CJ프레시웨이 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240930)
제출인: CJ프레시웨이

증권신고서(채무증권)
4.2
씨제이프레시웨이(주)

정 정 신 고 (보고)

2024년 09월 30일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 09월 24일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 09월 24일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 09월 30일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 결정
모집 또는 매출총액 :40,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :53,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 결정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 결정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 결정
-
(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 결정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 결정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

4. 사채관리회사에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 결정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항V. 자금의 사용목적

전체
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 결정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
13-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 04월 08일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 09월 23일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 09월 23일
한국신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 08일
2024년 10월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
20,000,000,000

발행제비용
65,061,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 05일 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일임.

주1) 본 사채는 2024년 09월 26일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 전자등록총액은 합계 금 팔백억원(\80,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
13-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 08일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 09월 23일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 09월 23일
한국신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 08일
2024년 10월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
20,000,000,000

발행제비용
65,111,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 05일 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일임.

주1) 본 사채는 2024년 09월 26일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 전자등록총액은 합계 금 팔백억원(\80,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주1) 정정 후

회차 :
13-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
25,000,000,000
모집(매출)총액
25,000,000,000

발행가액
25,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 04월 08일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 09월 23일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 09월 23일
한국신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 08일
2024년 10월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
25,000,000,000

발행제비용
78,211,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 05일 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일임.

(삭제)
주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
13-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
28,000,000,000
모집(매출)총액
28,000,000,000

발행가액
28,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 08일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 09월 23일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 09월 23일
한국신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
1,800,000
18,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 08일
2024년 10월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
28,000,000,000

발행제비용
86,091,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 05일 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일임.

(삭제)
주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차: 13-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전자등록총액
20,000,000,000

할인율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
20,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한
2025년 01월 08일, 2025년 04월 08일, 2025년 07월 08일, 2025년 10월 08일,2026년 01월 08일, 2026년 04월 08일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2024년 09월 23일 / 2024년 09월 23일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

상환방법 및 기한
"본 사채"의 원금은 2026년 04월 08일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일에 해당하지 않을 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

납 입 기 일
2024년 10월 08일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 05일에 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주) 와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일임.

주1) 본 사채는 2024년 09월 26일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 전자등록총액은 합계 금 팔백억원(\80,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차: 13-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전자등록총액
20,000,000,000

할인율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
20,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한
2025년 01월 08일, 2025년 04월 08일, 2025년 07월 08일, 2025년 10월 08일,2026년 01월 08일, 2026년 04월 08일, 2026년 07월 08일, 2026년 10월 08일,

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2024년 09월 23일 / 2024년 09월 23일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

상환방법 및 기한
"본 사채"의 원금은 2026년 10월 08일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일에 해당하지 않을 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

납 입 기 일
2024년 10월 08일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 05일에 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주) 와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일임.

주1) 본 사채는 2024년 09월 26일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 전자등록총액은 합계 금 팔백억원(\80,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 후

[회 차: 13-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전자등록총액
25,000,000,000

할인율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
25,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한
2025년 01월 08일, 2025년 04월 08일, 2025년 07월 08일, 2025년 10월 08일,2026년 01월 08일, 2026년 04월 08일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2024년 09월 23일 / 2024년 09월 23일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

상환방법 및 기한
"본 사채"의 원금은 2026년 04월 08일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일에 해당하지 않을 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

납 입 기 일
2024년 10월 08일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 05일에 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주) 와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다.(삭제)

[회 차: 13-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전자등록총액
28,000,000,000

할인율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
28,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한
2025년 01월 08일, 2025년 04월 08일, 2025년 07월 08일, 2025년 10월 08일,2026년 01월 08일, 2026년 04월 08일, 2026년 07월 08일, 2026년 10월 08일,

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2024년 09월 23일 / 2024년 09월 23일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

상환방법 및 기한
"본 사채"의 원금은 2026년 10월 08일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일에 해당하지 않을 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

납 입 기 일
2024년 10월 08일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 05일에 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주) 와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제13-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
3
15
1
-
-
-
19

수량
300
1,340
100
-
-
-
1,740

경쟁율
1.50:1
6.70:1
0.50:1
-
-
-
8.70:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제13-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
7
30
2
-
-
-
39

수량
700
1,670
400
-
-
-
2,770

경쟁율
3.50:1
8.35:1
2.00:1
-
-
-
13.85:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제13-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-15
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
8.62%
150
8.62%
포함

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.75%
250
14.37%
포함

-11
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.75%
350
20.11%
포함

-9
-
-
2
140
-
-
-
-
-
-
-
-
2
140
8.05%
490
28.16%
포함

-8
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.15%
510
29.31%
포함

-7
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.15%
530
30.46%
포함

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.75%
630
36.21%
포함

-5
1
100
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
2
130
7.47%
760
43.68%
포함

-4
-
-
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
6.90%
880
50.57%
포함

0
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.57%
890
51.15%
포함

10
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.87%
940
54.02%
포함

30
-
-
4
800
-
-

4
800
45.98%
1,740
100.00%
포함

합계
3
300
15
1,340
1
100
-
-
-
-
-
-
19
1,740
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제13-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-25
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.72%
20
0.72%
포함

-20
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.61%
120
4.33%
포함

-19
-
-
1
60
1
100
-
-
-
-
-
-
2
160
5.78%
280
10.11%
포함

-18
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.61%
380
13.72%
포함

-17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.61%
480
17.33%
포함

-15
-
-
2
40
-
-
-
-
-
-
-
-
2
40
1.44%
520
18.77%
포함

-14
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.72%
540
19.49%
포함

-13
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
1.08%
570
20.58%
포함

-11
1
100
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
3
220
7.94%
790
28.52%
포함

-10
1
100
2
40
-
-
-
-
-
-
-
-
3
140
5.05%
930
33.57%
포함

-8
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.36%
940
33.94%
포함

-7
-
-
1
10
-
-

1
10
0.36%
950
34.30%
포함

-6
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.36%
960
34.66%
포함

-5
-
-
3
90
-
-
-
-
-
-
-
-
3
90
3.25%
1,050
37.91%
포함

0
3
300
2
30
-
-
-
-
-
-
-
-
5
330
11.91%
1,380
49.82%
포함

5
1
100
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
3
160
5.78%
1,540
55.60%
포함

9
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.81%
1,590
57.40%
포함

10
-
-
3
80
-
-
-
-
-
-
-
-
3
80
2.89%
1,670
60.29%
포함

24
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
10.83%
1,970
71.12%
포함

30
-
-
4
800
-
-
-
-
-
-
-
-
4
800
28.88%
2,770
100.00%
포함

합계
7
700
30
1,670
2
400
-
-
-
-
-
-
39
2,770
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제13-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
씨제이프레시웨이㈜ 1.5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-15
-14
-11
-9
-8
-7
-6
-5
-4
0
10
30
합계

기관투자자1
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자2
50
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50

기관투자자3
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자4
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자5
0
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자6
0
0
0
40
0
0
0
0
0
0
0
0
40

기관투자자7
0
0
0
0
20
0
0
0
0
0
0
0
20

기관투자자8
0
0
0
0
0
20
0
0
0
0
0
0
20

기관투자자9
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
0
100

기관투자자10
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
100

기관투자자11
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
30

기관투자자12
0
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
100

기관투자자13
0
0
0
0
0
0
0
0
20
0
0
0
20

기관투자자14
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
10

기관투자자15
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50
0
50

기관투자자16
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200

기관투자자17
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200

기관투자자18
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200

기관투자자19
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200

합계
150
100
100
140
20
20
100
130
120
10
50
800
1,740

누적 합계
150
250
350
490
510
530
630
760
880
890
940
1,740
-

[회 차 : 제13-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
씨제이프레시웨이㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-25
-20
-19
-18
-17
-15
-14
-13
-11
-10
-8
-7
-6
-5
0
5
9
10
24
30
합계

기관투자자1
20
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20

기관투자자2
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자3
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자4
0
0
60
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60

기관투자자5
0
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자6
0
0
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자7
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30

기관투자자8
0
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10

기관투자자9
0
0
0
0
0
0
20
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20

기관투자자10
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30

기관투자자11
0
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자12
0
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자13
0
0
0
0
0
0
0
0
20
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20

기관투자자14
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자15
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30

기관투자자16
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10

기관투자자17
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10

기관투자자18
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
10

기관투자자19
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
10

기관투자자20
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
0
0
30

기관투자자21
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
0
0
30

기관투자자22
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
0
0
30

기관투자자23
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
0
100

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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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100
0
0
0
0
0
100

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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
0
100

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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
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0
0
0
0
20

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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
10
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0
0
0
0
10

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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
100

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0
0
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0
0
0
0
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0
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50
0
0
0
0
50

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0
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0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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0
0
0
0
10

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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50
0
0
0
50

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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50
0
0
50

기관투자자33
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
0
0
20

기관투자자34
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
10

기관투자자35
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
300
0
300

기관투자자36
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200

기관투자자37
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200

기관투자자38
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200

기관투자자39
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200

합계
20
100
160
100
100
40
20
30
220
140
10
10
10
90
330
160
50
80
300
800
2,770

누적 합계
20
120
280
380
480
520
540
570
790
930
940
950
960
1,050
1,380
1,540
1,590
1,670
1,970
2,770
-

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]① 제13-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,740억원- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 19건② 제13-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,770억원- 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 39건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 씨제이프레시웨이㈜와 공동대표주관회사인 한국투자증권㈜ 및 엔에이치투자증권㈜ 는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향, 유사등급 회사채 발행동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.② 지난 2024년 09월 26일 실시한 당사의 수요예측에서 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 400억원의 1,127.5%에 해당하는 4,510억원이 참여하였으며 참여물량 전액이 공모희망금리 이내로 참여하였고 이를 근거로 공모희망금리 이내로 참여한 전체 금액을 유효수요로 결정하였습니다.각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 2024년 09월 26일 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하였으며, 기관투자자의 추가 청약 등을 감안하여 발행회사 및 공동대표주관회사의 합의를 통해 금번 발행 예정인 본 사채의 발행금액을 제13-1회 250억원 및 제13-2회 280억원으로 결정하였습니다.[제13-1회]주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제13-2회]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[제13-1회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
10,000,000,000
0.15
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채는 2024년 09월 26일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 총액 합계 금 팔백억원(\80,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제13-2회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.15
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
10,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채는 2024년 09월 26일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 총액 합계 금 팔백억원(\80,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
20,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000원

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
20,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000원

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제13-1회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
15,000,000,000
0.15
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.15
총액인수

(삭제)

[제13-2회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
18,000,000,000
0.15
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
10,000,000,000
0.15
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
25,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000원

(삭제)

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
28,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000원

(삭제)

(주5) 정정 전
가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제13-1회 무보증사채
200
주2)
2026년 04월 08일
-

제13-2회 무보증사채
200
주3)
2026년 10월 08일
-

주1) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제13회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 팔백억원(\80,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 회사채 개별민평수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제13-1회 무보증사채
250
주1)
2026년 04월 08일
-

제13-2회 무보증사채
280
주2)
2026년 10월 08일
-

주1) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
20,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000원

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
20,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000원

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
25,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000원

(삭제)

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
28,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000원

(삭제)

(주7) 정정 전가. 자금조달금액

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발행제비용(2)
65,061,600

순수입금[(1)-(2)]
19,934,938,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발행제비용(2)
65,111,600

순수입금[(1)-(2)]
19,934,888,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
12,000,000
1년초과 2년이하 발행가액 × 0.06%

대표주관수수료
10,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
30,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,500,000
정액제

신용평가수수료
9,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), VAT별도

상장수수료
1,200,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
141,600
1년당 100,000원, 1.5년 (최대 50만원)

등록비용
200,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
표준코드 발급비용(건당 2만원)

합 계
65,061,600
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
12,000,000
1년초과 2년이하 발행가액 × 0.06%

대표주관수수료
10,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
30,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,500,000
정액제

신용평가수수료
9,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), VAT별도

상장수수료
1,200,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원, 2년 (최대 50만원)

등록비용
200,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
표준코드 발급비용(건당 2만원)

합 계
65,111,600
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행금액 400억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 단, 2024년 09월 26일 수요예측결과에 따라 400억원을 초과하여 증액 발행하게 되는 경우, 400억원을 초과하는 금액은 운영자금에 사용될 예정입니다.

회차 :
13-1
(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
20,000,000,000
-
-
-
20,000,000,000
-

주) 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 팔백억원(\80,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.

회차 :
13-2
(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
20,000,000,000
-
-
-
20,000,000,000
-

주) 수요예측 결과에 따라 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 회차별 전자등록총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 팔백억원(\80,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.

나. 자금의 세부 사용 내용

금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행자금은 원부재료 구매를 위한 운영자금으로 사용할 계획입니다. 자세한 사항은 아래 표 및 기재사항을 참고하시기 바랍니다.
[운영자금]

- 운영자금 세부내역: 원부재료 구매 총 500억원

(단위 : 백만원)

내 역
지급일
거래처
금 액
비 고

원부재료구매
2024년 하반기중
CJ제일제당
40,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주7) 정정 후가. 자금조달금액

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
25,000,000,000

발행제비용(2)
78,211,600

순수입금[(1)-(2)]
24,921,788,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정
입니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
28,000,000,000

발행제비용(2)
86,091,600

순수입금[(1)-(2)]
27,913,908,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
15,000,000
1년초과 2년이하 발행가액 × 0.06%

대표주관수수료
12,500,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
37,500,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,500,000
정액제

신용평가수수료
9,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), VAT별도

상장수수료
1,300,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
141,600
1년당 100,000원, 1.5년 (최대 50만원)

등록비용
250,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
표준코드 발급비용(건당 2만원)

합 계
78,211,600
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
16,800,000
1년초과 2년이하 발행가액 × 0.06%

대표주관수수료
14,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
42,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,500,000
정액제

신용평가수수료
9,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), VAT별도

상장수수료
1,300,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원, 2년 (최대 50만원)

등록비용
280,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
표준코드 발급비용(건당 2만원)

합 계
86,091,600
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행금액
530억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다.
(삭제)

회차 :
13-1
(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
25,000,000,000
-
-
-
25,000,000,000
-

(삭제)

회차 :
13-2
(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
28,000,000,000
-
-
-
28,000,000,000
-

(삭제)

나. 자금의 세부 사용 내용

금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행자금은 원부재료 구매를 위한 운영자금으로 사용할 계획입니다. 자세한 사항은 아래 표 및 기재사항을 참고하시기 바랍니다.
[운영자금]

(삭제)

(단위 : 백만원)

내 역
지급일
거래처
금 액
비 고

원부재료구매
2024년 하반기중
CJ제일제당
53,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

2024.09.20_대표이사확인서(9월30일)_page-0001

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 09월 24일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 09월 30일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중
2024년 09월 24일

회 사 명 :
씨제이프레시웨이 주식회사

대 표 이 사 :
이 건 일

본 점 소 재 지 :
경기도 용인시 기흥구 기곡로 32 (하갈동 156-2)

(전 화) 02-2149-6607

(홈페이지) http://www.cjfreshway.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원담당 (성 명) 곽 경 민

(전 화) 02-2149-6065

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
씨제이프레시웨이(주) 제13-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채씨제이프레시웨이(주) 제13-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채

모집 또는 매출총액 :
53,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
씨제이프레시웨이(주)
→ 경기도 용인시 기흥구 기곡로 32

한국투자증권(주)
→ 서울특별시 영등포구 의사당대로 88

NH투자증권(주)
→ 서울특별시 영등포구 여의대로 108

신한투자증권(주)
→ 서울특별시 영등포구 의사당대로 96

미래에셋증권(주)
→ 서울특별시 중구 을지로5길 26

【 대표이사 등의 확인 】

증권신고서 확인서(9월24일).jpg
증권신고서 확인서(9월24일)

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[산업의 성장성 및 경쟁 관련 위험]

가. 당사의 식자재유통 사업부문은 체계적인 유통시스템을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농, 수, 축,가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 모든 식자재를 공급하고 있습니다. 식자재유통사업은
이익률 수준이 낮아 규모의 경제를 이루기 전까지는 외부 환경 변화에 수익성이 크게 좌우될 수 있으며, 저마진 사업 위주의 외형 성장시 수익성 저하
로 이어질 수 있습니다. 최근 위생 및 식품안전성에 대한 기준 강화, 수요처의 대형화, 대규모 인프라 투자부담 등으로 대기업 점유율이 확대되고 있는 추세이나, 대기업 계열 식자재유통 업체들의 진입과 사업 확대의 영향으로
경쟁의 강도가 높아지고 있어 단가 경쟁력, 시스템 경쟁력 등 사업역량 확보를 위한 투자가 발생
할 수 있습니다. 그리고 영세한 사업체를 대상으로 하는 식자재유통의 경우
부실채권 발생 가능성 등 거래위험
이 높아질 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[경기 변동에 따른 전방산업 관련 위험]

나. 당사가 영위하는 식자재유통업의 전방산업인 외식산업은 수요탄력성이 높아
경기변동에 민감하게 반응하는 내수사업으로 향후 국내 경기변동에 따라 당사의 매출에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
한국은행이 2024년 05월 발표한 경제전망보고서 따르면 국내 경제성장률은 2024년 2.5%, 2025년 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 이 중 민간소비는 2024년 1.8%, 2025년 2.3% 성장할 것으로 전망했으며 이는 지난 2023년 성장률에 비해 소폭 상승한 수치입니다.
다만, 우크라이나-러시아 전쟁, 중동 지역의 무력 충돌 사태, 글로벌 통화 긴축 정책 지속, 중국의 부동산 경기 침체 등 여전히 글로벌 경기 불확실성이 높은 상황
입니다. 상기와 같은 원인으로 국내 경제의 불확실성이 확대될 경우, 경기변동에 민감한 외식사업의 후방산업인 식자재유통업의 수익성도 함께 악화될 수 있으며 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[외식산업 규제 관련 위험]

다. 당사의 전방산업인 외식산업은 대기업의 음식점업에 대한 신규 진입 자제, 확장 자제를 주요 골자로 하는 동반성장위원회의 '2016년 중소기업 적합업종 권고사항' 발표 및 '2019년 음식점업 대중소기업 상생협약'에 따라 외식업체의 신규점포 출점 및 확장에 제약이 발생할 수 있습니다.
'음식점업 상생협약'은 2024년 5월에 만료될 예정이었으나, 2024년에 2029년 5월 28일까지로 5년간 연장되었습니다. 금번 상생협약 개정안에서는 프랜차이즈 음식점 창업을 계획하는 소상공인들에게 기회를 부여하고, 가맹사업을 통해 개인 사업자들의 자생력을 기르기 위하여 가맹점 출점 규제는 완화되었습니다. 다만, 추후 협약의 내용이 변동될 수 있으며, 다시 이를 대신할 정부의 규제 및 권고조치가 시행될 가능성이 있습니다. 이는 당사에 매출 성장에 부정적인 영향
을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[식품 안전 규제 증가 위험 및 식품 위생 사고 발생 위험]

라. 국민 소득 및 생활 수준의 전반적인 향상으로
식품 위생 및 안전에 대한 관심이 고조되고 있으며,
이에 따른
투자 및 원가부담 증가는 당사의 수익성에 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한 매입 및 유통공정에서 발생할 수 있는 이물질 등과 같은
식품 위생안전 문제는 예측 불가능한 위험요소로서, 사고 발생시 매출 급감 및 평판 악화 등 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[재고 및 수급 관련 위험]
마. 당사가 영위하고 있는 식자재유통업은
제품 및 상품의 보존기간이 매우 짧고 부패하기 쉬우므로 위생품질관리 및 효율적인 재고관리가 필수적
입니다. 또한 농축산물의 병충해, 질병 등 통제가 불가능한 외부요인으로 인하여 원재료 가격의 변동폭이 넓고, 예측이 어렵습니다. 2016년말 조류인플루엔자로 인한 달걀가격 폭등 및 2019년 아프리카돼지열병으로 돈육 가격 폭등, 2021년 한파로 인한 대파 가격 폭등, 2024년 기상이변으로 인한 생산급감으로 올리브유 및 원두 가격 폭등 등
식자재의 수급에 영향을 미치는 사건이 발생하는 경우 식자재 공급 차질이 빚어질 수 있으며 이에 따른 가격 변동 위험이 상존
하고 있습니다. 또한 식자재 수요ㆍ공급의 불확실성 때문에 발생하는
식자재 과다 또는 과소 구매로 인하여 당사의 매출 및 수익성이 직접적인 영향
을 받을 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[환율 및 해상운임 변동 위험]
바. 당사는 원재료를 해외에서 수입하고 있으므로, 원재료의 가격, 수입환율, 운임가격은당사의 수익성에 영향을 미치는 요인입니다. 특히,
원재료 매입에 관련하여 환율은 불확실성이 상존하고 있으며, 환율변동으로 인하여 당사의 실적이 부정적인 영향
을 받을 수 있습니다. 또한,
기후 및 가축 질병 등 시장 외적인 요인 등 식자재 원재료 수급의 정확한 예측의 어려움으로 인하여 당사의 매출 및 수익성이 부정적 영향
을 받을 수 있는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
【푸드서비스사업부문】 [단체급식사업의 코로나19로 인한 산업환경 변화 및 산업성장성 관련 위험]
사. 2020년 초부터 시작된 코로나19의 전세계적 유행으로 국내 단체급식시장은 사업환경에 큰 변화를 맞이하였습니다.
코로나19의 유행으로 근무시간의 유연화 및 재택근무 확대 등 국내 근무환경에는 많은 변화가 있었으며 이로 인해 국내 위탁급식 시장은 많은 타격
을 받았습니다. 2023년 5월 5일 세계보건기구(WHO)가 코로나19에 대한 '국제적 공중보건 비상사태(PHEIC) 선언'을 해제한다고 발표하여 국제사회에서 코로나19에 따른 팬데믹은 사실상 종식되었습니다. 그럼에도 불구하고 단체급식 사업은 규모의 경제가 적용되는 사업으로 정부기관 등 시장의 수요자가 다소 한정되어 있어
당사 등 소수의 대기업군 업체들이 시장 선점을 위해 치열한 경쟁을 보이고 있는 상황
입니다.
산업체와 오피스, 학교 등으로 한정된 수요군을 확보하기 위해 대기업간 경쟁이 심화됨에 따라 사업은 이미 성숙단계에 진입해 시장의 성장성이 높지 않으며, 고객사의 비용절감을 위한 식단가 동결 및 최저임금액 인상으로 인한 인건비 부담 가중으로 수익성이 저하
될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[규제 관련 위험]
아. 당사가 영위하는 급식사업은 정책적인 요구에 따라 다양한 규제에 노출되어 있습니다. 2012년 3월 기획재정부는 영세 중소상인 보호를 위해 공공기관 구내식당 운영에 자산 5조원 이상의 대기업의 참여를 배제를 권고하는 '영세 중소상인 지원 대책 점검과 향후 계획'을 마련하였습니다. 또한, 2013년 6월 동반성장위원회는 이동급식용 식사사업에 대하여 대기업 철수를 권고한 바 있습니다. 2017년 9월 공정거래위원회는 기업집단국 신설 이후 본격적으로 단체 급식 시장 구조 개선 작업에 착수하고, 대기업집단 스스로 계열사 또는 친족기업과의 고착화된 내부거래 관행을 탈피하도록 유도하였습니다. 그 결과
2021년 4월 공정거래위원회와 8개 대기업집단은 '단체급식 일감 개방 선포식'을 갖고 계열사 및 친족기업에게 몰아주던 구내식당 일감을 전격 개방하기로 선언
했습니다. 향후
위탁급식 사업분야에 대하여 중소기업 적합업종으로 추가지정 하거나 정부의 새로운 규제정책이 시행될 경우 당사와 같은 대기업 산하의 급식업체는 공공기관에 대한 입찰 제한 등으로 사업규모 확장이 더욱 어려워질 것
으로 예상되오니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[위생 관리 관련 위험]
자. 단체급식사업 및 외식업은 위생관리가 영업을 영위하는데 필수불가결한 요소입니다.
국내 식품안전관리지침은 매해 위생관리에 대한 기준을 상향하는 추세이며 이는 단체급식 사업을 운영하는 당사에게 관련 비용의 증가뿐만 아니라 규제준수를 위한 내부관리 강화를 초래
합니다. 2021년 정부는 2021년 '식품안전 기반 재설계'를 식품의약품 분야 주요 정책으로 선정하고 집단급식소 운영 준수사항 위반시 과태료를 상향하였습니다. 이어 2023년 5월 「식품위생법 시행규칙」 중 단체급식영업자에 대한 규칙이 신설 및 강화되기도 하였습니다. 급식사업장의 위생관련투자 및 관리가 적절히 이루어지지 않을 경우
고객이탈, 단체급식계약해지, 대외신인도 하락, 소비자 피해보상뿐만 아니라 행정처분까지 받을 수 있어 당사의 위생관리의 소홀 및 정부의 관련 규제 강화는 당사의 영업활동에 막대한 지장을 초래하여 수익성이 악화
될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[당사의 수익성 관련 위험]

가. 2023년 당사는 대형사업장 중심의 단체급식 수요 확대와 식자재유통 부문의 신규 거래처 발굴 등에 힘입어
2023년 연결기준 매출액은 전년 대비 11.9% 성장한 3조 742억원을 기록
하였습니다.

2024년 반기에도 부문별 외형 성장세가 지속되는 모습을 보이며 약 1조 5,427억원의 매출을 기록
하였습니다. 영업이익을 보면,
2023년에는 푸드서비스 부문의 수익성 개선에도 불구하고, 신설된 동탄 물류센터의 가동 안정화 과정에서 비용부담이 증가하면서 약 993억원의 영업이익을 기록
하였습니다.
2024년 반기에는 전공의 파업에 따른 병원 급식사업 차질 등으로 인해 수익성이 소폭 저하되며 연결기준 약 407억원의 영업이익
을 기록하였습니다. 당사는 적극적인 경영활동을 통한 영업수익성 개선을 및 규모의 경제를 통한 시장점유율 확대 등의 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다. 다만,
공정거래법의 대규모 기업집단의 공공기관 구내식당 입찰 참여대상 제외, 계열 구내식당의 입찰 참여 대상 확대 등의 영향으로 인해 대규모 기업집단의 단체급식 일감 개방 관련 등을 포함하고 있는 계열 기반으로 급식 사업을 영위하던 업체의 수익성에 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다. 또한
영위산업 특성상 낮은 수준의 수익성, 대기업 계열 경쟁사의 시장진출로 인한 경쟁강도 심화 및 의료 파업 등 예상치 못한 외부환경 변화에서 오는 경영악화로 인해 수익성이 둔화될 가능성
이 상존하고 있습니다. 국내 산업 전반의 수요 변동이 당사 매출 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[당사의 안정성 지표 관련 위험]

나. 당사의 부채비율 및 차입금은 영업실적 개선에 따라 2019년말 이후 감소세로 전환하여, 2023년말 총차입금 및 부채비율은 각 1,956억원 및 272.06%를 기록하였습니다. 하지만 2024년 반기말에는 전년도 재고 감축의 기저효과와 원가 상승에 대비한 재고 선확보 등으로 차입금이 증가하여
당사의 2024년 반기말 연결기준 총차입금 및 부채비율은 3,002억원 및 295.17%
로 2023년말 대비 증가하였습니다.
당사의 다소 높은 부채비율과 이에 따른 이자비용 증대가 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며 향후
사업경쟁력 강화를 위한 제조설비, 물류센터, IT 인프라 구축 등 대규모의 시설투자가 발생할 경우 차입금 규모가 확대
될 수 있습니다. 이 경우 당사의 재무안정성 둔화가 심화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[당사의 운전자본 관련 위험]

다. 당사가 영위중인 사업 특성상
운전자본 관리는 중요한 요인
으로, 특히 당사 주요 사업 중 하나인

식자재유통산업의 경우 제품 유통기간 등을 고려할 때 재고자산 관리에 어려움을 겪을 수 있습니다
.

당사의 매출채권 및 재고자산 규모는 사업의 특성에 따라 변동폭이 일부 있으나, 회전율은 일정 수준을 유지하고 있습니다.당사는 재고자산관리 및 매입거래방법 변경, 유통단계 축소 등 유통 효율성 개선을 통하여 운전자본관리에 노력을 기울이고 있으나,
시장 수요 변동 및 무리한 영업전략을 추진할 경우 급격한 재고량의 증가로 인해 당사 수익성이 둔화될 가능성이 존재합니다.
[종속기업 관련 위험]

라. 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 8개사로, 국내 법인 5개사와 현지법인 등 해외법인 3개사로 구성되어 있습니다. 당사는 식품유통산업에서 규모의 경제를 실현하고, 대외경쟁력 및 공급망관리 강화를 목적으로 2009년 유통 선진화 사업에
주력하며
'프레시원'을 출범시켰습니다.
2024년 반기 기준 (주)프레시원과 피합병되어 소멸된 (주)프레시원광주 외 5개의 회사의 소멸 전 매출 및 반기순이익은 각각 2,535억원, 39억원 가량을 기록하고 있습니다. 합병 이전 (주)프레시원강남과 (주)프레시원남서울을 제외한 5개의 프레시원 종속회사는 영업 수익성이 악화로 지속적인 당기순손실을 기록함에 따라 완전 자본잠식을 기록하였습니다. 종속기업의 실적부진 또는 당사의 실적개선세가 나타나지 않을 경우 투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

[해외사업 위험]마. 당사는 2024년 반기말 기준 중국, 베트남 및 미국에 법인을 두고 해외 사업을 영위하고 있습니다.
3개의 법인 중 1개의 법인에서 반기순손실을 기록하는 등 현재 가시적인 성과를 보이지 못하고 있는 법인들이 존재하는 가운데 향후 글로벌 경기변동에 따른 수익성 변동 위험이 존재하오니, 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[특수관계자와의 거래]

바. 당사의 2024년 반기 누적 별도재무제표 기준
특수관계자(최대주주, 종속기업, 관계기업, 경영진, 기타 특수관계자 등)와의 거래 현황은 1,376억원의 매출(기타수익 포함)과 3,318억원의 매입(기타비용 포함)이 존재
합니다. 특수관계자 매출거래는 당사의 2024년 반기 누적 별도재무제표 기준 매출액 1조 3,305억원 대비 10.34%이며, 매입금액의 경우 매출원가 1조 798억원 대비 특수관계자 거래 비중은 30.07%입니다. 이와 같은 특수관계자와의 거래는 거래의 안정성이 높다는 장점이 있으나,
향후 정부 규제의 대상이 될 가능성이 있으며, 외부 경쟁력 약화로 이어질 가능성이 존재
합니다. 또한
전ㆍ후방 계열사의 영업상황이 악화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[우발채무 발생 위험]

사. 증권신고서 제출 전일

2024년 09월 23일 기준 연결회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 43건으로 소송가액은 1,912백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 6건으로 소송가액은 1,049백만원
입니다. 한편 당사와 당사의 종속회사 프레시원(주)는 2024년 08월 21일자로 공정거래위원회로부터 시정명령 및 약 245억원의 과징금 부과 등 제재를 받게 되었습니다.

해당 제재 관련하여 소송이 진행 중이며, 향후 진행 경과에 대하여는 정확히 판단하기 어렵습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다
.

당사의 안정적인 실적기조 및 차입금 상환능력 등을 고려할 때
상기 지급보증 및 약정의 불이행 가능성, 소송결과 등에 따라 당사의 재무안정성이 악화될 가능성
은 제한적인 수준으로 판단되나,
당사가 계열회사에 제공하고 있는 채무보증은 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

[국내 매출 편중의 위험]

아. 당사의

매출은 99% 이상, 매입은 88%가량이 국내에서 발생하고 있어 내수비중이 절대적
으로 높습니다.

이와 같이 국내 매출 비중이 높은 당사의 매출액은 국내 경기 변동에 일정수준 영향을 받을 것으로 판단됩니다. 소비자심리지수는 2024년 8월 기준 100.8을 기록하며 전월 대비 2.8p. 하락하였습니다. 이는 최근 미국 경기침체 우려 확산, 티몬·위메프 사태 등으로 소비자 심리가 전반적으로 하락한 것으로 분석됩니다. 이처럼

민간소비 둔화 가능성이 존재하는 상황이며 이같은 경기 여건은 당사 영업환경에 불리하게 작용
할 수 있습니다. 우리나라는 경제 대외의존도가 높은 만큼
국내외 여러 요인들의 영향으로 우리나라 내수경기에 부정적인 영향
을 미칠 수 있고, 이는
국내 매출비중이 높은 당사의 매출 및 수익성 저하로 연결될 가능성
이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[환율 변동 및 파생상품 관련 위험]
자. 당사는
환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 파생상품거래를 수행
하고 있습니다. 동 파생상품거래에 따른 손익규모는 당사 전체 수익과 비교할 때 그 규모는 제한적이지만 변동성이 발생할 수 있는 바
환율, 파생상품과 관련하여 높은 변동성이 발생할 경우 당사 손익변동성이 확대
될 수 있습니다.

[그룹차원의 재무 및 평판 관련 위험]
차. 증권신고서 제출전일 기준 당사는
CJ

주식회사 및 특수관계인이 전체 주식의 58.72%를 보유
하고 있습니다.

CJ주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사로서 생명공학, 식품 및 식품서비스, 물류&신유통, 엔터테인먼트 및 미디어 등 4대 주력 사업군으로 이루어지며 당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 존재하지만,
CJ그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.[씨제이프레시웨이(주)의 에프앤디인프라(주) 흡수합병 관련 사항]
카.
당사는 상법 제527조3의 규정에 의한 소규모 합병 방식으로 당사의 완전자회사인 에프앤디인프라(주)을 흡수합병할 것을 2024년 09월 10일이사회 결의를 통해 결정
하였습니다.

2024년 11월 18일을 합병기일로 하여 에프앤디인프라(주)는 본 합병으로 인해 소멸될 예정입니다.
당사는
본 합병을 통해
당사의 영업활동에 유의적 영향을 미치지 않을 것으로 예상하며, 비효율 사업구조를 재편하는 등 경영 효율성 증대를 기대
하고 있습니다. 당사는 합병 이전 에프앤디인프라(주)의 지분 100%를 소유하고 있었기 때문에 합병 완료 시 연결 측면의 재무, 영업 등에 미치는 영향은 다소 제한적일 것으로 판단됩니다. 하지만
본 합병이 당사에 미칠 영향은 현 시점에서 예측할 수 없으며, 지속적인 모니터링
이 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[환금성 제약 위험

]
가. 본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나,
채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성
이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우
환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[기한의 이익 상실 관련 위험]

나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은
사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반
한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는
사
채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언
할 수 있습니다.
[전자 등록 발행 관련 사항]
다. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다
.
[공모일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 사항]
라.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다
.

이에 따라 투자자 여러분께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

[신고서의 효력 발생 관련 사항]

마. 본 신고서는 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이

이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
[원리금 지급 불이행 위험]

바.

본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다
.

정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금 지급 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
[본 사채의 신용등급]

사. 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채는
한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A0 등급을 받은 바 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
13-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
25,000,000,000
모집(매출)총액
25,000,000,000

발행가액
25,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 04월 08일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 09월 23일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 09월 23일
한국신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
미래에셋증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 08일
2024년 10월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
25,000,000,000

발행제비용
78,211,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 05일 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
13-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
28,000,000,000
모집(매출)총액
28,000,000,000

발행가액
28,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 10월 08일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 CJ금융센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 09월 23일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 09월 23일
한국신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
1,800,000
18,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 10월 08일
2024년 10월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
28,000,000,000

발행제비용
86,091,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 05일 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차: 13-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전자등록총액
25,000,000,000

할인율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
25,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한
2025년 01월 08일, 2025년 04월 08일, 2025년 07월 08일, 2025년 10월 08일,2026년 01월 08일, 2026년 04월 08일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2024년 09월 23일 / 2024년 09월 23일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

상환방법 및 기한
"본 사채"의 원금은 2026년 04월 08일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일에 해당하지 않을 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

납 입 기 일
2024년 10월 08일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 05일에 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주) 와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차: 13-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 공모사채

전자등록총액
28,000,000,000

할인율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
28,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한
2025년 01월 08일, 2025년 04월 08일, 2025년 07월 08일, 2025년 10월 08일,2026년 01월 08일, 2026년 04월 08일, 2026년 07월 08일, 2026년 10월 08일,

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2024년 09월 23일 / 2024년 09월 23일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

상환방법 및 기한
"본 사채"의 원금은 2026년 10월 08일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일에 해당하지 않을 경우 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체 대출 최고 이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채 이자율을 적용한다.)

납 입 기 일
2024년 10월 08일

전 자 등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 CJ금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 05일에 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주) 와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일임.

주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분

공모가격 최종결정
- 발행회사: 경영지원담당, 팀장 등- 공동대표주관회사(한국투자증권): 담당 임원, 부장 및 팀장- 공동대표주관회사(NH투자증권): 담당 임원, 부장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 "공동대표주관회사"는 "발행회사"와 협의를 통하여 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리산정방식
공동대표주관회사는 씨제이프레시웨이(주)의 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동종 업계의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.- 제13-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이㈜ 1.5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율.- 제13-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제13-1회]① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액 ③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp [제13-2회]① 최저 신청수량: 10억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다."무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및공모희망금리 범위 밖신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다

공모희망금리 결정 시 고려사항

① 민간채권평가회사 씨제이프레시웨이(주) 평가금리 및 스프레드 동향

② 민간채권평가회사의 A0 등급 금리 동향

③ 최근 6개월간(2024.03.24~2024.09.23) 동일등급(A) 회사채 발행 사례

④ 채권시장 동향 및 종합 결론

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 A0 무보증회사채, 발행회사인 씨제이프레시웨이(주)의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 한편 만기는 본 사채의 발행만기인 1.5년 및 2년 만기를 기준으로 검토하였습니다.

[ 씨제이프레시웨이(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리(2024.09.23 기준)]

(단위 : %)

구 분
한국자산평가
KIS채권평가
NICE피앤아이
FN자산평가
평균금리

씨제이프레시웨이1.5년 만기
3.696
(주1)
3.697
3.683
3.692

씨제이프레시웨이2년 만기
3.723
(주1)
3.748
3.743
3.738

자료 : 인포맥스주1) KIS채권평가(주)에서 당사의 개별민평 수익률을 제공하지 않고 있습니다.

[ 최근 3개월간(2024.06.24~2024.09.23) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ]

만기 : 1.5년 기준
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
A등급 무보증회사채 등급민평
씨제이프레시웨이개별민평
국고채권/A등급 무보증회사채 등급민평
국고채권/씨제이프레시웨이개별민평

2024-09-23
2.952
3.757
3.692
0.805
0.740

2024-09-20
2.942
3.752
3.686
0.810
0.744

2024-09-19
2.950
3.760
3.693
0.810
0.743

2024-09-13
2.929
3.758
3.690
0.829
0.761

2024-09-12
2.985
3.801
3.730
0.816
0.745

2024-09-11
2.953
3.773
3.703
0.820
0.750

2024-09-10
3.000
3.810
3.737
0.810
0.737

2024-09-09
2.988
3.823
3.751
0.835
0.763

2024-09-06
2.994
3.812
3.737
0.818
0.743

2024-09-05
3.018
3.837
3.762
0.819
0.744

2024-09-04
3.037
3.850
3.776
0.813
0.739

2024-09-03
3.064
3.891
3.820
0.827
0.756

2024-09-02
3.073
3.892
3.823
0.819
0.750

2024-08-30
3.063
3.866
3.795
0.803
0.732

2024-08-29
3.059
3.858
3.787
0.799
0.728

2024-08-28
3.044
3.840
3.771
0.796
0.727

2024-08-27
3.044
3.850
3.781
0.806
0.737

2024-08-26
3.025
3.809
3.741
0.784
0.716

2024-08-23
3.042
3.824
3.756
0.782
0.714

2024-08-22
3.030
3.799
3.731
0.769
0.701

2024-08-21
3.052
3.841
3.772
0.789
0.720

2024-08-20
3.056
3.846
3.778
0.790
0.722

2024-08-19
3.053
3.836
3.766
0.783
0.713

2024-08-16
3.056
3.830
3.763
0.774
0.707

2024-08-14
3.036
3.799
3.731
0.763
0.695

2024-08-13
3.051
3.814
3.746
0.763
0.695

2024-08-12
3.063
3.840
3.772
0.777
0.709

2024-08-09
3.061
3.842
3.773
0.781
0.712

2024-08-08
3.056
3.837
3.770
0.781
0.714

2024-08-07
3.073
3.858
3.791
0.785
0.718

2024-08-06
3.076
3.858
3.791
0.782
0.715

2024-08-05
3.010
3.780
3.711
0.770
0.701

2024-08-02
3.093
3.865
3.796
0.772
0.703

2024-08-01
3.106
3.908
3.838
0.802
0.732

2024-07-31
3.115
3.924
3.853
0.809
0.738

2024-07-30
3.118
3.924
3.853
0.806
0.735

2024-07-29
3.106
3.908
3.837
0.802
0.731

2024-07-26
3.139
3.941
3.869
0.802
0.730

2024-07-25
3.138
3.939
3.863
0.801
0.725

2024-07-24
3.160
3.970
3.895
0.810
0.735

2024-07-23
3.185
3.987
3.911
0.802
0.726

2024-07-22
3.181
3.975
3.900
0.794
0.719

2024-07-19
3.186
3.979
3.905
0.793
0.719

2024-07-18
3.171
3.964
3.891
0.793
0.720

2024-07-17
3.162
3.955
3.881
0.793
0.719

2024-07-16
3.141
3.940
3.866
0.799
0.725

2024-07-15
3.159
3.958
3.884
0.799
0.725

2024-07-12
3.168
3.974
3.898
0.806
0.730

2024-07-11
3.211
4.020
3.947
0.809
0.736

2024-07-10
3.180
3.980
3.906
0.800
0.726

2024-07-09
3.175
3.975
3.900
0.800
0.725

2024-07-08
3.175
3.978
3.902
0.803
0.727

2024-07-05
3.171
3.976
3.899
0.805
0.728

2024-07-04
3.180
3.988
3.909
0.808
0.729

2024-07-03
3.211
4.032
3.954
0.821
0.743

2024-07-02
3.221
4.041
3.964
0.820
0.743

2024-07-01
3.269
4.094
4.014
0.825
0.745

2024-06-28
3.264
4.083
4.005
0.819
0.741

2024-06-27
3.301
4.117
4.039
0.816
0.738

2024-06-26
3.300
4.117
4.038
0.817
0.738

2024-06-25
3.300
4.115
4.039
0.815
0.739

2024-06-24
3.306
4.109
4.036
0.803
0.730

주1) 증권신고서 제출일 전일 기준주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준임주3) 당사의 개별민평금리는 키스채권평가(주)를 제외한 민간채권평가회사 3사(한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준임자료 : 인포맥스

[ 최근 3개월간(2024.06.24~2024.09.23) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ]

만기 : 2년 기준
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
A등급 무보증회사채 등급민평
씨제이프레시웨이개별민평
국고채권/A등급 무보증회사채 등급민평
국고채권/씨제이프레시웨이개별민평

2024-09-23
2.875
3.812
3.738
0.937
0.863

2024-09-20
2.861
3.792
3.718
0.931
0.857

2024-09-19
2.861
3.802
3.728
0.941
0.867

2024-09-13
2.854
3.802
3.728
0.948
0.874

2024-09-12
2.935
3.847
3.773
0.912
0.838

2024-09-11
2.906
3.812
3.738
0.906
0.832

2024-09-10
2.954
3.850
3.775
0.896
0.821

2024-09-09
3.017
3.852
3.779
0.835
0.762

2024-09-06
3.003
3.841
3.766
0.838
0.763

2024-09-05
3.021
3.864
3.789
0.843
0.768

2024-09-04
3.037
3.881
3.808
0.844
0.771

2024-09-03
3.079
3.934
3.862
0.855
0.783

2024-09-02
3.091
3.939
3.870
0.848
0.779

2024-08-30
3.068
3.912
3.842
0.844
0.774

2024-08-29
3.053
3.896
3.826
0.843
0.773

2024-08-28
3.024
3.878
3.808
0.854
0.784

2024-08-27
3.041
3.890
3.819
0.849
0.778

2024-08-26
3.010
3.852
3.781
0.842
0.771

2024-08-23
3.032
3.877
3.806
0.845
0.774

2024-08-22
3.020
3.862
3.792
0.842
0.772

2024-08-21
3.045
3.888
3.818
0.843
0.773

2024-08-20
3.049
3.889
3.819
0.840
0.770

2024-08-19
3.032
3.875
3.804
0.843
0.772

2024-08-16
3.030
3.872
3.801
0.842
0.771

2024-08-14
3.001
3.837
3.767
0.836
0.766

2024-08-13
3.020
3.853
3.782
0.833
0.762

2024-08-12
3.035
3.881
3.809
0.846
0.774

2024-08-09
3.031
3.874
3.801
0.843
0.770

2024-08-08
3.015
3.851
3.781
0.836
0.766

2024-08-07
3.032
3.865
3.796
0.833
0.764

2024-08-06
3.040
3.879
3.810
0.839
0.770

2024-08-05
2.925
3.771
3.703
0.846
0.778

2024-08-02
3.037
3.877
3.808
0.840
0.771

2024-08-01
3.060
3.912
3.843
0.852
0.783

2024-07-31
3.074
3.936
3.865
0.862
0.791

2024-07-30
3.069
3.936
3.865
0.867
0.796

2024-07-29
3.052
3.916
3.843
0.864
0.791

2024-07-26
3.086
3.951
3.876
0.865
0.790

2024-07-25
3.092
3.945
3.868
0.853
0.776

2024-07-24
3.115
3.973
3.898
0.858
0.783

2024-07-23
3.142
4.006
3.931
0.864
0.789

2024-07-22
3.126
3.993
3.919
0.867
0.793

2024-07-19
3.136
4.000
3.925
0.864
0.789

2024-07-18
3.118
3.986
3.912
0.868
0.794

2024-07-17
3.111
3.986
3.911
0.875
0.800

2024-07-16
3.095
3.962
3.888
0.867
0.793

2024-07-15
3.130
3.997
3.922
0.867
0.792

2024-07-12
3.151
4.014
3.940
0.863
0.789

2024-07-11
3.206
4.071
3.998
0.865
0.792

2024-07-10
3.155
4.027
3.952
0.872
0.797

2024-07-09
3.155
4.016
3.940
0.861
0.785

2024-07-08
3.163
4.017
3.941
0.854
0.778

2024-07-05
3.145
4.007
3.930
0.862
0.785

2024-07-04
3.150
4.013
3.934
0.863
0.784

2024-07-03
3.193
4.065
3.984
0.872
0.791

2024-07-02
3.194
4.070
3.990
0.876
0.796

2024-07-01
3.257
4.121
4.040
0.864
0.783

2024-06-28
3.235
4.112
4.032
0.877
0.797

2024-06-27
3.270
4.148
4.067
0.878
0.797

2024-06-26
3.257
4.140
4.060
0.883
0.803

2024-06-25
3.255
4.130
4.052
0.875
0.797

2024-06-24
3.253
4.128
4.051
0.875
0.798

주1) 증권신고서 제출일 전일 기준주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준임
주3) 당사의 개별민평금리는 키스채권평가(주)를 제외한 민간채권평가회사 3사(한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준임
자료: 인포맥스

[ 최근 3개월 Credit Spread 추이(1.5년) - A0 무보증회사채 및 씨제이프레시웨이(주) ]

금리추이(1.5년)

금리추이_증권신고서

자료: 인포맥스

[ 최근 3개월 Credit Spread 추이(2년) - A0 무보증회사채 및 씨제이프레시웨이(주) ]

금리추이(2년)

금리추이_증권신고서

자료: 인포맥스

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), NICE피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A0 등급 회사채 1.5년 및 2년 만기 민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사) (이하 '등급민평금리')

2024년 09월 23일 기준 당사와 동일등급의 1.5년 만기는 3.757%로 당사의 개별민평 대비 6.5bp 높은 수준을 보이고 있습니다. 당사와 동일등급의 2년 만기는 3.812%로, 당사의 개별민평 대비 7.4bp 높은 수준을 보이고 있습니다.

[ A0 등급 등급민평금리(2024.09.23 기준)

(단위 : %)

구 분
한국자산평가
KIS채권평가(주)
NICE피앤아이(주)
(주)FN자산평가
평균금리

1.5년만기A0 등급등급민평금리
3.766
3.743
3.757
3.763
3.757

2년만기A0 등급등급민평금리
3.793
3.824
3.808
3.823
3.812

자료 : 인포맥스

③ 최근 6개월간(2024.03.24 ~ 2024.09.23) 동일등급(A0) 동일 만기 회사채 발행 사례사채의 발행회사인 씨제이프레시웨이(주)와 동일 등급인 A0 등급의 최근 1.5년 및 2년 만기 회사채 발행사례는 아래와 같습니다.

[동일등급(A0) 1.5년 만기 회사채 최근 6개월 발행 내역]

발행종목
등급

만기

납입일
최초수량(억원)
금리밴드 기준

밴드

하단

밴드

상단

발행조건 (확정후)
수량(확정)
경쟁률

에이치엘홀딩스
A0
1.5
2024-09-04
400
개별민평
-30bp
+30bp
-0.17bp
680
15.33 : 1

대신에프앤아이
A0
1.5
2024-07-23
300
개별민평
-30bp
+30bp
-0.21bp
670
11.03 : 1

하나에프앤아이
A0
1.5
2024-06-07
400
개별민평
-30bp
+30bp
-0.24bp
560
7.15 : 1

지에스건설
A0
1.5
2024-06-03
500
개별민평
-30bp
+100bp
+1.00bp
500
0.62 : 1

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[동일등급(A0) 2년 만기 회사채 최근 6개월 발행 내역]

발행종목
등급

만기

납입일
최초수량(억원)
금리밴드 기준

밴드

하단

밴드

상단

발행조건 (확정후)
수량(확정)
경쟁률

하이트진로홀딩스
A0
2
2024-09-12
300
등급민평
-30bp
+30bp
-0.25bp
580
13.13 : 1

에이치엘홀딩스
A0
2
2024-09-04
400
개별민평
-30bp
+30bp
-0.24bp
520
8.23 : 1

대신에프앤아이
A0
2
2024-07-23
300
개별민평
-30bp
+30bp
-0.10bp
530
12.40 : 1

지에스글로벌
A0
2
2024-07-04
200
등급민평
-30bp
+30bp
-0.23bp
200
5.75 : 1

쌍용씨앤이
A0
2
2024-06-21
700
개별민평
-80bp
+80bp
+0.80bp
700
0.54 : 1

DL에너지
A0
2
2024-06-12
200
개별민평
-30bp
+30bp
-0.17bp
400
5.60 : 1

하나에프앤아이
A0
2
2024-06-07
800
개별민평
-30bp
+30bp
-0.21bp
1,630
5.31 : 1

지에스건설
A0
2
2024-06-03
500
개별민평
-30bp
+100bp
+1.00bp
500
0.12 : 1

한국자산신탁
A0
2
2024-04-29
600
절대금리
5.80%
6.80%
6.80%
540
0.15 : 1

삼양식품
A0
2
2024-04-17
300
등급민평
-30bp
+30bp
-0.40bp
500
7.00 : 1

엘에스엠트론
A0
2
2024-04-11
300
등급민평
-50bp
+30bp
-0.20bp
330
1.73 : 1

코오롱인더스트리
A0
2
2024-04-09
250
등급민평
-30bp
+30bp
-0.25bp
350
6.08 : 1

롯데글로벌로지스
A0
2
2024-04-09
300
개별민평
-30bp
+30bp
-0.11bp
350
6.67 : 1

넥센타이어
A0
2
2024-04-04
400
개별민평
-50bp
+30bp
-0.24bp
600
10.45 : 1

HD현대건설기계
A0
2
2024-04-01
300
개별민평
-50bp
+30bp
-0.43bp
560
17.60 : 1

자료: 금융감독원 전자공시시스템

[제13-1회]상기 발행사례 중 4건 모두 공모 희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였으며, 공모희망금리 하단은 -30bp 수준, 상단은 +30bp~+100bp 수준입니다. 발행회사가 속한 산업의 업황, 회사의 개별적인 상황에 따라 편차가 발생한 것으로 보여집니다.
[제13-2회]상기 발행사례 중 5건은 공모 희망금리의 기준금리를 등급민평으로 설정하였으며, 공모희망금리 하단은 -50bp~-30bp 수준, 상단은 +30bp 수준입니다. 개별민평으로 기준금리를 설정한 건은 9건이며, 공모희망금리 하단은 -80bp~-30bp, 상단은 +30bp~+100bp 준입니다. 절대금리밴드로 설정한 사례는 1건으로 5.8% ~ 6.8%를 밴드로 설정하였습니다. 발행회사가 속한 산업의 업황, 회사의 개별적인 상황에 따라 편차가 발생한 것으로 보여집니다.

④ 채권시장 동향 및 종합 결론

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종 코로나 바이러스(COVID-19) 전염병 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였으며, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이후 4월 FOMC에서는 기준금리를 동결하였습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 연방공개시장위원회(FOMC)를 앞두고 전격적인 두차례 금리 인하는 유례없는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주었습니다. 미국의 기준금리 인하에도 불구하고 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보였으며, 국내 경기 역시 직접적인 영향을 받아 2020년 초 2,200선 수준이던 코스피는 2020년 3월 19일 1,457.64까지 급락하였습니다. 한국은행은 2020년 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 2020년 3월 16일 임시 금통위를 열어 0.5%p를 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 추가로 한국은행은 2020년 4월 9일 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 유지하였고, 5월 28일 금통위는 예상보다 장기화되고 있는 코로나19로 인한 경제충격에 대응하기 위하여 기준금리를 0.25%p를 인하하였습니다. 2021년 07월 15일 한국은행 금융통화위원회까지 기준금리는 연 0.50%로 동결 유지되었습니다.다만, 2021년 08월 26일 한국 금통위는 기준 금리를 0.50%에서 0.75%로 인상하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다. 한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 한편 위드 코로나 정책이 지속 될 것으로 예상되어 왔지만 오미크론 등장과 확진자수 급증으로 국내 방역조치가 강화되었고, 이러한 영향 속 12월 중 채권금리는 장단기물 모두 하락하는 양상을 보였습니다. 한편, 2022년 1월 14일 금통위는 기준 금리를 1.00%에서 1.25%로 인상하였습니다.2022년 3월 FOMC에서는 2018년 12월 이후로 3년 3개월만에 기준금리를 0.25%p. 인상한 0.25%~0.50%로 조정하였고, 2022년 5월 FOMC에서는 0.50%p. 인상하여 0.75%~1.00%로 조정하였습니다. 한편, 2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월과 2022년 1월에 각각 0.25%p.씩 추가 인상 하였으며, 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상 예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다.2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상을 결정하여 3.50% 를 기록하였고 이후 2월, 4월, 5월, 7월 금통위에 이어 8월 금통위에서까지는 연속 5번의 금리동결을 선언하였으나, 모든 위원들이 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 이후 10월, 11월 및 2024년 금통위에서도 금리 동결이 지속되어 증권신고서 제출일 기준 3.50%를 기록하고 있습니다.

한편 미국은 높은 물가 상승 압박과 함께 기준금리 인상기조가 유지됨에 따라 2023년 2월 기준 FOMC는 금리 0.25%p 인상을 결정하였고 2023년 3월 23일, 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p 추가 인상을 결정, 2023년 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인상을 결정하였습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하며 금리 인상 기조가 유지되는 상황이나, 9월 진행한 FOMC에서는 미국의 기준금리는 동결하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였으나, 점도표 상 2024년 말 기준금리 전망치를 하향조정하며(5.1% → 4.6%) 금리 인상 사이클의 마무리 및 금리 인하의 가능성을 시사하였습니다. 2024년 1월 FOMC에서 만장일치로 4회 연속 기준금리 동결 결정하였으며, 이어진 3월 FOMC에서는 연준은 만장일치 금리동결(5.50%) 및 QT 유지를 결정하였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 다시 한번 만장일치 금리 동결(5.50%) 및 6월부터 QT 속도 조절을 결정하였습니다. 6월 FOMC에서 연준은 7회 연속 기준금리 동결 결정하였으나, 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 하지만 2024년 9월 미 FOMC는 기준금리를 0.50%p. 인하하여 증권신고서 제출일 기준 4.75%~5.00% 수준을 보이고 있습니다.

국내의 경우 2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 이후 금통위에서 금리 동결을 단행하여 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.

한편, 대내외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다. 이러한 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다. 경기 불확실성에 따른 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 씨제이프레시웨이(주)의 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[ 최종 공모희망금리밴드]

구분
내용

제13-1회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이㈜ 1.5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 합니다.

제13-2회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 합니다.

씨제이프레시웨이(주)와 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 유효수요와 차이가 있습니다.수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2024년 09월 30일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제13-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
3
15
1
-
-
-
19

수량
300
1,340
100
-
-
-
1,740

경쟁율
1.50:1
6.70:1
0.50:1
-
-
-
8.70:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제13-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
7
30
2
-
-
-
39

수량
700
1,670
400
-
-
-
2,770

경쟁율
3.50:1
8.35:1
2.00:1
-
-
-
13.85:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제13-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-15
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
8.62%
150
8.62%
포함

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.75%
250
14.37%
포함

-11
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.75%
350
20.11%
포함

-9
-
-
2
140
-
-
-
-
-
-
-
-
2
140
8.05%
490
28.16%
포함

-8
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.15%
510
29.31%
포함

-7
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.15%
530
30.46%
포함

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.75%
630
36.21%
포함

-5
1
100
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
2
130
7.47%
760
43.68%
포함

-4
-
-
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
6.90%
880
50.57%
포함

0
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.57%
890
51.15%
포함

10
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.87%
940
54.02%
포함

30
-
-
4
800
-
-

4
800
45.98%
1,740
100.00%
포함

합계
3
300
15
1,340
1
100
-
-
-
-
-
-
19
1,740
100.0%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제13-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-25
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.72%
20
0.72%
포함

-20
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.61%
120
4.33%
포함

-19
-
-
1
60
1
100
-
-
-
-
-
-
2
160
5.78%
280
10.11%
포함

-18
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.61%
380
13.72%
포함

-17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.61%
480
17.33%
포함

-15
-
-
2
40
-
-
-
-
-
-
-
-
2
40
1.44%
520
18.77%
포함

-14
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.72%
540
19.49%
포함

-13
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
1.08%
570
20.58%
포함

-11
1
100
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
3
220
7.94%
790
28.52%
포함

-10
1
100
2
40
-
-
-
-
-
-
-
-
3
140
5.05%
930
33.57%
포함

-8
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.36%
940
33.94%
포함

-7
-
-
1
10
-
-

1
10
0.36%
950
34.30%
포함

-6
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.36%
960
34.66%
포함

-5
-
-
3
90
-
-
-
-
-
-
-
-
3
90
3.25%
1,050
37.91%
포함

0
3
300
2
30
-
-
-
-
-
-
-
-
5
330
11.91%
1,380
49.82%
포함

5
1
100
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
3
160
5.78%
1,540
55.60%
포함

9
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.81%
1,590
57.40%
포함

10
-
-
3
80
-
-
-
-
-
-
-
-
3
80
2.89%
1,670
60.29%
포함

24
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
10.83%
1,970
71.12%
포함

30
-
-
4
800
-
-
-
-
-
-
-
-
4
800
28.88%
2,770
100.00%
포함

합계
7
700
30
1,670
2
400
-
-
-
-
-
-
39
2,770
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제13-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
씨제이프레시웨이㈜ 1.5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-15
-14
-11
-9
-8
-7
-6
-5
-4
0
10
30
합계

기관투자자1
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자2
50
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50

기관투자자3
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자4
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자5
0
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자6
0
0
0
40
0
0
0
0
0
0
0
0
40

기관투자자7
0
0
0
0
20
0
0
0
0
0
0
0
20

기관투자자8
0
0
0
0
0
20
0
0
0
0
0
0
20

기관투자자9
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
0
100

기관투자자10
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
100

기관투자자11
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
30

기관투자자12
0
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
100

기관투자자13
0
0
0
0
0
0
0
0
20
0
0
0
20

기관투자자14
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
10

기관투자자15
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50
0
50

기관투자자16
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200

기관투자자17
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200

기관투자자18
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200

기관투자자19
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200

합계
150
100
100
140
20
20
100
130
120
10
50
800
1,740

누적 합계
150
250
350
490
510
530
630
760
880
890
940
1,740
-

[회 차 : 제13-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
씨제이프레시웨이㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-25
-20
-19
-18
-17
-15
-14
-13
-11
-10
-8
-7
-6
-5
0
5
9
10
24
30
합계

기관투자자1
20
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20

기관투자자2
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자3
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자4
0
0
60
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60

기관투자자5
0
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자6
0
0
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자7
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30

기관투자자8
0
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10

기관투자자9
0
0
0
0
0
0
20
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20

기관투자자10
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30

기관투자자11
0
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자12
0
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자13
0
0
0
0
0
0
0
0
20
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20

기관투자자14
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100

기관투자자15
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30

기관투자자16
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10

기관투자자17
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10

기관투자자18
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
10

기관투자자19
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
10

기관투자자20
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
0
0
30

기관투자자21
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
0
0
30

기관투자자22
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
0
0
0
0
30

기관투자자23
0
0
0
0
0
0
0
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합계
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100
100
40
20
30
220
140
10
10
10
90
330
160
50
80
300
800
2,770

누적 합계
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120
280
380
480
520
540
570
790
930
940
950
960
1,050
1,380
1,540
1,590
1,670
1,970
2,770
-

(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]① 제13-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,740억원- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 19건② 제13-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,770억원- 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 39건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 씨제이프레시웨이㈜와 공동대표주관회사인 한국투자증권㈜ 및 엔에이치투자증권㈜ 는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향, 유사등급 회사채 발행동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.② 지난 2024년 09월 26일 실시한 당사의 수요예측에서 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 400억원의 1,127.5%에 해당하는 4,510억원이 참여하였으며 참여물량 전액이 공모희망금리 이내로 참여하였고 이를 근거로 공모희망금리 이내로 참여한 전체 금액을 유효수요로 결정하였습니다.각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 2024년 09월 26일 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하였으며, 기관투자자의 추가 청약 등을 감안하여 발행회사 및 공동대표주관회사의 합의를 통해 금번 발행 예정인 본 사채의 발행금액을 제13-1회 250억원 및 제13-2회 280억원으로 결정하였습니다.[제13-1회]주) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제13-2회]본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 인수규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제4항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. “본 계약서”상 “인수단”은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다.

4. 수요예측기간은 2024년 09월 26일 09시부터 2024년 09월 26일 16시 30분까지로 한다.

5. "본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 다음과 같이 정한다.

[제13-1회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의하여 최종 결정하되, 본 사채의 "최종 인수계약서"에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생한다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제13-2회]

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 적용하며, 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의하여 최종 결정하되, 본 사채의 "최종 인수계약서"에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생한다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

6. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부 기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

7. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

8. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, "금융위" 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요 예측에 참여하도록 하여야 한다.

13. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

14. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

15. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과금융투자업에관한법률" 시행령 제62조에 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.

16. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 8호의 기관투자자(법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다)를 대상으로 수요예측을 실시한다.

나. 청약

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지2. 청약일 : 2024년 10월 08일 09시부터 12시까지3. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다.4. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.

(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점

② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2024년 10월 08일④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

<증권 인수업무 등에 관한 규정>제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18>

다. 배정

① "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.

② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.

(i) "수요예측 참여자"인 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.

(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.

a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.

③ 청약금이 "본 사채"의 발행금액 총액에 미달하는 경우, 제2조 제2항의 "인수비율"에 따라 잔여물량을 각 "인수단"이 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다.

④ "본 사채"의 "인수단"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"에 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

5. 청약단위: 최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.

6. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 10월 08일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

7. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전 협의한 경우에 한하여 "인수회사"의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

8. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.

9. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.

10. 발행금액 결제일 : 2024년 10월 08일

11. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)우리은행 CJ금융센터

12. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다.

13. 전자등록신청 :

(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.

(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제18조 2항에 따라 "공동대표주관회사"중 NH투자증권 주식회사에게 위임한다.

라. 일정(1) 납입기일: 2024년 10월 08일(2) 발행일: 2024년 10월 08일마. 납입장소(주) 우리은행 CJ금융센터바. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2024년 10월 08일(2) 상장예정일: 2024년 10월 10일사. 사채권교부예정일전자등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 않습니다.아. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 씨제이프레시웨이(주)가 전적으로 책임을 집니다.(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단,동 연체대출이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제13-1회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
15,000,000,000
0.15
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.15
총액인수

[제13-2회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
18,000,000,000
0.15
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
10,000,000,000
0.15
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
25,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000원

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
28,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000원

다. 특약사항

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는일부를 양수하고자 하는 때11. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

12. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건
가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제13-1회 무보증사채
250
주1)
2026년 04월 08일
-

제13-2회 무보증사채
280
주2)
2026년 10월 08일
-

주1) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 1.5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 씨제이프레시웨이(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.19%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다."발행회사"는 씨제이프레시웨이(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제1-2조(사채의 발행조건)

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때 (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치
제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.
제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.
마. 발행회사의 의무 및 책임

본 사채의 "사채관리계약서"상 발행회사의 주요 의무 및 책임 등은 다음과 같습니다.

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권 설정제한
자산매각 한도

내용
계약에서 정하는 시기와방법에 따라 원리금 지급(제2-1조)
부채비율 500% 이하(제2-3조)
"자기자본"의 100%(제2-4조)
"자산총계"의 100%(제2-5조)

구분
지배구조변경 제한
사채관리계약이행상황보고서
사채관리회사에 대한보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용
본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록함(제2-5조의2)
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출(제2-6조)
기한이익상실사항 등(제2-7조)
허위 또는 중대한 정보가누락된 자료 및 정보를제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬 시 배상책임(제2-8조)

주) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 09월 24일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

"발행회사"는 씨제이프레시웨이(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)
① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 주식회사 우리은행 CJ금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지)
“발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 [500]% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [ 295.17]%, 부채규모는[ 1,122,589 ] 백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한)
① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [ 100% ]를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [50,281]백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [ 13.22 ]%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)
① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [ 1,502,908 ]백만원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)
① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다. 1. “발행회사”가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “발행회사”가 속한 상호출자제한기업집단은 [씨제이]이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다. 1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)
①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)
“발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
25,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000원

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

한국예탁결제원
00159652
02-3770-8800
부산 남구 문현금융로 부산국제금융센터
28,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000원

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구 분
해당 여부

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사간 계열회사 여부
해당사항 없음

임원겸임 관계
사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당사항 없음

대출 관계
사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

채권인수 관계
사채관리회사와 주관회사 간 채권인수 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 채권인수 여부
해당사항 없음

기타 이해관계
사채관리회사의 주관회사 및 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당사항 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

- 사채관리회사의 사채관리실적(2024.09.23 기준)

(단위 : 건, 억원)

구분
실적

2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

계약체결 건수
109건
94건
69건
94건
82건
66건

계약체결 위탁금액
21조 9,270억원
20조 6,840억원
13조 6,660억원
18조 6,120억원
15조 5,010억원
15조 3,300억원

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
채권등록부 채권등록팀
02-3774-3304, 3305

다. 사채관리회사의 권한"발행회사"는 씨제이프레시웨이(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임"갑"은 발행회사인 씨제이프레시웨이(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항
"발행회사"는 씨제이프레시웨이(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 식자재유통사업과 단체급식을 포함한 푸드서비스사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 이에 각 사업부문별 위험요소를 구분하여 기재하오니 투자에 참고하시기 바랍니다.

[사업부문별 매출액 및 매출 비중 추이]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
주요사업내용

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

식자재유통
1,134,796
73.56%
1,104,244
74.76%
2,285,842
74.35%
2,093,010
76.17%
도매상,대리점,소매상에 식자재공급

푸드서비스
379,735
24.61%
340,162
23.03%
726,103
23.62%
583,848
21.25%
단체급식, 골프장급식사업 등

기타
28,196
1.83%
32,565
2.20%
62,297
2.03%
70,834
2.58%
식자재 제조, 농산물 가공 등

합 계
1,542,727
100.00%
1,476,971
100.00%
3,074,242
100.00%
2,747,692
100.00%

자료: 당사 정기보고서

【식자재유통사업부문】
[산업의 성장성 및 경쟁 관련 위험]

가. 당사의 식자재유통 사업부문은 체계적인 유통시스템을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농, 수, 축,가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 모든 식자재를 공급하고 있습니다. 식자재유통사업은
이익률 수준이 낮아 규모의 경제를 이루기 전까지는 외부 환경 변화에 수익성이 크게 좌우될 수 있으며, 저마진 사업 위주의 외형 성장시 수익성 저하로 이어질 수 있습니다. 최근 위생 및 식품안전성에 대한 기준 강화, 수요처의 대형화, 대규모 인프라 투자부담 등으로 대기업 점유율이 확대되고 있는 추세이나, 대기업 계열 식자재유통 업체들의 진입과 사업 확대의 영향으로
경쟁의 강도가 높아지고 있어 단가 경쟁력, 시스템 경쟁력 등 사업역량 확보를 위한 투자가 발생할 수 있습니다. 그리고 영세한 사업체를 대상으로 하는 식자재유통의 경우
부실채권 발생 가능성 등 거래위험이 높아질 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 식자재유통 사업부문은 체계적인 유통시스템을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농, 수, 축,가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 모든 식자재를 공급하고 있습니다. 동 사업은 고객에게 위생과 안전이 보장된 좋은 품질의 식자재를 합리적인 가격과 편리한 배송 서비스를 제공하는 것을 목적으로 하는 사업이며, 당사는 단순한 상품공급에 그치지 않고, 메뉴ㆍ조리ㆍ서비스ㆍ위생 교육 및 컨설팅, 전산 인프라 등 다양한 부가서비스를 지원하면서 식당 운영의 토탈 솔루션을 제공하고 있습니다.

[식자재 유통 형태]

식자재 유통형태.jpg
식자재 유통형태

한국식자재유통협회의 관측에 따르면 국내 B2B 식자재 유통시장 규모는 2015년에는 37조원, 2020년에는 55조원으로 추산되며 이는 2025년 64조원으로 규모가 증가할 것으로 추정됩니다. 국내에서는 주요 급식업체들이 단체급식뿐만 아니라 식자재 유통시장에서도 높은 점유율을 보이고 있습니다. 단순히 음식을 조리해 내놓는 것에 그치는 중소 규모 급식업체들과 달리 대형 급식업체들은 유통·물류 인프라를 갖췄기에 급식업장이나 외식 프랜차이즈 등에 식자재를 공급하면서 수익을 낼 수 있기 때문입니다. 주요 급식업체들의 매출액에서 식자재 유통사업이 차지하는 비중이 이미 굉장히 높은 편이며 '빅4’급식사인 CJ프레시웨이, 삼성웰스토리, 아워홈, 현대그린푸드의 식자재 유통 매출은 2022년도 총 4조 5,210억원으로 전년도 유통부문 매출인 3조 9,877억원보다 13.4% 증가했습니다.

[주요 대기업 식자재 유통 매출액 및 매출 비중]

(단위: 백만원)

업체명
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

매출액
매출비중
매출액
매출비중
매출액
매출비중
매출액
매출비중
매출액
매출비중

CJ프레시웨이
1,134,796
73.6%
2,285,842
74.3%
2,093,010
76.2%
1,764,628
57.8%
1,983,601
64.9%

신세계푸드
472,285
60.9%
875,259
58.8%
827,205
58.6%
767,437
57.6%
695,885
56.1%

현대그린푸드
159.568
14.5%
262,783
14.4%
583,821
14.9%
478,646
13.7%
395,446
12.2%

자료: 각사 정기보고서주1) 삼성웰스토리 및 아워홈은 사업부문별 매출 파악이 어려운 관계로 상기 3사만 비교했습니다.주2) (주)현대그린푸드는 2023.03.01을 분할기일로 (주)현대지에프홀딩스로부터 인적분할되어 설립되었습니다.주3) (주)현대그린푸드의 2023년 매출액은 분할기일인 2023.03.01부터 사업년도말인 2023.12.31 기준입니다.

식자재 유통업체가 효율적인 영업 기반을 확보하기 위해서는 신선한 식자재를 저렴한 가격에 구매할 수 있는 대규모 영업망과 자금력이 필요하고, 안전한 품질 유지를 위한 식품안전센터 및 냉장물류시스템(Cold Chain System), 그리고 신속한 부가서비스 제공이 가능한 정보시스템이 필수적인 요소입니다. 위생 및 식품안전성에 대한 기준 강화, 수요처의 대형화, 대규모 인프라 투자 부담 등에 기인하여 보다 조직적이고 체계적인 식자재 유통의 필요성이 증가하면서 대형화되고 전문성이 강화된 전문유통업체가 기존의 영세 유통업체를 대체하는 등 전문유통업체의 시장점유율이 높아지면서 식자재산업의 구조가 빠르게 변화하고 있습니다. 이러한 시장의 성장과 수요 증가는 자본과 인프라를 갖춘 대기업 식자재유통업체의 사업확장에 유리한 환경을 조성하고 있는 것으로 보이며 관련 기업의 사업영역 확장에 따른 성장이 기대됨과 동시에 치열한 경쟁이 예상됩니다. 다만 식자재유통사업은 박리다매 위주의 도매업 특성상 사업 자체의 수익성은 높지 않은 편입니다. 동 사업은 규모의 경제를 이루기 전까지는 외부 환경 변화에 수익성이 크게 좌우될 수 있고 저마진 사업 위주의 외형 성장시 수익성 저하로 이어질 수 있습니다. 또한 일반 식당 대상 식자재유통의 경우 부실 매출채권 발생가능성 등 거래 상대방 위험이 상존합니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[경기 변동에 따른 전방산업 관련 위험]

나. 당사가 영위하는 식자재유통업의 전방산업인 외식산업은 수요탄력성이 높아
경기변동에 민감하게 반응하는 내수사업으로 향후 국내 경기변동에 따라 당사의 매출에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 한국은행이 2024년 05월 발표한 경제전망보고서 따르면 국내 경제성장률은 2024년 2.5%, 2025년 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 이 중 민간소비는 2024년 1.8%, 2025년 2.3% 성장할 것으로 전망했으며 이는 지난 2023년 성장률에 비해 소폭 상승한 수치입니다.
다만, 우크라이나-러시아 전쟁, 중동 지역의 무력 충돌 사태, 글로벌 통화 긴축 정책 지속, 중국의 부동산 경기 침체 등 여전히 글로벌 경기 불확실성이 높은 상황입니다. 상기와 같은 원인으로 국내 경제의 불확실성이 확대될 경우, 경기변동에 민감한 외식사업의 후방산업인 식자재유통업의 수익성도 함께 악화될 수 있으며 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 선진화된 유통시스템을 바탕으로 외식산업에서 필요로하는 식자재 일체를 프랜차이즈, 일반식당, 호텔, 뷔페 등에 제공하고 있습니다. 식자재유통업의 전방산업인 외식산업은 당사 매출의 상당부분을 차지하며, 당사 영업 및 수익성에 큰 영향을 미치는 중요한 산업입니다. 전형적인 내수 업종인 외식산업은 음식으로써의 역할 뿐 아니라 문화소비재 성격을 갖고 있어 수요탄력성이 높기 때문에 경기변동에 민감하게 반응합니다.2000년도까지는 소득의 증가 및 식문화의 서구화 등을 통하여 외식산업이 높은 성장률을 기록하였지만, 2008년 글로벌 금융위기를 기점으로 시작된 세계 경제 성장세 둔화, 국내외 물가상승 압력 등 악화된 경제여건으로 인해 국내 소비심리가 위축된 상태가 지속된 상황에서 외식산업의 성장 추세가 감소된 바 있습니다. 다만, 금리인하 및 부동산 규제완화 등 경기부양 정책으로 국내 소비자 심리지수는 2017년부터 개선되는 모습을 보여 2018년 8월까지 100 이상의 수준을 유지하였습니다. 이후 국내 소비자 심리지수는 100이하의 수준을 상회하며 유지하던 중 2020년 초부터 나타나기 시작한 코로나19 바이러스가 2020년 3월 이후 미국, 유럽 등 전세계로 확산되며 소비심리를 크게 위축시켰습니다. 이후 美연준과 각국 중앙은행의 금리 인하 정책과 코로나19 백신 및 치료제 보급으로 인한 코로나19 엔데믹 기조 전환 등으로 인해 소비자심리지수는 2021년 3월 다시 100을 상회하였습니다. 그러나 세계 각국의 유동성 공급 정책으로 인하여 전세계적으로 인플레이션 심화, 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 유가 및 원재료값 상승 고물가가 지속되자 소비자들의 비관적인 인식이 높아져 재차 100 이하로 하락했으며 2022년 11월 86.7 저점을 기록하였습니다. 이후 각국의 물가 안정을 위한 노력 및 코로나19 회복 이후 기저효과를 누리며 소비자심리지수는 다시금 회복세에 진입하여 2023년 12월 99.5를 기록했습니다. 2024년 들어서는 4월까지 100 이상을 기록하다, 5월 98.4로 다소 하락한 모습입니다. 이후 재차 상승하여 8월 기준 100.8을 기록하였습니다. 당사가 영위하는 사업은 경기변동의 영향을 많이 받아 향후 소비자 심리위축은 당사의 식자재유통사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[소비자심리지수 추이]

소비자심리지수 추이.jpg
소비자심리지수 추이

자료: 한국은행 소비자 동향지수주1) 소비자심리지수는 현재생활형편, 가계수입전망, 소비지출전망 등 6개의 주요 개별지수를 표준화하여 합성한 지수주2) 소비자심리지수가 100보다 높을 경우 경제상황에 대한 소비자의 주관적인 기대심리가 과거(1999년 1분기~2008년 2분기)평균보다 낙관적임을, 100보다 낮을 경우에는 비관적임을 나타냄

외식산업경기동향을 살펴보면, 2024년 2분기 지수는 75.6으로 전년도 동분기 대비 매출액이 감소한 업체가 증가한업체 대비 많은 것으로 나타나는데(지수가 100보다 낮을 경우 전년도 동분기 대비 매출액이 감소한 업체가 증가한 업체 대비 많은 것을 의미하며, 100보다 높을 경우 매출액 증가 업체가 더 많은 것을 의미), 이는 고금리·고물가 여파로 높은 가격을 유지하고 있는 식자재와 각종 공공요금, 인건비로 인해 지속적으로 외식물가가 상승한 점이 외식 수요에 영향을 주었을 것으로 보입니다.

[외식산업 경기동향지수]

외식산업 경기동향지수.jpg
외식산업 경기동향지수

자료 : 식품산업통계정보(2024년 2분기 외식산업경기동향지수)주1) 외식산업경기전망지수 : 한국외식산업의 현재 외식경기와 미래 외식경기 전망을 분기별로 보여주는 실증적 지표(매출, 고객수, 식재료원가 등의 단기 변화를 측정)주2) 미래전망지수 : 보통 미래에 대한 낙관적인 기대로 인해 현재경기지수보다 지수가 높게 나타나는 경향을 보임

한편, 2024년 08월에 발표된 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2024년 국내경제 성장률은 2024년 2월 발표한 경제전망치 2.1%에 비해서는 높으나 2024년 5월 경제전망치 2.5%에는 다소 못 미치는 2.4%로 예상되며, 2025년 전망은 2024년 5월 경제전망에 부합하는 2.1%로 전망됩니다. 성장흐름을 살펴보면, 2/4분기중 성장률은 전분기 큰 폭 성장(전기대비 1.3%)에 따른 기저효과 등의 영향으로 내수를 중심으로 크게 조정(-0.2%)되었습니다. 3/4분기 이후 국내경제는 수출 증가세가 이어지는 가운데 내수도 나아짐에 따라 전체적으로 양호한 성장세를 이어갈 전망입니다. 부문별로 보면 수출은 IT 경기 호조, 방한 관광객 증대 등에 힘입어 지난 전망보다 높은 증가세를 나타낼 것으로 예상됩니다. 일시적 요인의 영향으로 상반기중 크게 오르내린 내수의 경우 기업 투자여력 증대, 디스인플레이션 진전 등에 힘입어 개선흐름을 재개하겠지만 모멘텀 상승폭은 당초 예상에 다소 못 미칠 전망입니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구분
2023
2024(e)
2025(e)

연간
상반
하반
연간
상반
하반
연간

GDP
1.4
2.8
2.0
2.4
1.8
2.4
2.1

민간소비
1.8
1.0
1.8
1.4
2.2
2.3
2.2

건설투자
1.5
0.8
-2.2
-0.8
-3.4
1.8
-0.7

설비투자
1.1
-2.3
2.6
0.2
6.5
2.2
4.3

지식재산생산물투자
1.7
1.7
2.0
1.9
3.2
3.4
3.3

재화수출
2.9
8.4
5.6
6.9
3.1
2.6
2.9

재화수입
-0.3
-1.4
4.6
1.6
5.2
2.1
3.6

자료: 한국은행 경제전망보고서(2024.08)주) 전년 동기 대비

우크라이나-러시아 전쟁, 중동 지역의 무력 충돌 사태, 글로벌 통화 긴축 정책 지속, 중국의 부동산 경기 침체 등 여전히 글로벌 경기 불확실성이 높은 상황입니다. 상기와 같이 국내경제의 불확실한 추세가 이어질 경우 국내 경기 회복속도가 더뎌질 수 있으며 경기변동에 민감한 외식산업 전반의 소비동향 또한 둔화되고 후방산업인 당사의 식자재 유통 사업 매출에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[외식산업 규제 관련 위험]

다. 당사의 전방산업인 외식산업은 대기업의 음식점업에 대한 신규 진입 자제, 확장 자제를 주요 골자로 하는 동반성장위원회의 '2016년 중소기업 적합업종 권고사항' 발표 및 '2019년 음식점업 대중소기업 상생협약'에 따라 외식업체의 신규점포 출점 및 확장에 제약이 발생할 수 있습니다.
'음식점업 상생협약'은 2024년 5월에 만료될 예정이었으나, 2024년에 2029년 5월 28일까지로 5년간 연장되었습니다. 금번 상생협약 개정안에서는 프랜차이즈 음식점 창업을 계획하는 소상공인들에게 기회를 부여하고, 가맹사업을 통해 개인 사업자들의 자생력을 기르기 위하여 가맹점 출점 규제는 완화되었습니다. 다만, 추후 협약의 내용이 변동될 수 있으며, 다시 이를 대신할 정부의 규제 및 권고조치가 시행될 가능성이 있습니다. 이는 당사에 매출 성장에 부정적인 영향
을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

외식산업은 대기업의 음식점업에 대한 신규 진입 자제, 확장 자제를 주요 골자로 하는 동반성장위원회의 '2016년 중소기업 적합업종 권고사항' 발표 및 '2019년 음식점업 대중소기업 상생협약'에 따라 2019년 5월부터 5년간 외식업체의 신규점포 출점 및 확장을 일부 규제하였습니다. '음식점업 상생협약'은 2024년에 2029년 5월 28일까지로 5년간 연장되었습니다. 이는 당사의 매출 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.「대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률」에 따라 대기업과 중소기업 간 사회적 갈등 문제를 논의해 민간 부문의 합의를 도출하는 민간 위원회인 동반성장위원회는 2016년 5월 제40차 동반성장위원회 결과를 발표하였습니다. 위원회 결과 2016년 5월 적합업종 권고기간 만료 예정이었던 음식점업(한식, 중식, 일식, 서양식, 기타 외국식, 분식 및 김밥 전문점, 그 외 기타 음식점업 등 7개 업종)에 대한 권고기간이 3년 연장되었습니다. 기존의 권고사항에 더하여 이번 재합의를 통해 중소상공인의 사업영역 보호와 외식산업 발전을 위해 대ㆍ중소기업간 상생협의회를 구성키로 하고 이를 통해 상생 방안을 지속적으로 논의하기로 결정하였습니다.2016년 중소기업 적합업종 권고사항은 대기업의 음식점업에 대한 확장 자제 및 진입자제('15.12.31 점포수 기준. 단, 복합다중시설, 역세권, 신도시, 신상권 및 상업지역 내 출점에 한해 예외 인정)를 주요 골자로 하고 있습니다. 동반성장위원회의 '2016년중소기업 적합업종 권고사항' 발표에 따라 신규점포 출점 및 확장에 제약이 발생하는등 대기업의 사업확장을 제한하는 요소로 작용하고 있으며, 시장의 경쟁심화 상황 등을 감안할 때 외식업계 전반의 외형성장 및 수익성은 크게 성장하기 어려울 것으로 전망하고 있습니다. 이는 당사의 매출 성장에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.'2016년 중소기업 적합업종 권고사항'에 대한 자세한 내용은 아래와 같습니다.

권고사항 : 확장자제 및 진입자제
○ 대기업(중소기업기본법 기준)은 신규 진입자제* 인수ㆍ합병(M&A) 등으로 인한 진입 포함
○ 대기업(중소기업기본법 기준)은 확장자제* '15.12.31일 점포수(가맹점+직영점) 기준- 단, 복합다중시설, 역세권, 신도시, 신상권 및 상업지역 내 출점에 한해 예외 인정

예외사항
세부내역

역세권
수도권 및 광역시에서 교통시설 출구로부터 반경 100m이내, 그 외 지역은 교통시설 출구로부터 반경 200m이내 지역에서 출점 가능

복합다중시설
상호출자제한 기업집단 소속 대기업은 연면적 20,000㎡이상, 중견기업은 10,000㎡이상의 건물 및 시설에서 출점 가능하며, 본사 및 계열사(연결재무제표 대상)가 소유하고 있는 건물 및 시설에서는 연면적 관계없이 예외적으로 출점 가능

상업지역
토지이용 목적상 중심, 일반, 근린, 유통 및 상업지역은 출점 가능

외식전문중견기업
복합다중시설, 역세권 등의 출점 예외지역과 무관하게 간이과세자(연4,800만원 매출)의 주메뉴가 50% 이상인 점포 기준으로 도보 150m 초과지역에서 출점 가능

기타
1. 대기업 신규브랜드 허용2. 농촌살리기 일환의 농협목우촌 프랜차이즈 '미소와돈'은 권고대상 예외 인정3. 기존 음식점업 기업간 M&A는 허용하되, 적대적 M&A 不許4. 외식산업 발전을 위해 대ㆍ중소기업간 상생협의회를 구성ㆍ운영하고, 상생협력 결과를 준용

권고기간
2016.06.01 ~ 2019.05.31 (3년간)

(자료 : 동반성장위원회(2016.05))

2019년 5월 중소기업 적합업종 보호기간 만료 이후, 음식점업 대기업들과 중소기업ㆍ소상공인들이 상생협약을 통해 신규 출점 확장을 자제하기로 했습니다. 외식업중앙회는 생계형 적합업종 지정을 추진하지 않고, 대기업들과 상생협약을 통해 중기 적합업종의 권고사항을 유지하면서도 중소ㆍ소상공인의 자생력을 키우는 방안에 협의했습니다. 상생협약은 5년 동안 유지되며, 중소기업 적합업종에서 권고한 '대기업 신규 출점 점포수 확장자제'도 동일하게 적용됩니다. 예외로 복합다중시설, 역세권, 신도시ㆍ상권, 상업지역과 신규 브랜드에 대해서는 점포 확장을 허용했습니다. 다만, 시장 환경을 고려해 대기업의 확장 범위는 외식업중앙회와 대기업 간 의견 수렴을 거쳐 동반위가 정하기로 했습니다. 신규점포 출점 및 확장에 제약이 발생하는 등 대기업의 사업확장을 제한하는 요소로 작용하고 있으며, 시장의 경쟁심화 상황 등을 감안할 때 외식업계 전반의 외형성장 및 수익성은 크게 성장하기 어려울 것으로 전망하고 있습니다. 해당 상생협약은 2024년 5월에 만료될 예정이었으나, 2024년에 2029년 5월 28일까지로 5년간 연장되었습니다. 금번 상생협약 개정안에서는 프랜차이즈 음식점 창업을 계획하는 소상공인들에게 기회를 부여하고, 가맹사업을 통해 개인 사업자들의 자생력을 기르기 위하여 가맹점 출점 규제는 완화되었습니다. 다만, 추후 협약의 내용이 변동될 수 있으며, 다시 이를 대신할 정부의 규제 및 권고조치가 시행될 가능성이 있습니다. 이는 당사에 매출 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.향후에도 외식업 관련 정부규제는 대기업의 사업확장을 제한하는 요소로 작용해 나갈 전망이며, 외식업 경기가 불투명한 상황과 시장의 경쟁 심화 가능성 등을 감안할 때 외식업계 전반의 수익성 제고는 둔화된 수준에 그칠 것으로 예상됩니다. 외식사업은 향후 신규점포 출점 및 확장에 제약이 발생하는 등 성장성에 부정적인 영향을 받을 수 있으며, 이로 인해 후방산업인 당사의 식자재 유통 사업 매출에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[식품 안전 규제 증가 위험 및 식품 위생 사고 발생 위험]

라. 국민 소득 및 생활 수준의 전반적인 향상으로
식품 위생 및 안전에 대한 관심이 고조되고 있으며, 이에 따른
투자 및 원가부담 증가는 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 매입 및 유통공정에서 발생할 수 있는 이물질 등과 같은
식품 위생안전 문제는 예측 불가능한 위험요소로서, 사고 발생시 매출 급감 및 평판 악화 등 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국민 소득 및 생활 수준의 전반적인 향상으로 건강 및 웰빙에 대한 사회적 관심이 높아지고 있습니다. 지속적으로 발생하고 있는 식품관련 각종 사건 사고들로 인해 식품 안전과 위생에 대한 소비자 관심이 집중됨에 따라 식품의 보관, 유통 및 제조 등 모든 단계에 대한 규제 역시 강화되고 있습니다. 더불어 식품위생법, HACCP 인증 등에 따라 규제 및 인증 조건 충족을 위한 시설설비 등 이와 관련한 식자재 유통업계의 투자 및 원가 부담이 증가할 것으로 예상됩니다.당사는 식품 위생과 안전을 최우선 목표로 삼고 지속적으로 점검하고 있으며 국내 단체급식 업계 최초로 식품안전센터를 설립하여 바이러스, 미생물, 방사선 및 중금속 검사를 진행하고 식품위해성 여부를 판별하고 있습니다. 그러나 농수축산물을 비롯하여 당사가 취급하는 음식료품의 특성상 식품 위생 사고 또는 관련 이슈가 발생할 수 있으며 사고 발생시 매출급감 및 평판 악화에 따른 실적 둔화가 발생할 수 있습니다. 과거 모 제과회사의 세균 기준치를 초과한 과자, 모 식품회사의 대장균이 검출된 시리얼, 성분표시를 제대로 표기하지 않은 유통 회사 등 식품위생법 위반 혐의로 기소된 사례들의 경우 회사 이미지와 평판에 심각한 악영향을 미쳤습니다. 또한 소비자들의 집단 소송 등 장기간에 걸쳐 회사에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[재고 및 수급 관련 위험]

마. 당사가 영위하고 있는 식자재유통업은
제품 및 상품의 보존기간이 매우 짧고 부패하기 쉬우므로 위생품질관리 및 효율적인 재고관리가 필수적입니다. 또한 농축산물의 병충해, 질병 등 통제가 불가능한 외부요인으로 인하여 원재료 가격의 변동폭이 넓고, 예측이 어렵습니다. 2016년말 조류인플루엔자로 인한 달걀가격 폭등 및 2019년 아프리카돼지열병으로 돈육 가격 폭등, 2021년 한파로 인한 대파 가격 폭등, 2024년 기상이변으로 인한 생산급감으로 올리브유 및 원두 가격 폭등 등
식자재의 수급에 영향을 미치는 사건이 발생하는 경우 식자재 공급 차질이 빚어질 수 있으며 이에 따른 가격 변동 위험이 상존하고 있습니다. 또한 식자재 수요ㆍ공급의 불확실성 때문에 발생하는
식자재 과다 또는 과소 구매로 인하여 당사의 매출 및 수익성이 직접적인 영향을 받을 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

1차 상품인 농수축산물은 태풍, 폭염, 추위, 가뭄 등 기후변화와 가축의 질병 등으로 인해 생산 및 공급의 예측이 어려운 특징을 가지고 있습니다. 공급의 부족이나 과소 구매로 인해 적절한 시기에 식자재 공급을 하지 못하는 일이 발생할 수 있고, 반대로 과다구매로 인한 재고관리의 어려움이 발생할 수 있습니다. 또한 당사가 취급하는 제품 및 상품은 보존기간이 매우 짧고 부패하기 쉬우므로 신선한 원재료 구매, 위생품질관리 및 효율적인 재고관리가 필수적입니다.한편, 원재료 수급에 영향을 미치는 사건과 이에 따른 소비자 인식 변화 등 시장 외적인 요소로 인한 위험은 지속적으로 증가하고 있습니다. 2016년 12월에는 조류인플루엔자의 전국적 유행으로 2016년 12월 31일 기준 2,883만 마리의 닭과 오리가 살처분 되었으며 그 결과 달걀수급에 비상이 걸리면서 대형마트에선 달걀 품귀현상으로 판매수량을 제한하기도 하였고, 달걀 1판 가격이 1만원을 넘어서는 등의 현상이 발생하였습니다. 2019년에는 아프리카돼지열병의 영향으로 돼지고기 가격이 폭등하였습니다. 아프리카돼지열병 발병 전 kg당 4,000원 수준이던 경매시장 가격(전국 평균)이 2019년 9월 6,201원으로 약 55% 급등하였습니다. 2021년에는 한파로 인한 작황 부진과 재배면적 감소로 대파 가격이 1년 전에 비해 305.8% 폭등하였습니다. 또한 기상이변으로 인한 생산량 급감으로 올리브유 가격은 2020년 4분기 톤당 1,996달러에서 2021년 3분기 4,409달러로 상승한 데 이어 2024년 1분기 1만 88달러까지 치솟았으며, 2022년 1월 톤당 2,172달러 수준이었던 런던 국제선물거래소의 로부스타 원두 가격은 5월 1일 기준 톤당 3,432달러까지 올랐습니다. 이러한 위험요소를 제거하기 위하여 당사는 안정적인 식자재 공급을 위한 대량구매, 산지구매, 장기계약 및 거래선 다양화 등 다방면의 노력을 기울이고 있습니다. 또한, 대규모 자체 물류 센터를 운영하여 유통단계를 축소하고 식품안전시스템 구축을 통한 고객 맞춤형 식자재를 신속하게 배송할 수 있는 시스템을 갖추어 다양한 위험요소를 통제하고 있지만 완벽한 위험요소 통제는 사실상 불가능 한 것으로 판단됩니다.전술한 바와 같이 기후 및 가축 질병 등 시장 외적인 요인 등 식자재 원재료 수급의 정확한 예측의 어려움으로 인하여 당사의 매출 및 수익성이 부정적 영향을 받을 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[환율 및 해상운임 변동 위험]

바. 당사는 원재료를 해외에서 수입하고 있으므로, 원재료의 가격, 수입환율, 운임가격은당사의 수익성에 영향을 미치는 요인입니다. 특히,
원재료 매입에 관련하여 환율은 불확실성이 상존하고 있으며, 환율변동으로 인하여 당사의 실적이 부정적인 영향
을 받을 수 있습니다. 또한,
기후 및 가축 질병 등 시장 외적인 요인 등 식자재 원재료 수급의 정확한 예측의 어려움으로 인하여 당사의 매출 및 수익성이 부정적 영향
을 받을 수 있는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사를 포함한 식자재유통업체는 식자재 납품을 위한 1차 원재료인 농산물의 일정 부분을 수입에 의존하고 있습니다. 이에 따라 국제곡물가격 변동과 해상운임의 변화가 국내 식자재유통업체 원가에 직접적인 영향을 미치고 있으며, 생산된 제품의 대부분이 내수시장에서 소비되고 있어 수입환율에 따라 수익성이 영향을 받고 있습니다.

[당사 국내매입과 수입 현황]

(단위:백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

국내매입
1,467,651
87.6
1,358,002
89.5
2,828,043
91.6
2,497,125
86.5

수 입
206,955
12.4
159,962
10.5
259,566
8.4
390,551
13.5

합 계
1,674,606
100.0
1,517,964
100.0
3,087,609
100.0
2,887,676
100.0

자료: 당사 정기보고서, 연결기준

당사의 2024년 반기 기준 원재료 수입 의존도는 12.4%로 전년대비 1.9%p. 증가하였으며 10% 이상의 의존도를 보이고 있습니다. 따라서 원/달러 환율 및 해상운임의 급격한 상승은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 가능성이 있습니다. 코로나19로 인한 위기 상황을 타개하기 위해 미국 FOMC는 지속적으로 금리 인하를 단행하여 미국 기준금리는 2020년 3월 0.25%까지 하락했습니다. 이후 2022년 1월까지 기준금리를 0.25%로 유지하였으나 인플레이션 및 유동성 과잉 공급을 우려하여 2022년 3월부터 FOMC는 금리 인상을 거듭하였고 2023년 2월 4.75%, 3월 5.00%, 5월 5.25%, 7월 5.50%까지 인상하였습니다. 하지만 2024년 9월 미 FOMC는 기준금리를 0.50%p. 인하하여 증권신고서 제출일 기준 4.75%~5.00% 수준을 보이고 있습니다. 한국의 기준금리는 금리 인하를 단행한 이후 2020년 5월 0.50%까지 하락한 이후 이를 계속 유지하다, 한국은행은 미국보다 앞선 2021년 8월부터 기준금리 인상을 단행하였습니다. 2021년~2022년 몇차례의 금리 인상을 단행하여 2023년 1월 한국 기준금리는 3.50%까지 상승했으며 한국은행은 증권신고서 제출일 현재까지 해당금리를 유지하고 있습니다.2022년초 발발한 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 지정학적 리스크와 더불어 2022년부터 한-미 금리격차가 벌어지며 원/달러 환율은 상승하기 시작했고 2022.09.30 1,445.0원까지 고점을 기록하고 급등세는 다시금 진정되며 2023.01.30 1,230.0원까지 하락했습니다. 그러나 2023년 중국의 경기 둔화 및 미국 경기가 상대적으로 빠르게 회복하는 모습을 보이며 다시금 환율은 상승했으나 박스권에서 등락하다 2023년 10월 이스라엘-하마스 전쟁이 발발하며 다시금 지정학적 리스크가 붉어지자 2024년초 1,315원 수준에서 2024년 7월 1,380원 수준까지 상승하였습니다. 하지만 최근 미국의 금리 인하 기대에 따른 달러 약세로 인해 원달러환율은 하락하는 추세를 보임에 따라 2024년 8월말 매매기준율 원/달러 환율은 1,335.3원입니다.2024년 중국의 성장은 재차 둔화될 것으로 보이며 연간 한국 수출 증가율도 4%에 그칠 전망이며 이는 원화 약세의 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다. 실물 경기 차원에서 달러 유동성이 유의미하게 줄어든 가운데 지속되는 해외투자를 고려하면 달러 유출에 대한 부담은 이어질 전망입니다. 원화 약세로 인한 구매력 약화, 가계부채 부담 등을 고려하면 2024년 한국의 기준금리 인하 폭이 주요 신흥국과 비교해 클 것으로 전망되며 이로 인해 내년까지는 원화 약세 국면이 재개될 것으로 판단됩니다. 이처럼 각국의 통화/금리 정책의 차이 및 글로벌 지정학적 리스크 등 대내외적인 요인으로 환율은 상승 및 변동성이 확대될 수 있습니다.

[원/달러 매매기준율 추이]

원달러 매매기준율 추이.jpg
원달러 매매기준율 추이

자료: 서울외국환중개

해운업 업황을 나타내는 BDI(Baltic Dry Index: 발틱운임지수)는 선형별로 대표항로를 선정하고, 각 항로별 톤마일 비중에 따라 가중치를 적용하는 업계 대표적인 벌크 운임지수입니다. BDI는 세계 경제의 경기에 따라 변동하며, 운임료의 상승과 하락을 반영합니다. BDI의 상승은 물동량의 증가 및 운임료의 상승을 의미하는데, 운임료의 상승은 해외에서 매입하는 원재료가에 포함되는 운송비를 증가시켜 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.2021년에는 코로나19로 침체된 각국의 경제의 점진적 회복에 따른 수요 증가, 코로나19 영향에 의한 항만 체선으로 선복 공급 감소효과 발생, 컨테이너선 부족에 따른 대체 수요, 중국 전력난으로 인한 석탄수입 급증 등으로 운임이 가파르게 상승하며 BDI는 10월 7일 5,650pt까지 상승하였습니다. 그러나 2021년 4분기 이후 중국의 철강재 감산 본격화에 따른 철광석 수입 수요 감소, 중국 내 자체 공급 증가 등에 따른 석탄 수입 감소, 항만 체선의 완화 등으로 운임이 크게 하락하며 BDI는 연중 최고치에서 60.8% 하락한 2,217pt로 마감하였지만, 연평균 BDI는 2,943pt를 기록하며 금융위기로 호황이 종식된 2008년 이후 최고치를 나타냈습니다. 2022년에는 중국 부동산 경기 부진에 따른 철광석 교역량 감소 및 세계 경기둔화 영향 등으로 인한 수요 둔화로 양호한 시황을 보였던 2021년도와 달리 약세로 반전했습니다. 2022년 5월까지 BDI는 전년도와 유사한 수준을 유지하였으나, 6월부터 뚜렷한 하락 흐름을 보였으며 러시아-우크라이나 전쟁의 영향으로 우크라이나 곡물 수출까지 차질을 빚으며 가을 곡물시즌의 반등도 강하게 뒷받침되지 못하고 연말까지 하락 흐름이 지속됐습니다. 2022년 연평균 BDI는 1,934pt로 전년대비 34.3% 하락하였습니다. 2023년 상반기 BDI의 평균수치는 전년동기 대비 약 49.1% 낮은 1,156.9pt를 기록하였으며, 이러한 하락폭은 코로나 19 영향으로 2022년도 상반기 운임지수가 전반적으로 높은 수준을 기록한 것을 감안하면, 기저효과에 의한 것으로 파악됩니다. 2023년에는 BDI가 최근 급등세 이후 안정을 되찾은 편이었으나 2023년 12월 중국 부양책과 인도 건설시장 성장, 대서양 선복 부족, 파나마 운하 가뭄 등이 복합적으로 영향을 끼쳐 급등한 이후 다시금 빠르게 안정화됐습니다. 2024년 BDI는 1,500pt ~ 2,000pt 수준을 등락을 이어가고 있습니다.

[국제 벌크선 운임(BDI)추이]

bdi 지수 추이.jpg
bdi 지수 추이

자료: 한국관세물류협회주) BDI Index(Baltic Dry Index): 건화물시황 운임지수로, 철강ㆍ곡물 등 포장 없이 내용물을 실어 옮기는 벌크선 운임지수로 통상적으로 사용

한편 증권신고서 제출일 현재 당사는 환율 변동에 따른 환차손 리스크를 헷지하기 위해 통화 선도 거래를 체결하고으며, 상세 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : USD)

구분
거래통화
계 약 일
만 기 일
금 액
거래상대방

선물환매입
USD
2024년01월05일~2024년06월28일
2024년07월01일~2024년12일18일
62,124,033.08
우리은행 외

통화스왑(주1)
USD
2023년 02월 10일
2026년 02월 09일
30,000,000.00
MUFG

자료: 당사 정기보고서주1)
외화사채 30백만달러(2026년 2월 만기)에 대해 이자율 및 환율 위험(가중평균 계약환율 1,247원)을 회피하는 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다

이처럼 글로벌 경기 및 대외적인 요인으로 인한 환율 변동, 해상운임의 변동과 관련한 위험은 상존하고 있는 바 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

【푸드서비스사업부문】[단체급식사업의 코로나19로 인한 산업환경 변화 및 산업성장성 관련 위험]

사. 2020년 초부터 시작된 코로나19의 전세계적 유행으로 국내 단체급식시장은 사업환경에 큰 변화를 맞이하였습니다.
코로나19의 유행으로 근무시간의 유연화 및 재택근무 확대 등 국내 근무환경에는 많은 변화가 있었으며 이로 인해 국내 위탁급식 시장은 많은 타격을 받았습니다. 2023년 5월 5일 세계보건기구(WHO)가 코로나19에 대한 '국제적 공중보건 비상사태(PHEIC) 선언'을 해제한다고 발표하여 국제사회에서 코로나19에 따른 팬데믹은 사실상 종식되었습니다. 그럼에도 불구하고 단체급식 사업은 규모의 경제가 적용되는 사업으로 정부기관 등 시장의 수요자가 다소 한정되어 있어
당사 등 소수의 대기업군 업체들이 시장 선점을 위해 치열한 경쟁을 보이고 있는 상황입니다.
산업체와 오피스, 학교 등으로 한정된 수요군을 확보하기 위해 대기업간 경쟁이 심화됨에 따라 사업은 이미 성숙단계에 진입해 시장의 성장성이 높지 않으며, 고객사의 비용절감을 위한 식단가 동결 및 최저임금액 인상으로 인한 인건비 부담 가중으로 수익성이 저하될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

단체급식사업은 오피스, 산업체, 병원 등에서 체계화된 프로세스로 음식과 서비스를 제공하는 위탁운영사업으로, 단순한 식사 제공만이 아닌 맛, 서비스, 건강, 즐거움을 제공함으로써 고객가치를 확대해야 하는 사업이며, 경기변동의 영향을 크게 받지 않는 특성이 있습니다. 또한 식품위생법 등 관계 법령이 정한 시설을 갖추면 사업을 영위할 수 있어 비교적 중소기업의 진입장벽이 낮은 편이나, 실제로는 시장의 80%를 대기업집단 계열사 등 상위 5개사가 점유하고 있습니다. 상위 5개사는 당사, 삼성웰스토리, 현대그린푸드, 신세계푸드로 대부분이 식자재 유통 대기업 계열사이며 이로 인해 대기업간 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다

[2023년 기준 상위 5개 급식업체 주요 현황]

(단위: 백만원, %)

구분
설립 시기
주요 주주
2023년 매출액(주1~6)

씨제이

프레시웨이

1988.10.27.
씨제이주식회사(47.11%),이재현(0.59%), 안승준(0.02%)EFG BANK AG(10.95%)
3,074,242

삼성웰스토리(전 삼성에버랜드)

2013.12.1.

(삼성에버랜드에서 분사)

삼성물산 100% 자회사

※ 삼성물산 주요 주주: 이재용(18.10%),이부진(5.59%), 이서현(6.23%)

2,863,663

아워홈

2000.3.1.

(LG유통에서 분사)

구본성(38.56%), 구지은(20.67%),구명진(19.60%), 구미현(19.28%)
1,983,483

현대그린푸드
2023.03.01
(주)현대지에프홀딩스(38.1%), 정지선(12.7%)
835,761

신세계푸드
1979.10.11.
㈜이마트(46.87%), ㈜신세계조선호텔(8.60%),송현석(0.03%), 김철수(0.03%), 공병천(0.03%)
1,473,420

자료: 3개 대기업집단 단체급식 일감 개방 선포식 개최 자료, 공정거래위원회, 2021.04.05) 및 각 사 2023년 사업보고서 및 감사보고서주1) 씨제이프레시웨이 연결기준 매출액주2) 삼성웰스토리 연결기준 매출액주3) 아워홈 연결기준 매출액주4) (주)현대그린푸드는 2023.03.01을 분할기일로 (주)현대지에프홀딩스로부터 인적분할되어 설립되었습니다.주5) (주)현대그린푸드의 2023년 매출액은 분할기일인 2023.03.01부터 사업년도말인 2023.12.31 기준입니다.주6) 신세계푸드는 (주)신세계푸드의 식품서비스 사업부문 매출액 기준

단체급식산업은 규모의 경제가 적용되는 산업입니다. 안정적인 식수가 바탕이 돼야 수익성을 확보할 수 있으며 일정 식수를 공급받아야 고정비에 대한 부담을 줄일수 있기 때문에 대기업 위주의 경쟁구도가 심화되었습니다. 1990년대 들어 당사를 포함한(주)신세계푸드, 삼성웰스토리(주) 등 대기업들이 진출하면서 대규모 업체의 진입이 시작되었고 시장의 수요자가 산업체, 병원, 학교, 기숙사, 관공서, 사회복지시설 등으로 다소 한정되어 있는 상황속에서 업체간 경쟁이 심화되면서 2000년대 이후 성장률은 점차 둔화되어 현재 위탁급식 시장은 성숙단계로 접어든 것으로 판단됩니다.단체급식시장은 이미 성숙단계에 진입해 시장의 성장성은 높지 않으며, 대기업 구내식당 일감 개방으로 당사 시장점유율이 하락할 가능성이 존재합니다. 또한 코로나19 엔데믹 기조 속 시장 상황이 개선되고 있으나, 단체급식사업의 특성상 기업체, 병원, 정부기관 등으로 시장의 수요자가 다소 한정되어 있어 경쟁이 치열한 상황이며, 고객사의 비용절감을 위한 식단가 동결 및 최저임금액 인상으로 인한 인건비 부담 가중으로 수익성이 저하될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[규제 관련 위험]

아. 당사가 영위하는 급식사업은 정책적인 요구에 따라 다양한 규제에 노출되어 있습니다. 2012년 3월 기획재정부는 영세 중소상인 보호를 위해 공공기관 구내식당 운영에 자산 5조원 이상의 대기업의 참여를 배제를 권고하는 '영세 중소상인 지원 대책 점검과 향후 계획'을 마련하였습니다. 또한, 2013년 6월 동반성장위원회는 이동급식용 식사사업에 대하여 대기업 철수를 권고한 바 있습니다. 2017년 9월 공정거래위원회는 기업집단국 신설 이후 본격적으로 단체 급식 시장 구조 개선 작업에 착수하고, 대기업집단 스스로 계열사 또는 친족기업과의 고착화된 내부거래 관행을 탈피하도록 유도하였습니다. 그 결과
2021년 4월 공정거래위원회와 8개 대기업집단은 '단체급식 일감 개방 선포식'을 갖고 계열사 및 친족기업에게 몰아주던 구내식당 일감을 전격 개방하기로 선언했습니다. 향후
위탁급식 사업분야에 대하여 중소기업 적합업종으로 추가지정 하거나 정부의 새로운 규제정책이 시행될 경우 당사와 같은 대기업 산하의 급식업체는 공공기관에 대한 입찰 제한 등으로 사업규모 확장이 더욱 어려워질 것으로 예상되오니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

급식산업은 2010년 학교급식법 개정안, 2012년 기획재정부의 '영세 중소상인 지원 대책 점검과 향후 계획', 2013년 동반성장위원회의 이동급식용 식사사업에 대하여 대기업 철수 권고 등 다양한 규제에 노출되어 있습니다. 먼저 2010년 학교급식법 개정안의 통과로 전국 학교를 중심으로 직영급식이 의무화되면서 위탁을 받은 위탁급식업체가 어려움을 겪은 바 있습니다.또한, 2012년 3월 기획재정부는 정부의 대기업 규제 강화 기조에 따라 영세 중소상인 보호를 위해 자산 5조원 이상의 상호출자제한기업집단 소속 대기업들을 공공기관급식사업자에서 배제할 것을 권고하였습니다. 이에 따라 당사를 포함하여 (주)현대그린푸드, 한화호텔앤드리조트(주), 씨제이프레시웨이(주) 등 대기업 계열사가 규제 대상에 포함되었으며, 대기업의 방계기업인 (주)아워홈이 규제 대상에 포함되었습니다.그 결과 당사를 포함하여 대기업 계열사 급식업체들은 계약만료 공공기관 사업장과의 재입찰 등이 제한되는 등 영업수익성 및 성장성에 일부 부정적인 영향을 받고 있습니다. 2016년 12월 한시적으로 3년간 1,000명 이상 공공기관의 구내식당에는 대기업 참여를 정부에서 허용한 바 있으나, 그 시한은 2019년 12월까지로 제한되었습니다.또한, 2013년 6월 27일 제 23차 동반성장위원회 회의에서는 이동급식용 식사사업을 중소기업 적합업종으로 지정하고 정부 조달시장, 학교급식, 군납시장에서 대기업 철수를 권고하였습니다. 민간기구인 동반성장위원회가 지정한 적합업종은 권고 사항으로 자체가 법적 강제 요소가 있는 것은 아니지만, 따르지 않을 경우 정부기관인 중소기업청의 사업조정 대상이 되어 벌금 등을 부과받을 수 있습니다.

단체급식 시장은 상위 5개 업체(당사, 삼성웰스토리, 아워홈, 현대그린푸드, 신세계푸드)가 전체 시장의 80%를 차지하고 있으며, 모두 15대 기업집단 계열사 또는 친족기업들에 해당되어 2017년 9월 공정거래위원회는 기업집단국을 신설한 이후 본격적으로 단체 급식 시장 구조 개선 작업에 착수하였으며, 대기업집단 스스로 계열사 또는 친족기업과의 고착화된 내부거래 관행을 탈피하도록 유도하였습니다. 그 결과 2021년 4월 공정거래위원회와 8개 대기업집단(삼성, 현대자동차, LG, 현대중공업, 신세계, CJ, LS, 현대백화점)은 단체 급식 일감 개방 선포식을 갖고 25년 가까이 계열사 및 친족기업에게 몰아주던 구내식당 일감을 전격 개방하기로 선언했습니다.

또한 2021년 6월 공정거래위원회는'삼성웰스토리에 사내급식 몰아준 삼성그룹을 부당지원행위로 삼성그룹에 속한 4개사(삼성전자ㆍ디스플레이ㆍ전기ㆍSDI)와 삼성웰스토리에 과징금 총 2,349억원을 부과하였으며 삼성전자와 前미래전략실장 최지성을 고발하기로 결정하였습니다. 삼성 미래전략실 개입 하에 사실상 이재용 일가 회사인 삼성웰스토리에게 사내급식 물량을 100% 몰아주고, 높은 이익률이 보장되도록 계약구조를 설정해 준 것이 부당하다고 판단했습니다. 삼성전자 등 4개사는 2013년 4월부터 2021년 6월까지 사내급식 물량 전부를 웰스토리에게 수의계약 방식으로 몰아주면서, 식재료비 마진 보장, 위탁수수료로 인건비의 15% 추가 지급, 물가ㆍ임금인상률 자동 반영 등의 계약구조 설정을 통해 웰스토리가 고이익을 항시적으로 유지할 수 있도록 지원하였다고 판단했습니다.한편, 2022년 11월 공정거래위원회는 경쟁 제한적 규제 개선 과제의 일환으로 공공기관 단체급식 입찰기준 완화를 추진하였습니다. 공정위는 공공기관이 입찰 시 관행적으로 적용하는 높은 입찰 참가 기준을 완화화여 역량 있는 중소기업도 입찰에 참여할 수 있도록 하였습니다. 그러나, 대기업이 참여하게 될 경우 중소 급식업체 입지가 더욱 좁아질 수 있어 금번 회의에서 대기업의 입찰 참여 제한은 제도 개선 대상에 포함되지 않았습니다.이와 같이 당사가 영위하는 급식사업은 정책적인 요구에 따라 다양한 규제에 노출되어 있습니다. 향후 동반성장위원회가 대기업이 운영하는 위탁급식 사업분야에 대하여 중소기업 적합업종으로 추가지정을 하거나, 정부의 새로운 규제정책이 시행될 경우, 성숙산업으로 진입하여 성장률이 더딘 급식사업에서 당사를 포함한 대기업의 사업규모 확장은 더욱 어려워질 것으로 예상되며, 대규모 원재료 구매를 통한 원가 절감 및 규모의 경제를 통한 수익성 제고 등 경영 효율성 및 수익성 향상을 위한 영업활동이 제한을 받게 됩니다. 이에 따라 당사의 매출 성장 및 수익성에 부정적 영향을 받을 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[위생 관리 관련 위험]

자. 단체급식사업 및 외식업은 위생관리가 영업을 영위하는데 필수불가결한 요소입니다.
국내 식품안전관리지침은 매해 위생관리에 대한 기준을 상향하는 추세이며 이는 단체급식 사업을 운영하는 당사에게 관련 비용의 증가뿐만 아니라 규제준수를 위한 내부관리 강화를 초래합니다. 2021년 정부는 2021년 '식품안전 기반 재설계'를 식품의약품 분야 주요 정책으로 선정하고 집단급식소 운영 준수사항 위반시 과태료를 상향하였습니다. 이어 2023년 5월 「식품위생법 시행규칙」 중 단체급식영업자에 대한 규칙이 신설 및 강화되기도 하였습니다. 급식사업장의 위생관련투자 및 관리가 적절히 이루어지지 않을 경우
고객이탈, 단체급식계약해지, 대외신인도 하락, 소비자 피해보상뿐만 아니라 행정처분까지 받을 수 있어 당사의 위생관리의 소홀 및 정부의 관련 규제 강화는 당사의 영업활동에 막대한 지장을 초래하여 수익성이 악화될 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 단체급식 산업은 위생안전관리가 영업을 영위하는데 중요한 요소 중 하나입니다. 단체급식사업에서 생물학적, 화학적, 물리적 위해로부터 피급식자를 보호하기 위해 식품안전관리시스템을 체계적으로 구축하고 실행하여 안전한 급식을 제공할 수 있는 역량 확보가 핵심적인 요소로 부각되고 있습니다. 국민 소득 및 생활 수준의 전반적인 향상으로 건강 및 웰빙에 대한 사회적관심이 높아지고 있으며, 2006년 급식파동 등을 겪으며 사회적 이슈로 부각되었습니다. 이에 소비자들은 음식의 재료, 제조 과정까지 안전함을 추구하는 '세이푸드슈머(Safety+Food+Consumer)'에대한 관심이 높아지고 있으며, 식품 위생과 안전에 대한 규제 강화를 요구하는 목소리가 커지고 있습니다.2000년 10월 식품의약품안전처에서는 식품위해요소중점관리기준(Hazard Analysis and Critical Control Points : HACCP)을 위탁급식시장에도 적용하도록 개정 고시하는 등 정부의 식품 위생관련규제를 지속적으로 강화하고 있습니다. 식품 안전과 위생에 대한 소비자 관심이 집중됨에 따라 식품의 보관, 유통 및 제조 등 모든 단계에 대한 규제 역시 강화되고 있습니다. 당사는 이에 대한 노력으로 단체급식업계 최초로 ISO22000 인증 및 병원 HACCP인증을 획득하고 QSC(Quality, Service, Cleanliness)에 대한 철저한 관리를 실시하고 있습니다. 급식사업 및 외식사업에서 식품 위생문제가 발생하였을 시 그 파장은 최종소비자인 개인의 건강 뿐 아니라 당사가 오랫동안 쌓아온 브랜드와 안전에 대한 공신력, 더 나아가 급식사업에 대한 사회적 불신이 발생하는 중대한 사건이므로 당사는 식품의 위생안전을 최우선 과제로 삼고 투자와 지속적인 모니터링을 통하여 위생안전문제의 소지를 미연에 방지하고자 노력하고 있습니다.한편 정부는 2019년 식품안전정책의 주요 분야를 '위탁급식'으로 선정하고, 다양한 정책을 펴기로 했다고 밝혔습니다. 대표적으로 그동안 급식관리의 사각지대였던 어린이집과 유치원, 노인복지시설 등을 주요 대상으로 정책 집행의 방향성을 시사하였습니다. 특히 2020년 7월, 식약처는 최근 유치원 장출혈성대장균감염 발생과 여름철 기온상승 등으로 면역력이 약한 어린이 식중독의 사전 예방을 위해 유치원ㆍ어린이집에서 운영하는 급식소를 대상으로 위생 점검을 실시한다고 밝혔습니다. 2021년에는 '식품안전 기반 재설계'를 식품의약품 분야 주요 정책으로 선정하고 집단급식소 운영 준수사항 위반시 과태료를 상향하였습니다.또한 식품위생법 시행규칙 중 위탁급식과 관련된 내용을 2023년 5월 개정하였는데, 해당 개정에 따라 위탁급식영업자의 위생점검 일지 작성에 대한 규칙이 신설되었으며, 이를 위반할 경우에 행정 처분이 강화되었습니다.

[「식품위생법 시행규칙」주요 개정내용]

법조항
개정일(시행일)
주요 개정내용

별표 17별표 24
'23.05.19
- 위탁급식영업자 및 집단급식소 운영자의 위생점검 일지 허위 작성 금지 및 처분 규정 강화* (기존) 신설 → (개선) 위생점검일지 허위 작성 금지* 행정처분 (1차) 영업정지 15일 → (2차) 영업정지 1개월 → (2차) 2개월

(자료: 2024년 식품안전관리지침, 식품의약품안전처, 2024.01.02)

당사는 이러한 규제 등에 대비하여 위생관리기준을 업장에서 효과적으로 적용 및 운영 할 수 있도록 급식운영 노하우와 과학적 시스템을 바탕으로 맞춤형 위생안전관리 체계를 운영하고 있습니다. 하지만 유통 및 제조 등 모든 단계에서 엄격한 위생관리가 이루어지지 않아 소비자의 건강에 문제가 발생하였을 경우, 기업의 신인도 하락 및 위탁급식계약의 해지, 소비자 손해배상 등으로 당사의 매출 및 수익성 등 향후 영업활동에 막대한 지장을 초래할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[당사의 수익성 관련 위험]

가. 2023년 당사는 대형사업장 중심의 단체급식 수요 확대와 식자재유통 부문의 신규 거래처 발굴 등에 힘입어
2023년 연결기준 매출액은 전년 대비 11.9% 성장한 3조 742억원을 기록하였습니다.
2024년 반기에도 부문별 외형 성장세가 지속되는 모습을 보이며 약 1조 5,427억원의 매출을 기록하였습니다. 영업이익을 보면,
2023년에는 푸드서비스 부문의 수익성 개선에도 불구하고, 신설된 동탄 물류센터의 가동 안정화 과정에서 비용부담이 증가하면서 약 993억원의 영업이익을 기록하였습니다.
2024년 반기에는 전공의 파업에 따른 병원 급식사업 차질 등으로 인해 수익성이 소폭 저하되며 연결기준 약 407억원의 영업이익을 기록하였습니다. 당사는 적극적인 경영활동을 통한 영업수익성 개선을 및 규모의 경제를 통한 시장점유율 확대 등의 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다. 다만,
공정거래법의 대규모 기업집단의 공공기관 구내식당 입찰 참여대상 제외, 계열 구내식당의 입찰 참여 대상 확대 등의 영향으로 인해 대규모 기업집단의 단체급식 일감 개방 관련 등을 포함하고 있는 계열 기반으로 급식 사업을 영위하던 업체의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 또한
영위산업 특성상 낮은 수준의 수익성, 대기업 계열 경쟁사의 시장진출로 인한 경쟁강도 심화 및 의료 파업 등 예상치 못한 외부환경 변화에서 오는 경영악화로 인해 수익성이 둔화될 가능성이 상존하고 있습니다. 국내 산업 전반의 수요 변동이 당사 매출 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 식당, 단체급식업체 등을 고객으로 하여 양질의 식자재를 합리적인 가격과 편리한 배송 서비스로 제공하는 식자재유통업과 오피스, 산업체, 병원 등에서 체계화된 프로세스로 음식과 서비스를 제공하는 단체급식사업을 영위하고 있습니다.당사는 식자재유통사업부문에서 전국 각 지역에 거점 물류센터를 구축하고, 지역별 소규모 식자재 유통 대리점을 통합하는 이른바 '유통선진화' 사업을 통하여 경쟁력을 확보하였고 시장지위를 선점하여 업계 내 1위를 기록하고 있습니다. 푸드서비스의 경우 산업체, 오피스, 병원, 레저, 컨세션 등 전국 600여 개 사업장에서 급식과 외식 서비스를 제공하고 있습니다. 단체급식시장은 성숙기에 진입하여 성장속도가 둔화된 가운데 참여업체수의 증가로 경쟁이 심화되고 있으나, 우수한 브랜드 인지도와 식자재 통합구매, 물류센터 공동활용을 통한 식자재유통 부문과의 시너지 효과를 바탕으로 매출액 증가를 기대하고 있습니다.2019년 당사는 연결기준 약 3조원의 매출을 기록하였으나, 2021년까지 코로나19 펜데믹에 따른 수요감소와 수익성 위주 사업 재편등으로 축소되는 모습을 보였습니다. 이에 당사는 2021년 연결기준 매출액은 2조 2,914억원을 기록하였습니다. 하지만 2022년 이후 외식수요 회복, 판가 인상, 고물가에 따른 단체급식 선호 확대 등으로 2022년 2조 7,477억원의 매출을 기록하였습니다. 2023년 들어 대형사업장 중심의 단체급식 수요 확대와 식자재유통 부문의 신규 거래처 발굴 등에 힘입어 2023년 연결기준 매출액은 전년 대비 11.9% 성장한 3조 742억원을 기록하였습니다. 2024년 반기에도 부문별 외형 성장세가 지속되는 모습을 보이며 전반기 대비 약 4.5% 증가한 1조 5,427억원의 매출을 기록하였습니다. 당사의 경우 식자재유통부문의 비중이 큰 사업구조로 인해 연결기준 영업이익률은 2~3% 수준을 보이고 있습니다. 당사는 수익성 위주 사업 재편 등에 힘입어 2021년 연결기준 약 556억원의 영업이익을 기록하였습니다. 이후 2022년에는 사업 재편에 따른 수익성 개선 효과가 지속되는 가운데 큰 폭의 외형 성장을 통한 영업효율성 증대로 인해 약 978억원의 영업이익을 기록하였습니다. 2023년에는 푸드서비스 부문의 수익성 개선에도 불구하고, 신설된 동탄 물류센터의 가동 안정화 과정에서 비용부담이 증가하면서 약 993억원의 영업이익을 기록하였습니다. 2024년 반기에는 전공의 파업에 따른 병원 급식사업 차질 등으로 인해 수익성이 소폭 저하되며 연결기준 약 407억원의 영업이익을 기록하였습니다.

[당사 수익성 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년

1. 매출액
1,542,727
1,476,971
3,074,242
2,747,692
2,291,434

2. EBITDA
59,147
62,601
135,445
130,561
87,503

3. 영업손익
40,653
44,718
99,256
97,840
55,629

4. 당기순이익
17,212
26,080
59,700
52,243
31,105

5. 영업이익률(%)
2.64%
3.03%
3.23%
3.56%
2.43%

6. EBITDA마진(%)
3.83%
4.24%
4.41%
4.75%
3.82%

7. 당기(반기)순이익률(%)
1.12%
1.77%
1.94%
1.90%
1.36%

자료: 당사 정기보고서

주1) EBITDA: 영업이익 + 유형자산 감가상각비 + 무형자산상각비주2) 영업이익률: 영업이익 / 매출액주3) EBITDA마진: EBITDA / 매출액주4) 당기(분기)순이익률: 당기(분기)순이익 / 매출액

사업부문별로 살펴보면 2024년 반기 기준 매출비중은 식자재유통이 73.56%, 푸드서비스가 24.61%로 식자재유통 부문이 절대적으로 높습니다. 영업이익기여도의 경우 식자재유통이 64.88%, 푸드서비스가 32.48%로, 푸드서비스의 매출액대비 영업이익기여도가 높은 수준을 보이고 있습니다.

[당사 사업부문별 재무정보]

(단위: 백만원, %)

사업부문
구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

식자재유통
매출액
1,134,795
73.56%
1,104,244
74.76%
2,285,842
74.35%
2,093,010
76.17%
1,764,628
77.01%

영업이익
26,377
64.88%
30,522
68.25%
64,390
64.87%
70,363
71.92%
39,048
70.19%

푸드서비스
매출액
379,735
24.61%
340,162
23.03%
726,103
23.62%
583,848
21.25%
455,486
19.88%

영업이익
13,203
32.48%
13,555
30.31%
32,562
32.81%
22,674
23.17%
10,130
18.21%

기 타
매출액
28,197
1.83%
32,565
2.20%
62,297
2.03%
70,834
2.58%
71,320
3.11%

영업이익
1,073
2.64%
641
1.43%
2,304
2.32%
4,803
4.91%
6,451
11.60%

합 계
매출액
1,542,727
100.00%
1,476,971
100.00%
3,074,242
100.00%
2,747,692
100.00%
2,291,434
100.00%

영업이익
40,653
100.00%
44,718
100.00%
99,256
100.00%
97,840
100.00%
55,629
100.00%

자료: 당사 정기보고서

국내 식자재유통시장은 단체급식 및 외식산업, 음식료 제조, 유통사업을 영위하고 있는 대기업들이 기존 사업과의 영업상 시너지 창출을 위해 참여하면서 대기업비중이 확대되고 있습니다. 당사 포함 아워홈, 삼성웰스토리, 현대그린푸드, 신세계푸드 등 대기업 계열사들의 시장 참여가 증가하고 있으나, 기존 영세사업자 및 중소업체들 간 거래 중심으로 시장이 형성되어 있는 상황입니다. 당사는 식자재유통 부문에서 외식물가 상승의 영향에도 신규 고객 확보를 위해 노력하고 있으며, 매출 채널 다각화 노력을 지속하고 있습니다. 또한 푸드서비스 부문에서는 의료계 파업 장기화에 따라 수익성 변동 가능성이 내재되어 있으나, 병원 외 산업체, 컨세션 등 다양한 경로의 수주 역량을 강화하고 있습니다. 이처럼 당사는 적극적인 경영활동을 통한 영업수익성 개선 및 규모의 경제를 통한 시장점유율 확대 등의 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다다만, 공정거래법의 대규모 기업집단의 공공기관 구내식당 입찰 참여대상 제외, 계열 구내식당의 입찰 참여 대상 확대 등의 영향으로 인해 대규모 기업집단의 단체급식 일감 개방 관련 등을 포함하고 있는 계열 기반으로 급식 사업을 영위하던 업체의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 또한 영위산업 특성상 낮은 수준의 수익성, 대기업 계열 경쟁사의 시장진출로 인한 경쟁강도 심화 및 의료 파업 등 예상치 못한 외부환경 변화에서 오는 경영악화로 인해 수익성이 둔화될 가능성이 상존하고 있습니다. 국내 산업 전반의 수요 변동이 당사 매출 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[당사의 안정성 지표 관련 위험]

나. 당사의 부채비율 및 차입금은 영업실적 개선에 따라 2019년말 이후 감소세로 전환하여, 2023년말 총차입금 및 부채비율은 각 1,956억원 및 272.06%를 기록하였습니다. 하지만 2024년 반기말에는 전년도 재고 감축의 기저효과와 원가 상승에 대비한 재고 선확보 등으로 차입금이 증가하여
당사의 2024년 반기말 연결기준 총차입금 및 부채비율은 3,002억원 및 295.17%로 2023년말 대비 증가하였습니다.
당사의 다소 높은 부채비율과 이에 따른 이자비용 증대가 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 향후
사업경쟁력 강화를 위한 제조설비, 물류센터, IT 인프라 구축 등 대규모의 시설투자가 발생할 경우 차입금 규모가 확대될 수 있습니다. 이 경우 당사의 재무안정성 둔화가 심화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[당사 연결기준 주요 안정성 비율 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 반기
2023년말
2022년말
2021년말

자산총계
1,502,908
1,374,744
1,484,727
1,216,484

부채총계
1,122,589
1,005,244
1,080,671
873,849

자본총계
380,319
369,500
404,056
342,635

현금 및 현금성자산
119,598
65,772
188,326
153,736

총차입금 (주1)
300,188
195,599
331,599
271,635

비유동차입금 (주2)
65,865
140,735
99,788
80,021

유동차입금 (주3)
234,323
54,864
231,811
191,614

순차입금
180,590
129,827
143,273
117,899

차입금의존도(%)
19.97%
14.23%
22.33%
22.33%

총차입금 중 유동성차입금 비중(%)
78.06%
28.05%
69.91%
70.54%

부채비율(%)
295.17%
272.06%
267.46%
255.04%

자료: 당사 정기보고서

주1) 총차입금 = 비유동차입금 + 유동차입금

주2) 비유동차입금 = 장기차입금 + 사채

주3) 유동차입금 = 단기차입금 + 유동성장기차입금 + 유동성장기사채

당사의 부채비율 및 차입금은 영업실적 개선에 따라 2019년말 이후 감소세로 전환하여, 2023년말 총차입금 및 부채비율은 각 1,956억원 및 272.06%를 기록하였습니다. 하지만 2024년 반기말에는 전년도 재고 감축의 기저효과와 원가 상승에 대비한 재고 선확보 등으로 차입금이 증가하여 총차입금 및 부채비율은 3,002억원 및 295.17%로 2023년말 대비 증가하였습니다. 2024년 반기말 및 2023년말 연결기준 차입금 및 사채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

[연결기준 차입금 내역]

(단위: 천원)

구 분
2024년 반기말
2023년말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금

원화차입금
46,200,000
-
24,900,000
-

외화차입금
87,581,212
-
29,964,057
-

장기차입금

원화차입금
600,000
4,899,000
-
2,999,000

사채

원화사채
99,941,351
19,987,067
-
99,889,422

외화사채
-
40,979,073
-
37,846,102

합 계
234,322,563
65,865,140
54,864,057
140,734,524

[연결기준 단기차입금 상세내역]

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일
2024년 반기말
2023년말

연이자율(%)
금 액
금 액

원화차입금

운전자금
우리은행
2024.07.26
5.66 ~ 6.32
16,000,000
15,000,000

운전자금
하나은행(*)
2024.09.01
5.24 ~ 5.62
4,980,000
4,980,000

운전자금
신한은행(*)
2024.11.17
5.24 ~ 5.50
4,920,000
4,920,000

운전자금
기업은행
2025.06.26
4.55
300,000
-

CP
현대차증권
2025.06.04
4.19
20,000,000
-

소 계
46,200,000
24,900,000

외화차입금

USANCE
우리은행 외 3
2024.11.21
4.14 ~ 6.77
87,581,212
29,964,057

합 계
133,781,212
54,864,057

(*) 당반기말 현재 연결회사의 금융기관과의 차입약정에 관련하여 연결회사의 일부 유형자산(토지 및 건물)이 담보로 제공되어 있습니다

[연결기준 장기차입금의 상세내역]

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일
2024년 반기말
2023년말

연이자율(%)
금 액
금 액

원화차입금

시설자금
기업은행
-
-
-
2,999,000

시설자금
우리은행
2026.12.07
5.25
5,499,000
-

소 계
5,499,000
2,999,000

1년이내 만기도래분(유동성장기차입금)
(600,000)
-

합 계
4,899,000
2,999,000

[연결기준 사채의 상세내역]

(단위: 천원)

내 역
만기일
2024년 반기말
2023년말

연이자율(%)
금 액
금 액

확정금리 원화사채

제11회 무보증사채
2025.01.20
3.04
100,000,000
100,000,000

사채할인발행차금
(58,649)
(110,578)

제12회 무보증사채
2026.01.29
4.68
20,000,000
-

사채할인발행차금
(12,934)
-

외화사채(*)
2026.02.10
4.62
41,676,000
38,682,000

사채할인발행차금
(696,927)
(835,898)

소 계
160,907,490
137,735,524

1년이내 만기도래분(유동성장기사채)
(99,941,351)
-

합 계
60,966,139
137,735,524

(*) 환율위험을 회피하는 통화스왑계약을 체결하였으며 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다.

2024년 반기말 연결기준 상기 차입금과 관련된 유형자산 담보제공내역은 다음과 같습니다.

[연결기준 유형자산 담보제공내역]

(단위:천원)

담보제공자산
장부가액
담보설정액
관련계정
관련금액
제공처
비고

유형자산
11,592,072
12,000,000
차입금
5,499,000
기업은행
차입약정 담보

2,622,587
240,000
-
기업은행

12,262,073
8,364,000
5,980,000
하나은행 외 1

7,226,371
7,390,000
장기임대보증금
6,450,000

씨제이대한통운

현대오일뱅크

임대보증금반환담보

자료: 당사 정기보고서

2024년 반기말 연결 기준 당사의 유동성차입금은 2,343억원으로, 총 차입금의 78.06% 가량을 차지하고 있습니다. 2024년 반기말 기준 당사는 현금 및 현금성 자산 1,196억원을 보유하고 있어 단기유동성에 부담이 될 수 있는 상황입니다. 다만 단기차입금의 상당 부분이 USANCE로, 차환이 용이하여 실질적인 상환부담은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 또한, 보유중인 유형자산의 가치가 재무융통성을 보완하고 있으며, 당사는 그룹내 구매통합정책에 따라 식자재유통을 전담하고 있기 떄문에 CJ그룹의 계열 지원가능성을 고려하면 단기간 내 유동성 위기 가능성은 낮다고 판단됩니다.당사의 2024년 반기 및 3개년 사업연도의 이자보상배율은 다음과 같습니다.

[연결기준 이자보상배율]

(단위: 백만원, 배)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

영업이익
40,653
99,256
97,840
55,629

이자비용
12,324
20,879
15,960
13,722

이자보상배율
3.30
4.75
6.13
4.05

자료: 당사 정기보고서

이자보상배율은 기업의 영업활동이 이자비용을 부담할수 있는 근본적인 능력을 측정하는 안정성 지표입니다. 이자보상배율이 1배보다 작은 경우 영업이익으로 이자비용 조차 지불하지 못하는 매우 심각한 상황임을 나타냅니다. 당사의 경우 코로나 19 확산 영향으로 영업손실을 기록했던 2020년을 제외하고 지속적으로 1 이상의 이자보상배율을 나타내고 있으며, 2024년 반기기준 3.3배 이상의 안정적인 이자보상배율을 유지하고 있습니다.상기와 같이 당사는 유동성부채의 높은 상환 가능성 및 안정적인 이자보상배율을 나타내고 있으나, 다소 높은 부채비율과 이에 따른 이자비용 증대가 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 향후 사업경쟁력 강화를 위한 제조설비, 물류센터, IT 인프라 구축 등 대규모의 시설투자가 발생할 경우 차입금 규모가 확대될 수 있습니다. 이 경우 당사의 재무안정성 둔화가 심화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 종속회사인 에프앤디인프라(주)의 종속회사 사업역량 기반 조성을 위해 경기도 용인시 수지구 동천동 902 외 7개 물류센터 토지 양도를 결정하였으며, 당사의 종속회사인 에프앤디인프라(주)는 유형자산 취득을 위해 2019년 11월 중 제2회 신종자본증권 800억원을 발행하였습니다. 해당 신종자본증권의 부채성격을 고려하면 실질적인 당사의 재무부담은 재무지표에 비해 높은 수준이며, 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 동 증권의 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

[ 에프앤디인프라(주) 신종자본증권 발행 개요 ]

발행일
2019년 11월 27일

발행금액
800억원

발행목적
부동산처분신탁계약상의 수익자지정 대가의 재원 마련

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
800억원

자본인정에관한 사항
회계처리 근거

해당 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라 외부감사인의 검토를 거쳐 자본으로 분류하였습니다.

신용평가기관의자본인정비율 등
-

미지급 누적이자
-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2049년 11월 27일(발행회사가 만기연장 권한 보유)

발행일로부터 5년이 경과된 2024년 11월 27일 및 그 이후사채 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 가능한국국제회계기준 및 법령 등의 변경으로 자본으로 인정될 수없는 경우 회계기준 변경시행일 이후에 조기 상환가능

발행금리
2-1회 : 100억원 (연 3.88%)2-2회 : 100억원 (연 3.88%)2-3회 : 100억원 (연 3.88%)2-4회 : 100억원 (연 3.88%)2-5회 : 100억원 (연 3.88%)2-6회 : 75억원 (연 3.88%)2-7회 : 75억원 (연 3.88%)2-8회 : 75억원 (연 3.88%)2-9회 : 75억원 (연 3.88%)이자지급은 발행인의 선택에 의하여 유예가능하며,발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라,위 이자율에 연 2.5%를 가산한 이자율로 변동됨.

우선순위
지분증권을 제외한 모든 채무의 후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승(2024년 6월말 기준 295%에서 400%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
-

[당사의 운전자본 관련 위험]

다. 당사가 영위중인 사업 특성상
운전자본 관리는 중요한 요인으로, 특히 당사 주요 사업 중 하나인
식자재유통산업의 경우 제품 유통기간 등을 고려할 때 재고자산 관리에 어려움을 겪을 수 있습니다. 당사의 매출채권 및 재고자산 규모는 사업의 특성에 따라 변동폭이 일부 있으나, 회전율은 일정 수준을 유지하고 있습니다.당사는 재고자산관리 및 매입거래방법 변경, 유통단계 축소 등 유통 효율성 개선을 통하여 운전자본관리에 노력을 기울이고 있으나,
시장 수요 변동 및 무리한 영업전략을 추진할 경우 급격한 재고량의 증가로 인해 당사 수익성이 둔화될 가능성이 존재합니다.

당사가 영위중인 사업 특성상 운전자본 관리는 중요한 요인입니다. 특히 당사의 주요 사업중의 하나인 식자재유통산업의 경우 과다 재고 보유시 보유비용이 발생할 수 있고 유통기한 경과시 폐기 및 이에 따른 손실이 발생할 수 있어 재고자산 관리는 특히 중요합니다.당사의 매출채권 관련 재무비율 현황은 다음과 같습니다.

[매출채권 관련 재무비율]

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

매출액
1,542,727
3,074,242
2,747,692
2,291,434

매출액증가율
4.45%
11.88%
19.91%
-7.55%

매출채권
310,653
305,969
277,882
216,266

매출채권증가율
7.56%
10.11%
28.49%
7.71%

매출채권회전율(회)
10.29
10.53
11.12
10.99

대손충당금
37,532
37,558
39,266
40,036

대손상각비
-32
103
-156
-9,790

자료: 당사 정기보고서주1) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]주2) 2024년 반기 매출채권회전율은 매출액을 연환산 하여 산출하였으며, 매출액 증가율은 전년 반기 대비 기준임

당사의 매출채권 규모 추이를 살펴보면 2021년말 2,163억원, 2022년말 2,779억원, 2023년말 3,060억원, 2024년 반기말 기준 3,106억원으로 지속적으로 외형이 증가함에 따라 증가하는 추세입니다. 매출채권회전율은 2021~2024년 반기 동안 10~12회 수준을 유지하고 있습니다. 당사의 경우 대리점 거래 15일 이내, 직거래 45일 이내에 매출채권을 회수하는 정책을 실시하고 있습니다. 푸드서비스는 매월말 매출액을 정산하여 계산서를 발행하며 발행일로부터 15일 현금결제를 원칙으로 하여 전반적인 운전자본 회전기간은 크지 않은 편입니다. 다만 종속회사 프레시원의 경우 소규모 거래처가 다수를 구성하고 있어 매출채권회수기일도 다소 긴 편으로 운전자금부담에 부정적으로 작용할 수 있습니다.

당사의 재고자산의 사업부문별 현황은 아래와 같습니다.

[재고자산의 사업부문별 현황]

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
2024년 반기말
2023년
2022년

식자재유통사업 등
상품
142,805
100,874
118,127

제품
5,886
6,800
6,598

원재료
8,707
9,137
8,298

미착품
34,708
21,213
48,807

소계
192,106
138,024
181,830

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
12.8%
10.0%
12.2%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷(기초재고+기말재고)÷2]
15.2 회
15.6 회
15.1 회

자료: 당사 정기보고서

한편 당사의 재고자산은 2022년말 1,818억원, 2023년말 1,380억원, 2024년 반기말 1,921억원을 기록하고 있습니다. 당사는 원재료 변동에 따른 재고자산 변동성 위험요소를 제거하고자 거래방식 변경으로 가격변동성의 위험을 낮추었으나, 식자재유통사업의 특성상 1차 원재료 가격의 완벽한 통제가 불가능하여 향후에도 지속적인 가격 및 재고관리 위험이 상존하는 바, 이에 따른 당사의 수익성이 악화될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.당사의 재고자산회전율은 2022년 15.1회, 2023년 15.6회, 2024년 반기 15.2회를 기록하며 일정한 수준을 유지하고 있습니다. 재고자산회전율은 재고자산 보유수준의 과부족을 판단하는 지표로, 일반적으로 비율이 높으면 자본수익률이 높아지고, 매입채무가 감소하며, 상품의 재고손실을 막을 수 있어 당사에 유리하게 작용할 수 있습니다.상기와 같이 매출채권 및 재고자산의 규모와 회전율이 일정 수준을 유지함에 따라 당사는 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 전술한 바와 같이 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가손실 인식 가능성 등 운전자본 관리가 둔화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[종속기업 관련 위험]

라. 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 8개사로, 국내 법인 5개사와 현지법인 등 해외법인 3개사로 구성되어 있습니다. 당사는 식품유통산업에서 규모의 경제를 실현하고, 대외경쟁력 및 공급망관리 강화를 목적으로 2009년 유통 선진화 사업에 주력하며 '프레시원'을 출범시켰습니다.
2024년 반기 기준 (주)프레시원과 피합병되어 소멸된 (주)프레시원광주 외 5개의 회사의 소멸 전 매출 및 반기순이익은 각각 2,535억원, 39억원 가량을 기록하고 있습니다. 합병 이전 (주)프레시원강남과 (주)프레시원남서울을 제외한 5개의 프레시원 종속회사는 영업 수익성이 악화로 지속적인 당기순손실을 기록함에 따라 완전 자본잠식을 기록하였습니다. 종속기업의 실적부진 또는 당사의 실적개선세가 나타나지 않을 경우 투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 8개사로, 국내 법인 5개사와 현지법인 등 해외법인 3개사로 구성되어 있습니다. 당사는 Joint Venture 형태로 출범하였던 (주)프레시원강남, (주)프레시원인천, (주)프레시원동서울, (주)프레시원중부, (주)프레시원광주, (주)프레시원남서울, (주)프레시원대구의 지분을 2014년에 매수하여 자회사로 편입하였으며, 2016년 중 (주)프레시원부산 및 (주)프레시원전북의 지분율을 51%로 확대하며 자회사로 편입하였습니다. 2018년 중 (주)형제푸드의 지분율을 80%로 확대하여 자회사로 편입하였습니다. 한편, (주)프레시원전북은 2018년 3분기 이후 (주)프레시원광주로 합병되었습니다. 2019년 중 농업회사법인 (주)제이팜스 및 농업회사법인 (주)제이앤푸드 지분 취득으로 자회사로 편입하였습니다. 코로나 19의 영향하에 놓인 2020년에는 해외 부실사업 정리를 통한 구조조정에 나섰고 SHANGHAI BLUE WISH CATERING SERVICE CO., LTD.와 FIDES FOOD SYSTEM CO., LTD.의 지분은 전량 처분하였습니다. 2021년에도 CJ FRESHWAY (SHANGHAI) TRADE CO., LTD., (주)형제푸드, (주)프레시원미트를 추가로 처분하였습니다. 한편 (주)송림푸드는 2023년 중 (주)제이팜스를 흡수합병후 사명을 프레시플러스(주)로 변경하였습니다. 또한 당사는 2024년 반기 중 경영효율화를 목적으로 (주)프레시원강남은 (주)프레시원광주, (주)프레시원남서울, (주)프레시원중부, (주)프레시원동서울, (주)프레시원대구경북, (주)프레시원부산 총 6개 사를 흡수합병하고, 사명을 프레시원(주)로 변경하였습니다. 당사의 2024년 반기 기준 연결대상 종속기업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다.

[씨제이프레시웨이(주) 종속기업 현황]

회 사 명
2024년 반기말지분율(%)
2023년말지분율(%)
소재지
결산월
업 종

(주)프레시원광주(*1)
-
96.16
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원남서울(*1)
-
100.00
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원중부(*1)
-
100.00
대한민국
12월
식자재유통업

프레시원(주)(*2)
100.00
100.00
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원동서울(*1)
-
98.40
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원대구경북(*1)
-
100.00
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원부산(*1)
-
100.00
대한민국
12월
식자재유통업

에프앤디인프라 주식회사
100.00
100.00
대한민국
12월
부동산업

프레시플러스(주)
100.00
100.00
대한민국
12월
식품제조업

(주)송림에프에스
100.00
100.00
대한민국
12월
식품제조업

마그나 X CJ프레시웨이 시너지펀드
90.91
90.91
대한민국
12월
창업투자업

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
100.00
100.00
베트남
12월
식자재유통업

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
100.00
100.00
미국
12월
식자재유통업

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
100.00
100.00
중국
12월
식자재유통업

(*1) 2024년 반기 중 (주)프레시원강남에 피합병되어 소멸하였습니다.(*2) 2024년 반기 중 (주)프레시원강남은 (주)프레시원광주 외 5개 사를 흡수합병하고 사명을 프레시원(주)로 변경하였습니다.

[씨제이프레시웨이(주) 공동기업 현황]

(단위: 천원)

구 분
회사명
주된사업장
사용재무제표일
당반기말
전기말

소유지분율(%)

의결권

지분율(%)

취득원가
장부금액
장부금액

관계기업투자주식
(주)마켓보로(*1)
대한민국
6월 30일
6.47
27.48
3,648,828
1,526,193
1,838,120

공동기업투자주식
CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD.(*2)
베트남
6월 30일
50.00
50.00
2,821
2,816
2,746

합 계
3,651,649
1,529,009
1,840,866

(*1) 해당 피투자회사는 잠재적 의결권을 고려하였을 때 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(*2) 해당 피투자회사는 계약상 합의에 의하여 경제활동에 대한 지배력을 공유하고 있으므로 공동기업 투자주식으로 분류하였습니다.

당사의 연결대상 종속기업의 2024년 반기 및 2023년 재무현황은 다음과 같습니다.

[2024년 반기 연결대상 종속기업 재무현황]

(단위: 백만원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출
반기순손익
총포괄손익

(주)프레시원광주(*1)
-
-
-
20,996
(178)
(178)

(주)프레시원남서울(*1)
-
-
-
51,144
552
552

(주)프레시원중부(*1)
-
-
-
10,005
(510)
(510)

프레시원(주)(*2)
100,172
101,471
(1,299)
74,963
1,142
1,142

(주)프레시원동서울(*1)
-
-
-
47,766
(294)
(294)

(주)프레시원대구경북(*1)
-
-
-
27,204
(556)
(556)

(주)프레시원부산(*1)
-
-
-
21,420
(117)
(117)

에프앤디인프라 주식회사
231,039
19,376
211,663
2,264
2,217
2,217

프레시플러스(주)
82,409
57,272
25,137
37,395
2,787
2,787

(주)송림에프에스
9,774
2,428
7,346
8,199
769
769

마그나 X CJ프레시웨이 시너지펀드
2,113
21
2,092
-
(43)
(43)

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
10,453
16,199
(5,746)
3,725
(740)
(875)

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
4,427
10,637
(6,210)
6,639
21
(426)

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
6,127
226
5,901
1,611
247
536

(*1) 2024년 반기 중 (주)프레시원강남에 피합병되어 소멸하였고, 소멸되기 전까지의 손익이 포함되어 있습니다.(*2) 2024년 반기 중 (주)프레시원강남은 (주)프레시원광주 외 5개 사를 흡수합병하고 사명을 프레시원(주)로 변경하였습니다.

[2023년 연결대상 종속기업 재무현황]

(단위: 백만원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출
반기순손익
총포괄손익

(주)프레시원광주
8,597
10,339
(1,742)
22,326
(103)
(103)

(주)프레시원남서울
19,658
8,959
10,699
57,724
703
703

(주)프레시원중부
5,673
17,598
(11,925)
10,706
(506)
(506)

(주)프레시원강남
26,473
12,550
13,923
79,440
1,557
1,557

(주)프레시원동서울
16,336
23,018
(6,682)
42,563
(312)
(312)

(주)프레시원대구경북
11,141
13,499
(2,358)
30,647
(35)
(35)

(주)프레시원부산
9,254
13,290
(4,036)
24,155
89
89

에프앤디인프라 주식회사
221,108
21,121
199,987
2,264
2,228
2,228

(주)제이팜스(*1)
-
-
-
11,213
(741)
(741)

프레시플러스(주)(*2)
59,195
39,017
20,178
30,199
(615)
(615)

(주)송림에프에스
11,954
2,041
9,913
7,723
940
940

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
10,930
16,967
(6,037)
2,028
(361)
(569)

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
6,781
9,049
(2,268)
4,146
(109)
(185)

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
5,296
157
5,139
1,636
293
274

(*1) 전반기 중 (주)송림푸드와 합병하여 소멸되기 전까지의 손익이 포함되어 있습니다.(*2) 전반기 중
(주)송림푸드는
(주)제이팜스를
흡수합병하고
사명을
프레시플러스(주)로 변경하였습니다.

당사는 식품유통산업에서 규모의 경제를 실현하고, 대외경쟁력 및 공급망관리 강화를 목적으로 2009년 유통 선진화 사업에 주력하며 '프레시원'을 출범시켰습니다. 프레시원은 중소유통업체와 당사가 출자하여 설립한 합작회사(Joint Venture)입니다. 식자재유통산업은 전국 각지의 소규모 업체가 90%를 점유하고 있는 시장으로, 대형 유통업체는 프렌차이즈나 대형 외식업체를 제외한 중소형 외식업체에 식자재를 공급하기 어려운 상황입니다. 전국적으로 약 2만여개의 중소 유통업체가 활동하는 것으로 추정됩니다. 이러한 업체는 각 지역에 독자적인 영업망을 가지고 있으며 지역과 거래처에 특화된 영업 노하우를 보유하고 있습니다.하지만 규모가 작고 영세한 업체가 다수 존재하여 식품 안전 관리, 대규모 물류센터 등 인프라 구축은 미흡한 실정입니다. 당사가 토지와 냉장ㆍ냉동 등의 인프라를 구축하고 영업력이 뛰어난 지방 유통 사업자를 한데 모아 식자재를 제공하는 사업 모델을 구축, 유통업자와 자본가가 상생하는 협력모델을 기획하였습니다. 중소 도매업체 입장에서는 '프레시원'의 인프라를 활용하여 식품안전과 상품 소싱 경쟁력을 제고하고 지역 영업에 매진할 수 있으며, 당사 입장에서도 직접 거래가 어려운 지역 중소규모 외식업체에 대한 유통망을 확보할 수 있는 장점을 기대하고 있습니다.

2024년 반기 기준 (주)프레시원과 피합병되어 소멸된 (주)프레시원광주 외 5개의 회사의 소멸 전 매출 및 반기순이익은 각각 2,535억원, 39억원 가량을 기록하고 있습니다. 합병 이전 (주)프레시원강남과 (주)프레시원남서울을 제외한 5개의 프레시원 종속회사는 영업 수익성이 악화로 지속적인 당기순손실을 기록함에 따라 완전 자본잠식을 기록하였습니다. 또한 프레시원의 거래처는 주로 소규모업체로 구성되어 있어 매출채권회수기일이 다소 긴 편이며, 이는 당사 운전자금부담으로 작용하고 있습니다. 식자재 유통업 특성상 단기간내 수익성 개선은 제한적인 상황이나, 재고관리 및 운영 관련 효율화 정책 시행, 거래처관리 강화 등으로 장기적으로 점진적인 이익 안정화가 진행될 것으로 예상하고 있습니다.당사는 사업구조를 최적화하고 미래성장동력 및 대외경쟁력 제고를 위해 순차적으로 상기 회사를 종속기업 편입을 진행하였습니다. 이후, 의사결정 구조 단순화 및 규모의 경제를 달성하기 위해 당사는 2024년 반기 중에는 분산된 7개의 법인을 하나로 통합하였습니다. 하지만 종속기업의 실적부진 또는 당사의 실적개선세가 나타나지 않을 경우 투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 종속기업의 영업실적이 개선되지 않아 손실이 지속될 경우 종속기업투자지분 감액손실의 위험이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[해외사업 위험]

마. 당사는 2024년 반기말 기준 중국, 베트남 및 미국에 법인을 두고 해외 사업을 영위하고 있습니다.
3개의 법인 중 1개의 법인에서 반기순손실을 기록하는 등 현재 가시적인 성과를 보이지 못하고 있는 법인들이 존재하는 가운데 향후 글로벌 경기변동에 따른 수익성 변동 위험이 존재하오니, 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2024년 반기말 기준 중국, 베트남 및 미국에 법인을 두고 해외 사업을 영위하고 있습니다. 해외 법인의 최근 재무상황은 아래와 같습니다. 3개의 법인 중 1개의 법인에서 반기순손실을 기록하는 등 현재 가시적인 성과를 보이지 못하고 있는 법인들이 존재하는 가운데 향후 글로벌 경기변동에 따른 수익성 변동 위험이 존재하오니, 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[당사 해외 소재 법인 2024년 반기 재무현황]

(단위: 백만원)

회 사 명
지분율
자산
부채
자본
매출
반기순손익
총포괄손익

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
100%
10,453
16,199
(5,746)
3,725
(740)
(875)

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
100%
4,427
10,637
(6,210)
6,639
21
(426)

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
100%
6,127
226
5,901
1,611
247
536

[특수관계자와의 거래]

바. 당사의 2024년 반기 누적 별도재무제표 기준
특수관계자(최대주주, 종속기업, 관계기업, 경영진, 기타 특수관계자 등)와의 거래 현황은 1,376억원의 매출(기타수익 포함)과 3,318억원의 매입(기타비용 포함)이 존재합니다. 특수관계자 매출거래는 당사의 2024년 반기 누적 별도재무제표 기준 매출액 1조 3,305억원 대비 10.34%이며, 매입금액의 경우 매출원가 1조 798억원 대비 특수관계자 거래 비중은 30.07%입니다. 이와 같은 특수관계자와의 거래는 거래의 안정성이 높다는 장점이 있으나,
향후 정부 규제의 대상이 될 가능성이 있으며, 외부 경쟁력 약화로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한
전ㆍ후방 계열사의 영업상황이 악화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

식자재유통 및 푸드서비스를 주된 사업으로 영위하는 당사는 영위하는 사업과 관련하여 특수관계자와의 거래를 수행하고 있습니다. 2010년 10월 이후 그룹 구매통합정책을 시행함에 따라 2009년까지 1천억원을 하회하던 계열관련 매출 규모가 크게 증가하였습니다. 2024년 반기 및 비교 사업연도의 별도 기준 당사의 특수관계자 현황 및 거래 내역은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

회사명
2024년 반기
2023년
2024년 반기
2023년

매출 등(*1)
매입 등(*2)
매출 등(*1)
매입 등(*2)
채권(*3)
채무(*4)
채권(*3)
채무(*4)

지배기업
290,996
5,302,629
240,062
4,997,372
36,167
1,049,284
82,850
1,061,438

종속기업

(주)프레시원광주(*5)
3,255,420
3,008,385
3,931,062
3,443,487
-
-
6,428,367
4,633

(주)프레시원남서울(*5)
9,487,399
996,500
9,767,516
1,731,400
-
-
255,446
10,849

(주)프레시원중부(*5)
2,200,200
1,824,546
2,444,999
3,039,385
-
-
14,645,226
34,518

프레시원(주)(*6)
13,544,169
62,523
13,352,915
46,655
56,765,804
95,920
184,684
6,523

(주)프레시원동서울(*5)
10,360,038
853,565
9,362,648
2,495,609
-
-
13,884,448
6,273

(주)프레시원대구경북(*5)
6,698,601
2,481,894
6,972,137
3,725,107
-
-
9,178,270
8,237

(주)프레시원부산(*5)
4,592,236
11,461,059
4,224,257
10,990,984
-
-
8,665,145
25,238

프레시플러스(주)(*7)
1,376,584
13,817,784
712,340
9,327,197
6,568,342
2,295,316
2,381,787
2,002,215

(주)송림에프에스
254,819
1,406,240
125,390
1,001,874
39,943
278,895
43,986
224,635

(주)제이팜스(*8)
-
-
198,356
3,892,223
-
-
-
-

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
-
224,759
-
184,090
15,281,200
29,063
14,183,400
35,435

CJ FRESHWAY AMERICACORPORATION
-
2,723,801
-
1,787,959
8,335,200
31,691
7,736,400
15,126

CJ FRESHWAY QINGDAOCORPORATION
-
477,936
-
333,930
-
82,191
-
84,123

에프앤디인프라(주)
-
2,803,268
-
2,803,268
-
-
-
-

기타특수관계자(*9)

씨제이제일제당(주)
51,886,032
203,894,236
52,042,234
241,467,738
34,407,693
159,002,266
44,379,634
171,501,191

씨제이푸드빌(주)
7,581,204
6,536,250
8,347,827
6,045,270
6,350,395
3,503,610
6,530,021
3,692,871

씨제이대한통운(주)
3,581,567
53,008,401
4,135,900
52,232,578
6,313,360
53,373,907
6,137,127
49,268,030

씨제이씨푸드(주)
5,611,875
2,128,482
4,188,765
2,230,937
4,159,178
996,611
3,534,259
812,024

(주)원지
474,071
21,729
443,753
-
82,125
23,902
82,851
-

(주)씨제이이엔엠
2,834,628
105,109
2,818,237
75,994
573,259
204,953
585,085
138,666

(주)씨제이텔레닉스
7,558
484,161
7,525
551,794
1,351
113,686
1,385
115,341

씨제이씨지브이(주)
11,438,033
-
10,437,560
-
8,070,316
26,129
4,961,940
63,796

씨제이올리브네트웍스(주)
24,629
13,075,795
370,762
11,111,738
2,482,644
6,636,153
2,651,161
5,850,446

기타
2,074,133
5,072,907
2,119,346
4,699,839
1,063,067
465,427
956,298
379,245

합 계
137,574,192
331,771,959
136,243,591
368,216,428
150,530,044
228,209,004
147,489,770
235,340,853

자료: 당사 정기보고서

(*1)
매출거래 중 구매대행계약 체결분은 상품구매자에 청구한 판매가격 총액에서 상품공급자에게 지급하여야 할 구매가격 총액을 차감한 금액을 매출로 인식하고 있습니다.

(*2)
매입 등에는 운송비, 지급수수료, 사용권자산 취득 등이 포함되어 있습니다.

(*3)
채권에는 대손충당금 18,806백만원(전기말: 18,806백만원)이 차감되어 있지 않습니다.

(*4)
채무에는 씨제이제일제당(주) 및 씨제이대한통운(주)와의 리스거래에서 발생한 리스부채 8,324백만원 및 7,879백만원(전기말: 8,295백만원 및8,093백만원)을 포함하고 있습니다.

(*5)
(주)프레시원강남과의 합병으로 인해 소멸하기 이전의 거래내역을 포함하고 있습니다.

(*6)
당반기 중 (주)프레시원강남은 (주)프레시원광주 외 5개 사를 흡수합병하고 사명을 프레시원(주)로 변경하였습니다.

(*7)
전반기 중 (주)송림푸드는 (주)제이팜스를 흡수합병하고 사명을 프레시플러스(주)로 변경하였습니다.

(*8)
(주)제이팜스의 금액은 (주)송림푸드와의 합병으로 인해 소멸하기 이전의 거래내역을 포함하고 있습니다.

(*9)
씨제이(주)의 종속기업, 씨제이(주) 종속기업의 관계기업 및 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다.

당사는 CJ제일제당으로부터 상품의 상당 부분을 매입하고 있으며 CJ푸드빌에 식자재를 공급하고 있습니다. 또한 물류회사인 CJ대한통운과의 거래관계도 지속되고 있어 계열간 거래 비중은 높은 수준입니다. 당사의 2024년 반기 누적 별도재무제표 기준 특수관계자(최대주주, 종속기업, 관계기업, 경영진, 기타 특수관계자 등)와의 거래 현황은 1,376억원의 매출(기타수익 포함)과 3,318억원의 매입(기타비용 포함)이 존재합니다. 특수관계자 매출거래는 당사의 2024년 반기 누적 별도재무제표 기준 매출액 1조 3,305억억원 대비 10.34%이며, 매입금액의 경우 매출원가 1조 798억원 대비 특수관계자 거래 비중은 30.07%입니다. 당사가 속한 CJ그룹의 식품사업부문은 해당 업계에서 선도적인 시장지위에 기반한 안정된 영업수익성을 시현하고 있습니다. 그룹사의 구매통합 정책은 그룹사들이 강점을 보유한 구매영역을 분담하는 것으로 대량 매입에 따른 구매력 상승 등 규모의 경제 차원에서 긍정적으로 작용하고 있는 가운데, 그룹차원에서 중장기적으로 주력계열사의 해외사업 확대, 물류부문의 인프라 확충을 추진하고 있어 향후 계열사 간의 거래는 더욱 긴밀해질 것으로 예상하고 있습니다. 당사의 특수관계자와의 거래비중은 높지 않은 편이나 향후 그룹사의 정책에 따라 의존도가 더욱 심화될 가능성이 있습니다. 이와 같은 특수관계자와의 거래는 거래의 안정성이 높다는 장점이 있으나, 향후 정부 규제의 대상이 될 가능성이 있으며, 외부 경쟁력 약화로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한 전ㆍ후방 계열사의 영업상황이 악화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
[우발채무 발생 위험]

사. 증권신고서 제출 전일
2024년 09월 23일 기준 연결회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 43건으로 소송가액은 1,912백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 6건으로 소송가액은 1,049백만원
입니다. 한편 당사와 당사의 종속회사 프레시원(주)는 2024년 08월 21일자로 공정거래위원회로부터 시정명령 및 약 245억원의 과징금 부과 등 제재를 받게 되었습니다.
해당 제재 관련하여 소송이 진행 중이며, 향후 진행 경과에 대하여는 정확히 판단하기 어렵습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 당사의 안정적인 실적기조 및 차입금 상환능력 등을 고려할 때
상기 지급보증 및 약정의 불이행 가능성, 소송결과 등에 따라 당사의 재무안정성이 악화될 가능성은 제한적인 수준으로 판단되나,
당사가 계열회사에 제공하고 있는 채무보증은 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출 전일 2024년 09월 23일 기준 연결회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 43건으로 소송가액은 1,912백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 6건으로 소송가액은 1,049백만원입니다.
이러한 소송사건의 결과는 회사 및 종속회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 증권신고서 제출 전일 2024년 09월 23일 기준 계류중인 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

[중요한 소송사건]

(기준일 : 2024년 09월 23일)
(단위: 백만원)

계류법원
원고
피고
소송내용
소송가액

당사가 원고인 사건

청주지방법원
씨제이프레시웨이(주)
권미경
추심금 청구
577

수원지방법원
씨제이프레시웨이(주)
한국유업주식회사
물품대금 청구
340

부산지법 동부지원
(주)프레시플러스
주식회사 시작
부동산 임의경매
216

수원지방법원
씨제이프레시웨이(주)
신홍식
손해배상 청구
122

용인지방법원
씨제이프레시웨이(주)
박복술
손해배상 청구
113

수원지방법원
씨제이프레시웨이(주)
이상호
손해배상 청구
113

기타(상기건 외 35건)

500

당사가 피고인 사건

서울고등법원
주식회사 한화저축은행
씨제이프레시웨이(주)
예금채권확인 등 청구
371

서울중앙지방법원
주식회사 제이엠씨
(주)프레시플러스
장비대금 청구
237

창원지방법원
주식회사 케이조선
씨제이프레시웨이(주)
부당이득반환 청구
200

부산지방법원
김재현
씨제이프레시웨이(주)
건물인도 청구
135

대법원
울티마툴레 유한회사
씨제이프레시웨이(주)
전세권등기말소 청구
100

기타(상기건 외 1건)

6

자료: 당사 제시

2024년 6월말 연결 기준 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

[연결기준 당사 약정사항]

(단위:USD, 천원)

내 역
당반기말
전기말

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

일반당좌대출
45,000,000
-
48,000,000
-

일반자금대출
105,200,000
26,200,000
115,200,000
24,900,000

매출채권양도계약
15,000,000
-
10,000,000
-

수입신용장약정
USD 185,000,000
USD 63,044,351
USD 185,000,000
USD 23,238,760

시설자금대출(*)
10,000,000
5,499,000
2,999,000
2,999,000

주) 2024년 6월말 현재 당사의 금융기관과의 차입약정에 관련하여 당사의 일부 유형자산(토지 및 건물)이 담보로 제공되어 있습니다.

상기 약정 이외에 연결회사는 우리은행 외 1개의 금융기관과 기업구매카드약정(2024년 반기말: 한도 15,000백만원, 사용액 5,693백만원, 2023년말: 한도 15,000백만원, 사용액 3,345백만원)을 맺고 있습니다.

[당사가 타인에게 제공한 담보제공 내역]

(단위:천원)

담보제공자산
장부가액
담보설정액
관련계정
관련금액
제공처
비고

유형자산
11,592,072
12,000,000
차입금
5,499,000
기업은행
차입약정 담보

2,622,587
240,000
-
기업은행

12,262,073
8,364,000
5,980,000
하나은행 외 1

7,226,371
7,390,000
장기임대보증금
6,450,000

씨제이대한통운

현대오일뱅크

임대보증금반환담보

자료 : 당사 제시

[당사가 타인에게 제공받은 지급보증의 내역]

(단위:천원)

금융기관
약정사항
보증금액

2024년 6월말
2023년말

우리은행
계약이행 지급보증
1,900,000
1,900,000

서울보증보험
계약이행 지급보증 등
51,447,191
52,358,880

자료 : 당사 제시

한편 당사와 당사의 종속회사 프레시원(주)는 2024년 08월 21일자로 공정거래위원회로부터 시정명령 및 약 245억원의 과징금 부과 등 제재를 받게 되었으며, 관련 내용은 아래와 같습니다. 해당 제재 관련하여 소송 진행이 진행 중이며, 향후 진행 경과에 대하여는 정확히 판단하기 어렵습니다. 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

구분
내용

처분일자(의결 내용 통지일 기준)
2024년 08월 21일

처벌 또는 조치 대상자
CJ프레시웨이(주), 프레시원(주)

처벌 또는 조치 내용
시정명령 및 과징금 부과- CJ프레시웨이(주) 16,715백만원- 프레시원(주) 7,830백만원

사유 및 근거 법령
- CJ프레시웨이(주) : 공정거래법 제45조 제1항 제9호 또는 구법 제23조 제1항 제7호- 프레시원(주) : 공정거래법 제45조 제2항 또는 구법 제23조 제2항

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
효력 집행정지 신청 및 취소소송 제기(소송 진행 중)

재발방지를 위한 회사의 대책
공정거래 관련 법률 준수 및 내부 컴플라이언스 강화

자료 : 당사 제시

당사의 안정적인 실적기조 및 차입금 상환능력 등을 고려할 때 상기 지급보증 및 약정의 불이행 가능성, 소송결과 등에 따라 당사의 재무안정성이 악화될 가능성은 제한적인 수준으로 판단되나, 당사가 계열회사에 제공하고 있는 채무보증은 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 계열회사의 부실 요인 발생시 연쇄적으로 지급보증 위험을 유발해 당사의 신인도를 제약할 수 있기 때문입니다. 또한 당사의 계류중인 소송사건 등의 우발부채 및 계열회사에 제공한 담보 등은 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같은 우발채무는 증권신고서 제출일 현재 발생 가능성이 불확실 하지만, 우발채무가 현실화 되는 경우 당사의 재무안정성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[국내 매출 편중의 위험]

아. 당사의
매출은 99% 이상, 매입은 88%가량이 국내에서 발생하고 있어 내수비중이 절대적으로 높습니다. 이와 같이 국내 매출 비중이 높은 당사의 매출액은 국내 경기 변동에 일정수준 영향을 받을 것으로 판단됩니다. 소비자심리지수는 2024년 8월 기준 100.8을 기록하며 전월 대비 2.8p. 하락하였습니다. 이는 최근 미국 경기침체 우려 확산, 티몬·위메프 사태 등으로 소비자 심리가 전반적으로 하락한 것으로 분석됩니다. 이처럼
민간소비 둔화 가능성이 존재하는 상황이며 이같은 경기 여건은 당사 영업환경에 불리하게 작용할 수 있습니다. 우리나라는 경제 대외의존도가 높은 만큼
국내외 여러 요인들의 영향으로 우리나라 내수경기에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이는
국내 매출비중이 높은 당사의 매출 및 수익성 저하로 연결될 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2024년 반기기준 매출은 99%이상, 매입은 87.6%가량이 국내에서 발생하고 있어 내수비중이 절대적으로 높습니다. 당사는 국내사업의 노하우를 바탕으로 국내 사업모델을 해외시장에 접목하고자 해외 식자재유통업체, 단체급식업체 등의 M&A를 진행하였으나, 실적 악화로 최근 다수의 해외 법인을 처분하고 있습니다.

[지역별 매출 구성]

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

매출

국내 매출
1,541,581
99.9
1,476,278
99.9
3,072,418
99.9
2,745,517
99.9

수 출
1,146
0.1
693
0.1
1,824
0.1
2,175
0.1

합 계
1,542,727
100.0
1,476,971
100.0
3,074,242
100.0
2,747,692
100.0

매입

국내 매입
1,467,651
87.6
1,358,002
89.5
2,828,043
91.6
2,497,125
86.5

수 입
206,955
12.4
159,962
10.5
259,566
8.4
390,551
13.5

합 계
1,674,606
100.0
1,517,964
100.0
3,087,609
100.0
2,887,676
100.0

자료: 당사 정기보고서주) 연결기준으로 작성되었습니다.

이와 같이 국내 매출 비중이 높은 당사의 매출액은 국내 경기 변동에 일정수준 영향을 받을 것으로 판단됩니다. 비자심리지수는 2024년 8월 기준 100.8을 기록하며 전월 대비 2.8p. 하락하였습니다. 이는 최근 미국 경기침체 우려 확산, 티몬·위메프 사태 등으로 소비자 심리가 전반적으로 하락한 것으로 분석됩니다. 이처럼 민간소비 둔화 가능성이 존재하는 상황이며 이같은 경기 여건은 당사 영업환경에 불리하게 작용할 수 있습니다. 우리나라는 경제 대외의존도가 높은 만큼 국내외 여러 요인들의 영향으로 우리나라 내수경기에 부정적인 영향을 미칠 수 있고, 이는 국내 매출비중이 높은 당사의 매출 및 수익성 저하로 연결될 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[환율 변동 및 파생상품 관련 위험]

자. 당사는
환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 파생상품거래를 수행하고 있습니다. 동 파생상품거래에 따른 손익규모는 당사 전체 수익과 비교할 때 그 규모는 제한적이지만 변동성이 발생할 수 있는 바
환율, 파생상품과 관련하여 높은 변동성이 발생할 경우 당사 손익변동성이 확대될 수 있습니다.

당사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환 파생상품계약(선물환)을 체결하고 있습니다. 환율 변동에 따른 환차손 리스크를 헷지하기 위해 통화 선도 거래를 체결한 파생상품계약은 다음과 같습니다.

[파생상품 체결 현황]

(기준일 : 2024년 6월 30일)

(단위 : USD)

구분
거래통화
계 약 일
만 기 일
금 액
거래상대방

선물환매입
USD
2024년01월05일~2024년06월28일
2024년07월01일~2024년12일18일
62,124,033.08
우리은행 외

통화스왑
USD
2023년 02월 10일
2026년 02월 09일
30,000,000.00
MUFG

자료: 당사 정기보고서

당사의 기타영업손익 및 금융손익에 포함된 파생상품 관련 손익현황을 살펴보면2021년에는 2.5억원의 파생상품평가손익을 인식하였으나, 2022년에는 당사의 선물환매입과 관련하여 달러 변동성이 크게 상승함에 따라 파생상품평가 손실 약 80억원을 기록하였습니다. 2023년에는 7.9억원의 파생상품평가이익을 인식하였습니다. 한편 과거 당사가 겪었던 파생상품관련 평가손익은 그 규모가 당사의 사업 및 이익규모를 고려할 때 당사의 실적 및 재무안정성에 미치는 영향은 제한적인 수준으로 판단됩니다. 하지만 환율, 이자율 및 원재료가격의 변동성이 심해질 경우 당사 수익성의 변동성이 확대될 수 있으므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[씨제이프레시웨이(주) 파생상품관련 평가손익 현황 및 추이]

(단위: 천원)

구분
2023년
2022년
2021년

파생상품평가손실
4,243,874
8,054,609
353,591

파생상품평가이익
5,002,618
-
99,113

파생상품평가손익
758,744
-8,054,609
-254,478

자료: 당사 정기보고서

2024년 6월 30일 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 미국달러화에 대해 10%약세를 가정할 경우, 2024년 반기에 대한 세전 이익은 주로 미국달러화로 표시된 매출채권, 단기대여금 및 단기차입금의 외화환산 손익의 결과로 인하여 1,612백만원(전기: 1,431백만원) 만큼 하락하였을 것입니다상기와 같이 당사는 적극적인 위험관리정책 하에 파생상품을 활용하여 관련 위험을 관리하고 있으며, 동 파생상품 거래에 따른 손익규모는 당사 전체 실적 대비 제한적인 수준이지만, 환율, 이자율 및 국제곡물가격 등 파생상품의 가격에 영향을 미치는 변수에 높은 변동성이 발생할 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[그룹차원의 재무 및 평판 관련 위험]

차. 증권신고서 제출전일 기준 당사는
CJ주식회사 및 특수관계인이 전체 주식의 58.72%를 보유하고 있습니다.
CJ주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사로서 생명공학, 식품 및 식품서비스, 물류&신유통, 엔터테인먼트 및 미디어 등 4대 주력 사업군으로 이루어지며 당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 존재하지만,
CJ그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출전일 기준 당사의 최대주주는 CJ주식회사이며 특수관계인 지분 1,378,069주를 포함하여 6,970,289주, 58.72%를 보유하고 있어 경영권은 안정적인 수준으로 보여집니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

CJ주식회사
최대주주
보통주
5,592,220
47.11
5,592,220
47.11
-

이재현
특수관계인
보통주
70,000
0.59
70,000
0.59
-

EFG BANK AG
특수관계인
보통주
1,300,000
10.95
1,300,000
10.95
-

안승준
특수관계인
보통주
0
0
2,500
0.02
-

이건일
특수관계인
보통주
0
0
5,569
0.05

계
보통주
6,962,220
58.65
6,970,289
58.72
-

우선주
-
-
-
-
-

자료: 당사 제시주1) 지분율은 총 발행주식수 기준입니다.

당사의 최대주주인 CJ주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사로서 생명공학, 식품 및 식품서비스, 신유통, 엔터테인먼트 및 미디어 등 4대 주력 사업군으로 이루어지며, 2024년 반기 기준 당사 외 CJ제일제당, CJ푸드빌, CJ CGV, CJ ENM 등의 자회사(해외 포함)의 지분을 보유하고 있습니다.

[ CJ그룹 사업군 현황 ]

(기준일 :
2024년 6월 30일
)

사업군 구분
주요회사명
주요사업

식품 &식품서비스
국내
CJ제일제당(주) 식품부문, CJ푸드빌(주), CJ프레시웨이(주), CJ씨푸드(주)
식료품 제조업, 음식점업,도매 및 상품중개업

해외
SCHWAN'S COMPANY, CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
식료품 제조업, 무역업

생명공학
국내
CJ제일제당(주) 바이오 부문, 씨제이피드앤케어(주)
바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업,사료 제조 및 판매업

해외
PT. CHEILJEDANG INDONESIA, CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.,CJ AMERICA, INC., CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD., CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED, CJ EUROPE GMBH
바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업,사료 제조 및 판매업

물류 & 신유통
국내
(주)CJ ENM 커머스사업, CJ대한통운(주), CJ올리브영(주)
방송업, 육상운송 및 운송업, 소매업

해외
CJ LOGISTICS AMERICA, LLC, CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
물류업

엔터테인먼트&미디어
국내
(주)CJ ENM 미디어플랫폼 사업,(주)CJ ENM 영화드라마사업,(주)CJ ENM 음악사업, CJ씨지브이(주), 스튜디오드래곤(주)
영상/오디오 기록물 제작 및 배급업,방송채널사용사업

해외
CGI HOLDINGS LIMITED, CJ ENM JAPAN INC, CJ ENM FIFTH SEASON, LLC
영상/오디오 기록물 제작 및 배급업 등

지주회사 및시너지 & 인프라
국내
CJ(주), CJ올리브네트웍스(주)
지주사, 시스템 통합 및 관리업

자료: CJ(주) 정기보고서

사업군별 사업의 개요는 아래와 같습니다.(1) 식품 & 식품서비스 사업

식품 & 식품서비스 사업은 국내 강력한 시장지배력과 원가경쟁력 및 해외 식품 시장 진출 확대를 통해 전년 동기 대비 2.7% 성장한 매출 7조원을 달성하였습니다. 회사는 한식 고유의 속성을 보유하고 있으면서 글로벌 대형화가 가능한 GSP전략제품(Global Strategic Product)을 선정하여 K-Foods의 대형화를 추진하여 향후에도 지속적으로 국내 시장을 선도하고, 글로벌 시장 확대해 나갈 계획입니다.

(2) 생명공학 사업

생명공학 사업은 세계 최고 수준의 발효 및 정제 기술을 기반으로 매출 3.2조원(전년동기 대비 △3.6% 감소)을 달성하였습니다. 바이오 사업은 지속적인 R&D 기술역량 및 생산성 향상을 통한 원가 경쟁력 강화로 세계 최고의 바이오 기업으로 도약하고 있으며, Feed & Care 사업 또한 사료/축산의 균형 있는 인프라를 확보 및 Biosecurity 역량과 생산성 기반으로 글로벌 종합 사료/축산 업체로 성장하고 있습니다.

(3) 물류 & 신유통 사업물류 & 신유통 사업은 전국적 택배 Network 및 풀필먼트 역량, TV와 인터넷을 통한 시간과 장소 제약 없는 쇼핑 서비스 제공 및 다양한 쇼핑채널 개척을 통해 전년동기 대비 9.6% 성장한 매출 8.5조원을 달성하였습니다. 종합물류사업은 국내외 네트워크를 대폭 강화하여 향후 세계를 움직이는 아시아 대표 물류기업으로 성장하고 있으며, 신유통 사업은 상품 경쟁력과 콘텐츠를 활용하여 소비자들에게 차별적 쇼핑의 경험을 제시하는 전략을 바탕으로, 중국, 동남아, 중남미 등 해외시장에도 활발히 진출하여 글로벌 기업으로서의 입지를 다지고 있습니다.

(4) 엔터테인먼트 & 미디어 사업엔터테인먼트 & 미디어 사업은 영화, 음악, 드라마, 공연 등 다양한 엔터테인먼트 콘텐츠의 제작, 투자, 유통에 이르기까지 전 영역을 아우르며 각 사업간, 회사간 강력한 시너지를 통해 전년동기 대비 11.2% 증가한 매출 2.3조원을 달성하였으며, 꿈과 즐거움을 제공하는 아시아 최고의 엔터테인먼트 미디어그룹으로 도약하고 있습니다.

CJ(주)의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[CJ(주) 요약 재무정보]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년

자산총계
48,279,087
47,203,763
47,203,763
48,240,408
41,955,996

부채총계
30,214,006
29,310,944
29,310,944
30,506,775
25,492,466

자본총계
18,065,081
17,892,819
17,892,819
17,733,633
16,463,530

매출액
21,118,777
20,067,773
41,352,688
40,924,880
34,484,027

영업이익
1,242,506
828,234
2,039,058
2,154,202
1,881,800

당기순이익
459,349
46,539
524,668
686,846
806,962

영업이익률(%)
5.9%
4.1%
4.9%
5.3%
5.5%

당기순이익률(%)
2.2%
0.2%
1.3%
1.7%
2.3%

자료: 자료: CJ(주) 정기보고서

당사의 최대주주인 CJ(주)는 2024년 반기말 연결기준 자산총계는 48조 2,791억원, 부채총계 30조 2,140억원, 자본총계는 18조 650억원입니다. 2024년 반기누적 연결기준 매출액은 21조 1,189억원, 영업이익 1조 5,125억원을 달성하였습니다. 영업이익률 및 당기순이익률의 경우 2024년 반기누적 연결기준 5.9%, 2.2%를 기록하였습니다.사업부문별 요약 재무현황은 아래와 같습니다.

[CJ(주) 사업부문별 요약 재무정보]

(단위: 백만원)

2024년 반기
식품 &식품서비스
생명공학
물류 & 신유통
엔터테인먼트& 미디어
기타
연결조정
조정후 금액

총매출액
8,189,220
4,954,236
9,285,092
2,689,557
426,787
(4,426,115)
21,118,777

내부매출액
(1,219,915)
(1,717,904)
(806,624)
(358,719)
(322,955)
4,426,115
-

순매출액
6,969,305
3,236,332
8,478,469
2,330,839
103,832
-
21,118,777

영업이익
397,157
237,043
591,351
3,095
49,671
(35,812)
1,242,506

총자산
20,665,723
13,363,806
16,558,050
16,025,680
3,992,151
(22,326,323)
48,279,087

자료: 자료: CJ(주) 정기보고서

그룹차원에서 중장기적으로 주력계열사의 해외사업 확대, 물류부문의 인프라 확충,엔터테인먼트/미디어부문의 사업역량 제고를 지속적으로 추진할 전망이어서 이와 관련한 투자부담이 내재되어 있습니다. 주력계열사의 안정적인 실적을 바탕으로 소요자금의 상당부분을 내부창출현금으로 조달하면서 점진적인 재무구조 개선도 가능할 전망이나, 이를 넘어 계열 전반의 유의미한 차입규모 축소가 나타나기까지는 다소시간이 소요될 것으로 예상되고 있습니다.회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 CJ 기업집단에 소속되어 있습니다. 2024년 6월말 기준 동 기업집단에 소속되어 있는 회사(국내기준)는 72개사이며 상장 9개사, 비상장 63개사로 구성되어 있습니다. 씨제이(주), 씨제이제일제당(주), 씨제이대한통운(주), 씨제이씨지브이(주), 씨제이씨푸드(주) 5개사는 유가증권시장 상장 법인이고, 스튜디오드래곤(주), 씨제이프레시웨이(주), 씨제이이앤엠(주), 씨제이바이오사이언스(주) 4개사는 코스닥 상장 법인이며, 나머지 계열회사는 비상장법인입니다2024년 6월 30일 기준 계열회사 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
9
씨제이(주) (종목코드 001040)
110111-0015639

씨제이제일제당(주) (종목코드 097950)
110111-3748253

씨제이씨지브이(주) (종목코드 079160)
110111-1673220

씨제이씨푸드(주) (종목코드 011150)
110111-0215578

씨제이대한통운(주) (종목코드 000120)
110111-0006167

(주)씨제이이엔엠 (종목코드 035760)
110111-1109134

씨제이프레시웨이(주) (종목코드 051500)
180111-0083442

스튜디오드래곤(주) (종목코드 253450)
110111-6052164

씨제이바이오사이언스(주) (종목코드 311690)
110111-4222503

비상장
63
(주)원지
110111-0077605

돈돈팜(주)
141211-0031313

씨제이엠디원(주)
110111-2593758

신의도천일염(주)
201111-0031685

씨제이브리딩(주)
110111-5663673

(주)코휘드
110111-2709165

삼해상사(주)
110111-0225254

씨제이피드앤케어(주)
110111-7156436

씨제이웰케어(주)
110111-8150536

한국복합물류(주)
110111-0853576

씨제이대한통운비엔디(주)
194111-0012403

인천남항부두운영(주)
120111-0426305

동석물류(주)
144711-0009135

울산항만운영(주)
230111-0057769

마산항제4부두운영(주)
194211-0035362

대한통운에스비(주)
180111-0793140

이앤씨인프라(주)
110111-3815193

프레시원(주) (구, (주)프레시원강남)
134511-0192051

(주)프레시원광주
200111-0301245

(주)프레시원남서울
134111-0209763

(주)프레시원중부
160111-0303670

(주)프레시원동서울
284111-0106299

(주)프레시원대구경북
170111-0469173

(주)프레시원부산
180111-0835083

에프앤디인프라(주)
110111-6263729

프레시플러스(주)
154311-0012390

(주)송림에프에스
154311-0036704

씨제이푸드빌(주)
161511-0036967

씨제이포디플렉스(주)
160111-0287527

보스포러스인베스트먼트(주)
180111-1032232

(주)씨제이텔레닉스
110111-2146888

(주)슈퍼레이스
110111-3402114

(주)브랜드웍스코리아
110111-2101832

(주)메조미디어
110111-1679343

(주)제이에스픽쳐스
110111-4065458

(주)웨이크원(wakeone)
110111-5342582

에이오엠지(주)
110111-5197937

(주)씨제이라이브시티
285011-0312681

(주)하이어뮤직레코즈
110111-6420907

(주)스튜디오테이크원
110111-6425262

(주)아메바컬쳐
110111-3511501

(주)디베이스앤
110111-6707404

(주)화앤담픽쳐스
110111-3696311

(주)문화창고
110111-4332196

(주)케이피제이
110111-5528653

(주)지티스트
110111-6294980

(주)비이피씨탄젠트
110111-3182732

(주)티빙
110111-7641297

(주)다다엠앤씨
110111-7706877

(주)스튜디오팟
110111-7353735

1020와이오엔지4지아이엘(주)
110111-4942680

(주)밀리언볼트
110111-6959170

씨제이이엔엠 스튜디오스(주)
110111-8254544

(주)길픽쳐스
110111-6404828

씨제이올리브네트웍스(주)
110111-1138498

디아이웨어(주)
110111-6602133

씨제이올리브영(주)
110111-7283974

씨제이인베스트먼트(주)
110111-1882459

(주)제이에이치투자
110111-6729846

재산홀딩스(주)
110111-7283213

씨앤아이레저산업(주)
110111-3477969

에스지생활안전(주)
110111-0004385

굴업풍력개발(주)
120111-1196064

당사는 CJ그룹 계열사로서 CJ그룹은 식품, 생명공학, 엔터테인먼트, 유통 등의 사업을 영위하고 있으며, CJ그룹이 차지하는 지위를 감안할 때 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁지위가 견고히 유지될 것으로 예상되나, CJ그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.한편 당사가 속한 CJ 계열(舊 제일제당 계열)은 1999년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었습니다. 당사는 2024년 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 우리은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은 기업집단의 재무구조 등을 관리하는 제도로, '23년말 현재 총차입금이 2조 1,618억원 이상이고, 은행권 신용공여 잔액이 1조 3,322억원 이상인 36개 계열기업군을'24년도 주채무계열로 선정하였습니다. 주채무계열은 매년 4월 금융감독원장이 선정하게 되며 주채무계열로 선정되면 소속계열간 채무보증에 의한 신규여신 취급이 금지되며 기존 계열사간 채무보증을 해소해야 합니다. 또한, 담당 주채권은행은 담당 주채무계열에 대하여 소속 기업체의 계열편입 제외, 상호변경 등 변동 현황을 금융감독원장에게 보고하여야 합니다. 2024년 선정된 주채무계열 기업집단은 총 36개로 이에 대해서는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 취약 기업에 대해서는 사후 관리감독을 강화할 예정입니다.

[씨제이프레시웨이(주)의 에프앤디인프라(주) 흡수합병 관련 사항]

카.
당사는 상법 제527조3의 규정에 의한 소규모 합병 방식으로 당사의 완전자회사인 에프앤디인프라(주)을 흡수합병할 것을 2024년 09월 10일이사회 결의를 통해 결정하였습니다.
2024년 11월 18일을 합병기일로 하여 에프앤디인프라(주)는 본 합병으로 인해 소멸될 예정입니다. 당사는
본 합병을 통해
당사의 영업활동에 유의적 영향을 미치지 않을 것으로 예상하며, 비효율 사업구조를 재편하는 등 경영 효율성 증대를 기대하고 있습니다. 당사는 합병 이전 에프앤디인프라(주)의 지분 100%를 소유하고 있었기 때문에 합병 완료 시 연결 측면의 재무, 영업 등에 미치는 영향은 다소 제한적일 것으로 판단됩니다. 하지만
본 합병이 당사에 미칠 영향은 현 시점에서 예측할 수 없으며, 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 상법 제527조3의 규정에 의한 소규모 합병 방식으로 당사의 완전자회사인 에프앤디인프라(주)을 흡수합병할 것을 2024년 09월 10일이사회 결의를 통해 결정
하였습니다.
2024년 11월 18일을 합병기일로 하여 에프앤디인프라(주)는 본 합병으로 인해 소멸될 예정입니다.
당사는
본 합병을 통해
당사의 영업활동에 유의적 영향을 미치지 않을 것으로 예상하며, 비효율 사업구조를 재편하는 등 경영 효율성 증대를 기대
하고 있습니다. 또한, 당사는 합병 이전 에프앤디인프라(주)의 지분 100%를 소유하고 있었기 때문에 합병 완료 시 연결 측면의 재무, 영업 등에 미치는 영향은 다소 제한적일 것으로 판단됩니다. 합병과 관련한 당사의 주요사항 보고서 공시는 아래와 같습니다.

[주요사항보고서(회사합병결정)(2024.09.10)]

1. 합병방법
씨제이프레시웨이(주)가 에프앤디인프라(주)를 흡수합병- 존속회사(합병법인) : 씨제이프레시웨이(주) (코스닥시장 상장법인)- 소멸회사(피합병법인) : 에프앤디인프라(주) (주권비상장법인)

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
흡수합병을 통한 경영효율성 제고

3. 합병의 중요영향 및 효과
(1) 회사의 경영에 미치는 영향본 보고서 제출일 현재 씨제이프레시웨이(주)는 에프앤디인프라(주)의 지분 100%를 소유하고 있습니다. 본 합병 완료시 씨제이프레시웨이(주)는 존속회사로 남아 있으며, 에프앤디인프라(주)는 소멸하게 됩니다. 또한 본 합병에 있어 씨제이프레시웨이(주)는 신주를 발행하지 않고 합병 완료 후 씨제이프레이시웨이(주)의 최대주주 변경은 없습니다.(2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향본 합병은 합병회사 씨제이프레시웨이(주)의 영업활동에 유의적 영향을 미치지는 않을 것으로 예상하며, 비효율 사업구조를 재편하는 등 경영 효율성 증대를 기대할 수 있습니다.

4. 합병비율
씨제이프레시웨이(주) : 에프앤디인프라(주) = 1.0000000 : 0.0000000

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수
-

5. 합병비율 산출근거
합병회사 씨제이프레시웨이(주)는 피합병회사 에프앤디인프라(주)를100% 출자하고 있으며, 합병 시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않는 바, 합병비율을 1:0으로 산출하였습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우, 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는바, 본 합병은 이에 해당하여 외부평가기관의 평가 절차를 거치지 않았습니다.

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
에프앤디인프라(주)

주요사업
부동산 임대업

회사와의 관계
자회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
230,807,114,345
자본금
994,285,700

부채총계
21,361,283,009
매출액
13,663,185,600

자본총계
209,445,831,336
당기순이익
11,686,850,280

- 외부감사 여부
기관명
삼일회계법인
감사의견
적정

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

대표이사
-
설립연월일
-

본점소재지
-
증권신고서제출예정일
-

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2024년 09월 13일

주주확정기준일
2024년 09월 25일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2024년 09월 26일

종료일
2024년 10월 10일

주주총회예정일자
-

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2024년 10월 15일

종료일
2024년 11월 15일

합병기일
2024년 11월 18일

종료보고 총회일
2024년 11월 18일

합병등기예정일자
2024년 11월 18일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
-

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2024년 09월 10일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본 합병 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 모집ㆍ매출이 이루어지지 않습니다.

자료: 금융감독원 전자공시시스템, '주요사항보고서(회사합병결정)'

당사는 합병 이전 에프앤디인프라(주)의 지분 100%를 소유하고 있었기 때문에 합병 완료 시 연결 측면의 재무, 영업 등에 미치는 영향은 다소 제한적일 것으로 판단됩니다. 하지만
본 합병이 당사에 미칠 영향은 현 시점에서 예측할 수 없으며, 지속적인 모니터링
이 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 제약 위험]

가. 본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나,
채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우
환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 커버드본드, 자산유동화채권, 비정형 유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 커버드본드는 5천만원 이상)
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 커버드본드는 5천만원 이상)
충족

본 사채의 상장신청 예정일은 2024년 10월 08일이며, 상장예정일은 2024년 10월 10일이며 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[기한의 이익 상실 관련 위험]

나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은
사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는
사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[전자 등록 발행 관련 사항]

다. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.

.

[공모일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 사항]

라.
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생하여 변경될 수 있으므로 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
[신고서의 효력 발생 관련 사항]

마. 본 신고서는 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[원리금 지급 불이행 위험]

바.
본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금 지급 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 씨제이프레시웨이(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.
[본 사채의 신용등급]

사. 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채는
한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A0 등급을 받은 바 있습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채에 대하여 각각 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A0등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
A0
원리금 상환 가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있음
안정적(Stable)

[전자공시 관련 사항]

아. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 정기공시사항 및 수시공시사항이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

상기 제반사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 씨제이프레시웨이(주) 제13회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 씨제이프레시웨이(주)으로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 평가개요
공동대표주관회사인 엔에이치투자증권(주), 한국투자증권(주)는「자본시장과금융투자업에관한법률」제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.
공동대표주관회사인 엔에이치투자증권(주), 한국투자증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.
다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 엔에이치투자증권(주) , 한국투자증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.
본 채무증권의 기업실사 업무는 엔에이치투자증권(주), 한국투자증권(주)의 '기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 기업실사 요건에 맞춰 수행 되었습니다.

(가) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2024.09.05 - 2024.09.23

실사보고서 작성 완료
2024.09.23

증권신고서 제출
2024.09.24

(나) 기업실사 참여자

[발행회사]

소속
부서
성명
직책
담당업무

씨제이프레시웨이(주)
자금팀
한철희
팀장
실사 총괄

자금팀
강희담
과장
실사자료 작성 및 제공

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

NH투자증권(주)
General Industry부
김영호
이사
기업실사 총괄
2024.09.05 ~ 2024.09.23
기업금융업무 등 20 년

NH투자증권(주)
General Industry부
서보민
부장
기업실사 책임
2024.09.05 ~ 2024.09.23
기업금융업무 등 13 년

NH투자증권(주)
General Industry부
노다함
주임
기업실사 실무
2024.09.05 ~ 2024.09.23
기업금융업무 2년

NH투자증권(주)
General Industry부
양희성
주임
기업실사 실무
2024.09.05 ~ 2024.09.23
기업금융업무 1년

한국투자증권(주)
커버리지3부
이영주
이사
기업실사 총괄
2024.09.05 ~ 2024.09.23
기업금융업무 등 23 년

한국투자증권(주)
커버리지3부
이주원
팀장
기업실사 책임
2024.09.05 ~ 2024.09.23
기업금융업무 등 12년

한국투자증권(주)
커버리지3부
노승현
주임
기업실사 실무
2024.09.05 ~ 2024.09.23
기업금융업무 3년

(다) 기업실사 항목 및 점검결과

신고서 주요내용
점검사항
결과

모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주1) 참조
(주1) 참조

증권의 주요 권리내용
(주2) 참조
(주2) 참조

투자위험요소
(주3) 참조
(주3) 참조

자금의 사용목적
(주4) 참조
(주4) 참조

경영능력 및 투명성
(주5) 참조
(주5) 참조

회사의 개요
(주6) 참조
(주6) 참조

사업의 내용
(주7) 참조
(주7) 참조

재무에 관한 사항
(주8) 참조
(주8) 참조

감사인의 감사의견 등
(주9) 참조
(주9) 참조

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
(주10) 참조
(주10) 참조

주주에 관한 사항
(주11) 참조
(주11) 참조

임원 및 직원 등에 관한 사항
(주12) 참조
(주12) 참조

이해관계자와의 거래내용 등
(주13) 참조
(주13) 참조

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
(주14) 참조
(주14) 참조

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(라) 기업실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2024년 09월 05일~2024년 09월 13일
* 기업실사 준비- 발행사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행사 의견 청취- 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 공시서류 및 뉴스 등을 통한 발행회사의 최근 이슈 조사- 실사 사전요청자료 송부

2024년 09월 19일
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크- 유사업종 자료 검토2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사- 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토- 소송관련 내역 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰- 향후 사업추진계획 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악- 동사 공시서류 검토- 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등)- 내부통제시스템 확인

2024년 09월 20일~2024년 09월 23일
* 실사 추가 내역 문의 및 확인* 기업실사보고서 및 증권신고서 작성* 실사이행결과보고서 작성* 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

2024년 09월 23일
* 증권신고서 최종 내용 검증- 모집매출 증권 관련 적정성 검토- 투자위험요소 세부사항 체크

3. 종합의견

(가)
1988년 10월 설립된 CJ프레시웨이는 대한민국을 대표하는 식자재유통 및 푸드서비스(단체급식) 기업입니다. CJ프레시웨이의 주요 사업의 내용은 농,수,축산물 및 가공상품을 공급하는 식자재유통사업, 오피스,산업체,병원 등 다양한 고객대상의 단체급식 푸드서비스사업, 소스 및 드레싱,엑기스 등의 제조와 농산물 전처리, 부동산 임대 등의 기타사업으로 구분됩니다.(나) 동사의 최대주주는
CJ주식회사이며 특수관계인 지분 1,372,500주를 포함하여 6,970,289주, 58.72%를 보유하고 있습니다. 동사가 상장회사이며 특수관계인을 제외시 5% 이상을 보유한 주주가 없는 점을 고려하면 동사의 경영권에 대한 안정성은 양호한 것으로 판단됩니다.(다
) 동사의 수익성을 세부적으로 살펴보면, 2024년 반기 EBITDA마진률은 3.83%으로 2023년 반기 대비 0.41% 감소하였습니다. 그외 동사는 2021년, 2022년 및 2023년 EBITDA마진률은 각각 3.82%, 4.75%, 4.41%를 기록하며 수익성이 개선되는 추이를 보이고 있습니다.

[ 수익성 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년

1. 매출액
1,542,727
1,476,971
3,074,242
2,747,692
2,291,434

2. EBITDA
59,147
62,601
135,445
130,561
87,503

3. 영업손익
40,653
44,718
99,256
97,840
55,629

4. 당기순이익
17,212
26,080
59,700
52,243
31,105

5. 영업이익률(%)
2.64%
3.03%
3.23%
3.56%
2.43%

6. EBITDA마진(%)
3.83%
4.24%
4.41%
4.75%
3.82%

7. 당기(반기)순이익률(%)
1.12%
1.77%
1.94%
1.90%
1.36%

자료: 동사 정기보고서

주1) EBITDA: 영업이익 + 유형자산 감가상각비 + 무형자산상각비주2) 영업이익률: 영업이익 / 매출액주3) EBITDA마진: EBITDA / 매출액주4) 당기(분기)순이익률: 당기(분기)순이익 / 매출액

(라) 동사의 재무안정성 추이를 살펴보면, 동사의 부채비율 및 차입금은 영업실적 개선에 따라 2019년말 이후 감소세로 전환하여, 2023년말 총차입금 및 부채비율은 각 1,956억원 및 272.06%를 기록하였습니다. 하지만 2024년 반기말에는 전년도 재고 감축의 기저효과와 원가 상승에 대비한 재고 선확보 등으로 차입금이 증가하여 총차입금 및 부채비율은 3,002억원 및 295.17%로 2023년말 대비 증가하였습니다.

[동사 연결기준 주요 안정성 비율 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 반기
2023년말
2022년말
2021년말

자산총계
1,502,908
1,374,744
1,484,727
1,216,484

부채총계
1,122,589
1,005,244
1,080,671
873,849

자본총계
380,319
369,500
404,056
342,635

현금 및 현금성자산
119,598
65,772
188,326
153,736

총차입금 (주1)
300,188
195,599
331,599
271,635

비유동차입금 (주2)
65,865
140,735
99,788
80,021

유동차입금 (주3)
234,323
54,864
231,811
191,614

순차입금
180,590
129,827
143,273
117,899

차입금의존도(%)
19.97%
14.23%
22.33%
22.33%

총차입금 중 유동성차입금 비중(%)
78.06%
28.05%
69.91%
70.54%

부채비율(%)
295.17%
272.06%
267.46%
255.04%

자료: 동사 정기보고서

주1) 총차입금 = 비유동차입금 + 유동차입금

주2) 비유동차입금 = 장기차입금 + 사채

주3) 유동차입금 = 단기차입금 + 유동성장기차입금 + 유동성장기사채

(마) 동사는 2021년 한영회계법인, 2022년 한영회계법인, 2023년 삼정회계법인으로부터 감사를 받았으며, 2023년 삼정회계법인으로부터 감사의견으로 적정의견을 받았습니다.(바) 동사는 금번 회사채 발행을 통해 조달한 자금은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 동사의 자산규모 및 우수한 재무안정성을 바탕으로 판단할때, 금번 회사채 발행 후에도 동사의 유동성, 현금흐름, 부채비율에 큰 이상사항이 없을것으로 판단됩니다.(사) 금번 발행되는 동사의 제13회 무기명식 이권부 무보증사채는 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 어렵지 않을 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)에서 평정한 회사채 평정등급은 A0등급입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 씨제이프레시웨이(주)이 전적으로 책임을 집니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자시에 유의하시기 바랍니다.

2024. 09. 24.

공동대표주관회사 엔에이치투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
25,000,000,000

발행제비용(2)
78,211,600

순수입금[(1)-(2)]
24,921,788,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정
입니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
28,000,000,000

발행제비용(2)
86,091,600

순수입금[(1)-(2)]
27,913,908,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
15,000,000
1년초과 2년이하 발행가액 × 0.06%

대표주관수수료
12,500,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
37,500,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,500,000
정액제

신용평가수수료
9,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), VAT별도

상장수수료
1,300,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
141,600
1년당 100,000원, 1.5년 (최대 50만원)

등록비용
250,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
표준코드 발급비용(건당 2만원)

합 계
78,211,600
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
16,800,000
1년초과 2년이하 발행가액 × 0.06%

대표주관수수료
14,000,000
발행가액 × 0.05%

인수수수료
42,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
2,500,000
정액제

신용평가수수료
9,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주), VAT별도

상장수수료
1,300,000
150억원 이상 250억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원, 2년 (최대 50만원)

등록비용
280,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
표준코드 발급비용(건당 2만원)

합 계
86,091,600
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행금액
530억원은 운영자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
13-1
(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
25,000,000,000
-
-
-
25,000,000,000
-

회차 :
13-2
(기준일 :
2024년 09월 30일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
28,000,000,000
-
-
-
28,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내용

금번 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행자금은 원부재료 구매를 위한 운영자금으로 사용할 계획입니다. 자세한 사항은 아래 표 및 기재사항을 참고하시기 바랍니다.
[운영자금]

(단위 : 백만원)

내 역
지급일
거래처
금 액
비 고

원부재료구매
2024년 하반기중
CJ제일제당
53,000
-

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상배율

당사의 2024년 반기 및 최근 3개년 사업연도의 이자보상배율은 다음과 같습니다.

[연결기준 이자보상배율]

(단위: 백만원, 배)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

영업이익
40,653
99,256
97,840
55,629

이자비용
12,324
20,879
15,960
13,722

이자보상배율
3.30
4.75
6.13
4.05

자료: 당사 정기보고서

이자보상배율은 기업의 영업활동이 이자비용을 부담할수 있는 근본적인 능력을 측정하는 안정성 지표입니다. 이자보상배율이 1배보다 작은 경우 영업이익으로 이자비용 조차 지불하지 못하는 매우 심각한 상황임을 나타냅니다. 당사의 경우 코로나 19 확산 영향으로 영업손실을 기록했던 2020년을 제외하고 지속적으로 1 이상의 이자보상배율을 나타내고 있으며, 2024년 반기기준 3.3배 이상의 안정적인 이자보상배율을 유지하고 있습니다.상기와 같이 당사는 유동성부채의 높은 상환 가능성 및 안정적인 이자보상배율을 나타내고 있으나, 다소 높은 부채비율과 이에 따른 이자비용 증대가 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 향후 사업경쟁력 강화를 위한 제조설비, 물류센터, IT 인프라 구축 등 대규모의 시설투자가 발생할 경우 차입금 규모가 확대될 수 있습니다. 이 경우 당사의 재무안정성 둔화가 심화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 미상환 채무증권의 현황

가. 채무증권 등 발행실적

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
7,500
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
7,500
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
7,500
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
7,500
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

씨제이프레시웨이(주)
회사채
공모
2022.01.20
100,000
3.044
A (한기평, 한신평)
2025.01.20
미상환
키움증권 등

씨제이프레시웨이(주)
회사채
사모
2023.02.10
41,676
4.62
-
2026.02.09
미상환
MUFG

씨제이프레시웨이(주)
회사채
사모
2024.01.29
10,000
4.681
A (한기평)
2026.01.29
미상환
NH투자증권

씨제이프레시웨이(주)
회사채
사모
2024.01.29
10,000
4.681
A (한기평)
2026.01.29
미상환
신영증권

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2024.06.05
20,000
4.19
-
2025.06.04
미상환
현대차증권

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
공모
2018.05.09
26,000
3.30
-
2048.05.09
상환
신한금융투자

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
사모
2020.12.24
10,000
3.90
A (한기평, 한신평)
2050.12.24
상환
NH투자증권

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
사모
2020.12.24
10,000
3.90
A (한기평, 한신평)
2050.12.24
상환
KB증권

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
사모
2020.12.24
10,000
3.90
A (한기평, 한신평)
2050.12.24
상환
KB증권

CJ FRESHWAYVIETNAM CO., LTD.
신종자본증권
사모
2020.08.12
15,000
4.21
-
2050.08.12
상환
신한금융투자

합 계
-
-
-
332,676
-
-
-
-
-

※ 당사는 ESG채권을 발행한 사실이 없습니다.
나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
20,000
-
-
-
20,000

합계
-
-
-
-
20,000
-
-
-
20,000

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
-
-
-
-
-
-
100,000

사모
-
61,676
-
-
-
-
-
61,676

합계
100,000
61,676
-
-
-
-
-
161,676

※ 1년초과 ~ 2년이하 미상환 잔액 중 $30,000,000에 대해서 24년 6월말일자 환율 적용

마. 신종자본증권 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
80,000
-
80,000

합계
-
-
-
-
-
80,000
-
80,000

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

씨제이프레시웨이(주)제11회 무보증사채
2022.01.20
2025.01.20
100,000,000,000
2022.01.20
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(연결재무제표기준) 500% 이하 유지

이행현황
이행(295%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전 회계년도 자기자본의 100%미만 등

이행현황
이행(11.14%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐자산 총계(연결기준)의 100% 미만

이행현황
이행(0.30%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단제외여부, 상환청구권부여

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.04.05 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
아. 신종자본증권 발행당사의 종속회사인 에프앤디인프라(주)는 2019년 11월 중 제2회 신종자본증권 800억원을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

발행일

2019년 11월 27일

발행금액

800억원

발행목적

부동산처분신탁계약상의 수익자지정 대가의 재원 마련

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

800억원

자본인정에관한 사항

회계처리 근거

해당 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라 외부감사인의 검토를 거쳐 자본으로 분류하였습니다.

신용평가기관의자본인정비율 등

-

미지급 누적이자

-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2049년 11월 27일(발행회사가 만기연장 권한 보유)

발행일로부터 5년이 경과된 2024년 11월 27일 및 그 이후 사채 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 가능한국국제회계기준 및 법령 등의 변경으로 자본으로 인정될 수없는 경우 회계기준 변경시행일 이후에 조기 상환가능

발행금리

2-1회 : 100억원 (연 3.88%)2-2회 : 100억원 (연 3.88%)2-3회 : 100억원 (연 3.88%)2-4회 : 100억원 (연 3.88%)2-5회 : 100억원 (연 3.88%)2-6회 : 75억원 (연 3.88%)2-7회 : 75억원 (연 3.88%)2-8회 : 75억원 (연 3.88%)2-9회 : 75억원 (연 3.88%)이자지급은 발행인의 선택에 의하여 유예가능하며, 발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라, 위 이자율에 연 2.5%를 가산한 이자율로 변동됨.

우선순위

지분증권을 제외한 모든 채무의 후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승(2024년 6월말 기준 295%에서 400%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등

-

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2024년 09월 23일
제13-1회 및 제13-2회
A0

한국신용평가(주)
00299631
2024년 09월 23일
제13-1회 및 제13-2회
A0

나. 평가의 개요
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제11회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
A0
원리금 상환 가능성이 높지만, 상위 등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있음
안정적(Stable)

라. 정기평가 공시에 관한 사항(1) 평가시기당사는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.(2) 공시방법한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 씨제이프레시웨이(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 씨제이프레시웨이 주식회사라고 표기합니다.영문으로는 CJ Freshway Corporation이라 표기합니다.
나. 설립일자 및 존속기간 당사는 식자재유통업 및 푸드서비스업(단체급식) 등을 영위할 목적으로 1988년 10월에 설립되었습니다. 또한 2001년 7월 코스닥에 상장되어 주식매매가 개시되었습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소 : 경기도 용인시 기흥구 기곡로 32 (하갈동 156-2)전화번호 : 02-2149-6065홈페이지 : http://www.cjfreshway.com
라. 주요 사업의 내용 1988년 10월 설립된 CJ프레시웨이는 대한민국을 대표하는 식자재유통 및 푸드서비스(단체급식) 기업입니다. 고객의 사업 성공에 필요한 좋은 품질의 상품을 효율적으로 공급하고, 고객에게 최고의 음식과 서비스를 제공함으로써 건강하고 즐거운 식문화를 만드는데 앞장 서 왔습니다. 당사의 주요 사업의 내용은 농,수,축산물 및 가공상품을 공급하는 식자재유통사업, 오피스,산업체,병원 등 다양한 고객대상의 단체급식 푸드서비스사업, 소스 및 드레싱,엑기스 등의 제조와 농산물 전처리, 부동산 임대 등의 기타사업으로 구분됩니다.※ 사업 부문별 자세한 사항은 『 Ⅱ. 사업의 내용 』을 참조하시기 바랍니다.

마. 신용평가에 관한 사항

최근 3년간의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상 유가증권의신용등급
평가회사 (신용평가등급범위)
평가구분

2022.06.09
회사채
A
한기평(AAA-D)
정기평가

2022.06.09
기업어음
A2
한기평(A1~D)
본평가

2022.06.21
기업어음
A2
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2022.06.24
회사채
A
한신평(AAA-D)
정기평가

2022.06.24
기업어음
A2
한신평(A1~D)
본평가

2022.12.12
기업어음
A2
한기평(A1~D)
정기평가

2022.12.14
기업어음
A2
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2022.12.19
기업어음
A2
한신평(A1~D)
정기평가

2023.06.23
기업어음
A2
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2023.06.26
기업어음
A2
한신평(A1~D)
본평가

2023.06.26
회사채
A
한신평(AAA-D)
정기평가

2023.06.27
회사채
A
한기평(AAA-D)
정기평가

2023.06.27
기업어음
A2
한기평(A1~D)
본평가

2023.12.22
기업어음
A2
한기평(A1~D)
정기평가

2023.12.26
기업어음
A2
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2023.12.28
회사채
A
한신평(AAA-D)
본평가

2023.12.28
기업어음
A2
한신평(A1~D)
정기평가

2024.01.25
회사채
A
한기평(AAA-D)
본평가

2024.03.11
회사채
A
NICE신용평가(AAA-D)
본평가

2024.06.24
회사채
A
한신평(AAA-D)
정기평가

2024.06.24
기업어음
A2
한신평(A1~D)
본평가

2024.06.25
회사채
A
NICE신용평가(AAA-D)
정기평가

2024.06.25
기업어음
A2
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2024.06.27
회사채
A
한기평(AAA-D)
정기평가

2024.06.27
기업어음
A2
한기평(A1~D)
본평가

바. 연결대상 종속회사 개황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 씨제이 기업집단 (최상위 지배기업: 씨제이주식회사)의 중간지배기업으로서, 당사를 제외한 연결대상 종속회사는 8개사이며, 국내 5개사, 해외 3개사입니다.(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
14
-
6
8
1

합계
14
-
6
8
1

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
(주)프레시원광주
(주)프레시원강남에 피흡수합병(*)

(주)프레시원남서울
(주)프레시원강남에 피흡수합병(*)

(주)프레시원중부
(주)프레시원강남에 피흡수합병(*)

(주)프레시원동서울
(주)프레시원강남에 피흡수합병(*)

(주)프레시원대구경북
(주)프레시원강남에 피흡수합병(*)

(주)프레시원부산
(주)프레시원강남에 피흡수합병(*)

(*)
(주)프레시원강남은 흡수합병 후 사명을 프레시원(주)로 변경하였습니다.

사. 중소기업 해당여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

당사는 중소기업기본법 제 2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

코스닥시장 상장
2001년 07월 24일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 씨제이프레시웨이 주식회사 연혁- 회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다.2020.02 업계최초 '수출입안전관리우수업체(AEO)' AA등급 관세청장 인증2020.06 중앙집중식 조리시설 센트럴키친 중부센터 오픈2020.07 '장애인고용 촉진대회' 고용노동부 장관 표창2020.11 한국기업지배구조원 ESG평가 6년 연속 우수기업 선정2022.08 ISO37301 컴플라이언스 준법경영시스템 인증2022.09 업계최초 '2022 한국 IR 대상' 대상(금융위원장상) 수상2022.09 '시니어인턴십(노인 일자리)사업' 우수기업 선정2022.12 경인식약청 주관 '식의약 안전관리 유공' 경인청장 표창2023.06 '환경보전(생활폐기물관리업무)유공' 환경부 장관 표창2023.10 업계최초 '푸드 솔루션 페어 (국내최대 B2B 푸드비즈니스 박람회)' 성료 2023.11 '생계형 적합업종 상생노력 우수 유공' 중소벤처기업부장관 표창2024.02 한국거래소 공시우수법인 시상식 '실적예측공시 우수법인' 선정2024.05 고용노동부 '고용평등 공헌포상' 대통령 표창

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020년 03월 24일
정기주총
사내이사 최석준사내이사 강연중
-
-

2021년 03월 29일
정기주총
사내이사 정성필사외이사 김용균
-
사외이사 김진해

2022년 03월 28일
정기주총
사내이사 최석중사외이사 전은숙
사외이사 이상도
사외이사 안종태

2023년 03월 27일
정기주총
사내이사 이건일
-
사내이사 최석준

2024년 03월 28일
정기주총
사내이사 이한메
사내이사 정성필사외이사 김용균
-

2024년 06월 25일
임시주총
사내이사 이건일
-
-

(*1) 공시대상기간 중 사임으로 인한 경영진의 변동은 기재생략하였습니다.(*2) 정성필 사내이사는 2024년 3월 28일 대표이사로 재선임되었습니다.(*3) 이건일 사내이사는 2024년 6월 25일 대표이사로 신규선임되었습니다.

다. 회사의 본점소재지 및 그 변경

회사의 본점소재지는 경기도 용인시 기흥구 기곡로 32 (하갈동 156-2) 입니다.

최근 5사업연도 간 변동사항은 없습니다.

라. 최대주주의 변동

최근 5사업연도 간 변동사항은 없습니다.

※ 최대주주 관련 자세한 사항은「VII. 주주에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

마. 상호의 변경

최근 5사업연도 간 변동사항은 없습니다.

※ 주요 종속기업에 대한 자세한 사항은「XII. 상세표'의 '1. 연결대상 종속회사 현황(상세)」을 참조하시기 바랍니다.

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

최근 5사업연도 간 변동사항은 없습니다.

3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이]

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제37기(2024년 반기)
제36기(2023년말)
제35기(2022년말)
제34기(2021년말)
제33기(2020년말)

보통주
발행주식총수
11,871,586
11,871,586
11,871,586
11,871,586
11,871,586

액면금액
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000

자본금
11,871,586,000
11,871,586,000
11,871,586,000
11,871,586,000
11,871,586,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
11,871,586,000
11,871,586,000
11,871,586,000
11,871,586,000
11,871,586,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

당사의 2024년 6월 30일 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 보통주50,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 11,871,586주 입니다.- 세부 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
50,000,000
-
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
11,871,586
-
11,871,586
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
11,871,586
-
11,871,586
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
11,871,586
-
11,871,586
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 당사는 2001년 신규상장 이후 주가안정 목적으로 총 792,102주를 취득한 바 있습니다. 이후 2011년 6월 주식매수선택권 행사 교부로 인해 787,102주로 감소하였으며, 2012년 8월 자사주 787,102주 전량을 처분완료하여 공시서류 작성기준일 현재 자기주식은 해당사항 없습니다.
다. 보통주외의 주식당사의 모든 발행주식은 보통주로서 보통주 외의 주식은 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력정관의 최근 개정일은 2024년 3월 28일 입니다. 정관에 관한 사항은 제36기 정기주주총회에 안건으로 상정되었으며, 원안대로 승인되었습니다.

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022.03.28
제34기정기주주총회
제2조 (목적) 36. 계약배달 판매업제13조(명의개서대리인) ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무 규정에 따른다.제20조 (소집 및 통지) ④ 주주총회의 소집은 법령에 따른 다른 규정이 있을 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 따라 대표이사가 소집한다. 단, 대표이사 유고시에는 제 32조 규정을 준용한다.제39조(감사위원회의 구성) ④ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의 4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.
목적사업추가정관조문정비

2023.03.27
제35기정기주주총회

제2조 (목적) 5. 주류판매업, 수입주류중개업, 주류수출업

26. 통신판매업, 통신판매중개업, 부가통신사업, 상품권판매대행업

제8조의 2 (이익배당우선주식) ⑧ (삭제)

제8조의 4 (전환주식) ⑧ (삭제)제10조 (주식매수선택권) ⑨ (삭제)제11조 (신주의 배당기산일) (삭제)제11조의 2 (동등배당) 본 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.제14조의2 (주주명부 작성ㆍ비치)

① 본 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성ㆍ비치하여야 한다.

② 본 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.

③ 본 회사는 전자문서로 주주명부를 작성한다.

제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① (삭제)

③ 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

제17조 (전환사채의 발행) ⑥ (삭제)

제18조 (신주인수권부사채의 발행) ⑥ (삭제)

제18조의 2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

이 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있다.

제39조 (감사위원회의 구성)

⑤ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

⑥ 감사위원회위원은 상법 제434조에 따른 주주총회결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제5항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.

⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 수요하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제44조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할수 있다.④ 본 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

목적사업추가배당절차선진화정관조문정비

2024.03.28
제36기정기주주총회
제2조 (목적) 37. 화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업
목적사업추가

※
최근 3개년동안 정기주주총회에서 승인된 정관에 관한 변경사항 입니다.

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
농산물, 축산물, 수산물, 임산물의 제조, 가공, 임가공, 판매, 운반, 소분, 재배, 사육,양식업 및 동대행업
영위

2
음식점업 및 급식업
영위

3
빵 및 과자 제조, 운반, 가공 판매업
영위

4
유통전문 판매업
영위

5
주류판매업, 수입주류중개업, 주류수출업
영위

6
백화점, 슈퍼마켓, 신유통업 등 각종 도·소매업 및 중개업
영위

7
식자재 및 공산품 판매업
영위

8
기타 음식료품의 제조, 가공, 운반, 판매업
영위

9
보관 및 창고업
영위

10
부동산업 및 부동산 임대업
영위

11
인터넷 사업
영위

12
교육 위탁 및 파견 등의 교육사업, 평생교육사업 및 교육컨설팅사업
영위

13
휴게소업 (음식, 숙박, 레져, 문화, 주유소등 휴게소 사업을 위한 부대사업 일체)
영위

14
프랜차이즈 사업
영위

15
식당운영 컨설팅업
영위

16
인력알선업
영위

17
도서판매업
미영위

18
출장연회 및 각종 접객서비스업
영위

19
수출입업
영위

20
건설업(건축공사업, 실내건축공사업, 시설물유지관리업, 가스시설공사업, 폐기물처리 및 오염방지시설업)
영위

21
자원재활용사업, 일반폐기물처리업, 기타 기술용역업
영위

22
주방기구, 정수기 등의 제조, 판매, 수출입 및 관련 서비스업
영위

23
방역상품 제조, 판매, 환경위생소독업 및 종합해충방제관리 서비스업
영위

24
HACCP 상담, 위생시스템 상담, 분석대행 등 식품안전과 관련된 컨설팅 및 서비스업
영위

25
전자상거래업
영위

26
통신판매업, 통신판매중개업, 부가통신사업, 상품권판매대행업
영위

27
식기 세척업
영위

28
자판기 운영업
영위

29
광고 대행업
영위

30
기타 서비스업
영위

31
의료기기 및 의료용품 도·소매업
영위

32
전시, 컨벤션 및 행사 대행업
영위

33
국제회의 기획업
영위

34
사업시설유지 관리서비스업
영위

35
음식점 경영 및 건강관련 컨설팅업
영위

36
계약배달 판매업
영위

37
화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업
영위

38
각항의 관련설비의 제조, 판매, 기술용역의 판매 및 수출입업
영위

39
기타 전 각항의 관련 사업에 대한 투자 또는 부대사업 일체
영위

다. 사업목적 변경(1) 사업목적 변경내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2022.03.28
-
36. 계약배달 판매업

수정
2023.03.27
5. 주류판매업26. 통신판매업

5. 주류판매업,수입주류중개업,주류수출업

26.통신판매업,통신판매중개업,부가통신사업,상품권판매대행업

추가
2024.03.28
-
37. 화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업

(2) 사업목적 변경사유

구분
내용
변경취지 및 목적
변경제안주체
회사의 주된사업에 미치는 영향

추가
36. 계약배달 판매업
복합화되는 FS사업환경 대응
이사회
FS사업환경 확대

37. 화물 운송 중개, 대리 및 관련서비스업
비매입상품의 물류대행
이사회
화물운송 주선

수정
5. 주류판매업, 수입주류중개업, 주류수출업
FS컨세션 식음서비스위탁운영확대
이사회
FS컨세션 서비스 품질개선

26. 통신판매업, 통신판매중개업, 부가통신사업, 상품권판매대행업
신규사업 "사내벤처프로젝트"
이사회
식자재유통부문 판로확대

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

추가
36. 계약배달 판매업
2022.03.28

수정
5. 주류판매업, 수입주류중개업, 주류수출업
2023.03.27

수정
26. 통신판매업, 통신판매중개업, 부가통신사업, 상품권판매대행업
2023.03.27

추가
37. 화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업
2024.03.28

(1) 사업목적 추가사유- 정관상 사업목적 현황 제36항~제37항 푸드서비스 사업환경이 단순한 조리기능에서 나아가 교육 및 컨설팅 등의 다양한 부가가치를 창출하는 토탈솔루션 시장으로 변화해 가고있으며, CJ프레시웨이도 산업을 선도하는 기업으로서 보다 풍부한 서비스를 제공하기 위해 해당 사업분야를 정관에 추가하였습니다. 신규 추가된 항목은 푸드서비스 부문의 컨세션 관련사업으로, 기존사업의 서비스를 다각화하여 고품질의 서비스를 제공할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 신규 항목들은 당사가 영위하는 기존사업과 밀접한 사업들로, 사업목적 추가에 따른 사업적 위험은 없습니다.

1. 사업목적
36. 계약배달 판매업

2. 사업 분야 및 진출 목적
- 사업분야 : 시설/설비 미보유 기업고객을 대상으로 식음서비스 제공- 진출목적 : 기업고객의 변화된 니즈에 대응 및 기업의 사회/구조적 변화에 대한 새로운 수익기회 모색

3. 시장의 주요특성, 규모 및 성장성
- 주요특성 :임직원의 식사제공 니즈는 있으나, 구내식당을 미보유한 기업을 중심으로 시장을 형성하고 있으며, 최근 임직원 Retention 위한 높은 복리후생관심도와 MZ세대의 처우조건 외 근무환경, 복지 등에 관심이 증가하고 있습니다.

- 규모 및 성장성 :외식업시장 내에서 중소형 기업체 직장인 Lunch 시장은 2022년 3.1조로 추정되며, 연평균 5.7% 성장을 통해 2027년 3.8조로 예상됩니다.

4. 신규사업관련 투자내용
2022년 기존사업과 접목한 Pilot 테스트를 진행하였으며, 2023년 조리거점 구축을 위해 시설을 임차하여 운영하고 있습니다. 투자자금 조달은 내부보유 자금으로 진행하고 있으며, 별도의 자금조달 내역은 없습니다. 또한 급변하는 시장을 예측할 수 없어 회수기간을 합리적으로 산정하기 어렵습니다.

5. 사업 추진현황
2022년부터 담당조직을 신설하고, 운영역량을 고도화 하고 있습니다. 운영중인 조리거점을 중심으로 서비스를 확대할 계획이며, 현재 운영중인 거점을 통해 서비스를 상용화하여 매출발생 중에 있으나 기존사업의 영업, 손익에 미치는 영향은 제한적입니다.

6. 기존 사업과의 연관성
당사는 위탁급식 등 다양한 식음서비스를 운영해 오고 있으며, 이를통해 축적된 기술력과 서비스 경험은 계약배달 판매업의 인프라를 구축하는 데 활용되고 있습니다.

7. 주요 위험
기존사업의 영업, 손익에 미치는 영향은 제한적이며, 식음사업이기 때문에 시장트랜드, 규제와 정책 등의 변화로부터 영향을 받을 수 있습니다. 따라서국내외 외식시장, 정부정책 등에 맞춰 안정적으로 거점을 확대해가며 식음서비스를 공급하고자 노력하고 있습니다.

8. 향후 추진계획
가. 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기 :조리거점 1호점이 구축완료 되었습니다.나. 향후 1년 이내 추진 예정사항 :구축된 조리거점의 가동률 확대를 목표로 하고 있으며, 변화되는 시장상황에 맞춰 추가거점을 신설할 예정입니다. 다만, 완료 예상시기 등은 향후 개발 진행과정에서 변동될 수 있습니다.다. 조직 및 인력 확보 계획 :거점구축 상황에 맞춰 인력투입은 유동적입니다. (내부인력 활용)

9. 미추진 사유
해당사항 없습니다.

1. 사업목적
37. 화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업

2. 사업 분야 및 진출 목적
- 사업분야 : 식자재유통/푸드서비스 사업 內 비매입 상품 중개(운송주선) 및 물류수수료 수익모델 창출- 진출목적 : 매입(운송위탁) / 비매입(중개) 상품의 운송사 합배송을 통한 고객가치(편의성/락인 등) 형성 목적

3. 시장의 주요특성, 규모 및 성장성
- 주요특성 :푸드테크 평준화 기반 고객사 자체 PB/HMR 등 합배송 증가 추세

- 규모 및 성장성 :기존사업 고객니즈(물류대행) 반영 따른 고객 락인효과식자재유통/푸드서비스사업 활성화, 온라인 고객 SoW 확대 기존 물류 생산성 개선 및 Volume Merit 기반 물류수수료 수익모델 창출

4. 신규사업관련 투자내용
내부 보유 자금으로 투자진행 예정통합배송 활성화 시점(25~26년 사이)에 ROI 달성 예정

5. 사업 추진현황
기존 인프라 활용 통합배송 모델링 완료25~26년 통합배송 활성화 예정

6. 기존 사업과의 연관성
협력사-씨제이프레시웨이-운송사 간 비매입 상품 운송주선 및 매입 상품과의 합배송 : 전 경로 대형 고객사 활용 가능

7. 주요 위험
소규모 투자 및 면허 획득 수준으로 위험도 低

8. 향후 추진계획
가. 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기 : 운송주선업 면허 획득 및 관할시청허가 후 24년 5월 완료 예상나. 향후 1년 이내 추진 예정사항 :면허 획득 이후 보관업/운송주선업 활용 운송사 연계 통한 통합배송 가능 거버넌스 확보, 협력사 및 물류센터 활용 고객/협력사 니즈 파악 및 실현 가능성 검증 다. 조직 및 인력 확보 계획 :정관 추가 이후 전사TF 운영 논의 中

9. 미추진 사유
해당사항 없습니다.

(2) 사업목적 수정사유- 정관상 사업목적 현황 제5항 기존 주류판매업에 수입주류중개업, 주류수출업을 추가하였으며 푸드서비스 컨세션 경로의 식음서비스 위탁사업을 영위하면서, 다양한 고객들의 기대에 맞추고자 사업목적을 수정하게 되었습니다. 기존 사업과의 밀접한 연관이 있는 사업으로, 수정에 따른 사업적 위험은 없습니다.- 정관상 사업목적 현황 제26항 식자재유통 부문의 미래지향적 사업으로, '사내벤처프로젝트'를 추진하였으며, 신규사업을 영위하기 위해 통신판매업에 통신판매중개업, 부가통신사업, 상품권판매대행업을 사업목적으로 추가하였습니다. 신규사업은 소비자의 오프라인 경험과 공간에 대한 재발견을 위해 로컬브랜드와 고객을 연결해주는 크라우드펀딩 플랫폼사업 이며, 유통판로 확대, 홍보 등의 서비스를 제공하여 기존 사업과의 시너지를 창출하고 있습니다. 사업목적 수정에 따른 사업적 위험은 없습니다.

1. 사업목적
5. 주류판매업, 수입주류중개업, 주류수출업

2. 사업 분야 및 진출 목적
'주류중개업면허(가)' 취득을 통한 수입주류 판매진행 (BL 양수도 등)주류수출업 취득을 통한 국산 전통주 해외 수출진행

3. 시장의 주요특성, 규모 및 성장성
- 주요 특성 :국내소비자의 해외 고급주류 선호도가 높아짐에 따라 해외 고급주류 수입시장은 2022년 2조1,900억원으로 2018년 대비 54%급증하였고, 고급주류 소비시장이 점진적으로 확대될 것으로 예상합니다.

- 규모 및 성장성 :2022년 주류수출액은 3,979억원으로 전년비 22% 증가하였으나 수입액 대비 저조한 실적으로 정부에서는 'K-Liquor 수출지원협의회'를 출범, 전통주류 수출 확대 추진 중입니다

4. 신규사업관련 투자내용
수입주류중개업 및 주류수출업에 대한 투자는 아직 진행되지 않았습니다.

5. 사업 추진현황
CJ프레시웨이 해외사무소를 통해 주류 제조사 pool을 확보 및 소싱하고자 하며, 수출팀을 통해 식품수출 시 주류품목을 포함하고자 합니다.

6. 기존 사업과의 연관성
당사는 단체급식사업 및 식품수출 등을 영위하고 있습니다. 식품 수입유통사에 식품수출과 함께 국내 전통주류 수출이 가능합니다. 또한 급식사업 경로에서 주류를 취급하고 있어 당사가 중개한 수입주류 판매가 가능합니다.

7. 주요 위험
해당사항 없습니다.

8. 향후 추진계획
현재 당사가 보유중인 의제주류면허를 갱신 후, 수출업 및 중개업 관련 면허취득을 준비하고자 합니다.

9. 미추진 사유
수입주류중개업, 주류수출업 관련하여 내부적으로 주류 면허 갱신이 필요하여 해당사항을 먼저 진행하고자 합니다.

1. 사업목적
26. 통신판매업, 통신판매중개업, 부가통신사업, 상품권판매대행업

2. 사업 분야 및 진출 목적
- 사업분야 : 온라인 복지몰(DCC) 구축 및 운영- 진출목적 : B2B2C 신규시장 판로개척, 유망 중소형 외식업체와 파트너십 강화, 기존사업과의 시너지창출

3. 시장의 주요특성, 규모 및 성장성
- 주요 특성 :폐쇄형으로 운영되는 복지몰의 사업특성상 임직원 니즈에 맞는 상품 경쟁력을 갖추고 고객가치를 전달해야만 성공할 수 있음

- 규모 및 성장성 :잠재고객 : 23년 기준 당사 거래처 약 3.8만개, 총 고객 약 80만명 식자재 거래 20백만원/月 이상 고려 시 약 20만명 협력사 '식신' 전자식권 서비스 이용고객 약 23만명운영구조 : 현재 운영중인 프레시마켓 상품은 중개상품80% + 일반상품20%이며, 중개상품에 대한 평균수수료 마진은 10~11%로, 수익확보 가능성장성 : 거래액 기준 25년 31억/ 26년 50억/ 27년 75억/ 28년 106억 예상되며, 기존/신규 고객사 및 가입자 수 확대를 통해 지속 성장할 계획 입니다

4. 신규사업관련 투자내용
- 총 소요액(연도별 소요액): 23년 6.9억(리뉴얼 & 전자식권 연동) - 투자자금 조달 원천: 내부보유자금 활용- 예상투자회수기간: 시장을 예측할 수 없어 산정하기 어렵습니다.

5. 사업 추진현황
-조직 및 인력 구성: 솔루션사업팀 및 온라인Biz팀 조직 신설, 운영중-연구개발활동: 22년4월 '고도몰' 솔루션 오픈(프론트,백오피스,WEB) 23년8월 '퍼스트몰' 솔루션 리뉴얼 오픈(프론트,백오피스,WEB/APP) 리뉴얼 시 모바일 전자식권(e식권) 포인트 연동 진행-제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부: 파트너 및 가입자 확대 중이며, 프로모션 이벤트를 통한 시너지 창출

6. 기존 사업과의 연관성
- 기존 협력사, 프랜차이즈 고객 등에 판매채널을 확대하고 솔루션 제공- 고객 Lock-in 및 신규 거래처 확대 (고객사 임직원 대상 복지 혜택 등)

7. 주요 위험
해당사항 없습니다.

8. 향후 추진계획
24년3월 프레시웨이 임직원 복지몰 서비스를 오픈, 운영 중이며 협력사 '식신'의 고객 23만명(포인트형/식대지원형 전체기준)을 대상으로 서비스를 확대하여 시너지 창출을 본격화 할 예정입니다.

9. 미추진 사유
해당사항 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

1988년 10월 설립된 CJ프레시웨이는 대한민국을 대표하는 식자재유통 및 푸드서비스(단체급식) 기업입니다. 고객의 사업 성공에 필요한 좋은 품질의 상품을 효율적으로 공급하고, 고객에게 최고의 음식과 서비스를 제공함으로써 건강하고 즐거운 식문화를 만드는데 앞장 서 왔습니다.

국내 최고 수준의 인프라와 핵심역량을 바탕으로, CJ프레시웨이는 식문화 트렌드와 고객 사업환경에 최적화 된 솔루션을 제공해 고객의 사업 성공에 기여하는 '푸드 비즈니스 파트너'로 거듭나고 있습니다.

CJ프레시웨이의 사업영역은 크게 식자재유통사업 및 푸드서비스사업, 제조/서비스업으로 구성되어 있고, 업계 최고 수준의 위생/안전시스템, 물류/IT 인프라를 보유하고 있습니다.

(1) 식자재유통 사업CJ프레시웨이는 체계적인 유통시스템을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농, 수, 축,가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 모든 식자재를 공급하고 있습니다. 식자재유통 사업의 마켓리더로서 상품공급뿐만 아니라 메뉴, 조리, 서비스, 위생 교육 및 컨설팅 등 다양한 부가서비스를 지원하여 식당 운영의 토탈 솔루션을 제공하는 기업으로 자리매김하고 있습니다.

외식산업이 양적, 질적으로 발전하고 식당의 규모가 대형화/체인화됨에 따라 CJ프레시웨이는 산업을 리딩하는 기업으로서 보다 체계적이고 안정적인 식자재 유통 서비스를 위해 노력하고 있습니다.

(2) 푸드서비스 사업CJ프레시웨이는 1994년 CJ그룹의 단체급식 사업부에서 출발한 이래로 기술급식 및 브랜드 강화 등의 사업 전략 다변화를 꾀함으로써 푸드서비스 산업을 선도하고 있습니다. 단체급식업계 최초로 ISO22000 인증 및 병원 HACCP인증을 획득하고 QSC(Quality, Service, Cleanliness)에 대한 철저한 관리를 실시함으로써 안전하고 믿을 수 있는 급식 서비스를 제공하는 CJ프레시웨이는, 철저한 위생관리를 기반으로 암환자, 외국인 환자를 위한 메뉴 등 고품질의 다양한 치료식을 개발하며 국내외 급식시장 내 명실상부한 리더로 도약하고 있습니다.
(3) 기타사업 CJ프레시웨이는 식품, 식품첨가물, 조미식품, 드레싱 등의 개발, 제조, 판매를 목적으로 한 제조업 및 부동산 임대 등 기타 서비스업을 운영하고 있습니다. 2016년 조미식품 전문회사인 (주)송림푸드를 인수한데 이어, 2019년 농산물 전처리 전문회사인 (주)제이팜스를 인수하며 최근 1인가구의 증가 및 가정간편식(HMR) 시장의 성장으로 수요가 높아지고 있는 맞춤형 식자재 공급에 대한 자체 제조 기반을 확보했습니다.(주)송림푸드와 (주)제이팜스는 경쟁력 강화 및 시너지 창출 목적으로 회사합병을 결정하였으며, 합병후 사명을 프레시플러스(주)로 변경하였습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사의 매출은 매출형태 및 고객경로를 기준으로 식자재유통과 푸드서비스, 기타사업으로 구분됩니다. 각 사업부문별 주요제품 및 서비스에 관한 자세한 사항은 「7. 기타 참고사항」을 참조하시기 바랍니다.

가. 사업부문별 매출액

(단위:백만원)

사업부문
제37기 반기
제36기 반기
제36기
제35기
주요사업내용

식자재유통
1,134,796
1,104,244
2,285,842
2,093,010
도매상,대리점,소매상에 식자재공급

푸드서비스
379,735
340,162
726,103
583,848
단체급식, 골프장급식사업 등

기 타
28,196
32,565
62,297
70,834
식자재 제조, 농산물 가공 등

합 계
1,542,727
1,476,971
3,074,242
2,747,692

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 상품군별 매출액 및 비중공시대상기간 동안 각 상품군별 매출액과 비중은 다음과 같습니다.

(단위:백만원, %)

구분
품 목
제37기 반기
제36기 반기
제36기
제35기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

상품
가공상품
786,131
51.0
782,971
53.0
1,595,285
51.9
1,417,444
51.7

농산물
132,591
8.6
114,186
7.7
239,366
7.8
223,806
8.1

수산물
78,609
5.1
73,336
5.0
157,108
5.1
134,593
4.9

축산물
146,010
9.4
130,520
8.8
293,633
9.5
286,354
10.4

기 타
11,347
0.7
20,650
1.4
36,219
1.2
63,500
2.3

소 계
1,154,688
74.8
1,121,663
75.9
2,321,611
75.5
2,125,697
77.4

제 품
388,039
25.2
355,308
24.1
752,631
24.5
621,995
22.6

합 계
1,542,727
100.0
1,476,971
100.0
3,074,242
100.0
2,747,692
100.0

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

다. 지역 유형별 매출당사의 경우 수출에 대한 매출비중이 크지 않아 지역정보 대신 내수와 수출만 구분하여 표시하였습니다.

(단위:백만원, %)

구 분
제37기 반기
제36기 반기
제36기
제35기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

국내 매출
1,541,581
99.9
1,476,278
99.9
3,072,418
99.9
2,745,517
99.9

수 출
1,146
0.1
693
0.1
1,824
0.1
2,175
0.1

합 계
1,542,727
100.0
1,476,971
100.0
3,074,242
100.0
2,747,692
100.0

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 사업부문별 매입액

(단위:백만원)

사업부문
제37기 반기
제36기 반기
제36기
제35기
주요사업내용

식자재유통
1,424,468
1,292,679
2,614,288
2,481,598
도매상,대리점,소매상에 식자재공급

푸드서비스
228,236
202,639
427,462
354,725
단체급식, 골프장급식사업 등

기 타
21,902
22,646
45,859
51,353
식자재 제조, 농산물 가공 등

합 계
1,674,606
1,517,964
3,087,609
2,887,676

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 주요 품목별 매입금액

(단위:백만원, %)

구 분
제37기 반기
제36기 반기
제36기
제35기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

가공상품
913,528
54.6
896,709
59.0
1,828,904
59.2
1,528,662
52.9

농산물
228,580
13.6
199,784
13.2
432,550
14.0
467,146
16.2

수산물
90,067
5.4
82,908
5.5
171,585
5.6
170,714
5.9

축산물
393,881
23.5
293,280
19.3
559,411
18.1
638,263
22.1

기 타
48,550
2.9
45,283
3.0
95,159
3.1
82,891
2.9

합 계
1,674,606
100.0
1,517,964
100.0
3,087,609
100.0
2,887,676
100.0

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

다. 국내매입과 수입 구분

(단위:백만원, %)

구 분
제37기 반기
제 36기 반기
제36기
제35기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

국내매입
1,467,651
87.6
1,358,002
89.5
2,828,043
91.6
2,497,125
86.5

수 입
206,955
12.4
159,962
10.5
259,566
8.4
390,551
13.5

합 계
1,674,606
100.0
1,517,964
100.0
3,087,609
100.0
2,887,676
100.0

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

라. 주요 설비 현황

당사는 전국 각지에 물류센터를 보유하고 있으며, 토지장부가액은 2,687억, 건물은 780억을 보유하고 있습니다. 주요설비 및 시설현황은 아래와 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
토지
건물
구축물
건설중인자산
공기구비품등
합계

물류센터
수원센터
26,124
2,666
-
-
492
29,282

양산센터
-
1,535
1,466
-
2,709
5,710

이천센터
-
15,795
172
-
4,545
20,512

일산센터
5,440
1,626
-
-
-
7,066

광주센터
4,981
2,994
-
-
469
8,444

중부센터
20,133
2,941
-
-
280
23,354

남서울센터
46,525
4,398
-
-
510
51,433

강남센터
85,816
4,003
130
-
2,447
92,396

동서울센터
14,670
2,963
-
-
760
18,393

대구센터
22,244
3,867
-
-
306
26,417

부산센터
-
5,873
-
-
377
6,250

인천센터
19,080
1,716
-
-
492
21,288

목포센터
2,053
1,908
-
-
-
3,961

장성센터
-
-
-
-
1,083
1,083

동탄센터
-
-
-
-
1,902
1,902

단체급식 점포설비
4,043
9,961
-
3,940
48,904
66,848

기 타
17,606
15,783
212
35,748
46,472
115,821

합 계
268,715
78,029
1,980
39,688
111,748
500,160

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 공정가치 기재를 생략합니다.

마. 시설투자 누계실적

(단위:백만원)

구분
투자대상자산
투자금액
기대효과

신규 물류센터 건립 등
토지, 건물, 설비 등
4,694
유통사업 매출 확대

단체급식 점포 시설투자
설비 등
8,819
매출 확대 및 고객만족도 제고

인프라 및 위생안전 투자 등
설비 등
3,654

기타
토지, 건물, 설비 등
18,686

합 계
35,853

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

바. 주요 생산 현황당사의 주요 생산실적은 기타부문의 식자재제조 및 농산물가공 에서 발생하고 있으며, 품목별 생산능력, 생산실적, 가동률은 다음과 같습니다. (1) 생산능력

구 분
소 스
분 말
엑기스
(원)전처리
합 계

생산능력(톤/年)
6,300
2,864
2,988
13,444
25,596

산출근거
생산량(톤/日)
25.3
11.5
12.0
54.0
102.8

※ 작업시간: 1일 8시간 기준※ 작업일수: 연간 248일 기준

(2) 생산실적

(단위:톤)

품 목
제37기 반기
제36기 반기
제36기
제35기
비 고

소 스
2,371
2,796
5,380
9,787
-

분 말
877
778
1,701
2,001
-

엑기스
1,538
1,538
3,080
778
-

원재료 전처리
5,139
5,425
11,073
11,124
-

합 계
9,926
10,537
21,233
23,690
-

(3) 가동률

(단위:톤)

품 목
생산능력
생산실적
가동률(%)

소 스
3,137
2,371
75.59%

분 말
1,426
877
61.53%

엑기스
1,488
1,538
103.35%

원재료 전처리
6,695
5,139
76.76%

합 계
12,746
9,926
77.87%

※ 2024년 1월1일 ~ 6월30일까지의 생산능력, 생산실적을 기준으로 작성되었습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 당사의 매출은 매출형태 및 고객경로를 기준으로 식자재유통과 푸드서비스로 구분되며 공시대상 기간 중 부문별 매출실적은 7.기타 참고사항을 참고하시기 바랍니다.
나. 판매방법 및 조건

사업부문
경로구분
판매방법
대금회수조건
비고

식자재유통
대리점
여신한도내 외상판매
외상기일 15일 이내
(주1)

직거래

여신한도내 외상판매
(단,우량기업은 여신한도 배제)

외상기일 45일 이내

푸드서비스
단체급식
현금결제

(주2)

(주1)
식자재유통사업의 매출은 주로 대리점과 직거래처에서 발생하고 있으며 결제조건은 거래처별로 당사기준 개별여신한도를 설정하여 여신한도액 범위내에서 외상판매를 하고 있습니다.

(주2)
단체급식사업의 경우 운영점별로 일부 산업체 등은 매월말 매출액을 정산하여 계산서를 발행하며 발행일로부터 15일 현금결제를 받고 있습니다.

다. 주요전략

- 식자재유통 : 차세대 ERP 시스템 도입 및 구매 경쟁력을 기반으로 안전한 먹거리 공급을 통한 건전한 수익구조 창출과 지속적인 신규개발 활동 강화

- 푸드서비스 : 고도화된 운영 Knowhow 및 차별화된 기술급식 도입으로 시장 선도

라. 수주상황 보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(1) 시장위험① 외환위험 회사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.2024년 6월 30일 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 통화가 미국달러화에 대해 10%약세를 가정할 경우, 당 회계기간에 대한 세전 이익은 주로 미국달러화로 표시된 매출채권, 단기대여금 및 단기차입금의 외화환산 손익의 결과로 인하여 1,612백만원(전기: 1,431백만원) 만큼 하락하였을 것입니다.또한, 외화사채 30백만달러(2026년 2월 만기)에 대해 이자율 및 환율 위험(가중평균 계약환율 1,247원)을 회피하는 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다.② 가격위험 회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 2024년 6월 30일 현재 회사의 시장성 있는 지분증권투자관련 위험은 중요하지 않아 기재를 생략하였습니다.③ 현금흐름 이자율위험 회사의 현금흐름 이자율 위험은 차입금 및 사채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한 고정이자율로 발행된 차입금 및 사채로 인하여 회사는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 2024년 6월 30일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 상승을 가정할 경우, 이자비용은 317백만원 만큼 증가하였을 것입니다.

(2) 신용위험

신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 회사의 사업 특성상 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 신용한도를 설정하고 있으며 주기적으로 해당신용한도를 조정하고 있습니다. 또한 채권의 회수가 지연되거나 연체될 경우에는 개별적으로 분석하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 손상징후가 없는 채권의 경우는 해당 매출채권의 중요성에 관계없이 집합적으로 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

(3) 유동성위험회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 금융기관들과 당좌차월 약정 등을 맺고 있습니다.

나. 자본위험관리

회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2024.06.30
2023.12.31

부 채
1,122,589
1,005,244

자 본
380,319
369,500

부채비율
295.17%
272.06%

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

다. 파생상품 체결 현황

(1) 외환/금리 파생상품 계약 회사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환 파생상품계약(선물환)을 체결하고 있습니다. 파생상품의 공정가액 평가는 월말 매매기준율 등을 기초로 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하였습니다.- 통화 선도 계약회사는 환율 변동에 따른 환차손 리스크를 헷지하기 위해 통화 선도 거래를 체결하고있습니다.

(단위 : USD)

구분
거래통화
계 약 일
만 기 일
금 액
거래상대방

선물환매입
USD
2024년01월05일~2024년06월28일
2024년07월01일~ 2024년12일18일
62,124,033.08
우리은행 외

통화스왑
USD
2023년 02월 10일
2026년 02월 09일
30,000,000.00
MUFG

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발 담당조직

회사의 연구개발 담당 조직과 조직의 업무는 아래와 같습니다.- 식품안전연구실 : 미생물/이화학/유전자 분야의 분석 역량을 가진 전문인력과 첨단시설/장비를 활용하여 CJ프레시웨이에서 유통하는 모든 상품의 안전성과 해외에서 수입되는 상품의 검증, 그리고 단체급식점포에서 제공되는 메뉴와 환경분석까지 모든 식품의 안전수준을 과학적으로 분석/검증하고 있습니다.- 메뉴R&D센터 : 메뉴/식재/조리법 연구개발 및 식품 관련 신기술 조사, 급식, 외식 활용방안을 위한 연구개발을 하고 있습니다.- 식품 제조 관련 : 식품 및 식품첨가물, 조미식품, 드레싱 등의 신제품 개발 및 제조/판매 관련 연구개발 활동을 수행하고 있습니다.

나. 연구개발비용

(단위:백만원)

과 목
제37기 반기
제36기 반기
제36기
비 고

원재료비
283
305
500
분석을 위한 연구재료비

인 건 비
1,674
1,834
3,488
-

감가상각비
127
113
226
분석장비에 대한 상각비

기 타
282
319
533
-

연구개발비용계
2,366
2,571
4,747
-

연구개발비/매출액비율[연구개발비용계/당기매출액X100]
0.15%
0.17%
0.15%
-

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.
다. 경영상의 중요계약 등 - 해당사항이 없습니다.

7. 기타 참고사항

가. 각 사업부문 시장여건 및 영업개황 (舊사업의 개요) CJ프레시웨이는 대한민국 대표 식자재유통 & 푸드서비스(단체급식) 기업입니다. 국내 최고 수준의 인프라와 핵심역량을 바탕으로 엄선된 상품을 효율적으로 공급하고, 고품질의 음식과 서비스를 선보이며 식문화 트렌드와 고객 사업환경에 최적화된 솔루션을 제공합니다. 나아가 고객의 사업성공에 기여하는 '푸드 비즈니스 파트너'라는 비전 달성을 위해 상품,영업,데이터,인사 등 '밸류체인별 4대혁신 추진'에 집중하고 있습니다. 또한 ESG위원회를 중심으로 ESG경영을 실천하고, 전사적 디지털 전환을 통해 데이터 역량을 강화하여 시장 선도 기업으로서 발전을 지속해 나갈 것입니다.

[식자재유통 사업]

CJ프레시웨이는 우리나라에서 B2B 식자재 유통이 산업으로 인식되기 전인 1999년부터 식자재 유통시장에 진출하여 사업기반을 다졌으며, 현재는 국내 1위 기업으로서 시장을 선도하고 있습니다. CJ프레시웨이는 120여명의 상품 전문가가 전국 주요 농산물 산지 직거래를 통해 안정적으로 식재료를 공급하고 있습니다.

CJ프레시웨이는 전국 6개의 물류센터를 중심으로 하는 국내 최대 규모의 콜드체인 유통망을 바탕으로 식품대리점, 급식업체, 체인레스토랑, 일반식당, 호텔 등에 농,수,축,가공식품부터 주방소모품 등 식당사업에 필요한 24,000여종의 상품을 공급하고 있습니다. 또한 식자재 유통 사업의 마켓리더로서 상품 공급뿐만 아니라 메뉴, 조리,서비스, 위생교육 및 컨설팅, 전산 인프라 등 다양한 부가서비스를 지원하여 식당 운영의 토탈 솔루션을 제공합니다.

외식산업이 양적, 질적으로 발전하고 식당의 규모가 대형화/체인화됨에 따라 CJ프레시웨이는 산업을 선도하는 기업으로서 '온라인플랫폼 구축', '밀/비즈니스 솔루션'을 추진하며 체계적이고 안정적인 식자재 유통 서비스를 기반으로 메뉴개발, 매장운영 등 다양한 컨설팅을 제공하며 산업의 새로운 패러다임을 제시하고 있습니다.

CJ프레시웨이는 고품질 농산물에 대한 상품 및 가격 경쟁력을 높이고, 농가는 판로 걱정 없이 안정적인 소득을 기대할 수 있는 환경을 조성하는데 앞장서고 있습니다. 2015년부터는 산지 농가의 판로개척 어려움을 해소하기 위해 계약재배 농산물을 전국적으로 유통하며 농가, 지자체와 더불어 공유가치를 창출하는 상생경영을 이어가고 있습니다.

또한 식품가공 협력업체를 대상으로 당사가 가진 식품안전/품질관리 역량을 꾸준히 공유/지원하고 있으며, 이같은 공유가치 창출활동은 대량구매를 통한 소싱 역량 및 상품안전성 강화, 특화상품 확보 등에도 긍정적인 영향을 미치고 있습니다.

CJ프레시웨이는 핵심역량의 강화를 위해서도 끊임없는 노력을 기울인 결과 지난 2020년 관세청으로부터 식품유통업계에서 최초로 AEO(종합인증우수업체) 수입·수출부분 AA 등급을 받으며 물류를 포함한 SCM역량을 대외적으로 인정받았습니다.

[푸드서비스 사업]

1994년 CJ그룹의 단체급식 사업부에서 출발한 푸드서비스 사업은 12,000여 가지의 메뉴 데이터베이스를 활용해 고객 맞춤형 서비스를 제공하는 것은 물론, CJ그룹의 다양한 인프라를 기반으로 트렌드를 선도하며 고객에게 차별화 된 식문화 공간을 선보이고 있습니다. 또한 휴게소, 골프장 등에서 식음료 시설을 운영하는 컨세션 사업과 푸드서비스 브랜드 강화 등의 전략 다각화를 통해 시장을 선도하고 있습니다.

CJ프레시웨이는 단체급식업계 최초로 ISO22000 인증 및 병원 HACCP인증을 획득하고, QSC(품질, 서비스, 청결)에 대한 철저한 관리를 실시함으로써 안전하고 믿을 수 있는 서비스를 제공하고 있습니다. 지속적인 레시피 연구를 통한 차별화 된 메뉴 운영과 암환자식 등 전문 치료식 개발, 안정적인 인력 관리, 드라이 키친 시스템을 포함한 선진 주방 시스템 도입, 정성 어린 서비스와 즐거운 이벤트 제공 등으로 국내 프리미엄 급식시장을 꾸준히 선도해 왔습니다.

단체급식 메뉴역량을 강화하기 위해 트렌드와 고객 니즈를 반영한 신 메뉴를 지속적으로 선보이고 있으며 밥,국,김치 등 한식의 기본 메뉴 수준을 업그레이드하기 위한 노력도 지속하고 있습니다. 또한, 한국인의 식생활에서 문제로 지적되고 있는 "짜게 먹는 습관"을 개선하기 위한 저염 식단을 개발해 위탁운영 중인 급식점포에 적용하고 있습니다. 2010년에는 잔반 줄이기 캠페인을 통해 대통령 표창을 받았습니다.

CJ프레시웨이는 철저한 위생관리를 기반으로 암환자, 외국인 환자를 위한 메뉴 등 고품질의 다양한 치료식을 개발해 국내 급식시장의 명실상부한 리더로 자리매김 했습니다. 특히 병원 치료식 분야에서는 높은 전문성을 인정받고 있으며, 신촌 연세대 세브란스 병원과 공동으로 '500칼로리 다이어트', '고혈압식사 가이드', '대사증후군 식사가이드' 등 총 6권의 관련 서적을 발간한 바 있습니다. 2012년부터 업계 최초로 병원 전담 조직을 설립해 운영해 오고 있으며, 2013년에는 한국보건산업진흥원과 함께 외국인 환자식 메뉴 개발에도 참여했습니다.

[기타 사업]

CJ프레시웨이는 1인 가구의 증가 및 가정간편식(HMR)시장의 성장에 맞춰 2016년 조미식품 전문회사인 ㈜송림푸드를 인수한 데 이어, 2019년에는 농산물 전처리 전문 회사인 (주)제이팜스를 인수해 맞춤형 식자재 공급에 대한 자체 제조 기반을 확보하였습니다.

2020년에는 경기도 이천에 11,173㎡(3,380평) 규모의 센트럴키친 중부점을 완공해 단체급식장에 반조리·완조리 상품을 공급해 운영효율성을 높이고 고령인구 등을 위한 맞춤형 식자재 공급이 가능한 제조 기반을 확보했습니다. 2023년에는 제조경쟁력 강화 및 시너지 창출 목적으로 (주)송림푸드가 (주)제이팜스를 합병하였으며, 합병후 사명을 프레시플러스(주)로 변경하였습니다. 업계 최고 수준의 원가 경쟁력과 고부가가치 제품 제조역량을 확보하여 고객만족을 극대화 하고자 노력하고 있습니다.
나. 사업부문별 매출, 영업손익을 포함한 주요재무정보

(1) 사업부문별 재무정보

(단위:백만원)

사업부문
구 분
제37기 반기
제36기 반기
제36기
제35기

식자재유통
매출액
1,134,795
1,104,244
2,285,842
2,093,010

영업이익
26,377
30,522
64,390
70,363

푸드서비스
매출액
379,735
340,162
726,103
583,848

영업이익
13,203
13,555
32,562
22,674

기 타
매출액
28,197
32,565
62,297
70,834

영업이익
1,073
641
2,304
4,803

합 계
매출액
1,542,727
1,476,971
3,074,242
2,747,692

영업이익
40,653
44,718
99,256
97,840

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.
(2) 공통비 배부기준당사의 모든 비용은 직접귀속의 원칙이나, 직접귀속이 불가한 공통비용은 발생비용의 활동기준 원가계산에 따라 합리적 배부기준을 적용하고 있습니다.

(3) 당기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 총자산으로의 조정내용

(단위:백만원)

사업부문
제37기 반기
제36기
제35기

식자재유통
587,625
581,968
535,447

푸드서비스
155,866
142,680
136,286

기타
106,807
91,244
78,627

부문 자산 합계
850,298
815,892
750,360

미배분 자산
652,610
558,852
734,367

총자산
1,502,908
1,374,744
1,484,727

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 회사는 설비자산과 매출채권 등을 부문 자산으로 인식하고 있으며, 공동으로 사용하는 자산은 미배분 자산으로 분류하였습니다.※ 기타부문은 식품제조업 관련 자산을 분류한 내역입니다.(4) 당기말과 전기말 현재 부문별 부채 및 총부채로의 조정내용

(단위:백만원)

사업부문
제37기 반기
제36기
제35기

식자재유통
596,582
592,470
565,925

푸드서비스
199,633
188,199
157,865

기타
14,823
16,147
19,153

부문 부채 합계
811,038
796,816
742,943

미배분 부채
311,551
208,428
337,728

총부채
1,122,589
1,005,244
1,080,671

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.※ 회사는 장ㆍ단기차입금, 회사채, 미지급법인세를 제외한 모든 부채를 부문별 부채로 배분합니다. ※ 기타부문은 식품제조업 관련 부채를 분류한 내역입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보

(1) 연결 재무상태표

(단위:백만원)

구분
제37기 반기
제36기
제35기

Ⅰ. 유동자산
654,251
540,757
673,968

1. 현금및현금성자산
119,598
65,772
188,326

2. 매출채권
310,653
305,969
277,882

3. 기타유동금융자산
21,433
19,202
15,661

4. 기타유동자산
10,461
11,790
10,268

5. 재고자산
192,106
138,024
181,831

Ⅱ. 비유동자산
848,657
833,987
810,759

1. 당기손익-공정가치 금융자산
47,121
46,621
44,674

2. 관계기업 및 공동기업투자주식
1,529
1,841
3,474

3. 유형자산
452,118
439,404
427,048

4. 사용권자산
108,421
100,659
99,107

5. 무형자산
87,123
86,953
74,798

6. 투자부동산
68,029
71,372
83,780

7. 기타비유동금융자산
70,162
77,592
72,894

8. 기타비유동자산
9,811
5,207
1,192

9. 이연법인세자산
4,343
4,338
3,792

자 산 총 계
1,502,908
1,374,744
1,484,727

Ⅰ. 유동부채
862,910
677,708
795,630

Ⅱ. 비유동부채
259,679
327,536
285,041

부 채 총 계
1,122,589
1,005,244
1,080,671

Ⅰ. 지배회사 소유주지분
300,255
289,616
307,814

1. 자본금
11,872
11,872
11,872

2. 주식발행초과금
90,619
90,619
90,619

3. 기타자본항목
83,209
84,450
140,827

4. 이익잉여금
114,555
102,675
64,496

Ⅱ. 비지배지분
80,064
79,884
96,242

자 본 총 계
380,319
369,500
404,056

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

(2) 연결 손익계산서

(단위:백만원)

구분
제37기 반기
제36기
제35기

매 출 액
1,542,727
3,074,242
2,747,692

영 업 이 익
40,653
99,256
97,840

당 기 순 이 익
17,212
59,700
52,243

1. 지배회사 소유주지분
17,223
54,476
49,097

2. 비지배지분
-11
5,224
3,146

기타포괄손익(법인세효과 차감후)
-394
-8,996
20,529

당기총포괄손익
16,818
50,704
72,772

보통주 주당이익
1,451원
4,489원
3,947원

보통주 희석주당이익
1,451원
4,489원
3,947원

연결에 포함된 회사수
8
14
14

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

나. 요약 재무정보

(1) 재무상태표

(단위:백만원)

구분
제37기 반기
제36기
제35기

Ⅰ. 유동자산
607,611
482,438
603,581

1. 현금및현금성자산
88,764
33,586
151,373

2. 매출채권
320,258
311,207
282,533

3. 기타유동금융자산
36,765
27,541
17,836

4. 기타유동자산
7,325
9,737
6,020

5. 재고자산
154,499
100,367
145,819

Ⅱ. 비유동자산
813,625
810,594
787,975

1. 당기손익-공정가치 금융자산
46,121
46,121
44,674

2. 종속기업 및 관계기업투자주식
155,004
154,004
151,427

3. 유형자산
124,077
126,632
124,547

4. 사용권자산
97,084
89,074
86,846

5. 무형자산
40,376
39,485
24,879

6. 투자부동산
245,607
250,335
265,678

7. 기타비유동금융자산
68,992
76,348
71,502

8. 기타비유동자산
9,734
5,137
1,096

9. 이연법인세자산
26,630
23,458
17,326

자 산 총 계
1,421,236
1,293,032
1,391,556

Ⅰ. 유동부채
932,385
746,814
730,966

Ⅱ. 비유동부채
249,694
317,588
412,328

부 채 총 계
1,182,079
1,064,402
1,143,294

I. 자본금
11,872
11,872
11,872

Ⅱ. 주식발행초과금
90,619
90,619
90,619

Ⅲ. 기타자본항목
30,463
30,564
86,866

IV. 이익잉여금
106,203
95,575
58,905

자 본 총 계
239,157
228,630
248,262

종속기업 투자주식의 평가 방법
원가법
원가법
원가법

관계,공동기업 투자주식의 평가 방법
지분법
지분법
지분법

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

(2) 포괄손익계산서

(단위:백만원)

구분
제37기 반기
제36기
제35기

매 출 액
1,330,526
2,642,769
2,317,435

영 업 이 익
38,867
94,004
87,594

당 기 순 이 익
15,970
52,370
39,646

기타포괄손익(법인세효과 차감후)
-101
-10,667
1,302

당기총포괄손익
15,869
41,703
40,949

보통주 주당이익
1,345원
4,312원
3,151원

보통주 희석주당이익
1,345원
4,312원
3,151원

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 37 기 반기말 2024.06.30 현재

제 36 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 37 기 반기말

제 36 기말

자산

유동자산

654,251,169,324

540,757,294,343

현금및현금성자산

119,597,678,429

65,771,621,449

매출채권

310,652,709,117

305,969,266,431

기타유동금융자산

21,432,753,863

19,202,414,314

기타유동자산

10,461,571,275

11,790,423,053

재고자산

192,106,456,640

138,023,569,096

비유동자산

848,656,926,239

833,986,745,811

당기손익-공정가치 측정 금융자산

47,121,372,835

46,621,368,835

관계기업 및 공동기업투자주식

1,529,008,760

1,840,866,184

유형자산

452,117,581,130

439,403,981,670

사용권자산

108,420,658,804

100,658,989,680

무형자산

87,122,426,421

86,952,821,341

투자부동산

68,029,353,659

71,371,774,323

기타비유동금융자산

70,162,090,908

77,592,365,239

기타비유동자산

9,811,087,275

5,206,633,467

이연법인세자산

4,343,346,447

4,337,945,072

자산총계

1,502,908,095,563

1,374,744,040,154

부채

유동부채

862,909,528,141

677,708,170,767

매입채무

414,143,794,361

401,941,784,178

단기차입금

133,781,212,469

54,864,056,755

리스부채(유동)

37,642,618,464

37,310,284,318

유동성장기차입금

600,000,000

유동성장기사채

99,941,350,634

기타유동금융부채

127,551,024,464

122,839,755,257

기타 유동부채

37,886,432,700

47,922,895,476

당기법인세부채

11,363,095,049

12,829,394,783

비유동부채

259,679,415,830

327,535,803,060

장기차입금

4,899,000,000

2,999,000,000

사채

60,966,138,852

137,735,523,938

순확정급여부채

37,184,661,410

31,036,488,010

리스부채(비유동)

143,972,045,215

139,736,998,691

이연법인세부채

690,277,504

3,817,837,664

기타비유동금융부채

9,438,824,299

9,596,396,463

기타비유동부채

2,528,468,550

2,613,558,294

부채총계

1,122,588,943,971

1,005,243,973,827

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

300,255,388,115

289,616,234,168

자본금

11,871,586,000

11,871,586,000

주식발행초과금

90,619,308,844

90,619,308,844

기타자본항목

83,208,939,935

84,450,284,362

이익잉여금(결손금)

114,555,553,336

102,675,054,962

비지배지분

80,063,763,477

79,883,832,159

자본총계

380,319,151,592

369,500,066,327

부채와 자본총계

1,502,908,095,563

1,374,744,040,154

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 37 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 37 기 반기

제 36 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

811,278,309,321

1,542,726,923,162

779,491,921,019

1,476,971,288,003

매출원가

653,312,017,724

1,251,716,009,463

630,371,081,516

1,200,094,033,722

매출총이익

157,966,291,597

291,010,913,699

149,120,839,503

276,877,254,281

판매비와관리비

127,856,055,177

250,357,688,890

117,060,497,527

232,158,836,449

영업이익(손실)

30,110,236,420

40,653,224,809

32,060,341,976

44,718,417,832

기타수익

238,509,470

440,223,214

750,922,130

852,358,875

기타비용

3,611,356,495

6,219,014,881

2,860,903,010

4,731,638,184

금융수익

7,042,304,069

13,412,669,198

7,342,355,068

20,243,823,294

금융비용

12,488,175,148

23,615,397,010

11,047,019,899

27,877,213,882

지분법손익

(151,947,736)

(311,927,423)

(210,162,462)

(395,362,597)

법인세비용차감전순이익(손실)

21,139,570,580

24,359,777,907

26,035,533,803

32,810,385,338

법인세비용(수익)

5,248,862,796

7,147,944,469

5,334,729,127

6,730,648,986

반기순이익

15,890,707,784

17,211,833,438

20,700,804,676

26,079,736,352

지배기업 소유주지분

15,892,778,296

17,222,712,074

16,639,548,692

21,053,658,271

비지배지분

(2,070,512)

(10,878,636)

4,061,255,984

5,026,078,081

반기기타포괄손익

(141,376,621)

(393,544,472)

283,890,474

(799,694,424)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동

15,000

70,000

10,000

100,000

해외사업환산손익

(79,136,662)

(292,649,126)

(261,269,008)

(303,999,506)

파생상품평가손익

(62,254,959)

(100,965,346)

545,149,482

(606,953,782)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

재평가이익

139,473,487

순확정급여부채의 재측정요소

(28,314,623)

반기총포괄손익

15,749,331,163

16,818,288,966

20,984,695,150

25,280,041,928

지배기업 소유주지분

15,751,401,675

16,829,167,602

16,923,439,166

20,253,963,847

비지배지분

(2,070,512)

(10,878,636)

4,061,255,984

5,026,078,081

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1,339

1,451

1,402

1,773

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1,339

1,451

1,402

1,773

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 37 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

기타자본항목

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

140,827,236,982

64,496,085,308

307,814,217,134

96,241,481,201

404,055,698,335

반기순이익

21,053,658,271

21,053,658,271

5,026,078,081

26,079,736,352

해외사업환산손익

(303,999,506)

(303,999,506)

(303,999,506)

지분법자본변동

100,000

100,000

100,000

재평가이익

139,473,487

139,473,487

139,473,487

순확정급여부채의 재측정요소

(28,314,623)

(28,314,623)

(28,314,623)

파생상품평가손익

(606,953,782)

(606,953,782)

(606,953,782)

연차배당

(4,155,055,100)

(4,155,055,100)

(46,318,452)

(4,201,373,552)

신종자본증권 등의 분배금

(692,250,000)

(692,250,000)

(4,974,345,204)

(5,666,595,204)

신종자본증권 등의 상환

(26,000,000,000)

(26,000,000,000)

(26,000,000,000)

종속기업에 대한 소유지분의 변동

2023.06.30 (기말자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

114,055,857,181

80,674,123,856

297,220,875,881

96,246,895,626

393,467,771,507

2024.01.01 (기초자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

84,450,284,362

102,675,054,962

289,616,234,168

79,883,832,159

369,500,066,327

반기순이익

17,222,712,074

17,222,712,074

(10,878,636)

17,211,833,438

해외사업환산손익

(292,649,127)

(292,649,127)

(292,649,127)

지분법자본변동

70,000

70,000

70,000

재평가이익

순확정급여부채의 재측정요소

파생상품평가손익

(100,965,346)

(100,965,346)

(100,965,346)

연차배당

(5,342,213,700)

(5,342,213,700)

(5,342,213,700)

신종자본증권 등의 분배금

신종자본증권 등의 상환

종속기업에 대한 소유지분의 변동

(847,799,954)

(847,799,954)

190,809,954

(656,990,000)

2024.06.30 (기말자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

83,208,939,935

114,555,553,336

300,255,388,115

80,063,763,477

380,319,151,592

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 37 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 37 기 반기

제 36 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

15,439,749,941

44,722,763,488

영업으로부터 창출된 현금흐름

26,772,140,509

50,504,676,190

법인세의 납부

(11,332,390,568)

(5,781,912,702)

투자활동으로 인한 현금흐름

(25,484,646,306)

(39,357,573,155)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득

(500,004,000)

(1,470,000,000)

기타유동금융자산의 증가

(1,690,556,069)

(17,653,624,040)

기타유동금융자산의 감소

1,052,082,580

14,075,000,000

기타비유동금융자산의 증가

(3,888,699,540)

(12,060,707,009)

기타비유동금융자산의 감소

13,607,545,540

4,001,477,687

기타비유동자산의 증가

(2,000,000,000)

유형자산의 취득

(31,080,959,889)

(16,694,047,069)

유형자산의 처분

2,190,712,431

1,056,321,834

무형자산의 취득

(8,828,704,279)

(11,172,757,038)

무형자산의 처분

2,217,272,727

이자의 수취

1,436,664,193

2,560,762,480

재무활동으로 인한 현금흐름

63,405,971,874

(134,448,699,981)

단기차입금의 증가

76,974,921,362

(40,161,999,472)

장기차입금의 증가

2,500,000,000

사채의 상환

(70,000,000,000)

사채의 발행

19,983,780,000

37,410,000,000

신종자본증권의 상환

(26,000,000,000)

비지배지분의 증가

100,000,000

비지배지분의 감소

(340,140,130)

리스부채의 원금지급

(17,069,564,888)

(15,817,553,273)

임대보증금의 증가

70,000,000

임대보증금의 감소

(170,000,000)

배당금의 지급

(6,894,213,700)

(9,880,156,256)

이자의 지급

(11,748,810,770)

(9,998,990,980)

현금및현금성자산의 증가(감소)

53,361,075,509

(129,083,509,648)

기초 현금및현금성자산

65,771,621,449

188,326,207,310

현금및현금성자산의 환율변동효과

464,981,471

208,885,512

기말현금및현금성자산

119,597,678,429

59,451,583,174

3. 연결재무제표 주석

제 37 기 반기 2024년 6월 30일 현재

제 36 기 　 2023년 12월 31일 현재

씨제이프레시웨이 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 :

한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 씨제이프레시웨이 주식회사(이하 "회사")는 프레시원(주) 외 7개의 법인(이하 "종속기업")(이하 씨제이프레시웨이 주식회사 및 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하고, CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD. 외 1개의 법인을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

1.1 회사의 개요

회사는 1988년 10월 27일에 설립되어, 식자재유통ㆍ판매업 및 음식점업과 단체급식업 등을 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 경기도 용인시 기흥구 기곡로 32에 소재하고 있습니다.회사는 2001년 7월 24일에 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 주요주주는 씨제이(주)(47.11%) 등으로 구성되어 있습니다.

1.2 종속기업의 현황

당반기말 및 전기말의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명
당반기말지분율(%)
전기말지분율(%)
소재지
결산월
업 종

(주)프레시원광주(*1)
-
96.16
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원남서울(*1)
-
100.00
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원중부(*1)
-
100.00
대한민국
12월
식자재유통업

프레시원(주)(*2)
100.00
100.00
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원동서울(*1)
-
98.40
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원대구경북(*1)
-
100.00
대한민국
12월
식자재유통업

(주)프레시원부산(*1)
-
100.00
대한민국
12월
식자재유통업

에프앤디인프라 주식회사
100.00
100.00
대한민국
12월
부동산업

프레시플러스(주)
100.00
100.00
대한민국
12월
식품제조업

(주)송림에프에스
100.00
100.00
대한민국
12월
식품제조업

마그나 X CJ프레시웨이 시너지펀드
90.91
90.91
대한민국
12월
창업투자업

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
100.00
100.00
베트남
12월
식자재유통업

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
100.00
100.00
미국
12월
식자재유통업

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
100.00
100.00
중국
12월
식자재유통업

(*1) 당반기 중 (주)프레시원강남에 피합병되어 소멸하였습니다.(*2) 당반기 중 (주)프레시원강남은 (주)프레시원광주 외 5개 사를 흡수합병하고 사명을 프레시원(주)로 변경하였습니다.

1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 (1) 당반기 및 당반기말

(단위: 백만원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출
반기순손익
총포괄손익

(주)프레시원광주(*1)
-
-
-
20,996
(178)
(178)

(주)프레시원남서울(*1)
-
-
-
51,144
552
552

(주)프레시원중부(*1)
-
-
-
10,005
(510)
(510)

프레시원(주)(*2)
100,172
101,471
(1,299)
74,963
1,142
1,142

(주)프레시원동서울(*1)
-
-
-
47,766
(294)
(294)

(주)프레시원대구경북(*1)
-
-
-
27,204
(556)
(556)

(주)프레시원부산(*1)
-
-
-
21,420
(117)
(117)

에프앤디인프라 주식회사
231,039
19,376
211,663
2,264
2,217
2,217

프레시플러스(주)
82,409
57,272
25,137
37,395
2,787
2,787

(주)송림에프에스
9,774
2,428
7,346
8,199
769
769

마그나 X CJ프레시웨이 시너지펀드
2,113
21
2,092
-
(43)
(43)

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
10,453
16,199
(5,746)
3,725
(740)
(875)

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
4,427
10,637
(6,210)
6,639
21
(426)

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
6,127
226
5,901
1,611
247
536

(*1) 당반기 중 (주)프레시원강남에 피합병되어 소멸하였고, 소멸되기 전까지의 손익이 포함되어 있습니다.(*2) 당반기 중 (주)프레시원강남은 (주)프레시원광주 외 5개 사를 흡수합병하고 사명을 프레시원(주)로 변경하였습니다.

(2) 전반기 및 전반기말

(단위: 백만원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출
반기순손익
총포괄손익

(주)프레시원광주
8,597
10,339
(1,742)
22,326
(103)
(103)

(주)프레시원남서울
19,658
8,959
10,699
57,724
703
703

(주)프레시원중부
5,673
17,598
(11,925)
10,706
(506)
(506)

(주)프레시원강남
26,473
12,550
13,923
79,440
1,557
1,557

(주)프레시원동서울
16,336
23,018
(6,682)
42,563
(312)
(312)

(주)프레시원대구경북
11,141
13,499
(2,358)
30,647
(35)
(35)

(주)프레시원부산
9,254
13,290
(4,036)
24,155
89
89

에프앤디인프라 주식회사
221,108
21,121
199,987
2,264
2,228
2,228

(주)제이팜스(*1)
-
-
-
11,213
(741)
(741)

프레시플러스(주)(*2)
59,195
39,017
20,178
30,199
(615)
(615)

(주)송림에프에스
11,954
2,041
9,913
7,723
940
940

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
10,930
16,967
(6,037)
2,028
(361)
(569)

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
6,781
9,049
(2,268)
4,146
(109)
(185)

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
5,296
157
5,139
1,636
293
274

(*1) 전반기 중 (주)송림푸드와 합병하여 소멸되기 전까지의 손익이 포함되어 있습니다.(*2) 전반기 중
(주)송림푸드는
(주)제이팜스를
흡수합병하고
사명을
프레시플러스(주)로 변경하였습니다.

2. 중요한 회계정책 :

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 회계정책반기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2024년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 :4.1 금융상품 종류별 공정가치

연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

4.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

(수준2)
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

(수준3)
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

수준 1
수준 2
수준 3
합 계
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

자 산

공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치금융자산
-
-
47,121,373
47,121,373
-
-
46,621,369
46,621,369

기타금융자산

파생상품자산
-
5,539,169
-
5,539,169
-
19,618
-
19,618

부 채

기타금융부채

파생상품부채
-
2,299
-
2,299
-
762,732
-
762,732

4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당반기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2의 이동 내역은 없습니다.

4.4 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 및 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

파생상품자산
5,539,169
2
현재가치기법
선도환율
19,618
2
현재가치기법
선도환율

파생상품부채
2,299
2
762,732
2

당기손익-공정가치측정 금융자산
47,121,373
3
이항모형
할인율
46,621,369
3
이항모형
할인율

주가변동성
주가변동성

5. 영업부문 정보 :(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

영업부문
주요사업

식자재유통부문
도매상, 대리점, 일반소매처에 식자재를 공급

푸드서비스부문
단체급식, 골프장급식사업 등

기타
식자재 제조, 농축산물 가공 등

(2) 보고부문별 손익

(단위: 천원)

당반기(누적)
식자재유통
푸드서비스
기 타
합 계

총매출액
1,218,529,084
379,735,399
45,594,431
1,643,858,914

내부매출액
(83,733,933)
-
(17,398,058)
(101,131,991)

순매출액
1,134,795,151
379,735,399
28,196,373
1,542,726,923

영업이익
26,376,533
13,203,219
1,073,473
40,653,225

(단위: 천원)

당반기(3개월)
식자재유통
푸드서비스
기 타
합 계

총매출액
641,294,796
201,272,181
23,410,360
865,977,337

내부매출액
(45,417,710)
-
(9,281,318)
(54,699,028)

순매출액
595,877,086
201,272,181
14,129,042
811,278,309

영업이익
16,210,721
13,376,687
522,828
30,110,236

(단위: 천원)

전반기(누적)
식자재유통
푸드서비스
기 타
합 계

총매출액
1,196,515,760
340,161,572
49,135,467
1,585,812,799

내부매출액
(92,271,295)
-
(16,570,216)
(108,841,511)

순매출액
1,104,244,465
340,161,572
32,565,251
1,476,971,288

영업이익
30,522,419
13,555,470
640,529
44,718,418

(단위: 천원)

전반기(3개월)
식자재유통
푸드서비스
기 타
합 계

총매출액
626,952,586
184,126,498
25,283,858
836,362,942

내부매출액
(47,775,466)
-
(9,095,555)
(56,871,021)

순매출액
579,177,120
184,126,498
16,188,303
779,491,921

영업이익
20,608,954
11,120,940
330,448
32,060,342

연결회사의 영업수익의 대부분은 국내에서 발생하고 있으며, 연결회사의 자산은 대부분 국내에 소재합니다.(3) 당반기 및 전반기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

6. 매출채권 :

(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위:천원)

구 분

당반기말

전기말

매출채권

321,230,002
316,523,995

손실충당금

(10,577,293)
(10,554,729)

합 계
310,652,709
305,969,266

(2) 매출채권 손실충당금 상세내역

(단위:천원)

당반기말
30일 이내 연체및 정상
30일 초과 ~90일 이내 연체
90일 초과 ~180일 이내 연체
180일 초과 ~365일 이내 연체
365일 초과연체
합 계

손실충당금
(514,643)
(588,813)
(146,109)
(257,424)
(9,070,304)
(10,577,293)

총 장부금액 - 매출채권

302,207,078
8,562,608
520,070
602,977
9,337,269
321,230,002

(단위:천원)

전기말
30일 이내 연체및 정상
30일 초과 ~90일 이내 연체
90일 초과 ~180일 이내 연체
180일 초과 ~365일 이내 연체
365일 초과연체
합 계

손실충당금
(454,286)
(192,189)
(210,726)
(1,219,566)
(8,477,962)
(10,554,729)

총 장부금액 - 매출채권
302,544,129
1,820,106
1,213,037
2,022,806
8,923,917
316,523,995

(3) 매출채권의 손실충당금 변동내역

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

기초
10,554,729
12,367,781

대손상각비(환입)
26,590
(975,416)

제각
(4,026)
8,325

반기말 금액

10,577,293
11,400,690

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 연결포괄손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 손실충당금은 일반적으로 장부금액을 직접 차감하여 제각하고 있습니다.

7. 관계기업 및 공동기업 투자주식 :

(1) 관계기업 및 공동기업 투자주식의 현황

(단위: 천원)

구 분
회사명
주된사업장
사용재무제표일
당반기말
전기말

소유지분율(%)

의결권

지분율(%)

취득원가
장부금액
장부금액

관계기업투자주식
(주)마켓보로(*1)
대한민국
6월 30일
6.47
27.48
3,648,828
1,526,193
1,838,120

공동기업투자주식
CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD.(*2)
베트남
6월 30일
50.00
50.00
2,821
2,816
2,746

합 계
3,651,649
1,529,009
1,840,866

(*1) 해당 피투자회사는 잠재적 의결권을 고려하였을 때 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(*2) 해당 피투자회사는 계약상 합의에 의하여 경제활동에 대한 지배력을 공유하고 있으므로 공동기업 투자주식으로 분류하였습니다.

(2) 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초
1,840,866
3,473,681

손익 중 지분
(311,927)
(395,363)

기타(*)
70
100

반기말
1,529,009
3,078,418

(*) 기타변동액은 기타포괄손익 등으로 구성되어 있습니다.

8. 유형자산 :

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 순장부금액
439,403,982
427,047,604

취득
29,963,129
14,648,864

처분
(2,141,386)
(1,367,562)

감가상각비
(15,216,021)
(14,691,100)

환율변동효과
107,877
167,642

기타
-
287,863

반기말 순장부금액
452,117,581
426,093,311

당반기말 현재 연결회사의 금융기관과의 차입약정에 관련하여 연결회사의 일부 유형자산(토지 및 건물)이 담보로 제공되어 있습니다(주석 20 참조).

9. 사용권자산 및 리스부채 :

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산
리스부채
사용권자산
리스부채

기초 순장부금액
100,658,990
177,047,283
99,107,490
188,351,657

사용권자산의 증가
8,960,288
7,607,454
24,388,599
23,042,057

감가상각비
(15,394,141)
-
(13,521,547)
-

리스부채의 상환
-
(21,783,932)
-
(19,456,312)

이자비용
-
4,714,367
-
3,638,759

대체
60,814
-
1,932,140
-

리스변경 및 계약종료 등
14,134,708
14,029,492
1,339,663
914,293

반기말 순장부금액
108,420,659
181,614,664
113,246,345
196,490,454

10. 무형자산 :

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 순장부금액
86,952,821
74,798,525

취득
5,889,265
9,992,710

처분
(2,441,885)
-

상각
(3,277,868)
(3,191,918)

환율변동효과
93
175

반기말 순장부금액
87,122,426
81,599,492

11. 투자부동산 :

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 순장부금액
71,371,774
83,779,783

취득
-
2,398

감가상각비
(3,281,606)
(3,492,046)

대체
(60,814)
(1,932,140)

반기말 순장부금액
68,029,354
78,357,995

12. 차입금 및 사채 :(1) 차입금 및 사채의 장부금액의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금

원화차입금
46,200,000
-
24,900,000
-

외화차입금
87,581,212
-
29,964,057
-

장기차입금

원화차입금
600,000
4,899,000
-
2,999,000

사채

원화사채
99,941,351
19,987,067
-
99,889,422

외화사채
-
40,979,073
-
37,846,102

합 계
234,322,563
65,865,140
54,864,057
140,734,524

(2) 단기차입금의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당반기말
전기말

연이자율(%)
금 액
금 액

원화차입금

운전자금
우리은행
2024.07.26
5.66 ~ 6.32
16,000,000
15,000,000

운전자금
하나은행(*)
2024.09.01
5.24 ~ 5.62
4,980,000
4,980,000

운전자금
신한은행(*)
2024.11.17
5.24 ~ 5.50
4,920,000
4,920,000

운전자금
기업은행
2025.06.26
4.55
300,000
-

CP
현대차증권
2025.06.04
4.19
20,000,000
-

소 계
46,200,000
24,900,000

외화차입금

USANCE
우리은행 외 3
2024.11.21
4.14 ~ 6.77
87,581,212
29,964,057

합 계
133,781,212
54,864,057

(*) 당반기말 현재 연결회사의 금융기관과의 차입약정에 관련하여 연결회사의 일부 유형자산(토지 및 건물)이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8과 20 참조).

(3) 장기차입금의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당반기말
전기말

연이자율(%)
금 액
금 액

원화차입금

시설자금
기업은행
-
-
-
2,999,000

시설자금
우리은행
2026.12.07
5.25
5,499,000
-

소 계
5,499,000
2,999,000

1년이내 만기도래분(유동성장기차입금)
(600,000)
-

합 계
4,899,000
2,999,000

(4) 사채의 상세내역

(단위: 천원)

내 역
만기일
당반기말
전기말

연이자율(%)
금 액
금 액

확정금리 원화사채

제11회 무보증사채
2025.01.20
3.04
100,000,000
100,000,000

사채할인발행차금
(58,649)
(110,578)

제12회 무보증사채
2026.01.29
4.68
20,000,000
-

사채할인발행차금
(12,934)
-

외화사채(*)
2026.02.10
4.62
41,676,000
38,682,000

사채할인발행차금
(696,927)
(835,898)

소 계
160,907,490
137,735,524

1년이내 만기도래분(유동성장기사채)
(99,941,351)
-

합 계
60,966,139
137,735,524

(*) 환율위험을 회피하는 통화스왑계약을 체결하였으며 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다.

13. 순확정급여부채 :

(1) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
5,833,072
11,740,869
4,766,116
9,532,234

순이자원가
228,612
455,437
39,760
79,520

종업원급여에 포함된 총 비용
6,061,684
12,196,306
4,805,876
9,611,754

총 비용 중 6,054백만원(전반기: 5,283백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 6,142백만원(전반기: 4,329백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.

(2) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
130,995,504
124,809,105

사외적립자산의 공정가치(*)
(93,810,843)
(93,772,617)

연결재무상태표상 순확정급여부채
37,184,661
31,036,488

(*) 당반기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 7백만원(전기말: 7백만원)이 포함된 금액입니다.

14. 기타자본항목 :(1) 기타자본항목의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

재평가잉여금
109,454,396
109,454,396

해외사업환산손실
(970,880)
(678,231)

기타자본잉여금
(30,173,447)
(29,325,648)

자기주식처분이익
9,561,994
9,561,994

지분법자본변동
(5)
(75)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익누계액
(76,461)
(76,461)

파생상품평가손익
(434,049)
(333,083)

기타
(4,152,608)
(4,152,608)

합 계
83,208,940
84,450,284

(2) 신종자본증권1) 연결회사가 발행한 신종자본증권의 구성내역

(단위: 천원)

발행 및 차입회사
구분
권면총액
이자율
발행일
만기일
조기상환청구권

당반기말
전기말

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
80,000,000
80,000,000
3.88%
2019.11.27
2049.11.27
발행회사가 보유

2) 상기 신종자본증권의 원금 및 이자에 대하여 연결회사는 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라, 해당 신종자본증권을 자본으로 분류하였습니다.

15. 고객과의 계약에서 생기는 수익 :

(1) 연결회사가 수익으로 인식한 금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
808,218,423
1,536,784,613
776,571,425
1,471,617,902

기타 원천으로부터의 수익 : 임대수익
3,059,886
5,942,310
2,920,496
5,353,386

합 계
811,278,309
1,542,726,923
779,491,921
1,476,971,288

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

식자재유통
푸드서비스
기타
합계
식자재유통
푸드서비스
기타
합계

지리적 시장

국내
1,125,461,131
373,951,152
28,196,373
1,527,608,656
1,098,249,069
334,969,106
32,565,251
1,465,783,426

해외
9,175,957
-
-
9,175,957
5,834,476
-
-
5,834,476

합 계
1,134,637,088
373,951,152
28,196,373
1,536,784,613
1,104,083,545
334,969,106
32,565,251
1,471,617,902

수익인식시기

한 시점에 인식
1,134,637,088
373,951,152
28,196,373
1,536,784,613
1,104,083,545
334,969,106
32,565,251
1,471,617,902

합 계
1,134,637,088
373,951,152
28,196,373
1,536,784,613
1,104,083,545
334,969,106
32,565,251
1,471,617,902

16. 비용의 성격별 분류 :

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(26,389,159)
(54,082,888)
17,737,419
(623,458)

원재료 및 상품매입액 등
569,171,243
1,089,952,944
508,805,824
1,004,016,449

급여
87,204,534
172,095,807
81,263,116
156,994,932

퇴직급여
6,569,322
13,153,582
5,037,849
10,202,183

복리후생비
15,286,744
30,737,334
13,203,932
25,766,573

수도광열비
4,265,486
8,707,673
4,022,905
7,404,310

소모품비
3,501,235
6,821,168
3,297,918
6,089,592

여비교통비
2,183,873
4,342,217
2,240,006
4,205,732

임차료
10,029,939
17,653,617
8,543,451
13,893,853

감가상각비
7,635,798
15,216,021
7,413,306
14,691,100

무형자산상각비
1,682,529
3,277,868
1,626,092
3,191,918

투자부동산상각비
1,642,551
3,281,606
1,731,555
3,492,046

사용권자산상각비
7,828,016
15,394,141
7,043,127
13,521,547

보험료
2,700,755
5,027,974
2,376,573
4,336,415

세금과공과
4,490,796
7,808,436
4,161,227
6,998,916

교육훈련비
405,854
886,511
348,631
573,626

대손상각비(환입)
(18,031)
26,590
(396,926)
(975,416)

운반비
37,206,434
72,932,901
36,158,335
70,325,889

잡비
1,743,580
3,542,297
307,540
1,976,574

지급수수료
33,606,038
64,063,608
33,225,538
62,384,549

회의비
725,039
1,563,486
726,534
1,492,986

기타비용
9,695,497
19,670,805
8,557,627
22,292,554

매출원가 및 판매비와관리비 합계
781,168,073
1,502,073,698
747,431,579
1,432,252,870

17. 법인세 :법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용의 평균유효세율은 29.3% (전반기 20.5%)입니다.18. 배당금 : 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 5,342백만원(주당 450원)은 2024년 4월 중에 지급되었습니다.

19. 영업으로부터 창출된 현금 :

(1) 영업활동으로부터 창출된 현금 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순이익
24,359,778
32,810,385

조정항목

감가상각비
15,216,021
14,691,100

무형자산상각비
3,277,868
3,191,918

투자부동산상각비
3,281,606
3,492,046

사용권자산상각비
15,394,141
13,521,547

대손상각비(환입)

26,590
(975,416)

기타의대손상각비
1,364,279
-

퇴직급여
12,196,306
9,611,754

이자수익
(2,599,177)
(2,902,625)

이자비용
12,324,701
11,169,307

파생상품손익
(8,126,880)
(6,712,788)

외화환산손익
4,922,456
2,992,394

지분법손실
311,927
395,363

기 타
(41,385)
310,774

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

매출채권
(4,605,647)
(12,779,989)

재고자산
(53,463,797)
(744,080)

기타유동금융자산
3,458,743
8,112,877

기타유동자산
(4,883,843)
(5,890,474)

기타비유동자산
8,368
28,910

매입채무
11,533,989
1,801,219

기타유동금융부채
9,840,312
291,707

기타유동부채
(11,194,310)
(15,807,694)

기타비유동금융부채
67,502
655,063

순확정급여부채
(5,812,107)
(6,666,122)

기타장기종업원급여부채
(85,300)
(92,500)

영업으로부터 창출된 현금
26,772,141
50,504,676

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

유형자산 취득 관련 미지급금
1,529,450
2,607,663

유형자산 처분 관련 미수금
111,746
277,067

무형자산 취득 관련 미지급금
480,759
2,535,191

20. 우발채무와 약정사항 :(1) 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역

(단위:천원)

금융기관
약정사항
보증금액

당반기말
전기말

우리은행
계약이행 지급보증
1,900,000
1,900,000

서울보증보험
계약이행 지급보증 등
51,447,191
52,358,880

(2) 연결회사가 타인에게 제공한 담보제공 내역

1) 당반기말

(단위:천원)

담보제공자산
장부가액
담보설정액
관련계정
관련금액
제공처
비고

유형자산
11,592,072
12,000,000
차입금
5,499,000
기업은행
차입약정 담보

2,622,587
240,000
-
기업은행

12,262,073
8,364,000
5,980,000
하나은행 외 1

7,226,371
7,390,000
장기임대보증금
6,450,000

씨제이대한통운

현대오일뱅크

임대보증금반환담보

2) 전기말

(단위:천원)

담보제공자산
장부가액
담보설정액
관련계정
관련금액
제공처
비고

유형자산
6,245,497
12,000,000
차입금
2,999,000
기업은행
차입약정 담보

12,685,916
12,324,000
5,980,000
하나은행 외 1

7,317,116
7,390,000
장기임대보증금
6,450,000

씨제이대한통운

현대오일뱅크

임대보증금반환담보

3) 상기 담보제공 이외에 당반기말 현재 연결회사의 장기금융상품 중 10백만원(전기말: 10백만원)은 당좌개설보증 목적으로 질권이 설정되어 있고, 단기금융상품 중 120백만원은 채권담보 목적으로 질권이 설정되어 있습니다.

(3) 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역

(단위:USD, 천원)

내 역
당반기말
전기말

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

일반당좌대출
45,000,000
-
48,000,000
-

일반자금대출
105,200,000
26,200,000
115,200,000
24,900,000

매출채권양도계약
15,000,000
-
10,000,000
-

수입신용장약정
USD 185,000,000
USD 63,044,351
USD 185,000,000
USD 23,238,760

시설자금대출(*)
10,000,000
5,499,000
2,999,000
2,999,000

(*) 당반기말 현재 연결회사의 금융기관과의 차입약정에 관련하여 연결회사의 일부 유형자산(토지 및 건물)이 담보로 제공되어 있습니다(주석 12 참조).상기 약정 이외에 연결회사는 우리은행 외 1개의 금융기관과 기업구매카드약정(당반기말: 한도 15,000백만원, 사용액 5,693백만원, 전기말: 한도 15,000백만원, 사용액 3,345백만원)을 맺고 있습니다.

(4) 당반기말 현재 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 43건으로 소송가액은 1,912백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 6건으로 소송가액은 1,050백만원입니다. 연결회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 연결회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 당반기말 현재 연결회사는 지배기업인 씨제이(주)와 브랜드 사용 계약에 따라 씨제이(주)의 브랜드를 사용하고 있으며, 이와 관련하여 당반기 중 발생한 금액은 5,303백만원(전반기: 4,997백만원)입니다.

21. 특수관계자와의 거래 : (1) 특수관계자 현황

1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 씨제이(주)(지분율: 47.11%)입니다.

2) 관계기업 및 공동기업 현황

회사명
의결권지분율(%)

당반기말
전기말

(1) 관계기업

마켓보로
6.47
6.47

(2) 공동기업

CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD.
50.00
50.00

(2) 연결회사와 특수관계자 간의 주요 거래 내역 및 채권ㆍ채무의 잔액

(단위: 천원)

회사명
당반기
전반기
당반기말
전기말

매출 등(*1)
매입 등(*2)
매출 등(*1)
매입 등(*2)
채권
채무(*3)
채권
채무(*3)

지배기업
290,996
5,302,629
240,062
4,997,372
36,167
1,049,284
82,850
1,061,438

기타특수관계자(*4)

씨제이제일제당(주)
59,130,328
205,186,730
56,883,918
241,467,738
37,151,897
159,537,506
47,210,363
171,501,191

씨제이푸드빌(주)
7,581,204
6,536,250
8,347,827
6,045,270
6,350,395
3,503,610
6,530,021
3,701,385

씨제이대한통운(주)
3,640,851
53,309,910
4,153,609
52,650,412
6,328,657
53,413,010
6,137,225
49,330,230

씨제이씨푸드(주)
5,616,107
2,128,482
4,220,895
2,230,937
4,161,485
8,037,069
3,536,475
7,852,482

(주)원지
474,071
46,320
443,753
-
82,125
23,902
82,851
10,926

(주)씨제이이엔엠
2,834,628
105,583
2,818,237
75,994
573,259
231,230
585,085
171,072

(주)씨제이텔레닉스
7,558
484,161
7,525
551,794
1,351
113,686
1,385
115,341

씨제이씨지브이(주)
11,438,033
-
10,437,560
-
8,070,316
26,129
4,961,940
63,796

씨제이올리브네트웍스(주)
24,629
13,141,779
370,762
11,183,131
2,482,644
6,642,132
2,651,161
5,859,522

씨제이올리브영(주)
58,472
364,347
35,941
278,709
46,834
41,056
38,119
17,418

CJ AMERICA INC.
8,632
12,987
-
12,367
4,209
6,780
-
2,622

기타
6,402,798
4,986,773
4,787,030
4,681,663
2,030,548
525,648
1,602,201
451,969

합 계
97,508,307
291,605,951
92,747,119
324,175,387
67,319,887
233,151,042
73,419,676
240,139,392

(*1)
매출거래 중 구매대행계약 체결분은 상품구매자에 청구한 판매가격 총액에서 상품공급자에게 지급하여야 할 구매가격 총액을 차감한 금액을 매출로 인식하고 있습니다.

(*2)
매입 등에는 운송비, 지급수수료, 사용권자산 취득 등이 포함되어 있습니다.

(*3)
채무에는 씨제이제일제당(주) 및 씨제이대한통운(주)와의 리스거래에서 발생한 리스부채 8,324백만원 및 7,879백만원(전기말: 8,295백만원 및 8,093백만원)을 포함하고 있습니다.

(*4)
씨제이(주)의 종속기업, 씨제이(주) 종속기업의 관계기업 및 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다.

(3) 특수관계자와의 자금거래

1) 당반기

(단위:천원)

특수관계자 구분
회사명
리스부채
배당

증가
상환 등(*)
수입
지급

지배기업
씨제이(주)
-
-
-
2,516,499

기타특수관계자
씨제이제일제당(주)
348,578
319,386
-
-

씨제이대한통운(주)
-
213,659
-
-

(*) 리스부채의 상환 등은 이자비용, 해지, 조건변경이 포함된 금액입니다.2) 전반기

(단위:천원)

특수관계자 구분
회사명
리스부채
배당

증가
상환 등(*)
수입
지급

지배기업
씨제이(주)
-
-
-
1,957,277

기타특수관계자
씨제이제일제당(주)
-
323,917
-
-

씨제이대한통운(주)
-
340,894
-
-

(*) 리스부채의 상환 등은 이자비용, 해지, 조건변경이 포함된 금액입니다.(4) 특수관계자와의 약정사항 1) 연결회사는 지배기업인 씨제이(주)와 브랜드 사용 계약을 통해 씨제이(주) 브랜드를 사용하고 있습니다(주석 20 참조).2) 회사는 신영부동산신탁(주)와 경기도 용인시 수지구 동천동 902 외 7개 물류센터 토지에 대하여 종속기업인 에프앤디인프라(주)를 수익자로 하는 부동산처분신탁계약을 체결하였으며, 이와 동시에 신영부동산신탁(주)와 신탁자산에 대한 임대차계약을 체결하였습니다. 신탁계약은 5년 단위 자동연장조건으로 갱신되며, 동 신탁계약의 만기시 혹은 부동산처분사유의 발생시 회사는 수익자의 수익권을 우선매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

3) 회사는 씨제이제일제당(주)과 연장선택권을 고려하여 최장 2040년까지 물류센터 부지 등 9건의 부동산 리스약정을 체결하고 있습니다. 이와 관련한 잔존 리스약정금액은 10,925백만원(전기말: 11,038백만원)이며,

사용권자산은

7,628백만원입니다.4) 회사는 씨제이대한통운(주)과 연장선택권을 고려하여 최장 2042년까지 물류센터 부지 등 4건의 부동산 리스약정을 체결하고 있습니다. 이와 관련한 잔존 리스약정금액은 10,612백만원(전기말: 10,963백만원)이며, 사용권자산은 7,236백만원입니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 비등기임원입니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

급여 및 기타 단기종업원 급여
1,212,912
944,433

퇴직급여
546,636
200,528

합 계
1,759,548
1,144,961

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 37 기 반기말 2024.06.30 현재

제 36 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 37 기 반기말

제 36 기말

자산

유동자산

607,611,087,154

482,438,017,277

현금및현금성자산

88,763,569,506

33,585,579,206

매출채권

320,258,434,559

311,207,386,865

기타유동금융자산

36,764,873,853

27,541,439,576

기타유동자산

7,325,169,341

9,737,137,277

재고자산

154,499,039,895

100,366,474,353

비유동자산

813,625,375,758

810,593,773,018

당기손익-공정가치 금융자산

46,121,240,446

46,121,240,446

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자주식

155,004,479,547

154,004,479,547

유형자산

124,077,222,081

126,631,539,465

사용권자산

97,083,551,998

89,073,805,958

무형자산

40,376,326,404

39,484,741,271

투자부동산

245,606,996,059

250,335,131,973

기타비유동금융자산

68,991,925,347

76,347,825,466

기타비유동자산

9,733,777,423

5,137,206,316

이연법인세자산

26,629,856,453

23,457,802,576

자산

1,421,236,462,912

1,293,031,790,295

부채

유동부채

932,385,033,222

746,813,510,943

매입채무

392,771,239,333

380,313,560,650

단기차입금

107,581,212,469

29,964,056,755

리스부채(유동)

36,818,141,998

35,070,703,203

유동성장기사채

99,941,350,634

기타유동금융부채

252,586,352,776

246,095,517,700

기타 유동부채

32,569,625,380

43,922,946,857

당기법인세부채

10,117,110,632

11,446,725,778

비유동부채

249,694,204,990

317,588,248,699

사채

60,966,138,852

137,735,523,938

순확정급여부채

35,919,991,623

29,586,928,175

리스부채(비유동)

141,094,841,826

138,225,403,189

기타비유동금융부채

9,238,824,299

9,475,896,463

기타 비유동 부채

2,474,408,390

2,564,496,934

부채

1,182,079,238,212

1,064,401,759,642

자본

자본금

11,871,586,000

11,871,586,000

주식발행초과금

90,619,308,844

90,619,308,844

기타자본항목

30,463,393,804

30,564,359,150

이익잉여금(결손금)

106,202,936,052

95,574,776,659

자본총계

239,157,224,700

228,630,030,653

부채와 자본총계

1,421,236,462,912

1,293,031,790,295

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 37 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 37 기 반기

제 36 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

703,912,422,235

1,330,525,688,651

670,124,245,647

1,259,042,093,253

매출원가

566,499,856,100

1,079,797,509,610

542,192,929,334

1,023,976,004,474

매출총이익

137,412,566,135

250,728,179,041

127,931,316,313

235,066,088,779

판매비와관리비

108,554,690,532

211,861,077,679

96,906,623,228

191,989,411,198

영업이익(손실)

28,857,875,603

38,867,101,362

31,024,693,085

43,076,677,581

기타수익

114,574,242

273,508,316

701,852,514

822,960,136

기타비용

3,514,091,153

6,058,424,231

2,667,870,246

4,314,827,026

금융수익

6,860,733,332

13,041,597,127

9,992,116,092

22,700,250,880

금융비용

12,741,805,532

23,677,070,342

11,815,666,763

28,895,942,974

종속기업투자주식손상차손

337,037,150

657,130,130

법인세비용차감전순이익(손실)

19,240,249,342

21,789,582,102

27,235,124,682

33,389,118,597

법인세비용(수익)

4,258,980,103

5,819,209,009

5,032,588,023

6,629,746,879

반기순이익

14,981,269,239

15,970,373,093

22,202,536,659

26,759,371,718

반기기타포괄손익

(62,254,960)

(100,965,346)

545,149,482

(603,725,048)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

파생상품평가손익

(62,254,960)

(100,965,346)

545,149,482

(606,953,782)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

재평가이익

31,543,357

순확정급여부채의 재측정요소

(28,314,623)

반기총포괄손익

14,919,014,279

15,869,407,747

22,747,686,141

26,155,646,670

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1,262

1,345

1,870

2,254

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1,262

1,345

1,870

2,254

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 37 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본항목

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

86,865,899,214

58,904,983,292

248,261,777,350

반기순이익

26,759,371,718

26,759,371,718

재평가이익

31,543,357

31,543,357

순확정급여부채의 재측정요소

(28,314,623)

(28,314,623)

파생상품평가손익

(606,953,782)

(606,953,782)

연차배당

(4,155,055,100)

(4,155,055,100)

신종자본증권 등의 분배금

(692,250,000)

(692,250,000)

신종자본증권 등의 상환

(26,000,000,000)

(26,000,000,000)

2023.06.30 (기말자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

60,290,488,789

80,788,735,287

243,570,118,920

2024.01.01 (기초자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

30,564,359,150

95,574,776,659

228,630,030,653

반기순이익

15,970,373,093

15,970,373,093

재평가이익

순확정급여부채의 재측정요소

파생상품평가손익

(100,965,346)

(100,965,346)

연차배당

(5,342,213,700)

(5,342,213,700)

신종자본증권 등의 분배금

신종자본증권 등의 상환

2024.06.30 (기말자본)

11,871,586,000

90,619,308,844

30,463,393,804

106,202,936,052

239,157,224,700

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 37 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 36 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 37 기 반기

제 36 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

7,168,261,159

39,726,428,495

영업으로부터 창출된 현금흐름

17,458,810,199

44,209,036,292

법인세의 납부

(10,290,549,040)

(4,482,607,797)

투자활동으로 인한 현금흐름

(13,329,681,583)

(32,591,731,165)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득

(1,470,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분

28,284,740

기타유동금융자산의 증가

(6,690,556,069)

(2,231,433,840)

기타유동금융자산의 감소

909,276,480

660,000,000

기타비유동금융자산의 증가

(3,833,460,240)

(12,054,864,586)

기타비유동금융자산의 감소

13,464,128,900

3,970,217,050

기타비유동자산의 증가

(2,000,000,000)

종속기업투자주식의 취득

(1,340,140,130)

유형자산의 취득

(11,690,569,165)

(13,949,616,321)

유형자산의 처분

2,065,819,068

1,009,662,562

무형자산의 취득

(8,828,704,279)

(11,172,757,038)

무형자산의 처분

2,163,636,364

투자부동산의 취득

(704,633,700)

(1,104,229,466)

이자의 수취

1,127,236,448

2,278,551,290

배당금수취

3,472,739,184

재무활동으로 인한 현금흐름

61,339,410,724

(127,667,850,353)

단기차입금의 증가

75,018,526,062

(38,161,999,472)

사채의 상환

(70,000,000,000)

사채의 발행

19,983,780,000

37,410,000,000

신종자본증권의 상환

(26,000,000,000)

임대보증금의 증가

70,000,000

임대보증금의 감소

(170,000,000)

리스부채의 원금지급

(15,741,862,822)

(14,464,601,584)

배당금의 지급

(5,342,213,700)

(4,859,492,600)

이자의 지급

(12,478,818,816)

(11,591,756,697)

현금및현금성자산의 증가(감소)

55,177,990,300

(120,533,153,023)

기초 현금및현금성자산

33,585,579,206

151,373,238,422

기말현금및현금성자산

88,763,569,506

30,840,085,399

5. 재무제표 주석

제 37 기 반기 2024년 6월 30일 현재

제 36 기 　 2023년 12월 31일 현재

씨제이프레시웨이 주식회사

1. 일반사항 :

씨제이프레시웨이 주식회사(이하 "회사")는 1988년 10월 27일에 설립되어, 식자재유통ㆍ판매업 및 음식점업과 단체급식업 등을 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 경기도 용인시 기흥구 기곡로 32에 소재하고 있습니다.회사는 2001년 7월 24일에 주식을 코스닥 시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 주요주주는 씨제이(주)(47.11%) 등으로 구성되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책 :

2.1 재무제표 작성기준

회사의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2.2 회계정책

반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2024년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 : 4.1 금융상품 종류별 공정가치 회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

4.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준1)
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

(수준2)
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

(수준3)
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

수준 1
수준 2
수준 3
합 계
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

자 산

공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치 금융자산
-
-
46,121,240
46,121,240
-
-
46,121,240
46,121,240

기타금융자산

파생상품자산
-
5,539,169
-
5,539,169
-
19,618
-
19,618

부 채

기타금융부채

파생상품부채
-
2,299
-
2,299
-
762,732
-
762,732

4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당반기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2의 이동 내역은 없습니다. 4.4 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기말
전기말

공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

파생상품자산
5,539,169
2
현재가치기법
선도환율
19,618
2
현재가치기법
선도환율

파생상품부채
2,299
2
762,732
2

당기손익-공정가치측정 금융자산
46,121,240
3
이항모형
할인율
46,121,240
3
이항모형
할인율

주가변동성
주가변동성

5. 매출채권 :(1) 매출채권 및 손실충당금

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
331,742,094
322,722,622

손실충당금
(11,483,659)
(11,515,235)

합 계
320,258,435
311,207,387

(2) 매출채권 손실충당금 상세내역

(단위:천원)

당반기말
30일 이내 연체및 정상
30일 초과 ~90일 이내 연체
90일 초과 ~180일 이내 연체
180일 초과 ~365일 이내 연체
365일 초과연체
합 계

손실충당금
(632,991)
(481,047)
(2,251,872)
(3,816,468)
(4,301,281)
(11,483,659)

총 장부금액 - 매출채권

309,832,935
10,068,977
3,495,515
3,985,050
4,359,617
331,742,094

(단위:천원)

전기말
30일 이내 연체및 정상
30일 초과 ~90일 이내 연체
90일 초과 ~180일 이내 연체
180일 초과 ~365일 이내 연체
365일 초과연체
합 계

손실충당금
(550,217)
(413,691)
(3,738,393)
(4,463,971)
(2,348,963)
(11,515,235)

총 장부금액 - 매출채권

306,365,403
4,234,381
4,523,575
5,242,714
2,356,549
322,722,622

(3) 매출채권의 손실충당금 변동내역

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

기초

11,515,235
12,727,000

대손상각비(환입)
(31,576)
(775,505)

반기말 금액

11,483,659
11,951,495

손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 포괄손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수 가능성이 없는 경우 손실충당금은 일반적으로 장부금액을 직접 차감하여 제각하고 있습니다.

6. 종속기업 및 공동기업 투자주식 :(1) 종속기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 금액
154,004,480
151,427,434

취득(*1)
1,657,130
-

손상(*2)
(657,130)
-

반기말 금액
155,004,480
151,427,434

(*1) 당반기 중 종속기업인 (주)프레시원광주, (주)프레시원동서울, 마그나 X CJ프레시웨이 시너지펀드의 주식을 추가 취득하였습니다.(*2) 당반기 중 종속기업 (주)프레시원광주, (주)프레시원동서울의 투자주식과 관련하여 회수가능가액과 장부금액의 차이인 657백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.(2) 종속기업투자주식의 상세 내역

(단위: 천원)

구 분
주된사업장
사용재무제표일
당반기말
전기말

소유지분율(%)
의결권지분율(%)(*1)
장부금액
장부금액

(주)프레시원광주(*2)
대한민국
6월 30일
-
-
-
-

(주)프레시원남서울(*2)
대한민국
6월 30일
-
-
-
17,796,732

(주)프레시원중부(*2)
대한민국
6월 30일
-
-
-
-

프레시원(주)(*3)
대한민국
6월 30일
100.00
100.00
35,610,527
17,813,795

(주)프레시원동서울(*2)
대한민국
6월 30일
-
-
-
-

(주)프레시원대구경북(*2)
대한민국
6월 30일
-
-
-
-

(주)프레시원부산(*2)
대한민국
6월 30일
-
-
-
-

에프앤디인프라 주식회사
대한민국
6월 30일
100.00
100.00
59,999,999
59,999,999

프레시플러스(주)
대한민국
6월 30일
100.00
100.00
48,886,995
48,886,995

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
베트남
6월 30일
100.00
100.00
-
-

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
미국
6월 30일
100.00
100.00
-
-

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
중국
6월 30일
100.00
100.00
4,855,310
4,855,310

마그나 X CJ프레시웨이 시너지펀드
대한민국
6월 30일
90.91
90.91
2,000,000
1,000,000

합 계
151,352,831
150,352,831

(*1) 종속기업이 보유한 자기주식을 고려한 의결권지분율입니다.(*2) 당반기 중 (주)프레시원강남에 피합병되어 소멸하였습니다.(*3) 당반기 중 (주)프레시원강남은 (주)프레시원광주 외 5개 사를 흡수합병하고 사명을 프레시원(주)로 변경하였습니다.

(3) 관계기업 및 공동기업 투자주식의 상세 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
주된사업장
사용재무제표일
당반기말
전기말

소유지분율(%)

의결권

지분율(%)

장부금액
장부금액

관계기업투자주식
(주)마켓보로(*1)
대한민국
6월 30일
6.47
27.48
3,648,828
3,648,828

공동기업투자주식
CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD.(*2)
베트남
6월 30일
50.00
50.00
2,821
2,821

합 계
3,651,649
3,651,649

(*1) 해당 피투자회사는 잠재적 의결권을 고려하였을 때 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(*2) 해당 피투자회사는 계약상 합의에 의하여 경제활동에 대한 지배력을 공유하고 있으므로 공동기업 투자주식으로 분류하였습니다.7. 유형자산 :

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 순장부금액
126,631,539
124,546,616

취득
10,696,962
12,570,554

처분
(2,129,128)
(1,365,606)

감가상각비
(11,107,131)
(10,571,178)

대체
(15,020)
-

반기말 순장부금액
124,077,222
125,180,386

8. 사용권자산 및 리스부채 :

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산
리스부채
사용권자산
리스부채

기초 순장부금액
89,073,806
173,296,106
86,845,561
184,296,552

사용권자산의 증가
8,370,069
7,060,642
24,163,578
22,626,237

감가상각비
(13,835,986)
-
(11,982,340)
-

리스부채의 상환
-
(20,311,397)
-
(17,967,198)

이자비용
-
4,569,534
-
3,502,597

대체
60,814
-
1,932,140
-

리스변경 및 계약종료 등
13,414,849
13,298,099
444,750
209,854

반기말 순장부금액
97,083,552
177,912,984
101,403,689
192,668,042

9. 무형자산 :

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 순장부금액
39,484,741
24,879,164

취득
5,889,264
9,992,709

상각
(2,647,059)
(1,568,178)

처분
(2,350,620)
-

반기말 순장부금액
40,376,326
33,303,695

10. 투자부동산 :

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 순장부금액
250,335,132
265,678,047

취득
580,410
446,707

감가상각비
(5,262,752)
(5,398,495)

대체
(45,794)
(1,932,140)

반기말 순장부금액
245,606,996
258,794,119

11. 차입금 및 사채 :

(1) 차입금 및 사채의 장부금액의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금

원화단기차입금
20,000,000
-
-
-

외화단기차입금
87,581,212
-
29,964,057
-

사채

원화사채
99,941,351
19,987,066
-
99,889,422

외화사채
-
40,979,073
-
37,846,102

합 계
207,522,563
60,966,139
29,964,057
137,735,524

(2) 단기차입금의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
차입처
최장만기일
당반기말
전기말

연이자율(%)
금 액
금 액

원화차입금

CP
현대차증권
2025.06.04
4.19
20,000,000
-

외화차입금

USANCE
우리은행 외 3
2024.11.21
4.14 ~ 6.77
87,581,212
29,964,057

합 계
107,581,212
29,964,057

(3) 사채의 상세내역

(단위: 천원)

내 역
만기일
당반기말
전기말

연이자율(%)
금 액
금 액

확정금리 원화사채

제11회 무보증사채
2025.01.20
3.04
100,000,000
100,000,000

사채할인발행차금
(58,649)
(110,578)

제12회 무보증사채
2026.01.29
4.68
20,000,000
-

사채할인발행차금
(12,934)
-

외화사채(*)
2026.02.10
4.62
41,676,000
38,682,000

사채할인발행차금
(696,927)
(835,898)

소 계
160,907,490
137,735,524

1년이내 만기도래분(유동성장기사채)
(99,941,351)
-

합 계
60,966,139
137,735,524

(*) 환율위험을 회피하는 통화스왑계약을 체결하였으며 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다.

12. 순확정급여부채 :

(1) 포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가
5,255,474
10,510,949
4,317,176
8,634,351

순이자원가
231,795
463,590
41,482
82,966

종업원급여에 포함된 총 비용
5,487,269
10,974,539
4,358,658
8,717,317

총 비용 중 5,646백만원(전반기: 5,142백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 5,329백만원(전반기: 3,575백만원)는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.(2) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
121,855,982
116,030,058

사외적립자산의 공정가치(*)
(85,935,990)
(86,443,130)

재무상태표상 순확정급여부채
35,919,992
29,586,928

(*) 당반기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 7백만원(전기말: 7백만원)이 포함된 금액입니다.

13. 기타자본항목 :기타자본항목의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

재평가잉여금
24,256,841
24,256,841

기타자본잉여금
1,307,015
1,307,015

자기주식처분이익
9,561,994
9,561,994

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익누계액
(75,800)
(75,800)

파생상품평가손익
(434,049)
(333,083)

기타
(4,152,607)
(4,152,608)

합 계
30,463,394
30,564,359

14. 고객과의 계약에서 생기는 수익 :

(1) 회사가 수익으로 인식한 금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
698,467,993
1,319,814,292
665,058,544
1,249,398,296

기타 원천으로부터의 수익 : 임대 수익
5,444,429
10,711,397
5,065,702
9,643,797

합 계
703,912,422
1,330,525,689
670,124,246
1,259,042,093

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

식자재유통
푸드서비스
합계
식자재유통
푸드서비스
합계

지리적 시장

국내
944,515,237
374,152,623
1,318,667,860
913,621,053
335,084,544
1,248,705,597

해외
1,146,432
-
1,146,432
692,699
-
692,699

합 계
945,661,669
374,152,623
1,319,814,292
914,313,752
335,084,544
1,249,398,296

수익인식시기

한 시점에 인식
945,661,669
374,152,623
1,319,814,292
914,313,752
335,084,544
1,249,398,296

합 계
945,661,669
374,152,623
1,319,814,292
914,313,752
335,084,544
1,249,398,296

15. 비용의 성격별 분류 :

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(26,043,258)
(54,132,566)
18,134,985
1,437,717

원재료 및 상품매입액 등
490,291,681
934,378,679
428,276,641
842,943,490

급여
79,803,141
157,198,704
72,729,908
142,814,785

퇴직급여
5,920,244
11,897,416
4,608,658
9,217,317

복리후생비
13,737,208
27,731,788
11,990,659
23,573,765

수도광열비
3,186,293
6,459,136
2,831,765
5,596,693

소모품비
3,241,348
6,272,930
3,070,393
5,744,878

여비교통비
2,072,755
4,121,426
2,000,664
3,857,637

임차료
9,873,225
17,335,155
8,409,294
13,658,111

유형자산상각비
5,577,518
11,107,131
5,338,352
10,571,178

사용권자산상각비
7,048,596
13,835,986
6,213,197
11,982,340

무형자산상각비
1,367,284
2,647,059
814,227
1,568,178

투자부동산상각비
2,634,122
5,262,752
2,688,377
5,398,495

보험료
2,497,588
4,635,710
2,102,875
3,920,815

세금과공과
4,193,783
7,183,932
3,739,532
6,317,169

교육훈련비
403,799
882,763
346,167
570,049

대손상각비(환입)
(94,017)
(31,576)
(227,640)
(775,505)

운반비
32,695,990
64,091,302
31,310,296
60,873,670

잡비
2,668,772
5,365,649
1,093,371
3,356,677

지급수수료
28,554,338
54,086,090
28,746,263
53,719,054

회의비
662,098
1,438,499
648,460
1,317,206

광고선전비
39,681
406,265
85,558
401,336

기타비용
4,722,358
9,484,357
4,147,551
7,900,361

매출원가 및 판매비와관리비 합계
675,054,547
1,291,658,587
639,099,553
1,215,965,416

16. 법인세 :법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용의 평균유효세율은 26.7%(전반기 19.9%)입니다.

17. 배당금 : 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 5,342백만원(주당 450원)은 2024년 4월 중에 지급되었습니다.18. 영업으로부터 창출된 현금 :

(1) 영업활동으로부터 창출된 현금 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순이익
21,789,582
33,389,119

조정항목:

감가상각비
11,107,131
10,571,178

무형자산상각비
2,647,059
1,568,178

투자부동산상각비
5,262,752
5,398,495

사용권자산상각비
13,835,986
11,982,340

대손상각비(환입)
(31,576)
(775,505)

퇴직급여
10,974,539
8,717,317

배당금수익
-
(3,472,739)

이자수익
(2,259,986)
(2,486,601)

이자비용
13,054,709
12,280,443

파생상품손익
(8,126,880)
(6,712,788)

외화환산손익
4,913,766
3,585,102

기타의대손상각비(환입)
1,364,279
(3,000)

기타
687,087
244,732

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

매출채권
(9,019,471)
(13,527,427)

재고자산
(53,573,838)
1,546,590

기타유동금융자산
3,139,500
7,894,086

기타유동자산
(3,359,137)
(5,826,473)

매입채무
11,930,962
2,480,197

기타유동금융부채
9,043,141
(1,627,375)

기타유동부채
(11,353,321)
(15,859,917)

기타비유동금융부채
158,002
655,063

순확정급여부채
(4,641,476)
(5,719,479)

기타장기종업원급여부채
(84,000)
(92,500)

영업으로부터 창출된 현금
17,458,810
44,209,036

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

유형자산 취득 관련 미지급금
1,506,270
2,567,835

유형자산 처분 관련 미수금
111,746
277,067

무형자산 취득 관련 미지급금
480,759
2,535,191

투자부동산 취득 관련 미지급금
23,180
35,445

19. 우발채무와 약정사항 :

(1) 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역

(단위:천원)

금융기관
약정사항
보증금액

당반기말
전기말

우리은행
계약이행 지급보증
1,900,000
1,900,000

서울보증보험
계약이행 지급보증 등
32,351,505
39,357,531

(2) 회사가 타인에게 제공한 담보제공 내역 1) 당반기말

(단위:천원)

담보제공자산
장부가액
담보설정액
관련계정
관련금액
제공처
비고

투자부동산
7,226,371
7,390,000
장기임대보증금
6,450,000

씨제이대한통운

현대오일뱅크

임대보증금반환담보

2) 전기말

(단위:천원)

담보제공자산
장부가액
담보설정액
관련계정
관련금액
제공처
비고

투자부동산
7,317,116
7,390,000
장기임대보증금
6,450,000

씨제이대한통운

현대오일뱅크

임대보증금반환담보

3) 상기 담보제공 이외에 당반기말 현재 회사의 장기금융상품 중 10백만원(전기말: 10백만원)은 당좌개설보증 목적으로 질권이 설정되어 있습니다.

(3) 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역

(단위: USD, 천원)

내 역
당반기말
전기말

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

일반당좌대출
45,000,000
-
45,000,000
-

일반자금대출
75,000,000
-
75,000,000
-

매출채권양도계약
15,000,000
-
10,000,000
-

수입신용장약정
USD 185,000,000
USD 63,044,351
USD 185,000,000
USD 23,238,760

상기 약정 이외에 회사는 우리은행 외 1개의 금융기관과 기업구매카드약정(당반기말: 한도 15,000백만원, 사용액 5,693백만원, 전기말: 한도 15,000백만원, 사용액 3,345백만원)을 맺고 있습니다.(4) 당반기말 현재 회사가 원고로 계류중인 소송사건은 6건으로 소송가액은 1,289백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 4건으로 소송가액은 806백만원입니다. 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 회사는 지배기업인 씨제이(주)와 브랜드 사용 계약에 따라 씨제이(주)의 브랜드를 사용하고 있으며, 이와 관련하여 당반기 중 발생한 금액은 5,303백만원(전반기: 4,997백만원)입니다.

20. 특수관계자와의 거래 : (1) 지배ㆍ종속기업 등 현황 1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 지배기업 및 최상위지배기업은 씨제이(주)(지분율: 47.11%)입니다.

2) 종속기업, 관계기업 및 공동기업 현황

회사명
의결권지분율(%)(*1)

당반기말
전기말

(1) 종속기업

(주)프레시원광주(*2)
-
96.16

(주)프레시원남서울(*2)
-
100.00

(주)프레시원중부(*2)
-
100.00

프레시원(주)(*3)
100.00
100.00

(주)프레시원동서울(*2)
-
98.40

(주)프레시원대구경북(*2)
-
100.00

(주)프레시원부산(*2)
-
100.00

에프앤디인프라(주)
100.00
100.00

프레시플러스(주)
100.00
100.00

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
100.00
100.00

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
100.00
100.00

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
100.00
100.00

마그나 X CJ프레시웨이 시너지펀드
90.91
90.91

(2) 관계기업

마켓보로
6.47
6.47

(3) 공동기업

CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD.
50.00
50.00

(*1) 종속기업이 보유한 자기주식을 고려한 지분율입니다.(*2) 당반기 중 (주)프레시원강남에 피합병되어 소멸하였습니다.(*3) 당반기 중 (주)프레시원강남은 (주)프레시원광주 외 5개 사를 흡수합병하고 사명을 프레시원(주)로 변경하였습니다.

(2) 회사와 특수관계자 간의 주요 거래 내역 및 채권ㆍ채무의 잔액

(단위:천원)

회사명
당반기
전반기
당반기말
전기말

매출 등(*1)
매입 등(*2)
매출 등(*1)
매입 등(*2)
채권(*3)
채무(*4)
채권(*3)
채무(*4)

지배기업
290,996
5,302,629
240,062
4,997,372
36,167
1,049,284
82,850
1,061,438

종속기업

(주)프레시원광주(*5)
3,255,420
3,008,385
3,931,062
3,443,487
-
-
6,428,367
4,633

(주)프레시원남서울(*5)
9,487,399
996,500
9,767,516
1,731,400
-
-
255,446
10,849

(주)프레시원중부(*5)
2,200,200
1,824,546
2,444,999
3,039,385
-
-
14,645,226
34,518

프레시원(주)(*6)
13,544,169
62,523
13,352,915
46,655
56,765,804
95,920
184,684
6,523

(주)프레시원동서울(*5)
10,360,038
853,565
9,362,648
2,495,609
-
-
13,884,448
6,273

(주)프레시원대구경북(*5)
6,698,601
2,481,894
6,972,137
3,725,107
-
-
9,178,270
8,237

(주)프레시원부산(*5)
4,592,236
11,461,059
4,224,257
10,990,984
-
-
8,665,145
25,238

프레시플러스(주)(*7)
1,376,584
13,817,784
712,340
9,327,197
6,568,342
2,295,316
2,381,787
2,002,215

(주)송림에프에스
254,819
1,406,240
125,390
1,001,874
39,943
278,895
43,986
224,635

(주)제이팜스(*8)
-
-
198,356
3,892,223
-
-
-
-

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
-
224,759
-
184,090
15,281,200
29,063
14,183,400
35,435

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
-
2,723,801
-
1,787,959
8,335,200
31,691
7,736,400
15,126

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
-
477,936
-
333,930
-
82,191
-
84,123

에프앤디인프라(주)
-
2,803,268
-
2,803,268
-
-
-
-

기타특수관계자(*9)

씨제이제일제당(주)
51,886,032
203,894,236
52,042,234
241,467,738
34,407,693
159,002,266
44,379,634
171,501,191

씨제이푸드빌(주)
7,581,204
6,536,250
8,347,827
6,045,270
6,350,395
3,503,610
6,530,021
3,692,871

씨제이대한통운(주)
3,581,567
53,008,401
4,135,900
52,232,578
6,313,360
53,373,907
6,137,127
49,268,030

씨제이씨푸드(주)
5,611,875
2,128,482
4,188,765
2,230,937
4,159,178
996,611
3,534,259
812,024

(주)원지
474,071
21,729
443,753
-
82,125
23,902
82,851
-

(주)씨제이이엔엠
2,834,628
105,109
2,818,237
75,994
573,259
204,953
585,085
138,666

(주)씨제이텔레닉스
7,558
484,161
7,525
551,794
1,351
113,686
1,385
115,341

씨제이씨지브이(주)
11,438,033
-
10,437,560
-
8,070,316
26,129
4,961,940
63,796

씨제이올리브네트웍스(주)
24,629
13,075,795
370,762
11,111,738
2,482,644
6,636,153
2,651,161
5,850,446

기타
2,074,133
5,072,907
2,119,346
4,699,839
1,063,067
465,427
956,298
379,245

합 계
137,574,192
331,771,959
136,243,591
368,216,428
150,530,044
228,209,004
147,489,770
235,340,853

(*1)
매출거래 중 구매대행계약 체결분은 상품구매자에 청구한 판매가격 총액에서 상품공급자에게 지급하여야 할 구매가격 총액을 차감한 금액을 매출로 인식하고 있습니다.

(*2)
매입 등에는 운송비, 지급수수료, 사용권자산 취득 등이 포함되어 있습니다.

(*3)
채권에는 대손충당금 18,806백만원(전기말: 18,806백만원)이 차감되어 있지 않습니다.

(*4)
채무에는 씨제이제일제당(주) 및 씨제이대한통운(주)와의 리스거래에서 발생한 리스부채 8,324백만원 및 7,879백만원(전기말: 8,295백만원 및8,093백만원)을 포함하고 있습니다.

(*5)
(주)프레시원강남과의 합병으로 인해 소멸하기 이전의 거래내역을 포함하고 있습니다.

(*6)
당반기 중 (주)프레시원강남은 (주)프레시원광주 외 5개 사를 흡수합병하고 사명을 프레시원(주)로 변경하였습니다.

(*7)
전반기 중 (주)송림푸드는 (주)제이팜스를 흡수합병하고 사명을 프레시플러스(주)로 변경하였습니다.

(*8)
(주)제이팜스의 금액은 (주)송림푸드와의 합병으로 인해 소멸하기 이전의 거래내역을 포함하고 있습니다.

(*9)
씨제이(주)의 종속기업, 씨제이(주) 종속기업의 관계기업 및 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다.

(3) 특수관계자와의 자금거래

1) 당반기

(단위:천원)

특수관계자 구분
회사명
자금대여
리스부채
배당

대여
회수
증가
상환 등(*)
수입
지급

지배기업
씨제이(주)
-
-
-
-
-
2,516,499

종속기업
프레시플러스(주)
5,000,000
-
-
-
-
-

기타특수관계자
씨제이제일제당(주)
-
-
348,578
319,386
-
-

씨제이대한통운(주)
-
-
-
213,659
-
-

(*) 리스부채의 상환 등은 이자비용, 해지, 조건변경이 포함된 금액입니다.2) 전반기

(단위:천원)

특수관계자 구분
회사명
리스부채
배당

증가
상환 등(*)
수입
지급

지배기업
씨제이(주)
-
-
-
1,957,277

종속기업
에프앤디인프라(주)
-
-
2,982,857
-

(주)프레시원남서울
-
-
489,882
-

기타특수관계자
씨제이제일제당(주)
-
323,917
-
-

씨제이대한통운(주)
-
340,894
-
-

(*) 리스부채의 상환 등은 이자비용, 해지, 조건변경이 포함된 금액입니다.

(4) 특수관계자와의 약정사항

1) 회사는 지배기업인 씨제이(주)와 브랜드 사용 계약을 통해 씨제이(주) 브랜드를 사용하고 있습니다(주석 19 참조).2) 회사는 신영부동산신탁(주)와 경기도 용인시 수지구 동천동 902 외 7개 물류센터 토지에 대하여 종속기업인 에프앤디인프라(주)를 수익자로 하는 부동산처분신탁계 약을 체결하였으며, 이와 동시에 신영부동산신탁(주)와 신탁자산에 대한 임대차계약을 체결하였습니다. 신탁계약은 5년 단위 자동연장조건으로 갱신되며, 동 신탁계약의 만기시 혹은 부동산처분사유의 발생시 회사는 수익자의 수익권을 당시의 공정가치로 우선매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

3) 회사는 씨제이제일제당(주)과 연장선택권을 고려하여 최장 2040년까지 물류센터 부지 등 9건의 부동산 리스약정을 체결하고 있습니다. 이와 관련한 잔존 리스약정금액은 10,925백만원(전기말: 11,038백만원)이며, 사용권자산은 7,628백만원입니다.

4) 회사는 씨제이대한통운(주)과 연장선택권을 고려하여 최장 2042년까지 물류센터 부지 등 4건의 부동산 리스약정을 체결하고 있습니다. 이와 관련한 잔존 리스약정금액은 10,612백만원(전기말: 10,963백만원)이며, 사용권자산은 7,236백만원입니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 비등기임원입니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

급여 및 기타 단기종업원 급여
1,212,912
944,433

퇴직급여
546,636
200,528

합 계
1,759,548
1,144,961

6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.

가. 배당에 관한 회사의 정책 당사는 배당에 관해 회사정관 제44조(이익배당), 제45조(분기배당)에 명시하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

제44조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

③ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제42조 제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.④ 본 회사의 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제45조 (분기배당)

① 본 회사는 사업년도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일의 주주에게 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당금은 이사회결의가 있은 날부터 30일 이내에 지급하여야 한다. 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 주식매수선택권의 행사, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부 사채의 신주인수권 행사로 인한 신주의 발행을 포함한다) 신주에 대한 분기배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 후에 발행된 신주에 대하여는 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 당사는 지속적인 성장 및 실적 개선에 기반한 기업가치 상승을 통해 장기적 관점의 주주가치 제고 및 주주환원 확대를 추진하고 있으며, 성장을 위한 투자, 재무구조 개선과 동시에 배당 지급 등의 주주환원 밸런스를 유지하고자 노력하고 있습니다. 당사는 경영실적 뿐만 아니라 사업환경 변화에 따른 향후 투자계획, 재무구조 및 동종업종 내 주요 기업의 배당현황 등을 종합적으로 고려하여 배당 규모를 결정하고 있으며, 배당 안정성을 우선시하는 '안정적 배당정책'을 채택하고 있습니다. 당사는 정기주주총회 개최 전 이사회의 배당결정에 대해 매년 공시하고 IR 활동을 통해 배당정책 및 배당실시 계획을 안내 및 제공하고 있습니다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제37기 반기
제36기
제35기

주당액면가액(원)
1,000
1,000
1,000

(연결)당기순이익(백만원)
17,223
54,476
49,097

(별도)당기순이익(백만원)
15,970
52,370
39,646

(연결)주당순이익(원)
1,451
4,589
4,136

현금배당금총액(백만원)
-
5,342
4,155

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
8.9
8.5

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.74
1.05

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
450
350

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(*1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.(*2) (연결)당기순이익은 지배기업의 소유주 지분 기준 당기순이익입니다.(*3) 주당순이익은 연결기준 보통주 기본 주당순이익 입니다.
다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
3
1.28
1.09

(*1)
제27기(2014년)부터 제36기(2023년)까지 제33기(2020년)를 제외한 사업연도에는 매년 결산배당을 실시하였습니다.

(*2)
배당수익률 : 2023년 1.74, 2022년 1.05, 2021년 1.04, 2019년 0.9, 2018년 0.7

(*3)
평균 배당수익률은 보통주 기준으로 산출하였으며, 배당을 실시한 연도에 한하여 기업공시서식기준에 따라 단순평균법으로 계산되었습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 자본금 변동사항

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2011년 12월 09일
주식매수선택권행사
보통주
9,600
1,000
8,800
-

2011년 12월 09일
주식매수선택권행사
보통주
12,900
1,000
5,000
-

2012년 06월 07일
주식매수선택권행사
보통주
5,700
1,000
6,150
-

2012년 06월 07일
주식매수선택권행사
보통주
8,700
1,000
12,450
-

2012년 11월 29일
주식매수선택권행사
보통주
15,000
1,000
6,150
-

2012년 11월 29일
주식매수선택권행사
보통주
2,500
1,000
12,450
-

2013년 05월 20일
주식매수선택권행사
보통주
2,300
1,000
12,450
-

2013년 11월 27일
주식매수선택권행사
보통주
16,000
1,000
6,150
-

2014년 05월 19일
주식매수선택권행사
보통주
2,500
1,000
12,450
-

2014년 11월 19일
주식매수선택권행사
보통주
12,200
1,000
12,450
-

2015년 05월 18일
전환권행사
보통주
458,085
1,000
43,660
CB전환

2015년 07월 20일
전환권행사
보통주
229,042
1,000
43,660
CB전환

2015년 08월 07일
전환권행사
보통주
229,042
1,000
43,660
CB전환

2015년 12월 02일
전환권행사
보통주
91,617
1,000
43,660
CB전환

나. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권 등 발행실적

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
10,000
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
7,500
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
7,500
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
7,500
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

에프앤디인프라(주)
신종자본증권
사모
2019.11.27
7,500
3.88
-
2049.11.27
미상환
신영증권

씨제이프레시웨이(주)
회사채
공모
2022.01.20
100,000
3.044
A (한기평, 한신평)
2025.01.20
미상환
키움증권 등

씨제이프레시웨이(주)
회사채
사모
2023.02.10
41,676
4.62
-
2026.02.09
미상환
MUFG

씨제이프레시웨이(주)
회사채
사모
2024.01.29
10,000
4.681
A (한기평)
2026.01.29
미상환
NH투자증권

씨제이프레시웨이(주)
회사채
사모
2024.01.29
10,000
4.681
A (한기평)
2026.01.29
미상환
신영증권

씨제이프레시웨이(주)
기업어음증권
사모
2024.06.05
20,000
4.19
-
2025.06.04
미상환
현대차증권

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
공모
2018.05.09
26,000
3.30
-
2048.05.09
상환
신한금융투자

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
사모
2020.12.24
10,000
3.90
A (한기평, 한신평)
2050.12.24
상환
NH투자증권

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
사모
2020.12.24
10,000
3.90
A (한기평, 한신평)
2050.12.24
상환
KB증권

씨제이프레시웨이(주)
신종자본증권
사모
2020.12.24
10,000
3.90
A (한기평, 한신평)
2050.12.24
상환
KB증권

CJ FRESHWAYVIETNAM CO., LTD.
신종자본증권
사모
2020.08.12
15,000
4.21
-
2050.08.12
상환
신한금융투자

합 계
-
-
-
332,676
-
-
-
-
-

※ 당사는 ESG채권을 발행한 사실이 없습니다.
기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
20,000
-
-
-
20,000

합계
-
-
-
-
20,000
-
-
-
20,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
-
-
-
-
-
-
100,000

사모
-
61,676
-
-
-
-
-
61,676

합계
100,000
61,676
-
-
-
-
-
161,676

※ 1년초과 ~ 2년이하 미상환 잔액 중 $30,000,000에 대해서 24년 6월말일자 환율 적용

신종자본증권 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
80,000
-
80,000

합계
-
-
-
-
-
80,000
-
80,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

씨제이프레시웨이(주)제11회 무보증사채
2022.01.20
2025.01.20
100,000,000,000
2022.01.20
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(연결재무제표기준) 500% 이하 유지

이행현황
이행(295%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 직전 회계년도 자기자본의 100%미만 등

이행현황
이행(11.14%)

자산처분 제한현황
계약내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐자산 총계(연결기준)의 100% 미만

이행현황
이행(0.30%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단제외여부, 상환청구권부여

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.04.05 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
라. 신종자본증권 발행당사의 종속회사인 에프앤디인프라(주)는 2019년 11월 중 제2회 신종자본증권 800억원을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

발행일

2019년 11월 27일

발행금액

800억원

발행목적

부동산처분신탁계약상의 수익자지정 대가의 재원 마련

발행방법

사모

상장여부

비상장

미상환잔액

800억원

자본인정에관한 사항

회계처리 근거

해당 신종자본증권은 실질적으로 계약상의 지급의무를 부담하지 않음에 따라 외부감사인의 검토를 거쳐 자본으로 분류하였습니다.

신용평가기관의자본인정비율 등

-

미지급 누적이자

-

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2049년 11월 27일(발행회사가 만기연장 권한 보유)

발행일로부터 5년이 경과된 2024년 11월 27일 및 그 이후 사채 전부 또는 일부에 대하여 조기상환 가능한국국제회계기준 및 법령 등의 변경으로 자본으로 인정될 수없는 경우 회계기준 변경시행일 이후에 조기 상환가능

발행금리

2-1회 : 100억원 (연 3.88%)2-2회 : 100억원 (연 3.88%)2-3회 : 100억원 (연 3.88%)2-4회 : 100억원 (연 3.88%)2-5회 : 100억원 (연 3.88%)2-6회 : 75억원 (연 3.88%)2-7회 : 75억원 (연 3.88%)2-8회 : 75억원 (연 3.88%)2-9회 : 75억원 (연 3.88%)이자지급은 발행인의 선택에 의하여 유예가능하며, 발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라, 위 이자율에 연 2.5%를 가산한 이자율로 변동됨.

우선순위

지분증권을 제외한 모든 채무의 후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승(2024년 6월말 기준 295%에서 400%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등

-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금 사용내역

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무보증 공모사채
제11회
2022.01.20
운영자금 및채무상환
100,000
운영자금 및채무상환
100,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무보증 사모사채
제12회
2024.01.29
운영자금 및채무상환
20,000
운영자금 및채무상환
20,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

(1) 최근사업연도 대손충당금 설정내역

(단위:백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제37기 반기
매출채권
321,230
10,577
3.3%

미수금
36,706
26,950
73.4%

선급금
1,993
-
-

장기선급금
8,686
-
-

단기대여금
514
-
-

장기대여금
5
5
100.0%

합 계
369,134
37,532
10.2%

제36기
매출채권
316,524
10,555
3.3%

미수금
37,665
26,681
70.8%

선급금
7,651
-
-

장기선급금
4,000
-
-

단기대여금
317
317
100.0%

장기대여금
408
5
1.2%

합 계
366,565
37,558
10.3%

제35기
매출채권
290,250
12,368
4.3%

미수금
35,038
26,196
74.8%

선급금
6,265
-
-

단기대여금
1,808
697
38.6%

장기대여금
397
5
1.3%

합 계
333,758
39,266
11.8%

(2) 최근사업연도 매출채권의 대손충당금 변동현황

(단위:백만원)

구 분
제37기 반기
제36기
제35기

1. 기초 대손충당금
10,555
12,368
13,172

2. 제 각(-)
-
-1,315
-

3. 당기 대손상각비(환입)
26
-489
-845

4. 기타 증감액
-4
-9
41

5. 기말 대손충당금
10,577
10,555
12,368

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출채권에 대한 손상검사는 개별적으로 중요한 매출채권, 만기 후 60일이 초과된 매출채권 및 손상징후가 있음을 알게 된 거래처의 경우 개별적으로 손상징후가 있는 지 검토합니다. 만기 후 60일이 초과되거나 손상징후가 있는 경우 원칙적으로 100%의 대손충당금을 설정하되 손상검사를 수행하여 회수가능성을 입증하여 객관적으로 회수가능가액을 추정할 수 있는 경우 이를 문서화한 후 그 가액만큼 제외하도록 합니다. 손상징후가 없는 채권의 경우는 해당 매출채권의 중요성에 관계없이 집합적으로 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위: 천원)

구 분
제37기 반기
제36기
제35기

연체되지 않은 채권
293,503,747
298,347,623
261,887,831

연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1)

3개월 이하
16,162,483
5,370,138
10,118,366

3개월 초과 6개월 이하
373,961
1,002,310
4,622,265

6개월 초과 1년 이하 연체
345,553
803,240
1,582,141

1년 이상 연체
-
-
-

소 계
16,881,997
7,175,688
16,322,772

손상채권(*2)

3개월 이하
1,103,456
646,476
934,628

3개월 초과 6개월 이하
146,109
210,726
425,628

6개월 초과 1년 이하 연체
257,424
1,219,566
379,830

1년 이상 연체
9,337,269
8,923,917
10,299,318

소 계
10,844,258
11,000,685
12,039,404

합 계
321,230,002
316,523,996
290,250,006

(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다.(*2) 당기말 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 10,577백만원 (전기말: 10,555백만원)입니다.

나. 재고자산 현황(연결기준)

(1) 재고자산의 사업부문별 현황

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
제37기 반기
제36기
제35기

식자재유통사업 등
상품
142,805
100,874
118,127

제품
5,886
6,800
6,598

원재료
8,707
9,137
8,298

미착품
34,708
21,213
48,807

소계
192,106
138,024
181,830

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
12.8%
10.0%
12.2%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷(기초재고+기말재고)÷2]
15.2 회
15.6 회
15.1 회

(2) 재고자산의 실사내용- 재고자산 실사는 매년 1월초 기준 외부감사인 입회 및 확인하에 연 1회 실시하며, 내부통제시스템에 의해 매월말 자체적으로 재고자산 실사를 실시하고 있습니다. - 당사는 2023 사업년도의 재무제표를 작성함에 있어서 2023년 12월 31일을 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 한편 실사일과 재무상태표일 사이의 입출고 발생분은 거래명세서 및 출고지시서 등으로 확인하였습니다.- 당사의 재고실사는 2023 사업년도 재무제표의 외부감사인인 삼정회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시되었습니다.(3) 장기체화재고 등의 현황- 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기평가손실
기말잔액

상품
143,708
143,708
903
142,805

제품
5,934
5,934
48
5,886

원재료
8,707
8,707
-
8,707

미착품
34,708
34,708
-
34,708

합 계
193,057
193,057
951
192,106

다. 공정가치 측정

2024년 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치연결회사의 금융상품 중 대여금 및 수취채권과 상각후원가로 측정하는 금융부채에 대한 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타금융상품은 원가로 측정되는 금융상품을 제외하고 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 , 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

2024년 6월 30일 현재 공정가치로 측정된 금융자산, 금융부채 현황

(단위 : 천원)

구 분
2024.06.30

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

자 산

공정가치 측정금융자산

당기손익-공정가치금융자산
-
-
47,121,373
47,121,373

기타금융자산

파생상품자산
-
5,539,169
-
5,539,169

부 채

기타금융부채

파생상품부채
-
2,299
-
2,299

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

2023년 12월 31일 현재 공정가치로 측정된 금융자산, 금융부채 현황

(단위 : 천원)

구 분
2023.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

반복적인 공정가치 측정치

자 산

공정가치 측정금융자산

당기손익-공정가치금융자산
-
-
46,621,369
46,621,369

기타금융자산

파생상품자산
-
19,618
-
19,618

부 채

기타금융부채

파생상품부채
-
762,732
-
762,732

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.

(3) 가치평가기법 및 투입변수당기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입 변수

파생상품자산
5,539,169
2
현재가치기법
선도환율

파생상품부채
2,299
2
현재가치기법
선도환율

※ 본 재무정보는 연결기준으로 작성되었습니다.(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당기중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없으며, 반복적인 측정치의 수준 3의 변동도 없습니다.

라. 수
주계약 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 K-IFRS에 따라 진행률, 미청구공사금액, 공사미수금등을 재무제표 주석에 공시하는 수주계약과 관련하여 별도 및 연결재무제표에 해당 내용이 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제37기(당반기)
삼정회계법인
-
-
-

제36기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
별도: 종속기업투자주식 손상평가 연결: 영업권 손상평가

제35기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
별도: 종속기업투자주식 손상평가 연결: 영업권 손상평가

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제37기(당반기)

삼정회계법인
별도 및 연결 재무제표에 대한 분,반기 검토 및 기말감사내부회계관리제도 감사
520
5,100
520
1,620

제36기(전기)
삼정회계법인
별도 및 연결 재무제표에 대한 분,반기 검토 및 기말감사내부회계관리제도 감사
495
5,000
495
4,967

제35기(전전기)
한영회계법인
별도 및 연결 재무제표에 대한 분,반기 검토 및 기말감사내부회계관리제도 감사
580
5,300
580
4,855

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제37기(당반기)
-
-
-
-
-

제36기(전기)
-
-
-
-
-

제35기(전전기)
2022.10.24
Process Innovation(PI) 컨설팅
2022.10-2023.03
2,600

EY컨설팅

유한책임회사

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024년 03월 11일
회사 : 감사위원회감사인 : 업무수행이사
대면회의
감사인의 독립성, 감사과정에서의 유의적 발견사항,핵심감사사항 절차수행 및 결과, 그룹감사 관련사항기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 등

2
2024년 05월 09일
회사 : 감사위원회감사인 : 업무수행이사
대면회의
감사인의 독립성, 검토과정에서의 유의적 발견사항,기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항 등

3
2024년 08월 07일
회사 : 감사위원회감사인 : 업무수행이사
대면회의
감사인의 독립성, 검토과정에서의 유의적 발견사항,핵심감사사항 선정계획,기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션사항 등

마. 종속회사 감사의견최근 3사업년도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.
바. 회계감사인의 변경공시대상 기간 중 계약 만료 및 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결 대상 종속회사의 현황은 아래과 같습니다.

회사명
2024년(당기)
2023년(전기)
2022년(전전기)

에프앤디인프라 주식회사
한영회계법인
삼일회계법인
한영회계법인

사. 조정협의회 협의내용 및 전ㆍ당기 재무제표 불일치 정보- 해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도 회계감사인은 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 당사의 제36기 내부회계관리제도를 감사하였고 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.

나. 회계감사인의 내부회계관리제도 검토 및 감사의견

사업연도
감사인
내부회계관리제도 검토 및 감사의견
중대한 취약점 및 개선대책

제37기(당반기)
삼정회계법인
-
-

제36기(전기)
삼정회계법인
회계감사인은 회계감사기준에 따라 『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』에 근거한 당사의 제36기 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.
-

제35기(전전기)
한영회계법인
회계감사인은 회계감사기준에 따라 『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』에 근거한 당사의 제35기 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.
-

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
3
1
-
-

※
2024년 3월 28일 사외이사 김용균이 재선임되었습니다.

나. 이사회 구성 개요

성명
직위
담당업무
비고
이사회 의장 선임 사유

이건일
대표이사
이사회의장CEO

신규선임

('24.06.25)이사회 의장 및 대표이사 겸직

CJ그룹 내 주요 계열사의 다양한 보직경험을 통해 사업 전문성 및 검증된 경영능력과 추진력을 바탕으로 회사 발전에 크게 기여하고, 사업적 리스크 관리 역량과 재무분야 전문성을 통해 이사회 일원으로 큰 역할을 수행하는데 적임자라고 판단하였음

이한메
사내이사
-
신규선임('24.03.28)
-

최석중
사내이사
CSO
신규선임('22.03.28)
-

이상도
사외이사
감사위원장
재선임('22.03.28)
-

김용균
사외이사
감사위원
재선임('24.03.28)
-

전은숙
사외이사
감사위원
신규선임('22.03.28)
-

※
2024년 6월 25일 정성필 사내이사가 사임하였으며, 이건일 사내이사가 선임되었습니다.

회사의 이사회 구성은 정관상 3명 이상으로 이사회 내 경영위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회, 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회를 둘 수 있으며, 현재 회사는 사외이사 3명을 포함하여 6명의 이사 (대표이사 이건일, 사내이사 이한메, 사내이사 최석중, 사외이사 이상도, 사외이사 김용균, 사외이사 전은숙)로 구성하고 있습니다.

다. 중요의사결정사항 등

회사의 이사회는 법령 또는 정관에 정한 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의·결정하고, 이사의 직무 집행을 감독합니다. 당기 중 이사회의 의결 및 보고사항은 아래와 같습니다.

회차
개최일자
의안내용
이사의 성명

정성필(출석률:75%)
이건일(출석률:100%)
최석중(출석률:100%)
이한메(출석률:33%)
이상도(출석률:100%)
김용균(출석률:100%)
전은숙(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2024.02.08
2023년 내부회계관리제도 운영실태보고
보고
보고
보고
-
보고
보고
보고

2024년 안전 보건계획 승인
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

자회사(프레시플러스) 자금대여 승인
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

제36기 재무제표 및 영업보고서 승인
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

배당기준일 및 현금 배당 결정
승인
승인
승인
-
승인
승인
승인

2024년 경영계획 보고
보고
보고
보고
-
보고
보고
보고

2
2024.03.11
제36기 정기주주총회 소집
승인
-
승인
-
승인
승인
승인

2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고
보고
-
보고
-
보고
보고
보고

내부회계관리규정 개정
승인
-
승인
-
승인
승인
승인

2023년 준법통제기준 점검 결과 보고
보고
-
보고
-
보고
보고
보고

준법지원인 선임
승인
-
승인
-
승인
승인
승인

3
2024.03.28
대표이사 선임
승인
-
승인
-
승인
승인
승인

이사회 의장 선임
승인
-
승인
-
승인
승인
승인

보상위원회 위원 선임
승인
-
승인
-
승인
승인
승인

사외이사후보추천위원회 위원 선임
승인
-
승인
-
승인
승인
승인

ESG위원회 위원 선임
승인
-
승인
-
승인
승인
승인

4
2024.05.09
2024년 1분기 경영실적 보고
-
-
보고
보고
보고
보고
보고

프레시원 통합 추진 현황 보고
-
-
보고
보고
보고
보고
보고

타법인 출자 보고
-
-
보고
보고
보고
보고
보고

2024년 이사 등과 회사간의 거래 추가 승인
-
-
승인
승인
승인
승인
승인

칠레사무소 법적 대리인(지배인) 선임의 건
-
-
승인
승인
승인
승인
승인

임시주주총회 소집
-
-
승인
승인
승인
승인
승인

5
2024.06.25
대표이사 선임
-
승인
승인
-
승인
승인
승인

이사회 의장 선임
-
승인
승인
-
승인
승인
승인

보상위원회 위원 선임
-
승인
승인
-
승인
승인
승인

ESG 위원회 위원 선임
-
승인
승인
-
승인
승인
승인

※
2024년 6월 25일 정성필 사내이사가 사임하였으며, 이건일 사내이사가 선임되었습니다.

라. 이사회 내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

회사의 정관상에는 이사회 내 경영위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회 등을 둘 수 있다고 명시하고 있으며, 경영위원회는 이사회가 대신하고 있으며, 감사위원회는 사외이사 3명, 보상위원회 및 ESG위원회는 사내이사 1명 사외이사 3명으로 구성되어 필요시에 개최하고 있습니다.

위원회명
구 성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 3명
이상도(위원장)김용균, 전은숙
회사의 회계 및 업무 감사
-

보상위원회
사내이사 1명사외이사 3명
전은숙(위원장)이건일, 이상도, 김용균
임원에 대한 보상정책 결정
-

사외이사후보추천위원회
사외이사 3명
이상도(위원장)김용균, 전은숙
사외이사 후보추천
-

ESG위원회
사내이사 1명사외이사 3명
전은숙(위원장)이건일, 이상도, 김용균
ESG전략 추진 의사결정
-

[감사위원회 활동내역]

위원회명
회차
개최일자
의안내용
위원의 성명

이상도(출석률:100%)
김용균(출석률:100%)
전은숙(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회
1
2024.01.09
삼정회계법인 비감사업무 제공 승인의 건
승인
승인
승인

2
2024.02.08
2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
보고
보고

2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가회의
보고
보고
보고

3
2024.03.11
2023년 감사인의 감사 결과보고
보고
보고
보고

내부회계관리규정 개정
승인
승인
승인

4
2024.05.09
2024년 1분기 외부감사인의 감사결과 보고
보고
보고
보고

[보상위원회 활동내역]

위원회명
회차
개최일자
의안내용
위원의 성명

정성필(출석률:0%)
이상도(출석률:100%)
김용균(출석률:100%)
전은숙(출석률:100%)

찬 반 여 부

보상위원회
1
2024.05.09
2024년 임원 연봉조정률 승인의 건
-
승인
승인
승인

임원 장기인센티브 지급의 건
-
승인
승인
승인

특별보상금 지급의 건
-
승인
승인
승인

[사외이사후보 추천위원회 활동내역]

위원회명
회차
개최일자
의안내용
위원의 성명

이상도(출석률:100%)
김용균(출석률:100%)
전은숙(출석률:100%)

찬 반 여 부

사외이사후보 추천위원회
1
2024.03.11
사외이사 후보 추천
승인
승인
승인

[ESG위원회 활동내역]

위원회명
구성원
개최일자
의안내용
위원의 성명

정성필(출석률:100%)
이건일(출석률:100%)
이상도(출석률:100%)
김용균(출석률:100%)
전은숙(출석률:100%)

찬 반 여 부

ESG위원회
전은숙, 정성필, 이상도, 김용균
2024.03.11
리스크 관리체계 및 현황
보고
-
보고
보고
보고

2024년 ESG 주요 추진과제
승인
-
승인
승인
승인

ESG위원회
전은숙, 이건일, 이상도, 김용균
2024.06.25
ESG 중대성 평가 결과 보고
-
보고
보고
보고
보고

ESG 보고서 발간 보고
-
보고
보고
보고
보고

마. 이사의 독립성

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정 하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회 에 의안으로 제출하고 있습니다.

(1) 이사회 구성원의 독립성

이사명
임기
연임횟수
후보추천
활동분야
회사와의거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계
선임배경

이건일(대표이사)
2024.06~2027.03
-
이사회
이사회의장CEO
없음
계열회사(CJ프레시웨이)의 임원
CJ그룹 내 주요 계열사의 다양한 보직경험을 통해 사업 전문성 및 검증된 경영능력과 추진력을 바탕으로 회사 발전에 크게 기여하고, 사업적 리스크 관리 역량과 재무분야 전문성을 통해 이사회 일원으로 큰 역할을 수행하는데 적임자라고 판단하였음

이한메(사내이사)
2024.03~2027.03
-
이사회
-
없음
CJ주식회사의 임원
CJ계열사 주요 보직 및 CJ주식회사 포트폴리오전략1실장 등을 역임하며 전문적인 재무 지식과 경영전략 경험을 축적하였고 이를 바탕으로 체계적인 경영 관리를 통해 회사 성장과 이사회 일원으로 큰 역할을 수행할 것으로 기대됨

최석중(사내이사)
2022.03~2025.03
-
이사회
CSO
없음
계열회사(CJ프레시웨이)의 임원
식품산업에 대한 깊은 이해와 폭넓은 경영지식 및 경험 등의 전문성을 바탕으로 회사의 사업역량과 경쟁력 강화를 통한 지속가능 성장을 위한 역할 수행이 기대됨.

이상도(사외이사)
2022.03~2025.03
1회
사추위
감사위원
없음
해당사항 없음
법무부 보호국 국장, 춘천지방검찰청 검사장을 역임하였으며, 현재는 법무법인 로고스의 변호사로 활동중임. 법률 전문가로서 회사의 경영과 관련한 의사결정에 중요한 법률적 조언을 할 것으로 기대됨.

김용균(사외이사)
2024.03~2027.03.
1회
사추위
감사위원
없음
해당사항 없음
중부지방국세청장, 개인납세국장 등 국세청 내 주요 보직을 역임하였으며, 현재는 이현세무법인 고문으로 활동중임. 재무 전문가로 회사의 중요한 의사결정에 큰 기여를 할 것으로 기대됨.

전은숙(사외이사)
2022.03~2025.03
-
사추위
감사위원
없음
해당사항 없음
식품안전청장, 식품안전국장, 식품영양학과 초빙교수 등 주요보직을 역임하며 식품안전 분야의 전문가로서 효과적인 경영활동 및 의사결정, 글로벌 스탠다드(ESG)도입에 기여할 것으로 기대됨

2) 사외이사 추천위원회 설치현황 및 활동내역

[사외이사후보 추천위원회 활동내역]

위원회명
회차
개최일자
의안내용
위원의 성명

이상도(출석률:100%)
김용균(출석률:100%)
전은숙(출석률:100%)

찬 반 여 부

사외이사후보 추천위원회
1
2024.03.11
사외이사 후보 추천
승인
승인
승인

바. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직

조직명
직원 수
직위 및 근속연수
주요담당업무

감사위원회 사무국
6
부장 3명차장 3명 (평균9년)
- 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석

- 이사회 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응

- 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024.05.21
삼정KPMG
전은숙
-
제11회 최고 감사인 과정(AAP)- 기업지배구조, 감사위원회 제도 및 운영- 감사위원회 주요 활동영역에 대한 실무사례

2024.05.23
PWC삼일회계법인
전은숙
-
변화의시대, 이사회의 길을 묻다 (세미나)- ESG 관점에서의 자본주의와 이사회- 한국기업 이사회의 문제점과 개선과제- 새로운 환경에서의 이사회와 사외이사 역할- 기업 밸류업 지원방안과 가이드라인

2024.06.03
한국 Deloitte
전은숙
-
한국 딜로이트 기업지배기구발전센터 세미나- 내부통제 고의 및 중과실 이슈 및 시사점- 사외이사의 내부통제 감독의 의의와 시사점- 글로벌 이사회 프로그램 감사위원회 실무보고서- 자금사고방지를 위한 내부통제 현황 및 준비사항

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회회사의 감사위원회는 회사의 회계처리기준이나 내부회계통제시스템의 평가의 주요활동을 비롯하여 감사위원회의 승인 및 결의를 필요로 하는 사안에 대해서는 감사위원회를 소집하여 결의를 득하여 추진할 뿐만 아니라, 감사위원회의 위원은 이사회의 구성원으로써 회사의 전반적인 주요 경영활동에 대해 참여하고 있습니다.또한, 감사위원회의 주요 업무에 대한 독립성을 확보하기 위해서 감사위원회 위원 3명 모두를 사외이사로 선임하고 있습니다.

나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이상도
예
- 춘천지방검찰청 검사장('06~'07)- 법무부 보호국장('07~'08)- 법무법인 로고스 변호사('08~현재)- 씨제이프레시웨이(주) 사외이사('19~현재)
-
-
-

김용균
예
- 서울지방국세청 개인납세국장('16~'17)- 중부지방국세청 청장('17~'18)- 서현회계법인 고문('18~'23)- 이현세무법인 고문('23~현재)- 씨제이프레시웨이(주) 사외이사('21~현재)
예
4호 유형(금융기관, 정부, 증권유관기관 등 경력자)
- 국세청 ('92~'18)- 이현세무법인 고문 ('23~현재)

전은숙
예
- 식품의약품안전청 식품안전국장('10~'11)- 경인지방 식품의약품안전청장('12~'14)- 대구지방 식품의약품안전청장('14~'15)- 이화여자대학교 초빙교수('20~'24)- 씨제이프레시웨이(주) 사외이사('22~현재)
-
-
-

※
전문가 유형은「상법」제542조의11 제2항 제1호(「상법시행령」제37조 제2항)에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다

다. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

(1) 감사위원 선출기준에 관한 사항

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족 여부
관계 법령

3명 이상의 이사로 구성
충족 (3명)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족 (1명)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사
충족 (이상도 감사위원장)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

(2) 감사위원의 현황

이사명
임기
연임횟수
후보추천
활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는주요주주와의 관계
선임배경

이상도(사외이사)
2022.03~2025.03
1회
사추위
감사위원장
없음
해당사항 없음
법무부 보호국 국장, 춘천지방검찰청 검사장을 역임하였으며, 현재는 법무법인 로고스의 변호사로 활동 중임. 법률 전문가로서 회사의 경영과 관련한 의사결정에 중요한 법률적 조언을 할 것으로 기대됨

김용균(사외이사)
2024.03~2027.03.
1회
사추위
감사위원
없음
해당사항 없음
중부지방국세청장, 개인납세국장 등 국세청 내 주요 보직을 역임하였으며, 현재는 이현세무법인 고문으로 활동중임. 재무 전문가로 회사의 중요한 의사결정에 큰 기여를 할 것으로 기대됨.

전은숙(사외이사)
2022.03~2025.03
-
사추위
감사위원
없음
해당사항 없음
식품안전청장, 식품안전국장, 식품영양학과 초빙교수 등 주요보직을 역임하며 식품안전 분야의 전문가로서 효과적인 경영활동 및 의사결정, 글로벌 스탠다드(ESG)도입에 기여할 것으로 기대됨

라. 감사위원회의 활동

[감사위원회 활동내역]

위원회명
회차
개최일자
의안내용
위원의 성명

이상도(출석률:100%)
김용균(출석률:100%)
전은숙(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회
1
2024.01.09
삼정회계법인 비감사업무 제공 승인의 건
승인
승인
승인

2
2024.02.08
2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
보고
보고

2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가회의
보고
보고
보고

3
2024.03.11
2023년 감사인의 감사 결과보고
보고
보고
보고

내부회계관리규정 개정
승인
승인
승인

4
2024.05.09
2024년 1분기 외부감사인의 감사결과 보고
보고
보고
보고

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2024.05.21
삼정KPMG
전은숙
-
제11회 최고 감사인 과정(AAP)- 기업지배구조, 감사위원회 제도 및 운영- 감사위원회 주요 활동영역에 대한 실무사례

2024.05.23
PWC삼일회계법인
전은숙
-
변화의시대, 이사회의 길을 묻다 (세미나)- ESG 관점에서의 자본주의와 이사회- 한국기업 이사회의 문제점과 개선과제- 새로운 환경에서의 이사회와 사외이사 역할- 기업 밸류업 지원방안과 가이드라인

2024.06.03
한국 Deloitte
전은숙
-
한국 딜로이트 기업지배기구발전센터 세미나- 내부통제 고의 및 중과실 이슈 및 시사점- 사외이사의 내부통제 감독의 의의와 시사점- 글로벌 이사회 프로그램 감사위원회 실무보고서- 자금사고방지를 위한 내부통제 현황 및 준비사항

바.감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사위원회 사무국
6
부장 3명차장 3명(평균9년)
- 감사위원회 직무의 효율적 수행을 위하여 리스크관리 및 내부통제체계를 평가하고 감독업무를 지원

사. 준법지원인에 관한 사항

당사는 준법통제기준의 준수에 관한 업무를 담당하는 준법지원인을 두고 있습니다.준법지원인은 준법통제기준의 준수여부를 점검하여 그 결과를 이사회에 보고하는 역할을 수행합니다. 상법 제542조의13 제5항 제1호에 의거하여 선임된 당사의 준법지원인은 다음과 같습니다.

[준법지원인의 주요 활동내역]- 전 사업 부문별 투자 및 사업운영 관련 법규 위반 여부 및 리스크 점검- 전 사업 부문 공정거래법 자율 준수 및 리스크 점검 시행

성명
성별
출생년도
상근여부
담당업무
주요경력
임기

유경열
남
1983년
상근
법무담당
제51회 사법시험 합격(現) CJ프레시웨이 법무담당 재직
2024년 3월~2027년 3월

[준법지원인 등 지원조직 현황]

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무컴플라이언스팀
8
Professional 4명,Specialist 3명Jr.Specialist 1명(평균근속 7년)
- 전 사업 부문별 투자 및 사업운영 관련 법규 위반 여부 및 리스크 점검- 전 사업 부문 공정거래법 자율 준수 및 리스크 점검 시행

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
실시

당사 이사회는 2020년 3월 9일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 당사는 2020년 3월 24일에 개최한 제32기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하고 있습니다. 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.※ 집중투표제, 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
11,871,586
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
11,871,586
-

우선주
-
-

다. 주식사무

정관상신주인수권의 내용

① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정 하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인 에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법령에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여 하는 방식③ 제1항 제2호, 제3호 및 제2항에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수, 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 정한다.⑥ 본 회사는 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑦ 본 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우 주주에게 신주인수권증서를 발행한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일 ~ 1월 15일

주권의 종류
1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 주권 (8종)

명의개서대리인
한국예탁결제원 (전화 : 02-3774-3523)주소 : 서울시 영등포구 여의나루로4길 23

주주의 특전
없음
공고게재
CJ프레시웨이 홈페이지(http://www.cjfreshway.com)

라. 주주총회 의사록 요약

당사는 최근 3년간 정기주주총회 3회, 임시주주총회 1회를 개최하였으며 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다.

주총일자
안 건
결의내용

주요 논의내용

임시주주총회(2024.06.25)
- 제1호 의안 : 사내이사 이건일 선임 승인
승인
- 주주제안 : 없음- 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음

제36기정기주주총회(2024.03.28)
- 제1호 의안 : 제36기 재무제표 승인- 제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인- 제3호 의안 : 이사 선임 승인- 제4호 의안 : 사외이사 김용균 선임 승인- 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인
승인승인승인승인승인
- 주주제안 : 없음- 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음

제35기정기주주총회(2023.03.27)
- 제1호 의안 : 제35기 재무제표 승인- 제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인- 제3호 의안 : 사내이사 이건일 선임 승인- 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인
승인승인승인승인
- 주주제안 : 없음- 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음

제34기정기주주총회(2022.03.28)
- 제1호 의안 : 제34기 재무제표 승인- 제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인- 제3호 의안 : 임원 퇴직금 지침 변경 승인- 제4호 의안 : 이사 선임 승인- 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임 승인- 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인
승인승인승인승인승인승인
- 주주제안 : 없음- 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음

마. 공시 대상기간 중 소수주주권이 행사된 내용이 없습니다.
바. 공시 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다.

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

CJ주식회사
최대주주
보통주
5,592,220
47.11
5,592,220
47.11
-

이재현
특수관계인
보통주
70,000
0.59
70,000
0.59
-

EFG BANK AG
특수관계인
보통주
1,300,000
10.95
1,300,000
10.95
-

안승준
특수관계인
보통주
0
0
2,500
0.02
-

이건일
특수관계인
보통주
0
0
5,569
0.05

계
보통주
6,962,220
58.65
6,970,289
58.72
-

우선주
-
-
-
-
-

(*)
지분율은 총 발행주식수 기준입니다.

당사의 최대주주는 CJ주식회사이며 특수관계인 지분 1,378,069주를 포함하여6,970,289주, 58.72%를 보유하고 있습니다.
※최대주주(CJ주식회사)의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

씨제이(주)
41,233
손경식
-
-
-
이재현
42.07

김홍기
-
-
-
-
-

(*) 한국예탁결제원 제공 2023년 말 보통주 주주명부 기준입니다.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
CJ 주식회사

자산총계
48,279,087

부채총계
30,214,006

자본총계
18,065,081

매출액
21,118,777

영업이익
1,242,506

당기순이익
459,349

(*) 재무현황은 2024년 반기 연결재무제표 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

[최대주주의 사업현황]
회사는 지주회사로 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 주요 자회사로는 CJ제일제당(주), (주)CJ이엔엠 등이 있으며, 영업수익은 브랜드의 사용으로 인한 로열티 수익, 투자부동산의 임대를 통한 임대료수익, 자회사로부터의 배당금수익 등으로 구성되어 있습니다.1) 설 립 일 : 1953년 8월 1일2) 소 재 지 : 서울시 중구 소월로 2길 123) 사업의 개요생활문화그룹 CJ는 지주회사인 CJ주식회사를 비롯하여 식품 & 식품서비스, 생명공학, 물류 & 신유통, 엔터테인먼트 & 미디어 등 4대 주력 사업군으로 이루어지며, 시너지 & 인프라 분야가 CJ 사업군의 업무역량을 뒷받침하고 있습니다.

- 식품 & 식품서비스

식품 & 식품서비스 사업은 국내 강력한 시장지배력과 원가경쟁력 및 해외 식품 시장진출 확대를 위한 투자를 지속하고 있습니다. 한식 고유의 속성을 보유하고 있으면서글로벌 대형화가 가능한 GSP전략제품(Global Strategic Product)을 선정하여 K-Foods의 대형화를 추진하여 향후에도 지속적으로 국내 시장을 선도하고, 글로벌 시장 확대해 나갈 계획입니다.- 생명공학생명공학 사업은 세계 최고 수준의 발효 및 정제 기술을 기반으로하여 지속적인 R&D 기술역량 및 생산성 향상을 통한 원가 경쟁력 강화로 세계 최고의 바이오 기업으로도약하고 있으며, Feed & Care 사업 또한 사료/축산의 균형 있는 인프라를 확보 및 Biosecurity 역량과 생산성 기반으로 글로벌 종합 사료/축산 업체로 성장하고 있습니다.

- 물류 & 신유통 물류 & 신유통 사업은 전국적 택배 Network 및 풀필먼트 역량, TV와 인터넷을 통한시간과 장소 제약 없는 쇼핑 서비스 제공 및 다양한 쇼핑채널을 개척하였습니다. 종합물류사업은 국내외 네트워크를 대폭 강화하여 향후 세계를 움직이는 아시아 대표 물류기업으로 성장하고 있으며, 신유통 사업은 상품 경쟁력과 콘텐츠를 활용하여 소비자들에게 차별적 쇼핑의 경험을 제시하는 전략을 바탕으로, 중국, 동남아, 중남미 등 해외시장에도 활발히 진출하여 글로벌 기업으로서의 입지를 다지고 있습니다.

- 엔터테인먼트 & 미디어엔터테인먼트 & 미디어 사업은 영화, 음악, 드라마, 공연 등 다양한 엔터테인먼트 콘텐츠의 제작, 투자, 유통에 이르기까지 전 영역을 아우르며 각 사업간, 회사간 강력한시너지를 발휘함으로써, 꿈과 즐거움을 제공하는 아시아 최고의 엔터테인먼트 미디어그룹으로 도약하고 있습니다.회사는 세계인의 미래 라이프스타일을 리딩하는 기업으로 도약하기 위해 4대 미래 성장엔진으로 Culture, Platform, Wellness, Sustainability를 정립하였습니다. 다양한 라이프스타일의 서비스와 제품을 세계인이 즐길 수 있도록 Culture기반의 글로벌확장을 가속화 하고, 콘텐츠, 커머스, 물류 인프라 등 Platform을 토대로 데이터 기반고객경영으로 디지털 영토를 확장하겠습니다. 건강기능식과 첨단 레드바이오(마이크로바이옴, CDMO 등)의 융합으로 예방과 치료를 아우르는 토탈 Wellness 솔루션을 제공하고, 친환경, 신소재, 미래식량 등의 혁신기술을 바탕으로 ESG 기반의 지속 가능한 신사업을 추진하겠습니다.

[ CJ그룹 사업군 현황 ]

(기준일 :
2024년 06월 30일
)

사업군 구분
주요회사명
주요사업

식품 &식품서비스
국내
CJ제일제당(주) 식품부문, CJ푸드빌(주), CJ프레시웨이(주), CJ씨푸드(주)
식료품 제조업, 음식점업,도매 및 상품중개업

해외
SCHWAN'S COMPANY, CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
식료품 제조업, 무역업

생명공학
국내
CJ제일제당(주) 바이오 부문, 씨제이피드앤케어(주)
바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업,사료 제조 및 판매업

해외
PT. CHEILJEDANG INDONESIA, CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.,CJ AMERICA, INC., CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD., CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED, CJ EUROPE GMBH
바이오 및 판매업, 사료 첨가제 제조 및 판매업,사료 제조 및 판매업

물류 & 신유통
국내
CJ올리브영(주), CJ대한통운(주), (주)CJ ENM 커머스사업
방송업, 육상운송 및 운송업, 소매업

해외
CJ LOGISTICS AMERICA, LLC, CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
물류업

엔터테인먼트&미디어
국내
(주)CJ ENM 미디어플랫폼 사업,(주)CJ ENM 영화드라마사업,(주)CJ ENM 음악사업, CJ씨지브이(주), 스튜디오드래곤(주)
영상/오디오 기록물 제작 및 배급업,방송채널사용사업

해외
CGI HOLDINGS LIMITED, CJ ENM JAPAN INC, CJ ENM FIFTH SEASON, LLC
영상/오디오 기록물 제작 및 배급업 등

지주회사 및시너지 & 인프라
국내
CJ(주), CJ올리브네트웍스(주)
지주사, 시스템 통합 및 관리업

[연혁 (최근 5사업연도)]

회사 및 주요종속회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다.

2021.06
CJ대한통운(주)
CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD.매각

2022.01
(주)CJ이엔엠
CJ ENM FIFTH SEASON, LLC 인수

2023.07
CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD 매각

[최대주주의 등기임원 현황]

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

손경식
남
1939년 09월
대표이사
사내이사
상근
대표이사
서울대 법학전 대한상공회의소 회장
-
-
최대주주의외숙부
1994.02.25~2027년 3월 주총
-

김홍기
남
1965년 03월
대표이사
사내이사
상근
대표이사
서강대 경영대학원 석사전 CJ(주)비서팀장, HR총괄
-
-
해당없음
2018.03.27~2027년 3월 주총
-

임경묵
남
1971년 04월
사내이사
사내이사
상근
미래경영연구원장
브라운대 경제학 박사전 CJ(주) 전략기획그룹장
-
-
해당없음
2021.03.31~2027년 3월 주총
-

김연근
남
1960년 06월
사외이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원장내부거래위원회 위원장보상위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원ESG위원회 위원
서울대 경영학 대학원전 서울지방국세청장현 김앤장 법률사무소 고문
-
-
해당없음
2019.03.27~2025년 3월 주총
-

한애라
여
1972년 02월
사외이사
사외이사
비상근
ESG위원회 위원장감사위원회 위원내부거래위원회 위원보상위원회 위원
서울대 법학전 대법원 재판연구관현 성균관대 법학전문대학원 교수
-
-
해당없음
2022.03.29~2025년 3월 주총
-

김연수
남
1963년 09월
사외이사
사외이사
비상근
보상위원회 위원장감사위원회 위원내부거래위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원
서울대 의학 박사전 서울대병원장현 서울대학교 의과대학 교수
-
-
해당없음
2023.03.29~2026년 3월 주총
-

최종구
남
1957년 09월
사외이사
사외이사
비상근
사외이사후보추천위원회 위원장감사위원회 위원내부거래위원회 위원보상위원회 위원
위스콘신대 공공정책대학원 석사전 금융위원장현 법무법인 화우 고문
-
-
해당없음
2023.03.29~2026년 3월 주총
-

[최대주주의 주요주주]

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이재현
최대주주 본인
보통주
12,275,574
42.07
12,275,574
42.07
-

김교숙
최대주주 외숙부의 처
보통주
10,013
0.03
10,013
0.03
-

김교숙
최대주주 외숙부의 처
4우선주(신형우선주)
1,502
0.04
1,502
0.04
-

이경후
최대주주의 자녀
보통주
428,088
1.47
428,088
1.47
-

이경후
최대주주의 자녀
4우선주(신형우선주)
1,136,958
26.90
1,136,958
26.90
-

이선호
최대주주의 자녀
보통주
932,503
3.20
932,503
3.20
-

이선호
최대주주의 자녀
4우선주(신형우선주)
1,231,390
29.13
1,231,390
29.13
-

CJ나눔재단
재단
보통주
164,004
0.56
164,004
0.56
-

CJ나눔재단
재단
4우선주(신형우선주)
24,600
0.58
24,600
0.58
-

CJ문화재단
재단
보통주
125,681
0.43
125,681
0.43
-

CJ문화재단
재단
4우선주(신형우선주)
18,852
0.45
18,852
0.45
-

강신호
계열회사 임원
보통주
5,000
0.02
5,000
0.02
-

강신호
계열회사 임원
4우선주(신형우선주)
825
0.02
825
0.02
-

계
보통주
13,940,863
47.78
13,940,863
47.78
-

4우선주(신형우선주)
2,414,127
57.12
2,414,127
57.12
-

[최대주주의 주요경력 및 개요]

최대주주 성명
직위
주요경력

기간
경력사항
겸임현황

이재현
회장
1998.03.26 ~ 2016.03.18
CJ(주) 대표이사
-

2007.09.04 ~ 2016.03.18
CJ제일제당(주) 대표이사

(*) 최근 3년내 최대주주 변동내역이 없습니다.

2. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
CJ주식회사
5,592,220
47.11
-

EFG BANK AG
1,300,000
10.95
-

우리사주조합
400
-
-

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2024년 5월 24일자 기준입니다.
3. 소액주주현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
14,433
14,437
99.97
4,906,866
11,871,586
41.33
-

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2024년 5월 24일자 기준입니다.

4. 주가 및 주식거래 실적

(단위: 원, 주)

종류
2024.01
2024.02
2024.03
2024.04
2024.05
2024.06

보통주
주가
최고
25,300
27,150
24,750
24,900
23,750
22,800

최저
23,250
24,850
23,500
21,750
21,500
20,150

거래량
최고
100,760
126,026
45,814
111,896
78,909
172,535

최저
16,231
13,917
9,126
11,561
10,520
13,433

월간거래량
969,552
901,038
404,549
661,809
624,794
816,353

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 09월 23일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

이건일
남
1970.09
대표이사
사내이사
상근
대표이사

연세대학교 식품생물공학과 학사
前) CJ(주) 사업관리1실장前) CJ제일제당 식품경영지원실장

5,569
-
-
2024.05~
-

최석중
남
1973.04
사내이사
사내이사
상근
전략기획담당
경희대학교 대학원 경영학 석사前) CJ프레시웨이 경영지원담당前) CJ Vietnam HQ 사업개발팀장
-
-
-
2006.01~
-

이한메
남
1970.06
사내이사
사내이사
비상근
CJ(주) 포트폴리오전략1실장
MIT 경영학 석사서강대학교 경영학 학사前) CJ(주) 전략기획실장前) 대한통운 경영지원실장
-
-
-
2024.03~
-

김용균
남
1963.07
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
서울대학교 경제학 학사現) 이현세무법인 고문前) 중부지방국세청장前) 서울지방국세청 조사2국장
-
-
-
2021.03~
-

이상도
남
1955.08
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
서울대학교 법학과 학사現) 법무법인 로고스 변호사前) 법무부 보호국 국장前) 춘천지방검찰청 검사장
-
-
-
2019.03~
-

전은숙
여
1961.02
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
한국과학기술원(KAIST) 화학과 박사前) 이화여대 식품영양학과 초빙교수前) 대구지방 식품의약품안전처장前) 경인지방 식품의약품안전처장
-
-
-
2022.03~
-

강연중
남
1970.05
경영리더
미등기
상근
영업본부장
고려대학교 수학교육학 학사前) CJ제일제당 식품사업관리담당前) CJ프레시웨이 경영지원담당
3,000
-
-
2020.01~
-

곽경민
남
1980.02
경영리더
미등기
상근
경영지원담당
성균관대학교 경제학 학사前) CJ(주) 사업관리실담당前) CJ(주) 사업담당
2,750
-
-
2024.02~
-

배수영
여
1974.12
경영리더
미등기
상근
FS사업본부장
가톨릭대학교 식품영양학 학사前) CJ프레시웨이 FS개발담당
994
-
-
2000.09~
-

김진중
남
1975.08
경영리더
미등기
상근
급식SU장
충북대학교 국제경영학 학사前)CJ프레시웨이 영업본부 중부SU장
-
-
-
2011.08~
-

김종호
남
1977.05
경영리더
미등기
상근
디지털혁신담당
서울대학교 화학생물공학 박사서울대학교 응용화학 석사前) 삼성 SDS 수석
-
-
-
2021.11~
-

김종선
남
1976.04
경영리더
미등기
상근
상품본부장
서울대학교 식품공학 학사前) CJ프레시웨이 전략기획담당
-
-
-
2003.12~
-

※
등기임원의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지 입니다.

※
2024년 3월 정기주주총회일로 사내이사 이한메가 선임되었습니다.

※
2024년 6월 임시주주총회일로 사내이사 이건일이 선임되었습니다.

※
사장급 이하 임원 직위 체계를 경영리더 단일 직위로 개편하였습니다.

나. 직원 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

식자재유통
남
388
-
1
-
389
7.46
12,701
33
-
-
-
-

식자재유통
여
169
-
17
-
186
6.28
3,919
21
-

단체급식
남
1,393
-
152
-
1,545
3.75
30,156
20
-

단체급식
여
4,979
5
104
-
5,083
2.67
77,052
15
-

상품개발
남
243
-
-
-
243
6.58
7,646
32
-

상품개발
여
130
-
1
-
131
5.38
3,132
24
-

경영지원실
남
121
-
1
-
122
6.85
4,304
35
-

경영지원실
여
193
-
1
-
194
5.60
4,628
24
-

합 계
7,616
5
277
-
7,893
5.57
143,537
26
-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
6
618
103
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
3
-
-

사외이사
3
-
-

합계
6
3,000
-

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
694
99
-

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
595
149
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
99
33
사외이사 겸임(3명)

감사
-
-
-
-

※
2024년 6월 25일 정성필 사내이사가 사임하였으며, 이건일 사내이사가 선임되었습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※
당반기 현재 보수지급금액 5억원 이상인 개인은 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

※
당반기 현재 보수지급금액 5억원 이상인 개인은 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

※
당반기 현재 보수지급금액 5억원 이상인 개인은 없습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

※
당반기 현재 보수지급금액 5억원 이상인 개인은 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 회사가 속해있는 기업집단

회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 씨제이 기업집단에 소속되어 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 동 기업집단에 소속되어 있는 회사(국내기준)는 72개사이며 상장 9개사, 비상장 63개사로 구성되어 있습니다. 가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

씨제이
9
63
72

2. 계통도 공시서류

보고서 작성 기준일 현재 회사가 속한 계열회사의 계통도는 다음과 같습니다.
※ 지분율은 보통주 기준입니다.

(1) 국내회사표 1/2

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위:%)

회사(소속회사)＼피출자회사
씨제이(주)
씨제이제일제당(주)
돈돈팜(주)
신의도천일염(주)
씨제이씨푸드(주)
씨제이피드앤케어(주)
씨제이대한통운(주)
씨제이프레시웨이(주)
프레시플러스(주)

씨제이(주)
7.3
-
-

-
-
-
-
-

씨제이제일제당(주)
44.6
2.4
-

-
-
-
-
-

(주)원지
-
100.0
-

-
-
-
-
-

돈돈팜(주)
-
60.9
39.1

-
-
-
-
-

씨제이씨푸드(주)
-
46.5
-

-
-
-
-
-

씨제이엠디원(주)
-
100.0
-

-
-
-
-
-

신의도천일염(주)
-
88.0
-
12.0
-
-
-
-
-

씨제이브리딩(주)
-
94.9
-

-
-
-
-
-

(주)코휘드
-
-
-

-
100.0
-
-
-

삼해상사(주)
-
-
-

100.0
-
-
-
-

씨제이피드앤케어(주)
-
100.0
-

-
-
-
-
-

씨제이바이오사이언스(주)
-
45.4
-

-
-
-
-
-

씨제이웰케어(주)
-
100.0
-

-
-
-
-
-

씨제이대한통운(주)
-
40.2
-

-
-
12.6
-
-

한국복합물류(주)
-
-
-

-
-
100.0
-
-

이앤씨인프라(주)
-
-
-

-
-
100.0
-
-

씨제이대한통운비엔디(주)
-
84.4
-

-
-
-
-
-

인천남항부두운영(주)
-
40.0
-

-
-
-
-
-

동석물류(주)
-
50.0
-

-
-
-
-
-

울산항만운영(주)
-
51.5
-

-
-
-
-
-

마산항제4부두운영(주)
-
46.0
-

-
-
-
-
-

대한통운에스비(주)
-
70.0
-

-
-
-
-
-

씨제이프레시웨이(주)
47.1
-
-

-
-
-
-
-

(주)프레시원광주
-
-
-

-
-
-
100.0
-

(주)프레시원남서울
-
-
-

-
-
-
100.0
-

(주)프레시원중부
-
-
-

-
-
-
100.0
-

프레시원(주) (구, (주)프레시원강남)
-
-
-

-
-
-
100.0
-

(주)프레시원동서울
-
-
-

-
-
-
100.0
-

(주)프레시원대구경북
-
-
-

-
-
-
100.0
-

(주)프레시원부산
-
-
-

-
-
-
100.0
-

에프앤디인프라(주)
-
-
-

-
-
-
100.0
-

프레시플러스(주)
-
-
-

-
-
-
100.0
-

(주)송림에프에스
-
-
-

-
-
-
-
100.0

※ 지분율은 보통주 기준입니다.

표 2/2

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위:%)

출자회사(소속회사)＼피출자회사
씨제이(주)
씨제이푸드빌(주)
씨제이씨지브이(주)
(주)씨제이이엔엠
스튜디오드래곤(주)
씨제이올리브네트웍스(주)
씨제이올리브영(주)
씨앤아이레저산업(주)

씨제이푸드빌(주)
84.2
0.6
-
-
-
-
-
-

씨제이씨지브이(주)
50.9
-
-
-
-
-
-
-

씨제이포디플렉스(주)
-
-
90.5
-
-
-
-
4.1

보스포러스인베스트먼트(주)
-
-
100.0
-
-
-
-
-

씨제이올리브네트웍스(주)
-
-
100.0
-
-
-
-
-

(주)씨제이이엔엠
40.1
-
-
5.5
-
-
-
-

(주)씨제이텔레닉스
-
-
-
100.0
-
-
-
-

(주)슈퍼레이스
-
-
-
98.8
-
-
-
-

(주)브랜드웍스코리아
-
-
-
100.0
-
-
-
-

(주)메조미디어
-
-
-
51.0
-
-
-
-

(주)제이에스픽쳐스
-
-
-
70.0
-
-
-
-

(주)웨이크원
-
-
-
100.0
-
-
-
-

에이오엠지(주)
-
-
-
75.5
-
-
-
-

(주)씨제이라이브시티
-
-
-
90.0
-
-
-
-

(주)하이어뮤직레코즈
-
-
-
100.0
-
-
-
-

(주)스튜디오테이크원
-
-
-
100.0
-
-
-
-

(주)아메바컬쳐
-
-
-
60.0
-
-
-
-

(주)디베이스앤
-
-
-
100.0
-
-
-
-

스튜디오드래곤(주)
-
-
-
54.4
-
-
-
-

(주)비이피씨탄젠트
-
-
-
51.0
-
-
-
-

(주)티빙
-
-
-
48.9
-
-
-
-

(주)다다엠앤씨
-
-
-
100.0
-
-
-
-

(주)밀리언볼트
-
-
-
50.1
-
-
-
-

씨제이이엔엠 스튜디오스(주)
-
-
-
85.1
-
-
-
-

(주)화앤담픽쳐스
-
-
-
-
100.0
-
-
-

(주)문화창고
-
-
-
-
100.0
-
-
-

(주)케이피제이
-
-
-
-
100.0
-
-
-

(주)지티스트
-
-
-
-
100.0
-
-
-

(주)길픽쳐스
-
-
-
-
100.0
-
-
-

디아이웨어(주)
-
-
-
-
-
100.0
-
-

씨제이올리브영(주)
51.2
-
-
-
-
-
11.3
-

에스지생활안전(주)
-
-
-
-
-
-
-
74.6

굴업풍력개발(주)
-
-
-
-
-
-
-
83.3

씨제이인베스트먼트(주)
100.0
-
-
-
-
-
-
-

※ 지분율은 보통주 기준입니다.

(2) 해외회사

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위:%)

출자회사명
피출자회사명
지분율

씨제이(주)
CJ JAPAN CORP.
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD.
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD.
100.0

씨제이제일제당(주)
PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ LATAM PARTICIPACOES LTDA
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ AMERICA, INC.
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS MYANMAR CO., LTD
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ FEED INGREDIENT VIETNAM CO., LTD
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ EUROPE GMBH
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ BIOMATERIALS, INC
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ CHINA, LTD.
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ CHINA CONSULTING LTD.
100.0

씨제이제일제당(주)
LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD.
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ SE ASIA PTE. LTD.
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ RAVIOLLO RUS
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ BIO SWEETENERS EUROPE SAS
50.0

CJ EUROPE GMBH
CJ BIO SWEETENERS EUROPE SAS
50.0

씨제이제일제당(주)
CJ MAINFROST FOODS, GMBH
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS AMERICA HOLDINGS CORP.
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ YOUTELL(HUNAN)BIOTECH CO.,LTD
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
100.0

씨제이제일제당(주)
BATAVIA BIOSCIENCES B.V.
75.8

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS SALES UK, LTD
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS MALAYSIA SDN. BHD
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS HUNGARY KFT.
100.0

씨제이제일제당(주)
CJ FOODS FRANCE SAS
100.0

(주)코휘드
COFEED FEEDMILL (CHANGCHUN) CO.,LTD.
100.0

(주)코휘드
COFEED FEEDMILL (TIANJIN)CO.LTD
100.0

(주)코휘드
COFEED FEEDMILL (QIQIHAER)CO.LTD.
100.0

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
CJ (BEIJING) FOOD CO., LTD.
100.0

CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
CJ LIAOCHENG FOOD.CO.,LTD
100.0

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD.
86.0

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
CJ BIO AMERICA INC.
100.0

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
CJ DO BRASIL LTDA.
100.0

PT CJ FEED AND CARE INDONESIA
PT. CJ FEED MEDAN
100.0

PT CJ FEED AND CARE INDONESIA
PT. SUPER UNGGAS JAYA
100.0

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT. SUPER UNGGAS JAYA
0.0

PT CJ FEED AND CARE INDONESIA
PT. CJ PIA
50.0

CJ LATAM PARTICIPACOES LTDA
CJ SELECTA S.A.
56.0

씨제이제일제당(주)
CJ SELECTA S.A.
44.0

CJ AMERICA, INC.
CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A.DE C.V.
100.0

CJ BIO AMERICA INC.
CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A.DE C.V.
0.0

CJ AMERICA, INC.
BIBIGO INTERNATIONAL LLC
100.0

SCHWAN'S COMPANY
CJ FOODS USA INC.
100.0

CJ EUROPE GMBH
CJ BIO RUS
99.9

COFEED FEEDMILL (QIQIHAER)CO.LTD.
COFEED FARM (FUYU)TECHNOLOGY CO.LTD.
100.0

CJ BIOMATERIALS, INC
PT CHEILJEDANG BIOMATERIALS INDONESIA
99.9

PT CHEILJEDANG INDONESIA
PT CHEILJEDANG BIOMATERIALS INDONESIA
0.1

CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY
LOC TAN INVESTMENT COMPANY LIMITED
100.0

CJ CHINA, LTD.
CJ BIO APAC., LTD.
100.0

CJ CHINA, LTD.
PT CHEIL JEDANG BIO INDONESIA
100.0

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT CHEIL JEDANG BIO INDONESIA
0.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ SHENYANG FEED CO., LTD.
100.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ TIANJIN FEED CO., LTD.
100.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ HARBIN FEED CO., LTD.
100.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ QINGDAO FEED CO., LTD.
100.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ NANJING FEED CO., LTD.
100.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ(CHANGCHUN)FEED CO., LTD.
100.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ(LIAOCHENG) FEED CO., LTD.
100.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ PHILIPPINES, INC.
70.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
PT CJ FEED AND CARE INDONESIA
66.3

씨제이피드앤케어(주)
PT CJ FEED AND CARE INDONESIA
32.7

PT CJ FEED AND CARE INDONESIA
PT CJ FEED AND CARE INDONESIA
0.3

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT CJ FEED AND CARE INDONESIA
0.7

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
PT. AGROBIS PANCA EKATAMA
89.0

PT. SUPER UNGGAS JAYA
PT. AGROBIS PANCA EKATAMA
10.0

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT. AGROBIS PANCA EKATAMA
1.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ CHEILJEDANG FEED (CAMBODIA) CO.,LTD
100.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ VINA AGRI CO., LTD.
100.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ BIO INDIA PRIVATE LIMITED
100.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
PT. CJ CHEILJEDANG FEED KALIMANTAN
51.0

CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED
CJ FEED MYANMAR CO., LTD
100.0

씨제이바이오사이언스(주)
EZBIOME, INC.
100.0

CJ FOODS AMERICA HOLDINGS CORP.
SCHWAN'S COMPANY
57.2

CJ AMERICA INC.
SCHWAN'S COMPANY
18.3

SCHWAN'S COMPANY
SCHWAN'S CONSUMER BRANDS, INC.
100.0

SCHWAN'S COMPANY
SCHWAN'S FOOD SERVICE, INC.
100.0

SCHWAN'S COMPANY
SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
100.0

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
SCHWAN'S SHARED SERVICES, LLC
100.0

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
SCHWAN'S NE FOODS, LLC
100.0

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
SMEDLEY STREET, LLC
100.0

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
TWIN MARQUIS LLC
100.0

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
CJ FOODS MANUFACTURING LLC
100.0

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC
100.0

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
CJ FOODS MANUFACTURING BEAUMONT LLC
100.0

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
KAHIKI FOODS, INC.
100.0

SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC.
SCHWAN'S COSMOS FOOD, LLC
100.0

SCHWAN'S SHARED SERVICES, LLC
SCHWAN'S IP, LLC
100.0

SCHWAN'S SHARED SERVICES, LLC
SCHWAN'S CULINARY INITIATIVES, LLC
100.0

SCHWAN'S NE FOODS, LLC
DRAYTON FOODS, LLC
100.0

CJ FOODS JAPAN CORP.
GYOZA KEIKAKU CO., LTD.
100.0

CJ FOODS JAPAN CORP.
CJ FOODS AGRI JAPAN.,LTD
100.0

CJ YOUTELL(HUNAN)BIOTECH CO.,LTD
CJ YOUTELL(SHANDONG)BIOTECH CO.,LTD
100.0

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ QINGDAO FOODS CO., LTD.
100.0

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ DCH GUANGDONG FROZEN FOOD CO., LTD.
60.0

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
PT. CJ CHEILJEDANG LESTARI
75.0

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ NUTRACON PTY LTD.
100.0

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
PT CJ FOOD LESTARI
100.0

PT. CHEIL JEDANG INDONESIA
PT CJ FOOD LESTARI
0.0

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ FOODS VIETNAM CO., LTD.
100.0

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY
71.6

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ FOODS JAPAN CORP.
100.0

CJ FOODS ASIA HOLDINGS LIMITED
CJ FOODS PHILIPPINES CORP.
100.0

BATAVIA BIOSCIENCES B.V.
BATAVIA HOLDINGS, INC.
100.0

BATAVIA HOLDINGS, INC.
BATAVIA BIOSCIENCES INC.
100.0

BATAVIA BIOSCIENCES B.V.
BATAVIA BIOMANUFACTURING B.V.
100.0

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
100.0

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
100.0

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
100.0

씨제이프레시웨이(주)
CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD.
50.0

씨제이푸드빌(주)
CJ FOODVILLE USA, INC.
100.0

씨제이푸드빌(주)
CJ BAKERY VIETNAM CO., LTD.
100.0

씨제이푸드빌(주)
PT. CJ FOODVILLE BAKERY AND CAFE INDONESIA
100.0

PT CJ FEED AND CARE INDONESIA
PT. CJ FOODVILLE BAKERY AND CAFE INDONESIA
0.0

CJ FOODVILLE USA, INC.
TOUS LES JOURS INTERNATIONAL CORP.
100.0

CJ FOODVILLE USA, INC.
TLJ AMERICA, LLC
100.0

(주)씨제이이엔엠
ACJ O SHOPPING CORPORATION
50.0

(주)씨제이이엔엠
CJ ENTERTAINMENT JAPAN INC.
100.0

(주)씨제이이엔엠
CJ E&M TIANJIN CO., LTD
100.0

(주)씨제이이엔엠
CJ E&M VIETNAM CO., LTD
100.0

(주)씨제이이엔엠
CJ ENTERTAINMENT AMERICA, LLC
100.0

(주)씨제이이엔엠
CJ ENM JAPAN INC.
91.1

(주)씨제이이엔엠
CH HOLDINGS LIMITED
100.0

(주)씨제이이엔엠
CJ ENM MEDIA FILM PRODUCTION AND DISTRIBUTION JOINT STOCK COMPANY
100.0

(주)씨제이이엔엠
NNNY PRODUCTION LLC
100.0

(주)씨제이이엔엠
H&S PRODUCTIONS, LLC
100.0

(주)씨제이이엔엠
LAPONE ENTERTAINMENT CO., LTD.
70.0

(주)씨제이이엔엠
PRESS PLAY PRODUCTIONS, LLC.
100.0

(주)씨제이이엔엠
CJ ENM USA INC.
100.0

(주)씨제이이엔엠
STUDIO DRAGON JAPAN CO., LTD
40.0

스튜디오드래곤(주)
STUDIO DRAGON JAPAN CO., LTD
30.0

(주)씨제이이엔엠
CJ GRAND SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL VARIABLE
100.0

스튜디오드래곤(주)
STUDIO DRAGON INVESTMENTS, LLC
100.0

스튜디오드래곤(주)
STUDIO DRAGON PRODUCTIONS, LLC
100.0

스튜디오드래곤(주)
STUDIO DRAGON INTERNATIONAL INC.
100.0

ROLEMODEL ENTERTAINMENT GROUP LIMITED
SHANGHAI YIHEYA MEDIA CO., LTD.
100.0

CMI HOLDINGS LIMITED
CJ IMC CO., LTD.
100.0

CMI HOLDINGS LIMITED
CJ IMC VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0

CMI HOLDINGS LIMITED
CJ IMC S.A. DE C.V.
100.0

CMI HOLDINGS LIMITED
DAMUL TRADING PRIVATE LIMITED
100.0

CJ BLUE CORPORATION
BLUE OCEAN COMMUNICATION - ADVERTISING COMPANY LIMITED
100.0

CJ BLUE CORPORATION
BLUE LIGHT FILM COMPANY LIMITED
100.0

CJ BLUE CORPORATION
INDOCHINA LINK MARKETING AND COMMUNICATION COMPANY LIMITED
100.0

CH HOLDINGS LIMITED
ROLEMODEL ENTERTAINMENT GROUP LIMITED
100.0

CH HOLDINGS LIMITED
CJ ENM HONG KONG LIMITED
100.0

CH HOLDINGS LIMITED
CMI HOLDINGS LIMITED
100.0

CH HOLDINGS LIMITED
CJ MAJOR ENTERTAINMENT CO., LTD.
51.4

CH HOLDINGS LIMITED
CJ BLUE CORPORATION
50.9

CH HOLDINGS LIMITED
TRUE CJ CREATIONS CO., LTD.
51.0

CH HOLDINGS LIMITED
CJ HK ENTERTAINMENT CO., LTD
51.0

CH HOLDINGS LIMITED
DADA STUDIO VIETNAM Co., Ltd.
99.8

씨제이이엔엠 스튜디오스(주)
Ryu Flim CO.,LTD
100.0

H&S PRODUCTIONS, LLC
H&S PRODUCTIONS, CORP
100.0

CJ ENM USA INC.
CJ ENM USA HOLDINGS LLC
100.0

CJ ENM USA INC.
CJ ENM Investments America, LLC
100.0

CJ ENM USA Holdings LLC
CJ ENM FIFTH SEASON, LLC
60.0

CJ ENM FIFTH SEASON, LLC
FIFTH SEASON, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
272 PROJECTS, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
ANDERSON PROJECTS, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
FRIENDSGIVING, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
PRACTICAL CATS, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
GINGER TWEEL, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
THE EDDY PRODUCTIONS, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
MARINER PROJECTS, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
THREE V, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
FIFTH SEASON LIVE, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
FIFTH SEASON MUSIC RIGHTS, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
FIFTH SEASON UK, LTD.
100.0

FIFTH SEASON, LLC
CONTENT SUPERBA, LLC
32.5

FIFTH SEASON, LLC
TSC ENTERTAINMENT HOLDINGS LIMITED
27.1

FIFTH SEASON, LLC
NORDIC DRAMA QUEENS AB
25.0

FIFTH SEASON, LLC
MOTIVE PICTURES LIMITED
39.6

FIFTH SEASON, LLC
SITC HOLDINGS, LLC
50.0

FIFTH SEASON, LLC
BLINK STUDIO LTD.
33.0

FIFTH SEASON, LLC
DREAMCHASER GROUP PTY LTD
33.3

FIFTH SEASON, LLC
PROXY BIODES, LLC
100.0

FIFTH SEASON, LLC
FIFTH SEASON PRODUCTIONS AU PTY LTD
100.0

272 PROJECTS, LLC
804B D&S, LLC (DE, USA)
100.0

272 PROJECTS, LLC
GHB D&S, LLC (DE, USA)
100.0

272 PROJECTS, LLC
AMBULANCE PRODUCTIONS, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
BOOK CLUB 2, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
BEING MARY PRODUCTIONS, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
CASA HOGAR PRODUCTIONS, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
CHONDA MOVIE, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
LOST DAUGHTER PRODUCTIONS, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
MAYBE I DO PRODUCTIONS, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
MY BEST FRIENDS PRODUCTIONS, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
SECOND CHANCE FILM, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
WYNCOTE FAMILY PRODUCTIONS, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
PROXY PRODUCTIONS D&S, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
SHE RIDES D&S, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
ANNIVERSARY US PRODUCTIONS, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
FRIENDSHIP PRODUCTIONS D&S, LLC
100.0

272 PROJECTS, LLC
NONNAS PRODUCTIONS D&S, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
CHIEF OF WAR STUDIOS, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
FIFTH SEASON NZ LIMITED
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
WOLF LIKE ME, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
NINE PERFECT STRAGERS, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
ROAR PRODUCTIONS, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
LOST FLOWERS, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
LOVE BETH, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
ANYTOWN, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
AUTEUR, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
BIRTH OF COOL, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
CHIEF OF WAR, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
CIRCE GODDESS, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
HEDY LAMARR, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
LADY IN THE LAKE, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
SEASHELL PRODUCTIONS, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
SEE SERIES, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
SEVERANCE, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
SLEEP WIZARD PRODUCTIONS, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
TOKYO ROCK, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
TRUTH BE TOLD, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
THE PLOT SERIES, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
FIRST BORN PRODUCTIONS, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
THE LAST ANNIVERSARY PRODUCTIONS PTY LTD
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
HIS & HERS PRODUCTIONS, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
EAST OF EDEN D&S, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
EAST OF EDEN STUDIOS, LLC
100.0

FIFTH SEASON STUDIOS, LLC
GOOD DAUGHTER D&S, LLC
100.0

WOLF LIKE ME, LLC
WOLF LIKE ME PRODUCTIONS PTY, LTD
100.0

NINE PEFECT STRANGERS, LLC
NINE PERFECT STRANGERS PRODUCTIONS PTY, LTD
100.0

LOST FLOWERS, LLC
LOST FLOWERS PRODUCTIONS PTY, LTD
100.0

TSC ENTERTAINMENT HOLDINGS LIMITED
TSC ENTERTAINMENT LIMITED
100.0

TSC ENTERTAINMENT LIMITED
ARTIS PICTURES LTD
100.0

TSC ENTERTAINMENT LIMITED
TSC ENTERTAINMNET (ATB) LIMITED
100.0

TSC ENTERTAINMENT LIMITED
LONGBOAT PICTURES LIMITED
100.0

ARTIS PICTURES LTD
FEATURE LONDON LIMITED
100.0

NORDIC DRAMA QUEENS AB
NORDIC DRAMA QUEENS DENMARK APS
100.0

MOTIVE PICTURES LIMITED
MOTIVE PICTURES (GMB) LIMITED
100.0

MOTIVE PICTURES LIMITED
MOTIVE PICTURES (WITW) LIMITED
100.0

MOTIVE PICTURES LIMITED
MOTIVE PICTURES (YS) LIMITED
100.0

DREAMCHASER GROUP PTY LTD
DREAMCHASER PRODUCTIONS PTY LTD
100.0

DREAMCHASER GROUP PTY LTD
DREAMCHASER ENTERTAINMENT PTY LTD
100.0

LAPONE ENTERTAINMENT CO., LTD.
LAPONE GIRLS CO., LTD
100.0

DREAMCHASER PRODUCTIONS PTY LTD
THE ROLE OF A LIFETIME PTY LTD
100.0

DREAMCHASER PRODUCTIONS PTY LTD
SWIMMING RIVALS PTY LTD
100.0

(주)씨제이이엔엠
CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
25.0

씨제이대한통운(주)
CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
25.0

CH HOLDINGS LIMITED
CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
25.0

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ VIETNAM COMPANY LIMITED
25.0

씨제이대한통운(주)
CJ E&C MALAYSIA SDN. BHD.
100.0

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS HOLDINGS AMERICA CORPORATION
100.0

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS JAPAN CORPORATION
100.0

씨제이대한통운(주)
CJ KOREA EXPRESS TIANJIN CO., LTD
100.0

씨제이대한통운(주)
KOREA EXPRESS HONG KONG CO., LTD.
100.0

씨제이대한통운(주)
KOREA EXPRESS SHANGHAI CO.,LTD
100.0

씨제이대한통운(주)
WATER PIPELINE WORKS LIMITED
100.0

씨제이대한통운(주)
KOREA EXPRESS SAIGON PORT CO., LTD.
50.0

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS MIDDLE EAST FZE
100.0

씨제이대한통운(주)
KX SMART CARGO HOLDINGS LIMITED
100.0

CJ ICM FZCO
CJ LOGISTICS SOLE PROPRIETORSHIP L.L.C.
100.0

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS CHINA HOLDINGS LIMITED
100.0

씨제이대한통운(주)
CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
100.0

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
100.0

씨제이대한통운(주)
CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
50.0

씨제이대한통운(주)
CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
100.0

씨제이대한통운(주)
CJ E&C VIETNAM CO., LTD
100.0

씨제이대한통운(주)
CJ Logistics SILZ LLC
100.0

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
EC DISTRIBUTION SDN BHD
100.0

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
EC SERVICES ENTERPRISE SDN BHD
49.0

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
CJ KOREA EXPRESS FORWARDING MALAYSIA SDN. BHD
49.0

CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
Tad Raya Offshore Sdn. Bhd.
100.0

CJ LOGISTICS PH CORP.
CJ LOGISTICS PH WAREHOUSING CORP.
99.2

CJ LOGISTICS PH CORP.
CJ TRANSNATIONAL PHILIPPINES INC.
60.0

CJ LOGISTICS PH CORP.
CJ TRANSNATIONAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
40.0

CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD.
CJ JWD LOGISTICS(THAILAND) CO., LTD.
51.0

CJ LOGISTICS HOLDINGS AMERICA CORPORATION
CJ LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V.
100.0

CJ LOGISTICS HOLDINGS AMERICA CORPORATION
CJ LOGISTICS AMERICA, LLC.
100.0

KOREA EXPRESS SHANGHAI CO.,LTD
CJ KOREA EXPRESS TIANTIAN TIANJIN CO.,LTD
90.0

CJ LOGISTICS MIDDLE EAST FZE
CJ ICM FZCO
51.0

KX SMART CARGO HOLDINGS LIMITED
QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
51.0

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD
100.0

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
95.0

QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD
SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
5.0

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
CJ SC LOGISTICS (T) LIMITED
99.0

QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD
CJ SC LOGISTICS (T) LIMITED
1.0

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
CJ SMART CARGO LOGISTICS SA(PTY) LTD
100.0

QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD.
SUNTRON INVESTMENTS LIMITED
100.0

SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED
100.0

SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
CJ SMART CARGO NEPAL PVT.LTD.
100.0

SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD
CJ SMART CARGO UGANDA-SMC LIMITED
100.0

CJ LOGISTICS CHINA HOLDINGS LIMITED
CJ GLS HONG KONG LIMITED
100.0

CJ LOGISTICS CHINA HOLDINGS LIMITED
CJ GLS(C) SHANGHAI CO., LTD.
100.0

CJ LOGISTICS CHINA HOLDINGS LIMITED
CJ KOREA EXPRESS SHENZHEN CO., LTD
100.0

CJ LOGISTICS CHINA HOLDINGS LIMITED
CJ KOREA EXPRESS QINGDAO CO., LTD
100.0

CJ LOGISTICS CHINA HOLDINGS LIMITED
CJ KOREA EXPRESS SHENYANG CO.,LTD.
100.0

CJ LOGISTICS CHINA HOLDINGS LIMITED
CJ LOGISTICS WAREHOUSE(SHANGHAI) CO.,LTD.
100.0

CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD
CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD
50.0

CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD
CJ SPEEDEX(HONGKONG) LOGISTICS CO.,LTD
100.0

CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD
CJ SPEEDEX LOGISTICS CHENGDU CO.,LTD
100.0

CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD
CJ SPEEDEX LOGITSTICS DEQING CO.,LTD
100.0

CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD
CJ SPEEDEX (NINGBO) SUPPLY CHAIN MANAGEMENT SERVICE CO., LTD.
100.0

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD
100.0

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
100.0

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
100.0

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ CENTURY FORWARDING SDN. BHD.
70.0

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ CENTURY TECHNOLOGY SDN. BHD.
100.0

CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
CJ CENTURY DMS SDN. BHD.
100.0

CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
STOREWELL (M) SDN. BHD.
100.0

CENTURY LOGISTICS SDN. BHD.
CENTURY YES LOGISTICS (YICHUN) CO. LTD.
75.0

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
PT CJ LOGISTICS INDONESIA
100.0

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ LOGISTICS PH CORP.
100.0

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD.
49.0

JL HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD.
CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD.
25.5

JL TRANSPORT (THAILAND) CO., LTD.
CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD.
25.5

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ LOGISTICS RT MYANMAR CO., LTD.
70.0

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ KOREA EXPRESS VIETNAM CO.,LTD
51.0

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ KOREA EXPRESS FREIGHT VIETNAM CO.,LTD
49.0

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
PT CJ LOGISTICS SERVICE INDONESIA
100.0

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
53.9

CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD
2.1

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
JL HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD.
49.0

JL TRANSPORT (THAILAND) CO., LTD.
JL HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD.
51.0

CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD.
JL TRANSPORT (THAILAND) CO., LTD.
49.0

JL HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD.
JL TRANSPORT (THAILAND) CO., LTD.
51.0

CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED
CJ SMART CARGO KENYA LIMITED
100.0

CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED
CJ SMART CARGO ZAMBIA LIMITED
99.0

CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED
PT SINO CARGO INDONESIA
99.0

CJ SMART CARGO KENYA LIMITED
PT SINO CARGO INDONESIA
1.0

CJ ICM FZCO
L M T CONTAINER SHIPPING L.L.C.
49.0

CJ ICM FZCO
CJ ICM SERVICES DWC LLC
100.0

CJ ICM FZCO
CJ ICM (UK) LTD
100.0

CJ ICM FZCO
CJ ICM TASHKENT MCHJ
100.0

CJ ICM FZCO
IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI
100.0

CJ ICM FZCO
AKALTIN LOGISTICS CENTER MCHJ QK
74.6

CJ ICM FZCO
CABA & MISNAK
100.0

CJ ICM FZCO
CJ ICM LOGISTICS
100.0

CJ ICM FZCO
CJ ICM LOGISTICS SERVICES LTD.
100.0

CJ ICM FZCO
CJ ICM LOGISTICS, LDA
1.0

CJ ICM Services DWC LLC
CJ ICM LOGISTICS, LDA
99.0

CJ ICM (UK) LTD
CJ LOGISTICS EUROPE B.V.
100.0

CJ ICM (UK) LTD
CJ LOGISTICS EUROPE GMBH
100.0

CJ ICM (UK) LTD
CJ ICM Logistics Espana, SL
100.0

IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI
CJ ICM LOGISTICS LLC
100.0

IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI
CJ ICM LOGISTICS GMBH
100.0

CABA & MISNAK
MISNAK TURKMENISTAN HOJALYK
99.0

CJ ICM LOGISTICS GMBH
CJ ICM ITALIA S.R.L
100.0

CJ ICM LOGISTICS GMBH
CJ ICM AUSTRIA GMBH
100.0

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
CJ KOREA EXPRESS INDIA PRIVATE LIMITED
100.0

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
TRANSRAIL LOGISTICS LIMITED
100.0

CJ DARCL LOGISTICS LIMITED
DARCL LOGISTICS NEPAL PRIVATE LIMITED
100.0

CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
50.9

CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED
CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
49.0

CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED
100.0

CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT HAI PHONG ONE MEMBER COMPANY LIMITED
100.0

CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED
POWER TRANSPORT AND SERVICE JOINT STOCK COMPANY
38.0

CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT SHIPPING LIMITED COMPANY
100.0

CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT SHIPPING SINGAPORE PTE. LTD.
100.0

CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED
GEMADEPT (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0

GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED
MEKONG LOGISTICS COMPANY
51.0

CJ LOGISTICS AMERICA, LLC.
CJ LOGISTICS CANADA CORPORATION
100.0

CJ LOGISTICS AMERICA, LLC.
CJ LOGISTICS TRANSPORTATION, LLC
100.0

CJ LOGISTICS AMERICA, LLC.
CJ LOGISTICS FREIGHT AMERICA, LLC
100.0

CJ SMART CARGO KENYA LIMITED
EXPEDITE LOGISTICS LIMITED
100.0

CJ LOGISTICS AMERICA, LLC.
KORUS LOGISTICS INFRA LLC
59.4

KORUS LOGISTICS INFRA LLC
KORUS LOGISTICS INFRA EW LLC
100.0

씨제이씨지브이(주)
CROWN JADE COMPANY PTE. LTD.
100.0

씨제이씨지브이(주)
CJ CGV AMERICA, INC.
100.0

씨제이씨지브이(주)
CGI HOLDINGS LIMITED
72.0

씨제이포디플렉스(주)
CJ 4DPLEX AMERICA, INC.
100.0

씨제이포디플렉스(주)
CJ 4DX (BEIJING) CINEMA TECHNOLOGY CO., LTD.
100.0

보스포러스인베스트먼트(주)
MARS ENTERTAINMENT GROUP, INC.
75.2

(주)씨제이이엔엠
MARS ENTERTAINMENT GROUP, INC.
12.4

CJ 4DPLEX AMERICA, INC.
CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC.
100.0

CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD.
SHANGHAI C MEDIA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
FUZHOU CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
YANJI CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (SICHUAN) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
YUNNAN CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
GANZHOU CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (XIAN) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (HUBEI) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
NEIMENGGU CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
DALIAN CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
HENAN CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (QINGDAO) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV TIANHE (WUHAN) CINEMA CO., LTD.
70.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
JIANGMEN CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
JIANGSU CGV CINEMA INVESTMENT CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (CHANGZHOU) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
YUYAO CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (CHONGQING) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (CHENGDU) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (TIANJIN) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (HUAIAN) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
LIAONING CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (TANGSHAN) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV ORSUN (WUHAN) CINEMA CO., LTD.
70.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
WUHU CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
ZIBO CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (CHANGSHA) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
YANTAI CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (SHEN YANG) FILM INTERNATIONAL CINEPLEX CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
PANJIN CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (HARBIN) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV (SHANG HAI) FILM INTERNATIONAL CINEPLEX CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
GUANGZHOU CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
ZUNYI CGV CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV(HAIKOU) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV(SHANGHAI) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV(SUZHOU) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CGV(NANCHANG) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
GUANGXI CGV CINEMA CO., LTD
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
SHANGHAI CJ CGV YONGTAI ROAD CINEMA CO., LTD
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV JINGYAO SHANGHAI CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV JIUTING (SHANGHAI) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
SHANGHAI CJ CGV BEICAI CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV TONG (SHANGHAI) CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
CJ CGV MACAU CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
SHANGHAI CJ CGV NANXIANG CINEMA CO., LTD.
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
SHANGHAI SONGJIANG CJ CGV CINEMA CO., LTD
100.0

UVD ENTERPRISE LIMITED
SHANGHAI QINGPU CJ CGV CINEMA CO.,LTD.
100.0

CJ CGV VIETNAM HOLDINGS CO., LTD
CJ CGV VIETNAM CO., LTD.
80.0

CJ CGV VIETNAM CO., LTD.
V PICTURES COMPANY LIMITED
50.0

CJ CGV AMERICA, INC.
CJ CGV AMERICA LA, LLC
100.0

CGI HOLDINGS LIMITED
CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD.
100.0

CGI HOLDINGS LIMITED
NINGBO CULTURE PLAZA CJ CINEMA CO., LTD.
50.0

CGI HOLDINGS LIMITED
UVD ENTERPRISE LIMITED
100.0

CGI HOLDINGS LIMITED
CJ CGV VIETNAM HOLDINGS CO., LTD
100.0

CGI HOLDINGS LIMITED
PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK
51.0

CGI HOLDINGS LIMITED
SHANGHAI SHANGYING CGV CINEMA CO., LTD.
50.0

MARS ENTERTAINMENT GROUP, INC.
MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC.
100.0

PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK
PT GRAHA LAYAR MITRA
99.8

씨제이올리브네트웍스(주)
CJ OLIVENETWORKS VINA CO., LTD
100.0

씨제이올리브네트웍스(주)
CJ OLIVEYOUNG AMERICA, INC.
100.0

에스지생활안전(주)
SG SAFETY MYANMAR CORPORATION LIMITED
100.0

씨제이올리브영(주)
CJ OLIVE YOUNG(SHANGHAI) CORPORATION
100.0

씨제이올리브영(주)
CJ(SHANGHAI) COMESTIC CORPORATION
100.0

씨제이올리브영(주)
CJ OLIVE YOUNG JAPAN CORP.
100.0

3.
타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
8
8
132,559
18,797
-
151,356

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
9
9
49,770
-
-
49,770

계
-
17
17
182,329
18,797
-
201,126

4. 보고서 제출일 현재 당사 임원의 겸직현황

성명
담당업무
회사명
상근여부
직위
선임일

김진중
대표이사
프레시원(주)
상근
경영리더
2024.07.01

※ 사장급 이하 임원 직위 체계를 경영리더 단일 직위로 개편하였습니다.

※ (주)프레시원강남은 당기중 사명을 프레시원(주)로 변경하였습니다

5. 씨제이 기업집단은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 채무보증제한 기업집단에 해당합니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

- 해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산 양수도 등- 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 백만원)

거래상대회사명
관계
거 래 내 용
비고

종류
기간
금액

CJ제일제당(주)
계열회사
매입
2024.01.01~2024.06.30
200,943
-

CJ제일제당(주)
계열회사
매출
2024.01.01~2024.06.30
51,886
-

(주1)
위의 사항은 별도재무제표 기준임.

(주2)
매출액의 5%이상에 해당하는 영업거래(배당금수익제외)를 기재.

(주3)
당사 기준 매출, 매입(계열회사의 매입, 매출) 금액.

4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건2024년 6월 30일 현재 연결회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 43건으로서 소송가액은 1,912백만원이고, 피고로 계류중인 소송사건은 6건으로서 소송가액은 1,049백만원입니다. 이러한 소송사건의 결과는 회사 및 종속회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(단위: 백만원)

계류법원
원고
피고
소송내용
소송가액

당사가 원고인 사건

청주지방법원
씨제이프레시웨이(주)
권미경
추심금 청구
577

수원지방법원
씨제이프레시웨이(주)
한국유업 주식회사
물품대금 청구
340

부산지법 동부지원
(주)프레시플러스
주식회사 시작
부동산 임의경매
216

수원지방법원
씨제이프레시웨이(주)
주식회사 라비토
물품대금 청구
135

기타(상기건 외 39건)

644

당사가 피고인 사건

서울고등법원
주식회사 한화저축은행
씨제이프레시웨이(주)
예금채권확인 등 청구
371

서울중앙지방법원
주식회사 제이엠씨
(주)프레시플러스
장비대금 청구
237

창원지방법원
주식회사 케이조선
씨제이프레시웨이(주)
부당이득반환 청구
200

부산지방법원
김재현
씨제이프레시웨이(주)
건물인도 청구
135

대법원
울티마툴레 유한회사
씨제이프레시웨이(주)
전세권등기말소 청구
100

기타(상기건 외 1건)

6

나. 그밖의 우발채무 등- 첨부한 연결재무제표의 주석 '우발채무와 약정사항'을 참조바랍니다.

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없습니다
나. 합병 등의 사후정보- 자산양수도당사는 2019년 중 8개 물류센터 토지를 양도하였습니다. 자세한 내용은 2019년 11월 6일 공시한 주요사항보고서(유형자산양도결정)을 참조하시기 바랍니다.

(1) 양도목적 : 종속회사 사업기반 조성을 위한 신탁 계약 (2) 양도일자 : 2019년 11월 27일 (3) 양도자산 - SITE 1 : 경기도 용인시 수지구 동천동 902 (토지, 10,665.6㎡) - SITE 2 : 경기도 안양시 만안구 박달동 635-4 외 (토지, 16,961㎡) - SITE 3 : 대전광역시 유성구 관평동 1339 (토지, 9,917.6㎡) - SITE 4 : 대구광역시 서구 이현동 45-278 (토지 11,122㎡) - SITE 5 : 인천광역시 계양구 서운동 55-54 외 (토지 8,102㎡) - SITE 6 : 경기도 남양주시 진접읍 금곡리 643-1 외 (토지 10,902㎡) - SITE 7 : 경기도 고양시 일산 동구 문봉동 286 외 ( 토지 6,530㎡) - SITE 8 : 남양주시 진접읍 금곡리 646-1 (토지 464㎡) (4) 양도금액 : 1,401억원 (2018년말 자산총액 대비 15.3%) (5) 거래상대방 : 신영부동산신탁(주) (6) 거래상대방 소재지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16 (7) 거래상대방 대표자 : 박순문 (8) 거래대금지급 : 수익자인 종속회사 에프앤디인프라 주식회사로부터 계약금 및 중도금 없이 대금 전액 1,401억원을 2019년 11월 28일에 수령함 (9) 상기 거래상대방은 신탁계약의 수탁자이며, 실수익자는 동사의 종속회사인 에프앤디인프라 주식회사 입니다.

<주요 일정>

구분
일자

이사회 결의일
2019년 11월 6일

자산양도 계약일
2019년 11월 27일

주요사항보고서(유형자산양도결정) 제출일
2019년 11월 6일

자산양도 기준일
2019년 11월 27일

대금 지급일(중도금 없이 전액 지급)
2019년 11월 28일

등기일
2019년 12월 4일

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
2012.05
#505, No.3 Bldg, No.195 Xianggangdong Rd, Laoshan District, Qingdao, Shandong, China
도매 및 상품중개업
5,616
의결권의 과반수소유(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION
2013.07
5700 Wilshire Blvd #540, Los Angeles, CA 90036, USA
도매 및 상품중개업
3,957
의결권의 과반수소유(회계기준서 1110호)
해당없음

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
2013.07
No 25, 34 Street, Binh An ward,District 2, Ho Chi Min City, Vietnam
도매 및 상품중개업
9,731
의결권의 과반수소유(회계기준서 1110호)
해당없음

프레시원(주)
2012.07
경기도 용인시 수지구 손곡로 20 (동천동)
도소매업
29,569
의결권의 과반수소유(회계기준서 1110호)
해당없음

프레시플러스(주)
2001.12
충청북도 진천군 덕산면 이덕로 687-33
식품제조업
68,452
의결권의 과반수소유(회계기준서 1110호)
해당없음

(주)송림에프에스
2015.05
충청북도 진천군 덕산면 합목리 산 5-15
식품제조업
13,212
의결권의 과반수소유(회계기준서 1110호)
해당없음

에프앤디인프라 주식회사
2016.12
서울특별시 마포구 월드컵북로 54길25, 상암 S-City
서비스업
230,807
의결권의 과반수소유(회계기준서 1110호)
해당

마그나 X CJ프레시웨이시너지펀드
2023.09
서울특별시 강남구 테헤란로 98길15, 14층(대치동)
창업투자업
1,056
의결권의 과반수소유(회계기준서 1110호)
해당없음

※ 보고서 작성 기준일 현재 연결대상회사는 8개사이며 국내 5개사, 해외 3개사 입니다.※ 최근사업연도말 자산총액은 2023년 기준으로 작성되었습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
9
씨제이(주) (종목코드 001040)
110111-0015639

씨제이제일제당(주) (종목코드 097950)
110111-3748253

씨제이씨지브이(주) (종목코드 079160)
110111-1673220

씨제이씨푸드(주) (종목코드 011150)
110111-0215578

씨제이대한통운(주) (종목코드 000120)
110111-0006167

(주)씨제이이엔엠 (종목코드 035760)
110111-1109134

씨제이프레시웨이(주) (종목코드 051500)
180111-0083442

스튜디오드래곤(주) (종목코드 253450)
110111-6052164

씨제이바이오사이언스(주) (종목코드 311690)
110111-4222503

비상장
63
(주)원지
110111-0077605

돈돈팜(주)
141211-0031313

씨제이엠디원(주)
110111-2593758

신의도천일염(주)
201111-0031685

씨제이브리딩(주)
110111-5663673

(주)코휘드
110111-2709165

삼해상사(주)
110111-0225254

씨제이피드앤케어(주)
110111-7156436

씨제이웰케어(주)
110111-8150536

한국복합물류(주)
110111-0853576

씨제이대한통운비엔디(주)
194111-0012403

인천남항부두운영(주)
120111-0426305

동석물류(주)
144711-0009135

울산항만운영(주)
230111-0057769

마산항제4부두운영(주)
194211-0035362

대한통운에스비(주)
180111-0793140

이앤씨인프라(주)
110111-3815193

프레시원(주) (구, (주)프레시원강남)
134511-0192051

(주)프레시원광주
200111-0301245

(주)프레시원남서울
134111-0209763

(주)프레시원중부
160111-0303670

(주)프레시원동서울
284111-0106299

(주)프레시원대구경북
170111-0469173

(주)프레시원부산
180111-0835083

에프앤디인프라(주)
110111-6263729

프레시플러스(주)
154311-0012390

(주)송림에프에스
154311-0036704

씨제이푸드빌(주)
161511-0036967

씨제이포디플렉스(주)
160111-0287527

보스포러스인베스트먼트(주)
180111-1032232

(주)씨제이텔레닉스
110111-2146888

(주)슈퍼레이스
110111-3402114

(주)브랜드웍스코리아
110111-2101832

(주)메조미디어
110111-1679343

(주)제이에스픽쳐스
110111-4065458

(주)웨이크원(wakeone)
110111-5342582

에이오엠지(주)
110111-5197937

(주)씨제이라이브시티
285011-0312681

(주)하이어뮤직레코즈
110111-6420907

(주)스튜디오테이크원
110111-6425262

(주)아메바컬쳐
110111-3511501

(주)디베이스앤
110111-6707404

(주)화앤담픽쳐스
110111-3696311

(주)문화창고
110111-4332196

(주)케이피제이
110111-5528653

(주)지티스트
110111-6294980

(주)비이피씨탄젠트
110111-3182732

(주)티빙
110111-7641297

(주)다다엠앤씨
110111-7706877

(주)스튜디오팟
110111-7353735

1020와이오엔지4지아이엘(주)
110111-4942680

(주)밀리언볼트
110111-6959170

씨제이이엔엠 스튜디오스(주)
110111-8254544

(주)길픽쳐스
110111-6404828

씨제이올리브네트웍스(주)
110111-1138498

디아이웨어(주)
110111-6602133

씨제이올리브영(주)
110111-7283974

씨제이인베스트먼트(주)
110111-1882459

(주)제이에이치투자
110111-6729846

재산홀딩스(주)
110111-7283213

씨앤아이레저산업(주)
110111-3477969

에스지생활안전(주)
110111-0004385

굴업풍력개발(주)
120111-1196064

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION
비상장
2012년 05월 07일
경영참여
3,395
-
100
4,855
-
-
-
-
100
4,855
5,616
524

CJ FRESHWAY HOALAMCO., LTD..
비상장
2013년 06월 03일
경영참여
3
-
50
3
-
-
-
-
50
3
-
-

CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD.
비상장
2013년 07월 16일
경영참여
337
-
100
-
-
-
-
-
100
-
9,731
562

CJ FRESHWAY AMERICACORPORATION
비상장
2013년 07월 30일
경영참여
499
-
100
-
-
-
-
-
100
-
3,957
-3,709

프레시원(주)(*1,2)
비상장
2012년 07월 27일
경영참여
3,445
62
100
17,814
-
17,797
-
62
100
35,611
29,569
3,167

프레시플러스(주)
비상장
2016년 12월 20일
경영참여
23,800
1,427
100
48,887
-
-
-
1,427
100
48,887
68,452
1,554

에프앤디인프라 주식회사
비상장
2016년 12월 23일
경영참여
36,000
9,943
100
60,000
-
-
-
9,943
100
60,000
230,807
11,687

마그나시너지펀드
비상장
2023년 02월 23일
경영참여
1,000
1
91
1,000
1
1,000
-
2
91
2,000
1,056
-65

마켓보로(주)
비상장
2022년 08월 16일
단순투자
40,307
2
27
40,869
-
-
-
2
27
40,869
20,354
-11,852

고흥군유통(주)(*3)
비상장
2009년 01월 30일
단순투자
100
1
1
-
-
-
-
1
1
-
7,897
8

화순농특산물유통(주)(*4)
비상장
2010년 07월 30일
단순투자
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,249
49

TWI농식품벤처펀드
비상장
2019년 07월 25일
단순투자
350
1
8
680
-
-
-
1
8
680
10,403
-397

(주)바로고
비상장
2021년 02월 15일
단순투자
1,000
22
-
1,652
-
-
-
22
-
1,652
106,077
-13,070

한그루(주)
비상장
2022년 09월 16일
단순투자
1,765
3
13
2,250
-
-
-
3
13
2,250
869
-3,505

마그나FUTURE펀드
비상장
2022년 09월 22일
단순투자
900
1
10
1,500
-
-
-
1
10
1,500
14,324
-689

(주)퍼밋
비상장
2022년 12월 23일
단순투자
2,369
5
4
2,489
-
-
-
5
4
2,489
15,567
-1,996

씨제이이노베이션펀드
비상장
2023년 01월 19일
단순투자
330
-
7
330
-
-
-
-
7
330
5,543
403

합 계
11,468
-
182,329
1
18,797
-
11,469
-
201,126
533,471
-17,329

※
최근사업연도 재무현황은 2023년 기준으로 작성되었습니다.

(*1)
(주)프레시원강남은 당기중 (주)프레시원광주,(주)프레시원중부,(주)프레시원남서울,(주)프레시원동서울,(주)프레시원대구경북,(주)프레시원부산을 흡수합병 하였습니다,

(*2)
(주)프레시원강남은 당기중 사명을 프레시원(주)로 변경하였습니다..

(*3)
고흥군유통(주)는 2018년1월19일자 1차임시주주총회에서 10:1감자(주식수 감소)를 결의하여 주식수가 1만주에서 1천주로 감소하였습니다.

(*4)
화순농특산물유통(주)의 최근사업연도 재무현황은 최근 공시된 2015년 기준으로 작성되었습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.