전진건설로봇 — [기재정정]투자설명서 (20240807)
제출인: 전진건설로봇

투자설명서
2.1
전진건설로봇 주식회사

정 정 신 고 (보고)

2024 년 08 월 07 일

1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 08월 01일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항

금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 "
굵은 빨간색
"으로 기재하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항

- 모집(매출)가액(예정) : 13,800 원 ~ 15,700 원
- 모집(매출)총액(예정) : 42,471,570,000 원
~ 48,319,105,000 원

- 모집(매출)가액: 16,500 원
- 모집(매출)총액: 50,781,225,000 원

요약정보 - 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주 1)
(주 1)

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
(주 2)
(주 2)

2. 공모방법
(주 3)
(주 3)

3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모가격 산정 개요
(주 4)
(주 4)

3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항
(주 5)
(주 5)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 가. 모집 또는 매출 조건
(주 6)
(주 6)

5. 인수 등에 관한 사항 - 가. 인수방법에 관한 사항
(주 7)
(주 7)

5. 인수 등에 관한 사항 - 나. 인수대가에 관한 사항
(주 8)
(주 8)

III. 투자위험요소

2. 회사위험 - 타. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험
(주 9)
(주 9)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견 - 가. 평가결과
(주 10)
(주 10)

4. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출방법 - (나) 희망공모가액의 결정
(주 11)
(주 11)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
(주 12)
(주 12)

2. 자금의 사용목적
(주 13)
(주 13)

(주 1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
3,077,650
500
13,800
42,471,570,000
일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
예
유가증권시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
보통주
3,077,650
42,471,570,000
1,274,147,100
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 08월 08일 ~ 2024년 08월 09일
2024년 08월 13일
2024년 08월 08일
2024년 08월 13일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
4,084,209,009

운영자금
16,387,000,000

발행제비용
764,575,991

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

모트렉스전진1호 주식회사
최대주주
12,983,695
1,538,825
11,444,870

전진건설로봇 주식회사
자기주식
2,376,879
1,538,825
838,054

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주) 매출에 관한 사항중 증권신고서 제출일 현재, 가격 확정공고일(2024년 08월 07일) 및 납입일의 주주구성은 아래와 같이 변동이 있을 예정입니다.

[ 당사 지분구성 변경 예정 표 ]

(단위 : 주)

구 분
증권신고서 제출일(24.07.10)
가격 확정 공고일(24.08.07)
납입일(공모 후, 24.08.13)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

모트렉스전진1호(주)
13,751,724
89.5 %
12,983,695
84.5 %
11,444,870
74.5 %

당사 자기주식
16,08,850
10.5 %
2,376,879
15.5 %
838,054
5.5 %

공모주주
-
-
-
-
3,077,650
20.0 %

합 계
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %

(주 1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
3,077,650
500
16,500
50,781,225,000
일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
예
유가증권시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
보통주
3,077,650
50,781,225,000
1,523,436,750
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 08월 08일 ~ 2024년 08월 09일
2024년 08월 13일
2024년 08월 08일
2024년 08월 13일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금

6,084,209,009

운영자금

18,413,204,806

발행제비용

893,198,685

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

모트렉스전진1호 주식회사
최대주주
12,983,695
1,538,825
11,444,870

전진건설로봇 주식회사
자기주식
2,376,879
1,538,825
838,054

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주) 매출에 관한 사항중 증권신고서 제출일 현재, 가격 확정공고일(2024년 08월 07일) 및 납입일의 주주구성은 아래와 같이
변동 및 확정되었습니다.

[
당사 지분구성 변경 표 ]

(단위 : 주)

구 분
증권신고서 제출일(24.07.10)
가격 확정 공고일(24.08.07)
납입일(공모 후, 24.08.13)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

모트렉스전진1호(주)
13,751,724
89.5 %
12,983,695
84.5 %
11,444,870
74.5 %

당사 자기주식
16,08,850
10.5 %
2,376,879
15.5 %
838,054
5.5 %

공모주주
-
-
-
-
3,077,650
20.0 %

합 계
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %

(주 2) 정정 전

1. 공모개요

(단위 : 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

보통주
3,077,650
500
13,800
42,471,570,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
미래에셋증권
보통주
3,077,650
42,471,570,000
1,274,147,100
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 08월 08일 ~ 2024년 08월 09일
2024년 08월 13일
2024년 08월 08일
2024년 08월 13일
-

주1)
모집(매출) 예정가액(이하 "공모희망가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)
모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 협의하여 제시하는 공모희망가액인 13,800원~15,700원 중 최저가액인 13,800원 기준입니다. 참고목적으로 희망공모가액 최고가액인 15,700원 기준 금번 공모의 모집(매출)총액은 48,319,105,000원입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정 시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)
청약일- 우리사주조합 청약일: 2024년 08월 08일(목) (1일간)- 기관투자자 청약일: 2024년 08월 08일(목)~ 08월 09일(금) (2일간)- 일반청약자 청약일: 2024년 08월 08일(목)~ 08월 09일(금) (2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2024년 08월 08일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2024년 08월 08일부터 08월 09일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2024년 04월 15일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2024년 06월 19일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「유가증권시장 상장규정」 제29조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)
인수대가는 총 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준입니다. 이와는 별도로 발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 총 공모금액의 0.5%에 해당하는 금액 범위 내에서 발행회사의 독자적인 재량에 따라 대표주관회사에게 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하지 않습니다.

(주 2) 정정 후

1. 공모개요

(단위 : 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

보통주
3,077,650
500
16,500
50,781,225,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
미래에셋증권
보통주
3,077,650
50,781,225,000
1,523,436,750
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 08월 08일 ~ 2024년 08월 09일
2024년 08월 13일
2024년 08월 08일
2024년 08월 13일
-

주1)

모집(매출)
확정가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 협의하여
결정한 확정공모가액인 16,500원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을
16,500원으로 최종결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)
청약일- 우리사주조합 청약일: 2024년 08월 08일(목) (1일간)- 기관투자자 청약일: 2024년 08월 08일(목)~ 08월 09일(금) (2일간)- 일반청약자 청약일: 2024년 08월 08일(목)~ 08월 09일(금) (2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2024년 08월 08일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2024년 08월 08일부터 08월 09일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2024년 04월 15일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2024년 06월 19일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「유가증권시장 상장규정」 제29조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

인수대가는 총 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 16,500원 기준입니다. 이와는 별도로 발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 총 공모금액의 0.5%에 해당하는 금액 범위 내에서 발행회사의 독자적인 재량에 따라 대표주관회사에게 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하지 않습니다.

(주 3) 정정 전

2. 공모방법

금번 전진건설로봇 주식회사의 유가증권시장 상장공모는 구주매출 3,077,650주(공모주식의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다. 다만, 구주매출 주식의 50%에 해당하는 1,538,825주는 전진건설로봇 주식회사가 보유한 자기주식을 대상으로 구주매출하므로 해당 금액은 발행회사인 전진건설로봇 주식회사로 유입되어 신주모집과 동일한 효과입니다.

가. 공모주식의 배정내역【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
615,530 주
20.0%
우선배정

일반공모
2,462,120 주
80.0%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
3,077,650 주
100.0%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7과 「근로복지기본법」 제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의 100분의 20을 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 615,530 주(20.0%)를 우선배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

【일반공모주식 배정내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
615,530 주
20.0%
13,800 원주1)
8,494,314,000 원
주2)

일반청약자
769,413 주~ 923,295 주
25.0%~ 30.0%
10,617,899,400 원~ 12,741,471,000 원
주3), 주4)

기관투자자
1,692,708 주~ 2,308,238 주
55.0%~ 75.0%
23,359,370,400 원~ 31,853,684,400 원
주5), 주6), 주7)

합계
3,077,650 주
100.0%
42,471,570,000 원
-

주1)
주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 대표주관회사와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 합의하여 제시한 희망공모가액인 13,800원 ~ 15,700원 중 최저가액인 13,800원 기준입니다. 청약일 전에 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 합의한 후, 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주2)
「근로복지기본법」제38조제1항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제1호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 615,530주(20.0%)를 우선 배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주 조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 이내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 따라 주2) ~ 주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등금번 전진건설로봇 주식회사의 유가증권시장 상장을 위한 공모는 100% 구주매출의 방법으로 진행되므로 모집은 해당사항이 없습니다. 다만, 공모주식수의 50%에 해당하는 1,538,825주는 전진건설로봇 주식회사가 보유한 자기주식을 매출함에 따라 공모자금의 50%는 전진건설로봇 주식회사로 유입됩니다.

다. 매출의 방법 등【매출방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
615,530 주
20.0%
우선배정

일반공모
2,462,120 주
80.0%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
3,077,650 주
100.0%
-

【참조】매출세부내역

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
615,530 주
20.0%
13,800 원주1)
8,494,314,000 원
우선배정

일반청약자
769,413 주~ 923,295 주
25.0%~ 30.0%
10,617,899,400 원~ 12,741,471,000 원
-

기관투자자
1,692,708 주~ 2,308,238 주
55.0%~ 75.0%
23,359,370,400 원~ 31,853,684,400 원
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
3,077,650 주
100.0%
42,471,570,000 원
-

주1)
금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중 615,530주(매출물량의 20.0%)를 우선배정하였습니다.

주2)

매출대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분
배정주식수
배정비율
주당 매출가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
미래에셋증권
3,077,650 주
100.0%
13,800 원
42,471,570,000 원
우리사주조합, 일반청약자, 기관투자자(고위험고수익투자신탁등포함)

합계
3,077,650 주
100.0%
42,471,570,000 원

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

(단위 : 주, 원)

구분
일반청약대상매출주식수
주당 매출가액
일반청약대상 매출금액

대표주관회사
미래에셋증권
769,413 주~ 923,295 주
13,800 원
10,617,899,400 원~ 12,741,471,000 원

합계
769,413 주~ 923,295 주
10,617,899,400 원~ 12,741,471,000 원

주4)

기관투자자:「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(1) 고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 '고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익채권투자신탁 】

「조세특례제한법」제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)
에
2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.「조세특례제한법 시행령」제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익투자신탁 】

「조세특례제한법」 주1)제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에
2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.「조세특례제한법 시행령」 주2)제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(2-1) 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

(2-2) 투자일임회사는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액(투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

(3-1) 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

(3-2) 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

(4) 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반 사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 부동산신탁회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주5)

배정주식수
(비율
)의 변경

① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수
(비율
)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다
.

② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다
. (『제
1부 모집 또는 매출에 관한 사항
-Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
- 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
- 라. 청약결과 배정방법
』 부분 참고
)

③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다
.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제
9조 제
1항 제
4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의
5% 이상을 배정합니다
.

⑤ 고위험고수익투자신탁등의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁등에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다
. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 증권 인수업무 등에 관한 규정 제
5조의
3제
4항에 따라 수요예측등 참여금액이 주금납입능력을 초과하지 아니하는 물량
(고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자가 수요예측에 참여하여 제출한 물량에 한한다
) 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다
. 또한
, ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률
, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다
.

주6)
주당 매출가액은 대표주관회사와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 협의하여 제시하는 희망공모가액인 13,800원~ 15,700원 중 최저가액인 13,800원 기준으로서 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 및 발행회사인 전진건설로봇㈜가 합의하여 최종 결정할 예정입니다.

주7)
매출총액은 대표주관회사와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 협의하여 제시하는 희망공모가액인 13,800원~ 15,700원 중 최저가액인 13,800원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주9)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

전진건설로봇㈜충청북도 음성군 금왕읍 대금로 1264 (오선리)
모트렉스전진1호 주식회사
1,538,825 주
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수

전진건설로봇 주식회사
1,538,825 주

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전보유주식수
매출주식수
매출 후보유주식수(비율)

모트렉스전진1호 주식회사
최대주주
기명식 보통주
12,983,695 주
1,538,825 주
11,444,870 주 (74.5 %)

전진건설로봇 주식회사
자기주식
기명식 보통주
2,376,879 주
1,538,825 주
838,054 주 (5.5 %)

합 계
15,360,574 주
3,077,650 주
12,282,924 주 (80.0%)

주1)
상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인 15,360,574주에 대한 비율입니다. 금번 공모에서 별도의 신주발행이 없으므로 공모 전후의 발행주식 총수는 동일합니다.

주2)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주 간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주3)
매출주주인 모트렉스전진1호 주식회사는 금번 상장 이후 11,444,870주(74.5%)의 보통주를 보유하게 됩니다. 또한 모트렉스전진1호 주식회사 매출주주는 공모 후 보유주식에 대해 유가증권시장 상장규정 제27조(의무보유)에 의거 8,367,220주(상장 후 지분율 54.5%)는 상장 후 2년 6개월간 및 3,077,650주(상장 후 지분율 20%)는 상장 후 6개월간 각각 의무보유 할 예정입니다.

주4)
매출주주인 전진건설로봇 주식회사는 금번 상장 이후 838,054주(5.5%)의 보통주를 보유하게 됩니다. 또한 전진건설로봇 주식회사의 잔여 자기주식은 유가증권시장 상장규정 제27조(의무보유)에 의거 상장 후 6개월간 전량 의무보유 할 예정입니다.

주5)

매출에 관한 사항중 증권신고서 제출일 현재, 가격 확정공고일(2024년 08월 07일) 및 납입일의 주주구성은 아래와 같이 변동이 있을 예정입니다.

[ 당사 지분구성 변경 예정 표 ]

(단위 : 주)

구 분
증권신고서 제출일(24.07.10)
가격 확정 공고일(24.08.07)
납입일(공모 후, 24.08.13)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

모트렉스전진1호(주)
13,751,724
89.5 %
12,983,695
84.5 %
11,444,870
74.5 %

당사 자기주식
16,08,850
10.5 %
2,376,879
15.5 %
838,054
5.5 %

공모주주
-
-
-
-
3,077,650
20.0 %

합 계
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %

(주 3) 정정 후

2. 공모방법

금번 전진건설로봇 주식회사의 유가증권시장 상장공모는 구주매출 3,077,650주(공모주식의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다. 다만, 구주매출 주식의 50%에 해당하는 1,538,825주는 전진건설로봇 주식회사가 보유한 자기주식을 대상으로 구주매출하므로 해당 금액은 발행회사인 전진건설로봇 주식회사로 유입되어 신주모집과 동일한 효과입니다.

가. 공모주식의 배정내역【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
615,530 주
20.0%
우선배정

일반공모
2,462,120 주
80.0%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
3,077,650 주
100.0%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7과 「근로복지기본법」 제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의 100분의 20을 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 615,530 주(20.0%)를 우선배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

【일반공모주식 배정내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
615,530 주
20.0%
16,500 원주1)
10,156,245,000 원
주2)

일반청약자
769,413 주~ 923,295 주
25.0%~ 30.0%
12,695,314,500 원~ 15,234,367,500 원
주3), 주4)

기관투자자
1,692,708 주~ 2,308,238 주
55.0%~ 75.0%
27,929,682,000 원~ 38,085,927,000 원
주5), 주6), 주7)

합계
3,077,650 주
100.0%
50,781,225,000 원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 대표주관회사와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 합의하여
결정한 확정공모가액인 16,500원 기준입니다.

주2)
「근로복지기본법」제38조제1항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제1호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 615,530주(20.0%)를 우선 배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주 조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 이내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 따라 주2) ~ 주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등금번 전진건설로봇 주식회사의 유가증권시장 상장을 위한 공모는 100% 구주매출의 방법으로 진행되므로 모집은 해당사항이 없습니다. 다만, 공모주식수의 50%에 해당하는 1,538,825주는 전진건설로봇 주식회사가 보유한 자기주식을 매출함에 따라 공모자금의 50%는 전진건설로봇 주식회사로 유입됩니다.

다. 매출의 방법 등【매출방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
615,530 주
20.0%
우선배정

일반공모
2,462,120 주
80.0%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
3,077,650 주
100.0%
-

【참조】매출세부내역

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
615,530 주
20.0%
16,500 원주1)
10,156,245,000 원
우선배정

일반청약자
769,413 주~ 923,295 주
25.0%~ 30.0%
12,695,314,500 원~ 15,234,367,500 원
-

기관투자자
1,692,708 주~ 2,308,238 주
55.0%~ 75.0%
27,929,682,000 원~ 38,085,927,000 원
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
3,077,650 주
100.0%
50,781,225,000 원
-

주1)
금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중 615,530주(매출물량의 20.0%)를 우선배정하였습니다.

주2)

매출대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분
배정주식수
배정비율
주당 매출가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
미래에셋증권
3,077,650 주
100.0%
16,500 원
50,781,225,000 원
우리사주조합, 일반청약자, 기관투자자(고위험고수익투자신탁등포함)

합계
3,077,650 주
100.0%
50,781,225,000 원

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

(단위 : 주, 원)

구분
일반청약대상매출주식수
주당 매출가액
일반청약대상 매출금액

대표주관회사
미래에셋증권
769,413 주~ 923,295 주
16,500 원
12,695,314,500 원~ 15,234,367,500 원

합계
769,413 주~ 923,295 주
12,695,314,500 원~ 15,234,367,500 원

주4)

기관투자자:「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(1) 고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 '고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익채권투자신탁 】

「조세특례제한법」제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)
에
2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.「조세특례제한법 시행령」제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익투자신탁 】

「조세특례제한법」 주1)제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에
2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.「조세특례제한법 시행령」 주2)제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(2-1) 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

(2-2) 투자일임회사는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액(투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

(3-1) 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

(3-2) 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

(4) 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반 사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 부동산신탁회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주5)

배정주식수
(비율
)의 변경

① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수
(비율
)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다
.

② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다
. (『제
1부 모집 또는 매출에 관한 사항
-Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
- 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
- 라. 청약결과 배정방법
』 부분 참고
)

③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다
.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제
9조 제
1항 제
4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의
5% 이상을 배정합니다
.

⑤ 고위험고수익투자신탁등의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁등에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다
. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 증권 인수업무 등에 관한 규정 제
5조의
3제
4항에 따라 수요예측등 참여금액이 주금납입능력을 초과하지 아니하는 물량
(고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자가 수요예측에 참여하여 제출한 물량에 한한다
) 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다
. 또한
, ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률
, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다
.

주6)

주당 매출가액은 대표주관회사와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 협의하여
결정한 확정공모가액인 16,500원 기준입니다.

주7)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 협의하여
결정한 확정공모가액인 16,500원 기준입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주9)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

전진건설로봇㈜충청북도 음성군 금왕읍 대금로 1264 (오선리)
모트렉스전진1호 주식회사
1,538,825 주
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수

전진건설로봇 주식회사
1,538,825 주

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전보유주식수
매출주식수
매출 후보유주식수(비율)

모트렉스전진1호 주식회사
최대주주
기명식 보통주
12,983,695 주
1,538,825 주
11,444,870 주 (74.5 %)

전진건설로봇 주식회사
자기주식
기명식 보통주
2,376,879 주
1,538,825 주
838,054 주 (5.5 %)

합 계
15,360,574 주
3,077,650 주
12,282,924 주 (80.0%)

주1)
상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인 15,360,574주에 대한 비율입니다. 금번 공모에서 별도의 신주발행이 없으므로 공모 전후의 발행주식 총수는 동일합니다.

주2)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주 간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주3)
매출주주인 모트렉스전진1호 주식회사는 금번 상장 이후 11,444,870주(74.5%)의 보통주를 보유하게 됩니다. 또한 모트렉스전진1호 주식회사 매출주주는 공모 후 보유주식에 대해 유가증권시장 상장규정 제27조(의무보유)에 의거 8,367,220주(상장 후 지분율 54.5%)는 상장 후 2년 6개월간 및 3,077,650주(상장 후 지분율 20%)는 상장 후 6개월간 각각 의무보유 할 예정입니다.

주4)
매출주주인 전진건설로봇 주식회사는 금번 상장 이후 838,054주(5.5%)의 보통주를 보유하게 됩니다. 또한 전진건설로봇 주식회사의 잔여 자기주식은 유가증권시장 상장규정 제27조(의무보유)에 의거 상장 후 6개월간 전량 의무보유 할 예정입니다.

주5)

매출에 관한 사항중 증권신고서 제출일 현재, 가격 확정공고일(2024년 08월 07일) 및 납입일의 주주구성은 아래와 같이
변동 및 확정되었습니다.

[
당사 지분구성 변경 표 ]

(단위 : 주)

구 분
증권신고서 제출일(24.07.10)
가격 확정 공고일(24.08.07)
납입일(공모 후, 24.08.13)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

모트렉스전진1호(주)
13,751,724
89.5 %
12,983,695
84.5 %
11,444,870
74.5 %

당사 자기주식
16,08,850
10.5 %
2,376,879
15.5 %
838,054
5.5 %

공모주주
-
-
-
-
3,077,650
20.0 %

합 계
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %

(주 4) 정정 전

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사는 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액

13,800원 ~ 15
,700원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 전진건설로봇㈜의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

주2)
금번 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정할 예정입니다..

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

(주 4) 정정 후

나. 공모가격 산정 개요대표주관회사는 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 확정공모가액

16,500 원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

주1)

상기 표에서 제시한
확정공모가액의 범위는 전진건설로봇㈜의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

주2)

금번 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여
16,500원으로 결정하였습니다.

주3)

확정공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

(주 5) 정정 전기재사항 없음(주 5) 정정 후

(13)
수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유주1)
거래실적 무

건수
367
23
284
1,246
70
57
2,047

수량
529,150,000
47,857,000
148,398,000
626,632,000
48,176,000
72,714,000
1,472,927,000

경쟁률
312.6
28.3
87.7
370.2
28.5
43.0
870.2

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 배정물량인 1,692,708 주 ~ 2,308,238 주의 상단인 2,308,238주를 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률은 1,692,708주를 기준으로 산출된 결과입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유주1)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
282
394,546,000
16
34,623,000
229
116,700,000
1,133
535,135,000
66
45,083,000
55
71,370,000
1,781
1,197,457,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
74
116,751,000
7
13,234,000
54
31,695,000
103
80,083,000
4
3,093,000
2
1,344,000
244
246,200,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
1
3,000
-
-
1
3,000
1
3,000
-
-
-
-
3
9,000

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

가격미제시
10
17,850,000
-
-
-
-
9
11,411,000
-
-
-
-
19
29,261,000

합계
367
529,150,000
23
47,857,000
284
148,398,000
1,246
626,632,000
70
48,176,000
57
72,714,000
2,047
1,472,927,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

구분
참여건수(건)
비율(%)
신청수량(주)
비율(%)

22,000 이상
43
2.1%
14,658,000
1.0%

21,000원 ~ 22,000원 미만
237
11.6%
155,102,000
10.5%

20,000원 초과 ~ 21,000원 미만
134
6.5%
153,551,000
10.4%

20,000원
547
26.7%
312,534,000
21.2%

19,000원 이상 ~ 20,000원 미만
210
10.3%
147,496,000
10.0%

18,000원 초과 ~ 19,000원 미만
123
6.0%
42,612,000
2.9%

18,000원
162
7.9%
164,746,000
11.2%

16,500원 이상 ~ 18,000원 미만
113
5.5%
122,703,000
8.3%

15,700원 초과 ~ 16,500원 미만
212
10.4%
84,055,000
5.7%

15,700원
238
11.6%
243,793,000
16.6%

15,700원 미만
9
0.4%
2,416,000
0.2%

가격미제시
19
0.9%
29,261,000
2.0%

합계
2,047
100.0%
1,472,927,000
100.0%

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유주1)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
12
24,223,000
-
-
2
399,000
18
15,465,000
-
-
-
-
32
40,087,000

3개월 확약
25
39,670,000
-
-
8
1,462,000
30
10,433,000
-
-
-
-
63
51,565,000

1개월 확약
6
11,404,000
-
-
6
1,142,000
17
18,003,000
2
4,300,000
-
-
31
34,849,000

15일 확약
3
1,244,000
-
-
2
560,000
2
487,000
1
736,000
-
-
8
3,027,000

미확약
321
452,609,000
23
47,857,000
266
144,835,000
1,179
582,244,000
67
43,140,000
57
72,714,000
1,913
1,343,399,000

합 계
367
529,150,000
23
47,857,000
284
148,398,000
1,246
626,632,000
70
48,176,000
57
72,714,000
2,047
1,472,927,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 전진건설로봇 주식회사와 대표주관회사인 미래에셋증권이 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,500원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 16,500원 이상 가격 제시자(확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자 포함) 및 가격 미제시자(관계인수인)에게 기관청약자 물량을 배정 하였습니다.

(주 6) 정정 전

가. 모집 또는 매출 조건

항목
내용

모집 또는 매출주식의 수
보통주 3,077,650주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
13,800 원

확정가액
주2)

모집총액 또는 매출총액
예정가액
13,800 원

확정가액
주2)

청약단위
주3)

청약기일
우리사주조합
개시일
2024년 08월 08일

종료일
2024년 08월 08일

기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)
개시일
2024년 08월 08일

종료일
2024년 08월 09일

일반투자자
개시일
2024년 08월 08일

종료일
2024년 08월 09일

청약증거금
우리사주조합
100%

기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)
-

일반투자자
50%

납입기일
2024년 08월 13일

주1)
청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

※ 미래에셋증권㈜ 청약일: 2024년 08월 08일 ~ 09일 (10:00 ~ 16:00)

주2)
주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사가 수요예측 결과를 반영하여 발행회사인 전진건설로봇㈜와 협의하여 최종 결정할 예정입니다.

주3)
청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위"를 참고해 주시기 바라며, 기타 사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주4)
청약증거금

① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.

③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2024년 08월 13일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2024년 08월 13일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2024년 08월 13일 08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 그 납입방식을 달리 정한 경우를 제외하고는 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처

1) 우리사주조합: 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

2) 기관투자자: 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

3) 일반청약자: 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
청약증거금이 납입주금에 초과하였으나 「유가증권시장 상장규정」 제29조제1항제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주 6) 정정 후

가. 모집 또는 매출 조건

항목
내용

모집 또는 매출주식의 수
보통주 3,077,650주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
16,500 원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액
50,781,225,000 원

청약단위
주3)

청약기일
우리사주조합
개시일
2024년 08월 08일

종료일
2024년 08월 08일

기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)
개시일
2024년 08월 08일

종료일
2024년 08월 09일

일반투자자
개시일
2024년 08월 08일

종료일
2024년 08월 09일

청약증거금
우리사주조합
100%

기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)
-

일반투자자
50%

납입기일
2024년 08월 13일

주1)
청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

※ 미래에셋증권㈜ 청약일: 2024년 08월 08일 ~ 09일 (10:00 ~ 16:00)

주2)

주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사가 수요예측 결과를 반영하여 발행회사인 전진건설로봇㈜와 협의하여 최종 결정
하였습니다.

주3)
청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위"를 참고해 주시기 바라며, 기타 사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주4)
청약증거금

① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.

③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2024년 08월 13일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2024년 08월 13일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2024년 08월 13일 08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 그 납입방식을 달리 정한 경우를 제외하고는 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처

1) 우리사주조합: 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

2) 기관투자자: 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

3) 일반청약자: 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
청약증거금이 납입주금에 초과하였으나 「유가증권시장 상장규정」 제29조제1항제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주 7) 정정 전

가. 인수방법에 관한 사항
【인수방법: 총액인수】

인수인
인수주식의종류 및 수량
인수금액
인수조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋증권㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주3,077,650주(100.0%)
42,471,570,000 원
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인
13,800원 ~
15,700원
중 최저가액인 13,800원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.

주2)

기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거
대표주관회사가
자기계산으로 인수합니다.

(주 7) 정정 후

가. 인수방법에 관한 사항
【인수방법: 총액인수】

인수인
인수주식의종류 및 수량
인수금액
인수조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋증권㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주3,077,650주(100.0%)
50,781,225,000 원
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

결

정한 확정공모가액인 16,500원 기준입니다.

주2)

기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거
대표주관회사가
자기계산으로 인수합니다.

(주 8) 정정 전

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋증권㈜
1,274,147,100 원
주1)

주1)

인수대가는 총 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액이며,
상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위인
13,800원 ~
15,700원
중 최저가액인 13,800원 기준입니다.
상기 인수대가는 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

(주 8) 정정 후

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋증권㈜
1,523,436,750 원
주1)

주1)

인수대가는 총 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액이며,
상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인
16,500원
기준입니다.
상기 인수대가는 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

(주 9) 정정 전

타. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험

증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는

"재무에 관한 사항
"은 최근사업연도
(또는 반기
, 분기
) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다
. 발행회사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것으로 판단되나
, 발행회사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바
, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 수 있으리라 사료됩니다
.

그러나
, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나
, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다
. 이에
, 금융감독원에서는
2024년
1월
23일
"기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및
2023년도 주요 정정요구 사례 공개
" 보도자료 배포를 통해
, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다
.
이

에, 당사의 본 증권신고서 제출일 현재 24년 1분기 이후 재무수치에 대한 감사(검토)가 이루어지지 않아 한계는 있지만, 당사의 자체 결산에 따라 최근 분기말 이후 증권신고서 제출 직전 월까지의 별도기준 월별 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 즉
아래 표의
2024년 4월 매출액 181억원, 영업이익 32억원, 2024년 5월
144억원, 영업이익 32억원 및 6월 158억원, 영업이익 31억원
잠정실적은 당사가 자체적인 가결산 기준의 재무수치로서 외부기관의 감사(검토) 등을 받은 바 없으므로 확정실적과의 차이 발생 가능성이 있고, 잠정실적과 확정실적의 차이에 따른 주가하락 등의 투자위험이 존재하는 점을 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는

"재무에 관한 사항

"은 최근사업연도

(또는 반기

, 분기

) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다

. 발행회사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것으로 판단되나

, 발행회사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바

, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 수 있으리라 사료됩니다

.

[

증권신고서 작성 지침
]

II.

공시서류작성기준일 및 공시대상기간

1.

증권신고서의 공시서류작성기준일은 증권신고서 제출일 전일로 한다
. 다만
, 「발행인에 관한 사항」중
'재무에 관한 사항
', '회계감사인의 감사의견 등
', '부속명세서
' 등 회사의 회계처리 또는 감사와 관련된 사항과 사업의 내용 중 사업연도별로 비교표시하는 사항 등
(이하
"재무에 관한 사항 등
")은 제출일이 속하는 사업연도의 최근 사업연도
(또는 반기
, 분기
)말을 공시서류작성기준일로 한다
.

2.

증권신고서에 적용되는 공시대상기간은 최근
3사업연도로 한다
. 최근
3사업연도는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근
3사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지를 말하며
, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 분기보고서 또는 반기보고서가 제출되었거나 분기보고서 또는 반기보고서에 기재될 내용을 포함하는 경우 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근
2사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지로 한다
.

3.

위
1, 2에서 정한 사항에도 불구하고 기업공시서식 작성기준 및 서식에서 별도로 공시서류작성기준일 또는 공시대상기간을 정하는 경우에는 그에 따르며
, 공시대상기간의 적용은 위
2의 방식을 준용한다
. 투자자의 오해를 방지하기 위한 경우 등으로서 회사가 필요하다고 인정하는 경우에는 공시대상기간을 연장할 수 있다
.- 기업공시서식 작성기준에서 공시대상기간을
'공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 게시일부터 공시서류작성기준일
'로 정하는 경우
, 직전 사업연도의 사업보고서가 제출되지 않은 때에는
'공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일
'까지의 내용을 기재한다

자료
: 증권신고서
(지분증권
) 작성 시 기재상의 주의

그러나
, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나
, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다
. 이에
, 금융감독원에서는
2024년
1월
23일
"기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및
2023년도 주요 정정요구 사례 공개
" 보도자료 배포를 통해
, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다
.

[

투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용
]

투자위험요소 기재 내용.jpg
투자위험요소 기재 내용

자료
: 금융감독원 보도자료
(2024.01.23)

이에
, 당사의 본 증권신고서 제출일 현재 년 월말 기준 재무수치에 대한 감사(검토)가 이루어지지 않아 한계는 있지만, 당사의 자체 결산에 따라 최근 분기말 이후 증권신고서 제출 직전 월까지의 별도기준 월별 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 즉 아래 표에 기재된 잠정 재무 수치는 당사가 자체적인 가결산 기준의 재무수치로서 외부기관의 감사(검토) 등을 받은 바 없으므로 확정실적과의 차이 발생 가능성이 있고, 잠정실적과 확정실적의 차이에 따른 주가하락 등의 투자위험이 존재하는 점을 유의하시기 바랍니다.

[2023

년 감사 이후 신고서 제출일 전 월별 잠정 영업손익
]

(

단위
: 백만원
)

구분
2023년
2024년 반기 누계
2024년 1분기
2024년 4월
2024년 5월
2024년 6월

감사의견
적정
-
검토
검토/감사받지 아니함

매출액
158,080
89,551
41,227
18,095
14,394
15,835

매출원가
111,430
63,600
29,566
13,252
9,738
11,043

매출총이익
46,650
25,951
11,660
4,843
4,656
4,792

판관비
13,729
8,716
3,919
1,645
1,424
1,727

영업이익
32,921
17,235
7,741
3,198
3,232
3,065

한편
, 증권신고서 제출일 현재 당사가 투자위험요소에 기재한 사항 외에 당사가 인지하고 있는 당사의 유가증권시장 신규상장 전까지 당사의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 영업환경 변동 전망에 관한 사항은 존재하지 않습니다

(주 9) 정정 후

타. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험

증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는

"재무에 관한 사항
"은 최근사업연도
(또는 반기
, 분기
) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다
. 발행회사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것으로 판단되나
, 발행회사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바
, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 수 있으리라 사료됩니다
.

그러나
, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나
, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다
. 이에
, 금융감독원에서는
2024년
1월
23일
"기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및
2023년도 주요 정정요구 사례 공개
" 보도자료 배포를 통해
, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다
.
이

에, 당사의 본 증권신고서 제출일 현재 24년 1분기 이후 재무수치에 대한 감사(검토)가 이루어지지 않아 한계는 있지만, 당사의 자체 결산에 따라 최근 분기말 이후 증권신고서 제출 직전 월까지의 별도기준 월별 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 즉
아래 표의
2024년 4월 매출액 181억원, 영업이익 32억원, 2024년 5월
144억원, 영업이익 32억원 및 6월 158억원, 영업이익 31억원
잠정실적은 당사가 자체적인 가결산 기준의 재무수치로서 외부기관의 감사(검토) 등을 받은 바 없으므로 확정실적과의 차이 발생 가능성이 있고, 잠정실적과 확정실적의 차이에 따른 주가하락 등의 투자위험이 존재하는 점을 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는

"재무에 관한 사항

"은 최근사업연도

(또는 반기

, 분기

) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다

. 발행회사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것으로 판단되나

, 발행회사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바

, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 수 있으리라 사료됩니다

.

[

증권신고서 작성 지침
]

II.

공시서류작성기준일 및 공시대상기간

1.

증권신고서의 공시서류작성기준일은 증권신고서 제출일 전일로 한다
. 다만
, 「발행인에 관한 사항」중
'재무에 관한 사항
', '회계감사인의 감사의견 등
', '부속명세서
' 등 회사의 회계처리 또는 감사와 관련된 사항과 사업의 내용 중 사업연도별로 비교표시하는 사항 등
(이하
"재무에 관한 사항 등
")은 제출일이 속하는 사업연도의 최근 사업연도
(또는 반기
, 분기
)말을 공시서류작성기준일로 한다
.

2.

증권신고서에 적용되는 공시대상기간은 최근
3사업연도로 한다
. 최근
3사업연도는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근
3사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지를 말하며
, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 분기보고서 또는 반기보고서가 제출되었거나 분기보고서 또는 반기보고서에 기재될 내용을 포함하는 경우 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근
2사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지로 한다
.

3.

위
1, 2에서 정한 사항에도 불구하고 기업공시서식 작성기준 및 서식에서 별도로 공시서류작성기준일 또는 공시대상기간을 정하는 경우에는 그에 따르며
, 공시대상기간의 적용은 위
2의 방식을 준용한다
. 투자자의 오해를 방지하기 위한 경우 등으로서 회사가 필요하다고 인정하는 경우에는 공시대상기간을 연장할 수 있다
.- 기업공시서식 작성기준에서 공시대상기간을
'공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 게시일부터 공시서류작성기준일
'로 정하는 경우
, 직전 사업연도의 사업보고서가 제출되지 않은 때에는
'공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일
'까지의 내용을 기재한다

자료
: 증권신고서
(지분증권
) 작성 시 기재상의 주의

그러나
, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나
, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다
. 이에
, 금융감독원에서는
2024년
1월
23일
"기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및
2023년도 주요 정정요구 사례 공개
" 보도자료 배포를 통해
, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다
.

[

투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용
]

투자위험요소 기재 내용.jpg
투자위험요소 기재 내용

자료
: 금융감독원 보도자료
(2024.01.23)

이에
, 당사의 본 증권신고서 제출일 현재 년 월말 기준 재무수치에 대한 감사(검토)가 이루어지지 않아 한계는 있지만, 당사의 자체 결산에 따라 최근 분기말 이후 증권신고서 제출 직전 월까지의 별도기준 월별 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 즉 아래 표에 기재된 잠정 재무 수치는 당사가 자체적인 가결산 기준의 재무수치로서 외부기관의 감사(검토) 등을 받은 바 없으므로 확정실적과의 차이 발생 가능성이 있고, 잠정실적과 확정실적의 차이에 따른 주가하락 등의 투자위험이 존재하는 점을 유의하시기 바랍니다.

[2023

년 감사 이후 신고서 제출일 전 월별 잠정 영업손익
]

(

단위
: 백만원
)

구분
2023년
2024년 반기 누계
2024년 1분기
2024년 4월
2024년 5월
2024년 6월
2024년 7월

감사의견
적정
-
검토
검토/감사받지 아니함

매출액
158,080
89,551
41,227
18,095
14,394
15,835
14,518

매출원가
111,430
63,600
29,566
13,252
9,738
11,043
10,026

매출총이익
46,650
25,951
11,660
4,843
4,656
4,792
4,492

판관비
13,729
8,716
3,919
1,645
1,424
1,727
1,577

영업이익
32,921
17,235
7,741
3,198
3,232
3,065
2,915

주) 상기 2024년 7월 손익 현황은 당사의 결산절차가 수행되지 않았으며, 단순 집계치입니다. 당사의 결산 절차 수행 및 외부 검토 절차가 진행될 경우 당사 잠정 영업손익은 달라질 수 있습니다.

한편
, 증권신고서 제출일 현재 당사가 투자위험요소에 기재한 사항 외에 당사가 인지하고 있는 당사의 유가증권시장 신규상장 전까지 당사의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 영업환경 변동 전망에 관한 사항은 존재하지 않습니다

(주 10) 정정 전

가. 평가결과대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
13,800원 ~ 15,700원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 전진건설로봇㈜의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(주 10) 정정 후

가. 평가결과대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여
확정공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
13,800원 ~ 15,700원

주당 확정공모가액
16,500원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을
16,500원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 전진건설로봇㈜의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

(주 11) 정정 전

(나) 희망공모가액의 결정상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 전진건설로봇㈜의 희망공모가액은 아래와 같습니다.

[전진건설로봇㈜ 희망공모가액 산출내역]

구분
내용
비고

상대가치 주당 평가가액
19,253
-

평가액 대비 할인율
28.32% ~ 18.46%
주1)

공모희망가액 밴드
13,800원 ~ 15,700원
-

확정 공모가액
-
주2)

주1)

최근 5개년 유가증권시장에 상장을 완료한 기업들의 평가액 대비 할인율 내역은 아래와 같습니다.

[최근 5개년 유가증권시장 상장 기업 평가액 대비 할인율]

상장일
회사명
평가액 대비 할인율(%)

상단
하단

2019-03-14
드림텍
36.3%
24.7%

2019-03-28
현대오토에버
33.1%
26.4%

2019-10-30
지누스
27.8%
18.8%

2019-11-06
자이에스앤디
31.5%
15.2%

2019-11-13
한화시스템
35.7%
26.5%

2019-11-19
현대에너지솔루션
33.3%
22.1%

2019-11-25
센트랄모텍
31.7%
18.0%

2020-07-02
에스케이바이오팜
39.8%
18.0%

2020-10-15
빅히트
34.4%
15.7%

2020-11-12
교촌에프앤비
31.2%
20.1%

2020-11-20
에이플러스에셋
45.1%
35.7%

2020-12-07
명신산업
27.6%
14.3%

2021-02-02
솔루엠
35.3%
26.8%

2021-02-05
프레스티지바이오파마
42.9%
26.9%

2021-03-18
에스케이바이오사이언스
40.4%
21.0%

2021-05-11
에스케이아이이테크놀로지
40.3%
19.6%

2021-07-16
에스디바이오센서
48.7%
40.7%

2021-08-06
카카오뱅크
31.3%
18.8%

2021-08-10
크래프톤
30.9%
14.0%

2021-08-17
한컴라이프케어
47.1%
32.3%

2021-08-19
롯데렌탈
42.8%
28.2%

2021-08-20
아주스틸
31.0%
17.9%

2021-09-01
일진하이솔루스
40.0%
20.0%

2021-09-17
현대중공업
29.8%
19.0%

2021-10-13
케이카
39.6%
24.0%

2021-11-03
카카오페이
54.2%
31.3%

2022-01-27
LG에너지솔루션
46.4%
37.4%

2022-08-01
수산인더스트리
32.0%
16.3%

2022-08-22
쏘카
48.0%
31.1%

2022-12-22
바이오노트
48.5%
37.1%

2023-08-21
넥스틸
13.4%
5.8%

2023-10-05
두산로보틱스
38.5%
23.8%

2023-11-17
에코프로머티
27.5%
11.8%

2023-11-21
동인기연
35.4%
27.6%

2023-12-22
DS단석
24.7%
15.2%

2024-02-27
에이피알
40.3%
18.8%

2024-05-08
HD현대마린솔루션
30.9%
21.4%

평균
36.4%
22.8%

(출처: DART 전자공시시스템)

주1)
이전상장 및 부동산투자신탁(REITs)는 제외하였습니다.

주2)
확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 전진건설로봇㈜의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액 19,253원을 기초로 하여 28.32% ~ 18.46%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 13,800원 ~ 15,700원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 유가증권시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사는 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여 공모가격을 결정할 예정입니다.

(주 11) 정정 후

(나)
확정
공모가액의 결정상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 전진건설로봇㈜의
확정공모가액은 아래와 같습니다.

[전진건설로봇㈜ 희망공모가액 산출내역]

구분
내용
비고

상대가치 주당 평가가액
19,253
-

평가액 대비 할인율
28.32% ~ 18.46%
주1)

공모희망가액 밴드
13,800원 ~ 15,700원
-

확정 공모가액
16,500원
주2)

주1)

최근 5개년 유가증권시장에 상장을 완료한 기업들의 평가액 대비 할인율 내역은 아래와 같습니다.

[최근 5개년 유가증권시장 상장 기업 평가액 대비 할인율]

상장일
회사명
평가액 대비 할인율(%)

상단
하단

2019-03-14
드림텍
36.3%
24.7%

2019-03-28
현대오토에버
33.1%
26.4%

2019-10-30
지누스
27.8%
18.8%

2019-11-06
자이에스앤디
31.5%
15.2%

2019-11-13
한화시스템
35.7%
26.5%

2019-11-19
현대에너지솔루션
33.3%
22.1%

2019-11-25
센트랄모텍
31.7%
18.0%

2020-07-02
에스케이바이오팜
39.8%
18.0%

2020-10-15
빅히트
34.4%
15.7%

2020-11-12
교촌에프앤비
31.2%
20.1%

2020-11-20
에이플러스에셋
45.1%
35.7%

2020-12-07
명신산업
27.6%
14.3%

2021-02-02
솔루엠
35.3%
26.8%

2021-02-05
프레스티지바이오파마
42.9%
26.9%

2021-03-18
에스케이바이오사이언스
40.4%
21.0%

2021-05-11
에스케이아이이테크놀로지
40.3%
19.6%

2021-07-16
에스디바이오센서
48.7%
40.7%

2021-08-06
카카오뱅크
31.3%
18.8%

2021-08-10
크래프톤
30.9%
14.0%

2021-08-17
한컴라이프케어
47.1%
32.3%

2021-08-19
롯데렌탈
42.8%
28.2%

2021-08-20
아주스틸
31.0%
17.9%

2021-09-01
일진하이솔루스
40.0%
20.0%

2021-09-17
현대중공업
29.8%
19.0%

2021-10-13
케이카
39.6%
24.0%

2021-11-03
카카오페이
54.2%
31.3%

2022-01-27
LG에너지솔루션
46.4%
37.4%

2022-08-01
수산인더스트리
32.0%
16.3%

2022-08-22
쏘카
48.0%
31.1%

2022-12-22
바이오노트
48.5%
37.1%

2023-08-21
넥스틸
13.4%
5.8%

2023-10-05
두산로보틱스
38.5%
23.8%

2023-11-17
에코프로머티
27.5%
11.8%

2023-11-21
동인기연
35.4%
27.6%

2023-12-22
DS단석
24.7%
15.2%

2024-02-27
에이피알
40.3%
18.8%

2024-05-08
HD현대마린솔루션
30.9%
21.4%

평균
36.4%
22.8%

(출처: DART 전자공시시스템)

주1)
이전상장 및 부동산투자신탁(REITs)는 제외하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
최종 확정되었습니다.

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 전진건설로봇㈜의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액 19,253원을 기초로 하여 28.32% ~ 18.46%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 13,800원 ~ 15,700원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 유가증권시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사는 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여
결정하였습니다.

(주 11) 정정 전

1.

모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

(단위: 원)

구분

금액

모집 및 매출 총액
(1)

42,471,570,000

매출대금
(2)

21,235,785,000

발행제비용
(3)

764,575,991

순조달금액
[(1)-(2)-(3)]

20,471,209,009

주
1)

주1) 모집총액, 매출대금, 발행 제비용은 공모희망가액인 13,800원 ~ 15,700원 중 최저가액인 13,800원 기준입니다. 추후 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
637,073,550
당사 자기주식 구주매출 금액의 3.0%

발행분담금
3,822,441
당사 자기주식 구주매출 금액의 0.018%

등록세
-
매출 100% 방식으로 신주 증자 없음

교육세
-
등록세의 20.0%이나 등록세 없음

상장심사수수료
10,000,000
자기자본 1천억원 초과 ~ 5천억원 이하

신규상장수수료
13,680,000
예상시가총액 2,000억원 초과 ~ 3,000억원 이하1,320만원 + 2,000억원 초과금액의 10억원당 4만원

기타 비용
100,000,000
기타 청약공고, IR 비용, 등기비용 등

합계
764,575,991
-

(

주
1)

희망 공모가격 13,800원 ~ 15,700원 중 최저가액 기준으로 당사가 부담하는 비용만을 기재하였으며, 추후 확정 공모가격에 따라 인수수수료 등을 포함한 발행제비용이 달라질 수 있습니다.

(주2)
발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 발행회사의 독자적인 재량에 따라 각 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 별도의 성과수수료를 차등하여 지급할 수 있습니다.

(주3)
상기 발행분담금은 당사 자기주식에 대한 매출분에 대한 금액이며, 최대주주의 매출분에 대해서는 매출주주(최대주주)가 지급할 예정입니다.

(주 12) 정정 후

1.

모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

(단위: 원)

구분

금액

모집 및 매출 총액
(1)

50,781,225,000

매출대금
(2)

25,390,612,500

발행제비용
(3)

893,198,685

순조달금액
[(1)-(2)-(3)]

24,497,413,815

주
1)

주1) 모집총액, 매출대금, 발행 제비용은
확정공모가액인 16,500원 기준입니다. 추후 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
761,718,375
당사 자기주식 구주매출 금액의 3.0%

발행분담금
4,570,310
당사 자기주식 구주매출 금액의 0.018%

등록세
-
매출 100% 방식으로 신주 증자 없음

교육세
-
등록세의 20.0%이나 등록세 없음

상장심사수수료
10,000,000
자기자본 1천억원 초과 ~ 5천억원 이하

신규상장수수료
16,910,000
1,320만원 + 2,000억원 초과금액의 10억원당 4.5만원

기타 비용
100,000,000
기타 청약공고, IR 비용, 등기비용 등

합계
893,198,685
-

(

주
1)

확정공모가액인 16,500원 기준으로 당사가 부담하는 비용만을 기재하였으며,
추후 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

(주2)
발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 발행회사의 독자적인 재량에 따라 각 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 별도의 성과수수료를 차등하여 지급할 수 있습니다.

(주3)
상기 발행분담금은 당사 자기주식에 대한 매출분에 대한 금액이며, 최대주주의 매출분에 대해서는 매출주주(최대주주)가 지급할 예정입니다.

(주 13) 정정 전

2.
자금의 사용 목적

가. 자금의 사용계획
당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 사용하고자 합니다
. 다만 아래 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액 및 투자시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기를 바랍니다
.

자금의 사용목적

(기준일 :
2024년 07월 10일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

4,084
-
16,387
-
-
-
20,471

나. 자금의 세부사용 계획

당사는

금번

공모자금을

통해

회사의

매출

성장세에

맞춰

제품

생산량

증가

및

생산

효율화를

위한

운영자금

및

생산설비
CAPA
확보

자금으로

활용할

계획입니다
.

또한

회사의

강점인

연구개발에

투자를

통해

빠르게

변화하는

신제품

개발

및

시장선도

기술

개발

등에

재원을

활용할

계획입니다.

[ 공모자금 세부 사용 계획 ]

(단위 : 백만원)

구분

내역

금액

시기

시설자금

대형

보링

설비

2,000

2024
년
~ 2025
년

자동로봇

용접설비

2,084

2024
년
~ 2025
년

연구개발

연구인력

인건비

10,716

2024
년
~ 2028
년

운전자금

원자재

매입

5,
671

2024
년
~ 2025
년

합

계

20,471

(1)

시설자금

당사는

금번

공모를

통해

조달되는

자금

중

약
40.8
억원을

설비투자에

사용하여

사업확장

및

추가적인

성장

기반을

마련하고자

합니다
.
현재

대형장비를

위한

보링

가공설비와

용접공정에

대한

생산

효율화

및

생산량

증가를

계획하고

있으며
,
대형 보링설비

및

로봇 용접기

설비를

추가적으로

도입하여

제품의

품질

증대와

생산
CAPA
증가를

모두

도모할

예정입니다
.

[ 시설자금 계획 ]

(단위 : 백만원)

구

분

2024
년

2025
년

합계

3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

대형

보링

설비

400

-

1,600
-

-

-

2,000

자동로봇

용접설비

-

521
521

-

521
521
2,084

합계

400
521
2,121

-

521
521
4,084

(
가
)
대형

보링

설비

현재

건설장비

동향은

세계적으로

대형화

제품에

대한

수요가

증가하는

추세에

있으며
,
이에

따라

고강성

철판의

가공설비의

수요가

증가하고

있습니다
.
이러한

레퍼런스를

바탕으로

다양한

대형

장비를

개발중에

있으며

당사는

대형장비에

소요되는

철판의

가공이

가능한

설비를

추가

증설할

계획에

있습니다
.

(
나
)
자동 로봇 용접설비

당사는

고객에게

최고의

품질을

제공하기

위하여
,
철판

구조물

제작에

대한

가공설비

투자를

계획하고

있습니다
.
철판

구조물

제작은

인력

구성이나

기량
,
컨디션

등에

의해

품질 수준

및

결함유무가

발생하는

제조공정을

로봇을

활용한

용접자동화

시스템을

구축하여

일률적인

용접품질의

수준을

높이고자

하며
,
근로자의

원천적인

위험요소를

제거하고
,
용접

전문가

고용의

애로사항을

해결하고자

합니다
.

현재

철판을

용접할

수

있는

전문

인력이

감소하는

추세에

있으며
,
전문

인력가도

고령화로

인해

기량감소

및

정년퇴직으로

인한

인력

부재를

겪고

있음으로

부족한

전문

인력을

대체

할

수

있는

자동화

기반의

설비

구축으로

용접품질

향상

및

일률적

작업을

통한

생산성

향상을

하고자

합니다
.

[ 자동 용접로봇 투자금액 상세 내역 ]

(단위 : 백만원)

설비명

규격

예상

금액

Welding Robot

2Set
외

엑세서리

포함

2,000

Ceramic Heater
2Set
40

Wall
2Set
44

합

계

2,084

당사는 이와 같은 시설 투자 자금의 집행을 통하여 당사 콘크리트 펌프카 생산 규모의 증가를 예상하고 있습니다. 기존 연간 600대 규모의 콘크리트 펌프카를 생산할 수 있었으나 상기의 설비투자가 완료될 경우 당사 현재 부지 내에서 연간 720대 규모의 콘크리트 펌프카를 생산할 수 있을 것으로 기대하고 있으며, 약 20%의 생산량 증가 효과를 예측하고 있습니다.

(2)

운영자금

(
가
)
기술

개발비

당사는

금번

공모를

통해

조달하는

자금

중

일부를

개발인력

확보에

집행하고자

합니다
.
당사는

스마트건설

시장을

대비하고
,
전동화

기술

개발

확보를

위해

기술

고도화를

계획하고

있습니다
.

당사는

변화하는

건설

기계

산업의

글로벌

환경

규제

강화에

따라

스마트

건설기계를

개발하고자

합니다
.
친환경

동력원으로의

전환을

위해

하이브리드

모델을

개발하여

건설산업의

시장

경쟁력을

강화하고자

합니다
.
세계적으로

각국

별

주요

도시의

건설현장에서는

탄소배출

저감

및

소음

저감

요청이

있어

유럽의

선진사는

하이브리드

또는

전동화

콘크리트

펌프카

개발을

시작하였습니다
.
당사도

경쟁력

확보

및

차별화를

위해

본

기술개발을

계획하고

있습니다
.
전동화

기술

개발

시

탄소

무배출

및

소음

저감이

가능하여

작업자의

건강

및

사회적

환경

문제의

해소에

도움이

될

것으로

예상되며
,
특히

작업공간이

폐쇄되어

통풍이

제한적인

터널

및

기타

장소에서는

안전하고

소음

또한

개선할

수

있는

작업이

가능해집니다
.

또한
,
당사는

콘크리트

공정

작업의

안전성

향상
,
건설산업

인력난

해소

및

친환경

사회

구축

기여를

위해

기술

개발을

하고자

합니다
.
원격

제어

및

무인

작업이

가능한

스마트

건설로봇

개발하여

경쟁력을

확보하고자

합니다
.

이를

위하여

당사는

현재
27
명의

연구개발

인력에서
2024~2026
년

걸쳐

약
8
명의

인력을

추가

확보하는

것을

계획하고

있습니다
.
연

인건비

상승률은
3%
를

가정하였습니다
.

[ 연구개발비 사용계획 ]

(단위 : 백만원)

구분

2024
년
(
주
1)

2025
년

2026
년

2027
년

2028
년

합계

금액

1,192
2,230
2,349
2,434
2,512
10,716

인원기준

30
33
35
35
35

(
주
1) 2024
년

3

분기
~4
분기까지

집행

예상되는

인건비입니다
.

[ 각 연구개발 프로젝트별 세부 사항 및 연도별 자금 집행 계획 ]

(단위 : 백만원)

개발항목
연구목적 및 기대효과
연도별 세부 연구개발비 집행 계획

2024년
2025년
2026년
2027년
2028년

CPC

전동화 전개
(PHEV/BEV CPC
수평전개
)

- 전동화 시스템 개발 및 환경규제 대비하여 제품 경쟁력 향상
- 제품의 자동화 및 친환경 장비 개발로 글로벌 시장 수요 대응

179
334
353
365
377

배수펌프차 개발
(침수지역 이동형 배수시스템
)

- 기후변화등 집중 호우로 인한 침수로 인명 및 재산피해 발생으로 신속한 수습 복구를 위한 배수펌프의 필요성 증대
- 침수지역 배수작업 및 가뭄지역 수원공급이 가능한 급
/배수 펌프차 개발

298
334
235
244
251

자율작업 디스트리뷰터

- 스마트 건설 시스템 구축을 위한 선직국 중심의 기술 개발 경쟁 가속화
- 콘크리트 공정의 건설로봇 개발 전략과 연계한 자율작업 디스트리뷰터의 개발
- 무인 작업이 가능한 자율주행 플랫폼
, 전동화 샤시 플랫폼
, 콘크리트 토출 장치 및 호스릴 메커니즘 신규 개발등 자율작업 콘크리트 디스트리뷰터 건설로봇 개발

60
334
353
365
377

철근결속로봇

- 글로벌 철근 결속기 시장의 지속적인 성장세 및 건설 산업 생산성 지속적 하락
- 국내 건설 작업 환경에 적합한 철근검사 및 결속 자동화 장비의 국산화 필요
- 철근 검사 및 자동화 기술확보하여 자동화 장비 양산 및 사업화 추진

60
224
235
244
251

CPC

경량화
/
경제형 모델 개발

- 중량 경량화로 연비 개선과 축중 감소로 환경보호 및 도로 파손 감소
- 경제형 모델 개발로 다양한 국가의 시장 확대를 통한 매출 증대

238
447
469
486
502

CPC

제품 개발

- CPC 신제품 개발

357
557
704
730
753

합 계
1,192
2,230
2,349
2,434
2,511

해당 연구개발 관련 공모자금은 비교적 장기간에 걸쳐 집행되며, 실제 집행 시기 까지는 국내 시중은행 정기예금 등을 통해 자금을 운용할 계획입니다.

(3) 운전자금

당사는

대형장비

판매

증가하고

있으며

그로

인하여

주요

원재료인

고장력

철판

매입

증가가

예상됩니다
.
또한

당사의

주요

매출처는

해외

거래처들로

판매대금의

회수는

일반적으로

선적

전에

이루어지나
,
주요

거래처에

대하여는

판매

후

일정

기간

뒤에

회수되고

있습니다
.
주요

원자재의

매입은
AT/SIGHT
또는

선적

전에

현금

결제
(T/T)
를

하고

있습니다
.

[ 원재료 매입 계획 ]

(단위 : 백만원)

품목

2024
년

2025
년

합계

3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

고장력

철판

1,177
1,008
685
618
1,224
960

5,
671

다. 공모자금 유입의 경제적 효과

당사는

유입되는

공모자금을

생산성

및

품질

수준을

개선할

수

있는

시설투자와

연구개발

비용으로

집행할

예정입니다
.
이로

인하여

당사는

작업자의

안전과

직결되는

콘크리트

펌프카의

품질을

개선하여

전진건설로봇
CPC
의

브랜드

인지도

제고를

통한

영업력을

개선할

수

있을

것으로

기대됩니다
.
또한

현재

시장에서

요구되고

있는

신규

제품의

개발

및

해외

진출

시

개량형

제품

개발을

위한

연구개발을

통해

당사

매출

증대에

기여할

수

있을

것으로

기대됩니다
.

또한

운영자금으로

사용되는

금액은

당사

핵심

원재료인

고장력

철판을

확보하는데

사용하여

당사의

안정적인

조달을

꾀함과

동시에

원가

절감의

기회를

가질

수

있을

것으로

기대됩니다
.

전반적으로

공모자금을

통해

원가절감
,
품질개선
,
생산력

향상

등

전진건설로봇의

브랜드

인지도

개선에

따른

당사

영업환경

개선

및

이로

인한

재무

실적

개선이

기대됩니다

.

라. 기타사항
당사는 금번 공모를 통한 유입자금에 대하여 상기에 명시한 목적 및 계획에 따라 집행할 계획이며
, 실제로 자금이 집행되기 이전까지의 보유기간에는 신용평가등급이 우량한 국내시중은행 정기예금 등에 보관할 예정입니다
. 현재 당사는 매월 자금수지계획을 수립하여 현금흐름을 관리하고 있으며
, 자금의 집행과 운용은 위임 전결 규정에 따라 실행하고 있습니다
. 또한
, 이번 공모자금 또한 동일한 내부 규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 계획입니다
.

(주 13) 정정 후

2.
자금의 사용 목적

가. 자금의 사용계획
당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 사용하고자 합니다
. 다만 아래 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액 및 투자시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기를 바랍니다
.

자금의 사용목적

(기준일 :
2024년 07월 10일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

6,084
-
18,413
-
-
-
24,497

나. 자금의 세부사용 계획

당사는

금번

공모자금을

통해

회사의

매출

성장세에

맞춰

제품

생산량

증가

및

생산

효율화를

위한

운영자금

및

생산설비
CAPA
확보

자금으로

활용할

계획입니다
.

또한

회사의

강점인

연구개발에

투자를

통해

빠르게

변화하는

신제품

개발

및

시장선도

기술

개발

등에

재원을

활용할

계획입니다.

[ 공모자금 세부 사용 계획 ]

(단위 : 백만원)

구분

내역

금액

시기

시설자금

대형

보링

설비

4,000

2024
년
~ 2026
년

자동로봇

용접설비

2,084

2024
년
~ 2025
년

연구개발

연구인력

인건비

10,716

2024
년
~ 2028
년

운전자금

원자재

매입

7,697

2024
년
~ 2025
년

합

계

24,497

(1)

시설자금

당사는

금번

공모를

통해

조달되는

자금

중

약
60.8
억원
을

설비투자에

사용하여

사업확장

및

추가적인

성장

기반을

마련하고자

합니다
.
현재

대형장비를

위한

보링

가공설비와

용접공정에

대한

생산

효율화

및

생산량

증가를

계획하고

있으며
,
대형 보링설비

및

로봇 용접기

설비를

추가적으로

도입하여

제품의

품질

증대와

생산
CAPA
증가를

모두

도모할

예정입니다
.

[ 시설자금 계획 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년
2025년
2026년
합 계

3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

대형

보링

설비

400

-

1,600
-

-

-

400
-
1,600
-
4,000

자동로봇

용접설

-

521
521

-

521
521
-
-
-
-
2,084

합계

400
521
2,121

-

521
521
400
-
1,600
-
6,084

(
가
)
대형

보링

설비

현재

건설장비

동향은

세계적으로

대형화

제품에

대한

수요가

증가하는

추세에

있으며
,
이에

따라

고강성

철판의

가공설비의

수요가

증가하고

있습니다
.
이러한

레퍼런스를

바탕으로

다양한

대형

장비를

개발중에

있으며

당사는

대형장비에

소요되는

철판의

가공이

가능한

설비를

추가

증설할

계획에

있습니다
.

(
나
)
자동 로봇 용접설비

당사는

고객에게

최고의

품질을

제공하기

위하여
,
철판

구조물

제작에

대한

가공설비

투자를

계획하고

있습니다
.
철판

구조물

제작은

인력

구성이나

기량
,
컨디션

등에

의해

품질 수준

및

결함유무가

발생하는

제조공정을

로봇을

활용한

용접자동화

시스템을

구축하여

일률적인

용접품질의

수준을

높이고자

하며
,
근로자의

원천적인

위험요소를

제거하고
,
용접

전문가

고용의

애로사항을

해결하고자

합니다
.

현재

철판을

용접할

수

있는

전문

인력이

감소하는

추세에

있으며
,
전문

인력가도

고령화로

인해

기량감소

및

정년퇴직으로

인한

인력

부재를

겪고

있음으로

부족한

전문

인력을

대체

할

수

있는

자동화

기반의

설비

구축으로

용접품질

향상

및

일률적

작업을

통한

생산성

향상을

하고자

합니다
.

[ 자동 용접로봇 투자금액 상세 내역 ]

(단위 : 백만원)

설비명

규격

예상

금액

Welding Robot

2Set
외

엑세서리

포함

2,000

Ceramic Heater
2Set
40

Wall
2Set
44

합

계

2,084

당사는 이와 같은 시설 투자 자금의 집행을 통하여 당사 콘크리트 펌프카 생산 규모의 증가를 예상하고 있습니다. 기존 연간 600대 규모의 콘크리트 펌프카를 생산할 수 있었으나 상기의 설비투자가 완료될 경우 당사 현재 부지 내에서 연간 720대 규모의 콘크리트 펌프카를 생산할 수 있을 것으로 기대하고 있으며, 약 20%의 생산량 증가 효과를 예측하고 있습니다.

(2)

운영자금

(
가
)
기술

개발비

당사는

금번

공모를

통해

조달하는

자금

중

일부를

개발인력

확보에

집행하고자

합니다
.
당사는

스마트건설

시장을

대비하고
,
전동화

기술

개발

확보를

위해

기술

고도화를

계획하고

있습니다
.

당사는

변화하는

건설

기계

산업의

글로벌

환경

규제

강화에

따라

스마트

건설기계를

개발하고자

합니다
.
친환경

동력원으로의

전환을

위해

하이브리드

모델을

개발하여

건설산업의

시장

경쟁력을

강화하고자

합니다
.
세계적으로

각국

별

주요

도시의

건설현장에서는

탄소배출

저감

및

소음

저감

요청이

있어

유럽의

선진사는

하이브리드

또는

전동화

콘크리트

펌프카

개발을

시작하였습니다
.
당사도

경쟁력

확보

및

차별화를

위해

본

기술개발을

계획하고

있습니다
.
전동화

기술

개발

시

탄소

무배출

및

소음

저감이

가능하여

작업자의

건강

및

사회적

환경

문제의

해소에

도움이

될

것으로

예상되며
,
특히

작업공간이

폐쇄되어

통풍이

제한적인

터널

및

기타

장소에서는

안전하고

소음

또한

개선할

수

있는

작업이

가능해집니다
.

또한
,
당사는

콘크리트

공정

작업의

안전성

향상
,
건설산업

인력난

해소

및

친환경

사회

구축

기여를

위해

기술

개발을

하고자

합니다
.
원격

제어

및

무인

작업이

가능한

스마트

건설로봇

개발하여

경쟁력을

확보하고자

합니다
.

이를

위하여

당사는

현재
27
명의

연구개발

인력에서
2024~2026
년

걸쳐

약
8
명의

인력을

추가

확보하는

것을

계획하고

있습니다
.
연

인건비

상승률은
3%
를

가정하였습니다
.

[ 연구개발비 사용계획 ]

(단위 : 백만원)

구분

2024
년
(
주
1)

2025
년

2026
년

2027
년

2028
년

합계

금액

1,192
2,230
2,349
2,434
2,512
10,716

인원기준

30
33
35
35
35

(
주
1) 2024
년

3

분기
~4
분기까지

집행

예상되는

인건비입니다
.

[ 각 연구개발 프로젝트별 세부 사항 및 연도별 자금 집행 계획 ]

(단위 : 백만원)

개발항목
연구목적 및 기대효과
연도별 세부 연구개발비 집행 계획

2024년
2025년
2026년
2027년
2028년

CPC

전동화 전개
(PHEV/BEV CPC
수평전개
)

- 전동화 시스템 개발 및 환경규제 대비하여 제품 경쟁력 향상
- 제품의 자동화 및 친환경 장비 개발로 글로벌 시장 수요 대응

179
334
353
365
377

배수펌프차 개발
(침수지역 이동형 배수시스템
)

- 기후변화등 집중 호우로 인한 침수로 인명 및 재산피해 발생으로 신속한 수습 복구를 위한 배수펌프의 필요성 증대
- 침수지역 배수작업 및 가뭄지역 수원공급이 가능한 급
/배수 펌프차 개발

298
334
235
244
251

자율작업 디스트리뷰터

- 스마트 건설 시스템 구축을 위한 선직국 중심의 기술 개발 경쟁 가속화
- 콘크리트 공정의 건설로봇 개발 전략과 연계한 자율작업 디스트리뷰터의 개발
- 무인 작업이 가능한 자율주행 플랫폼
, 전동화 샤시 플랫폼
, 콘크리트 토출 장치 및 호스릴 메커니즘 신규 개발등 자율작업 콘크리트 디스트리뷰터 건설로봇 개발

60
334
353
365
377

철근결속로봇

- 글로벌 철근 결속기 시장의 지속적인 성장세 및 건설 산업 생산성 지속적 하락
- 국내 건설 작업 환경에 적합한 철근검사 및 결속 자동화 장비의 국산화 필요
- 철근 검사 및 자동화 기술확보하여 자동화 장비 양산 및 사업화 추진

60
224
235
244
251

CPC

경량화
/
경제형 모델 개발

- 중량 경량화로 연비 개선과 축중 감소로 환경보호 및 도로 파손 감소
- 경제형 모델 개발로 다양한 국가의 시장 확대를 통한 매출 증대

238
447
469
486
502

CPC

제품 개발

- CPC 신제품 개발

357
557
704
730
753

합 계
1,192
2,230
2,349
2,434
2,511

해당 연구개발 관련 공모자금은 비교적 장기간에 걸쳐 집행되며, 실제 집행 시기 까지는 국내 시중은행 정기예금 등을 통해 자금을 운용할 계획입니다.

(3) 운전자금

당사는

대형장비

판매

증가하고

있으며

그로

인하여

주요

원재료인

고장력

철판

매입

증가가

예상됩니다
.
또한

당사의

주요

매출처는

해외

거래처들로

판매대금의

회수는

일반적으로

선적

전에

이루어지나
,
주요

거래처에

대하여는

판매

후

일정

기간

뒤에

회수되고

있습니다
.
주요

원자재의

매입은
AT/SIGHT
또는

선적

전에

현금

결제
(T/T)
를

하고

있습니다
.

[ 원재료 매입 계획 ]

(단위 : 백만원)

품목

2024
년

2025
년

합계

3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

고장력

철판

1,177
1,388
1,065
1,123
1,604
1,340
7,697

다. 공모자금 유입의 경제적 효과

당사는

유입되는

공모자금을

생산성

및

품질

수준을

개선할

수

있는

시설투자와

연구개발

비용으로

집행할

예정입니다
.
이로

인하여

당사는

작업자의

안전과

직결되는

콘크리트

펌프카의

품질을

개선하여

전진건설로봇
CPC
의

브랜드

인지도

제고를

통한

영업력을

개선할

수

있을

것으로

기대됩니다
.
또한

현재

시장에서

요구되고

있는

신규

제품의

개발

및

해외

진출

시

개량형

제품

개발을

위한

연구개발을

통해

당사

매출

증대에

기여할

수

있을

것으로

기대됩니다
.

또한

운영자금으로

사용되는

금액은

당사

핵심

원재료인

고장력

철판을

확보하는데

사용하여

당사의

안정적인

조달을

꾀함과

동시에

원가

절감의

기회를

가질

수

있을

것으로

기대됩니다
.

전반적으로

공모자금을

통해

원가절감
,
품질개선
,
생산력

향상

등

전진건설로봇의

브랜드

인지도

개선에

따른

당사

영업환경

개선

및

이로

인한

재무

실적

개선이

기대됩니다

.

라. 기타사항
당사는 금번 공모를 통한 유입자금에 대하여 상기에 명시한 목적 및 계획에 따라 집행할 계획이며
, 실제로 자금이 집행되기 이전까지의 보유기간에는 신용평가등급이 우량한 국내시중은행 정기예금 등에 보관할 예정입니다
. 현재 당사는 매월 자금수지계획을 수립하여 현금흐름을 관리하고 있으며
, 자금의 집행과 운용은 위임 전결 규정에 따라 실행하고 있습니다
. 또한
, 이번 공모자금 또한 동일한 내부 규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 계획입니다
.

투 자 설 명 서

2024 년 08 월 01 일

( 발 행 회 사 명 )전진건설로봇 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주 3,077,650 주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )42,471,570,000 원 ~ 48,319,105,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2024년 08월 01일

2. 모집가액 :
13,800원 ~ 15,700원

3. 청약기간 :
2024년 08월 08일(목) ~ 2024년 08월 09일(금)

4. 납입기일 :
2024년 08월 13일(화)

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
1) 한국거래소: 서울시 영등포구 여의나루로 76
2) 전진건설로봇 주식회사: 충청북도 음성군 금왕읍 대금로 1264
3) 미래에셋증권 주식회사:
- 본점 : 서울시 중구 을지로5길 26(수하동, 미래에셋센터원)
- 지점 : 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )미래에셋증권 주식회사

【투자자 유의사항】

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "자본시장법") 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다.투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

【예측정보에 관한 유의사항】

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E (estimate)", "F (forecast)", "P (project)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III.투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

【기타 공지사항】

"당사", "동사", "회사", "전진건설로봇 주식회사", "전진건설로봇㈜", "전진건설로봇" 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 전진건설로봇 주식회사를 말합니다."대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 미래에셋증권 주식회사를 말합니다. 아울러 "미래에셋증권", "미래에셋증권㈜"는 미래에셋증권 주식회사를 말합니다."유가증권", "유가증권시장"이라 함은 한국거래소 내 유가증권시장을 말합니다.

▣ 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점망

본 사
서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩

콜센터
1588-6800

홈페이지
https://securities.miraeasset.com

지점명
도로명 주소

WM강남파이낸스센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152, 1층 (역삼동, 강남파이낸스센터)

WM센터원
서울특별시 중구 을지로5길 26, 35층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

강남역WM
서울특별시 서초구 강남대로 373, 4층 (서초동, 홍우빌딩)

강릉WM
강원도 강릉시 경강로 2109, 6층 (임당동, 문선빌딩)

거제WM
경상남도 거제시 옥포대첩로 54, 2·3층 (옥포동, 아주비지니스텔)

건대역WM
서울특별시 광진구 능동로 90, A동 3층 (자양동, 더클래식500)

경산WM
경상북도 경산시 경안로 233, 2층 (중방동, 도륜빌딩)

경주WM
경상북도 경주시 화랑로 125, 1층 (성동동, KT경주지사)

구리WM
경기도 구리시 검배로 5, 1층 (수택동, 우진빌딩)

구미WM
경상북도 구미시 송정대로 107, 2층 (송정동, 산업은행빌딩)

김해WM
경상남도 김해시 내외중앙로 74, 2층 (내동, 밝은메디칼센터)

노원WM
서울특별시 노원구 노해로 467, 3층 (상계동, 교보생명빌딩)

대치WM
서울특별시 강남구 남부순환로 2947, 3층 (대치동, 재경빌딩)

도곡WM
서울특별시 강남구 언주로30길 39, 3층 (도곡동, Lynn Square)

동래WM
부산광역시 동래구 충렬대로 225, 2층 (수안동, 엘빌딩)

디지털구로WM
서울특별시 구로구 디지털로33길 12, 2층 (구로동, 우림e-Biz센터2차)

마곡WM
서울특별시 강서구 마곡동로 56, 6층 (마곡동, 건와빌딩)

마산WM
경상남도 창원시 마산회원구 3·15대로 628, 2층 (석전동, 무학빌딩)

마포WM
서울특별시 마포구 백범로 192, 2층 (공덕동, S-oil빌딩)

명일동WM
서울특별시 강동구 고덕로 254, 4층 (명일동, 이화빌딩)

목포WM
전라남도 목포시 백년대로 360, 3층 (상동, 썬시티)

반포역WM
서울특별시 서초구 잠원로 24, 2층 (반포동, 반포자이프라자)

방배WM
서울특별시 서초구 방배로 103, 4층 (방배동, 대명서리풀타워)

방이역WM
서울특별시 송파구 마천로5길 10, 3층 (오금동, 삼아빌딩)

보라매WM
서울특별시 동작구 보라매로5가길 16, 3층 (신대방동, 보라매아카데미타워)

부천WM
경기도 부천시 원미구 신흥로 187, 5층 (중동, 부천농협빌딩)

부평WM
인천광역시 부평구 부평대로 21, 5층 (부평동, 금남빌딩)

북대구WM
대구광역시 북구 칠곡중앙대로 411, 2층 (태전동, 스카이빌딩)

분당WM
경기도 성남시 분당구 황새울로312번길 26, 2·5층 (서현동, KT&G 분당타워)

사하WM
부산광역시 사하구 낙동남로 1427, 3층 (하단동, 일성빌딩)

상무WM
광주광역시 서구 시청로 81, 1층 (치평동, 대아빌딩)

서대구WM
대구광역시 달서구 달구벌대로 1545, 4·5층 (죽전동, 골든뷰메디타워)

성동WM
서울특별시 성동구 고산자로 234, 3층 (행당동, 나래타워)

세종WM
세종특별자치시 한누리대로 492, 3층 (어진동, 청암빌딩)

센터원영업부
서울특별시 중구 을지로5길 26, B1층 (수하동, 미래에셋센터원빌딩)

송도WM
인천광역시 연수구 센트럴로 194, A동 3층 (송도동, 더샵센트럴파크2차)

송파WM
서울특별시 송파구 중대로 80, 3층 (문정동, 문정프라자)

수원WM
경기도 수원시 팔달구 권광로 178, 2층 (인계동, 한국교직원공제회 경기회관)

수지WM
경기도 용인시 수지구 수지로112번길 11, 4층 (성복동, 성복프라자)

순천WM
전라남도 순천시 이수로 319, 5층 (조례동, 세븐빌딩)

안산WM
경기도 안산시 단원구 고잔로 72, 3층 (고잔동, 센트럴타워)

여수WM
전라남도 여수시 시청로 30, 3층 (학동, KDB산업은행빌딩)

영통WM
경기도 수원시 영통구 봉영로 1590, 2층 (영통동, 밀레니엄프라자)

울산WM
울산광역시 남구 삼산로 251, 3층 (달동, 舊 미래에셋증권빌딩)

원주WM
강원도 원주시 능라동길 59, 6층 (무실동, 정한프라자)

인천WM
인천광역시 남동구 인하로489번길 4, 9층 (구월동, 맨하탄빌딩)

일산WM
경기도 고양시 일산서구 중앙로 1437, 2층 (주엽동, 화성프라자)

전주WM
전라북도 전주시 완산구 온고을로 13, 1·2층 (서신동, 국민연금전북회관)

제주WM
제주특별자치도 제주시 노형로 378, 3층 (노형동)

진주WM
경상남도 진주시 진주대로 1036, 2·3층 (동성동, 미래에셋증권빌딩)

천안아산WM
충청남도 아산시 배방읍 고속철대로 147, 2층 (우성메디피아)

청주WM
충청북도 청주시 상당구 상당로81번길 4, 2층 (북문로1가, 미래에셋증권빌딩)

춘천WM
강원도 춘천시 중앙로 54, 2층 (중앙로2가, 우리은행빌딩)

투자센터 광주
광주광역시 동구 금남로 168, 1층 (금남로5가, 미래에셋증권빌딩)

투자센터 광화문
서울특별시 종로구 새문안로5길 19, 2층 (당주동, 로얄빌딩)

투자센터 대구
대구광역시 수성구 달구벌대로 2435, 2층 (범어동, 두산위브더제니스 상가)

투자센터 대전
대전광역시 서구 둔산중로 50, 2층 (둔산동, 파이낸스타워)

투자센터 목동
서울특별시 양천구 오목로 299, 3층 (목동, 트라팰리스이스턴에비뉴)

투자센터 반포
서울특별시 서초구 반포대로 291, 1층 (반포동, 원베일리 스퀘어)

투자센터 부산
부산광역시 부산진구 서면문화로 10, 5·6층 (부전동, 영광도서빌딩)

투자센터 압구정
서울특별시 강남구 압구정로 210, 2층 (신사동, 융기빌딩)

투자센터 여의도
서울특별시 영등포구 국제금융로 56, 1·2층 (여의도동, 미래에셋증권빌딩)

투자센터 잠실
서울특별시 송파구 송파대로 570, 2층 (신천동, 타워730)

투자센터 창원
경상남도 창원시 성산구 용지로 106, 1층 (중앙동, 미래에셋증권빌딩)

투자센터 테헤란밸리
서울특별시 강남구 테헤란로 504, 1·2층 (대치동, 해성빌딩)

투자센터 판교
경기도 성남시 분당구 분당내곡로 131, 3층 (백현동, 판교테크원타워)

투자센터 평촌
경기도 안양시 동안구 동안로 120, 3층 (호계동, 평촌스포츠센터)

포항WM
경상북도 포항시 북구 중흥로 271, 1층 (죽도동, 미래에셋증권빌딩)

해운대WM
부산광역시 해운대구 센텀중앙로 79, 2층 (우동, 센텀사이언스파크)

주1)
미래에셋증권㈜ 지점에 방문하시기를 원하는 투자자께서는, 지점 위치가 변경될 수 있으니 방문 전지점의 위치를 확인하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

경영자확인서-240807

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 국내외 거시경기 침체 및 불확실성 관련 위험

2024년 04월 16일 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 세계 경제성장률은 2024년에는 3.2%, 2025년에는 3.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 2024년의 전망치는 2024년 1월 전망 대비 0.1%p 상향되었는데, 국제통화기금(IMF)는 올해 인플레이션 완화와 민간 소비 등에 힘입어 세계 경제가 양호한 회복세를 보일 것으로 전망하였습니다. IMF는 올해 경제성장률에 대해 상·하방 요인이 균형을 이루고 있다고 보았습니다. 전 세계적으로 '선거의 해'를 맞아 각국이 재정 부양을 확대하는 가운데 조기 금리 인하, 인공지능(AI)발전에 따른 생산성 향상, 구조개혁 추진등이 대표적인 상방요인이며, 반면, 지정학적 갈등 확산과 고금리로 인한 부채규모 확대, 중국의 경기 둔화는 성장률 하방 요인으로 지적하였습니다.
당사는 국내외 건설경기 수요에 따라 건설현장에 건설기계를 공급하는 건설기계 제조 전문기업입

니다. 건설기계 산업은 거시경제 사이클, 건설산업 경기, 부동산 침체 등 국내외 산업 경기의 영향을 받습니다. 일반적으로 경제 침체기와 금리상승기 등 기업과 개인의 부도율이 상승하여 실적이 악화되면 자본 투자가 위축되는 경향이 있습니다. 이러한 시기는 대규모 건설 사업이나 정부의 부동산 정책의 위축 등으로 당사의 사업에 영향을 미칩니다. 반대로 경기 상승 및 금리 하락기에는 원자재 가격 등 조달 비용 개선에 따른 건설공사비 감소, 미분양 물량 감소 및 주택 착공 증가로 인해 건설 경기는 다시 성장 구간에 진입합니다.또한 당사가 속한 산업은 내수보다는 해외 수요가 많은 수출형 산업으로, 미국과 중국을 비롯한 주요 선진국가의 금융환경 및 중국의 경기회복, 사회간접자본투자(SOC), 주택, 공공빌딩, 도로, 항만 공사의 투자 동향에 따라 영업환경에 밀접한 영향을 받고 있는 바, 당사의 매출 동향 파악을 위해서는 글로벌 경기 변동 상황을 끊임없이 주시하여야 하고, 해외시장의 업황에 따라 시장을 지속적으로 탐색해야하는 어려움이 존재합니다.
상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 국내외 경기 회복이 둔화되거나 불확실성의 영향이 커질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 국내외 경기 변동이 실물 경제에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

나. 글로벌 건설기계시장 위축에 따른 사업환경 악화 위험

2023년 말 기준 건설기계 완성차 생산량 및 출하량은 각각 104,431대 및 105,521대로 전년대비(2022년 11월말 기준) 4.5% 및 8.5% 증가하였습니다.
이 중 국내 출하량은 22,597대 해외 출하량은 82,924대로 내수는 전년대비(2022년 11월말 기준) 15.5% 감소한 반면, 해외 출하량은 17.5% 증가하였습니다.
이는 국내판매는 건설 경기 침체로 감소세가 지속되고 있는 반면, 수출은 북미와 아세안, 인도의 대규모 인프라 투자, 탄소중립에 따른 교체 수요가 높은 유럽, 각종 프로젝트가 진행 중인 중동, 전기차 및 배터리산업 성장에 따른 원료 채굴 수요가 높은 신흥국 등을 중심으로 성장세가 지속되고 있음에 기인한 것으로 판단됩니다.
한편, 2023년 글로벌 건설기계 시장은 상기 예상대로 리오프닝 및 금리 인하에 대한 기대감 등으로 전년대비 성장하였습니다.
그러나 글로벌 각 국의 물가, 금리, 환율 상승 등으로 경기 하방 압력이 확대되는 등 다양한 리스크와 불확실성으로 인해 증가율은 2022년 대비 크지 않았습니다.

이와 같이, 건설기계산업은 향후 글로벌 경제 환경, 정부의 투자 정책, 유가, 원자재 등 수요 산업의 회복 여부에 따라 수요가 좌우되고 정치 변동, 환율 등 변화에 따른 시장 변동에 민감한 바, 투자자께서는 이러한 요인들을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

다. 국내외 정부 규제에 따른 사업 축소 위험

건설기계 산업은 정부의 규제에 민감
한 산업입니다. 관련 규제로
수급조절을 위한 건설기계 등록 제한규제, 건설기계 제작결함 시정제도, 대형 건설기계 도로운송 제한, 대기보호를 위한 배기관련 규제 등
이 존재합니다. 또한 당사는 다양한 국가에 수출을 하고 있기에, 다양한 국가별 규제에 노출되어 있다고 볼 수 있습니다.
이와 같이 시행 중인 규제 이외에도
예측치 못한 규제 시행으로 인해 당사 및 건설기계산업 전반의 신규 발주 등이 변동될 가능성
이 있으니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 매출처 편중에 따른 위험

당사의
최근 3개년 평균 수출 비중은 약 78.20%로, 수출 의존도가 높은 매출 구성을 보이고 있습니다. 해외 판매의 경우 대부분 현지 딜러사를 통하여 최종 수요자에게 제품이 판매되는 간접판매 형식을 따르고 있으며, 당사 매출액의 과반수 이상이 소수의 대형 딜러사로부터 발생하고 있습니다. 상위 딜러사 3개사로부터 발생하는 당사의 매출 비중은'23년 약 58.20%, '22년은 57.60%, '21년은 48.80% 수준으로 과반수 이상을 차지합니다. 해당 딜러사와 20년 이상 안정적인 거래를 이어왔음에도 불구하고,
향후 당사와의 관계 악화, 지정학적 리스크 또는 건설 경기 침체에 따른 지역 수요 급감으로 인하여 거래처의 영업환경이 어려워질 경우, 이는 당사의 매출액에 직접적인 영향을 미칠 가능성이 높습니다. 투
자자께서는 이 점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

마. 환경 규제 강화 및 스마트 건설기계 가속화에 따른 경쟁 심화 위험

현재
전세계적으로 건설기계 산업 내에서는 1) 환경규제에 대한 대응 및 2) 스마트 건설기계 도입에 대한 대대적인 변화가 이루어지고 있습니다. 당사는 해당 변화에 대한 수요가 가장 높은 북미 및 유럽 등 선진 시장에 콘크리트 펌프를 수출하며 해당 변화에 선제적으로 대응하기 위하여 관련 연구개발을 지속하고 있으나,
향후 본격적인 패러다임 전환과 더불어 경쟁사가 관련 기술에 대하여 우위를 점하게 될 경우 당사가 기존에 보유한 시장 내 입지, 경쟁력, 점유율 등 전반적인 사업기반이 축소될 우려가 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 해외 딜러사의 현지 대응 능력 악화 위험

건설
기계는 전문 판매 딜러사를 통해 일반 개인 및 법인 고객들에게 제품 판매가 이루어지고 있기에 대규모 딜러 네트워크 구축 및 그에 대한 적절한 관리는 경쟁 우위 확보를 위한 주요 요인 중 하나 입니다.
해외 현지 딜러사들은 단순한 제품 판매가 아닌 현지 A/S 대응 및 마케팅 역할 또한 수행하기에, 딜러사의 역할이 적절히 수행되지 못하거나, 당사와 딜러사와의 관계를 적절하게 유지하지 못하거나, 부적절한 영업행위가 발생하는 경우 이는 당사의 사업, 재무상황 및 운영 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

사. 중대재해처벌법 및 안전 관련 위험

국내에서는 중대재해 처벌 등 안전법규가 강화되어 '현장 안전'이 산업계에서 가장 중요한 이슈로 떠오르고 있으며 특히 유럽과 북미를 중심으로 안전장치에 대한 요구가 강화되고 있습니다. 당사가 취급하는 제품은 건설기계 업종 내에서도 각별히 안전에 주의를 요하는 제품이며, 제조 과정 내 혹은 판매 후 현장에서 사건 및 사고가 발생시 생명과 직결이 되며, 당사에 귀책사유가 있는 사고 발생 시 당사는 영업활동에 있어서 직접적인 악영향을 끼치게 됩니다.당사 관리체계의 강화 및 안전활동에도 불구하고 생산 및 사용자 사용 과정에서 산업재해 및 중대재해 발생 등의 사고 위험은 존재하며, 사고로 인한 인명 피해와 재산피해가 발생할 가능성이 있습니다.
향후 정부의 보다 엄격한 안전관리 및 환경 관련 법규가 시행될 경우 당사는 관련한 제재를 받을 수 있으며, 이로 인해 경영 전반에 부정적인 영향이 발생할 수 있으
니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 국제 원자재 가격의 변동 위험

당사
가 사용하는 주된 원재료는 철강입니다. 철강은 국제 원자재로 수요와 공급에 따라 가격의 등락이 결정되며, 각 국의 경제 상황과 정책에 따라서도 영향을 받습니다. 철강재의 경우 2021년부터 2022년말까지 철광석 가격인상 및 우크라이나 전쟁의 여파로 인한 에너지 비용 급등으로 철강재 가격이 상승하였으나, 2022년말부터 2023년까지 철광석 및 유연탄 가격 하락 및 중국 내 건설경기 부진으로 철강재 가격이 하락하며 안정화 추세에 접어들었습니다.
당사는 원자재 가격 변동 위험에 대응하기 위하여 대량구매를 추진하는 전략구매를 시행하고, 지속적인 원가 절감 모니터링을 수행함에도 불구하고 원자재 가격이 당사의 예상을 벗어난 수준에서 급등락을 반복함에 따라 실질적인 원자재 가격 변동분을 고객사에 성공적으로 전가하지 못할 수 있으며, 당사의 자금력 부족으로 급등한 가격을 수용할 수 없어 원자재를 구매하지 못하거나, 협력회사의 부도 및 파산 및 공급중단으로 인해 적시에 필요한 원자재를 구비하지 못할 위험이 존재합니다. 만약, 이러한 불확실성이 현실화될 경우 당사의 영업실적 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 신규업체 진입 또는 기존 경쟁업체의 대형화에 따른 경쟁 악화 위험

콘크리트 펌프카 시장은 전세계적으로 경쟁 업체의 수가 많지 않은 과점 시장임에도 불구하고, 유럽 선도업체가 중국 업체에 인수되는 등 경쟁의 구도가 지속적으로 변화하고 있습니다.
당사는 콘크리트 펌프 시장 내 글로벌 선도업체로써 유의미한 점유율을 가져가고 있다고 판단되나, 향후 대규모 자본 기반의 신규업체가 진입하거나, 기존 업체들의 인수 합병을 통해 시장 내 입지를 강화할 경우 당사는 시장 내 현재 지위를 상실하게 될 가능성이 존재하며, 이로 인하여 영업실적 및 재무상태에 직접적인 영향을 받게 될 가능성이 존재하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 환율 변동 관련 위험

당사의 해외 판매는 미국 달러화와 유로화로 수령하고 있습니다. 이로 인하여 당사의 매출액은 상당 부분 환율의 영향을 받고 있습니다. 또한, 당사의 주요 원재료인 철판을 달러화로 결제하고 있습니다. 당사는 달러화로 매출, 매입이 발생하여 일정 부분 자체적인 헷징이 되고 있으나, 초과되는 부분에 대해서는 환헷지 파생상품 가입 또는 수령 즉시 환전 정책을 통해 환율 변동 위험에 대응하고 있습니다.

당사는 매입 대비 매출이 미국 달러를 결제 통화로 사용하는 비중이 높은 바
, 원
/달러 환율의 상승에 따른 수혜를 얻으므로 국내외 금융기관의 예상 대비 원
/달러 환율이 강세를 보이는 것은 당사의 손익에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다
.
하지만
, 2024년 중 미국의 금리인하 및 이에 따른 원
/달러 환율의 하락에 대한 예상이 잔존하는 바
, 환율 변동의 추이에 따라 당사의 손익이 변동할 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

회사위험

가. 제품군 편중에 따른 리스크 분산 악화 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 콘크리트 펌프카 관련 매출이 대부분을 차지하고 있습니다.이에 따라 당사는 콘크리트 펌프카 시장 자체의 침체가 발생하거나 콘크리트 펌프카를 대체할 수 있는 다른 건설 기계가 출현할 경우 매출액의 상당부분 또는 전부를 상실할 위험이 있습니다. 당사는 이를 대비하기 위하여 협소한 국내 시장 대신 해외 시장 개척에 주력해 왔으며, 지속적으로 해외 시장을 발굴하기 위해 노력을 하고 있습니다. 또한 콘크리트 펌프카 외 콘크리트를 이송할 수 있는 스태이셔너리 펌프 신제품을 출시하였으며, 콘크리트 펌프카 제품과 용도 및 성격을 달리하는 신규 특장차 제품을 지속적으로 연구개발하고 있습니다. 그러나
당사의 이러한 지리적 다변화 및 제품 다변화 노력에도 불구하고 콘크리트 펌프카 제품의 의존도가 줄지 않거나 콘크리트 펌프카 제품 경쟁력 상실로 인한 소비자의 외면, 신규 경쟁업체 출현으로 인한 제품 가격 하락 등이 발생할 경우 당사 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있사오니 이 점 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

나. 매출채권 증가에 따른 현금 회수 지연 위험

당사가 해외 판매시에는 현지 딜러사로부터 선적 후 평균적으로 90일 이내에 판매대금을 회수하고 있습니다. 따라서 현지 딜러사에 대하여 약 3개월간의 매출채권을 보유하고 있습니다. 현지 딜러사의 경영악화 또는 제품 하자와 관련된 이견 등이 발생할 경우 당사가 보유한 매출채권이 정상적으로 회수되지 못할 위험이 있습니다. 당사는 과거 중동지역 딜러사로부터 매출채권을 정상적으로 회수하지 못하여 충당금을 설정한 바 있습니다.
당사의 이와 같은 매출채권 관리 정책으로 최근 3사업연도 내 매출채권이 회수 되지 못한 적은 없었습니다. 그러나 당사의 이러한 노력에도 불구하고 대형 현지 딜러사의 경영악화 및 자금 과부족 사태 등이 발생할 경우 당사는 매출채권에 대하여 대손충당금을 설정하여야 하며 이로 인하여 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

다. 청약일 전 주식수 변동 위험 및 최대주주의 인수금융 부채 관련 위험

증권신고서 제출일 현재(2024년 7월 10일) 기준으로 당사 최대주주가 보유하고 있는 당사 보통주식 13,751,724주는 전량 대주단이 질권을 설정하여 양도가 제한되어 있습니다. 당사 및 당사의 최대주주는 상장 후 의무보유를 이행하기 위하여 한국예탁결제원에 당사 보통주식 12,282,924주를 의무보유하기 위하여 가격확정공고일인 2024년 08월 07일에 해당 질권설정은 모두 해지되며 의무보유를 진행할 예정입니다. 다만, 위 과정에서
당사의 최대주주인 모트렉스전진1호 주식회사가 보유한 당사 주식 768,029주(발행주식 총수의 5%)를 가격 확정 공고일에 당사에게 무상으로 증여할 예정입니다. 따라서 당사의 지분 구조는 증권신고서 제출일 현재, 가격 확정공고일(2024년 8월 07일) 및 납입일에 다음과 같이 변경
됨을 인지하시고 투자 의사결정하시기 바랍니다.
당사 및 당사 주주의 이러한 계획에도 불구하고 인수금융 상환이 이루어지지 않거나 재원의 부족에 따른 채무불이행(Default) 사태가 발생할 경우 당사 최대주주의 대주단은 당사 지분을 시장에 매각할 권리를 보유하고 있습니다. 이 경우 당사는 최대주주 변동의 위험에 노출되어 있으며, 최대주주 변경에 따른 당사 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 위험이 있으니 이 점 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.
라. 배당 정책과 관련된 위험

당사는 당사의 최대주주의 최대주주인 모트렉스(주)가 2018년 12월 당사를 인수한 후 2018년부터 최근 사업연도까지 평균 99.7%의 배당성향을 기록하였습니다. 상장 후 안정적인 배당 지급을 위하여 한국거래소 상장예비심사 당시 상장 후 3년동안 최소 50%의 배당성향을 유지할 것을 확약하였습니다. 당사는 상장 당해연도인 2024 사업연도부터 3년간은 당기순이익의 최소 50%를 주주들에게 배당할 계획을 가지고 있습니다.
당사 성장동력을 위해 재투자하여야할 자금이 배당으로 인하여 부족할 경우가 발생할 수도 있습니다. 이 경우 당사는 외부 차입을 통한 추가 조달 또는 재투자 규모 축소 등으로 대응할 수도 있습니다. 따라서 최소 50% 배당 정책에 따른 부정적인 영향으로 당사의 재무 안정성 및 성장성에 부정적인 영향을 같이 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

마. 수익성 하락에 따른 실적 악화 위험

당사는 고마진 제품 비중 확대 및 미국 시장 내 지속적인 성장을 바탕으로 우수한 성장성 및 수익성을 달성하였습니다. 그러나
경쟁업체의 고마진 제품 가격 출혈 경쟁 발생 또는 미국 시장 내 독일 업체의 공격적인 마케팅 등으로 당사의 가격 정책에 중대한 위협이 발생할 여지가 없다고 볼 수는 없습니다. 이 경우 당사는 시장 경쟁에 대응하기 위하여 가격 정책을 수정할 수도 있으며 이로 인하여 당사의 우수한 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

바. 해외 판매 축소 위험

당사의 내수 시장 판매 비중은 25% 이하로 대부분의 매출을 해외 수출을 통해 달성하고 있습니다. 현재 확보하고 있는 지역에서의 시장 점유율 감소 또는 해당 지역 내 중국산 저가제품의 유입으로 인한 경쟁 심화가 발생할 수도 있으며 당사의 제품 경쟁력 또는 이미지 훼손으로 인한 판매량 감소로 해당 지역 내 시장점유율 일부 또는 전부를 상실할 위험이 있습니다. 이 경우
당사는 해당 지역 내 철수 또는 매출액 급감으로 인한 외형 축소가 불가피할 수 있습니다. 해외 판매 비중이 감소할 경우 당사는 시장 규모가 협소한 국내 지역을 위주로 영업활동을 전개할 수 밖에 없으며 이 경우 당사의 성장성 및 수익성에 치명적인 악영향을 미치게 되므로 이 점 고려하시어 의사결정 하시기 바랍니다
.

사. 품질 결함 발생으로 인한 신뢰도 하락 위험

당사의 주력제품인 콘크리트 펌프카는 건설 현장에 주로 사용되는 제품입니다. 건설 현장은 다수의 중장비가 투입되는 현장으로 사고 발생시 인명피해가 발생할 위험이 매우 높습니다. 이와 관련하여 국내에서는 "중대재해 처벌법"을 통해 건설현장의 안전관리 준수 의무를 강화하고 있으며, 해외에서는 민사 소송의 위험에 노출되어 있는 등 법률 위험이 발생하고 있습니다. 이와 같은
위험이 현실화 될 경우 당사의 주요 경영진은 법률 위험에 대응하기 위하여 당사 경영에 집중하지 못할 수도 있으며, 당사 제품 평판 하락에 따른 판매량 감소로 시장의 선도적인 지위를 상실할 위험이 있습니다. 따라서 투자자 분들께서는 당사 제품의 품질이 당사 재무제표에 미치는 영향을 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

아. 국내 신규등록 제한에 따른 내수 사업 축소 위험

국내 건설장비는 건설교통부 산하 건설기계수급조절위원회에서 중장기 수급을 조정하는 정책 영향을 받고 있습니다. 당사의 주력제품인 콘크리트 펌프카는 2019년 이후 전체 등록 대수를 동결하는 조치로 인하여 국내 시장에 있어서 폐차 또는 말소된 콘크리트 펌프카 감소 분 등 대체수요 외 신규 증가분을 허용하지 않았습니다. 다만, 2024년부터는 전년도 등록대수의 5% 범위 내에서 추가 증가분을 허용하고 있습니다. 당사는 이러한 정부 정책 변경의 위험에 대응하기 위하여 수출 중심으로 사업을 전개하고 있으며, 각 지역별 경제 환경 변화 및 정책 변화에 대응하기 위하여 매출 지역의 다변화 정책을 진행하고 있습니다. 당사의 이러한 노력에도 불구하고
해외 매출 다변화가 지연되거나 당사의 기대에 미치지 못할 경우 당사는 국내 수급조절 정책에 매우 큰 영향을 받을 수 있으며 이로 인하여 당사의 매출 및 수익성에 치명적인 악영향이 발생할 수 있는 점 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

자. 중국 업체 진입에 따른 가격 경쟁력 악화 위험

당사는 현재 낮은 품질 및 저가 제품 위주로 시장에서 경쟁중인 중국 업체와 직접적인 경쟁 환경에 노출되어 있지는 않습니다. 당사의 주력 시장은 선진국 등으로 안전과 관련하여 까다로운 규제 및 품질 수준을 요구하고 있어 중국 업체의 진입이 어려운 것으로 파악됩니다.
다만, 당사가 개발도상국에 적극적으로 진출하거나 중국 업체가 혁신적인 품질 개선을 통해 선진국 시장에서 저렴한 가격을 무기로 당사의 지위를 위협하거나 또는 국내 진출을 시도할 경우 당사의 선도적인 시장 지위에 상당한 악영향을 미칠 수 있습니다. 당사가 저가 제품으로 대응할 경우, 시장 내 안전사고 증가, 품질 결함으로 인한 브랜드 이미지 훼손 등으로 당사 재무제표에 치명적인 악영향이 발생할 수도 있습니다.

차. 연구개발 관련 위험

당사가 생산하는 콘크리트 펌프카는 다양한 규제를 받고 있습니다. 기본적으로 도로 위를 주행하는 차량이기에 도로 교통 관련 법규에 맞게 제작되어야 합니다. 차량의 길이, 폭 및 중량 등 각 국가별로 정한 한도 내에서 콘크리트 펌프카를 제작하여야 합니다. 또한 최근 환경에 대한 규제 또한 증가되어 유럽 등 선진국 시장에서는 전동화 의무 규제 또한 도입 여부가 논의되고 있습니다.
당사 핵심 연구개발 인력의 이탈, 규제 방향과 부합하지 못한 신규 제품 출시 등으로 당사의 연구개발 역량이 훼손될 경우 당사의 시장 지배력 상실, 매출액 감소 및 수익성 악화 등 치명적인 악영향이 발생할 수도 있사오니 이 점 고려하시어 투자의사결정 하시기 바랍니다.

카. 재고자산 관련 위험

당사의 주요 재고자산은 부재료인 콘크리트 펌프카 샤시입니다. 펌프카의 샤시는 고객이 지정한 자동차 메이커(ex, 현대자동차, 벤츠, 볼보 등)로 부터 콘크리트 펌프카의 하부를 구성하는 주행 기능을 담당하는 부분을 말합니다. 당사는 부재료로 약 150억원 이상의 자동차 샤시의 재고를 상시 유지하고 있습니다.
해당 부재료는 계약자의 계약 파기, 인수거부 또는 수출 불가 등의 상황이 발생할 경우 당사의 현금흐름에 치명적인 악영향을 미칠 수 있는 사안임을 감안하시기 바랍니다.
당사의 주요 원재료인 철판은 국제시세의 변동에 노출되어 있습니다.
당사의 구매 정책이 시세 변동과 반대 방향으로 움직이거나, 시세 변화분이 적절하게 판가에 반영되지 못할 경우 당사 수익성에 치명적인 악영향이 발생할 수도 있습니다.

타. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험

증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는

"재무에 관한 사항
"은 최근사업연도
(또는 반기
, 분기
) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다
. 발행회사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것으로 판단되나
, 발행회사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바
, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 수 있으리라 사료됩니다
.

그러나
, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나
, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다
. 이에
, 금융감독원에서는
2024년
1월
23일
"기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및
2023년도 주요 정정요구 사례 공개
" 보도자료 배포를 통해
, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다
.
이

에, 당사의 본 증권신고서 제출일 현재 24년 1분기 이후 재무수치에 대한 감사(검토)가 이루어지지 않아 한계는 있지만, 당사의 자체 결산에 따라 최근 분기말 이후 증권신고서 제출 직전 월까지의 연결기준 월별 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다.
즉
아래 표의
2024년 4월 매출액 181억원, 영업이익 32억원, 2024년 5월
144억원, 영업이익 32억원 및 6월 158억원, 영업이익 31억원
잠정실적은 당사가 자체적인 가결산 기준의 재무수치로서 외부기관의 감사(검토) 등을 받은 바 없으므로 확정실적과의 차이 발생 가능성이 있고, 잠정실적과 확정실적의 차이에 따른 주가하락 등의 투자위험이 존재하는 점을 유의하시기 바랍니다.

파. 소송 사건 등에 따른 우발 채무 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 총 3건의 계류된 소송이 존재합니다. 해당 소송은 2건의 품질 및 안전과 관련된 소송이며, 1건의 채권 관련 소송입니다. 앞서 설명한 품질과 관련된 소송은 당사의 주요 사업 지역인 북미지역에서 안전사고와 관련하여 제조업자인 당사의 과실과 관련된 소송입니다. 1건의 채권 소송은 당사가 과거 현지 Dealer사의 신용을 기반으로 판매한 제품의 매출채권 회수와 관련된 소송입니다. 앞서 열거한 당사의 품질 및 매출채권 관리의 위험이 현실화된 소송건으로 해당 소송이 증권신고서 제출일 현재 및 향후 당사에 미치는 영향은 매우 제한적입니다. 다
만, 이와 같은 소송이 지속적으로 발생될 위험이 존재하며 당사는 이를 방지하기 위하여 제조물책임자보험 가입 및 매출채권관리규정에 따른 매출채권 관리 강화 등을 실시하고 있으나 향후 이와 같은 소송이 지속됨에 따라 당사 영업활동에 부정적인 영향이 발생할 수는 있습니다.

하. 임원변동 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 당사 이사회 구성을 변경하기 위한 임시주주총회 절차가 진행중에 있습니다. 당사의 이사회 변경은 상장 후 책임 경영 및 투자자 보호를 위하여 사내이사 1인과 사외이사 1인의 추가 선임과 관련된 사항입니다.해당 주주총회 참석 권리주주 확정일은 2024년 07월 16일로 금번 공모에 참여하시는 투자자 분들께서는 본 임시 주주총회에서 의결권을 행사할 수 없습니다.
투자자 분들께서는 청약 시점에 상기 표와 같이 당사의 이사회가 변경되어 증권신고서 제출일 현재와 상이한 지배구조임을 인지하시고 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 증권신고서 효력발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경 가능성
당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
또한 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 시 혹은 관계기관의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

나. 투자자의 독자적 판단요구

본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어
투자자 여러분의 독자적인 투자 판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

다. 투자설명서 교부 관련 사항2009년 2월 4일부로 시행된「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거,
일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

라. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망 공모가액은 비교기업의 PER을 적용하여 산출하였으며 희망공모가액범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 변수들은 당사의 자체적인 추정이며, 그 완결성이 보장되지 않는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 의사결정을 해주시기 바랍니다.

마. 비교기업 선정의 부적합 가능성

공모가액 산출 시 최종 선정된 비교기업이 반드시 적합한 비교기업이라고 판단할 수는 없으며,
사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재하므로 투자 시 유의하시기 바랍니다.

바. 미래예측 진술에 관한 위험

전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다.
투자자께서는 본 증권신고서의 작성 시점을 기준으로 하고 있는 미래예측적 서술에 의존하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

사. 상장 이후 주가의 공모가격 하회 위험
수요예측을 거쳐 당사와 대표주관사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며,
상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

아. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험
당사는 2024년 7월 10일 증권신고서를 제출하여 2024년 8월 중 유가증권시장에 신규상장할 것으로 예상하고 있으며,
금번 공모예정주식 3,077,650주 중

에서 당사 우리사주조합에 우선배정된 615,530주를 제외한 2,462,120주(상장주식수의 약 16.0%)는 당사의 유가증권시장 신규상장 당일부터 거래가 가능할 것으로 판단됩니다.공모 수량 외 잔여주식 12,282,924주(공모 후 지분율 80.0%)는 8,367,220주(공모 후 지분율 54.5%)는 상장일로부터 2년 6개월 의무보유를 실시할 예정이며, 3,915,704주(공모 후 지분율 25.5%)는 상장일로부터 6개월동안 의무보유를 실시할 예정입니다. 2년 6개월 동안 의무보유되는 8,367,220주는 당사의 최대주주인 모트렉스전진1호 주식회사가 소유한 지분이며, 6개월동안 의무보유되는 3,915,704주는 모트렉스전진1호 주식회사 소유분 3,077,650주(상장 후 지분율 20.0%)와 당사가 소유한 자기주식 838,054주(상장 후 지분율 5.5%)로 구성되어 있습니다.

또한, 금번 공모과정에서 우리사주조합에 우선배정된 615,530주는 상장 후 1년 간 한국증권금융에 개설된 우리사주조합 계좌에 예치될 예정인 바, 근로복지기본법에서 정하는 특정 사유 등의 발생을 제외하고는 주식의 처분이 어려울 것으로 판단됩니다. 단, 금번 공모 과정에서 우리사주조합의 실제 청약 수량은 배정수량과 다를 수 있습니다.
당
사
의 유가증권시장 신규상장 이후에는 의무보유 대상 주식의 의무보유 종료 등에 따라 유통가능물량이 추가되며 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

자. 공모가격 결정 방식
금번 공모를 위한 가격 결정은
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다.

차. 수요예측 참여가능한 기관투자자의 범위

금번 공모를 위한
수요예측시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

카. 기관투자자의 수요예측 참여 기준 변경에 따른 위험

기관투자자는 주금납입능력에 근간하여 수요예측에 참여해야 하며
, 이에 따라 수요예측 경쟁률 등 기관투자자의 참여형태가 이전과 차이를 보일 수 있고 청약 경쟁률 등에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

타. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항
청약일 전에 발표되는
수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

파. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험
기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

하. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라
일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

거. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험
일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있습니다. 또한,
청약증거금 50% 징수에 따라 추가 납입 및 청약증거금의 환불은 이루어지지 않을 수 있기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

너.

중복청약

방지 위험
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
」 제
68조 제
5항 제
4의2호 신설에 따라

중복청약이 금지되며
, 동 시행령 부칙 제
1조
(시행일
) 및 제
2조(
중복청약
관련 불건전 영업행위 등에 관한 적용례
)에 따라 동 규정은
2021년
6월
20일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용됩니다.

당사는 본 증권신고서를
2024년
07월
10일 최초로 제출하는 바
,

중복청약

금지규정이 적용되어
, 청약자는 각 청약 사무취급처에 개설된 계좌에 동시에 청약하거나 하나의 청약 사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는

중복청약
을 할 수 없으며
, 청약자가

중복청약
을 하는 경우 청약수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만이 유효한 것으로 인정되오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다
.

더. 우리사주조합 청약의 실권 발생 위험

본 건 공모 시 우리사주조합에 총 공모주식의 20%가 우선배정됩니다.
그러나 동 조합의 청약이 해당 배정물량에 미치지 못할 경우, 총액인수계약서에 의거 기관투자자 및 일반투자자에게 배정될 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

러. 공모주식수 변경 위험
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재
증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있습니다.

머.

환매청구권 및 초과배정옵션 미부여

「증권 인수업무 등에 관한 규정」
의 개정으로
일반청약자에게
"공모가격의
90% 이상으로 인수회사에 매도할 수 있는 권리
(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다
.

또한 금번 공모의 경우
,
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제
10조의
3 제
1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다
. 또한 당사는 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모에서
"초과배정옵션
"에 관한 계약을 체결하지 않았습니
다
.

버. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은
2024년 1분기
기준 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

서. 공모자금의 사용내역 관련 위험
당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며,
투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

어.

지배주주
와 투자자와의 이해상충 위험

당사의 금번
공모 후 당사의 최대주주
모트렉스전진1호㈜는 상장 당일 기준 보통주
11,444,870주
(공모 후 상장 당일 발행주식총수 기준
74.51%)를 보유하게 됩니다
.

지배주주
는 이사의 선임을 비롯하여 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다
.
또한,

지배주주
는 정관 변경 요구
, 합병 제안
, 자산 매각 제안
, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사

지배주주
의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다
. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
.

저. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해
당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

처.

주식의 대규모 발행 또는 매각 위험(Overhang Issue)
향후 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우,
당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

커. 투자원금손실 발생 가능성

금번 공모 이후 당사 주식의 시장가격은 하락할 수 있으며,
상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

터.
국내 증권시장의 변동성에 의한 당사 보통주 투자금액의 시장가치 등락 위험

당사의 보통주는 미국 및 대다수 유럽 국가 소재 증권시장 대비 시가총액이 작고 변동성이 큰 한국거래소 유가증권시장에 상장됩니다
.
타 증권 시장과 마찬가지로 국내 유가증권시장 역시 시장 조작
, 내부자 거래
, 결제 불이행과 같은 문제가 발생할 수 있습니다
.

퍼.
북한과의 긴장 강화 등에 관련한 위험

근현대사적 관점에서 남한과 북한 사이의 관계는 긴장되어 왔습니다
. 남북
간의 긴장
강도는 변동해왔으며
, 현재 및 미래의 사건으로 남북간의 긴장 강도가 급격히 상승할 수 있습니다
. 특히
, 북한의 핵무기 개발
, 탄도미사일 및 인공위성 발사 활동은 남한에 위협적인 행위로 인식되어 안보 위기가 고조되고 있습니다
.

남북간 긴장관계가 더 이상 고조되지 않음을 장담할 수 없는 상황에서
, 북한 지도부의 붕괴를 비롯하여
, 군사적 마찰의 발생 등 남북 관계가 추가적인 경색 국면을 맞이할 경우 대한민국 경제 및 당사의 경영 환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며
, 당사 주가의 하락을 유도할 수 있습니다
.

허.
한국기업이 발행한 유가증권 투자에 따른 위험

한국기업이 발행한 유가증권에 투자하는 경우
,
긴급상황에서 정부가 취할 수 있는 제한조치를 비롯하여 여타 관할당국과 상이한 회계 및 기업공시 기준 등 특수한 위험이 존재합니다
.

고.
신
규상장일 기준가 산정방식 및 가격제한폭 변경

2023년
06월
26일부터 유가증권 및 코스닥시장 신규상장종목의 신규상장일 기준가격이 기존
'공모가격의
90~200% 내에서 호가를 접수하여 결정된 시가
'에서
'공모가격
'으로 변경되며
,
신규상장일 가격제한폭은 기존
'기준가격 대비
±30%'에서
'기준가격
(공모가격
)의
60~400%'로 변경됩니다
. 이에 따라

상장일 당사 주식의 장중 가격 변동이 기준가격 대비
60%~400% 수준까지 발생할 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

노.

신규상장종목 상장일 변동성완화장치(VI) 미적용

2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)를 적용하지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

도. 증권신고서 정정 위험
본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며,
공모 일정을 포함하여 본 증권신고서(투자설명서)상 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다.

로.
신규상장 요건

미충족

위험
본건 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 당사의 주식은 유가증권 시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다.
그러나
일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 유가증권시장에서 거래할 수 없어
, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다
.

모. 상장기업의 관리감독기준 강화에 따른 위험
최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며,
향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반하거나 지속적인 손실을 기록할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

보
. 투자위
험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다
.
최근 러시아
-우크라이나 전쟁 및 이스라엘
-팔레스타인 분쟁 등 지정학적 위기 요소가 남아있는 상황에서 대한민국의 국회의원 선거 및 미국 대통령 선거 등 세계 경제 및 정치 환경에 영향을 미칠 수 있는 변수들이 존재하는 바
, 투자자께서는 투자 의사결정 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다
.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
3,077,650
500
16,500
50,781,225,000
일반공모

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

인수
예
유가증권시장
신규상장

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
보통주
3,077,650
50,781,225,000
1,523,436,750
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 08월 08일 ~ 2024년 08월 09일
2024년 08월 13일
2024년 08월 08일
2024년 08월 13일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금

6,084,209,009

운영자금

18,413,204,806

발행제비용

893,198,685

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

모트렉스전진1호 주식회사
최대주주
12,983,695
1,538,825
11,444,870

전진건설로봇 주식회사
자기주식
2,376,879
1,538,825
838,054

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주) 매출에 관한 사항중 투자설명서 제출일 현재, 가격 확정공고일(2024년 08월 07일) 및 납입일의 주주구성은 아래와 같이
변동 및 확정되었습니다.

[
당사 지분구성 변경 표 ]

(단위 : 주)

구 분
증권신고서 제출일(24.07.10)
가격 확정 공고일(24.08.07)
납입일(공모 후, 24.08.13)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

모트렉스전진1호(주)
13,751,724
89.5 %
12,983,695
84.5 %
11,444,870
74.5 %

당사 자기주식
16,08,850
10.5 %
2,376,879
15.5 %
838,054
5.5 %

공모주주
-
-
-
-
3,077,650
20.0 %

합 계
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 주, 원)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출) 가액
모집(매출) 총액
모집(매출) 방법

보통주
3,077,650
500
16,500
50,781,225,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표주관회사
미래에셋증권
보통주
3,077,650
50,781,225,000
1,523,436,750
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 08월 08일 ~ 2024년 08월 09일
2024년 08월 13일
2024년 08월 08일
2024년 08월 13일
-

주1)

모집(매출)
확정가액(이하 "
확정공모가액"이라 한다.)과 관련된 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』- 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의 『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

주2)

모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 협의하여
결정한 확정공모가액인 16,500원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을
16,500원으로 최종결정하였습니다.

주4)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경가능합니다.

주5)
청약일- 우리사주조합 청약일: 2024년 08월 08일(목) (1일간)- 기관투자자 청약일: 2024년 08월 08일(목)~ 08월 09일(금) (2일간)- 일반청약자 청약일: 2024년 08월 08일(목)~ 08월 09일(금) (2일간)※ 우리사주조합의 청약은 청약 초일인 2024년 08월 08일에 실시되고, 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2024년 08월 08일부터 08월 09일까지 이틀간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 유가증권시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2024년 04월 15일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2024년 06월 19일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「유가증권시장 상장규정」 제29조제1항제3호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

인수대가는 총 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액이며, 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인 16,500원 기준입니다. 이와는 별도로 발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 총 공모금액의 0.5%에 해당하는 금액 범위 내에서 발행회사의 독자적인 재량에 따라 대표주관회사에게 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다.

주9)
금번 공모에서는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권) 제1항 각호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하지 않습니다.

2. 공모방법

금번 전진건설로봇 주식회사의 유가증권시장 상장공모는 구주매출 3,077,650주(공모주식의 100%)의 일반공모 방식에 의합니다. 다만, 구주매출 주식의 50%에 해당하는 1,538,825주는 전진건설로봇 주식회사가 보유한 자기주식을 대상으로 구주매출하므로 해당 금액은 발행회사인 전진건설로봇 주식회사로 유입되어 신주모집과 동일한 효과입니다.

가. 공모주식의 배정내역【공모방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
615,530 주
20.0%
우선배정

일반공모
2,462,120 주
80.0%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
3,077,650 주
100.0%
-

주1)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주2)
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7과 「근로복지기본법」 제38조제1항에 의해 우리사주조합에 총 공모주식의 100분의 20을 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 615,530 주(20.0%)를 우선배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

【일반공모주식 배정내역】

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
615,530 주
20.0%
16,500 원주1)
10,156,245,000 원
주2)

일반청약자
769,413 주~ 923,295 주
25.0%~ 30.0%
12,695,314,500 원~ 15,234,367,500 원
주3), 주4)

기관투자자
1,692,708 주~ 2,308,238 주
55.0%~ 75.0%
27,929,682,000 원~ 38,085,927,000 원
주5), 주6), 주7)

합계
3,077,650 주
100.0%
50,781,225,000 원
-

주1)

주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 대표주관회사와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 합의하여
결정한 확정공모가액인 16,500원 기준입니다.

주2)
「근로복지기본법」제38조제1항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제1호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 615,530주(20.0%)를 우선 배정하였습니다.

주3)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.

주4)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주 조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 이내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.

주5)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 5% 이상을 배정합니다.

주6)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제7호에 따라 주2) ~ 주5)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.

주7)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등금번 전진건설로봇 주식회사의 유가증권시장 상장을 위한 공모는 100% 구주매출의 방법으로 진행되므로 모집은 해당사항이 없습니다. 다만, 공모주식수의 50%에 해당하는 1,538,825주는 전진건설로봇 주식회사가 보유한 자기주식을 매출함에 따라 공모자금의 50%는 전진건설로봇 주식회사로 유입됩니다.

다. 매출의 방법 등【매출방법: 일반공모】

공모대상
주식수
배정비율
비고

우리사주조합
615,530 주
20.0%
우선배정

일반공모
2,462,120 주
80.0%
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
3,077,650 주
100.0%
-

【참조】매출세부내역

공모대상
주식수
배정비율
주당 공모가액
모집(매출)총액
비고

우리사주조합
615,530 주
20.0%
16,500 원주1)
10,156,245,000 원
우선배정

일반청약자
769,413 주~ 923,295 주
25.0%~ 30.0%
12,695,314,500 원~ 15,234,367,500 원
-

기관투자자
1,692,708 주~ 2,308,238 주
55.0%~ 75.0%
27,929,682,000 원~ 38,085,927,000 원
고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함

합계
3,077,650 주
100.0%
50,781,225,000 원
-

주1)
금번 매출에서 우리사주조합에 매출주식 중 615,530주(매출물량의 20.0%)를 우선배정하였습니다.

주2)

매출대상 주식에 대한 배정비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분
배정주식수
배정비율
주당 매출가액
배정금액
배정대상

대표주관회사
미래에셋증권
3,077,650 주
100.0%
16,500 원
50,781,225,000 원
우리사주조합, 일반청약자, 기관투자자(고위험고수익투자신탁등포함)

합계
3,077,650 주
100.0%
50,781,225,000 원

주3)

금번 매출에서 일반청약자에게 배정된 매출물량은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

(단위 : 주, 원)

구분
일반청약대상매출주식수
주당 매출가액
일반청약대상 매출금액

대표주관회사
미래에셋증권
769,413 주~ 923,295 주
16,500 원
12,695,314,500 원~ 15,234,367,500 원

합계
769,413 주~ 923,295 주
12,695,314,500 원~ 15,234,367,500 원

주4)

기관투자자:「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금관리공단라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)

아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(1) 고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 '고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익채권투자신탁 】

「조세특례제한법」제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)
에
2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.「조세특례제한법 시행령」제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익투자신탁 】

「조세특례제한법」 주1)제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에
2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.「조세특례제한법 시행령」 주2)제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(2-1) 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

(2-2) 투자일임회사는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액(투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

(3-1) 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호에 따른 기관투자자일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것

(3-2) 신탁회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 신탁회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 신탁업 등록일로부터 2년이 경과하고, 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 신탁회사가 운용하는 전체 신탁재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (신탁업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 신탁업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 신탁재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

(4) 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반 사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 부동산신탁회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주5)

배정주식수
(비율
)의 변경

① 일반청약자와 기관투자자의 배정주식수
(비율
)는 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다
.

② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다
. (『제
1부 모집 또는 매출에 관한 사항
-Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
- 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
- 라. 청약결과 배정방법
』 부분 참고
)

③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다
.

④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제
9조 제
1항 제
4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의
5% 이상을 배정합니다
.

⑤ 고위험고수익투자신탁등의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁등에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다
. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 증권 인수업무 등에 관한 규정 제
5조의
3제
4항에 따라 수요예측등 참여금액이 주금납입능력을 초과하지 아니하는 물량
(고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자가 수요예측에 참여하여 제출한 물량에 한한다
) 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다
. 또한
, ④에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률
, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다
.

주6)

주당 매출가액은 대표주관회사와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 협의하여
결정한 확정공모가액인 16,500원 기준입니다.

주7)

매출총액은 대표주관회사와 발행회사인 전진건설로봇㈜가 협의하여
결정한 확정공모가액인 16,500원 기준입니다.

주8)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경될 수 있습니다.

주9)
금번 공모는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

전진건설로봇㈜충청북도 음성군 금왕읍 대금로 1264 (오선리)
모트렉스전진1호 주식회사
1,538,825 주
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수

전진건설로봇 주식회사
1,538,825 주

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의 관계
보유주식 종류
매출 전보유주식수
매출주식수
매출 후보유주식수(비율)

모트렉스전진1호 주식회사
최대주주
기명식 보통주
12,983,695 주
1,538,825 주
11,444,870 주 (74.5 %)

전진건설로봇 주식회사
자기주식
기명식 보통주
2,376,879 주
1,538,825 주
838,054 주 (5.5 %)

합 계
15,360,574 주
3,077,650 주
12,282,924 주 (80.0%)

주1)
상기 매출 후 보유주식수 비율은 공모 후 주식수인 15,360,574주에 대한 비율입니다. 금번 공모에서 별도의 신주발행이 없으므로 공모 전후의 발행주식 총수는 동일합니다.

주2)
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주 간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주3)
매출주주인 모트렉스전진1호 주식회사는 금번 상장 이후 11,444,870주(74.5%)의 보통주를 보유하게 됩니다. 또한 모트렉스전진1호 주식회사 매출주주는 공모 후 보유주식에 대해 유가증권시장 상장규정 제27조(의무보유)에 의거 8,367,220주(상장 후 지분율 54.5%)는 상장 후 2년 6개월간 및 3,077,650주(상장 후 지분율 20%)는 상장 후 6개월간 각각 의무보유 할 예정입니다.

주4)
매출주주인 전진건설로봇 주식회사는 금번 상장 이후 838,054주(5.5%)의 보통주를 보유하게 됩니다. 또한 전진건설로봇 주식회사의 잔여 자기주식은 유가증권시장 상장규정 제27조(의무보유)에 의거 상장 후 6개월간 전량 의무보유 할 예정입니다.

주5)

매출에 관한 사항중 증권신고서 제출일 현재, 가격 확정공고일(2024년 08월 07일) 및 납입일의 주주구성은 아래와 같이
변동 및 확정되었습니다.

[
당사 지분구성 변경 표 ]

(단위 : 주)

구 분
증권신고서 제출일(24.07.10)
가격 확정 공고일(24.08.07)
납입일(공모 후, 24.08.13)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

모트렉스전진1호(주)
13,751,724
89.5 %
12,983,695
84.5 %
11,444,870
74.5 %

당사 자기주식
16,08,850
10.5 %
2,376,879
15.5 %
838,054
5.5 %

공모주주
-
-
-
-
3,077,650
20.0 %

합 계
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %

3. 공모가격 결정방법

본 장은 공모가격 결정방법의 개요 및 절차를 안내하는 장으로,
구체적인 (희망)공모가 산정방식에 대한
정보는
'IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)' 을 참조하시기 바랍니다.

가. 공모가격 결정 절차금번 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 동 규정 제5조제1항제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 금번 공모 시에는 동 규정 제5조제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 다음과 같습니다.

◈ 수요예측을 통한 공모가격 결정 절차 ◈

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와발행회사가 최종 협의하여공모가격 결정
확정공모가액 이상의가격을 제시한 기관투자자대상으로 질적인 측면을고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을대표주관회사 홈페이지 등을 통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요

대표주관회사는 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여
확정공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 확정공모가액

16,500 원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

주1)

상기 표에서 제시한
확정공모가액의 범위는 전진건설로봇㈜의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.

주2)

금번 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여
16,500원으로 결정하였습니다.

주3)

확정공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항(1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2024년 07월 30일 (화)
주1)

기업 IR
2024년 07월 22일 (월) ~ 2024년 08월 01일 (목)
주2)

수요예측 일시
2024년 07월 30일 (화) ~ 2024년 08월 05일 (월)
주3)

공모가액 확정공고
2024년 08월 07일 (수)
-

주1)

수요예측 안내공고는

2024년 07월 30일 (화) 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지(https://securities.miraeasset.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
본 공모와 관련하여 기업 IR은 국내 및 해외기관 투자자를 대상으로 진행할 예정입니다.

주3)
수요예측에 참여하는 기관투자자의 경우 2024년 07월 30일 (화) ~ 2024년 08월 05일 (월)에 수요예측이 진행되며, 마감시간은 한국시간 기준 2024년 08월 05일 (월) 오후 5시입니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격
(가) 기관투자자"기관투자자"란「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단

라. 「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

마. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)

바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

사. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아. 「금융투자업규정」 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

※ 금번 공모와 관련하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.※ 집합투자회사등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.

① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할것

※ 금번 공모와 관련하여 「금융투자업규정」제4-19조제8호 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3에 따라 기업공개를 위한 주관회사는 청약자의 주금납입능력을 확인해야 하며, 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3제1항제1호 및 제2호의 방법을 활용하여 기관투자자의 주금납입능력을 확인합니다. 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여 금액이 주금납입능력을 초과하여서는 아니된다는 점을 고려할 시, 주금납입능력을 초과하는 수요예측 참여는 허용되지 않습니다.

【「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의3(허수성 수요예측등 참여 금지)】

① 금융투자업규정 제4-19조제8호에서 “협회가 정하는 바”란 다음 각 호의 어느 하나의 방법을 말한다.

1. 기관투자자가 수요예측등에 고유재산으로 참여하는 경우에는 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 수요예측등 참여 건별로 수요예측등에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액을 주금납입능력으로 정하고 이를 주관회사(명칭의 여하에 불문하고 수요예측등을 행하는 금융투자회사를 말한다. 이하 이 조에서 같다)가 확인하는 방법. 이 경우 고유재산의 자기자본은 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말로 한다) 개별재무제표상의 금액으로 하고, 위탁재산들의 자산총액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 한다.

2. 주관회사가 대표이사(외국 금융투자회사의 지점, 그 밖의 영업소의 경우 지점장 등 국내대표자를 말한다. 이하 이 조에서 같다) 또는 준법감시인의 사전 승인을 받아 자체적으로 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 내부규정 또는 지침을 마련하고 이에 따라 주금납입능력을 확인하는 방법

② 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제1호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 기관투자자는 수요예측등 참여시 제1항제1호에 따른 주금납입능력을 대표이사 또는 준법감시인이 서명 또는 기명날인한 확약서에 기재하여 주관회사에 제출하여야 하며, 주관회사는 동 확약서 상의 금액을 기준으로 주금납입능력을 확인하여야 한다.

③ 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제2호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 주관회사는 주금납입능력에 대한 기준 및 확인방법을 증권신고서에 기재하여야 한다.

④ 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여금액(기관투자자가 수요예측등에 참여하여 주관회사에 제출한 매입희망 물량과 가격을 곱한 금액으로 하되, 기관투자자가 수요예측등에 참여하여 매입 희망가격을 제출하지 아니하는 경우에는 매입희망 물량에 공모희망 가격 상단을 곱한 금액으로 한다. 이하 같다)이 제1항의 주금납입능력을 초과하여서는 아니 된다.

⑤ 기업공개를 위한 주관회사는 기관투자자의 수요예측등 참여금액이 기관투자자의 주금납입능력을 초과하는 경우 해당 수요예측등 참여 건에 대하여 공모주식을 배정하여서는 아니 된다.

⑥ 기업공개를 위한 주관회사가 둘 이상인 경우에는 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 방법으로 제1항 각 호의 방법 중 어느 하나를 주관회사별로 달리 정할 수 있다

주금납입능력에 대한 확인대상 및 확인방법은 아래와 같습니다.

【 표준방법 (「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의3제1항제1호)】

구분
내용

확인대상
수요예측등에 참여하는 기관투자자의 재산에 따라 ① 고유재산은 자기자본, ② 위탁재산은 참여 건(계좌)별로 수요예측등에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액을 주금납입능력으로 확인합니다.① 고유재산 : 자기자본을 기준으로 하며, 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말) 개별재무제표상의 금액입니다.② 위탁재산 : 수요예측 참여 건(계좌)별로 수요예측에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액입니다. 위탁재산들의 자산총액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 합니다.

확인방법
기관투자자는 '확인대상' 자기자본 또는 자산총액 합계액을 주금납입능력으로 확약서(*)에 기재하여 대표이사 또는 준법감시인의 서명 또는 기명날인을 받은 후 주관회사에 제출하고, 주관회사는 동 확약서 상의 자기자본 또는 자산총액 합계액을 기준으로 기관투자자의 주금납입능력을 확인합니다.

(*)
기관투자자가 수요예측 참여 화면(인터넷 홈페이지)에 주금납입능력('확인대상' 자기자본 또는 자산총액 합계액)을 입력하면 확약서상에 주금납입능력이 기재되고(주금납입능력을 초과한 참여금액으로 수요예측등에 참여할 수 없도록 전산통제), 기관투자자는 동 확약서를 인쇄하여 대표이사 또는 준법감시인이 서명 또는 기명날인하여 제출하도록 합니다.

다만, 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 준법감시인의 사전 승인을 받아 제정한 내부지침에 근거하여 미래에셋증권㈜의 One-AsiaEquitySales본부를 통해 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우, 다음의 방법으로 주금납입능력을 확인할 수 있습니다.

【 대체방법 (「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의3제1항제2호)】

구분
내용

확인대상
미래에셋증권㈜의 One-AsiaEquitySales본부를 통해 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우 ① Qualified Institutional Buyer(QIB)에 해당하거나 ② 해외 국부펀드에 해당하는 경우 주금납입능력을 USD100,000,000으로 간주합니다. ③ QIB 및 해외 국부펀드에 해당하지 않거나 QIB 및 해외 국부펀드에 해당하더라도 USD100,000,000 이상으로 수요예측에 참여하는 경우, 고유재산은 자기자본, 위탁재산은 총 운용자산(Asset Under Managemet)을 주금납입능력으로 확인합니다.

확인방법
① 미국 증권거래법 144A에 따른 Qualified Institutional Buyer(이하 "QIB"라 한다)의 지위에 있는 외국인 기관투자자의 경우 주금납입능력은 USD 100,000,000으로 간주하고, One-AsiaEquitySales본부는 외국인 기관투자자 본인이 QIB임을 확인한 대체확약서(*)를 수령하여 확인합니다. 대체확약서는 제출일이 속한 분기말까지 유효한 효력을 가집니다.② 해외 국부펀드(**)로부터 수요예측 참여의사를 받은 경우, 제1호의 QIB에 준하여 주금납입능력을 USD 100,000,000으로 간주합니다.③ 제1항 및 제2항에 해당하지 않는 외국인 기관투자자이거나 제1항 및 제2항에 해당하는 기관투자자 중 USD 100,000,000이상으로 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우, 고유재산으로 참여하는 경우에는 직전 분기말(자료가 없다면 그 전 분기말 기준) 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 직전 분기말(자료가 없다면 그 전 분기말 기준) 또는 직전 분기(자료가 없다면 그 전 분기) 3개월간 일평균 총 운용자산(Asset Under Management)을 주금납입능력으로 간주하고, One-AsiaEquitySales본부는 대체확약서(*)를 수령하여 확인합니다. 대체확약서는 제출일이 속한 분기말까지 유효한 효력을 가집니다.

(*)
"대체확약서"란 외국인 기관투자자 본인이 QIB의 지위 여부, 고유재산의 경우 자기자본, 위탁재산의 경우 총 운용자산(Asset Under Management) 등을 기재하여 본인의 주금납입능력을 확인하고, 적법한 서명권한을 가진 의사결정자가 서명한 후 제출한 서류입니다.

(**)
"국부펀드"란 국가의 자산을 정부가 직접 운용하여 증식시키기 위해 설립한 특수 목적 기관입니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 것을 말합니다.

① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 ‘고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【 고위험고수익채권투자신탁 】

「조세특례제한법」제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.「조세특례제한법 시행령」제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

【 고위험고수익투자신탁 】

「조세특례제한법」 주1)제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.「조세특례제한법 시행령」 주2)제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것(중략)⑦ 제3항제1호를 적용할 경우 해당 고위험고수익투자신탁의 만기일 전 3개월 및 설정일ㆍ설립일 후 3개월은 같은 호 전단의 요건을 갖춘 것으로 본다.

주1)
법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고

주2)
대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 참여조건을 충족해야 합니다.

【 투자일임회사 등 】

제5조의 2(투자일임회사 등의 수요예측등 참여조건)① 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있다. 다만, 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다.1. 제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것2. 제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3. 제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원이상일 것② 투자일임회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있다.1. 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것2. 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것③ 투자일임회사는 투자일임재산 또는 고유재산으로 수요예측등에 참여하는 경우 각각 제1항 또는 제2항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서 및 이를 증빙하기 위하여 대표주관회사가 요구하는 서류를 대표주관회사에 제출하여야 한다.④ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있다.⑤ 제1항 및 제3항의 규정은 신탁회사에 준용한다. 이 경우 "투자일임회사"는 "신탁회사"로, "투자일임계약"은 "신탁계약"으로, "투자일임재산"은 "신탁재산"으로 본다.⑥ 제2항 및 제3항의 규정은 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사에 준용한다. 이 경우 "투자일임회사"는 "집합투자회사"로, "투자일임업"은 "일반 사모집합투자업"으로, "투자일임재산"은 "집합투자재산"으로 본다.⑦ 고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 경우 고위험고수익채권투자신탁은 제2조제18호가목을, 고위험고수익투자신탁은 제2조제18호나목을 충족하는 것을 확인하여야 한다.

※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 투자일임회사로 참여하는 경우 상기 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 신탁회사로 참여하는 경우 상기 사목에 따른 신탁회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사의 고유재산으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제2항에 따른 요건충족을 확약하는 확약서 및 집합투자재산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(나) 참여 제외대상다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만 제4항 및 제6항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제6항의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

①
인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

②
발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외한다)

③
해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

④
대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일로부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

⑤
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제4항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측등 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자

⑥
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"

⑦
그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1항부터 제6항까지의 규정에 준하는 경우

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제5조(주식의 공모가격 결정 등)① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.

2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.

가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합

나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인

다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인

라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.

2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

※ 금번 수요예측에 참여한 후 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제4항에 의거 "불성실 수요예측등 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.※ 불성실 수요예측등 참여자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제1항에 따라 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.

1.
수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우.

2.

기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 행위를 하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인하며, 의무보유 확약의 준수 여부를 확인하기 위한 대표주관회사의 자료 제출요구에 허위자료를 제출하거나, 정당한 사유 없이 불응하는 경우에는 의무보유기간 확약을 준수하지 않은 것으로 본다.

가.
해당 주식을 매도 등 처분하는 행위

나.
해당 주식을 대여하거나, 담보로 제공 또는 대용증권으로 지정하는 행위

다.
해당 주식의 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 행위. 이 경우 일별 잔고는 공매도 수량을 차감하여 산정한다.(이하 이 항 및 <별표 1>에서 같다)

라.
그 밖에 경제적 실질이 가목부터 다목에 준하는 일체의 행위

3.
수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우

4.
수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우

5.
투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사가 제5조의2 제1항부터 제6항까지를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우

6.
수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우

7.
사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우

8.
수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 고위험고수익투자신탁등의 설정일·설립일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 해지(계약기간이 1년 이상인 고위험고수익투자신탁등의 만기일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우

9.
기업공개시 수요예측등 참여금액이 제5조의3제1항에 따른 주금납입능력을 초과하는 경우

10.
그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제9호까지의 규정에 준하는 경우

※ 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 불성실 수요예측등 참여자의 정보관리에 관한 사항「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조2에 의거 미래에셋증권㈜는 상기 중 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 경우 다음 각 호의 사항을 한국금융투자협회에 통보하며 협회는 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측등 참여자로 지정하고, 불성실 수요예측등 참여자의 명단을 협회 홈페이지에 게시합니다. 다만, 한국금융투자협회는 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 경우(해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 해당 집합투자회사 또는 해당 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 적이 없는 경우에 한한다) 해당 집합투자회사에게 협회 정관 제45조제1항제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측등 참여를 허용하거나 공모주식을 배정할 수 있습니다. 또한 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측등 참여자등록부를 작성하여 관리합니다.1. 사업자등록번호 및 외국인투자등록번호2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭3. 해당 사유가 발생한 종목4. 해당 사유5. 해당 사유의 발생일6. 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항

【불성실 수요예측등 참여 제재사항】

불성실 수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 등 참여 제재(미청약, 미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리, 적용)

적용 대상
위반금액
수요예측 참여제한기간

정의
규모

미청약ㆍ미납입
미청약ㆍ미납입주식수 X 공모가격
1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액5천만원 당 1개월씩 가산

(참여제한기간 상한 : 24개월)

1억원 이하
6개월

의무보유확약위반
의무보유 확약위반주식수 주1)X 공모가격
1억원 초과

6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액1.5억원 당 1개월씩 가산

(참여제한기간 상한 : 12개월)

1억원 이하
6개월

수요예측등참여금액의주금납입능력 초과
(배정받은 주식수X 공모가격)
1억원 초과
6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액1.5억원 당 1개월씩 가산(참여제한 기간 상한 : 12개월)

1억원 이하
6개월

수요예측등정보 허위 작성ㆍ제출
배정받은 주식수 X 공모가격

미청약ㆍ미납입과 동일

(참여제한기간 상한 : 12개월)

법 제11조 위반대리청약
대리청약 처분이익

미청약ㆍ미납입과 동일

(참여제한기간 상한 : 12개월)

투자일임회사등수요예측등 참여조건 위반
배정받은 주식수 X 공모가격
미청약,미납입과 동일(참여제한기간 상한 : 6개월)

벤처기업투자신탁 해지금지 위반
12개월 이내 금지

사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반
12개월 X 환매비율 주2)

고위험고수익투자신탁등 해지금지 위반
12개월 이내 금지

기타 인수질서 문란행위
6개월 이내 금지

주1)
의무보유 확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주2)
사모 벤처기업투자신탁 환매비율: 환매금액 누계/(설정액 누계 - 환매외 출금액 누계)

주3)
가중: 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입 및 수요예측등 참여금액의 주금납입능력 초과의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)

감면:

1)
(해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의·중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것. 이하 같음) 할 수 있음)

1의2)
수요예측등 참여금액의 주금납입능력 초과의 경우 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 사유 발생횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 1회인 경우 제재를 면제 할 수 있음. 다만, 사유의 발생 원인이 고의 또는 중과실에 기인하거나 허위자료 제출 등 위원회가 필요하다고 인정되는 경우 제재를 면제하지 아니함

2)
의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율*이 70% 이상인 경우로서 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있으며, 이 경우 제재금을 부과하거나, 경제적 이익을 감안하여 수요예측등 참여를 제한할 수 있음

주)
확약준수율: [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 × 확약기간 일수) ] × 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함

주5)

제재금 산정기준:

1)
Max [수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익*]* 100만원 미만의 경제적 이익은 절사- 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경할 수 있음

2)

불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익- 경제적 이익 산정표준을 기준으로 구체적인 사례에 따라 손익을 조정할 수 있으며, 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 달리 정할 수 있음

적용 대상
경제적 이익 산정표준

미청약ㆍ미납입

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익 × (-1)

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 × (-1)

의무보유확약위반

배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익(*) - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

수요예측등 정보허위 작성ㆍ제출

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

법 제11조 위반대리청약
대리청약 처분이익

투자일임회사등수요예측등참여조건 위반

- 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가(**) 기준 평가손익

- 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익

*
사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함

**
위원회 의결일 전 5영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정

주6)
가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, 주4)의 2)에 따른 감경은 다른 가중ㆍ감경 보다 우선 적용)하고 감경적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림함

주7)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준)이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 함

주8)
동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에 발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주7)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 함

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비 율
비 고

기관투자자
1,692,708 주~ 2,308,238 주
55.0%~ 75.0%
고위험고수익투자신탁등배정수량 포함

주1)
상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 배정수량을 포함합니다

주2)
비율은 전체 공모주식수 3,077,650주에 대한 비율입니다.

주3)
일반청약자 배정분 769,413주 ~ 923,295주(25.0%~30.0%) 및 우리사주조합 배정분 615,530주(20.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구 분
최 고 한 도
최저한도

기관투자자
각 기관별로 법령등에 의한투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 및2,308,238주(기관투자자 배정물량) 중 적은 수량
1,000주

주1)
금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적, 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지며, 각 수요예측 참여자가 수요예측 참여시 작성ㆍ제출한 주금납입능력(고유재산은 자기자본, 위탁재산은 참여 건(계좌)별 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액) 범위 내에서 물량이 배정됩니다. 한편, 작성ㆍ제출한 주금납입능력 금액이나 그 증빙서류가 허위로 판단될 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 하며, 사후적으로 허위사실이 확인되는 경우에도 불성실 수요예측등 참여자로 지정되는 등 불이익을 받을 수 있습니다. 따라서, 각 수요예측 참여자는 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하시고, 반드시 소화할수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한도는 수요예측 대상 수량 2,308,238주를 초과할 수 없습니다.

주2)
금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월, 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다.

주3)
기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 75.0%인 경우를 가정한 주식수입니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주1)
금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우, 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.

(6) 수요예측 참여방법[국내 기관투자자 및 해외 기관투자자]

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 국내 및 해외 기관투자자 모두 홈페이지를 통한 인터넷 접수로 진행하며, 서면으로는 접수받지 않습니다. 다만, 미래에셋증권㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 보완적으로 서면, 유선, Fax, E-mail 등의 방법에 의해 접수할 수 있습니다. 서면서류의 제출방법은 인편(직접방문) 및 우편으로 가능하며 우편은 수요예측 마감시각까지 도착분에 대하여 접수 가능합니다.

인터넷 접수 및 서면 접수(인터넷 접수가 불가한 경우)와 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다. (단, 미래에셋증권㈜의 홈페이지를 통한 인터넷 접수 시에는 반드시 사전에 미래에셋증권㈜의 계좌를 보유하고, 해당 계좌의 계좌번호 및 계좌비밀번호, 사업자등록번호(해외 기관투자자의 경우 외국인 투자등록번호(IRC))로 로그인하셔야 합니다.)

【인터넷 접수 방법】

① 홈페이지 접속: 'securities.miraeasset.com' 접속 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 수요예측 → 수요예측 참여② Log in: 사업자등록번호 또는 외국인 투자등록번호(IRC), 미래에셋증권㈜ 위탁계좌번호 및 동계좌의 비밀번호 입력(단, 배정받을 시 해당 주식의 입고를 희망하는 계좌번호로 Log in을 하시기 바랍니다.)③ 참여기관 기본정보 입력 후 수요예측 참여④ 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자의 경우에는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 경우에 한하며 수요예측에 참여할 수 있습니다.⑤ 수요예측 참여자는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조제4항에 따라 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산)을 구분하여 수요예측에 참여하여야 합니다. 집합투자회사의 경우 고유재산, 집합투자재산, 고위험고수익투자신탁등을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다. 또한, 그 외 기관투자자가 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하고자 하는 경우 고유재산과 고위험고수익투자신탁등을 각각 개별 계좌로 신청해야 합니다.또한 모든 수요예측 참여자는 주금납입능력에 관한 확약서를 수요예측 전산시스템에 업로드하여야 합니다.⑥ 집합투자회사, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드의 경우, 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 펀드설정금액, 계좌번호, 신청가격, 신청수량' 등을 기재한 '수요예측총괄집계표'파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.기관투자자가 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 대표주관회사가 정하는 '펀드명, 계좌번호, 자산총액, 자산구성내역, 신청가격, 신청수량, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등 에 해당됨을 확인하는 내용'등을 기재한 서류를 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 업로드 하여야 합니다.⑦ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁등 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.⑧ 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정 시에 당해 집합투자회사에 대해 전체 물량(뮤추얼 펀드, 신탁형 펀드 등에 배정되는 물량을 합산한 물량)을 배정하며, 또한, 기관투자자의 고위험고수익투자신탁등에 대해서는 1건으로 통합 배정합니다. 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자업자 및 그 외 기관투자자가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정합니다. 단, 해당 펀드에 배정하여 발생하는 문제에 관하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜과 발행회사는 책임을 지지 아니합니다.

【인터넷 접수 시 유의사항]】

① 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 미래에셋증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다.② 비밀번호 5회 입력 오류 시에는 소정의 서류를 지참하여 미래에셋증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측 참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다.③ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시각 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.

【서면 접수 방법】(온라인 접수가 불가할 경우)

공 통 서 류
- 수요예측 참가신청서 주1)(대표이사 명의의 사용인감 혹은 법인인감 날인)- 대리인 신분증 사본- 주금납입능력에 관한 확약서

추가서류
집합투자회사(집합투자재산)
- 사업자등록증 사본, 법인등기부등본 사본- 펀드명, 펀드설정금액, 신청가격, 신청수량 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" (소정양식)- 수탁회사의 펀드설정확인서 및 수탁회사에 대한 투자신탁금 입금증 사본

투자일임회사(투자일임재산)
- 사업자등록증 사본- 투자일임회사용 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)- 투자일임회사 확약서※ 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 한하여 상기 서류를 제출하여야 합니다.

일반기관투자자
- 사업자등록증 사본, 법인등기부등본 사본- 상호저축은행은 자기자본이 표시된 서류를 추가 제출

고위험고수익투자신탁등
- 사업자등록증 사본- 고위험고수익투자신탁등 수요예측참여 총괄집계표(소정양식)- 고위험고수익투자신탁등 확약서

해외기관투자자
- 대표주관회사가 정하는 소정의 양식이나 정보 주2)-「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제3-12조제1항제1호 내지 제2호에 해당하는 자로서 외국법령에 의하여 설립된 법인임을 입증할 수 있는 서류

주1)
수요예측 참가신청서는 미래에셋증권㈜ 홈페이지(securities.miraeasset.com) 상단의 '뱅킹관리/대출/청약' → '청약' → '수요예측' → '공지사항'란에서 다운로드 받아 사용하실수 있습니다.

주2)
대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법대표주관회사를 통한 수요예측 접수기간, 접수처 및 연락처는 다음과 같습니다.

【국내 기관투자자】

접수기간

2024년 07월 30일 (화) ~ 2024년 08월 05일 (월) 17:00 (한국시간)

접수처

① 인터넷 접수 : 미래에셋증권㈜ 홈페이지(securities.miraeasset.com)② 서면 접수 :
미래에셋증권㈜ 동관 35층 IPO2팀

접수방법
인터넷 접수 및 서면(우편/인편) 접수

주소

서울특별시 중구 을지로5길 26,
미래에셋센터원빌딩 동관 35층 IPO2팀

TEL
02) 3774-7151, 6763, 7071

FAX
0505-085-6763

【해외 기관투자자】

접수기간
2024년 07월 30일 (화) ~ 2024년 08월 05일 (월) 17:00 (한국시간)

접수처
미래에셋증권㈜ 서관 5층 One-Asia Equity Sales팀

접수방법
① 인터넷 접수 : 미래에셋증권㈜ 홈페이지(securities.miraeasset.com)② 서면 접수 : 미래에셋증권㈜ 서관 5층 One-Asia Equity Sales팀

주소
서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원빌딩 서관 5층One-Asia Equity Sales팀

담당자
김영규

전화번호
02-3774-3770

E-mail
youngkyu.kim@miraeasset.com

Fax
0505-085-3770

※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.② 수요예측 참여는 수요예측 참여 이전까지 미래에셋증권㈜ 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수 시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.③ 참가신청금액이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다.④ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측등 참여자로 관리합니다. 다만, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 금융투자협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회가 필요하다고 인정하는 경우 불성실 수요예측등 참여자에게 제재금 또는 금전의 납부를 부과할 수 있으며, 이 경우 불성실 수요예측등 참여자의 고유재산에 한하여 수요예측 참여제한기간을 적용하지 아니합니다.고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 투자신탁이「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등에 해당되는지 여부를 확인하여야 하며 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다.동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자로 지정될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.⑤ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 고위험고수익투자신탁등 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.⑥ 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다.⑦ 수요예측 인터넷 접수를 위한 "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자)등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.⑧ 금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우, 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다.⑨ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제8호바목에 해당하는 기관투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외 기관투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 투자신탁 등에 대하여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 "확약서" 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는"확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.투자일임회사가 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우, 투자일임계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조제4항에 따른 이해관계인 여부,수요예측 참여일 현재 불성실 수요예측등 참여자 여부와 투자일임계약 체결일로부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 투자일임회사가 고유재산으로 수요예측에 참여하는 경우, 투자일임업 등록일로부터 2년 경과 및 수요예측 참여일전 3개월간의 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 일평균 평가액이 50억원 이상인지 여부 또는 수요예측 참여일전 3개월간의 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 일평균 평가액(투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액)이 300억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다.⑩ 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정받기 희망하는 기관투자자가 있는 경우, 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일 중 추가청약할 수 있습니다. 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.⑪ 수요예측 참가 시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다.⑫ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ IPO2팀으로 보내주시기 바랍니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측등 참여자'로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측등 참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.⑬ 의무보유 확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유 확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다.⑭ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%(청약금액의 1.0%)에 해당하는 청약 수수료를 수요예측을 접수한 대표주관회사에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우, 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.⑮ 금번 공모시에는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조제8호에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다.

(9) 확정공모가액 결정방법수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정합니다. 대표주관회사 및 발행회사는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있습니다.

(10) 수량배정방법

상기와 같은 방법에 의해 결정된 확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로
"참여가격
, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면
(운용규모
, 투자성향
, 공모 참여실적
, 의무보유 확약여부 등
)" 등을 종합적으로 고려한 후
, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다
.

집합투자회사에 대하여 물량배정시 집합투자재산
, 고유재산
, 고위험고수익투자신탁등
, 투자일임재산을 각각 구분하여 배정하며
, 집합투자재산의 펀드별 물량배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다
.특히
, 금번 수요예측시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제
9조제
1항제
4호에 의거하여 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의
5% 이상을 배정하며
, 고위험고수익투자신탁등에 공모주식을 배정함에 있어 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제
9조제
7항에 의거하여 다음과 같이 공모주식을 배정합니다
.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제9조(주식의 배정)(중략)⑦ 대표주관회사가 제1항제4호 및 제2항제3호ㆍ제6호가목에 따라 고위험고수익투자신탁등에 공모주식을 배정함에 있어 수요예측에 참여하여 제출한 매입 희망가격이 공모가격 이상이고, 의무보유확약기간이 동일한 경우 고위험고수익투자신탁등별 배정 수량은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 하여야 하며, 배정금액이 해당 투자신탁 자산총액의 100분의 20(공모의 방법으로 설정ㆍ설립된 고수익고위험투자신탁은 100분의 10)을 초과하여서는 아니된다. 이 경우 자산총액 및 순자산은 해당 고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 산정한다.1. 수요예측에 참여한 고위험고수익투자신탁등의 순자산의 크기에 비례하여 결정하는 방법2. 제1호의 방법에 따라 결정된 수량에 공모의 방법으로 설립된 고위험고수익투자신탁등은 110%의 가중치를, 사모의 방법으로 설립된 고위험고수익투자신탁등(투자일임재산 및 신탁재산을 포함한다)은 100%의 가중치를 부여하여 조정수량을 산출한 후, 해당 조정수량의 크기에 비례하여 결정하는 방법

(11) 배정결과 통보대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 최종 결정된 확정공모가액을 미래에셋증권㈜ 홈페이지(securities.miraeasset.com)에 게시합니다. 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 미래에셋증권㈜ 「securities.miraeasset.com ⇒ 뱅킹/대출/청약 ⇒ 청약 ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과 조회」 에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.
(12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.② 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정할 수 있습니다.③ 수요예측 참가 시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의로 변경하거나 허위자료를 제출하는 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 합니다.④ 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.

(13)
수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유주1)
거래실적 무

건수
367
23
284
1,246
70
57
2,047

수량
529,150,000
47,857,000
148,398,000
626,632,000
48,176,000
72,714,000
1,472,927,000

경쟁률
312.6
28.3
87.7
370.2
28.5
43.0
870.2

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 배정물량인 1,692,708 주 ~ 2,308,238 주의 상단인 2,308,238주를 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률은 1,692,708주를 기준으로 산출된 결과입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유주1)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
282
394,546,000
16
34,623,000
229
116,700,000
1,133
535,135,000
66
45,083,000
55
71,370,000
1,781
1,197,457,000

밴드 상위 75% 초과~100% 이하
74
116,751,000
7
13,234,000
54
31,695,000
103
80,083,000
4
3,093,000
2
1,344,000
244
246,200,000

밴드 상위 50% 초과~75% 이하
1
3,000
-
-
1
3,000
1
3,000
-
-
-
-
3
9,000

밴드 상위 25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

가격미제시
10
17,850,000
-
-
-
-
9
11,411,000
-
-
-
-
19
29,261,000

합계
367
529,150,000
23
47,857,000
284
148,398,000
1,246
626,632,000
70
48,176,000
57
72,714,000
2,047
1,472,927,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2)
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

구분
참여건수(건)
비율(%)
신청수량(주)
비율(%)

22,000 이상
43
2.1%
14,658,000
1.0%

21,000원 ~ 22,000원 미만
237
11.6%
155,102,000
10.5%

20,000원 초과 ~ 21,000원 미만
134
6.5%
153,551,000
10.4%

20,000원
547
26.7%
312,534,000
21.2%

19,000원 이상 ~ 20,000원 미만
210
10.3%
147,496,000
10.0%

18,000원 초과 ~ 19,000원 미만
123
6.0%
42,612,000
2.9%

18,000원
162
7.9%
164,746,000
11.2%

16,500원 이상 ~ 18,000원 미만
113
5.5%
122,703,000
8.3%

15,700원 초과 ~ 16,500원 미만
212
10.4%
84,055,000
5.7%

15,700원
238
11.6%
243,793,000
16.6%

15,700원 미만
9
0.4%
2,416,000
0.2%

가격미제시
19
0.9%
29,261,000
2.0%

합계
2,047
100.0%
1,472,927,000
100.0%

(다) 의무보유 확약 기관수 및 신청수량

구분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매ㆍ중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유주1)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

6개월 확약
12
24,223,000
-
-
2
399,000
18
15,465,000
-
-
-
-
32
40,087,000

3개월 확약
25
39,670,000
-
-
8
1,462,000
30
10,433,000
-
-
-
-
63
51,565,000

1개월 확약
6
11,404,000
-
-
6
1,142,000
17
18,003,000
2
4,300,000
-
-
31
34,849,000

15일 확약
3
1,244,000
-
-
2
560,000
2
487,000
1
736,000
-
-
8
3,027,000

미확약
321
452,609,000
23
47,857,000
266
144,835,000
1,179
582,244,000
67
43,140,000
57
72,714,000
1,913
1,343,399,000

합 계
367
529,150,000
23
47,857,000
284
148,398,000
1,246
626,632,000
70
48,176,000
57
72,714,000
2,047
1,472,927,000

주1)
인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기와 같은 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 전진건설로봇 주식회사와 대표주관회사인 미래에셋증권이 협의하여 1주당 확정공모가액을 16,500원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 16,500원 이상 가격 제시자(확정공모가액의 -10% 이내 가격을 제시한 수요예측 참여자 중 확정공모가액으로 배정을 희망하는 자 포함) 및 가격 미제시자(관계인수인)에게 기관청약자 물량을 배정 하였습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항목
내용

모집 또는 매출주식의 수
보통주 3,077,650주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
-

확정가액
16,500 원

모집총액 또는 매출총액
예정가액
-

확정가액
50,781,225,000 원

청약단위
주3)

청약기일
우리사주조합
개시일
2024년 08월 08일

종료일
2024년 08월 08일

기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)
개시일
2024년 08월 08일

종료일
2024년 08월 09일

일반투자자
개시일
2024년 08월 08일

종료일
2024년 08월 09일

청약증거금
우리사주조합
100%

기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)
-

일반투자자
50%

납입기일
2024년 08월 13일

주1)
청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

※ 미래에셋증권㈜ 청약일: 2024년 08월 08일 ~ 09일 (10:00 ~ 16:00)

주2)

주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사가 수요예측 결과를 반영하여 발행회사인 전진건설로봇㈜와 협의하여 최종 결정
하였습니다.

주3)
청약단위

① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)의 청약단위는 1주로 합니다.

② 일반청약자는 미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위"를 참고해 주시기 바라며, 기타 사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.

주4)
청약증거금

① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.

② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.

③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.

④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2024년 08월 13일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수인이 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일(2024년 08월 13일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.

⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2024년 08월 13일 08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 그 납입방식을 달리 정한 경우를 제외하고는 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 인수인이 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처

1) 우리사주조합: 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

2) 기관투자자: 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

3) 일반청약자: 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점

주6)
청약증거금이 납입주금에 초과하였으나 「유가증권시장 상장규정」 제29조제1항제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
신 문

수요예측 안내공고
2024년 07월 30일 (화)
인터넷 공고 주1)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2024년 08월 07일 (수)
인터넷 공고 주2)

청약공고
2024년 08월 08일 (목)
인터넷 공고 주2)

배정공고
2024년 08월 13일 (화)
인터넷 공고 주3)

주1)

수요예측 안내공고는

2024년 07월 30일 (화) 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지(securities.miraeasset.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)

모집 또는 매출가액 확정공고는
2024년 08월 07일 (수) 정정신고서를 제출함으로써 갈음하며, 대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지(securities.miraeasset.com)
에 게시하고, 청약공고는 2024년 08월 08일 (목)에 대표주관회사인
미래에셋증권㈜의 홈페이지
(securities.miraeasset.com)
에
게시함으로써 개별통지에 갈음
합니다.

주3)

일반청약자에 대한 배정공고는
2024년 08월 13일 (화) 대표주관회사인 미래에셋증권㈜
의 홈페이지(securities.miraeasset.com)
에
게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주4)

일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일인

2024년 08월 13일 (화)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다.단, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인
2024년 08월 12일
16:00
까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.참고로 상기의 납입일
2024년 08월 13일 (화)은 공모청약자금이 발행회사로 납입되는 일자임에 유념해주시기 바랍니다.

주5)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측에 관한 사항『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항』-『3. 공모가격 결정방법』-『다. 수요예측에 관한 사항』부분을 참고하시기 바랍니다.
다. 청약방법(1) 청약의 개요모든 청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.
(2) 우리사주조합의 청약우리사주조합의 청약은 대표주관회사인 미래에셋증권㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.
(3) 일반청약자의 청약일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다. 한 청약사무취급처 내에서의 이중청약은 불가합니다.※ 청약사무취급처:

미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점
(4) 일반청약자의 청약자격일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 청약사무취급처의 홈페이지를 통하여 고지합니다.

【미래에셋증권㈜의 일반청약자 참가 자격】

구분
청약한도

배정

비율

자격요건
증거금율
청약수수료

우대
200%
100%
온라인 매체 청약(HTS, MTS, Web, ARS)
50%
0원(단, Bronze 등급 2,000원)

일반
100%
영업점 청약(내점/유선)
50%
건당 5,000원

제한사항
청약 기간 내 영업점 창구 개설 계좌 청약 불가※ 비대면, 은행다이렉트, 온라인 개설 계좌 청약 (온라인/내점/유선) 가능

주1)
고객센터를 통한 유선 청약은 영업점 청약과 동일합니다.

주2)
서비스 등급 Diamond, Platinum에 한하여 영업점 청약 시 우대 반영합니다.

주3)
개인, 법인에 대해 동일하게 적용합니다.

주4)
비대면, 은행다이렉트 개설 불가 요건: 대리인, 미성년자, 재외국인, 외국인, 법인계좌 개설 불가

주5)
온라인 개설: 당사에 보유한 기존 계좌정보를 근거로 개설 가능

주6)
청약수수료: 청약 증거금 환불 시 징수함

주7)
청약증거금이 최종 배정금액에 미달하는 경우 청약수수료 면제됩니다.

주8)
청약 미배정 시 청약수수료는 부과되지 않습니다.

주9)
청약수수료는 청약시점의 서비스 등급 기준으로 부과됩니다.

(5) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위

① 일반투자자는 대표주관회사
인
미래에셋증권㈜의 각 본ㆍ지점
에서 청약이 가능합니다.②

미래에셋증권㈜의 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

【미래에셋증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분
일반청약자배정물량
최고 청약한도
청약증거금율

미래에셋증권㈜
769,413주~ 923,295 주
주1)
50%

주1)

미래에셋증권㈜의 일반청약자 청약한도는 청약자격별로 상이합니다.□ 우대그룹의 청약한도 :
76,000주 ~ 90,000주 (200%)□ 일반그룹의 청약한도 :
38,000주 ~ 45,000주 (100%)청약자격의 기준에 관한 사항은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』-『다. 청약방법』-『(4) 일반청약자의 청약자격』부분을 참고하시기 바랍니다.

【미래에셋증권㈜의 청약주식별 청약단위】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 5,000주 이하
100주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하
500주

10,000주 초과
1,000주

(6) 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)의 청약

국내
및 해외 기관투자자는 수요예측에 참여하여 배정받은 주식에 대하여 청약일인
2024년 08월 08일 (목) ~ 09일 (금)
10:00 ~ 16:00
(한국시간 기준) 사이에 대표주관회사 미래에셋증권㈜ 홈페이지에 접속하여 청약의사를 표시(청약증거금율 0%)하여야 하며, 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인
2024년 08월 13일 (화)
08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.

【미래에셋증권㈜ 국내 및 해외 기관투자자의 청약방법】

① 홈페이지 접속: 'securities.miraeasset.com' 접속 → 뱅킹 → 뱅킹/대출/청약 → 청약 → 기관청약 → 청약신청② Log in: 사업자등록번호, 미래에셋증권㈜ 위탁계좌번호 및 동계좌의 비밀번호 입력(단, 배정받을 시 해당 주식의 입고를 희망하는 계좌번호로 Log in을 하시기 바랍니다.)③ 납입방법(미래에셋증권㈜ 입금계좌, 청약수량, 청약금액, 청약수수료, 납입금액, 기관투자자의 출금은행(또는 수탁회사), 수탁회사의 납입담당자, 납입담당자 연락처) 입력

또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여배정합니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(7) 기관투자자의 추가 청약수요예측에 참가한 기관투자자 중 기관투자자의 청약 미달을 고려하여 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다.수요예측에 참여하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다.또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 납입일 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
(8) 청약이 제한되는 자

아래「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항각호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제9조(주식의 배정)

④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. <삭제>

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

(9) 기타본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

라. 청약결과 배정방법

(1) 공모주식 배정비율① 우리사주조합 : 총 공모주식의
20.0% (615,530주)를 우선배정합니다.② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함) :
총 공모주식의 55.0% ~ 75.0% (1,692,708주 ~ 2,308,238주)를 배정합니다.③ 일반청약자 :
총 공모주식의 25.0% ~ 30.0% (769,413주 ~ 923,295주)를 배정합니다.
④ 상기 ①, ②, ③항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.⑤ 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다), 발행회사의 이해관계인(단, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증
권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인
769,413주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부(
최대 공모주식의 5%, 153,882주
)를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 5% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법

청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결
정된 확정공모가액으로
대표주관회사 미래에셋증권㈜
와 발행회사인 전진건설로봇㈜
가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.② 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으
로 배정하여야하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.
금번 공모는 일반청약자에게 769,413주 이상 923,295주 이하를 배정할 예정으로서, 균등방식 최소배정 예정물량은 384,707주에서 461,648주 이상입니다.④ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑥ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 일반청약자들을 대상으로 하여 재배정하며 소숫점이 높은 청약자들부터 순차적으로 배정합니다. 이후 동일한 소숫점을 보유한 일반청약자들에게 배분할 단수주가 부족하게 될 경우 청약주식수량, 청약등급 등을 고려하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우 초과 청약이 있는 인수단 구성원에 해당 물량을 배정하며, 그 이후에도 미청약 주식이 있을 경우 해당 미청약 주식은 기관투자자에게 배정할 수 있고, 그 이후에도 미청약 주식이 있을 경우 총액인수계약서에서 정한 인수비율에 따라 각 인수단 구성원이 개별채무로 인수합니다.⑧ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

단, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 추가납입의 기한 및 추가납입 미이행 물량의 처리 방식에 대하여 대표주관회사인 미래에셋증권(주)의 절차는 하기와 같습니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. * 미래에셋증권: 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(2024년 08월 13일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달 수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2024년 08월 12일 오후 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

※ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각 호(아래)의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호」의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.)

2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.

3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자

4. <삭제>

5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등

(3) 배정결과의 통지
일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납
입은

2024년 08월 13일
대표주관회사인 미래에셋증권㈜의 홈페이지(securities.miraeasset.com)
에
게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을
배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.

마. 투자설명서 교부에 관한 사항(1) 투자설명서의 교부 및 청약방법2009년 2월 4일부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조제5항의 전문투자자, (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된 회계법인, 신용평가업자 등, (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면ㆍ전화ㆍ전신ㆍ모사전송ㆍ전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.
(2) 투자설명서의 교부 방법투자설명서 교부 의무가 있는

대표주관회사인 미래에셋증권㈜은
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약사무취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.
(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【미래에셋증권㈜ 투자설명서 교부방법】

구분
교부방법
교부일시

기관투자자
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 의해 투자설명서 교부 면제됨
해당사항 없음

일반청약자
1) 과 2) 를 병행1) 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점2) 미래에셋증권㈜ 홈페이지나 HTS에서 교부
1) 미래에셋증권㈜ 본ㆍ지점에서 교부: 청약종료일까지2) 미래에셋증권 홈페이지 또는 HTS에서 다운로드 : 청약종료일까지

【미래에셋증권㈜ 청약유형별 청약방법】

구분
청약방법

영업점내방
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인) 후 청약 가능합니다.

온라인(HTS)
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약 가능합니다.

ARS
투자정보확인서 작성 고객 중 투자설명서 수령을 원치 않거나 이미 수령하신 고객에 한해 ARS 청약이 가능합니다.

① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부 의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다.

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제132조 및 「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한
규정」 제2-5조 제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시
인수단에
투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖의 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다.
(2) 투자설명서 교부 의무의 주체「자본시장과 금융투
자업에 관한 법률」에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인
전진건설로봇㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인
미래에셋증권㈜의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제124조 (정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

□ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

□ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정제2-5조(설명의무 등)1. (생략)2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조제2호의 방법으로 거부하는 경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하생략)

바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항

일반청약자의 청약증거금은 주
금납입기일(
2024년 08월 13일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은
대표주관회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를
2024년 08월 13일
에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2024년 08월 13일
08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일(
2024년 08월 13일
)에 주금납입금으로 대체됩니다.※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는
대
표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.
대표주관회사는
각 청약자의 주금납입금을 납입기일인
2024년 08월 13일
에 납입합니다. 납입금은
기업은행 음성지점
에 납입합니다.

사. 기타의 사항
(1) 주권교부에 관한 사항

① 주권교부예정일 : 청약 결과 주식배정 확정시 대표주관회사에서 공고합니다.② 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률(이하 "전자증권법")이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다.따라서 주금을 납입한 청약자 또는 대표주관회사는 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정합니다.
(2) 전자등록된 주식 양도의 효력에 관한 사항전자증권법 제35조 제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 동법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다.
(3) 신주인수권에 관한 사항

금번 유가증권시장 상장공모는 신주모집이 없으므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.
(4) 정보이용제한인수인은 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.
(5) 한국거래소 상장예비심사신청 승인에 관한 사항당사는
2024년 04월 15일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 06월 19일
상장예비심사신청서에 대한 심사 결과 상장에 부적합하다고 인정될 만한 사항이 없음을 통지 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 유가증권시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

(6) 주권의 매매개시일주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다.
(7) 일반청약자의 환매청구권「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동 규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

인수인
인수주식의종류 및 수량
인수금액
인수조건

구분
명칭
주소

대표주관회사
미래에셋증권㈜
서울특별시 중구 을지로5길 26
기명식 보통주3,077,650주(100.0%)
50,781,225,000 원
총액인수

주1)

인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여

결

정한 확정공모가액인 16,500원 기준입니다.

주2)

기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거
대표주관회사가
자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금액
비고

인수수수료
미래에셋증권㈜
1,523,436,750 원
주1)

주1)

인수대가는 총 공모금액의 3.0%에 해당하는 금액이며,
상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여
결정한 확정공모가액인
16,500원
기준입니다.
상기 인수대가는 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.

다. 기타의 사항(1) 회사와 인수인간 특약사항당사의 최대주주등과 의무보유 대상자는 유가증권시장 상장규정 및 상장예비심사신청시 제출한 의무보유 확약서 및 대표주관회사와 체결한 의무보유 약정서에 의거하여 소유주식을 상장일로부터 일정기간 동안 한국예탁결제원에 예탁하며 유가증권시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관, 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 확약서에 정하는 바에 따릅니다.
(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계대표주관회사인 미래에셋증권㈜는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조 (공동주관회사)

① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 기업인수목적회사

2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다)

② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.

③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.

④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다.

1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합

2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합

3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합

4. 법 제268조에 따라 금융위원회에 등록된 사모투자전문회사(사모투자전문회사가 금융투자회사 또는 발행회사의 이해관계인이 아닌 경우에 한한다)

(3) 초과배정옵션

당사는 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.

(4) 환매청구권
당사는 금번 공모와 관련하여「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 환매청구권 행사가능기간가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

(5) 기타 공모 관련 서비스 내역당사는 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여 기타 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다.

(6) 인수인의 투자 내역

증권신고서 제출일 현재 인수인 또는 인수인의 이해관계인이 당사에 투자한 내역은 없습니다

II. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 「상법」에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리내용은 다음과 같습니다.
1. 액면금액

제
6
조
【
일주의 금액
】

이 회사가 발행하는 주
식 일주의 금액은
500
원으로 한다
.

2. 주식에 관한 사항

제
5
조
【
발행예정주식의 총수
】

이 회사가 발행할 주식의 총수는
50,000,000
주로 한다
.

제
6
조
【
일주의 금액
】

이 회사가 발행하는 주
식 일주의 금액은
500
원으로 한다
.

제
7
조
【
설립시에 발행하는 주식의 총수
】

이 회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는
10,000
주(1주의 금액 5,000원 기준)로 한다
.

제
8
조
【
주식의 종류
】

1.
이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식으로 한다
.

2.
회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식
,
의결권 배제 또는 제한에 관한 주식
,
상환주식
,
전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다
.

3. 이 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권
, 오주권
, 일십주권
, 오십주권
, 일백주권
, 오백주권
, 일천주권
, 오천주권
, 일만주권
, 오만주권
, 일십만주권
, 오십만주권
, 일백만주권
, 오백만주권의
14종으로 한다
. 다만
,

『주식
. 사채 등의 전자등록에 관한 법률』에 따라 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 삭제한다
.

제
8
조의
2
【
배
당우선주식】

① 이 회사는

발행주식총수의
4분의
1 범위 내에서 이익배당에 관한 우선주식
(이하
“우선주식
”)을 발행할 수 있다
.

② 우선주식의 배당율에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 年
0% 이상으로 발행시에 이사회가 결정한다
.

③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 한하여 이사회의 결의에 의하여 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다
.

④ 우선주식에 대하여 어느 영업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 다음사업연도의 배당시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다
.

⑤ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은
, 유상증자의 경우에는 보통 주식으로
, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다
. 단
, 상환주식에 대하여는 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우에도 신주를 배정하지 아니하는 것으로 할 수 있다
.

제
8
조의
3
【
전
환주식】

① 이 회사는 종류주식의 발행시 발행주식총수의
4분의
1 범위 내에서 이사회의 결의로 그 주식을 주주 또는 회사가 다른 종류의 주식으로 전환할 수 있는 주식
(이하
“전환주식
”)으로 정할 수 있다
.

② 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 발행가액은 전환전의 주식의 발행가액으로 한다
.

③ 회사가 전환을 할 수 있는 사유
, 전환조건
, 전환으로 인하여 발행할 주식의 수와 내용은 주식발행 시 이사회의 결의로 정한다
.

④ 전환주식의 주주 또는 회사가 전환을 청구할 수 있는 기간은
10년 이내의 범위에서 발행시 이사회의 결의로 정한다
.

⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제
12조의 규정을 준용한다
.

제
8
조의
4
【
상환주식】

① 이 회사는 종류주식의 발행 시 발행주식총수의
4분의
1 범위 내에서 이사회의 결의로 그 주식을 주주의 상환청구 또는 회사의 선택에 따라 회사의 이익으로써 소각할 수 있는 상환주식
(이하
“상환주식
”)으로 정할 수 있다
.

② 상환주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액
(있는 경우에 한함
)으로 하며
, 가산금액은 배당률
, 이자율
, 시장상황 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행시에 이사회 결의로 정한다
. 다만
, 상환가액을 조정할 수 있는 상환주식을 발행하는 경우에는 발행시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용
, 조정사유
, 조정의 기준일 및 방법을 정하여야 한다
.

③ 상환주식의 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 익일부터 발행일 후
10년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료 후
1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다
. 단
, 다음 각호의
1에 해당하는 사유가 발생하는 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다
.

1.

상환주식에 대하여 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우

2.

회사의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못한 경우

④ 상환주식을 회사의 선택으로 소각하는 경우에는 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다
. 단
, 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분 비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며
, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다
.

⑤ 이 회사는 상환주식을 상환하고자 할 때에는 상환할 뜻
, 상환대상주식과
1개월 이상의 기간을 정하여 주권을 회사에 제출할 것을 공고하고 주주명부에 기재된 주주와 질권자 에게는 따로 통지를 하며 위 기간이 만료된 때에 강제상환한다
.

⑥ 주주에게 상환청구권이 부여된 경우 주주는 자신의 선택으로써 상환대상주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있다
. 이때 해당 주주는 상환할 뜻 및 상환대상 주식을 회사에 통지하여야 한다
. 단
, 회사는 상환청구 당시의 배당가능이익으로 상환주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 이를 분할상환할 수 있고
, 그 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며 안분비례시 발생하는 단주는 상환하지 아니한다
.

⑦ 제
8조의
3에 의한 전환주식을 회사의 선택에 의하여 상환할 수 있는 상환주식으로 발행한 경우 주주의 전환권 행사와 회사의 선택에 의한 상환간에 상호 우선 순위를 정할 수 있다
.

제
8
조의
5
【
전환상환우선주식】

① 회사는 제
8조 제
2항의 규정에 의한 우선주식을 발행함에 있어 이를 전환주식인 동시에 상환주식인 것으로 발행할 수 있다
.

② 전환과 상환에 관한 내용은 제
8조의
3 제
2항 내지 제
5항 및 제
8조의
4 제
2항 내지 제
7항을 준용한다
.

제
8
조의
6
【
의결권배제주식】

① 이 회사는 종류주식을 발행하는 경우 발행주식총수의
4분의
1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지 의결권이 배제되는 것으로 할 수 있다
.

② 우선주식을 전항의 의결권이 배제되는 주식으로 발행한 경우
, 동 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다
.

제
9
조의

【
주식 등의 전자등록
】

회사는『주식
. 사채 등의 전자등록에 관한 법률』 제
2조 제
1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다
. 다만
, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않은 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다
.

3. 신주인수권에 관한 사항

제
10
조
【
신주인수권
】

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다
.

② 회사는 제
1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다
.

1.

주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2.

발행주식총수의
100분의
50 을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

3.

발행주식총수의
100분의
20 을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관
, 기관투자자 또는 투자회사
. 기구에게 신주를 발행하는 경우

4.

발행주식총수의
100분의
20 을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입
, 연구개발
, 생산

,
판매
,
자본제휴를

위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

5.

발행주식총수의
100분의
20 을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서
(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6.

발행주식총수의
100분의
50을 초과하지 않는 범위내에서 주권을 증권시장에 신규로 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 발행하는 경우

7.

발행하는 주식총수의
100분의
20범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

8.

상법 제
542조의
3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
(2013.03.29.개정
)

③ 제
2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다
.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다
.

4. 주식매수선택권에 관한 사항

제
11
조
【
주식매수선택권
】

① 이 회사는 상법규정에 따라 임
?
직원에게

발행주식총수의
100분의
15의 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다
. 다만

상법 제
542조의
3 제
3항의 규정에 따라

발행주식총수의

100

분의

3

의 범위 내에서는 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다
. 이 경우 주주총회 또는 이사회 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과목표 또는 시장지수 등에 연동하는 성과 연동형으로 할 수 있다
.

② 제
1항 단서의 규정에 따라 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다
.

③ 주식매수선택권을 부여 받을 자는 회사의 설립
,
경영
,
해외영업

또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의

이사, 감사, 집행임원, 피용자 및 상법 시행령 제
30조 제
1항에서 정하는 관계회사의 이사, 감사, 집행임원, 피용자

로

한다
. 다만
, 회사의 이사에 대하여는 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 없으며
,

다음 각호의
1에

해당하는 자는 제외한다
.

1.

최대주주
(상법 제
542조의
8 제
2항 제
5호의 최대주주를 말한다
. 이하 같다
) 및 그 특수관계인
(상법 제
542조의
8 제
2항 제
5호의 특수관계인을 말한다
. 이하 같다
). 다만
, 당해 법인의 임원
(상법 시행령 제
30조 제
1항에서 정하는 관계회사의 임원을 포함
)이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자
(그 임원이 계열회사의 비상근임원인 자를 포함한다
)는 제외한다
.

2.

주요주주
(상법 제
542조의
8 제
2항 제
6호의 주요주주를 말한다
. 이하 같다
) 및 그 특수관계인
. 다만
, 당해 법인의 임원
(상법 시행령 제
30조 제
1항에서 정하는 관계회사의 임원을 포함
)이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자
(그 임원이 계열회사의 비상근임원인 자를 포함한다
)는 제외한다
.

3.

주식매수선택권의 행사로 주요주주가 되는 자
(2013.03.29.개정
)

④ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식
(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다
)은 기명식 보통주식
(또는 기명식 우선주식
)으로 한다
.

⑤ 주식매수선택권의 부여대상이 되는 임

직원의
수는 재직하는 임

직원의
100

분의
10을 초과할 수 없고
, 임원 또는 직원
1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의
100분의
10을 초과할 수 없다
.

⑥ 주식매수선택권을 행사할 주식의
1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상이어야 한다
.

1.

신주를 발행하는 경우에는 주식매수선택권의 부여일을 기준으로한 주식의 실질가액과 주식의 권면액중 높은 금액

2.

자기의 주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권의 부여일을 기준으로한 주식의 실질가액
(2013.03.29.개정
)

⑦ 주식매수선택권은 제
1항의 결의일부터
2년이 경과한 날로부터
5년 내에 행사할 수 있다
.

⑧ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제
1항의 결의일부터
2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다
. 다만
, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제
1항의 결의일부터
2년내에 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다
.

⑨ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제
12조의 규정
(신주의 배당기산일
)을 준용한다
. (2013.03.29.개정
)

⑩ 다음 각호의
1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다
.

1.
주식매수선택권을 부여받은 임

직원이

본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우

2.
주식매수선택권을 부여받은 임

직원이

고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우

3.

회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

4.

기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

5. 배당에 관한 사항

제
8
조의
2
【
배
당우선주식】

① 이 회사는

발행주식총수의
4분의
1 범위 내에서 이익배당에 관한 우선주식
(이하
“우선주식
”)을 발행할 수 있다
.

② 우선주식의 배당율에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 年
0% 이상으로 발행시에 이사회가 결정한다
.

③ 보통주식의 배당율이 우선주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 한하여 이사회의 결의에 의하여 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다
.

④ 우선주식에 대하여 어느 영업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 다음사업연도의 배당시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다
.

⑤ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은
, 유상증자의 경우에는 보통 주식으로
, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다
. 단
, 상환주식에 대하여는 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우에도 신주를 배정하지 아니하는 것으로 할 수 있다
.

제
8
조의
3
【
전
환주식】

① 이 회사는 종류주식의 발행시 발행주식총수의
4분의
1 범위 내에서 이사회의 결의로 그 주식을 주주 또는 회사가 다른 종류의 주식으로 전환할 수 있는 주식
(이하
“전환주식
”)으로 정할 수 있다
.

② 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 발행가액은 전환전의 주식의 발행가액으로 한다
.

③ 회사가 전환을 할 수 있는 사유
, 전환조건
, 전환으로 인하여 발행할 주식의 수와 내용은 주식발행 시 이사회의 결의로 정한다
.

④ 전환주식의 주주 또는 회사가 전환을 청구할 수 있는 기간은
10년 이내의 범위에서 발행시 이사회의 결의로 정한다
.

⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제
12조의 규정을 준용한다
.

제
8
조의
4
【
상환주식】

① 이 회사는 종류주식의 발행 시 발행주식총수의
4분의
1 범위 내에서 이사회의 결의로 그 주식을 주주의 상환청구 또는 회사의 선택에 따라 회사의 이익으로써 소각할 수 있는 상환주식
(이하
“상환주식
”)으로 정할 수 있다
.

② 상환주식의 상환가액은 발행가액 및 이에 가산금액을 더한 금액
(있는 경우에 한함
)으로 하며
, 가산금액은 배당률
, 이자율
, 시장상황 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사정을 참작하여 발행시에 이사회 결의로 정한다
. 다만
, 상환가액을 조정할 수 있는 상환주식을 발행하는 경우에는 발행시 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 내용
, 조정사유
, 조정의 기준일 및 방법을 정하여야 한다
.

③ 상환주식의 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 익일부터 발행일 후
10년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료 후
1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다
. 단
, 다음 각호의
1에 해당하는 사유가 발생하는 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다
.

1.

상환주식에 대하여 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우

2.

회사의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못한 경우

④ 상환주식을 회사의 선택으로 소각하는 경우에는 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다
. 단
, 분할상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분 비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며
, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다
.

⑤ 이 회사는 상환주식을 상환하고자 할 때에는 상환할 뜻
, 상환대상주식과
1개월 이상의 기간을 정하여 주권을 회사에 제출할 것을 공고하고 주주명부에 기재된 주주와 질권자 에게는 따로 통지를 하며 위 기간이 만료된 때에 강제상환한다
.

⑥ 주주에게 상환청구권이 부여된 경우 주주는 자신의 선택으로써 상환대상주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있다
. 이때 해당 주주는 상환할 뜻 및 상환대상 주식을 회사에 통지하여야 한다
. 단
, 회사는 상환청구 당시의 배당가능이익으로 상환주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 이를 분할상환할 수 있고
, 그 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있으며 안분비례시 발생하는 단주는 상환하지 아니한다
.

⑦ 제
8조의
3에 의한 전환주식을 회사의 선택에 의하여 상환할 수 있는 상환주식으로 발행한 경우 주주의 전환권 행사와 회사의 선택에 의한 상환간에 상호 우선 순위를 정할 수 있다
.

제
8
조의
5
【
전환상환우선주식】

① 회사는 제
8조 제
2항의 규정에 의한 우선주식을 발행함에 있어 이를 전환주식인 동시에 상환주식인 것으로 발행할 수 있다
.

② 전환과 상환에 관한 내용은 제
8조의
3 제
2항 내지 제
5항 및 제
8조의
4 제
2항 내지 제
7항을 준용한다
.

제
12
조의
5
【
신주의 동
등배당】

① 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자
, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다
.

6. 의결권에 관한 사항

제
26
조
【
주주의 의결권
】

주주의 의결권은
1
주마다
1
개로 한다
.

제
27
조
【
상호주에 대한 의결권 제한
】

이 회사
,
모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의
10
분의
1
을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다
.

제
28
조
【
의결권의 불통일 행사
】

1. 2
이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의
3
일 전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다
.

2.
회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있다
.
그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다
.

제
29조
【
의결권의 대리행사
】

1.
주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다
.

2.
제
1
항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면
(
위임장
)
을 제출하여야 한다
.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 국내외 거시경기 침체 및 불확실성 관련 위험

2024년 04월 16일 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 세계 경제성장률은 2024년에는 3.2%, 2025년에는 3.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 2024년의 전망치는 2024년 1월 전망 대비 0.1%p 상향되었는데, 국제통화기금(IMF)는 올해 인플레이션 완화와 민간 소비 등에 힘입어 세계 경제가 양호한 회복세를 보일 것으로 전망하였습니다. IMF는 올해 경제성장률에 대해 상·하방 요인이 균형을 이루고 있다고 보았습니다. 전 세계적으로 '선거의 해'를 맞아 각국이 재정 부양을 확대하는 가운데 조기 금리 인하, 인공지능(AI)발전에 따른 생산성 향상, 구조개혁 추진등이 대표적인 상방요인이며, 반면, 지정학적 갈등 확산과 고금리로 인한 부채규모 확대, 중국의 경기 둔화는 성장률 하방 요인으로 지적하였습니다.

당사는 국내외 건설경기 수요에 따라 건설현장에 건설기계를 공급하는 건설기계 제조 전문기업입

니다. 건설기계 산업은 거시경제 사이클, 건설산업 경기, 부동산 침체 등 국내외 산업 경기의 영향을 받습니다. 일반적으로 경제 침체기와 금리상승기 등 기업과 개인의 부도율이 상승하여 실적이 악화되면 자본 투자가 위축되는 경향이 있습니다. 이러한 시기는 대규모 건설 사업이나 정부의 부동산 정책의 위축 등으로 당사의 사업에 영향을 미칩니다. 반대로 경기 상승 및 금리 하락기에는 원자재 가격 등 조달 비용 개선에 따른 건설공사비 감소, 미분양 물량 감소 및 주택 착공 증가로 인해 건설 경기는 다시 성장 구간에 진입합니다. 또한 당사가 속한 산업은 내수보다는 해외 수요가 많은 수출형 산업으로, 미국과 중국을 비롯한 주요 선진국가의 금융환경 및 중국의 경기회복, 사회간접자본투자(SOC), 주택, 공공빌딩, 도로, 항만 공사의 투자 동향에 따라 영업환경에 밀접한 영향을 받고 있는 바, 당사의 매출 동향 파악을 위해서는 글로벌 경기 변동 상황을 끊임없이 주시하여야 하고, 해외시장의 업황에 따라 시장을 지속적으로 탐색해야하는 어려움이 존재합니다.
상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 국내외 경기 회복이 둔화되거나 불확실성의 영향이 커질 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 국내외 경기 변동이 실물 경제에 미치는 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

2024년 04월 16일 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 세계 경제성장률은 2024년에는 3.2%, 2025년에는 3.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 2024년의 전망치는 2024년 1월 전망 대비 0.1%p 상향되었는데, 국제통화기금(IMF)는 올해 인플레이션 완화와 민간 소비 등에 힘입어 세계 경제가 양호한 회복세를 보일 것으로 전망하였습니다. IMF는 올해 경제성장률에 대해 상·하방 요인이 균형을 이루고 있다고 보았습니다. 전 세계적으로 '선거의 해'를 맞아 각국이 재정 부양을 확대하는 가운데 조기 금리 인하, 인공지능(AI)발전에 따른 생산성 향상, 구조개혁 추진등이 대표적인 상방요인이며, 반면, 지정학적 갈등 확산과 고금리로 인한 부채규모 확대, 중국의 경기 둔화는 성장률 하방 요인으로 지적하였습니다. 국제통화기금(IMF)이 2024년 04월 16일 전망한 세계 경제성장률 전망은 다음과 같습니다.

[IMF 세계 경제성장률 전망치]

(단위: %, %p)

구 분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

2024년 1월전망
2024년 4월전망
조정폭
2024년 1월전망
2024년 4월전망
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계
3.1
3.1
3.2
0.1
3.2
3.2
-

선진국
1.6
1.5
1.7
0.2
1.8
1.8
-

신흥개도국
4.1
4.1
4.2
0.1
4.2
4.2
-

미국
2.5
2.1
2.7
0.6
1.7
1.9
0.2

유로존
0.5
0.9
0.8
-0.1
1.7
1.5
-0.2

한국
1.4
2.3
2.3
-
2.3
2.3
-

일본
1.9
0.9
0.9
-
0.8
1
0.2

중국
5.2
4.6
4.6
-
4.1
4.1
-

인도
6.7
6.5
6.8
0.3
6.5
6.5
-

러시아
3.0
2.6
3.2
0.6
1.1
1.8
0.7

출처) IMF World Economic Outlook (2024년 4월, IMF)

미국과 중국을 비롯한 주요국 간의 경제관계 악화 및 무역갈등, 중국 및 기타 주요 신흥시장의 경제성장 둔화, 유럽 및 중남미의 경제 및 정치 상황 악화, 여러 중동 지역에서의 지정학적 및 사회적 불안정성 지속, 영국의 EU 탈퇴 등이 글로벌 경기침체에 복합적인 원인으로 작용하고 있습니다. 뿐만 아니라, 원재료 원가 상승, 우크라이나발 글로벌 공급망 교란에 따른 수급 문제, 급격한 인플레이션으로 인한 시장 둔화, 우크라이나-러시아 전쟁, 이스라엘-하마스 전쟁에서 비롯된 지정학적 및 사회적 불안정성 지속 등이 복합적으로 작용하여 시장의 불확실성을 지속적으로 높이고 있습니다.

한편, 한국은행은 매 3개월 마다 발표하는 경제전망보고서를 통해, 국내 경제성장률을 전망하고 있습니다. 2024년 2월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2024년 국내 경제성장률은 2.1%, 2025년 국내 경제성장률은 2.3% 수준일 것으로 예상됩니다. 한국은행은 국내 경제가 반도체경기 회복, 신성장산업 관련 주요국 투자 확대 등에 따라 수출과 설비투자를 중심으로 경기가 개선될 것으로 보고 있습니다. 소비 및 건설투자는 고금리와 내수회복 모멘텀 약화의 영향을 받을 것이나, 내후년 글로벌 통화긴축 기조 완화 등 대내외 여건이 전반적으로 개선된다면 성장흐름이 개선될 것으로 전망하고 있습니다.

[국내 경제성장률 추이]

(단위: %)

구 분

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년(E)
2025년(E)

GDP

(-)0.7
4.1
2.6
1.4
2.1
2.3

출처) 한국은행 경제전망 보고서(2024년 2월)

주1) 2024년, 2025년 수치는 한국은행 전망치입니다.

한국은행은 각 부문에 대해서 다음과 같이 전망하고 있습니다. 민간소비는 고금리 영향이 이어지면서 회복 모멘텀이 약한 상황이나 향후 가계 실질소득 개선에 힘입어 완만히 회복될 것입니다. 이것은 임금 상승 및 물가 둔화로 가계 실질 소득이 개선되었으나, 가계의 원리금 상환 부담이 지속되어 개선속도가 늦춰진 결과로 해석됩니다. 설비투자는 IT경기 회복이 본격화되면서 반도체 업체의 첨단공정투자가 확대되고, 그 외에 전기차, 이차전지, 바이오 등으로 투자가 개선될 것으로 예상됩니다. 수출은 주요국에서 AI 관련 투자가 지속되는 가운데, 그간 고금리 영향으로 부진했던 글로벌 재화수요 회복에 앞서 자본재 투자가 먼저 개선되면서 양호한 흐름을 보일 전망입니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구 분

2023년

2024년(E)

2025년(E)

연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP

1.4
2.2
2.0
2.1
2.3

민간소비
1.8
1.1
2.0
1.6
2.3

설비투자
0.5
2.6
5.7
4.2
3.7

지적재산생산물투자
1.6
1.5
2.8
2.2
3.3

건설투자
1.4
(-)2.4
(-)2.9
(-)2.6
(-)1.0

재화수출
2.9
6.0
3.2
4.5
3.6

재화수입

(-)0.6
0.1
5.4
2.7
3.1

출처) 한국은행 경제전망 보고서(2024년 2월)

주1) 전년동기대비 기준입니다.

또한 한국은행은 향후 국내 경제의 성장성에 1) 주요국의 통화정책 기조 변화, 2) 유가 등 원자재 가격의 변동, 3) 중국경제의 향방, 4) 지정학적 리스크와 관련한 불확실성이 존재함을 언급했습니다.

당사는 큰 틀에서는 국가 기간산업에 속하며, 세부적으로는 글로벌 국내외 건설경기 수요에 따라 건설현장에 건설기계를 공급하는 건설기계 제조 전문기업입

니다. 건설기계 산업은 거시경제 사이클, 건설산업 경기, 부동산 침체 등 국내외 산업 경기의 영향을 받습니다. 또한 신규 진입 장벽이 높은 산업으로, 내수시장 뿐만 아니라 수출의존도가 높은 사업입니다. 따라서, 미국과 중국을 비롯한 주요 선진국가의 금융환경 및 중국의 경기회복, 사회간접자본투자(SOC), 주택, 공공빌딩, 도로, 항만 공사의 투자 동향에 따라 영업환경에 밀접한 영향을 받고 있는 바, 당사의 매출 동향 파악을 위해서는 글로벌 경기 변동 상황을 끊임없이 주시하여야 하고, 해외시장의 업황에 따라 시장을 지속적으로 탐색해야하는 어려움이 존재합니다. 투자자께서는 국내외 경기 변동이 실물 경제에 미치는 영향에 대해 지속적으로 검토하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

나. 글로벌 건설기계시장 위축에 따른 사업환경 악화 위험

2023년 말 기준 건설기계 완성차 생산량 및 출하량은 각각 104,431대 및 105,521대로 전년대비(2022년 11월말 기준) 4.5% 및 8.5% 증가하였습니다.
이 중 국내 출하량은 22,597대 해외 출하량은 82,924대로 내수는 전년대비(2022년 11월말 기준) 15.5% 감소한 반면, 해외 출하량은 17.5% 증가하였습니다.
이는 국내판매는 건설 경기 침체로 감소세가 지속되고 있는 반면, 수출은 북미와 아세안, 인도의 대규모 인프라 투자, 탄소중립에 따른 교체 수요가 높은 유럽, 각종 프로젝트가 진행 중인 중동, 전기차 및 배터리산업 성장에 따른 원료 채굴 수요가 높은 신흥국 등을 중심으로 성장세가 지속되고 있음에 기인한 것으로 판단됩니다.
한편, 2023년 글로벌 건설기계 시장은 상기 예상대로 리오프닝 및 금리 인하에 대한 기대감 등으로 전년대비 성장하였습니다.
그러나 글로벌 각 국의 물가, 금리, 환율 상승 등으로 경기 하방 압력이 확대되는 등 다양한 리스크와 불확실성으로 인해 증가율은 2022년 대비 크지 않았습니다.

이와 같이, 건설기계산업은 향후 글로벌 경제 환경, 정부의 투자 정책, 유가, 원자재 등 수요 산업의 회복 여부에 따라 수요가 좌우되고 정치 변동, 환율 등 변화에 따른 시장 변동에 민감한 바, 투자자께서는 이러한 요인들을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

국내 건설기계는 굴삭기를 중심으로 형성되어 있으며, 건설기계 수요에 변화를 주는 요소는 건설 및 토목경기입니다. 경기에 따라 수요의 변동이 심하고 5년 ~ 6년 주기의 교체 수요 및 태풍 등의 자연재해에 의해서도 수요가 급변하는 등 수요 예측을 하기 힘든 시장입니다. 한국 시장은 건설현장의 가동률이 떨어지는 장마철 및 동절기가 비수기로서 건설기계 시장의 수요가 줄어들고, 상하수도 공사 및 토목공사가 활발해지는 3월~5월, 9월~11월은 성수기로서 시장이 크게 증가하는 경향을 보입니다. 개인 중장비 임대업체가 고객의 약 80%를 점유하고 있으며, 기타 자가 업체 및 군 관납이 20%를 차지하고 있고 임대업체 대부분이 영세 차주 겸 기사로 기존 고객이 반복 구매를 하고 있습니다. 이로 인하여 제품에 대한 충성도가 낮고 판매조건 및 경제상황에 민감하며, 외국과 같은 렌탈업체가 보편화 되지 않고 있기 때문에, 1999년 수입선 다변화 이후 외국사의 국내 진출이 확대되면서 판매경쟁이 가속화 되고 있습니다.
신흥 시장은 도로/철도/항만 등 대규모 인프라 신설공사 비중이 높아 중/대형장비 비중이 상대적으로 높았으나, 최근 인건비 상승과 농촌의 도시화 진행으로 미니/소형 장비의 시장이 점차 성장하고 있습니다. 북미, 유럽 시장은 높은 도시화율에 따라 시장 내 소형 장비의 비중이 높으며, 높은 시장 성숙도에 따라 상위 단계의 배기규제 기준이 적용된 첨단 신기술 제품이 가장 먼저 출시되는 경향이 있습니다. 중국 시장은 정부 정책 및 투자가 집행되는 3~5월은 성수기로서 시장 수요가 최고로 증가하며 중국 남부 지역의 우기가 시작되는 6~8월은 비수기로서 시장 수요가 감소합니다. 중국의 경우, 농촌의 도시화, 인프라 건설, 환경 보호 강화에 따른 장비 교체 수요 증가로 시장이 지속적으로 성장하고 있습니다.
2020년 건설기계 완성차 생산 및 출하량은 74,556대 및 76,285대로 전년대비 각 10.1% 및 11.9% 감소하여 2016년 이후 4년만에 8만대를 하회하는 실적을 기록하였습니다. 이는 주로 COVID-19로 인한 해외수요 급감에 기인합니다. 전체적으로 업황이 침체된 가운데 국내 출하량이 전년 대비 증가한 것은 COVID-19로 인한 해외 매출 손실을 극복하기 위한 업계의 자구 노력과 중고 수출 호조의 영향인 것으로 분석됩니다. 판매량 중 국내 판매는 25,582대로 전년대비 5.5% 증가하였으나, 수출 판매는 50,703대로 전년대비 18.7% 감소한 것으로 나타났습니다. 완성차 생산 및 출하는 2019년에 이어 2년 연속 감소세를 시현한 가운데, 해외 판매 역시 2018년 이후 2년 연속 감소했습니다.
2021년 건설기계 완성차 생산량 및 출하량은 각각 100,047대 및 99,838대로 각각 전년대비 34.2% 및 30.9% 증가하여 2018년 이후 3년만에 증가세로 회복되었습니다. 국내 출하량은 32,260대로 전년대비 26.1% 증가하였고, 해외 출하량 또한 67,578대로 전년대비 33.3% 증가하였습니다. 이는 COVID-19의 영향으로 급감했던 수요의 기저효과로 해석할 수 있습니다.
2022년 건설기계 완성차 생산량 및 출하량은 각각 110,049대와 107,156대로 각각 전년대비 10.0% 및 7.3% 증가하여 2021년에 이어 2년 연속 증가세를 기록하였습니다. 국내 출하량은 28,267대로 전년대비 12.4% 감소하였으며, 2021년의 고성장에 대한 반작용과 원자재 가격의 상승, SOC 개발사업의 부진, 건설장비 가동률의 하락 그리고 부품 및 원자재 공급 문제 발생 등에 기인한 것으로 분석됩니다. 해외 출하량은 78,889대로 전년대비 16.7% 증가하였습니다.
2023년 기준 건설기계 완성차 생산량 및 출하량은 각각 104,431대 및 105,521대로 전년대비(2022년 11월말 기준) 4.5% 및 8.5% 증가하였습니다. 이 중 국내 출하량은 22,597대 해외 출하량은 82,924대로 내수는 전년대비(2022년 11월말 기준) 15.5% 감소한 반면, 해외 출하량은 17.5% 증가하였습니다. 이는 국내판매는 건설 경기 침체로 감소세가 지속되고 있는 반면, 수출은 북미와 아세안, 인도의 대규모 인프라 투자, 탄소중립에 따른 교체 수요가 높은 유럽, 각종 프로젝트가 진행 중인 중동, 전기차 및 배터리산업 성장에 따른 원료 채굴 수요가 높은 신흥국 등을 중심으로 성장세가 지속되고 있음에 기인한 것으로 판단됩니다.

[국내 건설기계 완성차 생산 및 출하량]

(단위: 대, %)

구분
2020
2021
2022
2023.11(누적)

완성차 생산량
74,556
100,047
110,049
104,431

전년대비 증가(감소)율
-10.1%
34.2%
10.0%
4.5%

완성차 출하량
76,285
99,838
107,156
105,521

전년대비 증가(감소)율
-11.9%
30.9%
7.3%
8.5%

국내 출하량
25,582
32,260
28,267
22,597

전년대비 증가(감소)율
5.5%
26.1%
-12.4%
-15.5%

해외 출하량
50,703
67,578
78,889
82,924

전년대비 증가(감소)율
-18.7%
33.3%
16.7%
17.5%

자료: 한국건설기계산업협회(KOCEMA) 자료 재구성

내수 품목별로 살펴보면 콘크리트펌프와 천공기를 제외한 품목들은 2021년 고성장에 대한 반작용으로 감소세로 전환되었습니다. 굴착기 국내 출하를 살펴보면, 4톤 미만 미니굴착기 및 5.5톤급 굴착기 판매는 각 561대 및 3,081대로 전년대비 각 29.6% 증가 및 38.8% 감소하였고, 30톤급 이상 장비는 1,383대로 10.8% 감소한 것으로 나타났습니다.

2022년 건설기계 완성차 해외 출하는 78,889대로 전년대비 16.7% 증가하였으며, 포스트 COVID-19 극복을 위한 글로벌 각 국의 인프라 투자로 회복세로 반등한 2021년에 이어 2년 연속 성장세를 유지하였습니다. 건설기계 수출의 이 같은 호조는 10년 동안 총 1조 달러 투자 정책(인프라 투자 및 일자리법(IIJA))에 따라 시설 및 인프라 투자가 활발한 미국과 광산개발이 활발한 중남미, 인도네시아 등 신흥국에서 수요가 증가한 것에 기인합니다.
2023년 11월말 기준 내수 품목별로 출하량 및 전년동월대비(누계) 증가율을 살펴보면, 굴착기 6,509대(전년동월대비 -29.0%), 휠로더 211대 (전년동월대비 +4.5%), 스키드로더 230대 (전년동월대비 +157.4%), 기중기 789대 (전년동월대비 -21.8%), 콘크리트펌프 325대 (전년동월대비 +40.1%), 지게차 14,492대 (전년동월대비 -9.4%), 천공기 41대 (전년동월대비 +10.8%)가 출하된 것으로 집계되었습니다.

[2023년 11월(누적) 건설기계 완성차 생산 및 판매 현황]

(단위: 대, %)

건설기계 완성차 생산 판매 현황.jpg
건설기계 완성차 생산 판매 현황

글로벌 건설기계 시장은 2012년부터 지속 감소세를 이어왔으나 2016년 인도, 중국 시장의 성장으로 전년 대비 소폭 성장한데 이어 2017년 미국, 중국 시장의 성장 및 인도 등 신흥 지역의 인프라 투자 확대에 따라 큰 폭으로 성장하였습니다. 성장 기조는 2018년까지 이어졌으나, 2019년 미국, 유럽 등 주요국 건설기계 수요의 하락 및 중국 인프라 투자 축소로 인해 시장 규모가 감소하였습니다. 이에 더해, 2020년에는 COVID-19 감염증 확산으로 인한 중국 및 미국발 글로벌 경기둔화로 인해 시장규모 감소세가 이어졌습니다.
2021년에는 국내외 건설 수주의 증가 추세와 COVID-19 여파로 주춤했던 시설 투자의 재개, 원자재 가격 상승 등으로 건설투자가 호조를 보이며 기저효과로 인한 상승세 전환이 이루어졌습니다. 미국 도로/철도/상수도/전력망 등 사회적 생산기반에 10년 동안 총 1조달러를 투자하는 인프라 투자 및 일자리법(IIJA)이 2021년 11월 통과되면서, 국내시장의 감소세에도 불구하고 북미와 신흥국 등의 인프라 투자 강화에 따라 수출이 호조를 보이며 2021년 이후 10만대 이상의 생산 출하를 기록하였습니다. 이 밖에도 사우디아라비아 네옴시티 등 기가 프로젝트의 영향으로 중동지역의 건설기계 장비 수요 증가 등을 기대할 수 있습니다. 제로 코로나 정책을 고수했던 중국이 최근 방역 정책 완화에 속도를 내면서 리오프닝 기대감이 높아졌습니다.
2023년 글로벌 건설기계 시장은 상기 예상대로 리오프닝 및 금리 인하에 대한 기대감 등으로 전년대비 성장하였습니다. 그러나 글로벌 각 국의 물가, 금리, 환율 상승 등으로 경기 하방 압력이 확대되는 등 다양한 리스크와 불확실성으로 인해 증가율은 2022년 대비 크지 않았습니다. 이와 같이, 건설기계 산업은 향후 글로벌 경제 환경, 정부의 투자 정책, 유가, 원자재 등 수요 산업의 회복 여부에 따라 수요가 좌우되고 정치 변동, 환율 등 변화에 따른 시장 변동에 민감한 바, 투자자께서는 이러한 요인들을 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

다. 국내외 정부 규제에 따른 사업 축소 위험

건설기계 산업은 정부의 규제에 민감
한 산업입니다. 관련 규제로
수급조절을 위한 건설기계 등록 제한규제, 건설기계 제작결함 시정제도, 대형 건설기계 도로운송 제한, 대기보호를 위한 배기관련 규제 등
이 존재합니다. 또한 당사는 다양한 국가에 수출을 하고 있기에, 다양한 국가별 규제에 노출되어 있다고 볼 수 있습니다.
이와 같이 시행 중인 규제 이외에도
예측치 못한 규제 시행으로 인해 당사 및 건설기계산업 전반의 신규 발주 등이 변동될 가능성
이 있으니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

콘크리트 펌프 산업 관련하여 각국 정부는 건설기계 안전 규정을 시행하고 있습니다. 국내 등록하는 콘크리트 펌프는 건설기계 관리법에 따라 제조사는 건설기계 안전에 대한 형식 신고 및 승인을 받아야 하며, 건설기계 형식 신고시에 콘크리트 펌프카에 장착된 트럭에 대한 형식 또한 자동차관리법에 준하여 검사를 받습니다. 또한 트럭과 관련된 배출가스 및 소음에 대해서도 환경부의 승인을 받습니다. 다만 트럭 제조사에서 먼저 배기가스 및 소음 인증을 받기 때문에 당사의 해당 트럭 인증 절차는 생략됩니다.

(1) 수급조절 관련

건설기계 관리법 제
3조의
2에 따르면 국토교통부장관은 건설기계수급조절위원회의 심의를 거쳐 사업용 건설기계의 등록을 일정기간 제한할 수 있습니다
. 건설기계수급조절위원회는 건설산업에서의 기계 및 장비의 수급과 관련된 정책을 조정하고 조절하는 기구입니다
. 건설기계의 공급과잉 또는 부족을 방지하기 위해 건설 경기의 동향과 전망
, 건설기계의 등록 대수 및 가동률 추이 등을 고려하여 수급조절 대상 건설기계의 품목
, 기간 및 연간 신규로 등록하는 건설기계의 대수를 제한하거나 신규등록을 제한 등 수급계획을 세울 수 있습니다
. 콘크리트 펌프는
2015년부터 매년 신규 등록을
2% 이내로 제한적 수급조절
('15.8.1. ~'19.7.31, 영업용 신규 등록
2% 이내로 제한하여 연간
200대 규모 신규등록
)을 시행한 이후
2019년부터는 영업용 신규등록을 전면 제한
('19.8.1. ~'23.12.31)하였으며 지난
2023년
8월
25일 열린 건설기계 수급조절위원회에서는
2024년부터
2025년까지 매년
5%(연간
300대
) 규모의 콘크리트펌프를 신규 등록하도록 수급계획을 심의·의결하였습니다
. 다만 수급조절에 따른 제한적
, 전면 조치에도 불구하고 콘크리트 펌프 폐차등으로 말소하는 경우 동일한 수량에 대해 신규등록을 허용하고 있습니다
.
(2) 건설기계 제작결함 시정제도리콜제도는 제조자가 제품을 판매한 이후에 소비자의 생명, 신체 또는 재산에 대한 위해가 발생 또는 발생할 우려가 있는 제품결함이 발견된 경우 사업자 스스로 또는 명령에 의해 소비자에게 결함내용을 알리고, 해당 결함제품을 수거하여, 파기 또는 수리, 교환 환불 등의 조치를 취함으로써 결함제품으로 인한 소비자 위해의 확산을 방지하기 위한 제도입니다. 리콜이 발생시 관련한 브랜드 이미지가 크게 실추되어 해당회사의 실적에 영향을 미칠 수 있습니다.
(3) 대형 건설기계의 도로운송 제한도로법에 따라 도로운행이 제한되는 기준은 크게 차량제원에 대한 기준과 중량에 대한 기준이 있습니다. 차량제원에 대한 기준은 길이가 16.7m, 너비 2.5m, 높이 4.0m를 초과할 경우, 중량에 대한 기준은 총 중량 40톤, 축 중량 10톤을 초과하는 경우가 기준입니다. 이를 위반시 페널티가 부과될 수 있습니다.

(4) 배기규제 관련

북미, 유럽, 국내를 비롯한 일부 국가에서는 대기 환경보호를 위한 배기규제를 시행 중입니다. 북미 지역은 U.S. Environmental Protection Agency(the "EPA")와 주(州)별 규제 기관의 공표에 따라 2013년부터 단계적으로 Tier 4 Final 규제가 확산, 적용되고 있으며, 유럽 시장은 2019년부터 단계적으로 최신 Stage V 규제가 적용되고 있는 중입니다. 또한 중국 시장은 2014년 10월부터 적용하던 China 3 규제를 더욱 강화한 China 4 규제를 2022년 12월부터 시행하고있으며, 신흥 시장 또한 규제 수준이 점차 높아지고 있는 추세입니다.한국의 경우 2004년 처음으로 환경부에서 건설기계에 대한 배기규제가 적용된 이후로 디젤 엔진의 배기규제에 대한 중요성이 대두되었습니다. 2015년 10월에 Tier-4 Final 배기규제가 발효되었으며, 국내 건설기계에 대하여 2020년 12월 부터 일괄적으로 Stage V 규제가 적용되었습니다. 또한 국내 차량용 엔진의 경우, CNG 엔진은 2014년 1월부터 Euro6 배기 규제가 적용되었으며, 디젤 엔진은 2015년 1월부터 Euro6 배기 규제가 적용되었습니다. 상기 배기규제 및 형식승인은 건설기계 및 산업차량 모두에 적용되는 기본적인 규제사항으로, 규제를 통과하지 못할 시 판매가 불허되는 강제규정입니다.
(5) 건설기계의 형식승인과 신고건설기계관리법에 의한 건설기계를 제작, 조립하는 경우 작업 및 도로운행 시의 환경오염과 교량 등 대형 시설물의 파손방지 및 안전사고 등으로 인한 국민의 생명과 재산을 보호하기 위한 제도적 장치로 성능과 안전성이 확보된 건설기계가 제작 및 수입되도록 하기 위한 제도입니다.

전술한 법규 이외에도 당사의 사업부문에 영향을 미치거나 향후 미칠 수 있는 관련 법규들은 다음과 같습니다:

[당사에 영향을 미칠 수 있는 관련 법규]

구 분

법 규

내 용

소관부처

안 전

산업안전보건법

산업 안전 및 보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여 산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 노무를 제공하는 사람의 안전 및 보건을 유지 증진함을 목적으로 함

중대재해 처벌 등에 관한 법률

사업장 등에서 발생한 중대산업재해 및 중대시민재해에 대하여 사업주와 경영책임자 및 법인을 처벌함으로써 근로자 안전권을 확보하고 기업의 안전관리 시스템 미비로 인해 일어나는 중대재해를 사전에 예방함

고용노동부

보 건

감염병 예방 및 관리에 관한 법률

국민건강에 위해가 되는 감염병의 발생과 유행을 방지하고
, 그 예방 및 관리를 위하여 필요한 사항을 규정

질병관리청

환 경

대기환경보전법

대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속가능하게 관리·보전하여 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 하는 것을 목적으로 함

환경부

물환경보전법

수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 하천·호수 등 공공수역의 물환경을 적정하게 관리·보전함으로써 국민이 그 혜택을 널리 향유할 수 있도록 함과 동시에 미래의 세대에게 물려줄 수 있도록 함을 목적으로 함

환경부

하수도법

하수도의 설치 및 관리의 기준 등을 정함으로써 하수와 분뇨를 적정하게 처리하여
, 하수의 범람으로 인한 침수 피해를 예방하고 지역사회의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 기여하며 공공수역의 수질을 보전함을 목적으로 함
.

환경부

지하수법

지하수의 적절한 개발ㆍ이용과 효율적인 보전ㆍ관리에 관한 사항을 정함으로써 적정한 지하수개발ㆍ이용을 도모하고 지하수오염을 예방하여 공공의 복리증진과 국민경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함
.

환경부

폐기물관리법

폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생한 폐기물을 친환경적으로 처리함으로써 환경보전과 국민생활의 질적 향상에 이바지하는 것을 목적으로 함

환경부

소음진동관리법

공장ㆍ건설공사장ㆍ도로ㆍ철도 등으로부터 발생하는 소음ㆍ진동으로 인한 피해를 방지하고 소음ㆍ진동을 적정하게 관리하여 모든 국민이 조용하고 평온한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 함
.

환경부

화학물질관리법

화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 화학물질을 적절하게 관리하는 한편
, 화학물질로 인하여 발생하는 사고에 신속히 대응함으로써 화학물질로부터 모든 국민의 생명과 재산 또는 환경을 보호하는 것을 목적으로 함

환경부

토양환경보전법

토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고
, 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적정하게 관리·보전함으로써 토양생태계를 보전하고
, 자원으로서의 토양가치를 높이며
, 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있게 함을 목적으로 함

환경부

환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률

환경오염 피해에 대한 배상책임을 명확히 하고
, 피해자의 입증부담을 경감하는 등 실효적인 피해구제 제도를 확립함으로써 환경오염 피해로부터 신속하고 공정하게 피해자를 구제하는 것을 목적으로 함

환경부

환경범죄 등의 단속 및 가중처벌에 관한 법률

생활환경 또는 자연환경 등에 위해를 끼치는 환경오염 또는 환경훼손 행위에 대한 가중처벌 및 단속·예방 등에 관한 사항을 정함으로써 환경 보전에 이바지 하는 것을 목적으로 함

환경부

화재예방
, 소방시설 설치?유지 및 안전관리에 관한 법률

화재와 재난·재해
, 그 밖의 위급한 상황으로부터 국민의 생명·신체 및 재산을 보호하기 위하여 화재의 예방 및 안전관리에 관한 국가와 지방자치단체의 책무와 소방시설등의 설치·유지 및 소방대상물의 안전관리에 관하여 필요한 사항을 정함으로써 공공의 안전과 복리 증진에 이바지함을 목적으로 함

소방청

소방기본법

화재를 예방·경계하거나 진압하고 화재
, 재난·재해
, 그 밖의 위급한 상황에서의 구조·구급 활동 등을 통하여 국민의 생명·신체 및 재산을 보호함으로써 공공의 안녕 및 질서 유지와 복리증진에 이바지함을 목적으로 함
.

소방청

위험물

위험물안전관리법

위험물의 저장·취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여 공공의 안전을 확보함을 목적으로 함

소방청

노 사

파견근로자보호 등에 관한 법률

근로자 파견사업의 적정한 운영을 도모하고 파견근로자의 근로조건 등에 관한 기준을 확립하여 파견근로자의 고용안정과 복지증진에 이바지하고 인력수급을 원활하게 함을 목적으로 함

고용노동부

근로기준법

근로조건의 기준을 정함으로써 근로자의 기본적 생활을 보장
, 향상시키며 균형 있는 국민경제의 발전을 꾀하는 것을 목적으로 함

고용노동부

기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률

기간제근로자 및 단시간근로자에 대한 불합리한 차별을 시정하고 기간제근로자 및 단시간근로자의 근로조건 보호를 강화함으로써 노동시장의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함

고용노동부

노동조합 및 노동관계조정법

헌법에 의한 근로자의 단결권ㆍ단체교섭권 및 단체행동권을 보장하여 근로조건의 유지ㆍ개선과 근로자의 경제적ㆍ사회적 지위의 향상을 도모하고
, 노동관계를 공정하게 조정하여 노동쟁의를 예방ㆍ해결함으로써 산업평화의 유지와 국민경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함

고용노동부

공정

대·중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률

대기업과 중소기업 간 상생협력
(相生協力
) 관계를 공고히 하여 대기업과 중소기업의 경쟁력을 높이고 대기업과 중소기업의 양극화를 해소하여 동반성장을 달성함으로써 국민경제의 지속성장 기반을 마련함을 목적으로 함

중소벤처기업부

하도급거래 공정화에 관한 법률

공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호 보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함

공정거래위원회

표시·광고의 공정화에 관한 법률

상품 또는 용역에 관한 표시ㆍ광고를 할 때 소비자를 속이거나 소비자로 하여금 잘못 알게 하는 부당한 표시ㆍ광고를 방지하고 소비자에게 바르고 유용한 정보의 제공을 촉진함으로써 공정한 거래질서를 확립하고 소비자를 보호를 목적으로 함
.

공정거래위원회

약관의 규제에 관한 법률

사업자가 그 거래상의 지위를 남용하여 불공정한 내용의 약관
(約款
)을 작성하여 거래에 사용하는 것을 방지하고 불공정한 내용의 약관을 규제함으로써 건전한 거래질서를 확립하고
, 이를 통하여 소비자를 보호하고 국민생활을 균형 있게 향상

공정거래위원회

제조물책임법

제조물의 결함으로 발생한 손해에 대한 제조업자 등의 손해배상책임을 규정함으로써 피해자 보호를 도모하고 국민생활의 안전 향상과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함
.

공정거래위원회

보안

개인정보보호법

개인정보의 처리 및 보호에 관한 사항을 정함으로써 개인의 자유와 권리를 보호하고
, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현함을 목적으로 함

행정안전부

현재 시행 중인 이같은 규제 이외에도 예측치 못한 규제 시행으로 인해 건설기계산업의 신규 발주 등이 변동될 가능성이 있으니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 매출처 편중에 따른 위험

당사의
최근 3개년 평균 수출 비중은 약 78.20%로, 수출 의존도가 높은 매출 구성을 보이고 있습니다. 해외 판매의 경우 대부분 현지 딜러사를 통하여 최종 수요자에게 제품이 판매되는 간접판매 형식을 따르고 있으며, 당사 매출액의 과반수 이상이 소수의 대형 딜러사로부터 발생하고 있습니다. 상위 딜러사 3개사로부터 발생하는 당사의 매출 비중은 '23년 약 58.20%, '22년은 57.60%, '21년은 48.80% 수준으로 과반수 이상을 차지합니다. 해당 딜러사와 20년 이상 안정적인 거래를 이어왔음에도 불구하고,
향후 당사와의 관계 악화, 지정학적 리스크 또는 건설 경기 침체에 따른 지역 수요 급감으로 인하여 거래처의 영업환경이 어려워질 경우, 이는 당사의 매출액에 직접적인 영향을 미칠 가능성이 높습니다. 투
자자께서는 이 점 유의하시어 투자하시기 바랍니다.

당사는 해외영업팀을 중심으로 전세계 65개국을 대상으로 활발한 수출을 진행하고 있으며, 2023년말 기준 약 850여개의 고객사로부터 매출이 발생하고 있습니다. 당사의 주요 지역별 수출 비중은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 지역별 수출 추이]

(단위: 백만원, %)

구분

지역

2023

년

2022

년

2021

년

금액

비중

금액

비중

금액

비중

수출

북미

65,752

41.59%

68,621

48.68%

50,156

39.98%

유럽

28,702

18.16%

18,186

12.90%

13,345

10.64%

중동

7,840

4.96%

15,117

10.72%

15,060

12.00%

오세아니아

5,915

3.74%

3,979

2.82%

5,923

4.72%

아시아

5,382

3.40%

5,677

4.03%

8,182

6.52%

남미

3,653

2.31%

3,753

2.66%

1,581

1.26%

아프리카

466

0.29%

96

0.07%

848

0.68%

소계

117,709

74.46%

115,429

81.88%

95,095

75.80%

내수

40,370

25.54%

25,537

18.12%

30,364

24,20%

합계

158,080

100.00%

140,966

100.00%

125,459

100.00%

대부분의 해외 판매는 해외 각국의 딜러 또는 대행사 네트워크를 통해 판매하는 형태입니다. 당사는 주로 대형 해외 딜러사와 장기간 거래를 진행해오고 있으며, 각 딜러사로부터 최종 수요자에게 판매가 되는 간접판매 구조입니다. 따라서, 최종 수요자의 분산성을 고려 시 매출처가 편중되어 있다고 보기는 어려우나, 대형 딜러사로부터 당사의 과반수 이상의 매출이 발생하고 있기에 해당 딜러사와의 관계 악화 혹은 해당 딜러사의 영업환경이 어려워질 경우, 이는 당사의 사업에 직접적인 악영향을 미칠 가능성이 존재합니다.당사의 연도별 매출 상위 10개사 및 각 매출처별 매출액 비중은 다음과 같습니다:

[연도별 매출처 Top 10]

No.
2024.03
2023
2022
2021

업체명
매출액 비중
업체명
매출액 비중
업체명
매출액 비중
업체명
매출액 비중

1
A사
38.44%

A사

39.20%
A사
47.10%
A사
38.00%

2
K사
18.66%
K사
15.50%
K사
7.70%
B사
6.50%

3
O사
5.04%

F사

3.50%
W사
4.30%
K사
6.10%

4
F사
4.58%
X사
2.60%
B사
3.90%
F사
4.70%

5
J사
3.83%
C사
2.20%
G사
2.90%
W사
3.30%

6
X사
2.74%
W사
2.20%
F사
2.80%
T사
2.60%

7
S사
2.22%
T사
2.10%
X사
2.50%
C사
2.00%

8
H사
1.70%
O사
2.00%
Q사
2.10%
G사
1.60%

9
C사
1.38%
J사
1.40%
J사
2.10%
J사
1.40%

10
G사
1.38%
G사
1.00%
T사
1.60%
Q사
1.40%

A사, K사, F사가 당사의 매출액 과반수 이상을 차지하는 핵심 매출처라고 할 수 있으며, '23년은 3개사의 매출 비중이 약 58.20%, '22년은 57.60%, '21년은 48.80%를 차지합니다. 각 딜러사에 대한 개요는 다음과 같습니다:1) A사(캐나다): 주로 북미지역인 캐나다와 미국에 콘크리트 펌프카를 공급하는 업체로, 콘크리트 펌프카 산업에서 15년 이상의 업력을 기반으로 안정적인 판매망과 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 최근 3년간 콘크리트 펌프카 판매량의 증가세를 보이고 있으며, '23년에는 북미지역에서 시장점유율 2위를 차지하여 당사 매출 신장을 견인하는 딜러사 중 한 곳입니다. 당사와 A사는 상호간 독점공급, 독점구매 계약을 체결하여 유대관계를 강화해 나가고 있습니다. 당사는 북미지역에 A사에게만 당사 제품을 공급하며, A사는 북미지역에서 당사의 제품만을 판매하는 형태의 계약을 체결하였고 이를 기반으로 최근 증가하는 당사 콘크리트 펌프카 제품 수요에 대응하기 위하여 A사는 부품창고 및 도장시설 등에 투자하고 있습니다. 향후 고객만족 및 매출향상을 기대하고 있습니다.2) K사(튀르키예): 터키 지역의 벤츠(상용, 승용)의 딜러이자 청소차, 트레일러, 탱커, 덤프 등 특수목적 차량 제조 및 공급하는 업체입니다. 벤츠 딜러라는 높은 브랜드 이미지와 터키 전 지역 네트워크망을 보유하고 있습니다. 특히, 당사에서 기술이전을 통하여 콘크리트 펌프카를 현지에서 제조할 수 있는 기술력을 보유하고 있으며, 문제 발생 시 적기에 A/S 대응이 가능합 업체입니다. 최근 3년간 콘크리트 판매량의 증가세를 보이고 있으며, 지진피해복구로 인한 수요증가로 향후 매출향상이 기대되는 업체입니다.3) F사(호주): 주로 오세아니아 지역에 콘크리트 펌프카를 공급하는 업체로, 30년 이상의 업력을 기반으로 해당 지역 내 '23년 시장 점유율 1위를 차지하였습니다. 호주 및 뉴질랜드에 5개의 지점을 운영하는 등 호주 지역내 대형 임대업체에 주기적으로 콘크리트 펌프카를 공급하고 있습니다. 당사의 거래처는 당사와 20년 이상 유기적인 거래관계를 유지하고 있는 매우 안정적인 거래처라고 할 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 향후 당사와의 관계 악화, 지정학적 리스크 또는 건설 경기 침체에 따른 수요 급감으로 인하여 거래처의 영업환경이 어려워질 경우, 이는 당사의 매출액에 직접적인 영향을 미칠 가능성이 높습니다. 당사의 매출액의 40%이상이 북미 지역에서 발생하는 바, 향후 북미 지역에서 당사 제품의 수요가 감소하는 위험에 대비하기 위하여 다음과 같은 대응 방안을 수립하였습니다. 1) 북미지역 외 유럽(터키 판매량 극대화, 우크라이나 재건사업 참여, 전쟁 종료 후 러사아 및 CIS 국가) 지역을 대상으로 매출처 확대, 2) 중동 및 북아프리카 지역의 시장 수요 적극 대응 방안과 현재 중동 지역 거래처에 대한 납기 단축을 통한 현지 판매량 확대 방안, 3) 북미시장에 콘크리트 펌프카 외 북미 전용 Stationary 제품 개발 및 Sub Dealer 계약 검토 등을 통한 시장 지배력 강화 등을 통해 특정 매출처의 변동 위험에 대응할 계획입니다.

마. 환경 규제 강화 및 스마트 건설기계 가속화에 따른 경쟁 심화 위험

현재
전세계적으로 건설기계 산업 내에서는 1) 환경규제에 대한 대응 및 2) 스마트 건설기계 도입에 대한 대대적인 변화가 이루어지고 있습니다. 당사는 해당 변화에 대한 수요가 가장 높은 북미 및 유럽 등 선진 시장에 콘크리트 펌프를 수출하며 해당 변화에 선제적으로 대응하기 위하여 관련 연구개발을 지속하고 있으나,
향후 본격적인 패러다임 전환과 더불어 경쟁사가 관련 기술에 대하여 우위를 점하게 될 경우 당사가 기존에 보유한 시장 내 입지, 경쟁력, 점유율 등 전반적인 사업기반이 축소될 우려가 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건설기계산업의 글로벌 트렌드는 크게 두 가지로 요약할 수 있습니다. 1) 글로벌 환경규제 강화에 따른 건설기계의 친환경화- 이미 선진국을 중심으로 건설기계의 배출가스, 소음, 화학물질을 감축하려는 제도적 움직임이 활발하며, 콘크리트 펌프카는 이런 추세에 맞추어 동력원의 전동화가 빠르게 진행 중입니다. 유럽에서는 건설 현장에서 배기가스 배출 및 소음저감 요청과 더불어, 2050년까지 탄소중립 목표를 달성하기 위해 영국(런던), 노르웨이(오슬로), 핀란드(헬싱키), 스웨덴(스톡홀름) 등 각 국가별 주요 도시의 건설현장 탄소배출 저감 및 탄소 무배출 건설기계에 대한 목표를 설정하고 있어 건설기계에 대한 전동화 의무가 차츰 강화되고 있는 추세입니다. 2) 공사 현장에서의 안정성과 생산성 강화측면에서의 스마트 건설기계의 가속화- 국내 중대재해 처벌법과 유럽, 미국 선진국을 중심으로 안전확보에 요구가 거세지고 있으며 저출산, 고령화에 따른 노동공급 감소 및 생산성 하락으로 건설 현장이 작업자 중심에서 지능화, 자동화된 건설 현장 중심으로 전환될 전망입니다. 이에 당사는 기후위기와 각 국 환경규제에 대응하며 좀 더 기계적인 측면에서의 안정성 강화와 능동적으로 지능화된 기술 개발에 박차를 가하고 있습니다. 지난해 국내에서 가장 먼저 플러그-인 하이브리드 콘크리트 펌프 개발에 착수하였으며 2024년 하반기 출시를 목표로 하고 잇습니다. 유럽, 한국, 북미 등 주요 선진국에서 먼저 도입하여 기술경쟁력을 확보하고 각 국가별 주요 도시의 건설현장 탄소배출 저감조치에 대응할 예정입니다.

[북미 및 유럽 시장 탄소 배출 규제 현황]

global diesel emissions.jpg
global diesel emissions

자료: Global Construction Guide 2024 Report

또한 공사현장의 불규칙한 지형적 특성에 노출된 콘크리트 펌프의 안정성을 강화하기 위하여 복합제어 기술을 개발하고 있습니다. 콘크리트 펌프 트럭 작업 시 자세와 붐 전개시 발생하는 무게 중심의 이동으로 인해 발생하는 차량의 전복을 예측하여 미연에 방지하는 전복방지 제어 장치 기술과 붐 자세에서 발생하는 동작 및 진동을 제어하는 로보틱스 기반의 붐 진동 저감 기술은 붐 이송 및 콘크리트 토출 시 발생하는 붐의 진동으로 인해 붐의 구조물에 가해지는 반복하중과 작업자에 가해지는 진동을 줄이는데 있습니다. 건설기계 패러다임에 맞추어 당사가 개발하는 건설기계 주요 기술은 다음과 같습니다:

[안전 및 친환경 관련 주요 개발 기술]

구 분

기술명칭

개발시점

설 명

전복방지 제어
장치 기술

아웃트리거 안전 시스템
(SAS)

2010

년

아웃트리거 자세
(확장상태
)를 장비가 자동으로 인식하여 붐의 작업 반경을 제어하여 차량의 전복을 방지하는 시스템

아웃트리거 안전 시스템
(SOD)

2013

년
~

아웃트리거 자세
(확장상태
)를 장비가 자동으로 인식하여 붐의 작업 반경을 제어하여 차량의 전복을 방지하는 시스템

지능형 전복장지 제어

2019

년

아웃트리거 자세와 붐의 회전반경 뿐 아니라 붐의 기울기 자세 등을 모니터링하여 차량의 전복을 방지하는 시스템

진동저감
제어장치

코어 펌프콘트롤

2019

년

메인펌프의 피스톤 절환 시 발생하는 충격을 감쇄시키기 위한 속도제어 장치
(출원
10-2017-0150310)

친환경

PHEV

콘크리트 펌프

24

년 하반기
(완료예상
)

100Kw

급
PHEV(전기
/디젤
) 전동화
CPC 개발

세계적으로 각 국 별 주요 도시의 건설현장에서는 탄소배출 저감 및 소음 저감에 대한 수요가 발생하고 있으며, 이에 당사도 경쟁력 확보 및 차별화를 위해 본 기술개발을 계획하고 있습니다. 전동화 기술 개발 시 탄소 무배출 및 소음 저감이 가능하여 작업자의 건강 및 사회적 환경 문제의 해소에 도움이 될 것으로 예상되며, 특히 작업공간이 폐쇄되어 통풍이 제한적인 터널 및 기타 장소에서는 안전하고 소음 또한 개선된 작업환경 제공이 가능해집니다. 당사의 매출 과반수 이상이 북미, 유럽 등 해당 트렌드를 선도하고 있는 선진국에서 발생하기에, 경쟁사 대비 해당 수요에 대한 기술개발 속도 및 수준이 더욱 높다고 판단됩니다.다만, 건설기계 산업 내 해당 패러다임 전환이 본격화 될 시 향후 경쟁의 구도 및 요소가 변화할 것으로 예상되며, 경쟁사 대비 변화하는 수요의 대응이 늦어질 시 당사가 현재 유지하고 있는 점유율 및 사업기반이 축소될 가능성이 존재합니다.건설기계 시장 내에서 변화하고 있는 패러다임과 당사의 대응 수준을 투자자께서는 인지하시고, 투자에 참고하시기 바랍니다.

바. 해외 딜러사의 현지 대응 능력 악화 위험

건설
기계는 전문 판매 딜러사를 통해 일반 개인 및 법인 고객들에게 제품 판매가 이루어지고 있기에 대규모 딜러 네트워크 구축 및 그에 대한 적절한 관리는 경쟁 우위 확보를 위한 주요 요인 중 하나 입니다.
해외 현지 딜러사들은 단순한 제품 판매가 아닌 현지 A/S 대응 및 마케팅 역할 또한 수행하기에, 딜러사의 역할이 적절히 수행되지 못하거나, 당사와 딜러사와의 관계를 적절하게 유지하지 못하거나, 부적절한 영업행위가 발생하는 경우 이는 당사의 사업, 재무상황 및 운영 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사가 속한 산업은 수출위주의 자본집약적 산업이라고 할 수 있습니다. 건설기계를 제조하기 위해서는 주조, 절삭, 용접, 도색 등 대규모 기계설비가 필요하며 유압장치, 동력전달장치, 전기전자, 철강 및 소재, 금형 등 부품 설계 개발부터 조달까지 전반적인 운전자본이 소요되기 때문에 대규모 자본이 요구되는 산업입니다. 이러한 특성은 새로운 신규업체의 시장진입이 어렵게 만드는 요소이며 이는 국내에만 한정되어 있지 않습니다. 따라서, 총 수요 중 수출비중이 매우 높은 수출 중심의 산업이며, 당사는 현재 전세계 65개국을 대상으로 활발한 수출을 진행하고 있습니다.

[전진건설로봇 해외 네트워크]

전전건설로봇 해외 네트워크.jpg
전전건설로봇 해외 네트워크

이러한 구조 내에서 당사 자체적으로 즉각적인 현지 대응이 어렵기 때문에, 최종 수요자에게 당사 제품에 대한 신뢰도 및 사후 A/S 등 각종 서비스를 지속적으로 제공하기 위해서는 해외 딜러사의 현지 대응 능력이 매우 중요하다고 할 수 있습니다.따라서 현지 딜러사의 대응 능력 부족은 당사 제품의 전반적인 신뢰도 제고에 악영향을 끼칠 가능성이 존재하며, 이는 장기적인 관점에서는 해당 지역 내에서 경쟁력 상실로 인한 매출 감소로 이어질 수 있습니다. 구체적으로 해외 딜러사의 역량 부족으로 인하여 당사의 밸류체인 상 악영향을 끼칠 수 있는 요소는 하기와 같습니다:1) A/S 네트워크- 건설기계 산업은 A/S 네트워크의 확보가 매우 중요한 요소입니다. 콘크리트 펌프를 이용하는 고객들은 장비에 이상이 발생할 경우 건설 프로젝트가 지연되는 등 큰 손실이 발생하므로 적시성 있는 A/S를 필수적으로 요구하게 됩니다. 따라서 콘크리트 펌프 기업은 폭넓은 판매/유통 네트워크를 통해 빠르고 효율적인 A/S를 제공하는 것이 무엇보다 중요합니다. Putzmeister와 Schwing 등 글로벌 선도기업은 전세계 100여개국에 영업 사무소 또는 대리점을 보유하여 글로벌 최대 규모의 유통 네트워크를 가지고 있으며, 당사는 전세계 65개국의 18개 딜러 네트워크를 통해 품질관리 시스템을 구축하여 적시에 A/S를 제공하고 있습니다. 2) 영업 마케팅 능력- 판매가 중요시되는 모든 타 산업과 같이, 건설기계 제조업에서는 고객 관리가 최우선적인 과제입니다. 이에 따라 영업 및 마케팅 능력은 매우 중요합니다. 또한 제품을 수출하기 위하여 국가별 우수한 거래처와 장기적인 관계를 맺고 A/S네트워크를 구성하는 요소가 중요한 경쟁요소 입니다. 3) 현지 구매/조달 능력- 콘크리트 펌프카 완제품을 제조하기 위한 수만가지의 부품을 안정적으로 구매할 수 있는 인프라와 국내외에서 적시에 적당한 가격으로 조달하는 능력이 필수적인 요소로 작용하고 있으며, 자재 관리 능력, 구매처 관리 능력, 해외조달업체 활용 능력, 예측구매력 등이 구체적인 경쟁요소로 구분됩니다.

이처럼 딜러사는 중요한 역할을 수행하기에 당사는 해당 딜러 선정 시 영업역량 뿐 아니라 A/S 수행능력(설비, 전문인력)을 고려하여 거래를 하고 있습니다. 해외에서 판매가 되면 출고 당일 딜러사에서는 제품을 인도하면서 구매자에게 운행에 필요한 기본 교육을 진행하고 있으며, 출고 이후 100시간, 500시간, 800시간의 작동시간이 도래하면 직접 방문하여 장비 점검 및 사용자 교육을 통해 사전 예방활동을 수행하도록 지침하고 있습니다.또한 해외 딜러는 기본적으로 해외 현지의 수리 및 정비를 수행하며, 중대한 A/S가 필요한 경우 해외 딜러는 당사에 진행 여부를 승인 받은 이후 수리를 진행하며, 수리에 소요된 부품대금 및 인건비 등은 당사가 부담을 하고 있습니다. 중대한 결함 또는 해외 딜러 네트워크의 요청이 있는 경우 당사에서 직접 해외 출장을 통한 정비를 수행하고 있으며, 대부분의 A/S 대응은 해외 딜러 네트워크가 담당하므로 당사에서는 매년 2-3회씩 정기적으로 각 국가 별 딜러 담당자를 초청하여 기술 교육을 제공하고 있으며 주기적으로 해외 순환방문을 통해 기술교육 및 장비점검을 진행하고 있습니다.

당사의 이와 같은 해외 딜러사 관리 정책으로 인하여, 당사와 딜러 계약관계를 유지하고 있는 시기에 현재 A/S 대응 능력의 저하 또는 불가한 사례는 증권신고서 제출일 현재까지 없었습니다. 다만, 당사와 딜러 계약관계가 종료된 경우, 일부 지역에서 당사가 판매한 제품에 대한 A/S가 원활하게 진행되지 못한 경우는 존재합니다. 당사는 이러한 사항을 방지하고자 당사와 장기간 계약 관계를 유지할 수 있는 신용있는 현지 딜러사 발굴을 위해 최선을 다하고 있으나 당사의 이러한 노력에도 주요 판매 지역에서 조기 계약관계 종료 등의 경우가 발생될 위험이 있으며, 상기 사항이 현실화 될 경우 당사 주요 시장에서 당사의 제품을 실제 사용하는 구매자로부터 당사의 신뢰도가 손상되어 당사 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.따라서 위에서 기재한 딜러사의 역할이 적절히 수행되지 못하거나, 당사와 딜러사와의 관계를 적절하게 유지하지 못하거나, 부적절한 영업행위가 발생하는 경우 이는 당사의 사업, 재무상황 및 운영 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

사. 중대재해처벌법 및 안전 관련 위험

국내에서는 중대재해 처벌 등 안전법규가 강화되어 '현장 안전'이 산업계에서 가장 중요한 이슈로 떠오르고 있으며 특히 유럽과 북미를 중심으로 안전장치에 대한 요구가 강화되고 있습니다. 당사가 취급하는 제품은 건설기계 업종 내에서도 각별히 안전에 주의를 요하는 제품이며, 제조 과정 내 혹은 판매 후 현장에서 사건 및 사고가 발생시 생명과 직결이 되며, 당사에 귀책사유가 있는 사고 발생 시 당사는 영업활동에 있어서 직접적인 악영향을 끼치게 됩니다. 당사 관리체계의 강화 및 안전활동에도 불구하고 생산 및 사용자 사용 과정에서 산업재해 및 중대재해 발생 등의 사고 위험은 존재하며, 사고로 인한 인명 피해와 재산피해가 발생할 가능성이 있습니다.
향후 정부의 보다 엄격한 안전관리 및 환경 관련 법규가 시행될 경우 당사는 관련한 제재를 받을 수 있으며, 이로 인해 경영 전반에 부정적인 영향이 발생할 수 있으
니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

중대재해처벌법은 고용노동부 소관의 사업장 등에서 발생한 중대산업재해 및 중대시민재해에 대하여 사업주와 경영책임자 및 법인을 처벌함으로써 근로자 안전권을 확보하고 기업의 안전관리 시스템 미비로 인해 일어나는 중대재해를 사전에 예방하기 위한 법률입니다. 국내에서는 중대재해 처벌 등 안전법규가 강화되어 '현장 안전'이 산업계에서 가장 중요한 이슈로 떠오르고 있으며 특히 유럽과 북미를 중심으로 안전장치에 대한 요구가 강화되고 있습니다.건설공사 안전관리 종합정보망에 따르면, 콘크리트 펌프는 '19-'22년 4개년 간 발생한 사고 건수는 총 28건으로, 그로 인한 부상자는 23명, 사망자는 4명 발생하여 건설기계 중 다소 높은 사고발생률을 보이고 있습니다.

['19-'22년 건설공사 중 건설기계 사고건수 및 인명피해 현황 - 사고건수 상위 8개 기종]

번호

건설기계 기종
(8개
)

등록대수

사고건수

인명피해
(명
)

등록대수 대비 사고발생률
(%)

사고건수 대비

(

대
)

(

건
)

부상자

사망자

합계

인명피해 발생률
(%)

1

굴착기

169,594
106
97
10
107
0.06
9.35

2

기중기

10,790
50
39
9
48
0.44
18.75

3

타워크레인

6,221
35
29
4
33
0.53
12.12

4

항타 및 항발기

1,212
31
31
4
35
2.89
11.43

5

콘크리트 펌프

6,025

28

23

4

27

0.45

14.81

6

지게차

211,977
22
20
2
22
0.01
9.09

7

천공기

6,046
18
17
0
17
0.28
0

8

콘크리트 믹서트럭

26,326
13
21
0
21
0.08
0

총계

438,191
303
277
33
310
0.07
10.65

자료: 건설공사 안전관리 종합정보망(CSI)

이처럼 당사가 취급하는 제품은 건설기계 업종 내에서도 각별히 안전에 주의를 요하는 제품이며, 제조 과정 내 혹은 판매 후 현장에서 사건 및 사고가 발생시 생명과 직결이 되며, 당사에 귀책사유가 있는 사고 발생 시 당사는 영업활동에 있어서 직접적인 악영향을 끼치게 됩니다. 당사가 제작한 콘크리트 펌프카 제품의 결함 또는 중대한 하자로 인하여 현장에서 안전사고가 발생할 경우, 당사의 제품을 운용중인 당사의 고객은 당사 제품을 현장에 투입하지 못하게 될 수도 있으며 향후 당사 제품을 기피하는 현상이 나타날 수도 있습니다. 따라서 당사 제품 안정성은 향후 실적에 매우 중요한 요소로 작용하고 있습니다.

[ '19-'22년 콘크리트펌프카 제조사 사고 비중]

콘크리트펌프카 제조사 사고비중.jpg
콘크리트펌프카 제조사 사고비중

그렇기에 당사는 안전에 최우선을 두고 영업 및 제조활동을 수행하고 있습니다. 제조 과정에서는 1) 절단, 절곡 2) 철골 제작 3) 제관 4) 가공 5) 조립 6) 시운전 7) 출하 등 각 프로세스별 세부 안전작업표준지침서를 제정하여 관리 감독 하에 철저히 운영을 하고 있으며, 판매 후 현장 사고를 최소화 하고자 품질 관리 및 딜러사 교육에 높은 기준점을 두고 있습니다.이에 대한 결과로, 지난 '19-'22년 발생한 콘크리트 펌프카 관련 사고 총 27건 중 당사 제품이 속해있는 사고는 단 1건 밖에 존재하지 않으며, 이 또한 작업자 과실 100%로 결론이 난 바 있습니다.
관련 통계에 집계되지는 않았으나 2023년 8월 국내 건설현장에서 당사가 판매한 2005년식 콘크리트 펌프카와 관련하여 인명재해 사고가 발생한 바 있습니다. 해당 사고의 원인 또한 노후화되어 크랙(균열)이 발생한 장비를 적절한 시기에 유지보수를 진행하지 않은 작업자의 과실로 당사의 제조 책임과는 무관한 것으로 파악되었습니다.
그러나 당사 관리체계의 강화 및 안전활동에도 불구하고 생산 및 사용자 사용 과정에서 산업재해 및 중대재해 발생 등의 사고 위험은 존재하며, 사고로 인한 인명 피해와 재산피해가 발생할 가능성이 있습니다. 향후 정부의 보다 엄격한 안전관리 및 환경 관련 법규가 시행될 경우 당사는 관련한 제재를 받을 수 있으며, 이로 인해 경영 전반에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 또한 당사가 건강, 안전보건 및 환경보호 관련 법률 또는 규정을 위반할 경우, 정부 또는 관리단체 등의 조사대상이 되어 위반여부 및 그 정도에 따른 처벌을 받을 수 있으며, 정부 또는 민간에서 각 종 상해, 재산 피해 또는 자원 피해 등에 대하여 당사를 대상으로 하여 소를 제기할 경우 그와 관련된 책임을 지게 될 수 있습니다.

아. 국제 원자재 가격의 변동 위험

당사
가 사용하는 주된 원재료는 철강입니다. 철강은 국제 원자재로 수요와 공급에 따라 가격의 등락이 결정되며, 각 국의 경제 상황과 정책에 따라서도 영향을 받습니다. 철강재의 경우 2021년부터 2022년말까지 철광석 가격인상 및 우크라이나 전쟁의 여파로 인한 에너지 비용 급등으로 철강재 가격이 상승하였으나, 2022년말부터 2023년까지 철광석 및 유연탄 가격 하락 및 중국 내 건설경기 부진으로 철강재 가격이 하락하며 안정화 추세에 접어들었습니다.
당사는 원자재 가격 변동 위험에 대응하기 위하여 대량구매를 추진하는 전략구매를 시행하고, 지속적인 원가 절감 모니터링을 수행함에도 불구하고 원자재 가격이 당사의 예상을 벗어난 수준에서 급등락을 반복함에 따라 실질적인 원자재 가격 변동분을 고객사에 성공적으로 전가하지 못할 수 있으며, 당사의 자금력 부족으로 급등한 가격을 수용할 수 없어 원자재를 구매하지 못하거나, 협력회사의 부도 및 파산 및 공급중단으로 인해 적시에 필요한 원자재를 구비하지 못할 위험이 존재합니다. 만약, 이러한 불확실성이 현실화될 경우 당사의 영업실적 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 원자재 가격은 수요와 공급에 따라 가격의 등락이 결정되며, 각국의 경제 상황과 정책에 따라서도 영향을 받습니다. 철강재의 경우 2021년부터 2022년말까지 철광석 가격인상 및 우크라이나 전쟁의 여파로 인한 에너지 비용 급등으로 철강재 가격이 상승하였으나, 2022년말부터 2023년까지 철광석 및 유연탄 가격 하락 및 중국 내 건설경기 부진으로 철강재 가격이 하락하며 안정화 추세에 접어들었습니다.

[주요 원자재 가격 동향(철강분야)]

(단위: $/톤)

철강 원자재 가격 동향.jpg
철강 원자재 가격 동향

자료: 통계청

당사는 원부자재 구매의 경우 장납기품과 수입품, 주요부품의 구매 소요량은 제품별 소요자재(BoM) 리스트에 의해 구매팀에서 소요량을 산출하여 발주 진행하는 것을 기본으로 합니다. 주요 투입 원자재인 파이프, 고장력 철판은 제품의 특성상 다양한 제원의 자재 수요가 발생하는 품목이 아니기 때문에 대량 구매에 대한 리스크가 낮은 편에 속하며, 이러한 특성을 이용하여 가장 유리한 구입 시점에 대량 구매를 추진하는 전략구매를 시행, 공장 내 자재 창고에 3-4개월 분의 여유 재고를 보관하는 방식으로 구매를 진행하고 있습니다. 가격결정은 자재비 절감을 위하여 저렴한 가격으로 구입하는 것을 원칙으로 합니다. 다만 저렴한 가격이란 일시적이고 근시안적인 싼 가격이 아니라 현재와 미래를 포함하고 품질이 확보되는 유리한 가격을 의미하며, 이를 위해 부품의 시장시세 및 견적의 대조, 제작업체의 원가분석을 통해 적정 단가의 검증을 진행하고 있습니다. 또한 구매팀은 원가절감 실적에 대해서 매월 내부적으로 집계/분석하여, 원가 절감 내역을 관리하고 있으며, 주요 원자재 공급처와의 장기적인 거래 관계를 바탕으로 저렴한 원자재를 구매하여 제품의 원가 절감에 기여하고 있습니다.

[주요 원재료 가격변동 추이]

품

목

2023
년도

(

제
25기

)

2022
년도

(

제
24기

)

2021
년도

(

제
23기

)

110 kg

철판
(coil)

국내

-
-
-

수입
(USD/Kg)

1.323
1.506
1.605

110 kg

철판
(plate)

국내

-
-
-

수입
(USD/Kg)

1.620
1.816
1.710

80kg

철판
(coil)

국내
(

원
/Kg)

1,475
1,595
1,570

수입
(USD/Kg)

1.166
1.816
1.710

실린더
Tube Pipe

국내

-
-
-

수입
(USD/Kg)

1.300
1.333
1.542

실린더
Rod Pipe

국내

-
-
-

수입
(USD/Kg)

1.629
1.645
1.852

자료: 당사 내부 자료

그럼에도 불구하고,
원자재 가격이 당사의 예상을 벗어난 수준에서 급등락을 반복함에 따라 실질적인 원자재 가격 변동분을 고객사에 성공적으로 전가하지 못할
수 있으며, 당사의
자금력 부족으로 급등한 가격을 수용할 수 없어 원자재를 구매하지 못하거나, 협력회사의 부도 및 파산 및 공급중단으로 인해 적시에 필요한 원자재를 구비하지 못할 위험이 존재
합니다. 만약, 이러한 불확실성이 현실화될 경우
당사의 영업실적 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 신규업체 진입 또는 기존 경쟁업체의 대형화에 따른 경쟁 악화 위험

콘크리트 펌프카 시장은 전세계적으로 경쟁 업체의 수가 많지 않은 과점 시장임에도 불구하고, 유럽 선도업체가 중국 업체에 인수되는 등 경쟁의 구도가 지속적으로 변화하고 있습니다.
당사는 콘크리트 펌프 시장 내 글로벌 선도업체로써 유의미한 점유율을 가져가고 있다고 판단되나, 향후 대규모 자본 기반의 신규업체가 진입하거나, 기존 업체들의 인수 합병을 통해 시장 내 입지를 강화할 경우 당사는 시장 내 현재 지위를 상실하게 될 가능성이 존재하며, 이로 인하여 영업실적 및 재무상태에 직접적인 영향을 받게 될 가능성이 존재하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

콘크리트 펌프는 1950년대 독일에서 가장 먼저 개발 상용화 되었습니다. 이후 독일 업체 Putzmeister와 Schwing 두 기업은 오랜 기술과 노하우를 바탕으로 현재까지 전세계 시장을 이끌어 왔으며, 1980년대 말부터 국내에도 정부의 주택 200만호 건설정책에 따라 콘크리트 펌프의 수요가 폭발적으로 늘어났으나, 국내에서는 콘크리트 펌프카를 개발할 기술이 부재하여 다소 가격이 비싼 유럽산 콘크리트 펌프카를 전량 수입해야 했습니다. 그 당시에는 독일을 중심으로 한 기계 선진국들만이 콘크리트 펌프카를 생산해 판매할 수 있었으며 국내의 대형 건설기계 업체들도 상부 장치를 완제품으로 수입하여 국내 차량에 장착하는 수준으로 국내 기술력이 부족한 상황이었습니다. 이에 1991년 당사는 본격적으로 콘크리트 펌프카 제조기술 국산화를 위해 설립되었으며, 설립부터 자체기술 개발을 시작했고 많은 시행착오 끝에 1995년 자국산으로 개발한 콘크리트 펌프카 1호를 제작할 수 있었습니다. 글로벌 콘크리트 펌프 시장은 중국 기업인 Sany 및 Zoomlion, 독일 Putzmeister 및 Schwing, 그리고 당사 등 5개 기업이 전세계 시장 점유율의 대부분을 차지하는 과점 시장으로, 2002년까지는 Putzmeister와 Schwing 두 기업의 시장 점유율이 90%에 육박할 만큼 독일 기업의 시장지배력이 강했으나 중국 건설 경기 호황에 따라 변화를 맞이했습니다.중국 건설 경기가 호황을 맞이하며 중국이 세계 최대 콘크리트 펌프 시장으로 떠오르자 Sany와 Zoomlion 등 중국 기업들이 독일 기업을 추월할 수 있는 발판을 마련하였으며, 2008년 글로벌 금융위기로 인해 유럽기업들이 타격을 받자 Zoomlion은 2008년 이탈리아 CPC기업 CIFA를, Sany는 2012년에 독일 Putzmeister를, XCMG는 독일 Schwing을 각각 인수하면서 과점적 시장구조를 구축했습니다.

[콘크리트 펌프카 제조사 국적별 특징]

국적별 특징

유럽

- 독보적인 기술을 보유하고 있어 고가 제품 판매를 통해 안정적인 수익률을 유지하고 있음

- 과거 유럽경제 위기로 인해 주요
3개사 중국업체에 피인수

한국

-
2010년대 초반의 세계경제 불황은 높은 품질에 가격경쟁력을 보유한 한국산 제품에게 시장확대 기회가 되었으며
, 이를 통하여
Credential과
Brand Image를 확보

- 고객 주문에 따라 제품을
Customize 하며
, 우수한
Technical Service 제공

중국

- 원천기술 부재로 대량 생산을 통한 저가제품을 생산하였으나
, 최근 선진 유럽업체
3사를 인수하며 기술력 습득 중

- 거대한 내수시장 성장을 보여왔으나
, 2021년부터 중국내 부동산경기침체 영향으로 수요하락
-저가제품을 바탕으로 동남아시장 진출

반면, 글로벌 리서치 자료를 바탕으로 당사가 추정하는 당사의 글로벌 시장점유율은 다음과 같습니다:

[글로벌 콘크리트 펌프카 시장 점유율]

(단위: 대수, %)

구분

2021

년

2022

년

2023

년

글로벌
전체 시장

당사
판매

시장
점유율

글로벌
전체 시장

당사
판매

시장
점유율

글로벌
전체 시장

당사
판매

시장
점유율

아시아

6,825

98

1.4%

3,069

63

2.1%

2,729

93

3.4%

북미

978

230

23.5%

989

247

25.0%

1,003

255

25.4%

중동

338

84

24.9%

712

146

20.5%

999

120

12.0%

유럽

668

18

2.7%

895

32

3.6%

1,125

13

1.2%

기타

200

16

8.0%

390

28

7.2%

595

39

6.6%

합계

9,009

446

5.0%

6,055

516

8.5%

6,451

520

8.1%

자료: VDMA 및 당사 자료, VDMA 글로벌 리서치 자료와 당사에서 수집한 자료를 바탕으로 추정

이처럼, 콘크리트 펌프카 시장은 전세계적으로 경쟁 업체의 수가 많지 않은 과점 시장임에도 불구하고, 유럽 선도업체가 중국 업체에 인수되는 등 경쟁의 구도가 지속적으로 변화하고 있습니다.
과거 금융위기로 인한 중국업체의 유럽 선도업체 M&A 이후 현재까지 대형화를 위한 경쟁업체간 인수합병이나 이종의 건설기계장비를 생산하는 대형업체가 콘크리트 펌프카 시장에 진입한 사실은 정정 증권신고서 제출일 현재까지 없는 것으로 파악되고 있으나, 향후 건설장비업종의 침체에 따라 업체간 대형화를 위한 인수합병 등이 발생되지 않으리란 보장은 없습니다. M&A를 통한 경쟁업체간 대형화 또는 글로벌 건설장비업체의 콘크리트 펌프카 시장 신규 진출이 발생할 경우 당사의 경쟁력이 악화될 우려가 있습니다.당사는 콘크리트 펌프 시장 내 글로벌 선도업체로써 유의미한 점유율을 가져가고 있다고 판단되나, 향후 대규모 자본 기반의 신규업체가 진입하거나, 기존 업체들의 인수 합병을 통해 시장 내 입지를 강화할 경우 당사는 시장 내 현재 지위를 상실하게 될 가능성이 존재하며, 이로 인하여 영업실적 및 재무상태에 직접적인 영향을 받게 될 가능성이 존재하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 환율 변동 관련 위험

당사의 해외 판매는 미국 달러화와 유로화로 수령하고 있습니다. 이로 인하여 당사의 매출액은 상당 부분 환율의 영향을 받고 있습니다. 또한, 당사의 주요 원재료인 철판을 달러화로 결제하고 있습니다. 당사는 달러화로 매출, 매입이 발생하여 일정 부분 자체적인 헷징이 되고 있으나, 초과되는 부분에 대해서는 환헷지 파생상품 가입 또는 수령 즉시 환전 정책을 통해 환율 변동 위험에 대응하고 있습니다.

당사는 매입 대비 매출이 미국 달러를 결제 통화로 사용하는 비중이 높은 바
, 원
/달러 환율의 상승에 따른 수혜를 얻으므로 국내외 금융기관의 예상 대비 원
/달러 환율이 강세를 보이는 것은 당사의 손익에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다
.
하지만
, 2024년 중 미국의 금리인하 및 이에 따른 원
/달러 환율의 하락에 대한 예상이 잔존하는 바
, 환율 변동의 추이에 따라 당사의 손익이 변동할 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

2023

년
12월 연합인포맥스에서 국내외 금융기관의
2024년 원
/달러 환율 예상치를 취합한 바에 의하면
, 미국 물가상승세의 둔화 및 연방준비제도의 긴축이 종료됨에 따라 원
/달러 환율은 상고하저
(上高下低
)의 형태를 보일 것으로 예상되었습니다
. 다만
, 미국의 경기 둔화와 대만·러시아·우크라이나 등 지정학적 리스크의 존재
, 그리고 우리나라 경기 부진에 따라 원
/달러 환율이 상승할 수 있다는 변수 또한 지목되었습니다
(연합인포맥스
, 2023.12.21).

[2021년~2024년 1분기 달러화(USD)/원화(KRW)의 환율 변동]

(단위: 원)

구분
기말환율
평균환율
최저치
최고치
환율차이

2021년
1,185.50
1,144.42
1,083.10
1,199.10
116.00

2022년
1,267.30
1,291.95
1,185.50
1,436.60
251.10

2023년
1,289.40
1,305.41
1,219.30
1,360.60
141.30

2024년 1분기
1,347.50
1,331.66
1,310.00
1,352.50
42.5

[주요 금융기관 2024년 분기별 원/달러 환율 전망]

(단위: 원)

구분

1

분기

2

분기

3

분기

4

분기

메리츠증권

1,320

1,280

1,300

1,310

하나증권

1,310

1,300

1,275

1,260

KB

증권

1,310

1,280

1,260

1,240

한국투자증권

1,290

1,270

1,260

1,250

NH

투자증권

1,320

1,360

1,370

1,350

SK

증권

1,280

1,250

1,270

1,280

신한투자증권

1,310

1,280

1,270

1,260

KB

국민은행

1,300

1,285

1,260

1,255

하나은행

1,300

1,280

1,250

1,280

신한은행

1,310

1,280

1,250

1,270

우리은행

1,350

1,360

1,330

1,310

Morgan Stanley

1,350

1,340

1,320

1,290

HSBC

1,320

1,310

1,300

1,300

자료: 연합인포맥스(2023. 12. 21)

당사의 해외 판매는 미국 달러화와 유로화로 수령하고 있습니다. 이로 인하여 당사의 매출액은 상당 부분 환율의 영향을 받고 있습니다. 또한, 당사의 주요 원재료인 철판을 달러화로 결제하고 있습니다. 당사는 달러화로 매출, 매입이 발생하여 일정 부분 자체적인 헷징이 되고 있으나, 초과되는 부분에 대해서는 환헷지 파생상품 가입 또는 수령 즉시 환전 정책을 통해 환율 변동 위험에 대응하고 있습니다.

반면, 당사의 외화 관련 계정의 환율 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[환율 변동의 손익 영향 분석]

(단위: 원)

구분

2023

년

2022

년

10%

상승시

10%

하락시

10%

상승시

10%

하락시

USD
3,442,727,405
(3,442,727,405)
4,383,112,078
(4,383,112,078)

EUR
634,553,525
(634,553,525)
431,234,250
(431,234,250)

AUD
968
(968)
944
(944)

DZD
25,178
(25,178)
24,156
(24,156)

IRR
10,575
(10,575)
10,575
(10,575)

SEK
466,857
(466,857)
(3,142,465)
3,142,465

CNY
(6,018,717)
6,018,717
(6,472,322)
6,472,322

당사는 해외 원자재 매입보다 해외 수출의 규모가 더 크기 때문에 원/달러 환율 롱포지션을 취하고 있습니다. 2024년말 기준 해외 매출매입 비율은 약 9:1입니다. 환율 헷지에 대해서는 3:3:4 전략을 취하고 있으며, 환노출 위험액의 최소 30%는 헷지하고, 환율 상황에 따라 나머지 30%를 헷지, 나머지 40%는 환위험에 오픈하는 구조입니다.2023년말 및 2024년 1분기말 기준 당사가 환위험 관리를 위하여 보유하고 있는 파생상품 내역은 하기와 같습니다.

[2023년말 기준 파생상품 내역]

(단위: 원)

거래목적
파생상품종류
계약내용

계약일
만기일
통화
계약금액
계약환율

매매목적
통화선도 (매도)
2023.04.27
2024.01.15~2024.04.15
USD
600,000
1,323.40

2023.04.27
2024.01.15~2024.04.15
EUR
240,000
1,473.70

2023.05.03
2024.01.23~2024.04.23
USD
600,000
1,322.63

2023.08.09
2024.01.15~2024.08.14
USD
1,200,000
1,302.16

2023.08.16
2024.01.15~2024.08.14
USD
1,200,000
1,320.43

2023.10.12
2024.01.05~2024.09.05
USD
684,000
1,323.61

2023.10.13
2024.01.05~2024.09.05
USD
684,000
1,332.78

통화옵션(매도)
2022.04.26
2024.01.29~2024.04.26
USD
600,000
1,283.00

2023.02.13
2024.01.29
USD
280,000
1,301.00

2023.08.08
2024.01.23~2024.07.23
USD
1,050,000
1,333.00

[2024년 1분기말 기준 파생상품 내역]

(단위: 원)

거래목적
파생상품종류
계약내용

계약일
만기일
통화
계약금액
계약환율

매매목적
통화선도 (매도)
2023.04.27
2024.04.15
USD
150,000
1,323.40

2023.04.27
2024.04.15
EUR
60,000
1,473.70

2023.05.03
2024.04.23
USD
150,000
1,322.63

2023.08.09
2024.04.15~2024.08.14
USD
750,000
1,302.16

2023.08.16
2024.04.15~2024.08.14
USD
750,000
1,320.43

2023.10.12
2024.04.05~2024.09.05
USD
456,000
1,323.61

2023.10.13
2024.04.05~2024.09.05
USD
456,000
1,332.78

2024.01.10
2024.04.30~2024.12.31
USD
1,800,000
1,307.86

2024.01.17
2024.04.23~2024.12.23
USD
900,000
1,326.52

2024.03.28
2024.04.30~2025.03.31
USD
2,930,000
1,331.10

통화옵션(매도)
2022.04.26
2024.04.26
USD
150,000
1,283.00

2023.08.08
2024.04.23~2024.07.23
USD
600,000
1,333.00

당사는 상기하였듯 매출의 경우 미국 달러를 결제 통화로 사용하는 비중이 높은 바
, 원
/달러 환율의 상승에 따른 수혜를 얻으므로 국내외 금융기관의 예상 대비 원
/달러 환율이 강세를 보이는 것은 당사의 손익에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다
. 하지만
, 2024년 중 미국의 금리인하 및 이에 따른 원
/달러 환율의 하락에 대한 예상이 잔존하는 바
, 환율 변동의 추이에 따라 당사의 손익이 변동할 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

2. 회사위험

가. 제품군 편중에 따른 리스크 분산 악화 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 콘크리트 펌프카 관련 매출이 대부분을 차지하고 있습니다.이에 따라 당사는 콘크리트 펌프카 시장 자체의 침체가 발생하거나 콘크리트 펌프카를 대체할 수 있는 다른 건설 기계가 출현할 경우 매출액의 상당부분 또는 전부를 상실할 위험이 있습니다. 당사는 이를 대비하기 위하여 협소한 국내 시장 대신 해외 시장 개척에 주력해 왔으며, 지속적으로 해외 시장을 발굴하기 위해 노력을 하고 있습니다. 또한 콘크리트 펌프카 외 콘크리트를 이송할 수 있는 스태이셔너리 펌프 신제품을 출시하였으며, 콘크리트 펌프카 제품과 용도 및 성격을 달리하는 신규 특장차 제품을 지속적으로 연구개발하고 있습니다. 그러나
당사의 이러한 지리적 다변화 및 제품 다변화 노력에도 불구하고 콘크리트 펌프카 제품의 의존도가 줄지 않거나 콘크리트 펌프카 제품 경쟁력 상실로 인한 소비자의 외면, 신규 경쟁업체 출현으로 인한 제품 가격 하락 등이 발생할 경우 당사 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있사오니 이 점 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 콘크리트 펌프카 관련 매출이 대부분을 차지하고 있습니다. 당사의 최근 3개년 기준 제품별 매출 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

사업부문
매출유형
품목
구체적 용도
주요상표 등
2024년 1분기(제 26기)
2023년(제 25기)
2022년(제 24기)
2021년(제 23기)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

건설기계
제품 판매
콘크리트 펌프
콘크리트 타설
JUNJIN

37,314,145,432

89.5%

143,445,499,286

90.6%

126,806,394,819

89.7%

111,208,168,061

88.6%

상품 판매
콘크리트 펌프
콘크리트 타설
JUNJIN

65,900,000

0.2%

433,200,000

0.3%

934,856,762

0.7%

865,343,564

0.7%

부품, 정비, 임대 및 기타
부품판매 및 정비 외
CPC 부품 등
-

4,320,145,016

10.4%

14,491,591,260

9.2%

13,579,321,710

9.6%

13,376,522,534

10.7%

합계

41,700,190,448

100.0%

158,370,290,546

100.0%

141,320,573,291

100.0%

125,450,034,159

100.0%

주1) 상기 매출액은 연결기준으로 작성되었습니다.

상기 표에서 보듯이 당사는 콘크리트 펌프카 완성품, 콘크리트 펌프카 상부 구조 및 CKD 제품이 매출의 대부분을 차지하며, 중고 콘크리트 펌프카 상품 매출 비중이 일부 존재합니다. 이에 따라 당사는 콘크리트 펌프카 시장 자체의 침체가 발생하거나 콘크리트 펌프카를 대체할 수 있는 다른 건설 기계가 출현할 경우 매출액의 상당부분 또는 전부를 상실할 위험이 있습니다. 당사는 이를 대비하기 위하여 협소한 국내 시장 대신 해외 시장 개척에 주력해 왔으며, 지속적으로 해외 시장을 발굴하기 위해 노력을 하고 있습니다. 또한 콘크리트 펌프카 외 콘크리트를 이송할 수 있는 스태이셔너리 펌프 신제품을 출시하였으며, 콘크리트 펌프카 제품과 용도 및 성격을 달리하는 신규 특장차 제품을 지속적으로 연구개발하고 있습니다.

당사가 신규로 개발한 콘크리트 펌프카 외 제품 현황및 사업화 정도는 다음과 같습니다.

[ 당사 콘크리트 펌프카 외 제품 현황 ]

제품명
개발시기
사업화 정도

다굴절 무인 방수탑차
2019년
원자력발전소 화재진압 용도로 개발된 제품으로 2019년 10대를 판매하여 약 66억원의 매출을 실현하였고 현재 해외판매를 위한 영업활동 진행중

이동형 배수시스템장비
~2025년
침수 지역의 피해에 대응하기 위한 장비로 현재 국책과제를 진행중에 있으며, 소형 소방펌프카 및 SUV 펌프카는 개발이 완료되었으며, 최종 과제인 배수타워 수중펌프차와 주 펌프차의 개발을 진행중에 있습니다.

고유량 이동형 펌프카
2023년
원자력발전소의 해수 공급용 장비로 개발 완료하여 2대를 약 7억원에 판매 완료

그러나 당사의 이러한 지리적 다변화 및 제품 다변화 노력에도 불구하고 콘크리트 펌프카 제품의 의존도가 줄지 않거나 콘크리트 펌프카 제품 경쟁력 상실로 인한 소비자의 외면, 신규 경쟁업체 출현으로 인한 제품 가격 하락 등이 발생할 경우 당사 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있사오니 이 점 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

나. 매출채권 증가에 따른 현금 회수 지연 위험

당사가 해외 판매시에는 현지 딜러사로부터 선적 후 평균적으로 90일 이내에 판매대금을 회수하고 있습니다. 따라서 현지 딜러사에 대하여 약 3개월간의 매출채권을 보유하고 있습니다. 현지 딜러사의 경영악화 또는 제품 하자와 관련된 이견 등이 발생할 경우 당사가 보유한 매출채권이 정상적으로 회수되지 못할 위험이 있습니다. 당사는 과거 중동지역 딜러사로부터 매출채권을 정상적으로 회수하지 못하여 충당금을 설정한 바 있습니다.
당사의 이와 같은 매출채권 관리 정책으로 최근 3사업연도 내 매출채권이 회수 되지 못한 적은 없었습니다. 그러나 당사의 이러한 노력에도 불구하고 대형 현지 딜러사의 경영악화 및 자금 과부족 사태 등이 발생할 경우 당사는 매출채권에 대하여 대손충당금을 설정하여야 하며 이로 인하여 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

당사는 해외 판매와 관련하여 매출채권 회수의 위험이 있습니다. 당사의 국내 매출분은 대부분 최종 소비자의 캐피탈 리스 연계를 통하여 당사 출고 즉시 판매대금을 회수하고 있어 매출채권과 관련된 위험은 상대적으로 낮습니다.다만, 당사가 해외 판매시에는 현지 딜러사로부터 선적 후 평균적으로 90일 이내에 판매대금을 회수하고 있습니다. 따라서 현지 딜러사에 대하여 약 3개월간의 매출채권을 보유하고 있습니다. 현지 딜러사의 경영악화 또는 제품 하자와 관련된 이견 등이 발생할 경우 당사가 보유한 매출채권이 정상적으로 회수되지 못할 위험이 있습니다. 당사는 과거 중동지역 딜러사로부터 매출채권을 정상적으로 회수하지 못하여 충당금을 설정한 바 있습니다. 최근 3사업연도 및 최근 사업연도 1분까지 매출채권 관련 현황은 다음과 같습니다.

[ 당사 최근 3사업연도 매출채권 구성 현황 ]

(단위 : 원)

구 분
2021년
2022년
2023년
2024년 1분기

기초금액
10,141,381,416
10,666,600,213
11,246,053,571
10,337,152,079

설정(환입)
525,218,797
552,754,958
(929,216,600)
453,921,127

기타(제각 등)
-
26,698,400
20,315,108
5,000,000

기말금액
10,666,600,213
11,246,053,571
10,337,152,079
10,796,073,206

[ 당사 최근 2사업연도 및 최근 사업연도 매출채권 연령분석 현황 ]

(단위: 원)

구 분
정상
3개월 이하
3개월 초과
6개월 초과
9개월 초과
1년 초과
장부금액

2022년

기대 손실률
5.54%
9.51%
26.01%
22.35%
83.77%
94.21%

매출채권
24,828,691,546
5,597,353,492
662,154,827
1,112,332,370
58,736,432
9,356,651,335
41,615,920,002

대손충당금
1,374,795,836
532,239,904
172,210,769
248,621,148
49,202,652
8,814,530,732
11,191,601,041

2023년

기대 손실률
0.63%
3.93%
20.75%
42.63%
72.45%
92.99%

매출채권
21,050,703,076
4,337,032,108
938,843,590
126,119,273
42,299,559
10,432,020,038
36,927,017,644

대손충당금
132,294,767
170,473,026
194,826,150
53,765,668
30,645,172
9,700,758,711
10,282,763,494

24년 1분기

기대 손실률
0.74%
4.63%
22.13%
42.44%
72.34%
95.53%

매출채권
23,820,808,270
2,594,114,822
2,151,878,214
624,935,232
95,047,655
10,085,424,464
39,372,208,657

대손충당금
176,654,626
120,023,987
476,258,020
265,239,677
68,754,192
9,634,767,636
10,741,698,138

(*) 채권잔액은 현재가치할인차금을 반영한 금액입니다.

상기 표에서 확인할 수 있듯이 당사는 과거 매출채권 대손설정 이후 딜러사 대상 매출채권 회수를 엄격하게 관리하고 있습니다. 당사의 매출채권 관리 정책은 딜러사별로 구분하여 신용도가 낮은 딜러사에게는 외상판매 금지, 무역보험 가입 등 매출채권 회수를 위한 추가적인 안전장치를 확보하며 불가피한 경우 당사 대표이사의 전결을 통해 외상 판매를 실시하는 "매출채권 관리 규정"에 따라 처리하도록 하고 있습니다. 당사의 이와 같은 매출채권 관리 정책으로 최근 3사업연도 내 매출채권이 회수 되지 못한 적은 없었습니다. 그러나 당사의 이러한 노력에도 불구하고 대형 현지 딜러사의 경영악화 및 자금 과부족 사태 등이 발생할 경우 당사는 매출채권에 대하여 대손충당금을 설정하여야 하며 이로 인하여 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수도 있습니다. 또한 해당 지역 딜러사와 거래를 지속적으로 할 수 없다고 판단될 경우, 대체 딜러사의 탐색 비용과 해당 딜러사의 영업능력에 따른 해당 지역 내 점유율 감소 또는 상실의 위험이 존재하며 이 경우 당사의 성장성에 치명적인 악영향이 발생할 수도 있음을 유의하시어 투자 의사결정하시기 바랍니다.

다. 청약일 전 주식수 변동 위험 및 최대주주의 인수금융 부채 관련 위험

증권신고서 제출일 현재(2024년 7월 10일) 기준으로 당사 최대주주가 보유하고 있는 당사 보통주식 13,751,724주는 전량 대주단이 질권을 설정하여 양도가 제한되어 있습니다. 당사 및 당사의 최대주주는 상장 후 의무보유를 이행하기 위하여 한국예탁결제원에 당사 보통주식 12,282,924주를 의무보유하기 위하여 가격확정공고일인 2024년 08월 07일에 해당 질권설정은 모두 해지되며 의무보유를 진행할 예정입니다. 다만, 위 과정에서
당사의 최대주주인 모트렉스전진1호 주식회사가 보유한 당사 주식 768,029주(발행주식 총수의 5%)를 가격 확정 공고일에 당사에게 무상으로 증여할 예정입니다. 따라서 당사의 지분 구조는 증권신고서 제출일 현재, 가격 확정공고일(2024년 8월 07일) 및 납입일에 다음과 같이 변경
됨을 인지하시고 투자 의사결정하시기 바랍니다.

당사 및 당사 주주의 이러한 계획에도 불구하고 인수금융 상환이 이루어지지 않거나 재원의 부족에 따른 채무불이행(Default) 사태가 발생할 경우 당사 최대주주의 대주단은 당사 지분을 시장에 매각할 권리를 보유하고 있습니다. 이 경우 당사는 최대주주 변동의 위험에 노출되어 있으며, 최대주주 변경에 따른 당사 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 위험이 있으니 이 점 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

당사의 최대주주인 모트렉스전진1호 주식회사가 보유하고 있는 당사 발행주식은 3개의 대주단에게 담보로 제공되어 있습니다. 증권신고서 제출일 현재(2024년 7월 10일) 기준으로 당사 최대주주가 보유하고 있는 당사 보통주식 13,751,724주는 전량 대주단이 질권을 설정하여 양도가 제한되어 있습니다. 당사 및 당사의 최대주주는 상장 후 의무보유를 이행하기 위하여 한국예탁결제원에 당사 보통주식 12,282,924주를 의무보유하기 위하여 가격확정공고일인 2024년 08월 07일에 해당 질권설정은 모두 해지되며 의무보유를 진행할 예정입니다. 다만, 위 과정에서 당사의 최대주주인 모트렉스전진1호 주식회사가 보유한 당사 주식 768,029주(발행주식 총수의 5%)를 가격 확정 공고일에 당사에게 무상으로 증여할 예정입니다. 따라서 당사의 지분 구조는 증권신고서 제출일 현재, 가격 확정공고일(2024년 8월 07일) 및 납입일에 다음과 같이 변경됨을 인지하시고 투자 의사결정하시기 바랍니다. 당사의 최대주주는 무상증여 및 공모 구주매출 후 상장 당일 기준 75%의 지분율을 보유할 것으로 예상되며, 당사 최대주주의 높은 지분율은 주요 의사결정을 진행할만큼 충분하며, 이로 인하여 소액주주들의 의사가 반영되지 못할 위험이 있사오니 이 점 또한 유념하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

[ 당사 지분구성 변경 예정 표 ]

(단위 : 주)

구 분
증권신고서 제출일(24.07.10)
가격 확정 공고일(24.08.07)
납입일(공모 후, 24.08.13)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

모트렉스전진1호(주)
13,751,724
89.5 %
12,983,695
84.5 %
11,444,870
74.5 %

당사 자기주식
16,08,850
10.5 %
2,376,879
15.5 %
838,054
5.5 %

공모주주
-
-
-
-
3,077,650
20.0 %

합 계
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %

당사의 최대주주는 모트렉스전진1호 주식회사이며, 최대주주의 최대주주는 코스닥시장 상장법인 모트렉스 주식회사 입니다. 당사의 최대주주인 모트렉스 전진1호 주식회사는 최대주주의 최대주주인 모트렉스(주)가 당사를 인수하기 위하여 설립한 특수목적법인(SPC)이며, 당사 최대주주는 당사의 지분을 담보로 3개의 금융기관으로부터 증권신고서 제출일 현재 약 705억원의 부채를 보유하고 있습니다. 당사 최대주주는 증권신고서 제출일 현재 금융기관 부채를 다음과 같은 방법으로 상환할 계획을 가지고 있습니다. ① 금번 공모를 통해 유입되는 자금을 통한 원금상환 ② 당사의 경영활동 성과에 따라 지급하는 배당을 통한 원리금 상환 및 ③ 최대주주의 최대주주인 모트렉스(주)에서 출자한 자금을 통한 상환을 계획하고 있습니다.금번 공모를 통해 유입되는 구주매출 자금은 공모가 밴드 하단 기준 약 212억원이며 공모 후 최대주주의 인수금융 잔액은 약 500억원 수준으로 감소할 것으로 예상됩니다. 잔여 500억원에 대하여 당사 최대주주의 최대주주인 모트렉스(주)는 단계별로 일정금액 당사 최대주주에 출자하여 해당 금원을 바탕으로 원리금을 상환할 계획이며 그 규모는 약 200억원으로 계획하고 있습니다. 금번 공모 구주매출 대금 및 최대주주의 최대주주 출자금액을 제외한 금액은 상장 후 당사의 배당을 통해 지속적으로 인수금융 원리금을 상환할 예정입니다.당사 및 당사 주주의 이러한 계획에도 불구하고 인수금융 상환이 이루어지지 않거나 재원의 부족에 따른 채무불이행(Default) 사태가 발생할 경우 당사 최대주주의 대주단은 당사 지분을 시장에 매각할 권리를 보유하고 있습니다. 이 경우 당사는 최대주주 변동의 위험에 노출되어 있으며, 최대주주 변경에 따른 당사 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 발생할 위험이 있으니 이 점 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.그 외 당사 최대주주의 인수금융 상환을 위하여 당사 미래 성장 동력을 위해 재투자되어야할 자금이 배당으로 과도하게 지급될 위험 또한 존재합니다. 이 경우 당사는 적절한 시기에 재투자하지 못하여 연구개발 경쟁력 상실, 생산 효율화 기회 상실 및 시장 내 제품경쟁력 상실 등으로 영업상 부정적인 영향 또한 발생할 수도 있습니다. 투자자 분들께서는 이점 반드시 명심하시고 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

라. 배당 정책과 관련된 위험

당사는 당사의 최대주주의 최대주주인 모트렉스(주)가 2018년 12월 당사를 인수한 후 2018년부터 최근 사업연도까지 평균 99.7%의 배당성향을 기록하였습니다. 상장 후 안정적인 배당 지급을 위하여 한국거래소 상장예비심사 당시 상장 후 3년동안 최소 50%의 배당성향을 유지할 것을 확약하였습니다. 당사는 상장 당해연도인 2024 사업연도부터 3년간은 당기순이익의 최소 50%를 주주들에게 배당할 계획을 가지고 있습니다.
당사 성장동력을 위해 재투자하여야할 자금이 배당으로 인하여 부족할 경우가 발생할 수도 있습니다. 이 경우 당사는 외부 차입을 통한 추가 조달 또는 재투자 규모 축소 등으로 대응할 수도 있습니다. 따라서 최소 50% 배당 정책에 따른 부정적인 영향으로 당사의 재무 안정성 및 성장성에 부정적인 영향을 같이 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

당사는 당사의 최대주주의 최대주주인 모트렉스(주)가 2018년 12월 당사를 인수한 후 2018년부터 최근 사업연도까지 다음과 같이 배당을 실시한 바 있습니다.

[ 모트렉스 인수 후 배당 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
누 적

당기순이익
22,432
11,595
10,285
18,740
23,234
28,933
115,219

배당금
9,062
8,120
20,002
31,010
18,090
14,467
100,752

배당성향
40.4%
70.0%
194.5%
165.5%
77.9%
50.0%
-

평 균
99.7 %

상기 표에서 확인할 수 있듯이 과거 당사 누적 배당성향은 약 100% 수준입니다. 당사는 상기와 같은 배당성향에도 불구하고 적절한 운영자금 확보 및 CAPEX를 집행하여 2018년 이후 지속적으로 매출 및 이익의 규모를 확대하여 왔습니다. 그럼에도 불구하고 상장 후 안정적인 배당 지급을 위하여 한국거래소 상장예비심사 당시 상장 후 3년동안 최소 50%의 배당성향을 유지할 것을 확약하였습니다. 당사는 상장 당해연도인 2024 사업연도부터 3년간은 당기순이익의 최소 50%를 주주들에게 배당할 계획을 가지고 있습니다. 이와 같은 당사의 배당 정책으로 인하여 당사 연구개발 자금, 시설투자자금 및 운영 자금 등 필요 자금을 영업활동에서 창출된 현금흐름만으로 충당할 수 없는 위험이 존재합니다. 즉, 당사 성장동력을 위해 재투자하여야할 자금이 배당으로 인하여 부족할 경우가 발생할 수도 있습니다. 이 경우 당사는 외부 차입을 통한 추가 조달 또는 재투자 규모 축소 등으로 대응할 수도 있습니다. 따라서 최소 50% 배당 정책에 따른 부정적인 영향으로 당사의 재무 안정성 및 성장성에 부정적인 영향을 같이 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

마. 수익성 하락에 따른 실적 악화 위험

당사는 고마진 제품 비중 확대 및 미국 시장 내 지속적인 성장을 바탕으로 우수한 성장성 및 수익성을달성하였습니다. 그러나
경쟁업체의 고마진 제품 가격 출혈 경쟁 발생 또는 미국 시장 내 독일 업체의 공격적인 마케팅 등으로 당사의 가격 정책에 중대한 위협이 발생할 여지가 없다고 볼 수는 없습니다. 이 경우 당사는 시장 경쟁에 대응하기 위하여 가격 정책을 수정할 수도 있으며 이로 인하여 당사의 우수한 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

당사의 최근 3개년 및 최근사업연도의 수익성 관련 지표는 다음과 같습니다.

[ 당사 최근 3 사업연도 및 최근 사업연도 1분기 수익성 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2021년
2022년
2023년
2024년 1분기

매출액
125,459
140,966
158,080
41,227

매출총이익
30,997
40,697
46,650
11,660

매출총이익율
24.7%
28.9%
29.5%
28.3%

영업이익
18,195
27,819
32,921
7,741

영업이익율
14.5%
19.7%
20.8%
18.8%

당기순이익
18,740
23,234
28,933
7,727

당기순이익율
14.9%
16.5%
18.3%
18.7%

당사는 최근 3사업연도 평균 18.5% 수준의 영업이익률과 17.1% 수준의 당기순이익율을 시현하였습니다. 이는 동종 업종 대비 준수한 수준이며, 국내 경쟁업체 대비 월등한 수준으로 판단됩니다. 당사가 높은 수익성을 기록할 수 있었던 이유는 상대적으로 수익성이 좋은 고부가가치 콘크리트 펌프카 판매 비중과 북미지역에서의 양호한 실적인 것으로 판단됩니다. 당사는 세계 최초로 75m급 콘크리트 펌프카를 개발 및 상용화한 기술력을 바탕으로 수익성이 높은 50m 급이상 제품군에 있어서 월등한 경쟁력을 보유하고 있습니다.또한 지역적으로는 북미지역에서 독일 업체와 경쟁하고 있으며, 독일 업체 대비 제품 경쟁력은 떨어지지 않으나 가격 경쟁력을 갖추어 북미 시장 내 경쟁하고 있습니다. 독일 경쟁업체 대비 가격 경쟁력을 확보하기 위한 가격 정책을 시행하고 있으나 국내 대비 수익성이 우월한 것 또한 사실입니다.당사의 최근 성장성 및 수익성은 이와 같은 고마진 제품 비중 확대 및 미국 시장 내 지속적인 성장을 바탕으로 달성하였습니다. 그러나 경쟁업체의 고마진 제품 가격 출혈 경쟁 발생 또는 미국 시장 내 독일 업체의 공격적인 마케팅 등으로 당사의 가격 정책에 중대한 위협이 발생할 여지가 없다고 볼 수는 없습니다. 이 경우 당사는 시장 경쟁에 대응하기 위하여 가격 정책을 수정할 수도 있으며 이로 인하여 당사의 우수한 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수도 있습니다.

바. 해외 판매 축소 위험

당사의 내수 시장 판매 비중은 25% 이하로 대부분의 매출을 해외 수출을 통해 달성하고 있습니다. 현재 확보하고 있는 지역에서의 시장 점유율 감소 또는 해당 지역 내 중국산 저가제품의 유입으로 인한 경쟁 심화가 발생할 수도 있으며 당사의 제품 경쟁력 또는 이미지 훼손으로 인한 판매량 감소로 해당 지역 내 시장점유율 일부 또는 전부를 상실할 위험이 있습니다. 이 경우
당사는 해당 지역 내 철수 또는 매출액 급감으로 인한 외형 축소가 불가피할 수 있습니다. 해외 판매 비중이 감소할 경우 당사는 시장 규모가 협소한 국내 지역을 위주로 영업활동을 전개할 수 밖에 없으며 이 경우 당사의 성장성 및 수익성에 치명적인 악영향을 미치게 되므로 이 점 고려하시어 의사결정 하시기 바랍니다
.

당사의 최근 3사업연도 국내 및 해외 매출 비중은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 지역별 수출 추이]

(단위: 백만원, %)

구분

지역

2023

년

2022

년

2021

년

금액

비중

금액

비중

금액

비중

수출

북미

65,752

41.59%

68,621

48.68%

50,156

39.98%

유럽

28,702

18.16%

18,186

12.90%

13,345

10.64%

중동

7,840

4.96%

15,117

10.72%

15,060

12.00%

오세아니아

5,915

3.74%

3,979

2.82%

5,923

4.72%

아시아

5,382

3.40%

5,677

4.03%

8,182

6.52%

남미

3,653

2.31%

3,753

2.66%

1,581

1.26%

아프리카

466

0.29%

96

0.07%

848

0.68%

소계

117,709

74.46%

115,429

81.88%

95,095

75.80%

내수

40,370

25.54%

25,537

18.12%

30,364

24,20%

합계

158,080

100.00%

140,966

100.00%

125,459

100.00%

상기 표에서 확인할 수 있듯이 당사는 해외 수출을 중심으로 매출을 확대시켜 왔습니다. 가장 치열한 경쟁이 이루어지고 있는 북미시장을 필두로 자연재해(지진) 복구 수요가 많은 튀르키예 및 그 외 중동 등 다양한 지역으로 당사의 제품을 수출하고 있습니다. 당사는 향후 전쟁 피해 복구 수요가 있는 우즈베키스탄, 이스라엘 및 당사가 진출하지 않은 시장인 동유럽 등에 현지 딜러사를 통해 신규 진입할 계획을 가지고 있습니다. 향후 당사의 계획대로 이루어질 경우 당사의 해외 수출 비중은 지속적으로 확대될 것으로 예상되며 이를 통해 성장 동력을 마련할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.그러나 당사의 이러한 사업 계획에도 불구하고 현재 확보하고 있는 지역에서의 시장 점유율 감소 또는 해당 지역 내 중국산 저가제품의 유입으로 인한 경쟁 심화가 발생할 수도 있으며 당사의 제품 경쟁력 또는 이미지 훼손으로 인한 판매량 감소로 해당 지역 내 시장점유율 일부 또는 전부를 상실할 위험이 있습니다. 이 경우 당사는 해당 지역 내 철수 또는 매출액 급감으로 인한 외형 축소가 불가피할 수 있습니다. 해외 판매 비중이 감소할 경우 당사는 시장 규모가 협소한 국내 지역을 위주로 영업활동을 전개할 수 밖에 없으며 이 경우 당사의 성장성 및 수익성에 치명적인 악영향을 미치게 되므로 이 점 고려하시어 의사결정 하시기 바랍니다.

사. 품질 결함 발생으로 인한 신뢰도 하락 위험

당사의 주력제품인 콘크리트 펌프카는 건설 현장에 주로 사용되는 제품입니다. 건설 현장은 다수의 중장비가 투입되는 현장으로 사고 발생시 인명피해가 발생할 위험이 매우 높습니다. 이와 관련하여 국내에서는 "중대재해 처벌법"을 통해 건설현장의 안전관리 준수 의무를 강화하고 있으며, 해외에서는 민사 소송의 위험에 노출되어 있는 등 법률 위험이 발생하고 있습니다. 이와 같은
위험이 현실화 될 경우 당사의 주요 경영진은 법률 위험에 대응하기 위하여 당사 경영에 집중하지 못할 수도 있으며, 당사 제품 평판 하락에 따른 판매량 감소로 시장의 선도적인 지위를 상실할 위험이 있습니다. 따라서 투자자 분들께서는 당사 제품의 품질이 당사 재무제표에 미치는 영향을 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

당사의 주력제품인 콘크리트 펌프카는 건설 현장에 주로 사용되는 제품입니다. 건설 현장은 다수의 중장비가 투입되는 현장으로 사고 발생시 인명피해가 발생할 위험이 매우 높습니다. 이와 관련하여 국내에서는 "중대재해 처벌법"을 통해 건설현장의 안전관리 준수 의무를 강화하고 있으며, 해외에서는 민사 소송의 위험에 노출되어 있는 등 법률 위험이 발생하고 있습니다. 이러한 법률 위험 외에도 사고가 잦은 제조사의 콘크리트 펌프카는 건설현장 반입이 거부되거나, 콘크리트 펌프카 운영 업체가 구매를 중단하여 제품 판매량 자체가 감소할 위험이 매우 큰 상황입니다.

[ '19-'22년 콘크리트펌프카 제조사 사고 비중]

콘크리트펌프카 제조사 사고비중.jpg
콘크리트펌프카 제조사 사고비중

당사는 상기 도표에서 볼 수 있듯이 당사 제품이 현장에서 1건의 사고가 있었으나, 이는 제품 결함이 아닌 조작자 과실로 일어난 사고입니다. 당사는 법률 위험 및 제품 경쟁력 확보를 위하여 제조 과정에서 다수의 품질 검사를 진행하고 있습니다. 그러나 당사의 이러한 품질/안전 관련 노력에도 불구하고 건설현장에서 잦은 결함이 발생하거나 이로 인하여 인명사고가 발생할 경우 당사는 민형사상의 법률 위험과 함께 당사 제품 구매자 및 건설현장 관리자로부터 당사 제품이 외면받을 위험이 있습니다. 이 경우 당사의 주요 경영진은 법률 위험에 대응하기 위하여 당사 경영에 집중하지 못할 수도 있으며, 당사 제품 평판 하락에 따른 판매량 감소로 시장의 선도적인 지위를 상실할 위험이 있습니다. 따라서 투자자 분들께서는 당사 제품의 품질이 당사 재무제표에 미치는 영향을 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

아. 국내 신규등록 제한에 따른 내수 사업 축소 위험

국내 건설장비는 건설교통부 산하 건설기계수급조절위원회에서 중장기 수급을 조정하는 정책 영향을 받고 있습니다. 당사의 주력제품인 콘크리트 펌프카는 2019년 이후 전체 등록 대수를 동결하는 조치로 인하여 국내 시장에 있어서 폐차 또는 말소된 콘크리트 펌프카 감소 분 등 대체수요 외 신규 증가분을 허용하지 않았습니다. 다만, 2024년부터는 전년도 등록대수의 5% 범위 내에서 추가 증가분을 허용하고 있습니다. 당사는 이러한 정부 정책 변경의 위험에 대응하기 위하여 수출 중심으로 사업을 전개하고 있으며, 각 지역별 경제 환경 변화 및 정책 변화에 대응하기 위하여 매출 지역의 다변화 정책을 진행하고 있습니다. 당사의 이러한 노력에도 불구하고
해외 매출 다변화가 지연되거나 당사의 기대에 미치지 못할 경우 당사는 국내 수급조절 정책에 매우 큰 영향을 받을 수 있으며 이로 인하여 당사의 매출 및 수익성에 치명적인 악영향이 발생할 수 있는 점 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

국내 건설장비는 건설교통부 산하 건설기계수급조절위원회에서 중장기 수급을 조정하는 정책 영향을 받고 있습니다. 당사의 주력제품인 콘크리트 펌프카는 2019년 이후 전체 등록 대수를 동결하는 조치로 인하여 국내 시장에 있어서 폐차 또는 말소된 콘크리트 펌프카 감소 분 등 대체수요 외 신규 증가분을 허용하지 않았습니다. 다만, 2024년부터는 전년도 등록대수의 5% 범위 내에서 추가 증가분을 허용하고 있습니다.

[ 국내 수급 조절 관련 규제 내역 ]

건설기계 관리법 제
3조의
2에 따르면 국토교통부장관은 건설기계수급조절위원회의 심의를 거쳐 사업용 건설기계의 등록을 일정기간 제한할 수 있습니다
. 건설기계수급조절위원회는 건설산업에서의 기계 및 장비의 수급과 관련된 정책을 조정하고 조절하는 기구입니다
. 건설기계의 공급과잉 또는 부족을 방지하기 위해 건설 경기의 동향과 전망
, 건설기계의 등록 대수 및 가동률 추이 등을 고려하여 수급조절 대상 건설기계의 품목
, 기간 및 연간 신규로 등록하는 건설기계의 대수를 제한하거나 신규등록을 제한 등 수급계획을 세울 수 있습니다
. 콘크리트 펌프는
2015년부터 매년 신규 등록을
2% 이내로 제한적 수급조절
('15.8.1. ~'19.7.31, 영업용 신규 등록
2% 이내로 제한하여 연간
200대 규모 신규등록
)을 시행한 이후
2019년부터는 영업용 신규등록을 전면 제한
('19.8.1. ~'23.12.31)하였으며 지난
2023년
8월
25일 열린 건설기계 수급조절위원회에서는
2024년부터
2025년까지 매년
5%(연간
300대
) 규모의 콘크리트펌프를 신규 등록하도록 수급계획을 심의·의결하였습니다
. 다만 수급조절에 따른 제한적
, 전면 조치에도 불구하고 콘크리트 펌프 폐차등으로 말소하는 경우 동일한 수량에 대해 신규등록을 허용하고 있습니다
.

상기와 같은 등록대수 규제 정책으로 인하여 건설 장비 수요가 급증할 경우 해당 규제로 인하여 시장의 증대된 수요에 대응할 수 없는 위험이 존재합니다. 또한 반대로 정부가 콘크리트 펌프카 등록대수를 인위적으로 감축하는 정책을 발표할 경우 국내 시장 자체가 줄어들 위험이 존재합니다.당사는 이러한 정부 정책 변경의 위험에 대응하기 위하여 수출 중심으로 사업을 전개하고 있으며, 각 지역별 경제 환경 변화 및 정책 변화에 대응하기 위하여 매출 지역의 다변화 정책을 진행하고 있습니다. 당사의 이러한 노력에도 불구하고 해외 매출 다변화가 지연되거나 당사의 기대에 미치지 못할 경우 당사는 국내 수급조절 정책에 매우 큰 영향을 받을 수 있으며 이로 인하여 당사의 매출 및 수익성에 치명적인 악영향이 발생할 수 있는 점 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

자. 중국 업체 진입에 따른 가격 경쟁력 악화 위험

당사는 현재 낮은 품질 및 저가 제품 위주로 시장에서 경쟁중인 중국 업체와 직접적인 경쟁 환경에 노출되어 있지는 않습니다. 당사의 주력 시장은 선진국 등으로 안전과 관련하여 까다로운 규제 및 품질 수준을 요구하고 있어 중국 업체의 진입이 어려운 것으로 파악됩니다.
다만, 당사가 개발도상국에 적극적으로 진출하거나 중국 업체가 혁신적인 품질 개선을 통해 선진국 시장에서 저렴한 가격을 무기로 당사의 지위를 위협하거나 또는 국내 진출을 시도할 경우 당사의 선도적인 시장 지위에 상당한 악영향을 미칠 수 있습니다. 당사가 저가 제품으로 대응할 경우, 시장 내 안전사고 증가, 품질 결함으로 인한 브랜드 이미지 훼손 등으로 당사 재무제표에 치명적인 악영향이 발생할 수도 있습니다.

당사는 높은 수준의 품질을 요구하는 국내 및 북미 시장을 중심으로 사업을 전개하고 있습니다. 향후 유럽, 중동 등 다양한 지역에 진출하여 당사의 성장 동력을 확보할 예정입니다. 당사가 신규로 진입하고자 하는 지역은 현재 주력 사업 지역과는 달리 가격 경쟁력 자체가 중요한 요소로 작용할 수도 있습니다. 전 세계적으로 콘크리트 펌프카 시장은 당사, 독일 2사를 중심으로 고품질 제품을 높은 가격에 판매하는 업체와 중국 및 국내 기타 경쟁업체와 같이 저렴한 가격을 경쟁 우위로하는 업체로 나누어져 있습니다.
독일 등 선도업체의 제품 판매 가격은 당사 제품 대비 약 5%~10% 높은 수준이며, 중국업체의 경우 당사 대비 약 20%~30% 저렴한 수준입니다. 당사는 우월한 품질을 바탕으로 기존 시장에서 우위를 점하고 있으나, 향후 진입하고자 하는 시장 내 품질보다 가격이 더욱 중요한 경쟁요소로 작용할 경우 당사는 이러한 제품 판매 가격 차이에 의해 경쟁우위 상의 영향을 받을 수 있습니다.높은 품질 안정성을 요구하는 선진국 시장과 달리 개발도상국 등에서는 중고 콘크리트 펌프카 및 가격 경쟁력을 갖춘 제품 중심으로 시장이 형성되어 있으며, 이 경우 중국 콘크리트 펌프카 업체가 시장에서 경쟁력을 갖출 수도 있습니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 개발도상국형 중저가 모델 개발 등으로 대응할 계획을 가지고 있으나, 당사의 이러한 노력에도 중국 경쟁업체 대비 경쟁력이 열위하여 성장성에 제약을 받을 수 있습니다. 이와 더불어 중저가 모델의 현장 결함 등 안전사고 발생시 당사 제품 전반적으로 브랜드 이미지 훼손으로 현재 경쟁력을 확보한 주력 시장 내에서의 지위가 상실되어 당사 재무제표에 부정적인 영향이 발생할 수도 있습니다. 나아가 중국 경쟁업체가 국내 시장에 진출하여 가격 경쟁력을 기반으로 국내 시장을 잠식할 위험 또한 존재합니다. 투자자 분들께서는 이러한 경쟁 환경과 당사의 성장 전략을 충분히 숙지하신 후에 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

차. 연구개발 관련 위험

당사가 생산하는 콘크리트 펌프카는 다양한 규제를 받고 있습니다. 기본적으로 도로 위를 주행하는 차량이기에 도로 교통 관련 법규에 맞게 제작되어야 합니다. 차량의 길이, 폭 및 중량 등 각 국가별로 정한 한도 내에서 콘크리트 펌프카를 제작하여야 합니다. 또한 최근 환경에 대한 규제 또한 증가되어 유럽 등 선진국 시장에서는 전동화 의무 규제 또한 도입 여부가 논의되고 있습니다.
당사 핵심 연구개발 인력의 이탈, 규제 방향과 부합하지 못한 신규 제품 출시 등으로 당사의 연구개발 역량이 훼손될 경우 당사의 시장 지배력 상실, 매출액 감소 및 수익성 악화 등 치명적인 악영향이 발생할 수도 있사오니 이 점 고려하시어 투자의사결정 하시기 바랍니다.

당사가 생산하는 콘크리트 펌프카는 다양한 규제를 받고 있습니다. 기본적으로 도로 위를 주행하는 차량이기에 도로 교통 관련 법규에 맞게 제작되어야 합니다. 차량의 길이, 폭 및 중량 등 각 국가별로 정한 한도 내에서 콘크리트 펌프카를 제작하여야 합니다. 또한 최근 환경에 대한 규제 또한 증가되어 유럽 등 선진국 시장에서는 전동화 의무 규제 또한 도입 여부가 논의되고 있습니다. 이와 같이 각 국가별 규제에 맞추어 해당 지역에서 운행 및 작업 현장에 투입될 수 있도록 제품을 설계하는 역량이 당사의 중요한 연구개발 과제입니다. 또한 건물의 고층화 추세에 따라 주력 제품인 50~60m까지 콘크리트를 이송할 수 있는 수준에서 70m 이상 높이까지 이송할 수 있는 역량 또한 중요한 과제입니다. 이송할 수 있는 높이가 증가할 수록 고부가가치 제품에 해당하여 당사 수익성에 기여 하고 있습니다.이와 같이 규제 및 현장의 요구사항에 수용할 수 있는 콘크리트 펌프카 제작 능력은 당사의 핵심적인 경쟁력입니다.

당사의 핵심 경쟁력인 연구개발, 설계와 관련하여 최근 3사업연도의 연구개발부서 인력 변동 현황은 다음과 같습니다.

구 분
기초
기중입사
기중퇴사
기말

2021년
22
2
2
22

2022년
22
5
2
25

2023년
25
3
1
27

2024년
27
1
1
27

당사 핵심 연구개발 인력의 이탈, 규제 방향과 부합하지 못한 신규 제품 출시 등으로 당사의 연구개발 역량이 훼손될 경우 당사의 시장 지배력 상실, 매출액 감소 및 수익성 악화 등 치명적인 악영향이 발생할 수도 있사오니 이 점 고려하시어 투자의사결정 하시기 바랍니다.

카. 재고자산 관련 위험

당사의 주요 재고자산은 부재료인 콘크리트 펌프카 샤시입니다. 펌프카의 샤시는 고객이 지정한 자동차 메이커(ex, 현대자동차, 벤츠, 볼보 등)로 부터 콘크리트 펌프카의 하부를 구성하는 주행 기능을 담당하는 부분을 말합니다. 당사는 부재료로 약 150억원 이상의 자동차 샤시의 재고를 상시 유지하고 있습니다.
해당 부재료는 계약자의 계약 파기, 인수거부 또는 수출 불가 등의 상황이 발생할 경우 당사의 현금흐름에 치명적인 악영향을 미칠 수 있는 사안임을 감안하시기 바랍니다.
당사의 주요 원재료인 철판은 국제시세의 변동에 노출되어 있습니다.
당사의 구매 정책이 시세 변동과 반대 방향으로 움직이거나, 시세 변화분이 적절하게 판가에 반영되지 못할 경우 당사 수익성에 치명적인 악영향이 발생할 수도 있습니다.

당사는 증권신고서 제출일 기준 최근 3사업연도와 당해 사업연도 최근 분기 다음과 같은 재고자산을 보유하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2021년
2022년
2023년
2024년 1분기

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
543
(172)
371
390
(142)
249
540
(155)
386
785
(46)
738

제품
8,806
(261)
8,545
7,683
(333)
7,350
6,839
(276)
6,563
3,686
(276)
3,411

반제품
5,247
(741)
4,506
6,977
(764)
6,213
6,251
(805)
5,446
6,320
(801)
5,519

재공품
7,888
(191)
7,697
9,384
(196)
9,187
8,670
(311)
8,359
12,071
(424)
11,647

원재료
7,162
(315)
6,847
6,294
(392)
5,902
5,697
(172)
5,525
5,438
(186)
5,252

부재료
12,148
(1,459)
10,689
15,485
(987)
14,499
16,713
(1,246)
15,467
16,774
(1,414)
15,360

미착품
849
-
849
354
-
354
609
-
609
762
-
762

합 계
42,642
(3,138)
39,504
46,567
(2,813)
43,753
45,320
(2,963)
42,357
45,835
(3,147)
42,688

당사의 재고자산 회전율과 관련하여 업종 평균 대비 현황은 다음과 같습니다.

[ 최근 3개년 재고자산 회전율 현황 ]

구 분
2021년
2022년
2023년

업종평균
경쟁사평균
당사

재고자산회전율
3.9 회
6.0 회
1.4 회
3.4 회
3.7 회

주) 업종평균은 "2022년 한국은행 기업경영분석 보고서"상의 C292. 특수목적용 기계의 수치를 기재하였습니다.당사의 재고자산 회전율은 업종평균 대비 낮은 편으로 보이나, 이는 당사 부재료 샤시의 효과가 업종 전체에 포함되지 않아 당사의 재고자산이 과대계상된 부분으로 파악되며 당사와 실질적인 경쟁관계에 있는 콘크리트 펌프카 4개 회사(당사포함)의 평균을 고려할 경우 당사의 재고자산 회전율은 양호한 것으로 파악됩니다.당사의 주요 재고자산은 부재료인 콘크리트 펌프카 샤시입니다. 펌프카의 샤시는 고객이 지정한 자동차 메이커(ex, 현대자동차, 벤츠, 볼보 등)로 부터 콘크리트 펌프카의 하부를 구성하는 주행 기능을 담당하는 부분을 말합니다. 즉, 쉽게 이해하기 위해서 현대자동차가 제조한 덤프트럭에서 짐을 싣는 적재 공간을 제외한 주행 및 운전자가 탑승하는 전면부문만 있는 것을 말합니다. 당사는 이와 같이 고객이 지정한 자동차 차체를 구매하여 해당 차체를 기반으로 콘크리트 펌프카 상부 구조물을 제작하여 해당 차체에 조립(마운트)하여 고객에게 인도합니다. 해외의 경우 현지에서 자동차 샤시를 조달할 수 있기 때문에 상부 구조물만 제작하여 수출하거나, 상부 구조물을 부분별로 쪼개어 CKD 형태로 수출하기도 합니다. 상기 표에서 확인할 수 있듯이 당사는 부재료로 약 150억원 이상의 자동차 샤시의 재고를 상시 유지하고 있습니다. 해당 부재료는 계약자의 계약 파기, 인수거부 또는 수출 불가 등의 상황이 발생할 경우 당사의 현금흐름에 치명적인 악영향을 미칠 수 있는 사안임을 감안하시기 바랍니다.당사의 주요 원재료인 철판 또한 당사의 중요한 재고자산입니다. 철판은 글로벌 시세에 따라 변동성이 있으며, 글로벌 시세 변동 내역은 다음과 같습니다.

[주요 원자재 가격 동향(철강분야)]

(단위: $/톤)

철강 원자재 가격 동향.jpg
철강 원자재 가격 동향

자료: 통계청

당사가 외부로 부터 구매하는 주력 원재료의 최근 3년간 가격 변동 또한 다음과 같습니다.

[주요 원재료 가격변동 추이]

품

목

2023
년도

(

제
25기

)

2022
년도

(

제
24기

)

2021
년도

(

제
23기

)

110 kg

철판
(coil)

국내

-
-
-

수입
(USD/Kg)

1.323
1.506
1.605

110 kg

철판
(plate)

국내

-
-
-

수입
(USD/Kg)

1.620
1.816
1.710

80kg

철판
(coil)

국내
(

원
/Kg)

1,475
1,595
1,570

수입
(USD/Kg)

1.166
1.816
1.710

실린더
Tube Pipe

국내

-
-
-

수입
(USD/Kg)

1.300
1.333
1.542

실린더
Rod Pipe

국내

-
-
-

수입
(USD/Kg)

1.629
1.645
1.852

자료: 당사 내부 자료

당사는 적극적인 구매 대응 정책을 통해서 원재료 가격 변동 영향을 최소화하고자 노력하고 있으나 국제 시세 변화가 당사 대응과 반대로 움직이는 경우 재고자산 평가 손실이 발생할 위험이 있으며, 가격 변동을 고객에게 적절하게 전가하지 못할 경우 당사의 수익성에 치명적인 악영향이 발생할 수도 있습니다. 투자자 분들께서는 당사의 재고자산 구성 현황과 이에 미치는 국제 시세 변동 등이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 고려하시어 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

타. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험

증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는

"재무에 관한 사항
"은 최근사업연도
(또는 반기
, 분기
) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다
. 발행회사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것으로 판단되나
, 발행회사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바
, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 수 있으리라 사료됩니다
.

그러나
, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나
, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다
. 이에
, 금융감독원에서는
2024년
1월
23일
"기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및
2023년도 주요 정정요구 사례 공개
" 보도자료 배포를 통해
, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다
.
이

에, 당사의 본 증권신고서 제출일 현재 24년 1분기 이후 재무수치에 대한 감사(검토)가 이루어지지 않아 한계는 있지만, 당사의 자체 결산에 따라 최근 분기말 이후 증권신고서 제출 직전 월까지의 별도기준 월별 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 즉
아래 표의
2024년 4월 매출액 181억원, 영업이익 32억원, 2024년 5월
144억원, 영업이익 32억원 및 6월 158억원, 영업이익 31억원
잠정실적은 당사가 자체적인 가결산 기준의 재무수치로서 외부기관의 감사(검토) 등을 받은 바 없으므로 확정실적과의 차이 발생 가능성이 있고, 잠정실적과 확정실적의 차이에 따른 주가하락 등의 투자위험이 존재하는 점을 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는

"재무에 관한 사항

"은 최근사업연도

(또는 반기

, 분기

) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다

. 발행회사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것으로 판단되나

, 발행회사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바

, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 수 있으리라 사료됩니다

.

[

증권신고서 작성 지침
]

II.

공시서류작성기준일 및 공시대상기간

1.

증권신고서의 공시서류작성기준일은 증권신고서 제출일 전일로 한다
. 다만
, 「발행인에 관한 사항」중
'재무에 관한 사항
', '회계감사인의 감사의견 등
', '부속명세서
' 등 회사의 회계처리 또는 감사와 관련된 사항과 사업의 내용 중 사업연도별로 비교표시하는 사항 등
(이하
"재무에 관한 사항 등
")은 제출일이 속하는 사업연도의 최근 사업연도
(또는 반기
, 분기
)말을 공시서류작성기준일로 한다
.

2.

증권신고서에 적용되는 공시대상기간은 최근
3사업연도로 한다
. 최근
3사업연도는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근
3사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지를 말하며
, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 분기보고서 또는 반기보고서가 제출되었거나 분기보고서 또는 반기보고서에 기재될 내용을 포함하는 경우 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근
2사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지로 한다
.

3.

위
1, 2에서 정한 사항에도 불구하고 기업공시서식 작성기준 및 서식에서 별도로 공시서류작성기준일 또는 공시대상기간을 정하는 경우에는 그에 따르며
, 공시대상기간의 적용은 위
2의 방식을 준용한다
. 투자자의 오해를 방지하기 위한 경우 등으로서 회사가 필요하다고 인정하는 경우에는 공시대상기간을 연장할 수 있다
.- 기업공시서식 작성기준에서 공시대상기간을
'공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 게시일부터 공시서류작성기준일
'로 정하는 경우
, 직전 사업연도의 사업보고서가 제출되지 않은 때에는
'공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일
'까지의 내용을 기재한다

자료
: 증권신고서
(지분증권
) 작성 시 기재상의 주의

그러나
, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나
, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다
. 이에
, 금융감독원에서는
2024년
1월
23일
"기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및
2023년도 주요 정정요구 사례 공개
" 보도자료 배포를 통해
, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다
.

[

투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용
]

투자위험요소 기재 내용.jpg
투자위험요소 기재 내용

자료
: 금융감독원 보도자료
(2024.01.23)

이에
, 당사의 본 증권신고서 제출일 현재 년 월말 기준 재무수치에 대한 감사(검토)가 이루어지지 않아 한계는 있지만, 당사의 자체 결산에 따라 최근 분기말 이후 증권신고서 제출 직전 월까지의 별도기준 월별 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 즉 아래 표에 기재된 잠정 재무 수치는 당사가 자체적인 가결산 기준의 재무수치로서 외부기관의 감사(검토) 등을 받은 바 없으므로 확정실적과의 차이 발생 가능성이 있고, 잠정실적과 확정실적의 차이에 따른 주가하락 등의 투자위험이 존재하는 점을 유의하시기 바랍니다.

[2023

년 감사 이후 신고서 제출일 전 월별 잠정 영업손익
]

(

단위
: 백만원
)

구분
2023년
2024년 반기 누계
2024년 1분기
2024년 4월
2024년 5월
2024년 6월
2024년 7월

감사의견
적정
-
검토
검토/감사받지 아니함

매출액
158,080
89,551
41,227
18,095
14,394
15,835
14,518

매출원가
111,430
63,600
29,566
13,252
9,738
11,043
10,026

매출총이익
46,650
25,951
11,660
4,843
4,656
4,792
4,492

판관비
13,729
8,716
3,919
1,645
1,424
1,727
1,577

영업이익
32,921
17,235
7,741
3,198
3,232
3,065
2,915

주) 상기 2024년 7월 손익 현황은 당사의 결산절차가 수행되지 않았으며, 단순 집계치입니다. 당사의 결산 절차 수행 및 외부 검토 절차가 진행될 경우 당사 잠정 영업손익은 달라질 수 있습니다.

한편
, 증권신고서 제출일 현재 당사가 투자위험요소에 기재한 사항 외에 당사가 인지하고 있는 당사의 유가증권시장 신규상장 전까지 당사의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 영업환경 변동 전망에 관한 사항은 존재하지 않습니다

파. 소송 사건 등에 따른 우발 채무 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 총 3건의 계류된 소송이 존재합니다. 해당 소송은 2건의 품질 및 안전과 관련된 소송이며, 1건의 채권 관련 소송입니다. 앞서 설명한 품질과 관련된 소송은 당사의 주요 사업 지역인 북미지역에서 안전사고와 관련하여 제조업자인 당사의 과실과 관련된 소송입니다. 1건의 채권 소송은 당사가 과거 현지 Dealer사의 신용을 기반으로 판매한 제품의 매출채권 회수와 관련된 소송입니다. 앞서 열거한 당사의 품질 및 매출채권 관리의 위험이 현실화된 소송건으로 해당 소송이 증권신고서 제출일 현재 및 향후 당사에 미치는 영향은 매우 제한적입니다.
다

만, 이와 같은 소송이 지속적으로 발생될 위험이 존재하며 당사는 이를 방지하기 위하여 제조물책임자보험 가입 및 매출채권관리규정에 따른 매출채권 관리 강화 등을 실시하고 있으나 향후 이와 같은 소송이 지속됨에 따라 당사 영업활동에 부정적인 영향이 발생할 수는 있습니다.

당사의 최근 존재한 소송내역은 다음과 같으며
,
이 중 증권신고서 제출일 현재 진행 중인 소송건은 당사가 피고로 계류중인
'(1) PL
소송
'
1건 및 원고로 계류중인
'(3)
채권 소송' 1건 입니다
.
다만
'(1) PL
소송
'
의 경우 당사는 현재 삼성화재보험을 통해 제조물책임보험을 가입하고 있어 보험처리 진행 중이며
'(3)
채권소송
'
의 경우 이미 과년도에 재무제표 상
100%
대손충당금을 설정한 바 있어 당사의 향후 재무상태에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단하고 있습니다
.

[증권신고서 제출일 기준 당사 소송 진행 내역]

구분

항목

내용

비고

PL

소송

발생일

2022

년
03
월
28
일

소송 제기일
(사고발생일
: 2021년
3월
16일
)

관할법원

캐나다 브리티시 컬럼비아 주 법원

사건번호

S-221871

소송당사자

원고
: 매거릿 길모어외

6인
(사고 유족 및 목격자

)

피고
: 당사
, 펌프카 판매사
, 펌프카업체
, 검사업체

사망사고 유족
1 :
소가 없음

사망사고 유족
2 :
소가 없음

사망사고 목격자
:
소가 없음

사고복구비용 보험사
:

소가
$90,000

소송내용

펌프카 파손사고 관련 사망사고 손해배상 청구

진행 상황 또는 결과

디스커버리 절차 진행중
당사는
24년
4월 1차
심문 완료하였고24년 8월 2차 심문 예정입니다.

재
판기일은 25년 9월 예정

영업 및 재무에 미치는 영향

제조물 책임 보험
(삼성화재
) 가입되어 보험처리 중이며
영업 및 재무에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 판단

PL

소송

발생일

2017

년
10
월

소송 제기일
(사고발생일
: 2014년
10월
)

관할법원

캐나다 브리티시 컬럼비아 주 법원

소송가액

-

소송당사자

원고
: 펌프카 오퍼레이터
피고
: 당사

소송내용

호퍼 청소중 교반기 회전으로 연부조직 손상 및 발목부위 골절에
대한 손해배상 청구

진행 상황 또는 결과

원고에게
$150,000 지급하는 중재안으로 합의 종결

제조물책임보험 처리

영업 및 재무에 미치는 영향

유의적이지 않음
(보험료 상승
)

채권 소송

발생일

2021

년
7
월

소송당사자

원고
: 당사
피고
: CCE(UAE 펌프카 딜러사
)

소송내용

물품 판매대금
USD 4,760,802.6 청구

2016

년
5
월
~ 2018
년
7
월 할부판매

진행 상황 또는 결과

- CCE

대표자
(
한국인
)
를 상대로
UAE
출국금지 명령 신청하여 승인
-
민사사송 제기하여
1
심 승소 후
,
항소심 승소하였고
,
강제집행 절차 진행중

영업 및 재무에 미치는 영향

실효성 있는 집행은 예측하기 어려움
대손충당금
100% 재무제표 반영
UAE 지역 당사의 직접 판매와 동시에 신규 딜러사 발굴 진행 중

법률 분쟁은 통상적으로 장기간에 걸쳐 진행되며, 사안에 따라 매우 큰 규모의 분쟁이 될 경우 큰 규모의 소송비용이 발생할 수 있습니다. 당사는 법률위반으로 인한 리스크를 회피하고자 주요 시점마다 회사의 영업활동에 관련된 법률검토 및 자문을 받고 있으며 중대재해처벌법 등 안전관련 사고가 발생하지 않도록 힘쓰고 있습니다. 다만, 소송이나 분쟁, 예상치 못한 법률적 리스크가 발생할 경우 당사의 영업 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

하. 임원변동 위험

당사는 증권신고서 제출일 현재 당사 이사회 구성을 변경하기 위한 임시주주총회 절차가 진행중에 있습니다. 당사의 이사회 변경은 상장 후 책임 경영 및 투자자 보호를 위하여 사내이사 1인과 사외이사 1인의 추가 선임과 관련된 사항입니다.해당 주주총회 참석 권리주주 확정일은 2024년 07월 16일로 금번 공모에 참여하시는 투자자 분들께서는 본 임시 주주총회에서 의결권을 행사할 수 없습니다.
투자자 분들께서는 청약 시점에 상기 표와 같이 당사의 이사회가 변경되어 증권신고서 제출일 현재와 상이한 지배구조임을 인지하시고 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재 당사 이사회 구성을 변경하기 위한 임시주주총회 절차가 진행중에 있습니다. 당사 임시주주총회 일정은 다음과 같습니다.

[ 당사 2024년 임시 주주총회 일정 ]

주주총회 소집을 위한 이사회 결의
2024.06.28

주주총회 참석 권리 주주 확정일
2024.07.16

주주총회 개최일
2024.07.31

당사 임시주주총회 안건은 사내이사 및 사외이사 변경과 관련된 사항입니다. 당사는 금번 임시주주총회를 통하여 다음과 같이 이사회가 변경될 예정입니다.

변 경 전
변 경 후

대표이사(사내이사)
고 현 국
대표이사(사내이사)
고 현 국

기타비상무이사
이 형 환
사내이사(CFO)
고 대 곤

사외이사
김 종 은
사외이사
김 종 은

-
-
사외이사
김 홍 근

당사의 이사회 변경은 상장 후 책임 경영 및 투자자 보호를 위하여 사내이사 1인과 사외이사 1인의 추가 선임과 관련된 사항입니다.해당 주주총회 참석 권리주주 확정일은 2024년 07월 16일로 금번 공모에 참여하시는 투자자 분들께서는 본 임시 주주총회에서 의결권을 행사할 수 없습니다. 투자자 분들께서는 청약 시점에 상기 표와 같이 당사의 이사회가 변경되어 증권신고서 제출일 현재와 상이한 지배구조임을 인지하시고 투자 의사결정 하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 증권신고서 효력발생 의미, 증권신고서 및 투자설명서 내용의 변경 가능성
당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
또한 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 시 혹은 관계기관의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제3항에 의거
본 증권신고서의 효력 발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 시 혹은 관계기관의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수 있으므로 투자자들께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.
본 증권신고서상 기재사항 및 발행일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자들께서는 투자 시 이러한점에 유의하시기 바랍니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서가 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 참조하시기 바라며 상기 제반사항을 고려하시어 투자자의 현명한 판단을 바랍니다.

나. 투자자의 독자적 판단요구

본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어
투자자 여러분의 독자적인 투자 판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자 결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하고, 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자 판단을 해야 합니다. 다만,

당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 사업 영위에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없는 바, 투자자께서는 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 하여서는 안 되며, 투자자 본인의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 영업실적 등에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자께서는 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다. 한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 이러한 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 당초 예측했던 것과 다를 수 있다는 점 역시 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 투자설명서 교부 관련 사항2009년 2월 4일부로 시행된「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거,
일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.

이에,
금번 공모주 청약시 일반투자자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사현황및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 마. 투자설명서 교부에 관한 사항』 부분을 참조하시기 바랍니다.

라. 공모가 산정방식의 한계에 따른 위험

당사의 희망 공모가액은 비교기업의 PER을 적용하여 산출하였으며 희망공모가액범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 변수들은 당사의 자체적인 추정이며, 그 완결성이 보장되지 않는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 의사결정을 해주시기 바랍니다.

금번 공모를 위해 대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 당사의 희망공모가액 산출을 위하여 상대가치평가법 중 하나인 비교기업의 주가수익비율(PER)을 적용하여 산출하였습니다.

[PER Valuation 적용 사유]

적용 방법론

방법론의 적합성

PER

PER(Price/Earning Ratio)

은 해당 기업의 주가와 주주에게 귀속되는 주당순이익
(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가
, 성장성
, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다
.

또한
PER은 개념의 명확성
, 산출의 용이성 등으로 가장 일반적으로 사용되는 투자지표이기도 합니다
. P/E는 지배주주순이익을 기준으로 상대가치를 산출하기에 개별 기업의 수익성 반영 측면에서 유용성이 높다는 것이 일반적인 의견입니다
. 또한
, 향후 산업의 성장성 등이 투영되어 개별 기업의
PER이 형성되는 것이 일반적이기에
PER을 적용할 경우 특정 산업과 관련된 기업의 성장성
, 수익성 및 고유 위험 관련 할인 요인도 주가에 반영될 수 있습니다
.

이에 따라 당사의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장
, 수익
, 위험을 반영할 수 있는 모형인
PER를 활용하였습니다
.

다만, 산출된 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다. PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 비교기업의 선정 과정에서 평가자의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가) 등에 기인한 기업가치 평가의 오류발생 가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다.
최종 선정된 당사의 비교기업들은 당사와 사업구조 및 전략, 주요 제품 및 판매비중, 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자께서는 비교기업의 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 상기와 같은 사항 및 PER 평가방식의 한계에 유의하시기 바랍니다.

[PER 방식의 희망공모가액 선정방법의 한계]

구분
한계

PER가치평가
PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 비교대상회사에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다.

PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향및 할인율, 성장율 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다.

비교대상회사가 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다.

일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다.

당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다.

또한 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 변수들은 별도 외부전문기관의 평가등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정이며, 그 완결성이 보장되지 아니합니다. 추가적으로, 향후 국내외 경기 변동, 주식시장 현황, 당사가 속한 산업의 위험, 영업환경의 변화 등 다양한 요인에 따라 예측, 평가정보가 변동될 수 있으며, 유사회사 선정 및 비교가치 평가방식의 한계가 있음을 투자자들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

투자자께서는 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견』에 기재된 평가방법을 참고하시기 바라며, 이와 관련된 한계점을 확인하여 투자의사결정에 착오가 없도록 하시기 바랍니다.

마. 비교기업 선정의 부적합 가능성

공모가액 산출 시 최종 선정된 비교기업이 반드시 적합한 비교기업이라고 판단할 수는 없으며,
사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재하므로 투자 시 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적/비재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 비교기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 이러한 기준에 따른 비교기업의 선정은 비교기업의 사업 내용이 일정 부분 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의질적요건을 충족하는 비교기업을 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다.비교기업 선정 시 선정(제외)기준, 반영 방법 등을 합리적인 근거에 따라 적용하였으나, 정량적인 기준 외에 평가과정에서 평가자의 정성적인 판단 및 자의성이 반영됨에따라 산정결과로 도출된 희망 공모가액 역시 그 완결성을 보장할 수는 없습니다. 비교기업 선정 과정에 대한 자세한 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출 방법』에 기재되어 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 비교기업으로 선정된 회사는 ㈜진성티이씨, ㈜수산중공업 총 2개 회사로, 동 회사들의 자산총계, 매출액 등이 당사와 비교하였을 때 다소 차이가 있습니다. 또한

상기 최종 유사기업 2개사는 주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 기술력, 성장성, 사업구조, 인력수준, 재무안정성, 기업지배구조,경영진, 경영전략 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 이에 비교기업과 당사와의 직접적인 비교는 한계점을 가지고 있습니다. 덧붙여 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

바. 미래예측 진술에 관한 위험

전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다.
투자자께서는 본 증권신고서의 작성 시점을 기준으로 하고 있는 미래예측적 서술에 의존하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

당사의 실제 실적은 본 공시서류에 포함된 여러 미래 예측적 서술과는 실질적으로 상이할 수 있습니다. 당사의 투자계획 및 금번 공모자금의 사용계획 등과 관련한 미래 예측적 서술도 해당됩니다. 한편, 이러한 차이의 원인은 당사 사업과 관련하여 앞서 서술한 위험요소와 다음과 같은 기타 요인들이 있을 수 있으며, 아래 사항에 반드시 국한되지는 않습니다.- 일반적인 경제, 사업 및 정치 상황

- 당사가 발표한 사업계획 지연 또는 취소

- 당사 제품ㆍ서비스 관련 시장 상황 및 사업 전망

- COVID-19 또는 광범위하게 전파될 수 있는 기타 유형의 감염병

- 원자재 가격 변동

- 규제, 입법 및 사업 관련 상황의 부정적 동향

- 금리 및 환율 변동

- 당사의 차입 및 채무 상환력

- 국내외 금융시장 상황앞서 언급하였던 위험요소 및 다른 위험요소와 관련한 일부 기업정보 공시는 추정에 기반할 뿐이며, 하나 이상의 불확실성 또는 리스크가 발현하는 경우, 실제 결과는 추정, 예상 또는 추산했던 것뿐만이 아니라 과거 경험치와도 크게 상이할 수 있습니다. 예를 들어, 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치달성 실패 등이 발생할 수 있습니다.

향후 예상 자료들은 본 공시서류 기준일자 현시점에서 이루어진 것으로, 이에 과도하게 의존하지 않도록 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 법률이 요구하는바를 제외하고는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 관계없이 미래 예측 자료를 갱신 또는 수정할 어떠한 의무도 없으며, 이와 같은 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다.

향후 당사 또는 당사 대리인이 제공하는 모든 추정재무자료는 본 공시서류에 기재된 유의사항이 적용되는 바, 투자자께서는 본 공시서류의 공개일자 기준으로 작성된 미래예측진술에 지나치게 의존해서는 안된다는 점을 유의하시기 바랍니다. 금융감독원전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서가 전자공시되어 있사오니 투자결정에 참조하시기 바랍니다.

사. 상장 이후 주가의 공모가격 하회 위험
수요예측을 거쳐 당사와 대표주관사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며,
상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

수요예측을 거쳐 당사와 대표주관사의 합의를 통해 결정될 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래 전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재 영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서
투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

아. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험
당사는 2024년 7월 10일 증권신고서를 제출하여 2024년 8월 중 유가증권시장에 신규상장할 것으로 예상하고 있으며,
금번 공모예정주식 3,077,650주 중

에서 당사 우리사주조합에 우선배정된 615,530주를 제외한 2,462,120주(상장주식수의 약 16.0%)는 당사의 유가증권시장 신규상장 당일부터 거래가 가능할 것으로 판단됩니다.공모 수량 외 잔여주식 12,282,924주(공모 후 지분율 80.0%)는 8,367,220주(공모 후 지분율 54.5%)는 상장일로부터 2년 6개월 의무보유를 실시할 예정이며, 3,915,704주(공모 후 지분율 25.5%)는 상장일로부터 6개월동안 의무보유를 실시할 예정입니다. 2년 6개월 동안 의무보유되는 8,367,220주는 당사의 최대주주인 모트렉스전진1호 주식회사가 소유한 지분이며, 6개월동안 의무보유되는 3,915,704주는 모트렉스전진1호 주식회사 소유분 3,077,650주(상장 후 지분율 20.0%)와 당사가 소유한 자기주식 838,054주(상장 후 지분율 5.5%)로 구성되어 있습니다.

또한, 금번 공모과정에서 우리사주조합에 우선배정된 615,530주는 상장 후 1년 간 한국증권금융에 개설된 우리사주조합 계좌에 예치될 예정인 바, 근로복지기본법에서 정하는 특정 사유 등의 발생을 제외하고는 주식의 처분이 어려울 것으로 판단됩니다. 단, 금번 공모 과정에서 우리사주조합의 실제 청약 수량은 배정수량과 다를 수 있습니다.
당
사
의 유가증권시장 신규상장 이후에는 의무보유 대상 주식의 의무보유 종료 등에 따라 유통가능물량이 추가되며 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

금번 공모예정주식 3,077,650주 중

에서 당사 우리사주조합에 우선배정된 615,530주를 제외한 2,462,120주(상장주식수의 약 16.0%)는 당사의 유가증권시장 신규상장 당일부터 거래가 가능할 것으로 판단됩니다.

[유가증권시장 상장규정 제27조]

제
27조
(의무보유
)① 보통주권의 신규상장과 관련하여 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 해당 각 호에서 정하는 기간까지 자신이 소유하는 주식등을 의무보유해야 한다
. 이 경우 주식등에는 해당 각 호에서 정하는 기간 이내
(제
2항에 따라 의무보유기간이 연장된 경우에는 그 연장된 날까지로 한다
)에 주식등에 부여된 권리의 행사
, 무상증자
(유상증자와 무상증자를 동시에 실시하는 경우에는 무상증자만 해당한다
) 및 주식배당으로 취득한 주식을 포함한다
.

1.

신규상장신청인의 최대주주등
(신규상장신청인의 임원에는「상법」제
401조의
2제
1항 각 호의 자를 포함한다
. 이하 이 조에서 같다
): 상장일부터
6개월
. 다만
, 신규상장신청인의 최대주주가 법 제
9조제
19항에 따른 사모집합투자기구인 경우 최대주주등에 대한 의무보유기간은 상장일부터
1년으로 한다
.

2.

상장 후 주식매수선택권의 행사로 주식을 취득한 신규상장신청인의 최대주주등
(이 경우 해당 취득분에 한정한다
): 상장일부터
6개월
(최대주주가 제
1호 단서의 사모집합투자기구인 경우는
1년으로 한다
)

3.

상장예비심사 신청일 전
1년 이내에 신규상장신청인이 제
3자 배정 방식으로 발행한 주식등을 취득한 자
(이 경우 해당 취득분에 한정한다
): 발행일부터
1년
. 다만
, 그 날이 상장일부터
6개월 이내인 경우에는 상장일부터
6개월이 되는 날까지 의무보유기간을 연장한다
.

4.

상장예비심사 신청일 전
1년 이내에 신규상장신청인의 최대주주등이 소유하는 주식등을 취득한 자
(이 경우 해당 취득분에 한정한다
): 상장일부터
6개월

5. 그 밖에 거래소가 공익 실현과 투자자 보호 등을 위하여 의무보유가 필요하다고 인정하는 주
주등(제2조 제1항 제9호 각 목의 증권을 소유한 자를 말한다): 상장일로부터 2년 이내의 범위에서 거래소와 협의하여 정하는 기간 (이하 생략)

자료: 유가증권시장 상장규정

유가증권시장 상장규정에 따른 의무보유대상 주식은 당사의 최대주주인 모트렉스전
진1호 주식회사가 소유한 당사 보통주와 상장 후 당사가 보유한 자기주식입니다. 세
부 내역은 아래와 같습니다.

[공모 후 상장 당일 기준 유통가능주식 현황]

구분

주주명

주식의 종류

공모 후 주식수

공모 후 지분율

의무보유
기간

비고

유통제한물량

최대주주

모트렉스전진1호

보통주

8,367,220
54.5%

2년 6

개월

주
1)

보통주
3,077,650
20.0%
6개월

기타주주

전진건설로봇

보통주

838,054
5.5%

6

개월

주
2)

공모주주
우리사주조합
보통주
615,530
4.0%
1년
주3)

소계

보통주

12,898,454
84.0%
-

-

유통가능물량

공모주주

기관투자자 및 일반청약자

보통주

2,462,120
16.0%

-

-

소계

보통주

2,462,120
16.0%

-

-

합계

보통주

15,360,574

100.0%

-

-

주
1)

모트렉스전진1호 주식회사는 유가증권시장 상장규정에 의거하여 소유한 당사 보통주식을 각각 8,367,220주(2년 6개월 간 의무보유, 공모 후 지분율 54.5%)와 3,077,650주(6개월 간 의무보유, 공모 후 지분율 20.0%) 의무보유할 예정입니다.

주
2)

공모 후 당사가 소유할 자기주식 838,054주(공모 후 지분율 5.5%)는 상장일로부터 6개월 간 의무보유를 실시할 예정입니다.

주3)
금번 공모과정에서 우리사주조합에 우선배정된 615,530주는 상장 후 1년간 한국증권금융에 개설된 우리사주조합 계좌에 예치될 예정입니다. 단, 우리사주조합의 실제 청약 수량은 배정수량(615,530주)과 다를 수 있습니다.

주4)

상기 공모 후 주식수는 증권신고서 제출일 이후 가격확정공고일에 당사 최대주주인 모트렉스전진1호 주식회사가 당사로 768,029주(공모 후 지분율 기준 5%)를 무상증여한 수치를 반영하여 작성된 기준입니다. 증권신고서 제출일 이후 당사 최대주주와 당사 사이의 지분변동 현황은 다음과 같습니다.

[ 당사 지분구성 변경 예정 표 ]

(단위 : 주)

구 분
증권신고서 제출일(24.07.10)
가격 확정 공고일(24.08.07)
납입일(공모 후, 24.08.13)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

모트렉스전진1호(주)
13,751,724
89.5 %
12,983,695
84.5 %
11,444,870
74.5 %

당사 자기주식
16,08,850
10.5 %
2,376,879
15.5 %
838,054
5.5 %

공모주주
-
-
-
-
3,077,650
20.0 %

합 계
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %
15,360,574
100.0 %

또한, 금번 공모과정에서 우리사주조합에 우선배정된 615,530주는 상장 후 1년 간 한국증권금융에 개설된 우리사주조합 계좌에 예치될 예정인 바, 근로복지기본법에서 정하는 특정 사유 등의 발생을 제외하고는 주식의 처분이 어려울 것으로 판단됩니다. 단, 금번 공모 과정에서 우리사주조합의 실제 청약 수량은 배정수량과 다를 수 있습니다.
증권신고서 제출일 현재 당사는 특별한 사정이 없는 한
, 2024년
8월 내 한국거래소 유가증권시장에 신규상장할 것으로 예상하고 있으며
, 2024년 8월 신규상장 기준으로 2,462,120주(상장주식의 약 16.0%)가 당사의 신규상장 당일부터 거래가 가능할 것으로 판단됩니다.
당사의 유가증권시장 신규상장 이후에는 의무보유 대상 주식의 의무보유 종료 등에 따라 유통가능물량이 추가되며 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

자. 공모가격 결정 방식
금번 공모를 위한 가격 결정은
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라
기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다.

2016년 12월 13일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제5조 제1항에 따라 다양한 방법을 통한 가격결정이 가능하게 되었습니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제5조(주식의 공모가격 결정 등)① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다.가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사3. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 일정가격(이하"최저공모가격"이라 한다) 이상의 입찰에 대해 해당 입찰자가 제출한 가격으로 정하는 방법4. 대표주관회사가 사전에 정한 방법에 따라 기관투자자로부터 경매의 방식으로 입찰가격과 수량을 제출받은 후 산정한 단일가격으로 정하는 방법

그럼에도 불구하고 금번 공모를 위한 가격 결정은「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항 제2호에 따라 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법으로 가격결정이 이루어질 예정입니다. 단, 금번 공모 시 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.

차. 수요예측 참여가능한 기관투자자의 범위

금번 공모를 위한
수요예측시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제8호에 따른 기관투자자만 참여가 가능하므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2016년 12월 13일 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 인하여 동 규정 제2조 제8호에도 불구하고 동 규정 제5조 제1항 제2호 단서조항에 따라 창업투자회사 등도 수요예측에 참여하는 것이 가능하도록 하고 있습니다.그러나,
금번 공모를 위한 수요예측시「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조 제1항제2호 단서조항을 적용하지 않음에 따라 동 조항에 따른 창업투자회사 등은 수요예측에 참여할 수 없으며, 동 규정 제2조 제8호에서 규정하는 기관투자자만 수요예측에 참여할 수 있습니다.

카. 기관투자자의 수요예측 참여 기준 변경에 따른 위험

기관투자자는 주금납입능력에 근간하여 수요예측에 참여해야 하며
, 이에 따라 수요예측 경쟁률 등 기관투자자의 참여형태가 이전과 차이를 보일 수 있고 청약 경쟁률 등에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2023년 4월 27일「증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의3」신설에 따라 기관투자자는 수요예측등 참여를 위해 참여금액이 주금납입능력을 초과하여서는 안되며, 주관회사는 기관투자자의 수요예측등 참여금액이 주금납입 능력 초과시에 해당 참여건에 대한 공모주를 배정하지 않습니다. 따라서
기관투자자는 주금납입능력에 근간하여 수요예측에 참여해야 하며, 이에 따라 수요예측 경쟁률 등 기관투자자의 참여형태가 이전과 차이를 보일 수 있고 청약 경쟁률 등에 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조의3] (2023년 04월 27일 신설)

제5조의3(허수성 수요예측등 참여 금지)① 금융투자업규정 제4-19조제8호에서 “협회가 정하는 바”란 다음 각 호의 어느 하나의 방법을 말한다.

1. 기관투자자가 수요예측등에 고유재산으로 참여하는 경우에는 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 수요예측등 참여 건별로 수요예측등에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액을 주금납입능력으로 정하고 이를 주관회사(명칭의 여하에 불문하고 수요예측등을 행하는 금융투자회사를 말한다. 이하 이 조에서 같다)가 확인하는 방법. 이 경우 고유재산의 자기자본은 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말로 한다) 개별재무제표상의 금액으로 하고, 위탁재산들의 자산총액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 한다.2. 주관회사가 대표이사(외국 금융투자회사의 지점, 그 밖의 영업소의 경우 지점장 등 국내대표자를 말한다. 이하 이 조에서 같다) 또는 준법감시인의 사전 승인을 받아 자체적으로 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 내부규정 또는 지침을 마련하고 이에 따라 주금납입능력을 확인하는 방법

② 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제1호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 기관투자자는 수요예측등 참여시 제1항제1호에 따른 주금납입능력을 대표이사 또는 준법감시인이 서명 또는 기명날인한 확약서에 기재하여 주관회사에 제출하여야 하며, 주관회사는 동 확약서 상의 금액을 기준으로 주금납입능력을 확인하여야 한다.

③ 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제2호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 주관회사는 주금납입능력에 대한 기준 및 확인방법을 증권신고서에 기재하여야 한다.

④ 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여금액(기관투자자가 수요예측등에 참여하여 주관회사에 제출한 매입희망 물량과 가격을 곱한 금액으로 하되, 기관투자자가 수요예측등에 참여하여 매입 희망가격을 제출하지 아니하는 경우에는 매입희망 물량에 공모희망 가격 상단을 곱한 금액으로 한다. 이하 같다)이 제1항의 주금납입능력을 초과하여서는 아니 된다.

⑤ 기업공개를 위한 주관회사는 기관투자자의 수요예측등 참여금액이 기관투자자의 주금납입능력을 초과하는 경우 해당 수요예측등 참여 건에 대하여 공모주식을 배정하여서는 아니 된다.

⑥ 기업공개를 위한 주관회사가 둘 이상인 경우에는 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 방법으로 제1항 각 호의 방법 중 어느하나를 주관회사별로 달리 정할 수 있다.

타. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항
청약일 전에 발표되는
수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

당사의 수요예측 예정일은 2024년 07월 30일(화) ~ 08월 05일(월)입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2024년 08월 08일(목) ~ 08월 09일(금)에 일반투자자(일반청약자)와 함께 실청약을 실시하게 됩니다. 따라서,
청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 실제 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

파. 청약자 유형군별 배정비율 변경 위험
기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며,
동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 금번 총 공모주식 1주의 청약자 유형군별 배정 비율은 일반청약자 769,413주 ~ 923,295주(공모주식의 25.0% ~ 30.0%), 기관투자자 1,692,708주 ~ 2,308,238주 (공모주식의 55.0% ~ 75.0%), 우리사주조합 615,530주(공모주식의 20.0%)입니다. 기관투자자 배정주식 1,692,708주 ~ 2,308,238주를 대상으로 2024년 07월 30일(화) ~ 08월 05일(월)까지 5영업일간 수요예측을 실시하여 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5%내에서 발행인과 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.한편,

2024년 08월 08일(목) ~ 08월 09일(금)에 실시되는 청약 결과 잔여주식이 있는 경우에는 대표주관회사가 자기분으로 인수 또는 추첨에 의한 재배정을하게 됩니다. 만약 청약자유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 초과 청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정될 수 있으며, 이러한 초과 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.

하. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」개정에 따른 일반청약자 배정분 변경 위험

「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제6호에 따라
일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호의 개정에 따라 일반청약자에게공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 또한,「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라
우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 일반청약자 배정 물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제9조(주식의 배정)① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.1. 유가증권시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따라 공모주식의 20%를 배정한다. 다만, 법 제165조의7제1항 단서의 경우에는 그러하지 아니하다.2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.3. 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정한다.4. 고위험고수익투자신탁(「상법」제469조제2항제3호에 따른 사채로서 법 제4조제7항제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45이상인 경우에 한한다. 이하 이 조에서 같다)에 공모주식의 5% 이상을 배정한다.5. 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 30% 이상을 배정한다.6. 제1호 또는 제2호에도 불구하고 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식(이하 "우리사주 잔여주식"이라 한다)을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있다. 이 경우 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약한 사유 등을 감안하여 발행인과 협의하여야 한다.7. 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다.

거. 일반청약자 배정방법의 변경에 따른 위험
일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 일반청약자가 예상한 배정주식수보다 많은 주식이 배정될 수 있습니다. 또한,
청약증거금 50% 징수에 따라 추가 납입 및 청약증거금의 환불은 이루어지지 않을 수 있기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안에의거 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다.

[금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시]

1. 일괄청약방식(청약) 현황과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약(배정) 일반청약자 배정물량의 절반을 모든 청약자에 대해 균등배정*한 후 남은 절반을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정* 수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정

2. 분리청약방식(청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약(배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량*을 배정하고B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정* 증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정 및 안내할 필요

3. 다중청약방식(청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 첨위에서 원하는 수량을 청약* (예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택(배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정

일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 청약 배정방법은 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 '비례배정분 청약증거금')을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다.이에
일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자분들께서는 주금납입액 또는 환불액이 청약경쟁률에 따라 달라질 수 있는 점에 대해 유의하시기 바랍니다.

[「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조(주식의 배정) 개정사항]

⑪ 기업공개를 위한 주식의 인수회사가 제1항에 따라 일반청약자에게 공모주식을 배정하는 경우에는 자신이 인수한 공모주식 중 일반청약자에게 배정하는 전체수량(제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 '균등방식 배정'이라 한다)으로 배정하여야 하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 '비례방식 배정'이라 한다)하여야 한다⑫ 제11항에도 불구하고 균등방식 배정 또는 비례방식 배정의 배정수량 보다 해당 배정방식을 선택한 일반청약자의 청약수량이 적은 경우 다음 각 호에 따라 배정하여야 한다.1. 균등방식 배정과 비례방식 배정 중 어느 한쪽의 청약수량은 배정수량에 미달하고 다른 한쪽의 청약수량은 배정수량을 초과하는 경우 청약수량이 미달한 쪽의 잔여주식을 초과한 쪽에 배정하도록 할 것2. 균등방식 배정과 비례방식 배정 모두 청약수량이 배정수량에 미달하는 경우 각각의 청약수량까지 배정하고 잔여주식을 다른 청약자 유형군에 배정하거나 인수회사가 취득할 것⑬ 기업공개를 위한 주식의 인수회사는 제11항에 따른 균등방식 배정의 방법과 수량을 준법감시인의 사전승인을 받아 결정하여야 하며, 인수회사가 복수인 경우 대표주관회사는 인수단간 균등방식 배정의 방법이 동일하도록 하여야 한다.

너.

중복청약

방지 위험

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
」 제
68조 제
5항 제
4의

2호 신설에 따라

중복청약이 금지되며

, 동 시행령 부칙 제
1조
(시행일
) 및 제
2조

(
중복청약
관련 불건전 영업행위 등에 관한 적용례

)에 따라 동 규정은
2021년
6월
20일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용됩니다

.

당사는 본 증권신고서를
2024년
07월
10일 최초로 제출하는 바

,

중복청약

금지규정이 적용되어

, 청약자는 각 청약 사무취급처에 개설된 계좌에 동시에 청약하거나 하나의 청약 사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는

중복청약
을 할 수 없으며

, 청약자가

중복청약
을 하는 경우 청약수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만이 유효한 것으로 인정되오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다

.

2020

년
11월
19일 금융위원회가
"기업공개
(IPO) 공모주 일반청약자 참여기회 확대방안

"을 발표함에 따라 공모주

중복청약을 제한하는 방안이 추진되었으며

, 2021년
3월
11일과 같은 해
5월
31일에 이와 관련한
「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」
일부개정령안이 입법예고 및 재입법예고 된 후 국무회의 심의를 거쳐
2021년
6월
18일 공포되어
2021년
6월
20일부터 동 시행령이 시행됨에 따라

, 공모주

중복청약
제한에 대한 법적 근거가 마련되었습니다

. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」
제
68조 제
5항 제
4의

2호 신설에 따라

중복청약
여부를 확인하지 않거나 이를 확인하였음에도 해당 청약자에게 주식을 배정하는 행위는 불건전 영업행위로서 금지되며

, 동 시행령 부칙
(대통령령 제
31784호
, 2021. 6. 18.) 제
1조
(시행일
) 및 제
2조

(
중복청약
관련 불건전 영업행위 등에 관한 적용례

)에 따라 동 규정은
2021년
6월
20일 이후 증권신고서를 최초로 제출한 기업공개에 대해 적용됩니다
.

[자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제68조]

제
68조
(불건전 영업행위의 금지
)

(

생략
) ⑤ 법 제
71조제
7호에서
"대통령령으로 정하는 행위
"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 말한다
.

4

의
2. 주권을 상장하지 않은 증권시장에 주권을 상장하기 위한 모집ㆍ매출과 관련하여 이루어지는 다음 각 목의 행위

가

. 증권금융회사를 통해 청약자의

중복청약

(투자매매업자 또는 투자중개업자에게 청약한 이후에 다른 투자매매업자 또는 투자중개업자에게 추가로 청약하는 행위를 말하며
, 법 제
165조의
6제
4항제
4호에 따른 청약은 제외한다
. 이하 같다
) 여부를 확인하지 않는 행위

나

. 청약자의

중복청약
사실을 확인했음에도 불구하고 해당 청약자에게 주식을 배정

(최초로 청약을 받은 투자매매업자 또는 투자중개업자가 배정하는 경우는 제외한다
)하는 행위

당사는 본 증권신고서를
2024년
07월
10일 최초 제출하는 바

,

중복청약금지 규정이 적용됩니다

. 청약자는 각 청약사무취급처에 개설된 계좌에 동시에 청약하거나 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는

중복청약을 할 수 없으며

, 청약자가

중복청약을 하는 경우 청약 수량과 관계없이 가장 먼저 접수된 청약만이 유효한 것으로 인정됩니다

. 즉

, 증권금융회사가 공모주 배정시

중복청약
확인 시스템을 통해 청약자들의

중복청약
여부를 확인하여

중복청약
사실이 확인된 청약자에 대해서는 공모주가 중복 배정되지 않으므로

, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

더. 우리사주조합 청약의 실권 발생 위험

본 건 공모 시 우리사주조합에 총 공모주식의 20%가 우선배정됩니다.
그러나 동 조합의 청약이 해당 배정물량에 미치지 못할 경우, 총액인수계약서에 의거 기관투자자 및 일반투자자에게 배정될 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 한국거래소 유가증권시장 상장을 위한 공모 진행 시 우리사주조합에 총 공모주식의 20%(615,530주)를 배정하였습니다. 동 배정된 주식은 상장 이후 한국증권금융에 의무예탁되고, 예탁일로부터 1년간 매각이 제한됩니다. 단, 우리사주조합에 대한 최종 배정주식수는 우리사주조합 청약수량에 따라 확정되며, 일부 법령이 허용하는 예외 사항에 해당하는 경우에만 예탁주식의 인출이 가능합니다.
향후 청약 시 우리사주조합의 실권이 발생하여 미청약분이 발생할 경우, 본 건 공모의 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 기관투자자 및 일반투자자에게 동 실권물량이 추가로 배정될 수 있습니다.
이로 인해
당초 배정된 주식수를 기준으로 산출한 청약 경쟁률 보다 실질 청약 경쟁률이 하락하게 되어 기관투자자 및 일반투자자에 대한 배정물량이 증가할 수 있으니, 투자자께서는 청약 시 이점을 유의해 주시기 바랍니다.

러. 공모주식수 변경 위험
「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조(효력발생시기의 특례 등) 제2항 제1호에 따라 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재
증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있습니다.

지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다.
금번 공모의 경우 수요예측 실시 후, 증권신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 아니하고 신고서 제출일 현재 증권신고서에 기재된 모집 또는 매출할 증권수의100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

머.

환매청구권 및 초과배정옵션 미부여

「증권 인수업무 등에 관한 규정」
의 개정으로
일반청약자에게
"공모가격의
90% 이상으로 인수회사에 매도할 수 있는 권리
(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다
.

또한 금번 공모의 경우
,
「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제
10조의
3 제
1항에 해당하지 않기 때문에 동 규정에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다
. 또한 당사는 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모에서
"초과배정옵션
"에 관한 계약을 체결하지 않았습니
다
.

2007

년
6월
18일부터 시행된
「증권 인수업무 등에 관한 규정」
에서 제
11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무
(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없습니다
.

또한
, 금번 공모의 경우
2016년
12월
13일 개정되어
2017년
1월
1일부로 시행되는
「증권 인수업무 등에 관한 규정」제
10조의
3 제
1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않습니다
.

또한
, 당사는 금번 유가증권시장 상장을 위한 공모에서 주식에 대한 초과 청약이 있을 경우 공동대표주관회사가 발행사로부터 추가로 공모주식을 취득할 수 있는
"초과배정옵션
"에 관한 계약을 체결하지 않았습니다
.

[금융투자협회
「증권 인수업무 등에 관한 규정」
제10조의3]

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.
1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우
2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우
3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우
4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우
② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.
1. 환매청구권 행사가능기간
가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지
나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지
다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지
2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.
조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

버. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영

본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은
2024년 1분기
기준 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사는

2024년 1분기 기준 회계법인으로부터 검토받은 K-IFRS 기준 재무제표를 작성하여 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은
2024년 1분기
재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

한편
, 당사는
'2. 회
사위험
-
타
.
결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험
' 부분에 결산일 이후
2024년
4월,
5월

및 6월
의 영업손
익에 대하여 감사 받지 않은 당사의 가결산 기준의 수치를 기재한 바 있으나
, 동 수치는 향후 감사
(검토
)받은 확정실적과의 차이발생 가능성이 있으며
, 당사의 실적 악화에 의한 주가하락 등의 투자위험이 존재합니다
. 투자자께서는 투자 의사결정 시 이점 유의하시기 바랍니다
.

서. 공모자금의 사용내역 관련 위험
당사는 금번 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며,
투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모자금(인수수수료, 기타 발행비용을 제외한순수입금)은 희망공모가 밴드 하단 기준 약 20,471백만원으로 예상됩니다.
당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당사 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다. 당사는 해당 공모자금을 향후 연구개발비, 시설자금 및 운영자금으로 사용할 계획입니다
.상세 내역은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅴ. 자금의 사용목적』을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에있어 재량권을 보유하며, 이를 특정용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서상 『III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적』에서 확인 하시기 바랍니다.

어.

지배주주
와 투자자와의 이해상충 위험

당사의 금번
공모 후 당사의 최대주주
모트렉스전진1호㈜는 상장 당일 기준 보통주
11,444,870주
(공모 후 상장 당일 발행주식총수 기준
74.51%)를 보유하게 됩니다

.

지배주주
는 이사의 선임을 비롯하여 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다

.
또한

,

지배주주
는 정관 변경 요구

, 합병 제안
, 자산 매각 제안

, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사

지배주주
의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다

. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
.

당사의 금번 공모 후

당

사의 최
대주주
모트렉스전진1호㈜는 상장 당일 기준 보통주
11,444,870주
(공모 후 상장 당일 발행주식총수 기준
74.51%)를 보유하게 됩니다
.
지
배주주는 이사의 선임을 비롯하여 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다

. 또한

,

지배주주는 정관 변경 요구

, 합병 제안
, 자산 매각 제안

, 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사

지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다

. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
.

저. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해
당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

2005년 1월 1일부터 시행된 「증권 관련 집단소송법」에 따르면 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단(50명 이상)을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용하고 있습니다. 집단소송 관련 조항에 따르면 증권신고서 혹은 투자설명서의 허위기재, 오해의 소지가 있는사업보고서의 제출, 미공개 정보 이용 행위 혹은 시세 조정 행위에 따른 손해, 그리고회계감사인에게 회계 부정으로 인한 손해에 대해서 손해배상을 청구할 수 있습니다.

당사는 증권신고서와 투자설명서를 신의성실의 원칙에 입각하여 충실히 작성하며 공시하고 기타 제반 공시사항에 대해 적시성과 완전성을 갖추기 위해 노력하고 있지만 향후 집단 소송이 제기될 수 있는 리스크를 완벽히 통제하고 있다고 할 수 없습니다. 만약 집단소송이 당사를 상대로 제기되어 집단소송의 피고로 지목되게 되면 상당한 비용의 지출이 수반될 수 있으며 사업 전반적으로 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

처.

주식의 대규모 발행 또는 매각 위험(Overhang Issue)

향후 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우,
당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

당사는 유가증권시장 상장 이후 6개월이 경과하기 전까지 상장주선인의 사전 서면동의 없이는 총액인수계약서에 의한 공모주식을 상장주선인에게 매각하는 것 이외에 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 유가증권을 발행하거나 직간접적으로 매매하거나, 담보제공 등 제3자와의 거래를 하지 않도록 할 것입니다.향후 당사가 보통주를 추가적으로 발행하거나 당사의 주주가 보유한 주식을 대규모로 매각하는 경우(매각 제한 기간이 종료한 이후에는 매각 금지 대상 물량을 보유한 주주들도 포함) 또는 이와 같은 사건이 발생할 것이라는 인식이 형성되는 경우, 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다.

커. 투자원금손실 발생 가능성

금번 공모 이후 당사 주식의 시장가격은 하락할 수 있으며,
상장 이후 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

본건 상장 이전에는 당사의 보통주가 거래되는 공개시장이 존재하지 않았습니다. 당사가 한국거래소 유가증권시장에 당사의 보통주 상장을 신청하였으나, 당사의 보통주에 대한 활발한 공개 시장이 형성 및 유지될 것임을 보장할 수 없습니다. 당사 보통주의 공모 가격은 당사 및 주관사간 협의를 통해 결정되며 공모가격이 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것은 아닙니다. 금번
공모 이후 당사 보통주의 시장가는 시장에 의해 결정될 것이며 다음과 같은 다양한 요인의 영향을 받을 수 있습니다.

-
당사 재무 실적

-
당사 및 당사가 속한 산업의 연혁 및 향후 전망

-
당사 경영에 대한 평가, 과거 및 현재의 영업상태, 향후 시기별 매출 전망, 그리고 현재 및 향후의 비용 구조 전망

-
성공적인 신규 시장 진입을 위한 당사의 역량

-
당사와 유사한 사업활동을 영위하는 상장회사들에 대한 가치평가

-
당사 또는 기존 주주에 의한 향후 당사 보통주 매도

-
시장금리 변동

-
국내외 증권시장 내 변동성

본건 상장에 따라 당사의 보통주 가격은 시시각각 변동할 수 있습니다. 국내외 증권시장에서 간간이 발생한 가격 및 거래량의 급격한 변동으로 인해 주식의 시장가격에 영향이 미치게 됩니다. 이와 같은 주가의 변동은 상장사의 영업실적과 무관하거나 비례하지 않는 경우가 흔합니다. 과거, 특정 발행사 주식의 시장가격이 급격한 등락을 거듭한 이후 해당 발행사를 대상으로 증권 관련 소송이 제기되는 사례도 가끔 있었습니다. 만약 당사를 대상으로 유사한 소송이 제기된다면, 상당한 비용의 발생은 물론 경영진의 주의 및 투입자원이 핵심 사업에 집중되지 못하고 분산될 수 있습니다.

이에 따라 투자자는 당사의 보통주를 공모가격이나 그 이상의 가격으로 매도하지못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

터.

국내 증권시장의 변동성에 의한 당사 보통주 투자금액의 시장가치 등락 위험

당사의 보통주는 미국 및 대다수 유럽 국가 소재 증권시장 대비 시가총액이 작고 변동성이 큰 한국거래소 유가증권시장에 상장됩니다
.
타 증권 시장과 마찬가지로 국내 유가증권시장 역시 시장 조작
, 내부자 거래
, 결제 불이행과 같은 문제가 발생할 수 있습니다
.

당사의 보통주는 미국 및 여러 유럽 국가의 유가증권시장 대비 시가총액은 작고 변동성은 높은 한국거래소 유가증권시장에 상장됩니다
. 한국거래소 유가증권시장은 상장주권의 가격과 거래량에 있어서 상당한 폭의 변동을 기록해 왔고
, 주가의 일일 상하 등락 범위를 제한하는 제도를 도입하였습니다
. 타 증시와 마찬가지로 국내 증시 또한 시세조종
, 내부자 거래
, 결제 불이행과 같은 문제를 경험한 바 있습니다
. 상기와 같은 문제 또는 이와 유사한 문제가 재발하는 경우
, 당사 보통주를 포함하여 국내 기업주식들의 시장가치와 유동성에 실질적이고 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다
.

정부는 민간사업 부분의 여러 측면에 상당한 영향력을 행사할 수 있으며 실제로 과거에 그러한 영향력을 행사하기도 하였습니다
. 과거 정부는 특정 산업의 잉여 생산능력을 줄이기 위해 합병을 유도하고
, 비상장 기업들에게 기업공개를 권장하기도 하였습니다
. 향후 정부가 유사한 조치를 시행하게 되면 정부의 의도한 바와 상관없이 국내 유가증권 시장이 침체 또는 활성화될 수 있을 것입니다
. 이에 따라 정부 조치의 시행 또는 중단에 대한 인식으로 인해 국내 기업들의 주가에 급격한 변동을 초래할 수 있으며 이는 당사의 보통주의 시가와 유동성에 영향을 미칠 수 있습니다
.

퍼.
북한과의 긴장 강화 등에 관련한 위험

근현대사적 관점에서 남한과 북한 사이의 관계는 긴장되어 왔습니다
. 남북
간의 긴장
강도는 변동해왔으며
, 현재 및 미래의 사건으로 남북간의 긴장 강도가 급격히 상승할 수 있습니다
. 특히
, 북한의 핵무기 개발
, 탄도미사일 및 인공위성 발사 활동은 남한에 위협적인 행위로 인식되어 안보 위기가 고조되고 있습니다
.

남북간 긴장관계가 더 이상 고조되지 않음을 장담할 수 없는 상황에서
, 북한 지도부의 붕괴를 비롯하여
, 군사적 마찰의 발생 등 남북 관계가 추가적인 경색 국면을 맞이할 경우 대한민국 경제 및 당사의 경영 환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며
, 당사 주가의 하락을 유도할 수 있습니다
.

근현대사적 관점에서 남한과 북한 사이의 관계는 긴장되어 왔습니다
. 남북 간의 긴장 강도는 변동해왔으며
, 현재 및 미래의 사건으로 남북간의 긴장 강도가 급격히 상승할 수 있습니다
. 특히
, 북한의 핵무기 개발
, 탄도미사일 및 인공위성 발사 활동은 남한에 위협적인 행위로 인식되어 안보 위기가 고조되고 있습니다
.

2003

년
1월 핵확산금지조약
(NPT) 탈퇴를 선언한 북한은 이후
2006년
10월부터 수 차례에 걸쳐 핵실험을 실시하였으며
, 수소폭탄 및 탄도미사일에 탑재 가능한 탄두의 폭발 시험을 실시하였다고 주장하였습니다
. 또한
, 북한은 지난 수년 동안 잠수함 발진 미사일 및 미국 본토에 닿을 수 있다고 주장하는 대륙간탄도미사일
(ICBM) 등 일련의 탄도 미사일 시험을 실시하였습니다
. 북한은
2022년 초 이후로 미사일 시험발사 빈도를 높이고 있으며
, 2023년
11월에는 첫 군사위성을 발사하는데 성공하였습니다
. 이에 대한 대응으로 대한민국 정부는 북한의 도발 및 유엔 안전보장위원회 결의 위반을 비판해왔습니다
. 2016년
2월 정부는
2016년
1월 북한의
4차 핵실험에 대한 반발로 개성공단을 폐쇄한 바 있으며
, 유엔 안전보장 위원회는 북한의 행동에 대한 징벌적 제재의 범위를 넓히고 있습니다
. 최근 몇 년간 미국과 유럽연합은 북한에 대한 독자 제재를 확장하고 있습니다
.

2010

년
10월 대한민국 해군 함정이 수중 폭발로 인해 침몰되며 많은 승선원이 희생되었습니다
. 대한민국 정부는 북한을 당해 침몰 사건의 배후자로 지목하였으나 북한은 이를 부인하였습니다
. 또한
2010년
11월 북한은 북방한계선 인근의 대한민국 연평도 지역에
100발이 넘는 포격을 퍼 부은 바 있으며
, 이로 인해 사상자가 발생하며 막대한 재산 피해가 발행하였습니다
. 대한민국 정부는 북한의 도발을 비판하였으며
, 추가적인 도발이 있을 경우 강력히 응징할 것임을 천명하였습니다
.

2015

년
8월
, 2명의 국군 병사가
DMZ에서 지뢰 폭발 사건으로 인해 부상을 당하는 사건이 있었습니다
. 대한민국 국군은 북한에 의해 설치된 지뢰로 당해 사건을 규정하였으며
, 북한을 향한 확성기 방송을 재개한 바 있습니다
.

북한의 경제 상황은 심각한 어려움에 직면해 있는 바
, 북한 내부의 사회적/정치적인 압력이 고조되고 있습니다
. 2018년
4월 이후로 북한은 남한 및 미국과 한반도 평화 및 비핵화를 위한 정상회담에 나선 바 있으며
, 2021년
1월 말에
2020년
6월 이후로 단절되었던 남북간 통신선이 재개되기도 하였으나
, 며칠 뒤 북한은
2021년
8월 예정된 한미연합훈련을 사유로 남한의 일상적 교신에 응하지 않고 있습니다
.

남북간 긴장관계가 더 이상 고조되지 않음을 장담할 수 없는 상황에서
, 북한 지도부의 붕괴를 비롯하여
, 군사적 마찰의 발생 등 남북 관계가 추가적인 경색 국면을 맞이할 경우 대한민국 경제 및 당사의 경영 환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며
, 당사 주가의 하락을 유도할 수 있습니다
.

허.
한국기업이 발행한 유가증권 투자에 따른 위험

한국기업이 발행한 유가증권에 투자하는 경우
,
긴급상황에서 정부가 취할 수 있는 제한조치를 비롯하여 여타 관할당국과 상이한 회계 및 기업공시 기준 등 특수한 위험이 존재합니다
.

투자자께서는 당사에 투자를 결정하기에 앞서 『
III. 투자위험요소』를 포함하여 본 증권신고서에서 서술한 모든 정보에 대해 신중히 검토해야 합니다
. 당사는 한국 국적의 회사로써 다른 국가와는 상이한 영업환경 및 문화에서 사업을 영위하고 있으며 당사에 대한 투자는 미국이나 유럽 등 기타 관할권에 속한 기업이 발행한 유가증권에 대한 투자 시 통상적으로 수반되는 위험과는 상이한 위험을 야기할 수 있습니다
.

국내 외국환거래법에 따라
, 정부는 금리 또는 환율의 갑작스러운 등락
, 국제수지의 극심한 불안전성
, 국내 금융 및 자본 시장의 중대한 교란 등 긴급상황이 발생할 소지가 높다고 판단하는 경우 국내외 투자자로 하여금 국내 유가증권 매수
, 매각
, 기타 외환거래로부터 발생하는 이자
, 배당금
, 매각대금의 본국 송금에 대해 기획재정부의 사전승인을 받도록 하는 등 필요한 제한 조치를 취할 수 있습니다
. 이러한 조치를 통해
(1) 동법을 적용 받는 외환거래의 지급
, 수령 또는 거래의 전부 또는 일부에 대한 일시 정지
(외환거래의 지급 및 수령 중지 포함
), (2) 지급수단 또는 귀금속을 한국은행
, 외국환평형기금
, 기타 특정 정부기관 또는 금융회사 등에 보관
, 예치 또는 매각하도록 하는 의무의 부과
, (3) 비거주자에 대한 채권을 보유하고 있는 거주자로 하여금 그 채권을 추심하여 국내로 회수한 이후 해당 회수금을 채권자의 계좌로 송금하는 의무의 부과 등의 조치를 취할 수 있습니다
.

당사는 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하고 공시하고 있습니다
. 또한 당사는 한국거래소 규정
, 대한민국 상법
, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 국내에서 통용되는 관행 등에 따라 당사 사업과 관련한 공시의무를 이행할 예정이며
, 이러한 회계기준 및 공시 관련 규정은 일부 국가에서 기업에게 적용하는 회계기준 및 규정과는 실질적으로 상이할 수 있습니다
. 당사를 포함하여 국내기업들이 공시하는 정보의 양은 타 국가들의 상장 또는 비상장 기업이 정기적으로 공시하는 정보보다 적을 수 있습니다
. 투자자는 당사
, 공모 조건 및 본 증권신고서에서 기재한 재무 정보 등을 자체적으로 조사 및 검토하고
, 이를 바탕으로 투자 결정을 내려야 한다는 것을 유의하시기 바랍니다
.

고.

신규상장일 기준가 산정방식 및 가격제한폭 변경

2023년
06월
26일부터 유가증권 및 코스닥시장 신규상장종목의 신규상장일 기준가격이 기존
'공모가격의
90~200% 내에서 호가를 접수하여 결정된 시가
'에서
'공모가격
'으로 변경되며
,
신규상장일 가격제한폭은 기존
'기준가격 대비
±30%'에서
'기준가격
(공모가격
)의
60~400%'로 변경됩니다

. 이에 따라

상장일 당사 주식의 장중 가격 변동이 기준가격 대비
60%~400% 수준까지 발생할 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

한국거래소는 신규상장종목의 기준가격 결정방법을 개선하고 가격제한폭을 확대함으로써 신규상장일 당일 신속한 균형가격 발견기능을 제고할 목적으로
2023년
04월
13일 보도자료 통해
'신규상장일 가격 결정방법 개선을 위한 업무규정 시행세칙 개정
'을 발표하였습니다
.

금번 유가증권시장 업무규정 시행세칙의 주요 개정내용은
, 1)신규상장종목의 최초 가격 결정을 시가기준가 방식에 따르지 않고
, 발행가액 자체를 기준으로 하는 방법으로 변경하는 것과
2)신규상장종목의 가격제한폭을 신규상장일 기준가격 대비
60~400%로 상한가 및 하한가를 확대하여 적용하는 것으로서
, 이를 요약하면 아래와 같습니다
.

[유가증권시장 업무규정 시행세칙 개정 개요]

구분

기존

변경

기준가격 결정방법

공모가격의
90~200% 내에서
호가를 접수하여 결정된 시가

공모가격

가격제한폭

기준가격 대비 ±
30%

기준가격
(공모가격
)의
60~400%

주
1)

대상시장
: 유가 및 코스닥 시장
(코넥스는 미적용
)

주
2)

대상증권 및 종목
: 신규상장종목
(주권
, 외국주식예탁증권
, 외국주권
, 투자회사
, 부동산투자회사
, 사회간접투융자회사
, 선박투자회사
)

주
3)

적용시간
: 신규상장일의 정규시장 및 장종료 후 시간외시장

주
4)

한국거래소 보도자료
(2023.04.13) 참고하여 작성

이에 따라 상장일 당사 주식의 장중 가격 변동이 기준가격 대비
60%~400% 수준까지 발생할 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

노.

신규상장종목 상장일 변동성완화장치(VI) 미적용
2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)를 적용하지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)가 적용되지 않으며, 상장 익일부터 적용됩니다. 다만,
변동성완화장치가 없더라도 가격 변동은 기준가의 가격제한폭(60~400%) 내로 제한됩니다. 투자자께서는 이 점을 참고하시어 투자 시 유의하시기 바랍니다.

도. 증권신고서 정정 위험
본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(투자설명서)의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며,
공모 일정을 포함하여 본 증권신고서(투자설명서)상 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서(투자설명서)에 대하여 정부 또는 금융위원회가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험 역시 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자 시 이점에 유의하시기 바랍니다.본 증권신고서 상의 공모 일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리 과정에서 변경될 수 있습니다.

로.

신규상장 요건

미충족

위험
본건 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 당사의 주식은 유가증권 시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다

.
그러나

일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 유가증권시장에서 거래할 수 없어
, 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다
.

당사는
2024년
04월
15일 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하여
2024년
06월
19일 상장예비심사결과를 통지받았습니다
. 본건 공모는 유가증권시장 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집 및 매출을 통해 공모하는 것입니다
.

당사가 한국거래소로부터 수령한 공문에 따르면 공모 후 충족이 가능한 상장주식수 및 주식의 분산요건 등을 제외한 모든 요건을 충족하고 있습니다
. 그러나 상장 전 다음과 같은 사유에 해당되어 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우
, 한국거래소는 상장예비심사승인의 효력을 인정하지 않을 수 있고 상장예비심사신청서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있습니다
. 이 경우 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다
.

[한국거래소 상장예비심사 결과]

1. 신규상장신청인

상 호
전진건설로봇(주)
법인구분
일반기업

법인등록번호
110111-1807910
사업자등록번호
114-81-92507

본점소재지
충청북도 음성군 금왕읍 대금로 1264

업 종
특수 목적용 기계(03-29-02)

2. 상장예비심사 결과신규상장신청인이 상장예비심사를 신청한 주권을 심사한 결과 상장예비심사신청일('24.4.15) 현재 유가증권시장 상장규정(이하 '상장규정'이라 한다) 제29조 및 제30조의 신규상장심사요건을 충족하고 있음3. 상장예비심사 결과의 효력 상실신규상장신청인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 생겨 상기 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 판단하는 경우 거래소는 상장예비심사결과의 효력을 인정하지 않을 수 있으며, 이 경우 신규상장신청인은 상장규정 제26조의 규정에 따른 상장예비심사신청서를 다시 제출하여 심사를 받아야 함1) 경영상 중대한 사실(발행한 수표 또는 어음의 부도, 영업활동의 정지, 재해 또는 과대한 손실의 발생, 다액의 고정자산의 매각, 소송의 제기, 최대주주 및 임원의 변경, 합병, 분할·분할합병, 영업의 양도·양수, 주요 자산의 임대 또는 경영위임의 결의, 그 밖에 경영상 중대한 사실에 해당된다고 거래소가 인정하는 경우)이 생긴 경우2) 투자자 보호에 중요한 사항이 상장예비심사신청서에 거짓으로 적혀있거나 빠져있는 사실이 발견된 경우3) 최근 3사업연도의 개별ㆍ연결재무제표와 그에 대한 감사인의 감사보고서 등과 관련하여 국내회계기준 위반으로 증권선물위원회로부터 검찰 고발, 검찰 통보, 증권발행 제한 또는 과징금 부과 조치를 받은 경우4) 투자설명서, 예비투자설명서, 간이투자설명서의 내용이 상장신청서와 다른 경우5) 상장예비심사 결과를 통지받은 날부터 6개월 이내에 신규상장신청서를 제출하지 않은 경우- 다만, 신규상장신청인이 유가증권시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 제출기한의 연장을 요청하여 거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 제출기한을 연장할 수 있음6) 상장예비심사신청일부터 상장일 전일까지 제3자 배정 방식으로 신주를 발행하는 경우7) 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 거래소가 필요하다고 인정하는 경우4. 기타 주권의 신규상장에 필요한 사항신규상장신청인은 신규상장일 전까지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생한 경우에는 그에 관한 서류를 거래소에 제출해야 함1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의가 있었을 경우에는 그 의사록 사본2) 경영상 중대한 사실이 발생(지주회사는 자회사에 관한 사항을 포함한다)하였을 경우에는 그 보고서3) 모집 또는 매출의 신고를 한 경우에는 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서를 포함한다). 이 경우 기재내용의 정정사항을 포함함4) 해당 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우 반기재무제표 및 그에 대한 감사인의 검토보고서

5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회 또는 이사회가 개최된 경우 최근 사업연도의 재무제표 및 그에 대한 감사인의 감사보고서

당사가 본건 공모 후 신규상장신청서 제출일까지 상기 요건을 충족하면 당사의 주식은 유가증권 시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 이는 당사 상장의 지연 또는 무산으로 이어질 수 있습니다
. 이로 인해 당사 주식의 유동성 및 시장가격에 부정적인 영향을 미치고 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다
.

모. 상장기업의 관리감독기준 강화에 따른 위험
최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며,
향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반하거나 지속적인 손실을 기록할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

보
. 투자위
험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다
.
최근 러시아
-우크라이나 전쟁 및 이스라엘
-팔레스타인 분쟁 등 지정학적 위기 요소가 남아있는 상황에서 대한민국의 국회의원 선거 및 미국 대통령 선거 등 세계 경제 및 정치 환경에 영향을 미칠 수 있는 변수들이 존재하는 바
, 투자자께서는 투자 의사결정 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다
.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다
. 최근 몇 년간 글로벌 경제 상황이 일반적으로 안정화되고 개선되었지만
, 글로벌 경제에 대한 전반적인 전망은 여전히 불확실하며 세계 각 국의 영토/무역 분쟁
, 외교 정책 등으로 인해 한국 경제에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
. 글로벌 경제의 악화는 당사의 사업
, 재정 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다
. 또한 전염병인
COVID-19를 포함하여
, 자연 재해 또는 인공 재해가 발생하여 소비심리가 악화되는 등 글로벌 경제는 우리가 통제할 수 없는 많은 요소의 영향을 받습니다.
투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다
.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 동법 시행령 제125조제1항제2호마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재한 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 미래에셋증권㈜ 이므로 문장의 주어를 "당사" 또는 "미래에셋증권㈜"로 기재하였습니다. 발행회사인 전진건설로봇 주식회사의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "전진건설로봇㈜"으로 기재하였습니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 유가증권시장 상장의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 전진건설로봇㈜에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 전진건설로봇㈜로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 유가증권시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 공모희망가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 전진건설로봇㈜에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 유가증권시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 대표주관사인 미래에셋증권㈜가 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 미래에셋증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약관련 정보를제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된" 예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.■ 투자위험과 관련된 내용은 III. 투자위험요소를 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구분
증권회사(분석기관)

회사명
고유번호

대표주관회사
미래에셋증권㈜
00111722

2. 평가의 개요
가. 개요
대표주관회사인 미래에셋증권㈜은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 당사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 전진건설로봇㈜의 보통주식 3,077,650주(구주 3,077,650주)를 총액인수, 모집 및 매출하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도(2021년, 2022년, 2023년) 및 최근사업연도 분기(2024년 1분기)의 결산서 및 검토/감사보고서 등 관련 자료를 바탕으로 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성, 비교회사의 주가 등 주식가치에 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.
나. 평가일정

구 분
일 시

대표주관계약 체결
2020년 12월 09일

기업실사

2020년 12월 09일 ~
2024년 07월 10일

상장예비심사 신청
2024년 04월 15일

상장예비심사 승인
2024년 06월 19일

증권신고서 제출
2024년 07월 10일

다. 기업실사 참여자

(1) 대표주관회사 실사 참여자

회사명
소속
직책
성명
담당업무
실사기간
경력

미래에셋증권주식회사
IPO본부
본부장
성주완
IPO 총괄
2020.12.09 ~ 2024.07.10
기업금융경력 28년

IPO2팀
팀장
김진태
기업실사 및 서류작성 총괄
2020.12.09 ~ 2024.07.10
기업금융경력 23년

부장
김회붕
기업실사 및 서류작성 실무 책임
2020.12.09 ~ 2024.07.10
기업금융경력 22년

차장
최승민
기업실사 및 서류작성 실무 담당
2020.12.09 ~ 2024.07.10
기업금융경력 14년

과장
김지상
기업실사 및 서류작성 실무 담당
2022.12.05 ~ 2024.07.10
기업금융경력 5년

과장
홍정우
기업실사 및 서류작성 실무 담당
2020.12.09 ~ 2024.07.10
기업금융경력 5년

(2) 발행회사 실사 참여자

직책
소속
성명
담당업무

대표이사
-
고현국
경영 총괄

경영지원사업부
상무이사
고대곤
CFO

경영관리
이사
이규덕
경영관리

회계팀
차장
심종욱
재무회계 총괄

회계팀
과장
윤홍
재무회계 실무

자금팀
과장
백승빈
자금팀 실무

자금팀
대리
김혜인
자금팀 실무

경영기획팀
대리
안정민
IR 실무

해외영업팀
차장
신성철
해외영업 총괄

개발팀
부장
김호섭
개발 총괄

라. 기업실사 항목

항목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출 증권에 관한 사항

1. 당해 증권발행 관련 법규 등의 준수

2. 당해 증권발행에 대한 정관상 근거 및 이사회 결의 내용 등

3. 당해 증권발행가액(전환가액, 행사가액 등 포함)의 적정성

4. 일반공모의 경우 공모기간과 청약방식, 최저청약금액 등이 일반 투자자에게 충분한 청약기회를 제공하는지 여부

5. 주주배정의 경우 신주인수권증서 상장 등 주주보호방안이 있는지 여부

6. 우리사주조합 배정 비율 및 절차의 관련 법규 준수 여부

2. 사업 관련 위험에 관한 사항

- 산업의 현황 관련 사항

1. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등에 비추어 산업의 지속가능성이 있는지 여부

2. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용이 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용과 부합하는지 여부

3. 신성장산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부

4. 발행회사가 업종의 특성상 평판리스크의 판단이 중요한 업종인 경우에는 평판위험에 대해서 검토할 필요성이 있는지 여부- 사업의 수익성 관련 사항1. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부2. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부

3. 주된 사업의 전부 또는 상당부분을 특정거래처에 의존하는 경우 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때 거래의 지속가능성 여부

4. 발행회사가 유전사업, 바이오사업, 대체에너지사업 등 투자기간이 길고 수익성이 불확실한 사업을 영위하는 경우 동 사업의 경제성을 입증할 수 있는 증빙자료 존재 여부

5. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행 중인지 여부- 파생상품계약 관련 사항1. 환위험 관리지침 존재 여부와 실제 이행실태

2. 파생상품 계약의 내용과 헷지대상에 비추어 적절한 규모인지 여부

3. 과거 체결한 파생상품거래로 인하여 손익 변동이 큰 경우 그에 대한 대응방안 여부

3. 회사 관련 위험에 관한 사항

- 재무상태 관련 사항1. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일/유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토

2. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지 여부

3. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)을 검토4. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성 검토

5. 자본잠식이 진행되고 있거나 진행될 우려가 있는 경우 자본구조의 개선을 위한 구체적인 대응방안 존재 여부

6. 자본잠식 해소 등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부7. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부

8. 신용등급이 최근 3년 내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

9. 재무정보에 활용된 재무제표의 기준일 및 단위, 기준통화가 통일되었는지 여부

- 자금 거래 관련 사항

1. 출자회사 등 관계회사와 발행회사의 특수관계인 등에게 대여금, 선급금을 지급한 경우 지급사유와 충당금 설정 추이에 비추어 회수가능성이 있는지 여부

2. 자금 대여처가 원리금을 미상환하고 있음에도 불구하고, 추가로 자금대여를 하는 경우 발행회사와 대여처간 관계 파악 및 채권회수 방안이 적절히 수립되었는지 여부

- 재고자산 관련 사항

1. 매출액 대비 재고자산 보유가 과대한지 여부2. 재고자산 관리 프로세스 및 연령에 따른 대손충당금 설정이 적절히 이루어지고 있는지 확인3. 재고자산 수불부 주기별 관리 가능한지 여부

- 지배구조 관련 사항1. 최대주주의 지분율 및 주식보유형태(담보제공여부 포함), 잦은 경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부

2. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형 집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

3. 최대주주 등이 법인인 경우 직접 방문하거나 국세청시스템(조회시점의 과세유형 및 휴면여부, 폐업일자 등) 등을 통해 실재성을 확인할 것

4. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양/수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

5. 사외이사 선임, 경영지배인 선임, 이사진의 계열회사 이사 겸직 등과 관련하여 상법상 절차를 준수하였는지 여부6. 최근 경영진이 변경된 경우 선임배경과 과거 근무경력(근무한 회사의 상장폐지 등 특기사항 포함), 형사처벌 내역 등에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부

7. 정관상 이사회 의결정족수 강화, 이사 해임요건 강화 등 경영권 보호장치가 도입된 경우 효율적인 경영이 제한받을 가능성이 있는지 여부

8. 공시된 임원 외 고문, 회장, 부회장, 부사장 등 사실상 회사의 임직원으로 근무하는 사람이 있는지 여부(있을 경우 구체적인 역할과 보수의 적정성 등 확인)

9. 발행회사가 최근 3년 중 최대주주 등과의 거래가 있는 경우 내부통제절차 등에 명시된 관련 근거가 있고 거래사유가 타당하며 거래조건이 제3자와의 거래와 비교하여 합리적인지 여부10. 발행회사와 겸직회사 간 거래내역이 있는 경우 관련 이사회 의결 절차를 준수하는 등 거래의 적절성이 확보되었는지 여부- 내부통제 관련 사항1. 사내규정(전결규정, 인사 관련규정 등) 등 내부통제절차가 관행적으로 이뤄지지 않고 문서화되어 있는지 여부

2. 사내 자금관리에 대한 내부통제제도 마련 및 운영이 타 기업사례에 비추어 적정한 수준인지 여부

3. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 업무분장 원칙에 따라 관리되는지 여부

4. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부

5. 이사회운영실태 관련하여 이사회의사록 원본 관리자와 관리대장 관리자가 분장되어 적절히 작성 및 관리되고 있는지 여부

6. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직이 구비되었는지 여부- 이해관계자 거래내역에 관한 사항1. 감사보고서상 관련 거래 내역 기재 내용

2. 거래조건이 다른 거래와 비교할 때 비정상적이라고 보여지는지 여부

3. 금전거래의 경우 자금 회수가 지연되거나, 적정한 충당금이 설정되었는지 여부

4. 비상장 당시 지급한 대여금이 상장 후 만기 연장되었는지 여부- K-IFRS 적용 관련 사항1. 자산의 공정가치 측정, 금융자산의 충당부채 측정, 영업권 등 개별자산 손상검토, 개별재무제표의 지분법 회계처리 변경 등과 관련된 사항

2. 기타 발행사의 재무구조에 중요한 영향을 미치는 계정과 관련된 사항

- 회계 기준 관련 사항최근 3년간 회계변경 및 오류수정을 통해 매출, 이익 등이 변경된 사실이 있는 경우, 변경사유가 유사업계 회계처리방식과 비춰볼 때 적절한지 여부

4. 기타 위험에 관한 사항

- 주가 희석 관련 사항1. 유통주식수 증가(전환 및 행사가능 주식 포함) 및 자기주식 처분등에 따른 주식가치 하락 가능성 검토

2. 최근 특수관계자 등에 대해 발행한 주식, 주식관련증권, 주식매수선택권 등과 관련하여 별도 약정이나 옵션부여 여부

3. 최근 제3자 배정자가 시가보다 높은 가격으로 유상증자에 참여하는 등의 경우, 제3자 배정자의 실재성 및 증자참여의 진정성 등 검토- 금융당국 등으로부터 관련 법령에 따른 제재조치를 받은 경우 관련 내용 및 증빙자료를 확인- 발행회사의 임금체불 등 근로기준법 위반행위 여부 등을 확인하고 위반사실이 기재되었는지 확인- 발행회사의 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인 등이 충실하게 기재되었는지 확인

5. 기타 투자자보호에 필요한 사항

- 소송 및 분쟁 관련 사항1. 법률대리인, 법규담당을 통해 소송 등 내역 확인

2. 재무담당 부서 등을 통해 법률비용 지출내역 확인

3. 소송 등 관련 통지를 받았거나 합의가 진행중인 사항이 있는지 여부4. 회사 세무대리인을 통해 확인한 미납세금 및 세무조사 진행여부

5. 금융 및 조세 관련 법령 위반 혐의로 자료 제출요구, 소명 요구 등을 받고 있는지 여부

6. 중요자산의 경매 진행여부 및 경매가 예정된 경우 세부내용 확인- 횡령 및 배임 관련 사항1. 관련 재판 진행상황 및 결과

2. 횡령자금의 환수여부, 환수를 위한 법적조치, 구상권 행사 내역- 발행회사 및 임직원의 제재현황에 대해 검증을 실시하는 경우 경영진 면담, 확인서 징구 등을 통해 관련 내용을 적절하게 확인

6. 자금의 사용목적

1. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약 미달 시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부

2. 기존에 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부(필요 시 법인통장 확인)3. 조달자금의 소진 시까지 신뢰할만한 자금 보관 및 운영방안이 수립되었는지 여부

4. 조달자금을 신뢰할 수 있는 제3자에게 예치하는 방안의 필요성 여부

마. 기업실사 이행상황대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 상장을 위해 전진건설로봇㈜ 방문하여 상장예비심사 신청 등을 위한 기업실사를 2020년 12월부터 2024년 7월까지 진행하였으며, 상장예비심사 신청 이후부터 증권신고서 제출일(2024년 07월 10일)까지 상장 관련 증권신고서 작성, 마케팅을 위한 실사를 진행(세부일자는 아래 기업실사 절차 참조)하였습니다.

구 분
일 자
실 사 내 용

대표주관계약 체결
2020.12.09
대표주관회사 계약 체결

Kick off 미팅
2020.12.09

1.

참석자
: 신청회사
, 주관사

2.

내용
: Kick-off Meeting

a. IPO

추진 계획 및 추진 방안

b.

한국거래소 상장요건 검토

c. 향후 실사 일정에 대한 검토 및 협의

1차 기업실사
2023.05.10 ~ 2023.05.11

1.

참석자
: 신청회사
, 주관사

2.

내용
: 회사 사업
, 재무
, 기타 일반적인 사항 검토

a.

회사의 일반현황 및 사업 현황

-

회사의 설립
, 연혁
, 조직 등 회사의 변동 현황설명

-

조직구성 및 주요 부서별 담당업무 파악

-

회사가 영위하고 있는 사업 및 주요 제품 현황

-

향후 사업계획 및 중장기 사업전략 설명

- IPO

관련 일정 점검

b.

매출 및 수주 등 영업에 관한 사항

-

매출 상세 내역 및 부문별 개요

-

주요 관계회사와의 거래 내역 및 공급가격 내역

-

영업 수주
, 서비스 등 매출 프로세스에 대한 설명

-

영업활동 조직 및 현황

-

매출채권 관리 현황

-

신규시장 확장 계획 및 전략 설명

-

제품에 대한 경쟁사 대비 우위요소
, 강점 및 영업전략 설명 등

-

실사일 현재기준 수주잔액 업데이트

c.

지배구조 및 내부통제 관한 사항

-

설립 후 자본금 변동내역 파악

-

이사회 및 감사 운영환황
, 겸직현황 검토

-

주요 사규
(이사회규정
, 위임규정
, 대여금 규정 등
) 검토

-

이사회 및 주주총회의사록 검토

-

관계회사 및 자회사 현황 및 거래내역 검토

-

내부회계관리제도 구축현황 검토

-

세무조사 및 공정위조사 내역
, 행정처분 등 처분내역

-

견질
, 담보제공
, 채무보증 내역

d.

법무 및 인사에 관한 사항

-

소송 중인 사건 및 클레임에 대한 설명

-

조직도
, 인력 등 회사 운영 현황 및 계획

-

인재채용
, 유지
, 육성 전략

-

부서별 직원 현황 및 이직률 추이

-

현재 회사의 조직도
, 인력 등 회사 운영 현황 및 계획

-

임직원 구성 및 급여현황 검토

e.

생산에 관한 사항

-

생산공정도

-

주요 매입처 현황

-

원재료 가격 동향 및 원재료 조달과 관련한 핵심 사항

-

주요 생산설비
, 향후 생산설비 증설계획 등

f.

공장 현장 실사

-

생산공정 설명 내용 바탕으로 한 공장 견학

-

생산 설비 프로세스 상의 우위 요소 파악

g. R&D

에 관한 사항

-

연구개발 조직

-

연구개발 실적 및 향후 계획 등

-

주요 인증 및 지적재산권 관련 사항

h.

회계 및 재무에 관한 사항 검토

-

최근
3개년 재무제표 주요 계정과목 검토

-

최근
3개년 주요 재무수치
(비율
) 변동내역 및 원인 분석

-

계정별 명세서 및 원장 검토

- ERP

등 회계처리시스템 및
IFRS 도입 사항 등 검토

-

자금 출납 및 전결 흐름

i.

기업실사점검표 개괄

-

주식 등 발생 관련 사항

-

최대주주 등 관련 사항

-

이사회 및 감사관련 사항

-

관계회사 관련 사항

-

회계처리시스템 및 외부감사인 관련 사항

2차 기업실사
2023.06.14

1.

참석자
: 신청회사
, 주관사

2.

내용
: 기업 실사 후
1차 기업실사 보고서 작성 관련 미팅

a.

상장예비심사신청서
, 기업실사점검표 및 기업실사보고서 작성을 위한
1차 기업실사 관련 내용 보고 및 주요 이슈 검토

3차 기업실사
2023.06.21

1.

참석자
: 신청회사
, 주관사

2.

내용
: 기업 실사 후
1차 기업실사 보고

a.

상장예비심사신청서
, 기업실사점검표 및 기업실사보고서 작성을 위한
1차 기업실사 관련 내용 보고 및 주요 이슈 검토

4차 기업실사
2023.08.10

1.

참석자
: 신청회사
, 주관사

2.

내용
: 산업 스터디
Kick-off Meeting

a.

상장예비심사신청서
, 기업실사점검표 및 기업실사보고서 작성을 위한 산업 스터디
Kick-off Meeting

5차 기업실사
2023.09.20

1.

참석자
: 신청회사
, 주관사

2.

내용
: 산업 스터디
Meeting

a.

상장예비심사신청서
, 기업실사점검표 및 기업실사보고서 작성을 위한 산업 스터디 주요 진행상황 보고

6차 기업실사
2023.11.09

1.

참석자
: 신청회사
, 주관사

2.

내용
: 회사 사업
, 재무
, 기타 일반적인 사항 검토

a.

상장예비심사신청서
, 기업실사점검표 및 기업실사보고서 작성 목적 회사 실사

b.

주요 기재사항 점검 및 상장예비심사신청서
, 기업실사점검표 및 기업실사보고서 작성

7차 기업실사
2024.01.18

1.

참석자
: 신청회사
, 주관사

2.

내용
: 회사 사업
, 재무
, 기타 일반적인 사항 검토

a.

상장예비심사신청서
, 기업실사점검표 및 기업실사보고서 작성 목적 회사 실사

b.

주요 기재사항 점검 및 상장예비심사신청서
, 기업실사점검표 및 기업실사보고서 작성

8차 기업실사
2024.02.23

1.

참석자
: 신청회사
, 주관사

2.

내용
: 회사 사업
, 재무
, 기타 일반적인 사항 검토

a.

상장예비심사신청서
, 기업실사점검표 및 기업실사보고서 작성 목적 회사 실사

b.

주요 기재사항 점검 및 상장예비심사신청서
, 기업실사점검표 및 기업실사보고서 작성

9차 기업실사
2024.04.01 ~ 2024.04.02

1.

참석자
: 신청회사
, 주관사

2.

내용
: 회사 사업
, 재무
, 기타 일반적인 사항 검토

a.

상장예비심사신청서
, 기업실사점검표 및 기업실사보고서 작성 목적 회사 실사

b.

주요 기재사항 점검 및 상장예비심사신청서
, 기업실사점검표 및 기업실사보고서 작성

상장예비심사사전협의
2024.04.08

상장예비심사신청서 사전협의본 제출

상장예비심사 신청
2024.04.15

상장예비심사 신청

상장예비심사 대응
2024.04.15 ~ 2024.06.19
1. 한국거래소 상장예비심사 대응2. 상장예비심사 신청 이후 주요 경영 및 영업활동, 주주구성 등 변동사항 검토3. 2024년 1분기 실적, 재무수치 검토

10차 기업실사
2024.06.24 ~ 2024.06.27
1. 공모가 협의 준비- 대표주관회사, 발행회사 간 공모가액 협의- 유사회사 검토 및 주가추이와 재무현황 등 검토2. 증권신고서 작성 준비3. 신고서 제출 이후 IR일정 관련 협의

증권신고서 제출
2024.07.10
증권신고서 제출

3. 기업실사 결과 및 평가내용

가. 사업의 성장성동사는 건설 현장에서 믹서트럭(레미콘)으로 운반된 콘크리트를 콘크리트 펌프카에 장착된 굴절된 붐을 이용해 작업현장에서 원하는 장소로 콘크리트를 이송하는 장비인 콘크리트 펌프카를 제조하고 있으며, 자본집약적 산업이자 수출 위주의 산업적 특성을 보유하고 있습니다. 광역의 정의로는 글로벌 건설 시장, 세부적으로는 글로벌 콘크리트 펌프카 시장과 성장의 궤를 같이하기에, 동사가 영위하는 사업의 성장성을 가늠하기 위해서는 두 시장 모두 지속적으로 모니터링 할 필요성이 존재하다고 봅니다.
(1) 글로벌 건설 시장

2023

년 세계 건설시장 규모는 전년 대비
2.2% 증가한
13.8조 달러
(약
18,015조 원
)로 추정되며
, 2024년 시장규모는 전년 대비
5.8% 증가한
14.6조 달러
(약
19,506조 원
)로 예상됩니다

.
2023
년 세계 건설시장은 빠른 금리 인상 및 원자재 가격 상승에 따른 건설단가 증가로 주택시장을 중심으로 예상보다 수요가 부진했으나 글로벌 금리인상 싸이클이 서서히 마무리되고 철강 및 시멘트 등 원자재 가격이 안정됨에 따라
2024년 상반기부터는 회복단계에 진입할 것으로 예상됩니다
. 특히
2024년 하반기부터 금리인하가 이루어질 가능성이 높아지고 있어 점차 성장세가 회복될 것으로 예상되며
2030년 시장규모는
21.1조 달러
(약
28,190조 원
)에 달할 전망입니다
. 2020년 코로나 위기로 역성장을 했던 것을 제외하고 세계 건설시장은 꾸준한 성장세를 이어가고 있어
2024년부터
2030년까지 연
6.3%의 성장세를 기록할 것으로 전망됩니다
.

세계 건설시장 현황 및 전망.jpg
세계 건설시장 현황 및 전망

자료: IHS 리포트

(1-1) 북미 건설 시장동사는 북미 시장이 주력 시장으로 '21~'23년 3개년 평균 매출액의 43.42%가 북미 지역에서 발생하고 있기에, 북미 건설 시장의 성장성이 가장 중요하다고 할 수 있습니다. Dodge Construction Network에 따르면, 북미 시장은 2024년부터 다시 상승 기조로 전환될 것으로 예상됩니다.
2024

년 미국 건설시장은 지난해
1조
1,242억 달러
(약
1,468조 원
) 대비
7% 증가한
1조
2,060억 달러
(약
1,611조 원
) 상당이 될 전망입니다
. 지난해 단독주택을 포함한 주거용 건설시장이
13% 정도 하락했고 가족과 함께 사는 젊은 세대가 늘어나면서 다가구 주택의 건설도 하락했습니다
. 하지만 극심한 주택 매물 부족으로 인해 단독 주택 부문이 다시 활발해지고 있는 추세이며
, 모기지 금리가 소폭 하락하면서
2024년에는 단독 주택 건설이 다시 증가할 것이라는 기대를 모으고 있습니다
.

미국 30년 주택담보대출 금리 추이.jpg
미국 30년 주택담보대출 금리 추이

자료: Dodge Construction Network

특히나 제조시설은 계속해서 증가하는 시장으로
, 올해도 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다
. 연방정부의 정책에 따라 배터리 및 전기차 제조 시설에 대한 신규 투자가 늘어나고 있고 반도체 공장 설립도 활발해 제조시설 건설은
16% 정도 증가할 전망됩니다
. 인프라 투자 및 일자리 법
(IIJA, Infrastructure Investment and Jobs Act)에 따른 지원으로 비건물 부문의 착공건수가 지난해에 이어 올해도 계속해서 증가할 것으로 예상됩니다
. 특히
, 교량 프로젝트
(25%) 및 도로 건설
(23%) 등이 크게 늘어날 것으로 보이며
, 투자 컨설팅 회사
FMI Corp.에서도 제조업과 비건물 건설이 올해에도 견고할 것이라는 비슷한 분석을 내놓았습니다
. 분석에 따르면 전력
, 고속도로
, 도로
, 폐수 관리 등의 인프라 분야는
20% 이상 증가할 예정입니다
.

미국 도로 및 교통 건설업자 협회
(American Road & Transportation Builders Association)는 미 전역에서 교통 건설 시장 활동이 늘어나 안정적으로 유지될 것이라 예측하고 있습니다
. 또한
, 고속도로 공사에 대한 지출이
2023년
15% 증가에 이어 올해도
16% 정도 증가할 것이며 교량 건설은
2023년
8.2%, 2024년에는
17.3% 증가를 예상하고 있습니다
. 이러한 교통 건설 시장의 증가는 연방정부의 지원이 큰 역할을 하고 있으며 앞서 언급한
llJA는
2021년에 제정돼
2026년까지 지속되는 연방정부 지원 프로그램으로
, 지원금 가운데 교통 프로젝트에 대한 투자 지출이
50%에 해당하며 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다
.

연방 자금 지원 프로그램의 혜택을 받는 인프라 건설이 주거 및 비주거 부문 건설의 약세를 보완할 것으로 예상되는 가운데
, 올해
1월 바이든 행정부와 미 교통부는 혁신적 인프라 프로젝트에
49억 달러의 자금을 지원한다는 내용의 성명서와 지원받을 프로젝트 명단을 발표했습니다
. 이는 국가 인프라 프로젝트 지원
(National Infrastructure Project Assistance, MEGA 프로그램으로 불림
)과 미국 재건을 위한 인프라 보조금 프로그램
(INFRA, Infrastructure for Rebuilding America) 그리고 농촌 육상 교통 지원 프로그램
(Rural Surface Transportation Grant Program, Rural)을 통한 연방차원의 지원 정책입니다
.

(1-2) 유럽 건설 시장

수출 지역 중 북미 시장 다음으로 비중이 높은 곳은 유럽 지역입니다. '21-'23년 3개년 평균 매출액의 13.90%가 유럽 지역에서 발생하고 있습니다.
2023

년 유럽 건설시장 규모는
3.44조 달러
(약
4,491조 원
)로 추정되며
, 2024년 시장규모는 전년 대비
2.9% 증가한
3.55조 달러
(약
4,743조 원
)로 추정됩니다
. 2020년 역성장을 기록했던 유럽 건설시장은 코로나
19 상황의 불확실성이 사라지면서 회복 국면에 진입하였고 그러한 추세가 당분간 유지될 것으로 예상됩니다
. 2024년 유럽 건설시장은 금리인상이 마무리되면서 안정세에 진입할 것으로 예상되며
, 2025년 이후 유럽 건설 시장규모는
LNG, 태양광 및 전기자동차 등 에너지 인프라 투자가 늘어나면서 큰 폭으로 증가할 것으로 전망됩니다
.

또한 러시아
-우크라이나 사태로
LNG 등 새로운 가스 공급선에 대한 필요성이 커지고 있으며
, 관련 인프라 건설이 활발해질 것으로 예상됩니다
. 러시아
-우크라이나 전쟁의 종전 시기에 따라 우크라이나 건설시장의 규모는 크게 변동될 것으로 예상되는 가운데
, 2025년부터는 인프라 및 주택 시설 복구 등을 위한 시장이 열릴 것으로 예상되며 유럽 전체 건설시장의 규모는
2025년
3.87조 달러
(약
5,170조 원
), 2030년
5조 달러
(약
6,680조 원
)에 달할 것으로 전망됩니다
.

유럽 건설시장 현황 및 전망.jpg
유럽 건설시장 현황 및 전망

자료: IHS 리포트

(1-3) 중동 건설 시장
동사의 세번째로 매출 비중이 높은 수출국가는 중동 지역입니다.
2023

년 중동 및 아프리카 건설시장 규모는 전년 대비
0.9% 감소한
6,239억 달러
(약
814조 원
)로 추정되며
, 2024년 시장규모는 전년 대비
8.5% 증가한
6,773억 달러
(약
905조 원
) 전망됩니다
. 2023년은 글로벌 금리인상 및 건설원가 상승 여파로 역성장을 기록하였으며
, 유가 등 원자재 가격 하향 안정화로 인해
GCC 중심으로 저성장 기조를 이어 갈 것으로 예상됩니다
. 다만 사우디
NEOM시티 프로젝트 등 중동지역을 중심으로 한 국가 단위 메가 건설프로젝트가 본격적으로 진행됨에 따라
2030년까지 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다
.

중동 및 아프리카 건설시장 현황 및 전망.jpg
중동 및 아프리카 건설시장 현황 및 전망

자료: IHS 리포트

(2) 글로벌 콘크리트 펌프 시장
글로벌 콘크리트 펌프 시장 규모는
2023년
43.9억 달러
(약
5.73조 원
)의 규모를 시작으로
2030년
64.7억 달러
(약
8.64조 원
) 규모까지 지속적인 성장세를 유지할 것으로 예상됩니다
. 이는 신흥개발국의 경제발전 및 에너지 수요 증가에 따른 지속적인 인프라 투자와 노동집약적 건설현장의 점진적 기계화
, 선진국의 인프라 투자 확대 및 환경규제 강화에 따른 신제품 수요 증가
, 그리고 기타 국가의 콘크리트 펌프 제품별 교체시기 도래에 의한 수요 증가에 기인할 것으로 전망됩니다
.

글로벌 콘크리트 펌프 시장 규모.jpg
글로벌 콘크리트 펌프 시장 규모

자료: ResearchandMarkets 리포트

(2-1) 국내 콘크리트 펌프 시장

국내 건설 시장 내 콘크리트 펌프 신규 수요 규모는 건설 시장의 재건축
/신도시 개발 및 토목사업 등에 따른 건설물량 수요 증가
, 건축물의 고도화로 인한 고성능 제품 수요 발생
, 건축물 대형화로 인한 콘크리트 사용량 증가로 고사양 제품의 수요 증가
, 콘크리트 펌프카 협회의 임대단가 상승으로 인한 콘크리트 펌프 임대 업자들의 수요 증가 및 콘크리트 펌프의 성능 향상으로 인한 단가 상승 등에 기인해 지속적으로 성장하고 있습니다
.

또한 국내 건설 현장에서 안전성 충족
, 경량화
, 고층 및 원거리 작업이 가능한 제품들에 대한 요구가 지속적으로 발생하면서 건설사들의 요구사양이 고도화되는 추세로
, 국내 소비자의
Needs에 맞지 않는 저사양의 제품은 동남아 등 해외로 수출되고
, 노후화된 제품은
8 ~ 10년 주기로 폐기되고 있어 교체 수요 물량이 지속적으로 발생하고 있습니다
.

또한 친환경 건설 중장비 사용 의무화에 따른 교체 수요 역시 늘어날 전망입니다
. 미세먼지 저감 조치의 일환으로 노후 건설 중장비 저공해조치 의무규정을 반영
, 수도권
(서울
, 인천
, 경기도
) 지역의
100억원 이상 발주한 관급공사에 덤프트럭
, 콘크리트 펌프 등
3종에 한하여 친환경 건설 중장비 사용을 의무화했으며 이후 해당 의무화가 수도권에서는 모든 공사장으로 의무 적용이 확대되는 등 저공해 조치에 따른 친환경 건설 중장비 사용 의무가 타 지역 및 지자체로 확대되어 대규모 교체 수요가 발생할 것으로 예상됩니다
.

2023

년 국내 콘크리트 펌프 신규등록대수는 약
198대로
, 국내 수요는 신규제품 판매를 기준으로
2014년부터 연평균 약
300대의 콘크리트 펌프카 신규등록을 하였습니다
.

나. 사업의 수익성동사의 최근 3개년 사업연도 간 주요 수익성 지표는 아래와 같습니다.

[주요 수익성 지표]

(단위: 백만원, %)

구분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액
41,227
158,080
140,966
125,459

매출총이익
11,660
46,650
40,697
30,997

영업이익
7,741
32,921
27,819
18,195

법인세전계속이익
9,699
36,548
29,605
23,506

당기순이익
7,727
28,933
23,234
18,740

매출액 총이익률
28.3%
29.5%
28.9%
24.7%

영업이익률
18.8%
20.8%
19.7%
14.5%

법인세전계속사업이익률
23.5%
23.1%
21.0%
18.7%

당기순이익률
18.7%
18.3%
16.5%
14.9%

주1) K-IFRS 개별재무제표 기준

동사의 매출액 증가율은 "C292. 특수목적용 기계"의 '22년 업종평균 대비 약 2배, 영업이익률 및 당기순이익률은 약 2.5~3.0배 수준으로 평균대비 매우 높은 수준의 수익성 및 성장성을 보이고 있습니다.콘크리트 펌프카는 건설 경기에 직접적인 영향을 받으며, 미국 바이든 행정부 출범 이후 대규모 인프라 투자 계획 및 낮은 이자율로 인해 북미 건설 시장이 호조를 보이면서, 동사의 매출액 또한 '20년 이후 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 또한 '23년 튀르키예 지역에 발생한 지진으로 튀르키예 건설 시장은 재난지역 복구 및 지진보수를 위한 재건축 등에 집중됨에 따라 동사의 매출 증대로 이어졌습니다. 동사의 수익성은 '20년 일시적인 하락 이후 지속적으로 빠르게 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 이는 일부 장기할부채권에 대한 대손충당금 설정으로 인한 일시적인 하락이며, '24년 1분기 영업이익률은 18.8%, '23년은 20.8%로 업종 대비 매우 높은 수익성을 기록하고 있습니다.이처럼 동사는 전사적인 협업을 통해 매출 및 원가 관리에 만전을 기하고 있으며, 성실하고 경쟁력 있는 협력업체를 개발 및 육성, 전문화하고 공정하고 합리적인 구매를 통하여 상생협력을 지향하고 있습니다. 따라서 동사의 매출원가율 및 영업이익률은 업종 대비 매우 경쟁력 있는 수준을 유지하고 있다고 볼 수 있습니다.

다. 회사의 경쟁력

콘크리트 펌프 산업 내 주요 경쟁요인은 하기와 같습니다:1) 품질건설기계는 부하가 매우 크고 반복되며 장시간 가혹한 조건에서 작업하므로 장비의 신뢰성과 내구성이 최우선시 됩니다. 또한 건설현장에서의 사고는 바로 인명사고로 이어질 수 있기 때문에 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리능력이 매우 중요합니다. 동사는 1991년부터 콘크리트 펌프를 생산하기 시작하여 오랜 영업 역사를 가지고 있습니다. 축적된 노하우와 기술을 바탕으로 제조한 우수한 제품 품질로 고객들로 하여금 브랜드 충성도를 구축하게 되었습니다. 건설공사 안전관리 종합정보망에 따르면, 콘크리트 펌프는 '19-'22년 4개년 간 발생한 사고 건수는 총 28건으로, 그로 인한 부상자는 23명, 사망자는 4명 발생하여 건설기계 중 다소 높은 사고발생률을 보이고 있습니다.

['19-'22년 건설공사 중 건설기계 사고건수 및 인명피해 현황 - 사고건수 상위 8개 기종]

번호

건설기계 기종
(8개
)

등록대수

사고건수

인명피해
(명
)

등록대수 대비 사고발생률
(%)

사고건수 대비

(

대
)

(

건
)

부상자

사망자

합계

인명피해 발생률
(%)

1

굴착기

169,594
106
97
10
107
0.06
9.35

2

기중기

10,790
50
39
9
48
0.44
18.75

3

타워크레인

6,221
35
29
4
33
0.53
12.12

4

항타 및 항발기

1,212
31
31
4
35
2.89
11.43

5

콘크리트 펌프

6,025

28

23

4

27

0.45

14.81

6

지게차

211,977
22
20
2
22
0.01
9.09

7

천공기

6,046
18
17
0
17
0.28
0

8

콘크리트 믹서트럭

26,326
13
21
0
21
0.08
0

총계

438,191
303
277
33
310
0.07
10.65

자료: 건설공사 안전관리 종합정보망(CSI)

이처럼 동사가 취급하는 제품은 건설기계 업종 내에서도 각별히 안전에 주의를 요하는 제품이며, 제조 과정 내 혹은 판매 후 현장에서 사건 및 사고가 발생시 생명과 직결이 되며, 동사에 귀책사유가 있는 사고 발생 시 동사는 영업활동에 있어서 직접적인 악영향을 끼치게 됩니다.

[ '19-'22년 콘크리트펌프카 제조사 사고 비중]

콘크리트펌프카 제조사 사고비중.jpg
콘크리트펌프카 제조사 사고비중

그렇기에 동사는 안전과 품질에 최우선을 두고 영업 및 제조활동을 수행하고 있습니다. 제조 과정에서는 1) 절단, 절곡 2) 철골 제작 3) 제관 4) 가공 5) 조립 6) 시운전 7) 출하 등 각 프로세스별 세부 안전작업표준지침서를 제정하여 관리 감독 하에 철저히 운영을 하고 있으며, 판매 후 현장 사고를 최소화 하고자 품질 관리 및 딜러사 교육에 높은 기준점을 두고 있습니다.이에 대한 결과로, 지난 '19-'22년 발생한 콘크리트 펌프카 관련 사고 총 27건 중 동사 제품이 속해있는 사고는 단 1건 밖에 존재하지 않으며, 이 또한 작업자 과실 100%로 결론이 난 바 있습니다.

2) A/S네트워크건설기계 산업은
A/S 네트워크의 확보가 매우 중요한 요소입니다
. 콘크리트 펌프를 이용하는 고객들은 장비에 이상이 발생할 경우 건설 프로젝트가 지연되는 등 큰 손실이 발생하므로 적시성 있는
A/S를 필수적으로 요구하게 됩니다
. 따라서 콘크리트 펌프 기업은 폭넓은 판매
/유통 네트워크를 통해 빠르고 효율적인
A/S를 제공하는 것이 무엇보다 중요합니다
. Putzmeister 와
Schwing는 전세계
100여개국에 영업 사무소 또는 대리점을 보유하여 글로벌 최대 규모의 유통 네트워크를 가지고 있으며
, 동사는 전세계
65개국의
18개 딜러 네트워크를 통해 품질관리 시스템을 구축하여 적시에
A/S를 제공하고 있습니다
.또한 동사가 판매하는 건설 중장비는 건설 현장에서의 적시적 사용이 필요한 고가 제품으로 고장 발생시 제품 수리비 뿐만 아니라 공사기간 지연에 대한 부담이 존재합니다. 특히 콘크리트 펌프 제품은 작업 도중 고장 발생시 콘크리트가 차체 내에서 경화되어 제품 수명에 치명적인 피해를 줄 수 있으며, 안전장치에 대한 적시적인 A/S 대응이 없을 경우 차체가 전복되는 등 2차 피해가 발생할 수 있어 이는 매우 중요한 요소입니다. 이러한 특성 상 신속한 A/S 제공 및 주요 부품의 공급이 제품의 경쟁력 및 재구매 의사결정에 중요한 영향을 미칩니다.

동사는 우수한 설계
, 제조 경쟁력 외에도 경쟁사 대비 오랜 시간 쌓아온 제품 정비에 대한 노하우 및 숙련도를 바탕으로 견고한
A/S 시스템을 구축하고 있습니다
. 국내의 경우 제품 출고시점부터
A/S 시스템이 적용되며
, 출고 당일
A/S 부서의 담당자가 제품을 인도하면서 구매자에게 운행에 필요한 기본 교육을 진행합니다
. 또한 출고 후
100시간 점검
, 500시간 방문 점검을 통해 사용자 교육 및 제품 점검을 하여 사전 예방활동을 지속적으로 하고 있습니다

국내의 경우
, A/S 요청은
A/S 부서를 통해 유선
, 서면 등의 방식으로 접수됩니다
. 본사는 해당 요청 접수 후 현장 출동 정비 또는 제품 입고 수리 여부를 판단 후 고객에게 즉각적인 현장 출동 서비스를 제공하거나 입고 수리 일정을 통보합니다
. CPC 제품의 특성 상 사용 고객의 긴급 요청이 빈번하고 고장 발생 시 즉각적인 대응이 필수적이므로
A/S 접수에서 처리까지의 소요시간 단축을 위해 당일 출장 정비를 원칙으로 하고 있습니다
.

해외 딜러와 거래는 해당 딜러의 영업역량 뿐 아니라
A/S 수행능력
(설비
, 전문인력
)을 고려하여 거래를 하고 있습니다
. 먼저 해외에서 판매가 되면 출고당일 딜러사에서는 제품을 인도하면서 구매자에게 운행에 필요한 기본 교육을 진행합니다
. 또한 출고 이후
100시간
, 500시간
, 800시간 작동시간이 도래되면 직접 방문하여 장비점검 및 사용자 교육을 통해 사전 예방활동을 수행하고 있습니다
.

통상 해외 딜러 네트워크를 통하여
A/S 요청이 접수됩니다
. 해외 딜러는 기본적으로 해외 현지의 수리 및 정비를 수행합니다
. 중대한
A/S 가 필요한 경우 해외 딜러는 동사에
A/S 진행 여부를 승인 받은 이후 수리를 진행하며
, 수리에 소요된 부품대금 및 인건비 등은 동사가 부담합니다
(교환한 폐부품은 본사로 배송
). 예외적으로 중대한 결함 또는 해외 딜러 네트워크의 요청이 있는 경우 동사에서 직접 해외 출장을 통한 정비를 수행하고 있습니다
. 대부분의
A/S 대응은 해외 딜러 네트워크가 담당하므로 본사에서는 매년
2~3 회씩 정기적으로 각 국가 별 딜러 담당자를 초청하여 기술 교육을 제공하고 있으며 또한 주기적으로 해외 순환방문을 통해 기술교육 및 장비점검을 하고 있습니다
.

[전진건설로봇 해외 네트워크]

전전건설로봇 해외 네트워크.jpg
전전건설로봇 해외 네트워크

3) 영업 마케팅 능력판매가 중요시되는 모든 타산업과 같이, 건설기계 제조업에서는 고객 관리가 최우선적인 과제입니다. 이에 따라 영업 및 마케팅 능력은 매우 중요합니다. 또한 제품을 수출하기 위하여 국가별 우수한 거래처와 장기적인 관계를 맺고 A/S 네트워크를 구성하는 요소가 중요한 경쟁요인입니다. 4) 구매/조달 능력최근 들어 급격한 가격 변동하고 있는 주요 원자재와 우량 구매체제를 통한 안정적인 공급망 확보가 품질에 직접적으로 영향을 미치는 요소입니다. 따라서, 구매/조달 능력은 중요한 경쟁력 요소로 작용하고 있습니다. 콘크리트 펌프카 완제품을 제조하기 위한 수만가지 부품을 안정적으로 구매할 수 있는 인프라와 국내외에서 적시에 적당한 가격으로 조달하는 능력이 필수적인 요소로 작용하고 있으며, 자재 관리 능력, 구매처 관리 능력, 해외조달업체 활용 능력, 예측구매력 등이 구체적인 경쟁요소로 구분됩니다. 5) R&D 역량콘크리트 펌프는 크게 고객의 주문에 따라 붐, 하부프레임, 트럭으로 분류할 수 있으며 이러한 사양은 국가마다 선호도가 다르기 때문에 매우 많은 종류의 기종을 개발하고 생산할 능력을 갖추어야 합니다. 또한 이렇게 다품종을 효율적으로 생산을 하려면 오랜 경험과 노하우를 바탕으로 제조 기술력을 갖추어야 합니다.

[콘크리트 펌프 주요 사양 구분]

붐

하부 프레임

트럭

높이
(지상고
)

개수

종류

아웃트리거 종류

펌핑능력
(토출량
)

18 ~ 70m

4

단
~ 6단

R-Type

Z-Type

R & Z-Type

Z & R-Type

Z & Z-Type

T-Type

X-Type

SWING-Type

60 ~ 200

㎥
/H

상용차
Maker

2023

년 총
68
개 모델 보
유

[아웃트리거와 붐의 Unfolding 방식 분류]

아웃트리거와 붐의 unfolding 방식 분류.jpg
아웃트리거와 붐의 unfolding 방식 분류

동사는 다양한 제품의 설계, 개발 및 제조 능력을 보유하고 있으며, 이를 통해 고객이 원하는 사양의 제품을 신속하게 개발 및 제조할 수 있는 역량을 보유하고 있습니다. 또한 유합, 구조, 제어 등 제품 개발 및 제조에 필요한 다양한 원천기술을 보유하고 있어 시장 변화에 따라 기존 제품 외에 다른 건설 중장비의 신규 생산이 가능한 역량을 보유하고 있습니다. 동사가 보유한 R&D 전문 인력은 오랜 경험과 노하우를 통해 설계 및 제조 기술력을 보유하고 있으며, 이를 기반으로 고객에게 보다 전문적이고 체계적인 기술 영업을 추구하고 있습니다.

라. 재무안정성

동사의 최근 3사업연도의 주요 재무안정성 지표는 다음과 같습니다.

[재무안정성 지표]

(단위: %)

재 무 비 율
2024년도 1분기
2023년도
2022년도
2021년도
2020년도

업종평균
경쟁사 평균
회사

부채비율
53.90%
51.80%
101.40%
78.30%
53.90%
61.00%
18.40%

차입금의존도
11.80%
18.30%
28.10%
43.50%
20.60%
25.20%
0.00%

유동비율
198.20%
203.40%
163.00%
169.70%
232.10%
202.40%
387.40%

당좌비율
120.60%
122.00%
114.10%
76.90%
121.00%
98.20%

257.60%

주1) 업종수치는 2022년 한국은행 기업경영분석의 "C292.특수목적용 기계" 업종 평균 수치를 기재하였습니다.

주2) 경쟁사 평균 수치는 비교 유의성을 위하여 동종 업종인 국내 콘크리트 펌프카 제작 업체 전진건설로봇, 현대에버다임, 케이씨피, 디와이이노베이트의 최근 감사보고서 수치를 기준으로 기재하였습니다.

주3) K-IFRS 별도 기준입니다.

위 수치를 통해 알 수 있듯이 동사의 재무안정성 지표는 업종 평균 및 경쟁사 평균과 비교했을 때 우수한 것으로 판단됩니다. 다만 부채비율과 차입금의존도가 20년 이후 증가한 것은 수주확대로 인한 원부자재 매입 등 운영자금 확보를 위한 은행 대출 및 사채 발행이 주 원인입니다. 유동비율 및 당좌비율의 '20년 이후 하락 역시 상술한 차입금(단기)의 증가로 인한 것이 주 요인이며, 최근 유동비율이 '22년 대비 '23년에 28.7%pt 감소한 것은 만기도래로 인하여 회사채가 비유동부채에서 유동부채로 분류됨에 따른 영향입니다. 또한 '23년 말 기준 회사는 차입금과 사채 총 190억원을 상회하는 약 284억원의 현금 및 현금성자산을 보유하고 있어 음(-)의 순차입금을 보이고 있습니다. '24년 1분기는 차입금의존도가 소폭 개선되었으며 대체로 '23년과 유사한 수준을 보이고 있습니다.동 사항을 종합하여 볼 때 동사의 재무구조 및 그 안정성은 중대한 위험없이 유사회사 및 동종업종 대비 우수한 수준을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다.
마. 기타 경영환경

(1) 소송사건 등
증권신고서 제출일 현재 동사가 피고로 제기된 소송내
역

은 1건이 존재하며, 해당 소송은 캐나다에서 진행되고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 사건과 관련한 1차 심문이 완료되었으며, 24년 08월에 2차 심문이 예정되어 있으며, 최종 결과는 2025년 09월에 확정될 것으로 전망되고 있습니다. 동사는 이와 관련하여 전부 패소한다고 하여도 제조물 책임 보험을 통해 지급할 예정으로 동
사 재무제표에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다.

(2) 국세청등 감독기관 조사사항
증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
바. 경영의 투명성 및 안정성(1) 기업지배구조

(가) 경영의 독립성

증권신고서 제출일 현재 동사의 이사회는 대표이사 1인, 사외이사 1인 및 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있습니다. 동사의 이사회 구성원 현황 및 주요사항은 다음과 같습니다.

[ 증권신고서 제출일 현재 이사회 구성 현황 및 주요사항 ]

성 명
출생년월
성별
직위
상근여부
등기임원여부
담당업무
주요 경력

고현국
59.08.21
남
대표이사
상근
등기
경영총괄
85.02 고려대 기계공학84.12~13.04 현대자동차13.04~18.12 모트렉스18.12~현재 전진건설로봇

이형환
67.11.30
남
기타비상무이사
비상근
등기
기타비상무이사
15.02 한세대학교 행정학86.03~01.03 현대자동차01.10~현재 모트렉스18.12~현재 전진건설로봇

김종은
54.01.23
남
사외이사
비상근
등기
사외이사
76.02 경북대학교 기계공학 학사78년~08년 현대자동차09년~10년 로하스 로지텍17년~18년 태흥자이온스클린18.03~22.03 모트렉스 사외이사 23.01~현재 전진건설로봇 사외이사

다만, 동사는 증권신고서 제출 후 2024년 07월 31일에 임시주주총회 개최를 위한 절차가 진행중에 있습니다. 해당 임시주주총회를 통하여 동사의 이형환 기타비상무이사는 사임하며, 동사 최고재무책임자(CFO)인 고대곤 상무이사와 동사에 신규로 김홍근 사외이사가 선임될 예정입니다. 따라서 해당 임시주주총회 후 상장일에는 다음과 같이 이사회 구성이 변경될 예정입니다.

[ 상장 당일 이사회 구성 현황 및 주요사항 ]

성 명
출생년월
성별
직위
상근여부
등기임원여부
담당업무
주요 경력

고현국
59.08.21
남
대표이사
상근
등기
경영총괄
85.02 고려대 기계공학84.12~13.04 현대자동차13.04~18.12 모트렉스18.12~현재 전진건설로봇

고대곤
67.06.25
남
사내이사
상근
등기
재무총괄

94.02
동국대 독어독문학
/
경영학
93.12~14.12
기아자동차 재경본부 부장
15.01~20.11
모트렉스 재무관리 이사
20.12~
현재 전진건설로봇 경영기획 상
무

김종은
54.01.23
남
사외이사
비상근
등기
사외이사
76.02 경북대학교 기계공학 학사78년~08년 현대자동차09년~10년 로하스 로지텍17년~18년 태흥자이온스클린18.03~22.03 모트렉스 사외이사 23.01~현재 전진건설로봇 사외이사

김홍근
61.07.09
남
사외이사
비상근
등기
사외이사
87.02 울산공과대 기계공학과 졸업88.01~96.12 (주)두원공정 연구개발97.01~20.09 콘티넨탈오토모티브코리아 상용사업 본부장20.12~ 24.04 (주)화영 경영 부사장

동사는 이사회 구성원 변경 이전에도 이사회 운영규정에 의거, 주요한 경영사항에 대해 독자적인 의사결정을 내리고 있었습니다. 동사는 상장 후 투자자 보호 및 경영 독립성 강화를 위하여 지배주주인 이형환 기타비상무이사 대신 고대곤 사내이사를 선임할 예정이며, 추가적으로 김홍근 사외이사를 선임하여 이사회 견제 기능을 강화하였습니다. 따라서 지배회사 등의 경영간섭에 따라 동사의 경영활동이 위축되거나 독립적인 경영활동이 저해되지 않았으며, 금번 임시주주총회를 통해 동사의 경영 독립성은 과반의 사외이사로 구성된 이사회를 통해 보다 강화될 것으로 예상됩니다.또한 동사는 이사회 내 1인의 상근감사를 선임하여 경영의 독립성을 공고히 하였으며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있어 최대주주등으로부터 독립적으로 경영활동을 영위하고 있다고 판단됩니다.

(나) 임원의 겸직현황
증권신고서 제출일 현재 동사 임원의 타 회사 겸직 사항은 다음과 같습니다.

[
임원의 겸직 현황]

겸직임원

겸직회사

직위

이름

선임시기

직장명

직책

담당업무

대표이사

고현국

22.06

모트렉스전진
1호

기타비상무이사

기타비상무이사

기타비상무이
사

이형환

01.09

모트렉스

대표이사

경영총괄

23.12

모트렉스
EV

대표이사

경영총괄

21.09

모트렉스전진
1호

대표이사

경영총괄

전무이사

이창근

12.05

(주)에코스틸

감사

감사

19.09

전진중공
(천진
)건축기계유한공사

사내이사

관리

상무이사

고대곤

22.06

모트렉스전진
1호

기타비상무이사

기타비상무이사

이사

이규덕

12.05

(주)에코스틸

사내이사

관리

24.05

전진중공
(천진
)건축기계유한공사

대
표이사

경
영총괄

주) 신고서 제출일 현재 기준

동사의 등기임
원 중 이형환 기타비상무이사는 동사의 상위 지배회사인 모트렉스 주식회사의 대표이사로 재직중에 있습니다. 증
권신고서 제출일 현재 2024년 07월 31일 개최될 임시주주총회를 통하여 이형환 기타비상무이사는 동사의 이사회에서 사임할 예정입니다.

동사는 겸직으로 인한 이해상충 외 관계회사와의 거래로 인한 이해상충 가능성을 방지하기 위하여 이해관계자 거래 규정을 제정하여 이사회의 거래 발생시마다 해당 규정을 준수하여 운영하고 있습니다. 동사의 사외이사는 관련법상 자격요건을 모두 충족하고 있으며, 과거 경력사항을 검토한 결과 동사의 사외이사직을 수행할 수 있는 충분한 독립성과 전문성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다.

[
사외이사 주요 경력 및 결격요건 여부]

성
명

주요경력

최대주주등과의
이해관계

결격요건 여부

비고

김종은

76.02

경북대학교 기계공학 학사
78년
~08년 현대자동차
09년
~10년 로하스 로지텍
17년
~18년 태흥자이온스클린
18.03~22.03 모트렉스 사외이사
23.01~현재 전진건설로봇 사외이사

없음

해당사항 없음

-

김홍근
87.02 울산공과대 기계공학과 졸업88.01~96.12 (주)두원공정 연구개발97.01~20.09 콘티넨탈오토모티브코리아 상용사업 본부장20.12~ 24.04 (주)화영 경영 부사장

없음

해당사항 없음

주) 김홍근 사외이사는 증권신고서 제출일 현재 동사의 이사회 구성원에 해당하지 않으나, 현재 선임을 위한 임시주주총회 절차가 진행중에 있으며 상장 당일에는 동사의 사외이사로 활동할 예정입니다.

(다) 감사(위원회)의 독립성

동사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회는 설치하지 않았으며
,
상근감사인 1인을두고 있습니다. 해당 감사는 상법 제
411
조 및 제542조10 의등에 따라 감사의 자격요건을 충족하고 있으며회사의 감사업무를 수행하기 충분하고 적합한 경력을 보유하고있습니다.

[
감사 주요 경력 및 결격요건 여부]

성
명

주요경력

최대주주등과의
이해관계

결격요건 여부

비고

황성준

88.2.

홍익대학교 영어영문학

88.6~89.12

양평중학교 교사

90.2~98.10

현대자동차

00.6~21.12

현대모비스

22.03~

현재 전진건설로봇 감사

없음

해당사항 없음

-

(2) 내부통제제도

동사의 2023년말 자산총액은 약
1,583

억원

으로「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제
8조
(내부회계관리제도의 운영 등
)에 따른 내부회계관리제도 운영 대상법인에 해당하지 않습니다
. 다만
,

동사는
2005년
12월에 내부회계관리규정을 제정하고 내부회계관리자를 선임하는 등 내부회계관리제도의 운영을 위한 내부 환경을 정비하였고
, 동사는 관련 규정에 의거하여 적절히 설계평가 및 운영평가를 진행할 예정이며
2022년연도까지 내부회계관리제도를 운영 및 보고한 바 있습니다. 2023 사업연도에는 대형 비상장사 기준 변경으로 외부감사인의 내부회계관리제도 검토 의무가 면제되어 별도의 보고 내용은 없으나, 실질적으로는 기존과 동일한 수준의 내부회계관리제도를 운영하였습니다. 동사는 이에 더하여 증권신고서 제출일 현재 내부회계관리제도 고도화 용역을 진행중에 있으며, 상장 후 관련 제도 변경에 대응할 역량을 충분히 갖추었다고 판단됩니다.

(3) 공시체계

(가) 회계처리 투명성

동사의 회계 담당 및 내부회계관리조직은 단위별 역할과 책임이 명확하게 구분되어 있으며, 조직간 상호견제기능이 적절히 작동하고 있습니다. 동사의 회계 담당 조직 단위 및 내부회계관리조직은 다음과 같습니다.

[
내부회계관리담당업무 조직도]

직책

성명

근무연수

회사내 경력

겸임 업무

내부회계관리책임자

고현국

6

년

18.12~

현재 전진건설로봇 대표이사

CEO

내부회계관리자

고대곤

4

년

20.12~

현재 경영기획 총괄

CFO

내부회계담당

심종욱

20

년

04.11~

현재 회계팀장

전산담당

이준수

10

년

15.01~

현재 전산업무 담당

[
내부회계관리자의 인적사항]

성명

생년월일

소속

학력 및 주요경력

비고

고대곤

1967.06.25

경영기획

94.02

동국대 독어독문학
/
경영학
93.12~14.12
기아자동차 재경본부 부장
15.01~20.11
모트렉스 재무관리 이사
20.12~
현재 전진건설로봇 경영기획 이사

-

(나) 적정 공시 능력

동사는 유가증권시장 상장예정법인으로서 제반 공시의무를 적절하게 수행할 수 있도록 공시전담인력 및 조직을 보유하고 있습니다. 공시전담인력으로 공시책임자는 고대곤 상무를 선임하였으며, 공시담당자로는 백승빈 과장과 안정민 대리를 배치하였습니다.

동사의 공시책임자 및 공시담당자는 동사의 경영과 관련한 주요자료 및 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에서 정하는 공시의무사항이 주주에게 적법하게 공시되도록 성실히 신고할 것이며, 유가증권시장 공시규정 제 80조 및 시행세칙 제24조의 규정에 의하여 공시 책임자 및 담당자가 이수하여야 할 교육을 성실히 이행할 것입니다. 동사의 공시 인력 현황은 다음과 같습니다.

[
공시담당업무 조직도]

구분

성명

직책

주요 경력

근무연수

겸임업무

공시책임자

고대곤

본부장

94.02

동국대 독어독문학
/
경영학
93.12~14.12
기아자동차
15.01~20.11
모트렉스
20.12~
현재 전진건설로봇

3

년
3
개월

CFO

공시
담당자

정

백승빈

과장

10.02

충북대학교 경영학
10.08~
현재 전진건설로봇

13

년
7
개월

자금

부

안정민

대리

21.02

이화여자대학교 통계학
/
경제학
21.02~23.08
토러스자산운용
24.01~
현재 전진건설로봇

3

개월

-

또한, 기업공개 후 내부정보의 철저한 관리를 위하여 거래소가 정하는 상장회사 표준내부정보 관리규정 등을 참조하여 2024년 3월 20일 이사회 결의를 통하여 공시정보관리 규정을 제정하였습니다. 동사는 공시의무사항과 기타 투자자의 판단에 중요한 사항이 발생할 경우, 내부정보의 관리 및 적절한 공개를 위하여 공시책임자에게 정보가 집중되도록 할 것 입니다.
이와 같이 동사는 상장 후 발생할 공시의무를 충실히 이행하기 위하여 공시담당조직 구성 및 회계시스템 정비 등을 계획하고 진행하는 등 공시능력을 제고하기 위해 노력하고 있으며, 이는 상장 후 동사의 공시 투명성 및 전문성을 높일 것으로 판단됩니다.

4. 공모가격에 대한 의견

[ 공모가 산정 요약표 ]

평가방법
상대가치법

평가모형
PER

적용 재무수치

실적치 (
2024

년도
1
분기 기준 과거
12
개월
(LTM)
당기순이익

)

적용산식

2024
년도
1
분기 기준 과거
12
개월
(LTM)
당기순이익(①) × 비교회사 PER(②) ÷ 주식수(③) × {1-할인율(④)}

적용근거
구분
단위
수치
참고사항

①

2024
년도
1
분기 기준과거
12
개월
(LTM)
당기순이익

백만원
29,506
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (3) 희망 공모가액 산출 - (가) PER 거래배수를 적용한 적정 시가총액 산출

②
비교회사 PER
배
10.02
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (3) 희망 공모가액 산출 - (2) 비교회사 PER 산출

③
주식수
주
15,360,574
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (3) 희망 공모가액 산출 - (나) 주당 평가가액 산출

주당 평가가액 (① × ② ÷③)
원
19,253
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (3) 희망 공모가액 산출 - (나) 주당 평가가액 산출

④
주당 평가가액에 대한 할인율
%
28.32% ~ 18.46%
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액의 산출 - (3) 희망 공모가액 산출 - (다) 희망공모가액 산정

희망 공모가액 밴드
원
13,800원 ~ 15,700원
수요예측 이후 발행회사와 협의하여 최종 공모가액을 확정할 예정입니다.

동사의 공모가격 산정을 위한 재무수치는 과거 재무수치 및 영업실적에 기반하여 작성되었습니다. 회사의 과거 재무수치에 관하여는 제2부 발행인에 관한 사항 - 'III.재무에 관한 사항'에 기재되어 있는 내용을 참고 부탁 드립니다.
가. 평가결과

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 상장을 위한 공모와 관련하여
확정공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
13,800원 ~ 15,700원

주당 확정공모가액
16,500원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와발행회사가 협의하여 확정공모가액을
16,500원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 전진건설로봇㈜의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 전진건설로봇㈜의 유가증권시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을
실시하였으며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을
결정하였습니다.

나. 희망공모가액의 산출방법
(1) 희망공모가액 산출 방법 개요금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 전진건설로봇㈜의 2024년 1분기까지의 영업실적, 재무지표, 경영성과 등과 향후 성장성, 산업의 특성, 유사회사와의 재무지표 비교 및 주가수준 등을 감안하여 공모가액을 종합적으로 평가하였습니다. 동사의 공모가 밴드를 제시하기 위한 절차는 다음과 같습니다.
(2) 평가방법 선정
(가) 평가방법 선정 개요일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달 원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교기업과 비교하기 위해서는 비교기업의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.본질가치 평가방법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에서 한계가 존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상 기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교ㆍ평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.그러나, 비교기업의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가) 등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교 대상 회사들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다.
(나) 평가방법 선정대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 금번 공모를 위한 전진건설로봇㈜의 주당가치를 평가함에 있어 상대가치평가방법 중 하나인 PER Valuation 방식을 가치평가에 활용하였습니다.

[PER Valuation 적용 사유]

적용 방법론
방법론의 적합성

PER

PER(Price/Earning Ratio)은 해당 기업의 주가와 주주에게 귀속되는 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다.

또한, PER은 개념의 명확성, 산출의 용이성 등으로 가장 일반적으로 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER은 지배주주지분 기준 순이익을 기준으로 상대가치를 산출하기에 개별 기업의 수익성 반영 측면에서 유용성이 높다는 것이 일반적인 의견입니다. 또한, 향후 산업의 성장성 등이 투영되어 개별 기업의 PER이 형성되는 것이 일반적이기에 PER을 적용할 경우 특정 산업과 관련된 기업의 성장성, 수익성 및 고유 위험 관련 할인 요인도 주가에 반영될 수 있습니다.

이에 따라 발행회사인 전진건설로봇㈜의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다

[ EV/EBITDA, PBR, PSR 제외 사유]

제외 투자지표
투자지표의 부적합성

EV/EBITDA

EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 상각전영업이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다.

EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 및 무형자산상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업 및 기업의 가치평가에 유용한 지표입니다. 하지만 동사는 감가상각비 등 비현금성 비용이 실적 등에 미치는 영향이 크지 않습니다.

따라서, 동사는 감가상각비 등 비현금성 지출의 비중이 크지 않는다고 판단되어 금번 공모가격 평가 시 EV/EBITDA 방식을 평가방법에서 제외하였습니다.

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교회사의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교회사간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익률(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 가치산정시 제외하였습니다.

다. 비교회사의 선정

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 전진건설로봇㈜의 업종, 재무, 사업 및 일반 유사성을 고려하
여

진성티이씨, 수
산중공업 총 2개사를 동사의 공모가격 산정을 위한 비교회사로 최종 선정하였으며, 상세 선정내역은 다음과 같습니다.
최종 선정된 2개 비교회사는 동사의 사업 구조와 영업적 특성, 재무적인 측면에서 유사성이 존재하는 것으로 판단되어 선정되었으나, 주요 사업 및 매출 비중의 차이가 존재합니다. 또한, 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

(가) 비교회사 선정 요약

동사의 비교기업 선정을 위해 동사가 속한 주력 사업 및 목표 시장, 기타 산업적 특징과 지역적 유사성 등을 1차 비교기업 선정을 위한 업종 유사성으로 고려하였습니다. 이에 모집단으로
한국산업표준분류 상

동사가 속해 있는 차
체 및 특장차 제조업(C30201) 및 비교기업을 확장하기 위해 건설 및 채광용 기계장비 제조업
(C29241)

에 속한 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사 7개사를 1차 비교회사로 선정하였습니다. 선정된 모집단을 바탕으로 사업 유사성, 재무 유사성, 일반 유사성 등을 검토하여
진
성티이씨와 수산중공업 총
2개사를 최종 비교기업으로 선정하였습니다.

최종 선정된 비교기업은 동사와 비교 시 사업의 범위, 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자들께서는 비교 참고 정보를 토대로 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.

[비교회사 선정 기준 요약]

구분
선정기준
세부 검토기준
선정 회사수

1차
업종 유사성

한국산업표준분류 상 아래 분류 중 하나에 포함되는 유가증권시장 또는 코스닥시장 상장회사

- (C30201)

차체 및 특장차 제조업

- (C29241)
건설 및 채광용 기계장비 제조업

7개사

2차
재무 유사성

① 2023년 및 2024년 1분기 영업이익, 당기순이익 시현② 매출액 기준 동사 2023년 매출액의 1,000% ~ 50% 범위 이내 일 것

③ 12월 결산법인일 것

④ 최근 사업연도 감사의견 적정일 것

3개사

3차
사업 유사성

최근 사업연도
(2023년
) 매출액 기준 건설 장비 관련 매출액이 전체 매출액에서 차지하는 비중
50% 이상인 기업

3개사

4차
일반 유사성

① 상장 후
1년 이상 경과하였을 것
② 분석기준일로부터 최근
1년 내 관리종목
, 불성실공시법인 지정사유 및 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없는 기업
③ 최근
6개월 내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병
, 분할
, 영업양수도 등이 없을 것

④ 비경상적 PER(5 미만
, 50 초과)이 아닐 것

2개사

(나) 비교회사 선정 세부내역1) 1차 - 업종 유사성 (모집단 선정)

유사 기업군의 선정을 위하여

한국산업표준분류 상 동사가 속한 차체 및 특장차 제조업
(C30201)의 상장기업을 우선적으로 검토하였습니다. 해당 산업분류상 상장회사는 광림 1개사만 존재하여 비교 기업 확장을 위하여 건설 및 채광용 기계장비 제조업
(C29241)
산업분류에 속한 상장회사 6개를 추가적으로 검토하여 총 7개사를 모집단으로 선정하였습니다. 선정된 모집단은 아래와 같습니다.

한국표준산업분류
기업수
해당기업

차체 및 특장차 제조업
(C30201)

1개사
광림

건설 및 채광용 기계장비 제조업
(C29241)

6개사
HD현대인프라코어, HD현대건설기계, 현대에버다임, 진성티이씨,수산중공업, 스페코

합 계
7개사
-

(출처: Kisline, DART 전자공시시스템)

2) 2차 - 재무 유사성① 2023년 및 2024년 1분기 영업이익, 당기순이익 시현동사는 2023년 영업이익 약 329억 원, 지배주주 당기순이익 약 289억 원을 시현하였고 2024년 1분기 영업이익 약 80억 원, 지배주주 당기순이익 약 80억 원을 시현하였습니다. 동사와 비교기업의 재무적 유사성을 제고시키기 위해 2023년과 2024년 1분기 기준 영업이익과 당기순이익 시현 여부를 재무 유사성의 첫번째 기준으로 선정하였으며 첫번째 재무 유사성 기준 검토 결과 선정된 기업은 총 5개사 입니다.

[ 2차 비교회사 선정 - ① 영업이익 및 당기순이익 시현 ]

(단위: 백만원)

사업연도
2023년
2024년 1분기
감사의견
결산월
선정여부

구분
매출액
영업이익
당기순이익
매출액
영업이익
당기순이익

동사(전진건설로봇)
158,370
32,904
28,947
41,700
8,002
7,988
적 정
12월
-

광림
182,142
10,408
18,391
30,837
1,578
1,213
적 정
12월
선 정

HD현대인프라코어
4,659,605
418,264
230,720
1,157,342
92,805
67,563
적 정
12월
선 정

HD현대건설기계
3,824,967
257,228
139,419
979,111
53,621
45,797
적 정
12월
선 정

현대에버다임
358,052
11,983
6,391
70,115
(1,680)
(1,357)
적 정
12월
제 외

진성티이씨
485,119
39,589
28,407
106,985
5,672
4,997
적 정
12월
선 정

수산중공업
226,541
16,398
16,873
45,436
2,216
2,438
적 정
12월
선 정

스페코
22,988
(4,148)
(1,656)
1,767
(2,011)
(1,368)
적 정
12월
제 외

(출처: DART 전자공시시스템)

② 매출액 기준 동사 2023년 매출액의 1,000% ~ 50% 범위 이내 일 것동사는 2023 사업연도에 158,370 백만원의 매출을 시현하였습니다. 동사의 매출액의 1,000% 이상 법인과 50% 이하 법인은 동사의 최근 성장성 측면, 이익의 규모 및 사업 지역적 측면에서 비교 유의성이 저하될 위험이 있습니다. 이를 방지하기 위하여 이익실현 기준에서 선정된 6개 회사중 HD현대인프라코어 및 HD현대건설기계를 제외한 나머지 3개 회사를 재무 유사성 기준에서 선정하였습니다.

[ 2차 비교회사 선정 - ② 매출액 기준 동사 2023년 매출액의 1,000% ~ 50% 범위 이내 일 것 ]

(단위: 백만원)

사업연도
2023년
동사 매출액 대비
선정여부

구분
매출액
영업이익
당기순이익

동사(전진건설로봇)
158,370
32,904
28,947
100.0 %
-

광림
182,142
10,408
18,391
115.0 %
선 정

HD현대인프라코어
4,659,605
418,264
230,720
2942.2 %
제 외

HD현대건설기계
3,824,967
257,228
139,419
2415.2 %
제 외

진성티이씨
485,119
39,589
28,407
306.3 %
선 정

수산중공업
226,541
16,398
16,873
143.0 %
선 정

(출처: DART 전자공시시스템)

재무 유사성 기준 4개 항목을 통해 동사의 비교 가치 산정에 적합한 회사는 광림, 진성티이씨 및 수산중공업 3개 회사로 선정하였습니다.3) 3차 - 사업 유사성2차 비교회사(재무 유사성) 3개사 중 세부적인 사업 및 제품 유사성을 기준으로 3개사를 3차 비교회사로 선정하였습니다. 선정 근거 및 선정 내역은 아래와 같습니다.

선정기준
세부 검토기준

사업유사성

최근 사업연도
(2023년
) 매출액 기준 건설 장비 관련 매출액이 전체 매출액에서 차지하는 비중
50% 이상인 기업

[ 3차 사업 유사성 기준 유사회사 선정 ]

상장시장
회사명
2023년 주요사업별 매출 비중
선정여부

코스닥
광림

특장차 부문(38.93%), 크레인부분(31.06%), 광학필터 및 홀센서 부문(25.60%), 기타(4.41%)

선 정

코스닥
진성티이씨

Roller류 등 건설중장비 하부 주행체(97.4%), 연료전비 부품(2.6%)

선 정

유가증권
수산중공업

유압드릴, 트럭크레인 등 특수장비(79.74%), 유압브레이커(20.26%)

선 정

(출처: Kisline, DART 전자공시시스템)

재무유사성으로 선정된 3개 회사는 모두 건설 장비 관련 매출액이 전체 매출액의 70% 이상을 차지하고 있어 사업 유사성 기준에서 모두 선정되었습니다.

4) 4차 - 일반 유사성 (최종 비교회사 선정)3차 비교회사(사업 유사성) 2개사 중 일반 유사성을 기준으로 최종 비교회사 2개사를선정하였습니다. 선정 근거 및 선정 내역은 아래와 같습니다.

선정기준
세부 검토기준

일반유사성

① 상장 후
1년 이상 경과하였을 것
② 분석기준일로부터 최근
1년 내 관리종목
, 불성실공시법인 지정사유 및 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없는 기업
③ 최근
6개월 내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병
, 분할
, 영업양수도 등이 없을 것
④
비경상적 PER(5 미만
, 50 초과) 제
외

[4차 비교회사 선정]

회사명

상장 후
1년 이상 경과

분석기준일로부터 최근
1년 내 관리종목
, 불성실공시법인 지정사유 및 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없는 기업

최근
6개월 내 경영에 중대한 영향을 미칠 수 있는 합병
, 분할
, 영업양수도 등이 없을 것

비경상적 PER(5 미만
, 50 초과) 제
외

선정여부

광림
O(1983.07.07)
-(주권매매 거래 정지)
-
N/A
제 외

진성티이씨
O(2000.07.20)
O
O
O(10.26)
선 정

수산중공업
O(1991.08.30)
O
O
O(9.79)
선 정

(출처: DART 전자공시시스템)

주1)
비경상적 PER 여부 검토 시, 기준주가는 분석 기준일(2024년 07월 05일)로부터 1개월 평균, 1주일 평균, 최근일 종가 중 낮은 가액으로 적용하였으며, 적용 순이익은 2024년 1분기 기준 과거 12개월 지배주주 순이익을 적용해 PER 산출하였습니다.

상기와 같이 최종 비교회사는 현재 주권매매 거래 정지상태인 광림을 제외하고 진성티이씨, 수산중공업 2개사가 선정되었습니다.
(다) 비교회사 선정 결과대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 상기 선정기준을 충족하는 진성티이씨, 수산중공업 2개사를 최종 비교회사로 선정하였습
니다.
최종 선정된 2개 회사의 사업적 유사성은 다음과 같습니다.

구 분
주요 사업 내용
비 고

동사
동사는 건설현장에 사용되는 콘크리트 펌프카 완제품 또는 상부 구조물 제작을 주력 제품으로 하며, 동사 제품의 수요는 건설 경기 및 국가의 인프라 재정 투자 계획에 큰 영향을 받고 있습니다.

진성티이씨
진성티이씨는 건설장비 완제품을 생산하고 있지는 않으나, 주력 제품인 무한궤도식(크롤러형) 하부 구조물입니다. 진성티이씨의 주요 거래처는 Caterpillar, Hitachi, HD현대인프라코어, 밥캣으로 건설장비를 주력으로 생산하는 업체들로 구성되어 있습니다. 따라서 진성티이씨의 매출 또한 건설 경기 및 국가의 인프라 재정투자 계획에 큰 영향을 받고 있기에 사업적으로 유사한 회사로 판단됩니다.

수산중공업
수산중공업의 주력 제품은 유압브레이커, 유압식 크롤라드릴, 각종 크레인, 굴삭기, 휠로더, 불도저, 광산용 트럭 및 특장차입니다. 해당 제품은 모두 건설 현장 또는 채광 현장에서 사용되는 제품들로 이들 역시 건설 경기 및 국가의 인프라 재정 투자 계획에 큰 영향을 받고 있기에 사업적 유사성이 존재한다고 판단됩니다.

재무적 유사성 측면에서도 동사와의 영업성과 규모 또한 유사점이 있다고 판단됩니다.

[ 영업성과 규모 유사성 검토 ]

(단위 : 백만원)

구 분
동사
진성티이씨
수산중공업

2021
2022
2023
2021
2022
2023
2021
2022
2023

매출액
125,450
141,321
158,370
438,324
541,014
485,119
252,992
286,297
226,541

영업이익
18,246
27,924
32,905
25,293
66,316
39,589
14,274
22,599
16,398

당기순이익
18,802
23,330
28,948
17,081
45,431
28,407
11,393
15,749
16,873

그러나 동사와 선정된 유사회사가 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 및 과정에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함을 유의하시기 바랍니다.또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의 과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.
(라) 비교회사 기준주가

기준시가총액(주가)은 시장상황의 일시적인 변동요인을 배제하고, 일정 기간 이상의 추세를 반영하기 위하여 2024년 07월 05일을 분석기준일로 하여 1개월간 (2024년 06월 10일 ~ 2024년 07월 05일, 20영업일) 종가의 산술평균, 1주일간 (2024년 07월 01일 ~ 2024년 07월 05일, 5영업일)종가의 산술평균, 분석기준일인 2024년 7월 05일의 종가 중 최소값으로 산출 하였습니다.

[ 비교회사 기준시가총액 산정내역 ]

(단위: 백만원)

구 분
진성티이씨
수산중공업

2024-06-10
210,434
132,286

2024-06-11
209,085
131,038

2024-06-12
208,635
131,350

2024-06-13
208,186
130,102

2024-06-14
204,813
128,854

2024-06-17
205,038
127,606

2024-06-18
203,240
128,230

2024-06-19
203,015
128,542

2024-06-20
204,364
128,854

2024-06-21
202,340
129,790

2024-06-24
200,542
127,294

2024-06-25
199,193
127,606

2024-06-26
197,169
127,294

2024-06-27
196,270
126,670

2024-06-28
198,518
126,670

2024-07-01
201,891
127,294

2024-07-02
204,139
125,734

2024-07-03
204,364
124,299

2024-07-04
202,565
124,049

2024-07-05
200,991
124,174

1개월 평균(A)
203,240
127,887

1주일 평균(B)
202,790
125,110

분석기준일 종가(C)
200,991
124,174

기준시가총액(D) = Min((A),(B),(C))
200,991
124,174

(출처: 한국거래소 정보데이터시스템)

라. 상대가치 평가모형 적용전진건설로봇㈜의 주당가치를 평가함에 있어, 상장기업 중에서 유사회사를 선정하여 이들 회사와 비교평가하는 방법을 이용하여 산출하였으며, 평가방법은 PER 평가방법을 적용하여 산출한 상대가치를 산출하였습니다.
(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

[PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점]

① 의의PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적인 지표입니다.PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장률을 반영한 지표로 이용되고 있습니다.② 산출방법PER 평가방법을 적용한 상대가치는
2024
년도
1
분기 기준 과거
12
개월
(LTM) 실적을 기준으로 산출한 비교기업들의 산술평균 PER 배수에 동사의 2023년 2분기 ~ 2024년 1분기 합산 당기순이익(지배) 실적의 합계액을 기준으로 산출하였습니다.※ PER 배수 = 기준시가총액 ÷ 당기순이익③ 한계점순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.또한 PER 배수 결정요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장률 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.비교기업 간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교기업 간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

(1) 비교회사 평균 PER 배수 산출

[
2024
년도
1
분기 기준 과거
12
개월
(LTM) 실적을 적용한 PER 산출 ]

(단위: 백만원, 배)

구 분
진성티이씨
수산중공업

기준 시가총액(A)
200,991
124,174

연결 기준 지배주주 귀속 당기순이익

2023년 온기(a)
28,407
16,873

2024년 1분기(b)
4,997
2,438

2023년 1분기(c)
13,811
6,322

적용 순이익(B = a+b-c)
19,593
12,989

PER 배수 (C) = (A) / (B)
10.26
9.79

평균 PER 배수
10.02

(출처: DART 전자공시시스템, KRX 정보데이터시스템)

주1)
기준 시가총액은 2024년 07월 05일 기준 최근일, 최근 일주일 종가 평균, 최근 한달 종가 평균 중 최소값을 사용하였습니다.

주2)

PER 배수는 시가총액을
2024
년도
1
분기 기준 과거
12
개월
(LTM) 지배지분순이익으로 나누어 계산하였습니다.
2024
년도
1
분기 기준 과거
12
개월
(LTM)지배지분순이익은 2023년 2분기~2024년 1분기까지의 12개월 동안 발생한 합산 수치입니다.

(2) 주당 평가가액 산출

[주당 평가가액 산출 내역]

(단위: 원, 주, 배)

구분
산출내역
비고

2023년 온기(a)
28,947,782,333

2024년 1분기(b)
7,987,597,765

2023년 1분기(c)
7,429,403,160

적용 순이익(B = a+b-c)
29,505,976,938
(A)

적용 주식수
15,360,574
(B), 주1)

주당순이익
1,920.89
(C) = (A) / (B)

적용 PER 배수
10.02
(D), 주2)

주당 평가가액
19,253
(E) = (C) X (D)

주1)
금번 동사의 공모는 형식상 100% 구주 매출로 이루어짐에 따라 별도의 신주발행이 없으며, 증권신고서 제출일 현재상장 후 동사의 주식수를 증대시킬 수 있는 주식매수선택권, 주식연계채권 등이 존재하지 않음에 따라 공모가액 산정시적용 주식수는 공모전 발행주식 총수인 15,360,574주와 동일합니다.

주2)
상기 1) 비교회사 평균 PER 배수 산출 에서 산출된 평균 PER 배수를 사용하였습니다.

(나)
확정
공모가액의 결정상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 전진건설로봇㈜의
확정공모가액은 아래와 같습니다.

[전진건설로봇㈜ 희망공모가액 산출내역]

구분
내용
비고

상대가치 주당 평가가액
19,253
-

평가액 대비 할인율
28.32% ~ 18.46%
주1)

공모희망가액 밴드
13,800원 ~ 15,700원
-

확정 공모가액
16,500원
주2)

주1)

최근 5개년 유가증권시장에 상장을 완료한 기업들의 평가액 대비 할인율 내역은 아래와 같습니다.

[최근 5개년 유가증권시장 상장 기업 평가액 대비 할인율]

상장일
회사명
평가액 대비 할인율(%)

상단
하단

2019-03-14
드림텍
36.3%
24.7%

2019-03-28
현대오토에버
33.1%
26.4%

2019-10-30
지누스
27.8%
18.8%

2019-11-06
자이에스앤디
31.5%
15.2%

2019-11-13
한화시스템
35.7%
26.5%

2019-11-19
현대에너지솔루션
33.3%
22.1%

2019-11-25
센트랄모텍
31.7%
18.0%

2020-07-02
에스케이바이오팜
39.8%
18.0%

2020-10-15
빅히트
34.4%
15.7%

2020-11-12
교촌에프앤비
31.2%
20.1%

2020-11-20
에이플러스에셋
45.1%
35.7%

2020-12-07
명신산업
27.6%
14.3%

2021-02-02
솔루엠
35.3%
26.8%

2021-02-05
프레스티지바이오파마
42.9%
26.9%

2021-03-18
에스케이바이오사이언스
40.4%
21.0%

2021-05-11
에스케이아이이테크놀로지
40.3%
19.6%

2021-07-16
에스디바이오센서
48.7%
40.7%

2021-08-06
카카오뱅크
31.3%
18.8%

2021-08-10
크래프톤
30.9%
14.0%

2021-08-17
한컴라이프케어
47.1%
32.3%

2021-08-19
롯데렌탈
42.8%
28.2%

2021-08-20
아주스틸
31.0%
17.9%

2021-09-01
일진하이솔루스
40.0%
20.0%

2021-09-17
현대중공업
29.8%
19.0%

2021-10-13
케이카
39.6%
24.0%

2021-11-03
카카오페이
54.2%
31.3%

2022-01-27
LG에너지솔루션
46.4%
37.4%

2022-08-01
수산인더스트리
32.0%
16.3%

2022-08-22
쏘카
48.0%
31.1%

2022-12-22
바이오노트
48.5%
37.1%

2023-08-21
넥스틸
13.4%
5.8%

2023-10-05
두산로보틱스
38.5%
23.8%

2023-11-17
에코프로머티
27.5%
11.8%

2023-11-21
동인기연
35.4%
27.6%

2023-12-22
DS단석
24.7%
15.2%

2024-02-27
에이피알
40.3%
18.8%

2024-05-08
HD현대마린솔루션
30.9%
21.4%

평균
36.4%
22.8%

(출처: DART 전자공시시스템)

주1)
이전상장 및 부동산투자신탁(REITs)는 제외하였습니다.

주2)

확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여
최종 확정되었습니다.

대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 전진건설로봇㈜의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액 19,253원을 기초로 하여 28.32% ~ 18.46%의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 13,800원 ~ 15,700원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 유가증권시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사는 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여
결정하였습니다.

마. 기상장기업과의 비교참고 정보대표주관회사인 미래에셋증권㈜는 전진건설로봇㈜의 지분증권 평가를 위하여 산업 및 사업 유사성, 영업성과 시현, 일반기준, 평가결과 유의성 검토 등을 통해 진성티이씨, 수산중공업 2개사를 최종 유사회사로 선정하였습니다. 다만, 상기의 유사회사들은 주력 제품 및 관련 시장, 영업 환경, 성장성 등에 있어 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교 참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다.
(1) 유사회사의 주요 재무현황유사회사의 주요 재무현황은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 사업보고서 및 분기보고서, 공시자료를 참조하여 작성하였습니다.

[전진건설로봇㈜ 및 유사회사 2024년 1분기 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구 분
전진건설로봇
진성티이씨
수산중공업

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

유동자산
110,457
305,095
152,167

비유동자산
51,135
114,561
116,989

자산총계
161,592
419,657
269,156

유동부채
55,115
163,364
84,412

비유동부채
1,479
20,583
6,900

부채총계
56,594
183,947
91,312

자본금
8,775
11,241
31,200

자본총계
104,998
235,710
177,844

매출액
41,700
106,985
45,436

영업이익
8,002
5,672
2,216

분기순이익
7,988
4,997
2,438

지배지분 분기순이익
7,988
4,997
2,438

(출처: DART 전자공시시스템)

[전진건설로봇㈜ 및 유사회사 2023년 온기 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구 분
전진건설로봇
진성티이씨
수산중공업

회계기준
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

유동자산
107,095
294,872
146,168

비유동자산
51,221
107,990
116,950

자산총계
158,316
402,862
263,118

유동부채
52,221
149,786
80,674

비유동부채
1,704
20,936
6,939

부채총계
53,925
170,722
87,613

자본금
5,337
11,241
31,200

자본총계
104,391
232,140
175,505

매출액
158,370
485,119
226,541

영업이익
32,905
39,589
16,398

당기순이익
28,948
28,407
16,873

지배지분 당기순이익
28,948
28,407
16,873

(출처: DART 전자공시시스템)

(2) 유사회사의 주요 재무비율유사회사의 주요 재무비율은 금융감독원 전자공시시스템 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에 공시된 각 사의 사업보고서 및 분기보고서, 공시자료, Quantiwise를 참조하여 작성하였습니다.

[전진건설로봇㈜ 및 유사회사 2024년 1분기 주요 재무비율]

(단위: %, 회)

구 분
비율
전진건설로봇
진성티이씨
수산중공업

회계기준
-
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

성장성(%)
매출액 증가율
9.5%
-23.8%
-35.5%

영업이익 증가율
4.8%
-68.1%
-65.8%

당기순이익 증가율
7.5%
-63.8%
-61.4%

총자산 증가율
18.6%
-1.5%
5.8%

활동성(회)
총자산 회전율
1.12 회
1.01 회
0.69 회

매출채권회전율
5.66 회
3.45 회
5.14 회

재고자산 회전율
3.85 회
4.21 회
2.43 회

수익성(%)
매출액 영업이익률
19.2%
5.3%
4.9%

매출액 순이익률
19.2%
4.7%
5.4%

총자산 순이익률
21.5%
4.7%
3.7%

자기자본 순이익률
32.8%
8.8%
6.0%

안전성(%)
부채비율
53.9%
78.0%
51.3%

차입금의존도
11.8%
17.4%
19.7%

유동비율
200.4%
186.8%
180.3%

(출처: DART 전자공시시스템, 동사 내부자료)

주1)
연결재무제표가 주 재무제표인 기업의 경우 당기순이익(지배주주 지분)을 적용하여 계산하였습니다.

주2)
2024년 1분기 손익은 연환산하여 재무비율을 산출하였습니다.

[전진건설로봇㈜ 및 유사회사 2023년 온기 주요 재무비율]

(단위: %, 회)

구 분
비율
전진건설로봇
진성티이씨
수산중공업

회계기준
-
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결
K-IFRS 연결

성장성(%)
매출액 증가율
9.5%
-23.8%
-35.5%

영업이익 증가율
4.8%
-68.1%
-65.8%

당기순이익 증가율
7.5%
-63.8%
-61.4%

총자산 증가율
10.9%
0.0%
0.5%

활동성(회)
총자산 회전율
1.05 회
1.20 회
0.86 회

매출채권회전율
5.79 회
4.26 회
7.06 회

재고자산 회전율
3.67 회
4.64 회
2.91 회

수익성(%)
매출액 영업이익률
20.8%
8.2%
7.2%

매출액 순이익률
18.3%
5.9%
7.4%

총자산 순이익률
19.2%
7.1%
6.4%

자기자본 순이익률
29.3%
12.9%
10.7%

안전성(%)
부채비율
51.7%
73.5%
49.9%

차입금의존도
12.0%
17.7%
22.0%

유동비율
48.8%
50.8%
55.2%

(출처: DART 전자공시시스템, 동사 내부자료)

주1)
연결재무제표가 주 재무제표인 기업의 경우 당기순이익(지배주주 지분)을 적용하여 계산하였습니다.

[재무비율 산정 방법]

구 분
산 식
설 명

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액 ────── ×100 - 100전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다.

영업이익 증가율
당기영업이익 ─────── ×100 - 100전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

당기순이익 증가율
당기순이익 ────── ×100 - 100전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산 ─────── ×100 - 100전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기 매출액─────────────(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업에 투하한 총자산의 운용효율을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산회전율
당기 매출액──────────────(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

매출채권회전율
당기 매출액──────────────(기초매출채권+기말매출채권)/2
매출채권이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 매출채권의 회수현황을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

[수익성 비율]

매출액 영업이익률
당기 영업이익 ─────── ×100당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익률
당기 당기순이익 ──────── ×100당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익률
당기 당기순이익 ───────── ×100(기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익률
당기 당기순이익──────── ×100(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

유동비율
당기말 유동자산 ──────── ×100당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신 취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인 지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

부채비율
당기말 총부채 ──────── ×100당기말 자기자본
타인자본과 자기자본 간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

차입금의존도
당기말 차입금 등 ──────── ×100당기말 총자본
총자본 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다.

V. 자금의 사용목적

1.

모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위: 원)

구분

금액

모집 및 매출 총액
(1)

50,781,225,000

매출대금
(2)

25,390,612,500

발행제비용
(3)

893,198,685

순조달금액
[(1)-(2)-(3)]

24,497,413,815

주
1)

주1) 모집총액, 매출대금, 발행 제비용은
확정공모가액인 16,500원 기준입니다. 추후 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구분
금액
계산근거

인수수수료
761,718,375
당사 자기주식 구주매출 금액의 3.0%

발행분담금
4,570,310
당사 자기주식 구주매출 금액의 0.018%

등록세
-
매출 100% 방식으로 신주 증자 없음

교육세
-
등록세의 20.0%이나 등록세 없음

상장심사수수료
10,000,000
자기자본 1천억원 초과 ~ 5천억원 이하

신규상장수수료
16,910,000
1,320만원 + 2,000억원 초과금액의 10억원당 4.5만원

기타 비용
100,000,000
기타 청약공고, IR 비용, 등기비용 등

합계
893,198,685
-

(

주
1)

확정공모가액인 16,500원 기준으로 당사가 부담하는 비용만을 기재하였으며,
추후 실제 비용 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

(주2)
발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 발행회사의 독자적인 재량에 따라 각 인수단 구성원 전부 또는 일부에게 별도의 성과수수료를 차등하여 지급할 수 있습니다.

(주3)
상기 발행분담금은 당사 자기주식에 대한 매출분에 대한 금액이며, 최대주주의 매출분에 대해서는 매출주주(최대주주)가 지급할 예정입니다.

2.
자금의 사용 목적

가. 자금의 사용계획
당사는 금번 상장 공모를 통해 조달하는 자금을 아래와 같이 사용하고자 합니다
. 다만 아래 계획은 향후 경영환경 등을 고려하여 투자금액 및 투자시점 등이 변경될 가능성이 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기를 바랍니다
.

자금의 사용목적

(기준일 :
2024년 07월 10일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

6,084
-
18,413
-
-
-
24,497

나. 자금의 세부사용 계획

당사는

금번

공모자금을

통해

회사의

매출

성장세에

맞춰

제품

생산량

증가

및

생산

효율화를

위한

운영자금

및

생산설비
CAPA
확보

자금으로

활용할

계획입니다
.

또한

회사의

강점인

연구개발에

투자를

통해

빠르게

변화하는

신제품

개발

및

시장선도

기술

개발

등에

재원을

활용할

계획입니다.

[ 공모자금 세부 사용 계획 ]

(단위 : 백만원)

구분

내역

금액

시기

시설자금

대형

보링

설비

4,000

2024
년
~ 2026
년

자동로봇

용접설비

2,084

2024
년
~ 2025
년

연구개발

연구인력

인건비

10,716

2024
년
~ 2028
년

운전자금

원자재

매입

7,697

2024
년
~ 2025
년

합

계

24,497

(1)

시설자금

당사는

금번

공모를

통해

조달되는

자금

중

약
60.8
억원
을

설비투자에

사용하여

사업확장

및

추가적인

성장

기반을

마련하고자

합니다
.
현재

대형장비를

위한

보링

가공설비와

용접공정에

대한

생산

효율화

및

생산량

증가를

계획하고

있으며
,
대형 보링설비

및

로봇 용접기

설비를

추가적으로

도입하여

제품의

품질

증대와

생산
CAPA
증가를

모두

도모할

예정입니다
.

[ 시설자금 계획 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년
2025년
2026년
합 계

3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

대형

보링

설비

400

-

1,600
-

-

-

400
-
1,600
-
4,000

자동로봇

용접설

-

521
521

-

521
521
-
-
-
-
2,084

합계

400
521
2,121

-

521
521
400
-
1,600
-
6,084

(
가
)
대형

보링

설비

현재

건설장비

동향은

세계적으로

대형화

제품에

대한

수요가

증가하는

추세에

있으며
,
이에

따라

고강성

철판의

가공설비의

수요가

증가하고

있습니다
.
이러한

레퍼런스를

바탕으로

다양한

대형

장비를

개발중에

있으며

당사는

대형장비에

소요되는

철판의

가공이

가능한

설비를

추가

증설할

계획에

있습니다
.

(
나
)
자동 로봇 용접설비

당사는

고객에게

최고의

품질을

제공하기

위하여
,
철판

구조물

제작에

대한

가공설비

투자를

계획하고

있습니다
.
철판

구조물

제작은

인력

구성이나

기량
,
컨디션

등에

의해

품질 수준

및

결함유무가

발생하는

제조공정을

로봇을

활용한

용접자동화

시스템을

구축하여

일률적인

용접품질의

수준을

높이고자

하며
,
근로자의

원천적인

위험요소를

제거하고
,
용접

전문가

고용의

애로사항을

해결하고자

합니다
.

현재

철판을

용접할

수

있는

전문

인력이

감소하는

추세에

있으며
,
전문

인력가도

고령화로

인해

기량감소

및

정년퇴직으로

인한

인력

부재를

겪고

있음으로

부족한

전문

인력을

대체

할

수

있는

자동화

기반의

설비

구축으로

용접품질

향상

및

일률적

작업을

통한

생산성

향상을

하고자

합니다
.

[ 자동 용접로봇 투자금액 상세 내역 ]

(단위 : 백만원)

설비명

규격

예상

금액

Welding Robot

2Set
외

엑세서리

포함

2,000

Ceramic Heater
2Set
40

Wall
2Set
44

합

계

2,084

당사는 이와 같은 시설 투자 자금의 집행을 통하여 당사 콘크리트 펌프카 생산 규모의 증가를 예상하고 있습니다. 기존 연간 600대 규모의 콘크리트 펌프카를 생산할 수 있었으나 상기의 설비투자가 완료될 경우 당사 현재 부지 내에서 연간 720대 규모의 콘크리트 펌프카를 생산할 수 있을 것으로 기대하고 있으며, 약 20%의 생산량 증가 효과를 예측하고 있습니다.

(2)

운영자금

(
가
)
기술

개발비

당사는

금번

공모를

통해

조달하는

자금

중

일부를

개발인력

확보에

집행하고자

합니다
.
당사는

스마트건설

시장을

대비하고
,
전동화

기술

개발

확보를

위해

기술

고도화를

계획하고

있습니다
.

당사는

변화하는

건설

기계

산업의

글로벌

환경

규제

강화에

따라

스마트

건설기계를

개발하고자

합니다
.
친환경

동력원으로의

전환을

위해

하이브리드

모델을

개발하여

건설산업의

시장

경쟁력을

강화하고자

합니다
.
세계적으로

각국

별

주요

도시의

건설현장에서는

탄소배출

저감

및

소음

저감

요청이

있어

유럽의

선진사는

하이브리드

또는

전동화

콘크리트

펌프카

개발을

시작하였습니다
.
당사도

경쟁력

확보

및

차별화를

위해

본

기술개발을

계획하고

있습니다
.
전동화

기술

개발

시

탄소

무배출

및

소음

저감이

가능하여

작업자의

건강

및

사회적

환경

문제의

해소에

도움이

될

것으로

예상되며
,
특히

작업공간이

폐쇄되어

통풍이

제한적인

터널

및

기타

장소에서는

안전하고

소음

또한

개선할

수

있는

작업이

가능해집니다
.

또한
,
당사는

콘크리트

공정

작업의

안전성

향상
,
건설산업

인력난

해소

및

친환경

사회

구축

기여를

위해

기술

개발을

하고자

합니다
.
원격

제어

및

무인

작업이

가능한

스마트

건설로봇

개발하여

경쟁력을

확보하고자

합니다
.

이를

위하여

당사는

현재
27
명의

연구개발

인력에서
2024~2026
년

걸쳐

약
8
명의

인력을

추가

확보하는

것을

계획하고

있습니다
.
연

인건비

상승률은
3%
를

가정하였습니다
.

[ 연구개발비 사용계획 ]

(단위 : 백만원)

구분

2024
년
(
주
1)

2025
년

2026
년

2027
년

2028
년

합계

금액

1,192
2,230
2,349
2,434
2,512
10,716

인원기준

30
33
35
35
35

(
주
1) 2024
년

3

분기
~4
분기까지

집행

예상되는

인건비입니다
.

[ 각 연구개발 프로젝트별 세부 사항 및 연도별 자금 집행 계획 ]

(단위 : 백만원)

개발항목
연구목적 및 기대효과
연도별 세부 연구개발비 집행 계획

2024년
2025년
2026년
2027년
2028년

CPC

전동화 전개
(PHEV/BEV CPC
수평전개
)

- 전동화 시스템 개발 및 환경규제 대비하여 제품 경쟁력 향상
- 제품의 자동화 및 친환경 장비 개발로 글로벌 시장 수요 대응

179
334
353
365
377

배수펌프차 개발
(침수지역 이동형 배수시스템
)

- 기후변화등 집중 호우로 인한 침수로 인명 및 재산피해 발생으로 신속한 수습 복구를 위한 배수펌프의 필요성 증대
- 침수지역 배수작업 및 가뭄지역 수원공급이 가능한 급
/배수 펌프차 개발

298
334
235
244
251

자율작업 디스트리뷰터

- 스마트 건설 시스템 구축을 위한 선직국 중심의 기술 개발 경쟁 가속화
- 콘크리트 공정의 건설로봇 개발 전략과 연계한 자율작업 디스트리뷰터의 개발
- 무인 작업이 가능한 자율주행 플랫폼
, 전동화 샤시 플랫폼
, 콘크리트 토출 장치 및 호스릴 메커니즘 신규 개발등 자율작업 콘크리트 디스트리뷰터 건설로봇 개발

60
334
353
365
377

철근결속로봇

- 글로벌 철근 결속기 시장의 지속적인 성장세 및 건설 산업 생산성 지속적 하락
- 국내 건설 작업 환경에 적합한 철근검사 및 결속 자동화 장비의 국산화 필요
- 철근 검사 및 자동화 기술확보하여 자동화 장비 양산 및 사업화 추진

60
224
235
244
251

CPC

경량화
/
경제형 모델 개발

- 중량 경량화로 연비 개선과 축중 감소로 환경보호 및 도로 파손 감소
- 경제형 모델 개발로 다양한 국가의 시장 확대를 통한 매출 증대

238
447
469
486
502

CPC

제품 개발

- CPC 신제품 개발

357
557
704
730
753

합 계
1,192
2,230
2,349
2,434
2,511

해당 연구개발 관련 공모자금은 비교적 장기간에 걸쳐 집행되며, 실제 집행 시기 까지는 국내 시중은행 정기예금 등을 통해 자금을 운용할 계획입니다.

(3) 운전자금

당사는

대형장비

판매

증가하고

있으며

그로

인하여

주요

원재료인

고장력

철판

매입

증가가

예상됩니다
.
또한

당사의

주요

매출처는

해외

거래처들로

판매대금의

회수는

일반적으로

선적

전에

이루어지나
,
주요

거래처에

대하여는

판매

후

일정

기간

뒤에

회수되고

있습니다
.
주요

원자재의

매입은
AT/SIGHT
또는

선적

전에

현금

결제
(T/T)
를

하고

있습니다
.

[ 원재료 매입 계획 ]

(단위 : 백만원)

품목

2024
년

2025
년

합계

3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

고장력

철판

1,177
1,388
1,065
1,123
1,604
1,340
7,697

다. 공모자금 유입의 경제적 효과

당사는

유입되는

공모자금을

생산성

및

품질

수준을

개선할

수

있는

시설투자와

연구개발

비용으로

집행할

예정입니다
.
이로

인하여

당사는

작업자의

안전과

직결되는

콘크리트

펌프카의

품질을

개선하여

전진건설로봇
CPC
의

브랜드

인지도

제고를

통한

영업력을

개선할

수

있을

것으로

기대됩니다
.
또한

현재

시장에서

요구되고

있는

신규

제품의

개발

및

해외

진출

시

개량형

제품

개발을

위한

연구개발을

통해

당사

매출

증대에

기여할

수

있을

것으로

기대됩니다
.

또한

운영자금으로

사용되는

금액은

당사

핵심

원재료인

고장력

철판을

확보하는데

사용하여

당사의

안정적인

조달을

꾀함과

동시에

원가

절감의

기회를

가질

수

있을

것으로

기대됩니다
.

전반적으로

공모자금을

통해

원가절감
,
품질개선
,
생산력

향상

등

전진건설로봇의

브랜드

인지도

개선에

따른

당사

영업환경

개선

및

이로

인한

재무

실적

개선이

기대됩니다

.

라. 기타사항
당사는 금번 공모를 통한 유입자금에 대하여 상기에 명시한 목적 및 계획에 따라 집행할 계획이며
, 실제로 자금이 집행되기 이전까지의 보유기간에는 신용평가등급이 우량한 국내시중은행 정기예금 등에 보관할 예정입니다
. 현재 당사는 매월 자금수지계획을 수립하여 현금흐름을 관리하고 있으며
, 자금의 집행과 운용은 위임 전결 규정에 따라 실행하고 있습니다
. 또한
, 이번 공모자금 또한 동일한 내부 규정 및 통제 절차에 따라 집행 및 운용할 계획입니다
.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 안정조작에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황:

(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위: 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
2
-
-
2
-

합계
2
-
-
2
-

(주1)
상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조바랍니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 '전진건설로봇 주식회사' 이며, 영문으로는 'JUNJIN CONSTRUCTION & ROBOT CO.,LTD.' 로 표기합니다.

다. 설립일자

전진건설로봇 주식회사는 건설기계 제조 등을 영위할 목적으로 1999년 11월 12일 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

(1) 주소: 충청북도 음성군 금왕읍 대금로
1264
(2) 전화번호: 043) 879-2600(3) 홈페이지: https://www.junjin.com/

마. 중소기업 등 해당 여부

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
해당

(주1)
당사는 2023년 4월 1일부터 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조제1호에 의한 중견기업에 해당 합니다.

(주2)
당사는 2023년 4월 1일부터 중견기업에 해당됨에 따라, 벤처기업법 제2조의2 ①항1호의 요건인 중소기업 기준을 갖추지 못하게 됨에 따라 같은 법 제25조의2 ①항 2호에 의거 벤처기업 자격요건을 상실하여 벤처기업에서 제외되었습니다.

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명
지배기업인 전진건설로봇(주)는 한국채택국제회계기준 적용기업으로 연결대상 종속기업 (2개사)에 해당되는 회사들은 콘크리트펌프카 등 건설기계와 부품 등을 제작ㆍ판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅱ 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
아. 신용평가에 관한 사항

1) 신용평가

평가일
평가대상
평가등급

평가회사

평가구분

2021.04.27
기업신용평가
BBB+
이크레더블
정기평가

2022.05.24
기업신용평가
BBB+
나이스디앤비
정기평가

2023.04.28
기업신용평가
BBB+
이크레더블
정기평가

2024.04.29
기업신용평가
A-
이크레더블
정기평가

2) 이크레더블의 신용등급체계와 부여 의미

신용등급

등급정의

AAA

AAA

채무이행 능력이 최고 우량한 수준임
.

AA

AA+, AA, AA-

채무이행 능력이 매우 우량하나
, AAA 보다는
AA 다소 열위한 요소가 있음
.

A

A+, A, A-

채무이행 능력이 우량하나
, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움
.

BBB

BBB+, BBB, BBB-

채무이행 능력이 양호하나
, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가
능성이 내포되어 있음

BB

BB+, BB, BB-

채무이행 능력에 문제가 없으나
, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투
기적인 요소가 내포되어 있음

B

B+, B, B-

채무이행 능력이 있으나
, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면
에서 투기적임

CCC

CCC+, CCC, CCC-

현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
.

CC

CC

채무불이행이 발생할 가능성이 높음
.

C

C

채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음
.

D

D

현재 채무불이행 상태에 있음
.

NCR

NCR

허위

및

위
/
변조자료

제출

등

부정당한

행위가

확인되어

기존의

등급을

취소
ㆍ
정지
ㆍ변경

2) 나이스디앤비의 신용등급체계와 부여 의미

등급
등급의 정의

AAA
최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준

AA
우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준

A
양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준

BBB
양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준

BB
단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준

B
단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준

CCC
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준

CC
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준

C
시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준

D
상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준

NG
등급부재:신용평가불응, 자료불충분, 폐(휴)업 등의 사유로 판단보류

주) 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,-로 기호가 첨부됩니다.
자. 회사의 주권상장(또는 등록 ·지정) 및 특례상장에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경증권신고서 제출일 현재 회사의 본점소재지는 '충청북도 음성군 금왕읍 대금로
1264'이며, 본점소재지의 변경내역은 아래와 같습니다.

일

자

본
점 소재지

비고

1999.11.12

서울
서초구 방배2동 450-24 천일빌딩 301호

설립

2003.05.26
서울 강남구 삼성동 77-21
변경

2010.05.20

충청북도 음성군 금왕읍 오선리
33

변경

2013.07.12

충청북도 음성군 금왕읍 대금로
1264

도로명주소

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동(단, 대표이사의 변동, 임원으로서 최대주주인자의 변동, 임원으로서 주요주주인자의 변동, 등기임원의 1/3이상 변동중 어느 하나에 해당하는 경우에 한함)

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.02.08
임시주총
기타비상무이사 고대곤
-
-

2021.02.23
임시주총
-
대표이사 고현국기타비상무이사 이형환기타비상무이사 김제현기타비상무이사 이승훈
사외이사 윤태호기타비상무이사 남기문기타비상무이사 고대곤감사 전우수

2021.09.16
-
-
-
기타비상무이사 김제현

2022.02.13
-
-
-
사외이사 조수형

2022.03.25
정기주총
사외이사 양성모감사 황성준
-
사외이사 이승훈감사 정찬일

2023.01.12
임시주총
사외이사 김종은
-
사외이사 양성모

2024.03.25
정기주총
-
대표이사 고현국기타비상무이사 이형환
-

주) 2024년 7월 31일 임시주주총회을 개최하여 사내이사 1명, 사외이사 1명 선임할 예정입니다. 후보자는 다음과 같습니다.1. 사내이사 후보자 (1명)

구분
성명
생년월일
주요약력
회사와의거래내역

추천인

제1-1호
의안

고대곤
1967.06.25

前) 모트렉스 재무관리 실장

없음

이사회

現) 전진건설로봇 경영지원사업부 상무

2. 사외시아 후보자 (1명)

구분
성명
생년월일
주요약력
회사와의거래내역

추천인

제1-2호
의안

김홍근
1961.07.09

前) 콘티넨탈오토모티브코리아 / 상용사업 / 본부장

없음

이사회

前) 주식회사 화영 / 경영 부사장

다. 최대주주의 변동

일자
세부내용

2022.06.28
모트렉스전진2호 주식회사

2023.08.14
모트렉스전진1호 주식회사

라. 상호의 변경당사는 설립 이후 증권신고서 제출일 현재까지 상호 변경 내역이 존재하며, 변경내역은 다음과 같습니다.

일자
상호
비고

1999.11.12
전진중공업 주식회사
설립

2018.12.13
전진건설로봇 주식회사
상호변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당 사항 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

2020.06.30
지점폐지
: 전진중공업
A/S센터
(충북 음성군 맹동면
)

2023.06.15
지점설치
: 전진건설로봇
(주
) 에이에스센터
(충북 음성군 금왕읍 초금로
)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 주, 원)

종류

구분

제26기(2024년 1분기)

제25기

(2023년말)

제24기

(2022년말)

제23기
(2021년말)

제22기
(2020년말)

보통주

발행주식총수

15,360,574

8,484,712

8,484,712

8,484,712

8,484,712

액면금액

500

500

500

500

500

자본금

8,774,543,000

5,336,612,000

5,336,612,000

5,336,612,000

5,336,612,000

우선주

발행주식총수

-

-

-

-

-

액면금액

-

-

-

-

-

자본금

-

-

-

-

-

기타

발행주식총수

-

-

-

-

-

액면금액

-

-

-

-

-

자본금

-

-

-

-

-

합 계

자본금

8,774,543,000

5,336,612,000

5,336,612,000

5,336,612,000

5,336,612,000

(주1)
상기 자본금 변동추이는 등기부등본을 기준으로 작성되었습니다.

(주2)
당사는 2018.12.14 자기주식 2,188,512주를 이사회 결의를 통해 이익소각 하였으며, 이에따라 발행주식의 액면총액과 자본금이 불일치 합니다.

(주3)
당사는 2024.01.16 무상증자를 통해 보통주 6,875,862주를 발행하였습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
종류주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
50,000,000
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
20,486,962

-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
5,126,388

-

1. 감자
2,937,876

-

2. 이익소각
2,188,512

-

3. 상환주식의 상환

-

4. 기타

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
15,360,574

-

Ⅴ. 자기주식수
1,608,850

-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
13,751,724

-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는
최근
3
사업연도

및
당해
사업연도중
자기주식의
변동은
없습니다
.

당해사업연도의
지분율
변동은
당사의
무상증자로
인한
것이며
,
자기주식에
대해
무상증자
신주
교부가
불가함에
따라
주식수는
변동이
없으나
,
지분율은
하락하였습니다
.

당사는 공모가 확정 공고일 예정일인 2024.8.7에 최대주주인 모트렉스전진1호 주식회사로부터 전진건설로봇 주식회사(자기주식)의 보통주 768,029주(상장 후 발행주식총수의 5.0%)를 무상으로 증여 받을 예정입니다. 이는 상장 일정에 따라 예정일은 변경될 수 있습니다.

다. 다양한 종류의 주식당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 종류주식(명칭)의 전환권 행사 내역당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일당사는 2024년 3월 25일에 개최된 정기주주총회에서 최신 정관을 개정하였습니다.
나. 정관 변경 이력

정관변경일

해당주총명

주요변경사항

변경이유

2021.02.23

제 23기 임시주주총회

제1조 (상호)

1. 상호변경

2021.03.26
제 22기 정기주주총회
제2조 (목적)제5조 (발행예정주식의 총수)제8조 (주식 및 주권의 종류)제9조 (주식등의 전자등록) 제10조 (신주인수권) 제11조 (주식매수선택권) 제12조 (신주의 동등배당) 제14조 (주주명부)제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)제18조 (교환사채의 발행) 제22조 (소집통지 및 공고)제32조 (이사의 수 등) 제38조 (이사의 의무) 제39조 (이사의 보수와 퇴직금) 제40조 (이사회의 구성과 소집) 제44조 (감사의 수)제45조 (감사의 선임 . 해임) 제46조 (감사의 임기와 보선)제47조 (감사의 직무) 제51조 (재무제표와 영업보고서의 작성ㆍ비치 등)제52조 (외부감사인의 선임)
1. 상장사 표준정관 반영2. 사업목적 추가3. 전자증권법 개정 사항 반영4. 표준정관 신설5. 조문 정비

2024.03.25
제 25기 정기주주총회
제8조 (주식 및 주권의 종류) 제8조의 2 (배당우선주식) 제8조의 3 (전환주식) 제8조의 4 (상환주식)제8조의 3 (전환주식) 제8조의 4 (상환주식)제8조의 5 (전환상환우선주식)제8조의 6 (의결권배제주식)제11조 (주식매수선택권) 제12조 (신주의 동등배당) 제13조 (명의개서대리인)제16조 (전환사채의 발행) 제17조 (신주인수권부사채의 발행) 제19조의 2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제22조 (소집통지 및 공고)제34조 (이사의 임기) 제42조의2 (위원회)제54조 (이익배당) 제55조 (중간배당)
1. 상장사 표준정관 반영2. 발행가능 종류주식 추가3. 전환사채 및 신주인수권부 사채 발행 한도 증액4. 전자증권제도 도입에 관한 조항 정비5. 배당절차 개선 : 배당기준일 분리6. 조문 정비

다. 사업목적 현황현재 당사 정관상 명시된 사업목적은 아래와 같습니다.

구 분
사업목적
사업영위 여부

1

특장차 제조 및 판매업

영위

2

중기부속 제조 판매업

영위

3

무역업
(수출입업
)

영위

4

건설기계 제조 조립판매업

영위

5

건설기계 제조 정비업

영위

6

건설기계 임대업

영위

7

건설기계 중고 장비 매매업

영위

8

어태치먼트 제조 및 판매

영위

9

다목적 소방차 제조
, 판매 및 수출입업

영위

10

부동산 임대업

미영위

11

옥외광고업

미영위

12

광고대행업

미영위

13

자동차와 자동차부품의 수입 및 판매

영위

14

위 사업과 관련된 부대사업 일체

영위

다-1) 정관상 사업목적 변경 내용

구분

변경일

사업목적

변경 전

변경 후

추가

2021.03.26.

-

13. 자동차와 자동차부품의 수입 및 판매

(주1)
상기 '변경일'은 주주총회에서 정관상 사업목적 변경이 승인된 날짜 입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[주요 용어 설명]

용어

정의

콘크리트 펌프

콘크리트를 타설하는 장비를 총칭하는 용어로 콘크리트 펌프카
, 콘크리트 펌프
Upper Kit, 콘크리트 펌프
, 라인펌프카
, 스테이셔너리 펌프
, 플레이싱 붐 등이 속한다
.

콘크리트 펌프카

(CPC)

콘크리트 펌프와 트럭을 결합하여 도로 및 공사 현장에서 자유롭게 이동하며 콘크리트를 타설하는 건설장비

콘크리트 펌프
Upper Kit

(CPC U/K)

콘크리트를 타설하는 장비로 상부 하부로 구성되며 메인펌프를 이용해 콘크리트를 타설하는 장비로 트럭과 결합되지 않은 장비

콘크리트 펌프
CKD

(CKD)

콘크리트 펌프를 반제품 또는 부품상태
(Complete-Knock Down)로 수출하는 제품

라인펌프카
(M/L)

콘크리트 펌프카와 기능은 동일하나 붐이 없는 장비로 공사현장에서 파이프를 연결하여 콘크리트를 이동시키기 위해 사용하는 장비

스테이셔너리 펌프
(STN)

라인펌프와 동일한 기능을 가지고 있으나 트럭과 결합되지 않아서 공사현장에 세워두고 파이프를 연결하여 콘크리트를 이동시켜주는 장비

플레이싱 붐
(P/B)

건설현장에서 펌핑 기능 없이 단순히 콘크리트 이동만을 위해 사용하는 일반적으로 라인펌프카
, 스테이셔너리 장비와 같이 사용됨

배칭플랜트

시멘트
, 모래
, 자갈
, 혼합재 등을 섞어서 콘크리트를 만드는 설비

믹서트럭

콘크리트를 공사현장까지 이동시켜 주는 장비로 주행중에 콘크리트가 굳지 않도록 계속 섞어주는 장비

붐
(Boom)

콘크리트 펌프 구성중에 상부 또는 붐이라 지칭되며 붐단수는
3단에서
6단까지 구성되고 접고 펴는 방식에 따라
R붐
, Z붐
, RZ붐
, ZR붐
, ZZ붐으로 형태가 구성됨

R

붐

붐의 격납이
ROLL 형식으로 격납된 붐을
R붐이라 함

Z

붐

붐이 격납이 영어 알파벳
‘Z’ 형태로 격납된 붐을
Z붐이라 함

RZ

붐

붐의 격납이
‘RZ’로 형태로 격납되어 있으며
1단
, 2단
, 3단은
R형태
4단
, 5단붐에서
Z형태로 격납된 붐

ZR

붐

붐의 격납이
‘ZR’로 형태로 격납되어 있으며
1단
, 2단
, 3단은
Z형태
4단
, 5단붐에서
R형태로 격납된 붐

ZZ

붐

붐의 격납이
‘ZZ’로 형태로 격납되어 있으며
1단
, 2단
, 3단은
Z형태
4단
, 5단붐에서
Z형태로 격납된 붐

하부

콘크리트 펌프 구성중에 상부
(붐
)을 제외한 나머지 부분을 하부라 지칭함

아웃트리거

콘크리트 펌프중 하부 구성품으로 콘크리트 펌프를 안전하게 지탱하기 위해 앞축
2개
, 후축
2개의 지지대를 이용해 장비 전복을 방지하는 다리

아웃트리거 스윙 타입

아웃트리거가 펴지는 방식에 따라
SWING, X 타입이라 불리우며
SWING 타입은 전방
2개의 아웃트리거가 안쪽에서 바깥쪽으로
SWING하면서 펴지는 다리

아웃트리거
X 타입

아웃트리거가 펴지는 방식에 따라
SWING, X 타입이라 불리우며
X 타입은 전방
2개의 아웃트리거 안쪽에서 바깥쪽으로 직선으로 빠져 나오면서 펴지는 다리

SAS

SAFETY ANGLE SYSTEM

의 약자로 장비 전복을 방지하고자 아웃트리거에 안전시스템을 장착하여 붐 작동 범위를 수동으로 제한함

SOD

SAFETY OUTRIGGER DEVICE

의 약자로 장비 전복을 방지하고 아웃트리거에 안전시스템을 장착하여 붐 작동 범위를 자동으로 제한함

당사는 충청북도 음성군에 위치한 본사를 두고 건설기계장비의 제조 및 판매 등을 주된 영업으로 하고 있으며 북미, 유럽, 중동 등 광범위한 글로벌 네트워크를 보유하고 있습니다.당사 및 당사의 종속기업의 주력 제품은 콘크리트 펌프카입니다. 콘크리트 펌프카는 건설 현장에서 믹서트럭(레미콘)으로 운반된 콘크리트를 콘크리트 펌프카에 장착된 굴절된 붐을 이용해 작업현장에서 원하는 장소로 콘크리트를 이송하는 장비입니다. 현재 건축 기술에서 콘크리트는 가장 효율성이 높은 소재 중 하나이므로, 콘크리트를 적재적소에 운반하는 콘크리트 펌프카는 건설 현장에 있어 필수장비입니다.당기 연결 기준으로 417억 매출 실적을 기록하였으며, 해외 수출 비중이 72%(300억원)입니다. 지역별 매출 중 가장 비중이 큰 지역은 북미로 전체 매출 대비 38%(158억원)를 달성했습니다.전체 매출액에서 수출비중이 높은 만큼 외환리스크에 대비하여 당사는 시장위험과 환위험을 관리하고 있습니다. 당사는 향후 판매와 구매 예상금액과 관련하여 환위험에 노출된 채권과 채무에 대한 환위험을 회피하고 있습니다. 환위험의 회피수단으로 주로 보고기간 말부터 만기가 1년 이하인 선도거래계약을 사용하고 있습니다. 이를 위해 위험관리조직을 별도로 구성하여 환 Position 실시간 파악, 외환/금리 Hedge거래, 파생상품검토 및 거래 실행 등의 업무를 수행하고 있습니다.당사는 고객 유형에 따라 대리점 판매 또는 직접 판매 방식으로 진행됩니다. 내수 시장의 경우 콘크리트 펌프 임대 업체들과 직접 거래가 주를 이루고 있습니다. 해외 수출의 경우 임대업자에게 직접 판매보다는 중개 딜러상을 통한 간접 판매 방식이 주를 이루고 있습니다. 국가별 각 대리점을 통해 제품 판매 및 A/S, 정비, 부품 공급 등 고객 토탈 서비스를 제공하며, 해외 65개 국에 34내 거점을 구축하고 있습니다.

당사의 연구개발활동은 건설기계 핵심부품의 개발·설계 및 성능·신뢰성 개선 기술개발에 주력하고 있습니다. 자체 기술연구소에서 여러 국책과제에 참여하고 있으며 75M급 CPC를 개발하는 등 다양한 기술을 확보하고자 노력하고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 당기말 특허(실용신안) 10건, 디자인 4건, 상표 80건을 보유하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

[콘크리트 펌프 종류]

(단위: 원)

사업부문
매출유형
품목
구체적 용도
주요상표 등
2024년 1분기(제 26기)
2023년(제 25기)
2022년(제 24기)
2021년(제 23기)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

건설기계
제품 판매
콘크리트 펌프
콘크리트 타설
JUNJIN

37,314,145,432

89.5%

143,445,499,286

90.6%

126,806,394,819

89.7%

111,208,168,061

88.6%

상품 판매
콘크리트 펌프
콘크리트 타설
JUNJIN

65,900,000

0.2%

433,200,000

0.3%

934,856,762

0.7%

865,343,564

0.7%

부품, 정비, 임대 및 기타
부품판매 및 정비 외
CPC 부품 등
-

4,320,145,016

10.4%

14,491,591,260

9.2%

13,579,321,710

9.6%

13,376,522,534

10.7%

합계

41,700,190,448

100.0%

158,370,290,546

100.0%

141,320,573,291

100.0%

125,450,034,159

100.0%

주1) 상기 매출액은 연결기준으로 작성되었습니다.
나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동원인

(1)

가격변동추이

(단위 : 백만원)

제품군
2024년 1분기(제 26기)
2023년(제 25기)
2022년(제 24기)
2021년(제 23기)

콘크리트 펌프
268
266
265
234

(2)

가격변동원인

(
가
) 가격산출 기준

당사의 콘크리트 펌프는 붐의 높이
, 아웃트리거
, 토출량
, 트럭의 사양이 고객 요구에 따라 다르며 세부적으로 분류할 경우 품목의 경우의 수가 많아 일관성 있게 가격 변동폭 추이를 파악할 수 없는 구조입니다
. 따라서 제품군 분류에 따라 콘크리트 펌프카
, 콘크리트 펌프
(상부
), 콘크리트 펌프
(CKD)
의 평균 단가로 산정하였습니다
.

(

나
) 가격변동 상세원인

당사는 물가 상승에 따라 올라가는 원자재 조달가격비용을 가격정책에 반영하고 있습니다
. 또한 수출의 경우 환율의 영향을 받으며 수출시에 부담하는 물류비용이 반영되어 있어 해상운임단가가 변동되면 제품 단가에도 영향을 미칩니다
. 콘크리트 펌프카의 경우 조달되는 트럭의 가격과 사양에 따라 가격변동이 크게 일어나는 중요한 요인입니다
. 다만 매년 건축물의 고층화 대형화에 따라 판매 단가가 높은 기종의 판매가 늘어나는 추세입니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 매입처 현황

(1) 주요 원재료 매입 현황

(단위: 백만원,%)

사업부문
매입유형
품목
구체적용도
2024년 1분기(제 26기)
2023년(제 25기)
2022년(제 24기)
2021년(제 23기)

매입액
비율
매입액
비율
매입액
비율
매입액
비율

중공업
국내
PLATE
콘크리트펌프 주요 원자재
630
23.6%
2,823
24.3%
2,850
24.9%
4,173
26.2%

PIPE류
콘크리트펌프 주요 원자재
-
0.0%
108
0.9%
179
1.6%
228
1.4%

해외
PLATE
콘크리트펌프 주요 원자재
1,192
44.7%
6,915
59.6%
6,992
61.1%
8,165
51.3%

PIPE류
콘크리트펌프 주요 원자재
847
31.7%
1,760
15.2%
1,416
12.4%
3,349
21.1%

합계
2,669
100%
11,606
100%
11,437
100%
15,915
100%

(2) 원재료 가격 변동 추이

(단위: 원/KG)

품목
2024년 1분기(제 26기)
2023년(제 25기)
2022년(제 24기)
2021년(제 23기)

PLATE
1,519
1,656
1,844
1,482

PIPE류
2,044
1,919
2,074
1,756

※ 산출기준 : 총 매입금액 / 총 매입수량 (kg)
일반적으로

원자재

가격은

시장상황에

따라

변동합니다
.
수요와

공급에

따라

가격의

등락이

결정되며
,
각국의

경제상황과

정책에

따라서도

영향을

받습니다
.
철강재의 경우
2021
년부터
2022
년말까지

철광석 가격인상 및 우크라이나 전쟁 여파로 에너지 비용 급등으로 철강재 가격이 급등하였으나
22년말부터
23년까지 철광석 및 유연탄 가격 하락 및 중국내 건설경기 부진으로 철강재 가격이 소폭 하락 안정화 추세입니다.

나. 생산 및 설비

(1) 생산능력

(단위: 대)

구분
2024년 1분기(제 26기)
2023년(제 25기)
2022년(제 24기)
2021년(제 23기)

1일 생산능력
2.25
2.25
2.25
2.25

월 조업능력
49.50
49.50
49.50
49.50

총 생산능력
148.50
594.00
594.00
594.00

(2)

생산능력의

산출근거

산출기준

- 산출기준 : 1일 생산능력(9시간) = 2.25대- 산출방법 : 1일 생산능력 X 월평균가동일수(22일) X 12개월*평균가동시간 : 1일 9시간(3) 생산실적 및 가동률(가) 생산실적

(단위: 대)

사업부문
품목
사업소
2024년 1분기(제 26기)
2023년(제 25기)
2022년(제 24기)
2021년(제 23기)

건설기계
콘크리트 펌프(CPC)
금왕본사
117
462
420
461

합계
117
462
420
461

(나) 가동률

(단위: 대)

구분
2024년 1분기(제 26기)
2023년(제 25기)
2022년(제 24기)
2021년(제 23기)

연간 생산능력
148.5
594
594
594

연간 실제 생산량
117
462
420
461

가동률(%)
79%
78%
71%
78%

※ 가동률
: 연간실제생산량
÷연간생산능력
*100(%)(4) 생산설비의 현황

(단위: 백만원)

자산별
소재지
기초가액
당기증감
당기상각
기말가액
비고

증가
감소

토지(*1)
음성군
19,433
-
-
-
19,433
19,500

건물(*2)
음성군
11,425
-
-
132
11,293
10,930

구축물
음성군
283
-
-
20
263

시설장치
음성군
81
-
-
8
73

기계장치
음성군
974
40
-
79
935

차량운반구
음성군
274
36
-
18
292

공구와기구
음성군
466
7
-
37
436

집기비품
음성군
175
11
-
15
172

건설중인자산
음성군
351
12
3
-
360

사용권자산
음성군
743
29
-
61
711

임차자산개량권
음성군
116
-
-
5
111

합계

34,321
135
3
375
34,078

(

주
1) 토지의 개별공시지가는
19,499,533,745원 입니다
.

(

주
2) 건물의 지방세시가표준액은
10,929,838,704원 입니다
.

(5)

최근

3

사업년도중

변동사항

(

가
) 취득자산

(단위: 백만원)

계정명
자산명
취득가액
취득년도
취득사유
비고

구축물
600톤 저수조
204
2023년
연구시설

기계장치
용접로봇
609
2023년
생산용

기계장치
파이버 레이저커팅기 1호
336
2023년
생산용

사용권자산
건물 임차(AS센터)
584
2023년
건물임차

공구와기구
METRASCAN BLACK (3D 스캐너)
131
2022년
생산용

기계장치
면취기(PB-3000K)
133
2022년
생산용

(6
)
설비의

신설

매입계획

등

(가) 진행중인 투자

(단위: 백만원)

구분
투자대상자산
투자기간
총소요자금
기투자액
향후 투자액
투자효과

레이저커팅기 2호
기계장치
2023.08~2024.05
345
345
-
생산성향상

ERP 고도화
기타의무형자산
2023.07~2024.06
1,005
887
118
생산성향상

합계
1,350
1,232
118

(나) 향후 투자계획

(단위: 백만원)

계획명칭
자산형태
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과

2024년
2025년
2026년

대형보링설비
기계장치
2,000
400
1,600
-
생산성 향상

자동로봇 용접설비
기계장치
2,084
521
1,563
-
생산성 향상

도색설비
시설장치
7,036
145
3,472
3,419
생산성 향상

합계
11,120
1,066
6,635
3,419

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 원)

사업부문
매출유형
품목
2024년 1분기(제 26기)
2023년(제 25기)
2022년(제 24기)
2021년(제 23기)

건설기계
제품 판매
콘크리트 펌프
수 출

26,542,628,370

108,771,123,922

107,347,539,871

86,694,729,395

내 수

10,669,545,718

34,466,912,069

19,063,338,837

24,219,873,391

합 계

37,212,174,088

143,238,035,991

126,410,878,708

110,914,602,786

상품 판매
콘크리트 펌프
수 출

-

303,000,000

429,655,000

315,065,564

내 수

65,900,000

130,200,000

505,201,762

550,278,000

합 계

65,900,000

433,200,000

934,856,762

865,343,564

부품, 정비, 임대 및 기타
부품판매 및 정비 외
수 출

3,450,759,880

9,823,492,215

9,031,270,216

9,532,202,005

내 수

971,356,480

4,875,562,340

4,943,567,605

4,137,885,804

합 계

4,422,116,360

14,699,054,555

13,974,837,821

13,670,087,809

합계
수 출

29,993,388,250

118,897,616,137

116,808,465,087

96,541,996,964

내 수

11,706,802,198

39,472,674,409

24,512,108,204

28,908,037,195

합 계

41,700,190,448

158,370,290,546

141,320,573,291

125,450,034,159

주1) 상기 매출액은 연결기준으로 작성되었습니다.
나. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로

(단위 : 원)

구 분
직판 (국내)
대리점 (해외)
기타
합계

매출액

11,706,802,198

29,993,388,250

-

41,700,190,448

비중(%)
28.1%
71.9%
-
100.0%

(*1) 수출 : 제품, 상품, 부품 수출 - 구매자와의 직접매매 계약형태 및 대리점(딜러)을 통한 간접매매 계약형태 - 국내 : 본사 → 고객 - 해외 : 본사 → 딜러 → 고객(2) 판매방법 - 판매방법 : 개별 주문 및 수요 예측에 의한 생산/판매 - 판매조건 : 현금판매, 신용판매(L/C, D/A 등)(3) 판매전략- 우수딜러 상호간의 장기적인 상호 협력관계 구축- 신흥시장 및 딜러 발굴 전시회 참석- 지역별 맞춤형 전략모델 판매 확대- 수요예측 고도화

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한설명은 다음과 같습니다.

당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 신용위험관리금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산 (*)
5,852,070,850
29,544,912,172

당기손익인식금융자산
25,021,702,017
-

매출채권및기타채권
28,044,391,550
25,815,884,525

장기매출채권및기타채권
728,653,055
291,458,688

기타유동금융자산
6,938,613,817
6,911,354,164

기타비유동금융자산
375,566,536
600,733,962

합 계
66,960,997,825
63,164,343,511

(*) 보유 현금은 제외되어 있습니다.

2) 유동성위험관리

보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
~1년 이내
~2년 이내
~3년 이내
~3년 이후
합계 (*)

매입채무및기타채무
19,178,700,659
-
-
-
19,178,700,659

단기차입금
9,365,365,479
-
-
-
9,365,365,479

기타유동금융부채
1,051,802,707
-
-
-
1,051,802,707

리스부채
184,292,240
-
-
-
184,292,240

기타비유동금융부채
-
-
-
308,700,000
308,700,000

유동성회사채
10,094,875,000
-
-
-
10,094,875,000

장기리스부채
-
158,045,287
141,095,610
302,349,360
601,490,257

합 계
39,875,036,085
158,045,287
141,095,610
611,049,360
40,785,226,342

(*)
이자에 해당하는 금액을 포함한 금액으로, 현재가치로 할인하지 않은 금액입니다.

3) 시장위험관리

(1) 이자율위험관리

당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며,

당분기와 전기 중 이자율이 1.0% 변동 시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

세전이익의 증가(감소)
(90)
90
(90)
90

(2) 환위험관리당사는 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY 등의환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당분기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD

3,277

(3,277)

3,374

(3,374)

EUR

653

(653)

635

(635)

합 계

3,931

(3,931)

4,009

(4,009)

4) 자본관리
당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 총자본 대비 차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

차입금총계

19,000

19,000

차감:현금및현금성자산

5,856

29,551

순차입금(A)

13,144

(
10,551)

자본총계(B)

104,998

104,391

총자본 대비 차입금비율(A/B) (*)
12.52%
-

(*)
전기는 부(-)의 효과로 산정하지 않았습니다.

나. 파생상품거래 현황당사는 장래에 대금 등의 입금시 에상되는 환율변동 위험 등을 회피할 목적으로 금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. 당기말 현재 평가내역은 다음과 같습니다.1) 파생상품 및 위험회피회계처리 개요

구 분
종 류
파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용

매매목적
통화선도
만기일에 약정환율로 계약금액 매도

통화옵션
만기일에 약정환율로 계약금액 매도

2) 당분기말 현재 당사가 체결한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

구분
통화선도1
통화선도2
통화옵션

매도통화
USD
EUR
USD

매입통화
KRW
KRW
KRW

계약금액
4,968,000
60,000
750,000

가중평균약정환율
1,321.42
1,473.70
1,323.00

평균만기일자
2024-08-04
2024-04-15
2024-05-29

계약건수
54
1
12

※ 대금수수방법 : 차액결제 또는 총액수수방법
※ 계약금액의 화폐 단위는 매도통화 기준임3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

종 류
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

통화선도
9
132
196
-

통화옵션
-
14
13
-

합계
9
146
209
-

4) 당분기와 전분기 중 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당분기
전분기

파생상품거래손익
(142)
(5)

파생상품평가손익
(252)
(165)

합 계
(394)
(170)

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약 등당사는 증권신고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요계약이 없습니다.
나. 연구개발활동

(1) 연구개발

담당조직

스크린샷 2024-06-13 160131.jpg
[연구개발사업부]

(2)

연구개발비용

(
단위
:
백만원
)

과목

2024년 1분기

(제26기)

2023년

(제25기)

2022년(제24기)
2021년(제23기)

연구개발비
689
3,850
2,378
1,918

정보보조금
109
1,590
640
16

연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 ÷ 당기매출액 x 100]
1.7%
2.4%
1.7%
1.5%

(3)

연구개발

실적

연구과제
연구기간
연구결과 및 기대효과
실적

CPC
21.01~21.12
신제품 개발을 통한 매출 향상
1건

21.03~23.09
상품성 강화 및 해외 경쟁력 확보
1건

21.04~21.11
상품성 강화 및 해외 경쟁력 확보
1건

21.11~22.10
상품성 강화 및 해외 경쟁력 확보
1건

21.03~22.10
상품성 강화 및 국내 경쟁력 확보
1건

22.02~22.05
상품성 강화 및 해외 경쟁력 확보
1건

22.03~22.06
상품성 강화 및 해외 경쟁력 확보
1건

22.05~22.08
상품성 강화 및 해외 경쟁력 확보
1건

22.10~23.02
상품성 강화 및 국내 경쟁력 확보
1건

22.10~23.03
신제품 개발을 통한 매출 향상
1건

22.12~23.01
상품성 강화 및 해외 경쟁력 확보
1건

23.01~23.03
상품성 강화 및 해외 경쟁력 확보
1건

JDT
23.04~24.01
신제품 개발을 통한 매출 향상
1건

JWP
23.04~24.01
신제품 개발을 통한 매출 향상
1건

7. 기타 참고사항

가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황

구분
특허
디자인
상표

국내
10
4
11

해외
-
-
69

계
10
4
80

다. 주요 지적재산권 내역(1) 특허권

구분
상태
명칭
출원국
출원일
등록일

출원번호
등록번호

특허권
등록
콘크리트 펌프카의 잔류콘크리트 배출장치 및 방법
한국
2011-01-27
2012-06-25

제2011-0008112
제10-1161410

특허권
등록
콘크리트 펌프카의 엔드호스 고정장치
한국
2011-01-27
2013-01-16

제2011-0008113
제10-1225108

특허권
등록
콘크리트 펌프 차량의 붐 제어장치
한국
2013-04-30
2014-11-27

제2013-0047977
제10-1468697

특허권
등록
콘크리트 펌프트럭 붐
한국
2017-11-13
2019-10-24

제10-2017-0150309
제10-2038277

특허권
등록
진동 저감 제어장치를 구비하는 콘크리트 코어펌프
한국
2017-11-13
2019-03-14

제10-2017-0150310
제10-1960483

특허권
등록
고소 방수 차량
한국
2019-04-24
2020-10-16

제10-2019-0047812
제10-2168859

특허권
등록
건설장비용 붐대, 그의 내부 격판 및 그를 구비하는 건설장비
한국
2018-07-13
2020-06-02

제10-2018-0081712
제10-2120315

특허권
등록
회전 지지 모듈 및 그를 포함하는 아웃트리거 장치
한국
2019-05-08
2020-07-03

제10-2019-0053799
제10-2132292

특허권
등록
작업장비용 아웃트리거 장비
한국
2020-07-02
2021-11-02

제10-2020-0081573
제10-2323452

특허권
등록
작업장비용 붐 설치 구조
한국
2021-06-17
2023-05-22

제10-2021-0078770
제10-2535284

(2) 상표권

구분
상태
명칭
출원국
출원일
등록일

출원번호
등록번호

디자인권
등록
콘크리트 펌프카의 엔드호스 고정구
한국
2011-01-27
2012-06-25

제2011-0003497
제30-0650143

디자인권
등록
굴곡 붐 내부 격판
한국
2018-05-30
2018-11-30

제30-2018-0025138
제30-0983795

디자인권
등록
회전식용적용 펌프의 로터
한국
2022-10-19
2023-06-01

제30-2022-0042630
제30-1218714

디자인권
등록
펌프
한국
2022-10-19
2023-06-01

제30-2022-0042680
제30-1218715

라. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항

콘크리트 펌프 산업 관련하여 각국 정부는 건설기계 안전 규정을 시행하고 있습니다. 국내 등록하는 콘크리트 펌프는 건설기계 관리법에 따라 제조사는 건설기계 안전에 대한 형식을 신고 및 승인을 받아야 하며, 건설기계 형식 신고시에 콘크리트 펌프카에 장착된 트럭에 대한 형식 또한 자동차관리법에 준하여 검사를 받습니다. 또한 트럭과 관련된 배출가스 및 소음에 대해서도 환경부의 승인을 받습니다. 다만 트럭 제조사에서 먼저 배기가스 및 소음 인증을 받기 때문에 당사의 해당 트럭 인증 절차는 생략됩니다.

건설기계 관리법 제
3조의
2에 따르면 국토교통부장관은 건설기계수급조절위원회의 심의를 거쳐 사업용 건설기계의 등록을 일정기간 제한할 수 있습니다
. 건설기계수급조절위원회는 건설산업에서의 기계 및 장비의 수급과 관련된 정책을 조정하고 조절하는 기구입니다
. 건설기계의 공급과잉 또는 부족을 방지하기 위해 건설 경기의 동향과 전망
, 건설기계의 등록 대수 및 가동률 추이 등을 고려하여 수급조절 대상 건설기계의 품목
, 기간 및 연간 신규로 등록하는 건설기계의 대수를 제한하거나 신규등록을 제한 등 수급계획을 세울 수 있습니다
.

콘크리트 펌프는
2015년부터 매년 신규 등록을
2% 이내로 제한적 수급조절
(’15.8.1. ~’19.7.31, 영업용 신규 등록
2% 이내로 제한하여 연간
200대 규모 신규등록
)을 시행한 이후
2019년부터는 영업용 신규등록을 전면 제한
(’19.8.1. ~’23.12.31)하였으며 지난
2023년
8월
25일 열린 건설기계 수급조절위원회에서는
2024년부터
2025년까지 매년
5%(연간
300대
) 규모의 콘크리트펌프를 신규 등록하도록 수급계획을 심의·의결하였습니다
. 다만 수급조절에 따른 제한적
, 전면 조치에도 불구하고 콘크리트 펌프 폐차등으로 말소하는 경우 동일한 수량에 대해 신규등록을 허용하고 있습니다
.

전술한 법규 이외에도 당사의 사업부문에 영향을 미치거나 향후 미칠 수 있는 관련 법규들은 다음과 같습니다
.

구 분

법 규

내 용

소관부처

안 전

산업안전보건법

산업 안전 및 보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여 산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 노무를 제공하는 사람의 안전 및 보건을 유지 증진함을 목적으로 함

고용노동부

중대재해 처벌 등에 관한 법률

사업장 등에서 발생한 중대산업재해 및 중대시민재해에 대하여 사업주와 경영책임자 및 법인을 처벌함으로써 근로자 안전권을 확보하고 기업의 안전관리 시스템 미비로 인해 일어나는 중대재해를 사전에 예방함

고용노동부

보 건

감염병 예방 및 관리에 관한 법률

국민건강에 위해가 되는 감염병의 발생과 유행을 방지하고
, 그 예방 및 관리를 위하여 필요한 사항을 규정

질병관리청

환 경

대기환경보전법

대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속가능하게 관리·보전하여 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 하는 것을 목적으로 함

환경부

물환경보전법

수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 하천·호수 등 공공수역의 물환경을 적정하게 관리·보전함으로써 국민이 그 혜택을 널리 향유할 수 있도록 함과 동시에 미래의 세대에게 물려줄 수 있도록 함을 목적으로 함

환경부

하수도법

하수도의 설치 및 관리의 기준 등을 정함으로써 하수와 분뇨를 적정하게 처리하여
, 하수의 범람으로 인한 침수 피해를 예방하고 지역사회의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 기여하며 공공수역의 수질을 보전함을 목적으로 함
.

환경부

지하수법

지하수의 적절한 개발ㆍ이용과 효율적인 보전ㆍ관리에 관한 사항을 정함으로써 적정한 지하수개발ㆍ이용을 도모하고 지하수오염을 예방하여 공공의 복리증진과 국민경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함
.

환경부

폐기물관리법

폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생한 폐기물을 친환경적으로 처리함으로써 환경보전과 국민생활의 질적 향상에 이바지하는 것을 목적으로 함

환경부

소음진동관리법

공장ㆍ건설공사장ㆍ도로ㆍ철도 등으로부터 발생하는 소음ㆍ진동으로 인한 피해를 방지하고 소음ㆍ진동을 적정하게 관리하여 모든 국민이 조용하고 평온한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 함
.

환경부

화학물질관리법

화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 화학물질을 적절하게 관리하는 한편
, 화학물질로 인하여 발생하는 사고에 신속히 대응함으로써 화학물질로부터 모든 국민의 생명과 재산 또는 환경을 보호하는 것을 목적으로 함

환경부

토양환경보전법

토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고
, 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적정하게 관리·보전함으로써 토양생태계를 보전하고
, 자원으로서의 토양가치를 높이며
, 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있게 함을 목적으로 함

환경부

환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률

환경오염 피해에 대한 배상책임을 명확히 하고
, 피해자의 입증부담을 경감하는 등 실효적인 피해구제 제도를 확립함으로써 환경오염 피해로부터 신속하고 공정하게 피해자를 구제하는 것을 목적으로 함

환경부

환경범죄 등의 단속 및 가중처벌에 관한 법률

생활환경 또는 자연환경 등에 위해를 끼치는 환경오염 또는 환경훼손 행위에 대한 가중처벌 및 단속·예방 등에 관한 사항을 정함으로써 환경 보전에 이바지 하는 것을 목적으로 함

환경부

화재예방
, 소방시설 설치·유지 및 안전관리에 관한 법률

화재와 재난·재해
, 그 밖의 위급한 상황으로부터 국민의 생명·신체 및 재산을 보호하기 위하여 화재의 예방 및 안전관리에 관한 국가와 지방자치단체의 책무와 소방시설등의 설치·유지 및 소방대상물의 안전관리에 관하여 필요한 사항을 정함으로써 공공의 안전과 복리 증진에 이바지함을 목적으로 함

소방청

소방기본법

화재를 예방·경계하거나 진압하고 화재
, 재난·재해
, 그 밖의 위급한 상황에서의 구조·구급 활동 등을 통하여 국민의 생명·신체 및 재산을 보호함으로써 공공의 안녕 및 질서 유지와 복리증진에 이바지함을 목적으로 함
.

소방청

위험물

위험물안전관리법

위험물의 저장·취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여 공공의 안전을 확보함을 목적으로 함

소방청

노 사

파견근로자보호 등에 관한 법률

근로자 파견사업의 적정한 운영을 도모하고 파견근로자의 근로조건 등에 관한 기준을 확립하여 파견근로자의 고용안정과 복지증진에 이바지하고 인력수급을 원활하게 함을 목적으로 함

고용노동부

근로기준법

근로조건의 기준을 정함으로써 근로자의 기본적 생활을 보장
, 향상시키며 균형 있는 국민경제의 발전을 꾀하는 것을 목적으로 함

고용노동부

기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률

기간제근로자 및 단시간근로자에 대한 불합리한 차별을 시정하고 기간제근로자 및 단시간근로자의 근로조건 보호를 강화함으로써 노동시장의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함

고용노동부

노동조합 및 노동관계조정법

헌법에 의한 근로자의 단결권ㆍ단체교섭권 및 단체행동권을 보장하여 근로조건의 유지ㆍ개선과 근로자의 경제적ㆍ사회적 지위의 향상을 도모하고
, 노동관계를 공정하게 조정하여 노동쟁의를 예방ㆍ해결함으로써 산업평화의 유지와 국민경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함

고용노동부

공정

대·중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률

대기업과 중소기업 간 상생협력
(相生協力
) 관계를 공고히 하여 대기업과 중소기업의 경쟁력을 높이고 대기업과 중소기업의 양극화를 해소하여 동반성장을 달성함으로써 국민경제의 지속성장 기반을 마련함을 목적으로 함

중소벤처기업부

하도급거래 공정화에 관한 법률

공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호 보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함

공정거래위원회

표시·광고의 공정화에 관한 법률

상품 또는 용역에 관한 표시ㆍ광고를 할 때 소비자를 속이거나 소비자로 하여금 잘못 알게 하는 부당한 표시ㆍ광고를 방지하고 소비자에게 바르고 유용한 정보의 제공을 촉진함으로써 공정한 거래질서를 확립하고 소비자를 보호를 목적으로 함
.

공정거래위원회

약관의 규제에 관한 법률

사업자가 그 거래상의 지위를 남용하여 불공정한 내용의 약관
(約款
)을 작성하여 거래에 사용하는 것을 방지하고 불공정한 내용의 약관을 규제함으로써 건전한 거래질서를 확립하고
, 이를 통하여 소비자를 보호하고 국민생활을 균형 있게 향상

공정거래위원회

제조물책임법

제조물의 결함으로 발생한 손해에 대한 제조업자 등의 손해배상책임을 규정함으로써 피해자 보호를 도모하고 국민생활의 안전 향상과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함
.

공정거래위원회

보안

개인정보보호법

개인정보의 처리 및 보호에 관한 사항을 정함으로써 개인의 자유와 권리를 보호하고
, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현함을 목적으로 함

행정안전부

마. 사업영위와 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획

1) 당사는
2023년
12월
14일 환경경영시스템을 지속
ㆍ유지하고자
, 국제
ISO 인증기관인 엔큐에이원으로부터
ISO 14001 인증
(국제표준화기구에서 제정하는 환경경영에 관한 국제 규격
)을 취득하였습니다
.
환경경영시스템을 기본으로 온실가스 저감
, 친환경설계
, 사회공헌 등의 환경관련 정책을 추진하고 있으며
, 공정개선을 통한 오염물질 배출의 최소화
, 친환경제품의 개발 및 공급 등 친환경 경영을 통해 시장경쟁력을 확대해 나가고 있습니다
.

- 대기 관리
: 당사는 대기질을 보호하기 위해 최적의 대기오염 방지시설을 설치 및 운영하고 있으며 오염물질의 최소배출을 위하여 법적 허용기준치보다
30% 강화된 엄격한 사내 환경기준을 설정하여 운영하는 등 대기오염물질 발생을 최소화하기 위해 다각도로 노력하고 있습니다
.

- 수질 관리
: 당사에서 발생되는 폐수의 경우 사업장내 폐수배출시설을 통해 적법하게 처리하고 있으며 특히 폐수처리장 방류수는 법적 기준치 이내로 운영하고 있습니다
. 또한 사후처리보다는 폐수 배출원 중심의 관리를 하여 폐수 발생량 최소화에 힘쓰고 있습니다
.

분기별 외부업체에 의뢰하여 수질분석을 진행하고 지속적인 모니터링을 진행하고 있습니다
.

또한 당사는 비점오염시설 업종에 해당되지 않지만 유수분리시설을 설치하여
, 차량에서 발생되는 기름성분이 우수에 의해 외부로 배출 되는 것을 철저하게 관리하고 있습니다
.

- 폐기물 관리
: 당사는 폐기물 발생을 억제하여 발생량을 최소화하고 있으며
, 발생된 폐기물의 경우에는 적극적으로 재활용을 하여 자원의 효율성을 높이고 있습니다
. 분리수거한 폐기물은 외부 전문업체에 위탁처리하고 있으며
, 처리업체 실사를 통해 수탁처리능력 확인 및 주기적인 지도로 폐기물의 불법적인 처리가 발생하지 않도록 하고 있습니다
.

바. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황

1) 시장여건(1) 산업의 특성

건설기계 제조산업은 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 수많은 부품의 결합체로써 다양한 기술과 시스템이 요구되는 산업입니다
. 전진건설로봇뿐 아니라 후방 소재
, 유압 등 많은 고용인원과 종사자들이 국가
GDP 기여에 노력하고 있습니다
. 건설기계에서 특수장비에 속하는 콘크리트 펌프카의 국내 시장규모는 크지 않지만 수출위주의 산업으로써 당사를 포함한 국내 콘크리트 펌프카 제조사들은 수출 비중에 기여함으로써 국가 무역수지와 경쟁력 차원에서 중요한 역할을 하고 있습니다
.

이러한 콘크리트 펌프 제조업의 산업적 특성은 아래
와 같이 요약할 수 있습니다
.

(

가
) 기술집약적 산업

건설기계는 트럭
, 유압장치
, 전기 전장품 등 다양한 부품의 가공 및 조립산업으로 단일 회사가 모두 내재화하기 어려운 수 만여개의 특수부품으로 구성되어 있기 때문에 전방산업인 건설산업에도 많은 영향을 미치고 후방산업인 부품산업에도 파급효과가 큰 기술집약적 산업입니다
. 또한 타산업과 달리 고부하의 작업을 장기간 반복적으로 운용되며
, 구성부품 간 작동 및 제어가 정밀하게 이루어져야 사고가 발생하지 않기 때문에 고도의 설계
, 가공기술
, 및 품질관리 능력이 매우 중요합니다
.

(

나
) 수출위주의 자본집약적 산업

건설기계를 제조하기 위해서는 주조
, 절삭
, 용접
, 도색 등 대규모 기계설비가 필요하며 유압장치
, 동력전달장치
, 전기전자
, 철강 및 소재
, 금형 등 부품 설계·개발부터 조달까지 전반적인 운전자본이 소요되기 때문에 대규모 자본이 요구되는 산업입니다
. 이러한 특성은 새로운 신규업체의 시장진입이 어렵게 만드는 요소이며 그것은 국내에 한정되어 있지 않습니다
. 따라서 총 수요 중 수출비중이 매우 높은 수출 중심의 산업입니다
.

(2) 경쟁요소(가) 딜러 네트워크를 통한 판매채널글로벌 건설기계 업체들은 각 지역별로 딜러 네트워크를 구축하고 딜러를 통해 제품을 판매하고 있습니다. 딜러들은 해당 지역의 고객들을 유치 및 관리하는 역할을 수행하고 있으며, 건설기계 업체들은 딜러와의 파트너쉽을 통해 제품의 안정적인 판매망을 확보하고 새로운 경쟁사의 시장진입을 제한하는 효과를 얻을 수 있습니다. 따라서 건설기계 업체가 시장에서 경쟁력을 확보하기 위해서는 딜러 네트워크를 통한 판매채널 구축 및 관리가 중요합니다.(나) 브랜드건설기계 시장은 글로벌 업체와 특정 지역 내 기반을 둔 로컬 업체들이 치열한 경쟁을 하고 있으며, 고객은 상대적으로 고가인 건설기계 장비 특성 상 제품의 브랜드, 품질 등을 구매 판단의 주요 기준으로 삼고 있습니다. 브랜드의 경우 해당 브랜드의 품질, 평판, 이미지 등을 통해 브랜드에 대한 고객 충성도가 생성되며, 건설기계업체들은 이를 확보하는데 노력을 기울이고 있습니다.(다) A/S 대응력건설기계 산업은
A/S 네트워크의 확보가 매우 중요한 요소입니다. 콘크리트 펌프를 이용하는 고객들은 장비에 이상이 발생할 경우 건설 프로젝트가 지연되는 등 큰 손실이 발생하므로 적시성 있는 가를 필수적으로 요구하게 됩니다. 따라서 콘크리트 펌프 기업은 폭넓은 판매유통 네트워크를 통해 빠르고 효율적인 서비스를 제공하는 것이 무엇보다 중요합니다.

(3) 시장의 규모
(가) 글로벌 콘크리트 펌프 시장

[글로벌 콘크리트 펌프 시장 규모]

(단위: 십억달러)

cpc 시장 규모.jpg
자료: Researchandmarkets

글로벌 콘크리트 펌프 시장 규모는
2023년
43.9억 달러
(약
5.73조 원
)의 규모를 시작으로
2030년
64.7억 달러
(약
8.64조 원
) 규모까지 지속적인 성장세를 유지할 것으로 예상됩니다
. 이는 신흥개발국의 경제발전 및 에너지 수요 증가에 따른 지속적인 인프라 투자와 노동집약적 건설현장의 점진적 기계화
, 선진국의 인프라 투자 확대 및 환경규제 강화에 따른 신제품 수요 증가
, 그리고 기타 국가의 콘크리트 펌프 제품별 교체시기 도래에 의한 수요 증가에 기인할 것으로 전망됩니다
.

(나) 국내 콘크리트 펌프카 시장 전망국내 건설 시장 내 콘크리트 펌프 신규 수요 규모는 건설 시장의 재건축
/신도시 개발 및 토목사업 등에 따른 건설물량 수요 증가
, 건축물의 고도화로 인한 고성능 제품 수요 발생
, 건축물 대형화로 인한 콘크리트 사용량 증가로 고사양 제품의 수요 증가
, 콘크리트 펌프카 협회의 임대단가 상승으로 인한 콘크리트 펌프 임대 업자들의 수요 증가 및 콘크리트 펌프의 성능 향상으로 인한 단가 상승 등에 기인해 지속적으로 성장하고 있습니다
.또한 국내 건설 현장에서 안전성 충족
, 경량화
, 고층 및 원거리 작업이 가능한 제품들에 대한 요구가 지속적으로 발생하면서 건설사들의 요구사양이 고도화되는 추세로
, 국내 소비자의
Needs에 맞지 않는 저사양의 제품은 동남아 등 해외로 수출되고
, 노후화된 제품은
8 ~ 10년 주기로 폐기되고 있어 교체 수요 물량이 지속적으로 발생하고 있습니다
.2) 영업의 개황(1) 영업현황 전진건설로봇은 수입에 의존하던 콘크리트 펌프카의 국산화를 위해 설립하였습니다. 1998년
R&D 센터를 설립하여 콘크리트펌프카 고유모델 개발에 성공하였습니다. 2000년 중반부터 빠르게 성장하여 국내 뿐아니라 북미, 유럽, 중동 및 신흥시장을 개척하여 글로벌 콘크리트 강자로 자리 매김하였습니다.
콘크리트펌프카 시장은 건설경기 침체에 따른 구조조정을 마무리하고 새로운 성장 싸이클에 접어들었습니다. 이에 당사에서는 신제품 개발 및 현지화 모델 등을 통해 주력 시장에서의 판매확대를 추진하고 있습니다. 또한 설계 최적화, 선행기술 확보 등 R&D 를 강화하고, 원가경쟁력 있는 스마트 생산체계를 확보해 변화하는 시장에 발맞춰 나갈 예정입니다.(2) 시장점유율 추이

(단위 : %)

구분
2023년M/S
2022년M/S
2021년M/S

건설기계
국내
38.3
28.4
34.2

해외
8.1
8.5
5.0

주1) 국내 및 해외의 경우 콘크리트펌프카 대수 기준으로 산정하였습니다.주2) 국내 시장점유율의 산정은 국토교통부 연간 등록대수와 자사에서 수집한 자료를 바탕으로 추정하였습니다.주3) 해외 시장점유율의 산정은 VDMA 글로벌 리서치 자료와 자사에서 수집한 자료를 바탕으로 추정하였습니다.
마. 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항이 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 원)

과 목
제26기(2024년 3월말)
제25기(2023년 12월말)
제24기(2022년 12월말)

[유동자산]
110,456,801,755
107,095,285,404
92,598,515,675

현금및현금성자산
5,855,548,581
29,550,979,617
16,480,713,570

당기손익-공정가치금융자산
25,021,702,017
-
-

매출채권및기타채권
28,044,391,550
25,815,884,525
28,847,626,043

기타유동금융자산
6,938,613,817
6,911,354,164
934,852,467

재고자산
42,792,347,610
42,519,572,638
43,894,619,975

당기법인세자산
6,033,250
2,894,850
272,022

기타유동자산
1,798,164,930
2,294,599,610
2,440,431,598

[비유동자산]
51,135,059,601
51,221,213,258
50,163,372,043

장기매출채권및기타채권
728,653,055
291,458,688
960,012,441

기타비유동금융자산
375,566,536
600,733,962
175,861,650

기타포괄손익-공정가치금융자산
14,544,689,967
14,544,689,967
15,226,859,361

유형자산
34,077,513,954
34,321,394,662
33,196,870,184

무형자산
1,278,199,894
1,326,635,782
462,861,051

이연법인세자산
62,551,455
70,077,147
69,811,116

기타비유동자산
67,884,740
66,223,050
71,096,240

자산총계
161,591,861,356
158,316,498,662
142,761,887,718

[유동부채]
55,114,870,159
52,221,362,238
39,513,894,536

[비유동부채]
1,478,650,358
1,703,989,217
10,370,772,422

부채총계
56,593,520,517
53,925,351,455
49,884,666,958

[자본금]
8,774,543,000
5,336,612,000
5,336,612,000

[자본잉여금]
23,577,808,727
27,034,194,987
27,034,194,987

[자본조정]
(19,948,675,500)
(19,948,675,500)
(19,948,675,500)

[기타포괄손익누계액]
11,203,155,557
11,194,180,366
11,685,912,284

[이익잉여금]
81,391,509,055
80,774,835,354
68,769,176,989

자본총계
104,998,340,839
104,391,147,207
92,877,220,760

2024년 1월 1일 ~ 2024년 3월 31일
2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일
2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일

매출액
41,700,190,448
158,370,290,546
141,320,573,291

영업이익(영업손실)
8,002,054,349
32,904,822,481
27,923,920,818

법인세비용차감전순이익
9,966,738,539
36,561,956,425
29,703,030,582

당기순이익(당기순손실)
7,987,597,765
28,947,782,333
23,329,941,303

주당순이익(주당순손실)
581
2,105
1,697

나. 요약별도재무정보

(단위 : 원)

과 목
제26기(2024년 3월말)
제25기(2023년 12월말)
제24기(2022년 12월말)

[유동자산]
108,964,926,903
105,848,225,903
91,412,519,100

현금및현금성자산
4,573,814,355
28,419,165,550
15,197,939,001

당기손익-공정가치금융자산
25,021,702,017
-
-

매출채권및기타채권
28,487,544,727
26,482,859,931
29,525,686,028

기타유동금융자산
6,458,613,817
6,431,354,164
627,758,573

재고자산
42,688,157,935
42,356,551,829
43,753,418,342

기타유동자산
1,735,094,052
2,158,294,429
2,307,717,156

[비유동자산]
51,652,089,440
51,735,208,271
50,677,221,333

장기매출채권및기타채권
728,653,055
291,458,688
960,012,441

기타비유동금융자산
375,566,536
600,733,962
175,861,650

기타포괄손익-공정가치금융자산
14,544,689,967
14,544,689,967
15,226,859,361

종속기업투자주식
616,176,571
616,176,571
616,176,571

유형자산
34,048,325,877
34,295,267,051
33,173,153,219

무형자산
1,278,199,894
1,326,635,782
462,861,051

기타비유동자산
60,477,540
60,246,250
62,297,040

자산총계
160,617,016,343
157,583,434,174
142,089,740,433

[유동부채]
54,967,023,137
52,045,941,114
39,385,885,763

[비유동부채]
1,478,650,358
1,703,989,217
10,370,772,422

부채총계
56,445,673,495
53,749,930,331
49,756,658,185

[자본금]
8,774,543,000
5,336,612,000
5,336,612,000

[자본잉여금]
37,873,568,141
41,329,954,401
41,329,954,401

[자본조정]
(19,948,675,500)
(19,948,675,500)
(19,948,675,500)

[기타포괄손익누계액]
11,184,866,585
11,184,866,585
11,675,398,083

[이익잉여금]
66,287,040,622
65,930,746,357
53,939,793,264

자본총계
104,171,342,848
103,833,503,843
92,333,082,248

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법
원가법공정가치법
원가법공정가치법
원가법공정가치법

2024년 1월 1일 ~ 2024년 3월 31일
2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일
2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일

매출액
41,226,547,082
158,079,710,420
140,965,940,782

영업이익(영업손실)
7,741,003,936
32,920,653,826
27,819,334,127

법인세비용차감전순이익
9,698,833,411
36,547,517,184
29,605,088,238

당기순이익(당기순손실)
7,727,218,329
28,933,077,061
23,233,699,313

주당순이익(주당순손실)
562
2,104
1,690

2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제 26 기 1분기말 : 2024년 03월 31일 현재

제 25 기 기말 : 2023년 12월 31일 현재

전진건설로봇 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제26(당) 1분기 말
제25(전) 기말

자 산

I. 유동자산

110,456,801,755

107,095,285,404

1. 현금및현금성자산
5,855,548,581

29,550,979,617

2. 당기손익인식금융자산
25,021,702,017

-

3. 매출채권및기타채권
28,044,391,550

25,815,884,525

4. 기타유동금융자산
6,938,613,817

6,911,354,164

5. 재고자산
42,792,347,610

42,519,572,638

6. 당기법인세자산
6,033,250

2,894,850

7. 기타유동자산
1,798,164,930

2,294,599,610

II. 비유동자산

51,135,059,601

51,221,213,258

1. 기타포괄손익-공정가치금융자산
14,544,689,967

14,544,689,967

2. 장기매출채권및기타채권
728,653,055

291,458,688

3. 기타비유동금융자산
375,566,536

600,733,962

4. 유형자산
34,077,513,954

34,321,394,662

5. 무형자산
1,278,199,894

1,326,635,782

6. 이연법인세자산
62,551,455

70,077,147

7. 기타비유동자산
67,884,740

66,223,050

자 산 총 계

161,591,861,356

158,316,498,662

부 채

I. 유동부채

55,114,870,159

52,221,362,238

1. 단기차입금
9,000,000,000

9,000,000,000

2. 매입채무및기타채무
20,186,347,952

19,360,498,457

3. 기타유동금융부채
1,696,012,491

2,925,298,869

4. 리스부채
145,243,307

137,576,102

5. 유동성사채
10,000,000,000

10,000,000,000

6. 유동성충당부채
3,823,886,960

3,835,415,672

7. 당기법인세부채
5,802,002,244

3,667,171,338

8. 기타유동부채
4,461,377,205

3,295,401,800

II. 비유동부채

1,478,650,358

1,703,989,217

1. 기타비유동금융부채
406,454,471

402,878,198

2. 장기법인세부채
-

142,142,111

3. 이연법인세부채

570,316,463

636,409,036

4. 비유동충당부채
15,000,000

15,000,000

5. 장기리스부채
486,879,424

507,559,872

부 채 총 계

56,593,520,517

53,925,351,455

자 본

지배기업 소유주지분
104,998,340,839

104,391,147,207

1. 자본금
8,774,543,000

5,336,612,000

2. 자본잉여금
23,577,808,727

27,034,194,987

3. 기타자본조정
(19,948,675,500)

(19,948,675,500)

4. 기타포괄손익누계액
11,203,155,557

11,194,180,366

5. 이익잉여금
81,391,509,055

80,774,835,354

비지배지분
-

-

자 본 총 계

104,998,340,839

104,391,147,207

부 채 및 자 본 총 계

161,591,861,356

158,316,498,662

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 26 기 1분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

제 25 기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

전진건설로봇 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제26(당) 1분기
제25(전) 1분기(검토받지 않은 재무제표)

매출액

41,700,190,448

38,067,805,316

매출원가

29,737,114,505

27,127,767,978

매출총이익

11,963,075,943

10,940,037,338

판매비와관리비

3,961,021,594

3,306,837,096

영업이익

8,002,054,349

7,633,200,242

영업외손익

1,964,684,190

1,824,990,996

금융수익
2,576,573,858

2,582,794,505

금융비용
640,778,379

826,715,977

기타영업외수익
50,324,031

72,695,097

기타영업외비용
21,435,320

3,782,629

법인세비용차감전순이익

9,966,738,539

9,458,191,238

법인세비용

1,979,140,774

2,028,788,078

연결분기순이익

7,987,597,765

7,429,403,160

지배주주순이익
7,987,597,765

7,429,403,160

비지배주주순이익
-

-

기타포괄손익

8,975,191

10,526,406

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

8,975,191

10,526,406

해외사업환산손익
8,975,191

10,526,406

분기총포괄이익

7,996,572,956

7,439,929,566

지배주주총포괄이익
7,996,572,956

7,439,929,566

비지배주주총포괄이익
-

-

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본주당이익 및 희석주당이익

581

540

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 26 기 1분기: 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

제 25 기 1분기: 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

전진건설로봇 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배주주지분
총 계

자 본 금
자본잉여금
기타자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금

Ⅰ. 2023년 1월 1일(전분기초)
5,336,612,000
27,034,194,987
(19,948,675,500)
11,685,912,284
68,769,176,989
92,877,220,760

Ⅱ. 총포괄손익

1. 분기순이익
-
-
-
-
7,429,403,160
7,429,403,160

2. 해외사업환산손익
-
-
-
10,526,406
-
10,526,406

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

1. 연차배당
-
-
-
-
(9,846,234,384)
(9,846,234,384)

Ⅳ. 2023년 3월 31일(전분기말)(검토받지 않은 재무제표)
5,336,612,000
27,034,194,987
(19,948,675,500)
11,696,438,690
66,352,345,765
90,470,915,942

Ⅰ. 2024년 1월 1일(당분기초)
5,336,612,000
27,034,194,987
(19,948,675,500)
11,194,180,366
80,774,835,354
104,391,147,207

Ⅱ. 총포괄손익

1. 분기순이익
-
-
-
-
7,987,597,765
7,987,597,765

2. 해외사업환산손익
-
-
-
8,975,191
-
8,975,191

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

1. 연차배당
-
-
-
-
(7,370,924,064)
(7,370,924,064)

2. 무상증자
3,437,931,000
(3,456,386,260)
-
-
-
(18,455,260)

Ⅳ. 2024년 3월 31일(당분기말)
8,774,543,000
23,577,808,727
(19,948,675,500)
11,203,155,557
81,391,509,055
104,998,340,839

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 26 기 1분기: 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

제 25 기 1분기: 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

전진건설로봇 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제26(당) 1분기
제25(전) 1분기(검토받지 않은 재무제표)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(15,771,950,594)

(2,217,566,319)

1.영업활동에서 창출된 현금흐름
(15,989,670,830)

11,456,402

가. 분기순이익
7,987,597,765

7,429,403,160

나. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 (주석 24)
3,935,912,853

3,196,776,396

다. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (주석 24)
(1,596,139,492)

(1,932,054,683)

라. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주석 24)
(26,317,041,956)

(8,682,668,471)

2. 이자의 수취
429,062,324

120,211,988

3. 이자의 지급
(163,184,828)

(163,228,699)

4. 법인세의 납부
(48,157,260)

(2,186,006,010)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(537,280,890)

(20,085,963)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
6,537,085,673

711,704,984

단기대여금의 감소
10,267,490

-

단기금융상품의 감소
6,480,000,000

307,093,894

보증금의 감소
35,000,000

69,220,090

배당금의 수취
-

335,391,000

유형자산의 처분
11,818,183

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(7,074,366,563)

(731,790,947)

단기대여금의 증가
16,666,010

9,112,630

단기금융상품의 증가
6,480,000,000

480,000,000

유형자산의 취득
91,170,553

98,793,317

무형자산의 취득
461,530,000

16,885,000

임차보증금의 증가
25,000,000

127,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(7,428,526,217)

(9,863,400,200)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
9,000,000,000

9,000,000,000

단기차입금의 차입
9,000,000,000

9,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(16,428,526,217)

(18,863,400,200)

단기차입금의 상환
9,000,000,000

9,000,000,000

배당금 지급
7,370,924,064

9,846,234,384

금융리스부채의 지급
39,146,893

17,165,816

신주발행비용
18,455,260

-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과

42,326,665

42,695,896

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) [ I + II + III +IV]

(23,695,431,036)

(12,058,356,586)

VI. 기초의 현금및현금성자산

29,550,979,617

16,480,713,570

VII. 분기말의 현금및현금성자산

5,855,548,581

4,422,356,984

3. 연결재무제표 주석

제26기 1분기 : 2024년 3월 31일 현재

제25기 1분기 : 2023년 3월 31일 현재(검토받지 않은 재무제표)

전진건설로봇 주식회사와 그 종속기업

1. 연
결대상기업의 개요(1) 지배기업의 개요지배기업은 1999년 11월 12일에 설립되어 본사를 충북 음성군 금왕읍에 두고 건설기계장비의 제조 및 판매 등을 주된 영업으로 하고 있습니다.지배기업은 2021년 2월 23일자 임시주주총회의 승인을 받아 회사명을 "전진중공업 주식회사"에서 "전진건설로봇 주식회사"로 변경하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 자본금은 8,774백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

모트렉스전진1호 주식회사 (*)
13,751,724
89.53

자기주식
1,608,850
10.47

합 계
15,360,574
100.00

(*) "모트렉스전진1호 주식회사"는 2023년 8월 14일자로 "모트렉스전진1호 주식회사"를 흡수 합병하였습니다.신주배정기준일인 2024년 1월 16일자로 1주당 1주의 비율로 무상증자를 시행하여, 전기대비 주식수가 늘어났으며, 자기주식의 경우 무상증자 대상이 아니기에 전기와 주식수가 동일합니다.

(2) 종속기업의 현황당분기말과 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명
소재국가
결산월
업종
지분율(%)

당분기말
전기말

전진건설기계(천진)유한공사 (*)
중국
12월
펌프카 제조 및 판매
91.80
91.80

㈜에코스틸
대한민국
12월
파이프 제작
100.00
100.00

(*) 비지배지분은 지배기업의 대리인으로 주주의 권리를 행사할 시 지배기업의 의견에 따라 의결권을 행사할 수 있으며, 지배기업은 비지배지분이 소유한 지분에 대한 의결권 및 기타 권익을 소유하고 있습니다.

(3) 종속기업 관련 재무정보 요약

당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

구분
자산
부채
자본
매출액
분기순손익
총포괄손익

전진건설기계(천진)유한공사
1,986,758,126
731,533,972
1,255,224,154
657,526,514
225,013,697
233,988,888

㈜에코스틸
1,251,721,617
126,846,277
1,124,875,340
154,410,262
39,049,688
39,049,688

② 전기말

(단위: 원)

구분
자산
부채
자본
매출액
당기순손익
총포괄손익

전진건설기계(천진)유한공사
1,945,204,587
943,638,556
1,001,566,031
1,389,768,968
18,617,223
17,416,803

㈜에코스틸
1,211,417,608
125,591,956
1,085,825,652
524,935,113
(10,632,251)
(10,632,251)

2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용

지배기업과 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차연결재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차연결재무제표와 함께 이해해야 합니다.연결실체의 요약분기연결재무제표에 적용된 중요한 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다.(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.요
약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 지배기구에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계정책
아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 요약분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다(분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 21에 기재하였습니다).

(1)
연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-

기업회계기준서 제
1007호
'현금흐름표
', 기업회계기준서 제
1107호
'금융상품
: 공시
' 개정
- 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우
, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다
.
이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다.
해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2)
연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 현금및현금성자산(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

예금 등
5,855,548,581
29,550,979,617

(2) 당분기말 현재 사용이 제한되어 있는 현금및현금성자산은 없습니다.

5. 금융상품(1) 금융자산① 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산

유동자산

현금및현금성자산
5,855,548,581
-
-
29,550,979,617
-
-

매출채권및기타채권
28,044,391,550
-
-
25,815,884,525
-
-

당기손익인식금융자산
-
-
25,021,702,017

기타유동금융자산

-

단기금융상품
6,480,000,000
-
-
6,480,000,000
-
-

보증금
470,000,000
-
-
230,000,000
-
-

보증금현재가치할인차금
(20,129,979)
-
-
(7,535,068)
-
-

파생상품자산
-
-
8,743,796
-
-
208,889,232

소 계
6,929,870,021
-
8,743,796
6,702,464,932
-
208,889,232

유동금융자산 계
40,829,810,152
-
25,030,445,813
62,069,329,074
-
208,889,232

비유동자산

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
14,544,689,967
-
-
14,544,689,967
-

장기매출채권및기타채권
728,653,055
-
-
291,458,688
-
-

기타비유동금융자산

보증금
445,000,000
-
-
695,000,000
-
-

보증금현재가치할인차금
(69,433,464)
-
-
(94,266,038)
-
-

소 계
375,566,536
-
-
600,733,962
-
-

비유동금융자산 계
1,104,219,591
14,544,689,967
-
892,192,650
14,544,689,967
-

합 계
41,934,029,743
14,544,689,967
25,030,445,813
62,961,521,724
14,544,689,967
208,889,232

상기 금융자산 중 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

② 당분기말 현재 연결실체의 사채 발행과 관련하여 인수한 후순위채권이 사채와 관련하여 담보로 제공되어 있으며, 당분기말 현재 장부금액은 "0"원 입니다. 해당 자산을 제외하고는 사용이 제한되어 있는 금융자산은 없습니다.

(2) 금융부채당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
기타
상각후원가측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
기타

유동부채

단기차입금
9,000,000,000
-
-
9,000,000,000
-

매입채무및기타채무
19,178,700,659
-
-
17,408,760,436
-

기타유동금융부채

보증금
30,590,040
-
-
30,590,040
-

미지급비용
875,649,554
-
-
461,825,239
-

파생상품부채
-
145,563,113
-
-
-

소 계
906,239,594
145,563,113
-
492,415,279
-

유동성사채
10,000,000,000
-
-
10,000,000,000
-

리스부채
-
-
145,243,307
-
-
137,576,102

유동금융부채 계
39,084,940,253
145,563,113
145,243,307
36,901,175,715
-
137,576,102

비유동부채

미지급비용
308,700,000
-

308,700,000
-

장기리스부채
-
-
486,879,424
-
-
507,559,872

비유동금융부채 계
308,700,000
-
486,879,424
308,700,000
-
507,559,872

합 계
39,393,640,253
145,563,113
632,122,731
37,209,875,715
-
645,135,974

상각후원가로 측정된 상기 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

(3) 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

1. 금융수익

이자수익
258,015,608
244,403,537

배당금수익
445,729,500
335,391,000

외화환산이익
829,163,025
1,217,480,439

외환차익
850,721,038
619,641,425

파생상품거래이익
22,000
98,686,678

파생상품평가이익
7,478,023
9,389,236

당기손익-공정가치금융자산평가이익
185,444,664
57,802,190

금융수익 계
2,576,573,858
2,582,794,505

2. 금융비용

이자비용
159,250,851
154,826,541

외화환산손실
3,560,732
21,977,307

외환차손
76,001,944
371,865,874

파생상품거래손실
142,281,043
103,581,357

파생상품평가손실
259,683,809
174,464,898

금융비용 계
640,778,379
826,715,977

3. 순금융수익(비용) (1 - 2)
1,935,795,479
1,756,078,528

리스부채 및 장기리스부채에 대한 이자비용을 포함하고 있습니다.

(4) 금융상품 범주별 손익

① 당분기 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
상각후원가측정 금융자산/부채
당기손익-공정가치측정금융자산/부채
기타포괄손익-공정가치측정금융자산/부채
기타금융자산/부채
합 계

당기손익:

이자수익(비용)
96,406,278
-
-
2,358,479
98,764,757

배당금수익
-
-
445,729,500
-
445,729,500

외화환산이익(손실)
825,602,293
-
-
-
825,602,293

외환차익(차손)
774,719,094
-
-
-
774,719,094

파생상품평가손익
-
(252,205,786)
-
-
(252,205,786)

파생상품거래손익
-
(142,259,043)
-
-
(142,259,043)

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
-
185,444,664
-
-
185,444,664

대손상각비
(450,336,730)
-
-
-
(450,336,730)

기타의대손상각비환입

13,517
-
-
-
13,517

소 계
1,246,404,452
(209,020,165)
445,729,500
2,358,479
1,485,472,266

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
-
-
-
-
-

합 계
1,246,404,452
(209,020,165)
445,729,500
2,358,479
1,485,472,266

② 전분기 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
상각후원가측정 금융자산/부채
당기손익-공정가치측정금융자산/부채
기타포괄손익-공정가치측정금융자산/부채
기타금융자산/부채
합 계

당기손익:

이자수익(비용)
80,407,039
-
-
9,169,957
89,576,996

배당금수익
-
-
335,391,000
-
335,391,000

외화환산이익(손실)
1,195,503,132
-
-
-
1,195,503,132

외환차익(차손)
247,775,551
-
-
-
247,775,551

파생상품평가손익
-
(165,075,662)
-
-
(165,075,662)

파생상품거래손익
-
(4,894,679)
-
-
(4,894,679)

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
-
57,802,190
-
-
57,802,190

대손상각비환입
40,150,304
-
-
-
40,150,304

기타의대손상각비환입

330
-
-
-
330

소 계
1,563,836,356
(112,168,151)
335,391,000
9,169,957
1,796,229,162

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
-
-
-
-
-

합 계
1,563,836,356
(112,168,151)
335,391,000
9,169,957
1,796,229,162

(5) 공정가치① 공정가치 서열체계당분기말과 전기말 현재 금융상품 공정가치 평가를 위해 적용된 공정가치의 서열체계는 다음과 같습니다.

- 당분기말

(단위 : 원)

구 분
공정가치 (*)
장부금액

수준1
수준2
수준3

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
25,021,702,017
-
25,021,702,017

파생상품자산
-
8,743,796
-
8,743,796

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
14,544,689,967
14,544,689,967

공정가치로 측정되는 금융부채

파생상품부채
-
145,563,113
-
145,563,113

- 전기말

(단위 : 원)

구 분
공정가치(*)
장부금액

수준1
수준2
수준3

공정가치로 측정되는 금융자산

파생상품자산
-
208,889,232
-
208,889,232

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
14,544,689,967
14,544,689,967

(*) 공정가치 측정치는 다음과 같은 서열체계로 구분할 수 있습니다.- 수준1 : 활성거래시장의 공시가격을 이용한 측정치- 수준2 : 관측가능한 시장자료를 이용하여 평가한 측정치- 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자료를 이용한 측정치

② 평가방법 및 투입변수

수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
평가기법
투입변수
투입변수간 상호관계

기타포괄손익-공정가치금융자산
현금흐름할인법
기대현금흐름위험조정할인율
추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다. - 기대현금흐름이 높아지는(낮아지는) 경우 - 위험조정 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 - 조정 시장계수가 높아지는(낮아지는) 경우

③ 당분기말 현재 수준 3으로 평가한 금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
보유주식수
지분율 (%)
기초
평가이익(손실)
공정가치
장부금액

Alliance Concrete Pumps Inc.
20
18.18
14,544,689,967
-
14,544,689,967
14,544,689,967

④ 당분기말 현재 수준 3으로 평가한 금융상품의 민감도 분석에 대한 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
적용율
장부금액의 변동

0.5%p 증가
0.5%p 감소

할인율
15.5%
3.1% 감소
3.3% 증가

6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

매출채권
39,549,591,918
37,173,148,986

매출채권대손충당금
(11,964,713,167)
(11,480,980,358)

매출채권현재가치할인차금
(133,678,114)
(27,299,345)

소 계
27,451,200,637
25,664,869,283

미수금
1,407,073,336
872,878,559

미수금대손충당금
(840,677,519)
(819,906,405)

소 계
566,395,817
52,972,154

미수수익
20,396,576
98,043,088

단기대여금
6,398,520
-

유동채권 계
28,044,391,550
25,815,884,525

비유동자산

장기매출채권
771,185,406
300,400,244

장기매출채권대손충당금
(5,681,050)
(1,886,533)

장기매출채권현재가치할인차금
(36,851,301)
(7,055,023)

비유동채권 계
728,653,055
291,458,688

합 계
28,773,044,605
26,107,343,213

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
12,302,773,296
13,210,932,464

설정(환입)
450,323,213
(40,038,434)

기타(제각 등)
5,000,000
10,315,108

환율변동효과
52,975,227
82,371,895

기말금액
12,811,071,736
13,263,581,033

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.- 당분기말

(단위 : 원)

구 분
정상
3개월 이하
3개월 초과
6개월 초과
9개월 초과
1년 초과
장부금액

기대 손실률
0.74%
5.20%
23.04%
42.44%
72.34%
100.00%

매출채권
23,820,808,271
2,609,716,061
2,177,167,604
624,935,232
95,047,655
10,822,573,086
40,150,247,909

대손충당금
176,654,626
135,625,226
501,547,410
265,239,677
68,754,192
10,822,573,086
11,970,394,217

(*) 채권잔액은 현재가치할인차금을 반영한 금액입니다.- 전기말

(단위 : 원)

구 분
정상
3개월 이하
3개월 초과
6개월 초과
9개월 초과
1년 초과
장부금액

기대 손실률
0.63%
3.93%
23.22%
42.63%
72.45%
100.00%

매출채권
21,050,703,077
4,337,032,108
1,025,513,884
126,119,273
42,299,559
10,857,526,961
37,439,194,862

대손충당금
132,294,767
170,473,026
238,161,297
53,765,668
30,645,172
10,857,526,961
11,482,866,891

(*) 채권잔액은 현재가치할인차금을 반영한 금액입니다.

7. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
928,840,360
(341,381,193)
587,459,167
894,552,921
(601,181,215)
293,371,706

제품
3,848,554,667
(275,565,120)
3,572,989,547
6,962,527,281
(275,565,120)
6,686,962,161

반제품
6,319,920,662
(801,360,928)
5,518,559,734
6,251,025,291
(804,549,402)
5,446,475,889

재공품
12,100,952,122
(423,870,686)
11,677,081,436
8,678,394,374
(311,067,737)
8,367,326,637

원재료
5,500,291,901
(185,704,724)
5,314,587,177
5,820,949,708
(171,684,881)
5,649,264,827

부재료
16,774,133,222
(1,414,072,511)
15,360,060,711
16,713,180,602
(1,245,922,525)
15,467,258,077

미착품
761,609,838
-
761,609,838
608,913,341
-
608,913,341

합 계
46,234,302,772
(3,441,955,162)
42,792,347,610
45,929,543,518
(3,409,970,880)
42,519,572,638

(2) 당분기 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 28,728백만원(전분기: 26,308백만원)입니다.

(3) 연결실체는 당분기 중 재고자산평가손실 32백만원(전분기: 69백만원 재고자산평가손실환입)을 인식하였으며, 동 금액은 손익계산서상 매출원가에 포함되었습니다.

8. 기타자산 및 부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

선급금
523,817,044
663,007,404

선급금대손충당금
(59,024,640)
(58,872,821)

소 계
464,792,404
604,134,583

선급비용
234,033,974
278,581,417

부가세대급금
1,099,338,552
1,411,883,610

유동자산 소계
1,798,164,930
2,294,599,610

비유동자산

기타비유동자산
67,884,740
66,223,050

합 계
1,866,049,670
2,360,822,660

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채

선수금
3,297,795,718
2,552,607,542

연차수당부채
389,027,965
346,063,000

예수금
724,199,926
391,650,416

부가세예수금
50,353,596
5,080,842

합 계
4,461,377,205
3,295,401,800

(3) 당분기말와 전분기말 중 기타자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다..

(단위: 원)

구 분
당분기말
전분기말

기초금액
58,872,821
62,512,350

설정(환입)
151,819
2,473,753

기말금액
59,024,640
64,986,103

9. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
정부보조금
장부금액

토지
19,433,338,863
-
-
19,433,338,863

건물
21,322,275,093
(10,029,707,614)
-
11,292,567,479

구축물
1,772,177,239
(1,508,484,035)
-
263,693,204

시설장치
2,718,884,981
(2,645,575,118)
-
73,309,863

기계장치
14,086,295,528
(12,539,451,651)
(612,301,766)
934,542,111

차량운반구
1,224,311,018
(932,677,884)
-
291,633,134

공구기구
2,012,961,817
(1,471,634,440)
(105,315,119)
436,012,258

집기비품
1,128,691,603
(931,273,438)
(25,909,047)
171,509,118

건설중인자산
359,200,000
-
-
359,200,000

사용권자산
948,110,863
(237,002,867)
-
711,107,996

임차자산개량권
127,693,105
(17,093,177)
-
110,599,928

합계
65,133,940,110
(30,312,900,224)
(743,525,932)
34,077,513,954

② 전기말

(단위: 원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
정부보조금
장부금액

토지
19,433,338,863
-
-
19,433,338,863

건물
21,322,275,093
(9,897,212,965)
-
11,425,062,128

구축물
1,772,177,239
(1,488,465,712)
-
283,711,527

시설장치
2,718,884,981
(2,638,036,720)
-
80,848,261

기계장치
14,040,266,063
(12,418,007,174)
(648,282,293)
973,976,596

차량운반구
1,255,707,158
(981,897,428)
-
273,809,730

공구기구
2,005,898,470
(1,427,765,350)
(112,385,438)
465,747,682

집기비품
1,117,475,982
(914,584,338)
(27,447,747)
175,443,897

건설중인자산
350,691,000
-
-
350,691,000

사용권자산
950,086,356
(207,241,843)
-
742,844,513

임차자산개량권
127,693,105
(11,772,640)
-
115,920,465

합계
65,094,494,310
(29,984,984,170)
(788,115,478)
34,321,394,662

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
취득
처분
대체
감가상각비
환율효과
분기말

토지
19,433,338,863
-
-
-
-
-
19,433,338,863

건물
11,425,062,128
-
-
-
(132,494,649)
-
11,292,567,479

구축물
283,711,527
-
-
-
(20,018,323)
-
263,693,204

시설장치
80,848,261
-
-
-
(7,538,398)
-
73,309,863

기계장치
973,976,596
39,734,595
-
-
(79,169,080)
-
934,542,111

차량운반구
273,809,730
32,602,896
(33)
3,191,000
(18,155,385)
184,926
291,633,134

공구기구
465,747,682
7,055,000
-
-
(36,791,258)
834
436,012,258

집기비품
175,443,897
10,903,605
-
-
(14,915,272)
76,888
171,509,118

건설중인자산
350,691,000
11,700,000
-
(3,191,000)
-
-
359,200,000

사용권자산
742,844,513
29,060,633
-
-
(60,797,150)
-
711,107,996

임차자산개량권
115,920,465
-
-
-
(5,320,537)
-
110,599,928

합계
34,321,394,662
131,056,729
(33)
-
(375,200,052)
262,648
34,077,513,954

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
취득
감가상각비
환율효과
분기말

토지
19,433,338,863
-
-
-
19,433,338,863

건물
11,975,482,934
-
(137,605,178)
-
11,837,877,756

구축물
138,871,530
-
(9,798,325)
-
129,073,205

시설장치
31,648,088
-
(4,029,439)
-
27,618,649

기계장치
807,851,379
-
(70,822,158)
-
737,029,221

차량운반구
52,354,489
42,719,080
(8,178,364)
289,627
87,184,832

공구기구
417,183,915
39,126,700
(33,124,182)
1,307
423,187,740

집기비품
127,604,767
18,267,009
(11,858,325)
152,630
134,166,081

건설중인자산
54,033,794
-
-
-
54,033,794

사용권자산
158,500,425
55,539,770
(29,004,741)
-
185,035,454

합계
33,196,870,184
155,652,559
(304,420,712)
443,564
33,048,545,595

(3) 당분기말 존재하는 유형자산 중 토지 및 건물이 연결실체의 차입금을 위하여 기업은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석 23 참조). 연결실체는 담보로 제공된 유형자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 매도할 수 없습니다.

(4) 보험가입자산당분기말 현재 연결실체의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보험사
내용
장부금액
부보금액

삼성화재해상보험주식회사
건물, 시설 및 집기,재고자산 재물보험
76,736,483,812
120,047,185,000

(5) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분
토지
건물
차량운반구
합 계

취득원가:

당기초
4,873,108
759,693,358
185,519,890
950,086,356

취득
-
29,060,633
-
29,060,633

처분
-
(31,036,126)
-
(31,036,126)

당분기말
4,873,108
757,717,865
185,519,890
948,110,863

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

당기초
(2,316,725)
(131,465,939)
(73,459,179)
(207,241,843)

처분
-
31,036,126
-
31,036,126

감가상각비
(1,211,620)
(49,571,591)
(10,013,939)
(60,797,150)

당분기말
(3,528,345)
(150,001,404)
(83,473,118)
(237,002,867)

순장부금액:

당기초
2,556,383
628,227,419
112,060,711
742,844,513

당분기말
1,344,763
607,716,461
102,046,772
711,107,996

② 전분기

(단위: 원)

구 분
토지
건물
차량운반구
합 계

취득원가:

전기초
4,895,076
101,677,819
170,435,680
277,008,575

취득
-
55,539,770
-
55,539,770

처분
-
(19,486,157)
-
(19,486,157)

전분기말
4,895,076
137,731,432
170,435,680
313,062,188

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

전기초
(2,447,538)
(56,989,320)
(59,071,292)
(118,508,150)

처분
(1,223,769)
(16,843,545)
(10,937,427)
(29,004,741)

감가상각비
-
19,486,157
-
19,486,157

전분기말
(3,671,307)
(54,346,708)
(70,008,719)
(128,026,734)

순장부금액:

전기초
2,447,538
44,688,499
111,364,388
158,500,425

전분기말
1,223,769
83,384,724
100,426,961
185,035,454

(6) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

기초
645,135,974
134,616,572

증가
26,133,650
14,639,214

감소
(39,146,893)
(17,165,816)

기말
632,122,731
132,089,970

(7) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

이자비용
12,806,167
2,191,474

소액리스료
8,804,000
6,290,160

감가상각비
60,797,150
29,004,741

합 계
82,407,317
37,486,375

(8) 당분기 중 리스의 총 현금 유출액은 61백만원(전분기: 19백만원) 입니다.

(9) 당분기말과 전기말 현재 발생하지 않은 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

유형자산
27,300,000
33,802,000

무형자산
83,500,000
83,500,070

합 계
110,800,000
117,302,070

10. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

산업재산권
229,390,529
(216,063,539)
-
-
13,326,990

개발비
1,330,190,391
(1,330,190,391)
-
-
-

회원권
370,781,600
-
(159,031,600)
-
211,750,000

기타의무형자산
385,773,614
(146,297,057)
-
(75,440,153)
164,036,404

건설중인자산
889,086,500
-
-
-
889,086,500

합 계
3,205,222,634
(1,692,550,987)
(159,031,600)
(75,440,153)
1,278,199,894

② 전기말

(단위: 원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

산업재산권
229,390,529
(214,150,421)
-
-
15,240,108

개발비
1,330,190,391
(1,263,680,871)
-
(48,459,315)
18,050,205

회원권
370,781,600
-
(139,031,600)
-
231,750,000

기타의무형자산
1,565,542,796
(1,309,617,353)
-
(80,829,974)
175,095,469

건설중인자산
886,500,000
-
-
-
886,500,000

합 계
4,382,405,316
(2,787,448,645)
(139,031,600)
(129,289,289)
1,326,635,782

(2)

당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다
.① 당분기

(

단위
: 원
)

구 분

기초

취득

손상차손

상각비

기말

산업재산권

15,240,108

-

-

(1,913,118)

13,326,990

개발비

18,050,205

-

-

(18,050,205)

-

회원권

231,750,000

-

(20,000,000)

-

211,750,000

기타의무형자산

175,095,469

2,280,000

-

(13,339,065)

164,036,404

건설중인자산

886,500,000

2,586,500

-

-

889,086,500

합 계

1,326,635,782

4,866,500

(20,000,000)

(33,302,388)

1,278,199,894

② 전분기

(

단위
: 원
)

구 분

기초

취득

손상차손

상각비

기말

산업재산권

20,748,922

-

-

(2,835,750)

17,913,172

개발비

90,251,025

-

-

(18,050,205)

72,200,820

회원권

222,250,000

-

-

-

222,250,000

기타의무형자산

127,100,584

16,885,000

-

(9,800,778)

134,184,806

건설중인자산

2,510,520

-

-

-

2,510,520

합 계

462,861,051

16,885,000

-

(30,686,733)

449,059,318

(3)

당분기말 현재 연결실체의 중요한 개별 무형자산의 내역은 없습니다
.

(4)

당분기 및 전분기 중 연구 및 개발활동과 관련하여 발생한 비용은 다음과 같습니다
.

(

단위
: 원
)

구 분

당분기

전분기

판매비와관리비

570,124,270

433,399,565

11. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처
종류
이자율(%)
당분기말
전기말

산업은행
일반대
4.41%
9,000,000,000
9,000,000,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 :원)

인수회사
종류
이율
기간
당분기말
전기말

부국증권
무보증 사모사채
1.88%
21.04.28~24.04.28(3년)
7,500,000,000
7,500,000,000

메리츠증권
무보증 사모사채
1.96%
21.05.27~24.05.27(3년)
2,500,000,000
2,500,000,000

합 계
10,000,000,000
10,000,000,000

지배기업은 상기 사채에 대하여 원금 전부에 한하여 조기상환할 수 있는 권리(Call option)를 보유하고 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
재무활동 현금흐름에서 발생한 변동
비현금변동 등
기말

신규 등
기타
유동성대체

단기차입금

9,000,000,000

-

-

-

-

9,000,000,000

유동성회사채

10,000,000,000

-

-

-

-

10,000,000,000

임대보증금

30,590,040

-

-

-

-

30,590,040

리스부채

137,576,102

(39,146,893)

6,036,917

-

40,777,181

145,243,307

장기리스부채

507,559,872

-

20,096,733

-

(40,777,181)

486,879,424

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
재무활동 현금흐름에서 발생한 변동
비현금변동 등
기말

신규 등
기타
유동성대체

단기차입금

9,000,000,000

-

-

-

-

9,000,000,000

회사채

10,000,000,000

-

-

-

-

10,000,000,000

임대보증금

60,590,040

-

-

-

-

60,590,040

리스부채

49,622,667

(17,165,816)

10,384,783

-

11,308,299

54,149,933

장기리스부채

84,993,905

-

4,254,431

-

(11,308,299)

77,940,037

12. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
17,965,038,408
15,744,432,050

미지급금
2,221,309,544
3,616,066,407

합 계
20,186,347,952
19,360,498,457

13. 종업원급여

연결실체는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있으며, 연결실체가 확정기여제도와 관련하여 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

판매비와관리비
79,285,460
85,220,820

제조원가
98,575,270
91,650,110

기타원가
9,582,070
22,170,567

합 계
187,442,800
199,041,497

14. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

유동성충당부채

판매보증충당부채
3,823,886,960
3,835,415,672

소 계
3,823,886,960
3,835,415,672

비유동충당부채

복구충당부채
15,000,000
15,000,000

소 계
15,000,000
15,000,000

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

유동성
비유동성
유동성
비유동성

기초
3,835,415,672
15,000,000
3,608,594,654
-

설정액(상각액포함)
579,496,858
-
440,043,607
-

사용 등
(591,025,570)
-
(554,174,791)
-

기말
3,823,886,960
15,000,000
3,494,463,470
-

15. 파생상품

(1)

당분기말 과 전기말 현재 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다
.① 당분기말

(

단위
: 원
)

거래목적

파생상품종류

계약내용

계약일

만기일

통화

계약금액

계약환율

매매목적

통화선도
(매도
)

2023.04.27

2024.04.15

USD

150,000

1,323.40

2023.04.27

2024.04.15

EUR

60,000

1,473.70

2023.05.03

2024.04.23

USD

150,000

1,322.63

2023.08.09

2024.04.15~2024.08.14

USD

750,000

1,302.16

2023.08.16

2024.04.15~2024.08.14

USD

750,000

1,320.43

2023.10.12

2024.04.05~2024.09.05

USD

456,000

1,323.61

2023.10.13

2024.04.05~2024.09.05

USD

456,000

1,332.78

2024.01.10

2024.04.30~2024.12.31

USD

1,800,000

1,307.86

2024.01.17

2024.04.23~2024.12.23

USD

900,000

1,326.52

2024.03.28

2024.04.30~2025.03.31

USD

2,930,000

1,331.10

통화옵션
(매도
)

2022.04.26

2024.04.26

USD

150,000

1,283.00

2023.08.08

2024.04.23~2024.07.23

USD

600,000

1,333.00

② 전기말

(

단위
: 원
)

거래목적

파생상품종류

계약내용

계약일

만기일

통화

계약금액

계약환율

매매목적

통화선도
(매도
)

2023.04.27

2024.01.15~2024.04.15

USD

600,000

1,323.40

2023.04.27

2024.01.15~2024.04.15

EUR

240,000

1,473.70

2023.05.03

2024.01.23~2024.04.23

USD

600,000

1,322.63

2023.08.09

2024.01.15~2024.08.14

USD

1,200,000

1,302.16

2023.08.16

2024.01.15~2024.08.14

USD

1,200,000

1,320.43

2023.10.12

2024.01.05~2024.09.05

USD

684,000

1,323.61

2023.10.13

2024.01.05~2024.09.05

USD

684,000

1,332.78

통화옵션
(매도
)

2022.04.26

2024.01.29~2024.04.26

USD

600,000

1,283.00

2023.02.13

2024.01.29

USD

280,000

1,301.00

2023.08.08

2024.01.23~2024.07.23

USD

1,050,000

1,333.00

(2)

당분기말과 전기말 현재 파생상품의 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다
.

(

단위
: 원
)

구분

당분기말

전기말

자산

부채

자산

부채

통화선도

8,743,796

132,049,703

195,997,626

-

통화옵션

-

13,513,410

12,891,606

-

합
계

8,743,796

145,563,113

208,889,232

-

(3)

당분기 및 전분기의 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다
.

(

단위
: 원
)

구분

당분기

전분기

파생상품거래손익

(142,259,043)

(4,894,679)

파생상품평가손익

(252,205,786)

(165,075,662)

합
계

(394,464,829)

(169,970,341)

16. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,원)

구 분
당분기말
전기말

보통주
수권주식수
50,000,000
50,000,000

1주의 금액
500
500

발행 주식수 (*)
15,360,574
8,484,712

보통주자본금
8,774,543,000
5,336,612,000

(*)
보고기간 이전에 자기주식 2,188,512주를 이사회 결의를 통해 이익소각 하였으며, 이에따라 발행주식의 액면총액과 자본금이 불일치 합니다.주식발행초과금의 자본전입으로 1주당 1주의 비율로 무상증자를 시행하였고, 신주배정기준일인 2024년 1월 16일자로 전기대비 주식수가 늘어났으며, 자기주식의 경우 무상증자 대상이 아니기에 전기와 주식수가 동일합니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
32,286,620,186
35,743,006,446

전환권대가 (*)
32,790,326
32,790,326

기타자본잉여금
(8,741,601,785)
(8,741,601,785)

합 계
23,577,808,727
27,034,194,987

(*)
전환권대가는 전환사채 발행시 계상된 금액 중 보통주로 미전환된 잔액으로 상법상 결손보전 및 자본전입 이외에는 사용이 제한되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식
8,316,753,316
8,316,753,316

기타자본조정
11,631,922,184
11,631,922,184

합 계
19,948,675,500
19,948,675,500

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익
11,184,866,585
11,184,866,585

해외사업환산손익
18,288,972
9,313,781

합 계
11,203,155,557
11,194,180,366

(5) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금 (*1)
3,405,398,406
2,668,306,000

임의적립금 (*2)
96,457,659
96,457,659

미처분이익잉여금 (*3)
77,889,652,990
78,010,071,695

합 계
81,391,509,055
80,774,835,354

(*1)
상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(*2)
연결실체는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 신고시 연구및인력개발준비금을신고조정으로 손금산입하고 이익잉여금 처분시 별도 적립하고 있습니다. 동 적립금 중적립 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수있습니다.

(*3)
미처분이익잉여금 중 8,090백만원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결실체는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

17. 수익(1) 당분기 및 전분기 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

제품매출
36,411,828,583
33,310,464,381

상품매출
555,293,366
26,945,039

정비 및 부품매출
3,716,109,596
3,625,966,838

기타매출
1,016,958,903
1,104,429,058

합 계
41,700,190,448
38,067,805,316

(2) 당분기 및 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

제품매출원가
26,209,492,497
24,129,365,255

상품매출원가
265,497,646
30,256,036

정비 및 부품매출원가
2,364,029,161
2,398,280,313

기타매출원가
898,095,201
569,866,374

합 계
29,737,114,505
27,127,767,978

(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 매출 유형에 따른 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익

재화의 판매
40,561,521,945
36,738,662,592

용역의 제공
1,138,668,503
1,284,142,724

소 계
41,700,190,448
38,022,805,316

기타 원천으로부터의 수익

임대수익 등
-
45,000,000

합 계
41,700,190,448
38,067,805,316

(4) 당분기 및 전분기 중 제품의 유형과 지역, 수익인식시기에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

주요제품별

콘크리트펌프
36,932,121,949
33,309,199,420

기타
4,768,068,499
4,758,605,896

소 계
41,700,190,448
38,067,805,316

지역별

국내
11,693,054,956
8,948,550,624

해외
30,007,135,492
29,119,254,692

소 계
41,700,190,448
38,067,805,316

수익인식시기별

한시점에 이전
40,561,521,945
36,738,662,592

기간에 걸쳐 이전
1,138,668,503
1,329,142,724

소 계
41,700,190,448
38,067,805,316

18. 판매비와관리비당분기 및 전분기 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

급여
802,023,918
862,967,652

퇴직급여
50,860,160
55,438,842

복리후생비
205,583,271
188,423,696

여비교통비
66,594,879
26,514,090

접대비
23,602,168
82,899,049

통신비
10,657,737
8,740,455

전력비
15,357,261
16,145,013

수선비
3,195,000
950,000

세금과공과
45,414,154
64,670,239

지급임차료
13,163,543
11,188,103

보험료
45,068,296
41,364,331

차량유지비
8,709,396
9,613,762

운반비
361,737,492
494,912,582

도서인쇄비
1,671,100
1,108,701

소모품비
90,395,903
85,706,501

광고선전비
82,791,822
69,588,951

감가상각비
110,232,977
88,574,057

무형자산상각비
33,302,388
30,686,733

지급수수료
374,250,096
328,873,795

교육훈련비
2,931,500
1,147,040

사무용품비
12,530,675
3,918,436

대손상각비
450,336,730
(40,038,104)

경상연구개발비
570,124,270
433,399,565

판매보증비
579,496,858
440,043,607

기타판매관리비
990,000
-

합 계
3,961,021,594
3,306,837,096

19. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

재고자산의 변동
1,974,753,940
2,610,217,948

원재료의 사용액
17,380,645,235
15,322,097,322

종업원급여
3,352,104,986
3,091,742,718

감가상각비
375,200,052
304,420,712

무형자산상각비
33,302,388
30,686,733

운반비
1,307,838,492
1,136,966,837

지급수수료
542,776,958
487,989,566

판매보증비
579,496,858
440,043,607

외주가공비
5,617,541,490
5,044,810,513

기타
2,534,475,700
1,965,629,118

합 계
33,698,136,099
30,434,605,074

20. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

대손충당금환입
-
112,200

잡이익
38,505,881
72,582,897

유형자산처분이익
11,818,150
-

합 계
50,324,031
72,695,097

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

잡손실
18
6

기타의대손상각비
138,302
2,585,623

기부금
1,297,000
1,197,000

무형자산손상차손
20,000,000
-

합 계
21,435,320
3,782,629

21. 법인세비용법인세는 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이 외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 평균 유효세율은 19.9%(전분기: 21.5%)입니다.

22. 특수관계자(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

최상위지배기업
모트렉스 주식회사
모트렉스 주식회사

지배기업 (*)
모트렉스전진1호 주식회사
모트렉스전진1호 주식회사

기타특수관계
엠티알(주) 등
엠티알(주) 등

(*) "모트렉스전진2호 주식회사"는 2023년 8월 14일 모트렉스전진1호 주식회사로 합병 되었습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내역은 존재하지 않습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 특수관계자에 대한 채권 및 채무내역은 존재하지 않습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 자금거래 등 중요한 거래 내역은 없습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 지배기업에게 배당금 7,371백만원, 9,846백만원을 지급하였습니다.

(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.

(7) 주석 23에서 설명하는 바와 같이 당분기말 현재 연결실체는 연결실체의 지배기업인 전진건설로봇 주식회사의 기타비상무이사(이형환)로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

(8) 주요 경영진에 대한 보상연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 파악하였으며, 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
305,256,191
286,833,139

퇴직급여
28,665,090
25,851,780

합 계
333,921,281
312,684,919

23. 우발채무 및 약정사항

(1)

당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 부동산의 내역은 다음과 같습니다
.① 당분기말

(단위
: 원
)

담보권자

담보제공자산

장부금액

담보설정액

담보설정내역

기업은행

토지

19,406,851,988

31,200,000,000

무역금융 등
관련 약정 담보

건물

11,266,651,658

신보
2021 제
6차
유동화전문유한회사

상각후원가측정
금융자산

-

135,000,000

사채 원리금 상환 등
관련 약정 담보

신보
2021 제
9차
유동화전문유한회사

상각후원가측정
금융자산

-

37,500,000

합
계

30,673,503,646

31,372,500,000

② 전기말

(단위
: 원
)

담보권자

담보제공자산

장부금액

담보설정액

담보설정내역

기업은행

토지

19,406,851,988

31,200,000,000

무역금융 등
관련 약정 담보

건물

11,398,978,394

신보
2021 제
6차
유동화전문유한회사

상각후원가측정
금융자산

-

135,000,000

사채 원리금 상환 등
관련 약정 담보

신보
2021 제
9차
유동화전문유한회사

상각후원가측정
금융자산

-

37,500,000

합
계

30,805,830,382

31,372,500,000

(2)

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다
.

(

단위
: 원
, USD, EUR)

보증제공자

지급보증내용

당분기말

전기말

서울보증보험

인허가
,이행보증 등

142,157,200

209,655,113

한국무역보험공사

수출채권회수보증

USD 14,257,000

USD 8,857,000

-

EUR 93,210

기타비상무이사
(이형환
)

사채 지급보증

10,000,000,000

10,000,000,000

(3)

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다
. ① 당분기말

(

단위
: 원
, USD)

구분

거래은행

한도

실행액

일반대

산업은행

9,000,000,000

9,000,000,000

무역금융

기업은행

9,500,000,000

-

우리은행

5,000,000,000

-

신한은행

2,000,000,000

-

산업은행

2,000,000,000

-

수입
L/C

기업은행

USD 3,000,000

USD 185,386

산업은행

USD 5,000,000

USD 493,590

선물환

기업은행

USD 900,000

-

우리은행

USD 500,000

-

국민은행

USD 5,000,000

USD 2,930,000

신한은행
(*)

USD 1,500,000

USD 5,412,000

EUR 60,000

통화옵션

신한은행
(*)

USD 2,050,000

USD 600,000

부산은행

USD 30,000,000

USD 150,000

구매카드

기업은행

12,000,000,000

9,937,884,675

(*)

신한은행 한도는 신용환산액을 기준으로 산출되었습니다
.

② 전기말

(

단위
: 원
, USD)

구분

거래은행

한도

실행액

일반대

산업은행

9,000,000,000

9,000,000,000

무역금융

기업은행

9,500,000,000

-

우리은행

5,000,000,000

-

신한은행

2,000,000,000

-

산업은행

2,000,000,000

-

수입
L/C

기업은행

USD 3,000,000

USD 237,547

산업은행

USD 5,000,000

USD 694,501

선물환

기업은행

USD 900,000

-

우리은행

USD 500,000

-

국민은행

USD 5,000,000

-

신한은행
(*)

USD 1,500,000

EUR 240,000

USD 4,968,000

통화옵션

신한은행
(*)

USD 2,050,000

USD 1,050,000

부산은행

USD 30,000,000

USD 880,000

구매카드

기업은행

12,000,000,000

9,672,116,221

(*)

해당 여신한도는 신용환산액을 기준으로 산출되었습니다
.

(4)

소송 등
당분기말 현재 제조물책임
(Product Liability) 등과 관련하여 연결실체가 피고로 계류중인소송사건이
존재합니다
. 연결실체는 소송으로
인하여 발생할 수 있는 잠재적 손실에 대비하여 보상보험에 가입하고 있으며
, 경영진은 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며
, 회사의 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예측하고 있습니다
.

24. 현금흐름표

(1)

당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 조정내역은 다음과 같습니다
.

(

단위
: 원
)

구 분

당분기

전분기

I. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산
3,935,912,853
3,196,776,396

법인세비용
1,979,140,774
2,028,788,078

금융비용(이자비용)
159,250,851
154,826,541

외화환산손실
3,560,732
21,977,307

대손상각비
450,336,730
-

기타의대손상각비
138,302
2,585,623

감가상각비
375,200,052
304,420,712

무형자산상각비
33,302,388
30,686,733

파생상품평가손실
259,683,809
174,464,898

재고자산평가손실
31,984,282
-

무형자산손상차손
20,000,000
-

급여(연차수당충당부채)
43,818,075
38,982,897

판매보증비
579,496,858
440,043,607

II. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감
(1,596,139,492)
(1,932,054,683)

금융수익(이자수익)
(258,015,608)
(244,403,537)

외화환산이익
(829,163,025)
(1,217,480,439)

대손상각비 환입액
-
(40,038,104)

기타의대손상각비 환입액
-
(112,200)

파생상품평가이익
(7,478,023)
(9,389,236)

당기손익-공정가치금융자산평가이익
(43,935,186)
(139,175)

재고자산평가이익
-
(85,100,992)

유형자산처분이익
(11,818,150)
-

수입배당금
(445,729,500)
(335,391,000)

III. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(26,317,041,956)
(8,682,668,471)

매출채권의 증가
(1,825,501,598)
(499,336,894)

미수금의 증가
(65,733,988)
(90,434,521)

선급금의 감소(증가)
142,891,192
(362,424,109)

선급비용의 감소
44,547,443
14,204,520

부가세대급금의 감소
312,545,058
141,431,353

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(25,119,276,309)
(3,923,829,688)

파생상품자산의 감소
207,623,459
22,452,884

재고자산의 증가
(304,759,254)
(104,218,813)

기타비유동자산의 감소(증가)
(1,661,690)
20,723,390

매입채무의 증가(감소)
2,196,393,468
(821,510,253)

미지급금의 증가
(950,376,052)
(1,066,990,211)

미지급비용의 증가
(1,374,677,003)
(845,806,926)

장기미지급비용의 감소
3,576,273
3,917,913

선수금의 증가(감소)
744,775,473
(711,804,848)

부가세예수금의 증가(감소)
45,188,328
(1,391,912)

예수금의 증가
332,549,510
234,443,040

파생상품부채의 감소
(114,120,696)
(137,918,605)

판매보증충당부채의 증가(감소)
(591,025,570)
(554,174,791)

합 계
(I+II+III)

(23,977,268,595)
(7,417,946,758)

(2)

당분기 및 전분기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다
.

(

단위
: 원
)

구 분

당분기

전분기

유형자산 취득관련 미지급금
25,160,455
16,126,700

무형자산 취득관련 미지급금
2,586,500
-

건설중인자산의 유형자산 대체
3,191,000
-

사용권자산의 취득
29,060,633
55,539,770

임차보증금 유동성 대체(비유동성 대체)
270,000,000
(145,500,000)

25. 정부보조금당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

기초
917,404,767
1,134,318,587

수취
135,077,409
92,598,905

상각
(233,516,091)
(162,371,004)

기말
818,966,085
1,064,546,488

연결실체의 정부보조금은 한국산업기술평가관리원, 국립재난안전연구원, 중소벤처기업부, 대한무역투자진흥공사와 기술개발 등의 협약에 따른 연구개발활동을 진행함에 따라 수령하였으며, 연구개발목적으로 사용된 금액은 비용처리 하였습니다.

26. 주당손익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

보통주소유주 귀속 분기순이익
7,987,597,765
7,429,403,160

가중평균보통주식수
13,751,724
13,751,724

기본주당순이익 (*)
581
540

(*1)(*2)
24년 1월 16일 신주발행기준일로 실시된 무상증자 주식 6,875,862주를 고려하여산정된 주식수 입니다.당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.① 당분기

구 분
기간
유통주식수
일수
가중평균보통주식수

기초발행보통주식수
2024.1.1 - 2024.03.31
13,751,724
91
13,751,724

가중평균유통보통주식수

13,751,724

② 전분기

구 분
기간
유통주식수
일수
가중평균보통주식수

기초발행보통주식수
2023.1.1 - 2023.03.31
13,751,724
90
13,751,724

가중평균유통보통주식수

13,751,724

27. 위험관리(1) 위험관리의 개요

연결실체는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 연결실체의 노출정도 및 이와 관련하여연결실체가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 설명은 다음과 같습니다.

(2) 위험관리 개념체계연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

(3) 신용위험관리연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산 (*)
5,852,070,850
29,544,912,172

당기손익인식금융자산
25,021,702,017
-

매출채권및기타채권
28,044,391,550
25,815,884,525

장기매출채권및기타채권
728,653,055
291,458,688

기타유동금융자산
6,938,613,817
6,911,354,164

기타비유동금융자산
375,566,536
600,733,962

합 계
66,960,997,825
63,164,343,511

(*)
현금및현금성자산 중 현금시재액을 제외한 금액입니다.

(4) 유동성위험관리연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

구분
~1년 이내
~2년 이내
~3년 이내
~3년 이후
합계 (*)

매입채무및기타채무
19,178,700,659
-
-
-
19,178,700,659

단기차입금
9,365,365,479
-
-
-
9,365,365,479

기타유동금융부채
1,051,802,707
-
-
-
1,051,802,707

리스부채
184,292,240
-
-
-
184,292,240

기타비유동금융부채
-
-
-
308,700,000
308,700,000

유동성회사채
10,094,875,000
-
-
-
10,094,875,000

장기리스부채
-
158,045,287
141,095,610
302,349,360
601,490,257

합 계
39,875,036,085
158,045,287
141,095,610
611,049,360
40,785,226,342

(*)
이자에 해당하는 금액을 포함한 금액으로, 현재가치로 할인하지 않은 금액입니다.

② 전기말

(단위: 원)

구분
~1년 이내
~2년 이내
~3년 이내
~3년 이후
합계 (*)

매입채무및기타채무
19,360,498,457
-
-
-
19,360,498,457

단기차입금
9,069,438,082
-
-
-
9,069,438,082

기타유동금융부채
2,925,298,869
-
-
-
2,925,298,869

리스부채
184,292,240
-
-
-
184,292,240

기타비유동금융부채
-
-
-
402,878,198
402,878,198

유동성회사채
10,094,875,000
-
-
-
10,094,875,000

장기리스부채
-
158,045,287
141,095,610
302,349,360
601,490,257

합 계
41,634,402,648
158,045,287
141,095,610
705,227,558
42,638,771,103

(*)
이자에 해당하는 금액을 포함한 금액으로, 현재가치로 할인하지 않은 금액입니다.

(5) 시장위험관리① 이자율위험관리 연결실체는 이자부부채를 통해 자금을 조달하므로 이자율위험에 노출되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 변동이자율 적용 이자부부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

단기차입금
9,000,000,000
9,000,000,000

당분기 및 전분기 중 이자율이 1.0%p 변동 시 이자율 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

세전이익의 증가(감소)
(90,000,000)
90,000,000
(90,000,000)
90,000,000

② 환위험관리연결실체는 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(

단위
: 원
)

계정과목

통화단위

당분기말

전기말

외화

원화환산액

외화

원화환산액

현금및현금성자산

USD
1,794,292
2,416,552,748
4,012,454
5,173,658,819

EUR
342,241
497,252,913
887,452
1,266,030,405

AUD
11
9,651
11
9,680

DZD
26,200
262,000
26,200
251,782

IRR
3,525,000
105,750
3,525,000
105,750

매출채권

USD
23,037,795
31,027,302,669
22,748,141
29,331,453,276

EUR
4,157,824
6,041,027,166
3,563,322
5,083,398,904

미수금

CAD
450,000
447,673,500
-
-

SEK
36,191
4,553,488
36,191
4,668,574

매입채무

USD
456,491
614,801,472
589,629
760,267,671

미지급금

USD
42,824
57,675,093
5,828
7,515,074

EUR
2,730
3,965,961
2,730
3,894,062

당분기와 전기말 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
3,277,137,885
(3,277,137,885)
3,373,732,935
(3,373,732,935)

EUR
653,431,412
(653,431,412)
634,553,525
(634,553,525)

AUD
965
(965)
968
(968)

DZD
26,200
(26,200)
25,178
(25,178)

IRR
10,575
(10,575)
10,575
(10,575)

SEK
455,349
(455,349)
466,857
(466,857)

합 계
3,931,062,386
(3,931,062,386)
4,008,790,038
(4,008,790,038)

(6) 자본관리연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 총자본 대비 차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

차입금총계
19,000,000,000
19,000,000,000

차감:현금및현금성자산
5,855,548,581
29,550,979,617

순차입금(A)
13,144,451,419
(10,550,979,617)

자본총계(B)
104,998,340,839
104,391,147,207

총자본 대비 차입금비율(A/B) (*)
12.52%
-

(*)
전기는 부(-)의 효과로 산정하지 않았습니다.

28. 영업부문(1) 연결실체가 제공하는 제품과 용역은 성격, 고객의 유형, 규제환경 등이 유사하며, 이에 따라 연결실체는 사업부문 전체를 단일 영업부문으로 구분하고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 수익 및 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

매출액
영업이익
매출액
영업이익

콘크리트펌프
41,700,190,448
8,002,054,349
38,067,805,316
7,633,200,242

(3) 당분기말과 전기말 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

콘크리트펌프
161,591,861,356
56,593,520,517
158,316,498,662
53,925,351,455

(4) 당분기 및 전분기 중 발생한 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

제품판매
36,411,828,583
33,310,464,381

상품판매
555,293,366
26,945,039

정비 및 부품 판매
3,716,109,596
3,625,966,838

기타
1,016,958,903
1,104,429,058

합 계
41,700,190,448
38,067,805,316

(5) 당분기 및 전분기의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

국내
11,693,054,956
8,948,550,624

캐나다
15,848,421,216
15,149,725,371

기타 국가
14,158,714,276
13,969,529,321

합 계
41,700,190,448
38,067,805,316

(5) 주요 고객에 대한 정보

(단위 : 원)

구 분
매출액
관련 보고 부문

당분기
전분기

고객 1
15,848,421,216
15,149,725,371
콘크리트펌프카

고객 2
7,693,341,937
3,730,665,693
콘크리트펌프카

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 26 기 1분기말 : 2024년 03월 31일 현재

제 25 기 기말 : 2023년 12월 31일 현재

전진건설로봇 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제26 (당) 1분기말
제25 (전) 기말

자 산

I. 유동자산

108,964,926,903

105,848,225,903

1. 현금및현금성자산
4,573,814,355

28,419,165,550

2. 당기손익-공정가치금융자산
25,021,702,017

-

3. 매출채권및기타채권
28,487,544,727

26,482,859,931

4. 기타유동금융자산
6,458,613,817

6,431,354,164

5. 재고자산
42,688,157,935

42,356,551,829

6. 기타유동자산
1,735,094,052

2,158,294,429

II. 비유동자산

51,652,089,440

51,735,208,271

1. 기타포괄손익-공정가치금융자산
14,544,689,967

14,544,689,967

2. 장기매출채권및기타채권
728,653,055

291,458,688

3. 기타비유동금융자산
375,566,536

600,733,962

4. 종속기업투자주식
616,176,571

616,176,571

5. 유형자산
34,048,325,877

34,295,267,051

6. 무형자산
1,278,199,894

1,326,635,782

7. 기타비유동자산
60,477,540

60,246,250

자 산 총 계

160,617,016,343

157,583,434,174

부 채

I. 유동부채

54,967,023,137

52,045,941,114

1. 단기차입금
9,000,000,000

9,000,000,000

2. 매입채무및기타채무
20,272,819,640

19,372,318,804

3. 기타유동금융부채
1,584,531,904

2,818,180,480

4. 리스부채
145,243,307

137,576,102

5. 유동성충당부채
3,823,886,960

3,835,415,672

6. 당기법인세부채
5,802,002,244

3,667,171,338

7. 유동성사채
10,000,000,000

10,000,000,000

8. 기타유동부채
4,338,539,082

3,215,278,718

II. 비유동부채

1,478,650,358

1,703,989,217

1. 기타비유동금융부채
406,454,471

402,878,198

2. 장기법인세부채
-

142,142,111

3. 이연법인세부채
570,316,463

636,409,036

4. 비유동충당부채
15,000,000

15,000,000

5. 장기리스부채
486,879,424

507,559,872

부 채 총 계

56,445,673,495

53,749,930,331

자 본

1. 자본금
8,774,543,000

5,336,612,000

2. 자본잉여금
37,873,568,141

41,329,954,401

3. 기타자본조정
(19,948,675,500)

(19,948,675,500)

4. 기타포괄손익누계액
11,184,866,585

11,184,866,585

5. 이익잉여금
66,287,040,622

65,930,746,357

자 본 총 계

104,171,342,848

103,833,503,843

부 채 및 자 본 총 계

160,617,016,343

157,583,434,174

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 26 기 1분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일까지

제 25 기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지

전진건설로봇 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제26 (당) 1분기
제25 (전) 1분기(검토받지 않은 재무제표)

I. 매출액

41,226,547,082

38,086,820,277

II. 매출원가

29,566,306,744

27,166,498,281

III. 매출총이익

11,660,240,338

10,920,321,996

IV. 판매비와관리비

3,919,236,402

3,278,302,390

V. 영업이익

7,741,003,936

7,642,019,606

VI. 영업외손익

1,957,829,475

1,816,243,137

1. 금융수익
2,568,085,073

2,565,459,815

2. 금융비용
639,142,208

818,011,669

3. 기타영업외수익
50,321,930

72,577,620

4. 기타영업외비용
21,435,320

3,782,629

VII. 법인세비용차감전순이익

9,698,833,411

9,458,262,743

VIII. 법인세비용

1,971,615,082

2,022,124,325

IX. 분기순이익

7,727,218,329

7,436,138,418

X. 기타포괄손익

-

-

XI. 분기총포괄이익

7,727,218,329

7,436,138,418

XII. 주당이익

기본주당이익 및 희석주당이익

562

541

분 기 자 본 변 동 표

제 26 기 1분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

제 25 기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

전진건설로봇 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
기타자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

Ⅰ. 2023년 1월 1일(전분기초)
5,336,612,000
41,329,954,401
(19,948,675,500)
11,675,398,083
53,939,793,264
92,333,082,248

Ⅱ. 총포괄손익

1. 분기순이익
-
-
-
-
7,436,138,418
7,436,138,418

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

1. 연차배당
-
-
-
-
(9,846,234,384)
(9,846,234,384)

Ⅳ. 2023년 3월 31일(전분기말)(검토받지 않은 재무제표)
5,336,612,000
41,329,954,401
(19,948,675,500)
11,675,398,083
51,529,697,298
89,922,986,282

Ⅰ. 2024년 1월 1일(당분기초)
5,336,612,000
41,329,954,401
(19,948,675,500)
11,184,866,585
65,930,746,357
103,833,503,843

Ⅱ. 총포괄손익

1. 분기순이익
-
-
-
-
7,727,218,329
7,727,218,329

Ⅲ. 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

1. 연차배당
-
-
-
-
(7,370,924,064)
(7,370,924,064)

2. 무상증자
3,437,931,000
(3,456,386,260)
-
-
-
(18,455,260)

Ⅳ. 2024년 3월 31일(당분기말)
8,774,543,000
37,873,568,141
(19,948,675,500)
11,184,866,585
66,287,040,622
104,171,342,848

분 기 현 금 흐 름 표

제 26 기 1분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

제 25 기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

전진건설로봇 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제26 (당) 1분기
제25 (전) 1분기(검토받지 않은 재무제표)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(15,897,639,429)

(2,161,418,676)

1.영업활동에서 창출된 현금흐름
(16,097,912,227)

75,778,498

가. 분기순이익
7,727,218,329

7,436,138,418

나. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 (주석 26)
4,080,140,500

3,180,232,171

다. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (주석 26)
(1,587,746,708)

(1,912,950,570)

라. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주석 26)
(26,317,524,348)

(8,627,641,521)

2. 이자의 수취
408,476,486

110,577,355

3. 이자의 지급
(163,184,828)

(163,228,699)

4. 법인세의 납부
(45,018,860)

(2,184,545,830)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(532,740,890)

152,820,143

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
6,057,085,673

404,611,090

단기대여금의 감소
10,267,490

-

단기금융상품의 감소
6,000,000,000

-

임차보증금의 감소
35,000,000

69,220,090

유형자산의 처분
11,818,183

-

배당금의 수취
-

335,391,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(6,589,826,563)

(251,790,947)

단기대여금의 증가
16,666,010

9,112,630

단기금융상품의 증가
6,000,000,000

-

유형자산의 취득
86,630,553

98,793,317

무형자산의 취득
461,530,000

16,885,000

임차보증금의 증가
25,000,000

127,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(7,428,526,217)

(9,863,400,200)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
9,000,000,000

9,000,000,000

단기차입금의 차입
9,000,000,000

9,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(16,428,526,217)

(18,863,400,200)

단기차입금의 상환
9,000,000,000

9,000,000,000

배당금 지급
7,370,924,064

9,846,234,384

금융리스부채의 지급
39,146,893

17,165,816

신주발행비용
18,455,260

-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과

13,555,341

21,966,329

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) [ I + II + III +IV]

(23,845,351,195)

(11,850,032,404)

VI. 기초의 현금및현금성자산

28,419,165,550

15,197,939,001

VII. 분기말의 현금및현금성자산

4,573,814,355

3,347,906,597

5. 재무제표 주석

제26기 1분기 : 2024년 3월 31일 현재

제25기 1분기 : 2023년 3월 31일 현재(검토받지 않은 재무제표)

전진건설로봇 주식회사

1. 당사의 개요전진건설로봇 주식회사(이하 "당사")는 1999년 11월 12일에 설립되어 본사를 충북 음성군 금왕읍에 두고 건설기계장비의 제조 및 판매 등을 주된 영업으로 하고 있습니다.

당사는 2021년 2월 23일자 임시주주총회의 승인을 받아 회사명을 "전진중공업 주식회사"에서 "전진건설로봇 주식회사"로 변경 하였습니다.

당분기말 현재 당사의 자본금은 8,774백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

모트렉스전진1호 주식회사 (*)
13,751,724
89.53

자기주식
1,608,850
10.47

합 계
15,360,574
100.00

(*) "모트렉스전진1호 주식회사"는 2023년 8월 14일자로 "모트렉스전진2호 주식회사"를 흡수 합병하였습니다.신주배
정기준일인 2024년 1월 16일자로 1주당 1주의 비율로 무상증자를 시행하여, 전기대비 주식수가 늘어났으며, 자기주식의 경우 무상증자 대상이 아니기에 전기와 주식수가 동일합니다.

2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용

당사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.요
약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결
론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 지배기구에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계정책
아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 요약분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다(분기의 법인세의 인식과 측정에 대한정책은 주석 22에 기재하였습니다).

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.

-

기업회계기준서 제
1007호
'현금흐름표
', 기업회계기준서 제
1107호
'금융상품
: 공시
' 개정
- 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우
, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다
. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다.
해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 현금및현금성자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

예금 등
4,573,814,355
28,419,165,550

(2) 당분기말 현재 사용이 제한되어 있는 현금및현금성자산은 없습니다.

5. 금융상품(1) 금융자산① 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산

유동자산

현금및현금성자산
4,573,814,355
-
-
28,419,165,550
-
-

매출채권및기타채권
28,487,544,727
-
-
26,482,859,931
-
-

당기손익-공정가치금융자산
-
-
25,021,702,017
-
-
-

기타유동금융자산

정기예금
6,000,000,000
-
-
6,000,000,000

보증금
470,000,000
-
-
230,000,000
-
-

보증금현재가치할인차금
(20,129,979)
-
-
(7,535,068)
-
-

파생상품자산
-
-
8,743,796
-
-
208,889,232

소 계
6,449,870,021
-
8,743,796
6,222,464,932
-
208,889,232

유동금융자산 계
39,511,229,103
-
25,030,445,813
61,124,490,413
-
208,889,232

비유동자산

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
14,544,689,967
-
-
14,544,689,967
-

장기매출채권및기타채권
728,653,055
-
-
291,458,688
-
-

기타비유동금융자산

보증금
445,000,000
-
-
695,000,000
-
-

보증금현재가치할인차금
(69,433,464)
-
-
(94,266,038)
-
-

소 계
375,566,536
-
-
600,733,962
-
-

비유동금융자산 계
1,104,219,591
14,544,689,967
-
892,192,650
14,544,689,967
-

합 계
40,615,448,694
14,544,689,967
25,030,445,813
62,016,683,063
14,544,689,967
208,889,232

상기 금융자산 중 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

②

당분기말 현재 당
사의 사채 발행과 관련하여 인수한 후순위채권이 사채와 관련하여 담보로 제공되어 있으며, 당분기말 현재 장부금액은 "0"원 입니다. 해당 자산을 제외하고는 사용이 제한되어 있는 금융자산은 없습니다.

(2) 금융부채당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
기타
상각후원가측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
기타

유동부채

단기차입금
9,000,000,000
-
-
9,000,000,000
-
-

매입채무및기타채무
19,393,554,370
-
-
17,564,579,144
-
-

기타유동금융부채

보증금
30,590,040
-
-
30,590,040
-
-

미지급비용
764,168,967
-
-
354,706,850
-
-

파생상품부채
-
145,563,113
-
-
-
-

소 계
794,759,007
145,563,113
-
385,296,890
-
-

유동성사채
10,000,000,000
-
-
10,000,000,000
-
-

리스부채
-
-
145,243,307
-
-
137,576,102

유동금융부채 계
39,188,313,377
145,563,113
145,243,307
36,949,876,034
-
137,576,102

비유동부채

미지급비용
308,700,000
-
-
308,700,000
-
-

장기리스부채
-
-
486,879,424
-
-
507,559,872

비유동금융부채 계
308,700,000
-
486,879,424
308,700,000
-
507,559,872

합 계
39,497,013,377
145,563,113
632,122,731
37,258,576,034
-
645,135,974

상각후원가로 측정된 상기 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

(3) 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

1. 금융수익

이자수익
250,994,638
237,326,460

배당금수익
445,729,500
335,391,000

외화환산이익
827,791,211
1,207,222,826

외환차익
850,625,037
619,641,425

파생상품거래이익
22,000
98,686,678

파생상품평가이익
7,478,023
9,389,236

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
185,444,664
57,802,190

금융수익 계
2,568,085,073
2,565,459,815

2. 금융비용

이자비용(*)
159,250,851
154,826,541

외화환산손실
2,144,974
13,435,784

외환차손
75,781,531
371,703,089

파생상품거래손실
142,281,043
103,581,357

파생상품평가손실
259,683,809
174,464,898

금융비용 계
639,142,208
818,011,669

3. 순금융수익(비용) (1 - 2)
1,928,942,865
1,747,448,146

(*) 리스부채 및 장기리스부채에 대한 이자비용을 포함하고 있습니다.

(4) 금융상품 범주별 손익① 당분기 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
상각후원가측정 금융자산/부채
당기손익-공정가치측정금융자산/부채
기타포괄손익-공정가치측정금융자산/부채
기 타금융자산/부채
합 계

당기손익:

이자수익(비용)
89,385,308
-
-
2,358,479
91,743,787

배당금수익
-
-
445,729,500
-
445,729,500

외화환산이익(손실)
825,646,237
-
-
-
825,646,237

외환차익(차손)
774,843,506
-
-
-
774,843,506

파생상품평가손익
-
(252,205,786)
-
-
(252,205,786)

파생상품거래손익
-
(142,259,043)
-
-
(142,259,043)

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
-
185,444,664
-
-
185,444,664

대손상각비

(453,934,644)
-
-
-
(453,934,644)

기타의대손상각비환입
13,517
-
-
-
13,517

소 계
1,235,953,924
(209,020,165)
445,729,500
2,358,479
1,475,021,738

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익
-
-
-
-
-

합 계
1,235,953,924
(209,020,165)
445,729,500
2,358,479
1,475,021,738

② 전분기 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
상각후원가측정 금융자산/부채
당기손익-공정가치측정금융자산/부채
기타포괄손익-공정가치측정금융자산/부채
기 타금융자산/부채
합 계

당기손익:

이자수익(비용)
73,329,962
-
-
9,169,957
82,499,919

배당금수익
-
-
335,391,000
-
335,391,000

외화환산이익(손실)
1,193,787,042
-
-
-
1,193,787,042

외환차익(차손)
247,938,336
-
-
-
247,938,336

파생상품평가손익
-
(165,075,662)
-
-
(165,075,662)

파생상품거래손익
-
(4,894,679)
-
-
(4,894,679)

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
-
57,802,190
-
-
57,802,190

대손상각비환입

19,347,945
-
-
-
19,347,945

기타의대손상각비환입
330
-
-
-
330

소 계
1,534,403,615
(112,168,151)
335,391,000
9,169,957
1,766,796,421

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익
-
-
-
-
-

합 계
1,534,403,615
(112,168,151)
335,391,000
9,169,957
1,766,796,421

(5) 공정가치① 공정가치 서열체계당분기말과 전기말 현재 금융상품 공정가치 평가를 위해 적용된 공정가치의 서열체계는 다음과 같습니다.- 당분기말

(단위 : 원)

구 분
공정가치 (*)
장부금액

수준1
수준2
수준3

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
25,021,702,017
-
25,021,702,017

파생상품자산
-
8,743,796
-
8,743,796

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
14,544,689,967
14,544,689,967

공정가치로 측정되는 금융부채

파생상품부채
-
145,563,113
-
145,563,113

- 전기말

(단위 : 원)

구 분
공정가치(*)
장부금액

수준1
수준2
수준3

공정가치로 측정되는 금융자산

파생상품자산
-
208,889,232
-
208,889,232

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
14,544,689,967
14,544,689,967

(*) 공정가치 측정치는 다음과 같은 서열체계로 구분할 수 있습니다.- 수준1 : 활성거래시장의 공시가격을 이용한 측정치- 수준2 : 관측가능한 시장자료를 이용하여 평가한 측정치- 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자료를 이용한 측정치

② 평가방법 및 투입변수수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
평가기법
투입변수
투입변수간 상호관계

기타포괄손익-공정가치금융자산
현금흐름할인법
기대현금흐름위험조정할인율
추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다. - 기대현금흐름이 높아지는(낮아지는) 경우 - 위험조정 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 - 조정 시장계수가 높아지는(낮아지는) 경우

③ 당분기말 현재 수준 3으로 평가한 금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
보유주식수
지분율 (%)
기초
평가손실
공정가치
장부금액

Alliance Concrete Pumps Inc.
20
18.18
14,544,689,967
-
14,544,689,967
14,544,689,967

④ 당분기말 현재 수준 3으로 평가한 금융상품의 민감도 분석에 대한 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
적용율
장부금액의 변동

0.5%p 증가
0.5%p 감소

할인율
15.5%
3.1% 감소
3.3% 증가

6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

매출채권
38,771,552,666
36,660,971,768

매출채권대손충당금
(10,736,017,088)
(10,280,876,961)

매출채권현재가치할인차금
(133,678,114)
(27,299,345)

소 계
27,901,857,464
26,352,795,462

미수금
616,316,415
103,024,014

미수금대손충당금
(54,375,068)
(54,388,585)

소 계
561,941,347
48,635,429

미수수익
17,347,396
81,429,040

단기대여금
6,398,520
-

유동채권 계
28,487,544,727
26,482,859,931

비유동자산

장기매출채권
771,185,406
300,400,244

장기매출채권대손충당금
(5,681,050)
(1,886,533)

장기매출채권현재가치할인차금
(36,851,301)
(7,055,023)

비유동채권 계
728,653,055
291,458,688

합 계
29,216,197,782
26,774,318,619

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
10,337,152,079
11,246,053,571

설정(환입)
453,921,127
(19,348,275)

기타
5,000,000
10,315,108

기말금액
10,796,073,206
11,237,020,404

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.- 당분기말

(단위 : 원)

구 분
정상
3개월 이하
3개월 초과
6개월 초과
9개월 초과
1년 초과
장부금액

기대 손실률
0.74%
4.63%
22.13%
42.44%
72.34%
95.53%

매출채권
23,820,808,270
2,594,114,822
2,151,878,214
624,935,232
95,047,655
10,085,424,464
39,372,208,657

대손충당금
176,654,626
120,023,987
476,258,020
265,239,677
68,754,192
9,634,767,636
10,741,698,138

(*) 채권잔액은 현재가치할인차금을 반영한 금액입니다.- 전기말

(단위 : 원)

구 분
정상
3개월 이하
3개월 초과
6개월 초과
9개월 초과
1년 초과
장부금액

기대 손실률
0.63%
3.93%
20.75%
42.63%
72.45%
92.99%

매출채권
21,050,703,076
4,337,032,108
938,843,590
126,119,273
42,299,559
10,432,020,038
36,927,017,644

대손충당금
132,294,767
170,473,026
194,826,150
53,765,668
30,645,172
9,700,758,711
10,282,763,494

(*) 채권잔액은 현재가치할인차금을 반영한 금액입니다.

7. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
784,535,593
(46,169,734)
738,365,859
540,397,135
(154,656,391)
385,740,744

제품
3,686,171,647
(275,565,120)
3,410,606,527
6,838,958,249
(275,565,120)
6,563,393,129

반제품
6,319,920,662
(801,360,928)
5,518,559,734
6,251,025,291
(804,549,402)
5,446,475,889

재공품
12,070,763,435
(423,870,686)
11,646,892,749
8,670,428,917
(311,067,737)
8,359,361,180

원재료
5,437,767,241
(185,704,724)
5,252,062,517
5,697,094,350
(171,684,881)
5,525,409,469

부재료
16,774,133,222
(1,414,072,511)
15,360,060,711
16,713,180,602
(1,245,922,525)
15,467,258,077

미착품
761,609,838
-
761,609,838
608,913,341
-
608,913,341

합 계
45,834,901,638
(3,146,743,703)
42,688,157,935
45,319,997,885
(2,963,446,056)
42,356,551,829

(2) 당분기 비용으로 인식되어 매출원가에 가산한 재고자산의 원가는 28,542백만원(전분기: 26,330백만원) 입니다.
(3) 당분기 중 재고자산평가손실 183백만원을 인식하였고, 전분기 중 재고자산평가손실환입 104백만원을 인식하였습니다.

8. 기타자산 및 부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산

선급금
460,746,166
526,702,223

선급금대손충당금
(59,024,640)
(58,872,821)

소 계
401,721,526
467,829,402

선급비용
234,033,974
278,581,417

부가세대급금
1,099,338,552
1,411,883,610

유동자산 소계
1,735,094,052
2,158,294,429

비유동자산

기타비유동자산
60,477,540
60,246,250

합 계
1,795,571,592
2,218,540,679

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채

선수금
3,283,732,017
2,537,407,318

연차수당부채
389,027,965
346,063,000

예수금
665,779,100
331,808,400

합 계
4,338,539,082
3,215,278,718

(3) 당분기와 전분기 중 기타자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다..

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전분기말

기초금액
58,872,821
62,400,150

설정(환입)
151,819
2,585,953

기말금액
59,024,640
64,986,103

9. 종속기업투자주식(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
소재지
지분율(%)
취득가액
순자산가액
장부금액

당분기말
전기말

전진건설기계(천진)유한공사
중국
91.80
6,215,039,000
1,255,224,154
-
-

㈜에코스틸
한국
100.00
616,176,571
1,124,875,340
616,176,571
616,176,571

합 계
6,831,215,571
2,380,099,494
616,176,571
616,176,571

(2) 당분기와 전기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 없습니다.
10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
정부보조금
장부금액

토지
19,433,338,863
-
-
19,433,338,863

건물
21,322,275,093
(10,029,707,614)
-
11,292,567,479

구축물
1,772,177,239
(1,508,484,035)
-
263,693,204

시설장치
2,718,884,981
(2,645,575,118)
-
73,309,863

기계장치
13,283,813,055
(11,745,574,429)
(612,301,766)
925,936,860

차량운반구
1,151,552,367
(866,916,099)
-
284,636,268

공구와기구
1,996,346,042
(1,465,843,576)
(105,315,119)
425,187,347

집기비품
1,112,126,923
(917,469,807)
(25,909,047)
168,748,069

건설중인자산
359,200,000
-
-
359,200,000

사용권자산
948,110,863
(237,002,867)
-
711,107,996

임차자산개량권
127,693,105
(17,093,177)
-
110,599,928

합계
64,225,518,531
(29,433,666,722)
(743,525,932)
34,048,325,877

② 전기말

(단위 : 원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
정부보조금
장부금액

토지
19,433,338,863
-
-
19,433,338,863

건물
21,322,275,093
(9,897,212,965)
-
11,425,062,128

구축물
1,772,177,239
(1,488,465,712)
-
283,711,527

시설장치
2,718,884,981
(2,638,036,720)
-
80,848,261

기계장치
13,248,618,460
(11,631,151,689)
(648,282,293)
969,184,478

차량운반구
1,184,797,751
(917,799,961)
-
266,997,790

공구와기구
1,989,291,042
(1,422,796,999)
(112,385,438)
454,108,605

집기비품
1,101,223,318
(901,216,150)
(27,447,747)
172,559,421

건설중인자산
350,691,000
-
-
350,691,000

사용권자산
950,086,356
(207,241,843)
-
742,844,513

임차자산개량권
127,693,105
(11,772,640)
-
115,920,465

합계
64,199,077,208
(29,115,694,679)
(788,115,478)
34,295,267,051

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구 분
기초
취득
처분
대체
감가상각비
분기말

토지
19,433,338,863
-
-
-
-
19,433,338,863

건물
11,425,062,128
-
-
-
(132,494,649)
11,292,567,479

구축물
283,711,527
-
-
-
(20,018,323)
263,693,204

시설장치
80,848,261
-
-
-
(7,538,398)
73,309,863

기계장치
969,184,478
35,194,595
-
-
(78,442,213)
925,936,860

차량운반구
266,997,790
32,602,896
(33)
3,191,000
(18,155,385)
284,636,268

공구와기구
454,108,605
7,055,000
-
-
(35,976,258)
425,187,347

집기비품
172,559,421
10,903,605
-
-
(14,714,957)
168,748,069

건설중인자산
350,691,000
11,700,000
-
(3,191,000)
-
359,200,000

사용권자산
742,844,513
29,060,633
-
-
(60,797,150)
711,107,996

임차자산개량권
115,920,465
-
-
-
(5,320,537)
110,599,928

합계
34,295,267,051
126,516,729
(33)
-
(373,457,870)
34,048,325,877

② 전분기

(단위 : 원)

구 분
기초
취득
감가상각비
분기말

토지
19,433,338,863
-
-
19,433,338,863

건물
11,975,482,934
-
(137,605,178)
11,837,877,756

구축물
138,871,530
-
(9,798,325)
129,073,205

시설장치
31,648,088
-
(4,029,439)
27,618,649

기계장치
805,306,545
-
(70,310,283)
734,996,262

차량운반구
45,519,950
42,719,080
(8,178,364)
80,060,666

공구와기구
406,528,070
39,126,700
(32,499,182)
413,155,588

집기비품
123,923,020
18,267,009
(11,656,251)
130,533,778

건설중인자산
54,033,794
-
-
54,033,794

사용권자산
158,500,425
55,539,770
(29,004,741)
185,035,454

합계
33,173,153,219
155,652,559
(303,081,763)
33,025,724,015

(3) 당분기말 존재하는 유형자산 중 토지 및 건물이 당사의 차입금을 위하여 기업은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석 24 참조). 당사는 담보로 제공된 유형자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 매도할 수 없습니다.(4) 보험가입자산당분기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

보험사
내용
장부금액
부보금액

삼성화재해상보험주식회사
건물, 시설 및 집기,재고자산등 재산종합보험
76,736,483,812
120,047,185,000

(5) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구 분
토지
건물
차량운반구
합 계

취득원가:

당기초
4,873,108
759,693,358
185,519,890
950,086,356

취득
-
29,060,633
-
29,060,633

처분
-
(31,036,126)
-
(31,036,126)

당분기말
4,873,108
757,717,865
185,519,890
948,110,863

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

당기초
(2,316,725)
(131,465,939)
(73,459,179)
(207,241,843)

처분
-
31,036,126
-
31,036,126

감가상각비
(1,211,620)
(49,571,591)
(10,013,939)
(60,797,150)

당분기말
(3,528,345)
(150,001,404)
(83,473,118)
(237,002,867)

순장부금액:

당기초
2,556,383
628,227,419
112,060,711
742,844,513

당분기말
1,344,763
607,716,461
102,046,772
711,107,996

② 전분기

(단위 : 원)

구 분
토지
건물
차량운반구
합 계

취득원가:

전기초
4,895,076
101,677,819
170,435,680
277,008,575

취득
-
55,539,770
-
55,539,770

처분
-
(19,486,157)
-
(19,486,157)

전분기말
4,895,076
137,731,432
170,435,680
313,062,188

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

전기초
(2,447,538)
(56,989,320)
(59,071,292)
(118,508,150)

처분
-
19,486,157
-
19,486,157

감가상각비
(1,223,769)
(16,843,545)
(10,937,427)
(29,004,741)

전분기말
(3,671,307)
(54,346,708)
(70,008,719)
(128,026,734)

순장부금액:

전기초
2,447,538
44,688,499
111,364,388
158,500,425

전분기말
1,223,769
83,384,724
100,426,961
185,035,454

(6) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

기초
645,135,974
134,616,572

증가
26,133,650
14,639,214

감소
(39,146,893)
(17,165,816)

기말
632,122,731
132,089,970

(7) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

이자비용
12,806,167
2,191,474

소액리스료
8,804,000
6,290,160

감가상각비
60,797,150
29,004,741

합 계
82,407,317
37,486,375

(8) 당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출 금액은 각각 61백만원 및 19백만원 입니다.(9) 당분기말과 전기말 현재 발생하지 않은 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

유형자산
27,300,000
33,802,000

무형자산
83,500,000
83,500,070

합 계
110,800,000
117,302,070

11. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

산업재산권
229,390,529
(216,063,539)
-
-
13,326,990

개발비
1,330,190,391
(1,330,190,391)
-
-
-

회원권
370,781,600
-
(159,031,600)
-
211,750,000

기타의무형자산
385,773,614
(146,297,057)
-
(75,440,153)
164,036,404

건설중인자산
889,086,500
-
-
-
889,086,500

합 계
3,205,222,634
(1,692,550,987)
(159,031,600)
(75,440,153)
1,278,199,894

② 전기말

(단위 : 원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

산업재산권
229,390,529
(214,150,421)
-
-
15,240,108

개발비
1,330,190,391
(1,263,680,871)
-
(48,459,315)
18,050,205

회원권
370,781,600
-
(139,031,600)
-
231,750,000

기타의무형자산
1,565,542,796
(1,309,617,353)
-
(80,829,974)
175,095,469

건설중인자산
886,500,000
-
-
-
886,500,000

합 계
4,382,405,316
(2,787,448,645)
(139,031,600)
(129,289,289)
1,326,635,782

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 원)

구 분
기초
취득
손상차손
상각비
기말

산업재산권
15,240,108
-
-
(1,913,118)
13,326,990

개발비
18,050,205
-
-
(18,050,205)
-

회원권
231,750,000
-
(20,000,000)
-
211,750,000

기타의무형자산
175,095,469
2,280,000
-
(13,339,065)
164,036,404

건설중인자산
886,500,000
2,586,500
-
-
889,086,500

합 계
1,326,635,782
4,866,500
(20,000,000)
(33,302,388)
1,278,199,894

② 전분기

(단위 : 원)

구 분
기초
취득
상각비
기말

산업재산권
20,748,922
-
(2,835,750)
17,913,172

개발비
90,251,025
-
(18,050,205)
72,200,820

회원권
222,250,000
-
-
222,250,000

기타의무형자산
127,100,584
16,885,000
(9,800,778)
134,184,806

건설중인자산
2,510,520
-
-
2,510,520

합 계
462,861,051
16,885,000
(30,686,733)
449,059,318

(3) 당분기말 현재 당사의 중요한 개별 무형자산의 내역은 없습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 연구 및 개발활동과 관련하여 발생한 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

판매비와관리비

570,124,270
433,399,565

12. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처
종류
이자율(%)
당분기말
전기말

산업은행
일반대
4.41%
9,000,000,000
9,000,000,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

인수회사
종류
이율
기간
당분기말
전기말

부국증권
무보증 사모사채
1.88%
21.04.28~24.04.28(3년)
7,500,000,000
7,500,000,000

메리츠증권
무보증 사모사채
1.96%
21.05.27~24.05.27(3년)
2,500,000,000
2,500,000,000

당사는 상기 사채에 대하여 원금 전부에 한하여 조기상환할 수 있는 권리(Call option)를 보유하고 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
재무활동 현금흐름에서 발생한 변동
비현금변동 등
기말

신규 등
기타
유동성대체

단기차입금
9,000,000,000
-
-
-
-
9,000,000,000

유동성회사채
10,000,000,000
-
-
-
-
10,000,000,000

임대보증금
30,590,040
-
-
-
-
30,590,040

리스부채
137,576,102
(39,146,893)
6,036,917
-
40,777,181
145,243,307

장기리스부채
507,559,872
-
20,096,733
-
(40,777,181)
486,879,424

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
재무활동 현금흐름에서 발생한 변동
비현금변동 등
기말

신규 등
기타
유동성대체

단기차입금
9,000,000,000
-
-
-
-
9,000,000,000

회사채
10,000,000,000
-
-
-
-
10,000,000,000

임대보증금
60,590,040
-
-
-
-
60,590,040

리스부채
49,622,667
(17,165,816)
10,384,783
-
11,308,299
54,149,933

장기리스부채
84,993,905
-
4,254,431
-
(11,308,299)
77,940,037

13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
18,103,930,647
15,794,875,799

미지급금
2,168,888,993
3,577,443,005

합 계
20,272,819,640
19,372,318,804

14. 종업원급여

당사는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당사가 확정기여제도와 관련하여 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

판매비와관리비
79,285,460
85,220,820

제조원가
96,557,260
89,423,060

기타원가
9,582,070
22,170,567

합 계
185,424,790
196,814,447

15. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

유동성충당부채

판매보증충당부채
3,823,886,960
3,835,415,672

소 계
3,823,886,960
3,835,415,672

비유동충당부채

복구충당부채
15,000,000
15,000,000

소 계
15,000,000
15,000,000

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

유동성
비유동성
유동성
비유동성

기초
3,835,415,672
15,000,000
3,608,594,654
-

설정액(상각액포함)
579,496,858
-
440,043,607
-

사용 등
(591,025,570)
-
(554,174,791)
-

기말
3,823,886,960
15,000,000
3,494,463,470
-

16. 파생상품(1) 당분기말 과 전기말 현재 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

거래목적
파생상품종류
계약내용

계약일
만기일
통화
계약금액
계약환율

매매목적
통화선도 (매도)
2023.04.27
2024.04.15
USD
150,000
1,323.40

2023.04.27
2024.04.15
EUR
60,000
1,473.70

2023.05.03
2024.04.23
USD
150,000
1,322.63

2023.08.09
2024.04.15~2024.08.14
USD
750,000
1,302.16

2023.08.16
2024.04.15~2024.08.14
USD
750,000
1,320.43

2023.10.12
2024.04.05~2024.09.05
USD
456,000
1,323.61

2023.10.13
2024.04.05~2024.09.05
USD
456,000
1,332.78

2024.01.10
2024.04.30~2024.12.31
USD
1,800,000
1,307.86

2024.01.17
2024.04.23~2024.12.23
USD
900,000
1,326.52

2024.03.28
2024.04.30~2025.03.31
USD
2,930,000
1,331.10

통화옵션(매도)
2022.04.26
2024.04.26
USD
150,000
1,283.00

2023.08.08
2024.04.23~2024.07.23
USD
600,000
1,333.00

② 전기말

(단위: 원)

거래목적
파생상품종류
계약내용

계약일
만기일
통화
계약금액
계약환율

매매목적
통화선도 (매도)
2023.04.27
2024.01.15~2024.04.15
USD
600,000
1,323.40

2023.04.27
2024.01.15~2024.04.15
EUR
240,000
1,473.70

2023.05.03
2024.01.23~2024.04.23
USD
600,000
1,322.63

2023.08.09
2024.01.15~2024.08.14
USD
1,200,000
1,302.16

2023.08.16
2024.01.15~2024.08.14
USD
1,200,000
1,320.43

2023.10.12
2024.01.05~2024.09.05
USD
684,000
1,323.61

2023.10.13
2024.01.05~2024.09.05
USD
684,000
1,332.78

통화옵션(매도)
2022.04.26
2024.01.29~2024.04.26
USD
600,000
1,283.00

2023.02.13
2024.01.29
USD
280,000
1,301.00

2023.08.08
2024.01.23~2024.07.23
USD
1,050,000
1,333.00

(2) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

통화선도
8,743,796
132,049,703
195,997,626
-

통화옵션
-
13,513,410
12,891,606
-

합 계
8,743,796
145,563,113
208,889,232
-

(3) 당분기 및 전분기의 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기
전분기

파생상품거래손익
(142,259,043)
(4,894,679)

파생상품평가손익
(252,205,786)
(165,075,662)

합 계
(394,464,829)
(169,970,341)

17. 자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,원)

구 분
당분기말
전기말

보통주
수권주식수
50,000,000
50,000,000

1주의 금액
500
500

발행 주식수 (*)
15,360,574
8,484,712

보통주자본금 (*)
8,774,543,000
5,336,612,000

(*)
보고기간 이전에 자기주식 2,188,512주를 이사회 결의를 통해 이익소각 하였으며, 이에따라 발행주식의 액면총액과 자본금이 불일치 합니다.주식발행초과금의 자본전입으로 1주당 1주의 비율로 무상증자를 시행하여, 신주배정기준일인 2024년 1월 16일자로 전기대비 주식수가 늘어났으며, 자기주식의 경우 무상증자 대상이 아니기에 전기와 주식수가 동일 합니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
32,286,620,186
35,743,006,446

전환권대가 (*)
32,790,326
32,790,326

기타자본잉여금
5,554,157,629
5,554,157,629

합 계
37,873,568,141
41,329,954,401

(*)
전환권대가는 전환사채 발행시 계상된 금액 중 보통주로 미전환된 잔액으로 상법상 결손보전 및 자본전입 이외에는 사용이 제한되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식
8,316,753,316
8,316,753,316

기타자본조정
11,631,922,184
11,631,922,184

합 계
19,948,675,500
19,948,675,500

(4) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익
11,184,866,585
11,184,866,585

(5) 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금 (*1)
3,405,398,406
2,668,306,000

임의적립금(*2)
96,457,659
96,457,659

미처분이익잉여금 (*3)
62,785,184,557
63,165,982,698

합 계
66,287,040,622
65,930,746,357

(*1)
상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(*2)
당사는 조세특례제한법의 규정에 의하여 법인세 신고시 연구및인력개발준비금을 신고조정으로 손금산입하고 이익잉여금 처분시 별도 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 적립 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

(*3)
미처분이익잉여금 중 8,090백만원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 당사는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

18. 수익(1) 당분기 및 전분기 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

제품매출
36,411,828,583
33,310,464,381

상품매출
65,900,000
29,700,000

정비 및 부품매출
3,716,109,596
3,626,476,838

기타매출
1,032,708,903
1,120,179,058

합 계
41,226,547,082
38,086,820,277

(2) 당분기 및 전분기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

제품매출원가
26,235,037,995
24,161,313,691

상품매출원가
53,394,387
20,777,903

정비 및 부품매출원가
2,364,029,161
2,398,790,313

기타매출원가
913,845,201
585,616,374

합 계
29,566,306,744
27,166,498,281

(3) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출유형에 따른 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익

재화의 판매
40,072,128,579
36,741,927,553

용역의 제공
1,138,668,503
1,284,142,724

소 계
41,210,797,082
38,026,070,277

기타 원천으로부터의 수익

임대수익 등
15,750,000
60,750,000

합 계
41,226,547,082
38,086,820,277

(4) 당분기 및 전분기 중 제품의 유형과 지역, 수익인식시기에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

주요제품별

콘크리트펌프
36,442,728,583
33,312,464,381

기타
4,783,818,499
4,774,355,896

소 계
41,226,547,082
38,086,820,277

지역별

국내
11,706,802,198
8,964,398,721

해외
29,519,744,884
29,122,421,556

소 계
41,226,547,082
38,086,820,277

수익인식시기별

한시점에 이전
40,072,128,579
36,741,927,553

기간에 걸쳐 이전
1,154,418,503
1,344,892,724

소 계
41,226,547,082
38,086,820,277

19. 판매비와관리비당분기 및 전분기 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

급여
782,036,485
838,860,716

퇴직급여
50,860,160
55,438,842

복리후생비
199,408,192
181,529,797

여비교통비
65,054,030
26,411,008

접대비
23,602,168
82,899,049

통신비
10,418,484
8,647,334

전력비
15,357,261
16,107,777

수선비
3,195,000
950,000

세금과공과
44,777,361
64,289,479

지급임차료
8,804,000
6,287,607

보험료
45,068,296
41,364,331

차량유지비
7,873,208
8,101,390

운반비
355,077,109
489,924,814

도서인쇄비
1,671,100
1,108,701

소모품비
88,565,799
84,156,943

광고선전비
82,588,806
69,384,153

감가상각비
110,032,662
88,371,983

무형자산상각비
33,302,388
30,686,733

지급수수료
371,535,946
324,621,030

교육훈련비
2,931,500
1,147,040

사무용품비
12,530,675
3,918,436

대손상각비
453,934,644
(19,347,945)

경상연구개발비
570,124,270
433,399,565

판매보증비
579,496,858
440,043,607

기타판매관리비
990,000
-

합 계
3,919,236,402
3,278,302,390

20. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

재고자산의 변동
1,993,848,161
2,781,634,566

원재료의 사용액
17,265,892,862
15,253,572,856

종업원급여
3,286,740,023
3,033,845,632

감가상각비
373,457,870
303,081,763

무형자산상각비
33,302,388
30,686,733

운반비
1,301,178,109
1,131,979,069

지급수수료
540,062,808
483,736,801

판매보증비
579,496,858
440,043,607

외주가공비
5,617,541,490
5,044,810,513

기타
2,494,022,577
1,941,409,131

합 계
33,485,543,146
30,444,800,671

21. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

잡이익
38,503,780
72,577,620

유형자산처분이익
11,818,150
-

합 계
50,321,930
72,577,620

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

잡손실
18
6

기타의대손상각비
138,302
2,585,623

기부금
1,297,000
1,197,000

무형자산손상차손
20,000,000
-

합 계
21,435,320
3,782,629

22. 법인세비용법인세는 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이 외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 평균 유효세율은 20.3%(전분기: 21.4%)입니다.

23. 특수관계자(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

당사와의 관계
당분기말
전기말

최상위 지배기업
모트렉스 주식회사
모트렉스 주식회사

지배기업 (*)
모트렉스전진1호 주식회사
모트렉스전진1호 주식회사

종속기업
전진건설기계(천진)유한공사
전진건설기계(천진)유한공사

(주)에코스틸
(주)에코스틸

기타특수관계
엠티알(주) 등
엠티알(주) 등

(*) "모트렉스전진2호 주식회사"는 2023년 8월 14일 모트렉스전진1호 주식회사로 합병 되었습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분
특수관계자명
당분기

매출
매입
기타비용
배당금 지급

지배기업
모트렉스전진1호 주식회사
-
-
-
7,370,924,064

종속기업
전진건설기계(천진)유한공사

168,120,176
12,972
-

(주)에코스틸
15,750,000
142,716,262
11,694,000
-

합 계
15,750,000
310,836,438
11,706,972
7,370,924,064

② 전분기

(단위: 원)

구 분
특수관계자명
전분기

매출
매입
기타비용
배당금 지급

지배기업
모트렉스전진1호 주식회사(구, 모트렉스전진2호 주식회사)
-
-
-
9,846,234,384

종속기업
전진건설기계(천진)유한공사
-
64,714,019
-
-

(주)에코스틸
16,260,000
131,900,600
8,487,000
-

합 계
16,260,000
196,614,619
8,487,000
9,846,234,384

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구 분
특수관계자명
당분기말

매출채권
매입채무

종속기업
전진건설기계(천진)유한공사
450,656,828
122,079,227

(주)에코스틸
-
137,797,172

합 계
450,656,828
259,876,399

② 전기말

(단위 : 원)

구 분
특수관계자명
전기말

매출채권
매입채무

종속기업
전진건설기계(천진)유한공사
731,261,327
60,187,168

(주)에코스틸
-
102,360,893

합 계
731,261,327
162,548,061

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래 및 자금거래 내역은 없습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.

(6) 주석 24에서 설명하는 바와 같이 당분기말 현재 당사는 기타비상무이사(이형환)로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

(7) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 파악하였으며,당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
305,256,191
286,833,139

퇴직급여
28,665,090
25,851,780

합 계
333,921,281
312,684,919

24. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

담보권자
담보제공자산
장부금액
담보설정액
담보설정내역

기업은행
토지
19,406,851,988
31,200,000,000
무역금융 등관련 약정 담보

건물
11,266,651,658

신보2021 제6차 유동화전문유한회사
상각후원가측정금융자산
-
135,000,000
사채 원리금 상환 등관련 약정 담보

신보2021 제9차 유동화전문유한회사
상각후원가측정금융자산
-
37,500,000

합 계
30,673,503,646
31,372,500,000

② 전기말

(단위 : 원)

담보권자
담보제공자산
장부금액
담보설정액
담보설정내역

기업은행
토지
19,406,851,988
31,200,000,000
무역금융 등관련 약정 담보

건물
11,398,978,394

신보2021 제6차 유동화전문유한회사
상각후원가측정금융자산
-
135,000,000
사채 원리금 상환 등관련 약정 담보

신보2021 제9차 유동화전문유한회사
상각후원가측정금융자산
-
37,500,000

합 계
30,805,830,382
31,372,500,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, USD, EUR)

보증제공자
지급보증내용
당분기말
전기말

서울보증보험
인허가,이행보증 등
142,157,200
209,655,113

한국무역보험공사
수출채권회수보증
USD 14,257,000
USD 8,857,000

-
EUR 93,210

기타비상무이사(이형환)
사채 지급보증
10,000,000,000
10,000,000,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원, USD)

구분
거래은행
한도
실행액

일반대
산업은행
9,000,000,000
9,000,000,000

무역금융
기업은행
9,500,000,000
-

우리은행
5,000,000,000
-

신한은행
2,000,000,000
-

산업은행
2,000,000,000
-

수입L/C
기업은행
USD 3,000,000
USD 185,386

산업은행
USD 5,000,000
USD 493,590

선물환
기업은행
USD 900,000
-

우리은행
USD 500,000
-

국민은행
USD 5,000,000
USD 2,930,000

신한은행(*)
USD 1,500,000
USD 5,412,000

USD 600,000

통화옵션
신한은행(*)
USD 2,050,000
EUR 60,000

부산은행
USD 30,000,000
USD 150,000

구매카드
기업은행
12,000,000,000
9,937,884,675

(*) 해당 여신한도는 신용환산액을 기준으로 산출되었습니다.

② 전기말

(단위 : 원, USD)

구분
거래은행
한도
실행액

일반대
산업은행
9,000,000,000
9,000,000,000

무역금융
기업은행
9,500,000,000
-

우리은행
5,000,000,000
-

신한은행
2,000,000,000
-

산업은행
2,000,000,000
-

수입L/C
기업은행
USD 3,000,000
USD 237,547

산업은행
USD 5,000,000
USD 694,501

선물환
기업은행
USD 900,000
-

우리은행
USD 500,000
-

국민은행
USD 5,000,000
-

신한은행(*)
USD 1,500,000
EUR 240,000

USD 4,968,000

통화옵션
신한은행(*)
USD 2,050,000
USD 1,050,000

부산은행
USD 30,000,000
USD 880,000

구매카드
기업은행
12,000,000,000
9,672,116,221

(*) 해당 여신한도는 신용환산액을 기준으로 산출되었습니다.

(4) 소송 등당분기말 현재 제조물책임(Product Liability) 등과 관련하여 당사를 피고로 계류중인소송사건이 존재합니다.

회사
는 소송으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적 손실에 대비하여 보상보험에 가입하고 있으며, 경영진은 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

25. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

I. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산
4,080,140,500
3,180,232,171

법인세비용(수익)
1,971,615,082
2,022,124,325

금융비용(이자비용)
159,250,851
154,826,541

외화환산손실
2,144,974
13,435,784

대손상각비
453,934,644
-

기타의대손상각비
138,302
2,585,623

감가상각비
373,457,870
303,081,763

무형자산상각비
33,302,388
30,686,733

파생상품평가손실
259,683,809
174,464,898

무형자산손상차손
20,000,000
-

재고자산평가손실
183,297,647
-

급여(연차수당충당부채)
43,818,075
38,982,897

판매보증비
579,496,858
440,043,607

II. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감
(1,587,746,708)
(1,912,950,570)

금융수익(이자수익)
(250,994,638)
(237,326,460)

외화환산이익
(827,791,211)
(1,207,222,826)

대손충당금 환입액
-
(19,347,945)

파생상품평가이익
(7,478,023)
(9,389,236)

당기손익-공정가치금융자산평가이익
(43,935,186)
(139,175)

재고자산평가이익(환입)
-
(104,133,928)

유형자산처분이익
(11,818,150)
-

수입배당금
(445,729,500)
(335,391,000)

III. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(26,317,524,348)
(8,627,641,521)

매출채권의 증가
(1,594,954,544)
(566,758,688)

미수금의 증가
(65,733,988)
(90,434,521)

선급금의 감소(증가)
65,956,057
(279,277,153)

선급비용의 감소
44,547,443
14,204,520

부가세대급금의 감소
312,545,058
141,431,353

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(25,119,276,309)
(3,923,829,688)

파생상품자산의 감소
207,623,459
22,452,884

재고자산의 증가
(514,903,753)
(86,056,255)

기타비유동자산의 감소(증가)
(231,290)
13,595,420

매입채무의 증가(감소)
2,308,308,230
(769,667,594)

미지급금의 증가
(963,999,295)
(1,066,992,286)

미지급비용의 증가
(1,376,130,822)
(851,435,601)

장기미지급비용의 감소
3,576,273
3,917,913

선수금의 증가(감소)
746,324,699
(731,828,469)

예수금의 증가
333,970,700
235,130,040

파생상품부채의 감소
(114,120,696)
(137,918,605)

판매보증충당부채의 감소
(591,025,570)
(554,174,791)

합 계(I+II+III)
(23,825,130,556)
(7,360,359,920)

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

유형자산 취득관련 미지급금
25,160,455
16,126,700

무형자산 취득관련 미지급금
2,586,500
-

건설중인자산의 유형자산 대체
3,191,000
-

사용권자산의 취득
29,060,633
55,539,770

임차보증금 유동성 대체(비유동성 대체)
270,000,000
(145,500,000)

26. 정부보조금당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

기초
917,404,767
1,134,318,587

수취
135,077,409
92,598,905

상각
(233,516,091)
(162,371,004)

기말
818,966,085
1,064,546,488

당사의 정부보조금은 한국산업기술평가관리원, 국립재난안전연구원, 중소벤처기업부, 대한무역투자진흥공사와 기술개발 등의 협약에 따른 연구개발활동을 진행함에 따라 수령하였으며, 연구개발목적으로 사용된 금액은 비용처리 하였습니다.

27. 주당손익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

보통주소유주 귀속 분기순이익
7,727,218,329
7,436,138,418

가중평균보통주식수 (*1)
13,751,724
13,751,724

기본주당순이익 (*2)
562
541

(*1)(*2)
24년 1월 16일로 신주발행기준일로 실시된 무상증자 주식 6,875,862주를 고려하여산정된 주식수 입니다.당분기 및 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.① 당분기

구 분
기간
유통주식수
일수
가중평균보통주식수

기초발행보통주식수
2024.1.1 - 2024.03.31
13,751,724
91
13,751,724

가중평균유통보통주식수

13,751,724

② 전분기

구 분
기간
유통주식수
일수
가중평균보통주식수

기초발행보통주식수
2023.1.1 - 2023.03.31
13,751,724
90
13,751,724

가중평균유통보통주식수

13,751,724

28. 위험관리(1) 위험관리의 개요당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한설명은 다음과 같습니다.

(2) 위험관리 개념체계당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

(3) 신용위험관리당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산(*)
4,570,353,824
28,418,538,608

당기손익-공정가치금융자산
25,021,702,017
-

매출채권및기타채권
28,487,544,727
26,482,859,931

장기매출채권및기타채권
728,653,055
291,458,688

기타유동금융자산
6,458,613,817
6,431,354,164

기타비유동금융자산
375,566,536
600,733,962

합 계
65,642,433,976
62,224,945,353

(*)
현금및현금성자산 중 현금시재액을 제외한 금액입니다.

(4) 유동성위험관리당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 원)

구분
~1년 이내
~2년 이내
~3년 이내
~3년 이후
합 계(*)

매입채무및기타채무
19,393,554,370
-
-
-
19,393,554,370

단기차입금
9,365,365,479
-
-
-
9,365,365,479

기타유동금융부채
940,322,120
-
-
-
940,322,120

리스부채
190,482,240
-
-
-
190,482,240

기타비유동금융부채
-
-
-
308,700,000
308,700,000

유동성회사채
10,047,437,500
-
-
-
10,047,437,500

장기리스부채
-
162,977,607
136,482,870
271,686,720
571,147,197

합 계
39,937,161,709
162,977,607
136,482,870
580,386,720
40,817,008,906

(*)
이자에 해당하는 금액을 포함한 금액으로, 현재가치로 할인하지 않은 금액입니다.

② 전기말

(단위 : 원)

구분
~1년 이내
~2년 이내
~3년 이내
~3년 이후
합 계(*)

매입채무및기타채무
19,372,318,804
-
-
-
19,372,318,804

단기차입금
9,069,438,082
-
-
-
9,069,438,082

기타유동금융부채
2,818,180,480
-
-
-
2,818,180,480

리스부채
184,292,240
-
-
-
184,292,240

기타비유동금융부채
-
-
-
402,878,198
402,878,198

유동성회사채
10,094,875,000
-
-
-
10,094,875,000

장기리스부채
-
158,045,287
141,095,610
302,349,360
601,490,257

합 계
41,539,104,606
158,045,287
141,095,610
705,227,558
42,543,473,061

(*)
이자에 해당하는 금액을 포함한 금액으로, 현재가치로 할인하지 않은 금액입니다.

(5) 시장위험관리

① 이자율위험관리 당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하므로 이자율위험에 노출되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 당사의 변동이자율 적용 이자부부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

단기차입금
9,000,000,000
9,000,000,000

당분기 및 전분기 중 이자율이 1.0%p 변동 시 이자율 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

세전이익의 증가(감소)
(90,000,000)
90,000,000
(90,000,000)
90,000,000

② 환위험관리당사는 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목
통화단위
당분기말
전기말

외화
원화환산액
외화
원화환산액

현금및현금성자산
USD
1,067,008
1,437,046,697
3,458,449
4,459,324,346

EUR
342,241
497,252,913
887,452
1,266,030,405

AUD
11
9,651
11
9,680

DZD
26,200
262,000
26,200
251,782

IRR
3,525,000
105,750
3,525,000
105,750

매출채권
USD
23,006,898
30,985,690,455
23,247,607
29,975,464,775

EUR
4,157,824
6,041,027,166
3,563,321
5,083,398,904

미수금
CAD
450,000
447,673,500
-
-

SEK
36,191
4,553,488
36,190
4,668,574

매입채무
USD
99,382
133,847,031
-
-

CNY
657,223
122,079,227
332,820
60,187,168

미지급금
USD
42,824
57,675,093
5,828
7,515,074

EUR
2,730
3,965,961
2,729
3,894,062

당분기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
3,223,121,503
(3,223,121,503)
3,442,727,405
(3,442,727,405)

EUR
653,431,412
(653,431,412)
634,553,525
(634,553,525)

AUD
965
(965)
968
(968)

DZD
26,200
(26,200)
25,178
(25,178)

IRR
10,575
(10,575)
10,575
(10,575)

SEK
455,349
(455,349)
466,857
(466,857)

CAD
44,767,350
(44,767,350)
-
-

CNY
(12,207,923)
12,207,923
(6,018,717)
6,018,717

합 계
3,909,605,431
(3,909,605,431)
4,071,765,791
(4,071,765,791)

(6) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 총자본 대비 차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

차입금총계
19,000,000,000
19,000,000,000

차감:현금및현금성자산
4,573,814,355
28,419,165,550

순차입금(A)
14,426,185,645
(9,419,165,550)

자본총계(B)
104,171,342,848
103,833,503,843

총자본 대비 차입금비율(A/B) (*)
13.8%
-

(*)
전기는 부(-)의 효과로 산정하지 않았습니다.

29. 영업부문(1
) 당사가 제공하는 제품과 용역은 성격, 고객의 유형, 규제환경 등이 유사하며, 이에따라 당사는 사업부문 전체를 단일 영업부문으로 구분하고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 수익 및 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

매출액
영업이익
매출액
영업이익

콘크리트펌프
41,226,547,082
7,741,003,936
38,086,820,277
7,642,019,606

(3) 당분기말과 전기말 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

콘크리트펌프
160,617,016,343
56,445,673,495
157,583,434,174
53,749,930,331

(4) 당분기 및 전분기 중 발생한 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

제품판매
36,411,828,583
33,310,464,381

상품판매
65,900,000
29,700,000

정비 및 부품 판매
3,716,109,596
3,626,476,838

기타
1,032,708,903
1,120,179,058

합 계
41,226,547,082
38,086,820,277

(5) 당분기 및 전분기의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

국내
11,706,802,198
8,964,398,721

캐나다
15,848,421,216
15,149,725,371

기타 국가
13,671,323,668
13,972,696,185

합 계
41,226,547,082
38,086,820,277

(6) 주요 고객에 대한 정보

(단위 : 원)

구 분
매출액
관련 보고 부문

당분기
전분기

고객 1
15,848,421,216
15,149,725,371
콘크리트펌프카

고객 2
7,693,341,937
3,730,665,693
콘크리트펌프카

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 배당은 배당가능이익 범위 내에서 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자 계획 및 재무구조 등을 종합적으로 감안하여 결정하고 있습

니다.
당사는 당사가 유가증권시장에 신규상장하는 당해부터 3년간 별도 재무제표상 당기순이익의 50% 이상의 배당금을 지급함을 당사 배당의 기본 원칙으로 삼고 있습니다.당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 금전과 주식으로 이익배당 할 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구분
내용

제54조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제55조 (중간배당)
① 이 회사는 사업년도중 1회에 한하여 사업년도 개시일로부터 6개월이 경과된 이후 이사회 결의로써 금전으로 이익배당(이하 “중간배당”이라 한다)을 할 수 있다.② 제 1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 제1항의 중간배당은 중간배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등 배당한다. ⑤ 제8조 ②항의 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다

나. 주요배당지표

구 분

당기

전기

전전기

제26기

제25기

제24기

주당액면가액(원)

500

500

500

(연결)당기순이익(백만원)

7,988

28,948

23,330

(별도)당기순이익(백만원)

7,727

28,933
23,234

(연결)주당순이익(원)

581

2,105

1,697

현금배당금총액(백만원)

-

14,467

18,090

주식배당금총액(백만원)

-

-

-

(연결)현금배당성향(%)

0.0%

50.0%

77.9%

현금배당수익률(%)

-

-

-

-

-

-

주식배당수익률(%)

-

-

-

-

-

-

주당 현금배당금(원)

-

-

-

-

-

-

주당 주식배당(주)

-

-

-

-

-

-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수

평균 배당수익률

분기(중간)배당

결산배당

최근 3년간

최근 5년간

3

9

-

-

※ 상기 연속 배당횟수는 공시정보 기준으로 중간배당은 제23기부터 연속으로 실시하였으며, 결산배당은 제17기부터 연속으로 실시하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자) 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)

일자

발행(감소)형태

발행(감소)한 주식의 내용

종류

수량

주 당

액면가액

주 당

발행(감소)가액

비고

2024.01.16

무상증자

보통주

6,875,862

500

500

나. 미상환 전환사채 발행현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 채무증권 발행현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 회사채 발행 관련 미상환 잔액현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 미사용자금의 운용내역당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 연결회사의 대손충당금 설정현황은 다음과 같습니다.1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 설정률

2024년 1분기 (제26기)
매출채권
40,150
11,970
29.8%

기타채권
1,434
841
58.6%

선급금
524
59
11.3%

합계
42,108
12,870
30.6%

2023년 (제25기)
매출채권
37,439
11,483
30.7%

기타채권
971
820
84.4%

선급금
663
59
8.9%

합계
39,073
12,362
31.6%

2022년 (제24기)
매출채권
42,125
12,388
29.4%

기타채권
894
823
92.0%

선급금
968
63
6.5%

합계
43,986
13,273
30.2%

2021년 (제23기)
매출채권
35,429
11,867
33.5%

기타채권
975
843
86.4%

선급금
1,444
68
4.7%

합계
37,849
12,778
33.8%

(*) 매출채권은 받을어음, 부도어음, 외상매출금, 부품외상매출금, 카드미수금이 포함되어 있습니다.(*) 기타채권은 미수금, 미수수익, 단기대여금이 포함되어 있습니다.(*) 채권금액은 현재가치할인차금 차감후 금액입니다.2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구분
2024년 1분기(제26기)
2023년(제25기)
2022년(제24기)
2021년(제23기)

1. 기초 대손충당금 잔액합계
12,362
13,274
12,778
12,077

2. 순대손처리액(①-②±③)
-5
-20
-27
-33

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
35
-

② 상각채권회수액
5
20
61
33

③ 기타증감액
-
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
503
-932
469
668

4. 기말 대손충당금 잔액합계
12,870
12,362
13,273
12,778

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 가) 대손충당금 설정방침재무상태표일 현재의 매출채권에 대해 미래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.나) 대손가능성 추정액 산정근거현재 정상채권이 향후 연체채권이 될 확률을 구한 뒤, 해당 확률을 이용하여 연체기간(연령)별 채권에 대해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 최근 3내년 채권연령분석 결과 만기 경과 후 1년기준으로 채권의 변동이 없으므로, 만기 이후 1년 경과된 채권에 대해 대손충당금 100% 설정하고 있습니다.4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 백만원)

구분
6개월 이하
6월 초과 1년 이하
1년 초과 3년 이하
3년 초과
계

금액
28,608
720
547
10,276
40,150

구성비율
71.3%
1.8%
1.4%
25.6%
100.0%

나. 재고자산 현황
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
2024년도 1분기 (제26기)
2023년도 (제25기)
2022년도 (제24기)
2021년도 (제23기)

건설기계
제품
3,573
6,687
7,383
8,554

상품
587
293
254
422

반제품
5,519
5,446
6,213
4,506

재공품
11,677
8,367
9,214
7,723

원재료
5,315
5,649
5,977
6,897

부재료
15,360
15,467
14,499
10,689

미착품
762
609
354
849

합계
42,792
42,520
43,895
39,640

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]
26.5%
26.9%
30.7%
30.9%

재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
2.8 회
2.6 회
2.4 회
2.9 회

2) 재고자산의 실사내용(1) 실사일자매년 12월말 기준 재고에 대하여 정기재고조사 실시정기재고조사 기준일인 12월말 재고에 대하여 외부감사인이 해당기간의 입출고 내역을 확인하여 실재성을 점검합니다.(2) 실사방법회사는 12월말 기준 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고, 일부 품목에 대하여는 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인합니다.(3) 장기체화재고 등의 현황재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가치를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 3월 31일 현재)

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가손실(환입)
기말잔액
비고

재고자산
46,234
42,792
(3,442)
42,792

다. 공정가치평가 내역

1) 금융자산(1) 인식 및 최초 측정매출채권과 발행 채무증권은 발행되는 시점에 최초로 인식됩니다. 다른 금융상품과 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 인식됩니다.유의적인 금융요소를 포함하지 않는 매출채권을 제외하고는, 최초 인식시점에 금융자산이나 금융부채를 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산 또는 당기손익-공정가치 측정 금융부채가 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가감합니다. 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 매출채권은 최초에 거래가격으로 측정합니다.

(2) 분류 및 후속측정최초 인식시점에 금융자산은 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 지분상품 또는 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류합니다.금융자산은 당사가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하지 않는 한 최초 인식 후에 재분류되지 않으며, 이 경우 영향 받는 모든 금융자산은 사업모형의 변경 이후 첫 번째 보고기간의 첫 번째 날에 재분류됩니다.

금융자산이 다음 두가지 조건을 모두 만족하고, 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우에 상각후원가로 측정합니다.- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유합니다.- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.
채무상품이 다음 두 가지 조건을 충족하고 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우에 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유합니다.- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.단기매매를 위해 보유하는 것이 아닌 지분상품의 최초 인식 시에 당사는 투자자산의 공정가치의 후속적인 변동을 기타포괄손익으로 표시하도록 선택할 수 있습니다. 다만 한번 선택하면 이를 취소할 수 없습니다. 이러한 선택은 투자자산별로 이루어집니다.상기에서 설명된 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되지 않는 모든 금융자산은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 이러한 금융자산은 모든 금융자산을 포함합니다. 최초 인식시점에 당사는 상각후원가나 기타포괄손익-당기손익으로 측정되는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 평가합니다. 이자 혹은 배당금 수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.

- 상각후원가로 측정하는 금융자산이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상차손은 당기손익으로 인식합니다. 제거에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식합니다.

- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 계산되고, 외화환산손익과 손상차손은 당기손익으로 인식합니다. 기타 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시의 손익은 기타포괄손익누계액에서 당기손익으로 재분류 합니다.- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당금은 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 절대 재분류하지 않습니다.

2) 파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 금융부채

당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다.(1) 당기손익인식금융부채금융부채는 단기매매항목으로 분류되거나, 파생상품인 경우, 혹은 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정되는 경우에 당기손익인식항목으로 분류합니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.(2) 기타금융부채당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

(3) 금융보증계약금융보증계약은 채무자가 지급 기일에 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증계약부채는 최초에 공정가치로 인식되며 이후에는 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 결정되는 계약상 이행하여야 하는 의무 금액과 최초 인식한 금액에서 수익인식기준에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 측정됩니다.
4) 범주별 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산

유동자산

현금및현금성자산
5,855,548,581
-
-
29,550,979,617
-
-

매출채권및기타채권
28,044,391,550
-
-
25,815,884,525
-
-

당기손익인식금융자산
-
-
25,021,702,017

기타유동금융자산

-

단기금융상품
6,480,000,000
-
-
6,480,000,000
-
-

보증금
470,000,000
-
-
230,000,000
-
-

보증금현재가치할인차금
(20,129,979)
-
-
(7,535,068)
-
-

파생상품자산
-
-
8,743,796
-
-
208,889,232

소 계
6,929,870,021
-
8,743,796
6,702,464,932
-
208,889,232

유동금융자산 계
40,829,810,152
-
25,030,445,813
62,069,329,074
-
208,889,232

비유동자산

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
14,544,689,967
-
-
14,544,689,967
-

장기매출채권및기타채권
728,653,055
-
-
291,458,688
-
-

기타비유동금융자산

보증금
445,000,000
-
-
695,000,000
-
-

보증금현재가치할인차금
(69,433,464)
-
-
(94,266,038)
-
-

소 계
375,566,536
-
-
600,733,962
-
-

비유동금융자산 계
1,104,219,591
14,544,689,967
-
892,192,650
14,544,689,967
-

합 계
41,934,029,743
14,544,689,967
25,030,445,813
62,961,521,724
14,544,689,967
208,889,232

상기 금융자산 중 상각후원가로 측정된 금융자산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

(2) 공정가치 서열체계당분기말과 전기말 현재 금융상품 공정가치 평가를 위해 적용된 공정가치의 서열체계는 다음과 같습니다.

- 당분기말

(단위 : 원)

구 분
공정가치(*)
장부금액

수준1
수준2
수준3

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
25,021,702,017
-
25,021,702,017

파생상품자산
-
8,743,796
-
8,743,796

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
14,544,689,967
14,544,689,967

공정가치로 측정되는 금융부채

파생상품부채
-
145,563,113
-
145,563,113

- 전기말

(단위 : 원)

구 분
공정가치(*)
장부금액

수준1
수준2
수준3

공정가치로 측정되는 금융자산

파생상품자산

208,889,232

208,889,232

기타포괄손익-공정가치금융자산

14,544,689,967
14,544,689,967

(*) 공정가치 측정치는 다음과 같은 서열체계로 구분할 수 있습니다.- 수준1 : 활성거래시장의 공시가격을 이용한 측정치- 수준2 : 관측가능한 시장자료를 이용하여 평가한 측정치- 수준3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자료를 이용한 측정치

(3) 평가방법 및 투입변수

수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
평가기법
투입변수
투입변수간 상호관계

기타포괄손익-공정가치금융자산
현금흐름할인법
기대현금흐름위험조정할인율
추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다. - 기대현금흐름이 높아지는(낮아지는) 경우 - 위험조정 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우 - 조정 시장계수가 높아지는(낮아지는) 경우

(4) 당기말 현재 수준 3으로 평가한 금융상품의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명
보유주식수
지분율 (%)
기초
평가이익(손실)
공정가치
장부금액

Alliance Concrete Pumps Inc.
20
18.18
14,544,689,967
-
14,544,689,967
14,544,689,967

(5)
당분기말
현재 수준 3으로 평가한 금융상품의 민감도 분석에 대한 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
적용율
장부금액의 변동

0.5%p 증가
0.5%p 감소

할인율
15.5%
3.1% 감소
3.3% 증가

5) 금융부채당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
기타
상각후원가측정 금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
기타

유동부채

단기차입금
9,000,000,000
-
-
9,000,000,000
-

매입채무및기타채무
19,178,700,659
-
-
17,408,760,436
-

기타유동금융부채

보증금
30,590,040
-
-
30,590,040
-

미지급비용
875,649,554
-
-
461,825,239
-

파생상품부채
-
145,563,113
-
-
-

소 계
906,239,594
145,563,113
-
492,415,279
-

유동성회사채
10,000,000,000
-
-
10,000,000,000
-

리스부채
-
-
145,243,307
-
-
137,576,102

유동금융부채 계
39,084,940,253
145,563,113
145,243,307
36,901,175,715
-
137,576,102

비유동부채

미지급비용
308,700,000
-

308,700,000
-

장기리스부채
-
-
486,879,424
-
-
507,559,872

비유동금융부채 계
308,700,000
-
486,879,424
308,700,000
-
507,559,872

합 계
39,393,640,253
145,563,113
632,122,731
37,209,875,715
-
645,135,974

상각후원가로 측정된 상기 금융부채의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다.

6) 유형자산 재평가내역당사는 공시대상기간 중 유형자산 재평가내역이 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

1) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제25기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
-

제24기
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
-

제23기
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
-

2) 별도재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제25기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
-

제24기
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
-

제23기
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
-

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제25기(전기)
삼일회계법인
기말 연결 및 별도 재무제표 감사
127
1,000
127
949

제24기
삼정회계법인
기말 연결 및 별도 재무제표 감사 내부회계관리제도 검토
127
1,087
127
1,082

제23기
삼정회계법인
기말 연결 및 별도 재무제표 감사 반기 연결 및 별도 재무제표 검토 내부회계관리제도 검토
141
1,285
141
1,451

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황당사는
2021년부터 증권신고서 제출일 현재까지 외부감사인과 비감사용역계약을 체결한 사실이 없습니다
.
라. 내부감사기구가 회계감사인간 주요 논의사항1) 2023년

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023.12.12
회사측: 감사감사인측: 업무수행이사 등 3인
서면회의
회계감사 수행계획 논의

2
2024.03.13
회사측: 감사감사인측: 업무수행이사 등 3인
서면회의
재무제표에 대한 기말감사 수행 결과 논의

2) 2022년

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2022.12.19
회사측: 감사감사인측: 업무수행이사 외 2인
서면보고
감사계획 보고

2
2023.03.06
회사측: 감사감사인측: 업무수행이사 외 2인
서면보고
감사결과 보고

3) 2021년

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2021.12.29
회사측: 감사감사인측: 업무수행이사 외 2인
서면보고
감사계획 보고

2
2022.03.07
회사측: 감사감사인측: 업무수행이사 외 2인
서면보고
감사결과 보고

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보

해당사항 없습니다.

바. 회계감사인의 변경
당사는 유가증권시장 상장을 위해 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항에 의거하여 금융감독원으로부터 삼일회계법인을 지정감사인으로 통지 받고 제 25기의 감사인으로 동 회계법인과 감사계약을 체결하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견

사업연도

종합의견

의견내용

개선계획

또는

결과

비고

제25기(전기)(*1)

-

-

-

제24기

경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과
, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다
.

좌동

-

제23기

경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과
, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다
.

좌동

-

(*1) 2023
년도에 대형 비상장사의 기준변경으로 내부회계 관리제도 구축 및 외부감사인의 검토의무가 면제되어 별도의 보고내용은 없으나
, 내부적으로 종전과 동일한 수준의 내부회계관리제도를 운영 하였습니다
.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 1명, 기타비상무이사 1명 사외이사 1명 등 총 3명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 이형환 기타비상무이사가 수행하고 있으며 이형환 기타비상무이사는 회사 업무 전반에 대해 이해도가 높아 원활한 이사회 진행 및 효율적인 의사결정이 가능하다고 인정되어 의장에 선임되었습니다.

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위: 명)

이사의 수

사외이사 수

사외이사 변동현황

선임

해임

중도퇴임

2

1

-

-

-

나. 중요의결사항 등

회차

개최일자

의안의 주요내용

의결현황
이사의 성명

고현국(출석률: 100%)
이형환(출석률: 100%)
김제현(출석률: 100%)
이승훈(출석률: 100%)
고대곤(출석률: 100%)
조수형(출석률: 100%)
양성모(출석률: 100%)
김종은(출석률: 100%)

찬반 여부

1

2021.02.04

1) 2021년도 임시주주총회 소집의 건1. 이사 선임의 건2. 감사(상근) 선임의 건3. 정관일부 변경의 건(상호변경)

가결

가결가결가결

찬 성찬 성찬 성찬 성

찬 성찬 성찬 성찬 성

찬 성찬 성찬 성찬 성

찬 성찬 성찬 성찬 성

찬 성찬 성찬 성찬 성

2

2021.02.09

1) 2020

년도
(제
22기
) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

3

2021.03.09

1)

이사 보수 결정의 건
2) 감사
(상근
) 보수 결정의 건

가결

가결

찬 성찬 성

찬 성찬 성

찬 성찬 성

찬 성찬 성

찬 성찬 성

4

2021.03.09

1) 2020

년도
(제
22기
) 정기 주주총회 개최의 건
1. 제 22기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 2,909원/주)2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 보수 한도 승인의 건4. 감사 보수 한도 승인의 건2) 2021년 경영계획서 승인의 건

3) 회사 규정 제정의 건

가결

가결가결가결가결가결가결

찬 성
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

찬 성
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

찬 성
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

찬 성
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

찬 성
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

5

2021.04.20

1)

전진건설로봇 주식회사 제
2회 무보증 사모사채 발행의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

6

2021.05.18

1)

전진건설로봇 주식회사 제
3회 무보증 사모사채 발행의 건

2)

이해관계자 거래 승인의 건

가결

가결

찬 성
찬 성

찬 성
-

찬 성
찬 성

찬 성
찬 성

찬 성
찬 성

7

2021.06.25

1)

여신한도 연장 승인의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

8

2021.07.15

1)

재약정 여신의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

9

2021.07.22

1)

부산은행 파생상품 신규여신 약정의 건
2) 산업은행 여신 연장 승인의 건

가결

가결

찬 성
찬 성

찬 성
찬 성

찬 성
찬 성

찬 성
찬 성

찬 성
찬 성

10

2021.07.30

1)

중간 배당 결정의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

11

2021.07.30

1)

기업은행 신규 대출의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

12

2021.08.02

1)

무역금융 조건 변경의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

13

2021.09.15

1)

통화 선도 옵션 여신 연장의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

14

2021.10.21

1)

무역금융 한도 연장의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

15

2021.12.23

1)

산업은행 기한부수입신용장 한도 증액의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

16

2022.01.06

1)

기업공개
(IPO)를 위한
2022년도 지정 감사인 신청의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

17

2022.02.08

1) 2021

년도
(제
23기
) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

찬 성

18

2022.02.09

1)

성과 인센티브 지급의 건

2)

이해관계자 거래 승인의 건

가결

가결

찬 성

찬
성

찬 성

-

찬 성

찬
성

찬 성

찬
성

19

2022.03.08

1) 2021년도(제23기) 정기 주주총회 개최의 건1. 제23기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 437원/주)2. 이사(사외이사 1명) 선임의 건3. 감사(상근감사 1명) 선임의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건6. 임원퇴직금 지급규정 변경의 건2) 2022년 경영계획서 승인의 건

가결

가결

가결가결가결가결가결가결

찬 성

찬
성
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

찬 성

찬
성
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

찬 성

찬
성
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

20

2022.05.02

1)

국민은행 신규 여신 약정의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

21

2022.06.24

1)

여신한도 연장 승인의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

22

2022.06.24

1)

여신한도 연장 승인의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

23

2022.06.24

1)

부산은행 파생상품 여신연장 및 증액의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

24

2022.07.26

1)

여신한도 연장 승인의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

25

2022.07.26

1)

기업은행 일반대 대출 연장의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

26

2022.08.02

1)

재약정 여신의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

27

2022.09.13

1)

중간배당 결정의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

28

2022.09.22

1)

통화 선도 옵션 여신 연장의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

29

2022.10.06

1)

무역금융 만기 연장 승인의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

30

2022.12.27

1)

임시 주주총회 개최의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

31

2023.01.30

1)

산업은행 운영자금 차입의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

32

2023.02.07

1) 2022

년도
(제
24기
) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

33

2023.03.07

1) 2022

년도
(제
24기
) 정기 주주총회 개최의 건
1. 제24기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 1,432원/주)2. 이사 보수 한도 승인의 건3. 감사 보수 한도 승인의 건2) 2023년 경영계획서 승인의 건

가결

가결
가결가결가결

찬 성

찬 성

찬 성찬 성찬 성

찬 성

찬 성

찬 성찬 성찬 성

찬 성

찬 성

찬 성찬 성찬 성

34

2023.06.13

1)

지점설치의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

35

2023.07.25

1)

중간배당 결정의 건

가결

찬 성

찬 성

찬 성

36

2023.09.21

1)

기업공개
(IPO)를 위한
2023년도 지정 감사인 신청의 건

가결

가결

찬 성

찬 성

찬 성

37

2023.12.28

1)

증권 명의개서대리인 선임의 건
2) 주식발행초과금 자본전입
(무상증자
) 승인의 건

가결

가결

찬 성
찬

성

찬 성
찬

성

찬 성
찬

성

38
2024.01.19
1) 기업공개(IPO)를 위한 2024년도 지정 감사인 신청의 건
가결

찬 성

찬 성

찬 성

39
2024.01.29
1) 산업은행 운영자금 연장의 건
가결

찬 성

찬 성

찬 성

40
2024.02.06
1) 2023년도(제25기) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건
가결

찬 성

찬 성

찬 성

41
2024.03.05

1) 2023년도(제25기) 정기 주주총회 개최의 건1. 제25기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 1,072원/주)2. 정관 일부 변경의 건3. 이사(사내이사 1명, 기타비상무이사 1명) 선임의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건
2) 2024년 경영계획서 승인의 건

가결

가결가결가결가결가결가결

찬 성

찬

성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

찬 성

찬

성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

찬 성

찬

성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

42
2024.03.20
1) 회사 규정 제,개정의 건
가결

찬 성

찬 성

찬 성

43
2024.04.11
1) 유가증권시장 상장 동의의 건
가결

찬 성

찬 성

찬 성

44
2024.04.26
1) 신한은행 운영자금 차입의 건
가결

찬 성

찬 성

찬 성

45
2024.06.28

1)
임시

주주총회

소집의

건

1.

이사
(
사내이사

1

명
,
사외이사

1

명
)
선임의

건

2)
기준일

설정의

건

가결가결
찬 성찬 성
찬 성찬 성

찬 성찬 성

46
2024.07.05

1)
유가증권시장

상장을

위한

구주매출

승인의

건

2)
우리사주매입자금

대출금

예금

담보

제공의

건

가결가결
찬 성찬 성
찬 성찬 성

찬 성찬 성

다. 이사회내의 위원회 구성당사는 증권신고서 제출일 현재 이사회내의 위원회를 설치한 내역이 없습니다.
라. 이사회의 독립성

직 명
성명
선임배경
임 기
연임여부
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계

사내이사 (대표이사)
고현국
당사의 대표이사로서 당사의 기업 지속 성장에 주도적인 역할을 하였으며, 급변하는 시장에서 탁월한 경영역량을 발휘하여 리더십을 더욱 공고히 하는데 기여할 것으로 판단
2024.03.25~ '26년 정기주총까지
연임/3회
이사회
경영총괄
해당없음
등기임원

기타비상무이사
이형환
경영전문가로서 이사회 운영에 객관적이고 전문적인 판단을 제시할 것으로 판단
2024.03.25~ '26년 정기주총까지
연임/3회
이사회
기타비상무이사
해당없음
등기임원

사외이사
김종은
국제무역 전문가로서 이사회 운영에 객관적이고 전문적인 판단과 함께 새로운 시각을 제시할 것으로 판단
2023.01.12~'24년 정기주총까지
신임
이사회
사외이사
해당없음
해당사항 없음

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사의 업무지원 조직회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현한에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

회계팀
6명
차장 1명, 과장 2명, 사원 3명 (평균 7년)
ㆍ영업실적 보고ㆍ이사회 보고사항 및 부의안건 자료 작성

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사는 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영 현황에 대하여 사외이사에서 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재는 사외이사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나, 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요한 경우 실시할 예정입니다.사외이사로서의 업무 수행에 필요한 전문성을 갖추고 있다고 판단되며, 필요시 관련 교육을 실시할 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도 설치하고 있지 아니하며
, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사
1인이 감사업무를 수행하고 있습니다
.감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관 및 내부감사규정에 의거 다음과 같은 내부장치를 마련하고 있습니다
.

구
분

내 용

정관

제
47조
(감사의 직무
)

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다
.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다
.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다
.

④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다
. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다
.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다
.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사
(소집권자가 있는 경우에는 소집권자
)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다
.

⑦제
6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다
.

감사직무규정

제
3 조
(직무
)

감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다
.

-

감사계획의 수립
, 집행
, 결과 평가
, 보고 및 사후조치

-

회사내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가

-

외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항

-

외부감사인의 감사활동에 대한 평가

-

감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인

-

관계 법령 또는 정관에 정한 사항의 처리

-

감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제
4 조
(권한
)

감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다
.

-

이사 등에 대한 영업보고청구권
, 회사의 업무
, 재산 및 손익상태 조사권

-

회사 내 모든 정보에 대한 요구권

-

관계자의 출석 및 답변 요구권

-

회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회

-

기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

감사의 이사회 활동 내역은 다음과 같습니다.

회차

개최일자

의안의 주요내용

의결현황
감사의 성명

전우수(출석률: 100%)
정찬일(출석률: 100%)
황성준(출석률: 100%)

찬반 여부

1

2021.02.04

1) 2021년도 임시주주총회 소집의 건1. 이사 선임의 건2. 감사(상근) 선임의 건3. 정관일부 변경의 건(상호변경)

가결

가결가결가결

찬 성찬 성찬 성찬 성

2

2021.02.09

1) 2020

년도
(제
22기
) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건

가결

찬 성

3

2021.03.09

1)

이사 보수 결정의 건
2) 감사
(상근
) 보수 결정의 건

가결

가결

찬 성찬 성

4

2021.03.09

1) 2020

년도
(제
22기
) 정기 주주총회 개최의 건
1. 제 22기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 2,909원/주)2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 보수 한도 승인의 건4. 감사 보수 한도 승인의 건2) 2021년 경영계획서 승인의 건

3) 회사 규정 제정의 건

가결

가결가결가결가결가결가결

찬 성
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

5

2021.04.20

1)

전진건설로봇 주식회사 제
2회 무보증 사모사채 발행의 건

가결

찬 성

6

2021.05.18

1)

전진건설로봇 주식회사 제
3회 무보증 사모사채 발행의 건

2)

이해관계자 거래 승인의 건

가결

가결

찬 성
찬 성

7

2021.06.25

1)

여신한도 연장 승인의 건

가결

찬 성

8

2021.07.15

1)

재약정 여신의 건

가결

찬 성

9

2021.07.22

1)

부산은행 파생상품 신규여신 약정의 건
2) 산업은행 여신 연장 승인의 건

가결

가결

찬 성
찬 성

10

2021.07.30

1)

중간 배당 결정의 건

가결

찬 성

11

2021.07.30

1)

기업은행 신규 대출의 건

가결

찬 성

12

2021.08.02

1)

무역금융 조건 변경의 건

가결

찬 성

13

2021.09.15

1)

통화 선도 옵션 여신 연장의 건

가결

찬 성

14

2021.10.21

1)

무역금융 한도 연장의 건

가결

찬 성

15

2021.12.23

1)

산업은행 기한부수입신용장 한도 증액의 건

가결

찬 성

16

2022.01.06

1)

기업공개
(IPO)를 위한
2022년도 지정 감사인 신청의 건

가결

찬 성

17

2022.02.08

1) 2021

년도
(제
23기
) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건

가결

찬 성

18

2022.02.09

1)

성과 인센티브 지급의 건

2)

이해관계자 거래 승인의 건

가결

가결

찬 성

찬
성

19

2022.03.08

1) 2021년도(제23기) 정기 주주총회 개최의 건1. 제23기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 437원/주)2. 이사(사외이사 1명) 선임의 건3. 감사(상근감사 1명) 선임의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건6. 임원퇴직금 지급규정 변경의 건2) 2022년 경영계획서 승인의 건

가결

가결

가결가결가결가결가결가결

찬 성

찬
성
찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

20

2022.05.02

1)

국민은행 신규 여신 약정의 건

가결

찬 성

21

2022.06.24

1)

여신한도 연장 승인의 건

가결

찬 성

22

2022.06.24

1)

여신한도 연장 승인의 건

가결

찬 성

23

2022.06.24

1)

부산은행 파생상품 여신연장 및 증액의 건

가결

찬 성

24

2022.07.26

1)

여신한도 연장 승인의 건

가결

찬 성

25

2022.07.26

1)

기업은행 일반대 대출 연장의 건

가결

찬 성

26

2022.08.02

1)

재약정 여신의 건

가결

찬 성

27

2022.09.13

1)

중간배당 결정의 건

가결

찬 성

28

2022.09.22

1)

통화 선도 옵션 여신 연장의 건

가결

찬 성

29

2022.10.06

1)

무역금융 만기 연장 승인의 건

가결

찬 성

30

2022.12.27

1)

임시 주주총회 개최의 건

가결

찬 성

31

2023.01.30

1)

산업은행 운영자금 차입의 건

가결

찬 성

32

2023.02.07

1) 2022

년도
(제
24기
) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건

가결

찬 성

33

2023.03.07

1) 2022

년도
(제
24기
) 정기 주주총회 개최의 건
1. 제24기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 1,432원/주)2. 이사 보수 한도 승인의 건3. 감사 보수 한도 승인의 건2) 2023년 경영계획서 승인의 건

가결

가결
가결가결가결

찬 성

찬 성

찬 성찬 성찬 성

34

2023.06.13

1)

지점설치의 건

가결

찬 성

35

2023.07.25

1)

중간배당 결정의 건

가결

찬 성

36

2023.09.21

1)

기업공개
(IPO)를 위한
2023년도 지정 감사인 신청의 건

가결

가결

찬 성

37

2023.12.28

1)

증권 명의개서대리인 선임의 건
2) 주식발행초과금 자본전입
(무상증자
) 승인의 건

가결

가결

찬 성
찬

성

38
2024.01.19
1) 기업공개(IPO)를 위한 2024년도 지정 감사인 신청의 건
가결

찬 성

39
2024.01.29
1) 산업은행 운영자금 연장의 건
가결

찬 성

40
2024.02.06
1) 2023년도(제25기) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건
가결

찬 성

41
2024.03.05

1) 2023년도(제25기) 정기 주주총회 개최의 건1. 제25기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 1,072원/주)2. 정관 일부 변경의 건3. 이사(사내이사 1명, 기타비상무이사 1명) 선임의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건
2) 2024년 경영계획서 승인의 건

가결

가결가결가결가결가결가결

찬 성

찬

성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성

42
2024.03.20
1) 회사 규정 제,개정의 건
가결

찬 성

43
2024.04.11
1) 유가증권시장 상장 동의의 건
가결

찬 성

44
2024.04.26
1) 신한은행 운영자금 차입의 건
가결

찬 성

45
2024.06.28

1)
임시

주주총회

소집의

건

1.

이사
(
사내이사

1

명
,
사외이사

1

명
)
선임의

건

2)
기준일

설정의

건

가결가결
찬 성찬 성

찬 성찬 성

46
2024.07.05

1)
유가증권시장

상장을

위한

구주매출

승인의

건

2)
우리사주매입자금

대출금

예금

담보

제공의

건

가결가결
찬 성찬 성

찬 성찬 성

다. 교육 실시 계획

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
당사의 감사는 회계, 경영, 법률 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있으므로 증권신고서 제출일 현재까지 감사에 대한 교육을 실시하지 않았습니다.추후 전문성을 높이기 위하여 필요한 경우 관련 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 교육을 실시할 예정에 있습니다

라. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위
주요 활동내역

자금팀
1명
과장
ㆍ재무제표 등 감사업무에 관한 감사업무 지원,ㆍ주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

경영기획팀
1명
대리

마. 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 최근 사업연도말 자산총액이 5천억원 이상에 해당하지 아니함에 따라 상법 제542조의13에 따른 준법통제기준 설치 및 준법지원인 선임 의무가 존재하지 않는 바, 증권신고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제를 배제하고 있으며, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하지 않았습니다.

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

투표제도 종류

집중투표제

서면투표제

전자투표제

도입여부

배제

미도입

미도입

실시여부

미실시

미실시

미실시

나. 소수주주권당사는 증권신고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
다. 경영권 경쟁당사는 증권신고서 제출일 현재까지 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다.
라. 의결권 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

(단위: 주)

구 분

주식의 종류

주식수

비고

발행주식총수(A)

보통주

15,360,574

의결권없는 주식수(B)

-

-

정관에 의하여 의결권 행사가

배제된 주식수(C)

-

-

기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)

-

-

의결권이 부활된 주식수(E)

-

-

의결권을 행사할 수 있는 주식수

(F = A - B - C - D + E)

보통주

15,360,574

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.　② 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 투자회사. 기구에게 신주를 발행하는 경우4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 주권을 증권시장에 신규로 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 발행하는 경우7. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우8. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우　③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.　④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 15일까지

주권의 종류
보통주식

명의개서대리인
한국예탁결제원

공고게재신문
서울특별시에서 발행하는 매일경제신문과 한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의 내용
비고

제 22기 주주총회 (2021.03.26)
1. 제22기 재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 21년도 이사 보수 지급한도 승인의 건4. 2021년 감사 보수 지급한도 승인의 건
1. 승인 가결2. 승인 가결3. 승인 가결4. 승인 가결
-

임시주주총회 의사록 2021.02.23
1. 임원 선임의 건 1-1 고현국 사내이사 1-2 이형환 기타비상무이사 1-3 김제현 기타비상무이사 1-4 조수형 사외이사 1-5 이승훈 사외이사 1-6 정찬일 감사2. 정관 변경의 건
1. 승인 가결2. 승인 가결
-

임시주주총회 의사록 2021.02.23
1. 대표이사 선임의 건 1-1 고현국 대표이사(신임)
1. 승인 가결
-

제 23기 주주총회 (22.03.25)
1. 23기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건 : 양성모 사외이사3. 감사 선임의 건 : 황성준 감사4. 22년 이사보수 한도 승인의 건5. 22년 감사보수 한도 승인의 건6. 임원퇴직금 지급규정 변경의 건
1. 승인 가결2. 승인 가결3. 승인 가결4. 승인 가결5. 승인 가결6. 승인 가결
-

임시 주주총회 의사록 (23.01.12)
1. 이사 선임의 건 : 김종은 사외이사
1. 승인 가결
-

제 24기 정기 주주총회 의사록 (23.03.23)
1. 24기 재무제표 승인의 건2. 23년 이사보수 한도 승인의 건3. 23년 감사보수 한도 승인의 건
1. 승인 가결2. 승인 가결3. 승인 가결
-

제 25기 정기 주주총회 의사록 (24.03.25)
1. 25기 재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 이사 선임의 건 1-1 고현국 사내이사 1-2 이형환 기타비상무이사4. 24년 이사보수 한도 승인의 건5. 24년 감사보수 한도 승인의 건
1. 승인 가결2. 승인 가결3. 승인 가결4. 승인 가결5. 승인 가결
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대 주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 주, %)

성명

관계

주식의

종류

소유주식수 및 지분율

비고

기초

기말

주식수

지분율

주식수

지분율

모트렉스전진1호주식회사

본인

보통주

6,875,862

81.0

13,751,72
4

89.5

무상증자

전진건설로봇

자기주식

보통주

1,608,850

19.0

1,608,850

10.5

-

계

보통주

8,484,712

100

15,360,57

4

100

-

우선주

-

-

-

-

-

(주1)
기초는 당기(2024년) 초를 의미하며, 기말은 증권신고서 제출일을 의미합니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭

출자자수

(명)

대표이사

(대표조합원)

업무집행자

(업무집행조합원)

최대주주

(최대출자자)

성명

지분*(%)

성명

지분*(%)

성명

지분*(%)

모트렉스전진1호주식회사

1

이형환

-

이형환

-

모트렉스

100%

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위: 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭

모트렉스전진1호주식회사

자산총계

188,913

부채총계

77,925

자본총계

110,988

영업수익

19,465

당기순이익

19,465

※ 상기 재무현황은 2023년 재무제표(별도기준) 금액입니다.
다. 최대주주의 변동현황(1) 최대주주 변동내역

변동일

최대주주명

소유주식수

지분율(%)

변동원인

2023.08.14
모트렉스전진1호주식회사
15,360,574
89.5
모트렉스전진제1호 주식회사에서 모트렉스전진제2호 주식회사를 흡수합병

2. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

구분

주주명

소유주식수

지분율(%)

비고

5% 이상 주주

모트렉스전진1호주식회사

13,751,724

89.5

-

전진건설로봇

1,608,850

10.5

-

우리사주조합

-

-

-

나. 소액주주현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 주가 및 주식거래실적당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

성 명
출생년월
성별
직위
상근여부
등기임원여부
담당업무
주요 경력
소유주식수
최대주주와의 관계
선임일
임기 만료일

의결권 있는 주식
의결권 없는 주식

고현국
59.08.21
남
대표이사
상근
등기
경영총괄
85.02 고려대 기계공학84.12~13.04 현대자동차13.04~18.12 모트렉스18.12~현재 전진건설로봇
-
-
-
5년 6개월
2027-03-25

이형환
67.11.30
남
기타비상무이사
비상근
등기
기타비상무이사
15.02 한세대학교 행정학86.03~01.03 현대자동차01.10~현재 모트렉스18.12~현재 전진건설로봇
-
-
-
5년 6개월
2027-03-25

김종은
54.01.23
남
사외이사
비상근
등기
사외이사
76.02 경북대학교 기계공학 학사78년~08년 현대자동차09년~10년 로하스 로지텍17년~18년 태흥자이온스클린18.03~22.03 모트렉스 사외이사 23.01~현재 전진건설로봇 사외이사
-
-
-
1년 5개월
2025-01-12

황성준
61.09.18
남
감사
상근
등기
감사
88.2. 홍익대학교 영어영문학88.6~89.12 양평중학교 교사90.2~98.10 현대자동차00.6~21.12 현대모비스22.03~현재 전진건설로봇 감사
-
-
-
2년 2개월
2026-03-25

이창근
64.06.21
남
전무이사
상근
비등기
공장장
91.02 충북대 산업안전공학90.10~00.12 대한펄프01.09~현재 전진건설로봇
-
-
-
22년 9개월
-

배봉열
66.05.07
남
전무이사
상근
비등기
연구소장
92.02 아주대 기계공학 학사92.01~23.06 현대자동차23.09~현재 전진건설로봇
-
-
-
9개월
-

김장호
68.04.17
남
상무이사
상근
비등기
영업본부장
95.02 서강대 경제학 학사95.01~99.12 (주)대우 자금부20.05~02.07 Wealth Advisor02.08~16.10 포스코인터내셔널16.11~20.06 세원정공20.07~23.06 디와이 이노베이트23.09~현재 전진건설로봇
-
-
-
9개월
-

고대곤
67.06.25
남
상무이사
상근
비등기
경영기획총괄
94.02 동국대 독어독문학/경영학93.12~14.12 기아자동차15.01~20.11 모트렉스20.12~현재 전진건설로봇
-
-
-
3년 6개월
-

이규덕
67.04.20
남
이사
상근
비등기
회계총괄
92.02 부산대 경영학92.08~08.09 에스텍08.10~09.10 진세조건10.03~현재 전진건설로봇
-
-
-
14년 2개월
-

조수형
54.03.15
남
부회장
상근
비등기
생산 담당
80.02 인하대 기계공학과79.11~86.04 대우중공업86.05~17.02 볼보그룹코리아17.05~19.12 한양정밀21.02~22.02 전진건설로봇 사외이사22.02~현재 전진건설로봇 부회장
-
-
-
3년 4개월
-

나. 등기임원의 타회사 겸임 겸직 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

겸직임원

겸직회사

직위

이름

선임시기

직장명

직책

담당업무

대표이사

고현국

22.06

모트렉스전진
1호

기타비상무이사

기타비상무이사

기타비상무이
사

이형환

01.09

모트렉스

대표이사

경영총괄

23.12

모트렉스
EV

대표이사

경영총괄

21.09

모트렉스전진
1호

대표이사

경영총괄

전무이사

이창근

12.05

(주)에코스틸

감사

감사

19.09

전진중공
(천진
)건축기계유한공사

사내이사

관리

상무이사

고대곤

22.06

모트렉스전진
1호

기타비상무이사

기타비상무이사

이사

이규덕

12.05

(주)에코스틸

사내이사

관리

24.05

전진중공
(천진
)건축기계유한공사

대
표이사

경
영총괄

다. 직원 등 현황

(기준일: 2024년 3월 31일)
(단위 : 백만원)

직원
소속외 근로자

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이 없는근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간 근로자)
전체
(단시간 근로자)

건설기계
남
143
-
22
-
165
8.3
11,503
69
-
-
-

건설기계
여
13
-
-
-
13
5.4
641
49
-
-
-

합 계
156
-
22
-
178
8.1
12,144
68
-
-
-

주1) 직원의 수는 2024년 3월말 기준으로 작성하며 등기임원은 제외하였습니다.주2) 평균 근속연수 : 2024년 3월말 기준 개인별 근속연수의 평균을 기재하였습니다.주3) 연간급여총액은 2023년 4월~2024년 3월 누적지급 기준이며, 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에서 제출하는 근로소득지급명세서(비과세 제외)의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.
라. 미등기임원 보수 현황

(기준일: 2024년 3월 31일)

(단위: 백만원)

구분

인원수

연간급여총액

1인 평균 급여액

비고

미등기임원

6

742

144

주1) 연간급여총액은 2023년 4월~2024년 3월 누적지급 기준이며, 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에서 제출하는 근로소득지급명세서(비과세 제외)의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분

인원수

주주총회 승인금액

비고

사내이사, 기타비상무이사, 사외이사

3

3,000

-

감사
2
100
-

주1) 주주총회 승인금액은 제 25기 정기주주총회(2024.03.25)에 승인된 이사의 보수한도를 기재하였습니다.주2) 퇴직금은 당사 정관에 의해 주주총회에서 별도로 승인받은 임원 퇴직금 지급규정에 의하여 이사의 보수에 대한 주주총회 승인금액에서 제외됩니다.
나. 보수지급금액(1) 이사 · 감사 전체

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 백만원)

인원수

보수총액

1인당 평균 보수액

비고

4

363

91

급여 + 상여

주1) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.주2) 보수총액은 2023년 1월~2023년 12월 누적 지급 기준이며, 보수총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서(비과세 제외)의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.(2) 유형별

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 백만원)

구 분

인원수

보수총액

1인당

평균보수액

비고

사내이사

1

315

315

기타비상무이사

-

-

-

사외이사

1

24

24

감사

1

24

24

주1) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.주2) 보수총액은 2023년 1월~2023년 12월 누적 지급 기준이며, 보수총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서(비과세 제외)의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.

다. 이사의 보수지급기준

구분
지급 기준
보수체계
보수결정시 평가항목

등기이사
주주총회에서 승인받은 이사보수 한도 내에서 내부 검토를 통해 확정된 등기이사 보수지급 기준에 근거하여 집행
1. 급여 급여는 기본급과 상여금로 구성되며, 매월 균등 분할하여 지급 1) 기본급 : 직위(직급)에 따라 책정 2) 상여금 : 합의하여 정해진 지급율 3) 휴가비(연봉포함) : 설, 추석, 하기휴가시 지급 2. 상여 조직평가, 개인평가, 목표영업이익달성률 등에 따라 지급수준 결정
직위(직급) 및 직책별로 책정하여 지급하고, 성과연봉은 매출, 수주, 영업이익 등과 같은 계량지표와 경영실적 달성을 위한 리더십과 업무수행 전문성 및 책임 등 비계량지표를 고려하여 결정

사외이사
주주총회에서 승인받은 이사보수 한도 내에서 내부 검토를 통해 확정된 사외이사 보수지급 기준에 근거하여 집행
1. 급여 :기본급으로 구성되며, 매월 균등 분할하여 지급
사외이사의 독립성 보장을 위해 기본연봉을 정액 지급

감사
주주총회에서 승인받은 이사보수 한도 내에서 내부 검토를 통해 확정된 감사 보수지급 기준에 근거하여 집행
1. 급여 :기본급으로 구성되며, 매월 균등 분할하여 지급
감사의 독립성 보장을 위해 기본연봉을 정액 지급

라. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

전진건설로봇 주식회사(110111-1807910)
1
17
18

나. 계열회사간 지배 ·종속 및 출자 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : %)

출자회사

피출자회사

모트렉스㈜

모트렉스전진

1

호 주식회사

전진건설로봇㈜

비 고

AUTOREX INC.

100.00%

-

-

지배관계

MOTREX AUSTRALIA PTY LTD.

100.00%

-

-

Motrex do Brasil Ltda.

100.00%

-

-

MOTREX INDIA

100.00%

-

-

MOTREX Mexico

100.00%

-

-

MOTREX CHINA

100.00%

-

-

MOTREX Vietnam

100.00%

-

-

모트레인
(주
)

70.00%

-

-

Motrex Chile

100.00%

-

-

MOTREX KLD

100.00%

-

-

MOTREX EUROPE GMBH

100.00%

-

-

MOTREX KAZ

100.00%

-

-

모트렉스이브이

92.38%

-

-

엠티알 주식회사

78.15%

-

-

모트렉스전진
1호 주식회사

100.00%

-

-

전진건설로봇㈜

-

89.53%

10.47%

당사

㈜에코스틸

-

-

100%

종속관계

全

重工
(

天津
)建筑机械有限公司
(주1)

-

-

91.80%

(주1)

비지배지분은 전진건설로봇의 대리인으로 주주의 권리를 행사할 시 지배기업의 의견에 따라 의결권을 행사할 수 있으며
, 전진건설로봇은 비지배지분이 소유한 지분에 대한 의결권 및 기타 권익을 소유하고 있습니다
.

다. 계열회사간 임원 겸직현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)

겸직임원

겸직회사

직위

이름

선임시기

직장명

직책

담당업무

대표이사

고현국

22.06

모트렉스전진
1호
주식회사

기타비상무이사

기타비상무이사

기타비상무이사

이형환

01.09

모트렉스

대표이사

경영총괄

23.12

모트렉스
EV

대표이사

경영총괄

21.09

모트렉스전진
1호
주식회사

대표이사

경영총괄

전무이사

이창근

12.05

(주)에코스틸

감사

감사

19.09

전진중공
(천진
)건축기계유한공사

사내이사

관리

상무이사

고대곤

22.06

모트렉스전진
1호
주식회사

기타비상무이사

기타비상무이사

이사

이규덕

12.05

(주)에코스틸

사내이사

관리

24.05

전진중공
(천진
)건축기계유한공사

대표이사

경
영총괄

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건증권신고서 제출일 현재 연결실체가 피고로 계류되어 있는 소송은 1건이며, 내용은 다음과 같습니다.

구분
내용

소제기일
2022년 03월 28일

소송당사자

원고 : Margaret gilmour외 6인

피고 : 전진건설로봇 주식회사외 3인

소송의 내용
제조물 피해 손해배상청구 소송

소송가액
미정

진행상황
1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
1심 진행중

영업 및 재무에 미치는 영향
소송으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적 손실에 대비하여 제조물책임 보험에 가입하고 있으며, 소송 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실 하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예측 하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보권자
담보제공자산
장부금액
담보설정액
담보설정내역

기업은행
토지
19,407
31,200
무역금융 등관련 약정 담보

건물
11,267

신보2021 제6차 유동화전문유한회사
상각후원가측정금융자산
-
135
사채 원리금 상환 등관련 약정 담보

신보2021 제9차 유동화전문유한회사
상각후원가측정금융자산
-
38

합 계
30,674
31,373

(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, USD)

보증제공자
지급보증내용
당분기말

서울보증보험
인허가,이행보증 등
142

한국무역보험공사
수출채권회수보증
USD 14,257,000

-

기타비상무이사(이형환)
사채 지급보증
10,000

(3) 당분기말 현재 당사의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, USD)

구분
거래은행
한도
실행액

일반대
산업은행
9,000
9,000

무역금융
기업은행
9,500
-

우리은행
5,000
-

신한은행
2,000
-

산업은행
2,000
-

수입L/C
기업은행
USD 3,000,000
USD 185,386

산업은행
USD 5,000,000
USD 493,590

선물환
기업은행
USD 900,000
-

우리은행
USD 500,000
-

국민은행
USD 5,000,000
USD 2,930,000

신한은행(*)
USD 1,500,000
USD 5,412,000

USD 600,000

통화옵션
신한은행(*)
USD 2,050,000
EUR 60,000

부산은행
USD 30,000,000
USD 150,000

구매카드
기업은행
12,000
9,938

(*) 해당 여신한도는 신용환산액을 기준으로 산출되었습니다.(4) 사용이 제한된 예금당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 행정기관의 제재현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 단기 매매 차익의 발생 및 반환에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 중소기업기준 검토표증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 외국지주회사의 자회사 현황증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 법적위험 변동사항증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할, 의무 및 과거 합병에 관한 사항증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
아. 합병등의 사후정보증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
자. 녹색경영증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

타. 보호예수 현황

증권신고서 제출일 현재 당사가 발행한 주식에 대하여 한국증권금융, 한국예탁결제원 등에 보호예수 예정인 주식은 다음과 같습니다.

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 주)

주식의 종류

보호예수주식수

예수일

반환예정일

보호예수기간

보호예수 사유

총발행주식수

보통주

8,367,220

상장일

상장일로부터 30개월

상장일로부터 30개월

최대주주 본인

15,360,574

보통주
3,077,650
상장일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
최대주주 본인

보통주
838,054
상장일
상장일로부터 6개월
상장일로부터 6개월
최대주주 등(자기주식)

보통주
615,530
상장일
상장일로부터 12개월
상장일로부터 12개월

우리사주 예탁으로 인한 거래제한
(근로자복지기본법 제34조 및 제37조)

파. 특례상장기업의 사후정보증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상
세)

(단위 : 천원)

상호

설립일

주소

주요사업

최근사업연도말

자산총액

지배관계 근거

주요종속

회사 여부

전진건설기계(천진)유한공사 (주1)

2005.02

9th floor Wenfeng building no.872 ninghai rd, tanggu binhi new area tianjin, China

펌프카 제조 및 판매

1,945,204

지분율 91.8%

미해당

㈜에코스틸

2010.04

충북 음성군 금왕읍 대금로 1264

파이프 제작

1,211,417

지분율 100%

미해당

(주1)
비지배지분은 지배기업의 대리인으로 주주의 권리를 행사할 시 지배기업의 의견에 따라 의결권을 행사할 수 있으며
, 지배기업은 비지배지분이 소유한 지분에 대한 의결권 및 기타 권익을 소유하고 있습니다

2. 계열회사 현황(상
세)

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)

(단위 : 사)

상장여부

회사수

기업명

법인등록번호

상장

1

모트렉스 주식회사

110111-2341850

비상장

17

AUTOREX INC.

-

MOTREX AUSTRALIA PTY LTD

-

Motrex do Brasil Ltda.

-

MOTREX INDIA

-

MOTREX Mexico

-

MOTREX CHINA

-

MOTREX Vietnam

-

모트레인
(주
)

110111-5808914

Motrex Chile

-

MOTREX KLD

-

MOTREX EUROPE GMBH

-

MOTREX KAZ

-

모트렉스이브이

110111-4433457

엠티알 주식회사

131111-0617844

모트렉스전진
1호 주식회사

110111-6940509

㈜에코스틸

134811-0192120

전진건설기계(천진)유한공사

-

3. 타법인 출자

현황(상
세)

(기준일 : 2023년 12월 31일

(단위 : 천원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도

재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

Alliance Concrete Pumps Inc.
비상장
2002-08-26
일반투자
15
20
18.18%
15,226,859
-
-
(682,169)
20
18.18%
14,544,689
53,642,294
11,721,459

전진건설기계(천진)유한공사
비상장
2005-03-03
경영참여
6,215,039
-
91.80%
0
-
-
0
-
91.80%
-
1,945,204
18,617

(주)에코스틸
비상장
2012-03-15
경영참여
616,176
30,000
100.00%
616,176
-
-
0
30,000
100.00%
616,176
1,211,417
(10,632)

합 계

15,843,035

(682,169)

15,160,866

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.