이노에이엑스 — 주요사항보고서(신주인수권부사채권발행결정) (20240924)
제출인: 이노에이엑스

주요사항보고서(신주인수권부사채 발행결정)
2.6
이노룰스

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2024년 09월 24일

회 사 명 :
주식회사 이노룰스

대 표 이 사 :
김길곤

본 점 소 재 지 :
서울 송파구 법원로 6길 7, 12층

(전 화) 02-416-2501

(홈페이지)http://www.innorules.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 공시책임자
(성 명) 심현섭

(전 화) 02-416-2501

신주인수권부사채권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
3
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
5,000,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
5,000,000,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
5,000,000,000

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
0.0

만기이자율 (%)
1.0

5. 사채만기일
2026년 09월 26일

6. 이자지급방법
본 사채는 표면이자율이 0.0%로 별도의 이자지급기일은 없습니다.

7. 원금상환방법

만기까지 보유하고 있는
"본 사채
"의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의
102.0175%

에 해당하는 금액을 일시 상환한다
. 단
, 상환기일이 영업일
(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며
, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다
, 이하 같다
.)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하되
, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
.

8. 사채발행방법
사모

9. 신주인수권에 관한 사항
행사비율 (%)
100.0

행사가액 (원/주)
5,906

행사가액 결정방법
본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일 (청약일이 없는 경우는 납입일) 전 3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 동 가격의 100%에 해당하는 가액으로 한다. 단, 행사가격 산정 시 원단위 미만은 절상하며, 행사가격이 액면가액보다 낮은경우에는 액면가액으로 한다.

사채와 인수권의 분리여부
비분리

신주대금 납입방법
대용납입

신주인수권행사에 따라발행할 주식
종류
주식회사 이노룰스 보통주

주식수
846,596

주식총수 대비비율(%)
14.05

권리행사기간
시작일
2025년 09월 26일

종료일
2026년 08월 26일

행사가액 조정에 관한 사항

가.

"본 사채
"
를 소유한 자가 행사를 하기 전에
"
발행회사
"
가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자
,
무상증자
,
주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 행사가격을 조정한다
.
단
,
유
·
무상증자를 병행 실시하는 경우
,
유상증자의
1
주당 발행가액이 조정 전 행사가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신규 발행주식수는 행사가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신규 발행주식수만 적용한다
.

조정후행사가격
=
조정전행사가격
× [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A:

기발행주식수

,

B:

신규 발행주식수

,

C: 1

주당 발행가액

,

D:

시가

다만
,
위 산식 중
"
기발행주식수
"
는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며
,
전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우
"
신규 발행주식수
"
는 당해 사채 발행시 전환가격으로 전부 주식으로 행사되거나 당해 사채 발행시 행사 가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다
.
또한
,
위 산식 중
"1
주당 발행가격
"
은 주식분할
,
무상증자
,
주식배당의 경우에는 영
(0)
으로 하고
,
전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행시 전환가격 또는 행사가격으로 하며
,
위 산식에서
"
시가
"
라 함은
"
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정
"
에서 규정하는 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 이론권리락주가
(
유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가
)
로 한다
.

나.

합병
,
자본의 감소
,
주식분할 및 병합 등에 의하여 행사가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면
"
본 사채
"
의
"
사채권자
"
가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다
.
합병
,
자본의 감소
,
주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 행사가격을 조정한다
. "
발행회사
"
가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여
"
본 사채
"
의
"
사채권자
"
가 손해를 입은 경우
"
발행회사
"
는 그 손해를 배상하여야 한다
.
또한
, "
발행회사
"
는
"
사채권자
"
의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병
,
분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며
,
계속하여 상장을 유지할 의무를 부담한다
.

다.

감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 행사가격을 조정한다
.
단
,
감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여
"
증권의 발행 및
공시등에 관한 규정
"
제
5-22
조 제
1
항 본문의 규정에 의하여 산정
(
제
3
호는 제외한다
)
한 가액
(
이하
"
산정가액
"
이라 한다
)
이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 행사가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우
(
행사가격을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다
)
에는 조정 후 행사가격은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다
.

라.

가
.
목 내지 다
.
목에 의하여 조정된 행사가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가격으로 하며
,
각 신주인수권부사채에 부여된 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 신주인수권부사채의 발행가액을 초과할 수 없다
.

마.

본호에 의한 조정 후 행사가격 중 원단위 미만은 절상한다
.

시가하락에따른행사가액조정
최저 조정가액 (원)
-

최저 조정가액 근거
-

발행당시 행사가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

9-1. 옵션에 관한 사항

[Put Option에 관한 사항]본 사채의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터
14개월이 되는
2025년
11월
26일 및 이후 매
4개월에 해당되는 날
(이하
"조기상환지급기일
"이라 한다
)에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다
. 단
, 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
.

[Call Option에 관한 사항]

발행회사
'
및
'
발행회사가 지정하는 자
'(
이하
"
매수인
")
는 본 사채의 발행일로부터
12
개월이 되는 날인
2025
년
09
월
26
일에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 전부 또는 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며
,
사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다
.

1) 제3자의 성명 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자

2) 제3자와 회사와의 관계 : 미정

3) 취득규모 : 최대 5,000,000,000원 (Call Option 100%)

4) 취득목적 : 미정

5) 제3자가 될 수 있는 자 : 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자

6) 제3자가 얻게될 경제적 이익:

① 3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 신주인수권부사채를 행사할 경우 최초 행사가액 기준 당사 보통주 846,596주를 취득 가능함. 이에 제3자가 될 수있는 자는 당사 지분율을

14.05%

까지 보유 가능.

※ 이 외 조기상환청구권(Put option) 및 매도청구권(Call option)에 관한 세부내용은 "22. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다.

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2024년 09월 26일

12. 납입일
2024년 09월 26일

13. 납입방법
현금

14. 대표주관회사
-

15. 보증기관
-

16. 담보제공에 관한 사항
-

17. 이사회결의일(결정일)
2024년 09월 24일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
2

불참 (명)
1

- 감사(감사위원) 참석여부
-

18. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

19. 제출을 면제받은 경우 그 사유

사모발행
(사채 발행일로부터 1년간 행사 및 권면분할금지)

20. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 신주인수권부사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

21. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

22. 기타 투자판단에 참고할 사항

가
.

조기상환청구권
(Put Option)
에 관한 사항

본 사채의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터
14
개월이 되는
2025
년
11
월
26
일 및 이후 매
4
개월에 해당되는 날
(
이하
"
조기상환지급기일
"
이라 한다
)
에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다
.
단
,
조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
.

구분

조기상환 청구기간

조기상환지급기일

조기상환율

From

To

1

차

2025-10-27
2025-11-11
2025-11-26
101.1730%

2

차

2026-02-24
2026-03-11
2026-03-26
101.5094%

3

차

2026-06-26
2026-07-13
2026-07-26
101.8461%

(1)

조기상환청구장소
: "
발행회사
"
의 본점

(2)

조기상환지급장소
:
기업은행 문정법조타운지점

(3)

조기상환청구기간
:
"사채권자"는 조기상환지급일
30
일전부터
15
일 전까지
"
한국예탁결제원
"
에게 조기상환 청구를 해야 한다
.
단
,
조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다
.

(4)

조기상환청구절차
: "
사채권자
"
는 본 사채가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 해당 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고
,
계좌관리기관 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이
이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다
.

나
. 매도청구권
(Call Option)에 관한 사항

1.

매도청구권
: '
발행회사
'
및
'
발행회사가 지정하는 자
'(
이하
"
매수인
")
는 본 사채의 발행일로부터
12
개월이 되는 날인
2025
년
09
월
26
일에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 전부 또는 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며
,
사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다
.
단
,
본 계약 제
3
조 제
23
항에 따라 발행회사가 기한의 이익을 상실하는 경우에는 사채권자는 발행회사의 매도청구권을 보장하지 않는다
.

(1)

매도청구권 행사 방법
:
매도청구권을 행사하려는 매수인은 각 매매대금 지급기일로부터
20
일 전부터
10
일 전까지 사채권자에게 매수대상 사채
(
이하
"
매수대상 사채
")
의 수량
,
매매대금의 지급기일 및 매매대금을 서면으로 통지하는 방식으로 매도청구권 행사를 하며
,
본 매도권 행사에 따른 매매계약은 매수인의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다
.
단
,
콜옵션 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 익영업일까지로 한다
.

(2)

매매가액
:
매도청구의 대상이 되는 본 사채의 매매가액은 매도청구권행사금액에
3
개월 단위 연복리
1.0%
의 이율을 적용하여 계산한 아래의 상환율을 곱한 금액으로 한다
.
단
,
매매대금 지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 매매대금 지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
.

구분

매도청구권 통지 기간

매도청구권 매매일

매매가액 상환율

FROM
TO

1

차

2025-09-06
2025-09-16
2025-09-26
101.0037%

(3)

대금지급 및 사채의 인도
:
매수인은 매매대금 지급기일에 사채권자에게 사채권자가 지정하는 방식으로 제
2
호의 매매가액을 지급하고
,
사채권자는 위 금액을 지급받음과 동시에 매수인에게 매도청구권 대상 사채를 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률
"
에 따라 전자등록계좌부에 전자등록하는 방법으로 인도한다
.
단
,
매매대금 지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하고 매매대금 지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
.
매수인이 본 매도청구권의 행사에 따른 매매대금 지급기일에 매매대금을 지급하지 아니한 때에는 각 매매계약에 따라 동 매매대금에 대하여 연체이자를 지급하며
,
이에 대하여는 본 계약 제
3
조 제
12
항을 준용한다
.

2.

매도청구권 행사 범위
:
매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 인수한 본 사채 발행가액의
100%
까지 매도청구권을 행사할 수 있다
.
즉
,
각 사채권자에 대한 매도청구권의 전자등록금액의 합계 금액은 본 사채 발행가액의
100%
이내이어야 한다
.

3.

사채권자의 본 사채 의무보유
:
본 사채의 인수인은 본 협약의
"
발행회사의 매도청구권
"
의 행사를 보장하기 위하여 동 매도청구권의 행사기간 종료일
(2025
년
09
월
26
일
)
까지 본 계약 제
3
조에 따른 발행 당시 인수금액의
100%
에 해당하는 본 사채를 미행사 상태로 보유하여야 한다
.

4.

사채 양도시 매도청구권 행사 보장 및 면책
:
본 사채의 인수인은 본 계약 제
7
조에 따라 본 사채를 양도하는 경우에는 본 사채의 양수인에 대하여 본 협약에 의한
"
매도청구권
"
의 행사 및
"
의무보유
"
가 보장되는 방법으로 하여야 하며
,
양도 후
5
영업일 이내에 발행회사에게 양도에 관한 사항에 대하여 통지하여야 한다
.
사채권자가 이러한 방법으로 제
3
자에게 본 사채를 양도한 경우
,
양도한 범위에서 본 협약 상 사채권자의 의무는 소멸한 것으로 본다
.

5.

최대주주 및 특수관계인
(
이하
"
최대주주등
")
은 매도청구권
(CALL OPTION)
행사 한도를 본 사채 발행 당시 지분율 이내로 제한한다
.
보다 명확히 하기 위하여 부연하면
,
매도청구권 행사로 발행회사의 최대주주등이 본 사채 발행 당시 최대주주등의 각각의 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없으며
,
발행회사가 매도청구권 행사로 취득한 본 사채를 최대주주등에게 매도하는 경우 최대주주등은 본 사채 발행 당시 최대주주등의 각각의 지분율을 초과하여 주식을 취득할 수 없다
.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

으뜸 벤처기업 일반사모투자신탁 제
1호

-

회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,
시기 등을 고려하여 이사회에서 선정

-
900,000,000
-

으뜸 벤처기업 일반사모투자신탁 제
3호

-

회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,
시기 등을 고려하여 이사회에서 선정

-
300,000,000
-

르퓨쳐 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제
2호

-

회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,
시기 등을 고려하여 이사회에서 선정

-
300,000,000
-

르퓨쳐 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제
3호

-

회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,
시기 등을 고려하여 이사회에서 선정

-
300,000,000
-

JW

코스닥벤처
IPO
일반사모투자신탁 제
3
호

-

회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,
시기 등을 고려하여 이사회에서 선정

-
600,000,000
-

레드와인 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제
1호

-

회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,
시기 등을 고려하여 이사회에서 선정

-
500,000,000
-

메이븐 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제
1호

-

회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,
시기 등을 고려하여 이사회에서 선정

-
500,000,000
-

베이직 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제
1호

-

회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,
시기 등을 고려하여 이사회에서 선정

-
500,000,000
-

EA

코스닥벤처 일반사모투자신탁 제3호

-

회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,
시기 등을 고려하여 이사회에서 선정

-
500,000,000
-

지안 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제
3호

-

회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,
시기 등을 고려하여 이사회에서 선정

-
400,000,000
-

리딩 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제
7호

-

회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달,
시기 등을 고려하여 이사회에서 선정

-
200,000,000
-

약칭

펀드명

인수금액(원)

신탁업자

집합투자업자

본건 펀드
1

으뜸 벤처기업 일반사모투자신탁 제
1호

900,000,000

미래에셋증권

으뜸자산운용

본건 펀드
2

으뜸 벤처기업 일반사모투자신탁 제
3호

300,000,000

미래에셋증권

으뜸자산운용

본건 펀드
3

르퓨쳐 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제
2호

300,000,000

미래에셋증권

르퓨쳐자산운용

본건 펀드
4

르퓨쳐 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제
3호

300,000,000

엔에이치투자증권

르퓨쳐자산운용

본건 펀드
5

JW

코스닥벤처
IPO
일반사모투자신탁 제
3
호

600,000,000

케이비증권

제이더블유자산운용

본건 펀드
6

레드와인 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제
1호

500,000,000

미래에셋증권

레드와인자산운용

본건 펀드
7

메이븐 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제
1호

500,000,000

한국투자증권

메이븐자산운용

본건 펀드
8

베이직 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제
1호

500,000,000

엔에이치투자증권

베이직자산운용

본건 펀드
9

EA

코스닥벤처 일반사모투자신탁 제3호

500,000,000

미래에셋증권

이에이자산운용

본건 펀드
10

지안 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제
3호

400,000,000

미래에셋증권

지안자산운용

본건 펀드
11

리딩 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제
7호

200,000,000

엔에이치투자증권

리딩자산운용

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 백만원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

'2024년
'2025년
'2026년 이후
합계

운영자금
연구개발비
1,000
4,000
-
5,000

【신주인수권에 관한 사항】

신주인수권

가치산정 관련사항

이론가격
-

이론가격 산정모델
-

신주인수권의 가치
-

비 고
-

신주인수권증권

매각 관련 사항

매각 계획
매각예정일
-

권면(전자등록)총액
-

신주인수권증권매각총액
-

신주인수권증권매각단가
-

매각 상대방
-

매각 상대방과

회사 또는

최대주주와의 관계

-

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

-
-
-
-
-
-

소계
-
-
(A)
-
-
-

신규 발행 사채권
5,000,000,000
5,906
(B)
846,596
2025년 09월 26일 ~ 2026년 08월 26일
-

합계
5,000,000,000
5,906
846,596
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
5,178,252

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
16.35