효성화학 — 주요사항보고서(자본으로인정되는채무증권발행결정) (20240925)
제출인: 효성화학

주요사항보고서(자본으로인정되는채무증권발행결정)
1.0
효성화학(주)

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2024년 09월 25일

회 사 명 :
효성화학 주식회사

대 표 이 사 :
이 건 종

본 점 소 재 지 :
서울특별시 서초구 반포대로 235(반포동)

(전 화) 02-2146-5500

(홈페이지) http://www.hyosungchemical.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무실장
(성 명) 윤 보 영

(전 화) 02-2146-5343

자본으로 인정되는 채무증권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
4
종류
제4회 무기명식 무보증 후순위사채(채권형 신종자본증권)

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
100,000,000,000

2-1. 해외발행
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
-

채무상환자금 (원)
100,000,000,000

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타 자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
8.30

만기이자율 (%)
-

5. 사채만기일(기간)
2054년 09월 26일
30년

6. 이자지급방법 및 조건
이자지급방법

본

사채의

이자는

발행일로부터

만기일

전일까지

계산하며
, 2024
년
12
월
26
일을

최초의

이자지급일로

하여

만기일까지

매
3
개월마다

해당

월의
26
일에

각각
3
개월분의

이자
(
연

이자의
1/4
에

해당하는

금액
,
원

미만을

절사
)
를

후급한다
.
다만
,
이자지급일이

월력상

존재하지

않는

경우에는

해당

월의

말일을

이자지급일로

하고
,
이자지급일이

은행의

영업일이

아닌

경우에는

그

다음

영업일에

지급하며
,
이때

이자지급일

이후의

이자는

계산하지

아니한다
.

이자지급 정지(유예) 가능 여부및 조건

(가)

발행회사는

그

선택에

따라

본

사채의

이자를

지급하지

아니할

수

있다
.
이

경우

지급이

정지된

이자
(
이하

“

지연이자
”
라

한다
)
에

대해서는

지급의무가

소멸되지

않고

다음

이자지급일로

이연되어

누적되며
,
지연이자에

대하여

제
8
호에

따른

이자율을
3
개월

복리로

적용한

추가이자
(
이하

“
추가이자
”
라

한다
)
가

발생하며
,
누적된

추가이자는

지연이자로

취급하여

추가이자를

계산한다
.

발행회사가

본

사채의

이자지급을

정지하는

경우
,
어떠한

이자지급일에

지급할

이자의

일부만을

지급

정지할

수

없으며
,
그

전부를

지급정지해야

한다

.

(나)

발행회사는

직전
12
개월

동안

다음

각

사항이

발생한

경우

위
(
가
)
에

의한

이자지급을

정지할

수

없다
.

(1)

주식에

대한

배당결의가

있는

경우

(2)

발행회사의

주식에

대한

매입
,
상환
,
이익소각
.
단
,
상법상

규정된

반대주주의

주식매수청구권

행사에

따라

발행회사가

주식을

매입한

경우에는

제외

(다)

위
(
가
)
에

의하여

본

사채의

이자지급이
1
회라도

정지되어

지연이자가

발생하게

된

경우

발행회사는

지연이자

및

추가이자가

전액

지급되기

전까지

다음

행위를

할

수

없다
.

(1)

주식에

대한

배당결의

(2)

발행회사의

주식에

대한

매입
,
상환
,
이익소각
.
단
,
상법상

규정된

반대주주의

주식매수청구권

행사에

따라

발행회사가

주식을

매입한

경우는

제외

(라)

발행회사가

본

사채의

이자를

지급하지

아니하거나

이자지급을

재개하기로

결정한

경우
,
발행회사는

해당

이자지급일

10

은행영업일

이전에

한국예탁결제원

및

사채권자에게

그

결정사실을

통지하여야

한다
.
또한
,
발행회사가

이자지급을

재개하는

경우

그

직후

도래하는

이자지급일에

이자지급을

재개하여야

하며
,
그

경우에도

기

발생하였으나

미지급된

이자
(
연체이자
,
지연이자

및

추가이자를

포함함
)
를

함께

지급하여야

한다
.

유예이자 누적 여부

(가)

발행회사는

그

선택에

따라

본

사채의

이자를

지급하지

아니할

수

있다
.
이

경우

지급이

정지된

이자
(
이하

“

지연이자
”
라

한다
)
에

대해서는

지급의무가

소멸되지

않고

다음

이자지급일로

이연되어

누적되며
,
지연이자에

대하여

제
8
호에

따른

이자율을
3
개월

복리로

적용한

추가이자
(
이하

“
추가이자
”
라

한다
)
가

발생하며
,
누적된

추가이자는

지연이자로

취급하여

추가이자를

계산한다
.

발행회사가

본

사채의

이자지급을

정지하는

경우
,
어떠한

이자지급일에

지급할

이자의

일부만을

지급

정지할

수

없으며
,
그

전부를

지급정지해야

한다

.

(나)

발행회사는

직전
12
개월

동안

다음

각

사항이

발생한

경우

위
(
가
)
에

의한

이자지급을

정지할

수

없다
.

(1)

주식에

대한

배당결의가

있는

경우

(2)

발행회사의

주식에

대한

매입
,
상환
,
이익소각
.
단
,
상법상

규정된

반대주주의

주식매수청구권

행사에

따라

발행회사가

주식을

매입한

경우에는

제외

(다)

위
(
가
)
에

의하여

본

사채의

이자지급이
1
회라도

정지되어

지연이자가

발생하게

된

경우

발행회사는

지연이자

및

추가이자가

전액

지급되기

전까지

다음

행위를

할

수

없다
.

(1)

주식에

대한

배당결의

(2)

발행회사의

주식에

대한

매입
,
상환
,
이익소각
.
단
,
상법상

규정된

반대주주의

주식매수청구권

행사에

따라

발행회사가

주식을

매입한

경우는

제외

(라)

발행회사가

본

사채의

이자를

지급하지

아니하거나

이자지급을

재개하기로

결정한

경우
,
발행회사는

해당

이자지급일

10

은행영업일

이전에

한국예탁결제원

및

사채권자에게

그

결정사실을

통지하여야

한다
.
또한
,
발행회사가

이자지급을

재개하는

경우

그

직후

도래하는

이자지급일에

이자지급을

재개하여야

하며
,
그

경우에도

기

발생하였으나

미지급된

이자
(
연체이자
,
지연이자

및

추가이자를

포함함
)
를

함께

지급하여야

한다
.

금리상향조정(Step up)조건 등이자율 조정 조건

(가)

본

사채의

이자율은

발행일
(
당일

포함
)
로부터

이자율조정일
1(
아래에서

정의됨
)
까지의

기간

동안은

연
8.30%
(
이하

“최초이자율”이라

한다
)
로

한다
.

(나)

본

사채의

이자율은

(i)

본

사채의

발행일로부터

2년째

되는

날인

2026

년

09

월

26

일
(
이하

“이자율조정일
1
”이라

한다
), (ii)
본

사채의

발행일로부터

5

년째

되는

날인

2029

년

09

월

26

일
(
이하

“이자율조정일
2
”이라

한다
)
및
(iii)
본

사채의

발행일로부터

10

년째

되는

날인

2034

년

09

월

26

일
(
이하

“이자율조정일
3
”이라

하며
,
이자율조정일
1
및

이자율조정일
2
과

총칭하여

“

이자율조정일
”
이라

한다
)
에

각

조정된다
.
이

경우

이자율은
, (i)
이자율조정일
1
인

2026

년

09

월

26

일
(
당일

포함
)
부터

2029

년

09

월

26

일
(
당일

불포함
)
까지

기간에는

최초이자율에

연

3.50%

를

가산하는

방식으로
, (ii)
이자율조정일
2
인

2029

년

09

월
26
일
(
당일

포함
)
부터

2034

년

09

월

26

일
(
당일

불포함
)
까지

기간에는

최초이자율에

연

4.50%

를

가산하는

방식으로
, (iii)
이자율조정일
3
인

2034

년

09

월

26

일
(
당일

포함
)
부터

“

본

사채
”
의

만기까지의

기간에는

최초이자율에

연
5.50%
를

가산하는

방식으로

각

조정된다
.

(다)

어느

이자율조정일에

재산정된

이자율은

해당

이자율조정일
(
당일

포함
)
로부터

그

다음

이자율조정일
(
해당일

불포함
)
까지의

기간

동안

적용된다
.
다만
,
이자율조정일
3
에

재산정된

이자율은

이자율조정일
3(
당일

포함
)
부터

“

본

사채
”
의

만기일
(
해당일

불포함
)
까지

적용된다
.

(라)

만기일이

은행영업일이

아닌

경우에는

그

이후

최초

은행영업일에

상환하되
,
이때

만기일

이후의

이자는

지급하지

않는다
.

(마)

본

항에

따라

이자율이

조정되는

날까지

본

사채가

전액

상환되지

아니한

경우
,
발행회사는

조정된

이자율을

확인하여

한국예탁결제원

및

원리금지급사무대행자에게

조정된

이자율을

통보하기로

한다
.

7. 원금상환방법
만기상환방법

(가)

발행회사는
2054
년

09

월

26

일

또는
(
다
)
에

따라

연장된

만기일자
(
본

사채의

기한의

이익이

상실된

경우

기한의

이익이

상실된

날을

의미함
,
이하

“만기일”이라

한다
)
에

본

사채

원금의
100%
를

일시상환한다
.
한편

기

발생하였으나

미지급된

이자
(
연체이자
,
지연이자

및

추가이자를

포함함
,
이하

본

목에서

같음
),
기타

발행회사가

사채권자에게

부담하는

여하한의

금전채무가

존재할

경우

기

발생하였으나

미지급된

이자

및

해당

금전채무에

대한

지급을

전부

완료한

후

본

목에

따른

만기상환이

가능하다
.
다만
,
만기일이

은행영업일이

아닌

경우에는

그

이후

최초

은행영업일에

지급하되
,
이때

만기일

이후의

이자는

지급하지

아니한다
.

(나)

발행회사는

제
10
호에

따라

이자지급이
1
회라도

정지된

경우에는

만기일의
30
일

이전까지

한국예탁결제원에

만기상환금액을

통지하여야

한다
.

(다)

발행회사는

그

당시

만기일의
30
일

이전까지

한국예탁결제원
,
인수인들

및

원리금지급사무대행자에

대한

통지를

도달하게

함으로써
,
그

이전과

동일한

조건으로

본

사채의

만기를
30
년씩

연장할

수

있다
.
단
,
연장된

기간의

최초이자율은

만기일에

적용되는

이자율로

하며
,
연장된

기간의

이자율

관련하여

제
8
호를

적용함에

있어

연장된

기간의

초일을

제
8
호의

본

사채의

발행일로

본다
.

조기상환 가능시점ㆍ조건및 방법

(가)

본

사채의

사채권자
(
인수인

또는

본

사채의

양수인을

의미함
)
는

본

사채의

중도상환을

요구할

수

없다
.

(나
)

발행회사는

(i)

본

사채의

발행일로부터

2

년이

경과한

날

및

그

이후

도래하는

각

이자지급일에

또는

(ii)

본

사채의

발행

이후

한국채택국제회계기준의

개정

또는

해석의

변경

등으로

인하여

본

사채의

전부

또는

일부가

발행회사의

자본으로

분류되지

않게

되는

경우
,
본

사채의

전부

또는

일부를

상환할

수

있으며
(
이하

이에

따라

본

사채가

조기

상환되는

날을

“조기상환일”이라

한다
),
이

경우

발행회사는

해당

조기상환일에

본

사채

전부의

원금에

관하여

조기상환일까지

기

발생하였으나

미지급된

이자
(
연체이자
,
지연이자
,
추가이자를

포함함
.
이하

본

목에서

같음
),
기타

발행회사가

사채권자에게

부담하는

여하한의

금전채무가

존재할

경우

기

발생하였으나

미지급된

이자

및

해당

금전채무에

대한

지급을

전부

완료한

후

본

사채의

조기

상환이

가능하다

.

한편

본

사채의

일부에

대하여만

조기

상환하는

경우

조기

상환하는

본

사채의

원금은

금

일백억
(10,000,000,000)
원의

정배수에

해당하는

금액으로

이어야

하고

각

사채권자가

보유하는

각

사채에

관하여

같은

비율로

원금이

상환되도록

하여야

하며
,
본

사채

전부의

원금에

관하여

조기상환일까지

기

발생하였으나

미지급된

이자
,
기타

발행회사가

사채권자에게

부담하는

여하한의

금전채무가

존재할

경우

기

발생하였으나

미지급된

이자

및

해당

금전채무에

대한

지급을

전부

완료한

후

본

사채의

조기

상환이

가능하다
.
다만
,
조기상환일이

은행영업일이

아닌

경우에는

그

이후

최초

은행영업일에

상환하되
,
조기상환일

이후의

이자는

지급하지

않는다

.

다만
,
조기상환일이

본

사채

발행

후

1

년

이내인

경우에는

조기상환에

따른

각

거래단위의

전자등록금액이

원

미만으로

발생되지

않는

경우에만

조기상환

할

수

있다
.

(다)

발행회사는

제
12
호에

따라

본

사채를

조기상환하기로

한

조기상환일에

제
15
호에

따른

원리금지급장소에서

각

사채권자에게

조기상환금액을

지급하여야

한다
.
제
12
호에

따라

발행회사가

본

사채를

조기

상환하는

경우
,
발행회사는

해당

조기상환일로부터

30

일

이전에

해당

사채의

조기상환에

관한

사항을

한국예탁결제원
,
사채권자

및

원리금지급사무대행자에

통보하여야

한다
.
조기상환에

따라

발생되는

제비용은

발행회사가

전액

부담한다
.

만기연장 조건 및 방법
발행회사는 그 당시 만기일의 30일 이전까지 한국예탁결제원, 인수인들 및 원리금지급사무대행자에 대한 통지를 도달하게 함으로써, 그 이전과 동일한 조건으로 본 사채의 만기를 30년씩 연장할 수 있다.

8. 사채발행방법
사모

9. 채무재조정에 관한 사항
채무재조정의 사유
-

채무재조정의 범위
-

채무재조정의 범위 결정방법
-

9-1. 옵션에 관한 사항

(가)

본

사채의

사채권자
(
인수인

또는

본

사채의

양수인을

의미함
)
는

본

사채의

중도상환을

요구할

수

없다
.

(나)

발행회사는

(i)

본

사채의

발행일로부터

2

년이

경과한

날

및

그

이후

도래하는

각

이자지급일에

또는

(ii)

본

사채의

발행

이후

한국채택국제회계기준의

개정

또는

해석의

변경

등으로

인하여

본

사채의

전부

또는

일부가

발행회사의

자본으로

분류되지

않게

되는

경우
,
본

사채의

전부

또는

일부를

상환할

수

있으며
(
이하

이에

따라

본

사채가

조기

상환되는

날을

“조기상환일”이라

한다
),
이

경우

발행회사는

해당

조기상환일에

본

사채

전부의

원금에

관하여

조기상환일까지

기

발생하였으나

미지급된

이자
(
연체이자
,
지연이자
,
추가이자를

포함함
.
이하

본

목에서

같음
),
기타

발행회사가

사채권자에게

부담하는

여하한의

금전채무가

존재할

경우

기

발생하였으나

미지급된

이자

및

해당

금전채무에

대한

지급을

전부

완료한

후

본

사채의

조기

상환이

가능하다

.

한편

본

사채의

일부에

대하여만

조기

상환하는

경우

조기

상환하는

본

사채의

원금은

금

일백억
(10,000,000,000)
원의

정배수에

해당하는

금액으로

이어야

하고

각

사채권자가

보유하는

각

사채에

관하여

같은

비율로

원금이

상환되도록

하여야

하며
,
본

사채

전부의

원금에

관하여

조기상환일까지

기

발생하였으나

미지급된

이자
,
기타

발행회사가

사채권자에게

부담하는

여하한의

금전채무가

존재할

경우

기

발생하였으나

미지급된

이자

및

해당

금전채무에

대한

지급을

전부

완료한

후

본

사채의

조기

상환이

가능하다
.
다만
,
조기상환일이

은행영업일이

아닌

경우에는

그

이후

최초

은행영업일에

상환하되
,
조기상환일

이후의

이자는

지급하지

않는다

.

다만
,
조기상환일이

본

사채

발행

후

1

년

이내인

경우에는

조기상환에

따른

각

거래단위의

전자등록금액이

원

미만으로

발생되지

않는

경우에만

조기상환

할

수

있다
.

(다)

발행회사는

제
12
호에

따라

본

사채를

조기상환하기로

한

조기상환일에

제
15
호에

따른

원리금지급장소에서

각

사채권자에게

조기상환금액을

지급하여야

한다
.
제
12
호에

따라

발행회사가

본

사채를

조기

상환하는

경우
,
발행회사는

해당

조기상환일로부터

30

일

이전에

해당

사채의

조기상환에

관한

사항을

한국예탁결제원
,
사채권자

및

원리금지급사무대행자에

통보하여야

한다
.
조기상환에

따라

발생되는

제비용은

발행회사가

전액

부담한다
.

10. 청약일
2024년 09월 26일

11. 납입일
2024년 09월 26일

12. 대표주관회사
-

13. 보증기관
-

14. 이사회결의일(결정일)
2024년 09월 25일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
사모발행

17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
-

18. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 상기 청약 및 납일일정 등은 본건 진행과정에서 변경될 수 있습니다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는 최대주주와의 관계
발행권면(전자등록) 총액(원)

(주)효성
계열회사
100,000,000,000

【조달자금의 구체적 사용 목적】

본 사채는 재무건전성 확보(자본확충)를 목적으로 발행되었으며, 발행금액 1,000억원은 채무상환자금으로 사용예정입니다.