제이에스코퍼레이션 — [기재정정]기업지배구조보고서공시  (20240912)
제출인: 제이에스코퍼레이션



정정신고(보고)

정정일자
2024-09-12

1. 정정관련 공시서류
기업지배구조 보고서 공시

2. 정정관련 공시서류제출일
2024-05-31

3. 정정사유
표기 정정

4. 정정사항

정정항목
정정전
정정후

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황 준

-준수율
33.3
26.7

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

- 위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
(공시대상기간)준수여부: O
(공시대상기간)준수여부: X

-

기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

주식회사 제이에스코퍼레이션

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일

공시대상 기간 시작일

2023-01-01

공시대상 기간 종료일

2023-12-31

보고서 작성 기준일

2023-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2023-01-01
2022-01-01
2021-01-01

회계기간 종료일
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
홍종훈
성명 :
박종진

직급 :
부사장
직급 :
차장

부서 :
경영총괄
부서 :
경영지원부

전화번호 :
02)2040-3400
전화번호 :
02)2040-3416

이메일 :
jake@jskor.com
이메일 :
jongjin.park@jskor.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주
홍재성 외 5명
최대주주등의 지분율
60.69

소액주주 지분율
39.31

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
핸드백 및 지갑

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
주식회사 제이에스코퍼레이션

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
862,765
975,066
987,024

(연결) 영업이익
84,042
81,475
60,970

(연결) 당기순이익
44,328
64,596
48,294

(연결) 자산총액
762,884
533,768
552,281

별도 자산총액
503,815
305,840
276,845

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

26.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주주총회 2주전 공고 실시 하고 있습니다.

전자투표 실시
O
해당없음
제36기 정기주주총회 부터 전자투표 도입 하였습니다.

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
당사는 주주총회 집중일을 피해 개최하였습니다.

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
배당관련 예측 가능성 자료가 제공 되지 않았습니다.

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
별도 통지 되고 있지 않습니다.

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
현재 명문화된 최고경영자 승계정책을 준비하고 있으며, 최고경영자 후보군 선정, 관리, 교육 등의 승계정책 수립 및 운영을 위한 내부절차를 규정화 할 계획입니다.

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
당사는 합리적이고 효과적인 내부회계관리제도를 설계 및 운영하고 있고 회사의 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 공정하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 공시정보관리규정을 마련 및 운영하고 있습니다. 또한 윤리규범 실천 가이드라인을 설정하여임직원 모두가 윤리경영을 실천하고자 노력하고 있습니다. 다만, 리스크 관리를 위한 명문화된 정책이 없어 이를 수립하여 보다 체계적으로 리스크를 통제할 계획이 있습니다.

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
당사는 이사회 의장이 당사 대표이사를 겸직하고 있습니다.

집중투표제 채택
X
해당없음
당사는 정관 규정상 당사는 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다.

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
관련 규정을 마련할 계획 입니다.

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음
당사의 이사회는 전원 남성으로 구성되어 있습니다.

이사회 구성원 다양화를 위해 노력 하겠습니다.

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
당사 내부감사기구인 감사위원회가 보다 독립적이고 전문성을 갖추어 상시 직무수행을 할 수 있도록

업무 지원하고 있습니다.

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
감사위원회 위원 전원을 사외이사로 구성하여 독립성을 확보하고 있으며, 1명이상의 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다.

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
당사는 공시대상기간 내 연 2 ~ 3회 감사위원회가 외부감사인과 대면, 화상회의 등을 가지고 있으나 향후 분기별 1회 이상 정례적으로 가질 계획이 있습니다.

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
당사는 감사위원이 필요한 경우 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있도록 하는 규정을 감사위원회 규정에 명문화하고 있습니다.

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사는 주주들의 주주총회 참석을 원활하게 하기 위해 주주총회 집중일을 피해 개최하고 있으며, 제36기 정기주주총회부터 전자투표를 도입하였습니다.

당사는 합리적이고 효과적인 내부회계관리제도를 설계 및 운영하고 있고 회사의 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 공정하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 공시정보관리규정을 마련 및 운영하고 있습니다. 또한 윤리규범 실천 가이드라인을 설정하여 임직원 모두가 윤리경영을 실천하고자 노력하고 있습니다. 다만, 리스크 관리를 위한 명문화된 정책이 없어 이를 수립하여 보다 체계적으로 리스크를 통제할 계획이 있습니다.

당사는 감사위원회 위원 전원을 사외이사로 구성하여 독립성을 확보하고 있으며, 1명 이상의 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다.

당사는 감사위원이 필요한 경우 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있도록 하는 규정을 감사위원회 규정에 명문화하고 있습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 주주가치 제고 및 권익보호를 위하여 투명하고 건전한 기업지배구조를 갖추고자 노력하고있으며, 경영진은 물론 다양한 배경과 경험을 갖춘 사외이사로 구성된 이사회를 중심으로 경영활동 전반에 대한 심의, 결정을 진행하여 기업지배의 균형을 추구하고 있습니다.

먼저 투명하고 건전한 기업지배구조 구현을 위하여 정관 및 이사회 규정 등 기업지배의 근간이 되는 여러 기준을 문서화하여 홈페이지에 게재하고, 지배구조 운영에 대한 활동을 공시하여 주주 및 여러 이해관계자가 쉽게 확인할 수 있도록 하고 있습니다.

또한 기업지배의 견제와 균형 기능이 잘 작동하도록 기업의 주된 경영활동에 대해 이해하고 지적할 수 있는 전문성을 갖춘 다양한 이력의 사외이사를 선임하였으며, 이사회 규정에 따라 이사회에서 주요 경영활동을 보고 받고, 심의한 후 의사결정이 이루어질 수 있도록 하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

(2) 기업지배 구조의 특징

당사 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로서 대표이사 선임 및 해임 권한을 가지고 있으며, 보고서 제출일 현재 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명으로 운영하고 있습니다. (2024년 5월31일 기준) 당사의 이사는 상법 제382조제3항, 제542조의8제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있습니다.

당사는 상법 제542조의11에 의거하여 감사위원회 설치 의무에 해당되지 않으나 경영 활동의 견제 및 감사 기능을 강화하기 위해 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 이사회 내 위원회로 설치하여 관계 법령과 정관 및 감사위원회 규정에서 정한 바대로 운영하고 있습니다.

감사위원회위원은 재무회계 전문가는 물론 다방면의 경력을 두루 갖춘 전문성 있고 다양한 배경을 지닌 사외이사로 선임하였습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있도록 정보 제공을 위해 노력하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 전반에 관한 사항을 주주총회 2주 전까지 소집통지서 발송 및 전자공시시스템에 공고하고 있습니다.

또한, 외국인 주주에 대해서는 한국예탁결제원을 통해 관련 정보를 제공하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제36기 정기주주총회
제35기 정기주주총회
제34기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2024-02-28
2023-02-15
2022-02-23

소집공고일
2024-03-13
2023-03-13
2022-03-08

주주총회개최일
2024-03-28
2023-03-28
2022-03-24

공고일과 주주총회일 사이 기간
14
14
15

개최장소
본점 1층/서울송파구
본점 1층/서울송파구
서울시 송파구 올림픽로 448(방이동) 올림픽파크텔 4층 아테나홀

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자 공시시스템 공시 및 모든 주주 소집 통지서 발송
전자 공시시스템 공시 및 모든 주주 소집 통지서 발송
전자 공시시스템 공시 및 모든 주주 소집 통지서 발송

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
해당없음
해당없음
해당없음

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
2명 중 1명 출석
2명 중 2명 출석
3명 중 3명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 3명 출석
3명 중 3명 출석
4명 중 4명 출석

주주발언 주요 내용
개인주주1 : 회사의 영업환경 및 2024년 계획

개인주주2 : 무상증자 계획 및 향후 주주환원정책 확대 계획
개인주주1 : 회사의 영업환경 및 2023년 계획 및 업황

개인주주2 : 무상증자 계획
개인주주 : 회사의 영업환경 및 2022년 계획 및 업황

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회와 관련된 정보를 주주총회 2주전 소집통지서 발송 및 전자공시시스템에 공고하고 있습니다.

당사는 연간 결산 일정 등으로 인해 기업지배구조모범규준에서 제시하는 “주주총회 4주 전 통지”에는 미치지 못하였으나 추후 업무 프로세스를 정비하여 기업지배구조모범규준에 따라 주주총회 4주 전 소집 통지 및 공고를 준수하도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 현재 연간 결산일정 등으로 인하여 주주총회 2주전까지 DART(http://dart.fss.or.kr)를 통해 주주총회 소집공고를 공시를 진행 하고 있으나,

향후 결산 본사 및 종속회사들의 결산일정을 조정하여 주주들의에 시의적절하게 정보가 제공 될수 있도록 주주총회 4주전까지 소집공고를 진행할 수 있도록 노력 하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 2024년 3월 개최된 제 36기 정기주주총회부터 전자투표를 도입하여 시행 중 입니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 보고서 제출기한 동안 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 개최하였으며, 서면에 의한 의결권 행사를 허용하는 규정을 두고 서면투표를 시행하고 있습니다.

전자투표 등 전자적 방법에 의한 의결권 행사 및 의결권 대리행사를 허용하여 2024년 정기 주주총회에서 전자투표를 실시 하여 의결권 행사를 용이하게 할 수 있도록 제도적 장치를 마련하였습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제36기 정기주주총회
제35기 정기주주총회
제34기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2024-03-22, 2024-03-27, 2024-03--29
2023-03-24, 2023-03-30, 2023-03--31
2022-03-25, 2022-03-30, 2022-03--31

정기주주총회일
2024-03-28
2023-03-28
2022-03-24

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
O
O
O

전자투표 실시 여부
O
X
X

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상 기간 동안 정기주주총회에 상정된 안건에 대해서는 보통결의 및 특별결의 요건에 모두 충족되어 찬성/가결 되었습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제36기정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제 36 기(2023.1.1~2023.12.31)재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 (현금배당 주당 550원)
가결(Approved)
12,815,126
9,007,129
9,006,991
100.0
138
0.0

제36기정기주주총회
제2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
12,815,126
9,007,129
8,972,818
99.6
34,311
0.4

제36기정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건

- 최용준 후보자
가결(Approved)
12,815,126
9,007,129
9,000,469
99.9
6,660
0.1

제36기정기주주총회
제4호 의안
특별(Extraordinary)
감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

- 고영일 후보자
가결(Approved)
5,978,654
2,289,382
2,285,624
99.8
3,758
0.2

제36기정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
이사보수 한도의 건
가결(Approved)
12,815,126
9,007,129
8,726,562
96.9
280,567
3.1

제35기정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제 35 기(2022.1.1~2022.12.31)재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 (현금배당 주당 500원)
가결(Approved)
12,659,392
8,478,657
8,471,648
99.9
3,009
0.0

제35기정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건

- 홍종훈 후보자
가결(Approved)
12,659,392
8,478,657
8,472,838
99.9
1,819
0.0

제35기정기주주총회
제3호 의안
특별(Extraordinary)
감사위원 선임의 건

- 주영섭 후보자
가결(Approved)
6,188,686
2,003,951
2,003,951
100
0
0

제35기정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사보수 한도의 건
가결(Approved)
12,659,392
8,478,657
8,240,578
97.2
234,079
2.8

제34기정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제 34 기(2021.1.1~2021.12.31)재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 (현금배당 주당 500원)
가결(Approved)
12,607,659
8,394,747
8,394,470
100.0
277
0.0

제34기정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건

- 홍재성 후보자
가결(Approved)
12,607,659
8,394,747
8,394,747
100
0
0

제34기정기주주총회
제3-1호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건

- 주영섭 후보자
가결(Approved)
12,607,659
8,394,747
8,394,747
100
0
0

제34기정기주주총회
제3-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건

- 정경철 후보자
가결(Approved)
12,607,659
8,394,747
8,105,243
96.6
289,504
3.4

제34기정기주주총회
제4호 의안
특별(Extraordinary)
감사위원 선임의 건

- 정경철 후보자
가결(Approved)
6,130,744
1,917,832
1,628,328
84.9
289,504
15.1

제34기정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
12,607,659
8,394,747
8,394,747
100
0
0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2024년에 개최된 2023년 제 36 기 정기주주총회에서 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사를 용이하게 하기 위하여 전자투표 제도를 도입하였습니다. 이러한 제도 도입을 통하여 금번 주주총회에서 의결권을 행사한 전체 주식 중 약 0.14%는 전자투표 방식으로 의결권이 행사된 바 현재와 같이 주주들의 직접 또는 간접 의결권 행사가 용이하게 이루어질 수 있도록 앞으로도 더 노력할 것입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2024년에 개최된 2023년 제 36 기 정기주주총회에서 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사를 용이하게 하기 위하여 전자투표 제도를 도입하였습니다.

다만 의결권 대리행사 권유를 시행하지는 않았습니다.

향후 의결궐 대리행사 권유 시행을 통해 의결권 행사를 용이하게 할수 있도록 노력 하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상법 등 제반 규정에 의거 주주는 주주제안권을 행사 할수 있습니다. 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

"상법 제363조의2, 542조의 6에따라 의결권 있는 발행주식총수의 3% 소유 주주 또는 정기주주총회일의 6개월 전부터 계속하여1% 이상 보유한 주주는 직전연도 정기주주총회일의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회 목적사항으로 제안할 수 있습니다."

관현 사항에 대해 홈페이지에 별도의 안내를 하고 있지는 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법상 보장된 주주제안권이 용이하게 이루어질 수 있도록 보장하고 있으나, 최근 3년간 주주제안 사례가 없었으며, 주주제안 절차에 대한 내부처리기준을 별도로 문서화하여 마련하고 있지는 않습니다. 그러나 주주제안권 처리 부서로 당사 경영지원부로 지정하고 제출기한과 방식 및 관련 문의를 할 수 있도록 안내하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상 기간 동안 주주제안권이 행사되지 않았습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상 기간 공개서한 등 주주제안이 제출 되지 않았습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주제안권이 행사된 사례가 없었으며, 홈페이지를 통해 주주제안 절차 등을 안내하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주제안권에 대한 안내와 주관부서를 홈페이지에 공고하여 주주가 해당 권한을 행사할 수 있도록 노력 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주가치 제고를 위해 매년 현금 배당을 실시해오고 있으며, 회사의 지속적인 성장에 기반한 안정적인 현금배당을 원칙으로 하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 2016년 상장이후 연 2회(중간배당 및 결산배당)을 시행하고 있습니다.

다만, 배당정책 및 배당 성향을 확정하지 않고 당해 결산 상황 및 잉여현금흐름 등을 고려하여 배당금을 결정 하고 있습니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 별도의 확정된 배당 정책이 수립되지 않아 주주통지 및 공시를 진행하지 않았습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 배당기준일이후 결산 및 잉여현금흐름 등을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.

이에따라 주주들에게 배당가능성 예측을 위한 자료를 제공하고 있지 않습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

2023년 결산배당
12월(Dec)
O
2023-12-31
2024-02-28
X

2023년 중간배당
12월(Dec)
X
2023-06-30
2023-07-07
X

2022년 결산배당
12월(Dec)
O
2022-12-31
2023-02-15
X

2022년 중간배당
12월(Dec)
X
2022-06-30
2022-07-06
X

2021년 결산배당
12월(Dec)
O
2021-12-31
2022-02-23
X

2021년 중간배당
12월(Dec)
X
2021-06-30
2021-07-16
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주가치 제고를 위해 매년 현금 배당을 실시해오고 있으며, 회사의 지속적인 성장에 기반한 안정적인 현금배당을 원칙으로 하고 있습니다.

회사의 지속적인 성장을 위한 투자재원 확보 및 현금흐름을 고려하여 배당금액을 결정하고 있습니다.

다만 주주환원정책이 수립되거나, 배당정책이 확정되지 않아 별도의 공시 등은 시행하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 안정적인 배당 지급을 위해 노력하고 회사의 지속적인 성장을 위한 투자재원 확보 및 현금흐름을 고려한 배당정책을 수립하고 시행 할수 있도록 노력 하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

공시대상 기간 동안 차등배당을 실시한 내역이 없으며, 2016년 상장 이후 연 2회 (중간 배당, 결산 배당) 배당을 실시하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 2016년 상장 이후 연 2회 (중간 배당, 결산 배당) 배당을 실시하고 있습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률

당기
보통주
2023년
12월(Dec)
해당사항 없음
169,103,129,493
11,471,861,500
900
5.10

당기
종류주
2023년
12월(Dec)
해당사항 없음
169,103,129,493
0
0
0

전기
보통주
2022년
12월(Dec)
해당사항 없음
123,374,758,565
10,733,181,650
850
6.05

전기
종류주
2022년
12월(Dec)
해당사항 없음
123,374,758,565
0
0
0

전전기
보통주
2021년
12월(Dec)
해당사항 없음
115,190,422,306
7,546,595,400
600
2.94

전전기
종류주
2021년
12월(Dec)
해당사항 없음
115,190,422,306
0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
25.9
16.6
15.6

개별기준 (%)
21.6
52.9
46.5

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 매년 중간배당 및 결산배당을 시행하고 있습니다.

다만 그 이외의 추가적인 주주환원 정책에 대해서 검토하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 매 사업년도 정기적인 배당을 진행하여 주주가치 제고를 위해 힘쓰고 있습니다.

2021년-2023년 3개 사업년도 연결기준 평균 배당성향이 약 19.4%로 높은 수준을 유지하고 있으며 향후에도 회사의 장기적 성장 투자 계획 및 시장상황을 고려하여 주주환원 정책을 지속적으로 개선시킬 계획입니다.

또한 무상증자, 자사주 매입 및 소각 등 다양한 주주 환원정책을 검토하고 있습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 모든 주주가 보통주식 1주당 1개의 의결권을 공평하게 부여받아 이를 행사하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

보고서 제출 기준일 현재 보통주 발행예정주식 총수 50,000,000주 중 13,335,601주가 발행 되었습니다.

종류주는 발행예정주식 총수 3,000,000주 중 발행된 주식은 없습니다.

2024년 3월 28일 제36기 정기주주총회에서 발행예정추식 총수가 100,000,000주로 변경 되었습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

50,000,000
3,000,000
53,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
13,335,601
26.7
2024년 3월 28일 제36기 정기주주총회에서 발행가능 주식 총수가 100,000,000주로 변경 되었습니다.

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

공시대상 기간 해당사항 없습니다

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

공시대상 기간 해당사항 없습니다

(2) 향후 계획 및 보충설명

공시대상 기간 해당사항 없습니다

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

2023년도 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항입니다.

일자
대상
형식
주요내용
비고

2023-01-11
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2022년 실적 및 2023년 경영현황 및 주요 사업현안

2023-01-12
국내 기관투자자
대면미팅
2022년 실적 및 2023년 경영현황 및 주요 사업현안

2023-01-16
국내 기관투자자
대면미팅
2022년 실적 및 2023년 경영현황 및 주요 사업현안

2023-01-16
국내 기관투자자
대면미팅
2022년 실적 및 2023년 경영현황 및 주요 사업현안

2023-01-17
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2022년 실적 및 2023년 경영현황 및 주요 사업현안

2023-01-18
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2022년 실적 및 2023년 경영현황 및 주요 사업현안

2023-01-19
국내 기관투자자
대면미팅
2022년 실적 및 2023년 경영현황 및 주요 사업현안

2023-01-25
국내 기관투자자
대면미팅
2022년 실적 및 2023년 경영현황 및 주요 사업현안

2023-02-22
국내 기관투자자
대면미팅
2022년 실적 및 2023년 1분기 경영현황

2023-04-03
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-04-11
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-04-12
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-04-17
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-04-18
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-04-20
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대면미팅
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-05-17
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-05-22
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-05-23
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-05-24
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-06-01
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-06-08
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-06-12
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 1분기 실적 및 2023년 2분기 경영현황

2023-06-15
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컨퍼런스콜
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-06-26
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-06-27
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-06-28
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-06-30
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-07-03
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-07-04
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-07-05
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-07-06
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-07-10
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컨퍼런스콜
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-07-12
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대면미팅
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-08-18
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-08-22
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-08-23
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컨퍼런스콜
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-08-29
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-09-01
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-10-12
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2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-10-16
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-10-19
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-10-23
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-10-26
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-10-30
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-01
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-02
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-03
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-06
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-07
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-16
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-17
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대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-20
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대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-21
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2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-22
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컨퍼런스콜
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-23
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컨퍼런스콜
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-24
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대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-11-29
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컨퍼런스콜
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-12-01
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-12-04
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-12-05
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-12-06
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-12-07
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2023-12-08
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 실적 및 2024년 1분기 경영현황

2023-12-11
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 실적 및 2024년 1분기 경영현황

2023-12-12
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 실적 및 2024년 1분기 경영현황

2023-12-13
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 실적 및 2024년 1분기 경영현황

2023-12-14
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 실적 및 2024년 1분기 경영현황

2023-12-15
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 실적 및 2024년 1분기 경영현황

2023-12-19
국내 기관투자자
대면미팅
2023년 실적 및 2024년 1분기 경영현황

2023-12-19
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2023년 실적 및 2024년 1분기 경영현황

2023-12-20
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2023-12-21
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2024-01-08
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2024-01-12
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2024-01-15
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2024-01-16
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2024-01-22
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2024-01-23
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2024-01-29
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2024-01-30
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2024-02-01
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2024-02-16
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2024-02-19
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2024-02-21
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2024-02-28
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2024-02-29
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2024-03-05
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2024-03-06
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2024-03-07
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2024-03-13
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2024-03-18
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2024-03-29
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2024-04-01
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2024-04-02
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2024-04-03
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2024-04-04
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2024년 1분기 예상실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-04-08
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2024년 1분기 예상실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-04-09
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2024년 1분기 예상실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-04-22
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2024년 1분기 실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-04-23
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2024년 1분기 실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-04-24
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2024년 1분기 실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-05-13
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2024년 1분기 실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-05-16
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대면미팅
2024년 1분기 실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-05-17
국내 기관투자자
대면미팅
2024년 1분기 실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-05-21
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2024년 1분기 실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-05-22
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2024년 1분기 실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-05-24
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2024년 1분기 실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-05-27
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2024년 1분기 실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-05-28
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2024년 1분기 실적 및 2024년 2분기 경영현황

2024-05-30
국내 기관투자자
대면미팅
2024년 1분기 실적 및 2024년 2분기 경영현황

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

공시대상 기간 해당사항 없습니다

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

2023년도 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항입니다.

일자
대상
형식
주요내용
비고

2023-09-19
해외 기관투자자
대면미팅
2023년 2분기 실적 및 2023년 3분기 경영현황

2023-11-30
해외 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 3분기 실적 및 2023년 4분기 경영현황

2024-01-25
해외 기관투자자
컨퍼런스콜
2023년 실적 및 2024년 1분기 경영현황

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 회사 홈페이지를 통해 e-mail 문의 및 담당자 연락처를 공개하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 영문 홈페이지를 운영하고 있으며, 해당 홈페이지에 담당자의 전화번호와 이메일 주소를 모두 공개하고 있습니다.

외국인 담당 직원을 지정하고 있지 않습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

공시대상 기간 해당사항 없습니다

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 공평하게 제공하기 위해 매분기 잠정실적을 공시하고 있습니다.

다만, 전망공시 등을 통한 가이드 등을 제공하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 전망공시 등을 통해 실적 가이드와 사업 전략을 제시하고 해당 정보를 전자공시시스템 및 홈페이지에서 공고되어 주주가 상시 확인할 수 있도록 노력 하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 이해관계자와의 거래통제 규정을 통해 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인할 것을 명시하였습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 별도의 명문화된 정책으로 구축하고 있지 않습니다.

이사회 규정에서 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에 보고할 것을 명시하였고, 이사 등과 회사간 거래의 승인, 이사의 회사기회 이용에 대한 승인, 타회사의 임원 겸임에서 지배주주 및 이사와 회사간 거래의 승인을 이사회의 결의사항으로 정하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기위한 내부통제장치를 별도의 명문화된 정책으로 구축하도록 노력 하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

중요사안에 대해 이사회에 부의하고 있으나, 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 별도의 명문화된 정책은 마련하지 않고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 이사회 규정에 의거 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 사안에 대해 이사회에 부의하여 심의할 것을 정하고 있으나 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 별도의 명문화된 정책은 마련하지 않고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

Y(O)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

주식으로 전환 될 수 있는 자본조달 사항은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상

주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율

(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제2회 무기명식

이권부 무보증

사모 전환사채
2
2021년 09월 02일
2026년 09월 02일
20,000
기명식

보통주
2022. 09. 02

~2026. 08. 02
100
17,565
-
-
-

제3회 무기명식

이권부 무보증

사모 교환사채
3
2023년 09월 25일
2028년 09월 25일
10,000
기명식

보통주

(자사주)
2023. 10. 25

~2028. 08. 25
100
14,708
7,405
503,468
주1)

제4회 무기명식

이권부 무보증

사모 전환사채
4
2023년 09월 25일
2028년 09월 25일
25,000
기명식

보통주
2024. 09. 25

~2028. 08. 25
100
12,790
25,000
1,954,652
-

합 계
-
-
-
55,000
-
-
-
-
32,405
2,458,120
-

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적 운영되고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

이사회 운영규정상 부의사항은 다음과 같습니다.

제13조【부의사항】

이사회의 부의할 안건은 결의사항과 보고사항으로 다음 각 호와 같다.

1. 법령 및 정관에서 정한 이사회에 관한 사항

2. 주주총회에 관한 사항

3. 경영에 관한 주요사항

4. 재무에 관한 주요사항

5. 위원회가 위임을 받아 처리한 사항에 대한 보고사항

6. 이사에 관한 사항

제14조【주주총회 관련 결의사항】

이사회에 부의할 주주총회 관련 결의사항은 다음 각 호와 같다.

1. 주주총회의 소집(상법 제362조)

1-2. 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용(상법 제386조의4)

2. 영업보고서의 승인(상법 제447조의2 제1항)

3. 재무제표의 승인(상법 제447조)

4. 정관의 변경(상법 제433조)

5. 자본의 감소(상법 제438조)

6. 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

(상법 제517조, 제522조, 제530조의2, 제519조)

7. 영업 전부 또는 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수(상법 제374조)

8. 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약(상법 제374조 제2항)

9. 이사, 감사의 선임 및 해임(상법 제382조, 제385조, 제409조, 제415조)

10. 주식의 액면미달발행(상법 제417조)

11. 이사의 회사에 대한 책임의 면제(상법 제400조)

12. 주식배당 결정(상법 제462조의2)

13. 주식매수선택권의 부여(상법 제340조의2, 증권거래법 제189조의4)

14. 이사·감사의 보수(상법 제388조, 제415조) 15. 회사의 최대주주(그의 특수 관계인을 포함함) 및 특수 관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고(증권거래법 제191조의16 제5항)

16. 기타 주주총회에 부의할 의안

제15조【경영관련 결의사항】

이사회에 부의할 경영관련 결의사항은 다음 각 호와 같다.

1. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

2. 신규사업 또는 신제품의 개발

3. 자금계획 및 예산운용

4. 대표이사의 선임 및 해임(상법 제389조 제1항)

5. 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임

6. 공동대표의 결정(상법 제389조 제2항)

7. 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지(상법 제393조의2)

8. 이사회 내 위원회의 선임 및 해임(상법 제393조의2)

9. 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의(상법 제393조의2)

10. 이사의 전문가 조력의 결정

11. 지배인의 선임 및 해임(상법 제393조 제1항)

12. 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

13. 급여체계, 상여 및 후생제도

14. 노조정책에 관한 중요사항

15. 기본조직의 제정 및 개폐

16. 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

17. 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 및 이전 또는 폐지(상법 제393조 제1항)

18. 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

(상법 제527조의2, 제527조의3, 제530조의11)

19. 흡수합병 또는 신설합병의 보고(상법 제526조 제3항, 제527조 제4항)

제16조【재무관련사항】

이사회에 부의할 재무관련사항 결의사항은 다음 각 호와 같다.

1. 투자에 관한 사항

2. 중요한 계약의 체결

3. 중요한 재산의 취득 및 처분

4. 결손의 처분

5. 중요시설의 신설 및 개폐

6. 신주의 발행(상법 제416조)

7. 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임(상법 제469조)

8. 준비금의 자본전입(상법 제461조 제1항)

9. 전환사채의 발행(상법 제513조 제2항)

10. 신주인수권부사채의 발행(상법 제516조의2 제2항)

11. 대규모 금액의 자금도입 및 보증행위

12. 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

13. 자기주식의 취득 및 처분(상법 제341조, 제342조, 자본시장법 제165조의2)

14. 자기주식의 소각(상법 제343조 제1항 단서)

제17조【이사관련사항】

이사회에 부의할 이사 관련 결의사항은 다음 각 호와 같다.

1. 이사와 회사 간 거래의 승인(상법 제398조)

1-1. 이사의 회사기회 이용에 대한 승인(상법 제397조의2, 제408조의9)

2. 이사의 경업, 동업 타사의 임원 겸임의 승인

3. 이사의 변동에 관한 사항

제18조【기타사항】

이사회에 부의할 기타 결의사항은 다음 각 호와 같다.

1. 중요한 소송의 제기

2. 주식매수선택권 부여의 취소(상법 제340조의3 제1항 제5호)

3. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

제19조【보고사항】

이사회에 부의할 보고사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그러한 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 3. 법령 또는 정관에서 정한 사항

4. 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

5. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회 운영규정상 권한의 위임 사항은 다음과 같습니다.

제20조【권한의 위임】

이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다.(상법 제393조제1항, 제389조)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 관계 법령 및 정관과 이사회 규정에 근거하여 경영 전반에 걸친 중요한 의사 결정을 수행하고 있고, 더 나아가 회사 운영에 대한 포괄적인 안건을 이사회에 부의하도록 이사회 규정에서 정하고 있어 각 이사의 직무 집행 및 경영 상황을 상세하게 감독하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 별도의 명문화된 최고경영자 승계정책을 갖추고 있지 않습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 별도의 명문화된 최고경영자 승계정책을 갖추고 있지 않으나, 장기적으로 경영 연속성을 도모하고 비상 시 경영공백을 최소화하기 위해 최고경영자 승계정책을 명문화하여 운영하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

명문화된 최고경영자 승계정책을 마련하도록 노력 하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

현재 이사회가 리스크를 인식하고 관리하기 위한 별도의 명문화된 정책을 마련하여 운영하고 있지 않습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 현재 이사회가 리스크를 인식하고 관리하기 위한 별도의 명문화된 정책을 마련하여 운영하고 있지 않으나 대표이사 및 집행임원을 중심으로 회사의 리스크를 상시 관리하고 있습니다.

이러한 내부 정책을 이사회의 관리 수준으로 확대하여 좀 더 경영의 안정성이 보장될 수 있도록 하겠습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

N(X)

현재 이사회가 별도로 준법경영을 관리, 감독하는 정책을 운영하고 있지 않으나 이사회규정상 이사회에 부의 및 보고할 사항으로 회사가 준수해야 할 기타 법령에 정하여진 사항과 이사의 법령 위반 행위 및 예상되는 상황을 정하고 있습니다.

또한 대표이사 및 집행임원 이하 전 직원이 법으로 강제되는 여러 규정의 준수는 물론 기업활동의 윤리적인 측면에서도 책임감 있는모습을 보이고자 전 직원 윤리경영 서약, 주기적인 내부 직원 교육을 실시하고 윤리규범 실천 가이드라인을 마련하여 홈페이지에 윤리경영 철학과 함께 상세하게 게재하고 있고 위반사항에 대해 제보 받는 채널을 공개적으로 운영하고 있습니다.

이와 더불어 향후에는 이사회가 준법경영에 대한 보다 명확한 책임과 관리, 감독 권한을 가질 수 있도록 정책을 마련하여 운영할 수 있도록 하겠습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

이사회 내 위원회인 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 내부회계관리제도를 운영하고 있고 이를 전담하는 내부회계팀을 2023년 신설하여 내부회계관리 규정 정비 및 매 사업연도 내부회계관리 설계와 운영에 대한 평가를 진행하게 하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

공시정보관리규정을 마련하여 이를 당사 홈페이지(www.jskor.com)에 게시하고 있습니다. 공시정보관리규정에 따라 공시통제제도를 운영함으로써 회사의 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 공정하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 관리하고 있으며, 이를 지속적으로 개선ㆍ보완하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

상기 설명된 바와 같이 각 영역별 내부통제정책을 중심으로 보완 및 개선해 나갈 계획입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 이사회가 리스크를 인식하고 관리하기 위한 별도의 명문화된 정책을 마련하여 운영하고 있지 않으나 대표이사 및 집행임원을 중심으로 회사의 리스크를 상시 관리하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

내부 정책을 이사회의 관리 수준으로 확대하여 좀 더 경영의 안정성이 보장될 수 있도록 하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 구성은 사내이사 2명과 사외이사 3명으로 구성되어 전체 이사수의 60%가 사외이사 입니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사의 이사회는 사내이사 2명 및 사외이사 3명 총 5명으로 구성되어 있습니다. 성별은 전원 남성입니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

홍재성
사내이사(Inside)
남(Male)
70
대표이사 겸 이사회의장
454
2025-03-24
경영총괄
서울대학교 공과대학 최고산업전략과정 수료(2008)

서울대학교 인문대학 최고지도자 인문학과정 수료(2009)

(전) SIRCO Int’l CORP NY 한국지사장 (1981.1~1984.12)

(전)서울상공회의소 부회장(2013~2021)

㈜제이에스코퍼레이션 대표이사/회장 (1985.5~현재)

최용준
사내이사(Inside)
남(Male)
52
CFO
70
2024-03-28
재무총괄
광운대학교 법학과 학사

前 동아건설산업㈜ 구조조정본부

前 (주)태광이엔씨(브로던) CFO

前 씨싸이트㈜ CFO

現 ㈜제이에스코퍼레이션 CFO

정경철
사외이사(Independent)
남(Male)
47
사외이사 겸 감사위원회 위원장
62
2025-03-24
회계 및 감사
고려대학교 경영학과 석사, 박사

공인회계사 시헙 합격 (2003.9)

삼일회계법인 (2005.10~2014.2)

(현)경북대학교 경영학부 조교수 (2018.3~현재)

(현)한솔테크닉스(주) 사외이사(2020.03~현재)

(현)㈜제이에스코퍼레이션 (사외이사) (2018.12~현재)

주영섭
사외이사(Independent)
남(Male)
68
사외이사 겸 감사위원회 위원
62
2025-03-24
기업경영 일반
서울대학교 기계공학 학사

한국과학원 생산공학 석사

펜실베이니아주립대학교 대학원 산업공학 박사

(전) GE써모메트릭스 아시아태평양총괄 사장 (2000.10~2004.09)

(전) (주)현대오토넷 대표이사 사장 (2006.02~2008.10)

(전) 중소기업청 청장 (2016.01~2017.07)

(현) (주)토니모리 사외이사 (2018.03~현재)

(현) ㈜제이에스코퍼레이션 (사외이사) (2018.12~현재)

고영일
사외이사(Independent)
남(Male)
73
사외이사 겸 감사위원회 위원
3
2024-03-28
회계 및 감사
건국대 경영학 학사

서울대 경영학 석사

건국대 경영학 박사(수료)

前 우리회계법인 대표이사

前 아주저축은행 사외이사

前 하나은행 사외이사

2006년~現 우리회계법인 Senior Partner

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사의 감사 위원회 현황은 다음과 같습니다.

성명
사외이사

여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

정경철
예
고려대학교 경영학과 졸 (1995.3)

고려대학교 대학원 경영학과 졸(2006.8)

고려대학교 대학원 경영학과 회계학 박사 졸 (2017.8)

공인회계사 시헙 합격 (2003.9)

삼일회계법인 (2005.10~2014.2)

경북대학교 경영학부 조교수 (2018.3~현재)
예
공인회계사 및

경영학부 조교수
(전)삼일회계법인

(현)경북대학교 조교수

주영섭
예
서울대학교 기계공학 학사/한국과학원 생산공학 석사

펜실베이니아주립대학교 대학원 산업공학 박사

GE써모메트릭스 아시아태평양총괄 사장 (2000.10~2004.09)

주식회사 현대오토넷 대표이사 사장 (2006.02~2008.10)

중소기업청 청장 (2016.01~2017.07)

(현)㈜제이에스코퍼레이션 (사외이사) (2018.12~현재)
-
-
-

고영일

(*1)
예
건국대 경영학 학사

서울대 경영학 석사

건국대 경영학 박사(수료)

前 우리회계법인 대표이사

前 아주저축은행 사외이사

前 하나은행 사외이사

2006년~現 우리회계법인 Senior Partner
예
공인회계사
(현)우리회계법인

Senior Partner

(*1)2024년 3월 28일 제36기 정기주주총회에서 선임되었습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
이사 및 경영진의 업무 감독

회사의 회계와 업무 감사

외부감사인 선정에 대한 승인

그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항
3
A
3인 모두 사외이사

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회1
정경철
감사위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A

감사위원회2
주영섭
감사위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

감사위원회3
고영일
감사위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임사외이사 제도 및 집행임원 제도를 도입하지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 이사회규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사전원으로 구성하고, 이사회 의장은 이사회 결의로서 선임하며, 보고서 작성기준일 현재 당사는 대표이사가 맡습니다.
당사는 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행을 이사회의 심의 및 결정을 통하여 수행하고 있습니다.

또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 이사들로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성(여성 이사 선임 등)을 확보하기 위한 명문화된 정책을 마련하고 있지는 않으나, 이사 선임 시 자격 요건 및 결격 사유를 확인하는 체크 리스트를 두고 있고있습니다.

당사의 이사회는 전원 남성으로 구성되어 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 다음 표와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료예정일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

고영일
사외이사(Independent)
2024-03-28
2027-03-28
2024-03-28
선임(Appoint)
재직

최용준
사내이사(Inside)
2018-12-04
2027-03-28
2024-03-28
재선임(Reappoint)
재직

최종하
사외이사(Independent)
2018-03-28
2024-03-28
2024-03-28
만료(Expire)
사임

홍종훈
사내이사(Inside)
2004-12-31
2024-03-28
2024-03-28
사임(Resign)
사내이사 사임

정호열
사외이사(Independent)
2017-03-28
2023-03-28
2023-03-28
만료(Expire)
사임

김상준
사내이사(Inside)
2021-03-18
2023-01-31
2023-01-31
사임(Resign)
사임

홍재성
사내이사(Inside)
1987-12-06
2025-03-24
2022-03-24
재선임(Reappoint)
재직

주영섭
사외이사(Independent)
2018-12-04
2025-03-24
2022-03-24
재선임(Reappoint)
재직

정경철
사외이사(Independent)
2018-12-04
2025-03-24
2022-03-24
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 각각 산업, 경영 및 재무 분야 전문가로서 사외이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공시대상 기간 해당 사항 없습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 별도의 이사후보추천위원회를 두고 있지 않으나, 이사회의 추천과정을 통해 공정성과 독립성을 확보하고자 노력하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 사내, 사외이사 선임 시, 주주총회 2주 전 주주총회 소집공고를 통해 후보자의 상세 이력, 회사와의 거래내역에 있는 경우 해당 내용을 제공하고 있습니다.

주주가 충분한 시간을 가지고 검토할 수있도록 주주총회 4주 전 주주총회 소집공고를 할 수 있도록 노력하겠습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

1
김상준
2021-03-03
2021-03-18
14
사내이사(Inside)
서울대학교 국제 경제학과

(전)삼성생명 부장

(전)한국투자공사 경영관리본부장 부사장

(현)(주)제이에스코퍼레이션 사장
신규선임

2
최종하
2021-03-03
2021-03-18
14
사외이사(Independent)
한양대학교 경영학 석사

(전)(주)신도리코 전무이사, 경영관리본부장

(전)(주)신도리코 영업총괄본부장

(전)(주)신도리코 대표이사

(현)주)제이에스코퍼레이션 사외이사
재선임

3
홍재성
2022-03-08
2022-03-24
14
사내이사(Inside)
서울대학교 인문대학 최고지도자 인문학과정 수료

(전)SIRCO Int’l CORP NY 한국지사장

(현)㈜제이에스코퍼레이션 대표이사/회장
재선임

4
주영섭
2022-03-08
2022-03-24
14
사외이사(Independent)
서울대학교 기계공학 학사/한국과학원 생산공학 석사

(전)펜실베이니아주립대학교 대학원 산업공학 박사

(전)GE써모메트릭스 아시아태평양총괄 사장

(전)주식회사 현대오토넷 대표이사 사장

(전)중소기업청 청장

(현)㈜제이에스코퍼레이션 (사외이사)
재선임

5
정경철
2022-03-08
2022-03-18
14
사외이사(Independent)
고려대학교 경영학과 석사, 박사

(전)삼일회계법인(공인회계사)

(현)경북대학교 경영학부 교수

(현)㈜제이에스코퍼레이션 (사외이사)
재선임

6
홍종훈
2023-03-13
2024-03-28
14
사내이사(Inside)
University of Illinois Urbana-Champaign

(전)삼성SDI 미국법인 근무

(전)GUESS HANDBAG

(현) ㈜제이에스코퍼레이션 (부사장)
재선임

7
최용준
2024-03-08
2024-03-28
20
사내이사(Inside)
광운대학교 법학과 학사

(전)동아건설산업㈜ 구조조정본부

(전)(주)태광이엔씨(브로던) CFO

(전)씨싸이트㈜ CFO

(현)㈜제이에스코퍼레이션 CFO
재선임

8
고영일
2024-03-08
2024-03-28
20
사내이사(Inside)
건국대 경영학 학사

서울대 경영학 석사

건국대 경영학 박사(수료)

(전)우리회계법인 대표이사

(전)아주저축은행 사외이사

(전)하나은행 사외이사

(현)우리회계법인 Senior Partner
신규선임

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 사업보고서, 분/반기보고서에 이사회 안건 및 안건별 각 이사의 출석여부와 의결 여부를 기재하여 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 활동 내역을 확인할 수 있도록 충분한 정보를 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 규정상 집중투표제도를 도입/시행 하지 않았습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사내이사 및 사외이사 선임 시, 주주총회 2주 전 주주총회 소집공고를 통해 후보자의 상세 이력, 회사와의 거래내역에 있는 경우 해당 내용을 제공하고 있습니다.

주주가 충분한 시간을 가지고 검토할 수 있도록 주주총회 4주 전 주주총회 소집공고를 할 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

주주가 충분한 시간을 가지고 검토할 수있도록 주주총회 4주 전 주주총회 소집공고를 할 수 있도록 노력하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하고 있습니다

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

홍재성
남(Male)
대표이사 겸 이사회 의장
O
경영 총괄

최용준
남(Male)
CFO
O
재무회계 총괄

정경철
남(Male)
사외이사 겸 감사위원회 위원장
X
사외이사 겸 감사위원회 위원장

주영섭
남(Male)
사외이사 겸 감사위원회 위원
X
사외이사 겸 감사위원회 위원

고영일
남(Male)
사외이사 겸 감사위원회 위원
X
사외이사 겸 감사위원회 위원

(2) 미등기 임원 현황

보고서 제출일 현재 미등기 임원현황은 다음과 같습니다.

성명
성별
출생년월
직위
등기여부
상근 여부
담당업무

이순호
남
1947년 10월
부사장
미등기
상근
해외법인 관리총괄

정해용
남
1959년 08월
전무이사
미등기
상근
보요랄리 생산관리

장석민
남
1971년 05월
상무이사
미등기
상근
영업팀장

이왕은
남
1972년 03월
상무이사
미등기
상근
동관 총괄

김병필
남
1962년 04월
상무이사
미등기
상근
베트남 관리 총괄

이성용
남
1972년 03월
이사
미등기
상근
동관 상품개발 실장

김윤구
남
1966년 09월
이사
미등기
상근
보요랄리 생산총괄

임영수
남
1968년 04월
이사
미등기
상근
베트남 생산총괄

박익종
남
1965년 02월
상무이사
미등기
상근
자카르타 경영지원

차석현
남
1969년 12월
이사
미등기
상근
보요랄리 생산

김치헌
남
1969년 10월
이사
미등기
상근
자카르타 생산관리

성시형
남
1970년 02월
이사
미등기
상근
보요랄리 생산관리

김태경
남
1975년 07월
이사
미등기
상근
베트남 영업관리

안미숙
여
1978년 04월
상무이사
미등기
상근
경영지원

황상하
남
1966년 04월
이사
미등기
상근
캄보디아 경영지원

오한섭
남
1969년 05월
이사
미등기
상근
동관 상품개발

이근재
남
1972년 08월
상무이사
미등기
상근
일본법인 경영관리

이형실
남
1979년 10월
이사
미등기
상근
경영지원 IR

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

현재 당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 정책을 갖추고 있지는 않으나, 임원을 선임하는 과정에서 기업가치 훼손, 주주권익침해, 횡령, 배임 등의 사실이 있는지 여부를 검토하여 해당 인력을 대상에서 제외하는 것을 기본원칙으로 하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 별도의 명문화된 정책을 갖추고 있지는 않으나, 임원을 선임하는 과정에서 기업가치 훼손, 주주권익 침해, 횡령, 배임 등의 사실이 있는지 여부를 검토하여 해당 인력을 대상에서 제외하는 것을 기본원칙으로 하고 있습니다.

또한, 임원선임 과정뿐 아니라 임원 선임 이후에도 윤리경영 규정 하에 고객과 주주, 내부 구성원에 대한 책임을 바탕으로 공정한 직무수행을 하는 지에 대해 여러 내부검증 절차를 통해 충분히 관리, 감독하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

내부의 여러 관리, 검증 규정을 명문화한 임원 선임 규정을 정책으로 마련하여 보다 공정하고 투명하게 임원 선임이 될 수있도록 적극적으로 노력하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사들은 당사와 이해관계가 없으며, 선임단계에서부터 이해관계 여부를 검토하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 사외이사는 선임 이전 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

주영섭 사외이사
65
65

정경철 사외이사
65
65

고영일 사외이사
3
3

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

공시 대상기간 해당사항 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

공시 대상기간 해당사항 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

사외이사 선임 단계에서 우선적으로 확인하는 절차를 갖고 있으며 사외이사 후보로 선정되기 전 관계법령에서 요구하는 각 조항은 물론 당사와의 이해관계 여부도 면밀하게 확인하고 더불어 한국거래소에 제출하는 사외이사 자격요건 적격 확인서를 통해서도 확인받고 있습니다.

또한 이러한 내용은 이사회에서 후보 추천 시에 참고할 수 있도록 충분히 설명하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 선임 과정에서 상법이 요구하고 있는 사외이사의 자격뿐만 아니라 당사와의 거래관계나 중대한 이해관계가 없는지 사전에 면밀히 검토하여 이해관계가 있을 경우 배제 여부를검토하는 절차가 있고, 이사회에서 후보 추천 시에도 해당 확인된 내용을 제공하여 심의에서 검증할 수 있게끔 노력하고 있습니다.

후보자 추천시 사외이사 후보의 공정성과 독립성을 보다 높은 수준으로 확보할 계획입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

후보자 추천시 사외이사 후보의공정성과 독립성을 보다 높은 수준으로 확보할 있도록 이해관계 여부 등을 검토을 할수 있는 명문화 된 규정 마련을 위해 노력 하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사 이외에 1개 회사의 이사만 겸직 가능하고, 이를 위반한 사외이사는 없습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 별도의 명문화 된 규정은 없으나, 한국거래소 상장회사로서 상법 제542조의8 제2항 제7호, 시행령 제34조 제5항 제3호의규정을 준수하여 당사의 사외이사는 당사 외 1개 회사의 이사 겸직만 가능합니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 사외이사 3인 중 2인이 타회사 임원을 겸직 하고 있습니다.

겸직 현황은 다음과 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

주영섭 사외이사
O
2018-12-04
2025-03-24
서울대학교 특임교수
(주)토니모리
사외이사 겸 감사위원
18.03
코스피

정경철 사외이사
O
2018-12-04
2025-03-24
경북대학교 경영학부 조교수
한솔테크닉스(주)
사외이사 겸 감사위원장
20.03
코스피

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사들은 이사회 일원으로써 그 임무를 충실히 이행하고 있습니다. 회사의 지원조직이 제공하는 자료를 제공받고 회사 현황에 대해 충분히 이해하고 있으며 높은 회의 참석률을 바탕으로 다양한 검토와 논의가 진행되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사가 이사회에서 여러 안건들을 충분히 이해하고 적절히 검토할 수 있게 사전에 안건에 대한 자료를 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 이사회에서 여러 안건들을 충분히 이해하고 적절히 검토할 수 있게 경영지원부에서 사전에 안건에 대한 자료를 제공하고 있고 사외이사가 필요로 하는 정보는 그 내용에 따라 즉시 또는 기한을 정하여 전달하고 있습니다.

사외이사가 정보나 자원을 필요로 할 경우 그 내용에 따라 구두 설명 또는 메일이나 우편을 통해 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 회계팀이 이사회 업무수행 전담조직으로 운영되지 않으나 이사회 안건이나 사외이사의 요구에 따라 경영지원부에서 적극적으로 대응하여 사외이사의 업무 수행을 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사의 사외이사는 각각 경영,재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.

필요시 교육을 실시할 예정입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 사외이사만 참여하는 정기 임시 회의는 개최하지 않았습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 경영지원부의 주요 역할로 이사회 업무수행 전담을 지정하여 사외이사의 직무수행을 적극적으로 지원하고 있으며, 이사회 전후로 사외이사가 필요로 하는 정보, 자원 등을 충분히 제공하여 사외이사의 직무 수행에 어려움이 없도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회 업무를 전담할수 있는 지원조직을 지정하여 사외이사의 직무수행을 적극적으로 지원 할수 있도록 노력하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 활동을 별도로 평가하고 있지 않으며, 이와 관련한 규정은 없습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사의 활동을 별도로 평가하고 있지 않으며, 이와 관련한 규정은 없습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

향후 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 범위 내에서 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도할 수 있는 활동 내용의 평가 방법을 마련하여 도입을 검토하도록 하겠습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사의 활동을 별도로 평가하고 있지 않으며, 이와 관련한 규정은 없습니다.

따라서 재선임 관련하여 별도의 평가를 반영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 활동을 별도로 평가하고 있지 않으며, 이와 관련한 규정은 없습니다. 향후 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 범위 내에서 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도할 수 있는 활동 내용의 평가 방법을 마련하여 도입을 검토하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 범위 내에서 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도할 수 있는 활동 내용의 평가 방법을 마련하여 도입을 검토하도록 하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 사외이사의 보수는주주총회에서 승인받은 총 이사 보수한도 내에서 지급하고 있으며, 타사 사례 등을 종합적으로고려하여 운영하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 주식매수선택권 등을 포함하는 별도의 보수 관련 정책은 없습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 별도의 사외이사에 대한 평가를 하고 있지 않지만, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하고 타사의 사례를 종합적으로 감안하여 적정한 수준으로 보수를 결정하였다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 범위내에서 합리적이고 공정한 평가방법을 구축하고 관련 규정을 마련하여 사외이사의 활동 내용을 평가할 수 있는 제도를 마련하고 그 결과를 보수산정이나 재선임 결정에 반영할 수 있도록 노력하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분되며, 정기이사회는 분기 1회 개최하고 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최합니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

이사회 규정 제9조에 따라 당사의 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분되며, 정기이사회는분기 1회 개최하고 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최합니다.

정관 제35조(이사회의 구성과소집) 및 이사회 규정 제10조, 11조에 따라 이사회는 이사회 의장이 소집하며, 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 회일의 7일전까지 각 이사에게 통지하여야 하나 이사 전원의 동의가 있을 때에는소집절차를 생략할 수 있습니다.

이사회 참석이 곤란한 일부 이사를 위한 원격통신수단 제공 등 참여기회 보장을 위하여 정관 제36조(이사회의 결의방법) 제2항, 이사회 규정 제12조에 따라 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있습니다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다.

정관 제37조(이사회의 의사록), 이사회 규정 제22조에 따라 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하고, 의사록에는 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시 대상기간 동안 이사회 개최 현황은 다음과 같습니다.

연도
회차
안건
겨결여부
정기/임시
개최일자
출석/정원

2023년
1회
제1호의안 블루코브자산운용(주) 지분 취득의 건
가결
임시
2023-01-31
5/7

제2호 의안 (주)한남칠사칠 자금 대여의 건
가결

제3호의안 신규 장기차입의 건
가결

2회
제1호의안 제35기(2022년 사업연도) 별도/연결 재무제표 승인의 건
가결
정기
2023-02-15
6/6

제2호의안 현금배당 결정의 건
가결

제3호의안 제35기(2022년 사업연도) 정기주주총회 소집의 건
가결

제4호의안 ㈜약진통상 수출입은행 지급보증 연장의 건
가결

제5호의안 퇴사자에 대한 주식매수선택권 부여 취소의 건
가결

3회
제1호의안 산업은행 운영자금 차입의 건
가결
임시
2022-03-28
5/5

제2호의안 산업은행 운영자금 만기 연장의 건
가결

제3호의안 신한은행 운영자금 만기 연장의 건
가결

제4호의안 ㈜약진통상 수출입은행 지급보증 연장의 건
가결

제5호의안 ㈜약진통상 KB국민은행 지급보증 연장의 건
가결

4회
제1호 의안 신규 장기 차입의 건
가결
임시
2023-05-30
5/5

제2호 의안 신규 장기 차입의 건
가결

5회
제1호 의안 (주)제이에스747 자금대여의 건
가결
임시
2023-05-31
5/5

제2호 의안 블루코브제1호일반사모투자신탁 수익증권 취득의 건
가결

6회
제1호 의안 중간배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 결정의 건
가결
임시
2023-06-12
5/5

제2호 의안 신규 장기 차입의 건
가결

제3호 의안 신규 장기 차입의 건
가결

7회
제1호 의안 신규 장기 차입의 건
가결
임시
2023-06-21
5/5

제2호 의안 신규 장기 차입의 건
가결

제3호 의안 신규 장기 차입의 건
가결

8회
제1호 의안 신규 장기 차입의 건
가결
임시
2023-06-27
5/5

제2호 의안 신규 장기 차입의 건
가결

제3호 의안 신규 장기 차입의 건
가결

제4호 의안 신규 장기 차입의 건
가결

9회
제1호 의안 자기전환사채 매입 및 소각의 건
가결
임시
2023-06-29
5/5

10회
제1호 의안 제36기 중간 배당의 건
가결
정기
2023-07-07
5/5

제2호 의안 (주)약진통상 지급보증 만기 연장의 건
가결

11회
제1호 의안 자기주식 처분의 건
가결
임시
2023-09-21
5/5

제2호 의안 교환사채(EB) 발행(100억)의 건
가결

제3호 의안 전환사채(CB) 발행(250억)의 건
가결

제4호 의안 수출입은행 차입금 만기 연장의 건
가결

12회
제1호 의안 (주)약진통상 지급보증 만기 연장의 건
가결
임시
2023-10-20
5/5

13회
제1호 의안 (주)약진통상 지급보증 만기 연장의 건
가결
정기
2023-11-24
5/5

2022년
제1회
제1호의안 지점폐쇄의 건
가결
정기
2022-01-13
7/7

제2회
제1호 의안 KB국민은행 외화 차입금 한도 증액의 건
가결
임시
2022-02-17
7/7

제2호 의안 KB국민은행 외화 차입금 신규 차입의 건
가결

제3회
제1호의안 제34기(2021년 사업연도) 별도/연결 재무제표 승인의 건
가결
정기
2022-02-23
7/7

제2호의안 현금배당 결정의 건
가결

제3호의안 제34기(2021년 사업연도) 정기주주총회 소집의 건
가결

제4호의안 우리은행 외화차입 만기 연장의 건
가결

제5호의안 우리은행 외화차입 신규 차입의 건
가결

제6호의안 ㈜약진통상 수출입은행 지급보증 연장의 건
가결

제7호의안 사내규정 개정의 건
가결

제4회
제1호 의안 대표이사 재선임의 건
가결
임시
2022-03-24
7/7

제2호 의안 우리은행 차입 만기 연장의 건
가결

제3호 의안 신한은행 신규 차입의 건
가결

제4호 의안 산업은행 신규 차입의 건
가결

제5호 의안 수출입은행 신규 차입의 건
가결

제6호 의안 VINA KOREA 수출입 은행 지급보증의 건
가결

제7호 의안 기승인 차입금 은행 변경의 건
가결

제5회
제1호 의안 신한은행 보증부 기업어음 만기 연장의 건
가결
임시
2022-04-06
7/7

제6회
제1호 의안 송파구 위례성대로 138(방이동 사옥) 토지/건물 매입의 건
가결
임시
2022-04-11
7/7

제2호 의안 국민은행 신규 차입의 건
가결

제3호 의안 국민은행 신규 차입의 건
가결

제4호 의안 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 처분의 건
가결

제7회
제1호 의안 PT JSCORP BOYORALI INDONESIA 유상증자에 따른 추가 출자의 건
가결
임시
2022-05-16
7/7

제8회
제1호 의안 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건
가결
임시
2022-05-20
7/7

제9회
제1호 의안 약진통상 하나은행 수입신용장 지급보증의 건
가결
임시
2022-06-03
7/7

제2호 의안 약진통상 하나은행 OAT(수출대금 채권매입) 지급보증의 건
가결

제3호 의안 약진통상 KB국민은행 수입신용장 지급보증의 건
가결

제10회
제1호 의안 중간배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 결정의 건
가결
임시
2022-06-14
7/7

제11회
제1호 의안 제 35기 중간배당의 건
가결
정기
2022-07-06
7/7

제12회
제1호 의안 수출입은행 차입 만기연장의 건
가결
임시
2022-08-25
7/7

제13회
제1호 의안 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 처분의 건
가결
임시
2022-09-21
7/7

제14회
제1호 의안 약진통상 기업은행 수입신용장 지급보증 연장의 건
가결
정기
2022-10-21
7/7

제2호 의안 약진통상 우리은행 수입신용장 지급보증 연장의 건
가결

제15회
제1호 의안 약진통상 하나은행 수입신용장 지급보증 연장의 건
가결
임시
2022-11-24
7/7

제2호 의안 TWO AND ONE 신한은행 Stand by L/C 지급보증 연장의 건
가결

2021년
제1회
제1호의안 제33기(2020년 사업연도) 별도/연결 재무제표 승인의 건
가결
정기
2021-02-22
6/7

제2호의안 현금배당 결정의 건
가결

제3호의안 주식매수선택권 부여의 건
가결

제4호의안 제33기(2020년 사업연도) 정기주주총회 소집의 건
가결

제5호의안 하나은행 외화차입의 건
가결

제6호의안 우리은행 외화차입의 건
가결

제7호의안 ㈜약진통상 국민은행 수입신용장(기한부) 지급보증의 건
가결

제2회
제1호의안 유형자산(투자부동산) 처분의 건
가결
임시
2021-03-11
7/7

제3회
제1호 의안 산업은행 단기차입금 대환의 건
가결
임시
2021-04-01
7/7

제2호 의안 산업은행 단기차입금 대환의 건
가결

제3호 의안 우리은행 단기차입금 만기 연장의 건
가결

제4호 의안 신한은행 단기차입금 대환 건
가결

제4회
제1호 의안 Yakjin Vietnam Co., LTD 차입금에 대한 연대보증의 건
가결
임시
2021-04-20
7/7

제2호 의안 TWO AND ONE CO., LTD 자금 대여의 건
가결

제5회
제1호 의안 ㈜약진통상 연지급수입(USANCE) 한도증액에 따른
가결
임시
2021-04-26
7/7

지급보증 한도 증액의 건
가결

제6회
제1호 의안 ㈜약진통상 하나은행 수입신용장(기한부) 지급보증의 건
가결
임시
2021-05-12
7/7

제7회
제1호 의안 ㈜약진통상 국민은행 포괄약정 관련 연대 보증의 건
가결

2021-05-25
7/7

제8회
제1호 의안 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 처분의 건
가결
임시
2021-06-01
7/7

제2호 의안 ㈜약진통상 기업은행 수입 L/C 한도 증액에 대한 연대 입보의 건
가결

제9회
제1호 의안 중간배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 결정의 건
가결
임시
2021-06-14
7/7

제10회
제1호 의안 제 34기 중간(현금)배당의 건
가결
정기
2021-07-12
7/7

제11회
제1호 의안 우리은행 단기차입 만기연장의 건
가결
임시
2021-08-20
7/7

제2호 의안 수출입은행 단기차입 만기연장의 건
가결

제12회
제1호 의안 전환사채 발행의 건
가결
임시
2021-08-26
7/7

제13회
제1호 의안 본점 이전의 건
가결
임시
2021-08-31
7/7

제14회
제1호 의안 약진통상 산업은행 차입금 지급보증 연장의 건
가결
임시
2021-10-12
7/7

제2호 의안 약진통상 신한은행 기업어음 지급보증 연장의 건
가결

제3호 의안 약진통상 우리은행 차입금 지급보증 연장의 건
가결

제15회
제1호 의안 약진통상 기업은행 차입금 지급보증 연장의 건
가결
임시
2021-10-22
7/7

제2호 의안 약진통상 우리은행 기업어음 지급보증 연장의 건
가결

제3호 의안 약진통상 국민은행 차입금 지급보증 연장의 건
가결

제16회
제1호 의안 약진통상 하나은행 차입금 지급보증 연장의 건
가결
정기
2021-11-16
7/7

제2호 의안 TWO AND ONE 신한은행 지급보증 연장의 건
가결

제17회
제1호 의안 신규투자의 건((주)바람인터내셔날 상환전환우선주)
가결
임시
2021-11-17
7/7

제2호 의안 신규투자의 건(요즈마글로벌 IPO투자펀드)
가결

제18회
제1호 의안 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 처분의 건
가결
임시
2021-11-24
7/7

제19회
제1호 의안 신규투자의 건(에이티유 컬쳐테크1호 사모투자)
가결
임시
2021-11-24
7/7

표 7-1-1: 공시대상 기간 내 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
9
7
100

임시
38
5
98

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 업무 중 부당행위 (과실, 의무위반, 태만, 허위진술, 신의위반, 누락 등으로 인해 임원을 상대로 제기된 손해배상 청구결과 발생하는 손해 배상을 위한 임원배상책임보험에 가입되어 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

N(X)

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 정관 및 이사회 운영규정에 따라 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 회일의 7일전까지 각 이사에게 통지하여야 하나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다.

관련하여 사전에 의안설명서를 첨부하여 소집절차를 진행하고 있으며, 필요시 이사들의 추가자료 등을 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

사전에 의안설명서를 첨부하여 소집절차를 진행하고, 필요시 이사들의 추가자료 등을 제공하도록 노력 하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고 있으며, 개별이사의 이사회 출석률과 찬변여부 등 활동내역을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

이사회의사록은 의사의 안건, 경과요령, 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하여 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 보관하고 있습니다. 별도의 녹취는 진행하고 있지 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있지 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률은 다음 표를 참고 하시기 바랍니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

홍재성
사내이사(Inside)
1987.12.25~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

홍종훈
사내이사(Inside)
2024.12.31~2024.03.28
100
100
100
100
100
100
100
100

김상준
사내이사(Inside)
2021.03.18~2023.01.31
97
0
100
100
96
0
100
100

최종하
사외이사(Independent)
2018.03.28~2024.03.28
100
100
100
100
100
100
100
100

주영섭
사외이사(Independent)
2018.12.04~현재
98
91
100
100
97
92
100
100

정경철
사외이사(Independent)
2018.12.04~현재
98
100
100
95
94
100
100
81

정호열
사외이사(Independent)
2017.03.28~2023.03.28
100
100
100
100
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 사업보고서, 분/반기 보고서 등 정기보고서 및 주주총회 소집공고문에 이사들의 활동 내용을 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사회의사록은 의사의 안건, 경과요령, 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하여 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 보관하고 있지만 별도의 녹취는 진행하고 있지 않습니다.

이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 녹취 등의 방법을 통해 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록 할수 있도록 검토 하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 전원(3명) 사외이사로 구성된 감사위원회를 설치/운영하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 감사위원회를 설치 운영하고 있으며, 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회 직무규정을 통해 운영되고 있으며 결의사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 직무규정에 따라 설치 운영 되고 있습니다.

감사위원회 직무규정 주요 내용은 다음과 같습니다.

제6조(직무와 권한) ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 감사위원 해임에 관한 의견진술

6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 회사내 모든 정보에 대한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

제7조(의무) ① 감사위원은 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다.

② 감사위원은 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.

③ 위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

제8조(책임) ① 감사위원이 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 때에는 그 위원은 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다. 다만 정관으로 정하는 바에 따라 감사위원의 책임을 감경할 수 있다.

② 감사위원이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 위원은 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.

제9조(위원회의 의견표명) ① 위원회는 이사에 대하여 직무상 다음의 각 호에 해당하는 경우 의견의 제시, 조언, 권고의 의견표명을 할 수 있다.

1. 회사 업무의 적정한 운영 및 합리화 등에 대하여 의견이 있는 경우

2. 회사에 현저한 손해 또는 중대한 사고 등이 초래될 염려가 있는 사실을 발견한 경우

3. 회사의 업무집행이 법령 또는 정관을 위반하거나 위반할 염려가 있는 사실을 발견한 경우

② 위원회가 의견을 제시하거나 조언 또는 권고할 경우에는 이사 및 집행임원은 책임의식을 가지고 그 사실관계 및 배경 등을 충분히 조사하여야 한다.

제2장 위원회의 구성과 운영

제10조(구성) ① 감사위원은 주주총회에서 선임한다.

② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.

③ 감사위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 하고, 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사인 감사위원이 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다.

⑤ 위원회는 간사를 둘 수 있다. 간사는 감사부설기구 책임자가 되며 위원회 사무를 담당한다.

제11조(위원장) ① 위원회는 제15조 규정에 의한 결의로 위원회를 대표할 위원장을 사외이사 중에서 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 감사위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.

② 위원장은 위원회의 업무를 총괄하며 위원회의 효율적인 운영을 위하여 감사위원별로 업무를 분장하게 할 수 있다.

③ 위원장 유고시에는 위원회에서 정한 위원이 그 직무를 대행한다.

제12조(회의) ① 위원회는 정기위원회와 임시위원회로 한다.

② 정기위원회는 매분기 첫째월 제4주 수요일에 개최한다.

③ 임시위원회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

제13조(소집권자) ① 위원회는 위원장이 소집한다.

② 각 감사위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 위원회의 소집을 요구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유 없이 위원회를 소집하지 아니하는 경우에는 위원회 소집을 요구한 감사위원이 위원회를 소집할 수 있다.

제14조(소집절차) ① 위원회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주간전에 각 감사위원에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

② 위원회는 감사위원 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다.

제15조(결의방법) ① 위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다.

② 위원회는 감사위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 감사위원이 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 감사위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 위원회의 의안에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 감사위원의 의결권 수에 산입하지 아니한다.

제16조(부의사항) 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 임시주주총회의 소집청구

(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

2. 이사 및 이사회에 관한 사항

(1) 이사회에 대한 보고의무

(2) 감사보고서의 작성ㆍ제출

(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

(4) 이사에 대한 영업보고 요구

(5) 이사회에서 위임받은 사항

3. 감사에 관한 사항

(1) 업무ㆍ재산 조사

(2) 자회사의 조사

(3) 이사의 보고 수령

(4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표

(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부

(6) 감사계획 및 결과

(7) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토

(8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가

(9) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

(10) 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의

(11) 외부감사인 선임 및 변경ㆍ해임에 대한 승인

(12) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

(13) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

(14) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

제17조(의사록) ① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명한다.

③ 위원회는 의사록의 사본을 7일 내에 각 이사 및 감사위원에게 송부하여야 한다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

감사위원회에서 결의된 사항은 이사회에 보고 되고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사는 이사회내 별도 위원회로서 감사위원회를 운영하고 있습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

보고서 제출일 현재 당사는 이사회내 위원회로서 감사위원회를 운영하고 있으며 주요 활동내역은 다음과 같으며 관련 결의사항의 이사회에 보고 되었습니다.

회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
최종하
2021.02.22
제33기 내부회계관리제도의 운영실태 평가 및 보고
가결

김병균

정경철

감사위원회
최종하
2021.03.18
감사위원장 선임의건
가결

정호열

정경철

감사위원회
최종하
2022.02.23
제34기 내부회계관리제도의 운영실태 평가 및 보고
가결

김병균

정경철

감사위원회
최종하
2023.02.13
외부감사인 선임의 건
가결

정호열
-외부감사인: 삼일회계법인

정경철
-기간: 2023.1.1 ~2025.12.31

감사위원회
최종하
2023.02.15
제35기 내부회계관리제도의 운영실태 평가 및 보고
가결

정호열

정경철

감사위원회
최종하
2024.02.28
감사위원장 선임의건
가결

주영섭
제36기 내부회계관리제도의 운영실태 평가 및 보고

정경철

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하고, 내부감사기구의 주요 활동내역은 정기보고서에 공시하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 설치 운영하고 있습니다.

감사위원회의 구성 현황은 다음과 같습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

정경철 사외이사
감사위원장
사외이사(Independent)
(전)삼일회계법인 공인회계사

(현)경북대학교 경영학부 조교수
회계전문가

주영섭 사외이사
감사위원
사외이사(Independent)
해당사항 없음

고영일 사외이사
감사위원
사외이사(Independent)
(전)우리회계법인 대표이사

(현)우리회계법인 Senior Partner
회계전문가

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사의 감사위원회에는 재무전문가(공인회계사)가 포함 되어 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회 직무규정에 따라 설치 운영 되고 있습니다.

감사위원회 직무규정 주요 내용은 다음과 같습니다.

제6조(직무와 권한) ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.

② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

5. 감사위원 해임에 관한 의견진술

6. 이사의 보고 수령

7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

8. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표

9. 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 회사내 모든 정보에 대한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항

④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

제7조(의무) ① 감사위원은 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다.

② 감사위원은 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.

③ 위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

제8조(책임) ① 감사위원이 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 때에는 그 위원은 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다. 다만 정관으로 정하는 바에 따라 감사위원의 책임을 감경할 수 있다.

② 감사위원이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태한 때에는 그 위원은 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.

제9조(위원회의 의견표명) ① 위원회는 이사에 대하여 직무상 다음의 각 호에 해당하는 경우 의견의 제시, 조언, 권고의 의견표명을 할 수 있다.

1. 회사 업무의 적정한 운영 및 합리화 등에 대하여 의견이 있는 경우

2. 회사에 현저한 손해 또는 중대한 사고 등이 초래될 염려가 있는 사실을 발견한 경우

3. 회사의 업무집행이 법령 또는 정관을 위반하거나 위반할 염려가 있는 사실을 발견한 경우

② 위원회가 의견을 제시하거나 조언 또는 권고할 경우에는 이사 및 집행임원은 책임의식을 가지고 그 사실관계 및 배경 등을 충분히 조사하여야 한다.

제2장 위원회의 구성과 운영

제10조(구성) ① 감사위원은 주주총회에서 선임한다.

② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.

③ 감사위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 하고, 사외이사가 아닌 감사위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사인 감사위원이 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합치되도록 하여야 한다.

⑤ 위원회는 간사를 둘 수 있다. 간사는 감사부설기구 책임자가 되며 위원회 사무를 담당한다.

제11조(위원장) ① 위원회는 제15조 규정에 의한 결의로 위원회를 대표할 위원장을 사외이사 중에서 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 감사위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.

② 위원장은 위원회의 업무를 총괄하며 위원회의 효율적인 운영을 위하여 감사위원별로 업무를 분장하게 할 수 있다.

③ 위원장 유고시에는 위원회에서 정한 위원이 그 직무를 대행한다.

제12조(회의) ① 위원회는 정기위원회와 임시위원회로 한다.

② 정기위원회는 매분기 첫째월 제4주 수요일에 개최한다.

③ 임시위원회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

제13조(소집권자) ① 위원회는 위원장이 소집한다.

② 각 감사위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 위원회의 소집을 요구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유 없이 위원회를 소집하지 아니하는 경우에는 위원회 소집을 요구한 감사위원이 위원회를 소집할 수 있다.

제14조(소집절차) ① 위원회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주간전에 각 감사위원에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

② 위원회는 감사위원 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다.

제15조(결의방법) ① 위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다.

② 위원회는 감사위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 감사위원이 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 감사위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 위원회의 의안에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 감사위원의 의결권 수에 산입하지 아니한다.

제16조(부의사항) 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 임시주주총회의 소집청구

(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

2. 이사 및 이사회에 관한 사항

(1) 이사회에 대한 보고의무

(2) 감사보고서의 작성ㆍ제출

(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

(4) 이사에 대한 영업보고 요구

(5) 이사회에서 위임받은 사항

3. 감사에 관한 사항

(1) 업무ㆍ재산 조사

(2) 자회사의 조사

(3) 이사의 보고 수령

(4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표

(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부

(6) 감사계획 및 결과

(7) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토

(8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가

(9) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

(10) 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의

(11) 외부감사인 선임 및 변경ㆍ해임에 대한 승인

(12) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

(13) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령

(14) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

제17조(의사록) ① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명한다.

③ 위원회는 의사록의 사본을 7일 내에 각 이사 및 감사위원에게 송부하여야 한다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사의 감사위원은 해당분야의 전무가로서 별도의 교육은 실시하지 않았습니다.

감사위원회 개최시에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있습니다.

팔요시 별도 교육을 실시할 예정입니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회 직무규정 주요 내용은 다음과 같습니다.

제20조(부정행위 발생시 대응) ① 위원회는 기업의 부정행위(법령 또는 정관에 위반되는 행위, 그 밖에 사회적 비난을 초래하는 부적절한 행위)가 발생하였을 경우, 즉시 이사 및 집행임원 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있다.

② 위원회는 제1항의 조사결과에 따라 부정행위의 사실관계 규명, 원인파악, 손해확대 방지, 조기수습, 재발방지 및 대외적 공시 등에 관하여 이사 및 집행임원 등의 대응상황을 감시하고 검증하여야 한다.

③ 전항의 이사 및 집행임원 대응이 독립성, 객관성 및 투명성 등의 관점에서 부적절한 경우 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가의 도움을 구하는 등 적절한 조치를 강구하여야 한다.

제4장 감사부설기구

제21조(감사부설기구) ① 위원회는 효율적이고 원활한 업무수행을 위해 위원회에 전속되는 감사부설기구를 둔다. 다만, 감사부설기구를 설치하기 어려운 경우에는 내부감사부서 등의 인력을 활용하여 감사활동을 할 수 있다.

② 감사부설기구의 책임자와 직원(이하 ‘감사요원’이라 한다)은 위원회의 업무를 보조하며, 위원회의 지휘·명령을 받아 직무를 수행한다. 다만, 전항 단서의 규정에 의하여 감사활동을 수행하는 경우에는 내부감사부서의 인력을 감사요원으로 간주한다.

③ 감사부설기구의 책임자 임면은 위원회의 동의를 얻어야 한다.

④ 대표이사ㆍ이사와 경영진은 위원회 또는 이사회가 감사부설기구를 설치 및 운영하는 데 필요한 지원과 협조를 하여야 한다.

제22조(감사요원의 자격) ① 감사요원은 감사업무를 수행하는데 필요한 지식, 기능과 전문적 자격을 갖추어야 하며 근무기간이 2년 이상이며, 최근 2년간 인사고과가 상위 30% 이내인 자 중에서 선발함을 원칙으로 한다.

② 다음 각 호에 해당하는 자는 감사요원이 될 수 없다.

1. 견책 이상의 징계를 받은 날로부터 2년이 경과하지 않은 자

2. 이사 및 집행임원으로부터의 독립성이 확보되지 아니하는 자

3. 임시직 또는 조건부 임용자

4. 그 밖에 위원회가 부적격자로 인정하는 자

제23조(감사요원의 인사 및 대우) ① 감사업무의 원활한 수행을 위하여 적절한 감사요원을 확보하여야 한다.

② 감사요원 중 10% 이상은 전문인력으로 구성되어야 한다. 전문인력은 공인회계사, 공인내부감사사(CIA), 기업내부감사사, IT관련 기술사 및 그 밖의 전문 자격증 소지자와 2년 이상 주권상장법인에서 감사업무를 수행한 경력이 있는 자를 말한다.

③ 위원회는 필요한 경우 대표이사에게 외부전문인력을 감사요원으로 채용할 것을 요청할 수 있다.

④ 감사요원의 보직 및 전보는 위원회의 서면요청에 의하여 대표이사가 지체없이 행한다. 다만, 지체없이 조치할 수 없는 경우 대표이사는 사유를 서면으로 통보한다.

⑤ 감사요원은 1년 이내 이동을 제한함을 원칙으로 하며, 승진 시에만 예외로 한다.

⑥ 감사요원에 대해서는 별도의 인사평가 우대기준을 마련, 운영할 수 있다.

⑦ 감사요원에 대해서는 별도의 예산을 배정하여 감사수당을 지급할 수 있다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사위원회 직무규정 주요 내용은 다음과 같습니다.

제18조(감사의 기능별 구분) 감사는 기능별로 경영감사, 업무감사, 재무감사, 준법감사, IT감사 등으로 구분하여 실시할 수 있다.

1. 경영감사는 위험 및 통제에 대한 경영진의 접근방식과 절차 등의 적정성 및 유용성을 평가하여 궁극적으로 회사의 경영목표 달성을 보좌하기 위한 일련의 감사과정을 의미한다.

2. 업무감사는 조직구조 분석이나 업무분배방식 등을 평가하기 위해 재무 및 준법감사부문 이외의 조직 내 업무절차 및 체계를 점검ㆍ분석하는 일련의 과정을 의미한다.

3. 재무(회계)감사는 회계정책, 회계방침 또는 회계처리방법의 적정성을 평가하고 회계정보, 재무보고서의 정확성, 신뢰성 및 유용성을 평가하는 일련의 과정을 의미한다.

4. 준법감사는 관계법규 및 정관, 사규 등의 준수를 확인하고 이에 대한 상시적 감시를 위해 설치된 회사 내 준법감시체계(또는 준법통제제도)의 적절한 작동여부를 점검하고 개선책을 제시하기 위해 실시하는 일련의 과정을 의미한다.

5. IT감사는 정보기술 부문의 안정성과 건전성을 평가하는 일련의 과정을 의미한다.

제19조(감사의 실시방법) 위원회는 기능별로 분류된 감사를 실시함에 있어서 다음 각 호와 같이 일상감사, 종합감사, 특별감사로 구분한다.

1. 일상감사

가. 일상감사는 회사의 업무 중 위원회가 정한 일정 범위의 업무와 중요 서류에 대하여 최종결재자의 결재 전후에 그 내용을 검토하고 필요시 의견을 제시하는 방법으로 실시하는 감사를 말한다.

나. 의견을 제시하는 경우에도 동 건에 대한 시정조치뿐만 아니라 동 건과 같은 사안의 재발을 예방할 수 있는 개선방안을 마련할 것을 권고하여야 한다.

2. 종합감사

가. 종합감사는 본부ㆍ공장 등 사업장 단위별로 업무전반에 대해 매년 정기적으로 실시하는 감사를 말한다.

나. 종합감사는 정기적인 감사 계획에 의거하여 경영, 업무, 재무, 준법, IT 등 기능별로 감사를 실시하고, 기능별 업무수행체계와 과정의 유효성을 평가한 후에 문제점을 제거하고 개선방안을 제시하는 종합감사보고서를 작성, 제출하는 방식으로 실시한다.

3. 특별감사는 특정 부분에 대하여 위원회가 필요하다고 인정하거나 대표이사의 요청이 있는 경우, 특정사안에 대하여 비정기적으로 실시하는 감사를 말한다.

제20조(부정행위 발생시 대응) ① 위원회는 기업의 부정행위(법령 또는 정관에 위반되는 행위, 그 밖에 사회적 비난을 초래하는 부적절한 행위)가 발생하였을 경우, 즉시 이사 및 집행임원 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있다.

② 위원회는 제1항의 조사결과에 따라 부정행위의 사실관계 규명, 원인파악, 손해확대 방지, 조기수습, 재발방지 및 대외적 공시 등에 관하여 이사 및 집행임원 등의 대응상황을 감시하고 검증하여야 한다.

③ 전항의 이사 및 집행임원 대응이 독립성, 객관성 및 투명성 등의 관점에서 부적절한 경우 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가의 도움을 구하는 등 적절한 조치를 강구하여야 한다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

N(X)

당사는 감사위원회를 지원하는 별도의 지원조직을 두고 있지 않지만, 경영지원부에서 관련 자료와 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 감사위원회를 지원하는 별도의 지원조직을 두고 있지 않습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사위원은 전원 사외이사로써 사외이사 보수정책 대로 운영되고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

4.08

당사의 감사위원의 사외이사 대비 보수비율은 다음과 같습니다.

2023년 사외이사 3인 전원 감사위원으로 입니다.

2022년 사외이사 4인 중 감사위원 3인으로 보수 비율은 2.60 입니다.

2021년 사외이사 4인 중 감사위원 3인으로 보수 비율은 2.70 입니다.

공시 대상기간 총 보수 비율은 4.08 입니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 감사위원회는 독립성을 높이기 위해 감사위원 전원을 사외이사 3인으로 구성하고 있습니다.

더불어 전문성 있는 감사위원 확보를 위해 경영, 회계ㆍ재무 등에 관한 전문적인 지식이나 경험이있는 자 또는 기타 자격이 있다고 주주총회에서 인정하는 자로서 상법, 기타 관련 법령 및 정관에서 정하여진 결격 요건에 해당하지 않는 자를 감사위원회 위원으로 선임하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회를 설치 운영하고 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 정기적으로 회의를 개최 하고 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 정기보고서에 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 경영진의 참석 없이 경영지원부로부터 실적과 재무상태에 대해 보고받으면서 전반적인 회사의 운영과 사업현황, 경영진의 활동에 이상이 없는지 확인하고 있습니다.

또한 외부감사인과 대면회의 등을 통해 소통하고 있습니다.

내부회계관리제도 운영 실태에 대해 보고 받아 회사의 내부회계관리제도가 적절히 운영되고있는지 심의하고 매사업연도 내부회계관리제도 운영실태 평가를 실시하여 내부회계관리제도 운영실태보고서에 거짓으로 기재되거나 표시된 사항이 있거나 기재하거나 표시하여야 할 사항을 빠뜨리고 있는지를 점검하였으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서의 시정계획이 회사의 내부회계 관리제도 개선에 실질적으로 기여할 수 있는지를 검토하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

감사위원회 직무규정 주요 내용은 다음과 같습니다.

제7장 감사결과의 보고

제42조(감사록의 작성) ① 위원회는 실시한 감사에 관하여 감사록을 작성ㆍ비치하여야 한다.

② 감사록에는 감사의 실시절차와 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 각 감사위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제43조(감사보고서의 작성ㆍ제출) ① 위원회는 일상감사를 기초로 제26조 제3항의 검토 및 제27조의 절차를 거쳐 정확하고 명료하게 감사보고서를 작성하여야 한다. 회사가 연결지배회사인 경우에는 연결재무제표에 대하여도 감사보고서를 작성하여야 한다.

② 위원회는 전항의 감사보고서에 작성년월일을 기재하고, 위원회 위원장이 서명 또는 기명날인하여야 한다.

③ 위원회는 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

④ 감사보고서의 기재요령은 법령이 정하는 바에 의한다.

제44조(주주총회에의 보고 등) ① 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.

② 위원회는 주주총회에서 주주의 질문이 있을 경우 직무범위 내에서 성실하게 답변하여야 한다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상 기간 감사위원회 회의 개최 현황은 다음과 같습니다.

회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
최종하
2021.02.22
제33기 내부회계관리제도의 운영실태 평가 및 보고
가결

김병균

정경철

감사위원회
최종하
2021.03.18
감사위원장 선임의건
가결

정호열

정경철

감사위원회
최종하
2022.02.23
제34기 내부회계관리제도의 운영실태 평가 및 보고
가결

김병균

정경철

감사위원회
최종하
2023.02.13
외부감사인 선임의 건
가결

정호열
-외부감사인: 삼일회계법인

정경철
-기간: 2023.1.1 ~2025.12.31

감사위원회
최종하
2023.02.15
제35기 내부회계관리제도의 운영실태 평가 및 보고
가결

정호열

정경철

감사위원회
최종하
2024.02.28
감사위원장 선임의건
가결

주영섭
제36기 내부회계관리제도의 운영실태 평가 및 보고

정경철

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

정경철
사외이사(Independent)
100
100
100
100

주영섭
사외이사(Independent)
100
100
100
100

최종하
사외이사(Independent)
100
100
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 감사 업무를 성실하게 수행하기 위해 감사위원회를 통해 회사의 영업상황을 보고 받고 재무회계상태와 내부회계관리제도 운영실태를 심의하며 필요한 경우 감사위원회 규정에 의거하여 회사와 이사의 업무를 감사, 조사하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

공시 대상기간 해당사항 없습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

감사위원회 직무규정 주요 내용은 다음과 같습니다.

제39조(외부감사인 선임의 승인 등) ① 위원회는 외부감사인의 선임을 승인할 수 있으며, 외감법 제4조의5에 의한 전기 외부감사인 및 해임되는 외부감사인의 의견을 10일 이상의 기간을 정하여 구술 또는 서면에 의하여 받을 수 있다.

② 위원회는 회사가 외부감사인을 선임하는 때에 미리 외부감사인의 감사보수 및 감사시간에 관하여 회사와 협의하여야 한다.

제40조(외부감사인의 독립성) 위원회는 외부감사인과 회사와 관련된 주요사항을 비롯하여 외부감사의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항 및 그 외 이해상충의 소지가 높은 업무에 대하여 검토한 후 이에 대한 적절한 의견을 이사회에 개진할 수 있다.

제41조(외부감사인과의 의견교환) 위원회는 외부감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하며 외부감사인과 회사의 내부통제제도 및 재무제표의 적정성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 외부감사인 선임을 위한 감사위원회를 아래와 같이 개최 하였습니다.

일자 : 2023년 2월 13일

안건 : 외부감사인 선임의 건
-외부감사인: 삼일회계법인
-기간: 2023.1.1 ~2025.12.31

당사는 2023년 11월 13일 금융감독원으로부터 [주식회사등의 외부감사에 관한 법률] 제11조 제1항 및 제2항, [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령] 제17조 및 [외부감사 및 회계 등에 관한 규정] 제10조 및 제 15조 제1항에 의거하여 지정감사와 관련한 통지를 받아 2023년 12월 04일 양사간의 계약을 통해서 안진회계법인이 외부감사인으로 선임되었습니다. 선임된 외부감사인은 2024년부터 2026년까지 감사를 수행할 예정입니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부감사 종료 후 외부감사인이 계약 시 제시한 감사계획을 충실하게 수행하였는지 평가하기 위해 감사시간, 감사품질, 감사 프로세스 진행 및 외부감사 담당이사의 커뮤니케이션을 종합적으로 고려하여 정리하고 이후 외부감사인 선임을 위한 감사위원회에 감사인의 독립성과 전문성을 파악하는 자료로 보고하고 있습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

외부감사인 및 그 계열사의 컨설팅 또는 비감사용역 현황은 다음과 같습니다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

2023년
2023.08
세무조정
2023.08.31~2023.03.31
12백만원
삼일회계법인

2023.11
BEPS 자문 및 용역
2023.11.01~2023.12.31
19백만원
삼일회계법인

2022년
2022.12
BEPS 자문 및 용역
2022.12.01~2022.12.31
20백만원
삼일회계법인

2021년
2021.06
BEPS 자문 및 용역
2021.06.28~2021.12.31
20백만원
삼일회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책으로 감사위원회 직무규정 제39조 외부감사인의 선정 등에서 그 내용을 정하고 있고 해당 규정에 따라 감사위원회에서는 감사계획, 감사인력, 감사시간 및 감사보수, 회계법인의 역량 등을 직접 외부감사인으로부터 청취하고 심의하여 선임여부를 결정하는 절차를 수행하고 그 결과를 홈페이지에 공고하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

2024년 사업연도부터 시작되는 주기적 지정감사인의 감사 의무기간 종료 후 외부감사인 자율 선임 시 감사위원회가 심의하는 내용과 절차를 홈페이지 보다 자세히 공고할 수 있도록 노력 하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통 하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 감사위원회와 외부감사인 간 대면 또는 화상 회의를 연 1회 이상 진행하고 있습니다.

외부감사인이 분기 1회 직접 보고 및 주요 사안에 대해서는 수시로 이메일로 의사소통하고 있으나보다 충분한 논의가 이루어질 수 있도록 분기별 1회 이상 주기적인 대면 회의를 통해 검토 및 감사 중 발견되는 주요 사항에 대하여 의사소통 할 수 있도록 하겠습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

1
2021-03-08
1분기(1Q)
회사측: 감사위원회 및 재무담당임원 등 총 6명

감사인측: 업무수행이사 등 총 3인

감사인의 독립성, 핵심감사사항에 대한 감사진행경과 등

2
2021-12-22
4분기(4Q)
회사측: 감사위원회 및 재무담당임원 등 총 6명

감사인측: 업무수행이사 등 총 3인

감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 ,핵심감사사항 선정결과 및 감사절차 계획 등

3
2022-03-16
1분기(1Q)
회사측: 감사위원회 및 재무담당임원 등 총 6명

감사인측: 업무수행이사 등 총 3인

감사인의 독립성, 핵심감사사항에 대한 감사진행경과 등

4
2022-12-19
4분기(4Q)
회사측: 감사위원회 및 재무담당임원 등 총 6명

감사인측: 업무수행이사 등 총 3인

감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 ,핵심감사사항 선정결과 및 감사절차 계획 등

5
2023-03-15
1분기(1Q)
회사측: 감사위원회 및 재무담당임원 등 총 5명

감사인측: 업무수행이사 등 총 3인

감사인의 독립성, 핵심감사사항에 대한 감사진행경과 등

6
2023-12-14
4분기(4Q)
회사측: 감사위원회 및 재무담당임원 등 총 5명

감사인측: 업무수행이사 등 총 3인

감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 ,핵심감사사항 선정결과 및 감사절차 계획 등

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사는 감사위원회와 외부감사인 간 대면 또는 화상 등의 방법으로 회의를 연 1회 이상 진행하고 있습니다

주요 논의 내용으로는 "감사인의 독립성, 핵심감사사항에 대한 감사진행경과 등" 및 "감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 ,핵심감사사항 선정결과 및 감사절차 계획 등"을 논의 하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사는 감사위원회 규정 제6장 외부감사인과의 연계 등에서 위원회가 외부감사인과 감사계획, 감사상황을 외부감사인과 수시로 청취하고 논의할 것을 규정하고 있습니다.

또한 외부감사인이 그 직무를 수행함에 있어 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때 및 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 때에는 이를 위원회에 통보하도록 요구하거나, 위원회가 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는 이를 외부감사인에게 통보할 것을 정하여 두었습니다.

그리고 위원회는 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보받은 경우 해당 위반사실에대한 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출할 책임을 부여하고 있습니다. 이에 따라 현재 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 감사위원회에 직접 서면보고 하고 있고, 중요한 사안에 대해 수시로 유선, 이메일로 소통할 수 있도록 하고있습니다.

제6장 외부감사인과의 연계 등

제38조(외부감사인과의 연계) ① 위원회는 외부감사인과 긴밀한 관계를 유지하고 동 외부감사인의 감사계획 및 절차와 결과를 활용하여 감사목적을 달성하도록 노력하여야 한다.

② 위원회는 외부감사인으로부터 감사계획의 개요에 대하여 설명을 듣고, 위원회의 회계에 관한 감사계획에 대하여도 설명을 하고 그 조정을 도모한다.

③ 위원회는 외부감사인과 감사상황에 대하여 수시로 의논한다.

④ 위원회는 외부감사인이 그 직무를 수행함에 있어 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때 및 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 때에는 이를 위원회에 통보하도록 요구하여야 한다.

⑤ 위원회는 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는 이를 외부감사인에게 통보하여야 한다.

제39조(외부감사인 선임의 승인 등) ① 위원회는 외부감사인의 선임을 승인할 수 있으며, 외감법 제4조의5에 의한 전기 외부감사인 및 해임되는 외부감사인의 의견을 10일 이상의 기간을 정하여 구술 또는 서면에 의하여 받을 수 있다.

② 위원회는 회사가 외부감사인을 선임하는 때에 미리 외부감사인의 감사보수 및 감사시간에 관하여 회사와 협의하여야 한다.

제40조(외부감사인의 독립성) 위원회는 외부감사인과 회사와 관련된 주요사항을 비롯하여 외부감사의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항 및 그 외 이해상충의 소지가 높은 업무에 대하여 검토한 후 이에 대한 적절한 의견을 이사회에 개진할 수 있다.

제41조(외부감사인과의 의견교환) 위원회는 외부감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하며 외부감사인과 회사의 내부통제제도 및 재무제표의 적정성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 별도재무제표는 주주총회 6주전에, 연결재무제표는 4주전에 외부감사인에게 제출하고 있습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제36기 감사전 재무제표
2024-03-28
2024-02-05
2024-02-06
삼일회계법인

제35기 감사전 재무제표
2023-03-28
2024-02-06
2023-02-17
삼일회계법인

제34기 감사전 재무제표
2022-03-24
2022-02-07
2022-02-09
삼일회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회와 외부감사인 간 대면 또는 화상 회의를 연 1회 이상 진행하고 있습니다.

외부감사인이 분기 1회 직접 보고 및 주요 사안에 대해서는 수시로 이메일로 의사소통하고 있으나보다 충분한 논의가 이루어질 수 있도록 분기별 1회 이상 주기적인 대면 회의를 통해 검토 및 감사 중 발견되는 주요 사항에 대하여 의사소통 할 수 있도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 충분한 논의가 이루어질 수 있도록 분기별 1회 이상 주기적인 대면 회의를통해 검토 및 감사 중 발견되는 주요 사항에 대하여 의사소통 할 계획을 가지고 있습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

공시대상 기간 해당사항 없습니다.

나. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

본 기업지배구조 공시 내용과 관련된 당사의 정관 및 내부 규정을 아래와 같이 첨부합니다.

첨부 1. 정관

첨부 2. 이사회 운영규정

첨부 3. 주주총회 규정

첨부 4. 내부회계관리 규정

첨부 5. 이해관계자와의 거래통제규정

첨부 6. 감사위원회 직무규정

첨부 7. 내부감사 규정

첨부 8. 공시정보 관리규정