한솔테크닉스 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240828)
제출인: 한솔테크닉스

증권신고서(채무증권)
4.2
한솔테크닉스(주)

정 정 신 고 (보고)

2024년 08월 28일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 08월 22일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 08월 22일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 08월 28일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
모집 또는 매출총액30,000,000,000원

모집 또는 매출총액
45,000,000,000원

요약정보

2. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과관련한 약정 및 조건
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

2. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
85-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
15,000,000,000
모집(매출)총액
15,000,000,000

발행가액
15,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 03월 03일

원리금지급대행기관
농협은행(주)강남대기업금융센터
(사채)관리회사
유진투자증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 08월 13일
한국기업평가
회사채 (BBB+)

2024년 08월 21일
나이스신용평가
회사채 (BBB+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
케이비증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 09월 03일
2024년 09월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
15,000,000,000

발행제비용
56,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 07일 키움증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond시스템 및 FAX접수방법을 통해 진행될 예정임.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 사채관리회사는 유진투자증권(주)임.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 09월 03일이며, 상장예정일은 2024년 09월 04일임.

주1) 본 사채는 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 "K-bond"프로그램 등("K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라

제85-1회 및 제85-2회

무보증사채의 발행 총액은 금 육백억원(￦60,000,000,000) 이하의 범위 내 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다.수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2024년 08월 28일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.주4) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

회차 :
85-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
15,000,000,000
모집(매출)총액
15,000,000,000

발행가액
15,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 09월 03일

원리금지급대행기관
농협은행(주)강남대기업금융센터
(사채)관리회사
유진투자증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 08월 13일
한국기업평가
회사채 (BBB+)

2024년 08월 21일
나이스신용평가
회사채 (BBB+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
케이비증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 09월 03일
2024년 09월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
15,000,000,000

발행제비용
56,070,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 07일 키움증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond시스템 및 FAX접수방법을 통해 진행될 예정임.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 사채관리회사는 유진투자증권(주)임.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 09월 03일이며, 상장예정일은 2024년 09월 04일임.

주1) 본 사채는 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 "K-bond"프로그램 등("K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라

제85-1회 및 제85-2회

무보증사채의 발행 총액은 금 육백억원(￦60,000,000,000) 이하의 범위 내 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다.수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2024년 08월 28일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.주4) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

(주1) 정정 후

회차 :
85-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
28,000,000,000
모집(매출)총액
28,000,000,000

발행가액
28,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 03월 03일

원리금지급대행기관
농협은행(주)강남대기업금융센터
(사채)관리회사
유진투자증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 08월 13일
한국기업평가
회사채 (BBB+)

2024년 08월 21일
나이스신용평가
회사채 (BBB+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
800,000
8,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 09월 03일
2024년 09월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
28,000,000,000

발행제비용
96,550,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 07일 키움증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond시스템 및 FAX접수방법을 통해 진행될 예정임.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 사채관리회사는 유진투자증권(주)임.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 09월 03일이며, 상장예정일은 2024년 09월 04일임.

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다.
주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

회차 :
85-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
17,000,000,000
모집(매출)총액
17,000,000,000

발행가액
17,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 09월 03일

원리금지급대행기관
농협은행(주)강남대기업금융센터
(사채)관리회사
유진투자증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 08월 13일
한국기업평가
회사채 (BBB+)

2024년 08월 21일
나이스신용평가
회사채 (BBB+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
700,000
7,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
케이비증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 09월 03일
2024년 09월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
17,000,000,000

발행제비용
62,290,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 07일 키움증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond시스템 및 FAX접수방법을 통해 진행될 예정임.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 사채관리회사는 유진투자증권(주)임.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 09월 03일이며, 상장예정일은 2024년 09월 04일임.

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다.
주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
85-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
15,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
15,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 월마다 연 사채이율의 1/12씩 분할하여 후급하며 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하되 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2024

년
10월
03일
, 2024년
11월
03일
, 2024년
12월
03일
, 2025년
01월
03일
, 2025년
02월
03일
, 2025년
03월
03일
, 2025년
04월
03일
, 2025년
05월
03일
, 2025년
06월
03일
, 2025년
07월
03일
, 2025년
08월
03일
, 2025년
09월
03일
, 2025년
10월
03일
, 2025년
11월
03일
, 2025년
12월
03일
, 2026년
01월
03일
, 2026년
02월
03일
, 2026년
03월
03일
.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2024년 08월 13일 / 2024년 08월 21일

평가결과등급
BBB+ / BBB+

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), 케이비증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2024년 08월 22일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 03월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음 날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 03월 03일

납 입 기 일
2024년 09월 03일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
농협은행(주) 강남대기업금융센터

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 07일 키움증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond시스템 및 FAX접수방법을 통해 진행될 예정임.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 사채관리회사는 유진투자증권(주)임.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 09월 03일이며, 상장예정일은 2024년 09월 04일임.

주1) 본 사채는 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 "K-bond"프로그램 등("K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라

제85-1회 및 제85-2회

무보증사채의 발행 총액은 금 육백억원(￦60,000,000,000) 이하의 범위 내 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다.수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2024년 08월 28일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.주4) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

[회 차 :
85-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
15,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
15,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 월마다 연 사채이율의 1/12씩 분할하여 후급하며 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하되 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2024

년
10월
03일
, 2024년
11월
03일
, 2024년
12월
03일
, 2025년
01월
03일
, 2025년
02월
03일
, 2025년
03월
03일
, 2025년
04월
03일
, 2025년
05월
03일
, 2025년
06월
03일
, 2025년
07월
03일
, 2025년
08월
03일
, 2025년
09월
03일
, 2025년
10월
03일
, 2025년
11월
03일
, 2025년
12월
03일
, 2026년
01월
03일
, 2026년
02월
03일
, 2026년
03월
03일
, 2026년
04월
03일
, 2026년
05월
03일
,

2026

년
06월
03일
, 2026년
07월
03일
, 2026년
08월
03일
, 2026년
09월
03일
.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2024년 08월 13일 / 2024년 08월 21일

평가결과등급
BBB+ / BBB+

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), 케이비증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2024년 08월 22일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 09월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음 날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 09월 03일

납 입 기 일
2024년 09월 03일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
농협은행(주) 강남대기업금융센터

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 07일 키움증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond시스템 및 FAX접수방법을 통해 진행될 예정임.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 사채관리회사는 유진투자증권(주)임.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 09월 03일이며, 상장예정일은 2024년 09월 04일임.

주1) 본 사채는 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 "K-bond"프로그램 등("K-bond"프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라

제85-1회 및 제85-2회

무보증사채의 발행 총액은 금 육백억원(￦60,000,000,000) 이하의 범위 내 결정 또는 변경될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다.수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2024년 08월 28일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.주4) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
85-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
28,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
28,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 월마다 연 사채이율의 1/12씩 분할하여 후급하며 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하되 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2024

년
10월
03일
, 2024년
11월
03일
, 2024년
12월
03일
, 2025년
01월
03일
, 2025년
02월
03일
, 2025년
03월
03일
, 2025년
04월
03일
, 2025년
05월
03일
, 2025년
06월
03일
, 2025년
07월
03일
, 2025년
08월
03일
, 2025년
09월
03일
, 2025년
10월
03일
, 2025년
11월
03일
, 2025년
12월
03일
, 2026년
01월
03일
, 2026년
02월
03일
, 2026년
03월
03일
.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2024년 08월 13일 / 2024년 08월 21일

평가결과등급
BBB+ / BBB+

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), 케이비증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2024년 08월 22일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 03월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음 날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 03월 03일

납 입 기 일
2024년 09월 03일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
농협은행(주) 강남대기업금융센터

회사고유번호

00158909

기 타 사 항
▶본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 07일 키움증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond시스템 및 FAX접수방법을 통해 진행될 예정임.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 사채관리회사는 유진투자증권(주)임.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 09월 03일이며, 상장예정일은 2024년 09월 04일임.

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다.
주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

[회 차 :
85-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
17,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
17,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 월마다 연 사채이율의 1/12씩 분할하여 후급하며 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하되 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2024

년
10월
03일
, 2024년
11월
03일
, 2024년
12월
03일
, 2025년
01월
03일
, 2025년
02월
03일
, 2025년
03월
03일
, 2025년
04월
03일
, 2025년
05월
03일
, 2025년
06월
03일
, 2025년
07월
03일
, 2025년
08월
03일
, 2025년
09월
03일
, 2025년
10월
03일
, 2025년
11월
03일
, 2025년
12월
03일
, 2026년
01월
03일
, 2026년
02월
03일
, 2026년
03월
03일
, 2026년
04월
03일
, 2026년
05월
03일
,

2026

년
06월
03일
, 2026년
07월
03일
, 2026년
08월
03일
, 2026년
09월
03일
.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2024년 08월 13일 / 2024년 08월 21일

평가결과등급
BBB+ / BBB+

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), 케이비증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2024년 08월 22일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 09월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음 날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 09월 03일

납 입 기 일
2024년 09월 03일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
농협은행(주) 강남대기업금융센터

회사고유번호

00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 07일 키움증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond시스템 및 FAX접수방법을 통해 진행될 예정임.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 사채관리회사는 유진투자증권(주)임.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 09월 03일이며, 상장예정일은 2024년 09월 04일임.

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다.
주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 85-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
6
5
1
-
-
-
12

수량
230
150
200
-
-
-
580

경쟁율
1.53 : 1
1.00 : 1
1.33 : 1
-
-
-
3.87 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제85-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
4
7
1
-
-
-
12

수량
150
340
200
-
-
-
690

경쟁율
1.00 : 1
2.27 : 1
1.33 : 1
-
-
-
4.60 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제85-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-20
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
5.17%
30
5.17%
포함

-19
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
17.24%
130
22.41%
포함

-15
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
6.90%
170
29.31%
포함

-9
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.72%
180
31.03%
포함

-7
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
34.48%
380
65.52%
포함

-5
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
3.45%
400
68.97%
포함

-1
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.72%
410
70.69%
포함

0
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
3.45%
430
74.14%
포함

1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
17.24%
530
91.38%
포함

3
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.72%
540
93.10%
포함

5
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.72%
550
94.83%
포함

12
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
5.17%
580
100.00%
포함

합계
6
230
5
150
1
200
-
-
-
-
-
-
12
580
100.00%
-
-
-

[회 차 : 제85-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-40
1
10
-
-
-
-
-
-
.-
-
-
-
1
10
1.45%
10
1.45%
포함

-38
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
4.35%
40
5.80%
포함

-35
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.45%
50
7.25%
포함

-30
1
10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
15.94%
160
23.19%
포함

-29
-
-
1
150
-
-
-
-
-
-
-
-
1
150
21.74%
310
44.93%
포함

-28
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
28.99%
510
73.91%
포함

-25
-
-
2
40
-
-
-
-
-
-
-
-
2
40
5.80%
550
79.71%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.49%
650
94.20%
포함

-10
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.90%
670
97.10%
포함

0
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.90%
690
100.00%
포함

합계
4
150
7
340
1
200
-
-
-
-
-
-
12
690
100.00%
-
-
-

(3) 수요예측 상세분포 현황

[회 차 : 제85-1회]
(단위 : 건, 억원)

수요예측 참여자
한솔테크닉스(주) 1.5년 만기 회사채 수요예측 참여 금리

-20
-19
-15
-9
-7
-5
-1
0
1
3
5
12

기관투자자1
30

기관투자자2

100

기관투자자3

40

기관투자자4

10

기관투자자5

200

기관투자자6

20

기관투자자7

10

기관투자자8

20

기관투자자9

100

기관투자자10

10

기관투자자11

10

기관투자자12

30

합계
30
100
40
10
200
20
10
20
100
10
10
30

누적합계
30
130
170
180
380
400
410
430
530
540
550
580

[회 차 : 제85-2회]
(단위 : 건, 억원)

수요예측 참여자
한솔테크닉스(주) 2년 만기 회사채 수요예측 참여 금리

-40
-38
-35
-30
-29
-28
-25
-15
-10
0

기관투자자1
10

기관투자자2

30

기관투자자3

10

기관투자자4

100

기관투자자5

10

기관투자자6

150

기관투자자7

200

기관투자자8

20

기관투자자9

20

기관투자자10

100

기관투자자11

20

기관투자자12

20

합계
10
30
10
110
150
200
40
100
20
20

누적합계
10
40
50
160
310
510
550
650
670
690

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청 현황은 아래와 같습니다.[제85-1회 무보증사채]- 총 참여신청금액: 580억원- 총 참여신청범위: -20bp ~ +12bp- 총 참여신청건수: 12건- 유효수요 내 참여신청금액 : 580억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 12건[제85-2회 무보증사채]- 총 참여신청금액: 690억원- 총 참여신청범위: -40bp ~ 0bp- 총 참여신청건수: 12건- 유효수요 내 참여신청금액 : 690억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 12건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리[제85-1회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다.[제85-2회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 85-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
5,000,000,000
0.25
총액인수

[회 차 : 85-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
5,000,000,000
0.25
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 85-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
15,000,000,000
3,000,000
-

[회 차 : 85-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
15,000,000,000
3,000,000
-

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 85-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
8,000,000,000
0.25
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.25
총액인수

[회 차 : 85-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
7,000,000,000
0.25
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
5,000,000,000
0.25
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 85-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
28,000,000,000
3,000,000
-

[회 차 : 85-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
17,000,000,000
3,000,000
-

(주5) 정정 전

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제85-1회 무보증사채
15,000,000,000
주2)
2026년 03월 03일
-

제85-2회 무보증사채
15,000,000,000
주3)
2026년 09월 03일
-

주1) 본 사채는 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 금액, 이자율 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제85-1회 및 제85-2회 무보증사채의 전자등록총액은 금 육백억원(\60,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.주2) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2024년 08월 28일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정이자율은 2024년 08월 28일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제85-1회 무보증사채
28,000,000,000
주1)
2026년 03월 03일
-

제85-2회 무보증사채
17,000,000,000
주2)
2026년 09월 03일
-

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다.
주2) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 :85-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
15,000,000,000
3,000,000
-

[회 차 :85-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
15,000,000,000
3,000,000
-

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 :85-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
28,000,000,000
3,000,000
-

[회 차 :85-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
17,000,000,000
3,000,000
-

(주7) 정정 전

가. 자금조달금액

[회 차 : 85-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
15,000,000,000

발행제비용(2)
56,020,000

순수입금[(1)-(2)]
14,943,980,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 85-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
15,000,000,000

발행제비용(2)
56,070,000

순수입금[(1)-(2)]
14,943,930,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 85-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
9,000,000
발행가액총액 × 0.06%

인수수수료
37,500,000
전자등록총액 × 0.25%

사채관리수수료
3,000,000
정액제

신용평가수수료
5,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가 (부가세별도)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,200,000
150억 이상 250억원 미만

상장연부과금
150,000
1년당 100,000원, 1.5년 (최대 50만원)

발행등록수수료
150,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
56,020,000
-

주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 표준코드부여수수료 : 종목당 20,000원 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 85-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
9,000,000
발행가액총액 × 0.06%

인수수수료
37,500,000
전자등록총액 × 0.25%

사채관리수수료
3,000,000
정액제

신용평가수수료
5,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가 (부가세별도)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,200,000
150억 이상 250억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원, 2년 (최대 50만원)

발행등록수수료
150,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
56,070,000
-

주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 표준코드부여수수료 : 종목당 20,000원 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

(주7) 정정 후

가. 자금조달금액

[회 차 : 85-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
28,000,000,000

발행제비용(2)
96,550,000

순수입금[(1)-(2)]

27,903,450,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 85-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
17,000,000,000

발행제비용(2)
62,290,000

순수입금[(1)-(2)]
16,937,710,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 85-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
16,800,000
발행가액총액 × 0.06%

인수수수료
70,000,000
전자등록총액 × 0.25%

사채관리수수료
3,000,000
정액제

신용평가수수료
5,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가 (부가세별도)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,300,000
250억 이상 500억원 미만

상장연부과금
150,000
1년당 100,000원, 1.5년 (최대 50만원)

발행등록수수료
280,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
96,550,000
-

주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 표준코드부여수수료 : 종목당 20,000원 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 85-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
10,200,000
발행가액총액 × 0.06%

인수수수료
42,500,000
전자등록총액 × 0.25%

사채관리수수료
3,000,000
정액제

신용평가수수료
5,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가 (부가세별도)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,200,000
150억 이상 250억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원, 2년 (최대 50만원)

발행등록수수료
170,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
62,290,000
-

주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 표준코드부여수수료 : 종목당 20,000원 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

(주8) 정정 전

2. 자금의 사용목적

회차 :
85-1
(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
15,000
-
-
15,000
-

회차 :
85-2
(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
15,000
-
-
15,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 당사가 발행하는 제85-1회 및 제85-2회 무보증사채 총 300억원은 만기도래 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

[채무상환자금 세부내역]

- 기발행 회사채 상환
(단위: 억원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금액

제82-1회 무보증 공모사채
2023-05-10
2024-11-08
4.89%
280

제72회 무보증 사모사채
2021-11-29
2024-11-29
3.02%
300

합계
580

주) 당사는 금번 공모사채 납입대금을 만기가 도래하는 회사채의 상환자금으로 사용할 예정입니다. 단, 발행가액 확정에 따라 실제 조달자금이 당초 예정한 조달자금에 미치지 못할 경우, 그 부족분에 대해서는 당사의 자체자금 및 차환발행 등을 통하여 충당할 계획입니다. 또한 납입대금 유입 이후 실제 자금집행 시기까지의 기간 동안, 신용등급이 우량한 국내 제1금융권의 은행예금, 특정금전신탁(MMT) 등의 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주8) 정정 후

2. 자금의 사용목적

회차 :
85-1
(기준일 :

2024년
08월
27일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
28,000
-
-
28,000
-

회차 :
85-2
(기준일 :

2024년 08월
27일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
17,000
-
-
17,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 당사가 발행하는 제85-1회 및 제85-2회 무보증사채 총
450억원은 만기도래 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

[채무상환자금 세부내역]

- 기발행 회사채 상환
(단위: 억원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금액

제82-1회 무보증 공모사채
2023-05-10
2024-11-08
4.89%
280

제72회 무보증 사모사채
2021-11-29
2024-11-29
3.02%
300

합계
580

주) 당사는 금번 공모사채 납입대금을 만기가 도래하는 회사채의 상환자금으로 사용할 예정입니다. 단, 발행가액 확정에 따라 실제 조달자금이 당초 예정한 조달자금에 미치지 못할 경우, 그 부족분에 대해서는 당사의 자체자금 및 차환발행 등을 통하여 충당할 계획입니다. 또한 납입대금 유입 이후 실제 자금집행 시기까지의 기간 동안, 신용등급이 우량한 국내 제1금융권의 은행예금, 특정금전신탁(MMT) 등의 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서20240828

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 08월 22일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 08월 28일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중
2024년 08월 22일

회 사 명 :
한솔테크닉스 주식회사

대 표 이 사 :
유 경 준

본 점 소 재 지 :
서울특별시 중구 을지로 100

(전 화) 02 - 3287 - 7903

(홈페이지) http://www.hansoltechnics.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재경담당 (성 명) 김 진 석

(전 화) 02-3287-7903

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
한솔테크닉스(주) 제85-1회 무기명식 이권부 무보증사채한솔테크닉스(주) 제85-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
45,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 한솔테크닉스 주식회사 → 서울특별시 중구 을지로 100 키움증권 주식회사 → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 케이비증권 주식회사 → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 한국투자증권 주식회사 → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서20240822

요약정보

1. 핵심투자위험

증권신고서 이용 시 유의사항 안내문

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[경기변동에 따른 전방 산업 관련 위험]가. 당사의 전자부품산업의 전방 산업이 되는 전자산업의 경우 프리미엄 가전 확대, 스마트 기기 수요 확대, 인도, 중동 등 신흥시장 확대 등으로 인해 지속 성장할 것으로 전망되나
환율 및 미/중간 무역전쟁, 각국의 보호무역 여파로 인한 글로벌 경기의 불안정성 지속, 주요 IT기기의 높은 보급률 등의 위험요소가 있습니다. 또한 국내/외 경기변동뿐만 아니라 첨단 신기술 개발을 위한 연구개발역량, 원가경쟁력 및 품질과 고객 요구의 변화에 가장 민감한 영향을 받는 전자산업의 특성상, 향
후 국내/외 경기둔화가 발생하거나 경기 침체 현상이 지속될 경우 또는 기술 개발 및 신규 사업 진출에 따른 실적이 기대에 미치지 못할 경우 전자부품산업 또한 수익성 및 안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
[파워 보드 사업 부문 관련 위험]나. 당사는 각종 전자제품, 특히 TV에 전원을 공급하는 파워보드와 무선충전에 사용되는 파워모듈 등을 생산 및 공급하고 있으며 당사의 주요 매출처는 삼성전자 등 국내 TV 제조업체 입니다.
이에 따라 전방 산업인 TV용 부품시장은 패널업체의 실적 및 투자 규모에 따라 영향을 받으며 성숙기에 접어든 TV 산업 속에서 국내 업체들의 점유율 및 출하량 하락이 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
[태양광 산업 관련 위험]다. 태양광 산업은 중국 및 미국 등 태양광 주요 수요국뿐만 아니라 남미, 중동 및 아프리카 등 개도국 지역 수요도 빠르게 증가하고 있어 양호한 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다. 2018년 Grid Parity(태양광 발전단가와 화석에너지 발전단가가 같아지는 시점)를 달성하였으며 2025년 이후에는 Generation Parity(태양광 발전단가가 화석에너지 발전단가 대비 더 저렴해지는 시점)를 달성할 것으로 예상됩니다. 아시아, 중동, 중남미 등 개발도상국을 위주로 태양광발전에 대한 수요가 점차 증가할 것으로 보이나,
국가별 Grid Parity는 지역별 환경적인 편차, 개별 기업현황 및 재료수급 등의 원인으로 상당한 편차가 발생할 것으로 예상되어 태양광발전의 기술개발 및 인프라 구축 진행 상황에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 또한 러시아-우크라이나 사태 등으로 인한 석탄 및 가스 등 에너지 가격 변동 및 에너지 안보 이슈 등으로 변동성이 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
[태양광 산업에 대한 정책 변화 관련 위험]라.
태양광 산업의 수급은 각국의 지원 정책 방향성에 따라 수급 변화가 크게 나타나는 모습을 보입니다.미국의 IRA 승인 및 친환경 정책 강화, 중국의 태양광 보조금 폐지, 우리나라의 원전 발전 정책 등 현재 세계 태양광 산업 시장을 주도하고 있는 주요 국가들이 태양광 관련 정책을 변경함에 따라 전 세계 태양광 산업 수급이 큰 변동을 보이고 있으며, 주요 국가 정책 변경에 따른
시장의 수급 변동 및 산업 경쟁력 약화는 당사의 수익성 저해를 초래할 수 있어 정책의 방향성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.
[태양광 산업 제품 판매 관련 위험]마.
태양광 시장의 밸류체인(Value Chain)은 폴리실리콘 → 잉곳/웨이퍼 → 태양전지(셀) →모듈 → 시스템으로 구분할 수 있으며 당사는 밸류체인(Value Chain) 중 전방 산업에 해당하는 모듈을 생산하고 있습니다. 태양광 산업의 후방 산업인 폴리실리콘, 웨이퍼 등의 원재료 시장은 현재 공급과잉으로 인한 가격 하락이 전망되고 있습니다. 태양전지(셀)의 경우에도 중국 업체들의 초과공급 및 원자재 가격 하락으로 2022년 대비 가격이 급락하였습니다.
모듈의 경우는 인건비와 재료비의 비중이 여타 태양광 밸류체인(Value Chain)에 비해서 높아 장치 투자에 대한 부담이 상대적으로 적기 때문에 진입장벽이 낮으며 기업의 수가 가장 많고 영업이익률이 낮은 특징을 가지고 있습니다. 폴리실리콘 및 웨이퍼의 가격 하락으로 당사의 원자재 비용이 감소하는 긍정적인 측면이 존재하나, 제품 간의 유기성으로 인해 후방 산업의 불황은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
중국 주도의 태양광 공급과잉이 지속되는 가운데 낮은 인건비를 바탕으로 한 중국 태양광 기업과의 가격경쟁으로 인해 당사가 영위하고 있는 사업의 수익성은 줄어들 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[LED 소재 산업 관련 위험]바.
당사가 영위하고 있는 LED 소재 산업은 전방 산업인 LED 산업의 업황에 직접적인 영향을 받으며, LED 수요는 LED가 적용되는 조명, IT 산업 등에 영향을 받습니다. LED 산업 초기에는 IT 기기에 LED가 광원으로 탑재되면서 산업의 성장을 주도하였으나,
TV용 LED 제품은 제품 수명 주기 상, 이미 성숙기에 접어들었으며 태블릿PC 및 스마트폰의 수요 또한 정체기에 들어서면서 성장세가 둔화되었습니다. 조명 분야의 경우 LED 수요가 확대될 것으로 예상되고 향후 자동차, 의료환경 등 다양한 고부가 가치 융합시장이 지속적으로 확대될 전망이나
현재 중국의 과잉투자로 인한 공급과잉 및 가격하락에 따른 침체기에 생산성 향상 및 원가혁신을 위한 노력이 필요합니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[휴대폰 산업 관련 위험]사.
당사가 영위하는 휴대폰 조립사업은 주요 매출처인 삼성전자에 보급형 모델 기종들을 조립, 생산하여 납품하는 사업입니다. 전방 산업인 스마트폰 산업에 높은 민감도를 가지고 있으며 그 시장규모는 지속적인 증가를 보였으나,
점차 성숙기에 접어듬에 따라 성장세가 둔화되고 있으며 글로벌 스마트폰 교체주기가 부품수명의 물리적 한계 수준인 48개월에 도달하였습니다. 또한 당사의 주요 매출처인 삼성전자가 베트남에편중된 스마트폰 생산 비중을 40%까지 낮춰 리스크를 분산하겠다고 발표 등
향후 스마트폰 교체 주기의 연장 및 삼성전자의 생산라인 분산 정책이 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
[무선충전 산업 관련 위험]아. 무선 충전기 모듈 사업은 당사 전자부품 사업의 핵심 사업 중 하나로 각종 모바일 전자기기 이외에 자동차, 가구 등의 비 IT 산업으로까지 무선 충전 수요가 증가할 것으로 예상하고 있습니다.
그러나 스마트폰 시장 등 전방 산업에서의 업황 및 수요처 사업전략 등에 연동된 실적 가변성이 존재하며, 동 시장의 성장 전망이 기대에 미치지 못할 경우 당사의 수익성 및 안전성에 영향을 끼칠 수 있습니다.

[전장부품 산업 관련 위험]자.
당사는 차량부품사업을 차세대 성장 동력으로 육성하고 있습니다. 당사의 전장부품사업은 2024년 반기말 기준 약 501억원의 매출을 기록하며 전체 매출액의 9.1%를 차지하고 있습니다. 다만 자동차 전자부품은 전방산업인 완제품 업체의 수요변화에 민감하게 반응하며, 해외시장 경기변동에도 영향을 받는 바, 고가의 내구재로서의 자동차 산업은 경기민감도가 높은 산업이므로, 글로벌 경기의 변동과 전방산업인 자동차산업의 변동에 따라 당사가 영위 중인 전장부품 사업 또한 높은 경기민감도를 보일 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[환율변동 관련 위험]차. 당사의 전체 매출액 대비
해외 매출액이 차지하는 비중이 2024년 반기 연결 기준 86.15%로 매우 높게 나타나고 있습니다. 이는 사업을 영위함에 있어
해외 의존도가 높아지게 하는 결과를 초래하는 바, 향후 환율의 변동 및 글로벌 경기의 변화가 당사의 실적에 미치는 영향이 클 것으로 판단됩니다.향후 COVID-19 확산이 장기화 될 경우 환율은 다시 높은 변동성을 나타낼 수 있으며 이와 같은 환율의 변화는 외환관련 손익의 변동성을 확대시켜 당사 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

회사위험

[사업포트폴리오 관련 위험]
가.

당사는 다각화된 사업구조를 통해 개별 사업 부문의 실적 가변성에 대한 위험을 상쇄하고 있습니다.

그러나 과거 대내외적인 시장 환경 변화에 따라 기 영위하던 사업 부문의 실적이 악화되어, 2011년 BLU 사업 및 2012년 솔라 잉곳·웨이퍼 사업의 축소를 결정한 바 있습니다. LED 사업 부문의 업황 악화로 인한 수익성 저하를 경험하고 있습니다.

2019년 신사업 발굴의 일환으로 베트남 호치민 법인을 설립하고 LCM(액정디스플레이모듈) 조립사업에 진출하였으나, 시장경쟁력 하락으로 2023년 관련 사업을 중단하였습니다.

이처럼 당사 기 영위 사업 부문의 업황이 악화되거나 신규 진출 사업의 결과가 당초 기대에 미치지 못할 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[수익성 관련 위험]
나.당사는 2013년까지 영업적자를 지속하였으나 파워 보드 및 솔라 모듈의 매출 증가로 2014년부터 영업이익이 흑자로 전환되었으며, 2015년 이후 휴대폰 조립 사업을 영위하게 됨에 따라 외형 및 수익성이 개선되었습니다. 그러나 2016년 LED 웨이퍼 관련 설비 약 440억원의 영업외손익 감액 처리로 당기순손실 462억원을 기록
하였으며, 2017년 흑자전환에 성공하였으나,
2018년 LED 웨이퍼 관련 유무형 자산 약 210억원 감액으로 당기순손실 199억원을 기록
하였습니다.
이후 2019년에는 삼성전자의 TV 판매량 증가 및 대화면화에 따른 파워 보드 부문의 수익성 제고에 힘입어 2019년 연결기준 영업이익률은 2.6%로 2018년 1.8% 대비 0.8%p. 상승하였으며,
2021년에는 COVID19 장기화에 따른 주요 원재료 가격 급등, 수급 불균형, 물류비 상승 및 해외 공장 셧다운 영향 등으로 인해 원가부담이 크게 늘어나면서 영업수익성이 저하되어 연결기준 영업이익률 -0.29%를 기록하였으나 2022년 반등하여 3.34%까지 상승하였습니다. 2023년의 경우 LCM 사업부문 중단 및 메모리 반도체 업황 둔화에도 불구하고 가전제품용 파워보드 수요 증가 및 점유율 상승 등으로 파워보드부문의 매출액이 증가하며 2022년 대비 영업이익률과 순이익률이 개선되는 모습을 보였습니다. 2024년 반기 기준 LCM 사업부문 중단이후 외형 축소가 나타났으나 반도체부문의 수익성 회복이 영업이익률 및 순이익률 개선을 견인하였습니다.
이처럼 당사의 영위 산업 특성상 전방 산업의 업황과 매출처의 사업전략 등의 변화에 따른 실적 가변성이 존재하고, 전반적인 마진율이 높지 않아 향후 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[매출처 집중에 관한 위험]
다.
당사는 국내 상위 그룹과의 고정 거래 기반을 확보함으로써 안정적인 사업기반을 유지하고 있습니다.
파워보드 사업, 휴대폰 조립 사업과 무선 충전 모듈 사업 등의 영위를 통해 삼성전자에 대한 당사의 매출 의존도가 2023년말 기준 약 61.3%
로 높게 나타나고 있으며,
이는 당사의 사업 안정성에 유리하게 작용하는 동시에 향후 삼성전자의 사업전략 및 실적 변동에 따라 당사의 실적에도 영향을 미칠 가능성을 내포하고 있습니다.
[재무안정성 관련 위험]
라.
당사는 2013년까지 저하된 재무안정성을 나타냈으나, 2013~2014년 두차례에 걸친 유상증자와 영업실적 개선으로 재무안정성을 제고하였습니다.다만, 2018년 차입금 증가와 이익잉여금 감소로 인하여, 2018년말 유동비율은 86.7%로 전년 대비 하락하였으며, 100%를 하회하는 수치를 보이고 있습니다. 부채비율 또한 154.2%로 전년 동기 대비 증가하였습니다. 이후 2019년 489억원의 유상증자가 이루어져 재무안정성 지표가 개선되었습니다. 부채비율의 경우 2019년 말 89.17%로 전년대비 하
락
하였으며, 차입금의존도 역시 23.74%로 하락하였습니다.

2020년 기준으로는 각각 109.09% 및 23.37%을 나타내고 있어 양호한 수준을 유지하였습니다. 다만, 수익성 악화 및 현금흐름 둔화로 인해 차입금이 급격히 증가하여 2021년말 기준 총차입금 2,775억원에서 2022년말 기준 3,999억원으로 1,224억원이 늘어났습니다. 2022년말 기준으로 부채비율과 차입금의존도는 각각 143.6% 및 37.3% 입니다.

2023년의 경우 파워보드 등 주력사업에서 안정적인 현금흐름이 창출되는 가운데, 재고부담 완화 및 CAPEX 축소등의 이유로 약 1,274억원 규모의 잉여현금이 발생하였습니다. 또한, 1,100억원 규모의 차입금이 순상환되며
2023년말 기준 부채비율과 차입금의존도는 전년대비 큰 폭으로 감소하며 각각 100.99%, 30.61%를 기록하였습니다. 2024년 반기말 기준 순상환 기조가 이어지며 차입금이 2023년말 대비 약 464억원 감소하며 부채비율과 차입금의존도는 각각 85.45%, 26.37%를 기록하였습니다.

한편, 당사는 2021년 12월 3일 이사회 결의를 통해 아이원스(주)의 지분 총 34.47%를 1,274.9억원에 양수할 것을 공시
하였습니다
.
이에 2022년말 결산기준 2022년 총차입금은 3,999억원으로 전년대비 1,225억원 증가
하였습니다
.
이처럼 재무구조에 예상치 못한 영향이 있을 수도 있는 점 유의하시기 바랍니다.

다만, 비교적 수익성이 높은 아이원스(주)가 편입됨에 따라 연결기준 수익성이 제고되면서 재무부담은 점진적으로 완화될것으로 판단됩니다. 재무비율은 당사의 사업안정성을 나타내는 수치이므로, 투자자분들의 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[매출채권 관련 위험]
마. 당사는 2015년 이후 외형성장에 따라 매출채권 또한 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 당사는 신용공여기간을 초과한 채권에 대해서는 개별 거래처마다 신용도를 평가하고 매출채권 연령 분석 결과를 토대로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

당사는 국내 상위그룹 회사가 주 매출처로 매출채권에 대한 미회수 가능성은 제한적이나, 대내외적인 시장 환경 변화에 따라 채권의 회수가 원활하지 않을 경우 당사의 재무 상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[환율 변동 및 파생상품 관련 위험]
바.

당사는 매출액 중 수출이 차지하는 비중이 2024년 반기말 기준 86.2%을 나타남에 따라 환율 변동에 따른 손익 변동이 나타나고 있습니다. 이러한 환 위험 관리를 위해 당사는 통화선도계약 등을 체결하는 등 지속적인 노력을 기울이고 있으나, 환율 변동에 따라 당사의 손익이 직간접적인 영향을 받는 만큼 환율 추이에 대한 지속적인 관찰이 필요합니다.
[지배구조 및 계열회사 관련 위험]
사.
당사의 최대주주는 한솔 홀딩스로 자사주를 포함하여 22.42%의 지분율을 나타내고 있어 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다. 당사는 제지업의 주력인 한솔그룹의 IT 주력 기업으로서 그룹 내 계열회사들의 재무 위험이 당사로 전이될 가능성은 제한적인 것으로 보이나 대내외적인 시장 환경의 변화로 그룹의 실적 및 재무안정성이 저하될 경우 당사에 대한 지원 가능성이 감소할 가능성이 있습니다.
[종속회사 관련 위험]
아.
당사는 태국 법인, 베트남(하노이) 법인, 및 베트남 호치민 법인을 비롯하여 6개 기업을 연결대상 종속기업으로 하고 있으며, 주요 종속회사인 베트남(하노이) 법인 및 베트남 호치민 법인의 편입 및 삼성전자와의 안정적인 거래를 통한 실적 개선으로 당사의 외형 성장에 기여하고 있습니다. 그러나 향후 삼성전자의 글로벌 사업전략 및 실적 추이에 따라 베트남 법인의 영업활동이 부진할 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
[우발채무 관련 위험]
자. 신고서 제출일 현재
당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다. 그러나 향후 우발채무의 현실화에 따라
당사의 재무안정성 및 경영실적에 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로
투자자 여러분들께서는 이점 각별히 주의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[환금성 제약의 위험]가.
본 사채의 상장예정일은 2024년 09월 04일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
[공모일정 변경 및 신고서의 효력 발생과 관련된 위험]나.
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
[기한의 이익 상실 관련 위험]다.
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
[원리금 상환 불이행 및 예금자보호법 적용 위험]라.
본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
[전자공시 관련]마.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
[본사채의 신용등급]바.
본 사채는 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)로부터 BBB+등급을 받은 바 있습니다. BBB+ 등급은 "원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다." 라는 의미입니다. 투자자분들께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소 및 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 숙지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
[금융시장의 불확실성 및 재무제표에 의한 평가 관련]사.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
85-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
28,000,000,000
모집(매출)총액
28,000,000,000

발행가액
28,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 03월 03일

원리금지급대행기관
농협은행(주)강남대기업금융센터
(사채)관리회사
유진투자증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 08월 13일
한국기업평가
회사채 (BBB+)

2024년 08월 21일
나이스신용평가
회사채 (BBB+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
800,000
8,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 09월 03일
2024년 09월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
28,000,000,000

발행제비용
96,550,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 07일 키움증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond시스템 및 FAX접수방법을 통해 진행될 예정임.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 사채관리회사는 유진투자증권(주)임.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 09월 03일이며, 상장예정일은 2024년 09월 04일임.

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다.
주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

회차 :
85-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
17,000,000,000
모집(매출)총액
17,000,000,000

발행가액
17,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 09월 03일

원리금지급대행기관
농협은행(주)강남대기업금융센터
(사채)관리회사
유진투자증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 08월 13일
한국기업평가
회사채 (BBB+)

2024년 08월 21일
나이스신용평가
회사채 (BBB+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
700,000
7,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
케이비증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 09월 03일
2024년 09월 03일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
17,000,000,000

발행제비용
62,290,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 07일 키움증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond시스템 및 FAX접수방법을 통해 진행될 예정임.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 사채관리회사는 유진투자증권(주)임.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 09월 03일이며, 상장예정일은 2024년 09월 04일임.

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다.
주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
85-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
28,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
28,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 월마다 연 사채이율의 1/12씩 분할하여 후급하며 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하되 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2024

년
10월
03일
, 2024년
11월
03일
, 2024년
12월
03일
, 2025년
01월
03일
, 2025년
02월
03일
, 2025년
03월
03일
, 2025년
04월
03일
, 2025년
05월
03일
, 2025년
06월
03일
, 2025년
07월
03일
, 2025년
08월
03일
, 2025년
09월
03일
, 2025년
10월
03일
, 2025년
11월
03일
, 2025년
12월
03일
, 2026년
01월
03일
, 2026년
02월
03일
, 2026년
03월
03일
.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2024년 08월 13일 / 2024년 08월 21일

평가결과등급
BBB+ / BBB+

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), 케이비증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2024년 08월 22일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 03월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음 날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 03월 03일

납 입 기 일
2024년 09월 03일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
농협은행(주) 강남대기업금융센터

회사고유번호

00158909

기 타 사 항
▶본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 07일 키움증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond시스템 및 FAX접수방법을 통해 진행될 예정임.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 사채관리회사는 유진투자증권(주)임.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 09월 03일이며, 상장예정일은 2024년 09월 04일임.

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다.
주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

[회 차 :
85-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
17,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
17,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 월마다 연 사채이율의 1/12씩 분할하여 후급하며 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하되 이자지급기일부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2024

년
10월
03일
, 2024년
11월
03일
, 2024년
12월
03일
, 2025년
01월
03일
, 2025년
02월
03일
, 2025년
03월
03일
, 2025년
04월
03일
, 2025년
05월
03일
, 2025년
06월
03일
, 2025년
07월
03일
, 2025년
08월
03일
, 2025년
09월
03일
, 2025년
10월
03일
, 2025년
11월
03일
, 2025년
12월
03일
, 2026년
01월
03일
, 2026년
02월
03일
, 2026년
03월
03일
, 2026년
04월
03일
, 2026년
05월
03일
,

2026

년
06월
03일
, 2026년
07월
03일
, 2026년
08월
03일
, 2026년
09월
03일
.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2024년 08월 13일 / 2024년 08월 21일

평가결과등급
BBB+ / BBB+

주관회사의분석
주관회사명
키움증권(주), 케이비증권(주), 한국투자증권(주)

분석일자
2024년 08월 22일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 09월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음 날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 09월 03일

납 입 기 일
2024년 09월 03일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
농협은행(주) 강남대기업금융센터

회사고유번호

00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 07일 키움증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채의 발행가액 및 수익률을 확정하기 위한 수요예측은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 금융투자협회 K-Bond시스템 및 FAX접수방법을 통해 진행될 예정임.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 사채관리회사는 유진투자증권(주)임.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 09월 03일이며, 상장예정일은 2024년 09월 04일임.

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다.
주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다.

2. 공모방법

- 해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
세 부 내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사(한솔테크닉스㈜): 대표이사, CFO 등)- 공동대표주관회사: 담당임원, 팀장 및 부장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등의 사유가 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
대표주관회사인 키움증권㈜는 한솔테크닉스㈜의 제85-1회 및 제85-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 유사등급 회사채 최근 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.[제85-1회]수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다.[제85-2회]수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다.※ 위의 공모 희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다.

수요예측 관련사항
본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램 및 Fax접수방법을 사용하여 진행됩니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측기간은 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량 : 10억원② 최고 신청수량 : 제한없음③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 0.01%p

배정 관련사항
수요예측 결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측 지침에 근거하여 대표주관회사가 결정합니다. 단, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준"I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(인수규정 제2조, 자본시장법 제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리는 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단 및 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2024년 08월 28일에 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

■ 공모희망금리 산정근거

2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평 금리 대비 Spread 제시, 등급민평 금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.금번 한솔테크닉스(주) 제85-1회 및 제85-2회 무보증 공모사채(이하 '본사채'라고 한다)의 경우, 당사와 대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준 I. 수요예측 업무절차 1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구분
검토사항

1
민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향

2
최근 동일 등급 및 동일만기 회사채 발행 사례 검토

3
채권시장 동향 및 전망

4
결론

1. 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향

① 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 한솔테크닉스(주) 1.5년 만기 및 2년 만기 개별민평 금리의 산술평균

[기준일: 2024년 08월 21일]
(단위: %)

항목
키스자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

한솔테크닉스(주) 1.5년 만기 개별민평
3.734
4.047
4.614
4.021
4.104

한솔테크닉스(주) 2년 만기 개별민평
3.710
4.434
4.788
4.349
4.320

자료 : 이데일리 본드웹

② 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "BBB+등급" 1.5년 만기 및 2년 만기 회사채 등급민평 금리의 산술평균

[기준일: 2024년 08월 21일]
(단위: %)

항목
키스자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

"BBB+등급" 1.5년 만기등급민평
5.814
5.807
5.789
5.821
5.807

"BBB+등급" 2년 만기등급민평
6.360
6.374
6.353
6.369
6.364

자료 : 이데일리 본드웹

③ 최근 3개월간(2024.05.21~2024.08.21) 한솔테크닉스(주) 개별민평금리, 등급민평금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이[1.5년 만기]

(단위 : %, %p)

기준일자
국고채 1.5년
BBB+ 등급민평 1.5년
한솔테크닉스개별민평 1.5년
Credit Spread

등급민평금리-국고채금리
개별민평금리-국고채금리

2024-08-21
3.052
5.807
4.104
2.755
1.052

2024-08-20
3.056
5.813
4.110
2.757
1.054

2024-08-19
3.053
5.805
4.101
2.752
1.048

2024-08-16
3.056
5.803
4.099
2.747
1.043

2024-08-14
3.036
5.771
4.067
2.735
1.031

2024-08-13
3.051
5.785
4.082
2.734
1.031

2024-08-12
3.063
5.809
4.105
2.746
1.042

2024-08-09
3.061
5.812
4.108
2.751
1.047

2024-08-08
3.056
5.808
4.105
2.752
1.049

2024-08-07
3.073
5.829
4.125
2.756
1.052

2024-08-06
3.076
5.834
4.130
2.758
1.054

2024-08-05
3.010
5.756
4.052
2.746
1.042

2024-08-02
3.093
5.841
4.137
2.748
1.044

2024-08-01
3.106
5.893
4.182
2.787
1.076

2024-07-31
3.115
5.909
4.193
2.794
1.078

2024-07-30
3.118
5.907
4.191
2.789
1.073

2024-07-29
3.106
5.892
4.175
2.786
1.069

2024-07-26
3.139
5.932
4.216
2.793
1.077

2024-07-25
3.138
5.937
4.221
2.799
1.083

2024-07-24
3.160
5.971
4.250
2.811
1.09

2024-07-23
3.185
5.984
4.263
2.799
1.078

2024-07-22
3.181
5.970
4.249
2.789
1.068

2024-07-19
3.186
5.982
4.258
2.796
1.072

2024-07-18
3.171
5.968
4.244
2.797
1.073

2024-07-17
3.162
5.960
4.237
2.798
1.075

2024-07-16
3.141
5.945
4.222
2.804
1.081

2024-07-15
3.159
5.963
4.240
2.804
1.081

2024-07-12
3.168
5.981
4.258
2.813
1.09

2024-07-11
3.211
6.027
4.303
2.816
1.092

2024-07-10
3.180
5.985
4.261
2.805
1.081

2024-07-09
3.175
5.988
4.264
2.813
1.089

2024-07-08
3.175
5.990
4.266
2.815
1.091

2024-07-05
3.171
5.988
4.264
2.817
1.093

2024-07-04
3.180
6.001
4.278
2.821
1.098

2024-07-03
3.211
6.046
4.322
2.835
1.111

2024-07-02
3.221
6.066
4.342
2.845
1.121

2024-07-01
3.269
6.121
4.397
2.852
1.128

2024-06-28
3.264
6.110
4.386
2.846
1.122

2024-06-27
3.301
6.145
4.421
2.844
1.12

2024-06-26
3.300
6.145
4.421
2.845
1.121

2024-06-25
3.300
6.144
4.420
2.844
1.12

2024-06-24
3.306
6.143
4.420
2.837
1.114

2024-06-21
3.293
6.133
4.409
2.84
1.116

2024-06-20
3.311
6.155
4.431
2.844
1.12

2024-06-19
3.297
6.140
4.416
2.843
1.119

2024-06-18
3.320
6.167
4.443
2.847
1.123

2024-06-17
3.317
6.171
4.447
2.854
1.13

2024-06-14
3.325
6.196
4.473
2.871
1.148

2024-06-13
3.331
6.216
4.492
2.885
1.161

2024-06-12
3.333
6.230
4.506
2.897
1.173

2024-06-11
3.344
6.249
4.526
2.905
1.182

2024-06-10
3.349
6.257
4.533
2.908
1.184

2024-06-07
3.339
6.222
4.498
2.883
1.159

2024-06-05
3.356
6.243
4.520
2.887
1.164

2024-06-04
3.374
6.275
4.551
2.901
1.177

2024-06-03
3.395
6.306
4.582
2.911
1.187

2024-05-31
3.410
6.320
4.596
2.91
1.186

2024-05-30
3.419
6.317
4.594
2.898
1.175

2024-05-29
3.409
6.304
4.580
2.895
1.171

2024-05-28
3.406
6.291
4.567
2.885
1.161

2024-05-27
3.426
6.306
4.582
2.88
1.156

2024-05-24
3.435
6.321
4.597
2.886
1.162

2024-05-23
3.425
6.319
4.593
2.894
1.168

2024-05-22
3.436
6.334
4.608
2.898
1.172

2024-05-21
3.439
6.332
4.606
2.893
1.167

자료 : 이데일리 본드웹(주1) 국고채금리는 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준 입니다.(주2) 등급민평은 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준 입니다.

[2년 만기]

(단위 : %, %p)

기준일자
국고채 2년
BBB+ 등급민평 2년
한솔테크닉스개별민평 2년
Credit Spread

등급민평금리-국고채금리
개별민평금리-국고채금리

2024-08-21
3.045
6.364
4.320
3.319
1.275

2024-08-20
3.049
6.363
4.319
3.314
1.270

2024-08-19
3.032
6.350
4.306
3.318
1.274

2024-08-16
3.030
6.348
4.304
3.318
1.274

2024-08-14
3.001
6.314
4.27
3.313
1.269

2024-08-13
3.020
6.331
4.287
3.311
1.267

2024-08-12
3.035
6.357
4.313
3.322
1.278

2024-08-09
3.031
6.350
4.306
3.319
1.275

2024-08-08
3.015
6.333
4.289
3.318
1.274

2024-08-07
3.032
6.348
4.304
3.316
1.272

2024-08-06
3.040
6.366
4.322
3.326
1.282

2024-08-05
2.925
6.258
4.214
3.333
1.289

2024-08-02
3.037
6.365
4.321
3.328
1.284

2024-08-01
3.060
6.403
4.359
3.343
1.299

2024-07-31
3.074
6.425
4.376
3.351
1.302

2024-07-30
3.069
6.426
4.378
3.357
1.309

2024-07-29
3.052
6.408
4.359
3.356
1.307

2024-07-26
3.086
6.450
4.401
3.364
1.315

2024-07-25
3.092
6.450
4.401
3.358
1.309

2024-07-24
3.115
6.492
4.431
3.377
1.316

2024-07-23
3.142
6.526
4.465
3.384
1.323

2024-07-22
3.126
6.515
4.454
3.389
1.328

2024-07-19
3.136
6.529
4.465
3.393
1.329

2024-07-18
3.118
6.520
4.456
3.402
1.338

2024-07-17
3.111
6.519
4.455
3.408
1.344

2024-07-16
3.095
6.496
4.432
3.401
1.337

2024-07-15
3.130
6.533
4.469
3.403
1.339

2024-07-12
3.151
6.552
4.489
3.401
1.338

2024-07-11
3.206
6.610
4.546
3.404
1.340

2024-07-10
3.155
6.563
4.499
3.408
1.344

2024-07-09
3.155
6.561
4.497
3.406
1.342

2024-07-08
3.163
6.561
4.497
3.398
1.334

2024-07-05
3.145
6.550
4.487
3.405
1.342

2024-07-04
3.150
6.556
4.493
3.406
1.343

2024-07-03
3.193
6.607
4.543
3.414
1.350

2024-07-02
3.194
6.622
4.558
3.428
1.364

2024-07-01
3.257
6.674
4.61
3.417
1.353

2024-06-28
3.235
6.662
4.598
3.427
1.363

2024-06-27
3.270
6.698
4.635
3.428
1.365

2024-06-26
3.257
6.691
4.627
3.434
1.370

2024-06-25
3.255
6.683
4.62
3.428
1.365

2024-06-24
3.253
6.684
4.621
3.431
1.368

2024-06-21
3.231
6.666
4.602
3.435
1.371

2024-06-20
3.260
6.689
4.625
3.429
1.365

2024-06-19
3.226
6.663
4.599
3.437
1.373

2024-06-18
3.275
6.704
4.641
3.429
1.366

2024-06-17
3.280
6.707
4.643
3.427
1.363

2024-06-14
3.316
6.741
4.677
3.425
1.361

2024-06-13
3.345
6.768
4.704
3.423
1.359

2024-06-12
3.360
6.783
4.719
3.423
1.359

2024-06-11
3.390
6.809
4.745
3.419
1.355

2024-06-10
3.403
6.821
4.757
3.418
1.354

2024-06-07
3.354
6.774
4.711
3.420
1.357

2024-06-05
3.383
6.805
4.742
3.422
1.359

2024-06-04
3.415
6.838
4.775
3.423
1.360

2024-06-03
3.446
6.871
4.807
3.425
1.361

2024-05-31
3.463
6.890
4.826
3.427
1.363

2024-05-30
3.458
6.884
4.821
3.426
1.363

2024-05-29
3.445
6.869
4.805
3.424
1.360

2024-05-28
3.422
6.854
4.79
3.432
1.368

2024-05-27
3.445
6.872
4.809
3.427
1.364

2024-05-24
3.449
6.889
4.825
3.440
1.376

2024-05-23
3.435
6.886
4.818
3.451
1.383

2024-05-22
3.445
6.907
4.838
3.462
1.393

2024-05-21
3.443
6.903
4.835
3.460
1.392

자료 : 이데일리 본드웹(주1) 국고채금리는 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준 입니다.(주2) 등급민평은 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준 입니다.

2. 최근 동일 등급 및 동일만기 회사채 발행 사례 검토- 최근 1년 간(2023.08.21~2024.08.21) 동일 등급(BBB+) 및 동일 만기 무보증 공모회사채 발행내역

[BBB+ 등급 무보증 공모 회사채 발행 및 수요예측 내역]

만기
회사명
회차
신용등급
수요예측일
최초모집수량(억원)
공모희망금리
확정금리
수요예측경쟁률(:1)
최종발행액(억원)

1.5년
한진
117-1
BBB+
2024-07-12
380
개별민평 1.5Y -50bp~+0bp
4.072
1.11:1
370

효성화학
13
BBB+
2024-06-24
500
절대금리 6.80%~7.80%
7.800
-
500

한진
115-1
BBB+
2024-04-17
200
개별민평 1.5Y -50bp~+0bp
3.420
3.10:1
270

효성화학
12
BBB+
2024-04-08
500
절대금리 6.50%~7.50%
7.500
-
500

2년
AJ네트웍스
80-1
BBB+
2024-07-17
300
개별민평 2Y -30bp~+30bp
4.617
5.17:1
300

한진
117-2
BBB+
2024-07-12
320
개별민평 2Y -40bp~+0bp
4.281
2.50:1
700

한진
115-2
BBB+
2024-04-17
300
개별민평 2Y -40bp~+0bp
4.064
3.37:1
400

한진칼
13
BBB+
2024-02-27
300
개별민평 2Y -50bp~+0bp
4.201
4.03:1
500

두산에너빌리티
78-1
BBB+
2024-02-19
400
개별민평 2Y -30bp~+30bp
3.948
3.88:1
430

AJ네트웍스
70-2
BBB+
2024-01-29
200
개별민평 2Y -30bp~+30bp
5.841
2.45:1
300

자료 : 본드웹, 금융감독원 전자공시시스템

최근 1년간 발행된 1.5년 및 2년 만기 BBB+등급 회사채 발행내역은 총10건이며, 공모희망금리 밴드와 결정금리의 기준으로 개별민평금리를 사용한 건은 8건, 등급민평금리를 사용한 건은 0건, 절대금리를 사용한 건은 2건입니다.

BBB+ 등급 회사채의 경우 우량 그룹 계열회사 여부, 소속 산업의 업황, 개별회사의 재무현황, 시장지위, 영업실적, 분리과세 하이일드펀드 수요 여부 등에 따라 일부 종목에 대해 선별적으로 수요가 집중되는 모습을 보이는 등 개별 기업에 따라 편차를 보이는 모습을 나타내고 있습니다.

3. 채권시장 동향 및 전망2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 미국 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정함에 따라 미국 기준금리는 1.50~1.75%를 기록하였습니다. 국내의 경우 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다.2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종코로나바이러스의 확산에 따른 실물경제 타격에 대한 우려로 WTI 선물이 사상 최초로 마이너스를 기록하였고, 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. FOMC는 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1%p를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였고, 850조 규모의 양적완화를 재개하였습니다. 이러한 양적완화의 재개 발표에도 불구하고 경기 침체 우려가 계속해서 커지자, 3월 23일 미 연준은 무제한 양적완화 정책을 실행하겠다고 발표하였습니다. 한편 한국은행 역시 3월 16일, 2008년 이후 처음으로 임시 금통위를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였습니다. 이후 5월에 열린 금통위에서 추가로 0.25%p 인하하여 0.50%로 인하하였고 0.50% 수준을 지속적으로 유지하였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 COVID-19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였고 12월 FOMC에서 0.50%p.를 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다.2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 13일부터 6월 14일 진행된 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 25일부터 7월 26일 진행된 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 19일부터 9월 20일 진행된 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 2023년 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(상단 5.50%) 및QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 이에 최근 금융 환경 긴축이 금리인상 효과를 창출하며 연준의 시선이 과소 긴축 리스크에서 인상의 효과점검으로 이동한 것으로 판단됩니다. 이후 FOMC는 2023년 12월 재차 금리 동결을 선택하였습니다.
한편
, 2024년에 진행한
2월
, 3월
, 5월, 6월
FOMC에서도 기준금리 동결은 이어졌습니다
. 연준은 기
준금리를 7연속 동결하면서 점도표에서 '24년 금리인하 횟수는 기존 3회에서 1회로 하향조정 하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는
5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.
2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 13일 시행된 7월 금통위에서 한은은 물가상승률이 둔화 흐름을 이어가고 있지만 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되고 주요국의 통화정책, 가계부채 흐름 등을 지켜볼 필요성에 따라 현재의 긴축 기조를 유지하기로 판단하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 8월 24일 시행된 8월 금통위에서 또한 한은은 상당기간 목표수준을 상회할 것으로 전망되는 물가상승률, 주요국의 통화정책, 가계부채 등을 언급하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 10월 19일 시행된 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가 및 성장 전망 경로의 불확실성이 크게 높아진 가운데 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 또한 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 현재의 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다.

한편
, 2024년
1월
, 2월
, 4월 및
5월에도 금통위에서는 기준금리를 동결하였습니다
. 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나
, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점 등에 따라 금리 인하를 서두르지 않을 것으로 전망됩니다
. 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는
3.50%를 기록하고 있습니다
. 미국 기준금리가 여전히 높은 수준을 유지하고 있는 바
, 국내 기준금리 역시 향후 추가 인상 가능성도 배제할 수 없는 상황으로 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다

.

한편

, 대내외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 러시아
-우크라이나 전쟁
, 이스라엘
-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국
, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다
. 이러한 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다
. 경기 불확실성에 따른 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며
, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다
.
4. 결론발행회사와 대표주관회사는 상기와 같이 1. 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, 2. 최근 동일등급 및 동일만기 회사채 발행 사례 검토, 3. 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하였으며 이를 바탕으로 한솔테크닉스(주) 제85-1회 및 제85-2회 무보증사채의 공모희망금리를 다음과 같이 결정하였습니다.[제85-1회]수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로합니다.[제85-2회]수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p. 를 가산한 이자율로 합니다.발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정공시는 2024년 08월 28일에 이루어질 예정입니다.

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 85-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
6
5
1
-
-
-
12

수량
230
150
200
-
-
-
580

경쟁율
1.53 : 1
1.00 : 1
1.33 : 1
-
-
-
3.87 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제85-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
4
7
1
-
-
-
12

수량
150
340
200
-
-
-
690

경쟁율
1.00 : 1
2.27 : 1
1.33 : 1
-
-
-
4.60 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제85-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-20
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
5.17%
30
5.17%
포함

-19
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
17.24%
130
22.41%
포함

-15
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
6.90%
170
29.31%
포함

-9
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.72%
180
31.03%
포함

-7
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
34.48%
380
65.52%
포함

-5
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
3.45%
400
68.97%
포함

-1
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.72%
410
70.69%
포함

0
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
3.45%
430
74.14%
포함

1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
17.24%
530
91.38%
포함

3
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.72%
540
93.10%
포함

5
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.72%
550
94.83%
포함

12
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
5.17%
580
100.00%
포함

합계
6
230
5
150
1
200
-
-
-
-
-
-
12
580
100.00%
-
-
-

[회 차 : 제85-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-40
1
10
-
-
-
-
-
-
.-
-
-
-
1
10
1.45%
10
1.45%
포함

-38
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
4.35%
40
5.80%
포함

-35
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.45%
50
7.25%
포함

-30
1
10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
15.94%
160
23.19%
포함

-29
-
-
1
150
-
-
-
-
-
-
-
-
1
150
21.74%
310
44.93%
포함

-28
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
28.99%
510
73.91%
포함

-25
-
-
2
40
-
-
-
-
-
-
-
-
2
40
5.80%
550
79.71%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
14.49%
650
94.20%
포함

-10
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.90%
670
97.10%
포함

0
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.90%
690
100.00%
포함

합계
4
150
7
340
1
200
-
-
-
-
-
-
12
690
100.00%
-
-
-

(3) 수요예측 상세분포 현황

[회 차 : 제85-1회]
(단위 : 건, 억원)

수요예측 참여자
한솔테크닉스(주) 1.5년 만기 회사채 수요예측 참여 금리

-20
-19
-15
-9
-7
-5
-1
0
1
3
5
12

기관투자자1
30

기관투자자2

100

기관투자자3

40

기관투자자4

10

기관투자자5

200

기관투자자6

20

기관투자자7

10

기관투자자8

20

기관투자자9

100

기관투자자10

10

기관투자자11

10

기관투자자12

30

합계
30
100
40
10
200
20
10
20
100
10
10
30

누적합계
30
130
170
180
380
400
410
430
530
540
550
580

[회 차 : 제85-2회]
(단위 : 건, 억원)

수요예측 참여자
한솔테크닉스(주) 2년 만기 회사채 수요예측 참여 금리

-40
-38
-35
-30
-29
-28
-25
-15
-10
0

기관투자자1
10

기관투자자2

30

기관투자자3

10

기관투자자4

100

기관투자자5

10

기관투자자6

150

기관투자자7

200

기관투자자8

20

기관투자자9

20

기관투자자10

100

기관투자자11

20

기관투자자12

20

합계
10
30
10
110
150
200
40
100
20
20

누적합계
10
40
50
160
310
510
550
650
670
690

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청 현황은 아래와 같습니다.[제85-1회 무보증사채]- 총 참여신청금액: 580억원- 총 참여신청범위: -20bp ~ +12bp- 총 참여신청건수: 12건- 유효수요 내 참여신청금액 : 580억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 12건[제85-2회 무보증사채]- 총 참여신청금액: 690억원- 총 참여신청범위: -40bp ~ 0bp- 총 참여신청건수: 12건- 유효수요 내 참여신청금액 : 690억원- 유효수요 내 참여신청건수 : 12건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리[제85-1회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다.[제85-2회]"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

"대표주관회사"는 "발행회사"가 "본 사채"의 발행을 위해 "금융위"에 제출한 증권신고서(정정서류 및 첨부서류를 포함함)가 정상적으로 접수된 이후 "증권인수업무등에관한규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 한다.① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.② 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

1. 수요예측의 방법 : 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사"의 내부지침에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax를 사용한다.

2. 수요예측의 기간 : 2024년 08월 27일 09시부터 16시까지로 한다.

3. 수요예측에 따른 배정 : 수요예측을 통해 결정된 발행금액 및 발행금리에 따른 물량의 배정은 "대표주관회사"가 결정한다.

4. 수요예측에 따른 배정결과 통보 : "대표주관회사"는 수요예측에 따른 배정결과를 전자우편 또는 Fax의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.

5. 수요예측 관련 사항의 기록 및 보관 : "대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을기록하고 이와 관련된 자료를 "본 사채"의 발행일로부터 3년간 보관한다.

6. 수요예측 결과의 공유 : "대표주관회사"는 수요예측 결과를 "발행회사"에 한하여 공유한다. 다만, 법령에 의하여 공개가 요구되거나 정부기관(준 정부기관 포함) 등이 자료제출을 요구하는 경우에는 예외로 하며, 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

7. 불성실 수요예측 참여자의 관리 : "대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체 없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.

8. "대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 다만, 수요예측 종료 후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도별도의 수요예측을 실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

9. "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

10. 기타사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2020. 07. 01 개정)을 따른다. 나. 청약

(1) 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

(2) 청약기간 : 2024년 09월 03일 09시부터 12시까지

(3) 청약방법

(가) 소정의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인하여 청약증거금과 함께 청약취급처에서 청약합니다.

(나) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약을 할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 합니다.

(다) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 "투자설명서"를 교부받아야 합니다.

- 교부장소 : 인수단 본점

- 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.

- 교부일시 : 2024년 09월 03일

- 기타사항

ⅰ) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 합니다.

ⅱ) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제 <2016. 6. 28.>다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.<증권 인수업무 등에 관한 규정>제2조(용어의 정의)이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구<개정2015. 12. 15>다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부<신설2012. 1.17, 개정 2015. 12. 15>마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)<개정2015. 7. 16>바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자<신설2014. 3. 20, 개정2015. 6. 18, 2015. 7. 16>사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)<신설2015. 6. 18, 개정 2016. 12. 13>아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)<신설2015. 6. 18>

다. 배정

(1) "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그청약금액의 100%를 우선배정합니다.(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제5조 제2항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있습니다. 이때 "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액 외에 추가로 청약에 참여할 경우 "대표주관회사"는 "수요예측 참여자"에게 우선 배정합니다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있습니다.

(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정합니다. (가) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다. (나) 일반투자자 : 가목의 기관투자자 및 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정합니다.

(다) 제3호에 따라 배정하는 경우, 청약 결과 초과 청약이 발생한 경우에는 경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분하되, 잔여물량이 최소화되도록 합니다. 단, 잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 잔여물량보다 많은 경우에는 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.

(라) 배정단위: 배정단위는 일십억원으로 합니다.

(4) 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 합니다.

(5) "인수단"은 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본사채"의 납입처에 납입합니다.(6) "본 사채"의 "인수단"은 무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 총액인수 후 수요예측 결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행합니다.

(7) 사채금 납입일 : 2024년 09월 03일

(8) "본 사채"의 발행일 : 2024년 09월 03일

라. 청약단위 : 최저청약금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 십억원 단위로 합니다.마. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2024년 09월 03일 09시

종 료 일 시
2024년 09월 03일 12시

바. 청약증거금청약증거금은 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 합니다. 단, 수요예측에 참여한 투자자가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 청약증거금을 면제합니다. "본 사채"의 청약증거금은

2024년 09월 03일
에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다. 청약증거금을 면제받은 "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약한 경우 동 청약금액의 100%에 해당하는 금액을 2024년 09월 03일 16시까지 청약취급처에 납입하여야 하며 동 납입금액은 2024년 09월 03일에 "본 사채"의 납입금으로 대체합니다.

사. 청약취급장소 : 인수단의 본점아. 납입장소농협은행(주) 강남대기업금융센터자. 상장신청(1) 상장신청예정일 : 2024년 09월 03일(2) 상장예정일 : 2024년 09월 04일차. 사채권교부예정일본 사채에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.카. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 한솔테크닉스(주)가 전적으로 책임을 집니다.(4) 원금상환일과 각 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 85-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
8,000,000,000
0.25
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.25
총액인수

[회 차 : 85-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 의사당대로 96
7,000,000,000
0.25
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
5,000,000,000
0.25
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
5,000,000,000
0.25
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 85-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
28,000,000,000
3,000,000
-

[회 차 : 85-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
17,000,000,000
3,000,000
-

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제16조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "인수단"에게 통보한 것으로 간주한다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권("본 사채" 이외의 사채 포함)을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때

10. "발행회사"가 다른 회사와 영업의 중요부분을 영업양수하고자 하는 때

11. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제85-1회 무보증사채
28,000,000,000
주1)
2026년 03월 03일
-

제85-2회 무보증사채
17,000,000,000
주2)
2026년 09월 03일
-

주1) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 1년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 한다.
주2) "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한솔테크닉스 주식회사 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.29%p.를 가산한 이자율로 한다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 제14항")"갑"은 발행회사인 한솔테크닉스㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 유진투자증권㈜를 지칭합니다.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가
. 기한의 이익 상실
(1) 기한의 이익의 즉시 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에
"갑
"은 즉시
"본 사채
"에 대한 기한의 이익을 상실하며
, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및
"을
"에게 이를 통지하여야 한다

.
(
가
) "갑
"("갑
"의 청산인이나
"갑
"의 이사를 포함
)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(
나
) "갑
"("갑
"의 청산인이나
"갑
"의 이사를 포함
) 이외의 제
3자가
"갑
"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고
"갑
"은 이에 동의
("발행회사
" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함
)하는 경우 또는 위 제
3자에 의한 해당 신청이 있은 후
10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우
. 이 경우
"갑
"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점
(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시
)을
, 기타의 경우에는 제
3자에 의한 신청일로부터
10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다

.
(
다
) "갑
"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생
, 법원의 해산명령 또는 해산판결
, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(
라
) "갑
"가 휴업 또는 폐업하는 경우
(단
, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다

)
(
마
) "갑
"의 발행
, 배서
, 보증
, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와
"갑
"에게 금융결제원
(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다
)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등
"갑
"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(
바
) "본 사채
"의 만기가 도래하였음에도
"갑
"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(
사
) "갑
"이
"본 사채
"이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(
아
) "갑
"의 부채총액이 자산 총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장
, 원리금감면
, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(
자
) "갑
"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법
제
5조 제
2항 각
호의 관리절차의 개시를 신청한 경우

(
차
) 감독관청이
"갑
"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우
("중요한 영업
"이라 함은
"발행회사
"의 업종
, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우
"갑
"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없어
"본 사채
"의 상환이 사실상 불가능할 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다
.) (2) "기한의 이익 상실 선언
"에 의한 기한의 이익 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에
"본 사채
"의 사채권자 및
"을
"은 사채권자 집회의 결의에 따라
"갑
"에 대한 서면통지를 함으로써
"갑
"이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다
. (가
) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여
, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우
(나
) "본 사채
"에 의한 채무를 제외한
"갑
"의 채무 중 자기자본의
100% 이상의 채무에 대하여
, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우
(다
) "갑
"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라
) "갑
"이 제
2-2조 제
1항
, 제
2-3조
, 제
2-4조 제
1항 및 제
2항
, 제
2-5조
, 제
2-5조의
2의 의무를 위반한 경우
. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기
, 반기
또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다
.) (마
) "갑
"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류
, 가처분이 선고되고
, 90일 이내에 취소되지 않은경우
(바
) "갑
"이
(라
) 기재 각 의무를 제외한
"본 계약
"상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서
, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서
"을
"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의
, 또는 단독 또는 공동으로
"본 사채의 미상환잔액
"의
3분의
1 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어
"갑
"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후
60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사
) 위
(다
) 또는
(마
)의
"갑
"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행
(체납처분을 포함한다
) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우
"갑
"의 영업 또는
"본 사채
"의 상환이 사실상 불가능할정도의 주요 재산을 말한다
. (3) 사채권자가
(2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및
(2)의
(바
)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시
"을
"에게도 통지하여야 한다
. (4) (1) 및
(2)에 따라 기한의 이익이 상실되면
"갑
"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다
. 나
. "기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주
" (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우
"갑
" 및
"을
"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한
"기한이익상실 원인사유
"를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다
. 단
, 가
.(2) (가
)의 경우에는
(가
)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다
. (가
) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나
) 단독 또는 공동으로
"본 사채의 미상환잔액
"의
3분의
2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른
"기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주
"는 다른
"기한이익 상실 원인사유
" 또는 새로 발생하는
"기한이익상실 원인사유
"에 영향을 미치지 아니한다
. 다
. 기한의 이익 상실의 취소
사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어
"갑
" 및
"을
"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다
. (1) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급 채무를 제외하고
, 모든
"기한이익상실사유
" 또는
"기한이익상실 원인사유
"가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(2) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제
2-1조 제
3항의 연체이자
(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다
.)와 ㉡
"기한이익상실사유
" 또는
"기한이익상실 원인사유
"의 발생과 관련하여
"을
"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을
"을
"에게 지급하거나 예치할 것
라
. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법
"을
"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가
. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다
. (1) "본 사채
"에 대한 보증 또는 담보의 요구
(2) 기타
"본 사채
"의 원리금 지급 및
"본 계약
"상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 당사가 발행하는 제85-1회 및 제85-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의하여 사채권을 발행하지 않고 전자등록계좌부에 전자등록합니다.마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.바. 발행회사의 의무 및 책임

구분
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조변경 제한

내용
부채비율 500%
자기자본의 300%
자산총계의 60%
최대주주의 변경 제한

주) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 08월 22일 유진투자증권㈜와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")"갑"은 발행회사인 한솔테크닉스㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 유진투자증권㈜를 지칭합니다.

제 2-1 조 (발행회사의 원리금지급의무)

①
"갑
"은 사채권자에게
"본 사채
"의 발행조건 및
"본 계약
"에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다
.

②
"갑
"은 원리금지급의무를 이행하기 위하여
"본 사채에 관한 지급대행계약
"에 따라 지급대행자인
농협은행
(주
) 강남대기업금융센터지점에 기한이
도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고
, "갑
"은 이를
"을
"에게 통지하여야 한다
.

③
"갑
"이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제
1-2조
제
11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며
, 이 경우 연체이자는 지급할 날
("본 계약
" 제
1-2조
제
14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일
)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일까지 계산한다
.

제 2-2 조 (조달자금의 사용)

①
"갑
"은
"본 사채
"의 발행으로 조달한 자금을 제
1-2조 제
13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다
.

②
"갑
"은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을
"을
"에게 통지하여야 한다
.

제 2-3 조 (재무비율 등의 유지)
"

갑
"은
"본 사채
"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지
부채비율을
500%이하로 유지하여야 한다
. (동 재무비율은
"갑
"이 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제
159조 또는 제
160조에 따라 제출한 최근 보고서의 개별 재무제표를 기준으로 한다
.) 단
, "갑
"의 최근 보고서상 부채비율은
83.46%, 부채규모는
2,548억원이다
.

제 2-4 조 (담보권 설정 등의 제한)

①
"갑
"은
"본 사채
"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나
"갑
" 또는 타인의 채무를 위하여
"갑
"의 자산 전부나 일부상에 새로이
"담보권
"을 설정하여서는 아니 된다
. 다만
, "본 사채
"의 미지급된 원리금 전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는
"을
"이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다
.

② 제
1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다
.

1.

자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금 채무를 담보하는 당해 자산 상의
"담보권
"

2.

이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3.

유치권 기타 법률에 의하여 설정되는
"담보권
"

4. "

본 사채
" 발행 이후 지급보증 또는
"담보권
"이 설정되는 채무의 합계액이 최근보고서상
"자기자본
"의
300%를
넘지 않는 경우
(개별 재무제표 기준
). 단
, "갑
"의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는
담보권이 설정된 채무의 합계액은
300억원이며 이는
"갑
"의 최근 보고서상
'자기자본
'의
9.82%이다
. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환
, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는
"담보권
" 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서
, 당초의 피담보채무 및 지급 보증금액이 증가하지 않는 경우

6.

프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7.

기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8.

발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증
9. 회사 경영상 부득이한 경우 담보권설정으로 그 설정일로부터
7일전에
“갑
”과
“을
”이 상호 협의한 경우

③ 제
1항에 따라
"본 사채
"를 위하여 담보가 제공되는 경우에는
, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서
"을
"또는
"을
"이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다
. "을
" 또는
"을
"이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은
"갑
"이 부담하며
"을
"의 요청이 있는 경우
"갑
"은 이를 선지급하여야 한다
.

④ 전항의 경우
, 목적물의 성격상 적합한 경우
"을
"은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다
.

제 2-5 조 (자산의 처분제한)

①

"갑
"은 하나의 회계연도에
1회 또는 수회에 걸쳐
자산총계의
60%(자산처분후
1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다
)이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분할 수 없다
. 단
, 구조조정 목적으로 처분하는 자산 및 기타 자산유동화증권 발행을 위한 매출채권의 양도는
“갑
”과
“을
”의 사전 협의를 조건으로 제외하기로 한다
(개별 재무제표 기준
). 단
, "갑
" 의 최근 보고서상 자산규모
(자산총계
)는
5,602억원이다

②
"갑
"은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우
"본 사채
"보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다
.

③ 제
1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다
. 1. "갑
"의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래
, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분
2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제 2-5조의2 (지배구조변경 제한)

①
"갑
"은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지
"갑
"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다
. 지배구조 변경사유란
"갑
"의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다
. 단
, 다음 각 호의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다
.

1.

법 제
147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

2.

「기업구조조정 촉진법」
,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

3.

예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」
, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」
, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」
, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무
, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

4.

「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

②
"갑
"이 법 제
159조 또는 제
160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주 한솔홀딩스
(주
)의 지분율은
20.26% 이다
.

제 2-6 조 (사채관리계약이행상황보고서)

①
"갑
"은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터
30일 이내에
"본 사채
"와 관련하여『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여
"을
"에게 제출하여야 한다
.

② 제
1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는
"갑
"의 외부감사인이 『사채관리계약이행 상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련 증빙자료를 첨부하여야 한다
. 단
, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이
"갑”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서
(검토보고서
)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서
(검토보고서
)의 제출로 갈음할 수 있다
.

③
"갑
"은 제
1항의 사채관리계약이행상황보고서에
"갑
"의 대표이사와 재무담당책임자
[재무담당책임자의 직책명 기재
]가
기명날인하도록 하여야 한다
.

④
"을
"은 사채관리계약이행상황보고서를
"을
"의 홈페이지에 게재하여야 한다
.

제 2-7 조 (발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)

①
"갑
"은 법 제
159조 및 제
160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을
"을
"에게 통지하여야 한다
.

②
"갑
"은 법 제
161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을
"을
"에게 통지하여야 한다
.

③
"갑
"은
"기한이익상실사유
"의 발생 또는
"기한이익상실 원인사유
"가 발생한 경우에는 지체없이 이를
"을
"에게 통지하여야 한다
.

④
"갑
"은
"본 사채
" 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를
"을
"에게 즉시 통지하여야 한다
.

⑤
"을
"은 단독 또는 공동으로
"본 사채의 미상환액
"의
10분의
1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상
"갑
"으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터
7일 이내에 교부하여야 한다
.

제2-8 조(발행회사의 책임)
"

갑
"이
"본 계약
"과 관련된 사항을 이행함에

허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여
"을
" 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는
"갑
"은 이에 대하여 배상의 책임을 진다
.

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 유진투자증권㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실 사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 :85-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
28,000,000,000
3,000,000
-

[회 차 :85-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
17,000,000,000
3,000,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적 (2024.08.21 기준)

구분

실적

2021년

2022년

2023년

2024년

합계

계약체결 건수

12건
5건
12건
8건
37건

계약체결 위탁금액

20,270억

3,780억

17,000억

7,750억
48,800억

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

유진투자증권(주)

Coverage팀
02-368-6275

마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")"갑"은 발행회사인 한솔테크닉스㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 유진투자증권㈜를 지칭합니다.

제 4-1 조 (사채관리회사의 권한)

①
"을
"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다
. 단
, 제
1-2조 제
14호 나목
(1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로써 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우
"을
"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다
. 다만
, 동 단서에 따른 지시에 의해
"을
"이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도
, "갑
"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을
"을
"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우
, "을
"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게
, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증
, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지
"을
"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
.

1.

원금 및 이자의 지급의 청구
, 이를 위한 소 제기 및 강제집행의 신청

2.

원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청

3.

다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4.

파산
, 회생절차 개시의 신청

5.

파산
, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6.

파산
, 회생절차에서의 채권의 신고
, 채권확정의 소 제기
, 채권신고에 대한 이의
, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "

갑
"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제
, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소 제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8.

사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행
(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외
)

9.

사채권자집회에서의 의견진술

10.

기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제
1항의 행위 이외에도
"을
"은
"본 사채
"의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상ㆍ재판외의 행위를 할 수 있다
.

③
"을
"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상
, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다
.

1.

본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경
: "본 사채
" 원리금지급채무액의 감액
, 기한의 연장 등

2.

사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항
: "갑
"의
"본 계약
" 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서
"을
"이 지출하는 모든 비용은 이를
"갑
"의 부담으로 한다
.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고
"을
"은
"갑
"으로 부터
"본 사채
"의 원리금 변제로서 지급받거나 집행
, 파산
, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다
. 이 경우
"을
"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은
"갑
"으로부터
"본 사채
"에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히
"갑
"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다
. 만일
, 제
1항 본문 후단에 따른
"을
"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한
"을
"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다
.

⑥
"갑
" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우
"을
"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다
.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라
"갑
"으로 부터 지급 받는 금원이 있거나 집행
, 파산
, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원이 있는 경우
, "을
"은 이로부터 제
5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고
(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다
) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다
.

⑧
"을
"은 제
7항에 따라 보관하게 되는 금원
(이하 이 조에서
"보관금원
")이 발생하는 경우
, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야한다
. 이 경우 권리의 신고기간은
1개월 이상이어야 한다
. 만일
, "갑
"이 지급한 금원이나 집행
, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시
"을
"은 이를 공고 하여야 한다
.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시
"을
"은 신고된 각 사채권자에 대해
, 제
7항의 보관금원을
"본 사채의 미상환잔액
"에 따라 안분비례 하여 사채권면이나 전자증권법 제
39조에 따른 소유자증명서
(이하
"소유자증명서
"라 한다
)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다
. 만일
, "갑
"이 지급한 금원이나 집행
, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우
"을
"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며
, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이
"을
"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첩부된 사채권이나 소유자증명서를 다시
"을
"에게 교부하여야 한다
.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어
"을
"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우
"을
"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다
.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다
.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며
"을
"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다
.

제 4-2 조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

①
"을
"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는
"갑
"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구
, 실사 등 조사를 할 수 있고
"갑
"은 이에 성실히 협력하여야 한다
.

1. "

갑
"이
"본 계약
"을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2.

기타
"본 사채
"의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로
"본 사채의 미상환잔액
"의 과반수 이상을 보유한 사채권자가 제
1항 각 호 소정의 사유를 소명하여
"을
"에게 서면으로 요구하는 경우
"을
"은 제
1항의 조사를 하여야 한다
. 다만
, "을
"이
"갑
"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과
, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우
"을
"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게
, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
.

③ 제
2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고
"을
"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제
2항의 규정 여하에 불구하고
, 사채권자집회의 결의
, 또는 단독 또는 공동으로
'본 사채의 미상환잔액
'의
3분의
2 이상을보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제
3자를 지정하여 제
1항의 조사를 할 수 있다
.

④ 제
1항 내지 제
3항의 규정에 의한
"을
"의 자료제공요구 등에 따른 비용은
"갑
"이 부담한다
. 다만
, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는
"갑
"이 이를 부담하지 아니한다
.⑤
"갑
"의 거절
, 방해
, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시
"을
"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다
.⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사
, 실사 등과 관련하여
"갑
"이 상기 제
1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거없이 자료제공
, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나
, 이를 방해한 경우 이는
"갑
"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다
.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")"갑"은 발행회사인 한솔테크닉스㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 유진투자증권㈜를 지칭합니다.

제 4-3 조 (사채관리회사의 공고의무)

①
"갑
"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는
, "을
"은 이를 알게 된 때로부터
7일이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
.

② 제
1-2조 제
14호 가목
(1)에 따라
"갑
"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는
"을
"은 이를 즉시 공고하여야 한다
. 다만
, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나
"갑
"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우
"을
"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다
.

③ 제
1-2조 제
14호 가목
(2)에 따라
"기한이익상실 원인사유
"가 발생하여 계속되고 있는 경우에는
, "을
"은 이를 알게 된 때로부터
7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
.

④
"을
"은
"갑
"에게
"본 계약
" 제
1-2조 제
14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터
30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다
.

⑤ 제
3항과 제
4항의 경우에
"을
"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다
.

제 4-4 조 (사채관리회사의 의무 및 책임)

①
"갑
"이
"을
"에게 제공하는 보고서
, 서류
, 통지를 신뢰함에 대하여
"을
"에게 과실이 있지 아니하다
. 다만
,"을
"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며
, "본 계약
"에 따라
"갑
"이
"을
"에게 제출한 보고서
, 서류
, 통지 기재 자체로서
'기한이익상실사유
' 또는
'기한이익상실 원인사유
'의 발생이나 기타
"갑
"의
"본 계약
" 위반이 명백한 경우에는
, 실제로
"을
"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서
, 서류
, 통지 수령일의 익일로부터
7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다
.

②
"을
"은 선량한 관리자의 주의로써
"본 계약
"상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다
.

③
"을
"이 고의
, 중과실에 의하여 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다
.

사. 사채관리회사의 사임("사채관리계약서 제4-6조")"갑"은 발행회사인 한솔테크닉스㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 유진투자증권㈜를 지칭합니다.

제 4-6 조 (사채관리회사의 사임)

①
"을
"은
"본 계약
"의 체결 이후 상법시행령 제
27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터
30일 이내에 사임하여야 한다
. "을
"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에
"을
"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
. 다만
, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지
"을
"의 사임은 효력을 갖지 못하고
"을
"은 그 의무를 계속하여야 하며
, 이와 관련하여
"을
"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고
, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다
. 만일
, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는
"을
"의 부담으로 한다
.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는
"갑
"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다
. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다
.

③
"을
"이 사임 또는 해임된 때로부터
30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로
"본 사채의 미상환잔액
"의
10분의
1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
.

④
"을
"은
"갑
"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며
, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다
.

⑤
"을
"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고
, 사무승계자는
"본 계약
"상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다
.

아. 사채관리회사인 유진투자증권㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 한솔테크닉스㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[ 사업부문별 매출액 추이 ]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 반기
2023년 연간
2022년 연간
매출액 비율(주2)

전자부품
파워보드
254,463
614,644
566,863
46.2%

LCM
-
284,182
286,622
-

기타 전자부품
489
1,727
12,431
0.1%

전장부품
50,134
53,900
46,800
9.1%

휴대폰
141,514
337,292
335,595
25.7%

솔 라
27,086
169,375
230,371
4.9%

LED 소재
-
1,845
3,899
-

반도체
76,875
123,897
164,811
14.0%

중단손익 (주1)
-
(284,182)
(286,622)
-

합 계
550,561
1,302,679
1,360,770
100.0%

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 년도 사업보고서(연결기준)주1) LCM(Liquid Crystal Module) 사업의 시장경쟁력 하락으로 인한 손실 발생으로 2023년 관련 사업을 중단하였습니다.주2) 2024년 반기 기준 매출액 비율

당사는 TV용 파워보드,
솔라모듈 등 전자부품 제조와
휴대폰 조립사업 및 반도체 장비사업 등으로 다각화된 사업구조를 보유하고 있습니다. 당사의 사업부문별 매출 실적은 상기와 같으며, 2022년 1월 한솔아이원스 주식회사의 지분인수로 반도체 장비사업이 추가되며
2022년 매출액(약 1조 3,608억원)은 2021년 매출액(약 1조 362억원) 대비 약 31% 증가하였습니다.
2023년의 경우 TV파워보드 부분에서 고객사의 프리미엄 모델용 제품의 납품 비중 증가로 인해 2022년 대비 매출액이 약
8%
증가하였습니다. 2024년 반기 매출액의 경우 솔라 모듈사업의 물량 감소와 2023년 반기 파워보드 판매량 호조에 따른 기저효과로 인해 전년 동기 대비 약
19%
감소하였습니다. 2024년 반기 기준 파워보드 부문 46.2%, 휴대폰 부문이 25.7%, 반도체 부문이 14.0% 등의 비중을 나타내고 있습니다.

[경기변동에 따른 전방 산업 관련 위험]

가.당사의 전자부품산업의 전방 산업이 되는 전자산업의 경우 프리미엄 가전 확대, 스마트 기기 수요 확대, 인도, 중동 등 신흥시장 확대 등으로 인해 지속 성장할 것으로 전망되나 환율 및 미/중간 무역전쟁, 각국의 보호무역 여파로 인한 글로벌 경기의 불안정성 지속, 주요 IT기기의 높은 보급률 등의 위험요소가 있습니다.
또한 국내/외 경기변동뿐만 아니라 첨단 신기술 개발을 위한 연구개발역량, 원가경쟁력 및 품질과 고객 요구의 변화에 가장 민감한 영향을 받는 전자산업의 특성상, 향후 국내/외 경기둔화가 발생하거나 경기 침체 현상이 지속될 경우 또는 기술 개발 및 신규 사업 진출에 따른 실적이 기대에 미치지 못할 경우 전자부품산업 또한 수익성 및 안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

당사의 전자부품사업은 TV 및 생활가전용 파워모듈, TV 핵심 부품인 파워보드, 영상보드, 튜너를 하나로 통합한 3in1보드, 스마트폰 무선 충전 모듈 및 배터리 모듈
등으로 구성되어 있으며 이중 파워모듈, 무선충전 모듈 사업이 중심을 이루고 있습니다.파워모듈 사업은 각종 전자제품에 전원을 공급하는 장치를 생산하는 사업입니다. 이는 전기에너지를 안정적으로 변환하여 전자제품에 전원을 공급해주는 심장역할을 하는 부품으로서 통상적으로 SMPS(Switching Mode Power Supply)라고 불리우고 있습니다. 고객의 용도에 따라 다양한 제품으로 구성되어 있으며 TV 디지털 가전용 기기등 사무용품용, 통신장비용 등으로 분류되고 있습니다. 무선 충전기 모듈 부문은 최근 스마트폰 확대로 대화면을 이용한 어플리케이션의 구동 동영상 재생, 게임시간의 증가 등 과거보다 전력소비가 증가하면서 충전수요가 급증하였고 기존의 유선충전방식 대비 편리성을 갖추고 있어 급부상하고 있는 사업분야 입니다.

상기와 같이 당사가 영위하고 있는 전자부품산업은 타 산업에 비해 지식·기술 집약도가 높은 산업이며 전방산업인 전자산업에 직간접적인 영향을 받습니다. 특히 컴퓨터, 정보통신, 멀티미디어 관련 제품 및 기술은 전방산업인 전자산업을 고부가가치 산업으로 전환하는데 있어 핵심적 역할을 수행하고 있습니다. 또한 전자부품 사업의 시장은 TV 및 생활가전 시장의 업황에 따라 좌우되고 있으며, 특히 TV용 부품 시장은 TV 업체와 패널 업체의 실적 및 투자 규모에 따라 영향을 받습니다. 다른 산업과 마찬가지로 국내/외 경기변동의 일반적 영향을 받으며, 첨단기술의 변화와 고객 요구의 변화에 가장 민감한 영향을 받는 산업이라 할 수 있습니다. 따라서 경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 하고, 고객의 요구에 부응할 수 있는 독자적인 상품개발과 서비스로 시장에서의 대중성을 확보해야하는 어려움이 있습니다.

[세계 전자IT 소비]

(단위: 백만$, %)

구분
2022년
2023년
2024년(E)

'24.4월 전망
'24.07월 전망

규모
성장률
규모
성장률
규모
성장률
규모
성장률

전체IT
4,385,270
-0.2
4,898,401
3.8
5,061,013
8.0
5,267,163
7.5

데이터센터 시스템
212,376
12.0
236,098
4.0
259,680
10.0
293,091
24.1

소프트웨어(SW)
783,462
7.1
974,089
11.5
1,042,174
13.9
1,096,913
12.6

기기(주)
722,181
-10.6
692,784
-6.5
687,843
3.6
730,125
5.4

IT서비스
1,244,746
3.0
1,503,698
4.9
1,519,928
9.7
1,609,846
7.1

통신서비스
1,422,506
-2.4
1,491,733
3.2
1,551,288
4.3
1,537,188
3.0

Gartner('24.04,'24.07)주) PC, 태블릿PC, 휴대폰

[세계 경제성장률 및 IT 시장성장률 전망

세계경제성장률

자료: 한국전자정보통신산업진흥회(KEA) 경제·전자 IT 산업 2022년 실적 및 2023년 전망, Gartner('24.04,'24.07), IMF('24.07)

세계 전자IT 소비는 생성형 AI 도입으로부터 파생된 수요로 인해 데이터센터 시스템, SW 중심으로 증가가 예상되나 PC, 태블릿PC, 휴대폰을 포함한 기기 중심으로 감소 및 부진한 성장세가 전망됩니다. IT분야 리서치 기업인 Gartner는 생성형 AI 도입에 따른 영향으로 인한 데이터 센터 수요 증가 및 작년 3분기부터 시작된 수주잔량 해소로 인해 2024년 세계 IT 시장 성장률을 7.5%로 전망하고 있습니다. 이는 이전 분기에 예측했던 8% 성장률보다는 다소 낮아진 수치이나, 절대적인 지출 규모는 4월 전망치 대비 2,000억 달러 증가한 수치입니다.

현재 전자 부품 시장은 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 각국의 보호무역 여파로 인한 글로벌 경기의 불안정성 지속, 주요 IT기기의 높은 보급률 등의 요인으로 전방산업인 TV의 선진국 수요는 정체 경향을 보이고 있으나, 프리미엄 제품을 중심으로 한 교체수요와 더불어 인도, 중국 등 신흥 시장에서 수요가 증가하고 있습니다. 무선충전 시장 또한 2016년부터 보급형 휴대폰으로의 적용 확대 및 중국 등 후발 제조사의 무선충전 적용으로 지속적인 성장세를 보이고 있으며, 각종 모바일 전자기기外 자동차 등의 非IT산업으로까지 무선충전 수요가 다양화 되어가고 있습니다.

당사는 기존 TV 제품의 생산효율 증대, 생활가전 등 신규 제품군 확대로 꾸준히 경쟁력 확대 및 무선충전 시장 내 RX모듈 산업의 점유율과 매출 확대를 위해 제조 경쟁력과 품질관리를 통하여 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.하지만 유럽등 선진시장 중심의 수요 증가세 둔화, 글로벌 경기 침체 장기화에 따른 환율 및 원자재 가격의 불안정성 증가와 시장 수요 정체, 기업간 경쟁 심화에 따른 가격하락 지속 등의 위험요소가 있는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[세계 주요국 경제 성장률]

(단위: %, %p)

구분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

'24.4월(A)
'24.07월(B)
조정폭(B-A)
'24.4월(A)
'24.07월(B)
조정폭(B-A)

세계
3.3
3.2
3.2
0.0
3.2
3.3
0.1

선진국
1.7
1.7
1.7
0.0
1.8
1.8
0.0

미국
2.5
2.7
2.6
-0.1
1.9
1.9
0.0

유로존
0.5
0.8
0.9
0.1
1.5
1.5
0.0

일본
1.9
0.9
0.7
-0.2
1.00
1.0
0.0

영국
0.1
0.5
0.7
0.2
1.5
1.5
0.0

캐나다
1.2
1.2
1.3
0.1
2.3
2.4
0.1

신흥국
4.4
4.2
4.3
0.1
4.2
4.3
0.1

중국
3.0
4.6
5.0
0.4
4.1
4.5
0.4

인도
7.0
6.8
7.0
0.2
6.5
6.5
0.0

한국
1.4
2.3
2.5
0.2
2.3
2.2
-0.1

자료 : IMF World Economic Outlook (2024.07)

국제통화기금(International Monetary Fund, 이하 'IMF')은 2024년 07월 발표한 세계경제전망보고서에서 아시아 지역의 수출 증가 등으로 세계 무역이 회복될 것으로 예상하며 2024년 세계경제성장률 전망수치를 지난 4월 전망과 동일한 3.2%로 유지하였습니다. 2025년 전망수치는 3.3%로 (2024년 4월 전망대비 0.1%p) 상향 조정하였는데 이와 같은 수치는 인플레이션이 2025년까지 타겟치로 내려갈 것이라는 점과 세계 무역이 회복하고 있다는 점에 기인합니다.

한국의 경우 2024년 경제성장률은 2.5%로 4월 대비 0.2%p. 상향 조정하였고, 2025년에는 2.2% 경제성장률을 달성할 것으로 전망하며 4월 대비 0.1%p. 하향 조정하였습니다. 이는 정부, 한국은행 등 국내외 주요 기관의 전망치와 유사하고 주요 선진국 중에서도 높은 수준입니다.

하지만 지정학적 갈등에 따른 물가 상승 및 그에 따른 고금리 상황 지속, 선거 결과에 따른 정책 급변 및 재정적자 및 부채 확대 등에 따라 국내/외 경기둔화 및 침체가 향후 지속될 경우 전방산업인 전자산업뿐 아니라 당사의 전자부품산업의 수익성 및 안정성에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있는 점 투자자 께서는 유의하시기 바랍니다.

한편, 전자부품산업의 핵심경쟁요소는 첨단 신기술 개발을 위한 연구개발역량, 생산성 혁신을 통한 원가경쟁력 및 품질 입니다. 반도체, LCD 등 일부 품목을 제외하고는 자동차 및 선박 등 중공업에 비해 상대적으로 진입장벽이 낮은 편이나, 제품의 복합화 및 융합화, Design, 편리성 등에 대한 고객 요구가 높아지고 있는 상황으로 이에 대한 대응력이 핵심경쟁요소로 부각되고 있습니다. 또한 최근 기술력을 높여가는 중국기업들의 급부상과 산업간 경계가 파괴됨에 따른 새로운 경쟁자의 등장으로 전자부품업계의 경쟁은 점점 치열해지고 있습니다. 따라서 높은 기술력을 바탕으로 지속적인 기술개발을 하여 치열하게 전개되고 있는 시장상황에 뒤쳐지지 않도록 부단한 노력을 경주하여야만 합니다.

당사는 이와 같은 빠른 시장변화에 적응하며 도태되지 않기 위해 신사업 발굴을 진행중이며, 기존사업 유관 분야와 보유역량을 활용 가능한 신규 아이템 발굴 및 M&A도 꾸준히 진행하고 있습니다.

다만 이러한 신규 사업을 위한 기술 개발은 투자에 따른 자금소요가 동반되며, 신규 사업에서의 당사 경쟁력이나 실적이 당초 계획 및 기대에 미치지 못할 가능성이 상존함에 따라 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[파워 보드 사업 부문 관련 위험]

나. 당사는 각종 전자제품, 특히 TV에 전원을 공급하는 파워보드와 무선충전에 사용되는 파워모듈 등을 생산 및 공급하고 있으며 당사의 주요 매출처는 삼성전자 등 국내 TV 제조업체 입니다.
이에 따라 전방 산업인 TV용 부품시장은 패널업체의 실적 및 투자 규모에 따라 영향을 받으며 성숙기에 접어든 TV 산업 속에서 국내 업체들의 점유율 및 출하량 하락이 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적으로 작용할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 파워보드(파워모듈) 사업부문은 각종 전자제품, 특히 TV에 전원을 공급하는 파워보드와 무선충전에 사용되는 파워모듈 등을 생산 및 공급하고 있습니다. 파워모듈은 전기에너지를 안정적으로 변환하여 전자제품에 전원을 공급해주는 심장역할을 하는 부품으로서 각종 전자제품에 전원을 공급하는 장치를 의미하며, 통상적으로 SMPS(Switching Mode Power Supply)라고 불리우고 있습니다. 고객의 용도에 따라 다양한 제품으로 구성되어 있으나, 당사는 주로 TV 등 디지털 가전 제품을 생산하고 있습니다.당사의 주요 매출처인 삼성전자의 연평균 TV 출하량 약 4,000만대 중 LCD TV 비중은 2021년 100%, 2022년 99%, 2023년 98%입니다. 2024년 삼성전자가 삼성디스플레이 퀀텀닷(QD)-OLED를 채용한 OLED TV를 200만대 이상 출하한다는 목표를 달성하는 경우에도 LCD 제품 비중이 차지하는 비중은 95% 내외로 여전히 절대적인 수치입니다.

[세계 디스플레이 시장 및 전망(금액기준)]

(단위: 억달러)

디바이스
크기
2023년
2024년
2025년
2026년
2027년
2028년

LCD
대형
635
737
788
804
805
808

(비중)
85.3
88.8
89.7
90.1
90.2
90.3

중소형
109
93
90
89
88
87

(비중)
14.7
11.2
10.3
9.9
9.8
9.7

소계
744
830
878
893
893
895

(비중)
63.1
62.3
62.6
61.9
60.0
58.3

OLED
대형
50
89
105
124
158
196

(비중)
11.7
18.1
20.5
23.4
28.0
32.7

중소형
374
399
406
406
406
402

(비중)
88.3
81.9
79.5
76.6
72.0
67.3

소계
424
488
511
530
564
598

(비중)
35.9
36.6
36.4
36.7
38.0
39.0

기타
11
15
15
21
30
42

(비중)
1.0
1.1
1.0
1.4
2.0
2.7

합계
1,179
1,333
1,404
1,444
1,487
1,535

자료 : 한국디스플레이산업협회 보도자료 (2024.04)

한국디스플레이산업협회(KDIA)에서 발간한 2024년 1분기 디스플레이산업 주요 통계(2024.04)에 따르면, 2024년 세계 디스플레이 시장 전체 규모(금액 기준)는 코로나19 이후 IT제품 사이클 도래 등으로 전년 대비 13% 증가한 총 1,333억달러 규모를 기록할 것으로 예상되고 있습니다. 이는 OLED시장이 기존 모바일·TV에서 태블릿·차량용까지 OLED 채택이 빠르게 확대되며 2024년 OLED 시장 규모는 전년 대비 15.1% 증가한 488억달러를 기록할 것으로 전망됩니다.

[TV 인치대별 LCD 패널 가격 추이]

(단위: USD)

lcd 패널 가격 추이.jpg
lcd 패널 가격 추이

자료 : DSCC

양호한 수요 증가와 더불어, 반도체 등 IT부품 수급 차질을 우려한 세트 제조사들의 적극적인 재고 확보 움직임 역시 패널수급 강세 및 가격 상승세를 뒷받침하는 요인이 되었으며 이로 인해 LCD TV 패널의 가격은 2020년 하반기 이후 2021년 상반기까지 지속적인 상승추세를 보였습니다. 하지만 2022년 정점을 찍은 이후, 2021년 3분기부터는 단계적 일상회복에 따른 오프라인 활동 증가로 인한 전방 수요 감소, LCD 가격 상승 부담으로 인한 세트 업체들의 선제적 재고 확보 등의 요인으로 인해 LCD 패널 가격은 2023년 단기적 하락을 경험하였습니다. 이후, LCD 제조업체들의 가동률 제한과 파리 올림픽 등과 같은 스포츠 이벤트 일정으로 인해 패널 가격 상승이 재개되었습니다. 다만, 이같은 상승세를 유지하기 위해선 지속적인 감산 등 생산 관리가 필요할 것으로 판단됩니다.한편, 디스플레이 시장에서 OLED시장은 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 시장조사업체 OMDIA에 따르면 OLED TV의 출하량은 2026년 1,054만대까지 성장할 것이라 전망하였습니다. 이는 2013년 처음 4,400대로 출하량 잡힌 후 10년만에 약 1,500배 성장한 수치입니다. OLED TV의 평균판매단가(ASP)가 LCD TV의 ASP 대비 점차 상승하면서 향후 전체 TV시장에서 OLED TV가 차지하는 매출액 비중은 더 높아질 것으로 전망됩니다.

파워보드 사업부문의 매출은 삼성전자의 TV판매 증가에 의한 공급량 증가와 TV 대면적화에 따른 단가 상승으로 2017년 수혜를 입었지만, TV시장은 보급률 확대에 따라 성장잠재력이 둔화, 스마트폰 등 대체재 성장이라는 기술적 요인이 향후 위험요인으로 내재되어 있습니다. 월별 글로벌 TV 판매량을 살펴보면 전년 동월 대비 2020년 초반에는 하락세를 보였으나, 상반기 이후 증가 추세에 있습니다. 또한 COVID-19 로 인한 외부 활동 제한에 따른 가전 제품 수요 증가 트렌트 및 TV 교체 주기(2010년 이후 10년)과 맞물려 TV 수요가 증가하였으나 고물가·고금리로 소비 심리가 위축되어 전 세계 TV수요는 줄어들 것이라 예측됩니다. 실제로 2021년 전세계 TV 출하량은 2억 1,353만대로 전년대비 284만 5,000만대 감소하였습니다. 또한, 이같은 하락세는 2022년 및 2023년에도 전세계 출하량이 각각 2억 328만대, 2억23백만대를 기록하며 3년 유지되었으며, 이는 코로나19 이후 급격히 늘어났던 TV 수요가 예전수준으로 돌아온 것으로 보입니다. 향후 TV시장 업황이 더욱 악화될 경우 당사의 파워보드 사업부문에도 부정적인 영향이 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.이미 포화된 시장경쟁속 한국산 TV는 전 세계 TV시장의 약 40% 이상을 차지하며 선두(삼성전자, LG전자)를 지켜 왔지만, 중국 브랜드의 성장이 가속화되면서 2023년년 26%의 점유율을 기록하였습니다. 삼성전자의 경우 시장 점유율 16%를 기록하며 2022년에 이어 연속으로 시장 점유율 1위를 유지하였으나, LG전자는 중국 하이센스(11%)과 TCL(11%)의 빠른 성장세로 인해 기존 2위에서 4위로 순위가 하락하였습니다.

당사의 주요 매출처인 삼성전자의 경우 Neo QLED TV, 라이프스타일 TV 등 프리미엄 제품을 중심으로 프리미엄 제품 중심 전략을 펼치며 2023년 한해 동안 판매된 삼성 QLED 제품은 831만대를 기록하였습니다. 그러나, 시장 수요 정체와 경제 심화 등에 따른 제반 비용 증가로 TV 수출 부진이 이어지는 경우 당사의 실적에 악영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여주시기 바랍니다.

[TV 패널가격 지수]

tv패널가격 추이.jpg
tv패널가격 추이

자료: DSCC주) 2015년 1월의 패널 가격을 100으로 설정

TV용 부품시장은 패널업체의 실적 및 투자 규모에 따라 영향을 받습니다. 2020년 COVID-19의 영향으로 중국 우한에 생산기지를 보유한 BOE, CSOT 뿐만 아니라 모듈 제조업체 등의 생산차질로 대형 LCD 수급 불균형이 완화되어 2021년 3월까지 LCD 패널가격이 크게 반등하였습니다. 그러나 중국 내 디스플레이 공급망 회복 추세와 COVID-19의 북미, 유럽 등 전세계 확산에 따른 스마트폰, TV 등 주요 전방제품 수요 감소 가능성을 감안할 때, 디스플레이 산업의 구조적인 공급과잉 해소 가능성은 제한적이며, COVID-19 사태 발생 이전 대비 업계의 영업환경은 저하된 것으로 판단됩니다.

전 세계 TV 출하량은 최근 수 년간 낮은 성장세를 보여주고 있습니다. 2018년 평창 동계올림픽 및 러시아 월드컵 등의 대형 스포츠 이벤트 개최와 중국 TV 제조사의 중저가 제품 공급 확대로 인하여 소폭 반등하는 모습을 보였으나, 특수한 상황을 감안하였을 때 현재 포화상태에 접어들었다고 보여집니다. 그러나 전체 TV 시장 내 대형(55인치 이상 등) 및 프리미엄(OLED 등) TV의 수요는 점차 커지고 있으며, 이에 대한 국내 TV 제조업체들의 입지는 확고한 편입니다.

TV시장에서 당사의 주력 고객사는 삼성전자이며, 이에 따라 삼성전자 및 국내 TV산업의 향후 실적은 당사에 중대한 영향을 끼칠 수 있습니다. 삼성전자의 경우 75형 이상의 대형 TV 공략을 강화하며, QLED 제품의 비중을 확대하는 등 수익성 증대를 위한 전략을 펼치고 있습니다. 이에 힘입어 대형 및 프리미업 TV 시장 내 높은 점유율을 이어나가고 있으나, 향후 국내 TV업체들의 출하량과 점유율이 하락세를 겪게될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[태양광 산업 관련 위험]

다. 태양광 산업은 중국 및 미국 등 태양광 주요 수요국뿐만 아니라 남미, 중동 및 아프리카 등 개도국 지역 수요도 빠르게 증가하고 있어 양호한 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다. 2018년 Grid Parity(태양광 발전단가와 화석에너지 발전단가가 같아지는 시점)를 달성하였으며 2025년 이후에는 Generation Parity(태양광 발전단가가 화석에너지 발전단가 대비 더 저렴해지는 시점)를 달성할 것으로 예상됩니다. 아시아, 중동, 중남미 등 개발도상국을 위주로 태양광발전에 대한 수요가 점차 증가할 것으로 보이나,
국가별 Grid Parity는 지역별 환경적인 편차, 개별 기업현황 및 재료수급 등의 원인으로 상당한 편차가 발생할 것으로 예상되어 태양광발전의 기술개발 및 인프라 구축 진행 상황에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 또한 러시아-우크라이나 사태 등으로 인한 석탄 및 가스 등 에너지 가격 변동 및 에너지 안보 이슈 등으로 변동성이 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

【용어의 정의】

태양광 발전차액지원제도(Feed in Tariff : FIT)
신재생에너지 투자경제성 확보를 위해 신재생에너지 발전에 의하여 공급한 전기의 전력거래 가격이 지식경제부 장관이 고시한 기준가격보다 낮은 경우, 기준가격과 전력거래와의 차액(발전차액)을 지원해주는 제도. 발전차액 지원제도는 정부가 일정기간 동안 정해진 가격으로 전력을 매입하여 수익을 보장하기 때문에 투자의 안전성을 높이고 중·소규모의 발전이 가능하게 하는 역할을 함

그리드패리티(Grid Parity)
태양광으로 전기를 생산하는 단가와 화석연료를 사용하는 기존 화력발전 단가가 동일해지는 균형점

TOE(Tonnage of Oil Equivalent)
원유 1톤을 연소할 때 발생하는 에너지를 1 toe라고 하며, 1 toe는 약 1,000만 Kcal

신재생에너지는 화석연료 사용에 따른 기후변화 대응, 미래에너지원의 다원화, 21세기 산업 및 에너지 패러다임의 변화, 그리고 인간의 삶의 질 향상에 따른 새로운 저탄소사회의 구현을 촉진하는 신성장동력 녹색성장산업으로 수력, 조력, 바이오, 폐기물 등 다양한 에너지원을 바탕으로 하여 그 공급이 지속적으로 증가하고 있습니다.

한국에너지공단의 '2024년 KEA 에너지편람'에 따르면, 세계 1차 에너지 공급량은 2016년 137.2억 toe에서 꾸준히 증가하며 2021년 기준 147.6억 toe를 기록하였습니다. 2021년 에너지원별 공급 구성을 보면 석유가 29.5%로 가장 많은 비중을 차지하고 있으며, 석탄(27.2%), 천연가스(23.6%) 순으로 공급비중을 차지하고 있습니다. 국제에너지기구(IEA)는 2050년 세계 1차에너지 소비는 2010년 91.4억 toe에서 연평균 0.7% 증가한 131.5억 toe에 이를 것으로 전망하였습니다.

[세계 1차 에너지 공급 현황]

(단위: 백만 toe,%)

구분
2016
2017
2018
2019
2020
2021

1차에너지공급량
증감율

전년대비
'16~'21

석유
3,370
3,796
3,875
3,867
3,760
4,013
6.7
1.5

석탄
4,434
4,515
4,524
4,554
4,132
4,355
5.4
0.4

천연가스
3,028
3,109
3,266
3,356
3,322
3,487
5.0
2.9

원자력
680
687
707
728
698
732
4.9
1.5

기타
1,843
1,902
1,979
2,038
2,092
2,172
3.8
3.3

합계
13,715
14,010
14,350
14,544
14,004
14,759
5.4
1.5

출처: World Energy Balances 2023(IEA)

2022년 전세계 신규 재생에너지 발전설비 용량은 전년 대비 12.7%로 증가한 341GW로 2022년 누적 3,655GW를 기록하였습니다. 세부내역으로는 수력은 2022년 누적기준 1,394GW, 태양광 1,177GW, 육상풍력 835GW, 바이오에너지 164GW, 해상풍력 64GW, 기타 21GW 순으로 기록했습니다.
국제에너지기구(International Energy Agency, IEA)는 130개 이상 국가의 지원 정책에 힘입어 2023년부터 2028년까지 신규 재생에너지 설비가 약 3,683GW 이상 신규로 설치되어 누적 3.7TW까지 도달할 것으로 전망하였으며, 이 중 태양광 설비는 원자재 가격 급등에 의한 태양광 모듈 제조비용 증가에도 2028년까지 약 2,665GW가 신규로 설치될 것이라 전망하였습니다. 이는 2028년 전체 발전량 중 약 12.6%에 해당합니다. 또한, 중국 및 미국 등 태양광 주요 수요국뿐만 아니라 남미, 중동 및 아프리카 등 개도국 지역 수요도 빠르게 증가하고 있으며, 글로벌 태양광 설치량의 50% 이상을 차지하는 중국 및 미국 시장의 태양광 수요가 지속되고 있어 양호한 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다.

[재생에너지 연간설비 증설량 '05~'28]

(단위: GW)

재생에너지 연간설비 증설량 '05 ~ '28.jpg
재생에너지 연간설비 증설량 '05 ~ '28

출처: IEA Renewables 2023-Analysis and Forecast to 2028

또한 국제에너지기구(IEA)는 2028년 재생에너지 예측발전량이 2022년 대비 70% 증가한 14,430TWh에 도달하여 태양광 및 풍력, 수력을 중심으로 전체 에너지 발전량 비중 중 약 42%까지 증가할 것이라 전망하였습니다.

[재생에너지 연간설비 증설량 '16~'28]

(단위: GW, %)

설비용량 및 비중 '16~ '28.jpg
설비용량 및 비중 '16~ '28

출처: IEA Renewables 2023-Analysis and Forecast to 2028

[세계 태양광 현황 및 전망]

(단위: GW)

글로벌 태양광 설치량 현황 및 전망_1.jpg
글로벌 태양광 설치량 현황 및 전망_1

자료: BNEF, 한국수출입은행 '2024년 1분기 글로벌 태양광 시장 및 투자 동향'(2024.05)

2025년 이후 3차 성장기에는 태양광발전의 Generation Parity(태양광 발전단가가 화석에너지 발전단가 대비 더 저렴해지는 시점) 달성으로 태양광을 중심으로 신재생에너지가 석탄을 제치고 주 발전원으로 등극할 것으로 보입니다. 2025년 이후 세계 태양광 수요를 주도했던 중국의 성장세 둥화가 예상되나 인도를 중심으로 한 아시아 지역 및 MENA 등 개도국 수요가 빠르게 증가해 글로벌 태양광 시장 성장을 견인할 것으로 보여집니다. 현재 ESS(에너지저장장치)와 가상발전소 기술 등의 발전으로 태양광발전의 단점이 점차 극복되고 있으며,IoT 기술의 접목 또한 개발되고 있습니다.

[세계 태양광 산업 성장싸이클]

세계 태양광 산업 성장싸이클.jpg
세계 태양광 산업 성장싸이클

자료: 한국수출입은행 '2022년 하반기 태양광 산업동향'

2018년 태양광시스템 가격이 Grid Parity 도달을 위한 기준 가격인 $1/W를 하회하면서 본격적인 Grid Parity시대에 진입하게 되었습니다. 대량생산 및 기술개발을 통해 태양광 발전비용이 저렴해졌으며, 이에 따라 신규 수요가 생겨나 투자확대로 이어졌습니다. 2010년 $3.3/W를 기록하였던 태양광설치단가는 매년 20% 이상 하락하면서, 가장 큰 문제점으로 제기되었던 가격문제가 해결되었습니다. 이후에도 지속적인 설비증설이 예상되고 있으며, 2025년에는 0.61$/W를 기록할 것으로 전망됩니다.

[태양광시스템 가격 현황 및 전망]

(단위: $/W)

태양광시스템 가격현황 및 전망.jpg
태양광시스템 가격현황 및 전망

자료: BENF, PV Insight 한국수출입은행 '2018년 4분기 태양광산업 동향' 재인용

Grid Parity의 도래는 다양한 사업모델의 출현을 가능하게 할 것이며, 성장을 가속화하는 등 태양광 업황에 긍정적인 영향을 끼칠 것으로 예상됩니다. 다만 국가별 Grid Parity는 지역별 환경적인 편차, 개별 기업현황 및 재료수급 등의 원인으로 상당한 편차가 발생할 것으로 예상되어 태양광발전의 기술개발 및 인프라 구축 진행 상황에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 향후에도 아시아, 중동, 중남미 등 개발도상국을 위주로 태양광발전에 대한 수요가 점차 증가할 것으로 보이나, 러시아-우크라이나 사태 등으로 인한 석탄 및 가스 등 에너지 가격 변동 및 에너지 안보 이슈 등으로 변동성이 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[태양광 산업에 대한 정책 변화 관련 위험]

라.
태양광 산업의 수급은 각국의 지원 정책 방향성에 따라 수급 변화가 크게 나타나는 모습을 보입니다.
미국의 IRA 승인 및 친환경 정책 강화, 중국의 태양광 보조금 폐지, 우리나라의 원전 발전 정책 등 현재 세계 태양광 산업 시장을 주도하고 있는 주요 국가들이 태양광 관련 정책을 변경함에 따라 전 세계 태양광 산업 수급이 큰 변동을 보이고 있으며, 주요 국가 정책 변경에 따른
시장의 수급 변동 및 산업 경쟁력 약화는 당사의 수익성 저해를 초래할 수 있어 정책의 방향성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

태양광 산업의 업황은 태양광 제품에 대한 수요에 의해 좌우되는 모습을 보여왔습니다. 2010년 이전 강력한 정부 지원 정책들 아래 유럽 중심의 성장 사이클이었던 태양광 산업은 2011~2012년 중국 제품의 공급과잉 심화로 인하여 가격 및 기술경쟁력을 확보하지 못한 태양광 업체들이 자연스럽게 시장에서 퇴출되는 구조조정을 겪은 바 있습니다. 태양광 산업 Value Chain 전반에 걸쳐 중국 태양광 기업들을 비롯하여 글로벌 Top-tier들의 공급확대 계획을 고려해 보았을 때 개발도상국 들의 신규 수요 성장에도 불구하고 태양광 시장 전반의 공급과잉 상태가 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 전 세계적으로 예정된 태양광 신규 및 증설 프로젝트를 감안할 때, 태양광 시장의 공급 수준에 비해 수요 변화는 불확실성하며, 이러한 태양광 수요에 가장 큰 영향을 주는 요인은 각 국의 태양광 지원 정책이라 할 수 있습니다.전 세계 태양광 산업은 세계 각국의 친환경 에너지 도입과 관련한 정책적 지원에 힘입어 발전한 산업분야입니다. Grid Parity(태양광 등의 대체에너지로 전기를 생산하는 발전 원가가 원유 등 화석연료의 발전 원가와 같아지는 시기)를 달성하기 위하여 시장 경제 뿐만 아니라 정부 주도의 지원 정책이 필수적이었으며, 이에 각국 정부는 자국 태양광 산업의 육성을 위해 발전차액지원제도(Feed in Tariff,FIT), 의무할당제(Renewable Portfolio Standard, RPS) 등 태양광 지원 정책을 제공해왔습니다. 우리 정부 역시 2011년까지 발전차액지원제도(FIT)를 시행하여 태양광 산업을 육성했습니다.최근 주요 국가의 신재생에너지 관련 정책 현황은 아래와 같습니다.

[주요국 신재생에너지 관련 정책 현황]

주요국 신재생에너지 지원제도 현황.jpg
주요국 신재생에너지 지원제도 현황

자료: 전기저널, 2021

재생에너지 지원제도를 비롯한 정책은 재생에너지원별 잠재량, 산업구조, 경제성, 기술 수준, 국민 수용성 등 국가별 여건에 따라 시행되며, 주요국들은 세제 혜택, 금융지원 등 다양한 제도를 병행하고 있으며, 최근에는 발전차액 지원제도(FIT), 경매입찰제도를 통해 시장경쟁체제 기반으로 운영하는 추세이다. 재생에너지 의무할당제도(RPS)를 기반으로 하는 미국은 지속적인 세금혜택과 적용 범위 확대를 통해 막대한 투자금을 유치하며 재생에너지 확대를 견인하고 있으며, 미국, 영국, 독일 등 선진국들은 초기에는 가격지원 정책 기조를 발전차액 지원제도(FIT)를 채택하고, 시장이 성숙하면 발전이익 보조제도(FIP)로 전환하는 추세입니다.

[중국의 태양광 관련 정책 현황]중국은 최근 수년 간 친환경 에너지원 구축을 위해 태양광 산업을 적극 육성해왔습니다. 중국은 2015년 중국 지방정부 단위별로 분산형 태양광 발전설비 설치의무를 할당하고 각 지방정부의 목표 달성 여부를 적극적으로 관리하는 모습을 보였습니다. 2016년 중국 태양광 시장은 상반기 태양광 보조금 삭감이 예정되어 보조금 삭감 전 급격한 수요가 급증하였으며, 그 결과 25GW 규모의 대규모 태양광 발전소가 건설되기도 하였습니다. 2016년 하반기 태양광 발전소 건설이 추가되면서 2016년에만 총 34GW의 발전소가 신규로 설치되는 모습을 보였습니다. 2017년 중국 태양광 설치량은 총 53GW로 전년 대비 76.3%가 증가하였으며, 전 세계 태양광 설치 증가량의 54% 비중을 차지하였습니다. 중국의 낙후된 전력 구조를 보완하기 위해 태양광 보급에 중점을 둔 보조금 정책으로 중국 내 태양광 설치량이 급속도로 확대되었으며, 태양광 모듈의 가격 하락으로 인해 태양광 발전소 중심의 수요 증가가 두드러졌습니다.2017년까지 지속해왔던 중국 정부의 태양광 산업 양적 확대를 위한 지원 정책은 2018년에 들어서며 질적 성장을 위한 정책으로 변화되었습니다. 중국은 통지(개편안) 발표로 신규 태양광 발전에 대한 보조금 지급을 중단하였으나, 전력수급을 고려하여 국가보조금을 지원하지 않는 지방정부 자체 태양광 건설은 독려하였습니다. 또한, 2017년 말 기준 태양광 발전차액지원금(FIT) 미지급액이 445억위안(한화 약 7조 2,984억원)에 도달함에 따라 발생한 예산 부족 문제를 해결하기 위해 발전차액지원금을 인하 하였습니다. 이후 2019년 11월 중국은 당해 태양광 및 풍력 발전을 포함한 재생에너지 보조금을 83억 위안에서 57억 위안으로 감축키로 결정했으며, 2020년 3월 결정된 태양광 발전 보조금은 15억 위안을 기록하며 2019년 30억 위안 대비 50% 감소하였습니다. 2020년에는 태양광 발전 프로젝트 보조금을 대폭 줄이며 ‘2025년 보조금 완전 폐지’를 선언했지만, 2021년에는 2020년보다 보조금이 소폭 늘어났고 풍력과 바이오매스를 줄이고 태양광발전과 공공재생에너지 독립시스템 부문 등에 집중하는 방식으로 구조를 조정하였습니다.

[중국 발전차액지원금(FIT) 지급 기준]

(단위: 위안/kWh)

주요내용
2017년
2018년

기존
신규

I 자원구
0.65
0.55
0.50

II 자원구
0.75
0.65
0.60

III 자원구(I, II 자원구를 제외한 기타지역)
0.85
0.75
0.70

분산형발전(Dirstributed Generation Systems)
0.42
0.37
0.32

자료: 한국기업평가 'Issue Report'(2018.11)

[중국 태양광 정책 변화]

구분
주요 내용
비고

2014.11
에너지발전전략 행동계획(2014~2020)
국무원 발표(신재생에너지 확대 정책)

2016.10
2017년 계통연계형 태양광발전 보조금 인하
국가발전개혁위원회 발표

2018.05
2018년 태양광발전 관련 통지(개편) 발표
국가에너지관리국 발표

2018.11
2020년 말 설치 누계 목표 상향(210GW→250~270GW)
에너지부 발표

2019.05
Grid Parity Project 및 수정된 중앙정부 보조금 정책 발표
국가에너지관리국 발표

2019.11
재생에너지(태양광/풍력) 보조금 삭감(2019년 83억 위안→2020년 57억 위안)
국가에너지관리국 발표

2020.03
태양광 발전 보조금 삭감(2019년 30억 위안→ 2020년 15억 위안)
국가에너지관리국 발표

자료 : 한국기업평가, 업계자료 취합

2018년 이전까지 중국의 태양광 정책은 양적 성장을 위한 보조금 지원의 방식으로 진행되어 왔으나, 중국 태양광 산업의 질적 성장을 도모하기 위하하여 2021년 8월 기점으로 보조금(FIT)은 폐지되었습니다. 그럼에도 불구하고 2022년 상반기 중국의 태양광 신규 설치 규모는 29.2GW로 전년동기 대비 9.4% 증가했다. 지난 3년간 설치 진행률을 고려할 때, 연간 설치 규모 100GW 수준으로 전망됩니다. 즉, 보조금 등 직접적인 자금 지원이 사라졌음에도 태양광 발전은 계속해서 성장할 것으로 예상됩니다.

현재 중국 내 태양광 산업에 국한된 구체적인 설치 규모 가이드라인은 존재하지 않는 것으로 보이나 2020년 12월 중국 태양광산업협회(CPIA) 부이사장 왕보화가 14차 5개년 계획 기간(2021~2025년)동안 중국 태양광 신규 설치 규모는 매년 70GW, 낙관적으로는 연간 90GW까지도 가능하다고 발언한 바, 중국의 태양광 신규 설치규모는 5년간 약 350~450GW로 예상됩니다.

[중국 5개년 계획 내 태양광 산업 정책]

구분
기간
태양광 산업 관련 내용

9.5 계획
1996~2000
신에너지 산업 적극적 지원

10.5 계획
2001~2005
각종 신에너지 산업 발전을 중시

11.5 계획
2006~2010
태양광 프로젝트를 농촌 지원 산업에 포함

12.5 계획
2011~2015
전략족 신흥산업 내 태양광 산업을 포함. 신에너지 산업의 중점 발전을 지원

13.5 계획
2016~2020
에너지 구조의 업그레이드 추진. 지속적으로 태양광 발전을 위한 정책 지원

14.5 계획
2021~2025
에너지 시스템 현대화 추진. 집중식과 분산식 발전 균형 강조, 태양광 산업 규모 확대를 지원

자료: 중국인민대표대회, QianZhan.com, 삼성증권

중국은 태양광 뿐아니라 수력, 풍력 산업 및 보급의 선도국가이며, 중국의 태양광 정책 변화는 아시아 지역에만 영향을 주는 것에 그치지 않습니다. 중국은 현재 글로벌 태양광 설치량의 절반 이상을 차지하고 있으며, 최근 정책 변화로 당분간 태양광 시장 전반의 수요는 견조히 유지될 것으로 판단되나, 추후 중국의 태양광 관련 정책 기조 변화가 또다시 발생할 경우 당사의 태양광 사업 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.[미국의 태양광 관련 정책 현황]

미국은 태양광 발전에 필요한 자금 조달이 용이하기 때문에, 2010년 태양광 설치량 1.1GW에서 꾸준히 성장하여 2016년 14.6GW를 보이며 견고한 성장세를 유지해왔습니다. 환경 및 에너지 자립 측면에서 자국 내 보유자원이 적은 석탄 발전을 폐쇄하는 추세에 있었기 때문에 대체재로서 태양광 발전이 정책적 지지를 받아왔습니다.

또한, 2018년도 대통령 예산안 내 주요 기후변화 관련 R&D 프로그램 예산과 해외 지원 프로그램 예산을 상당수 폐지 혹은 축소하였으며, 셰일오일 및 셰일가스 증산 등 전통적 에너지 자원 개발 확대와 관련한 예산을 확대하는 모습을 보였습니다. 더불어 미국정부는 5년 내 청정에너지 R&D 공공투자 2배 확대 등을 목표로 한 프로그램인 UNFCCC(United Nation Framework Convention on Climate Change)미션 이노베이션 탈퇴 가능성까지 거론하는 등, 트럼프 행정부는 지속적으로 친환경정책 탈피 기조를 보여왔습니다.

그러나 전임 트럼프 행정부하에서는 연방정부 차원의 온실가스 감축 노력이 거의 전무하였으나, 주(state) 또는 지방정부차원에서는 다양한 형태의 온실가스 감축 노력이 이루어지고 있었습니다. 대표적인 예로 뉴욕 시의 온실가스 저감 장기 프로젝트인 80x50, 캘리포니아 주의 온실가스 배출권 거래제 (CTP: Cap-and-Trade Program)등을 들 수 있습니다.또한, 조 바이든 미국 대통령은 '2050년 탄소배출 제로(0)'를 공약하며 2050년까지 미국 내 청정에너지 달성률 100%를 목표로 삼았습니다. 공약을 이행하기 위해서는 막대한 규모의 에너지 재원이 태양광과 풍력 등으로 전환되어야 하며, 실제 바이든 당선인은 이를 위해 미국 전역에 태양광 패널을 5억개, 풍력발전용 터빈 6만개 설치하겠다고 공약한 바 있습니다. 따라서 바이든 행정부가 출범 이후 공약과 같이 친환경 정책이 강화된다면 당사를 포함한 태양광 관련 기업체에게는 새로운 기회가 될 수 있을 것으로 보입니다.

[미국 주(state) 또는 지방정부의 온실가스 감축방안]

미국 주(state) 또는 지방정부의 온실가스 감축방안.jpg
미국 주(state) 또는 지방정부의 온실가스 감축방안

자료: 대외경제정책연구원

한편, 2012년부터 미국의 태양광제품 시장의 꾸준한 성장에도 불구하고 수입 급증으로 시장여건이 악화되어 미국 국내기업의 시장 점유율 감소, 생산 위축으로 일자리 및 임금이 줄어들면서 미국 내 태양광제품에 대한 수입 제재 필요성이 대두되었습니다.이에 2018년 1월 트럼프행정부가 긴급수입제한조치인 태양광 세이프가드를 발동하였습니다. 수입산 태양광 제품이 미국 산업에 심각한 피해를 야기한다는 이유로 중국, 한국을 포함한 태양광 전지ㆍ모듈 제품에 대한 세이프가드(긴급수입제한조치)를 승인한 것인데, 미국발 세이프가드로 인해 국내 미국수출 태양 전지ㆍ모듈의 경우 2.5GW이상일 때 1년간 30%의 관세를 적용(기존 0%)하게 되었으며, 2년차 25%, 3년차 20%, 4년차 15%로 차등 적용되는 내용입니다. 이후 세이프가드 발동 종료시점인 2022년 2월에 바이든 행정부에서도 세이프가드 조치를 4년 연장하기로 결정하였습니다.

[태양광 제품에 대한 세이프가드 조치 경과]

일자
내용

2018.1.23
- 대통령, 수입산 태양전지 및 모듈에 대한 세이프가드 조치 발동 결정※ 태양광 세이프가드 조치① 셀: 2.5GW 이내(저율관세할당 TRQ) 0%, 2.5GW 이상 관세율 30%(1년차)→25%(2년차)→20%(3년차)→15%(4년차)② 모듈: 쿼터 없이 관세율 30%(1년차)→25%(2년차)→20%(3년차)→15%(4년차)

2019.6.13
- USTR, 양면형 패널 세이프가드 조치 제외

2020.2.7
- USITC, 세이프가드 조치 이후 태양광 셀 및 모듈 가격이 하락했으나, 세이프가드 조치가 없었을 경우에 비해 높은 수준이라고 발표

2020.3.6
- USITC, TRQ 증량이 태양광 모듈 생산 증대를 지속하는데 도움이 되나 세이프가드 관세조치를 적용받지 않는 수입산 셀이 증가할 경우 미국산 셀 가격이 하락할 것이라고 조언

2020.10.10
- 대통령, 양면패널 세이프가드 조치 제외를 철회하고, 세이프가드 4년차 관세율을 15%에서 18%로 조정

2021.11.16
- CIT(Court of International Trade), 대통령의 양면패널 세이프가드 조치 제외 철회 결정이 부당하다고 판결, 판결에 따라 양면패널에 대한 조치 제외 및 4년차 관세율을 15%로 재조정※ 2022.1.14 행정부는 동 건에 대해 연방순회항소법원에 항소함

2021.12.8
- USITC, 미국 국내 산업에 대한 심각한 피해를 구제하기 위해 세이프가드 조치 연장이 필요하다고 결정

2022.2.4
- 대통령, 수입산 태양광 셀 및 모듈에 대한 세이프가드 조치 4년 연장 결정① 셀: 5GW 이내(저율관세할당: TRQ) 0%, 초과 쿼타에 대한 관세율은 매년 인하*② 모듈: 무관세 쿼터 없이 관세율 부과 이후 매년 인하*③ 양면패널은 조치에서 제외* 4년간 관세 스케줄 아직 미발표

자료: KITA(한국무역협회)

한편 2021년 미국은 2조달러 규모의 예산안이 담긴 'Build Back Better' 통과를 추진하였습니다. 'Build Back Better'이 통과되면 세금 인센티브를 포함해 약 $555 billion 에 달하는 보조금이 친환경에너지 분야에 쓰일 것으로 기대되며, 특히 미국에서 생산한 태양광 제품에 세금을 돌려주는 SEMA(Solar Energy Manufacturing for America Act) 등이 포함되어 있기에 미국에서 태양광 사업을 영위하는 당사의 종속회사 사업 환경에도 긍정적으로 작용할 것으로 전망되었으나, 통과가 예상되었던 'Build Back Better'은 민주당 조 맨친 상원의원의 반대로 상원에서 무산되었습니다.

['Build Back Better' 예산안 내 친환경분야 관련 예산]

구성
내용
금액(USD bn)

1.청정에너지 세액 공제
유틸리티, 가정용 청정에너지 전송 및 저장, 청정 이동수단(차량), 청정에너지 생산 설비에 대한 10년간 확대된 세액 공제 혜택
320

2.회복력 투자
극한의 날씨, 커뮤니티와 민간 기후단체 내 오염을 극복하기 위한 투자 및 인센티브
105

3.청정에너지 기술, 제조, 공급망에 대한 투자 및 인센티브
철강,시멘트, 알루미늄과 같은 기존 산업 경쟁력을 높임과 동시에 태양광, 배터리, 발전된 소재 관련 국내 공급망 및 기술을 갖추기 위한 인센티브
110

4.청정 에너지 구매
정부가 장시간 에너지 저장장치, SMR, 청정 건축자재 등과 같은 차세대 기술을 구매하기 위한 예산
20

자료 : 미국 백악관, 현대차증권

다만, 2022년 8월 12일 'Build Back Better' 법안의 수정안 격인 IRA(Inflation Reduction Act of 2022)이 상원에 이어 하원에서도 승인되었습니다. IRA는 2023년부터 10년간 에너지 안보와 기후변화 대응, 의료비 지원 등을 위해 4,300억 달러를 투입 하는 것을 골자로 하고 있으며, 전체 조달자금의 86%에 달하는 3,690억 달러는 친환경 에너지 공급망을 강화하는데 사용될 예정입니다. 일반적으로 정부 주도의 공제 혜택은 정책 방향에 따라 연단위로 갱신되는데, IRA의 경우 10년에 걸쳐 장기간 진행될 예정입니다. 장기 인센티브가 보장되는 만큼 향후 관련 기업들의 설비투자 확대 유인으로 작용할 것으로 판단됩니다.

[BBB(Build Back Better Act)와 IRA(Inflation Reduction Act of 2022) 비교]

구분
BBB(더 나은 재건법)
IRA(인플레이션 감축 법안)

청정에너지 관련 예산안
5,550억달러
3,690억달러

2030년 탄소배출 감축 목표
50~52%
40%

자료 : PwC(언론보도자료), NH투자증권 리서치본부

IRA는 태양광 발전 설비 투자금액의 최대 60%에 투자세액공제(ITC) 적용을 허용 합니다. 기본 ITC 6%에 보너스 조건에 부합할 경우 추가 공제해주는 방식이며 태양광 프로젝트 건설 단 계에서부터 시설 운영에 이르기까지 첫 5개년 동안 최소 임금과 고용 요건을 충족 할 경우 최대 24% 추가 공제가 가능한 'Wage and Apprenticeship'가 가장 중요한 요건으로 판단됩니다.

[태양광 투자세액공제(ITC) 구조]

태양광 세액공제 구조.jpg
태양광 세액공제 구조

미국 태양광에너지산업협회(SEIA)는 IRA 통과로 향후 5년간 미국 태양광 설치량이 기존 전망 대비 40%(62GW) 늘어날 것이라 예상하고 있으며, 이는 당사가 영위하는 태양광 산업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 다만, IRA 통과로 미국 내 태양광 공급체인 투자가 본격화되어 밸류체인을 자체적으로 구축하거나 미국 태양광 사업계획에 차질이 생길 시 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[국내 태양광 관련 정책 현황]우리나라 정부는 2001년부터 발전차액지원제도(FIT)을 도입하였으며, 2010년 3월 18일 신재생에너지 의무할당제도(RPS)를 규정한 '신에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 개정안'이 국회 본회의에서 통과됨에 따라 발전차액지원제도(FIT)은 2011년 말까지 존속하였습니다. 발전차액지원제도(FIT)는 특정 에너지 공기업이나 발전 사업자를 대상으로 하는 것이 아니라, 다수의 민간 신재생에너지 발전 사업자까지 포함하여 정부가 매년 신재생에너지 보급을 위해 발전 보조금을 지불하는 제도로 신재생에너지 가운데서도 경제성이 낮아 아직 발전 단가가 매우 높은 태양광발전이나 연료전지 발전에 대한 기준 가격을 매년 정해 일반 평균 발전 단가를 제외한 나머지 차액만큼을 사업자에게 지원해 줌으로써 다양한 신재생에너지를 활성화시키기 위한 제도입니다.2012년 우리정부는 발전차액지원제도(FIT)를 신재생에너지 의무할당제(RPS)로 전환하기로 결정하였습니다. 신재생에너지 의무할당제(RPS)는 일정 규모 이상의 발전사업자에게 총 발전량 중 일정량 이상을 신재생에너지 전력으로 공급하도록 의무화하는 제도로서, 신재생에너지 의무할당량을 채우지 못할 경우 과징금을 부과하는 제도이기 때문에 정부의 재정 압박 해소 및 정책 효율성이 보다 개선되는 모습을 보였습니다.

[발전차액지원제도와 신재생에너지 의무할당제 비교]

구분
발전차액지원제도(FIT)
신재생에너지 의무할당제(RPS)

매커니즘
가격조정제도- 정부가 가격 책정하면 시장에서 발전량이 결정됨
수요조정제도- 정부가 발전의무량을 부과하면 시장에서 가격이 결정됨.

보급목표
공급규모 예측 불확실
공급규모 예측 용이

가격설정
- 정확한 공급비용 산정 어려움- 사업자의 초과이윤 인센티브
- 수급여건에 따른 가격결정 및 변동- 사업자간 가격 경쟁 매커니즘 내재

도입국가
독일, 스페인, 프랑스, 덴마크 등
미국, 영국, 스웨덴, 캐나다, 한국, 일본 등

장점
- 중장기 가격을 보장하여 투자의 확실성, 단순성 유지- 안정적 투자유치로 기술개발과 산업 성장 가능
- 신재생에너지 사업자간 경쟁을 촉진시켜 생산비용 절감 가능- 민간에서 가격이 결정됨으로써 정부의 재정부담 완화- 인증제도 등 일정한 요건이 충족하는 발전사업자만 진입 가능

단점
- 정부의 막대한 재정부담 초래- 기업간의 경쟁 부족으로 생산가격을 낮추기 위한 유인 부족- 가격이 싸고 질이 낮은 외국산 제품시장에 다수 출연
- 경제성 위주의 특정 에너지로 편중될 가능성- 투자의 불확실성으로 인한 대규모 사업자만 인증서 시장에참여할 가능성- 인증제도 등 일정 요건 충족하는 발전사업자만 진입 가능

공통점
두가지 방법 모두 전기요금 인상 불가피

자료: 에너지관리공단 신재생에너지 백서 (2012)

신재생에너지 공급의무화할당제(RPS)는 일정 규모 이상의 발전사업자에게 총 발전량 중 일정량 이상을 신재생에너지 전력으로 공급하도록 의무화하는 제도로서 화석에너지 고갈과 기후변화협약 대응에 따른 온실가스 감축이 대두되면서 거론되기 시작했으며, 신재생에너지 의무할당량을 채우지 못할 시 과징금을 부과하는 제도이기 때문에 정부의 재정 압박 해소 및 정책 효율성 개선을 목적으로 하고있습니다.

[연도별 의무공급비율]

해당연도

2023년

2024년
2025년
2026년
2027년
2028년
2029년
'30년 이후

비율(%)

13.0

13.5

14.0

15.0

17.0

19.0

22.5

25.0

자료: 산업통상자원부

주) 의무공급량 = 공급의무자의 총발전량(신재생에너지발전량 제외) × 의무비율

우리나라의 신재생에너지공급의무화(RPS)제도는 500MW(2020년 300MW로 조정) 이상의 발전설비(신재생에너지 설비는 제외)를 보유한 발전사업자(공급의무자)에게 총 발전량의 일정비율 이상을 신, 재생에너지를 이용하여 공급토록 의무화하고 있습니다. 2024년 기준 공급의무자의 범위는 한국수력원자력, 남동발전, 중부발전, 서부발전, 남부발전, 동서발전, 지역난방공사, 수자원공사, SK E&S, GS EPS, GS 파워, 포스코인터내셔널, 씨지앤율촌전력, 평택에너지서비스, 대륜발전, 에스파워, 포천파워, 동두천드림파워 등 총 27개사로 공급의무자들은 연도별 의무공급량 비율에 따른 의무공급량 만큼을 신,재생에너지를 이용하여 공급하여야 하며 태양광의 경우 2015년 12월 31일까지 별도 의무공급량을 적용받고 있었으나 2016년부터 타 재생에너지와 함께 의무공급량을 적용받고 있습니다. 산업통상자원부는 2020년 12월 수립된 ‘제5차 신·재생에너지 기본계획’에서 기존 제도 및 인프라 개선을 통해 2034년까지 전체 에너지 발전 비중 중 신재생에너지 보급비중을 13.7%(재생 12.4%, 신 4.3%)로, 발전량 비중은 25.8%(재생 22.2%, 신 3.6%)로 높여 온실가스를 ’17년 대비 4.7배 감축하겠다는 목표를 제시하였습니다. 이를 통해 신재생에너지 설비 확대를 통한 발전 목표를 달성하기 위해 자가용 태양광 설비에서 생산한 전력의 활용도를 높이겠다는 계획을 제시했습니다.

[제5차 신재생에너지기본계획 핵심내용]

분야
이행수단

보급 혁신

- 풍력 인허가 통합기구 (One-Stop Shop) 도입, 설비수명 증가에 따른 부지 임대기간 확대 (現 20년→ 예: 30년), 이격거리 규제 합리화 등 인허가·규제 개선

- 지역에너지센터 설립, 신재생e 중심의 지역에너지계획 수립·이행 우수 지자체 인센티브 강화, 계획입지 도입 (중장기) 등 지역주도의 신재생 확산

- 신재생에너지에 적합한 유휴 국유지 정보제공 플랫폼 구축(‘21) 등 입지 맞춤형 (건물·산단·유휴 국유지 등) 보급 확산

- 맞춤형 융자, 녹색보증, 신재생 생태계 펀드 등 다양한 금융지원으로 투자활성화 유도

- 재생에너지 인허가 통합시스템과 연계한 설비 통합 안전관리 체계 구축

시장 혁신

- 사업자의 수익성 제고를 위해 경쟁입찰 장기계약 중심으로 RPS 시장 개편 (태양광 우선 → 풍력 등 他에너지원 확대, 에너지원별 시장분리 등 검토)

- 보급목표 달성에 필요한 수준으로 RPS 의무비율 상향 (‘34년 40%) 및 공급의무자 확대 검토

- 신재생열 보급제도 (RHI 또는 RHO) 도입방안을 마련하고, 신재생 연료혼합 의무화 (RFS) 대상 다각화 (바이오 연료→재생e 전력, 수소 등) 검토ㆍ추진

수요 혁신

- 기업·공공기관 등의 RE100 이행이 가능하도록 다양한 이행수단을 가동(‘21∼)하고, 공공기관의 선도적 참여 유도

- 온실가스 감축 인정에 더해 녹색보증 지원, RE100 라벨링 부여 등 RE100 참여 인센티브 강화, 향후 RE100 참여주체를 산단·지역·국민 등으로 확대

- 자가용 재생에너지 활성화를 위해 자가소비형 REC 등 인센티브 부여 검토ㆍ추진

- 시간대별 수요를 초과하는 재생에너지는 수요이전 (주간요금 할인 등), 공급이전 (저장후 他 시간대 활용; 저장믹스 계획 수립) 등을 통한 수요 창출

산업 혁신

- 수소 소부장 R&D, 혁신조달 및 투자확대로 수소전문기업 1,000개, 매출액 1,000억원 이상 에너지 혁신기업 100개(現 9개) 육성

- 고효율 태양전지 (’30년 35%), 초대형 풍력터빈 (12MW 이상), 그린수소 양산 (’30년 100MW), 수열 (대용량 히트펌프 등) 등 핵심기술 국산화

- 최저효율제, 탄소인증제 고도화로 고효율·친환경제품 시장 확대

인프라 혁신

- 계통혼잡 완화를 위해 기존 고정(Firm) 접속방식에서 선로별 접속용량 차등, 최대출력 제한, 先접속ㆍ後제어 등 유연한 (Non-Firm) 접속방식 도입

- 재생e 변동성 대응을 위해 1.설비 스스로의 예측·제어능력 제고 2.유연성 자원 및 3.관성자원 확보, 4.재생e 관제인프라 통합 등 대응 인프라 강화

자료 : : 산업통상자원부, 제5차 신재생에너지기본계획

한편, 2017년 5월 문재인 정부가 출범하면서 우리나라는 원자력과 석탄위주의 발전에서 벗어나, 환경과 국민의 안전을 고려하는 지속가능한 성장을 목표로 하는 친환경 에너지 정책을 적극 시행한다고 밝힌바 있습니다. 이에 문정부는 2017년 6월 29일, 2030년까지 신재생에너지의 경우 발전 전력량 기준 20%까지 늘리는 신재생2030 이행계획을 위한 회의를 진행하였으며, 2030년까지 53GW 규모의 신규설비 보급하고 태양광, 풍력을 이 중 80%수준으로 보급하는 목표를 달성하기로 결정하였습니다. 2017년 12월은 재생에너지3020을 발표하여, 2030년까지 재생에너지 발전량 비중을 20% 목표로 설정하는 등 친환경 에너지와 연관된 정부적 지원 의지를 피력하였습니다. 그러나 탈원전 정책을 펼쳤던 문재인 정부와 대비하여 현 정부인 윤석열 정부는 ‘K-원전 발전 공약’을 통해 문 정부 시절 건설이 중단된 원전 개발을 다시 추진해 원전 발전 비중을 30%대로 유지하겠다고 선언하였습니다. 윤정부은 새 정부 에너지 정책의 중심을 원전에 놓고 신재생 에너지는 보조 수단으로 활용하겠다는 입장을 발표하였고 탈원전 정책 주진에 초점이 맞춰진 현 산업부 조직 구조도도 개편 될 것으로 보입니다. 이에 따라 2022년 12월 기준 국내 태양광 발전 전력거래량은 총 440GWh로, 이는 최고 거래량을 기록한 2022년 5월 1000GWh의 절반도 채 되지 않는 수준으로 하락하는 등 주요 신재생에너지 발전을 포함한 주요 발전원 중에서도 태양광 부문에서만 유일하게 마이너스 성장을 기록하고 있습니다.이와 같은 현 정부의 정책방향은 신재생에너지 관련 산업 경쟁력 약화 및 시장축소를 유발할 수 있으며 태양광 모듈 제조/판매사업을 영위하고 있는 당사에게 부정적으로 작용할 것으로 예상되나, 이러한 정책이 당사 태양광 사업부문의 매출액에 미칠 영향은 현재 불확실하며, 정책의 방향성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[태양광 산업 제품 판매 관련 위험]

마.
태양광 시장의 밸류체인(Value Chain)은 폴리실리콘 → 잉곳/웨이퍼 → 태양전지(셀) →모듈 → 시스템으로 구분할 수 있으며 당사는 밸류체인(Value Chain) 중 전방 산업에 해당하는 모듈을 생산하고 있습니다. 태양광 산업의 후방 산업인 폴리실리콘, 웨이퍼 등의 원재료 시장은 현재 공급과잉으로 인한 가격 하락이 전망되고 있습니다. 태양전지(셀)의 경우에도 중국 업체들의 초과공급 및 원자재 가격 하락으로 2022년 대비 가격이 급락하였습니다.
모듈의 경우는 인건비와 재료비의 비중이 여타 태양광 밸류체인(Value Chain)에 비해서 높아 장치 투자에 대한 부담이 상대적으로 적기 때문에 진입장벽이 낮으며 기업의 수가 가장 많고 영업이익률이 낮은 특징을 가지고 있습니다. 폴리실리콘 및 웨이퍼의 가격 하락으로 당사의 원자재 비용이 감소하는 긍정적인 측면이 존재하나, 제품 간의 유기성으로 인해 후방 산업의 불황은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
중국 주도의 태양광 공급과잉이 지속되는 가운데 낮은 인건비를 바탕으로 한 중국 태양광 기업과의 가격경쟁으로 인해 당사가 영위하고 있는 사업의 수익성은 줄어들 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

【용어의 정의】

폴리실리콘(Polysilicon)
태양전지의 원재료로 빛에너지를 전기에너지로 전환시키는 역할을 하는 작은 실리콘 결정체들로 이루어진 물질

잉곳(Ingot)
폴리실리콘을 녹여 원기둥 모양의 결정으로 만든 것

웨이퍼(Wafer)
반도체를 만드는 토대가 되는 얇은 판으로, 잉곳을 얇게 절단해 만든 것

셀(Cell) - 태양전지
태양광 에너지를 직접 전기로 변화시키는 반도체소자.실리콘의 단결정, 다결정 또는 비정질을 소재로 하는 여러가지 구성의 태양전지가 개발되고 있음단결정 : 실리콘 원자의 배열이 규칙적이고 배열 방향이 일정하여 전자희 흐림에 방해가 없어 변환효율이 높음다결정 : 생산 공정이 간단하고 가격이 상대적으로 저렴하나 원자의 배열이 균일하지 않아서 변환효율이 떨어짐

모듈(Module)
태양전지 셀들을 배열하여 제조하는 사각형 모양의 집광판(Panel)으로 태양전지에서 생산되는 전기는 전부 모듈로 모이게 됨

태양광시장의 밸류체인(Value Chain)은 폴리실리콘 → 잉곳/웨이퍼 → 태양전지(셀) → 모듈 → 시스템으로 구분할 수 있습니다. 상부체인으로 갈수록 기술집약적 장치산업의 특성을 보이며, 진입장벽이 높고, 경쟁강도가 상대적으로 낮은 모습을 보이고 있습니다. 반면에 하부체인으로 갈수록 노동집약형 산업으로 진입장벽이 낮고, 경쟁강도가 높은 특징을 가지고 있습니다.

[태양광산업의 밸류체인(Value Chain)]

태양광산업의 밸류체인(value chain.jpg
태양광산업의 밸류체인(value chain

자료 : 한국수출입은행

당사의 솔라 사업부문은 태양광산업의 밸류체인(Value Chain) 중 전방산업에 위치하는 모듈을 생산 및 판매하고 있습니다. 모듈 사업은 낮은 시장 진입장벽으로 인한 새로운 경쟁사 진입 가능성이 높아, 당사의 수익성이 변동할 수 있다는 점을 투자자들께서는 유의해 주시기 바랍니다.태양광산업의 밸류체인(Value Chain) 중 후방산업에 해당하는 폴리실리콘, 웨이퍼 사업은 초기 투자비용이 크고, 기술적 진입장벽도 높아 소수의 선도업체에 의해 과점적 시장구조가 형성되었습니다. 폴리실리콘 가격의 경우, 후방산업인 웨이퍼/모듈/셀 산업의 수요요인과 이에 따른 폴리실리콘 업체들의 설비 증설과 관련된 공급 요인에 큰 영향을 받습니다. 2012년 이후 중국기업 중심으로 대규모 폴리실리콘 생산능력 증설 경쟁으로 가격이 급락하였습니다. 2014년에는 20달러 내외로 거래되면서 경쟁력을 갖추지 못한 업체들은 수익성 악화로 인해 도산하거나 구조조정에 돌입하였습니다. 2016년 초까지 공급과잉이 지속되어 가격 하락세가 지속되었으나, 2016년 13달러를 바닥으로 인도의 태양광 수요 급증 및 중국 태양광 설치 집중 수요 발생에 따라 폴리실리콘 가격이 상승하는 모습을 보였고, 2017년 1월 폴리실리콘 가격은 16달러를 회복하는 모습을 보였습니다. 그러나, 2018년 1월 17달러의 고점을 기록했던 폴리실리콘 가격은, 수요의 가장 큰 비중을 차지하는 중국 및 인도 시장의 축소 및 공급 증가로 다시금 하락하게 되었습니다. 2019년 이후 태양광 수요 증가로 인한 전세계 폴리실리콘의 수요가 증가하였지만 중국발 공급과잉으로 2020년 상반기까지 꾸준히 가격이 하락하였습니다. 2020년 상반기까지 꾸준히 하락하던 가격은 글로벌 태양광 수요급증으로 가파르게 상승하여 2022년 3분기 기준 글로벌 폴리실리콘 가격은 2022년 초 32달러 대비 18.75% 상승한 39달러를 기록하였습니다. 하지만 이후 공급증가로 2023년 1월 폴리실리콘 가격은 전월대비 30% 급락한 22달러를 기록한 뒤, 글로벌 금리인상에 따른 인플레이션 완화 및 공급량 증가로 인해 3월 이후 급락하고 있는 상황입니다. 2024년 기준 폴리실리콘 생산용량은 240만 톤이며 이는 약 950GW 규모의 태양전지를 만들 수 있는 용량으로 글로벌 태양광 수요 570GW 대비 380GW 공급과잉인 상황입니다. 공급과잉에 여파로 금년 폴리실리콘 가격은 kg당 6~9달러 수준에서 안정화 될 것으로 예상됩니다.

[폴리실리콘 가격동향]

(단위: $/kg)

폴리실리콘 가격동향.jpg
폴리실리콘 가격동향

자료 : BNEF

웨이퍼시장은 제품의 특성(단결정/다결정)에 따라 차별화된 특성이 보이고 있으며, 단결정 제품 시장은 높은 기술력을 바탕으로 주요 업체들 간의 기술경쟁이 치열한 반면, 제조공정이 비교적 단순한 다결정 제품 시장은 다수의 중견 기업 위주의 시장으로 공급과잉이 극심한 상황입니다. 또한, 웨이퍼 성능은 높이고, 폴리실리콘 사용량은 줄이는 기술적 진보로 인해 웨이퍼 가격은 매년 20% 이상 하락하는 모습을 보였습니다. 다결정 웨이퍼 기준 17%의 전력생산량 증가를 보였으나(2011년 4.02Watt/piece → 2018년 4.7Watt/piece) 웨이퍼 제조를 위해 들어간 폴리실리콘 양은 33% 감소하는(2011년 5.92g/Watt → 2018년 3.98g/Watt) 모습을 보였으며, 웨이퍼 절단 기술이 발전하며 웨이퍼 제조 비용도 큰 폭으로 감소하는 모습을 보였습니다. 여기에 더해 롱지(Longi), 중한(Zhonghuan) 등과 같은 중국 기업들의 생산 설비 증설과 가격인하정책으로 인하여 단결정 웨이퍼 가격은 지속적으로 하락하는 모습을 보이고 있습니다. 2013년 1장에 1.22달러 수준이었던 단결정 웨이퍼 가격은 2017년 0.77달러까지 하락하였습니다. 태양광시장 조사기관(PV Insight)에 따르면 2019년 3월 27일 기준 웨이퍼의 가격은 장당 0.40달러까지 떨어진 것으로 나타났습니다. 2019년 이후에도 약세를 지속하던 단결정 웨이퍼 가격은 2022년 상반기 내내 강세가 지속되었으나 2022년 11월을 기점으로 하락 전환하였으며, 폴리실리콘 가격하락 및 웨이퍼 재고 물량 과잉으로 큰 폭의 하락세가 지속되었습니다. 웨이퍼 공급도 폴리실리콘과 비슷한 상황으로 신장·위구르 지역에서 생산된 폴리실리콘으로 만든 웨이퍼의 경우 수출이 제한되며 2024년 피스당 0.22~0.25 수준에서 거래될 것으로 전망됩니다.

[단결정 웨이퍼가격동향]

(단위: $/piece)

단결정 웨이퍼 가격동향.jpg
단결정 웨이퍼 가격동향

자료 : BNEF

태양전지(셀)의 경우 원가경쟁력 확보를 위한 생산용량 확대 경쟁이 치열한 가운데 웨이퍼 구매가격과 광변환 효율이 원가경쟁력에서 많은 비중을 차지하며 여타 태양광 밸류체인(Value Chain)과 마찬가지로 중국의 점유율이 높습니다. 2018년 1월 $0.24/W였던 다결정 실리콘 태양전지 가격은 5월까지 안정세를 유지하였으나, 중국의 태양광 지원 정책 변경에 의하여 6월들어서면서 급락하는 모습을 보였습니다. 중국의 정책 변동에 따른 단기 수급 악화로 인한 가격 급락이었으나, 2018년 하반기 역시 하락한 가격을 회복할 동력을 찾지 못하며 꾸준한 하락세를 유지하였으며, 2019년에도 태양 전지 가격약세는 지속되었습니다. 글로벌 태양광 수요에 힘입어 꾸준히 상승했던 태양전지 가격은 2023년 6월 이후 하락세로 전환됐으며, 2024년 5월 가격은 사상 최저 가격을 기록 중입니다.2024년 글로벌 태양광 수요증가에도 불구하고 폴리실리콘 및 웨이퍼 등 원자재 가격 약세 및 공급과잉 상황으로 태양전지 가격은 하락 추세가 지속될 것으로 전망됩니다.

[단결정 태양전지 가격동향]

(단위: $/W)

단결정 태양전지 가격동향.jpg
단결정 태양전지 가격동향

자료 : BNEF

모듈의 경우는 조립산업적 요소가 많으며 인건비와 재료비의 비중이 여타 태양광 밸류체인(Value Chain)에 비해서 높아 장치 투자에 대한 부담이 상대적으로 적기 때문에 진입장벽이 낮아 새로운 경쟁사의 진입이 용이하며, 이에 따라 기업의 수가 가장 많고 영업이익률이 낮은 특징을 가지고 있습니다. 완전경쟁 체제에 가까운 시장의 특성상 당사의 솔라 모듈가격은 점진적인 하락세를 보이고 있습니다. 2018년 연초 $0.4/W에 가까웠던 다결정 모듈 가격은 2018년 9월 $0.25/W로 하락하는 모습을 보였습니다. 2018년 6월 이후 9월까지 모듈 가격은 40% 가량 급락하였으나 2018년 11월부터 폴리실리콘을 제외한 셀, 모듈 가격 하락 속도가 완만해지며 점차 상승세로 전환하는 모습을 보였습니다. 그러나 이후에도 모듈 가격은 낮은 수준을 유지하였으며, 2020년 코로나19로 미국 및 유럽 등 모듈 주 수요처의 수요가 회복되지않아 2020년 4월 기준 단결정 실리콘모듈은 $0.208/W를 기록하였습니다. 이후 코로나19 상황이 진정되고 발전 인프라에 대한 투자가 확대되며 모듈 가격은 상승하였으나 공급과잉 상황으로 다른 원자재 가격 대비 가격상승이 제한적이였으며, 제품의 추가 가격 하락 가능성 또한 존재하고 있는 상황입니다. 태양광 모듈 사업은 발전 단가의 문제로 인해 한국 정부의 보조금 지급 정책, 가장 큰 수요처이자 생산처인 중국의 수요 동향에 민감한 영향을 받고 있으나 세계 각국의 친환경 에너지 정책, 후쿠시마 원전사태 이후 친환경 에너지 수요증가로 꾸준히 수요가 증가 될 것으로 예상됩니다.

[단결정 모듈 가격동향]

(단위: $/W)

단결점 모듈 가격 추이.jpg
단결점 모듈 가격 추이

자료 : BNEF

[당사 솔라모듈 가격변동 추이]

품 목
구 분
2023
2022
2021

솔라모듈
내 수
214,490
223,185
164,949

수 출
-
-
166,534

자료: 당사 사업보고서

주) 산출기준

- 산출대상 및 그 선정방법 : 모델 합계수량 및 매출액을 기준.(단, 소모성 자재 및 기타 매출 제외)- 산출단위 : 원/개(대, 장)- 산출방법 : 합계 단순평균

태양광 산업의 구조조정은 태양전지 및 모듈업체에 더 강하게 나타났는데, 이는 태양전지 및 모듈 제조과정이 초기에는 노동집약적 성격이 짙어 값싼 노동력을 활용하는 중국 기업들에게 진입장벽이 낮아, 폴리실리콘 업종보다 모듈 업종으로 신규 업체가 난립하게 되었기 때문입니다. 완전경쟁 체제에 가까운 시장의 특성 때문에 당사의 솔라모듈 가격은 점진적인 하락세를 보이고 있습니다. 이와 같이 당사가 영위하는 태양광 모듈 및 셀 사업부문은 낮은 진입장벽으로 인해 새로운 경쟁사의 진입이 용이하며 이는 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 후방산업인 폴리실리콘, 웨이퍼, 셀의 경쟁 및 원가절감을 통한 가격하락은 당사의 수익성 개선에 긍정적으로 작용할 수 있으나, 태양광산업 밸류체인(Value chain) 상의 제품가격이 유기적으로 변동하고 있어 당사 모듈제품 가격의 하락으로 이어질 수 있습니다. 더불어 원재료 구입 후 제조 및 판매까지의 시차를 고려하면 폴리실리콘, 웨이퍼, 셀의 가격변동성이 심해질 경우 당사의 수익에 부정적으로 작용할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

또한, 향후 각국의 태양광 관련 정책 변화 및 이에 따른 수급 변화에 의한 수익성 변동가능성이 상존하는 만큼에 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[LED 소재 산업 관련 위험]

바.
당사가 영위하고 있는 LED 소재 산업은 전방 산업인 LED 산업의 업황에 직접적인 영향을 받으며, LED 수요는 LED가 적용되는 조명, IT 산업 등에 영향을 받습니다. LED 산업 초기에는 IT 기기에 LED가 광원으로 탑재되면서 산업의 성장을 주도하였으나,
TV용 LED 제품은 제품 수명 주기 상, 이미 성숙기에 접어들었으며 태블릿PC 및 스마트폰의 수요 또한 정체기에 들어서면서 성장세가 둔화되었습니다. 조명 분야의 경우 LED 수요가 확대될 것으로 예상되고 향후 자동차, 의료환경 등 다양한 고부가 가치 융합시장이 지속적으로 확대될 전망이나
현재 중국의 과잉투자로 인한 공급과잉 및 가격하락에 따른 침체기에 생산성 향상 및 원가혁신을 위한 노력이 필요합니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

【용어의 정의】

알루미나(Alumina)
알루미늄의 산화물로서 알루미늄의 제조원료이며 인조보석, 연마제 등으로 사용됨

사파이어 잉곳(Ingot)
사파이어 단결정의 원료인 알루미나(Alumina, 산화알루미늄)을 섭씨 2,300도 이상의 고온에서 용융시킨 후에 서서히 온도를 하강시켜 괴형태로 만들어진 사파이어 단결정

사파이어 웨이퍼(Wafer)
원기둥 모양의 잉곳을 평면형태로 가공한 것으로 LED칩 제조 시 기판으로 사용되는 소재

발광다이오드(LED)
전류를 흐르게 하면 붉은색, 녹색, 노란색으로 빛을 발하는반도체 소자로 전기에너지를 빛에너지로 전환하는 효율이 높기 때문에 최고 90%까지 에너지를 절감할 수 있음

LCD(Liquid Crystal Display)
액체와 고체의 중간상태인 액정의 전기성질을 표시장치에 응용하여 만든 디스플레이 장치

당사는 2010년부터 LED 웨이퍼 제조를 위한 LED 소재투자를 시작하여 LED 웨이퍼 생산 2위 기업이었던 (주)크리스탈온을 인수하였고, LG이노텍과 삼성그룹 계열사 등에 LED 웨이퍼를 납품 하고있습니다. 당사는 LED 웨이퍼의 원재료인 잉곳은 국내, 러시아, 중국 등지에서 안정적으로 조달하고 있습니다.LED 제조 산업은 90년대 후반부터 2000년대까지 휴대폰, TV, 노트북 등 IT 산업의 성장과 함께 성장해 왔습니다. 시장 초기, LED는 주로 교통신호등, 모바일 기기 키패드 및 기타 사인(Signage) 등에 적용되었고, 청색 LED의 개발로 백색 LED 구현이 가능해지면서 디스플레이 백라이트, 조명 광원 등으로 적용처를 넓히며 꾸준히 성장해왔습니다. 백색 LED는 2000년대 초중반 핸드폰 패널용 백라이트 광원으로 적용되어 성장을 이어오다 2009년 LED 광원을 백라이트로 활용한 LCD TV가 전세계적으로 히트하면서 폭발적 성장세를 기록했습니다. 꾸준히 성장하던 LED 제조산업은 코로나19의 글로벌 확산과 장기화의 영향으로 2020년 전반적인 수요감소와 역성장을 겪었습니다. 그러나 시장조사업체인 옴디아는 세계적으로 환경에 관한 관심이 증가하며 대표적인 에너지 절약 제품인 LED에 대한 관심도가 상승하고 있다는 점을 들어 LED 시장규모는 2020년 125억 달러에서 연평균 약 3%성장하여 2025년 143억 달러로 성장할 것이라 전망하였습니다.LED 소재 사업의 경우, 2011년 이후 기존 잉곳 및 웨이퍼 제조업체인 미국의 루비콘, 러시아의 모노크리스탈, 일본의 교세라, 나미끼 및 중국·대만의 오로라, NJC, CAT 등이 앞다퉈 잉곳과 웨이퍼 양산체제를 구축하면서 전 세계적으로 공급량이 크게 확대되었습니다. 더하여 중국의 과잉투자로 인한 공급과잉 및 가격하락으로 LED 업계가 전반적인 침체를 겪고 있는 실정입니다.또한, 현재 LED 소재가 사용되는 주된 적용 분야는 TV, 태블릿 PC, 스마트폰 등의 디스플레이 제품으로 TV용 LED 제품은 제품 수명 주기 상, 이미 성숙기에 접어들었습니다. 기술발달로 인해 LED TV에 장착되는 LED 패키지 수 역시 감소하는 추세에 있으며, 태블릿PC 및 스마트폰의 수요 또한 정체기에 들어섰습니다.당사의 제품이 사용되는 전방사업인 LED 산업은 LED TV 시장과 LED 조명 시장의 성장에 힘입어 꾸준히 수요가 증가하고 있으나 가격하락 및 산업의 정체기 진입은 당사의 사업에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 당사는 중국업체와의 경쟁 심화를 타개 하기 위하여, LED 웨이퍼 가공 역량을 활용한 실리콘 Wafer Reclaim 가공 등으로의 사업영역 확대를 모색하고 있습니다

[전세계 LED 시장 전망]

(단위: 백만 달러)

전세계 led 시장 전망.jpg
전세계 led 시장 전망

자료: 트렌드포스(2024)

LED 사업 중 적용 분야가 가장 넓은 LED 조명산업은 일반적으로 건설 업계와의 연관성 등으로 인해 경기민감도가 높아 업계의 사업변동성이 높은 특성을 지니고 있으며 당사의 실적도 이와 같은 경기 변동에 영향을 받을 수 있습니다. 또한 각국의 백열등 규제 및 LED 보급 정책에 영향을 받을 수 있습니다. 2023년 02월 21일 산업통상자원부는 형광등의 최저소비효율기준을 단계적으로 상향하는 ‘효율관리기자재 운용규정’고시 개정안을 행정예고했습니다. 이를 통해 2028년부터는 기준에 미달되는 형광등의 국내 제조와 수입이 금지돼 형광등은 사실상 시장에서 퇴출될 전망이며, 기존 등기구는 그대로 사용하면서 형광등만 LED조명으로 바로 대체할 수 있는 형광램프 대체형 LED램프 시장의 확대가 예상됩니다.LED 가격 하락에 따른 본격적인 LED 조명 시장의 개화가 진행되고 각국 정부의 백열등 규제 및 LED 보급 정책으로 인해 LED 조명 시장이 크게 성장할 것으로 예상되는 등 LED 산업의 성장 가능성은 높기 때문에 경기 변동으로 인한 업황의 급격한 악화 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 향후 자동차, 의료환경 등 다양한 고부가가치 융합시장이 지속적으로 확대될 전망이나, LED 소재산업 내 당분간은 공급과잉이 지속될 것으로 예상됨에 따라 수율 개선을 포함한 생산성 향상 및 원가혁신을 통해 현재의 침체기에서 생존할 뿐 아니라 다가올 수요증가 시기에서도 수익을 극대화 하기 위한 끊임없는 노력이 필요할 것으로 판단됩니다.

[휴대폰 산업 관련 위험]

사
.
당사가 영위하는 휴대폰 조립사업은 주요 매출처인 삼성전자에 보급형 모델 기종들을 조립, 생산하여 납품하는 사업입니다. 전방 산업인 스마트폰 산업에 높은 민감도를 가지고 있으며 그 시장규모는 지속적인 증가를 보였으나,
점차 성숙기에 접어듬에 따라 성장세가 둔화되고 있으며 글로벌 스마트폰 교체주기가 부품수명의 물리적 한계 수준인 48개월에 도달하였습니다. 또한 당사의 주요 매출처인 삼성전자가 베트남에편중된 스마트폰 생산 비중을 40%까지 낮춰 리스크를 분산하겠다고 발표 등
향후 스마트폰 교체 주기의 연장 및 삼성전자의 생산라인 분산 정책이 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2015년 8월 한솔라이팅의 투자부문을 제외한 사업부를 흡수합병하면서, 휴대폰 조립 사업을 영위하던 베트남 법인(Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd, 이하 "베트남 법인")을 종속기업으로 편입하였습니다.당사는 삼성전자 보급형 모델을 조립, 생산하는 휴대폰 수탁제조(EMS: Electromics Manufacturing Service) 사업을 영위하여 이를 삼성전자에 납품하고 있으며, 휴대폰 조립 사업 부문은 당사의 사업포트폴리오 개선 효과와 더불어 외형성장에 기여하고 있습니다.

스마트폰 시장은 각종 데이터 서비스 등의 신규 서비스 등장에 따른 고부가가치 이동통신 단말기에 대한 교체수요 등으로 인해 전체적으로 성장 기조를 유지하였으며, 관련 기술 발전 속도 증가, 경쟁 심화에 따른 제조업체의 플래그쉽 스마트폰의 출시 주기 단축, 스마트폰이 일상생활에 미치는 영향 증가, 신흥시장의 보급형 스마트폰 매출 확대 등에 따라 시장규모는 지속적으로 증가하였습니다. 다만 휴대폰의 보급률이 점차 포화 수준에 달함에 따라 2014년 이후부터는 글로벌 스마트폰 시장의 성장성이과거 대비 크게 둔화되는 양상을 보이고 있습니다. 과거 50%에 가까운 성장률을 보이던 스마트폰 시장은 2014년 3분기 29% 성장률 대비 2015년 3분기 7%, 2016년 3분기에는 2%까지 떨어졌으며 신제품 출시 등에 따라 등락이 나타났으나, 2017년 4분기부터 2018년 4분기까지 (-)성장을 기록하였습니다. 최근 글로벌 인플레이션 추세로 소비자 구매 심리 위축 및 제조원가 상승에 영향을 받아 2020년 또한 2019년 대비 (-)10.9% 역성장하였습니다. 2023년 또한 스마트폰 시장은 지속적인 인플레이션, 추가 금리 인상, 기업 실적 악화, 중국 경기 침체, 우크라이나-러시아 갈등 장기화, 미국의 중국 수출 제품 통제 강화 등이 작용되어 판매량이 10년 만에 최저점을 기록하였습니다. 다만, 2024년은 소비심리와 재고 상황이 개선되고 있는 가운데 CMF (Color-Material-Finish), 고화소 카메라, 5G 등 다양한 기능이 저가형 제품으로 확대됨에 따라 수요가 더욱 증가하고 있어 시장이 더욱 성장할 것으로 전망됩니다. 또한, 스마트폰 교체 주기는 점진적으로 단축될 것으로 보이지만 2022년 글로벌 기준 역대 최고 수준인 48개월에 도달하고 있는 것으로 예상되며, 이는 부품 수명의 물리적 한계수준으로 볼 수 있으며, 이후에도 40개월 이상은 유지될 것이라 전망하였습니다.

[글로벌 스마트폰 교체주기

(단위: 월)

글로벌 스마트폰 교체주기.jpg
글로벌 스마트폰 교체주기

자료 : 삼성증권

스마트폰 시장 성숙기, 교체기간 장기화 등으로 인하여 스마트폰 출하량은 전반적으로 낮은 성장률을 보일 것으로 예상됩니다.

제조업체별 스마트폰 출하량 점유율 추이를 보았을 때, 2024년 1분기 기준 당사의 주요 고객인 삼성전자의 분기별 점유율은 전분기 대비 4% 증가하여 점유율 1위를 기록하였으며, 애플의 점유율은 전분기 대비 6% 하락하여 점유율 2위를 기록였습니다. 이는 2024년 플래그십 스마트폰인 갤럭시 S24 판매 호조 및 매모리 시황 개선에 따른 판가 상승이 작용한 것으로 보입니다.

[제조업체별 스마트폰 출하액 추이]

(단위: 십업USD)

제조업체별 스마트폰 시장 점유율.jpg
제조업체별 스마트폰 시장 점유율

자료 : Counter Point

당사의 베트남 법인(HANSOL VIETNAM CO., LTD)은 삼성전자 보급형 스마트폰의생산라인을 담당하고 있으며 최근 삼성전자의 보급형 모델 판매 확대 전략에 따라 생산라인을 풀 가동 중에 있습니다. 베트남은 삼성전자 스마트폰 생산량의 약 50%를 담당하는 최대 생산기지입니다. 2025년까지 베트남에 편중된 스마트폰 생산 비중을 40%까지 낮춰 리스크를 분산하겠다고 발표하였지만 해외 스마트폰 생산기지로서 가장 중추적인 역할을 수행 할 것이라 예상됩니다.

[삼성전자 핸드폰 글로벌 생산기지별 생산능력 현황]

생산기지별 생산능력 현황.jpg
생산기지별 생산능력 현황

자료 : 키움증권 리서치자료[2019.08]

당사 베트남 법인의 생산능력은 2014년말 기준 월 약 200만대에서 2023년 말 기준 월 약 320만대로 증가하였으며, 베트남 박닌성 옌퐁 공장은 타이응우옌성 옌빈공장과 함께 삼성전자의 최대 생산기지 중 한 곳입니다.

당사가 영위하는 휴대폰 조립사업은 감가상각비에 대한 부담이 적고, 베트남의 최저 임금 인상률 또한 2017년 7.3%, 2018년 6.5%, 2019년 5.3%, 2020년 5.5%, 코로나19 이후 2년만에 2022년 6%로 하향 안정화 추세에 접어들어든 이후 2024년 최저임금 인상률 또한 6%로 확정되었기에 생산능력 증가에 따른 매출 성장 및 수익성 개선 효과가 기대되고 있습니다.휴대폰 산업은 2013년까지 10%이상의 성장을 거듭해 왔으며 2014년부터 8%수준의 안정적 성장을 해왔습니다. 최근 2~4% 수준의 성숙기에 접어 성장률은 다소 정체되고 있으나, 북미/유럽을 기반으로 안정된 수요와 중국, 인도 등 신흥 시장이 성장으로 침체된 세계경제 속에서도 안정된 성장을 이어가고 있습니다.다만, 향후 스마트폰 교체 주기의 연장, 가격 상승 및 중국 시장 등의 수요 감소가 심화될 경우, 스마트폰 산업의 수익성은 하락될 수 있습니다.또한 당사의 베트남 현지법인은 세계 1위의 스마트폰 제조 업체인 삼성전자의 보급형 스마트폰 조립사업을 영위함으로써 현재 높은 수익성을 유지하고 있으나, 향후 전방 산업의 수익성 악화 및 베트남 최저임금 상승 등의 악재가 발생할 경우 당사의 휴대폰 조립사업에 부정적인 영향이 있을 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[무선충전 산업 관련 위험]

아.
무선 충전기 모듈 사업은 당사 전자부품 사업의 핵심 사업 중 하나로 각종 모바일 전자기기 이외에 자동차, 가구 등의 비 IT 산업으로까지 무선 충전 수요가 증가할 것으로 예상하고 있습니다.
그러나 스마트폰 시장 등 전방 산업에서의 업황 및 수요처 사업전략 등에 연동된 실적 가변성이 존재하며, 동 시장의 성장 전망이 기대에 미치지 못할 경우 당사의 수익성 및 안전성에 영향을 끼칠 수 있습니다.

당사의 파워보드 사업부문내 무선충전기 모듈 사업은 당사의 핵심 사업중 하나이며 최근 스마트폰 확대로 대화면을 이용한 어플리케이션의 구동, 동영상 재생, 게임시간의 증가 등 과거보다 전력소비가 증가하면서 충전수요가 급증함에 따라 기존의 유선충전방식 대비 편리성을 갖추고 있어 급부상하고 있는 사업분야입니다.무선충전기는 충전패드에서 전기에너지를 자기장으로 전환시키고 휴대폰에서 자기장을 전기에너지로 전환시켜 배터리를 충전하는 장치로 별도의 케이블 없이 충전패드에 휴대폰을 올려 놓으면 충전이 되는 기기입니다.무선충전 기술은 전기에너지(직류전력)을 전파 전력으로 변환해 일정한 거리에 무선으로 전송하는 기술을 의미하며, 전력전송방식 및 전송거리에 따라 RF방식(안테나를 통한 전자기파 방식), 자기유도방식, 자기공명방식으로 분류하고 있습니다.

[무선충전 시스템의 원리]

무선충전 시스템의 원리.jpg
무선충전 시스템의 원리

자료: 연구개발특구진흥재단 '무선충전 기술 시장'

당사가 2015년부터 신규 진입한 무선충전 시장은 무선충전 기능이 내장된 고급 휴대폰 출시와 함께 본격 개화되었으며, 2016년부터 보급형 휴대폰으로의 적용 확대로 본격적인 성장세를 보이고 있으며, 또한, 각종 모바일 전자기기 이외에 자동차, 가구 등의 비IT산업으로까지 무선충전 수요가 급증할 것으로 예상하고 있습니다. 이러한 수요 증가를 통해 당사 또한 무선 충전을 채택하는 하이엔드 제품 비중의 확대로 무선충전 모듈 매출이 점진적으로 증가해 당사의 파워보드 사업부문의 매출 확대에 크게 기여하고 있습니다. 또한 당사는 파워모듈 사업을 통해 축적한 회로 기술을 바탕으로 충전효율 기술력을 확보하고 있으며 시장 점유율 확보를 위해 글로벌 휴대폰 업체 등과 협력 방안 모색에 역량을 집중하고 있습니다. 다만 당사가 영위하는 무선충전기 모듈 사업 또한 앞서 언급한 휴대폰 조립 사업과 마찬가지로 전방산업인 스마트폰 등 모바일기기 산업의 업황 및 수요처 사업전략 등에 연동된 실적 가변성이 존재하는 점 등을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[글로벌 무선충전 세계 시장규모 추이와 예측]

무선충전 세계 시장규모 추이와 예측.jpg
무선충전 세계 시장규모 추이와 예측

자료: 야노경제연구소주1) 2020년 이후는 예측치주2) 각애플리케이션에 탑재되는 수전모듈, 수전기기를 대상으로 산출

전 세계 무선충전 시장은 2018년 1,497억엔에서 2020년 1,747억엔으로 연평균 성장률 16.7%를 기록하며, 2030년에는 2,739억엔에 이를 것으로 예상됩니다.당사는 2017년부터 스마트폰 부분의 플래그십 모델에 3 in 1 모듈(3가지 기능이 들어간 모듈)을 공급하기 시작하면서 약 20% 내외의 점유율로 상승세에 접어들었고, 향후 플래그십 모델 뿐만 아니라 중저가 모델에까지 무선충전 시스템이 적용될 것으로 보여 성장세 유지가 가능할 것으로 전망됩니다. 또한 애플이 2018년 출하 예정하였던 무선충전기 '에어파워(AirPower)'의 프로젝트 취소에 따라, 경쟁 심화에 대한 부담이 경감될 것으로 판단됩니다.휴대폰 무선충전 시장을 주도하고 있는 삼성전자는 갤럭시 S6를 포함한 후속 플래그십 모델에 무선충전 모듈을 내재화하였고, 향후 중저가 제품에도 삼성페이 RX모듈이 확대 적용됨에 따라 무선충전 채용 비중은 더욱 높아질 전망입니다. 또한 기존의 스마트폰에서 웨어러블, 의료기기, 전기차, 기타 소비자 및 산업 응용분야에 대한 무선충전 적용 확대가진행 중입니다. 이처럼 무선충전 시장의 성장성은 긍정적인 편이지만 앞선 휴대폰 조립사업과 같이 전방산업인 스마트폰 등 모바일기기 시장 부진에 직간접적인 영향을 받을 수 있는 점, 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[전장부품 산업 관련 위험]

자.
당사는 차량부품사업을 차세대 성장 동력으로 육성
하고 있습니다.
당사의 전장부품사업은 2024년 반기말 기준 약 501억원의 매출을 기록하며 전체 매출액의 9.1%를 차지하고 있습니다.

다만 자동차 전자부품은 전방산업인 완제품 업체의 수요변화에 민감하게 반응하며, 해외시장 경기변동에도 영향을 받는 바, 고가의 내구재로서의 자동차 산업은 경기민감도가 높은 산업이므로, 글로벌 경기의 변동과 전방산업인 자동차산업의 변동에 따라 당사가 영위 중인 전장부품 사업 또한 높은 경기민감도를 보일 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 전장부품 사업은 차량용 실내 및 외부에 들어가는 LED Lamp 부품과 전동화 부품인 E-shite, 차량용 실내 스마트폰 무선 충전이 가능한 무선추전 모듈 등을 제공하여 고객에게 납품하고 있습니다. 자동차 기술이 친환경, 안전성 강화, 편의성 향상 등의 방향으로 발전하고 있는 가운데 과거 자동차의 기계류 부품을 전자부품이 대체해 나가고 있습니다. 각 국의 탄소중립 이행 계획과 함께 완성차 업체의 친환경차(xEV) 출시로 인하여, 신규 전자부품 수요는 계속 확대되는 추세이며, 차량부품 산업은 전자업계의 신규 고부가가치 산업으로 성장할 전망입니다. 특히, 당사가 제조하는 LED Lamp는 친환경, 고효율, 긴 사용 시간 등의 장점을 갖춰 빠르게 성장할 것으로 전망됩니다. 하지만 동 사업의 경우 일반 전자제품 대비 제품 수명주기가 길고, 고신뢰성과 안정성이 요구되어 관련 설비투자가 필수적인 산업으로 진입장벽이 높고 고객과의 신뢰 구축이 매우 중요한 사업입니다.한편 친환경 자동차 시장은 지속 확대되고 있는 추세입니다. 국토교통부 통계누리에 따르면, 2023년말 자동차 누적등록 대수는 약 2,595만대로 전년 대비 1.75% 증가하였으며, 친환경차(전기차, 수소차 및 하이브리드차 포함)는 약 212만대로 전년 159만대 대비 약 33.4% 증가하였습니다.

[친환경차 등록 대수 추이]

친환경차 등록 추이.jpg
친환경차 등록 추이

출처 : 국토교통부 통계누리

글로벌 전기차 시장의 경우, 코로나 19 이후 국제유가 상승, 각 국의 환경정책 및 세계 주요국의 저탄소 트렌드의 유행으로 시장이 급성장하였습니다. 한국자동차연구원에 따르면 2022년 전세계 자동차 판매량은 코로나19 이전(2019년) 대비 10.6% 감소한 8,063만대 였으나, 전기차 판매량은 2019년 대비 354.1% 증가한 1,054만대를 기록하였습니다. 이에 따라 전기차 누적 보급대수는 2022년 기준 2,600만대를 넘어서며 코로나19 이전 대비 전기차 판매량은 약 4.5배 증가하였으며, 전체 차량 중 전기차가 차지하는 비중 역시 코로나 이전 대비 약 5.1배 증가하였습니다. 글로벌 전기차 판매량 추이 및 판매 비중은 다음과 같습니다.

[글로벌 전기차 판매량 추이]

글로벌 전기차 판매량 추이.jpg
글로벌 전기차 판매량 추이

출처 : SNE리서치, 한국자동차연구원

[글로벌 전기차 판매 비중]

글로벌 전기량 판매 비중.jpg
글로벌 전기량 판매 비중

출처 : SNE리서치, 한국자동차연구원

이와 같이, 친환경차 및 전기차 시장은 지속 확대될 것으로 예상되며 이러한 시장의 확대는 당사 전장부품 사업의 실적에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 당사와 연관성이 높은 스마트카 영역은 전통적인 가전, 자동차 제조 업체 외에 서비스, 솔루션 사업자들이 신규로 진출함에 따라 산업의 패러다임이 하드웨어 중심에서 솔루션 제공 관점으로 확대될 것으로 전망되며, 지능화된 전자 및 통신부품의 채택률이 증가하고 친환경 관련 신규 전자부품까지 그 영역이 확대될 전망입니다.

당사의 자동차 전장부품사업은 2024년 반기 기준 약 501억원의 매출을 기록하며 전체 매출액의 9.1%를 차지하고 있습니다. 다만 자동차 전자부품은 전방산업인 완제품 업체의 수요변화에 민감하게 반응하며, 해외시장 경기변동에도 영향을 받는 바, 고가의 내구재로서의 자동차 산업은 경기민감도가 높은 산업이므로, 글로벌 경기의 변동과 전방산업인 자동차산업의 변동에 따라 당사가 영위 중인 전장부품 사업 또한 높은 경기민감도를 보일 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[환율변동 관련 위험]

차. 당사의 전체 매출액 대비
해외 매출액이 차지하는 비중이 2024년 반기 연결 기준 86.15%로 매우 높게 나타나고 있습니다. 이는 사업을 영위함에 있어
해외 의존도가 높아지게 하는 결과를 초래하는 바, 향후 환율의 변동 및 글로벌 경기의 변화가 당사의 실적에 미치는 영향이 클 것으로 판단됩니다.향후 예상하지 못한 글로벌 경기의 변동, 국내 통화정책의 변경, 국내외 호재 및 악재 등에 의한 환율의 높은 변동성이 나타낼 수 있으며 이와 같은 환율의 변화는 외환관련 손익의 변동성을 확대시켜 당사 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사 주요 제품의 생산은 태국, 베트남 등 해외법인에서 이루어지고 매출 또한 고객사의 해외 법인에서 발생함에 따라 당사의 전체 매출액 대비 해외 매출액이 차지하는 비중이 2024년 반기 연결 기준 86.15%로 매우 높게 나타나고 있습니다.

[당사 제품별 생산능력]

(단위: 천개)

사업부문
품 목
사업장
2024년 반기
2023년
2022년

전자부품
파워보드
태국, 충북 진천, 베트남 호치민
15,479
33,233
31,394

LCM
베트남 호치민
-
2,400
7,054

기타 전자부품
충북 청주, 중국
1
6
6

전장부품
차량 전장부품
태국, 중국
2,526
2,031
1,965

휴대폰
스마트폰, 태블릿
베트남 하노이
20,140
38,400
38,476

솔라
태양광모듈
충북 청주
152
803
1,109

LED소재
LED 웨이퍼
충북 청주
-
322
1,0

자료 : 당사 2024년 반기보고서주)
반도체 사업부문은 아래 「라. 반도체 사업 생산능력 및 생산실적(종속회사: 한솔아이원스 주식회사)」
에서 별도 표기

[당사 해외 매출 비중 추이]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년

매출액(해외)
474,291
1,035,206
1,300,456

매출액(국내)
76,270
267,473
346,936

합 계
550,561
1,302,679
1,647,392

수출 비중
86.15%
79.47%
78.94%

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

당사의 높은 해외 매출 비중은 사업을 영위함에 있어 해외 의존도가 높아지게 하는 결과를 초래하는 바, 향후 환율의 변동 및 글로벌 경기의 변화가 당사의 실적에 미치는 영향이 클 것으로 판단됩니다. 또한 당사 해외 매출의 대부분이 달러화를 통해 결제가 이루어지는 만큼 달러화 환율 변동에 따른 당사의 외환관련 손익 및 재무상의 위험과 관련한 자세한 사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 바."를 참조하시기 바랍니다.

환율의 변동은 당사의 외환관련 손익과 순이익에 직접적인 영향을 미칠 뿐만 아니라 당사가 생산, 수출하고 있는 제품의 글로벌 가격경쟁력에 영향을 미침으로써 매출 실적의 증가 또는 감소를 유발할 수 있습니다. 일반적으로 원화가 강세를 나타낼 경우 단기적으로 1) 수출채산성 악화와 2) 해외법인의 원화표시 이익의 감소로 인해 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 장기적으로는 당사 제품의 달러화 기준 가격 경쟁력이 자국 통화 약세국 대비 낮아져 수출 물량 감소로 이어질 우려도 있습니다.

[원/달러 변동 추이]

원달러 환율.jpg
원달러 환율

자료: 서울외국환중개(기간별 매매기준율)

원/달러 환율은 2008년 금융위기 당시 급등하였으나 이후 등락을 반복하며 지속적인 하향 추세를 보였습니다. 이후 2019년 중 미ㆍ중 무역분쟁 등으로 인해 2019년 3월 이후 원화 약세가 지속되며 원/달러 환율은 1,120원에서 1,200원에 근접하는 수준까지 상승하였습니다. 2019년 상반기 이후 미중무역분쟁 완화 기대감 상승 및 위험자산 선호가 강화됨에 따라 원/달러 환율은 11월 초 1,156원까지 하락하였으나, 이후 12월 일본이 한국을 화이트리스트에서 제외하는 등 수출규제 조치 실행으로 원/달러 환율은 1,194원까지 급등하였습니다.
2020년초 미중 무역분쟁 1차 합의 등 원화강세 요소와, COVID19 감염 확산 등에 따른 원화약세 요소가 혼재하며 원/달러환율은 1,160원에서 1,280원까지 상승하며 변동성이 확대되었습니다. 그러나 3월 19일 한미 통화스와프가 체결된 이후 환율은 하향 안정세를 되찾았으며, 1,200원대 초반 박스권에 머물다가 6월 이후 1,100원 후반으로 하락하였습니다. 2020년 하반기부터 미국 대선 이후 민주당 집권 가능성 및 백신개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며 2020년말 1,088원/달러를 기록하였습니다.
2021년 초 원달러 환율은 장기 금리 전망과 연관된 기대 인플레이션의 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했습니다. 이후 연준이 꾸준한 환율 정상화 의지를 시사하는 한편 예상을 상회하는 인플레이션이 기준금리 인상에 대한 우려를 불러일으키며 상승 추세를 이어간 끝에 2021년 말 환율은 1,185원/달러를 기록하였고, 2022년 10월 중 원/달러 환율은 1,430원을 돌파하는 등 상승세가 지속되었습니다. 다만 2022년 12월에는 미국 연방준비제도(Fed·연준)의 긴축 속도조절 기대감, 위안화ㆍ유로화 등 주요국 통화가치 하락세 제한, 외국인 자금 유입 등의 영향으로 1,260원 대로 내려왔습니다.
2023년 초 미국의 긴축 종료 기대감이 증가하며 원/달러 환율은 1,300원을 하회하기도 했으나, 2월 이후 인플레이션 둔화 속도가 줄어들고, 고용지표가 안정적으로 유지되며 추가 긴축 가능성이 높아지면서 다시
증가하는 추세를 보였습니다. 2024년 연준의 금리인하 시기가 지연되고, 미국 경제지표가 견조한 수준을 지속하며 중동 지정학적 리스크 발생에 따른 안전자산 선호현상 등으로 인해 원/달러 환율의 상승세가 지속하였습니다. 다만, 이후 미국의 물가지표, 고용지표 등 주요 경제 지표가 주춤하면서 통화정책 전환 등으로 인해 원/달러 환율 하방압력이 작용하며 2024년 8월 현재 환율은 1,340원을 전후로 등락을 반복하고 있습니다.

2. 회사위험

[사업포트폴리오 관련 위험]

가. 당사는 다각화된 사업구조를 통해 개별 사업 부문의 실적 가변성에 대한 위험을 상쇄하고 있습니다.
그러나 과거 대내외적인 시장 환경 변화에 따라 기 영위하던 사업 부문의 실적이 악화되어, 2011년 BLU 사업 및 2012년 솔라 잉곳·웨이퍼 사업의 축소를 결정한 바 있습니다. LED 사업 부문의 업황 악화로 인한 수익성 저하를 경험하고 있습니다.
2019년 신사업 발굴의 일환으로 베트남 호치민 법인을 설립하고 LCM(액정디스플레이모듈) 조립사업에 진출하였으나, 시장경쟁력 하락으로 2023년 관련 사업을 중단하였습니다.
이처럼 당사 기 영위 사업 부문의 업황이 악화되거나 신규 진출 사업의 결과가 당초 기대에 미치지 못할 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 파워모듈 부품(TV 및 생활가전용 파워모듈, 스마트폰 무선 충전 모듈 및 배터리 모듈 등), LED 웨이퍼, 태양광 모듈, 휴대폰 제품의 생산 및 판매를 하고 있습니다. 전자부품 및 소재 등을 생산하는 당사 영위사업의 특성상 기술의 변화 및 산업주기 등 대내외적인 요인에 따라 당사의 실적에서 각 사업부문이 차지하는 비중이 변동하는 모습을 나타내고 있습니다.

[사업부문별 매출액 및 비중]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

전자부품
파워보드
254,463
46.20%
614,644
38.73%
572,640
34.76%
516,582
34.66%
581,303
48.6%

LCM(주1)
-
-
284,182
17.91%
280,845
17.05%
454,405
30.48%
122,062
10.2%

기타 전자부품
489
0.10%
1,727
0.11%
59,231
3.60%
47,988
3.22%
47,053
3.9%

전장부품
50,134
9.10%
53,900
3.40%
335,595
20.37%
321,950
21.60%
308,286
25.8%

휴대폰
141,514
25.70%
337,292
21.26%
335,595
20.37%
321,950
21.60%
308,286
25.8%

솔 라
27,086
4.90%
169,375
10.67%
230,371
13.98%
142,978
9.59%
129,619
10.8%

LED 소재
-
-
1,845
0.12%
3,899
0.24%
6,718
0.45%
6,569
0.5%

반도체
76,875
14.00%
123,897
7.81%
164,811
10.00%
-
-
-
-

소계
550,561
100.00%
1,586,862
100.00%
1,647,392
100.00%
1,490,621
100.00%
1,194,892
100.0%

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)주1) LCM(Liquid Crystal Module) 사업의 시장경쟁력 하락으로 인한 손실 발생으로 2023년 관련 사업을 중단하였습니다.

과거 당사는 BLU제품을 주력으로 영업활동을 하였으며, 2010년 연결기준 매출비중은 88.4%에 달하였습니다. 그러나 당시 지속된 글로벌 경기침체 및 TV 수요 감소에 따라 패널의 부품사업인 BLU사업 또한 수익성 악화를 겪게 되었고, 당사의 주요 매출처의 생산라인 해외 이전으로 당사는 2011년 BLU사업의 축소를 결정하였습니다. 또한 솔라산업 내 중국 기업들의 물량 공세 및 가격인하정책 등으로 인하여 당사 잉곳 및 웨이퍼 생산 사업 또한 어려움을 겪었으며, 당사는 2012년 솔라 잉곳 및 웨이퍼 사업을 종료한 바 있습니다. 당사는 2011년 1월 31일 (주)크리스탈온과의 합병을 통하여 LED사업에 진출하였으며, 이는 현재 당사의 LED사업부문으로 편입되었습니다. 다만, 경쟁 심화로 인한 판가 하락 및 기술 개발로 인한 기판 내 LED 웨이퍼 사용량 감소에 따라 당사 LED사업부문 또한 수익성 저하를 겪고 있으며 2022년 연결기준으로 LED사업의 매출비중은 0.24%에 그쳤습니다.

또한 당사는 2015년 8월 1일 한솔라이팅(주)의 사업부문을 합병하며, 조명사업을 영위하게 되었습니다. 현재 조명사업은 당사 전자사업부문에 속해 있습니다.한솔라이팅(주)과의 사업부문 합병으로, 한솔라이팅(주)이 60%, 당사가 30%를 보유하고 있던 Hansol Electronics Vietnam Co., Ltd.(현 당사 베트남 법인)이 주요 종속법인으로 포함되게 되었습니다. 이에 당사는 휴대폰 조립사업을 영위하게 되었으며 현재 동 사업부문이 당사의 외형성장에 크게 기여하고 있습니다.

[한솔라이팅(주) 합병 이후 휴대폰 사업부문 실적 추이]

(단위 : 억원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
1,415
3,373
3,356
3,220
3,083
3,165

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

당사의 파워모듈 사업은 전기에너지를 안정적으로 변환하여 각종 전자제품에 전원을 공급하는 장치를 생산하는 사업입니다. 고객의 용도에 따라 다양한 제품으로 구성되어 있으며 TV, 디지털 가전용, 사무용품용, 통신장비용 등으로 분류할 수 있습니다. 당 사업은 전자제품 완성품 제조업체에서 특정 제품의 모델 개발 단계에서 당사와 같은 파워모듈 전문업체에 특정파워제품 개발을 의뢰하여 개발된 제품의 승인, 생산, 판매가 이루어 지는 구조이며 전자기기에 필수적으로 사용되어 수요가 광범위한 영역입니다. 현재 파워모듈 사업은 당사의 매출에 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.

[파워모듈사업 실적 추이]

(단위 : 억원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

매출액
2,545
6,146
5,726
5,166
5,813

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

당사는 신사업 발굴의 일환으로 2019년 12월에 베트남 호치민 법인을 설립하고 지분 100%를 취득함에 따라 LCM(액정디스플레이모듈) 조립사업에 신규 진출하였습니다. 2020년 3월에 베트남 호치민 공장 승인이 이루어졌으며, 같은 년도 4월에 양산하기 시작하여 2020년 2분기에 첫 매출이 발생하였으나, 원재료 가격 상승 부담 등으로 인해 2023년말 관련 사업을 중단하였습니다.

[LCM 사업 실적 추이]

(단위 : 억원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

매출액
-
2,842
2,808
4,544
1,221

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

이처럼 당사는 시장환경 변화와 제품 수명주기에 따라, 수익성 극대화와 계속사업성 유지를 위한 전략으로 기 영위 사업의 정리 및 신규 사업 진출을 실시하였습니다. 이로 인하여 다각화된 사업구조를 보유하게 되었으며, 상기 표와 같이 2024년 반기 연결기준 당사는 5,506억원의 매출액을 기록하였으며 이 중에서 파워보드 사업부문이 46.2%, 휴대폰 사업부문이 25.7%, 반도체 사업부문이 14.0%, 전장부품 사업부문이 9.1%, 솔라 사업부문이 4.9%, 기타 전자부품 사업부문이 0.1%를 차지하고 있습니다. 이를 통해 당사가 영위하는 개별 사업부문의 실적 가변성에 따른 매출변동의 위험을 상쇄하고 있습니다.

당사가 영위하는 각 사업부문별 사업현황 중 TV 시장은 글로벌 경기침체로 성장이 둔화되었으며, 고객사 해외 생산 확대, 판가 하락 등으로 인하여 경영 환경에 악화 요인으로 작용하였습니다. 그러나 TV의 대형화, UHD 등의 프리미엄 고화질화, 마이크로 LED TV 등 특화된 제품의 시장이 확대 되어 관련 수요가 증가할 것으로 예상되며 당사는 대형인치, UHD TV 등 특화된 고급, 고부가가치 모델 중심 생산을 통한 안정적인 운영을 목표로 하고 있으며, 생활가전용 파워는 냉장고, 에어컨, 세탁기 등 대표적인 백색가전 시장으로 사업을 확대 중에 있습니다. 다만, 미-중 무역분쟁, 각국의 보호무역 여파로 인한 글로벌 경기의 불안정성 지속, 주요 IT기기의 높은 보급률 등으로 전방산업인 TV의 선진국 수요는 정체 경향을 보이고 있습니다. 다만, 프리미엄 제품을 중심으로 한 교체수요와 인도, 중국, 동남아시아 등 신흥 시장에서의 수요 증가가 긍정적인 요소로 작용하고 있습니다.당사가 신규 진출한 LCM 사업부문은 현재 증가하는 LCM 주문 물량을 소화하기 위해 베트남 제2공장 조기셋업을 통해 사업을 확장하였으나, 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화로 인해 동유럽 및 러시아 향 판매비중이 큰 LCM 사업은 매출규모가 크게 위축되었으며, 원재료 가격 상승 등의 이유로 이익창출력 또한 저하되었습니다. 이에 따라 당사는 2023년말 LCM 사업부문을 중단하기로 결정했으며, 미흡한 이익규모를 감안 시 사업중단에 따른 재무적 영향은 제한적일것이라 판단됩니다.

LED소재 사업은 LED TV 시장과 LED 조명 시장의 성장에 힘입어 꾸준히 수요가 증축가하고 있으나, 아직까지는 공급과잉으로 인한 가격하락으로 LED 업계가 전반적인 침체를 겪고 있습니다. 다만 LED 수요가 자동차용, 의료용, 산업용 등 다양한 분야에서 LED 사용률이 증가하고 있으나, 2011년 하반기부터 본격화된 공급과잉 및 수요 부진으로 인한 어려움이 지속 될 것으로 예상됩니다. 다만, LED를 채택하는 TV, 자동차 전조등 등 산업제품 및 조명제품 등의 확대에 힙입어 수요가 증가하는 추세를 보이고 있습니다.

태양광 모듈 사업은 글로벌 경기침체에도 불구하고 미국, 유럽 등의 친환경 에너지 정책, 신흥국 내 수요 증가로 수급 균형이 개선되는 모습을 보였습니다. 2018년에 태양광 산업의 Grid Parity가 달성되었으나, 중국 업체들의 공급과잉 등으로 인하여 수급불균형이 계속되고 있습니다. 각 국의 친환경 정책 이행 및 원가절감으로 시장수요가 확대될 것으로 예상되나, 태양광 모듈 시장의 낮은 진입장벽과 중국업체에 비해 다소 열위한 당사 제품 가격 경쟁력이 부정적인 요소로 작용하고 있습니다.

휴대폰 사업은 삼성전자 등 전 세계 선두업체를 고객으로 안정적인 공급망을 갖추고 있어, 해당 사업의 수익 변동성은 낮은 편입니다. 또한 타 사업 영위를 통해 축적한 제조 역량을 바탕으로 경쟁력 있는 품질과 원가 확보를 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 향후 전방산업의 수익성 악화 및 베트남 내 정치·경제의 변동성심화 시, 당사 사업 또한 부정적인 영향을 받게될 수 있습니다. 당사는 위와 같이 다양한 포트폴리오 구성을 통해 안정적인 수익 전략을 구성하고 있으나, 과거의 사례에서 확인할 수 있듯이 대내외적인 환경의 변화에 따라 특정 사업부문의 실적 부진이 나타날 수 있습니다. 이에 당사에 대한 기술개발 및 신규 사업 추진을 위한 노력이 요구되고 있습니다. 당사는 회사의 성장을 위해 로봇을 포함한 몇몇 사업을 신규사업후보군으로 선정하여 해당사업을 검토 중에 있습니다. 향후 로봇관련분야가 신규사업으로 최종 선정되었을 경우를 대비하여, 2019년 정기주주총회에서 정관변경을 통해 목적사업에 '지능형, 산업용 로봇과 동 부품 및 시스템의 제조,판매업'과 '신기술 관련 개발, 투자, 관리 운영사업'을 추가하였으나 현재까지는 해당 분야를 신규사업 최종후보로 선정하지 않은 상태입니다. 향후 당사가 시장의 변화에 적절하게 대응하지 못하거나 당초 기대에 미치지 못할 경우, 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[수익성 관련 위험]

나.당사는 2013년까지 영업적자를 지속하였으나 파워 보드 및 솔라 모듈의 매출 증가로 2014년부터 영업이익이 흑자로 전환되었으며, 2015년 이후 휴대폰 조립 사업을 영위하게 됨에 따라 외형 및 수익성이 개선되었습니다. 그러나 2016년 LED 웨이퍼 관련 설비 약 440억원의 영업외손익 감액 처리로 당기순손실 462억원을 기록
하였으며, 2017년 흑자전환에 성공하였으나,
2018년 LED 웨이퍼 관련 유무형 자산 약 210억원 감액으로 당기순손실 199억원을 기록
하였습니다.
이후 2019년에는 삼성전자의 TV 판매량 증가 및 대화면화에 따른 파워 보드 부문의 수익성 제고에 힘입어 2019년 연결기준 영업이익률은 2.6%로 2018년 1.8% 대비 0.8%p. 상승하였으며,
2021년에는 COVID19 장기화에 따른 주요 원재료 가격 급등, 수급 불균형, 물류비 상승 및 해외 공장 셧다운 영향 등으로 인해 원가부담이 크게 늘어나면서 영업수익성이 저하되어 연결기준 영업이익률 -0.29%를 기록하였으나 2022년 반등하여 3.34%까지 상승하였습니다. 2023년의 경우 LCM 사업부문 중단 및 메모리 반도체 업황 둔화에도 불구하고 가전제품용 파워보드 수요 증가 및 점유율 상승 등으로 파워보드부문의 매출액이 증가하며 2022년 대비 영업이익률과 순이익률이 개선되는 모습을 보였습니다. 2024년 반기 기준 LCM 사업부문 중단이후 외형 축소가 나타났으나 반도체부문의 수익성 회복이 영업이익률 및 순이익률 개선을 견인하였습니다.
이처럼 당사의 영위 산업 특성상 전방 산업의 업황과 매출처의 사업전략 등의 변화에 따른 실적 가변성이 존재하고, 전반적인 마진율이 높지 않아 향후 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

당사는 2013년까지 BLU 제품의 매출 급감과 LED 및 태양광 사업부문의 부진 등의 영향으로 영업적자를 지속하였으나, 파워보드 및 솔라모듈의 매출 증가로 2014년부터 영업이익이 흑자로 전환된 바 있습니다. 특히 2015년 이후 상대적으로 채산성이 높은 휴대폰 조립 사업을 추가 영위하게 되면서 당사의 외형 및 수익성은 개선세를 보이게 되었습니다. 그러나 2016년 LED 웨이퍼 관련 설비 약 440억원을 영업외손익에서 감액 처리하면서, 일시적 당기순손실 462억원을 기록하기도 하였습니다. LED 소재 산업 관련 유휴자산 상각처리로 불확실성을 해소하며 2017년 당기순이익 187억원으로 흑자전환에 성공하였으나, 2018년 LED 웨이퍼 관련 유무형자산 약 210억원을 감액하면서 다시금 2018년 199억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 다만, 2018년 발생한 영업권 및 설비 관련 자산에 대한 감액의 경우, LED 산업의 지속적인 공급과잉 상황에서 향후 고정비 부담을 줄이기 위한 자산건전화의 일환으로, 이후 영업실적 개선에 기여하였습니다. 실제로 2019년에는 삼성전자의 TV 판매량 증가 및 대화면화에 따른 파워보드 부문의 수익성 제고에 힘입어 2019년 연결기준 영업이익률은 2.6%로 2018년 1.8% 대비 0.8%p. 상승하였으며, 2020년 역시 영업이익률 2.7%로 전년 대비 소폭 개선된 영업이익률을 기록했습니다. 한편 2021년에는 COVID-19 장기화에 따른 주요 원재료 가격 급등, 수급 불균형, 물류비 상승 및 해외 공장 셧다운 영향 등으로 인해 원가부담이 크게 늘어나면서 영업수익성이 저하되어 연결기준 영업이익률이 -0.29%를 기록하였으나 2022년 반등하여 3.34%까지 상승하였습니다. 2023년의 경우 LCM 사업부문 중단 및 메모리 반도체 업황 둔화에도 불구하고 가전제품용 파워보드 수요 증가 및 점유율 상승 등으로 파워보드부문의 매출액이 증가하며 2022년 대비 영업이익률과 순이익률이 개선되는 모습을 보였습니다. 2024년 반기 기준 LCM 사업부문 중단이후 외형 축소가 나타났으나 반도체부문의 수익성 회복이 영업이익률 및 순이익률 개선을 견인하였습니다.

[수익성 관련 지표 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
550,561
1,302,679
1,647,392
1,490,621
1,194,892
972,243
841,899

매출원가
470,810
1,127,815

1,464,297

1,387,170

1,043,905
855,294
751,246

판매관리비
57,280
122,213

127,990

107,707

118,526
91,483
75,094

영업이익
22,471
48,937

55,105

(4,256)

32,460
25,466
15,559

당기순이익
23,921
38,973

32,627

(9,346)

26,185
6,444
-19,920

원가율
85.51%
86.58%
88.89%
93.06%
87.36%
87.97%
89.2%

영업이익률
4.08%
3.76%
3.34%
-0.29%
2.7%
2.6%
1.8%

순이익률
4.34%
2,99%
1.98%
-0.63%
2.2%
0.66%
-

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

[주요 제품 매출액 및 비중]

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
2024년 반기 매출액(비율)

2023년 매출액(비율)

2022년 매출액(비율)

2021년 매출액(비율)

2020년매출액(비율)
2019년매출액(비율)

전자부품
제품
파워보드
LCD TV 및 가전 부품,무선충전 부품 등
HANSOL,OEM브랜드
241,813(43.9)
565,549(43.4)
498,291(30.2)
418,719(28.1)
431,517(36.1)
332,313(34.2)

LCM
TV LCD 모듈 등
"
-
273,595(17.2)
276,795(16.9)
454,011(30.5)
122,062(10.2)
-

기타전자부품
LCD Moule,전장부품, 태양광인버터 등
"
489(0.1)
1,487(0.1)
4,151(0.3)
20,598(1.4)
34,146(2.9)
37,503(3.9)

전장부품
차량 전장부품
차량용 LED, e-shifter,무선충전 모듈 등
"
16,510(3.0)
-
-
-
-
-

휴대폰
스마트폰EMS
스마트폰,테블릿 제품 등
"
-
-
335,595(20.4)
319,960(21.5)
308,286(25.8)
314,351(32.3)

솔 라
태양광모듈
Cell을 응용한발전사업 부품
"
20,922(3.8)
164,685(12.6)
225,289(13.7)
138,170(9.3)
128,159(10.7)
157,474(16.2)

LED소재
웨이퍼
LED조명,TV용 등Chip 생산부품
"
-
1,764(0.1)
3,796(0.2)
6,572(0.4)
6,483(0.5)
14,929(1.5)

반도체
가공, 세정/코팅
반도체 장비 부품 가공, 세정/코팅 등
IONES,OEM브랜드
76,603(13.9)
123,534(9,5)
164,277(10.0)
-
-
-

전자부품
상품
파워보드
LCD TV 및 가전 부품,무선충전 부품 등
"
12,650(2.3)
49,095(3.8)
74,349(4.5)
97,862(6.6)
149,786(12.5)
105,366(10.8)

LCM
TV LCD 모듈 등
"
-
10,587(0.7)
4,051(0.2)
394(0.0)
-
-

기타전자부품
LCD Moule,전장부품, 태양광인버터 등
"
-
54,140(4.2)
55,080(3.3)
27,390(1.8)
12,907(1.1)
2,934(0.3)

전장부품
차량 전장부품
차량용 LED, e-shifter,무선충전 모듈 등
"
33,624(6.1)
-
-
-
-
-

휴대폰
스마트폰EMS
스마트폰,테블릿 제품 등
"
141,514(25.7)
337,292(25.9)

1,990(0.1)
-
2,153(0.2)

솔 라
태양광모듈
Cell을 응용한발전사업 부품
"
6,164(1.1)
4,690(0.4)
5,081(0.3)
4,808(0.3)
1,460(0.1)
5,271(0.5)

LED소재
웨이퍼
LED조명,TV용 등Chip 생산부품
"
-
81(0.0)
103(0.0)
146(0.0)
86(0.0)
-50(-0.0)

반도체
가공, 세정/코팅
반도체 장비 부품 가공, 세정/코팅 등
IONES,OEM브랜드
272(0.1)
363(0.0)
534(0.0)
-
-
-

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

주) 2023년 중 당사 휴대폰 사업부문의 매출유형 변경(제품->상품)

사업부문별로 살펴보면, 휴대폰 조립 사업부문이 2019년~2022년 동안 매년도 연 매출액 3천억원 이상을 안정적으로 유지하고 있으며 2023년말 기준 매출액은 3,373억원으로 전년 동기 대비 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 단, 2024년 상반기의 경우LCM 사업중단 등의 영향으로 매출액은 1,415억을 기록했으며, 연환산시에 예년대비 소폭 부진한 수준으로 파악됩니다. 파워보드의 경우 기존 TV용 인버터 수주물량에 더해 스마트폰 무선충전모듈 사업이 본격화됨에 따라 2020년 기준 전년 대비 32.8% 증가한 5,813억원의 매출을 기록하였으며, 2022년말 기준 매출액은 4,983억원으로 전년 동기 대비 매출이 감소하였습니다. 그러나,고부가가치 모델 향 출하 확대를 기반으로 2023년말 및 2024년 상반기 매출액은 각각 5,655억원, 2,418억원을 기록하엿습니다. LED사업부문의 경우, 산업 전반에 걸친 적자 기조 지속으로 2021년 기준 66억원의 매출을 기록하였으며 2022년말 기준 매출액은 38억원으로 전년 대비 크게 하락하였습니다.
그러나, 자동차 전장부품의 비중이 증가하면서 차량용 LED Lamp 및 E-shiter 부품 등 LED 제품을 포함한 자동차 전장부품의 2024년 상반기 기준 매출액은 약 501억원을 기록하였습니다.당사의 경우 영위산업의 특성상 부가가치가 높지 않고 가격협상력에 있어 열위한 위치에 있어 절대적인 수익성이 높지는 않으나, 상대적으로 양호한 수익성을 나타내고 있는 파워보드, 휴대폰 조립 사업부문, 및 반도체 사업부문의 실적이 당사 매출에서 차지하는 비중이 확대됨에 따라 당사의 수익성 개선을 이끌어낸 것으로 보여집니다. 특히 프리미엄 TV의 수요가 견조한 가운데 당사의 주요 고객사인 삼성전자의 고부가 제품의 출하 확대가 파워보드 사업 실적에 우호적 요인으로 작용할 것을 보여지며, 반도체자빙 업황 회복으로 읺나 반도체장비 부품 이익창출력도 점진적으로 개선될 것으로 예상됩니다.

참고로 당사는 LED 소재사업의 영위를 위해 2011년 01월 13일을 합병기일로 하여 LED 웨이퍼를 생산 및 공급하는 (주)크리스탈온을 흡수합병하였으며, 이 과정에서 319.72억원의 영업권을 인식하였으나 웨이퍼의 시장가격 하락으로 손상검사를 통해 2016년 106억원의 손상차손을 인식한 바 있습니다. 이와 더불어 적자가 지속됐던 LED 소재 사업부문의 유형자산에 대해 그 사용가치가 장부가액에 미달하는 것으로 판단되어 손상차손 436억원을 인식함에 따라 2016년 연결기준으로 462억원의 순손실을 기록하였으나 2017년 상각비 감소에 따른 LED 소재 사업부문 영업손실 축소의 영향으로 2017년에는 187억원으로 순이익을 나타냈습니다. 이후 당사는 LED 웨이퍼의 매출감소 및 시장가격 하락으로 2018년 중 영업권 80억원 및 유형자산 132억원의 손상을 인식하였습니다. 이로 인하여 당사는 2018년말 연결기준 199억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 당사는 영위산업 특성상 전방산업의 업황과 매출처의 사업전략 등의 변화에 따른 실적 가변성이 큰 편이며, 전반적인 마진율이 높지 않아 향후 당사의 수익성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 당사의 주요 제품별 시장 경쟁상황은 다음과 같습니다.

[2024년 반기 기준 당사 주요 제품별 시장 경쟁상황]

사업부문
품 목
시장점유율
주요 경쟁업체
비고

전자부품
PD보드
32%
솔루엠, 동양이엔피
국내외 기준

3in1
25%
솔루엠, 동양이엔피
국내외 기준

전장부품
차량 전장부품
3%
금호HT, LED라이텍
국내외 기준

솔라
솔라모듈
10%
한화큐셀, 현대에너지솔루션
국내 기준

휴대폰
-
-
-
국외 기준

자료 : 당사 내부자료

주1) 시장점유율의 경우 당사 내부 집계 수치임주2) 휴대폰의 경우 EMS사업 특성상 시장점유율을 생략합니다.

전자부품부문의 경우, 고객사 특성상 글로벌 공급을 하고 있어, 생산 안정성, 품질, 가격 측면에서 검증된 핵심 공급업체 3~4곳을 선정하여 장기적인 거래를 하고 있습니다. 가격, 품질 등에서 경쟁사간 큰 차이가 없으나, 당사의 경우 주요 고객사와의 안정적인 거래관계 등을 통하여 시장 점유율을 지키고 있습니다. 전장부품부문은 LED Lamp 등이 기존 Lamp의 대체수요 증가로 완성차 시장 성장율 대비 고성장이 예상됨에 따라 사업을 확대해 나가고 있습니다. 솔라사업부문은 글로벌 경쟁업체의 가격경쟁력 기반 공급물량 증가로 인해 모듈의 시장가격이 하락하였으나, 390W 이상 고출력 제품 라인업 등 품질경쟁력을 기반으로 수출비중 확대를 위한 글로벌 프로모션을 확대하고 있습니다. 휴대폰 사업부문의 경우, 납기 대응 100%와 고객사 제조 공장 대비 약 80% 가공비 수준 등을 통해 고객사 요구 기준을 상회하는 품질 및 제조 경쟁력을 갖추고 있습니다. 또한 고객사의 전략적 생산 기지 파트너로서, 대체 경쟁자 출현 가능성이 낮습니다. 이러한 경쟁상황 하에서 당사는 시장경쟁력 확보를 위한 노력을 기울이고 있으나, 업황이 급격히 악화되거나 당사의 전략이 기대에 미치지 못할 경우 수익성 저하를 겪을 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[연구개발비용 추이]

(단위 : 천원, %)

과 목
2024년 반기
2023년
2022년
비고

연구개발비용 계
10,550,535
27,017,756
22,275,826
-

(정부보조금)
-
-
-
-

회계처리
판매비와 관리비
10,550,535
27,017,756
22,275,826
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.92
2.07
1.35
-

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 년도 사업보고서(연결기준)- 상기 연구개발비용은 연결기준으로 작성되었습니다.

한편, 앞서 언급한 바와 같이 당사는 영위사업의 특성상 기술진화 및 산업주기 변동에 따라 지속적인 기술개발 및 신규 사업 진출에 대한 노력이 요구되며, 이러한 시장변화에 대응하고자 당사는 연간 매출액의 약 2% 내외 수준에서 연구개발비용을 지출하고 있습니다. 이러한 당사의 연구개발을 위한 노력은 향후 당사의 경쟁력 향상을 위한 지출이며 적절한 수준에서 통제되고 있으나, 2022년말 기준 223억원,2023년말 기준 270억원, 2024년 반기 기준 106억원 규모의 자금소요가 발생하는 등 당사의 수익성에 다소 부담으로 작용하고 있으며, 연구개발에 따른 효과가 단기간에 가시화되지 않고 기대에 미치지 못할 가능성도 존재하는 부분에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[매출처 집중에 관한 위험]

다. 당사는 국내 상위 그룹과의 고정 거래 기반을 확보함으로써 안정적인 사업기반을 유지하고 있습니다.
파워보드 사업, 휴대폰 조립 사업과 무선 충전 모듈 사업 등의 영위를 통해 삼성전자에 대한 당사의 매출 의존도가 2023년말 기준 약 61.3%로 높게 나타나고 있으며,
이는 당사의 사업 안정성에 유리하게 작용하는 동시에 향후 삼성전자의 사업전략 및 실적 변동에 따라 당사의 실적에도 영향을 미칠 가능성을 내포하고 있습니다.

당사는 삼성전자를 주축으로 국내 상위 그룹과의 고정거래 기반을 확보하고 있습니다. 이를 통해 다각화된 사업포트폴리오와 더불어 당사가 양호한 시장지위를 유지하고, 업황 변동에 따른 실적 가변성을 일정 수준 완화시켜주고 있습니다. 당사의 사업부문별 주요 매출처는 아래와 같습니다.

[주요 매출처 현황]

(단위 : 억원)

구분
파워보드
휴대폰
솔라
반도체

매출처
매출액
매출처
매출액
매출처
매출액
매출처
매출액

1
SAMSUNG MEXICANA S.A.DE C.V. (SAMEX)
482
Samsung Electronics Vietnam
1,415
슈퍼셀 주식회사
62
APPLIED MATERIALS
451

2
Samsung Electronics Slovakia Co.,Ltd.
391
-
-
그린셀(주)
31
삼성전자(주)
87

3
Samsung Electronics HCMC CE COMPLEX CO., Ltd
331
-
-
엘에스일렉트릭(주)
24
삼성디스플레이(주)
26

2024년 반기 매출액
2,544

1,415

271

769

전체 매출액 중 상위 3개사 매출 비중
47.3%
-
100.0%
-
43.2%
-
73.3%

자료 : 당사 내부자료(연결기준)

특히 당사는 과거 주력제품이던 BLU 제품을 납품하며 삼성전자에 대한 높은 매출 비중을 나타냈으나 2015년 BLU 제품의 축소로 그 비중이 일시적으로 감소한 바 있습니다. 이후 휴대폰 조립 사업을 영위하기 시작하고 2017년 휴대폰 무선충전 모듈 사업이 본격화됨에 따라 동 사업의 주력 매출처가 되는 삼성전자에 대한 매출 비중이 다시금 증가하게 되었습니다. 삼성전자에 대한 매출액은 2015년 3,092억원에서 2022년말 기준 1조 820억원으로 증가하였으며, 당사 매출액에서 차지하는 비중 또한 약 65.7%로 확대되었습니다. 다만, 당사가 LCM 사업부문을 중단함에 따라 2023년말 기준 삼성전자에 대한 매출액은 7,988억원으로 감소하였으며, 당사 매출액에서 차지하는 비중 또한 약 61.3%로 축소되었습니다.

[삼성전자向 매출액 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

파워보드
413,434
392,730
395,798
465,868
341,581
247,834
285,400
166,822
153,152

휴대폰
335,328
333,259
321,950
306,272
316,504
312,257
334,399
345,283
132,556

솔라
7,135
16,224
15,742
18,565
10,121
4,103
4
-
3,788

LED소재
-
2,084
4,708
4,263
4,193
5,452
6,720
3,044
3,294

LCM
-
286,103
454,405
121,918
-
-
-
-
-

반도체
40,408
45,274
-
-
-
-
-
-
-

기타
2,449
6,284
6,699
15,770
12
4,368
8
2,743
16,392

합계
798,754
1,081,958
1,199,302
923,585
672,411
574,014
626,531
517,892
309,182

총매출액 대비 비중
61.32%
65.70%
80.50%
78.05%
69.00%
68.20%
67.00%
64.10%
47.40%

자료 : 당사 내부자료(연결기준)

당사의 삼성전자에 대한 매출이 높아지며, 당사가 거래상대방 위험에 노출되는 정도는 커졌습니다. 다만, 글로벌 신용평가사인 S&P, Moody's 가 부여한 삼성전자에 부여한 신용등급을 감안하였을 때, 그 위험은 거의 없을 것으로 판단됩니다.

[삼성전자 해외 신용등급]

신용평가기관
평가등급

S&P
AA-

Moody's
Aa2

자료 : 삼성전자 사업보고서

주) Moody's의 대한민국 국가신용등급: Aa2

당사의 주요 고객인 삼성전자는 글로벌 1위 스마트폰 제조 업체로서, 글로벌 시장 내에서 2011년 이후 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 삼성전자가 양호한 실적을 유지함에 따라, 당사의 사업안정성 또한 긍정적인 영향을 받고 있습니다. 또한 2019년 삼성전자의 초격차 전략에 따라 높은 사양의 프리미엄 스마트폰의 출하량 반등이 예상되며, 보급형 스마트폰 또한 사양 개선이 이루어질 것으로 전망됩니다. 이에 따라 당사 베트남법인이 주력으로 제조하던 Galaxy J 시리즈의 상위 모델 양산이 기대되고 있습니다. 또한 삼성전자의 인도, 동남아시아 등의 신흥국을 대상으로 한 보급형 모델 판매 경쟁이 심화되고 있는 상황에서, 당사 베트남 법인에 대한 활용도가 높아질 것으로 예상됩니다.

[글로벌 스마트폰 출하량-판매량 추이]

(단위: 백만, %)

글로벌 스마트론 출하량, 판매량.jpg
글로벌 스마트론 출하량, 판매량

자료 : Counterpoint, 하나금융투자 (2023.03)

[세계 스마트폰 시장 점유율 추이]

(단위: %)

글로벌 스마트폰 업체별 점유율.jpg
글로벌 스마트폰 업체별 점유율

자료 : Counterpoint, 하나금융투자 (2023.3)

그러나 삼성전자에 대한 당사의 매출의존도가 2022년 기준 65.7%에 육박하는 수준이라는 점을 고려하였을 때, 향후 삼성전자의 사업 및 생산전략의 변화가 나타나거나, 삼성전자의 시장지위 하락과 실적 부진이 나타날 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.현재 삼성전자는 주요 스마트폰 시장인 미국과 중국에서의 수요 감소세 지속으로, 성장세를 보이고 있는 인도 등의 신흥국 시장에 대한 판매 전략을 확대하고 있습니다. 이에 따라 인도 내 삼성전자 스마트폰의 점유율은 2023년말 기준 17%로 1위를 차지하였으며, 프리미엄 스마트폰 비중이 증가함에 따라 평균 판매 가격도 상승하였습니다.

[인도 스마트폰 시장 상위 5개사 출하량 및 점유율]

(단위: 백만대, %)

회사
2022년
2023년
YoY(2022 대비)(주)

출하량
점유율
출하량
점유율

Xiaomi
30.3
21%
18.1
12%
-9%

Samsung
26.1
18%
24.8
17%
-1%

vivo
22.9
16%
22.2
15%
-1%

realme
20.9
15%
18.3
13%
-2%

Oppo
17.1
12%
15.0
10%
-2%

기타
27.0
18%
47.6
33%
15%

합계
144.3
100%
146.0
100%
1%

자료 : IDC

현재 삼성전자가 글로벌 스마트폰 시장 내 시장점유율 1위를 지속하고 있음에도 불구하고, 향후 인도 등 신흥국의 수요 급감 및 중화권 업체들과의 경쟁 심화 등으로 인하여 시장점유율이 점진적 하락세를 보일 가능성이 있습니다. 또한 스마트폰 교체 요인이 점점 줄어들고 있어, 중장기적으로 스마트폰 수요 성장률은 낮은 한 자릿수로 수렴할 것으로 예상됩니다. 그리고 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자분들께서는 참고 부탁드립니다.

[재무안정성 관련 위험]

라. 당사는 2013년까지 저하된 재무안정성을 나타냈으나, 2013~2014년 두차례에 걸친 유상증자와 영업실적 개선으로 재무안정성을 제고하였습니다.다만, 2018년 차입금 증가와 이익잉여금 감소로 인하여, 2018년말 유동비율은 86.7%로 전년 대비 하락하였으며, 100%를 하회하는 수치를 보이고 있습니다. 부채비율 또한 154.2%로 전년 동기 대비 증가하였습니다. 이후 2019년 489억원의 유상증자가 이루어져 재무안정성 지표가 개선되었습니다. 부채비율의 경우 2019년 말 89.17%로 전년대비 하
락
하였으며, 차입금의존도 역시 23.74%로 하락하였습니다.

2020년 기준으로는 각각 109.09% 및 23.37%을 나타내고 있어 양호한 수준을 유지하였습니다. 다만, 수익성 악화 및 현금흐름 둔화로 인해 차입금이 급격히 증가하여 2021년말 기준 총차입금 2,775억원에서 2022년말 기준 3,999억원으로 1,224억원이 늘어났습니다. 2022년말 기준으로 부채비율과 차입금의존도는 각각 143.6% 및 37.3% 입니다.
2023년의 경우 파워보드 등 주력사업에서 안정적인 현금흐름이 창출되는 가운데, 재고부담 완화 및 CAPEX 축소등의 이유로 약 1,274억원 규모의 잉여현금이 발생하였습니다. 또한, 1,100억원 규모의 차입금이 순상
환되며
2023년말 기준 부채비율과 차입금의존도는 전년대비 큰 폭으로 감소하며 각각 100.99%, 36.61%를 기록하였습니다. 2024년 반기말 기준 순상환 기조가 이어지며 차입금이 2023년말 대비 약 464억원 감소하며 부채비율과 차입금의존도는 각각 85.45%, 26.37%를 기록하였습니다. 한
편
, 당사는 2021년 12월 3일 이사회 결의를 통해 아이원스(주)의 지분 총 34.47%를 1,274.9억원에 양수할 것을 공시하였습니다
.이에 2022년말 결산기준 2022년 총차입금은 3,999억원으로 전년대비 1,225억원 증가하였습니다
. 이처럼 재무구조에 예상치 못한 영향이 있을 수도 있는 점 유의하시기 바랍니다. 다만, 비교적 수익성이 높은 아이원스(주)가 편입됨에 따라 연결기준 수익성이 제고되면서 재무부담은 점진적으로 완화될것으로 판단됩니다. 재무비율은 당사의 사업안정성을 나타내는 수치이므로, 투자자분들의 지속적인 모니터링이 필요합니다.

당사는 영업실적 부진과 LED 및 태양광 관련 사업에 대한 투자 확대로 2013년까지 저조한 현금흐름을 지속한 바 있습니다. 2014년 이후 영업이익이 흑자로 전환되며 현금흐름이 개선되면서 영업이익을 통해 금융비용과 운전자금 부담을 충당하고 과거대비 경상적인 수준의 투자규모 축소를 통해 지속적으로 현금흐름을 개선하였습니다2021년 코로나19 장기화에 따라 파워보드, LCM 등 당사의 주력제품의 원재료 공급부족이 발생하면서 원자재 가격이 크게 상승하였고, 항공운송에 따른 물류비도 증가하면서 급격하게 현금흐름이 악화되었으나 영업현금흐름의 개선으로 2022년말 기준 현금및현금성자산은 921억원을 기록하였습니다. 2023년의 경우 LCM 사업중단 및 반도체 부문 수익성 개선으로 인해 영업현금흐름이 큰 폭으로 상승하며 2023년말 기준 현금및현금성자산은 1,195억원을 기록하였습니다. 2024년 상반기의 경우 작년 동기 대비 순운전자본이 큰 폭으로 감소하며 2024년 반기말 기준 현금및현금성자산은 전년동기대비 약 293억 감소한 663억원을 기록하였습니다.

[현금흐름 요약]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

영업활동현금흐름
19,957
72,083
163,837

66,409

-56,228

42,005
94,751
22,350

투자활동현금흐름
-19,232
-6,950
-19,090

-124,834

-95,214

-36,645
-13,034
-46,583

유형자산의 취득
-6,966
-14,485
-35,247

-27,294

-72,196

-34,236
-18,881
-41,285

재무활동현금흐름
-55,140
-62,088
-116,789

62,005

124,138

31,818
-25,736
24,298

기초현금및현금성자산
119,498
92,139
92,139

86,935

113,144

77,864
21,723
21,366

기말현금및현금성자산
66,331
95,636
119,498

92,139

86,935

113,144
77,864
21,723

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

2013년까지 부진했던 당사의 영업실적과 투자확대에 따른 자금소요로 저하됐던 재무안정성은 2013년 527억원, 2014년 465억원의 유상증자를 통해 개선된 바 있습니다. 그러나 2015년 한솔라이팅의 흡수합병에 따른 차입금 증가와 2016년 일시적 요인에 의한 순손실 발생으로 재무안정성 지표가 다시금 저하되었습니다. 그러나 2017년에 들어 적자 사업 구조조정 효과 및 신규 아이템 추가로 인한 이익률 개선으로 매출 및 영업이익의 증가가 있었으며, 재무안정성 지표 또한 양호한 수준으로 회복되는 모습을 보였습니다.그러나 LED 웨이퍼의 매출감소 및 시장가격 하락으로 2018년에 영업권 80억원 및 유형자산 132억원의 손상을 인식하였으며, 다시금 재무안정성 지표가 저하되었습니다. 단기성차입금 증가 및 이익잉여금의 감소로 2018년말 유동비율은 86.7%로 전년 대비 하락하였으며, 100%를 하회하는 수치를 보이고 있습니다. 부채비율 또한 154.2%로 전년 동기 대비 증가하였습니다. 이후 2019년 489억원의 유상증자가 이루어져 재무안정성 지표가 개선되었습니다. 부채비율의 경우 2019년말 89.17%로 전년대비 하락하였으며, 차입금의존도 역시 23.74%로 하락하였습니다. 2020년 기준으로는 각각 109.09% 및 23.37%을 나타내고 있어 양호한 수준을 유지하였습니다. 2021년에 코로나19 장기화에 따라 원자재 가격이 크게 상승하였고, 물류비도 증가하여 수익성 악화 및 현금흐름 둔화로 인해 차입금이 급격히 증가하며 2021년말 기준 총차입금 2,775억원에서 2022년말 기준 3,999억원으로 1,224억원이 늘어났습니다. 2022년말 기준으로 부채비율과 차입금의존도는 각각 143.6% 및 37.31% 입니다. 2023년의 경우 파워보드 등 주력사업에서 안정적인 현금흐름이 창출되는 가운데, 재고부담 완화 및 CAPEX 축소등의 이유로 약 1,274억원 규모의 잉여현금이 발생하였습니다. 또한, 1,100억원 규모의 차입금이 순상환되며

2023년말 기준 부채비율과 차입금의존도는 전년대비 큰 폭으로 감소하며 각각 100.99%, 30.61%를 기록하였습니다. 2024년 반기말 기준 순상환 기조가 이어지며 차입금이 2023년말 대비 약 464억원 감소하며 부채비율과 차입금의존도는 각각 85.45%, 26.37%를 기록하였습니다. 당사의 영업활동현금흐름 및 현금및현금성자산 규모를 고려하였을 때 단기간에 차입금 상환에 어려움을 겪을 가능성은 낮은 편이나, 차입금 규모가 지속적으로 증가할 경우 향후 당사의 유동성 부담으로 작용할 가능성이 있습니다.한편, 당사는 2021년 12월 3일 이사회 결의를 통해 아이원스(주)의 지분 총 34.47%를 1,274.9억원에 양수할 것을 공시하였습니다. 계약체결일인 2021년 12월 3일, 기존 최대주주의 보유지분 24.58%에 대하여 양수계약을 체결하고 346억원의 계약금을 지불하였으며, 이후 거래종료일인 2022년 1월 14일, 구주에 대한 잔금 519.6억원과 제3자배정 증자대금 409.3억원을 납입했습니다. 이에 당사의 2022년 총차입금은 3,999억원으로 전년대비 1,225억원 증가하였습니다. 이처럼 신사업 진출 등의 목적으로 타회사 지분을 인수할 경우 재무구조에 예상치 못한 영향이 있을 수도 있는 점 유의하시기 바랍니다.

[재무안정성 지표 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

자산총계
931,626
954,035

1,071,922

788,670

591,392

유동자산
369,680
389,311

509,416

467,996

311,128

부채총계
429,272
479,360

631,896

510,394

312,289

유동부채
334,648
338,848

424,709

333,270

234,267

총차입금
245,665
292,026
399,925
277,450
147,650

단기성차입금
196,933
203,456
241,870
145,687
108,161

장기성차입금
48,732
88,570
158,054
131,764
39,489

자본총계
502,354
474,675

440,026

278,276

279,103

현금및현금성자산
66,331
119,498
92,139
86,935
113,144

유동비율
110.47%
114.89%
119.94%
140.43%
132.81%

부채비율
85.45%
100.99%
143.60%
183.41%
111.89%

차입금의존도
26.37%
30.61%
37.31%
35.18%
24.97%

단기성차입금 비중
80.16%
69.67%
60.48%
52.51%
73.25%

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

주1) 단기성차입금 = 단기차입금 + 단기사채 + 유동 장기사채 + 유동 장기차입금

주2) 장기성차입금 = 비유동 장기사채 + 비유동 장기차입금

주3) 유동비율 = 유동자산/유동부채 * 100

주4) 부채비율 = 부채총계/자본총계 * 100

주5) 차입금의존도 = 총차입금/자산총계 * 100

주6) 단기성차입금 비중 = 단기성차입금/총차입금 * 100

당사의 2024년 반기말 연결기준 차입금의 세부 내역 및 만기도래 현황은 아래와 같습니다.

[단기차입금]

(단위 : 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
2024년 반기

일반대출
한국산업은행 외
4.63~4.86
35,000,000

하나은행
7.42
6,785,783

KASIKORN BANK
6.7
5,556,146

VIETCOM BANK 외
3.00~6.92
19,376,695

한국산업은행
3.18~4.33
2,400,000

기업은행
3.42~3.43
2,700,000

한국수출입은행
4.05
4,000,000

합 계
75,818,624

자료 : 당사 2024년 반기보고서

[장기차입금]

(단위 : 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
2024년 반기

시설대
한국수출입은행
7.17~7.26
17,364,997

시설대
한국산업은행
4.48
5,000,000

운영자금
우리은행
4.42
3,800,000

운영자금
한국산업은행 외
4.56~5.01
15,000,000

차감: 유동성 대체
-12,376,665

합 계
28,788,332

자료 : 당사 2024년 반기보고서

[장기사채 현황]

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
연이자율(%)
2024년 반기

72회차(무보증,사모)
2021-11-29
2024-11-29
3.02
30,000,000

75회차(무보증,공모)
2022-02-18
2024-02-18
-
-

77회차(무보증,사모)
2022-03-29
2025-03-29
4.02
30,000,000

78회차(무보증,사모)
2022-04-29
2024-04-29
-
-

79회차(무보증,사모)
2022-05-26
2025-05-22
3.99
10,000,000

80회차(무보증,사모)
2022-06-30
2024-06-26
-
-

82-1회차(무보증,공모)
2023-05-10
2024-11-08
4.89
28,000,000

82-2회차(무보증,공모)
2023-05-10
2025-05-09
4.31
11,000,000

83회차(무보증,사모)
2024-04-22
2025-10-16
3.99
10,000,000

84회차(무보증,사모)
2024-06-17
2025-12-17
3.99
10,000,000

할인차금
-318,536

소 계
128,681,464

차감: 유동성대체
-108,737,358

차가감 계
19,944,106

자료 : 당사 2024년 반기보고서

2024년 반기말 기준 당사의 장기차입금 및 사채의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
장기차입금
사 채

1년 미만
12,376,665
108,737,358

1년~5년
28,788,332
19,944,106

합 계
41,164,997
128,681,464

상기와 같은 차입부담은 당사로 하여금 2016년 96억원 규모의 이자비용을 지출하게 하는 등 당사 수익성의 제약 요인으로도 작용하였으나, 2016년 이후 개선된 영업실적을 바탕으로 이자비용은 2019년 기준 64억원으로, 2020년 기준 40억원으로 감소하고 이자보상배율 또한 2016년의 2.43배에서 2019년 4배, 2020년 8배로 개선된 바 있습니다. 다만, 2018년말 연결기준 이자보상배율은 1.9배로, 전년 동기 2.1배 대비 감소하였습니다. 이는 이자비용이 소폭 증가한 수치를 보였으나, LED 사업부문 손상차손 인식 및 업황악화에 의해 영업이익이 크게 감소한 것에 기인하고 있습니다. 일시적 비용의 부담을 덜어낸 2019년 말 연결기준 이자보상배율은 4.0배로 전년 대비 2.1배 증가한 모습을 보였습니다. 2020년은 영업이익의 대폭 증가 및 이자비용 감소로 인하여 8배의 이자보상배율을 기록하며 2019년 대비 약 4배 증가하였습니다. 2021년 영업이익이 급감하면서 이자보상배율이 -0.91배를 기록하였으나 2022년 영업이익이 반등하면서 4.52배 수준으로 회복하였습니다. 2023년의 경우 이자비용은 증가한 반면 영업이익은 감소하여 이자보상배율은 2.94배를 기록하였으나, 2024년 반기 기준 이자비용이 감소하며 이자보상배율은 3.45배로 상승하였습니다.

[이자보상배율 추이]

(단위 : 백만원, 배)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

이자비용
6,506
16,627
12,192
4,687
4,014
6,374
8,277

영업이익
22,471
48,937
55,105
-4,256
32,460
25,466
15,559

이자보상배율
3.45
2.94
4.52
-0.91
8.08
4.00
1.88

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

현재 당사는 한도대, 일반대 및 사채를 통해 차입금 조달을 하고 있습니다. 2022년말 회사의 연결기준 총차입금 4,011억원으로 단기차입금 758억원, 장기차입금 412억원, 회사채 1,287억원 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 이중 유동성차입금(잔존만기 1 년 이내)은 1,969억원으로 유동성차입금 비중(80.16%)이 다소 높아 차입금 상환부담이 상존하고 습니다. 그러나 동시에 663억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있고, 토지,건물, 등의 담보제공에 따른 차환가능성 등을 감안하면 적정 수준의 유동성 대응능력을 보유하고 있는것으로 판단됩니다.

또한 2024년 반기말 기준 당사가 담보로 제공하고 있는 자산은 아래와 같으며 장부금액 기준 약 1,548억원으로 이는 전체 유형자산의 44.8% 수준으로 추가적인 담보여력 또한 존재하고 있습니다. 그러나 대내외적인 시장환경의 변화로 인해 차입금의 롤오버 및 차환이 당사의 계획 대비 원활하게 이루어지지 않을 가능성이 존재하며, 앞서 언급한 단기성차입금의 높은 비중에 대한 지속적인 모니터링 또한 필요합니다.

담보제공내역 - 2024년 반기말 기준
(원화단위: 천원, 외화단위: USD,THB)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금액
담보권자

토지, 건물, 기계장치 등(오창공장)
46,625,946
71,000,000
30,000,000
한국산업은행,농협은행

토지, 건물, 기계장치 등(진천공장)
22,819,701
30,000,000

USD 9,500,000

토지, 건물(Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd)
THB 173,155,526
THB 795,000,000
THB 147,338,800
KASIKORN BANK

건물, 토지, 기계기구 등(한솔아이원스㈜)
82,753,153
64,900,000
22,400,000
한국산업은행

투자부동산

(한솔아이원스㈜)

2,587,573
4,000,000
우리은행

자료 : 당사 2024년 반기보고서 주1) 한편, 당반기말 현재 건물 등의 화재보험과 관련하여 삼성화재해상보험㈜ 및 한화손해보험㈜에 가입한 보험의 부보금액 금액은 각각 477,197,306천원 및 23,803,329천원입니다. 이중 한국산업은행 및 우리은행에 질권설정된 금액은 229,341,273천원 및4,547,470천원입니다.

당사의 2024년 반기말 연결 기준 재고자산은 1,102억원으로, 2023년 말 재고자산 981억원 대비 120억원 증가하였습니다. 특히, 재고자산 중 원재료가 2023년 470억원에서 2024년 반기말 512억원으로 큰 폭으로 증가하였습니다.

[연결기준 재고자산]
(단위: 천원)

분 류
당반기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상 품
4,115,760
(260,481)
3,855,279
2,953,377
(71,896)
2,881,481

제 품
39,569,670
(1,856,948)
37,712,722
39,067,494
(2,436,213)
36,631,281

재공품
8,792,428
(743,010)
8,049,418
8,406,349
(688,434)
7,717,915

원재료
53,714,574
(2,487,027)
51,227,547
50,241,051
(3,270,917)
46,970,134

미착품
9,311,384
-
9,311,384
3,924,580
-
3,924,580

합 계
115,503,816
(5,347,466)
110,156,350
104,592,851
(6,467,460)
98,125,391

당사가 영위하는 사업의 특성상 분기별 사이클이 존재하나, 재고자산의 증가는 당사의 수익성 악화로 이어질 수 있습니다.

[재고자산 규모 및 재고자산 회전율]

(단위: 백만원, 회)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
550,561
1,302,679

1,647,392

1,490,621

1,194,892
972,243
841,899

재고자산
110,156
98,125

175,348

153,064

66,929
38,679
72,814

재고자산 증감율
12.3%
-44.0%
14.6%
128.7%
73.0%
-46.9%
40.3%

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

당분간 조립/가공 위주의 사업구조가 지속될 것으로 예상됨에 따라 대규모 투자부담이 발생할 가능성은 낮을 것으로 판단되나, 기존 사업의 유지 및 신규 사업 발굴을 위한 경상적인 투자부담 소요는 지속될 것으로 전망됩니다. 당사가 영위하는 휴대폰 조립 사업부문에 대한 증설이 2018년 완료되었으며, 스마트폰 창에서 압력을 인식하는포스터치(Force Touch) 및 기존 휴대폰 전면창에 사용되는 강화유리 및 사파이어의 대체재가 되는 NC(Nano Ceramic) 글라스 등과 같은 신규사업을 추진하고 있습니다. 또한 반도체장비 부품 사업부문을 확대하기위해 관련 사업을 영위하는 한솔아위원스를 2022년 1월 중 인수하였습니다. 당사는 이러한 투자자금 소요에 대해 당사의 영업이익으로 충당 가능할 것으로 판단되나, 투자에 따른 실적 시현이 기대에 미치지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[매출채권 관련 위험]

마.
당
사는 2015년 이후 외형성장에 따라 매출채권 또한 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 당사는 신용공여기간을 초과한 채권에 대해서는 개별 거래처마다 신용도를 평가하고 매출채권 연령 분석 결과를 토대로 대손충당금을 설정하고 있습니다.
당사는 국내 상위그룹 회사가 주 매출처로 매출채권에 대한 미회수 가능성은 제한적이나, 대내외적인 시장 환경 변화에 따라 채권의 회수가 원활하지 않을 경우 당사의 재무 상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2015년 이후 휴대폰 조립 사업의 추가와 파워보드 사업부문의 성장에 힘입어 매출이 증가하였으며, 이에 따라 당사가 보유하고 있는 매출채권 또한 증가하는 모습을 보였습니다. 대손충당금을 차감한 순액 기준으로 당사의 매출채권은 2018년 1,045억원에서 2024년 반기말 기준 1,232억원으로 증가하였습니다.

[매출채권 및 대손충당금 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

매출채권
133,277
121,622
171,366
184,447
121,564
92,229
108,184

대손충당금
10,119
11,709
9,490
6,885
8,419
6,463
3,661

(순액기준)
123,158
109,913
161,876
177,562
113,145
85,766
104,523

충당금 설정률
7.6%
9.6%
5.5%
10.8%
8.4%
7.0%
3.4%

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

2018년의 경우, 솔라 및 LED 사업부문 등 기존 사업부문의 업황 부진 및 수익성 악화와 신규 사업에 대한 부담감 확대로 매출액이 전년 동기 대비 9.98% 가량 하락하면서 매출채권증가율 역시 6.04% 하락하였습니다. 이후 2021년에는 전년대비 매출액 및 매출채권증가율이 각각 24.75%, 51.73%로 크게 증가하였으나 2022년에는 매출액증가율은 10.52%, 매출채권증가율은 -7.09%를 기록하였습니다. 이후 2023년의 경우 매출액 및 매출채권증가율은 각각 20.92%, 29.03%로 하락하였으며, 2024년 반기말기준 매출액은 5,506억원으로 연환시 매출액은 2023년말 대비 20.92% 감소하였으며, 매출채권은 1,333억원을 기록하며 전년대비 9.58% 증가하였습니다.

[ 매출액, 매출채권 규모 및 증가율 ]

(단위: 백만원, 회)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

매출액
550,561
1,302,679
1,647,392
1,490,621
1,194,892
972,243
841,899
935,255

매출채권 (대손충당금 차감전)
133,277
121,622
171,366
184,447
121,564
92,229
108,184
115,135

매출액증가율 주1)
-15.47%
-20.92%
10.52%
24.75%
22.9%
15.5%
-9.98%
15.80%

매출채권증가율 주2)
9.58%
-29.03%
-7.09%
51.73%
31.8%
-14.7%
-6.04%
5.95%

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

주1) 매출액증가율 = (당기 매출액 - 전기 매출액)/전기 매출액 * 100, 단 2024년 반기의 경우 연환산 기준

주2) 매출채권증가율 = (당기 매출채권 - 전기 매출채권)/전기 매출채권 * 100,

당사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다. 당사는 신용공여기간을 초과한 채권에 대해서는 개별 거래처마다 신용도를 평가하고 있으며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 매출채권 연령분석 결과를 토대로 회수기일 경과 채권, 사고채권 및 과거의 경험율 대손예상액을 산정하고 대손충당금 잔액과 비교하여 양자의 차액만큼 대손충당금 계정에 추가하거나 환입하는 방법으로 처리하고 있으며, 해외법인에 대한 채권은 해외법인의 자본잠식 부분만큼은 회수가능성이 없다고 보아 매출채권 대비 자본잠식 비율을 대손충당금 설정율로 적용하고 있습니다.

※ 대손충당금 설정기준 ① 부도거래선의 1년 경과 채권 100% ② 해외법인의 채권은 해외법인의 자본잠식 비율로 설정 ③ 미부도거래선중 현재 거래중단이거나 3년이상 경과된 채권 100%

[2024년 반기말 연체되었으나 손당되지 않은 매출채권 및 기타채권 연령 분석]

(단위: 천원)

구 분
90일 미만
90일~180일
180일~1년
1년~2년
2년초과

매출채권
96,932
38,066
451,536
1,903,952
7,628,093

미수금
-
-
-
87
583,048

장기미수금
-
-
-
-
220,894

합 계
96,932
38,066
451,536
1,904,039
8,432,035

자료 : 당사 2024년 반기보고서

당사는 주로 국내 상위 그룹의 회사를 주요 매출처로 하고 있는 만큼 매출채권의 미회수 가능성은 제한적이나, 향후 대내외적인 시장변화로 인한 고객사의 실적 추이에 따라 회수 가능성에 변동이 발생할 수 있으며 채권 회수가 원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 현금흐름 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
[환율 변동 및 파생상품 관련 위험]

바.
당사는 매출액 중 수출이 차지하는 비중이 2024년 반기말 기준 86.2%을 나타남에 따라 환율 변동에 따른 손익 변동이 나타나고 있습니다. 이러한 환 위험 관리를 위해 당사는 통화선도계약 등을 체결하는 등 지속적인 노력을 기울이고 있으나, 환율 변동에 따라 당사의 손익이 직간접적인 영향을 받는 만큼 환율 추이에 대한 지속적인 관찰이 필요합니다.

지역별 매출액

(단위: 천원)

구 분
2024년 반기
2023년 반기

국내
76,269,987
171,109,395

유럽
56,583,023
71,123,180

아메리카
124,387,807
125,912,446

아시아
285,621,506
322,336,848

아프리카
7,698,506
6,022,131

합 계
550,560,829
696,504,000

자료 : 당사 2024년 반기보고서

당사는 매출액 중 수출이 차지하는 비중이 2024년 반기말 기준 86.2%로 80%를 상회함에 따라 환율 변동에 따른 손익 변동 영향이 높은 특성을 가지고 있습니다. 따라서 당사는 환위험 관리에 대한 중요성을 인지하고 안정적인 환위험 관리를 위해 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

[리스크 관리에 관한 사항]

1) 리스크 관리의 목적 - 환율변동으로부터 영업의 안정성을 확보 - 안정적, 저금리의 외화 Financing. - 환 Risk관리 기법의 개발, 도입, 축적2) 리스크 관리의 원칙 - 수출입(영업)관련 포지션의 창출 및 한도설정/유지. - 재무관련 포지션(외화자산/부채 등) 및 설비투자 등의 특수한 경우에 발생하는 포지션에 대하여는 Chief Dealer의 거래 전략에 따라 헤지(Hedge) 3) 리스크 관리조직

담당부서
담당인원
담당업무
비고

자금팀,회계팀
3명
- 환 POSITION 점검(기간별)- 외환, 금리 HEDGE 거래- 환 POSITION 평가 및 손익 현황 보고- 외환 거래 손익 보고 기록유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행
-

자료 : 당사 2024년 반기보고서

당사는 영업활동을 영위함에 있어 환율변동에 따른 위험, 특히 미국 달러화, 유럽 유로화, 태국 바트화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 해당 위험은 외화자산 및 외화부채와 관련하여 발생하며, 이에 따라 당사는 각각의 기능통화에 대한 위험관리 정책을 수립하고 있습니다.

당사는 상기와 같은 환율변동에 따른 환위험을 관리하기 위해 산업은행과 만기시점에서 약정환율로 미달러화 및 유로화를 매입 또는 매도하는 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당사가 체결한 통화선도계약의 내역은 아래와 같으며 이러한 파생상품 거래로 인한 당사의 손익은 2016년 -19.85억원, 2017년 7.36억원, 2018년 -0.81억원, 2019년 -19억원, 2020년 17.44억원, 2021년 -23.99억원 및 2022년 46.46억원,2023년 -35.77억원, 2024년 반기 -19.17억원으로 당사의 손익규모 대비 적절한 통제가 이루어지고 있는 것으로 판단됩니다.

[파생상품계약 체결 현황]

거래 상대방
계약일
만기일
약정환율
계약금액
평가이익(손실)(백만원)
대금 수수방법
계약내용

산업은행 외
2024-01-19
2024-12-31
1,298.43~1,388.77
USD 52,820,000
(1,033)
실물인수도
만기일에 약정환율로매도

2024-06-05
2024-07-31
1,370.43~1,389.50
USD 20,780,000
81

2024-01-24
2025-01-22
1,290~1,346
USD 4,800,000
(101)

2023-09-14
2025-02-26
1,271~1,321
USD 1,600,000
(296)

당사 2024년 반기보고서

[파생상품 관련 손익 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2024년반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

통화선도거래손실
2,745
13,483
17,256
6,856
6,997
7,126
4,097
4,537

통화선도평가손실
424
166
515
181
241
201
130
762

통화선도거래이익
1,333
9,712
11,692
4,562
8,696
5,133
4,008
5,181

통화선도평가이익
-81
560
1,433
76
286
280
138
853

합계
-1,917
-3,577
-4,646
-2,399
1,744
-1,914
-81
736

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

한편, 당사는 자회사인 Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.로부터 인버터를 매입하고 있으며, 동 매입채무는 환위험에 노출되어 있지만, 동 상품의 매출채권을 외화로 회수한 후 매입채무를 지급하고 있어 별도의 파생상품계약을 체결하고 있지 않습니다. 상기 매입채무를 제외하고, 환위험에 노출된 매출채권과 매입채무는 파생상품계약을 통해 환위험을 헤지하고 있습니다. 이렇듯 당사는 환위험 관리를 위해 지속적인 노력을 기울이고 있으나, 환율변동에 따라 당사의 손익이 직간접적인 영향을 받는 만큼 환율 추이에 대한 지속적인 관찰이 필요합니다.

[지배구조 및 계열회사 관련 위험]

사.
당사의 최대주주는 한솔 홀딩스로 자사주를 포함하여 22.42%의 지분율을 나타내고 있어 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다. 당사는 제지업의 주력인 한솔그룹의 IT 주력 기업으로서 그룹 내 계열회사들의 재무 위험이 당사로 전이될 가능성은 제한적인 것으로 보이나 대내외적인 시장 환경의 변화로 그룹의 실적 및 재무안정성이 저하될 경우 당사에 대한 지원 가능성이 감소할 가능성이 있습니다.

신고서 제출 전일 기준 당사의 최대주주는 한솔홀딩스로 당사의 주식 6,506,088를 보유하고 있으며 지분율은 20.26%입니다. 자사주 692,361주를 포함시 22.42%의 지분율을 나타내고 있어 안정적인 경영권을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다.

[최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황]

(기준일 : 2024년 08월 21일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2024년 반기말
2024년 08월 21일

주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
본인
보통주
6,506,088
20.26
6,506,088
20.26
-

한솔테크닉스(주)
계열사
보통주
692,361
2.16
692,361
2.16
-

계
보통주
7,198,449
22.42
7,198,449
22.42
-

-
-
-
-
-
-

한솔그룹은 국내 계열회사 24개사와 해외법인 26개사 등 총 50개의 계열회사로 구성되어 있습니다. 한솔그룹의 국내 24개 계열사는 모두 비금융 계열사이며 당사와 한솔홀딩스, 한솔로지스틱스, 한솔케미칼, 한솔홈데코, 한솔인티큐브, 한솔피엔에스, 한솔테크닉스, 테이팩스, 한솔아이원스 10개사는 상장기업입니다. 그 밖에 26사의 해외법인이 있습니다.한솔그룹은 2016년 4월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 채무보증제한 기업집단에 속하였으나, 2016년 9월 공정거래법 시행령 개정으로 상호출자제한 기업집단의 지정 기준이 자산총액 5조원에서 자산총액 10조원으로 상향되어 증권신고서 제출일 기준 상호출자제한 집단에서 제외 되었습니다. 한편, 당사가 속한 한솔그룹은 2018년 5월 14일 금융감독원이 발표한 2018년 주채무계열 발표에서 제외 되었습니다.

[한솔그룹 계열사]

2024년 반기말 기준

- 기업집단에 소속된 회사

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
10
한솔홀딩스(주)
110111-0017867

한솔제지(주)
110111-5604700

(주)한솔홈데코
110111-0825624

한솔테크닉스(주)
110111-0004682

한솔로지스틱스(주)
110111-0150659

한솔피엔에스(주)
110111-0175970

한솔인티큐브(주)
110111-2915605

한솔아이원스(주)
134811-0109828

(주)한솔케미칼
110111-0270895

(주)테이팩스
120111-0095499

비상장
14
한솔페이퍼텍(주)
204311-0008603

한솔티씨에스(주)
180111-0831081

(주)로지스마일
211111-0070946

한솔로지스유(주)
110111-8201496

문경에스코(주)
131311-0079553

(주)한솔에코패키징
180111-0411221

한솔모두의봄(주)
110111-8440705

한솔코에버(주)
110111-3396648

(주)스티커스코퍼레이션
180111-1199230

(주)솔머티리얼즈
150111-0275938

(주)에이치에스머티리얼즈
210111-0156151

(주)바이옥스
120111-0832916

코스코페이퍼(주)
284411-0080851

(주)에이치앤에이치홀딩스
150111-0332184

출처) 당사 2024년 반기보고서

[해외 계열회사]

2024년 반기말 기준

상장여부
회사수
기업명
소재국

비상장
26
Hansol America, Inc.
미국

Hansol Europe B.V.
네덜란드

Hansol KNM Greentech Sdn. Bhd.
말레이시아

Hansol New Zealand Ltd.
뉴질랜드

Hansol Homedeco Vietnam Co.,Ltd.
베트남

HANSOL ELECTRONICS(THAILAND)CO.,LTD
타이

Hansol Technics Europe s.r.o
슬로바키아

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
베트남

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
베트남

Hansol Precision Materials(kunshan) Co., Ltd
중국

IONES Technology INC
미국

Hansol Logistics Malaysia Sdn. Bhd
말레이시아

Hansol Logistics Vina Co., Ltd.
베트남

Hansol Logistics Shanghai Co., Ltd.
중국

Hansol Logistics(Hongkong) Co., Ltd.
홍콩

Hansol Logistics(Tianjin) Co., Ltd.
중국

Hansol Gold Point LLC.
미국

Hansol Logistics India Pvt. Ltd.
인도

Hansol Logistics Hungary KFT.
헝가리

Hansol Global Logistics USA, INC.
미국

Hansol Logistics Poland Sp.z.o.o.
폴란드

HANSOL LOGISTICS (YANCHENG) Co.,Ltd.
중국

Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
중국

TAPEX Technology (Shenzhen) Co.,Ltd.
중국

TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS(M) SDN. BHD
말레이시아

MEDI LEGION SDN. BHD.
말레이시아

출처) 당사 2024년 반기보고서

한솔그룹은 2015년 한솔홀딩스를 중심으로 하는 지주사체제로 전환하는 과정속에서 지배구조 변경이 진행되었으며 2022년말 기준 한솔홀딩스의 지분구조도는 아래와 같습니다.

[한솔홀딩스 지분구조도]

한솔홀딩스 지분구조.jpg
한솔홀딩스 지분구조

출처) 당사 제시

한솔그룹은 주력인 제지업 이외에 IT, 물류, 건자재/엔지니어링, 화학 및 레저업으로 다각화된 사업포트폴리오를 구축하고 있으며, 제지 및 제지 연관업이 그룹 내에서 차지하는 비중이 매우 높았으나, 2010년대 들어 투자를 확대한 IT 및 화학부문의 실적 가시화로 그 비중이 다소 완화되고 있습니다. 당사는 그룹내에서 주력 IT 기업으로서 그룹의 주력사업인 제지업과의 연관성이 떨어짐에 따라 지주회사에 대한 상표권 및 SI 업체에 대한 IT 용역비 외 계열회사와의 영업거래 규모는 크지 않습니다. 또한 당사의 종속기업인 베트남 법인을 제외하고 특수관계자에 대한 지급보증이 없는 등 계열회사로부터의 재무위험 전이 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.다만, 대내외적인 시장환경 변화에 따라 그룹의 주력인 제지업의 매출 및 수익성 등 실적이 저하될 가능성이 있으며, 이는 당사를 비롯하여 제지업 외 계열회사에 직접적으로 미치는 영향은 제한적일지라도 그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어져 당사에 대한 지원가능성이 제한될 수 있습니다. 이렇듯 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[특수관계자 주요 거래내역 - 2024년 반기말 별도기준]

(단위 : 천원)

구 분
회사명
수 익
비 용

매출
기타
매입
유형자산
기타

유의적 영향력 행사 기업
한솔홀딩스㈜(주3)
-
278
-
-
1,864,010

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co.,Ltd(주1)
2,910,730
487,134
121,891,991
-
82,030

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd(주2)
-
9,069,248
-
-
-

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd(주1)
3,361,096
73,743
2,130,058
-
1,491

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd(주1)
4,808,125
379,532
11,929,353
-
-

한솔아이원스㈜
-
18,000
-
-
-

기타특수관계자
㈜한솔홈데코
-
2,389
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
3,172
-
-
-

㈜로지스마일
-
-
-
-
14,084

한솔인티큐브㈜
-
302
-
-
-

한솔제지㈜
-
16,766
-
-
-

한솔페이퍼텍㈜
-
873
-
-
-

(재)한솔문화재단
-
-
-
-
4,845

한솔피엔에스㈜
-
2,296
-
61,500
1,004,795

합 계
11,079,951
10,053,733
135,951,402
61,500
2,971,255

자료 : 당사 2024년 반기보고서(주1) 당사의 종속기업과의 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출, 매입 금액을차감한 순액으로 표시하였습니다.(주2) 당반기 중 회사가 종속기업 Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.으로 부터 수취한 배당금은 8,289,600천원입니다.

(주3) 당반기 중 한솔홀딩스㈜에 대해 650,609천원의 배당금을 지급하였습니다.

2024년 반기말 기준으로 특수관계자와의 거래에서 발생한 매출채권은 약 461억원, 매입채무는 약 360억원입니다. 이는 대부분이 종속기업과의 거래에서 발생하며, 태국법인으로부터의 제품 구매가 주를 이루고 있습니다. 2024년 반기말 연결 기준 당사 매출이 5,506억원임을 고려하였을 때, 당사의 비용 부담에 끼치는 영향은 크지 않을것으로 판단됩니다.

[특수관계자 주요 채권,채무 내역 - 2024년 반기말 별도기준]

(단위 : 천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
미수금
기타
매입채무
미지급금
기타

유의적 영향력 행사 기업
한솔홀딩스㈜
-
48,924
-
-
415,318
-

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co.,Ltd
3,676,824
147,445
-
21,649,862
23,683
-

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd
-
468,993
-
-
-
-

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
7,096,788
25,919
-
878,537
1,500
-

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
35,354,956
1,635,029
14,333,793
13,510,172
-
-

한솔아이원스㈜
-
-
-
-
-
30,000

기타특수관계자
㈜한솔홈데코
-
1,224
-
-
-
-

㈜로지스마일
-
-
-
-
1,772
-

한솔인티큐브㈜
-
155
-
-
-
-

한솔제지㈜
-
8,593
-
-
-
-

한솔페이퍼텍㈜
-
447
-
-
-
-

한솔피엔에스㈜
-
1,177
-
-
429,858
-

합 계
46,128,568
2,337,906
14,333,793
36,038,571
872,131
30,000

자료 : 당사 2024년 반기보고서

한편, 베트남 법인의 경우 2013년 11월 착공하여 2014년 8월부터 양산에 돌입하였으며, 당사는 계열회사인 한솔라이팅과 합께 베트남 법인에 지분을 투자하였으나 2015년 8월 당사의 한솔라이팅 흡수합병 과정에서 당사의 종속기업으로 편입되었습니다.

[Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd. 현황]

지역
베트남 타이응웬성 옌빈공단 (하노이 북쪽 60km)

사업

휴대폰 및 테블릿 조립 / Case 사출,도장 / Protective CoverRear DECO / SUB-PBA

인원
9,500명

일정

2013년 05월 법인 설립2013년 11월 착공2014년 08월 양산2015년 08월 종속회사 편입

옌빈공단 단지 배치도

공단배치도

베트남법인 레이아웃

레이아웃 이미지.jpg
레이아웃 이미지

자료 : 당사 내부자료

베트남 하노이 법인의 편입으로 당사는 휴대폰 조립 사업을 영위하게 되었으며, 글로벌 스마트폰 시장에서 상위권을 차지하고 있는 삼성전자와의 안정적인 거래기반을 바탕으로 양호한 실적으로 나타남에 따라 당사의 외형 성장에 크게 기여하고 있습니다.

[Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd. 실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

매출액
141,514
337,292
335,595
321,950
308,286
316,504
312,350
335,680

당기순이익
5,685
14,610
9,266
14,179
15,606
14,295
14,954
14,714

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

그러나 향후 삼성전자의 글로벌 사업전략 및 실적 추이에 따라 베트남 법인의 실적이크게 영향을 받는 구조로 베트남 법인의 실적이 저하될 경우 연결재무제표로 표시된 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 당사는 신사업 발굴의 일환으로 2019년 12월 베트남 호치민 법인을 설립하고, 지분 100%을 취득함에 따라 LCM(액정디스플레이모듈) 조립사업에 진출하였습니다. 2020년 3월에 호치민 공장 승인이 이루어졌으며, 4월에 양산하기 시작하여 2020년 2분기에 매출이 발생하였습니다. 2020년에 TV의 대형화 및 프리미엄화로 인해 고급, 고부가가치 부품 생산의 확대의 영향으로 LCM 사업부문의 매출이 급격하게 증가하여 당사의 매출에 크게 기여하였습니다. 다만, 2023년말 당사는 동 사업을 중단하였고, 2024년 1월에 관련 설비를 매각함으로써 매출규모는 축소될 것으로 전망되지만, 매출규모 대비 다소 미흡했던 LCM 사업의 이익창출력을 감안할 시 당사의 수익성 타격은 제한적일 것으로 전망됩니다.

[Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd 현황]

지역
베트남 아마타공단 (베트남 비엔호아 지역, 호치민 35km)

사업
LCD TV Module, 파워보드 등

면적
5,355m2

인원
370명

일정

2019년 10월 : 공사착공2020년 04월 : 양산시작

[Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd 실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년

매출액
49,196
43,348
286,622
454,405

당기순이익
-3,575
1,391
-14,419
-2,731

자료 : 당사 각 사업년도 사업보고서

그러나 향후 삼성전자의 글로벌 사업전략 및 실적 추이에 따라 베트남 호치민 법인의 실적이크게 영향을 받는 구조로 베트남 호치민 법인의 실적이 저하될 경우 연결재무제표로 표시된 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[종속회사 관련 위험]

아. 당사는 태국 법인, 베트남(하노이) 법인, 및 베트남 호치민 법인을 비롯하여 6개 기업을 연결대상 종속기업으로 하고 있으며, 주요 종속회사인 베트남(하노이) 법인 및 베트남 호치민 법인의 편입 및 삼성전자와의 안정적인 거래를 통한 실적 개선으로 당사의 외형 성장에 기여하고 있습니다. 그러나 향후 삼성전자의 글로벌 사업전략 및 실적 추이에 따라 베트남 법인의 영업활동이 부진할 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 하기와 같이 6개의 기업을 연결대상 종속기업으로 하고 있으며 휴대폰 조립사업을 영위하는 베트남 하노이 법인, LCM 조립사업을 영위하던 베트남 호치민 법인, 인버터를 제조하는 태국법인을 제외한 나머지 종속기업은 해외 진출을 위해 설립한 현지 법인들로 당사 제품의 판매를 담당하고 있습니다. 2024년 반기 기준의 당사 종속기업들의 현황은 아래와 같으며 당사의 연결재무제표로 표시된 실적 및 재무안정성에 영향을 미치고 있습니다.

[종속회사 현황]

(단위 : %, 천원)

구 분
소재지
주요영업활동
자산총액
부채총액
자 본
매출액
당기순이익(손실)
총포괄이익(손실)

Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
태국
전자부품제조
104,431,333
56,807,384
47,623,949
201,158,769
7,261,183
7,261,183

Hansol Technics Europe s.r.o.
슬로바키아
전자부품판매
1,314,878
819,096
495,782
-
(26,988)
(26,988)

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
베트남
전자부품제조
104,584,920
34,667,732
69,917,188
141,514,337
5,684,666
5,684,666

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
중국
전자부품제조
12,611,268
14,610,033
(1,998,765)
11,047,925
(149,828)
(149,828)

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
베트남
전자부품제조
90,611,086
104,671,810
(14,060,724)
49,196,239
(3,575,008)
(3,575,008)

한솔아이원스(주)
대한민국
반도체부품제조
230,576,013
56,341,920
174,234,093
76,874,708
21,846,274
21,833,982

자료 : 당사 2024년 반기보고서

자산규모상 태국 법인과 베트남 법인이 당사의 주요 종속회사로 분류되며, 태국법인은 1988년 설립되어 TV용 인버터를 생산하고 있습니다.

[ Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd. 실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

매출액
201,159
488,407
473,657
389,542
394,635
287,596
211,107
216,226

당기순이익
7,261
3,278
468
-6,563
4,208
2,522
-2,750
1,872

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

태국 법인의 경우 인버터 사업의 업황 악화로 2018년 약 28억원의 당기순손실을 기록하며 전년 약 19억원 대비 부진한 실적을 보였습니다. 2020년 잠시 실적이 회복되었으나, 2022년 기준으로 65억원 당기순손실을 기록하며, 실적 부진이 지속되었으나 2022년 태국 고용임금의 안정화를 통한 원가효율성 개선 및 가전제품 부품사업의 업황 개선이 개선되어 4.7억원의 당기순이익을 기록하였습니다. 2024년 상반기 기준 매출액은 연환산시 예년대비 비슷한 수준을 보이고 있으나, 마진이 큰 폭으로 개선되며 당기순이익은 약 73억원을 기록하였습니다.

[Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd. 실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

매출액
141,514
337,292
335,595
321,950
308,286
316,504
312,350
335,680

당기순이익
5,685
14,610
9,266
14,179
15,606
14,295
14,954
14,714

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

베트남 법인의 경우 2013년 11월 착공하여 2014년 8월부터 양산에 돌입하였으며, 당사는 계열회사인 한솔라이팅과 합께 베트남 법인에 지분을 투자하였으나 2015년 8월 당사의 한솔라이팅 흡수합병 과정에서 당사의 종속기업으로 편입되었습니다. 베트남 법인의 편입으로 당사는 휴대폰 조립 사업을 영위하게 되었으며, 글로벌 스마트폰 시장에서 상위권을 차지하고 있는 삼성전자와의 안정적인 거래기반을 바탕으로 양호한 실적으로 나타남에 따라 당사의 외형 성장에 크게 기여하고 있습니다. 그러나 향후 삼성전자의 글로벌 사업전략 및 실적 추이에 따라 베트남 법인의 실적이 크게 영향을 받는 구조로 베트남 법인의 실적이 저하될 경우 연결재무제표로 표시된 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[우발채무 관련 위험]

자. 신고서 제출일 현재
당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다. 그러나 향후 우발채무의 현실화에 따라
당사의 재무안정성 및 경영실적에 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로
투자자 여러분들께서는 이점 각별히 주의하시기 바랍니다.

당사의 2024년 반기 기준 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

[당사의 주요 약정사항]

(단위: 천원, USD,THB)

구 분
금융기관
한도금액
실행금액

일반자금대출
농협은행
25,000,000
-

한국산업은행
40,000,000
30,000,000

하나은행
5,000,000
5,000,000

Vietnam International Bank(베트남)
USD 20,000,000
-

하나은행(싱가폴)
USD 16,000,000
USD 10,348,000

하나은행(중국)
USD 5,000,000
USD 5,000,000

KASIKORN BANK(태국)
THB 795,000,000
THB 147,338,800

Vietcom Bank(베트남)
USD 30,000,000
USD 3,600,096

한국산업은행
13,000,000
10,400,000

한국수출입은행
4,000,000
4,000,000

우리은행
3,800,000
3,800,000

시설대
한국수출입은행
USD 25,000,000
USD 12,499,998

한국산업은행
10,000,000
10,000,000

수입신용장개설
한국산업은행
USD 5,000,000
USD 204,459

농협은행
USD 12,000,000
USD 283,787

삼성디플동반성장협력대출
기업은행
2,700,000
2,700,000

삼성동반성장협력대출
한국산업은행
2,000,000
2,000,000

자료 : 당사 2024년 반기보고서

당사는 2024년 반기 기준 타인에게 아래와 같은 지급보증 내역이 존재하며, 당사의 종속기업인 베트남 법인이 차입금에 대한 상환이 불가할 경우 당사가 대신 변제해야 할 가능성이 있습니다.

(외화단위: USD)

회사명
설정 한도(주1)
지급보증처
지급보증내역

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd.
USD 2,600,000
KEXIM Vietnam Leasing Co.,Ltd
리스자산 지급보증

USD 3,400,000
KEXIM Vietnam Leasing Co.,Ltd
리스자산 지급보증

USD 19,200,000
하나은행
차입금 지급보증

USD 25,000,000
한국수출입은행
차입금 지급보증

USD 500,000
KEXIM Vietnam Leasing Co.,Ltd
리스자산 지급보증

USD 3,000,000
KEXIM Vietnam Leasing Co.,Ltd
리스자산 지급보증

Hansol Precision Materials(kunshan) Co., Ltd
USD 6,000,000
하나은행
차입금 지급보증

자료 : 당사 2024년 반기보고서(주1) 보증 제공 시점의 최대 설정한도 금액입니다.

신고서 제출일 전일 현재, 당사의 중요한 소송사건, 견질 또는 담보용 어음·수표 및 채무인수약정은 없습니다. 그러나 향후 당사가 사업을 영위하는 과정에서 중요한 소송, 견질 또는 담보용 어음·수표 및 채무인수약정이 발생할 수 있습니다.

위와 같은 우발채무 현실화 및 시장의 부정적 평가 여부 등에 대해서는 정확한 예측이 어려우나, 향후 우발채무의 현실화에 따라 당사의 재무안정성 및 경영실적에 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 각별히 주의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 제약의 위험]

가. 본 사채의 상장예정일은 2024년 09월 04일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일은 2024년 09월 04일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제43조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. 또한 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

[공모일정 변경 및 신고서의 효력 발생과 관련된 위험]

나. 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. "자본시장과금융투자업에관한법률" 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다
[기한의 이익 상실 관련 위험]

다. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 유진투자증권(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
[원리금 상환 불이행 및 예금자보호법 적용 위험]

라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.
[전자공시 관련]

마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

[본사채의 신용등급]

바. 본 사채는 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)로부터 BBB+등급을 받은 바 있습니다. BBB+ 등급은 "원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다." 라는 의미입니다. 투자자분들께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소 및 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 숙지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제85-1회 및 제85-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 BBB+등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 주요 등급논리는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

한국기업평가(주)
BBB+
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

NICE신용평가(주)
BBB+
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

주) 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.

[주요 등급논리]

구분
내용

NICE신용평가(주)
* 휴대폰, 디스플레이, 태양광사업의 높은 산업위험* 다각화된 사업구조를 기초로 한 사업안정성* 양호한 영업수익성 유지* 유상증자를 통한 재무안정성 제고* 한솔계열의 직간접적 지원 가능성

한국기업평가(주)
* 다각화된 제품포트폴리오, 안정적 고정거래기반 등 사업안정성 양호* 수익구조 안정화, 전반적인 재무안정성 양호* 안정적인 수주기반을 통한 현 수준의 수익성 유지전망* 개선된 현금흐름 및 재무안정성 유지 전망

현재의 신용등급이 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지는 않으며 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 상기 주요 등급논리, 신용등급의 정의 및 본 공시서류에 첨부되는 신용평가서를 통해 각 신용평가사에서 기재한 위험요인을 반드시 확인하신 후 투자해 주시기 바랍니다.

[금융시장의 불확실성 및 재무제표에 의한 평가 관련]

사. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 한솔테크닉스(주) 제85회 무보증사채 인수인이자 공동대표주관회사인 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한국투자증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 한솔테크닉스(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
키움증권(주)
00296290

2. 분석의 개요공동대표주관회사인 케이비증권(주), 한국투자증권(주) 및 키움증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.공동대표주관회사인 케이비증권(주), 한국투자증권(주) 및 키움증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사인 케이비증권(주), 한국투자증권(주) 및 키움증권(주)가 기업실사과정을 통해 발행회사인 한솔테크닉스㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2024.08.07~2024.08.22

방문실사
2024.08.14

실사보고서 작성 완료
2024.08.21

증권신고서 제출
2024.08.22

(나) 실사참여자[발행회사 참여자]

직책
성명
부서
담당업무

팀장
김재정
자금팀
자금업무 총괄

수석
배창준
자금팀
자금업무 실무

책임
김성현
자금팀
자금업무 실무

[공동대표주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요 경력

케이비증권
기업금융2부
이기우
이사
기업실사 총괄
2024년 08월 07일 ~ 2024년 08월 22일
기업금융업무 20년

케이비증권
기업금융2부
박진우
부장
기업실사 책임
2024년 08월 07일 ~ 2024년 08월 22일
기업금융업무 등 14년

케이비증권
기업금융2부
신지환
대리
기업실사 실무
2024년 08월 07일 ~ 2024년 08월 22일
기업금융업무 6년

케이비증권
기업금융2부
전영진
주임
기업실사 실무
2024년 08월 07일 ~ 2024년 08월 22일
기업금융업무 3년

케이비증권
기업금융2부
이선영
주임
기업실사 실무
2024년 08월 07일 ~ 2024년 08월 22일
기업금융업무 1년

한국투자증권

커버리지
3부

이영주

이사

기업실사 총괄

2024년 08월 07일 ~ 2024년 08월 22일

기업금융업무 등

23
년

한국투자증권

커버리지
3부

고보경

부장

기업실사 책임

2024년 08월 07일 ~ 2024년 08월 22일

기업금융업무

9

년

자산운용업무

7

년

한국투자증권

커버리지
3부

노대영

주임

기업실사 실무

2024년 08월 07일 ~ 2024년 08월 22일

기업금융업무

1
년

키움증권

커버리지
2부

김상기

이사

기업실사 총괄

2024년 08월 07일 ~ 2024년 08월 22일

자금관리업무

11

년

기업금융업무

10

년

키움증권

커버리지
2부

윤진혁

팀장

기업실사 책임

2024년 08월 07일 ~ 2024년 08월 22일

기업금융업무 등

17
년

키움증권

커버리지
2부

정훈

주임

기업실사 실무

2024년 08월 07일 ~ 2024년 08월 22일

기업금융업무

1
년

(다) 실사내용

항 목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.(라) 기업실사내용 및 이행내역

일자
기업 실사 내용

2024.08.07~2024.08.13
* 기업실사 사전 준비- 발행사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 및 실사 협의- 실사 사전요청자료 송부

2024.08.14
* 발행회사 방문* Due-diligence checklist에 따라 실사1) 사업위험관련 실사- 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크- 유사업종 자료 검토2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사- 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토- 소송관련 내역 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰- 향후 사업추진계획 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악- 동사 공시서류 검토- 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등)- 내부통제시스템 확인

2024.08.16~2024.08.22
* 실사 추가 내역 문의 및 확인* 기업실사보고서 및 증권신고서 작성* 실사이행결과보고서 작성* 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

* 보다 자세한 기업실사 내역은 첨부된 기업실사를 참고 하시기 바랍니다.

3. 종합의견가. 동사는 아래와 같이 다각화된 사업구조를 통해 개별 사업부문의 실적가변성에 대한 위험을 상쇄하고 있으나, 대내외적인 시장환경 변화에 따른 신규 사업 추진 등 동사의 대응이 적절하지 못하거나 그 결과가 당초 기대에 미치지 못할 경우 동사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 동사는 파워모듈 부품, TV LCD 모듈, 차량용 LED, 태양광 모듈, 휴대폰 제품의 생산 및 판매를 하고 있습니다. 전자부품 및 소재 등을 생산하는 동사 영위사업의 특성상 기술의 변화 및 산업주기 등 대내외적인 요인에 따라 동사의 실적에서 각 사업부문이 차지하는 비중이 변동하는 모습을 나타내고 있습니다.

[ 사업부문별 매출액 추이 ]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 반기
2023년 연간
2022년 연간
매출액 비율(주2)

전자부품
파워보드
254,463
614,644
566,863
46.2%

LCM
-
284,182
286,622
-

기타 전자부품
489
1,727
12,431
0.1%

전장부품
50,134
53,900
46,800
9.1%

휴대폰
141,514
337,292
335,595
25.7%

솔 라
27,086
169,375
230,371
4.9%

LED 소재
-
1,845
3,899
-

반도체
76,875
123,897
164,811
14.0%

중단손익 (주1)
-
(284,182)
(286,622)
-

합 계
550,561
1,302,679
1,360,770
100.0%

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 년도 사업보고서(연결기준)주1) LCM(Liquid Crystal Module) 사업의 시장경쟁력 하락으로 인한 손실 발생으로 2023년 관련 사업을 중단하였습니다.주2) 2024년 반기 기준 매출액 비율

나. 동사는 2013년까지 BLU 제품의 매출 급감과 LED 및 태양광 사업부문의 부진 등의 영향으로 영업적자를 지속하였으나, 파워보드 및 솔라모듈의 매출 증가로 2014년부터 영업이익이 흑자로 전환된 바 있습니다. 특히 2015년 이후 상대적으로 채산성이 높은 휴대폰 조립 사업을 추가 영위하게 되면서 동사의 외형 및 수익성은 개선세를 보이게 되었습니다. 그러나 2016년 LED 웨이퍼 관련 설비 약 440억원을 영업외손익에서 감액 처리하면서, 일시적 당기순손실 462억원을 기록하기도 하였습니다. LED 소재 산업 관련 유휴자산 상각처리로 불확실성을 해소하며 2017년 당기순이익 187억원으로 흑자전환에 성공하였으나, 2018년 LED 웨이퍼 관련 유무형자산 약 210억원을 감액하면서 다시금 2018년 199억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 다만, 2018년 발생한 영업권 및 설비 관련 자산에 대한 감액의 경우, LED 산업의 지속적인 공급과잉 상황에서 향후 고정비 부담을 줄이기 위한 자산건전화의 일환으로, 이후 영업실적 개선에 기여하였습니다. 실제로 2019년에는 삼성전자의 TV 판매량 증가 및 대화면화에 따른 파워보드 부문의 수익성 제고에 힘입어 2019년 연결기준 영업이익률은 2.6%로 2018년 1.8% 대비 0.8%p. 상승하였으며, 2020년 역시 영업이익률 2.7%로 전년 대비 소폭 개선된 영업이익률을 기록했습니다. 한편 2021년에는 COVID-19 장기화에 따른 주요 원재료 가격 급등, 수급 불균형, 물류비 상승 및 해외 공장 셧다운 영향 등으로 인해 원가부담이 크게 늘어나면서 영업수익성이 저하되어 연결기준 영업이익률이 -0.29%를 기록하였으나 2022년 반등하여 3.34%까지 상승하였습니다. 이후 2023년에는 파워보드의 매출이 크게 상승하여 영업수익성이 개선되었으며, 꾸준히 수익성을 회복하여 2024년 반기 기준 현재 영업이익률은 4.1%를 기록하고 있습니다.

[수익성 관련 지표 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
550,561
1,302,679
1,647,392
1,490,621
1,194,892
972,243
841,899

매출원가
470,810
1,127,815

1,464,297

1,387,170

1,043,905
855,294
751,246

판매관리비
57,280
122,213

127,990

107,707

118,526
91,483
75,094

영업이익
22,471
48,937

55,105

(4,256)

32,460
25,466
15,559

당기순이익
23,921
38,973

32,627

(9,346)

26,185
6,444
-19,920

원가율
85.51%
86.58%
88.89%
93.06%
87.36%
87.97%
89.2%

영업이익률
4.08%
3.76%
3.34%
-0.29%
2.7%
2.6%
1.8%

순이익률
4.34%
2,99%
1.98%
-0.63%
2.2%
0.66%
-

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

다. 동사는 삼성전자를 주축으로 국내 상위 그룹과의 고정거래 기반을 확보하고 있습니다. 이를 통해 다각화된 사업포트폴리오와 더불어 동사가 양호한 시장지위를 유지하고, 업황 변동에 따른 실적 가변성을 일정 수준 완화시켜주고 있습니다. 휴대폰 조립 사업과 무선충전 모듈 사업 영위를 통해 삼성전자에 대한 매출의존도가 2023년말 기준 61.32%로 높게 나타나고 있으며, 이는 동사의 사업안정성에 유리하게 작용하는 동시에 향후 삼성전자의 사업전략 및 실적 변동에 따라 동사의 실적에도 영향을 미칠 가능성을 내포하고 있습니다.

[삼성전자向 매출액 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

파워보드
413,434
392,730
395,798
465,868
341,581
247,834
285,400
166,822
153,152

휴대폰
335,328
333,259
321,950
306,272
316,504
312,257
334,399
345,283
132,556

솔라
7,135
16,224
15,742
18,565
10,121
4,103
4
-
3,788

LED소재
-
2,084
4,708
4,263
4,193
5,452
6,720
3,044
3,294

LCM
-
286,103
454,405
121,918
-
-
-
-
-

반도체
40,408
45,274
-
-
-
-
-
-
-

기타
2,449
6,284
6,699
15,770
12
4,368
8
2,743
16,392

합계
798,754
1,081,958
1,199,302
923,585
672,411
574,014
626,531
517,892
309,182

총매출액 대비 비중
61.32%
65.70%
80.50%
78.05%
69.00%
68.20%
67.00%
64.10%
47.40%

자료 : 동사 내부자료(연결기준)

라.
2013년까지 부진했던 동사의 영업실적과 투자확대에 따른 자금소요로 저하됐던 재무안정성은 2013년 527억원, 2014년 465억원의 유상증자를 통해 개선된 바 있습니다. 그러나 2015년 한솔라이팅의 흡수합병에 따른 차입금 증가와 2016년 일시적 요인에 의한 순손실 발생으로 재무안정성 지표가 다시금 저하되었습니다. 2024년 반기 기준 동사의 유동비율은 110.47%을 기록하며 전년대비 소폭 감소하였으며 부채비율 역시 85.45%로 전년대비 감소 크게 감소하였습니다. 총차입금의 경우 2024년 반기말 기준 총 2,457억원으로 전년 대비 15.9% 감소하여 26.37%의 차입금 의존도를 나타내고 있습니다. 또한 단기성 차입금 비중은 80.16%로 전년 동기 69.67% 대비 10.49% 증가하였습니다.

[재무안정성 지표 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

자산총계
931,626
954,035

1,071,922

788,670

591,392

유동자산
369,680
389,311

509,416

467,996

311,128

부채총계
429,272
479,360

631,896

510,394

312,289

유동부채
334,648
338,848

424,709

333,270

234,267

총차입금
245,665
292,026
399,925
277,450
147,650

단기성차입금
196,933
203,456
241,870
145,687
108,161

장기성차입금
48,732
88,570
158,054
131,764
39,489

자본총계
502,354
474,675

440,026

278,276

279,103

현금및현금성자산
66,331
119,498
92,139
86,935
113,144

유동비율
110.47%
114.89%
119.94%
140.43%
132.81%

부채비율
85.45%
100.99%
143.60%
183.41%
111.89%

차입금의존도
26.37%
30.61%
37.31%
35.18%
24.97%

단기성차입금 비중
80.16%
69.67%
60.48%
52.51%
73.25%

자료 : 동사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

주1) 단기성차입금 = 단기차입금 + 단기사채 + 유동 장기사채 + 유동 장기차입금

주2) 장기성차입금 = 비유동 장기사채 + 비유동 장기차입금

주3) 유동비율 = 유동자산/유동부채 * 100

주4) 부채비율 = 부채총계/자본총계 * 100

주5) 차입금의존도 = 총차입금/자산총계 * 100

주6) 단기성차입금 비중 = 단기성차입금/총차입금 * 100

마. 금번 발행되는 동사의 제85회 무보증사채는 상기 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 가능할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)에서 평정한 회사채 평정등급은 BBB+(안정적)등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2024. 08. 22

공동대표주관회사 케이비증권 주식회사대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사대표이사 김 성 환

공동대표주관회사 키움증권 주식회사대표이사 엄 주 성

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[회 차 : 85-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
28,000,000,000

발행제비용(2)
96,550,000

순수입금[(1)-(2)]
27,903,450,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 85-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
17,000,000,000

발행제비용(2)
62,290,000

순수입금[(1)-(2)]
16,937,710,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 85-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금

16,800,000

발행가액총액 × 0.06%

인수수수료
70,000,000
전자등록총액 × 0.25%

사채관리수수료
3,000,000
정액제

신용평가수수료
5,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가 (부가세별도)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,300,000
250억 이상 500억원 미만

상장연부과금
150,000
1년당 100,000원, 1.5년 (최대 50만원)

발행등록수수료
280,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
96,550,000
-

주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 표준코드부여수수료 : 종목당 20,000원 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 85-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
10,200,000
발행가액총액 × 0.06%

인수수수료

42,500,000

전자등록총액 × 0.25%

사채관리수수료
3,000,000
정액제

신용평가수수료
5,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가 (부가세별도)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

상장수수료
1,200,000
150억 이상 250억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원, 2년 (최대 50만원)

발행등록수수료
170,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
62,290,000
-

주) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 표준코드부여수수료 : 종목당 20,000원 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

회차 :
85-1
(기준일 :
2024년 08월 27일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
28,000
-
-
28,000
-

회차 :
85-2
(기준일 :
2024년 08월 27일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
17,000
-
-
17,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 당사가 발행하는 제85-1회 및 제85-2회 무보증사채 총
450억원은 만기도래 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

[채무상환자금 세부내역]

- 기발행 회사채 상환
(단위: 억원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금액

제82-1회 무보증 공모사채
2023-05-10
2024-11-08
4.89%
280

제72회 무보증 사모사채
2021-11-29
2024-11-29
3.02%
300

합계
580

주) 당사는 금번 공모사채 납입대금을 만기가 도래하는 회사채의 상환자금으로 사용할 예정입니다. 단, 발행가액 확정에 따라 실제 조달자금이 당초 예정한 조달자금에 미치지 못할 경우, 그 부족분에 대해서는 당사의 자체자금 및 차환발행 등을 통하여 충당할 계획입니다. 또한 납입대금 유입 이후 실제 자금집행 시기까지의 기간 동안, 신용등급이 우량한 국내 제1금융권의 은행예금, 특정금전신탁(MMT) 등의 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등

해당사항 없습니다.2. 이자보상배율

(단위: 백만원, 배)

항 목
2024년 반기
2023년
2022년
2021년
2020년

영업이익(A)
22,471
48,937
55,105
-4,256
32,460

이자비용(B)
6,506
16,627
12,192
4,687
4,014

이자보상배율(A/B)
3.45
2.94
4.52
-0.91
8.08

자료 : 당사 2024년 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서(연결기준)

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 경우 2019년 말 연결기준 이자보상배율은 4.0배로 전년 대비 2.1배 증가한 모습을 보였습니다. 2020년은 영업이익의 대폭 증가 및 이자비용 감소로 인하여 8배의 이자보상배율을 기록하며 2019년 대비 약 4배 증가하였습니다. 2021년 영업이익이 급감하면서 이자보상배율이 -0.91배를 기록하였으나 2022년 영업이익이 반등하면서 4.52배 수준으로 회복하였으며 2023년의 경우 영업이익은 감소한 채 이자비용은 증가하여 이자보상배율은 2.94배 수준을 기록하였습니다. 2024년 반기 기준 이자비용이 전년대비 감소하며 이자보상배율은 3.45배 수준을 기록하엿습니다. 이자보상배율이 1미만인 상황이 지속될 경우 사채의 원리금에 어려움을 겪을 수 있으므로 투자자분들께선 유의하시기 바랍니다. 3. 미상환 채무증권의 현황가. 미상환 사채 내역

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

한솔테크닉스
회사채
사모
2021.11.29
30,000
3.02
-
2024.11.29
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2022.03.29
30,000
4.02
-
2025.03.29
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2022.05.26
10,000
3.99
-
2025.05.22
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2023.05.10
28,000
4.89
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2024.11.08
미상환
키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2023.05.10
11,000
4.31
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2025.05.09
미상환
키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2024.04.24
10,000
3.99
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2025.10.16
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2024.06.17
10,000
3.99
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2025.12.17
미상환
한국투자증권

합 계
-
-
-
129,000
-
-
-
-
-

- 2024년 08월 21일 기준 미상환 잔액은 129,000백만원이며, 공시서류제출일 현재기준 만기도래분은 모두 상환완료 하였습니다.

나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 해당 사항 없음다. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

마. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
39,000
-
-
-
-
-
-
39,000

사모
70,000
20,000
-
-
-
-
-
90,000

합계
109,000
20,000
-
-
-
-
-
129,000

*할인차금을 고려하지 않은 금액입니다.

바. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

사. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항 가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

NICE신용평가(주)
00648466
2024년 08월 21일
제85-1회 및제85-2회
BBB+ (안정적)

한국기업평가(주)
00156956
2024년 08월 13일
제85-1회 및 제85-2회

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제85-1회 및 제85-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.

평가 대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평 정 사
평정등급
등급의 정의

NICE신용평가(주)
BBB+
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

한국기업평가(주)
BBB+
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. (2) 공시방법

NICE신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다. NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com 한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr 5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 한솔테크닉스(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 라. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다. 마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
1
-
-
1
1

비상장
5
-
-
5
3

합계
6
-
-
6
4

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '한솔테크닉스 주식회사'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Hansol Technics Co., Ltd.라 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간 1966년 8월 20일에 설립되었으며, 1988년 7월 6일 발행주식을 한국증권선물거래소가 개설하는 거래소 증권시장에 상장한 주권상장 법인입니다.
라. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
해당

- 당사는 공시기준일 현재 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조에 따른 중소기업, 상호출자제한기업집단, 공공기관, 지방공기업이 아니면서, 그 밖에 지분 소유나 출자관계 등이 대통령령으로 정하는 기준에 적합하며 아래 요건을 모두 만족하므로 중견기업에 해당됩니다.[중견기업 요건 점검표]

항 목
검 토

1.「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조 제1항에 따른 상호출자제한기업집단에 속하는 기업이 아닐 것
만 족

2.「중소기업기본법」제2조에 따른 중소기업(중소기업으로 보는 기간에 있는 기업 포함)이 아닐 것
만 족

3.「공공기관의 운영에 관한 법률」제4조에 따른 공공기관이 아닐 것
만 족

4.「지방공기업법」에 따른 지방공기업이 아닐 것
만 족

5.「통계법」제22조에 따른 금융업, 보험 및 연금업, 금융 및 보험 관련 서비스업(일반지주회사 제외)이 아닐 것
만 족

6.「민법」제32조에 따라 설립된 비영리법인이 아닐 것
만 족

7. 자산총액이 10조원 이상인 기업 또는 법인(외국법인 포함, 사모집합투자기구 또는 채권금융기관 제외)이 주식 또는 출자지분율 30% 이상을 직.간접적으로 소유하면서 최다출자자인 기업이 아닐 것
만 족

8. 외국법인의 본.지점 및 연락사무소(사업자등록번호 구분코드 84에 해당)가 아닐 것
만 족

마. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
1988년 07월 06일
미해당
미해당

바. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 서울시 중구 을지로 100 (을지로2가) 전 화 : 02-3287-7903 홈페이지 : http://www.hansoltechnics.com
사. 주요사업의 내용
당사는 파워모듈 부품, 자동차 전장, 휴대폰 및 태블릿 제품, 태양광 모듈, 반도체 장비 등의 생산 및 판매를 하고 있습니다.
기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 회사가 속해 있는 기업집단 및 계열회사에 관한 사항

회사가 속해 있는 기업집단은 한솔그룹이며, 한솔그룹에는 보고서 제출기준일 현재 당사를 포함한 국내 24개의 계열회사와 해외 26개의 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 'XII. 상세표'를 참조하시기 바랍니다.

자. 신용평가에 관한 사항 최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2024. 08. 20
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2024. 08. 13
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2024. 06. 13
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2024. 06. 10
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2024. 04. 16
전자단기사채
A3+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2024. 04. 16
기업어음
A3+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2024. 04. 17
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2024. 04. 17
기업어음
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2024. 04. 16
회사채
BBB+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2024. 04. 17
회사채
BBB+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2024. 04. 16
회사채
BBB+
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2024. 04. 17
회사채
BBB+
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2023. 12. 20
전자단기사채
A3+
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2023. 12. 20
기업어음
A3+
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2023. 12. 15
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2023. 12. 15
기업어음
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2023. 05. 11
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2023. 05. 11
기업어음
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2023. 05. 10
전자단기사채
A3+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2023. 05. 10
기업어음
A3+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2023. 04. 20
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2023. 04. 18
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2023. 04. 18
회사채
BBB+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2023. 04. 18
회사채
BBB+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2023. 04. 18
회사채
BBB+
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2023. 04. 18
회사채
BBB+
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2022. 12. 29
전자단기사채
A3+
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2022. 12. 29
기업어음
A3+
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2022. 12. 21
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2022. 12. 21
기업어음
A3+
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2022. 06. 28
전자단기사채
A3+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2022. 06. 28
기업어음
A3+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2022. 06. 28
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2022. 06. 28
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2022. 06. 28
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2022. 06. 21
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2022. 06. 10
전자단기사채
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2022. 06. 10
기업어음
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2022. 03. 17
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2022. 03. 17
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2022. 03. 17
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2022. 02. 07
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2022. 02. 04
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2022. 01. 05
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2022. 01. 06
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2021. 12. 21
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021. 12. 20
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2021. 11. 11
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021. 11. 11
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2021. 11. 11
기업어음
A3+
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2021. 11. 11
기업어음
A3+
한국기업평가(A1~D)
본평가

2021. 05. 24
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021. 05. 24
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2021. 04. 30
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2021. 04. 23
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2021. 03. 05
회사채
BBB+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021. 03. 05
회사채
BBB+
한국기업평가(AAA~D)
본평가

- 신용평가사별 등급 정의 (장기 신용등급)

한국기업평가

NICE신용평가

등 급
정 의
등 급
정 의

AAA
최고 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 거의 없음
AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임

AA
매우 우수한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 낮음
AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
우수한 신용상태, 채무불이행 위험 낮음
A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을받을 가능성이 있음

BBB
보통 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내제
BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이저하될 가능성이 있음

BB
투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 증가 가능성 상존
BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적요소가 내포되어 있음

B
매우 투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 상존
B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는현단계에서 단언할 수 없음

CCC
불향한 신용상태, 채무불이행 위험 높음
CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
매우 불량한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 높음
CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
최악의 신용상태, 채무불이행 불가피
C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될가능성이 없을 것으로 판단됨.

D

채무불이행 상태

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

- 신용평가사별 등급 정의 (단기 신용등급)

한국기업평가

NICE신용평가

등 급
정 의
등 급
정 의

A1
매우 우수한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 매우 낮음
A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
우수한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 낮음
A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
보통 수준의 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내제
A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
불안정한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 상존
B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
불량한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 높음
C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
채무불이행 상태
D
지불불능 상태에 있음.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁공시대상기간 중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. - 2019년 7월 유상증자(자본금 500억 증가) - 2019년 12월 베트남 호치민법인 설립 - 2022년 1월 한솔아이원스(주) 지분인수에 따른 종속회사 편입

나. 종속회사의 연혁
- 한솔아이원스(주) 주요 연혁

연도
월
내 용

2017
04
World Class 300 기업 선정 (중소기업청)

2018
06
2018년 대한민국 일자리 으뜸기업 수상(대통령상)

10
안성상공회의소 창립 100주년 기념 유공자 포상(기술혁신부분)

11
2018년 벤처천억기업 선정 및 수상

2019
04
2019 국가산업대상 연구개발부문 수상(산업정책연구원)

04
연결회사 IONES Technology INC 설립

06
제11회 대한민국 코스닥대상 최우수일자리창출기업상 수상(코스닥협회)

2020
02
국방사업부 물적분할 시트라 설립

12
5천만불 수출의 탑 수상(한국무역협회)

2022
01
한솔그룹 편입(한솔테크닉스(주) 유상증자 참여)

08
사명변경(한솔아이원스 주식회사)

2023
03
안성시 기업인대상 수상(노사화합부문)

11
안성 2공장 신축 완공

다. 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 회사의 본점소재지를 서울특별시 중구 을지로 100(을지로2가) 파인에비뉴 B동 5 층입니다.
라. 경영진의 중요한 변동 -
2022년 12월 16일 유경준 대표이사가 선임 되었습니다. 공시서류작성기준일(2024. 06. 30) 현재 당사의 이사회는 총 7명으로서, 4명의 사내이사(유경준, 조동길, 류준영, 박명철), 3명의 사외이사(정경철, 지동환, 이재형)로 구성되어 있습니다.

경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2024.03.20
정기주총
-
사내이사 조동길
-

2023.03.28
정기주총
박명철 사내이사이재형 사외이사
대표이사 유경준사외이사 정경철
사내이사 박현순기타비상무이사장득수(주1)

2022.12.16
-
대표이사 유경준(주2)
-
대표이사 박현순(주2)

2022.10.21
임시주총
사내이사 류준영
-
사내이사한석주(주3)

2022.03.23
정기주총
-
대표이사 박현순사외이사 지동환
사내이사김종천 (주4)

2021.03.24
정기주총
사내이사 조동길
사내이사 한석주사내이사 김종천
-

2020.03.23
정기주총
사내이사 유경준기타비상무이사 장득수사외이사 정경철
-
감사 장득수(감사 사임 →기타비상무이사 신규선임)

(주1) 2023. 03. 28 박현순 사내이사와 장득수 기타비상무이사가 중도사임하였으며, 해임사항이 아니므로 주주총회에 상정하지 않았습니다.(주2) 2022. 12. 16 정기이사회에서 박현순 대표이사는 대표이사직을 사임하고 유경준 대표이사가 신규선임 되었습니다. (주3) 2022. 10. 21 한석주 사내이사가 중도사임하였으며, 해임사항이 아니므로 주주총회에 상정하지 않았습니다.(주4) 2022. 03. 23 김종천 사내이사가 중도사임하였으며, 해임사항이 아니므로 주주총회에 상정하지 않았습니다.

마. 최대주주의 변동-

당사의 최대주주는 한솔홀딩스(주)이며, 보유지분은 6,506,088주, 지분율은 20.26%입니다. (자기주식 및 특수관계자의 주식매수선택권 미포함)
바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 당사는 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사 주식취득에 관한 사항을 결의하였습니다. 2022년 1월 14일을 거래종료일로 한솔아이원스 주식회사의 주식 10,117,992주를 127,490,266,000원에 취득 완료하였습니다. 2022년 1월 14일 기준 한솔아이원스 주식회사의 당사 지분율은 34.47%로서 당사는 한솔아이원스 주식회사의 최대주주가 되었습니다. 상세한 내용은 당사가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.
보고서 제출일 현재 당사가 보유한 한솔아이원스 주식회사 주식은 10,281,333주이며 발행주식총수에 대한 지분율은 35.32% 입니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
제59기(2024년 반기말)
제58기(2023년말)
제57기(2022년말)
제56기(2021년말)
제55기(2020년말)

보통주
발행주식총수
32,109,878
32,109,878
32,109,878
32,109,878
32,109,878

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
160,549
160,549
160,549
160,549
160,549

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
160,549
160,549
160,549
160,549
160,549

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
-
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
32,109,878
-
32,109,878
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
32,109,878
-
32,109,878
-

Ⅴ. 자기주식수
692,361
-
692,361
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
31,417,517
-
31,417,517
-

- 회사의 정관상 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 그 중 7,500,000주를 우선주로 발행할 수 있게 되어 있습니다. 우선주의 발행실적이 없으므로 표기를 생략하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
320,000
-
-
-
320,000
-

-
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
320,000
-
-
-
320,000
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
372,361
-
-
-
372,361
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
692,361
-
-
-
692,361
-

-
-
-
-
-
-
-

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황- 해당사항 없음

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황- 해당사항 없음

마. 종류주식(명칭) 발행현황- 해당사항 없음

바. 발행 이후 전환권 행사- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 개정일은 2024년 3월 20일로서 제58기 정기주주총회의 안건에 정관 변경 건이 포함되었습니다.

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2024.03.20
제58기정기주주총회
1) 제 29조2(감사위원회의 구성): 감사위원 전원 사외이사로 구성2) 제 37조(이사회의 구성과 소집): 이사회 소집통지 일자를 7일전으로 변경
감사위원회 독립성 강화, ESG개선

2023.03.28
제57기정기주주총회
1) 제 45조(이익배당): 배당기준일 변경 도입에 따른 문구 정비
배당 기준일변경 도입에따른 개정

2021.03.24
제55기정기주주총회
1) 제10조(명의개서 대리인): 전자증권법 시행에 따른 문구 정비2) 제10조1(주주명부 작성,비치) 신설: 전자증권법 시행에 따른 문구 정비3) 제12조(주주명부의 폐쇄 및 기준일): 상법 개정에 따른 기준일 정비4) 제29조의2(감사위원회 구성) 등: 상법 개정에 따른 감사위원회분리선출제에 관한 규정 등 개정 등
상법 개정 및전자증권법시행에 따른 개정

[제58기 정기주주총회 정관 일부 변경의 건. 세부내용]

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제29조2 (감사위원회의 구성)①~② (생략)③ 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.④~⑧ (생략)
제29조2 (감사위원회의 구성)①~② (생략)③ 위원은 모두 사외이사로 구성한다.④~⑧ (생략)
감사위원회독립성 강화

제37조 (이사회의 구성과 소집)① (생략)② 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 3일전에 각 이사에게 통지하여 소집하며 이사 전원의 동의가 있을때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
제37조 (이사회의 구성과 소집)① (생략)② 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 7일전에 각 이사에게 통지하여 소집하며 이사 전원의 동의가 있을때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
ESG평가 개선

제49조 (시행일)

1~20 (생략)

제49조 (시행일)

1~20 (생략)21. 개정된 본 정관은 2024년 3월 21일

부터 시행한다.

개정일자

변경

[제57기 정기주주총회 정관 일부 변경의 건. 세부내용]

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제45조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의

재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의

주주명부에 기재된 주주 또는

질권자에게 지급한다.

③ 이익배당에 대하여는 이자를

지급하지 않는다.

제45조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의

재산으로 할 수 있다.

② 이 회사는 이사회결의로 제1항의

배당을 받을 주주를 확정하기 위한

기준일을 정할 수 있으며, 기준일을

정한 경우 그 기준일의 2주 전에

이를 공고하여야 한다. ③ 이익배당에 대하여는 이자를

지급하지 않는다.

배당 기준일

변경 가능

제49조 (시행일)

1~19 (생략)

제49조 (시행일)

1~19 (생략)20. 개정된 본 정관은 2023년 3월 29일

부터 시행한다.

개정일자

변경

[제55기 정기주주총회 정관 일부 변경의 건. 세부내용]

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제10조 (명의개서 대리인)

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서 대리인 소유증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다.

제10조 (명의개서 대리인)

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서 대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.

전자증권법 시행에 따른 정관개정

(신 설)

제10조의 1 (주주명부 작성ㆍ비치)

① 이 회사는 전자등록기관으로부터 소유자 명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성ㆍ비치해야 한다.

② 이 회사는 5%이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.

전자증권법 시행에 따른 조항 신설

제12조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일가지 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소를 정지한다.

② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 이 회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 이사회의 의결로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기대되어 있는 주주는 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요 하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변동정지와 기준일의 지정은 함께 할 수 있다.

제12조 (기준일)

① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

② 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

상법개정에 따른 정관개정

제29조의2 (감사위원회 구성)

④ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑤ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.

제29조의2 (감사위원회 구성)

④ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

⑤ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 의결할 수 있다.⑥ 감사위원회 위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.

⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑧ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.

상법개정에 따른 정관개정

제49조 (시행일)

1~18 (생략)

제49조 (시행일)

1~18 (생략)

19. 개정된 본 정관은 2021년 3월 25일부터 시행한다.

정관 개정에 따른 시행일 변경

- 제54기 정기주주총회 정관 일부 변경의 건. 세부내용

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제5장 이사, 이사회, 감사
제5장 이사, 이사회, 감사위원회
감사위원회 도입에 따른 규정 변병

제28조 (이사 및 감사의 수) ① 이 회사의 이사는 3인 이상 7인 이내로 하며 사외이사의 수는 총 이사수의 4분의 1이상으로 한다.

② 이 회사의 감사는 1인 이상 2인 이내로 하며 그 중 1인 이상은 상근으로 하여야 한다.

제28조 (삭제)

제29조 (이사 및 감사의 선임)

① 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과 하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

③ (생략)

제29조 (이사의 선임)

① 이 회사의 이사는 3인 이상 10인 이내로 하되 주주총회에서 선임하며, 이사총수의 4분의 1이상을 사외이사로 한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

③ (생략)

(신 설)

제29조의2 (감사위원회의 구성)

① 이 회사는 감사에 갈음하여 제39조2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ⑤ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.

제30조 (이사 및 감사의 임기)

① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기 주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

② 감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주 총회 종결시까지로 한다.

③ 사외이사는 1회에 한해 연임할 수 있다.

제30조 (이사의 임기)

① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기 주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

② 사외이사는 1회에 한해 연임할 수 있다.

제31조 (이사 및 감사의 보선)

이사 또는 감사의 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제28조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 사무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제31조 (이사의 보선)

이사 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제29조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 사무수행상 지장이

없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제34조의 2 (이사의 보고의무)

이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견할 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

제34조의 2 (이사의 보고의무)

이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견할 때에는 즉시 감사위원회에 이를 보고하여야 한다.

제34조의 3 (이사감사의 회사의 책임 감경)

① 이 회사는 주주총회 결의로 이사 또는 감사의 상법 규정에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수있다.

② 이사 또는 감사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법상 경업금지,회사기회유용금지,자기거래금지에 해당하는 경우에는 제1항의 규정을 적용하지 아니한다.

제34조의 3 (이사의 회사 책임 감경)

① 이 회사는 주주총회 결의로 이사의 상법 규정에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수있다.

② 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법상 경업금지,회사기회유용금지,자기거래금지에 해당하는 경우에는 제1항의 규정을 적용하지 아니한다.

제35조 (감사의 직무)

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수있다.

③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 소집권자에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수있다. ④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수있다.

⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기록한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수있다.

⑥ 감사는 그 임무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 청구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수있다.

⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수있다.

제35조 (감사위원회의 직무)

① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. 회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의하여 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부 감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고 하여야 한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

제36조 (감사의 감사록)

감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제36조 (감사위원회의 감사록)

감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제37조 (이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

② 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집하며 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수있다.

제37조 (이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

② 이사회의 소집은 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 회일 3일전에 각 이사에게 통지하여 소집하며 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

제39조 (이사회의 의사록)

이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 본점에 비치한다.

제39조 (이사회의 의사록)

이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여 본점에 비치한다.

(신 설)

제39조의2 (위원회)

① 이 회사는 이사회 내에 감사위원회를 둔다.

② 업무상 필요한 경우에는 이사회 결의로 이사회 내에 위원회를 둘 수 있다.

③ 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.

④ 위원회에 대해서는 제37조, 제38조 및 제39조의 규정을 준용한다.

제40조 (이사 및 감사의 보수와 퇴직금)

① 이사 및 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 단, 이사 및 감사의 보수결정을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다.

② 이사와 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다.

제40조 (이사의 보수와 퇴직금)

① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

② 이사의 퇴직금 지급은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다.

제43조 (재무제표의 작성ㆍ비치)

① 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음 각호의 서류와 그 부속 명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며 다음 각호의 서류와 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로서 상법시행령에서 정하는 서류

② 이 회사가 상법시행령에서 정하는 연결재무제표 작성대상회사에 해당하는 경우에는 제1항의 각 서류에 연결재무제표를 포함한다.

③ 감사 및 제1항의 서류를 받은 날로부터 1주간 전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

④ 대표이사는 제1항의 각호의 서류를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총회 회일의 1주간 전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑤ 대표이사는 제1항의 각호의 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

제43조 (재무제표의 작성ㆍ비치)

① 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음 각호의 서류와 그 부속 명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사위원회의 감사를 받아야 하며 다음 각호의 서류와 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로서 상법시행령에서 정하는 서류

② 이 회사가 상법시행령에서 정하는 연결재무제표 작성대상회사에 해당하는 경우에는 제1항의 각 서류에 연결재무제표를 포함한다.

③ 감사위원회는 제1항의 서류를 받은 날로부터 1주간 전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

④ 대표이사는 제1항의 각호의 서류를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총회 회일의 1주간 전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑤ 대표이사는 제1항의 각호의 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

제49조 (시행일)

1~17 (생략)

제49조 (시행일)

1~17 (생략)

18. 개정된 본 정관은 2020년 3월 24일부터 시행한다.

정관 개정에 따른 시행일 변경

- 제53기 정기주주총회 정관 일부 변경의 건. 세부내용

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조 (목적)

이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. ~ 59. (생략)

60. 위 각 항에 관련된 수출입업

61. 위 각 항에 관련된 일체의 부대사업

제2조 (목적)

이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. ~ 59. (생략)

60. 지능형, 산업용 로봇과 동 부품 및 시스템의 제조,판매업

61. 신기술 관련 개발, 투자, 관리 운영사업

62. 위 각 항에 관련된 수출입업

63. 위 각 항에 관련된 일체의 부대사업

목적사업 추가

제7조 (주식 및 주권의 종류)

① (생략)

② 이 회사의 주권은 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 팔종으로 한다.

제7조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

① (생략)

② 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에 표시어야 할 권리를 전자 등록한다.

전자증권 의무화에 따른 관련 규정 개정

제10조 (명의개서 대리인)

① ~ ② (생략)

③ 이 회사의 주주명부 또는 그 복본은 명의개서 대리인의 사무 취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급하게 한다.

④ (생략)

제10조 (명의개서 대리인)

① ~ ② (생략)

③ 이 회사의 주주명부 또는 그 복본은 명의개서 대리인의 사무 취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급하게 한다.

④ (생략)

명의개서대리인의 사무처리 내용 변경

제11조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감(인감 또는 서명) 신고)
제11조 (삭제)
주식이 전자등록 될 경우,명의개서대리인에게 주주의 정보를 신고할 필요 없으므로 삭제

(신 설)

제14조 2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

본 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록할 수 있다.

전자증권 의무화에 따른 관련 규정 신설

제15조 (사채발행에 관한 준용규정)

제10조, 제11조 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제15조 (사채발행에 관한 준용규정)

제10조 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제11조 삭제에 따른 정정

제49조 (시행일)

1. ~ 16. (생략)

제49조 (시행일)

1. ~ 16. (생략)

17. 개정된 본 정관은 2019년 3월 27일부터 시행한다.

다만, 제7조, 제10조, 제11조, 제14조2, 제15조의 개정 내용은「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」이 시행되는 2019년 9월 16일부터 시행한다.

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」관련 개정 내용은 해당 법률 시행일부터 시행되는 것으로 정함

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
반도체 및 TFT LCD관련 사업
영위

2
모니터 제조판매업
영위

3
도금제품 및 부품가공 제조 및 판매업
영위

4
금형과 설비의 제조, 판매, 임대 및 유지보수업
영위

5
물품매도확약서 발행업(오파업)
영위

6
기술관련용역 및 서비스업
영위

7
유 ·무선 통신기기 및 부대장치의 제조 및 판매업
영위

8
부동산 임대업
영위

9
창고업
영위

10
도매 및 종합소매업
영위

11
PC 및 관련제품 제조 및 판매업
영위

12
인터넷 관련 사업
영위

13
방송수신기 및 기타영상, 음향기기 제조, 판매 및 서비스업
영위

14
화합물 반도체 제조, 판매
영위

15
전기변환장치 제조 및 판매
영위

16
각종 조명제품의 제조 및 판매
영위

17
정밀사출, 성형부품 제조 및 판매
영위

18
광학필름 및 관련제품의 제조 가공판매
영위

19
기타 전기, 전자부품 제조 및 판매
영위

20
단결정 제품 제조 및 판매
영위

21
반도체 소자, 소재 제조 및 판매
영위

22
신재생에너지사업
영위

23
태양전지 제조 및 판매
영위

24
태양전지 모듈 제조 및 판매
영위

25
태양전지용 실리콘, 잉곳 및 웨이퍼 제조 및 판매
영위

26
태양전지 응용제품의 제조 및 판매
영위

27
의료용 물질 및 의약품 제조
미영위

28
의료, 정밀, 광학기기 제조
영위

29
의료용기기 및 기구 제조
영위

30
전기공사업
영위

31
금속창호 공사업
영위

32
태양광 발전시스템
영위

33
태양광 발전사업
영위

34
에너지 Saving관련 제품 및 시스템의 제조, 판매
영위

35
소프트웨어 자문, 개발 및 공급업
영위

36
조명기기, 기구 설치관련 공사업
영위

37
충전기, 전지Cell, 전지Pack, 전지소재 수입, 제조 및 판매업
영위

38
배터리 및 관련시스템의 제조판매
영위

39
디지털 신호처리방식 및 아날로그 처리방식의 영상음향 결상 기기(터치스크린 및 터치스크린 구동회로/액정표시장치를 포함한 평판표시소자 장치)의 제조 및 판매업
영위

40
유기, 무기화합물 재료의 제조 및 판매
영위

41
OLED, LED 관련제조, 판매업
영위

42
검사 및 정밀측정 자동화 시스템 및 장비 제조, 판매업
영위

43
반도체 제조기기 및 검사기기 제조, 판매업
영위

44
반도체 및 유사반도체 제조, 판매업
영위

45
정보통신 주변기기 및 안테나 제조 및 판매업
영위

46
무선충전 응용제품 제조 및 판매업
영위

47
판유리 가공품 제조 및 판매업
영위

48
플라스틱 적층, 도포 및 기타 표면처리 제품 제조 및 판매
영위

49
플라스틱 필름, 시트 및 판 제조 및 판매
영위

50
전자집적회로, 다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체소자 제조 및 판매
영위

51
인쇄회로기판 및 전자부품 실장기판 제조 및 판매
영위

52
비디오 및 기타 영상기기 제조업
영위

53
자동차용 부품 및 전기장치 제조 및 판매
영위

54
절연, 적층판 제조, 가공, 판매
영위

55
프레스 제품 제조 및 판매
영위

56
핸드폰 외장부품 제조 및 판매
영위

57
부동산 매매업
영위

58
사업시설 유지관리 서비스업
영위

59
전기, 전자, 통신기계기구 및 부품제조판매업
영위

60
지능형, 산업용 로봇과 동 부품 및 시스템의 제조, 판매업
영위

61
신기술 관련 개발, 투자, 관리 운영사업
영위

62
위 각 항에 관련된 수출입업
영위

63
위 각 항에 관련된 일체의 부대사업
영위

다. 정관상 사업목적 변경 내용당사는 당해년도를 포함한 최근 3개년도 사업연도중 사업목적의 추가 또는 수정 등 변경사항이 없으므로 기재하지 않습니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표당사는 당해년도를 포함한 최근 3개년도 사업연도중 사업목적의 추가 또는 수정 등 변경사항이 없으므로 기재하지 않습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 전기/전자 부품, 자동차 전장 부품, EMS, 에너지 솔루션 분야에서 뛰어난 경쟁력을 바탕으로 성장해가며 전기 전자 솔루션 Global Best Provider를 지향하는 기업입니다.

보고서 제출일 기준 중단사업을 제외한 주요 사업부문으로는 전기/전자 분야에서 TV 및 생활가전 파워보드, 휴대폰 무선충전 모듈 등을 생산·판매하는 전자부품 부문, 자동차 전장 부품 등을 생산·판매하는 자동차 전장부품 부문, 스마트폰 위탁 생산 및 판매를 하는 휴대폰 부문, 태양광 모듈 생산·판매를 하는 솔라 부문이 있습니다.

지역별로 서울, 충북 진천, 충북 청주(오창)의 국내 사무실 및 공장과 종속회사로서 경기 안성의 국내법인(한솔아이원스(주)), 태국, 베트남, 중국, 슬로바키아 등의 해외법인을 운영하고 있어, 고객사에 대한 Global 공급망을 지속적으로 갖추어 나가고 있습니다. 향후 새로운 미래 성장동력을 확보하고자 기존사업 및 유관 분야의 보유역량을 활용한 신사업을 적극 추진해 나갈 것이며, 회사의 신규 성장동력으로 자리매김 할 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

현재 급변하는 국제정세 및 자국 중심의 경제정책으로 인한 국가간 갈등 등으로 국내 및 글로벌 경기 침체 국면이 장기화되고 있습니다. 당사는 이러한 어려운 상황에 유연하게 대처할 수 있도록 부진사업 정비, 생산지 최적화 등 체질개선을 가속화하고, 주력사업과 성장사업의 경쟁력 강화에 주력하여 사업 포트폴리오를 고도화 하기 위해 노력하
고 있습니다.

전사기준 2024년 반기 매출액은 약 5,506억원으로서 2023년 반기 매출액 약 6,965억원 대비 약 1,459억원 감소하였습니다.
감소한 주요 요인은 솔
라 모듈사업의 물량 감소와 2023년 반기 파워보드 판매량 호조에 따른 영향입니다.

◎ 공시대상 사업부문의 구분

(단위 : %)

구 분
주요제품명
내 용
매출액비율 (주1)
비 고

전자부품
파워보드
LCD TV 및 가전 부품, 무전충전 부품 등
46.2
-

LCM
TV LCD 모듈 등
-
(주2)

기타 전자부품
태양광인버터 등
0.1
-

전장부품
차량 전장부품
차랑용 LED, E-shifter, 무선충전 모듈 등
9.1
-

휴대폰
스마트폰EMS
스마트폰, 태블릿 제품 등
25.7
-

솔 라
태양광 모듈
Cell을 응용한 발전사업부품
4.9
-

LED 소재
LED Wafer
LED 조명/TV용 등 Chip 생산부품
-
-

반도체
가공,세정/코팅
반도체 장비 부품 가공, 세정/코팅 등
14.0
(주3)

합 계
100.0
-

(주1) 2024년 반기 기준 매출액 비율(주2) LCM(Liquid Crystal Module) 사업의 시장경쟁력 하락으로 인한 손실 발생으로 2023년 관련 사업을 중단하였습니다.
(주3) 반도체 부문은 2022년 1월 한솔아이원스 주식회사 지분인수로 편입된 사업입니다.

◎ 년도별 매출실적추이

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 반기
2023년 년간
2022년 년간

전자부품
파워보드
254,463
614,644
566,863

LCM
-
284,182
286,622

기타 전자부품
489
1,727
12,431

전장부품
50,134
53,900
46,800

휴대폰
141,514
337,292
335,595

솔 라
27,086
169,375
230,371

LED 소재
-
1,845
3,899

반도체
76,875
123,897
164,811

소 계
550,561
1,586,861
1,647,392

중단손익 (주1)
-
(284,182)
(286,622)

합 계
550,561
1,302,679
1,360,770

(주1) LCM(Liquid Crystal Module) 사업의 시장경쟁력 하락으로 인한 손실 발생으로 2023년 관련 사업을 중단하였습니다.

- 전자부품사업당사의 전자부품사업은 TV 및 생활가전용 파워모듈, TV 핵심 부품인 파워보드, 영상보드, 튜너를 하나로 통합한 3in1보드, 스마트폰 무선 충전 모듈 및 배터리 모듈
등으로 구성되어 있으며 이중 파워모듈, 무선충전 모듈 사업이 중심을 이루고 있습니다.

- 자동차 전장부품 사업자동차 전장 부품은 차량에 들어가는 전기장치부품을 뜻하며 당사는 차량용 실내 및 외부에 들어가는 LED Lamp 부품과 전동화 부품인 E-shifter, 차량용 실내 스마트폰 무선 충전이 가능한 무선충전 모듈 등을 제조하여 고객에게 납품하고 있습니다. 당사는 전장 부품 사업에 대해 전략적으로 성장시키고자 사업부를 별도 신설하여 운영하고 있으며 최적화된
회로 설계와 높은 안정성을 기반으로 사업을 지속 확대하고 있습니다.

- 휴대폰 사업당사의 휴대폰 사업은 스마트폰과 태블릿 제품을 주품목으로 생산하여 고객에게 납품하고 있으며, 안정적인 사업구조를 바탕으로 꾸준히 매출 및 이익창출에 기여하고 있습니다. 휴대폰 사업은 Global Top Tier 고객의 공급망을 갖추고 있어 사업에 대한 안정성이 높으며 뛰어난 제조 역량을 기반으로 경쟁력 있는 품질과 원가 확보를 위해 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

- 솔라 사업

솔라(태양광모듈) 사업은 태양으로부터 복사되는 빛 에너지를 활용한 대표적인 친환경산업 중 하나이며, 당사는 태양광 모듈을 제조/판매하고 있습니다. 솔라사업은 과거 TV BLU 조립사업을 통해 축적한 조립/제조 경험을 바탕으로 높은 고객 선호도를 확보하고 있습니다. 우수한 기술력 기반의 고효율 및 특수형 모듈 개발, 최고의 품질 및 원가 경쟁력을 갖추고 있어 국내시장에서의 견고한 위치를 점유하고 있습니다.그러나 태양광 산업은 공급과잉 현상이 심화되면서 야기된 수급불균형을 해소하고자 고부가 비지니스 모델 확보, 차별화된 제품 개발 등 다양한 활동을 추진하고 있습니다.

- 반도체 사업반도체는 고도의 기술, 지식 및 노동이 복합적으로 집약된 산업으로서 국가산업의 중추 산업이며 타 산업에 비해 지식, 기술 집약도가 높은 산업입니다. 특히 IT, 정보통신, 멀티미디어 관련 제품 및 기술이 고부가가치산업으로 전환하는데 있어 반도체는 핵심적 역할을 수행하고 있습니다. 또한, 반도체 소재 사업은 반도체 수요 상승에 따른 설비 투자 확대로 꾸준한 성장이 지속되고 있습니다. 당사의 종속회사인 한솔아이원스는 초정밀 특수 부품을 설계부터 가공, 세정, 코팅, 측정 및 분석까지 One stop
solution을 제공함으로써 동일 품질에 대하여 타사 대비 원가 ·납기 경쟁력을 확보하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

전자부품
제품
파워보드
LCD TV 및 가전 부품,무선충전 부품 등
HANSOL,OEM브랜드
241,813
43.9

기타전자부품
태양광인버터 등
"
489
0.1

전장부품
차량 전장부품
차랑용 LED, E-shifter,무선충전 모듈 등
"
16,510
3.0

솔 라
태양광모듈
Cell을 응용한발전사업 부품
"
20,922
3.8

LED소재
웨이퍼
LED조명,TV용 등Chip 생산부품
"
-
-

반도체
가공, 세정/코팅
반도체 장비 부품 가공, 세정/코팅 등
IONES,OEM브랜드
76,603
13.9

전자부품
상품
파워보드
LCD TV 및 가전 부품,무선충전 부품 등
HANSOL,OEM브랜드
12,650
2.3

기타전자부품
태양광인버터 등
"
-
-

전장부품
차량 전장부품
차랑용 LED, E-shifter,무선충전 모듈 등
"
33,624
6.1

휴대폰
스마트폰EMS
스마트폰,태블릿 제품 등
"
141,514
25.7

솔 라
태양광모듈
Cell을 응용한발전사업 부품
"
6,164
1.1

LED소재
웨이퍼
LED조명,TV용 등Chip 생산부품
"
-
-

반도체
가공, 세정/코팅
반도체 장비 부품 가공, 세정/코팅 등
IONES,OEM브랜드
272
0.1

합 계
550,561
100.0

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
구 분
제59기 반기
제58기
제57기

파워보드
내 수
34,482
42,193
37,606

수 출
32,701
32,773
29,516

LCM
내 수
-
-
-

수 출
-
186,735
156,929

전장부품
내 수
24,892
27,467
27,494

수 출
14,487
12,693
10,477

휴대폰
내 수
-
-
-

수 출
11,549
14,447
11,405

솔라모듈
내 수
143,015
214,490
223,185

수 출
206,593
-
-

웨이퍼
내 수
-
11,977
13,184

수 출
-
24,110
13,580

반도체장비
(주1)

(1) 산출기준

- 산출대상 및 그 선정방법 : 모델 합계수량 및 매출액을 기준.(단, 소모성 자재 및 기타 매출 제외) - 산출단위 : 원/개(대, 장) - 산출방법 : 합계 단순평균

(2) 주요 가격변동원인

- 시장가격 형성에 연동한 판가 및 환율변동(3) 수출과 내수 구분은 소재지를 기준으로 작성.

(주1) 반도체 사업은 다품종 소량생산체제이므로, 정확한 가격의 변동 추이를 파악하기 어렵습니다. 다만 가격의 변동에 영향을 미치는 주요 요인은 납품업체와의 매년 또는 주기적인 원가절감 (CR : Cost Reduction)에 따른 납품 단가 인하, 그리고 설계 변경 및 추가 사양 발생으로 인한 단가 인상 등이 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
주요품목
구체적용도
매입액
주요 매입처

파워보드
원재료
반도체
파워보드제조용
66,057
NOVATEK MICROELECTRONICS CORP., Infineon Technologies Asia Pacific Pte Ltd., SAMT CO.,LTD. 등

TRANS
파워보드제조용
24,997
MU SEM TECHNOLOGY CO.,LTD(MST), TRANSON CO.,LTD, SAMHYUNG ELECTRONICS CO.,LTD 등

PCB
파워보드제조용
21,602
APEX CIRCUIT (THAILAND) CO.,LTD., AMALLION ENTERPRISE (THAILAND) CORP.,LTD, DRACO PCB PUBLIC COMPANY LIMITED 등

휴대폰
원재료
ADAPTOR
휴대폰/태블릿 제조용
2,542
알에프텍, 동양이엔피, 솔루엠, HAEM 등

BATTERY PACK
휴대폰/태블릿 제조용
14,823
Amperex, 삼성SDI, BYD 등

INJECTION
휴대폰/태블릭제조용
26,543
인탑스, 삼광, 이랜텍

솔라모듈
원재료
태양전지(CELL)
태양광모듈제조용
5,984
HENGDIAN GROUP DMEGC MAGNETICS CO., LTD, VIETNAM SUNERGY CELL COMPANY LIMITED 등

- 2024년 반기 기준이며, 주요 품목의 매입내역 표기- 파워보드 부문의 원재료 매입액 중 본사에서 매입하는 금액은 태국 현지 해외법인 제조용으로 판매되므로 태국 현지 법인에서 매입하는 금액을 주요 품목으로 표기하였습니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

구 분
제59기 반기
제58기
제57기
비 고

반도체
120
168
143
-

TRANS
174
134
147
-

PCB
1,634
1,733
1,861
-

O/CELL
-
121,762
94,331
-

BLU
-
4,612
2,934
-

ADAPTOR
2,530
2,380
2,470
-

BATTERY PACK
12,030
11,290
10,610
-

INJECTION
4,520
3,950
4,180
-

태양전지(CELL)
574
1,215
1,571
-

LED 잉곳
-
-
4,184
-

(1) 산출기준

- 산출대상 및 그 선정방법 : 원가비중이 높은 품목을 선정하였음. - 산출단위 : 원/대,장,개 - 산출방법 : 주요 품목 합계금액의 단순평균(2) 주요 가격변동원인

- 시장 수급에 따른 매입 수량과 단가 및 환율 변동 영향 등

다. 반도체 부문 원재료 매입내역 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)
(1) 반도체 부문 매입액

(단위: 백만원)

매입유형
사업부문
품목
구체적용도
매입액
매입비율
주요매입처

원재료
정밀가공
Aluminium
반도체 장비 등의 제조부품
2,052
16.8%
㈜한국비철, ㈜하이메탈 외

Aluminium_forging
5,288
43.3%
Yuanji Precision Machinery

Stainless steel
329
2.7%
승리스텐 외

Titanium
337
2.8%
㈜티에스아이 외

POWDER
1,750
14.3%
㈜엠에스티코퍼레이션 외

BEAD
195
1.6%
금강상사 외

케미칼
179
1.5%
한일케미칼㈜ 외

기타
979
8.0%
위브메탈㈜ 외

부자재
211
1.7%
하나머티리얼즈㈜, ㈜이라스 외

세정코팅
POWDER
685
5.6%
㈜엠에스티코퍼레이션 외

BEAD
41
0.3%
금강상사 외

케미칼
174
1.4%
한일케미칼㈜ 외

합 계
12,220
100%

(
2) 반도체 부문 가격변동추이

(단위: 원)

품목
제59기 반기
제58기
제57기

Aluminium
25,405
15,887
11,900

Stainless steel
8,458
8,156
7,600

POWDER
227,775
183,126
252,725

(1) 산출기준- 산출대상 : 매입비중이 높은 품목그룹 선정- 산출단위 : 원/kg- 산출방법 : 합계금액의 단순평균

라. 생산능력 및 생산실적

(1) 생산능
력

(단위 : 천개)

사업부문
품 목
사업장
제59기 반기
제58기
제57기

전자부품
파워보드
태국, 충북 진천, 베트남 호치민
15,479
33,233
31,394

LCM
베트남 호치민
-
2,400
7,054

기타 전자부품
충북 청주, 중국
1
6
6

전장부품
차량 전장부품
태국, 중국
2,526
2,031
1,965

휴대폰
스마트폰, 태블릿
베트남 하노이
20,140
38,400
38,476

솔라
태양광모듈
충북 청주
152
803
1,109

LED소재
LED 웨이퍼
충북 청주
-
322
1,036

- 반도체 사업부문은 아래 「라. 반도체 사업 생산능력 및 생산실적(종속회사: 한솔아이원스 주식회사)」 에서 별도 표기

(2) 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등

(단위 : 시간, 일, 천대, 천장, 천개)

사업부문
생 산직접인원
총조업시간
대 당평균공수
생산능력

파워보드
3,337
4,831,513
0.01
15,479

기타 전자부품
1
1,448
1.37
1

전장부품
164
237,935
0.18
2,526

휴대폰
6,918
10,017,264
0.50
20,140

솔라
38
55,024
0.36
152

- 직접생산인원 : 2024년 6월말 생산직접인원 기준- 총조업시간 : 생산직접인원×조업일수×조업시간- 대당 생산공수 : 생산 전모델 평균공수기준- 2024년 반기 정상조업일수는 181일, 1일 정상조업시간은 8시간을 가정하여 산출

(3) 생산실적 및 가동률

1) 생산실적

(단위 : 천개, 백만원)

사업부문
제59기 반기
제58기
제57기

수량
금액
수량
금액
수량
금액

파워보드
14,212
231,426
30,805
764,888
29,825
488,893

LCM
-
-
1,137
183,189
1,693
173,487

기타전자부품
0.1
209
5
3,677
5
3,399

전장부품
2,255
25,490
1,726
20,923
1,463
19,344

휴대폰
12,254
128,648
23,363
307,233
29,242
304,229

솔라
144
23,341
763
143,327
1,054
217,030

LED소재
-
-
133
4,726
414
7,043

- 반도체 사업부문은 아래 「마. 반도체 사업 생산능력 및 생산실적(종속회사: 한솔아이원스 주식회사)」 에서 별도 표기

2) 당해 사업연도(2024. 1. 1 ~ 2024. 6. 30)의 가동률

(단위 : 시간, %)

사업부문
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

파워보드
4,831,513
4,589,937
95%

기타 전자부품
1,448
72
5%

전장부품
237,935
193,917
82%

휴대폰
10,017,264
6,094,723
61%

솔라
55,024
52,273
95%

- 가동시간 산출 : 투입 생산인원에 의한 가동시간 산출 기준

- 반도체 사업부문은 아래 「마. 반도체 사업 생산능력 및 생산실적(종속회사: 한솔아이원스 주식회사)」 에서 별도 표기

마. 반도체 사업 생산능력 및 생산실적 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)
당사의 주요 생산제품은 반도체, 디스플레이 제조 공정에 사용되는 정밀 부품의 가공및 세정, 코팅입니다. 당사의 정밀가공 사업(반도체, 디스플레이 부품 가공 및 장비개발 사업 등)은 안성시 고삼면에 위치한 본사에서 통합하여 수행하고 있으며, 정밀 부품세정 사업은 향남읍 구문천리에 위치한 발안 공장과 안성시 신소현동에 위치한 안성2공장에서 수행하고 있습니다. 당사의 사업기능별 보유 생산능력 및 가동률은 하기의 표와 같습니다.

(단위: 개)

공장
구분
제59기 반기
제58기
제57기

수량
수량
수량

정밀가공
생산능력
34,129
1,282,697
1,678,414

생산실적
17,210
471,822
808,989

가동률
50.7%
36.8%
48.2%

정밀세정
생산능력
304,474
413,568
389,858

생산실적
133,273
227,247
389,858

가동률
43.8%
67.9%
100%

주1) 당사의 정밀가공 주요 부품은 고객사 발주에 따른 주문생산방식으로 사양이 각기 다른제품을 생산함에 따라 정확한 생산능력을 산출하기 어렵습니다. 따라서 당사가 보유한 가공 설비 수와 설비별 1일 가동가능 시간을 기준으로 설비의 가동시간을 계산하여 가동률을 산출하였습니다. 생산실적의 경우 당사가 생산하는 생산수량을 기준으로 최대 생산능력을 산출하였으며, 양산품을 제외한 가공품은 각기 다른 원가율로 인해 생산수량과 매출액은 서로 비례하지 않을 수 있습니다.주2) 안성2공장과 발안공장은 세정코팅 사업으로 설비 당 제품을 생산하는 것이 아니라 제품의 개별 조건에 따라 각각의 공정을 거쳐서 초정밀부품의 세정을 완료하는 것이기에 정확한 생산능력 산출이 어려우나, 공정중 병목지점을 기준으로 시간당, 1일, 월 생산가능 수량과 해당 공정 장비수의 계산으로 생산 능력을 산출하였습니다.주3) 2023년 12월 세정.코팅 사업 CAPA 증가를 위한 안성2공장 건설이 완료되었으며 안성2공장과 기존 발안 공장의 생산실적 및 가동률은 합산하여 표기 하였습니다.주4) 정밀가공 생산수량은 소형제품(10ea초과 batch단위 제품)을 제외한 제품을 기준으로 산정하여 전년대비 수량표기에 차이가 있습니다.(당해 산정기준 : 23년 생산실적 33,645개)

바. 생산설비의 현황 등
(1) 주요 사업장 현황당사는 본점인 서울 중구 사업장을 비롯하여 충북 진천, 충북 청주(오창), 한솔아이원스(주) 등 국내사업장 및 종속회사와 태국, 베트남, 슬로바키아, 중국 등의 해외 종속회사에서 주요 제품의 생산, 개발, 영업 등의 사업 활동을 수행하고 있습니다.

지역
사업장
소재지

국내 본사(3개 사업장)
서울 중구
서울시 중구 을지로 100

충북 진천
충북 진천군 덕산읍 한삼로 55

충북 청주
충북 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업1로 140

국내(1개 종속회사)
한솔아이원스(주)
경기 안성시 고삼면 안성대로 2061

해외(5개 종속회사)
태국 반붕
168 Moo 1, Tambon Banbung, Chonburi Province 20170 Thailand

슬로바키아 트르나바
Hansol Techincs Slovakia s.r.o Voderady 396

베트남 포옌(하노이)
Yen Binh Industrial Park, Pho Yen Town, Thai Nguyen Province, Vietnam

중국 강소성
No.58 Zhongjie Road,Qiandeng Town, Kunshan City, Jiangsu Province, China

베트남 동나이성(호치민)
Road No.6, Ho Nai Industrial Park - Phase 02Phuoc Tan Commune, Bien Hoa CityDong Nai Province, Vietnam

- 한솔아이원스는 본점인 경기도 안성 사업장만 소재지에 표기함

(2) 생산설비의 현황

당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구기구 및 비품 등으로 구성되어 있으며, 당반기말 현재 장부가액은 345,829백만원으로 전년말 347,897백만원 대비 2,068백만원 감소하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기초장부가액
당기 증감
당기상각
대 체
기 타
기 말장부가액
비고

증가
감소

토지
41,075,800
-
-
-
-
1,288
41,077,088
-

건물
227,542,717
1,900
-
(4,298,719)
-
6,195,177
229,441,075
-

구축물
6,460,810
-
-
(335,382)
-
8,711
6,134,139
-

기계장치
44,123,366
3,223,146
(9)
(7,488,595)
4,923,407
409,089
45,190,404
-

차량운반구
738,571
1,088
(13,894)
(113,304)
-
377
612,838
-

시설장치
15,773,007
317,500
(66,287)
(811,189)
34,144
-
15,247,175
-

공구기구 및 비품
7,596,728
290,584
(1,644)
(1,679,727)
734,742
155,990
7,096,673
-

건설중인자산
4,585,939
2,086,232
-
-
(5,740,173)
97,579
1,029,577
-

합 계
347,896,938
5,920,450
(81,834)
(14,726,916)
(47,880)
6,868,211
345,828,969
-

(3) 주요 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

반도체 사업(종속회사: 한솔아이원스 주식회사) 부문에서 주요 신규시설투자를 결정하였습니다. 투자금액은 공시제출일 기준 288억원이며, 전자공시시스템(http:/dart.fss.or.kr/)을 통해 공시하였습니다. 2022년 4월 14일 세정.코팅 생산능력 확충을 위해 경기도 안성시 신소현동 소재에 신규공장신설 투자를 결정하였으며 2023년 10월 27일 사용승인 완료되어 정상 가동중에 있습니다.

(단위: 백만원)

사업부문
구분
총투자액
기지출액
투자효과
투자기간

세정.코팅
시설투자
24,950
24,820
생산시설 확충
16개월

기계장치
3,850
2,176
매출증대

합계
28,800
26,996
-
-

- 상기 투자내역은 최초 공시(2022. 4. 14 일자)에 대한 정정공시 사항입니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제59기 반기
제58기
제57기

전자부품
제품및상품
파워보드
수 출
248,857
602,248
567,076

내 수
5,606
12,395
5,564

합 계
254,463
614,644
572,640

LCM
수 출
-
284,182
280,845

내 수
-
-
-

합 계
-
284,182
280,845

기타전자부품
수 출
-
-
-

내 수
489
1,727
12,431

합 계
489
1,727
12,431

전장부품
차량전장부품
수 출
45,185
42,005
41,638

내 수
4,949
11,895
5,162

합 계
50,134
53,900
46,800

휴대폰
스마트폰EMS
수 출
141,514
337,292
335,595

내 수
-
-
-

합 계
141,514
337,292
335,595

솔 라
태양광모듈
수 출
149
-
-

내 수
26,937
169,375
230,371

합 계
27,086
169,375
230,371

LED소재
웨이퍼
수 출
-
-
10

내 수
-
1,844
3,889

합 계
-
1,845
3,899

반도체
가공,세정/코팅
수 출
38,793
53,601
75,292

내 수
38,082
70,297
89,519

합 계
76,875
123,897
164,811

소 계
수 출
474,498
1,319,328
1,300,456

내 수
76,062
267,533
346,936

합 계
550,561
1,586,861
1,647,392

중단손익
수 출
-
(284,182)
(286,622)

내 수
-
-
-

합 계
-
(284,182)
(286,622)

합 계
수 출
474,498
1,035,146
1,013,834

내 수
76,062
267,533
346,936

합 계
550,561
1,302,679
1,360,770

- 상기 수출과 내수 구분은 소재지를 기준으로 작성되었습니다.- 상기 실적은 내부거래를 제외한 금액입니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

- 국판 및 수출 : 각 사업부 영업팀

- 반도체 사업(종속회사 : 한솔아이원스 주식회사)의 정밀가공 영업조직은 ME사업부를 중심으로 반도체DP영업팀과 TKM영업팀으로 구성되어 있으며 세정코팅 사업의 경우 CE사업부를 중심으로 CE영업팀과 CE생산&기술팀으로 구성되어 고객관리 및 기술영업을 진행하고 있습니다.(2) 판매경로

- 국판 및 수출 : 생산자(공장) → OEM → END USER

- 반도체 사업(종속회사 : 한솔아이원스 주식회사)은 최종 고객사에 직접 납품, 판매하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

- 내수 : 현금 또는 어음- 수출 : L/C 방식, D/A 방식, T/T, 구매승인서, 기타

(4) 판매전략

반도체 사업의 판매전략은 아래와 같습니다. - 수출 및 OEM Business 확대를 통한 매출 성장 - R&D 투자 확대를 통한 신규 전략 품목 및 차세대 부품 개발 참여 - 세정 코팅관련 선도 기술을 바탕으로 기술 우위 선점 - 고객사 다변화를 통한 초정밀 가공부품 매출 확대 - A/S 지원체제 완비를 통해 고객 만족 추구

다. 수주상황

(단위 : MW, 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

태양광모듈
2022.12.05
2023.01.01~2023.08.31
200
102,300
200
98,352
-
-

합 계
200
102,300
200
98,352
-
-

- 2023. 08. 31자로 계약종료 되었으며 계약기간 환율 변동에 따른 단가의 변동으로 수주당시의 계약금액 (1,023억)과 종료 당시의 금액(984억)의 차이가 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(단위: 천원)

구 분
제59기 반기
제58기
제57기

부채(A)
429,272,250
479,360,236
631,895,651

자본(B)
502,354,216
474,674,771
440,026,250

부채비율(A/B)
85.5%
101.0%
143.6%

나. 금융위험관리

(1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.(2) 위험회피활동

연결실체의 활동은 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며, 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 당반기에 외화채권과 외화부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 금융기관과 체결하였습니다.(3) 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당반기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 연결실체는 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 또한 연결실체는 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증으로 신용보강을 제공받고 있습니다.

(4) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

(5) 유동성 및 이자율위험 관련 내역유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 연결실체의 인지도에 손상을 입힐 위험 없이만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 회사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(제59기 반기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 2년
2년 초과

파생금융부채:

파생상품금융부채
1,400,458
1,400,458
1,400,458
-
-
-

비파생금융부채:

매입채무및기타채무
117,096,264
117,096,264
116,952,416
-
143,848
-

차입금
116,983,621
125,283,356
24,405,337
67,866,050
10,903,557
22,108,412

사채
128,681,464
132,657,668
1,270,332
111,083,593
20,303,743
-

리스부채
13,112,063
16,612,966
981,452
2,931,074
3,917,833
8,782,607

합 계
377,273,870
393,050,712
145,009,995
181,880,717
35,268,981
30,891,019

(제58기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 2년
2년 초과

파생금융부채:

파생상품금융부채
166,259
166,259
166,259
-
-
-

비파생금융부채:

매입채무및기타채무
110,712,862
110,712,862
108,922,020
-
1,790,842
-

차입금
148,528,181
171,949,212
51,549,441
64,076,981
18,204,429
38,118,361

사채
143,497,741
149,033,568
21,322,430
76,091,680
51,619,458
-

리스부채
13,287,334
16,408,391
975,902
2,667,782
3,477,304
9,287,403

합 계
416,192,377
448,270,292
182,936,052
142,836,443
75,092,033
47,405,764

(제57기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 2년
2년 초과

파생금융부채:

파생상품금융부채
514,521
514,521
514,521
-
-
-

비파생금융부채:

매입채무및기타채무
162,050,483
162,050,483
160,034,206
-
2,016,277
-

차입금
204,093,546
213,334,579
2,411,978
171,140,299
7,799,689
31,982,613

사채
195,831,005
208,644,218
11,699,481
66,256,479
69,065,876
61,622,382

리스부채
10,062,010
10,367,345
589,705
2,175,686
2,255,911
5,346,043

합 계
572,551,565
594,911,146
175,249,891
239,572,464
81,137,753
98,951,038

다. 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체는 당반기말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있으며 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 평가기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.매출채권 및 매입채무의 경우 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(제59기 반기)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

파생상품자산
-
95,142
-
95,142

파생상품부채
-
1,400,458
-
1,400,458

(제58기)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

파생상품자산
-
559,828
-
559,828

파생상품부채
-
166,259
-
166,259

(제57기)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

파생상품자산
-
1,433,274
-
1,433,274

파생상품부채
-
514,521
-
514,521

전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.2) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

3) 다음 표는 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

(단위:천원)

구 분
공정가치
공정가치 서열체계 수준
가치평가기법
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

제59기반기
제58기
제57기

파생상품자산
95,142
559,828
1,433,274
2
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다.
해당사항 없음
해당사항 없음

파생상품부채
1,400,458
166,259
514,521

(4) 금융자산의 재분류당기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

라. 파생상품 등에 관한 사항

(1) 파생상품계약 체결 현황

당반기말 현재 미결제된 파생상품과 만기시점에서 통화선도계약을 체결하고 있습니다.

거래 상대방
계약일
만기일
약정환율
계약금액
평가이익(손실)(백만원)
대금 수수방법
계약내용

산업은행 외
2024-01-19
2024-12-31
1,298.43~1,388.77
USD 52,820,000
(1,033)
실물인수도
만기일에 약정환율로매도

2024-06-05
2024-07-31
1,370.43~1,389.50
USD 20,780,000
81

2024-01-24
2025-01-22
1,290~1,346
USD 4,800,000
(101)

2023-09-14
2025-02-26
1,271~1,321
USD 1,600,000
(296)

(2) 리스크 관리에 관한 사항

1) 리스크 관리의 목적 - 환율변동으로부터 영업의 안정성을 확보 - 안정적, 저금리의 외화 Financing. - 환 Risk관리 기법의 개발, 도입, 축적2) 리스크 관리의 원칙 - 수출입(영업)관련 포지션의 창출 및 한도설정/유지. - 재무관련 포지션(외화자산/부채 등) 및 설비투자 등의 특수한 경우에 발생하는 포지션에 대하여는 Chief Dealer의 거래 전략에 따라 헤지(Hedge)3) 리스크 관리조직

담당부서
담당인원
담당업무
비고

자금팀,회계팀
3명
- 환 POSITION 점검(기간별)- 외환, 금리 HEDGE 거래- 환 POSITION 평가 및 손익 현황 보고- 외환 거래 손익 보고 기록유지 등- 파생상품 검토, 거래 실행
-

- 상기 리스크 관리조직은 본사기준으로 기재하였습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없음

나. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직

연구개발 담당조직

회로개발
기구개발

135명
13명

- 반도체 사업부문 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)

(단위 : 명)

팀명
인원 (주1)
수행업무

총괄
1
개발총괄

신소재 사업
7
쿼츠 대체/반도체/디스플레이공정장비 부품 개발

선행 개발
7
차세대 반도체 공정용 소재,공정 선행개발, 분석센터 운영

합계
15
-

(주1) 보고서 작성기준일(2024. 6. 30) 현재 기준

2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목
제59기 반기
제58기
제57기
비고

연구개발비용 계
10,550,535
27,017,756
22,275,826
-

(정부보조금)
-
-
-
-

회계처리
판매비와 관리비
10,550,535
27,017,756
22,275,826
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
1.92
2.07
1.35
-

- 상기 연구개발비용은 연결기준으로 작성되었습니다.

(2) 연구개발 실적

1) 전자부품

모 델
개 발 부 문
기 간
비 고(효과등)

펠티어 정수기 100W SMPS
펠티어 정수기 100W SMPS "선행 과제"
23.10 ~ 24.08
-

펠티어 냉장고 100W SMPS
펠티어 냉장고 100W SMPS "선행 과제"
23.10 ~ 24.02
-

청소기 JET 4.0
청소기 40W Charger 보드 "양산 과제"(HA-VC3012S_VE)
22.08 ~ 23.03
-

청소기 BLDC
청소기 BLDC 제어 보드 "선행 과제"
24.01 ~ 24.12
-

인덕션_1F2H
인덕션 인버터 제어보드 "선행 과제"
24.01 ~ 24.08
-

오븐_전력 모니터링 보드
오븐_전력 모니터링 보드 "선행 과제"
24.01 ~ 24.12
-

영상보드 튜너 기술 내재화
COB 튜너 개발, 검증
23.01 ~ 23.12
-

모터 센서 VR9700D WHEEL
로봇 청소기 모터 센서 보드 WHEEL "양산 과제"
23.11 ~ 24.01
-

모터 센서 VR9700D SIDE
로봇 청소기 모터 센서 보드 SIDE "양산 과제"
23.11 ~ 24.01
-

모터 센서 VR9700D DRUM
로봇 청소기 모터 센서 보드 DRUM "양산 과제"
23.11 ~ 24.01
-

로컬디밍 Q80C 보드 이원화
로컬디밍 Q80C 55" → Q80D 55"
23.01 ~ 24.06
-

로봇 청소기 VR9700
로봇 청소기 45W Charger 보드 "양산 과제"
23.08 ~ 24.02
-

로봇 청소기 VR8200
로봇 청소기 45W Charger 보드 "선행 과제"(선행 과제 완료)
23.03 ~ 23.07
-

디지털 파워
선행개발모델
22.05 ~ 24.03
-

ZS32
전장_E-Shifter_SCU_ZS32 (LHD/RHD 2종)
23.05 ~ 24.03
-

ZP22
전장_E-Shifter_SCU_ZP22
23.04 ~ 24.01
-

WA7000A ALL DC 외 7건
세탁기 인버터 제어보드 PL FREE 강건설계(WA7000A)
23.05 ~ 23.08
-

WA5000T_MEMS
세탁기 인버터 제어보드 MEMS 변경점(WA7000A)
23.05 ~ 23.09
-

Totempole ZVS PFC
선행개발모델
22.11 ~ 23.12
-

Totempole CCM PFC
선행개발모델
22.11 ~ 24.06
-

SV1 (1Coil)
전장_Wireless Charger_Charger 보드_SV1 (1Coil)
23.01 ~ 25.04
-

SM-S921B
Galaxy S24 Basic NFC/MST/WPC RX Antena
23.06 ~ 23.12
-

SM-F946U 이원화
Galaxy Z FOLD5 NFC/MST/WPC RX Antena
23.04 ~ 23.07
-

SM-F741U
Galaxy Z FLIP6 NFC/MST/WPC RX Antena
24.01 ~ 24.06
-

SM-F731U 이원화
Galaxy Z FLIP5 NFC/MST/WPC RX Antena
23.04 ~ 23.06
-

SM-S721B
Galaxy S24 FE NFC/MST/WPC RX Antena
24.03 ~ 24.07
-

Slim TV SMPS(Depth 7.5mm↓) 외 1건
선행개발모델
22.07 ~ 24.01
-

Semi Bridgeless PFC
선행개발모델
23.08 ~ 23.10
-

P98SB9N_CHS
8K OC BOX 신규 개발 모델
23.02 ~ 23.05
-

P77QA9N_CHS (BN44-1225A)
VE 변경점 (SR 블록 VE)
23.07 ~ 23. 09
-

P65SB8N_BHS (BN44-01175B) 외 2건
VE 변경점 (SR 블록 VE 및 Dead-space 위치 변경)
23.08 ~ 23. 11
-

P65QA9N
OLED 이원화 검토
23.05 ~ 23.07
-

P6519N_DHS
신규 개발 모델
23.08 ~ 24.03
-

P6519_DHS
신규 개발 모델
23.08 ~ 24.02
-

P4519N_DHS
신규 개발 모델
23.08 ~ 24.03
-

P4519_DHS
신규 개발 모델
23.08 ~ 24.02
-

P250XX_XHS(BN44-0XXXXX)
Monitor_55" / SMPS "선행과제"
22.09 ~ 23.01
-

P25020_CHS(BN44-01243A)
Monitor_55" / SMPS "양산과제"
23.01 ~
-

P20020_AHS(BN44-01144A)
Monitor_49" / SMPS "양산과제"
23.02 ~
-

MVc
전장_Charger Door Module_MVc
23.04 ~ 24.08
-

M42019PW_AHS_M (BN44-01160B)
LFD_TV세트 파생(정식 승인 완료)
23.05 ~ 23.07
-

M30019PW_CHS(BN44-01237A)
LFD_The Wall_IWC & IVC Series / SMPS "양산과제"
22.11 ~
-

M22013PI_CHS(BN44-01238A)
LFD_The Wall_IWC & IVC Series / SMPS "양산과제"
22.11 ~
-

LD(Local Dimming) Board 개발
로컬디밍 설계 기술 내재화 (H/W & S/W)
24.01 ~ 24.12
-

L98S6N_DHS
신규 개발 모델
23.08 ~ 24.02
-

L97CA9N
신규 개발 모델(Proto 까지만 진행)
23.05 ~ 23.07
-

L85SB9NB_DHS
TV_8K_QN900D Series / 신규 개발 모델
23.09 ~ 24.03
-

L85SB8NB_DHS
TV_8K_QN800D Series / 신규 개발 모델
23.09 ~ 24.03
-

L85PU_CHS(BN44-01253A)
TV_85인치_Terrace Series / SMPS "양산과제"
23.02 ~
-

L83CA9N_DHS (BN44-1275A)
AC인렛 위치 변경
23.10 ~ 24. 01
-

L77QA9N_DHS (BN44-1264A)
AC인렛 위치 변경
23.09 ~ 23. 11
-

L77QA9N_CHS 외 2건
QD OLED 신규 개발 모델
22.12 ~ 23.02
-

L77CA9N_DHS (BN44-1280A)
AC인렛 위치 변경
23.10 ~ 24. 01
-

L75S6N_DVD
신규 개발 모델
23.08 ~ 24.02
-

L75S6H_CHS
병원 , 호텔향 신규 개발 모델
22.12 ~ 23.04
-

L65SB9NB_DHS(BN44-0XXXXX)
TV_8K_900 Series / DC DC "신규"(Depth 4.3mm, 65" 75" 85" 통합 보드)
23.06 ~
-

L65SB8NB_DHS(BN44-0XXXXX)
TV_8K_800 Series / DC DC "신규"(Depth 6.3mm, 65" 75" 85" 통합 보드)
23.06 ~
-

L65SA9NA_DHS(BN44-0XXXXX)
TV_4K_QN90&QN85 Series / SMPS "신규"(PCB 재질 변경 CEM1 → FR1)
23.03 ~
-

L65SA9NA_DHS(BN44-0XXXXX)
4K 시리즈(Q90C_Q85C) & 인치(65", 75")통합 보드 검토
23.03 ~
-

L65SA9NA_CHS(BN44-01214A) 외 2건
TV_4K_QN90 Series / SMPS "양산과제"
22.09 ~ 23.01
-

L65SA9NA_CHS(BN44-01214A) VE
TV_4K_QN90 Series / SMPS "VE"(Relay PCB T 변경, Silicon 삭제)
23.03 ~
-

L65SA8NA_BHS(BN44-01165A) VE
TV_4K_QN85 Series / SMPS "VE"(Relay PCB T 변경, Silicon 삭제)
23.03 ~
-

L65SA80NA_DHS
TV_4K_QN80D Series / 신규 개발 모델
23.09 ~ 24.03
-

L65S8NA_CHS(BN44-01215A) VE
TV_4K_QN80 Series / SMPS "VE"(Silicon 삭제, Option Eyelet 삭제)
23.03 ~
-

L65S6_DVD
신규 개발 모델
23.08 ~ 24.02
-

L55SA9NA_DHS(BN44-0XXXXX)
TV_4K_QN90&QN85 Series / SMPS "신규"(PCB 재질 변경 CEM1 → FR1)
23.03 ~
-

L55SA9NA_DHS(BN44-0XXXXX)
4K 시리즈(Q90C_Q85C) & 인치(50", 55")통합 보드 검토
23.03 ~
-

L55SA9NA_CHS(BN44-01235A) VE
TV_4K_QN90 Series / SMPS "VE"(Relay PCB T 변경)
23.03 ~
-

L55SA9NA_CHS(BN44-01235A)
TV_4K_QN90 Series / SMPS "양산과제"(정식승인 완료)
22.12 ~ 23.03
-

L55SA8NA_CHS(BN44-01236A) VE
TV_4K_QN85 Series / SMPS "VE"(Relay PCB T 변경)
23.03 ~
-

L55SA8NA_CHS(BN44-01236A)
TV_4K_QN85 Series / SMPS "양산과제"(정식승인 완료)
22.12 ~ 23.03
-

L55SA80NA_DHS
TV_4K_QN80D Series / 신규 개발 모델
23.09 ~ 24.03
-

L55S8NA_DHS(BN44-0XXXXX) 외 3건
TV_4K_QN80 Series / SMPS "신규" (Depth 변경 18.1mm → 13.1mm)
23.03 ~
-

L55S8NA_CHS(BN44-01217A) VE
TV_4K_QN80 Series / SMPS "VE" (Silicon 삭제)
23.03 ~
-

L55S6H_CHS
병원 , 호텔향 신규 개발 모델
22.12 ~ 23.04
-

L55S6_DVD
신규 개발 모델
23.08 ~ 24.02
-

L55E6(N)_BHS 외 6건
원가절감 VE 변경점
23.02 ~ 23.05
-

L50SA9NA_BHS(BN44-01162C) VE
TV_4K_QN90 Series / SMPS "VE"(Relay PCB T 변경, Silicon 삭제)
23.03 ~
-

L48CA9N_DHS (BN44-01276A)
48" W-OLED 신규 모델
23.08 ~ 23. 01
-

L43F7_BHS(BN44-01117B) VE 외 5건
TV_Frame Series / SMPS "VE" (PCB T 변경)
23.01 ~
-

L42CA9N_DHS (BN44-01281A)
42" W-OLED 신규 모델
23.08 ~ 24. 01
-

JDM TPV
TPV 생산지 이원화(호치민), PCB변경, SOC변경
23.11 ~
-

JDM TCL MOKA
TCL 생산지 이원화(호치민), PCB변경, SOC변경
23.11 ~
-

FB-INDUCTION
인덕션 인버터 제어 보드 "선행 과제"(선행 과제 완료)
23.02 ~ 23.12
-

F55E6W_CHS 외 4건
LFD 신규 개발 모델
22.12 ~ 23.05
-

E-PAPER 31.5" Color 제어 보드 개발
E-PAPER Display T-CON 보드 개발
24.03 ~ 24.08
-

DU7000
VD OEM 구주/성장/국판 55"/60"/65"/70"/75"
23.11 ~
-

DJ92-00223D 로봇 청소기 VR9700
로봇 청소기 45W Charger 보드 "양산 과제"(정식승인 완료)
23.08 ~ 24.02
-

DJ92-00223D 로봇 청소기 VR9700
로봇 청소기 45W Charger 보드 품질 문제 개선설계 변경점 (정식승인 완료)
24.01 ~ 24.04
-

DJ92-00223D 로봇 청소기 VR9700
로봇 청소기 45W Charger 보드 Coreless+PL FREE 강건 설계 변경점
24.03 ~ 24.10
-

DJ92-00223B 청소기 JET3.0_RN
청소기 JET3.0_RN 36W Charger 보드품질 문제 개선 설계 변경점 (정식승인 완료)
24.01 ~ 24.04
-

DJ92-00223B 청소기 JET3.0_RN
청소기 JET3.0_RN 36W Charger 보드(DJ92-00223B→DJ92-00223D) 통합화 변경점
24.04 ~ 24.06
-

DJ92-00223A 청소기 JET3.0
청소기 JET3.0 36W Charger 보드 PL FREE 강건 설계 변경점
24.05 ~ 24.10
-

DJ92-00177B 청소기 JET2.0
청소기 JET2.0 80W Charger 보드PL FREE 강건 설계 변경점
24.05 ~ 24.10
-

DC94-13748A 외 24건
세탁기 인버터 제어 보드 강건설계 및 IPM 변경점,MEMS 변경점 (WA6000C)
22.09 ~ 23.07
-

DC94-13607C 외 20건
세탁기 인버터 제어 보드 강건설계 및 IPM 변경점,MEMS 변경점 (WA4000C)
22.09 ~ 23.06
-

DC94-13487A 외 39건
세탁기 인버터 제어 보드 강건설계 및 IPM 변경점,MEMS 변경점 (WA5000C)
22.09 ~ 23.03
-

DC92-02965U
세탁기 인버터 제어보드 SMPS 설계 변경점
24.04 ~ 23.06
-

DC92-02965T
세탁기 인버터 제어보드 SMPS 설계 변경점
24.04 ~ 23.06
-

DC92-02965S
세탁기 인버터 제어보드 SMPS 설계 변경점
24.04 ~ 23.06
-

DC92-02965R
세탁기 인버터 제어보드 SMPS 설계 변경점
24.04 ~ 23.06
-

DC92-02965Q
세탁기 인버터 제어보드 SMPS 설계 변경점
24.04 ~ 23.06
-

DC92-02965P
세탁기 인버터 제어보드 SMPS 설계 변경점
24.04 ~ 23.06
-

DC92-02965N
세탁기 인버터 제어보드 SMPS 설계 변경점
24.04 ~ 23.06
-

DB92-05614W
제습기 인버터 제어보드 강건 설계 변경점(23S-PF0 DHM INV PBA)
23.04 ~ 24.03
-

DB92-05614F
제습기 인버터 제어보드 강건 설계 변경점(23S-PF0 DHM KIT)
23.04 ~ 24.03
-

DB92-05614A 외 29건
에어컨 인버터 제어보드 강건 설계 변경점(20S-PF2 KIT)
23.04 ~ 23.11
-

DB92-05585A 외 7건
에어컨 인버터 제어보드 강건 설계 변경점(20S-PF2 PBA)
23.04 ~ 23.11
-

DB92-05493A (KIT)
제습기 인버터 제어보드 "양산 과제"(23S-PF0 DHM KIT)
22.09 ~ 23.04
-

DB92-05490A (KIT)
창문형 에어컨 인버터 제어보드 "양산 과제"(23S-PF0 WAC KIT)
22.09 ~ 23.04
-

DB92-05490A (KIT)
창문형 에어컨 인버터 제어보드 강건 설계 변경점(23S-PF0 WAC KIT)
23.04 ~ 24.05
-

DB92-05489B (PBA)
제습기 인버터 제어보드 "양산 과제"(23S-PF0 DHM PBA)
22.09 ~ 23.04
-

DB92-05489A (PBA)
창문형 에어컨 인버터 제어보드 "양산 과제"(23S-PF0 WAC INV PBA)
22.09 ~ 23.04
-

DB92-05489A (PBA)
창문형 에어컨 인버터 제어보드 강건 설계 변경점(23S-PF0 WAC INV PBA)
23.04 ~ 24.03
-

DB92-05487A (PBA)
창문형 에어컨 메인 제어보드 "양산 과제"(23S-PF0 WAC MAIN PBA)
22.09 ~ 23.04
-

DB92-05487A (PBA)
창문형 에어컨 메인 제어보드 강건 설계 변경점(23S-PF0 WAC MAIN PBA)
23.07 ~ 24.05
-

DB92-05107A 외 22건
에어컨 인버터 제어보드 PL FREE 강건설계(20S-PF2 PBA)
23.04 ~ 24.04
-

DB92-05037C 외 46건
에어컨 인버터 제어보드 PL FREE 강건설계(20S-PF2 KIT)
23.04 ~ 24.04
-

DB92-04935F 외 18건
에어컨 인버터 제어보드 PL FREE 강건설계(20S-PF2 SVC)
23.04 ~ 24.04
-

DB92-04661A (PBA)
에어컨 인버터 제어보드 강건 설계 변경점(19S_PF2_INV)
24.03 ~ 24.07
-

CnM 1.5KW 에어컨 인버터
CnM 에어컨 인버터 제어 보드 "선행 과제"(선행 과제 완료)
23.03 ~ 23.12
-

CnM 1.5KW 에어컨 인버터
CnM 에어컨 인버터 제어 보드 "상품화 과제"
24.01 ~ 24.12
-

CD-PE
전장_Wireless Charger_Charger 보드_CD-PE
23.01 ~ 24.01
-

BN96-65149E
JDM TCL CU7000 65" 위성
23.11 ~ 24.04
-

BN96-65118E
JDM TPV CU7000 65" 비위성 USIT
23.12 ~ 24.04
-

BN96-65092L
JDM 암트란 CU7000 중남미 65"
23.08 ~ 24.04
-

BN96-65055E
JDM MOKA CU7000 65" 위성
23.04 ~ 23.11
-

BN96-65054E
JDM TPV CU7000 65" 비위성
23.04 ~ 23.09
-

BN96-59616F
DU7000 55" 동남아
23.12 ~ 24.03
-

BN96-59616A
DU7000 55" 구주
23.12 ~ 24.03
-

BN96-59614C
DU7000 65" 동남아
23.12 ~ 24.03
-

BN96-59614A
DU7000 65" 구주
23.12 ~ 24.03
-

BN96-59612E
DU7000 75" 동남아
23.12 ~ 24.03
-

BN96-59612A
DU7000 75" 구주
23.12 ~ 24.03
-

BN96-56551Y
CU7000 북미향 55" 이원화
23.05 ~ 23.08
-

BN96-55322E
JDM TCL CU7000 55" 위성
23.11 ~ 24.04
-

BN96-55288E
JDM TPV CU7000 55" 비위성 USIT
23.12 ~ 24.04
-

BN96-55266L
JDM 암트란 CU7000 중남미 55"
23.08 ~ 24.04
-

BN96-55228E
JDM MOKA CU7000 55" 위성
23.04 ~ 23.11
-

BN96-55227E
JDM TPV CU7000 55" 비위성
23.04 ~ 23.09
-

BN96-50992A
32T5300 VE 변경점
23.05 ~ 23.08
-

BN96-50232E
JDM TCL CU7000 50" 위성
23.11 ~ 24.04
-

BN96-50223E
JDM TPV CU7000 50" 비위성 USIT
23.12 ~ 24.04
-

BN96-50198L
JDM 암트란 CU7000 중남미 50"
23.08 ~ 24.04
-

BN96-50159E
JDM MOKA CU7000 50" 위성
23.04 ~ 23.11
-

BN96-50158E
JDM TPV CU7000 50" 비위성
23.04 ~ 23.09
-

BN96-43137E
JDM TCL CU7000 43" 위성
23.11 ~ 24.04
-

BN96-43126E
JDM TPV CU7000 43" 비위성 USIT
23.12 ~ 24.04
-

BN96-43101L
JDM 암트란 CU7000 중남미 43"
23.08 ~ 24.04
-

BN96-43074E
JDM MOKA CU7000 43" 위성
23.04 ~ 23.11
-

BN96-43073E
JDM TPV CU7000 43" 비위성
23.04 ~ 23.09
-

AY1 Knob (PRND)
전장_E-Shifter_AY1 Knob
23.08 ~ 25.01
-

AY1 6종 (RCL 3종, DP 2종, DPT 1종)
전장_LAMP_ ASS’Y_AY1 6종
23.03 ~ 25.01
-

Analog Totempole PFC
선행개발모델
23.08 ~ 24.04
-

3in1 JDM TPV 65inch ( CU7000 )
신규 개발 모델
23.05 ~
-

3in1 JDM TPV 65inch ( AU7000 )
VE 변경점 검토 ( 반도체 3원화 )
23.02 ~ 23.03
-

3in1 JDM TPV 50inch / 55inch ( CU7000 )
SMPS(TPV 43") VE 및 SET 신규 도입 (CU7000)
23.05 ~
-

3in1 JDM TPV 50inch / 55inch ( AU7000 )
VE 변경점 검토 ( 반도체 3원화 )
23.02 ~ 23.03
-

3in1 JDM TPV 43inch ( CU7000 )
SMPS(TPV 43") VE 및 SET 신규 도입 (CU7000)
23.05 ~
-

3in1 JDM TPV 43inch ( AU7000 )
VE 변경점 검토 ( 반도체 3원화 )
23.02 ~ 23.03
-

3in1 JDM TCL 65inch ( CU7000 )
신규 개발 모델
23.05 ~
-

3in1 JDM TCL 50inch / 55inch ( CU7000 )
신규 개발 모델
23.05 ~
-

3in1 JDM TCL 43inch ( CU7000 )
신규 개발 모델
23.05 ~
-

3in1 JDM SKW 32inch ( TU5000 )
신규 개발 모델
22.12 ~ 23.02
-

3in1 JDM Amtran 65inch ( CU7000 )
신규 개발 모델
23.10 ~ 24. 03
-

3in1 JDM Amtran 50inch / 55inch ( CU7000 )
신규 개발 모델
23.10 ~ 24. 03
-

3in1 JDM Amtran 43inch ( CU7000 )
신규 개발 모델
23.10 ~ 24. 03
-

24S-PF1
에어컨 인버터 제어보드 신규 모델
23.12 ~ 24.10
-

22S-PF5
시스템 에어컨 인버터 제어 보드 "선행 과제"
22.07 ~ 23.04
-

22S-PF4
시스템 에어컨 인버터 제어 보드 "선행 과제"
22.07 ~ 23.04
-

L558NC_DHS
Q80D 55" LD보드 개발
24.01 ~ 24.07
-

E-PAPER T-CON B'rd 개발
E-PAPER 31.5"용 T-CON B'rd 신규상품화과제 개발건
24.03 ~ 24.11
-

BN96-58677R
DU7000 60" 미주
24.04 ~ 24.05
-

BN96-58725V
DU7000 65" 미주
24.04 ~ 24.05
-

BN96-58679R
DU7000 70" 미주
24.04 ~ 24.05
-

BN96-58724V
DU7000 75" 미주
24.04 ~ 24.05
-

무선충전_1 Coil
전장_Wireless Charger_Charger_보드_1Coil(LQ2, SP3(i), BC4, QV1)
23.08 ~ 25.07
-

KY PE 11종 (RCL 5종, FCL 6종)
전장_LAMP_ASS'Y_KY PE 11종
23.12 ~ 25.05
-

2) 솔라모듈

모 델
개 발 부 문
기 간
비고(효과등)

IK-BIPV-RTxxx
156CELL, 9BB, 단결정, M6,하프셀,양면 그리드, 일강, BIPV
22.08 ~ 23.01
-

HSxxxWE-XHD20
156CELL, 9BB, 단결정, M6,하프셀,양면 그리드, 고내구성 친환경,KS
22.04 ~ 23.01
-

HSxxxWE-GHD20
156CELL, 9BB, 단결정, M6,하프셀,양면 그리드,KS
22.09 ~ 23.02
-

HSxxxWE-GHD30
156CELL, 9BB, 단결정, M6,하프셀,양면 그리드,KS
22.09 ~ 23.02
-

HAxxxXE-GDE10
156CELL, 11BB, 단결정, M6,하프셀,양면 그리드, G2G,KS, 외주
22.09 ~ 23.03
-

HSxxxWE-GHD40
156CELL, 9BB, 단결정, M6,하프셀,양면 그리드, 융복합,KS
22.11 ~ 23.04
-

HDxxxWE-GHD10
156CELL, 9BB, 단결정, M6,하프셀,양면 그리드, BIPV
23.01 ~ 23.05
-

HSxxxWE-GHD50
156CELL, 9BB, 단결정, M6,하프셀,양면 그리드, 초저가 1등급,KS
23.04 ~ 23.09
-

HSxxxXD-XHE
144CELL, 10BB, 단결정, M10,하프셀,양면 그리드, 고내구성 친환경,KS
22.01 ~ 23.09
-

HSxxxXD-GHE10
144CELL, 10BB, 단결정, M10,하프셀,양면 그리드,고출력,KS
23.03 ~ 23.09
-

HSxxxXD-NHE00
144CELL, 10BB, TOPCon, M10,하프셀,양면 그리드,TOPCon,KS
23.03 ~ 23.09
-

HFxxxWE-GHD00
156CELL, 9BB, 단결정, M6,하프셀,양면 그리드, 미디어 BIPV
23.01 ~ 23.09
-

HAxxxAD-NRE00
144CELL, 16BB, TOPCon, M10,하프셀,양면 그리드, G2G,KS, 외주
23.01 ~ 23.11
-

HAxxxAE-NRE00
156CELL, 16BB, TOPCon, M10,하프셀,양면 그리드, G2G,KS, 외주
23.01 ~ 23.11
-

HSxxxXE-GHE10
156CELL, 10BB, 단결정, M10,하프셀,양면 그리드,고출력,KS
23.05 ~ 23.11
-

HD240X3-3HE00
96CELL, 10BB, 단결정, M10,3-cut,양면 투명,BIPV,KS
23.05 ~ 24.01
-

HF225X2-3HE00
90CELL, 10BB, 단결정, M10,3-cut,양면 투명,미디어BIPV,KS
23.05 ~ 24.01
-

HAxxxAE-NRE00
156CELL, 16BB, TOPCon, M10,하프셀,양면 그리드, G2G,KS, 외주, 출력추가
23.10 ~ 24.01
-

HF460WE-GHD00
156CELL, 9BB, 단결정, M6,하프셀,양면그리드,미디어BIPV,KS,프레임 복수
23.09 ~ 24.01
-

HAxxxAD-NSE00
144CELL, 16BB, TOPCon, M10,하프셀,양면 그리드, G2G,KS, 외주
23.09 ~ 24.05
-

HAxxxAE-NSE00
156CELL, 16BB, TOPCon, M10,하프셀,양면 그리드, G2G,KS, 외주
23.09 ~ 24.05
-

HAxxxZC-GFS00
132CELL, 12BB, 단결정, M12,하프셀,양면 그리드, G2G,KS, 외주
23.09 ~ 24.05
-

HSxxxXE-GHE10
156CELL, 10BB, 단결정, M10,하프셀,양면 그리드,고출력, 복수 인증, KS
24.01 ~ 24.05
-

HF225X2-3HE00
90CELL, 10BB, 단결정, M10,3-cut,양면 투명,미디어BIPV,TUV
23.12 ~ 24.06
-

HSxxxXE-NHE10
156CELL, 10BB, 단결정, M10,하프셀,양면 그리드,TOPCon,KS
23.12 ~ 24.06
-

HDxxxXD-GHE10
156CELL, 10BB, 단결정, M10,하프셀,양면 그리드,고출력,BIPV
23.12 ~ 24.06
-

3) 반도체 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)

No
연구 과제
연구내용 및 기대효과
연구결과 및상품화 여부
개발 연도

1

플라즈마
주1)
코팅용 세라믹 파우더 과립화

현재 상용으로 사용되는 플라즈마 코팅용 과립분말은 모두 외산 분말이며, 반도체 공정에 적합한 소재는 희토류
주2)
계열의 희귀금속으로 자체 생산을 통한 원료 수급능력 강화 및 제조원가 절감

실용화 완료자사 세정코팅 사업부에서 코팅 원료로 사용함
2007∼2008

2

높은 경도의 Al 용사
주3)
공정개발

Al 용사 코팅 된 Al 소재는 코팅 과정에서 급랭, 응축에 인한 표면 취성 단점을, 경도가 우수한 Al 용사공정개발 하여, 파티클
주4)
소스를 개선함

실용화 완료
2009∼2010

3
세라믹 합성분말 파우더 개발
세라믹합성분말 파우더 개발, 합성분말 코팅 後 저 Crack 성으로 파티클 미 발생 성능 매우 우수.
개발완료
2010∼2011

4
분말증착장치(INC)
상온에서 Binder와 첨가제를 사용하지 않고 소재의 본연의 특성을 구현할 수 있는 나노 구조체를 가지는 코팅 공정 기술로서, 초정밀 반도체 제조공정에서 오염물과 나노크기의 파티클의 제어가 우수하다
개발완료
2011~2014

5
공정장비의 코팅방법 및 이를 이용한 코팅 구조(DLC)
종래기술인 APS 코팅층 위에 반도체 공정특성을 고려한 제2코팅층(INC,SPS,…etc)을 형성하여 Particle제어 및 공정수율 우수 효과
실용화 완료
2014~2015

6
반도체장비부품 내플라즈마 코팅
고밀도의 플라즈마 식각 공정 중 발생하는 파티클 문제 보완 장비 부품 수명 향상을 위한 고밀도 세라믹 코팅
실용화 완료
2013~2015

7
고열전도 플라즈마 내식성 코팅
디스플레이 공정중 발생하는 플라즈마에 의한 부품 손상을 방지하기 위한 고 열전도, 플라즈마 내식성 코팅 제품
개발완료
2019~2021

8
고출력 반도체 장비 부품 내플라즈마 코팅
반도체 식각 공정의 조건 가혹화에 따라 플라즈마 내식성이 향상된 초고밀도 세라믹 코팅
개발완료
2021~2022

9
고출력 반도체 장비 부품 내플라즈마 코팅
다양한 반도체 식각 공정에 따라 표면 형상이 향상된 Pit-less 초고밀도 세라믹 코팅 (INC+) 개발
개발완료
2021~2022

10

차세대 반도체 공정용 내플라즈마 소재 개발

반도체 식각공정 트렌드 변화에 따라
Particle, Contamination가 없는 차세대 소재 발굴
, 개발

연구 개발 중

2023~

11

공인인증

분석센터 구축

양산제품의 품질분석력 향상 및 반도체 공정 소재
, 부품의 분석능력 강화를 위한 공인인증 분석센터 구축

운영 구축 중

2024~

주1) 플라즈마 : 원자핵과 전자가 분리된 가스 상태를 말하며, 고밀도의 양이온과 전자를 같은 수로 가진 이온화 기체를 말합니다. 종래에 우리주위의 물질은 액체, 고체, 기체 3가지 상태로 구분해왔지만, 근래에는 플라즈마가 추가되어, 물질은 고체, 액체, 기체, 플라즈마 상태로 존재한다고 말해야 합니다.

주2) 희토류 : 멘델레예프 원소주기율표의 제 3족에 해당되는 란타넘족원소 및 21번 스칸듐과 39번 이트륨을 포함한 총 17개의 원소를 의미하며, 희토류는 현재 최첨단 IT기기에 들어가는 원재료이며, 이 희토류가 없으면 최첨단 기기도 없어지게 됩니다. 이렇게 중요한 희토류이기에 최근에는 희토류의 무기화라는 말이 거론될 정도입니다. 전 세계 희토류 생산량의 약 97%가 중국에서 생산됩니다.

주3) Al 용사: 두 개의 알루미늄 선재를 전극으로 하고, 전극 끝 부분에 아크를 발생시켜 재료를 용융시킴과 동시에 압축공기 제트로 분사시켜 코팅 피막을 형성하는 기술입니다.

주4) 파티클 : 반도체 소자의 식각 공정 중, 챔버 내부 부품의 손상으로부터 발생하는 입자로 이를 통하여 반도체 소자의 불량이 발생하며 반도체 양산 성능을 저하시키는 주요 원인이 됩니다.

(3) 연구관리 부문의 연구관리 실적

반도체 사업(종속회사 : 한솔아이원스 주식회사)의
연구관리 부서는 신소재 사업부서, 선행개발부서의 원활한 기술 개발을 위하여 정부/기관 투자를 통한 국책과제 기획, 유치를 수행하고 있으며, 전사의 개발 제품 및 기술의 신뢰성을 확보하기 위한 특성 분석센터를 운영하고 있습니다.

(4) 국책과제를 신청하여 외부기관과 협력하여 진행한 연구 개발 실적

사업명(시행부처/기관)
연구 과제
연구내용 및기대효과
연구결과 및상품화 여부

정부출연금
(백만원)

총 개발기간(시작∼종료일)

중소기업청
플라즈마 용사용세라믹과립및 열처리 기술
- 외산 분말제조의 국산화의 핵심 기술인 과립화 및 열처리 기술을 획득하여, 외산분말의 수입대체를 통한 원가 절감 및 원료 수급능력 강화
- 개발 성공- 당사 세정 코팅사업 부문 의 코팅 원료 국산화 완료
70
2007.07.01∼2008.6.30

한국부품소재산업진흥원
반도체 공정장비부품소재 세라믹용사코팅기술지원
- 세라믹 원료의 특성에 따른 용사코팅변화 - 용사코팅 최적성능을 갖는 세라믹원료 원료의 특성을 획득
- 개발 성공- 연구된 성과를 당사 코팅공정에 적용함
140
2008.08.01∼2009.07.31

중소기업청
초극한 공정환경용반도체장비부품 세라믹 코팅 막 제조기술 개발
- 용사조건 변화에 따른 세라믹 코팅막변화 분석 -최적의 세라믹 코팅막 제조 공법의 획득
- 개발 성공- 연구된 성과를 당사 코팅공정에 적용함
72
2009.07.01∼2010.06.30

산업통상자원부
난용해성 세라믹스(티탄산바륨계 화합물 및 질화알루미늄)의 화학분석방법 국가표준 및 국제표준 개발

- 반도체 및 기타 산업용 세라믹 소재의 화학분석방법 제정

- 국가표준 및 국제 표준 개발

- 개발 완료
760

2014.10.01

~

2018.09.30

삼성전자

(협업과제)

반도체 공정장비 부품용 내플라즈마성 코팅 막 제조 공정 기술 개발

- 제1 코팅 층인 열 플라즈마 용사 코팅 층에 New 분말을 사용하여 상온 분사 코팅 방식으로 제2의 치밀한 코팅 층을 형성하는 기술

- Y2O3 분말 vs YF3 분말의 최적 혼합비 확립 및 혼합 분말의 코팅 기술 확보

- 개발완료- 연구된 성과를 당사 코팅공정에 적용중
107

2015.11.13

~

2016.8.30

중소기업청
WC300 R&D기술개발과제
- 반도체/디스플레이 제조 장비용600phi 이상의 입체형상 부품 및6세대 이상의 초대면적 부품에 대한 플라즈마 내식성 코팅기술 확보
-개발완료- 연구된 성과를 당사 코팅공정에 적용중
4,403
2017.06.01~2021.12.31

산업자원부
소재부품산업미래성장동력
- 저진공 플라즈마 Jet을 이용한 내플라즈마성이 향상된 차세대 세라믹코팅
- 개발완료
2,673
2019.04.01~2021.12.31

경기도테크노 파크
부품국산화지원사업
-Quartz 유리 소재 대체를 위한 Alumino-silicate계 세라믹 소재를 이용한 Focus ring 제조기술개발

-개발완료

-연구된 제품의 고객사 공정 평가 중

100

2021.03.12

~2022.03.11

산업자원부
소재부품기술개발
-고출력 챔버의 플라즈마 내식성 향상 코팅 기술개발
-국책연구 과제 진행중
240

2021.07.01

~2024.12.31

7. 기타 참고사항

가. 주요 지식재산권 보유현황

구분
취득일
제목
근거법령
취득소요인력/기간
취득소요비용(백만원)
상용화 여부및 매출 기여도
기대효과

특허권

2016.09.01

3차원 안테나 장치

특허법

-
2,227
-
-

특허권

2016.12.01

페라이트 적층 시트

특허법

-
375
-
-

- 취득일은 장부상 특허권 기장일이며, 취득 소요비용은 최초 취득금액 입니다.

나. 반도체 사업의 주요 지식재산권 보유현황 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)

구분
총 합계
등록
출원

국내특허
61
22
39

국제특허
35
10
25

합계
96
32
64

(1) 지적재산권 내역

1) 특허권

보고서 제출일 한솔아이원스 주식회사(종속회사)가 현재 보유중인 특허권의 현황은 다음과 같습니다.

No
내용
출원일자
등록일자
출원국
권리자

1
세라믹 분말 및 그 제조방법
2008-12-26
2011-10-17
대한민국
한솔아이원스

2
정전척 재생 방법
2009-12-16
2012-02-28
대한민국

3
세정 장치
2010-09-24
2012-12-13
대한민국

4
분말 증착 장치
2012-09-25
2013-03-18
대한민국

5
공정 장비의 코팅 방법 및 이를 이용한 코팅 구조
2012-10-24
2013-03-27
대한민국

6
복합 피막 입자 입경을 갖는 바이오 세라믹 피막의 형성 방법 및 이에 따른 바이오 세라믹 피막
2014-01-17
2014-12-19
대한민국

7
복합 피막 입자 입경을 갖는 절연 피막의 형성 방법 및 이에 따른 절연 피막
2014-01-17
2014-12-19
대한민국

8
복합 피막 입자 입경을 갖는 피막의 형성 방법 및 이에 따른 피막
2014-01-17
2014-12-19
대한민국

9
2014-12-04
-
PCT

10
2015-06-29
2016-12-16
JP

11
2016-07-15
2020-03-17
US

12
2016-08-11
2020-02-21
CN

13
플라즈마 저항성이 향상된 세라믹 피막의 형성 방법 및 이에 따른 세라믹 피막
2014-01-17
2014-12-19
대한민국

14
2014-12-04
-
PCT

15
2015-06-29
2016-12-16
JP

16
2016-07-15
2021-04-20
US

17
2016-08-15
2020-02-21
CN

18
정전척
2015-03-19
2016-09-26
대한민국

19
표시 장치용 합착 장치 및 합착 방법
2015-08-10
2016-12-14
대한민국

20
반도체 공정 장비 부품의 코팅층 재생 방법 및 이에 따른 반도체 공정 장비 부품
2015-10-15
2018-11-02
대한민국

21
다이아몬드 코팅막 및 그 형성 방법
2016-06-16
-
대한민국

22
투명 불소계 박막의 형성 방법 및 이에 따른 투명 불소계 박막
2016-12-27
2020-02-26
대한민국

23
2017-12-27
-
PCT

24
2019-07-24
-
CN

25
2019-06-27
2021-03-08
JP

26
복합 구조물 및 이의 형성 방법
2016-12-28
-
대한민국

27
2017-12-27
-
PCT

28
플로라이드화 옥사이드 박막의 형성 방법 및 이에 따른 플로라이드화 옥사이드 박막
2017-05-26
2019-12-27
대한민국

29
플로라이드화 이트륨 옥사이드 코팅막의 형성 방법 및 이에 따른 플로라이드화 이트륨 옥사이드 코팅막
2018-05-25
2020-04-24
대한민국

30
2018-05-25
-
PCT

31
2019-11-26
-
US

32
2019-12-26
-
CN

33
2019-11-26
2021-10-11
JP

34
글래스 코팅 구조물 및 이의 형성 방법
2018-02-12
-
대한민국

35
2018-02-12
-
PCT

36
가이드 노즐을 갖는 피막 형성 장치
2018-08-22
2020-08-26
대한민국

37
피막 형성용 분말 공급 장치
2018-08-22
2020-09-11
대한민국

38
코팅막의 형성 방법 및 이에 따른 코팅막
2018-12-27
-
대한민국

39
2018-12-27
-
PCT

40
균일한 두께의 구조물 형성 장치 및 그 방법
2019-08-14
-
대한민국

41
복합 구조 세라믹 코팅막 및 이의 형성 방법
2019-08-20
-
대한민국

42
복합 구조 세라믹 코팅막 및 이의 형성 방법
2019-08-20
-
대한민국

43
내플라즈마 유리 및 그 제조방법
2019-12-24
2021-10-12
대한민국
한솔아이원스,한국세라믹기술연구원

44
2020-11-19
-
PCT

45
2022-06-21
-
US

46
2022-06-23
-
JP

47
용액 마스킹 방식에 의한 관통홀이 있는 기재의 코팅 방법
2019-12-27
-
대한민국
한솔아이원스

48
용액 마스킹 방식에 의한 기재의 코팅 방법
2019-12-27
-
대한민국

49
정전척 재생 방법 및 이를 이용한 정전척
2019-12-27
-
대한민국

50
플라즈마 분말 증착 장치 및 그를 이용한 증착 방법
2019-12-31
-
대한민국

51
2021-12-29
-
PCT

52
스퍼터용 쉴드 및 그 제조 방법
2020-02-04
2022-01-04
대한민국

53
이온 세정 장치 및 그를 이용한 이온 세정 방법
2020-03-31
-
대한민국

54
진공 상온 분사 공정을 통해 적층된 플라즈마 식각 저항성 코팅의 특성 예측 방법
2020-11-19
-
대한민국
한솔아이원스,한양대학교산학협력단

55
진공 마이크로 웨이브 스프레이 코팅 장치 및 그 방법
2020-12-14
-
대한민국
한솔아이원스

56
내플라즈마 유리 및 그 제조방법
2021-05-31
-
대한민국
한솔아이원스,한국세라믹기술연구원

57
2021-10-05
-
PCT

58
2023-04-07
-
US

59
2023-04-18
-
JP

60
내플라즈마 유리, 반도체 제조 공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조 방법
2021-06-04
-
대한민국
한솔아이원스

61
2022-05-13
-
PCT

62
내플라즈마 유리 및 그 제조 방법
2021-07-27
-
대한민국

63
다중 노즐 플라즈마 분말 증착 장치 및 그를 이용한 증착 방법
2021-09-17
-
대한민국

64
분사각 조절 플라즈마 분말 증 착장치 및 그를 이용한 증착방법
2021-09-17
-
대한민국

65
반도체 장비 부품 및 가공 품의 오염물 세정 방법
2021-09-24
-
대한민국

66
내플라즈마성 유리, 반도체 제조공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법
2021-10-12
-
대한민국

67
2021-10-12
-
PCT

68
진공 마이크로 웨이브 스프레이 코팅 장치, 그 방법 및 이에 따른 코팅층
2021-12-29
-
대한민국

69
2021-12-29
-
PCT

70
내플라즈마성 유리, 반도체 제조공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법
2022-09-30
-
대한민국

71
내플라즈마성 유리, 반도체 제조공정을 위한 챔버내부용 부품 및 그들의 제조방법 (CAS-MAS 조성)
2022-10-13
-
대한민국

72
2023-08-18
-
PCT

73
내플라즈마성 유리, 반도체 제조공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법 (SAS (Sr) 조성)
2022-10-13
-
대한민국

74
2023-08-18
-
PCT

75
내플라즈마성 유리, 반도체 제조공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법 (CaO-GeO2 조성)
2022-10-13
-
대한민국

76
2023-08-18
-
PCT

77
내플라즈마성 유리, 반도체 제조공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법
2022-10-20
-
대한민국

78
경사분사 에어로졸 증착장치 및 그를 이용한 증착방법
2022-12-05
-
대한민국

79
고주파 유도를 이용한 내플라즈성 유리부품의 제조장치
2022-12-05
-
대한민국

80
내플라즈마성 반도체 제조공정용 부품 및 그의 제조방법 (hyrid coating)
2022-12-23
-
대한민국

81
내플라즈마성 반도체 제조공정용 부품 및 그의 제조방법 (3D PVD)
2022-12-23
-
대한민국

82
고주파 유도가열을 이용한 유리 조성물의 용융방법
2023-01-27
-
대한민국

83
반도체 식각 공정용 부품 및 이의 제조방법
2023-05-04
-
대한민국

84
2024-04-30
-
PCT

85
금속계 필름 및 이의 제조 방법
2023-05-04
-
대한민국

86
내플라즈마성 유리, 반도체 제조 공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법 (MASF-GeO2 조성)
2023-06-15
-
대한민국

87
2023-08-23
-
PCT

88
내플라즈마성 유리, 반도체 제조 공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법 (BAS 조성)
2023-06-15
-
대한민국

89
2023-08-01
-
PCT

90
반도체 부품 보호를 위한 ALD 코팅 적용 방법
2023-06-30
-
대한민국

91
반도체 공정 챔버 및 그 제조 방법
2023-06-30
-
대한민국

92
드라이 클리닝 보호를 위한 코팅 방법 및 이에 따른 드라이 클리닝 공정 부품
2023-06-08
-
PCT

93
반도체 장치 부품 코팅 방법
2023-10-11
-
대한민국

94
파이프세정장치
2023-10-20
-
대한민국

95
내플라즈마성 유리, 반도체 제조 공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법 (고함량 Si 화합물)
2023-12-19
-
대한민국

96
내플라즈마성 유리, 반도체 제조 공정을 위한 챔버 내부용 부품 및 그들의 제조방법 (Zr 조성 확합물)
2023-12-19
-
대한민국

2) 상표권

No
내용
출원일자
만료일자
출원국

1

ones

제9류
2005-06-28
2026-05-18
대한민국

2

아이원스(주)

제9류
2005-06-28
2026-05-18
대한민국

다. 관련 법령 또는 정부 규제사항

- 해당사항 없음

라. 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제

반
도체 사업(종속회사: 한솔아이원스 주식회사)은
영위하는 사업과 관련한 환경영향을 최소화하기 위하여 정부 환경법규 철저한 준수와 환경오염물질 배출 최소화, 방지시설 운영에 지속적인 모니터링을 실시하고 있습니다. 또한 환경영향을 고려한 부하 설정과 부문별 목표 관리, 과학적/합리적 분석, 수행결과 검토를 통한 지속적 개선으로 쾌적한 작업 환경을 구현하도록 연구, 노력하고 있습니다. 2050년까지 탄소중립을 달성하기 위한 환경영향을 최소화하고 글로벌 기후 위기 해결에 기여하고자 온실가스발생 최소화, 신재생에너지 전환, 친환경 기술 및 제품 개발 등을 위해 노력하고 있습니다. 관련하여 환경경영시스템 인증 ISO14001을 취득하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다.

구분
법규명
준수여부
적용사항
관련기관

화학물질

화학물질관리법

준수

화학물질의 안전관리 등

취급제한ㆍ금지물질의 관리 등

화학물질 사고의 대비 및 대응

환경부

(화학안전과)

화학물질관리법 시행령

준수

화학물질관리법 시행규칙

준수

환경정책

환경정책기본법

준수

환경 훼손을 예방

환경을 적정하고 지속 가능하게 관리ㆍ보전

환경부

(녹색전환정책과)

환경정책기본법 시행령

준수

환경정책기본법 시행규칙

준수

환경오염피해 배상책임 및 구제

환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률

준수

환경오염피해에 대한 배상책임을 명확히 하고, 피해자의 입증부담을 경감하는 등 실효적인 피해구제 제도를 확립

환경오염피해로부터 신속하고 공정하게 피해자를 구제

환경책임보험 가입

환경부

(환경피해구제과,책임보험)

환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 시행령

준수

환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 시행규칙

준수

대기

대기환경보전법

준수

대기오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 대기환경을 적정하게 관리.보전

대기배출시설의 설치허가 신고, 배출시설 및 방지시설 운영관리, 배출허용기준, 자가측정대상항목 및 방법 등

환경부

(대기환경정책과)

대기환경보전법 시행령

준수

대기환경보전법 시행규칙

준수

악취방지법

악취방지법

준수

사업활동 등으로 인하여 발생하는 악취를 방지하여, 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함

환경부

(대기관리과)

악취방지법 시행령

준수

악취방지법 시행규칙

준수

수질

물환경보전법

준수
수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 하천, 호수등 공공수역 수질 관리.보전, 배출허용기준, 배출시설 설치허가 및 신고, 배출시설분류 기준, 배출시설 및 방지시설의 정상운영

환경부

(물환경정책과)

물환경보전법 시행령

준수

물환경보전법 시행규칙

준수

하수도법

준수

하수와 분뇨를 적정하게 처리

지역사회의 지속가능한 발전과 공중위생의 향상에 기여

공공수역의 물환경을 보전함을 목적

환경부

(개인하수도, 분뇨처리, 원인자부담금)

하수도법 시행령

준수

하수도법 시행규칙

준수

폐기물

폐기물관리법

준수
폐기물의 유해물질 함유기준, 폐기물의 수집.보관, 처리에 관한 구체적인 기준 및 방법, 사업장 폐기물 배출자 신고서, 지정폐기물 폐기물 인계서, 폐기물처리 실적보고 등

환경부

(자원순환정책과)

폐기물관리법 시행령

준수

폐기물관리법 시행규칙

준수

토양

토양환경보전법

준수
토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 토양을 적절하게 관리.보전, 토양오염방지조치

환경부

(토양지하수과)

토양환경보전법 시행령

준수

토양환경보전법 시행규칙

준수

소음,진동

소음ㆍ진동관리법

준수
공장, 건설공사장, 도로, 철도등으로부터 발생하는 소음.진동으로 인한 피해를 방지하고 소음ㆍ진동을 적정하게 관리,유지

환경부

(생활환경과-소음진동일반)

소음ㆍ진동관리법 시행령

준수

소음ㆍ진동관리법 시행규칙

준수

에너지법

에너지법

준수

환경친화적인 에너지 수급(需給) 구조를 실현하기 위한 에너지정책 및 에너지 관련 계획의 수립ㆍ시행

산업통상자원부

(에너지자원정책과)

에너지법 시행령

준수

에너지법 시행규칙

준수

마. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황

(1)
업계의

현황

1)
산업의

특성

-
전자부품사업

당사의

전자부품사업은
TV
및

생활가전

파워모듈
(파워보드),
스마트폰

무선

충전

모듈

등으로

구
성되어
있습니다
.
파워모듈

사업은

TV 및 생활가전을 포함한 각종

전자제품에

전원을

공급하는

장치를

생산하는

사업입니다
.
이는

전기에너지를

안정적으로

변환하여

전자제품에

전원을

공급해주는

심장 역할을

하는

부품으로서

통상적으로
SMPS(Switching Mode Power Supply)
라고

불리우고

있습니다
.
고객의

용도에

따라

다양한

제품으로

구성되어

있으며
, TV
디지털

가전용

기기 등

사무용품용
,
통신장비용

등으로

분류되고

있습니다
. TV 파워모듈 중 핵심 부품인 파워보드, 영상보드, 튜너를 하나로 통합한 고가 제품인 3in1 보드의 생산 비중을 늘려가고 있습니다.

휴대폰용

무선충전

모듈
(Rx)
부문은

스마트폰에

내장되는

무선충전

모듈을

제조하는

사업입니다
.
무선충전

모듈
(Rx)
은

충전패드에서

전기에너지를

자기장으로

전환시키고

휴대폰에서

자기장을

전기에너지로

전환시켜

배터리를

충전하는

장치로서
,
스마트폰

무선충전
(WPC),
무선통신
(NFC),
삼성페이
(MST)
가

결합된

모듈입니다
.
기존

유선

충전

방식

대비

편리하고

충전

단자가

훼손될

가능성이

낮으며
,
보급형

스마트폰에도

무선충전과

페이

결제가

적용됨에

따라

수요가

점진적으로

증가하고

있는

사
업

분야입니다
.

당

사업은

전자제품

완성품

제조업체에서

특정

제품의

모델

개발

단계에서

당사와

같은

파워모듈

전문업체에

특정

파워제품

개발을

의뢰하여

개발된

제품의

승인
,
생산
,
판매가

이루어

지는

구조이며

전자기기에

필수적으로

사용되어

수요가

광범위한

영역입니다
.

-
전장 부품 사업

자동차 전장 부품 사업은 차량 내 전장부품 비중이 증가함에 따라 성장하고 있는 사업 분야입니다. 당사는 자동차 내부 및 외부 LED Lamp 전류 제어와 램프 동작을 돕는 부품, 전동식 기어를 제어하는 PBA와 기어 변속 상태를 LED로 표시하는 E-shifter 부품, 그리고 차량 내 탑재되는 스마트폰 무선 충전이 가능한 무선충전 송신 모듈(Tx)을 제조하고 있으며 차량 편의 확대, 전장화, 전동화 및 자율주행 확산에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다.

-
휴대폰

사업

휴대폰

사업은

스마트폰으로

대변되는

휴대용

통신

기기로써

이제는

단순한

통신기기를

넘어

생활속에

반드시

필요한

필수품으로

자리

잡았습니다
.

삼성
,
애플이
Global
시장을

주도해

왔으며
,
최근

들어

화웨이
,
샤오미
,
오포
,
비보 등 중국업체의

시장점유율이

점차

증가하고

있습니다
.

-
솔라

사업

솔라
(
태양광
)
산업은

태양으로부터

복사되는

빛

에너지를

활용한

대표적인

친환경

산업입니다
.
전세계적으로

탄소중립

및

친환경화를

위한
RE100(Renewable Electricity 100)
시장이

활성화됨으로

글로벌

태양광

설치

규모는

2024
년에는

중국

및

이외
의
아시아

및

중동

등

개도국

수요가

빠르게

증가하여

글로벌

태양광

설치량이

500GW

에

달할

것으로

예측됩니다
.
2030
년
730GW
로

탄소중립

기조를

기반으로

꾸준한

성장세를

지속할

것으로

예상되며
,
글로벌

태양광

시장의

지속적인

수요가

전망됩니다
.

-
반도체

사업

반도체는

고도의

기술
,
지식

및

노동이

복합적으로

집약된

산업으로서

국가산업의

중추

산업이며

타

산업에

비해

지식
,
기술

집약도가

높은

산업입니다
.
특히
IT,
정보통신
,
멀티미디어

관련

제품

및

기술이

고부가가치산업으로

전환하는데

있어

반도체는

핵심적

역할을

수행하고

있습니다
.

2)
산업의

성장성

TV
시장은

고해상도인
UHD TV
로

대표되는

고화질의

제품이

가격

하락을

통하여

대중화

국면에

이르렀습니다
.
기존의
LCD TV
중심의

제품

구조에
QLED, OLED
가

가세하면서

보급형
,
대중화

영역이
UHD TV
로

전환되어

왔습니다
.

2010
년

이후
TV
업체는
TV
패러다임

변화
,
즉

스마트

및
3D
등

다양한

기능을

추가

하면서

새로운

IT

기기로

변화를

시도하였으나
,
최근

다시
TV
본연

기능인

화질로

초점을

이동하여

본격적인

대화면
,
고화질

경쟁으로

접어

들고

있으며

특히
75
인치

이상의

대형
TV
시장

성장속도가

점차

가속화될

전망

입니다
.
최근에는

기존
4K
화질을

보유한
TV
보다
4
배

가량

화질이

좋은

8K
화질의
TV
가

출시되면서

프리미엄화에

가속도가

붙고

있습니다
.
백색가전으로

대표되는

생활가전시장

역시

성숙한

시장이나
,
디자인
,
성능

등에서

고급화
,
고사양화

등을

통해

지속적인

수요

창출을

하고

있으며
,
향후
IoT, AI
등과

맞물려

새로운

성장

모멘텀을

기대하고

있습니다

자동차 산업은 성숙기에 접어들었지만, 부가가치가 높은 친환경차의 글로벌 수요증가 및 IoT 기술의 발전으로 차량 주행, 안전, 편의 제품이 차량 내 폭넓게 확산되고 있습니다. 이에 따라 자동차 내 기계적 부품이 전장화 부품으로 변경되어 자동차 전장 부품에 대한 성장성이 기존 자동차 산업의 성장성보다 높은 추세를 보이고 있습니다.

휴대폰

산업은

성숙기에

접어들어

글로벌

스마트폰

시장

성장률은

2~4%

수준으로

다소

정체되고

있습니다
.
그러나

AI

기술
이
탑재된 프리미엄 스마트폰의
북미
/
유럽

등

선진국

시장

수요와
,
중국
,
인도

등

신흥

시장

성장이

침체된

세계경제

속에서도

안정적
으로 시장 규모가 유지되고 있습니다.

태양광

산업의

장기

성장성에는

크게

의심할

만한

여지가

없으나
,
동

산업은

그리드패러티
(Grid Parity,
태양광

등의

대체에너지로

전기를

생산하는

발전

원가가

원유

등

화석연료의

발전

원가와

같아지는

시기
)
에

도달할

때까지

정부의

지원이

필요한

산업입니다
.
글로벌

태양광

산업은

러시아
-
우크라이나

전쟁으로

인한

전기료

상승과

이후

위기

대응을

위한

친환경

에너지

사용

확대

기조에

힘입어

수요가

증가하는

추세입니다
.
미국에서는

인플레이션감축법
(IRA)
시행

및

가정용

태양광

수요

증가

등

주요

해외

선진국들의

신재생에너지

도입이

확대되고

있습니다
.
또한
,
중국
,
인도
,
사우디아라비아

등에서

급격한

산업화와

도시화로

에너지

수요가

늘어남에

따라

태양광

발전

수요가

급성장하고

있습니다
.
태양광

발전은

탄소

배출이

없는

대표적인

친환경

에너지로서

지속적인

성장이

예상됩니다
.

반도체

사업을

둘러싼

환경은

디지털

기기가

모바일화
,
스마트화되고

자동차
,
의료기기
,
산업기기

등이

인터넷을

기반으로

발전함에

따라

반도체

산업의

성장에

긍정적인

영향을

줄

것으로

예상

됩니다
.
이에

따른

메모리

반도체와

파운드리

설비투자

확대로

반도체

장비

수요

증가와

장기적으로

반도체

소재

수요

등이

증가할

전망입니다
.

3)
경기변동의

특성

전자부품

사업의

시장은
TV
및

생활가전

시장의

업황에

따라

좌우되고

있고
,
특히
TV
용

부품

시장은
TV
업체와

패널

업체의

실적

및

투자

규모에

따라

영향을

받습니다
.

휴대폰

사업은
2~3
년의

짧은

교체

주기로

인해

타

가전제품

대비

꾸준한

기반

수요를

가지고

있는

구조이며

전형적인
B2C
제품이므로

전반적인

소비자

경기에

영향을

받고

있습니다
.

태양광

모듈

사업은

발전

단가의

문제로

인해

한국

정부의

보조금

지급

정책
,
가장

큰

수요처이자

생산처인

중국의

수요

동향에

민감한

영향을

받고

있습니다
.

반도체

소재

사업은

기술혁신으로

인한

제품의

라이프사이클이

짧은

대규모

장치

산업으로

세계경기

및

가격변동

등

외부적

요인에

영향을

크게

받습니다
. 4
차

산업의

발달

등

반도체

호황으로

수요는

급증하나

공급이

부족할

경우

가격이

상승하고
,
양산시점에는

초과공급으로

가격이

하락하는

등

경기

변동에

민감한

경향을

보이고

있습니다
.

4)
경쟁요소

전자부품

산업은
TV
및

생활가전의

성장에

따른

연관산업으로서

고급화
,
차별화에

따른

수요에

적기

대응할

수

있는

탄력적인
System
구축
,
원재료

수급의

안정성
,
가전제품

시장

가격경쟁

심화에

따른

관련

부품

등의

원가

절감이

주요

경쟁

요소입니다
.
또한

무선충전

모듈
(Rx)
사업은

파워모듈

사업을

통해

축적한

회로

기술을

바탕으로

충전효율

기술력을

확보하고

있으며

시장

점유율

확보를

위해

글로벌

휴대폰

업체

등과

협력

방안

모색에

역량을

집중하고

있습니다
.
자동차 전장 부품 사업은 자동차 부품 특성상 높은 신뢰성과 안정성을 추구하고 있습니다. 당사는 축적된 회로 설계 및 제어기술, 우수한 제조 역량을 기반으로 시장을 확대해 나가고 있습니다.

휴대폰

사업은
User-Interface,
디자인
,
배터리

수명
,
정보처리능력

등이

중요한

경쟁

요소이며
,
삼성과

애플

등의
Global Player
들이

차별화를

만들어

내기

위해

노력하고

있습니다
.
당사의

휴대폰

사업은
Global Top Tier
고객에게

공급하기

위한

뛰어난

제조

역량이

경쟁의

핵심요소라고

할

수

있습니다
.

태양광

사업

중

모듈부문은
TV BLU
조립사업을

통해

축적한

조립
/
제조

경험을

바탕으로

높은

고객

선호도를

확보하고

있으며
,
우수한

기술력

기반의

고효율

및

특수형

모듈

개발
,
최고의

품질

및

원가

경쟁력을

갖추고

있어

국내시장에서의

견고한

위치를

점유하고

있습니다
. 이를 바탕으로 고부가 비지니스 모델 확보, 제품 개발 등을 통해 차별화된 건축물 태양광 모듈 시장을 개척하고 있습니다.

반도체

소재

사업은

재질

및

형상
,
고객사

요구

기술에

따른

전

품목의

가공
Recipe
를

보유하고

있으며
,
소모성

부품의

내구성

향상을

위한

정밀

세정

및

특수

코팅

기술력으로

견고한

경쟁력을

확보하고

있습니다
.
당사의

품질

신뢰성을

바탕으로

국내외
Major
장비업체에

주력

부품을

독점

공급하며

사업을

지속

확대하고

있습니다
.

5)
자원

조달의

특성

전자부품

사업의

주요

원재료인
Control PBA,
콘덴서
, IC
컨트롤러

등은

국내외에

공급업체가

다수가

있어

원자재

등을

안정적으로

조달할

수

있습니다
.
태양광

사업의

주요

원재료인
CELL
은

국내

및

중국

등

다양한

구매처로부터

조달이

이루어지고

있습니다
.
반도체

전공정

장비

부품의

정밀가공

사업의

경우

주요

원재료인

알루미늄과

스테인레스스틸
,
코팅의

주원료인

파우더는

국내

및

일본
,
중국

등

다양한

구매처로부터

조달
이

이루어지고

있습니다
.

(2)
회사의

현황

1)
영업개황

및

사업부문의

구분

-
영업개황

TV
시장은

글로벌

경기침체로

성장이

둔화되었으며
,
고객사

해외

생산

확대
,
판가

하락

등으로

인하여

경영

환경에

악화

요인으로

작용하였습니다
.
그러나
TV
의

대형화
, UHD
등의

프리미엄

고화질화
,
고객사의

공격적인

판매확대
,
마이크로
LED TV
등

특화된

제품의

시장이

확대

되어

관련

수요가

증가할

것으로

예상되며

당사는

대형 인치
, UHD TV
등

특화된

고급
,
고부가가치

모델

중심

생산을

통해
TV
용

파워

사업을

안정적으로

운영해

나갈

것입니다
.

생활가전용

파워는

당사의

뛰어난

품질
/
제조

경쟁력을

기반으로

냉장고
,
에어컨
,
세탁기

등

대표적인

백색가전

시장으로

사업을

확대

중에

있습니다
.
휴대폰

무선

충전기용

파워는

새로운

공법과

소재를

개발
/
적용하여

경쟁사

대비 차별화를

통해

제
품
군을

확대해

나가고

있습니다
.

전장 부품 사업은 자동차 산업이 전동화, 전장화, 자율주행화라는 3가지 축으로 발전하고 있고 이 중 기계식 또는 물리적 장치를 전자식 또는 터치식으로 전환하는 전장 부품 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 설계 기술 내재화와 다양한 제품 라인업 확장을 통해 사업을 지속적으로 확대하고 있습니다.

휴대폰

사업은
Global Top Tier
의

고객과

공급망을

갖추고

있으므로

비교적

사업에

대한

안정성을

갖추고

있으며

뛰어난

제조

역량을

기반으로

경쟁력

있는

품질과

원가

확보를

위한

지속적인

노력을

기울이고

있습니다
.

태양광

모듈

사업은

글로벌

경기침체에도

불구하고

미국
,
유럽
,
한국

등의

친환경

에너지

정책과

친환경

에너지

수요증가로

꾸준히

수요가

증가추세에

있으며
,
기술의

발전

및

제조사의

원가절감

노력으로

그리드

패리티의

조기도달

가능성이

높아지는

등

시장수요

확대가

지속될

것으로

예상

됩니다
.
이에

당사는

생산수율

개선
,
고효율

모듈

개발
,
사이니지

미디어
PV
와

같은

차별화된

태양광

모듈

개발

등

기술력을

확보하여

태양광

모듈

분야의

수익창출을

할

수

있는

경쟁력을

강화하고

있습니다
.

반도체

소재

사업은

반도체

수요

상승에

따른

설비

투자

확대로

꾸준한

성장이

지속되고

있습니다
.
당사는

초정밀

특수

부품을

설계부터

가공
,
세정
,
코팅
,
측정

및

분석까지
One stop solution
을

제공함으로써

동일

품질에

대하여

타사

대비

원가
·
납기

경쟁력을

확보하고

있습니다
.

◎ 공시대상 사업부문의 구분

(단위 : %)

구 분
주요제품명
내 용
매출액비율 (주1)
비 고

전자부품
파워보드
LCD TV 및 가전 부품, 무전충전 부품 등
46.2
-

LCM
TV LCD 모듈 등
-
(주2)

기타 전자부품
태양광인버터 등
0.1
-

전장부품
차량 전장부품
차랑용 LED, E-shifter, 무선충전 모듈 등
9.1
-

휴대폰
스마트폰EMS
스마트폰, 태블릿 제품 등
25.7
-

솔 라
태양광 모듈
Cell을 응용한 발전사업부품
4.9
-

LED 소재
LED Wafer
LED 조명/TV용 등 Chip 생산부품
-
-

반도체
가공,세정/코팅
반도체 장비 부품 가공, 세정/코팅 등
14.0
(주3)

합 계
100.0
-

(주1) 2024년 반기 기준 매출액 비율(주2) LCM(Liquid Crystal Module) 사업의 시장경쟁력 하락으로 인한 손실 발생으로 2023년 관련 사업을 중단하였습니다.
(주3) 반도체 부문은 2022년 1월 한솔아이원스 주식회사 지분인수로 편입된 사업입니다.

◎ 년도별 매출실적추이

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 반기
2023년 년간
2022년 년간

전자부품
파워보드
254,463
614,644
566,863

LCM
-
284,182
286,622

기타 전자부품
489
1,727
12,431

전장부품
50,134
53,900
46,800

휴대폰
141,514
337,292
335,595

솔 라
27,086
169,375
230,371

LED 소재
-
1,845
3,899

반도체
76,875
123,897
164,811

소 계
550,561
1,586,861
1,647,392

중단손익 (주1)
-
(284,182)
(286,622)

합 계
550,561
1,302,679
1,360,770

(주1) LCM(Liquid Crystal Module) 사업의 시장경쟁력 하락으로 인한 손실 발생으로 2023년 관련 사업을 중단하였습니다.

2) 시장 규모 및 성장성

글로벌 tv 출하량 추이.jpg
글로벌 tv 출하량 추이

(자료 : 옴디아 / 2024.04)

글로벌 태양광 설치량 현황 및 전망 00.jpg
글로벌 태양광 설치량 현황 및 전망

(자료 : 한국에너지공단, 한국수출입은행 / 2024.02)

3)
시장의

특성
-
전자부품

시장

미
/
중간

무역전쟁
,
각국의

보호무역

여파로

인한

글로벌

경기의

불안정성

지속
,
주요
IT
기기의

높은

보급률

등의

요인으로

전방산업인
TV
의

선진국

수요는

정체

경향을

보이고

있으나
,
프리미엄

제품을

중심으로

한

교체수요와

더불어

인도
,
중국

등

신흥

시장에서

수요가

증가하고

있으며
,
기존

제품의

생산효율

증대
,
생활가전

등

신규

제품군

확대로

꾸준히

경쟁력을

확대해

나가고

있습니다
.
무선충전

모듈
(Rx)
시장은

무선충전

기능이

내장된

프리미엄급

휴대폰

출시와

함께

본격

개화되었습니다
.
당사는
2015
년

하반기부터

휴대폰용

무선충전

모듈
(Rx)
사업에

진출한

이래

,
2016

년부터

삼성페이
Rx
모듈이

중저가

휴대폰에

확대

적용됨에

따라

점유율과

매출

확대를

위해

제조

경쟁력과

품질관리로

지속적인

노력을

기울이고

있습니다
.
이러한

노력의

결실로
Global Top-tier
고객의
Supply Chain
진입

및
2018
년부터

프리미엄급

모델
1st Vendor
로써

수주를

지속하여
M/S
를

유지하고

있습니다
.- 전장 부품 시장자동차 시장은 소비자의 높아진 편의성과 심미성 요구로 인해 전장 부품의 수요가 증가하고 있으며 기존 자동차 내 기계적 부품이 전장화 부품으로 변경되며 자동차 산업의 성장성보다 더 높은 성장세를 보이고 있습니다. 당사는 지속적인 개발 및 품질 역량을 강화하여 제품 라인업을 확장하고 고객 다변화로 시장 점유율을 확대해 나가겠습니다.

-
휴대폰

시장

세계

스마트폰

시장은

연평균
2~4%
수준으로

과거

보다는

성장세가

둔화되기도

하였으나

개발

도상국의

스마트폰

판매

호조로

여전히

견조한

성장세를

보이고

있습니다
.
특히

당사의

고객은
Global M/S 1
위를

차지하고

있으며
,
당사는
Capa
증설과

최고의

제조

경쟁력을

기반으로

원가와

품질

측면에서

고객사의
Best
파트너를

유지

하겠습니다
.

-
태양광

모듈

시장

세계

태양광

모듈

시장은
Big 2
인

중국
,
미국시장의

태양광

수요

증가로

글로벌

태양광

수요는

꾸준히

증가하고

있습니다
.
국내

태양광

시장은
RE100(Renewable Electricity 100)
등

잠재

수요를

가지고

있으며
,
당사는

국내시장에서의

탄탄한

입지기반을

바탕으로

영업채널을

다변화하고 제로 에너지 빌딩(Zero Energy Building)에 적용 가능한 사이니지 미디어, 건축물 태양광 모듈 등 다양한 고부가가치

비즈니스모델

개발을

통해

신규시장을

확장해

나가겠습니다
.

-
반도체

시장

대용량메모리
,
시스템반도체

수요

증가와

차세대

반도체로의

전환

수요로

수출

및

투자가

증가할

것으로

예상됩니다
.
향후
5G, 4
차

산업

발달로

인해

새로운

시스템

반도체에

대한

수요가

늘어나며

이는

반도체

제조사들의

투자

또한

증가할

것으로

예상하고

있습니다
.

4)
신규사업

등의

내용

및

전망

기존사업의

유관

분야와

보유역량을

활용하여

내부

프로세스를

갖추고

신규

아이템
Incubation
을

적극

실행해

나가고

있으며
, M&A
를

통한

성장기회

발굴도

꾸준히

준비

하고

있습니다
.
당사의

핵심역량을

활용하고

파트너들과의

협업을

통해

당사가

추진하는

신규사업이

성공적으로

론칭될것으로

기대하고

있으며
,
회사의

미래

성장동력으로

자리매김

할

것입니다
.

바. 사업부문별 주요 재무정보

(단위: 백만원)

사업부문
구 분
2024년 반기
2023년 년간
2022년 년간

전자부품 사업
자 산
489,388
332,445
387,947

매출액
348,545
704,764
635,989

영업이익(손실)
12,297
29,783
4,382

제품,조립 사업
자 산
222,337
421,106
614,344

매출액
125,141
758,199
846,592

영업이익(손실)
1,161
20,334
20,704

반도체 사업
자 산
219,901
213,378
229,001

매출액
76,875
123,897
164,811

영업이익(손실)
9,013
1,889
30,018

소 계
자 산
931,626
966,929
1,231,292

매출액
550,561
1,586,861
1,647,392

영업이익(손실)
22,471
52,006
55,105

중단사업
자 산
-
-
-

매출액
-
284,182
286,622

영업이익(손실)
-
3,069
(778)

합 계
자 산
931,626
966,929
1,231,292

매출액
550,561
1,302,679
1,360,770

영업이익(손실)
22,471
48,937
55,883

- 전자부품 사업 : TV 및 생활가전용 파워모듈, 무선충전모듈 등 제품,조립 사업 : 태양광모듈 및 휴대폰 조립, LCM 등 반도체 사업 : 반도체 장비 부품 가공, 세정/코팅 등- 사업부문별 자산의 배부기준은 매출채권 및 기타유동채권 등 사업별 구분이 가능한 항목은 직접 산입하였으며, 사업 구분이 불가능한 항목은 매출액 기준으로 안분하였습니다.- 소계에서 중단사업의 항목을 차감하여 합계 산출 되었습니다.

사. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업
- 반도체 장비 진출(1) 사업분야의 정의와 진출 목적당사는 반도체 장비 분야 신규사업에 진출하고자 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사의 지분을 인수하기로 결정하였습니다. 한솔아이원스 주식회사는 글로벌 No 1. 반도체 장비사에 정밀 가공부품을 납품하는 핵심 공급사이며, 국내 주요 반도체 제조회사에 부품 세정, 코팅 영역에서 최고의 경쟁력을 보유한 업체입니다. 인수 이후 당사의 외형확장 및 수익구조 개선과 안정적 재무지표를 달성하는데 기여하고 있습니다.(2) 시장의 특성 등반도체 장비 업종은 유망한 산업분야로서 당사가 인수한 한솔아이원스 주식회사는 진입장벽이 상대적으로 높은 반도체 장비용 부품 정밀가공과 세정, 코팅의 높은 기술력을 바탕으로 시장 점유율이 꾸준히 증가하고 있습니다. 특히 한솔아이원스 주식회사는 경쟁사 중 유일한 '가공~세정/코팅' 일관화 공정, 우월한 가공 역량과 IP관리 역량을 기반으로 글로벌 장비사가 부품사 선정 시 가장 중요하게 평가하는 납기, 품질 경쟁력에서 업계 최고 수준을 보유하고 있습니다.

(3) 신규사업 관련 투자 등당사는 반도체 장비업종에 진출하고자 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사 주식취득에 관한 사항을 결의하였습니다. 2022년 1월 14일을 거래종료일로 한솔아이원스 주식회사의 주식 10,117,992주를 127,490,266,000원에 취득을 완료하였습니다. 2022년 1월 14일 기준 한솔아이원스 주식회사의 당사 지분율은 34.47%로서 당사는 한솔아이원스 주식회사의 최대주주가 되었습니다. 보다 상세한 내용은 당사가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식 및 출자증권 양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.

보고서 제출일 현재 당사가 보유한 한솔아이원스 주식회사 주식은 10,281,333주이며 발행주식총수에 대한 지분율은 35.32% 입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보
본 요약 연결재무정보는 2024년 6월 30일로 종료되는 회계기간의 연결재무제표와 2023년 회계연도 및 2022년 회계년도의 연결재무제표를 바탕으로 작성하였습니다.

(단위 : 백만원 )

구 분
제59기 반기
제58기
제57기

(2024년 6월말)
(2023년말)
(2022년말)

[유동자산]
369,679
389,311
509,416

ㆍ현금 및 현금성자산
66,331
119,498
92,139

ㆍ매출채권 및 기타유동채권
127,109
114,088
164,965

ㆍ재고자산
110,156
98,125
175,348

ㆍ기타유동자산
66,083
57,600
76,963

[비유동자산]
561,947
564,724
562,506

ㆍ유형자산
345,829
347,897
341,951

ㆍ무형자산
149,140
149,400
156,143

ㆍ기타비유동자산
66,978
67,427
64,412

자산총계
931,626
954,035
1,071,922

[유동부채]
334,648
338,848
424,709

[비유동부채]
94,624
140,512
207,187

부채총계
429,272
479,360
631,896

[지배기업의 소유지분]
361,396
346,281
306,290

ㆍ자본금
160,549
160,549
160,549

ㆍ기타불입자본
55,434
55,284
55,286

ㆍ이익잉여금
124,763
116,180
78,435

ㆍ기타자본구성요소
20,650
14,267
12,019

[비지배 지분]
140,958
128,394
133,736

자본총계
502,354
474,675
440,026

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2024. 1. 1~2024. 6. 30)
(2023. 1. 1~2023. 12. 31)
(2022. 1. 1~2022. 12. 31)

매출액
550,561
1,302,679
1,360,770

영업이익(손실)
22,471
48,937
55,883

법인세차감전순이익(손실)
30,721
43,872
50,768

계속영업 당기순이익(손실)
23,921
41,232
47,046

중단영업 당기순이익(손실)
-
(2,258)
(14,419)

당기순이익(손실)
23,921
38,973
32,627

지배기업의 소유주지분
11,729
43,233
14,717

비지배지분
12,192
(4,259)
17,910

총포괄손익
30,176
38,955
45,951

지배기업의 소유주지분
18,108
43,135
27,975

비지배지분
12,069
(4,180)
17,976

주당순이익

계속영업 기본주당이익(손실)
373
1,448
927

계속영업 희석주당이익(손실)
373
1,448
927

중단영업 기본주당이익(손실)
-
(72)
(459)

중단영업 희석주당이익(손실)
-
(72)
(459)

연결에포함된 회사수
6
6
6

나. 요약재무정보
본 요약 재무정보는 2024년 6월 30일로 종료되는 회계기간의 재무제표와 2023년 회계연도 및 2022년 회계년도의 재무제표를 바탕으로 작성하였습니다.

(단위 : 백만원 )

구 분
제59기 반기
제58기
제57기

(2024년 6월말)
(2023년말)
(2022년말)

[유동자산]
199,398
200,869
231,370

ㆍ현금 및 현금성자산
57,322
94,523
60,373

ㆍ매출채권 및 기타유동채권
118,582
81,253
106,068

ㆍ재고자산
20,107
23,157
41,253

ㆍ기타유동자산
3,387
1,936
23,676

[비유동자산]
360,807
365,066
360,036

ㆍ유형자산
102,619
106,099
113,299

ㆍ무형자산
1,095
1,075
1,353

ㆍ종속기업투자
223,322
223,322
224,749

ㆍ기타비유동자산
33,771
34,570
20,634

자산총계
560,205
565,935
591,406

[유동부채]
206,459
177,682
172,518

[비유동부채]
48,383
84,345
156,029

부채총계
254,842
262,027
328,547

자본금
160,549
160,549
160,549

기타불입자본
55,319
55,197
55,054

이익잉여금
89,495
88,162
47,256

자본총계
305,363
303,908
262,859

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2024. 1. 1~2024. 6. 30)
(2023. 1. 1~2023. 12. 31)
(2022. 1. 1~2022. 12. 31)

매출액
257,450
717,110
744,606

영업이익(손실)
(514)
28,011
11,304

법인세차감전순이익
6,303
47,392
19,099

당기순이익
4,474
46,483
17,403

총포괄손익
4,474
44,048
21,699

주당순이익

기본주당이익
142
1,480
554

희석주당이익
142
1,480
554

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 59 기 반기말 2024.06.30 현재

제 58 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 59 기 반기말

제 58 기말

자산

유동자산

369,679,585,514

389,310,521,191

현금및현금성자산

66,330,838,810

119,498,131,084

단기금융상품

59,025,396,390

50,002,419,105

매출채권 및 기타채권

127,109,352,617

114,088,203,950

재고자산

110,156,349,508

98,125,391,485

당기법인세자산

151,696,826

742,099,974

기타금융자산

133,664,239

590,499,378

기타유동자산

6,772,287,124

6,263,776,215

비유동자산

561,946,880,002

564,724,486,058

장기금융상품

1,222,011,554

1,162,011,554

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

237,501,000

240,151,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산

4,748,980,820

4,570,371,800

유형자산

345,828,969,148

347,896,938,383

투자부동산

31,058,580,585

28,089,085,234

무형자산

149,139,842,938

149,400,017,338

사용권자산

18,762,119,579

18,862,105,032

기타금융자산

1,318,547,456

2,355,992,327

기타비유동자산

332,370,095

410,195,550

순확정급여자산

964,984,165

1,012,097,244

이연법인세자산

8,332,972,662

10,725,520,596

자산총계

931,626,465,516

954,035,007,249

부채

유동부채

334,647,853,913

338,847,687,070

매입채무 및 기타채무

123,856,376,502

117,847,498,257

단기차입금

75,818,623,945

97,512,866,511

유동성장기차입금

12,376,664,814

13,163,456,613

유동성장기사채

108,737,358,448

92,780,011,418

당기법인세부채

3,808,702,348

1,788,578,982

충당부채

1,528,672,837

9,745,289,607

기타금융부채

4,722,157,424

3,174,880,560

기타유동부채

3,799,297,595

2,835,105,122

비유동부채

94,624,396,071

140,512,549,283

매입채무 및 기타채무

429,854,101

2,066,837,960

장기차입금

28,788,332,407

37,851,857,177

사채

19,944,106,417

50,717,729,496

순확정급여부채

26,424,400,163

29,347,634,043

기타금융부채

10,073,715,538

10,530,755,554

충당부채

1,504,501,630

1,806,221,670

이연법인세부채

7,459,485,815

8,191,513,383

부채총계

429,272,249,984

479,360,236,353

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

361,396,381,596

346,281,255,523

자본금

160,549,390,000

160,549,390,000

기타불입자본

55,433,633,853

55,284,472,282

이익잉여금

124,762,915,347

116,180,090,580

기타자본항목

20,650,442,396

14,267,302,661

비지배지분

140,957,833,936

128,393,515,373

자본총계

502,354,215,532

474,674,770,896

자본과부채총계

931,626,465,516

954,035,007,249

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 59 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 58 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 59 기 반기

제 58 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

282,466,132,205

550,560,829,434

325,290,618,693

696,503,999,590

매출원가

242,778,968,233

470,809,560,941

278,117,230,541

600,191,380,972

매출총이익

39,687,163,972

79,751,268,493

47,173,388,152

96,312,618,618

판매비와관리비

29,711,364,496

57,280,484,034

30,167,301,686

62,632,779,482

영업이익

9,975,799,476

22,470,784,459

17,006,086,466

33,679,839,136

금융수익

6,575,837,881

20,897,810,239

8,337,250,187

28,925,213,232

금융비용

8,724,402,620

25,855,946,293

12,871,763,517

33,717,362,137

기타영업외수익

8,393,998,646

13,316,716,893

189,998,788

390,341,161

기타영업외비용

29,111,403

108,098,952

33,158,727

68,140,783

법인세비용차감전순이익(손실)

16,192,121,980

30,721,266,346

12,628,413,197

29,209,890,609

법인세비용(수익)

3,870,105,958

6,799,834,966

2,681,832,664

4,078,251,355

계속영업이익(손실)

12,322,016,022

23,921,431,380

9,946,580,533

25,131,639,254

중단영업이익(손실)

(598,689,162)

(1,514,398,565)

당기순이익(손실)

12,322,016,022

23,921,431,380

9,347,891,371

23,617,240,689

기타포괄손익

3,870,736,047

6,254,969,728

(651,482,384)

3,416,318,175

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의재측정요소

(2,939,158)

(16,023,995)

법인세 효과

678,945

3,701,543

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업환산손익

3,872,996,260

6,267,292,180

(651,482,384)

3,416,318,175

총포괄손익

16,192,752,069

30,176,401,108

8,696,408,987

27,033,558,864

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

4,596,430,816

11,729,161,127

13,575,224,708

25,222,255,252

비지배지분

7,725,585,206

12,192,270,253

(4,227,333,337)

(1,605,014,563)

총포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주지분

8,466,753,091

18,107,716,202

12,923,056,932

28,623,101,571

포괄손익, 비지배지분

7,725,998,978

12,068,684,906

(4,226,647,945)

(1,589,542,707)

주당이익

지배기업소유주지분 주당손익 (단위 : 원)

계속영업 기본주당순이익 (단위 : 원)

146

373

451

851

중단영업 기본주당순손실 (단위 : 원)

(19)

(48)

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 59 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 58 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

160,549,390,000

55,286,210,245

78,434,854,411

12,019,484,787

306,289,939,443

133,736,310,573

440,026,250,016

1. 총포괄손익

당기순이익(손실)

25,222,255,252

25,222,255,252

(1,605,014,563)

23,617,240,689

해외사업환산손익

3,400,846,319

3,400,846,319

15,471,856

3,416,318,175

확정급여제도의재측정요소

당기손익으로 재분류되지는 않을 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세

2. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동

(208,563,571)

(208,563,571)

(1,580,072,139)

(1,788,635,710)

배당금의 지급

(3,141,751,700)

(3,141,751,700)

(3,141,751,700)

주식기준보상거래의 인식

33,200,675

33,200,675

211,293,185

244,493,860

종속회사의 주식선택권 행사

2023.06.30 (기말자본)

160,549,390,000

55,110,847,349

100,515,357,963

15,420,331,106

331,595,926,418

130,777,988,912

462,373,915,330

2024.01.01 (기초자본)

160,549,390,000

55,284,472,282

116,180,090,580

14,267,302,661

346,281,255,523

128,393,515,373

474,674,770,896

1. 총포괄손익

당기순이익(손실)

11,729,161,127

11,729,161,127

12,192,270,253

23,921,431,380

해외사업환산손익

6,383,139,735

6,383,139,735

(115,847,555)

6,267,292,180

확정급여제도의재측정요소

(8,286,203)

(8,286,203)

(7,737,792)

(16,023,995)

당기손익으로 재분류되지는 않을 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세

3,701,543

3,701,543

3,701,543

2. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동

26,761,469

26,761,469

303,654,613

330,416,082

배당금의 지급

(3,141,751,700)

(3,141,751,700)

(3,141,751,700)

주식기준보상거래의 인식

122,400,102

122,400,102

314,511,936

436,912,038

종속회사의 주식선택권 행사

(122,532,892)

(122,532,892)

2024.06.30 (기말자본)

160,549,390,000

55,433,633,853

124,762,915,347

20,650,442,396

361,396,381,596

140,957,833,936

502,354,215,532

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 59 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 58 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 59 기 반기

제 58 기 반기

영업활동현금흐름

19,956,985,021

72,083,374,985

당기순이익(손실)

23,921,431,380

23,617,240,689

당기순이익 조정을 위한 가감

31,026,955,152

41,524,798,396

순운전자본의변동

(28,335,532,436)

18,684,378,194

이자의 수취

2,228,877,781

2,672,396,535

이자의 지급

(6,254,279,609)

(7,782,548,943)

법인세의 납부

(2,650,782,036)

(6,632,889,886)

배당금의 수취

20,314,789

투자활동현금흐름

(19,231,728,125)

(6,950,263,993)

단기금융상품의 증가

(62,583,480,009)

(132,971,943,434)

단기금융상품의 감소

53,559,156,406

142,176,471,602

장기금융상품의 증가

(60,000,000)

(60,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

2,650,000

당기손익-공정가치측정금융자산 처분

179,600,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(358,209,020)

(378,052,380)

단기대여금의 회수

16,683,309

유형자산의 처분

133,063,368

23,613,558

유형자산의 취득

(6,965,606,900)

(14,484,816,575)

투자부동산의 취득

(2,780,652,605)

(324,799,919)

무형자산의 취득

(1,014,936,155)

(666,400,000)

기타금융자산의 감소

867,391,824

543,443,155

기타금융자산의 증가

(200,000,000)

(807,780,000)

기타비유동자산의 증가

(27,388,343)

재무활동현금흐름

(55,140,433,076)

(62,088,282,684)

단기차입금의 차입

92,227,529,206

102,733,687,953

단기차입금의 상환

(115,895,019,578)

(120,050,683,467)

장기사채의 발행

19,939,760,000

38,841,073,855

장기사채의 상환

(20,226,115,068)

유동성장기사채의 상환

(35,000,000,000)

(55,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환

(11,364,691,549)

(2,845,479,798)

장기차입금의 차입

5,000,000,000

장기차입금의 상환

(5,200,000,000)

리스부채의 지급

(1,987,906,408)

(515,297,539)

임대보증금의 증가

33,800,000

2,500,000

임대보증금의 감소

(2,600,000)

(600,000)

종속기업의 자기주식 취득

(2,000,766,920)

종속기업의 주식선택권 행사

249,833,340

115,150,000

배당금의 지급

(3,141,751,700)

(3,141,751,700)

사채발행비의 회수

613,613

현금및현금성자산의순증가(감소)

(54,415,176,180)

3,044,828,308

기초현금및현금성자산

119,498,131,084

92,138,812,410

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

1,247,883,906

452,831,370

기말현금및현금성자산

66,330,838,810

95,636,472,088

"별첨 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

1.일반적 사항

(1) 지배기업의 개요한솔테크닉스 주식회사(이하 "지배기업")는 1966년 8월 20일 설립되었으며, 파워모듈, 태양광모듈 등의 제품 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 지배기업은 서울특별시 중구 을지로 100에 본사를 두고 있으며, 진천과 오창에 생산공장을 두고 있습니다. 지배기업은 1988년 7월 6일 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 2010년 12월 10일자 임시주주총회의 결의에 의거하여 지배기업의 상호를 한솔LCD주식회사에서 한솔테크닉스 주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자와 감자를 거쳐 2024년 6월 30일 현재 지배기업의 자본금은 160,549,390천원, 발행한 주식수는 32,109,878주(1주당 금액: 5,000원)이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분
보유주식수(주)
지분율(%)

한솔홀딩스㈜
6,506,088
20.26

자기주식
692,361
2.16

기타
24,911,429
77.58

합 계
32,109,878
100.00

(2) 종속기업의 현황1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재지
주요영업활동
결산일
지분율(%)(주1)

당반기말
전기말

Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
태국
전자부품제조
12월 31일
100.0
100.0

Hansol Technics Europe s.r.o.
슬로바키아
전자부품판매
12월 31일
84.2
84.2

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
베트남
전자부품제조
12월 31일
100.0
100.0

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
중국
전자부품제조
12월 31일
100.0
100.0

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd(주2)

베트남
전자부품제조
12월 31일
100.0
100.0

한솔아이원스㈜(주3)
대한민국
반도체부품제조
12월 31일
37.2
37.2

(주1) 의결권있는 주식기준의 유효지분율입니다.(주2) 지배기업 및 연결대상 종속기업인 Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.가 소유한 지분을 포함하여 지분율을 산정하였습니다.(주3) 지배기업이 보유한 지분율이 50% 미만이나, 피투자자의 의사결정기구 참여 및경영진의 상호교류 등 지배력을 보유하는 것이 입증되어 종속기업으로 분류하였습니다. 한편, 지분율은 한솔아이원스㈜의 자기주식을 제외한 유효지분율입니다.

2) 종속기업의 당반기와 전기의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
자산총액
부채총액
자본
매출액
반기순이익(손실)
총포괄이익(손실)

Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
104,431,333
56,807,384
47,623,949
201,158,769
7,261,183
7,261,183

Hansol Technics Europe s.r.o.
1,314,878
819,096
495,782
-
(26,988)
(26,988)

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
104,584,920
34,667,732
69,917,188
141,514,337
5,684,666
5,684,666

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
12,611,268
14,610,033
(1,998,765)
11,047,925
(149,828)
(149,828)

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
90,611,086
104,671,810
(14,060,724)
49,196,239
(3,575,008)
(3,575,008)

한솔아이원스㈜
230,576,013
56,341,920
174,234,093
76,874,708
21,846,274
21,833,982

(전기)
(단위: 천원)

구 분
자산총액
부채총액
자본
매출액
당기순이익(손실)
총포괄이익(손실)

Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
105,632,579
65,441,843
40,190,736
488,406,811
3,278,252
3,278,252

Hansol Technics Europe s.r.o.
1,290,215
34,112
1,256,103
3,741,396
(58,670)
(58,670)

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
93,588,638
26,389,394
67,199,244
337,291,735
14,609,610
14,609,610

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
14,460,570
16,213,576
(1,753,006)
22,394,364
(2,409,861)
(2,409,861)

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
83,183,761
92,824,748
(9,640,987)
43,347,555
1,390,949
1,390,949

한솔아이원스㈜
220,898,035
69,020,319
151,877,716
123,932,728
2,131,750
2,370,393

3) 종속기업의 당반기와 전기의 요약 현금흐름은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
Hansol TechnicsEurope s.r.o.
Hansol ElectronicsVietnam Co.,Ltd.
Hansol PrecisionMaterials(KunShan)Co.,Ltd

Hansol ElectronicsVietnam Hochiminhcity Co.,Ltd

한솔아이원스㈜

영업활동으로 인한 현금흐름
8,478,280
(20,753)
6,230,681
(439,366)
10,012,268
20,895,526

투자활동으로 인한 현금흐름
1,263,659
-
(29,965)
(16,722)
(4,067,980)
(14,584,068)

재무활동으로 인한 현금흐름
(9,231,553)
-
(8,097,000)
41,174
(19,415,784)
(8,040,567)

현금및현금성자산의 순증감
510,386
(20,753)
(1,896,284)
(414,914)
(13,471,496)
(1,729,109)

기초현금및현금성자산
2,373,107
1,279,245
4,239,089
1,597,319
13,505,921
1,980,816

외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과
11,010
53,838
272,760
76,485
641,159
31

반기말 현금및현금성자산
2,894,503
1,312,330
2,615,565
1,258,890
675,584
251,738

(전기)
(단위: 천원)

구 분
Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
Hansol TechnicsEurope s.r.o.
Hansol ElectronicsVietnam Co.,Ltd.
Hansol PrecisionMaterials(KunShan)Co.,Ltd

Hansol ElectronicsVietnam Hochiminhcity Co.,Ltd

한솔아이원스㈜

영업활동으로 인한 현금흐름
19,826,995
272,994
19,060,277
1,662,008
32,467,107
19,669,584

투자활동으로 인한 현금흐름
(783,133)
-
-
(407,130)
(3,216,980)
(30,831,196)

재무활동으로 인한 현금흐름
(18,453,408)
-
(19,581,150)
108,782
(20,718,782)
(5,705,612)

현금및현금성자산의 순증감
590,454
272,994
(520,873)
1,363,660
8,531,345
(16,867,224)

기초현금및현금성자산
1,736,089
950,469
4,671,948
259,537
5,299,300
18,848,015

외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과
46,563
55,782
88,014
(25,878)
(324,724)
25

기말 현금및현금성자산
2,373,106
1,279,245
4,239,089
1,597,319
13,505,921
1,980,816

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 중간재무보고를 적용하여 작성하는 중간요약재무제표입니다. 동 중간요약재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 연결실체의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 기업이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 연결실체의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 발생하는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다.이 개정사항이 연결실체의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음또한, 연결실체가 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.이 개정사항이 연결실체의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간요약재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간요약재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 부문손익

(1) 영업부문에 대한 일반정보

구 분
주요 제품

전자부품 사업
TV 및 생활가전용 파워모듈, 무선충전모듈 등

제품,조립 사업
태양광모듈 및 휴대폰 조립 등

반도체 사업
반도체 장비 부품 가공, 세정/코팅 등

(2) 연결실체의 당반기와 전반기 중의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
전자부품 사업
제품,조립 사업
반도체사업
합 계

매출
304,513,318
169,172,803
76,874,708
550,560,829

영업이익(주1)
12,288,354
1,169,225
9,013,205
22,470,784

감가상각비
6,174,982
4,764,706
3,787,228
14,726,916

무형자산상각비
279,349
861
3,521,213
3,801,423

사용권자산상각비
1,385,777
34,111
282,825
1,702,713

(주1) 각 부문별 영업이익은 각 부문의 매출총이익에서 각 부문에 배부되는 판매비와관리비를 차감한 금액입니다.

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
전자부품 사업
제품,조립 사업
반도체사업
합 계

매출
338,572,449
292,504,012
65,427,539
696,504,000

영업이익(주1)
16,051,739
15,868,237
1,759,863
33,679,839

감가상각비
6,398,946
5,632,189
3,244,270
15,275,405

무형자산상각비
226,815
1,500,483
3,325,466
5,052,764

사용권자산상각비
759,501
32,553
175,062
967,116

(주1) 각 부문별 영업이익은 각 부문의 매출총이익에서 각 부문에 배부되는 판매비와관리비를 차감한 금액입니다.

(3) 지역별 매출액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

국내
76,269,987
171,109,395

유럽
56,583,023
71,123,180

아메리카
124,387,807
125,912,446

아시아
285,621,506
322,336,848

아프리카
7,698,506
6,022,131

합 계
550,560,829
696,504,000

(4) 주요 고객연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

A그룹사
406,364,754
414,748,085

5. 금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

금융상품
59,025,396
1,222,012
50,002,419
1,162,011

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
비고

장기금융상품
2,012
2,012
당좌개설보증금

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
133,276,894
-
121,622,110
-

차감: 손실충당금
(10,118,579)
-
(11,708,946)
-

매출채권(순액)
123,158,315
-
109,913,164
-

미수금
4,115,161
279,423
4,329,609
3,358,604

차감: 손실충당금
(583,135)
(220,894)
(602,383)
(3,282,573)

현재가치할인차금
(20,514)
(58,529)
(41,028)
(76,031)

미수금(순액)
3,511,512
-
3,686,198
-

미수수익
439,526
-
488,842
-

합 계
127,109,353
-
114,088,204
-

(2) 신용위험 및 대손충당금연결실체는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가 뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려하여 산정됩니다. 당반기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.

1) 당반기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
90일~180일
180일~1년
1년~2년
2년 초과
총합계

매출채권
3,157,184
4,161,929
2,888,724
28,131
10,235,968

미수금
34,036
-
-
441,876
475,912

합 계
3,191,220
4,161,929
2,888,724
470,007
10,711,880

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
90일~180일
180일~1년
1년~2년
2년 초과
총합계

매출채권
4,576,882
2,848,766
141,191
203,517
7,770,356

미수금
339,133
7,128
-
596,500
942,761

합 계
4,916,015
2,855,894
141,191
800,017
8,713,117

2) 당반기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
90일 미만
90일~180일
180일~1년
1년~2년
2년초과
총합계

매출채권
96,932
38,066
451,536
1,903,952
7,628,093
10,118,579

미수금
-
-
-
87
583,048
583,135

장기미수금
-
-
-
-
220,894
220,894

합 계
96,932
38,066
451,536
1,904,039
8,432,035
10,922,608

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
90일 미만
90일~180일
180일~1년
1년~2년
2년초과
총합계

매출채권
195,047
381,520
28,909
2,695,712
8,407,758
11,708,946

미수금
-
-
-
87
602,296
602,383

장기미수금
-
-
-
187,000
3,095,573
3,282,573

합 계
195,047
381,520
28,909
2,882,799
12,105,627
15,593,902

(3) 당반기 및 전반기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기

전반기

기초금액
15,593,902
13,117,360

전입
23,284
1,596,758

환입
(3,168,976)
(309,545)

제각
(1,880,743)
-

기타(주1)
355,141
-

기말금액

10,922,608
14,404,573

(주1) 환율변동을 포함하고 있습니다.

7. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

분 류
당반기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상 품
4,115,760
(260,481)
3,855,279
2,953,377
(71,896)
2,881,481

제 품
39,569,670
(1,856,948)
37,712,722
39,067,494
(2,436,213)
36,631,281

재공품
8,792,428
(743,010)
8,049,418
8,406,349
(688,434)
7,717,915

원재료
53,714,574
(2,487,027)
51,227,547
50,241,051
(3,270,917)
46,970,134

미착품
9,311,384
-
9,311,384
3,924,580
-
3,924,580

합 계
115,503,816
(5,347,466)
110,156,350
104,592,851
(6,467,460)
98,125,391

당반기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실환입액 1,191,218천원이 포함되어 있고, 전반기 중 비용으로 인식한재고자산 원가에는 순실현가능가치의 하락으로 인한 재고자산 평가손실액 1,847,393천원이 포함되어 있습니다.

(2) 담보제공자산

당반기말 현재 연결실체의 차입금 등의 금융거래와 관련하여 담보로 제공되어 있는 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금액
담보권자

제품,재공품,원자재 등(한솔아이원스㈜)
14,176,753
5,200,000
4,000,000
한국수출입은행

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

소재지
주식수(주)
지분율(%)
장부금액
장부금액

지분상품

HMD USA LLC.(주1,2)
미국
1,000,000
16.7
-
-

Jazz Multimedia Inc.(주1,2)
미국
320,000
2.8
-
-

DS Asia Holdings Company Limited(주1,2)
홍콩
247,145
0.1
-
-

㈜벗이(주3)
한국
1,900
6.3
9,500
12,150

㈜태광테크(주3)
한국
9,414
8.2
1
1

㈜시트라(주3)
한국
456,000
19.0
228,000
228,000

합 계

237,501
240,151

(주1) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.(주2) 투자금액의 회수가능성이 낮다고 판단하여 전기 이전에 취득원가 전액을 손상차손으로 계상하였습니다.(주3) 당반기 및 전기에 해당 금융자산들의 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 원가를 공정가치로 간주하였습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 잔액
240,151
240,151

처분액
(2,650)
-

기말 잔액
237,501
240,151

9. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

NH-유온투자조합1호(주1)
950,000
950,000

Walden Catalyst Ventures(주1)
1,178,581
1,020,372

파트너스10호투자조합(주1)
1,620,400
1,600,000

SKS-엠포드 신기술투자조합(주1)
1,000,000
1,000,000

합 계
4,748,981
4,570,372

(주1) 당반기 및 전기에 해당 금융자산의 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 공정가치로 평가 하지 않았습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 잔액
4,570,372
3,504,881

취득액
358,209
378,052

처분액
(179,600)
-

기말 잔액
4,748,981
3,882,933

10. 유형자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
국고보조금
장부금액

토지
41,077,088
-
-
-
41,077,088

건물
331,673,536
(99,261,774)
(2,970,687)
-
229,441,075

구축물
25,109,395
(16,948,654)
(1,826,346)
(200,256)
6,134,139

기계장치
206,519,471
(141,160,852)
(20,168,215)
-
45,190,404

차량운반구
1,693,699
(1,080,861)
-
-
612,838

시설장치
24,708,751
(9,292,203)
(169,373)
-
15,247,175

공기구 및 비품
68,034,295
(60,530,651)
(406,971)
-
7,096,673

건설중인자산
1,029,577
-
-
-
1,029,577

합 계
699,845,812
(328,274,995)
(25,541,592)
(200,256)
345,828,969

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
국고보조금
장부금액

토지
41,075,800
-
-
-
41,075,800

건물
323,993,956
(93,480,552)
(2,970,687)
-
227,542,717

구축물
25,096,319
(16,605,802)
(1,826,346)
(203,361)
6,460,810

기계장치
199,282,783
(135,037,439)
(20,121,978)
-
44,123,366

차량운반구
1,768,207
(1,029,636)
-
-
738,571

시설장치
24,504,663
(8,562,283)
(169,373)
-
15,773,007

공기구 및 비품
65,589,248
(57,592,200)
(400,320)
-
7,596,728

건설중인자산
4,585,939
-
-
-
4,585,939

합 계
685,896,915
(312,307,912)
(25,488,704)
(203,361)
347,896,938

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
당기초
취 득
처 분
상 각
대 체(주1)
기 타(주2)
당반기말

토지
41,075,800
-
-
-
-
1,288
41,077,088

건물
227,542,717
1,900
-
(4,298,719)
-
6,195,177
229,441,075

구축물
6,460,810
-
-
(335,382)
-
8,711
6,134,139

기계장치
44,123,366
3,223,146
(9)
(7,488,595)
4,923,407
409,089
45,190,404

차량운반구
738,571
1,088
(13,894)
(113,304)
-
377
612,838

시설장치
15,773,007
317,500
(66,287)
(811,189)
34,144
-
15,247,175

공구기구 및 비품
7,596,728
290,584
(1,644)
(1,679,727)
734,742
155,990
7,096,673

건설중인자산
4,585,939
2,086,232
-
-
(5,740,173)
97,579
1,029,577

합 계
347,896,938
5,920,450
(81,834)
(14,726,916)
(47,880)
6,868,211
345,828,969

(주1) 당반기 중 건설중인자산 47,880천원은 상품으로 대체되었습니다.(주2) 해외사업장 유형자산의 외화환산조정을 포함하고 있습니다.

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
전기초
취 득
처 분
상 각(주1)
대 체(주2)
기 타(주3)
전반기말

토지
41,169,541
-
-
(20)
-
2,577
41,172,098

건물
217,765,543
-
-
(4,043,809)
-
3,011,073
216,732,807

구축물
6,564,619
13,898
-
(337,691)
208,994
16,202
6,466,022

기계장치
45,876,957
3,198,406
(29,348)
(8,352,406)
4,297,112
212,228
45,202,949

차량운반구
626,739
35,049
-
(88,184)
-
(696)
572,908

시설장치
6,529,014
485,434
-
(471,685)
-
-
6,542,763

공기구 및 비품
8,003,992
455,866
(2,899)
(2,036,866)
916,000
119,835
7,455,928

건설중인자산
15,414,989
13,393,448
-
-
(5,822,004)
355,280
23,341,713

합 계
341,951,394
17,582,101
(32,247)
(15,330,661)
(399,898)
3,716,499
347,487,188

(주1) 중단영업과 관련된 감가상각비 55,255천원이 포함되어 있습니다.(주2) 전반기 중 건설중인자산 399,898천원은 소프트웨어로 대체되었습니다.(주3) 해외사업장 유형자산의 외화환산조정을 포함하고 있습니다.

(3) 담보제공자산당반기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD,THB)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금액
담보권자

토지, 건물, 기계장치 등(오창공장)
46,625,946
71,000,000
30,000,000
한국산업은행,농협은행

토지, 건물, 기계장치 등(진천공장)
22,819,701
30,000,000

USD 9,500,000

토지, 건물(Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd)
THB 173,155,526
THB 795,000,000
THB 147,338,800
KASIKORN BANK

건물, 토지, 기계기구 등(한솔아이원스㈜)
82,753,153
64,900,000
22,400,000
한국산업은행

투자부동산

(한솔아이원스㈜)

2,587,573
4,000,000
우리은행

한편, 당반기말 현재 건물 등의 화재보험과 관련하여 삼성화재해상보험㈜ 및 한화손해보험㈜에 가입한 보험의 부보금액 금액은 각각 477,197,306천원 및 23,803,329천원입니다. 이중 한국산업은행 및 우리은행에 질권설정된 금액은 229,341,273천원 및4,547,470천원입니다.

11. 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

토지
30,534,422
-
-
30,534,422

건물
966,739
(298,940)
(143,640)
524,159

합 계
31,501,161
(298,940)
(143,640)
31,058,581

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

토지
27,555,068
-
-
27,555,068

건물
966,738
(289,081)
(143,640)
534,017

합 계
28,521,806
(289,081)
(143,640)
28,089,085

(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
당기초
취 득
자본화
감가상각비
당반기말

토지
27,555,068
2,600,136
379,218
-
30,534,422

건물
534,017
-
-
(9,858)
524,159

합 계
28,089,085
2,600,136
379,218
(9,858)
31,058,581

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
전기초
취 득
자본화
감가상각비
전반기말

토지
26,175,254
64,240
324,799
-
26,564,293

건물
555,957
-
-
(12,084)
543,873

합 계
26,731,211
64,240
324,799
(12,084)
27,108,166

(3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 각각 111,431원 및 82,433천원의 임대수익이 발생하였습니다.(4) 당반기말 현재 연결실체의 투자부동산 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

12. 무형자산

(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
127,906,178
-
(31,972,430)
95,933,748

고객가치
86,146,469
(42,596,541)
(2,455,073)
41,094,855

기술력
9,144,238
(2,540,066)
-
6,604,172

회원권
1,742,374
-
(729,248)
1,013,126

개발비
16,933,943
(6,737,497)
(10,196,446)
-

소프트웨어
9,325,495
(4,226,282)
(739,025)
4,360,188

특허권
2,656,638
(1,976,266)
(632,918)
47,454

건설중인자산
86,300
-
-
86,300

합 계
253,941,635
(58,076,652)
(46,725,140)
149,139,843

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
125,459,830
-
(31,972,430)
93,487,400

고객가치
86,146,469
(39,856,884)
(2,455,073)
43,834,512

기술력
9,144,238
(2,032,053)
-
7,112,185

회원권
1,742,307
-
(729,248)
1,013,059

개발비
16,933,943
(6,737,497)
(10,196,446)
-

소프트웨어
8,342,124
(3,674,798)
(739,025)
3,928,301

특허권
2,631,474
(1,973,997)
(632,917)
24,560

합 계
250,400,385
(54,275,229)
(46,725,139)
149,400,017

(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
당기초
취 득
상 각
기 타(주1)
대 체(주2)
당반기말

영업권
93,487,400
-
-
2,446,348
-
95,933,748

고객가치
43,834,512
-
(2,739,657)
-
-
41,094,855

기술력
7,112,185
-
(508,013)
-
-
6,604,172

회원권
1,013,059
-
-
67
-
1,013,126

소프트웨어
3,928,301
163,799
(551,483)
38,108
781,463
4,360,188

특허권
24,560
-
(2,270)
-
25,164
47,454

건설중인자산(무형)
-
867,763
-
-
(781,463)
86,300

합 계
149,400,017
1,031,562
(3,801,423)
2,484,523
25,164
149,139,843

(주1) 해외사업장 무형자산의 외화환산조정을 포함하고 있습니다.(주2) 당반기 중 25,164천원은 장기선급금으로부터 대체되었습니다.

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
전기초
취 득
상 각(주1)
기 타(주2)
대 체(주3)
전반기말

영업권
92,945,674
-
-
1,115,319
-
94,060,993

고객가치
51,210,530
-
(4,236,550)
(119,179)
-
46,854,801

기술력
8,128,211
-
(508,013)
-
-
7,620,198

회원권
1,147,349
-
-
133
-
1,147,482

소프트웨어
2,154,354
136,000
(317,542)
9,184
399,897
2,381,893

특허권
26,521
-
(3,097)
-
-
23,424

건설중인자산(무형)
530,400
530,400
-
-
-
1,060,800

합 계
156,143,039
666,400
(5,065,202)
1,005,457
399,897
153,149,591

(주1) 중단영업과 관련된 감가상각비 12,438천원이 포함되어 있습니다.(주2) 해외사업장 무형자산의 외화환산조정을 포함하고 있습니다.(주3) 전반기 중 건설중인자산으로 부터 전액 대체되었습니다.(3) 당반기와 전반기중 비용으로 인식한 경상연구개발비 금액은 각각 10,550,535천원및 11,576,815천원입니다.

13. 리스(1) 당반기말 및 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

사용권자산

토지사용권
11,343,546
11,091,276

건물
1,091,584
1,373,817

차량운반구
614,103
557,609

기계장치
5,712,887
5,839,403

소 계
18,762,120
18,862,105

리스부채(주1)

유동
3,085,447
2,802,478

비유동
10,026,616
10,484,856

소 계
13,112,063
13,287,334

(주1) 연결실체는 리스부채를 기타금융부채로 표시하고 있습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
당기초
취 득
처 분
상 각
기 타
당반기말

토지사용권
11,091,276
-
-
(137,266)
389,536
11,343,546

건물
1,373,817
86,371
(3,599)
(365,005)
-
1,091,584

차량운반구
557,609
259,642
(8,142)
(195,006)
-
614,103

기계장치
5,839,403
-
-
(1,005,436)
878,920
5,712,887

합 계
18,862,105
346,013
(11,741)
(1,702,713)
1,268,456
18,762,120

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
전기초
취 득
처 분
상 각
기 타
전반기말

토지사용권
10,709,051
-
-
(345,515)
286,133
10,649,669

건물
1,437,135
130,510
-
(274,911)
-
1,292,734

차량운반구
562,522
253,189
(74,260)
(178,450)
-
563,001

기계장치
4,130,706
-
-
(168,240)
151,703
4,114,169

합 계
16,839,414
383,699
(74,260)
(967,116)
437,836
16,619,573

(3) 당반기 및 전반기 중 리스부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
당기초
처 분
증 가
리스이자
지 급
기 타
당반기말

리스부채
13,287,334
(12,044)
344,172
485,081
(1,987,906)
995,426
13,112,063

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
전기초
처 분
증 가
리스이자
지 급
기 타
전반기말

리스부채
10,062,010
(75,044)
383,699
291,351
(515,298)
273,446
10,420,164

(4) 당반기 및 전반기 중 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산 상각비

토지사용권
137,266
345,515

건물
365,005
274,911

차량운반구
195,006
178,450

기계장치
1,005,436
168,240

소 계
1,702,713
967,116

리스이자비용
485,081
291,351

단기리스료
747,104
1,097,486

소액자산리스료
87,764
16,799

합 계
3,022,662
2,372,752

(5) 연결실체는 리스에 대하여 당반기 중 총 2,822,774천원(전반기 1,629,582천원)의 현금유출이 있었습니다.

14. 기타금융자산 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

파생상품자산
95,142
-
546,309
13,519

상각후원가측정금융자산

보증금
9,639
1,261,342
10,523
2,280,017

손실충당금(보증금)
-
(110,000)
-
(110,000)

현재가치할인차금(보증금)
-
(22,095)
-
(28,994)

장단기대여금
28,883
312,021
33,667
324,171

대손충당금(장단기대여금)
-
(122,721)
-
(122,721)

합 계
133,664
1,318,547
590,499
2,355,992

15. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

선급금
3,244,238
103,392
1,093,347
101,168

계약자산
378,000
-
201,000
-

선급비용
1,680,188
228,978
1,139,473
309,028

부가세대급금
1,469,861
-
3,829,956
-

합 계
6,772,287
332,370
6,263,776
410,196

16. 매입채무 및 기타채무당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무
89,607,190
-
78,947,223
-

미지급금
17,208,454
429,854
19,821,966
2,066,838

미지급비용
17,040,733
-
19,078,309
-

합 계
123,856,377
429,854
117,847,498
2,066,838

17. 차입금 및 사채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
75,818,624
-
97,512,867
-

장기차입금
12,376,665
28,788,332
13,163,457
37,851,857

장기사채
108,737,358
19,944,106
92,780,011
50,717,729

합 계
196,932,647
48,732,438
203,456,335
88,569,586

(2) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

일반대출
한국산업은행 외
4.63~4.86
35,000,000
35,000,000

하나은행
7.42
6,785,783
6,404,177

KASIKORN BANK
6.70
5,556,146
14,848,648

VIETCOM BANK 외
3.00~6.92
19,376,695
24,760,042

한국산업은행
3.18~4.33
2,400,000
9,800,000

기업은행
3.42~3.43
2,700,000
2,700,000

한국수출입은행
4.05
4,000,000
4,000,000

합 계
75,818,624
97,512,867

(3) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

시설대
한국수출입은행
7.17~7.26
17,364,997
26,615,314

시설대
한국산업은행
4.48
5,000,000
5,000,000

운영자금
우리은행
4.42
3,800,000
4,200,000

운영자금
한국산업은행 외
4.56~5.01
15,000,000
15,200,000

차감: 유동성 대체
(12,376,665)
(13,163,457)

합 계
28,788,332
37,851,857

(4) 당반기말 및 전기말 현재 장기사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
연이자율(%)
당반기말
전기말

72회차(무보증,사모)
2021-11-29
2024-11-29
3.02
30,000,000
30,000,000

75회차(무보증,공모)
2022-02-18
2024-02-18
-
-
20,000,000

77회차(무보증,사모)
2022-03-29
2025-03-29
4.02
30,000,000
30,000,000

78회차(무보증,사모)
2022-04-29
2024-04-29
-
-
10,000,000

79회차(무보증,사모)
2022-05-26
2025-05-22
3.99
10,000,000
10,000,000

80회차(무보증,사모)
2022-06-30
2024-06-26
-
-
5,000,000

82-1회차(무보증,공모)
2023-05-10
2024-11-08
4.89
28,000,000
28,000,000

82-2회차(무보증,공모)
2023-05-10
2025-05-09
4.31
11,000,000
11,000,000

83회차(무보증,사모)
2024-04-22
2025-10-16
3.99
10,000,000
-

84회차(무보증,사모)
2024-06-17
2025-12-17
3.99
10,000,000
-

할인차금
(318,536)
(502,260)

소 계
128,681,464
143,497,740

차감: 유동성대체
(108,737,358)
(92,780,011)

차가감 계
19,944,106
50,717,729

(5) 당반기말 현재 장기차입금 및 사채의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
장기차입금
사 채

1년 미만
12,376,665
108,737,358

1년~5년
28,788,332
19,944,106

합 계
41,164,997
128,681,464

18. 퇴직급여제도(1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
40,589,714
43,437,486

사외적립자산의 공정가치(주1)
(15,130,298)
(15,101,949)

확정급여채무에서 발생한 순부채
25,459,416
28,335,537

(주1) 당반기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 1,894천원(전기말 3,372천원)이 포함된 금액입니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

예금
14,457,079
14,427,252

유가증권
671,325
671,325

기타(국민연금전환금 등)
1,894
3,372

합 계
15,130,298
15,101,949

19. 충당부채

(1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말

전기말

유 동

비유동

계

유 동

비유동

계

판매보증충당부채
1,528,673
877,012
2,405,685
2,220,590
1,178,732
3,399,322

복구충당부채
-
627,490
627,490
-
627,490
627,490

기타충당부채
-
-
-
7,524,700
-
7,524,700

합 계
1,528,673
1,504,502
3,033,175
9,745,290
1,806,222
11,551,512

(2) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분

판매보증충당부채
복구충당부채
기타충당부채
합 계

기초잔액
3,399,322
627,490
7,524,700
11,551,512

환입액
(385,310)
-
(1,505,000)
(1,890,310)

사용액
(608,327)
-
(6,019,700)
(6,628,027)

기말잔액
2,405,685
627,490
-
3,033,175

(전반기)
(단위: 천원)

구 분

판매보증충당부채
복구충당부채
기타충당부채
합 계

기초잔액
4,928,554
627,490
40,000
5,596,044

전입액
1,669,432
-
-
1,669,432

사용액
(2,030,439)
-
(40,000)
(2,070,439)

기말잔액
4,567,547
627,490
-
5,195,037

20. 기타금융부채

당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기말

전기말

유 동

비유동

유 동

비유동

리스부채
3,085,447
10,026,616
2,802,478
10,484,856

예수보증금
236,252
47,100
206,144
45,900

위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

파생상품부채
1,400,458
-
166,259
-

합 계
4,722,157
10,073,716
3,174,881
10,530,756

21. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

선수금
2,763,893
-
1,179,736
-

예수금
1,035,405
-
1,655,369
-

합 계
3,799,298
-
2,835,105
-

22. 우발채무와 약정사항(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정한도 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD, THB)

구 분
금융기관
한도금액
실행금액

일반자금대출
농협은행
25,000,000
-

한국산업은행
40,000,000
30,000,000

하나은행
5,000,000
5,000,000

Vietnam International Bank(베트남)
USD 20,000,000
-

하나은행(싱가폴)
USD 16,000,000
USD 10,348,000

하나은행(중국)
USD 5,000,000
USD 5,000,000

KASIKORN BANK(태국)
THB 795,000,000
THB 147,338,800

Vietcom Bank(베트남)
USD 30,000,000
USD 3,600,096

한국산업은행
13,000,000
10,400,000

한국수출입은행
4,000,000
4,000,000

우리은행
3,800,000
3,800,000

시설대
한국수출입은행
USD 25,000,000
USD 12,499,998

한국산업은행
10,000,000
10,000,000

수입신용장개설
한국산업은행
USD 5,000,000
USD 204,459

농협은행
USD 12,000,000
USD 283,787

삼성디플동반성장협력대출
기업은행
2,700,000
2,700,000

삼성동반성장협력대출
한국산업은행
2,000,000
2,000,000

(전기말)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD, THB)

구 분
금융기관
한도금액
실행금액

일반자금대출
농협은행
25,000,000
-

한국산업은행
40,000,000
30,000,000

하나은행
5,000,000
5,000,000

Vietnam International Bank(베트남)

USD 20,000,000
-

신한은행(베트남)
USD 5,000,000
-

하나은행(싱가폴)
USD 17,500,000
USD 10,000,000

하나은행(중국)
USD 5,000,000
USD 5,000,000

KASIKORN BANK(태국)
THB 795,000,000
THB 394,700,873

Vietcom Bank(베트남)
USD 51,000,000
USD 9,192,343

한국산업은행
23,000,000
23,000,000

한국수출입은행
4,000,000
4,000,000

우리은행
4,200,000
4,200,000

시설대
한국수출입은행
USD 5,000,000
USD 1,875,000

한국수출입은행
USD 25,000,000
USD 18,750,001

한국산업은행
15,000,000
5,000,000

수입신용장개설
한국산업은행
USD 5,000,000
USD 699,513

농협은행
USD 12,000,000
USD 3,386,307

삼성디플동반성장협력대출
기업은행
2,700,000
2,700,000

삼성동반성장협력대출
한국산업은행
2,000,000
2,000,000

(2) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증의내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구 분
제 공 자
내 용
금 액

지급보증
서울보증보험㈜
인허가지급보증외
13,221,737

한국산업은행
수입기한부
USD 204,459

농협은행
수입기한부
USD 283,787

서울보증보험㈜
계약(하자)이행보증 외
3,286,822

(전기말)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구 분
제 공 자
내 용
금 액

지급보증
서울보증보험㈜
인허가지급보증외
12,387,186

한국산업은행
수입기한부
USD 699,513

농협은행
수입기한부
USD 3,386,307

서울보증보험㈜
계약(하자)이행보증 외
4,997,675

(3) 당반기말 현재 연결실체가 타인에게 제공하는 연대보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
보증처
보증금액
보증기한
보증내용

㈜시트라
서울보증보험
1,233,419
2026-06-30
연대보증

(4) 주요한 소송 사건당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인
소송사건은 1건(
소송액 : 3,571,000천원)으로, 현재 소송 결과 및 시기는 합리적 예측이 불가능하며, 연결실체 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 추정하고 있습니다. 전기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은(
소송액 : 2,000,000천원
) 특허권 침해관련 소송 1건으로 동 소송의 최종결과는 승소하여 2024년 2월 8일 사건종결되었습니다.

(5) 당반기말 현재 연결실체는 문경에너지2호㈜를 포함한 5개 회사에 대하여 태양광발전소 건설이행보증 및 하자보수 등 의무를 부담하고 있으며 금액은 483,538천원(전기말 681,593천원) 입니다.(6) 당반기말 현재 연결실체는 태양광 발전량 자금 보충 약정을 체결하고 있으며, 건별로 자금보충 기간은 상이합니다. 당반기말 현재 발전량 보증에 대한 연결실체의 최장 의무기간은 2046년입니다. 당반기까지 발생한 자금보충의무는 없습니다.

23. 자본금당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
수권주식수
발행주식수
액면가액
당반기말
전기말

보통주
100,000,000주
32,109,878주
5,000원
160,549,390
160,549,390

24. 기타불입자본

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
75,252,061
75,252,061

자기주식
(27,256,348)
(27,256,348)

감자차익
3,739,041
3,739,041

주식선택권
663,981
1,275,514

기타자본잉여금
3,034,899
2,274,204

합 계
55,433,634
55,284,472

(2) 당반기 및 전반기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
55,284,472
55,286,210

주식기준보상거래의 인식
122,400
33,201

종속기업에 대한 소유지분변동
26,762
(208,564)

기말금액
55,433,634
55,110,847

25. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

법정적립금

이익준비금
628,350
314,175

미처분이익잉여금
124,134,565
115,865,916

합 계
124,762,915
116,180,091

(2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
116,180,091
78,434,854

반기순이익
11,729,161
25,222,255

확정급여제도의 재측정요소
(4,586)
-

배당금지급
(3,141,751)
(3,141,751)

기말금액
124,762,915
100,515,358

26. 기타자본구성요소당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

해외사업환산손익
20,650,442
14,267,303

27. 주당손익

(1) 당반기 및 전반기의 지배기업 소유주지분 기본주당순손익 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

내 역
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

계속영업 반기순이익
4,596,430,816
11,729,161,127
14,173,913,870
26,736,653,817

중단영업 반기순손실
-
-
(598,689,162)
(1,514,398,565)

가중평균유통보통주식수
31,417,517
31,417,517
31,417,517
31,417,517

계속영업 주당순이익
146
373
451
851

중단영업 주당순손실
-
-
(19)
(48)

(2) 기본주당순이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 주,일)

구 분
주식수
가중치
기중평균주식수

기초 및 기말(주1)
31,417,517
182
31,417,517

(주1) 주식수에 자기주식 692,361주는 제외되었습니다.

(전반기)
(단위: 주,일)

구 분
주식수
가중치
기중평균주식수

기초 및 기말(주1)
31,417,517
181
31,417,517

(주1) 주식수에 자기주식 692,361주는 제외되었습니다.

(3) 당반기 및 전반기에는 잠재적 보통주식에 대한 희석효과가 발생하지 않으므로 지배기업 소유주지분 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

28. 주식기준보상(1) 지배기업이 부여한 주식선택권1) 지배기업이 부여한 주식선택권의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
2019년 부여분
2020년 부여분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분

권리부여일
2019-03-26
2020-03-23
2021-03-24
2022-03-23
2023-03-28
2024-02-20

권리부여주식의 총수
345,600주
78,000주
54,400주
302,500주
173,000주
99,600주

부여방법
신주교부, 자기주식교부, 차액보상

행사가격
7,677원
8,839원
10,330원
6,700원
5,680원
7,000원

가득기간
3년

행사기간
가득기간 종료 후 2년간

2) 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분
2019년부여분
2020년부여분
2021년부여분
2022년부여분
2023년부여분
2024년부여분
합 계

당반기이전부여
345,600
78,000
54,400
302,500
173,000
-
953,500

당반기이전취소(주1)
(83,200)
(26,000)
-
(132,800)
-
-
(242,000)

당반기부여
-
-
-
-
-
99,600
99,600

당반기취소(주2)
(262,400)
-
-
-
-
-
(262,400)

당반기말
-
52,000
54,400
169,700
173,000
99,600
548,700

(주1) 2022년 부여분의 일부는 부여대상자의 퇴사로 인해 기 부여 주식선택권을 취소하였습니다.(주2) 2019년 부여분은 행사기간이 종료됨에 따라 기 부여 주식선택권을 기타자본잉여금으로 대체하였습니다.

3) 주식선택권의 가격은 LSMC모형에 따라 산정되었으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분
2019년 부여분
2020년 부여분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분

주가예상변동성
43.20%
64.90%
46.50%
31.20%
32.10%
33.20%

무위험이자율
1.80%
1.50%
1.49%
2.65%
3.21%
3.45%

상기 주식선택권과 관련하여 지배기업이 당반기 및 전반기 중 인식한 주식보상비용 은 각각 122,400천원 및 33,201천원 입니다.

(2) 종속기업이 부여한 주식선택권1) 종속기업이 부여한 주식선택권의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
주식선택권 1차
주식선택권 2차
주식선택권 3차
주식선택권 4차

부여일
2020년 3월 30일
2021년 3월 29일
2022년 8월 18일
2024년 3월 19일

부여방법
신주발행교부
신주발행교부를 원칙으로 하되, 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로 자기주식교부방식 또는 주가차액보상방식 적용 가능

발행할 주식의 총수
100,000주
100,000주
457,000주
26,500주

행사가격
2,450원
7,790원
7,800원
12,240원

행사가능기간
2023.3.30~2026.3.29
2024.3.29~2027.03.28
2025.8.18~2028.08.17
2027.3.19~2029.3.18

적용방법
주식결제형
주식결제형
주식결제형
주식결제형

2) 종속기업의 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분
주식선택권 1차
주식선택권 2차
주식선택권 3차
주식선택권 4차

당반기이전부여
100,000
100,000
457,000
-

당반기이전취소
(33,000)
(35,000)
(18,000)
-

당반기이전행사
(60,000)
-
-
-

당반기부여
-
-
-
26,500

당반기취소
(56)
(405)
(9,500)
(215)

당반기행사
-
(31,919)
-
-

당반기말
6,944
32,676
429,500
26,285

3) 종속기업이 주식선택권의 가격은 이항모형에 따라 산정되었으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분
2020년 부여분
2021년 부여분
2022년 부여분
2024년 부여분

주가예상변동성
22.25%
33.29%
41.90%
37.80%

무위험이자율
1.41%
1.75%
3.14%
3.36%

상기 주식선택권과 관련하여 종속기업이 당반기 및 전반기 중 인식한 주식보상비용은 각각

314,512천원
및 308,274천원입니다.

29. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

한시점에 인식하는 수익

제품매출
181,508,379
356,337,037
227,339,107
465,952,649

상품매출
22,963,658
46,964,330
24,578,566
54,973,759

용역 및 기타수익
77,994,095
147,259,462
73,372,946
175,577,592

합 계
282,466,132
550,560,829
325,290,619
696,504,000

연결실체가 당반기 인식한 수익 중 내수매출은 76,269,987천원(전반기 171,109,395천원)이고 수출매출은 474,290,842천원(전반기 525,394,605천원)입니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 계약부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

계약부채-제품매출 계약
2,503,794
925,976

전기말 계약부채잔액 중 당반기 수익으로 인식된 금액은 607,696천원 입니다.

30. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분(주1)
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

원재료 사용액 및 상품 매입액
182,508,735
340,396,709
207,620,666
453,744,814

재고자산의 변동
(4,758,211)
(2,386,741)
3,972,332
13,365,831

급여
39,032,887
79,411,775
36,304,708
76,734,231

퇴직급여
4,300,713
6,222,446
1,688,171
4,458,722

복리후생비
8,765,058
16,509,491
8,098,680
15,899,337

지급임차료
527,019
1,071,226
551,757
1,095,285

운반비
1,044,274
2,179,124
1,491,349
2,964,686

지급수수료
11,258,104
24,446,820
436,555
13,308,549

감가상각비
7,349,594
14,726,916
7,396,273
15,275,405

외주가공비
8,316,116
17,499,594
17,670,586
25,839,610

기타비용
14,146,044
28,012,685
23,053,455
40,137,690

합 계
272,490,333
528,090,045
308,284,532
662,824,160

(주1) 매출원가와 판매비와관리비의 합계금액입니다.

31. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
9,723,979
18,691,340
7,716,893
17,687,649

퇴직급여
3,089,465
3,879,218
864,624
1,799,775

복리후생비
1,867,755
3,390,158
1,606,464
3,023,707

운반비
790,616
1,764,578
1,344,915
2,702,922

지급임차료
144,609
274,543
115,150
247,987

지급수수료
3,706,500
7,373,624
3,681,972
8,559,681

경상연구개발비
4,349,233
10,550,535
5,599,191
11,576,815

대손상각비(환입)
(163,771)
(66,511)
858,275
1,287,213

감가상각비
881,684
1,771,156
1,526,445
1,893,838

고객관계가치상각비
1,369,828
2,739,657
748,447
1,496,893

판매보증비(환입)
210,036
(178,225)
998,959
2,034,467

수선비
319,116
585,693
261,765
464,312

전산사용료
433,581
820,649
363,117
700,158

기타
2,988,733
5,684,069
4,481,084
9,157,362

합 계
29,711,364
57,280,484
30,167,301
62,632,779

32. 금융수익 및 금융비용

(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익-유효이자율법에 따른 이자수익(주1)
223,571
441,002
72,224
83,273

이자수익-기타
887,941
1,852,259
1,335,170
2,702,393

외환차익
3,968,232
7,531,308
5,359,672
16,251,793

외화환산이익
272,974
9,063,074
(111,148)
5,084,119

통화선도거래이익
1,332,660
1,894,710
1,702,036
4,435,025

통화선도평가이익
(109,540)
95,142
(20,704)
368,610

배당금수익
-
20,315
-
-

합 계
6,575,838
20,897,810
8,337,250
28,925,213

(주1) 유효이자율법에 따른 이자수익은 모두 상각후원가로 측정하는 금융자산에서 발생한 이자수익입니다.(2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
3,124,625
6,505,731
3,789,530
7,058,132

지급수수료(은행수수료)
1,263
3,458
239,501
239,501

외환차손
3,396,869
6,392,688
4,148,309
13,700,451

외화환산손실
(1,226,886)
7,142,769
2,007,345
4,997,614

통화선도거래손실
2,863,690
4,367,869
2,618,874
6,915,166

통화선도평가손실
564,842
1,443,431
68,205
806,498

합 계
8,724,403
25,855,946
12,871,764
33,717,362

33. 기타영업외수익 및 기타영업외비용(1) 당반기와 전반기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분이익
465
119,111
17,770
24,965

수입임대료
116,115
236,631
91,914
198,994

잡이익
8,277,419
9,863,084
78,315
164,382

기타의대손충당금환입
-
3,079,181
2,000
2,000

기타의손상차손환입
-
18,710
-
-

합 계
8,393,999
13,316,717
189,999
390,341

(2) 당반기와 전반기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분손실
1,570
67,882
6,342
33,600

기부금
21,779
23,488
21,784
23,124

잡손실
5,762
16,729
5,032
11,417

합 계
29,111
108,099
33,158
68,141

34. 법인세비용

당반기 및 전반기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세비용

당기법인세부담액
5,244,084
1,653,919

과거기간 법인세 조정액
(75,330)
-

자본에 직접 가감되는 당기법인세
(38,248)
-

이연법인세비용

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
1,669,329
2,424,332

법인세비용
6,799,835
4,078,251

연결실체는 필라2 법인세에 대한 이연법인세 자산ㆍ부채의 인식 및 공시에 대한 인식 예외 규정을 적용하였습니다. 또한 연결실체는 여러 관할국에서 필라2 모델 규정도입을 고려하여 기업 구조를 검토하였습니다. 연결실체의 유효세율은 모든 관할국에서 15%를 초과하거나 당기 납부가 면제될 것으로 예상되므로 필라2 추가세액이 적용되지 않는다고 결정하였습니다. 따라서 요약중간연결재무제표에는 기준서 제1012호 문단 88A~88D에서 요구하는 정보가 포함되어 있지 않습니다.

35. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기 중 비현금비용(수익)조정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용
6,799,835
4,078,251

이자비용
6,505,731
9,142,867

감가상각비
14,726,916
15,330,660

투자부동산상각비
9,858
12,084

무형자산상각비
3,801,423
5,065,202

사용권자산상각비
1,702,713
967,116

대손상각비(환입)
(66,511)
1,287,213

기타의대손충당금환입

(3,079,181)
(2,000)

기타의손상차손환입
(18,710)
-

퇴직급여
6,222,446
4,109,335

급여
4,188
-

판매보증충당부채전입(환입)
(385,310)
1,669,432

주식보상비용
436,912
244,494

외화환산손실
7,142,769
4,997,614

통화선도평가손실
1,443,431
806,498

통화선도거래손실
-
73,845

재고자산평가손실(환입)
(1,191,218)
1,847,393

유형자산처분손실
67,882
33,600

잡수익(중도처분이익)
(316)
(783)

기타충당부채환입
(1,505,000)
-

이자수익
(2,293,261)
(2,810,468)

외화환산이익
(9,063,074)
(5,160,094)

통화선도평가이익
(95,142)
(368,610)

유형자산처분이익
(119,111)
(24,965)

사채조기상환수수료
-
226,115

배당금수익
(20,315)
-

합 계
31,026,955
41,524,799

(2) 당반기와 전반기 중 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당반기
전반기

매출채권의 감소(증가)
(8,777,306)
8,733,439

미수금의 감소(증가)
162,893
(4,265,429)

장기미수금의 감소
3,079,181
-

파생상품금융자산의 감소
559,828
1,433,274

재고자산의 감소(증가)
(9,203,968)
40,325,625

선급금의 증가
(1,895,880)
(518,474)

장기선급금의 증가
-
(18,906)

선급비용의 증가
(427,952)
(2,685,280)

매입채무의 증가(감소)
6,216,275
(8,777,126)

미지급금의 감소
(2,159,299)
(2,241,432)

미지급비용의 감소
(2,065,417)
(5,262,038)

파생상품금융부채의 감소
(209,231)
(514,521)

선수금의 증가(감소)
1,583,517
(1,749,017)

예수금의 감소
(415,188)
(860,114)

계약부채의 감소
-
(581,349)

계약자산의 증가
(177,000)
-

부가세예수금의 감소
-
(95,657)

퇴직금의 지급
(8,860,708)
(3,030,059)

국민연금전환금
1,478
-

장기미지급금의 감소
(1,642,118)
(18,457)

부가세대급금의 감소
2,507,062
1,109,618

장기선급비용의 감소(증가)
16,328
(31,697)

판매보증충당부채 감소
(608,327)
(2,030,439)

기타충당부채의 감소
(6,019,700)
(40,000)

선급법인세의 증가
-
(226,699)

미지급법인세의 증가
-
61

예수보증금의 증가
-
29,055

합 계
(28,335,532)
18,684,378

(3) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

건설중인자산의 본계정 대체
6,521,636
5,822,004

장기사채의 유동성 대체
108,737,358
34,908,200

장기차입금의 유동성 대체
12,376,665
17,377,446

유형자산 취득 미지급금의 증감
(1,045,157)
3,097,285

사용권자산 및 리스부채의 증가
344,172
383,699

이익잉여금 미지급금대체
3,141,751
3,141,751

(4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
재무활동 현금흐름에서발생한 변동
비현금변동
기 말

임대보증금
45,900
31,200
206,252
283,352

금융기관 차입금
148,528,180
(35,232,182)
3,687,623
116,983,621

사채
143,497,741
(15,059,626)
243,350
128,681,465

리스부채
13,287,334
(1,987,906)
1,812,635
13,112,063

미지급배당금
-
(3,141,751)
3,141,751
-

재무활동으로부터의 총부채
305,359,155
(55,390,265)
9,091,611
259,060,501

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
재무활동 현금흐름에 발생한 변동
비현금변동
기 말

임대보증금
12,100
1,900
30,000
44,000

금융기관 차입금
204,093,546
(20,162,475)
3,142,510
187,073,581

사채
195,831,006
(36,385,041)
787,348
160,233,313

리스부채
10,062,009
(515,298)
873,453
10,420,164

미지급배당금
-
(3,141,751)
3,141,751
-

재무활동으로부터의 총부채
409,998,661
(60,202,665)
7,975,062
357,771,058

36. 특수관계자와의 거래

(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

유의적인 영향력을 행사하는 기업
한솔홀딩스㈜

기타 특수관계자(주1,2)
한솔페이퍼텍㈜, 한솔피엔에스㈜ 등

(주1) 전기 이전 중 한솔홀딩스㈜가 지배기업의 지분을 추가 취득하여 지배기업은 한솔홀딩스㈜의 관계기업에 편입되었습니다. 이에 따라 한솔홀딩스㈜의 종속회사인 한솔페이퍼텍㈜, 한솔피엔에스㈜ 등이 특수관계자에 포함되었습니다.(주2) 기타 특수관계자에는 지분관계가 없는 한솔그룹계열사가 일부 포함되어 있습니다. 지분관계가 없는 그룹계열사의 경우 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하여 특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
회사명
수 익
비 용

기 타
유형자산
기 타

유의적 영향력 행사 기업
한솔홀딩스㈜
278
-
2,290,892

기타특수관계자
㈜한솔홈데코
2,389
-
-

한솔로지스틱스㈜
3,172
-
-

한솔인티큐브㈜
302
-
-

한솔제지㈜
16,766
-
-

한솔페이퍼텍㈜
873
-
-

한솔피엔에스㈜
2,296
147,800
1,523,584

(재)한솔문화재단
-
-
4,845

㈜로지스마일
-
-
14,084

합 계
26,076
147,800
3,833,405

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
회사명
수 익
비 용

기 타
유형자산
기 타

유의적 영향력 행사 기업
한솔홀딩스㈜
266
-
3,044,026

기타특수관계자
㈜한솔홈데코
2,185
-
-

에이치디씨리조트㈜
-
-
5,454

한솔로지스틱스㈜
5,000
-
383,337

한솔인티큐브㈜
415
-
-

한솔제지㈜
17,139
-
16,164

한솔페이퍼텍㈜
1,008
-
-

한솔피엔에스㈜
2,252
67,500
1,997,453

(재)한솔문화재단
-
-
8,305

㈜테이팩스
-
-
32,367

㈜로지스마일
-
-
65,219

합 계
28,265
67,500
5,552,325

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

미수금
미지급금

유의적 영향력 행사 기업
한솔홀딩스㈜
48,924
494,649

기타특수관계자
㈜한솔홈데코
1,224
-

한솔인티큐브㈜
155
-

한솔제지㈜
8,593
-

한솔페이퍼텍㈜
447
-

한솔피엔에스㈜
1,177
626,690

㈜로지스마일
-
1,772

합 계
60,520
1,123,111

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

미수금
미지급금

유의적 영향력 행사 기업
한솔홀딩스㈜
145
939,914

기타특수관계자
㈜한솔홈데코
1,194
-

한솔로지스틱스㈜
2,732
99,045

한솔인티큐브㈜
226
-

한솔제지㈜
9,368
-

한솔페이퍼텍㈜
550
-

한솔피엔에스㈜
1,231
675,169

(재)한솔문화재단
-
59,500

㈜로지스마일
-
5,733

테이팩스
-
13,148

합 계
15,446
1,792,509

(4) 당사가 당반기 중 특수관계자에게 지급 결의한 배당금은 650,609천원(전반기 : 650,609천원)입니다.(5) 당반기 및 전반기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여
1,439,494
1,357,409

퇴직급여
90,251
136,755

주식보상비용
46,752
41,024

합 계
1,576,497
1,535,188

연결실체의 주요 경영진에는 등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

37. 비지배지분연결실체에 포함된 종속기업의 반기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 반기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.

(당반기 및 당반기말)
(단위: 천원)

구 분
비지배지분율(%)

비지배지분에 배분된

반기순손익

누적비지배지분

Hansol Technics Europe s.r.o
15.8
(4,264)
78,334

한솔아이원스㈜
62.8
12,196,534
140,879,500

합 계

12,192,270
140,957,834

(전반기 및 전반기말)
(단위: 천원)

구 분
비지배지분율(%)

비지배지분에 배분된

반기순손익

누적비지배지분

Hansol Technics Europe s.r.o
15.8
4,987
298,381

한솔아이원스㈜
62.8
(1,610,001)
130,479,607

합 계

(1,605,014)
130,777,988

38. 금융상품의 위험(1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

부채(A)
429,272,250
479,360,236

자본(B)
502,354,216
474,674,771

부채비율(A/B)
85.5%
101.0%

(2) 금융위험관리1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.2) 위험회피활동연결실체의 활동은 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며, 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 당반기에 외화채권과 외화부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 금융기관과 체결하였습니다.

3) 신용위험주석 6(매출채권및기타채권) 및 주석 14(기타금융자산)에서는 연결실체의 신용위험

에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 결정하기 위해 사용된 측정기준에 대해 설명하고 있습니다.신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당반기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 연결실체는 거래처로부터 채무불이행으로 인한중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 또한 연결실체는 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증으로 신용보강을 제공받고 있습니다.

4) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 연결실체의 인지도에 손상을 입힐 위험 없이만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 회사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월~1년
1년~2년
2년 초과

파생금융부채:

파생상품금융부채
1,400,458
1,400,458
1,400,458
-
-
-

비파생금융부채:

매입채무및기타채무
117,096,264
117,096,264
116,952,416
-
143,848
-

차입금
116,983,621
125,283,356
24,405,337
67,866,050
10,903,557
22,108,412

사채
128,681,464
132,657,668
1,270,332
111,083,593
20,303,743
-

리스부채
13,112,063
16,612,966
981,452
2,931,074
3,917,833
8,782,607

합 계

377,273,870
393,050,712
145,009,995
181,880,717
35,268,981
30,891,019

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월~1년
1년~2년
2년 초과

파생금융부채:

파생상품금융부채
166,259
166,259
166,259
-
-
-

비파생금융부채:

매입채무및기타채무
110,712,862
110,712,862
108,922,020
-
1,790,842
-

차입금
148,528,181
171,949,212
51,549,441
64,076,981
18,204,429
38,118,361

사채
143,497,741
149,033,568
21,322,430
76,091,680
51,619,458
-

리스부채
13,287,334
16,408,391
975,902
2,667,782
3,477,304
9,287,403

합 계

416,192,377
448,270,292
182,936,052
142,836,443
75,092,033
47,405,764

(3) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다.

연결실체는 당반기말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있으며 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 평가기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

매출채권 및 매입채무의 경우 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

파생상품자산
-
95,142
-
95,142

파생상품부채
-
1,400,458
-
1,400,458

당반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

파생상품자산
-
559,828
-
559,828

파생상품부채
-
166,259
-
166,259

전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.2) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

3) 다음 표는 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

(단위:천원)

구 분

공정가치

공정가치 서열체계 수준

가치평가기법
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

당반기말

전기말

파생상품자산
95,142
559,828
2
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다.

해당사항 없음

해당사항 없음

파생상품부채
1,400,458
166,259

(4) 금융자산의 재분류당반기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

39. 중단영업연결실체는 전기 중 LCM 사업의 시장경쟁력 하락으로 인한 손실이 지속으로 발생하여 관련 사업을 중단하였습니다. 이로 인해 연결실체는 관련된 손익을 손익계산서상 중단영업당기순손실으로 표시하였습니다.(1) 중단영업으로부터의 손익

(단위: 천원)

구 분
전반기

매출액
93,911,911

매출원가
91,135,875

매출총이익
2,776,036

판매비와일반관리비
1,991,140

영업이익
784,896

금융수익
904,112

금융비용
3,166,735

기타영업외수익
385

기타영업외비용
37,056

법인세비용차감전순손실
(1,514,398)

반기순손실
(1,514,398)

(2) 중단영업으로부터의 현금흐름

(단위: 천원)

구 분
전반기

영업활동 순현금흐름
5,330,431

투자활동 순현금흐름
137,098

재무활동 순현금흐름
(9,539,151)

4. 재무제표

재무상태표

제 59 기 반기말 2024.06.30 현재

제 58 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 59 기 반기말

제 58 기말

자산

유동자산

199,397,833,908

200,869,459,771

현금및현금성자산

57,322,228,951

94,522,635,020

매출채권 및 기타채권

118,581,703,952

81,252,993,542

재고자산

20,107,216,667

23,156,999,958

기타금융자산

87,416,435

506,839,474

기타유동자산

3,148,170,973

1,429,991,777

당기법인세자산

151,096,930

비유동자산

360,807,160,155

365,066,250,638

장기금융상품

1,222,011,554

1,162,011,554

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

9,500,000

12,150,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산

4,748,980,820

4,570,371,800

종속기업투자

223,321,900,908

223,321,900,908

유형자산

102,619,142,378

106,098,526,316

무형자산

1,094,782,097

1,074,763,482

사용권자산

942,010,313

1,167,923,448

기타금융자산

14,339,361,400

13,311,361,400

이연법인세자산

12,509,470,685

14,347,241,730

자산총계

560,204,994,063

565,935,710,409

부채

유동부채

206,458,885,590

177,681,876,792

매입채무 및 기타채무

56,508,877,895

44,610,818,834

단기차입금

35,000,000,000

35,000,000,000

유동성장기사채

108,737,358,448

92,780,011,418

충당부채

1,451,215,747

2,059,499,319

기타금융부채

1,969,016,621

1,187,479,921

기타유동부채

2,792,416,879

1,483,176,114

당기법인세부채

560,891,186

비유동부채

48,382,613,915

84,345,261,175

매입채무 및 기타채무

389,623,185

2,030,794,948

사채

19,944,106,417

50,717,729,496

순확정급여부채

26,424,400,163

29,347,634,043

기타금융부채

833,811,892

1,213,207,192

충당부채

790,672,258

1,035,895,496

부채총계

254,841,499,505

262,027,137,967

자본

자본금

160,549,390,000

160,549,390,000

기타불입자본

55,319,240,497

55,196,840,395

이익잉여금

89,494,864,061

88,162,342,047

자본총계

305,363,494,558

303,908,572,442

자본과부채총계

560,204,994,063

565,935,710,409

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 59 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 58 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 59 기 반기

제 58 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

126,958,561,102

257,449,813,699

183,159,508,476

385,191,270,849

매출원가

114,519,178,646

227,686,975,118

156,749,572,865

329,632,773,327

매출총이익

12,439,382,456

29,762,838,581

26,409,935,611

55,558,497,522

판매비와관리비

15,841,448,078

30,277,023,912

16,524,958,656

33,452,875,746

영업이익

(3,402,065,622)

(514,185,331)

9,884,976,955

22,105,621,776

금융수익

12,522,936,623

24,185,115,632

11,705,421,538

25,564,623,835

금융비용

5,419,524,105

17,536,493,779

7,767,162,997

23,224,845,955

기타영업외수익

79,864,714

194,304,786

77,267,893

177,336,478

기타영업외비용

21,511,191

25,606,119

25,336,122

51,477,231

법인세비용차감전순이익(손실)

3,759,700,419

6,303,135,189

13,875,167,267

24,571,258,903

법인세비용(수익)

1,213,756,352

1,828,861,475

67,068,886

904,300,914

당기순이익(손실)

2,545,944,067

4,474,273,714

13,808,098,381

23,666,957,989

기타포괄손익

총포괄손익

2,545,944,067

4,474,273,714

13,808,098,381

23,666,957,989

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

81

142

440

753

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

81

142

440

753

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 59 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 58 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

기타불입자본

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

160,549,390,000

55,053,792,992

47,255,949,371

262,859,132,363

1. 총포괄손익

당기순이익(손실)

23,666,957,989

23,666,957,989

2. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래

배당금의 지급

(3,141,751,700)

(3,141,751,700)

주식기준보상거래의 인식

33,200,675

33,200,675

2023.06.30 (기말자본)

160,549,390,000

55,086,993,667

67,781,155,660

283,417,539,327

2024.01.01 (기초자본)

160,549,390,000

55,196,840,395

88,162,342,047

303,908,572,442

1. 총포괄손익

당기순이익(손실)

4,474,273,714

4,474,273,714

2. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래

배당금의 지급

(3,141,751,700)

(3,141,751,700)

주식기준보상거래의 인식

122,400,102

122,400,102

2024.06.30 (기말자본)

160,549,390,000

55,319,240,497

89,494,864,061

305,363,494,558

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 59 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 58 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 59 기 반기

제 58 기 반기

영업활동현금흐름

(17,318,420,240)

42,194,901,413

당기순이익(손실)

4,474,273,714

23,666,957,989

당기순이익 조정을 위한 가감

3,570,077,604

6,723,309,653

운전자본의 변동

(30,261,600,589)

8,797,478,705

이자의 수취

980,313,198

1,349,295,291

이자의 지급

(3,688,320,410)

(4,848,600,978)

법인세의 납부

(703,078,546)

(101,539,247)

배당금의 수취

8,309,914,789

6,608,000,000

투자활동현금흐름

(1,388,282,220)

18,674,949,728

단기금융상품의 감소

19,837,880,000

장기금융상품의 증가

(60,000,000)

(60,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

2,650,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(358,209,020)

(378,052,380)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

179,600,000

유형자산의 처분

512,000

13,417,800

유형자산의 취득

(992,476,700)

(852,677,692)

무형자산의 취득

(130,358,500)

기타금융자산의 감소

114,502,000

기타금융자산의 증가

(30,000,000)

(120,000)

재무활동현금흐름

(18,493,703,609)

(39,845,990,393)

임대보증금의 증가

30,000,000

단기차입금의 차입

65,000,000,000

20,000,000,000

단기차입금의 상환

(65,000,000,000)

(20,000,000,000)

장기사채의 발행

19,939,760,000

38,841,073,855

장기사채의 상환

(20,226,115,068)

유동성장기사채의 상환

(35,000,000,000)

(55,000,000,000)

사채발행비의 회수

613,613

리스부채의 지급

(322,325,522)

(319,197,480)

배당금의 지급

(3,141,751,700)

(3,141,751,700)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(37,200,406,069)

21,023,860,748

기초현금및현금성자산

94,522,635,020

60,373,453,277

기말현금및현금성자산

57,322,228,951

81,397,314,025

"별첨 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

한솔테크닉스 주식회사(이하 "당사")는 1966년 8월 20일 설립되었으며, 파워모듈, 태양광모듈 등의 제품 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당사는 서울특별시 중구을지로 100에 본사를 두고 있으며, 진천과 오창에 생산공장을 두고 있습니다. 당사는1988년 7월 6일 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 2010년 12월 10일자 임시주주총회의 결의에 의거하여 당사의 상호를 한솔LCD 주식회사에서 한솔테크닉스 주식회사로 변경하였습니다.

당사는 설립 후 수 차례의 증자와 감자를 거쳐 2024년 6월 30일 현재 당사의 자본금은 160,549,390천원, 발행한 주식수는 32,109,878주(1주당 금액: 5,000원)이며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분
보유주식수(주)
지분율(%)

한솔홀딩스㈜
6,506,088
20.26

자기주식
692,361
2.16

기 타
24,911,429
77.58

합 계
32,109,878
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사의 중간요약재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간요약재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간요약재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정

이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 기업이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 당사의중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 발생하는 리스부채

기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다.

이 개정사항이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류

기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.

ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미

ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재

ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음

ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음

또한, 당사가 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.

이 개정사항이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간요약재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간요약재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

장기금융상품
1,222,012
1,162,011

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말
비 고

장기금융상품
2,012
2,012
당좌개설보증금

5. 매출채권 및 기타채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
118,925,501
-
83,398,487
-

차감: 손실충당금
(5,025,104)
-
(6,984,697)
-

매출채권(순액)
113,900,397
-
76,413,790
-

미수금
4,237,499
-
4,791,469
-

차감: 손실충당금
(204,719)
-
(206,466)
-

미수금(순액)
4,032,780
-
4,585,003
-

미수수익
648,527
-
254,201
-

합 계
118,581,704
-
81,252,994
-

(2) 신용위험 및 손실충당금

당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려하여 산정됩니다. 당반기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

당사는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는경우 매출채권을 제각하고 있습니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.

1) 당반기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
90일~180일
180일~1년
1년~2년
2년초과
총합계

매출채권
20,564,455
6,744,822
2,888,724
28,131
30,226,132

미수금
610,937
1,243,059
-
-
1,853,996

합 계
21,175,392
7,987,881
2,888,724
28,131
32,080,128

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
90일~180일
180일~1년
1년~2년
2년초과
총합계

매출채권
9,808,480
2,815,292
141,191
203,517
12,968,480

미수금
520,702
-
-
-
520,702

합 계
10,329,182
2,815,292
141,191
203,517
13,489,182

2) 당반기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
90일 미만
90일~180일
180일~1년
1년~2년
2년 초과
총합계

매출채권
94,604
37,709
317,022
1,892,646
2,683,123
5,025,104

미수금
-
-
-
-
204,719
204,719

합 계
94,604
37,709
317,022
1,892,646
2,887,842
5,229,823

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
90일 미만
90일~180일
180일~1년
1년~2년
2년 초과
총합계

매출채권
195,047
247,421
28,909
2,695,712
3,817,608
6,984,697

미수금
-
-
-
-
206,466
206,466

합 계
195,047
247,421
28,909
2,695,712
4,024,074
7,191,163

(3) 당반기 및 전반기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
7,191,163
5,184,821

전입
9,199
1,434,992

환입
(89,794)
(309,545)

제각
(1,880,745)
-

기말금액
5,229,823
6,310,268

6. 재고자산

당반기말과 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상 품
3,793,970
(222,213)
3,571,757
2,785,225
(71,895)
2,713,330

제 품
4,899,000
(580,024)
4,318,976
6,023,788
(324,321)
5,699,467

원재료
12,765,543
(786,789)
11,978,754
15,027,053
(940,973)
14,086,080

미착품
237,730
-
237,730
658,123
-
658,123

합 계
21,696,243
(1,589,026)
20,107,217
24,494,189
(1,337,189)
23,157,000

당반기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 순실현가능가치의 하락으로 인한 재고자산 평가손실액 251,838천원이 포함되어 있고, 전반기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실환입액 341,715천원이 포함되어 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식수(주)
지분율(%)
장부금액
장부금액

지분상품

HMD USA LLC.(주1, 2)
1,000,000
16.7
-
-

Jazz Multimedia Inc.(주1, 2)
320,000
2.8
-
-

DS Asia Holdings Company Limited (주1, 2)
247,145
0.1
-
-

㈜벗이(주3)
1,900
6.3
9,500
12,150

합 계

9,500
12,150

(주1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(주2) 투자금액의 회수가능성이 낮다고 판단하여 전기 이전에 취득원가 전액을 손상차손으로 계상하였습니다.(주3) 당반기 및
전기에 해당 금융자산들의 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 공정가치로 평가하지
않았습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 잔액
12,150
12,150

처분액
(2,650)
-

기말 잔액
9,500
12,150

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

NH-유온투자조합1호(주1)
950,000
950,000

Walden Catalyst Ventures(주1)
1,178,581
1,020,372

파트너스10호투자조합(주1)
1,620,400
1,600,000

SKS-엠포드 신기술투자조합(주1)
1,000,000
1,000,000

합 계
4,748,981
4,570,372

(주1) 당반기 및 전기에 해당 금융자산의 가치변동에 명확한 증거가 없어 공정가치로평가하지 않았습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 잔액
4,570,372
3,504,881

취득액
358,209
378,052

처분액
(179,600)
-

기말 잔액
4,748,981
3,882,933

9. 종속기업투자

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재지
주요영업활동
결산일
당반기말
전기말

지분율(%)(주1)
장부금액
지분율(%)(주1)
장부금액

Hansol Technics(Thailand) Co.,Ltd.
태국
전자부품제조
12월 31일
100
28,056,069
100
28,056,069

Hansol Technics Europe s.r.o.
슬로바키아
전자부품판매
12월 31일
84.2
714,390
84.2
714,390

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd
베트남
전자부품제조
12월 31일
100
64,913,242
100
64,913,242

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
중국
전자부품제조
12월 31일
100
-
100
-

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
베트남
전자부품제조
12월 31일
55
-
55
-

한솔아이원스㈜(주2)
대한민국
반도체부품제조
12월 31일
37.2
129,638,200
37.2
129,638,200

합 계

223,321,901

223,321,901

(주1) 의결권 있는 주식기준의 유효지분율입니다.

(주2) 당사가 보유한 지분율이 50%미만이나, 피투자자의 의사결정기구 참여 및 경영진의 상호 교류 등 지배력을 보유하는 것이 입증되어 종속기업투자로 분류되었습니다.

10. 유형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

토지
12,962,367
-
-
12,962,367

건물
141,135,872
(61,748,518)
(2,970,687)
76,416,667

구축물
17,958,581
(14,497,548)
(1,379,206)
2,081,827

기계장치
68,611,203
(42,058,125)
(18,617,009)
7,936,069

차량운반구
55,580
(46,988)
-
8,592

공기구및비품
19,408,977
(15,921,734)
(273,623)
3,213,620

합 계
260,132,580
(134,272,913)
(23,240,525)
102,619,142

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

토지
12,962,367
-
-
12,962,367

건물
141,135,872
(60,021,453)
(2,970,687)
78,143,732

구축물
17,958,581
(14,300,311)
(1,379,206)
2,279,064

기계장치
67,997,840
(40,527,938)
(18,617,009)
8,852,893

차량운반구
55,580
(45,271)
-
10,309

공기구및비품
19,464,435
(15,921,944)
(273,623)
3,268,868

건설중인자산
581,293
-
-
581,293

합 계
260,155,968
(130,816,917)
(23,240,525)
106,098,526

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
대 체
기 말

토지
12,962,367
-
-
-
-
12,962,367

건물
78,143,732
-
-
(1,727,065)
-
76,416,667

구축물
2,279,064
-
-
(197,237)
-
2,081,827

기계장치
8,852,893
-
(2)
(1,861,185)
944,363
7,936,069

차량운반구
10,309
-
-
(1,717)
-
8,592

공기구및비품
3,268,868
-
(22)
(578,692)
523,466
3,213,620

건설중인자산
581,293
886,536
-
-
(1,467,829)
-

합 계
106,098,526
886,536
(24)
(4,365,896)
-
102,619,142

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
대 체
기 말

토지
13,069,826
-
-
-
-
13,069,826

건물
81,807,105
-
-
(1,732,678)
-
80,074,427

구축물
2,688,728
-
-
(207,131)
-
2,481,597

기계장치
12,593,208
-
(25,683)
(2,128,163)
806,884
11,246,246

차량운반구
13,747
-
-
(1,718)
-
12,029

공기구및비품
2,104,148
-
(380)
(474,143)
611,586
2,241,211

건설중인자산
1,022,440
785,947
-
-
(1,418,470)
389,917

합 계
113,299,202
785,947
(26,063)
(4,543,833)
-
109,515,253

(3) 담보로 제공된 자산

당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
차입금액
담보권자

토지, 건물, 기계장치 등(오창공장)
46,625,946
71,000,000
30,000,000
한국산업은행,농협은행

토지, 건물, 기계장치 등(진천공장)
22,819,701
30,000,000
한국산업은행

USD 9,500,000

한편, 당반기말 현재 건물 등의 화재보험과 관련하여 삼성화재해상보험㈜ 및 한화손해보험㈜에 가입한 보험의 부보금액은 각각 290,989,358천원 및 23,803,329천원 입니다. 이중 한국산업은행에 질권설정된 금액은 각각 152,855,125천원 및 20,647,707천원입니다.

11. 무형자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
31,972,430
-
(31,972,430)
-

고객가치
7,396,000
(4,940,927)
(2,455,073)
-

회원권
1,051,167
-
(729,248)
321,919

개발비
16,933,944
(6,737,497)
(10,196,447)
-

특허권
2,602,005
(1,969,087)
(632,918)
-

소프트웨어
1,159,904
(387,041)
-
772,863

합 계
61,115,450
(14,034,552)
(45,986,116)
1,094,782

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
31,972,430
-
(31,972,430)
-

고객가치
7,396,000
(4,940,927)
(2,455,073)
-

회원권
1,051,167
-
(729,248)
321,919

개발비
16,933,944
(6,737,497)
(10,196,447)
-

특허권
2,602,005
(1,969,087)
(632,918)
-

소프트웨어
1,029,546
(276,702)
-
752,844

합 계
60,985,092
(13,924,213)
(45,986,116)
1,074,763

(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
상 각
대 체
기 말

회원권
321,919
-
-
-
321,919

소프트웨어
752,844
-
(110,340)
130,359
772,863

건설중인자산
-
130,359
-
(130,359)
-

합 계
1,074,763
130,359
(110,340)
-
1,094,782

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
상 각
기 말

고객가치
10,448
(8,955)
1,493

회원권
456,919
-
456,919

소프트웨어
885,909
(96,333)
789,576

합 계
1,353,276
(105,288)
1,247,988

(3) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비 금액은 각각 9,269,763천원 및 10,829,650원입니다.

12. 리스

(1) 당반기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

사용권자산

건물
619,289
714,897

차량운반구
322,721
453,026

소 계
942,010
1,167,923

리스부채(주1)

유동
445,527
497,780

비유동
529,931
723,186

소 계
975,458
1,220,966

(주1) 당사는 리스부채를 기타금융부채로 표시하고 있습니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
기 말

건물
714,897
59,415
-
(155,023)
619,289

차량운반구
453,026
-
(8,142)
(122,163)
322,721

합 계
1,167,923
59,415
(8,142)
(277,186)
942,010

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
기 말

건물
807,562
130,510
-
(147,786)
790,286

차량운반구
376,764
253,189
(74,259)
(130,513)
425,181

합 계
1,184,326
383,699
(74,259)
(278,299)
1,215,467

(3) 당반기 및 전반기 중 리스부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
처 분
리스이자
지 급
기 말

리스부채
1,220,966
59,415
(8,457)
25,860
(322,326)
975,458

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
증 가
처 분
리스이자
지 급
기 말

리스부채
1,224,679
383,699
(75,044)
25,548
(319,197)
1,239,685

(4) 당반기 및 전반기 중 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

사용권자산 상각비

건물
155,023
147,786

차량운반구
122,163
130,513

소 계
277,186
278,299

리스이자비용
25,860
25,548

단기리스료
187,525
456,690

소액자산리스료
13,391
16,799

합 계
503,962
777,336

(5) 당사는 리스에 대하여 당반기 중 총 523,242천원(전반기 792,686천원)의 현금유출이 있었습니다.

13. 기타금융자산

당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

파생상품자산
87,416
-
506,839
-

상각후원가측정금융자산

보증금
-
447,361
-
417,361

대여금
-
13,892,000
-
12,894,000

합 계
87,416
14,339,361
506,839
13,311,361

14. 기타자산

당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
2,608,851
-
996,202
-

선급비용
539,320
-
433,790
-

합 계
3,148,171
-
1,429,992
-

15. 매입채무 및 기타채무

당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
49,577,105
-
34,012,619
-

미지급금
2,744,263
389,623
4,534,476
2,030,795

미지급비용
4,187,510
-
6,063,724
-

합 계
56,508,878
389,623
44,610,819
2,030,795

16. 차입금 및 사채

(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
35,000,000
-
35,000,000
-

장기사채
108,737,358
19,944,106
92,780,011
50,717,729

합 계
143,737,358
19,944,106
127,780,011
50,717,729

(2) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당반기말
전기말

일반대출
한국산업은행 외
4.63~4.86
35,000,000
35,000,000

(3) 당반기말과 전기말 현재 장기사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
연이자율(%)
당반기말
전기말

72회차(무보증,사모)
2021년 11월 29일
2024년 11월 29일
3.02
30,000,000
30,000,000

75회차(무보증,공모)
2022년 02월 18일
2024년 02월 18일
-
-
20,000,000

77회차(무보증,사모)
2022년 03월 29일
2025년 03월 29일
4.02
30,000,000
30,000,000

78회차(무보증,사모)
2022년 04월 29일
2024년 04월 29일
-
-
10,000,000

79회차(무보증,사모)
2022년 05월 26일
2025년 05월 22일
3.99
10,000,000
10,000,000

80회차(무보증,사모)
2022년 06월 30일
2024년 06월 26일
-
-
5,000,000

82-1회차(무보증,공모)
2023년 05월 10일
2024년 11월 08일
4.89
28,000,000
28,000,000

82-2회차(무보증,공모)
2023년 05월 10일
2025년 05월 09일
4.31
11,000,000
11,000,000

83회차(무보증,사모)
2024년 04월 22일
2025년 10월 16일
3.99
10,000,000
-

84회차(무보증,사모)
2024년 06월 17일
2025년 12월 17일
3.99
10,000,000
-

할인차금
(318,536)
(502,260)

소 계
128,681,464
143,497,740

차감: 유동성대체
(108,737,358)
(92,780,011)

차가감 계
19,944,106
50,717,729

(4) 당반기말 현재 사채의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기 간
상환금액

1년 미만
108,737,358

1년~5년
19,944,106

합 계
128,681,464

17. 퇴직급여제도

(1) 당반기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
30,509,296
33,434,008

사외적립자산의 공정가치(주1)
(4,084,896)
(4,086,374)

확정급여채무에서 발생한 순부채
26,424,400
29,347,634

(주1) 당반기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 1,894천원(전기말 3,372천원)이 포함된 금액입니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

예금
3,411,677
3,411,677

유가증권
671,325
671,325

기타(국민연금전환금 등)
1,894
3,372

합 계
4,084,896
4,086,374

18. 충당부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
계
유동
비유동
계

판매보증충당부채
1,451,216
790,672
2,241,888
2,059,499
1,035,895
3,095,394

(2) 당반기 및 전반기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 잔액
3,095,394
4,766,163

전입액(환입액)
(385,310)
1,669,432

지급
(468,196)
(1,997,648)

기말 잔액
2,241,888
4,437,947

19. 기타금융부채

당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

금융보증부채(주1)
323,646
273,881
400,806
460,021

리스부채
445,527
529,931
497,780
723,186

예수보증금
161,000
30,000
131,000
30,000

위험회피회계로 지정되지 않은 매매목적 파생상품

파생상품부채
1,038,844
-
157,894
-

합 계
1,969,017
833,812
1,187,480
1,213,207

(주1) 당사는 특수관계자인 Hansol Precision Materials (KunShan) Co., Ltd, Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 동 지급보증계약은 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다.

20. 기타부채

당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
2,188,094
-
483,864
-

예수금
604,323
-
999,312
-

합 계
2,792,417
-
1,483,176
-

21. 우발채무와 약정사항

(1) 당반기말과 전기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정한도 내용은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구 분
금융기관
한도금액
실행금액

일반자금대출
농협은행
25,000,000
-

한국산업은행
40,000,000
30,000,000

하나은행
5,000,000
5,000,000

수입신용장개설
한국산업은행
USD 5,000,000
USD 204,459

농협은행
USD 12,000,000
USD 283,787

(전기말)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구 분
금융기관
한도금액
실행금액

일반자금대출
농협은행
25,000,000
-

한국산업은행
40,000,000
30,000,000

하나은행
5,000,000
5,000,000

수입신용장개설
한국산업은행
USD 5,000,000
USD 699,513

농협은행
USD 12,000,000
USD 3,386,307

(2) 당반기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구 분
제공자
내 용
금 액

지급보증
서울보증보험
인허가지급보증외
13,221,737

한국산업은행
수입기한부
USD 204,459

농협은행
수입기한부
USD 283,787

(전기말)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구 분
제공자
내 용
금 액

지급보증
서울보증보험
인허가지급보증외
12,387,186

한국산업은행
수입기한부
USD 699,513

농협은행
수입기한부
USD 3,386,307

(3) 당반기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 없으며, 전기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은(소송액 2,000,000천원) 특허권 침해관련 소송 1건으로 동 소송의 최종결과는 승소하여 2024년 2월 8일 사건종결되었습니다.

(4) 당반기말 현재 당사는 문경에너지2호㈜를 포함한 5개 회사에 대하여 태양광발전소 건설이행보증 및 하자보수 등 의무를 부담하고 있으며 금액은 483,538천원(전기말 681,593천원) 입니다.

(5) 당반기말 현재 당사는 태양광 발전량 자금보충약정을 체결하고 있으며, 건별로

자금보충 기간은 상이합니다. 당반기말 현재 발전량 보증에 대한 당사의 최장의무 기간은 2046년입니다. 당반기까지 발생한 자금보충의무는 없습니다.

22. 자본금

당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
수권주식수
발행주식수
액면가액
당반기말
전기말

보통주
100,000,000주
32,109,878주
5,000원
160,549,390
160,549,390

23. 기타불입자본

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

주식발행초과금
75,252,061
75,252,061

자기주식
(27,256,348)
(27,256,348)

감자차익
3,739,041
3,739,041

주식선택권
572,619
1,184,152

기타자본잉여금
3,011,867
2,277,934

합 계
55,319,240
55,196,840

(2) 당반기 및 전반기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
55,196,840
55,053,793

주식기준보상거래의 인식
122,400
33,201

기말금액
55,319,240
55,086,994

24. 이익잉여금

(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

법정적립금

이익준비금
628,350
314,175

미처분이익잉여금
88,866,514
87,848,167

합 계
89,494,864
88,162,342

(2) 당반기와 전반기의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
88,162,342
47,255,949

당기순이익
4,474,274
23,666,958

배당금지급
(3,141,752)
(3,141,752)

기말금액
89,494,864
67,781,155

25. 주당손익

(1) 당반기와 전반기 중 기본주당순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순이익(A)
2,545,944,067
4,474,273,714
13,808,098,381
23,666,957,989

가중평균유통보통주식수(B)(주1)
31,417,517
31,417,517
31,417,517
31,417,517

기본주당순이익(A/B)
81
142
440
753

(주1) 주식수에 자기주식 692,361주는 제외되었습니다.

(2) 당반기 및 전반기의 기본주당순이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의산정내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 주,일)

구 분
주식수
가중치
기중평균주식수

기초 및 기말(주1)
31,417,517
182
31,417,517

(주1) 주식수에 자기주식 692,361주는 제외되었습니다.

(전반기)
(단위: 주,일)

구 분
주식수
가중치
기중평균주식수

기초 및 기말(주1)
31,417,517
181
31,417,517

(주1) 주식수에 자기주식 692,361주는 제외되었습니다.

(3) 당반기 및 전반기에는 잠재적 보통주식에 대한 희석효과가 발생하지 않으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

26. 주식기준보상

(1) 당사가 부여한 주식선택권의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분

2019년

부여분

2020년

부여분

2021년

부여분

2022년

부여분

2023년

부여분

2024년

부여분

권리부여일
2019-03-26
2020-03-23
2021-03-24
2022-03-23
2023-03-28
2024-02-20

권리부여주식의 총수
345,600주
78,000주
54,400주
302,500주
173,000주
99,600주

부여방법
신주교부, 자기주식교부, 차액보상

행사가격
7,677원
8,839원
10,330원
6,700원
5,680원
7,000원

가득기간
3년

행사기간
가득기간 종료 후 2년간

(2) 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분
2019년부여분
2020년부여분
2021년부여분
2022년부여분
2023년부여분
2024년부여분
합 계

당반기이전부여
345,600
78,000
54,400
302,500
173,000
-
953,500

당반기이전취소(주1)
(83,200)
(26,000)
-
(132,800)
-
-
(242,000)

당반기부여
-
-
-
-
-
99,600
99,600

당반기취소(주2)
(262,400)
-
-
-
-
-
(262,400)

당반기말
-
52,000
54,400
169,700
173,000
99,600
548,700

(주1) 2022년 부여분의 일부는 부여대상자의 퇴사로 인해 기 부여 주식선택권을 취소하였습니다.(주2) 2019년 부여분은 행사기간이 종료됨에 따라 기 부여 주식선택권을 기타자본잉여금으로 대체하였습니다.

(3) 주식선택권의 가격은 LSMC모형에 따라 산정되었으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분

2019년

부여분

2020년

부여분

2021년

부여분

2022년

부여분

2023년

부여분

2024년

부여분

주가예상변동성
43.20%
64.90%
46.50%
31.20%
32.10%
33.20%

무위험이자율
1.80%
1.50%
1.49%
2.65%
3.21%
3.45%

상기 주식선택권과 관련하여 당사가 당반기 및 전반기 중 인식한 주식보상비용은 각각 122,400천원 및 33,201천원입니다.

27. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당반기 및 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

한시점에 인식하는 수익

제품매출
18,605,919
39,412,240
65,382,075
141,249,653

상품매출
107,689,354
215,966,913
116,140,708
241,787,251

용역 및 기타수익
663,288
2,070,661
1,636,725
2,154,367

합 계
126,958,561
257,449,814
183,159,508
385,191,271

당사가 당반기 인식한 수익 중 내수매출은 37,980,778천원(전반기 132,455,107천원)이고 수출매출액은 219,469,036천원(전반기 252,736,164천원)입니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 계약부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

계약부채-제품매출 계약
2,188,094
483,864

전기말 계약부채잔액 중 당반기 수익으로 인식된 금액은 483,864천원입니다.

28. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분(주1)
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

원재료 사용액 및 상품 매입액
105,618,894
216,730,644
160,821,082
320,464,233

재고자산의 변동
3,769,180
522,063
(11,925,745)
(5,654,785)

급여
8,529,024
17,799,402
9,069,534
19,242,857

퇴직급여
3,673,771
4,972,112
1,386,823
2,757,447

복리후생비
2,001,268
3,433,440
1,629,327
3,124,936

지급임차료
215,216
455,274
249,984
499,804

운반비
251,173
525,128
489,124
1,122,880

지급수수료
1,845,082
3,568,669
2,707,997
4,985,223

감가상각비
2,146,094
4,365,896
2,276,739
4,543,833

외주가공비
-
-
2,240
15,111

기타비용
2,310,925
5,591,371
6,567,426
11,984,110

합 계
130,360,627
257,963,999
173,274,531
363,085,649

(주1) 매출원가와 판매비와관리비의 합계금액입니다.

29. 판매비와관리비

당반기와 전반기중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
4,401,363
8,846,718
4,073,514
9,243,537

퇴직급여
2,895,539
3,491,178
598,433
1,257,210

복리후생비
904,926
1,523,979
623,694
1,256,494

운반비
227,166
466,773
465,187
1,065,917

지급임차료
33,942
61,197
23,485
53,277

지급수수료
1,304,161
2,621,000
1,539,767
2,930,410

경상연구개발비
3,714,567
9,269,763
5,325,815
10,829,650

대손상각비(환입)
(165,195)
(80,595)
826,277
1,125,447

감가상각비
544,303
1,094,205
529,894
1,069,473

판매보증비(환입)
103,369
(385,310)
877,416
1,669,432

수선비
141,860
154,542
17,062
32,233

전산사용료
433,581
820,649
363,534
700,158

기타
1,301,866
2,392,925
1,260,881
2,219,638

합 계
15,841,448
30,277,024
16,524,959
33,452,876

30. 금융수익 및 금융비용

(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익-유효이자율법에 따른 이자수익(주1)
200,170
394,327
11,405
21,418

이자수익-기타
395,260
980,313
643,486
1,346,371

외환차익
2,385,896
3,762,396
2,797,456
7,935,735

외화환산이익
(112)
8,756,039
(36,257)
4,849,465

통화선도거래이익
1,332,660
1,894,710
1,702,036
4,435,025

통화선도평가이익
(80,537)
87,416
(20,704)
368,610

배당금수익
8,289,600
8,309,915
6,608,000
6,608,000

합 계
12,522,937
24,185,116
11,705,422
25,564,624

(주1) 유효이자율법에 따른 이자수익은 모두 상각후원가로 측정하는 금융자산에서 발생한 이자수익입니다.

(2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
1,909,557
3,884,331
2,801,062
5,295,549

사채중도상환수수료
-
-
226,115
226,115

외환차손
1,483,080
2,716,018
2,246,249
7,553,745

외화환산손실
(1,142,542)
5,712,990
(156,519)
2,656,906

통화선도거래손실
2,745,466
4,184,312
2,557,154
6,841,321

통화선도평가손실
423,963
1,038,843
93,102
651,210

합 계
5,419,524
17,536,494
7,767,163
23,224,846

31. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

(1) 당반기와 전반기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분이익
-
512
6,869
12,736

수입임대료
66,400
137,200
46,800
108,924

잡이익
13,465
56,593
23,599
55,676

합 계
79,865
194,305
77,268
177,336

(2) 당반기와 전반기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기부금
21,502
22,631
21,502
22,152

유형자산처분손실
-
24
-
25,381

잡손실
9
2,951
3,834
3,944

합 계
21,511
25,606
25,336
51,477

32. 법인세비용

(1) 당반기 및 전반기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기법인세비용

당기법인세부담액
-
582,686

과거기간 법인세 조정액
(8,910)
-

이연법인세비용

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
1,837,771
321,615

법인세비용
1,828,861
904,301

당사는 필라2 법인세에 대한 이연법인세 자산ㆍ부채의 인식 및 공시에 대한 인식 예외 규정을 적용하였습니다. 또한 당사는 여러 관할국에서 필라2 모델 규정 도입을 고려하여 기업 구조를 검토하였습니다. 당사의 유효세율은 모든 관할국에서 15%를 초과하거나 당기 납부가 면제될 것으로 예상되므로 필라2 추가세액이 적용되지 않는다고 결정하였습니다. 따라서 중간재무제표에는 기준서 제1012호 문단 88A~88D에서요구하는 정보가 포함되어 있지 않습니다.

33. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기 중 비현금비용(수익)조정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용
1,828,861
904,301

이자비용
3,884,331
5,295,549

감가상각비
4,365,896
4,543,832

무형자산상각비
110,340
105,288

사용권자산상각비
277,186
278,299

대손상각비(환입)
(80,595)
1,125,447

퇴직급여
4,972,112
2,757,447

판매보증충당부채전입(환입)
(385,310)
1,669,432

주식보상비용
122,400
33,201

외화환산손실
5,712,990
2,656,906

통화선도평가손실
1,038,843
651,210

유형자산처분손실
24
25,381

재고자산평가손실(환입)
251,838
(341,715)

잡이익(중도처분이익)
(316)
(784)

이자수익
(1,374,640)
(1,367,788)

외화환산이익
(8,756,039)
(4,849,465)

통화선도평가이익
(87,416)
(368,610)

유형자산처분이익
(512)
(12,736)

사채중도상환수수료
-
226,115

배당금수익
(8,309,915)
(6,608,000)

합 계
3,570,078
6,723,310

(2) 당반기와 전반기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출채권의 증가
(34,810,960)
(156,503)

미수금의 감소(증가)
400,786
(1,989,019)

파생상품금융자산의 감소
506,839
1,433,274

재고자산의 감소
2,797,945
15,615,668

선급금의 증가
(1,612,648)
(579,687)

선급비용의 증가
(105,532)
(238,013)

매입채무의 증가
14,907,416
2,501,812

미지급금의 감소
(1,689,065)
(3,352,438)

미지급비용의 감소
(1,803,014)
(889,956)

파생상품금융부채의 감소
(157,894)
(514,521)

선수금의 증가
1,704,229
2,309,710

예수금의 감소
(394,989)
(378,501)

퇴직금의 지급
(7,896,824)
(2,751,543)

장기미지급금의 감소
(1,641,172)
(18,457)

판매보증충당부채의 감소
(468,196)
(1,997,648)

예수보증금의 증가
-
30,000

선급법인세의 증가
-
(99,402)

미지급법인세의 감소
-
(127,297)

국민연금전환금
1,478
-

합 계
(30,261,601)
8,797,479

(3) 당반기와 전반기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

건설중인자산의 본계정 대체
1,598,188
1,418,470

장기부채의 유동성 대체
50,765,235
34,908,200

유형자산 취득 미지급금의 증감
(105,941)
(66,731)

사용권자산 및 리스부채의 증가
59,415
383,699

이익잉여금의 미지급금 대체
3,141,752
3,141,752

(4) 재무활동에서 발생한 부채의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
재무활동현금흐름에서발생한 변동
비현금변동
당반기말

임대보증금
161,000
30,000
-
191,000

금융기관 차입금
35,000,000
-
-
35,000,000

사채
143,497,741
(15,059,626)
243,349
128,681,464

리스부채
1,220,966
(322,326)
76,818
975,458

미지급배당금
-
(3,141,752)
3,141,752
-

재무활동으로부터의 총부채
179,879,707
(18,493,704)
3,461,919
164,847,922

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
기 초
재무활동현금흐름에서발생한 변동
비현금변동
전반기말

금융기관 차입금
37,000,000
-
-
37,000,000

사채
195,831,006
(36,385,041)
787,349
160,233,314

리스부채
1,224,679
(319,197)
334,204
1,239,686

미지급배당금
-
(3,141,752)
3,141,752
-

재무활동으로부터의 총부채
234,055,685
(39,845,990)
4,263,305
198,473,000

34. 특수관계자와의 거래

(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

유의적인 영향력을 행사하는 기업
한솔홀딩스㈜

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co., LtdHansol Technics Europe s.r.o.Hansol Electronics Vietnam Co.,LtdHansol Precision Materials (KunShan) Co.,LtdHansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd한솔아이원스㈜

기타 특수관계자(주1,2)
한솔페이퍼텍㈜, 한솔피엔에스㈜ 등

(주1) 전기 이전 중 한솔홀딩스㈜가 당사의 지분을 추가 취득하여 당사는 한솔홀딩스㈜의 관계기업에 편입되었습니다. 이에 따라 한솔홀딩스㈜의 종속회사인 한솔페이퍼텍㈜, 한솔피엔에스㈜ 등이 특수관계자에 포함되었습니다.

(주2) 기타 특수관계자에는 지분관계가 없는 한솔그룹계열사가 일부 포함되어 있습니다. 지분관계가 없는 그룹계열사의 경우 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하여 특수관계자로 분류하였습니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익
비용

매출
기타
매입
유형자산
기타

유의적 영향력 행사 기업
한솔홀딩스㈜(주3)
-
278
-
-
1,864,010

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co.,Ltd(주1)
2,910,730
487,134
121,891,991
-
82,030

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd(주2)
-
9,069,248
-
-
-

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd(주1)
3,361,096
73,743
2,130,058
-
1,491

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd(주1)
4,808,125
379,532
11,929,353
-
-

한솔아이원스㈜
-
18,000
-
-
-

기타특수관계자
㈜한솔홈데코
-
2,389
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
3,172
-
-
-

㈜로지스마일
-
-
-
-
14,084

한솔인티큐브㈜
-
302
-
-
-

한솔제지㈜
-
16,766
-
-
-

한솔페이퍼텍㈜
-
873
-
-
-

(재)한솔문화재단
-
-
-
-
4,845

한솔피엔에스㈜
-
2,296
-
61,500
1,004,795

합 계
11,079,951
10,053,733
135,951,402
61,500
2,971,255

(주1) 당사의 종속기업과의 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출, 매입 금액을차감한 순액으로 표시하였습니다.(주2) 당반기 중 회사가 종속기업 Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.으로 부터 수취한 배당금은 8,289,600천원입니다.

(주3) 당반기 중 한솔홀딩스㈜에 대해 650,609천원의 배당금을 지급하였습니다.

(전반기)
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익
비용

매출
기타
매입
유형자산
기타

유의적 영향력 행사 기업
한솔홀딩스㈜(주3)
-
266
-
-
2,725,159

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co.,Ltd(주1)
2,581,932
492,463
169,101,263
-
167,368

Hansol Technics Europe s.r.o.
3,314,334
-
-
-
-

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd(주2)
-
7,389,092
-
-
-

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd(주1)
3,227,980
120,715
1,788,925
-
-

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd(주1)
958,569
657,570
8,112,068
-
122,758

한솔아이원스㈜
16,480
-
-
-
-

기타특수관계자
㈜한솔홈데코
-
2,185
-
-
-

에이치디씨리조트㈜
-
-
-
-
5,454

한솔로지스틱스㈜
-
5,000
-
-
-

한솔인티큐브㈜
-
415
-
-
-

한솔제지㈜
-
17,139
-
-
16,164

한솔페이퍼텍㈜
-
1,008
-
-
-

(재)한솔문화재단
-
-
-
-
8,305

한솔피엔에스㈜
-
2,252
-
67,500
874,617

㈜테이팩스
-
-
-
-
1,005

㈜로지스마일
-
-
-
-
65,219

합 계
10,099,295
8,688,105
179,002,256
67,500
3,986,049

(주1) 당사의 종속기업과의 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출, 매입 금액을

차감한 순액으로 표시하였습니다.(주2) 전반기 중 회사가 종속기업 Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.으로 부터 수취한 배당금은 6,608,000천원입니다.(주3) 전반기 중 한솔홀딩스㈜에 대해 650,609천원의 배당금을 지급하였습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

매출채권
미수금
기타
매입채무
미지급금
기타

유의적 영향력 행사 기업
한솔홀딩스㈜
-
48,924
-
-
415,318
-

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co.,Ltd
3,676,824
147,445
-
21,649,862
23,683
-

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd
-
468,993
-
-
-
-

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
7,096,788
25,919
-
878,537
1,500
-

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
35,354,956
1,635,029
14,333,793
13,510,172
-
-

한솔아이원스㈜
-
-
-
-
-
30,000

기타특수관계자
㈜한솔홈데코
-
1,224
-
-
-
-

㈜로지스마일
-
-
-
-
1,772
-

한솔인티큐브㈜
-
155
-
-
-
-

한솔제지㈜
-
8,593
-
-
-
-

한솔페이퍼텍㈜
-
447
-
-
-
-

한솔피엔에스㈜
-
1,177
-
-
429,858
-

합 계
46,128,568
2,337,906
14,333,793
36,038,571
872,131
30,000

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

매출채권
미수금
기타
매입채무
미지급금

유의적 영향력 행사 기업
한솔홀딩스㈜
-
145
-
-
773,352

종속기업
Hansol Technics (Thailand) Co.,Ltd
6,368,044
325,831
-
17,309,023
11,459

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd
-
247,061
-
-
-

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
8,652,966
158,651
-
1,025,503
-

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
6,492,844
1,963,397
12,962,371
4,597,430
119,824

기타특수관계자
㈜한솔홈데코
-
1,194
-
-
-

한솔로지스틱스㈜
-
2,732
-
-
-

㈜로지스마일
-
-
-
-
5,733

한솔인티큐브㈜
-
225
-
-
-

한솔제지㈜
-
9,368
-
-
-

한솔페이퍼텍㈜
-
550
-
-
-

(재)한솔문화재단
-
-
-
-
34,858

한솔피엔에스㈜
-
1,231
-
-
467,304

합 계
21,513,854
2,710,385
12,962,371
22,931,956
1,412,530

(4) 당반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같으며, 전반기 중 자금거래 내역은 없습니다.

(당반기)
(단위: 천원)

구 분
회사명
자금거래

기 초
기 타(주1)
기 말

종속기업
Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
12,894,000
998,000
13,892,000

(주1) 외화대여금의 환율변동을 포함하고 있습니다.

(5) 당반기 및 전반기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

단기종업원급여
1,439,494
1,357,409

퇴직급여
90,251
136,755

주식보상비용
46,752
41,024

합 계
1,576,497
1,535,188

당사의 주요 경영진에는 등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(6) 당반기말 현재 당사가 제공하고 있는 특수관계자에 대한 지급보증 현황은 다음과같습니다.

(외화단위: USD)

회사명
설정 한도(주1)
지급보증은행
지급보증내역

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
USD 2,600,000
KEXIM Vietnam Leasing Co.,Ltd
리스자산 지급보증

USD 3,400,000
KEXIM Vietnam Leasing Co.,Ltd
리스자산 지급보증

USD 19,200,000
하나은행
차입금 지급보증

USD 25,000,000
한국수출입은행
차입금 지급보증

USD 500,000
KEXIM Vietnam Leasing Co.,Ltd
리스자산 지급보증

USD 3,000,000
KEXIM Vietnam Leasing Co.,Ltd
리스자산 지급보증

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
USD 6,000,000
하나은행
차입금 지급보증

(주1) 보증 제공 시점의 최대 설정한도 금액입니다.

35. 금융상품의 위험

(1) 자본위험관리

당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

부채(A)
254,841,500
262,027,138

자본(B)
305,363,495
303,908,572

부채비율(A/B)
83.46%
86.22%

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소

당사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.

전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 위험회피활동

당사의 활동은 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며, 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 당사는 당반기에 외화채권과 외화부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 금융기관과 체결하였습니다.

3) 신용위험

주석 5(매출채권및기타채권) 및 주석 13(기타금융자산)에서는 당사의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 결정하기 위해 사용된 측정기준에 대해 설명하고 있습니다.

신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 당사는 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다.

4) 유동성위험

전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 당사의 인지도에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월~1년
1년~3년

파생금융부채:

파생상품금융부채
1,038,844
1,038,844
1,038,844
-
-

비파생금융부채:

매입채무및기타채무
53,544,160
53,544,160
53,400,312
-
143,848

차입금
35,000,000
36,475,893
402,411
36,073,482
-

사채
128,681,464
132,657,668
1,270,332
111,083,593
20,303,743

금융보증계약(주1)
597,527
53,967,382
-
25,585,730
28,381,652

리스부채
975,458
1,037,751
137,721
342,710
557,320

합 계
219,837,453
278,721,698
56,249,620
173,085,515
49,386,563

(주1) 금융보증으로 인한 최대위험노출액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에배분하였습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월~1년
1년~3년

파생금융부채:

파생상품금융부채
157,894
157,894
157,894
-
-

비파생금융부채:

매입채무및기타채무
41,298,802
41,298,802
39,507,960
-
1,790,842

차입금
35,000,000
35,762,400
464,807
35,297,593
-

사채
143,497,740
149,033,568
21,322,430
76,091,680
51,619,458

금융보증계약(주1)
860,827
95,834,348
35,587,440
19,341,000
40,905,908

리스부채
1,220,966
1,308,639
192,638
350,955
765,046

합 계
222,036,229
323,395,651
97,233,169
131,081,228
95,081,254

(주1) 금융보증으로 인한 최대위험노출액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에배분하였습니다.

(3) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다.

당사는 당반기말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있으며 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 평가기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

매출채권 및 매입채무의 경우 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

1) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당반기말)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

파생상품자산
-
87,416
-
87,416

파생상품부채
-
1,038,844
-
1,038,844

당반기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

파생상품자산
-
506,839
-
506,839

파생상품부채
-
157,894
-
157,894

전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

3) 다음 표는 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

(단위: 천원)

구 분

공정가치

공정가치 서열체계 수준

가치평가기법
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

당반기말

전기말

파생상품자산
87,416
506,839
2
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다.

해당사항 없음

해당사항 없음

파생상품부채
1,038,844
157,894

(4) 금융자산의 재분류

당반기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책 당사는 주주이익 극대화를 위해 회사이익의 일정부분을 주주에게 배당으로 환원하는 것을 기본원칙으로 하고 있습니다. 당사는 배당 정책이 규정화 되어 있지는 않지만, 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash Flow 상황을 고려한 배당가능이익 범위 내 금액을 주주환원 정책(현금배당 및 자사주 매입/소각 등을 포함)으로 활용할 예정입니다.

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제59기 반기
제58기
제57기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
23,921
38,973
32,627

(별도)당기순이익(백만원)
4,474
46,483
17,403

(연결)주당순이익(원)
373
1,376
468

현금배당금총액(백만원)
-
3,142
3,142

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
8.06
9.63

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.46
1.83

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
100
100

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

- 전기 사업연도(2023년)에 대한 배당사항은 2024년 2월 5일 정기이사회에서 결정 되었으며, 2024년 3월 20일 개최된 제58기 정기주주총회에서 최종 승인되었습니다. - (연결)주당순이익(원)은 계속영업기본주당순이익(손실)과 중단영업기본주당순이익(손실)의 합산 금액입니다.- 현금배당수익률은 이사회 결의일 직전 매매거래일부터 과거 1주일간 유가증권시장에서 형성된 최종 시세가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
2
1.10
0.66

- 전기 사업연도(2023년)에 대한 배당사항은 2024년 2월 5일 정기이사회에서 결정 되었으며, 2024년 3월 20일 개최된 제58기 정기주주총회에서 최종 승인되었습니다. - 상기 결산배당 2회는 전기 사업연도(2023년), 전전기 사업연도(2022년)에 대한 사항입니다.- 평균 배당수익률 산정기간은 2019년(제54기)~2023년(제58기)입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2010.06.30
유상증자(주주배정)
보통주
949,239
5,000
42,700
-

2010.06.30
무상증자
보통주
363,875
5,000
5,000
-

2011.01.17
유상증자(주주배정)
보통주
927,875
5,000
62,438
합병

2012.01.30
유상증자(주주배정)
보통주
2,999,240
5,000
16,850
-

2013.01.29
유상증자(주주배정)
보통주
4,627,397
5,000
11,600
-

2014.11.07
유상증자(주주배정)
보통주
4,858,767
5,000
9,760
-

2015.08.01
유상증자(주주배정)
보통주
1,055,221
5,000
19,500
합병

2019.07.06
유상증자(주주배정)
보통주
10,000,000
5,000
5,000
-

나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음.
마. 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

한솔테크닉스
회사채
사모
2021.11.29
30,000
3.02
-
2024.11.29
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2022.02.18
20,000
3.70
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2024.02.18
상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2022.03.29
30,000
4.02
-
2025.03.29
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2022.04.29
10,000
4.00
-
2024.04.29
상환
신한금융투자

한솔테크닉스
회사채
사모
2022.05.26
10,000
3.99
-
2025.05.22
미상환
한국투자증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2022.06.30
5,000
4.10
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2024.06.26
상환
키움증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2023.05.10
28,000
4.89
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2024.11.08
미상환
키움증권

한솔테크닉스
회사채
공모
2023.05.10
11,000
4.31
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2025.05.09
미상환
키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2024.04.22
10,000
3.99
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2025.10.16
미상환
키움증권

한솔테크닉스
회사채
사모
2024.06.17
10,000
3.99
BBB+ (한국기업평가, NICE신용평가)
2025.12.17
미상환
케이비증권

합 계
-
-
-
164,000
-
-
-
-
-

- 2024년 08월 21일 기준 미상환 잔액은 129,000백만원이며, 공시서류제출일 현재기준 만기도래분은 모두 상환완료 하였습니다.

바. 기업어음증권 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

사. 단기사채 미상환 잔액

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

아. 회사채 미상환 잔액(1) 연결기준

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
39,000
-
-
-
-
-
-
39,000

사모
70,000
20,000
-
-
-
-
-
90,000

합계
109,000
20,000
-
-
-
-
-
129,000

(2) 별도기준

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
39,000
-
-
-
-
-
-
39,000

사모
70,000
20,000
-
-
-
-
-
90,000

합계
109,000
20,000
-
-
-
-
-
129,000

자. 신종자본증권 미상환 잔액

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

차. 조건부자본증권 미상환 잔액

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한솔테크닉스(주) 제82-1회 무보증사채
2023.05.10
2024.11.08
28,000
2023.04.26
한국투자증권 주식회사

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지(별도기준)

이행현황
준수

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하 설정 가능(별도 기준)

이행현황
준수

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 이상 처분제한(별도 기준)

이행현황
준수

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경금지

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
- 2024년 3월 12일 사업보고서 제출기준 30일 이내제출완료(제출일 : '24. 03. 28)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무 제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한솔테크닉스(주) 제82-2회 무보증사채
2023.05.10
2025.05.09
11,000
2023.04.26
한국투자증권 주식회사

(이행현황기준일 :
2024년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지(별도기준)

이행현황
준수

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 300% 이하 설정 가능(별도 기준)

이행현황
준수

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 이상 처분제한(별도 기준)

이행현황
준수

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경금지

이행현황
준수

이행상황보고서 제출현황
이행현황
- 2024년 3월 12일 사업보고서 제출기준 30일 이내제출완료(제출일 : '24. 03. 28)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무 제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무보증공모사채
75
2022.02.18
운영자금(차입금 상환) - 67회차 공모사채
20,000
운영자금(차입금 상환) - 67회차 공모사채
20,000
-

무보증공모사채
82-1
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 70회차 사모사채
20,000
운영자금(차입금 상환) - 70회차 사모사채
20,000
-

무보증공모사채
82-1
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 71회차 사모사채
5,000
운영자금(차입금 상환) - 71회차 사모사채
5,000
-

무보증공모사채
82-1
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
3,000
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
3,000
-

무보증공모사채
82-2
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
7,000
운영자금(차입금 상환) - 73회차 사모사채
7,000
-

무보증공모사채
82-2
2023.05.10
운영자금(차입금 상환) - 74회차 사모사채
4,000
운영자금(차입금 상환) - 74회차 사모사채
4,000
-

나. 사모자금의 사용내역- 해당사항 없음

다. 미사용자금의 운용내역- 해당사항 없음
라. ESG 채권 및 발행 실적 내역- 발행실적 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 한솔테크닉스 주식회사- 해당사항 없음

(2) 한솔아이원스 주식회사(종속회사)

외주가공비 등 비용을 유형자산의 취득원가로 계상한 오류 및 유형자산의 내용연수 적용 오류 등으로 인하여 2014년 12월 31일로 종료되는 회계기간(제10기)부터 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간(제17기)까지 감사보고서를 재발행하고 이를 반영하여 사업보고서를 모두 정정하여 신고하였습니다.

나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
(1) 한솔테크닉스 주식회사- 당사는 반도체 장비업종에 진출하고자 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사 주식취득에 관한 사항을 결의 하였습니다. 2022년 1월 14일을 거래종료일로 한솔아이원스 주식회사의 주식 10,117,992주를 127,490,266,000원에 취득을 완료하였습니다. 2022년 1월 14일 기준 한솔아이원스 주식회사의 당사 지분율은 34.47%로서 당사는 한솔아이원스 주식회사의 최대주주가 되었습니다. 상세한 내용은 당사가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.
보고서 제출일 현재 당사가 보유한 한솔아이원스 주식회사 주식은 10,281,333주이며 발행주식총수에 대한 지분율은 35.32% 입니다.
- 사업결합의 개요

(단위 : 천원)

구 분
회 사

회사명
한솔아이원스(주)

주요영업 활동
반도체 장비 부품 가공

본점 소재지
경기도 안성시 고삼면 안성대로 2061

취득 일자
2022-01-25

취득 지분 (주1)
37.25%

이전 대가
129,638,200

(주1) 취득 지분은 한솔아이원스 발행주식총수 29,352,174주 에서 자사주 1,750,370주를 제외한 의결권있는발행주식총수 27,601,804주에 대한 지분율을 표기하였습니다.- 보고서 제출일 현재 이전대가 및 취득 자산부채 내역

(단위 : 백만원)

구 분
한솔아이원스(주)

이전대가

현금
129,638,200

이전대가 합계
129,638,200

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

유동자산

현금및현금성자산
57,401,367

매출채권
11,664,237

기타금융자산
12,440,326

재고자산
16,434,093

기타자산
1,185,293

유동자산 소계
99,125,316

비유동자산

기타금융자산
1,389,511

유형자산
100,580,575

무형자산
64,769,535

투자부동산
26,129,238

기타자산
1,040,145

비유동자산 소계
193,909,004

유동부채

매입채무
20,313,197

차입금
52,018,036

기타금융부채
905,523

기타부채
19,782,757

유동부채 소계
93,019,513

비유동부채

차입금
1,437,500

퇴직급여채무
3,527,632

기타부채
48,031

이연법인세부채
11,923,513

비유동부채 소계
16,936,676

식별가능한 순자산의 공정가치
183,078,131

비지배지분
115,320,915

영업권
61,880,984

합 계
129,638,200

(2) 한솔아이원스 주식회사(종속회사)- 한솔아이원스(주)는 최근 3년간 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항이 없습니다.

다. 자산유동화에 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발부채 등에 관한 사항 - 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석을 참조 바랍니다.
라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 주식회사등의외부감사에관한법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.주요 회계정책 세부내역은「Ⅲ.재무에 관한 사항, 3.연결재무제표 주석 및 5.재무제표 주석의 회계정책을 참조하시면 됩니다.

나. 대손충당금 설정현황(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제59기반기
매출채권
133,277
10,119
7.6

미수금
4,395
804
18.3

합 계
137,672
10,923
-

제58기
매출채권
121,622
11,709
9.6

미수금
7,688
3,885
50.5

합 계
129,310
15,594
-

제57기
매출채권
171,366
9,490
5.5

미수금
7,027
3,627
51.6

합 계
178,393
13,117
-

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 :백만원 )

구 분
제59기 반기
제58기
제57기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
15,594
13,117
7,091

2. 순대손처리액(①－②±③)
(3,146)
3,262
5,057

① 대손처리액(상각채권액)
23
3,262
-

② 상각채권회수액
3,169
-
3,137

③ 기타증감액
-
-
8,195

3. 대손상각비 계상(환입)액
(1,526)
(785)
969

4. 기말 대손충당금 잔액합계
10,923
15,594
13,117

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

- 매출채권 연령분석 결과를 토대로 회수기일 경과 채권, 사고채권 및 과거의 경험율, 전이율을 감안한 집합평가로 대손예상액을 산정하고 대손충당금 잔액과 비교하여 양자의 차액만큼 대손충당금계정에 추가하거나 환입하는 방법으로 처리하고 있으며, 해외법인에 대한 채권은 해외법인의 자본잠식 부분만큼은 회수가능성이 없다고 보아 매출채권대비 자본잠식 비율을 대손충당금 설정율로 적용함. 대손충당금을 추가할 경우에는 매출채권에 대해서는 판매관리비인 대손상각비로 처리하고 기타채권에 대해서는 영업외비용 기타의 대손상각비로 처리하고 있습니다. 또한, 환입할 경우에는 영업수익 대손충당금 환입으로 처리 하였습니다.

※ 대손충당금 설정기준 ① 부도거래선의 1년 경과 채권 100% ② 해외법인의 채권은 해외법인의 자본잠식 비율로 설정 ③ 미부도거래선중 현재 거래중단이거나 3년이상 경과된 채권 100%

(4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 :백만원 )

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
113,633
6,608
2,888
29
123,158

특수관계자
-
-
-
-
-

계
113,633
6,608
2,888
29
123,158

구성비율
92.3%
5.4%
2.3%
0.0%
100.0%

- 대손상각비 반영 후 숫자입니다.

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 :백만원 )

사업부문
계정과목
제59기 반기
제58기
제57기
비고

파워보드
원재료
26,848
23,334
33,521
-

재공품
1,924
1,687
2,113
-

제 품
28,712
23,409
21,410
-

상 품
2,009
1,034
4,626
-

저장품
-
-
-
-

미착품
8,788
2,408
7,816
-

소 계
68,281
51,871
69,486
-

휴대폰
원재료
7,232
2,595
9,660
-

재공품
7
325
7
-

제 품
22
105
127
-

상 품
-
-
-
-

저장품
-
-
-
-

미착품
275
1
1
-

소 계
7,536
3,027
9,795
-

LCM
원재료
-
3,093
28,402
-

재공품
-
210
66
-

제 품
-
4,040
9,062
-

상 품
-
170
205
-

저장품
-
-
1,251
-

미착품
-
838
1,952
-

소 계
-
8,351
40,937
-

기타 전자부품
원재료
1,865
1,745
1,967
-

재공품
-
-
61
-

제 품
83
99
424
-

상 품
-
-
359
-

저장품
-
-
-
-

미착품
-
-
19
-

소 계
1,947
1,844
2,830
-

전장부품
원재료
5,696
5,604
4,480
-

재공품
326
269
140
-

제 품
1,380
1,222
966
-

상 품
1,399
939
817
-

저장품
-
-
-
-

미착품
132
398
44
-

소 계
8,933
8,432
6,447
-

솔 라
원재료
5,339
7,998
16,007
-

재공품
-
-
-
-

제 품
3,393
3,538
6,999
-

상 품
447
739
871
-

저장품
-
-
-
-

미착품
103
260
1,660
-

소 계
9,282
12,534
25,537
-

LED 소재
원재료
-
-
460
-

재공품
-
-
-
-

제 품
-
-
375
-

상 품
-
-
-
-

저장품
-
-
-
-

미착품
-
-
-
-

소 계
-
-
835
-

반도체
원재료
4,248
2,601
5,835
-

재공품
5,792
5,226
8,779
-

제 품
4,124
4,219
4,867
-

상 품
-
-
-
-

저장품
-
-
-
-

미착품
13
20
-
-

소 계
14,177
12,067
19,482
-

합 계
원재료
51,228
46,970
100,333
-

재공품
8,049
7,718
11,167
-

제 품
37,713
36,631
44,229
-

상 품
3,855
2,881
6,878
-

저장품
-
-
1,251
-

미착품
9,311
3,925
11,490
-

합 계
110,156
98,125
175,348
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
11.8%
10.3%
16.4%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
9회
11회
9회
-

- 원재료에는 부재료가 포함되어 있습니다.- 당사는 선입선출법을 채택하여 재고자산 관리를 수행하고 있습니다.

(
2) 재고자산의 실사내용

- 당사는 외부감사인의 입회하에 반기 재고자산의 실사를 실시하지 않았으나 자체 실사 후 보유하고 있는 재고자산의 순실현가치를 추정하여 평가손실을 인식하였습니다. 내역은 다음과 같습니다.

[재고 보유현황 및 평가]

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기 평가손실
기말잔액

상품
4,116
4,116
(260)
3,855

제품
39,570
39,570
(1,857)
37,713

재공품
8,792
8,792
(743)
8,049

원재료
53,715
53,715
(2,487)
51,228

저장품
-
-
-
-

미착품
9,311
9,311
-
9,311

합 계
115,504
115,504
(5,347)
110,156

라. 금융상품의 공정가치

(1) 자본위험관리

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

(단위: 천원)

구 분
제59기 반기
제58기
제57기

부채(A)
429,272,250
479,360,236
631,895,651

자본(B)
502,354,216
474,674,771
440,026,250

부채비율(A/B)
85.5%
101.0%
143.6%

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.2) 위험회피활동연결실체의 활동은 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며, 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 당반기에 외화채권과 외화부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 금융기관과 체결하였습니다.3) 신용위험

신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당반기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 연결실체는 거래처로부터 채무불이행으로 인한중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 또한 연결실체는 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증으로 신용보강을 제공받고 있습니다.4) 유동성위험전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

5) 유동성 및 이자율위험 관련 내역

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 연결실체의 인지도에 손상을 입힐 위험 없이만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 회사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(제59기 반기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 2년
2년 초과

파생금융부채:

파생상품금융부채
1,400,458
1,400,458
1,400,458
-
-
-

비파생금융부채:

매입채무및기타채무
117,096,264
117,096,264
116,952,416
-
143,848
-

차입금
116,983,621
125,283,356
24,405,337
67,866,050
10,903,557
22,108,412

사채
128,681,464
132,657,668
1,270,332
111,083,593
20,303,743
-

리스부채
13,112,063
16,612,966
981,452
2,931,074
3,917,833
8,782,607

합 계

377,273,870
393,050,712
145,009,995
181,880,717
35,268,981
30,891,019

(제58기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 2년
2년 초과

파생금융부채:

파생상품금융부채
166,259
166,259
166,259
-
-
-

비파생금융부채:

매입채무및기타채무
110,712,862
110,712,862
108,922,020
-
1,790,842
-

차입금
148,528,181
171,949,212
51,549,441
64,076,981
18,204,429
38,118,361

사채
143,497,741
149,033,568
21,322,430
76,091,680
51,619,458
-

리스부채
13,287,334
16,408,391
975,902
2,667,782
3,477,304
9,287,403

합 계

416,192,377
448,270,292
182,936,052
142,836,443
75,092,033
47,405,764

(제57기)
(단위: 천원)

구 분
장부금액
계약상 현금흐름
3개월 이하
3개월 ~ 1년
1년 ~ 2년
2년 초과

파생금융부채:

파생상품금융부채
514,521
514,521
514,521
-
-
-

비파생금융부채:

매입채무및기타채무
162,050,483
162,050,483
160,034,206
-
2,016,277
-

차입금
204,093,546
213,334,579
2,411,978
171,140,299
7,799,689
31,982,613

사채
195,831,005
208,644,218
11,699,481
66,256,479
69,065,876
61,622,382

리스부채
10,062,010
10,367,345
589,705
2,175,686
2,255,911
5,346,043

합 계

572,551,565
594,911,146
175,249,891
239,572,464
81,137,753
98,951,038

(3) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체는 당반기말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있으며 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 평가기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

매출채권 및 매입채무의 경우 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(제59기 반기)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

파생상품자산
-
95,142
-
95,142

파생상품부채
-
1,400,458
-
1,400,458

(제58기)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

파생상품자산
-
559,828
-
559,828

파생상품부채
-
166,259
-
166,259

(제57기)
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

파생상품자산
-
1,433,274
-
1,433,274

파생상품부채
-
514,521
-
514,521

당기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

3) 다음 표는 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

(단위:천원)

구 분

공정가치

공정가치 서열체계 수준

가치평가기법
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

제59기반기

제58기

제57기

파생상품자산
95,142
559,828
1,433,274
2
통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다.

해당사항 없음

해당사항 없음

파생상품부채
1,400,458
166,259
514,521

4) 금융자산의 재분류당기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

마. 건설형공사계약- 당기말 현재 당사 연결재무제표 및 별도재무제표의 진행 중인 계약과 관련하여 건설형공사계약은 존재하지 않습니다.

바. 진행률 적용 수주계약 현황- 당기말 현재 당사 연결재무제표 및 별도재무제표의 진행 중인 계약과 관련하여 진행률 적용 수주계약은 존재하지 않습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제59기(당반기)
한영회계법인
-
-
-

제58기(전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
[별도재무제표] 수출매출의 기간귀속 적정성 검토[연결재무제표] 수출매출의 기간귀속 적정성 검토

제57기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
[별도재무제표] 수출매출의 기간귀속 적정성 검토[연결재무제표] 수출매출의 기간귀속 적정성 검토

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제59기(당반기)
한영회계법인
반기 별도 및 연결 재무제표 검토,연간 별도 및 연결 재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토
400백만원
4,000
-
-

제58기(전기)
한영회계법인
반기 별도 및 연결 재무제표 검토,연간 별도 및 연결 재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토
390백만원
3,900
390백만원
3,691

제57기(전전기)
한영회계법인
반기 별도 및 연결 재무제표 검토,연간 별도 및 연결 재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토
305백만원
3,000
305백만원
3,339

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제59기(당반기)
-
-
-
-
-

제58기(전기)
2023년 09월
시장 및 경쟁현황 분석
2023.09 ~ 2023.10
265백만원
-

제57기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.03.11

외부감사인
, 감사위원회

서면

감사인의 독립성 및 기말감사 결과보고

2
2024.04.19
외부감사인, 감사위원회
서면
감사인의 2024년 감사계획 보고

마. 종속회사의 공시대상기간 중 회계감사인으로부터 적정의견(회사가 외국기업인 경우 이에 준하는 의견을 말한다) 이외의 감사의견을 받은 회사- 해당사항 없음

바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보- 해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사 또는 감사위원회의 내부통제 감사결과- 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서

'2023년 내부회계관리제도 평가보고서.jpg
'2023년 내부회계관리제도 평가보고서

나. 내부회계관리자의 내부회계관리제도 문제점 및 개선방안 의견- 단순한 미비점 외에 중요성 관점에서 내부회계관리제도 모범규준에 위배사항이 없으며 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서는 아래와 같습니다.

'2023년 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서.jpg
'2023년 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서

다. 외부 감사인의 내부회계관리제도 감사 및 검토의견- 공시대상기간 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 내부통제가 이루어지고 있습니다. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 검토하였으며 중대한 취약점이 발견되지 않았습니다.

사업연도
회계감사인
감사의견 및 검토의견
지적사항

제59기반기
한영회계법인
-
-

제58기
한영회계법인

[감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 12일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

해당사항 없음

제57기
한영회계법인
[감사의견] 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 내부회계관리제도운영위원회가 발표한「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 회사의 2022년 12월 31일현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2023년 3월 20일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.
해당사항 없음

- 당반기(제59기 반기)는 감사 및 검토의견 해당사항이 없어 기재하지 않았습니다.

라. 종속회사의 내부통제에 관한 사항(한솔아이원스 주식회사)

-
한솔아이원스 주식회사(이하 "회사")의 외부감사인은 회사의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.

별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.

또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』에 근거한 회사의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2024년 3월 8일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

마. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음

3. 회계감사인의 변경사항

- 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거 2022년~2024년 3개 사업연도의 외부감사인으로 한영회계법인을 선임하였으며, 2019년~2021년 사업연도 외부감사인과 동일 합니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 (1) 이사회의 구성 공시서류 작성 기준일 현재 (2024년 8월 21일) 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 3명으로서 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 정관에 따라 대표이사가 겸직하고 있으며, 회사는 책임경영 실천을 도모하고, 신속한 의사결정 등을 통해 효율적으로 이사회를 운영하기 위하여 대표이사를 이사회 의장으로 선임했습니다. 이사회 내에는 감사위원회가 운영되고 있습니다.

(기준일 : 2024년 8월 21일)

구 분
구 성
소속 이사명
의장ㆍ위원장
주요 역할

이사회(7명)

사내이사 4명,사외이사 3명

유경준, 조동길, 류준영, 박명철, 정경철, 지동환,이재형

의장 유경준(대표이사)

ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결

ㆍ경영진의 업무집행 감독 등

감사위원회(3명)

사외이사 3명

정경철, 지동환, 이재형

위원장 정경철(사외이사)

ㆍ재무상태를 포함한 회사업무 전반에 대한 감사

- 2024년 3월 20일 개최한 제58기 정기주주총회에서 조동길 사내이사가 재선임되었습니다.

(2) 이사회의 권한 내용- 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의 결정합니다.(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부- 당사는 정기 주주총회 개최 이전에 주주총회 소집공고를 통하여 회사에서 추천한 이사 후보의 인적사항을 사전 공시하고 있습니다. - 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출할 수 있습니다.

나. 이사회 중요 의결사항

(기준일 : 2024년 8월 21일)

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
대표이사
사내이사
사외이사

유경준(출석률:100%)
조동길(출석률:100%)
류준영(출석률:100%)
박명철(출석률:100%)
정경철(출석률:100%)
지동환(출석률:80%)
이재형(출석률:100%)

찬반여부

1
2024.02.05
- 제58기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건- 현금배당 결정 및 기준일 확정의 건- 2024년 임원 연봉승인(案) 승인의 건- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 2023년 4분기 준법점검 결과 및 준법교육 실적 보고- 2024년 안전·보건 관리계획 보고
가 결가 결가 결보 고보 고보 고
찬 성찬 성찬 성---
찬 성찬 성찬 성---
찬 성찬 성찬 성---
찬 성찬 성찬 성---
찬 성찬 성찬 성---
찬 성찬 성찬 성---
찬 성찬 성찬 성---

2
2024.02.20
- 제58기 정기주총 소집 및 부의안건 상정의 건- 제58기 정기주총 전자투표제 시행의 건- 주식매수선택권 부여의 건- 이사회규정 개정의 건- 감사위원회 내부회계관리제도 평가 보고- 사외이사/감사위원 적경성 평가결과 보고- 2024년 준법관리계획
가 결가 결가 결가 결보 고보 고보 고
찬 성찬 성찬 성찬 성---
찬 성찬 성찬 성찬 성---
찬 성찬 성찬 성찬 성---
찬 성찬 성찬 성찬 성---
찬 성찬 성찬 성찬 성---
불 참
찬 성찬 성찬 성찬 성---

3
2024.03.08
- 제58기 정기주총 부의안건 명칭 정정의 건
가 결
찬 성
찬 성
찬 성
찬 성
찬 성
찬 성
찬 성

4
2024.04.19
- 2024년 1분기 경영실적 보고- 2024년 1분기 준법점검 결과 및 준법교육 실적 보고
보 고보 고
--
--
--
--
--
--
--

5
2024.07.19.
- 자금관련 이사회 추인의 건- 2024년 상반기 경영실적 보고- 2024년 2분기 준법점검 결과, 준법교육 실적 및 상반기 하도급위원회 운영 결과 보고- 전사 리스크관리체계 보고- 기업가치 제고 계획 수립(案) 보고
가 결보 고보 고보 고보 고
찬 성----
찬 성----
찬 성----
찬 성----
찬 성----
찬 성----
찬 성----

- 2024년 3월 20일 개최한 제58기 정기주주총회에서 조동길 사내이사가 재선임되었습니다.

다. 이사회내의 위원회 구성현황
(기준일 : 2024년 8월 21일)

위원회명

구 성

소속 이사명

설치목적 및 권한사항

비 고

감사위원회
3명(사외이사 3명)
정경철 위원장지동환 위원이재형 위원
- 중요한 회계처리 기준이나 회계추정변경의 타당성검토- 내부회계관리제도 운용실태 평가- 내부통제시스템의 평가- 외부감사인선임, 보수 및 비감사서비스에 대한 계약- 외부감사인의 감사활동에 대한 평가- 기타 각 위원이 필요하다고 인정한 안건
-

하도급위원회
3명(사내이사 3명)
유경준 위원장류준영 위원박명철 위원
- 하도급거래 공정화에 관한 법률(제3조의3), 대/중소기업간 공정거래협약 이행평가 등에 관한 기준(제6조)에 의거하여 위원회를 설치하여 운영- 관련 부서장(RM, 지원, 구매, 품질) 및 준법지원인을 실무위원으로 구성- 하도급거래 적법성, 협력업체 관리 적절성, 협력업체의 이의신청 심의- 내부거래 적법성, 협력업체와의 분쟁조정 심의- 기타 하도급거래 위험/이슈 예방/해결 활동 수행
-

라. 이사회내 위원회 활동내역[감사위원회 의결사항] (기준일 : 2024년 8월 21일)

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사 등의 성명

정경철(출석률:100%)
지동환(출석률:100%)
이재형(출석률:100%)

찬반여부

1
2024.02.05

-

제
58기
(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 보고
- 내부회계관리제도 운영실태보고서 보고

- 2023년 감사위원회 운영 자체평가 보고

- 2024년 감사위원회 연간 운영계획 보고

보 고보 고보 고

보 고

----
----
----

2
2024.02.20

- 감사위원회의 감사보고서 제출 승인
-
내부회계관리제도 평가보고서 승인- 내부감시장치 가동현황 평가의견서 승인- 2024년 내부감사계획 보고

가 결가 결가 결보 고
찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성-

3
2024.04.19
- 2024년 1분기 경영실적 보고- 외부감사인의 2024년 감사계획 보고
보 고보 고
--
--
--

4
2024.07.19
- 2024년 상반기 경영실적 보고- 외부감사인의 2024년 감사 진행 현황 보고- 2024년 상반기 내부감사 결과 및 개선사항 보고- 구매부문 인력 직무순환 현황 보고- 감사위원 대상 교육 : RMS 상시모니터링 체계 및 관리 현황
보 고보 고보 고보 고보 고
-----
-----
-----

[
하도급위원회

활동

내역
](기준일 : 2024년 8월 21일)

회 차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

위윈 성명

유경준(출석률:100%)
류준영(출석률:100%)
박명철(출석률:100%)

1

2024.01.31
- 하도급위원회 설치 및 운영 건 이사회 승인사항 보고- 동반성장위원회에 체감도조사 대상 거래선 제출 승인- 하도급대금 공시(2월) 관련 실무 현황 보고
보 고가 결보 고
-찬 성-
-찬 성-
-찬 성-

2
2024.02.29
- 공정거래협약 대상기업(협력사) 선정 및 협약서 제출 승인
가 결
찬 성
찬 성
찬 성

3
2024.03.29
- 협력회사에 특허양도(기술이전) 승인
가 결
찬 성
찬 성
찬 성

4
2024.04.25
- 협력회사 대상 '강제노동제품 사용금지 약정서' 체결 승인
가 결
찬 성
찬 성
찬 성

5
2024.05.30
- 표준 NDA 보완(협력사 기술자료 관리 등) 승인
가 결
찬 성
찬 성
찬 성

6
2024.06.26
- 협력사 평가 및 거래승인 기준에 ESG 평가점수 반영방안 보고
보 고
-
-
-

-
당사는
2023년
12월
22일 이사회에서 ‘하도급위원회 설치 및 운영의 건’을 승인받아 이사회 산회 위원회로 하도급위원회를 설치하였으며
, 2024년
1월부터 매월 하도급위원회를 운영해 오고 있습니다.

마. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 관계법령에 따른 이사로서의 결격사유가 없는 자를 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 특히, 사외이사의 경우에는 관련법령 뿐 아니라 기업지배구조 선진화 관련 기관(한국기업지배구조원, ISS 등) 의 가이드라인을 충실히 반영한 내부기준을 적용하고 있습니다.

- 사외이사후보 추천과 관련한 내부기준은 다음과 같습니다.※ 상법 제542조의 8 (사외이사의 선임), 상법 시행령 제34조 (상장회사의 사외이사 등)를 준수하고, 다음의 결격사유 중 어느 하나도 해당되지 않는 자

① 법규 위반으로 법령상 결격사유에 준하는 행정적, 사법적 제재를 받았거나 그 집행을 면제받은 경우

② 주주총회에서 승인된 주주제안 사항을 이행하지 않고, 그 적절한 이유도 제시하지 않은 경우

③ 회사의 재무상태, 이사회 의결관련사항 등 주주가 의결권 행사시 고려해야 할 주요 정보를 의도적으로 왜곡하거나 감춘 경우

④ 겸임으로 이사로서 충실한 의무수행이 어려운 경우

⑤ 그 밖에 회사 가치의 훼손, 주주 권익의 침해에 책임이 있는 경우

⑥ 최근 5년 이내에 감사위원회 위원이나 감사로 재직하는 동안 그 재직 중인 회사가 적정 이외의 외부감사 의견을 받거나 외부감사와 관련하여 중요한 행정적ㆍ사법적 제재를 받은 경우

⑦ 해당 회사의 최대주주 혹은 주요주주 본인을 포함하여 그 특수관계인이거나 최근 5년 이내에 특수관계인이었던 자

⑧ 해당 회사가 최대주주나 주요주주인 회사의 특수관계인이거나 최근 5년 이내에 특수관계인이었던 자

⑨ 최근 3년 이내에 해당 회사나 그 최대주주 또는 계열회사와 중요한 거래 관계, 사업상 경쟁관계 및 협력관계 등 이해관계가 있었던 개인 혹은 법인의 특수관계인이거나 최근 3년 이내에 특수관계인이었던 자

⑩ 최근 5년 이내에 해당 회사 또는 계열 회사 비영리법인에 사외이사직 외에 근무 경력이 있는 임직원, 그 배우자 및 직계존,비속

⑪ 감사위원회 위원이나 감사로 재직하는 동안 그 재직 중인 회사가 외부 감사인에게 지급한 용역보수 중 기업공개(IPO), 도산, 구조조정, 세무조정 그 밖에 이에 준하는 사유와 관련하여 발생한 비용을 제외한 나머지 비감사 용역 보수가 감사 용역 보수를 넘는 경우

⑫ 그 밖에 법률자문, 경영자문 등의 자문계약을 체결하는 등 회사와 이해 관계로 인해 사외이사로서 독립성이 훼손된다고 판단되는 자

⑬ 해당 회사에 사외이사로서 신규 임기를 포함하여 연속 재임하는 연수가 7년(금융업종은 5년)을 초과하는 자 (단, 재임연수에는 계열회사 재임기간을 합산하며, 사외이사가 사외이사 임기종료일로부터 2년 이내에 재선임되는 경우에는 연속하여 재임하는 것으로 본다.)

⑭ 재직한 임기와 신규로 재직할 임기 포함 사외이사 재직 연수가 당해 회사 및 그 계열회사 포함 10년 초과하는 자

⑮ 최근 3년 이내에 이사회 및 위원회 평균 참석률이 75% 미만이거나, 최근 회계연도에 이사회 참석률이 75% 미만인 자 및 이사회 운영을 위해 필요한 다음의 전문성 요건 중 하나 이상을 갖추지 못한 자 - 전문경영인(주식회사의 외부감사에 관한 법률 또는 이에 상당하는 외국법령 에 따라 외부감사를 받는 법인의 임원 이상 이거나 이와 동등한 직위에 있는 자 또는 이었던 자)

- 변호사 또는 공인회계사로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 자

- 금융, 경제, 경영, 법률, 회계 분야의 석사학위 이상의 학위를 가진 자로서 연구 기관 또는 대학에서 해당 분야의 연구원 또는 전임강사 이상의 직에 5년 이상 근무한 경력이 있는 자

- 국가, 지방자치단체, 공공기관의 운영에 관한 법률에 따른 공공기관, 금융감독 원, 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률에 따른 한국거래소 또는 같은 법 제9조 제 17항에 따른 금융투자업관계기관(금융 투자 관계 단체는 제외)에서 임원으로 5년 이상 근무한 경력이 있는 자 - 그 밖에 이사회가 상기 자격과 동등한 자격을 갖춘 것으로 인정하는 자

구분

내용

전문성

- 금융, 경영/경제, 법률, 회계, 4차 산업혁명, PEF, 전략(컨설팅, 교수 등) 분야의 충분한 실무 경험과 전문지식을 보유하고 있는 사람

※ 상기 분야 임원으로 법인에서 근무한 경력이 5년 이상 또는 임직원으로 근무한 경력이 10년 이상이거나,

정부/공공기관/감독기관/유관단체 등에서 관련 정책입안, 관리, 감독업무에 5년 이상, 석사학위 이상 취득 소지자로 연구기관/대학에서 조교수 이상 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람에 한해

전문성을 갖춘 것으로 인정 (상법시행령 제37조 감사위원회 위원 후보자 적격 기준에 근거함)

윤리의식

- 사외이사로서 직무를 수행하기에 적합한 윤리의식을 보유한 사람

충실성

- 사외이사로서 직무를 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애할 수 있는 사람

적합성

- 그룹 비전과 성장전략, 기업문화, 핵심가치에 공감하고 이를 계승·발전시켜 성장에 기여할 수 있는 사람

공정성

- 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 입장에서 공정하게 직무를 수행해 줄 수 있는 사람

이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 8월 21일)

직 명
성 명
추천인
활동분야(담당업무)
회사와의 거래
최대주주또는 주요주주와의 관계
임기
연임여부
연임횟수
선임배경

사내이사(대표이사)
유경준
이사회
경영총괄
해당없음
최대주주의계열회사 임원
2026-03-28
연임
1
CFO 직무 경험과 재무 및사업관리에 관한 전문지식 보유

사내이사
조동길
이사회
한솔그룹 회장
임원
2027-03-20
연임
1
한솔그룹 회장으로서 다년간의경영활동으로 전문성과 리더십 보유

사내이사
류준영
이사회
PMD사업부사업부장
최대주주의계열회사 임원
2025-10-21
-
-
삼성전자 개발그룹장 상무 역임및 개발 Know-how 와 전문성 보유

사내이사
박명철
이사회
ES사업부사업부장
최대주주의계열회사 임원
2026-03-28
-
-
한솔테크닉스 ES사업부 사업부장으로서 영업관리 경험과 전문성 보유

사외이사
정경철
이사회
감사위원(감사위원장)
최대주주의계열회사 임원
2026-03-28
연임
1
한국공인회계사 자격보유자이며대학교수 및 재무전문가

사외이사
지동환
이사회
감사위원
최대주주의계열회사 임원
2025-03-25
연임
1
아이원파트너스 대표이사로서기업경영 전문가

사외이사
이재형
이사회
감사위원
최대주주의계열회사 임원
2026-03-28
-
-
글로벌 반도체 경험과 전략 및사업기획에 관한 전문지식 보유

- 2024년 3월 20일 개최한 제58기 정기주주총회에서 조동길 사내이사가 재선임 되었습니다.

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

성 명
사외이사 여부
비 고

※ 회사는 사외이사 후보추천위원회가 설치되어 있지 않음

(3) 사외이사의 전문성

회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.※ 사외이사의 업무지원 조직 현황 : 자금팀 담당자(팀장 1명, 근속연수 12년, 담당기간 8년)가 전담하여 사외이사에 대한 업무지원을 하고 있습니다.

(4) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
3
-
-
-

- 이사 및 사외이사 수는 공시 작성기준일(2024. 8. 21) 기준이며, 사외이사 변동현황은 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일까지 기간동안 변동현황입니다.

(5) 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
연중 교육 실시 예정

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항(1) 감사위원회의 구성 ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제39조2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑤ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 수인의

위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.(2) 감사위원회의 직무와 권한 ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의

보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는

그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수

있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. 회사는 주식회사 등의 외부감사에

관한 법률의 규정에 의하여 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임하며 그

사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부 감사에

관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

나. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

정경철
예
現) 경북대학교 경영학부 조교수'18~현재 제이에스코퍼레이션 사외이사'17~'18 고려대학교 기업경영연구원'05~'14 삼일회계법인 근무'03 공인회계사 합격
예
1호 유형(주1)
경력참조

지동환
예
現) 아이원파트너스 대표이사'13~'15 네오티스 그룹 사장'05~'13 우주일렉트로 사장
-
-
-

이재형
예
現) 원세미콘 부사장'21~'21 ASICLAND 부사장'17~'20 SK hynix 전무'15~'17 Intel Director'09~14 삼성전자 상무
-
-
-

(주1) 상법시행령 제37조 2항의 1호 유형은 다음과 같습니다. 1호유형: 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람

다. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2024.07.19
RM팀
3명(전원참석)
-
RMS 상시모니터링 체계 및 관리 현황

라. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

RM팀
4
팀장(2년)수석(23년)수석(10년)선임(0.2년)
내부진단 및 감사를 통해 RISK 제거와 부정방지

마. 감사의 독립성- 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사위원회의 구성, 운영 및 권한 책임 등을 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. - 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사로부터 보고 받고 이를 검토합니다. - 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에는 이사로부터 해당 회의의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고, 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

바. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사 등의 성명

정경철(출석률:100%)
지동환(출석률:100%)
이재형(출석률:100%)

찬반여부

1
2024.02.05

-

제
58기
(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 보고
- 내부회계관리제도 운영실태보고서 보고

- 2023년 감사위원회 운영 자체평가 보고

- 2024년 감사위원회 연간 운영계획 보고

보 고보 고보 고

보 고

----
----
----

2
2024.02.20

- 감사위원회의 감사보고서 제출 승인
-
내부회계관리제도 평가보고서 승인- 내부감시장치 가동현황 평가의견서 승인- 2024년 내부감사계획 보고

가 결가 결가 결보 고
찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성-
찬 성찬 성찬 성-

3
2024.04.19
- 2024년 1분기 경영실적 보고- 외부감사인의 2024년 감사계획 보고
보 고보 고
--
--
--

4
2024.07.19
- 2024년 상반기 경영실적 보고- 외부감사인의 2024년 감사 진행 현황 보고- 2024년 상반기 내부감사 결과 및 개선사항 보고- 구매부문 인력 직무순환 현황 보고- 감사위원 대상 교육 : RMS 상시모니터링 체계 및 관리 현황
보 고보 고보 고보 고보 고
-----
-----
-----

사. 준법지원인
(1) 준법지원인에 대한 사항

성명
출생년월
주요 경력
재직기간
비고

최종익
1976.11
現) 한솔테크닉스 RM팀 수석 ·준법지원인'14년 한솔테크닉스 지원팀(법무) 과장 입사고려대 법무대학원 석사('23년 졸업)
2014.02 ~ 현재
2023.07.21선임

- 당사는 제57기 별도기준 자산총액 5천억 이상으로 당기 사업연도 준법지원인을 선임하였습니다. (2023년 7월 21일 이사회 결의)- 준법지원인 요건 : 10년 이상 법무업무 종사자 또는 법률학 석사 이상인 자로서 5년 이상 상장회사 준법지원 업무 종사자

(2) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

RM팀
4
팀장(2년)수석(23년)수석(10년)선임(0.2년)
- 일상적인 준법지원을 위한 상시적인 법률자문업무,계약서 사전심사 및 소송업무 수행- Compliance Risk Management 시스템 구축 및 운영

(3) 주요 활동 내역 및 처리 결과

당사는 준법관리시스템(Compliance Risk Management System)을 구축, 운영하여 회사 전부서, 전임직원이 업무 중 준수하여야 할 법령을 위반하지 않도록 사전에 자체 점검하고, 그 점검 결과를 모니터링, 관리하여 이사회 등 경영진에 정기적으로 보고하고 있습니다.

점검월
점검 대상(부서명)
주요 점검 내용
점검 및 처리결과

2024.01
RM팀, 회계팀,자금팀, 자금팀(전산)
재무, 내부통제, 자금, 전산 관련 업무
준법점검의 요구수준을 고도화하였고, 첨부자료를 요청한 질문을 확대하여 전문성 기반 점검 수행

2024.02
인사팀, 안전지원팀, 공무팀
인사, 안전/보건, 총무, 공무, 환경 관련 업무
개인정보보호에 대한 인식고취 및 예방 필요사항 도출 및 교육 실시

2024.03
개발부서, 신규사업부서
영업비밀 보호 관련 프로세스
기술정보 관련 NDA체결, 아이디어 수령시 제3자 제공금지 등 교육 실시

2024.04
영업, 구매, 품질부서
영업 및 구매, 품질업무
개인정보보호법 및 하도급법 교육

2024.05
전 부서
위기대응 및 개인정보보호
공통직 전직원 대상 위기대응 및 개인정보보호점검 수행

2024.06
전 부서
상반기 전사준법점검
예방조치 및 준법교육, 하반기 점검사항 도출

아. 내부통제에 관한 사항 당사의 감사위원회는 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2023년도 회계연도 중 감사위원회가 내부회계관리제도가 효과적으로 가동되고 있는지를 평가하고, 2024년 2월 20일 개최한 이사회에 내부회계관리제도 운영실태를 보고하였습니다. 자세한 사항은 Ⅴ.회계감사인의 감사의견 등에 2. 내부통제에 관한 사항을 참조하여 주시기 바랍니다. 2024년도 회계연도에도 내부회계관리제도가 효과적으로 가동되고 있습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024 8월 21일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
실시(제57기(2022년도) 정기주총)실시(제58기(2023년도) 정기주총)

- 2024년 2월 20일 이사회 결의로 2024년 3월 20일 개최된 정기주주총회에 전자투표제도를 도입하여 실시하였으며 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.- 상기 정기주주총회에서 의결권대리행사권유제도를 도입하기로 결의하였으며 위임방법은 서면 위임장으로 의결권을 위임하며 피권유자에게 직접교부, 우편 또는 모사전송(FAX), 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시, 전자우편으로 위임장 용지를 송부하는 방법 등을 활용하도록 하였으며 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁 하였습니다.- 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.- 공시대상기간중 경영권 경쟁은 없었습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 8월 21일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
32,109,878
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
692,361
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
31,417,517
-

-
-
-

다. 주식사무

정 관 상 신주인수권의 내용

제9조의1 :

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주

배정을 받을 권리를 가진다.

② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의

결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게

인수하게 하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를

발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를

우선 배정하는 경우

4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 주식매수선택권의 행사로

인하여 신주를 발행하는 경우

5. 해외증권 발행 규정에 의한 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는

경우

6. 회사가 "경영상 필요로 외국의 합작법인에게" 신주를 발행하는 경우

7. 회사가 "긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게" 신주를

발행하는 경우

8. 회사가 "기술도입을 필요로 그 제휴회사에게" 신주를 발행하는 경우

9. 회사가 경영상의 필요로 국내의 구조조정기금에게 신주를 발행하는 경우

10. 이사회의 결의로 임원, 종업원, 기술도입선, 기타 회사의 경영상 관련이

있는 자나 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를

발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 법률에 정하는 사항을

그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다

다만,자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를

금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는

경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 제1항에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행해야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매사업년도 종료후 3월이내

주주명부폐쇄시기
기준일 익일 ~ 1월 31일까지

신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록

주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자 등록한다.

명의개서대리인
한국예탁결제원(02-3774-3524)

주주의 특전
없 음
공고
인터넷 홈페이지(www.hansoltechnics.com)

- 주식·사채 등의 전자등록법에 관한 법률 시행령이 시행되는 2019년 9월 16일부터는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자 등록합니다. 관련 사항은 2019년 3월 26일 정기주주총회에서 정관 일부변경의 건으로 상정되어 가결되었습니다.

라. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비 고

제57기정기주주총회(2023.03.28)
제1호 의안 : 제57기 재무제표(잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제4호 의안 : 이사 선임의 건제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건제6호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건
1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 원안대로 승인4. 사내이사 2명 선임, 사외이사 2명 선임5. 사외이사 감사위원 2명 선임6. 이사보수한도액 40억 승인
-

2022년도임시주주총회(2022.10.21)
제1호 의안 : 이사 선임의 건
1. 원안대로 승인
-

제56기정기주주총회(2022.03.23)
제1호 의안 : 제56기 재무제표(잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표(안) 승인의 건제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 사내이사 1명 선임4. 사외이사 1명 선임5. 이사보수한도액 40억 승인
-

제55기정기주주총회(2021.03.24)
제1호 의안 : 제55기 재무제표(잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건
1. 원안대로 승인2. 원안대로 승인3. 사내이사 3명 선임4. 이사보수한도액 40억 승인5. 원안대로 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2023년말
2024년 08월 21일

주식수
지분율
주식수
지분율

한솔홀딩스(주)
본인
보통주
6,506,088
20.26
6,506,088
20.26
-

한솔테크닉스(주)
계열사
보통주
692,361
2.16
692,361
2.16
-

계
보통주
7,198,449
22.42
7,198,449
22.42
-

-
-
-
-
-
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

한솔홀딩스
15,668
이명길
-
-
-
조동길 등
32.48

-
-
-
-
-
-

- 상기 출자자수는 2024년 6월 30일 기준입니다.

- 2024년 3월 27일 이재희 사내이사가 대표이사직에서 사임하였으며, 동일 개최한 이사회에서 이명길 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다.- 최대주주의 세부현황은 2024년 3월 27일에 공시된 한솔홀딩스(주)의 최대주주등소유주식변동신고서를 참고하시기 바랍니다.

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(기준일: 2023. 12. 31)

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭

한솔홀딩스 주식회사

자산총계
464,228

부채총계
20,418

자본총계
443,810

매출액
34,554

영업이익
15,270

당기순이익
9,252

- 상기 재무현황은 한솔홀딩스(주)의 별도재무제표 기준 금액입니다.

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

한솔홀딩스 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 사업목적으로 영위하는 지주회사입니다. 한솔홀딩스는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사로서 주요 수익은 한솔브랜드의 사용자로부터 수취하는 상표사용수익, 경영자문 제공을 통한 경영자문수익, 자회사 등으로부터 수취하는 배당금수익입니다. 한솔홀딩스의 연결대상 주요종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 지류 제조 판매업(한솔페이퍼텍), 지류 도소매업 및 IT 서비스(한솔피엔에스), 종합물류서비스(한솔로지스틱스) 입니다. ※ 한솔홀딩스에 관한 기타 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)의 한솔홀딩스 공시사항을 참고하시기 바랍니다.

3. 최대주주 변동현황- 공시대상기간 최대주주의 변동사항 없음

4. 주식의 분포
가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
한솔홀딩스(주)
6,506,088
20.26
-

-
-
-
-

우리사주조합
25
0.00
-

나. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
22,669
22,672
99.99
24,580,527
32,109,878
76.55
-

5. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 천주)

구 분
'24년 1월
'24년 2월
'24년 3월
'24년 4월
'24년 5월
'24년 6월

주가
최 고
7,130
7,260
6,740
6,390
5,970
5,920

최 저
6,670
6,690
6,220
5,440
5,630
5,460

평 균
6,906
6,911
6,409
5,785
5,789
5,689

일간거래량
최 고
153
847
178
448
276
75

최 저
50
41
30
32
28
26

월간거래량
1,779
2,751
1,665
2,024
1,223
800

- 주가는 거래일 종가를 기준으로 작성되었으며, 평균주가는 해당월 종가의 산술평균 입니다.

6. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 해당사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 08월 21일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

유경준
남
1968.08
대표이사사장
사내이사
상근
경영총괄

前)한솔테크닉스 지원실장 CFO(상무)

前)한솔테크닉스 하노이법인 지원담당(상무)

-
-
계열회사 임원
17년8개월
2026.03.28

조동길
남
1955.11
회장
사내이사
상근
경영전반업무총괄
現)한솔홀딩스 사내이사(겸직)現)한솔제지 사내이사(겸직)
-
-
임원
9년3개월
2027.03.20

류준영
남
1967.09
부사장
사내이사
상근
PMD사업부장
前)한솔테크닉스 PMD영업담당(부사장)前)삼성전자 VD事 개발그룹장(상무)
-
-
계열회사 임원
2년 5개월
2025.11.01

박명철
남
1964.03
상무
사내이사
상근
ES사업부장
前)한솔테크닉스 전자영업담당 팀장
-
-
계열회사 임원
34년7개월
2026.03.28

이종철
남
1967.09
상무
미등기
상근
PMD 개발담당
前)삼성전자 Dsiplay개발그룹 CL4
-
-
-
3년7개월
-

채유신
남
1971.01
상무
미등기
상근
인사담당
前)한솔테크닉스 PMD영업담당
-
-
-
28년7개월
-

박창모
남
1972.05
상무
미등기
상근
전장사업부장
前)현대오토에버 전략기획실 실장前)현대자동차 기획조정실 그룹장前)삼성전자 C&M PA 책임연구원
-
-
-
1년2개월
-

전희용
남
1968.01
상무
미등기
상근
PMD구매담당

前)한솔테크닉스 중국법인 법인장

前)한솔테크닉스 전자구매팀 팀장

-
-
-
30년4개월
-

정경철
남
1977.01
사외이사
사외이사
비상근
감사위원장
現)경북대학교 경영학부 조교수現)제이에스코퍼레이션 사외이사前)삼일회계법인 근무(공인회계사)
-
-
계열회사 임원
4년5개월
2026.03.28

지동환
남
1962.09
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
現)아이원파트너스 대표이사(사장)前)네오티스그룹 사장
-
-
계열회사 임원
5년5개월
2025.03.25

이재형
남
1965.09
사외이사
사외이사
비상근
감사위원
現)원세미콘 부사장前)SK hynix 전무前) Intel Director前) 삼성전자 상무
-
-
계열회사 임원
1년5개월
2026.03.28

- 2024. 03. 20 정기주주총회 조동길 사내이사 재선임

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

- 해당사항 없음
다. 직원 등 현황

(기준일 :
2024년 6월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무직
남
341
-
16
-
357
9.9
16,627,384
41,465
-
-
-
-

사무직
여
55
-
6
-
63
8.4
1,707,097
26,873
-

생산직
남
59
-
8
-
67
12.7
2,484,860
25,869
-

생산직
여
17
-
10
-
27
15.5
840,778
22,568
-

합 계
472
-
40
-
514
11.6
21,660,120
36,171
-

- 등기임원을 제외 하였으며, 본사기준 인원현황 입니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 6월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
4
497
124
-

- 공시서류작성기준일(2024 6. 30) 현재 미등기임원 내역입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
7
4,000
사내이사 4명,사외이사, 3명,

- 상기 등기이사에는 사내이사, 사외이사 모두 포함되었으며 주주총회에서 통합하여 보수한도가 가결되었습니다.

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
1,439
206
-

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
1,385
346
사내이사 4명

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
54
18
사외이사 3명

감사
-
-
-
-

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구 분
보수지급기준

등기이사(사외이사,감사위원회 위원 제외)
- 급여: 임원보수 지급기준에 따라 임원 급여 테이블을 기초로 직급, 근속기간, 전년도 성과 등을 종합적으로 반영하여 보수를 결정- 상여: 임원보수 지급기준에 의거, 경영실적, 핵심과제 실행 등 경영진으로서의 성과 및 기여도를 평가하여(성과평가) 그 결과에 따라 고정연봉의 230% 내에서 지급- 기타근로소득: 회사규정에 따른 의료비, 학자금 등 복리후생 지원

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-

감사위원회 위원
주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기 위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조동길
회장
704
-

2. 산정기준 및 방법
1) 조동길
사
내이사

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

조동길사내이사
근로소득
급여
193
임원보수 지급기준(이사회 결의)에 따라 임원 급여 Table을 기초로 직급(회장), 근속기간, 전년도 성과 등을 종합적으로 반영하여 연간 고정급여를 책정하고 397백만원을 매월 나누어 지급함.

상여
511
설/추석 상여: 월급여 각 100% 지급성과상여 : 임원보수 지급 기준에 의거 성과평가를 통해 그 결과에 따라 고정연봉의 230% 내에서 연 1회 지급함.성과평가는 재무성과 및 성장전략 실행, 인재확보, 혁신 실행 등 핵심과제를 종합적으로 평가하여 결정함.금번에 반영된 상여는 '23년 2월에 지급된 '22년 성과에 대한 보수로, 계량지표와 관련하여 당사는 대외적으로 불확실한 경영환경 속에서도 연결 재무제표 기준 매출액 1.6조원, 경상이익 363억을 달성하여 지속적인 성장과 전년대비 수익개선 하였음.비 계량지표 관련해서는 성장전략 실행, 중기전략 수립 및 혁신체계 고도화, ESG 선진화 등의 성과를 창출하고 있다는 점 등을 고려하여 상여금을 산정함.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

마. 보수지급금액 5억원 이상 중상위 5명의 개인별 보수현황
.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조동길
회장
704
-

2. 산정기준 및 방법
1) 조동길
사
내이사

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

조동길사내이사
근로소득
급여
193
임원보수 지급기준(이사회 결의)에 따라 임원 급여 Table을 기초로 직급(회장), 근속기간, 전년도 성과 등을 종합적으로 반영하여 연간 고정급여를 책정하고 397백만원을 매월 나누어 지급함.

상여
511
설/추석 상여: 월급여 각 100% 지급성과상여 : 임원보수 지급 기준에 의거 성과평가를 통해 그 결과에 따라 고정연봉의 230% 내에서 연 1회 지급함.성과평가는 재무성과 및 성장전략 실행, 인재확보, 혁신 실행 등 핵심과제를 종합적으로 평가하여 결정함.금번에 반영된 상여는 '23년 2월에 지급된 '22년 성과에 대한 보수로, 계량지표와 관련하여 당사는 대외적으로 불확실한 경영환경 속에서도 연결 재무제표 기준 매출액 1.6조원, 경상이익 363억을 달성하여 지속적인 성장과 전년대비 수익개선 하였음.비 계량지표 관련해서는 성장전략 실행, 중기전략 수립 및 혁신체계 고도화, ESG 선진화 등의 성과를 창출하고 있다는 점 등을 고려하여 상여금을 산정함.

주식매수선택권행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(기준일 :
2024년 6월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
47
사내이사 3명

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
8
75
-

계
11
122
-

- 공시작성 기준일(2024년 6월 30일)이 속하는 사업년도의 이사, 감사에 대한 주식매수선택권의 부여 및 행사현황을 기재하였으며, 공정가치 측정방법은 재무제표 주석의 주식기준보상과 전자공시시스템(DART)에 당사가 공시한 주식매수선택권부여에관한신고를 참조해 주십시오. - 업무집행지시자 등에는 계열회사 임원이 포함되었습니다.

<표2>

(기준일 :
2024년 6월 30일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

문현두
계열회사 임원
2020.03.23
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
26,000
-
-
-
-
26,000
23.03.23~25.03.23
8,839
X
-

박명철
등기임원
2020.03.23
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
26,000
-
-
-
-
26,000
23.03.23~25.03.23
8,839
X
-

김병기
계열회사 임원
2021.02.26
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
27,200
-
-
-
-
27,200
24.02.26~26.02.26
10,330
X
-

이종철
미등기임원
2021.02.26
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
27,200
-
-
-
-
27,200
24.02.26~26.02.26
10,330
X
-

류준영
등기임원
2022.03.23
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
59,000
-
-
-
-
59,000
25.03.23~27.03.23
6,700
X
-

유경준
등기임원
2022.03.23
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
36,900
-
-
-
-
36,900
25.03.23~27.03.23
6,700
X
-

오승욱
계열회사 임원
2022.03.23
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
36,900
-
-
-
-
36,900
25.03.23~27.03.23
6,700
X
-

이창열
퇴직자
2022.03.23
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
36,900
-
-
-
-
36,900
25.03.23~27.03.23
6,700
X
-

유경준
등기임원
2023.03.28
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
34,600
-
-
-
-
34,600
26.03.28~28.03.28
5,680
X
-

문현두
계열회사 임원
2023.03.28
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
34,600
-
-
-
-
34,600
26.03.28~28.03.28
5,680
X
-

박명철
등기임원
2023.03.28
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
34,600
-
-
-
-
34,600
26.03.28~28.03.28
5,680
X
-

채유신
미등기임원
2023.03.28
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
34,600
-
-
-
-
34,600
26.03.28~28.03.28
5,680
X
-

이범수
계열회사 임원
2023.03.28
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
34,600
-
-
-
-
34,600
26.03.28~28.03.28
5,680
X
-

김병기
계열회사 임원
2024.02.20
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
33,200
-
-
-
-
33,200
27.02.20~29.02.20
7,000
X
-

이종철
미등기임원
2024.02.20
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
33,200
-
-
-
-
33,200
27.02.20~29.02.20
7,000
X
-

전희용
미등기임원
2024.02.20
신주교부,자기주식교부차액보상
보통주
33,200
-
-
-
-
33,200
27.02.20~29.02.20
7,000
X
-

※ 공시서류작성기준일(2024년 6월 30일) 현재 종가 : 5,490원- 상기 "계열회사 임원"은 공시기준일 현재 당사의 국내외 종속회사 임원입니다.

- 상기 주식매수선택권 부여 관련하여 기타 자세한 사항은 당사가 전자공시시스템에 공시한 주식매수 선택권부여에관한신고 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024년 8월 21일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

한솔
10
40
50

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 6월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
1
5
6
223,321
-
-
223,321

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
2
2
12
-
-2
10

계
1
7
8
223,333
-
-2
223,331

다. 당사와 계열회사 간 임원 겸직 현황공시서류 작성기준일 현재 당사 등기 임원의 겸직현황은 다음과 같습니다.(기준일 : 2024년 8월 21일)

겸직임원
겸직현황

성명
직위
회사명
직위
상근여부

조동길
사내이사(회장)
한솔홀딩스(주)한솔제지(주)
사내이사(회장)사내이사(회장)
상근상근

IX. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여등(1) 대여금 내역- 해당사항 없음(2) 채무보증 내역

1) 타인에 대해 제공하고 있는 지급보증 - 한솔테크닉스 주식회사

(기준일 : 2024년 06월 30일)

구분

보증수혜자

지급보증내용

담보권자

보증금액

보증기간

종속회사
Hansol Electronics Vietnam HochiminhcityCo.,Ltd
차입금지급보증
수출입은행(The Export-Import Bank of Korea)
USD 25,000,000
2021.02.24~2025.11.24

하나은행(KEB HANA Bank Singapore Branch)

USD 19,200,000

2020.04.29~차입금 상환시

리스자산지급보증
KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 2,600,000
2021.07.26~2027.07.26

KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 3,400,000
2021.08.26~2027.08.26

KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 500,000
2022.12.15~2028.10.27

KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 3,000,000
2023.10.30~2029.10.30

Hansol Precision Materials(KunShan) Co.,Ltd
차입금지급보증
하나은행(KEB Hanabank(CHINA) Company Limited Shanghai branch)
USD 6,000,000
2020.12.15~차입금 상환시

- 상기 보증금액은 공시기준일 현재 담보권자와의 약정기준으로 표기하였습니다. - 상기 보증금액은 보증 제공 시점의 최대 설정한도 금액입니다.

- 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

신용공여 수혜자
보증금액
보증내용

주식회사 시트라
1,233
KF-X 체계개발 동력전달축 연대보증

3) 타인으로부터 제공받고있는 지급보증 - 한솔테크닉스 주식회사당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 천원)

제 공 자
내 용
금 액

서울보증보험
인허가지급보증외
13,221,737

한국산업은행
수입기한부
USD 204,459

농협은행
수입기한부
USD 283,787

- 한솔아이원스 주식회사 (종속회사) 당사가 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 천원)

제공자
보증금액
보증내용

서울보증보험
3,286,822
계약(하자)이행 보증 외

나. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음

다. 대주주와의 영업거래

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

회사명
관계
거래내용

종류
거래기간
물품·
거래금액

서비스명

한솔홀딩스 주식회사
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
1,864

HANSOL ELECTRONICS(THAILAND)CO.,LTD
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
125,372

HANSOL ELECTRONICS VIETNAM CO.,LTD
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
9,069

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
5,566

HANSOL ELECTRONICS VIETNAM HOCHIMINHCITY
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
17,117

한솔아이원스
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
18

(주)한솔홈데코
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
2

한솔로지스틱스 주식회사
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
3

주식회사 로지스마일
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
14

한솔인티큐브(주)
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
0

한솔제지(주)
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
17

한솔페이퍼텍(주)
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
1

(재)한솔문화재단
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
5

한솔피엔에스(주)
계열회사
거래
2024.01.01~2024.06.30
매출 및 매입 등
1,069

- 기타 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 재무제표 주석의 특수관계자와의 거래내역을 참조해 주십시오.

라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음
마. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 한솔테크닉스 주식회사- 해당사항 없음

나. 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)
- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건(1) 한솔테크닉스 주식회사

- 해당 사항 없습니다.

(2) 한솔아이원스 주식회사

계류법원
원고
피고
소송내용
진행상황

수원지방법원
가락골 소류지 몽리회
한솔아이원스
보상금 증액 청구
준비서면 제출

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024.06.30)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

- 해당사항 없음

다. 대여금 현황 - 해당 사항 없습니다.
라. 채무 보증현황

(1) 한솔테크닉스 주식회사(기준일 : 2024년 06월 30일)

구분

보증수혜자

지급보증내용

담보권자

보증금액

보증기간

종속회사
Hansol Electronics Vietnam HochiminhcityCo.,Ltd
차입금지급보증
수출입은행(The Export-Import Bank of Korea)
USD 25,000,000
2021.02.24~2025.11.24

하나은행(KEB HANA Bank Singapore Branch)

USD 19,200,000

2020.04.29~차입금 상환시

리스자산지급보증
KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 2,600,000
2021.07.26~2027.07.26

KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 3,400,000
2021.08.26~2027.08.26

KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 500,000
2022.12.15~2028.10.27

KEXIM Vietnam Leasing co., ltd.
USD 3,000,000
2023.10.30~2029.10.30

Hansol Precision Materials(KunShan) Co.,Ltd
차입금지급보증
하나은행(KEB Hanabank(CHINA) Company Limited Shanghai branch)
USD 6,000,000
2020.12.15~차입금 상환시

- 상기 보증금액은 공시기준일 현재 담보권자와의 약정기준으로 표기하였습니다. - 상기 보증금액은 보증 제공 시점의 최대 설정한도 금액입니다.

(2) 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위 : 백만원)

신용공여 수혜자
보증금액
보증내용

주식회사 시트라
1,233
KF-X 체계개발 동력전달축 계약금 연대보증

마. 우발채무와 약정사항

(1) 반기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정한도 내용은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(원화단위: 천원, 외화단위: USD, THB)

구 분
금융기관
한도금액
실행금액

일반자금대출
농협은행
25,000,000
-

한국산업은행
40,000,000
30,000,000

하나은행
5,000,000
5,000,000

Vietnam International Bank(베트남)
USD 20,000,000
-

신한은행(베트남)
USD 5,000,000
-

하나은행(싱가폴)
USD 16,000,000
USD 10,348,000

하나은행(중국)
USD 5,000,000
USD 5,000,000

KASIKORN BANK(태국)
THB 795,000,000
THB 147,338,800

Vietcom Bank(베트남)
USD 30,000,000
USD 3,600,096

한국산업은행
13,000,000
10,400,000

수출입은행
4,000,000
4,000,000

우리은행
3,800,000
3,800,000

시설대
수출입은행
USD 25,000,000
USD 12,499,998

한국산업은행
10,000,000
10,000,000

수입신용장개설
한국산업은행
USD 5,000,000
USD 283,787

농협은행
USD 12,000,000
USD 204,459

삼성디플동반성장협력대출
기업은행
2,700,000
2,700,000

삼성동반성장협력대출
한국산업은행
2,000,000
2,000,000

(2) 반기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD)

구 분
제 공 자
내 용
금 액

지급보증
서울보증보험㈜
인허가지급보증외
13,221,737

한국산업은행
수입기한부
USD 283,787

농협은행
수입기한부
USD 204,459

서울보증보험㈜
계약(하자)이행보증 외
5,507,675

(3) 반기말 현재 종속회사(한솔아이원스 주식회사)가 타인에게 제공하는 연대보증의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)
(단위: 천원)

회사명
보증처
보증금액
보증기한
보증내용

㈜시트라
서울보증보험
1,233,419
2026-06-30
연대보증

(4)
당반기말 현재 연결실체는 문경에너지2호㈜를 포함한 5개 회사에 대하여 태양광발전소 건설이행보증 및 하자보수 등 의무를 부담하고 있으며 금액은 483,538천원(전기말 681,593천원) 입니다.(5) 당반기말 현재 연결실체는 문경에너지2호㈜를 포함한 5개 회사에 대하여 태양광발전소 건설이행보증 및 하자보수 등 의무를 부담하고 있으며 금액은 483,538천원(전기말 681,593천원) 입니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당 사항 없습니다.

사. 신용보강 제공 현황

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

아. 장래매출채권 유동화 현황

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사·사법기관의 제재현황- 해당사항 없음
나. 행정기관의 제재현황

(1) 금융감독당국의 제재현황1) 한솔테크닉스 주식회사- 해당사항 없음

2) 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)

구분
내용

일자
2024-03-13

제재기관
증권선물위원회(금융위원회)

대상자
한솔아이원스㈜

처벌 또는 조치 내용
- 과징금- 해임권고 상당 (前대표이사 2인,前담당임원 2인)- 검찰고발(前대표이사 2인, 前담당임원 2인)- 검찰통보(회사)

금전적 처벌(조치)의 경우해당금액
- 과징금 : 6,019,700,000원

사유 및 근거법령
- 사유 : 유형자산, 건설중인자산, 매출 허위계상 특수관계자 거래 주석 미기재 증권신고서 기재 위반- 근거법령 : 주식회사 외부감사에 관한 법률 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

과징금 기한 내 납부 완료(2024.05.30)

재발방지를 위한 회사의 대책
정기적 내부감사 실시를 통한 내부통제 운영 강화내부통제 강화를 위한 내부회계관리제도 운영시스템 도입 진행중에 있습니다.

(2) 공정거래위원회의 제재현황- 해당사항 없음(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황1) 한솔테크닉스 주식회사

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재 금액
사유
근거법령
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행 현황
재발 방지를 위한회사의 대책

2022-10-04

(소득금액

고지일자)

서울지방국세청
한솔테크닉스(주)

정기세무

조사결과

통지

316백만원

조사기간

소득금액

변동

국세기본법 제81조의 12 및 동법 시행령 제63조의 13에 따른 세무조사 결과 통지

추징세액

수정신고 및

납부완료(2022-11-10)

추징세목별 관리대책 수립 및 관련자 재발방지 교육 진행

2) 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)- 해당사항 없음

(4) 기타 행정·공공기관의 제재현황

1) 한솔테크닉스 주식회사- 해당사항 없음

2) 한솔아이원스 주식회사 (종속회사)

① 주권매매거래정지

구분
내용

일자
2024-03-14

제재기관
한국거래소

대상자
한솔아이원스㈜

처벌 또는 조치 내용
주권매매거래정지(상장적격성 실질심사 대상여부를 위한 조사)

사유 및 근거법령
회계처리기준 위반행위로 인한 증권선물위원회의 검찰고발등코스닥시장상장규정 제56조제1항제3호다목코스닥시장상장규정 시행세칙 제61조제1항제3호

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
당사는 회계처리위반 전후 조치사항으로 내부감사 및 내부회계 전담부서 신설 및 내부회계관리제도 통제운영을 이행중이며 내부통제운영 강화를 위한 그동안의 개선 사항과 활동내역을 한국거래소에 제출하였습니다.

재발방지를 위한 회사의 대책
내부통제 강화를 위한 내부회계관리제도 고도화 운영시스템 도입으로 효율적인 통제활동과 평가 수행을 이행할 것이며 정기적 내부감사를 통해 내부통제운영강화를 위한 경영활동을 지속하겠습니다.

- 회계처리기준 위반행위로 인한 증권선물위원회의 검찰고발등으로 인하여 상장적격성 실질심사대상결정을 위한 조사기간(2024.03.14 ~ 2024.04.01)동안 주권매매거래정지 제재를 받았으며 2024년 4월 1일 상장적격성 실질심사 대상에서 제외 결정되어 주권매매거래정지가 해제되었습니다.

② 투자주의환기종목지정

구분
내용

일자
2022-04-08

제재기관
한국거래소

대상자
한솔아이원스㈜

처벌 또는 조치 내용
투자주의환기종목지정

사유 및 근거법령
내부회계관리제도 검토 의견 비적정코스닥시장상장규정 제52조코스닥시장상장규정 시행세칙 제48조

재발방지를 위한 회사의 대책
내부회계관리체계강화를 위한 내부회계관리제도 고도화 및 내부회계관리체계를 전면 재정비 하였으며 전기 이전에 발생한 사항과 관련된 중요한 취약점의 경우 개선대책을 수립하였습니다.독립된 조직을 신설하여 내부감사 및 모니터링 업무를 수행중이며 ERP신규도입을 통해 권한 세부 분리, 회계관리시스템의 신뢰도 제고 등 내부회계관리제도 운영평가시 개선사항을 반영하여 운영중에 있습니다.

- 2024년 3월 8일 외부감사인으로부터 2023년 내부회계관리제도 감사의견을 적정으로 수령하여 2024년 3월 11일 투자주의환기종목에서 해제되었습니다.

다. 단기매매차익 발생 및 환수와미환수 현황<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 : 2024.1.1 ~ 2024.6.30)

(단위 : 건, 원)

증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황
단기매매차익 환수 현황
단기매매차익 미환수 현황

건수
-
-
-

총액
-
-
-

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : 2024.1.1 ~ 2024.6.30)

(단위 : 원)

차익취득자와 회사의 관계
단기매매차익발생사실통보일
단기매매차익 통보금액
환수금액
미환수금액
반환청구여부
반환청구조치계획
제척기간
공시여부

차익 취득시
작성일 현재

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항이 없어 기재하지 않습니다.※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조).

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 한솔테크닉스 주식회사- 기재할 주요한 사항이 없습니다.

(2) 한솔아이원스 주식회사(종속회사)- 기재할 주요한 사항이 없습니다.
나. 합병등의 사후정보

(1) 한솔아이원스 주식회사 자산양수도공시 대상기간 중요한 사건으로서 당사는 반도체 장비업종에 진출하고자 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사 주식취득에 관한 사항을 결의 하였습니다. 2022년 1월 14일을 거래종료일로 한솔아이원스 주식회사의 주식 10,117,992주를 127,490백만원에 취득을 완료하였습니다. 2022년 1월 14일 기준 한솔아이원스 주식회사의 당사 지분율은 34.47%로서 당사는 한솔아이원스 주식회사의 최대주주가 되었습니다. 상세한 내용은 당사가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.
보고서 제출일 현재 당사가 보유한 한솔아이원스 주식회사 주식은 10,281,333주이며 발행주식총수기준 지분율은 35.32% 입니다.

- 사업결합의 개요

(단위 : 천원)

구 분
회 사

회사명
한솔아이원스(주)

주요영업 활동
반도체 장비 부품 가공

본점 소재지
경기도 안성시 고삼면 안성대로 2061

취득 일자
2022-01-25

취득 지분 (주1)
37.01%

이전 대가
129,638,200

(주1) 취득 지분은 한솔아이원스 발행주식총수 29,352,174주 에서 자사주 1,571,370주를 제외한 의결권있는발행주식총수 27,780,804주에 대한 지분율을 표기한 취득 당시(2022년 1월 25일) 지분율입니다.- 이전대가 및 취득 자산부채 내역

(단위 : 백만원)

구 분
한솔아이원스(주)

이전대가

현금
129,638,200

이전대가 합계
129,638,200

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

유동자산

현금및현금성자산
57,401,367

매출채권
11,664,237

기타금융자산
12,440,326

재고자산
16,434,093

기타자산
1,185,293

유동자산 소계
99,125,316

비유동자산

기타금융자산
1,389,511

유형자산
100,580,575

무형자산
64,769,535

투자부동산
26,129,238

기타자산
1,040,145

비유동자산 소계
193,909,004

유동부채

매입채무
20,313,197

차입금
52,018,036

기타금융부채
905,523

기타부채
19,782,757

유동부채 소계
93,019,513

비유동부채

차입금
1,437,500

퇴직급여채무
3,527,632

기타부채
48,031

이연법인세부채
11,923,513

비유동부채 소계
16,936,676

식별가능한 순자산의 공정가치
183,078,131

비지배지분
115,320,915

영업권
61,880,984

합 계
129,638,200

1) 양수내역

구 분
내 용

발행회사
한솔아이원스 주식회사

거래상대방
① 구주(기존 주주로부터 구주 취득)② 신주(발행회사로부터 신주(제3자배정) 인수)

양수 세부내역

한솔아이원스 주식회사 주식 10,281,333주(지분율 35.03%)① 구주

NO.
주식의 종류
거래주식수(주)
거래대금(백만원)

1
보통주
6,268,992
86,560

2
보통주
163,341
2,148

계
6,432,333
88,708

② 신주

신주발행방법
신주배정대상자
주식의종류
신주배정수량(주)
신주인수대금(백만원)

제3자배정유상증자
한솔테크닉스(주)
보통주
3,849,000
40,930

총 취득수량 및 금액 (①+②): 양수주식수 : 10,281,333주, 양수금액 129,638백만원

2) 자산양수도 전·후의 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구분
자산양수도 전 금액
증감액
자산양수도 후 금액

유동자산
256,473
(52,638)
203,835

비유동자산
242,184
129,638
371,822

자산총계
498,658
77,000
575,658

유동부채
134,289
25,000
159,289

비유동부채
123,440
52,000
175,440

부채총계
257,729
77,000
334,729

자본금
160,549
-
160,549

자본총계
240,929
-
240,929

- 상기 요약재무정보는 2021년 12월말 별도재무제표를 기준으로 작성하였으며, 해당 주식양수도 거래와 관련한 계정과목별 단순가감 내역이므로 실제 별도재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.- 상기 요약재무정보는 총자산 양수금액 129,638백만원을 기준으로 작성하였습니다.

다. 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없음

라. 금융투자업자의 과거 합병 완료 및 해산 현황- 해당사항 없음

마. 금융투자업자의 과거 합병 평균 괴리율- 해당사항 없음

바. 과거 합병 건별 현황 및 합병 전후 재무사항 비교표- 해당사항 없음

사. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

한솔아이원스
매출액
-
-
163,912
-
123,933
-
-

영업이익
-
-
36,073
-
8,199
-
-

당기순이익
-
-
28,291
-
2,132
-
-

- 외부평가시 대상회사의 매출액 등의 예측치를 산출하지 않아 기재하지 않습니다.- 1차연도 실적은 한솔아이원스(주)의 2022년 누계 연결재무제표 실적을 표기하였습니다.- 2차연도 실적은 한솔아이원스(주)의 2023년 누계 연결재무제표 실적을 표기하였습니다.

5. 보호예수 현황- 해당사항 없음

6. 상장기업의 재무사항 비교표- 해당사항 없음

7. 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황- 해당사항 없음

8. 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황- 해당사항 없음
9. 녹색경영에 관한 사항

가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량
(2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30)

당기 온실가스 배출량(tCO2-eq)
당기 에너지 사용량(TJ)

3,000
63.37

나. 녹색기술 인증
당사는 "저탄소녹색성장 기본법" 제32조 및 "녹색인증제 운영요령" 제27조에 의거하여 녹색기술을 인증받은 바 있습니다. 인증받은 기술은 "고휘도 LED사파이어웨이퍼 제조기술"을 통해 친환경 LED 소재를 개발하는 기술이며, 최초인증은 2010년 12월 2일 입니다.

10. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항- 해당사항 없음
11. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황- 해당사항 없음
12. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

Hansol Technics

(Thailand) Co.,Ltd.

1988.07.15
168 Moo 1, Tambon Banbung, Chonburi Province 20170 Thailand
전자부품 제조
104,431
의결권의 과반수 소유(지분 100.0%)
해당

Hansol Technics Europe s.r.o.
2007.03.23
Hansol Techincs Slovakia s.r.o Voderady 396
전자부품 판매
1,315
의결권의 과반수 소유(지분 84.2%)
-

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd
2013.05.23
Yen Binh Industrial Park, Pho Yen Town, Thai Nguyen Province, Vietnam
전자제품 제조
104,585
의결권의 과반수 소유(지분 100.0%)
해당

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
2016.10.20
No.58 Zhongjie Road,Qiandeng Town, Kunshan City, Jiangsu Province, China
전자부품 제조
12,611
의결권의 과반수 소유(지분 100.0%)
-

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
2019.12.10
Road No.6, Ho Nai Industrial Park - Phase 02 Phuoc Tan Commune, Bien Hoa City Dong Nai Province, Vietnam
전자부품 제조
90,611
의결권의 과반수 소유(지분 54.5%)
해당

한솔아이원스(주)
1993.03.10
경기 안성시 고삼면 안성대로 2061
반도체장비부품 제조
230,576
실질지배력 보유(지분 35.3%)
해당

- 주요종속회사 여부 판단기준 (1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사

(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사- 상기 최근사업연도말 자산총액은 공시기준일(2024. 06. 30) 현재 기준 입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

가. 국내 계열회사

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
10
한솔홀딩스(주)
110111-0017867

한솔제지(주)
110111-5604700

(주)한솔홈데코
110111-0825624

한솔테크닉스(주)
110111-0004682

한솔로지스틱스(주)
110111-0150659

한솔피엔에스(주)
110111-0175970

한솔인티큐브(주)
110111-2915605

한솔아이원스(주)
134811-0109828

(주)한솔케미칼
110111-0270895

(주)테이팩스
120111-0095499

비상장
14
한솔페이퍼텍(주)
204311-0008603

한솔티씨에스(주)
180111-0831081

(주)로지스마일
211111-0070946

한솔로지스유(주)
110111-8201496

문경에스코(주)
131311-0079553

(주)한솔에코패키징
180111-0411221

한솔모두의봄(주)
110111-8440705

한솔코에버(주)
110111-3396648

(주)스티커스코퍼레이션
180111-1199230

(주)솔머티리얼즈
150111-0275938

(주)에이치에스머티리얼즈
210111-0156151

(주)바이옥스
120111-0832916

코스코페이퍼(주)
284411-0080851

(주)에이치앤에이치홀딩스
150111-0332184

나. 해외 계열회사

(기준일 :
2024년 6월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
소재국

비상장
26
Hansol America, Inc.
미국

Hansol Europe B.V.
네덜란드

Hansol KNM Greentech Sdn. Bhd.
말레이시아

Hansol New Zealand Ltd.
뉴질랜드

Hansol Homedeco Vietnam Co.,Ltd.
베트남

HANSOL ELECTRONICS(THAILAND)CO.,LTD
타이

Hansol Technics Europe s.r.o
슬로바키아

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.
베트남

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
베트남

Hansol Precision Materials(kunshan) Co., Ltd
중국

IONES Technology INC
미국

Hansol Logistics Malaysia Sdn. Bhd
말레이시아

Hansol Logistics Vina Co., Ltd.
베트남

Hansol Logistics Shanghai Co., Ltd.
중국

Hansol Logistics(Hongkong) Co., Ltd.
홍콩

Hansol Logistics(Tianjin) Co., Ltd.
중국

Hansol Gold Point LLC.
미국

Hansol Logistics India Pvt. Ltd.
인도

Hansol Logistics Hungary KFT.
헝가리

Hansol Global Logistics USA, INC.
미국

Hansol Logistics Poland Sp.z.o.o.
폴란드

HANSOL LOGISTICS (YANCHENG) Co.,Ltd.
중국

Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.
중국

TAPEX Technology (Shenzhen) Co.,Ltd.
중국

TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS(M) SDN. BHD
말레이시아

MEDI LEGION SDN. BHD.
말레이시아

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

Hansol Technics

(Thailand) Co.,Ltd.

비상장
1995.04.10
경영참여
9,456
2,039
100.0
28,056
-
-
-
2,039
100.0
28,056
104,431
7,261

Hansol Technics Europe s.r.o.
비상장
2007.04.06
경영참여
1,883
-
84.2
714
-
-
-
-
84.2
714
1,315
-27

Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd
비상장
2013.06.07
경영참여
1,665
-
100.0
64,913
-
-
-
-
100.0
64,913
104,585
5,685

Hansol Precision Materials (KunShan) Co.,Ltd
비상장
2017.01.05
경영참여
457
-
100.0
-
-
-
-
-
100.0
-
12,611
-150

Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd
비상장
2019.12.19
경영참여
2,333
-
55.0
-
-
-
-
-
55.0
-
90,611
-3,575

HMD USA LLC.
비상장
1997.03.11
단순투자
947
1,000
16.7
-
-
-
-
1,000
16.7
-
-
-

(주)벗이
비상장
2017.11.15
단순투자
22
2
8.1
12
-
-
-2
2
6.3
10
4,953
106

한솔아이원스㈜
상장
2022.01.14
경영참여
129,638
10,281
35.0
129,638
-
-
-
10,281
35.3
129,638
230,576
21,846

합 계
-
-
223,333
-
-
-2
-
-
223,331
-
-

- 상기 최근사업연도 재무현황은 2024년 반기 기준 입니다. (단, (주)벗이는 소규모 법인으로 2023년 재무제표 기준으로 작성하였습니다.)- 한솔아이원스(주)는 한국거래소 코스닥 등록 기업입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 당사는 기업공시서식 작성기준 제1조제2절2항에 따른 전문가의 확인 항목에 대한 사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 당사는 기업공시서식 작성기준 제1조제2절3항에 따른 전문가의 이해관계 항목에 대한 사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다.