경동나비엔 — [기재정정]주요사항보고서(영업양수결정) (20240930)
제출인: 경동나비엔

영업양수 결정
1.2
(주)경동나비엔

정 정 신 고 (보고)

2024년 09월 30일

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(영업양수결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 05월 08일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

3. 양수가액(원)
잔금 변경에 따른양수가액 정정
37,000,000,000
43,668,623,795

8. 양수대금지급
이전대상 재고자산 확정 후 최종 양수대금 정산을 위한 잔금 조정

가. 지급형태: 현금 지급
나. 금액 및 지급시기
(1) 계약금: 11,100,000,000원 (본 계약 체결 시)
(2) 중도금: 14,800,000,000원 (2024년 05월 31일)
(3) 잔금: 11,100,000,000원 (거래 종결 시)
다. 지급조건:
- 잔금은 거래종결일 기준 재고실사를 통해 이전대상 재고자산(기준일: [2023년 06월 30일])과 불일치시 금액을 가감 조정함
라. 자금조달 방법: 내부 유보자금 활용

가. 지급형태: 현금 지급
나. 금액 및 지급시기
(1) 계약금: 11,100,000,000원 (본 계약 체결 시)
(2) 중도금: 14,800,000,000원 (2024년 05월 31일)
(3) 잔금: 17,768,623,795원 - 1차: 8,336,278,674원 (2024년 09월 30일) - 2차: 5,389,911,498원 (2024년 11월 15일) - 3차:
4,042,433,623원
(2024년 12월 31일)다. 지급조건:
- 2024년 09월 30일 기준 재고실사(2024년 10월 예정)를 통해 이전대상 재고자산(기준일: [2023년 06월 30일])과 불일치시 금액을 가감 조정함
- 재고실사를 통한 이전대상 재고자산 확정시 양수대금 정산 및 최종 양수가액을 포함하여 정정공시 예정임
라. 자금조달 방법: 내부 유보자금 활용

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2024년 09월 30일

회 사 명 :
주식회사 경동나비엔

대 표 이 사 :
손연호, 김종욱

본 점 소 재 지 :
경기도 평택시 서탄면 수월암길 95

(전 화) 031-8060-5500

(홈페이지) http://www.kdnavien.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영관리총괄
(성 명) 박성근

(전 화) 02-3489-2236

영업양수 결정

1. 양수영업
에스케이매직 주식회사의가스레인지, 전기레인지, 전기오븐

2. 양수영업 주요내용
가스레인지, 전기레인지, 전기오븐의 제조, 판매, 유통과 관련된 재고자산, 유무형자산(인허가, 거래처 계약은 이전 대상에 포함되지 않음)

3. 양수가액(원)
43,668,623,795

- 영업전부의 양수 여부
아니오

- 재무내용(원)

양수대상영업부문(A)
당사전체(B)
비중(%)(A/B)

자산액
20,725,361,929
1,060,557,971,487
1.95

매출액
130,305,241,430
1,204,312,871,752
10.82

부채액
-
475,962,722,079
-

4. 양수목적
공기질 관리 시스템의 중요한 축인 '쿡탑' 라인업 확대 및기존 환기청정분야의 경쟁력 강화

5. 양수영향
상기 양수목적 달성에 따른 미래 사업 확장 및 고객 가치 증대

6. 양수예정일자
계약체결일
2024년 05월 08일

양수기준일
2024년 09월 30일

7. 거래상대방
회사명(성명)
에스케이매직 주식회사(SK Magic Company Limited)

자본금(원)
5,000,000,000

주요사업
정수기, 공기청정기 등의 환경가전 렌탈사업

본점소재지(주소)
서울특별시 종로구 청계천로 85

회사와의 관계
-

8. 양수대금지급

가. 지급형태: 현금 지급
나. 금액 및 지급시기
(1) 계약금: 11,100,000,000원 (본 계약 체결 시)
(2) 중도금: 14,800,000,000원 (2024년 05월 31일)
(3) 잔금: 17,768,623,795원 - 1차: 8,336,278,674원 (2024년 09월 30일) - 2차: 5,389,911,498원 (2024년 11월 15일) - 3차:
4,042,433,623원
(2024년 12월 31일)다. 지급조건:
- 2024년 09월 30일 기준 재고실사(2024년 10월 예정)를 통해 이전대상 재고자산(기준일: [2023년 06월 30일])과 불일치시 금액을 가감 조정함
- 재고실사를 통한 이전대상 재고자산 확정시 양수대금 정산 및 최종 양수가액을 포함하여 정정공시 예정임
라. 자금조달 방법: 내부 유보자금 활용

9. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제1항 제2호 및 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의한 적정성 평가

외부평가기관의 명칭
한영회계법인(Ernst & Young Han Young)

외부평가 기간
2024년 01월 24일 ~ 2024년 05월 08일

외부평가 의견
평가기준일(2023.12.31) 현재 평가대상사업부의 가치 평가액은 35,277백만원에서 49,729백만원의 범위로 산출되었으며, 양수 예정가액은 37,000백만원으로 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니함

10. 주주총회 특별결의 여부
미해당

- 주주총회 예정일자
-

- 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
-

매수예정가격
-

행사절차, 방법,기간, 장소
-

지급예정시기,지급방법
-

주식매수청구권 제한관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

11. 이사회결의일(결정일)
2024년 05월 08일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

12. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

13. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
아니오

14. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 향후 회사구조개편에 관한 계획
1) 별도 법인 설립 없이, 양수 법인 내 사업본부 형태로 사업 영위 예정입니다.

17. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 "3. 양수가액(원)" 中 "양수대상 영업부문(A)"의 자산액은 2023년 12월 31일 기준이며, 매출액은 2023년 01월 01일 ~ 2023년 12월 31일 기간 금액입니다. 또한 "당사전체(B)"의 수치는 제51기(2023년 01월 01일 ~ 2023년 12월 31일) 연결 재무제표 기준입니다.2) 상기 "6. 양수예정일자" 中 "계약체결일"은 당사 이사회 결의 및 양사가 계약서에 서명한 날이며, "양수기준일"은 거래종결 예정일로서 관계법령 상의 인허가, 승인 및관계기관과의 협의 등의 사정에 의해 변경될 수 있습니다.3) 상기 "7. 거래상대방" 中 "자본금(원)"은 2023년말 연결재무제표 기준입니다.4) 본 영업양수는 당사의 입장에서 사전 기업결합신고 대상에 해당하므로 공정거래위원회의 승인을 요하며, 본 영업양수도 계약은 해당 승인을 득하는 것을 선행조건으로 합니다.5) 당사는 본 영업양수 대상 영업의 자산, 매출액, 수익 등이 당사 전체 영업에서 차지하는 비중, 영업양수가 장차 당사의 영업규모, 수익성 등에 미치는 영향 등을 종합적으로 고려한 결과, 당사 영업에 '중대한 영향'을 미치는 양수에 해당하지 않는다고 판단하여「상법」제374조에 따른 주주총회는 개최하지 않습니다.

※ 관련공시 :
1. 2024.01.03 기타경영사항(자율공시)
2. 2024.02.29 기타경영사항(자율공시) 정정