티에스넥스젠 — [기재정정]소액공모공시서류(지분증권) (20240827)
제출인: 티에스넥스젠

소액공모공시서류(지분증권)
2.5
티에스넥스젠(주)

정 정 신 고 (보고)

2024 년 08 월 27 일

1. 정정대상 공시서류 : 소액공모공시서류(지분증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 8월 19일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

청약권유인쇄물 3. 납입기일
일정변경
2024년 8월 27일
2024년 9월 10일

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약 납입기일
일정변경
2024.08.27
2024.09.10

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

일정변경

(청약기일, 납입기일)
2024년
08월 21일 청약일
,
2024년
0
8월 22일

납입기일로하여 직접모집합니다.

(청약기일, 납입기일)
2024년
08월 21일 청약일
,
2024년
0
9월 10일

납입기일로하여 직접모집합니다.

(증권의 상장여부)
회사는 코스닥시장 상장규정 제18조 및 동 시행세칙 제18조에 따라 신주의 상장신청서와 첨부서류를 한국거래소에 제출합니다.
신주의 유통예정일은
2024년
09월 23일

입니다.

(증권의 상장여부)
회사는 코스닥시장 상장규정 제18조 및 동 시행세칙 제18조에 따라 신주의 상장신청서와 첨부서류를 한국거래소에 제출합니다.
신주의 유통예정일은
2024년
10월 4일
입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 모집 또는 매출조건 납입기일

일정변경
2024년 8월 27일
2024년 9월 10일

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
나. 모집 또는 매출의 절차

일정변경

(8) 청약증거금 및 환불금액은
주금납입일(2024년 08월 27일)
에 주금으로 대체, 접수한 환불계좌로 환불합니다

(8) 청약증거금 및 환불금액은
주금납입일(2024년 09월 10일)
에 주금으로 대체, 접수한 환불계좌로 환불합니다.

(9) 주권교부에 관한 사항

①
주권상장예정일 :
2024년 09월 17일

(9) 주권교부에 관한 사항

①
주권상장예정일 :
2024년 10월 4일

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2024 년 8 월 19 일

회 사 명 :
주식회사 티에스넥스젠

대 표 이 사 :
정석영

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 테헤란로 503, 611호(삼성동, 하이브로빌딩)

(전 화) 02-544-3301

(홈페이지) http://www.tsnexgen.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무 (성 명) 김남수

(전 화) 02-544-3301

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
기명식 보통주 1,999,998주

모집 또는 매출총액 :
금 999,999,000원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 서울특별시 강남구 테헤란로 503, 611호 (삼성동, 하이브로빌딩)

청약권유인쇄물

2024 년 8 월 19 일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 티에스넥스젠

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 1,999,998주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
금 999,999,000원

1. 모집 또는 매출가액 :
1주당 500원(액면가 : 500원)

2. 청약기간 :
2024년 8월 21일

3. 납입기일 :
2024년 9월 10일

( 대 표 주 관 회 사 명 )본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 개시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
1,999,998
500
999,999,000
999,999,000
제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
예
코스닥시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024.08.21
2024.09.10
-
-
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,000

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】

1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험 회사위험 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.
2. 신주 발행가액의 산정방법
발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지가중산술평균주가를 기준주가로 하여 할인율 0.00%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다.(단 원단위 미만 절상)
3. 본 유상증자 일정은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.
4. 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.
5. 제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다.
6. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(기본적인 사항)

종류
수량
액면가액
모집가액
모집총액

보통주
1,999,998
500원
999,999,000
999,999,000

(증자방식)

당해 발행하는 유상증자의 경우 상법 제418조제1항에도 불구하고 정관 제10조에 따라 제3자배정 증자방식으로 발행합니다.

(확정모집가액 산정방법)

제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거
래일
(2024.08.13 ~ 2024.08.16)
까지
의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조제1항의 규정에 의해 적용하여 발행합니다.

(청약기일, 납입기일)

2024년
08월 21일 청약일
,
2024년 09월 10일
납입기일로하여 직접모집합니다.

(증권의 교부방법)

주권의 수령은 명의개서대리인(한국예탁결제원)을 통해 전자등록기관(한국예탁결제원)이 일괄 수령하여 증권회사 해당 계좌로 입고 처리됩니다.

(증권의 상장여부)

회사는 코스닥시장 상장규정 제18조 및 동 시행세칙 제18조에 따라 신주의 상장신청서와 첨부서류를 한국거래소에 제출합니다.
신주의 유통예정일은
2024년 10월 4일
입니다.

2. 공모방법

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6제1항 및 회사 정관 제10조에 따라 불특정인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 제3자배정 방식으로 모집하여 발행합니다.

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률]제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례)① 주권상장법인이 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다. 이하 이 항 및 제4항에서 같다)를 배정하는 경우 다음 각 호의 방식에 따른다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

[정관규정]

제
10
조
(
신주인수권
)

① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다
.

② 회사는 제
1
항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다
.

1.

액면총액
500
억원을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제
165
조의
6
의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2.

상법 제
542
조의
3
의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3.

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제
165
조의
16
의 규정에 의하여 주식예탁증서
(DR)
발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4.

발행하는 주식 총수의
100
분의
20
범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

5.

발행주식총수의
100
분의
30
을 초과하지 않는 범위 내에서 근로자복지기본법 제
39
조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6.

회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7.

중소기업창업지원법이나 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 관련투자자
(
중소기업창업투자회사
,
신기술사업투자조합 등
)
에게 신주를 배정하는 경우

8.

액면총액
500
억원을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전
,
신규 영업의 진출
,
사업목적의 확대 신기술의 도입
,
재무구조의 개선 또는 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관
,
기관투자자
,
국내외 전략적 투자자
,
구조조정기금
,
외국의 합작 법인 또는 거래관계의 유지 또는 사업상 제휴관계가 필요한 자에게 신주를 배정하는 경우

9.

주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

10.

액면총액
500
억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입
,
연구개발
,
생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

11.

회사가 재무구조개선 등의 목적으로 회생담보권 및 회생채권을 출자전환하면서 법원의 허가를 득하는 경우

12.

기타 회생절차에 따라 재무구조의 개선 등 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여
필요한 경우

③ 제
2
항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다
.

④ 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 한다
.

(제3자배정 증자의 목적)
회사는 운영자금 확보를 위하여 액면총액 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금을 조달하고자 합니다. 재무구조 개선을 위한 이번 발행의 경우 정관 제10조 규정에 부합합니다.

(제3자배정 대상자에 관한 사항)
경영상 목적 달성 및 신속한 자금 조달을 위해 투자자의 납입능력 및 투자의향 등을 고려하여 배정대상자를 선정하게 되었으며, 유상증자를 위한 이사회결의일 전후 6개월 동안의 회사와 배정대상 제3자간의 거래 및 향후 계획을 포함하여 별도의 약정이 없습니다.

대상자명
회사 또는 최대주주와의특수관계 여부
배정주식수
배정총액

미러스투자조합2호
해당사항 없음
999,999
499,999,500

에스앤피조합
해당사항 없음
999,999
499,999,500

(실권주 처리방법) 청약자의 청약분에 대하여는 청약수대로 배정하고 청약되지 않은 잔여증권을 포함하여 실권주(신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식)가 발생할 경우 발행을 철회하고 미발행 처리합니다.

3. 공모가격 결정방법

3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터
제5거래일
(2024.08.13 ~ 2024.08.16)
까
지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조제1항의 규정에 의해 발행합니다.

신주의 발행가액: 금 500원 (기준주가 액면가 미만, 신주의 1주당 액면가액 500원)

일자
거래량(주)
거래대금(원)

2024/08/13
1,026,173
494,395,301

2024/08/14
446,097
218,966,914

2024/08/16
916,973
465,512,644

기준주가
493.4

할인율(%)
-

발행가액
500원

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
1,999,998

주당 모집가액 또는 매출가액
500

모집총액 또는 매출총액
999,999,000

청약기일
모집 또는 매출
개시일
2024년 08월 21일

종료일
2024년 08월 21일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2024년 09월 10일

배당기산일(결산일)
2024년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다.【관계법령: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9(주주에 대한 통지 또는 공고의 특례)】

(2) 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자
1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약취급처에 청약한다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게, 법인은 사업자 등록증 사본)와 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.
-

(3) 청약취급처

1) 청약증거금 취급처

구분
내 용

청약취급처
주식회사 티에스넥스젠 본사 (02-544-3301)

청약증거금 납입처

<하나은행 한남동금융센타>

금융기관명: 하
나은행
계좌번호: 247-910010-77104

예금주
주식회사 티에스넥스젠

2) 주금납입처

구분
내 용

주금납입은행
하나은행 한남동금융센타

(4) 청약
일 :
2024년 08월 21일 16시까지

(5) 주식청약금 및 초과청약금 환불 등에 관한 사항

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 제1항 제3호의2를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금 관리계약을 체결하여, 해당 청약금에 대하여 반환 전까지 초과청약금 인출목적 외의 인출을 제한하며, 초과청약금 환불일에 청약증거금 납입관리점에서 청약인에게 일괄 송금될 예정입니다. 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다.

(6) 청약을 완료한 주식의 합계가 공모주식총수에 미달하는 경우에는 그 미청약분은 미발행 처리합니다.

(7) 청약자의 청약분에 대하여서는 청약일에 청약서류 접수 및 납입일 청약증거금 납부를 완료한 청약분에 한하여 배정합니다.

(8) 청약증거금 및 환불금액은
주금납입일(2024년 09월 10일)
에 주금으로 대체, 접수한 환불계좌로 환불합니다.

(9) 주권교부에 관한 사항

①
주권상장예정일 :
2024년 10월 4일

② 주권교부장소 : 한
국예탁결제원
③ 해당 청약자에게 배정된 주식은 청약자의 계좌에 자동 입고 됩니다.

④ 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변동될 수 있습니다.

(10) 기타의 사항

① 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.

② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 재무상태와 영업실적이 포함된 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

③ 기타 투자자 유의사항

- 청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

- 기타 신주발행과 관련하여 본 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.

- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 주식의 종류 : 주식회사 티에스넥스젠 기명식 보통주

2. 1주당 액면금액 : 기명식 보통주 1주당 500원

3. 신주인수권에 관한 사항

제
10
조
(
신주인수권
)

① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다
.

② 회사는 제
1
항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다
.

1.

액면총액
500
억원을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제
165
조의
6
의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경

2.

상법 제
542
조의
3
의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3.

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제
165
조의
16
의 규정에 의하여 주식예탁증서
(DR)
발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4.

발행하는 주식 총수의
100
분의
20
범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

5.

발행주식총수의
100
분의
30
을 초과하지 않는 범위 내에서 근로자복지기본법 제
39
조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6.

회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7.

중소기업창업지원법이나 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 관련투자자
(
중소기업창업투자회사
,
신기술사업투자조합 등
)
에게 신주를 배정하는 경우

8.

액면총액
500
억원을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전
,
신규 영업의 진출
,
사업목적의 확대 신기술의 도입
,
재무구조의 개선 또는 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관
,
기관투자자
,
국내외 전략적 투자자
,
구조조정기금
,
외국의 합작 법인 또는 거래관계의 유지 또는 사업상 제휴관계가 필요한 자에게 신주를 배정하는 경우

9.

주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

10.

액면총액
500
억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입
,
연구개발
,
생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

11.

회사가 재무구조개선 등의 목적으로 회생담보권 및 회생채권을 출자전환하면서 법원의 허가를 득하는 경우

12.

기타 회생절차에 따라 재무구조의 개선 등 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우

③ 제
2
항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다
.

④ 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 한다

4. 배당에 관한 사항

제
55
조
(
이익배당
)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전의 재산으로 할 수 있다
.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다
.

③ 제
1
항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다
.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다
.
다만
,
제
52
조제
6
항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다
.

5. 의결권에 관한 사항

제
26
조
(
주주의 의결권
)

주주의 의결권은
1
주마다
1
개로 한다

.

제
27
조
(
상호주에 대한 의결권 제한
)

회사
,
회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수
10
분의
1
을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우
,
그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다
.

제
28
조
(
의결권의 불통일행사
)

①
2
이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의
3
일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 이유를 통지하여야 한다
.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다
.
그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다
.

제
29
조
(
의결권의 행사
)

① 주주는 대리인으로 하여금 의결권을 행사하게 할 수 있다
.

② 제
1
항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면
(
위임장
)
을 제출하여야 한다
.

III. 투자위험요소

유의사항

금번 소액공모 지분증권에 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래에 기재된 "투자위험요소"를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 하셔야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의하여야 합니다. 만일 아래에 기재한 투자위험요소가실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 손실이 발생할 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 본 서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

1. 사업위험

당사는 발전플랜트설비 댐퍼(Damper) 및 선박용 탈황설비(SOx Damper), 전력배전설비 부스웨이(Busway) 제조 판매와 재생의료 상품, 의료기기 판매를 영위하는 회사로 당사가 제조, 판매하고 있는 제품은 전후방 산업에 연관효과가 큰 기술 집약적 산업으로 장기간의 기술개발과 대규모 시설투자가 필요한 산업입니다. 따라서, 전세계적인 글로벌 경기침체로 인해 당사가 영위하고 있는 사업의 수익성이 악화될 위험이 존재하고 있습니다.당사의 실적은 2021년 연결 기준 매출 185.4억원, 영업손실 53.2억원, 당기순손실 65.3억원, 2022년 연결 기준 매출 255.0억원, 영업손실 26.2억원, 당기순손실 96.8억원을 기록하였으며, 2023년 연결 기준 매출 265.5억원, 영업손실 17.2억원, 당기순이익 0.4억원을 기록하고 있습니다. 이와 같이 당사는 부진한 실적을 지속하고 있으며 향후에도 이러한 실적부진이 개선되지 못한다면 계속기업로서의 존속능력에 의문이 생길 수 있습니다.투자자 여러분께서는 이점 특히 유의하시기 바랍니다.

1) 실적악화에 따른 위험

(단위: 원)

구분
2024년 2분기
2023년
2022년
2021년

매출액
10,238,721,495

26,545,557,983

25,502,545,498

18,537,583,328

영업이익
(1,972,281,589)

(1,724,481,556)

(2,616,799,816)

(5,317,171,707)

당기순이익

(6,808,000,135)

39,148,357

(9,679,788,655)

(6,532,492,885)

(자료: 당사 제시)

2023년말 당사 매출액은 265.5억원으로 2022년 255.0억원, 2021년 185.4억원에 비해 외형은 확대 추세에 있습니다. 하지만 매출 확대에도 불구하고 원자재 가격 상승 등의 요인으로 영업손실을 시현하고 있는 바, 향후에도 이러한 실적 악화 추세가 개선되지 못한다면 당사는 계속기업으로서의 존속에 어려움이 발생할 수 있으니, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

2024년 반기말 당사의 주요 사업부문 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 6월 30일)
(단위 : 천원, %)

부문
주요 제품
매출액
비중

산업설비사업본부

SOx Damper, Plant Damper

5,422,442

53.0

에너지사업본부

Busway

4,488,530

43.8

바이오헬스케어사업본부

재생의료 상품, 의료기기

65,177

0.6

기타

-

262,573

2.6

합계

10,238,721

100.0

(자료: 당사 정기보고서)

■ 사업부별 개황][산업설비사업본부]○ 발전플랜트설비 Damper발전산업은 전후방 산업에 연관효과가 큰 기술 집약적 산업으로 장기간의 기술개발과 대규모 시설투자가 필요하여 선진국 중심으로 이루어졌던 주문생산 산업입니다.현재는 대부분 국가에서 국가기간산업 및 수출전략산업으로 정책적으로 육성하는 중요한 산업입니다. 발전산업의 발전설비 중 댐퍼는 원자력, 화력, 복합화력 등 발전소의 공기나 가스 등의 기류를 제어하기 위해 기류가 흐르는 덕트에 설치되어 흐름을 차단하거나 조절하는데 사용되고 있습니다.○ 선박용 탈황설비 SOx DamperIMO(국제해사기구)의 글로벌 황산화물 배출규제 강화에 따라 2020년부터 의무적으로 탈황설비를 설치하거나 선박을 교체해야 하는 바, 선령이 오래되지 않은 선박은 교체에 드는 비용 보다 배출가스저감장치(Scrubber) 탑재를 통해 규제를 피할 수 있기 때문에 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 특히 아시아, 중동, 중남미 등 신흥국으로 운항되는 소형 및 중형 사이즈의 선박에 스크러버 설치 수요가 증가할 것으로 전망됩니다.[에너지사업본부]전력배전설비인 Busway는 전력을 공급하는 매개체로서, 배전선로에 전력을 공급하는 방식은 일반적으로 케이블에 의한 전력공급이 주를 이루었으나, 안전성과 효율성을 요구하는 대규모 전력을 소비하는 고층 빌딩, 공장 등 상업 및 산업의 대형시설에 전력케이블을 대체하는 차세대 배전 시스템 입니다.Busway system은 대형건물, 공장, 플랜트 등에 수요가 이루어지고 이러한 수요처는 건설경기에 영향을 받습니다. 건설산업의 해외 및 국내의 공공기관 또는 민간 발주자의 수요에 따라 파생되어 수주하는 산업으로 전반적인 산업구조, 산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 의해 영향을 많이 받고 경기변동과 정부 투자 정책에 따라 그 수요가 좌우됩니다.[바이오헬스케어사업본부]재생의료란 손상된 세포와 조직, 장기 등을 대체하거나 원래의 기능을 할 수 있도록 복원시키는 의학분야로서, 알츠하이머, 척추손상, 당뇨 등 적절한 치료방법이 없는 난치성 질환의 근본적 치료대안으로 부각되고 있습니다.최근 재생의료 산업은 기존 세포, 조직을 기반으로 하는 ‘재생의료’ 개념에서 혁신적 치료기술을 융합하는 ‘첨단재생의료’라는 새로운 패러다임으로 전환되고 있으며, 세포치료, 유전자치료, 조직공학치료 및 융복합 치료 등을 포함하고 있습니다.재생의료연합(Alliance for Regenerative Medicine) 2021년 기준 최근 자료에 따르면, 전세계적으로 초고령사회로 진입함에 따라 퇴행성·난치성·만성질환이 급속도로 증가하고 사회적 경제적 부담이 가중됨에 따라 재생의료 시장 규모는 2021년 기준 147억 달러에서 향후 2027년까지 504억 달러로 크게 성장하며 확대 될 것으로 전망하고 있습니다. 특히 생활수준이 높아지고 건강한 삶에 대한 관심과 고품질 의료기술에 대한 요구가 증가되면서 난치병 치료제 대한 첨단 의료기술 니즈가 증대되고 있습니다.국내 재생의료시장은 제도적 한계가 존재하지만, 단계적 절차를 통해 재생의료 치료제에 대한 임상연구의 안전성과 유효성, 그리고 급여등재까지 보장된다면, 향후 의약품의 새로운 시장영역을 창출할 수 있는 산업으로 전망되고 있습니다.2) 주요 제품 등의 가격 변동 위험 당사의 제품은 계약금액과 제작에 필요한 용량(Size)이 일정하게 비례하지 않고, 고객의 주문에 따라 크기와 용량이 다양하합니다. 주요 제품 등의 가격은 원재료의 영향을 가장 많이 받고 있으며, 이러한 외부 영향력의 가변성은 제품 경쟁력 및 수급에차질을 초래할 수도 있는 점, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.3) 신용도 하락에 따른 위험당사의 Damper 및 Busway 제품은 대기업의 협력업체 등록, 입찰을 통한 직접 수주 계약, 프로젝트 등 컨소시엄 구성으로 계약을 체결하여 수주하고 있습니다. 당사의 재무구조 악화에 따라 신용등급이 하락할 수 있으며, 신용등급 하락으로 인한 입찰 제한이 초래될 수 있다는 점, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 4) 바이오헬스케어사업과 관련된 시장위험 생활수준이 높아지고 건강한 삶에 대한 관심과 고품질 의료기술에 대한 요구가 증가되면서 난치병 치료제 대한 첨단 의료기술 니즈가 증대되고 있습니다. 다만, 국내 재생의료시장은 제도적 한계가 존재하고 있으며, 단계적 절차를 통해 재생의료 치료제에 대한 임상연구의 안전성과 유효성, 그리고 급여등재 절차까지 진행되어야 의약품시장영역을 창출할 수 있는 산업입니다. 법률적 규제 및 활성화 방안, 사용자의 제품 인식변화 등이 수반되지 않을 경우 안정적인 시장형성까지 긴 시간이 소요될 수 있으며 이로 인해 당사의 신규사업 활성화가 지연될 요지가 있습니다. 이점 투자자 여러분께서는 유념하시기 바랍니다.2. 회사위험

가. 당사는 2021년부터 2023년까지 3년 연속 영업적자를 시현하여 재무상태가 악화되고 있으며, 2024년 최대주주가 기존 (주)티에스바이오에서 씨스코바이오투자조합으로 변경된 바 있습니다. 최대주주 변경에 대해 기존 거래처, 투자자, 유관기업으로부터 부정적 인식을 불러 일으킬 수 있습니다. 한편, 당사는 실적 악화로 인한 재무구조 악화 상황을 타개하기 위해 재무구조 개선 작업과 더불어 매출 증대를 위한 신사업을 추진하고 있으나 실적개선으로 연결될 지는 불확실한 상황입니다..지속적인 주가 하락으로 회사 평판이 훼손될 가능성이 있고, 환금성에도 제약이 발생할 수 있으니, 투자자 여러분들께서는 이 점 투자에 각별히 유의하시기 바랍니다.

1) 재무적 위험관련 사항

(단위: 원)

구분
2024.06월
2023년
2022년
2021년

자산

유동자산
43,221,356,779
41,655,455,711
51,529,462,351
61,423,352,078

현금및현금성자산
20,298,751,286
14,410,636,581
10,928,549,137
37,805,545,372

매출채권
5,626,653,553
7,185,933,243
10,496,884,221
8,360,206,646

당기손익-공정가치측정금융자산
3,064,271,300
6,148,001,239
14,914,491,660
5,000,000,000

기타유동금융자산
1,689,270,202
1,324,448,158
1,016,972,029
780,078,414

유동재고자산
11,492,190,751
11,799,489,850
13,872,271,506
8,892,211,987

비유동자산
62,856,146,266
32,442,022,495
23,051,504,426
37,684,389,643

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
10,280,905,625
10,259,862,725
36,626,200
29,395,600

당기손익-공정가치측정금융자산
2,728,277,024
1,230,636,200
2,677,804,081
17,310,303,687

기타비유동금융자산
6,956,207,009
6,790,488,517
4,778,902,817
2,990,177,968

유형자산
29,106,831,794
7,977,171,518
8,544,978,729
9,029,359,902

사용권자산
2,903,377,913
2,685,981,900
2,844,392,572
2,761,095,191

무형자산
10,660,132,116
3,234,811,051
3,296,019,324
432,320,417

자산총계
106,077,503,045
74,097,478,206
74,580,966,777
99,107,741,721

부채

유동부채
34,265,072,882
19,920,797,876
19,705,897,603
45,059,811,195

비유동부채
6,487,262,962
5,547,969,616
7,102,713,644
8,735,620,041

부채총계
40,752,335,844
25,468,767,492
26,808,611,247
53,795,431,236

자본

자본금
70,127,831,000
54,399,829,500
53,950,889,500
45,557,688,500

자본총계
65,325,167,201
48,628,710,714
47,772,355,530
45,312,310,485

자본과부채총계
106,077,503,045
74,097,478,206
74,580,966,777
99,107,741,721

수익(매출액)
10,238,721,495
26,545,557,983
25,502,545,498
18,537,583,328

매출원가
7,746,533,867
22,111,582,764
22,930,674,563
17,538,762,678

매출총이익(손실)
2,492,187,628
4,433,975,219
2,571,870,935
998,820,650

판매비와관리비
4,464,469,217
6,158,456,775
5,188,670,751
6,315,992,357

영업이익(손실)
-1,972,281,589
-1,724,481,556
-2,616,799,816
-5,317,171,707

법인세비용차감전순이익(손실)
-6,808,000,135
39,148,357
-9,679,788,655
-15,618,411,268

당기순이익(손실)
-6,808,000,135
39,148,357
-9,679,788,655
-6,532,492,885

(자료: 당사 정기보고서)

당사는 2021년부터 2023년까지 3년 연속 영업적자를 기록하였으며, 2024년 반기에도 영업적자를 기록하고 있습니다. 비록 2023년 당기순이익 흑자전환에 성공하였으나, 3년연속 영업적자를 기록하는 과정에서 재무구조가 악화되었습니다. 2024년 반기 기준 당사의 자본자식률은 6.85%입니다. 투자자 여러분들께서는 이 점 투자에 각별히 유의하시기 바랍니다.2) 당사의 Damper 및 Busway 사업은 장치산업으로서 생산설비 관리가 중요합니다. 예기치 못한 당사 생산설비의 훼손 및 사고 발생시 당사의 수익성 및 경쟁력이 악화될 수 있습니다.

3)
재무안정성 악화 위험

당사는 현재 보유 현금 등 자금적인 여유가 있으나 사채 발행이 많아 금융이자비용이 높습니다. 향후 당사의 수익구조가 개선되지 못하는 경우 채무를 상환하지 못하거나 유동성 자금이 부족해지는 등 재무안정성에 부정적인 영향을 끼쳐 경영상 중대한 위험이 발생할 수도 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
4) 신사업 위험 당사는 신사업 추진을 위하여 2024년 5월 (주)바이커넥트 설립, (주)뉴로소나 경영권 인수를 완료하였습니다. 하지만, 아직 구체적인 성과가 언제 나타날지는 불명확한 상황입니다. 사업의 구체화 및 성과실현이 지연되는 경우 당사의 회계, 재무제표상 악영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.
5)
수익성 관련 위험

당사는 2021년 ~ 2023년 영업적자를 시현하였고, 2024년 반기에도 영업적자를 기록하였습니다. 수익성 개선을 위해 회사차원에서 판관비 절감 등을 위한 노력을 지속하고 있으나, 개선되지 않을 경우 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이점 유념하시기 바랍니다.

3. 기타 투자위험

1) 당사가 금번 진행하는 공모 증자의 경우, 주주배정증자 방식이 아닌 제3자배정(소액) 유상증자 방식으로 진행됩니다. 주주배정증자 방식과는 달리 제3자배정 유상증자는 기존 주주의 신주 배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다.

당사가 금번 진행하는 공모 증자의 경우, 제3자 배정방식으로 진행됩니다. 주주배정방식증자의 경우, 우선적으로 기존 주주들에게 청약의 기회를 제공하고 미달된 잔여 주식에 대하여 통상적으로 일반 공모를 실시함으로서 실권 발생의 가능성을 최소화하지만, 제3자배정의 유상증자의 경우, 기존 주주의 신주배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다.

만일 당사가 예상한 공모예정금액보다 적은 금액이 모집되거나 자금조달에 실패 할 경우, 사업계획 등의 차질로 인하여 당사 실적 및 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2) 당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금납입일 이후 유가증권시장 추가상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 주가수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다.

당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나, 추가 상장일까지 거래가 제한되므로 주가가 추가 상장일까지 현상태로유지되지 않고 발행가가 확정된 후 급격한 주가하락이 있을 경우 원금에 대한 손해가발생할 가능성이 있습니다.

또한 당사의 금번 발행되는 주식에 대해서는 보호예수되지 않으므로 상장 후 즉시 물량 출회가 가능하여 주가 하락에 따른 환금성 위험 및 주가희석화에 노출될 수 있으니, 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

3) 당사의 금번 유상증자를 통한 추가 발행되는 주식으로 인하여 주가 희석화 및 물량출회에 따른 주가하락의 위험이 존재합니다. 주식시장의 급격한 상황악화로 인하여 당사의 금번 유상증자가100%로 소화되지 않을 수 있으며, 전액납입이 되지 않을 경우 당사의 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자시 유의하시기 바랍니다.

금번 유상증자의 발행예정인 주

식수
는
1,999,998주입
니
다. 이로 인해 주가 희석화 및물량수급의 불균형에 따른 주가하락의 가능성이 존재하므로 투자자의 손실을 초래할위험이 있습니다.

금번 진행하는 유상증자 진행시 주식시장

의 급격한 상황악화 등으로 인해 공모예정금액보다 청약금액이 감소할 수 있습니다. 만일 당사가 예상한 공모예정금액보다 적은 금액이 모집될 경우 당사가 계획한 자금사용목적이 당사의 계획대로 진행되지 않을 수 있습니다. 이러한 경우, 당사의 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이점에 각별히 유의하시기 바랍니다.

4) 본 제3자배정 유상증자 진행과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 주요내용이 정정 될 시에는 본 유상증자 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

5) 본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 아니되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.

6) 당
사의 금번 유상증자로 인한 상장주식수의 증가로 인한 주가 희석화의 위험성이 존재합니다.

7) 관리감독기준 강화에 따른 위험

최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 또한 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해 주시기 바랍니다
.

8) 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직,간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

※ 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

해당사항 없습니다.

V. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2024.08.19
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,999,000
-
-
-
999,999,000

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

해당사업 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
1
2
-
3
-

합계
1
2
-
3
-

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
(주)바이커넥트
출자

(주)뉴로소나
지분 취득

연결제외
-
-

-
-

다. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

라. 회사(지배기업)의 법적ㆍ상업적 명칭
- 당사는 상호를 "주식회사 티에스넥스젠"이라고 표기 합니다.
또한, 영문으로는 "TS Nexgen Co., Ltd." 라 표기합니다.
마. 설립일자 및 존속기간
- 당사는 1995년 7월 31일에 설립되었으며, 2001년 7월 3일자로 코스닥시장에 상장된 후 현재까지 상장을 유지하고 있습니다.

바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

코스닥시장 상장
2001년 07월 03일
해당사항 없음

사. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본사주소 : 서울특별시 강남구 테헤란로 503, 611호(삼성동, 하이브로빌딩) - 전화번호 : 02-544-3301 - 팩스번호 : 02-544-3304 - 홈페이지 : http://www.tsnexgen.com

아. 주요 사업의 내용- 당사는 본 보고서 제출일 현재 선박용 탈황설비(SOx Damper)와 발전플랜트설비 Damper, 전력배전설비 Busway, 재생의료 상품 및 의료기기 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다.

자. 계열회사에 관한 사항- 당사의 계열회사에 관한 사항은 본 보고서 "IX. 계열회사등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.차. 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상유가증권 등
신용등급
평가회사
구분

'21.04
기업신용등급(ICR)
BB-BB-B+
한국기업데이터(주)(주)나이스디앤비(주)이크레더블
정기평가

'21.09

기업신용등급(ICR)

B+

B+

(주)나이스디앤비(주)이크레더블

반기평가

'22.04

기업신용등급(ICR)

BB+B

한국기업데이터(주)(주)나이스디앤비(주)이크레더블

정기평가

'22.11

기업신용등급(ICR)

B

B+

B

한국평가데이터(주)(주)나이스디앤비(주)이크레더블

반기평가

'23.04

기업신용등급(ICR)

B+BB-B

한국기업데이터(주)(주)나이스디앤비(주)이크레더블

정기평가

'23.09

기업신용등급
(ICR)

B+
BB-
B

한국기업데이터
(주
)(주
)나이스디앤비
(주
)이크레더블

반기평가

'24.04

기업신용등급
(ICR)

BB-

BB-
B+

한국기업데이터
(주
) (주
)나이스디앤비
(주
)이크레더블

정기평가

- 신용등급 정의

평정사
평정등급
등급의 정의

한국기업데이터(주)
AAA
상거래 신용능력이 최고 우량한 수준임

AA
상거래 신용능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 많음

A
상거래 신용능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

BBB
상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경약화에 따라 상거래 신용능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음

B
현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음

(주)나이스디앤비
AAA
최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준

AA
우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준

A
양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준

BBB
양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준

BB
단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준

B
단기적 상거래 신용도가 안정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준

(주)이크레더블
AAA
채무이행 능력이 최고 우량한 수준임

AA
채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음

A
채무이행 능력이 우량하냐, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움

BBB
채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음

BB
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 약화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임

2. 회사의 연혁

2017.
01
(주)삼광피에스와 합병

2017.
01
(주)루비 종속회사 편입

2017.
03
사업목적정비(닥트, 댐퍼, 공조기, 전력설비-부스웨이 제조 외)

2017.
07
최대주주변경(위드윈투자조합3호에서 진양곤 外 3인으로 변경)

2017.
08
Busway Epoxy Line 구축

2017.
09
(주)루비와 합병

2018.
03
인도 BHEL TCA (Damper 기술협약)

2018.
10
OHSAS 18001 인증 취득

2019.
12
대한민국 강소기업대상 수상(선박설비부문)

2020.
11
일·생활 균형 우수기업 선정

2020.
12
대한민국 강소기업대상 수상(전기공급장비부문)

2021.
02
소재·부품·장비 전문기업 확인(한국산업기술평가관리원)

2021
07
최대주주 변경(진양곤 외 2인 → 티에스 제1호 조합 외 1인)

2021
09
에이치엘비네트웍스 주식회사 지분 처분

2021
11
주식회사 플렉센스 지분 취득

2022
03
상호변경 : 에이치엘비파워(주) → (주)티에스넥스젠

2022
04
주식회사 티에스셀메디 지분 취득

2022
08
주식회사 티에스셀메디 소규모합병 이사회 결의

2023
02
일본법인 TSN Japan 설립

2024
03
최대주주 변경(티에스 제1호 조합 외 1인 → (주)티에스바이오)

2024
04
최대주주 변경((주)티에스바이오 → 시스코바이오투자조합)

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경일
본점소재지
비 고

2021.04
서울시 강남구 테헤란로 420, 7층(대치동, 메이플타워)
업무효율성 증대

2021.08
서울시 강남구 봉은사로 225, 10층(논현동, 스퀘어미빌딩)
업무효율성 증대

2022.06
서울시 강남구 언주로 527, 3층(역삼동, 강남텔레피아빌딩)
업무효율성 증대

2024.04
서울시 강남구 테헤란로 503, 611호(삼성동, 하이브로빌딩)
업무효율성 증대

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2021.03.25
정기주총
대표이사 남상우
-
-

2021.07.30
임시주총
공동대표 이형승, 조용준
-
-

2024.03.18
임시주총
대표이사 정석영
-
-

다. 최대주주의 변동

최대주주 변동일
내 용

2021.07.30
최대주주 티에스제1호조합 외 1인((주)티에스바이오)로 변경

2024.03.20
티에스제1호조합 해산에 따라 최대주주 (주)티에스바이오로 변경

2024.04.03
최대주주 시스코바이오투자조합으로 변경

라. 상호의 변경- 2022.03.28 에이치엘비파워 주식회사 → 주식회사 티에스넥스젠마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.바. 중요한 자산의 양수도 등- 당사는 2021년 9월 16일 주요종속회사인 에이치엘비네트웍스의 지분을 100% 매각한 바 있습니다.

일 자
상대방
내 용

2021.09.16
(주)코르키 외 1인
- 당사 보유 (주)에이치엘비네트웍스 지분 100% 전량 처분

- 양도금액 : 12,000,000,000원

- 양도목적 : 사업구조 개선 및 신사업 진출을 위한 재원 확보

※ 관련 공시서류 제출내역 : 2021.09.16 타법인 주식 및 출자증권 양도결정- 당사는 2024년 3월 29일 서울 강남구 논현동 230-6 소재 토지 및 건물을 사옥 취득의 목적으로 양수 결정한 바 있습니다.

일 자
상대방
내 용

2024.03.29
리움디엠씨(주)
- 서울 강남구 논현동 230-6 소재 토지 및 건물 양수

- 양수금액 : 20,000,000,000원

- 양수목적 : 사옥 취득

※ 관련 공시서류 제출내역 : 2024.03.29 주요사항보고서(유형자산양수결정)- 당사는 2024년 5월 3일 (주)뉴로소나의 지분 73.43% 취득한 바 있습니다.

일 자
상대방
내 용

2024.05.03
에스유홀딩스(주)
- (주)뉴로소나 보통주식 2,082,785주

- 양수금액 : 6,050,000,000원

- 양수목적 : (주)뉴로소나의 경영권 확보를 통한 (주)티에스넥스젠의 신사업 포트폴리오 확대

※ 관련 공시서류 제출내역 : 2024.05.03 타법인 주식 및 출자증권 취득결정

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

일자
추가된 목적사업
삭제된 목적사업

2020년 03월 26일

- 기타 비알코올 음료 제조 및 판매업

- 음식료품 제조 및 판매업

2021년 7월 30일

- 줄기세포를 이용한 세포치료제 개발

- 생명과학제품업

- 의약품 및 의약외품의 개발, 제조, 판매업

- 화학제품 제조, 판매업

- 의약품의 인허가, 품질검사, 임상시험, 제조 용역위탁업

- 세포 가공, 추출, 배양 연구 개발 용역 위탁 및 서비스업

- 세포 및 조직은행(가공 및 보관)

- 두피 및 탈모 치료법 연구 및 연구용역 서비스업

- 세포추출 및 세포배양 연구 개발 용역업

- 제대혈에 관한 연구개발 및 연구 용역 서비스업

- 생명공학에 관련된 연구 용역 및 연구 결과물 판매업

- 유전자검사 및 보관 서비스

- 유전자 치료제 개발, 제조, 판매업

- 암진단키트 개발, 제조, 판매업

- 휴대용 항생제 검사기 제조 및 판매업

- 의료기기, 과학장비 수출입업

- 기술 컨설턴트업

- 의료기기, 의료장비 개발 및 제조, 판매업

- 연구용역업

- 화공약품 시약, 장비 제조 및 판매

- 상품종합중개업

- 상품종합도매업

- 화장품 제조, 판매 및 수출입업

- 화장품, 향수, 세제 등 기타 잡화 제조업, 무역업, 도.소매업

- 화장품, 향수, 세제 등 인터넷 쇼핑몰

- 화장품개발 및 유통

- 여행업

- 외국인 환자유치업

- 의료관광업

- 방문판매업

- 건강기능식품 제조 및 도소매업

- 건강보조식품 및 식품 유통업

- 인터넷 사업 및 관련 쇼핑몰 운영업

- 서비스업

- 수출입 무역 및 판매업

- 피부관리 및 네일아트 토탈 서비스업

- 헬스케어 관련사업

- 토탈스타일 프래닝

- 면역세포를 이용한 세포치료제 개발

- 위탁생산(CMO), 위탁개발생산(CDMO)업

- 재생의료 관련 연구개발 및 생산 판매업- 위 각호에 관련된 기술이전사업 및 기술료 수익사업

2022년 3월 28일

1. 신기술사업자, 창업자, 벤처기업, 중소·중견기업 등에 대한 투자 및 관리·운영 사업

1. 전호 업무를 위한 신기술사업금융업자 등 자회사 설립·경영 및 투자업무

1. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업

1. 의약품 및 의약외품의 도소매업1. 위 각호에 관련된 부대사업 일체

2024년 3월 18일

1. 화장품 및 화장용품 도소매업

1. 의료기기 유지보수 서비스업

1. 전기·전자 및 정밀 기기 수리업

1. 전기·전자기기 기술용역업

1. 전기·전자기기의 수출입 및 도소매업

1. 미용기기의 제조 및 판매업

1. 미용기기의 수출입 및 도소매업

1. 의료기기, 전기·전자기기, 미용기기의 렌탈업

1. 안티에이징(Anti-aging) 관련 서비스 용역 및 컨설팅

1. 하이브리드 치과 임플란트 제작 및 유통

1. 응용 소프트웨어 개발 및 공급업

1. 무형 재산권 임대업

1. 전기,전자 정밀부품가공

1. 소프트웨어 개발 및 공급업

1. 소프트웨어 유지 관리(보수)업

1. 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도소매업

1. 응용 소프트웨어 개발 빛 공급업

1. 컴퓨터 프로그램 및 서비스업

1. 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업

1. 기타 정보기술 및 컴퓨터 운영 관련 서비스업

1. 데이터 베이스 및 온라인 정보 제공업

1. 가전제품 및 부품 도소매업

1. 인터넷 및 전자상거래업

1. 광고대행업

1. 광고매체 판매업

1. 제빵,제과 제조 가공 및 도소매업

1. 음식점 및 휴게 음심점 운영업

1. 소분업

1. 식자재 및 식음료 도소매업

1. 프랜차이즈사업

1. 식품 및 식자재 유통전문판매업

1. 수산생물의 증약시 및 유통.가공.판매사업

1. 영어에 필요한 자재의 생산 및 공급사업

1. 영어에 필요한 종묘생산사업

1. 수산물의 구매 및 비축사업

1. 수산장비 등의 임대, 수리 및 보관사업

1. 농어촌 관광휴양산업

1. 수산물 무역업

1. 외해 연어 종묘 양식업

1. 외해 연어 종묘 포획사업

1. 외해 연어 양식어업

1. 어획물 및 양식물 운반업

1. 기타 고급어종 양식업

1. 수산물 도,소매업

1. 수산물 수출 등 유통사업

1. 수산물 가공 및 제조업

1. 수산물 유통, 가공, 판매 컨설팅업

1. 수산생물의 증양식 및 유통, 판매사업

1. 수산생물과 관련된 연구개발사업

1. 수산물을 이용한 식품 제조

1. 수산물을 이용한 음료, 차 제조판매

1. 일반 도소매업1. 각호에 관련된 부대사업, 투자 및 수출입업

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 당사는 2024년 1월 31일 제3자배정 유상증자를 결정하였습니다. 제3자배정 유상증자의 납입일은 2024년 4월 3일로 납입예정금액 7,999,999,674원 중 6,499,999,498원이 납입완료되어 당사의 최대주주는 시스코바이오투자조합으로 변경되었습니다. 제3자배정 유상증자 및 최대주주 등의 보유주식 변동현황에 대한 사항은 전자공시시스템
'주요사항보고서(유상증자결정)'와
'주식등의대량보유상황보고서'를 참조해 주시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
당기말(2024년 2분기)
제29기(2023년말)
28기(2022년말)

보통주
발행주식총수
140,255,662
108,799,659
107,901,779

액면금액
500
500
500

자본금
70,127,831,000
54,399,829,500
53,950,889,500

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
70,127,831,000
54,399,829,500
53,950,889,500

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
300,000,000
0
300,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
209,909,460
818,969
210,728,429
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
69,653,798
818,969
70,472,767
-

1. 감자
69,653,798
0
69,653,798
-

2. 이익소각
0
0
0
-

3. 상환주식의 상환
0
818,969
818,969
-

4. 기타
0
0
0
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
140,255,662
0
140,255,662
-

Ⅴ. 자기주식수
0
0
0
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
140,255,662
0
140,255,662
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다

다. 다양한 종류의 주식- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 07월 30일
임시주주총회
제2조 (목적) 목적사업 추가제8조의2 (주식 등의 전자등록) 의무등록대상 아닌 주식 등 전자등록 제외제11조 (주식매수선택권) 조문변경 및 자구수정제11조의2 (우리사주매수선택권) 자구수정제13조 (주식의 소각) 자구수정제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 정기주총 시기 유연성 확보제17조 (전환사채의 발행) 전환시 이자 지급 내용 삭제제20조 (소집시기) 정기주총 시기 유연성 확보제46조 (감사의 선임) 조문 정비, 주주총회 결의요건 완화 내용 반영제52조 (재무제표 등의 작성 등) 조문 정비제55조 (이익배당) 배당기준일을 이사회 결의로 설정할 수 있도록 함제55조의1 (중간배당) 동등배당 원칙 명시부칙 신설
목적사업 추가 및주주총회 시기 유연성확보를 위한 조문정비,자구수정

2022년 03월 28일
제27기 정기주주총회

제1조 (상호) 상호 변경제2조 (목적) 목적사업 추가제4조 (공고방법) 상호변경에 따른 홈페이지 주소 변경제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 주주명부 폐쇄에 관한 조문정비

제23조 (소집지) 주주총회 개최장소의 추가

상호 변경 및목적사업 추가,주주총회 관련조문정비

2024년 03월 18일
임시주주총회
제2조 (목적) 목적사업 추가
신규사업 추진을 위한목적사업 추가

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
줄기세포를 이용한 세포치료제 개발
영위

2
생명과학제품업
영위

3
의약품 및 의약외품의 개발, 제조, 판매업
영위

4
화학제품 제조, 판매업
영위

5
의약품의 인허가, 품질검사, 임상시험, 제조 용역위탁업
영위

6
세포 가공, 추출, 배양 연구 개발 용역 위탁 및 서비스업
영위

7
세포 및 조직은행(가공 및 보관)
영위

8
두피 및 탈모 치료법 연구 및 연구용역 서비스업
영위

9
세포추출 및 세포배양 연구 개발 용역업
영위

10
제대혈에 관한 연구개발 및 연구 용역 서비스업
미영위

11
생명공학에 관련된 연구 용역 및 연구 결과물 판매업
미영위

12
유전자검사 및 보관 서비스
미영위

13
유전자 치료제 개발, 제조, 판매업
미영위

14
암진단키트 개발, 제조, 판매업
미영위

15
휴대용 항생제 검사기 제조 및 판매업
미영위

16
의료기기, 과학장비 수출입업
영위

17
기술 컨설턴트업
영위

18
의료기기, 의료장비 개발 및 제조, 판매업
영위

19
연구용역업
영위

20
화공약품 시약, 장비 제조 및 판매
영위

21
상품종합중개업
영위

22
상품종합도매업
영위

23
화장품 제조, 판매 및 수출입업
영위

24
화장품, 향수, 세제 등 기타 잡화 제조업, 무역업, 도.소매업
영위

25
화장품, 향수, 세제 등 인터넷 쇼핑몰
영위

26
화장품개발 및 유통
영위

27
여행업
영위

28
외국인 환자유치업
영위

29
의료관광업
영위

30
방문판매업
영위

31
건강기능식품 제조 및 도소매업
영위

32
건강보조식품 및 식품 유통업
영위

33
인터넷 사업 및 관련 쇼핑몰 운영업
영위

34
서비스업
영위

35
수출입 무역 및 판매업
영위

36
피부관리 및 네일아트 토탈 서비스업
영위

37
헬스케어 관련사업
영위

38
토탈스타일 프래닝
영위

39
면역세포를 이용한 세포치료제 개발
영위

40
위탁생산(CMO), 위탁개발생산(CDMO)업
미영위

41
재생의료 관련 연구개발 및 생산 판매업
영위

42
닥트 제조 판매업
영위

43
닥트 기타 건축자재 수출입업
영위

44
전력설비 제조 판매업
영위

45
부스웨이(Busway) 제조 판매업
영위

46
기계설비 공사업
영위

47
기계 및 설비관련 엔지니어링업
영위

48
전기공급, 제어장치, 전동기, 발전기 및 전기 변환 장치 제조업
영위

49
전기공사업
영위

50
공조기 제조 판매업
영위

51
댐퍼 제조 판매업
영위

52
산업용 기계장비 임대업
영위

53
구명정 판매, 수리, 검사
영위

54
데빗판매, 수리, 검사
영위

55
구명정 및 데빗 부품판매
영위

56
엔진판매, 수리, 검사
영위

57
교육(구명정 정비관련)
영위

58
해상안전장비 제조, 판매, 수리
영위

59
신재생에너지 사업(태양광, 풍력, 폐기물 발전, 이에스에스(ESS) 사업 등)
영위

60
신재생 에너지 설비의 제조, 설치, 판매 및 관련 사업
영위

61
태양광발전사업 및 매전업
영위

62
에너지절약 관련 엔지니어링 서비스업
영위

63
에너지 진단 사업
영위

64
베터리팩 개발 및 제조업
영위

65
전자제품 개발 및 제조업
영위

66
연료전지 개발 및 제조업
영위

67
유류도, 소매업
영위

68
유류운송
영위

69
유류보관업
영위

70
유류, 산업용 기초화합물, 염료, 안료 및 관련제품 중개업
영위

71
정제유 중개업
영위

72
연료유 및 기타에너지 수출입업 및 도,소매업
영위

73
석유화학제품제조 및 수출입, 도,소매업
영위

74
기타 석유정제물 재처리업
영위

75
화장품, 의약외품의 제조 및 판매업
영위

76
의약품 및 의약부외품의 제조 판매업
영위

77
의료기기 및 의료용구 제조 판매업
영위

78
전자상거래업
영위

79
각호 관련 수출입업
영위

80
통신판매업
영위

81
부동산 임대업
영위

82
부동산 개발 및 매매업
영위

83
승용차 및 기타 여객용 자동차, 건설기계, 특장차, 화물자동차, 특수목적용 자동차와 그 부분품의 판매업
영위

84
각종 자동차 및 건설기계의 종합 정비업
영위

85
금속 및 비철금속의 가공, 유통 판매업
영위

86
플랜트의 설계, 제작, 시공, 감리용역 및 보수, 운영업
영위

87
선박부품조립 및 제조업
영위

88
건설자재 생산 및 판매업
영위

89
전기제품 제조 및 판매업
영위

90
주방기구 및 구 부분품의 제조 및 판매업
영위

91
섬유 및 의류제품의 제조 및 판매업
영위

92
피혁제품의 제조 및 판매업
영위

93
잡화 및 생활용품, 완구의 제조 및 판매업
영위

94
화공약품 제조 및 판매업
영위

95
농축산물의 가공 및 판매업
영위

96
건강기능식품 제조 및 판매업
영위

97
기타 비알코올 음료 제조 및 판매업
영위

98
음식료품 제조 및 판매업
영위

99
기업 인수, 합병, 투자, 구조조정 자문업
영위

100
브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이센스업
영위

101
신기술사업자, 창업자, 벤처기업, 중소·중견기업 등에 대한 투자 및 관리·운영 사업
영위

102
전호 업무를 위한 신기술사업금융업자 등 자회사 설립·경영 및 투자업무
미영위

103
자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업
영위

104
의약품 및 의약외품의 도소매업
영위

105
화장품 및 화장용품 도소매업
영위

106
의료기기 유지보수 서비스업
영위

107
전기, 전자 및 정밀 기기 수리업
영위

108
전기, 전자기기 기술용역업
영위

109
전기, 전자기기의 수출입 및 도소매업
영위

110
미용기기의 제조 및 판매업
미영위

111
미용기기의 수출입 및 도소매업
미영위

112
의료기기, 전기, 전자기기, 미용기기의 렌탈업
미영위

113
안티에이징(Anti-aging) 관련 서비스 용역 및 컨설팅
미영위

114
하이브리드 치과 임플란트 제작 및 유통
미영위

115
응용 소프트웨어 개발 및 공급업
영위

116
무형 재산권 임대업
미영위

117
전기,전자 정밀부품가공
영위

118
소프트웨어 개발 및 공급업
영위

119
소프트웨어 유지 관리(보수)업
영위

120
컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도소매업
영위

121
응용 소프트웨어 개발 빛 공급업
영위

122
컴퓨터 프로그램 및 서비스업
영위

123
컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업
영위

124
기타 정보기술 및 컴퓨터 운영 관련 서비스업
영위

125
데이터 베이스 및 온라인 정보 제공업
영위

126
가전제품 및 부품 도소매업
미영위

127
인터넷 및 전자상거래업
영위

128
광고대행업
미영위

129
광고매체 판매업
미영위

130
제빵, 제과 제조 가공 및 도소매업
미영위

131
음식점 및 휴게 음심점 운영업
미영위

132
소분업
미영위

133
식자재 및 식음료 도소매업
미영위

134
프랜차이즈사업
미영위

135
식품 및 식자재 유통전문판매업
미영위

136
수산생물의 증약시 및 유통.가공.판매사업
미영위

137
영어에 필요한 자재의 생산 및 공급사업
미영위

138
영어에 필요한 종묘생산사업
미영위

139
수산물의 구매 및 비축사업
미영위

140
수산장비 등의 임대, 수리 및 보관사업
미영위

141
농어촌 관광휴양산업
미영위

142
수산물 무역업
미영위

143
외해 연어 종묘 양식업
미영위

144
외해 연어 종묘 포획사업
미영위

145
외해 연어 양식어업
미영위

146
어획물 및 양식물 운반업
미영위

147
기타 고급어종 양식업
미영위

148
수산물 도,소매업
미영위

149
수산물 수출 등 유통사업
미영위

150
수산물 가공 및 제조업
미영위

151
수산물 유통, 가공, 판매 컨설팅업
미영위

152
수산생물의 증양식 및 유통, 판매사업
미영위

153
수산생물과 관련된 연구개발사업
미영위

154
수산물을 이용한 식품 제조
미영위

155
수산물을 이용한 음료, 차 제조판매
미영위

156
일반 도소매업
영위

157
각호에 관련된 부대사업, 투자 및 수출입업
영위

158
위 각호에 관련된 기술이전사업 및 기술료 수익사업
영위

159
각호 관련 상품 중개업 및 유통업
영위

160
각호 관련 컨설팅업
영위

161
각호 관련 에이젼시업
영위

162
각호 관련 부가 통신업
영위

163
각호 관련 도 소매업
영위

164
위 각호에 관련되는 수출입업
영위

165
위 각호에 관련된 부대사업 일체
영위

(1) 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2024년 03월 18일
-
화장품 및 화장용품 도소매업

추가
2024년 03월 18일
-
의료기기 유지보수 서비스업

추가
2024년 03월 18일
-
전기·전자 및 정밀 기기 수리업

추가
2024년 03월 18일
-
전기·전자기기 기술용역업

추가
2024년 03월 18일
-
전기·전자기기의 수출입 및 도소매업

추가
2024년 03월 18일
-
미용기기의 제조 및 판매업

추가
2024년 03월 18일
-
미용기기의 수출입 및 도소매업

추가
2024년 03월 18일
-
의료기기, 전기·전자기기, 미용기기의 렌탈업

추가
2024년 03월 18일
-
안티에이징(Anti-aging) 관련 서비스 용역 및 컨설팅

추가
2024년 03월 18일
-
하이브리드 치과 임플란트 제작 및 유통

추가
2024년 03월 18일
-
응용 소프트웨어 개발 및 공급업

추가
2024년 03월 18일
-
무형 재산권 임대업

추가
2024년 03월 18일
-
전기,전자 정밀부품가공

추가
2024년 03월 18일
-
소프트웨어 개발 및 공급업

추가
2024년 03월 18일
-
소프트웨어 유지 관리(보수)업

추가
2024년 03월 18일
-
컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도소매업

추가
2024년 03월 18일
-
응용 소프트웨어 개발 빛 공급업

추가
2024년 03월 18일
-
컴퓨터 프로그램 및 서비스업

추가
2024년 03월 18일
-
컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업

추가
2024년 03월 18일
-
기타 정보기술 및 컴퓨터 운영 관련 서비스업

추가
2024년 03월 18일
-
데이터 베이스 및 온라인 정보 제공업

추가
2024년 03월 18일
-
가전제품 및 부품 도소매업

추가
2024년 03월 18일
-
인터넷 및 전자상거래업

추가
2024년 03월 18일
-
광고대행업

추가
2024년 03월 18일
-
광고매체 판매업

추가
2024년 03월 18일
-
제빵,제과 제조 가공 및 도소매업

추가
2024년 03월 18일
-
음식점 및 휴게 음심점 운영업

추가
2024년 03월 18일
-
소분업

추가
2024년 03월 18일
-
식자재 및 식음료 도소매업

추가
2024년 03월 18일
-
프랜차이즈사업

추가
2024년 03월 18일
-
식품 및 식자재 유통전문판매업

추가
2024년 03월 18일
-
수산생물의 증약시 및 유통.가공.판매사업

추가
2024년 03월 18일
-
영어에 필요한 자재의 생산 및 공급사업

추가
2024년 03월 18일
-
영어에 필요한 종묘생산사업

추가
2024년 03월 18일
-
수산물의 구매 및 비축사업

추가
2024년 03월 18일
-
수산장비 등의 임대, 수리 및 보관사업

추가
2024년 03월 18일
-
농어촌 관광휴양산업

추가
2024년 03월 18일
-
수산물 무역업

추가
2024년 03월 18일
-
외해 연어 종묘 양식업

추가
2024년 03월 18일
-
외해 연어 종묘 포획사업

추가
2024년 03월 18일
-
외해 연어 양식어업

추가
2024년 03월 18일
-
어획물 및 양식물 운반업

추가
2024년 03월 18일
-
기타 고급어종 양식업

추가
2024년 03월 18일
-
수산물 도,소매업

추가
2024년 03월 18일
-
수산물 수출 등 유통사업

추가
2024년 03월 18일
-
수산물 가공 및 제조업

추가
2024년 03월 18일
-
수산물 유통, 가공, 판매 컨설팅업

추가
2024년 03월 18일
-
수산생물의 증양식 및 유통, 판매사업

추가
2024년 03월 18일
-
수산생물과 관련된 연구개발사업

추가
2024년 03월 18일
-
수산물을 이용한 식품 제조

추가
2024년 03월 18일
-
수산물을 이용한 음료, 차 제조판매

추가
2024년 03월 18일
-
일반 도소매업

추가
2022년 03월 28일
-
신기술사업자, 창업자, 벤처기업, 중소·중견기업 등에 대한 투자 및 관리·운영 사업

추가
2022년 03월 28일
-
전호 업무를 위한 신기술사업금융업자 등 자회사 설립·경영 및 투자업무

추가
2022년 03월 28일
-
자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업

추가
2022년 03월 28일
-
의약품 및 의약외품의 도소매업

추가
2021년 07월 30일
-
줄기세포를 이용한 세포치료제 개발

추가
2021년 07월 30일
-
생명과학제품업

추가
2021년 07월 30일
-
의약품 및 의약외품의 개발, 제조, 판매업

추가
2021년 07월 30일
-
의약품의 인허가, 품질검사, 임상시험, 제조 용역위탁업

추가
2021년 07월 30일
-
세포 가공, 추출, 배양 연구 개발 용역 위탁 및 서비스업

추가
2021년 07월 30일
-
세포 및 조직은행(가공 및 보관)

추가
2021년 07월 30일
-
두피 및 탈모 치료법 연구 및 연구용역 서비스업

추가
2021년 07월 30일
-
세포추출 및 세포배양 연구 개발 용역업

추가
2021년 07월 30일
-
제대혈에 관한 연구개발 및 연구 용역 서비스업

추가
2021년 07월 30일
-
생명공학에 관련된 연구 용역 및 연구 결과물 판매업

추가
2021년 07월 30일
-
유전자검사 및 보관 서비스

추가
2021년 07월 30일
-
유전자 치료제 개발, 제조, 판매업

추가
2021년 07월 30일
-
암진단키트 개발, 제조, 판매업

추가
2021년 07월 30일
-
휴대용 항생제 검사기 제조 및 판매업

추가
2021년 07월 30일
-
의료기기, 과학장비 수출입업

추가
2021년 07월 30일
-
기술 컨설턴트업

추가
2021년 07월 30일
-
의료기기, 의료장비 개발 및 제조, 판매업

추가
2021년 07월 30일
-
연구용역업

추가
2021년 07월 30일
-
화공약품 시약, 장비 제조 및 판매

추가
2021년 07월 30일
-
상품종합중개업

추가
2021년 07월 30일
-
상품종합도매업

추가
2021년 07월 30일
-
화장품 제조, 판매 및 수출입업

추가
2021년 07월 30일
-
화장품, 향수, 세제 등 기타 잡화 제조업, 무역업, 도.소매업

추가
2021년 07월 30일
-
화장품, 향수, 세제 등 인터넷 쇼핑몰

추가
2021년 07월 30일
-
화장품개발 및 유통

추가
2021년 07월 30일
-
여행업

추가
2021년 07월 30일
-
외국인 환자유치업

추가
2021년 07월 30일
-
의료관광업

추가
2021년 07월 30일
-
방문판매업

추가
2021년 07월 30일
-
건강기능식품 제조 및 도소매업

추가
2021년 07월 30일
-
건강보조식품 및 식품 유통업

추가
2021년 07월 30일
-
인터넷 사업 및 관련 쇼핑몰 운영업

추가
2021년 07월 30일
-
서비스업

추가
2021년 07월 30일
-
수출입 무역 및 판매업

추가
2021년 07월 30일
-
피부관리 및 네일아트 토탈 서비스업

추가
2021년 07월 30일
-
헬스케어 관련사업

추가
2021년 07월 30일
-
토탈스타일 프래닝

추가
2021년 07월 30일
-
면역세포를 이용한 세포치료제 개발

추가
2021년 07월 30일
-
위탁생산(CMO), 위탁개발생산(CDMO)업

추가
2021년 07월 30일
-
재생의료 관련 연구개발 및 생산 판매업

(2) 변경 사유

▶ 2024.03.18 추가된 사업목적 관련

가. 변경 취지 및 목적, 필요성 당사의 신규사업 추진을 위해 필요한 사업목적들로 기존 사업과의 연계, 시너지를 검토 중에 있습니다. 해당 사업들로 당사의 매출액 및 이익률이 개선되기를 기대하고 있습니다.

나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회 다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 당사는 기존 댐퍼, 버스웨이 제조업을 그대로 유지하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 추가된 사업목적이 기존 사업에 미치는 유의미한 영향은 없는 것 으로 판단하고 있습니다.

▶ 2022.03.28 추가된 사업목적 관련

가. 변경 취지 및 목적, 필요성 당사가 추진 중인 바이오헬스케어사업은 막대한 비용과 시간을 줄이기 위해 '오픈이노베이션이' 중요한 사업입니다. 당사가 원활한 투자활동을 수행하기 위해 추가한 사업목적들입니다.

나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회 다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 당사는 기존 댐퍼, 버스웨이 제조업을 그대로 유지하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 당사의 투자활동이 기존 사업에 미치는 유의미한 영향은 없는 것 으로 판단하고 있습니다. ▶ 2021.07.30 추가된 사업목적 관련

가. 변경 취지 및 목적, 필요성 기존사업인 댐퍼 및 버스웨이 제조/판매업은 장치산업(제조업)으로서 원자재 가격 및 업황 등 시장의 영향을 매우 많이 받는 산업입니다. 2021년부터 당사는 수익성 개선 및 매출 다각화의 일환으로 바이오헬스케어 사업을 신사업으로 추진하고 있습니다.

나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회

다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 기존 사업인 댐퍼 및 버스웨이 사업만으로는 기업의 성장성에 한계가 있습니 다. 당사는 신사업인 바이오헬스케어사업을 추진함으로서 매출 다각화, 수익성 개선이라는 일거양득의 효과를 기대하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 바이오헬스케어사업에서 유의미한 실적이 나타나고 있지는 않지만, 향후 당사의 성장을 견인할 것으로 믿고 있습니다.

(3) 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
화장품 및 화장용품 도소매업
2024년 03월 18일

2
의료기기 유지보수 서비스업
2024년 03월 18일

3
전기·전자 및 정밀 기기 수리업
2024년 03월 18일

4
전기·전자기기 기술용역업
2024년 03월 18일

5
전기·전자기기의 수출입 및 도소매업
2024년 03월 18일

6
미용기기의 제조 및 판매업
2024년 03월 18일

7
미용기기의 수출입 및 도소매업
2024년 03월 18일

8
의료기기, 전기·전자기기, 미용기기의 렌탈업
2024년 03월 18일

9
안티에이징(Anti-aging) 관련 서비스 용역 및 컨설팅
2024년 03월 18일

10
하이브리드 치과 임플란트 제작 및 유통
2024년 03월 18일

11
응용 소프트웨어 개발 및 공급업
2024년 03월 18일

12
무형 재산권 임대업
2024년 03월 18일

13
전기,전자 정밀부품가공
2024년 03월 18일

14
소프트웨어 개발 및 공급업
2024년 03월 18일

15
소프트웨어 유지 관리(보수)업
2024년 03월 18일

16
컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도소매업
2024년 03월 18일

17
응용 소프트웨어 개발 빛 공급업
2024년 03월 18일

18
컴퓨터 프로그램 및 서비스업
2024년 03월 18일

19
컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업
2024년 03월 18일

20
기타 정보기술 및 컴퓨터 운영 관련 서비스업
2024년 03월 18일

21
데이터 베이스 및 온라인 정보 제공업
2024년 03월 18일

22
가전제품 및 부품 도소매업
2024년 03월 18일

23
인터넷 및 전자상거래업
2024년 03월 18일

24
광고대행업
2024년 03월 18일

25
광고매체 판매업
2024년 03월 18일

26
제빵,제과 제조 가공 및 도소매업
2024년 03월 18일

27
음식점 및 휴게 음심점 운영업
2024년 03월 18일

28
소분업
2024년 03월 18일

29
식자재 및 식음료 도소매업
2024년 03월 18일

30
프랜차이즈사업
2024년 03월 18일

31
식품 및 식자재 유통전문판매업
2024년 03월 18일

32
수산생물의 증약시 및 유통.가공.판매사업
2024년 03월 18일

33
영어에 필요한 자재의 생산 및 공급사업
2024년 03월 18일

34
영어에 필요한 종묘생산사업
2024년 03월 18일

35
수산물의 구매 및 비축사업
2024년 03월 18일

36
수산장비 등의 임대, 수리 및 보관사업
2024년 03월 18일

37
농어촌 관광휴양산업
2024년 03월 18일

38
수산물 무역업
2024년 03월 18일

39
외해 연어 종묘 양식업
2024년 03월 18일

40
외해 연어 종묘 포획사업
2024년 03월 18일

41
외해 연어 양식어업
2024년 03월 18일

42
어획물 및 양식물 운반업
2024년 03월 18일

43
기타 고급어종 양식업
2024년 03월 18일

44
수산물 도,소매업
2024년 03월 18일

45
수산물 수출 등 유통사업
2024년 03월 18일

46
수산물 가공 및 제조업
2024년 03월 18일

47
수산물 유통, 가공, 판매 컨설팅업
2024년 03월 18일

48
수산생물의 증양식 및 유통, 판매사업
2024년 03월 18일

49
수산생물과 관련된 연구개발사업
2024년 03월 18일

50
수산물을 이용한 식품 제조
2024년 03월 18일

51
수산물을 이용한 음료, 차 제조판매
2024년 03월 18일

52
일반 도소매업
2024년 03월 18일

53
신기술사업자, 창업자, 벤처기업, 중소·중견기업 등에 대한 투자 및 관리·운영 사업
2022년 03월 28일

54
전호 업무를 위한 신기술사업금융업자 등 자회사 설립·경영 및 투자업무
2022년 03월 28일

55
자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업
2022년 03월 28일

56
의약품 및 의약외품의 도소매업
2022년 03월 28일

57
줄기세포를 이용한 세포치료제 개발
2021년 07월 30일

58
생명과학제품업
2021년 07월 30일

59
의약품 및 의약외품의 개발, 제조, 판매업
2021년 07월 30일

60
의약품의 인허가, 품질검사, 임상시험, 제조 용역위탁업
2021년 07월 30일

61
세포 가공, 추출, 배양 연구 개발 용역 위탁 및 서비스업
2021년 07월 30일

62
세포 및 조직은행(가공 및 보관)
2021년 07월 30일

63
두피 및 탈모 치료법 연구 및 연구용역 서비스업
2021년 07월 30일

64
세포추출 및 세포배양 연구 개발 용역업
2021년 07월 30일

65
제대혈에 관한 연구개발 및 연구 용역 서비스업
2021년 07월 30일

66
생명공학에 관련된 연구 용역 및 연구 결과물 판매업
2021년 07월 30일

67
유전자검사 및 보관 서비스
2021년 07월 30일

68
유전자 치료제 개발, 제조, 판매업
2021년 07월 30일

69
암진단키트 개발, 제조, 판매업
2021년 07월 30일

70
휴대용 항생제 검사기 제조 및 판매업
2021년 07월 30일

71
의료기기, 과학장비 수출입업
2021년 07월 30일

72
기술 컨설턴트업
2021년 07월 30일

73
의료기기, 의료장비 개발 및 제조, 판매업
2021년 07월 30일

74
연구용역업
2021년 07월 30일

75
화공약품 시약, 장비 제조 및 판매
2021년 07월 30일

76
상품종합중개업
2021년 07월 30일

77
상품종합도매업
2021년 07월 30일

78
화장품 제조, 판매 및 수출입업
2021년 07월 30일

79
화장품, 향수, 세제 등 기타 잡화 제조업, 무역업, 도.소매업
2021년 07월 30일

80
화장품, 향수, 세제 등 인터넷 쇼핑몰
2021년 07월 30일

81
화장품개발 및 유통
2021년 07월 30일

82
여행업
2021년 07월 30일

83
외국인 환자유치업
2021년 07월 30일

84
의료관광업
2021년 07월 30일

85
방문판매업
2021년 07월 30일

86
건강기능식품 제조 및 도소매업
2021년 07월 30일

87
건강보조식품 및 식품 유통업
2021년 07월 30일

88
인터넷 사업 및 관련 쇼핑몰 운영업
2021년 07월 30일

89
서비스업
2021년 07월 30일

90
수출입 무역 및 판매업
2021년 07월 30일

91
피부관리 및 네일아트 토탈 서비스업
2021년 07월 30일

92
헬스케어 관련사업
2021년 07월 30일

93
토탈스타일 프래닝
2021년 07월 30일

94
면역세포를 이용한 세포치료제 개발
2021년 07월 30일

95
위탁생산(CMO), 위탁개발생산(CDMO)업
2021년 07월 30일

96
재생의료 관련 연구개발 및 생산 판매업
2021년 07월 30일

① 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 ▶ 2024.03.18 추가된 사업목적 관련 추후 화장품제조/판매 및 관련 원료 사업 진출을 위해 선제적으로 추가한 사업목적입니다. ▶ 2022.03.28 추가된 사업목적 관련 티에스넥스젠은 바이오헬스케어 분야 투자 홀딩스를 지향하고 있습니다. 투자 관련 사업목적들은 다양한 투자활동을 원활히 수행하기 위해 추가된 사업목적들 입니다. 투자 관련 사업목적 외 '의약품 및 의약품 도소매업'은 바이오헬스케어 분야 투자활동으로 인해 생길지 모를 자회사, 관계회사의 사업목적을 선제적으로 추가한 사항입니다. ▶ 2021.07.30 추가된 사업목적 관련 바이오헬스케어 사업 진출을 위해 추가한 사업목적들입니다. 재생의료 사업 진출을 통해 최종적으로는 세포치료제의 연구개발을 목표로 하고 있습니다. 협력사들과 긴밀한 협력관계를 구축하고 바이오헬스케어 사업을 확장시키기 위한 필수요소인 '오픈이노베이션'을 염두에 둔 사업목적들 입니다.

② 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 티에스넥스젠이 신사업으로 추진 중인 바이오헬스케어 사업에서 특히 주력하고 있는 분야는 '재생의료'관련 사업입니다. 재생의료연합(Alliance for Regenerative Medicine) 2021년 기준 최근 자료에 따르면, 전세계적으로 초고령사회로 진입함에 따라 퇴행성·난치성·만성질환이 급속도로 증가하고 사회적 경제적 부담이 가중됨에 따라 재생의료 시장 규모는 2021년 기준 147억 달러에서 향후 2027년까지 504억 달러로 크게 성장하며 확대 될 것으로 전망하고 있습니다.

③ 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 당사가 추진 중인 재생의료 및 세포치료제 연구개발 사업은 그 기간도 오래걸릴 뿐아니라 신약 개발 성공률 또한 매우 낮습니다. 때문에 당사는 효율적인 자원활용을 위해 '오픈이노베이션'을 적극 활용하는 방향을 설정하였습니다. 모든 시설 및 기술을 자체적으로 보유하기 위해서는 막대한 자금을 필요로 할 것입니다. 현 시점에서 신사업과 관련한 투자 및 예상투자회수 기간을 추정하는 것은 어려우나, 당사는 '오픈이노베이션'을 통해 신기술창업자, 벤처기업, 중소기업과의 제휴를 적극 활용하여 회사의 자원을 가장 효율적으로 운영할 예정입니다.

④ 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 당사 추진 중인 바이오헬스케어 사업 활성화를 위해 2022년 8월 이사회에서 티에스셀메디와의 소규모합병을 결의하고 동년 10월 합병절차를 완료했습니다. 이후 바이오헬스케어사업본부를 신설하여 현재 바이오헬스케어사업본부 내 재생의료부문과 의료기기부문을 운영하고 있습니다.

2023년 기준 재생의료부문 매출은 약 280백만원, 의료기기부문 매출은 약 94백만원 수준으로 당사 전체 매출액 대비 비율은 미미하지만, 전년도 약 47백만원, 약 3백만원에 비해서는 성장을 이루었습니다.
'23년도 재생의료부문장, 하반기 마케팅 담당 실무 인력을
충원하고 제휴사 확대/영업직원 채용을 계속진행 중에 있습니다.

⑤ 기존 사업과의 연관성 - 해당사항 없음

⑥ 주요 위험 (i) 미국Bio협회가 조사한 2011~2020년 신약개발 승인율 자료에 따르면 임상1상에서 신약 승인까지 성공률이 7.9%에 불과한 것으로 나타났습니다. 신약개발 사업이 갖는 고유 특성 위험으로서 당사가 가진 인프라, 자금 등의 한계로 파이프라인의 연구개발진행이 지연 또는 중단될 수 있습니다. (ii) 바이오헬스케어사업은 성장산업으로서 시장의 영향을 많이 받는 산업입니다. 금리인상, 전쟁 등 요인 외에도 투자 시장이 위축되는 상황으로 인해 추진 중인 사업이 지연되거나 실패할 수 있습니다. (iii) 당사는 바이오헬스케어사업이 가진 낮은 임상성공률, 대규모 개발비용, 오랜 개발기간 등의 위험을 감소 또는 분산시키기 위하여 '오픈이노베이션'을 적극 활용하고 있습니다. 하지만, 파트너사의 전략 및 성향, 계약관계, 시장상황, 임상성과에 따라 얘기치 못한 사유로 당사의 사업계획, 수익성, 재무구조 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

⑦ 향후 추진계획 - 'III. 재무에 관한 사항 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적'에도 밝히고 있듯이 당사는 바이오헬스케어사업의 확장을 위해 다양한 투자활동들을 이어나가고 있습니다. 당사는 당사가 진행중인 파이프라인의 강화, 확대를 위해 앞으로도 적극적인 투자활동을 이어갈 예정입니다. (i) 전체 진행단계 ·바이오헬스케어사업본부 및 재생의료부문, 의료기기부문 신설 : '22.하반기 기완료, ·당사의 최종목표인 세포치료제의 연구개발은 현재 당사의 최대주주인 티에스 바이오가 전담하고 있으며, 당사는 재생의료 및 의료기기 영업을 이미 영위 중 에 있어 사업 추진을 위한 추가적인 진행단계는 없습니다. (ii) 향후 1년 이내 추진 예정사항 재생의료 및 의료기기부문 영업 활성화를 위하여 국/내외 거점병원 및 협력업체 발굴을 진행 중에 있으나, 보고서 제출일 현재 확정된 사항은 없습니다. (iii) 조직 및 인력확보 계획 바이오헬스케어사업본부 및 재생의료부문, 의료기기부문을 신설하여 조직은 이미 구축이 된 상태입니다. 위의 '④ 사업 추진현황'에서 기술하였듯이 재생의료부문의 영업직원 채용을 상시 진행 중에 있으나 생소한 사업분야임으로 인해 인력채용에 어려움을 겪고
있습니다.
컨설팅업체, GA 등을 통한 업무 협약을 통해 원활한 인력확보를 목표 로 하고 있습니다. 의료기기부문은 티에스셀메디 소규모합병을 통해 영입한 인력을 유지하고 있으며, 추가적인 인력 확보 계획은 없습니다.
⑧ 미추진 사유

사업목적현황 구분 번호
사업목적
미추진 사유

10
제대혈에 관한 연구개발 및 연구 용역 서비스업
바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부)

11
생명공학에 관련된 연구 용역 및 연구 결과물 판매업
바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부)

12
유전자검사 및 보관 서비스
바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부)

13
유전자 치료제 개발, 제조, 판매업
바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부)

14
암진단키트 개발, 제조, 판매업
바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부)

15
휴대용 항생제 검사기 제조 및 판매업
바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부)

40
위탁생산(CMO), 위탁개발생산(CDMO)업
바이오헬스케어사업 투자 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부)

102
전호 업무를 위한 신기술사업금융업자 등 자회사 설립·경영 및 투자업무
당사 내부적으로 투자 업무 진행(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부)

110
미용기기의 제조 및 판매업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

111
미용기기의 수출입 및 도소매업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

112
의료기기, 전기, 전자기기, 미용기기의 렌탈업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

113
안티에이징(Anti-aging) 관련 서비스 용역 및 컨설팅
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

114
하이브리드 치과 임플란트 제작 및 유통
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 부)

116
무형 재산권 임대업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

126
가전제품 및 부품 도소매업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

128
광고대행업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

129
광고매체 판매업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

130
제빵, 제과 제조 가공 및 도소매업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

131
음식점 및 휴게 음심점 운영업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

132
소분업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

133
식자재 및 식음료 도소매업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

134
프랜차이즈사업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

135
식품 및 식자재 유통전문판매업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

136
수산생물의 증약시 및 유통.가공.판매사업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

137
영어에 필요한 자재의 생산 및 공급사업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

138
영어에 필요한 종묘생산사업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

139
수산물의 구매 및 비축사업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

140
수산장비 등의 임대, 수리 및 보관사업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

141
농어촌 관광휴양산업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

142
수산물 무역업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

143
외해 연어 종묘 양식업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

144
외해 연어 종묘 포획사업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

145
외해 연어 양식어업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

146
어획물 및 양식물 운반업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

147
기타 고급어종 양식업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

148
수산물 도,소매업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

149
수산물 수출 등 유통사업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

150
수산물 가공 및 제조업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

151
수산물 유통, 가공, 판매 컨설팅업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

152
수산생물의 증양식 및 유통, 판매사업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

153
수산생물과 관련된 연구개발사업
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

154
수산물을 이용한 식품 제조
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

155
수산물을 이용한 음료, 차 제조판매
신사업 추진 관련 선제적인 사업목적 추가(향후 1년 이내 추진 계획 여부 : 미정)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 발전플랜트설비 댐퍼(Damper) 및 선박용 탈황설비(SOx Damper), 전력배전설비 부스웨이(Busway) 제조 판매와 재생의료 상품, 의료기기 판매를 영위하고 있습니다.

[부문별 주요 제품]

부문
주요 제품

산업설비사업본부
발전플랜트설비 Damper, 선박용 탈황설비 SOx Damper 등

에너지사업본부
전력배전설비 부스웨이(Busway)

바이오헬스케어사업본부
재생의료 상품 판매, SVF세포 분리 의료기기(SmartX®)

[산업설비사업본부]○ 발전플랜트설비 Damper발전산업은 전후방 산업에 연관효과가 큰 기술 집약적 산업으로 장기간의 기술개발과 대규모 시설투자가 필요하여 선진국 중심으로 이루어졌던 주문생산 산업입니다.현재는 대부분 국가에서 국가기간산업 및 수출전략산업으로 정책적으로 육성하는 중요한 산업입니다. 발전산업의 발전설비 중 댐퍼는 원자력, 화력, 복합화력 등 발전소의 공기나 가스 등의 기류를 제어하기 위해 기류가 흐르는 덕트에 설치되어 흐름을 차단하거나 조절하는데 사용되고 있습니다.○ 선박용 탈황설비 SOx DamperIMO(국제해사기구)의 글로벌 황산화물 배출규제 강화에 따라 2020년부터 의무적으로 탈황설비를 설치하거나 선박을 교체해야 하는 바, 선령이 오래되지 않은 선박은 교체에 드는 비용 보다 배출가스저감장치(Scrubber) 탑재를 통해 규제를 피할 수 있기 때문에 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 특히 아시아, 중동, 중남미 등 신흥국으로 운항되는 소형 및 중형 사이즈의 선박에 스크러버 설치 수요가 증가할 것으로 전망됩니다.[에너지사업본부]전력배전설비인 Busway는 전력을 공급하는 매개체로서, 배전선로에 전력을 공급하는 방식은 일반적으로 케이블에 의한 전력공급이 주를 이루었으나, 안전성과 효율성을 요구하는 대규모 전력을 소비하는 고층 빌딩, 공장 등 상업 및 산업의 대형시설에 전력케이블을 대체하는 차세대 배전 시스템 입니다.Busway system은 대형건물, 공장, 플랜트 등에 수요가 이루어지고 이러한 수요처는 건설경기에 영향을 받습니다. 건설산업의 해외 및 국내의 공공기관 또는 민간 발주자의 수요에 따라 파생되어 수주하는 산업으로 전반적인 산업구조, 산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 의해 영향을 많이 받고 경기변동과 정부 투자 정책에 따라 그 수요가 좌우됩니다.[바이오헬스케어사업본부]재생의료란 손상된 세포와 조직, 장기 등을 대체하거나 원래의 기능을 할 수 있도록 복원시키는 의학분야로서, 알츠하이머, 척추손상, 당뇨 등 적절한 치료방법이 없는 난치성 질환의 근본적 치료대안으로 부각되고 있습니다.최근 재생의료 산업은 기존 세포, 조직을 기반으로 하는 ‘재생의료’ 개념에서 혁신적 치료기술을 융합하는 ‘첨단재생의료’라는 새로운 패러다임으로 전환되고 있으며, 세포치료, 유전자치료, 조직공학치료 및 융복합 치료 등을 포함하고 있습니다.재생의료연합(Alliance for Regenerative Medicine) 2021년 기준 최근 자료에 따르면, 전세계적으로 초고령사회로 진입함에 따라 퇴행성·난치성·만성질환이 급속도로 증가하고 사회적 경제적 부담이 가중됨에 따라 재생의료 시장 규모는 2021년 기준 147억 달러에서 향후 2027년까지 504억 달러로 크게 성장하며 확대 될 것으로 전망하고 있습니다. 특히 생활수준이 높아지고 건강한 삶에 대한 관심과 고품질 의료기술에 대한 요구가 증가되면서 난치병 치료제 대한 첨단 의료기술 니즈가 증대되고 있습니다.국내 재생의료시장은 제도적 한계가 존재하지만, 단계적 절차를 통해 재생의료 치료제에 대한 임상연구의 안전성과 유효성, 그리고 급여등재까지 보장된다면, 향후 의약품의 새로운 시장영역을 창출할 수 있는 산업으로 전망되고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 매출당사는 발전플랜트설비 댐퍼(Damper) 및 선박용 탈황설비(SOx Damper), 전력배전설비 부스웨이(Busway) 제조 판매와 재생의료 상품, 의료기기 판매를 영위하고 있습니다.2024년 2분기말 당사의 주요 사업부문 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 6월 30일)
(단위 : 천원, %)

부문
주요 제품
매출액
비중

산업설비사업본부

SOx Damper, Plant Damper

5,422,442

53.0

에너지사업본부

Busway

4,488,530

43.8

바이오헬스케어사업본부

재생의료 상품, 의료기기

65,177

0.6

기타

-

262,573

2.6

합계

10,238,721

100.0

※ 상기 매출액은 계속영업매출만을 기재하였습니다.

나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황당사의 제품은 계약금액과 제작에 필요한 용량(Size)이 일정하게 비례하지 않고, 고객의 주문에 따라 크기와 용량이 다양하므로 가격변동추이의 기재가 불가능합니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료에 관한 사항

(1) 주요 매입처

(기준일 : 2024년 6월 30일)
(단위 : 천원, %)

부문
품목
매입액
비중
주요매입처

산업설비본부

Damper

457,562

54.6

㈜노아엑츄에이션

에너지사업본부

Busway

331,020

39
.5

㈜인천하이테크

바이오헬스케어

재생의료

50,000

6.0

㈜셀투인

합계

838,581

100
.0

(2) 가격변동추이동사의 주력 제품인 Damper 및 Busway는 고객사의 요청에 따라 제품의 규격차이가 발생하므로 기간에 따른 원재료의 가격변동추이 계산 및 단순 비교는 어려운 상황입니다

나. 생산 및 설비(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비등당사는 인천에 사업장을 두고 있으며 주요 제품에 대한 제조, 개발, 마케팅, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.[주요 사업장 현황]

사업장
생산품목
소재지

인천사업장
Damper, Busway
인천광역시 서구 북항로 335번길 51

(기준일 : 2024년 6월 30일)
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
기타
손상차손
감가상각누계액
기 말

토 지

19,528,230

19,528,230

건

물

6,363,447

1,696,259

198,389

7,861,317

구축물

729,210

36,214

692,996

기계장치

518,698

40,558

113,896

445,360

차량운반구

194,302

14,231

26,031

182,501

공구와기구

8,836

26,182

5,662

29,356

비품

34,011

59,871

9,384

84,498

금형자산

91,007

5,485

20,989

75,503

시설장치

37,660

30,686

11,276

57,070

사용권자산

2,685,982

381,232

6,127

157,709

2,903,378

건설중인 자산

150,000

150,000

합

계

10,663,153

21,932,734

6,127

579,551

32,010,210

(2) 설비의 신설 매입 계획 등당사는 현재 신규설비의 신설 내지 매입계획은 없습니다.

다. 조직도

20240630 티에스넥스젠 조직도.jpg
20240630 티에스넥스젠 조직도

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(1) 매출형태별 실적

(기준일 : 2024년 6월 30일)
(단위 : 천원)

부 문
매출유형
품 목
매출액

제30기 2분기
제29기
제28기

산업설비사업본부

상 품제 품용 역기타매출

Plant DamperSOx Damper,

-5,422,442

--

-13,941,683--

-14,482,752-

-

에너지사업본부

상 품제 품용 역기타매출

Busway

-4,488,530

--

-11,961,619--

-10,644,180--

바이오헬스케어

사업본부

상 품제 품기타매출

재생의료,의료기기

6,245

34,368

24,564

93,703

-

279,521

2,691-47,318

기 타

상 품제 품기타매출

-

-

-

262,573

-

-

269,031

-

4,000321,604

합 계
10,238,721
26,545,558

25,502,545

※ 상기 매출액은 계속영업매출만을 기재하였습니다.나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직- 발전플랜트 Damper, 선박탈황설비 SOx Damper를 담당하는 산업설비사업본부, 전력배전 Busway 사업을 담당하는 에너지사업본부, 재생의료부문과 의료기기부문을 담당하는 바이오헬스케어사업본부로 운영하고 있습니다.(2) 판매경로[산업설비사업본부]① 발전플랜트 Damper- 대기업 협력업체 등록, 입찰을 통한 직접 수주 계약, 프로젝트 등 컨소시엄 구성으로 계약을 체결하여 수주하고 있습니다.② 선박탈황설비 SOx Damper- 글로벌 조선사 및 스크러버 설비업체 등으로부터 기술력과 공급능력을 인정받아 직접 수주 계약을 통해 판매하고 있습니다.[에너지사업본부]전력배전 Busway는 입찰을 통한 직접 수주 계약, 대리점 판매망을 통해 영업이 이루어 지고 있습니다.[바이오헬스케어사업본부]① 재생의료사업부문대면영업을 통해 고객을 유치하고 있습니다.② 의료기기사업부문환자와 접점인 협력병원을 통해 수주를 받고 있으며, 임상시험 등 연구개발 목적으로의 납품도 진행하고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건- 당사는 제품 주문시 계약금과 주문제품의 제조 및 공사 진행 또는 납품 시기에 따라 중도금 결제 받으며 제품완성 납품 후 잔금 정산이 이루어지고 현금결제를 원칙으로 하고 있습니다.(4) 수주상황- 당사가 제조하는 제품은 고객별로 납품 주문에 따른 P/O를 토대로 생산 납품하는 형태입니다. 따라서 수주상황은 기재하지 않습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요- 끊임없는 도전과 무한한 창조력으로 기술혁신의 새역사를 창조하는 기술연구소는 남보다 한 발 앞서가는 기술력과 최고의 제품을 향한 신념으로 미래를 개척하고 있습니다. 당사의 기술연구소의 주요업무로는 신제품 및 신기술 개발, 생산프로세스 개선, 신뢰성 있는 시험평가, 컴퓨터 시뮬레이션에 의한 사전 설계품질 검증 등을 추진하고 있습니다.나. 연구개발비용

(기준일 : 2024년 6월 30일)
(단위 : 천원)

과 목
제30기 2분기
제29기
제28기

연구개발비용 계
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율(%)[연구개발비용계÷당기매출액×100]

-

-

-

7. 기타 참고사항

가. 상표관리 정책 등- 당사는 기업의 브랜드 및 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호활동을 종합적으로 수행해나가고 있습니다.나. 사업과 관련된 지적재산권

#
종류
내용
출원일자
특허번호
특허존속기간
비 고

1
특허
길로틴 댐퍼 구동장치
2010-09-15
제10-1125486호
2030-09-15
Damper

2
특허
대공간 공조용 디퓨저
2002-08-31
제10-0479463호
2022-08-31
Damper

3
특허
가스 배출 스택의 블레이드 구동장치
2010-09-10
제10-1142097호
2030-09-10
Damper

4
특허
고온가스 디버터의 댐퍼 구동 액튜에이터용 샤프트
2010-04-27
제10-1182705호
2030-04-27
Damper

5
특허
고온가스 디버터의 댐퍼 씰링 장치
2010-03-17
제10-1191885호
2030-03-17
Damper

6
특허
고온가스 댐퍼구조
2004-02-23
제10-0527880호
2024-02-23
Damper

7
특허
압력 과승 방지 루버 시스템
2012-02-14
제10-1334036호
2032-02-14
Damper

8
특허
에어바
2004-12-27
제10-0663172호
2024-12-27
Damper

9
특허
유체제어 저항을 최소화한 스마트 폐열회수시스템
2019-10-31
제10-2184996호
2039-10-31
Damper

10
특허
씰링에어 단속 기능을 구비한 텐덤 댐퍼의 블레이드 액튜에이터 어셈블리
2019-01-15
제10-2199689호
2039-01-15
Damper

11
디자인
통풍구용 캡
2007-06-21
제30-0475936호
2023-01-04
Damper

12
특허
버스웨이용 분기 시스템
2016-10-12
제10-1732375호
2036-10-12
Busway

13
디자인
버스덕트용 접속커넥터
2016-10-12
제30-0914447호
2036-10-12
Busway

14
디자인
버스덕트용 접속커넥터
2016-10-12
제30-0914448호
2036-10-13
Busway

15
디자인
버스덕트용 접속커넥터
2016-10-12
제30-0914449호
2036-10-14
Busway

16
디자인
버스덕트용 접속커넥터
2016-10-12
제30-0914450호
2036-10-15
Busway

17
특허
이차 전지
2011-08-25
제10-1221101호
2031-08-25
ESS

18
특허
무선 제어 방식의 배터리 에너지 저장장치
2013-02-20
제10-1485127호
2033-02-20
ESS

19
특허
배터리 에너지 저장장치, 그리고 이의 충전 방법
2012-08-21
제10-1377745호
2032-08-21
ESS

20
특허
배터리 팩 그리고 배터리 팩의 액티브 셀 밸런싱 방법
2011-07-15
제10-1249972호
2031-07-15
ESS

21
특허
배터리 셀모듈 장치, 그리고 이를 포함하는 배터리 에너지 저장장치
2013-03-20
제10-1844992호
2033-03-20
ESS

22
특허
셀 밸런싱 기능이 있는 셀 모듈을 갖는 배터리팩
2016-11-09
제10-1855451호
2036-11-09
ESS

23
특허
고효율을 위한 다상 SPWM인버터
2013-08-05
제10-1522374호
2033-08-05
ESS

24
특허
배터리팩
2014-04-03
제10-1536690호
2034-04-03
ESS

25
특허
셀 밸런싱 기능이 있는 배터리 모듈 및 그를 갖는 배터리 시스템
2016-04-19
제10-1772975호
2036-04-19
ESS

26
특허
배터리 팩과 그의 충전방법
2012-08-21
제10-1438706호
2032-08-21
ESS

27
특허
배터리 팩 그리고 배터리 팩의 충전 방법
2011-05-23
제10-1184752호
2031-05-23
ESS

28
특허
배터리 전원 공급 장치 및 그 전력 제어 방법
2011-06-23
제10-1192444호
2031-06-23
ESS

29
특허
전력소자 구동모듈, 그리고 이를 이용한 전력 변환시스템
2014-07-10
제10-1563357호
2034-07-10
ESS

30
특허
배터리 팩과 이를 포함한 능동형 셀 발란싱 배터리 관리장치
2010-04-13
제10-1000550호
2030-04-13
ESS

31
특허
배터리 팩과 이를 포함한 능동형 셀 발란싱 배터리 관리장치
2011-07-05
HK1153042
2030-04-29
ESS

32
특허
배터리 팩 그리고 배터리 팩의 충전 방법
2012-10-26
ZL201180021037.7
2031-05-29
ESS

33
특허
배터리 팩 그리고 배터리 팩의 충전 방법
2012-09-25
5951595
2031-05-30
ESS

34
특허
배터리 전원 공급 장치 및 그 전력 제어 방법
2012-12-05
ZL201180027791.1
2031-06-26
ESS

35
특허
배터리 전원 공급 장치 및 그 전력 제어 방법
2012-10-22
5612196
2031-06-27
ESS

36
특허
배터리 팩과 이를 포함한 능동형 셀 발란싱 배터리 관리장치
2010-06-14
5147993
2030-04-30
ESS

37
특허
배터리 팩과 이를 포함한 능동형 셀 발란싱 배터리 관리장치
2011-01-21
MY-156032-A
2030-04-30
ESS

38
특허
배터리 팩과 이를 포함한 능동형 셀 발란싱 배터리 관리장치
2010-05-27
8,872,482
2032-06-14
ESS

39
특허
배터리 전원 공급 장치 및 그 전력 제어 방법
2013-01-04
9,306,393
2033-03-02
ESS

40
특허

선박용 듀얼 댐퍼의 안전 제어 시스템 및 방법

2021-02-16

제10-2443845호

2039-01-15

Damper

41

특허

성분 분리기

2012-03-05

10-1179548

2032-03-05

의료기기

42

특허

성분 분리기

2013-04-09

10-1313048

2033-04-09

의료기기

43

특허

성분 분리기

2013-05-03

10-1343577

2033-05-03

의료기기

44

특허

성분분리기

2013-09-11

10-1378014

2033-09-11

의료기기

45

특허

성분분리기

2013-09-11

10-1371674

2033-09-11

의료기기

46

특허

성분 분리기

2013-09-26

10-1409443

2033-09-26

의료기기

47

특허

지방파쇄기 및 지방파쇄가 가능한 성분분리기

2013-12-13

10-1390920

2033-12-13

의료기기

48

특허

성분 분리기

2014-05-14

10-1472821

2034-05-14

의료기기

49

특허

성분 분리기

2015-05-27

10-1569172

2035-05-27

의료기기

50

특허

주사기 어댑터

2015-06-30

10-1569175

2035-06-30

의료기기

51

특허

의료용 주입장치

2016-02-16

10-1628177

2036-02-16

의료기기

52

특허

의료용 주입장치

2016-02-16

10-1628179

2036-02-16

의료기기

53

특허

의료용 주입장치

2016-02-16

10-1628182

2036-02-16

의료기기

54

특허

의료용 주입장치

2016-03-15

10-1653191

2036-03-15

의료기기

55

특허

의료용 주입장치

2016-05-25

10-1640481

2036-05-25

의료기기

56

특허

성분 분리기

2013-01-18

9,463,270

2033-01-18

의료기기

57

특허

성분 분리기

2013-01-18

2 823 832

2033-01-18

의료기기

58

특허

성분 분리기

2013-01-18

5824160

2033-01-18

의료기기

59

특허

성분 분리기

2013-01-18

ZL201380005489.5

2033-01-18

의료기기

60

특허

성분 분리기

2015-05-04

10 668 465 B2

2035-05-04

의료기기

61

특허

성분 분리기

2015-05-04

3 144 019

2035-05-04

의료기기

62

특허

성분 분리기

2015-05-04

ZL201580025038.7

2035-05-04

의료기기

63

특허

성분 분리기

2015-05-04

6348991

2035-05-04

의료기기

64

특허

성분 분리기

2015-05-04

6648177

2035-05-04

의료기기

65

특허

의료용 주입장치

2017-03-22

10 646 645

2037-03-22

의료기기

66

특허

의료용 주입장치

2017-03-22

ZL201780032567.9

2037-03-22

의료기기

67

특허

의료용 주입장치

2017-03-22

3 466 462

2037-03-22

의료기기

68

특허

의료용 주입장치

2017-03-22

6529104

2037-03-22

의료기기

69

상표

SmartX

2014-06-09

40-1102959

2034-06-09

의료기기

70

상표

SmartF

2018-09-06

40-1509568

2038-09-06

의료기기

71

상표

SmartX

2015-06-18

5,000,600

2025-06-18

의료기기

72

상표

SmartX

2015-06-18

1261417

2025-06-18

의료기기

73

상표

SmartF

2018-09-07

5,778,188

2029-06-18

의료기기

74

상표

SmartF

2018-09-07

1434804

2030-01-10

의료기기

75

상표
셀비(CelBee)
2023-10-17
40-2163952
-
재생의료

76

상표
SmartF
2018-09-06
40-2163951
-
의료기기

77

상표

SmartF

2018-09-06
40-2202852
-
의료기기

78

특허

성분 분리기

2012-03-05

10- 2012- 0022304

2032-03-05

의료기기

79

특허

성분 분리기

2013-04-09

10- 2013- 0038671

2033-04-09

의료기기

80

특허

성분 분리기

2013-05-03

10- 2013- 0049940

2033-05-03

의료기기

81

특허

성분 분리기

2013-09-11

10-2013-0109108

2033-09-11

의료기기

82

특허

성분 분리기

2013-09-11

10-2013-0109109

2033-09-26

의료기기

83

특허

성분 분리기

2013-09-26

10-2013-0114703

2033-09-26

의료기기

84

특허

지방파쇄기 및 지방파쇄가 가능한 성분분리기

2013-12-13

10-2013-0155711

2033-12-13

의료기기

85

특허

성분 분리기

2014-05-14

10-2014-0057912

2034-05-14

의료기기

86

특허

성분 분리기

2015-05-27

10-2015-0073816

2035-05-27

의료기기

87

특허

주사기 어댑터

2015-06-30

10-2015-0092591

2035-06-30

의료기기

88

특허

의료용 주입장치

2016-02-16

10-2016-0017933

2036-02-16

의료기기

89

특허

의료용 주입장치

2016-02-16

10-2016-0017927

2036-02-16

의료기기

90

특허

의료용 주입장치

2016-02-16

10-2016-0017930

2036-02-16

의료기기

91

특허

의료용 주입장치

2016-03-15

10-2016-0031028

2036-03-15

의료기기

92

특허

의료용 주입장치

2016-05-25

10-2015-0063940

2036-05-25

의료기기

다. 산업의 특성[산업설비사업본부]○ 발전플랜트설비 Damper- 발전설비사업은 설비산업으로 투자규모가 크고 자본의 회수기간이 길어 전반적인 경기 상황, 정부의 사회간접자본 투자정책, 기업의 설비투자 동향 등에 따라 수요와 공급이 결정되고 있습니다. 산업의 특성상 공공부문과 민자부문으로 나눌 수 있는데, 대부분의 국가에서 전력 수급을 효과적으로 계획, 통제하기 위해 중장기적으로 전원개발계획을 수립하여 추진하고 있으므로 민자부문에만 의존하는 산업에 비해 경기변동의 영향이 상대적으로 적은 특성을 가지고 있습니다. 당사의 화력/복합/원자력 발전용 댐퍼는 다수의 국/내외 프로젝트에 고객의 요구에 따라 직접 설계, 제작, 납품 되어 그 성능 및 품질의 우수성이 입증되어 왔습니다.○ 선박용 탈황설비 SOx Damper

- IMO(국제해사기구)는 전세계 174개국을 회원국으로 하고 있으며, 2020년 1월 1일부터 선박 황산화물(SOx) 함유량 상한선을 기존 3.5%에서 0.5%로 대폭 강화하는 배출 규제를 시행하고 있습니다.

황산화물은 3대 대기오염물질 중 하나로 선박 연료에서 허용되는 황 함유량에 대한 요구 사항을 충족시키기 위해서는 LNG 추진선으로의 교체 또는 황 함유량이 낮은 연료를 사용하거나 규제를 만족할 수 있는 탈황 시스템을 갖추어야 합니다. 당사는 선박탈황설비인 스크러버에 발전플랜트설비의 댐퍼기술을 적용하여 스크러버의 황산화물 댐퍼(SOx Damper)를 자체 개발/양산하여 사업 영위 중에 있으며, 한국강소기업협회 혁신상품 선박설비 부분‘2019 제2회 대한민국 강소기업 대상’을 수상한 바 있습니다.

[에너지사업본부]

- Busway system은 대형건물, 공장, 플랜트 등에 수요가 이루어지고 이러한 수요처는 건설경기에 영향을 받습니다. 건설산업의 해외 및 국내의 공공기관 또는 민간 발주자의 수요에 따라 파생되어 수주하는 산업으로 전반적인 산업구조, 산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 의해 영향을 많이 받고 경기변동과 정부 투자 정책에 따라 그 수요가 좌우됩니다.

당사의 GE-WavePro LT Busway system은 복잡한 구조물의 경우에도 높은 성능을 발휘하는 유연하고 신뢰성 있는 전기분배 시스템입니다. 본 시스템은 효과적인 열 방출로 적은 온도상승폭을 갖고 있으며 낮은 전압강화와 안정적인 기계적 구조로 튼튼하며 높은 전기적 효율을 갖고 있고 설치 또한 용이합니다.

[바이오헬스케어사업본부]

○ 재생의료부문

- 재생의료란 정상적인 기능을 회복하기 위해 장기, 조직 및 인체 세포의 재생이나 대체에 중점을 둔 의학분야로 주로 만성 질환의 치료에 이용됩니다. 재생의료 시장은 만성 질환 및 유전 질환의 유병률 증가, 재생의료 연구에 대한 정부 투자 확대에 따라 성장하고 있으며, 전 세계 재생의료 시장은 2024년 약 159억 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 당사는 ㈜티에스바이오의 재생의료 상품을 독점적으로 위탁 받아 판매하고 있으며, 국내 재생의료에 대한 인식 개선, 국내 바이오기업들의 발전 및 정부 지원 등 시대의 기류와 더불어 재생의료 시장의 형성 및 발전에 기여하고자 합니다.

○ 의료기기부문

- 당사 의료기기사업의 주력 제품인 SmartX®는 국내외 인증과 핵심기술에 대한 지적재산권을 보유한 국내 최초 키트형 SVF 분리기기입니다. SVF세포는 ‘최소한의 조작’ 범위 내에서 세포치료제와는 달리 허가 없이 사용이 가능합니다. 의사의 판단 하에 의료행위가 가능하여 미용, 성형, 항노화 등의 목적으로 합법적인 세포치료술에 이용되고 있습니다. 2021년 국내 최초로 신의료기술 ‘SVF치료술’을 승인받은 바 있습니다. 당사는 의료기기부문의 매출 증대를 위하여 협력병원 확대 및 해외수출에 힘쓰고 있습니다.

라. 시장 점유율- 공신력 있는 기관이 발표한 시장점유율 자료가 존재하지 않으므로 기재하지 않습니다.마. 관련 법률 및 규정 등- 당사는 주요제품을 제작함에 따라 관련 법규를 철저히 준수하고 있으며, 이를 성실히 준수하기 위해 최선의 노력을 아끼지 않고 있습니다.바. 사업과 관련한 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항- 당사는 주요제품을 제작함에 따라 직, 간접적으로 배출되는 환경물질의 관리를 정기적, 수시적 실사를 통하여 항시 환경보호에 앞장서고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

[요약재무정보(연결)] (단위 : 원)

구분
2024.06
FY 2023
FY 2022
FY 2021

자산

유동자산
43,221,356,779
41,655,455,711
51,529,462,351
61,423,352,078

현금및현금성자산
20,298,751,286
14,410,636,581
10,928,549,137
37,805,545,372

매출채권
5,626,653,553
7,185,933,243
10,496,884,221
8,360,206,646

당기손익-공정가치측정금융자산
3,064,271,300
6,148,001,239
14,914,491,660
5,000,000,000

기타유동금융자산
1,689,270,202
1,324,448,158
1,016,972,029
780,078,414

유동재고자산
11,492,190,751
11,799,489,850
13,872,271,506
8,892,211,987

비유동자산
62,856,146,266
32,442,022,495
23,051,504,426
37,684,389,643

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
10,280,905,625
10,259,862,725
36,626,200
29,395,600

당기손익-공정가치측정금융자산
2,728,277,024
1,230,636,200
2,677,804,081
17,310,303,687

기타비유동금융자산
6,956,207,009
6,790,488,517
4,778,902,817
2,990,177,968

유형자산
29,106,831,794
7,977,171,518
8,544,978,729
9,029,359,902

사용권자산
2,903,377,913
2,685,981,900
2,844,392,572
2,761,095,191

무형자산
10,660,132,116
3,234,811,051
3,296,019,324
432,320,417

자산총계
106,077,503,045
74,097,478,206
74,580,966,777
99,107,741,721

부채

유동부채
34,265,072,882
19,920,797,876
19,705,897,603
45,059,811,195

비유동부채
6,487,262,962
5,547,969,616
7,102,713,644
8,735,620,041

부채총계
40,752,335,844
25,468,767,492
26,808,611,247
53,795,431,236

자본

자본금
70,127,831,000
54,399,829,500
53,950,889,500
45,557,688,500

자본총계
65,325,167,201
48,628,710,714
47,772,355,530
45,312,310,485

자본과부채총계
106,077,503,045
74,097,478,206
74,580,966,777
99,107,741,721

수익(매출액)
10,238,721,495
26,545,557,983
25,502,545,498
18,537,583,328

매출원가
7,746,533,867
22,111,582,764
22,930,674,563
17,538,762,678

매출총이익(손실)
2,492,187,628
4,433,975,219
2,571,870,935
998,820,650

판매비와관리비
4,464,469,217
6,158,456,775
5,188,670,751
6,315,992,357

영업이익(손실)
-1,972,281,589
-1,724,481,556
-2,616,799,816
-5,317,171,707

법인세비용차감전순이익(손실)
-6,808,000,135
39,148,357
-9,679,788,655
-15,618,411,268

당기순이익(손실)
-6,808,000,135
39,148,357
-9,679,788,655
-6,532,492,885

[요약재무정보(별도)]

구분
2024.06
FY 2023
FY 2022
FY 2021

자산

유동자산
38,929,944,894
41,195,945,411
51,528,010,737
61,421,841,679

현금및현금성자산
16,287,030,972
14,407,714,107
10,928,487,897
37,805,481,652

매출채권
5,626,653,553
7,185,933,243
10,496,884,221
8,360,206,646

당기손익-공정가치측정금융자산
3,344,956,300
6,148,001,239
14,914,491,660
5,000,000,000

기타유동금융자산
1,576,937,890
1,324,448,158
1,015,922,333
778,986,209

유동재고자산
11,486,292,061
11,799,489,850
13,872,271,506
8,892,211,987

비유동자산
68,119,039,107
32,837,054,301
22,994,694,178
37,577,334,688

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
10,280,905,625
10,259,862,725
36,626,200
29,395,600

당기손익-공정가치측정금융자산
8,407,777,024
1,230,636,200
2,677,804,081
17,310,303,687

기타비유동금융자산
6,763,065,477
6,790,488,517
4,778,902,817
2,990,177,968

유형자산
28,808,849,880
7,977,171,518
8,544,978,729
9,029,359,902

사용권자산
2,728,012,795
2,685,981,900
2,844,392,572
2,761,095,191

무형자산
3,230,891,913
3,234,811,051
3,296,019,324
432,320,417

자산총계
107,048,984,001
74,032,999,712
74,522,704,915
98,999,176,367

부채

유동부채
34,568,555,264
19,915,976,750
19,695,943,783
45,049,454,281

비유동부채
5,644,302,989
5,547,969,616
7,102,713,644
8,735,620,041

부채총계
40,212,858,253
25,463,946,366
26,798,657,427
53,785,074,322

자본

자본금
70,127,831,000
54,399,829,500
53,950,889,500
45,557,688,500

자본총계
66,836,125,748
48,569,053,346
47,724,047,488
45,214,102,045

자본과부채총계
107,048,984,001
74,032,999,712
74,522,704,915
98,999,176,367

수익(매출액)
10,234,865,304
26,545,557,983
25,502,545,498
18,550,042,945

매출원가
7,731,766,837
22,111,582,764
22,930,674,563
17,545,306,075

매출총이익(손실)
2,503,098,467
4,433,975,219
2,571,870,935
1,004,736,870

판매비와관리비
3,572,565,273
6,156,782,499
5,188,670,751
6,220,306,769

영업이익(손실)
-1,069,466,806
-1,722,807,280
-2,616,799,816
-5,215,569,899

법인세비용차감전순이익(손실)
-5,575,913,014
35,995,758
-9,629,543,948
-7,744,564,735

당기순이익(손실)
-5,575,913,014
35,995,758
-9,629,543,948
-4,770,006,471

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 30 기 반기말 2024.06.30 현재

제 29 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 30 기 반기말

제 29 기말

자산

유동자산

43,221,356,779

41,655,455,711

현금및현금성자산

20,298,751,286

14,410,636,581

매출채권

5,626,653,553

7,185,933,243

당기손익-공정가치측정금융자산

3,064,271,300

6,148,001,239

기타유동금융자산

1,689,270,202

1,324,448,158

유동재고자산

11,492,190,751

11,799,489,850

당기법인세자산

67,572,910

99,928,280

기타유동자산

982,646,777

687,018,360

비유동자산

62,856,146,266

32,442,022,495

장기성매출채권

54,701,282

50,771,547

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

10,280,905,625

10,259,862,725

당기손익-공정가치측정금융자산

2,728,277,024

1,230,636,200

기타비유동금융자산

6,956,207,009

6,790,488,517

관계기업투자

152,932,216

196,571,271

유형자산

29,106,831,794

7,977,171,518

사용권자산

2,903,377,913

2,685,981,900

무형자산

10,660,132,116

3,234,811,051

기타비유동자산

12,781,287

15,727,766

자산총계

106,077,503,045

74,097,478,206

부채

유동부채

34,265,072,882

19,920,797,876

매입채무

1,428,445,584

1,082,218,411

기타유동금융부채

1,342,332,953

1,274,240,099

단기차입금

13,621,508

4,821,126

유동성장기부채

1,222,160,000

1,242,480,000

전환사채

16,261,215,384

10,127,123,111

유동 리스부채

852,273,069

741,971,018

유동충당부채

13,023,701

99,342,795

기타 유동부채

6,832,663,333

5,348,601,316

당기손익-공정가치측정금융부채

6,299,337,350

비유동부채

6,487,262,962

5,547,969,616

장기차입금

303,000,000

909,000,000

기타비유동금융부채

864,777,668

비유동 리스부채

4,258,641,642

4,134,840,064

비유동충당부채

21,010,415

193,188,562

기타 비유동 부채

80,741,552

49,223,795

순확정급여부채

654,102,972

261,717,195

이연법인세부채

304,988,713

부채총계

40,752,335,844

25,468,767,492

자본

지배기업의 소유주지분

65,842,261,955

48,628,710,714

자본금

70,127,831,000

54,399,829,500

주식발행초과금

70,798,949,116

65,717,363,634

기타자본

(8,494,684,692)

(11,496,390,512)

기타포괄손익누계액

(425,035,841)

(419,339,585)

이익잉여금(결손금)

(66,164,797,628)

(59,572,752,323)

비지배지분

(517,094,754)

자본총계

65,325,167,201

48,628,710,714

자본과부채총계

106,077,503,045

74,097,478,206

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 30 기 반기

제 29 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

5,783,427,573

10,238,721,495

6,190,920,713

16,002,893,564

매출원가

3,871,953,234

7,746,533,867

4,744,660,714

13,405,434,167

매출총이익(손실)

1,911,474,339

2,492,187,628

1,446,259,999

2,597,459,397

판매비와관리비

3,004,189,435

4,464,469,217

1,364,460,072

3,147,449,528

영업이익(손실)

(1,092,715,096)

(1,972,281,589)

81,799,927

(549,990,131)

금융수익

811,842,146

1,308,745,580

374,142,358

701,751,266

금융비용

3,168,122,203

3,711,355,939

610,611,571

1,357,816,650

기타수익

19,253,654

19,257,244

16,130,480

51,126,389

기타비용

2,406,534,842

2,408,726,377

39,986,012

46,075,320

지분법손익

(1,601,125)

(43,639,054)

(43,062,472)

(43,062,472)

법인세비용차감전순이익(손실)

(5,837,877,466)

(6,808,000,135)

(221,587,290)

(1,244,066,918)

당기순이익(손실)

(5,837,877,466)

(6,808,000,135)

(221,587,290)

(1,244,066,918)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분

(5,629,115,699)

(6,599,238,368)

(221,587,290)

(1,244,066,918)

비지배지분

(208,761,767)

(208,761,767)

기타포괄손익

11,118,821

(550,384)

(28,160,258)

(31,312,058)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(15,236,577)

(26,784,903)

5,318,324

5,318,324

해외사업환산손익

(15,236,577)

(26,784,903)

5,318,324

5,318,324

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

26,355,398

26,234,519

(33,478,582)

(36,630,382)

확정급여제도의 재측정요소

4,879,898

5,191,619

(37,341,082)

(37,341,082)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

21,475,500

21,042,900

3,862,500

710,700

총포괄손익

(5,826,758,645)

(6,808,550,519)

(249,747,548)

(1,275,378,976)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주 귀속 총포괄손익

13,166,012

1,496,807

(28,160,258)

(31,312,058)

비지배지분

(2,047,191)

(2,047,191)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(43.00)

(56.00)

(2.00)

(12.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(43.00)

(56.00)

(2.00)

(12.00)

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

53,950,889,500

65,257,757,056

(11,468,843,075)

(441,812,112)

(59,525,635,839)

47,772,355,530

47,772,355,530

당기순이익(손실)

(1,244,066,918)

(1,244,066,918)

(1,244,066,918)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

710,700

710,700

710,700

해외사업환산손익

5,318,324

5,318,324

5,318,324

순확정급여부채의 재측정요소

(37,341,082)

(37,341,082)

(37,341,082)

총포괄손익

6,029,024

(1,281,408,000)

(1,275,378,976)

(1,275,378,976)

유상증자

주식매수선택권

110,387,305

110,387,305

110,387,305

전환사채의 발행

전환사채의 상환

(16,423,123)

(16,423,123)

(16,423,123)

전환사채의 행사

448,940,000

459,606,578

(169,258,940)

739,287,638

739,287,638

소유주와의 거래 합계

448,940,000

459,606,578

(75,294,758)

833,251,820

833,251,820

연결실체의 변동

2023.06.30 (반기말자본)

54,399,829,500

65,717,363,634

(11,544,137,833)

(435,783,088)

(60,807,043,839)

47,330,228,374

47,330,228,374

2024.01.01 (기초자본)

54,399,829,500

65,717,363,634

(11,496,390,512)

(419,339,585)

(59,572,752,323)

48,628,710,714

48,628,710,714

당기순이익(손실)

(6,599,238,368)

(6,599,238,368)

(208,761,767)

(6,808,000,135)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

21,042,900

21,042,900

21,042,900

해외사업환산손익

(26,739,156)

(26,739,156)

(45,747)

(26,784,903)

순확정급여부채의 재측정요소

7,193,063

7,193,063

(2,001,444)

5,191,619

총포괄손익

(5,696,256)

(6,592,045,305)

(6,597,741,561)

(210,808,958)

(6,808,550,519)

유상증자

5,996,309,500

503,689,998

6,499,999,498

6,499,999,498

주식매수선택권

21,186,216

21,186,216

21,186,216

전환사채의 발행

11,133,105,662

11,133,105,662

11,133,105,662

전환사채의 상환

(1,318,709,028)

(1,318,709,028)

(1,318,709,028)

전환사채의 행사

9,731,692,000

4,577,895,484

(6,833,877,030)

7,475,710,454

7,475,710,454

소유주와의 거래 합계

15,728,001,500

5,081,585,482

3,001,705,820

23,811,292,802

23,811,292,802

연결실체의 변동

(306,285,796)

(306,285,796)

2024.06.30 (반기말자본)

70,127,831,000

70,798,949,116

(8,494,684,692)

(425,035,841)

(66,164,797,628)

65,842,261,955

(517,094,754)

65,325,167,201

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 30 기 반기

제 29 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

1,596,795,581

3,975,267,179

영업으로부터 창출된 현금흐름

1,643,580,835

3,934,347,847

이자의 수취

302,631,292

437,966,288

이자지급(영업)

(382,017,966)

(417,644,696)

법인세의 납부(환급)

32,601,420

20,597,740

투자활동으로 인한 현금흐름

(25,366,883,763)

847,563,733

기타유동금융자산의 증가

(100,000,000)

(100,000,000)

기타유동금융자산의 감소

213,215,621

기타비유동금융자산의 증가

(72,925,000)

(2,129,540,692)

기타비유동금융자산의 감소

28,248,040

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(3,143,633,450)

(8,632,680,436)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

5,434,670,185

14,783,364,384

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의증가

(2,999,994,125)

연결범위의 변동 및 사업결합으로 인한 증가

(5,899,170,122)

26,119,878

연결범위의 변동 및 사업결합으로 인한 감소

(26,784,903)

기타유동금융부채의 감소

(117,000,000)

(117,000,000)

유무형자산의 처분

(1,169,166)

1,027,273

유무형자산의 취득

(21,469,119,347)

(63,118,170)

기타비유동자산의 증가

(133,830,000)

재무활동현금흐름

29,462,617,824

(1,199,338,389)

기타비유동부채의 증가

1,000,000,000

차입금의 차입

4,695,692

차입금의 상환

(4,277,423,643)

(936,480,000)

전환사채의 발행

31,784,847,597

전환사채의 상환

(5,418,823,365)

(172,286,115)

리스부채의 감소

(125,982,263)

(95,267,966)

주식의 발행

6,499,999,498

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

5,692,529,642

3,623,492,523

기초현금및현금성자산

14,410,636,581

10,928,549,137

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

195,585,063

103,084,585

당반기말현금및현금성자산

20,298,751,286

14,655,126,245

3. 연결재무제표 주석

제 30 (당)기 반기 2024년 06월 30일 현재

제 29 (전)기 2023년 12월 31일 현재

주식회사 티에스넥스젠과 그 종속기업

1. 일반적 사항(1) 지배기업의 개요

주식회사 티에스넥스젠(이하"지배기업"이라 함)는 1995년 7월 31일에 설립되어, 선박용 탈황설비(Sox Damper)와 발전플랜트설비 Damper, 전력배전설비 Busway, 전기에너지저장시스템(ESS) 제조 및 판매, 바이오의료기기 판매 및 바이오재생의료사업을 영위하고 있습니다. 서울특별시 강남구 테헤란로 503에 본사를 두고 있으며, 2022년 3월 28일 에이치엘비파워 주식회사에서 주식회사 티에스넥스젠으로 상호를 변경하였습니다. 지배기업의 당반기말 현재 수권주식수는 300백만주(1주당 금액: 500원)이며, 발행주식총수와 납입자본금은 각각 140,255,662주와 70,128백만원입니다.

(2) 주요 주주 현황

주주명
당반기말
전기말

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

시스코바이오투자조합
11,992,619
8.55
4,499,139
4.14

㈜티에스바이오
4,267,000
3.04
4,267,000
3.92

㈜동구바이오제약
2,292,738
1.63
2,292,738
2.11

기타 주주
121,703,305
86.77
97,740,782
89.84

합 계
140,255,662
100.00
108,799,659
100.00

(3) 종속기업의 개요

종속기업명
소재지
결산월
주요 영업활동
지분율(%)

당반기말
전기말

(주)TSN Japan.
일본
12월
바이오제품 판매 등
100.00
100.00

주식회사 뉴로소나
한국
12월
의료기기 연구개발 및 제조, 판매
73.43
-

주식회사 바이오커넥트
한국
12월
의료관련 광고 등
100.00
-

(4) 연결대상범위의 변동당반기 중 주식회사 뉴로소나의 지분 73.43%를 신규취득하였으며, 주식회사 바이오케넥트를 100%자회사로 신설하여 연결재무제표의 작성대상에 포함된 종속기업이 증가하였으며, 당반기중 연결재무제표의
작성대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.
전기중 청산으로 인해 HLB POWER INDIA PVT. LTD가 연결재무제표의 작성대상에서 제외되었습니다.

(5) 주요 종속기업의 요약 재무정보

1) 당반기 및 당반기말

(단위: 천원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출
반기순손익
총포괄손익

(주)TSN Japan
524,935
15,658
509,277
-
(7,985)
(34,597)

주식회사 뉴로소나
2,039,250
5,323,706
(3,284,456)
11,050
(1,750,070)
(1,750,070)

주식회사 바이커넥트
3,364,801
34,088
3,330,713
-
(169,287)
(169,287)

2) 전반기 및 전반기말

(단위: 천원)

회 사 명
자산
부채
자본
매출
반기순손익
총포괄손익

(주)TSN Japan
458,276
4,791
453,485
-
-
-

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 연결재무제표 작성기준주식회사 티에스넥스젠과 그 종속기업(이하 "연결기업")의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

1) 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결기업은 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.

해당 기준서의 개정이 요약반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다

.

나)
기업회계기준서 제
1007호
'현금흐름표
', 기업회계기준서 제
1107호
'금융상품
: 공시
' 개정
- 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우
, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다
.
이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

다) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다.
해당 기준서의 제정이 요약반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

라) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다.
해당 기준서의 개정이 요약반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 요약반기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 회계정책요약반기연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.(3) 중요한 회계추정 및 가정

연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 매출채권(1) 매출채권 및 손실충당금의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
7,233,533
54,701
8,376,316
50,772

손실충당금
(1,606,880)
-
(1,190,383)
-

합 계
5,626,653
54,701
7,185,933
50,772

(2) 매출채권 손실충당금 상세내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
기대손실률
손실충당금
매출채권
기대손실률
손실충당금

3개월 이내
3,657,451
1.48%
53,977
5,147,791
1.35%
69,696

3~6개월
1,057,696
14.62%
154,635
572,019
6.28%
35,934

6~12개월
500,593
34.29%
171,658
627,768
15.39%
96,586

12개월 초과
1,642,222
48.49%
796,338
1,650,109
33.86%
558,766

대손확정

430,272

100.00%
430,272
429,401
100.00%
429,401

합 계
7,288,234
22.03%
1,606,880
8,427,088
14.13%
1,190,383

(3) 매출채권 손실충당금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
(1,190,383)
(1,136,170)

대손충당금환입(설정)
(416,497)
74,701

기말금액
(1,606,880)
(1,061,469)

5. 재고자산

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

상품
30,149
18,261

제품
2,001,131
1,669,426

재공품
7,973,532
9,313,872

원재료
2,085,430
1,830,271

재고자산평가충당금
(598,051)
(1,032,340)

합 계
11,492,191
11,799,490

비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 2,928백만원(전반기 : 7,199백만원)입니다.

당반기에 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실(환입) 인식액은 (-)434백만원(전반기 : 163백만원)이며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함되었습니다.

6. 관계기업 투자주식

(1) 관계기업투자 내역

(단위: 천원)

회사명
소재지
주요 영업활동
당반기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

(주)와이앤에이치메디
대한민국
의료기기 판매업
28.66
152,932
28.66
196,571

(2) 관계기업투자주식의 변동내역1) 당반기

(단위: 천원)

회사명
기초
취득(대체)
손상
지분법손익
반기말

(주)와이앤에이치메디
196,571
-
-
(43,639)
152,932

2) 전반기

(단위: 천원)

회사명
기초
취득(대체)
손상
지분법손익
전반기말

(주)와이앤에이치메디
165,563
-
-
(43,062)
122,501

7. 유형자산

(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 순장부금액
8,111,760
8,544,979

취득
21,416,914
12,718

처분
-
-

감가상각
(450,297)
(387,563)

기말 순장부금액
29,078,377
8,170,134

(2) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
339,926
352,563

판매비와관리비
110,371
35,000

합 계
450,297
387,563

(3) 연결기업이 보유한 유형자산 중 일부는 차입금과 전환사채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석21 참조).

8
. 사용권자산 및 리스부채

(단위: 천원)

구 분

당반기
전반기

사용권자산

리스부채

사용권자산

리스부채

기초 순장부금액
2,889,831
5,062,461
2,844,393
4,949,378

사용권자산의 증가
177,383

177,383

64,992
64,992

상각
(157,709)
-
(4,762)
(4,822)

사용권자산의 종료

(
6,127)

(7,186)
(139,562)
-

이자비용
-
324,969
-
324,377

지급
-
(446,711)
-
(419,645)

반기말 순장부금액
2,903,378
5,110,916
2,765,061
4,914,280

9 무형자산

(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 순장부금액
3,247,683
3,296,019

취득
52,460
50,400

상각
(58,095)
(55,405)

처분
(255)
-

반기말 순장부금액
3,241,793
3,291,014

(2) 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
2,847
1,800

판매비와관리비
55,248
53,605

합 계

58,095

55,405

10. 차입금 및 전환사채(1) 차입금 및 전환사채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금

13,622

-
4,821
-

장기차입금
1,222,160
303,000
1,242,480
909,000

전환사채
16,261,215
-
10,127,123
-

합 계
17,496,997
303,000
11,374,424
909,,000

(2) 장기차입금의 상세내역

(단위: 천원)

차입금 종류
차입처
상환방법
최장 만기일
연이자율(%)
당반기말
전기말

시설자금
IBK기업은행
분할상환
2025-09-26
4.616
1,060,500
1,484,700

2025-09-26
4.704
454,500
636,300

2024-06-30
3.00
10,160
30,480

소 계
1,525,160
2,151,480

차감: 유동성 대체
(1,222,160)
(1,242,480)

장기차입금 합계
303,000
909,000

(3) 전환사채의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
발 행 일
만 기 일
이자율
당반기말
전기말

제9회 무보증사모
2021.04.30
2024.04.30
0.00%
-
5,972,903

제10회 무보증사모
2021.12.17
2024.12.17
0.00%
-
4,500,000

제11회 무보증사모
2024.04.04
2027.04.04
2.00%
19,000,000
-

제12회 무보증사모
2024.05.07
2027.05.07
0.00%
6,050,000

-

상환할증금 및 전환권조정

(
8,788,785)

(345,780)

잔환사채 장부가액
16,261,215
10,127,123

파생상품자산
565,602
-

파생상품부채
6,283,673
-

(4) 전환사채의 주요 발행조건

1) 제10회 무보증사모사채

구 분
내 용

사채의 명칭
제10회 무보증사모사채

사채의 종류
무기명식 이권부 무보증 전환사채

사채의 액면금액
15,000,000,000 원

발행일
2021년 12월 17일
만기일
2024년 12월 17일

표면이자율(%)
0.00
만기보장수익률(%)
3.50

전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 : 보통주

전환가격
주당 508 원

전환가격 조정
전환청구를 하기 전에 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 함으로써 주식을 발행하거나, 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에 전환가액을 조정함. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용함.

합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합,주식 액면 변경 등 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가액을 조정함.

감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액이상으로 조정함.

사채 발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액조정일로 하고, 각 전환가액조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액 보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 다만, 새로운 전환가액은 주식의 액면가 이상이어야 한다.

전환청구기간
2022년 12월 17일~2024년 12월 16일

조기상환청구권
발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 매 1개월이되는 날에 사채권의 전부 및 일부에 대해 조기상환을 청구가능

매도청구권
발행일로부터 3개월이 되는 날 이후 매 1개월이되는 날에 사채권의 70%를 초과하지 않는 금액에 대해 매도를 청구가능

(주1)

당사는 2024년 3월 5일 이사회 결의에 따라 전환사채 보유자와 매매계약체결을 통해 4,500백만원의 전환사채를 취득하였습니다. 2024년 5월9일자로 당사가 매입한 전환사채중 6,500백만원을 재발행하였으며 동일자로 6,500백만원의 전환사채는 전환청구되어 주식으로 전환되었습니다.

2) 제11회 무보증사모사채

구 분
내 용

사채의 명칭
제11회 무보증사모사채

사채의 종류
무기명식 이권부 무보증 전환사채

사채의 액면금액
19,000,000,000 원

발행일
2024년 04월 04일
만기일
2027년 04월 04일

표면이자율(%)
2%
만기보장수익률(%)
5%

전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 : 보통주

전환가격
주당 1,119원

전환가격 조정
전환청구를 하기 전에 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, 무상증자를 하거나, 주식배당, 준비금 자본전입을 통하여 주식을 발행하거나, 주식분할을 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나,기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 전환가액을 조정함.

합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합,주식 액면 변경 등 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가액을 조정함.

사채 발행일로부터 7개월이 경과한 날과 그 날부터 매 7개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중평균주가, 1주일가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정함. 다만, 조정 후 전환가액의 최저한도는 발행회사의 액면가액에 해당하는 가액으로함. 단, 상기에서 산정한 시가산정액이 해당조정일 직전의 현재의 전환가격보다 높은 경우에는 동 높은가액을 새로운 전환가액을 한다. 단, 상향조정후 전환가액은 최초 전환가액(조정일전에 신주의 할인발행등 또는 감자등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.

감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 함. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가 중 높은 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향조정한 가액 이상으로 할 수 있음.

전환청구기간
2025년 4월 4일~2027년 3월 4일

조기상환청구권
발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이되는 날에 사채권의 전부 및 일부에 대해 조기상환을 청구가능

매도청구권(주1)
매매완결일기준으로 2025년4월4일 부터 2025년 8월 4일까지(청구기간은 각 매매완결일 기준 20일전부터 2주간 청구가능) 사채원금의 50%를 발행회사에게 매도를 청구가능(제3자에게 매도 청구는 불가)

담보제공
당사는 투자부동산을 코리아자산탁에 담보신탁계약을 체결하고 전환사채 발행가액의 130%를 채권가액으로 한 우선수익권을 담보로 제공

3) 제12회 무보증사모사채

구 분
내 용

사채의 명칭
제12회 무보증사모사채

사채의 종류
무기명식 이권부 무보증 전환사채

사채의 액면금액
6,050,000,000 원

발행일
2024년 05월 07일
만기일
2027년 05월 07일

표면이자율(%)
0%
만기보장수익률(%)
3%

전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 : 보통주

전환가격
주당 887원

전환가격 조정
전환청구를 하기 전에 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, 무상증자를 하거나, 주식배당, 준비금 자본전입을 통하여 주식을 발행하거나, 주식분할을 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나,기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 전환가액을 조정함.

합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합,주식 액면 변경 등 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가액을 조정함.

사채 발행일로부터 매3개월이 되는날을 전환가격 조정일로 하고
각 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중평균주가, 1주일가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정함. 다만, 조정 후 전환가액의 최저한도는 최초 전환가액의 70%로 한다. 단, 상기에서 산정한 시가산정액이 해당조정일 직전의 현재의 전환가격보다 높은 경우에는 동 높은가액을 새로운 전환가액을 한다. 단, 상향조정후 전환가액은 최초 전환가액(조정일전에 신주의 할인발행등 또는 감자등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.

감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 함. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가 중 높은 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향조정한 가액 이상으로 할 수 있음.

전환청구기간
2025년 5월 7일~2027년 5월 6일

조기상환청구권
발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이되는 날에 사채권의 전부 및 일부에 대해 조기상환을 청구가능

매도청구권(주1)
발행일로부터 1년이 경과하는 날로 부터 1년간 사채권의 9%의 한도내에서 발행회사와 발행회사가 지정하는자로 하여금 매도청구가능

11. 순확정급여부채

(1) 포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기근무원가
251,809
232,247

순이자원가
15,333
8,991

신입/전입효과
41,918
16,310

종업원급여에 포함된 총 비용
309,060
257,548

(2) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
2,214,248
1,742,045

사외적립자산의 공정가치
(1,468,300)
(1,478,483)

국민연금전환금
(1,845)
(1,845)

순확정급여부채
654,103
261,717

12. 자본금 및 주식발행초과금

(1) 자본금

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

수권보통주식수
300,000,000주
300,000,000주

1주당금액
500
500

발행보통주식수
140,255,662주
108,799,659주

보통주자본금
70,127,831,000
54,399,829,500

(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역

(단위: 주, 천원)

구 분
당반기
전반기

유통주식수
자본금
주식발행초과금
유통주식수
자본금
주식발행초과금

기초
108,799,659
54,399,830
65,717,364
107,901,779
53,950,890
65,257,757

유상증자
11,992,619
5,996,309
503,690
-
-
-

전환권의 행사
19,463,384
9,731,692
4,577,895
897,880
448,940
459,607

기말
140,255,662
70,127,831
70,798,949
108,799,659
54,399,830
65,717,364

주식발행초과금은 유상증자 시 액면금액을 초과하여 주식을 발행함으로써 발생한 초과불입액에서 주식발행비를 차감한 금액으로 상법 규정에 의하여 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.
(3) 전환권 행사 상세내역

(단위: 천원)

구 분
당반기

9차
9차
9차
9차
10차

전환청구일
2024.03.22
2024.3.25
2024.3.26
2024.3.27
2024.5.09

발행수량
4,745,211주
703,916주
204,742주
1,014,245주
12,795,270주

전환가액 (주1)
893원
893원
893원
893원
508원

자본금
2,372,606
351,958
102,371
507,122
6,397,635

주식발행초과금
2,834,804
421,132
122,551
607,379
592,029

(주1) 상기 유상증자로 발행한 주식은 당분기중 전환사채의 전환청구에 의해 발행하여 실제 현금 등이 유입되지 않았습니다.

13. 기타자본구성요소

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기타자본잉여금
(1,494,853)
(1,253,989)

전환권대가
5,556,233
2,334,851

주식매수선택권
994,804
973,617

자기주식처분손실
(13,550,869)
(13,550,869)

합 계
(8,494,685)
(11,496,390)

14. 기타포괄손익누계액

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
(371,810)
(392,853)

해외사업환산손익
(53,225)
(26,487)

합 계
(425,035)
(419,340)

15. 주식기준보상
(1) 주식선택권제도연결기업은 연결기업의 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 연결기업은 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 15 범위 내에서 주식선택권을부여할 수 있습니다. 다만, 상법 제542조의 3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 3 범위 내에서 이사회의 결의로 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 이 경우 주식선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있습니다.

(2) 당반기말 현재 주식기준보상계약 내역

(단위: 원)

구 분
1차
2차
3차
4차
5차

종류
주식보상형
주식보상형
주식보상형
주식보상형
주식보상형

수량(주)
1,000,000
1,397,000
210,000
390,000
25,000

부여일
2020-03-26
2021-03-04
2021-07-30
2022-03-28
2023-06-29

행사시작일
2022-03-26
2023-03-04
2023-07-30
2024-03-28
2025-06-29

행사만기일
2027-03-25
2028-03-03
2028-07-29
2029-03-27
2030-06-28

행사가격(주1)
1,189
1,033
2,320
1,614
1,000

가득조건
2년 근무
2년 근무
2년 근무
2년 근무
2년 근무

부여일 공정가치
238.98
396.73
1,073.80
789.92
171.87

(주1) 전환사채 전환 및 합병으로 인한 유상증자로 인해 행사가격이 조정되었습니다.

(3) 보고기간에 부여한 주식선택권의 공정가치
주식선택권의 가격은 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다. 양도불가능, 행사제한, 행태적 고려사항에 대한 영향에 대하여 경영자의 최선의 추정치를기초로 이 모형에 사용된 기대존속기간을 결정하였습니다.

모형에 적용되는 변수 및 발행회차별 가중평균공정가치

(단위: 원)

구 분
제 1 차
제 2 차
제 3 차
제 4 차
제 5 차

부여일 주식가격
1,030
1,010
2,515
1,710
705

부여일 행사가격
1,192
1,033
2,496
1,653
1,000

기대변동성(%)
23.75
46.70
49.70
51.10
26.90

옵션만기
7
7
7
7
7

무위험이자율(%)
1.52
1.42
1.66
2.98
3.60

부여일 공정가치
238.98
396.73
1,073.80
789.92
171.87

(4) 당반기 중 주식선택권의 변동당분기말 현재 존속하는 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
제 1 차
제 2 차
제 3 차
제 4 차
제 5 차

기초수량
900,000
1,008,000
210,000
190,000
25,000

당기부여
-
-
-
-
-

당기소멸
-
-
-
-
-

기말수량
900,000
1,008,000
210,000
190,000
25,000

(5) 주식보상비용 인식액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

주식보상비용
21,186
110,387

16
. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익으로 인식한 금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

5,608,661

10,063,955

6,190,921

16,002,894

기타 원천으로부터의 수익

174,766

174,766
-

-

합 계
5,783,427
10,238,721

6,190,921

16,002,894

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익1) 당반기

(단위: 천원)

구 분
플랜트
부스닥트
태양광
바이오
기 타
합 계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

재화 또는 용역의 유형

재화의 판매
3,177,403
5,422,442
2,352,554
4,488,530
32,222
79,168
29,300
40,614
3,856
3,856
5,595,334
10,034,610

용역의 제공
-
-
-
-
-
-
13,327
24,564
-
4,782
13,327
29,346

합 계
3,177,403
5,422,442
2,352,554
4,488,530
32,222
79,168
42,627
65,177
3,856
8,638
5,608,661
10,063,956

지리적 시장

한국
1,460,933
1,801,928
2,352,554
4,488,530
32,222
79,168
42,627
65,177
3,856
3,856
3,892,192
6,438,659

유럽
969,581
1,507,343
-
-
-
-
-
-
-
-
969,581
1,507,343

기타
746,889
2,113,171
-
-
-
-
-
-
-
4,782
746,889
2,117,953

합 계
3,177,403
5,422,442
2,352,554
4,488,530
32,222
79,168
42,627
65,177
3,856
8,638
5,608,662
10,063,955

재화나 용역의 이전 시기

한 시점에 이전하는 재화
3,177,403
5,422,442
2,352,554
4,488,530
32,222
79,168
42,627
65,177
3,856
3,856
5,608,661
10,059,173

기간에 걸쳐 이전하는 용역
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,782
-
4,782

합 계
3,177,403
5,422,442
2,352,554
4,488,530
32,222
79,168
42,627
65,177
3,856
8,638
5,608,661
10,063,955

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분
플랜트
부스닥트
태양광
바이오
기 타
합 계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

재화 또는 용역의 유형

재화의 판매
3,390,005
8,490,385
2,632,673
7,202,039
75,208
124,078
12,296
27,035
700
700
6,110,882
15,844,237

용역의 제공
-
-
-
-
-
-
73,030
73,030
7,008
85,626
80,038
158,656

합 계
3,390,005
8,490,385
2,632,673
7,202,039
75,208
124,078
85,326
100,065
7,708
86,326
6,190,920
16,002,893

지리적 시장

한국
1,736,593
4,958,674
2,632,673
7,202,039
75,208
124,078
85,327
100,066
700
700
4,530,501
12,385,557

유럽
1,335,768
2,999,562
-
-
-
-
-
-
-
-
1,335,768
2,999,562

기타
317,644
532,149
-
-
-
-
-
-
7,008
85,626
324,652
617,775

합 계
3,390,005
8,490,385
2,632,673
7,202,039
75,208
124,078
85,327
100,066
7,708
86,326
6,190,921
16,002,894

재화나 용역의 이전 시기

한 시점에 이전하는 재화
3,390,005
8,490,385
2,632,673
7,202,039
75,208
124,078
85,327
100,066
700
700
6,183,913
15,917,268

기간에 걸쳐 이전하는 용역

-

-
-
-
-
-
-
-
7,008
85,626
7,008
85,626

합 계
3,390,005
8,490,385
2,632,673
7,202,039
75,208
124,078
85,327
100,066
7,708
86,326
6,190,921
16,002,894

(3) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
5,681,355
7,236,705

기타유동부채(선수금)
5,740,341
4,803,903

17. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

원재료비
1,468,409
2,322,915
2,312,418
5,198,118

상품의매입
22,000
11,439
20,000
21,700

재고의변동

(
104,457)

593,684
(148,751)
1,978,855

급여
1,486,543
2,721,549
1,274,381
2,757,148

퇴직급여
235,160
309,061
22,572
257,548

복리후생비
136,937
270,564
140,283
287,350

세금과공과
137,905
200,081
58,402
121,036

유형자산상각비
252,451
450,326
193,882
387,560

사용권자산상각비
53,740
129,225
71,869
139,564

무형자산상각비
49,614
77,659
27,797
55,405

지급임차료
67,543
78,204
9,536
18,311

지급수수료
924,268
1,725,463
524,686
1,237,857

대손상각비(환입)
187,364
415,026
(74,701)
(74,701)

하자보수비
6,224

(
247,991)

44,900
47,160

운반비
60,671
99,671
105,273
289,379

포장비
43,855
89,652
101,989
242,938

외주가공비
1,168,919
1,933,890
1,015,259
2,662,949

기타비용
678,996
1,030,585
409,327
924,706

매출원가 및 판매비와관리비 합계
6,876,142
12,211,003
6,109,122
16,552,883

18. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 에상 연간유효법인세율은 0%(전분기:0%) 입니다.

19. 현금흐름표

(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순손실
(6,517,155,022)
(1,244,066,918)

비현금항목의 조정
5,297,259,987
1,510,977,432

이자수익

(374,964,191)
(340,777,834)

이자비용

1,428,524,684
1,124,526,464

재고자산평가손실환입

(434,289,186)
(163,347,229)

퇴직급여

298,900,414
257,548,090

기타장기종업원급여

-
(9,217,120)

대손상각비

415,025,800
(74,701,311)

사용권자산상각비

157,709,082
139,562,023

유형자산상각비
421,842,166
387,562,577

무형자산상각비

77,658,981
55,405,412

외화환산손실

1,890,193
28,416,578

주식보상비용

21,186,216
110,387,305

하자보수비

(247,990,541)
25,816,339

외화환산이익

(338,749,251)
(199,821,853)

잡이익

-
(854)

임대료수입
(24,765,922)
-

유형자산처분이익

-
(1,027,273)

리스자산처분이익

-
(60,425)

관계기업투자손실
43,639,055
43,062,472

리스자산처분손실

109,313
-

종속기업투자손상차손
2,398,735,253

파생상품평가손실
2,227,588,800
-

파생상품평가이익
(113,092,800)
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(404,366,270)
(8,228,710)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
-
(50,953,340)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
182,080,616

사채상환손실
-
4,745,505

사채상환이익
(257,331,809)
-

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
2,863,475,870
3,667,437,333

매출채권
1,271,480,754
2,053,373,183

기타유동금융자산
(33,072,186)
(239,000)

재고자산
763,853,835
1,864,370,979

기타유동자산
(269,612,818)
(199,212,645)

기타비유동금융자산
(41,000,000)
2,246,700

매입채무

332,994,173
(2,005,725,661)

기타유동금융부채
(121,726,099)
(411,888,393)

유동충당부채
(8,252,494)
-

기타유동부채
1,312,737,710
2,586,330,940

기타비유동부채
2,879,273
-

순확정급여부채

(346,806,278)
(221,818,770)

영업으로부터 창출된 현금
1,643,580,835
3,934,347,847

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

보험수리적손익
5,191
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
21,043
-

전환권 행사에 의한 자본 감소
5,216,863
739,288

전환사채 발행에 의한 자본 증가
5,867,468
-

전환사채 상환에 의한 자본 감소
650,608
16,423

장기차입금의 유동성대체
606,000
-

사용권자산과 리스부채의 계상
177,382
64,992

리스부채 유동성대체
95,548
-

장기임대보증금 현재가치할인차금
159,988
-

당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)
695,164
-

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용1) 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
재무활동현금흐름
비현금흐름
당반기말

전환
기타(주1)

단기차입금
3,664,725
(3,655,829)
-
-
8,896

장기차입금
2,151,480
(626,320)
-
-
1,525,160

전환사채
10,127,123
26,366,024
(12,688,258)
(7,543,673)
16,261,216

리스부채
5,062,461
(125,982)
-
174,435
5,110,914

합 계
21,005,789
21,957,893
(12,688,258)
(7,369,238)
22,906,186

(주1)
사용권자산 계상, 전환사채의 상각, 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
재무활동현금흐름
비현금흐름
전반기말

전환
기타(주1)

단기차입금
300,000
(300,000)
-
4,696
4,696

장기차입금
3,404,120
(636,480)
-
-
2,767,640

전환사채
9,815,805
(172,286)
(739,288)
699,712
9,603,943

리스부채
4,949,379
(95,268)
-
60,170
4,914,281

합 계
18,469,304
(1,204,034)
(739,288)
764,578
17,290,560

(주1)
사용권자산 계상, 전환사채의 상각, 합병으로 인한 증가 등이 포함되어 있습니다.

20. 특수관계자 거래

(1) 특수관계자 현황

당사와의 관계
당분기말
전기말

관계기업
(주)와이앤에이치메디
(주)와이앤에이치메디

유의적 영향력 행사기업

시스코바이오투자조합

-

-
(주)티에스바이오

기타
-
밸류아시아캐피탈(주)

-
리앤밸류파트너스(주)

-
아이스디에셋(주)

-
아이스엠(주)

-
(주)동구바이오제약

-
(주)피코이노베이션

-
(주)노바셀테크놀로지

-
(주)로프티록인베스트먼트

-
(주)로보터스

-
Valted Seq, INC.

-
동구바이오웰컴신기술투자조합

-
㈜씨앤와이즈

-
㈜씨이노베이션

-
㈜더블유팜이노베이션

-
로프티록 신기술조합 제2호

-
패스웨이-로프티록 AI 신기술 조합1호

-
패스웨이-로프티록 글로벌 신기술조합1호

-
로프티록-엠브이지 반도체신기술조합1호

-
로프티록-엠브이지 뷰티테크신기술조합 1호

-
LDK Pharma Factory Co., Ltd

-
아이엠디 신기술조합 1호

-
로프티록 모빌리티신기술조합 1호

-
㈜원올게이트

-
(주)밸류메디투어

(2) 연결기업과 특수관계자간의 채권ㆍ채무의 잔액

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
당반기말
전기말

채권
채무
채권
채무

유의적영향력행사기업
시스코바이오투자조합
-
1
-
-

기타

티에스제1호조합 (주1)

-
-
-
5,100,000

㈜티에스바이오(주2)
-
-
4,571,727
44,100

㈜동구바이오제약 (주2)
-
-
-
80,000

㈜벨류메디투어 (주2)
-
-
-
22

박주형
102,237
-
-
-

합 계
102,237
1
4,571,727
5,224,122

(주1)
당분기인 2024년 3월 20일 티에스제1호 조합이 해산되었습니다.

(주2)
등기임원의 사임으로 특수관계자에서 제외되었습니다.

(3) 당사와 특수관계자간의 주요 거래 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
당반기
전반기

매출 등
매입 등
금융수익등
매출 등
매입 등

기타
(주)티에스바이오(주2)
-
-
-
217,939
9,488

(주)동구바이오제약(주2)
-
-
-
-
-

박주형
2,237
-
-
-
-

(주)벨류메디투어 (주2)
-
-
-
-
24,877

합 계
2,237
-
-
217,939
34,365

(주2)
등기임원의 사임으로 특수관계자에서 제외되었습니다.

(4) 기중 자금거래 내역1) 당반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
자금 거래

대여 등
회수

기타
박주형
100,000
-

(주1)
리스부채의 상환 등은 이자비용이 포함된 금액입니다.

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
자금 거래
차입 거래
리스부채

대여 등
회수
차입 등
상환
증가
상환 등(주1)

유의적 영향력 행사기업
(주)티에스바이오
2,000,000
-
-
300,000
-
52,980

(주1)
리스부채의 상환 등은 이자비용이 포함된 금액입니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

임원급여
358,443
446,510

퇴직급여
155,774
54,582

주식보상비용
13,295
67,948

상기의 주요 경영진에는 당사 활동의 계획-운영-통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

21. 우발채무와 약정사항

(1) 금융거래와 관련된 주요 약정사항

(단위: 천원)

구 분
내 역
한도금액
실행금액

당반기말
전기말
당반기말
전기말

IBK기업은행
중소기업자금대출
3,000,000
3,000,000
454,500
636,300

중소기업자금대출
7,000,000
7,000,000
1,060,500
1,484,700

기타시설자금대출
284,500
284,500
10,160
30,480

전기공사공제조합
융자약정
-
122,400
-
-

합 계
10,284,500
10,406,900
1,525,160
2,151,480

(2) 제공한 지급보증의 내역

(단위: 천원)

제공받는 회사
지급보증처
한도금액
실행금액
보증기간
내역

당반기말
전기말
당반기말
전기말

넥선
전기공사공제조합
8,623
10,264
8,623
10,264
20.07.31~23.07.27
연대보증(보증증권)

(3) 제공받은 지급보증 내역

(단위: USD, 천원)

제공자명
한도금액
실행금액
내 역

당반기말
전기말
당반기말
전기말

서울보증보험
5,272,363
4,940,162
5,272,363
4,940,162
이행보증 등

자본재공제조합
3,695,566
5,489,408
2,140,876
707,181

전기공사공제조합
3,640,000
3,684,800
949,788
1,340,283

기계설비공제조합
5,137,993
6,679,391
111,947
223,894

KEB하나은행
USD 95,800
USD 95,800
USD 95,800
USD 95,800
기타외화지급보증

(4) 담보제공자산1) 당반기말

(단위: USD, 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정액등
관련금액(주1)
담보제공내역
담보권자명

기타유동금융자산(정기예금)
USD 95,800
USD 95,800
-
외화지급보증
KEB하나은행

당기손익-공정가치측정 금융자산
53,508
53,508
-
출자증권 담보대출
기계설비공제조합

143,536
143,536
-
전기공사공제조합

유형자산(북항공장)
6,180,764
13,200,000
1,525,160
공장담보대출
IBK기업은행

기타비유동금융자산(장기성예금)
2,592,550
2,592,550
-
이행보증
서울보증보험

64,715
64,715
-
자본재공제조합

유형자산(토지,건물)
21,208,783
24,700,000
19,000,000
전환사채지급담보우선수익권증서제공(부동산담보신탁)
상상인저축은행상상인플러스저축은행

합계
원화
30,243,856
40,754,309
20,525,160

USD
USD 95,800
USD 95,800
-

(주1)
담보 설정 관련 차입(전환사채) 금액

2) 전기말

(단위: USD, 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정액등
관련금액(주1)
담보제공내역
담보권자명

현금및현금성자산
185,793
185,726
185,726
전환사채지급담보
메리츠증권

기타유동금융자산(정기예금)
USD 95,800
USD 95,800
-
외화지급보증
KEB하나은행

당기손익-공정가치측정 금융자산
51,889
51,889
-
출자증권 담보대출
기계설비공제조합

142,518
142,518
-
전기공사공제조합

유형자산(북항공장)
6,363,447
13,200,000
2,151,480
공장담보대출
IBK기업은행

기타비유동금융자산(장기성예금)
2,592,550
2,592,550
-
이행보증
서울보증보험

64,715
64,715
-
자본재공제조합

당기손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)
4,470,393
4,545,000
4,470,393
전환사채지급담보
메리츠증권

합계
원화
13,871,305
20,782,398
6,807,600

USD
USD 95,800
USD 95,800
-

(주1)
담보 설정 관련 차입 금액

22. 공정가치 측정(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치당사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

(2) 공정가치의 서열체계

당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

1) 당반기말가. 금융자산

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융자산

879,491
4,913,057
5,792,548

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
57,196

10,223,710
10,280,906

합 계
57,196
879,491
15,136,767
16,073,454

나. 금융부채

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
6,299,337
6,299,337

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
6,269,329
1,109,309
7,378,638

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
36,153
-
10,223,710
10,259,863

합 계
36,153
6,269,329
11,333,019
17,638,501

(3) 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익 -공정가치 측정금융자산

기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산
당기손익 -공정가치 측정금융부채

당기손익 -공정가치 측정금융자산

기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산

기초 금액
7,378,637
10,259,863
-
1,100,763
14,749

취득(증가)(주1)
5,952,488
-

(6,832,506)

4,000,000
2,999,994

처분(감소)(주1)
(5,434,670)
-
420,076
-
-

총손익
(2,103,907)
21,043
113,093
8,229
-

당기손익인식액
(2,103,907)
-
113,093
8,229
-

기타포괄손익인식액
-
21,043
-
-
-

기말 금액
5,792,548
10,280,906

(6,299,337)

5,108,992
3,014,743

(주1)
취득과 처분에는 전환사채의 발행(취득)과 관련한 조기상환청구권과 매도청구권에 대한 파생상품자산과 파생상품부채의 증가와 전환사채의 전환에 따른 감소금액이 포함되어 있습니다.

(4) 당기 및 전기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준 사이의 이동은 없습니다.

(5) 당기손익-공정가치측정금융자산중 파생금융상품자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당반기말
전기말

전환사채 콜옵션
565,602
-
3
T-F 모형, B-D-T 모형
주가변동성 상승(하락), 선도이자율 등

(6) 당기손익-공정가치측정금융부채중 파생금융상품부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당반기말
전기말

전환사채 풋옵션
6,283,673
-
3
T-F 모형, B-D-T 모형
주가변동성 상승(하락), 선도이자율 등

당기손익-공정가치금융부채(콜옵션)
15,664
-
3
T-F 모형, B-D-T 모형
주가변동성 상승(하락), 선도이자율 등

합계
6,299,337
-

23. 부문정보
(1) 연결기업의 영업부문은
댐퍼(선박용 탈황설비(Sox Damper), 발전플랜트), 닥트(Busway) 제조 판매와 전기에너지 저장시스템(ESS) 사업, 태양광사업부문 및 바이오사업부문 등을 주요 사업으로 하고 있습니다.(2) 사업 부문별 정보1) 당반기(누적)

(단위: 천원)

구 분
댐 퍼
닥 트
바이오
신사업
태양광
기 타
합 계

매출액
5,422,442
4,488,530
65,177
-
79,168
183,403
10,238,721

매출원가
(3,489,552)
(4,106,292)
(102,227)
-
(33,695)
(14,767)
(7,746,534)

순매출액
1,932,890
382,237
(37,050)
-
45,473
168,636
2,492,187

판매비와관리비
(785,909)
(988,233)
(1,396,165)
(394,872)
(1,038)
(898,253)
(4,464,469)

영업이익(손실)
1,146,981
(605,996)
(1,433,215)
(394,872)
44,435
(729,616)
(1,972,282)

2) 당반기(3개월)

(단위: 천원)

구 분
댐 퍼
닥 트
바이오
신사업
태양광
기 타
합 계

매출액
3,177,403
2,352,554
42,627
-
32,222
178,621
5,783,427

매출원가

(1,706,688)

(2,074,828)
(58,823)
-
(16,848)

(14,767)

(3,871,954)

순매출액
1,470,715
277,726
(16,196)
-
15,374
163,854
1,911,473

판매비와관리비
(487,347)
(468,005)
(755,175)
(394,872)
(683)

(898,107)

(3,004,189)

영업이익(손실)
983,368
(190,279)
(771,371)
(394,872)
14,691
(734,253)
(1,092,716)

3) 전반기(누적)

(단위: 천원)

구 분
댐 퍼
닥 트
태양광
바이오
기 타
합 계

매출액
8,490,385
7,202,039
124,077
185,692
700
16,002,893

매출원가
(7,575,887)
(5,757,731)
(33,695)
(38,121)
-
(13,405,434)

순매출액
914,498
1,444,308
90,382
147,571
700
2,597,459

판매비와관리비
(1,669,889)
(1,416,497)
(24,403)
(14,624)
(22,036)
(3,147,449)

영업이익(손실)
(755,391)
27,811
65,979
132,947
(21,336)
(549,990)

4) 전반기(3개월)

(단위: 천원)

구 분
댐 퍼
닥 트
태양광
바이오
기 타
합 계

매출액
3,390,005
2,632,673
75,208
92,335
700
6,190,921

매출원가
(2,875,212)
(1,826,054)
(16,848)
(26,546)
-
(4,744,660)

순매출액
514,793
806,619
58,360
65,789
700
1,446,261

판매비와관리비
(693,565)
(658,286)
(2,744)
(1,776)
(8,090)
(1,364,461)

영업이익(손실)
(178,772)
148,333
55,616
64,013
(7,390)
81,800

(3) 매출액의 10%를 초과하는 주요거래처의 내역

(단위: 천원)

거래처명
당반기
전반기

A사
2,001,022
1,663,794

B사
884,826
2,864,496

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 30 기 반기말 2024.06.30 현재

제 29 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 30 기 반기말

제 29 기말

자산

유동자산

38,929,944,894

41,195,945,411

현금및현금성자산

16,287,030,972

14,407,714,107

매출채권

5,626,653,553

7,185,933,243

당기손익-공정가치측정금융자산

3,344,956,300

6,148,001,239

기타유동금융자산

1,576,937,890

1,324,448,158

재고자산

11,486,292,061

11,799,489,850

당기법인세자산

67,326,860

99,928,280

기타유동자산

540,747,258

230,430,534

비유동자산

68,119,039,107

32,837,054,301

장기성매출채권

54,701,282

50,771,547

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

10,280,905,625

10,259,862,725

당기손익-공정가치측정금융자산

8,407,777,024

1,230,636,200

기타비유동금융자산

6,763,065,477

6,790,488,517

종속기업투자

7,723,300,747

482,850,000

관계기업투자

108,753,077

108,753,077

유형자산

28,808,849,880

7,977,171,518

사용권자산

2,728,012,795

2,685,981,900

무형자산

3,230,891,913

3,234,811,051

기타비유동자산

12,781,287

15,727,766

자산총계

107,048,984,001

74,032,999,712

부채

유동부채

34,568,555,264

19,915,976,750

매입채무

1,414,184,084

1,082,218,411

당기손익-공정가치측정금융부채

6,978,837,350

기타유동금융부채

1,201,470,805

1,274,240,099

유동성장기부채

1,222,160,000

1,242,480,000

전환사채

16,261,215,384

10,127,123,111

유동 리스부채

734,002,965

741,971,018

유동충당부채

13,023,701

99,342,795

기타 유동부채

6,743,660,975

5,348,601,316

비유동부채

5,644,302,989

5,547,969,616

장기차입금

303,000,000

909,000,000

기타비유동금융부채

864,777,668

비유동 리스부채

4,216,674,442

4,134,840,064

비유동충당부채

21,010,415

193,188,562

기타 비유동 부채

80,741,552

49,223,795

순확정급여부채

158,098,912

261,717,195

부채총계

40,212,858,253

25,463,946,366

자본

자본금

70,127,831,000

54,399,829,500

주식발행초과금

70,798,949,116

65,717,363,634

기타자본

(8,496,759,609)

(11,496,390,512)

기타포괄손익누계액

(371,810,088)

(392,852,988)

이익잉여금(결손금)

(65,222,084,671)

(59,658,896,288)

자본총계

66,836,125,748

48,569,053,346

자본과부채총계

107,048,984,001

74,032,999,712

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 30 기 반기

제 29 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

5,779,571,382

10,234,865,304

6,190,920,713

16,002,893,564

매출원가

3,857,186,204

7,731,766,837

4,744,660,714

13,405,434,167

매출총이익(손실)

1,922,385,178

2,503,098,467

1,446,259,999

2,597,459,397

판매비와관리비

2,112,285,491

3,572,565,273

1,364,460,072

3,147,449,528

영업이익(손실)

(189,900,313)

(1,069,466,806)

81,799,927

(549,990,131)

금융수익

1,088,280,187

1,585,183,621

374,142,358

701,751,266

금융비용

3,150,389,396

3,693,623,132

610,611,571

1,357,816,650

기타수익

5,910,087

5,913,677

16,130,480

51,126,389

기타비용

2,401,728,839

2,403,920,374

13,804,894

19,894,202

법인세비용차감전순이익(손실)

(4,647,828,274)

(5,575,913,014)

(152,343,700)

(1,174,823,328)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)

(4,647,828,274)

(5,575,913,014)

(152,343,700)

(1,174,823,328)

기타포괄손익

33,888,410

33,767,531

(33,478,582)

(36,630,382)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

33,888,410

33,767,531

(33,478,582)

(36,630,382)

순확정급여부채의 재측정요소

12,412,910

12,724,631

(37,341,082)

(37,341,082)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

21,475,500

21,042,900

3,862,500

710,700

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

총포괄손익

(4,613,939,864)

(5,542,145,483)

(185,822,282)

(1,211,453,710)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(34.00)

(46.00)

(1.00)

(11.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(34.00)

(46.00)

(1.00)

(11.00)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

53,950,889,500

65,257,757,056

(11,468,843,075)

(407,128,788)

(59,608,627,205)

47,724,047,488

당기순이익(손실)

(1,174,823,328)

(1,174,823,328)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

710,700

710,700

순확정급여부채의 재측정요소

(37,341,082)

(37,341,082)

총포괄손익

710,700

(1,212,164,410)

(1,211,453,710)

유상증자

주식매수선택권

110,387,305

110,387,305

전환사채의 발행

전환사채의 상환

(16,423,123)

(16,423,123)

전환권의 행사

448,940,000

459,606,578

(169,258,940)

739,287,638

소유주와의 거래 합계

448,940,000

459,606,578

(75,294,758)

833,251,820

2023.06.30 (반기말자본)

54,399,829,500

65,717,363,634

(11,544,137,833)

(406,418,088)

(60,820,791,615)

47,345,845,598

2024.01.01 (기초자본)

54,399,829,500

65,717,363,634

(11,496,390,512)

(392,852,988)

(59,658,896,288)

48,569,053,346

당기순이익(손실)

(5,575,913,014)

(5,575,913,014)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

21,042,900

21,042,900

순확정급여부채의 재측정요소

12,724,631

12,724,631

총포괄손익

21,042,900

(5,563,188,383)

(5,542,145,483)

유상증자

5,996,309,500

503,689,998

6,499,999,498

주식매수선택권

19,111,299

19,111,299

전환사채의 발행

11,133,105,662

11,133,105,662

전환사채의 상환

(1,318,709,028)

(1,318,709,028)

전환권의 행사

9,731,692,000

4,577,895,484

(6,833,877,030)

7,475,710,454

소유주와의 거래 합계

15,728,001,500

5,081,585,482

2,999,630,903

23,809,217,885

2024.06.30 (반기말자본)

70,127,831,000

70,798,949,116

(8,496,759,609)

(371,810,088)

(65,222,084,671)

66,836,125,748

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 30 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 29 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

제 30 기 반기

제 29 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

2,441,850,811

4,001,448,297

영업으로부터 창출된 현금흐름

2,475,458,492

3,960,528,965

이자의 수취

302,409,845

437,966,288

이자지급(영업)

(368,618,946)

(417,644,696)

법인세의 납부(환급)

32,601,420

20,597,740

투자활동으로 인한 현금흐름

(33,901,487,767)

343,289,547

기타유동금융자산의 증가

(100,000,000)

(100,000,000)

기타유동금융자산의 감소

213,215,621

기타비유동금융자산의 증가

(72,925,000)

(2,124,845,000)

기타비유동금융자산의 감소

28,248,040

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가

(8,143,633,450)

(8,632,680,436)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소

5,434,670,185

14,783,364,384

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의증가

(2,999,994,125)

기타비유동자산의 증가

(133,830,000)

기타유동금융부채의 감소

(117,000,000)

기타비유동금융부채의 감소

(117,000,000)

유무형자산의 처분

(1,169,166)

1,027,273

유무형자산의 취득

(21,290,492,376)

(63,118,170)

종속기업투자주식의 증가

9,639,186,000

482,850,000

재무활동현금흐름

33,143,373,467

(1,204,034,081)

기타비유동금융부채의 증가

1,000,000,000

차입금의 상환

(626,320,000)

(936,480,000)

전환사채의 발행

31,784,847,597

전환사채의 상환

(5,418,823,365)

(172,286,115)

리스부채의 감소

(96,330,263)

(95,267,966)

주식의 발행

6,499,999,498

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

1,683,736,511

3,140,703,763

기초현금및현금성자산

14,407,714,107

10,928,487,897

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

195,580,354

132,449,585

당반기말현금및현금성자산

16,287,030,972

14,201,641,245

5. 재무제표 주석

제 30 (당)기 반기 2024년 06월 30일 현재

제 29 (전)기 2023년 12월 31일 현재

회사명 : 주식회사 티에스넥스젠

1. 일반적 사항(1) 개요주식회사 티에스넥스젠(이하"당사"라 함)은 1995년 7월 31일에 설립되어, 선박용 탈황설비(Sox Damper)와 발전플랜트설비 Damper, 전력배전설비 Busway, 전기에너지저장시스템(ESS) 제조 및 판매, 바이오의료기기 판매 및 바이오재생의료사업을 영위하고 있습니다. 서울특별시 강남구 테헤란로 503에 본사를 두고 있으며, 2022년 3월 28일 에이치엘비파워 주식회사에서 주식회사 티에스넥스젠으로 상호를 변경하였습니다. 당사의 당반기말 현재 수권주식수는 300백만주(1주당 금액: 500원)이며, 발행주식총수와 납입자본금은 각각 140,255,662주와 70,128백만원입니다.

(2) 주요 주주 현황

주주명
당반기말
전기말

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

시스코바이오투자조합
11,992,619
8.55
4,499,139
4.14

㈜티에스바이오
4,267,000
3.04
4,267,000
3.92

㈜동구바이오제약
2,292,738
1.63
2,292,738
2.11

기타 주주
121,703,305
86.78
97,740,782
89.84

합 계
140,255,662
100.00
108,799,659
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

회사의 2024년 06월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2024년 06월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책의 변경과 공시2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제
1001호
'재무제표 표시
’개정
- 부채의 유동
/비유동 분류
, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며
, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다
.또한
, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나
(부채로 분류된 전환옵션은 주계약의 유동성 분류 판단 시 고려해야 함
), 복합금융상품에서 자기지분상품으로결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다
.그리고
, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며
, 보고기간 이후
12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후
12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다
. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제
1007호
'현금흐름표
', 기업회계기준서 제
1107호
'금융상품
: 공시
' 개정
- 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우
, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다
. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다
.

③ 기업회계기준서 제
1116호
'리스
' 개정
- 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자
-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다
. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.④ 기업회계기준서 제
1001호
'재무제표 표시
’개정
- '가상자산 공시
'가상자산을 보유하는 경우
, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우
, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다
. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제
1021호
'환율변동효과
'와 기업회계기준서 제
1101호
'한국채택국제회계기준의 최초채택
' 개정
- 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다
. 동 개정사항은
2025 년
1 월
1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며
, 조기적용이 허용됩니다
. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다
.

2.3 회계정책

반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 사용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 매출채권(1) 매출채권 및 손실충당금의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
7,232,063
54,701
8,376,316
50,772

손실충당금
(1,605,409)
-
(1,190,383)
-

합 계
5,626,654
54,701
7,185,933
50,772

(2) 매출채권 손실충당금 상세내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
기대손실률
손실충당금
매출채권
기대손실률
손실충당금

3개월 이내
3,657,451
1.48%
53,977
5,147,791
1.35%
69,696

3~6개월
1,057,696
14.62%
154,635
572,019
6.28%
35,934

6~12개월
500,593
34.29%
171,658
627,768
15.39%
96,586

12개월 초과
1,642,222
48.49%
796,338
1,650,109
33.86%
558,766

대손확정
428,801
100.00%
428,801
429,401
100.00%
429,401

합 계
7,286,763
22.03%
1,605,409
8,427,088
14.13%
1,190,383

(3) 매출채권 손실충당금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초금액
(1,190,383)
(1,136,170)

대손충당금환입(설정)
(415,026)
74,701

기말금액
(1,605,409)
(1,061,469)

5. 재고자산

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

상품
24,250
18,261

제품
2,001,131
1,669,426

재공품
7,973,532
9,313,872

원재료
2,085,430
1,830,271

재고자산평가충당금
(598,051)
(1,032,340)

합 계
11,486,292
11,799,490

비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 2,913백만원(전반기 : 7,199백만원)입니다.

당반기에 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실(환입) 인식액은 (-)434백만원(전반기 : 163백만원)이며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함되었습니다.

6. 종속기업 및 관계기업 투자

(1) 종속기업투자 내역

(단위: 천원)

회사명
소재지
주요 영업활동
당반기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

(주)TSN Japan
일본
바이오제품 판매 등
100.00
572,036
100.00
482,850

주식회사 바이커넥트
한국
의료관련 광고 등
100.00
3,500,000
-
-

주식회사 뉴로소나
한국
의료기기 연구개발
73.43.
3,651,265
-
-

합 계

7,723,301

482,850

(2) 관계기업투자 내역

(단위: 천원)

회사명
소재지
주요 영업활동
당반기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

(주)와이앤에이치메디
대한민국
의료기기 판매업
28.66
108,753
28.66
108,753

(3) 종속기업투자주식의 변동내역1) 당반기

(단위: 천원)

회사명
기초
취득(대체)
손상
반기말

(주)TSN Japan
482,850
89,186
-
572,036

주식회사 바이케넥트
-
3,500,000
-
3,500,000

주식회사 뉴로소나
-
6,050,000
(2,398,735)
3,651,265

합계
482,850
9,639,186
(2,398,735)
7,723,301

(4) 관계기업투자주식의 변동내역1) 당반기

(단위: 천원)

회사명
기초
취득(대체)
손상
반기말

(주)와이앤에이치메디
108,753
-
-
108,753

2) 전반기

(단위: 천원)

회사명
기초
취득(대체)
손상
전반기말

(주)와이앤에이치메디
108,753
-
-
108,753

7. 유형자산

(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 순장부금액
7,977,172
8,544,979

취득
21,238,032
12,718

처분
-
-

감가상각
(406,354)
(387,563)

기말 순장부금액

28,808,850

8,170,134

(2) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
339,926
352,563

판매비와관리비
66,428
35,000

합 계
406,354
387,563

(3) 당사가 보유한 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석21 참조)

8
. 사용권자산
및 리스부채

(단위: 천원)

구 분

당반기
전반기

사용권자산

리스부채

사용권자산

리스부채

기초 순장부금액
2,685,982
4,876,811
2,844,393
4,949,378

사용권자산의 증가
177,383
177,383
64,992
64,992

상각
(129,225)
-
(4,762)
(4,822)

사용권자산의 종료

(
6,127)

(7,186)
(139,562)
-

이자비용
-
320,729
-
324,377

지급
-
(417,059)
-
(419,645)

반기말 순장부금액
2,728,013

4,950,678

2,765,061
4,914,280

9. 무형자산

(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

기초 순장부금액
3,234,811
3,296,019

취득
52,460
50,400

상각
(56,379)
(55,405)

분기말 순장부금액
3,230,892
3,291,014

(2) 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

매출원가
2,847
1,800

판매비와관리비
53,532
53,605

합 계
56,379
55,405

10. 차입금 및 전환사채(1) 차입금 및 전환사채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

장기차입금
1,222,160
303,000
1,242,480
909,000

전환사채
16,261,215
-
10,127,123
-

합 계
17,483,375
303,000
11,369,603
909,,000

(2) 장기차입금의 상세내역

(단위: 천원)

차입금 종류
차입처
상환방법
최장 만기일
연이자율(%)
당반기말
전기말

시설자금
IBK기업은행
분할상환
2025-09-26
4.616
1,060,500
1,484,700

2025-09-26
4.704
454,500
636,300

2024-06-30
3.00
10,160
30,480

소 계
1,525,160
2,151,480

차감: 유동성 대체
(1,222,160)
(1,242,480)

장기차입금 합계
303,000
909,000

(3) 전환사채의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
발 행 일
만 기 일
이자율
당반기말
전기말

제9회 무보증사모
2021.04.30
2024.04.30
0.00%
-
5,972,903

제10회 무보증사모
2021.12.17
2024.12.17
0.00%
-
4,500,000

제11회 무보증사모
2024.04.04
2027.04.04
2.00%
19,000,000
-

제12회 무보증사모
2024.05.07
2027.05.07
0.00%
6,050,000

-

상환할증금 및 전환권조정

(
8,788,785)

(345,780)

잔환사채 장부가액
16,261,215
10,127,123

파생상품자산
565,602
-

파생상품부채
6,283,673
-

(4) 전환사채의 주요 발행조건

1) 제10회 무보증사모사채

구 분
내 용

사채의 명칭
제10회 무보증사모사채

사채의 종류
무기명식 이권부 무보증 전환사채

사채의 액면금액
15,000,000,000 원

발행일
2021년 12월 17일
만기일
2024년 12월 17일

표면이자율(%)
0.00
만기보장수익률(%)
3.50

전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 : 보통주

전환가격
주당 508 원

전환가격 조정
전환청구를 하기 전에 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 함으로써 주식을 발행하거나, 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에 전환가액을 조정함. 단, 유무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용함.

합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합,주식 액면 변경 등 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가액을 조정함.

감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액이상으로 조정함.

사채 발행일로부터 매 1개월이 경과한 날을 전환가액조정일로 하고, 각 전환가액조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액 보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 다만, 새로운 전환가액은 주식의 액면가 이상이어야 한다.

전환청구기간
2022년 12월 17일~2024년 12월 16일

조기상환청구권
발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 매 1개월이되는 날에 사채권의 전부 및 일부에 대해 조기상환을 청구가능

매도청구권
발행일로부터 3개월이 되는 날 이후 매 1개월이되는 날에 사채권의 70%를 초과하지 않는 금액에 대해 매도를 청구가능

(주1)

당사는 2024년 3월 5일 이사회 결의에 따라 전환사채 보유자와 매매계약체결을 통해 4,500백만원의 전환사채를 취득하였습니다. 2024년 5월9일자로 당사가 매입한 전환사채중 6,500백만원을 재발행하였으며 동일자로 6,500백만원의 전환사채는 전환청구되어 주식으로 전환되었습니다.

2) 제11회 무보증사모사채

구 분
내 용

사채의 명칭
제11회 무보증사모사채

사채의 종류
무기명식 이권부 무보증 전환사채

사채의 액면금액
19,000,000,000 원

발행일
2024년 04월 04일
만기일
2027년 04월 04일

표면이자율(%)
2%
만기보장수익률(%)
5%

전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 : 보통주

전환가격
주당 1,119원

전환가격 조정
전환청구를 하기 전에 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, 무상증자를 하거나, 주식배당, 준비금 자본전입을 통하여 주식을 발행하거나, 주식분할을 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나,기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 전환가액을 조정함.

합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합,주식 액면 변경 등 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가액을 조정함.

사채 발행일로부터 7개월이 경과한 날과 그 날부터 매 7개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중평균주가, 1주일가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정함. 다만, 조정 후 전환가액의 최저한도는 발행회사의 액면가액에 해당하는 가액으로함. 단, 상기에서 산정한 시가산정액이 해당조정일 직전의 현재의 전환가격보다 높은 경우에는 동 높은가액을 새로운 전환가액을 한다. 단, 상향조정후 전환가액은 최초 전환가액(조정일전에 신주의 할인발행등 또는 감자등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.

감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 함. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가 중 높은 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향조정한 가액 이상으로 할 수 있음.

전환청구기간
2025년 4월 4일~2027년 3월 4일

조기상환청구권
발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이되는 날에 사채권의 전부 및 일부에 대해 조기상환을 청구가능

매도청구권(주1)
매매완결일기준으로 2025년4월4일 부터 2025년 8월 4일까지(청구기간은 각 매매완결일 기준 20일전부터 2주간 청구가능) 사채원금의 50%를 발행회사에게 매도를 청구가능(제3자에게 매도 청구는 불가)

담보제공
당사는 투자부동산을 코리아자산탁에 담보신탁계약을 체결하고 전환사채 발행가액의 130%를 채권가액으로 한 우선수익권을 담보로 제공

3) 제12회 무보증사모사채

구 분
내 용

사채의 명칭
제12회 무보증사모사채

사채의 종류
무기명식 이권부 무보증 전환사채

사채의 액면금액
6,050,000,000 원

발행일
2024년 05월 07일
만기일
2027년 05월 07일

표면이자율(%)
0%
만기보장수익률(%)
3%

전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 : 보통주

전환가격
주당 887원

전환가격 조정
전환청구를 하기 전에 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, 무상증자를 하거나, 주식배당, 준비금 자본전입을 통하여 주식을 발행하거나, 주식분할을 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 내지 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나,기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 전환가액을 조정함.

합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소, 주식분할 및 병합,주식 액면 변경 등 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수가 전환주식수가 되도록 전환가액을 조정함.

사채 발행일로부터 매3개월이 되는날을 전환가격 조정일로 하고
각 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중평균주가, 1주일가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정함. 다만, 조정 후 전환가액의 최저한도는 최초 전환가액의 70%로 한다. 단, 상기에서 산정한 시가산정액이 해당조정일 직전의 현재의 전환가격보다 높은 경우에는 동 높은가액을 새로운 전환가액을 한다. 단, 상향조정후 전환가액은 최초 전환가액(조정일전에 신주의 할인발행등 또는 감자등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)을 상한으로 한다.

감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 조정비율만큼 상향하여 반영한 가액을 전환가액으로 함. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일(기산일) 가중산술평균주가 중 높은 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향조정한 가액 이상으로 할 수 있음.

전환청구기간
2025년 5월 7일~2027년 5월 6일

조기상환청구권
발행일로부터 1년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월이되는 날에 사채권의 전부 및 일부에 대해 조기상환을 청구가능

매도청구권(주1)
발행일로부터 1년이 경과하는 날로 부터 1년간 사채권의 9%의 한도내에서 발행회사와 발행회사가 지정하는자로 하여금 매도청구가능

11. 순확정급여부채(1) 포괄손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기근무원가
218,934
232,247

순이자원가
5,220
8,991

신입/전입효과
31,758
16,310

종업원급여에 포함된 총 비용
255,912
257,548

(2) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
1,628,244
1,742,045

사외적립자산의 공정가치
(1,468,300)
(1,478,483)

국민연금전환금
(1,845)
(1,845)

순확정급여부채
158,099
261,717

12. 자본금 및 주식발행초과금

(1) 자본금

(단위: 원)

구 분
당반기말
전기말

수권보통주식수
300,000,000주
300,000,000주

1주당금액
500
500

발행보통주식수
140,255,662주
108,799,659주

보통주자본금
70,127,831,000
54,399,829,500

(2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역

(단위: 주, 천원)

구 분
당반기
전반기

유통주식수
자본금
주식발행초과금
유통주식수
자본금
주식발행초과금

기초
108,799,659
54,399,830
65,717,364
107,901,779
53,950,890
65,257,757

유상증자
11,992,619
5,996,309
503,690
-
-
-

전환권의 행사
19,463,384
9,731,692
4,577,895
897,880
448,940
459,607

기말
140,255,662
70,127,831
70,798,949
108,799,659
54,399,830
65,717,364

주식발행초과금은 유상증자 시 액면금액을 초과하여 주식을 발행함으로써 발생한 초과불입액에서 주식발행비를 차감한 금액으로 상법 규정에 의하여 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.
(3) 전환권 행사 상세내역

(단위: 천원)

구 분
당반기

9차
9차
9차
9차
10차

전환청구일
2024.03.22
2024.3.25
2024.3.26
2024.3.27
2024.5.09

발행수량
4,745,211주
703,916주
204,742주
1,014,245주
12,795,270주

전환가액 (주1)
893원
893원
893원
893원
508원

자본금
2,372,606
351,958
102,371
507,122
6,397,635

주식발행초과금
2,834,804
421,132
122,551
607,379
592,029

(주1) 상기 유상증자로 발행한 주식은 당분기중 전환사채의 전환청구에 의해 발행하여 실제 현금 등이 유입되지 않았습니다.

13. 기타자본구성요소

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기타자본잉여금
(1,494,852)
(1,253,989)

전환권대가
5,556,233
2,334,851

주식매수선택권
992,729
973,617

자기주식처분손실
(13,550,869)
(13,550,869)

합 계
(8,496,759)
(11,496,390)

14. 기타포괄손익누계액

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
(371,810)
(392,853)

15. 주식기준보상
(1) 주식선택권제도당사는 당사의 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 당사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 15 범위 내에서 주식선택권을부여할 수 있습니다. 다만, 상법 제542조의 3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 3 범위 내에서 이사회의 결의로 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 이 경우 주식선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있습니다.

(2) 당반기말 현재 주식기준보상계약 내역

(단위: 원)

구분
1차
2차
3차
4차
5차

종류
주식보상형
주식보상형
주식보상형
주식보상형
주식보상형

수량(주)
1,000,000
1,397,000
210,000
390,000
25,000

부여일
2020-03-26
2021-03-04
2021-07-30
2022-03-28
2023-06-29

행사시작일
2022-03-26
2023-03-04
2023-07-30
2024-03-28
2025-06-29

행사만기일
2027-03-25
2028-03-03
2028-07-29
2029-03-27
2030-06-28

행사가격(주1)
1,189
1,033
2,320
1,614
1,000

가득조건
2년 근무
2년 근무
2년 근무
2년 근무
2년 근무

부여일 공정가치
238.98
396.73
1,073.80
789.92
171.87

(주1) 전환사채 전환 및 합병으로 인한 유상증자로 인해 행사가격이 조정되었습니다.

(3) 보고기간에 부여한 주식선택권의 공정가치
주식선택권의 가격은 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다. 양도불가능, 행사제한, 행태적 고려사항에 대한 영향에 대하여 경영자의 최선의 추정치를기초로 이 모형에 사용된 기대존속기간을 결정하였습니다.

모형에 적용되는 변수 및 발행회차별 가중평균공정가치

(단위: 원)

구 분
제 1 차
제 2 차
제 3 차
제 4 차
제 5 차

부여일 주식가격
1,030
1,010
2,515
1,710
705

부여일 행사가격
1,192
1,033
2,496
1,653
1,000

기대변동성(%)
23.75
46.70
49.70
51.10
26.90

옵션만기
7
7
7
7
7

무위험이자율(%)
1.52
1.42
1.66
2.98
3.60

부여일 공정가치
238.98
396.73
1,073.80
789.92
171.87

(4) 당반기 중 주식선택권의 변동당분기말 현재 존속하는 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
제 1 차
제 2 차
제 3 차
제 4 차
제 5 차

기초수량
900,000
1,008,000
210,000
190,000
25,000

당기부여
-
-
-
-
-

당기소멸
-
-
-
-
-

기말수량
900,000
1,008,000
210,000
190,000
25,000

(5) 주식보상비용 인식액

(단위: 천원)

구분
당반기
전반기

주식보상비용
19,111
110,387

16
. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익으로 인식한 금액

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

고객과의 계약에서 생기는 수익
5,604,805
10,060,099
6,190,921
16,002,894

기타 원천으로부터의 수익
174,766

174,766

-
-

합 계
5,779,571
10,234,865
6,190,921
16,002,894

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익1) 당반기

(단위: 천원)

구 분
플랜트
부스닥트
태양광
바이오
기 타
합 계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

재화 또는 용역의 유형

재화의 판매
3,177,403
5,422,442
2,352,554
4,488,530
32,222
79,168
29,300
40,614
-
-
5,591,478
10,030,754

용역의 제공
-
-
-
-
-
-
13,327
24,564
-
4,782
13,327
29,346

합 계
3,177,403
5,422,442
2,352,554
4,488,530
32,222
79,168
42,627
65,177
-
4,782
5,604,805
10,060,100

지리적 시장

한국
1,460,933
1,801,928
2,352,554
4,488,530
32,222
79,168
42,627
65,177
-

3,888,336
6,434,803

유럽
969,581
1,507,343

-

969,581
1,507,343

기타
746,889
2,113,171

-
4,782
746,889
2,117,953

합 계
3,177,403
5,422,442
2,352,554
4,488,530
32,222
79,168
42,627
65,177
-
4,782
5,604,806
10,060,099

재화나 용역의 이전 시기

한 시점에 이전하는 재화
3,177,403
5,422,442
2,352,554
4,488,530
32,222
79,168
42,627
65,177
-
-
5,604,805
10,055,317

기간에 걸쳐 이전하는 용역
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,782
-
4,782

합 계
3,177,403
5,422,442
2,352,554
4,488,530
32,222
79,168
42,627
65,177
-
4,782
5,604,805
10,060,099

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분
플랜트
부스닥트
태양광
바이오
기 타
합 계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

재화 또는 용역의 유형

재화의 판매
3,390,005
8,490,385
2,632,673
7,202,039
75,208
124,078
12,296
27,035
700
700
6,110,882
15,844,237

용역의 제공
-
-
-
-
-
-
73,030
73,030
7,008
85,626
80,038
158,656

합 계
3,390,005
8,490,385
2,632,673
7,202,039
75,208
124,078
85,326
100,065
7,708
86,326
6,190,920
16,002,893

지리적 시장

-
-

한국
1,736,593
4,958,674
2,632,673
7,202,039
75,208
124,078
85,327
100,066
700
700
4,530,501
12,385,557

유럽
1,335,768
2,999,562
-
-
-
-
-
-
-
-
1,335,768
2,999,562

기타
317,644
532,149
-
-
-
-
-
-
7,008
85,626
324,652
617,775

합 계
3,390,005
8,490,385
2,632,673
7,202,039
75,208
124,078
85,327
100,066
7,708
86,326
6,190,921
16,002,894

재화나 용역의 이전 시기

-
-

한 시점에 이전하는 재화
3,390,005
8,490,385
2,632,673
7,202,039
75,208
124,078
85,327
100,066
700
700
6,183,913
15,917,268

기간에 걸쳐 이전하는 용역

-

-
-
-
-
-
-
-
7,008
85,626
7,008
85,626

합 계
3,390,005
8,490,385
2,632,673
7,202,039
75,208
124,078
85,327
100,066
7,708
86,326
6,190,921
16,002,894

(3) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당반기말
전기말

매출채권
5,681,355
7,236,705

기타유동부채(선수금)
5,740,341
4,803,903

17. 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

원재료비
1,468,410
2,322,916
2,312,418
5,198,118

상품의매입
22,000
11,439
20,000
21,700

재고의변동
(119,225)
578,917
(148,751)
1,978,855

급여
1,206,689
2,441,695
1,274,381
2,757,148

퇴직급여
182,012
255,913
22,572
257,548

복리후생비
118,002
251,629
140,283
287,350

세금과공과
133,140
195,316
58,402
121,036

유형자산상각비
208,479
406,354
193,882
387,560

사용권자산상각비
53,741
129,225
71,869
139,564

무형자산상각비
28,334
56,379
27,797
55,405

지급임차료
49,907
60,568
9,536
18,311

지급수수료
856,718
1,657,913
524,686
1,237,857

대손상각비(환입)
187,364
415,026
(74,701)
(74,701)

하자보수비
6,224
(247,991)
44,900
47,160

운반비
60,019
99,019
105,273
289,379

포장비
43,855
89,652
101,989
242,938

외주가공비
1,168,920
1,933,890
1,015,259
2,662,949

기타비용
294,884
646,473
409,327
924,706

매출원가 및 판매비와관리비 합계
5,969,473
11,304,333
6,109,122
16,552,883

18. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 에상 연간유효법인세율은 0%(전분기:0%) 입니다.

19. 현금흐름표

(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름

(단위: 원)

구 분
당반기
전반기

법인세비용차감전순손실
(5,575,913,014)
(1,174,823,328)

비현금항목의 조정
5,129,522,294
1,467,914,960

이자수익

(371,110,065)
(340,777,834)

이자비용

1,410,886,156
1,124,526,464

재고자산평가손실(환입)

(434,289,186)
(163,347,229)

퇴직급여

255,912,626
257,548,090

기타장기종업원급여

-
(9,217,120)

대손상각비

415,025,800
(74,701,311)

사용권자산상각비

129,225,546
139,562,023

유형자산상각비
406,354,014
387,562,577

무형자산상각비

56,379,138
55,405,412

외화환산손실

1,890,193
28,416,578

주식보상비용

19,111,299
110,387,305

하자보수비

(247,990,541)
25,816,339

외화환산이익

(338,749,251)
(199,821,853)

잡이익

-
(854)

임대료수입
(24,765,922)
-

유형자산처분이익

-
(1,027,273)

리스자산처분이익

-
(60,425)

리스자산처분손실
109,313
-

종속기업투자손상차손
2,398,735,253
-

파생상품평가손실
2,227,588,800
-

파생상품평가이익
(113,092,800)
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(404,366,270)
(8,228,710)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익
-
(50,953,340)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
182,080,616

사채상환손실
-
4,745,505

사채상환이익
(257,331,809)
-

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
2,921,849,212
3,667,437,333

매출채권
1,271,480,754
2,053,373,183

기타유동금융자산
(2,128,672)
(239,000)

재고자산
747,486,975
1,864,370,979

기타유동자산
(307,370,245)
(199,212,645)

기타비유동금융자산
-
2,246,700

매입채무

331,965,673
(2,005,725,661)

기타유동금융부채
(53,624,539)
(411,888,393)

유동충당부채
(10,506,700)
-

기타유동부채
1,288,472,971
2,586,330,940

기타비유동부채
2,879,273
-

순확정급여부채

(346,806,278)
(221,818,770)

영업으로부터 창출된 현금
2,475,458,492
3,960,528,965

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

보험수리적손익
12,725
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
21,043
-

전환권 행사에 의한 자본 감소
5,216,863
739,288

전환사채 발행에 의한 자본 증가
5,867,468
-

전환사채 상환에 의한 자본 감소
650,608
16,423

장기차입금의 유동성대체
606,000
-

사용권자산과 리스부채의 계상
177,382
64,992

리스부채 유동성대체
95,548
-

장기임대보증금 현재가치할인차금
159,988
-

당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)
695,164
-

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용1) 당반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
재무활동현금흐름
비현금흐름
당반기말

전환
기타(주1)

장기차입금
2,151,480
(626,320)
-
-
1,525,160

전환사채
10,127,123
26,366,024
(12,688,258)
(7,543,673)
16,261,216

리스부채
4,876,811
(96,330)
-
170,197
4,950,678

합 계
17,155,414
25,643,374
(12,688,258)
(7,373,476)
22,737,054

(주1)
사용권자산 계상, 전환사채의 상각, 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분
기 초
재무활동현금흐름
비현금흐름
전반기말

전환
기타(주1)

단기차입금
300,000
(300,000)
-
-
-

장기차입금
3,404,120
(636,480)
-
-
2,767,640

전환사채
9,815,805
(172,286)
(739,288)
699,712
9,603,943

리스부채
4,949,379
(95,268)
-
60,170
4,914,281

합 계
18,469,304
(1,204,034)
(739,288)
759,882
17,285,864

(주1)
사용권자산 계상, 전환사채의 상각, 합병으로 인한 증가 등이 포함되어 있습니다.

20. 특수관계자 거래

(1) 특수관계자 현황

당사와의 관계
당분기말
전기말

종속기업
TSN JAPAN(일본법인)
TSN JAPAN(일본법인)

주식회사 뉴로소나
-

주식회사 바이커넥트
-

관계기업
(주)와이앤에이치메디
(주)와이앤에이치메디

유의적 영향력 행사기업

시스코바이오투자조합

-

-
(주)티에스바이오

기타
-
리앤밸류파트너스(주)

-
아이스엠(주)

-
(주)동구바이오제약

-
(주)피코이노베이션

-
(주)노바셀테크놀로지

-
(주)로프티록인베스트먼트

-
(주)로보터스

-
Valted Seq, INC.

-
동구바이오웰컴신기술투자조합

-
㈜씨앤와이즈

-
㈜씨이노베이션

-
㈜더블유팜이노베이션

-
로프티록 신기술조합 제2호

-
패스웨이-로프티록 AI 신기술 조합1호

-
패스웨이-로프티록 글로벌 신기술조합1호

-
로프티록-엠브이지 반도체신기술조합1호

-
로프티록-엠브이지 뷰티테크신기술조합 1호

-
LDK Pharma Factory Co., Ltd

-
아이엠디 신기술조합 1호

-
로프티록 모빌리티신기술조합 1호

-
㈜원올게이트

-
밸류아시아캐피탈(주)

-
아이스디에셋(주)

-
(주)밸류메디투어

(2) 당사와 특수관계자간의 채권ㆍ채무의 잔액

(단위: 천원)

구 분
회 사 명
당반기말
전기말

채권
채무
채권
채무

종속기업
주식회사 뉴로소나
5,000,000
-
-
-

유의적영향력행사기업
시스코바이오투자조합
-
1
-
-

기타

티에스제1호조합 (주1)

-
-
-
5,100,000

㈜티에스바이오(주2)
-
-
4,571,727
44,100

㈜동구바이오제약(주2)
-
-
-
80,000

㈜벨류메디투어 (주2)
-
-
-
22

박주형
102,237
-
-
-

합 계
5,102,237
1
4,571,727
5,224,122

(주1)
당분기인 2024년 3월 20일 티에스제1호 조합이 해산되었습니다.

(주2)
등기임원의 사임으로 특수관계자에서 제외되었습니다.

(3) 당사와 특수관계자간의 주요 거래 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
당반기
전반기

매출 등
매출 등
매입 등

기타
(주)티에스바이오(주2)
-
217,939
9,488

(주)동구바이오제약(주2)
-
-
-

박주형
2,237
-
-

(주)벨류메디투어 (주2)
-
-
24,877

합 계
2,237
217,939
34,365

(주2)
등기임원의 사임으로 특수관계자에서 제외되었습니다.

(4) 기중 자금거래 내역1) 당반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
자금 거래
현금출자
전환사채

대여 등
회수
발행
전환
회수

종속기업
TSN JAPAN(일본법인)
-
-
89,186
-
-
-

주식회사 뉴로소나
-
-
-
5,000,000
-
-

주식회사 바이케넥트
-
-
-
-
-
-

기타
박주형
100,000
-
-
-
-
-

합 계
100,000
-
89,186
5,000,000
-
-

(주1)
리스부채의 상환 등은 이자비용이 포함된 금액입니다.

2) 전반기

(단위: 천원)

구 분
회사명
자금 거래
차입 거래
리스부채
배당지급

대여 등
회수
차입 등
상환
증가
상환 등(주1)

유의적 영향력 행사기업
(주)티에스바이오
2,000,000
-
-
300,000
-
52,980
-

(주1)
리스부채의 상환 등은 이자비용이 포함된 금액입니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

임원급여
271,398
446,510

퇴직급여
150,352
54,582

주식보상비용
13,295
67,948

상기의 주요 경영진에는 당사 활동의 계획-운영-통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

21. 우발채무와 약정사항

(1) 금융거래와 관련된 주요 약정사항

(단위: 천원)

구 분
내 역
한도금액
실행금액

당반기말
전기말
당반기말
전기말

IBK기업은행
중소기업자금대출
3,000,000
3,000,000
454,500
636,300

중소기업자금대출
7,000,000
7,000,000
1,060,500
1,484,700

기타시설자금대출
284,500
284,500
10,160
30,480

전기공사공제조합
융자약정
-
122,400
-
-

합 계
10,284,500
10,406,900
1,525,160
2,151,480

(2) 제공한 지급보증의 내역

(단위: 천원)

제공받는 회사
지급보증처
한도금액
실행금액
보증기간
내역

당반기말
전기말
당반기말
전기말

넥선
전기공사공제조합
8,623
10,264
8,623
10,264
20.07.31~23.07.27
연대보증(보증증권)

(3) 제공받은 지급보증 내역

(단위: USD, 천원)

제공자명
한도금액
실행금액
내 역

당반기말
전기말
당반기말
전기말

서울보증보험
5,272,363
4,940,162
5,272,363
4,940,162
이행보증 등

자본재공제조합
3,695,566
5,489,408
2,140,876
707,181

전기공사공제조합
3,640,000
3,684,800
949,788
1,340,283

기계설비공제조합
5,137,993
6,679,391
111,947
223,894

KEB하나은행
USD 95,800
USD 95,800
USD 95,800
USD 95,800
기타외화지급보증

(4) 담보제공자산1) 당반기말

(단위: USD, 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정액등
관련금액(주1)
담보제공내역
담보권자명

기타유동금융자산(정기예금)
USD 95,800
USD 95,800
-
외화지급보증
KEB하나은행

당기손익-공정가치측정 금융자산
53,508
53,508
-
출자증권 담보대출
기계설비공제조합

143,536
143,536
-
전기공사공제조합

유형자산(북항공장)
6,180,764
13,200,000
1,525,160
공장담보대출
IBK기업은행

기타비유동금융자산(장기성예금)
2,592,550
2,592,550
-
이행보증
서울보증보험

64,715
64,715
-
자본재공제조합

유형자산(토지,건물)
21,208,783
24,700,000
19,000,000
전환사채지급담보우선수익권증서제공(부동산담보신탁)
상상인저축은행상상인플러스저축은행

합계
원화
30,243,856
40,754,309
20,525,160

USD
USD 95,800
USD 95,800
-

(주1)
담보 설정 관련 차입(전환사채) 금액

2) 전기말

(단위: USD, 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정액등
관련금액(주1)
담보제공내역
담보권자명

현금및현금성자산
185,793
185,726
185,726
전환사채지급담보
메리츠증권

기타유동금융자산(정기예금)
USD 95,800
USD 95,800
-
외화지급보증
KEB하나은행

당기손익-공정가치측정 금융자산
51,889
51,889
-
출자증권 담보대출
기계설비공제조합

142,518
142,518
-
전기공사공제조합

유형자산(북항공장)
6,363,447
13,200,000
2,151,480
공장담보대출
IBK기업은행

기타비유동금융자산(장기성예금)
2,592,550
2,592,550
-
이행보증
서울보증보험

64,715
64,715
-
자본재공제조합

당기손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)
4,470,393
4,545,000
4,470,393
전환사채지급담보
메리츠증권

합계
원화
13,871,305
20,782,398
6,807,600

USD
USD 95,800
USD 95,800
-

(주1)
담보 설정 관련 차입 금액

22. 공정가치 측정
(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치당사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

(2) 공정가치의 서열체계

당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

1) 당반기말가. 금융자산

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
879,491
10,873,243
11,752,734

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
57,196
-
10,223,710
10,280,906

합 계
57,196
879,491
21,096,953
22,033,640

나. 금융부채

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
6,978,837
6,978,837

2) 전기말

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
6,269,329
1,109,309
7,378,638

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
36,153
-
10,223,710
10,259,863

합 계
36,153
6,269,329
11,333,019
17,638,501

(3) 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당반기
전반기

당기손익 -공정가치 측정금융자산

기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산
당기손익 -공정가치 측정금융부채

당기손익 -공정가치 측정금융자산

기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산

기초 금액
7,378,637
10,259,863
-
1,100,763
14,749

취득(증가)(주1)
11,631,988
-
(7,512,006)
4,000,000
2,999,994

처분(감소)(주1)
(5,434,670)
-
420,076
-
-

총손익
(1,823,222)
21,043
113,093
8,229
-

당기손익인식액
(1,823,222)
-
113,093
8,229
-

기타포괄손익인식액
-
21,043
-
-
-

기말 금액
11,752,733
10,280,906
(6,978,837)
5,108,992
3,014,743

(주1)
취득과 처분에는 전환사채의 발행(취득)과 관련한 조기상환청구권과 매도청구권에 대한 파생상품자산과 파생상품부채의 증가와 전환사채의 전환에 따른 감소금액이 포함되어 있습니다.

(4) 당기 및 전기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준 사이의 이동은 없습니다.

(5) 당기손익-공정가치측정금융자산중 파생금융상품자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당반기말
전기말

전환사채 콜옵션
565,602
-
3
T-F 모형, B-D-T 모형
주가변동성 상승(하락), 선도이자율 등

(6) 당기손익-공정가치측정금융부채중 파생금융상품부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수

당반기말
전기말

전환사채 풋옵션
6,283,673
-
3
T-F 모형, B-D-T 모형
주가변동성 상승(하락), 선도이자율 등

당기손익-공정가치금융부채(콜옵션)
695,164
-
3
T-F 모형, B-D-T 모형
주가변동성 상승(하락), 선도이자율 등

합 계
6,978,837
-

6. 배당에 관한 사항

가. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제30기 2분기
제29기
제28기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
-6,808
39,148
-9,679

(별도)당기순이익(백만원)
-5,575
35,995
-9,629

(연결)주당순이익(원)
-56
0.36
-96

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

나. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
-
-
-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2020.01.20
전환권행사
기명식보통주
6,268,215
500
686
제8회 전환사채

2020.01.21
전환권행사
기명식보통주
3,258,365
500
-
7회(780,234주/769원)8회(2,478,131주/686원)

2022.05.02
전환권행사
기명식보통주
7,905,370
500
1,275
제9회 전환사채

2022.05.03
전환권행사
기명식보통주
5,202,939
500
1,275
제9회 전환사채

2022.05.09
전환권행사
기명식보통주
22,678
500
1,275
제9회 전환사채

2022.05.12
전환권행사
기명식보통주
313,725
500
1,275
제9회 전환사채

2022.05.19
전환권행사
기명식보통주
141,743
500
1,275
제9회 전환사채

2022.05.24
전환권행사
기명식보통주
50,000
500
1,275
제9회 전환사채

2022.05.27
전환권행사
기명식보통주
143,486
500
1,275
제9회 전환사채

2022.05.30
전환권행사
기명식보통주
549,019
500
1,275
제9회 전환사채

2022.06.03
전환권행사
기명식보통주
109,803
500
1,275
제9회 전환사채

2022.06.07
전환권행사
기명식보통주
54,901
500
1,275
제9회 전환사채

2022.10.25
-
기명식보통주
2,292,738
500
1,151
(주)티에스셀메디 소규모합병

2023.05.12
전환권행사
기명식보통주
897,880
500
893
제9회 전환사채

2024.03.22
전환권행사
기명식보통주
4,745,211
500
893
제9회 전환사채

2024.03.25
전환권행사
기명식보통주
703,916
500
893
제9회 전환사채

2024.03.26
전환권행사
기명식보통주
204,742
500
893
제9회 전환사채

2024.03.27
전환권행사
기명식보통주
1,014,245
500
893
제9회 전환사채

2024.04.04
유상증자(제3자배정)
기명식보통주
11,992,619
500
542
최대주주변경(시스코바이오투자조합)

2024.05.09
전환권행사
기명식보통주
12,795,270
500
508
제10회 전환사채

나. 미상환 전환사채 발행현황

미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

무기명식 무보증사모 전환사채
제10회
2021.12.17
2024.12.17
15,000,000,000
(주)티에스넥스젠기명식 보통주
2022.12.17 ~2024.12.16
100
508
8,500,000,000
16,732,283
-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
제11회
2024.04.04
2027.04.04
19,000,000,000
(주)티에스넥스젠기명식 보통주
2025.04.04 ~2027.03.04
100
1,119
19,000,000,000
16,979,445
-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
제12회
2024.05.07
2027.05.07
6,050,000,000
(주)티에스넥스젠기명식 보통주
2025.05.07 ~2027.05.06
100
887
6,050,000,000
6,820,744
-

합 계
-
-
-
40,050,000,000
-
-
-
-
33,550,000,000
40,532,472
-

다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황- 해당사항이 없습니다.라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

(주)티에스넥스젠
회사채
사모
2021.12.17
15,000,000,000
표면 : 0%만기 : 3.5%
-
2024.12.17
미상환
-

(주)티에스넥스젠
회사채
사모
2024.04.04
19,000,000,000
표면 : 2.0%만기 : 5.0%
-
2027.04.04
미상환
-

(주)티에스넥스젠
회사채
사모
2024.05.07
6,050,000,000
표면 : 0%만기 : 3.0%
-
2027.05.07
미상환
-

합 계
-
-
-
40,050,000,000
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
8,500,000,000
-
25,050,000,000
-
-
-
-
33,550,000,000

합계
8,500,000,000
-
25,050,000,000
-
-
-
-
33,550,000,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
9
2021.04.30
1) 이자 및 금융비용, 급여 등 실질운영자금2) 신사업 진출을 위한 사내 유보
33,000
좌동
33,000
주1)

무기명식 무보증사모 전환사채
10
2021.12.17
신사업 투자를 위한 사내 유보자금 확보
15,000
좌동
15,000
주2)

제3자배정 유상증자
-
2024.04.03
타법인 증권 취득
6,500
좌동
3,500
주3)

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
11
2024.04.04
사옥 취득
19,000
좌동
19,000
-

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채
12
2024.05.07
타법인 증권 취득
6,050
좌동
6,050
-

주1) 당사는 2021년11월 19일 진단키트 개발 및 제조회사인 플렉센스의 지분 취득에 45억원을 사용하였으며, 2022년 4월 8일 재생의료 및 의료기기 판매회사인 티에스셀메디의 지분 약 51%를 41억원에 매입하였습니다(2022년 10월 소규모합병 완료). 2022년 하반기 조기상환 신청에 의해 원금 약 74억원을 상환하였습니다. 또한 2022년 12월말 라오스 JV 출자금으로 약 6억원을 사용하였습니다. 2023년 1분기 중 제9회차 전환사채 조기상환 신청에 의해 원금 약 1.7억원을 상환하였습니다. 일본법인 설립 자본금 약 4.9억원을 납입하였고, ㈜오에스알홀딩스 발행 전환사채 인수에 40억원, 마루테라퓨틱스㈜ 유상증자 참여로 약 30억원 사용하였습니다. 2023년 6월 조기상환 신청에 의해 원금 약 1.8억원을 상환하였고, 라오스 JV에 1.34억원을 추가 출자 하였었으나, 현지 사정에 의해 7월 초 기투자금 약 7.34억원 전부를 회수하였습니다. 나머지 자금들은 당사의 임직원 급여 등 실질 운영자금으로 사용하였습니다.주2) 투자자와의 협의 및 당사의 콜옵션 행사를 통해 2022년 12월 5일 당사 발행 제10회차 전환사채 105억원을 매입하였습니다
(
2022.12.05 전환사채 발행 후 만기전 사채 취득
)
.
2024년 3월 5일 당사 발행 제10회차 전환사채 45억원을 매입하였습니다(
2024.03.05 전환사채 발행 후 만기전 사채 취득
).

주3) 2024년 5월 당사 자회사 (주)바이커넥트를 신규 설립하며 자본금 35억원을 출자했습니다.

나. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

종류
운용상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

예ㆍ적금

IBK

중금채

3,000
-
-

계
3,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 중요한 자산의 양수도 등 - 에이치엘비네트웍스 지분 매각

일 자
거래상대방
내 용

2021.09.16
(주)코르키 외 1인
- 당사 보유 (주)에이치엘비네트웍스 지분 100% 전량 처분

- 양도금액 : 12,000,000,000원

- 양도목적 : 사업구조 개선 및 신사업 진출을 위한 재원 확보

※ 관련 공시서류 제출내역 : 2021.09.16 타법인 주식 및 출자증권 양도결정

- 사옥 취득

일 자
상대방
내 용

2024.03.29
리움디엠씨(주)
- 서울 강남구 논현동 230-6 소재 토지 및 건물 양수

- 양수금액 : 20,000,000,000원

- 양수목적 : 사옥 취득

※ 관련 공시서류 제출내역 : 2024.03.29 주요사항보고서(유형자산양수결정)- (주)뉴로소나 경영권 및 지분 취득

일 자
상대방
내 용

2024.05.03
에스유홀딩스(주)
- (주)뉴로소나 경영권 및 지분 취득

- 양수금액 : 6,050,000,000원

- 양수목적 : 신사업 포트폴리오 확대

※ 관련 공
시서류 제출내역 :
2024.05.03 타법인 주식 및 출자증권 취득결정

나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용(연결 기준)

(기준일 : 2024년 6월 30일)
(단위 : 천원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

2024년2분기

매출채권

7,233,533

1,606,880

22.21%

단기대여금

811,875

318,000

39.17%

장기대여금
4,000,000

미 수 금

658,682

592,423

89.94%

선 급 금

681,259

미수수익

923,950

기타보증금 등

326,361

27,419

8.40%

합계

14,635,661

2,544,722

17.39%

2023년

매출채권

8,376,316

1,190,383

14.21%

단기대여금

668,000

318,000

47.6%

장기대여금
4,000,000

0.00%

미 수 금

594,680

592,423

99.62%

선 급 금

175,619

0.00%

미수수익

848,666

0.00%

기타보증금 등

133,223

0.00%

합계

14,796,505

2,100,806

14.2%

2022년
매출채권

11,633,055

1,136,170

9.77%

대 여 금

2,318,000

318,000

13.72%

미 수 금

594,610

592,423

99.63%

선 급 금

141,434

미수수익

750,843

기타보증금 등

230

합계

15,438,172

2,046,593

12.73%

(2) 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2024년 6월 30일)
(단위 : 천원)

구 분
2024년 2분기
2023년
2022년

1. 기초 대손충당금 잔액합계

2,100,806

2,046,593

4,011,323

2. 순대손처리액(①－②±③)

(600
)

(1,200)

(1,100)

① 대손처리액(상각채권액)

② 상각채권회수액

(600
)

1,200

1,100

③ 기타증감액

28,890

(2,200)

3. 대손상각비 계상(환입)액

415,626

55,413

(1,963,630)

4. 기말 대손충당금 잔액합계

2,544,722

2,100,806

2,046,593

(3) 대손충당금 설정방침상기 매출채권 및 미수금은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 당사의 매출에 대한 평균 신용공여기간은 90일입니다. 당사는 90일 경과 매출채권에 대해서는 과거 채무불이행 경험에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 경과기간별 매출채권 잔액현황

(기준일 : 2024년 6월 30일)
(단위 : 천원, %)

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금액
일 반

4,715,147

500,593

1,642,222

430,272

7,288,234

특수관계자

계

4,715,147

500,593

1,642,222

430,272

7,288,234

구성비율

65%

7%

23%

6%

100%

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 재고자산 보유현황

(기준일 : 2024년 6월 30일)
(단위 : 천원)

사업부문

계정과목

제30기 2분기

제29기

제28기

Damper 플랜트 / Busway

제품

1,915,065

1,669,426

1,934,192

상품

원재료

2,084,030

1,830,271

2,070,167

재공품

7,973,532

9,313,872

10,966,415

바이오

제품
86,065
-
-

상품

24,250

18,261

24,520

원재료
1,399
-
-

재공품

-
-

기타

상품

5,899

-

-

합계

제품

2,001,131

1,669,426

1,934,192

상품

30,149

18,261

24,520

원재료

2,085,430

1,830,271

2,070,167

재공품

7,973,532

9,313,872

10,966,415

합계

12,090,241

12,831,830

14,995,294

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 x 100]
11.4%

17.33%

20.12%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출액 / {(기초재고 + 기말재고) / 2 } ]

1.64
회

1.91
회

2.06회

(2) 재고자산의 실사 및 금융자산 실사① 실사 현황- 재고자산 수량은 계속기록법과 내부방침에 따라 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 실지재고조사에 의하여 확정하고 있습니다.② 실사방법- 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목 수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시하고 있습니다.③ 장기체화재고 현황- 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있으며, 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다. 또한 재고자산의 순실현 가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가 손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.

(단위 : 천원)

계정과목

제30기 2분기

취득원가

보유금액

평가손실충당금

당기말장부금액

상 품

30,149

30,149

-

30,149

제 품

2,001,131

2,001,131

(51,279)

1,949,851

원재료

2,085,430

2,085,430

(505,189)

1,580,240

재공품

7,973,532

7,973,532

(41,582)

7,931,950

합 계

12,090,241

12,090,241

(598,051)

11,492,191

라. 공정가치 평가 내역

-

관련된 내용은 재무제표
주석 제22조를
참조바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제30기(당기)
태일회계법인(*주1))
-
-
-

제 29기 (전기)

회계법인세일원

적정

-

* 주2) 참조

제28기 (전전기)

한영회계법인

적정

* 주3) 참조

* 주4) 참조

*주1)회계법인세일원과 진일회계법인이 합병하여 태일회계법인으로 상호가 변경되었습니다. *주2)(연결, 별도)
핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

회사는 당기말 현재 총 11,799백만원의 재고자산을 보유하고 있으며, 재무제표에 대한 주석 2에서 기술한 바와 같이 재고자산에 대하여 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 회사가 재무제표에 대한 주석 11에서 기술한 바와 같이 당기말 현재 재고자산평가충당금 잔액은 1,032백만원이며, 당기 중 인식한 재고자산평가손실환입액은 91백만원입니다.

우리는 당기말 현재 회사의 총자산 대비 재고자산의 장부가액 비중이 약 16%로 유의적이며, 회사의 경영진이 순실현가능가치를 추정하는 과정에서 경영진의 유의적인 판단이 수반되는 점을 고려하여 재고자산 평가를 핵심감사항목으로 결정하였습니다.

* 주3)

(연결, 별도) 감사의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음의 특수관계자와의 거래에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.

제28기 연결재무제표에 대한 주석 33번(별도 주석 33번)에서 기술하고 있는 바와 같이, 회사는 당기 중 특수관계자와 다수의 자금거래 및 지분거래 등을 하였습니다. 이 중 회사는 당기말 현재 특수관계자에서 제외된 ㈜플렉센스에 전기 중 출자전환된 4,500백만원을 당기 중 관계기업투자주식손상차손 등으로 전액 손상인식하였습니다.

또한, 연결재무제표에 대한 주석 33 및 38번(별도 주석 33 및 37번)에서 기술하고 있는 바와 같이, 당기 중 회사는 ㈜티에스바이오로부터 ㈜티에스셀메디의 지분 51.26%를 41억원에 취득하여 지배력을 획득하였고, 이후 특수관계자인 ㈜동구바이오제약으로부터 ㈜티에스셀메디의 잔여 지분 48.74%를 추가 취득하여 소규모흡수합병하였습니다.

* 주4)

제28기 재무제표에 대한 주석 38에서 기술한 바와 같이 회사는 당기 중 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서 자산 손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검토를 수행하고 있습니다. 연결회사는 향후 5년 동안의 재무예측과 잔존가치가 반영된 사용가치모형을 적용하여 현금창출단위들의 회수가능액을 추정하였습니다. 이 모형의 주요 가정은 매출성장률, 영업이익률, 장기성장률 및 할인율이 포함됩니다.

회사의 경영진은 회수가능액 측정을 위해 독립적인 외부 전문가를 활용하였으며, 평가대상 현금창출단위의 사용가치와 평가대상 장부금액을 비교하였습니다.

영업권에 대한 손상을 평가하는 과정이 복잡하고, 매출성장률 및 할인율을 포함한 경영진의 판단 및 추정에 따라 손상평가의 결과가 상이하게 결정될 수 있다는 점을 고려하여, 영업권 손상평가를 핵심감사사항으로 선정하였습니다.

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제30기(당기)
태일회계법인(*주1))
연결재무제표 감사, 별도재무제표감사 및 내부회계관리제도 검토
200백만원
936
-
-

제29기(전기)

회계법인세일원

연결재무제표 감사, 별도재무제표감사 및 내부회계관리제도 검토

170백만원

1,112

170백만원

1,109

제28기(전전기)

한영회계법인

연결재무제표 감사, 별도재무제표감사 및 내부회계관리제도 검토

260백만원

1,826

260백만원

2,045

*주1)회계법인세일원과 진일회계법인이 합병하여 태일회계법인으로 상호가 변경되었습니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제30기(당기)
-
-
-
-
-

제29기(전기)
-
-
-
-
-

제28기(전전기)
2022.02.08
(주)티에스셀메디 공정가치 평가
2022.02.08~2022.03.28
20백만원
-

2022.07.08
(주)플렉센스 공정가치 평가
2022.07.04~2022.07.25
20백만원
-

2022.12.27
(주)플렉센스 공정가치 평가
2022.12.28~2023.01.16
20백만원
-

2. 내부통제에 관한 사항

감사인은 당사 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준의 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항- 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.- 당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 3명의 사내이사, 1명의 사외이사 포함 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 당사 사외이사의 비율은 25.0%로서 상법 542조의8에서 정하고 있는 사외이사 비율을 충족하고 있습니다.(1) 이사회의 권한 내용(상법상)

- 대표이사의 선임과 공동대표 규정의 개폐

- 신주의 발행

- 사채의 발행

- 지배인의 선임 또는 해임

- 주주총회의 소집 결정

- 이사에 대한 경업의 승인여부 결정

- 이사회 소집권자의 특정

- 이사와 회사간의 거래의 승인

- 준비금의 자본전입

- 전환사채의 발행

- 신주인수권부사채의 발행

- 신주인수권의 양도 여부에 대한 결정

- 주주총회 승인에 앞선 재무제표의 사전 승인

- 중간배당 결정

- 영업보고서의 승인

- 지점의 이전, 설치, 폐지의 결정

- 이사의 업무감독권

- 간이합병 승인 및 소규모 합병승인

- 주주제안제도의 채택

(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부- 당사는 이사회에서 추천한 이사후보자의 인적사항을 주총일 2주간 전 공고 및 우편을 통해 통지하고 있습니다.(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황- 해당사항 없음.

(4) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

4
1
1
-
1

※ 2024년 3월 28일 정기주주총회에서 박주형 사외이사가 재선임 되었으며, 2024년 4월 오진규 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.

(5) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당기 중 실시 예정

나. 이사회의 운영에 관한 사항(1) 이사회 운영규정의 주요내용- 당사의 이사회는 이사회 의장이 회의일 24시간 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집하며, 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 진행됩니다. 당사의이사회에서는 모든 이사들이 자유의사 개진의 방법에 의해 자유로이 경영과 관련한 의사 표현을 하며, 중요한 결정사항들은 의사록을 작성하고 의장, 출석한 이사 및 감사가 기명날인하여 비치합니다.

(2) 이사회의 주요활동내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명(출석율)
비고

정석영
이우진
송준섭
박주형
이형승
조용준
조민건
김남수
오진규

100%
100%
100%
94%
95%
94%
92%
100%
86%

1
2024.01.31
직제직무규정 개정의 건
가결
2024.03.18신규선임
2024.03.18신규선임
2024.03.18신규선임
참석
불참
참석
참석
참석
참석
-

2
2024.01.31
- 임시주주총회 소집의 건- 제3자배정 유상증자의 건
가결가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

3
2024.01.31
기술도입의향서(LOI) 제출의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
불참
-

4
2024.02.05
제3자배정 유상증자 정정의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

5
2024.02.14
제29기 별도재무제표 결산의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

6
2024.02.14
자기사채 재매각의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

7
2024.02.23
제29기 연결 및 별도 재무제표 결산의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

8
2024.02.29
임시주주총회 소집 일부 변경의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

9
2024.03.04
- 제29기 정기주주총회 소집의 건- 전자투표제도 및 전자위임장 도입의 건
가결가결
참석
참석
참석
불참
참석
참석
-

10
2024.03.05
당사 발행 제10회 CB 만기전 취득의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

11
2024.03.05
자기사채 매각의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

12
2024.03.05
JV 설립 추진의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

13
2024.03.14
제3자배정 유상증자 일정 변경의 건
가결
참석
참석
불참
참석
참석
참석
-

14
2024.03.29
기술도입 계약 체결의 건
재심의
참석
참석
참석
참석
참석
참석
2024.03.18사임
2024.03.18사임
참석
-

15
2024.03.29
자기사채 재매각의 건(10회 CB, 105억원)
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

16
2024.03.29
자기사채 재매각의 건(10회 CB, 45억원)
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

17
2024.03.29
유형자산 취득의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

18
2024.03.29
제11회 전환사채 발행의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

19
2024.04.02
공동대표이사제도 폐지의 건
가결
참석
참석
참석
불참
참석
2024.04.01사임
불참
-

20
2024.04.02
부동산담보신탁계약 체결의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

21
2024.04.02
사채원리금지급대행계약 체결의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-

22
2024.04.05
본점이전의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
불참
-

23
2024.04.09
대표이사 선임의 건
가결
참석
참석
참석
참석
2024.04.09사임
2024.04.09사임
-

24
2024.04.11
실권주 처리의 건(미발행)
가결
참석
참석
참석
불참
-

25
2024.04.15
일본법인(TSN JAPAN) 유상증자 참여의 건
가결
참석
참석
참석
참석
-

26
2024.04.17
에스유홀딩스 전환사채 매입 계약 체결의 건
가결
참석
참석
참석
참석
-

27
2024.04.17
직제직무규정 개정의 건
가결
참석
참석
참석
참석
-

28
2024.05.03
- 신사업 진출의 건- 자회사 설립의 건
가결가결
참석
참석
참석
참석
-

29
2024.05.03
주식매매계약 체결의 건
가결
참석
참석
참석
참석
-

30
2024.05.03
제12회 전환사채 발행의 건
가결
참석
참석
참석
참석
-

31
2024.05.09
전환사채 매각의 건
가결
참석
참석
참석
참석
-

32
2024.05.09
자기전환사채 매매 변경합의서 체결의 건
가결
참석
참석
참석
참석
-

33
2024.05.16
뉴로소나 발행 CB 인수계약 체결의 건
가결
참석
참석
참석
참석
-

34
2024.06.27
펀드 투자의 건
가결
참석
참석
참석
참석
-

(3) 이사회내의 위원회 구성현황- 해당사항 없음.(4) 이사회내의 위원회 활동내역- 해당사항 없음.

다. 이사의 독립성- 당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사 후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회 의안으로 확정하고 있습니다. 당사의 이사 7인(사외이사 포함)에 대한 각각의 추천인 및 선임 배경 등은 다음과 같습니다.(기준일 : 2024년 6월 30일)

직명
성명
임기(연임여부)
추천인
선임배경
활동분야
회사와의거래
최대주주등과의 관계

사내이사
정석영
2027.03.17(신규선임)
이사회
폭넓은 경험과 전문성을 겸비하여 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단됨에 따라 추천함
경영총괄
-
최대주주의대표조합원

사내이사
이우진
2027.03.17(신규선임)
이사회
폭넓은 경험과 전문성을 겸비하여 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단됨에 따라 추천함
경영자문
-
-

사내이사
송준섭
2027.03.17(신규선임)
이사회
폭넓은 경험과 전문성을 겸비하여 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단됨에 따라 추천함
경영자문
-
-

사외이사
박주형
2027.03.27(연임)
이사회
경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정에 대한 자문
사외이사
금전차입1억원
-

* 2024.04.01 조용준 공동대표이사가 사임하였으며, 2024.04.09 이형승 대표이사, 오진규 사외이사가 사임하였습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등- 당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않으며 비상근 감사 1명을 두고 있습니다.(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부- 당사는 감사가 효율적으로 업무 수행을 할 수 있도록 내부회계관리규정을 운영하고 있습니다.당사는 자산총액 2조원 미만의 회사로서 상법542조의11의 규정에 의해 현재 별도의 감사위원회를 설치 운영하고 있지 않으며, 상법542조의10의 규정에 의해 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

(3) 감사의 인적사항

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

김원근
-
'19.04~현재 (주)에스바이오메딕스 비상임 감사'13.04~'20.03 (주)지엔씨에너지 사외이사'11.03~'13.03 동양증권 상임 고문
-
-
-

(4) 감사의 독립성

당사는 이사회 추천을 통해 감사 후보자를 선정하며,「상법」및 당사 정관에 따라 주주총회를 통해 최종적으로 감사를 선정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 주주총회에 선임된 감사는 아래와 같습니다.

성명
선임배경
추천인
임기(연임여부)
회사와의 거래
최대주주 또는주요주주와의 관계

김원근
회사의 업무를 감사함에 있어 보다 객관적이고공정하게 직무를 수행할 수 있을것으로 판단됨에따라 추천
이사회
신규선임
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 감사의 주요활동내역- 당사는 감사위원회가 구성되어 있지 아니하며, 당사의 감사의 주요활동사항은 각기 재무제표 확정을 위한 이사의 영업보고를 감사하고 주주총회에 참석하여 의견을 진술하여 왔습니다.

No.
일자
활 동 내 용
참석현황
비고

1
2024.01.31
직제직무규정 개정의 건
참석
이사회

2
2024.01.31
임시주주총회 소집의 건
참석
이사회

3
2024.01.31
제3자배정 유상증자의 건
참석
이사회

4
2024.01.31
기술도입의향서(LOI) 제출의 건
참석
이사회

5
2024.02.05
제3자배정 유상증자 정정의 건
참석
이사회

6
2024.02.14
제29기 별도재무제표 결산의 건
참석
이사회

7
2024.02.14
자기사채 재매각의 건
참석
이사회

8
2024.02.23
제29기 연결 및 별도 재무제표 결산의 건
참석
이사회

9
2024.02.29
임시주주총회 소집 일부 변경의 건
참석
이사회

10
2024.03.05
당사 발행 제10회 CB 만기전 취득의 건
참석
이사회

11
2024.03.05
자기사채 매각의 건
참석
이사회

12
2024.03.05
JV 설립 추진의 건
참석
이사회

13
2024.03.14
제3자배정 유상증자 일정 변경의 건
참석
이사회

14
2024.03.18
임시주주총회
참석
주주총회

15
2024.03.28
제29기 정기주주총회
참석
주주총회

16
2024.03.29
기술도입 계약 체결의 건
참석
이사회

17
2024.03.29
자기사채 재매각의 건(10회 CB, 105억원)
참석
이사회

18
2024.03.29
자기사채 재매각의 건(10회 CB, 45억원)
참석
이사회

19
2024.03.29
유형자산 취득의 건
참석
이사회

20
2024.03.29
제11회 전환사채 발행의 건
참석
이사회

21
2024.04.02
부동산담보신탁계약 체결의 건
참석
이사회

22
2024.04.02
사채원리금지급대행계약 체결의 건
참석
이사회

23
2024.04.05
본점이전의 건
참석
이사회

24
2024.04.15
일본법인(TSN JAPAN) 유상증자 참여의 건
참석
이사회

25
2024.04.17
에스유홀딩스 전환사채 매입 계약 체결의 건
참석
이사회

26
2024.04.17
직제직무규정 개정의 건
참석
이사회

27
2024.05.03
- 신사업 진출의 건- 자회사 설립의 건
참석
이사회

28
2024.05.03
주식매매계약 체결의 건
참석
이사회

29
2024.05.03
제12회 전환사채 발행의 건
참석
이사회

30
2024.05.09
전환사채 매각의 건
참석
이사회

31
2024.05.09
자기전환사채 매매 변경합의서 체결의 건
참석
이사회

32
2024.05.16
뉴로소나 발행 CB 인수계약 체결의 건
참석
이사회

33
2024.06.27
펀드 투자의 건
참석
이사회

다. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
당기 중 실시 예정

라. 감사 지원조직 현황

- 당사는 보고서 제출일 현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.

마. 준법 지원인 등 지원조직 현황

- 해당사항 없음.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
2021.03.25 제26기 정기주주총회2021.07.30 임시주주총회2024.03.28 제29기 정기주주총회

나. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
140,255,662
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
140,255,662
-

우선주
-
-

VI. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

시스코바이오투자조합
최대주주 본인
보통주
0
0
11,992,619
8.55
-

계
보통주
0
0
11,992,619
8.55
-

우선주
0
0
0
0
-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

시스코바이오투자조합
2
정석영
20.74
-
-
(주)이엔플러스
49.63

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
시스코바이오투자조합

자산총계
6,750

부채총계
0

자본총계
6,750

매출액
0

영업이익
0

당기순이익
0

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황

설립근거법률
재산총액
주요출자자(10% 이상)
비고

성명
지분(%)

민법
6,750
(주)이엔플러스
49.63
-

민법
6,750
(주)아센디오
29.63
-

민법
6,750
정석영
20.74
-

(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력

성명
회사명
상장여부
상장폐지일
임원
선임일
퇴임일
비고

정석영
핀코(주)
비상장
-
대표이사
2012.02.20
-
-

(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력

성명
회사명
상장여부
상장폐지일
최대주주
시작일
종료일
비고

-
-
-
-
-
-
-
-

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)이엔플러스
65,737
최용인
-
-
-
(주)엑토
3.21

강태경
-
-
-
-
-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)엑토

자산총계
37,359

부채총계
17,185

자본총계
20,174

매출액
15,662

영업이익
383

당기순이익
1,647

최대주주 변동내역

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021년 07월 30일
티에스 제1호 조합 외 1인
8,766,139
9.62
경영권 및 주식 양수도 계약 완료
주1)

2024년 03월 20일
(주)티에스바이오
4,267,000
3.70
티에스제1호조합의 해산
주2)

2024년 04월 03일
시스코바이오투자조합
11,992,619
9.41
제3자배정 유상증자 신주 인수
주3)

주1) 위 표시 지분율은 최대주주 변동일(2021년 7월 30일) 당시의 지분율입니다. 주2) 위 표시 지분율은 최대주주 변동일(2024년 3월 20일) 당시의 지분율입니다.

주2) 위 표시 지분율은 최대주주 변동일(2024년 4월 3일) 당시의 지분율입니다.

라. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
시스코바이오투자조합
11,992,619
8.55
최대주주

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
23,514
23,521
99.97
92,370,644
108,799,659
84.90
주1)

주1) 당사는 2024년 3월 28일 정기주주총회 이후 주주명부를 폐쇄를 한 적이 없어 2023말 기준 주주, 소유주식수를 기재하였습니다.

■ 주식사무에 관한 사항

정관상 신주인수권의 내용
제 10 조 (신주인수권)① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본 시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우4. 발행하는 주식 총수의 100분20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우7. 중소기업창업지원법이나 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 관련투자자 (중소기업창업투자회사 신기술사업투자조합 등)에게 신주를 배정하는 경우8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전 신규 영업의 진출 사업목적의 확대 신기술의 도입 재무구조의 개선 또는 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관 기관투자자 국내외 전략적 투자자 구조조정기금 외국의 합작 법인 또는 거래관계의 유지 또는 사업상 제휴관계가 필요한 자에게 신주를 배정하는 경우9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우10. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입 연구개발 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우11. 회사가 재무구조개선 등의 목적으로 회생담보권 및 회생채권을 출자전환하면서 법원의 허가를 득하는 경우.12. 기타 회생절차에 따라 재무구조의 개선 등 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매 사업연도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
1월 1일 ~ 1월 15일

명의개서대리인
한국예탁결제원(Tel. 051-519-1500, 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC))

주주의 특전
-
공고게재방법
이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.tsnexgen.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다.

■ 주가 및 주식거래실적

기간 : 2023년 07월 ~ 2024년 06월
(단위 : 원, 주)

구분(월)
최고가(종가)
최저가(종가)
거래량(월)
거래대금(월)

2023/07
704
543
6,179,903
185,045,548

2023/08
710
608
7,271,437
219,818,465

2023/08
618
578
2,048,041
64,697,124

2023/10
581
492
2,627,984
75,578,848

2023/11
618
489
14,532,276
405,052,994

2023/12
691
604
6,421,712
218,996,075

2023/01
633
551
7,596,534
204,879,313

2023/02
705
556
56,602,964
2,065,271,332

2023/03
1,179
692
44,043,021
2,111,458,515

2024/04
1,132
804
21,464,021
998,578,133

2024/05
980
797
20,288,690
904,019,331

2024/06
821
513
68,085,137
2,050,024,491

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

정석영
남
1969년 02월
사내이사
사내이사
상근
경영총괄
現) 핀코(주) 대표이사前) 얼바인투자자문 대표이사前) 한미회계법인 상무이사
-
-
-
4개월
2027.03.17

이우진
남
1974년 05월
사내이사
사내이사
상근
경영자문
前) 중원바이오팜 부사장前) 케이피엠테크 이사
-
-
-
4개월
2027.03.17

송준섭
남
1961년 04월
사내이사
사내이사
상근
경영자문
現) 더퍼스트무버(주) 이사회 의장現) 한국ESG진흥원(주) 대표이사
-
-
-
4개월
2027.03.17

박주형
남
1966년 12월
사외이사
사외이사
비상근
자문
現) (주)아이태드 대표이사 총괄前) (주)광동제약 상근감사前) (주)티앤참파트너스 대표이사
-
-
-
3년
2027.03.27

김원근
남
1953년 05월
감사
감사
비상근
감사
現) (주)에스바이오메딕스 비상임 감사前) (주)지엔씨에너지 사외이사前) 동양증권 상임 고문
-
-
-
3년
2027.03.27

※ 2024년 3월 18일 정석영 사내이사, 이우진 사내이사, 송준섭 사내이사가 취임하였으며, 조민건 사내이사, 김남수 사내이사가 사임하였습니다. 기존 조용준, 이형승 공동대표이사는 2024년 4월 1일, 2024년 4월 9일 각각 사임하였습니다. 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 - 해당사항 없습니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

인천사업장

남
59
-
-
-
59
9.07
1,456,567
24,687
-
-
-
-

인천사업장

여
10
-
-
-
10
4.24
241,937
24,193
-

서울사업장

남
11
-
-
-
11
1.24
418,777
38,070
-

서울사업장

여
3
-
-
-
3
0.77
82,547
27,515
-

합 계
83
-
0
-
83
-
2,199,828
26,503
-

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
7
313,062
44,723
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사 포함)
9
1,500,000
-

감사
1
100,000
-

※ 위 등기이사(사외이사 포함) 인원수는 사임한 임원수가 포함되어 있습니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

10
261,456
26,145
-

※ 위 인원수는 사임한 임원수가 포함되어 있습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
7
220,206
31,458
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
24,750
12,375
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
16,500
16,500
-

※ 위 인원수는 사임한 임원수가 포함되어 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액 - 해당사항 없음

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액 - 해당사항 없음

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 천원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
-
-
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
53,690
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
1
53,690
-

계
-
-
-

<표2>

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

김종원
퇴직자
2020년 03월 26일
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
500,000
-
-
-
50,000
450,000
22.03.26.~ 27.03.25
1,189
X
-

임창윤
퇴직자
2020년 03월 26일
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
500,000
-
-
-
50,000
450,000
22.03.26.~ 27.03.25
1,189
X
-

직원 등
직원
2021년 03월 04일
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
1,397,000
-
-
-
112,000
1,285,000
23.03.04~ 28.03.03
1,033
X
-

김남수
미등기임원
2021년 07월 30일
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
60,000
-
-
-
-
60,000
23.07.30~28.07.29
2,320
X
-

조민건
퇴직자
2021년 07월 30일
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
50,000
-
-
-
-
50,000
23.07.30~28.07.29
2,320
X
-

박주형
등기임원
2021년 07월 30일
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
50,000
-
-
-
-
50,000
23.07.30~28.07.29
2,320
X
-

직원 등
직원
2021년 07월 30일
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
50,000
-
-
-
-
50,000
23.07.30~28.07.29
2,320
X
-

김남수
미등기임원
2022년 03월 28일
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
70,000
-
-
-
-
70,000
24.03.28~29.03.27
1,614
X
-

조민건
퇴직자
2022년 03월 28일
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
70,000
-
-
-
-
70,000
24.03.28~29.03.27
1,614
X
-

직원 등
직원
2022년 03월 28일
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
100,000
-
-
-
20,000
80,000
24.03.28~29.03.27
1,614
X
-

유승용
직원
2023년 06월 29일
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
25,000
-
-
-
-
25,000
25.06.29~30.06.28
1,000
X
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

티에스넥스젠
1
3
4

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
3
3

483

9,639

-2,399

7,723

일반투자
-
-
-

-

단순투자
-
-
-

-

계
-
3
-

483

9,639

-2,399

7,723

IX. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 등(1) 가지급금, 대여금 및 가수금

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

대여

(주)티에스바이오 (前 최대주주)

2022-11-01~2024-10-31

40

5.40%

대여

(주)티에스바이오 (前 최대주주)

2023-09-25~2024-09-24

3

0.40%

※ 상기 비율(%)은
2023년 연결재무제표 자산총액(74,097,478,206) 대비 비율입니다.※ 2024년 3월 20일 기존 최대주주인 티에스제1호조합이 해산함에 따라 (주)티에스바이오로 최대주주가 변경되었습니다. 이후 2024년 4월 3일 제3자배정 유상증자가 완료됨에 따라 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 시스코바이오투자조합입니다.

(2) 담보제공 내역- 해당사항 없음.(3) 채무보증 내역- 해당사항 없음.나. 대주주와의 자산양수도 등

(단위: 천원)

대상자
회사와의 관계
종류
일자(기간)
목적물
목적
양수도 대금

(주)티에스바이오
최대주주
지분증권 취득(주1)
2022.04.08
(주)티에스셀메디 지분
신사업 진출
4,100,000

(주)동구바이오제약
특수관계인
소규모합병(티에스셀메디)(주2)
2022.10.25
(주)티에스셀메디 지분
사업 다각화 및수익구조 다변화
2,283,567

(주1) 2022년 4월 8일 이사회 결의에 의거 신사업(바이오헬스케어사업) 진출을 위해 주식회사 티에스셀메디 지분 100,000주(51.26%)를 취득하여 지배권을 획득하였습니다.(주2) ㈜동구바이오제약이 보유하고 있던 ㈜티에스셀메디의 잔여 지분 48.74%를 당사 주식 발행을 대가로 취득하여 흡수합병하였습니다. 본 합병은 상법상 소규모합병의 방식으로 추진되었으며 합병기일은 2022년 10월 24일, 합병종료보고일은 2022년 10월 25일입니다. 이와 관련하여 2022년 8월 19일 '주요사항보고서(회사합병결정)', 2022년 10월 25일 '합병등종료보고서(합병)'를 공시하였습니다.(주3) 2024년 3월 20일 기존 최대주주인 티에스제1호조합이 해산함에 따라 (주)티에스바이오로 최대주주가 변경되었습니다. 이후 2024년 4월 3일 제3자배정 유상증자가 완료됨에 따라 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 시스코바이오투자조합입니다. 다. 대주주와의 영업거래

대상자
회사와의 관계
종류
일자(기간)
목적물

(주)티에스바이오
前 최대주주
위탁판매 계약
-
재생의료 상품

(주1) 2022년 10월 당사가 티에스셀메디를 흡수합병 함에 따라 당사는 기존 (주)티에스셀메디가 (주)티에스바이오와 맺고 있던 재생의료 상품 위탁판매계약을 승계하였습니다.(주2) 2024년 3월 20일 기존 최대주주인 티에스제1호조합이 해산함에 따라 (주)티에스바이오로 최대주주가 변경되었습니다. 이후 2024년 4월 3일 제3자배정 유상증자가 완료됨에 따라 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 시스코바이오투자조합입니다. 라. 대주주와 영업외거래- 해당사항 없음.

마. 이해관계자와의 자산양수도 등- 해당사항 없음.바. 이해관계자와의 영업거래- 해당사항 없음.사. 이해관계자와 영업외거래

(1)

가지급금
, 대여금 및 가수금

(
단위
:
억원
)

거래종류

거래상대방
(
회사와의

관계
)

거래기간

거래금액

비율
(%)

대여

박주형

2024.01.05~2024.12.31

1

0.13

※

상기

비율
(%)
은

2023
년

연결재무제표

자산총액
(74,097,478,206
원
)
대비

비율입니다
.

(2)

담보제공 내역

-

해당사항 없음
.

(3)

채무보증 내역

-

해당사항 없음
.

아
. 이해관계자와의 자산양수도 등

- 해당사항 없음
.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 2024.02.01 주요사항보고서(유상증자결정) 관련 - 2024년 4월 3일 제3자배정자(시스코바이오투자조합)의 유상증자 납입이 완료되었습니다. - 납입이 완료됨에 따라 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 시스코바이오투자조합 입니다. - 관련 공시는
'2024.04.25 [기재정정] 주요사항보고서(유상증자결정)'을 참조해 주시기 바랍니다.나. 2024.03.29 주요사항보고서(전환사채권발행결정) 관련 - 2024년 4월 4일 제11회 전환사채 발행이 완료되었습니다. - 관련 공시는
'2024.04.04 증권발행결과(자율공시)'를 참조해 주시기 바랍니다.다. 2024.03.29 주요사항보고서(유형자산양수결정) 관련 - 2024년 4월 4일 양수도대금 지급이 완료(200억원)되어 거래가 종료되었습니다. - 관련 공시는
'2024.03.29 주요사항보고서(유형자산양수결정)'과
'2024.04.04 합병등종료보고서(자산양수도)'를 참조해 주시기 바랍니다.라. 2024.05.03 주요사항보고서(전환사채권발행결정) 관련 - 2024년 5월 3일 (주)뉴로소나의 경영권 확보를 위해 제12회 전환사채 발행 결정 (60억 5천만원)이 있었으며, 2024년 5월 7일 발행이 완료되었습니다. - 관련 공시는
'2024.05.07 [기재정정] 주요사항보고서(전환사채권발행결정)'과
'2024.05.03 타법인주식및출자증권취득결정',
'2024.05.07 증권발행결과

(자율공시)'를 참조해 주시기 바랍니다.

마. 2024.02.14 주요사항보고서(자기전환사채매도결정) 관련 - 보고서 제출일 현재 매도대금수령(예정)일은 2024년 9월 30일 입니다. - 관련 공시는
'2024.08.13 [정정] 주요사항보고서(자기전환사채매도결정)'
을 참조해 주시기 바랍니다.
바. 2024.03.05 주요사항보고서(자기전환사채매도결정) 관련 - 보고서 제출일 현재 매도대금수령(예정)일은 2024년 9월 4일 입니다. - 관련 공시는
'2024.07.31 [정정] 주요사항보고서(자기전환사채매도결정)' 을 참조해 주시기 바랍니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 - 현재 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 계류중인 소송사건은 없습니다.

나. 채무보증 현황

- 해당사항 없음.다. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음.라. 그 밖의 우발채무 등 - 해당사항 없음.마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황
- 해당사항 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음.
다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
- 해당사항 없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요 공시사항 - 2024년 2월 14일 주요사항보고서(자기전환사채매도결정) 관련 보고서 제출일 현재 매도대금수령(예정)일은 2024년 9월 30일 입니다. - 2024년 3월 5일 주요사항보고서(자기전환사채매도결정) 관련 보고서 제출일 현재 매도대금수령(예정)일은 2024년 9월 4일 입니다.

나. 보호예수 현황

(기준일 :
2024년 05월 09일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
11,992,619
2024년 05월 10일
2025년 05월 10일
2024.05.10~2025.05.10
최대주주변경,사모증자(증권신고서 면제)
140,255,662

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

TSN Japan

2023.02.21

일본

바이오제품 판매 등

524,935

종속회사

부

㈜바이커넥트

2024.05.16

서울

소프트웨어 자문
, 개발

3,364,801

종속회사

부

㈜뉴로소나

2017.06.19

서울

의료기기 연구
, 개발

2,039,250

종속회사

부

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1

㈜티에스넥스젠

110111-1182726

-
-

비상장
3

TSN Japan

해외법인

㈜바이커넥트

110111-8949145

㈜뉴로소나

110111-6433215

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

TSN Japan
비상장
2023.02.21
해외진출
483
500,000
100
483
100,000
89
-
600,000
100
572
-525
-8

(주)바이커넥트
비상장
2024.05.16
신사업 추진
3,500
-
-
-
7,000,000
3,500
-
7,000,000
100
3,500
3,365
-169

(주)뉴로소나
비상장
2024.05.03
신사업 추진
6,050
-
-
-
2,082,785
6,050
-2,399
2,082,785
73.43
3,651
2,039
-1,750

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-