한화생명 — 투자설명서 (20240717)
제출인: 한화생명

투자설명서
2.1
한화생명보험(주)

투 자 설 명 서

2024년 07월 17일

한화생명보험 주식회사

한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권

금 오천억원(\500,000,000,000원)

1. 증권신고의 효력발생일 :
2024년 07월 17일

2. 모집가액 :
금 오천억원(\500,000,000,000원)

3. 청약기간 :
2024년 07월 17일

4. 납입기일 :
2024년 07월 17일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr서면문서 : 한화생명보험(주) → 서울시 영등포구 63로50
NH투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의대로 108 KB증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로 50 한화투자증권(주) → 서울시 영등포구 여의대로 56 하이투자증권(주) → 부산광역시 동래구 온천장로 121

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

NH투자증권(주)KB증권(주)

【 대표이사 등의 확인 】

한화생명_신종자본증권5회_대표이사등의확인서명_240717

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[국내 경기변동에 따른 위험]가. 당사가 영위하고 있는 생명보험업은
전형적인 내수산업으로 GDP성장률 등 경기변동에 의한 영향이 크게 나타납니다. 당사의 사업은 상당 부분이 국내 개인고객들에게 의존하고 있습니다. 국내 개인고객에게 영향을 미치는 국내경기, 실업률, 금리, 부동산 시장, 소비자 지출, 규제환경 등의 변화는
개개인의 생명보험 상품 수요의 증가 또는 감소로 이어질 수 있으며 이는 당사에 영업실적 및 재무상황에 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 경제는 세계 경제와 금융시장 상황에 의존하여 변동 되며,
최근 기준금리 인하에 대한 불확실성 증대, 이스라엘-하마스 전쟁 등 지정학적 리스크 공존 등 금융시장 불안으로 인해 국내외 경제 회복이 더

디게 진행되고 있습니다. 향후 국내 정국의 불안정 지속, 미 연준의 통화정책 및 러시아-우크라이나 및 이스라엘-하마스 전쟁 등으로 인해
글로벌 및 국내 경제의 불확실성은 더욱 심화될 가능성이 있습니다. 당사가 영위하는 사업은 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해
향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[생명보험산업의 고유 위험]나. 생명보험업은
1) 보험영업 위험, 2) 자산운용 위험, 3) 유동성 위험이 존재합니다. 이러한 생명보험업 고유위험으로 인하여 당사를 포함한 생명보험회사는 리스크 요소별로 관리 및 점검하고 있습니다. 만약,
리스크 관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운용하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있습니다. 이로 인해
생명보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[생명보험업계 성장률 둔화에 따른 위험]다. 국내 생명보험 시장은 2000년대 이후 종신보험, CI보험 등 선진 보장성보험 및 실적배당형(변액) 보험 및 저축성보험 확대 등의 영향으로 높은 성장세를 보여왔습니다. 다만, 최근 국내 인구 성장세 둔화 및 GDP 성장 둔화 등으로 볼 때,
성장기에서 성숙기로 진입한 것으로 판단할 수 있으며, 향후에도 높은 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망됩니다. 이에 따라, 지속적으로 국내
보험산업의 성장이 정체될 경우, 당사 영업의 성장 역시 둔화될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[수익성 악화에 따른 위험]라.
중장기적 저성장 기조와 소비심리 회복 지연으로 인하여 2006년 이후 빠른 성장을 보였던 저축성 보험의 수요가 과거 대비 감소하는 추세이며, 보장성 보험은 인구증가율을 고려 하였을때 수요가 포화상태에 도달한 것으로 판단됩니다. 따라서
생명보험업계의 수입보험료 성장이 지속될 수 있을지는 불확실한 상황이므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[경쟁 심화에 따른 위험]마. 보험업을 영위하기 위해서는 보험업법 제9조와 보험업법 시행령 제12조의 자본금 규정을 충족해야 함과 더불어
금융위원회의 허가를 득해야 하는 등 높은 진입장벽으로 인한 신규 진입이 용이하지 않은 상황이지만, 방카슈랑스 등장으로 중소형사와 외국사의 점유율이 급격히 증가하며 기존 진입자들의 시장 내 경쟁을 심화시키고 있습니다. 이러한
시장 상황은 당사의 시장점유율과 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[우수인력 유치 경쟁과 판매채널 경쟁에 따른 위험]바. 생명보험사의 경쟁력은 보험상품의 독창성 보다는 판매전략과 영업력, 우수한 인력의 확보, 브랜드인지도 등에 의해 결정되며, 보험회사의 영업성과는 판매채널의 효율성 여부에 따라 크게 좌우됩니다. 당사는 우수한 인력을 유치하기 위하여 다른 생명보험사 및 금융기관들과 경쟁하고 있으며, 설계사 채널과 방카슈랑스 채널은 업계 평균 대비 높은 효율성을 보이고 있습니다. 다만,
농ㆍ축협 단위조합의 보험특례(방카슈랑스 25%룰) 기한연장과 더불어 방카슈랑스 채널 경쟁 심화 등으로 인하여 판매채널의 확대 및 다각화에 어려움을 겪는다면 당사의 수익성에 부정적 영향이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[정책 및 규정 변화에 따른 위험]사.
보험 산업은 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 사업입니다. 생명보험회사들이 관련 법 및 2023년부터 도입된 新지급여력비율인 K-ICS 비율(자본적정성 지표)등의 재무건전성 관리에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[IFRS17 도입 및 新지급여력비율제도(K-ICS) 도입에 따른 위험]아. 생명보험업은 규제산업으로 생명보험회사들이 관련 법에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
2023년 1월 새롭게 적용된 IFRS17의 도입으로 ① 보험부채 공정가치 평가, ② 사업비 인식 ③ 보험수익 인식 방법이 변경되었습니다. 이로 인해 생명보험사들은
재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 받았을 것으로 추정되며,
자본 확충을 위해 다양한 조치(신종자본증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 한편 IFRS17 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 1월 적용되었습니다.
현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 생명보험업계에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 예측하기는 어려운 상황이며,
향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획이니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[보험사기 증가에 따른 위험]자. '보험사기행위'란 보험사고의 발생, 원인 또는 내용에 관하여 보험자를 기망하여 보험금을 청구하는 행위입니다.
보험사기는 외견상 보험회사에게 직접적인 피해를 주는 것으로 보이지만, 궁극적으로는 보험료 인상을 통해 보험계약자에게 피해가 전가됩니다. 이러한 보험사기는 경제적 어려움에 처한 사람이 쉽게 모방할 수 있어 날로 증가하고 조직화, 지능화되고 있는 가운데 보험사기 근절을 위해 검찰, 경찰, 건강보험심사평가원 등 유관기관과의 업무공조를 강화하고 있습니다. 그러나 이와 같은 금융감독당국, 유관기관 및 각 생명보험회사의 보험사기 방지 노력에도 불구하고 향후 보험사기가 지속적으로 증가할 경우, 이는
결국 타 보험계약자의 보험료 인상으로 이어질 수 있으며 보험료 인상이 정부정책 등의 영향으로 보험금 지급 증가 금액을 모두 반영하지 못한다면 생명보험회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[재보험계약 의존 위험]차. 당사는 다양한 상품과 관련하여 당사의 보험 위험을 경감시키기 위하여 재보험을 활용하고 있습니다.
재보험사는 당사에게 현재, 장래 또는 정기적으로 지급하여야 하는 재보험금을 지급하지 못하거나 지급하지 아니할 수 있습니다. 재보험사의 파산, 지급불능 또는 재보험계약의 조건에 따른 지급의 거절이 있는 경우 당사의 영업 성과, 재무상태 또는 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 당사는 재보험에 대한 추가적인 비용을 지출하게 될 수 있고, 수용가능한 조건으로 충분한 재보험을 확보하지 못할 수 있습니다. 이는
향후 당사의 보험 상품의 판매에 부정적인 영향을 미치거나 또는 당사가 판매하는 보험상품과 관련하여 당사가 보다 많은 위험을 인수하여야 할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[자산건전성 악화에 따른 손실 발생 위험]가. 당사의 2024년 3월 기준 운용자산(현금및예치금, 유가증권, 대출채권, 부동산 등)은 총 95조 9,780억원으로, 총자산(113조 6,178억원)의 84.5%를 차지하고 있으며, 이 중
특히 유가증권(67.3%) 및 대출채권(14.1%)의 비중이 높아 유가증권 및 대출채권의 건전성이 당사의 수익성과 재무안전성에 중대한 영향을 미칩니다. 유가증권 중 국내증권 부분을 살펴보면, 국공채, 회사채 등 채무증권이 차지하는 비중이 2024년 3월 말 전체 유가증권의 약 84.5%입니다(국공채 50.3%, 회사채 7.2%). 이렇게 대부분 비교적 안전한 자산의 구성 비중이 크기 때문에, 당사의 국내 유가증권의 신용위험 수준은 높지 않다고 볼 수 있습니다. 유가증권 중 15.5%를 차지하는 외화증권의 경우도 국내 우량기업의 외화표시 채권과 신용도가 우수한 외화채권 중심으로 구성되어 있는 등 전반적으로 위험자산가중비율이 낮은 수준으로 관리되고 있어, 잠재적인 손실 가능성은 높지 않습니다. 한편 당사 대출채권의 경우 신용위험이 비교적 낮은 부동산담보대출의 비중이 2024년 1분기 기준 68.0%로 높게 유지되고 있습니다.
당사의 대출채권의 주요 여신이 부동산 담보대출 및 PF대출 등으로 구성되어 있는 점을 고려할 때, 향후 부동산 경기가 악화되거나 추가적인 대출채권 등급하락으로 자산건전성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[당사의 지급여력비율에 따른 위험]나. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다.
당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다. 한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며
, 2023년 기준 (경과조치 적용 전) 지급여력비율은 183.81% 을 기록하였습니다. 2024년 1분기 기준 지급여력비율은 173.1%로, 금번 사채발행대금
5,00
0
억원
이 납입되면,
4.2%p.
증가한
177.3%
로 증가할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해
금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[환율의 변동에 따른 재무상태의 부정적 영향]다. 2024년 1분기말 기준 당사의 외화자산은 12조 7,389억원이며, 일반계정 기준 자산총계 89조 3,127억원 중 14.26%를 기록하고 있습니다. 이 중 미화표시 된 자산은 9조 505억원으로 외화자산 합계 중 71.05%를 차지합니다. 따라서
당사는 원/달러 환율변동에 가장 큰 영향을 받으며, 원/달러 환율변동에 따른 투자자산 가치 감소 위험에 노출되어 있습니다. 원화가치 절하(원달러 환율의 상승)는 당사의 해외 유가증권 및 기타 외화표시 일반계정 투자자산을 원화로 환산 시 자산가치를 증가시키게 됩니다. 그러나
2024년 상반기 외환시장은 연준의 금리인하 지연 등 불확실성 증대, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 전쟁 등으로 인하여 환율 불확실성과 변동성이 큰 상태이기 때문에 당사 해외 유가증권 등의 자산가치의급격한 변동의 위험이 상존하고 있습니다. 당사는 통화스왑 및 통화선도를 포함한 파생상품을 통해 투자시점 기준의 모든 환율리스크를 헷지하고 있으나, 그럼에도 불구하고
외화 표시 투자자산에 대한 당사의 환율 헷지 거래의 실효성이 떨어질 가능성이 있으며, 이에 따라 당사의 외화자산의 투자결과가 환율변동 위험에 노출될 위험이 있습니다. 또한 당사의
파생상품의 활용과 관련되어 상당한 비용이 발생하여 당사의 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[유동성 위험]라. 생명보험사는
보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능함에 따라 보험료 수입과 보험금 지급 사이에 일시적인 자금부족을 겪을 수 있기 때문에 투자포트폴리오 구성에 있어 보험금 지급에 대비하여 총자산 대비 일정 수준 유동성이 높은 자산을 보유해야 합니다. 당사의 유동성비율은 2023년 기준 1,261.0%를 기록하고 있으며, 2018년 기준 303.0% 대비 958%p. 증가한 수치이며 2024년 1분기 기준 1,179.9%를 유지하고 있습니다. 다만, 2024년 1분기 기준 업계평균 유동성비율은 1,398.5%로 당사 유동성비율은 업계평균을 다소 하회하고 있습니다.
생명보험사가 자산/부채 만기불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가 등 급격한 현금 유출이 발생할 경우 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족이 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 하게 되는 등 유동성 리스크를 겪을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[금리변동에 따른 위험]마.
당사의 운용실적은 이자수익의 수준, 금리 변동 및 자산과 부채 만기의 효과적인 관리 수준에 의해 결정됩니다. 금리가 하락하는 시기에는 투자원리금으로 받은 현금을 당시의 저수익 증권에 재투자할 수 밖에 없어 이자율차 역마진에 대한 부담이 증가할 것이며, 대출자들은 보다 낮은 시장금리로 대출받기 위하여 당사 일반계정의 대출채권을 조기에 상환할 수 있으며, 이로 인해 유동성 위험이 가중될 수 있습니다. 반대로 금리가 상승하는 시기에는 당사는 낮은 스프레드로 인해 수익성이 하락하거나, 기존 보험의 판매 감소와 고수익 상품을 추구하는 보험가입자들의 변액보험의 해약 및 인출이 증가될 수 있습니다.
당사는 듀레이션 관리, 파생상품의 활용 등을 통해 이러한 금리위험을 최소화하기 위해 관리하고 있지만, 금리변동으로 인한 자산운용 수익 변동 위험이 상존하오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
[불완전판매비율 증가로 인하여 보험영업수익이 감소될 위험]바. 불완전판매비율은 품질보증해지 건수, 민원해지 건수, 무효건수의 합을 신계약건수로 나눈 비율로 해당 비율이 높을수록 부실판매가 많다는 것을 의미하며, 이는 보험사에 대한 소비자의 신뢰에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 불완전판매비율 관리를 위해 당사 내 완전판매프로세스에 대한 자체 교육과 점검을 강화하고, 각 영업채널에 대한 모니터링을 실시하여 2019년 0.11%, 2020년 0.08%, 2021년 0.08%, 2022년
0.05
% 및 2023년 0.07%를 기록하며 최근 5년간 업계 평균 대비 낮게 나타나고 있습니다. 이처럼 당사는 우수한 불완전판매비율 유지를 통해 당사의 소비자 신뢰도를 제고하고 있으나,
향후 당사의 불완전판매비율이 높아져 보험영업수익을 감소시킬 가능성도 완전히 배제할 수는 없습니다.
[종속기업, 공동기업, 관계기업 실적에 따른 위험]사. 당사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2024년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 108개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함하여 자산총액 기준 국내 7위의 대규모 기업집단입니다.
대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 또한, 당사가 지배하고 있는 종속기업의 재무현황은 연결재무제표에 직접적인 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업의 지분법손익을 통해 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 한화그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 당사가 한화그룹 기업집단의 계열사임에 따라 상존하는 위험요소가 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[대주주 변경에 따른 위험]아. 증권신고서 제출일 전일(2024년 07월 04일) 기준
당사의 최대주주는 (주)한화이며, 그 지분(율)은 375,519,118주(43.24%)로 특수관계인을 포함하여 391,346,612주(45.06%)입니다. 당사의 주식을 10.00% 소유하고있는 예금보험공사는 2021년 6월 당사 주식 매각주관사 선정을 위해 입찰제안요청서(RFP)를 발송하였으며, 2021년 9월 NH투자증권과 UBS를 매각주관사로 선정하였습니다.
예금보험공사는 '공적자금 상환대책'에 따라 당사 보유주식을 2027년까지 경쟁입찰, 블록딜 등으로 매각하여 자금을 회수할 가능성이 있으며, 향후 예금보험공사의 지분매각에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있으나, 예상 지분율 변동은 가늠할 수 없음을 유의하시기 바랍니다.
[금융당국의 제재, 피소된 소송사건 및 민원 제기로 인한 평판 하락으로 보험영업수익이 감소할 위험]자. 당사가 영위하는 보험업의 특성상
계약자들과의 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생하며, 당사가 피소되는 소송사건의 건수 및 소송가액의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다. 또한, 당사는 금융당국으로부터 과징금 납부, 문책, 주의, 개선 등의 재제를 받은 적이 있습니다. 특히, 당사는 2020년 11월 대주주와의 거래제한 위반 등으로 인하여 18.34억원의 과징금을 납부한 바 있습니다.
이와 같은 사건으로 인하여 당사의 평판과 당사의 손익 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 보험업 특성상 계약자들과 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생하고 있습니다.
피소사건의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다.

기타 투자위험

[환금성 제약에 관한 사항]가. 한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권은 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 가능성이 있습니다.
[원리금 상환에 관한 사항]나.
한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권은 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
[이자지급 정지 위험]
다.
본 사채의 이자지급이 정지 될 수 있습니다.
금융당국이 당사에 대하여
적기시정조치 혹은 긴급조치를 시행하거나 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 본 사채는 이
자
의 지급이 정지
됩니다. 뿐만 아니라 사채의 인수계약서 제3조 제15항에 근거하여
당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 정지할 수 있습
니다. 본 사채
이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인
하시기 바랍니다.
[조기상환
및 이자율 조정
에 따른 위험]
라.
본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 07월 17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일), 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환
할 수 있으나,
감독원장의 승인을 득하지 못할 경우 조기상환을 행사하지 못할 수도 있습

니다.

또한, 본 사채는
발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 07월 17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일) 기준금리가 조정되며, 발행일로부터 10년째 되는 날의 직후 영업일에 가산금리가 조정되는 이자율 조정 조항이 포함
되어 있으니 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.
[신종자본증권 특약]

마.
한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권은 신종자본증권 특약이 부가된 채권으로
서
“
발행회사
”
의 보통주식 및 우선주식
(
우선주식의 종류를 불문한다
)
보다 선순위이며
, “
발행회사
”
에 대한 모든 일반 무보증
(
동순위채권 제외
)
비후순위채권보다 후순위이고
, “
본 사채
”
보다 우선하는 후순위 특약이 부과된 발행회사에 대한 기한부후순위채권보다 후순위
입
니다.
따라서 투자자께서는
신종자본증권 특약 등의 사채발행조건에 유의
하시어 투자하시기 바랍니다.

[공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]바.
본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제 120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.
[신용등급 관련 사항]사.
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용평가등급을 AA-로 평가하였습니다.
[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]아.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수 있습니다. 또한,
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시 사항과 수시공시 사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
5
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
신종자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
500,000,000,000
모집(매출)총액
500,000,000,000

발행가액
500,000,000,000
이자율
4.80

발행수익률
4.80
상환기일
2054년 07월 17일

원리금지급대행기관
우리은행(주)여의도한화금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 07월 01일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 07월 02일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 07월 01일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
20,000,000
200,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
20,000,000
200,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
하이투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 17일
2024년 07월 17일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
500,000,000,000

발행제비용
1,451,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 21일에 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 07월 17일이며, 상장예정일은 2024년 07월 18일임.▶ 본 사채는 신종자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 발행회사의 기준 우선주식 및 발행회사의 보통주식에서 규정한 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증(동순위채권 제외) 비후순위채권, 본 사채보다 우선하는 후순위 특약이 부과된 발행회사에 대한 기한부 후순위채권보다 후순위임. 단, 발행회사의 보통주식 및 우선주식(우선주식의 종류를 불문)보다는 선순위임.▶ 본 사채는 신종자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주
1)

본 사채의 이자율은

연

4.800%(수요예측일 기준 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 금리인 3.140%에 "최초 가산금리(아래에서 정의)" 연 1.660%를 합산한 금리를 의미함)로 한다.

본 사채는 신종자본증권으로서 아래와 같은 신종자본증권 특약이 있으며, 채권자는 이러한 신종자본증권의 위험성을 숙지할 필요가 있습니다.

※
신종자본증권 특약 및 특약 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 12항(신종자본증권 특약) 가
. “발행회사
”의 보통주식 및 우선주식
(우선주식의 종류를 불문한다
)보다 선순위이며
, “발행회사
”에 대한 모든 일반 무보증
(동순위채권 제외
) 비후순위채권보다 후순위이고
, “본 사채
”보다 우선하는 후순위 특약이 부과된 발행회사에 대한 기한부후순위채권보다 후순위이다
.

“청산절차”라 함은
“발행회사
”에 대한 파산
, 해산
, 청산 또는 그에 준하는 절차를 개시하기 위한 관할기관의
“발행회사
”에 대한 최종적이며 유효한 명령이나 결정을 말한다
.

나
. “발행회사
”에 대하여 청산절차
, 회생
, 이와 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제
19항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우
“본 사채
”와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위
“발행회사
”의 기준 우선주식 및
“발행회사
”의 보통주식에서 규정한 주주의 권리를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여
“본 사채
”를 상환한다
.

다
. 이 계약의 모든 조항은
“본 사채
”에 대하여 선순위인 채권의 채권자에게 불리하게 변경될 수 없다
. “본 사채
”의 사채권자
(“사채권자
”)가 본항의 사채순위에 따라 변제를 받을 수 없는 경우
, “사채권자
”는
“본 사채
”를 자동채권으로 하여
“발행회사
”의
“사채권자
”에 대한 채권과 상계할 수 없고
“발행회사
”는 사채권자에 대한 채권을 자동채권으로 하여
“본 사채
”를 상계할 수 없다
. “사채권자
”가 본항의 사채순위에 따라 변제를 받을 수 없음에도 불구하고
“본 사채
”의 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시
“발행회사
”에 반환하여야 한다
.

라
. “발행회사
”는
“본 사채
”의 매입자에 대하여 대출
, 지급보증 등 직
· 간접적 지원을 통해 배당 또는 이자 미지급에 대한 보상을 하는 등
“본 사채
”의 매입자보다 선순위인 채권자와 사실상 동일하거나 우선적인 지위를 부여하여서는 아니 된다
.

마
. “발행회사
”는
“본 사채 조건
”에 자기주식의 보유와 같은 효과를 내는 자본항목의 그룹내 보유
(“보험업법
” 및 하위 규정에 정의된 의미를 가지며
, 간접투자기구를 통한 투자를 포함함
), 보증
, 상계권 등의 조건이 포함되어 있지 아니하는 점을 확인하고
, “본 사채
”에 위와 같은 조건을 포함하여서는 아니 된다
.

바
. “본 사채
”에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공
, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 아니하며
, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다
. 단
, 금융감독원장의 사전승인이 있는 것을 전제로 제
17항에 정한 바에 따라 만기일 전 상환할 수 있다
.

제 3조 제 15항(이자지급 정지)가
. 선택적 정지
: 발행회사는 그 재량에 따라 횟수의 제한 없이
, 예정된 이자지급일로부터
10 영업일 전까지 사채관리회사
,
한국예탁결제원 및 지급대리인에게 통지하여 이자지급일에 예
정된 이자 지급을 차회 이자지급일까지 정지할 수 있다
. 다만
, 해당 이자지급일 전
12개월의 기간 동안 다음 중 어느 하나의 사유라도 있었던 경우에는 그러하지 아니하다
.

1)

후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금
(
이자 포함
.
이하 같음
),
배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 결의한 경우
(
동순위채무의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 결의한 때는 제외
).
단
,
근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원에게 지급을 결의한 경우는 제외

2)

유상으로 어떠한 후순위채무 및 동순위채무를 상환
,
감액
,
소각
,
재매입 또는 취득한 경우
(
동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 한 경우는 제외
).
단
,
임직원을 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우 및 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 제외
.

“후순위채무”란 발행회사의 보통주식 및 우선주식 또는 그와 동순위인 증권으로서 그에 관한 모든 배당금 및 배분금의 지급 여부에 대하여 발행회사가 전적인 재량을 가지는 것을 의미한다
. 단
, 라목과 관련하여
, “후순위채무”는 모든 종류의 지분증권을 의미한다
.“동순위채무”란
(i) 발행회사가 발행하거나 보증한 증서나 증권의 조건이나 법률의 작용에 의해 본 사채와 동순위이거나 동순위인 것으로 표시되고
, (ii) 해당 증서나 증권의 조건에서 그에 관한 모든 배당금 및 배분금의 지급여부에 대하여 발행회사
(발행회사가 보증하는 증서나 증권의 경우
, 그 발행인
)가 전적인 재량을 가지는 것으로 규정된 증서나 증권을 의미한다
.

나
. 필요적 정지
: 위 가목의 규정에도 불구하고
, 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제
2조 제
2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 「보험업감독규정」제
7-17조 내지 제
7-19조
, 제
7-43조에서 정하는 조치를 받은 경우
, 이를 즉시 사채관리회사
, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 통지하여야 하며
, 발행회사는 그 해당사유가 발생한 때로부터 동 사유가 해소될 때까지 이자 지급을 정지한다
.

다
. 지급의무의 부존재
: 위 가목 또는 나목에 따라 유효하게 이자의 지급을 정지하는 경우
, 발행회사는 어느 이자지급일에 해당 이자를 지급할 의무가 없으며
, 발행회사가 이자를 지급하지 아니한다고 하더라도 이는 본 사채에 관하여 발행회사의 채무불이행을 구성하지 않는다
. 위 가목 또는 나목에 따라 이자지급이 정지되는 기간
(“이자지급정지기간”
)이 종료한 후 처음으로 도래하는 이자지급기일에는 이자지급정지기간이 개시될 때까지 발생한 이자 중 미지급된 이자와 이자지급정지기간이 종료된 이후 첫 이자지급기일까지 발생한 이자가 함께 지급된다
.

라
. 정지에 따른 제약
: 이자지급정지기간이 도래하는 경우 발행회사는 해당 이자지급정지기간이 종료할 때까지
,

1)

후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금
,
배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 결의하거나 지급하여서는 아니된다
(
동순위채무의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 결의하거나 지급하는 때는 제외
).
단
,
근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원에게 지급을 결의하거나 지급하는 경우에는 그러하지 아니하다
;
또한

2)

유상으로 어떠한 후순위채무 및 동순위채무를 상환
,
감액
,
소각
,
재매입 또는 취득하여서는 아니된다
(
동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 하는 경우는 제외
).
단
,
임직원을 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우 및 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 그러하지 아니하다
.

마
. 발행회사는 언제라도 사채관리회사
, 한국예탁결제원과 지급대리인에게 통지서에 기재된 지급기일로부터
10영업일전까지 통지한 후 미지급된 이자
(전부 또는 일부
)를 지급할 수 있다
. 이 경우 미지급된 이자는 한국예탁결제원을 통하지 않고 발행회사가 본 사채
의 사채권자에게 직접 지급한다
.

※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 19항(기한의 이익 상실 사유)

발행회사가 파산 또는 청산한 경우에 발행회사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며
, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다
.

[사채의 조기상환(Call Option)]

제 3조 제 17항(사채의 조기상환)가
. 본 사채의 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 조기상환을 요구할 수 없다
.

나
. 발행회사는 전적인 재량에 의한 선택에 따라
(i) 본 사채의 발행일로부터
5년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 및
(ii) 보험업감독규정 제
7-10조 제
5항의 요건
(이하 “조기상환요건”
)이 충족되는 경우에 한하여 본항 다목
, 라목
, 마목 중 어느 하나의 사유에 따라 본 사채를 조기상환 할 수 있다
. 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 원금의
100% (이하 본항에서 “조기상환금액”
)를 사채권자에게 지급하여야 하며
, 해당 조기상환일까지 발생한 이자
, 기타 본 사채에 관하여 발행회사가 지급해야 할 연체이자 등을 전액 지급한 후 원금을 상환하여야 한다
.

다
. 발행회사의 선택에 따른 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 본 사채의 발행일로부터
5 년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 어느 시점에서나 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

라
. 자본불인정에 의한 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 보험업법 또는 그 하위법령이나 한국채택국제회계기준의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인하여 본 사채의 전부 또는 일부가 발행회사의 자본으로 분류되지 않게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

마
. 조세원인에 의한 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 대한민국 법률의 개정
, 수정 또는 해당 법률의 해석에 관한 공식입장의 변경
(판례의 변경을 포함
) 결과
(단
, 해당 변경 또는 수정이 발행일 이후 효력이 발생할 것
) 발행회사가 본 사채와 관련하여 지급하는 이자를 세법상 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

바
. 위 나목 내지 마목에 따라 발행회사가 본 사채를 조기상환 하고자 하는 경우
, 발행회사는 해당 조기상환일로부터
30일 전까지 해당 사채의 조기 상환에 관한 사항을 한국예탁결제원
, 사채관리회사 및 지급대리인에게 통보하여야 한다
.

사
. 위 나목 내지 마목에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다
.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
5
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
신종자본증권

구 분
무기명식 이권부 무보증 신종자본증권

권 면 총 액
500,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
4.80

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록 총액의 100%로 합니다.

모집 또는 매출총액
500,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
4.80

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

"본 사채"의 이자는 인수계약서 제 3조 제15항의 제약 하에,
본 사채의 사채권자에게는 발행일부터 상환기일 전일까지 제
14항에서 정한 이자율에 따른 이자를 수령할 권리가 부여된다
. 제
15항의 제약 하에
, 본 사채의 이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고
, 본 사채에 대한 이자는 매
3개월마다 아래의 지급기일
(각각 “이자지급일”
)에 본 사채의 이자율을 적용하여 계산한 연간 이자의
1/4씩 이자가 후취로 지급된다
. 어느 이자지급일이 영업일에 해당하지 않는 날인 경우에는
, 직후 영업일을 이자지급일로 하고 이 경우 지급기일 이후의 이자는 별도로 지급하지 아니한다
. 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 조기상환 기일이 이자지급일과 다른 경우
, 이자는
1년을
365일로 보고 직전 이자지급일로부터 조기상환 전일까지 실제 경과일수에 따라 일할계산하여 지급한다
.

이자지급 기한

2024년 10월 17일,

2025년 01월 17일,

2025년 04월 17일,

2025년 07월 17일,

2025년 10월 17일,

2026년 01월 17일,

2026년 04월 17일,

2026년 07월 17일,

2026년 10월 17일,

2027년 01월 17일,

2027년 04월 17일,

2027년 07월 17일,

2027년 10월 17일,

2028년 01월 17일,

2028년 04월 17일,

2028년 07월 17일,

2028년 10월 17일,

2029년 01월 17일,

2029년 04월 17일,

2029년 07월 17일,

2029년 10월 17일,

2030년 01월 17일,

2030년 04월 17일,

2030년 07월 17일,

2030년 10월 17일,

2031년 01월 17일,

2031년 04월 17일,

2031년 07월 17일,

2031년 10월 17일,

2032년 01월 17일,

2032년 04월 17일,

2032년 07월 17일,

2032년 10월 17일,

2033년 01월 17일,

2033년 04월 17일,

2033년 07월 17일,

2033년 10월 17일,

2034년 01월 17일,

2034년 04월 17일,

2034년 07월 17일,

2034년 10월 17일,

2035년 01월 17일,

2035년 04월 17일,

2035년 07월 17일,

2035년 10월 17일,

2036년 01월 17일,

2036년 04월 17일,

2036년 07월 17일,

2036년 10월 17일,

2037년 01월 17일,

2037년 04월 17일,

2037년 07월 17일,

2037년 10월 17일,

2038년 01월 17일,

2038년 04월 17일,

2038년 07월 17일,

2038년 10월 17일,

2039년 01월 17일,

2039년 04월 17일,

2039년 07월 17일,

2039년 10월 17일,

2040년 01월 17일,

2040년 04월 17일,

2040년 07월 17일,

2040년 10월 17일,

2041년 01월 17일,

2041년 04월 17일,

2041년 07월 17일,

2041년 10월 17일,

2042년 01월 17일,

2042년 04월 17일,

2042년 07월 17일,

2042년 10월 17일,

2043년 01월 17일,

2043년 04월 17일,

2043년 07월 17일,

2043년 10월 17일,

2044년 01월 17일,

2044년 04월 17일,

2044년 07월 17일,

2044년 10월 17일,

2045년 01월 17일,

2045년 04월 17일,

2045년 07월 17일,

2045년 10월 17일,

2046년 01월 17일,

2046년 04월 17일,

2046년 07월 17일,

2046년 10월 17일,

2047년 01월 17일,

2047년 04월 17일,

2047년 07월 17일,

2047년 10월 17일,

2048년 01월 17일,

2048년 04월 17일,

2048년 07월 17일,

2048년 10월 17일,

2049년 01월 17일,

2049년 04월 17일,

2049년 07월 17일,

2049년 10월 17일,

2050년 01월 17일,

2050년 04월 17일,

2050년 07월 17일,

2050년 10월 17일,

2051년 01월 17일,

2051년 04월 17일,

2051년 07월 17일,

2051년 10월 17일,

2052년 01월 17일,

2052년 04월 17일,

2052년 07월 17일,

2052년 10월 17일,

2053년 01월 17일,

2053년 04월 17일,

2053년 07월 17일,

2053년 10월 17일,

2054년 01월 17일,

2054년 04월 17일,

2054년 07월 17일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 07월 02일 / 2024년 07월 01일 / 2024년 07월 01일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2024년 07월 05일

상환방법및 기한
상 환 방 법

[사채의 최종상환]본 조건에 따라 사전에 상환 또는 매입 및 소각되지 않는 한 발행회사는 한국예탁결제원
, 사채관리회사 및 지급대리인에게 상환일로부터
30일 이전까지 사전 통지함으로써
, 본 사채를
2054년
07월
17일에 본 사채에 대하여 위 날까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자
(명확히 하기 위하여 부연하면 이자지급 정지기간 동안은 이자가 발생하지 아니한다
)와 원금에 상당하는 금액으로 상환할 수 있다
. 위 날에 상환되지 않은 때에는 발행회사는 본 사채를 그 이후 도래하는 매
30년간 기간의 말일
(이러한 각 말일을 “만기일”이라 하고
, 첫번째 “만기일”은
2054년
07월
17일이 된다
)에 본 사채에 대하여 해당 만기일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자와 원금에 상당하는 금액으로 상환할 수 있다
. 위 각 만기일에 본 사채가 발행회사의 선택에 따라 상환되지 않는 경우 본 사채의 만기는 위 만기일로부터 다음 만기일까지
30년간 자동적으로 연장된다
. 단
, 본 사채의 만기일의 연장이 필요한 경우 본 사채의 상환 사전 통지와 마찬가지로 발행회사가 사채관리회사
, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 상환일로부터
30일 이전의 기간에 사전 통지하여야 한다
. 단
, 발행회사가 금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우 별도의 통지 없이도 자동적으로 만기 연장할 수 있으나
, 사후적으로
(다만
, 이 경우에도 만기일
5영업일 이전까지
) 해당 사실을 지체없이 사채관리회사
, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 통지하여야 한다
. 어느 만기일이 영업일에 해당하지 않는 날인 경우에는
, 직후 영업일을 만기일로 하되 그로 인한 지급금액의 변경은 없는 것으로 한다
.[사채의 조기상환(Call option)]가
. 본 사채의 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 조기상환을 요구할 수 없다
.

나
. 발행회사는 전적인 재량에 의한 선택에 따라
(i) 본 사채의 발행일로부터
5년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 및
(ii) 보험업감독규정 제
7-10조 제
5항의 요건
(이하 “조기상환요건”
)이 충족되는 경우에 한하여 본항 다목
, 라목
, 마목 중 어느 하나의 사유에 따라 본 사채를 조기상환 할 수 있다
. 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 원금의
100% (이하 본항에서 “조기상환금액”
)를 사채권자에게 지급하여야 하며
, 해당 조기상환일까지 발생한 이자
, 기타 본 사채에 관하여 발행회사가 지급해야 할 연체이자 등을 전액 지급한 후 원금을 상환하여야 한다
.

다
. 발행회사의 선택에 따른 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 본 사채의 발행일로부터
5 년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 어느 시점에서나 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

라
. 자본불인정에 의한 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 보험업법 또는 그 하위법령이나 한국채택국제회계기준의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인하여 본 사채의 전부 또는 일부가 발행회사의 자본으로 분류되지 않게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

마
. 조세원인에 의한 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 대한민국 법률의 개정
, 수정 또는 해당 법률의 해석에 관한 공식입장의 변경
(판례의 변경을 포함
) 결과
(단
, 해당 변경 또는 수정이 발행일 이후 효력이 발생할 것
) 발행회사가 본 사채와 관련하여 지급하는 이자를 세법상 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

바
. 위 나목 내지 마목에 따라 발행회사가 본 사채를 조기상환 하고자 하는 경우
, 발행회사는 해당 조기상환일로부터
30일 전까지 해당 사채의 조기 상환에 관한 사항을 한국예탁결제원
, 사채관리회사 및 지급대리인에게 통보하여야 한다
.

사
. 위 나목 내지 마목에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다
.

상 환 기 한
2054년 07월 17일

납 입 기 일
2024년 07월 17일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행(주) 여의도한화금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 21일에 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.

▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 07월 17일이며, 상장예정일은 2024년 07월 18일임.▶ 본 사채는 신종자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 발행회사의 기준 우선주식 및 발행회사의 보통주식에서 규정한 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증(동순위채권 제외) 비후순위채권, 본 사채보다 우선하는 후순위 특약이 부과된 발행회사에 대한 기한부 후순위채권보다 후순위임. 단, 발행회사의 보통주식 및 우선주식(우선주식의 종류를 불문)보다는 선순위임.▶ 본 사채는 신종자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주1)

본 사채의 이자율은

연

4.800%(수요예측일 기준 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 금리인 3.140%에 "최초 가산금리(아래에서 정의)" 연 1.660%를 합산한 금리를 의미함)로 한다.

본 사채는 신종자본증권으로서 아래와 같은 신종자본증권 특약이 있으며 채권자는 이러한 신종자본증권의 위험성을 숙지할 필요가 있습니다.

※
신종자본증권 특약 및 특약 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 12항(신종자본증권 특약) 가
. “발행회사
”의 보통주식 및 우선주식
(우선주식의 종류를 불문한다
)보다 선순위이며
, “발행회사
”에 대한 모든 일반 무보증
(동순위채권 제외
) 비후순위채권보다 후순위이고
, “본 사채
”보다 우선하는 후순위 특약이 부과된 발행회사에 대한 기한부후순위채권보다 후순위이다
.

“청산절차”라 함은
“발행회사
”에 대한 파산
, 해산
, 청산 또는 그에 준하는 절차를 개시하기 위한 관할기관의
“발행회사
”에 대한 최종적이며 유효한 명령이나 결정을 말한다
.

나
. “발행회사
”에 대하여 청산절차
, 회생
, 이와 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제
19항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우
“본 사채
”와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위
“발행회사
”의 기준 우선주식 및
“발행회사
”의 보통주식에서 규정한 주주의 권리를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여
“본 사채
”를 상환한다
.

다
. 이 계약의 모든 조항은
“본 사채
”에 대하여 선순위인 채권의 채권자에게 불리하게 변경될 수 없다
. “본 사채
”의 사채권자
(“사채권자
”)가 본항의 사채순위에 따라 변제를 받을 수 없는 경우
, “사채권자
”는
“본 사채
”를 자동채권으로 하여
“발행회사
”의
“사채권자
”에 대한 채권과 상계할 수 없고
“발행회사
”는 사채권자에 대한 채권을 자동채권으로 하여
“본 사채
”를 상계할 수 없다
. “사채권자
”가 본항의 사채순위에 따라 변제를 받을 수 없음에도 불구하고
“본 사채
”의 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시
“발행회사
”에 반환하여야 한다
.

라
. “발행회사
”는
“본 사채
”의 매입자에 대하여 대출
, 지급보증 등 직
· 간접적 지원을 통해 배당 또는 이자 미지급에 대한 보상을 하는 등
“본 사채
”의 매입자보다 선순위인 채권자와 사실상 동일하거나 우선적인 지위를 부여하여서는 아니 된다
.

마
. “발행회사
”는
“본 사채 조건
”에 자기주식의 보유와 같은 효과를 내는 자본항목의 그룹내 보유
(“보험업법
” 및 하위 규정에 정의된 의미를 가지며
, 간접투자기구를 통한 투자를 포함함
), 보증
, 상계권 등의 조건이 포함되어 있지 아니하는 점을 확인하고
, “본 사채
”에 위와 같은 조건을 포함하여서는 아니 된다
.

바
. “본 사채
”에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공
, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 아니하며
, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다
. 단
, 금융감독원장의 사전승인이 있는 것을 전제로 제
17항에 정한 바에 따라 만기일 전 상환할 수 있다
.

제 3조 제 15항(이자지급 정지)가
. 선택적 정지
: 발행회사는 그 재량에 따라 횟수의 제한 없이
, 예정된 이자지급일로부터
10 영업일 전까지 사채관리회사
,
한국예탁결제원 및 지급대리인에게 통지하여 이자지급일에 예
정된 이자 지급을 차회 이자지급일까지 정지할 수 있다
. 다만
, 해당 이자지급일 전
12개월의 기간 동안 다음 중 어느 하나의 사유라도 있었던 경우에는 그러하지 아니하다
.

1)

후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금
(
이자 포함
.
이하 같음
),
배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 결의한 경우
(
동순위채무의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 결의한 때는 제외
).
단
,
근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원에게 지급을 결의한 경우는 제외

2)

유상으로 어떠한 후순위채무 및 동순위채무를 상환
,
감액
,
소각
,
재매입 또는 취득한 경우
(
동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 한 경우는 제외
).
단
,
임직원을 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우 및 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 제외
.

“후순위채무”란 발행회사의 보통주식 및 우선주식 또는 그와 동순위인 증권으로서 그에 관한 모든 배당금 및 배분금의 지급 여부에 대하여 발행회사가 전적인 재량을 가지는 것을 의미한다
. 단
, 라목과 관련하여
, “후순위채무”는 모든 종류의 지분증권을 의미한다
.“동순위채무”란
(i) 발행회사가 발행하거나 보증한 증서나 증권의 조건이나 법률의 작용에 의해 본 사채와 동순위이거나 동순위인 것으로 표시되고
, (ii) 해당 증서나 증권의 조건에서 그에 관한 모든 배당금 및 배분금의 지급여부에 대하여 발행회사
(발행회사가 보증하는 증서나 증권의 경우
, 그 발행인
)가 전적인 재량을 가지는 것으로 규정된 증서나 증권을 의미한다
.

나
. 필요적 정지
: 위 가목의 규정에도 불구하고
, 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제
2조 제
2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 「보험업감독규정」제
7-17조 내지 제
7-19조
, 제
7-43조에서 정하는 조치를 받은 경우
, 이를 즉시 사채관리회사
, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 통지하여야 하며
, 발행회사는 그 해당사유가 발생한 때로부터 동 사유가 해소될 때까지 이자 지급을 정지한다
.

다
. 지급의무의 부존재
: 위 가목 또는 나목에 따라 유효하게 이자의 지급을 정지하는 경우
, 발행회사는 어느 이자지급일에 해당 이자를 지급할 의무가 없으며
, 발행회사가 이자를 지급하지 아니한다고 하더라도 이는 본 사채에 관하여 발행회사의 채무불이행을 구성하지 않는다
. 위 가목 또는 나목에 따라 이자지급이 정지되는 기간
(“이자지급정지기간”
)이 종료한 후 처음으로 도래하는 이자지급기일에는 이자지급정지기간이 개시될 때까지 발생한 이자 중 미지급된 이자와 이자지급정지기간이 종료된 이후 첫 이자지급기일까지 발생한 이자가 함께 지급된다
.

라
. 정지에 따른 제약
: 이자지급정지기간이 도래하는 경우 발행회사는 해당 이자지급정지기간이 종료할 때까지
,

1)

후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금
,
배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 결의하거나 지급하여서는 아니된다
(
동순위채무의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 결의하거나 지급하는 때는 제외
).
단
,
근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원에게 지급을 결의하거나 지급하는 경우에는 그러하지 아니하다
;
또한

2)

유상으로 어떠한 후순위채무 및 동순위채무를 상환
,
감액
,
소각
,
재매입 또는 취득하여서는 아니된다
(
동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 하는 경우는 제외
).
단
,
임직원을 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우 및 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 그러하지 아니하다
.

마
. 발행회사는 언제라도 사채관리회사
, 한국예탁결제원과 지급대리인에게 통지서에 기재된 지급기일로부터
10영업일전까지 통지한 후 미지급된 이자
(전부 또는 일부
)를 지급할 수 있다
. 이 경우 미지급된 이자는 한국예탁결제원을 통하지 않고 발행회사가 본 사채
의 사채권자에게 직접 지급한다
.

※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 19항(기한의 이익 상실 사유)

발행회사가 파산 또는 청산한 경우에 발행회사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며
, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다
.

[사채의 조기상환(Call Option)]

제 3조 제 17항(사채의 조기상환)가
. 본 사채의 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 조기상환을 요구할 수 없다
.

나
. 발행회사는 전적인 재량에 의한 선택에 따라
(i) 본 사채의 발행일로부터
5년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 및
(ii) 보험업감독규정 제
7-10조 제
5항의 요건
(이하 “조기상환요건”
)이 충족되는 경우에 한하여 본항 다목
, 라목
, 마목 중 어느 하나의 사유에 따라 본 사채를 조기상환 할 수 있다
. 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 원금의
100% (이하 본항에서 “조기상환금액”
)를 사채권자에게 지급하여야 하며
, 해당 조기상환일까지 발생한 이자
, 기타 본 사채에 관하여 발행회사가 지급해야 할 연체이자 등을 전액 지급한 후 원금을 상환하여야 한다
.

다
. 발행회사의 선택에 따른 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 본 사채의 발행일로부터
5 년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 어느 시점에서나 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

라
. 자본불인정에 의한 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 보험업법 또는 그 하위법령이나 한국채택국제회계기준의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인하여 본 사채의 전부 또는 일부가 발행회사의 자본으로 분류되지 않게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

마
. 조세원인에 의한 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 대한민국 법률의 개정
, 수정 또는 해당 법률의 해석에 관한 공식입장의 변경
(판례의 변경을 포함
) 결과
(단
, 해당 변경 또는 수정이 발행일 이후 효력이 발생할 것
) 발행회사가 본 사채와 관련하여 지급하는 이자를 세법상 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

바
. 위 나목 내지 마목에 따라 발행회사가 본 사채를 조기상환 하고자 하는 경우
, 발행회사는 해당 조기상환일로부터
30일 전까지 해당 사채의 조기 상환에 관한 사항을 한국예탁결제원
, 사채관리회사 및 지급대리인에게 통보하여야 한다
.

사
. 위 나목 내지 마목에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다
.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 재정팀장 등- 공동대표주관회사: 담당 임원, 부장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 한화생명보험(주)의 제5회 신종자본증권 사채를 발행함에 있어 기존 신종자본증권 발행 금리 분석 및 최근 신종자본증권 발행시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제5회]수요예측시 공모희망 금리밴드는 연 4.30% ~ 4.80%로 합니다.공모희망금리 기준금리 산정 근거와 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)과 (주2)를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.수요예측기간은 2024년 07월 09일 09시부터 16시까지로 합니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량 : 10억원② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I.수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 유효수요 결정 이후 최종 발행금리 결정시 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.공동대표주관회사는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 유효수요의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 선정 근거당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.① 공모희망금리 밴드 절대금리 선정 근거
(가) 신종자본증권 민평금리 미산정일반적인 경우 동일 만기의 개별민평 수익률을 기준으로 발행 사채의 공모희망금리를 결정하고 있습니다. 이는 개별민평 수익률이 기발행 사채의 충분한 시장 거래를 통해 발행사의 Credit과 시장상황이 반영된 시장수익률로서 기타 수익률보다 신뢰도가 높다고 평가되기 때문입니다. 따라서 동일 만기의 개별민평 수익률을 기준으로 공모희망금리를 결정하고 수요예측 이후 최종 발행 수익률을 결정하게 됩니다. 그러나 당사의 경우 금번 공모 신종자본증권 발행이 초도발행이기 때문에 개별민평 수익률이 존재하지 않습니다. 따라서 개별민평 수익률을 공모희망금리의 기준금리로 결정할 수 없었습니다.
(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움회사채 등급민평은 선순위 사채를 위주로 평가된 등급민평이므로 등급민평을 금번 발행 신종자본증권 공모희망금리의 기준금리로 삼기에는 적합하지 않다고 판단하였습니다. 일반적으로 최초 발행 또는 동일 만기의 개별민평 수익률이 존재하지 않는 사채의 경우 동일 만기 등급민평을 기준으로 공모희망금리를 결정하고 있습니다. 이는 개별민평 수익률이 존재하지 않는 상황에서 기준으로 삼을 수 있는 시장수익률 중 적정 수익률이 등급민평 수익률이라고 판단하기 때문입니다. 그러나 이는 발행과 유통량이 충분한 선순위 사채의 경우에는 적합하나, 이번 신종자본증권 발행은 유통량이 충분하지 않은 점을 고려할 때, 선순위 사채 위주로 평가되는 등급민평 수익률을 적용하기 어렵습니다. 따라서 금번 신종자본증권 발행시 공모희망금리의 기준으로 회사채 등급민평을 사용하지 않기로 결정하였습니다.
(다) 공모희망금리밴드 절대금리 수익률로 지정신종자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 발행회사의 선택에 따라 최초만기일에 상환되지 않는 때에 발행회사는 본 사채를 그 후 도래하는 매 30년간 기간의 말일에 상환할 수 있는 점을 보아 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.

[최근 6개월 국내 보험사, 금융지주 및 은행 신종자본증권/조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역(발행완료기준, 일반회사제외)]

발행일
종목명
증권의 등급*
발행금리
총 발행물량(단위: 억원)
공모희망금리

2024-01-31
신한금융지주 신종자본증권 15
AA-
5.700%

4,000

4.20% ~ 4.80%

2024-02-07
우리금융지주 신종자본증권 16
AA-
5.970%

4,000

4.20% ~ 4.80%

2024-02-15
BNK금융지주 신종자본증권 11
AA-
6.700%

2,000

4.50% ~ 5.20%

2024-02-22
메리츠금융지주 신종자본증권 6
A+
5.140%

2,000

5.20% ~ 5.80%

2024-02-23
하나금융지주 신종자본증권 14
AA-
4.900%

4,000

4.20% ~ 4.80%

2024-02-28
KB금융지주 신종자본증권 12
AA-
5.030%

4,000

4.00% ~ 4.80%

2024-03-19
중소기업은행 신종자본증권 203이(신)영A-19(사)
AA
4.650%

4,000

-

2024-04-02
신한은행 신종자본증권 2804-01
AA-
4.450%

4,000

3.80%~4.50%

2024-04-29
JB금융지주 신종자본증권 7
A+
5.800%

1,000

4.40%~5.40%

2024-04-29
부산은행 202104이영구(녹)
AA-
4.730%

1,000

3.90%~4.60%

2024-05-21
농협은행 2024-05이-A
AA-
4.670%

3,000

-

2024-05-29
국민은행 440이(03)
AA-
4.630%

3,580

3.80%~4.40%

2024-06-19
우리금융지주 신종자본증권 17
AA-
5.090%

4,000

3.80%~4.40%

2024-06-26
DGB금융지주 신종자본증권 8
AA-
4.320%
1,000
3.90%~4.50%

2024-06-28
농협금융지주 신종자본증권 6
AA-
4.240%
3,000
3.80%~4.40%

출처 : 금융감독원 공시시스템(Dart)

② 최종 공모희망 금리 결정

2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 2022년 7월, 9월 미국 FOMC에서는 6월에 이어 기준금리를 0.75%p 인상하는 자이언트스텝을 단행하였으며, 11월 재차 인상하여 3.75~4.00%수준에 도달하였습니다. 이후 12월 FOMC에서 추가적으로 0.5%p.인상하였습니다. 미국은 높은 물가 상승 압박과 함께 기준금리 인상기조가 유지됨에 따라 2023년 2월 기준 FOMC는 금리 0.25%p 인상을 결정하였고 2023년 3월 23일, 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p 추가 인상을 결정, 2023년 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인상을 결정하였습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하며 금리 인상 기조가 유지되는 상황이나, 9월 진행한 FOMC에서는 미국의 기준금리는 동결하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였습니다. 2024년 1월 FOMC에서 만장일치로 4회 연속 기준금리 동결 결정하였으며, 이어진 3월 FOMC에서는 연준은 만장일치 금리동결(5.50%) 및 QT 유지를 결정히였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 다시 한번 만장일치 금리 동결(5.50%) 및 6월부터 QT 속도 조절을 결정하였습니다. 6월 FOMC에서 연준은 7회 연속 기준금리 동결 결정하였으나, 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였습니다. 2022년 01월 14일 한국 금융통화위원회는 기준 금리를 1.00%에서 1.25%로 인상하였습니다. 해당 인상은 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되었으며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 금리를 0.25%p. 인상하였으며, 07월 13일 시행된 금통위에서 기준금리를 0.50%p. 추가 인상하였습니다. 2022년 8월 25일 금통위에서도 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표, 2022년 10월 12일 빅스텝 인상을 진행하며 0.50%p.을 인상하였습니다. 2022년 11월 금통위는 3.25%로 기존 3.00%에서 0.25%p.인상하였습니다. 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년도에도 지속되어 1월 금통일 역시 0.25%p. 인상하였습니다. 2023년 2월 금통위는 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나, 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 이후 5월, 7월 및 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나, 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 금리차 등 때문에 내리기도 쉽지 않다 이유로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 이후 금통위에서 금리 동결을 단행하여 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.한편, 대내외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다. 이러한 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다. 경기 불확실성에 따른 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

이러한 시장상황을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

■ 최종 공모희망금리 결정금번 발행 예정인 제5회 신종자본증권의 수요예측시 공모희망금리 밴드는 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 아래와 같이 최종결정하였습니다.

[최종 공모희망 금리밴드]

연 4.30% ~ 4.80%

당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 유효수요와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다.

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제5회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
2
26
1
-
-
-
29

수량
700
2,660
200
-
-
-
3,560

경쟁률
0.23:1
0.89:1
0.07:1
-
-
-
1.19:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합, 일임)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제5회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

4.10%
-
-
1
40
-
-

-
-
-
-
1
40
1.12%
40
1.12%
포함

4.30%
1
100
2
70
-
-

-
-
-
-
3
170
4.78%
210
5.90%
포함

4.40%
-
-
2
120
-
-

-
-
-
-
2
120
3.37%
330
9.27%
포함

4.45%
-
-
1
100
-
-

-
-
-
-
1
100
2.81%
430
12.08%
포함

4.50%
-
-
3
130
-
-

-
-
-
-
3
130
3.65%
560
15.73%
포함

4.55%
-
-
1
100
-
-

-
-
-
-
1
100
2.81%
660
18.54%
포함

4.60%
-
-
4
550
1
200

-
-
-
-
5
750
21.07%
1,410
39.61%
포함

4.65%
-
-
1
100
-
-

-
-
-
-
1
100
2.81%
1,510
42.42%
포함

4.69%
-
-
1
300
-
-

-
-
-
-
1
300
8.43%
1,810
50.84%
포함

4.70%
-
-
1
100
-
-

-
-
-
-
1
100
2.81%
1,910
53.65%
포함

4.75%
-
-
1
100
-
-

-
-
-
-
1
100
2.81%
2,010
56.46%
포함

4.78%
-
-
1
300
-
-

-
-
-
-
1
300
8.43%
2,310
64.89%
포함

4.79%
-
-
2
200
-
-

-
-
-
-
2
200
5.62%
2,510
70.51%
포함

4.80%
1
600
4
350
-
-

-
-
-
-
5
950
26.69%
3,460
97.19%
포함

5.00%
-
-
1
100
-
-

-
-
-
-
1
100
2.81%
3,560
100.00%
불포함

합계
2
700
26
2,660
1
200

-
-
-
-
29
3,560
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

(단위: 억원)

수요예측 참여자
4.10%
4.30%
4.40%
4.45%
4.50%
4.55%
4.60%
4.65%
4.69%
4.70%
4.75%
4.78%
4.79%
4.80%
5.00%
합계

기관투자자1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

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600
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100
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100
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100

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100
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50
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기관투자자29
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100
100

합계
40
170
120
100
130
100
750
100
300
100
100
300
200
950
100
3,560

누적합계
40
210
330
430
560
660
1,410
1,510
1,810
1,910
2,010
2,310
2,510
3,460
3,560
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 판단기준 및 판단 근거
① 금번 발행과 관련하여 발행회사인 한화생명보험(주)와 공동대표주관회사는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 평가금리, 동종업종의 신종자본증권 발행동향 등 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정했습니다.보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 내 기재된 공모희망금리 산정 근거]를 참고하여 주시기 바랍니다.② 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제5회 신종자본증권- 총 참여신청금액: 3,560억원- 총 참여신청범위: 4.10% ~ 5.00%- 총 참여신청건수: 29건- 유효수요 내 참여신청건수: 28건- 유효수요 내 참여신청금액: 3,460억본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하시기 바랍니다.본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 2024년 07월 09일 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하지 않았으나, 기관투자자의 청약 당일 추가 청약 가능성 등을 감안하여 발행회사와 공동대표주관회사는 제5회 신종자본증권 발행금액 총액을 5,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[ 제5회 신종자본증권 ](1) 본 사채의 이자율은

연

4.800%(수요예측일 기준 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산
평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 금리인 3.140%에 "최초 가산금리(아래에서 정의)" 연 1.660%를 합산한 금리를 의미함)로 합

니다.

(2) 본 사채의 이
자율은 본 사채의 발행일로부터
5
년이 되는 날
(
이하 “기준금리조정일”
,
해당일 포함
)
에
1
회에 한하여 조정됩
니다.
이 때
,
이자율은
(
ⅰ
)
기준금리와
(
ⅱ
)
최초 가산금리를 합산하여 계산
합니다.
(

ⅰ
)
기준금리
는 기준금리조정일 전
1
영업일에 민간채권평가회사
4
사
(
한국자산평가㈜
,
키스자산평가㈜
,
나이스피앤아이㈜
,
㈜에프앤자산평가
)
에서 최종으로 제공하는
5
년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(
소수점 넷째 자리 이하 절사
)입니다.
단
,
해당일자에 민간채권평가회사가
4
사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로
합니다.

(

ⅱ
)
최초 가산금리
는
수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율
(4.800%)
과 수요예측일 기준 민간채권평가회사
4
사
(
한국자산평가㈜
,
키스자산평가㈜
,
나이스피앤아이㈜
,
㈜에프앤자산평가
)
에서 최종으로 제공하는
5
년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(
소수점 넷째 자리 이하 절사
)
의 차이
(1.660%)
를 말
합니다.
단
,
해당일자에 민간채권평가회사가
4
사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 합
니다.(3)

최초 가산금리는 본 사채의 발행일로부터
10
년째 되는 날
(
이하 “이자율조정일”
)
에
1
회에 한하여 조정됩니
다.
이자율조정일에 재산정된 가산금리는
(x)
“최초 가산금리”에
(y)
연
1.00%
를 가산한 금리
[(x)+(y)]
로 합
니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측
1. "공동대표주관회사
"는
"인수규정
" 제
2조 제
7호 및 제
12조에 따라 수요예측을 실시하여
"발행회사
"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다
.2. 수요예측은
"무보증사채 수요예측 모범규준
"에 따라 진행하며
, 수요예측 프로그램은
"한국금융투자협회
"의
"K-Bond" 프로그램을 사용한다
. 단
, 불가피한 상황이 발생할 경우
"발행회사
"와
"공동대표주관회사
"가 협의하여
Fax 접수 등 수요예측 방법을 결정한다
.

3.

수요예측기간은
2024년
07월
09일
09시부터
16시까지로 한다
.

4. "

본 사채
"의 수요예측
공모희망금리
: 수요예측 시 공모희망금리는
연
4.30% ~ 연
4.80%로 한다
.5. "수요예측
"에 따른 배정은
"무보증사채 수요예측 모범규준
"에 따라
"공동대표주관회사
"가
"발행회사
"와 협의하여 결정한다
.

6. "

수요예측
"에 따른 배정 후
, "공동대표주관회사
"는 배정결과를
FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다
.

7. "

공동대표주관회사
"는
"수요예측
" 결과를
"발행회사
"에 한해서만 공유할 수 있다
. 단
, 법원
, 금융위원회 등 정부기관
(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁 받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함
)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우
, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시
"발행회사
"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다
.

8. "

공동대표주관회사
"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다
.9. 불성실 수요예측 참여자의 관리
: "공동대표주관회사
"는 불성실 수요예측 참여행위예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며
, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체 없이
"한국금융투자협회
"에 제출한다
.10. "공동대표주관회사
"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다
.

11. "

공동대표주관회사
"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다
.

12. "

공동대표주관회사
"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여 시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다
.

13. "

공동대표주관회사
"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다
.

14. "

공동대표주관회사
"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고
, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며
, 금융감독원의 명령에 따라
"본 사채
"의 발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다
.

15. "공동대표주관회사
"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터
3년 이상 보관하여야 한다
.

나. 청약
1.

청약공고기간
: 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
2. 청약기간
: 2024년
07월
17일
09시부터
12시까지
3. 청약방법
(1) 소정의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인하여 청약취급처에서 청약한다
. (2) 청약제한
: 청약자는
1인
1건에 한하여 청약을 할 수 있으며
, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률
"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다
. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 한다
. (3) "본 사채
"에 투자하고자 하는 투자자
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제
9조 제
5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제
132조에 따라
"투자설명서
"의 교부가 면제되는 자 제외
)는
"투자설명서
"를 교부 받아야 한다
. (가
) 교부장소
: 인수단 본ㆍ지점
(나
) 교부방법
: "본 사채
"의
"투자설명서
"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다
. (다
) 교부일시
: 2024년
07월
17일
(라
) 기타사항
1) "본 사채
" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전
"투자설명서
"를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며
, "투자설명서
"를 교부받지 않고 청약에 참여하고자 할 경우
, "투자설명서
" 수령거부의사를 서면
, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송
, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다
. 2) "투자설명서
" 교부를 받지 않거나
, 수령거부의사를 서면
, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송
, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우
"본 사채
"의 청약에 참여할 수 없다
. (4) 청약단위
: 최저청약금액은
일십억원으로 하며
, 일십억원 이상은 일십억원
단위로 한다
. 또한
, 청약자
1인당
"본 사채
"에 청약하는 청약총액은
"본 사채
"의 전자등록총액을 초과하지 못한다
. (5) 청약증거금
: 청약증거금은 사채발행가액의
100%에 해당하는 금액으로 한다
. "본 사채
"의 청약증거금은
2024년
07월
17일에
"본 사채
"의 납입금으로 대체 충당하고
, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다
. (6) 청약취급처
: "인수단
"의 본점
(7) 동 조 제
3항에 따라 청약서를 송부한 청약자는 당일
16시까지 청약증거금을 납부한다
.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)(중략)

⑤ 이 법에서 “전문투자자”란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009. 2. 3.>

1. 국가

2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 “전자문서수신자”라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 “금융회사”는 “법인”으로 보고, “발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)”은 “발행주식”으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 배정방법
(1) 수요예측에 참여한 기관투자자
(이하
"수요예측 참여자
"로 한다
. 이하 같다
.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의
100%를 우선 배정한다
. (2) 상기 제
1호의 방법으로
"수요예측 참여자
"에게 배정한 금액이 총 청약금액이 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서
"수요예측 참여자
"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일
12시까지 청약 접수한 전문투자자
, 기관투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있으며
, 아래의 방법에 따른다
. 단
, 청약자의 질적인 측면을 고려하여
"공동대표주관회사
"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며
, 필요 시
"인수단
"과 협의하여 결정할 수 있다
. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회
"무보증사채 수요예측 모범규준
" 및
"공동대표주관회사
"의 내부 지침에 근거하여
"공동대표주관회사
"가 결정하되
, 수요예측 결과에 따른
"유효수요
"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며
, "무보증사채 수요예측 모범규준
" 에 따라
, 본 채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다
. (가
) "수요예측 참여자
"인 기관투자자
: "수요예측 참여자
"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의
"무보증사채 수요예측 모범규준
" 에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다
. 이때
"공동대표주관회사
"는 수요예측 참여여부
, 참여금리수준
, 참여금액
, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다
. (나
) "수요예측 참여자
"가 아닌 기관투자자 및 전문투자자
: 청약금액에 비례하여 안분배정하되
, 청약자 별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은
"공동대표주관회사
"가 합리적으로 판단하여 배정한다
. (다
) 일반투자자
: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우
, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다
. 1) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다
. 2) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고
, 최저청약 단위를 초과하는 청약 분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다
. (라
) 배정단위
: 최저배정금액은
일십억원으로 하며
, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다
. (3) 상기 제
1호 내지 제
2호의 배정에도 불구하고 미달 금액
(이하
"잔액인수금액
"이라 한다
.)이 발생하는 경우
, 그 미달된 잔액에 대하여는
"인수단
"의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며
, 각
"인수단
"은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다
. 단
, 총 금액은 각
"인수단
"의 총액인수 물량 범위를 초과할 수 없다
. (4) "인수단
"은 상기 제
3호에 따른 각
"인수단
"별 인수금액을
"본 사채
"의 납입일 당일에
"본 사채
"의 납입을 맡을 은행에 납입한다
. (5) "본 사채
"의
"인수단
"은
"공동대표주관회사
"가 납입일 당일 한화생명보험㈜ 제
5회 신종자본증권 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임하며
, "공동대표주관회사
"는 선량한 관리자의 주의 의무로 이를 수행한다
.

라. 청약단위최저청약금액은
일십억원으로 하며
, 일십억원 이상은 일십억원
단위로 한다
. 또한
, 청약자
1인당
"본 사채
"에 청약하는 청약총액은
"본 사채
"의 전자등록총액을 초과하지 못한다
.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2024년 07월 17일 09시

종 료 일 시
2024년 07월 17일 12시

바. 청약증거금청약증거금은 사채발행가액의
100%에 해당하는 금액으로 한다
. "본 사채
"의 청약증거금은
2024년
07월
17일에
"본 사채
"의 납입금으로 대체 충당하고
, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다
.
사. 청약취급장소"인수단"의 본점
아. 납입장소우리은행(주) 여의도한화금융센터
자. 상장일정(1) 상장신청예정일 : 2024년 07월 17일(2) 상장예정일 : 2024년 07월 18일
차. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
카. 사채권 교부장소"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 한화생명보험(주)가 전적으로 책임을 집니다.(4) 각 기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 5개 시중은행(NH농협은행, 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행)의 연체대출 최고이율의 산술평균을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제5회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
200,000,000,000

0.20%

총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
200,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
70,000,000,000

0.20%

총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
부산광역시 동래구 온천장로 121
30,000,000,000

0.20%

총액인수

나. 사채의 관리

[제5회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
500,000,000,000
9,000,000
-

다. 특약사항

※
신종자본증권 특약 및 특약 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 12항(신종자본증권 특약) 가
. “발행회사
”의 보통주식 및 우선주식
(우선주식의 종류를 불문한다
)보다 선순위이며
, “발행회사
”에 대한 모든 일반 무보증
(동순위채권 제외
) 비후순위채권보다 후순위이고
, “본 사채
”보다 우선하는 후순위 특약이 부과된 발행회사에 대한 기한부후순위채권보다 후순위이다
.

“청산절차”라 함은
“발행회사
”에 대한 파산
, 해산
, 청산 또는 그에 준하는 절차를 개시하기 위한 관할기관의
“발행회사
”에 대한 최종적이며 유효한 명령이나 결정을 말한다
.

나
. “발행회사
”에 대하여 청산절차
, 회생
, 이와 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제
19항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우
“본 사채
”와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위
“발행회사
”의 기준 우선주식 및
“발행회사
”의 보통주식에서 규정한 주주의 권리를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여
“본 사채
”를 상환한다
.

다
. 이 계약의 모든 조항은
“본 사채
”에 대하여 선순위인 채권의 채권자에게 불리하게 변경될 수 없다
. “본 사채
”의 사채권자
(“사채권자
”)가 본항의 사채순위에 따라 변제를 받을 수 없는 경우
, “사채권자
”는
“본 사채
”를 자동채권으로 하여
“발행회사
”의
“사채권자
”에 대한 채권과 상계할 수 없고
“발행회사
”는 사채권자에 대한 채권을 자동채권으로 하여
“본 사채
”를 상계할 수 없다
. “사채권자
”가 본항의 사채순위에 따라 변제를 받을 수 없음에도 불구하고
“본 사채
”의 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시
“발행회사
”에 반환하여야 한다
.

라
. “발행회사
”는
“본 사채
”의 매입자에 대하여 대출
, 지급보증 등 직
· 간접적 지원을 통해 배당 또는 이자 미지급에 대한 보상을 하는 등
“본 사채
”의 매입자보다 선순위인 채권자와 사실상 동일하거나 우선적인 지위를 부여하여서는 아니 된다
.

마
. “발행회사
”는
“본 사채 조건
”에 자기주식의 보유와 같은 효과를 내는 자본항목의 그룹내 보유
(“보험업법
” 및 하위 규정에 정의된 의미를 가지며
, 간접투자기구를 통한 투자를 포함함
), 보증
, 상계권 등의 조건이 포함되어 있지 아니하는 점을 확인하고
, “본 사채
”에 위와 같은 조건을 포함하여서는 아니 된다
.

바
. “본 사채
”에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공
, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 아니하며
, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다
. 단
, 금융감독원장의 사전승인이 있는 것을 전제로 제
17항에 정한 바에 따라 만기일 전 상환할 수 있다
.

제 3조 제 15항(이자지급 정지)가
. 선택적 정지
: 발행회사는 그 재량에 따라 횟수의 제한 없이
, 예정된 이자지급일로부터
10 영업일 전까지 사채관리회사
,
한국예탁결제원 및 지급대리인에게 통지하여 이자지급일에 예
정된 이자 지급을 차회 이자지급일까지 정지할 수 있다
. 다만
, 해당 이자지급일 전
12개월의 기간 동안 다음 중 어느 하나의 사유라도 있었던 경우에는 그러하지 아니하다
.

1)

후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금
(
이자 포함
.
이하 같음
),
배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 결의한 경우
(
동순위채무의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 결의한 때는 제외
).
단
,
근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원에게 지급을 결의한 경우는 제외

2)

유상으로 어떠한 후순위채무 및 동순위채무를 상환
,
감액
,
소각
,
재매입 또는 취득한 경우
(
동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 한 경우는 제외
).
단
,
임직원을 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우 및 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 제외
.

“후순위채무”란 발행회사의 보통주식 및 우선주식 또는 그와 동순위인 증권으로서 그에 관한 모든 배당금 및 배분금의 지급 여부에 대하여 발행회사가 전적인 재량을 가지는 것을 의미한다
. 단
, 라목과 관련하여
, “후순위채무”는 모든 종류의 지분증권을 의미한다
.“동순위채무”란
(i) 발행회사가 발행하거나 보증한 증서나 증권의 조건이나 법률의 작용에 의해 본 사채와 동순위이거나 동순위인 것으로 표시되고
, (ii) 해당 증서나 증권의 조건에서 그에 관한 모든 배당금 및 배분금의 지급여부에 대하여 발행회사
(발행회사가 보증하는 증서나 증권의 경우
, 그 발행인
)가 전적인 재량을 가지는 것으로 규정된 증서나 증권을 의미한다
.

나
. 필요적 정지
: 위 가목의 규정에도 불구하고
, 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제
2조 제
2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 「보험업감독규정」제
7-17조 내지 제
7-19조
, 제
7-43조에서 정하는 조치를 받은 경우
, 이를 즉시 사채관리회사
, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 통지하여야 하며
, 발행회사는 그 해당사유가 발생한 때로부터 동 사유가 해소될 때까지 이자 지급을 정지한다
.

다
. 지급의무의 부존재
: 위 가목 또는 나목에 따라 유효하게 이자의 지급을 정지하는 경우
, 발행회사는 어느 이자지급일에 해당 이자를 지급할 의무가 없으며
, 발행회사가 이자를 지급하지 아니한다고 하더라도 이는 본 사채에 관하여 발행회사의 채무불이행을 구성하지 않는다
. 위 가목 또는 나목에 따라 이자지급이 정지되는 기간
(“이자지급정지기간”
)이 종료한 후 처음으로 도래하는 이자지급기일에는 이자지급정지기간이 개시될 때까지 발생한 이자 중 미지급된 이자와 이자지급정지기간이 종료된 이후 첫 이자지급기일까지 발생한 이자가 함께 지급된다
.

라
. 정지에 따른 제약
: 이자지급정지기간이 도래하는 경우 발행회사는 해당 이자지급정지기간이 종료할 때까지
,

1)

후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금
,
배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 결의하거나 지급하여서는 아니된다
(
동순위채무의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 결의하거나 지급하는 때는 제외
).
단
,
근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원에게 지급을 결의하거나 지급하는 경우에는 그러하지 아니하다
;
또한

2)

유상으로 어떠한 후순위채무 및 동순위채무를 상환
,
감액
,
소각
,
재매입 또는 취득하여서는 아니된다
(
동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 하는 경우는 제외
).
단
,
임직원을 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우 및 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 그러하지 아니하다
.

마
. 발행회사는 언제라도 사채관리회사
, 한국예탁결제원과 지급대리인에게 통지서에 기재된 지급기일로부터
10영업일전까지 통지한 후 미지급된 이자
(전부 또는 일부
)를 지급할 수 있다
. 이 경우 미지급된 이자는 한국예탁결제원을 통하지 않고 발행회사가 본 사채
의 사채권자에게 직접 지급한다
.

※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 19항(기한의 이익 상실 사유)

발행회사가 파산 또는 청산한 경우에 발행회사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며
, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다
.

[사채의 조기상환(Call Option)]

제 3조 제 17항(사채의 조기상환)가
. 본 사채의 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 조기상환을 요구할 수 없다
.

나
. 발행회사는 전적인 재량에 의한 선택에 따라
(i) 본 사채의 발행일로부터
5년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 및
(ii) 보험업감독규정 제
7-10조 제
5항의 요건
(이하 “조기상환요건”
)이 충족되는 경우에 한하여 본항 다목
, 라목
, 마목 중 어느 하나의 사유에 따라 본 사채를 조기상환 할 수 있다
. 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 원금의
100% (이하 본항에서 “조기상환금액”
)를 사채권자에게 지급하여야 하며
, 해당 조기상환일까지 발생한 이자
, 기타 본 사채에 관하여 발행회사가 지급해야 할 연체이자 등을 전액 지급한 후 원금을 상환하여야 한다
.

다
. 발행회사의 선택에 따른 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 본 사채의 발행일로부터
5 년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 어느 시점에서나 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

라
. 자본불인정에 의한 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 보험업법 또는 그 하위법령이나 한국채택국제회계기준의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인하여 본 사채의 전부 또는 일부가 발행회사의 자본으로 분류되지 않게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

마
. 조세원인에 의한 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 대한민국
법률의 개정
, 수정 또는 해당 법률의 해석에 관한 공식입장의 변경
(판례의 변경을 포함
) 결과
(단
, 해당 변경 또는 수정이 발행일 이후 효력이 발생할 것
) 발행회사가 본 사채와 관련하여 지급하는 이자를 세법상 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

바
. 위 나목 내지 마목에 따라 발행회사가 본 사채를 조기상환 하고자 하는 경우
, 발행회사는 해당 조기상환일로부터
30일 전까지 해당 사채의 조기 상환에 관한 사항을 한국예탁결제원
, 사채관리회사 및 지급대리인에게 통보하여야 한다
.

사
. 위 나목 내지 마목에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다
.

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건
가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

사채종류
회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

신종자본증권
제5회
5,000
4.80%
2054년 07월 17일
주2)

주
1)
본 사채의
이자율은 본 사채의 발행일로부터
5
년이 되는 날
(
이하 “기준금리조정일”
,
해당일 포함
)
에
1
회에 한하여 조정
됩니다.
이 때
,
이자율은
(
ⅰ
)
기준금리와
(
ⅱ
)
최초 가산금리를 합산하여 계산합
니다.

(

ⅰ
)
기준금리
는
기준금리조정일 전
1
영업일에 민간채권평가회사
4
사
(
한국자산평가㈜
,
키스자산평가㈜
,
나이스피앤아이㈜
,
㈜에프앤자산평가
)
에서 최종으로 제공하는
5
년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(
소수점 넷째 자리 이하 절사
)입니다.
단
,
해당일자에 민간채권평가회사가
4
사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로
합니다.

(
ⅱ
)
최초 가산금리
는
수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율
(4.800%)
과 수요예측일 기준 민간채권평가회사
4
사
(
한국자산평가㈜
,
키스자산평가㈜
,
나이스피앤아이㈜
,
㈜에프앤자산평가
)
에서 최종으로 제공하는
5
년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(
소수점 넷째 자리 이하 절사
)
의 차이
(1.660%)
를 말합
니다.
단
,
해당일자에 민간채권평가회사가
4
사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로
합니다.

주2)
발행회사는 전적인 재량에 의한 선택에 따라
(i) 본 사채의 발행일로부터
5년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 및
(ii) 보험업감독규정 제
7-10조 제
5항의 요건
(이하 “조기상환요건”
)이 충족되는 경우에 한하여 본항 다목
, 라목
, 마목 중 어느 하나의 사유에 따라 본 사채를 조기상환 할 수 있습
니다. 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 원금의
100% (이하 본항에서 “조기상환금액”
)를 사채권자에게 지급하여야 하며
, 해당 조기상환일까지 발생한 이자
, 기타 본 사채에 관하여 발행회사가 지급해야 할 연체이자 등을 전액 지급한 후 원금을 상환하여야 합
니다

※ 본 인수계약서 상 사채의 이율에 관한 사항
제 3조 제 14항(사채의 이율) 가
.
본 사채의 이자율은

연

4.800%(수요예측일 기준 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 금리인 3.140%에 "최초 가산금리(아래에서 정의)" 연 1.660%를 합산한 금리를 의미함)로 한다.

나
.
본 사채의 이자율은 본 사채의 발행일로부터
5
년이 되는 날
(
이하 “기준금리조정일”
,
해당일 포함
)
에
1
회에 한하여 조정된다
.
이 때
,
이자율은
(
ⅰ
)
기준금리와
(
ⅱ
)
최초 가산금리를 합산하여 계산한다
.

(

ⅰ
)
기준금리
:
기준금리조정일 전
1
영업일에 민간채권평가회사
4
사
(
한국자산평가㈜
,
키스자산평가㈜
,
나이스피앤아이㈜
,
㈜에프앤자산평가
)
에서 최종으로 제공하는
5
년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(
소수점 넷째 자리 이하 절사
).
단
,
해당일자에 민간채권평가회사가
4
사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 한다
.

(

ⅱ
)
최초 가산금리
:
수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율
(4.800%)
과 수요예측일 기준 민간채권평가회사
4
사
(
한국자산평가㈜
,
키스자산평가㈜
,
나이스피앤아이㈜
,
㈜에프앤자산평가
)
에서 최종으로 제공하는
5
년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(
소수점 넷째 자리 이하 절사
)
의 차이
(1.660%)
를 말한다
.
단
,
해당일자에 민간채권평가회사가
4
사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 한다
.

다
. 본 항 ‘나’목의 최초 가산금리는 본 사채의 발행일로부터
10년째 되는 날
(이하 “이자율조정일”
)에
1회에 한하여 조정된다
. 이자율조정일에 재산정된 가산금리는
(x) “최초 가산금리”에
(y) 연
1.00%를 가산한 금리
[(x)+(y)]로 한다
.

라
. 이자율조정일에 재산정된 가산금리는 해당 이자율조정일
(당일 포함
)로부터 본 사채의 만기일
(당일 불포함
)까지의 이자기간에 관하여 적용된다
.

마
. 본 항에 따라 이자율이 변경된 경우 발행회사는 한국예탁결제원 및 지급대리인자에게 조정된 이자율을 통보하기로 한다
.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
사채관리계약서 제1-2조 제15호 (기한의 이익상실)

15.

기한의 이익 상실
: "
갑
"
이 파산 또는 청산한 경우에 발행회사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며
,
이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다
.

다. 당사가 발행하는 제5회 신종자본증권은 Call-Option이 부여되어 있습니다.

[사채의 조기상환(Call option)]

※ 신종자본증권 조기상환 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)제 3조 제 17항(사채의 조기상환)
가
.
본 사채의 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 조기상환을 요구할 수 없다
.

나
.
발행회사는 전적인 재량에 의한 선택에 따라
(i)
본 사채의 발행일로부터
5
년이 되는 날
(2029
년
07
월
17
일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
)
이후 및
(ii)
보험업감독규정 제
7-10
조 제
5
항의 요건
(
이하 “조기상환요건”
)
이 충족되는 경우에 한하여 본항 다목
,
라목
,
마목 중 어느 하나의 사유에 따라 본 사채를 조기상환 할 수 있다
.
이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 원금의
100% (
이하 본항에서 “조기상환금액”
)
를 사채권자에게 지급하여야 하며
,
해당 조기상환일까지 발생한 이자
,
기타 본 사채에 관하여 발행회사가 지급해야 할 연체이자 등을 전액 지급한 후 원금을 상환하여야 한다
.

다
.
발행회사의 선택에 따른 상환
:
발행회사는 위 나목
(i)
및
(ii)
의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
,
본 사채의 발행일로부터
5
년이 되는 날
(2029
년
07
월
17
일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
)
이후 어느 시점에서나 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

라
.
자본불인정에 의한 상환
:
발행회사는 위 나목
(i)
및
(ii)
의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
,
보험업법 또는 그 하위법령이나 한국채택국제회계기준의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인하여 본 사채의 전부 또는 일부가 발행회사의 자본으로 분류되지 않게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

마
.
조세원인에 의한 상환
:
발행회사는 위 나목
(i)
및
(ii)
의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
,
대한민국 법률의 개정
,
수정 또는 해당 법률의 해석에 관한 공식입장의 변경
(
판례의 변경을 포함
)
결과
(
단
,
해당 변경 또는 수정이 발행일 이후 효력이 발생할 것
)
발행회사가 본 사채와 관련하여 지급하는 이자를 세법상 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

바
.
위 나목 내지 마목에 따라 발행회사가 본 사채를 조기상환 하고자 하는 경우
,
발행회사는 해당 조기상환일로부터
30
일 전까지 해당 사채의 조기 상환에 관한 사항을 한국예탁결제원
,
사채관리회사 및 지급대리인에게 통보하여야 한다
.

사
.
위 나목 내지 마목에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다
.

※ 보험업 감독규정제7-10조(후순위채무)(중략)

⑤ 제1항제2호의 규정에 불구하고 다음 각호의 요건을 모두 충족하거나 후순위채무를 상환한 후의 지급여력비율이 150%이상인 경우에 보험회사는 감독원장의 승인을 받아 당해 후순위채무를 기한이 도래하기 전에 상환할 수 있다. <개정 2016. 4. 1.>1. 지급여력비율이 100% 이상일 것 2. 상환전까지 당해 후순위채무에 비해 유상증자 등 자본적 성격이 강한 자본조달로 상환될 후순위채무와의 대체가 명확히 입증되고 그 금액이 당해 후순위채무의 상환예정액이상일 것. 기한이 도래하기 전에 상환하고자 하는 후순위채무의 잔존만기보다 원만기가 길고 금리 등 자금조달 조건 등이 유리한 후순위채무는 자본적 성격이 강한 자본조달수단으로 본다. 3. 후순위채무 계약서상 감독원장의 사전승인시 기한이 도래하기 전에 채무자의 임의상환이 가능하다는 조항이 명시되어 있거나 당사자간에 합의가 있을 것 4. 금융시장의 여건변화에 따라 당해 후순위채무의 금리조건이 현저히 불리하다고 인정될 것

라. 본 사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.
마. 본 사채는 신종자본증권으로서 신종자본증권 특약사항이 있으므로, 아래의 특약사항을 참고하셔서 투자에 유의하시기 바랍니다.

※
신종자본증권 특약 및 특약 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 12항(신종자본증권 특약) 가
. “발행회사
”의 보통주식 및 우선주식
(우선주식의 종류를 불문한다
)보다 선순위이며
, “발행회사
”에 대한 모든 일반 무보증
(동순위채권 제외
) 비후순위채권보다 후순위이고
, “본 사채
”보다 우선하는 후순위 특약이 부과된 발행회사에 대한 기한부후순위채권보다 후순위이다
.

“청산절차”라 함은
“발행회사
”에 대한 파산
, 해산
, 청산 또는 그에 준하는 절차를 개시하기 위한 관할기관의
“발행회사
”에 대한 최종적이며 유효한 명령이나 결정을 말한다
.

나
. “발행회사
”에 대하여 청산절차
, 회생
, 이와 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제
19항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우
“본 사채
”와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위
“발행회사
”의 기준 우선주식 및
“발행회사
”의 보통주식에서 규정한 주주의 권리를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여
“본 사채
”를 상환한다
.

다
. 이 계약의 모든 조항은
“본 사채
”에 대하여 선순위인 채권의 채권자에게 불리하게 변경될 수 없다
. “본 사채
”의 사채권자
(“사채권자
”)가 본항의 사채순위에 따라 변제를 받을 수 없는 경우
, “사채권자
”는
“본 사채
”를 자동채권으로 하여
“발행회사
”의
“사채권자
”에 대한 채권과 상계할 수 없고
“발행회사
”는 사채권자에 대한 채권을 자동채권으로 하여
“본 사채
”를 상계할 수 없다
. “사채권자
”가 본항의 사채순위에 따라 변제를 받을 수 없음에도 불구하고
“본 사채
”의 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시
“발행회사
”에 반환하여야 한다
.

라
. “발행회사
”는
“본 사채
”의 매입자에 대하여 대출
, 지급보증 등 직
· 간접적 지원을 통해 배당 또는 이자 미지급에 대한 보상을 하는 등
“본 사채
”의 매입자보다 선순위인 채권자와 사실상 동일하거나 우선적인 지위를 부여하여서는 아니 된다
.

마
. “발행회사
”는
“본 사채 조건
”에 자기주식의 보유와 같은 효과를 내는 자본항목의 그룹내 보유
(“보험업법
” 및 하위 규정에 정의된 의미를 가지며
, 간접투자기구를 통한 투자를 포함함
), 보증
, 상계권 등의 조건이 포함되어 있지 아니하는 점을 확인하고
, “본 사채
”에 위와 같은 조건을 포함하여서는 아니 된다
.

바
. “본 사채
”에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공
, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 아니하며
, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다
. 단
, 금융감독원장의 사전승인이 있는 것을 전제로 제
17항에 정한 바에 따라 만기일 전 상환할 수 있다
.

제 3조 제 15항(이자지급 정지)가
. 선택적 정지
: 발행회사는 그 재량에 따라 횟수의 제한 없이
, 예정된 이자지급일로부터
10 영업일 전까지 사채관리회사
,
한국예탁결제원 및 지급대리인에게 통지하여 이자지급일에 예
정된 이자 지급을 차회 이자지급일까지 정지할 수 있다
. 다만
, 해당 이자지급일 전
12개월의 기간 동안 다음 중 어느 하나의 사유라도 있었던 경우에는 그러하지 아니하다
.

1)

후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금
(
이자 포함
.
이하 같음
),
배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 결의한 경우
(
동순위채무의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 결의한 때는 제외
).
단
,
근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원에게 지급을 결의한 경우는 제외

2)

유상으로 어떠한 후순위채무 및 동순위채무를 상환
,
감액
,
소각
,
재매입 또는 취득한 경우
(
동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 한 경우는 제외
).
단
,
임직원을 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우 및 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 제외
.

“후순위채무”란 발행회사의 보통주식 및 우선주식 또는 그와 동순위인 증권으로서 그에 관한 모든 배당금 및 배분금의 지급 여부에 대하여 발행회사가 전적인 재량을 가지는 것을 의미한다
. 단
, 라목과 관련하여
, “후순위채무”는 모든 종류의 지분증권을 의미한다
.“동순위채무”란
(i) 발행회사가 발행하거나 보증한 증서나 증권의 조건이나 법률의 작용에 의해 본 사채와 동순위이거나 동순위인 것으로 표시되고
, (ii) 해당 증서나 증권의 조건에서 그에 관한 모든 배당금 및 배분금의 지급여부에 대하여 발행회사
(발행회사가 보증하는 증서나 증권의 경우
, 그 발행인
)가 전적인 재량을 가지는 것으로 규정된 증서나 증권을 의미한다
.

나
. 필요적 정지
: 위 가목의 규정에도 불구하고
, 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제
2조 제
2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 「보험업감독규정」제
7-17조 내지 제
7-19조
, 제
7-43조에서 정하는 조치를 받은 경우
, 이를 즉시 사채관리회사
, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 통지하여야 하며
, 발행회사는 그 해당사유가 발생한 때로부터 동 사유가 해소될 때까지 이자 지급을 정지한다
.

다
. 지급의무의 부존재
: 위 가목 또는 나목에 따라 유효하게 이자의 지급을 정지하는 경우
, 발행회사는 어느 이자지급일에 해당 이자를 지급할 의무가 없으며
, 발행회사가 이자를 지급하지 아니한다고 하더라도 이는 본 사채에 관하여 발행회사의 채무불이행을 구성하지 않는다
. 위 가목 또는 나목에 따라 이자지급이 정지되는 기간
(“이자지급정지기간”
)이 종료한 후 처음으로 도래하는 이자지급기일에는 이자지급정지기간이 개시될 때까지 발생한 이자 중 미지급된 이자와 이자지급정지기간이 종료된 이후 첫 이자지급기일까지 발생한 이자가 함께 지급된다
.

라
. 정지에 따른 제약
: 이자지급정지기간이 도래하는 경우 발행회사는 해당 이자지급정지기간이 종료할 때까지
,

1)

후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금
,
배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 결의하거나 지급하여서는 아니된다
(
동순위채무의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 결의하거나 지급하는 때는 제외
).
단
,
근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원에게 지급을 결의하거나 지급하는 경우에는 그러하지 아니하다
;
또한

2)

유상으로 어떠한 후순위채무 및 동순위채무를 상환
,
감액
,
소각
,
재매입 또는 취득하여서는 아니된다
(
동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 하는 경우는 제외
).
단
,
임직원을 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우 및 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 그러하지 아니하다
.

마
. 발행회사는 언제라도 사채관리회사
, 한국예탁결제원과 지급대리인에게 통지서에 기재된 지급기일로부터
10영업일전까지 통지한 후 미지급된 이자
(전부 또는 일부
)를 지급할 수 있다
. 이 경우 미지급된 이자는 한국예탁결제원을 통하지 않고 발행회사가 본 사채
의 사채권자에게 직접 지급한다
.

※ 기한의 이익상실 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 19항(기한의 이익 상실 사유)

발행회사가 파산 또는 청산한 경우에 발행회사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며
, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 사채관리회사에게 통지하여야 한다
.

[사채의 조기상환(Call Option)]

제 3조 제 17항(사채의 조기상환)가
. 본 사채의 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 조기상환을 요구할 수 없다
.

나
. 발행회사는 전적인 재량에 의한 선택에 따라
(i) 본 사채의 발행일로부터
5년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 및
(ii) 보험업감독규정 제
7-10조 제
5항의 요건
(이하 “조기상환요건”
)이 충족되는 경우에 한하여 본항 다목
, 라목
, 마목 중 어느 하나의 사유에 따라 본 사채를 조기상환 할 수 있다
. 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 원금의
100% (이하 본항에서 “조기상환금액”
)를 사채권자에게 지급하여야 하며
, 해당 조기상환일까지 발생한 이자
, 기타 본 사채에 관하여 발행회사가 지급해야 할 연체이자 등을 전액 지급한 후 원금을 상환하여야 한다
.

다
. 발행회사의 선택에 따른 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 본 사채의 발행일로부터
5 년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 어느 시점에서나 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

라
. 자본불인정에 의한 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 보험업법 또는 그 하위법령이나 한국채택국제회계기준의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인하여 본 사채의 전부 또는 일부가 발행회사의 자본으로 분류되지 않게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

마
. 조세원인에 의한 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 대한민국
법률의 개정
, 수정 또는 해당 법률의 해석에 관한 공식입장의 변경
(판례의 변경을 포함
) 결과
(단
, 해당 변경 또는 수정이 발행일 이후 효력이 발생할 것
) 발행회사가 본 사채와 관련하여 지급하는 이자를 세법상 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

바
. 위 나목 내지 마목에 따라 발행회사가 본 사채를 조기상환 하고자 하는 경우
, 발행회사는 해당 조기상환일로부터
30일 전까지 해당 사채의 조기 상환에 관한 사항을 한국예탁결제원
, 사채관리회사 및 지급대리인에게 통보하여야 한다
.

사
. 위 나목 내지 마목에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다
.

바. 발행회사의 의무사채관리계약서상 발행회사의 의무 ("사채관리계약서 제2-1조, 제2-2조, 제2-3조, 제2-4조, 제2-5조")

※ 발행회사의 의무

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.
[사채관리계약서 제2-1조, 제2-2조, 제2-3조, 제2-4조, 제2-5조]

제
2-1
조
(
발행회사의 원리금지급의무
)

①
"
갑
"
은 사채권자에게
"
본 사채
"
의 발행조건 및
"
본 계약
"
에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다
.

②
"
갑
"
은 원리금지급의무를 이행하기 위하여
‘"
본 사채
"
에 관한 지급대행계약
’
에 따라 지급대행자인 우리은행㈜ 여의도한화금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고
, "
갑
"
은 이를
"
을
"
에게 통지하여야 한다
.

③
"
갑
"
이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제
1-2
조 제
12
호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며
,
이 경우 연체이자는 지급기일
("
본 계약
"
제
1-2
조 제
15
호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일
)
로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일까지 계산한다

.

제
2-2
조
(
조달자금의 사용
)

①
"
갑
"
은
"
본 사채
"
의 발행으로 조달한 자금을 제
1-2
조 제
14
호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다
.

②
"
갑
"
은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우에 지체 없이 그 사실을
"
을
"
에게 통지하여야 한다

.

제
2-3
조
(
사채관리계약이행상황보고서
)

①
"
갑
"
은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터
30
일 이내에
"
본 사채
"
와 관련하여
<
별첨
1>
양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여
"
을
"
에게 제출하여야 한다
.

② 제
1
항의 사채관리계약이행상황보고서에는
"
갑
"
의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다
.
단
,
「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이
"
갑
"
의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서
(
검토보고서
)
의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서
(
검토보고서
)
의 제출로 갈음할 수 있다
.

③
"
갑
"
은 제
1
항의 사채관리계약이행상황보고서에
"
갑
"
의 대표이사와 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다
.

④
"
을
"
은 사채관리계약이행상황보고서를
"
을
"
의 홈페이지에 게재하여야 한다
.

제
2-4
조
(
발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무
)

①
"
갑
"
은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제
159
조 또는 제
160
조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을
"
을
"
에게 통지하여야 한다
.

②
"
갑
"
이 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제
161
조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을
"
을
"
에게 통지하여야 한다
.

③
"
갑
"
은 제
1-2
조 제
8
호 상환기일 연장
,
제
1-2
조 제
9
호 조기상환
,
제
1-2
조 제
15
호
‘
기한이익상실
’,
제
1-2
조 제
17
호 이자지급의 정지가 발생한 경우에는 이를
"
을
"
에게 통지하여야 한다
.

④
"
갑
"
은
"
본 사채
"
이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를
"
을
"
에게 즉시 통지하여야 한다
.

⑤
"
을
"
은 단독 또는 공동으로
"
본 사채의 미상환액
"
의
10
분의
1
이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상
"
갑
"
으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터
30
일 이내에 교부하여야 한다
.

제
2-5
조
(
발행회사의 책임
)

“갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다
.

2. 사채관리계약에 관한 사항당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 07월 05일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 회사의 파산, 해산, 회생 또는 그와 유사한 절차를 개시하기 위한 관할기관의 발행회사에 대한 최종적 유효한 명령이나 결정을 내린경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사에 관한 사항- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제 5 회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
500,000,000,000
9,000,000
-

- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리회사의 사채관리실적 (2024.07.04 기준)

구분
실적

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

계약체결 건수
117건
119건
102건
111건
65건

계약체결 위탁금액
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
17조 600억원

주) 2024년 사채관리실적은 2024년 07월 04일 기준으로 작성

(3) 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556

나. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조", 제4-2조")

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제
4-1
조
(
사채관리회사의 권한
)

①
"
을
"
은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다
.
단
, 1)
사채권자집회의 결의가 있거나
2)
단독 또는 공동으로
'
본 사채의 미상환잔액
'
의
3
분의
2
이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우
"
을
"
은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다
.
다만
,
동 단서에 따른 지시에 의해
"
을
"
이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도
"
갑
"
의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을
"
을
"
이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우
, "
을
"
은 해당 요청을 하는 사채권자들에게
,
다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증
,
기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고
,
그 요청의 실현 시까지
"
을
"
은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
.

1.

원금 및 이자의 지급의 청구
,
이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2.

원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3.

다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4.

파산
,
회생절차 개시의 신청

5.

파산
,
회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6.

파산
,
회생절차에서의 채권의 신고
,
채권확정의 소제기
,
채권신고에 대한 이의
,
회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "

갑
"
이 다른 사채권자에 대하여 한 변제
,
화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8.

사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행
(
사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외
)

9.

사채권자집회에서의 의견진술

10.

기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제
1
항의 행위 외에도
"
을
"
은
"
본 사채
"
의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상 혹은 재판외의 행위를 할 수 있다
.

③
"
을
"
은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상 혹은 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다
.

1. "

본 사채
"
의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경
: "
본 사채
"
원리금지급채무액의 감액
,
기한의 연장 등

2.

사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항
: "
갑
"
의
"
본 계약
"
위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서
"
을
"
이 지출하는 모든 비용은 이를
"
갑
"
의 부담으로 한다
.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고
"
을
"
은
"
갑
"
으로부터
"
본 사채
"
의 원리금 변제로서 지급받거나 집행
,
파산
,
회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다
.
이 경우
"
을
"
의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은
"
갑
"
으로부터
"
본 사채
"
에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히
"
갑
"
에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다
.
만일
,
제
1
항 본문 후단에 따른
"
을
"
의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을

선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한
"
을
"
의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다
.

⑥
"
갑
"
또는 사채권자의 요구가 있는 경우
"
을
"
은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다
.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라
"
갑
"
으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행
,
파산
,
회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우
, "
을
"
은 이로부터 제
5
항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고
(
만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다
)
나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다
.

⑧
"
을
"
은 제
7
항에 따라 보관하게 되는 금원
(
이하 이 조에서
"
보관금원
")
이 발생하는 경우
,
즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다
.
이 경우 권리의 신고기간은
1
개월 이상이어야 한다
.
만일
, "
갑
"
이 지급한 금원이나 집행
,
파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시
"
을
"
은 이를 공고 하여야 한다
.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시
"
을
"
은 신고된 각 사채권자에 대해
,
제
7
항의 보관금원을
"
본 사채의 미상환잔액
"
에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제
39
조에 따른 소유자증명서
(
이하
"
소유자증명서
"
라 한다
)
와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다
.
만일
, "
갑
"
이 지급한 금원이나 집행
,
파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우
"
을
"
은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며
,
해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이
"
을
"
이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시
"
을
"
에게 교부하여야 한다
.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어
"
을
"
이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우
"
을
"
은 이에 대해 과실이 있지 아니하다
.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다
.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며
"
을
"
은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니한다
.

제
4-2
조
(
사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무
)

①
"
을
"
은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는
"
갑
"
의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구
,
실사 등 조사를 할 수 있고
, "
갑
"
은 이에 성실히 협력하여야 한다
.

1. "

갑
"
이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2.

기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로
"
본 사채의 미상환잔액
"
의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제
1
항 각 호 소정의 사유를 소명하여
"
을
"
에게 서면으로 요구하는 경우
"
을
"
은 제
1
항의 조사를 하여야 한다
.
다만
, "
을
"
이
"
갑
"
의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과
,
기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우
"
을
"
은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게
,
해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
.

③ 제
2
항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고
"
을
"
이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제
2
항의 규정 여하에 불구하고
,
사채권자집회의 결의
,
또는 단독 또는 공동으로
"
본 사채의 미상환잔액
"
의
3
분의
2
이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제
3
자를 지정하여 제
1
항의 조사를 할 수 있다
.

④ 제
1
항 내지 제
3
항의 규정에 의한
"
을
"
의 자료제공요구 등에 따른 비용은
"
갑
"
이 부담한다
.
다만
,
해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는
"
갑
"
이 이를 부담하지 아니한다
.

⑤
"
갑
"
의 거절
,
방해
,
비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시
"
을
"
은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다
.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사
,
실사 등과 관련하여
"
갑
"
이 상기 제
1
항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공
,
조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나
,
이를 방해한 경우 이는
"
갑
"
의
"
본 계약
"
상의 의무위반을 구성한다
.

다. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제
4-3
조
(
사채관리회사의 공고의무
)

①
"
갑
"
의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는
, "
을
"
은 이를 알게 된 때로부터
7
일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
.

② 제
1-2
조 제
15
호에 따라
"
갑
"
에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는
"
을
"
은 이를 즉시 공고하여야 한다
.
다만
,
발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나
"
갑
"
의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우
"
을
"
이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다
.

제
4-4
조
(
사채관리회사의 의무 및 책임
)

①
"
갑
"
이
"
을
"
에게 제공하는 보고서
,
서류
,
통지를 신뢰함에 대하여
"
을
"
에게 과실이 있지 아니하다
.
다만
, "
을
"
이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며
, "
본 계약
"
에 따라
"
갑
"
이
"
을
"
에게 제출한 보고서
,
서류
,
통지 기재 자체로서
"
기한이익상실사유
"
의 발생이나 기타
"
갑
"
의
"
본 계약
"
위반이 명백한 경우에는
,
실제로
"
을
"
이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서
,
서류
,
통지 수령일의 익일로부터
7
일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다
.

②
"
을
"
은 선량한 관리자의 주의로써
"
본 계약
"
상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다
.

③
"
을
"
이
“
본 계약
”
이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다
.

라. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항("사채관리계약서 제4-6조")

※ "갑"은 발행회사인 한화생명보험(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제
4-6
조
(
사채관리회사의 사임
)

①
"
을
"
은 본 계약의 체결 이후 상법 시행령 제
27
조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터
30
일 이내에 사임하여야 한다
. "
을
"
이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에
"
을
"
의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
.
다만
,
새로운 사채관리회사가 선임되기까지
"
을
"
의 사임은 효력을 갖지 못하고
"
을
"
은 그 의무를 계속하여야 하며
,
이와 관련하여
"
을
"
은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고
,
그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다
.
만일
,
새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는
"
을
"
의 부담으로 한다
.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는
"
갑
"
과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다
.
이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서
"
갑
"
이 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다
.

③
"
을
"
이 사임 또는 해임된 때로부터
30
일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로
"
본 사채의 미상환잔액
"
의
10
분의
1
이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
.

④
"
을
"
은
"
갑
"
과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며
,
부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다
.

⑤
"
을
"
의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고
,
사무승계자는
"
본 계약
"
상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다
.

마. 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구.사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.
바. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 한화생명보험(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

[참조: 보험 관련 주요 용어]

주요 용어
설명

수입보험료
보험회사가 일정기간 중 또는 한 회계연도 중에 받아들인 보험료

초회보험료
보험계약상 보험료 납입의무에 의해 최초로 납입하는 보험료

계속보험료
초회보험료 납입후 만기시까지 계속적으로 납입하는 보험료

월납초회보험료
일시납을 제외하고 고객이 보험 가입 후 첫 달에 낸 보험료

보장성보험
만기에 환급되는 보험금이 납입보험료를 초과하지 않는 보험

저축성보험
만기에 환급되는 보험금이 납입보험료를 초과하는 보험

변액보험
다수의 보험계약자가 납입하는 보험료 중 저축보험료를 따로 분리하여 주식이나 국채, 공채, 사채 등 수익성이 높은 투자대상에 투자하여 그 투자수익을 보험계약자의 환급금(해약환급금 또는 만기환급금)에 반영하는 한편, 투자수익의 성과에 따라 보험금 지급사유 발생시 지급되는 보험금액이 변동되는 보험

일반계정
상품별로 자금의 운용내역을 구분하지 않고 통합 운영하는 정액보험의 회계계정으로 퇴직연금, 세제지원연금저축, 변액보험처럼 관련 법령으로 특별계정을 설치하여 운용하도록 한 상품을 제외한 것

특별계정
퇴직연금이나 변액보험 등 특정상품에 운용되는 자금을 독자적으로 관리하기 위해서 생명보험회사가 일반계정과는 다르게 운영하는 계정

방카슈랑스
은행과 보험사간의 업무제휴협정을 체결하여 은행을 통해 보험상품을 판매하는 것

GA(General Agent)
보험사업자와는 독립된 별개의 모집전문조직으로서 보험사업자와 대등한 위치에서 보험대리점계약을 체결하고 그 계약의 내용에 따라 보험모집업무를 하고 보험사업자로부터 일정률의 수수료를 반대급부로 받는 법인

경험생명표
생명보험회사를 비롯하여 그 밖의 보험단체의 피보험자 집단의 사망경험을 통계적으로 분석해서 작성한 사망표

책임준비금
보험약관에 정한 제지급 조건의 이행을 위해 장래에 있을 사망 및 만기보험금 등의 지급을 위하여 미리 받은 순보험료를 예정이율로 증식 적립한 금액

보험료적립금
장래에 있을 보험금 및 제 지급금의 지급을 위해 순보험료를 예정이율로 증식한 금액을 적립한 것

순보험료
영업보험료 중 예정위험률과 예정이율에 의해 산출된 부분으로서 장래 보험금 지급의 재원이 되는 보험료이며, 순보험료는 위험보험료와 저축보험료로 구분

위험보험료
순보험료중 사망보험금, 장해보험금 등 생명보험에서 보장하는 각종 위험보험금의 재원이 되는 보험료

저축보험료
생명보험이나 장기손해보험과 같은 장기성보험료에서, 위험보험료와 더불어 순보험료를 구성하는 것인데, 매년결산에 의거하여 다음연도로 이월되어, 책임준비금으로서 적립되는 부분으로 주로 만기보험금을 지급하기 위한 재원으로 적립

(1) 보험상품의 분류보험상품이란 위험 보장을 목적으로 우연한 사건 발생에 관하여 금전 및 그 밖의 급여를 지급할 것을 약정하고 대가를 수수하는 계약으로서, 보험업법에서는 보험상품을 생명보험상품, 손해보험상품, 제3보험상품으로 분류하고 있습니다.

구분
보험업법상 정의
보험 종목

생명보험상품
위험보장을 목적으로 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 금전 및 그 밖의 급여를 지급할 것을 약속하고 대가를 수수하는 계약
생명보험, 연금보험(퇴직보험 포함) 등

손해보험상품
위험보장을 목적으로 우연한 사건(질병, 상해 및 간병은 제외)으로 발생하는 손해에 관하여 금전 및 그 밖의 급여를 지급할 것을 약속하고 대가를 수수하는 계약
화재, 해상, 자동차, 보증, 재보험,책임,기술, 권리, 도난, 유리, 동물, 원자력, 비용, 날씨 등

제3보험상품
위험보장을 목적으로 사람의 질병/상해 또는 이에 따른 간병에 관하여 금전 및 급여를 지급할 것을 약속하고 대가를 수수하는 계약
상해보험, 질병보험, 간병보험 등

(2) 생명보험의 개요상법에서는 보험계약을 손해보험과 인보험으로 분류하고 있으며, 인보험은 생명보험과 상해보험으로 재분류하고 있습니다. 생명보험 산업은 특정된 우연한 사고에 관련하는 경제상의 불안정을 제거, 경감하기 위하여 다수의 경제주체(기업, 개인 등)가 결합해서 합리적인 계산에 따라 공동적인 준비를 하는 사회 경제적 제도를 업으로 영위하는 산업입니다. 또한, 미래의 위험 발생 가능성을 현재가치로 환산하여 보험료에 반영하는 산업으로 사회 전반적인 리스크관리 능력과 정확한 예측 및 분석기법 등을 필요로 하고 있는 산업입니다. 생명보험상품은 다양한 기초율을 가정하여 미래현금흐름을 예측하고 이에 따라 목표 수익성을 만족시키는 영업보험료 수준을 거꾸로 계산하는 방식인 현금흐름방식 보험료 산출체계(CFP : Cash Flow Pricing)를 따릅니다. 생명보험상품은 보험금의 지급 대상이 되는 보험사고가 생존이냐, 사망이냐에 따라 생존보험, 사망보험, 그리고 두가지가 혼합된 형태의 생사혼합보험으로 분류될 수 있으며, 가입 목적에 따라 보장성보험, 저축성보험으로 분류될 수 있습니다.또한 보험은 사회 구성원의 경제적 안정화에 기여하게 되므로 사회 전체의 안전망 역할을 하고 있습니다. 따라서 사회적으로 필요하다고 판단될 경우 국가가 직접 공적보험을 운영하기도 하고, 금융당국이 민영보험사에 대해 엄격하게 규제감독 하는 등 타 산업과 비교할 때 공공성이 강조되는 산업이기도 합니다.

1. 사업위험

[국내 경기변동에 따른 위험]

가. 당사가 영위하고 있는 생명보험업은
전형적인 내수산업으로 GDP성장률 등 경기변동에 의한 영향이 크게 나타납니다. 당사의 사업은 상당 부분이 국내 개인고객들에게 의존하고 있습니다. 국내 개인고객에게 영향을 미치는 국내경기, 실업률, 금리, 부동산 시장, 소비자 지출, 규제환경 등의 변화는
개개인의 생명보험 상품 수요의 증가 또는 감소로 이어질 수 있으며 이는 당사에 영업실적 및 재무상황에 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 경제는 세계 경제와 금융시장 상황에 의존하여 변동 되며,
최근 기준금리 인하에 대한 불확실성 증대, 이스라엘-하마스 전쟁 등 지정학적 리스크 공존 등 금융시장 불안으로 인해 국내외 경제 회복이 더

디게 진행되고 있습니다. 향후 국내 정국의 불안정 지속, 미 연준의 통화정책 및 러시아-우크라이나 및 이스라엘-하마스 전쟁 등으로 인해
글로벌 및 국내 경제의 불확실성은 더욱 심화될 가능성이 있습니다. 당사가 영위하는 사업은 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해
향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2024년 05월 한국은행에서 발표한 '경제전망보고서'에 따르면 국내 경제성장률은 금년과 내년중 각각 2.5%, 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망되고 있습니다. 금년 들어 국내 경기는 그간의 수출 중심의 회복세가 보다 뚜렷해지면서 당초 예상보다 상당폭 상회하는 성장세를 보일 것으로 예상하였습니다. 내수의 경우 당초 우려보다 부진하지 않으며, 하반기 이후 본격적인 회복흐름을 나타낼 전망하였습니다. 1/4분기 중에는 수출 증가세가 IT뿐만 아니라 비IT 부문으로도 확산되고 이에 따른 파급효과가 점차 소비 등 내수로 이어지는 모습을 보였습니다. 다만, 2/4분기 성장은 1/4분기 내수 부문에서의 일시적인 요인의 영향이 약화되면서 조정될 것으로 예상되나, 소비 등 내수는 물가 둔화, 기업 수익성 증가 등에 따른 가계 소득여건 개선에 힘입어 점차 회복세가 뚜렷해질 것으로 전망됩니다. 1/4 중 설비투자는 AI 수요 확대에 대응한 투자 증가에도 불구하고 공급차질에 따른 항공기 도입 지연 등으로 전기대비 감소하였습니다. 향후에는 IT 경기 호조로 고성능 반도체 공정을 중심으로 투자 확대가 이어지고, 교역 개선과 여행수요 회복으로 선박 및 항공기 투자도 늘면서 양호한 증가흐름이 재개될 것으로 예상됩니다. 따라서, 설비투자는 금년 중 3.5%, 내년중 3.9% 각각 증가할 것으로 예상합니다.1/4분기중 지식재산생산물투자는 주요 기업의 실적 개선에 따른 투자여력 증대, AI 등 신성장 분야에서의 기술경쟁력 확보 노력 지속 등으로 큰 폭으로 증가 전환하였습니다. 향후에도 양호한 기업실적에 힘입어 기업의 연구개발이 늘어나고 인공지능 관련 소프트웨어 수요도 증대됨에 따라 증가흐름을 이어갈 전망입니다. 이를 종합해 볼 때 금년중 지식재산생산물투자는 2.4% 증가할 것으로 예상되며, 내년중에는 기업실적 개선에 힘입어 3.3%으로 높아질 것으로 전망합니다.1/4분기 중 건설투자는 신규착공 및 수주 등 각종 선행지표의 부진에도 양호한 기상여건으로 대규모 공사가 신속하게 진척됨에 따라 일시적으로 증가 전화하였습니다. 허나, 향후 건설투자는 주거용 및 상업용 건물을 중심으로 한 입주물량 축소와 신규착공 부진 지속의 영향으로 공사 물량 감소가 본격화되면서 부진할 것으로 전망됩니다. IT 경기 호조에 힘입은 공장 증설 가능성 및 부동산 PF 구조조정 관련 불확실성 등이 각각 상하방 리스크로 작용하고 있다는 점을 고려 시, 건설투자는 금년 중 2.0% 감소하고, 내년에도 1.1% 감소할 것으로 예상합니다.1/4분기 중 재화수출은 고성능 반도체와 무선통신기기를 중심으로 큰 폭 증가하였으며, 향후 AI기술 확산, 미국의 견조한 수입수요, 중국의 경기 부양조치 등으로 회복 추세를 지속할 전망입니다. 이에 따라 수출은 금년중 5.1% 큰 폭 증가하고, 내년에도 3.0% 증가할 것으로 예상됩니다. 한편, 재화수입은 1/4분기 중으로 감소하였으나, 앞으로는 수출 호조, 설비투자 회복 등에 따라 에너지와 자본재 수요가 점차 늘어나면서 금년과 내년 각각 2.4%, 3.1%로 증가할 것으로 전망합니다.

[국내 경제성장 전망]
(전년동기대비, %)

구분
2023
2024(e)
2025(e)

연간
상반
하반
연간
상반
하반
연간

GDP
1.4
2.9
2.2
2.5
1.8
2.5
2.1

민간소비
1.8
1.4
2.2
1.8
2.4
2.3
2.3

설비투자
0.5
1.2
5.7
3.5
5.8
2.1
3.9

지식재산생산물투자
1.6
2.2
2.6
2.4
2.6
3.9
3.3

건설투자
1.3
-1.1
-2.7
-2.0
-2.7
0.3
-1.1

재화수출
3.1
7.0
3.4
5.1
2.5
3.6
3.0

재화수입
-0.6
-0.8
5.6
2.4
5.1
1.2
3.1

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2024년 05월)

국내 경제는 세계 경제와 금융시장 상황에 의존하여 변동될 수 있습니다. 올해 4월 IMF가 발표한 '세계경제전망(WORLD ECONOMIC OUTLOOK)'에서는 올해 세계 경제성장률은 3.2%, 한국 경제성장률은 2.3%로 전망하였습니다.IMF는 물가 하락 및 견조한 민간소비 등에 힘입어 세계경제가 양호한 회복세를 보일 것으로 예상하였으나, 지정학적 리스크와 고금리 등으로 과거 연평균 성장률(3.8%, '00년~'19년)를 하회할 것으로 예상하였습니다. 더 나아가, IMF는 전세계적으로 선거의 해를 맞아 각 국의 재정부양 확대, 조기 금리 인하, AI 발전에 따른 생산성 향상, 성공적인 구조개혁 추진 등을 성장률을 높은 상방 요인으로, 지정학적 갈등 확산, 고금리 속 높은 부채 수준, 중국의 경기둔화 등을 성장률을 제약할 수 있는 하방 요인으로 제시하였습니다. 특히, 생명보험업계는 내수산업으로서 국내경기에 민감하게 영향을 받습니다. 생명보험은 사망, 질병, 장해사고에 대해 사회보장제도의 부족한 부분을 보험회사가 보험계약자로부터 약정한 보험료를 받고 피보험자의 생사(生死)에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 생기는 인(人)보험계약으로 공공적인 특성이 강하며, 따라서 정부의 규제를 가장 많이 받는 산업 중 하나입니다. 국내경기, 실업률, 금리, 부동산 시장, 소비자 지출, 규제환경 등의 변화는 개개인들의 생명보험 상품 수요의 증가 또는 감소로 이어질 수 있으며 이는 당사에 영업실적 및 재무상황에 영향을 미칠 수 있습니다.
[생명보험산업의 고유 위험]

나. 생명보험업은
1) 보험영업 위험, 2) 자산운용 위험, 3) 유동성 위험이 존재합니다. 이러한 생명보험업 고유위험으로 인하여 당사를 포함한 생명보험회사는 리스크 요소별로 관리 및 점검하고 있습니다. 만약,
리스크 관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운용하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있습니다. 이로 인해
생명보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

생명보험 업종은 1)보험영업 위험, 2)자산운용 위험, 3) 유동성 위험 등이 업계의 특성상 존재합니다. 보험영업 위험은 보험영업손익에 영향을 줄 수 있는 것으로, 보험가격 리스크 및 금리리스크가 포함됩니다. 자산운용 위험은 투자영업손익의 위험을 나타내는 것으로, 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치하락에 따른 시장리스크와 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등에 의한 신용리스크로 구별할 수 있습니다. 유동성 위험은 자산 및 부채의 만기 불일치와 신계약감소 및 해약률 상승으로 인한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족으로 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부 차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 이러한 위험에 대한 요소별 관리 및 점검이 적절하게 이루어지지 않아 리스크 증가를 경감시키지 못한다면, 신용도에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[생명보험업 주요 리스크]

주요 리스크 구분
내용

보험영업 리스크
보험영업손익에 영향- 보험가격리스크- 보험준비금리스크- 금리리스크

자산운용 리스크
투자영업손익에 영향- 시장리스크 : 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치 하락 등- 신용리스크 : 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등

유동성 리스크
자산-부채 듀레이션 불일치신계약 감소 및 해약률 상승보험금 및 환급금 지급 증가

(1) 보험영업 리스크 (보험가격리스크, 보험준비금리스크 및 금리리스크)보험영업을 함에 있어 보험사의 손익에 영향을 미치는 요인들로는 보험위험과 금리위험이 있습니다. 먼저 보험사가 고유의 업무인 보험계약의 인수 및 보험금지급과 관련하여 발생하는 위험이 보험위험인데, 보험가격위험과 준비금위험으로 구분합니다.보험가격위험은 보험요율을 측정할 때 그 시점의 예정사업비율 및 예정위험율을 초과해서 보험금이 지급되거나 사업비가 집행되는데 이때 발생하는 손실 가능성이고, 준비금위험은 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인한 손실 발생 가능성입니다. 그리고 보험료를 측정하거나 지불금액을 지불할 때, 적용하기로 한 예정이율이 투자수익률보다 높을 경우 생기는 이자역마진 현상을 금리위험이라 합니다.국내 생명보험사는 생명보험 상품의 특성상 매우 긴 만기를 가지고 있어 보험영업 위험 중에서 사업비나 위험률 등 보험인수와 관련된 부문보다는 예정이율과 관련된 금리리스크의 영향이 크게 나타나는 것으로 판단됩니다. 실제로 외환위기 시 판매하였던 고금리 확정형 보험의 준비금 부리이율이 자산운용수익률을 초과함으로써 이차역마진 현상이 최근까지 생명보험사의 수익성에 좋지 않은 영향을 미쳤던 사례를 통해 확인할 수 있습니다. 이를 대비하기 위하여 생명보험사는 시장금리에 연동하는 공시이율 상품을 주력으로 판매하여 금리리스크를 줄이고 있으나 과거 고금리 확정형 계약이 아직 다수 남아 있어 금리위험이 미치는 영향은 지속될 것으로 판단됩니다.최근
기준금리 인하에 대한 불확실성 증대, 러시아-우크라이나 사태, 이스라엘-하마스 전쟁 등 지정학적 리스크 공존 등 요소로 금리리스크 측정이 쉽지 않은 상황입니다. 이러한 상황 때문에 안전마진의 확보가 어렵고 그 영향이 보험만기까지 지속될 개연성이 높다는 점이 실질적으로 생명보험회사의 가장 큰 사업위험이라고 할 수 있습니다. 사업 포트폴리오의 대부분이 금리부 자산 및 부채로 구성되어 있는 생명보험사의 특성을 감안했을때 금리리스크를 효율적으로 관리하지 못한다면 당사의 신용도는 하락하고 영업에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.(2) 자산운용리스크 (시장리스크 및 신용리스크)생명보험업에서 주식, 채권 등 시장성 보유자산 가치하락에 따른 투자영업손익 변동성위험을 나타내는 시장위험과 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등의 영향을 나타내는 신용위험을 자산운용위험이라 합니다.국내 생명보험시장이 성숙함에 따라 운용자산의 규모는 증가하였으나, 최근 실리콘밸리 은행·크레딧스위스사태 등 금융시장의 불확실성이 확대됨에 따라 자산운용 위험은 증대되고 있습니다. 또한, 채권 및 대출 등 여신거래자의 파산에 의한 신용리스크(원리금 손실 위험)는 생명보험사의 재무상태에 매우 큰 영향을 끼칠수 있습니다. 예컨대, 미국 서브프라임 사태로 촉발된 글로벌 금융위기로 인해 일반채권 뿐만 아니라 CDO, CDS 등 파생상품과 결합된 신종채권의 부실이 급격하게 증가하면서 신용리스크로 인한 손실이 보험회사의 실적에 부정적인 영향을 미쳤습니다.더욱이, 생명보험사들의 외화유가증권 투자 비중이 높아짐에 따라 국제 금융시장 변동에 의한 시장리스크는 점점 증대되고 있습니다. 또한, 생명보험사의 외형 성장으로 운용자산 규모가 지속적으로 증가하고 있고 신탁업무 등 보험사의 업무영역이 점차 확대됨과 더불어, 퇴직연금, 투자형보험 등 자산운용과 연계한 보험상품 개발이 활발히 진행됨에 따라, 향후 자산운용 위험관리의 중요성이 더욱 증대될 것으로 전망됩니다.

[생명보험회사 운용자산 추이]
(단위 : 십억원)

구분
2019
2020
2021
2022
2023
2024.03

운용자산
731,990
769,239
781,888
736,548
756,976
754,980

증가율
6.53%
5.09%
1.64%
-5.80%
2.77%
2.50%

주1) 증가율은 전년동기 대비자료 : 생명보험협회, 금융통계월보

(3) 유동성 위험생명보험사의 유동성 리스크는 자산/부채 만기 불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족 등 가용자금 부족으로 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나 외부차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 국내 생명보험사는 장기보험 판매를 통해 장기간에 걸친 보험료 수입이 발생하기 때문에 타 금융권과는 달리 외부차입금의 필요성이 낮습니다. 그러나 보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능함에 따라 특정 시점에 현금흐름의 왜곡이 발생할 가능성이 존재하고 있습니다.최근 생명보험사들은 장기보험의 불완전판매를 지양하고 보험계약 유지율 개선에 힘쓰면서 경기 변동시 해약률에 영향을 미치는 요인을 상당 부분 감소시켜 나가고 있습니다. 최근 코로나19로 인한 국제 경기 침체, 미국과 중국의 무역갈등 등에 따른 투자환경 악화가 나타나고 있어, 안정적인 현금흐름을 유지하여 유동성 리스크를 줄이기 위하여 지속적인 노력이 필요할 것으로 판단됩니다.당사는 앞으로 국내 생명보험시장이 성숙함에 따라 생명보험상품과 투자상품의 다양성을 확보할 계획입니다. 이로 인하여 당사는 리스크 관리 역량을 지속적으로 확대시켜 나갈 것이며, 당사의 추후 경영전략에서 리스크 관리 정책 및 절차가 차지하는 중요성은 더욱 높아질 것으로 예상되고 있습니다. 만약 리스크 관리 시스템 정책 및 절차를 효율적으로 관리하지 못하고 리스크 증가에 대처하지 못한다면, 생명보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[생명보험업계 성장률 둔화에 따른 위험]

다. 국내 생명보험 시장은 2000년대 이후 종신보험, CI보험 등 선진 보장성보험 및 실적배당형(변액) 보험 및 저축성보험 확대 등의 영향으로 높은 성장세를 보여왔습니다. 다만, 최근 국내 인구 성장세 둔화 및 GDP 성장 둔화 등으로 볼 때,
성장기에서 성숙기로 진입한 것으로 판단할 수 있으며, 향후에도 높은 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망됩니다. 이에 따라, 지속적으로 국내
보험산업의 성장이 정체될 경우, 당사 영업의 성장 역시 둔화될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

생명보험산업은 통상 수입보험료 증가율로 생명보험업 성장성을 측정합니다. 국내 생명보험 시장은 2003년 종신보험, CI보험 등 선진 보장성보험 , 실적배당형(변액) 보험 및 저축성보험 확대 등의 영향으로 2000년대 후반까지 수입보험료 기준 연 평균 성장률 10.5%의 높은 성장세를 나타냈습니다.하지만, 2008년 미국 서브프라임 모기지 사태로 촉발된 글로벌 경기 침체로 인하여 국내 생명보험사 수입보험료 성장률이 크게 저하되어 -2.0%대로 추락하는 등 시장이 크게 위축되었습니다. 이후 금융시장 안정화 정책과 저축성보험의 판매 증대에 힘입어 증가세를 나타냈습니다. 2012년 즉시연금보험의 판매가 증가하면서 저축성보험의 수입보험료가 크게 증가하였습니다. 2013~2014년의 회계기간 변경(3월에서 12월)에 따라 일시적으로 급감 및 급증한 시기를 제외하고 이후 생명보험 산업의 성장은 비교적 정체된 모습을 보였습니다. 2024년 1분기 보험료수입 합계 금액은 전년 동기대비 -3.5% 감소한 모습을 보였습니다. 국내 인구 증가세가 둔화되면서 보험가입 대상이 크게 늘지 않고 있어 국내 생명보험시장은 향후 가파른 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 판단됩니다. 국내 생명보험시장은 성장기에서 성숙기로 진입한 것으로 판단할 수 있으며, 향후 가파른 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망되오니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[생명보험 보험료수입 추이]
(단위 : 백만원)

구 분
일반계정
특별계정
보험료수입 합계
성장률

2024.03
20,801,269
7,238,067
28,039,340
-3.5

2023.03
20,088,741
8,956,450
29,045,192
15.7

2023
72,249,789
40,157,704
112,407,494
-15.3

2022
92,400,552
40,283,135
132,683,689
11.1

2021
77,063,082
42,358,035
119,421,116
-0.1

2020
79,810,302
39,776,913
119,587,220
2.0

2019
74,936,355
42,326,002
117,262,357
5.8

2018
75,136,110
35,707,020
110,843,129
-2.7

2017
79,443,404
34,530,078
113,973,481
-4.9

2016
83,679,892
36,131,357
119,811,249
2.2

2015
82,871,563
34,342,089
117,213,655
2.3

2014
81,344,712
33,256,255
114,600,965
42.8

2013
57,339,488
22,898,841
80,238,328
-11.1

2012
67,647,441
22,585,275
90,232,719
26.4

2011
47,557,650
23,823,440
71,381,089
5.6

2010
46,457,401
21,113,486
67,570,892
6.8

2009
43,164,938
20,098,104
63,263,041
2.5

2008
41,942,453
19,797,351
61,739,808
-1.1

2007
42,048,887
20,347,334
62,396,219
15.9

2006
39,906,469
13,931,332
53,837,801
9.8

2005
38,519,400
10,507,341
49,026,746
12.8

2004
38,440,041
5,036,764
43,476,808
6.7

주1) 보험료수입의 경우 국내생보사 및 외국생보사 합계주2) 성장률은 전년 동기대비임자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장

최근
공표된 수치 사용

2023년 12월 보험연구원에서 발표한 '2024년 보험산업 전망과 과제'에 따르면 생명보험 수입보험료는 질병, 건강, 퇴직연금 성장에도 저축성보험 역성장으로 전년 대비 1.7% 감소할 것으로 전망하였습니다. 보장성보험은 질병 및 건강보험과 계속보험료 확대로 2.0% 성장, 일반저축성보험은 저축보험 부진 등으로 전년 대비 8.9% 감소, 변액저축성보험은 금융시장 불확실성 확대 및 투자심리 위축 등으로 전년 대비 0.2% 감소할 것을 전망하였습니다. 퇴직연금의 경우 IRP 시장 확대와 퇴직연금 적립금 유출 방지를 위한 판매촉진 등으로 7.1%의 성장세를 전망하였습니다.

구분
2021
2022
2023(E)(주1)
2024(F)(주1)

보험료
증가율
보험료
증가율
보험료
증가율
보험료
증가율

생명보험 전체(퇴직연금 제외)
118.8
-0.6
132.7
11.6
119.2
-10.1
120.0
0.6

보장성보험(주2)
45.8
-0.7
47.9
4.5
49.4
3.2
50.4
2.0

저축성보험(주3)
48.4
-3.5
56.5
16.7
37.2
-34.1
34.7
-6.6

일반저축성
32.0
-7.8
45.1
40.9
27.6
-38.9
25.1
-8.9

변액저축성
16.4
6.2
11.3
-30.9
9.6
-15.1
9.6
-0.2

기타(주4)
0.8
1.1
0.8
0.7
0.8
-0.4
0.8
0.3

퇴직연금
23.9
5.8
27.5
15.5
31.8
15.6
34.1
7.1

생명보험 전체(퇴직연금 포함)
95.0
-2.1
105.1
10.7
87.4
-16.9
85.9
-1.7

주1) 보험연구원 추정치(E) 및 전망치(F)임주2) 보장성보험에는 종신보험, CI, 건강보험, 변액종신보험 등을 포함함주3) 저축성보험에는 일반저축성(생존보험,생사혼합보험)과 변액저축성(변액연금,변액유니버셜)을 포함함주4) 기타에는 일반단체보험을 포함함자료: 보험연구원, '2024년 보험산업 전망과 과제'

이처럼 향후 국내 생명보험 시장은 중기적인 저성장 기조와 경기 부진, 가계부채 증가 등으로 신규 보험수요 창출의 어려움이 확대되고 있어, 과거와 같은 높은 성장세를 나타내기는 쉽지 않을 것으로 전망됩니다. 만약 국내 보험산업의 성장이 정체될 경우, 당사 영업의 성장 역시 둔화될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[수익성 악화에 따른 위험]

라.
중장기적 저성장 기조와 소비심리 회복 지연으로 인하여 2006년 이후 빠른 성장을 보였던 저축성 보험의 수요가 과거 대비 감소하는 추세이며, 보장성 보험은 인구증가율을 고려 하였을때 수요가 포화상태에 도달한 것으로 판단됩니다. 따라서
생명보험업계의 수입보험료 성장이 지속될 수 있을지는 불확실한 상황이므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다양한 상품개발과 방카슈랑스 등의 새로운 판매채널 도입을 통하여 2000년대에 생명보험산업은 고도의 성장을 달성하였습니다. 하지만, 경기 둔화로 인하여 가계 소비여력 감소로 신규 보험가입성장률이 둔화세를 보였습니다. 2017년과 2018년에는 수입보험료 수입 역성장을 기록하였지만, 지속적으로 완만한 회복세를 보임에 따라 2018년 110조 8,431억원에서 2022년 132조 6,837억원의 수입보험료를 기록하였습니다. 허나, 저축보험 및 투자형 상품 부진 등으로 2023년 수입보험료는 112조 4,075억로 감소하였으며, 2024년 1분기 기준 28조 393억원의 수입보험료를 기록하며 둔화세를 보였습니다. 종합적으로, 2022년 이후 생명보험산업은 제한적 경기회복 및 전통적 사업모형 성장이 한계에 이르렀으며, 신규 사업모형 도입이 지연되고 있기 때문에 큰 폭의 성장은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[생명보험 수입보험료 추이]
(단위 : 백만원)

구분
2019
2020
2021
2022
2023
2023.1Q
2024.1Q

일반계정
[일반계정]
74,936,355
79,810,302
77,063,082
92,400,552
72,249,789
20,088,741
20,801,269

(보장성)
43,208,398
44,977,316
44,924,092
47,137,909
47,998,549
11,510,077
13,073,220

(저축성)
31,727,958
34,832,992
32,138,987
45,262,647
23,500,412
8,368,965
7,529,985

개인
74,170,467
79,060,490
76,304,763
91,636,824
71,498,959
19,879,039
20,603,203

생존
17,117,018
17,082,203
17,141,949
18,826,994
N/A
N/A
N/A

(연금보험)
17,066,769
17,041,850
17,111,320
18,803,349
N/A
N/A
N/A

사망
42,528,295
44,316,319
44,265,867
46,488,329
32,710,213
7,698,736
9,089,529

(종신보험)
26,091,063
26,827,492
25,916,628
26,537,043
28,974,143
6,819,729
8,047,375

생사혼합
14,525,153
17,661,968
14,896,947
26,321,502
N/A
N/A
N/A

단체
765,887
749,817
758,321
763,732
750,829
209,703
198,067

특별계정
[특별계정]
42,326,002
39,776,913
42,358,035
40,283,135
40,157,704
8,956,450
7,238,067

퇴직보험
0
0
0
0
2,057
0
2,016

퇴직연금
24,638,713
22,552,784
24,422,965
27,548,289
23,494,092
4,911,786
3,266,481

변액보험
17,687,290
17,224,129
17,935,071
12,734,849
12,223,569
3,145,836
3,079,302

계
[일반+특별계정]
117,262,357
119,587,220
119,421,116
132,683,689
112,407,494
29,045,192
28,039,340

주) 2023년부터 新제도 도입으로 인해 일반계정 기준에서 총괄계정 기준으로 통계양식의 변동하여 동일한 기준으로 비교 어려움자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장

최근
공표된 수치 사용

생명보험사의 수입보험료는 일반계정 수입보험료와 특별계정 수입보험료로 분류할 수 있습니다. 일반계정은 운용 실적에 상관없이 보험 금액이 일정한 보험의 자산을 운용 및 관리하는 계정으로 일반보험상품과 관련된 보험사 고유의 계정입니다. 특별계정은 연금저축계약, 퇴직연금계약, 변액보험계약 등 특정보험계약의 손익을 구별하기 위하여 준비금에 상당하는 재산의 전부 또는 일부를 기타재산과 분리하여 별도의 계정을 설정하여 운용하는 계정입니다. 자산과 그 자산을 통한 손익을 명확하게 구분하므로 적정한 보험가격 형성을 통한 보험계약자간 형평성 및 보험 경영투명성을 위하여 일반계정과 특별계정을 별도로 관리하고 있습니다. 일반계정은 개인보험과 단체보험으로 구성되어 있으며, 개인보험에는 생존보험(연금보험 포함), 사망보험(종신보험 포함)과 생사혼합보험으로 구성되어 있습니다. 특별계정은 퇴직연금, 퇴직연금, 변액보험 등으로 구성되어 있습니다. 보험가입의 목적에 따라 보장성보험과 저축성보험으로 나뉘는데, 보장성보험은 보험 본래의 기능인 위험보장에 중점을 둔 보험입니다. 반면 저축성보험은 보장성보험을 제외한 보험으로서 위험보장 기능보다는 저축 기능을 강화한 목적으로 개발된 상품입니다. 대체적으로 일반계정 중 생존보험 및 생사혼합보험은 저축성보험의 성격을 가지고, 사망보험은 보장성보험의 성격을 가지고 있습니다.수입보험료 구성 추이를 본다면, 2024년 1분기 보장성보험은 전년 동기 대비 13.6% 증가한 13조원으로 이는 예정이율 인하에 따른 보험료 인상 효과등이 주요한 원인입니다. 저축성보험 수입보험료는 전년대비 -10.0% 감소한 7.5조원을 기록하였습니다. 또한, 연금시장 활성화에 영향을 미치는 대체 연금시장 확대 등 부정적인 요인들의 해소가 쉽지 않고, 이차역마진 확대 우려로 추가적 규모확대에 제한적인 부분을 고려한다면 향후 일반저축성보험의 성장이 지속될 수 있을지는 불확실한 상황입니다. 일반 보장성보험 역시 주된 구성요소인 사망보험의 부정적 전망으로 인하여 지속적인 성장이 불확실합니다. 사망보험시장이 포화상태이고 기대수명 상승으로 보험시장에서 사망보험 니즈가 감소하였기 때문입니다. 단체보험의 경우 2012년부터 2019년까지 지속적으로 증가하는 양상을 보였으나, 2020년에는 전년 대비 2.1% 감소한 7,498억원을 기록하였고, 2021년에는 다시 전년 대비 1.13% 증가한 7,583억원을 기록하였으며, 2022년에 역시 전년 대비 0.7% 소폭 상승한 7,637억원을 기록하였으며, 2023년에는 전년 대비 -1.7% 감소한 7,508억 기록하였으며, 2024년 1분기 기준 1,981억원으로 전년 동기대비 -5.5% 감소하였습니다. 한편 특별계정 중 퇴직연금 부문은 시장이 크게 확대되면서, 시장 선점을 위해 보험업계뿐 아니라 은행, 증권사 등 전 금융업 간 경쟁이 심화되고 있습니다. 수입보험료금액은 증가하는 추세를 보였지만, 생명보험사들의 시장점유율은 지속적으로 감소하고 있고 은행 및 증권사의 시장 점유율은 확대되고 있습니다. 향후 은행 및 증권사들의 은퇴시장이 점유율이 확대됨에 따라 최근 그 중요성이 증가하고 있는 은퇴시장에서 생명보험사들의 실적이 유지될 수 있을지 불확실한 상황입니다. 변액보험에 대한 인식 변화 및 투자형 보험상품에 대한 수요 증가에 힘입어 성장세를 보인 변액저축성보험은 금융시장 안정에 따른 초회보험료 유입이 기대되나, 계속보험료 감소로 인해 수입보험료는 추후 감소될 것으로 전망됩니다. 또한, 불완전 판매 및 변액보험 수익률 논란에 의한 소비자 신뢰도 하락 등으로 최근 수요가 위축되면서 보험료가 감소하고 있습니다. 더욱이 코로나19의 영향과 실리콘밸리 은행 및 CS 사태 등으로 금융시장의 불확실성이 증대된 가운데 향후에도 경기 상황 및 투자환경 변화에 따라 변액보험의 수익성 역시 높은 변동성을 보일 것으로 전망됩니다.향후 노후소득에 대한 관심 증가로 인하여 연금보험을 중심으로 생명보험사의 수입보험료는 성장세를 이어 갈 것으로 판단되지만, 자산운용 부담, 금융시장의 불확실성 등으로 인하여 생명보험사의 수입보험료 성장 역시 불확실한 상황이므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[경쟁 심화에 따른 위험]

마. 보험업을 영위하기 위해서는 보험업법 제9조와 보험업법 시행령 제12조의 자본금 규정을 충족해야 함과 더불어
금융위원회의 허가를 득해야 하는 등 높은 진입장벽으로 인한 신규 진입이 용이하지 않은 상황이지만, 방카슈랑스 등장으로 중소형사와 외국사의 점유율이 급격히 증가하며 기존 진입자들의 시장 내 경쟁을 심화시키고 있습니다. 이러한
시장 상황은 당사의 시장점유율과 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

보험업의 영위를 위해서는 보험업법 제9조와 보험업법시행령 제12조의 자본금 규정을 충족해야 함과 더불어 금융위원회의 허가를 득해야 하는 등 높은 진입장벽이 존재하고 있습니다.

보험종목별 최소자본금 규정

최소자본금
사업 영위가 가능한 보험종목
비고

300억원
보증보험, 재보험
- 전체 생명보험상품을 판매하기 위해서는 300억원 이상의 자본금을 납입해야 함. 다만, 보험종목의 일부만을 영위할 경우에는 왼쪽과 같은 규정이 적용됨- 각 종목 중 2 이상의 종목을 영위하고자 하는 경우는 구분한 금액의 합계액 또는 300억원 중 작은 금액으로 함

200억원
생명보험, 연금보험, 퇴직보험, 자동차보험

150억원
해상보험, 항공보험, 운송보험

100억원
화재보험, 책임보험, 상해보험, 질병보험, 간병보험

50억원
기술보험, 부동산권리보험, 기타의 보험종목

자료 : 법제처

국내 생명보험업은 1980년대 중반까지 6개의 국내 생명보험사 위주로 성장하다가, 1998년 아시아 금융위기 전 국내외 보험사의 공격적 시장진출로 그 수가 최대 33개까지 늘어났으나, 아시아 금융위기 이후 산업내 인수합병을 거치면서, 2024년 4월 기준 국내에서 영업 중인 생명보험사는 22개사입니다.

연도별 생명보험사 수
(단위 : 개)

구분
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2024.4월

생명보험사 수
25
25
25
25
24
24
24
23
23
22

자료 : 생명보험협회 금융통계월보, 생명보험회사 일반현황, 증권신고서 제출일 기준 가장

최근
공표된 수치 사용

2012년 3월 설립된 NH농협생명은 이미 농협중앙회의 공제사업으로 영업을 하고 있었습니다. 또한 2013년 12월 교보생명과 일본 라이프넷이 합작하여 교보라이프플래닛이 설립하였으나, 이는 온라인 전용 판매회사입니다. 따라서, 외환위기 이후 전체 생명보험상품을 판매할 수 있는 생명보험업 신규 허가를 통한 시장진입은 없었던 것으로 나타나고 있어, 시장참여자 증가에 의한 경쟁 심화는 발생하지 않고 있습니다. 국내 대규모기업집단과 계열관계에 있는 당사의 몇몇 경쟁사들은 교차홍보기회 및 그 계열사의 기존 고객 기반에 대한 접근권을 포함하여 그러한 계열관계의 이점을 이용함으로써 경쟁우위를 가질 수 있습니다. 오렌지라이프생명보험 주식회사는 2021년 7월 신한금융지주 자회사로 편입되었으며, KB생명보험 주식회사와 푸르덴셜생명보험 주식회사는 2022년 8월 29일 주주총회 결의에 따라 2023년 1월 2일을 합병기일로 하여 합병하기로 결정하였습니다. 이에 2024년 4월 기준 생명보험사수는 22개입니다. 한편, 방카슈랑스 시행 이후 은행의 영업망을 보험판매 채널로 활용할 수 있게 됨에 따라 중소형 생명보험사는 저축성보험을 중심으로 외형을 확대하였으며, 외국계 생명보험사는 우수한 글로벌 브랜드 인지도와 고학력 모집조직을 활용한 차별화된 영업전략으로 종신보험 등 보장성보험 시장을 중심으로 높은 성장세를 시현하였습니다. 생명보험사업계 내 중소형사 및 외국사의 점유율 증가는 생명보험사들의 경쟁을 심화시키고 있으며, 최근 들어 그간 설계사 채널에만 집중하던 대형사의 경우에도 방카슈랑스 채널을 이용한 보험판매 확대 전략을 취하고 있는 등 보험사간의 경쟁이 더욱 격화되는 양상을 띨 것으로 예상됩니다.

생명보험사 보험료수입 점유율 추이
(단위 : %)

구 분
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.03

상위 3개사
53.1
51.5
50.9
50.4
49.5
49.5
48.1
47.9
51.3
52.1
50.0

국내중소형사
15.3
11.1
10.5
13.0
13.1
15.1
16.6
16.5
14.3
17.5
16.4

외국사
31.6
37.4
38.6
36.5
37.3
35.5
35.3
35.6
34.3
30.3
33.6

합계
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100

* 상위3개 : 삼성, 한화, 교보* 외국사(9개사) : ABL, 동양, 메트라이프, 처브라이프, BNP파리바카디프, 푸르덴셜, 푸본현대, 라이나, AIA* 국내 중소형사(11개사) : 흥국, DGB, 미래에셋, KDB, DB, 신한, 하나, KB, IBK연금, NH농협, 교보라이프플래닛, * 동양생명은 2015년부터, 푸본현대생명(구. 현대라이프생명)은 2018년부터 외국사로 편입자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템,

증권신고서 제출일 기준 가장

최근

공표된 수치 사용

[생명보험사 보험료수입 점유율 추이]

생명보험사
시장점유율 추이

2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.1Q

DB생명보험
1.8%
2.0%
1.9%
1.8%
1.8%
1.6%
1.5%
1.4%
1.8%
1.8%

DGB생명보험
0.9%
0.8%
0.8%
1.0%
0.7%
0.8%
1.0%
0.7%
0.8%
0.9%

KB생명보험
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
2.4%
2.4%
1.6%
3.7%
3.8%

교보라이프플래닛생명보험
0.0%
0.0%
0.1%
0.1%
0.1%
0.2%
0.3%
0.2%
0.2%
0.1%

교보생명보험
11.8%
11.3%
11.3%
11.7%
11.2%
12.4%
13.2%
15.6%
16.9%
16.1%

농협생명보험
9.8%
8.7%
7.9%
7.2%
6.0%
5.5%
4.9%
3.9%
4.5%
8.4%

미래에셋생명보험
5.8%
5.4%
5.5%
5.6%
6.6%
6.0%
6.3%
4.0%
3.6%
3.7%

삼성생명보험
25.7%
25.7%
25.6%
24.2%
25.5%
23.0%
22.3%
21.7%
22.7%
21.7%

신한라이프생명보험
4.7%
4.9%
5.1%
4.9%
4.8%
5.0%
5.5%
5.8%
6.3%
6.6%

아이비케이연금보험
1.0%
1.1%
1.7%
1.8%
2.2%
2.2%
2.6%
2.7%
1.7%
1.3%

케이디비생명보험
3.1%
3.5%
3.2%
2.8%
2.5%
2.3%
2.1%
2.1%
1.8%
1.9%

하나생명보험
0.6%
0.6%
0.5%
0.6%
0.7%
0.7%
1.1%
1.2%
1.4%
0.9%

한화생명보험
14.0%
14.0%
13.5%
13.7%
12.7%
12.8%
12.3%
14.0%
12.5%
12.2%

흥국생명보험
5.3%
5.2%
4.6%
4.6%
4.0%
4.0%
4.1%
4.4%
3.1%
2.2%

KB생명보험[폐]
1.5%
1.2%
1.2%
1.7%
1.3%
1.7%
1.8%
1.7%
0.0%
0.0%

동양생명보험
4.0%
6.1%
5.8%
4.9%
4.9%
5.0%
4.9%
6.9%
4.8%
3.9%

라이나생명보험
1.7%
2.1%
2.3%
2.4%
2.3%
2.3%
2.3%
2.2%
2.8%
2.8%

메트라이프생명보험(주)
3.2%
3.1%
3.3%
3.1%
2.8%
2.8%
3.1%
2.4%
3.0%
3.1%

비엔피파리바카디프생명보험
0.6%
0.2%
0.2%
0.2%
0.3%
0.3%
0.3%
0.2%
0.8%
0.2%

에이비엘생명보험
2.0%
1.5%
2.9%
2.3%
2.1%
2.5%
2.1%
2.0%
2.1%
3.2%

에이아이에이생명보험
2.3%
2.1%
2.3%
2.3%
2.2%
1.9%
1.7%
1.7%
2.2%
2.2%

처브라이프생명보험
0.4%
0.3%
0.3%
0.3%
0.3%
0.2%
0.2%
0.1%
0.2%
0.1%

푸본현대생명보험
0.0%
0.0%
0.0%
3.0%
5.0%
4.4%
4.0%
3.3%
3.4%
2.8%

계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장

최근
공표된 수치 사용

생명보험사들의 경쟁심화로 인하여 총자산수익률(ROA)은 2012년 이후 하락세를 보이고 있습니다. 2015년에 전년 총자산이익률 0.51%대비 0.01% 상승한 0.52%를 기록하였지만 지급보험금 상승 대비 저조한 실적의 수입보험료의 상승과 생명보험사들 간의 경쟁 심화로 인하여 2022년 총자산이익률은 0.39%를 달성하였습니다. 신계약률 증가 등 이유로 2023년 총자산수익률은 0.58%로 기록하였으나, 2024년 3월 기준 총자산이익률은 0.21%로 하락하였습니다. 이처럼 수익성이 악화되고 있는 상황에서 생명보험사들의 경쟁 심화는 향후 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[생명보험사 수익성 추이]

(단위 : %)

구분
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.03

운용자산이익율
4.5
4.0
3.9
3.5
3.6
3.5
3.2
3.2
3.3
3.3

총자산이익률(ROA)
0.50
0.31
0.47
0.47
0.34
0.35
0.38
0.39
0.58
0.21

주1) 운용자산이익률 = 투자영업이익 / 경과운용자산주2) 총자산순이익률 = 당기순이익 / 총자산(평잔)자료 : 생명보험협회 생명보험통계

[우수인력 유치 경쟁과 판매채널 경쟁에 따른 위험]

바. 생명보험사의 경쟁력은 보험상품의 독창성 보다는 판매전략과 영업력, 우수한 인력의 확보, 브랜드인지도 등에 의해 결정되며, 보험회사의 영업성과는 판매채널의 효율성 여부에 따라 크게 좌우됩니다. 당사는 우수한 인력을 유치하기 위하여 다른 생명보험사 및 금융기관들과 경쟁하고 있으며, 설계사 채널과 방카슈랑스 채널은 업계 평균 대비 높은 효율성을 보이고 있습니다. 다만,
농ㆍ축협 단위조합의 보험특례(방카슈랑스 25%룰) 기한연장과 더불어 방카슈랑스 채널 경쟁 심화 등으로 인하여 판매채널의 확대 및 다각화에 어려움을 겪는다면 당사의 수익성에 부정적 영향이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

최근 현금흐름 방식의 보험료 산출 등 국내 생명보험사의 보험상품 개발 환경이 변화하고 있습니다. 그러나, 종신, CI 등 선진 보장성보험의 경우 보험내용이 복잡하고, 특약 추가 등 보험설계방법에 따라 보험료의 차이가 발생하기 때문에 상품간 직접적인 가격비교가 어려운 실정입니다. 이에 따라 생명보험사의 경쟁력은 보험상품의 독창성 보다는 판매전략과 영업력, 우수한 인력의 확보, 브랜드인지도 등에 의해 결정되고 있습니다.보험사업의 성공 여부는 상당 부분 핵심 인력을 확보할 수 있는 능력에 달려 있으며, 당사 상품의 외부 판매사뿐 아니라 당사의 고위 경영진, 적격 인수 인력, 보험계리사, 정보기술 전문가 및 숙련된 투자 매니저를 포함하여 국내 생명보험 시장에 대한 심층적인 지식 및 이해도를 갖춘 인력들이 여기에 해당합니다. 생명보험사는 이러한 인력을 유치하기 위하여 다른 생명보험사 및 금융기관들과 경쟁하고 있으며, 국내 보험 및 투자 사업이 확대됨에 따라 이러한 인력을 확보하기 위한 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 보입니다. 만일 핵심인력을 계속하여 유치 및 보유하는데 실패한다면 생명보험사의 영업실적은 중대하게 영향을 받을 수 있습니다.한편 보험회사들은 보험설계사 판매채널을 보강하기 위하여 방카슈랑스, 온라인채널 등 신규 판매채널의 확대 기회도 선택적으로 모색하고 있습니다. 이와 같은 신규 판매채널이 최근 몇 년간 활성화 되었으며, 마케팅의 일환으로 신규 판매채널 이용을 확대하기 시작하였습니다. 방카슈랑스 채널을 통한 생명보험사의 초회보험료는 2024년 3월 기준 전체 판매채널 중 차지하는 비중이 86.1% 수준에 달하고 있습니다.

[생명보험 모집형태별 초회 수입보험료 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.3월

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

임직원
115,846
1.6
111,641
2
115,360
2
110,822
1.4
121,911
1.8
140,093
0.6
95,816
0.7
36,525
0.6

설계사
1,402,302
19.2
960,098
17.5
927,297
15.8
910,998
11.9
708,865
10.3
3,511,099
14.1
1,216,746
8.7
383,743
6.6

대리점
549,002
7.5
409,955
7.5
445,691
7.6
441,062
5.7
511,286
7.4
3,692,411
14.8
946,168
6.8
403,174
6.9

방카슈랑스
5,215,648
71.4
3,968,924
72.5
4,343,592
74.1
6,194,770
80.6
5,507,444
80.1
17,487,760
70.3
11,701,525
83.7
5,004,991
85.9

기타
27,078
0.4
26,194
0.5
29,489
0.5
28,134
0.4
29,465
0.4
61,754
0.2
12,600
0.1
1,331
0.0

합계
7,309,876
100
5,476,811
100
5,861,428
100
7,685,787
100
6,878,971
100
24,893,116
100
13,972,854
100
5,829,765
100

* 초회보험료 : 보험계약이 성립되면 보험계약자는 보험료 납입의무를 가지게 되며, 이 의무에 의해 최초로 납입되는 보험료를 말하며, 제1보험료라고도 함* 2012년은 2012년 4월~2013년 3월, 2013년은 2013년 4월~12월, 2014년 이후는 당해연도 1월~12월 기준자료 : 생명보험협회 월간생명보험통계, 보험료 형태별 수입보험료 현황

[생명보험사 방카슈랑스 초회보험료 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구분
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.3월

상위 3개사
25.2
29.6
35.1
52.9
60.8
45.1
55.5
44.5

국내중소형사
50.1
48.1
42.3
32.3
15.7
22.0
14.8
34.4

외국사
24.7
22.3
22.6
14.8
23.5
32.9
29.7
21.1

합계
100
100
100
100
100
100
100
100

* 상위3개사 : 삼성, 한화, 교보* 외국사(9개사) : 메트라이프생명, AIA생명(구. AIG생명), ABL생명(구. 알리안츠생명), 푸르덴셜생명, 라이나생명, BNP파리바카디프생명, 처브라이프생명(구. 에이스생명), 동양생명, 푸본현대생명* 국내 중소형사(11개사) : KDB생명, NH농협생명, 미래에셋생명, 신한생명, 흥국생명, DB생명(구. 동부생명), KB생명, DGB생명(구.우리아비바생명), IBK연금, 하나생명, 교보라이프플래닛생명자료 : 생명보험협회 월간생명보험통계, 보험료 형태별 수입보험료 현황

보험사별 방카슈랑스 채널 시장점유율을 살펴보면, 상위 3개사의 점유율이 2023년 55.5%를 차지하며 전년 대비 10.4%p. 증가하였지만, 2024년 3월 다시 약 44.5%수준으로 감소하였습니다. 반면, 2023년 국내 중소형사의 경우 전년 대비 7.2%p. 감소한 14.8% 기록하였으며, 2024년 3월 34.4%로 하락하였습니다. 외국사는 2023년 29.7%로 전년 대비 3.2%p. 감소하였다가 2024년 3월 기준 21.1%로 감소하였습니다.생명보험 시장에서 방카슈랑스가 주요 보험 판매 채널로 자리잡음에 따라 보험사 간 방카슈랑스 채널 경쟁 심화로 이어지고 있습니다. 방카슈랑스 채널의 판매 급감과 채널 경쟁 심화 등으로 인하여 당사의 수익성에 부정적 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[정책 및 규정 변화에 따른 위험]

사.
보험 산업은 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 사업입니다. 생명보험회사들이 관련 법 및 2023년부터 도입된 新지급여력비율인 K-ICS 비율(자본적정성 지표)등의 재무건전성 관리에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

보험산업은 사회 공익적 특성으로 인하여 규제강도가 매우 높은 사업입니다. 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다. 1994년 6월 생명보험회사의 지급능력에 관하여 규정을 하였고, 1998년 2월 EU식 지급여력제도를 도입하였고 2009년~2010년 병행시행제도를 거쳐 2011년 4월부터 위험기준 자기자본제도인 RBC를 도입하였습니다.한편, 금융당국은 2020년 6월 30일 보험업감독업무시행세칙 개정을 통해 보험회사 재무건정성 제고를 위한 RBC제도를 개선하였습니다. 금융감독원은 IFRS17 도입에 대응하여 보험회사 보험부채의 구조개선 및 금리위험관리를 선제적으로 준비할 수 있도록 공동재보험 및 헤지목적 금리파생상품을 RBC 금리위험액 산출에 반영하였으며, 보험회사의 리스크관리 능력을 제고하기 위해 보험부채 금리민감도 내부모형 적용 관련 세부기준을 마련하고, 증권시장안정펀드의 위험계수를 하향 조정하는 등 보험회사의 지급여력제도를 개선하였습니다.또한, 2023년 1월 新지급여력제도(K-ICS)를 시행하여 보험부채를 시가평가하고 충격시나리오를 측정하는 방식을 도입하였습니다.

[보험회사 지급여력제도 변천 내역]

시기
관련규정
주요내용

1994.06
생명보험회사의 지급능력에 관한 규정
지급여력기준을 매 사업년도 말 100억원 이상 확보

1998.02
EU 식 지급여력제도 도입
책임준비금과 위험보험금의 일정비율 책정

2011.04
위험기준 자기자본제도(RBC) 도입(2009~2010년은 EU식 제도와 병행)
리스크별(보험, 금리, 시장, 신용, 운영) 계수방식 측정

2023.01
시가기준 지급여력제도(K-ICS) 시행
보험부채 시가평가, 충격시나리오 방식 측정

자료 : 보험연구원

이처럼, 생명보험업은 지속적으로 규제를 받는 산업으로 생명보험회사들이 관련 법규 및 2023년부터 도입된 新지급여력비율(K-ICS) 등의 재무건전성 관리에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[IFRS17 도입 및 新지급여력비율제도(K-ICS) 도입에 따른 위험]

아. 생명보험업은 규제산업으로 생명보험회사들이 관련 법에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
2023년 1월 새롭게 적용된 IFRS17의 도입으로 ① 보험부채 공정가치 평가, ② 사업비 인식 ③ 보험수익 인식 방법이 변경되었습니다. 이로 인해 생명보험사들은
재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 받았을 것으로 추정되며,
자본 확충을 위해 다양한 조치(신종자본증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 한편 IFRS17 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 1월 적용되었습니다.
현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 생명보험업계에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 예측하기는 어려운 상황이며,
향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획이니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

IFRS17은 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 보험계약의 회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 2023년 1월 IFRS17을 도입하였습니다. IFRS4(변경전회계기준)에서는 각국의 보험회계 관행 준용을 허용하고 있는 반면에 IFRS17에서는 기존 보험회계 관행을 인정하지 않아 획일화된 기준서입니다.

[ IFRS4(변경전)과 IFRS17(변경후) 비교 ]

구 분
IFRS4
IFRS17
비 고

보험부채 평가
ㆍ역사적 원가
ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가
ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의 변동성 확대

사업비 인식
ㆍ사업비를 보험계약비와 사후 유지비로 구분ㆍ신계약비 이연 후 일정기간 상각
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비만 이연 상각
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대

보험수익 인식
ㆍ현금주의 원칙ㆍ보험료 수취시점 수익인식ㆍ투자계약 요소도 보험사 수익으로 인식
ㆍ발생주의 원칙ㆍ보험사고 발행시점 및 서비스 제공에 따라 수익 인식ㆍ투자계약 요소는 보험사 수익으로 인식하지 않음
ㆍ보험회사 보험료 수익 감소ㆍ타금융기관과 비교가능성 증재ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화

(출처 : 한국회계기준원, 금융감독원, 나이스신용평가)

IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.① 보험부채 시가평가 도입'보험계약부채(구, 책임준비금)'란 보험사가 고객으로부터 받은 보험료 가운데 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험사가 적립해두는 돈을 말합니다. 기존에는 보험계약부채를 역사적 원가, 즉 보험료를 수령할 당시의 원가로 평가를 했다면 IFRS17에서는 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV: Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL: Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA: Risk Adjustment)으로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치(BEL)와 위험조정(RA)을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 예측가능한 손실뿐만 아니라 예측과 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상응하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

[IFRS17도입에 따른 보험계약부채 변화]

ifrs17도입에 따른 보험계약부채 변화.jpg
ifrs17도입에 따른 보험계약부채 변화

(출처 : NICE신용평가)

② 보험수익의 인식방법 변화변경전 회계기준에서 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식했으나, 금번 IFRS17 도입으로, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 따라서 기존 회계 기준에서는 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있었으나, IFRS17도입으로 이익이 보험 전 기간에 걸쳐 고르게 인식될 것으로 예상됩니다.③ 이익의 표시방법 변화IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

[IFRS17도입에 따른 손익계산서 변화]

ifrs17도입에 따른 손익계산서 변화.jpg
ifrs17도입에 따른 손익계산서 변화

(출처 : NICE신용평가)

상기 변화의 내용이 보험산업에 미칠 것으로 예상되는 영향은 아래와 같습니다.1) 보험부채평가평가방식이 계약시점 기준(원가)이 아닌 매 결산기의 시장금리 등을 반영한 시가평가로 변경됨에 따라 저금리가 지속되는 상황에서 보험부채를 시가평가할 경우 상당 규모의 부채(책임준비금) 추가 적립이 필요할 것으로 전망됩니다.

금리하락 → 보험부채할인율 하락* → 준비금 추가적립 → 이익잉여금 등 자본감소

*) IFRS17에서는 보험부채를 현재시점의 금리로 할인하여 가치를 산정하므로 금리가 하락할 경우 부채의 평가금액은 상승하게 되며, 이로 인해 부채의 증가분 만큼의 적립금이 추가로 필요함2) 수익, 비용인식보험료 수취시점이 아니라 보험기간에 걸친 위험보장 기준으로 인식하고, 투자(저축)요소는 제외합니다. 해약환금급, 만기보험금 등 위험보장과 관계없는 투자요소는 제외됨에 따라 수익, 비용 규모가 감소할 것으로 전망됩니다.3) 보험사 경영환경 변화보험사 미래가치를 반영한 경영실적(원가→시가)이 재무제표에 드러나므로 회계, 계리시스템뿐만 아니라 상품, 영업, 자산운용 등 전반적인 경영전략 개편도 불가피하며, 특히 지급여력 등 재무건전성이 취약한 회사는 자본확충 및 경영체질 개선이 시급할 것으로 판단하고 있습니다.4) 감독제도 개편보험사 총 부채의 대부분인 보험부채는 보험금 지급재원으로서 보험감독제도의 근간이므로, IFRS17도입에 따라 재무건전성 감독, 리스크평가, 공시, 계약자보호 관련제도 등 감독제도의 전면적인 변경이 필요할 것으로 예상됩니다.상기와 같이 IFRS17의 시행으로 인한 보험회사의 수익, 비용 및 부채규모 산정기준의 변화는 보험회사의 재무건전성 및 손익구조의 변동성 확대를 발생시킬 가능성이 존재하며, 이로 인해 생명보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 이에 따라 생명보험사들은 금융당국의 규제 및 정책의 변화에 적응하기위해서 가용자본 확충 등의 다양한 조치를 취할 것으로 예상되며, 이로 인해 향후 보험사들의 재무구조가 변동될 위험이 존재 합니다. 자본확충을 위한 방법으로는 자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자를 고려할 수 있으나, 잉여금 유보에는 장시간이 소요되고, 자산매각으로 인한 가용자본의 증가 효과는 크지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 유상증자 역시 경영권 및 주주지분 희석 등 다양한 변수가 내재되어 있습니다. 보험회사는 지급여력비율이 150% 미만일 경우에만 후순위채를 발행할 수 있었으나, 2016년 4월 보험업감독업무 시행세칙의 개정으로 지급여력비율 하락의 우려가 있는 경우 RBC비율(Risk-Based Capital ratio: 지급여력비율)이 150% 이상이라고 하더라도 후순위채를 발행할 수 있게 되었으며, 신종자본증권은 상시 발행이 가능해 졌습니다. 이처럼 규제 완화를 통한 현실적인 자본확충 방법은 후순위채 또는 신종자본증권을 발행하는 것으로 예상됩니다.한편, 2017년 6월 28일 IFRS17 시행에 대비한 단계적 책임준비금 추가적립 방안 마련을 위한 국제회계기준 도입준비위원회 제2차 회의가 개최 되었습니다. 금번 회의에서 (1) 책임준비금 적정성 평가(LAT) 제도 개선방안과 (2) 리스크 중심 감독체계 구축을 계획 했습니다.(1) 책임준비금 적정성 평가(LAT: Liability Adequacy Test) 제도 개선방안책임준비금 적정성 평가(LAT : Liability Adequacy Test)란 보험회사에 현재 계약자 몫으로 적립된 책임준비금이 보험회사에서 예측하는 발생가능한 미래현금흐름 대비 적정한지를 판단하는 부채평가 방식입니다. 향후 발생할 보험금, 사업비 등 현금유출에서 영업보험료와 수수료 등 현금유입을 차감하고, 이를 보험회사 미래운용자산이익률에 기반한 할인율로 할인한 현재가치의 합계를 계산하는 방식으로 LAT 평가액을 계산합니다. 매 회계연도 반기말 기준으로 책임준비금 적정성평가 평가액과 평가대상 책임준비금을 비교하여 더 높은 금액을 적립하도록 규정하였는데, 이로써 일정기간동안 보험회사가 지급할 금액의 현재가치만큼 보험회사가 충분히 부채를 적립하고 있는지를 판단하여 회사 영업특성에 맞는 적정 부채 규모를 유지하도록 하여 보험회사 건전성과 보험계약자 보호를 동시에 수행하기 위해 도입한 제도입니다.① (단계적 조정) 책임준비금 적정성 평가(LAT)의 할인율을 단계적으로 하향하여 책임준비금 추가적립 부담을 분산

* (현행)무위험 수익률 + 보험사 자산운용초과수익률(자산운용수익률-기준금리)(개선)무위험 수익률 + 유동성 프리미엄→ '17년~'19년 3년간 할인율 조정, '20년 LAT평가금액 결정방식 강화

② (가용자본 인정)책임준비금 추가 적립액의 일부를 RBC비율 산출 시 가용자본으로 인정하여 부담 최소화

* ('17년) 90% → ('18년) 80% → ('19년) 70% → ('20년) 60%

③ (자본확충 지원) 보험사의 위험관리를 위해 신종자본증권을 발행할 수 있도록 하여 선제적 자본확충 지원

* 보험업감독규정 규정개정(2016.04.01)

(2) 리스크 중심 감독체계 구축 계획① (Pillar1:양적규제) RBC비율 제도를 시가평가 기반의 新지급여력제도(가칭 'K-ICS; Korea - Insurance Capital Standard’)로 전환-지급여력제도에 회사별 특성을 정밀하게 반영할 수 있도록 내부모형 승인절차 및 기준 마련② (Pillar2:질적규제) IFRS17에 부합하도록 감독회계의 틀을 전반적으로 검토하고, 경영실태평가도 더욱 고도화③ (Pillar3:시장공시) 보험사 IFRS17 도입준비 상황 등에 대한 공시를 강화하여, 선제적인 리스크 관리 강화를 유도이처럼, 현재 손해보험업계는 자본건전성 규제 강화 및 IFRS17 도입 등 적용 회계기준 변경 등 정책 변화가 진행되고 있습니다. 자본건전성 규제 강화와 회계기준의 변경 등 정책변화의 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재하고 있으니, 이점 유의하시기 바랍니다.상기 IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 하에서 기존의 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 있어 한계가 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도를 도입하였습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의 질적 개선, 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상 등을 기대할 수 있을 것으로 보입니다.

기존에 시행해오던 지급여력제도(RBC)와 신지급여력제도(K-ICS) 간 가장 큰 차이점은 (1) 가용자본의 완전 시가평가와 (2) 요구자본에 대하여 위험계수에 익스포져를 대응시키는 위험계수 방식이 아닌 시나리오방식이 적용 된다는 점입니다.① 가용자본 산출기준 : 시가평가에 의해 산출된 순자산(자산 - 부채)을 기초로 가용자본을 산출하되, 손실흡수성 정도에 따라 '기본자본'과 '보완자본'으로 분류하고 손실흡수성이 낮은 보완자본에는 인정한도(요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액) 설정

가용자본산출기준

② 요구자본 산출기준 : 보험계약 인수 및 자산운용 등으로 인해 노출되는 위험을 5개 리스크(생명·장기손해보험리스크, 일반손해보험리스크, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크)로 구분하고 99.5% 신뢰수준하에서 향후 1년간 발생할 수 있는 최대손실액을 충격 시나리오 방식으로 측정하여 요구자본 산출

[지급여력제도(RBC)와 新지급여력제도(K-ICS) 비교]

구 분
지급여력제도(RBC)
新지급여력제도(K-ICS)

가용자본
자산평가
시가평가 및 원가평가**대출채권, 만기보유채권 등
완전 시가평가

부채평가
원가평가 (적정성평가(LAT)로 보완)

요구자본
리스크구분
① 보험리스크② 금리리스크③ 시장리스크④ 신용리스크⑤ 운영리스크
① 생명, 장기손해보험리스크② 일반손해보험리스크③ 시장리스크(금리리스크 포함)④ 신용리스크⑤ 운영리스크

리스크측정방식
위험계수방식(위험계수×위험 익스포져)
충격시나리오 방식 중심(현금흐름 방식이 중요하지 않은②,④,⑤는 위험계수 방식 적용)

신뢰수준
99%
99.5%

건전성 기준
지급여력비율(=가용자본/요구자본) ≥ 100%

(출처 : 금융감독원 보도자료(2018.04.05))

[新지급여력제도(K-ICS) 요구자본 산출시 반영리스크 분류]

반영리스크 분류.jpg
반영리스크 분류

반영리스크 분류

[新지급여력제도(K-ICS) 경과조치 주요내용]

신지급여력제도 경과조치 주요내용.jpg
신지급여력제도 경과조치 주요내용

(출처 : NICE신용평가)

주1) (*)다만, 생명·장기손해보험 부채를 대상으로 최초 적용시점의 K-ICS 보험부채가 현행 보험부채 보다 큰 경우 적용 가능

주2) (**) 시행 첫해에는 산출된 주식·금리리스크 중 60%만 요구자본으로 인식하고, 경과기간 동안 적용비율을 균등하게 상향

주3) (***) 다만, 적기시정조치를 유예하는 보험회사는 금융당국과 경영개선협약을 체결하여야 하며, 협약의 내용을 이해하지 못하는 경우 유예조치는 취소

금융당국에서는 규제 도입에 따른 보험사 부담을 경감하기 위해 경과조치(경과기간 최대 10년)를 마련하고 있습니다. 경과조치에 따르면 책임준비금 및 보험위험 증가분은 점진적으로 인식되고, 기발행 자본증권은 예외적으로 모두 가용자본으로 인정됩니다. 또한, 기존 지급여력비율이 100%를 상회할 경우, 적기시정조치가 유예되는 등 일련의 조치를 통해 보험사의 자본확충부담은 당초 예상 대비 경감될 것으로 추정됩니다. 공통적용 경과조치(RBC제도하에서 발행한 자본성증권의 가용자본 인정 관련)를 제외한 선택적용 경과조치는 시가평가에 따른 가용자본 감소분과 신규 리스크 측정(보험리스크 항목) 및 금리, 주식위험액 산출기준 강화에 따른 요구자본 증가분을 최대 10년간 점진적으로 인식할 수 있도록 하고 있습니다. K-ICS 경과조치 신청 접수 결과 경과조치 적용 전 K-ICS 비율이 낮은 회사뿐만 아니라 150%를 상회하는 보험사 중 일부도 경과조치를 신청하였는데, 이는 주로 신규 위험액(보험리스크) 산출 부담을 줄여 K-ICS 비율을 안정적으로 관리하기 위한 것으로 추정됩니다.2023년 5월말 금융당국은 보험사가 의도적으로 편향된(낙관적 또는 보수적) 가정을 활용하여 보험부채를 산출하는 것을 방지하기 위해 주요 계리적 가정에 대한 가이드라인을 제시하였습니다. 실손의료보험의 보험금증가율 및 갱신보험료 조정률 관련 기준을 마련하였고, 무·저해지 보험계약과 고금리 보험계약의 경우 해약 관련 계약자 행동이 일반 보험계약과 다른 특성을 보이는 점을 고려하여 해약률 가정에 차등을 두도록 하였습니다.

[계리적 가정 산출기준(안)]

계리적가정 산출기준.jpg
계리적 가정 산출기준(안)

(출처 : 금융감독원 보도자료)

K-ICS비율 산출기준이 직접적으로 개정되는 것은 아니지만, 보험부채 및 CSM 규모 변동으로 K-ICS 순자산가치 및 가용자본이 변동하여 K-ICS 비율에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 관련상품(실손, 무·저해지, 고금리) 익스포저가 큰 회사에서 영향이 클 것으로 예상되는데 무·저해지보험은 최근 수년간 생·손보업권 모두에서 적극적으로 취급을 늘려온 점을 감안할 때 양 업권 모두 가이드라인 적용 영향에 노출되어 있습니다. 가이드라인 적용이 K-ICS 비율에 미치는 영향의 방향성(상승, 하락 여부)과 변동 폭은 각사가 기존에 적용하고 있던 가정과 금번 가이드라인의 상대적인 보수도에 따라 상이하겠으나, 금번 가이드라인이 보험계약 관련 현금유출 ·입과 계약자 행동을 보다 정교화하여 반영하는만큼 상당 수 보험사는 K-ICS 비율이 하락할 것으로 예상됩니다.더불어, 2024년 3월말 K-ICS 산출시부터 기초가정위험액이 도입되면서 요구자본 중 운영리스크 내 하위항목으로 추가될 예정입니다.

[기초가정위험액 산출 개요]

기초가정위험액 산출개요.jpg
기초가정위험액 산출개요

(출처 : 보험회사 신지급여력제도 해설서, 한국기업평가)

기초가정위험액은 지급금예실차와 사업비예실차로 구성되며, 낙관적 기초가정 사용으로 인한 손실위험을 측정됩니다. 이는 낙관적인 기초가정을 사용해 보험부채를 산출할 경우 기간 경과에 따라 예실차손실이 누적되는 점을 K-ICS비율에 반영하기 위한 것입니다. 생명보험게약과 장기손해보험계약만을 대상으로 측정하며, 투자요소는산출대상에서 제외됩니다. 기초가정위험액은 예실차손실이 발생한경우에만 요구자본에 가산되며, 예실차이익이 발생한 경우 반영되지 않습니다. 따라서 실제 지급된 보험금 및 사업비가 보험부채평가에 사용한 예상보험금, 사업비 금액보다 작을경우 기초가정위험액은 0으로 산출되며, K-ICS비율에 미치는 영향도 없습니다. 반면 예실차손실이 클 경우 손익관리 측면뿐만 아니라, 요구자본 증가에 따른 K-ICS 비율 하락 영향에도 노출됩니다. 이러한 기초가정위험액 도입의 영향 유무는 업체별로 다를 것으로 예상됩니다.현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 생명보험업계 및 당사에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 추정하기는 어려운 상황이나, 향후 제도 변경이 업계 및 당사에 미치는 영향을 지속적으로 주의깊게 모니터링할 계획입니다.

[보험사기 증가에 따른 위험]

자. '보험사기행위'란 보험사고의 발생, 원인 또는 내용에 관하여 보험자를 기망하여 보험금을 청구하는 행위입니다.
보험사기는 외견상 보험회사에게 직접적인 피해를 주는 것으로 보이지만, 궁극적으로는 보험료 인상을 통해 보험계약자에게 피해가 전가됩니다. 이러한 보험사기는 경제적 어려움에 처한 사람이 쉽게 모방할 수 있어 날로 증가하고 조직화, 지능화되고 있는 가운데 보험사기 근절을 위해 검찰, 경찰, 건강보험심사평가원 등 유관기관과의 업무공조를 강화하고 있습니다. 그러나 이와 같은 금융감독당국, 유관기관 및 각 생명보험회사의 보험사기 방지 노력에도 불구하고 향후 보험사기가 지속적으로 증가할 경우, 이는
결국 타 보험계약자의 보험료 인상으로 이어질 수 있으며 보험료 인상이 정부정책 등의 영향으로 보험금 지급 증가 금액을 모두 반영하지 못한다면 생명보험회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

보험사기란 "보험회사를 기망할 의도를 가지고 허위의 보험금청구를 하는 행위" 또는 "보험증권을 소지한 자가 다른 방법에 의해서는 지불되지 않을 보험금청구에 대한 보험금을 얻기 위해 의도적으로 거짓말을 하거나 일정한 사실을 은폐하는 행위"를 의미합니다. 보험사기는 그 유형 별로 사기적인 보험계약을 체결하는 경우, 보험사고를고의적으로 유발하는 경우, 보험사고를 위장하거나 날조하는 경우, 보험사고 발생시 범죄행위를 자행하는 경우 등으로 분류할 수 있습니다.

[보험 사기의 유형]

보험사기의 유형
내용

사기적인 보험계약의 체결
- 보험계약자가 보험가입시 최대선의의 원칙을 어기는 행위- 보험계약시 허위고지, 대리진단 등을 통하여 중요한 사실을 은폐하는 행위

보험사고의 고의적 유발
- 고의적으로 사고를 조작해 부당하게 보험금을 청구하는 행위- 보험금 편취를 목적으로 고의적으로 살인, 자해 등의 사고를 유발하는 가장 악의적인 보험범죄 유형으로, 다양한 범죄수단과 방법을 이용하며, 최근에는 조직화 양상을 보이고 있음

보험사고의 위장 및 날조
- 보상되지 않는 사고에 대하여 부당하게 보험금을 청구하는 행위- 전통적인 보험범죄 유형으로 보험사고 자체를 위장ㆍ날조하는 경우와 보험사고가 아닌 것을 보험사고로 조작하는 행위

보험사고의 과장
- 보험사고로 인한 보험금을 많이 지급받기 위하여 사기적으로 보험금을 과다 청구하는 행위

자료 : 금융감독원 보험사기방지센터

금융감독원 보험사기방지센터 보험사기 적발통계에 따르면, 2023년 기준보험사기 적발금액은 약 1조 1,164억원으로 전년 (약 1조 818억원) 대비 3.2% 가량 증가하였으며, 적발인원은 109,522명으로 전년 (102,679명) 대비 6.7% 가량 증가하였습니다. 적발인원 및 적발금액은 모두 최근 5년간 최고 수준을 기록하였습니다.

[보험사 보험사기 적발현황]

(단위 : 백만원, 명)

구분
2018
2019
2020
2021
2022
2023

적발금액
생보사
74,371
78,458
77,099
55,455
58,101
43,829

손보사
723,790
802,453
821,494
887,945
1,023,740
1,072,575

합계
798,161
880,912
898,592
943,400
1,081,841
1,116,404

적발인원
생보사
6,769
9,883
11,737
7,812
6,301
6,072

손보사
72,410
82,655
87,089
89,817
96,378
103,450

합계
79,179
92,538
98,826
97,629
102,679
109,522

자료 : 금융감독원 보험사기방지센터 보험사기 적발통계

보험사기를 유형별로 살펴보면, 사기적 보험계약 체결, 보험사고 고의 유발 등 보험사기가 증가하고 있을 뿐만 아니라 사회 전반적으로 도덕적 해이가 만연해지면서 부당하게 보험금을 과다 청구하는 경우가 증가하고 있습니다.2023년 기준 보험사기 전체에 대한 적발금액(생명보험 및 손해보험 합계)의 사기유형별 비중은 사고 내용 조작이 59.3%로 가장 많았으며 다음으로 고의 사고가 14.3%를 차지하고 있습니다.

[보험사 보험사기 유형별 적발금액]

(단위 : 억원,%)

구분
2019
2020
2021
2022
2023

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

사고 내용 조작

5,068

57.5

5,250

58.4

5,713

60.6

6,681

61.8

6,616

59.3

고의 사고

1,101

12.5

1,385

15.4

1,576

16.7

1,553

14.4

1,600

14.3

허위 사고

1,921

21.8

1,543

17.2

1,412

15.0

1,914

17.7

2,124

19.0

기타

718

8.2

808

9.0

734

7.7

670

6.2

824

7.4

합계

8,809

100.0

8,986

100.0

9,434

100.0

10,818

100.0

11,164

100.0

주1) 보험사기 전체에 대한 적발금액(생명보험 및 손해보험 합계) 자료 : 금융감독원 보험사기방지센터 보험사기 적발통계

[ 보험사기 유형별 적발인원 추이]

(단위: 명, %)

구 분
2019
2020
2021
2022
2023

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

사고 내용 조작
62,002
67.0

66,338

67.1

65,150

66.7

69,786

68.0

71,582

65.4

고의 사고

7,831

8.5

10,225

10.3

12,103

12.4

9,967

9.7

11,540

10.5

허위 사고

19,071

20.6

14,711

14.9

15,854

16.2

18,581

18.1

18,469

16.9

기타

3,634

3.9

7,552

7.6

4,522

4.7

4,345

4.2

7,931

7.2

합계

92,538

100.0

98,826

100.0

97,629

100.0

102,679

100.0

109,522

100.0

주1) 보험사기 전체에 대한 적발인원(생명보험 및 손해보험 합계)자료 : 금융감독원 보험사기방지센터 보험사기 적발통계

이러한 보험사기는 경제적 어려움에 처한 사람이 쉽게 모방할 수 있어 날로 증가하고조직화, 지능화되고 있는 가운데 보험사기 뿐만 아니라 사회 전반적으로 도덕적 해이가 만연하면서 부당하게 보험금을 과다 청구하는 경우가 증가함에 따라 정부당국, 유관기관, 협회 등이 적극적으로 대처하고 있습니다. 금융당국은 「보험사기방지특별법」제정(2016년 9월) 및 보험사기인지시스템(Insurance Fraud Analysis System, 일명 "IFAS")의 혐의 분석 기능 고도화 작업에 따라 보험사기 예방 및 적발활동을 보다 체계적이고 효율적으로 수행하고 있으며, '보험사기척결 특별대책'(2015년 4월)에 따른 조직형 보험사기 등에 대한 기획조사 확대, 각 생명보험회사의 보험사기 방지 노력이 지속되고 있습니다.또한, 생명보험협회는 보험사기 근절을 위해 특별법 개정안, 조사지원 업무 법적근거 마련을 지속적으로 추진하고 있습니다. 현재 보험사기 유인·알선·권유금지 등을 담은 보험사기방지특별법 개정안이 국회에 계류중이며, '보험사기 조사 지원업무'의 법적 근거 마련을 위해 보험업법 시행령 제84조(보험협회의 업무) 및 제102조(민감정보·고유식별정보의 처리)의 개정을 건의하였습니다. 손해보험협회와 업계TF를 중심으로 불법진료 행위 유발 문제 이슈화와 제도개선 등을 모색하고 있으며 보험사기 근절 대국민 공모전 추진 등 관련 유관기관과의 홍보협의회 운영을 통한 효과적인 보험사기근절 홍보 사업도 진행하는 등 적극적으로 보험사기 예방 및 적발사업을 추진하고 있습니다.그러나 이와 같은 금융감독당국, 유관기관 및 각 생명보험회사의 보험사기 방지 노력에도 불구하고 향후 보험사기가 지속적으로 증가할 경우, 이는 결국 타 보험계약자의보험료 인상으로 이어질 수 있으며 보험료 인상이 정부정책 등의 영향으로 보험금 지급 증가 금액을 모두 반영하지 못한다면 생명보험회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[재보험계약 의존 위험]

차. 당사는 다양한 상품과 관련하여 당사의 보험 위험을 경감시키기 위하여 재보험을 활용하고 있습니다.
재보험사는 당사에게 현재, 장래 또는 정기적으로 지급하여야 하는 재보험금을 지급하지 못하거나 지급하지 아니할 수 있습니다. 재보험사의 파산, 지급불능 또는 재보험계약의 조건에 따른 지급의 거절이 있는 경우 당사의 영업 성과, 재무상태 또는 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 당사는 재보험에 대한 추가적인 비용을 지출하게 될 수 있고, 수용가능한 조건으로 충분한 재보험을 확보하지 못할 수 있습니다. 이는
향후 당사의 보험 상품의 판매에 부정적인 영향을 미치거나 또는 당사가 판매하는 보험상품과 관련하여 당사가 보다 많은 위험을 인수하여야 할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 다양한 상품과 관련하여 당사의 보험 위험을 경감시키기 위하여 재보험을 활용하고 있습니다. 재보험이란, 보험계약의 위험을 분산시키기 위해 보험회사가 드는 보험으로 책임보험의 일종입니다. 재보험은 재보험자가 당사에게 채무를 부담하게 되는 경우라 할지라도, 당사의 보험계약자에 대한 직접적인 당사의 채무를 면제해 주는 것은 아니기 때문에, 당사는 재보험자들에 대한 신용리스크를 부담합니다. 당사의 재보험사는 당사에게 현재, 장래 또는 정기적으로 지급하여야 하는 재보험금을 지급하지 못하거나 지급하지 아니할 수 있습니다. 재보험사의 파산, 지급불능 또는 재보험계약의 조건에 따른 지급의 거절이 있는 경우 당사의 영업 성과, 재무상태 또는 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융감독원은 공동재보험 활성화를 위해 2022년 7월부터 보험업계와 공동으로 T/F를 운영하여 공동재보험 계약 업무처리 기준 및 재보험 데이터 제공 및 관리 지침이 포함된 「공동재보험 업무처리 가이드라인」을 마련하였습니다. 이를 통해 시장 수요에 맞춰 다양한 공동재보험 상품이 개발되고 거래될 수 있는 여건이 조성되어 보험회사는 가용자본 확대 외에 공동재보험을 활용하여 요구자본을 축소(리스크 이전)하는 등 효율적인 재무건전성 관리가 가능해질 것으로 기대하고 있습니다.

[전통적 재보험과 공동재보험 차이]

전통적 재보험과 공동재보험의 차이.jpg
전통적 재보험과 공동재보험의 차이

자료 : 보험연구원

이러한 공동재보험을 통하여 보험위험 뿐 아니라 금리위험 등을 전가한다 하더라도 당사의 통제를 벗어나는 시장 여건은 새로운 상품에 대한 재보험 보호 가능성 및 비용을 결정지으며, 특정한 상황에서는 이미 가입된 재보험의 가격이 증가될 수 있습니다. 당사 재보험 금액의 감소는 손실 위험을 증가시키고, 재보험 비용의 증가는 수익을 감소시킬 수 있습니다. 따라서 당사는 재보험에 대한 추가적인 비용을 지출하게 될 수 있고, 수용가능한 조건으로 충분한 재보험을 확보하지 못할 수 있으며, 이는 향후 당사의 보험 상품의 판매에 부정적인 영향을 미치거나 또는 당사가 판매하는 보험상품과 관련하여 당사가 보다 많은 위험을 인수하여야 할 수도 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[자산건전성 악화에 따른 손실 발생 위험]

가. 당사의 2024년 3월 기준 운용자산(현금및예치금, 유가증권, 대출채권, 부동산 등)은 총 95조 9,780억원으로, 총자산(113조 6,178억원)의 84.5%를 차지하고 있으며, 이 중
특히 유가증권(67.3%) 및 대출채권(14.1%)의 비중이 높아 유가증권 및 대출채권의 건전성이 당사의 수익성과 재무안전성에 중대한 영향을 미칩니다. 유가증권 중 국내증권 부분을 살펴보면, 국공채, 회사채 등 채무증권이 차지하는 비중이 2024년 3월 말 전체 유가증권의 약 84.5%입니다(국공채 50.3%, 회사채 7.2%). 이렇게 대부분 비교적 안전한 자산의 구성 비중이 크기 때문에, 당사의 국내 유가증권의 신용위험 수준은 높지 않다고 볼 수 있습니다. 유가증권 중 15.5%를 차지하는 외화증권의 경우도 국내 우량기업의 외화표시 채권과 신용도가 우수한 외화채권 중심으로 구성되어 있는 등 전반적으로 위험자산가중비율이 낮은 수준으로 관리되고 있어, 잠재적인 손실 가능성은 높지 않습니다. 한편 당사 대출채권의 경우 신용위험이 비교적 낮은 부동산담보대출의 비중이 2024년 1분기 기준 68.0%로 높게 유지되고 있습니다.
당사의 대출채권의 주요 여신이 부동산 담보대출 및 PF대출 등으로 구성되어 있는 점을 고려할 때, 향후 부동산 경기가 악화되거나 추가적인 대출채권 등급하락으로 자산건전성이 악화될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사를 비롯한 생명보험사는 고객으로부터 수입된 보험료를 주로 유가증권과 대출채권 등 운용자산에 투자하여 수익을 창출하고 있어, 타 자산 대비 운용자산이 전체 자산에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 2024년 3월 기준 운용자산(현금및예치금, 유가증권, 대출채권, 부동산 등)은 총 95조 9,780억원으로, 총자산(113조 6,178억원)의 84.5%를 차지하고 있으며, 이 중 특히 유가증권(67.3%) 및 대출채권(14.1%)의 비중이 높아 유가증권 및 대출채권의 건전성이 당사의 수익성과 재무안전성에 중대한 영향을 미칩니다. 당사의 운용자산 구성은 다음과 같습니다.

[당사 자산구성 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2020
2021
2022
2023
2024. 3월

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

일반계정자산
102,217,138
80.2%
103,339,350
79.8%
104,398,305
82.3%
99,248,200
86.5%
98,022,975
86.3%

운용자산
98,557,494
77.3%
100,393,793
77.5%
99,552,533
78.5%
97,010,222
84.5%
95,977,964
84.5%

현금및예치금
610,357
0.5%
613,779
0.5%
2,006,648
1.6%
2,126,646
1.9%
823,213
0.7%

유가증권
71,871,906
56.4%
74,502,284
57.5%
72,329,180
57.1%
75,725,228
66.0%
76,414,618
67.3%

대출채권
22,669,009
17.8%
22,168,652
17.1%
22,306,981
17.6%
16,378,184
14.3%
15,971,866
14.1%

부동산
3,406,221
2.7%
3,109,078
2.4%
2,909,723
2.3%
2,780,164
2.4%
2,768,267
2.4%

비운용자산
3,659,644
2.9%
2,945,557
2.3%
4,845,773
3.8%
2,237,978
1.9%
2,045,011
1.8%

특별계정자산
25,312,839
19.8%
26,165,602
20.2%
22,381,838
17.7%
15,544,902
13.5%
15,594,763
13.7%

합 계
127,529,976
100.0%
129,504,952
100.0%
126,780,143
100.0%
114,793,102
100.0%
113,617,738
100.0%

주) 대출채권은 대손충당금, 현재가치할인차금 등 차감 후 금액임.자료 : 생명보험협회 월간생명보험통계

2024년 3월말 기준 당사가 보유한 유가증권은 약 76조 4,146억원이며, 대부분 국공채, 회사채 등의 채무증권으로 구성되어 있습니다. 유가증권 중 국내증권 부분을 살펴보면, 국공채, 회사채 등 채무증권이 차지하는 비중이 2024년 3월 말 전체 유가증권의 약 84.5%입니다(국공채 50.3%, 회사채 7.2%). 이렇게 대부분 비교적 안전한 자산의 구성 비중이 크기 때문에, 당사의 국내 유가증권의 신용위험 수준은 높지 않다고 볼 수 있습니다. 유가증권 중 15.5%를 차지하는 외화증권의 경우도 국내 우량기업의 외화표시 채권과 신용도가 우수한 외화채권 중심으로 구성되어 있는 등 전반적으로 위험자산가중비율이 낮은 수준으로 관리되고 있어, 잠재적인 손실 가능성은 높지 않습니다.

[당사 유가증권 구성내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2020
2021
2022
2023
2024. 3월

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

국내증권
주식
1,662,477
2.3%
2,494,443
3.3%
3,023,279
4.2%
3,091,396
4.1%
3,083,501
4.0%

국공채
31,628,216
44.0%
36,935,605
49.6%
36,288,769
50.2%
40,013,689
52.8%
38,454,903
50.3%

회사채
4,634,210
6.4%
4,117,424
5.5%
3,605,929
5.0%
5,149,891
6.8%
5,496,051
7.2%

수익증권
11,202,401
15.6%
11,862,753
15.9%
13,350,143
18.5%
13,842,407
18.3%
15,324,526
20.1%

기 타
2,505,976
3.5%
2,353,024
3.2%
1,987,001
2.7%
1,525,004
2.0%
1,370,593
1.8%

외화증권
20,238,627
28.2%
16,739,034
22.5%
14,074,059
19.5%
11,268,646
14.9%
11,849,437
15.5%

합 계
71,871,906
100.0%
74,502,284
100.0%
72,329,180
100.0%
75,725,228
100.0%
76,414,618
100.0%

자료 : 생명보험협회 월간생명보험통계

한편, 당사의 대출채권은 보험약관대출, 부동산담보대출, 신용대출 등으로 구성되어 있습니다. 보험약관대출은 보험계약자가 납입한 보험료 안에서 대출을 받는 것으로, 통상 계약자가 가입한 보험 해약환급금의 70% ~ 80% 범위 안에서 대출이 이루어져 대출금의 신용위험 노출정도는 비교적 낮습니다. 당사 대출채권의 경우 신용위험이 비교적 낮은 보험약관대출 및 부동산담보대출의 비중이 2022년말 기준 각각 49.9% 및 34.7%, 부동산담보대출 비중은 2023년말 68.1%, 2024년 1분기 68.0%로 높게 유지되고 있습니다. 당사의 대출채권 구성내역 다음과 같습니다.

[당사 용도별 대출채권 구성내역]

(단위: 백만원)

구 분
2019
2020
2021
2022
2023
2024.1Q

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

보험약관대출
7,266,855
54.3%
7,029,179
50.3%
7,269,247
49.9%
7,461,244
49.9%
-
-
-
-

부동산담보대출
4,027,602
30.1%
4,917,182
35.2%
5,162,036
35.4%
5,185,860
34.7%
5,012,519
68.1%
4,911,726
68.0%

신용대출금
1,992,436
14.9%
1,946,553
13.9%
2,090,923
14.3%
2,256,994
15.1%
2,306,212
31.3%
2,268,178
31.4%

기타
94,508
0.7%
75,801
0.5%
55,215
0.4%
56,100
0.4%
43,805
0.6%
40,509
0.6%

소 계
13,381,400
100.0%
13,968,714
100.0%
14,577,421
100.0%
14,960,197
100.0%
7,362,536
100.0%
7,220,412
100.0%

주) 2023년부터 新제도 도입으로 인해 일반계정 기준에서 총괄계정 기준으로 통계양식의 변동하여 동일한 기준으로 비교 어려움자료: 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용

또한, 향후 수익성 개선을 위해 위험성이 높은 부동산프로젝트파이낸싱 및 사회간접자본 등에 대한 투자규모를 확대할 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사의 대출채권의 주요 여신이 부동산 담보대출 및 PF대출 등으로 구성되어 있는 점을 고려할 때, 향후 부동산 경기가 악화되거나 추가적인 대출채권 등급하락으로 자산건전성이 악화될 수 있으며, 이에 따라 대손충당금과 손실비용을 추가적으로 늘려야할 가능성이 있습니다. 위험성 높은 투자비중의 확대는 당사의 향후 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있으며, 대손충당금의 증가와 손실비용의 증가는 당사의 재무상태와 영업성과에 악영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 대출채권 연체비율은 2023년 기준 0.47%로 전년대비 년 0.29%p. 증가하였으며, 2024년 1분기 기준 0.54% 기록하였습니다. 또한, 생명보험업계 대출채권 연체비율의 평균값은 2024년 1분기 기준 0.39%로 당사의 대출채권 연체비율이 평균을 상회하고 있습니다. 당사 및 생명보험업계의 대출채권 연체비율은 다음과 같습니다.

[ 당사 및 생명보험업계 대출채권 연체비율]

(단위: %)

금융회사명
구분
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.1Q

한화생명보험㈜
대출채권 총계
0.15
0.17
0.15
0.12
0.18
0.47
0.54

콜론
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

보험약관대출금
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

유가증권담보대출금
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
N/A
N/A

부동산담보대출금
0.14
0.22
0.15
0.10
0.16
0.41
0.45

신용대출금
0.34
0.33
0.34
0.31
0.44
0.64
0.79

어음할인대출금
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

지급보증대출금
0.01
0.00
0.01
0.00
0.02
0.00
0.00

기타대출채권
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

업계 평균
대출채권 총계
0.17
0.19
0.14
0.11
0.13
0.30
0.39

콜론
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

보험약관대출금
0.02
0.01
0.01
0.01
0.00
0.00
0.00

유가증권담보대출금
6.05
5.40
2.90
2.01
1.80
N/A
N/A

부동산담보대출금
0.19
0.20
0.12
0.09
0.13
0.27
0.39

신용대출금
0.40
0.47
0.37
0.28
0.30
0.39
0.44

어음할인대출금
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

지급보증대출금
0.10
0.08
0.05
0.04
0.04
0.06
0.06

기타대출채권
0.15
0.13
0.14
0.13
0.15
0.41
0.54

주) 업계평균은 금융통계정보시스템에서 제공하는 각 사업연도 국내외 생명보험사 값의 평균치임자료 : 금융통계정보시스템

한편, 한화생명보험의 가중부실자산비율은 2024년 1분기 기준 0.19%를 유지하고 있으며, 이는 동기간 생명보험업계 평균인 0.10% 대비 높은 수준을 나타내고 있습니다.

[당사 및 생명보험업계 가중부실자산비율 현황]

(단위 : %)

구분
2024.1Q
2023
2022
2021
2020
2019

가중부실자산비율
0.19
0.17
0.17
0.15
0.21
0.15

업계 평균
0.10
0.10
0.09
0.07
0.09
0.07

주1) 업계 평균은 금융통계정보시스템에서 제공하는 각 사업연도 국내외 생명보험사 값의 평균치임자료 : 금융통계정보시스템

따라서, 향후 예상치 못한 신용위험 등으로 인하여 회수가 불가능한 상황이 발생할 시 당사의 재무안전성 및 수익성에 중대한 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[당사의 지급여력비율에 따른 위험]

나. RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율로, 다양한 위험에 대비한 보험사의 손실흡수능력을 나타내는 지표입니다. 당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.3%, 2021년 기준 184.6%, 2022년 기준 162.2% 입니다.
당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다. 한편, 2023년 1월 신 회계(IFRS17) 감독(K-ICS) 제도가 도입되었으며, 2023년 기준 (경과조치 적용
전) 지급여력비율은 183.81% 을 기록하였습니다. 2024년 1분기 기준 지급여력비율은 173.1%로, 금번 사채발행대금
5,000억원
이 납입되면,
4.2%p.
증가한
177.3%
로 증가할 것으로 예상됩니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제
를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성이 있습니다. 이로 인해 당사의
지급여력비율이 특정 수준을 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 개선조치를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율입니다. 또한, RBC비율은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표입니다.1999년부터 운영 중이던 EU방식의 단순한 지급여력제도를 전면 개편하여 2009년 RBC제도를 도입하였으며, 2년간의 시범운영을 거쳐 2011년 4월부터 본격적으로 시행하였습니다. 보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, RBC비율이 50%이상 100%미만일 경우에는 경영개선권고, 0%이상 50%미만일 경우에는 경영개선요구, 0% 미만의 경우에는 경영개선명령 등의 조치를 받게 됩니다. 추가적으로 보험업감독규정상 RBC비율이 150%를 하회하는 경우 보험영업에 직접적인 영향은 없으나, 보험종목 추가허가 제한, 자회사 출자 제한 등의 제약요건이 있습니다.

[기존 지급여력제도와 RBC제도의 차이]

구분
지급여력제도
RBC제도
차이점

분자
지급여력금액 ①
가용자본 ①

분모
지급여력기준금액 ②- 보험위험액(생보) 위험보험금 X 0.3% 내외(손보) 보유보험료 X 17.8% 수준- 자산운용위험액책임준비금 X 4%
요구자본 ②- 보험위험액- 금리위험액- 시장위험액- 신용위험액- 운용위험액
- 보험, 금리, 시장, 신용 위험액 정교화- 운영위험액 추가

산식
( ① / ② ) X 100
( ① / ② ) X 100

RBC비율은 상기의 표와 같이 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율입니다. 또한, RBC비율은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표입니다. RBC비율 관련 제도 강화가 지속중인 가운데 당사 및 국내 일반생보사 RBC비율 변동 추이를 살펴보면, 다음과 같습니다.

[당사 및 업계의 RBC비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022

당사 지급여력금액(A)
11,742,298
14,917,168
14,800,070
11,658,760
10,720,940

당사 지급여력기준금액(B)
5,533,142
6,339,241
6,211,880
6,314,637
6,610,724

당사 지급여력비율(A/B)
212.22
235.31
238.25
184.63
162.17

생명보험업계 평균 지급여력비율(주)
264.00
279.00
295.00
254.00
206.00

주1) 2018 ~ 2022년은 RBC 방식으로 산출, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출주2) 2023년 기준 지급여력금액 및 지급여력기준금액은 K-ICS 경과조치 적용 전 값 주2) 생명보헙업계 평균은 전체 생명보험사 단순평균

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

당사의 RBC비율은 2020년 기준 238.25%, 2021년 기준 184.63%, 2022년 기준 162.17% 입니다. 당사의 RBC비율은 생명보험업계 전체의 RBC비율에 비해 다소 낮은 수치를 보여 왔습니다. 향후 IFRS17를 비롯해 금융당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나 금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소 및 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성이 추가로 하락할 가능성이 있습니다. 이로 인해 당사의 지급여력비율이 100%를 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 경영개선권고를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[지급여력비율에 따른 개선조치 내용]

구분
지급여력비율
개선조치

경영개선권고
50% 이상 100% 미만
자기자본증액요구, 신규업무제한 등

경영개선요구
0% 이상 50% 미만
임원교체요구, 자회사 정리 등

경영개선명령
0% 미만
임원직무정지, 보험사업 중지 등

[보험업법 시행령 제6장 감독]

제65조(재무건전성 기준) ① 이 조에서 사용하는 용어의 뜻은 다음 각 호와 같다.

1. “지급여력금액”이란 자본금, 이익잉여금, 후순위차입금, 그 밖에 이에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 금액을 합산한 금액에서 영업권, 그 밖에 이에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 금액을 뺀 금액을 말한다.

2. “지급여력기준금액”이란 보험업을 경영함에 따라 발생할 수 있는 손실위험을 금융위원회가 정하여 고시하는 방법에 따라 금액으로 환산한 것을 말한다.

3. “지급여력비율”이란 지급여력금액을 지급여력기준금액으로 나눈 비율을 말한다.

② 법 제123조제1항에 따라 보험회사가 지켜야 하는 재무건전성 기준은 다음 각 호와 같다.

1. 지급여력비율은 100분의 100 이상을 유지할 것

2. 대출채권 등 보유자산의 건전성을 정기적으로 분류하고 대손충당금을 적립할 것

3. 보험회사의 위험, 유동성 및 재보험의 관리에 관하여 금융위원회가 정하여 고시하는 기준을 충족할 것

③ 법 제123조제2항에 따라 금융위원회가 보험회사에 대하여 자본금 또는 기금의 증액명령, 주식 등 위험자산 소유의 제한 등의 조치를 하려는 경우에는 다음 각 호의 사항을 고려하여야 한다.

1. 해당 조치가 보험계약자의 보호를 위하여 적절한지 여부

2. 해당 조치가 보험회사의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 필요한지 여부

④ 금융위원회는 제1항부터 제3항까지의 규정에 관하여 필요한 세부 기준을 정하여 고시할 수 있다.

[보험업감독규정 제3절 적기시정조치]

제7-17조(경영개선권고) ① 금융위는 보험회사가 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 당해 보험회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고(이하 "경영개선권고"라 한다)하여야 한다.

1. 지급여력비율이 50%이상 100%미만인 경우

2. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 자본적정성 부문의 평가등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우

3. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 보험리스크, 금리리스크 및 투자리스크 부문의 평가등급 중 2개 이상의 등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우

4. 거액 금융사고 또는 부실채권 발생으로 제1호 내지 제3호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

② 제1항에서 "필요한 조치"라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 제9호 및 제10호의 규정은 손해보험회사에 한하여 적용한다.

1. 자본금의 증액 또는 감액

2. 사업비의 감축

3. 점포관리의 효율화

4. 고정자산에 대한 투자 제한

5. 부실자산의 처분

6. 인력 및 조직운영의 개선

7. 주주배당 또는 계약자배당의 제한

8. 신규업무 진출 및 신규출자의 제한

9. 자기주식의 취득금지

10. 요율의 조정

③ 금융위는 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 보험회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

금번 사채발행을 통한 조달자
금
5,000억원
은 운영자금으로 사용할 예정입니다. 금번사채발행대금이 납입되면, 지급여력비율 산출 시 '지급여력금액'이
5,000억원
만큼 증가하여 지급여력비율은 2024년 1분기말 기준 173.1%에서
4.2%p.
증가한
177.3%
로 증가할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[본 사채 발행 이후 지급여력비율 개선 효과]

(단위 : 백만원, %)

구분
2020
2021
2022
2023
2024. 1분기

금번 사채발행 후

(추정)

지급여력금액

14,800,070

11,658,760

10,720,940
20,979,266
20,707,762
21,207,762

지급여력기준금액

6,211,880

6,314,637

6,610,724
11,413,868
11,963,259
11,963,259

지급여력비율

238.3

184.6

162.2
183.8
173.1
177.3

주1)

신종자본증권
5,000억
발행 가정
주2) 신종자
본증권 발행금액의 투자로 인한 '지급여력기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치주3) 2019년부터 2022년까지는 RBC방식으로 산출했으며, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출함자료: 당사 제시

[보험업감독업무시행세칙 중 보완자본 인정 관련 내용]

※ 보험업감독업무 시행세칙 별표
Ⅲ. 지급여력금액 산출(중략)

2.
계층화

가
.
지급여력금액은 손실흡수성의 정도에 따라
2
개의 계층
(
기본자본과 보완자본
)
으로 분류한다
.

나
.
(
기본자본
)
계속기업기준 및 청산기준에서 모두 손실흡수성이 있는 항목으로서 순자산에서 손실흡수에 제한이 있는 일부 항목을 차감하여 산출한다
.

(1)
순자산은 다음의 항목으로 구성한다
.

①
보통주

②
자본항목 중 보통주 이외의 자본증권

③
이익잉여금

④
자본조정

⑤
기타포괄손익누계액

⑥
조정준비금
(
건전성감독기준 재무상태표 상의 순자산에서
"
①
"
부터
"
⑤
"
까지 항목을 차감한 금액을 의미한다
.)

(2)
기본자본 산출시 순자산에서 차감하는 항목은 다음과 같다
.

①
"1.
라
."
의 기준에 따라 지급여력금액으로 불인정하는 금액 중
"1.
라
.(6)."
을 제외한 금액

②
"2.
다
."
의 기준에 따라 보완자본으로 재분류하는 금액

다
.
손실흡수성에 일부 제약이 있는 것으로 판단하여 기본자본에서 차감하여 보완자본으로 재분류하는 항목은 다음과 같다
.

(1)
기본자본 자본증권의 인정한도를 초과한 금액

①
기본자본 자본증권은 보통주를 제외한 자본증권 중에
"3.
나
."
의 기본자본요건을 충족하는 자본증권을 의미한다
. (
이하 이 장에서 같다
)

②
기본자본 자본증권의 인정한도는 총요구자본의
10%
로 한다
.
다만
,
총요구자본의
10%
를 초과한 자본증권 발행금액이
「
보험업법
」
에 따라 발행한 조건부자본증권인 경우 인정한도를 총요구자본의
15%
로 상향조정한다
.

ㄱ
.
총요구자본은
"
Ⅳ
.1-2."
에 따라 산출한 금액으로 한다
(
이하 이 장에서 같다
).

(2)
보완자본 자본증권

①
보완자본 자본증권은
"3.
나
."
의 기본자본요건은 충족하지 못하나
, "3.
다
."
의 보완자본요건은 충족하는 자본증권을 의미한다
. (
이하 이 장에서 같다
)

(중략)

3. 자본증권의 계층분류기준

가
.
자본증권은
(1)
가용성
, (2)
지속성
, (3)
후순위성
, (4)
기타제한의 부재 등
4
가지 요인으로 손실흡수성의 정도를 판단하고 각 요인별로 기본자본요건과 보완자본요건으로 구분한다
.

나
.
(
기본자본요건
)
기본자본요건을 충족하기 위해서는 다음의 사항을 모두 충족하여야 한다
.

(1)
가용성

①
납입된 항목으로서 손실흡수에 즉시 사용할 수 있어야 하며
,
향후 자본조달 및 자본확충을 저해하지 않는 등 손실흡수과정 상 제약이 없어야 한다
.

(2)
지속성

①
만기가 없어야 하고
,
해당 자본증권이 중도에 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하지 않아야 하며
,
해당 자본증권의 상환을 촉진하는 유인이 없어야 한다
.

ㄱ
.
청산시를 만기로 하거나 표면상만기가
30
년 이상이고 발행자의 권한으로 동일한 조건 하에 만기 연장이 가능한 경우는 만기가 없는 것으로 본다
.

ㄴ
.
상환을 촉진하는 유인은

자본증권 미상환시 보험회사에 불이익을 발생시키는 조항이나 약정으로서
,
콜옵션 미행사시 보험회사에 불리한 조건으로의 보통주 전환 또는 금리상향 등을 포함한다
.

ㄷ
.
상환은 발행일로부터 최소
5
년 이후에 발행자의 의사에 의해서만 가능하고
,
상환시에는 감독당국의 사전승인이 필요하다
.
다만
,
특정상황 발생 시 해당 자본증권과 동질의 또는 양질의 자본증권으로 대체하는 경우로서 동 대체발행이 보험회사의 수익창출 능력 상 감당할 수 있는 상황에서 이뤄지는 경우 감독당국의 사전승인에 따라 발행일로부터
5
년 이내에 조기상환이 가능하다
.

a.
특정상황은 발행 당시에는 발생가능성을 예측할 수 없는 상황으로서 다음의 경우를 말한다
.

㉮
「
보험업법
」
또는 그 하위법령이나
K-IFRS
의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인해 해당 자본증권이 발행회사의 자본으로 인정되지 않게 되는 경우

㉯
세법 또는 해당 법률의 해석 변경 등으로 발행회사가 해당 자본증권과 관련하여 지급하는 이자가 세법상 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

(3)
후순위성

①
지급순서가 보험계약자
,
일반 채권자 및
"
다
."
의 보완자본 요건을 충족하는 자본증권 투자자보다 후순위로서
,
「
금융산업의 구조개선에 관한 법률
」
"
제
2
조제
2
호
"
또는
「
예금자보호법
」
"
제
2
조제
5
호
"
에 따른 부실금융회사
(
기관
)
결정 시 해당 자본증권이 부채로 분류되지 않아야 하며
,
후순위성을 훼손하거나 무효화시키는 부담이 없어야 한다
.

ㄱ
.
후순위성을 훼손하거나 무효화시키는 부담이란 자본증권 투자자에 대하여 대출
,
지급보증 등 직
·
간접적 지원을 통해 배당 또는 이자 미지급에 대해 보상을 하는 등 동 자본증권 투자자보다 선순위인 채권자와 사실상 동일하거나 우선적인 지위를 부여하는 경우를 의미한다
.

(4)
기타제한의 부재

①
배당
(
또는 이자
)
은 상법상 배당가능이익 한도 내에서 지급하되
,
보험회사가 배당
(
또는 이자
)
지급에 대한 완전한 재량권을 보유해야 한다
.

②
「
금융산업의 구조개선에 관한 법률
」
"
제
2
조제
2
호
"
또는
「
예금자보호법
」
"
제
2
조제
5
호
"
에 따른 부실금융회사
(
기관
)
로 지정되거나
「
보험업감독규정
」
"
제
7-17
조
"
부터
"
제
7-19
조
"
까지 정한 적기시정조치를 받은 경우 배당
(
또는 이자
)
지급의 취소가 가능해야 한다
.

③
배당
(
또는 이자
)
지급의 취소는 채무불이행 또는 부도사유에 해당하거나 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 보험사에 어떠한 제약요인으로 작용해서는 안 되며
,
투자자는 배당
(
또는 이자
)
지급의 취소를 사유로 원리금의 반환 또는 보상 등을 요구할 수 없어야 한다
.
또한
,
신용등급 또는 재무 상태에 연계되어 부실을 가속화시킬 수 있는 배당
(
또는 이자
)
지급조건과 자본성을 훼손하는 조건이 없어야 한다
.

ㄱ
.
자본성을 훼손하는 조건이란 자기주식 보유와 같은 효과를 내는 자본항목의 그룹내 보유
(
간접투자기구를 통한 투자 포함
),
보증
,
상계권 등의 조건을 의미하며
,
경제적 실질에 따라 판단한다
.

a.
그룹 범위는
"
Ⅰ
.3.
가
.(1)
"
을 준용한다
.(
연결대상회사가 없는 경우 개별회사 내에서 판단한다
.)

b.
간접투자기구를 통한 투자는
"
Ⅳ
.1-4.
편입자산분해
"
에서 정한 방법을 통해 구분이 가능한 경우로 한정한다
.

다
.
(
보완자본요건
)
보완자본요건을 충족하기 위해서는 다음의 사항을 모두 충족하여야 한다
.

(1)
가용성

①
납입된 항목으로서 손실흡수가 가능해야 한다
.

(2)
지속성

①
발행시 만기
(
경제적 만기 포함
)
가 최소
5
년 이상이어야 한다
.

ㄱ
.
경제적 만기는 계약상 만기와 상환촉진 유인이 있는 콜옵션의 최초 행사가능일 중 빠른 일자를 의미한다
.

ㄴ
.
만기시 지급유예조항
(Lock-in
조항
)
을 보유하지 않은 자본증권은 잔존만기가
5
년 미만인 시점부터 매년 보완자본 불인정금액을 차감한다
.

a.
보완자본 불인정금액은 공정가치금액에 차감율을 곱하여 산출하며
,
차감율은 잔존만기가
5
년 미만이 되는 시점부터 매년
20%
씩 상향한다
.

②
해당 자본증권이 만기 이전에 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하지 않아야 한다
.

ㄱ
.
상환은 발행일로부터 최소
5
년 이후에 발행자의 의사에 의해서만 가능하고
,
상환시
(
만기상환 제외
)
에는 감독당국의 사전승인이 필요하다
.

ㄴ
.
"
ㄱ
."
에도 불구하고 해당 자본증권과 동질의 또는 양질의 자본증권으로 대체하는 경우로서 동 대체발행이 보험회사의 수익창출 능력 상 감당할 수 있는 상황에서 이뤄지는 경우 감독당국의 사전승인에 따라 발행일로부터
5
년 이내에 조기상환이 가능하다
.

(3)
후순위성

①
보험계약자 및 일반 채권자보다 법적으로 후순위이어야 한다
.

②
해당 자본증권 투자자가 발행 보험회사의 파산 또는 청산 이외에는 미래의 원금 또는 이자의 지급일을 앞당기는 권리를 가지지 않아야 하며
, "
나
.(3)
①
ㄱ
."
에 따른 후순위성을 훼손하거나 무효화시키는 부담이 없어야 한다
.

(4)
기타제한의 부재

①
신용등급 또는 재무상태에 연계되어 청산을 가속화시킬 수 있는 배당
(
또는 이자
)
지급 조건이 없으며
, "
나
.(4)
③
ㄱ
."
에 따른 자본성을 훼손하는 조건이 없어야 한다
.

자료: 금융감독원, 보험업감독업무시행세칙(2024.06.30)

[환율의 변동에 따른 재무상태의 부정적 영향]

다. 2024년 1분기말 기준 당사의 외화자산은 12조 7,389억원이며, 일반계정 기준 자산총계 89조 3,127억원 중 14.26%를 기록하고 있습니다. 이 중 미화표시 된 자산은 9조 505억원으로 외화자산 합계 중 71.05%를 차지합니다. 따라서
당사는 원/달러 환율변동에 가장 큰 영향을 받으며, 원/달러 환율변동에 따른 투자자산 가치 감소 위험에 노출되어 있습니다. 원화가치 절하(원달러 환율의 상승)는 당사의 해외 유가증권 및 기타 외화표시 일반계정 투자자산을 원화로 환산 시 자산가치를 증가시키게 됩니다. 그러나
2024년 상반기 외환시장은 연준의 금리인하 지연 등 불확실성 증대, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 전쟁 등으로 인하여 환율 불확실성과 변동성이 큰 상태이기 때문에 당사 해외 유가증권 등의 자산가치의급격한 변동의 위험이 상존하고 있습니다. 당사는 통화스왑 및 통화선도를 포함한 파생상품을 통해 투자시점 기준의 모든 환율리스크를 헷지하고 있으나, 그럼에도 불구하고
외화 표시 투자자산에 대한 당사의 환율 헷지 거래의 실효성이 떨어질 가능성이 있으며, 이에 따라 당사의 외화자산의 투자결과가 환율변동 위험에 노출될 위험이 있습니다. 또한 당사의
파생상품의 활용과 관련되어 상당한 비용이 발생하여 당사의 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

원달러 환율은 2024년 7월 1,380원대에 도달하면서 신고서 제출일 전일까지 전반적으로 전년 대비 높은 수준을 유지하고 있습니다. 이처럼 원달러 환율이 높은 수준을 유지하는 것은 미국 중앙은행의 급격한 긴축 정책과 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화에 기인한 것으로 판단됩니다. 최근 물가 리스크 완화에 힘입어 원달러 환율도 다소 하락하였으나, 시장내 물가 및 미국 중앙은행 통화정책에 대한 불확실성으로 인한 변동성이 존재합니다.한편, 원화가치 절하(원달러 환율의 상승)는 당사의 해외 유가증권 및 기타 외화표시 일반계정 투자자산을 원화로 환산 시 자산가치를 증가시키게 됩니다. 그러나 2024년상반기 외환시장은 연준의 금리인하 불확실성 증대, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 등으로 인하여 환율 불확실성과 변동성이 큰 상태이기 때문에 당사 해외 유가증권 등의 자산가치의급격한 변동의 위험이 상존하고 있습니다.2024년 1분기말 기준 당사의 외화자산은 12조 7,389억원이며, 일반계정 기준 자산총계 89조 3,127억원 중 14.26%를 기록하고 있습니다. 이 중 미화표시 된 자산은 9조 505억원으로 외화자산 합계 중 71.05%를 차지합니다. 따라서 당사는 원달러 환율변동에 가장 큰 영향을 받으며, 원달러 환율변동에 따른 투자자산 가치 감소 위험에 노출되어 있습니다.

[2024년 1분기말 기준 외화자산 및 부채내역]

(단위 : 원)

구분
외화
환율(원)
원화환산액
비고

현금및현금성자산
USD

26,094,164

1,346.80

35,143,620,547

-

EUR

407,682

1,452.93

592,333,960

-

FV_PL 자산
USD

2,802,737,567

1,346.80

3,774,726,955,195

-

EUR

247,617,939

1,452.93

359,771,531,517

-

JPY

1,171,419,400

8.89

10,419,541,279

-

GBP

72,907,869

1,700.34

123,968,165,652

-

HKD

17,398,080

172.10

2,994,209,568

FV_OCI 자산
USD

771,456,158

1,346.80

1,038,997,153,870

-

EUR

263,009,231

1,452.93

382,134,001,999

-

CAD

51,634,424

994.83

51,367,473,531

-

AUD

374,264,163

877.44

328,394,347,007

-

AC 자산
USD

2,497,459,945

1,346.49

3,362,801,722,355

-

EUR

1,632,500,000

1,452.60

2,371,368,195,850

-

AUD

54,000,000

877.22

47,370,105,860

-

관계종속기업투자주식
USD

704,816,839

1,190.11

838,812,551,226

-

JPY

1,153,655,357

8.67

10,000,000,000

외화자산합계(A)

12,738,861,909,416

-

미화표시자산합계(B)

9,050,482,003,193

-

자산총계(C)

89,312,693,684,341

일반계정 기준

외화자산비중(A/C)
14.26
-

미화표시자산비중(B/C)
10.13
-

주) 당사 별도기준자료 : 당사 제시

당사는 통화스왑 및 통화선도를 포함한 파생상품을 통해 투자시점 기준의 환율리스크를 헷지하고 있으나, 외화 표시 투자자산에 대한 당사의 환율 헷지 거래의 실효성이 떨어질 가능성이 있으며, 이에 따라 당사의 외화자산의 투자결과가 환율변동 위험에 노출될 위험이 있습니다. 또한 당사의 파생상품의 활용과 관련되어 상당한 비용이 발생할 수도 있습니다.

[2024년 1분기말 별도 기준 파생상품 관련 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*1)
60
-
10,767
194,773
10,827
194,773

통화스왑(*1)
38,706
-
13,308
191,448
52,014
191,448

주가지수옵션
15,826
40
-
-
15,826
40

이자율스왑
17,366
4,817
-
21,527
17,366
26,344

채권선도(*1)
18,175
2,715
88,575
421,324
106,750
424,039

기타(*2)
-
10,241
-
-
-
10,241

합 계
90,133
17,813
112,650
829,072
202,783
846,885

(*1)

당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여

통화선도
, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.
(*2) 한화생명금융서비스의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액입니다.자료: 당사 분기보고서(2024.03)

[2023년말 별도 기준 파생상품 관련 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*1)
3,247
4,465
111,221
54,809
114,468
59,274

통화스왑(*1)
65,259
-
35,915
158,831
101,174
158,831

주가지수옵션
25,087
83
-
-
25,087
83

이자율스왑
27,743
2,568
-
18,746
27,743
21,314

채권선도(*1)
33,708
-
190,652
367,643
224,360
367,643

기타(*2)
-
10,241
-
-
-
10,241

합 계
155,044
17,357
337,788
600,029
492,832
617,386

(*1)
당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여

통화선도
, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.
(*2) 한화생명금융서비스의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액입니다.자료: 당사 분기보고서(2024.03)

당사는 최근 미 달러화의 높은 변동성으로 인하여 연결재무제표 기준으로 2024년 1분기말에 외환거래 및 환산 순이익 9,678억원(2023년 외환거래 손익 1조 513억원)을 기록하였으며, 파생상품평가 순손실 5,980억원(2023년 순이익 952억원)과 파생상품거래 순손실 1,767억원(2023년 순손실 145억원)을 기록하였습니다.

[당사 금융상품 범주별 순손익]

(단위: 백만원)

2024. 1분기

구분
순손익

이자수익(비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익(*)
합 계

현금및현금성자산
30,627
-
-
-
7,469
38,096

당기손익-공정가치측정금융자산
148,191
(42,083)
375,247
-
663,547
1,144,902

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
345,928
23,180
-
(1,132)
135,487
503,463

상각후원가측정유가증권
71,824
-
-
(278)
211,491
283,037

파생상품
-
(176,694)
(597,956)
-
(934)
(775,584)

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
308,063
(957)
-
(36,512)
7,136
277,730

당기손익-공정가치측정금융부채
-
(5,748)
(46,997)
-
-
(52,745)

차입부채 및 사채
(120,581)
-
-
-
(8,705)
(129,286)

기타금융부채
(12,654)
-
-
-
(47,699)
(60,353)

합 계
771,398
(202,302)
(269,706)
(37,922)
967,792
1,229,260

(*) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.자료: 당사 분기보고서(2024.03)

2023년말

구분
순손익

이자수익(비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익(*2)
합 계

현금및현금성자산
36,408
-
-
-
9,351
45,759

당기손익-공정가치측정금융자산
421,895
666,030
1,133,140
-
515,753
2,736,818

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,070,582
-42,027
-
-634
75,147
1,103,068

상각후원가측정유가증권
304,540
-
-
-1,124
187,493
490,909

파생상품
-
-14,494
95,213
-
-
80,719

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
-
-291,901
-152,777
-
-
-444,678

당기손익-공정가치측정금융부채(*1)
798,731
-3,351
-
-64,514
13,446
744,312

차입부채 및 사채
-
3,020
-161,139
-
265,323
107,204

기타금융부채
-111,185
-
-
-
-15,215
-126,400

합 계
2,520,971
317,277
914,437
-66,272
1,051,298
4,737,711

(*1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.(*2) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익 등을 포함합니다.자료: 당사 사업보고서(2023.12)

향후 미 달러화 및 기타 해외 통화에 대한 원화 환율의 추가적인 변동은 당사의 외환거래 이익과 파생상품거래 및 평가이익에 영향을 미쳐 당사의 영업성과와 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

당사는 역사적 시나리오 및 사용자 지정 시나리오 등 약 50개의 시나리오에 대해 일별, 주간, 월별, 분기별로 민감도 테스트를 시행하고 있습니다. 시나리오 테스트 결과에 따른 영향 정도를 분석이 용이하도록 환율, 금리, 주가를 기준으로 민감도 분석을 실시한 결과는 다음과 같습니다.

[2023년말 기준 시장위험요인에 대한 당사의 민감도 분석]

(단위 : 백만원)

구 분
변동
당기손익 변동
자본 변동

원/달러 환율
100원 감소 시
(17,923)
(1,764)

100원 증가 시
17,911
1,752

이자율
100bp 감소 시
734,475
6,949,936

100bp 증가 시
(733,695)
(6,534,411)

주가
10% 감소 시
(468,588)
2,380

10% 증가 시
470,458
(510)

주1) 환율변동에 따른 민감도는 외화자산부채 및 파생상품의 변동에 따른 손익과 자본에 미치는 영향이 포함되어 있습니다.주2) 당사 보유 자산 중 당기손익인식유가증권 및 매매목적 파생상품의 경우에는 손익영향으로, 매도가능유가증권의 경우에는 자본영향으로 구분하여 작성하였습니다.주3) 상기 수치는 '23년말 공시자료 기준으로 작성되었습니다.자료 : 당사 사업보고서(2023.12)

[유동성 위험]

라. 생명보험사는
보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능함에 따라 보험료 수입과 보험금 지급 사이에 일시적인 자금부족을 겪을 수 있기 때문에 투자포트폴리오 구성에 있어 보험금 지급에 대비하여 총자산 대비 일정 수준 유동성이 높은 자산을 보유해야 합니다. 당사의 유동성비율은 2023년 기준 1,261.0%를 기록하고 있으며, 2018년 기준 303.0% 대비 958%p. 증가한 수치이며 2024년 1분기 기준 1,179.9%를 유지하고 있습니다. 다만, 2024년 1분기 기준 업계평균 유동성비율은 1,398.5%로 당사 유동성비율은 업계평균을 다소 하회하고 있습니다.
생명보험사가 자산/부채 만기불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가 등 급격한 현금 유출이 발생할 경우 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족이 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 하게 되는 등 유동성 리스크를 겪을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

생명보험사는 일반적으로 장기간에 걸친 보험료수입을 통해 비교적 안정적인 자금유입이 가능하기 때문에 설립초기 영업기반 구축을 위한 투자자금 외에는 대체로 추가적인 자금소요가 크지 않은 편입니다. 다만, 보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능함에 따라 특정시점에 현금흐름의 왜곡이 발생할 가능성이 상존하고 있으며, 보험료 수입과 보험금 지급 사이에 일시적인 자금부족을 겪을 수 있기 때문에, 보험사는 투자포트폴리오 구성에 있어 보험금 지급에 대비하여 총자산 대비 일정 수준 유동성이 높은 자산(현금ㆍ예치금 및 단기매매증권 등)을 보유해야 합니다. 이를 지표화한 것이 유동성비율로 보험채무이행 관련 자금소요에 대비한 유동성 높은 자산의 상대적인 보유 비율을 나타냅니다.당사의 유동성비율은 2023년 기준 1,261.0%를 기록하고 있으며, 2018년 기준 303.0% 대비 958%p. 증가한 수치이며 2024년 1분기 기준 1,179.9%를 유지하고 있습니다. 다만, 2024년 1분기 기준 업계평균 유동성비율은 1,398.5%로 당사 유동성비율은 업계평균을 다소 하회하고 있으니 투자자께서는 당사의 유동성비율 추이를 지속적으로 모니터링하시길 바랍니다.

[당사 유동성비율 현황]

(단위: 백만원, %)

항목
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.1Q

유동성자산
5,932,520
5,453,793
4,170,824
4,355,233
33,421,019
41,382,577
42,109,727

평균지급보험금
1,958,094
2,001,772
2,116,805
2,172,159
3,299,376
3,281,764
3,568,815

유동성비율
303.0
272.5
197.0
200.5
1,013.0
1,261.0
1,179.9

생명보험업계 평균 유동성비율
232.3
236.3
225.3
215.6
1,251.3
1,323.7
1,398.5

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

또한, 생명보험사가 자산/부채 만기불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가 등 급격한 현금 유출이 발생할 경우 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족이 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 하게 되는 등 유동성 리스크를 겪을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금리변동에 따른 위험]

마.
당사의 운용실적은 이자수익의 수준, 금리 변동 및 자산과 부채 만기의 효과적인 관리 수준에 의해 결정됩니다. 금리가 하락하는 시기에는 투자원리금으로 받은 현금을 당시의 저수익 증권에 재투자할 수 밖에 없어 이자율차 역마진에 대한 부담이 증가할 것이며, 대출자들은 보다 낮은 시장금리로 대출받기 위하여 당사 일반계정의 대출채권을 조기에 상환할 수 있으며, 이로 인해 유동성 위험이 가중될 수 있습니다. 반대로 금리가 상승하는 시기에는 당사는 낮은 스프레드로 인해 수익성이 하락하거나, 기존 보험의 판매 감소와 고수익 상품을 추구하는 보험가입자들의 변액보험의 해약 및 인출이 증가될 수 있습니다.
당사는 듀레이션 관리, 파생상품의 활용 등을 통해 이러한 금리위험을 최소화하기 위해 관리하고 있지만, 금리변동으로 인한 자산운용 수익 변동 위험이 상존하오니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 운용실적은 이자수익의 수준, 금리 변동 및 자산과 부채 만기의 효과적인 관리 수준에 의해 결정됩니다. 당사의 상품들 중에서 특히 최소한의 수익률을 보장하는 저축성보험 상품과 고정금리형 연금상품은 금리 변동에 따라 당사의 "스프레드"(즉, 관련 보험에 대한 보험준비금 부리이율의 비용 총액과 일반계정 투자에서 벌어들일 수 있는 수익 총액의 차이)가 감소할 수 있는 위험이 있으며, 이자율차 역마진에 대한 부담이 있습니다. 당사의 운용자산 중 채권, 대출 등 장기 운용자산이 차지하는 비중은 상당수를 차지하고 있어 금리변동에 따른 운용자산이익률 관리 및 투자영업 리스크 관리 부문의 중요성이 부각되고 있는 추세입니다.

[당사 운용자산 변동 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024. 1분기
2023
2022
2021
2020
2019

자산총계(A)
113,617,738
114,793,102
104,398,305
103,339,350
102,217,137
99,637,421

운용자산 총계(B)
111,082,692
112,257,055
99,552,533
100,393,793
98,557,494
96,461,384

운용자산이익률
2.86%
2.76%
3.52%
3.59%
3.47%
3.47%

주1) 총자산은 특별계정자산 제외주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무 시행세칙에서 정한 비운용자산 제외주3) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 당사 분기보고서(2024.03) 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

2024년 1분기 기준 당사의 운용자산의 기말잔액 및 운용수익은 각각 111조 82,692백만원 및 1,146,739백만원이며, 개별 자산과 운용 이익은 아래와 같습니다.

[당사 운용내역별 수익현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03
2023년말
2022년말

금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)

운용자산
대출
기말잔액
16,202,466
14.59
16,585,284
14.77
22,306,981
22.41

운용수익
165,596
4.06
725,880
4.39
1,031,730
4.61

유가증권
기말잔액
90,972,304
81.9
90,459,271
80.58
72,329,180
72.65

운용수익
955,292
4.23
4,133,077
4.65
2,156,064
2.89

현·예금
기말잔액
1,139,655
1.03
2,432,337
2.17
2,006,648
2.02

운용수익
9,220
2.07
37,573
1.57
10,859
0.54

부동산
기말잔액
2,768,267
2.49
2,780,164
2.48
2,909,723
2.92

운용수익
16,631
2.41
129,240
4.65
140,770
4.84

계
기말잔액
111,082,692
100
112,257,055
100
99,552,533
100.00

운용수익
1,146,739
4.13
5,025,770
4.55
3,339,424
3.28

주1) 운용수익 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

(단, 재산관리비, 손상차손, 미수금에 대한 대손상각비, 기타투자손익 등 상기

운용자산
에 부합하지 않는 투자손익은 제외)

주2) 운용수익률 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

주3) 유가증권 : 외환손익 및 파생상품 거래/평가손익 포함

주4) 대출금 : 대손충당금 공제후 기준, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함

주5) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임

자료 : 당사 분기보고서(2024.03)

2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 지속되어 2023년 1월 금통일 역시 0.25%p. 인상하였습니다. 2023년 2월 금통위는 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나, 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 이후 5월, 7월 및 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나, 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 금리차 등 때문에 내리기도 쉽지 않다 이유로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 이후 금통위에서 금리 동결을 단행하여 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.

[한국은행 기준금리 및 시장금리 추이]

(단위 : %)

변경일자
기준금리

2024년 05월 23일
3.50

2024년 04월 12일
3.50

2024년 02월 22일
3.50

2024년 01월 11일
3.50

2023년 11월 30일
3.50

2023년 10월 19일
3.50

2023년 08월 24일
3.50

2023년 07월 13일
3.50

2023년 05월 25일
3.50

2023년 04월 11일
3.50

2023년 02월 23일
3.50

2023년 01월 13일
3.50

2022년 11월 24일
3.25

2022년 10월 12일
3.00

2022년 08월 25일
2.50

2022년 07월 13일
2.25

2022년 05월 26일
1.75

2022년 04월 14일
1.50

2022년 01월 14일
1.25

2021년 11월 25일
1.00

2021년 08월 26일
0.75

2020년 05월 28일
0.50

2020년 03월 17일
0.75

2019년 10월 16일
1.25

2019년 07월 18일
1.50

구분
2019
2020
2021
2022
2023

10년 만기 국고채권 금리
1.672
1.722
2.255
3.735
3.175

5년 만기 공모 무보증 회사채(AA0등급) 금리
1.882
1.716
2.509
5.290
3.947

주) 민평 4사 금리 기준

자료 : 한국은행, 본드웹

금리가 하락하는 시기에는 투자원리금으로 받은 현금을 당시의 저수익 증권에 재투자할 수 밖에 없어 이자율차 역마진에 대한 부담이 증가할 것이며, 대출자들은 보다 낮은 시장금리로 대출받기 위하여 당사 일반계정의 대출채권을 조기에 상환할 수 있으며, 이로 인해 유동성 위험이 가중될 수 있습니다. 반대로 금리가 상승하는 시기에는 당사는 낮은 스프레드로 인해 수익성이 하락하거나, 기존 보험의 판매 감소와 고수익 상품을 추구하는 보험가입자들의 변액보험의 해약 및 인출이 증가될 수 있습니다. 이로 인해 당사는 운영상의 현금흐름 부족으로 이어질 수 있으며, 이러한 현금부족은 시장이자율의 증가로 인하여 투자자산의 가격이 하락하는 시점에 자산매각에 따른 투자손실로 이어질 수 있습니다. 이처럼 향후 기준 금리 변동으로 인한 당사의 자산운용수익의 변동이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[2023년말 기준 이자율변동에 따른 민감도 분석]

(단위 : 백만원)

위험종류

변동요인

당기손익에 미치는영향

자본에 미치는영향

이자율 변동

금리 100bp 상승
(733,695)
(6,534,411)

금리 100bp 하락
734,475
6,949,936

주1) 회사가 보유한 편입물 중, 시장위험변수(환율, 이자율, 주가지수변동)의 일정변동(환율 USD 대비 10%, 이자율 1%, 주가지수 10%)에 따라 편입물의 공정가치변동을 계정구분에 따라 당기손익인식금융자산 및 매매목적파생상품의 경우 손익에 미치는 영향으로 매도가능금융자산의 경우 자본에 미치는 영향으로 구분하여 공시주2) 상기 수치는 세전 기준으로 산정주3) 상기 수치는 '23년말 공시자료 기준으로 작성되었음자료 : 당사 사업보고서(2023.12)

당사는 금리위험을 관리하기 위해 파생상품을 이용하고 있지는 않으나, 향후 금리 위험을 관리하기 위하여 파생상품을 이용할 수도 있습니다. 그러나 당사가 이용하려는 파생상품만으로 이러한 위험들을 완벽하고 효과적으로 관리할 수 없으며, 시장이자율과 수익율곡선의 변화는 당사의 자산가치와 이자수익을 감소시킬 수 있습니다.

[당사 파생상품 거래현황]

(기준일: 2024.03.31)
(단위: 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
22,596,799
11,821,635
676,595
-
-
35,095,029

매매목적
271,762
8,081
59,740
-
-
339,583

거래장소
장내거래
404,808
3,483
701,225
-
-
1,109,516

장외거래
22,463,753
11,826,233
35,110
-
-
34,325,096

거래형태
선도
6,806,568
6,419,944
-
-
-
13,226,512

선물
404,808
3,483
701,198
-
-
1,109,489

스왑
15,657,185
5,406,289
-
-
-
21,063,474

옵션
-
-
35,137
-
-
35,137

자료: 당사 분기보고서(2024.03)

당사는 금리부자산과 보험부채(금리확정형 및 금리연동형)간의 금리차(자산부채율에 따라 효과는 상이)에 따라 이차역마진이 발생할 위험을 보유하고 있습니다. 금리연동형상품은 최저이율이 보증되어 있는데, 최저보증이율이란 시중지표금리나 운용자산이익률이 하락하더라도 보험회사가 지급하기로 약속한 최저금리를 의미 합니다. 최저보증이율은 상품별로 약관에서 정하고 있으며, 공시이율이 해당상품의 최저보증이율 이하로 하락 시에 당사는 최저보증이율로 보험료적립금을 부리하여, 보험료적립금 부리이율의 최저한도를 보증하고 있습니다. 당사가 판매한 고금리(6% 이상) 확정형 상품의 비중은 꾸준히 축소되어 2018년 중 30% 이하로 떨어졌고 2024년 1분기 기준 22.7% 비중을 보이고 있습니다. 그러나 여전히 20% 이상의 비중을 보유하고 있고, 금리연동형 상품에 대한 최저보증이율은 저금리 상황에서는 또 다른 이차역마진 요인이 될수 있습니다. 이에 따라 당사의 수익성이 악화될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 상품 유형에 따른 비중]

(단위 : %)

구분
2024. 1분기
2023
2022
2021
2020
2019
2018

금리확정형상품 비중
55.5
55.0
54.3
48.6
48.7
48.8
49.3

6%이상 금리확정형상품 비중
22.7
22.8
23.3
24.0
25.0
26.1
27.4

금리연동형상품 비중
44.5
45.0
45.7
51.4
51.3
51.2
50.7

주) 보험료적립금 기준자료: 당사 제시

또한, 당사는 보험부채와 금리성자산의 듀레이션을 최대한 맞춤으로써 금리 위험을 관리하고자 노력하고 있습니다. 당사는 채권 자산에 대한 목표 듀레이션을 설정하여 장기 국고채 등 중장기 안전자산 편입을 확대하고, 금리연동형 상품 판매 비중 관리 등을 통해 자산과 부채의 듀레이션 미스 매치를 축소하기 위해 노력하고 있습니다. 관련 부채에 대한 자산의 듀레이션을 일치시키면, 금리변동에 대한 위험이 감소될 수 있으며, 이는 당사의 이자부 자산과 이자부 부채에 대한 금리변동의 영향이 상쇄되기 때문입니다. 하지만 한국의 금융시장에서 취득할 수 있는 장기채권은 한정되어 있으므로 당사를 비롯한 생보사들의 이자부 자산의 듀레이션은 역사적으로 이자부 부채의 듀레이션보다 짧은 경우가 많습니다. 당사는 이자부 자산과 이자부 부채의 듀레이션을 일치시킬 수 있는 능력에 한계가 있으므로 금리변동에 대한 노출이 가중될 위험이 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자산듀레이션과 부채듀레이션의 갭]

(단위 : 년)

구분
2024. 1분기
2023
2022
2021
2020
2019
2018

듀레이션 갭(Gap)
0.65
1.21
-0.30
-0.39
0.02
1.43
0.83

주1) 전체계정 기준주2) 듀레이션 갭(Gap) = 자산듀레이션 - 부채듀레이션 * (보험부채/금리부자산)주3) 2019년부터 2022년까지는 RBC기준으로 산출했으며, 2023. 1분기부터 K-ICS기준으로 산출함자료: 당사 제시

[불완전판매비율 증가로 인하여 보험영업수익이 감소될 위험]

바. 불완전판매비율은 품질보증해지 건수, 민원해지 건수, 무효건수의 합을 신계약건수로 나눈 비율로 해당 비율이 높을수록 부실판매가 많다는 것을 의미하며, 이는 보험사에 대한 소비자의 신뢰에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 불완전판매비율 관리를 위해 당사 내 완전판매프로세스에 대한 자체 교육과 점검을 강화하고, 각 영업채널에 대한 모니터링을 실시하여 2019년 0.11%, 2020년 0.08%, 2021년 0.08%, 2022년
0.05
% 및 2023년 0.07%를 기록하며 최근 5년간 업계 평균 대비 낮게 나타나고 있습니다. 이처럼 당사는 우수한 불완전판매비율 유지를 통해 당사의 소비자 신뢰도를 제고하고 있으나,
향후 당사의 불완전판매비율이 높아져 보험영업수익을 감소시킬 가능성도 완전히 배제할 수는 없습니다.

불완전판매비율은 품질보증해지 건수, 민원해지 건수, 무효건수의 합을 신계약건수로 나눈 비율로 해당 비율이 높을수록 부실판매가 많다는 것을 의미합니다. 일반적으로 불완전판매비율은 대면판매채널보다 비대면판매채널에서 높게 나타나는 경향이 있습니다.

[당사 및 생명보험업계 불완전판매비율 추이]

(단위 : %, 건수)

구분
설계사
개인대리점
법인대리점
직영
합계

방카
TM
홈쇼핑
기타
복합
다이렉트

2023
당사
불완전판매비율
0
0
0.03
0
0
0.07
0
0.01
0.07

불완전판매건수
0
0
11
0
0
646
0
2
659

신계약건수
0
256
34,373
0
0
925,152
0
21,687
981,468

불완전판매건수구성비
0
0
1.7
0
0
98.0
0
0.3
100

신계약건수구성비
0
0
3.5
0
0
94.3
0
2.2
100

업계평균
불완전판매비율
0.1
0.2
0.01
0.07
0.07
0.08
0.3
0.03
0.07

2022
당사
불완전판매비율
0
0
0.03
0
0
0.05
0
0.02
0.05

불완전판매건수
0
0
19
0
0
387
0
2
408

신계약건수
376
265
64,531
0
0
815,724
0
11,489
892,385

불완전판매건수구성비
0
0
4.7
0
0
94.9
0
0.5
100

신계약건수구성비
0
0
7.2
0
0
91.4
0
1.3
100

업계평균
불완전판매비율
0.1
0.1
0.01
0.07
0.08
0.09
0.2
0.06
0.07

2021
당사
불완전판매비율
0
0
0.03
0
0
0.08
0
0
0.08

불완전판매건수
0
0
9
0
0
576
0
0
585

신계약건수
478
103
27,942
0
0
723,105
0
16,475
768,103

불완전판매건수구성비
0
0
1.5
0
0
98.5
0
0
100

신계약건수구성비
0
0
3.6
0
0
94.1
0
2.1
100

업계평균
불완전판매비율
0.09
0.02
0.01
0.1
0.09
0.13
0.3
0.08
0.09

2020
당사
불완전판매비율
0.06
0
0.03
0.17
0
0.18
0
0
0.08

불완전판매건수
442
0
11
13
0
271
0
0
737

신계약건수
713,903
0
32,395
7,720
0
153,607
0
15,248
922,873

불완전판매건수구성비
60
0
1.5
1.8
0
36.8
0
0
100

신계약건수구성비
77.4
0
3.5
0.8
0
16.6
0
1.7
100

업계평균
불완전판매비율
0.12
0.1
0.02
0.16
0.13
0.33
0.33
0.11
0.15

2019
당사
불완전판매비율
0.09
0
0.09
0.19
0
0.3
0
0
0.11

불완전판매건수
705
0
31
19
0
317
0
0
1,072

신계약건수
826,579
0
36,155
9,952
0
106,375
0
10,879
989,940

불완전판매건수구성비
65.8
0
2.9
1.8
0
29.6
0
0
100

신계약건수구성비
83.5
0
3.7
1
0
10.7
0
1.1
100

업계평균
불완전판매비율
0.13
0.19
0.03
0.18
0.17
0.43
0.44
0.15
0.19

2018
당사
불완전판매비율
0.13
0
0.06
0.57
0
0.63
0
0.02
0.17

불완전판매건수
809
0
23
44
0
442
0
2
1,320

신계약건수
646,434
0
36,729
7,720
0
70,519
0
8,536
769,938

불완전판매건수구성비
61.3
0
1.7
3.3
0
33.5
0
0
100

신계약건수구성비
84
0
4.8
1
0
9.2
0
1.1
100

업계평균
불완전판매비율
0.21
0.14
0.04
0.25
0.19
0.6
0.59
0.23
0.26

주1) 불완전판매비율 : (품질보증해지 건수 + 민원해지 건수 + 무효건수) / 신계약 건수 × 100

주2) 방카슈랑스 : 은행, 증권회사 등 금융기관이 운영하는 보험대리점

주3) TM : 전화 등을 이용하여 모집하는 통신판매(tele-marketing) 전문보험대리점

주4) 홈쇼핑 : 홈쇼핑사가 운영하는 보험대리점

주5) 기타 : 방카슈랑스, TM, 홈쇼핑을 제외한 법인대리점으로 일반적으로 대면모집 법인대리점

주6) 복합 : 대면모집과 非대면모집을 병행하는 보험회사 직영 모집조직

주7) 다이렉트 : 통신판매를 전문으로 하는 보험회사 직영 모집조직

자료 : 생명보험협회 소비자포털

당사의 신계약건수의 구성비(채널별 신계약건수/신계약건수 합계)를 살펴보면, 2018년부터 2020년까지 3년간 설계사를 통한 채널이 신계약건수 구성비율이 75% 이상을 기록하며 절대적인 판매채널 편중현상을 나타내고 있습니다. 한편, 당사는 2021년 중 한화생명금융서비스(주)를 신설하여 2021년에는 97.7%, 2022년에는 98.6%, 2023년에는 97.8%를 법인대리점을 통해 판매하고 있습니다. 생명보험업계 평균 불완전판매비율을 살펴보면 당사는 2019년 0.11%, 2020년 0.08%, 2021년 0.08%, 2022년 0.05%, 2023년 0.07%를 기록하며 최근 5년간 업계 평균 대비 낮게 나타나고 있습니다. (동기간 업계평균 불완전판매비율은 각각 0.19%, 0.15%, 0.09%, 0.07%, 0.07%)이것은 당사가 불완전판매비율 관리를 위해 당사 내 완전판매프로세스에 대한 자체 교육과 점검을 강화하고, 각 영업채널에 대한 모니터링을 강화해 나가고 있는 것에 기인한 것입니다. 그러나 생명보험업계의 불완전판매비율 하락세가 지속되는 가운데, 당사의 불완전판매비율이 증가하는 경우 당사의 평판에 악영향을 미쳐 보험영업수익을 감소시킬 가능성도 완전히 배제할 수는 없으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.
[종속기업, 공동기업, 관계기업 실적에 따른 위험]

사. 당사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2024년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 108개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함하여 자산총액 기준 국내 7위의 대규모 기업집단입니다.
대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 또한, 당사가 지배하고 있는 종속기업의 재무현황은 연결재무제표에 직접적인 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업의 지분법손익을 통해 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 한화그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 당사가 한화그룹 기업집단의 계열사임에 따라 상존하는 위험요소가 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2024년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 108개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함하여 자산총액 기준 국내 7위의 대규모 기업집단입니다.

[2024년 대규모 기업집단 지정현황]

(단위: 개, 십억원)

순위
기업집단명
동일인
계열회사수
자산총액

1
삼성
이재용
63
566,822

2
에스케이
최태원
219
334,360

3
현대자동차
정의선
70
281,369

4
엘지
구광모
60
177,903

5
포스코
포스코홀딩스(주)
47
136,965

6
롯데
신동빈
96
129,829

7
한화
김승연
108
112,463

8
HD현대
정몽준
29
84,792

9
지에스
허창수
99
80,824

10
농협
농업협동조합중앙회
54
78,459

자료: 공정거래위원회 기업집단포털

한편, 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는 바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

[대규모 기업집단 정책]

구분
주요 내용

계열회사간 채무보증 제한
- 채무보증제한기업집단의 소속회사(금융·보험사 제외)가 국내금융기관으로부터 여신과 관련하여 국내계열회사에 대하여 채무를 보증하는 행위를 금지- 다만, 산업합리화, 국제경쟁력강화와 관련된 채무보증은 예외인정

계열회사간의 상호출자 금지
- 상호출자제한기업집단 소속 계열회사 상호간에 주식을 취득 또는 소유하는 것을 금지

금융·보험회사의 의결권 제한
- 상호출자제한기업집단(자산 10조원 이상) 소속 금융 · 보험회사의 국내계열회사주식에 대하여 의결권 행사를 제한- 다만, 금융업 또는 보험업을 영위하기 위한 경우 및 보험업법에 의한 승인을 얻은 경우에는 자유롭게 의결권 행사가 가능하며, 상장 계열회사의 임원임면, 정관변경, 합병 · 영업양도에 대한 결의 시에는 다른 특수관계인 지분과 합하여 15%까지 의결권 행사가 가능

지주회사제도
- 지주회사체제에 수반되는 과도한 지배력 확장을 억제하면서 단순·투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호·순환출자 금지 등 제도적 장치를 구비

대규모내부거래의 이사회 의결및 공시
- 공시대상기업집단 소속회사는 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 거래한 금액(상품·용역거래의 경우 분기에 이루어질 거래금액의 합)이 그 회사의 자본금 또는 자본총계 중 큰 금액의 100분의 5 이상이거나 100억원 이상인 경우에는 이에 대하여 이사회 의결 후 1일 이내(비상장법인은 7일 이내)에 의결내용을 공시

비상장회사등의 중요사항 공시
- 공시대상기업집단 소속 비상장회사는 수시로 자기회사의 소유지배구조, 재무구조 및 경영활동과 관련한 중요한 사항을 공시해야 함금융·보험사 및 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외- (소유지배구조) 최대주주의 주식보유 변동현황, 임원의 변동현황, 계열회사 주식보유 변동현황- (재무구조) 고정자산 및 다른 법인 주식의 취득·처분, 증여, 담보제공 또는 채무보증, 채무면제 또는 채무인수, 증자 또는 감자, 전환사채·신주인수권부사채 발행 등- (경영활동) 영업양도·양수, 임대,합병, 주식교환 또는 이전, 해산, 회생절차 개시·종결 또는 폐지, 관리절차의 개시·중단 또는 해제 등- 비상장사 공시 항목 중 정기공시 사항(최대주주 지식보유현황, 임원구성현황, 계열사 주식보유현황, 계열사와 상품·용역거래현황)은 기업집단현황 공시로 통합- 공시사유발생일부터 7일 이내에 DART를 통해 공시

기업집단현황공시
- 공시대상기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원·이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외- (일반현황) 회사개요, 재무현황, 손익현황, 해외계열사 현황, 계열회사 변동내역 등- (임원·이사회 현황) 임원명·직위·선임일·겸직사항 등 임원현황, 이사회·위원회 설치·운영현황 등- (주식소유현황) 특수관계인 주식소유현황, 최대주주 주식소유 상세내역, 계열회사간 주식소유현황등- (특수관계인과의 거래현황) 특수관계인과 자금차입·대여현황, 유가증권 매입·매도현황, 상품용역거래현황·세부내역, 자산 매입·매도현황, 채권·채무잔액현황, 채무보증·담보제공현황- 분기별 공시(분기종료후 2개월 이내)를 원칙으로 하되, 기업의 정보생산비용 등을 고려하여 분기별 공시가 적절치 않은 항목은 연1회 공시 (DART 이용)

계열회사간의 순환출자금지
- 상호출자제한 기업집단 소속 계열회사간 신규순환출자(새로운 순환출자고리를 형성 및 기존의 순환출자고리를 강화하는 추가출자)를 금지

자료 : 공정거래위원회, 정책/제도 경제력집중억제

대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다.한화그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 투자에 앞서 이 점을 고려하시기 바랍니다.또한, 당사가 지배하고 있는 종속기업의 재무현황은 연결재무제표에 직접적인 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업은 당사가 유의적 영향을 보유한 기업으로, 이와 관련된 투자는 지분법을 적용하여 객관적인 손상이 있는 경우, 손상차손을 발생시켜 지분법손익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[2024년 1분기말 기준 주요 종속기업 현황]

종속기업명
소재지
연결회사 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권 비율(%)

2024. 1Q
2023

한화자산운용㈜
대한민국
100
100

한화손해보험㈜(*1)
대한민국
63.3
63.3

캐롯손해보험㈜(*2)
대한민국
59.7
55.9

한화생명금융서비스㈜
대한민국
88.9
88.9

한화투자증권㈜ (*3)
대한민국
45.2
45.2

Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)
베트남
100
100

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
인도네시아
99.6
99.6

Pinetree Securities Corporation (*4)
베트남
100
99.9

(*1) 소유지분율은 63.30%이나 의결권 있는 우선주 및 한화손해보험이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 51.41%입니다.(*2) 종속기업인 한화손해보험㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.(*3) 소유지분율은 45.24%이나 의결권 있는 우선주 및 한화투자증권이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 45.34%입니다.(*4) 종속기업인 한화투자증권㈜ 을 통해 지배력을 행사하고 있습니다자료 : 당사 제시

[주요 관계기업 및 공동기업 현황]

회사명
주요 영업
법인설립/영업소재지
지분율(%)
2024.1Q
2023

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
생명보험업
중국
24.99
129,274
76,209
129,274
74,186

엔에이치엔페이코㈜(*1)
기타금융지원서비스업
대한민국
9.1
64,500
57,991
64,500
58,201

이브로드캐스팅
데이터베이스 및 온라인 정보 제공업
대한민국
10.64
34,755
35,526
34,755
36,890

신공항하이웨이㈜ 외 19개사(*1)
도로시설건설 및 운영 등
대한민국
1.4~36.2
40,176
40,862
40,176
42,487

해시드 벤처투자조합1호
창업투자조합
대한민국
21.2
23,750
21,380
23,750
22,113

한투한화디지털헬스케어제1호 외 9개사(*1)
자산운용업 등
대한민국 등
0~33.3
149,761
109,626
141,160
103,635

삼성한화신성장신기술조합제1호 외 42개사(*2)
인프라투자업 등
대한민국 등
0~50.1
407,489
103,979
403,689
264,587

합 계
849,705
445,573
837,304
602,099

(*1) 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.(*2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 연결실체는 동 출자금을 관계기업투자로 분류하였습니다.자료 : 당사 분기보고서(2024.03)

[ ① 한화자산운용(주) ]1988년 4월에 제일투자자문주식회사로 설립되어, 1996년 한화투자신탁운용(주)로 상호를 변경하였고 2010년 6월 한화그룹 계열사로 편입되어 2011년 한화투자신탁운용과 푸르덴셜 자산운용의 합병으로 한화자산운용(주)로 출범하였습니다.자산운용은 투자대행기관으로 판매 채널 및 일임 방식으로 모아진 투자자의 투자자금을 투자대상에 투자하고, 투자로부터 발생하는 손익을 투자비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다. 2022년말 기준 업계 자산운용사는 437개 입니다. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 또한 개인보다는 기관투자자의 비중이 꾸준히 늘어나고 있으며, 공모보다는 사모와 일임 주도의 성장세가 지속되고 있습니다. 2019년 말부터 시작된 코로나 위기 극복을 위해 주요국들이 강력한 양적 완화 정책을 취하면서 자산시장이 급격하게 상승하였으나, 증권신고서 제출일 현재, 인플레이션 억제를 위한 금리 인상, 양적 완화 축소 등이 예상되고 있는 바 안정적 수익률 확보를 위한 포트폴리오 다각화 및 관리의 고도화가 요구되고 있는 상황입니다.

금융감독원에 따르면 자산운용사의 운용자산은 2024년 1분기 기준 1,572조원으로 2023년 1,486조원 대비 86조원(+5.8%) 증가하였습니다. 이 중 펀드수탁고는 922조원으로 2023년 834조원 대비 88조원(+10.5%) 증가하였습니다. 이는 공모펀드가 머니마켓펀드와 주식형 및 채권형 펀드 위주로 증가 및 사모펀드가 부동산형과 재간접펀드 위주로 증가한 것에 기인합니다. 투자일임계약고 또한 2024년 1분기 기준 558조원으로 2023년 567조원 대비 9조원(+1.6%) 감소하였으며 전체적인 자산운용사의 운용자산이 증가하는 추세를 보이고 있습니다.

[한화자산운용㈜ 수탁고 현황]

(단위 : 억원)

구분

2020
2021
2022
2023
2024.1분기

전체수탁고
918,855
990,906
1,060,718
940,442
932,269

펀드수탁고
292,759
340,935
382,410
388,418
387,442

투자일임 계약고

626,096
649,971
678,308
552,024
544,827

자료: 금융투자협회 통계시스템, 운용사통계(투자신탁/회사/일임/PEF)

한화자산운용(주)는 고객을 최우선으로 하는 원칙과 운용철학을 바탕으로 다양해지고 있는 고객의 니즈에 능동적으로 대응하고 새로운 투자 솔루션을 제공하고자 펀드 운용은 물론 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크관리 등 각 분야에서 업계 최고의 전문성과 노하우, 체계적인 시스템을 보유하고 있습니다.한화자산운용의 2024년 1분기말 전체 수탁고는
101.3조원으로
2023년
3월말
104.4조원 대비
3.1조원
(3.0%) 감소했습니다
. 같은 기간 동안 펀드는
43.3조원에서
40.5조원으로
2.8조원
(6.4%) 감소했고
, 일임은
61.1조원에서
60.8조원으로
0.3조
(0.5%) 감소하였습니다
.

[한화자산운용㈜ 자산현황]

(단위 : 백만원, %)

구분

2024. 1분기
2023
2022
2021
2020

금액

비중

금액
비중

금액

비중

금액

비중

금액

비중

현금및예치금

1,007,662
6.3
1,484,823
10.3

1,027,103

7.9

888,781

7.2

75,414

9.8

유가증권

8,834,227
55.4
8,619,256
59.9

7,899,334

60.8

8,354,316

67.3

614,821

79.8

파생상품자산

213,349
1.3
248,525
1.7

307,473

2.4

126,036

1.0

-

-

대출채권

3,387,668
21.2
2,965,272
20.6

2,962,735

22.8

1,839,149

14.8

1,064

0.1

투자부동산

91
0
86
0

83

0.0

82

0.0

-

-

유형자산

73,518
0.5
77,164
0.6

72,508

0.6

69,890

0.6

18,470

2.4

기타자산

2,441,584
15.3
986,896
6.9

719,691

5.5

1,131,368

9.1

61,098

7.9

자산계

15,958,099
100
14,382,022
100

12,988,92

100.0

12,409,622

100.0

770,867

100.0

자료 : 당사 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

[한화자산운용㈜ 손익현황]

(단위 : 백만원)

구분

2024. 1Q
2023. 1Q
2023
2022
2021
2020

영업수익

725,643

728,532

2,137,333

2,262,563

675,725

121,915

영업이익

51,753

58,459

77,483

60,306

109,949

30,047

세전이익

129,443

49,103

62,318

(83,773)

286,291

27,636

당기순이익

99,162

37,004

46,646

(50,417)

237,194

20,672

자료 : 당사 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

한화자산운용㈜ 는 해외 자산 운용의 전문성을 강화하고, 글로벌 자산운용사로 성장하기 위해 싱가포르, 중국, 미국에 현지법인을 설립하였습니다. 2017년에는 한화생명 소속 법인 인수를 통해 미주 법인을 설립하였습니다. 미주 법인은 글로벌 채권 운용 재위탁 사업을 통해 초기 수익 기반을 확보하였으며, 전통자산 뿐 아니라 선진국 대체투자 딜소싱을 위한 주요 거점으로 활용되고 있습니다. 또한, 2018년 5월에는 SK텔레콤㈜, 현대자동차㈜와 함께 역외 유한합작투자회사 'AI ALLIANCE, LLC'를 설립했습니다.한편, 당사는 한화자산운용(주)의 신성장 동력 확보 및 글로벌 사업 강화를 통한 당사재무건전성 제고를 위해 2022년 4월 한화자산운용(주)의 주주배정 유상증자에 100% 참여하였습니다. 취득금액은 5천억원이며, 자세한 사항은 아래 당사가 공시한 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'을 참고하여 주시기 바랍니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
한화자산운용(주)

국적
대한민국
대표자
한두희

자본금(원)
570,000,000,000
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
114,000,000
주요사업
자산운용업

2. 취득내역
취득주식수(주)
100,000,000

취득금액(원)
500,000,000,000

자기자본(원)
13,419,581,014,660

자기자본대비(%)
3.73

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
214,000,000

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금취득

5. 취득목적
자회사 신성장 동력 확보 및 글로벌 사업 강화를 통한 당사 재무건전성 제고

6. 취득예정일자
2022-05-04

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
163,591,373,127,331
취득가액/자산총액(%)
0.31

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

10. 이사회결의일(결정일)
2022-04-28

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '2.취득내용의 자기자본(원)' 및 '7. 자산양수의 주요사항보고서 제출 대상여부'의 자산총계는 2021년 연결재무제표 기준으로 작성- 하단의 발행회사의 요약 재무상황은 각각 2021년(당해년도), 2020년(전년도), 2019년(전전년도)의 연결 재무제표 기준으로 작성

※관련공시
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템(2022.04.28)

이러한 노력을 통해 글로벌 역량 및 경쟁력을 확보하며, 동시에 고객들에게 다양하고 경쟁력 있는 상품을 제공하고자 합니다. 그러나 러시아-우크라이나 전쟁, 중국 등 신흥국 경기부진 우려로 세계 경기회복이 지연되는 등 국제 금융시장의 변동성 확대 등으로 주요 선진국의 통화정책 변화 등 다수의 위험요인 및 대내외 불확실성에 따라 한화자산운용(주)의 매출과 수익에 악영향을 줄 수 있으며, 이는 당사에 연결재무제표에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분들 께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.
[ ② 한화손해보험㈜ ] 한화손해보험㈜은 1946년 신동아화재보험(주)로 설립하여 2007년 한화손해보험㈜ 로 상호를 변경하였습니다. 손해보험은 다음의 표와 같이 구분됩니다.

구분

내용

보험 종목

일반보험

기업 경영, 개인 재산 및 신체에 관한 리스크를 보장하는 단기상품

화재, 해상, 기술, 배상책임, 상해, 질병보험 등

자동차보험

자동차로 인하여 발생하는 타인의 신체 및 차량, 자신의 신체 및 차량에 대한 손해 등을 보장

책임, 임의 보험

장기보험

통상 3년 이상을 계약기간의 보험상품

의료(상해, 질병 등 건강 담보), 운전자(운행중 과실 담보), 통합형 장기보험, 저축성보험, 개인연금 등

2024년 1분기 기준 국내에서 영업 중인 손해보험회사는 32개사이며, 이는 2018년 대비 2개사가 증가한 수치입니다. 이와 같이 손해보험사의 수에 변동폭이 크지 않은 이유는 손해보험 시장은 신규 사업자 진출 보다는 기존 시장 진입자들간의 경쟁 및 구조조정의 진행이 심화되고 있는 것 때문인것으로 판단 됩니다.

[연도별 손해보험회사 수]

(단위 : 개)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.1Q

손해보험회사수
30
31
31
30
32
32
32

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

2024년 1분기 기준 손해보험 시장은 대형4사(삼성화재, 현대해상, DB손보, KB손보)가 시장점유율 66.3%를 차지하며 과점하는 양상을 보이고 있습니다. 그러나 방카슈랑스, 텔레마케팅, 홈쇼핑, 온라인 판매 등 신채널 활용으로 중소형사들의 판매채널 상의 열위가 상당부분 해소되면서, 중소형사들의 공격적 마케팅이 진행되온 결과, 대형4사의 시장점유율은 소폭 감소세를 보이는 반면, 중소형사들의 시장점유율은 증가 추세를 보이고 있습니다. 한화손해보험㈜은 손해보험업계의 중위권 시장지위 및 장기보험 위주의 사업구조를 보유하고 있으며, 한화손해보험㈜의 업계 시장점유율은 2024년 1분기 기준 5.4%을 기록하고 있습니다. 향후 손해보험회사들의 경쟁이 심화될 경우 과다 경쟁으로 인한 시장점유율 하락 등으로 인하여 손해보험사들의 영업 및 수익성에 부정적인 영향이 나타날 수 있습니다.

[손해보험사 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구 분
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024.1Q

대형4사
66.7
66.3
66.2
66.0
66.2
65.1
66.3

중소형사
31.0
31.3
31.4
31.5
31.5
33.1
31.8

외국사
2.4
2.4
2.4
2.4
2.4
1.9
1.9

한화손해보험
7.0
7.1
6.7
6.4
6.3
5.0
5.4

합계
100.0
100.0
100.0
100.0
100
100
100

자료 : 손해보험협회 월간손해보험통계

주1) 시장점유율은 원수보험료 기준

주2) 회사분류는 손해보험협회, 월간손해보험통계 구분에 따름

- 대형 4사 : 삼성화재, 현대해상, DB손보(구.동부화재), KB손보(구.LIG손보)

- 중소형사(11개사) : 메리츠화재, 한화손보, 흥국화재, 농협손보, 롯데손보, 서울보증보험, MG손보, 하나, 캐롯, 코리안리, 카카오페이손보

- 외국사(17개사) : AXA, AIG, ACE, M.S.I.K., F.A.T.I.C., 알리안츠, General Re, Munich Re, Swiss Re, Scor Re, 신한EZ, 동경해상, FM글로벌, RGA, Hannover Re, 퍼시픽라이프리, 아시안캐피탈리

2024년 1분기의 당사 원수보험료는 전년동기 대비 8.2% 증가한 1조 6,540억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 24.1% 증가하였고 장기보험은 8.3% 증가하였으나,

자동차
보험은 전년동기 대비 4.2% 감소하였습니다. 보험별 세부내역은 다음과 같습니다.

[한화손해보험㈜의 보험종목별 세부내역]

(단위: 백만원)

구 분
2022
2023
2024.1Q

일 반
512,057
588,803
171,290

자동차
715,730
702,078
171,926

장 기(신계약)
4,892,769(143,013)
4,983,221(64,034)
1,310,798(18,136)

합 계
-143,013
-64,034
-18,136

주1) 원수보험료 기준주2) 별대제무제표(K-IFRS 1104호) 실적기준

자료 : 한화손해보험 분기보고서(2024.1Q)

손해보험협회에 따르면 자동차보험 가입률 증가와 함께 일반ㆍ장기보험도 성장세를 유지하며, 손해보험회사의 2023년 원수보험료는 116조 7,450억원으로 전년 97조 5,801억원 대비 19조 1,641억원(19.6%) 증가한 수치를 기록하였습니다.

[ 손해보험 보험종목별 원수보험료 규모 및 성장률 추이 ]

(단위 : 백만원,%)

연도
일반보험
자동차보험
장기보험
합계

원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률
원수보험료
비중
성장률
원수보험료
성장률

2023
5,611,105
4.8
-56.0
21,121,138
18.1
1.4
90,012,778
77.1
40.7
116,745,021
19.6

2022
12,764,370
13.1
10.0
20,839,651
21.4
2.4
63,976,945
65.6
4.1
97,580,966
4.5

2021
11,604,585
12.4
8.8
20,347,042
21.8
3.7
61,427,729
65.8
4.3
93,379,357
4.7

2020
10,669,173
12.0
8.3
19,612,844
22.0
11.6
58,914,562
66.1
4.5
89,196,579
6.4

2019
9,850,433
11.8
3.9
17,567,684
21.0
5.1
56,390,108
67.3
4.3
83,808,225
4.4

2018
9,476,947
11.8
6.3
16,720,193
20.8
-0.8
54,089,851
67.4
2.5
80,286,991
2.2

2017
8,911,729
11.3
4.8
16,857,293
21.5
2.8
52,788,679
67.2
2.2
78,557,701
2.6

주1) 일반보험 = 화재 + 해상 + 보증 + 특종

주2) 장기보험 = 장기 + 개인연금

자료 : 손해보험협회 월간손해보험통계

보험 종목별로 원수보험료를 살펴보면, 일반보험은 2023년 기준 5조 6,111억원으로 전년 대비 -56.0% 감소, 자동차보험은 21조 1,211억원으로 전년 대비 1.4%, 장기보험은 90조 128억원으로 전년 대비 40.7% 증가하였습니다. 보험 종목별 매출 비중은 일반보험이 4.8%, 자동차보험이 18.1%, 장기보험이 77.1%로 장기보험 중심의 시장이 지속되고 있습니다. 자동차보험은 부보대수 증가 제한 등으로 저성장하고 있으며, 일반보험의 경우 국내외 경기침체, 요율 경쟁심화 등의 영향으로 성장이 제한되고 있습니다. 장기보험의 경우 경제침체, 저성장으로 보험 수요가 감소하고 있으며, 저금리로 인한 역마진 우려로 보장성보험 중심의 경쟁이 심화되고 있으며, 한화손해보험(주)의 장기보험 경과손해율이 2020년 84.2%에서 2024년 1분기 기준 87.9%로 소폭 상승하였습니다. 향후 장기보험의 경과손해율이 지속 상승한다면, 손해보험업계의 수익성이 악화될 가능성이 존재하므로, 이러한 효과에 대해서는 지속적인 모니터링이 필요한 상황입니다.

[한화손해보험 손해율 추이]

(단위 : %)

구 분
2024. 1Q
2023. 1Q
2023
2022
2021
2020

화 재
-3.1
76.6
69.8
46.4
137.7
83.9

해 상
98.2
56.1
46.0
27.4
70.8
47.4

자동차
80.8
77.5
81.2
79.6
83.7
90.4

보 증
-2,798.1
-28,111.6
-15,754.7
-20,696.5
-7,119.2
-7,056.8

특 종
67.2
73.3
83.6
75.3
67.3
79.2

해외원보험
-
-
-
-
-
-

외국수재
18.9
10.9
63.6
6.5
34.9
32.4

장 기
89.6
87.5
86.3
82.9
84.4
84.2

개인연금
175.9
171.1
177.5
161.7
139.8
131.7

합 계
87.9
86.3
86.1
82.6
84.1
85.4

주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함주3) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨자료 : 당사 분기보고서(2024.03) 및 사업보고서

한화손해보험㈜은 장기보험의 꾸준한 성장으로 외형을 키워나갔으며 자동차 보험료 인상등으로 인하여 보험업회계기준에 따른 연결재무제표 기준 원수보험료는 2024년 1분기 1조 6,540억원을 거수하며 전년 동기 대비 8.2% 증가하였습니다. 화재, 해상 및 특종 보험의 합은 전년 동기 대비 24.1% 증가하였고 자동차보험은 전년 동기 대비 4.1% 감소하였으며 장기보험은 전년 동기 대비 8.5% 증가하였습니다.

[한화손해보험㈜ 보험종목별 수입보험료 내역]

(단위 : 백만원,%)

구 분
2024. 1Q
2023. 1Q
2023
2022
2021
2020

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
4,213
0.3
4,334
0.3
18,558
0.3
18,244
0.3
19,586
0.3
21,115
0.4

해 상
17,671
1.1
11,520
0.8
54,234
0.9
46,489
0.8
44,380
0.7
42,039
0.7

자동차
171,926
10.4
179,190
11.7
702,078
11.2
715,730
11.7
743,727
12.4
813,893
13.6

보 증
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

특 종
149,406
9
122,156
8.0
516,011
8.2
447,324
7.3
432,652
7.2
380,326
6.4

해외원보험
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

외국수재
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
0
0.0
0
0.0

장 기
1,301,736
78.7
1,199,958
78.5
4,942,400
78.8
4,843,498
79.1
4,674,830
78.2
4,644,503
77.7

개인연금
9,062
0.5
10,721
0.7
40,821
0.7
49,272
0.8
61,254
1.0
73,656
1.2

합 계
1,654,014
100
1,528,179
100.0
6,274,102
100
6,120,556
100.0
5,976,429
100.0
5,975,531
100.0

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨자료 : 당사 분기보고서(2024.03)

한화손해보험㈜은 당사와 같이 보험업법의 규제를 받고 있습니다. 한화손해보험㈜은 2018년 10월, 2022년 3월에 각각 3,500억원, 2,500억원의 후순위채를 발행하였으며, 2017년 3월, 2018년 7월, 2022년 5월, 2022년 9월에 각각 300억원, 1,900억원, 1,500억원 및 850억원의 신종자본증권을 발행하며 지급여력비율 개선에 힘써왔습니다. 금감원 보험업법 및 보험업법시행령에서 건전한 재무상태를 지급여력비율 100%이상으로 명시하고 있으며 보험업법감독규정에서 '보험종목 추가허가 요건', '자본감소 인정요건', '후순위채무 조기상환요건' 등에서 150% 이상의 지급여력비율을 권고하고 있습니다. 한화손해보험㈜에 예상치 못한 각 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 동사 지급여력비율에 부정적 영향이 발생 할 수 있으며 이는 한화손해보험의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 주의하시기 바랍니다.

[한화손해보험㈜ 지급여력비율]

(단위 : 백만원,%)

구 분
2024.1Q
2023
2022
2021
2020

지급여력(A)
5,443,958
5,505,764
2,289,900
1,948,677
2,208,322

지급여력기준(B)
2,576,431
2,365,786
1,493,557
1,101,726
996,821

지급여력비율 (A/B)
211.3
232.7
153.3
176.9
221.5

주1)

지급여력비율

= 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100

주2) 연결재무제표 실적 기준

주3) 2020년, 2021년 및 2022년 수치는 RBC방식으로 산출, 2023년부터 K-ICS 방식으로 산출

주4) RBC와 K-ICS 산출 방식의 중요한 차이는 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정 시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등

주5) 2023년 수치는

K-ICS 경과조치가 적용된 값이며, 경과조치 적용 전

지급여력비율

은 183.3%입니다.

[③ Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam) : 베트남 현지법인]베트남 생명보험회사 총자산은 한국대비 약 3.2%, 수입보험료는 7.0% 수준으로 시장규모는 적은 편이나 낮은 보험밀도, 보험침투율로 시장 잠재력은 높이 평가되고 있습니다. 또한 베트남의 국민소득 및 생활수준이 빠르게 성장함과 동시에 보험에 대한 인식이 개선됨에 따라 생명보험시장은 급속도로 커지고 있습니다.

2023
년

전체

보험시장의 수입보험료는 전년대비
8.33% 감소했으며 이 중 생명보험 부문은
17% 감소했고
, 비생명 부문은
2% 증가하였습니다
. 자산운용 측면에서는 대부분의 생명보험사가 정기예금과 국채 중심의 투자 포트폴리오를 유지하고 있습니다
.

2024년 1분기 국내총생산(GDP)은 전년 동기대비 5.66% 증가한 것으로 추정되고, 소비자물가지수는 전년 동기대비 3.77% 증가, 근원물가지수는 2,81% 증가했습니다. 당사 수입보험료는 2009년(4월부터 영업개시) 16억원을 시작으로 15년이 지난 2023년에는 2,145억원을 달성하였고, 2021년 1,976억원, 2022년 2,414억원으로 지속 성장하였습니다. 2024년 1분기는 462억원으로 전년동기대비 63억원 감소 기록하였습니다.
회사는 시장 지배력을 강화하기 위해 대도시 지역에 직영점을
, 지방 성 지역에는 전속
GA을 위주로 전국적인 영업망을 지속 구축하고 있으며
, 내실에 기반한 매출 성장을 위해 설계사 교육 강화를 통한 영업 생산성 및 효율 개선을 추진하고 있습니다
. 또한 투자 측면에서는 운용자산과 보험계약자 준비금을 매칭하여 자본변동성을 축소하는 전략을 견지하는 등 안정적 자산운용을 추진해 나가고 있습니다
. 그러나 향후 베트남 경제성장률이 지속적으로 정체 또는 하락하거나 현지화 전략에 실패할 경우 베트남 현지법인의 영업활동에 악영향을 줄 수 있으며 이는 당사의 연결 재무제표에 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[Hanwha Life Insurance Company Limited(Vietnam) 요약 재무정보]

(단위 : 백만원)

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순이익
포괄손익

2024.1Q
1,001,484
614,944
386,540
35,554
18,119
43,994

2023
981,550
633,573
347,977
150,199
47,076
(46,865)

2022
856,716
621,633
235,083
293,461
27,714
(46,132)

2021
780,199
498,984
281,215
243,037
7,951
41,592

2020
573,155
333,532
239,623
208,460
11,645
15,403

2019
496,254
272,034
224,220
174,826
19,971
53,175

2018
383,032
211,986
171,046
121,483
-7,916
-4,691

2017
179,995
149,180
30,815
101,149
-13,909
-17,565

자료 : 당사 분기보고서(2024.03) 및 각 사업연도 사업보고서

[ ④ PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인 ]

생보협회
(AAJI) 자료에 따르면
, ’23년 인니 전체 생보시장 수입보험료는 전년비
(-)7.1% 감소한
177.6조 루피아이며
, 전통보험
(-)6.9% 감소
, 이슬람보험
(샤리아
) (-)8.3% 감소하였습니다
. 방카채널 수입보험료는
77조 루피아로 전년비
(-)12.5% 감소하였으며
,

설계사채널은
57조루피아로 전년비
0.6% 성장
, 단체 등 기타 채널은
43조 루피아로 전년비
(-)6.0% 감소하였습니다
. ’23년부터 적용된 변액보험 규제로 인해 변액보험 비중은
48%, 전통형 보험은
51.2%로 전통형 보험의 비중이 역전함
. 연말기준 총 생보사 수는
57개입니다
.

’23년
GDP는
20,892조 루피아로 전년비
5.05% 성장하며
22년
5.31%보다 다소 하락하였습니다
. Transportation 및
Storage 분야는
13.96% 성장하여 생산부문에서 가장 높은 성장률을 기록하였고
, 소비부문은
Nonprofit Institutions Serving Households’ Final Consumption Expenditure 분야가
9.83%로 가장 높은 성장률을보였습니다
. 지역별로는
Maluku와
Papua 6.94%, Sulawesi 6.37%, Kalimantan 5.43% 성장하였고
, 전체
GDP의
57.05%를 점유하는
Jawa 지역은
4.96% 성장하였습니다
.

당법인은 현지시장에서의 개인채널 중심의 안정적 영업기반 마련을 위해 현지

자와섬
, 수마트라섬
, 슬라웨시섬의 대도심 지역
(자카르타
, 메단
, 수라바야
, 마카사르
)

을 중심으로 보유조직의 양적
, 질적 개선을 추진 중에 있습니다
.

또한 개인채널 이외에도 방카슈랑스
, 단체채널 등의 전략채널을 운영하며 멀티채널의 종합 생명보험회사로서 시장에서의 경쟁력 확보를 도모하고 있습니다
. 앞으로도 강도높은 내실화 및 규모성장 추진을 통해 작지만 탄탄한 회사의 모습으로
M/S 개선을 지속적으로 추진해 나갈 예정입니다
.

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia 요약 재무정보]

(단위 : 백만원)

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순이익
포괄손익

2024.1Q
180,890
28,822
152,068
4,804
(1,023)
1,387

2023
172,744
22,063
150,681
16,409
(6,925)
(4,821)

2022
169,005
16,708
152,297
21,680
(1,231)
(9,338)

2021
174,655
13,020
161,634
20,797
2,582
11,162

2020
165,790
15,318
150,472
19,436
1,396
340

2019
166,506
16,196
150,310
19,166
1,949
14,103

2018
154,576
18,369
136,207
17,517
-4,045
-8,048

2017
165,626
21,371
144,255
28,648
-4,296
-24,131

자료 : 당사 분기보고서(2024.03) 및 각 사업년도 사업보고서

글로벌 시장의 의존도가 높은 인도네시아 금융의 특성 상, 글로벌 경기 변동에 따라 환율 변동 등으로 인하여 당사의 손익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 외국인 지분의 생명보험사에 대한 현지 감독당국의 규제강화 및 현지 감독당국과의 마찰등으로 인하여 영업활동에 악영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[ ⑤ 한화생명금융서비스 ]당사는 2021년 중 개인영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문을 물적분할하여 자회사형 보험판매대리점(GA) 한화생명금융서비스(주)를 신설하였습니다. 보험 대리점업은 보험회사와 모집에 관한 업무위탁 계약을 체결하고 보험 판매를 전문으로 하는 산업입니다. 특정 회사의 보험상품이 아닌 다수의 생명ㆍ손해보험회사의 상품을 판매합니다.

성숙기에 진입한 국내 보험시장은 보험회사간 경쟁이 점점 치열해지고 있고, 경쟁심화에 따라 기존 시장에서의 경쟁력 강화를 확보하면서도 새로운 상품을 통한 트렌드 대응, 다양한 판매전략을 통한 새로운 시장발굴 및 브랜드 인지도 향상을 통한 경쟁력 확보가 중요해지고 있습니다. 국내 금융시장의 저금리, 저성장 환경으로 인한 가격 경쟁도 심화되고 있어 비용측면에서 효율적인 판매 채널에 대한 관심도 높아지고 있으며, 국내 보험시장에도 판매채널의 형태가 점차 다양화 되고 있는 가운데, 독립법인보험대리점(GA) 등 독립채널이 보험시장에서 점유율을 확대해 가고 있습니다.

최근에는 대리점 합병이나 설계사 인력 이동으로 법인보험대리점이 대형화되면서 일부 대형 GA를 중심으로 시장이 재편되고 있습니다. 또한 향후에는 보험사들의 자회사형 GA 설립이 크게 늘어날 것으로 예상됩니다. 제판분리를 통해 전속설계사 이탈을 방지하고 다양한 상품을 취급하는 등 영업 경쟁력 확보를 위한 변화와 혁신이 지속될 것입니다.

이러한 가운데 한화생명금융서비스(주)는 국내 최초 보험사의 주력 판매채널로서 축적한 노하우와 높은 자본력을 바탕으로 우수한 교육 Process, 설계사 수수료 체계를 마련하였고, 손보 제휴 및 생명 특화 상품을 통해 출범 초기 안정화 및 성장 모멘텀을 확보하였습니다. 또한 출범과 동시에 영업현장의 Layer를 효율화하였으며 이를 통해 전통적인 보험 영업 방식을 혁신하여 자율영업체계를 강화하고 비용을 효율화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 한화생명금융서비스(주)는 설계사수 및 불완전판매율 등에 있어서 동종업계 대비 경쟁 우위를 보유하고 있습니다.

[법인보험대리점 비교공시]

(단위 : 명, %)

대리점명
설계사수
유지율(13회)
유지율(25회)
불완전판매율

생보
손보
생보
손보
생보
손보

한화생명금융서비스
22,609
86.24
88.71
60.83
76.64
0.05
0.01

지에이코리아주식회사
14,708
90.37
87.98
70.26
72.25
0.08
0.01

인카금융서비스
14,516
87.46
88.27
70.08
74.44
0.01
0.00

글로벌금융판매
12,235
88.98
88.61
70.71
73.92
0.06
0.01

메가
8,932
85.21
86.11
65.08
71.57
0.08
0.01

주1) 계약유지율 : 보험업감독규정 제6-8조에 의한 업무보고서 작성요령을 따름

주2) 불완전판매비율 : [(품질보증해지건수 + 민원해지건수 + 무효건수) / 신계약건수] * 100

자료 : 법인보험대리점 통합공시조회(2023년 12월말 기준)

보험대리점업은 전형적인 내수 위주의 산업으로 경제 성장률, 금리, 민간 소비 심리 등 국내 경기 요인에 따른 영향이 크게 나타납니다. 따라서 향후 코로나19 확산과 같은 이벤트에 따라 민간 소비심리 위축, 금융시장의 변동성 확대, 대면채널 영업 실적 하락 등 보험영업이 위축되는 현상이 발생할수 있으며, 이로 인한 실적 하락으로 당사의 연결실적이 악화될 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[한화생명금융서비스 요약 재무정보]

(단위 : 백만원)

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순이익
포괄손익

2024.1Q
1,536,410
922,524
613,886
471,254
13,821
13,821

2023.1Q
1,281,706
821,364
460,342
332,210
17,109
17,109

2023
1,538,804
937,232
601,572
1,563,771
68,867
58,711

2022
1,099,496
661,243
438,253
907,691
(48,247)
(43,595)

자료 : 당사 분기보고서(2024.03 및 2023.03) 및 각 사업년도 사업보고서

[대주주 변경에 따른 위험]

아. 증권신고서 제출일 전일(2024년 07월 04일) 기준
당사의 최대주주는 (주)한화이며, 그 지분(율)은 375,519,118주(43.24%)로 특수관계인을 포함하여 391,346,612주(45.06%)입니다. 당사의 주식을 10.00% 소유하고있는 예금보험공사는 2021년 6월 당사 주식 매각주관사 선정을 위해 입찰제안요청서(RFP)를 발송하였으며, 2021년 9월 NH투자증권과 UBS를 매각주관사로 선정하였습니다.
예금보험공사는 '공적자금 상환대책'에 따라 당사 보유주식을 2027년까지 경쟁입찰, 블록딜 등으로 매각하여 자금을 회수할 가능성이 있으며, 향후 예금보험공사의 지분매각에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있으나, 예상 지분율 변동은 가늠할 수 없음을 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일(2024년 07월 04일) 기준 당사의 최대주주는 (주)한화이며, 그 지분(율)은 375,519,118주(43.24%)로 특수관계인을 포함하여 391,346,612주(45.06%)입니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)한화
본인(최대주주)
보통주
375,519,118
43.24
375,519,118
43.24
-

(주)한화갤러리아타임월드
계열사
보통주
15,204,166
1.75
15,204,166
1.75
-

김동원
임원
보통주
300,000
0.03
300,000
0.03
-

여승주
임원
보통주
158,650
0.02
158,650
0.02
-

김중원
임원
보통주
120,000
0.01
160,000
0.02
-

신충호
임원
보통주
45,678
0
45,678
0
-

계
보통주
391,347,612
45.05
391,387,612
45.06
-

우선주
-
-
-
-
-

자료 : 당사 제시

당사 최대주주인 (주)한화의 사업은 별도 기준으로 글로벌부문(산업용 화약, CHEMICAL사업 및 산업재 무역업 등), 방산부문(방산품 등),그리고 모멘텀부문(산업용 기계 등)으로 이루어져 있습니다. 연결 기준으로는 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저/서비스업, 태양광사업, 금융업, 그리고 기타부문으로 이루어져 있으며 각 사업부문의 주요 제품 및 서비스, 매출비중은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

구분
영업
주요회사

화약제조업
화약류(방산품, 산업화약 등)의 제조 판매
㈜한화 글로벌/모멘텀 부문,한화에어로스페이스㈜/방산부문, 한화에어로스페이스㈜/항공엔진부문, 한화시스템㈜/방산부문, 한화테크윈㈜,한화파워시스템㈜, 한화정밀기계㈜

도소매업
무역업 및 도소매업
㈜한화 글로벌부문, 한화솔루션㈜/갤러리아부문, Hanwha Hong Kong Co., Ltd.,Hanwha Europe GmbH 등

화학제조업
석유 화학 제품의 제조 판매
한화솔루션㈜ 케미칼부문

건설업
건축, 토목, 플랜트, 환경, 주택사업등의 건설업
㈜한화/건설부문,한화솔루션㈜/인사이트부문

레저/서비스업
체육시설(운동설비)운영 및 관광숙박업
한화호텔앤드리조트㈜, 한화시스템㈜/ICT부문 등

태양광사업
태양광 관련 제품 제조 판매 및 태양광발전
한화솔루션㈜ 큐셀부문, Hanwha Q CELLS Co., Ltd., Hanwha Q.CELLS GmbH 등

금융업
보험업 및 예적금 수입업, 증권중개업
한화생명보험㈜, 한화손해보험㈜ 등

기타부문
기타 제조 판매업
Hanwha Holdings(USA) Inc 등

자료: (주)한화 사업보고서

(주)한화의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

2024.1분기
2023
2022
2021

자산총계
213,881,033
209,738,149
196,976,926
191,603,286

부채총계
182,056,473
176,539,410
163,801,018
166,922,332

자본총계
31,824,560
33,198,739
33,175,908
24,680,954

매출액
12,435,370
52,134,813
50,886,731
52,836,069

영업이익
235,771
2,411,920
2,369,638
2,927,888

당(분)기순이익
(221,468)
1,635,515
2,008,961
2,282,069

주) 연결재무제표 기준자료: (주)
한화 각 분기보고서 및 사업보고서

신고서 제출 전일 기준(2024년 07월 04일) 당사의 주식을 5%이상 소유하고 있는 현황은 다음과 같습니다.

[5% 이상 주식 소유 현황]

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)한화
375,519,118
43.24
-

예금보험공사
86,857,001
10
-

국민연금공단
54,254,249
6.25
-

우리사주조합
956,063
0.11
-

자료: 당사 제시

한편, 예금보험공사는 당사 보유주식(10.00%) 매각을 위해 2021년 6월 입찰제안요청서(RFP)를 발송하였으며, 2021년 9월 NH투자증권과 UBS를 매각주관사로 선정하였습니다. 예금보험공사는 '공적자금 상환대책'에 따라 당사 보유주식을 2027년까지 경쟁입찰, 블록딜 등으로 매각하여 자금을 회수할 가능성이 있으며, 향후 예금보험공사의 지분매각에 따라 당사의 지분율이 변동될 수 있으나, 예상 지분율 변동은 가늠할 수 없음을 유의하시기 바랍니다.

[금융당국의 제재, 피소된 소송사건 및 민원 제기로 인한 평판 하락으로 보험영업수익이 감소할 위험]

자. 당사가 영위하는 보험업의 특성상
계약자들과의 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생하며, 당사가 피소되는 소송사건의 건수 및 소송가액의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다. 또한, 당사는 금융당국으로부터 과징금 납부, 문책, 주의, 개선 등의 재제를 받은 적이 있습니다. 특히, 당사는 2020년 11월 대주주와의 거래제한 위반 등으로 인하여 18.34억원의 과징금을 납부한 바 있습니다.
이와 같은 사건으로 인하여 당사의 평판과 당사의 손익 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 보험업 특성상 계약자들과 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생하고 있습니다.
피소사건의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다.

당사가 영위하는 보험업의 특성상 계약자들과의 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생합니다.

2024년 1분기말 기준 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 137,708백만원)을 포함한 862건으로 총 소송가액은 296,500백만원입니다. 또한, 연결실체가 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 61,730백만원)을 포함한 756건으로 총 소송가액은 100,419백만원입니다.

한편, 별도기준으로 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 9,917백만원)을 포함한 167건으로 총 소송가액은 20,649백만원입니다. 또한, 당사 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 147백만원)을 포함한 50건으로 총 소송가액은 2,260백만원입니다. 당사의 '채무부존재 확인의 소'의 경우 바로연금(즉시연금) 보험금 미지급 관련 소송입니다. 바로연금은 보험 가입 시 보험료 전액을 일시에 납입한 후 매월 일정 연금을 받고 만기 시 납입한 보험료를 돌려받는 상품입니다. 보험사는 만기보험금이 지급되는 점을 고려하여 금액을 산정하여 지급하는데, 이러한 점을 기재한 약관 해석과 관련하여 감독당국과 이견이 있어 당사를 포함한 보험업계 전반에서 소비자와 분쟁이 일어나고 있습니다.최초 증권신고서 제출일 전일 기준 계류중인 당사 연결실체의 소송사건의 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없지만, 추정손해액 상당액을 부채로 계상하고 있어 소송 패소가 확정될 경우에도 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 하지만, 당사가 피소되는 소송사건의 건수 및 소송가액의 증가는 당사의 평판에 부정적인 영향을 미쳐 보험영업수익 감소를 초래할 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

[진행 중인 중요 소송사건(별도기준)]

채무부존재확인의 소(대전지방법원 2018가합107149)

구 분
내 용

소제기일

- 2018.10.08. (제1심 소제기일)

소송 당사자

- 원고 : 한화생명보험주식회사, 피고 : 이OO

소송의 내용

- 바로연금보험 계약자에게 채무부존재확인의 소 제기

소송가액

- 0.67억원

진행상황

(’24.07.04.기준)

- 2018.10.08. 원고 소송 제기

- 2019.07.09. 조정불성립

- 2019.11.27. 제1회 변론기일

- 2020.05.27. 제2회 변론기일

- 2020.09.16. 제3회 변론기일

- 2022.05.11. 제4회 변론기일- 2023.10.19. 제5회 변론기일- 2023.11.30. 제6회 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안

- 관련사건 결과 대기 위해 변론기일 추정

- 대리인과 협의하여 대응 계획 수립 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 본건 판결의 결과는 소송을 제기하지 않은 즉시연금 가입자에게도 직·간접적으로 영향을 미칠 것으로 보임(약 851 억원)

＊ 2024.7.4. 현재 상기 소송 및 상기 소송과 동일한 쟁점의 보험금 청구소송 4건(원고 최OO 외 17인 건 포함) 포함, 총 5건 진행 중임.

자료: 당사 제시

[주요 종속회사의 진행 중인 중요 소송사건]

I. 한화손해보험(주)
가. 중요한 소송사건

구분

소송의 내용

소 제기일

소송당사자

소송가액

진행상황

소송일정 및 대응방안

소송결과에 따라 회사에 미칠 영향

1심

1

시정명령 및 과징금

납부명령 취소

'22.05.19.

원고: 한화손해보험(주)

피고: 공정거래위원회

2.63억원

진행중

기일추정

타 제재처분 사실관계 판단에 영향을 미칠 수 있음

2

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반

'22.12.23.

피고인: 한화손해보험(주) 외 10명

-

진행중

' 24.06.12. 공판기일

신규 사업 검토시 고려사항이 될 수 있음

나. 진행중인 소송사건

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험금지급을 대상으로 제기된 소송 및 연결실체가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
소송건수
소송금액

당기말
전기말
당기말
전기말

제소
683
677
36,842,421
48,429,670

피소
743
699
129,031,446
125,631,520

상기 소송건과 관련된 추정손해액 상당액의 발생사고부채의 과목으로 보험계약부채에 계상되어 있습니다.(Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 11번 참조)

II. 한화투자증권(주)
소송사건
2024
년
3월
31일 기준 당사가 피고로 계류중인 소송사건은
17건
(소송금액
: 146,545백만원
)이며
, 원고로 계류중인 소송사건은
4건
(소송금액
: 55,588백만원
)입니다
. 피고로 계류중인 소송사건
9건
(소송금액
: 144,008백만원
)은 중국
CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다
.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]

(기준일: 2024.3.31)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

CERCG ABCP

를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

부산은행

註
1)

19,66

7

3

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

하나은행

註
1)

3,441

3

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나
, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

현대차증권

註
1)

50,000

3

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한 비엔케이투자증권이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나
, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

비엔케이투자증권

註
1)

20,000

3

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한
KB증권이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나
, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

KB

증권

註
1)

20,000

3

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나
, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

유안타증권

註
2)

4,699

1

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

하나은행
, 한국증권금융

6,000

1

심 진행중

원고는
CERCG ABCP를 매입한
KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나
, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함
.

한국증권금융

20,000

2

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나
, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

신영증권

201

1

심 진행중

헤이스팅스
CelebrityH 펀드 가입 고객인 원고가 운용사의 투자설명서상 운용 관리 미준수
, 당사의 판매상 불완전판매책임 등 이유로 미상환금액 상당의 손해배상을 청구함

박
OO

5

7

1

심 진행중

원고는 주식거래를 위임한 당사 직원으로부터 받은 거래내역 및 실질잔고 평가금액 대비 실제 원고가 반환 받은 금액이 차이가 나는 점이 당사가 차액을 착복하였기 때문이라는 이유로 부당이득반환을 청구함

김
OO

500

1

심 진행중

홈플러스남현점리츠
1호 가입고객인 원고가 당사의 상품판매 시 설명의무위반
, 부당권유 등을 이유로 투자금의 반환을 청구함

김
OO

43

1

심 진행중

원고는 라움밸류스알파
1호 고객으로서 당사를 상대로 사기 또는 착오를 이유로 매매계약을 취소하거나 적합성원칙 등 자본시장법 위반 또는 투자자보호 의무 위반에 따른 불법행위 손해배상을 청구함

배
OO

196

1

심 진행중

원고들은 망인의 유언공정증서에 따라 당사에 대해 예수금 등 반환채권을 갖게되었음을 이유로 수증재산 지급을 청구함

최
OO 외
1

221

1

심 진행중

원고는 메콩증권
(베트남 파인트리 전신
) 직원이 원고 자산을 부당인출하여 손해가 발생하였다는 이유로
, 손해배상 내지 부당인출한 자산의 반환을 청구함

Me Tan Limited Liability Company

註
3)

1,136

1

심 진행중

원고는 메콩증권
(베트남 파인트리 전신
)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로
, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Ms. Vo Thi Man

註
4)

199

1

심 진행중

원고는 메콩증권
(베트남 파인트리 전신
)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로
, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Mr. Bui Van Dung

註
5)

186

1

심 진행중

합 계
146,545
-

註
1) 원고 부산은행
, 하나은행
, 현대차증권
, 비엔케이투자증권
, KB증권의 각 사건 결과
1심 당사 전부 승소하였으나
2심은 일부 패소하였고 원

?

피고 모두 상고하여
3심 진행 중임
.

註
2) 원고 유안타증권의 청구취지 변경
(감축
)으로 기존 소송금액인
15,050백만원에서 변경됨

註
3) 당사 베트남 자회사인
Pinetree Securities에 대한 소송임
(베트남

화폐 기준 소송금액
20,928,042,903동
).

註
4) 당사 베트남 자회사인
Pinetree Securities에 대한 소송임
(베트남 화폐 기준 소송금액
3,663,400,000동
).

註
5) 당사 베트남 자회사인
Pinetree Securities에 대한 소송임
(베트남 화폐 기준 소송금액
3,433,280,000동
).

註
6) 상기 소송은 연결기준으로 작성하였음

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]

(기준일: 2024.3.31)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

주채무자
, 채무인수자
, 연대보증인
, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구

신항스톤 외
4

註
1)

26,661

3

심 진행중

주채무자
, 채무인수자
, 연대보증인
, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구

로얄엠제이제이차 외
1

註
2)

16,333

2

심 진행중

중국 고섬 증권예탁증권 공모주 인수 관련
, 피고들의 은행조회서 허위작성에 따른 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함

당사

31,459

2

심 진행중

차명계좌 소득세 및 지방소득세 원천징수처분에 대한 증권사 공동불복소송

당사 외
5

註
3)

1,385

1

심 진행중

합 계
55,588
-

註
1) 원고 중
1인은 당사
SPC이며
, 당사
SPC청구금액은
7,710백만원 임

註
2) 원고
2인 모두 당사
SPC이며
, 원고들 청구금액 합계임
.

註
3) 당사 청구금액은
85백만원 임

註
4)
연결기준으로 작성하였으며상기 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

III. 한화자산운용(주)해당사항 없음
IV. Hanwha Asset Management (USA) Ltd.해당사항 없음
V. Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)해당사항 없음
VI. PT. Hanwha Life Insurance Indonesia: 인도네시아 현지법인해당사항 없음
VII. 캐롯손해보험(주)해당사항 없음

VIII. 한화생명금융서비스(주)해당사항 없음
Ⅸ. Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)해당사항 없음
Ⅹ. DP Real Estate America LLC해당사항 없음
ⅰ. 한화위탁관리부동산투자회사해당사항 없음
ⅱ. PT Lippo General Insurance Tbk해당사항 없음
ⅲ. 피플라이프(주)해당사항 없음

당사는 신고서 제출일 전일 기준 최근 책임준비금 적정성 평가 기준 문서화 미흡, 상품설명대본 작성 관리 미흡, 대주주와의 거래제한 등 위반, 보험영업관련 내부통제절차 미흡 등의 이유로 금융당국으로부터 개선 등의 제재를 받거나 과징금을 부과 받은 사실이 있습니다. 당사와 당사 주요 계열사의 제재현황 및 조치내용과 재발방지를 위한 당사의 대책은 다음과 같습니다.

[한화생명보험(주), 한화손해보험(주), 한화자산운용(주)의 금융감독당국의 제재현황]

(기준일: 2024년 07월 04일)

회사명

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한이행현황

재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜
2022.11.03
금융감독원

한화

생명

보험㈜

개선
-
- 고액 현금거래 추출시스템 운용 부적정- 고객 위험평가 모형 관리 불합리- 전사적 위험평가 및 보고 불합리 (금융기관검사및제재에 관한 규정)
개선
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.10.28
금융감독원

한화

생명

보험㈜

과징금
481백만
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 지급시 적립이자 과소 지급) (보험업법 제127조의3)
2022.12.22과징금 481백만 납부
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2021.10.22

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

-설계사에 대한 자체 제재절차의 내부통제 강화

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2021. 09.02

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

개선

-

- 책임준비금 적정성 평가 기준 문서화 미흡

- 계리적 가정에 대한 검증 미흡- 위험률 산출기준 불합리

- 해약률 산출기준 불합리

- 사업비율 산출기준 불합리- 보험계약대출 현금흐름가정 불합리

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2020. 11.10

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

- 상표권 소유 관리 강화

- 대체투자 관련 업무위탁수수료 및 운용보수의 적정성 검토 강화- 개인정보 관리 강화

(금융기관검사및제재에관한규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선

-

- 보험계약대출 가산금리 산정 및 운영 불합리

- 상품설명대본 작성 관리 미흡

(금융기관검사및제재에관한규정)

개선

기관경고

-

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반

(금융기관검사및제재에관한규정)

-

과징금

1,834백만

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 자회사와의 금지행위 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수

(금융기관검사및제재에관한규정)

2020.12.10.과징금 1,834백만원 납부

과태료

199.5백만

- 자회사와의 금지행위 위반- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

2020.12.31.과태료 199.5백만원 납부

한화생명보험㈜

2019. 12.26

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

- 대주주 및 계열사 거래관련 내부통제 필요

- 자산운용 성과평가기준 등 자산운용체계 개선 필요

- 상품개발 및 보험금 지급관련 실무협의회 운영 강화 필요

- IT 외부주문에 업무에 대한 내부통제 강화 필요 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

-조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선

-

- 가계대출 금리인하요구

- 책임준비금 평가 및 리스크 관리체계 미흡

- 보험요율 산출 및 적용 불합리

- 보험영업관련 내부통제절차 미흡

- 보험금 지급관련 내부통제절차 미흡

- 전산시스템 관련 내부통제 미흡(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

한화손해보험㈜
2020.01.17
금융감독원
한화손해보험㈜
과징금 부과
25백만원
- 보험금 지급실태 부문검사(2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)
과징금 납부(25백만원)
- 부당한 보험금 과소지급 방지시스템 구축 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선

한화손해보험㈜
2020.09.04
금융감독원
한화손해보험㈜
과태료부과(9백만원)
9백만원
-2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
과태료 납부(9백만원)
- 위험관리책임자의 재무적 경영성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가 기준 마련

한화손해보험㈜
2022.11.3.
금융위원회
한화손해보험㈜
과태료 부과
1억원
- 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상(보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)
과태료 납부(8천만원)
- 내부통제 관리ㆍ감독 강화

피플라이프㈜
2020.01.31
금융감독원
피플라이프(주)
과태료 부과
560만원

- 보험상품
설명의무 위반

과태료 자진납부(448만원)
- 내부통제 강화

자료 : 당사 제시

[한화생명보험(주), 한화손해보험(주), 한화자산운용(주)의 임ㆍ직원 제재 현황]

(기준일: 2024년 07월 04일)

회사

일자

제재 기관

대상자

전현직 여부

근속 연수

처벌 또는 조치 내용

금전적제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

한화

생명

보험㈜

2022.11.03
금융감독원
한화생명 보험㈜ 임원 2명
현직2
4년 3개월 등
주의
-
- 의심스러운 거래 보고의무 위반- 고액 현금거래 보고 의무 위반
인사기록부 등재주의2명(현직 각 4년 3개월, 2년 7개월)
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화

생명

보험㈜

2022.10.28
금융감독원
한화생명 보험㈜ 임원 2명직원 4명
전직4현직2
29년 10개월 등
문책 및 자율처리필요사항
-
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 지급시 적립이자 과소 지급) (금융기관 검사 및 제재에 관한 규정)
인사기록부 등재주의 3명(전직, 각 1년 2개월, 1년 11개월, 26년 0개월)주의 1명(현직, 28년 5개월)경고 2명(현직 29년 10개월, 전직 26년 7개월)
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화

생명

보험㈜

2020. 11.10

금융감독원

한화생명 보험㈜ 임원 10명 직원 2명

전직4현직8

29년11개월 등

문책

-

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 자회사와의 금지행위 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

인사기록부 등재 문책경고 상당 1명(전직, 16년11개월)주의적 경고 상당 1명(전직, 5년9개월)견책 상당 1명(전직, 29년9개월)주의 상당 1명(전직, 10년)

감봉 2명(현직, 각 24년10개월/25년10개월)

견책 2명(현직, 각 28년3개월/15년5개월)주의 3명(현직, 각 25년6개월/29년11개월/18년)주의적 경고 1명(현직, 8년10개월)

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화손해보험㈜
2020.09.04
금융감독원
한화손해보험㈜임직원 2명
전직1현직1
28년 등
임원 : 주의1명자율처리(경고1)
-
- 2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
- 위험관리책임자의 재무적 경영 성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가기준 마련

한화손해보험㈜
2020.01.17
금융감독원
한화손해보험㈜임직원 7명
현직7
21년 등
자율처리(경고7)
-
- 보험금 지급실태 부문검사(2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
- 부당한 보험금 과소지급 방지 시스템 구축- 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선

한화손해보험㈜
2022.11.3.
금융감독원
임직원(3명)
현직 3
33년 등
주의 2명견책 1명
-
- 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상(보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)
관련 대상자 징계 시행
- 내부통제 관리ㆍ감독 강화

자료 : 당사 제시

[한화생명보험(주), 한화손해보험(주), 한화자산운용(주)의 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황]

(기준일: 2024년 07월 04일)

회사명

일자

제재 기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜

2023.

10.10

금융

정보

분석원

한화

생명

보험㈜

과태료

6,072만

- 의심거래 및 고액현금거래 보고의무 위반

(특정금융정보법 제4조 및4조의2)

2023.10.16

과태료 6,072

만원 납부

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2023.

9.15

공정

거래

위원회

한화

생명

보험㈜

과태료

2,000만

- 기업결합(임원겸임) 신고 지연 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조 제1항 및 제6항 위반)

2023.9.25

과태료 2,000

만원 납부

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2022. 01.07

개인정보보호위원회

한화

생명

보험㈜

과태료

450만

-보유기간이 지난 보험 가입설계 고객의 개인정보 미파기

(개인정보보호법 제21조제1항)

즉시 파기 및 프로그램 변경 완료

- 회사 내 모든 개인정보처리시스템에 대한 점검 및 모니터링 실시

한화손해보험㈜
2022.04.19
공정거래위원회
한화손해보험㈜
시정조치 및 과징금 부과
263백만
- 한국토지주택공사 발주 2018년 임대주택 등 재산종합보험입찰 및 2018년 전세임대주택 화재보험 입찰 관련 8개 사업자의 부당한 공동행위에 대한 건(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조제1항제8호)
과징금 납부, 행정소송 제기(시정명령 및 과징금 납부명령 취소)
- 법규 준수를 위한 내부통제 강화

피플라이프㈜
2022.07.27
고용노동부
피플라이프㈜
과태료
30만
- 기간제근로자 근로계약서의 근무장소 시정
과태료 자진 납부(12만원)
- 계획서 제출

자료 : 당사 제시

[주요 종속회사 한화투자증권(주) 제재 현황]

(기준일: 2024년 07월 04일)

(가) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.

06.24

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 37.5백만원 납부: 30백만원

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제7호)

- 규정 준수를 위한 교육

실시 및 모니터링

해당없음

2020.

06.30

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 54백만원 납부: 43.2백만원

전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 등)

신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조)

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

(나) 공정거래위원회의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.10.22
공정위
한화투자증권
경고
-
금융회사 또는 보험회사의 계열회사에 대한 의결권 제한 위반(공정거래법 제11조)
- 회사 청산
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선
해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

(다) 기타 행정, 공공기관의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2019.07.09

한국 거래소

한화투자증권

불성실공시법인지정

제재금 부과

부과: 4백만원납부: 4백만원

타법인주식및출자증권취득결정('19.06.12)사실의 지연공시

(유가증권시장 공시규정 제33조)

- 불성실공시법인 공시(5영업일)

- 제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비
해당없음

2020. 03.05.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 1.5백만원납부: 1.5백만원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조 및 동 시행세칙 제6조의5 제2항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2020. 03.10.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 2백만원납부: 2백만원

미결제약정수량 보유한도 위반 (한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항 동 규정시행세칙 제162조의2 제1항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2022.03.14
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과:0.5백만원납부:0.5백만원
프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조,제7조)
- 약식제재금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전제어
해당없음

2022.

06.20

한국

거래소

한화투자증권

회원주의

-

신규상장일 호가입력 제한규정 위반

(한국거래소 유가증권시장 업무규정 시행세칙 제14조)

-

- 재발방지를 위한 규제사항 변경 에 대한 숙지, 정기교육 실시

해당없음

2022. 10.17.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과
부과: 1백만 원납부: 1백만 원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조, 제7조)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전 제어

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

자료 : 당사 제시

[주요 종속회사 한화투자증권(주) 임ㆍ직원 제재 현황]

(기준일: 2024년 07월 04일)

(가) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

직책

재직여부

근속연수

2018.10.24

금융 감독원

상무보

(상무보)

퇴직

11개월

퇴직자 위법사실 통지

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: 수수료 수입에 연동한 대가지급 금지 위반

-근거법령: 자본시장법 제71조 및 동법시행령 제68조 제5항

인사위원회 결의를 통한 징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

2020.10.05

금융 감독원

실장

(상무보)

재직

29년

1개월

주의

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: (행위자)내부사용자 비밀번호 관리 부적정, 개발용 데이터베이스 운영통제 미준수, 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

-근거법령: 전자금융거래법 제21조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 동법시행령 제16조

인사위원회 결의를 통한징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

註1) 최근 5년간 임직원
(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에
대한 제재註2) 직위는 징계일 당시 직위 표시, 단 퇴직 후 징계자는 퇴직 당시 직위 표시註3) 근속기간 : 재직자는 2022.12.31 기준, 퇴직자는 퇴직일 기준자료 : 당사 제시

당사는 금융감독국으로부터의 제재 재발을 방지하기 위해 프로세스를 개선하고 내부통제를 강화하고 있으나, 재발방지를 위한 대책이 적절하게 진행되지 않을 경우 금융감독원으로부터 더 높은 수준의 제재를 받을 수 있으며, 이로 인해 당사의 매출과 수익에 악영향을 줄 수 있습니다. 또한 금액이 큰 과징금 및 과태료가 발생할 경우 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

생명보험협회 자료에 따르면 당사의 2024년 1분기 기준 민원건수는 646건으로 2023년 1분기 기준 626건 대비 3.19% 증가하였습니다. 유형별 민원건수를 살펴보면, 보험계약 유지 관련 민원이 동기간 78건에서 48건으로 38.46% 감소하였고, 보험상품 판매 및 보험금 지급 관련 민원이 각각 2.50% 증가, 45.83% 증가한 결과 전체 민원 건수는 증가했습니다.
생명보험협회 보도자료에 따른 당사의 민원건수는 다음과 같습니다.

[당사 민원건수]

구분
민원 건수
환산건수 (보유계약 십만건 당)

2023. 1Q
2024. 1Q
증감율(%)
2023. 4Q
2024. 1Q
증감율(%)

자체민원
319
325
1.88
2.78
2.78
0.00

대외민원
307
321
4.56
2.67
2.74
2.62

합계
626
646
3.19
5.45
5.54
1.28

자료 : 생명보험협회 소비자포털

생명보험협회 보도자료에 따른 당사의 유형별 민원건수는 다음과 같습니다.

[당사 유형별 민원건수]

구분
민원 건수
환산건수 (보유계약 십만건 당)

2023. 1Q
2024. 1Q
증감율(%)
2023. 4Q
2024. 1Q
증감율(%)

유형
판매
200
205
2.50
1.74
1.75
0.57

유지
78
48
-38.46
0.68
0.41
-39.71

지급
300
323
7.67
2.61
2.76
5.75

기타
48
70
45.83
0.42
0.6
42.86

합계
626
646
3.19
5.45
5.52
1.28

자료 : 생명보험협회 소비자포털

생명보험협회 보도자료에 따른 당사의 상품별 민원건수는 다음과 같습니다.

[당사 상품별 민원건수]

구분
민원 건수
환산건수 (보유계약 십만건 당)

2023. 1Q
2024. 1Q
증감율(%)
2023. 4Q
2024. 1Q
증감율(%)

상품
변액
91
92
1.10
8.68
8.92
2.76

보장성
210
204
-2.86
4.07
3.80
-6.63

종신
185
197
6.49
6.78
7.11
4.87

연금
30
51
-15.00
5.80
4.98
-4.73

저축
13
12
-7.69
5.07
4.83
-4.73

기타
67
90
34.33
-
-
-

자료 : 생명보험협회 소비자포털

실제로 생명보험협회 자료에 따르면 당사의 불완전판매비율은 2023년 기준 0.07%을 기록했습니다.(2021년 0.08%, 2020년 0.08%, 2019년 0.11%, 2018년 0.17%, 2022년 0.05%) 이처럼 당사의 불완전판매비율은 최근 5년 동안 지속적으로 감소하였고 매년 업계평균불완전판매비율 대비 낮은 수준을 유지하며 당사의 민원 건수가 줄어드는 데에 기여한 것으로 판단됩니다.(불완전판매비율과 관련된 상세한 사항은 「Ⅲ.투자위험요소, 2.회사위험, 바.불완전판매비율 증가로 인하여 보험영업수익이 감소될 위험」을 참고하시기 바랍니다.

[2021년 생명보험사 소비자성 순위]

순위
보험사
10만건당민원건수
불완전판매비율(%)
부지급율(%)
인지,신뢰도(%)

1
삼성생명
32.76
0.25
2.57
35.2

2
교보라이프플래닛생명보험
0.7
0.00
1.96
0.4

3
AIA생명보험
8.97
0.21
1.50
3.1

4
IBK연금보험
13.13
0.31
0.00
0.9

5
하나생명보험
4.94
0.07
2.51
0.8

6
푸본현대생명보험
13.96
0.16
1.46
0.3

7
라이나생명보험
11.67
0.46
1.02
1.6

8
동양생명보험
13.53
0.19
2.06
1.6

9
DB생명보험
43.76
0.14
1.69
11.2

10
미래에셋생명보험
25.09
0.19
1.62
2.2

11
한화생명보험
29.53
0.18
2.27
6.3

12
교보생명보험
38.87
0.32
1.84
9.7

13
ABL생명보험
14.59
0.80
1.81
1.4

14
푸르덴셜생명보험
32.45
0.20
1.91
1.5

15
흥국생명보험
29.12
0.24
2.89
3.9

주1) 금융소비자연맹에서 "좋은 보험사 순위" 산정을 위해 보험소비자가 보험사 선택 시 고려해야 할 중요한 사항을 안정성(40%), 소비자성(30%), 건전성(20%), 수익성(10%) 등 4대 부문으로 나누고 이 4대 부문별로 가중치를 달리함.주2) 소비자성 평가항목 가중치 : 10만건당 민원건수(10%), 불완전판매비율(5%), 보험금부지급율(5%), 인지, 신뢰도(10%)주3) 민원건수는 협회에 공시된 4개분기를 합한 값으로 평가함주4) 불완전판매비율 및 보험금부지급건은 협회에 공시된 하반기와 상반기를 합한 값으로 평가함자료 : 금융소비자연맹, 소비자정보 보험사 순위

또한, 금융소비자연맹에서 발표하는 보도자료에 따르면 당사는 2021년 생명보험사 소비자성 순위에서 민원건수, 불완전판매비율, 부지급율, 인지성신뢰도를 종합적으로 고려하여 업계 11위를 기록했습니다. 향후 민원발생의 증가 및 민원발생평가등급의 하락으로 인해 당사의 평판이 저하될 가능성도 배제할 수 없음으로 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 제약에 관한 사항]

가. 한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권은 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 가능성이 있습니다.

한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권의 상장신청예정일은 2024년 07월 17일이고, 상장예정일은 2024년 07월 18일입니다. 한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권은 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요건
요건충족여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권은 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되므로, 환금성 위험은 미약할 것으로 판단됩니다. 그러나 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격의 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자께서는 이 점에 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[원리금 상환에 관한 사항]

나.
한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권은 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권은 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 당사가 제5회 신종자본증권의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 한화생명보험(주)가 파산 또는 청산한 경우에 발행회사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실합니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[이자지급 정지 위험]

다.
본 사채의 이자지급이 정지 될 수 있습니다.
금융당국이 당사에 대하여
적기시정조치 혹은 긴급조치를 시행하거나 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 본 사채는 이
자
의 지급이 정지
됩니다. 뿐만 아니라 사채의 인수계약서 제3조 제15항에 근거하여
당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 정지할 수 있습
니다. 본 사채
이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인
하시기 바랍니다.

발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 경영개선권고, 경영개선요구, 경영개선명령, 긴급조치를 받은 경우,
발행회사는 그 해당사유가 발생한 때로부터 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다.본 사채와 같이

자본
으로 분류되는 신종자본증권의 경우 부실기관 지정 또는 경영개선 명령 이전에도 이자지급이
정지될 수 있습니다. 뿐만 아니라 본 사채 인수계약서 제 3조 제15항에 근거하여 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로
정
지할 수 있습니다.
본 사채 이자지급의 정지 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

※ 본 인수계약서 제3조 제15항 이자지급정지본 인수계약서상 아래의 사유가 발생하는 경우, 본 증권에 대한 이자의 지급은 정지되고 그 기간 동안 이자지급의무는 모두 소멸됩니다(본 인수계약서 제3조 제15항).

제 3조 제 15항(이자지급 정지)가
. 선택적 정지
: 발행회사는 그 재량에 따라 횟수의 제한 없이
, 예정된 이자지급일로부터
10 영업일 전까지 사채관리회사
, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 통지하여 이자지급일에 예정된 이자 지급을 차회 이자지급일까지 정지할 수 있다
. 다만
, 해당 이자지급일 전
12개월의 기간 동안 다음 중 어느 하나의 사유라도 있었던 경우에는 그러하지 아니하다
.

1)

후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금
(
이자 포함
.
이하 같음
),
배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 결의한 경우
(
동순위채무의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 결의한 때는 제외
).
단
,
근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원에게 지급을 결의한 경우는 제외

2)

유상으로 어떠한 후순위채무 및 동순위채무를 상환
,
감액
,
소각
,
재매입 또는 취득한 경우
(
동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 한 경우는 제외
).
단
,
임직원을 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우 및 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 제외
.

“후순위채무”란 발행회사의 보통주식 및 우선주식 또는 그와 동순위인 증권으로서 그에 관한 모든 배당금 및 배분금의 지급 여부에 대하여 발행회사가 전적인 재량을 가지는 것을 의미한다
. 단
, 라목과 관련하여
, “후순위채무”는 모든 종류의 지분증권을 의미한다
.“동순위채무”란
(i) 발행회사가 발행하거나 보증한 증서나 증권의 조건이나 법률의 작용에 의해 본 사채와 동순위이거나 동순위인 것으로 표시되고
, (ii) 해당 증서나 증권의 조건에서 그에 관한 모든 배당금 및 배분금의 지급여부에 대하여 발행회사
(발행회사가 보증하는 증서나 증권의 경우
, 그 발행인
)가 전적인 재량을 가지는 것으로 규정된 증서나 증권을 의미한다
.

나
. 필요적 정지
: 위 가목의 규정에도 불구하고
, 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제
2조 제
2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 「보험업감독규정」제
7-17조 내지 제
7-19조
, 제
7-43조에서 정하는 조치를 받은 경우
, 이를 즉시 사채관리회사
, 한국예탁결제원 및 지급대리인에게 통지하여야 하며
, 발행회사는 그 해당사유가 발생한 때로부터 동 사유가 해소될 때까지 이자 지급을 정지한다
.

다
. 지급의무의 부존재
: 위 가목 또는 나목에 따라 유효하게 이자의 지급을 정지하는 경우
, 발행회사는 어느 이자지급일에 해당 이자를 지급할 의무가 없으며
, 발행회사가 이자를 지급하지 아니한다고 하더라도 이는 본 사채에 관하여 발행회사의 채무불이행을 구성하지 않는다
. 위 가목 또는 나목에 따라 이자지급이 정지되는 기간
(“이자지급정지기간”
)이 종료한 후 처음으로 도래하는 이자지급기일에는 이자지급정지기간이 개시될 때까지 발생한 이자 중 미지급된 이자와 이자지급정지기간이 종료된 이후 첫 이자지급기일까지 발생한 이자가 함께 지급된다
.

라
. 정지에 따른 제약
: 이자지급정지기간이 도래하는 경우 발행회사는 해당 이자지급정지기간이 종료할 때까지
,

1)

후순위채무 및 동순위채무에 관하여 배당금
,
배분금 또는 기타 금액을 지급하겠다고 결의하거나 지급하여서는 아니된다
(
동순위채무의 경우 본 사채에 대하여 동일한 비율로 지급하겠다고 결의하거나 지급하는 때는 제외
).
단
,
근로자복지제도나 유사한 조치로서 임직원에게 지급을 결의하거나 지급하는 경우에는 그러하지 아니하다
;
또한

2)

유상으로 어떠한 후순위채무 및 동순위채무를 상환
,
감액
,
소각
,
재매입 또는 취득하여서는 아니된다
(
동순위채무의 경우 본 사채와 동일한 비율로 상환 등을 하는 경우는 제외
).
단
,
임직원을 위한 근로자복지제도나 유사한 조치와 관련된 경우 및 상법상 규정된 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 발행회사가 주식을 매입한 경우는 그러하지 아니하다
.

마
. 발행회사는 언제라도 사채관리회사
, 한국예탁결제원과 지급대리인에게 통지서에 기재된 지급기일로부터
10영업일전까지 통지한 후 미지급된 이자
(전부 또는 일부
)를 지급할 수 있다
. 이 경우 미지급된 이자는 한국예탁결제원을 통하지 않고 발행회사가 본 사채의 사채권자에게 직접 지급한다
.

[조기상환
및 이자율 조정
에 따른 위험]

라.
본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 07월 17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일), 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환
할 수 있으나,
감독원장의 승인을 득하지 못할 경우 조기상환을 행사하지 못할 수도 있습

니다.

또한, 본 사채는
발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 07월 17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일) 기준금리가 조정되며, 발행일로부터 10년째 되는 날의 직후 영업일에 가산금리가 조정되는 이자율 조정 조항이 포함
되어 있으니 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채의 경우 조기상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 발행일로부터 5년이 되는 날(2029년 07월 17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일) 조기상환(Call Option)이 부여되어 있으나, 조기상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 조기상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있습니다. 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.
참고로 본 사채의 조기상환(Call Option)에 관련된 인수계약서 상의 내역은 다음과 같습니다 .

[사채의 조기상환(Call Option)]

제 3조 제 17항(사채의 조기상환)가
. 본 사채의 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 조기상환을 요구할 수 없다
.

나
. 발행회사는 전적인 재량에 의한 선택에 따라
(i) 본 사채의 발행일로부터
5년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 및
(ii) 보험업감독규정 제
7-10조 제
5항의 요건
(이하 “조기상환요건”
)이 충족되는 경우에 한하여 본항 다목
, 라목
, 마목 중 어느 하나의 사유에 따라 본 사채를 조기상환 할 수 있다
. 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 원금의
100% (이하 본항에서 “조기상환금액”
)를 사채권자에게 지급하여야 하며
, 해당 조기상환일까지 발생한 이자
, 기타 본 사채에 관하여 발행회사가 지급해야 할 연체이자 등을 전액 지급한 후 원금을 상환하여야 한다
.

다
. 발행회사의 선택에 따른 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 본 사채의 발행일로부터
5 년이 되는 날
(2029년
07월
17일 당일 포함하고 그 날이 영업일이 아닌 경우 직후 도래하는 영업일을 말한다
) 이후 어느 시점에서나 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

라
. 자본불인정에 의한 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 보험업법 또는 그 하위법령이나 한국채택국제회계기준의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인하여 본 사채의 전부 또는 일부가 발행회사의 자본으로 분류되지 않게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

마
. 조세원인에 의한 상환
: 발행회사는 위 나목
(i) 및
(ii)의 조기상환요건이 만족된 경우에 한하여
, 대한민국 법률의 개정
, 수정 또는 해당 법률의 해석에 관한 공식입장의 변경
(판례의 변경을 포함
) 결과
(단
, 해당 변경 또는 수정이 발행일 이후 효력이 발생할 것
) 발행회사가 본 사채와 관련하여 지급하는 이자를 세법상 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우에는 즉시 위 나목에 따라 상환할 수 있다
.

바
. 위 나목 내지 마목에 따라 발행회사가 본 사채를 조기상환 하고자 하는 경우
, 발행회사는 해당 조기상환일로부터
30일 전까지 해당 사채의 조기 상환에 관한 사항을 한국예탁결제원
, 사채관리회사 및 지급대리인에게 통보하여야 한다
.

사
. 위 나목 내지 마목에 따라 본 사채가 조기상환되는 경우 이에 따른 조기상환수수료는 없는 것으로 한다
.

한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권은 기준금리조정 및 이자율조정 조항이
포함되어있습니다. 이와 관련된 인수계약서 상 내역은 다음과 같습니다.

※ 본 인수계약서 상 기준금리조정 및 이자율조정에 관한 사항

제 3조 제 14항(사채의 이율)
가
.
본 사채의 이자율은

연

4.800%(수요예측일 기준 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 금리인 3.140%에 "최초 가산금리(아래에서 정의)" 연 1.660%를 합산한 금리를 의미함)로 한다.

나
.
본 사채의 이자율은 본 사채의 발행일로부터
5
년이 되는 날
(
이하 “기준금리조정일”
,
해당일 포함
)
에
1
회에 한하여 조정된다
.
이 때
,
이자율은
(
ⅰ
)
기준금리와
(
ⅱ
)
최초 가산금리를 합산하여 계산한다
.

(

ⅰ
)
기준금리
:
기준금리조정일 전
1
영업일에 민간채권평가회사
4
사
(
한국자산평가㈜
,
키스자산평가㈜
,
나이스피앤아이㈜
,
㈜에프앤자산평가
)
에서 최종으로 제공하는
5
년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(
소수점 넷째 자리 이하 절사
).
단
,
해당일자에 민간채권평가회사가
4
사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 한다
.

(

ⅱ
)
최초 가산금리
:
수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율
(4.800%)
과 수요예측일 기준 민간채권평가회사
4
사
(
한국자산평가㈜
,
키스자산평가㈜
,
나이스피앤아이㈜
,
㈜에프앤자산평가
)
에서 최종으로 제공하는
5
년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균
(
소수점 넷째 자리 이하 절사
)
의 차이
(1.660%)
를 말한다
.
단
,
해당일자에 민간채권평가회사가
4
사가 되지 않는 경우 잔여 회사를 기준으로 한다
.

다
. 본 항 ‘나’목의 최초 가산금리는 본 사채의 발행일로부터
10년째 되는 날
(이하 “이자율조정일”
)에
1회에 한하여 조정된다
. 이자율조정일에 재산정된 가산금리는
(x) “최초 가산금리”에
(y) 연
1.00%를 가산한 금리
[(x)+(y)]로 한다
.

라
. 이자율조정일에 재산정된 가산금리는 해당 이자율조정일
(당일 포함
)로부터 본 사채의 만기일
(당일 불포함
)까지의 이자기간에 관하여 적용된다
.

마
. 본 항에 따라 이자율이 변경된 경우 발행회사는 한국예탁결제원 및 지급대리인자에게 조정된 이자율을 통보하기로 한다
.

[신종자본증권 특약]

마.
한화생명보험(주) 제5회
신종자본증권은 신종자본증권 특약이 부가된 채권으로
서
“
발행회사
”
의 보통주식 및 우선주식
(
우선주식의 종류를 불문한다
)
보다 선순위이며
, “
발행회사
”
에 대한 모든 일반 무보증
(
동순위채권 제외
)
비후순위채권보다 후순위이고
, “
본 사채
”
보다 우선하는 후순위 특약이 부과된 발행회사에 대한 기한부후순위채권보다 후순위
입
니다.
따라서 투자자께서는
신종자본증권 특약 등의 사채발행조건에 유의
하시어 투자하시기 바랍니다.

한화생명보험(주) 제5회
신종자본증권은 신종자본증권 특약이 부가된 채권으로
서
“
발행회사
”
의 보통주식 및 우선주식
(
우선주식의 종류를 불문한다
)
보다 선순위이며
, “
발행회사
”
에 대한 모든 일반 무보증
(
동순위채권 제외
)
비후순위채권보다 후순위이고
, “
본 사채
”
보다 우선하는 후순위 특약이 부과된 발행회사에 대한 기한부후순위채권보다 후순위
입
니다.
금번 한화생명보험(주) 제5회 신종자본증권은 아래와 같은 신종자본증권 특약이 있으며 채권자는 이러한 신종자본증권의 위험성을 숙지하시고 투자를 고려하시기 바랍니다.

※ 신종자본증권 특약 및 특약 관련 조항 (본 건 인수계약서 상 기재 내용)
제 3조 제 12항(신종자본증권 특약) 가
. “발행회사
”의 보통주식 및 우선주식
(우선주식의 종류를 불문한다
)보다 선순위이며
, “발행회사
”에 대한 모든 일반 무보증
(동순위채권 제외
) 비후순위채권보다 후순위이고
, “본 사채
”보다 우선하는 후순위 특약이 부과된 발행회사에 대한 기한부후순위채권보다 후순위이다
.

“청산절차”라 함은
“발행회사
”에 대한 파산
, 해산
, 청산 또는 그에 준하는 절차를 개시하기 위한 관할기관의
“발행회사
”에 대한 최종적이며 유효한 명령이나 결정을 말한다
.

나
. “발행회사
”에 대하여 청산절차
, 회생
, 이와 유사한 도산절차가 개시되는 경우 및 제
19항에서 규정한 기한의 이익이 상실되는 경우
“본 사채
”와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 위
“발행회사
”의 기준 우선주식 및
“발행회사
”의 보통주식에서 규정한 주주의 권리를 제외한 다른 모든 채권을 우선변제하고 잔여 재산이 있는 경우에 한하여
“본 사채
”를 상환한다
.

다
. 이 계약의 모든 조항은
“본 사채
”에 대하여 선순위인 채권의 채권자에게 불리하게 변경될 수 없다
. “본 사채
”의 사채권자
(“사채권자
”)가 본항의 사채순위에 따라 변제를 받을 수 없는 경우
, “사채권자
”는
“본 사채
”를 자동채권으로 하여
“발행회사
”의
“사채권자
”에 대한 채권과 상계할 수 없고
“발행회사
”는 사채권자에 대한 채권을 자동채권으로 하여
“본 사채
”를 상계할 수 없다
. “사채권자
”가 본항의 사채순위에 따라 변제를 받을 수 없음에도 불구하고
“본 사채
”의 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시
“발행회사
”에 반환하여야 한다
.

라
. “발행회사
”는
“본 사채
”의 매입자에 대하여 대출
, 지급보증 등 직
· 간접적 지원을 통해 배당 또는 이자 미지급에 대한 보상을 하는 등
“본 사채
”의 매입자보다 선순위인 채권자와 사실상 동일하거나 우선적인 지위를 부여하여서는 아니 된다
.

마
. “발행회사
”는
“본 사채 조건
”에 자기주식의 보유와 같은 효과를 내는 자본항목의 그룹내 보유
(“보험업법
” 및 하위 규정에 정의된 의미를 가지며
, 간접투자기구를 통한 투자를 포함함
), 보증
, 상계권 등의 조건이 포함되어 있지 아니하는 점을 확인하고
, “본 사채
”에 위와 같은 조건을 포함하여서는 아니 된다
.

바
. “본 사채
”에는 후순위 사채의 본질을 해할 우려가 있는 담보의 제공
, 채무보증 등에 관한 약정은 존재하지 아니하며
, 조기상환이 불가함을 원칙으로 한다
. 단
, 금융감독원장의 사전승인이 있는 것을 전제로 제
17항에 정한 바에 따라 만기일 전 상환할 수 있다
.

[공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]

바.
본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제 120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

[신용등급 관련 사항]

사.
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용평가등급을 AA-로 평가하였습니다.

당사는 "증권인수업무등에관한규정" 제11조의2에 따라 무보증사채에 대해 3개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용평가등급을 AA-로 평가하였습니다.

신용평가사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
긍정적

한국기업평가(주)

AA-

원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
긍정적

NICE신용평가(주)

AA-

원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
긍정적

[예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]

아.
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수 있습니다. 또한,
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시 사항과 수시공시 사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참고하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 본 증권신고서는 향후 사건에 대한 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.또한, 당사의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(hppt://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 후순위사채의 신용등급은 AA등급으로 내부 규정상의 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회사명
고유번호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

2. 분석의 개요(1) 실사일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2024.06.24 ~ 2024.07.04

방문실사
2024.07.03

실사보고서 작성 완료
2024.07.04

증권신고서 제출
2024.07.05

(2) 실사참여자[발행회사 참여자]

소속기관
부 서
성 명
직 책
업 무

한화생명
재정팀
김동희
팀장
자금조달 총괄

한화생명
재정팀
이지형
파트장
자금조달 책임

한화생명
재정팀
임봉현
과장
자금조달 실무

[주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

NH투자증권(주)
Financial Industry
김동원
이사
기업실사 총괄
2024년 06월 24일 ~ 2024년 07월 04일
기업금융업무 등 18년

NH투자증권(주)
Financial Industry
김준형
팀장
기업실사 책임
2024년 06월 24일 ~ 2024년 07월 04일
기업금융업무 등 7년

NH투자증권(주)
Financial Industry
김채영
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 06월 24일 ~ 2024년 07월 04일
기업금융업무 등 2년

KB증권(주)
기업금융3부
박병옥
이사
기업실사 총괄
2024년 06월 24일 ~ 2024년 07월 04일
기업금융업무 등 19년

KB증권(주)
기업금융3부
김지훈
부장
기업실사 책임
2024년 06월 24일 ~ 2024년 07월 04일
기업금융업무 등 15년

KB증권(주)
기업금융3부
한정수
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 06월 24일 ~ 2024년 07월 04일
기업금융업무 등 4년

KB증권(주)
기업금융3부
김규리
주임
기업실사 및 서류작성
2024년 06월 24일 ~ 2024년 07월 04일
기업금융업무 등 3년

(3) 실사 내용

신고서 주요내용
점검사항
결과

모집 또는 매출에 관한 일반사항
(주1) 참조
(주1) 참조

증권의 주요 권리내용
(주2) 참조
(주2) 참조

투자위험요소
(주3) 참조
(주3) 참조

자금의 사용목적
(주4) 참조
(주4) 참조

경영능력 및 투명성
(주5) 참조
(주5) 참조

회사의 개요
(주6) 참조
(주6) 참조

사업의 내용
(주7) 참조
(주7) 참조

재무에 관한 사항
(주8) 참조
(주8) 참조

감사인의 감사의견 등
(주9) 참조
(주9) 참조

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
(주10) 참조
(주10) 참조

주주에 관한 사항
(주11) 참조
(주11) 참조

임원 및 직원 등에 관한 사항
(주12) 참조
(주12) 참조

이해관계자와의 거래내용 등
(주13) 참조
(주13) 참조

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
(주14) 참조
(주14) 참조

주) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(4) 기업실사내용 및 이행내역

일 자
기업 실사 내용

2024.06.22
- 정관, 상법상 절차 등 검토- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 제공- 동사 사업 설명 브리핑- 실사 방식 및 일정 안내

2024.06.24~2024.06.27
- 모집매출 증권 관련 적정성 검토- 동사 공시서류(감사보고서 등) 검토 확인- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 신용평가보고서 검토 및 내용 확인- 업계자료 확인- 외부 전문기관 자료 확인- 외부 자금조달 내역 확인- 투자계획 내역 확인

2024.06.28~2024.07.02
- 동사 공시서류(감사보고서 등) 검토 확인- 신용평가보고서 검토 및 내용 확인- 경쟁사 현황 파악- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 - 사업계획 검토 및 인터뷰 - 외부자금조달 및 파생상품 내역 확인 및 담당자 인터뷰- 재경담당 임원과의 인터뷰

2024.07.03~2024.07.04
- 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용 검증- 투자위험요소 세부사항 체크- 실사 추가 내역 확인- 기업실사보고서 및 증권신고서 작성 정리- 실사이행결과보고서 자료 정리- 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

주) 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견가. 동사는 1946년 9월 설립된 이후 2002년 한화그룹에 편입되었으며, 2012년 대한생명보험㈜에서 한화생명보험㈜로 사명을 변경하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 최대주주 ㈜한화(43.24%)를 포함한 최대주주 및 특수관계인이 45.06%의 지분을 보유하고 있고 기타 지분은 기관 및 개인투자자 등에 분산되어 있어 전반적인 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다. 주요 경영진은 2014년 9월 차남규 사장의 단독 대표이사 체제에서 한화증권 출신의 김연배 부회장과의 2인 대표이사 체제로 전환되었고 2015년 9월에 차남규 사장의 단독 대표이사 체제로 다시 전환되었다가 여승주 사장과 2인 대표이사 체제로 전환되었습니다. 현재는 여승주 사장 단독 대표이사 체제를 유지하고 있습니다. 그 외 등기임원은 이인실 사외이사 등 4인으로 구성되어 총 7인의 등기임원을 두고 있습니다. 주요 실무경영진인 미등기임원에 한화그룹 제조 및 금융계열사 출신들이 상당수 선임되어 있는 점 등을 감안할 때 동사는 그룹의 경영전략 및 의사결정체제와 비교적 긴밀한 협조체제를 구축하고 있는 것으로 판단됩니다.나. 동사의 운용실적은 이자수익의 수준, 금리 변동 및 자산과 부채 만기의 효과적인 관리 수준에 의해 결정됩니다. 동사의 상품들 중에서 특히 최소한의 수익률을 보장하는 저축성 보험상품과 고정금리형 연금상품은 금리 변동에 따라 동사의 "스프레드"(즉, 관련 보험에 대한 보험준비금 부리이율의 비용 총액과 일반계정 투자에서 벌어들일 수 있는 수익 총액의 차이)가 감소할 수 있는 위험이 있으며, 이자율차 역마진에 대한 부담이 있습니다. 동사는 이자율차역마진을 줄이기 위하여 금리연동형상품(FY2024.1Q 기준 44.5%) 판매 비중을 늘리고 있습니다. 이에 따라 동사가 판매한 고금리(6% 이상) 확정형 상품의 비중은 꾸준히 축소되어 FY2017 중 30% 이하로 떨어진 이후 그 수준을 지속적으로 유지하며, FY2024.1Q 기준 22.7% 비중을 보이고 있습니다. 그러나 여전히 20% 이상의 비중을 보유하고 있고, 금리연동형 상품에 대한 최저보증이율도 저금리기조 상황에서 또 다른 이차역마진 요인이 되고 있습니다. 이에 따라 동사의 수익성이 악화될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.다. 최근 동사는 외화증권 운용자산 비중을 축소하고 국내자산 비중을 높이고 있습니다. 한편, 동사의 운용자산 중 채권, 대출 등 장기 운용자산이 상당히 차지하고 있어 금리변동에 따른 자산운용 수익률 관리 및 투자영업 리스크 관리 부문의 중요성이 부각되고 있는 추세입니다. 외화유가증권 및 수익증권 투자 비중이 상대적으로 높아 안전자산 비중은 과거 대비 하락하고 있으나, 최근 투자 규모가 크게 확대된 외화유가증권이 국내 우량기업의 외화표시 채권과 신용도가 우수한 외화채권 중심으로 구성되어 있는 점을 감안할 때 전반적으로 안정적인 자산운용이 유지되고 있는 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 수익성 제고를 위해 대체투자, 해외자산 투자 등을 확대할 수 있으므로, 운용자산 포트폴리오의 잠재 위험도 변화에 대해 유의하시기 바랍니다.라. 동사의 최근 총수지차(보험손익+투자손익+영업외손익)를 연간 지급보험금 누계액으로 나눈 수지차비율은 최근 보험금 지급 증가, 저축성보험 판매 축소 및 투자영업이익 증가세 둔화로 인해 하락 추세를 보이고 있습니다. 그러나 우수한 보험관련 현금흐름과 시장성 유가증권 규모 등을 감안할 때 회사의 유동성 위험은 매우 낮은 수준으로 판단됩니다.마. FY2024. 1Q 기준 동사의 지급여력비율은 K-ICS 제도 도입 후 173.1%을 기록하고 있으며, 최근 4년간 동사의 지급여력비율은 FY2020 238.3%, FY2021 184.6%, FY2022 162.2%, 및 FY2023 183.8% 수준입니다. FY2020에는 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 제도변경(금리역마진위험액폐지), 연결회사 금리위험액 감소 등으로 지급여력기준금액이 감소하면서 지급여력비율이 전년대비 소폭 상승하였습니다. FY2021에는 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액 감소 및 운용자산증가에 따른 신용위험액 증가, 한화자산운용의 한화투자증권 지분 취득에 따른 비보험금융사 요구자본지분 해당액 증가 등으로 지급여력기준금액 증가함에 따라, 지급여력비율이 전년대비 감소하였습니다. FY2022 금리상승에 따른 채권평가익 감소 등으로 인한 지급여력금액이 감소함에 따라 지급여력비율이 162.2%를 기록하였였으며, FY2023부터 K-ICS 제도 도입으로 인해 지급여력비율은 183.8% 수준을 기록하였습니다. 동사는 금번 신종자본증권 발행을 통하여 자본적정성을 제고하고, 금융당국의 자본건전성 규제 강화 및 중장기적인 지급여력비율 하락에 대응할 예정입니다.
이에 따라 동사의 지급여력비율은 FY2024.1Q 기준 173.1%에서 약
4.2%p.
증가한
177.3%
(2024년 7월 금번
5,000억원
신종자본증권 발행 가정 시 예상)로 개선될 것으로 예상하고 있습니다.
그러나 관련 법령 등의 변동에 의해서도 지급여력비율 상승 효과가 미미 할 수 있으므로 투자자 여러분들 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.바. 동사는 한화그룹 기업집단의 계열회사로서 한화그룹은 2024년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 108개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함하여 자산총액 기준 국내 7위의 대규모 기업집단입니다. 동사는 그룹 내 기업부문의 신용도가 상대적으로 낮은 기업/금융 혼합그룹에 속한 주력 금융계열사로서 계열사에 대한 지원부담이 내재되어 있으나, 보험업 관련 법규 상 제한 규정과 금융감독당국의 상시적인 관리,감독체제는 계열위험 전이가능성을 상당 수준 경감시켜 주는 역할을 하고 있는 것으로 판단됩니다.사. 금번 신종자본증권 발행을 위하여 본 사채에 대하여 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-의 신용등급을 부여 받았으며, 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 모두 감안하시어 투자 결정을 내리시기 바랍니다.아. 공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

2024. 07. 05.

공동대표주관회사 :
NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

공동대표주관회사 :
KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 5]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
500,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
1,451,720,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
498,548,280,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 5]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
350,000,000
전자등록총액 × 0.07%

인수수수료
1,000,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
9,000,000
정액 지급

신평수수료
90,000,000
한국신용평가㈜, 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜ (VAT 포함)

상장수수료
1,700,000
5,000억원 이상

연부과금
500,000
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
1,451,720,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록수수료 : 채권등록업무규정 <별표>- 표준코드수수료: 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
5
(기준일 :
2024년 07월 10일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
500,000,000,000
-
-
-
500,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역금번 제5회 신종자본증권의 발행 총액은
금 오천억원(\500,000,000,000)
이며 운영자금으로 사용될 예정입니다.[운영자금 세부 사용내역]

금번 사채발행을 통해 조달한 자금은 지급여력비율 증대를 통한 자본건전성 확보 목적으로 사용할 예정입니다. 금번 사채발행대금이 납입되면, K-ICS비율 산출 시 '지급여력금액'이
5,000억원
만큼 증가하여 지급여력비율은 2024년 1분기말 기준 173.1%에서
4.2%p.
증가한
177.3%
를 기록할 것으로 예상되며, 본 사채발행으로 아래 표와 같이 지급여력비율이 개선될 것으로 예상하고 있습니다.

[신종자본증권 발행 이후 지급여력비율 개선 효과]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019
2020
2021
2022
2023
2024.1Q

금번 사채발행 후

(추정)

지급여력금액

14,917,168

14,800,070

11,658,760

10,720,940
20,979,266
20,707,762
21,207,762

지급여력기준금액

6,339,241

6,211,880

6,314,637

6,610,724
11,413,868
11,963,259
11,963,259

지급여력비율

235.3

238.3

184.6

162.2
183.8
173.1
177.3

주1) 신종자본증권
5,000억
발행 가정주2) 신종자본증권 발행금액의 투자로 인한 '지급여력기준금액'의 상승은 고려하지 않은 수치주3) 2019년부터 2022년까지는 RBC방식으로 산출했으며, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출함

자료: 동사 제시

금번 사채발행을 통해 확충된 자금은 동사의 안정적인 K-ICS 비율 관리를 충족시키기 위한 운용전략에 따라 투자할 예정이며 대출, 국내채권, 해외투자 등 자산운용에 사용할 계획입니다.

※자금의 세부사용 목적

(단위 : 원)

내역
예상 소요 금액
비고

대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자
500,000,000,000
-

합 계
500,000,000,000
-

주1) 자금의 세부사용내역은 향후 회사의 실제 사업 진행 상황에 따라 일부 변동 될 수 있습니다.

주2) 본 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항- 해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

[ 연결기준 ]

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2024. 1Q
2023. 1Q
2023
2022
2021

영업이익(A)
400,912
756,616
1,057,044
1,256,975
1,351,975

이자비용(B)
133,235
118,006
473,412
271,307
61,250

이자보상비율(C=A/B)
3.01
6.41
2.23
4.63
22.07

자료 : 당사 분기보고서(2024.03) 및 각 사업연도 사업보고서

[ 별도기준 ]

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2024. 1Q
2023. 1Q
2023
2022
2021

영업이익(A)
161,059
602,647
666,085
816,392
243,402

이자비용(B)
32,925
27,043
112,305
57,077
2,788

이자보상비율(C=A/B)
4.89
22.3
5.9
14.3
87.3

자료 : 당사 분기보고서(2024.03) 및 각 사업연도 사업보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 발생한다는 의미로 간주되고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 2024년 1분기 연결기준 이자보상비율은 3.01배로 높은 이자보상비율 수치를 보이고 있습니다. 그러나, 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아님을 참고하여 주시기 바랍니다.

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채[별도기준]

(기준일 : 2024년 07월 04일)
(단위 : 백만원, %)

구분
발행일
발행금액
만기일
발행방법
이자율
발행회사

회사채

2022.02.04

904,050

2032.02.04

공모

3.38

한화생명보험

회사채

2022.06.17

400,000

2032.06.17

공모

5.30

한화생명보험

회사채

2023.08.02

500,000

2033.08.02

공모

6.00

한화생명보험

-
-
1,804,050
-
-
-
-

[연결기준]

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원, %)

구분
발행일
발행금액
만기일
발행방법
이자율
발행회사

회사채

2022.02.04

904,050

2032.02.04

공모

3.38

한화생명보험

회사채

2022.06.17

400,000

2032.06.17

공모

5.30

한화생명보험

회사채

2023.08.02

500,000

2033.08.02

공모

6.00

한화생명보험

회사채

2022.03.07

250,000

2032.03.07

공모

4.90

한화손해보험

회사채

2021.04.09

220,000

2024.04.09

공모

1.85

한화투자증권

회사채

2022.09.16

130,000

2024.09.13

공모

5.30

한화투자증권

회사채

2019.10.18

30,000

2024.10.18

공모

2.56

한화투자증권

회사채

2022.09.16

91,000

2025.09.16

공모

5.41

한화투자증권

회사채

2024.02.28

186,000

2026.02.27

공모

4.31

한화투자증권

회사채

2021.04.09

100,000

2026.04.09

공모

2.43

한화투자증권

회사채

2024.02.28

114,000

2027.02.26

공모

4.40

한화투자증권

회사채

2023.09.05

120,000

2029.09.05

공모

7.00

한화투자증권

회사채

2020.09.23

13,100

2026.09.22

사모

0.00

로얄엠제이제일차

회사채

2020.11.17

12,225

2026.11.16

사모

0.00

로얄엠제이제이차

회사채

2020.11.17

4,062

2026.11.16

사모

0.00

로얄더블유엠

-
-
3,074,437
-
-
-
-

주) 당사는 다수의 연결대상기업의 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2024.1Q 기준으로 기입하였습니다.

나. 미상환 기업어음[별도기준]

(기준일 : 2024년 07월 04일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

-
-
-
-

[연결기준]

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

626,500
845,000
218,500
기업어음증권 추가발행

주) 당사는 다수의 연결대상기업의 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2024.1Q 기준으로 기입하였습니다.

다. 전자단기사채
[별도기준]

(기준일 : 2024년 07월 04일)
(단위 : 백만원, %)

발행한도

잔여한도

기말잔액(B)

증감(B-A)

기초잔액(A)

-
-
-
-
-

[연결기준]

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원, %)

발행한도

잔여한도

기말잔액(B)

증감(B-A)

기초잔액(A)

2,562,483
1,569,000
993,483
25,750
967,733

주) 당사는 다수의 연결대상기업의 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2024.1Q 기준으로 기입하였습니다.

라. 신종자본증권

[별도기준]

(기준일 : 2024년 07월 04일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

-
-
-
-

[연결기준]

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

735,000
735,000
-
-

주) 당사는 다수의 연결대상기업의 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2024.1Q 기준으로 기입하였습니다.

마. 조건부자본증권

[별도기준]

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

-
-
-
-

[연결기준]

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

-
-
-
-

주) 당사는 다수의 연결대상기업의 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2024.1Q 기준으로 기입하였습니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
2024년 07월 02일
제5회
AA-(긍정적)

한국기업평가(주)
2024년 07월 01일
제5회
AA-(긍정적)

NICE신용평가(주)
2024년 07월 01일
제5회
AA-(긍정적)

나. 평가의 개요당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제5회 신종자본증권에 대하여 3개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
긍정적

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
긍정적

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
긍정적

라. 정기평가 공시에 관한 사항(1) 평가시기당사는 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.(2) 공시방법한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국신용평가(주) : http://www.kisrating.co.kr한국기업평가(주) : http://www.rating.co.krNICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 한화생명보험(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정이 변경될 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사 결정시 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
2
-
-
2
2

비상장
174
35
29
180
11

합계
176
35
29
182
13

(2) 연결대상회사의 변동 내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
피플라이프 주식회사
취득

PT Lippo General Insurance Tbk
취득

DP Real Estate Japan G.K.
취득

Hanwha USA Partners I GP LLC
취득

ARIRANG KOFR 금리
취득

한화헤라클레스선진국액티브증권자투자신탁(주식) C-F
취득

한화글로벌매크로퀀트EMP증권자투자신탁(혼합-재간접형) C-F
취득

현대인베스트북미대출채권일반사모특별자산투자신탁32호
취득

교보AIM서울문산고속도로일반사모특별자산투자신탁(인프라)
취득

하이GTAA일반사모투자신탁1호 USD(전문)
취득

한화 ARIRANG 미국채30년액티브증권상장지수투자신탁(채권)
취득

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁 503호
취득

이지스미국일반사모부동산투자신탁 529호
취득

한화 ARIRANG 일본반도체소부장Solactive 증권상장지수투자신탁(주식)
취득

인베스트한호제일차
당기 중 채무 보증

세타스토리제일차
당기 중 채무 보증

케이랜드마크제이차
당기 중 채무 보증

타이거박달제일차
당기 중 채무 보증

에이치에스에프제이십칠차
당기 중 채무 보증

한화글로벌인프라제오차
당기 중 채무 보증

한화글로벌인프라제육차
당기 중 채무 보증

이에스앤지코리아
당기 중 채무 보증

인베스트광주제일차
당기 중 채무 보증

인베스트광주제이차
당기 중 채무 보증

에이치에스에프제이십팔차
당기 중 채무 보증

에이치에스에프제이십구차
당기 중 채무 보증

이수한화제일차
당기 중 채무 보증

네오엘리브
당기 중 채무 보증

더모스트팔용제일차
당기 중 채무 보증

에스디글로리
당기 중 채무 보증

슈퍼문블루
당기 중 채무 보증

아이에스에프제일차
당기 중 채무 보증

엘비아시아전문투자형사모부동산투자신탁15호
당기 중 채무 보증

한화글로벌인프라전문투자형사모특별자산투자신탁 19호
당기 중 채무 보증

엠플러스스카이전문투자형사모투자신탁6-3호
당기 중 채무 보증

연결제외
한화코리아레전드ESG증권자투자신탁(주식) C-f
매각

한화ESG히어로증권 자투자신탁(채권) C-w
매각

신한서울문산고속도로일반사모특별자산투자신탁[인프라사업]
매각

삼성VLCC전문투자형사모투자신탁제1호
매각

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁6호
매각

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁7호
매각

한화태양광발전사모특별자산투자신탁1호(발전시설)
매각

한화 ARIRANG 미국채30년액티브증권상장지수투자신탁(채권)
연결범위제외

충남-한화중소기업육성펀드
당기중 출자금 상환

인베스트평택제일차
당기중 지급보증 의무소멸

제이에이치수원제일차
당기중 지급보증 의무소멸

제이에이치수원제이차
당기중 지급보증 의무소멸

화성유보라제삼차
당기중 지급보증 의무소멸

티에스골드
당기중 지급보증 의무소멸

그레이트탕정
당기중 지급보증 의무소멸

케이랜드마크제이차
당기중 지급보증 의무소멸

한화글로벌인프라제육차
당기중 지급보증 의무소멸

한화글로벌인프라제오차
당기중 지급보증 의무소멸

이에스앤지코리아
당기중 지급보증 의무소멸

인베스트향동제일차
당기중 지급보증 의무소멸

인베스트알로하제일차
당기중 지급보증 의무소멸

한화에스에프제십구차
당기중 지급보증 의무소멸

에이치에스에프제이십삼차
당기중 지급보증 의무소멸

에이치에스에프제이십육차
당기중 지급보증 의무소멸

에이치에스에프제이십팔차
당기중 지급보증 의무소멸

에이치에스에프제이십구차
당기중 지급보증 의무소멸

이수한화제일차
당기중 지급보증 의무소멸

더모스트연무제일차
당기중 지급보증 의무소멸

풍천제이차
당기중 지급보증 의무소멸

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

한화생명보험주식회사 (HANWHA LIFE INSURANCE CO., LTD.)

다. 설립일자

1946. 9. 9.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소 : 07345 서울특별시 영등포구 63로 50 (여의도동, 63한화생명빌딩)

한화생명보험 주식회사

전화 : 대표전화 1588-6363

홈페이지 : www.hanwhalife.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

보험업법

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사 및 주요 종속회사의 주요사업은 아래와 같습니다. 상세한 내용은 동 공시서 류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다

구 분
회사명
주요 사업 내용 및 신규사업

지배회사
한화생명보험(주)

- 보험업법이 규정하는 보험업- 제1호 외에 보험업법 또는 그 밖의 법령에 의해 허용되는 사업

- 제1호 및 제2호 외에 금융위원회 등 감독기관의 인ㆍ허가 등을 받은 사업

주요종속회사
한화손해보험(주)
- 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업- 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용- 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업

한화자산운용(주)

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정하는 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 경영참여형 및 전문투자형사모집합투자업

- 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 다른 법령상 인허가를 얻거나 등록,신고를 한 업무, 금융위원회 등 감독기관이 별도로 승인 또는 허용한 업무

Hanwha Life Insurance Company Limited(Vietnam).

- 베트남 보험업법에 의해 인가된 생명보험과 관련된 서비스의 제공- 베트남 보험업법에 의해 인가된 지역 내 준비금 및 자본금 투자 기금관리 (Fund Management) 서비스- 베트남 보험업법에 의해 허용되어지는 모든 다른 활동들

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

- 생명보험과 관련된 서비스의 제공- 인도네시아 보험업법에 의해 허락된 지역에 준비금 및 자본금 투자 기금관리 (Fund Management) 서비스 등

- 인도네시아 보험업법에 의해 제공되는 모든 다른 활동들

PT Lippo General Insurance Tbk
- 손해보험과 관련된 서비스 제공- 인도네시아 보험업에 의해 허락된 지역에 준비금 및 자본금 투자 - 기금관리(Fund Management) 서비스 등- 인도네시아 보험업법에 의해 제공되는 모든 다른 활동 들

캐롯손해보험(주)
- 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업- 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용- 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업

한화생명금융서비스(주)

- 보험대리점업

- 금융상품 판매

- 금융자문 컨설팅업

- 보험에 관한 교육 연수, 도서출판, 금융리서치, 경영컨설팅 업무

- 보험금 청구 관련 대행서비스업

- 보험계약 및 대출 등과 관련된 상담업무 등

- 위 각호에 관련되는 부대사업 일체

- 법령에 의해 허용되거나 금융위원회 등 감독기관의 인허가 등을 받은 업무

피플라이프(주)

-

보험대리점업
- 인터넷을 통한 보험상품 제공
, 판매 및 보험 서비스업
- 인터넷을 통한 보험 광고 및 유통업
- 재무
, 경영
, 금융컨설팅업
- 콜센터 및 텔레마케팅 서비스업
- 보험금청구과 관련한 대행서비스 업무
- 각 호에 관련된 부대사업 일체

한화투자증권(주)

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정하는 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업

- 기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 영위할 수 있는 업무

Pinetree Securities Corporation
한화투자증권(주)가 2019년 상반기에 인수한 베트남 하노이 소재 소형 온라인 증권사

DP Real Estate America LLC
미국 부동산을 매입하여 임대하는 업무 등 (부동산 매매업, 임대업 등)을 영위하고 있으며, 샌프란시스코 핵심 지역에 소재한 오피스 빌딩을 매입하여 임대 및 빌딩운영업무 수행

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
한화자산운용을 대상으로 한 해외채권, 대체투자 자문 서비스, LDI채권 일임운용 등

한화위탁관리부동산투자회사(주)
부동산의 취득 · 관리 · 개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차 등 방법으로 자산을 투자 ·운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 해외 신용평가

평가일
평가기관
평가등급
평가대상

2024.06.18

무디스
(Moody's Investors Service)

A2(Positive)

보험금지급능력

2024.02.28

에스앤피
(S&P Global Ratings)

A(Positive)

보험금지급능력

2023.10.17

무디스
(Moody's Investors Service)

A2(Stable)

보험금지급능력

2023.10.17

피치
(Fitch Ratings)

A(Stable)

보험금지급능력

2023.05.30

에스앤피
(S&P Global Ratings)

A(Stable)

보험금지급능력

2023.04.24

에스앤피
(S&P Global Ratings)

A(Stable)

보험금지급능력

2023.03.02

피치
(Fitch Ratings)

A(Stable)

보험금지급능력

2022.09.26

무디스
(Moody's Investors Service)

A2(Stable)

보험금지급능력

2022.05.13

에스앤피
(S&P Global Ratings)

A(Stable)

보험금지급능력

2022.03.07

피치
(Fitch Ratings)

A(Stable)

보험금지급능력

2022.01.19

무디스
(Moody's Investors Service)

A2(Stable)

보험금지급능력

2021.12.20

에스앤피
(S&P Global Ratings)

A(Stable)

보험금지급능력

2021.10.12

무디스
(Moody's Investors Service)

A2(Stable)

보험금지급능력

2021.03.18

피치
(Fitch Ratings)

A(Stable)

보험금지급능력

2020.06.18

무디스
(Moody's Investors Service)

A2(Stable)

보험금지급능력

2020.04.09

피치
(Fitch Ratings)

A(Negative)

보험금지급능력

2019.12.17

무디스
(Moody's Investors Service)

A1(Stable)

보험금지급능력

2019.10.21

피치
(Fitch Ratings)

A+(Negative)

보험금지급능력

2018.01.12

무디스
(Moody's Investors Service)

A1(Stable)

보험금지급능력

2018.01.12

피치
(Fitch Ratings)

A+(Stable)

보험금지급능력

(2) 국내 신용평가

평가일
평가회사
평가등급
평가대상

2024.06.27

한국기업평가주식회사

AA+

보험금

2024.06.26

NICE
신용평가주식회사

한국신용평가주식회사

2024.02.01

한국기업평가주식회사

AA+

보험금

NICE
신용평가주식회사

한국신용평가주식회사

2023.06.30

NICE
신용평가주식회사

AA+

보험금

한국신용평가주식회사

2023.05.08

한국기업평가주식회사

2023.02.01

한국기업평가주식회사

AA+

보험금

NICE
신용평가주식회사

한국신용평가주식회사

2022.05.16

한국기업평가주식회사

AA+

보험금

NICE
신용평가주식회사

한국신용평가주식회사

2022.02.03

한국기업평가주식회사

AAA

보험금

NICE
신용평가주식회사

한국신용평가주식회사

※ 신용평가전문기관의 신용등급체계 및 등급정의ⓛ Moody's Investors Service

구분
신용등급
등급의 의미

투자적격등급
Aaa
최상의 신용상태(Exceptional Financial Security)

Aa1, Aa2, Aa3
전반적으로 신용상태가 우수하나 Aaa에 비해서는 약간의 투자위험 존재(Excellent Financial Security)

A1, A2, A3
신용상태 양호(Good Financial Security)

Baa1, Baa2, Baa3
신용상태 적절(현재 문제는 없으나 미래에는 신용위험 존재) (Adequate Financial Security)

투자요주의 및 부적격 등급
Ba1, Ba2, Ba3
투자시 요주의 대상 (Questionable Financial Security)

B1, B2, B3
바람직한 투자대상이 아님 (Poor Financial Security)

Caa
신용상태 나쁨 (Very Poor Financial Security)

Ca
신용상태 매우 나쁨(Extremely Poor Financial Security)

C
최악의 신용상태(The Lowest Rated Class)

② 피치(Fitch Ratings)

구분
신용등급
등급의 의미

투자적격등급(Secure)
AAA
보험계약 관련 지급정지 가능성의 거의 없음(Exceptionally Strong)

AA
지급정지 가능성이 매우 낮음 (Very Strong)

A
지급정지 가능성이 낮음 (Strong)

BBB
지급정지 가능성이 낮음. 적기에 보험금 지급할 수 있는 적절한 능력을 가지고 있음(Good)

투자요주의 및 부적격 등급(Vulnerable)
BB
지급정지 위험성이 약간 존재함(Moderately Weak)

B
지급정지 위험성 상존(Weak)

CCC
지급불능 가능성이 있음(Very Weak)

CC
지급불능 가능성이 높음(Extremely Weak)

C
지급불능 상태(Distressed)

③ 에스앤피(S&P Global Ratings)

구분
신용등급
등급의 의미

투자적격
AAA
최상의 신용상태(extremely strong financial security)

AA
우수한 신용상태(very strong financial security)

A
신용상태 양호(strong financial security)

BBB
신용상태 양호하나, 경제 여건 악화시 저하될 가능성 내포되어 있음

투자요주의 및 부적격등급
BB, B, CCC, and CC
신용상태 취약(vulnerable)

BB
바람직한 투자대상 아님(insufficient ability to meet financial commitment)

B
신용상태 나쁨(weak)

CCC
지급불능 가능성 있음(very weak)

CC
지급불능 가능성 높음(extremely weak)

SD and D
지급불능상태(in default)

④ 한국기업평가(주)

신용등급
등급의 정의

AAA
보험금 지급능력이 최고 수준임.

AA
보험금 지급능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.

A
보험금 지급능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
보험금 지급능력은 인정되나, 장래의 환경번화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음.

BB
보험금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음.

B
보험금 지급능력이 부족하여 투기적임.

CCC
보험금 지급불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음.

CC
보험금 지급불이행이 발생할 가능성이 높음.

C
보험금 지급불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음.

D
현재 보험금 지급불이행 상태에 있음.

주) 상기등급중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음

⑤ NICE신용평가(주)

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경 변화로 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

주) 보험금 지급능력의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음

⑥ 한국신용평가(주)

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

주1) 상기등급 중 AAA∼BBB는 투자등급이며, BB∼C는 투기등급임

주2) 상기등급 중 AA, A, BBB, BB, B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타냄

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2010년 03월 17일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 연혁

[지배회사(한화생명보험(주))]

1946년 09월 국내최초의 생명보험회사로 출발

1985년 05월 동양 최고층 본사사옥 63빌딩 준공, 본사 이전

2002년 12월 한화그룹 편입

2007년 12월 국내 최초 보험금 지급능력 평가 'AAA등급' 획득 (한기평,한신정)

2009년 04월 국내 생명보험사 최초 베트남 보험영업 개시

2009년 04월 자회사 편입 : 한화투자신탁운용

2010년 03월 유가증권시장 상장

2012년 10월 '한화생명'으로 사명변경, '고객과 함께 성장하는 글로벌 보험사' 비전 선포

2012년 12월 중국합작생보사 '중한인수' 영업 개시

2012년 12월 인도네시아 생명보험사 물티코(Multicor Life Insurance) 인수

2013년 08월 한화생명, 온라인보험 '온슈어(www.onsure.co.kr)' 출범

2013년 10월 한화생명, 인도네시아법인 본격 영업 개시

2013년 11월 한화생명, 일ㆍ가정 양립지원제도 '맘스패키지(MOM's Package) 시행

2014년 03월 한화생명, 여성 임직원으로 구성된 '맘스케어 봉사단' 출범

2015년 03월 新 전자청약 시스템 '스마트 플래너(Smart Planner)' 오픈

2015년 11월 한화생명 모바일센터 앱 오픈

2016년 01월 제1회 한화생명 대학생 보험 아이디어 공모전 개최

2016년 01월 총자산 100조 돌파2016년 02월 한화생명, (주)핀테크와 전략적 MOU 체결

2016년 02월 핀테크 기반 중금리대출 '한화 스마트 신용대출' 출시

2016년 03월 개인신용정보 분리보관 시스템 오픈

2016년 04월 한화생명 Life Plus Picnic Festival 개최

2016년 05월 한화생명 홈페이지에 Non Active-X 적용

2016년 06월 한화생명 인터넷보험 온슈어, 모바일슈랑스 오픈

2016년 10월 보험업계 최초 핀테크 센터 'DREAMPLUS 63' 오픈

2016년 12월 신한카드와 전략적 MOU 체결

2016년 12월 우리은행과 '글로벌 방카슈랑스 핀테크시장 공동개척 업무협약' 체결

2017년 01월 한화생명 중국법인(중한인수), 저장성에 이어 장쑤성 진출

2017년 06월 공정거래위원회 주관 '소비자중심경영(CCM) 우수기업' 인증 획득

2017년 07월 한국표준협회 주관 한국서비스대상 '명예의 전당' 헌정

2017년 07월 스타트업 지원 코워킹 스페이스, '드림플러스 강남센터' 오픈2017년 07월 『제17회 한화생명배 세계어린이 국수전』 결선

2017년 09월 스마트폰 바이오 인증 도입

2017년 12월 한화생명 국수전 챔피언스클럽 2017 개최

2018년 01월 국제신용평가사 무디스, 피치로부터 'A1', 'A+' 신용등급 획득

2018년 02월 11년 연속 3大 신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평 가)로부터 보험금지급능력 AAA획득

2018년 04월 한화생명 e스포츠(HLE) 창단

2018년 04월 한화생명 '드림플러스 강남' 그랜드 오픈

2018년 05월 한국능률협회컨설팅 주관 '서비스품질지수(KSQI)' 콜센터,

고객센터 부문 1위 달성 (콜센터 7년 연속 1위, 고객센터 9년 연속 1위)

2018년 07월 『제18회 한화생명배 세계어린이 국수전』 결선

2018년 08월 Lifeplus 트로피컬 피크닉 개최

2018년 08월 한화생명 온슈어 '라이브챗' 상담서비스 도입

2018년 10월 한화생명 인도네시아 지진피해 10만달러 지원

2018년 11월 Lifeplus TV광고 본편 온에어

2018년 11월 제16회 Lifeplus 한화생명 63 계단오르기

2018년 12월 ZUMO, 2018 스마트앱 어워드 생활정보분야 대상 수상

2018년 12월 Lifeplus 윈터원더랜드 개최

2019년 02월 한화생명 드림플러스, 고려대학교 의료원과 디지털 헬스케어

활성화 위한 업무협약

2019년 02월 핀테크 금융플랫폼 토스와 업무제휴

2019년 03월 한화금융계열사 공동브랜드 LIFEPLUS BI 리뉴얼2019년 03월 차남규 부회장, 여승주 사장 각자 대표이사 체제2019년 04월 LIFEPLUS 벚꽃피크닉 2019 개최2019년 04월 한화생명 Life Park 개원

2019년 05월 한화생명 베트남 법인 10주년 기념행사 및 연도대상

2019년 06월 소비자 중심 경영(CCM) 인증 7회 연속 획득2019년 07월 제 19회 한화생명 세계어린이국수전 개최

2019년 08월 LIFEPLUS 시네마위크 2019 개최

2019년 08월 LIFEPLUS, 2019 레드닷 디자인어워드 브랜드&커뮤니케이션

디자인 분야 본상 수상

2019년 08월 한화생명, 7회 연속 소비자중심경영(CCM) 인증 획득

2019년 09월 한화생명 모바일 웰니스 앱 'HELLO' 출시2019년 11월 한화생명 보험월렛 앱 출시2019년 11월 제17회 Lifeplus 한화생명 63 계단오르기2019년 11월 한화생명 허그토이 맘스케어 켐페인 실시2019년 12월 여승주 사장 단독 대표이사 체제2019년 12월 소비자 중심경영(CCM) '명예의 전당'상 수상

2020년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터

13년 연속 보험금지급능력 AAA획득

2020년 02월 LIFEPLUS, iF 디자인 어워드 본상 수상

2020년 03월 한화생명 라이프파크, 코로나19 생활치료센터 제공

2020년 06월 한화생명 소비자보호센터 오픈2020년 07월 DREAMPLUS 'RED DOT' 디자인 어워드 수상2020년 08월 집중호우 피해 고객대상 특별 지원 실시2020년 08월 보이스피싱 신고센터 24시간 운영 실시2020년 08월 코로나 19 위해 한화생명 라이프파크 객실 200개 지원2020년 09월 2020 지속가능경영보고서 발간2020년 09월 보험금 AI자동심사 시스템 핵심기술 2건 특허청 기술특허 획득2020년 10월 한화생명 디지털채널LIFE MD 공식 론칭2020년 10월 KCGS 발표, ESG등급 A등급 획득2020년 11월 포인트플랫폼을 통한 보험금 지급 서비스 '혁신금융서비스 지정'2020년 12월 판매전문회사 설립으로 영업선진화 추진 결정

2021년 01월 한화그룹 금융 6개사 '탈석탄 금융' 선언2021년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터

14년 연속 보험금지급능력 AAA획득

2021년 03월 한화생명, 금융소비자보호헌장 서약식 실시

2021년 03월 지속가능경영위원회 신설로 ESG 경영 강화

2021년 03월 현대해상과 생·손보 통합컨설팅 고도화 추진 MOU체결

2021년 04월 한화생명금융서비스 출범 (개인 영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문 물적분할)

2021년 06월 소비자중심경영(CCM) 인증 8회 연속 획득2021년 08월 국내 최초 일상 혜택형 구독보험 출시2021년 10월 한국기업지배구조원 ESG 평가 'A등급' 획득(2년 연속)2021년 12월 A.I 로보어드바이저 활용 '변액보험 펀드 디지털 관리 서비스' 출시2022년 01월 한화생명 앱 보이스피싱 방지 시스템 구축2022년 01월 2022 금융소비자보호헌장 선포 및 서약식 실시2022년 02월 메타버스 기반 가상 연수원 'LIFEPLUS TOWN' 오픈2022년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 15년 연속 보험금지급능력 AAA획득2022년 02월 한화금융계열사 기업지배구조헌장 제정2022년 03월 한화생명 보이는 GA월드 오픈2022년 05월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 보험금지급능력 AA+획득2022년 06월 한화생명, 2030 ESG 경영 전략 및 로드맵 수립으로 ESG경영 본격화2022년 07월 환경경영 국제표준 ISO14001 인증 취득2022년 07월 한화생명 베트남 법인, '신뢰받는 생보사' 7위 선정2022년 07월 한화생명, '2022 지속가능경영보고서' 발간2022년 09월 관심사 기반 커뮤니티 플랫폼 'LIFEPLUS 트라이브'앱 출시2022년 10월 한화생명, 청약자동화 솔루션 특허 취득2022년 11월 한화생명, 인도네시아 Lippo Group과 MOU 체결2022년 12월 한화생명, 소비자중심경영(CCM) 공정거래위원장 표창2022년 12월 한화생명, 보건복지부 주관 '건강친화기업' 인증 획득2023년 01월 2023 금융소비자보호헌장 서약식 실시2023년 02월 중증장애인 채용 ‘LIFEPLUS 카페’ 개소2023년 04월 장애인 의무고용률 100% 초과 달성2023년 05월 'Hanwha LIFEPLUS 인터내셔널 크라운' 개막2023년 06월 '2023 한화생명 시그니처63 RUN' 개최2023년 07월 '2023 지속가능경영보고서 발간2023년 09월 모바일 프린트 시스템 특허 취득2023년 11월 '문화예술후원 우수 기관 인증' 획득2023년 12월 한화생명 FA센터 업계 최초 미술품 자문서비스 실시
[주요 종속회사]

(1) 한화손해보험(주)

2019.03.06 2018년 유가증권시장 공시우수법인 수상(한국거래소)2019.05.13 한국산업서비스품질지수(KSQI) 6년 연속 인증(한국능률협회)2019.07.05 한국서비스대상 종합대상 5년연속 수상(한국표준협회)2019.11.13 제45회 국가품질경영대회 국민안전 서비스품질상 수상(행정안전부)2019.11.28 제13회 자금세탁방지의 날 행사 금융위원장 기관 표창(금융위원회)2019.12.12 2019 소비자중심경영 CCM 부문 공정거래위원장 표창(공정거래위원회)2019.12.12 제10회 스마트앱 어워드코리아 2019 금융연계서비스부문 최우수상 수상2020.03.19 강성수 대표이사 취임2020.07.01 CCM 소비자중심경영 7회 연속 인증2020.12.01 CCM 소비자중심경영 7회 연속 인증 '명예의 전당' 수상2020.12.10 한화손해보험 온택트 사회공헌 프로그램 보건복지부 장관상 표창2021.01.05 '한화금융계열사 탈석탄 금융' 선언2021.03.09 2050 탄소중립 달성을 위한 기후금융 지지 선언2021.03.23 '금융소비자보호헌장' 선포2021.07.01 한화손해보험 ESG위원회 신설2021.07.30 한화손해보험 '지속가능경영보고서' 발간2021.10.28 한국기업지배구조원 ESG평가 통합 A등급 획득2021.11.19 2021 메세나 대상 '창의상' 수상2021.11.23 금융위원회 자금세탁방지의 날 '국무총리 표창' 수상2021.12.21 환경경영(ISO14001) 국제표준 인증 획득2022.02.24 한화손해보험 '기업지배구조헌장' 제정2022.06.10 CCM 소비자중심경영 8회 연속인증2022.07.05 AM Best 신용평가 등급 'A(stable)'상향2022.07.20 2022 한화손해보험 '지속가능경영보고서' 발간2022.11.24 한국ESG기준원(구 기업지배구조원) ESG평가 통합 A등급 2년 연속 획득2022.12.19 한국신용평가 보험금지급능력평가 신용등급 'AA(안정적)' 상향2023.03.22 나채범 대표이사 취임2023.06.01 LIFEPLUS 펨테크연구소 설립2023.06.14 금융감독원1호 '상생,협력 금융신상품 우수사례' 선정

2023.10.27 한국ESG기준원 ESG평가 통합 A등급 3년 연속 획득2023.12.04 세종시, 금감원과 지역 사회공헌을 위한 업무 협약 체결2023.12.20 여성가족부 부여 '가족친화기업' 인증 획득(2) 한화자산운용(주)

2019년 4월 베트남 호치민 대표사무소 개소

2019년 7월 한화투자증권㈜ 제3자 배정 유상증자 참여

2020년 3월 한화생명보험㈜ 주주배정 유상증자 결정

2021년 04월 이사회 산하 ESG위원회 신설

2021년 05월 펀드 직판 Application ‘PINE’ 출시

2021년 08월 한화투자증권㈜ 계열사 보유 지분 인수2022년 05월 한화생명보험㈜ 주주배정 유상증자 결정(5,000억원)

2022년 06월 중국법인 PFM 라이선스 반납

2022년 08월 미주법인 이전 (뉴욕→샌프란시스코, 뉴욕 거점은 사무소 전환)

2022년 08월 중국법인 상하이 사무소 설립, 상호 변경 (‘한화투자관리유한공사’ → ‘한화(천진)운용관리유한공사)
2023

년
03월 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
(한화리츠
) 상장

(3) Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam) : 베트남현지법인

2005년 12월 하노이 주재사무소 설립

2008년 06월 베트남 재무부 사업인가서 획득

2008년 09월 법인 설립 (Korealife, 자본금 6천만불)

2009년 04월 영업 개시 (하노이 1개, 호치민 2 개 지점)

2012년 12월 전국 지점망 구축

2013년 01월 사명 변경 (Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam))

2014년 06월 자본금 증자 (4천 3백만불, 총 1억 3백만불)

2018년 06월 자본금 증자 (1억 3천만불, 총 2억 3천만불)

2020년 09월 자회사 Hanwha Financial Technology(HFT) 설립 인가2020년 12월 자회사 Hanwha Financial Technology(HFT) 자본금 출자 (4천억동, 약 192억원)

(4) PT. Hanwha Life Insurance Indonesia: 인도네시아 현지법인

1994년 08월 PT.Multicor Life Insurance 설립2012년 12월 한화 생명 인수, 지분율 80%

2013년 03월 151억원 증자, 지분율 95.1%

2013년 10월 사명 변경 및 영업 개시

2014년 11월 257억 증자, 지분율 98.1%

2016년 11월 1,513억원 증자, 지분율 99.6%2023년 03월 Lippo 손해보험 지분 인수, 지분율(47.7%)2023년 07월 의무공개매수(MTO)통한 지분 확대(47.7% →59.5%)(5) PT Lippo General Insurance Tbk

1963.09 PT Asuransi Brawidjaja 설립 1964.01 PT Maskapai Asuransi Marga Suaka 사명변경1982.10 PT Asuransi Marga Pusaka 사명변경

1991.01 본점 소재지(자카르타) 변경1997.07 PT Lippo General Insurance 사명변경2014.10 자회사(PT Lippo Life Assurance) 영업허가2023.03 자회사(PT Lippo Life Assurance) 매각2023.03 한화생명 인도네시아법인(47.7%) 및 한화손보 인수(14.9%)2023.07 한화생명 인도네시아법인 의무공개매수(MTO) 지분 확대(59.5%)(6) 캐롯손해보험(주)

2019.01.30 금융위원회로부터 보험업 예비허가 획득

2019.05.15 캐롯주식회사 설립(자본금 850억)

2019.06.03 한화그룹 계열 편입2019.10.02 금융위원회로부터 보험업 본허가 획득2019.10.08 "캐롯주식회사"에서 "캐롯손해보험주식회사"로 상호 변경

2019.10.24 방송통신위원회로부터 개인위치정보사업 허가 획득

2020.01.13 일반보험 상품 판매 개시

2020.02.10 업계 최초 PER-MILE 자동차보험 상품 판매 개시2020.02.10 업계 최초 이커머스 '반품보험' 출시

2020.02.17 본사 사옥 이전(페럼빌딩 → 파인에비뉴)2020.04.06 국내최초 언택트 AI 기술 도입 ‘폰케어 액정안심보험’출시2020.04.08 현대자동차와 단독 제휴, ‘디지털 키’ 특화 자동차보험 출시2020.04.17 국내최초 언택트 AI기술 도입, ‘캐롯폰케어 액정안심보험’출시2020.04.29 국내최초 트랜스포밍형 상품, ‘스마트ON 레저상해보험’출시2020.06.09 보험 스위칭 시스템 특허권 취득2020.06.29 중고차 보험시장 진출(K CAR 제휴)2020.07.06 현대차 그룹과 커넥티드 카 데이터 연동2020.07.13 골프존 멤버십 홀인원 보험 탑재2020.07.15 ‘캐롯9900 어린이보험’출시2020.07.27 레드닷 디자인 어워드 2020 본상 수상2020.07.31 전국 단위 ‘출동 보상 서비스’ 강화2020.08.03 캐롯의’AI영상인식기술’,SK텔레콤 ‘휴대폰 보험 가입 서비스’ 도입2020.09.17 부모님 안심 GIFT 보험’출시2020.10.16 대리운전종합보험’출시2020.11.26 피싱,해킹 금융사기보상보험’출시2020.12.17 SKT T맵 안전운전캠페인' 실시2021.01.05 ESG 경영실천 선언

2021.01.11 퍼마일보험 가입계약 10만건 돌파

2021.03.11 캐롯포인트 제도 도입

2021.04.20 캐롯플러그 관련 특허권 획득

2021.05.24 퍼마일보험 가입계약 20만건 돌파

2021.06.28 1000억원 규모 유상증자 실시

2021.08.05 한국도로공사와 '화물차 안전운전 프로그램’ MOU 체결

2021.10.19 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 30만건 돌파

2021.12.23 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 40만건 돌파

2022.01.17 IT기업 정체성 강화를 위한 신규 CI 공개

2022.02.08 소상공인 원스톱 보험 솔루션 '내가게보험' 출시

2022.02.28 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 50만건 돌파2022.05.03 네이버파이낸셜 반품보험 출시

2022.05.09 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 60만건 돌파

2022.05.12 캐롯멤버스Auto 론칭2022.07.12 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 70만건 돌파2022.08.29 유상증자 실시(1,750억원)2022.09.01 문효일 대표이사 취임2022.09.23 '퍼마일자동차보험' 가입 계약 수 80만건 돌파2022.11.29 '캐롯 마음튼튼 우리아이보험' 출시2022.12..01 '퍼마일자동차보험' 가입 계약 수 90만건 돌파2023.02.24 정보보호관리체계(ISMS) 인증 취득2023.03.14 현대자동차그룹 커넥티드카 대상 할인 특약 제공2023.03.20 한국교통안전공단 광주전남본부와 교통안전 체계 구축 MOU 체결2023.04.26 캐롯 투게더 운전자보험 출시2023.05.18 엔카닷컴과 데어터 기반 신규 사업모델 개발 위한 MOU 체결2023.05.24 차는 쉬게하고 걸음 장려하는 '휴카(休Car)' 캠페인 전개2023.06.23 고객 패널 프로그램 '보이스 캐롯(Voice Carrot)' 운영2023.08.01 '오늘도 굿 드라이버 프로젝트 전남' 캠페인 전개2023.08.01 신규광고모델 고윤정 발탁, 퍼마일보험 신규광고 캠페인 영상 2편 공개2023.08.11 퍼마일자동차보험 티맵 안전운전할인 특약 출시2023.09.01 퍼마일자동차보험 ('23년 8월) 재가입률 91.3% 달성2023.09.15 캐롯 모바일앱용 타로ㆍ운세 서비스 출시2023.11.09 퍼마일자동차보험 누적 가입 150만건 돌파2023.11.30 모바일앱 '마이캐롯' 서비스 개편2023.12.03 안전한 도로 위한 선행스택 쌓기 플로깅 전개2023.12.18 퍼마일 주행데이터 결산 '캐롯 리포트 2023' 공개2023.12.22 기업가치 1조 원 달성

(7) 한화생명금융서비스(주)

2021
.
04

한화생명보험
(
주
)
개인영업부문

문적분할

설립
(
자본금
2,000
억원
)

2022

. 10

통합영업지원플랫폼
'
오렌지트리
'
오픈

2023

. 01

피플라이프
(
주
)
인수

2023
.
09

한국투자
PE 1,000
억원

투자

유치

(8) 피플라이프(주)

2019.01

보험대리점 브랜드평판
1위 선정
(한국기업평판연구소
)

2019.01

한국소비자만족지수
1위 수상
(한경비즈니스
)

2019.02
610

억 투자유치 성공
(코스톤아시아
)

2019.05
TM

조직 론칭

2020.01

업계 최초 정규직 보험설계사 조직 구축

2023.01

한화생명금융서비스㈜ 자회사로 편입

2023.02

헬스케어 플랫폼 기업
‘이브이케어
’ MOU체결

병원에서 만나는
‘M보험클리닉

(9) 한화투자증권(주)
2023

.
12 마이데이터 서비스 출시

2023

.
07 토스뱅크 제휴 장외채권 매수 서비스 출시

2023

.
06 인도네시아 칩타나다 증권 및 자산운용 인수계약 체결

2023.03 한화투자증권 한두희 대표이사 선임

2023

.
02 미국주식 주간거래 서비스 실시

2022.12 한화투자증권 여성가족부 가족친화 인증 취득2022.12 한화투자증권 금융감독원과 기후리스크 관리모형 개발을 위한 업무협약 체결2022.09 한화투자증권 국내주식 소수점 거래 서비스 실시2022.07 한화투자증권 소셜아이어워드 2022 증권 블로그 대상 수상2022.07 한화투자증권 미국주식 애프터마켓 서비스 실시2022.05 한화투자증권 글로벌ESG사업부 2021 올해의 딜 선박리스금융 부문 수상2022.05 한화투자증권 스태티스타 대한민국 100대 ESG 챔피언 선정2022.03 한화투자증권 해외주식 소수점 거래 서비스 실시2022.03 한화투자증권 2022 매경 증권대상 베스트 판매사 수상2022.02 한화투자증권 더벨 2022 Korea Wealth Management Awards 올해의 펀드 판매사 수상2022.02 한화투자증권 기업지배구조헌장 제정2021.12 한화투자증권 과학기술정보통신부 주관 2021 ARS 운영실태 평가 우수기 관 표창2021.12 한화투자증권 환경경영(ISO 14001) 국제표준 인증 획득2021.12 한화투자증권 우리은행 디지털 및 글로벌 신사업 제휴2021.11 한화투자증권 2021 대한민국 커뮤니케이션대상 블로그 및 카페 부문 우수상 수상2021.10 한화투자증권 베트남 법인 Pinetree 증권 2021년 디지털 트랜스포메이션 혁신 어플리케이션 증권부문 수상2021.08 한화투자증권 중개형 ISA 출시2021.07 한화투자증권 ESG위원회 신설2020.12 한화투자증권 싱가포르 법인 Pinetree 증권 출범2020.10 한화투자증권 안면인식기술 활용한 비대면 계좌개설 서비스 실시2020.01 한화투자증권 해외송금 서비스 실시2019.12 한화투자증권 베트남 법인 Pinetree 증권 출범2019.10 한화투자증권 아이어워즈 2019 최고대상 수상2019.07 한화투자증권 고용노동부 2019년 대한민국 일자리 으뜸기업 선정2019.04 한화투자증권 베트남 HFT증권 지분 인수2019.02 한화투자증권 사단법인 한국블록체인학회와 업무 제휴 협약 체결(10) Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)2021.12 소셜 트레이딩 앱 PineX 출시2021.11 베트남동 1조 5,100억(약 770억원)으로 자본금 증자 (한화투자증권 지분율 98.97%)2021.07 '2021 디지털 트랜스포메이션 혁신 어플리케이션' 증권부문 단독 수상 (International Data Group, 베트남 증권업협회 주관)2021.03 첫 분기흑자 달성2021.01 베트남동 1조(약 490억원)로 자본금 증자(한화투자증권 지분율 98.78%)

2020.11 증권인수업무 라이선스 취득

2020.10 자체 원장 시스템 런칭

2020.10 Stock123 User 수 10만명 확보 (ID 기준, 10/5)

2020.07 Stock123 구글 트렌드 1위 달성 (파이낸스 부문, 7/17)

2020.04 Stock123 및 Alpha Trading 앱 업데이트

2019.12 주식투자 입문 앱 Stock123 출시

MTS Alpha Trading 출시

2019.12 베트남 증권사 최초 주식거래 무료 수수료 정책 시행

2019.12 트레이딩 라이선스 취득2019.11 Pinetree Securities Corporation으로 사명 변경2019.09 베트남동 6,150억(약 270억원)으로 자본금 증자 (한화투자증권 지분율 98.38%)2019.04 HFT Securities Corporation 지분 인수 (약 59억원, 한화투자증권 지분율 90.05%)

(11) DP Real Estate America LLC2022.05 회사 설립2022.08 자본금 증자2022.08 미국 샌프란시스코 소재 오피스 빌딩 매입(12) Hanwha Asset Management(USA) Ltd.2016.11 국내인허가(해외직접투자) 신고 완료2017.02 자본금납입(USD 10,000,000) (총 자본금 USD 1,000만, 100% 자회사)2017.07 RIA (Registered Investment Advisor) 라이선스 취득 완료2017.10 해외채권 재일임2021.10 자본금 추가 증자(증자금액 USD 30,000,000), 총 자본금 USD 40,000,0002022.07 자본금 추가 증자 (증자금액 USD 170,000,000), 총 자본금 USD 210,000,0002022.08 법인 이전 (뉴욕→샌프란시스코, 기존 뉴욕 거점은 지점 개념으로 유지)
2023

.
01
Next Generation Opportunity 펀드
1호 출시

(13) 한화위탁관리부동산투자회사(주)2022.05 회사 발기 설립 (자본금: 3억원 / 납입금: 3억원 / 발행주식: 60만주 / 주당 발행가액: 500원)2022.11 보통주 47,400,000주 제3자배정 유상증자 신주발행 한화손해보험빌딩(여의도사옥)외 4개빌딩 취득

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

본점 소재지 : 07345 서울특별시 영등포구 63로 50 (여의도동, 63 한화생명빌딩)

한화생명보험 주식회사

변경 : 해당사항 없음

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2020.3.23

정기 주주총회

사외이사 최선집

2020.3.23

정기 주주총회

사내이사 김현철

2020.3.23

정기 주주총회

사외이사 김경한

2020.3.23

정기 주주총회

사외이사 박승희

2020.3.23

정기 주주총회

사내이사 홍정표

2020.3.23

정기 주주총회

사외이사 이승우

2020.12.31
-

사내이사 김현철

2021.3.15

정기 주주총회

사내이사 홍정표

2021.3.15

정기 주주총회

사외이사 김경한

2021.3.15

정기 주주총회

사외이사 박승희

2021.3.15

정기 주주총회

대표이사 여승주

2021.3.15

정기 주주총회

사외이사 황영기

2021.3.15

정기 주주총회

사내이사 이경근

2021.3.15

정기 주주총회

사내이사 김중원

2021.3.15

정기 주주총회

사외이사 이인실

2021.3.15

정기 주주총회

사외이사 조현철

2022.3.24

정기 주주총회

사외이사 이승우

2022.3.24

정기 주주총회

사외이사 황영기

2022.3.24

정기 주주총회

사외이사 김세직

2022.10.31
-

사내이사 이경근

2023.3.23

정기 주주총회

대표이사 여승주

2023.3.23

정기 주주총회

사내이사 김중원

2023.3.23

정기 주주총회

사외이사 황영기

2023.3.23

정기 주주총회

사외이사 이인실

2023.3.23

정기 주주총회

사외이사 조현철

2023.3.23

정기 주주총회

사내이사 신충호

2024.3.21

정기 주주총회

사외이사 황영기

2024.3.21

정기 주주총회

사외이사 김세직

2024.3.21

정기 주주총회

사외이사 조현철

2024.3.21

정기 주주총회

사외이사 이인실

2024.3.21

정기 주주총회

사외이사 임성열

2024.3.21

정기 주주총회

사외이사 박순철

2024.3.21

정기 주주총회

사외이사 정순섭

라. 최대주주의 변동

㈜한화의 ㈜한화건설 흡수합병에 따라 당사의 최대주주가 ㈜한화건설에서 ㈜한화로 변경되었습니다.

(단위 : 주, %)

변동일

최대주주명

소유주식수

지분율

비 고

2021-04-14
㈜한화건설
217,919,238
25.09
1주 교환사채 교환

2021-04-23
㈜한화건설
217,919,130
25.09
108주 교환사채 교환

2021-04-28
㈜한화건설
217,919,118
25.09
12주 교환사채 교환

2022-11-02
(주)한화
375,519,118
43.24
(주)한화의 (주)한화건설 흡수합병

마. 상호의 변경 해당사항 없음바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없음

사. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등을 한 경우그 내용

구 분
회사명
내용

지배회사
한화생명보험(주)
- 당사는 2021년 4월 1일 개인영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문을 분할하여 종속회사 한화생명금융서비스(주)를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하여 신속한 의사결정을 통한 경영효율을 제고하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.- 당사는 사업 특성 및 제약 요소 등을 종합적으로 고려하여 사업효율 제고 목적으로 2021년 7월 22일 회사의 Gig Economy Platform 사업의 무형자산, 지식재산권 및 인적조직 전체를 (주)엔터프라이즈블록체인에 양도하였습니다.

주요종속회사
한화손해보험(주)
해당사항 없음

한화자산운용(주)

- 2021년 8월 한화투자증권㈜ 계열사 보유 지분 인수

- 2022년 11월 한화위탁관리부동산투자회사 지분 매각 (제3자 배정방식의 유상증자 추진 목적으로 당사 지분 60만주 소각)

Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam).
해당사항 없음

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia:
해당사항 없음

PT Lippo General Insurance Tbk

- 자회사(PT Lippo Life Assurance) 매각(23.03)

- 한화생명 인도네시아 법인(59.5%) 및 한화손보 인수(14.9%), 지분율 74.4%(23.07)

캐롯손해보험(주)
해당사항 없음

한화생명금융서비스(주)
해당사항 없음

피플라이프(주)
해당사항 없음

한화투자증권(주)
해당사항 없음

Pinetree Securities Corporation
해당사항 없음

DP Real Estate America LLC
해당사항 없음

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
해당사항 없음

한화위탁관리부동산투자회사(주)
해당사항 없음

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 해당사항 없음

자. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

구 분
회사명
내용

지배회사
한화생명보험(주)
해당사항 없음

주요종속회사
한화손해보험(주)
해당사항 없음

한화자산운용(주)

(단위 : 주, %)

주주

관계

변경 전

변경 후

비고

주식수

지분율

주식수

지분율

한화생명

최대주주

12,000,000

100.00

114,000,000

100.00

유상증자(2020.3.31.)

114,000,000
100.00
214,000,000
100.00
유상증자(2022.5.5)

Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam).
해당사항 없음

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia:
- '23.3.29, PT Lippo General Insurance Tbk 지분 47.7% 인수- '23.7.3, 의무공개매수(MTO) 통한 지분 확대(47.7%→59.5%)

PT Lippo General Insurance Tbk
해당사항 없음

캐롯손해보험(주)
해당사항 없음

한화생명금융서비스(주)
해당사항 없음

피플라이프(주)
해당사항 없음

한화투자증권(주)
해당사항 없음

Pinetree Securities Corporation
해당사항 없음

DP Real Estate America LLC
해당사항 없음

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
해당사항 없음

한화위탁관리부동산투자회사(주)
해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
현재(2024.07.04)
75기(2023년말)
74기(2022년말)
73기(2021년말)

보통주
발행주식총수
868,530,000
868,530,000
868,530,000
868,530,000

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-

기타
발행주식총수
868,530,000
868,530,000
868,530,000
868,530,000

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

합계
자본금
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000
4,342,650,000,000

나. 전환사채, 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수

1,500,000,000

-

1,500,000,000

-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수

874,530,000

-

874,530,000

-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수

6,000,000

-

6,000,000

-

1. 감자

6,000,000

-

6,000,000

-

2. 이익소각

-

-

-

-

3. 상환주식의 상환

-

-

-

-

4. 기타

-

-

-

-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)

868,530,000

-

868,530,000

-

Ⅴ. 자기주식수

117,139,750

-

117,139,750

-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)

751,390,250

-

751,390,250

-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
117,139,750
-
-
-
117,139,750
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
117,139,750
-
-
-
117,139,750
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
117,139,750
-
-
-
117,139,750
-

우선주
-
-
-
-
-
-

다. 다양한 종류의 주식해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력(1) 정관의 최근 개정일 - 2023.03.23
(2) 정관변경 안건이 주주총회 안건에 포함 되었는지 여부 - 해당사항 없음

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023.03.23
제74기 정기주주총회
배당기준일과 의결권기준일을 분리하고, 배당기준일을 이사회 결의로 지정할 수 있도록 관련 규정을 반영
상법에 대한 법무부 유권해석 및 표준정관 개정

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
보험업법이 규정하는 보험업
영위

2
제1호 외에 보험업법 또는 그 밖의 법령에 의해 허용되는 업무
영위

3
제1호 및 제2호에 금융감독위원회 등 감독기관의 인, 허가 등을 받은 업무
영위

라. 정관상 사업목적 변경 내용공시대상기간 중 정관상 사업목적 변경 사항이 없습니다.마. 정관상 사업목적 추가 현황공시대상기간 중 정관상 사업목적 추가 사항이 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

한화생명보험(주)와 그 종속회사가 영위하는 사업은 국내외 생명보험업 및 손해보험업, 자산운용업, 금융투자업 등이며, 부문별 주요 사업내용은 아래와 같습니다.

[
생명보험
]

2024
년 1분기 신계약
CSM은 보장성 중심의 보험상품 판매등으로
5,154
억원
의 견조한 수준을 기록하였습니다
. 또한 견고한
CSM으로부터 창출되는 보험이익 및 안정적인 투자수익 등을 바탕으로
2024
년 1분기 당기순이익은
1,755억원을 달성하였습니다
.

(
별도 재무제표 기준
) 이는 新제도 도입에 따라 수익성 중심의 경영전략을 지속 추진한 결과입니다
. 한편
, IFRS17과
IFRS9을 적용한
2024
년 1분기 별도 재무제표 기준 자산은
113조
6,177억원입니다
.

전사적 재무건전성에 대한 신용등급은 국내
3대 신용평가사
(한국기업평가
, NICE신용평가
, 한국신용평가
)로부터
AA+를 획득하여 회사의 견고한 보험이익
, 우수한 채널경쟁력
, 수익성 중심의 상품전략 등을 인정받고 있습니다
. 한화생명은
ESG 평가에서
2020
년
~2023년
4년

연속으로
A등급을 획득하였습니다
. 앞으로도 에너지 효율화
, 사회공헌
, 협력사 상생 등 동반을 통해 사회경제적 가치를 창출하는 경영을 지속하겠습니다
. 한화생명금융서비스는 자회사형 법인보험대리점으로 다수의 생손보 보험회사와 보험계약 체결을 대리하고 있습니다
. 2021년
4월 한화생명보험 개인영업부문을 물적분할하여 출범한 이후

2
02
4
년 1분기 별도 재무제표 기준 영업수익
4,699억원
, 영업이익
152억원
, 당기순이익
138억원
을 기록하였으며
,
보험의
First & Next, 고객의 삶과 함께 하는 한화생명금융서비스라는 비전 아래 영업 전문성을 강화하고자 노력하고 있습니다
. 피플라이프는

2024
년도 1분기
별도 재무제표 기준 영업수익
943억
, 영업이익
22억원
, 당기순이익
17억원
을 기록하였으며
,
23
년
1분기 한화생명금융서비스의 자회사로 편입됨에 따라 한화의 축적된 노하우와 체계적인 시스템을 바탕으로 향후 시너지 효과를 기대하고 있습니다
. 베트남 법인은 베트남 보험시장에 후발주자로 진출하였지만
, 안정적인 조직 확보와 실적 성장으로 현지 시장에 성공적으로 정착하였다는 평가를 받고 있습니다
.
2024
년1분기 수입보험료는
462억원
이며
GA확대 및 리크루팅 활성화 등 전속채널 강화 및 신규채널 확장 추진을 위해 노력을 기울이고 있습니다
. 아울러 불투명한 세계 경제 및 베트남 경제환경 속에서 환율
, 금리 등 투자 환경 변화를 선제적으로 대응하여 장기적으로 안정적인 투자수익율 제고를 꾀할 것입니다
. 인도네시아 법인은 자카르타를
비롯한
26
개

영업점
을 기반으로 변액보험
, 건강보험 등을 판매하고 있으며
,
24
년 1분기 수입보험료는
69억원입니다
.
2023
년
3월에는 생명보험업과 관련된 서비스
, 인도네시아 보험업법에 의해 허락된 지역에 준비금 및 자본금 투자 기금관리 서비스 등을 주요 사업으로 하는
PT Lippo General Insurance Tbk(리포손해보험
)의 지분

47.7%(
23년
기준 59.46%)
인
수
하여 향후 현지에서 종합금융사로서 신규 디지털 기반 사업을 확대해 나갈 예정입니다
.

[손해보험]

1) 한화손해보험(주)

한화손해보험은 대한민국 최초 민족자본 설립 손해보험사로 장기, 자동차, 일반보험분야에서 고객의 니즈에 맞는 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.

2024년 1분기 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 1,725억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 25.5%가 증가한 1,249억원을 시현하였습니다. 보험서비스결과로 보험영업수익 1조 1,835억원에 보험서비스비용 9,341억원, 출재보험손실 707억원, 기타사업비용 399억으로 1,388억원의 이익을 기록하였으며, 자산운용(투자영업손익)에서 1,342억원의 이익과 보험금융손익으로 1,005억의 손실을 기록하여 상기금액의 흑자를 시현하였습니다.

아울러 당사는 금융소비자보호법 시행에 맞춰 금융소비자보호 헌장 개정, 소비자 보호체계 강화 등을 통해 소비자 권익 보호에 최선을 다하고 있습니다. 또한 환경 및 기업의 사회적 책임을 다하기 위해 ESG경영을 강화, 2021~23년 ESG 연간 평가에서 종합등급 A등급을 3개년 연속으로 획득하였습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2) 캐롯손해보험(주)

당사는 국내 최초의 디지털 보험사로 '고객이 필요로 하는 상황에서, 고객이 이용한 만큼 지불하는 '보험 서비스를 통해 고객 가치를 향상하고 사회적 가치를 창출하고 있습니다. 고객의 필요에 따라 보장을 개시할 수 있는 'Smart On 보험 시리즈'와 고객이 주행한 거리만큼 보험료를 지불하는 '퍼마일 자동차 보험'등 기존 보험과는 차별화된 서비스 제공으로 합리적 소비를 원하는 고객들의 호응을 얻고 있습니다.
2024년 1분기 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 영업손실 145억원입니다. 당기순손실은 153억원입니다.
보험서비스결과로 보험영업수익 1,088억원에 보험서비스비용 1,251억원, 출재보험손익 23억원, 기타사업비용 18억으로 158억원의 손실을 기록하였으며, 투자영업손익에서 13억원의 이익을 기록하였
습니다.
캐롯손해보험은 디지털보험사로 일반 점포를 두고 있지 않으며, 전국의 11개의 보상부를 운영하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

[자산운용]1) 한화자산운용(주)

한화자산운용은 2024년 3월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 6.0% 비중을 점유하고 있는 업계 5위 회사로 펀드 운용, 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다.자산운용시장 전체 수탁고(순자산기준)는 2024년 3월말 기준 1,694.7조원으로

2023년
3월 1,511.2조원 대비 12.1% 증가했습니다.

. 동일 기간 동안 펀드는 900.3조원에서 1,023.4조원으로 13.7% 증가했고, 일임은 610.9조원에서 671.3조원으로 약 9.9% 증가하였습니다.

한화자산운용의 전체 수탁고는
101.3조원으로
2023년
3월말
104.4조원 대비
3.1조원
(3.0%) 감소했습니다
. 같은 기간 동안 펀드는
43.3조원에서
40.5조원으로
2.8조원
(6.4%) 감소했고
, 일임은
61.1조원에서
60.8조원으로
0.3조
(0.5%) 감소하였습니다
.

2) Hanwha Asset Management (USA) Ltd.

미국 뉴욕에 소재한 Hanwha Asset Management (USA) Ltd.는 한화생명의 ‘Hanwha Life Investment(USA) LTD.’를 한화자산운용이 100% 지분 인수하여 설립한 회사입니다. 설립 시점은 2017년 2월이며, 2022년 9월 현재 자본금 규모는 USD 210M$ 입니다. (최초 자본금 USD 10M$이었으나, ’21, ’22 두 차례에 걸쳐 자본금 증자 실시) 한화자산운용을 대상으로 한 해외채권, 대체투자 자문 서비스, LDI채권 일임운용 등이 주력 사업이며 2020년부터 흑자 전환하여 안정적 수익 기반을 유지하고 있습니다.

[금융투자]

1) 한화투자증권(주)

한화투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2024
년 3월말 현재 총 임직원 수는
1,146명이며,
40개 지점, 2개의 해외 현지법인을 운영하고 있습니다.

당사는 금융투자업의 주된 사업영역인 주식/채권 등의 유가증권 중개, 펀드/신탁/랩 등 각종 금융상품의 개발 및 판매, 고객 포트폴리오 설계 등의 자산관리업무(WM 및 Wholesale)와 자기자본 투자, 고객상품 운용과 같은 트레이딩업무(Trading), 유가증권 인수주선, M&A자문, PF 등의 투자은행업무(IB) 등을 아래의 영업부문에서 영위하고 있습니다.

사 업 부 문

WM부문
40개 지점 등

Wholesale부문
Equity본부, 법인금융본부

Trading부문

FICC본부, Equity운용본부, 파생전략본부, Trading기획팀

IB1부문
Project금융본부, 부동산금융본부, 글로벌ESG본부,신기술금융본부, 전략투자팀, IB기획팀

IB2부문
기업금융본부, IPO본부

註) 2024.03.31 기준

한화투자증권의 2024 회계연도(제64기) 1분기 말 연결기준
총
자산은 14조 8,205억원
, 자기자본 1조 6,661억원이며 분기순이익은 766억원(별도기준 분기순이익익 511억원)입니다.

한화투자증권의 2024 회계연도 1분기 말 별도기준 사업부문별 수
익비중(순영업수익)은 WM 49%, Wholesale 11%, Trading 19%,
IB
1 1%, IB2 4%, 기타 15% 이며, 상세한 내용은 동 사업보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용 - 2. 영업의 현황' 부분을 참고하시기 바랍니다.

2) Pinetree Securities Corporation(베트남현지법인)
베트남 하노이에 소재한 Pinetree Securities Corporation은 2003년 2월에 설립되었고당사가 2019년 4월에 인수후, 증자를 통하여 2024년 3월말 기준 자기자본(자본총계)은 약 820억원, 당사 지분율은 99.99% 입니다.베트남 현지법인은 소형 온라인증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업으로 '21년 1분기부터 흑자전환에 성공하였으며, '23년 연간 세전이익 15억원에 이어 '24년 1분기 세전이익 7억원으로 안정적인 흑자기반을 구축하였습니다.

[기타]1) DP Real Estate America LLC
미국 부동산을 매입하여 임대하는 업무 등 (부동산 매매업, 임대업 등)을 영위하고 있으며, 샌프란시스코 핵심 지역에 소재한 오피스 빌딩을 매입하여 임대 및 빌딩운영업무 수행하고 있습니다.
2) 한화위탁관리부동산투자회사(주)

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
(이하
, 한화리츠㈜
)는
2022년
5월
10일 부동산투자회사법에 의하여 설립하였으며
, 기관 및 개인 등 투자자들로부터 자금을 확보하여 부동산 또는 부동산 관련 자산에 투자
,운용하고
, 그 수익을 투자자에게 배당
, 이자 등으로 지급하는 것을 목적으로 하고 있습니다
.

한화리츠㈜는 한화손해보험
(주
) 여의도사옥과 한화생명보험㈜
4개 사옥
(노원
, 평촌
, 중동
, 구리
)을 자산으로 보유하고 있으며
, 유가증권시장에 상장되어 있는 오피스 전문 리츠이며
, 한화그룹
Sponsor를 통해 한화생명보험㈜
, 한화생명금융서비스
, 한화손해보험
(주
)을 주요

임차인으로 하고 있습니다

.

2. 영업의 현황

[한화생명보험(주)]
가. 영업의 현황

(1) 자금 조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2024.03
2023
2022

준비금평잔
부리이율
비중
준비금평잔
부리이율
비중
준비금평잔
부리이율
비중

생명보험
보장성보험
49,121,099
4.56
42.6
47,625,284
4.59
41.7
45,729,032
4.70
40.5

저축성보험
37,790,403
4.42
32.8
38,614,173
4.48
33.8
38,730,583
4.42
34.3

단체보험
747,280
4.94
0.6
725,719
5.06
0.6
692,430
5.27
0.6

기타
27,729,345
-
24.0
27,216,023
-
23.8
27,893,182
-
24.7

합계
115,388,128
4.50
100.0
114,181,200
4.54
100.0
113,045,227
4.58
100.0

주1) 기타 = (특별계정)책임준비금 + 지급준비금 +계약자이익배당준비금 + 손실보전준비금 + 최저보증준비금 + 재보험료적립금

주2) 준비금평잔 : 상품유형별 (순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 - 해약공제액) 의 분기 산술평균잔액

주3) 2022, 2023는 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성, 2024은 전년과 동일 기준으로 작성

(2) 자금운용실적(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.03
2023
2022

총 자 산(A)
113,617,738
114,793,102
104,398,305

운용자산(B)
111,082,692
112,257,055
99,552,533

자산운용률(B/A)
97.77%
97.79
95.36

주1) 총자산은 특별계정자산 제외주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정한 비운용자산 제외주3) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임
(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.03
2023
2022

금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)
금액
비율(수익률)

운용자산
대출
기말잔액
16,202,466
14.59
16,585,284
14.77
22,306,981
22.41

운용수익
165,596
4.06
725,880
4.39
1,031,730
4.61

유가증권
기말잔액
90,972,304
81.90
90,459,271
80.58
72,329,180
72.65

운용수익
955,292
4.23
4,133,077
4.65
2,156,064
2.89

현·예금 및 신탁
기말잔액
1,139,655
1.03
2,432,337
2.17
2,006,648
2.02

운용수익
9,220
2.07
37,573
1.57
10,859
0.54

부동산
기말잔액
2,768,267
2.49
2,780,164
2.48
2,909,723
2.92

운용수익
16,631
2.41
129,240
4.65
140,770
4.84

계
기말잔액
111,082,692
100.00
112,257,055
100.00
99,552,533
100.00

운용수익
1,146,739
4.13
5,025,770
4.55
3,339,424
3.28

주1) 운용수익 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

(단, 재산관리비, 손상차손, 미수금에 대한 대손상각비, 기타투자손익 등 상기 운용자산에 부합하지 않는 투자손익은 제외)

주2) 운용수익률 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

주3) 유가증권 : 외환손익 및 파생상품 거래/평가손익 포함

주4) 대출금 : 대손충당금 공제후 기준, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함

주5) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임

(다) 대출금 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류
2024.03
2023
2022

금 액
비율
금 액
비율
금 액
비율

개 인
7,224,114
44.39
7,366,377
44.25
14,680,692
65.65

기 업
대기업
3,933,244
24.17
4,041,392
24.27
3,447,100
15.41

중소기업
5,115,115
31.43
5,241,115
31.48
4,234,522
18.94

합 계
16,272,473
100.00
16,648,884
100.00
22,362,314
100.00

주1) 대손충당금 차감전 금액, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함주2) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임
(라) 대출금의 잔존기간별 잔액

(2024.3.31일 기준)
(단위 : 백만원)

1년이하
1년초과~3년이하
3년초과~5년이하
5년초과
합 계

4,329,091
3,296,307
468,058
8,179,017
16,272,473

주1) 보험약관대출금 제외주2) 대손충당금 차감전 금액, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함
(마) 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.03
2023
2022

기말잔액
비율
기말잔액
비율
기말잔액
비율

국내
국공채
30,121,132
33.11
30,658,590
33.89
24,916,422
34.45

특수채
13,037,751
14.33
14,030,194
15.51
11,372,347
15.72

금융채
1,326,263
1.46
1,052,341
1.16
814,674
1.13

회사채
5,538,145
6.09
5,700,367
6.30
2,791,255
3.86

주 식
7,188,635
7.90
7,173,894
7.93
3,977,204
5.50

기 타
21,584,873
23.73
20,259,450
22.40
14,383,219
19.89

소 계
78,796,799
86.62
78,874,837
87.19
58,255,121
80.54

해외
외화증권
12,175,506
13.38
11,584,433
12.81
14,074,059
19.46

소 계
12,175,506
13.38
11,584,433
12.81
14,074,059
19.46

합 계
90,972,304
100.00
90,459,271
100.00
72,329,180
100.00

주) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임
(바) 유가증권 시가정보

(2024.03.31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액(A)
시가(B)
평가손익 (B-A)

상장주식
2,995,880
3,137,255
141,375

비상장주식
250,947
147,475
(103,472)

합 계
3,246,827
3,284,730
37,903

주) 출자금 및 지분법 주식 제외

(사) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류
2024.03
2023
2022

기말잔액
비율
기말잔액
비율
기말잔액
비율

요구불
25,455
2.23
130,709
5.37
13,751
0.69

저축성
1,114,200
97.77
2,301,627
94.63
1,992,897
99.31

합 계
1,139,655
100.00
2,432,337
100.00
2,006,648
100.00

주) 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임
나. 영업종류별 현황(1) 보험종목별 보유계약현황

(2024.03.31일 기준)
(단위 : 건, 억원, %)

구분
보장성보험
저축성보험
단체보험
특별계정
합 계

생명보험
건수
7,623,795
837,889
563,600
2,685,146
11,710,430

금액
2,129,477
308,763
24,812
621,217
3,084,270

금액비중
69.0
10.0
0.8
20.1
100.0

주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성

주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분
2024.03
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명보험
보장성보험
1,950,552
56.8
6,750,781
47.9
6,295,542
33.8

저축성보험
828,165
24.1
2,757,379
19.6
7,825,096
42.0

단체보험
30,746
0.9
113,993
0.8
105,741
0.6

특별계정
625,345
18.2
4,457,317
31.7
4,402,075
23.6

합계
3,434,809
100.0
14,079,470
100.0
18,628,453
100.0

주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성

주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구분
2024.03
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명보험
보장성보험
1,203,088
28.8
4,403,299
30.6
4,189,231
23.0

저축성보험
1,642,865
39.3
5,787,528
40.2
8,911,604
48.8

단체보험
31,106
0.7
103,997
0.7
96,670
0.5

특별계정
1,298,376
31.1
4,102,748
28.5
5,035,256
27.6

합계
4,175,435
100.0
14,397,573
100.0
18,232,761
100.0

주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성

주2) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

(4) 모집형태별 영업현황(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분

모집형태

모집경로

개인

임직원, 보험설계사, 대리점,

방카슈랑스, 기타

자동이체, 지로, 방문, 기타

단체

임직원, 보험설계사, 대리점, 기타

자동이체, 지로, 방문, 기타

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 백만원, %)

구분
모집형태
2024.03
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명보험
보장성보험
임직원
13
0.0
6
0.0
14
0.0

설계사
0
0.0
0
0.0
22
0.0

대리점
67,133
18.8
185,723
27.3
97,276
1.7

중개사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

방카슈랑스
0
0.0
0
0.0
0
0.0

기타
105
0.0
305
0.1
218
0.0

합계
67,252
18.9
186,034
27.4
97,530
1.7

저축성보험
임직원
97
0.0
275
0.1
6,482
0.1

설계사
0
0.0
0
0.0
111
0.0

대리점
7,870
2.2
33,455
4.9
1,615,656
27.7

중개사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

방카슈랑스
229,769
64.5
105,806
15.6
3,855,768
66.2

기타
302
0.1
1,211
0.2
1,067
0.0

합계
238,037
66.8
140,747
20.7
5,479,084
94.1

단체보험
임직원
6,901
1.9
17,171
2.5
16,985
0.3

설계사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

대리점
56
0.0
173
0.0
135
0.0

중개사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

방카슈랑스
0
0.0
0
0.0
0
0.0

기타
0
0.0
0
0.0
0
0.0

합계
6,958
2.0
17,344
2.6
17,120
0.3

특별계정
임직원
43,462
12.2
332,476
48.9
229,815
4.0

설계사
0
0.0
0
0.0
-1
0.0

대리점
709
0.2
3,178
0.5
1,059
0.0

중개사
0
0.0
0
0.0
0
0.0

방카슈랑스
41
0.0
152
0.0
0
0.0

기타
65
0.0
218
0.0
1
0.0

합계
44,276
12.4
336,025
49.4
230,874
4.0

합계
356,522
100.0
680,150
100.0
5,824,608
100.0

주1) 특별계정은 원리금보장형(연금저축, 자산연계형, 퇴직보험, 원리금보장형 퇴직연금), 실적배당형(변액보험, 실적배당형 퇴직연금)으로 구성

주2) 기타 : TM, CM 등

주3) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 백만원)

구분
2024.03
2023
2022

생명보험
보장성보험
962,942
2,896,762
1,834,482

저축성보험
61,842
271,252
362,985

단체보험
15,599
84,752
94,043

합계
1,040,384
3,252,766
2,291,510

주1) 보험업감독규정에 따른 업무보고서 기준으로 작성

[한화생명금융서비스(주)]

가. 영업의 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

조달항목

유형

2024.03

잔액

비중

이자율

이자비용

은행차입금

기업일반운전자금대출

119,000

100

6.5

1,796

합계

119,000

100

1,796

(2) 자금운용실적

(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분

2024.03
2023
2022

총 자 산(A)

1,536,410

1,538,804

1,099,496

운용자산(B)

295,685

368,080

193,653

자산운용률(B/A)

19.25

23.92

17.61

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원,%)

구 분

2024.03
2023
2022

금액

비율

(수익률)

금액

비율

(수익률)

금액

비율

(수익률)

운

용

자

산

유가증권
기말잔액

257,328

87

254,157

69

-
-

운용수익

-

-

-

-

-
-

현·예금

및 신탁

기말잔액

38,357

13

113,923

31

193,653

100

운용수익

4,100

10.7

1,923

1.7

6,174

3.2

계

기말잔액

295,685

100

368,080

100

193,653

100

운용수익

4,100

1.4

1,923

0.5

6,174

3.2

(다) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류

2024.03
2023
2022

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

현·예금

38,357

10.7

113,923

1.7

193,653

3.2

나. 영업종류별 현황

(1) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분

모집형태

모집경로

개인

임직원, 보험설계사

자동이체, 지로, 방문, 기타

단체

임직원, 보험설계사

자동이체, 지로, 방문, 기타

[피플라이프(주)]

가. 영업 매출 현황

(단위 : 백만원)

구분

품목

매출액(비율)

2024년 1분기

2023년

2022년

매출액

비중

매출액

비중

매출액

비중

보험

판매수수료

생명보험상품

64,440

68.3%

207,989

66.2%

194,858

66.24%

손해보험상품

29,864

31.7%

106,277

33.8%

99,301

33.76%

합계

94,304

100.0%

314,266

100.0%

294,159

100.00%

주1) 별도 재무제표 기준

나. 영업의 개황

구분

2024년 1분기

2023년

2022년

지점수

139

개

142

개

137개

순수 설계사 인원

3,877

명

3,820

명

3,583명

총 판매 건수

18,698

건

183,221

건

165,109건

월 평균 인당 건수

2

건

4

건

4건

월 평균 인당 월초보험료 실적

668

천원

518

천원

474천원

주1) 지점수 : 생ㆍ손해보험 협회 신고기준

주2) 순수 설계사 인원 : 임직원 유자격자 제외

다. 보험종목별 판매 실적

(단위 : 백만원)

구분

2023년 1분기

2023년

2022년

생명보험

연금/저축

106

407

999

종신

2,742

4,889

3,226

정기

1,997

8,479

7,769

일반보장

501

1,369

1,440

소계

5,346

15,144

13,434

손해보험

연금/저축

3

66

59

보장

2,287

8,164

6,897

일반

1,589

5,891

5,350

자동차

5,588

23,013

23,491

소계

9,467

37,134

35,798

합 계

14,813

52,278

49,232

주1) 월초보험료 기준

라. 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분

모집형태

모집경로

개인

임직원, 보험설계사

방문, TM

단체

임직원, 보험설계사

방문, TM

마. 모집형태별 영업현황

(단위 : 백만원)

항목명

2024년 1분기

2023년

2022년

건수

금액

건수

금액

건수

금액

임직원

209

81

616

296

500

463

소속설계사

62,108

16,133

212,749

57,324

198,097

92,139

합계

62,317

16,214

213,365

57,620

198,597

92,602

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]

가. 영업의 현황(1) 자금조달실적

(단위 : 억원)

구 분

2024.03
2023
2022

준비금

평잔

부리

이율

비중

준비금

평잔

부리

이율

비중

준비금

평잔

부리

이율

비중

생명보험

생사혼합보험

6,825

3.6

100%

6,154

3.5%

100%

5,252

3.3

100%

단체보험

1

-

0%

1

-

0%

1

-

0%

합계

6,826

3.6

100%

6,155

3.5%

100%

5,253

3.3

100%

나. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2024.3.31일 기준)
(단위 : 건, 억원, %)

구분

생사혼합보험

단체보험
합계

건수

361,384

15

361,399

금액

97,696

654

98,350

금액비중

99.3

0.7

100

주) 금액 : 보험가입금액을 의미
(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원)

구분

2024.03
2023
2022

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생명

보험

생사혼합

462

99.96%

2,103

99.90%

2,408

99.92%

단체

0.2

0.04%

2

0.10%

2

0.08%

합계

462

100%

2,105

100%

2,410

100%

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 억원)

구분

2024.03
2023
2022

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생명

보험

생사혼합

149

99.9%

576

99.9%

428

100%

단체

0.1

0.1%

0.3

0.1%

0.07

0.0%

합계

149

100%

576

100%

428

100%

(4) 모집형태별 영업현황(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분

모집형태

모집경로

개인

보험설계사, 대리점, 중개사

방문

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 억원)

구분

모집형태

2024.03
2023
2022

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생명

보험

생사혼합

회사모집

0

0.0%

0

0.0%

0

0.0%

설계사

4

10.8%

16

6.2%

28

5.3%

대리점

24

67.2%

127

49.1%

312

58.7%

중개사

1

2.9%

77

29.5%

156

29.4%

방카슈랑스

7

18.7%

37

14.3%

33

6.3%

기타

0

0.0%

0

0.0%

0

0.0%

합계

36

99.5%

257

99.2%

530

99.6%

단체

회사모집

0.2

0.5%

2

0.8%

2

0.4%

설계사

-
-

-

-

-

-

대리점

-
-

-

-

-

-

중개사

-
-

-

-

-

-

방카슈랑스

-
-

-

-

-

-

기타

-
-

-

-

-

-

합계
0.2
0.5%
2
0.8%
2
0.4

합계
36
100%
259
100%
532
100%

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 억원)

구분

2024.03
2023
2022

생사혼합

133

697

993

단체

0

0.02

0.01

합계

133

698

993

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

가. 영업의 현황(1) 자금조달실적

(단위 : 억원, %)

구 분

2024.03
2023
2022

준비금

할인율

비중

준비금

할인율

비중

준비금

할인율

비중

생사혼합

165

5.50-6.37

69.9

150

5.73-6.20

77.9

95

4.97-6.70

82.7

단체

53

5.50-5.67

22.6

30

5.73-5.76

15.8

15

4.97-5.35

13.2

지급준비금

18

-

7.5%

12

-

6.3

5

-

4.1

합계

236

-

192

-

114

-

100

註) 생사혼합: 변액 보험 포함, 할인율 평균 듀레이션 기준

나. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2024.03.31일 기준)
(단위 : 건, 억원, %)

구분

생사혼합

단체

합계

생명보험

건수

4,989

85,827

90,816

가입금액

1,135

1,136

2,272

금액비중

50

50

100

주) 금액 : 보험가입금액을 의미

(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원, %)

구분

2024.03
2023
2022

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생명

보험

생사혼합

18

26

81

56

92
95

단체

51

74

64

44

5
5

합계

69

100

145

100

97

100

(3) 급부별 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구분

2024.03
2023
2022

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명

보험

사망
/입원
/건강

24

87%

49

80%

21

68%

해약
/반환

4

13%

12

20%

10

32%

기타

0

0%

0

0%

0

0%

합계

28

100%

62

100%

31

100%

(4) 모집형태별 영업현황

(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분

모집형태

모집경로

개인

보험설계사, 대리점, 단체

방문

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 억원, %)

구분

모집형태

2024.03
2023
2022

금액

비율

금액

비율

금액

비율

생명보험

생사

혼합

설계사

4

8%

26

27%

34

57%

대리점

0.0

0%

0.0

0%

0.0

0%

방카

1

2%

4

5%

1

2%

내근

0.0

0%

0.0

0%

0.0

0%

합계

6

10%

30

32%

35

59%

단체

직판

51

90%

64

68%

24

41%

합계

51

90%

64

68%

24

41%

합계

57

100%

94

100%

60

100%

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 억원)

구분

2024.03
2023
2022

수당

개인

1

4

6

방카

1

2

0

그룹

2

2

1

신계약비

4

22

22

유지비

25

98

97

합계

32

129

126

[PT Lippo General Insurance Tbk: 리포손해보험]

가. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2024.03 기준)
(단위 : 건, 억원, %)

손해

보험

구분

재물

자동차

해상

건강

신용

기타

합계

건수

43,830

10,352

1,025

15,661

17

3,939

74,824

가입금액

503,573

7,321

9,511

0

1,524

89,856

611,785

금액비중

82

1

2

-

0

15

100

(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원, %)

구분

2024.03

2023

2022

금액

비율

금액

비율

금액

비율

손해

보험

재물

60

6

590

20

627

28

자동차

28

3

99

3

116

5

해상

8

1

36

1

39

2

건강상해

759

71

1,030

34

973

43

신용

205

19

1,207

40

472

21

기타

8

1

37

1

29

1

합계

1,069

100

2,999

100

2,256

100

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구분

2024.03

2023

2022

금액

비율

금액

비율

금액

비율

손해

보험

재물

33

6

312

12

334

20

자동차

12

2

42

2

39

2

해상

1

0

8

0

8

0

건강상해

252

49

970

38

858

51

신용

210

41

1,182

47

441

26

기타

5

1

24

1

9

1

합계

513

100

2,537

100

1,690

100

(4) 모집형태별 영업현황

1) 모집형태

구분

모집형태

일반 보험

중개사, 대리점, 직판, 리스, 방카, 수재, 기타

2) 모집형태별 수입보험료

(단위 : 억원, %)

구분

모집형태

2024.03

2023

2022

금액

비율

금액

비율

금액

비율

일반보험

중개사

538

50.3

1,669

55.7

1,654

73.3

대리점

75

7.0

274

9.1

279

12.4

직판

233

21.8

281

9.4

248

11.0

리스

218

20.4

756

25.2

52

2.3

방카

3

0.3

11

0.4

12

0.5

수재

2

0.2

7

0.2

10

0.4

기타

0

0.0

1

0.0

1

0.0

합계

1,069

100.0

2,999

100.0

2,256

100.0

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 억원)

구분

2024.03

2023

2022

수당

화재

9

127

85

자동차

7

20

22

해상

1

7

7

건강상해

52

102

62

신용
2

14

8

기타

2

4

6

신계약비

18

58

42

유지비

33

121

129

합계

125

453

362

[한화손해보험(주)]

가. 영업의 개황
2024년 1분기 경영현황은 K-IFRS 제1117호를 적용한 별도재무제표 기준 영업이익 1,725억을 달성하였고, 총자산은 17조 8,994억원입니다. 손익은 보험서비스결과로 보험영업수익 1조 1,835억원, 보험서비스비용 9,341억원, 출재보험손익 및 기타사업손익 -1,106억원으로 1,388억원의 이익을 기록하였으며, 투자영업손익 1,342억원, 보험금융손익 -1,005억원으로 1,734억원의 세전 당기순이익을 시현하였습니다. 법인세 486억원을 감안할 경우 당기순이익은 1,249억원입니다.

나. 보험영업

나-1. 보험수지 및 계약현황

(1) 보험종목별 현황

2024년 1분기의 원수보험료는 전년동기 대비 8.2% 증가한 1조 6,540억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 24.1% 증가하였고 장기보험은 8.3% 증가하였으나, 자동차보험은 전년동기 대비 4.2% 감소하였습니다.

보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분
제80기 1분기
제79기
제78기

일 반
171,290
588,803
512,057

자동차
171,926
702,078
715,730

장 기(신계약)
1,310,798(18,136)
4,983,221(64,034)
4,892,769(143,013)

합 계
1,654,014
6,274,102
6,120,556

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준

(2) 보험수지 및 계약현황2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 보험손익은 1,388억입니다.

(제80기 1분기)
(단위:백만원)

구 분
장기
자동차
일반
합계

보험수익
857,713
166,578
159,240
1,183,531

보험서비스비용
683,552
164,296
86,279
934,127

재보험수익
-1,906
-1,588
10,395
6,901

재보험서비스비용
12,285
596
64,763
77,645

기타사업비용
31,365
4,921
3,585
39,871

보험손익
128,605
-4,823
15,008
138,790

주1) 장기, 개인연금 발생손해액 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금 증가액 포함주2) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역
(1) 보험종목별 수입보험료 내역2024년 1분기 수입보험료는 전년동기 대비 8.23% 증가한 1조 6,540억원을 거수하였습니다.
보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제80기 1분기
제79기
제78기

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
4,213
0.3
18,558
0.3
18,244
0.3

해 상
17,671
1.1
54,234
0.9
46,489
0.8

자동차
171,926
10.4
702,078
11.2
715,730
11.7

보 증
0
0.0
0
0.0
0
0.0

특 종
149,406
9.0
516,011
8.2
447,324
7.3

해외원보험
0
0.0
0
0.0
0
0.0

외국수재
0
0.0
0
0.0
0
0.0

장 기
1,301,736
78.7
4,942,400
78.8
4,843,498
79.1

개인연금
9,062
0.5
40,821
0.7
49,272
0.8

합 계
1,654,014
100
6,274,102
100.0
6,120,556
100.0

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

(2) 보험종목별 보험금 내역

2024년 1분기 보험금은 전년동기 대비
6.72
% 증가한 7,956억원입니다.

보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제80기 1분기
제79기
제78기

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
916
0.1
24,362
0.8
8,229
0.3

해 상
2,781
0.3
18,889
0.6
12,948
0.5

자동차
140,507
17.7
545,013
18.2
545,240
19.5

보 증
0
0.0
0
0.0
0
0.0

특 종
67,449
8.5
306,271
10.2
278,020
9.9

해외원보험
0
0.0
0
0.0
0
0.0

외국수재
0
0.0
0
0.0
0
0.0

장 기
583,825
73.4
2,103,899
70.2
1,952,442
69.8

개인연금
72
0.0
330
0.0
401
0.0

합 계
795,551
100
2,998,764
100.0
2,797,279
100.0

주1) 원수보험금 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨

(3) 손해보험 보험종목별 손해율2024년 1분기 손해율은 전년동기대비 1.6%p 상승한 87.9%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다.

(단위 : % )

구 분
제80기 1분기
제79기
제78기

화 재
-3.1
69.8
46.4

해 상
98.2
46.0
27.4

자동차
80.8
81.2
79.6

보 증
-2,798.1
-15,754.7
-20,696.5

특 종
67.2
83.6
75.3

해외원보험
-
-
-

외국수재
18.9
63.6
6.5

장 기
89.6
86.3
82.9

개인연금
175.9
177.5
161.7

합 계
87.9
86.1
82.6

주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함주3) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

나-3. 모집형태별 영업현황
- 모집경로

ㅇ 개인영업 : 27 지역단, 12 GA사업단, 2 온라인영업부

ㅇ 기업영업 : 11 법인영업부, 1 방카슈랑스영업부

- 모집형태

ㅇ 임직원 ㅇ T/M

ㅇ 설계사 ㅇ C/M

ㅇ 대리점 ㅇ 중개인

ㅇ 공동인수 ㅇ 방카슈랑스

나-4. 보험종목별 사업비 현황
2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분
제80기 1분기
제79기
제78기

보유보험료
순사업비
비 율
보유보험료
순사업비
비 율
보유보험료
순사업비
비 율

화 재
1,861
1,142
61.4
7,917
6,708
84.7
5,983
5,283
88.3

해 상
4,401
1,889
42.9
17,030
7,912
46.5
15,652
6,748
43.1

자동차
163,453
31,339
19.2
682,813
133,954
19.6
547,188
98,765
18.0

보 증
1
-40
-7,180.4
1
40
3,124.1
0
-7
2,169.3

특 종
104,830
15,472
14.8
288,204
82,933
28.8
235,619
54,654
23.2

해외원보험
0
0
-
0
0
-
0
0
-

외국수재
2,106
378
17.9
6,647
1,211
18.2
7,372
1,246
16.9

장 기
1,283,067
308,066
24.0
4,862,049
1,071,911
22.0
4,035,547
877,519
21.7

개인연금
9,062
642
7.1
40,821
2,696
6.6
49,092
3,691
7.5

합 계
1,568,781
358,887
22.9
5,905,482
1,307,366
22.1
4,896,455
1,047,899
21.4

주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준

2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제80기 1분기 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
직접신계약비
직접유지비
간접비
합계

장기
96,607
54,670
31,365
182,641

자동차
17,088
9,199
4,921
31,208

일반
21,880
5,471
3,585
30,936

합계
135,574
69,340
39,871
244,785

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

다. 투자영업다-1. 자산 운용 현황

(1) 자산운용률 당사의 제 80기 1분기 자산운용률은 94.86%이며 각 사업년도 자산 운용률은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원 , %)

구 분
제 80기 1분기
제 79기 연간
제 78기 연간

총 자 산(A)
178,994
179,977
201,520

운용자산(B)
169,787
170,178
173,449

자산운용률(B/A)
94.86
94.56
86.07

주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다 주2) 운용자산(B) : 현금 및 예치금/당기손익-공정가치측정 유가증권/기타포괄손익-공정가치측정 유가증권/상각후원가측정유가증권/관계종속기업투자주식/대출채권/부동산.

(2) 운용내역별 이익 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 16,978,722백만원이며 제 80기 1분기 운용이익은 123,406백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다

(단위 : 백만원 , %)

구 분
제 80기 1분기
제 79기 연간
제 78기 연간

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

운용자산
대 출
기말잔액
3,017,428
17.8
3,089,441
18.2
4,852,456
28.0

운용이익
24,229
19.6
113,078
22.7
169,175
27.6

유가증권
기말잔액
13,300,676
78.3
13,285,394
78.1
11,874,157
68.5

운용이익
97,374
78.9
379,057
76.2
359,326
58.6

현ㆍ예금
기말잔액
409,854
2.4
391,402
2.3
349,684
2.0

운용이익
1,363
1.1
2,911
0.6
2,176
0.4

기 타
기말잔액
250,764
1.5
251,558
1.5
268,565
1.5

운용이익
441
0.4
2,193
0.4
82,111
13.4

계
기말잔액
16,978,722
100.0
17,017,795
100.0
17,344,863
100.0

운용이익
123,406
100.0
497,239
100.0
612,788
100.0

주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 주2) 운용이익은 자산별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

(3) 투자영업손익

상기 운용자산이익에 보험금융손익 등을 반영한 당사의 제80기 투자영업손익은 33,718백만원 입니다.

(단위 : 백만원)

구분
항목
금액

운용자산이익
123,406

(+) 수익
보험금융수익 등
5,223

(-) 비용
보험금융비용 등
94,911

투자영업손익
33,718

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준

다-2. 대출 (
1) 대출금 운용내역

당사의 보고서 작성기준일 현재 대출금은 3,017,428백만원이며, 제 80기 1분기 기준 장부금액입니다. 개인대출 및 기업대출로 구분되며, 그 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

종 류
제 80 기 1분기
제 79 기 연간
제 78 기 연간

금 액
수익률
금 액
수익률
금 액
수익률

개 인
495,888
2.8
534,682
4.9
2,078,961
4.0

기업
대 기 업
432,821
4.4
448,145
6.2
542,202
2.6

중소기업
2,088,718
3.2
2,106,613
3.5
2,231,294
3.5

합 계
3,017,428
3.3
3,089,441
4.1
4,852,456
3.6

(주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 및 대손충당금 공제 후 기준(주2) 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액 당사의 보고서 기준일 현재 대출금(대손충당금 공제 전)은 3,040,913백만원이며, 세부 대출금별로 그 잔존기간을 구분하였으며, 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

1년이하

1년초과~

3년이하

3년초과~

5년이하

5년초과

합 계

대출금

139,437
364,292
69,329
2,467,855
3,040,913

(주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 공제 후 및 대손충당금 공제 전 기준(주2) 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

다-3. 유가증권 투자별 이익 현황

당사의 유가증권 세부 투자는 주식/채권/수익증권/외화증권/관계ㆍ종속회사주식/ 기타유가증권에 투자하고 있으며 제 80기 1분기 이익률은 2.9%이며 세부사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분
제 80기 1분기
제 79기 연간
제 78기 연간

기말잔액
이익률
기말잔액
이익률
기말잔액
이익률

유가증권
국ㆍ공채
3,815,068
2.3
3,832,395
2.7
3,005,426
2.2

특 수 채
1,851,398
2.8
1,889,565
3.1
1,450,325
3.2

금 융 채
85,005
3.4
84,797
5.8
144,833
3.4

회 사 채
879,644
2.1
867,747
3.4
662,016
2.8

주 식
158,304
5.5
150,403
-2.2
130,569
2.5

수익증권
4,417,900
5.7
4,352,690
3.9
4,608,224
3.8

외화증권
1,361,582
0.2
1,405,175
3.7
1,284,188
2.7

관계/종속회사투자주식
322,421
-0.1
324,321
0.3
179,591
-0.3

기 타
409,354
3.6
378,302
4.8
408,985
4.2

합 계
13,300,676
2.9
13,285,394
3.1
11,874,157
3.0

주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. 주3) 이익률 = 당기 운용이익 / {(전기말 자산 + 당기말 자산 - 당기 운용이익)/2}

다-4. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, % )

구 분
제 80기 1분기
제 79기 연간
제 78기 연간

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

현ㆍ예금
228,697
2.51
231,224
2.37
201,153
1.40

단자어음
-
-
-
-
-
-

금전신탁
-
-
-
-
-
-

합 계
228,697
2.51
231,224
2.37
201,153
1.40

주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.

[캐롯손해보험(주)]

가. 영업 개황

2024년 1분기 경영현황은 K-IFRS 제1117호를 적용한 별도재무제표 기준 영업손실 145억이며, 총자산은 3,759억원입니다. 손익은 보험서비스결과로 보험영업수익 1,088억원, 보험서비스비용 1,251억원, 출재보험손익 및 기타사업손익 5억원, 투자영업손익 13억으로 145억원의 손실을 기록하였으며, 영업외손익 -8억으로 153억원의 당기순손실을 시현하였습니다.

나. 보험영업

나-1. 보험수지 및 계약현황

(1) 보험종목별 현황2024년 1분기 원수보험료는 전년동기 대비 23.5% 증가한 1,132억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 14.8% 증가하였고 자동차보험은 25.0% 증가하였습니다.

보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제6기 1분기
제 5기 1분기
제5기 연간
제4기 연간

일 반
15,073
13,128
60,583
45,798

자동차
98,098
78,472
351,551
261,901

합 계
113,171
91,600
412,134
307,699

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준

(2) 보험수지 및 계약현황 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 보험손익은 -159억입니다.

(제6기 1분기)
(단위:백만원)

구 분
자동차
일반
합계

보험수익
93,690
15,158
108,848

보험서비스비용
109,591
15,588
125,179

재보험수익
32,081
4,947
37,028

재보험서비스비용
27,670
7,093
34,763

기타사업비용
1,389
420
1,809

보험손익
-12,879
-2,996
-15,875

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

(1) 보험종목별 수입보험료 내역
2024년 1분기 수입보험료는 전년동기 대비 23.5% 증가한 1,132억원을 거수하였습니다.
보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분

제6기 1분기
제5기 1분기

제5기 연간

제4기 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재

0
0.0

0

0.0

0
0.0

0

0.0

해상

0
0.0

0

0.0

0
0.0

0

0.0

자동차

98,098
86.5
78,472
85.9
351,551
85.3

261,901

85.1

보증

0
0.0

00

0.0

0
0.0

0

0.0

특종

15,073
13.5
13,128
14.1
60,583
14.7

45,798

14.9

해외원보험

0
0.0

00

0.0

0
0.0

0

0.0

외국수재

0
0.0

00

0.0

0
0.0

0

0.0

장기

0
0.0

00

0.0

0
0.0

0

0.0

개인연금

0
0.0

00

0.0

0
0.0

0

0.0

합계

113,171
100.0
91,600
100.0
412,134
100.0

307,699

100.0

주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨

(2) 보험종목별 보험금 내역 2024년 1분기 보험금은 전년동기 대비 36.6% 증가한 973억원입니다.보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분

제6기 1분기
제5기 1분기

제5기 연간

제4기 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재

0
0.0

0

0.0

0
0.0

0

0.0

해상

0
0.0

0

0.0

0
0.0

0

0.0

자동차

87,632
90.1
65,785
92.4
295,403
90.5

214,342

93.0

보증

0
0.0

00

0.0

0
0.0

0

0.0

특종

9,680
9.9
5,435
7.6
31,027
9.5

16,106

7.0

해외원보험

0
0.0

00

0.0

0
0.0

0

0.0

외국수재

0
0.0

00

0.0

0
0.0

0

0.0

장기

0
0.0

00

0.0

0
0.0

0

0.0

개인연금

0
0.0

00

0.0

0
0.0

0

0.0

합계

97,311
100.0
71,220
100.0
326,430
100.0

230,449

100.0

주1) 원수보험금 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨

(3) 손해보험 보험종목별 손해율 2024년 1분기 손해율은 전년동기대비 1.0%p 증가한 94.5%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분

제6기 1분기
제5기 1분기

제5기 연간

제4기 연간

화재

0.0

0.0

0.0

0.0

해상

0.0

0.0

0.0

0.0

자동차

95.2
96.5
101.8

104.7

보증

0.0

0.0

0.0

0.0

특종

88.1
57.0
71.4

59.1

해외원보험

0.0

0.0

0.0

0.0

외국수재

0.0

0.0

0.0

0.0

장기

0.0

0.0

0.0

0.0

개인연금

0.0

0.0

0.0

0.0

합계

94.5
93.5
98.8

102.0

주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨

나-3. 보험종목별 사업비 현황 2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구분

제6기 1분기

제5기 1분기

제5기 연간

제4기 연간

보유

보험료

순사업비

비율

보유

보험료

순사업비

비율

보유

보험료

순사업비

비율

보유

보험료

순사업비

비율

화재

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

해상

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자동차

64,368
14,235
22.1
40,511
10,839
26.8
196,662
68,781
35.0

128,647

69,504

54.0

보증

00

00

0

00

00

0

0

0

0

0

0

0

특종

5,717
2,203
38.5
5,216
2,203
42.2
24,320
9,870
40.6

10345

6,635

64.1

해외원보험

00

00

0

00

00

0

0

0

0

0

0

0

외국수재

00

00

0

00

00

0

0

0

0

0

0

0

장기

00

00

0

00

00

0

0

0

0

0

0

0

개인연금

00

00

0

00

00

0

0

0

0

0

0

0

합계

70,085
16,438
23.5
45,727
13,042
28.5
220,983
78,651
35.6

138,992

76,140

54.8

주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준

2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제6기 1분기 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
직접신계약비
직접유지비
간접비
합계

자동차
8,291
11,829
1,577
21,697

일반
1,548
1,102
451
3,101

합계
9,839
12,931
2,028
24,798

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

다. 투자영업
다-1. 자산 운용 현황

(1) 자산운용률 캐롯손해보험㈜의 제6기 1분기 자산운용률은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원 , %)

구 분

제6기 1분기

제5기 연간

제4기 연간

총자산(A)

375,863
392,008

355,005

운용자산(B)

271,569
299,348

220,806

자산운용률(B/A)

72.25
76.36

56.56

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 당기 실적은 K-IFRS 제1117호 기준, 전기 및 전전기 연간 실적은 K-IFRS 1104호 기준주3) 운용자산 : 현금 및 예치금/단기매매증권/매도가능증권/만기보유증권/대출채권/부동산

(2) 운용내역별 이익 현황

캐롯손해보험㈜의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 271,569백만원이며, 제6기 1분기 운용자산이익은 3,596백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분

제6기 1분기

제5기 연간

제4기 연간

금액

비율

금액

비율

금액

비율

운용자산

현·예금

기말잔액

27,110
9.98
143,055
47.79

21,767

9.86

운용이익

15
0.42
37
0.41

224

4.04

단기매매증권

기말잔액

244,459
90.02
156,293
52.21

189,184

85.68

운용이익

3,581
99.58
8,840
98.41

3,235

58.39

매도가능증권

기말잔액

-
-
-
-

9,855

4.46

운용이익

-
-
106
1.18

2,082

37.57

계

기말잔액

271,569
100.00
299,348
100.00

220,806

100.00

운용이익

3,596
100.00
8,983
100.00

5,541

100.00

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

(3) 투자영업손익

상기 운용자산이익에 보험 관련 외환거래 및 환산손익 등을 반영한 당사의 제6기 1분기 투자영업손익은 1,335백만원 입니다.

(단위 : 백만원)

구분
항목
금액

운용자산이익
3,596

(+) 수익
외환거래 및 환산이익 등
414

(-) 비용
외환거래 및 환산손실 등
2,675

투자영업손익
1,335

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호 및 제 1117호) 기준

다-2. 대출
(1) 대출금 운용내역

- "해당사항 없음"

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

- "해당사항 없음"

다-3. 유가증권 투자별 이익 현황

(단위 : 백만원)

구 분

제6기 1분기

제5기 연간

제4기 연간

기말잔액

운용이익

기말잔액

운용이익

기말잔액

운용이익

당기손익-공정가치측정유가증권
244,459
3,581
156,293
8,840

189,184

3,235

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
-
-
-
106

9,855

2,082

합계

244,459
3,581
156,293
8,946

199,039

5,317

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

다-4. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 캐롯손해보험㈜의 현ㆍ예금 및 신탁자산은 보고서 기준일 현재 271억입니다.세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 6 기 1분기
제 5 기 연간
제 4 기 연간

기말잔액
운용이익
기말잔액
운용이익
기말잔액
운용이익

현ㆍ예금
27,110
15
143,055
37
21,767
224

합 계
27,110
15
143,055
37
21,767
224

주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성

[한화자산운용(주)]

가. 영업의 현황(1) 자금조달실적

해당사항 없음

(2) 자금운용실적

(가) 자산현황

- 연결기준
(단위 : 백만원, %)

구분

2024.03
2023
2022

금액

비중

금액

비중

금액

비중

현금및예치금

1,007,662

6.3

1,484,823

10.3

1,027,103

7.9

유가증권

8,834,227

55.4

8,619,256

59.9

7,893,223

60.8

파생상품자산

213,349

1.3

248,525

1.7

307,473

2.4

대출채권

3,387,668

21.2

2,965,272

20.6

2,962,735

22.8

투자부동산

91

0.0

86

0.0

83

0.0

유형자산

73,518

0.5

77,164

0.6

72,508

0.6

기타자산

2,441,584

15.3

986,896

6.9

720,797

5.5

자산계

15,958,099

100.0

14,382,022

100.0

12,983,922

100.0

- 별도기준
(단위 : 백만원, %)

구분

2024.03
2023
2022

금액

비중

금액

비중

금액

비중

현금및예치금

101,129

7.0

74,832

5.3

72,777

5.3

유가증권

1,260,321

87.9

1,246,057

88.0

1,226,062

88.8

대출채권

2,514

0.2

2,340

0.2

1,712

0.1

유형자산

17,604

1.2

13,008

0.9

8,910

0.6

기타자산

52,629

3.7

79,300

5.6

71,324

5.2

자산계

1,434,197

100.0

1,415,537

100.0

1,380,785

100.0

(나) 손익현황

- 연결기준
(단위 : 백만원)

구분

2024.03
2023
2022

영업수익

725,643

2,137,333

2,262,563

영업이익

51,753

77,483

60,306

세전이익

129,443

62,318

(83,773)

당기순이익

99,162

46,646

(50,417)

- 별도기준
(단위 : 백만원)

구분

2024.03

2023.12

2022.12

영업수익

46,077

131,627

139,376

영업이익

19,400

34,106

33,987

세전이익

22,161

37,357

(4,219)

당기순이익

18,005

29,682

(3,563)

나. 영업종류별 현황(1) 집합투자기구별수탁고
(단위: 개, 억원, %)

구분

2024.03
2023
2022

펀드

순자산

비율

펀드

순자산

비율

펀드

순자산

비율

투자

신탁

증

권

주식

403

37,728

9.3

400

35,966

8.9

398

34,341

8.7

혼합주식

10

114

0.0

11

125

0.0

11

120

0.0

혼합채권

74

8,975

2.2

74

8,803

2.2

77

8,623

2.2

채권

178

55,808

13.8

178

53,569

13.3

142

41,477

10.6

소계

665

102,624

25.4

663

98,464

24.4

628

84,561

21.5

단기금융

34

88,996

22.0

34

92,504

22.9

28

106,205

27.1

파생상품

39

6,636

1.6

39

5,479

1.4

38

5,757

1.5

부동산

121

39,165

9.7

122

39,026

9.7

122

39,130

10.0

재간접

387

34,653

8.6

441

35,183

8.7

442

30,216

7.7

혼합자산

44

10,634

2.6

56

10,812

2.7

53

9,383

2.4

특별자산

141

121,755

30.1

138

121,737

30.2

137

117,095

29.8

투자신탁계

1,431

404,
463

99.9

1,493

403,204

99.9

1,448

392,347

99.9

투자회사

파생상품

-
-
-

특별자산

18

116

0.1

18

113

0.1

18

132

0.1

투자회사계

18

116

0.1

18

113

0.1

18

132

0.1

총계

1,449

404,579

100.0

1,511

403,317

100.0

1,466

392,479

100.0

주1) 펀드 수는 2017년 3월이후 운용 펀드 기준이 아닌 일반형 및 종류형 펀드 모두 포함하여 재산정 되었습니다.

주2) 2017년 9월 이후 좌수가 아닌 순자산으로 기재

(2) 판매회사별 수탁고
(단위: 개, 억좌)

구분

2024.03
2023
2022

기관수

좌수

기관수

좌수

기관수

좌수

증권사

35
270,415
34
263,827
34
253,173

은행

16
35,288
17
34,353
16
33,533

기타

11
76,518
10
85,574
9
93,777

계

62
382,221
61
383,754
59
380,543

(3) 신탁재산운용현황(시가평가액 기준)

(단위: 억원)

구분

주식

채권

CP

콜론

기타

계

2024.03

43,633

136,338

26,314

600

218,618

425,503

2023

41,564

120,900

26,443

300

230,834

420,041

2022

38,679

108,179

33,322

100

227,220

407,500

(4) 투자일임계약 설정고 현황

(단위: 개, 억원)

구분

2024.03
2023
2022

건수

금액

건수

금액

건수

금액

법인

273

608,010

275

552,024

285

602,819

개인

-
-

-

-

-

-

계

273

608,010

275

552,024

285

602,819

[한화투자증권(주)]

가. 영업의 개황

당사의 제64기 1분기 말 연결

기준 총자산은 14조 8,205억원으로 전기말(제63기말, 2023년12월말) 대비 11.9% 증가하였으며 자본총계는 1조 6,661억원으로 전기말 대비 5.9%증가하였습니다
.
당분기 말 영업수익은 전년 동기 대비 165억원이 감소한 6,663억원을 시현하였으며, 영업이익은 전년 동기 대비 152억원이 감소한 260억원, 세전이익은 전년 동기 대비 650억원이 증가한 1,013억원, 분기순이익은 전년 동기 대비 487억원이 증가한 766억원 입니다.(별도 기준 영업이익 210억원, 세전이익 657억원, 분기순이익 511억원)

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 1분기말
제63기말
제62기말

자산총계
14,820,475
13,250,184
12,111,250

부채총계
13,154,356
11,677,139
10,555,667

자본총계
1,666,119
1,573,045
1,555,582

註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 1분기말
제63기 1분기말
제62기 1분기말

영업수익
666,282
682,738
512,721

영업손익
25,961
41,158
44,542

세전손익
101,308
36,322
38,123

당기순손익
76,614
27,961
29,957

총포괄손익
92,562
58,280
42,113

註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적

영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익 561억원(8%), 유가증권 평가 및 처분이익 1,104억원(17%), 파생상품평가 및 거래이익 3,419억원(51%), 이자수익 1,039억원(16%), 기타 540억원(8%) 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 1분기말
제63기 1분기말
제62기 1분기말

수수료수익
56,115
46,665
76,184

유가증권평가및처분이익
110,406
156,882
103,913

파생상품평가및거래이익
341,935
317,086
221,422

이자수익
103,870
102,891
54,355

대출채권평가및처분이익
1
35
43

외환거래이익
19,011
33,227
23,298

기타수익
34,944
25,952
33,506

註) K-IFRS 연결기준, 해당기간 누적

당분기 및 전분기 중 각 사업부문별 손익은 아래와 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)

구분
WM
Trading
Wholesale
IB1
IB2
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
44,664
17,609
9,857
1,159
3,994
16,496
4,818
98,597

판매관리비
37,467
9,345
6,577
6,501
2,604
10,144
-
72,636

영업손익
7,197
8,264
3,280
-5,341
1,390
6,352
4,818
25,961

당기순손익
5,535
6,355
2,522
-4,107
1,069
39,616
25,623
76,614

註) K-IFRS 연결기준(누적)

<전분기> (단위 : 백만원)

구분
WM
Wholesale
Trading
IB1
IB2
기타
조정
공시재무제표

순영업수익
38,440
44,115
9,611
7
9,344
15,208
3,350
120,075

판매관리비
34,520
9,757
5,731
6,509
3,460
18,941
-
78,917

영업손익
3,920
34,358
3,880
-6,501
5,884
-3,733
3,350
41,158

당기순손익
2,377
20,835
2,353
-3,929
3,556
2,601
170
27,961

註) K-IFRS 연결기준(누적)

나. 영업의 종류
당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM본부, Trading본부, Wholesale본부, IB본부, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원)

구분

제64기 1분기
제63기 1분기

증감금액

증감비율

순영업수익

913
1,187
-273
-23%

사업부문

WM본부
447
384
62
16%

Trading본부

176
441
-265
-60%

Wholesale본부

99
96
2
3%

IB1부문
12
0
12
14,875%

IB2부문
40
93
-53
-57%

기타
141
171
-31
-18%

일반관리비

704
767
-64
-8%

영업손익

210
419
-209
-50%

세전손익

657
414
243
59%

註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비註2) K-IFRS 별도기준, 해당 사업연도 누적

다. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
제64기 1분기 말
제63기 말
제62기 말

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
1,096,739
8.47
1,096,739
8.61
1,096,739
9.63

자본잉여금
27,813
0.21
27,813
0.22
27,813
0.24

자본조정
-9,250
-0.07
-9,492
-0.07
-51,855
-0.46

기타포괄손익누계액
387,562
2.99
400,487
3.15
526,347
4.62

이익잉여금
124,996
0.96
114,409
0.90
183,825
1.61

예수부채
투자자예수금
660,099
5.10
871,079
6.84
695,567
6.11

수입담보금
6
0.00
3,917
0.03
617
0.01

기타
1,429
0.01
476
0.00
-
-

당기손익공정가치금융부채
1,988,764
15.35
2,482,752
19.50
1,889,738
16.59

차입부채
차입금
1,585,618
12.24
1,606,616
12.62
1,695,185
14.88

RP매도
4,077,049
31.47
3,808,382
29.91
3,243,032
28.47

기타
-
-
-
-
-
-

사채
889,728
6.87
610,149
4.79
587,737
5.16

파생상품
459,243
3.55
490,133
3.85
318,080
2.79

확정급여채무
11,214
0.09
8,653
0.07
13,929
0.12

기 타
1,653,570
12.76
1,220,348
9.58
1,163,228
10.21

합 계
12,954,579
100.00
12,732,462
100.00
11,389,981
100.00

註) 별도기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
제64기 1분기 말
제63기 말
제62기 말

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현금 및예치금
현금 및 현금성 자산
830,772
6.41
828,999
4.69
534,676
4.69

예치금
244,860
1.89
611,234
4.08
465,239
4.08

당기손익공정가치금융자산
7,190,460
55.51
7,223,017
55.62
6,335,648
55.62

기타포괄손익공정가치금융자산
705,400
5.45
652,192
7.25
825,419
7.25

종속 및 관계기업투자
320,635
2.48
364,190
2.37
269,430
2.37

파생상품자산
223,267
1.72
298,730
2.24
255,580
2.24

대출채권
신용공여금
1,059,620
8.18
994,043
9.55
1,088,232
9.55

RP매수
617,800
4.77
572,392
4.99
568,728
4.99

대여금
24
0.00
86
0.00
255
0.00

기타
1,527,311
11.79
992,685
7.62
867,483
7.62

유형자산
56,645
0.44
54,861
0.55
62,372
0.55

무형자산
34,239
0.26
34,292
0.42
47,705
0.42

기 타
143,546
1.11
105,742
0.61
69,213
0.61

합 계
12,954,579
100.00
12,732,462
100.00
11,389,981
100.00

註) 별도기준

라. 영업종류별 현황

(1) 투자매매업무

1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
971,539
770,566
1,742,106
69,588
-9,278

코스닥시장
159,220
145,264
304,483
-17,333
-4,698

코넥스시장
3
-
3
1,112
-183

기타
999
1,563
2,562
967,125
15,902

소계
1,131,761
917,393
2,049,154
1,020,493
1,743

신주인수권증서
유가증권시장
250
88
338
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
681
437

기타
유가증권시장
250
88
338
681
437

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
7,700
42,250
49,950
180,594
-

계
7,700
42,250
49,950
180,594
-

채무증권
국채,지방채
국고채
1,139,712
959,731
2,099,442
1,201,768
2,180

국민주택채권
3,418,832
3,378,832
6,797,664
243,577
-511

기타
176,718
183,307
360,025
3,872
8

소계
154,013
152,210
306,224
24,239
79

특수채
통화안정증권
3,749,563
3,714,349
7,463,912
271,688
-424

예금보험공사채
1,107,985
1,178,431
2,286,415
130,492
-12

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
39,078
59,686
98,764
1,878
8

소계
1,019,787
980,461
2,000,248
647,356
284

금융채
산금채
2,166,849
2,218,578
4,385,427
779,726
280

중기채
568,978
490,985
1,059,963
955,777
496

은행채
350,838
152,017
502,855
811,158
130

여전채
1,770,912
1,932,213
3,703,126
390,846
237

기타
1,147,867
1,061,428
2,209,295
538,017
576

소계
174,409
154,295
328,704
38,079
-

회사채
4,013,005
3,790,938
7,803,943
2,733,877
1,438

기업어음증권
1,313,154
1,175,990
2,489,145
781,727
2,861

계
432,370
664,948
1,097,318
262,216
198

집합투자증권
ETF
11,674,942
11,564,804
23,239,745
4,829,234
4,353

기타
1,911,951
2,078,772
3,990,722
929,523
15,343

계
4,513
1,081
5,593
225,531
-639

외화증권
지분증권
1,916,463
2,079,852
3,996,315
1,155,054
14,704

채무증권
국채,지방채
1,457
1,463
2,919
120,218
1,595

특수채
149,211
131,547
280,757
59,434
-561

금융채
-
-
-
49,214
-57

회사채
-
3,794
3,794
31,975
145

소계
13,492
-
13,492
47,651
113

계
162,703
135,341
298,043
188,274
-360

파생결합증권
ELS
164,159
136,803
300,963
308,491
1,235

기타
-
-
-
-
-

계
15,095
-
15,095
15,114
19

기타증권
15,095
-
15,095
15,114
19

합 계
-
-
-
-
-

14,910,371
14,741,189
29,651,561
7,509,661
22,491

註) 제64기 1분기말, 별도 기준

2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액

투기
헤지
기타
합계

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
88,987
-
5,845,771
5,934,758

국채5년
-
-
-
-

국채10년
42,936
-
1,811,042
1,853,978

통안증권
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
131,923
-
7,656,813
7,788,736

통화선물
미국달러
-
51,953
118,385
170,337

엔
-
-
-
-

유로
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
51,953
118,385
170,337

지수선물
KOSPI200
-
-
2,539,938
2,539,938

KOSTAR
-
-
-
-

기타

681,030
681,030

소계
-
-
3,220,967
3,220,967

개별주식
15,811
-
2,580,308
2,596,119

기타
-
-
-
-

계
147,734
51,953
13,576,473
13,776,160

기타
-
-
-
-

국내 계
147,734
51,953
13,576,473
13,776,160

선물 계
147,734
51,953
13,576,473
13,776,160

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
-
-
1,378
1,378

기타
-
-
865
865

소계
-
-
2,243
2,243

개별주식
-
-
6,779
6,779

통화
미국달러
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

국내 계
-
-
9,022
9,022

옵션 계
-
-
9,022
9,022

합 계
147,734
51,953
13,585,495
13,785,182

註) 제64기 1분기말, 별도 기준

3) 장외파생상품거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
9,171,310
-
9,171,310
45,998
19,731
30,095

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
9,171,310
-
9,171,310
45,998
19,731
30,095

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
98,022
-
98,022
95,746
93,696
-3,749

일반상품
-
266
-
266
645
203,229
-1,757

금리
-
389
-
389
8,052
8,052
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
98,677
-
98,677
104,443
304,978
-5,506

스왑
신용
-
3,563
-
3,563
17,983
4,067
-2,135

주식
-
19,539
-
19,539
15,656
34,012
1,775

일반상품
-
51,223
-
51,223
676
-
327

금리
-
3,786
-
3,786
7,322
30,099
-1,897

통화
-
49,306,488
-
49,306,488
31,162
40,739
-8,992

기타
-
3
-
3
2,628
-
764

계
-
49,384,602
-
49,384,602
75,428
108,918
-10,158

기타
-
-
-
-
116
-
-433

합계
-
58,654,588
-
58,654,588
225,985
433,626
13,997

註) 제64기 1분기말, 별도 기준

4) 투자운용손익
① 주식

(단위 : 백만원)

구분
제64기 1분기
제63기 1분기
제63기

매매차익(차손)
4,489
17,243
113

평가차익(차손)
-10,550
-16,224
-4,452

배당금수익
16,530
14,035
14,681

합계
10,469
15,054
10,342

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (주식상품처분이익+당기손익_공정가치_기타(주식)_처분이익+ 출자금처분이익) - (주식상품처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(주식)_처분손실) - 출자금처분손실 평가차익(차손) : (주식상품평가이익+ 당기손익-공정가치-기타(주식)_평가이익+ 매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 당기손익-공정가치-기타 (주식)_평가손실+매도주식평가손실)

② 채권

(단위 : 백만원)

구분
제64기 1분기
제63기 1분기
제63기

매매차익(차손)
1,208
10,519
36,658

상환차익(차손)
49
1,348
13,816

평가차익(차손)
4,353
40,514
32,693

상품채권이자
51,207
53,313
208,146

합계
56,817
105,694
291,314

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분이익) -(채권처분손실+전자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_처분손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분손실) 상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산상환손실 평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가이익+매도채권평가이익) -(채권평가손실+전자단기사채평가손실+기업어음증권평가손실+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가손실+매도채권평가손실) 상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성 예금증서이자+양도성예금증서거래이익

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구분
제64기 1분기
제63기 1분기
제63기

매매차익(차손)
339
174
1,456

평가차익(차손)
-347
2,019
4,599

이자수익
1,567
1,296
5,630

합계
1,558
3,489
11,686

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익-외화유가증권처분손실 평가차익(차손) : 외화증권평가이익-외화증권평가손실 이자수익 : 외화채권이자

④ 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분
제64기 1분기
제63기 1분기
제63기

매매차익(차손)
-4,618
-1,956
-7,031

정산차익(차손)
-1,616
121
3,018

합계
-6,234
-1,836
-4,012

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 선물매매이익-선물매매손실 정산차익(차손) : 선물정산이익-선물정산손실

⑤ 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분
제64기 1분기
제63기 1분기
제63기

매매차익(차손)
2,801
1,741
14,669

평가차익(차손)
564
4,620
2,411

합계
3,366
6,361
17,080

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 옵션매매이익-옵션매매손실 평가차익(차손) : 옵션평가이익-옵션평가손실

⑥ (매도)파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분
제64기 1분기
제63기 1분기
제63기

매매차익(차손)
-10
18
98

평가차익(차손)
-29,896
-72,216
-32,920

상환차익(차손)
-5,748
-12,779
-121,123

합계
-35,654
-84,976
-153,945

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실 평가차익(차손) : (파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결합 증권평가손실+매도파생결합증권평가손실) 상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결합 증권상환손실+매도파생결합증권상환손실)

⑦ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분
제64기 1분기
제63기 1분기
제63기

매매차익(차손)
7,361
-20
31,909

평가차익(차손)
16,846
44,149
10,858

합계
24,207
44,128
42,767

註1) 누적 별도 기준註2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익+기타파생상품거래이익-장외파생상품 거래손실 평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생상품 평가손실+기타파생상품평가손실)

(2) 투자중개업무1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
10,495,012
10,524,597
21,019,609
13,485

코스닥시장
5,201,740
5,317,457
10,519,197
13,172

코넥스시장
889
1,327
2,216
3

기타
3,586
1,556
5,142
9

소계
15,701,227
15,844,937
31,546,164
26,668

신주인수권증서
유가증권시장
499
580
1,079
2

코스닥시장
300
72
372
0

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
800
652
1,451
2

기타
유가증권시장
414
397
811
1

코스닥시장
9,482
9,473
18,955
22

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
9,896
9,869
19,766
23

지분증권합계
15,711,923
15,855,458
31,567,381
26,693

채무증권
채권
장내
-
-
-
100

장외
3,511,482
2,147,111
5,658,593
-

소계
3,511,482
2,147,111
5,658,593
100

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
3,511,482
2,147,111
5,658,593
100

집합투자증권
983,372
855,564
1,838,936
1,115

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS

-
-

ELW
13,475
13,110
26,584
42

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
13,475
13,110
26,584
42

외화증권
208,788
172,957
381,745
845

기타증권
-
-
-
-

증권계
20,429,039
19,044,199
39,473,239
28,795

선물
국내
8,372,088
8,261,025
16,633,113
1,012

해외
-
-
-
-

소계
8,372,088
8,261,025
16,633,113
1,012

옵션
장내
국내
59,537
57,886
117,423
205

해외
-
-
-
-

소계
59,537
57,886
117,423
205

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
59,537
57,886
117,423
205

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
8,431,626
8,318,911
16,750,536
1,218

합계
28,860,665
27,363,110
56,223,775
30,013

註) 제64기 1분기말, 별도 기준

2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제64기 1분기
제63기
제62기

수탁수수료
30,013
103,196
91,238

매매수수료
1,890
6,664
7,443

수지차익
28,123
96,532
83,795

註1) 제64기 1분기 말, 별도 기준

(3) 집합투자업무
1) 판매현황

(단위 : 백만좌)

구분
투자신탁
투자회사
투자유한회사
계

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

증권집합투자기구
주식형
636,855
551,832
1,188,687
11,850
-
11,850
-
-
-
648,705
551,832
1,200,537

채권형
1,107,737
118,034
1,225,770
-
-
-
-
-
-
1,107,737
118,034
1,225,770

혼합주식
120,891
107,845
228,736
0
1
1
-
-
-
120,891
107,846
228,737

혼합채권
126,445
43,011
169,456
851
-
851
-
-
-
127,296
43,011
170,307

계약형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

재간접형
50,348
826,337
876,686
-
-
-
-
-
-
50,348
826,337
876,686

파생형
76,060
109,050
185,111
602
-
602
-
-
-
76,662
109,050
185,712

기타
1,417
49,500
50,917
-
253
253
-
-
-
1,417
49,753
51,170

소 계
2,119,753
1,805,609
3,925,362
13,302
254
13,556
-
-
-
2,133,055
1,805,863
3,938,918

부동산집합투자기구
임대형
48
1,884,822
1,884,870
-
1,089
1,089
-
-
-
48
1,885,911
1,885,959

대출형
-
98,474
98,474
-
1
1
-
84
84
-
98,558
98,558

개발형
-
155,744
155,744
-
347
347
-
-
-
-
156,091
156,091

재간접형
839
207,433
208,272
-
-
-
-
-
-
839
207,433
208,272

파생형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
2,869
320,893
323,762
-
227
227
-
-
-
2,869
321,120
323,989

소 계
3,756
2,667,366
2,671,122
-
1,665
1,665
-
84
84
3,756
2,669,114
2,672,871

특별자산집합투자기구
특별자산
34
3,425,120
3,425,153
14,771
-
14,771
-
-
-
14,805
3,425,120
3,439,924

파생형
775
-
775
-
-
-
-
-
-
775
-
775

소 계
808
3,425,120
3,425,928
14,771
-
14,771
-
-
-
15,579
3,425,120
3,440,699

혼합자산집합투자기구
혼합자산
15,997
308,627
324,624
-
-
-
-
-
-
15,997
308,627
324,624

파생형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
15,997
308,627
324,624
-
-
-
-
-
-
15,997
308,627
324,624

단기금융집합투자기구
3,498,116
-
3,498,116
-
-
-
-
-
-
3,498,116
-
3,498,116

전문투자형 사모집합투자기구
-
14,755,867
14,755,867
-
961
961
-
109,671
109,671
-
14,866,500
14,866,500

합계
5,638,431
22,962,589
28,601,019
28,073
2,880
30,953
-
109,755
109,755
5,666,504
23,075,224
28,741,728

註1) 제64기 1분기말, 별도 기준註2) 판매잔고 좌수

(4) 투자일임업무

1) 투자운용인력현황

(단위 : 명)

구분
협회 등록일 기준

3년미만
3년이상~5년미만
5년이상~10년미만
10년이상
계

4
3
14
84
105

2) 투자일임계약현황

(단위 : 명,건,백만원)

구 분

제64기 1분기 말

제63기말

제62기말

고객수
1,852
2,161
2,369

일임계약건수
2,421
2,839
3,123

일임계약자산총액(계약금액)
249,712
288,986
245,762

일임계약자산총액(평가금액)
236,765
275,991
199,978

註) 별도 기준

3) 투자일임재산현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분
증권사
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,291
205,590
24
9,639
2,315
215,229

전문투자자
10
1,555
-
-
1
0
-
-
-
-
-
-
3
158
90
17,673
2
15,097
106
34,484

계
10
1,555
-
-
1
0
-
-
-
-
-
-
3
158
2,381
223,263
26
24,736
2,421
249,712

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,291
205,590
24
9,639
2,315
215,229

전문투자자
10
1,555
-
-
1
0
-
-
-
-
-
-
3
158
90
17,673
2
15,097
106
34,484

계
10
1,555
-
-
1
0
-
-
-
-
-
-
3
158
2,381
223,263
26
24,736
2,421
249,712

註) 제64기 1분기말, 별도 기준

4) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
-
-
-

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
-
-
-

기업어음증권(CP)
-
-
-

기타
90,281
-
90,281

소계
90,281
-
90,281

증권
채무증권
국채·지방채
2,117
-
2,117

특수채
4,284
-
4,284

금융채
-
-
-

회사채
22,616
-
22,616

기타
-
-
-

소계
29,018
-
29,018

지분증권
주식
97,969
9,143
107,112

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
97,969
9,143
107,112

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
10,354
-
10,354

기타
-
-
-

소계
10,354
-
10,354

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
137,341
9,143
146,485

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
227,622
9,143
236,765

註) 제64기 1분기말, 별도 기준

(5) 유가증권 인수업무1) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 백만주, 백만원)

구 분
주관사 실적
인수실적
인수 및 주선 수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
1
22,600
-
-
931

유상증자
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
1
22,600
-
-
931

채무증권
국채·지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
40,000
40,000
22

금융채
440,000
440,000
730,000
725,390
335

회사채
일반회사채
130,000
130,000
289,000
289,000
970

ABS
210,000
210,000
-
-
166

소계
340,000
340,000
289,000
289,000
1,135

기업어음
-
-
30,000
30,000
30

기타
-
-
498,600
495,661
50

소계
780,000
780,000
1,587,600
1,580,051
1,572

외화증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

합계
780,001
802,600
1,587,600
1,580,051
2,503

註) 제64기 1분기말 누적금액, 별도 기준

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분

제64기 1분기

제63기

제62기

인수수수료
2,503
16,767
16,799

수수료비용
-
-
-

수 지 차 익
2,503
16,767
16,799

註) 해당기간 누적금액, 별도기준

(6) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분

제64기 1분기

제63기

제62기

잔고
조건부매도
3,912,521
3,843,411
2,846,374

조건부매수
1,457,900
1,146,700
1,333,921

거래금액
조건부매도
196,082,329
749,809,623
578,239,069

조건부매수
3,806,400
18,433,100
53,883,042

註1) 별도 기준, 해당기간 누적註2) (원화, 외화)대고객, 대기관 REPO거래실적 포함註3) 조건부매수 : 대기관REPO, 장내REPO

(7) 신용공여업무

구 분
평균잔액
한도
이자율
비고

신용거래융자
264,870백만원
개인 10억원
6.9% ~ 9.4%
A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 신용 불가

담보대출
주식담보
791,656백만원
개인/법인 10억원
7.9% ~ 9.2%
A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 대출 불가, 담보대출종목 종가의 70~50% (매매형 70%, 일반형 A군 65%, B군 60%, C군55%, 기타 50%)

수익증권담보
개인/법인 10억원
7.9% ~ 9.2%
공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50%

파생결합증권담보
개인/법인 10억원
7.9% ~ 9.2%
원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70%

채권담보
개인/법인 10억원
7.9% ~ 9.2%
전일종가와 시가평가금액 중 적은 값을 기준으로, 국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60%

매도담보
1,086백만원
개인/법인 10억원
8.5%
예탁주식 매도자금의 98%

유통대주
11백만원
개인 3,000만원 ~ 3억원(투자경험 등에 따라 한도 상이)
3% ~ 5%
한국증권금융으로부터 배분받은 수량범위 내 개인이 공매도 참여

註1)
제64기 1분기말 별도 기준註2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 보유 기간별 소급적용. 즉, 기간별 금리를 적용하여 소급하여 합산하는 방식註3) 담보대출 이자 적용방식 : 보유 기간별 체차적용(기간별 금리를 적용하여 체차 적용하는 방식)註4) 한도는 개인은 신용거래와 담보대출 합산 10억, 법인은 담보대출 10억임

(8) 신탁업무1)재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

구분
금액

자산

1. 현금및예치금
1,889,603

2. 주식
99,010

3. 출자금
35

4. 채무증권
470,415

5. 외화증권
415,977

6. 매입어음
1,260,218

7. 수익증권
134,289

8. 파생결합증권
83,511

9. 금전채권
1,040,533

10. 기타자산
48,630

자산총계
5,442,221

부채

1. 특정금전신탁
4,758,707

2. 퇴직연금신탁
520,344

3. 재산신탁
43,640

4. 기타부채
119,530

부채총계
5,442,221

註) 제64기 1분기말 별도 기준

2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
증감
당분기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
1
4,500
-
1,848
1
6,348

자문형
72
4,583
-41
-2,033
31
2,550

자사주
-
-
-
-
-
-

채권형
9,742
2,753,668
-405
225,783
9,337
2,979,451

주식형(자문형, 자사주 제외)
3,677
125,050
91
13,764
3,768
138,814

주가연계신탁
1
38
-
-
1
38

정기예금형
36
1,709,414
1
-106,570
37
1,602,844

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-

확정기여형
176
224,428
5
17,418
181
241,846

IRA형
5,782
247,727
725
30,772
6,507
278,498

소계
5,958
472,155
730
48,190
6,688
520,344

기타
341
29,112
-32
-450
309
28,661

금전신탁 소계
19,828
5,098,520
344
180,532
20,172
5,279,051

재산신탁
증권
1
3,200
-
-
1
3,200

금전채권
2
92,138
-1
-51,698
1
40,440

동산
-
-
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-
-
-

을종
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-
-
-

재산신탁소계
3
95,338
-1
-51,698
2
43,640

종합재산신탁
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-

합계
19,831
5,193,858
343
128,833
20,174
5,322,691

註) 제64기 1분기말 별도 기준

3) 금전신탁 자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분
대출금
증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
국채 및지방채
금융채
기업어음
(ABCP)
(기타)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0
6,391
2
6,393

자문형
-
1,128
102
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
792
-
2,022
593
-
34
2,650

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
-
326,172
15
30,129
44,049
1,183,100
923,100
260,000
-
-
-
-
8,796
374,242
2,000
1,968,503
74,844
991,300
11,494
3,046,141

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
-
89,435
-
-
-
-
-
288
-
-
-
-
28,341
35
118,099
18,990
-
3,134
140,223

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
37
-
37
-
-
-
37
0
-
1
38

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,602,844
-
25,471
1,628,315

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
11,605
2,630
10,173
-
-
-
-
53,171
55,539
-
55,539
30,071
-
-
163,188
86,830
114
2,572
252,705

IRA형
-
19,106
3,629
28,053
-
-
-
-
68,708
27,833
-
27,833
38,251
-
-
185,580
103,938
174
3,543
293,234

소계
-
30,711
6,258
38,226
-
-
-
-
121,879
83,372
-
83,372
68,322
-
-
348,768
190,768
288
6,115
545,940

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
12,121
101
101
-
-
12,601
-
24,824
1,522
114
2,421
28,881

합계
-
358,011
95,810
68,355
44,049
1,183,100
923,100
260,000
134,289
83,511
101
83,409
77,118
415,977
2,035
2,462,255
1,889,562
998,094
48,671
5,398,581

註) 제64기 1분기말 별도 말잔기준

(9) 신기술사업금융업
1) 투자 및 융자 현황

(단위 : 개, 건, 백만원)

구분
당분기말 잔액

신기술사업투자조합분
업무집행조합수
18

투자
투자업체수
65

투자건수
92

투자주식
보통주
취득원가
121,693

장부가액
121,693

우선주
취득원가
119,645

장부가액
119,645

합계
취득원가
241,338

장부가액
241,338

투자사채
CB
취득원가
8,700

장부가액
3,700

합계
취득원가
8,700

장부가액
3,700

기타
취득원가
59,740

장부가액
59,740

소계
취득원가
309,778

장부가액
304,778

신기술사업투자조합분 합계
309,778

기타조합분
업무집햅조합수
3

투자
투자업체수
31

투자건수
40

투자주식
보통주
취득원가
-

장부가액
-

우선주
취득원가
70,576

장부가액
65,613

합계
취득원가
70,576

장부가액
65,613

투자사채
CB
취득원가
15,900

장부가액
9,900

합계
취득원가
15,900

장부가액
9,900

기타
취득원가
15,038

장부가액
7,727

소계
취득원가
101,514

장부가액
83,240

기타조합분 합계
101,514

조합출자
신기술사업투자조합
업무집행조합원분
조합수
18

약정액
40,281

출자액
34,327

유한책임조합원
조합수
1

약정액
4,200

출자액
4,200

기타조합
업무집행조합원분
조합수
3

약정액
4,100

출자액
2,490

2) 신기술사업투자조합 등 결성현황

(단위 : 개, 백만원)

구 분
당기말

신기술사업투자조합
조합수
18

결성금액
385,809

기타조합
조합수
3

결성금액
120,600

(10) 주요 취급상품 등[지배회사에 관한 사항］

상 품 명
주 요 내 용

CMA
계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함

R P
1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와 원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품

2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위)

3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형

MMF(펀드)
저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품

수익증권(펀드)
1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품

2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분

랩 어카운트
1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품

2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩

채권
국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매

CP
1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품

2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분

CD
1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서

2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분

파생결합증권 (ELS / DLS / ELW)
기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품

신탁
신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품

ISA
1) 근로소득 또는 사업소득이 있는 사람이나 농어민, 납입한도 연간 2,000만원/5년간 1억원편입상품 : 예적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권의무가입기간 : 5년(특정소득층 및 청년은 3년), 가입기간 : 2016년 3월 14일 ~ 2021년 12월 31일까지

2) 신탁형 ISA, 일임형 ISA

보험(방카슈랑스)
1) 방카슈랑스를 통해 보험에 가입하는 경우 사업비 중 신계약비를 30%정도 할인받을 수 있으며, 고객의니즈에 맞는 다양한 보험상품을 비교해 선택 가능

2) 즉시연금보험, 일반연금보험, 저축보험, 변액보험, 보장성보험

(11) 수수료 현황
[지배회사에관한사항］1) 주식 당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행 했었으나, 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다. ① 국내주식 매매 수수료율

채널
금액구간
수수료기준

영업점
2억 원 미만
0.4975%

2억 원 이상~5억 원 미만
0.4475% + 100,000원

5억 원 이상
0.3975% + 350,000원

고객지원센터
2억 원 미만
0.4475%

2억 원 이상~5억 원 미만
0.3975% + 100,000원

5억 원 이상
0.3475% + 350,000원

ARS
전체금액 구간
0.1975%

MTS

전체금액 구간

0.1500%

HTS/홈페이지
표준
1백만 원 미만
0.4975%

1백만 원 이상~1천만 원 미만
0.1475% + 1,000원

1천만 원 이상~3천만 원 미만
0.1375% + 1,500원

3천만 이상~5천만 원 미만
0.1275% + 2,000원

5천만 이상~1억 원 미만
0.0975%

1억 원 이상~3억 원 미만
0.0875%

3억 원 이상
0.0775%

선택(단일정률)
0.1500%

제휴채널(증권플러스)
전체금액 구간
0.015%

제휴채널(우리은행)
전체금액 구간
0.15%

제휴채널(광주은행)
전체금액 구간
0.15%

註1) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)註2) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능 - 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가 (단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용)註3) 투자권유 일임계약 계좌(FIX, HTS 활용 계좌 포함)는 채널구분 없이 오프라인 매매수수료율 적용을 받습니다.註4) 예외 적용 - K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 고객지원센터 0.4475%(단일률), HTS/WTS/MTS 0.2% (단일률) 적용 - 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용註5) 국내주식 우대수수료 적용 계좌 안내(모바일 限) - 국내주식 우대수수료 적용 계좌의 우대수수료율은 0.0040595%(코스피,코스닥,코넥스, K-OTC,ETF,ELW)입니다.註6) 제휴은행 앱(모바일)을 통해 개설된 은행연계계좌는 해당 은행 앱의 주식거래 채널에서 국내주식 거래 시 우대수수료율 0.015%가 적용됩니다.註7) 국내주식 소수점 거래 수수료는 위의 일반 국내주식 매매 수수료율과 동일합니다. - 국내주식 소수점 매도 시 신탁수익증권 거래비용 0.2%는 별도 부과됩니다. - 국내주식 소수점 수수료는 각 회차 건별로 부과됩니다.(매수/매도 구분, 채널/매 체 구분)註8) 매매관련 세금

구분
증권거래세
농특세

코스피
0.03%
0.15%

코스닥
0.18%
-

코넥스
0.1%
-

K-OTC
0.18%
-

기타(비상장주식)
0.35%
-

선물/옵션
-
-

ETF
-
-

② 미국시장 거래 수수료

구 분
채널
정률

수수료(소수점 매매 포함)
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.25%

제휴채널(증권플러스)
0.25%

제휴채널(PAYCO)

0.25%

주간거래
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.25%

제휴채널(증권플러스)
0.25%

제휴채널(PAYCO)

0.25%

註1) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고註2) 미국주식 소수점 온라인 거래는 MTS와 제휴채널(PAYCO)에서만 가능합니다.

③ 중국시장 거래 수수료

구 분
채널
정률

중국주식(선강퉁/후강퉁)
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.30%

홍콩주식
영업점/고객지원센터
0.50%

HTS/MTS
0.30%

註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고

④ 일본시장 거래 수수료

구 분
채널
정률

일본주식
영업점/고객지원센터
0.50%(최소수수료 JPY 2,500)

註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고

2) 선물옵션

구 분
주문채널
기준
수수료

지수선물
지점/고객지원센터
5억 원 미만
0.0498104%

5억 원 이상 ~ 10억 원 미만
0.0448104% + 25,000원

10억 원 이상 ~ 50억 원 미만
0.0398104% + 75,000원

50억 원 이상
0.0348104% + 325,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)
-
0.0098104%

주식선물
지점/고객지원센터
5억 원 미만
0.0496716%

5억 원 이상 ~ 10억 원 미만
0.0446716% + 25,000원

10억 원 이상 ~ 50억 원 미만
0.0396716% + 75,000원

50억 원 이상
0.0346716% + 325,000원

HTS, 인터넷
-
0.0096716%

옵션
지점/고객지원센터
1천만 원 미만
1.295554%

1천만 원 이상
0.995554% + 30,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)
-
0.295554%

국채선물

지점/고객지원센터

1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당
3,000원

통화선물

지점/고객지원센터

1 계약당
1,600원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당
500원

통화옵션

지점/고객지원센터

매매금액
1.5%

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

매매금액
0.5%

금선물

지점/고객지원센터

1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당금액
3,000원

미니금선물

지점/고객지원센터

1 계약당
800원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당금액
300원

돈육선물

지점/고객지원센터

1 계약당
8,000원

HTS, 인터넷스마트폰(Smart M)아이패드(Smart T)

1 계약당금액
3,000원

註1) 선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정, 실물인수도시 일반주문 수수료 적용註2) 3개월 미만 장내채권 거래의 경우 유관기관 제비용 별도註3) 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, 코스닥150선물, KRX300선물, 섹터지수 선물, 코스피 고배당50지수선물,코스피배당성장50선물, 유로스톡스50선물, 코스피200 변동성 지수 선물 등 지수를 기초자산으로 하는 파생상품註4) 옵션 : 코스피200옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 및 개별주식옵션 등 지수 또는 개별주식을 기초자산으로 하는 파생상품

3) 채권

구 분
기준
수수료

장내채권(국채, 일반)
잔존기간
3개월 미만
국채 : 0.0001265%일반 : 0.0051785%

3개월 이상 ~ 12개월 미만
0.10%

12개월 이상 ~ 24개월 미만
0.20%

24개월 이상
0.30%

장내채권 (소액채권)
금액, 기간에 상관없이
0.60%

註) 유관기관 수수료는 한국거래소 등 유관기관의 정책에 따라 변경될 수 있습니다

[

Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)]

(1) 영업개황

베트남 현지법인은 하노이에 소재한 소형 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스를 주력 사업으로 하고있습니다. '24년 3월말 기준 자기자본 약
820억원, 세전 이익은 6.83억원을 달성했습니다.

베트남의 금융 인구는 지속적으로 증가할 것으로 예상되며, 베트남 현지법인은 소셜트레이딩 플랫폼 ‘PineX’, 주식초보자를 위한 교육용 앱 ‘Stock123’, 전문투자자를 위한 MTS ‘ Alpha Trading’ 등 다양한 플랫폼을 통해 디지털 증권사의 입지를 구축하고 있습니다.

'23년 리테일 채권 판매 개시, '24년 초 파생상품 서비스 런칭을 준비하는 등 사업을 다각화하고 있습니다.

(2) 취급상품 및 상품서비스 개요보유 라이선스는 브로커리지와 자기매매, 증권 인수 업무이며, '23년 11월 파생상품 브로커리지 라이선스를 추가 취득하였습니다.(3) 시장규모 등사업보고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 중 종속회사에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다.(4) 경쟁사 동향

'24년 1분기 상위 Top 10 증권사의 M/S는 69% 이상으로 작년 동기 대비 약2.2% 소폭 증가했으며, 10% 이상을 점유하고 있는 증권사는 VPBS 증권 한 곳입니다.

(5) 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
FY2024 1분기
FY2023
FY2022

영업수익

3,963
13,756
12,186

영업비용

3,279
12,252
11,279

영업손익

684
1,504
907

영업외손익
-
-
-

세전손익

684
1,504
907

당(분)기순손익

549
1,198
677

(6) 자금조달 및 운영현황

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
FY2024 1분기
FY2023
FY2022

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
49,400
29.68
49,400
38.43
49,400
37.18

자본잉여금
25,587
15.37
25,587
19.90
25,587
19.26

자본조정
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익누계액
5,294
3.18
6,144
4.78
7,268
5.47

이익잉여금
1,691
1.02
539
0.42
-143
-0.11

당기손익공정가치금융부채
-
-
-
-
-
-

차입부채
83,332
50.07
45,758
35.60
49,245
37.06

기 타
1,135
0.68
1,124
0.87
1,520
1.14

합 계
166,439
100.00
128,552
100.00
132,878
100.00

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
FY2024 1분기
FY2023
FY2022

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현금 및예치금
현금 및 현금성 자산
2,174
1.31
2,156
1.68
3,210
2.42

예치금
36,968
22.21
25,854
20.11
34,367
25.86

당기손익공정가치금융자산
12,274
7.37
16,621
12.93
21,319
16.04

대출채권
111,062
66.73
79,151
61.57
68,682
51.69

유형자산
573
0.34
856
0.67
1,276
0.96

무형자산
1,984
1.19
2,286
1.77
2,712
2.04

기 타
1,405
0.84
1,628
1.27
1,313
0.99

합 계
166,439
100.00
128,552
100.00
132,878
100.00

[DP Real Estate America LLC]

가. 자금조달실적 해당사항 없음

나. 자금운용실적

(단위: 천 USD, %)

구분
2024년 1분기

기말잔액
비중

현,예금
9,717
5.8

유.무형자산
349
0.2

투자부동산
155,219
93.0

기타자산
1,692
1.0

총자산
166,979
100.0

주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성
다. 영업 종류별 현황해당사항 없음.

[한화위탁관리부동산투자회사(주)]

가. 자금조달실적

(1)
증권의 발행을 통한 자금조달 실적

(
기준일
: 2024년
3월
31일 )

(

단위
: 원
, 주

)

주식발행
(감소
)일자

발행
(감소
) 형태

발행
(감소
)한 주식의 내용

종류

수량

주당
액면가액

주당발행
(감소
)가액

비고

2022.05.10

-

보통주식

600,000

500

500

발기설립

2022.11.30

유상증자

보통주식

47,400,000

500

5,000

제
3자 배정

2023.01.03

유상감자

보통주식

600,000

500

500

유상매수 후 임의소각

2023.03.17

유상증자

보통주식

23,200,000

500

5,000

공모 유상증자

(2)

자금차입을 통한 자금조달 실적

(

기준일
: 2024년
3월
31일
)

항목

구분

금액

대주

금리
(All-in)

기간

차입금

T-1

(

담보대출
)

고정금리

500

억원

하나은행

5.67%

23.11.30~25.11.30

변동금리

600

억원

SC

은행
, 수협은행

CD 3M + 1.60%

23.11.30~25.11.30

변동금리

100

억원

수협은행

CD 3M + 1.95%

23.11.30~25.11.30

T-2

(

기업운전자금
)

변동금리

1,100

억원

SC

은행
, 한화손해보험

CD 3M + 1.50%

22.11.30~24.11.30

T-3

변동금리

1,076

억원

리치게이트에이치
, 한화손해보험

CD 3M + 1.85%

22.11.30~25.11.30

나. 자금운용실적

(1)
자산현황

(

단위
: 백만원
)

구 분

2024

년
3월말

2023

년
12월말

금액

비중

금액

비중

유동자산

25,072

3.52%

21,868

3.08%

현금및현금성자산

9,327

1.31%

14,416

2.03%

단기금융상품

14,483

2.03%

6,298

0.89%

매출채권및기타채권

627

0.09%

491

0.07%

기타유동금융자산

96

0.01%

44

0.01%

기타유동자산

538

0.08%

618

0.09%

비유동자산

686,926

96.48%

688,858

96.92%

투자부동산

686,546

96.43%

688,511

96.87%

장기금융상품

380

0.05%

347

0.05%

자산총계

711,998

100.00%

710,726

100.00%

(2)

손익현황

(

단위
: 백만원

)

구
분

2024

년
(2024.01.01~2024.03.31)

2023

년
(2023.01.01~2023.03.31)

영업수익

11,454

12,158

영업이익

6,510

9,065

세전이익

1,562

742

당기순이익

1,562

742

다. 영업 종류별 현황해당사항 없음.

3. 파생상품거래 현황

[한화생명보험(주)]

가. 파생상품 거래현황

(2024.03.31일 기준)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
22,596,799
11,821,635
676,595
-
-
35,095,029

매매목적
271,762
8,081
59,740
-
-
339,583

거래장소
장내거래
404,808
3,483
701,225
-
-
1,109,516

장외거래
22,463,753
11,826,233
35,110
-
-
34,325,096

거래형태
선도
6,806,568
6,419,944
-
-
-
13,226,512

선물
404,808
3,483
701,198
-
-
1,109,489

스왑
15,657,185
5,406,289
-
-
-
21,063,474

옵션
-
-
35,137
-
-
35,137

나. 신용파생상품 거래현황 해당사항 없음

다. 신용파생상품 상세명세

해당사항 없음라. 풋백옵션 거래현황 해당사항 없음

[한화손해보험(주)]

가. 파생상품 계약현황

당사는 외화금융상품의 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 등의 계약을 체결하고 있습니다. 또한 미래 금리 하락에 따른 국채 가격 상승 위험을 회피할 목적으로 채권선도 계약을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생한 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였습니다.

당기말 파생상품 계약현황 및 자산,부채는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 백만원)

구 분
계약금액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피목적
통 화
선도
327,268
-
3.916

스왑
1,562,460
3,419
82,314

이자율
선도
1,670,054
35,759
145,836

주식
옵션
-
-
-

귀금속
옵션
-
-
-

기타
옵션
-
-
-

소계
3,559,782
39,178
232,067

매매목적
통 화
통화선도
-
-
-

이자율
국채선물
-
-
-

주식
옵션
-
-
-

귀금속
옵션
-
-
-

기타
내재파생상품
-
-
-

소계
-
-
-

합계
3,559,782
39,178
232,067

나. 신용파생상품 상세명세

"당사는 제 80기 1분기 작성기준일 현재 K-IFRS 재무제표 기준 신용파생상품을 보유
하고 있지 아니합니다."

[한화투자증권(주)]

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
이 자 율
통 화
주 식
귀 금 속
기 타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
8,454,990
15,929,104
9,052,609
-
267
33,436,970

거래장소
장내거래
7,788,736
170,337
6,735,836
-
-
14,694,909

장외거래
666,254
15,758,767
2,316,773
-
267
18,742,061

거래형태
선 도
141,254
15,713,179
-
-
-
15,854,433

선 물
7,788,736
170,337
6,735,836
-
-
14,694,909

스 왑
510,000
45,588
206,977
-
-
762,566

옵 션
15,000
-
2,109,796
-
267
2,125,063

註) 제64기 1분기 말 별도기준

나. 신용파생상품 거래현황

(1) 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
1,511,074
342,000
1,853,074
450,505
375,010
825,515

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Note
-
-
-
-
-
-

계
1,511,074
342,000
1,853,074
450,505
375,010
825,515

註) 제64기 1분기말 별도기준

(2) 신용파생상품 상세명세

(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-04-20
2026-06-20
67,340
Qatar National Bank

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2022-04-20
2026-06-20
67,340
Qatar Government

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-04-27
2026-06-20
67,340
Qatar National Bank

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2022-04-27
2026-06-20
67,340
Qatar Government

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-03-31
2025-11-03
13,468
HSBC Holdings PLC

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2023-03-31
2025-11-03
13,468
HSBC Holdings PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-10-12
2026-09-11
33,670
ING Groep NV

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2023-10-12
2026-09-11
33,670
ING Groep NV

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-10-18
2026-09-11
33,670
ING Groep NV

CDS
Commerzbank
한화투자증권㈜
2023-10-18
2026-09-11
33,670
ING Groep NV

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-11-23
2024-04-08
10,000
KCC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-11-23
2024-04-15
10,000
만도

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-11-23
2024-06-10
10,000
유암코

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2021-12-09
2026-10-07
14,529
신한은행 보증채

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-04-10
2026-06-20
67,340
ADB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-04-17
2026-06-20
67,340
ADB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-04-26
2026-06-20
67,340
IBRD

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2023-07-06
2026-06-20
67,340
IBRD

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-09-29
2024-06-10
100,000
국고채

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-06-20
2024-06-10
80,000
국고채

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2022-07-01
2024-06-10
20,000
국고채

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2024-01-16
2024-12-20
134,680
IBRD

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2024-01-26
2024-12-20
134,680
ADB

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-02-05
2027-02-08
33,670
Standard Chartered PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-02-05
2027-02-08
33,670
Standard Chartered PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-02-05
2028-01-09
33,670
Standard Chartered PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-02-05
2028-01-09
33,670
Standard Chartered PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-03-20
2027-02-08
26,936
Standard Chartered PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-03-20
2027-02-08
26,936
Standard Chartered PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-03-20
2027-01-12
10,774
Standard Chartered PLC

CDS
한화투자증권㈜
Commerzbank
2024-03-20
2027-01-12
10,774
Standard Chartered PLC

CDS
한화투자증권
Societe Generale
2024-03-14
2024-12-20
36,323
Volkswagen AG(CDS_Volkswagen_1)

CDS
한화투자증권
BNP Paribas
2024-02-08
2025-12-20
29,059
Barclays Bank PLC(CDS_BARCLAYS_2)

CDS
한화투자증권
Societe Generale
2024-02-05
2024-12-20
43,588
Barclays Bank PLC(CDS_BARCLAYS_1)

CDS
한화투자증권
Goldman Sachs
2024-01-30
2031-06-20
13,468
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
Natixis
2023-06-02
2029-12-20
13,468
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
KB증권
2022-09-28
2027-09-28
100,000
한국전력(CDS_KEPCO_2-1)

CDS
한화투자증권
KB증권
2022-09-28
2027-09-28
40,000
한국전력(CDS_KEPCO_2-2)

CDS
하이메타버스서퍼제구차 주식회사
한화투자증권
2022-09-28
2027-09-28
84,000
한국전력(CDS_KEPCO_2(BTB))

CDS
한화투자증권㈜
하나증권
2022-08-30
2031-12-20
33,670
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
Credit Suisse
2022-08-30
2031-12-20
33,670
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
하나증권
2022-08-04
2030-12-20
67,340
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
Credit Suisse
2022-08-04
2030-12-20
67,340
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2022-05-18
2027-06-20
8,889
iTraxx Japan Series 38

CDS
한화투자증권㈜
Natixis
2022-05-13
2027-06-20
4,579
iTraxx Japan Series 37

CDS
하이스톰워커제이차㈜
한화투자증권㈜
2022-06-15
2029-12-20
104,377
대한민국(CDS_ROK_5_BTB)

CDS
한화투자증권㈜
KB증권
2022-06-15
2029-12-20
104,377
대한민국(CDS_ROK_5)

CDS
한화투자증권㈜
하나금융투자
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력(CDS_KEPCO_1)

CDS
하이스톰메이커제십일차㈜
한화투자증권㈜
2022-03-30
2027-04-08
90,000
한국전력(CDS_KEPCO_1(BTB))

CDS
한화투자증권
Credit Suisse
2021-08-25
2028-12-20
13,468
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권
BNP Paribas
2021-12-13
2027-12-20
13,468
iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업

CDS
한화투자증권㈜
하나금융투자
2021-09-15
2025-07-31
12,000
현대차

CDS
한화투자증권㈜
KB증권
2019-01-22
2026-06-20
100,000
중국(CDS_China_3)

CDS
코너스톤제십삼차
한화투자증권㈜
2019-01-22
2026-06-20
100,000
중국(CDS_China_3_BTB)

CDS
한화투자증권㈜
코메르츠은행
2019-08-12
2024-06-20
13,468
현대캐피탈아메리카(CDS_Hyundai_3)

CDS
코메르츠은행
한화투자증권㈜
2019-08-12
2024-06-20
13,468
현대차(CDS_Hyundai_3_BTB)

CDS
한화투자증권㈜
코메르츠은행
2019-09-24
2024-06-20
4,040
현대캐피탈아메리카(CDS_Hyundai_4)

CDS
코메르츠은행
한화투자증권㈜
2019-09-24
2024-06-20
4,040
현대차(CDS_Hyundai_4_BTB)

CDS
한화투자증권㈜
코메르츠은행
2019-11-13
2024-06-20
8,081
현대캐피탈아메리카(CDS_Hyundai_5)

CDS
코메르츠은행
한화투자증권㈜
2019-11-13
2024-06-20
8,081
현대차(CDS_Hyundai_5_BTB)

註) 제64기 1분기말 별도기준

4. 영업설비

[한화생명보험(주)]
가. 점포 현황

(2024.03.31일 기준)
(단위 : 개)

구분

지역본부

지역단

지점

기타

합계

해외

-
-
-
7
7

계

-
-
-
7
7

주1) 기타: 해외주재사무소(샌프란시스코, 베이징, 도쿄, 후쿠오카), 해외법인(베트남, 중국, 인도네시아)

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(2024.03.31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분

토지

(장부가액)

건물

(장부가액)

합 계

비 고

본 점

620,310

414,922

1,035,232

지 점

596,908

409,284

1,006,192

합 계

1,217,218

824,206

2,041,424

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

해당사항 없음

라. 기타 업무외 부동산 내역

(2024.03.31일 기준)
(단위 : ㎡, 백만원)

종류

소 재 지

토 지

건 물

취득가 계

면적

취득가

면적

취득가

투

자

용

부

동

산

서울시

중구

장교동
1

7,448

337,357

74,375

76,821

414,178

서울시

중구

소공동
110

2,854

101,239

32,831

30,363

131,602

부산

동구

초량동
1147-2

3,934

19,843

13,199

4,180

24,023

충남

태안군

태안읍
삭선리
420-4

1,271

133

2,020

1,069

1,202

서울시

마포구

동교동
113-92

380

5,772

211

2,708

8,480

서울시

관악구

봉천동
1604-39.43

850

11,620

-

-

11,620

소

계

16,737

475,964

122,636

115,141

591,105

[한화생명금융서비스(주)]
가. 점포 현황

(2024.03.31일 기준)
(단위 : 개)

구분

사업본부

지역단

지점

합계

서

울

1

9

81

91

부

산

1

2

19

22

대

구

-

3

18

21

인

천

-

2

20

22

광

주

1

1

11

13

대

전

-

1

7

8

울

산

-

3

19

22

경

기

1

13

125

139

강

원

-

2

12

14

충

북

-

2

13

15

충

남

-

2

17

19

전

북

-

2

18

20

전

남

-

2

16

18

경

북

-

2

19

21

경

남

-

3

30

33

제

주

-

1

6

7

세

종

-

-

1

1

합

계

4

50

432

486

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(2024.03.31일 기준)
(단위 : 백만원)

구분

토지

(장부가액)

건물

(장부가액)

합계

비고

지점

76,455

61,482

137,937

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

지점 신설계획 : 대도시 및 인구 유입 지역 위주의 출점 전략 추진 中

라. 기타 업무외 부동산 내역

(2024.03.31 기준) (단위 : ㎡, 백만원)

종류

소재지

토지

건물

취득가 계

면적
취득가
면적
취득가

투자용

부동산

서울

197

5,405

1,420

2,716

8,121

대전

54

269

396

636

905

합 계

409.84

252

5,674

1,816

3,352

[피플라이프(주)]

가. 점포 현황

당사는 2024년 03월 말 현재 총 204개 점포를 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과 같습니다.

(2024.03.31일 기준)
(단위 : 개)

구분

점포수

서울

77

경기

50

부산

8

대구

9

인천

6

광주

8

대전

5

울산

4

강원

5

충북

2

충남

2

전북

3

전남

8

경북

8

경남

8

제주

1

합계

204

주) 점포수 : 임차 계약 기준

나. 영업용 부동산 및 지점내역 해당사항 없음 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
인구 유입이 많은 수도권 중심의 지속적인 지점 신설 계획 중

라. 기타 업무 외 부동산 내역 해당사항 없음

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]
가. 점포 현황
(2024.03.31일 기준) (단위 : 개)

구분

시
/성

지점

대리점

합계

북부

Ha Noi

-

5

5

Bac Ninh

-

1

1

Bac Giang

-

2

2

Hai Phong

1

2

3

Hai Duong

-

5

5

Thai Binh

-

2

2

Nghe An

1

13

14

Thanh Hoa

1

6

7

Yen Bai

-

2

2

Hoa Binh

-

1

1

Son La

-

2

2

Phu Tho

-

4

4

Vinh Phuc

1

1

2

Ha Tinh

-

6

6

Hung Yen

-

1

1

Thai Nguyen

-

1

1

Ninh Binh

-

1

1

Lang Son

1

-

1

소계

5

55

60

중부

Daklak

-

3

3

Khanh Hoa

1

2

3

Gia Lai

1

2

3

Binh Dinh

-

8

8

Dak Nong

-

2

2

Kon Tum

-

1

1

Da Nang

1

1

2

Phu Yen

-

1

1

Quang Tri

-

2

2

Hue

1

4

5

Quang Nam

-

2

2

Quang Ngai

-

3

3

Quang Binh

-

3

3

Lam Dong

-

2

2

소계

4

36

40

남부

HCM

1

0

1

Binh Duong

1

1

2

Dong Nai

1

1

2

Can Tho

1

-

1

Binh Phuoc

1

-

1

Ca Mau

1

1

2

Dong Thap

1

-

1

Tra Vinh

-

1

1

Tien Giang

1

-

1

Kien Giang

1

-

1

소계

9

4

13

합계

18

95

113

나. 영업용 부동산 및 지점 내역 해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

지속적으로 대리점 개설 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음
[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]
가. 점포 현황

(2024.03.31일 기준) (단위 : 개)

구분

시
/성

지점

대리점

합계

Jawa

Jakarta

4

-

4

Bandung

1

-

1

Bekasi

1

-

1

Bogor

1

-

1

Semarang

1

-

1

Solo

2

-

2

Surabaya

3

-

3

Yogyakarta

1

-

1

Tuban

1

-

1

Cilacap

1

-

1

Malang

1

-

1

소계

17

-

17

Sumatra

Medan

3

-

3

Batam

1

-

1

소계

4

-

4

Selawesi

Makasar

2

-

2

Kalimantan

Pontianak

2

-

2

Bali

Bali

1

-

1

합계

26

-

26

나. 영업용 부동산 및 지점 내역 해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

현재 개설된 영업 지점을 중심으로 영업 조직 강화 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음

[PT Lippo General Insurance Tbk : 리포손해보험]

가. 본사 및 영업점 현황

본사
Jakarta Kuningan, 영업점
13개

(Bali, Balikpapan, Bandung, Cikarang,
Jakarta, Karawaci, Makassar, Medan, Palembang, Pekanbaru, Semarang, Solo, Surabaya)

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

현재 개설된 영업 지점을 중심으로 영업 조직 강화 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음

[한화손해보험(주)]

가. 점포 현황

2024. 03. 31 기준 (단위 : 개)

지역단
사업단
지점
사업소
보상부
합 계

26
12
162
70
7
277

나. 영업용부동산 및 지점 내역

2024. 03. 31 기준 (단위 : 백만원 )

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계

대전선화사옥
3,363
699
4,062

서소문사옥
51,994
8,808
60,802

용산태승
15,197
588
15,785

신설사옥
24,797
14,283
39,080

부산중앙사옥
8,424
4,800
13,224

대전대흥사옥
2,516
5,385
7,901

광주사옥
1,388
2,827
4,215

울산사옥
11,997
1,725
13,722

청주봉명사옥
2,646
1,515
4,161

수원현대증권
446
628
1,074

인천르네상스
358
649
1,007

수안보연수원
11,562
66,954
78,516

합 계
134,688
109,601
243,548

주) 구축물(장부가액) 은 건물(장부가액)에서 제외

[한화자산운용(주)]

가
. 지점 등 설치 현황

구

분

본

점

지

점

사무소

합

계

서

울

1

-

-

1

싱가포르

1

-

-

1

중

국

1

1

-

2

미국 뉴욕

1

1

-

2

※ 중국
: 본점
- 천진 소재
, 지점
-상하이 소재

※ 미국
: 본점
- 샌프란시스코 소재
, 지점
-뉴욕 소재

나
. 영업설비 등 현황

(

단위
: 백만원
)

구

분

토

지

건

물

합

계

-

-

-

-

[한화투자증권(주)]

가. 지점 등 설치현황

당사는 2024년 3월말 현재, 40개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과같습니다.

지역
지 점
영업소
사무소
합 계

특별시
서울
10
0
0
10

광역시
인천
1
0
0
1

대전
1
0
0
1

광주
1
0
0
1

대구
2
0
0
2

부산
2
0
0
2

울산
2
0
0
2

도
경기
7
0
0
7

강원
0
0
0
0

충북
1
0
0
1

충남
3
0
0
3

전북
2
0
0
2

전남
1
0
0
1

경북
4
0
0
4

경남
2
0
0
2

제주
1
0
0
1

해외
해외지역
0
0
0
0

합 계
40
0
0
40

나. 영업용 부동산 현황

(단위 : 백만원)

계정명
항목
주 소
취득일
장부가액

토지(유형자산)
사옥
-
-
-

건물(유형자산)
사옥
-
-
-

합 계
-

註1) 2024.03.31 별도 기준註2) FY16(2016.1.1~2016.3.31) 기간 중, 당사는 여의도 본사사옥 매각을 위한 이사회 결의를 하였으며, 보다 자세한 내용은 2016.5.9의 공시를 참고하시기 바랍니다.

다. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 대)

구 분
제64기 1분기말(2024.03.31)
제63기말(2023.12.31)
제62기말(2022.12.31)

CD/ATM
-
-
-

기타
-
-
-

합 계
-
-
-

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획

현
재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자 등이 정해진 사항은 없습니다

[DP Real Estate America LLC]
샌프란시스코 다운타운 유니온스퀘어 내 오피스빌딩 (300 Grant Ave.) 매입 및 해당 오피스빌딩 4F에 현지법인 사무실 위치
[한화위탁관리부동산투자회사(주)]

가. 점포현황

구분

소재지

본점 소재지

서울특별시 영등포구 63로 50, 53층(여의도동, 63한화생명빌딩)

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(1) 투자 부동산 현황

구분

투자자산의 종류

소유면적

소재지

한화손해보험 여의도사옥

부동산 (토지 및 건물)

(토지) 3,707.0㎡ (건물) 59,640.90㎡

서울특별시 영등포구 여의도동 23-5

한화생명 노원사옥

부동산 (토지 및 건물)

(토지) 752.20㎡ (건물) 8,151.75㎡

서울특별시 노원구 상계동 731

한화생명 평촌사옥

부동산 (토지 및 건물)

(토지) 2,228.30㎡ (건물) 22,258.78㎡

경기도 안양시 동안구 호계동 1043

한화생명 구리사옥

부동산 (토지 및 건물)

(토지) 1,644.00㎡ (건물) 18,981.53㎡

경기도 구리시 교문동 205-3외 6필지

한화생명 중동사옥

부동산 (토지 및 건물)

(토지) 1,819.70㎡ (건물) 28,488.57㎡

경기도 부천시 중동 1132-3

(2) 지점설치 현황해당사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

[한화생명보험(주)]
(1) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분

2024.03
2023
2022

지급여력(A)

20,707,762
20,979,266
10,720,940

지급여력기준(B)

11,963,259
11,413,868
6,610,724

지급여력비율(A/B)

173.1
183.8
162.2

주1) 2022년은 RBC 방식으로 산출, 2023년부터 K-ICS방식으로 산출

[한화생명금융서비스(주)]
(1) 운용자산이익율

(단위 : 백만원, %)

구 분

2024.03
2023
2022

투자영업손익

4,100

1,923

6,174

경과운용자산

40,924

152,153

196,817

운용자산이익율

1.4

0.5

3.2

註) 경과운용자산 : (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간 투자영업이익)/2

註) 투자영업손익 : 해당기간말 직전 1년간 손익계산서상 투자영업이익

(2) 유동성 비율
(단위 : %, %p)

구 분

2024.03

2023

2022

유동성비율

159.13
132.44

180.90

[피플라이프(주)]

(

1
) 유동비율

(

단위
: 백만원
, %)

구 분

2024

년
1분기

2023

년

2022

년

유동자산

130,288

137,710

109,370

유동부채

118,401

116,187

100,305

유동비율

110

118

109

(

2
) 계약유지율 및 불완전판매비율

(단위 : %)

구분

2024년 1분기

2023년

2022년

생명보험

손해보험

생명보험

손해보험

생명보험

손해보험

13회차 유지율

84.4

84.8

86.5

85.5

85.5

86.5

25회차 유지율

76.2

69.5

76.3

72.7

74.8

76.5

불완전판매비율

0.26

0.0

0.19

0.01

0.32

0.03

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]
(1) 지급여력비율
(단위 : 억원, %)

구분

2024.03
2023
2022

지급여력(A)

2,860

2,661

2,301

지급여력기준(B)

694

685

695

지급여력비율(A/B)

412%

389%

331%

주) 베트남 현지 규정 기준

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

(1) 지급여력비율

(단위 : 억원, %)

구분

2024.03
2023
2022

지급여력(A)

593

595

1,344

지급여력기준(B)

58

52

26

지급여력비율(A/B)

1,024

1,150

5,130

주) 인도네시아 현지 규정 기준

[PT Lippo General Insurance Tbk : 리포손해보험]

(1) 지급여력비율

(단위 : 억원, %)

구분

2024.03

2023

2022

지급여력(A)

639

596

417

지급여력기준(B)

327

182

229

지급여력비율(A/B)

196%

327%

182%

註) 1. 인도네시아 현지 규정 기준

[한화손해보험(주)]

가. 책임준비금 적립내역
책
임준비금은 보유계약에 대한 장래의 지급의무를 충실히 이행하기 위하여 적립한 부채입니다. 2024년 1분기말 책임준비금은 전년동기 대비 9,665억원 증가한 13조 5,921억원입니다.

준비금 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제80기 1분기
제79기
제78기

책임준비금
보험계약부채
13,522,816
13,443,241
11,996,082

- 잔여보장요소
11,844,405
11,692,421
10,348,379

- 발생사고요소
1,678,412
1,750,820
1,647,703

재보험계약부채
0
0
9,918

투자계약부채
69,238
66,745
65,884

합 계
13,592,054
13,509,986
12,071,884

주) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

나. 지급여력 비율

(단위: 백만원, %)

구 분
제80기 1분기
제79기
제78기

지급여력(A)
5,443,958
5,505,764
2,289,900

지급여력기준(B)
2,576,431
2,365,786
1,493,557

지급여력비율 (A/B)
211.3
232.7
153.3

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준
주3) 제79기 부터 K-ICS 방식으로 산출주4) RBC와 K-ICS 산출 방식의 중요한 차이는 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정 시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다.
주5) 제80기 1분기 수치는 K- ICS 경과조치 적용 값이며, 경과조치 적용 전 지급여력비율은 172.8%

[
캐
롯손해보험(주)]

가. 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)

구 분

제6기 1분기

제5기 연간

제4기 연간

책임준비금

지급준비금

58,419
60,540

43,459

미경과보험료적립금

82,878
80,193

59,957

합 계

141,297
140,733

103,417

나. 지급여력 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제6기 1분기

제5기 연간

제4기 연간

지급여력(A)

195,442
207,870

164,666

지급여력기준(B)

83,187
73,907

32,572

지급여력비율(A/B)

234.94
281.26

505.55

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제4기 수치는 RBC방식으로 산출, 제5기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출

[한화자산운용(주)]

(1) 주요 경영지표

(단위: 백만원)

구 분

2024.03

2023

2022

자본의

적정성

자기자본액

1,393,656

1,375,209

1,349,249

최소영업자본액

84,881

84,679

90,012

[한화투자증권(주)]

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 구 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표했습니다. 이러한 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준) 이상 등 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면실시 되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)註) 당사의 경우, 영업용순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다.

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본 여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되며,변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다.
당사는 변경된 NCR산출방식에 의해 2024년 3월말 현
재

649%
의 순
자
본비율을 유지하고 있습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분
제64기 1분기말
제63기말
제62기말

영업용순자본(A)
1,437,092

1,355,851

1,288,879

총위험액(B)
565,578

544,153

635,242

법정자본금(C)
191,750

191,750

191,750

필요유지 자기자본(D=C*70%)
134,225

134,225

134,225

순자본비율((A-B)/D)

649
605
487

註) K-IFRS 연결기준

한편, 개정 전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분
제55기말
제54기말

영업용순자본(A)
586,098
557,440

총위험액(B)
223,444
170,212

영업용순자본비율(A/B)
262.3
327.5

註) K-IFRS 별도기준

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원,%)

구분
제64기 1분기말
제63기말
제62기말

실질자산(A)
13,613,512
12,143,143
11,076,404

실질부채(B)
11,984,234
10,578,132
9,524,692

자산부채비율(A/B)
113.60
114.79
116.29

註1) K-IFRS 별도기준註2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조)

(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원,%)

항목명
제64기 1분기말
제63기말
제62기말

1. 총자산(=A-B+C)
12,183,458
10,719,093
10,307,621

B/S상 자산총계(A)
13,647,336
12,178,633
11,109,694

차감항목계(B)
1,463,878
1,459,540
860,604

가. 투자자예치금(예금, 신탁)
482,758
983,325
473,058

나. 종금계정 자산
-
-
-

다. 대손준비금
30,475
17,343
16,533

라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금
783,069
458,872
371,013

마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금
167,576
-
-

바. 공모주 청약 일시계상 미수금
-
-
-

사. 종합금융투자사업자의 단기금융업무 등 수탁금
-
-
-

가산항목계(C)

-
-
58,530

가. 원금비보장 매도파생결합증권 관련 가산액
-
-
58,530

2. 자기자본(=가-나)
1,632,627
1,583,159
1,568,469

가. B/S상 자기자본
1,663,102
1,600,501
1,585,002

나. 대손준비금
30,475
17,343
16,533

3. 레버리지비율(=(1/2)×100)
746
677
657

註) K-IFRS 별도기준

[DP Real Estate America LLC]
(1) 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

(단위: 천 USD, %)

구 분

2024년 1분기

자본의 적정성
자기자본액
169,215

자기자본비율
101.3

유동성

유동비율
389.6

부채비율
1.7

주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성나. 사업부문별 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황
[생명보험][한화생명보험(주)]

(1)

산업의 특성
, 성장성
, 경기변동의 특성
, 계절성

생명
보험은 보험회사가 보험계약자로부터 약정한 보험료를 받고 피보험자의 생사
(生死
)에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 생기는 인
(人
)보험계약을 말합니다
. 생명보험은 보험사고에 따라 생존보험
, 사망보험
, 생사혼합보험으로
, 가입 목적에 따라 보장성보험과 저축성보험으로 구분합니다
.

보험은 보험료와 적립금 산정이 대수
(大數
)의 법칙과 수지상등의 원칙에 의해 계산되므로 요율 산정에 있어 수리적 기술성과 전문성이 요구됩니다
. 또한
, 보험사는 보험상품을 통해
'소득 창출
'과
'지출 관리
'의 사회 안전망으로서의 역할을 다하며
, 대형 기관투자자로서도 시장경제 활성화에 기여하고 있습니다
. 이러한 전문성과 공공성으로 인해 보험산업은 국가 감독기구의 엄격한 통제를 받습니다
.

국내 생명보험시장은 총자산 약
867

조원
(

’
24.1

월 기준
)

을 기록하고 있고
, 수입보험료 기준

세계
9위를 차지하는 등 규모나 성숙도에서 이미 선진국 수준입니다

. 국내 생명보험회사는 크게 대형
3사
, 중소형사
, 외국사로 나뉘며
, 대형
3사가 수입보험료 기준으로

시장의 약
51%를 점유하는 특성을 보이고 있습니다

.

개인의 건강상태는 인구학적 특성과 사회
·

경제적 상태 외에도 계절변화와 같은 외부환경 요인에 많은 영향을 받게 됩니다
. 그에 따라 사망률도 동절기의 춥고 건조한 날씨에 유행하는 인플루엔자의 특성과
, 한파의 영향 등으로 전반적으로 여름보다 겨울에 높게 나타나는 것이 특징입니다
. 이에
, 미국의 일부 보험사는 계절변화로 인한 사망사고를 사전 예방하는 차원에서 보험계약자의 이메일
, 문자
, 애플리케이션 등을 통해 이상기후 정보서비스를 제공하고 있습니다
.

(2)

국내외 시장여건
(시장안정성
, 경쟁상황
, 시장점유율 추이
)

생명보험시장은 인플레이션 및

경제성장률 둔화로 인한 경영상 어려움으로 산업성장이 정체되고 있습니다
. 2023년 상반기에는 대외여건 악화에 따른 투자 위축 및 금리 변동성 확대로 인해 성장성과 수익성이 감소하였습니다.
하반기부터는 경기 부진이 본격화되는 등의 영향으로 부정적인 환경요인이 심화되는 상황입니다
. 이에 각 생명보험사는 저성장 장기화를 극복하고 새로운 환경의 전개에 대응하기 위한 준비를 철저히 해야 할 것입니다
.

국내에 사업을 영위중인 생명보험사는 총
22개사로서
, 상위
3사
(한화
, 삼성
,교보
)의 점유율이

약
51%(

’
24년 1

월 기준
)

이며
, 이외 신한
, 흥국
, 미래에셋 등 중소형 생보사와
ABL, 라이나
, AIA 등 외자계 생보사로 구성되어 있습니다
.

시장점유율 추이

(

단위
: %)

구

분

FY2022

FY2023

FY2024
1)

한화생명

14.0

12.5

11.8

삼성생명

21.7

22.7

21.9

교보생명

15.6

16.9

17.2

소계
(대형
3사
)

51.3

52.1

51.0

중소형사

2)

29.8

28.8

33.7

외국사

3)

18.9

19.1

15.1

주
) 1. 2024년
1월 기준

2.

중소형사
: NH농협
, 미래에셋
, 흥국
, 신한라이프
, KDB, DB, KB라이프
, IBK연금
, DGB, 하나
, 교보라이프플래닛

3.

외국사
: 동양
, 메트라이프
, ABL, 푸본현대
, AIA, 라이나
, BNP파리바카디프
,

처브라이프

출처
) 생명보험협회 월간생명보험통계
(수입보험료
(일반
+특별
))

(3)

시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

IFRS17,

신지급여력제도 도입에 따른 재무건전성 강화
, 자본확충능력과 영업경쟁력은 보험사의 주요 경쟁력이 될 것입니다
. 이에 한화생명은 자본확충
, 영업
/자산운용 역량 강화 및 리스크 관리에 중점을 두고 자본 축적과 이익 확보에 주력하고 있습니다
.

한화생명은
2023년 상품경쟁력 강화를 통해 보험계약마진
(CSM)을 확대하고
, 즉각적인 리스크 관리 대응으로 신지급여력비율
(K-ICS)이
180%가 넘는 안정적 수준을 달성하였습니다
. 또한
, 판매전문자회사인 한화생명금융서비스는 흑자 전환하였으며
, 대형
GA

‘
피플라이프
’

인수로
GA시장 내 시장점유율을 확대해나가며 영업경쟁력을 공고히 하고 있습니다
. 이와 더불어
,

‘
한화생명 앱
’

고도화
,

‘
LIFEPLUS
트라이브 앱
’

출시 등을 통해 고객과의 디지털 접점을 확대하고
, 디지털 기반의 영업지원 역량 확보를 위한 보험 밸류체인 전반 디지털화를 추진하고 있습니다
. 한화생명은 더 나아가 국내 사업뿐 아니라 장기 성장동력으로서 해외사업 강화를 통해 다양한 수익원 확보에 노력하는 등 기업가치 향상을 통해 주주가치를 제고하고
, 사회가 신뢰하는 기업으로 발전하는 경영을 지속하겠습니다
.

시장 확장
, 시장 역동성 확보 및
ESG 경영을 통해 산업경쟁력을 강화해야 합니다
. 기존 개인보험과 국내에 한정된 시장 경계에서 벗어나 시장포화와 보장격차에 효과적으로 대응하고
, 1
·2인 가구 중심의 소비자 변화에 대응하여 포괄보장형 방식의 시장 접근을 재검토할 필요가 있습니다
. 또한 새로운 시장 진입을 활성화하고 다양한 형태의 유연한 조직을 허용하며
, 자율적인 구조조정을 용이하게 하는 시장 인프라를 구축하여
, 시장 활력을 높이면서도 공정경쟁의 토대를 마련할 필요가 있습니다
. 더불어
, 디지털 전환을 통해 사업모형의 확장성을 확보하고
, IFRS17과
ESG 등 새로운 국제규범이 제시하는 장기 시계의 경영과 시장규율을 적극적으로 활용하여 지속가능한 사업모형을 내재화하여야 합니다
.

[한화생명금융서비스(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

보험 대리점업은 보험회사와 모집에 관한 업무위탁 계약을 체결하고 보험 판매를 전문으로 하는 산업입니다
. 특정 회사의 보험상품이 아닌 다수의 생명?손해보험회사의 상품을 판매합니다
. 전형적인 내수 위주의 산업으로 경제 성장률
, 금리
, 민간 소비 심리 등 국내 경기 요인에 따른 영향이 크게 나타납니다
.

2000

년대 중반 이후 법인보험대리점
(GA)은 다양한 상품 제공을 통한 소비자 편익 제고를 바탕으로 급성장하고 있습니다
. 2019년 말 중?대형
GA 수수료 수입은
7조
4,302억원으로 처음으로
7조원을 넘어섰습니다
. 이는 전년 대비
20.8%(1조
2,788억원
)증가한 규모입니다
. 부문별로는 생보
12.5%, 손보
26.9%로 같은 기간 보험사들의 수입보험료가 생보사
5.8%, 손보사
4.9%가 각각 증가한 것과 비교하면 상당한 증가세입니다
.

코로나
19의 확산에 따라 민간 소비심리 위축
, 금융시장의 변동성 확대
, 대면채널 영업 실적 하락 등 보혐영업이 위축되는 현상이 발생하였으나
, 일상 회복 등으로 인한 경제활성화와 건강보험의 수요 증가 등으로 영업 실적 회복을 기대할 수 있습니다
.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁사황, 시장점유율 추이)

2000

년대에 들어서면서 국내 보험시장의 성숙과 독립법인보험대리점
(GA), 방카슈랑스
, 설계사
, 홈쇼핑
, TM, 인터넷 등 새로운 형태의 보험판매 채널이 등장하였고
, 판매 경향도 과거의 대면 연고 판매에서 점차 고객지향적인 재무컨설팅 위주의 방식으로 변화하고 있습니다
.

성숙기에 진입한 국내 보험시장은 보험회사간 경쟁이 점점 치열해지고 있고
, 경쟁심화에 따라 기존 시장에서의 경쟁력 강화를 확보하면서도 새로운 상품을 통한 트렌드 대응
, 다양한 판매전략을 통한 새로운 시장발굴 및 브랜드 인지도 향상을 통한 경쟁력 확보가 중요해지고 있습니다
. 국내 금융시장의 저금리
, 저성장 환경으로 인한 가격 경쟁도 심화되고 있어 비용측면에서 효율적인 판매 채널에 대한 관심도 높아지고 있으며
, 국내 보험시장에도 판매채널의 형태가 점차 다양화 되고 있는 가운데
, 독립법인보험대리점
(GA) 등 독립채널이 보험시장에서 점유율을 확대해 가고 있습니다
.

최근에는 대리점 합병이나 설계사 인력 이동으로 법인보험대리점이 대형화되면서 일부 대형
GA를 중심으로 시장이 재편되고 있습니다
. 또한 향후에는 보험사들의 자회사형
GA 설립이 크게 늘어날 것으로 예상됩니다
. 제?판분리를 통해 전속설계사 이탈을 방지하고 다양한 상품을 취급하는 등 영업 경쟁력 확보를 위한 변화와 혁신이 지속될 것입니다
.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

법인보험대리점
(GA)의 중장기 성장 동력은 지속적인 설계사 유입 구조
, 판매상품의 다양성 및 영업 플랫폼 등이 있습니다
.

당사는 국내 보험판매시장이 완전히
GA 중심으로 재편되기 이전
, 조직과 자본력을 바탕으로 시장 선점을 위해 출범을 가속화하였습니다
. 국내 최초 보험사의 주력 판매채널로서 축적한 노하우와 높은 자본력을 바탕으로 우수한 교육
Process, 설계사 수수료 체계를 마련하였고
, 손보 제휴 및 생명 특화 상품을 통해 출범 초기 안정화 및 성장 모멘텀을 확보하였습니다
.

또한 당사의 출범과 동시에 영업현장의
Layer를 효율화하였습니다
. 이를 통해 전통적인 보험 영업 방식을 혁신하여 자율영업체계를 강화하고 비용을 효율화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다
.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 업계 최고의 생,손보 수수료 경쟁력과 설계사경력 및 영업 주체별 교육시스템
, Ace Club 우대 제도를 운영하여 시장 內 우수한 설계사 유입 동인으로 활용하고 있습니다
. 또한 설계사와 고객의 편의성을 제고하기 위해 비교설계 및 생,손보 통합 컨설팅 프로그램
, 디지털 영업 플랫폼 등을 개발하여 도입할 예정입니다
.

[피플라이프(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

당사가 영위중인 보험대리점업은 다수의 보험회사와의 제휴를 통한 보험위탁판매업을 주사업으로 하고 있으며
, 자사의 상품만 전속으로 판매하는 기존의 보험회사와는 달리 다양한 보험사의 상품을 비교ㆍ분석하여 소비자에게 더 유리하고 적합한 상품을 전문으로 판매하는 산업입니다
. 이러한 강점을 기반으로 독립법인보험대리점
(GA)은 판매 채널 중 가장 빠르게 급성장 하였습니다
. 2023년 말 기준 보험업계의 설계사 전체 시장의 규모는
22년말과 비교하여
2.9%(1만
6천명
)이 증가하였으며
, 그 중 각 채널별 설계사 비중은
GA 43.4%, 전속설계사
27.2%이며
, 23년 말 기준
GA 소속 설계사 수는
19만명 이상으로 역대 최고치를 기록하여 보험시장에서 중요한 판매채널로서 지속적인 성장을 하고 있습니다
.

(2) 국내외 시장여건 (시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

보험산업은 경기변동 및 금융시장 환경에 영향을 크게 받는 내수산업으로 고물가 지속에 따른 제한적 경기 회복 등으로 국내외 경기둔화 추세가 지속될 것으로 예상되는 가운데
, 이는 보험 수요 위축
, 보험상품 해지 증가 등 보험산업 전반에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다
.

최근 국내 보험시장은 제ㆍ판분리 가속화를 위한 대형 보험사들의 자회사형
GA 출범
, 중소형
GA와의 인수합병
, 접근성이 높은 빅테크 기업의 보험업 진출 등으로 업계 내 경쟁은 더욱 심화되고 있는 추세입니다
. 또한 감독당국의 보험 수수료 체계 개편
, 소비자 권익 보호를 위한 금융소비자보호법 시행
, 공시제도 확대 등 보험시장에 직ㆍ간접적인 영향을 미치는 제도의 개편이 지속적으로 이루어지고 있습니다
. 이에 당사는 소속설계사들의 금융소비자보호 및 불완전판매 예방 교육 시행
, 신계약 모니터링 제도 도입
, 불완전판매 근절을 위한 캠페인 시행 등 감독당국의 제도 개편에 대응하여 소비자 권익 보호를 위한 내부통제 기능을 강화하고 있습니다
.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

보험산업은 사회환경 변화에도 불구하고 상품의 다양성 및 복잡한 구조적 특성 등으로 설계사의 대면 중심의 영업활동 판매의존도가 여전히 높은 산업입니다
. 따라서 당사는 보험 판매 실적이 우수한 기존 영업 인력의 이탈 방지 및 지속적인 신규인력 영입을 통한 영업규모를 확대해가고 있으며
, 다양한 판매채널 구축을 통해 소비자와의 접점 확보를 위한 노력을 지속하고 있습니다
. 이에 당사는
23년 한화생명금융서비스의 자회사로 편입됨에 따라 한화의 체계적인 시스템과 운영 노하우를 기반으로 지속적인 영업규모를 확대해 나가고 있으며
, 전국적인 영업망 기반의 다양한 판매채널
(대면
, 비대면
(TM, 온라인
), 고객내방형점포
(보험클리닉
) 등
)을 통해 소비자와의 다양한 접점 확보 및 발굴을 지속하고 있습니다
.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 업계 최초의 법인영업 운영 노하우를 보유한 업계 내 최고의 법인영업 시스템을 자랑하고 있으며
, 이와 더불어
23년
4월 법인영업컨설팅 제안서 시스템을 독점 도입하며 그 경쟁력을 한층 업그레이드 시켰습니다
. 또한 코로나
19 이후 확산된 비대면 문화 흐름에 부합하는 디지털 영업 플랫폼 등의 개발ㆍ도입을 통해 소비자 편의성 제고 및 판매채널 경쟁력 강화를 위한 노력을 다하고 있습니다
.

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

베트남 생명보험회사 총자산은 한국대비 약 3.2%, 수입보험료는 7.0% 수준으로 시장규모는 적은 편이나 낮은 보험밀도, 보험침투율로 시장 잠재력은 높이 평가되고 있습니다. 또한 베트남의 국민소득 및 생활수준이 빠르게 성장함과 동시에 보험에 대한 인식이 개선됨에 따라 생명보험시장은 급속도로 커지고 있습니다.

2023
년

전체

보험시장의 수입보험료는 전년대비
8.33% 감소했으며 이 중 생명보험 부문은
17% 감소했고
, 비생명 부문은
2% 증가하였습니다
. 자산운용 측면에서는 대부분의 생명보험사가 정기예금과 국채 중심의 투자 포트폴리오를 유지하고 있습니다
.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

2024년 1분기 국내총생산(GDP)은 전년 동기대비 5.66% 증가한 것으로 추정되고, 소비자물가지수는 전년 동기대비 3.77% 증가, 근원물가지수는 2,81% 증가했습니다. 당사 수입보험료는 2009년(4월부터 영업개시) 16억원을 시작으로 15년이 지난 2023년에는 2,145억원을 달성하였고, 2021년 1,976억원, 2022년 2,414억원으로 지속 성장하였습니다. 2024년 1분기는 462억원으로 전년동기대비 63억원 감소 기록하였습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점회사는 시장 지배력을 강화하기 위해 대도시 지역에 직영점을, 지방 성 지역에는 전속GA을 위주로 전국적인 영업망을 지속 구축하고 있으며, 내실에 기반한 매출 성장을 위해 설계사 교육 강화를 통한 영업 생산성 및 효율 개선을 추진하고 있습니다. 또한 투자 측면에서는 운용자산과 보험계약자 준비금을 매칭하여 자본변동성을 축소하는 전략을 견지하는 등 안정적 자산운용을 추진해 나가고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

시장에서 경쟁 우위를 점하기 위한 차별화 전략으로 현지화 전략을 추진하고 있습니다
. 베트남 문화와 정서를 존중하고 시장 상황에 맞게 영업할 수 있도록 현지인들을 대거 채용
, 그들에게 권한과 책임을 부여함으로써 영업조직의 효율을 높이는데 기여하고 있습니다

.

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

생보협회
(AAJI) 자료에 따르면
, ’23년 인니 전체 생보시장 수입보험료는 전년비
(-)7.1% 감소한
177.6조 루피아이며
, 전통보험
(-)6.9% 감소
, 이슬람보험
(샤리아
) (-)8.3% 감소하였습니다
. 방카채널 수입보험료는
77조 루피아로 전년비
(-)12.5% 감소하였으며
,

설계사채널은
57조루피아로 전년비
0.6% 성장
, 단체 등 기타 채널은
43조 루피아로 전년비
(-)6.0% 감소하였습니다
. ’23년부터 적용된 변액보험 규제로 인해 변액보험 비중은
48%, 전통형 보험은
51.2%로 전통형 보험의 비중이 역전함
. 연말기준 총 생보사 수는
57개입니다
.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

- 경제
: ’23년
GDP는
20,892조 루피아로 전년비
5.05% 성장하며
22년
5.31%보다 다소 하락하였습니다
. Transportation 및
Storage 분야는
13.96% 성장하여 생산부문에서 가장 높은 성장률을 기록하였고
, 소비부문은
Nonprofit Institutions Serving Households’ Final Consumption Expenditure 분야가
9.83%로 가장 높은 성장률을보였습니다
. 지역별로는
Maluku와
Papua 6.94%, Sulawesi 6.37%, Kalimantan 5.43% 성장하였고
, 전체
GDP의
57.05%를 점유하는
Jawa 지역은
4.96% 성장하였습니다
.

- 환율
: 중앙은행의 지속적인 금리 유지
(’24.3월말 기준
6.00%) 기조 및 내수 중심의 경제 성장으로 인해
, ’24.3월말
USD 대비
IDR 환율은
15,855로
’23.12월말
15,390 대비 가치 하락하였습니다
.

-

국채금리 및 주식지수
: ’24.3월말 기준
10년물
6.68%, IHSG(JCI) 7,289

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당법인은 현지시장에서의 개인채널 중심의 안정적 영업기반 마련을 위해 현지

자와섬
, 수마트라섬
, 슬라웨시섬의 대도심 지역
(자카르타
, 메단
, 수라바야
, 마카사르
)

을 중심으로 보유조직의 양적
, 질적 개선을 추진 중에 있습니다
.

또

한 개인채널 이외에도 방카슈랑스
, 단체채널 등의 전략채널을 운영하며 멀티채널의 종합 생명보험회사로서 시장에서의 경쟁력 확보를 도모하고 있습니다
.

앞으로도 강도높은 내실화 및 규모성장 추진을 통해 작지만 탄탄한 회사의 모습으로
M/S 개선을 지속적으로 추진해 나갈 예정입니다
.

[PT Lippo General Insurance Tbk : 리포손해보험]
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

‘23년
4분기 인니 손보시장 원수보험료는 전년 동기비
26.3% 성장하며
2조
4천억원
(26조
9천억 루피아
)을 기록하였습니
다.

‘23년도
4분기 손해율은
47.5%를 기록하며 전년 동기비
2.5% 감소
하였고

‘23년도
4분기 인니 손보시장 세후손익은 전년 동기비
32.9% 상승하며
2천
3백억원
(2.5조 루피아
) 기록
하였습
니다.

중개사 채널의 비중이
32.0%로 가장 높으며
, 직접판매
(27.9%), 리스
(16.1%), 대리점
(13.5%), 방카슈랑스
(4.7%) 순으로 차지하는 등 대면 채널 중심으로 성장 중
입니다.

상

품은 재물 보험의 점유율이
25.3%로 가장 높고
, 자동차 및 신용보험이 각각
19.8%, 18.8%를 차지
하고 있습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

‘23년도 4분기 GDP 성장률은 5.04%를 기록하는 등 빠르게 성장중이며, 이는 내수 및 투자 확대에 기인합니다. 환율은 중앙은행의 지속적인 금리 유지(’24.3월말 기준 6.00%) 기조 및 내수 중심의 경제 성장으로 인해, ’24.3월말 USD 대비 IDR 환율은 15,855로 ’23.12월말 15,390 대비 가치 하락하였습니다. 국채금리 및 주식지수는’24.3월말 기준 10년물 6.68%, IHSG(JCI) 7,289(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점‘24년도 1분기 당사 원수보험료는 전년 분기 대비 -11% 감소하며 1천십억원(1.3조 루피아) 달성. 주요 상품 중 건강보험이 전년 대비 120% 성장하였습니다. 주력 상품의 수익 관리 및 포트폴리오 개선을 진행 중이며, 다만 건강보험의 손해율은 코로나19의 기저효과로 인한 의료 이용량 증가로 상승세 중이나 신규 계약 및 갱신 시 보험료 할증을 통해 대응하고 있습니다. 이에 당사는 수익성이 상대적으로 높은 B2B 재물보험 판매를 확대하고, 다이렉트 채널 활성화를 통한 사업비 축소 및 B2C 고객 확보에 집중 할 계획입니다.

[손해보험(한화손해보험(주), 캐롯손해보험(주))]

(1) 산업의 특성

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나, 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행위하며, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분됩니다.손해보험업의 보험종목으로는 일반보험(화재, 해상, 특종, 보증보험 등) , 자동차보험, 장기보험이 있습니다. 또한 보험업은 다수의 고객에 대한 보험금 지급 의무로 인한 공공성이 강하며, 자동차보험과 장기손해보험 등의 가계성보험이 차지하는 비율이 높아 내수산업으로서의 성격을 지니고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

손해보험업계는 장기보험시장을 중심으로 국내 손해보험시장이 성장을 지속할 것으로 보이나 저성장으로 인한 수요감소 등의 위협의 요인도 있습니다. 자동차보험의 경우 디지털 손해보험사의 출범 및 언택트 시장의 발달로 인하여 비대면 채널 중심으로 성장하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성손해보험업은 보험종목에 따라 정도의 차이는 있으나, 전반적으로 경기가 침체되고 금융시장이 불안정할 경우, 매출 성장이 둔화되고 모럴해저드의 증가 ·보유계약 이탈 ·투자이익 감소 등으로 수익이 감소될 수 있습니다. 반대로 경기 상승은 매출 성장과 수익 증대에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 다만, 손해보험업은 다른 업권과 달리 경기후행적 특징을 가지고 있습니다.

(4) 계절성

손해보험영업 자체는 계절적 요인에 크게 영향을 받지 않으나, 손해율 측면에서 자동차보험의 경우 기후적인 요인(여름철의 폭우, 겨울철의 폭설)과 휴가철 자동차 운행 증가 등에 따라 변동이 있을 수 있습니다.

(5) 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

국내보험산업은 기술 및 사회의 발전과 함께 새로운 위험의 등장으로 시장의 규모는 지속적으로 성장 할 것이나 저성장, 저금리, 저출산 등의 영향으로 성장세 는 다소 둔화될 것으로 예상됩니다.국내 손해보험업계는 당사를 비롯한 13개 원수보험사와 1개 재보험사(코리안리), 1개 보증보험 전업사(서울보증보험)가 있습니다. 또한 다수의 외국계 보험사가 국내에 진출하여 원수 및 재보험업을 영위하고 있습니다.손해보험시장은 신규 경쟁자의 진입과 제판분리 등으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한 회계기준 등 제도 변경, 리스크 중심의 관리감독 강화, 소비자 권익 보호를 위한 불완전판매감독 강화, 공시제도 확대 등 대내외 경영환경이 빠르게 변하고있습니다.

[한화자산운용]

(1) 산업의 특성(성장성, 경기변동의 특성, 계절성)

자산운용은 투자 대행기관으로 판매 및 투자 일임계약을 통해 모아진 투자자금을 다양한 자산에 투자하고
, 투자로부터 발생한 손익을 비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다
. 투자 대상에 따라 증권
(주식
, 채권
, 주식혼합
, 채권혼합
)/단기금융
(MMF)/파생
/부동산
/특별자산형으로 구분하며
, 투자지역에 따라 국내형
/해외형
, 투자 형태에 따라
ETF/PEF 등으로 구분 합니다
.

자산운용업은 국민의 노후자산 형성을 위한 국가의 자본시장 활성화 정책
, 자본시장의 투명성 및 건전성 개선 등으로 지속적인 성장성을 기대할 수 있는 산업입니다
.

(2) 국내외 시장여건(시장 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

2024

년
3월말 기준 업계 자산운용사는
470개 입니다
. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다
. 자산운용시장 전체 수탁고
(순자산기준
)는
2024년
3월말 기준
1,694.7조원으로
2023년
3월
1,511.2조원 대비
12.1% 증가했습니
. 동일 기간 동안 펀드는
900.3조원에서
1,023.4조원으로
13.7% 증가했고
, 일임은
610.9조원에서
671.3조원으로 약
9.9% 증가하였습니다
. 또한 개인보다는 기관투자자의 비중이 꾸준히 늘어나고 있으며
, 공모보다는 사모 주도의 성장세가 지속되고 있습니다
.

2024

년 현재
, 인플레이션 억제를 위한 금리 인상과 시장 유동성 회수 등으로 안정적 수익률 확보를 위한 포트폴리오 다각화 및 관리의 고도화가 요구되고 있는 상황입니다
.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

투자대상과 지역의 다양화
, 상품 구조의 다변화가 빠르게 진행되고 있는 자산운용 시장에서 기업의 경쟁력을 좌우하는 역량은 다음과 같습니다
.

- 투자 철학과 리서치 역량을 바탕에 둔 가치투자 역량

- 분야별 전문가 역량을 결집한 선진형 투자 의사결정 프로세스

- 고객과 시장의 니즈를 상품화 하는 상품 구조화 역량

- 투자대상 및 신규 지역 발굴 역량

- 다양한 고객을 접촉
, 확보 할 수 있는 채널 및 고객 관리 역량

- 차별화된 성과를 시현할 수 있는 전문인력 및 조직을 확보
, 육성할 수 있는 선진화된 경영시스템

- 투자와 관련한 리스크를 선제적으로 분석
, 관리하는 위험관리 역량

당사는 단기적 유행이나 이익보다 원칙과 소신을 중시하는 투자 철학
, 자산 및 시장별로 특화된
In-house research 조직
, Team approach 중심의 선진적 투자 의사결정 프로세스를 기반으로 경쟁력 있는 운용 서비스를 제공하고 있습니다
. 또한 마케팅 담당 조직은 시장과 고객의 니즈에 부합하는 상품의 적시 제공을 통해
, 리스크
/컴플라이언스 담당 조직은 선제적이고 체계적인 위험 관리를 통해 회사의 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다
.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

한화자산운용은
2024년
3월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의
6.0% 비중을 점유하고 있는 업계
5위 회사로 펀드 운용
, 상품개발
, 리서치
, 컴플라이언스
, 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다
. 전체 수탁고는
101.3조원으로
2023년
3월말
104.4조원 대비
3.1조원
(3.0%) 감소했습니다
. 같은 기간 동안 펀드는
43.3조원에서
40.5조원으로
2.8조원
(6.4%) 감소했고
, 일임은
61.1조원에서
60.8조원으로
0.3조
(0.5%) 감소하였습니다
.

당사는
‘고객에게 더욱 풍요로운 내일을 제공한다
’는
Mission을 설정하고
, 다양한 고객의 니즈에 부합하는 최적의 투자 솔루션을 제공하기 위해 노력하고 있습니다
. 앞으로 한화자산운용은 대체투자 경쟁력 강화
, 연금시장에 대한 마케팅 역량 집중을 통한
Market Share 확대
, ETF 상품 경쟁력 강화
, Digital 기술 중심의 신사업 기회 확보 등을 통해 업계의 선도적 지위를 더욱 공고히 해 나갈 것입니다
.

[한화투자증권]

(1) 산업의 특성

1) 산업의 개요금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다.

2) 국민경제적 지위 및 시장규모

(단위 : 조원)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

KOSPI 시가총액
2,126
1,767
2,202
1,981
1,476

KOSPI 거래대금
2,353
2,216
3,825
3,026
1,228

KOSDAQ 시가총액
431
313
442
386
241

KOSDAQ 거래대금
2,456
1,698
2,942
2,682
1,060

註1) 자료: krx.co.kr註2) 거래대금의 연간자료는 CY기준이며, 월간 거래대금의 합계금액입니다.

(2) 산업의 성장성금융투자회사의 주수익원인 위탁영업부문은 2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 거래대금이 감소하였고 이와 함께 매매수수료율 하락으로 수익성이 지속적으로 악화추세에 있었으나, 2015년 상반기 중 투자심리 회복에 따른 종합주가지수 상승과 주식시장 거래대금 증가, 채권금리의 하향 안정화 등에 힘입어 수익성이 회복되었습니다. 한편, 2016년에 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성이 확대되고 내수경기 침체가 이어지면서 증권업 산업전망은 긍정적이지않았으며 금융투자업자의 수익성을 저하시켰으나, 2017년에 들어서면서 코스피가 7년 만에 박스권을 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하고 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장은 활황기에 접어들었습니다. 2018년 국내 주식시장은 연초 이후 강한 상승세를 지속하였으나, 미국 연방준비제도 이사회의 금리인상 지속 전망과 미국과 중국의 무역분쟁에 따른 시장 변동성 확대 요인등이 복합되어 2,000pt에서 2,400pt 사이의 변동을 보였습니다. 2019년은 글로벌 경기둔화에도 불구하고 미, 중 1차 무역합의, 글로벌 통화정책 공조, 양호한 소비지표 및 무난한 실적 시즌에 힘입어 글로벌 증시가 일제히 강세로 마감하였
습니다. 다만 국내 증시는 미, 중 무역분쟁에 따른 글로벌 교역조건 악화의 직접적인 피해를 받으며 수출이 부진하였고, 일본의 수출규제조치로 인해 위험자산 회피도가 상승하며 선진증시 대비하여 상대적으로 부진한 흐름을 보였습니다. 수급적인 측면에서는 MSCIEM 지수의 리밸런싱이 진행되며 중국주식의 편입비중이 상향된 반면, 국내 주식 편입비중은 하향조정되며 시장에 부담으로 작용하였습니다. 2020년 들어 코로나19 확산으로 3월 중순 국내외 주가지수가 급락했으나, 이후 풍부한 시장유동성 공급, 개인투자자 중심의 증시 자금유입 급증으로 증시 거래규모가 크게 성장했습니다. 2019년 3분기, 4분기 각각 8.6조원, 9.8조원 수준이었던 일평균 증시거래대금은 2020년 1분기 15조원으로 급증했고, 이후에도 지속적으로 증가하면서 2분기 21.8조원, 3분기 27.6조원, 4분기 27.6조원으로 예년 수준 대비 2~3배 수준의 거래규모를 기록했습니다.코스피는 글로벌 경기 회복에 기반한 수출 증가와 국내기업의 실적개선 등에 힘입어 2021년 1월 7일 사상 최초 3,000pt를 돌파하며 코스피 3,000pt 시대를 개막하였습니다. 코스피 3,000pt 진입은 지수를 발표(1983년 1월 4일)한 이후 처음이며, 2007년 7월 25일 2,000pt에 최초 진입한 이래 13년 5개월만으로, 이후 6개월 뒤인 2021년 7월 6일에는 종가기준 3,305.21pt로 사상 최고치를 기록하였습니다. 한편, 코스닥 지수 또한 글로벌 경기 회복에 따른 투자심리 회복 및 코로나19 진단,치료 등 바이오주 강세 등의 영향으로 2021년 4월 12일 1,000pt를 회복하였습니다. 코스닥이 1,000pt를 넘어선 것은 정보기술(IT) 붐이 일었던 2000년 9월 14일 이후 20년 7개월 만이었습니다.유동성 확대와 개인 매수세를 기반으로 2021년 말 기준 코스피 지수는 2,977.65pt, 코스닥 지수는 1,033.98수준이었으나, 2022년 들어 금리 인상과 인플레이션의 압박, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 주식시장의 변동성이 확대되었고 거래대금이 감소하면서 12월말 기준 코스피 지수는 2,236.40pt, 코스닥 지수는 679.29pt로 하락하였습니다. 힘겹기만 했던 2022년 이후 2023년은 8월1일 연고점 기록 후 하락세를 보이다 11월초 공매도 전면금지 및 연말 금리인하 기대감에 힘입어 코스피 지수는 2,655.28pt, 코스닥 지수는 866.57pt로 상승 마감하였습니다.

［국내주식시장 추이］
(단위 : pt, 조원, %)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

주가지수
KOSPI
2,655.28
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67

KOSDAQ
866.57
679.29
1,033.98
968.42
669.83

시가총액
금액
2,557
2,080
2,644
2,367
1,717

증감율
22.9
-21.3
11.7
37.9
9.2

연간거래대금
금액
4,809
3,914
6,767
5,708
2,288

증감율
22.9
-42.2
18.6
149.5
-18.2

註1) 자료: http://www.krx.co.kr註2) 시가총액, 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다

［국내 증권업 수익성 추이］
(단위 : 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년

수수료수익
금액
8,466,109
11,984,386
15,436,586
12,697,812
8,687,677

증감율
-5.81
-22.36
21.57
46.16
-1.06

영업이익
금액
7,413,571
5,427,304
12,266,539
8,376,606
6,115,622

증감율
82.13
-55.76
46.44
36.97
24.00

당기순이익
금액
5,512,714
4,058,286
8,449,707
5,551,709
4,607,815

증감율
81.12
-51.97
52.20
20.48
22.86

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내법인)를 기준으로 작성註2) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인주및주선수수료 등 수수료수입 전체 금액註3) 2023년 3분기(누적) 증감율은 연단위 환산후 2022년 대비 증감율임

(3) 경기변동의 특성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. (4) 계절성증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.(5) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융위원회, 금융감독원 및 한국거래소 등 유관기관 규정과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래및 비밀보장에 관한법률 등기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의외부감사에관한법률 등

다. 국내외 시장여건

(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 방카슈랑스의 도입, 집합투자업 및 신탁업을 영위하는 종합금융투자회사의 등장으로 업종 내 경쟁이 가속화되고 있는 현 시점에 있어 금융투자업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였다 할 수 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적인 위탁수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 한편, 디지털이라는 메가 트랜드가 금융업에 침투하며, 금융업의 디지털화에 대한 시도가 안팎으로 늘어나고 있습니다. 금융투자업자들은 기존의 금융사뿐만 아니라 새롭게 등장하는 핀테크 기업과도 경쟁하게 될 것이며, 디지털에 익숙한 새로운 세대에 어떻게 대응하느냐가 향후 금융투자업의 성장성을 좌우할 것으로 보입니다.

(2) 시장점유율 추이

(단위 : 백만원,%)

구 분

FY2023 3분기

FY2022 연간

FY2021 연간

FY2020 연간

FY2019 연간

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

금액

비율

영업수익

1,486,431
1.02
2,059,136
0.96
1,860,707
1.52
2,705,650
2.08
1,547,499
1.62

수수료수익

168,469
1.99
266,153
2.22
343,489
2.23
279,076
2.20
228,756
2.63

증권평가및처분이익

244,475
1.25
311,531
1.20
326,582
1.65
366,231
1.50
168,653
1.10

파생상품관련이익

685,209
0.82
1,019,677
0.74
871,543
1.40
1,722,147
2.55
867,046
1.66

이자수익

265,724
2.01
228,483
1.82
150,346
1.67
161,432
1.87
165,540
1.86

기타

122,554
0.61
233,293
0.90
168,746
1.09
176,765
1.06
117,503
1.12

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사, 업무보고서 기반)를 기준으로 작성했으며, 실제 감사(검토)보고서상의 계정구분 및 금액과 상이할 수 있음註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임註3) 해당기간 누적

라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

(
1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육, 훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대
(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치, IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며, 채권 명가로서의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩,RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다. 종합자산관리계좌(CMA)시장을 선도하고 있는 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있습니다.

마. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

회사의 미래 성장동력 확보는 크게 글로벌과 디지털 두 영역에서 추진하고 있습니다.당사는 2019년에 베트남 증권사를 인수하고 2020년에 싱가포르에 법인에 출자함으로써 성장성 높은 동남아 금융시장 진출의 교두보를 확보하였습니다. 베트남 및 싱가포르 금융시장에서 차별화된 사업모델을 본격 추진하여 확고하게 자리를 잡을 수 있도록 하겠으며, 본원 사업의 글로벌화도 더욱 확대하겠습니다. 디지털 사업은 미래가치창출의 핵심 영역입니다. 당사는 토스, 페이코 등 핀테크 선도기업들에 대한 지분출자 및 전략적 제휴를 통해 디지털 금융환경 변화에 대비하고 있습니다. 또한 자체적으로 개발해 온 디지털 자산관리 플랫폼을 지속 업그레이드하여 차별화된 디지털 금융 서비스를 제공할 계획입니다.

[DP Real Estate America LLC]

(1) 산업의 특성(성장성, 경기변동의 특성, 계절성)

주요 선진국의 대도시에 위치한 상업용 부동산
(오피스
, 멀티패밀리 등
)은 변동성이 낮고 임대수요 및 임대수익률이 비교적 안정적으로 보장되어 장기적으로 안정적인 운영이 가능합니다
.

오피스의 경우 상업용 부동산 중에서도 가장 거래량이 많은 섹터이며
, 현재는 팬데믹 이후 재택근무 또는 하이브리드 근무의 보편화
, 주요 테크 기업들의 정리해고 등에 따른 수요 감소로 인해 높은 공실율을 보이고 있으나
, 4계절 온화한 기후 및 미국
IT 산업의 중심지 등 타 대도시권역 대비 차별화된 강점을 바탕으로 점차적으로 임대 수요는 회복할 것으로 기대됩니다

.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

샌프란시스코는 전통적으로 상당수의 글로벌
IT, BT기업 및 유관 기업들의 본사가 위치하고 있으며 미국 내 첨단 기술인력이 가장 많이 상주하고 있는 지역이며
, 최근에는 주 차원에서 바이오 산업을 중점적으로 지원하여
, 미국 내에 동부의 보스턴과 함께 주변의 스탠포드 및 버클리 대학 등의 유수한 인재들을 배후 인력으로 대규모 산업 단지 등이 개발 되고 있고
, AI 산업이 지속적으로 발전함에 따라 유관 기업들
(OpenAI 등
)이 지속적으로 샌프란시스코 시내로 사무실을 확장하고 있어 향후 관련 바이오 기업 및
AI 관련 기업들의 새로운 임대 수요가 예상됩니다
.

-

’
24.1분기
Class A 오피스 연간임대료는
74.5달러
/sq.ft

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

입지
, 접근성
, 건물의 노후도
, 커뮤니티 등 편의시설 등이며

,

DP Real Estate America LLC

의 경쟁상 강점으로는

-

샌프란시스코 내 최고 입지
(유니온스퀘어 권역
)로 접근성 우수

-

샌프란시스코 다운타운 내에서 드문 신축건물로서 전반적으로 노후도가 높은 주변 오피스 대비 세련된 외관 디자인
, 최신 설비와 부대시설을 갖추어 타 빌딩 대비 경쟁 우위 확보 가능하며
,

단점으로는

-

미국 현지 내 신생기업으로 관련 산업 내 입지 기반 미비
, 향후 추가 투자 시 관련 기관에서 차입 등에 불리한 조건에 리스크 존재 등입니다
.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

샌프란시스코 오피스 시장에서 우위를 점하기 위해 수준 높은 건물관리 서비스를 제공함으로써 우량 임차인을 유치하여 샌프란시스코의 랜드마크가 될 수 있도록 관리하고 있습니다
. 리테일 공간의 활성화를 위하여 글로벌 임대 대행사와 협업하여 우량 임차인 확보를 위한 노력을 지속하고 있으며
, 필요시 리테일 공간에 대한 접근성 개선을 위한 추가 개보수 등 자산가치 증대를 위한 밸류애드 전략을 수립할 예정입니다
.

[한화위탁관리부동산투자회사(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성

부동산투자회사
(이하 “리츠”
)는 부동산투자회사법에 따라 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산
, 부동산 관련 증권등에 투자
, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다
. 2002년 리츠의 총 자산규모는
5,584억원으로 시작하여
2024년
1월말 기준 총
369개의 리츠가 설립되었고 총 자산규모는
94.06조원 수준으로 성장세가 지속되고 있습니다
.

당사가 영위하고 있는 부동산 시장은 국내 경기 변동 등에 민감하게 작용합니다
. 전반적인 국내 경기의 침체는 당사가 의존하는 임대수익 위주의 수익구조에 불리하게 작용할 수 있습니다
. 이는 대체 임차인 모집의 어려움 및 임대료 연체
, 미납 등으로 당사의 수익성에 악영향을 줄 수 있기 때문입니다
.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

당사는 한화손해보험
(주
) 여의도사옥과 한화생명보험㈜
4개 사옥
(노원
,평촌
,중동
,구리
)을 소유하고 있으며
, 취득한 오피스 부동산의 운용을 통한 영업수익
(임대수익
,관리비수익등
)이 주요 수익원입니다
.

당사가 소유한 오피스 부동산은 사무업무의 지원을 위해서 제공되는 부동산의 한 유형이기 때문에 물류창고
, 호텔
, 리테일 시설 등과 같은 비주거용 부동산과 달리 경기변화에 즉각적으로 반응하지 않는 안정된 부동산 유형입니다
. 이로 인해 오피스 부동산은 임대차 계약기간이 일정하고 중도에 해지하는 경우가 드문 편입니다
.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

한국거래소 유가증권 시장에 상장된 리츠는 23개로 각 상장리츠의 투자구조 및 투자자산이 다양해짐에 따라 시장에서 기업의 경쟁력을 결정짓는 요소는 다음과 같습니다.

A. 안정적인 현금흐름 창출을 통한 배당재원 확보

Ø Sponsor 또는 우량임차인을 통한 안정적 수익 창출 여부

Ø 자금차입 시 금리경쟁력 확보를 통한 이자비용 최소화 여부

B. 리츠운용 시 발생가능한 risk 최소화

Ø 자금차입 시 Tranche 다변화를 통한 만기집중 risk 최소화 여부

Ø 금리상승 등 시장 변동성에 따른 민감도가 낮은 섹터의 자산 편입 여부

C. 상장리츠 주가관리 능력

Ø 주주의견이 반영될 수 의사결정 구조 확보 여부

Ø 투자자와의 적극적 및 주기적 Contact 및 IR 진행 여부

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

당사는 한화손해보험 여의도사옥을 포함한
5 개의 수도권 소재 오피스 자산을 직접 보유하고 있습니다
. 당사의 최대주주는 한화생명보험㈜이며
, 한화그룹
Sponsor를 통해 한화계열사가 주요 임차인으로 구성되어 있습니다
. 이에 따른 한화
Sponsor의 신용보강으로 당사는 자금 차입시에도 한화계열사에 준하는 수준의 금리경쟁력을 확보하고 있습니다
. 또한 회사 보유 오피스 자산의 경우
, 전반적으로 다소 높은 건물 연차 대비 양호한 관리상태를 보이고 있으며
, 인근에 지하철역 및 노선버스 정류장 등이 위치하고 있어 접근성이 우수해 안정적인 수익구조를 가지고 있습니다
. 특히 한화손해보험 여의도사옥은 서울 오피스 핵심권역인
YBD에 입지하고 있어
, 종합적으로 우수한 제반 환경이 조성되어 있습니다
.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제76(당)기 1분기말
제75(전)기 기말

제74
(전전)기 기말

(2024년 3월말)
(2023년 12월말)
(2022년 12월말)

자 산

I. 현금및현금성자산
2,167,024
3,670,919
2,902,135

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
49,706,242
47,621,919
-

III. 당기손익인식유가증권
-
-
30,982,860

IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
48,953,311
50,060,804
-

V. 매도가능유가증권
-
-
42,903,394

VI. 상각후원가측정금융자산
39,964,848
38,643,052
-

1. 상각후원가측정유가증권
12,138,948
11,961,200
-

2. 상각후원가측정대출채권
22,447,199
22,527,082
-

3. 상각후원가측정기타금융자산
5,378,701
4,154,770
-

VII. 만기보유증권
-
-
31,896,062

VIII. 대출채권
-
-
25,960,034

IX. 파생상품자산
460,576
853,852
1,007,942

X. 관계종속기업투자자산-지분법
445,573
602,099
537,516

XI. 보험계약자산
5
41
10,445

XII. 재보험계약자산
700,139
723,299
827,782

XIII. 유형자산
1,598,181
1,615,294
1,633,757

XIV. 투자부동산
2,598,319
2,587,130
2,701,401

XV. 무형자산
648,617
623,097
325,547

XVI. 순확정급여자산
47,137
58,699
35,722

XVII. 사용권자산
196,390
206,551
170,378

XVIII. 당기법인세자산
393,502
312,625
236,492

XIX. 이연법인세자산
50,729
52,789
22,700

XX. 기타금융자산
-
-
4,033,480

XXI. 기타자산
321,297
264,745
122,834

XXII.매각예정자산
-
4,928
-

자 산 총 계
148,251,890
147,901,843
146,310,481

부 채

I. 보험계약부채
103,259,752
103,102,707
97,458,660

II. 재보험계약부채
24,666
53,898
37,250

III. 투자계약부채
8,321,359
8,821,899
8,187,640

IV. 계약자지분조정
30,010
35,598
17,888

V. 당기손익-공정가치측정금융부채
1,938,326
1,879,109
-

VI. 당기손익인식금융부채
-
-
2,769,310

VII. 차입부채
11,091,382
10,982,133
9,848,430

VIII. 파생상품부채
1,706,497
1,403,146
2,306,919

IX. 순확정급여부채
315,797
318,668
256,224

X. 충당부채
121,746
122,266
125,571

XI. 기타금융부채
5,450,719
4,158,114
3,041,930

XII. 당기법인세부채
13,675
6,301
128,814

XIII. 이연법인세부채
1,108,465
1,361,036
2,364,019

XIV. 기타부채
194,134
181,880
73,145

부 채 총 계
133,576,528
132,426,755
126,615,800

자 본

I. 자본금
4,342,650
4,342,650
4,342,650

II. 기타불입자본
(335,587)
(339,315)
(105,190)

III. 신종자본증권
498,344
498,344
1,558,370

IV. 기타자본구성요소
4,871
926,722
3,647,165

V. 이익잉여금
7,780,079
7,609,771
7,929,009

VI. 비지배지분
2,385,005
2,436,916
2,322,677

자 본 총 계
14,675,362
15,475,088
19,694,681

연결대상에 포함된 회사 수
186개
182개
176개

(*1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며,
제76기 1분기와 제75기 기말은 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용,
제74기 기말은
K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준
적용
하
여 작성하였습니다.

(*2)
제74기 기말은

전기

중 회계정책의 변경에 따라 소급 재작성되었습니다.

(2) 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목
제76기 1분기
제75기 1분기
제75기
제74기

I. 매출액
6,527,750
7,436,642
22,782,399
22,258,451

II. 영업이익
400,912
756,616
1,057,044
1,256,975

III. 법인세비용차감전순이익
479,114
747,745
1,079,636
1,379,532

IV. 법인세비용

110,79
2

167,650
253,655
209,054

V. 당기순이익
368,322
580,095
825,981
1,170,478

VI. 기타포괄손익
(1,036,132)
(377,629)
(230,125)
3,346,422

VII. 당기총포괄이익
(667,810)
202,466
595,856
4,516,900

VIII. 당기순이익의 귀속
368,322
580,095
825,981
1,170,478

지배기업의 소유주
287,624
536,428
758,480
1,030,329

비지배지분
80,698

43,66
7

67,501
140,149

IX. 당기총포괄이익의 귀속
(667,810)
202,466
595,856
4,516,900

지배기업의 소유주

(634,22
6)

135,959
469,473
4,410,154

비지배지분
(33,584)
66,507
126,383
106,746

X.지배기업의 소유주에 대한 주당이익

기본 및 희석 주당순이익(원)
374원
684원
954원
1,249원

(*1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, 제76기 1분기와 제75기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제74기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용하여 작성하였습니다.(*2) 매출액은 연결포괄손익계산서의 보험영업수익, 투자영업수익의 합계입니다.
나. 요약재무정보
(1) 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제76(당)기 1분기말
제75(전)기 기말

제74

(전전)기 기말

(2024년 3월말)
(2023년 12월말)
(2022년 12월말)

자 산

I. 현금및현금성자산
1,029,348
2,389,066
2,268,753

II. 당기손익공정가치측정금융자산
29,439,929
27,980,559
-

III. 당기손익인식유가증권
-
-
16,465,839

IV. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권
38,166,365
39,461,602
-

V. 매도가능유가증권
-
-
31,080,432

VI. 상각후원가측정금융자산
29,370,263
29,363,251
-

1. 상각후원가측정유가증권
11,580,024
11,408,415
-

2. 상각후원가측정대출채권
16,166,692
16,549,509
-

3. 상각후원가측정기타금융자산

1,623,54
7

1,405,327
-

VII. 만기보유유가증권
-
-
31,896,062

VIII. 대출채권
-
-
17,234,636

IX. 파생상품자산
202,783
492,832
450,959

X. 관계종속기업투자자산
11,821,761
11,644,471
11,894,180

XI. 재보험계약자산
159,983
148,854
152,710

XII. 유형자산
824,942
820,963
874,850

XIII. 투자부동산
1,982,181
2,000,113
2,081,727

XIV. 무형자산
246,474
218,445
189,099

XV. 순확정급여자산
16,938
22,469
35,722

XVI. 사용권자산
27,144
24,951
27,540

XVII. 당기법인세자산
273,595
205,772
203,617

XVIII. 기타금융자산
-
-
1,347,643

XIX. 기타자산
56,032
19,754
7,381

자 산 총 계
113,617,738
114,793,102
116,211,150

부 채

I. 보험계약부채
89,139,197
89,138,938
85,264,654

II. 재보험계약부채
24,520
28,036
22,810

III. 투자계약부채
8,545,644
9,053,407
8,411,059

IV. 계약자지분조정
22,437
28,381
10,181

V. 차입부채
2,674,730
3,122,238
2,912,143

VI. 파생상품부채
846,885
617,386
1,485,626

VII. 충당부채
43,144
43,224
43,089

VIII. 기타금융부채
1,119,105
674,282
523,052

IX. 이연법인세부채
449,566
651,583
1,751,268

X. 기타부채
93,129
48,509
26,517

부 채 총 계
102,958,357
103,405,984
100,450,399

자 본

I. 자본금
4,342,650
4,342,650
4,342,650

II. 기타불입자본
(630,231)
(633,810)
(434,436)

III. 신종자본증권
498,344
498,344
1,558,370

IV. 기타자본구성요소
83,445
872,976
4,038,595

V. 이익잉여금
6,365,173
6,306,958
6,255,572

자 본 총 계
10,659,381
11,387,118
15,760,751

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법, 공정가치법
원가법, 공정가치법
원가법, 공정가치법

(*1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성하였으며,

제76기 1분기와 제75기 기말은 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용,
제74기 기말은
K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준
적용
하
여 작성하였습니다.

(*2)
제74기 기말은
전기

중 회계정책의 변경에 따라 소급 재작성되었습니다.

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목
제76기 1분기
제75기 1분기
제75기
제74기

I. 매출액
3,582,510
4,545,415
13,220,985
12,993,341

II. 영업이익
161,059
602,647
666,085
816,392

III. 법인세비용차감전 순이익
219,631
607,315
753,437
991,014

IV. 법인세비용
44,099
136,403
137,175
196,760

V. 당기순이익

175,53
2

470,912

616,26
2

794,254

VI. 기타포괄손익
(789,532)
(319,401)

(311,24
8)

3,503,341

VII. 총포괄이익
(614,000)
151,511
305,014
4,297,595

VIII. 주당이익

기본 및 희석주당순이익(원)
226원
598원
766원
936원

(*1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성하였으며, 제76기 1분기와 제75기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제74기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용하여 작성하였습니다.(*2) 매출액은 별도포괄손익계산서의 보험영업수익, 투자영업수익의 합계입니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 76 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 75 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 76 기 1분기말

제 75 기말

자산

현금및현금성자산

2,167,024,384,985

3,670,919,427,827

당기손익-공정가치측정금융자산

49,706,241,603,858

47,621,918,680,421

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

48,953,310,615,752

50,060,803,617,149

상각후원가측정금융자산

39,964,847,698,086

38,643,052,002,624

상각후원가측정유가증권

12,138,947,975,798

11,961,200,241,016

상각후원가측정대출채권

22,447,198,768,757

22,527,081,613,636

상각후원가측정기타금융자산

5,378,700,953,531

4,154,770,147,972

파생상품자산

460,576,368,448

853,851,829,986

관계종속기업투자자산-지분법

445,573,077,312

602,098,682,498

보험계약자산

5,242,391

41,154,820

재보험계약자산

700,138,596,066

723,298,979,041

유형자산

1,598,180,928,861

1,615,294,281,279

투자부동산

2,598,318,836,722

2,587,129,932,684

무형자산

648,617,003,715

623,097,374,005

순확정급여자산

47,136,618,527

58,699,378,296

사용권자산

196,390,450,589

206,550,666,049

당기법인세자산

393,502,172,782

312,625,379,666

이연법인세자산

50,728,852,939

52,789,166,278

기타자산

321,297,970,596

264,744,188,374

매각예정자산

0

4,928,158,952

자산총계

148,251,890,421,629

147,901,842,899,949

자본과 부채

부채

보험계약부채

103,259,752,043,318

103,102,707,131,784

재보험계약부채

24,665,910,774

53,898,170,310

투자계약부채

8,321,358,714,904

8,821,899,436,247

계약자지분조정

30,009,714,045

35,597,570,662

당기손익-공정가치측정금융부채

1,938,326,249,656

1,879,109,371,389

차입부채

11,091,381,503,194

10,982,132,757,560

파생상품부채

1,706,496,840,148

1,403,145,812,245

순확정급여부채

315,797,425,162

318,667,794,421

충당부채

121,745,874,347

122,265,775,290

기타금융부채

5,450,719,207,300

4,158,114,408,153

당기법인세부채

13,675,215,167

6,300,914,730

이연법인세부채

1,108,465,445,911

1,361,035,995,227

기타부채

194,133,977,054

181,880,235,720

부채총계

133,576,528,120,980

132,426,755,373,738

자본

지배주주지분

12,290,356,811,992

13,038,171,149,193

자본금

4,342,650,000,000

4,342,650,000,000

기타불입자본

(335,586,751,192)

(339,314,502,427)

신종자본증권

498,343,801,550

498,343,801,550

기타자본구성요소

4,871,228,786

926,721,030,156

이익잉여금

7,780,078,532,848

7,609,770,819,914

비지배지분

2,385,005,488,657

2,436,916,377,018

자본총계

14,675,362,300,649

15,475,087,526,211

자본과 부채 총계

148,251,890,421,629

147,901,842,899,949

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 76 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 75 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 76 기 1분기

제 75 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

보험손익

232,482,077,495

232,482,077,495

254,288,100,439

254,288,100,439

보험영업수익

2,702,717,773,814

2,702,717,773,814

2,517,640,243,111

2,517,640,243,111

보험수익

2,570,194,830,053

2,570,194,830,053

2,348,088,710,410

2,348,088,710,410

재보험수익

132,522,943,761

132,522,943,761

169,551,532,701

169,551,532,701

보험서비스비용

2,470,235,696,319

2,470,235,696,319

2,263,352,142,672

2,263,352,142,672

보험비용

2,200,051,910,480

2,200,051,910,480

2,013,366,646,780

2,013,366,646,780

재보험비용

180,450,865,825

180,450,865,825

179,341,489,751

179,341,489,751

기타사업비용

89,732,920,014

89,732,920,014

70,644,006,141

70,644,006,141

투자손익

168,429,820,764

168,429,820,764

502,327,432,340

502,327,432,340

투자영업수익

3,825,032,547,505

3,825,032,547,505

4,919,001,544,390

4,919,001,544,390

재보험금융수익

6,137,130,661

6,137,130,661

4,682,117,688

4,682,117,688

이자수익

904,633,675,106

904,633,675,106

898,797,822,374

898,797,822,374

배당금수익

110,309,389,061

110,309,389,061

72,377,184,663

72,377,184,663

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익

1,154,440,084,898

1,154,440,084,898

1,619,488,154,809

1,619,488,154,809

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익

35,429,189,275

35,429,189,275

3,947,449,754

3,947,449,754

상각후원가측정금융상품관련이익

2,455,223,177

2,455,223,177

1,161,561,363

1,161,561,363

파생상품관련수익

549,627,808,806

549,627,808,806

1,100,081,396,979

1,100,081,396,979

외화거래이익

824,907,620,015

824,907,620,015

995,537,470,358

995,537,470,358

기타투자수익

237,092,426,506

237,092,426,506

222,928,386,402

222,928,386,402

투자영업비용

3,656,602,726,741

3,656,602,726,741

4,416,674,112,050

4,416,674,112,050

보험금융비용

876,334,861,936

876,334,861,936

1,484,512,389,216

1,484,512,389,216

재보험금융비용

259,964,700

259,964,700

1,431,685,430

1,431,685,430

금융부채의 이자비용

133,235,020,707

133,235,020,707

118,005,717,248

118,005,717,248

당기손익인식-공정가치측정금융상품관련손실

687,503,833,513

687,503,833,513

486,045,736,132

486,045,736,132

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실

13,380,779,364

13,380,779,364

6,035,257,471

6,035,257,471

상각후원가측정금융상품관련손실

39,676,032,027

39,676,032,027

27,865,476,084

27,865,476,084

파생상품관련비용

1,324,276,990,299

1,324,276,990,299

1,631,178,634,623

1,631,178,634,623

외화거래손실

153,942,132,772

153,942,132,772

266,934,209,825

266,934,209,825

재산관리비

10,663,716,912

10,663,716,912

23,540,550,635

23,540,550,635

기타투자비용

417,329,394,511

417,329,394,511

371,124,455,386

371,124,455,386

영업이익

400,911,898,259

400,911,898,259

756,615,532,779

756,615,532,779

영업외손익

78,201,633,216

78,201,633,216

(8,870,455,655)

(8,870,455,655)

영업외수익

97,179,168,708

97,179,168,708

12,127,970,576

12,127,970,576

영업외비용

18,977,535,492

18,977,535,492

20,998,426,231

20,998,426,231

법인세비용차감전순이익

479,113,531,475

479,113,531,475

747,745,077,124

747,745,077,124

법인세비용

110,791,139,821

110,791,139,821

167,650,383,890

167,650,383,890

분기순이익

368,322,391,654

368,322,391,654

580,094,693,234

580,094,693,234

기타포괄손익

(1,036,132,039,825)

(1,036,132,039,825)

(377,628,763,970)

(377,628,763,970)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소

12,287,410,822

12,287,410,822

114,225,457,506

114,225,457,506

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

15,790,426,451

15,790,426,451

118,513,974,643

118,513,974,643

자산재평가손익

(3,006,601,010)

(3,006,601,010)

(4,437,149,090)

(4,437,149,090)

확정급여제도의 재측정요소

(496,414,619)

(496,414,619)

148,631,953

148,631,953

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

(1,048,419,450,647)

(1,048,419,450,647)

(491,854,221,476)

(491,854,221,476)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

(911,246,051,748)

(911,246,051,748)

1,282,111,005,299

1,282,111,005,299

관계기업 기타포괄손익지분

6,012,465,456

6,012,465,456

8,820,457,318

8,820,457,318

보험계약자산(부채)순금융손익

36,842,608,202

36,842,608,202

(1,996,500,002,973)

(1,996,500,002,973)

재보험계약자산(부채)순금융손익

(438,580,872)

(438,580,872)

(1,104,019,882)

(1,104,019,882)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

(238,552,069,900)

(238,552,069,900)

187,318,214,668

187,318,214,668

해외사업환산손익

58,962,178,215

58,962,178,215

27,500,124,094

27,500,124,094

총포괄손익

(667,809,648,171)

(667,809,648,171)

202,465,929,264

202,465,929,264

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주

287,624,390,276

287,624,390,276

536,428,217,823

536,428,217,823

비지배지분

80,698,001,378

80,698,001,378

43,666,475,411

43,666,475,411

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주

(634,225,411,094)

(634,225,411,094)

135,959,204,765

135,959,204,765

비지배지분

(33,584,237,077)

(33,584,237,077)

66,506,724,499

66,506,724,499

주당이익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)

374

374

684

684

보통주희석주당이익 (단위 : 원)

374

374

684

684

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 76 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 75 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

신종자본증권

기타자본구성요소

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

4,342,650,000,000

(105,190,382,703)

1,558,370,079,138

3,647,165,535,081

7,929,008,536,437

17,372,003,767,953

2,322,677,063,229

19,694,680,831,182

회계정책변경에 따른 증가(감소)

0

0

0

(2,388,325,164,336)

(1,083,064,930,777)

(3,471,390,095,113)

(59,287,903,028)

(3,530,677,998,141)

기초자본 (조정후)

4,342,650,000,000

(105,190,382,703)

1,558,370,079,138

1,258,840,370,745

6,845,943,605,660

13,900,613,672,840

2,263,389,160,201

16,164,002,833,041

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익

0

0

0

0

536,428,217,823

536,428,217,823

43,666,475,411

580,094,693,234

기타포괄손익

유형자산재평가잉여금

0

0

0

(4,437,149,090)

0

(4,437,149,090)

0

(4,437,149,090)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

143,239,772

0

143,239,772

5,392,181

148,631,953

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

0

0

0

71,057,524,721

0

71,057,524,721

47,456,449,922

118,513,974,643

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

0

0

0

1,186,993,812,661

0

1,186,993,812,661

95,117,192,638

1,282,111,005,299

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목

0

0

0

11,431,319,857

0

11,431,319,857

(2,610,862,539)

8,820,457,318

보험계약자산(부채)순금융손익

0

0

0

(1,860,340,719,942)

0

(1,860,340,719,942)

(136,159,283,031)

(1,996,500,002,973)

재보험계약자산(부채)순금융손익

0

0

0

(2,206,520,161)

0

(2,206,520,161)

1,102,500,279

(1,104,019,882)

현금흐름위험회피

0

0

0

171,056,053,539

0

171,056,053,539

16,262,161,129

187,318,214,668

해외사업장환산

0

0

0

25,833,425,585

0

25,833,425,585

1,666,698,509

27,500,124,094

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

0

0

0

0

0

0

0

0

신종자본증권배당

0

0

0

0

(20,097,736,964)

(20,097,736,964)

(4,557,500,000)

(24,655,236,964)

주식기준보상

0

2,097,617,480

0

0

0

2,097,617,480

696,410,857

2,794,028,337

비지배지분의 증감

0

(1,805,100,040)

0

0

0

(1,805,100,040)

135,708,388,186

133,903,288,146

2023.03.31 (분기말자본)

4,342,650,000,000

(104,897,865,263)

1,558,370,079,138

858,371,357,687

7,362,274,086,519

14,016,767,658,081

2,461,743,183,743

16,478,510,841,824

2024.01.01 (기초자본)

4,342,650,000,000

(339,314,502,427)

498,343,801,550

926,721,030,156

7,609,770,819,914

13,038,171,149,193

2,436,916,377,018

15,475,087,526,211

회계정책변경에 따른 증가(감소)

0

0

0

0

0

0

0

0

기초자본 (조정후)

4,342,650,000,000

(339,314,502,427)

498,343,801,550

926,721,030,156

7,609,770,819,914

13,038,171,149,193

2,436,916,377,018

15,475,087,526,211

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익

0

0

0

0

287,624,390,276

287,624,390,276

80,698,001,378

368,322,391,654

기타포괄손익

유형자산재평가잉여금

0

0

0

(3,006,601,010)

0

(3,006,601,010)

0

(3,006,601,010)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(617,440,786)

0

(617,440,786)

121,026,167

(496,414,619)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

0

0

0

9,311,803,469

0

9,311,803,469

6,478,622,982

15,790,426,451

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

0

0

0

(837,720,818,890)

0

(837,720,818,890)

(73,525,232,858)

(911,246,051,748)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목

0

0

0

4,280,041,158

0

4,280,041,158

1,732,424,298

6,012,465,456

보험계약자산(부채)순금융손익

0

0

0

68,719,752,648

0

68,719,752,648

(31,877,144,446)

36,842,608,202

재보험계약자산(부채)순금융손익

0

0

0

(648,862,131)

0

(648,862,131)

210,281,259

(438,580,872)

현금흐름위험회피

0

0

0

(219,820,115,503)

0

(219,820,115,503)

(18,731,954,397)

(238,552,069,900)

해외사업장환산

0

0

0

57,652,439,675

0

57,652,439,675

1,309,738,540

58,962,178,215

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

0

0

0

0

(112,708,537,500)

(112,708,537,500)

(18,651,135,733)

(131,359,673,233)

신종자본증권배당

0

0

0

0

(4,608,139,842)

(4,608,139,842)

(3,593,750,000)

(8,201,889,842)

주식기준보상

0

3,579,942,151

0

0

0

3,579,942,151

1,335,682,592

4,915,624,743

비지배지분의 증감

0

147,809,084

0

0

0

147,809,084

2,582,551,857

2,730,360,941

2024.03.31 (분기말자본)

4,342,650,000,000

(335,586,751,192)

498,343,801,550

4,871,228,786

7,780,078,532,848

12,290,356,811,992

2,385,005,488,657

14,675,362,300,649

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 76 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 75 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 76 기 1분기

제 75 기 1분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름

(130,045,656,449)

(527,761,942,414)

영업에서 창출된 현금흐름

(1,069,478,076,446)

(1,976,720,163,077)

분기순이익

368,322,391,654

580,094,693,234

분기순이익조정을 위한 가감 합계

(491,514,613,598)

(674,736,757,425)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(946,285,854,502)

(1,882,078,098,886)

이자수취

893,567,503,099

931,915,827,376

이자지급

(134,335,917,960)

(111,171,859,202)

배당금수취

277,406,255,649

226,443,469,570

법인세납부(환급)

(97,205,420,791)

401,770,782,919

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름

(1,350,892,656,462)

(1,111,200,533,353)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

5,300,305,539,663

9,866,258,546,750

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

2,036,074,713,110

495,437,376,500

상각후원가측정유가증권의 처분

20,827,321,649

5,822,221,873

유형자산의 처분

5,661,730,393

19,128,433,275

무형자산의 처분

956,383,106

293,103,027

관계기업투자자산의 처분

35,427,916,387

97,984,656,259

관계종속기업으로부터의 배당금 수취

5,699,931,298

2,521,019,538

예치보증금의 감소

1,059,412,909

0

금융리스채권의 감소

44,879,259

0

연결범위변동으로 인한 현금흐름

0

(332,429,853,501)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(6,739,093,751,154)

(6,261,926,554,219)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(1,729,106,427,070)

(4,625,285,270,278)

상각후원가측정금융자산의취득

(11,707,783,915)

0

위험회피목적 파생상품의 정산

(208,952,307,254)

(294,746,033,565)

유형자산의 취득

(10,401,786,241)

(21,657,944,629)

투자부동산의 취득

(262,892,753)

0

무형자산의 취득

(45,023,765,664)

(7,388,506,764)

관계종속기업투자자산의 취득

(12,401,770,185)

(53,908,513,853)

예치보증금의 증가

0

(758,252,236)

금융리스채권의 증가

0

(544,961,530)

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름

(26,939,426,722)

630,883,537,154

비지배지분의 증가

2,878,654,192

109,256,535,000

비지배지분의 감소

(11,060,522,983)

(7,380,593,750)

임대보증금의 감소

(3,801,477,646)

(3,593,598,753)

신종자본증권의 배당

(4,612,500,000)

(4,612,500,000)

차입부채의 증가

587,605,078,752

300,729,812,330

차입부채의 감소

(100,000,000,000)

(191,241,200,868)

환매조건부채권매도의 증가

0

396,568,372,248

환매조건부채권매도의 감소

(421,389,808,761)

0

기타금융부채의 변동

(63,468,812,745)

34,051,835,361

리스부채의 지급

(13,090,037,531)

(2,895,124,414)

현금의 증감

(1,507,877,739,633)

(1,008,078,938,613)

기초 현금및현금성자산

3,670,919,427,827

2,902,135,448,284

외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과

3,982,696,791

7,957,152,914

현금및현금성자산

2,167,024,384,985

1,902,013,662,585

3. 연결재무제표 주석

제 76(당) 1분기말 : 2024년 3월 31일 현재

제 75(전) 기말 : 2023년 12월 31일 현재

한화생명보험주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 한화생명보험주식회사(이하 "연결실체" 또는 "지배기업")는 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 한화생명보험주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1946년 9월 9일 국내 최초의 생명보험회사로 설립된 이래 2024년 3월 31일 현재 인보험 및 그와 관련된 재보험 계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 3월에 연결실체의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.

한편, 지배기업은 2012년 6월 29일 개최된 주주총회에서 사명 변경을 결의하고, 2012년 10월 9일자로 사명을 대한생명보험주식회사에서 한화생명보험주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2021년 4월 1일자로 개인영업본부 산하 보험모집 및 지원 사업부문이 물적분할을 통해 분할신설회사인 한화생명금융서비스(주)로 이전되었습니다.

(2) 당분기말 현재 연결실체가 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

- 생명보험

구 분
보 험 상 품

판 매 중
판 매 중 지
합 계

개인연금보험
4종
64종
68종

일반연금보험
6종
159종
165종

기타생존보험
-
9종
9종

사망보험
44종
468종
512종

생사혼합보험
4종
114종
118종

단체보험
4종
27종
31종

합 계
62종
841종
903종

- 손해보험

구 분
보 험 상 품

판 매 중
판 매 중 지
합 계

일반보험
448종
18종
466종

자동차보험
21종
-
21종

장기보험
45종
1,130종
1,175종

퇴직연금
7종
-
7종

합 계
521종
1,148종
1,669종

(3) 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜한화
375,519,118
43.24

㈜한화갤러리아타임월드
15,204,166
1.75

예금보험공사
86,857,001
10.00

자기주식
117,139,750
13.49

기타
273,809,965
31.52

합 계
868,530,000
100.00

2. 중요한 회계정책
연결실체의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결실체가 채택한 제
ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의
제
ㆍ개정
기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(
1)

기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표’, 제1107호 '금융상품:공시’ 개정 - 공급자금융약정

이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결실체의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결실체가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2)
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동.비유동 분류
기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동·비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재- 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음. 또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후
12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(4) 기
업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'
이 개정사항은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를
일시적으로 완화하고 이와 관련된 법인세효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다.
연결실체는 필라2 모범규칙과 관련되는 이연법인세 인
식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 기준서의 개정이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책
분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(2)
회계정책의

변경

금융감독원은

전기

중
'
보험회사

책임준비금

산출

및

수익인식

가이드라인
'
을

발표하였고
,
국내

보험사는

해당

가이드라인을
2023
년
6
월

말

결산부터

순차적으로

적용했습니다
.
이에

따라

연결실체는
'
무ㆍ저해지보험

등의

계리적

가정

적용
', '
보험계약마진의

수익인식
', '
변동수수료접근법의

적용
', '
실손의료보험의

계리적

가정

적용
'
등과

관련된

가이드라인을

전기

연결

재무제표에

반영하였으며
'
변동수수료접근법의

적용
'
은

회계정책의 변경으로

소급

적용하였습니다
.

재작성에 따른 비교표시 연결포괄손익계산서의 변경효과는 다음과 같습니다
(단위: 백만원).

구 분

전분기

회계정책
변경 전 금액(A)

회계정책

변경 후 금액(B)

변경효과
(B-A)(*)

I.

보험손익

258,482

254,288

(4,194)

II.

투자손익

503,402

502,327

(1,075)

Ⅲ
. 영업이익

761,884

756,615

(5,269)

Ⅳ
. 영업외손익

(151,621)

(8,870)

142,751

V.

법인세비용차감전순이익

610,263

747,745

137,482

VI.

법인세비용

146,779

167,650

20,871

VII.

분기순이익

463,484

580,095

116,611

VIII.

기타포괄손익

(818,111)

(377,629)

440,482

IX.

총포괄손익

(354,627)

202,466

557,093

(*) 변동수수료접근법
(VFA) 적용대상기준 변경, 계리 모델 정교화, 연결대상 수익증권 관련손익 분류변경(영업외손익에서 영업손익으로 재분류) 등의 효과가 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 주석 2.1 (1)에서 설명하고 있는 회계정책 변경사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리
연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.

5. 금융상품 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변 수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 측정방법

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model),FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
12,382,638
18,400,743
18,744,169
49,527,550

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
26,500,144
20,551,082
1,855,666
48,906,892

파생상품자산
87
353,287
107,203
460,577

합 계
38,882,869
39,305,112
20,707,038
98,895,019

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
199,109
-
1,739,217
1,938,326

파생상품부채
723
1,550,004
155,770
1,706,497

합 계
199,832
1,550,004
1,894,987
3,644,823

2) 전기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
11,757,583
17,854,824
17,863,346
47,475,753

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
27,177,319
21,189,930
1,634,905
50,002,154

파생상품자산
111
729,791
123,950
853,852

합 계
38,935,013
39,774,545
19,622,201
98,331,759

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
246,774
-
1,632,335
1,879,109

파생상품부채
1,946
1,219,480
181,720
1,403,146

합 계
248,720
1,219,480
1,814,055
3,282,255

3) 당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융자산은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분(*)
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
178,691
146,167

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
46,420
58,649

합계
225,111
204,816

(*)
당해 금융자산은 가치창출규모를 계량화 하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 동 금융자산 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2간의 유의적인 이동은 없으며, 당분기 및 전분기 중 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산
합 계
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채
합 계

기초
17,863,346
1,634,905
123,950
19,622,201
1,632,335
181,720
1,814,055

취득
496,854
207,432
11,787
716,073
757,232
12,689
769,921

처분
(74,165)
3,316
(35,306)
(106,155)
(667,227)
(46,992)
(714,219)

평가
333,895
(18,830)
6,772
321,837
16,905
8,353
25,258

손상
-
-
-
-
-
-
-

기타
124,239
28,843
-
153,082
(28)
-
(28)

당분기말
18,744,169
1,855,666
107,203
20,707,038
1,739,217
155,770
1,894,987

2) 전분기

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산
합 계
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채
합 계

기초(*)
16,959,403
2,667,985
146,561
19,773,949
2,482,244
280,916
2,763,160

취득
1,021,407
15,214
105,539
1,142,160
1,458,362
70,822
1,529,184

처분
(261,550)
(1,036,562)
(115,261)
(1,413,373)
(1,810,975)
(105,073)
(1,916,048)

평가
(141,572)
91,574
35,773
(14,225)
60,312
20,401
80,713

손상
-
(89,658)
-
(89,658)
-
-
-

기타
73,343
14,003
-
87,346
-
-
-

전분기말
17,651,031
1,662,556
172,612
19,486,199
2,189,943
267,066
2,457,009

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(6) 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과

금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 두 개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 금융상품이 있고, 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 세전 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
186,825
(186,586)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1),(*2)
-
-
87,627
(74,385)

파생상품자산(*3)
20,731
(22,797)
-
-

합 계
207,556
(209,383)
87,627
(74,385)

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채(*3)
19,272
(21,413)
-
-

파생상품부채(*3)
12,878
(14,309)
-
-

합 계
32,150
(35,722)
-
-

(*1) 수익증권 및 기타유가증권은 주요 관측불가능한 변수인 신탁재산 또는 부동산의 가격변동 등을 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%), 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

(*3) 기초자산 변동성(+/- 10%) 및 기초자산 상관관계(+/- 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

2) 전분기

구 분
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
137,934
(137,729)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1),(*2)
-
-
46,699
(21,413)

파생상품자산(*3)
7,652
(8,477)
-
-

합 계
145,586
(146,206)
46,699
(21,413)

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채(*3)
9,357
(10,389)
-
-

파생상품부채(*3)
26,335
(29,261)
-
-

합 계
35,692
(39,650)
-
-

(*1) 수익증권 및 기타유가증권은 주요 관측불가능한 변수인 신탁재산 또는 부동산의 가격변동 등을 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%), 할인율 또는 청산가치(-1~1)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*3) 기초자산 변동성(+/- 10%) 및 기초자산 상관관계(+/- 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(7) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정 되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
금융상품
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
현금및현금성자산
2,167,024
(*)
3,670,919
(*)

상각후원가측정유가증권
12,138,948
9,820,219
11,961,200
9,935,996

상각후원가측정대출채권
22,447,199
21,494,119
22,527,082
22,280,627

상각후원가측정기타금융자산
5,378,701
(*)
4,154,770
(*)

합 계
42,131,872
31,314,338
42,313,971
32,216,623

금융부채
기타금융부채
5,450,719
(*)
4,158,114
(*)

투자계약부채
8,321,359
(*)
8,821,899
(*)

차입부채 및 사채
11,091,382
10,442,282
10,982,133
10,935,843

합 계
24,863,460
10,442,282
23,962,146
10,935,843

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액이므로 공정가치공시에서 제외했습니다.

(8) 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
2,942,106
6,878,113
-
9,820,219

상각후원가측정대출채권
-
-
21,494,119
21,494,119

금융부채

차입부채 및 사채
-
10,442,282
-
10,442,282

2) 전기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,141,182
6,794,814
-
9,935,996

상각후원가측정대출채권
-
-
22,280,627
22,280,627

금융부채

차입부채 및 사채
-
10,935,843
-
10,935,843

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.

(9) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수추정범위

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
18,400,743
2
순자산가치법/할인된현금흐름법
순자산가치
-

할인율
-

17,842,722
3
순자산가치법
순자산가치
-

901,447
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
14.58 ~ 34.65

기초상관계수
-1 ~ 1

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
20,551,082
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

1,855,666
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법 등
성장률
-

할인율
2.54 ~ 24.64

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
6,878,113
2
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품자산
353,287
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법/이항모형 등
할인율
-

107,203
3
할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
-

기초상관계수
-

상각후원가측정대출채권(*)
21,494,119
3
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
10.45 ~ 76.24

금융부채

투자계약부채
8,321,359
3
할인된현금흐름법
할인율
-

당기손익-공정가치측정금융부채
1,739,217
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
10.45 ~ 76.24

기초상관계수
-1 ~ 1

파생상품부채
1,550,004
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

155,770
3
할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
-

기초상관계수
10.45 ~ 76.24

차입부채 및 사채(*)
10,442,282
2
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수추정범위

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
17,854,824
2
순자산가치법/할인된현금흐름법
순자산가치
-

할인율
-

17,142,158
3
순자산가치법
순자산가치
-

721,188
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
14.27 ~ 32.33

기초상관계수
-1 ~ 1

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
21,189,930
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

1,634,905
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법 등
성장률
0 ~ 1

할인율
3.18 ~ 19.16

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
6,794,814
2
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품자산
729,791
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법/이항모형 등
할인율
-

123,950
3
할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.84 ~ 76.03

기초상관계수
-1 ~ 1

상각후원가측정대출채권(*)
22,280,627
3
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

금융부채

투자계약부채
8,821,899
3
할인된현금흐름법
할인율
-

당기손익-공정가치측정금융부채
1,632,335
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.84 ~ 76.03

기초상관계수
-1 ~ 1

파생상품부채
1,219,480
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

181,720
3
할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.84 ~ 76.03

기초상관계수
-1 ~ 1

차입부채 및 사채(*)
10,935,843
2
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

6. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

과 목
당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가측정유가증권
상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
위험회피목적파생상품
당기손익공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
-
2,167,024
-
-
-
2,167,024

당기손익-공정가치측정금융자산
49,706,242
-
-
-
-
-
-
49,706,242

파생상품자산
308,748
-
-
-
151,828
-
-
460,576

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
48,953,311
-
-
-
-
-
48,953,311

상각후원가측정유가증권
-
-
12,138,948
-
-
-
-
12,138,948

상각후원가측정대출채권
-
-
-
22,447,199
-
-
-
22,447,199

상각후원가측정기타금융자산
-
-
-
5,378,701
-
-
-
5,378,701

합 계
50,014,990
48,953,311
12,138,948
29,992,924
151,828
-
-
141,252,001

<금융부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-
-
1,938,326
-
1,938,326

투자계약부채
-
-
-
-
-
-
8,321,359
8,321,359

파생상품부채
-
-
-
-
1,058,603
647,894
-
1,706,497

차입부채 및 사채
-
-
-
-
-
-
11,091,382
11,091,382

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
5,450,719
5,450,719

합 계
-
-
-
-
1,058,603
2,586,220
24,863,460
28,508,283

2) 전기말

과 목
당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가측정유가증권
상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
위험회피목적파생상품
당기손익공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합 계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
-
3,670,919
-
-
-
3,670,919

당기손익-공정가치측정금융자산
47,621,919
-
-
-
-
-
-
47,621,919

파생상품자산
439,920
-
-
-
413,932
-
-
853,852

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
50,060,804
-
-
-
-
-
50,060,804

상각후원가측정유가증권
-
-
11,961,200
-
-
-
-
11,961,200

상각후원가측정대출채권
-
-
-
22,527,082
-
-
-
22,527,082

상각후원가측정기타금융자산
-
-
-
4,154,770
-
-
-
4,154,770

합 계
48,061,839
50,060,804
11,961,200
30,352,771
413,932
-
-
140,850,546

<금융부채>

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-
-
1,879,109
-
1,879,109

투자계약부채
-
-
-
-
-
-
8,821,899
8,821,899

파생상품부채
-
-
-
-
765,623
637,523
-
1,403,146

차입부채 및 사채
-
-
-
-
-
-
10,982,133
10,982,133

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
4,158,114
4,158,114

합 계
-
-
-
-
765,623
2,516,632
23,962,146
27,244,401

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
순손익

이자수익(비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익(*)
합 계

현금및현금성자산
30,627
-
-
-
7,469
38,096

당기손익-공정가치측정금융자산
148,191
(42,083)
375,247
-
663,547
1,144,902

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
345,928
23,180
-
(1,132)
135,487
503,463

상각후원가측정유가증권
71,824
-
-
(278)
211,491
283,037

파생상품
-
(176,694)
(597,956)
-
(934)
(775,584)

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
308,063
(957)
-
(36,512)
7,136
277,730

당기손익-공정가치측정금융부채
-
(5,748)
(46,997)
-
-
(52,745)

차입부채 및 사채
(120,581)
-
-
-
(8,705)
(129,286)

기타금융부채
(12,654)
-
-
-
(47,699)
(60,353)

합 계
771,398
(202,302)
(269,706)
(37,922)
967,792
1,229,260

(*) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

2) 전분기

구 분
순손익

이자수익(비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익(*)
합 계

현금및현금성자산
28,738
-
-
-
10,135
38,873

당기손익-공정가치측정금융자산
170,913
394,598
719,950
-
587,196
1,872,657

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
358,163
(1,791)
-
-
130,473
486,845

상각후원가측정유가증권
72,778
-
-
-
211,763
284,541

파생상품
(170)
75,057
(606,155)
-
674
(530,594)

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
268,205
(609)
-
(26,518)
5,995
247,073

당기손익-공정가치측정금융부채
-
(12,779)
(94,977)
-
-
(107,756)

차입부채 및 사채
(112,516)
-
-
-
(37,159)
(149,675)

기타금융부채
(5,320)
-
-
-
18,554
13,234

합 계
780,791
454,476
18,818
(26,518)
927,631
2,155,198

(*) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

7. 현금및현금성자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말 이자율(%)
금 액

당분기말
전기말

현금및현금성자산

현금및요구불예금
0~5
1,236,376
2,540,518

MMDA 외
0~5.15
930,648
1,130,401

합 계
2,167,024
3,670,919

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한사유

보통예금
우리은행 외
56
55
장기미처리 별도관리계좌 및 특별수선충당금

보통예금
하나은행 외
102
33
압류 및 질권설정

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식
4,411,449
4,122,722

출자금
247,737
231,515

국공채
3,629,487
3,442,422

특수채
4,844,391
5,002,259

금융채
1,125,670
926,060

회사채
3,237,223
3,656,335

수익증권
18,284,383
16,882,473

해외유가증권
11,547,673
10,781,861

기타유가증권
1,846,191
2,040,608

대출채권
532,038
535,664

합 계
49,706,242
47,621,919

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 692,200백만원(전기말: 699,565백만원)이 포함되어 있으며, 연결실체는 상기 자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

기타유가증권
15,018
-

(3) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산으로부터의 배당금수익은 없습니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

지분증권

주식
970,408
744,551

출자금
604
604

기타유가증권
489,012
461,203

소 계
1,460,024
1,206,358

채무증권

국공채(*)
26,596,116
27,273,838

특수채
10,923,716
11,765,931

금융채
455,846
293,470

회사채
4,680,865
4,586,769

해외유가증권
3,025,035
3,120,750

기타유가증권
39,514
40,596

대출채권
1,592,046
1,613,146

예치금
180,149
159,945

소 계
47,493,287
48,854,445

합 계
48,953,311
50,060,803

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 7,716,454백만원(전기말: 4,022,295백만원)이 포함되어 있으며, 연결실체는 상기 자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

1) 당분기

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
48,854,445
-
-
48,854,445

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

취득
1,769,046
-
-
1,769,046

매각
(2,074,505)
-
-
(2,074,505)

평가 및 환산 등
(1,055,699)
-
-
(1,055,699)

당분기말
47,493,287
-
-
47,493,287

2) 전분기

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
36,046,213
-
-
36,046,213

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

취득
5,267,881
-
-
5,267,881

매각
(902,913)
-
-
(902,913)

평가 및 환산 등
1,791,915
-
-
1,791,915

전분기말
42,203,096
-
-
42,203,096

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증감내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

1) 당분기

구 분
기초
손익반영액
평가 등
분기말

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익
(4,933,958)
(60,323)
(1,132,270)
(6,126,551)

계약자지분조정 배부금액
45,213

55,123

주주지분 배부금액
(4,888,745)

(6,071,428)

이연법인세효과
1,098,012

1,452,286

이연법인세효과 차감 후 주주지분
(3,790,733)

(4,619,142)

2) 전분기

구 분
기초(*)
손익반영액
평가 등
분기말

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익
(8,844,423)
23,349
1,767,146
(7,053,928)

계약자지분조정 배부금액
67,273

71,289

주주지분 배부금액
(8,777,150)

(6,982,639)

이연법인세효과
2,104,760

1,568,300

이연법인세효과 차감 후 주주지분
(6,672,390)

(5,414,339)

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 손실충당금 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

1) 당분기

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
3,664
-
-
3,664

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
491
-
-
491

기타
(79)
-
-
(79)

당분기말
4,076
-
-
4,076

2) 전분기

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
1,476
-
-
1,476

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
(201)
-
-
(201)

기타
60
-
-
60

전분기말
1,335
-
-
1,335

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식(*)
970,409
744,551

기타유가증권(*)
489,012
461,203

합 계
1,459,421
1,205,754

(*) 상기 내역의 지분증권은 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 지분증권으로 정책상 필요에 따른 보유 등의 이유로 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로부터 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

주식
13,512
320

기타유가증권
3,356
3,487

합 계
16,868
3,807

(7) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권 1,733,789백만원(전기말 1,427,556백만원)이 환매조건부매도 거래 등과 관련된 담보로 제공되어 있습니다.

10. 상각후원가측정유가증권

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

구 분
당분기말
전기말

국공채(*)
4,366,070
4,371,920

특수채
1,667,704
1,670,902

회사채
323,775
313,477

해외채권
5,782,869
5,606,093

손실충당금
(1,470)
(1,192)

합 계
12,138,948
11,961,200

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 3,784,278백만원(전기말: 1,272,852백만원)이 포함되어 있으며, 연결실체는 상기 자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

1) 당분기

구분
12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
1,192
-
-
1,192

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
278
-
-
278

기타
-
-
-
-

당분기말
1,470
-
-
1,470

2) 전분기

구분
12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초(*)
93
-
-
93

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
1,171
-
-
1,171

기타
-
-
-
-

전분기말
1,264
-
-
1,264

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'적용 후 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

1) 당분기

구분
12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
11,962,392
-
-
11,962,392

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

취득
-
-
-
-

매각
(15,116)
-
-
(15,116)

평가 및 환산 등
193,142
-
-
193,142

당분기말
12,140,418
-
-
12,140,418

2) 전분기

구분
12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초(*)
11,623,778
-
-
11,623,778

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

취득
-
-
-
-

매각
(5,822)
-
-
(5,822)

평가 및 환산 등
278,443
-
-
278,443

전분기말
11,896,399
-
-
11,896,399

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'적용 후 금액입니다.

11. 담보제공자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 담보제공 유가증권의 내용은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

제공처
목적
당분기말 금액(*1)
전기말 금액

당기손익인식유가증권
기타포괄손익측정유가증권
상각후원가측정 유가증권
당기손익인식유가증권
기타포괄손익측정유가증권
상각후원가측정유가증권

한국증권금융(*2)
증권대차거래
244,307
269,221
-
203,708
262,000
-

한국거래소(*3)
선물옵션거래
100,233
-
-
82,802
-
-

금리스왑증거금
7,400
-
-
7,400
-
-

손해배상공동기금
9,800
-
-
10,700
-
-

증권시장거래증거금
17,129
-
-
10,300
-
-

한국예탁결제원(*4)
손해배상공동기금
1,150
-
-
1,150
-
-

증권대차거래
280,617
-
-
418,419
-
-

NH투자증권 외(*5)
파생상품거래
578,761
-
-
666,448
-
-

한화투자증권 외
당좌차월 및 RP담보제공
-
1,733,789
3,161,940
-
1,427,556
3,389,144

합 계
1,239,397
2,003,010
3,161,940
1,400,927
1,689,556
3,389,144

(*1) 상기 담보제공자산은 주식은 장부금액, 채권 및 CP는 액면가에 의하여 평가된 금액입니다.

(*2) 주식 14,953백만원, 채권 229,354백만원과 ㈜한국거래소의 주식 1,000,000주로 구성되어 있습니다.

(*3) 채권 134,562백만원으로 구성되어 있습니다.

(*4) 주식 102,524백만원, 채권 179,243백만원으로 구성되어 있습니다.

(*5) 주식 224,423백만원, 채권 354,338백만원으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부 채권 3,782,092백만원과 ETF 515,684백만원은 환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 이 중 대기관 환매조건부매도와 관련하여 채권 1,025,851백만원과 ETF 515,684백만원이 담보로 제공되어 있습니다. 동 거래는 매각과 동시에 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 한 약정에 해당되어 제거조건이 충족되지 않은 금융상품으로 당분기말 현재 환매조건부매도 금액은 3,912,521백만원 입니다. 이 중 대기관 환매조건부매도 금액은 1,406,271백만원 입니다.

(3) 당분기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 ㈜KB국민은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 47,000백만원이 담보 설정되어 있습니다.

(4) 당분기말 현재 유통금융 및 담보금융 대출과 관련하여, 양도담보로 수취 또는 질권 설정한 주식 등 1,709,699백만원을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하고 있습니다.

(5) 금융자산의 양도

- 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당분기말
전기말

양도자산
당기손익인식유가증권
4,297,775
4,321,256

관련부채
환매조건부채권매도
3,912,521
3,843,411

- 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분
당분기말
전기말

기초자산
당기손익인식유가증권
432,882
423,984

대출채권
761,761
705,188

합계
1,194,643
1,129,172

유동화증권
전자단기사채 등
1,166,119
1,101,549

12. 종속기업

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
주요 영업활동
법인설립 및영업소재지
소유지분율 및의결권비율(%)

당분기말
전기말

종속기업

한화생명금융서비스㈜
보험대리 및 중개업
대한민국
88.9
88.9

한화자산운용㈜
자산운용업
대한민국
100
100

㈜한화육삼시티
부동산관리, 서비스 등
대한민국
100
100

한화손해사정㈜
보험관련 서비스업
대한민국
100
100

한화라이프랩㈜
보험대리 및 중개업
대한민국
100
100

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
생명보험업
베트남
100
100

Hanwha Financial Technology Company Limited (*1)
디지털솔루션
베트남
100
100

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
생명보험업
인도네시아
99.6
99.6

PT Lippo General Insurance Tbk (*9)
손해보험업
인도네시아
74.4
74.4

한화손해보험㈜(*2)
손해보험업
대한민국
63.3
63.3

캐롯손해보험㈜(*3)
손해보험업
대한민국
59.7
55.9

히어로손해사정㈜(*3)
보험관련 서비스업
대한민국
70
69.7

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.(*4)
해외 유가증권 투자
미국
100
100

Hanwha Asset Management Pte., Ltd.(*4)
자산운용업
싱가포르
100
100

Hanwha USA Partners I GP LLC(*10)
금융투자
미국
100
100

한화투자관리유한공사(*4)
자산운용업
중국
100
100

한화투자증권㈜ (*5)
증권업
대한민국
45.2
45.2

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP (*6)
부동산투자
카자흐스탄
100
100

Pinetree Securities Pte.Ltd. (*6)
금융투자
싱가포르
100
100

Pinetree Securities Corporation (*6)
금융투자
베트남
100
99.9

DP Real Estate America LLC
부동산투자업
미국
100
100

DP Real Estate Japan G.K.
부동산투자업
일본
100
100

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
부동산투자업
대한민국
47.1
47.8

피플라이프(*11)
보험대리 및 중개업
대한민국
98.9
98.8

연결대상 수익증권 등

강소신재생에너지혁신펀드 외 (*7)
투자조합
대한민국
40.1 ~ 100
40.1 ~ 100

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등(*7)
부동산집합투자기구
대한민국
50 ~ 100
50 ~ 100

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 등(*7)
증권집합투자기구
대한민국
20 ~ 100
20 ~ 100

한화트라이써클인프라특별자산1호 등 (*7)
특별자산집합투자기구
대한민국
40.3 ~ 100
40.3 ~ 100

한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)
부동산/특별자산집합투자기구
대한민국
100
100

아시아퍼시픽45호 선박투자회사
선박투자회사
대한민국
-
-

에이치에스에프제팔차 등 (*7)(*8)
자산유동화
대한민국
-
-

(*1) 종속기업인 Hanwha Life Insurance Limited (Vietnam)을 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*2) 소유지분율은 63.30%이나 의결권 있는 우선주 및 한화손해보험이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 51.41%입니다.

(*3) 종속기업인 한화손해보험㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*4) 종속기업인 한화자산운용㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*5) 소유지분율은 45.24%이나 의결권 있는 우선주 및 한화투자증권이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 45.34%입니다.

(*6) 종속기업인 한화투자증권㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*7) 한화환경사랑인프라사모특별자산1호
외
97개의 수익증권은 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 기업회계기준서 제1110호에 따라 종속기업투자에 포함되었습니다.

(*8) 연결실체는 당기 중
인베스트성수제일차 외 7개를 신규로 취득
하여 기업회계기준서 제1110호에 따라 종속기업투자로 분류하였습니다.

(*9) 종속기업인 PT. Hanwha Life Insurance (Indonesia)을 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(*10) 종속기업인 Hanwha Asset Management (USA) Ltd을 통해 지배력을 행사하고있습니다.

(*11) 종속기업인 한화생명금융서비스를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.

(2) 연결범위의 변동

당분기 중 한화 ARIRANG 일본반도체소부장Solactive 증권상장지수투자신탁(주식) 수익증권이 연결범위에서 제외되었습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업 및 연결대상 수익증권의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
자산
부채
자본
영업수익
분기순손익
분기포괄손익

종속기업
한화생명금융서비스㈜
1,536,410
922,524
613,886
471,254
13,821
13,821

한화자산운용㈜
1,634,351
236,630
1,397,721
53,504
19,527
20,255

㈜한화육삼시티
50,723
24,500
26,223
17,412
667
667

한화손해사정㈜
22,327
5,348
16,979
12,596
326
326

한화라이프랩㈜
45,028
21,089
23,939
41,247
3,441
3,650

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
1,001,484
614,944
386,540
35,554
18,119
43,994

Hanwha Financial Technology Company Limited
21,669
115
21,555
335
(374)
68

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
180,890
28,822
152,068
4,804
(1,023)
1,387

PT Lippo General Insurance Tbk
242,759
163,652
79,107
88,855
1,925
3,306

한화손해보험㈜(*1)
17,817,452
14,704,279
3,113,173
1,458,128
124,878
(207,780)

캐롯손해보험㈜
379,108
169,622
209,486
149,886
(14,448)
(14,448)

히어로손해사정㈜
10,022
1,904
8,118
6,040
(2,103)
(2,103)

Hanwha Asset Management(USA) Ltd.
296,947
4,060
292,887
5,605
3,361
15,746

Hanwha Asset Management Pte., Ltd.
32,884
612
32,272
1,195
727
1,390

Hanwha USA Partners I GP LLC
-
-
-
-
-
-

한화투자관리유한공사
6,773
402
6,371
157
(96)
75

한화투자증권㈜
14,692,403
13,035,213
1,657,190
653,402
72,159
86,308

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
91
8
83
1
1
5

Pinetree Securities Pte.Ltd.
7,257
557
6,699
53
(280)
(136)

Pinetree Securities Corporation
166,439
84,467
81,972
3,909
549
2,200

DP Real Estate America LLC
224,887
3,939
220,948
1,155
(774)
8,665

DP Real Estate Japan G.K.
10,252
77
10,174
-
(83)
(350)

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
711,998
375,559
336,439
11,454
1,562
1,562

피플라이프
220,078
149,720
70,357
94,725
1,719
1,719

연결대상수익증권(*2)
강소신재생에너지혁신펀드 외
214,363
3,569
210,794
330
(697)
(697)

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 외
1,850,350
165,117
1,685,233
87,787
3,657
3,657

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 외
2,698,779
75,645
2,623,134
105,564
5,184
5,184

한화트라이써클인프라특별자산1호 외
5,701,045
389,066
5,311,979
214,215
68,279
68,279

한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)
158,931
48,519
110,412
11,909
(547)
(547)

아시아퍼시픽45호 선박투자회사
7,604
103
7,501
128
122
122

에이치에스에프제팔차 외
1,364,288
1,319,432
44,856
26,259
(253)
(253)

(*1) 사업결합에 따른 공정가치평가가 반영되지 않은 재무정보입니다.

(*2) 연결대상 수익증권의 재무정보는 개별 수익증권의 단순합계 금액입니다.

2) 전기말

회사명
자산
부채
자본
영업수익
당기순손익
포괄손익

종속기업
한화생명금융서비스㈜
1,538,804
937,232
601,572
1,563,771
68,867
58,711

한화자산운용㈜
1,644,434
266,967
1,377,467
150,151
28,289
19,997

㈜한화육삼시티
52,804
7,248
45,556
74,985
1,458
(129)

한화손해사정㈜
22,555
5,903
16,652
48,527
(436)
(1,361)

한화라이프랩㈜
38,823
18,258
20,565
111,027
2,717
2,856

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
981,550
633,573
347,977
150,199
47,076
(46,865)

Hanwha Financial Technology Company Limited
21,664
178
21,486
37
191
(14)

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
172,744
22,063
150,681
16,409
(6,925)
(4,821)

PT Lippo General Insurance Tbk
202,790
126,970
75,820
233,838
14,927
12,263

한화손해보험㈜(*1)
17,914,061
14,553,694
3,360,367
5,547,218
290,676
223,730

캐롯손해보험
393,851
170,306
223,545
520,285
(74,609)
(75,779)

히어로손해사정 주식회사
14,128
3,906
10,222
18,407
(3,587)
(3,587)

Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
282,194
5,054
277,140
17,874
5,997
10,739

HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
31,542
659
30,883
3,032
(1,168)
(65)

Hanwha USA Partners I GP LLC
-
-
-
-
-
-

한화투자관리유한공사
6,749
452
6,297
1,244
(440)
(454)

한화투자증권
13,156,508
11,586,417
1,570,091
1,958,370
4,254
11,899

ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP
86
8
78
3
-
2

Pinetree Securities Pte.Ltd.
7,412
576
6,836
194
(1,538)
(1,256)

Pinetree Securities Corporation
135,519
55,747
79,772
13,509
1,198
424

DP Real Estate America LLC
214,344
2,062
212,282
3,174
(3,792)
(41)

DP Real Estate Japan G.K.
10,528
5
10,523
-
-
-

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
710,726
364,694
346,032
46,206
3,544
3,544

피플라이프
216,714
148,077
68,637
315,673
4,417
4,385

연결대상 수익증권 등(*2)
강소신재생에너지혁신펀드 외
217,017
2,469
214,548
7,909
(6,385)
(6,385)

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 외
1,855,787
138,944
1,716,843
154,014
(9,538)
(18,034)

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 외
2,579,116
43,989
2,535,127
175,096
2,983
2,983

한화트라이써클인프라특별자산1호 외
5,457,335
376,350
5,080,985
391,174
18,945
18,945

한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)
170,774
43,796
126,978
11,410
(2,010)
(2,010)

아시아퍼시픽45호 선박투자회사
7,612
111
7,501
1,026
953
953

에이치에스에프제팔차 외
1,263,052
1,216,453
46,599
85,218
2,324
2,324

(*1) 사업결합에 따른 공정가치평가가 반영되지 않은 재무정보입니다.

(*2) 연결대상 수익증권 등의 재무정보는 개별 수익증권의 단순합계 금액입니다.

13. 관계기업 및 공동기업

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

회사명
주요 영업
법인설립/ 영업소재지
지분율(%)
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
생명보험업
중국
24.99
129,274
76,209
129,274
74,186

엔에이치엔페이코㈜(*1)
기타금융지원서비스업
대한민국
9.1
64,500
57,991
64,500
58,201

이브로드캐스팅
데이터베이스 및 온라인 정보 제공업
대한민국
10.64
34,755
35,526
34,755
36,890

신공항하이웨이㈜ 외 19개사(*1)
도로시설건설 및 운영 등
대한민국
1.4~36.2
40,176
40,862
40,176
42,487

해시드 벤처투자조합1호
창업투자조합
대한민국
21.2
23,750
21,380
23,750
22,113

한투한화디지털헬스케어제1호 외 9개사(*1)
자산운용업 등
대한민국 등
0~33.3
149,761
109,626
141,160
103,635

삼성한화신성장신기술조합제1호 외 42개사(*2)
인프라투자업 등
대한민국 등
0~50.1
407,489
103,979
403,689
264,587

합 계
849,705
445,573
837,304
602,099

(*1) 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.(*2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 연결실체는 동 출자금을 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 종목별 관계기업 및 공동기업의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
기 초
증감
분기말

취득/대체
지분법손익
기타 증감액

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
74,186
-
(667)
2,689
76,208

엔에이치엔페이코㈜
58,201
-
62
(272)
57,991

에이앤디신용정보㈜
3,524
-
25
-
3,549

신공항하이웨이㈜
11,287
-
527
(3,150)
8,664

전라선철도주식회사
7,764
-
362
-
8,126

케이디비아시아 사모투자합자회사
37,482
-
(35)
1,669
39,116

AI Alliance LLC
11,527
-
(24)
373
11,876

토스뱅크 주식회사
132,401
(204,715)
1,272
71,042
-

해시드 벤처투자조합1호
22,113
-
(733)
-
21,380

NH-Amundi 캐나다 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문)
71,612
255
1,772
(26,548)
47,091

기타
172,002
10,407
1,098
(11,935)
171,572

합 계
602,099
(194,053)
3,659
33,868
445,573

2) 전분기

구 분
기 초
증감
분기말

취득/대체
지분법손익
기타 증감액

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
88,748
-
(2,127)
5,774
92,395

엔에이치엔페이코㈜
58,638
-
739
110
59,487

에이앤디신용정보㈜
3,402
-
47
-
3,449

신공항하이웨이㈜
12,161
-
351
(2,450)
10,062

전라선철도주식회사
9,048
-
(605)
-
8,443

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
5,512
-
1
-
5,513

AI Alliance LLC
12,750
-
(16)
434
13,168

토스뱅크 주식회사
91,650
18,203
(4,727)
5,776
110,902

해시드 벤처투자조합1호
24,312
-
(595)
-
23,717

다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호
91,615
-
555
(92,170)
-

기타
139,680
35,706
287
(2,622)
173,051

합 계
537,516
53,909
(6,090)
(85,148)
500,187

(3) 당분기말과 전기말 현재 주요 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
분기순손익
분기포괄손익

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
1,876,435
1,571,477
304,958
205,642
(2,667)
8,094

엔에이치엔페이코㈜
322,749
110,912
211,837
15,288
(376)
(297)

이브로드캐스팅
78,223
5,733
72,490
27,629
4,647
4,471

신공항하이웨이㈜ 외 19개사
1,559,443
1,072,227
487,216
256,708
22,340
22,557

해시드 벤처투자조합1호
100,724
65
100,659
22
(588)
(588)

한투한화디지털헬스케어제1호 외 9개사
444,440
6,841
437,599
13,585
10,082
18,283

삼성한화신성장신기술조합제1호 외 42개사
31,321,392
29,282,417
2,038,975
47,946
27,978
27,978

2) 전기말

구 분
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순손익
당기포괄손익

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
1,634,755
1,337,891
296,864
476,311
(60,321)
(59,809)

엔에이치엔페이코㈜
319,576
105,417
214,159
72,483
(644)
(965)

신공항하이웨이㈜ 외 20개사
1,719,672
1,098,606
621,067
333,450
55,708
57,914

한투한화디지털헬스케어제1호 외 11개사
549,831
12,867
536,964
19,176
(4,221)
61

KOTAM 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제2호 외 42개사
25,723,385
23,817,765
1,905,620
327,392
(40,923)
23,923

14. 상각후원가측정대출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

부동산담보대출
8,647,710
8,927,381

신용대출
8,306,335
8,644,427

지급보증대출
941,126
930,334

기타대출
4,742,224
4,225,886

소 계
22,637,395
22,728,028

이연대출부대손익
26,463
23,975

현재가치할인차금
(461)
(469)

손실충당금
(216,198)
(224,452)

합 계
22,447,199
22,527,082

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
21,745,517
883,430
99,080
22,728,027

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
219,265
(219,245)
(20)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(255,312)
257,346
(2,034)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(10,420)
(24,991)
35,411
-

소 계
(46,467)
13,110
33,357
-

신규 실행 또는 매입
756,874
1,660
59
758,593

매각 및 제각 등
(790,030)
(36,233)
(22,962)
(849,225)

당분기말
21,665,894
861,967
109,534
22,637,395

2) 전분기

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초(*)
23,008,243
504,939
59,682
23,572,864

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
115,785
(115,239)
(546)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(297,360)
298,116
(756)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(8,984)
(17,168)
26,152
-

소 계
(190,559)
165,709
24,850
-

신규 실행 또는 매입
893,846
3,531
171
897,548

매각 및 제각 등
(509,005)
(17,138)
(15,910)
(542,053)

전분기말
23,202,525
657,041
68,793
23,928,359

(*
) 기초금액은 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
54,348
20,541
149,563
224,452

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
3,385
(3,366)
(19)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(1,108)
1,390
(282)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(130)
(1,534)
1,664
-

소 계
2,147
(3,510)
1,363
-

충당금 순전입액
6,088
9,803
19,388
35,279

제각 등
-
-
(16,948)
(16,948)

기타(*)
(44,932)
(394)
18,741
(26,585)

당분기말
17,651
26,440
172,107
216,198

(*) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.2) 전분기

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초

(*1)

53,680
13,008
63,585
130,273

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
2,019
(2,004)
(15)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(1,600)
1,736
(136)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(128)
(1,117)
1,245
-

소 계
291
(1,385)
1,094
-

충당금 순전입액
(68)
4,182
21,896
26,010

제각 등
-
-
(10,223)
(10,223)

기타(*2)
(380)
(417)
3,192
2,395

전분기말
53,523
15,388
79,544
148,455

(*
1) 기초금액은 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.
(*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

15. 상각후원가측정기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

예치금
1,252,715
1,596,996

미수금
2,764,945
1,148,238

미수수익
1,301,196
1,347,781

리스채권
814
854

보증금
164,010
165,308

기타수취채권
13,232
9,264

현재가치할인차금
(10,118)
(10,419)

신용손실충당금
(108,093)
(103,253)

합 계
5,378,701
4,154,769

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 예치금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말이자율(%)
금 액

당분기말
전기말

예치금

투자자예탁금별도예치금
3.43~3.43
123,403
656,752

대차거래이행보증금
-
49,500
-

장내파생상품거래예치금
0.5~3.3
30,625
31,748

유통금융담보금
4.27~4.27
-
24

유통금융차주담보금
4.27~4.27
-
36

청약예치금
-
3
-

정기예금
0~8.4
827,067
685,966

당좌개설보증금
-
44
44

기타
0~4.39
222,073
222,426

합 계
1,252,715
1,596,996

(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한사유

예치금

정기예금
㈜KB국민은행
1,000
1,000
지급결제시행 관련 거래안정성을 위한 질권설정

정기예금
㈜KB국민은행
39
39
전대차 보증금 질권 설정

정기예금
㈜우리은행
2,500
2,500
거래이행 보증을 위한 질권설정

청약예치금
한국투자증권 등
3
-
공모주 청약을 위한 청약증거금

정기예금 등
신한은행 외
310
311
압류 및 질권설정 등

장내파생상품거래예치금
케이비증권 등
10,585
17,452
해외 선물옵션거래를 위한 예치

투자자예탁금별도예치금 - 집합투자증권투자자예수분
한국증권금융㈜
108,908
648,428
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금 - 외화증권투자자예수분
한국증권금융㈜
11,309
17,348
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

대차거래이행보증금
한국예탁결제원
49,500
-
주식 대차거래를 위한 현금 담보금액 예치

유통금융차주담보금
한국증권금융㈜
-
36
유통금융차주의 담보로 제공

유통금융담보금
한국증권금융㈜
-
24
유통금융의 담보로 제공

당좌개설보증금
하나은행 외
44
44
당좌개설 보증

소 계
184,198
687,182

당기손익-공정가치측정금융자산

투자자예탁금별도예치금(신탁) - 일반예수분
한국증권금융㈜
309,872
289,256
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

투자자예탁금별도예치금(신탁) - 장내파생상품거래분
한국증권금융㈜
47,116
33,163
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치

파생상품시장공동기금
㈜한국거래소
15,000
15,000
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치

소 계
371,988
337,419

합 계
556,186
1,024,601

(4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정기타금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
4,262,764
3,421
2,257
4,268,442

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
749
(749)
-
-

전체기간기대신용손실로 대체
(934)
969
(35)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(63)
(364)
427
-

소 계
(248)
(144)
392
-

실행(매입) 및 제거된 금융자산
1,228,461
17
(9)
1,228,469

당분기말
5,490,977
3,294
2,640
5,496,911

2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초(*)
3,946,210
1,888
990
3,949,088

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
352
(352)
-
-

전체기간기대신용손실로 대체
(987)
991
(4)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(52)
(223)
275
-

소 계
(687)
416
271
-

실행(매입) 및 제거된 금융자산
1,123,271
(136)
35
1,123,170

전분기말
5,068,794
2,168
1,296
5,072,258

(*) 기초금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정기타금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 당분기

구 분
12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
102,148
120
985
103,253

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
16
(16)
-
-

전체기간기대신용손실로 대체
(6)
13
(7)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1)
(31)
32
-

소 계
9
(34)
25
-

신용손실충당금전입
88
149
269
506

제각
-
-
(1,169)
(1,169)

회수
-
-
181
181

기타(*)
5,428
(86)
(20)
5,322

당분기말
107,673
149
271
108,093

(*) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effet) 등의 사항입니다.2) 전분기

구 분
12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초(*1)
93,696
79
657
94,432

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
9
(9)
-
-

전체기간기대신용손실로 대체
(7)
8
(1)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1)
(21)
22
-

소 계
1
(22)
21
-

신용손실충당금전입
508
3
3
514

제각
-
-
(1,104)
(1,104)

회수
-
-
212
212

기타(*2)
7,510
(57)
214
7,667

전분기말
100,867
89
765
101,721

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.(*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effet) 등의 사항입니다.

16. 파생금융상품 및 위험회피회계

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*1)
44,302
208,821
10,766
198,689
55,068
407,510

통화스왑(*1)
75,123
48,068
16,727
273,763
91,850
321,831

주가지수옵션
15,912
834
-
-
15,912
834

신용파생상품
115,916
119,481
-
-
115,916
119,481

채권선도(*1)
18,175
2,715
124,335
567,161
142,510
569,876

이자율파생(*1)
32,569
42,067
-
21,527
32,569
63,594

기타 파생(*2)
6,751
223,371
-
-
6,751
223,371

합 계
308,748
645,357
151,828
1,061,140
460,576
1,706,497

(*1) 연결실체는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래 공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑, 이자율파생 및 채권선도계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.

(*2) 한화생명금융서비스의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액이 포함되어 있습니다.

2) 전기말

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*1)
73,515
84,073
116,513
56,032
190,028
140,105

통화스왑(*1)
112,083
86,039
51,875
210,595
163,958
296,634

주가지수옵션
25,197
2,028
-
-
25,197
2,028

신용파생상품
134,322
150,517
-
-
134,322
150,517

채권선도(*1)
33,708
-
245,544
480,251
279,252
480,251

이자율파생(*1)
52,798
46,575
-
18,746
52,798
65,321

기타파생(*2)
8,297
268,291
-
-
8,297
268,291

합 계
439,920
637,523
413,932
765,624
853,852
1,403,147

(*1) 연결실체는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래 공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑. 이자율파생 및 채권선도계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.

(*2) 한화생명금융서비스의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기의 파생상품의 약정금액 및 평가손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
매매목적
위험회피목적

미결제약정금액
평가이익(당기손익)
평가손실(당기손익)
미결제약정금액
평가이익(당기손익)
평가손실(당기손익)
평가손익 잔액(기타포괄손익누계액)

통화선도
3,761,451
54,832
197,472

6,729,904

200
234,099
(147,476)

통화스왑
4,124,664
39,960
48,147

7,017,605

2,002
184,914
14,972

주가지수옵션
331,245
2,222
72

-

-
-
-

주가지수선물
1,554,067
20,488
23,717

3,483

-
-
-

신용파생상품
2,678,588
2,908
4,148

-

-
-
-

채권선도
507,000
-
15,244

8,304,054

3
339
(565,854)

이자율스왑
22,229,561
10,034
23,229

329,485

-
81
(16,493)

기타파생
263,588
1,315
1,786

-

-
-
(3,101)

합 계
35,450,164
131,759
313,815

22,384,531

2,205
419,433
(717,952)

2) 전분기

구 분
매매목적
위험회피목적

미결제약정금액
평가이익(당기손익)
평가손실(당기손익)
미결제약정금액
평가이익(당기손익)
평가손실(당기손익)
평가손익 잔액(기타포괄손익누계액)

통화선도
3,011,997
118,588
227,545
7,480,635
16,340
177,385
(171,021)

통화스왑
2,365,860
27,021
98,269
6,991,715
8,350
312,896
75,400

주가지수옵션
487,131
10,630
821
-
-
-
-

주가지수선물
2,310,281
64,876
32,397
2,791
-
-
-

신용파생상품
2,001,699
4,348
7,268
-
-
-
-

채권선도
140,000
547
2,309
7,083,466
16
219
(618,867)

이자율스왑
18,974,947
16,197
13,754
329,485
29
-
(16,259)

기타파생
537,250
204
439
-
-
-
(3,077)

합 계
29,829,165
242,411
382,802
21,888,092
24,735
490,500
(733,824)

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
기 초
평 가
손익반영
기 말

위험회피목적파생상품평가손익(*)
(660,933)
(429,776)
147,482
(943,227)

이연법인세효과
162,801

225,275

합 계
(498,132)

(717,952)

(*) 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2024년 4월1일부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은
(-)277,941백만원 입니다.

2) 전분기

구 분
기 초
평 가
손익반영
기 말

위험회피목적파생상품평가손익
(1,200,552)
(18,674)
265,416
(953,810)

이연법인세효과
295,672

219,985

합 계
(904,880)

(733,824)

(4) 현금흐름위험회피회계 적용 시 위험회피에 비효과적인 부분에 해당하여 당분기와 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 각각 (-)679백만원 및 (-)767백만원입니다.

17. 보험가입자산

당분기말 현재 연결실체는 연결실체가 소유한 건물에 대하여 한화손해보험(주) 등에 재산종합보험(부보금액
1,803,964백만원(전기말: 1,770,063백만원))에 가입하고 있습니다. 한편, 연결실체는 한화손해보험(주) 등에 전산기기 등에 대하여 동산종합보험(부보금액
40,008백만원(전기말: 41,502백만원))에 가입하고 있으며, 연결실체 소유차량에 대하여 책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.

18. 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
내 용
취득금액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

유형자산
토지
748,556
-
(7,914)
740,642

건물
1,175,721
(458,666)
(13,956)
703,099

구축물
96
(84)
-
12

차량운반구
2,565
(1,621)
-
944

공기구비품
469,967
(365,957)
-
104,010

기타의유형자산
79,707
(48,838)
(9,331)
21,538

건설중인자산
27,937
-
-
27,937

유형자산 계
2,504,549
(875,166)
(31,201)
1,598,182

투자부동산
토지
1,674,894
-
(1,748)
1,673,146

건물
1,388,054
(455,389)
(7,493)
925,172

구축물
1
-
-
1

투자부동산 계
3,062,949
(455,389)
(9,241)
2,598,319

무형자산
소프트웨어
233,142
(161,929)
-
71,213

개발비
602,062
(377,138)
-
224,924

기타의무형자산
236,018
(48,974)
(11,876)
175,168

영업권
192,103
-
(14,792)
177,311

무형자산 계
1,263,325
(588,041)
(26,668)
648,616

사용권자산
임차점포시설물
328,407
(154,433)
-
173,974

차량운반구
7,423
(2,334)
-
5,089

공기구비품
2,932
(776)
-
2,156

기타
4,252
10,918
-
15,170

사용권자산 계
343,014
(146,625)
-
196,389

합 계
7,173,837
(2,065,221)
(67,110)
5,041,506

2) 전기말

구 분
내 용
취득금액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

유형자산
토지
753,019
-
(7,962)
745,057

건물
1,183,673
(456,685)
(13,973)
713,015

구축물
96
(84)
-
12

차량운반구
2,728
(1,710)
-
1,018

공기구비품
463,855
(357,180)
-
106,675

기타의유형자산
79,015
(47,327)
(9,331)
22,357

건설중인자산
27,160
-
-
27,160

유형자산 계
2,509,546
(862,986)
(31,266)
1,615,294

투자부동산
토지
1,665,319
-
(1,700)
1,663,619

건물
1,369,838
(438,852)
(7,476)
923,510

투자부동산 계
3,035,157
(438,852)
(9,176)
2,587,129

무형자산
소프트웨어
294,932
(218,997)
-
75,935

개발비
568,965
(297,085)
-
271,880

기타의무형자산
164,023
(54,176)
(11,876)
97,971

영업권
192,103
-
(14,792)
177,311

무형자산 계
1,220,023
(570,258)
(26,668)
623,097

사용권자산
임차점포시설물
331,685
(133,910)
-
197,775

차량운반구
7,677
(2,344)
-
5,333

공기구비품
2,913
(625)
-
2,288

기타
4,325
(3,170)
-
1,155

사용권자산 계
346,600
(140,049)
-
206,551

합 계
7,111,326
(2,012,145)
(67,110)
5,032,071

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
내 용
기초
취득
처분
대체
상각
손상
연결범위 변동
기타(*)
분기말

유형자산
토지
745,057
-
-
(4,415)
-
-
-
-
740,642

건물
713,015
1,334
-
(5,731)
(5,432)
-
-
(87)
703,099

구축물
12
-
-
-
-
-
-
-
12

차량운반구
1,018
-
(285)
-
(5)
-
-
216
944

공기구비품
106,675
8,044
(326)
2,399
(2,625)
-
-
(10,157)
104,010

기타의유형자산
22,357
247
(971)
288
(339)
-
-
(44)
21,538

건설중인자산
27,160
777
-
-
-
-
-
-
27,937

유형자산 계
1,615,294
10,402
(1,582)
(7,459)
(8,401)
-
-
(10,072)
1,598,182

투자부동산
토지
1,663,619
-
-
4,413
-
-
-
5,114
1,673,146

건물
923,509
263
-
5,731
(9,094)
-
-
4,763
925,172

구축물
1
-
-
-
-
-
-
-
1

투자부동산 계
2,587,129
263
-
10,144
(9,094)
-
-
9,877
2,598,319

무형자산
소프트웨어
75,935
4,514
(286)
793
(3,956)
-
-
(5,787)
71,213

개발비
271,880
35,640
(670)
(70,296)
(11,392)
(238)
-
-
224,924

기타의무형자산
97,971
4,870
-
70,801
(2,838)
-
-
4,364
175,168

영업권
177,311
-
-
-
-
-
-
-
177,311

무형자산 계
623,097
45,024
(956)
1,298
(18,186)
(238)
-
(1,423)
648,616

사용권자산
임차점포시설물
197,775
40,405
(26,247)
2
(4,267)
-
-
(33,694)
173,974

차량운반구
5,333
439
(771)
-
(103)
-
-
191
5,089

공기구비품
2,288
19
(154)
-
-
-
-
3
2,156

기타
1,155
28
-
-
(459)
-
-
14,446
15,170

사용권자산 계
206,551
40,891
(27,172)
2
(4,829)
-
-
(19,054)
196,389

합 계
5,032,071
96,580
(29,710)
3,985
(40,510)
(238)
-
(20,672)
5,041,506

(*) 환율변동차이 등으로 구성되어 있습니다.

2) 전분기

구 분
내 용
기초
취득
처분
대체
상각
손상
연결범위 변동
기타(*)
전분기말

유형자산
토지
750,684
5,889
-
(26,801)
-
-
534
(6)
730,300

건물
749,513
-
(329)
(11,825)
(2,185)
-
1,984
(392)
736,766

구축물
14
5
(26)
-
-
-
-
189
182

차량운반구
117
189
(1)
-
(5)
-
888
(193)
995

공기구비품
119,028
12,667
(18,342)
-
(4,556)
-
7,566
4,431
120,794

기타의유형자산
9,262
1,650
(290)
-
-
-
-
(1,326)
9,296

건설중인자산
5,140
1,257
-
-
-
-
-
(514)
5,883

유형자산 계
1,633,758
21,657
(18,988)
(38,626)
(6,746)
-
10,972
2,189
1,604,216

투자부동산
토지
1,739,438
-
(6,472)
26,800
-
-
6,757
3,750
1,770,273

건물
961,790
-
(7,851)
11,825
(9,857)
-
-
8,304
964,211

구축물
172
-
(5)
1
-
-
-
(167)
1

투자부동산 계
2,701,400
-
(14,328)
38,626
(9,857)
-
6,757
11,887
2,734,485

무형자산
소프트웨어
58,909
5,058
-
-
-
(39)
604
9,734
74,266

개발비
186,750
2,117
(237)
-
(7,583)
-
-
7,681
188,728

기타의무형자산
79,888
213
(41)
-
(8,160)
-
100,239
(10,806)
161,333

영업권
-
-
-
-
-
-
181,468
(7,037)
174,431

무형자산 계
325,547
7,388
(278)
-
(15,743)
(39)
282,311
(428)
598,758

사용권자산
임차점포시설물
163,022
55,801
(57,847)
-
(11,835)
-
40,487
4,039
193,667

차량운반구
3,196
2,215
(1,432)
-
(221)
-
449
(60)
4,147

공기구비품
2,293
2,992
(3,350)
-
(118)
-
-
294
2,111

기타
1,867
484
(1)
-
(453)
-
264
(264)
1,897

사용권자산 계
170,378
61,492
(62,630)
-
(12,627)
-
41,200
4,009
201,822

합 계
4,831,083
90,537
(96,224)
-
(44,973)
(39)
341,240
17,657
5,139,281

(*) 환율변동차이 등으로 구성되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

임대수익
40,615
37,182

임대비용
(31,092)
(14,128)

(4) 당분기말 현재 연결실체의 토지, 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 각각1,648,986백만원(전기말: 1,660,609백만원) 및 8,183백만원(전기말: 14,114백만원)의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

19. 리스

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

사용권자산

부동산
173,974
197,775

차량운반구
5,089
5,333

공기구비품
2,156
2,288

기타
15,170
1,155

사용권자산 합계
196,389
206,551

리스부채(*)

부동산
170,148
178,029

차량운반구
4,828
4,810

공기구비품
2,257
2,380

기타
1,218
1,433

리스부채 합계
178,451
186,652

(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.

(2) 당분기 중 증가된 사용권자산은 40,891백만원 입니다.

(3) 당분기말 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
3개월 이하
1년 이하
3년 이하
5년 이하
5년 초과
총 계약상현금흐름

리스부채
22,444
66,640
137,901
67,432
21,742
316,159

(4) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산
4,267
11,835

차량운반구
103
221

공기구비품
-
118

기타
459
453

합 계
4,829
12,627

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
3,207
2,895

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)
1,422
470

(5) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 14,512백만원(전분기: 3,365백만원)입니다.

20. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

선급금
99,004
86,685

선급비용
169,104
125,669

선급부가세
322
258

기타
52,868
52,132

합 계
321,298
264,744

21. 보험계약부채 및 재보험계약부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 상품라인별 발행한 보험계약에 대한 보험계약부채 및 보유하고 있는 재보험계약자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
해외
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

보험계약자산
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5
5
5

보험계약부채
16,983,906
10,593,489
45,929,864
15,281,580
46,669
595,075
89,430,583
12,366,239
572,485
736,697
153,748
13,829,169
103,259,752

순보험계약부채
16,983,906
10,593,489
45,929,864
15,281,580
46,669
595,075
89,430,583
12,366,239
572,485
736,697
153,743
13,829,164
103,259,747

재보험계약자산
-
159,983
-
-
-
5,933
165,916
85,986
267,358
80,844
100,035
534,223
700,139

재보험계약부채
24,515
-
-
-
5
-
24,520
-
-
146
-
146
24,666

순재보험계약부채(자산)
24,515
(159,983)
-
-
5
(5,933)
(141,396)
(85,986)
(267,358)
(80,698)
(100,035)
(534,077)
(675,473)

2) 전기말

구 분
생명보험
손해보험
합계

사망
건강
연금저축
변액
기타
해외
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

보험계약자산
-
-
-
-
-
-
-
16
-
-
25
41
41

보험계약부채
16,540,484
10,755,301
46,122,678
15,343,091
47,923
585,741
89,395,218
12,272,725
580,309
738,238
116,217
13,707,489
103,102,707

순보험계약부채
16,540,484
10,755,301
46,122,678
15,343,091
47,923
585,741
89,395,218
12,272,709
580,309
738,238
116,192
13,707,448
103,102,666

재보험계약자산
-
148,854
-
-
-
31,711
180,565
95,337
292,739
75,342
79,316
542,734
723,299

재보험계약부채
20,716
-
-
-
7,320
25,552
53,588
-
-
19
291
310
53,898

순재보험계약부채(자산)
20,716
(148,854)
-
-
7,320
(6,159)
(126,977)
(95,337)
(292,739)
(75,323)
(79,025)
(542,424)
(669,401)

(2) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채(자산)의 요소별변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

손실요소 제외
손실요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
96,965,030
741,318
3,956,997
101,663,345

(1) 기초 보험계약자산
-
-
16
16

(2) 기초 보험계약부채
96,965,030
741,318
3,957,013
101,663,361

2. 보험수익
(2,076,604)
-
5,781
(2,070,823)

3. 보험서비스비용
284,009
(11,547)
1,464,612
1,737,074

(1) 보험금 및 보험서비스비용
11,981
(19,659)
1,371,042
1,363,364

(2) 보험취득현금흐름의 상각
306,830
-
-
306,830

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(34,802)
-
27,850
(6,952)

(4) 손실부담계약의 손실 및 환입
-
8,112
-
8,112

(5) 기타보험서비스비용
-
-
65,720
65,720

4. 보험서비스결과
(1,792,595)
(11,547)
1,470,393
(333,749)

5. 투자요소
(3,079,688)
-
3,079,688
-

6. 보험금융손익
808,290
7,765
42,707
858,762

7. 현금흐름
4,174,862
-
(4,584,666)
(409,804)

(1) 수취한 보험료
5,078,513
-
-
5,078,513

(2) 보험취득현금흐름
(1,081,303)
-
-
(1,081,303)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(2,746)
-
(4,527,702)
(4,530,448)

(4) 기타현금흐름
180,398
-
(56,964)
123,434

8. 기타
33,022
(15,742)
(5,435)
11,845

9. 분기말 보험계약자산 및 부채
97,108,921
721,794
3,959,684
101,790,399

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
97,108,921
721,794
3,959,684
101,790,399

2) 전분기

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

손실요소 제외
손실요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
91,526,312
535,197
4,159,352
96,220,861

(1) 기초 보험계약자산
-
-
16
16

(2) 기초 보험계약부채
91,526,312
535,197
4,159,368
96,220,877

2. 보험수익
(1,960,264)
-
-
(1,960,264)

3. 보험서비스비용
220,137
36,972
1,381,818
1,638,927

(1) 보험금 및 보험서비스비용
20,635
(10,823)
1,255,682
1,265,494

(2) 보험취득현금흐름의 상각
236,995
-
-
236,995

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(37,493)
-
82,218
44,725

(4) 손실부담계약의 손실 및 환입
-
47,795
-
47,795

(5) 기타보험서비스비용
-
-
43,918
43,918

4. 보험서비스결과
(1,740,127)
36,972
1,381,818
(321,337)

5. 투자요소
(3,605,592)
-
3,605,592
-

6. 보험금융손익
4,222,692
6,668
43,839
4,273,199

7. 현금흐름
4,387,681
-
(5,257,307)
(869,626)

(1) 수취한 보험료
5,015,450
-
-
5,015,450

(2) 보험취득현금흐름
(654,866)
-
-
(654,866)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(1,502)
-
(5,280,635)
(5,282,137)

(4) 기타현금흐름
28,599
-
23,328
51,927

8. 기타
-
-
-
-

9. 분기말 보험계약자산 및 부채
94,790,966
578,837
3,933,294
99,303,097

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
16
16

(2) 분기말 보험계약부채
94,790,966
578,837
3,933,310
99,303,113

(3) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

손실요소 제외
손실요소
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정

1. 기초 보험계약자산 및 부채
743,866
11,934
619,028
64,493
1,439,321

(1) 기초 보험계약자산
26
-
-
-
26

(2) 기초 보험계약부채
743,892
11,934
619,028
64,493
1,439,347

2. 보험수익
(499,372)
-
-
-
(499,372)

3. 보험서비스비용
61,245
1,827
399,561
346
462,979

(1) 보험금 및 보험서비스비용
2,780
-
351,979
13,603
368,362

(2) 보험취득현금흐름의 상각
58,465
-
-
-
58,465

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
15,924
(13,257)
2,667

(4) 손실부담계약의 손실 및 환입
-
1,827
-
-
1,827

(5) 기타보험서비스비용
-
-
31,658
-
31,658

4. 보험서비스결과
(438,127)
1,827
399,561
346
(36,393)

5. 보험금융손익
2,846
2
6,545
-
9,393

6. 현금흐름
455,007
-
(399,975)
-
55,032

(1) 수취한 보험료
528,384
-
-
-
528,384

(2) 보험취득현금흐름
(60,462)
-
-
-
(60,462)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
-
-
(378,009)
-
(378,009)

(4) 기타현금흐름
(12,915)
-
(21,966)
-
(34,881)

7. 기타
488
14
1,296
198
1,996

8. 분기말 보험계약자산 및 부채
764,080
13,777
626,455
65,037
1,469,349

(1) 분기말 보험계약자산
5
-
-
-
5

(2) 분기말 보험계약부채
764,085
13,777
626,455
65,037
1,469,354

2) 전분기

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

손실요소 제외
손실요소
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정

1. 기초 보험계약자산 및 부채
684,749
33,186
460,411
49,008
1,227,354

(1) 기초 보험계약자산
(23,210)
(1)
34,671
(1,031)
10,429

(2) 기초 보험계약부채
661,539
33,185
495,082
47,977
1,237,783

2. 보험수익
(387,824)
-
-
-
(387,824)

3. 보험서비스비용
46,519
(1,065)
327,502
1,484
374,440

(1) 보험금 및 보험서비스비용
3,443
-
275,883
10,352
289,678

(2) 보험취득현금흐름의 상각
43,076
-
-
-
43,076

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
25,361
(8,868)
16,493

(4) 손실부담계약의 손실 및 환입
-
(1,065)
-
-
(1,065)

(5) 기타보험서비스비용
-
-
26,258
-
26,258

4. 보험서비스결과
(341,305)
(1,065)
327,502
1,484
(13,384)

5. 보험금융손익
1,522
-
6,860
-
8,382

6. 현금흐름
359,356
-
(301,346)
-
58,010

(1) 수취한 보험료
402,625
-
-
-
402,625

(2) 보험취득현금흐름
(47,459)
-
-
-
(47,459)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
-
-
(304,660)
-
(304,660)

(4) 기타현금흐름
4,190
-
3,314
-
7,504

7. 기타
47,094
-
107,326
-
154,420

8. 분기말 보험계약자산 및 부채
751,416
32,121
600,753
50,492
1,434,782

(1) 분기말 보험계약자산
3,928
(450)
(3,396)
-
82

(2) 분기말 보험계약부채
755,344
31,671
597,357
50,492
1,434,864

(4) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약의 보험계약부채(자산)의 측정 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
미래현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정
보험계약마진
합 계

1. 기초 보험계약자산 및 부채
85,701,025
2,665,497
13,296,823
101,663,345

(1) 기초 보험계약자산
16
-
-
16

(2) 기초 보험계약부채
85,701,041
2,665,497
13,296,823
101,663,361

2. 미래서비스 관련 변동
(346,291)
81,608
271,935
7,252

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
453,177
(9,468)
(443,709)
-

(2) 손실부담계약집합의 손실 및 손실의 환입
(33,810)
(2,066)
-
(35,876)

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(765,658)
93,142
715,644
43,128

3. 현행서비스 관련 변동
24,101
(29,867)
(328,283)
(334,049)

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(328,283)
(328,283)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(29,861)
-
(29,861)

(3) 경험조정
24,101
(6)
-
24,095

4. 과거서비스 관련 변동
560
(7,512)
-
(6,952)

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
560
(7,512)
-
(6,952)

5. 보험서비스결과
(321,630)
44,229
(56,348)
(333,749)

6. 보험금융손익
734,580
-
124,182
858,762

7. 현금흐름
(409,804)
-
-
(409,804)

(1) 수취한 보험료
5,078,513
-
-
5,078,513

(2) 보험취득현금흐름
(1,081,303)
-
-
(1,081,303)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(4,530,448)
-
-
(4,530,448)

(4) 기타현금흐름
123,434
-
-
123,434

8. 기타
13,653
513
(2,321)
11,845

9. 분기말 보험계약자산 및 부채
85,717,824
2,710,239
13,362,336
101,790,399

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
85,717,824
2,710,239
13,362,336
101,790,399

2) 전분기

구 분
미래현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정
보험계약마진
합 계

1. 기초 보험계약자산 및 부채
79,975,523
2,653,961
13,591,377
96,220,861

(1) 기초 보험계약자산
16
-
-
16

(2) 기초 보험계약부채
79,975,539
2,653,961
13,591,377
96,220,877

2. 미래서비스 관련 변동
(408,328)
183,673
272,450
47,795

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
305,962
99,297
(405,259)
-

(2) 손실부담계약집합의 손실 및 손실의 환입
10,651
1,780
-
12,431

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(724,941)
82,596
677,709
35,364

3. 현행서비스 관련 변동
(47,129)
(43,060)
(323,668)
(413,857)

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(323,668)
(323,668)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(43,036)
-
(43,036)

(3) 경험조정
(47,129)
(24)
-
(47,153)

4. 과거서비스 관련 변동
62,457
(17,732)
-
44,725

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
62,457
(17,732)
-
44,725

5. 보험서비스결과
(393,000)
122,881
(51,218)
(321,337)

6. 보험금융손익
4,157,170
-
116,029
4,273,199

7. 현금흐름
(869,626)
-
-
(869,626)

(1) 수취한 보험료
5,015,450
-
-
5,015,450

(2) 보험취득현금흐름
(654,866)
-
-
(654,866)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(5,282,137)
-
-
(5,282,137)

(4) 기타현금흐름
51,927
-
-
51,927

8. 기타
-
-
-
-

9. 분기말 보험계약자산 및 부채
82,870,067
2,776,842
13,656,188
99,303,097

(1) 분기말 보험계약자산
16
-
-
16

(2) 분기말 보험계약부채
82,870,083
2,776,842
13,656,188
99,303,113

(5) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

손실회수요소 제외
손실회수요소

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
41,391
7,297
177,165
225,853

(1) 기초 재보험계약자산
98,394
7,297
166,430
272,121

(2) 기초 재보험계약부채
57,003
-
(10,735)
46,268

2. 재보험료의 배분
(75,155)
-
-
(75,155)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
-
(76)
67,888
67,812

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
(163)
70,096
69,933

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(8,420)
(8,420)

(3) 손실회수요소의 전입 및 환입
-
87
-
87

(4) 기타재보험수익
-
-
6,212
6,212

4. 재보험 순원가(마진)
(75,155)
(76)
67,888
(7,343)

5. 재보험금융손익
(998)
8
578
(412)

6. 환율변동에 따른 효과
-
-
-
-

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
84
-
2
86

8. 재보험금융손익 계
(914)
8
580
(326)

9. 투자요소
(6,706)
-
6,706
-

10. 현금흐름
95,254
-
(88,560)
6,694

(1) 지급한 재보험료
81,350
-
-
81,350

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(81,159)
(81,159)

(3) 기타현금흐름
13,904
-
(7,401)
6,503

11. 기타
109
-
11
120

12. 분기말 재보험계약자산 및 부채
53,979
7,229
163,790
224,998

(1) 분기말 재보험계약자산
86,736
7,229
155,548
249,513

(2) 분기말 재보험계약부채
32,757
-
(8,242)
24,515

2) 전분기

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

손실회수요소 제외
손실회수요소

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
(88,654)
2,850
445,633
359,829

(1) 기초 재보험계약자산
5,976
2,850
385,937
394,763

(2) 기초 재보험계약부채
94,630
-
(59,696)
34,934

2. 재보험료의 배분
(68,274)
-
-
(68,274)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
-
3,755
70,292
74,047

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
(81)
69,387
69,306

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(3,925)
(3,925)

(3) 손실회수요소의 전입 및 환입
-
3,836
-
3,836

(4) 기타재보험수익
-
-
4,830
4,830

4. 재보험 순원가(마진)
(68,274)
3,755
70,292
5,773

5. 재보험금융손익
(4,452)
8
2,700
(1,744)

6. 환율변동에 따른 효과
-
-
-
-

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
(251)
-
21
(230)

8. 재보험금융손익 계
(4,703)
8
2,721
(1,974)

9. 투자요소
(8,483)
-
8,483
-

10. 현금흐름
234,493
-
(235,577)
(1,084)

(1) 지급한 재보험료
79,978
-
-
79,978

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(139,079)
(139,079)

(3) 기타현금흐름
154,515
-
(96,498)
58,017

11. 기타
-
-
-
-

12. 분기말 재보험계약자산 및 부채
64,379
6,613
291,552
362,544

(1) 분기말 재보험계약자산
100,233
6,613
283,850
390,696

(2) 분기말 재보험계약부채
35,854
-
(7,702)
28,152

(6) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

미래현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
6,202
402,081
35,265
443,548

(1) 기초 재보험계약자산
14,331
401,593
35,254
451,178

(2) 기초 재보험계약부채
8,129
(488)
(11)
7,630

2. 재보험료의 배분
(105,296)
-
-
(105,296)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
594
62,553
1,563
64,710

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
82,971
5,854
88,825

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
(20,418)
(4,291)
(24,709)

(3) 손실회수요소의 전입 및 환입
594
-
-
594

4. 재보험 순원가(마진)
(104,702)
62,553
1,563
(40,586)

5. 재보험금융손익
1,284
2,852
-
4,136

6. 환율변동에 따른 효과
190
66
-
256

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
226
1,009
-
1,235

8. 재보험금융손익 계
1,700
3,927
-
5,627

9. 투자요소
(1,136)
1,136
-
-

10. 현금흐름
116,163
(95,028)
-
21,135

(1) 지급한 재보험료
116,163
(21,129)
-
95,034

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
(73,899)
-
(73,899)

11. 기타
20,842
(231)
139
20,750

12. 분기말 재보험계약자산 및 부채
39,069
374,438
36,967
450,474

(1) 분기말 재보험계약자산
39,278
374,381
36,966
450,625

(2) 분기말 재보험계약부채
209
(57)
(1)
151

2) 전분기

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
32,361
373,702
24,640
430,703

(1) 기초 재보험계약자산
35,754
372,781
24,485
433,020

(2) 기초 재보험계약부채
3,393
(921)
(155)
2,317

2. 재보험료의 배분
(111,067)
-
-
(111,067)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
(1,064)
96,254
315
95,505

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
110,960
6,347
117,307

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
(14,706)
(6,032)
(20,738)

(3) 손실회수요소의 전입 및 환입
(1,064)
-
-
(1,064)

4. 재보험 순원가(마진)
(112,131)
96,254
315
(15,562)

5. 재보험금융손익
784
2,822
-
3,606

6. 환율변동에 따른 효과
28
76
-
104

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
13
(489)
-
(476)

8. 재보험금융손익 계
825
2,409
-
3,234

9. 투자요소
(3,600)
3,600
-
-

10. 현금흐름
128,552
(129,742)
-
(1,190)

(1) 지급한 재보험료
128,552
(34,611)
-
93,941

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
(95,131)
-
(95,131)

11. 기타
23,700
78,823
-
102,523

12. 분기말 재보험계약자산 및 부채
69,707
425,046
24,955
519,708

(1) 분기말 재보험계약자산
73,232
422,220
24,838
520,290

(2) 분기말 재보험계약부채
3,525
(2,826)
(117)
582

(7) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 출재보험계약자산(부채)의 측정 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
미래현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정
보험계약마진
합 계

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
(60,017)
70,419
215,451
225,853

(1) 기초 재보험계약자산
60,756
63,560
147,805
272,121

(2) 기초 재보험계약부채
120,773
(6,859)
(67,646)
46,268

2. 미래서비스 관련 변동
(243)
1,900
(1,570)
87

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
8,778
267
(9,045)
-

(2) 손실회수요소의 전입 및 환입
(183)
(43)
-
(226)

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(8,838)
1,676
7,475
313

3. 현행서비스 관련 변동
6,730
(417)
(5,322)
991

(1) 서비스 제공에 따른 보험계약마진의 변동
(123)
-
(5,322)
(5,445)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(417)
-
(417)

(3) 경험조정
6,853
-
-
6,853

4. 과거서비스관련 변동
(8,098)
(322)
-
(8,420)

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(8,098)
(322)
-
(8,420)

5. 보험서비스결과
(1,611)
1,161
(6,892)
(7,342)

6. 재보험금융손익
(941)
(1,216)
1,745
(412)

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
86
-
-
86

8. 재보험금융손익 계
(855)
(1,216)
1,745
(326)

9. 현금흐름
6,694
-
-
6,694

(1) 지급한 재보험료
81,350
-
-
81,350

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
(81,159)
-
-
(81,159)

(3) 기타현금흐름
6,503
-
-
6,503

10. 기타
(512)
59
572
119

11. 분기말 재보험계약자산 및 부채
(56,301)
70,423
210,876
224,998

(1) 분기말 재보험계약자산
41,969
63,551
143,993
249,513

(2) 분기말 재보험계약부채
98,270
(6,872)
(66,883)
24,515

2) 전분기

구 분
미래현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정
보험계약마진
합 계

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
89,764
72,364
197,701
359,829

(1) 기초 재보험계약자산
171,825
63,650
159,288
394,763

(2) 기초 재보험계약부채
82,061
(8,714)
(38,413)
34,934

2. 미래서비스 관련 변동
(16,416)
6,166
14,086
3,836

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
(7,476)
3,717
3,759
-

(2) 손실회수요소의 전입 및 환입
2,640
189
-
2,829

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(11,580)
2,260
10,327
1,007

3. 현행 서비스 관련 변동
10,445
(200)
(4,383)
5,862

(1) 서비스 제공에 따른 보험계약마진의 변동
-
-
(4,383)
(4,383)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(200)
-
(200)

(3) 경험조정
10,445
-
-
10,445

4. 과거 서비스관련 변동
(3,365)
(560)
-
(3,925)

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(3,365)
(560)
-
(3,925)

5. 보험서비스결과
(9,336)
5,406
9,703
5,773

6. 재보험금융손익
(3,308)
-
1,564
(1,744)

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
(230)
-
-
(230)

8. 재보험금융손익 계
(3,538)
-
1,564
(1,974)

9. 현금흐름
(1,084)
-
-
(1,084)

(1) 지급한 재보험료
79,978
-
-
79,978

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
(139,079)
-
-
(139,079)

(3) 기타현금흐름
58,017
-
-
58,017

10. 기타
-
-
-
-

11. 분기말 재보험계약자산 및 부채
75,806
77,770
208,968
362,544

(1) 분기말 재보험계약자산
150,034
68,725
171,937
390,696

(2) 분기말 재보험계약부채
74,228
(9,045)
(37,031)
28,152

(8) 당분기와 전분기 중 보험계약과 관련한 보험손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
생명보험
손해보험
합 계

사망
건강
연금저축
변액
기타
해외
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
284,673
273,853
64,564
111,529
-
10,606
745,225
635,165
-
-
-
635,165
1,380,390

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
12,283
11,007
1,787
2,894
-
953
28,924
18,788
-
-
-
18,788
47,712

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
85,851
98,406
23,477
12,569
-
5,276
225,579
102,704
-
-
-
102,704
328,283

4) 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 보험취득현금흐름의 회수
131,491
54,281
13,787
2,149
-
4,066
205,774
101,056
-
-
-
101,056
306,830

6) 기타보험영업수익
5,923
3,422
(1,743)
6
-
-
7,608
-
-
-
-
-
7,608

소 계
520,221
440,969
101,872
129,147
-
20,901
1,213,110
857,713
-
-
-
857,713
2,070,823

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
4,344
-
-
-
-
-
4,344
-
171,498
260,268
63,262
495,028
499,372

총 보험수익
524,565
440,969
101,872
129,147
-
20,901
1,217,454
857,713
171,498
260,268
63,262
1,352,741
2,570,195

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
272,798
285,588
65,865
115,247
19
11,474
750,991
613,232
-
-
-
613,232
1,364,223

2) 보험취득현금흐름 상각비용
131,491
54,281
13,787
2,149
-
4,066
205,774
101,056
-
-
-
101,056
306,830

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
33,423
28,464
575
28,219
-
(3,202)
87,479
(94,431)
-
-
-
(94,431)
(6,952)

4) 손실부담계약의 손실 및 환입
657
21,883
(10,576)
(356)
-
(2,481)
9,127
(1,875)
-
-
-
(1,875)
7,252

5) 기타보험영업비용
-
-
-
-
-
150
150
65,570
-
-
-
65,570
65,720

소 계
438,369
390,216
69,651
145,259
19
10,007
1,053,521
683,552
-
-
-
683,552
1,737,073

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
7,876
-
-
-
-
-
7,876
-
101,866
273,887
79,350
455,103
462,979

총 보험서비스비용
446,245
390,216
69,651
145,259
19
10,007
1,061,397
683,552
101,866
273,887
79,350
1,138,655
2,200,052

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
4,051
59,648
-
-
-
1,652
65,351
4,582
-
-
-
4,582
69,933

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(290)
(2,548)
-
-
-
199
(2,639)
(5,781)
-
-
-
(5,781)
(8,420)

3) 손실회수요소의 인식 및 환입
1
31
-
-
-
-
32
55
-
-
-
55
87

4) 기타 재보험수익
1,077
5,136
-
-
-
-
6,213
-
-
-
-
-
6,213

소 계
4,839
62,267
-
-
-
1,851
68,957
(1,144)
-
-
-
(1,144)
67,813

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
570
15,342
30,493
18,305
64,710
64,710

총 재보험수익
4,839
62,267
-
-
-
1,851
68,957
(574)
15,342
30,493
18,305
63,566
132,523

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
3,624
44,069
-
-
-
1,707
49,400
10,515
-
-
-
10,515
59,915

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
4
222
-
-
-
60
286
367
-
-
-
367
653

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
2,078
3,196
-
-
-
(484)
4,790
655
-
-
-
655
5,445

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
(173)
806
-
-
-
-
633
(693)
-
-
-
(693)
(60)

5) 기타재보험영업비용
877
7,301
-
-
-
-
8,178
1,024
-
-
-
1,024
9,202

소 계
6,410
55,594
-
-
-
1,283
63,287
11,868
-
-
-
11,868
75,155

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
5
-
5
1,748
71,857
28,266
3,420
105,291
105,296

총 재보험비용
6,410
55,594
-
-
5
1,283
63,292
13,616
71,857
28,266
3,420
117,159
180,451

총 보험서비스결과
76,749
57,426
32,221
(16,112)
(24)
11,462
161,722
159,971
13,117
(11,392)
(1,203)
160,493
322,215

2) 전분기

구 분
생명보험
손해보험
합 계

사망
건강
연금저축
변액
기타
해외
소계
장기
일반
자동차
해외
소계

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
269,133
250,432
76,114
110,432
-
15,932
722,043
602,287
-
-
-
602,287
1,324,330

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
17,763
9,473
1,891
4,731
-
402
34,260
18,372
-
-
-
18,372
52,632

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
93,318
95,392
19,778
16,616
-
4,040
229,144
94,524
-
-
-
94,524
323,668

4) 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 보험취득현금흐름의 회수
77,811
41,830
14,004
2,420
-
10,305
146,370
90,625
-
-
-
90,625
236,995

6) 기타보험영업수익
10,449
3,307
11,608
69
-
(2,793)
22,640
-
-
-
-
-
22,640

소 계
468,474
400,434
123,395
134,268
-
27,886
1,154,457
805,808
-
-
-
805,808
1,960,265

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
4,152
-
-
-
-
-
4,152
-
138,689
244,983
-
383,672
387,824

총 보험수익
472,626
400,434
123,395
134,268
-
27,886
1,158,609
805,808
138,689
244,983
-
1,189,480
2,348,089

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
276,799
267,847
68,945
115,383
31
10,286
739,291
526,203
-
-
-
526,203
1,265,494

2) 보험취득현금흐름 상각비용
77,811
41,830
14,004
2,420
-
10,305
146,370
90,625
-
-
-
90,625
236,995

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
10,520
10,121
(4,721)
10,554
-
97
26,571
18,154
-
-
-
18,154
44,725

4) 손실부담계약의 손실 및 환입
3,612
1,087
16,550
(10,353)
-
5,820
16,716
31,079
-
-
-
31,079
47,795

5) 기타보험영업비용
-
-
-
-
-
173
173
43,745
-
-
-
43,745
43,918

소 계
368,742
320,885
94,778
118,004
31
26,681
929,121
709,806
-
-
-
709,806
1,638,927

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
11,578
-
-
-
-
-
11,578
-
129,731
233,131
-
362,862
374,440

총 보험서비스비용
380,320
320,885
94,778
118,004
31
26,681
940,699
709,806
129,731
233,131
-
1,072,668
2,013,367

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
3,500
55,401
-
-
-
933
59,834
9,473
-
-
-
9,473
69,307

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(406)
(5,021)
-
-
-
3
(5,424)
1,499
-
-
-
1,499
(3,925)

3) 손실회수요소의 인식 및 환입
-
74
-
-
-
-
74
3,762
-
-
-
3,762
3,836

4) 기타 재보험수익
969
3,861
-
-
-
-
4,830
-
-
-
-
-
4,830

소 계
4,063
54,315
-
-
-
936
59,314
14,734
-
-
-
14,734
74,048

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-
-
1,252
44,109
50,143
-
95,504
95,504

총 재보험수익
4,063
54,315
-
-
-
936
59,314
15,986
44,109
50,143
-
110,238
169,552

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
3,242
41,863
-
-
-
1,083
46,188
10,620
-
-
-
10,620
56,808

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
(11)
199
-
-
-
1
189
284
-
-
-
284
473

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
863
3,038
-
-
-
3
3,904
479
-
-
-
479
4,383

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
14
(605)
-
-
-
-
(591)
(622)
-
-
-
(622)
(1,213)

5) 기타재보험영업비용
761
7,061
-
-
-
-
7,822
-
-
-
-
-
7,822

소 계
4,869
51,556
-
-
-
1,087
57,512
10,761
-
-
-
10,761
68,273

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
-
-
-
305
61,753
49,010
-
111,068
111,068

총 재보험비용
4,869
51,556
-
-
-
1,087
57,512
11,066
61,753
49,010
-
121,829
179,341

총 보험서비스결과
91,500
82,308
28,617
16,264
(31)
1,054
219,712
100,922
(8,686)
12,985
-
105,221
324,933

(9) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
발행한 보험계약
합 계

손실부담계약 제외
손실부담계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
5,122,477
663,211
5,785,688

(1) 보험취득현금흐름
1,158,144
87,993
1,246,137

(2) 보험금 및 보험서비스비용
3,964,333
575,218
4,539,551

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(5,924,528)
(626,818)
(6,551,346)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
86,407
6,735
93,142

4. 보험계약마진
715,644
-
715,644

최초인식시 손실요소금액
-
43,128
43,128

2) 전분기

구 분
발행한 보험계약
합 계

손실부담계약 제외
손실부담계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
4,665,016
269,454
4,934,470

(1) 보험취득현금흐름
753,473
36,989
790,462

(2) 보험금 및 보험서비스비용
3,911,543
232,465
4,144,008

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(5,421,474)
(237,937)
(5,659,411)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
78,749
3,847
82,596

4. 보험계약마진
677,709
-
677,709

최초인식시 손실요소금액
-
35,364
35,364

(10) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 출재보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
발행한 보험계약
합 계

순원가계약
순차익계약

1. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
76,023
18,312
94,335

2. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
84,874
18,299
103,173

3. 비금융위험에 대한 위험조정
1,122
554
1,676

4. 재보험계약마진
7,997
(522)
7,475

최초인식시 손실회수요소금액
268
45
313

2) 전분기

구 분
발행한 보험계약
합 계

순원가계약
순차익계약

1. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
129,647
643
130,290

2. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
141,246
624
141,870

3. 비금융위험에 대한 위험조정
2,241
19
2,260

4. 재보험계약마진
10,358
(31)
10,327

최초인식시 손실회수요소금액
1,000
7
1,007

(11) 당분기말과 전기말 현재 발행한 보험계약과 보유한 재보험계약의 기대상각기간별보험계약마진 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
1년 이하
1년~2년
2년~3년
3년~4년
4년~5년
5년~10년
10년~20년
20년~30년
30년 초과
합 계

발행한 보험계약

생명보험
사망
160,444
128,394
114,692
108,894
105,211
469,004
833,292
757,260
1,127,583
3,804,774

건강
244,155
221,519
198,189
179,963
166,366
700,889
1,005,955
647,052
745,706
4,109,794

연금저축
66,826
59,766
54,041
48,218
43,383
165,905
182,444
79,192
35,152
734,927

변액
29,931
27,635
25,790
24,276
22,960
99,021
146,410
101,371
116,699
594,093

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

해외
24,743
17,917
14,947
12,795
11,014
36,090
25,473
5,822
1,729
150,530

손해보험
장기
379,804
326,692
287,558
256,345
229,005
852,088
1,636,726
-
-
3,968,218

합 계
905,903
781,923
695,217
630,491
577,939
2,322,997
3,830,300
1,590,697
2,026,869
13,362,336

보유한 재보험계약

생명보험
사망
6,065
5,518
5,006
4,569
4,166
15,896
16,530
6,361
2,771
66,882

건강
12,381
11,122
9,673
8,383
7,090
23,569
15,128
1,735
875
89,956

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

해외
13,913
3,841
815
226
109
351
449
249
312
20,265

손해보험
장기
2,606
2,319
2,124
1,962
1,818
7,031
15,913
-
-
33,773

합 계
34,965
22,800
17,618
15,140
13,183
46,847
48,020
8,345
3,958
210,876

2) 전기말

구 분
1년 이하
1년~2년
2년~3년
3년~4년
4년~5년
5년~10년
10년~20년
20년~30년
30년 초과
합 계

발행한 보험계약

생명보험
사망
165,816
127,925
112,155
104,569
100,227
442,984
785,263
715,926
1,107,150
3,662,015

건강
245,037
222,322
198,939
180,498
166,512
701,583
1,006,953
634,443
710,025
4,066,312

연금저축
66,396
59,901
54,538
48,982
43,755
169,062
187,625
83,468
38,559
752,286

변액
37,845
34,475
32,105
30,294
28,762
125,406
188,427
132,043
153,612
762,969

기타
29
-
-
-
-
-
-
-
-
29

해외
104,616
6,044
2,640
2,137
1,785
5,391
3,111
522
105
126,351

손해보험
장기
376,247
323,272
284,475
253,581
227,076
848,542
1,613,668
-
-
3,926,861

합 계
995,986
773,939
684,852
620,061
568,117
2,292,968
3,785,047
1,566,402
2,009,451
13,296,823

보유한 재보험계약

생명보험
사망
5,315
5,464
5,024
4,607
4,209
16,075
16,719
6,434
2,801
66,648

건강
12,716
11,423
9,935
8,610
7,282
24,207
15,538
1,782
899
92,392

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

해외
22,177
4,160
859
245
127
427
527
277
307
29,106

손해보험
장기
1,936
1,760
1,644
1,541
1,446
5,697
13,281
-
-
27,305

합 계
42,144
22,807
17,462
15,003
13,064
46,406
46,065
8,493
4,007
215,451

(12) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 보험금융손익으로 인식한 총 금액과 보험금융손익 중 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자산의 투자손익은 다음과 같습니다.(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
생명보험
손해보험
합 계

퇴직
변액
기타
해외
소계
장기
일반 및자동차
해외
소계

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
67,049
51,768
475,303
16,478
610,598
-
92,864
1,290
94,154
704,752

2) 배당수익
18
21,475
1,443
21
22,957
-
3,939
-
3,939
26,896

3) 금융상품 평가 및 처분이익(손실)
20,031
145,385
285,076
527
451,019
-
(8,250)
172
(8,078)
442,941

4) 파생상품관련이익(손실)
2,729
(22,633)
(507,776)
-
(527,680)
-
(63,070)
-
(63,070)
(590,750)

5) 외화거래이익(손실)
-
2,604
389,771
-
392,375
-
60,926
263
61,189
453,564

6) 기타투자손익
(95,092)
(4,236)
(446)
2
(99,772)
-
51,446
-
51,446
(48,326)

소 계
(5,265)
194,363
643,371
17,028
849,497
-
137,855
1,725
139,580
989,077

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
(6,789)
-
(700,105)
830
(706,064)
-
(246,285)
-
(246,285)
(952,349)

총 투자손익
(12,054)
194,363
(56,734)
17,858
143,433
-
(108,430)
1,725
(106,705)
36,728

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(367)
24,065
(678,505)
(3,629)
(658,436)
(101,753)
(7,209)
(454)
(109,416)
(767,852)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
22
22
3,140
(149)
-
2,991
3,013

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
-
(470)
-
(470)
(470)

4) 기타보험금융손익
-
-
-
(1,132)
(1,132)
-
-
-
-
(1,132)

5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
(222,047)
-
(1,628)
(223,675)
-
-
-
-
(223,675)

6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 연결실체의 몫
-
113,781
-
-
113,781
-
-
-
-
113,781

소 계
(367)
(84,201)
(678,505)
(6,367)
(769,440)
(98,613)
(7,828)
(454)
(106,895)
(876,335)

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
-
101,836
21,095
122,931
(113,642)
(1,064)
(45)
(114,751)
8,180

총 보험금융손익
(367)
(84,201)
(576,669)
14,728
(646,509)
(212,255)
(8,892)
(499)
(221,646)
(868,155)

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
-
(636)
(636)
610
3,368
239
4,217
3,581

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
(95)
(95)
-
60
-
60
(35)

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
-
256
-
256
256

4) 기타재보험금융손익
-
-
835
-
835
5
939
295
1,239
2,074

소 계
-
-
835
(731)
104
615
4,623
534
5,772
5,876

(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
(759)
(573)
(1,332)
334
423
-
757
(575)

총 재보험금융손익
-
-
76
(1,304)
(1,228)
949
5,046
534
6,529
5,301

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
(12,421)
110,162
(633,327)
31,282
(504,304)
(211,306)
(112,276)
1,760
(321,822)
(826,126)

2) 전분기

구 분
생명보험
손해보험
합 계

퇴직
변액
기타
해외
소계
장기
일반 및자동차
소계

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
51,059
63,811
496,623
14,831
626,324
-
80,599
80,599
706,923

2) 배당수익
-
(1,332)
2,503
16
1,187
-
3,961
3,961
5,148

3) 금융상품 평가 및 처분이익(손실)
139,915
639,455
386,811
2,464
1,168,645
-
18,283
18,283
1,186,928

4) 파생상품관련이익(손실)
(8,204)
12,020
(298,534)
-
(294,718)
-
(68,503)
(68,503)
(363,221)

5) 외화거래이익(손실)
7,555
1,761
404,346
-
413,662
-
70,340
70,340
484,002

6) 기타투자손익
(90,539)
(4,131)
807
-
(93,863)
-
40,102
40,102
(53,761)

소 계
99,786
711,584
992,556
17,311
1,821,237
-
144,782
144,782
1,966,019

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
10,354
-
1,011,583
-
1,021,937
-
386,636
386,636
1,408,573

총 투자손익
110,140
711,584
2,004,139
17,311
2,843,174
-
531,418
531,418
3,374,592

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(492)
169,295
(687,092)
(7,082)
(525,371)
(100,876)
(4,872)
(105,748)
(631,119)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
-
-
2,708
(221)
2,487
2,487

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
-
(40)
(40)
(40)

4) 기타보험금융손익
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
(885,804)
-
-
(885,804)
-
-
-
(885,804)

6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 연결실체의 몫
-
29,963
-
-
29,963
-
-
-
29,963

소 계
(492)
(686,546)
(687,092)
(7,082)
(1,381,212)
(98,168)
(5,133)
(103,301)
(1,484,513)

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
-
(2,131,099)
(156,713)
(2,287,812)
(506,009)
(3,248)
(509,257)
(2,797,069)

총 보험금융손익
(492)
(686,546)
(2,818,191)
(163,795)
(3,669,024)
(604,177)
(8,381)
(612,558)
(4,281,582)

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
-
(971)
(971)
1,413
2,402
3,815
2,844

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
-
-
(6)
120
114
114

3) 환율변경효과
-
-
-
-
-
-
104
104
104

4) 기타재보험금융손익
-
-
649
-
649
16
(476)
(460)
189

소 계
-
-
649
(971)
(322)
1,423
2,150
3,573
3,251

(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
(6,601)
641
(5,960)
2,925
1,044
3,969
(1,991)

총 재보험금융손익
-
-
(5,952)
(330)
(6,282)
4,348
3,194
7,542
1,260

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
109,648
25,038
(820,004)
(146,814)
(832,132)
(599,829)
526,231
(73,598)
(905,730)

(13) 당분기 및 전분기 중 보험계약의 보험수익 및 전환방법별 보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합 계

1. 보험수익
431,670
1,137,425
1,001,100
2,570,195

2. 기초 보험계약마진
5,155,286
4,036,474
4,105,063
13,296,823

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(113,796)
(91,809)
(122,679)
(328,284)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(130,819)
(165,695)
(147,194)
(443,708)

2) 신계약 인식효과
-
-
715,644
715,644

보험서비스결과 소계
(244,615)
(257,504)
445,771
(56,348)

(3) 보험금융손익
44,135
27,351
52,696
124,182

3. 기타변동
-
(2,882)
561
(2,321)

4. 분기말 보험계약마진
4,954,806
3,803,439
4,604,091
13,362,336

2) 전분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합 계

1. 보험수익
503,777
1,165,812
678,500
2,348,089

2. 기초 보험계약마진
5,925,549
5,453,928
2,211,900
13,591,377

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(138,735)
(107,121)
(77,812)
(323,668)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(133,632)
(237,433)
(34,194)
(405,259)

2) 신계약 인식효과
-
-
677,709
677,709

보험서비스결과 소계
(272,367)
(344,554)
565,703
(51,218)

(3) 보험금융손익
51,115
35,841
29,073
116,029

3. 기타변동
-
-
-
-

4. 분기말 보험계약마진
5,704,297
5,145,215
2,806,676
13,656,188

(14) 당분기 및 전분기 중 재보험료의 배분액 및 전환방법별 재보험계약마진 변동 내역은다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합 계

1. 재보험료의 배분액
19,315
43,465
117,671
180,451

2. 기초 재보험계약마진
54,376
102,425
58,650
215,451

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(1,784)
(2,144)
(1,393)
(5,321)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(758)
(3,627)
(4,660)
(9,045)

2) 신계약 인식효과
-
-
7,475
7,475

재보험서비스결과 소계
(2,542)
(5,771)
1,422
(6,891)

(3) 재보험금융손익
351
841
553
1,745

3. 기타변동
(170)
10,303
(9,562)
571

4. 분기말 재보험계약마진
52,015
107,798
51,063
210,876

2) 전분기

구 분
수정소급법 적용계약
공정가치법 적용계약
이외 모든계약
합 계

1. 재보험료의 배분액
18,960
35,303
125,078
179,341

2. 기초 재보험계약마진
34,281
145,320
18,100
197,701

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(925)
(2,897)
(561)
(4,383)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
1,562
545
1,652
3,759

2) 신계약 인식효과
-
-
10,327
10,327

재보험서비스결과 소계
637
(2,352)
11,418
9,703

(3) 재보험금융손익
202
1,089
273
1,564

3. 기타변동
-
-
-
-

4. 분기말 재보험계약마진
35,120
144,057
29,791
208,968

(15) 당분기 및 전분기 중 보험계약과 관련된 금융상품의 기타포괄손익의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

기초금액
(3,945,834)
(7,015,579)

공정가치평가로 인한 변동
(1,360,113)
1,841,979

당기손익 재분류에 따른 변동
7,533
9,811

법인세효과
299,156
(650,443)

분기말금액
(4,999,258)
(5,814,232)

(16) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 직접참가특성이 있는 보험계약과 관련한 기초항목의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

1. 현금및현금성자산
317,058
306,430

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
14,753,789
14,936,097

3. 상각후원가측정금융자산
633,318
387,924

(1) 상각후원가측정대출채권
230,600
207,100

(2) 상각후원가측정기타금융자산
402,718
180,824

4. 파생상품자산
54,963
93,829

5. 당기법인세자산
36,860
28,155

합계
15,795,988
15,752,435

22. 투자계약부채

당분기말 및 전기말 현재 투자계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

퇴직보험계약
4,840
4,891

퇴직연금계약
8,316,519
8,817,008

합 계
8,321,359
8,821,899

23. 계약자지분조정

당분기말 및 전기말 현재 계약자지분조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익
(55,123)
(45,212)

재평가잉여금(*)
85,410
81,444

지분법자본변동
(277)
(634)

합 계
30,010
35,598

(*) 유형자산재평가손익은 한국채택국제회계기준 도입일 현재 간주원가를 이용하여 재평가한 유형자산재평가손익을 계약자비율에 따라 배분한 금액입니다.

기업회계기준서 1117호 '보험계약'에 따르면 유배당보험계약에서 발생할 배당금에 대하여 관련 현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있습니다.

해당 요구사항은 기업회계기준서 1104호 '보험계약'에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에 따라 "개념체계" 에서 정하고 있는 "재무제표 목적" 과 의 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할 수 있는 것으로 판단하여
연결실체는 보고기간말 현재 미실현된 자산의 평가손익에서 발생할 것으로 예상되는 미래 잠재적 의무에 대하여는 보험업감독업무시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 부채를 산출하였습니다.

상기 사항 외 연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준을 준수하여 작성되었으며, 기업회계기준서 1117호 '보험계약'를 적용하였을 경우 보다 당분기말 부채 및 자본은 각각 30,010백만원 (전기말 : 35,598백만원) 증가 및 감소하였습니다.

또한, 경영진은 상기사항을 포함한 연결실체의 연결재무제표가 당분기말 및 전기말의 재무상태 및 당분기와 전분기의 재무성과 및 현금흐름을 공정하게 표시하고 있는 것으로 판단하였습니다.

24. 당기손익-공정가치측정금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

단기매매금융부채

매도유가증권
199,109
246,774

당기손익-공정가치측정금융부채

매도주가연계증권
951,143
890,199

매도파생결합증권
788,074
742,136

소 계
1,739,217
1,632,335

합 계
1,938,326
1,879,109

25. 차입부채 및 사채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

차입금
7,950,026
8,182,904

사채
3,141,356
2,799,229

합 계
11,091,382
10,982,133

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

차입처
종 류
당분기말 이자율
당분기말
전기말

일반고객 등
환매조건부채권매도
0.35%~5.51%
4,684,621
5,106,011

한국증권금융㈜
증권금융차입금
3.99%~4.69%
847,899
807,469

하이투자증권㈜ 등
기업어음
3.95%~5.01%
845,000
665,000

KB국민은행 등
은행차입금
1.78%~4.90%
120,743
256,996

전자단기사채
기타단기차입금
4.05%~10.67%
1,010,083
990,731

KB라이프생명보험 외 2개
담보부대출 등
2.52%~4.7%
441,680
356,697

액면가액 합계
7,950,026
8,182,904

조정금액
-
-

차입금 장부금액
7,950,026
8,182,904

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

종 목
상환일
당분기말 이자율
당분기말
전기말

제12차 공모사채 (*1)
2032-03-07
4.90%
250,000
250,000

25-2회 (*2)
2024-10-18
2.56%
30,000
30,000

26-1회 (*2)
2024-04-09
1.85%
220,000
220,000

26-2회 (*2)
2026-04-09
2.43%
100,000
100,000

27-1회 (*2)
2024-09-13
5.30%
130,000
130,000

27-2회 (*2)
2025-09-16
5.41%
91,000
91,000

29-1회 (*2)
2026-02-27
4.31%
186,000
-

29-2회 (*2)
2027-02-27
4.40%
114,000
-

후순위사채 (*4)
2029-09-05
7%
120,000
120,000

후순위사채 (*3)
2032-02-04
3.38%
1,009,493
966,658

후순위사채 (*3)
2032-06-17
5.30%
400,000
400,000

후순위사채 (*3)
2033-08-02
6%
500,000
500,000

액면가액 합계
3,150,493
2,807,658

사채발행차금 등 조정금액
(9,137)
(8,429)

사채 장부금액
3,141,356
2,799,229

(*1) 종속기업인 한화손해보험㈜가 발행한 공모형 무보증 후순위사채입니다.

(*2) 종속기업인 한화투자증권㈜가 발행한 무기명무보증 사채 등 입니다.

(*3) 지배기업인 한화생명보험㈜가 발행한 해외 ESG 후순위사채와 무보증 후순위사채입니다.

(*4) 종속기업인 한화투자증권㈜가 발행한 후순위사채 등 입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
1년 미만
1년 이상 2년 미만
2년 이상
합 계

상환 예정액
8,203,246
388,554
2,767,496
11,359,296

2) 전기말

구 분
1년 미만
1년 이상 2년 미만
2년 이상
합 계

상환 예정액
8,174,387
470,980
2,777,715
11,423,082

26. 순확정급여부채(자산)

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
522,710
519,854

사외적립자산의 공정가치
(254,048)
(259,885)

재무상태표상 자산
(47,135)
(58,699)

재무상태표상 부채
315,797
318,668

(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
순확정급여부채

기초
519,854
(259,885)
259,969

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
7,681
-
7,681

과거근무원가
209
-
209

이자비용(이자수익)
4,778
(5,639)
(861)

소 계
12,668
(5,639)
7,029

재측정요소 :

- 사외적립자산의 수익
-
-
-

- 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
-
-

- 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
-
-

- 경험조정에 의한 보험수리적 손익
-
-
-

소 계
-
-
-

기업이 납부한 기여금
-
-
-

급여지급액
(11,558)
12,087
529

운용관리수수료
889
(308)
581

계열사로부터의 전출입 효과
857
(60)
797

연결범위의 변동 등
-
(243)
(243)

분기말
522,710
(254,048)
268,662

2) 전분기

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
순확정급여부채

기초
480,441
(259,939)
220,502

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
17,916
-
17,916

이자비용(이자수익)
5,359
(6,259)
(900)

소 계
23,275
(6,259)
17,016

재측정요소 :

- 사외적립자산의 수익
-
-
-

- 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
-
-

- 경험조정에 의한 보험수리적손익
-
-
-

소 계
-
-
-

기업이 납부한 기여금
-
-
-

급여지급액
(33,406)
26,753
(6,653)

운용관리수수료
-
522
522

계열사로부터의 전출입 효과
5,225
(3,528)
1,697

분기말
475,535
(242,451)
233,084

(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다(단위:백만원)

구 분
당분기말
전기말

금액
구성비(%)
금액
구성비(%)

원리금보장 금융상품 등
253,474
99.77
259,285
99.76

국민연금전환금
575
0.23
600
0.24

합 계
254,049
100.00
259,885
100.00

27. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
기초
증가
감소
대체
분기말

복구충당부채
27,376
23
(487)
(769)
26,143

기타
94,890
940
(193)
(34)
95,603

합 계
122,266
963
(680)
(803)
121,746

2) 전분기

구 분
기초
증가
감소
대체
분기말

복구충당부채
18,993
3,915
(1,557)
(251)
21,100

기타
106,577
4,520
(36,680)
-
74,417

합 계
125,570
8,435
(38,237)
(251)
95,517

28. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

미지급금
2,524,711
979,845

미지급비용
737,170
597,756

리스부채
178,451
186,653

예수금(*)
676,858
1,165,044

임대보증금
112,646
116,320

현재가치할인차금
(4,374)
(4,307)

기타금융부채
1,225,257
1,116,803

합 계
5,450,719
4,158,114

(*)한화투자증권의 투자자예수금과 수입담보금 내역은 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
401,666
354,546

장내파생상품거래예수금
76,813
70,712

청약자예수금
1,630
1,599

집합투자증권투자자예수금
108,283
640,210

외화예수금
35,592
43,234

기타
59
57

소 계
624,043
1,110,358

수입담보금

신용대주수입담보금
-
36

소 계
-
36

기타예수부채
1,429
1,429

합 계
625,472
1,111,823

29. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

부가세예수금
6,346
6,086

선수금
92,459
76,067

선수수익 등
95,329
99,727

합 계
194,134
181,880

30. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
1,500,000,000주
1,500,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

보통주발행주식수
868,530,000주
868,530,000주

보통주자본금
4,342,650백만원
4,342,650백만원

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
485,281
485,281

자기주식
(924,085)
(924,085)

주식기준보상
14,169
10,589

기타
89,048
88,900

합 계
(335,587)
(339,315)

종속회사 중 한화투자증권은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 제도를 운영중에 있으며, 캐롯손해보험은 성과달성 등의 조건을 포함하여 신주발행형 주식기준보상을 지급하는 제도를 운영하고 있습니다. 해당 주식기준보상은 연결재무제표상 비지배지분에 반영되어 있습니다.

(3) 지배기업과 종속기업은 당분기 중 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다.

- 한화생명보험

구 분
2020년 부여분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분

부여일
2020년 3월 23일
2021년 3월 15일
2022년 3월 24일
2023년 3월 23일
2024년 3월 21일

행사가능시점
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 7년 및 10년되는 날
부여일로부터 7년 및 10년되는 날
부여일로부터 7년 및 10년되는 날

약정용역제공기간
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

주식 총 부여수량
625,928주
705,726주
1,166,563주
1,691,627주
2,115,180주

주식 부여분 공정가치
560백만원(주당 895원)
2,276백만원(주당 3,225원)
3,558백만원(주당 3,050원)
4,195백만원(주당2,480원)
7,160백만원(주당3,385원)

당기에 인식한 주식보상비용

- 주식분
-
-
-
-
3,580백만원

- 주식가치연계현금
3백만원
4백만원
6백만원
8백만원
2,998백만원

합 계
3백만원
4백만원
6백만원
8백만원
6,578백만원

- 한화손해보험

구 분
2021년 부여분
2024년 부여분

부여일
2021년 3월 19일
2024년 2월 27일

행사가능시점
부여일로부터 10년 되는 날
부여일로부터 10년 되는 날

약정용역제공기간
2021년
2024년

주식 총 부여수량
118,489주
325,986주

주식부여분 공정가치
507,133천원(주당 4,280원)
1,607,110천원(주당 4,930원)

당기에 인식한 주식보상비용

- 주식분
-
804백만원

- 주식가치연계현금(*)
480백만원
760백만원

합 계
480백만원
1,564백만원

- 한화투자증권

구 분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분

부여일
2021년 3월 24일
2022년 3월 23일
2023년 3월 22일
2024년 2월 27일

행사가능시점
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 7년, 10년되는 날
부여일로부터 7년, 9년, 10년되는 날
부여일로부터 7년, 10년되는 날

약정용역제공기간
2021년
2022년
2023년
2024년

주식 총 부여수량
218,691 주
145,676 주
145,976 주
239,773 주

주식 부여분 공정가치
634,204천원(주당 2,900원)
747,318천원(주당 5,130원)
408,003천원(주당 2,795원)
1,023,831천원(주당 4,270원)

당기에 인식한 주식보상비용

- 주식분
-
-
-
512백만원

- 주식가치연계현금(*)
247백만원
165백만원
508백만원
460백만원

합 계
247백만원
165백만원
508백만원
972백만원

(*) 당분기말 현재 상기 주식가치연계현금과 관련하여 20,839백만원을 기타금융부채로 계상하고 있습니다.

31. 신종자본증권

당분기말과 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
발행일
만기일
이자율
당분기말
전기말

무기명식 이권부 무보증 신종자본증권
2019-07-04
2049-07-04
3.69%
500,000
500,000

발 행 비 용
(1,656)
(1,656)

합 계
498,344
498,344

상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점 부터 연결실체가 조기상환을 할 수 있으며, 발행일로부터 10년 경과 후 1회에 한하여 이자율이 조정됩니다. 한편, 만기일이 도래한 경우, 연결실체의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

32. 기타자본구성요소

당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익
(4,619,142)
(3,790,733)

지분법자본변동
7,141
2,861

현금흐름위험회피
(717,952)
(498,132)

유형자산재평가이익
364,505
367,512

해외사업장환산
104,648
46,996

확정급여제도의 재측정요소
(133,894)
(133,277)

보험계약자산(부채)순금융손익
4,996,365
4,927,645

재보험계약자산(부채)순금융손익
3,200
3,849

합 계
4,871
926,721

33. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

이익준비금
139,863
139,863

미처분이익잉여금 등
7,640,216
7,469,908

합 계
7,780,079
7,609,771

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금, 해약환급금준비금, 보증준비금 및 비상위험준비금 반영 후 조정손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

지배기업 소유주 분기순이익
287,624
536,428

신종자본증권 배당금
(4,608)
(20,098)

지배기업 보통주 순이익
283,016
516,330

준비금 적립(환입)예정금액
818,546
862,824

준비금 적립 후 조정 순이익(손실)(*)
(535,530)
(346,494)

준비금 적립(환입) 후 조정 주당순이익(손실)
(708)원
(459)원

(*) 상기 준비금 적립 후 조정 순이익은 기업회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 정보입니다.

34. 기타투자수익

당분기 및 전분기 중 발생한 기타투자수익의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

수수료수익
94,113
66,191

임대료수익
40,615
39,622

기타
102,364
117,116

합 계
237,092
222,929

35. 재산관리비

당분기 및 전분기 중 발생한 재산관리비의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

급여 및 상여
239
273

퇴직급여
521
617

복리후생비
441
281

감가상각비
1,484
1,433

기타
7,979
20,937

합 계
10,664
23,541

36. 기타투자비용

당분기 및 전분기 중 발생한 기타투자비용의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

부동산감가상각비
20,840
27,797

무형자산상각비
18,186
15,743

기타
378,303
327,584

합 계
417,329
371,124

37. 영업외수익 및 영업외비용

당분기 및 전분기 중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구 분
당분기
전분기

<영업외수익>

관계기업투자자산평가이익
7,627
2,564

관계ㆍ종속기업투자처분이익 및 손상차손 환입
74,394
394

유형자산 및 투자부동산 처분이익
239
254

무형자산처분이익
17
17

잡이익 및 기타
14,902
8,899

합 계
97,179
12,128

<영업외비용>

관계기업투자자산평가손실
3,969
8,654

관계ㆍ종속기업투자처분손실 및 손상차손
1,528
425

유형자산 및 투자부동산 처분손실
1,087
114

무형자산 처분손실
-
1

무형자산 손상차손
238
-

기부금
4,335
3,243

잡손실 및 기타
7,821
8,561

합 계
18,978
20,998

38. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.12%(2023년 3월 31일로 종료하는 회계기간의 예상평균연간법인세율: 22.42%)입니다.

39. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사의 현황은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

구 분
회사명

지배기업
㈜한화

관계기업 및 공동기업
신공항하이웨이㈜ 등

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화갤러리아 주식회사, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등

2) 전기말

구 분
회사명

지배기업
㈜한화

관계기업 및 공동기업
신공항하이웨이㈜ 등

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화갤러리아 주식회사(*), 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등

(*) 전기 중 인적분할로 한화갤러리아㈜에서 한화갤러리아 주식회사로 사명 변경하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
회사명
영업수익 등
영업비용 등

임대료수익
용역수익
이자수익
기타수익
합 계
보험비용
기타비용(*1)(*2)
유무형자산 등 취득
합 계

지배기업
㈜한화
3,567
14
-
419
4,000
31,018
1,355
-
32,373

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
-
-
740
-
740
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
-
282
-
282
-
5
-
5

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
-
138
1,952
-
2,090

기타(관계기업)
-
22
859
3,980
4,861
677
2
-
679

소 계
-
22
1,881
3,980
5,883
815
1,959
-
2,774

기타 및대규모기업집단계열회사
한화시스템(주)
1,388
1
-
2,188
3,577
19,052
6,637
27,646
53,335

(주)한화이글스
-
-
-
12
12
8,889
1,115
-
10,004

한화호텔앤드리조트㈜
1,067
326
-
68
1,461
2,132
1,214
-
3,346

한화솔루션㈜
3,870
-
-
629
4,499
11
1,289
-
1,300

기타
10,744
34
128
3,623
14,529
2,319
5,133
-
7,452

소 계
17,069
361
128
6,520
24,078
32,403
15,388
27,646
75,437

합 계
20,636
397
2,009
10,919
33,961
64,236
18,702
27,646
110,584

(*1) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.(*2) 대손상각비를 제외한 금액입니다.

2) 전분기

구 분
회사명
영업수익 등
영업비용 등

임대료수익
용역수익
이자수익
기타수익
합 계
보험비용
기타비용(*1)(*2)
유무형자산 등 취득
합 계

지배기업
㈜한화
4,046
22
-
443
4,511
27,208
224
-
27,432

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
-
-
803
-
803
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
-
287
2,452
2,739
-
6
-
6

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
-
161
1,917
-
2,078

기타(관계기업)
-
24
956
551
1,531
1
2
-
3

소 계
-
24
2,046
3,003
5,073
162
1,925
-
2,087

기타 및대규모기업집단계열회사
한화시스템(주)
1,757
10
-
1,821
3,588
22,550
943
-
23,493

(주)한화이글스
-
-
-
13
13
9,572
66
-
9,638

한화호텔앤드리조트㈜
1,042
313
-
117
1,472
2,309
980
-
3,289

한화솔루션㈜
3,436
30
-
1,156
4,622
3,647
1,237
-
4,884

기타
8,373
75
196
2,750
11,394
798
4,203
-
5,001

소 계
14,608
428
196
5,857
21,089
38,876
7,429
-
46,305

합 계
18,654
474
2,242
9,303
30,673
66,246
9,578
-
75,824

(*1) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.(*2) 대손상각비를 제외한 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 자금거래및 지분거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
회사명
자금대여거래
자금차입거래
출자 및 반환
배당거래

대여
회수
차입
상환
출자
회수
지급
수취

관계기업 및 공동기업
푸른김해지키미
-
259
-
-
-
-
-
-

전라선철도㈜
-
1,879
-
-
-
-
-
-

울산청천㈜
-
260
-
-
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
215
-
-
-
-
-
3,150

기타(관계기업)
-
2,228
-
-
12,402
35,428
-
2,550

소 계
-
4,841
-
-
12,402
35,428
-
5,700

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜
-
-
-
558
-
-
-
-

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
-
223
-
-
-
-

소 계
-
-
-
781
-
-
-
-

합 계
-
4,841
-
781
12,402
35,428
-
5,700

2) 전분기

구 분
회사명
자금대여거래
자금차입거래
출자 및 반환
배당거래

대여
회수
차입
상환
출자
회수
지급
수취

관계기업 및 공동기업
푸른김해지키미
-
503
-
-
-
-
-
-

전라선철도㈜
-
3,296
-
-
-
-
-
-

울산청천㈜
-
515
-
-
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
199
-
-
-
-
-
2,450

토스뱅크
-
-
-
-
18,203
179
-
-

기타(관계기업)
-
3,786
-
-
950
97,087
-
71

합 계
-
8,299
-
-
19,153
97,266
-
2,521

(4)
당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 외화 자금거래 및 지분거래 내역은 없습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

대출채권

(*1)

기타 채권
합 계
임대보증금

기타 채무

(*2)

합 계

지배기업
㈜한화
-
750
750
6,429
93,339
99,768

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
49,052
732
49,784
-
5
5

신공항하이웨이㈜
10,073
105
10,178
-
729
729

에이앤디신용정보㈜
-
1
1
-
1,162
1,162

울산청천㈜
7,612
71
7,683
-
-
-

기타(관계기업)
67,400
4,963
72,363
-
315
315

소 계
134,137
5,872
140,009
-
2,211
2,211

기타 및대규모기업집단계열회사
한화시스템(주)
-
16,210
16,210
2,377
82,856
85,233

(주)한화이글스
-
1
1
-
2,952
2,952

한화호텔앤드리조트㈜
-
8,152
8,152
1,909
17,740
19,649

한화솔루션㈜
-
27,165
27,165
5,226
101,702
106,928

기타
-
11,730
11,730
15,508
445,972
461,480

소 계
-
63,258
63,258
25,020
651,222
676,242

합 계
134,137
69,880
204,017
31,449
746,772
778,221

(*1) 대출채권은 손실충당금 차감 전 금액이며 손실충당금은 25백만원입니다.(*2) 리스관련 부채가 포함된 금액입니다.

2) 전기말

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

대출채권

(*1)

기타 채권
합 계
임대보증금

기타 채무

(*2)

합 계

지배기업
㈜한화
-
511
511
6,457
19,601
26,058

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
50,931
741
51,672
-
6
6

신공항하이웨이㈜
10,288
109
10,397
-
761
761

에이앤디신용정보㈜
-
67
67
-
1,151
1,151

울산청천㈜
7,872
72
7,944
-
-
-

기타(관계기업)
69,887
4,720
74,607
-
322
322

소 계
138,978
5,709
144,687
-
2,240
2,240

기타 및대규모기업집단계열회사
한화시스템(주)
-
844
844
2,375
78,576
80,951

(주)한화이글스
-
2,039
2,039
-
3,140
3,140

한화호텔앤드리조트㈜
-
8,085
8,085
1,909
19,607
21,516

한화솔루션(주)
-
27,040
27,040
5,226
105,412
110,638

기타
-
14,024
14,024
15,574
451,915
467,489

소 계
-
52,032
52,032
25,084
658,650
683,734

합 계
138,978
58,252
197,230
31,541
680,491
712,032

(*1) 대출채권은 손실충당금 차감 전 금액이며 손실충당금은 18백만원입니다.(*2) 리스관련 부채가 포함된 금액입니다.

(6) 지배기업은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대 한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

단기급여(*)
3,066
1,682

퇴직급여
131
99

합 계
3,197
1,781

(*) 단기급여에는 주식기준보상제도와 관련하여 2,130백만원이 포함되어 있습니다.

40. 우발채무와 약정사항

(1) 진행 중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 137,708백만원)을 포함한 862건으로 총 소송가액은 296,500백만원입니다.

또한, 연결실체가 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 61,730백만원)을 포함한 756건으로 총 소송가액은 100,419백만원입니다.

이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 금융거래약정

당분기말 현재 연결실체가 체결중인 금융거래약정의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
금융거래약정내역
약정한도액

하나은행
일중당좌차월(*)
130,000

일반자금대출
1,500

수협은행
일반자금대출
1,000

SC제일은행
일중당좌차월
54,000

우리은행
당좌대출
1,000

㈜신한은행
일중당좌차월(*)
63,500

일반당좌차월
6,000

한국증권금융(주)
기관운영자금대출
150,000

할인어음(자체)
170,000

담보금융지원대출(자체)
1,080,000

증권유통금융(자체)
300,000

증권유통금융(대주)
100,000

일중자금거래(자체)
200,000

우리은행 외 3개 은행
일중대출
93,000

Woori Bank Hoan Kiem Branch 외 2개 은행
은행차입금
26,064

Vietinbank 외 5개 은행
기간대출
46,542

Joint stock Commercial Bank for Investment and Development of Viet Nam 외 1개 은행
당좌차월
16,181

(*) 이와 관련하여 국공채(액면금액: 230,000백만원)가 담보(설정금액: 380,000백만원)로 제공되어 있습니다.

(3) 기타약정사항

1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

제공받는자
지급보증액
지급보증처
내용

당분기말
전기말

한화생명보험(주)
226,260
231,748
서울보증보험(주)
공탁금 등

한화손해보험(주)
49,794
49,794
서울보증보험(주)
공탁금 등

한화라이프랩(주)
1,260
1,260
서울보증보험(주)
계약이행보증

2) 당분기말 및 전기말 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

대출약정
2,175,984
2,867,540

출자약정
6,765,282
9,671,247

합 계
8,941,266
12,538,787

3) 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산 관련하여 발생하지 않은 자본적지출 약정 금액은 490백만원(전기말:88,806백만원)입니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체는 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험(주),SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다. 또한 종속기업인한화손해보험(주)의 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 체결하고 있는 출재협약 및 수재협약의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
재보험사
출수재비율
보험상품

비 례
코리안리재보험㈜
위험금액의 10~30%
자동차(공동물건 제외)

코리안리재보험㈜ 외
위험금액의 15~70%
화재

코리안리재보험㈜ 외
위험금액의 15~70%
해상

코리안리재보험㈜ 외
위험금액의 20~90%
특종

코리안리재보험㈜
위험금액의 25~65%
장기(재물,상해,질병,기타)

SCOR RE 외
위험금액의 5~60%
장기(상해,질병,기타)

초 과
코리안리재보험㈜ 외
8.75억 초과 무한
자동차(대인)

코리안리재보험㈜
12.6억원 초과 57.5억원
자동차(차량담보)

코리안리재보험㈜
6억~980억원
장기(재물/상해)

SWISS RE 외
초과금액의 0~100%
기타 일반

(5) 특수관계자와의 약정사항

- ㈜한화

연결실체는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중에 동 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.

- 한화자산운용㈜

당분기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 주식 및 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다.

- ㈜한화육삼시티

당분기말 현재 연결실체가 보유한 사옥의 시설, 임대차, 수선유지관리를 포함한 전문적인 자산관리 서비스를 제공받기 위해 ㈜한화육삼시티와 부동산위탁관리대행 계약을 체결하고 있습니다.

- 한화손해사정㈜, 한화라이프랩㈜, 한화생명금융서비스㈜

당분기말 현재 연결실체는 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 한화손해사정㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 한화라이프랩㈜ 및 한화생명금융서비스㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있습니다.

- 한화시스템㈜

당분기말 현재 연결실체는 차세대보험코어시스템 구축을 목적으로 한화시스템㈜와 전산업무개발용역 계약을 체결하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중에 동 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.

(6) 연결실체는 분할 신설회사인 한화생명금융서비스㈜의 분할 기준일인 2021년 4월1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다
.

(7) 수익증권 판매대행계약

신탁재산의 수익권을 표시하는 수익증권은 회사와 판매회사간의 판매대행계약에 따라 판매회사가 수익자에게 판매하고 있으며, 당분기말 현재 연결실체는 한화투자증권㈜외 61개의 금융기관과 수익증권 판매대행계약을 체결하고 있습니다.

(8) 당분기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

종목
차입거래처
당분기말
전기말

상장주식
한국예탁결제원
799,314
787,293

국채/지방채
한국증권금융㈜
336,400
336,500

합 계
1,135,714
1,123,793

(9) 당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다(단위:백만원).

종목
당분기말
전기말

위탁자유가증권
25,367,594
24,536,864

수익자유가증권
31,330,107
30,827,018

기타예수유가증권
101,270
116,800

합 계
56,798,971
55,480,682

(10) 신용파생상품

연결회사는 당분기말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 60건의 신용파생상품계약(보장매수 18건, 액면금액: 8,255억원, 보장매도 42건, 액면금액: 18,531억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 연결회사는 특정 신용사건이 발생하는 경우 보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다.

(11) 조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정

조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 연결회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구분
약정내용

코에프씨밸류업사모투자전문회사(*1)(*2)
운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

(*1) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 설정되어 있습니다(주석 15 참조).

(*2) 기 배분된 출자원금이 출자금총액을 초과하여 우선 손실충당의 발생가능성은 없습니다.

당분기말 현재 위 계약 전체에 대한 최대손실충당금액은 2,500백만원이며, 연결회사는 충당 가능성을 평가하여 2,500백만원을 충당부채로 인식하고 있습니다.

(12) 당분기말 재무제표 상 연결실체가 투자한 당기손익-공정가치측정금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS)가 운용하는 펀드는 641억원으로, 코로나19 사태의 영향으로 환매가 일시 중단되었습니다. 다만, 해당 펀드를 기초자산으로 하는 매도파생결합증권부채를 발행하였으며 해당 증권의 공정가치가 기초자산과 연계되어 있으므로 당분기말까지의 공정가치 변동이 집합적으로 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(13) 연결실체가 보유하고 있는 일부 당기손익-공정가치측정금융자산에는 무형자산을 취득할 수 있는 권리가 부여되어 있으나, 추정의 불확실성으로 인해 현재로서는 그 재무적영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다

41. 현금흐름 관련 사항

(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름의 비용 및 수익 조정내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

보험비용
2,200,052
2,013,367

재보험비용
180,451
179,341

보험금융비용
876,335
1,484,512

재보험금융비용
260
1,432

투자계약부채이자비용
91,938
86,101

주식보상비용
11,841
4,585

퇴직급여
7,029
17,016

감가상각비
22,324
29,230

무형자산상각비
18,186
15,743

대손상각비
38,686
27,154

금융상품 평가 및 처분손실
699,753
491,784

기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손
491
297

외화환산손실
67,934
82,142

파생상품평가 및 거래손실
1,324,277
1,631,179

이자비용
133,235
118,006

관계기업투자평가손실
3,969
8,654

관계기업투자처분손실
1,389
425

관계기업투자손상차손
139
-

투자부동산 및 유형자산처분손실
1,087
114

무형자산처분손실
-
1

무형자산손상차손
238
-

법인세비용
110,791
167,650

보험수익
(2,570,195)
(2,348,089)

재보험수익
(132,523)
(169,552)

재보험금융수익
(6,137)
(4,682)

이자수익
(904,634)
(898,798)

배당금수익
(110,309)
(72,377)

대손충당금환입
(1,896)
(932)

금융상품 평가 및 처분이익
(1,003,353)
(1,496,785)

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
(186,516)
(126,651)

외화환산이익
(734,451)
(812,294)

파생상품평가 및 거래이익
(549,628)
(1,100,081)

관계기업투자평가이익
(7,627)
(2,564)

관계기업투자처분이익
(74,394)
(394)

투자부동산 및 유형자산처분이익
(239)
(254)

무형자산처분이익
(17)
(17)

합 계
(491,514)
(674,737)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동
143,000
(734,653)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동
34,375
-

상각후원가 측정 금융자산의 변동
428,002
(948,134)

파생상품의 변동
(170,096)
31,783

재보험계약자산의 변동
(48,698)
(13,211)

기타금융자산의 변동
(1,601,140)
(464,995)

기타자산의 변동
(55,099)
(41,257)

보험계약부채의 변동
(340,931)
(785,135)

투자계약부채의 변동
(592,479)
(274,879)

당기손익-공정가치 측정 금융부채의 변동
6,473
325,084

순확정급여부채의 변동
1,663
(4,328)

충당부채의 변동
(639)
(35,852)

기타금융부채의 변동
1,237,055
1,024,575

기타부채의 변동
12,228
38,924

합 계
(946,286)
(1,882,078)

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

유형자산의 투자부동산 순대체
10,145
38,625

계약자지분조정의 변동
(5,588)
(3,201)

자본에 부과된 이연법인세의 변동
(338,095)
(710,061)

유형자산재평가이익의 변동
(3,007)
(4,437)

확정급여제도재측정요소의 변동
(496)
149

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익의 변동
(895,456)
1,400,625

관계기업의 기타포괄손익지분의 변동
6,012
8,820

보험계약순금융손익의 변동
36,843
(1,996,500)

재보험계약순금융손익의 변동
(439)
(1,104)

위험회피목적파생상품평가손익의 변동
(238,552)
187,318

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산의 제각
18,136
10,224

사용권자산의 변동
(5,331)
2,871

관계기업투자주식의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 대체
207,432
-

미지급배당금의 변동
124,041
-

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 발생한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
기 초
재무활동현금흐름
비현금흐름
기 말

상각
해외사업환산 등

차입부채 및 발행사채
10,982,133
66,215
198
42,836
11,091,382

리스부채
186,653
(13,090)
3,207
1,681
178,451

기타금융부채
1,086,013
(63,469)
-
59,933
1,082,477

임대보증금
112,013
(3,801)
60
-
108,272

2) 전분기

구 분
기 초
재무활동현금흐름
비현금흐름
기 말

상각
해외사업환산 등

차입부채 및 발행사채
9,848,430
506,057
147
18,055
10,372,689

리스부채
161,755
(2,895)
2,895
31,934
193,689

기타금융부채
903,333
34,052
-
11,337
948,722

임대보증금
123,431
(3,594)
-
(4,214)
115,623

42. 비연결구조화기업

(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위

연결실체는 구조화금융, 투자펀드 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

자산유동화로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체는 자산유동화로 분류되는 비연결구조화기업에 대출 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.

구조화금융으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다.

구조화금융은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.

투자펀드로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다.

투자신탁(수익증권)이란 집합투자업자인 위탁자가 신탁업자에게 신탁한 재산을 신탁업자로 하여금 집합투자업자의 지시에 따라 투자하고 운용하게 하는 신탁 형태의 집합투자기구입니다.

사모투자전문회사(Private Equity Fund : 이하 PEF)란 자본시장통합법에 의한 집합투자기구로서 회사의 재산을 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게배분하는 것을 목적으로 사모의 방식으로 설립된 상법 상 합자회사입니다. 연결실체는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자 평가손익과 배당수익을인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
자산유동화
구조화금융
투자펀드
기타
합 계

비연결구조화기업의 자산총액
10,083,558
31,384,639
7,376,054,296
2,712,133
7,420,234,626

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산

현금및현금성자산
-
-
-
-
-

당기손익공정가치측정금융자산
572,034
52,799
23,626,011
163,898
24,414,742

기타포괄손익공정가치측정금융자산
883,841
1,289,959
44,379
-
2,218,179

상각후원가측정금융자산
387,962
7,565,509
-
-
7,953,471

관계기업투자
-
37,313
176,167
83,187
296,667

합 계
1,843,837
8,945,580
23,846,557
247,085
34,883,059

2) 전기말

구 분
자산유동화
구조화금융
투자펀드
기타
합 계

비연결구조화기업의 자산총액
14,113,319
90,866,851
5,861,505,385
151,110,668
6,117,596,223

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산

당기손익공정가치측정금융자산
623,722
1,225,173
19,157,678
2,077,805
23,084,378

기타포괄손익공정가치측정금융자산
872,458
1,298,419
41,762
-
2,212,639

상각후원가측정금융자산
2,882,243
8,221,659
-
-
11,103,902

관계기업투자
-
1,608,378
150,559
411,952
2,170,889

합 계
4,378,423
12,353,629
19,349,999
2,489,757
38,571,808

상기 비연결구조화기업의 관여로 인해 인식한 자산의 출자 및 대출약정에 대한 사항은 주석 40번에 기재되어 있습니다.

43. 부문정보

(1) 연결실체는 4개의 부문(보험, 증권, 기타금융, 비금융)으로 구성되어 있습니다. 금융부문은 보험 및 자산운용 등의 업무를 수행하며, 비금융부문은 부동산관리, 보험 관련 서비스, 보험대리 및 중개 등의 업무를 영위하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
보 험
증 권
기타금융
비금융
연결조정(*)
합 계

영업수익
5,791,989
667,721
60,787
657,021
(649,768)
6,527,750

영업비용
5,378,045
641,699
35,551
638,151
(566,608)
6,126,838

영업이익
413,944
26,022
25,236
18,870
(83,160)
400,912

영업외수익
10,251
77,347
2,550
437
6,594
97,179

영업외비용
8,432
7,243
224
945
2,134
18,978

법인세비용차감전순이익
415,763
96,126
27,562
18,362
(78,700)
479,113

법인세비용
90,335
24,707
4,616
160
(9,027)
110,791

비지배지분당분기순이익
-
-
-
-
80,698
80,698

분기순이익
325,428
71,419
22,946
18,202
(150,371)
287,624

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

2) 전분기

구 분
보 험
증 권
기타금융
비금융
연결조정(*)
합 계

영업수익
6,629,021
681,617
48,304
478,467
(400,767)
7,436,642

영업비용
5,914,563
640,269
36,663
464,701
(376,170)
6,680,026

영업이익
714,458
41,348
11,641
13,766
(24,597)
756,616

영업외수익
6,366
664
602
2,642
1,854
12,128

영업외비용
6,863
12,737
4,946
73
(3,620)
20,999

법인세비용차감전순이익
713,961
29,275
7,297
16,335
(19,123)
747,745

법인세비용
215,272
8,405
1,651
(462)
(57,216)
167,650

비지배지분당분기순이익
-
-
-
-
43,666
43,666

분기순이익
498,689
20,870
5,646
16,797
(5,573)
536,429

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
보 험
증 권
기타금융
비금융
연결조정(*)
합 계

현금및현금성자산
1,479,485
164,655
374,226
149,986
(1,328)
2,167,024

금융자산
122,902,389
12,065,932
782,398
64,342
(856,071)
134,958,990

관계ㆍ공동기업투자
301,462
103,978
40,133
-
-
445,573

기타
6,749,077
2,435,682
84,258
2,384,638
(973,352)
10,680,303

자산총계
131,432,413
14,770,247
1,281,015
2,598,966
(1,830,751)
148,251,890

보험계약부채 및 재보험계약부채
103,588,107
-
-
-
(303,689)
103,284,418

기타
17,081,031
13,120,237
246,255
1,509,219
(1,664,632)
30,292,110

부채총계
120,669,138
13,120,237
246,255
1,509,219
(1,968,321)
133,576,528

2) 전기말

구 분
보 험
증 권
기타금융
비금융
연결조정(*)
합 계

현금및현금성자산
2,953,922
167,561
357,124
199,934
(7,622)
3,670,919

금융자산
122,794,802
11,811,939
782,039
82,206
(849,135)
134,621,851

관계ㆍ공동기업투자
300,263
264,589
37,115
132
-
602,099

기타
6,461,201
958,969
108,709
2,303,354
(825,259)
9,006,974

자산총계
132,510,188
13,203,058
1,284,987
2,585,626
(1,682,016)
147,901,843

보험계약부채 및 재보험계약부채
103,486,066
-
-
-
(329,461)
103,156,605

기타
17,307,335
11,642,741
273,915
1,487,570
(1,441,411)
29,270,150

부채총계
120,793,401
11,642,741
273,915
1,487,570
(1,770,872)
132,426,755

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

(4) 지역에 대한 정보

외부고객으로부터의 수익과 유형자산, 투자부동산 등의 자산 대부분이 본사 소재지 국가인 대한민국에 귀속되어 지역에 대한 정보를 기재하지 않습니다.

(5) 당분기 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 76 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 75 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 76 기 1분기말

제 75 기말

자산

현금및현금성자산

1,029,348,032,605

2,389,065,705,209

당기손익-공정가치측정금융자산

29,439,929,063,744

27,980,558,639,955

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

38,166,364,879,839

39,461,601,554,900

상각후원가측정금융자산

29,370,263,316,610

29,363,251,169,466

상각후원가측정유가증권

11,580,023,659,370

11,408,414,767,518

상각후원가측정대출채권

16,166,691,634,658

16,549,508,918,756

상각후원가측정기타금융자산

1,623,548,022,582

1,405,327,483,192

파생상품자산

202,782,742,654

492,832,422,824

관계종속기업투자자산

11,821,760,699,570

11,644,470,545,863

재보험계약자산

159,982,942,203

148,853,671,191

유형자산

824,942,293,319

820,963,375,641

투자부동산

1,982,181,095,095

2,000,113,356,291

무형자산

246,474,168,863

218,444,734,973

순확정급여자산

16,938,143,220

22,469,249,225

사용권자산

27,143,525,237

24,951,400,390

당기법인세자산

273,595,332,092

205,772,216,402

기타자산

56,032,041,746

19,753,674,939

자산총계

113,617,738,276,797

114,793,101,717,269

자본과 부채

부채

보험계약부채

89,139,196,559,827

89,138,938,063,814

재보험계약부채

24,520,068,675

28,036,358,135

투자계약부채

8,545,644,313,553

9,053,407,124,059

계약자지분조정

22,437,341,394

28,381,315,020

차입부채

2,674,729,596,856

3,122,238,475,742

파생상품부채

846,884,770,273

617,386,478,185

충당부채

43,144,319,534

43,223,739,235

기타금융부채

1,119,105,559,674

674,280,614,142

이연법인세부채

449,565,711,819

651,582,622,661

기타부채

93,128,971,505

48,509,053,655

부채총계

102,958,357,213,110

103,405,983,844,648

자본

자본금

4,342,650,000,000

4,342,650,000,000

기타불입자본

(630,230,552,652)

(633,810,494,803)

신종자본증권

498,343,801,550

498,343,801,550

기타자본구성요소

83,444,784,284

872,976,355,649

이익잉여금

6,365,173,030,505

6,306,958,210,225

자본총계

10,659,381,063,687

11,387,117,872,621

자본과 부채 총계

113,617,738,276,797

114,793,101,717,269

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 76 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 75 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 76 기 1분기

제 75 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

보험손익

90,827,829,814

90,827,829,814

172,203,314,605

172,203,314,605

보험영업수익

1,263,658,542,016

1,263,658,542,016

1,189,635,653,294

1,189,635,653,294

보험수익

1,196,553,031,518

1,196,553,031,518

1,131,259,811,358

1,131,259,811,358

재보험수익

67,105,510,498

67,105,510,498

58,375,841,936

58,375,841,936

보험서비스비용

1,172,830,712,202

1,172,830,712,202

1,017,432,338,689

1,017,432,338,689

보험비용

1,063,922,064,691

1,063,922,064,691

918,660,947,408

918,660,947,408

재보험비용

62,008,411,306

62,008,411,306

56,425,178,008

56,425,178,008

기타사업비용

46,900,236,205

46,900,236,205

42,346,213,273

42,346,213,273

투자손익

70,231,210,260

70,231,210,260

430,443,829,269

430,443,829,269

투자영업수익

2,318,851,688,397

2,318,851,688,397

3,355,779,093,882

3,355,779,093,882

재보험금융수익

1,093,792,847

1,093,792,847

649,391,081

649,391,081

이자수익

627,045,305,569

627,045,305,569

638,534,968,964

638,534,968,964

배당금수익

22,936,014,848

22,936,014,848

1,171,428,067

1,171,428,067

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익

958,060,752,867

958,060,752,867

1,441,821,681,402

1,441,821,681,402

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익

33,714,612,304

33,714,612,304

0

0

파생상품관련수익

196,668,861,226

196,668,861,226

711,517,483,225

711,517,483,225

외화거래이익

438,739,337,739

438,739,337,739

523,382,828,526

523,382,828,526

기타투자수익

40,593,010,997

40,593,010,997

38,701,312,617

38,701,312,617

투자영업비용

2,248,620,478,137

2,248,620,478,137

2,925,335,264,613

2,925,335,264,613

보험금융비용

763,073,522,932

763,073,522,932

1,374,130,206,894

1,374,130,206,894

재보험금융비용

258,654,280

258,654,280

0

0

금융부채의 이자비용

32,924,684,907

32,924,684,907

27,042,761,170

27,042,761,170

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실

514,272,840,545

514,272,840,545

259,065,208,929

259,065,208,929

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실

640,961,580

640,961,580

297,003,063

297,003,063

상각후원가측정금융상품관련손실

26,369,814,075

26,369,814,075

16,278,430,176

16,278,430,176

파생상품관련비용

724,348,179,772

724,348,179,772

1,006,235,537,762

1,006,235,537,762

외화거래손실

46,364,540,785

46,364,540,785

109,721,245,755

109,721,245,755

재산관리비

26,888,025,957

26,888,025,957

27,927,826,275

27,927,826,275

기타투자비용

113,479,253,304

113,479,253,304

104,637,044,589

104,637,044,589

영업이익

161,059,040,074

161,059,040,074

602,647,143,874

602,647,143,874

영업외손익

58,571,651,031

58,571,651,031

4,667,866,172

4,667,866,172

영업외수익

64,625,331,437

64,625,331,437

7,127,777,991

7,127,777,991

영업외비용

6,053,680,406

6,053,680,406

2,459,911,819

2,459,911,819

법인세비용차감전순이익

219,630,691,105

219,630,691,105

607,315,010,046

607,315,010,046

법인세비용

44,099,193,483

44,099,193,483

136,402,951,256

136,402,951,256

분기순이익

175,531,497,622

175,531,497,622

470,912,058,790

470,912,058,790

기타포괄손익

(789,531,571,365)

(789,531,571,365)

(319,400,864,525)

(319,400,864,525)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소

(2,322,275,317)

(2,322,275,317)

2,882,776,105

2,882,776,105

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

1,499,733,270

1,499,733,270

1,631,817,291

1,631,817,291

자산재평가손익

(3,006,601,010)

(3,006,601,010)

1,250,958,814

1,250,958,814

확정급여제도의 재측정요소

(815,407,577)

(815,407,577)

0

0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

(787,209,296,048)

(787,209,296,048)

(322,283,640,630)

(322,283,640,630)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

(708,394,694,399)

(708,394,694,399)

1,020,305,222,921

1,020,305,222,921

보험계약자산(부채)순금융손익

106,946,126,112

106,946,126,112

(1,481,435,122,677)

(1,481,435,122,677)

재보험계약자산(부채)순금융손익

(554,250,811)

(554,250,811)

(4,626,042,246)

(4,626,042,246)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

(185,206,476,950)

(185,206,476,950)

143,472,301,372

143,472,301,372

총포괄손익

(614,000,073,743)

(614,000,073,743)

151,511,194,265

151,511,194,265

주당이익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)

226

226

598

598

보통주희석주당이익 (단위 : 원)

226

226

598

598

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 76 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 75 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

기타불입자본

신종자본증권

기타자본구성요소

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

4,342,650,000,000

(434,435,641,752)

1,558,370,079,138

4,038,594,340,559

6,255,572,384,371

15,760,751,162,316

회계정책변경에 따른 증가(감소)

0

0

0

(2,820,322,857,840)

(561,158,102,878)

(3,381,480,960,718)

기초자본 (조정후)

4,342,650,000,000

(434,435,641,752)

1,558,370,079,138

1,218,271,482,719

5,694,414,281,493

12,379,270,201,598

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익

0

0

0

0

470,912,058,790

470,912,058,790

기타포괄손익

유형자산재평가잉여금

0

0

0

1,250,958,814

0

1,250,958,814

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

0

0

0

1,631,817,291

0

1,631,817,291

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

0

0

0

1,020,305,222,921

0

1,020,305,222,921

보험계약자산(부채)순금융손익

0

0

0

(1,481,435,122,677)

0

(1,481,435,122,677)

재보험계약자산(부채)순금융손익

0

0

0

(4,626,042,246)

0

(4,626,042,246)

현금흐름위험회피

0

0

0

143,472,301,372

0

143,472,301,372

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

0

0

0

0

0

0

신종자본증권배당

0

0

0

0

(20,097,736,964)

(20,097,736,964)

주식기준보상

0

2,097,617,480

0

0

0

2,097,617,480

2023.03.31 (분기말자본)

4,342,650,000,000

(432,338,024,272)

1,558,370,079,138

898,870,618,194

6,145,228,603,319

12,512,781,276,379

2024.01.01 (기초자본)

4,342,650,000,000

(633,810,494,803)

498,343,801,550

872,976,355,649

6,306,958,210,225

11,387,117,872,621

회계정책변경에 따른 증가(감소)

0

0

0

0

0

0

기초자본 (조정후)

4,342,650,000,000

(633,810,494,803)

498,343,801,550

872,976,355,649

6,306,958,210,225

11,387,117,872,621

자본의 변동

총포괄손익

분기순이익

0

0

0

0

175,531,497,622

175,531,497,622

기타포괄손익

유형자산재평가잉여금

0

0

0

(3,006,601,010)

0

(3,006,601,010)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(815,407,577)

0

(815,407,577)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

0

0

0

1,499,733,270

0

1,499,733,270

기타포괄손익-공정가치측정채무증권관련손익

0

0

0

(708,394,694,399)

0

(708,394,694,399)

보험계약자산(부채)순금융손익

0

0

0

106,946,126,112

0

106,946,126,112

재보험계약자산(부채)순금융손익

0

0

0

(554,250,811)

0

(554,250,811)

현금흐름위험회피

0

0

0

(185,206,476,950)

0

(185,206,476,950)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

0

0

0

0

(112,708,537,500)

(112,708,537,500)

신종자본증권배당

0

0

0

0

(4,608,139,842)

(4,608,139,842)

주식기준보상

0

3,579,942,151

0

0

0

3,579,942,151

2024.03.31 (분기말자본)

4,342,650,000,000

(630,230,552,652)

498,343,801,550

83,444,784,284

6,365,173,030,505

10,659,381,063,687

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 76 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 75 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 76 기 1분기

제 75 기 1분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름

290,989,327,930

(179,706,672,887)

영업에서 창출된 현금흐름

(364,299,378,550)

(844,467,165,412)

분기순이익

175,531,497,622

470,912,058,790

분기순이익 조정을 위한 가감 합계

(116,273,765,240)

(410,210,726,147)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(423,557,110,932)

(905,168,498,055)

이자수취

648,847,006,415

673,785,908,122

이자지급

(40,457,856,845)

(34,603,421,908)

배당금수취

114,722,672,600

87,492,909,480

법인세납부(환급)

(67,823,115,690)

(61,914,903,169)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름

(1,147,655,372,632)

(425,471,246,988)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

5,358,567,095,583

9,920,074,608,087

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

1,863,915,066,844

69,999,867,919

상각후원가측정유가증권의 처분

15,115,820,664

5,822,221,873

유형자산의 처분

227,193,332

148,223,277

무형자산의 처분

956,383,106

0

관계종속기업으로부터의 배당금 수취

78,925,745,335

55,946,022,348

금융리스채권의 감소

185,940,670

200,461,197

예치보증금의 감소

264,167,124

1,556,360,080

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(6,874,031,745,122)

(6,340,506,840,733)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(1,363,291,151,126)

(4,010,831,578,668)

위험회피목적 파생상품의 정산

(185,638,296,645)

(87,681,139,564)

유형자산의 취득

(2,478,822,980)

(1,791,092,894)

무형자산의 취득

(38,962,769,417)

(3,026,755,676)

관계종속기업투자자산의 취득

(1,410,000,000)

(35,381,604,234)

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름

(503,245,440,660)

(584,891,123,949)

임대보증금의 감소

(3,413,364,760)

0

임대보증금의 증가

0

4,716,680

신종자본증권의 배당

(4,612,500,000)

(4,612,500,000)

환매조건부채권매도의 감소

(490,500,000,000)

(576,300,000,000)

리스부채의 지급

(4,719,575,900)

(3,983,340,629)

현금의 증감

(1,359,911,485,362)

(1,190,069,043,824)

기초 현금및현금성자산

2,389,065,705,209

2,268,753,393,536

외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과

193,812,758

2,278,448,260

현금및현금성자산

1,029,348,032,605

1,080,962,797,972

5. 재무제표 주석

제 76 (당)기 1분기 : 2024년 03월 31일 현재

제 75 (전)기 : 2023년 12월 31일 현재

한화생명보험주식회사

1. 일반사항
한화생명보험주식회사(이하 "당사")는 1946년 9월 9일 국내 최초의 생명보험회사로 설립된 이래 2024년
3월 31일 현재 인보험 및 그와 관련된 재보험계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 3월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2012년 6월 29일 개최된 주주총회에서 사명 변경을 결의하고, 2012년 10월 9일자로 사명을 대한생명보험주식회사에서 한화생명보험주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2021년 4월 1일자로 개인영업본부 산하 보험모집 및 지원 사업 부문이물적분할을 통해 분할신설회사인 한화생명금융서비스(주)로 이전되었습니다.
당분기말 현재 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
보험상품

판매 중
판매 중지
합 계

개인연금보험
4종
64종
68종

일반연금보험
6종
159종
165종

기타생존보험
-
9종
9종

사망보험
44종
468종
512종

생사혼합보험
4종
114종
118종

단체보험
4종
27종
31종

합 계
62종
841종
903종

당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

㈜한화

375,519,118
43.24

㈜한화갤러리아타임월드
15,204,166
1.75

예금보험공사
86,857,001
10.00

자기주식
117,139,750
13.49

기타
273,809,965
31.52

합 계
868,530,000
100.00

2. 중요한 회계정책
당사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1 재무제표 작성기준

당사가 채택한 제
ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의
제
ㆍ개정
기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(
1)

기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표’, 제1107호 '금융상품:공시’ 개정 - 공급자금융약정

이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 회사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2)
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류
기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미ㆍ 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분 류에 영향을 미치지 않음.또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후
12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.이 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(4) 기
업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'
이 개정사항은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를
일시적으로 완화하고 이와 관련된 법인세효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다.
당사는 필라2 모범규칙과 관련되는 이연법인세 인
식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 기준서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(2)
회계정책의

변경

금융감독원은

전기

중
'
보험회사

책임준비금

산출

및

수익인식

가이드라인
'
을

발표하였고
,
국내

보험사는

해당

가이드라인을
2023
년
6
월

말

결산부터

순차적으로

적용했습니다
.
이에

따라

당사는
'
무ㆍ저해지보험

등의

계리적

가정

적용
', '
보험계약마진의

수익인식
', '
변동수수료접근법의

적용
', '
실손의료보험의

계리적

가정

적용
'
등과

관련된

가이드라인을

전기

재무제표에

반영하였으며
'
변동수수료접근법의

적용
'
은

회계정책의 변경으로

소급

적용하였습니다
.재작성에 따른 비교표시 포괄손익계산서의 변경효과는 다음과 같습니다 (단
위: 백만원).

구 분

전분기

회계정책

변경 전 금액
(A)

회계정책

변경 후 금액
(B)

변경효과
(B-A)(*)

I.

보험손익

114,569
172,203
57,634

II.

투자손익

261,140
430,444
169,304

III. 영업이익

375,709
602,647
226,938

IV. 영업외손익

90,613
4,668
(85,945)

V.

법인세비용차감전순이익

466,322
607,315
140,993

VI.

법인세비용

109,396
136,403
27,007

VII.

분기순이익

356,926
470,912
113,986

VIII.

기타포괄손익

(362,936)
(319,401)
43,535

IX.

총포괄손익

(6,010)
151,511
157,521

(*) 변동수수료접근법
(VFA) 적용대상기준 변경, 계리 모델 정교화, 연결대상 수익증권 관련손익 분류변경(영업외손익에서 영업손익으로 재분류) 등의 효과가 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 주석 2.1 (1)에서 설명하고 있는 회계정책 변경사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

5. 금융상품 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 측정방법

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
10,557,938
10,997,722
7,856,319
29,411,979

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
22,675,523
15,418,718
72,124
38,166,365

파생상품자산
-
202,783
-
202,783

연결대상수익증권
51,644
588,988
7,458,315
8,098,947

합 계
33,285,105
27,208,211
15,386,758
75,880,074

금융부채
파생상품부채
-
836,644
10,241
846,885

2) 전기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
9,991,933
10,483,467
7,497,678
27,973,078

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
23,337,811
16,053,868
69,923
39,461,602

파생상품자산
-
492,832
-
492,832

연결대상수익증권
49,605
566,936
7,306,526
7,923,067

합 계
33,379,349
27,597,103
14,874,127
75,850,579

금융부채
파생상품부채
-
607,145
10,241
617,386

(3) 당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융자산은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분(*)
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
27,950
7,481

연결대상수익증권
143,250
143,250

합 계
171,200
150,731

(*) 당해 지분증권은 가치창출규모를 계량화하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 당사는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없으며, 당분기 및 전분기 중 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).
1) 당분기

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
연결대상수익증권
파생상품부채
합 계

기초
7,497,678
69,923
7,306,526
(10,241)
14,863,886

취득
311,319
-
200,293
-
511,612

처분
(98,048)
-
(106,176)
-
(204,224)

평가 및 환산 등
145,370
2,201
57,672
-
205,244

분기말
7,856,319
72,124
7,458,315
(10,241)
15,376,518

2) 전분기

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
연결대상수익증권
파생상품부채
합 계

기초(*)
7,000,280
77,381
7,733,805
-
14,811,466

취득
187,788
-
180,945
-
368,733

처분
(84,691)
-
(101,312)
-
(186,003)

평가 및 환산 등
(143,644)
(26,878)
41,778
-
(128,744)

분기말
6,959,733
50,503
7,855,216
-
14,865,452

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(6) 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과

금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 두 개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 금융상품이 있으며, 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 세전 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
81,769
(81,541)
-
-
70,774
(70,576)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1),(*2)
-
-
2,500
(2,239)
-
-
799
(765)

연결대상 수익증권(*1)
66,351
(66,351)
-
-
78,526
(78,526)
-
-

파생상품부채(*1)
102
(102)
-
-
-
-
-
-

(*1) 수익증권 및 기타유가증권은 주요 관측불가능한 변수인 신탁재산 또는 부동산의 가격변동 등을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%), 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

(7) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
금융상품
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
현금및현금성자산
1,029,348
(*)
2,389,066
(*)

상각후원가측정유가증권
11,580,024
9,261,295
11,408,415
9,383,210

상각후원가측정대출채권
16,166,692
15,620,023
16,549,509
16,134,782

상각후원가측정기타금융자산
1,623,548
(*)
1,405,327
(*)

금융부채
투자계약부채
8,545,644
(*)
9,053,407
(*)

차입부채
2,674,730
2,632,733
3,122,238
3,075,254

기타금융부채
1,119,106
(*)
674,281
(*)

(*) 현금및현금성자산 및 투자계약부채 등은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액이므로 공정가치 공시에서 제외했습니다.

(8) 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
2,942,106
6,319,189
-
9,261,295

상각후원가측정대출채권
-
-
15,620,023
15,620,023

금융부채

차입부채
-
2,632,733
-
2,632,733

2) 전기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,141,182
6,242,028
-
9,383,210

상각후원가측정대출채권
-
-
16,134,782
16,134,782

금융부채

차입부채
-
3,075,254
-
3,075,254

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.

(9) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다 (단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수추정범위(%)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
10,997,722
2
순자산가치법
순자산가치
-

7,856,319
3
순자산가치법
순자산가치
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
15,418,718
2
할인된현금흐름법
할인율
-

72,124
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법
성장률
0~1

할인율
8.66 ~ 22.01

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
6,319,189
2
할인된현금흐름법
할인율
-

연결대상 수익증권
588,988
2
순자산가치법
순자산가치
-

7,458,315
3
순자산가치법
순자산가치
-

파생상품자산
202,783
2
할인된현금흐름법/내재선도금리 산출법 등
할인율
-

상각후원가측정대출채권(*)
15,620,023
3
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

금융부채

투자계약부채(*)
8,545,644
3
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품부채
836,644
2
할인된현금흐름법/내재선도금리 산출법 등
할인율
-

10,241
3
이항모형
할인율
3.11~11.25

차입부채(*)
2,632,733
2
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수추정범위(%)

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
10,483,467
2
순자산가치법
순자산가치
-

7,497,678
3
순자산가치법
순자산가치
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
16,053,868
2
할인된현금흐름법
할인율
-

69,923
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법
성장률
0~1

할인율
8.35 ~ 15.88

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
6,242,028
2
할인된현금흐름법
할인율
-

연결대상 수익증권
566,936
2
순자산가치법
순자산가치
-

7,306,526
3
순자산가치법
순자산가치
-

파생상품자산
492,832
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

상각후원가측정대출채권(*)
16,134,782
3
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

금융부채

투자계약부채(*)
9,053,407
3
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품부채
607,145
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

10,241
3
이항모형
할인율
3.11~11.25

차입부채(*)
3,075,254
2
할인된현금흐름법
신용스프레드, 조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

6. 범주별 금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

1) 당분기말

과 목
당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가측정유가증권
상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
위험회피목적파생상품
당기손익공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
-
1,029,348
-
-
-
1,029,348

당기손익-공정가치측정금융자산
29,439,929
-
-
-
-
-
-
29,439,929

파생상품자산
90,133
-
-
-
112,650
-
-
202,783

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
38,166,365
-
-
-
-
-
38,166,365

종속기업및관계기업에대한투자자산(*)
8,242,197
-
-
-
-
-
-
8,242,197

상각후원가측정유가증권
-
-
11,580,024
-
-
-
-
11,580,024

상각후원가측정대출채권
-
-
-
16,166,692
-
-
-
16,166,692

상각후원가측정기타금융자산
-
-
-
1,623,548
-
-
-
1,623,548

합 계
37,772,259
38,166,365
11,580,024
18,819,588
112,650
-
-
106,450,886

<금융부채>

투자계약부채
-
-
-
-
-
-
8,545,644
8,545,644

파생상품부채
-
-
-
-
829,073
17,812
-
846,885

차입부채
-
-
-
-
-
-
2,674,730
2,674,730

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
1,119,106
1,119,106

합 계
-
-
-
-
829,073
17,812
12,339,480
13,186,365

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권 입니다.

2) 전기말

과 목
당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가측정유가증권
상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
위험회피목적파생상품
당기손익공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

<금융자산>

현금및현금성자산
-
-
-
2,389,066
-
-
-
2,389,066

당기손익-공정가치측정금융자산
27,980,559
-
-
-
-
-
-
27,980,559

파생상품자산
155,045
-
-
-
337,787
-
-
492,832

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
39,461,602
-
-
-
-
-
39,461,602

종속기업및관계기업에대한투자자산(*)
8,066,317
-
-
-
-
-
-
8,066,317

상각후원가측정유가증권
-
-
11,408,415
-
-
-
-
11,408,415

상각후원가측정대출채권
-
-
-
16,549,509
-
-
-
16,549,509

상각후원가측정기타금융자산
-
-
-
1,405,327
-
-
-
1,405,327

합 계
36,201,921
39,461,602
11,408,415
20,343,902
337,787
-
-
107,753,627

<금융부채>

투자계약부채
-
-
-
-
-
-
9,053,407
9,053,407

파생상품부채
-
-
-
-
600,029
17,357
-
617,386

차입부채
-
-
-
-
-
-
3,122,238
3,122,238

기타금융부채
-
-
-
-
-
-
674,281
674,281

합 계
-
-
-
-
600,029
17,357
12,849,926
13,467,312

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권 입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기

구 분
순손익

이자수익(비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익(*2)
합계

현금및현금성자산
9,037
-
-
-
1,275
10,312

당기손익-공정가치측정금융자산
70,916
(53,424)
269,693
-
273,335
560,520

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
282,826
33,715
-
(641)
57,798
373,698

상각후원가측정유가증권
71,824
-
-
(278)
211,491
283,037

매매목적파생상품
-
(103,088)
(25,778)
-
-
(128,866)

위험회피목적파생상품
-
(37,217)
(361,596)
-
-
(398,813)

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
192,388
(984)
-
(25,108)
1,500
167,796

종속기업및관계기업에대한투자자산(*1)
-
(344)
57,607
-
87,154
144,417

상각후원가측정금융부채
(32,871)
-
-
-
(43,363)
(76,234)

합 계
594,120
(161,342)
(60,074)
(26,027)
589,190
935,867

(*1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권 입니다. (*2) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익 등을 포함합니다.

2) 전분기

구 분
순손익

이자수익(비용)
처분손익
평가손익
손상차손
기타손익(*2)
합계

현금및현금성자산
9,496
-
-
-
(386)
9,110

당기손익-공정가치측정금융자산
119,274
341,382
683,755
-
150,159
1,294,570

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
234,556
-
-
(297)
80,040
314,299

상각후원가측정유가증권
78,253
-
-
(1,144)
221,223
298,332

매매목적파생상품
-
74,519
59,279
-
-
133,798

위험회피목적파생상품
-
(30,476)
(398,039)
-
-
(428,515)

상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산
196,310
(722)
-
(14,445)
2,327
183,470

종속기업및관계기업에대한투자자산(*1)
-
1,016
31,433
-
63,326
95,775

상각후원가측정금융부채
(26,396)
-
-
-
(26,510)
(52,906)

합 계
611,493
385,719
376,428
(15,886)
490,179
1,847,933

(*1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권 입니다. (*2) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익 등을 포함합니다.

7. 현금및현금성자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분
금융기관
당분기말 이자율(%)
금 액

당분기말
전기말

현금및현금성자산

현금및요구불예금
KB국민은행 외
0.00~1.25
645,710
1,770,687

MMDA 외
하나은행 외
0.07~4.12
383,638
618,379

합 계
1,029,348
2,389,066

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한 사유

보통예금
우리은행
14
13
특별수선충당금

보통예금
하나은행 외
83
33
압류계좌 등

8. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식
3,241,254
3,249,922

출자금
181,091
160,689

국공채
3,324,989
3,200,271

특수채
2,262,228
2,446,945

금융채
908,570
796,870

회사채
1,548,499
1,772,544

수익증권
12,873,453
11,548,596

해외유가증권
4,210,143
3,746,478

기타유가증권
853,928
1,022,469

대출채권
35,774
35,775

합 계
29,439,929
27,980,559

(2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산은 없습니다.(3) 당분기와 전분기 중 현재 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산으로부터의 배당금수익은 없습니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

지분증권

주식
43,476
41,879

기타유가증권
141,474
140,057

소 계
184,950
181,936

채무증권

국공채(*)
22,775,223
23,435,706

특수채
9,107,819
9,912,348

금융채
417,693
255,471

회사채
3,879,787
3,817,882

해외유가증권
1,800,893
1,858,259

소 계
37,981,415
39,279,666

합 계
38,166,365
39,461,602

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 7,265,686백만원 (전기말 3,571,528백만원)이 포함되어 있으며, 당사는 상기자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정채무증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
39,279,666
-
-
39,279,666

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

취득
1,429,444
-
-
1,429,444

매각
(1,880,044)
-
-
(1,880,044)

평가 및 환산 등
(847,651)
-
-
(847,651)

당분기말
37,981,415
-
-
37,981,415

2) 전분기

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
28,188,684
-
-
28,188,684

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

취득
4,010,832
-
-
4,010,832

매각
(69,848)
-
-
(69,848)

평가 및 환산 등
1,577,730
-
-
1,577,730

전분기말
33,707,398
-
-
33,707,398

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증감내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기초
손익반영액
평가 등
분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(3,991,601)
(49,203)
(856,125)
(4,896,929)

계약자지분조정으로의배부액
45,213

55,123

이연법인세효과
943,976

1,132,498

이연법인세효과차감후주주지분
(3,002,412)

(3,709,308)

2) 전분기

구 분
기초(*)
손익반영액
평가 등
분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(7,181,103)
449
1,479,540
(5,701,114)

계약자지분조정으로의배부액
67,273

71,289

이연법인세효과
1,726,527

1,264,459

이연법인세효과차감후주주지분
(5,387,303)

(4,365,366)

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 손실충당금 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초
1,329
-
-
1,329

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
641
-
-
641

기타
-
-
-
-

당분기말
1,970
-
-
1,970

2) 전분기

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상인식

기초(*)
696
-
-
696

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
297
-
-
297

기타
-
-
-
-

전분기말
993
-
-
993

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익공정가치 측정 항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구분
당분기말
전기말

주식(*)
43,476
41,879

기타유가증권(*)
141,474
140,057

합 계
184,950
181,936

(*) 상기 내역의 지분증권은 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 지분증권으로 정책상 필요에 따른 보유 등의 이유로 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.(6) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산으로부터의 처분을 통한 자본 내에서 대체된 누적손익 및 배당금수익은 없습니다.(7) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권 1,733,789백만원(전기말 1,427,556백만원)이 환매조건부매도 거래 등과 관련된 담보로 제공되어 있습니다.

10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

종속기업투자
11,464,700
11,288,820

관계기업 및 공동기업투자
357,061
355,651

합 계
11,821,761
11,644,471

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
주요 영업활동
법인설립/소재지
당분기말지분율(%)
당분기말
전기말

종속기업

한화자산운용㈜
자산운용업
대한민국
100
1,092,861
1,092,861

㈜한화육삼시티
부동산관리, 서비스 등
대한민국
100
17,592
17,592

한화손해사정㈜
보험관련 서비스업
대한민국
100
4,248
4,248

한화라이프랩㈜
보험대리 및 중개업
대한민국
100
47,826
47,826

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
생명보험업
베트남
100
243,873
243,873

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
생명보험업
인도네시아
99.6
197,716
197,716

한화손해보험㈜(*1)
손해보험업
대한민국
63.3
562,669
562,669

한화생명금융서비스㈜
보험대리 및 중개업
대한민국
88.9
661,373
661,373

DP Real Estate America LLC
부동산투자업
미국
100
221,345
221,345

DP Real Estate Japan G.K
부동산투자업
일본
100
10,000
10,000

한화위탁관리부동산투자회사㈜(*3)
부동산투자업
대한민국
46.2
163,000
163,000

종속기업 소계
3,222,503
3,222,503

연결대상 수익증권

강소신재생에너지혁신펀드 등(*3)
창업투자조합
대한민국
30.0~99.0
143,250
143,250

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등(*2)(*3)
부동산집합투자기구
대한민국
50.0~99.4
1,542,603
1,514,252

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투자 신탁 1호 등(*2)(*3)
증권집합투자기구
대한민국
40.0~100.0
2,579,122
2,464,966

한화트라이써클인프라특별자산1호 등(*2)(*3)
특별자산집합투자기구
대한민국
38.4~100.0
3,890,107
3,817,347

한화AI Global Choice사모부동산투자신탁1호(재간접형)
부동산/특별자산집합투자기구
대한민국
99.9
87,115
126,502

연결대상 수익증권 소계
8,242,197
8,066,317

합 계
11,464,700
11,288,820

(*1) 소유지분율은 63.30%이나 의결권 있는 우선주 및 한화손해보험이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 51.41%입니다.
(*2) 당사와
종속기업인
한화손해보험㈜의
합산지분율을

통해
지배력을
보유하고
있
어

기업회계기준서

제1110호

'연결재무제표'에

따라

종속기업투자로

분류하였습니다.
(*3) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 종속기업투자로 분류하였습니다.

한편, 당분기말 현재 당사가 지분율의 과반을 보유하였으나 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못한 칸서스인천하수관거사모특별자산투자신탁1호 수익증권 외 15개 수익증권에 대하여 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 지배력이 없는 것으로 판단하였으며, 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

회사명
주요 영업활동
법인설립/영업소재지
당분기말지분율(%)
당분기말
전기말

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
생명보험업
중국
24.99
129,275
129,275

케이디비아시아 사모투자합자회사
신성장동력 투자
대한민국
20.0
35,232
35,232

엔에이치앤페이코㈜(*)
금융 지원 서비스업
대한민국
9.1
63,182
63,182

한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등(*)
신성장동력 투자 등
대한민국
3.5-29.9
129,372
127,962

합 계

357,061
355,651

(*) 피투자회사에 대하여 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기

회사명
기초
취득/대체
처분
평가 등
분기말

종속기업

한화자산운용㈜
1,092,861
-
-
-
1,092,861

㈜한화육삼시티
17,592
-
-
-
17,592

한화손해사정㈜
4,248
-
-
-
4,248

한화라이프에셋㈜
47,826
-
-
-
47,826

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
243,873
-
-
-
243,873

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
197,716
-
-
-
197,716

한화손해보험㈜
562,669
-
-
-
562,669

한화생명금융서비스㈜
661,373
-
-
-
661,373

DP Real Estate America LLC
221,345
-
-
-
221,345

DP Real Estate Japan G.K.
10,000
-
-
-
10,000

한화위탁관리부동산투자회사㈜
163,000
-
-
-
163,000

종속기업 소계
3,222,503
-
-
-
3,222,503

연결대상 수익증권

강소신재생에너지혁신펀드 등
143,250
-
-
-
143,250

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등
1,514,252
32,564
(38,890)
34,677
1,542,603

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투자신탁 1호 등
2,464,966
113,474
(25,160)
25,842
2,579,122

한화트라이써클인프라특별자산1호 등
3,817,347
80,297
(34,489)
26,952
3,890,107

한화AI Global Choice사모부동산투자신탁1호(재간접형)
126,502
-
(25,862)
(13,525)
87,115

연결대상 수익증권 소계
8,066,317
226,335
(124,401)
73,946
8,242,197

관계기업 및 공동기업투자

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd(China)
129,275
-
-
-
129,275

케이디비아시아 사모투자합자회사
35,232
-
-
-
35,232

엔에이치앤페이코㈜
63,182
-
-
-
63,182

한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등
127,962
1,410
-
-
129,372

관계기업 및 공동기업투자 소계
355,651
1,410
-
-
357,061

합 계
11,644,471
227,745
(124,401)
73,946
11,821,761

2) 전분기

회사명
기초
취득/대체
처분
평가 등
분기말

종속기업

한화자산운용㈜
1,092,861
-
-
-
1,092,861

㈜한화육삼시티
17,592
-
-
-
17,592

한화손해사정㈜
4,248
-
-
-
4,248

한화라이프에셋㈜
47,826
-
-
-
47,826

Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)
243,873
-
-
-
243,873

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
197,716
-
-
-
197,716

한화손해보험㈜
562,669
-
-
-
562,669

한화생명금융서비스㈜
650,000
-
-
-
650,000

DP Real Estate America LLC
221,345
-
-
-
221,345

한화위탁관리부동산투자회사㈜
163,000
-
-
-
163,000

종속기업 소계
3,201,130
-
-
-
3,201,130

연결대상 수익증권

강소신재생에너지혁신펀드 등
140,163
-
-
-
140,163

하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등
1,617,388
54,997
(10,281)
(8,379)
1,653,725

한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투자신탁 1호 등
2,251,993
60,203
(1,247)
20,935
2,331,884

한화트라이써클인프라특별자산1호 등
4,221,643
71,796
(89,782)
27,110
4,230,767

한화AI Global Choice사모부동산투자신탁1호(재간접형)
143,829
-
-
1,597
145,426

연결대상 수익증권 소계
8,375,016
186,996
(101,310)
41,263
8,501,965

관계기업 및 공동기업투자

Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)
129,275
-
-
-
129,275

케이디비아시아 사모투자합자회사
33,649
-
-
-
33,649

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
129
-
-
-
129

엔에이치앤페이코㈜
63,182
-
-
-
63,182

한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등
91,799
35,381
-
-
127,180

관계기업 및 공동기업투자 소계
318,034
35,381
-
-
353,415

합 계
11,894,180
222,377
(101,310)
41,263
12,056,510

(5) 당분기말과 전기말 현재 공표된 시장가격이 존재하는 종속기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기말

회사명
소유주식수(주)
주가(원)
시장가격
장부금액

한화손해보험㈜
59,957,146
4,405
264,111
372,669

2) 전기말

회사명
소유주식수(주)
주가(원)
시장가격
장부금액

한화손해보험㈜
59,957,146
4,050
242,826
372,669

(6) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하여 연결대상 수익증권을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류함에 따라 연결대상 수익증권에서 발생하는 당기 기타포괄손익 변동금액은 없습니다.

11. 상각후원가측정유가증권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

국공채(*)
4,020,921
4,022,612

특수채
1,667,704
1,670,902

회사채
110,000
110,000

해외채권
5,782,869
5,606,093

손실충당금
(1,470)
(1,192)

합 계
11,580,024
11,408,415

(*) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 3,784,278백만원(전기말 1,272,852백만원)이 포함되어 있으며, 당사는 상기자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기

구분
12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
1,192
-
-
1,192

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
278
-
-
278

분기말
1,470
-
-
1,470

2) 전분기

구분
12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초(*)
68
-
-
68

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
1,144
-
-
1,144

분기말
1,212
-
-
1,212

(*) 기초금액은 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정유가증권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기

구분
12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
11,409,607
-
-
11,409,607

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

취득
-
-
-
-

매각
(15,116)
-
-
(15,116)

평가 및 환산 등
187,002
-
-
187,002

분기말
11,581,493
-
-
11,581,493

2) 전분기

구분
12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초(*)
11,623,846
-
-
11,623,846

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

취득
-
-
-
-

매각
(5,822)
-
-
(5,822)

평가 및 환산 등
207,714
-
-
207,714

분기말
11,825,738
-
-
11,825,738

(*) 기초금액은 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구분
당분기말
전기말
목적

상각후원가측정유가증권
3,161,940
3,389,144
당좌차월 및 RP담보제공

12. 상각후원가측정대출채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

부동산담보대출
8,038,086
8,183,430

신용대출
6,438,792
6,742,385

지급보증대출
941,068
930,262

기타대출
818,752
757,032

소 계
16,236,698
16,613,109

이연대출부대손익
27,178
24,718

현재가치할인차금
(173)
(182)

신용손실충당금
(97,011)
(88,136)

합 계
16,166,692
16,549,509

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1)당분기

구분
12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
15,751,752
773,220
88,137
16,613,109

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
198,648
(198,628)
(20)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(240,621)
241,568
(947)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(9,487)
(23,052)
32,539
-

소 계
(51,460)
19,888
31,572
-

신규 실행 또는 매입
738,302
1,647
59
740,008

매각 및 제각 등
(1,062,751)
(31,694)
(21,974)
(1,116,419)

분기말
15,375,843
763,061
97,794
16,236,698

2)전분기

구분
12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초(*)
16,807,120
396,787
49,031
17,252,938

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
95,866
(95,864)
(2)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(272,331)
272,508
(177)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(7,706)
(14,516)
22,222
-

소 계
(184,171)
162,128
22,043
-

신규 실행 또는 매입
843,023
3,531
171
846,725

매각 및 제각 등
(782,572)
(11,688)
(11,928)
(806,188)

분기말
16,683,400
550,758
59,317
17,293,475

(*) 기초금액은 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 대출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기

구분
12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
9,742
16,515
61,879
88,136

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
2,938
(2,918)
(20)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(957)
1,236
(279)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(110)
(1,446)
1,556
-

소 계
1,871
(3,128)
1,257
-

충당금 순전입액
2,475
6,130
14,363
22,968

제각 등
-
-
(16,948)
(16,948)

기타(*)
-
(394)
3,249
2,855

분기말
14,088
19,123
63,800
97,011

(*) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

2)전분기

구분
12개월 기대신용 손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초(*1)
12,305
10,724
40,633
63,662

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
1,684
(1,683)
(1)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(1,264)
1,301
(37)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(127)
(1,027)
1,154
-

소 계
293
(1,409)
1,116
-

충당금 순전입액
(1,275)
3,771
11,467
13,963

제각 등
-
-
(10,224)
(10,224)

기타(*2)
-
(417)
3,227
2,810

분기말
11,323
12,669
46,219
70,211

(*1) 기초금액은 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.(*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effect) 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

13. 파생금융상품 및 위험회피회계

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*1)
60
-
10,767
194,773
10,827
194,773

통화스왑(*1)
38,706
-
13,308
191,448
52,014
191,448

주가지수옵션
15,826
40
-
-
15,826
40

이자율스왑
17,366
4,817
-
21,527
17,366
26,344

채권선도(*1)
18,175
2,715
88,575
421,324
106,750
424,039

기타(*2)
-
10,241
-
-
-
10,241

합 계
90,133
17,813
112,650
829,072
202,783
846,885

(*1) 당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.(*2) 한화생명금융서비스의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액입니다.2) 전기말

구 분
매매목적
위험회피목적
합 계

자산
부채
자산
부채
자산 계
부채 계

통화선도(*1)
3,247
4,465
111,221
54,809
114,468
59,274

통화스왑(*1)
65,259
-
35,915
158,831
101,174
158,831

주가지수옵션
25,087
83
-
-
25,087
83

이자율스왑
27,743
2,568
-
18,746
27,743
21,314

채권선도(*1)
33,708
-
190,652
367,643
224,360
367,643

기타(*2)
-
10,241
-
-
-
10,241

합 계
155,044
17,357
337,788
600,029
492,832
617,386

(*1) 당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.(*2) 한화생명금융서비스의 재무적 투자자와 체결한 지분인수 계약 중 동반매각청구권(Drag-Along)에 대한 평가금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기의 파생상품의 약정금액 및 관련 평가손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
매매목적
위험회피목적

미결제약정금액
평가이익(당기손익)
평가손실(당기손익)
미결제약정금액
평가이익(당기손익)
평가손실(당기손익)
평가손익 잔액(기타포괄손익누계액)

통화선도
7,983
60
2,536
6,411,863
200
225,604
(111,846)

통화스왑
33,150
4,050
16
5,407,100
1,539
138,442
23,912

주가지수옵션
27
1,601
16
-
-
-
-

이자율스왑
15,327,700
1,608
14,158
329,485
-
81
(16,493)

채권선도
507,000
-
15,244
6,634,000
4
339
(565,854)

지수선물
223,817
-
-
3,483
-
-
-

합 계
16,099,677
7,319
31,970
18,785,931
1,743
364,466
(670,281)

2) 전분기

구 분
매매목적
위험회피목적

미결제약정금액
평가이익(당기손익)
평가손실(당기손익)
미결제약정금액
평가이익(당기손익)
평가손실(당기손익)
평가손익 잔액(기타포괄손익누계액)

통화선도
1,262,270
62,188
3,902
5,901,014
15,962
165,949
(84,697)

통화스왑
248,639
-
2,761
6,666,972
7,652
255,531
57,886

주가지수옵션
28
5,561
373
-
-
-
-

이자율스왑
12,443,200
2,401
2,073
329,485
29
-
(16,259)

채권선도
140,000
546
2,309
5,695,000
16
219
(627,303)

지수선물
242,947
-
-
2,791
-
-
-

합 계
14,337,084
70,696
11,418
18,595,262
23,659
421,699
(670,373)

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사가 파생상품거래와 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

제공기관
유가증권명
단위
당분기말
전기말

중소기업은행 외
국공채 등
KRW
1,775,114
1,893,045

(4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원)1) 당분기

구 분
기초
평가
손익반영
분기말

위험회피목적파생상품평가손익
(637,584)
(422,941)
185,599
(874,926)

이연법인세 효과
152,510

204,645

합 계
(485,074)

(670,281)

2) 전분기

구 분
기초
평가
손익반영
분기말

위험회피목적파생상품평가손익
(1,074,666)
(76,944)
287,059
(864,551)

이연법인세 효과
260,822

194,178

합 계
(813,844)

(670,373)

기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2024년 3월 31일부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 (-)278,437 백만원 입니다.
(5) 당분기 현금흐름위험회피파생금융상품 평가손익 중 비효과적인 금액은 (-)679백만원(
전분기 (-)772백만원)
입니다.

14. 보험가입자산
당분기말 현재 당사는 당사가 소유한 건물에 대하여 한화손해보험(주) 등에 화재보험(부보금액 1,303,550백만원(전기말 : 1,325,520백만원))에 가입하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사는 한화손해보험(주) 등에 전산기기 등에 대하여 동산종합보험(부보금액 27,885백만원(전기말 : 27,885백만원))에 가입하고 있으며, 당사 소유 차량에 대하여 책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.

15. 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기말

구 분
내 용
취득금액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

유형자산
토지
427,486
-
(908)
426,578

건물
581,408
(247,087)
(2,334)
331,987

차량운반구
483
(483)
-
-

공기구비품
148,547
(123,461)
-
25,086

기타의유형자산
57,782
(34,681)
(9,331)
13,770

건설중인자산
27,521
-
-
27,521

유형자산 계
1,243,227
(405,712)
(12,573)
824,942

투자부동산
토지
1,272,205
-
(1,930)
1,270,275

건물
1,231,406
(508,400)
(11,100)
711,906

투자부동산 계
2,503,611
(508,400)
(13,030)
1,982,181

무형자산
소프트웨어
105,015
(77,216)
-
27,799

개발비
409,412
(228,032)
-
181,380

기타의무형자산
53,631
(4,460)
(11,876)
37,295

무형자산 계
568,058
(309,708)
(11,876)
246,474

사용권자산
임차점포시설물
46,646
(21,717)
-
24,929

차량운반구
2,779
(564)
-
2,215

사용권자산 계
49,425
(22,281)
-
27,144

합 계
4,364,321
(1,246,101)
(37,479)
3,080,741

2) 전기말

구 분
내 용
취득금액
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

유형자산
토지
420,816
-
(908)
419,908

건물
577,239
(241,730)
(2,327)
333,182

차량운반구
483
(483)
-
-

공기구비품
148,824
(122,267)
-
26,557

기타의유형자산
57,597
(33,910)
(9,331)
14,356

건설중인자산
26,960
-
-
26,960

유형자산 계
1,231,919
(398,390)
(12,566)
820,963

투자부동산
토지
1,278,875
-
(1,930)
1,276,945

건물
1,235,578
(501,302)
(11,107)
723,169

투자부동산 계
2,514,453
(501,302)
(13,037)
2,000,114

무형자산
소프트웨어
102,108
(75,282)
-
26,826

개발비
378,069
(222,111)
-
155,958

기타의무형자산
51,818
(4,281)
(11,876)
35,661

무형자산 계
531,995
(301,674)
(11,876)
218,445

사용권자산
임차점포시설물
42,077
(19,473)
-
22,604

차량운반구
2,995
(648)
-
2,347

사용권자산 계
45,072
(20,121)
-
24,951

합 계
4,323,439
(1,221,487)
(37,479)
3,064,473

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
내 용
기초
취득/신규
처분/해지
대체
상각
기타
분기말

유형자산
토지
419,908
-
-
6,670
-
-
426,578

건물
333,182
-
-
2,851
(4,045)
(1)
331,987

공기구비품
26,557
1,733
(94)
-
(3,110)
-
25,086

기타의유형자산
14,356
185
-
-
(771)
-
13,770

건설중인자산
26,960
561
-
-
-
-
27,521

유형자산 계
820,963
2,479
(94)
9,521
(7,926)
(1)
824,942

투자부동산
토지
1,276,945
-
-
(6,670)
-
-
1,270,275

건물
723,169
-
-
(2,851)
(8,409)
(3)
711,906

투자부동산 계
2,000,114
-
-
(9,521)
(8,409)
(3)
1,982,181

무형자산
소프트웨어
26,826
3,803
(287)
-
(2,543)
-
27,799

개발비
155,958
35,135
(670)
(1,787)
(7,256)
-
181,380

기타의무형자산
35,661
26
-
1,787
(179)
-
37,295

무형자산 계
218,445
38,964
(957)
-
(9,978)
-
246,474

사용권자산
임차점포시설물
22,604
11,512
(5,121)
2
(4,068)
-
24,929

차량운반구
2,347
463
(347)
-
(248)
-
2,215

사용권자산 계
24,951
11,975
(5,468)
2
(4,316)
-
27,144

합 계
3,064,473
53,418
(6,519)
2
(30,629)
(4)
3,080,741

2) 전분기

구 분
내 용
기초
취득/신규
처분/해지
대체
상각
기타
분기말

유형자산
토지
452,297
38
-
(26,800)
-
-
425,535

건물
370,704
-
-
(11,825)
(4,208)
(13)
354,658

공기구비품
39,341
1,633
(149)
-
(4,670)
-
36,155

기타의유형자산
7,513
-
-
-
-
-
7,513

건설중인자산
4,996
120
-
-
-
-
5,116

유형자산 계
874,851
1,791
(149)
(38,625)
(8,878)
(13)
828,977

투자부동산
토지
1,334,907
-
-
26,800
-
-
1,361,707

건물
746,648
-
-
11,825
(8,574)
4
749,903

구축물
172
-
-
-
(3)
-
169

투자부동산 계
2,081,727
-
-
38,625
(8,577)
4
2,111,779

무형자산
소프트웨어
25,589
2,131
-
-
(2,315)
-
25,405

개발비
131,341
896
-
-
(3,726)
-
128,511

기타의무형자산
32,169
-
-
-
-
-
32,169

무형자산 계
189,099
3,027
-
-
(6,041)
-
186,085

사용권자산
임차점포시설물
26,072
2,526
(79)
3
(3,675)
-
24,847

차량운반구
1,468
404
(212)
-
(157)
-
1,503

사용권자산 계
27,540
2,930
(291)
3
(3,832)
-
26,350

합 계
3,173,217
7,748
(440)
3
(27,328)
(9)
3,153,191

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 임대비용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

임대수익
38,480
36,362

임대비용
(19,754)
(19,929)

(4) 당분기말 현재 토지, 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 각각 61,746백만원(전기말: 65,883백만원) 및 7,852백만원(전기말: 7,852백만원)의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

16. 리스

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분

당분기말

전기말

사용권자산(*1)

부동산

24,929
22,604

차량운반구

2,215
2,347

사용권자산 합계

27,144
24,951

리스부채(*2)

부동산
26,072
23,993

차량운반구
1,936
2,111

리스부채 합계
28,008
26,104

(*1) 당분기 중 증가된 사용권자산은 11,977백만원 입니다.(*2) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. (2) 당분기말 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
3개월 이하
1년 이하
3년 이하
5년 이하
5년 초과
총 계약상 현금흐름

리스부채
3,231
9,409
13,757
2,541
-
28,938

(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

4,068
3,675

차량운반구

248
156

합 계

4,316
3,831

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

308
172

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

18
23

당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,738백만원(전분기: 4,006백만원)입니다.

17. 상각후원가측정기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

예치금
110,307
43,271

미수금
535,610
379,536

미수수익
1,037,324
1,040,711

보증금
22,261
22,491

전대리스순투자
787
969

소 계
1,706,289
1,486,978

현재가치할인차금
(700)
(745)

신용손실충당금
(82,041)
(80,906)

합 계
1,623,548
1,405,327

(2) 사용이 제한된 당분기말과 전기말 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과같습니다 (단위: 백만원).

구분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한 사유

당좌개설보증금
하나은행 외
6
6
당좌개설 보증

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정기타금융자산의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

신용이 손상되지 않은 상각후원가측정 기타금융자산
신용이 손상된 상각후원가측정 기타금융자산

기초
1,481,300
3,421
2,257
1,486,978

12개월 기대신용손실로 대체
749
(749)
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
(934)
969
(35)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(63)
(364)
427
-

소 계
(248)
(144)
392
-

실행(매입) 및 제거된 금융자산
219,302
18
(9)
219,311

분기말
1,700,354
3,295
2,640
1,706,289

2) 전분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

신용이 손상되지 않은 상각후원가측정 기타금융자산
신용이 손상된 상각후원가측정 기타금융자산

기초(*)
1,433,731
1,888
990
1,436,609

12개월 기대신용손실로 대체
352
(352)
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
(987)
991
(4)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(52)
(223)
275
-

소 계
(687)
416
271
-

실행(매입) 및 제거된 금융자산
142,578
(135)
35
142,478

분기말
1,575,622
2,169
1,296
1,579,087

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

신용이 손상되지 않은 상각후원가측정 기타금융자산
신용이 손상된 상각후원가측정 기타금융자산

기초
79,800
120
986
80,906

12개월 기대신용손실로 대체
16
(16)
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
(6)
13
(7)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1)
(31)
32
-

소계
9
(34)
25
-

신용손실충당금전입액

905
149
1,085
2,139

제각
-
-
(1,169)
(1,169)

회수
-
-
181
181

기타(*)
93
(87)
(22)
(16)

분기말
80,807
148
1,086
82,041

(*) 기
타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwiding effect) 등의 사항입니다.

2)전분기

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

신용이 손상되지 않은 상각후원가측정 기타금융자산
신용이 손상된 상각후원가측정 기타금융자산

기초(*1)
87,548
78
658
88,284

12개월 기대신용손실로 대체
9
(9)
-
-

신용이 손상되지 않은 금융자산으로 대체
(7)
8
(1)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1)
(22)
23
-

소 계
1
(23)
22
-

신용손실충당금전입액
(372)
89
765
482

제각
-
-
(1,104)
(1,104)

회수
-
-
212
212

기타(*2)
(165)
(57)
213
(9)

분기말
87,012
87
766
87,865

(*1) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.(*2) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effet) 등의 사항입니다.
18. 기타자산
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

선급비용
54,294
18,117

선급금
1,738
1,637

합 계
56,032
19,754

19. 보험계약부채 및 재보험계약부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 상품라인별 발행한 보험계약에 대한 보험계약부채 및 보유하고 있는 재보험계약자산 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

1) 당분기말

구 분
사망
건강
연금저축
변액
기타
합계

보험계약자산
-
-
-
-
-
-

보험계약부채
17,054,074
10,637,255
46,119,619
15,281,580
46,669
89,139,197

순보험계약부채
17,054,074
10,637,255
46,119,619
15,281,580
46,669
89,139,197

재보험계약자산
-
159,983
-
-
-
159,983

재보험계약부채
24,515
-
-
-
5
24,520

순재보험계약부채(자산)
24,515
(159,983)
-
-
5
(135,463)

2) 전기말

구 분
사망
건강
연금저축
변액
기타
합계

보험계약자산
-
-
-
-
-
-

보험계약부채
16,614,709
10,803,565
46,329,651
15,343,091
47,923
89,138,939

순보험계약부채
16,614,709
10,803,565
46,329,651
15,343,091
47,923
89,138,939

재보험계약자산
-
148,854
-
-
-
148,854

재보험계약부채
20,716
-
-
-
7,320
28,036

순재보험계약부채(자산)
20,716
(148,854)
-
-
7,320
(120,818)

(2) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약의 잔여보장부채와 발생사고부채의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당분기

구 분
잔여보장부채
발생사고부채
합계

손실요소 제외잔여보장요소
손실요소잔여보장요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
86,099,245
331,367
2,703,745
89,134,357

(1) 기초 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 보험계약부채
86,099,245
331,367
2,703,745
89,134,357

2. 보험수익
(1,192,209)
-
-
(1,192,209)

3. 보험서비스비용
184,195
3,263
868,588
1,056,046

(1) 보험금 및 보험서비스비용
17,289
(8,345)
743,105
752,049

(2) 보험취득현금흐름의 상각
201,707
-
-
201,707

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(34,801)
-
125,483
90,682

(4) 손실부담계약의 손실(환입)
-
11,608
-
11,608

4. 보험서비스결과
(1,008,014)
3,263
868,588
(136,163)

5. 투자요소
(2,698,430)
-
2,698,430
-

6. 보험금융손익
619,771
7,564
33,900
661,235

7. 현금흐름
3,012,333
-
(3,540,341)
(528,008)

(1) 수취한 보험료
3,706,532
-
-
3,706,532

(2) 보험취득현금흐름
(843,216)
-
-
(843,216)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(1,621)
-
(3,542,323)
(3,543,944)

(4) 기타현금흐름
150,638
-
1,982
152,620

8. 기타항목
-
-
-
-

9. 분기말 보험계약자산 및 부채
86,024,905
342,194
2,764,322
89,131,421

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
86,024,905
342,194
2,764,322
89,131,421

2) 전분기

구 분
잔여보장부채
발생사고부채
합계

손실요소 제외잔여보장요소
손실요소잔여보장요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
82,056,088
210,310
2,987,985
85,254,383

(1) 기초 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 보험계약부채
82,056,088
210,310
2,987,985
85,254,383

2. 보험수익
(1,127,108)
-
-
(1,127,108)

3. 보험서비스비용
115,567
6,449
785,066
907,082

(1) 보험금 및 보험서비스비용
16,994
(4,447)
721,100
733,647

(2) 보험취득현금흐름의 상각
136,065
-
-
136,065

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(37,492)
-
63,966
26,474

(4) 손실부담계약의 손실(환입)
-
10,896
-
10,896

4. 보험서비스결과
(1,011,541)
6,449
785,066
(220,026)

5. 투자요소
(3,195,514)
-
3,195,514
-

6. 보험금융손익
3,464,423
6,558
34,248
3,505,229

7. 현금흐름
3,304,005
-
(4,241,412)
(937,407)

(1) 수취한 보험료
3,741,038
-
-
3,741,038

(2) 보험취득현금흐름
(490,886)
-
-
(490,886)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(1,500)
-
(4,247,671)
(4,249,171)

(4) 기타현금흐름
55,353
-
6,259
61,612

8. 기타항목
-
-
-
-

9. 분기말 보험계약자산 및 부채
84,617,461
223,317
2,761,401
87,602,179

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
84,617,461
223,317
2,761,401
87,602,179

(3) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 보험계약의 잔여보장부채와 발생사고부채의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당분기

구 분
잔여보장부채
발생사고부채
합계

손실요소 제외잔여보장요소
손실요소잔여보장요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
3,538
850
194
4,582

(1) 기초 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 보험계약부채
3,538
850
194
4,582

2. 보험수익
(4,344)
-
-
(4,344)

3. 보험서비스비용
2,780
335
4,761
7,876

(1) 보험금 및 보험서비스비용
2,780
-
4,612
7,392

(2) 보험취득현금흐름의 상각
-
-
-
-

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
149
149

(4) 손실부담계약의 손실(환입)
-
335
-
335

4. 보험서비스결과
(1,564)
335
4,761
3,532

5. 보험금융손익
-
-
2
2

6. 현금흐름
4,403
-
(4,743)
(340)

(1) 수취한 보험료
7,183
-
-
7,183

(2) 보험취득현금흐름
(2,780)
-
-
(2,780)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
-
-
(4,743)
(4,743)

7. 분기말 보험계약자산 및 부채
6,377
1,185
214
7,776

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
6,377
1,185
214
7,776

2) 전분기

구 분
잔여보장부채
발생사고부채
합계

손실요소 제외잔여보장요소
손실요소잔여보장요소

1. 기초 보험계약자산 및 부채
3,393
6,238
639
10,270

(1) 기초 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 보험계약부채
3,393
6,238
639
10,270

2. 보험수익
(4,152)
-
-
(4,152)

3. 보험서비스비용
3,443
1,070
7,066
11,579

(1) 보험금 및 보험서비스비용
3,443
-
6,980
10,423

(2) 보험취득현금흐름의 상각
-
-
-
-

(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
86
86

(4) 손실부담계약의 손실(환입)
-
1,070
-
1,070

4. 보험서비스결과
(709)
1,070
7,066
7,427

5. 보험금융손익
-
-
-
-

6. 현금흐름
2,392
-
(7,457)
(5,065)

(1) 수취한 보험료
5,835
-
-
5,835

(2) 보험취득현금흐름
(3,443)
-
-
(3,443)

(3) 지급한 보험금 및 보험서비스비용
-
-
(7,457)
(7,457)

7. 분기말 보험계약자산 및 부채
5,076
7,308
248
12,632

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
5,076
7,308
248
12,632

(4) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채(자산)의 측정 요소별 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정
보험계약마진
합계

1. 기초 보험계약자산 및 부채
78,252,133
1,643,736
9,238,488
89,134,357

(1) 기초 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 보험계약부채
78,252,133
1,643,736
9,238,488
89,134,357

2. 미래서비스 관련 변동
(179,417)
50,082
140,944
11,609

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
382,721
(8,263)
(374,458)
-

(2) 손실부담계약의 손실(환입)
(15,251)
17
-
(15,234)

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(546,887)
58,328
515,402
26,843

3. 현행서비스 관련 변동
9,852
(28,002)
(220,304)
(238,454)

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(220,304)
(220,304)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(27,971)
-
(27,971)

(3) 경험조정
9,852
(31)
-
9,821

4. 과거 서비스 관련 변동
87,005
3,677
-
90,682

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
87,005
3,677
-
90,682

5. 보험서비스결과
(82,560)
25,757
(79,360)
(136,163)

6. 보험금융손익
576,775
-
84,460
661,235

7. 현금흐름
(528,008)
-
-
(528,008)

(1) 수취한 보험료
3,706,532
-
-
3,706,532

(2) 보험취득현금흐름
(843,216)
-
-
(843,216)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(3,543,944)
-
-
(3,543,944)

(4) 기타현금흐름
152,620
-
-
152,620

8. 분기말 보험계약자산 및 부채
78,218,340
1,669,493
9,243,588
89,131,421

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
78,218,340
1,669,493
9,243,588
89,131,421

2) 전분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정
보험계약마진
합계

1. 기초 보험계약자산 및 부채
73,905,720
1,585,717
9,762,946
85,254,383

(1) 기초 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 보험계약부채
73,905,720
1,585,717
9,762,946
85,254,383

2. 미래서비스 관련 변동
(355,596)
108,128
258,364
10,896

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
236,621
49,444
(286,065)
-

(2) 손실부담계약의 손실(환입)
(5,252)
31
-
(5,221)

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(586,965)
58,653
544,429
16,117

3. 현행서비스 관련 변동
1,589
(33,882)
(225,103)
(257,396)

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(225,103)
(225,103)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(33,858)
-
(33,858)

(3) 경험조정
1,589
(24)
-
1,565

4. 과거 서비스 관련 변동
27,285
(811)
-
26,474

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
27,285
(811)
-
26,474

5. 보험서비스결과
(326,722)
73,435
33,261
(220,026)

6. 보험금융손익
3,422,329
-
82,900
3,505,229

7. 현금흐름
(937,407)
-
-
(937,407)

(1) 수취한 보험료
3,741,038
-
-
3,741,038

(2) 보험취득현금흐름
(490,886)
-
-
(490,886)

(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용
(4,249,171)
-
-
(4,249,171)

(4) 기타현금흐름
61,612
-
-
61,612

8. 분기말 보험계약자산 및 부채
76,063,920
1,659,152
9,879,107
87,602,179

(1) 분기말 보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 보험계약부채
76,063,920
1,659,152
9,879,107
87,602,179

(5) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 출재보험계약의 출재잔여보장자산(부채)과 출재발생사고자산(부채)의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당분기

구 분
출재잔여보장자산(부채)
출재발생사고자산(부채)
합계

손실회수요소제외
손실회수요소

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
15,499
232
112,407
128,138

(1) 기초 재보험계약자산
46,950
232
101,672
148,854

(2) 기초 재보험계약부채
31,451
-
(10,735)
20,716

2. 재보험서비스비용
(62,003)
-
-
(62,003)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
-
33
67,073
67,106

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
-
63,700
63,700

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(2,838)
(2,838)

(3) 손실회수요소 전입(환입)
-
33
-
33

(4) 기타 재보험수익
-
-
6,211
6,211

4. 재보험 순원가(마진)
(62,003)
33
67,073
5,103

5. 재보험금융손익
(341)
-
335
(6)

6. 환율변동에 따른 효과
-
-
-
-

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
82
-
-
82

8. 재보험금융손익 계
(259)
-
335
76

9. 투자요소
-
-
-
-

10. 현금흐름
61,761
-
(59,610)
2,151

(1) 지급한 재보험료
61,761
-
-
61,761

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(59,610)
(59,610)

(3) 기타현금흐름
-
-
-
-

11. 기타
-
-
-
-

12. 분기말 재보험계약자산 및 부채
14,998
265
120,205
135,468

(1) 분기말 재보험계약자산
47,754
265
111,964
159,983

(2) 분기말 재보험계약부채
32,756
-
(8,241)
24,515

2) 전분기

구 분
출재잔여보장자산(부채)
출재발생사고자산(부채)
합계

손실회수요소제외
손실회수요소

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
24,572
-
105,327
129,899

(1) 기초 재보험계약자산
57,555
-
95,155
152,710

(2) 기초 재보험계약부채
32,983
-
(10,172)
22,811

2. 재보험서비스비용
(56,425)
-
-
(56,425)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
-
74
58,302
58,376

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
-
58,900
58,900

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
(5,428)
(5,428)

(3) 손실회수요소 전입(환입)
-
74
-
74

(4) 기타 재보험수익
-
-
4,830
4,830

4. 재보험 순원가(마진)
(56,425)
74
58,302
1,951

5. 재보험금융손익
(6,109)
-
404
(5,705)

6. 환율변동에 따른 효과
-
-
-
-

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
(246)
-
-
(246)

8. 재보험금융손익 계
(6,355)
-
404
(5,951)

9. 투자요소
-
-
-
-

10. 현금흐름
58,947
-
(57,804)
1,143

(1) 지급한 재보험료
58,947
-
-
58,947

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(57,804)
(57,804)

11. 기타
-
-
-
-

12. 분기말 재보험계약자산 및 부채
20,739
74
106,229
127,042

(1) 분기말 재보험계약자산
56,593
74
98,527
155,194

(2) 분기말 재보험계약부채
35,854
-
(7,702)
28,152

(6) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 출재보험계약의 출재잔여보장자산(부채)과 출재발생사고자산(부채)의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당분기

구 분
출재잔여보장자산(부채)
출재발생사고자산(부채)
합계

손실회수요소제외
손실회수요소

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
(7,320)
-
-
(7,320)

(1) 기초 재보험계약자산
-
-
-
-

(2) 기초 재보험계약부채
7,320
-
-
7,320

2. 재보험료의 배분
(5)
-
-
(5)

3. 재보험자로부터 회수가능금액
-
-
-
-

(1) 재보험자로부터 회수한 재보험금 등
-
-
-
-

(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
-
-
-
-

(3) 손실회수요소 전입(환입)
-
-
-
-

4. 재보험 순원가(마진)
(5)
-
-
(5)

5. 재보험금융손익
-
-
-
-

6. 환율변동에 따른 효과
-
-
-
-

7. 재보험자 불이행위험 변동효과
-
-
-
-

8. 재보험금융손익 계
-
-
-
-

9. 투자요소
-
-
-
-

10. 현금흐름
7,320
-
-
7,320

(1) 지급한 재보험료
7,320
-
-
7,320

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
-
-
-
-

(3) 기타현금흐름
-
-
-
-

11. 기타
-
-
-
-

12. 분기말 재보험계약자산 및 부채
(5)
-
-
(5)

(1) 분기말 재보험계약자산
-
-
-
-

(2) 분기말 재보험계약부채
5
-
-
5

2) 전분기전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 출재보험계약은 없습니다.

(7) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 출재보험계약자산(부채)의 측정 요소별 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당분기

구 분
미래현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정
재보험계약마진
합계

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
(86,367)
54,467
160,038
128,138

(1) 기초 재보험계약자산
8,854
47,608
92,392
148,854

(2) 기초 재보험계약부채
95,221
(6,859)
(67,646)
20,716

2. 미래서비스관련 변동 :
(1,021)
280
774
33

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
5,972
(221)
(5,751)
-

(2) 손실회수요소 전입(환입)
-
-
-
-

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(6,993)
501
6,525
33

3. 현행 서비스 관련 변동 :
13,409
(227)
(5,274)
7,908

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(5,274)
(5,274)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(227)
-
(227)

(3) 경험조정
13,409
-
-
13,409

(4) 기타
-
-
-
-

4. 과거서비스관련 변동 :
(3,155)
317
-
(2,838)

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(3,155)
317
-
(2,838)

5. 보험서비스결과
9,233
370
(4,500)
5,103

6. 재보험금융손익
(1,307)
-
1,301
(6)

7. 환율변동에 따른 효과
-
-
-
-

8. 재보험자 불이행위험 변동효과
82
-
-
82

9. 재보험금융손익 계
(1,225)
-
1,301
76

10. 해당기간의 현금흐름 :
2,151
-
-
2,151

(1) 지급한 재보험료
61,761
-
-
61,761

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
(59,610)
-
-
(59,610)

(3) 기타현금흐름
-
-
-
-

11. 기타 항목
-
-
-
-

12. 분기말 재보험계약자산 및 부채
(76,208)
54,837
156,839
135,468

(1) 분기말 재보험계약자산
22,061
47,966
89,956
159,983

(2) 분기말 재보험계약부채
98,269
(6,871)
(66,883)
24,515

2) 전분기

구 분
미래현금흐름의현재가치추정치
비금융위험에 대한 위험조정
재보험계약마진
합계

1. 기초 재보험계약자산 및 부채
(104,798)
56,670
178,027
129,899

(1) 기초 재보험계약자산
(34,860)
47,956
139,614
152,710

(2) 기초 재보험계약부채
69,938
(8,714)
(38,413)
22,811

2. 미래서비스 관련 변동
(11,635)
2,332
9,376
73

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분
(4,106)
1,732
2,374
-

(2) 손실회수요소 전입(환입)
-
-
-
-

(3) 최초 인식한 계약의 효과
(7,529)
600
7,002
73

3. 현행 서비스 관련 변동
11,394
(188)
(3,901)
7,305

(1) 제공한 서비스에 대해 인식한 보험계약마진
-
-
(3,901)
(3,901)

(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분
-
(188)
-
(188)

(3) 경험조정
11,394
-
-
11,394

(4) 기타
-
-
-
-

4. 과거 서비스관련 변동
(5,339)
(88)
-
(5,427)

(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(5,339)
(88)
-
(5,427)

5. 보험서비스결과
(5,580)
2,056
5,475
1,951

6. 재보험금융손익
(7,116)
-
1,411
(5,705)

7. 환율변동에 따른 효과
-
-
-
-

8. 재보험자 불이행위험 변동효과
(246)
-
-
(246)

9. 재보험금융손익 계
(7,362)
-
1,411
(5,951)

10. 해당기간의 현금흐름
1,143
-
-
1,143

(1) 지급한 재보험료
58,947
-
-
58,947

(2) 재보험자로부터 회수한 금액
(57,804)
-
-
(57,804)

(3) 기타현금흐름
-
-
-
-

11. 기타항목
-
-
-
-

12. 분기말 재보험계약자산 및 부채
(116,597)
58,726
184,913
127,042

(1) 분기말 재보험계약자산
(42,369)
49,681
147,882
155,194

(2) 분기말 재보험계약부채
74,228
(9,045)
(37,031)
28,152

(8) 당분기와 전분기 중 보험계약과 관련한 보험손익 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당분기

구 분
사망
건강
연금저축
변액
기타
합계

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
284,672
273,853
64,564
111,529
-
734,618

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
12,283
11,007
1,787
2,894
-
27,971

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
85,852
98,406
23,477
12,569
-
220,304

4) 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-

5) 보험취득현금흐름의 회수
131,490
54,281
13,787
2,149
-
201,707

6) 기타보험영업수익
5,923
3,422
(1,742)
6
-
7,609

소 계
520,220
440,969
101,873
129,147
-
1,192,209

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
4,344
-
-
-
-
4,344

총 보험수익
524,564
440,969
101,873
129,147
-
1,196,553

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
285,330
285,588
65,865
115,247
19
752,049

2) 보험취득현금흐름 상각비용
131,490
54,281
13,787
2,149
-
201,707

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
33,424
28,464
575
28,219
-
90,682

4) 손실부담계약의 손실(환입)
657
21,883
(10,576)
(356)
-
11,608

5) 기타보험영업비용
-
-
-
-
-
-

소 계
450,901
390,216
69,651
145,259
19
1,056,046

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
7,876
-
-
-
-
7,876

총 보험서비스비용
458,777
390,216
69,651
145,259
19
1,063,922

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
4,051
59,649
-
-
-
63,700

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(290)
(2,548)
-
-
-
(2,838)

3) 손실회수요소 전입(환입)
1
32
-
-
-
33

4) 기타 재보험수익
1,077
5,134
-
-
-
6,211

소 계
4,839
62,267
-
-
-
67,106

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-

총 재보험수익
4,839
62,267
-
-
-
67,106

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
3,624
44,067
-
-
-
47,691

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
4
223
-
-
-
227

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
2,078
3,196
-
-
-
5,274

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
(173)
806
-
-
-
633

5) 기타재보험영업비용
877
7,301
-
-
-
8,178

소 계
6,410
55,593
-
-
-
62,003

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
-
-
-
-
5
5

총 재보험비용
6,410
55,593
-
-
5
62,008

총 보험서비스결과
64,216
57,427
32,222
(16,112)
(24)
137,729

2) 전분기

구 분
사망
건강
연금저축
변액
기타
합계

1. 보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용
269,135
250,432
76,114
110,432
-
706,113

2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동
17,763
9,473
1,891
4,731
-
33,858

3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동
93,317
95,392
19,778
16,616
-
225,103

4) 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정
-
-
-
-
-
-

5) 보험취득현금흐름의 회수
77,811
41,830
14,004
2,420
-
136,065

6) 기타보험영업수익
10,985
3,307
11,608
69
-
25,969

소 계
469,011
400,434
123,395
134,268
-
1,127,108

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
4,152
-
-
-
-
4,152

총 보험수익
473,163
400,434
123,395
134,268
-
1,131,260

2. 보험서비스비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용
281,441
267,847
68,945
115,383
31
733,647

2) 보험취득현금흐름 상각비용
77,811
41,830
14,004
2,420
-
136,065

3) 발생사고 이행현금흐름 변동분
10,520
10,121
(4,721)
10,554
-
26,474

4) 손실부담계약의 손실(환입)
3,612
1,087
16,550
(10,353)
-
10,896

5) 기타보험영업비용
-
-
-
-
-
-

소 계
373,384
320,885
94,778
118,004
31
907,082

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
11,579
-
-
-
-
11,579

총 보험서비스비용
384,963
320,885
94,778
118,004
31
918,661

3. 재보험수익

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액
3,500
55,400
-
-
-
58,900

2) 발생사고 이행현금흐름 변동분
(406)
(5,022)
-
-
-
(5,428)

3) 손실회수요소 전입(환입)
-
74
-
-
-
74

4) 기타 재보험수익
969
3,861
-
-
-
4,830

소 계
4,063
54,313
-
-
-
58,376

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-

총 재보험수익
4,063
54,313
-
-
-
58,376

4. 재보험비용

(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :

1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용
3,242
41,863
-
-
-
45,105

2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동
(11)
199
-
-
-
188

3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진
863
3,038
-
-
-
3,901

4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정
14
(605)
-
-
-
(591)

5) 기타재보험영업비용
761
7,061
-
-
-
7,822

소 계
4,869
51,556
-
-
-
56,425

(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
-
-
-
-
-
-

총 재보험비용
4,869
51,556
-
-
-
56,425

총 보험서비스결과
87,394
82,306
28,617
16,264
(31)
214,550

(9) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당분기

구 분
발행한 보험계약
보험계약부채(자산)

손실부담계약 제외
손실부담계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
3,999,641
548,335
4,547,976

(1) 보험취득현금흐름
901,918
71,758
973,676

(2) 보험금 및 보험서비스비용
3,097,723
476,577
3,574,300

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(4,568,946)
(525,917)
(5,094,863)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
53,903
4,425
58,328

4. 보험계약마진
515,402
-
515,402

*최초인식시 손실요소금액
-
26,843
26,843

2) 전분기

구 분
발행한 보험계약
보험계약부채(자산)

손실부담계약 제외
손실부담계약

1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
3,986,628
174,197
4,160,825

(1) 보험취득현금흐름
605,487
25,465
630,952

(2) 보험금 및 보험서비스비용
3,381,141
148,732
3,529,873

2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
(4,588,138)
(159,652)
(4,747,790)

3. 비금융위험에 대한 위험조정
57,081
1,572
58,653

4. 보험계약마진
544,429
-
544,429

*최초인식시 손실요소금액
-
16,117
16,117

(10) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 출재보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

1. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치
38,312
37,229

2. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치
45,305
44,758

3. 비금융위험에 대한 위험조정
501
600

4. 재보험계약마진
6,525
7,002

*최초인식시 손실회수요소금액
33
73

(11) 당분기말과 전기말 현재 발행한 보험계약과 보유한 재보험계약의 기대상각기간별보험계약마진 금액은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당분기말

구 분
1년 이하
1년~2년
2년~3년
3년~4년
4년~5년
5년~10년
10년~20년
20년~30년
30년 초과
합계

원수보험계약
사망
160,444
128,394
114,692
108,894
105,211
469,004
833,292
757,260
1,127,581
3,804,772

건강
244,155
221,519
198,189
179,963
166,366
700,889
1,005,955
647,052
745,707
4,109,795

연금저축
66,826
59,766
54,041
48,218
43,383
165,905
182,444
79,192
35,152
734,927

변액
29,931
27,635
25,790
24,276
22,960
99,021
146,410
101,371
116,700
594,094

합계
501,356
437,314
392,712
361,351
337,920
1,434,819
2,168,101
1,584,875
2,025,140
9,243,588

출재보험계약
사망
6,065
5,518
5,006
4,569
4,166
15,896
16,530
6,361
2,771
66,882

건강
12,381
11,122
9,673
8,383
7,090
23,569
15,128
1,735
876
89,957

합계
18,446
16,640
14,679
12,952
11,256
39,465
31,658
8,096
3,647
156,839

2) 전기말

구 분
1년 이하
1년~2년
2년~3년
3년~4년
4년~5년
5년~10년
10년~20년
20년~30년
30년 초과
합계

원수보험계약
사망
163,953
127,616
112,104
104,560
100,226
442,984
785,263
715,926
1,107,147
3,659,779

건강
244,268
222,306
198,939
180,498
166,512
701,583
1,006,953
634,443
710,026
4,065,528

연금저축
66,396
59,901
54,538
48,982
43,755
169,062
187,625
83,468
38,559
752,286

변액
36,492
34,004
31,941
30,237
28,743
125,395
188,427
132,043
153,612
760,894

합계
511,109
443,827
397,522
364,277
339,236
1,439,024
2,168,268
1,565,880
2,009,344
9,238,487

출재보험계약
사망
6,134
5,581
5,064
4,621
4,214
16,077
16,719
6,434
2,802
67,646

건강
12,716
11,423
9,935
8,610
7,282
24,207
15,538
1,782
899
92,392

합계
18,850
17,004
14,999
13,231
11,496
40,284
32,257
8,216
3,701
160,038

(12) 당분기 및 전분기 중 회사가 보험금융손익으로 인식한 총금액과 보험금융손익 중 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자산의 투자손익은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당분기

구 분
퇴직
변액
그 외
합계

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
67,049
51,768
475,303
594,120

2) 배당수익
18
21,475
1,443
22,936

3) 금융상품 평가 및 처분이익(손실)
20,031
145,385
285,076
450,492

4) 파생상품관련이익(손실)
2,729
(22,633)
(507,776)
(527,680)

5) 외화거래이익(손실)
-
2,604
389,771
392,375

6) 기타투자손익
(95,092)
(4,237)
(445)
(99,774)

소 계
(5,265)
194,362
643,372
832,469

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
(6,789)
-
(700,105)
(706,894)

총 투자손익
(12,054)
194,362
(56,733)
125,575

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(367)
24,065
(678,506)
(654,808)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
-

3) 환율변경효과
-
-
-
-

4) 기타보험금융손익
-
-
-
-

5) 직접참가특성이 있는 보험계약의 기초항목의 공정 가치 변동
-
(222,047)
-
(222,047)

6) 보험계약마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫
-
113,781
-
113,781

소 계
(367)
(84,201)
(678,506)
(763,074)

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
-
101,837
101,837

총 보험금융수익(비용)
(367)
(84,201)
(576,669)
(661,237)

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
-
-

2) 기타재보험금융손익
-
-
835
835

소 계
-
-
835
835

(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
(759)
(759)

총 재보험금융수익(비용)
-
-
76
76

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
(12,421)
110,161
(633,326)
(535,586)

2) 전분기

구 분
퇴직
변액
그 외
합계

1. 투자손익

(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :

1) 순이자수익(비용)
51,059
63,811
496,623
611,493

2) 배당수익
-
(1,332)
2,503
1,171

3) 금융상품 평가 및 처분이익(손실)
139,915
639,455
386,811
1,166,181

4) 파생상품관련이익(손실)
(8,204)
12,020
(298,534)
(294,718)

5) 외화거래이익(손실)
7,555
1,761
404,346
413,662

6) 기타투자손익
(90,539)
(4,131)
807
(93,863)

소 계
99,786
711,584
992,556
1,803,926

(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익
10,354
-
1,011,583
1,021,937

총 투자손익
110,140
711,584
2,004,139
2,825,863

2. 보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
(492)
169,295
(687,092)
(518,289)

2) 할인율 및 금융가정의 변경효과
-
-
-
-

3) 환율변경효과
-
-
-
-

4) 기타보험금융손익
-
-
-
-

5) 직접참가특성이 있는 보험계약의 기초항목의 공정가치 변동
-
(885,804)
-
(885,804)

6) 보험계약마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫
-
29,963
-
29,963

소 계
(492)
(686,546)
(687,092)
(1,374,130)

(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
-
-
(2,131,099)
(2,131,099)

총 보험금융수익(비용)
(492)
(686,546)
(2,818,191)
(3,505,229)

3. 재보험금융손익

(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :

1) 순이자수익(비용)
-
-
-
-

2) 기타재보험금융손익
-
-
649
649

소 계
-
-
649
649

(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
-
-
(6,600)
(6,600)

총 재보험금융수익(비용)
-
-
(5,951)
(5,951)

4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
109,648
25,038
(820,003)
(685,317)

(13) 당분기 및 전분기 중 보험계약의 보험수익 및 전환방법별 보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당분기

구 분
수정소급법적용계약
공정가치법적용계약
이 외 모든계약
합계

1. 보험수익
227,825
646,174
322,554
1,196,553

2. 기초 보험계약마진
3,945,476
2,173,795
3,119,217
9,238,488

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(81,945)
(48,460)
(89,899)
(220,304)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(114,349)
(143,362)
(116,747)
(374,458)

2) 신계약 인식효과
-
-
515,402
515,402

보험서비스결과 소계
(196,294)
(191,822)
308,756
(79,360)

(3) 보험금융손익
33,303
11,345
39,812
84,460

3. 분기말 보험계약마진
3,782,485
1,993,318
3,467,785
9,243,588

2) 전분기

구 분
수정소급법적용계약
공정가치법적용계약
이 외 모든계약
합계

1. 보험수익
259,865
685,476
185,919
1,131,260

2. 기초 보험계약마진
4,498,806
3,613,853
1,650,287
9,762,946

(1) 당기서비스와 관련된 변동 :

1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식
(98,572)
(71,667)
(54,864)
(225,103)

(2) 미래서비스와 관련된 변동 :

1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(90,786)
(197,371)
2,092
(286,065)

2) 신계약 인식효과
-
-
544,429
544,429

보험서비스결과 소계
(189,358)
(269,038)
491,657
33,261

(3) 보험금융손익
38,464
21,069
23,367
82,900

3. 분기말 보험계약마진
4,347,912
3,365,884
2,165,311
9,879,107

(14) 당분기 및 전분기 중 재보험료의 배분액 및 전환방법별 재보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).1) 당분기

구 분
수정소급법적용계약
공정가치법적용계약
이 외 모든계약
합계

1. 재보험서비스비용
13,848
39,001
9,159
62,008

2. 기초 재보험계약마진
54,243
66,279
39,516
160,038

3. 당기서비스와 관련된 변동 :

(1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(1,869)
(1,492)
(1,913)
(5,274)

4. 미래서비스와 관련된 변동 :

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(1,522)
(836)
(3,393)
(5,751)

(2) 신계약 인식효과
-
-
6,525
6,525

재보험서비스결과 계
(3,391)
(2,328)
1,219
(4,500)

5. 재보험금융손익
369
455
478
1,302

6. 분기말 보험계약마진
51,221
64,406
41,213
156,840

2) 전분기

구 분
수정소급법적용계약
공정가치법적용계약
이 외 모든계약
합계

1. 재보험서비스비용
12,680
31,018
12,727
56,425

2. 기초 재보험계약마진
37,486
126,127
14,414
178,027

3. 당기서비스와 관련된 변동 :

(1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식
(973)
(2,522)
(406)
(3,901)

4. 미래서비스와 관련된 변동 :

(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(1,379)
2,305
1,448
2,374

(2) 신계약 인식효과
-
-
7,002
7,002

재보험서비스결과 계
(2,352)
(217)
8,044
5,475

5. 재보험금융손익
244
958
209
1,411

6. 분기말 보험계약마진
35,378
126,868
22,667
184,913

(15) 당분기 및 전분기 중 보험계약과 관련된 금융상품의 기타포괄손익의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분
당분기
전분기

기초금액
(3,002,412)
(5,387,304)

공정가치평가로 인한 변동
(895,417)
1,484,005

법인세효과
188,522
(462,068)

분기말금액
(3,709,307)
(4,365,367)

(16) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 직접참가특성이 있는 보험계약과 관련한 기초항목의 공정가치 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분
당분기말
전기말

1. 현금및현금성자산
315,816
304,985

2. 당기손익-공정가치측정금융자산
14,745,417
14,929,035

3. 상각후원가측정금융자산
633,289
387,792

(1) 상각후원가측정대출채권
230,600
207,100

(2) 상각후원가측정기타금융자산
402,689
180,692

4. 파생상품자산
54,731
93,593

5. 당기법인세자산
36,860
28,155

합 계
15,786,113
15,743,560

20. 투자계약부채와 계약자지분조정
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자계약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

퇴직보험계약
3,245
3,223

퇴직연금계약
8,542,399
9,050,184

합 계
8,545,644
9,053,407

(2) 당분기말 및 전기말 현재 계약자지분조정의 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

과 목
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(55,123)
(45,213)

유형자산재평가손익(*)
77,560
73,594

합 계
22,437
28,381

(*) 유형자산재평가손익은 한국채택국제회계기준 도입일 현재 간주원가를 이용하여 재평가한 유형자산재평가손익을 계약자비율에 따라 배분한 금액입니다.
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'에 따르면 유배당보험계약에서 발생할 배당금에 대하여 관련현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 부채를 측정하도록 요구하고 있습니다.해당 요구사항은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에따라 "개념체계"에서 정하고 있는 "재무제표 목적"과의 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할 수 있는 것으로 판단하여 당사는 보고기간말 현재 미실현된 자산의 평가손익에서 발생할 것으로 예상되는 미래 잠재적 의무에 대하여는 보험업감독업무시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 부채를 산출하였습니다.상기 사항 외 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준을 준수하여 작성되었으며, 기업회계기준서 1117호 '보험계약'을 적용하였을 경우보다 당분기말 부채 및 자본은각각 22,437백만원 (전기말 : 28,381백만원) 증가 및 감소하였습니다.또한, 경영진은 상기사항을 포함한 회사의 재무제표가 당분기말 및 전기말의 재무상태 및 당분기와 전분기의 재무성과 및 현금흐름을 공정하게 표시하고 있는 것으로 판단하였습니다.

21. 차입부채
당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구분
차입처/발행회사명
차입일/발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말
이자지급및상환방법

후순위사채
J.P.Morgan, Merrill Lynch, Citi, SC
2022.02.04
2032.02.04
3.38
1,005,164
962,193
이자: 반기별 납입, 원금: 만기일시상환

후순위사채
KB증권(주),NH투자증권(주),한화투자증권(주),한국투자증권(주)
2022.06.17
2032.06.17
5.30
398,886
398,877
이자: 분기별 납입, 원금: 만기일시상환

후순위사채
KB증권(주), NH투자증권(주), 한화투자증권(주)
2023.08.02
2033.08.02
6.00
498,580
498,568
이자: 분기별 납입, 원금: 만기일시상환

환매조건부채권매도
국민은행
2024.03.29
2024.04.01
3.63
100,000
-
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도
중소기업은행
2024.03.29
2024.04.01
3.63
200,000
-
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도
하나증권
2023.11.29
2024.01.30
3.77
-
110,000
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도
한국씨티은행
2023.11.30
2024.01.11
3.97
-
250,000
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도
하나증권
2023.11.30
2024.01.31
3.77
-
110,000
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도
중소기업은행
2023.12.29
2024.01.02
3.63
-
100,000
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도
국민은행
2023.12.29
2024.01.02
3.63
-
100,000
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도(변액)
한국증권금융 등
2024.03.29
2024.04.01
3.57~3.63
472,100
-
원리금 만기 일시 상환

환매조건부채권매도(변액)
한국증권금융 등
2023.12.29
2024.01.02
3.62~4.50
-
592,600
원리금 만기 일시 상환

합 계

2,674,730
3,122,238

22. 순확정급여부채(자산)
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
169,894
172,196

사외적립자산의 공정가치
(186,832)
(194,664)

재무상태표상 부채(자산)
(16,938)
(22,468)

(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산)

기초
172,196
(194,664)
(22,468)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
3,808
-
3,808

이자비용(이자수익)
1,994
(2,264)
(270)

소 계
5,802
(2,264)
3,538

사용자의 기여금
-
-
-

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
-
-

소 계
-
-
-

퇴직금 지급액
(8,579)
10,214
1,635

관계사 전입(출)액
475
(118)
357

분기말
169,894
(186,832)
(16,938)

2) 전분기

구 분
확정급여채무현재가치
사외적립자산
순확정급여부채(자산)

기초
168,482
(204,203)
(35,721)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
3,613
-
3,613

이자비용(이자수익)
2,317
(2,834)
(517)

소 계
5,930
(2,834)
3,096

사용자의 기여금
-
(399)
(399)

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
-
-
-

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
-
-

소 계
-
-
-

퇴직금 지급액
(18,770)
19,914
1,144

관계사 전입(출)액
226
-
226

분기말
155,868
(187,522)
(31,654)

(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

금액
구성비(%)
금액
구성비(%)

원리금보장 금융상품 등
186,394
99.8
194,202
99.8

국민연금전환금
438
0.2
462
0.2

합 계
186,832
100.0
194,664
100.0

(4) 당분기 및 전분기 중 확정기여형퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 각각 1,444백만원 및 1,388백만원입니다.

23. 충당부채
당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).(1) 당분기

구 분
기초
증가
감소
대체
분기말

복구충당부채
3,599
35
(119)
2
3,517

기타
39,625
3
-
-
39,628

합 계
43,224
38
(119)
2
43,145

(2) 전분기

구 분
기초
증가
감소
대체
분기말

복구충당부채
3,470
34
(50)
2
3,456

기타
39,619
4
-
-
39,623

합 계
43,089
38
(50)
2
43,079

24. 기타금융부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

미지급금
463,964
280,113

미지급비용
376,956
227,586

미지급배당금
112,709
-

예수금
8,649
8,198

보증금
128,820
132,280

리스부채
28,008
26,104

합 계
1,119,106
674,281

25. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

부가세예수금
2,888
2,994

선수금
87,102
42,399

선수수익
3,139
3,116

합 계
93,129
48,509

26. 자본금 및 기타불입자본
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
1,500,000,000주
1,500,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

보통주발행주식수
868,530,000주
868,530,000주

보통주자본금
4,342,650백만원
4,342,650백만원

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
485,281
485,281

자기주식
(924,085)
(924,085)

주식기준보상
14,169
10,589

기타자본조정
(205,596)
(205,595)

합 계
(630,231)
(633,810)

(3) 당사는 당분기 중 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
2020년 부여분
2021년 부여분
2022년 부여분
2023년 부여분
2024년 부여분

부여일
2020-03-23
2021-03-15
2022-03-24
2023-03-23
2024-03-21

행사가능시점
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 10년되는 날
부여일로부터 7년 및 10년되는 날
부여일로부터 7년 및 10년되는 날
부여일로부터 7년 및 10년되는 날

약정용역제공기간
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

주식 총 부여수량
625,928주
705,726주
1,166,563주
1,691,627주
2,115,180주

주식 부여분 공정가치
560백만원 (주당 895원)
2,276백만원 (주당 3,225원)
3,558백만원 (주당 3,050원)
4,195백만원 (주당2,480원)
7,160백만원 (주당3,385원)

당분기에 인식한 주식보상비용

- 주식분
-
-
-
-
3,580백만원

- 주식가치연계현금
3백만원
4백만원
6백만원
8백만원
2,998백만원

합 계
3백만원
4백만원
6백만원
8백만원
6,578백만원

27.
신종자본증권
당분기말과 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
발행일
만기일
이자율
당분기말
전기말

무기명식 이권부 무보증 신종자본증권
2019-07-04
2049-07-04
3.690%
500,000
500,000

발 행 비 용
(1,656)
(1,656)

합 계
498,344
498,344

상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점 부터 당사가 조기상환을 할 수 있으며, 발행일로부터 10년 경과 후 1회에 한하여 이자율이 조정됩니다. 한편, 만기일이 도래한 경우, 당사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

28. 기타자본구성요소
당분기말과

전기말 현재

기타자본구성요소의

내역은

다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
(3,709,307)
(3,002,413)

보험계약자산(부채)순금융손익
4,259,664
4,152,718

재보험계약자산(부채)순금융손익
3,344
3,898

현금흐름위험회피평가손익
(670,281)
(485,074)

유형자산 재평가잉여금변동
317,890
320,896

확정급여제도의 재측정요소변동
(117,865)
(117,049)

합 계
83,445
872,976

29. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

이익준비금
139,863
128,592

대손준비금 (*1)
101,331
181,703

재무건전성준비금
-
968,483

해약환급금준비금
2,504,752
-

보증준비금
183,194
-

미처분이익잉여금 (*2)
3,436,033
5,028,180

합 계
6,365,173
6,306,958

(*1) 전기말 대손준비금은 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 제1109호 '금융상품'이 적용되기 전 재무제표에서 결의된 준비금입니다.(*2) 전기말 미처분이익잉여금은 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 제1109호 '금융상품'의 적용 후 이익잉여금에서 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 및 제1109호 '금융상품'이 적용되기 전 재무제표에서 결의된 준비금을 차감한 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금, 해약환급금준비금, 보증준비금의 적립(환입) 후 조정이익은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

분기순이익
175,531
470,912

신종자본증권 배당금
(4,608)
(20,098)

보통주순이익
170,923
450,814

준비금 적립(환입) 예정금액
764,571
253,425

준비금 적립(환입) 후 조정 순이익(*)
(593,648)
197,389

준비금 적립(환입) 후 조정 기본주당순이익
(786)원
262원

(*) 상기 준비금 적립 후 조정 순이익은 기업회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 정보입니다.

30. 기타투자수익
당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익
2,091
2,327

임대료수익
38,480
36,362

기타
22
12

합 계
40,593
38,701

31. 재산관리비당분기 및 전분기 중 발생한 재산관리비의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

급여 및 상여
204
221

퇴직급여
26
22

복리후생비
58
63

통신비
165
163

수선비
34
153

수수료
4,233
4,465

기타
22,168
22,841

합 계
26,888
27,928

32. 기타투자비용
당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

부동산감가상각비
8,409
8,577

무형자산상각비
9,977
6,041

기타
95,093
90,019

합 계
113,479
104,637

33. 영업외수익 및 영업외비용
당분기 및 전분기중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

<영업외수익>

관계,종속기업투자 배당수익
59,022
2,450

유형자산처분이익
135
-

잡이익
5,468
4,678

합 계
64,625
7,128

<영업외비용>

유형자산처분손실
846
1

기부금
3,479
2,073

잡손실
1,729
386

합 계
6,054
2,460

34. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 20.08%(전분기: 22.46%)입니다.

35. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사의 현황은 다음과 같습니다.1) 당분기말

구 분
특수관계자

지배기업
㈜한화

종속기업
한화생명금융서비스㈜, 한화자산운용㈜, ㈜한화육삼시티, 한화손해사정㈜, 한화투자유한관리공사, 한화라이프랩㈜, 한화투자증권㈜, Hanwha Life Insurance Company Ltd. (Vietnam), Hanwha Asset Management(USA) Ltd., PT. Hanwha Life Insurance Indonesia, Hanwha Asset Management PTE. LTD., 한화손해보험㈜, 캐롯손해보험㈜, 히어로손해사정㈜, 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드, LLP Zharyk Zol Company 2007, Pinetree Securities Corporation, Pinetree Securities Pte. Ltd. , Hanwha Financial Technology Company Limied, DP Real Estate America LLC, 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사, 피플라이프 주식회사, PT. Lippo General Insurance Tbk, DP Real Estate Japan G.K.

연결대상 수익증권
강소신재생에너지혁신펀드, 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권

관계기업 및 공동기업
신공항하이웨이㈜ 외 관계기업

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등

2) 전기말

구 분
특수관계자

지배기업
㈜한화

종속기업(*1)(*2)(*3)
한화생명금융서비스㈜, 한화자산운용㈜, ㈜한화육삼시티, 한화손해사정㈜, 한화투자유한관리공사, 한화라이프랩㈜, 한화투자증권㈜, Hanwha Life Insurance Company Ltd. (Vietnam), Hanwha Asset Management(USA) Ltd., PT. Hanwha Life Insurance Indonesia, Hanwha Asset Management PTE. LTD., 한화손해보험㈜, 캐롯손해보험㈜, 히어로손해사정㈜, 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드, LLP Zharyk Zol Company 2007, Pinetree Securities Corporation, Pinetree Securities Pte. Ltd. , Hanwha Financial Technology Company Limied, DP Real Estate America LLC, 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사, 피플라이프 주식회사, PT Lippo General insurance Tbk, DP Real Estate Japan G.K.

연결대상 수익증권 등
강소신재생에너지혁신펀드, 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권

관계기업 및 공동기업
신공항하이웨이㈜ 외 관계기업

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등

(*1) 전기 중 한화생명금융서비스㈜를 통해 피플라이프 주식회사 지분을 취득하였습니다.(*2) 전기 중 PT.Hanwha Life Insurnace Indonesia를 통해 PT Lippo General Insurance Tbk 지분을 취득하였습니다.(*3) 전기 중 DP Real Estate Japan G.K. 지분을 취득하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
회사의 명칭
영업수익 등
영업비용 등

임대료수익
이자수익
기타수익(*1)
합 계
보험비용
기타비용(*2)(*3)
유무형자산취득
합 계

지배기업
㈜한화
3,538
-
32
3,570
22,309
173
-
22,482

종속기업 및 연결대상 수익증권 등
한화생명금융서비스㈜
1,253
-
233
1,486
455,322
1,291
-
456,613

㈜한화육삼시티
138
-
20,001
20,139
4
15,281
-
15,285

한화자산운용㈜
1,434
-
(6)
1,428
-
8,075
-
8,075

한화손해사정㈜
54
-
4
58
10,652
222
-
10,874

한화라이프랩㈜
393
-
1
394
26,760
19
-
26,779

한화손해보험㈜
1,450
1,696
24,950
28,096
-
1,495
-
1,495

캐롯손해보험㈜
14
-
3
17
-
39
-
39

한화투자증권㈜
526
-
(86)
440
-
238
-
238

한화위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
5,151
5,151
-
331
1,096
1,427

하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외
-
809
70,625
71,434
-
-
-
-

DP Real Estate America LLC
-
-
-
-
-
333
-
333

Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam )
-
-
5,430
5,430
-
-
-
-

피플라이프 주식회사
50
-
9
59
44,492
-
-
44,492

소 계
5,312
2,505
126,315
134,132
537,230
27,324
1,096
565,650

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
-
740
-
740
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
282
3,150
3,432
-
5
-
5

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
68
1,952
-
2,020

기 타
-
859
-
859
677
2
-
679

소 계
-
1,881
3,150
5,031
745
1,959
-
2,704

기타 및 대규모기업집단계열회사
한화시스템㈜
1,330
-
5
1,335
12,580
1,257
27,646
41,483

㈜한화이글스
-
-
1
1
6,255
24
-
6,279

한화갤러리아 주식회사
82
-
3
85
1
1
-
2

한화호텔앤드리조트㈜
1,067
-
14
1,081
229
298
-
527

한화솔루션㈜
3,831
-
13
3,844
11
1,287
-
1,298

기 타
10,072
-
39
10,111
226
5,025
-
5,251

소 계
16,382
-
75
16,457
19,302
7,892
27,646
54,840

합 계
25,232
4,386
129,572
159,190
579,586
37,348
28,742
645,676

(*1) 관계ㆍ종속기업으로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.(*3) 대손상각비를 제외한 금액입니다.

2) 전분기

구 분
회사의 명칭
영업수익 등
영업비용 등

임대료수익
이자수익
기타수익(*1)
합 계
보험비용

기타비용

(*2)(*3)

유무형자산취득
합 계

지배기업
㈜한화
4,017
-
30
4,047
20,608
216
-
20,824

종속기업 및 연결대상 수익증권 등
한화생명금융서비스㈜
1,011
-
193
1,204
277,305
1,174
448
278,927

㈜한화육삼시티
139
-
44
183
1,072
14,318
-
15,390

한화자산운용㈜
1,284
-
(13)
1,271
66
8,945
-
9,011

한화손해사정㈜
50
-
5
55
8,085
199
-
8,284

한화라이프랩㈜
545
-
3
548
18,395
21
-
18,416

한화손해보험㈜
1,403
1,684
(963)
2,124
24
1,899
-
1,923

캐롯손해보험㈜
61
-
3
64
-
29
-
29

한화투자증권㈜
627
-
(211)
416
-
323
-
323

한화위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
270
10
862
1,142

하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외
-
505
53,496
54,001
-
-
-
-

피플라이프 주식회사
44
-
1
45
27,008
-
-
27,008

소 계
5,164
2,189
52,558
59,911
332,225
26,918
1,310
360,453

관계기업 및 공동기업
전라선철도㈜
-
803
-
803
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
287
2,452
2,739
-
6
-
6

에이앤디신용정보㈜
-
-
-
-
76
1,917
-
1,993

기 타
-
956
-
956
1
2
-
3

소 계
-
2,046
2,452
4,498
77
1,925
-
2,002

기타 및 대규모기업집단 계열회사
한화시스템㈜
1,115
-
5
1,120
11,071
373
-
11,444

㈜한화이글스
-
-
6
6
5,943
39
-
5,982

한화호텔앤드리조트㈜
1,025
-
20
1,045
369
115
-
484

한화솔루션㈜
3,436
-
-
3,436
1,404
1,133
-
2,537

기 타
8,195
-
90
8,285
579
4,189
-
4,768

소 계
13,771
-
121
13,892
19,366
5,849
-
25,215

합 계
22,952
4,235
55,161
82,348
372,276
34,908
1,310
408,494

(*1) 관계ㆍ종속기업으로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.(*3) 대손상각비를 제외한 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 자금거래및 지분거래 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
회사의 명칭
자금대여거래
자금차입거래
현금출자거래
배당거래

대여
회수
차입
상환
출자
회수
지급
수취

종속기업
한화손해보험㈜
-
-
-
33
-
-
-
-

한화생명금융서비스㈜
-
-
-
53
-
-
-
-

한화위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
447
-
-
-
5,151

소 계
-
-
-
533
-
-
-
5,151

연결대상수익증권
한화DEBT STRATEGY일반사모부동산투자신탁6호
-
-
-
-
-
722
-
2,017

한화 라이프 스타일 일반 사모증권 투자신탁1호
-
-
-
-
2,156
-
-
-

한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 2호
-
-
-
-
4,900
5,210
-
5,220

한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 4호
-
-
-
-
-
2,156
-
2,568

신한AIM부동산 일반 사모투자신탁10호
-
-
-
-
2,442
-
-
-

미래에셋UK가스인프라일반사모특별자산투자신탁1호
-
-
-
-
44,480
-
-
16,590

기 타
-
-
-
-
172,167
116,311
-
44,230

소 계
-
-
-
-
226,145
124,399
-
70,625

관계기업 및공동기업
푸른김해지키미
-
259
-
-
-
-
-
-

전라선철도㈜
-
1,879
-
-
-
-
-
-

울산청천㈜
-
260
-
-
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
215
-
-
-
-
-
3,150

기 타
-
2,228
-
-
1,410
-
-
-

소 계
-
4,841
-
-
1,410
-
-
3,150

기타 및대규모기업집단계열회사
한화시스템㈜
-
-
-
558
-
-
-
-

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
-
223
-
-
-
-

소 계
-
-
-
781
-
-
-
-

합 계
-
4,841
-
1,314
227,555
124,399
-
78,926

2) 전분기

구 분
회사의 명칭
자금대여거래
자금차입거래
현금출자거래
배당거래

대여
회수
차입
상환
출자
회수
지급
수취

종속기업
한화생명금융서비스㈜
-
-
-
788
-
-
-
-

한화위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
38
-
-
-
-

소 계
-
-
-
826
-
-
-
-

연결대상 수익증권
한화DEBT STRATEGY일반사모부동산투자신탁6호
-
-
-
-
15,297
573
-
2,804

한화 라이프 스타일 일반 사모증권 투자신탁1호
-
-
-
-
19,428
-
-
-

한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 2호
-
-
-
-
9,979
27,282
-
6,753

한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 4호
-
-
-
-
39,374
810
-
1,835

신한AIM부동산 일반 사모투자신탁10호
-
-
-
-
15,887
5,946
-
2,362

미래에셋UK가스인프라일반사모특별자산투자신탁1호
-
-
-
-
-
16,048
-
6,866

기 타
-
-
-
-
87,032
51,669
-
32,876

소 계
-
-
-
-
186,997
102,328
-
53,496

관계기업 및공동기업
푸른김해지키미
-
503
-
-
-
-
-
-

전라선철도㈜
-
3,296
-
-
-
-
-
-

울산청천㈜
-
515
-
-
-
-
-
-

신공항하이웨이㈜
-
199
-
-
-
-
-
2,450

기 타
-
3,786
-
-
35,382
-
-
-

소 계
-
8,299
-
-
35,382
-
-
2,450

합 계
-
8,299
-
826
222,379
102,328
-
55,946

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

유가증권
대출채권(*1)
기타채권(*2)
합 계
임대보증금
기타채무(*2)
합 계

지배기업
㈜한화
-
-
22
22
6,363
88,893
95,256

종속기업 및 연결대상 수익증권
한화생명금융서비스㈜
-
-
3,409
3,409
17,995
118,126
136,121

㈜한화육삼시티
-
-
20,000
20,000
239
19,444
19,683

한화자산운용㈜
-
-
-
-
2,434
21,264
23,698

한화손해사정㈜
-
-
54
54
511
19,084
19,595

한화라이프랩㈜
-
-
1
1
5,192
1,968
7,160

한화손해보험㈜
115,000
-
25,291
140,291
9,022
120,346
129,368

한화투자증권(주)
-
-
6,195
6,195
1,123
27,268
28,391

캐롯손해보험㈜
-
-
-
-
-
3,301
3,301

한화위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
415
415
-
3,161
3,161

하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외
-
80,300
283
80,583
-
-
-

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
-
-
5,430
5,430
-
-
-

DP Real Estate America LLC
-
-
112
112
-
-
-

피플라이프 주식회사
-
-
-
-
147
1,930
2,077

소 계
115,000
80,300
61,190
256,490
36,663
335,892
372,555

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
-
49,052
732
49,784
-
5
5

신공항하이웨이㈜
-
10,073
105
10,178
-
729
729

에이앤디신용정보㈜
-
-
1
1
-
1,162
1,162

울산청천㈜
-
7,612
71
7,683
-
-
-

기 타
-
67,400
513
67,913
-
315
315

소 계
-
134,137
1,422
135,559
-
2,211
2,211

기타 및대규모기업집단계열회사
한화시스템㈜
-
-
13,745
13,745
2,260
75,113
77,373

㈜한화이글스
-
-
1
1
-
2,952
2,952

한화갤러리아 주식회사
-
-
4
4
35
104
139

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
2,538
2,538
1,909
17,121
19,030

한화솔루션㈜
-
-
7,394
7,394
5,136
101,702
106,838

기 타
-
-
707
707
15,473
443,751
459,224

소 계
-
-
24,389
24,389
24,813
640,743
665,556

합 계
115,000
214,437
87,023
416,460
67,839
1,067,739
1,135,578

(*1) 대출채권은 손실충당금 차감 전 금액이며 손실충당금은 25백만원입니다.(*2) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.

2) 전기말

구 분
회사의 명칭
채 권
채 무

유가증권
대출채권(*1)
기타채권(*2)
합 계
임대보증금
기타채무(*2)
합 계

지배기업
㈜한화
-
-
14
14
6,392
18,617
25,009

종속기업 및 연결대상 수익증권
한화생명금융서비스㈜
-
-
3,410
3,410
17,494
181,863
199,357

㈜한화육삼시티
-
-
1
1
240
19,973
20,213

한화자산운용㈜
-
-
42
42
2,435
21,098
23,533

한화손해사정㈜
-
-
24
24
20
20,155
20,175

한화라이프랩㈜
-
-
-
-
5,548
1,998
7,546

한화손해보험㈜
115,000
-
40
115,040
9,222
120,911
130,133

한화투자증권㈜
-
-
6,753
6,753
1,827
26,933
28,760

캐롯손해보험㈜
-
-
-
-
-
3,347
3,347

한화위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
478
478
-
657
657

하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외
-
80,300
296
80,596
-
-
-

피플라이프 주식회사
-
-
-
-
148
1,912
2,060

소 계
115,000
80,300
11,044
206,344
36,934
398,847
435,781

관계기업 및공동기업
전라선철도㈜
-
50,931
742
51,673
-
6
6

신공항하이웨이㈜
-
10,289
109
10,398
-
761
761

에이앤디신용정보㈜
-
-
67
67
-
1,151
1,151

울산청천㈜
-
7,873
72
7,945
-
-
-

기 타
-
69,887
527
70,414
-
323
323

소 계
-
138,980
1,517
140,497
-
2,241
2,241

기타 및대규모기업집단계열회사
한화시스템㈜
-
-
825
825
2,260
69,836
72,096

㈜한화이글스
-
-
1,329
1,329
-
3,141
3,141

한화호텔앤드리조트㈜
-
-
2,497
2,497
1,910
18,958
20,868

한화솔루션㈜
-
-
7,380
7,380
5,136
105,412
110,548

기 타
-
-
717
717
15,509
449,593
465,102

소 계
-
-
12,748
12,748
24,815
646,940
671,755

합 계
115,000
219,280
25,323
359,603
68,141
1,066,645
1,134,786

(*1) 대출채권은 손실충당금 차감 전 금액이며, 손실충당금은 18백만원입니다.(*2) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 특수관계자를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원,USD).1) 당분기

회사명
통화
매도
매수

한화투자증권㈜
KRW
107,606
141,336

USD
-
44,420,625

2) 전분기

회사명
통화
매도
매수

한화투자증권㈜
KRW
345,482
487,266

(6) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

단기급여(*)
3,066
1,682

퇴직급여
131
99

합 계
3,197
1,781

(*) 단기급여에는 주식기준보상제도와 관련하여

2,130백만원이 포함되어 있습니다.

36. 우발채무와 약정사항
(1) 진행 중인 소송사건당분기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 9,917백만원)을 포함한 167건으로 총 소송가액은 20,649백만원입니다. 또한, 당사 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 147백만원)을 포함한 50건으로 총 소송가액은 2,260백만원입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 당좌차월약정당사는 당분기말 현재 신한은행, 하나은행 및 한국스탠다드차타드은행과 일중당좌차월약정(한도액 230,000백만원)을 맺고 있으며, 이와 관련하여 국공채가 담보(담보설정금액: 380,000백만원)로 제공되어 있습니다.

(3) 기타약정사항1) 당분기말 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기말
전기말

대출약정
861,718
970,300

출자약정
5,476,562
4,853,043

합 계
6,338,280
5,823,343

2) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공받는자
지급보증액
지급보증처
내용

당분기말
전기말

한화생명보험(주)
226,260
231,748
서울보증보험(주)
공탁금 등

3) 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산 관련하여 발생하지 않은 자본적지출 약정 금액은 490백만원(전기말:88,806백만원)입니다.

(4) 재보험협약당분기말 현재 당사는 CI보험, 암보험, 유병자 건강보험 등에 대하여 Reinsurance Group of America, 코리안리재보험㈜, Munich Reinsurance Company 등 12개 글로벌 재보험사와 출재협약을 체결하고 있습니다.(5) 특수관계자와의 약정사항당분기말
및
전기말
현재
특수관계자와의
약정사항은
다음과
같습니다
(단위:
백만원).

특수관계자
약정사항(*)

㈜한화
당사의 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다.

한화자산운용㈜
주식 및 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다.

㈜한화육삼시티
당분기말 현재 당사가 보유한 사옥의 시설, 임대차, 수선유지관리를 포함한 전문적인 자산관리 서비스를 제공받기 위해 ㈜한화육삼시티와 부동산위탁관리대행 계약을 체결하고 있습니다.

한화손해사정㈜, 한화라이프랩㈜, 한화생명금융서비스㈜
당사는 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 한화손해사정㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 한화라이프랩㈜ 및 한화생명금융서비스㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있습니다.

한화시스템㈜
당사의 차세대보험코어시스템 구축을 목적으로 한화시스템㈜와 전산업무개발용역 계약을 체결하고 있습니다.

서울보증보험(주)
공탁금 등

(*)당분기 및 전분기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.(6) 당사는 분할 신설회사인 한화생명금융서비스㈜의 분할 기준일인 2021년 4월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.(7) 당사는 한화생명금융서비스(주) 지분인수계약에 참여한 재무적투자자와 약정을 체결하였습니다. 약정에 따라 향후 일정 조건이 충족되지 못 할 경우, 지분인수계약의 재무적투자자는 소유한 전환우선주에 동반매각청구권(Drag-Along)을 행사할 수 있습니다.

37. 현금흐름 관련 사항

(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름의 비용 및 수익 조정내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

보험금융비용
763,074
1,374,130

보험비용
1,063,922
918,661

재보험금융비용
259
-

재보험비용
62,008
56,425

투자계약부채이자비용
90,505
81,166

퇴직급여
3,538
3,096

대손상각비
25,386
15,589

주식보상비용
6,578
3,203

감가상각비
20,651
21,286

무형자산상각비
9,977
6,041

금융상품평가 및 처분손실
514,273
260,714

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손
641
297

외화환산손실
44,999
73,262

파생상품평가 및 거래손실
434,031
503,334

이자비용
32,925
27,043

유형자산처분손실
2
1

법인세비용
44,099
136,403

잡손실
60
61

보험수익
(1,196,553)
(1,131,260)

재보험수익
(67,106)
(58,376)

재보험금융수익
(1,094)
(649)

이자수익
(627,045)
(638,535)

배당금수익
(119,142)
(71,668)

금융상품평가 및 처분이익
(821,519)
(1,318,269)

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
(71,029)
(54,539)

외화환산이익
(260,603)
(480,972)

파생상품평가 및 거래이익
(9,441)
(134,097)

관계종속기업투자배당수익
(59,022)
(2,450)

유형자산처분이익
(135)
-

리스해지이익
(191)
(11)

복구공사이익
(221)
-

잡이익
(100)
(98)

합 계
(116,273)
(410,212)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

보험계약부채의 변동
(528,348)
(942,473)

재보험계약자산의 변동
(9,472)
(1,143)

투자계약부채의 변동
(598,268)
(248,609)

예치금의 변동
(66,786)
(318,348)

당기손익-공정가치측정금융자산의 변동
170,327
493,667

상각후원가측정대출채권의 변동
362,740
(49,003)

파생상품자산의 변동
72,232
(9,174)

상각후원가측정기타금융자산의 변동
(145,645)
98,704

기타자산의 변동
(36,319)
(37,811)

파생상품부채의 변동
(28,978)
(4,269)

순확정급여부채의 변동
1,993
971

기타금융부채의 변동
338,221
71,831

충당부채의 변동
104
(47)

기타부채의 변동
44,642
40,536

합 계
(423,557)
(905,168)

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
당분기
전분기

투자부동산의 유형자산 대체
9,521
(38,625)

계약자지분조정의 변동
(5,944)
(4,445)

자본에 부과된 이연법인세의 변동
(246,116)
(123,749)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
(706,895)
1,021,937

보험계약자산(부채)순금융손익
106,946
(1,481,435)

재보험계약자산(부채)순금융손익
(554)
(4,626)

위험회피목적파생상품평가손익의 변동
(185,206)
143,472

유형자산재평가이익의 변동
(3,007)
1,251

확정급여제도재측정요소의 변동
(815)
-

상각후원가측정대출채권 및 상각후원가측정기타금융자산의 제각
18,117
11,327

사용권자산의 변동
6,508
2,642

미지급배당금의 변동
112,709
-

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 발생한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기

구 분
기초
재무활동현금흐름
비현금흐름
분기말

상각
기타

차입부채
3,122,238
(490,500)
156
42,836
2,674,730

리스부채
26,104
(4,720)
308
6,316
28,008

임대보증금
132,280
(3,413)
37
(84)
128,820

2) 전분기

구 분
기초
재무활동현금흐름
비현금흐름
분기말

상각
기타

차입부채
2,912,143
(576,300)
135
27,224
2,363,202

리스부채
30,996
(3,983)
172
2,628
29,813

임대보증금
133,586
5
115
(131)
133,575

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 정책

회사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 2023년 도입된 신제도의 영향, 재무건전성비율 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 회사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 신제도 도입에 따른 시장의 기대 및 주주의 배당 요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당수준을 유지해 나아갈 계획입니다.(2) 배당 관련 정관 규정

제 45 조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제 45 조의 2(중간배당)

① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익 배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제76기 1분기
제75기
제74기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
287,624
758,480
733,365

(별도)당기순이익(백만원)
175,531
616,262
354,342

(연결)주당순이익(원)
374
954
855

현금배당금총액(백만원)
-
112,709
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
14.9
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
4.4
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
150
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(*1) 기업공시서식 개정(2015. 2. 9)으로 인하여 현금배당성향의 당기순이익은
지배기업소유주지분 기준 당기순이익을 기재하였습니다.(*2) 현금배당수익률은 배당부종가일로부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율로 산출하였습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
1
1.60
1.20

*1) 배당수익률 : 제76기 0%, 제75기 4.8%, 제74기 0%, 제73기 0%, 제72기 1.2%
*2) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제76기를 포함하여 산출하였습니다.*3) 연속 배당횟수는 2010년 3월 17일 주식상장 이후 배당횟수로 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

해당사항 없음

가. 증자(감자)현황해당사항 없음

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

나. 미상환 전환사채 발행현황해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행 실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.13
5,000
4.24
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.05.17
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.27
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.25
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.27
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.25
상환
디에스투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.07.31
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.01.31
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.08.03
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.02.02
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.08.03
5,000
4.33
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.02.02
상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.15
5,000
4.26
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.03.15
상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.24
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.24
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.27
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.27
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.26
미상환
하이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.27
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.04.26
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.09
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.02
미상환
다올투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.07
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.07
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.09
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.09
미상환
한양증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.09
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.09
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
미상환
비엔케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.10
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.10
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.96
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.05.16
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.15
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.10
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.17
미상환
케이알투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.17
미상환
케이알투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.17
미상환
케이알투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.19
5,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.17
미상환
케이알투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.06.29
10,000
4.36
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.21
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.06.28
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.31
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.01
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.08.18
10,000
4.38
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.98
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.16
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.08.25
10,000
4.41
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.08.23
미상환
부국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
10,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.09
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.95
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.09.27
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.19
5,000
4.88
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.10.19
5,000
4.88
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.10.17
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.14
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.12
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
SK증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.16
5,000
4.81
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.14
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.17
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.15
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.17
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.15
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.17
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.15
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.11.17
5,000
5.01
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.11.15
미상환
아이비케이투자증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.27
5,000
4.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.24
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.27
5,000
4.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.24
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.27
5,000
4.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.24
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.27
5,000
4.15
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.24
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
흥국증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2023.12.28
5,000
4.17
A1(한신평, NICE, 한기평)
2024.12.26
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.01.20
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.01.20
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.01.20
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.01.20
미상환
현대차증권

한화투자증권
기업어음증권
사모
2024.01.22
10,000
4.08
A1(한신평, NICE, 한기평)
2025.01.20
미상환
현대차증권

한화투자증권
회사채
공모
2021.04.09
220,000
1.851
A+(한기평, 한신평)
2024.04.09
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2022.09.16
130,000
5.299
AA-(한기평, 한신평)
2024.09.13
미상환
KB증권, NH투자증권

한화투자증권
회사채
공모
2019.10.18
30,000
2.56
A+(한기평, 한신평)
2024.10.18
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2022.09.16
91,000
5.407
AA-(한기평, 한신평)
2025.09.16
미상환
KB증권, NH투자증권

한화투자증권
회사채
공모
2024.02.28
186,000
4.31
AA-(한기평, 한신평)
2026.02.27
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2021.04.09
100,000
2.429
A+(한기평, 한신평)
2026.04.09
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2024.02.28
114,000
4.4
AA-(한기평, 한신평)
2027.02.26
미상환
KB증권

한화투자증권
회사채
공모
2023.09.05
120,000
7.000
A+(한기평, 한신평)
2029.09.05
미상환
-

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2023.11.22
10,800
5.10
A1(NICE, 한신평)
2024.02.01
상환
한화투자증권

레버넌트제일차
전자단기사채
사모
2024.02.21
11,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.05.21
미상환
한화투자증권

써클웨이브제일차
전자단기사채
사모
2024.03.29
30,200
4.05
A1(한신평, NICE)
2024.04.12
미상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2023.10.27
14,400
5.00
A1(NICE, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

퍼스트엠제구차
전자단기사채
사모
2024.01.26
14,600
4.85
A1(NICE, 한신평)
2024.04.26
미상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2023.10.13
14,400
5.00
A1(NICE, 한신평)
2024.01.12
상환
한화투자증권

퍼스트엠제십차
전자단기사채
사모
2024.01.12
14,500
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.04.12
미상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제삼차
전자단기사채
사모
2023.12.18
4,000
5.30
A1(NICE, 한신평)
2024.03.18
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제삼차
전자단기사채
사모
2024.03.18
4,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.06.18
미상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2023.12.08
16,800
5.30
A1(NICE, 한신평)
2024.03.08
상환
한화투자증권

한화글로벌인프라제이차
전자단기사채
사모
2024.03.08
16,900
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.06.07
미상환
한화투자증권

인베스트광주제이차
전자단기사채
사모
2023.11.27
10,000
5.00
A1(한기평, NICE)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제이차
전자단기사채
사모
2024.01.26
10,000
4.60
A1(한기평, NICE)
2024.03.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제이차
전자단기사채
사모
2024.03.26
10,000
4.30
A1(한기평, NICE)
2024.06.26
미상환
한화투자증권

인베스트광주제일차
전자단기사채
사모
2023.11.27
10,000
5.00
A1(한기평, NICE)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
10,000
4.60
A1(한기평, NICE)
2024.03.26
상환
한화투자증권

인베스트광주제일차
전자단기사채
사모
2024.03.26
10,000
4.30
A1(한기평, NICE)
2024.06.26
미상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2023.10.25
4,750
4.90
A1(한기평, 한신평)
2024.01.25
상환
한화투자증권

인베스트군산제일차
전자단기사채
사모
2024.01.25
4,750
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.04.25
미상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2023.11.28
3,500
5.00
A1(한기평, 한신평)
2024.01.28
상환
한화투자증권

인베스트덕평제일차
전자단기사채
사모
2024.01.28
3,500
4.60
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
미상환
한화투자증권

인베스트성수제일차
전자단기사채
사모
2024.01.19
15,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.02.19
상환
한화투자증권

인베스트성수제일차
전자단기사채
사모
2024.02.19
15,000
4.25
A1(한기평, 한신평)
2024.03.19
상환
한화투자증권

인베스트성수제일차
전자단기사채
사모
2024.03.19
15,000
4.25
A1(한기평, 한신평)
2024.04.19
미상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2023.10.30
15,000
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.01.30
상환
한화투자증권

인베스트세종제삼차
전자단기사채
사모
2024.01.30
15,000
4.60
A1(한기평, 한신평)
2024.04.30
미상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2023.11.03
7,500
5.40
A1(한기평, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2024.02.02
7,500
5.40
A1(한기평, 한신평)
2024.05.02
미상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2023.11.03
6,500
5.40
A1(한기평, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

인베스트스타제일차
전자단기사채
사모
2024.02.02
6,500
5.40
A1(한기평, 한신평)
2024.05.02
미상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2023.10.26
12,000
4.90
A1(NICE, 한기평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트양산제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
12,000
4.65
A1(NICE, 한기평)
2024.04.26
미상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.12.01
50,000
5.30
A1(NICE, 한신평)
2024.02.28
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2024.02.28
50,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2024.05.28
미상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.11.03
30,000
5.10
A1(NICE, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2023.11.03
20,000
5.10
A1(NICE, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2024.02.02
30,000
5.10
A1(NICE, 한신평)
2024.05.02
미상환
한화투자증권

인베스트어지제일차
전자단기사채
사모
2024.02.02
20,000
5.10
A1(NICE, 한신평)
2024.05.02
미상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2023.10.13
22,000
4.75
A1(한기평, 한신평)
2024.01.12
상환
한화투자증권

인베스트오토제일차
전자단기사채
사모
2024.01.12
22,000
4.75
A1(한기평, 한신평)
2024.02.19
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2023.10.21
8,000
4.87
A1(한기평, 한신평)
2024.01.22
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2024.01.22
8,000
4.70
A1(한기평, 한신평)
2024.04.22
미상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2023.10.21
2,000
4.87
A1(한기평, 한신평)
2024.01.22
상환
한화투자증권

인베스트운서제일차
전자단기사채
사모
2024.01.22
2,000
4.70
A1(한기평, 한신평)
2024.04.22
미상환
한화투자증권

인베스트유사제일차
전자단기사채
사모
2023.10.26
3,000
4.90
A1(NICE, 한기평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트유사제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
3,000
4.65
A1(NICE, 한기평)
2024.04.26
미상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2023.11.08
11,000
4.95
A1(한기평, 한신평)
2024.02.08
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2024.02.08
11,000
4.50
A1(한기평, 한신평)
2024.02.28
상환
한화투자증권

인베스트조치원제일차
전자단기사채
사모
2024.02.28
11,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2024.05.28
미상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2023.11.30
8,000
5.00
A1(한기평, 한신평)
2024.02.29
상환
한화투자증권

인베스트중동제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
8,000
4.50
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
미상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2023.12.04
4,000
5.00
A1(한기평, 한신평)
2024.03.04
상환
한화투자증권

인베스트포항제일차
전자단기사채
사모
2024.03.04
4,000
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.04.04
미상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2023.11.24
15,000
4.95
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
15,000
4.60
A1(한기평, 한신평)
2024.02.26
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2024.02.26
15,000
4.48
A1(한기평, 한신평)
2024.03.26
상환
한화투자증권

인베스트한호제일차
전자단기사채
사모
2024.03.26
15,000
4.30
A1(한기평, 한신평)
2024.05.26
미상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2023.10.25
5,000
4.90
A1(한기평, 한신평)
2024.01.25
상환
한화투자증권

인베스트향남제일차
전자단기사채
사모
2024.01.25
5,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.04.25
미상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2023.11.30
1,500
5.00
A1(한기평, 한신평)
2024.02.29
상환
한화투자증권

제이비강릉제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
1,500
4.50
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
미상환
한화투자증권

에코야음제이차
전자단기사채
사모
2023.11.03
3,000
5.10
A1(한기평, 한신평)
2024.02.02
상환
한화투자증권

에코야음제이차
전자단기사채
사모
2024.02.02
3,000
4.55
A1(한기평, 한신평)
2024.05.03
미상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2023.12.13
9,000
4.95
A1(한기평, 한신평)
2024.03.13
상환
한화투자증권

그레이트야음제삼차
전자단기사채
사모
2024.03.13
9,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2024.06.13
미상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2023.12.27
8,385
4.80
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2024.01.26
8,385
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.02.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2024.02.27
8,385
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.03.27
상환
한화투자증권

에코시티신천제이차
전자단기사채
사모
2024.03.27
8,385
4.25
A1(한기평, 한신평)
2024.04.26
미상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2023.12.27
1,926
4.80
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
1,926
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.02.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2024.02.27
1,926
4.40
A1(한기평, 한신평)
2024.03.27
상환
한화투자증권

에코시티제일차
전자단기사채
사모
2024.03.27
1,926
4.25
A1(한기평, 한신평)
2024.04.26
미상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2023.12.29
17,000
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.03.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제이차
전자단기사채
사모
2024.03.29
17,000
4.20
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
미상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2023.12.29
2,972
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.03.29
상환
한화투자증권

그레이트거제제일차
전자단기사채
사모
2024.03.29
2,972
4.25
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
미상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2023.10.30
1,650
4.85
A1(한기평, 한신평)
2024.01.05
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2024.01.05
1,650
4.75
A1(한기평, 한신평)
2024.03.29
상환
한화투자증권

세타스토리제일차
전자단기사채
사모
2024.03.29
1,650
4.20
A1(한기평, 한신평)
2024.04.29
미상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2023.10.10
2,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.01.10
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2024.01.10
2,000
4.75
A1(한기평, 한신평)
2024.03.10
상환
한화투자증권

에코송정
전자단기사채
사모
2024.03.11
2,000
4.35
A1(한기평, 한신평)
2024.06.10
미상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2023.10.13
8,900
4.81
A1(한신평, NICE)
2024.01.12
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2024.01.12
8,100
4.76
A1(한신평, NICE)
2024.01.29
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2024.01.29
7,700
4.51
A1(한신평, NICE)
2024.02.28
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2024.02.28
6,400
4.41
A1(한신평, NICE)
2024.03.28
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제일차
전자단기사채
사모
2024.03.28
6,000
4.31
A1(한신평, NICE)
2024.04.29
미상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2023.10.13
12,000
4.81
A1(한신평, NICE)
2024.01.12
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2024.01.12
12,000
4.76
A1(한신평, NICE)
2024.01.29
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2024.01.29
11,900
4.51
A1(한신평, NICE)
2024.02.28
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2024.02.28
11,900
4.41
A1(한신평, NICE)
2024.03.28
상환
한화투자증권

와이디에이치엠이글제이차
전자단기사채
사모
2024.03.28
10,700
4.31
A1(한신평, NICE)
2024.04.29
미상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2023.12.06
20,400
4.96
A1(한신평, NICE)
2024.02.13
상환
한화투자증권

디오니소스이글제일차
전자단기사채
사모
2024.02.13
20,400
4.56
A1(한신평, NICE)
2024.05.13
미상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2023.10.17
11,600
5.00
A1(NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제사차
전자단기사채
사모
2024.01.17
11,200
4.90
A1(NICE, 한기평)
2024.04.17
미상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2023.10.17
35,400
5.00
A1(NICE, 한기평)
2024.01.17
상환
한화투자증권

한화에이에프제오차
전자단기사채
사모
2024.01.17
35,600
4.90
A1(NICE, 한기평)
2024.04.17
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2023.11.09
7,500
5.10
A1(NICE, 한신평)
2024.02.08
상환
한화투자증권

에이치에스에프제팔차
전자단기사채
사모
2024.02.08
7,500
4.50
A1(NICE, 한신평)
2024.05.08
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2023.11.13
4,000
5.05
A1(NICE, 한기평)
2024.02.06
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십오차
전자단기사채
사모
2024.02.06
2,000
4.45
A1(NICE, 한기평)
2024.04.26
미상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십칠차
전자단기사채
사모
2023.12.26
7,500
4.90
A1(한기평, 한신평)
2024.01.26
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십칠차
전자단기사채
사모
2024.01.26
7,500
4.58
A1(한기평, 한신평)
2024.02.26
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십칠차
전자단기사채
사모
2024.02.26
7,500
4.44
A1(한기평, 한신평)
2024.03.26
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십칠차
전자단기사채
사모
2024.03.26
7,500
4.15
A1(한기평, 한신평)
2024.03.29
상환
한화투자증권

에이치에스에프제이십칠차
전자단기사채
사모
2024.03.29
7,500
4.15
A1(한기평, 한신평)
2024.04.26
미상환
한화투자증권

아이에스에프제일차
전자단기사채
사모
2023.11.30
3,100
4.95
A1(NICE, 한기평)
2024.01.04
상환
한화투자증권

아이에스에프제일차
전자단기사채
사모
2024.01.04
3,100
4.75
A1(NICE, 한기평)
2024.03.27
상환
한화투자증권

아이에스에프제일차
전자단기사채
사모
2024.03.27
3,100
4.20
A1(NICE, 한기평)
2024.06.04
미상환
한화투자증권

에이디원제팔차
기업어음증권
사모
2023.08.04
11,500
4.80
A1(NICE, 한신평)
2024.01.16
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2023.11.16
8,600
5.00
A1(NICE, 한신평)
2024.01.16
상환
한화투자증권

에이디원제팔차
전자단기사채
사모
2024.01.16
20,100
4.65
A1(NICE, 한신평)
2024.04.16
미상환
한화투자증권

로얄엠제이제일차
회사채
사모
2020.09.23
13,100
-
무등급
2026.09.22
미상환
한화투자증권

로얄엠제이제이차
회사채
사모
2020.11.17
12,225
-
무등급
2026.11.16
미상환
한화투자증권

로얄더블유엠
회사채
사모
2020.11.17
4,062
-
무등급
2026.11.16
미상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2023.11.10
17,600
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.02.08
상환
한화투자증권

펠리스그린화성
전자단기사채
사모
2024.02.08
17,600
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.05.08
미상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2023.11.28
20,000
4.97
A1(NICE, 한신평)
2024.02.28
상환
한화투자증권

멀티플렉스시리즈제육차
전자단기사채
사모
2024.02.28
20,000
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.05.28
미상환
한화투자증권

마운트월드
전자단기사채
사모
2024.03.19
15,000
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.05.19
미상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2023.10.23
16,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.01.22
상환
한화투자증권

광주첨단영산강지산제일차
전자단기사채
사모
2024.01.22
16,000
4.3
A1(NICE, 한신평)
2024.04.22
미상환
한화투자증권

네오엘리브
전자단기사채
사모
2023.12.18
12,000
4.99
A1(NICE, 한신평)
2024.03.18
상환
한화투자증권

네오엘리브
전자단기사채
사모
2024.03.18
12,000
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.06.18
미상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2023.12.20
11,200
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.03.08
상환
한화투자증권

논현밸류에드제이차
전자단기사채
사모
2024.03.08
11,200
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.06.20
미상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2023.12.20
15,200
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.03.20
상환
한화투자증권

더모스트송파제일차
전자단기사채
사모
2024.03.20
15,200
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.06.20
미상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2023.10.30
12,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.01.29
상환
한화투자증권

더모스트신대방제일차
전자단기사채
사모
2024.01.29
12,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2024.04.29
미상환
한화투자증권

더모스트팔용제일차
전자단기사채
사모
2023.11.16
2,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.01.16
상환
한화투자증권

더모스트팔용제일차
전자단기사채
사모
2024.01.16
2,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.04.16
미상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2023.11.28
20,000
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.02.28
상환
한화투자증권

씨더블유대구제이차
전자단기사채
사모
2024.02.28
20,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.05.28
미상환
한화투자증권

아디아고덕제일차
전자단기사채
사모
2023.12.07
20,000
5.00
A1(NICE, 한신평)
2024.03.07
상환
한화투자증권

아디아고덕제일차
전자단기사채
사모
2024.03.07
20,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.06.07
미상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2023.10.11
15,000
4.65
A1(한기평, 한신평)
2024.01.11
상환
한화투자증권

아디아북천안제일차
전자단기사채
사모
2024.01.11
15,000
4.8
A1(한기평, 한신평)
2024.04.11
미상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2023.12.08
19,800
5.30
A1(NICE, 한신평)
2024.03.08
상환
한화투자증권

아시아가온누리제일차
전자단기사채
사모
2024.03.08
21,500
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.06.07
미상환
한화투자증권

에스디글로리
전자단기사채
사모
2023.11.16
1,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.01.16
상환
한화투자증권

에스디글로리
전자단기사채
사모
2024.01.16
1,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.04.16
미상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2023.12.18
4,800
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.03.18
상환
한화투자증권

에스엘티연산
전자단기사채
사모
2024.03.18
4,800
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.06.17
미상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2023.11.30
10,000
5.00
A1(NICE, 한신평)
2024.02.29
상환
한화투자증권

제이드이천제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
10,000
4.5
A1(NICE, 한신평)
2024.05.29
미상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2023.10.27
12,000
5.06
A1(NICE, 한신평)
2024.01.29
상환
한화투자증권

지에프민제칠차
전자단기사채
사모
2024.01.29
12,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2024.04.29
미상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2023.12.18
15,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.03.18
상환
한화투자증권

코스모루나
전자단기사채
사모
2024.03.18
15,000
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.06.17
미상환
한화투자증권

타이거박달제일차
전자단기사채
사모
2023.12.08
20,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.03.08
상환
한화투자증권

타이거박달제일차
전자단기사채
사모
2024.03.08
20,000
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.06.07
미상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2023.11.27
10,000
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.02.27
상환
한화투자증권

피닉스모현제일차
전자단기사채
사모
2024.02.27
10,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.05.27
미상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2023.11.27
10,000
5.10
A1(NICE, 한신평)
2024.02.26
상환
한화투자증권

해운대케넌제일차
전자단기사채
사모
2024.02.26
10,000
4.6
A1(NICE, 한신평)
2024.05.26
미상환
한화투자증권

슈퍼문블루
전자단기사채
사모
2023.12.21
100,000
4.9
A1(NICE, 한신평)
2024.03.21
상환
한화투자증권

슈퍼문블루
전자단기사채
사모
2024.03.21
100,000
4.3
A1(NICE, 한신평)
2024.06.21
미상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2023.10.23
5,200
4.95
A1(NICE, 한신평)
2024.01.23
상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2024.01.23
5,200
4.7
A1(NICE, 한신평)
2024.03.29
상환
한화투자증권

스카이타워제일차
전자단기사채
사모
2024.03.29
5,200
4.3
A1(NICE, 한신평)
2024.06.28
미상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2023.11.17
8,400
5.60
A1(NICE, 한신평)
2024.02.17
상환
한화투자증권

유럽가온누리제일차
전자단기사채
사모
2024.02.16
9,000
4.70
A1(NICE, 한신평)
2024.05.16
미상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2023.10.25
11,000
4.85
A1(NICE, 한신평)
2024.01.25
상환
한화투자증권

티아이남포제일차
전자단기사채
사모
2024.01.25
11,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2024.04.25
미상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2023.11.27
13,000
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.01.30
상환
한화투자증권

티아이세운
전자단기사채
사모
2024.03.29
13,000
4.30
A1(NICE, 한신평)
2024.05.30
미상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2023.11.27
15,000
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.01.29
상환
한화투자증권

티아이십정
전자단기사채
사모
2024.01.29
15,000
4.65
A1(NICE, 한신평)
2024.03.27
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2023.11.16
14,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.02.16
상환
한화투자증권

티아이애월
전자단기사채
사모
2024.02.16
14,000
4.55
A1(NICE, 한신평)
2024.05.16
미상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.11.15
10,000
5.08
A1(NICE, 한신평)
2024.01.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2023.11.15
30,000
5.1
A1(NICE, 한신평)
2024.02.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2024.01.15
10,000
4.7
A1(NICE, 한신평)
2024.02.15
상환
한화투자증권

티아이입장
전자단기사채
사모
2024.02.15
40,000
4.61
A1(NICE, 한신평)
2024.05.15
미상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2023.12.08
10,000
5
A1(NICE, 한신평)
2024.03.08
상환
한화투자증권

티아이주교
전자단기사채
사모
2024.03.08
10,000
4.35
A1(NICE, 한신평)
2024.06.07
미상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2023.11.28
8,000
5.05
A1(NICE, 한신평)
2024.01.29
상환
한화투자증권

티아이청담
전자단기사채
사모
2024.03.29
8,000
4.3
A1(NICE, 한신평)
2024.06.28
미상환
한화투자증권

합 계
-
-
-
4,233,725
-
-
-
-
-

나. 채무증권 미상환 잔액[한화생명보험(주) 별도]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,804,050
-
1,804,050

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,804,050
-
1,804,050

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[한화생명보험(주) 연결]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
45,000
225,000
370,000
205,000
-
-
-
845,000

합계
-
45,000
225,000
370,000
205,000
-
-
-
845,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도(*1)
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
2,562,483
1,569,000

사모
4,000
331,083
658,400
-
-
993,483

합계
4,000
331,083
658,400
-
-
993,483

(*1) 발행한도는 별도기준 발행한도 1,500,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의 발행한도 1,062,483만원의 합계임

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
380,000
277,000
214,000
-
-
2,174,050
-
3,045,050

사모
-
-
29,387
-
-
-
-
29,387

합계
380,000
277,000
243,387
-
-
2,174,050
-
3,074,437

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
500,000
-
500,000

사모
-
-
-
-
-
235,000
-
235,000

합계
-
-
-
-
-
735,000
-
735,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

한화생명보험신종자본증권2
2019년 07월 04일
2049년 07월 04일
500,000
2019년 06월 24일
한국증권금융

한화생명보험3(후)
2022년 06월 17일
2032년 06월 17일
400,000
2022년 06월 07일
한국증권금융

한화생명보험4(후)
2023년 08월 02일
2033년 08월 02일
500,000
2023년 07월 21일
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

담보권설정 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

자산처분 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
3
2022.06.17
대출, 국내외 유가증권및 단기금융상품 투자
400,000
대출, 국내외 유가증권및 단기금융상품 투자
400,000
-

회사채
4
2023.08.02
대출, 국내외 유가증권및 단기금융상품 투자
500,000
대출, 국내외 유가증권및 단기금융상품 투자
500,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유

금융감독원은

전기

중
'
보험회사

책임준비금

산출

및

수익인식

가이드라인
'
을

발표하였고
,
국내

보험사는

해당

가이드라인을
2023
년
6
월

말

결산부터

순차적으로

적용했습니다
.
이에

따라

연결실체는
'
무ㆍ저해지보험

등의

계리적

가정

적용
', '
보험계약마진의

수익인식
', '
변동수수료접근법의

적용
', '
실손의료보험의

계리적

가정

적용
'
등과

관련된

가이드라인을

전기

연결
재무제표에

반영하였으며
'
변동수수료접근법의

적용
'
은

회계정책의 변경으로

소급

적용하였습니다
.
자세한 사항은「III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석」또는 첨부된 「연결감사보고서, 감사보고서 주석」을 참고하시길 바랍니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
해당사항 없음

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
당사는 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당사항이 없으며, 우발채무에 관한사항은「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2.우발채무 등」의 내용을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금 설정률

제76기1분기
상각후원가측정유가증권
12,140,418
1,470
0.01

상각후원가측정대출채권
22,637,394
216,198
0.96

상각후원가측정금융자산
1,252,715
1
0.00

미수금
2,869,668
104,724
3.65

미수수익
1,302,714
1,518
0.12

보증금
175,979
1,851
1.05

금융리스채권
814
-
-

매출채권
13,232
-
-

합 계
40,392,934
325,762
0.81

제75기
상각후원가측정유가증권
11,962,392
1,192
0.01

상각후원가측정대출채권
22,728,028
224,452
0.99

상각후원가측정금융자산
1,596,996
1
0.00

미수금
1,248,393
100,155
8.02

미수수익
1,349,027
1,246
0.09

보증금
177,579
1,852
1.04

금융리스채권
854
-
-

매출채권
9,264
-
-

합 계
39,072,533
328,898
0.84

제74기
대출채권
26,086,582
145,314
0.56

예치금
1,865,135
-
-

미수금
818,397
91,459
11.18

미수수익
1,212,513
926
0.08

보증금
153,764
2,114
1.37

매출채권
9,258
-
-

합 계
30,145,649
239,813
0.80

주) K-IFRS 연결재무제표 기준
(2) 대손충당금 변동현황1) 유가증권 관련 대손충당금의 변동당분기 중 상각후원가측정유가증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원).

구분
12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초
1,192
-
-
1,192

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전입 및 환입
278
-
-
278

기타

-
-
-
-

당분기말
1,470
-
-
1,470

(*) K-IFRS 연결재무제표 기준
2) 대출채권 관련 대손충당금의 변동

당분기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
54,348
20,541
149,563
224,452

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
3,385
(3,366)
(19)
-

전체기간기대신용손실로 대체
(1,108)
1,390
(282)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(130)
(1,534)
1,664
-

소 계
2,147
(3,510)
1,363
-

충당금 순전입액
6,088
9,803
19,388
35,279

제각 등
-
-
(16,948)
(16,948)

기타(*)
(44,932)
(394)
18,741
(26,585)

당분기말
17,651
26,440
172,107
216,198

(*)
기타

사항은

시간가치

조정으로

인한

효과
(Unwinding effect)
및

상각채권회수

등의

사항입니다
.
(*) K-IFRS 연결재무제표 기준

3) 수취채권 관련 대손충당금의 변동당분기 중 상각후원가측정기타금융자산의 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
12개월 기대신용손실 측정대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
102,148
120
985
103,253

신용위험의 유의적 증감에 따른 변동

12개월 기대신용손실로 대체
16
(16)
-
-

전체기간기대신용손실로 대체
(6)
13
(7)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1)
(31)
32
-

소 계
9
(34)
25
-

신용손실충당금전입
88
149
269
506

제각
-
-
(1,169)
(1,169)

회수
-
-
181
181

기타(*)
5,428
(86)
(20)
5,322

당분기말
107,673
149
271
108,093

(*) 기타 사항은 시간가치 조정으로 인한 효과(Unwinding effet) 등의 사항입니다.

(*) K-IFRS 연결재무제표 기준

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 회수가능성이없거나 회수가 의문시 되는 추산액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다.
(가) 대손경험률 및 대손추산액 산정근거
- 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정.
- 대손추산액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초 과~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정
(나) 대손처리기준
- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인해 채권
의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우
- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 담보설정 부실채권, 보험가입 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을
수령한 경우
- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
- 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

계정과목
구 분
제76기 1분기
제75기
제74기

매출채권
채권원금
13,232
9,264
9,258

대손충당금
-
-
-

소 계
13,232
9,264
9,258

(주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 재고자산 현황 등

해당사항 없음

라. 수주계약 현황
해당사항 없음

마. 공정가치평가 내역
(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변 수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 측정방법

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model),FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
12,382,638
18,400,743
18,744,169
49,527,550

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
26,500,144
20,551,082
1,855,666
48,906,892

파생상품자산
87
353,287
107,203
460,577

합 계
38,882,869
39,305,112
20,707,038
98,895,019

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
199,109
-
1,739,217
1,938,326

파생상품부채
723
1,550,004
155,770
1,706,497

합 계
199,832
1,550,004
1,894,987
3,644,823

2) 전기말

구 분
금융상품
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
11,757,583
17,854,824
17,863,346
47,475,753

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
27,177,319
21,189,930
1,634,905
50,002,154

파생상품자산
111
729,791
123,950
853,852

합 계
38,935,013
39,774,545
19,622,201
98,331,759

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
246,774
-
1,632,335
1,879,109

파생상품부채
1,946
1,219,480
181,720
1,403,146

합 계
248,720
1,219,480
1,814,055
3,282,255

3) 당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융자산은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분(*)
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
178,691
146,167

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
46,420
58,649

합계
225,111
204,816

(*)
당해 금융자산은 가치창출규모를 계량화 하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 동 금융자산 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

당해 지분증권은 가치창출규모를 계량화 하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2간의 유의적인 이동은 없으며, 당분기 및 전분기 중 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산
합 계
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채
합 계

기초
17,863,346
1,634,905
123,950
19,622,201
1,632,335
181,720
1,814,055

취득
496,854
207,432
11,787
716,073
757,232
12,689
769,921

처분
(74,165)
3,316
(35,306)
(106,155)
(667,227)
(46,992)
(714,219)

평가
333,895
(18,830)
6,772
321,837
16,905
8,353
25,258

손상
-
-
-
-
-
-
-

기타
124,239
28,843
-
153,082
(28)
-
(28)

당분기말
18,744,169
1,855,666
107,203
20,707,038
1,739,217
155,770
1,894,987

2) 전분기

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
파생상품자산
합 계
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채
합 계

기초(*)
16,959,403
2,667,985
146,561
19,773,949
2,482,244
280,916
2,763,160

취득
1,021,407
15,214
105,539
1,142,160
1,458,362
70,822
1,529,184

처분
(261,550)
(1,036,562)
(115,261)
(1,413,373)
(1,810,975)
(105,073)
(1,916,048)

평가
(141,572)
91,574
35,773
(14,225)
60,312
20,401
80,713

손상
-
(89,658)
-
(89,658)
-
-
-

기타
73,343
14,003
-
87,346
-
-
-

전분기말
17,651,031
1,662,556
172,612
19,486,199
2,189,943
267,066
2,457,009

(*) 기초 금액은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 적용 후 금액입니다.

(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

(6) 수준 3으로 분류된 금융상품 공정가치의 민감도 분석 결과

금융상품의 민감도 분석은 관측 불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치 변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 두 개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 금융상품이 있고, 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 세전 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
186,825
(186,586)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1),(*2)
-
-
87,627
(74,385)

파생상품자산(*3)
20,731
(22,797)
-
-

합 계
207,556
(209,383)
87,627
(74,385)

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채(*3)
19,272
(21,413)
-
-

파생상품부채(*3)
12,878
(14,309)
-
-

합 계
32,150
(35,722)
-
-

(*1) 수익증권 및 기타유가증권은 주요 관측불가능한 변수인 신탁재산 또는 부동산의 가격변동 등을 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%), 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을산출하고 있습니다.

(*3) 기초자산 변동성(+/- 10%) 및 기초자산 상관관계(+/- 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

2) 전분기

구 분
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)
137,934
(137,729)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1),(*2)
-
-
46,699
(21,413)

파생상품자산(*3)
7,652
(8,477)
-
-

합 계
145,586
(146,206)
46,699
(21,413)

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채(*3)
9,357
(10,389)
-
-

파생상품부채(*3)
26,335
(29,261)
-
-

합 계
35,692
(39,650)
-
-

(*1) 수익증권 및 기타유가증권은 주요 관측불가능한 변수인 신탁재산 또는 부동산의 가격변동 등을 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%), 할인율 또는 청산가치(-1~1)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*3) 기초자산 변동성(+/- 10%) 및 기초자산 상관관계(+/- 10%)를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(7) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정 되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
금융상품
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
현금및현금성자산
2,167,024
(*)
3,670,919
(*)

상각후원가측정유가증권
12,138,948
9,820,219
11,961,200
9,935,996

상각후원가측정대출채권
22,447,199
21,494,119
22,527,082
22,280,627

상각후원가측정기타금융자산
5,378,701
(*)
4,154,770
(*)

합 계
42,131,872
31,314,338
42,313,971
32,216,623

금융부채
기타금융부채
5,450,719
(*)
4,158,114
(*)

투자계약부채
8,321,359
(*)
8,821,899
(*)

차입부채 및 사채
11,091,382
10,442,282
10,982,133
10,935,843

합 계
24,863,460
10,442,282
23,962,146
10,935,843

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액이므로 공정가치공시에서 제외했습니다.

(8) 당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
2,942,106
6,878,113
-
9,820,219

상각후원가측정대출채권
-
-
21,494,119
21,494,119

금융부채

차입부채 및 사채
-
10,442,282
-
10,442,282

2) 전기말

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,141,182
6,794,814
-
9,935,996

상각후원가측정대출채권
-
-
22,280,627
22,280,627

금융부채

차입부채 및 사채
-
10,935,843
-
10,935,843

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.

(9) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수추정범위

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
18,400,743
2
순자산가치법/할인된현금흐름법
순자산가치
-

할인율
-

17,842,722
3
순자산가치법
순자산가치
-

901,447
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
14.58 ~ 34.65

기초상관계수
-1~1

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
20,551,082
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

1,855,666
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법 등
성장률
-

할인율
2.54 ~ 24.64

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
6,878,113
2
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품자산
353,287
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법/이항모형 등
할인율
-

107,203
3
할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
-

기초상관계수
-

상각후원가측정대출채권((*)
21,494,119
3
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
10.45 ~ 76.24

금융부채

투자계약부채
8,321,359
3
할인된현금흐름법
할인율
-

당기손익-공정가치측정금융부채
1,739,217
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
10.45 ~ 76.24

기초상관계수
-1 ~ 1

파생상품부채
1,550,004
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

155,770
3
할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
-

기초상관계수
10.45 ~ 76.24

차입부채 및 사채(*)
10,442,282
2
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
주요 투입변수
비관측투입변수추정범위

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
17,854,824
2
순자산가치법/할인된현금흐름법
순자산가치
-

할인율
-

17,142,158
3
순자산가치법
순자산가치
-

721,188
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
14.27 ~ 32.33

기초상관계수
-1 ~ 1

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
21,189,930
2
할인된현금흐름법 등
할인율
-

1,634,905
3
할인된현금흐름법/유사기업비교법/과거거래이용법/순자산가치법 등
성장률
0 ~ 1

할인율
3.18 ~ 19.16

순자산가치
-

상각후원가측정유가증권(*)
6,794,814
2
할인된현금흐름법
할인율
-

파생상품자산
729,791
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법/이항모형 등
할인율
-

123,950
3
할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.84 ~ 76.03

기초상관계수
-1 ~ 1

상각후원가측정대출채권((*)
22,280,627
3
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

금융부채

투자계약부채
8,821,899
3
할인된현금흐름법
할인율
-

당기손익-공정가치측정금융부채
1,632,335
3
몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.84 ~ 76.03

기초상관계수
-1 ~ 1

파생상품부채
1,219,480
2
할인된현금흐름법/내재선도금리산출법 등
할인율
-

181,720
3
할인된현금흐름법/몬테카를로 시뮬레이션 등
변동성
11.84 ~ 76.03

기초상관계수
-1 ~ 1

차입부채 및 사채(*)
10,935,843
2
할인된현금흐름법
신용스프레드,조기상환율
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법당사가 보유 중인 토지에 대하여 전환일 현재의 공정가치를 측정하고 간주원가로 사용하였습니다. 당사는 전환일 현재 보유 중인 본사 건물 외 45건의 토지를 재평가(가람동국감정평가법인)하고 1,533,564백만원(과거회계기준에 따른 장부금액 876,499백만원)을 간주원가로 사용하였으며, 당기말 현재 496,940백만원의 재평가이익을 주주지분과 계약자지분으로 계상하였습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 76기 1분기(당분기)
한영회계법인

*

검토결론

본인의 검토결과 상기 분기연결재무제표가 기업회계기준서 제
1034
호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다

-
-

제75기(전기)
한영회계법인
적정

감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서
, 이용자는 회사의 연결재무제표에 대한 주석
2에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다
.연결재무제표에 대한 주석
2에서 설명하는 바와 같이
, 회사의 기업회계기준서 제
1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는
2022년
12월
31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표가 재작성 되었습니다
.

1) 보험계약부채 평가에 적용된 가정 중 위험률
2)

배분 전 보험계약마진 중 당기에 제공된 보장단위로 배분된 비율

제74기(전전기)
삼일회계법인
적정
-
1) 보험료적립금의 평가2) 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및파생결합증권에 대한 공정가치 평가

주1) 상세한 내용은 첨부된 「연결검토보고서」의 「연결재무제표 검토보고서」내용을 참고해주시기 바랍니다.

나. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 76기 1분기(당분기)
한영회계법인

*

검토결론

본인의 검토결과 상기 분기재무제표가 기업회계기준서 제
1034

호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다

-
-

제75기(전기)
한영회계법인
적정

감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서
, 이용자는 회사의 재무제표에 대한 주석
2에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다
. 재무제표에 대한 주석
2에서 설명하는 바와 같이
, 회사의 기업회계기준서 제
1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는
2022년
12월
31일로 종료되는 보고기간의 재무제표가 재작성 되었습니다
.

1) 보험계약부채 평가에 적용된 가정 중 위험률
2)

배분 전 보험계약마진 중 당기에 제공된 보장단위로 배분된 비율

제74기(전전기)
삼일회계법인
적정
-
보험료적립금의 평가

주) 상세한 내용은 첨부된 「검토보고서」의 「재무제표 검토보고서」내용을 참고해주시기 바랍니다.

다. 최근 3사업연도 회계감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항(1) 감사용역계약 체결현황.

(단위: 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제76기 1분기(당분기)
한영회계법인
- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토- 해외 자회사 감사- 내부회계관리제도감사
3,500
27,700
-
2,605

제75기(전기)
한영회계법인
- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토-IFRS17 임의감사- 해외 자회사 감사- 내부회계관리제도감사
3,800
30,260
3,800
30,230

제74기(전전기)
삼일회계법인
- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토- 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토- IFRS17 사전공시 감사- 내부회계관리제도감사
2,550
22,458
2,550
21,835

주1) 보수는 세금 미포함, 연간보수 기준

주2) 총소요시간은 누적 기준

(2) 회계감사인과의 비감사용역계약 체결현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제76기 1분기(당분기)
2023.03.20
세무관련 자문업무('17~'22 경정청구등)
2023.03.20 ~ 결정일
환급세액 10%
한영회계법인

2023.11.30
특정목적감사(K-ICS 검증보고서) 용역
2024.05.02 ~ 2025.04.30
1,100
한영회계법인

제75기(전기)
2023.03.20
세무관련 자문업무('17~'22 경정청구등)
2023.03.20 ~ 결정일
환급세액 10%
한영회계법인

2023.11.30
특정목적감사(K-ICS 검증보고서) 용역
2024.01.02 ~ 2024.04.30
1,100
한영회계법인

2024.01.05
변액보험펀드감사
2023.02.01 ~ 2023.02.28
50
한영회계법인

제74기(전전기)
2022.02.18
금융 신기술 동향 조사
2022.02.18 ~ 2022.03.10
150
PwC컨설팅

2022.10.26.
연결목적 특정재무정보에 대한 감사용역
2022.11.03 ~ 2022.12.30
700
삼일회계법인

2023.01.13
변액보험펀드감사
2023.02.01 ~ 2023.02.28
50
삼일회계법인

주1) 보수는 세금 미포함, 연간보수 기준주2) 제76기, 제75기는 한영회계법인과의 비감사용역 체결현황주3) 제74기는 삼일회계법인과의 비감사용역 체결현황

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.02.23

회사측
: 감사위원회 위원
3명
감사인
감사인: 업무수행 파트너 외
1명

대면

회의

2023

년 감사 결과 논의

-

재무제표 감사결과
, 내부회계관리제도 감사결과
,

핵심감사항목 감사 결과
, 외부감사인의 독립성
,

미수정 왜곡표시 관련
, 부정위험 관련 사항 등

마. 조정협의회 및 전/당기 재무제표 불일치에 관한 세부 정보 해당사항 없음

바. 회계감사인의 변경

(1) 회사의 회계감사인의 변경

해당사항 없음(2) 종속회사의 회계감사인의 변경해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

2024년 1분기 정기감사위원회('24.2.23)에서 제75기 감사보고서 및 2023년 자율규제 내부통제부문 평가에 관하여 이상이 없는 것으로 의결을 하였는 바, 기재를 생략함

나. 내부회계관리제도

사업연도
감사인
내 용

제75기
한영회계법인

연결내부회계관리제도에

대한

감사의견

우리는

2023

년

12

월

31

일

현재

내부회계관리제도운영위원회가

발표한「내부회계관리제도

설계

및

운영

개념체계」에

근거한

한화생명보험주식회사

및

그

종속기업
(
이하

"

연결실체
")
의

연결내부회계관리제도를

감사하였습니다
.
우리의

의견으로는

연결실체의

연결내부회계관리제도는

2023

년

12

월

31

일

현재

「내부회계관리제도

설계

및

운영

개념체계」에

따라

중요성의

관점에서

효과적으로

설계

및

운영되고

있습니다
.
우리는

또한

대한민국의

회계감사기준에

따라
,
연결실체의

2023

년

12

월

31

일

현재의

연결재무상태표
,
동일로

종료되는

보고기간의

연결포괄손익계산서
,
연결자본변동표
,
연결현금흐름표

및

중요한

회계정책

정보를

포함한

연결재무제표의

주석을

감사하였으며
, 2024
년

3

월

13

일자

연결감사보고서에서

적정의견을

표명하였습니다
.
연결내부회계관리제도

감사의견근거

우리는

대한민국의

회계감사기준에

따라

감사를

수행하였습니다
.
이

기준에

따른

우리의

책임은

이

감사보고서의

연결내부회계관리제도

감사에

대한

감사인의

책임

단락에

기술되어

있습니다
.
우리는

연결내부회계관리제도

감사와

관련된

대한민국의

윤리적

요구사항에

따라

회사로부터

독립적이며

그러한

요구사항에

따른

기타

윤리적

책임들을

이행하였습니다
.
우리가

입수한

감사증거가

감사의견을

위한

근거로서

충분하고

적합하다고

우리는

믿습니다
.

연결내부회계관리제도에

대한

경영진과

지배기구의

책임

경영진은

효과적인

연결내부회계관리제도를

설계
,
실행

및

유지할

책임이

있으며
,
연결내부회계관리제도

운영실태보고서에

포함된
,
연결내부회계관리제도의

효과성에

대한

평가에

책임이

있습니다
.
지배기구는

연결실체의

연결내부회계관리제도의

감시에

대한

책임이

있습니다
.
연결내부회계관리제도감사에

대한

감사인의

책임

우리의

책임은

우리의

감사에

근거하여

연결실체의

연결내부회계관리제도에

대한

의견을

표명하는데

있습니다
.
우리는

대한민국의

회계감사기준에

따라

감사를

수행하였습니다
.
이

기준은

우리가

중요성의

관점에서

연결내부회계관리제도가

효과적으로유지되는지에

대한

합리적

확신을

얻도록

감사를

계획하고

수행할

것을

요구하고

있습니다
.
연결내부회계관리제도

감사는

중요한

취약점이

존재하는지에

대한

감사증거를

입수하기

위한

절차의

수행을

포함합니다
.
절차의

선택은

중요한

취약점이

존재하는지에

대한

위험평가를

포함하여

감사인의

판단에

따라

달라집니다
.
감사는

연결내부회계관리제도에

대한

이해의

획득과

평가된

위험에

근거한

연결내부회계관리제도의

설계및

운영에

대한

테스트

및

평가를

포함합니다
.
연결내부회계관리제도의

정의와

고유한계

연결실체의

연결내부회계관리제도는

지배기구와

경영진
,
그

밖의

다른

직원에

의해

시행되며
,
한국채택국제회계기준에

따라

신뢰성

있는

재무제표의

작성에

합리적인

확신을

제공하기

위하여

고안된

프로세스입니다
.
연결실체의

연결내부회계관리제도는

(1)

회사와

그

종속기업

자산의

거래와

처분을

합리적인

수준으로

정확하고

공정하게

반영하는

기록을

유지하고

(2)

한국채택국제회계기준에

따라

연결재무제표가

작성되도록

거래가

기록되고
,
회사와

그

종속기업의

경영진과

이사회의

승인에

의해서만

회사와

그

종속기업의

수입과

지출이

이루어진다는

합리적인

확신을

제공하며

(3)

연결재무제표에

중요한

영향을

미칠

수

있는

회사와

그

종속기업

자산의

부적절한취득
,
사용

및

처분을

적시에

예방하고

발견하는

데

합리적인

확신을

제공하는

정책과

절차를

포함합니다
.
연결내부회계관리제도는

연결내부회계관리제도의

본질적인

한계로

인하여

연결재무제표에

대한

중요한

왜곡표시를

발견하거나

예방하지

못할

수

있습니다
.
또한
,
효과성

평가에

대한

미래기간의

내용을

추정시에는

상황의

변화

혹은

절차나

정책이

준수되지

않음으로써

연결내부회계관리제도가

부적절하게

되어

미래기간에

대한

평가

및

추정내용이

달라질

위험에

처할

수

있습니다
.
이

독립된

감사인의

연결내부회계관리제도

감사보고서의

근거가

된

감사를

실시한

업무수행이사는

황성연입니다
.

내부회계관리제도에

대한

감사의견

우리는

2023

년

12

월

31

일

현재

내부회계관리제도운영위원회가

발표한「내부회계관리제도

설계

및

운영

개념체계」
(
이하

"

내부회계관리제도

설계

및

운영

개념체계
")
에근거한

한화생명보험주식회사
(
이하

"

회사
")
의

내부회계관리제도를

감사하였습니다
.

우리의

의견으로는

회사의

내부회계관리제도는

2023

년

12

월

31

일

현재「내부회계관리제도

설계

및

운영

개념체계」에

따라

중요성의

관점에서

효과적으로

설계

및

운영되고

있습니다
.

우리는

또한

대한민국의

회계감사기준에

따라
,
회사의

2023

년

12

월
31
일

현재의

재무상태표
,
동일로

종료되는

보고기간의

포괄손익계산서
,
자본변동표
,
현금흐름표

및

중요한

회계정책의

정보를

포함한

재무제표의

주석을

감사하였으며
, 2024
년

3

월

13

일자

감사보고서에서

적정의견을

표명하였습니다
.

내부회계관리제도

감사의견근거

우리는

대한민국의

회계감사기준에

따라

감사를

수행하였습니다
.
이

기준에

따른

우리의

책임은

이

감사보고서의

내부회계관리제도

감사에

대한

감사인의

책임

단락에

기술되어

있습니다
.
우리는

내부회계관리제도

감사와

관련된

대한민국의

윤리적

요구사항에

따라

회사로부터

독립적이며

그러한

요구사항에

따른

기타

윤리적

책임들을

이행하였습니다
.
우리가

입수한

감사증거가

감사의견을

위한

근거로서

충분하고

적합하다고

우리는

믿습니다
.

내부회계관리제도에

대한

경영진과

지배기구의

책임

경영진은

효과적인

내부회계관리제도를

설계
,
실행

및

유지할

책임이

있으며
,
내부회계관리제도

운영실태보고서에

포함된
,
내부회계관리제도의

효과성에

대한

평가에

책임이

있습니다
.

지배기구는

회사의

내부회계관리제도의

감시에

대한

책임이

있습니다
.

내부회계관리제도감사에

대한

감사인의

책임

우리의

책임은

우리의

감사에

근거하여

회사의

내부회계관리제도에

대한

의견을

표명하는데

있습니다
.
우리는

대한민국

회계감사기준에

따라

감사를

수행하였습니다
.
이

기준은

우리가

중요성의

관점에서

내부회계관리제도가

효과적으로

유지되는지에

대한

합리적

확신을

얻도록

감사를

계획하고

수행할

것을

요구하고

있습니다
.

내부회계관리제도

감사는

중요한

취약점이

존재하는지에

대한

감사증거를

입수하기

위한

절차의

수행을

포함합니다
.
절차의

선택은

중요한

취약점이

존재하는지에

대한

위험평가를

포함하여

감사인의

판단에

따라

달라집니다
.
감사는

내부회계관리제도에대한

이해의

획득과

평가된

위험에

근거한

내부회계관리제도의

설계

및

운영에

대한

테스트

및

평가를

포함합니다
.

내부회계관리제도의

정의와

고유한계

회사의

내부회계관리제도는

지배기구와

경영진
,
그

밖의

다른

직원에

의해

시행되며
,
한국채택국제회계기준에

따라

신뢰성

있는

재무제표의

작성에

합리적인

확신을

제공하기

위하여

고안된

프로세스입니다
.
회사의

내부회계관리제도는
(1)
회사

자산의

거래와

처분을

합리적인

수준으로

정확하고

공정하게

반영하는

기록을

유지하고

(2)

한국채택국제회계기준에

따라

재무제표가

작성되도록

거래가

기록되고
,
회사의

경영진과

이사회의

승인에

의해서만

회사의

수입과

지출이

이루어진다는

합리적인

확신을

제공하며

(3)

재무제표에

중요한

영향을

미칠

수

있는

회사

자산의

부적절한

취득
,
사용

및

처분을

적시에

예방하고

발견하는

데

합리적인

확신을

제공하는

정책과

절차를

포함합니다
.

내부회계관리제도는

내부회계관리제도의

본질적인

한계로

인하여

재무제표에

대한

중요한

왜곡표시를

발견하거나

예방하지

못할

수

있습니다
.
또한
,
효과성

평가에

대한

미래기간의

내용을

추정시에는

상황의

변화

혹은

절차나

정책이

준수되지

않음으로써

내부회계관리제도가

부적절하게

되어

미래기간에

대한

평가

및

추정내용이

달라질

위험에

처할

수

있습니다
.

제74기
삼일회계법인

내부회계관리제도에 대한 감사의견

우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 한화생명보험주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 회계감사기준에 따라, 한화생명보험주식회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 15일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.내부회계관리제도 감사의견근거우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다.내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에 대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다.내부회계관리제도의 정의와 고유한계회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다.내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 진봉재입니다.

제73기
삼일회계법인

내부회계관리제도에 대한 감사의견우리는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 한화생명보험주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 회계감사기준에 따라, 한화생명보험주식회사의 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2022년 3월 16일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.내부회계관리제도 감사의견근거우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다.내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에 대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다.

내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 이유진입니다.

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없음.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

(1) 이사의 현황 : 총 7명(사내이사 3명, 사외이사 4명)

- 사내이사 : 여승주 대표이사, 김중원 이사, 신충호 이사

- 사외이사 : 이인실 이사, 임성열 이사, 박순철 이사, 정순섭 이사

(2) 이사회 의장 : 여승주 대표이사 (대표이사 겸직)

- 대표이사의 이사회 의장 선임사유 : 이사회의 원활한 운영 위해 회사

경영을 총괄하는 대표이사를 이사회 의장으로 선임

(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
임기만료
중도퇴임

7
4
3
3
-

※ 2024년도 제75기 정기주주총회 결과

- 사외이사 1명 연임 : 이인실 이사- 사외이사 3명 신규 선임 : 임성열 이사, 박순철 이사, 정순섭 이사

(4) 이사회내 위원회

감사위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회, 위험관리위원회, 내부거래위원회,

지속가능경영위원회

나. 중요의결사항 등

회

차

개최일자

의안명

가결

여부

이사의 성명/ ( ):출석률

여승주

(100%)

황영기

(100%)

이인실

(100%)

조현철

(100%)

김중원

(100%)

김세직

(100%)

신충호

(100%)

임성열

(100%)

박순철

(100%)

정순섭

(100%)

찬반여부

1
2024.02.23
1. 제75기 재무제표(안) 및 영업보고서(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임 전)
(선임 전)
(선임 전)

2. 제75기 정기주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 배당기준일 지정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 한화솔루션㈜과의 골프회원권 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. ㈜한화와의 브랜드 사용거래 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 한화솔루션㈜과의 임대차 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7. 보험코어시스템 구축계약 정산 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8. 한화생명금융서비스㈜와의 브랜드 사용거래 연장 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9. 2024년 안전·보건 관리 계획(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고 1. 2023년 선임계리사 검증의견 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 2. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 3. 2023년 내부통제체계 및 운영실태 점검 결과 보고

보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 4. 2023년 자금세탁방지 활동 및 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 5. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 6. 2023년 감사 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 7. 2023년 내부통제부문 평가결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 8. 2023년 자금세탁방지업무 운영실태 평가 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 9. 2023년 하반기 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 10. 2023년 의료자문관리위원회 운영 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 11. 2023년 소송관리위원회 운영현황 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 12. 2023년 신용정보관리·보호인 업무수행 실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 13. KAIST 학생 창업 커뮤니티 구축 협약 추진 종결 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 14. 보수위원회 결의사항 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

2
2024.03.21
1. 이사회 의장 선임의 건
가결
-*
(퇴임)
찬성
(퇴임)
찬성
(퇴임)
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 선임사외이사 선임의 건
가결
찬성
-*
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 이사회내 위원회 위원 선임의 건**
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 대표이사 선임 및 이사 직위 부여의 건
가결
-*
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2024.03.21
1. 임원 급여체계 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2024.04.23
1. ㈜한화 건설부문과의 임대차 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. ㈜한화갤러리아타임월드와의 임대차계약 해지 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 63빌딩 상업시설 리모델링 공사 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 인도네시아 금융회사 투자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5
2024.05.28
1. (재)한화문화재단 기부금 출연 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2024.06.14

1. 이사회내 위원회규정 개정의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. (재)한화문화재단과의 임대차 거래 승인의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. LIFEPLUS 공동사업자 조정 관련 거래 승인의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 한화자산운용㈜ 분할 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 해외주재사무소 변동 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. ’23년 금융복합기업집단 내부통제 평가 결과 승인의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7. ’23년 금융복합기업집단 위험관리 평가 결과 승인의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8. ’23년 12월 기준 자체 위험 및 지급여력 평가 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고 1. ’24년 1분기 경영실적 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

보고 2. 금융복합기업집단 내부통제협의회 협의사항 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-

7
2024.06.26
1. 국내 신종자본증권 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 한화투자증권㈜과의 신종자본증권 인수계약 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 한화에어로스페이스㈜ 등 6개사와의 임대차거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

* 이사 본인 관련 건으로 의결권 없음** 이사회내 위원회 위원 선임의 건 : 사외이사 본인 추천 건에 한하여 의결권 없음

다. 이사회 내 위원회 구성현황

(1) 보수위원회

위원회명

구성

성명

설치목적 및 권한사항

비고

보수위원회

사외이사
2
명

사내이사
1
명

이인실 위원장박순철신충호

-

임원의 성과 평가기준 및 결과에 대한 심의·의결

-

임원의 성과평가 결과에 대한 보상기준 심의·의결

-

이인실 사외이사 위원변경
(2024.3.21)

-

박순철 사외이사 위원변경
(2024.3.21)

-

신충호 사내이사 위원변경
(2024.3.21)

(2) 위험관리위원회

위원회명

구성

성명

설치목적 및 권한사항

비고

위험관리

위원회

사외이사 2명사내이사 1명

임성열 위원장정순섭신충호

□ 설치목적

리스크의 효율적 감독 및 정책수립

□ 권한

① 위험관리의 기본방침 및 전략 수립

② 회사가 부담 가능한 위험 수준 결정

③ 적정투자한도 및 손실허용한도 승인

④ 위험관리기준(사규인 리스크관리규정을 말한다)의 재·개정

⑤ 기타 금융위원회가 정하여 고시하는사항 및 위험관리에 필요하다고 이사회가 인정하는 사항

- 신충호 사내이사 위원변경

(2023.3.23)-임성열 사외이사 선임 (2024.03.21)-정순섭 사외이사 선임 (2024.03.21)-황영기 사외이사 퇴임 (2024.03.21)-김세직 사외이사 퇴임 (2024.03.21)

(3) 내부거래위원회

위원회명

구 성

성명

설치목적 및 권한사항

비고

내부거래위원회

사외이사 2명

사내이사 1명

이인실 위원장

임성열김중원

계열회사간 내부거래 심의

-임성열 사외이사 선임(2024.03.21)-조현철 사외이사 퇴임(2024.03.21)

(4) 지속가능경영위원회

위원회명

구 성

성명

설치목적 및 권한사항

비고

지속가능경영위원회

사외이사 2명사내이사 1명

이인실 위원장박순철김중원

ESG전략 및 이행현황,성과관리감독

-황영기 사외이사 퇴임(2024.03.21)-김세직 사외이사 퇴임(2024.03.21)

-박순철 사외이사 선임(2024.03.21)

※ 임원후보추천위원회, 감사위원회 : 「마. 이사의 독립성」 및 「2. 감사제도에 관 한 사항」참조라. 이사회내 위원회 활동내역(1) 보수위원회

위원회명

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명

황영기

(

출석률
:

100%)

김세직

(

출석률
:

100%)

김중원

(

출석률
:

100%)

이인실

(

출석률
:

100%)

박순철

(

출석률
:

100%)

신충호

(

출석률
:

100%)

찬반여부

보수위원회

2024.02.06

보수위원회 위원장 선임의 건

가결

-*

찬성

찬성

(

선임 전
)

(

선임 전
)

(

선임 전
)

2024

년 임원 단기성과급
(’23년분
) 지급
(안
)승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2024.02.23

2024

년
RSU 부여 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

임원 보수체계 적정성 심사
(안
) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2023

년 보수체계 연차보고서 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2023

년 임원 단기성과급
(’22년분
) 지급 결과 보고

-
-
-
-

2024.03.21

보수위원회 위원장 선임의 건

가결

(

퇴
임)

(

퇴
임)

(

위원변경
)

-**

찬성

찬성

임원 급여체계 변경 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

* 위원장 입후보로 의결권 없음
**

위원장 입후보로 의결권 없음

(2) 위험관리위원회

위원

회명

개최일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명

황영기(출석률: 100%)

김세직(출석률: 100%)

신충호(출석률: 100%)

임성열

(출석률:

100%)

정순섭

(출석률:

100%)

찬반여부

위험

관리

위원회

2024.02.23
금융복합기업집단 위험관리세칙 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
(선임 전)
(선임 전)

2023년 12월말 듀레이션갭 한도 초과에 따른 대응방안
-
-
-
-

2023년 4/4분기 리스크 분석 결과
-
-
-
-

위험관리협의회 旣심의내역 보고
-
-
-
-

2023년 4/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황 보고
-
-
-
-

2024.06.14
위험관리위원회 위원장 선임의 건
가결

(
퇴
임)

(
퇴
임)

찬성
-*
찬성

리스크관리규정 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

채권 손실한도 변경 및 손절매 유보시 허용가능 손실한도 신설(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2024년 일반계정 듀레이션 갭 한도 재설정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 위험관리세칙 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 위험관리협의회 운영세칙 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

2024년 1/4분기 리스크 분석 결과 및 위험관리협의회 旣심의내역 보고
-
-
-
-

2024년 1/4분기 금융복합기업집단 위험관리 현황 보고
-
-
-
-

* 위원장 입후보로 의결권 없음

(3)
내부거래위원회

위원

회명

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명

이인실

(출석률 :100%)

조현철

(출석률 :100%)

김중원

(출석률 :100%)

임성열

(출석률 :100%)

찬반여부

내부

거래

위원회

2024.02.23
1. 한화솔루션㈜과의 골프회원권 거래 심의의 건
심의

-

-

-
(선임 전)

2. ㈜한화와의 브랜드 사용거래 변경 심의의 건
심의

-

-

-

3. 한화솔루션㈜과의 임대차 거래 심의의 건
심의

-

-

-

4. 보험코어시스템 구축계약 정산 심의의 건
심의

-

-

-

5. 한화생명금융서비스㈜와의 브랜드 사용거래 연장 심의의 건
심의

-

-

-

2024.04.23
1. 내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결
-*
(퇴임)
찬성
찬성

2. ㈜한화 건설부문과의 임대차 거래 심의의 건
심의
-
-
-

3.㈜한화갤러리아타임월드와의 임대차계약 해지 심의의 건
심의
-
-
-

2024.05.28
1. (재)한화문화재단 기부금 출연 심의의 건
심의
-
-
-

2024.06.26
1. 한화투자증권㈜과의 신종자본증권 인수계약 심의의 건
심의
-
-
-

2.한화에어로스페이스㈜ 등 6개사와의 임대차거래 심의의 건
심의
-
-
-

* 위원장 입후보로 의결권 없음※ 의안 중 심의/보고 대상 건은 찬반여부를 ‘-’ 로 표기함.(4) 지속가능경영위원회

위원

회명

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명

황영기

(출석률 :100%)

이인실(출석률 : 100%)
김세직(출석률: 100%)
김중원(출석률: 100%)
박순철(출석률: 100%)

찬반여부

지속가능경영위원회
2024.02.23
보고1. '24년 1분기 주요 ESG 과제 및 활동 추진 현황
보고
-
-
-
-
-

2024.06.14
1. 지속가능경영위원회 위원장 선임
가결
(퇴임)
-*
(퇴임)
찬성
찬성

보고1. '24년 온실가스 인벤토리 구축 결과
보고
-
-
-

보고2. '24년 금융배출량 측정 및 기후리스크 분석 결과
보고
-
-
-

보고3. ISO50001(에너지경영시스템) 인증 획득
보고
-
-
-

보고4. ESG 관련 주요 정책 보고
보고
-
-
-

보고5. '24년 상반기 주요 ESG 실적 및 하반기 계획
보고
-
-
-

* 위원장 입후보로 의결권 없음※ 임원후보추천위원회, 감사위원회 : 「마. 이사의 독립성」 및 「2. 감사제도에 관 한 사항」참조

마. 이사의 독립성

(1) 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적인지 여부

사규 ‘지배구조내부규범’에 의거 관련법령에 따른 독립성과 전문성을 보유하고 이사로서의 결격사유가 없는 후보를 사외이사인 경우에는 임원후보추천위원회에서, 사내이사인 경우에는 이사회에서 각각 추천받아 주총에서 선임

※ 지배구조내부규범 관련규정

제7조(이사의 자격요건)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 이사가 되지 못한다.

1. 「상법」, 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 등 관련법령에서 정하는 임원의 결격사유에 해당하는 자

2. 기타 이사회가 이사로서 직무를 수행하기에 적합하지 않다고 인정하는 자

② 이사는 금융, 보험, 경영 등 관련분야에 관한 풍부한 경험이나 지식을 갖춘 자이어야 한다.

제8조(사외이사의 자격요건)

① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 사외이사가 되지 못한다.

1. 「상법」, 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 등 관련법령에서 정하는 사외이사의 결격사유에 해당하는 자

2. 기타 임원후보추천위원회가 사외이사로서 직무를 수행하기에 적합하지 않다고 인정하는 자

② 사외이사는 금융, 경영, 경제, 법률, 회계, 소비자보호, 정보기술 등 회사의 금융업 영위와 관련된 분야에서 연구·조사 또는 근무한 경력이 있는 자로서 사외이사 직무 수행에 필요한 전문지식이나 실무경험이 풍부한 자이어야 한다.

구분

성명

임기

연임여부/

연임횟수

선임배경

추천인

활동분야

회사와의

거래

최대주주와의

관계

독립성

충족여부

사내이사

(대표이사)

여승주

'19.3.25~

'25년 정기

주총 종결시

연임/3회

회사 경영에 풍부한

경험과 식견을 겸비

이사회

전사 총괄

해당사항

없음

해당사항

없음

총족

사내이사

김중원

'21.3.15~

'25년 정기

주총 종결시

연임/1회

회사 경영에 풍부한

경험과 식견을 겸비

이사회

컴플라이언스실장

해당사항

없음

해당사항

없음

총족

사내이사
신충호

'23.3.23~

'25년 정기

주총 종결시

신규선임

회사 경영에 풍부한

경험과 식견을 겸비

이사회
보험부문장

해당사항

없음

해당사항

없음

총족

사외이사
이인실

'21.3월~

'25년 정기

주총 종결시

연임/2회

학계/행정관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고

임원후보추천위원회

감사위원회,
보수위원회,내부거래위원회,지속가능경영위원회

해당사항 없음

해당사항

없음

총족

사외이사
임성열

'24.3월~

'26년 정기

주총 종결시

신규선임
기업감사/금융 분야 전반의 풍부한 경험과 이해도 보유
임원후보추천위원회

감사위원회,
위험관리위원회
,
내부거래위원회

해당사항 없음

해당사항

없음

총족

사외이사
박순철

'24.3월~

'26년 정기

주총 종결시

신규선임
법조/관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고
임원후보추천위원회
임원후보추천위원회,보수위원회,지속가능경영위원회

해당사항 없음

해당사항

없음

총족

사외이사

정순섭

'24.3월~

'26년 정기

주총 종결시

신규선임
법조/관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고
임원후보추천위원회
감사위원회,임원후보추천위원회,위험관리위원회

해당사항 없음

해당사항

없음

총족

(2) 임원후보추천위원회의 현황

(가) 임원후보추천위원회 구성 현황

성명

사외이사 여부

비고

박순철

○

금융회사의 지배구조에 관한 법률

제16조 제3항의 규정

(사외이사가 총 위원의 과반수 이상) 충족

정순섭

○

김중원

X

(나) 임원후보추천위원회 활동내용

위원회명

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명

이인실

(

출석률
:

100%)

조현철

(

출석률
:

100%)

신충호

(

출석률
:

100%)

박순철

정순섭

김중원

찬반여부

임원후보추천위원회

2024.02.23

대표이사 후보 추천의 건

가결

찬성

찬성

찬성

(선임 전)

(선임 전)

(선임 전)

사외이사 후보 추천의 건

가결

-*

찬성

찬성

감사위원이 되는 사외이사 후보 추천의 건

가결

찬성

찬성

찬성

감사위원 후보 추천의 건

가결

-*

찬성

찬성

* 이사 본인 관련 건으로 의결권 없음바. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 직무수행 보조 지원조직 현황

조직명
직원수(명)
직위
근속연수
지원업무담당기간
주요 활동내역

사업운영팀

4

팀장

차장

차장

과장

27
년

22
년

20년

12
년

20개월

9년

6개월

9개월

사외이사 직무수행을 위한 실무지원 및 제반업무 등

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021.02.15

회사

(내부교육)

김경한 이사

박승희 이사

황영기 이사

이승우 이사

해당사항 없음

'20년 결산 등 이사회 의안 사전설명(~2021.02.16)

2021.02.16

회사

(내부교육)

김경한 이사

박승희 이사

황영기 이사

해당사항 없음

감사위원회 사전간담회

2021.06.01

회사

(내부교육)

황영기 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2021.06.04

회사

(내부교육)

황영기 이사

이승우 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항 없음
'21년 1분기 실적 등 이사회 의안 사전설명

2021.06.08

회사

(내부교육)

황영기 이사

이승우 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항 없음
'21년 1분기 실적 등 이사회 의안 사전설명

2021.08.30

회사

(내부교육)

황영기 이사

이승우 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항 없음
'21년 상반기 실적 등 이사회 의안 사전설명(~2021.08.31)

2021.11.22

회사

(내부교육)

황영기 이사

이승우 이사

조현철 이사

해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2021.11.29

회사

(내부교육)

황영기 이사

이승우 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항 없음
'22년 경영계획 등 이사회 의안 사전 설명(~2021.11.30)

2022.02.17

회사

(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항없음

감사위원회 사전간담회

2022.02.18

회사

(내부교육)

황영기 이사

이승우 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항없음

'21년 결산 등 이사회 의안 사전설명(~2022.02.21)

2022.05.27
회사(내부교육)
황영기 이사 이인실 이사조현철 이사
해당사항 없음
감사위원회 사전간담회

2022.05.26
회사(내부교육)
황영기 이사 이인실 이사조현철 이사 김세직 이사
해당사항 없음
'22년 1분기 실적 등 이사회 의안 사전설명(~2022.05.31)

2022.08.08
회사(내부교육)
황영기 이사 이인실 이사조현철 이사 김세직 이사
해당사항 없음
자금세탁방지 임직원 온라인 교육(~2022.08.12)

2022.08.24
회사(내부교육)
황영기 이사 이인실 이사조현철 이사 김세직 이사
해당사항 없음
'22년 상반기 실적 등 이사회 사전간담회

2022.09.15
회사(내부교육)
황영기 이사 이인실 이사조현철 이사 김세직 이사
해당사항 없음
이사회 의안 사전설명(~2022.09.16)

2022.10.17
회사(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음
한화위탁관리부동산투자회사외의 거래 설명(~2022.10.18)

2022.11.28
회사(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음
2023년 사업계획 및 예산안 및 계열회사와 거래 등설명(~2022.11.29)

2023.02.16
회사(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항 없음

감사위원회 사전간담회

2023.02.17
회사(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음

'22년 결산 등

이사회 의안 사전설명(~2023.02.21)

2023.05.31
회사(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항 없음

감사위원회 사전간담회

2023.05.29
회사(내부교육)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음

'23년 1분기 실적 등 이사회 의안 사전설명(~2023.05.31)

2023.06.12

회사

(

내부교육
)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음

자금세탁방지 임직원 온라인 교육

(~2023.07.11)

2023.08.30

회사

(

내부교육
)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음

'
23년 상반기 실적 등

이사회 사전 설명

(~2023.09.01)

2023.11.13

회사

(

내부교육
)

황영기 이사

이인실 이사

김세직 이사

해당사항 없음

ESG

동향
, 규제현황 등

2023.11.13

회사

(

내부교육
)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음

이사회 의안 사전설명

(~2023.11.14)

2023.12.01

회사

(

내부교육
)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

해당사항 없음

감사위원회

사전간담회

2023.12.01

회사

(

내부교육
)

황영기 이사

이인실 이사

김세직 이사

해당사항 없음

금융배출량 및 기후리스크 등 지속가능금융

2023.12.04

회사

(

내부교육
)

황영기 이사

이인실 이사

조현철 이사

김세직 이사

해당사항 없음

2023

년 사업계획 및 예산안 및 계열회사와 거래 등 설명

(~2023.12.06)

2024.02.16

회사

(
내부교육
)

황영기 이사이인실 이사조현철 이사
해당사항 없음
- '24년 1분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2024.05.07

회사

(

내부교육
)

이

인실 이사

임성열 이사

박순철 이사

정순섭 이사

해당사항 없음
금융복합기업집단 내부통제 및 위험관리 업무개관ESG 경영전략과 주요 활동

2024.06.04

회사

(
내부교육
)

이인실 이사임성열 이사정순섭 이사
해당사항 없음
- '24년 2분기 감사위원회 안건 사전설명- 주요 감사업무 현황

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이인실
예

연세대학교
지질학/경제학
미네소타대 경제학 박사

前 통계청장
(제
12대
)

前 한국경제학회 회장

前 서강대 경제대학원 교수

現 한반도미래인구연구원 원장

-

-

-

임성열
예

서울대학교 경제학서울대학교 행정학 석사

前
우리은행 비상임이사

前 예
금보험공사 상임이사

前 우
리펀드서비스 상근감사

現 솔
브레인홀딩스(주) 상근감사

예
- 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 경력자 (4호 유형)
- 기본 자격: 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 근무 5년이상○ 예금보험공사(2004~2018)- 근무기간: 국가기관 14년 이상

정순섭
예

서울대학교 법학멜버른대학교 법학 박사
前 금
융위원회 제재심의위원회위원前 한
국거래소 비상임이사
現
금
융투자협회 자율규제위원장

現
서
울대 법학전문대학원 교수

-

-

-

*

상법 시행령 제
37조 제
2항 제
4호 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령

제
16조 제
1항 제
4호 요건 충족

나. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회는 회사 감사위원회규정 제6조(독립의 원칙)에 의거 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있습니다. 또한 감사위원회규정 제8조(선임 및 구성)에 의거 사외이사 3인을 감사위원회 위원으로 선임하여 감사위원회를 적정하게 운영하고 있습니다.

선출기준의 주요내용

선출기준의 충족여부

관련법령

-3명 이상의 이사로 구성

충족(3명)

상법제415조의 2 제2항

-사외이사가 위원의 3분의 2이상

충족(3명)

-위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족(임성열)

상법제542조의11 제2항

-감사위원회의 대표는 사외이사

충족(이인실)

-그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)

충족(해당사항없음)

상법제542조의11 제3항

각 감사위원의 선임배경 등에 관한 사항은 아래 표와 같습니다.

감사 위원

임기

연임여부/

연임횟수

선임배경

추천인

회사와의 관계

최대주주 또는주요주주와의 관계

이인실

'21.03.15~

'25년 정기

주총 종결시

연임/2회
학계/행정관료로서 오랜 경험을 통해 경영 전반의 공정성 제고
임원후보추천위원회

해당사항 없음

해당사항 없음

임성열

'24.03.21~

'26년 정기

주총 종결시

신규선임
보험/금융 분야 전반의 풍부한 경험과 이해도 보유
임원후보추천위원회

해당사항 없음

해당사항 없음

정순섭

'24.03.21~

'26년 정기

주총 종결시

신규선임
법률 및 금융 분야 전반의 풍부한 경험과 이해도 보유
임원후보추천위원회

해당사항 없음

해당사항 없음

다. 감사위원회 활동 내역

위원회명

개최일자

의안내용

가결 여부

사외이사 성명

황영기

이인실

조현철

임성열
정순섭

(출석률:

100%)

(출석률:

100%)

(출석률:

100%)

(출석률:

100%)

(출석률:

100%)

찬반여부

감사

위원회

2024.02.23
제75기 감사보고서
가결
찬성
찬성
찬성
(선임 전)
(선임 전)

2023년 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 자금세탁방지업무 운영실태 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 내부통제부문 평가 결과
가결
찬성
찬성
찬성

주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-

제75기 외부감사인의 결산감사 결과 보고
보고
-
-
-

2023년 선임계리사 검증의견 보고
보고
-
-
-

제75기 내부감사인의 결산감사 결과 보고
보고
-
-
-

2023년 감사 결과 보고
보고
-
-
-

2023년 4분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고
보고
-
-
-

감사인 인사사항 보고(2023.12월~2024.2월)
보고
-
-
-

2024.03.21
감사위원장 선임의 건
가결
(퇴임)
-*
(퇴임)
찬성
찬성

2024.06.14
내부회계관리제도 운영 실태 점검 계획(案)
보고
-
-
-

외부감사인 감사보수계약 체결의 건
보고
-
-
-

2024년 1분기 재무제표 검토 결과 보고
보고
-
-
-

2024년 1분기 감사 결과 보고
보고
-
-
-

2024년 1분기 내부감사협의제도 점검 결과 보고
보고
-
-
-

감사인 인사사항 보고(2024.3~5월)
보고
-
-
-

* 감사위원장 입후보로 의결권 없음

라. 감사위원의 전문성(1) 감사위원회 교육실시 현황 및 계획

(가) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021.02.16
감사실
김경한, 박승희, 황영기
-

- '21년 1분기 감사위원회 안건 사전설명

- 회사 주요 현안 및 이슈

2021.06.01
감사실
황영기, 이인실, 조현철
-

- '21년 2분기 감사위원회 안건 사전설명

- 회사 주요 현안 및 이슈

2021.11.22
감사실삼일회계법인
황영기, 이인실, 조현철
-
- 회사 주요 현안 및 이슈- 핵심감사사항 및 내부회계관리제도

2022.02.17
감사실
황영기, 이인실, 조현철
-
- '22년 1분기 감사위원회 안건 사전 설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2022.05.27
감사실
황영기, 이인실
일신상의 사유(조현철)
- '22년 2분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2022.11.23
감사실삼일회계법인
황영기, 이인실, 조현철
-
- '22년 4분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈- 부정 방지 및 내부회계관리제도 평가

2023.02.16

감사실

황영기, 이인실, 조현철

-

- '23년 1분기 감사위원회 안건 사전설명

- 회사 주요 현안 및 이슈

2023.05.31

감사실

황영기, 이인실, 조현철

-

- '23년 2분기 감사위원회 안건 사전설명

- 회사 주요 현안 및 이슈

2023.12.01
감사실한영회계법인
황영기, 이인실, 조현철
-

- '23년 4분기 감사위원회 안건 사전설명

- 회사 주요 현안 및 이슈

- 계약서비스마진 산출 방법 등

2024.02.16
감사실
황영기, 이인실, 조현철
-
- '24년 1분기 감사위원회 안건 사전설명- 회사 주요 현안 및 이슈

2024.06.04
감사실
이인실, 임성열, 정순섭
-
- '24년 2분기 감사위원회 안건 사전설명- 주요 감사업무 현황

(나) 교육 계획

- 분기별 1회 이상 감사부설기구 주관 주요 현안 및 이슈 등 설명회 진행

- 매년 1회 이상 회계사 등 외부 전문가를 초빙(주관)하여 교육지원

(2) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사실

22

부장↑(6년2개월)

차장(4년1개월)

과장(2년4개월)

사원(2년1개월)

2023년 결산 재무제표 감사

2023년 내부회계관리제도 운영 실태 평가

2023년 자금세탁방지업무 운영 실태 평가

2023년 내부통제부문 평가 등 본사감사

일상감사 및 감사위원회 지원 등

마. 준법감시인에 관한 사항(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력

성명

담당업무

주요경력

선임일

여치경

준법감시인

2000.08 고려대학교 법학과 졸업

2006.02 인천/부산/의정부/수원지방검찰청 검사

2015.09 법무법인 동인

2019.02 한화에너지 인사지원팀

2019.04 한화종합화학 기획담당지원

2020.06 한화생명 준법감시인

2020.6.5

(2) 주요 활동 내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검 내용
점검 결과

'23.1분기
- 공정거래 관련 부서 점검- KYE 이행 적정성 점검- FIU 보고정보 보안관리 점검- 자기계좌 및 매매내역 점검- 고객 위험평가 모델 및 기준 적정성 검토
전반적으로 양호(일부 개선 필요사항에 대해서 관련 규정에 따라 조치)

'23.2분기
- 자기계좌 및 매매내역 점검- FIU 보고정보 보안관리 점검- 공정거래 관련 부서 점검
전반적으로 양호(일부 개선 필요사항에 대해서 관련 규정에 따라 조치)

'23.3분기
- 보험금 지급심사 의료자문 업무적정성 점검- 금융사고 예방을 위한 내부통제 현황 점검- KYE 이행 적정성 점검- RBA기반 AML/CFT 위험평가- 공정거래 관련 부서 점검- AML/CFT 관련 정보 보안관리 점검
전반적으로 양호(일부 개선 필요사항에 대해서 관련 규정에 따라 조치)

'23.4분기
- 전사 내부통제체계 운영 실태점검- 명령휴가제도 운영을 통한 금융사고 위험 점검- 보험사기 예방 모범규준 이행실태 점검- 공정거래 관련 부서 점검- 해외 자회사의 자금세탁방지(AML) 이행수준 점검- RBA기반 AML/CFT 위험평가- AML/CFT 관련 정보 보안관리 점검
전반적으로 양호(일부 개선 필요사항에 대해서 관련 규정에 따라 조치)

'24.1분기
- 공정거래 관련 부서 점검- KYE 이행 적정성 점검- AML/CFT 관련 정보 보안관리 점검- 자기계좌 및 매매내역 점검
전반적으로 양호(일부 개선 필요사항에 대해서 관련 규정에 따라 조치)

'24.2분기
- 공정거래 관련 부서 점검- 고객 위험평가 모델 및 기준 적정성 검토- AML/CFT 관련 정보 보안관리 점검- 공정거래 관련 부서 점검
전반적으로 양호(일부 개선 필요사항에 대해서 관련 규정에 따라 조치)

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법감시팀

12

부장 3명(평균 2.7년)

차장 4명(평균 3.9년)

과장 2명(평균 2.3년)

대리 1명(1년)사원 2명(0.9년)

내부통제 제도구축 및 개선

금융사고예방 및 법규준수실태 점검

일상업무 사전감시

조사 및 기록관리

임직원 윤리준법교육

자금세탁방지제도 관련 업무

공정거래 및 이해상충 방지 업무

기타 준법통제에 필요한 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 07월 04일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
실시제75기(24년도)정기주주총회

나. 소수주주권의 행사 여부 - 해당사항 없음다. 경영권 경쟁 여부 - 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
868,530,000
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주

117,139,750

상법 제369조 제2항의자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
751,390,250
-

우선주
-
-

마. 주식사무

(1) 정관에 규정된 신주인수권의 내용

제 10 조 (주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식 총수(기 발행주식과 새로 발행하는 주식수를 합산하여 계산한다. 이하 이항에서 같다)의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 이 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 이 회사는 신주를 배정하면서 발행하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 이 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

(2) 결산일 : 12월 31일

(3) 정기주주총회의 시기 : 매 사업연도 종료 후 3월 이내

(4) 주권의 종류 : 「주식·사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및

신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로

전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

(5) 명의개서대리인 : 한국예탁결제원(☎ 051-519-1500)

부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC)

(6) 주주에 대한 특전 : 해당사항 없음

(7) 공고방법 : 회사 인터넷 홈페이지(www.hanwhalife.com)

다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이 지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 동아일보에 게재한다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자

안 건

결의내용

주요 논의내용

제75기

정기주주총회

(2024.3.21)

1.제75기 재무제표 승인의 건

2.이사 선임의 건

- 사내이사 : 이인실

- 사외이사 : 박순철

- 사외이사 : 정순섭

3.감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

- 사외이사 : 임성열

4.감사위원 선임의 건

- 사외이사 : 이인실

- 사외아사 : 정순섭

5.이사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

-

제74기

정기주주총회

(2023.3.23)

1.제74기 재무제표 승인의 건

2.정관 일부 변경의 건

3.이사 선임의 건

- 사내이사 : 여승주

- 사외이사 : 황영기

- 사외이사 : 이인실

- 사내이사 : 김중원

- 사내이사 : 신충호

4.감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

- 사외이사 : 조현철

5.감사위원 선임의 건

- 사외이사 : 황영기

- 사외아사 : 이인실

6.이사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

-

제73기

정기주주총회

(2022.3.24)

1.제73기 재무제표 승인의 건

2.정관 일부 변경의 건

3.이사 선임의 건

- 사외이사 : 김세직

4.감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

- 사외이사 : 황영기

5.이사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인

원안대로 승인원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)한화
본인(최대주주)
보통주
375,519,118
43.24
375,519,118
43.24
-

(주)한화갤러리아타임월드
계열사
보통주
15,204,166
1.75
15,204,166
1.75
-

김동원
임원
보통주
300,000
0.03
300,000
0.03
-

여승주
임원
보통주
158,650
0.02
158,650
0.02
-

김중원
임원
보통주
120,000
0.01
160,000
0.02
-

신충호
임원
보통주
45,678
0
45,678
0
-

계
보통주
391,347,612
45.05
391,387,612
45.06
-

우선주
-
-
-
-
-

가. 최대주주 보유주식의 주요계약 현황

성명(명칭)
주식등의종류
주식등의수
계약상대방
계약의종류
계약체결(변경)일
비고

(주)한화
의결권있는 주식
37,300,000
한국증권금융
주식담보대출
2023.04.03
-

(주)한화
의결권있는 주식
11,800,000
한국증권금융
주식담보대출
2023.11.22
-

(주)한화
의결권있는 주식
47,200,000
한국증권금융
주식담보대출
2023.09.22
-

김동원
기타
196,572
한화생명보험(주)
양도제한조건부주식 부여 계약
2020.03.23
-

김동원
기타
261,504
한화생명보험(주)
양도제한조건부주식 부여 계약
2021.03.15
-

김동원
기타
334,252
한화생명보험(주)
양도제한조건부주식 부여 계약
2022.03.24
-

김동원
기타
488,559
한화생명보험(주)
양도제한조건부주식 부여 계약
2023.03.23
-

여승주
기타
274,167
한화생명보험(주)
양도제한조건부주식 부여 계약
2020.03.23
-

여승주
기타
301,736
한화생명보험(주)
양도제한조건부주식 부여 계약
2021.03.15
-

여승주
기타
374,044
한화생명보험(주)
양도제한조건부주식 부여 계약
2022.03.24
-

여승주
기타
506,724
한화생명보험(주)
양도제한조건부주식 부여 계약
2023.03.23
-

신충호
기타
59,755
한화생명보험(주)
양도제한조건부주식 부여 계약
2023.03.23
-

※ 상기 주요계약 현황은 2024.1.4. 공시된 주식등의 대량보유상황보고서에 따라 작성2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사
최대주주

성명
주식의종류
지분(%)
성명
주식의종류
지분(%)

(주)한화
70,436
김동관
보통주
4.91
김승연
보통주
22.65

우선주
3.75
우선주
6.40

합계
4.64
합계
18.84

김승모
보통주
0.01
-
-
-

우선주
0.00
-
-
-

합계
0.01
-
-
-

양기원
보통주
0.01
-
-
-

우선주
0.00
-
-
-

합계
0.00
-
-
-

※ 상기 대표이사 및 지분율은 공시서류작성기준일 현재 (2024.03.31) 기준입니다. ※ 상기 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 12월 31일 및 보통주 기준입니다.※ 우선주는 제1우선주와 제3우선주를 포함하며, 의결권이 없습니다.※ 공시대상기간 중 세부내역의 변동은 다음과 같습니다.

변동일자
구분
성명
변동사유
변동전
변동후
비고

주식의종류
지분(%)
주식의종류
지분(%)

2022.07.01
대표이사
김맹윤
대표이사퇴임
보통주
0.01
보통주
0.01
변동 후 대표이사: 금춘수, 옥경석, 김승모(김맹윤 사내이사 퇴임일: 2022.09.26)

우선주
0.00
우선주
0.00

합계
0.01
합계
0.01

2022.09.02
대표이사
김동관
신규선임
보통주
4.44
보통주
4.44
변동 후 대표이사: 금춘수, 김동관, 옥경석, 김승모

우선주
3.75
우선주
3.75

합계
4.28
합계
4.28

2022.09.28
대표이사
옥경석
임원퇴임
보통주
0.01
보통주
-
변동 후 대표이사: 금춘수, 김동관, 김승모, 양기원, 류두형

우선주
0.00
우선주
-

합계
0.01
합계
-

2022.09.28
대표이사
류두형
신규선임
보통주
-
보통주
0.01

우선주
-
우선주
0.00

합계
-
합계
0.01

2023.02.20
대표이사
양기원
장내매수
보통주
-
보통주
0.01
-

우선주
-
우선주
0.00

합계
-
합계
0.00

2023.02.27
대표이사
김동관
상속
보통주
4.44
보통주
4.91
-

우선주
3.75
우선주
3.75

합계
4.28
합계
4.64

2023.03.29
대표이사
금춘수
임원퇴임
보통주
0.04
보통주
-
변동 후 대표이사: 김동관, 김승모, 양기원, 류두형

우선주
0.09
우선주
-

합계
0.05
합계
-

2023.05.02
대표이사
류두형
임원퇴임
보통주
0.01
보통주
-
변동 후 대표이사:김동관, 김승모, 양기원

우선주
0.00
우선주
-

합계
0.01
합계
-

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)한화

자산총계
209,738,149

부채총계
176,539,410

자본총계
33,198,739

매출액
53,134,813

영업이익
2,411,920

당기순이익
1,635,515

※ (주)한화 2023년(말) 연결재무제표 기준

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 (주)한화(영문명 HANWHA CORPORATION)는 1952년 10월 28일 설립하였으며, 서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동, 한화빌딩)에 본사를 두고 있습니다. 동사는 산업용 화약, 건설업, 기계 제조, 무역 등 자체사업을 영위하면서 국내외 여러 종속회사를 통하여 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저서비스업, 태양광사업, 금융업 및 기타 사업을 영위하고 있습니다.최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 (주)한화의 정기공시(사업보고서, 분ㆍ반기보고서)를 참조하시기 바랍니다.

3. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2022.05.13
한화건설(주)
319,292,523
45.05
임원주식 취득
-

2022.05.18
한화건설(주)
391,312,523
45.05
임원주식 취득
-

2022.06.16
한화건설(주)
391,322,523
45.05
임원주식 취득
-

2022.10.31
한화건설(주)
391,251,934
45.05
임원 퇴임
-

2022.11.02
(주)한화
391,251,934
45.05
(주)한화의 (주)한화건설 흡수합병
-

2023.03.23
(주)한화
391,328,069
45.06
임원 선임, 임원주식 취득
-

2023.07.17
(주)한화
391,346,612
45.06
임원 주식 취득
-

2023.10.26
(주)한화
391,347,612
45.06
임원 주식 취득
-

2024.04.01
(주)한화
391,387,612
45.06
임원 주식취득
-

4. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)한화
375,519,118
43.24
-

예금보험공사
86,857,001
10
-

국민연금공단
55,076,568
6.34

우리사주조합
956,063
0.11
-

※ 국민연금공단의 경우 금융감독원 전자공시시스템의 주식등의 대량보유상황보고서(2024.2.21) 기준나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
194,607
194,618
99.99
241,071,120
868,530,000
27.77
-

5. 최근 6개월간의 주가와 거래실적

(단위 : 원, 주)

구분
2024년 1월
2024년 2월
2024년 3월
2024년 4월
2024년 5월
2024년 6월

주가
최고
3,035
3,030
3,265
2,950
3,160
3,000

최저
2,435
3,690
2,835
2,615
2,760
2,710

평균
2,625
3,402
3,141
2,789
2,924
2,855

일거래량
최고
15,641,527
42,923,987
4,717,077
3,347,645
4,108,993
5,536,436

최저
562,003
2,997,940
1,396,101
714,187
989,073
760,906

월거래량
47,134,716
158,273,424
49,071,472
35,850,206
35,509,183
31,505,298

주1) 2010.3.17 유가증권시장 상장

주2) 주가는 해당일자 종가 기준임

주3) 보통주, 국내증권시장 기준

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황(1) 임원 현황

(기준일 :
2024년 07월 04일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기만료일
최대주주와의 관계

의결권있는 주식
의결권없는 주식

여승주

남

1960.07

부회장

등기

상근

대표이사

-

서강대 수학
- 한화투자증권 대표이사

158,650

7
년

'25

년 정기주주총회 종결시까지

김중원

남

1967.03

부사장

등기

상근

컴플라이언스실장

- U of Pennsylvania
Lawschool
석사

-
한화생명 전략부문 캡틴

160,000

5

년
9
월

'25
년 정기주주총회 종결시까지

신충호

남

1968.01

전무

등기

상근

보험부문장

兼 상품전략실장

-

고려대 국어국문학
- 한화생명

상품전략실장

45,678

7

년
6
월

'25
년 정기주주총회 종결시까지

이인실

여

1956.07

사외이사

등기

비상근

사외이사

-

미네소타대 경제학 박사

-

통계청장

-

3

년
4
월

'25

년 정기주주총회 종결시까지

임성열

남

1963.07

사외이사

등기

비상근

사외이사

-

서울대 행정학 석사

-

예금보험공사 이사

-

4

월

'26

년 정기주주총회 종결시까지

박순철

남

1964.03

사외이사

등기

비상근

사외이사

-

서울대 법학

-

서울남부지방검찰청 검사장

-

4

월

'26
년 정기주주총회 종결시까지

정순섭

남

1964.05

사외이사

등기

비상근

사외이사

-

멜버른대 법학 박사

-

한국금융투자협회 자율규제위원장

-

4

월

'26

년 정기주주총회 종결시까지

김동원

남

1985.08

사장

미등기

상근

최고글로벌책임자

- Yale U

동아시아학
- 한화생명

최고디지털책임자

300,000

8

년
3
월

20241231

특수관계인

황진우

남

1960.02

부사장

미등기

상근

경제분석실장

- Yale U

경제학 박사
- 한화생명 연구조정실장

58,957

21

년
6
월

20241231

홍정표

남

19
64.09

부사장

미등기

상근

커뮤니케이션실장

- U of Maryland

경영학 석사

-

한화생명 금융
CR TF팀장

46,166

1

년
3
월

20241231

엄성민

남

1976.03

전무

미등기

상근

금융비전
Unit

담당임원

- Wharton School

경영학 석사
- 한화생명 전략부문장

43,188

10

년
3
월

20241231

박진국

남

1968.03

전무

미등기

상근

인프라지원실장

兼
HR
운영위원장

兼
(
공동
)
미국부동산투자현지법인장

兼 최고안전보건책임자 兼
(
공동
)
일본부동산투자현지법인장

-

서울대 건축학 박사
- 한화생명
RE전략실장

60,000

11

년
2
월

20241231

신민식

남

1968.07

전무

미등기

상근

투자부문장

兼 융자사업본부장

-

서울대 국제경제학
- 한화생명 투자사업본부장

6,226

3
년

20241231

이창희

남

19
72.03

전무

미등기

상근

COE

부문장

-

고려대 컴퓨터공학 석사

-

한화생명 기술전략실장 兼 핀테크플러스
TF팀장

-

4

년
6
월

20241231

양진석

남

19
70.09

전무

미등기

상근

인프라지원실 캡틴

-

서울대 건축학 석사

-

한화생명 인프라운영팀

25,143

1

년
7
월

20241231

이병서

남

1975.08

전무

미등기

상근

금융비전
Unit

담당임원

- UC Berkeley

경영학 석사
- 한화생명 전략부문 캡틴

58,065

9

년
6
월

20241231

최영복

남

19
70.01

전무

미등기

상근

통합내부통제팀장

-

성균관대 무역학

-

캐롯손해보험 경영지원본부장

34,900

11

월

20241231

김동욱

남

19
67.10

전무

미등기

상근

글로벌전략실장

-

와세다대 상학 석사

-

한화생명 인니팀장

59,914

4

년
6
월

20241231

오지영

여

1975.11

전무

미등기

상근

금융비전
Unit

담당임원

- COLUMBIA BUSINESS SCHOOL

경영학 석사

-
한화생명 전략부문 캡틴

18,807

6

년
6
월

20241231

장병호

남

19
67.06

전무

미등기

상근

금융비전
Unit

담당임원

-

서강대 경제학 석사

-

한화생명 금융
HRC팀장

83,310

4

년
6
월

20241231

김일구

남

1967.12

전무

미등기

상근

한화생명
AI연구소장

-

서울대 경제학

-

한화투자증권 수석이코노미스트

-

1

월

20250531

임석현

남

1969.05

전무

미등기

상근

전략기획부문장

兼 통합건전경영지원실장

-

성균관대 경영학 석사

-

한화생명 융자사업본부장

100,000

5

년
6
월

20241231

김정수

남

19
68.07

전무

미등기

상근

마케팅실장

-

서경대 경제학

-
한화생명

영업추진팀장

39,000

3

년
6
월

20241231

유창민

남

19
71.03

전무

미등기

상근

전략투자본부장

- MIT Sloan

경영학 석사

-

한화투자증권
Global Digital Product실장

13,500

2

년
10
월

20241231

김국진

남

19
67.12

전무

미등기

상근

제휴영업본부장

-

명지대 무역학

-
한화생명
GA

사업부장

23,000

3

년
6
월

20241231

이한샘

남

1980.02

상무

미등기

상근

경영전략실 담당임원

-

조지워싱턴대 회계학 석사

-

금융위원회 금융혁신과 서기관

12,080

2

년
7
월

20241231

성윤호

남

1965.02

상무

미등기

상근

상품시스템팀장

-

서울대 수학
- 한화생명 상품개발팀장

21,005

9

년
4
월

20241231

김종민

남

19
76.02

상무

미등기

상근

COE

부문 캡틴

-
Wharton School
경영학 석사

-
한화자산운용
Hanwha Asset Management PTE. Ltd.
법인장

9,879

9

월

20240930

김영식

남

1969.09

상무

미등기

상근

홍보실장

-

서강대 신문방송학 석사
- 한화생명 홍보실

65,500

6

년
6
월

20241231

김선녕

남

1969.10

상무

미등기

상근

투자기획실장

-

연세대 경영학

-

한화생명 증권투자본부장

7,620

2

년
11
월

20241231

조현호

남

1969.04

상무

미등기

상근

소비자보호실장
(CCO)

-

고려대 경영학

-

한화생명 전략부문

15,040

5

년
6
월

20241231

여치경

여

1977.01

상무

미등기

상근

준법감시인

-

고려대 법학

-

한화생명 컴플라이언스실

34,717

4

년
1
월

20241231

오창식

남

1964.10

상무

미등기

상근

SIU

팀장

-

목포해양전문대 항해

-

한화생명 법무팀

2,300

4

년
10
월

20240831

김병호

남

19
68.08

상무

미등기

상근

선임계리사

-

서강대 경제학 석사

-
한화생명

리스크관리팀장 兼 통합위험관리팀장

44,000

4

년
6
월

20261231

이윤환

남

1972.12

상무

미등기

상근

홍보실

-

성균관대 신문방송학

-

㈜한화 건설부문 인사기획팀

-

4

월

20250228

김상일

남

19
71.10

상무

미등기

상근

CSR

전략팀장

-

연세대 광고학 석사

-
한화생명

전략부문 캡틴

25,000

4

년
6
월

20241231

이원근

남

19
69.12

상무

미등기

상근

사업운영팀장

-

국민대 경영학

-
한화생명

고객가치혁신팀장

18,719

3

년
6
월

20241231

최재덕

남

19
70.03

상무

미등기

상근

CR

팀장

-

연세대 행정학

-

한화생명 금융
CR TF 담당임원

16,000

3

년
6
월

20241231

박정식

남

19
68.11

상무

미등기

상근

감사실장

-

연세대 보험학 석사

-

한화생명금융서비스 사업지원본부장

10,969

1

년
8
월

20241231

김수영

여

19
71.10

상무

미등기

상근

보험부문 캡틴

- Parsons School of Design

실내디자인

-
한화생명 공간혁신팀장

3,100

2

년
8
월

20241231

엄지선

여

19
76.04

상무

미등기

상근

PCX

전략실장

兼
LongevityLAB
장

-

연세대 사학

-
한화생명 신사업부문 캡틴

2,788

2

년
8
월

20241231

윤종국

남

19
71.12

상무

미등기

상근

기획조정실장

-

경희대 경제학

-
한화생명 기획관리팀장

21,000

2

년
8
월

20241231

박성규

남

19
75.03

상무

미등기

상근

People&Culture

팀장

-

서울대 섬유학

-

한화생명 기획실
Coach

12,000

2

년
8
월

20241231

이명언

남

19
67.09

상무

미등기

상근

보험서비스팀장

-

전남대 경제학

-

한화생명금융서비스 영업교육팀장

9,690

2

년
3
월

20241231

이림

남

19
74.05

상무

미등기

상근

인프라지원실
Agile

-

홍익대 목조형학

-

한화생명 인프라운영팀

17,500

1

년
7
월

20241231

한승의

남

1969.07

상무

미등기

상근

GA1

사업부장

-

중앙대 경제학

-

한화생명 서울
GA사업단장

-

1

년
8
월

20241231

김준일

남

1971.06

상무

미등기

상근

계리팀장

-

한양대 금융보험학 석사

-

한화생명
IFRS추진팀장

7,000

1

년
8
월

20241231

배재현

남

19
75.10

상무

미등기

상근

홍보실

-

서강대 사학

-

한화생명 커뮤니케이션팀

20,000

1

년
8
월

20241231

정경욱

남

19
75.08

상무

미등기

상근

경영전략실장

직무대행

-

한국과학기술원 경영학 석사

-

한화생명 전략부문

-

1

년
8
월

20241231

안현아

여

19
75.04

상무

미등기

상근

COE

추진팀장

- Columbia University

경제학

-

한화생명 신사업부문 캡틴

-

1

년
8
월

20241231

김태준

남

19
78.09

상무

미등기

상근

LIFEPLUS

전략실장

-

한국외대 국제통상학

-

한화생명
Growth팀장 兼 신사업부문 캡틴

-

1

년
8
월

20241231

조우영

여

19
73.03

상무

미등기

상근

PCX

전략실 캡틴

-

동국대 불교아동학

-
한화생명
전략부문 캡틴

-

1

년
6
월

20241231

김호두

남

19
69.08

상무

미등기

상근

BA

사업부장

-

대구대 행정학

-

한화생명 강북
BA사업단장

2,441

8

월

20241231

최현경

여

19
77.11

상무

미등기

상근

브랜드전략팀장

-

연세대 경영학

-

한화생명
Contents팀장

-

8

월

20241231

양길섭

남

19
69.08

상무

미등기

상근

영업추진팀장

-

인하대 경영학
- 한화생명금융서비스 강서지역단장

12,838

8

월

20241231

박성수

남

19
77.12

상무

미등기

상근

대체투자사업부장

兼
Special Situation
팀장

-

중앙대 행정학

-

한화생명 전략투자본부 캡틴

9,580

8

월

20241231

이동호

남

19
74.02

상무

미등기

상근

증권투자본부장 직무대행

兼 증권운용팀장

-

연세대 경영학

-

한화생명 투자사업팀

-

8

월

20241231

이윤환

남

1972.12

상무

미등기

상근

홍보실

-

성균관대 신문방송학

-

㈜한화 건설부문 인사기획팀

-

4

월

20250228

김준석

남

1973.12

상무

미등기

상근

AI

실장 兼
AI LAB
장

-

포항공과대 컴퓨터공학 석사

-

포티투닷 그룹리더

-

4

월

20250228

조병선

남

1972.09

상무

미등기

상근

CISO

兼
IT
보안팀장 兼 개인정보보호책임자 兼 신용정보관리
ㆍ보호인 兼 고객정보관리인

-

고려대 금융보안학 석사

-

한화생명
IT보안파트장

1,000

1

월

20250530

※ 재직기간은 최초 임원 선임일 기준입니다
.

※ 등기임원의 임기만료일

-

여승주
, 김중원
, 신충호, 이
인실: 2025년 정기 주주총회 종결시까지
- 임
성열, 박순철, 정순섭: 2026년 정기 주주총회 종결시까지

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

생명보험

남

1,423

-

61

-

1,484

16.0

168,678

115

806
1,088
1,894
-

생명보험

여

1,210

-

63

-

1,273

17.2

105,269

84

-

합 계

2,633

-

124

-

2,757

16.6

273,947

101

-

주
1) 공시서류작성 기준일 현재 재직 기준으로 미등기임원은 포함
, 등기임원은 제외하여 작성

주
2) 급여총액은
2023년
1월
~12월 내에 지급된 과세총액의 합계액임

주
3) 1인평균 급여액은
2023년 월별 평균 과세총액의 합을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나누어 산출

주
4) 기간의 정함이 없는 근로자 中 단시간 근로자는 시간선택제 근로자임

주
5) 소속외 근로자
: IT인프라 관련 인력 및 콜센터
, 시설관리를 위한 인력

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원

53

17,172

324

-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사보수 한도액
7
6,000
-

주1) 주총승인금액 : 등기이사 총 한도 기준이며, 양도제한조건부주식보상은 제외

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7

2,634

376

-

(2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

3

2,297

766

-

사외이사(감사위원회 위원 제외)

1

85

85

-

감사위원회 위원

3

252

84

-

감사
-
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

여승주

대표이사

1,362

양도제한조건부주식보상
(1,013,448주 상당
)이 있으며
, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임
.

김중원

부사장

703

-

※ 급여 및 복리후생
, 퇴직금의 합

※ 당사는 퇴직연금 제도를 운영 중으로 혼합형 퇴직연금에 가입한 임직원은 소득세법 시행령 제
38조 제
2항 및 동법 시행규칙

제
15조의
3 의거 경영성과급의 일부
(퇴직연금 규약 상 설정
)가 확정기여형 퇴직연금으로 적립됩니다
. 해당 항목은 미실현 소득으로 상기 보수에 미포함 하였습니다
.

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

여승주
근로소득
급여

1,355

이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급, 직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고 13억 5천 5백만원을 분할 지급함

상여

2

이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라
CSM, 매출
, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제
(민원
/불완전판매율
, 내부회계관리 등 포함
) 달성도로 측정되는 안정성
/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의
160% 수준에서 지급할 수 있으며
, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함
.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득

5

복지포인트 등 복리후생금액
5백만원을 지급함
.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

(단위 : 백만원)

이름

보수의 종류

총액

산정기준 및 방법

김중원

근로소득

급여

456

이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급, 직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고 4억 5천 6백만원을 분할 지급함

상여

200

이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라
CSM
,

매출
, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제
(민원
/불완전판매율
, 내부회계관리 등 포함
) 달성도로 측정되는 안정성
/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의
160% 수준에서 지급할 수 있으며
, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함
.

주식매수선택권
행사이익

-

-

기타 근로소득

47

복지포인트
, 자가운전보조금
, 학자금 등 복리후생금액
47백만원을 지급함
.

퇴직소득

-

-

기타소득

-

-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

여승주

대표이사

1,362

양도제한조건부주식보상
(1,013,448주 상당
)이 있으며
, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임
.

김동원

사장

1,242

양도제한조건부주식보상
(977,118주 상당
)이 있으며
, 지급시점 주가에 따라 최종지급액이 확정될 예정임
.

정해승

前 전무

957

-

하상우

前 부사장

839

-

김중원

부사장

703

-

※ 급여 및 복리후생
, 퇴직금의 합

※ 당사는 퇴직연금 제도를 운영 중으로 혼합형 퇴직연금에 가입한 임직원은 소득세법 시행령 제
38조 제
2항 및 동법 시행규칙

제
15조의
3 의거 경영성과급의 일부
(퇴직연금 규약 상 설정
)가 확정기여형 퇴직연금으로 적립됩니다
. 해당 항목은 미실현
소득으로 상기 보수에 미포함 하였습니다
.

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

여승주
근로소득
급여
1,355
이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급, 직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고 13억 5천 5백만원을 분할 지급함

상여
2

이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라
CSM, 매출
, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제
(민원
/불완전판매율
, 내부회계관리 등 포함
) 달성도로 측정되는 안정성
/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의
160% 수준에서 지급할 수 있으며
, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함
.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
5
복지포인트 등 복리후생금액 5백만원을 지급함

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

(단위 : 백만원)

이름

보수의 종류

총액

산정기준 및 방법

김동원

근로소득

급여

1,227

이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급, 직책 및 업무 중요도 등을 고려하여 보수를 결정하고 12억 2천 7백만원을 분할 지급함

상여

4

이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라
CSM, 매출
, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제
(민원
/불완전판매율
, 내부회계관리 등 포함
) 달성도로 측정되는 안정성
/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의
160% 수준에서 지급할 수 있으며
, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함
.

주식매수선택권
행사이익

-

-

기타 근로소득

11

복지포인트
, 자가운전보조금 등 복리후생금액
11백만원을 지급함
.

퇴직소득

-

-

기타소득

-

-

(단위 : 백만원)

이름

보수의 종류

총액

산정기준 및 방법

정해승

근로소득

급여

276

이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급, 직책 및 업무 중요도 등을고려하여 보수를 결정하고 2억 7천 6백만원을 분할 지급함

상여

50

이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라
CSM, 매출
, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제
(민원
/불완전판매율
, 내부회계관리 등 포함
) 달성도로 측정되는 안정성
/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의
160% 수준에서 지급할 수 있으며
, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함
.

주식매수선택권
행사이익

-

-

기타 근로소득

7

복지포인트 등 복리후생금액
7백만원을 지급함
.

퇴직소득

624

임원 퇴직금 지급 규정에 따라 평균임금에 근속년수의
3배를 곱하여 산출함

기타소득

-

-

(단위 : 백만원)

이름

보수의 종류

총액

산정기준 및 방법

하상우

근로소득

급여

441

이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급, 직책 및 업무 중요도 등을고려하여 보수를 결정하고 4억 4천 1백만원을
분할 지급함

상여

137

이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라
CSM, 매출
, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제
(민원
/불완전판매율
, 내부회계관리 등 포함
) 달성도로 측정되는 안정성
/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의
160% 수준에서 지급할 수 있으며
, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함
.

주식매수선택권
행사이익

-

-

기타 근로소득

81

복지포인트
, 사이닝보너스
, 학자금 등복리후생금액
81백만원을 지급함
.

퇴직소득

180

임원 퇴직금 지급 규정에 따라 평균임금에 근속년수의
3배를 곱하여 산출함

기타소득

-

-

(단위 : 백만원)

이름

보수의 종류

총액

산정기준 및 방법

김중원

근로소득

급여

456

이사회에서 의결된 임원보상제도에 따라 직급, 직책 및 업무 중요도 등을고려하여 보수를 결정하고 4억 5천 6백만원을 분할 지급함

상여

200

이사회에서 의결된 임원보상체계 및 매년 보수위원회 결의에 따라
CSM, 매출
, 세전이익 등 수익성 지표와 전략과제
(민원
/불완전판매율
, 내부회계관리 등 포함
) 달성도로 측정되는 안정성
/고객만족도 지표를 종합적으로 평가하여 단기성과상여금을 기준연봉의
160% 수준에서 지급할 수 있으며
, 4년에 걸쳐 분할 이연 지급함
.

주식매수선택권
행사이익

-

-

기타 근로소득

47

복지포인트
, 자가운전보조금
, 학자금 등 복리후생금액
47백만원을 지급함
.

퇴직소득

-

-

기타소득

-

-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등>

가.
주식매수선택권 : 해당사항 없음나.
양도제한조건부 주식 부여 현황

1.

제도의 명칭
: 양도제한조건부주식
(Restricted Stock Unit) 제도
(“
RSU 제도”
)

2.

부여근거
: 당사는
2020년
2월
이사회 및 보수위원회 결의를 통해 장기성과 중심의 주식기준 보상으로서
RSU 제도를 도입하였고
, 주주총회 및

이사회
(보수위원회
) 결의 절차에 따라 부여함

3.

주요내용

(1)

부여절차

(가
) 부여규모
: 지급시점 지급대상의 기준급의 최대
200%를 기준으로 하되
,

이사회
(보수위원회
)의 결정에 의해 개인별 부여규모가 변동될 수 있음

(나) 부여방식
: RSU는 정해진 기준에 따라 산정한 한화생명보험 보통주식의 주식가치
(“기준주가”
)를 기준으로 매년 부여하되
,
Vesting

기간 도과 후 부여액의
50%는 회사주식
, 50%는 주가연계현금으로 지급받을 수 있도록 함

※기준주가
: 전년도
12월 한달 간의 종가평균으로 하되
, 1주 미만은 버림하여 최종 주식수 산정

(다
) 부여 의사결정 주체
: (i)

이사회
(보수위원회
)

(대상자
, 부여규모 등 결정
), (ii) 주주총회
(이사 보수한도 승인 시 금액기준 보수총액과 별도로 기재하여 승인을 받음
)

(2)

가득조건 및 부여수량 조정

(가
) Vesting 기간 중 과거 성과에 대한 대상자 고의 또는 과실의 중대한 손실 또는 책임 미발생
(발생시

이사회
(보수위원회
)

결의로 부여 취소
)

* Vesting

기간은 부여대상별로 상이

-

대표이사 및 미래후보군
: 부여일로부터
10년

-

잠재적 미래후보군
: 부여일로부터
7년

(나) 원칙적으로 해당 포지션에서
6개월 이상 근무하는 것을 전제로 전부 부여
(6개월 미만 근무시 당해년도
(1년
)의 근무일에 비례하여 수량 조정
)

(다
) 주식분할
, 주식병합
, 자본감소
, 무상증자
, 유상증자
(권리락 발생시
) 등의 경우 조정비율을 반영하여 수량 조정

(3)

지급절차

(가
) 지급 의사결정 주체
: (i) 이사회
(보수위원회
), (ii) 주주총회
(이사 보수한도 승인 시 금액기준 보수총액과 별도로 기재하여 승인을 받음
)

4.

부여
/지급 현황

연도

부여대상

/인원수

총 부여 수량

[

기준주식 수

(금액

)]

(

기준 주가
)

주식 부여분

현금 부여분

지급시기

미지급 수량

(

기지급 수량 및

취소 수량 제외
)

취소

수량
/

사유

2020

년

총

3명

(

대표이사 및

미래후보군

3명

)

1,251,856

주

(29.0

억
원)

(

약

2,320원

/주

)

625,928

주

(14.5

억원
)

625,928

주

(14.5

억원
)

가득조건

충족시

1,251,856

주

없음

2021

년

총

3명

(

대표이사 및

미래후보군

3명

)

1,411,452

주

(33.7

억
원)

(

약

2,386원

/주

)

705,726

주

(16.8

억원
)

705,726

주

(16.8

억원
)

가득조건

충족시

1,411,452

주

없음

2022

년

총

8명

(

대표이사 및

미래후보군

3명

,

잠재적 미래후보군

5명

)

2,333,126

주

(70.4

억
원)

(

약

3,016원

/주

)

1,166,563

주

(35.2

억원
)

1,166,563

주

(35.2억원

)

가득조건

충족시

2,333,126

주

없음

2023

년

총

9명

(

대표이사 및

미래후보군

3명

,

잠재적 미래후보군

6명

)

3,383,254

주

(84.9

억
원)

(

약

2,510원

/주

)

1,691,627

주

(42.5

억
원)

1,691,627

주

(42.5

억원
)

가득조건

충족시

3,383,254

주

없음

(

주
1) ‘부여대상
’은 대표이사 및 미래후보군
, 잠재적 미래후보군으로 나누어 기재하였고
, 인원수 및 수량을 연도별로 합산하여 기재하였음

(

주
2) 주식분할
, 주식병합
, 자본감소
, 이익소각
, 유상증자
, 근무일 조정
(6개월 미만 근무로 인한 조정
) 등의 사유로 인한 주식 수 조정이 있는 경우
‘총 부여

수량
’에는 조정수량을 기재하였음

(

주
3) 주식분할 등 자본변동 및 근무일 조정과 별개로
, Vesting 기간 중 과거 성과에 대한 대상자 고의 또는 과실의 중대한 손실 또는 책임 발생으로

인하여 이사회
(보수위원회
) 결의를 거쳐 취소한 수량만 취소 수량으로 기재하였음

(

주
4) 취소 수량이 있는 경우 취소 사유도 기재하였음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 소속기업집단의 명칭 : 한화2. 계열회사 현황(요약)당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사입니다. 2024년 1분기말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 104개, 해외 804개 계열회사가 소속되어 있습니다.

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

한화
10
94
104

* 해외계열회사 제외

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준 : 2024.06.30일 기준)

당사

겸임회사

성명

직위

회사명

직위

이경섭

상무

한화손해사정㈜

비상근 이사

윤종국

상무

한화손해사정㈜

비상근 이사

김동희

부장

한화손해사정㈜

비상근 감사

김동희

부장

한화
63시티㈜

비상근 감사

황준환

부장

한화생명 베트남법인

사원총회 의장

박수원

부장

한화생명 베트남법인

사원총회 멤버

김동욱

전무

한화생명 베트남법인

사원총회 멤버

김동욱

전무

중한인수

이사회 이사

김동욱

전무

한화생명 인도네시아법인

감독위원회 위원장

남궁훈

부장

한화생명 인도네시아법인

이사회 의장

김시준

차장

한화생명 인도네시아법인

이사회 위원

박경배

차장

베트남 한화금융기술법인

사원총회 의장

황준환

부장

베트남 한화금융기술법인

사원총회 멤버

이규선

부장

베트남 한화금융기술법인

사원총회 멤버

김동욱

전무

인도네시아
LGI법인

감독위원회 위원장

최현희

부장

인도네시아
LGI법인

이사회 위원

권기한

차장

인도네시아
LGI법인

이사회 위원

4. 계열회사간 지분 현황[국내사 - 1]

피투자회사　　　투자회사
(주)한화
한화솔루션(주)
한화글로벌에셋(주)
한화호텔앤드리조트(주)
(주)한화갤러리아타임월드
아쿠아플라넷 주식회사
한화컴파운드(주)
한화인텔리전스 주식회사
한화커넥트(주)
하동햇빛나눔태양광발전 주식회사

(주)한화
1.16%
36.15%

49.80%

한화솔루션(주)

1.48%
100.00%
49.57%

100.00%

40.01%
100.00%

한화글로벌에셋(주)

8.30%

한화갤러리아 주식회사

100.00%

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

0.16%

100.00%

18.94%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)
8.62%

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

50.87%

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
9.78%
37.63%
100.00%
99.53%
100.00%
100.00%
100.00%
50.87%
67.25%
100.00%

[국내사 - 2]

피투자회사　　투자회사
한화투자증권(주)
한화자산운용(주)
(주)한화비앤비
고흥큐파워솔라팜1호 주식회사
(주)에이치테크노로지스틱스
한화생명보험(주)
한화손해보험(주)
(주)한화63시티
(주)제주해양과학관
(주)제이용인테크노밸리

(주)한화

43.24%

4.90%
5.00%

한화솔루션(주)

100.00%

100.00%

70.00%

한화글로벌에셋(주)

100.00%

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

1.75%

한화호텔앤드리조트(주)

아쿠아플라넷 주식회사

89.90%

한화생명보험(주)

100.00%

13.49%
63.30%
100.00%

한화손해보험(주)

0.08%

한화투자증권(주)
0.58%

한화자산운용(주)
45.24%

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
45.82%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
58.48%
63.38%
100.00%
94.80%
75.00%

[국내사 - 3]

피투자회사　　　투자회사
영월천평풍력(주)
한화라이프랩(주)
한화손해사정(주)
(주)한화이글스
에코이앤오(주)
한화에너지(주)
(주)한화저축은행
하이패스태양광(주)
한화케미칼오버시즈홀딩스(주)
(주)김해테크노밸리

(주)한화
100.00%

40.00%
100.00%

한화솔루션(주)

40.00%

100.00%
80.00%

한화글로벌에셋(주)

100.00%
100.00%

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

10.00%

한화호텔앤드리조트(주)

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

100.00%
100.00%

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
0.00%
100.00%
100.00%
100.00%
80.00%

[국내사 - 4]

피투자회사　　　투자회사
(주)한화도시개발
(주)에이치밸리
농업회사법인그린투모로우(주)
(주)여수씨월드
(주)일산씨월드
한화첨단소재(주)
영광칠해해상풍력 주식회사
(주)알이씨데이터센터
피플라이프 주식회사
에이치글로벌파트너스 유한회사

(주)한화

49.00%

46.00%

100.00%

한화솔루션(주)
100.00%
51.00%

52.76%

100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

90.00%

아쿠아플라넷 주식회사

100.00%
53.11%

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

100.00%

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

한화생명금융서비스(주)

98.76%

피플라이프 주식회사

0.12%

계열사 계
100.00%
100.00%
90.00%
100.00%
99.11%
52.76%
100.00%
100.00%
98.88%
100.00%

[국내사 - 5]

피투자회사　　　투자회사
(주)대전역세권개발피에프브이
(주)울산복합도시개발
한화에어로스페이스(주)
한화시스템(주)
한화임팩트(주)
한화토탈에너지스 주식회사
(주)경기용인테크노밸리
한화컨버전스(주)
(주)에스아이티테크
(주)에이치씨앤디

(주)한화
50.00%

33.95%

5.00%

100.00%

한화솔루션(주)

45.00%

47.93%

75.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))
8.00%

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)
2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

12.80%
52.07%

100.00%

한화컨버전스(주)

100.00%

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

0.12%
46.73%

한화시스템(주)

1.02%

한화임팩트(주)

50.00%

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
60.00%
45.00%
34.07%
60.55%
100.00%
50.00%
80.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[국내사 - 6]

피투자회사　　　투자회사
(주)한화에스테이트서비스
(주)에이치테크노밸리
양주에코텍(주)
한화솔라파워(주)
한화파워시스템(주)
한화정밀기계(주)
(주)서울역북부역세권개발
원주그린(주)
한화위탁관리부동산투자회사(주)
고북주민태양광발전 주식회사

(주)한화

4.00%

29.00%
51.09%

한화솔루션(주)

80.00%

90.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

29.00%

에코이앤오(주)

1.00%

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)
100.00%

2.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

46.18%

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

0.94%

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

100.00%

40.00%

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.

100.00%

계열사 계
100.00%
80.00%
5.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
51.09%
47.12%
90.00%

[국내사 - 7]

피투자회사　　　투자회사
한화이센셜 주식회사
아산배방개발(주)
한화솔라파워글로벌(주)
석문호수상태양광(주)
대산그린에너지(주)
한화비전(주)(구, 한화테크윈(주))
(주)서오창테크노밸리
해모둠태양광(주)
(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사
신안우이해상풍력 주식회사

(주)한화

70.00%

5.00%

100.00%

한화솔루션(주)
100.00%

73.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

49.00%

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

100.00%
100.00%

한화솔라파워(주)

51.00%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

에이치글로벌파트너스(유)

계열사 계
100.00%
70.00%
100.00%
100.00%
49.00%
100.00%
78.00%
51.00%
50.00%
100.00%

[국내사 - 8]

피투자회사　　　투자회사
영암큐파워솔라팜1호 주식회사
한화임팩트글로벌(주)
비전넥스트 주식회사
캐롯손해보험(주)
한화푸드테크 주식회사
(주)안성테크노밸리
영덕블루윈드 주식회사
천장산풍력(주)
(주)하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
한화생명금융서비스(주)

(주)한화

5.00%
50.00%
100.00%

한화솔루션(주)

75.00%

한화글로벌에셋(주)
100.00%

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

100.00%

50.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

88.89%

한화손해보험(주)

55.82%

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

(주)한화도시개발

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화임팩트(주)

100.00%

한화솔라파워(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

VISIONEXT AMERICA INC

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
55.82%
100.00%
80.00%
50.00%
100.00%
50.00%
88.89%

[국내사 - 9]

피투자회사　　　투자회사
(주)엔터프라이즈블록체인
파워시스템즈엠에프지코리아(유)
(주)뉴블라코리아
(주)그로들
바닐라스튜디오(주)
히어로손해사정 주식회사
에이치씨씨홀딩스(주)
한화엔엑스엠디(주)
(주)수서역환승센터복합개발
한화넥스트 주식회사

(주)한화

46.16%

한화솔루션(주)

51.00%
100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

에코이앤오(주)

(주)한화갤러리아타임월드

한화호텔앤드리조트(주)

100.00%

아쿠아플라넷 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

30.00%

캐롯손해보험(주)

40.00%

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

한화컨버전스(주)

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Enterprise Blockchain Inc.
100.00%

H FOUNDATION PTE. LTD.

100.00%

Power Systems Mfg., LLC

100.00%

A123 Coporation

100.00%

B123 Coporation

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
70.00%
51.00%
100.00%
46.16%
100.00%

[국내사 - 10]

피투자회사　　　투자회사
보령녹도해상풍력 주식회사
(주)안성테크노로지스틱스
한화갤러리아 주식회사
주식회사 에프지코리아
(주)비노 갤러리아
한화오션 주식회사
한화오션에코텍 주식회사
한화오션디지털 주식회사
에이치앤지케미칼 주식회사
주식회사 비비티에이아이코리아

(주)한화
100.00%

36.15%

한화솔루션(주)

100.00%
1.37%

51.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

한화에어로스페이스(주)

23.14%

한화시스템(주)

11.57%

한화컨버전스(주)

0.69%

한화호텔앤드리조트(주)

한화오션 주식회사

0.01%
98.51%
100.00%

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

(주)한화도시개발

한화임팩트(주)

한화솔라파워(주)

한화갤러리아 주식회사

0.04%
100.00%
100.00%

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.

1.62%

Hanwha Impact Partners INC.

9.26%

VIVITY AI INC.

100.00%

계열사 계
100.00%
100.00%
37.56%
100.00%
100.00%
46.29%
98.51%
100.00%
51.00%
100.00%

[국내사 - 11]

피투자회사　　　투자회사
알이100솔라팩토리1호 주식회사
한화로보틱스 주식회사
한화신한테라와트아워 주식회사
인천에이치투 주식회사

(주)한화

67.97%

한화솔루션(주)
40.00%

한화글로벌에셋(주)

한화커넥트(주)(구. 한화역사(주))

한화에어로스페이스(주)

한화시스템(주)

한화컨버전스(주)

50.00%

한화호텔앤드리조트(주)

32.03%

한화오션 주식회사

한화생명보험(주)

한화손해보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화에너지(주)

(주)한화도시개발

한화임팩트(주)

100.00%

한화솔라파워(주)

한화갤러리아 주식회사

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.

Hanwha Impact Partners INC.

VIVITY AI INC.

계열사 계
40.00%
100.00%
50.00%
100.00%

[해외사 - 1]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
Hanwha Europe GmbH
PT. Hanwha Mining Services Indonesia
Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.
Hanwha Japan CO.,LTD.
Hanwha Machinery Corporation
Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd
HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM

(주)한화
100.00%
100.00%
99.99%
95.25%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

한화솔루션(주)

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화정밀기계(주)

0.01%

한화임팩트(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

4.75%

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 2]

피투자회사　　　　투자회사
HAMC Holdings Corp.
Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
한화화학(상해)유한공사
Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
Hanwha International Corp.
Q Energy Solutions SE (구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

(주)한화

한화솔루션(주)
100.00%

99.99%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

에이치씨씨홀딩스(주)

100.00%

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

한화임팩트(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

HAMC Holdings Corp.

계열사 계
100.00%
100.00%
99.99%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 3]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
Hanwha America Development Inc.
Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.

(주)한화

한화솔루션(주)

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

100.00%

한화첨단소재(주)
100.00%

100.00%
20.28%

100.00%
100.00%

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

100.00%

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

6.62%

Hanwha AZDEL, Inc.

73.10%

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

100.00%

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

HAMC Holdings Corp.

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 4]

피투자회사　　　　투자회사
HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
HHR Development B GK
Hanwha Solutions Insight Holdings Corporation
H Properties TMK
Premium Hirafu Properties TMK
REC Silicon ASA
HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
Hanwha Financial Technology Company Limited

(주)한화

12.00%

한화솔루션(주)
100.00%
100.00%
100.00%
49.99%
24.95%
21.33%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

100.00%

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

100.00%

Hanwha Japan CO.,LTD.

50.01%

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

25.05%

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

HAMC Holdings Corp.

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
50.00%
33.33%
100.00%
100.00%

[해외사 - 5]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Q CELLS (Qidong) Co., Ltd.
Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
Hanwha Cimarron LLC
Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)
Q Energy Europe GmbH
HANWHA AEROSPACE UK LIMITED

(주)한화

한화솔루션(주)

한화에어로스페이스(주)

100.00%

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
51.00%

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
49.00%

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

100.00%
100.00%

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

100.00%

HAMC Holdings Corp.

100.00%

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

[해외사 - 6]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Holdings(USA), Inc.
Q.ENEST Holdings CO.,Ltd.
Hanwha Offshore North America LLC
Hanwha Futureproof Corp
Fabless-Pioneer Holdings, Inc.
A123 Coporation
Neubla UK Ltd
VISIONEXT AMERICA INC

(주)한화
1.12%

한화솔루션(주)

50.00%

한화에어로스페이스(주)

50.00%

한화글로벌에셋(주)
17.86%

한화호텔앤드리조트(주)

한화넥스트 주식회사

한화비전(주)

70.00%

한화생명보험(주)

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Fabless-Pioneer Holdings, Inc.

98.61%

100.00%

A123 Coporation

100.00%

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Japan CO.,LTD.

75.99%

Hanwha Solutions Japan G.K.

24.01%

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Machinery Corporation
37.36%

Hanwha International Corp.
43.66%

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia

Hanwha Q CELLS USA Corp.

50.00%

Hanwha Energy USA Holdings Corporation

50.00%

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

Hanwha Impact Partners INC.

30.00%

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
98.61%
100.00%
100.00%

[해외사 - 7]

피투자회사　　　　투자회사
PT Lippo General Insurance Tbk
Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
한화(천진)운영관리유한공사
Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
AI Alliance LLC
Pinetree Securities Corporation
Pinetree Securities Pte. Ltd.

(주)한화

한화솔루션(주)

한화비전(주)

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화생명보험(주)

100.00%
99.61%

한화투자증권(주)

99.99%
100.00%

한화자산운용(주)

100.00%
100.00%
33.33%

한화손해보험(주)
14.90%

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
59.46%

Hanwha Japan CO.,LTD.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

HHR Development B GK

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.

계열사 계
74.36%
100.00%
99.61%
100.00%
100.00%
33.33%
99.99%
100.00%

[해외사 - 8]

피투자회사　　　　투자회사
Hanwha Solutions Japan G.K.
DP Real Estate America LLC
DP Real Estate Japan G.K.
Sportpferde Galleria GmbH
NEXT STEP N DEVELOPMENT LLC
Hanwha Foodtech Global Inc
Stellar Foodtech LLC

(주)한화

한화솔루션(주)
100.00%

한화에어로스페이스(주)

한화글로벌에셋(주)

한화호텔앤드리조트(주)

한화넥스트 주식회사

100.00%
100.00%

한화푸드테크 주식회사

100.00%

한화생명보험(주)

100.00%
100.00%

한화투자증권(주)

한화자산운용(주)

한화손해보험(주)

Fabless-Pioneer Holdings, Inc.

Hanwha Foodtech Global Inc

100.00%

Hanwha Solutions Japan G.K.

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.

Hanwha Machinery Corporation

Hanwha International Corp.

Hanwha America Development Inc.

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc.

Hanwha Holdings(USA), Inc.

Hanwha International LLC.

Hanwha Advanced Materials America LLC

Hanwha AZDEL, Inc.

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.

Hanwha Q CELLS USA Corp.

Hanwha Impact Partners INC

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION

계열사 계
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

※ 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다.※ 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다.

- 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에 있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인

생 략 된 법 인 명
지역
비 고

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
미국
한화에너지(주) 자회사 및 손자회사

SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd
중국

HANWHA CONVERGENCE USA CORP.
미국

SIT TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Energy Solar, Inc.
미국

174 Power Global Properties, LLC
미국

174 MEX, LLC
미국

174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.
멕시코

174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.
미국

174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 Power Global Retail Resources, LLC
미국

Atlas Solar VI, LLC
미국

Atlas Solar X, LLC
미국

Techren Holdco, LLC
미국

Intermountain Holdco, LLC
미국

Intermountain Solar Plant, LLC
미국

Oberon Solar LLC
미국

Oberon Solar IB, LLC
미국

FCHQC Development, LLC
미국

Ho`Ohana Solar I, LLC
미국

174 Power Global O&M, LLC
미국

174 Power Global EPC, LLC
미국

174 Power Global Retail Texas, LLC
미국

174 POWER GLOBAL RETAIL CORPORATION
미국

174 Power Global, LLC
미국

Calvada Springs Solar, LLC
미국

Hyperion Solar LLC
미국

Swamp Fox Solar, MS, LLC
미국

University Solar, LLC
미국

Virginia Summerduck LLC
미국

HEC Guam A, LLC
미국

HEC Guam Member A, LLC
미국

HEC Guam Partnership A, LLC
미국

Eureka PV Solar, LLC
미국

Star Range Solar, LLC
미국

Iris del Sol, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U
스페인

ENERGIA ESTRELLA SOLAR
스페인

ENERGIA BORNAS
스페인

UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.
스페인

SOLAR ENERGY & PARTNERS SRL
이탈리아

WIND ENERGY & PARTNERS SRL
이탈리아

Gtention Vietnam Company Co., Ltd.
베트남

Hanwha Bannerton Holdco Pty. Ltd.
호주

Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Jindera Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.
호주

Boiling Down BESS Pty Ltd
호주

Gregadoo Common Infrastructure Pty Ltd
호주

Nectr Distributed Energy Pty Ltd
호주

Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Energy Corporation Japan
일본

HW SOLAR POWER 1 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 2 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 4 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 5 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 7 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 9 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 10 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 12 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 13 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 24 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 27 G.K.
일본

Daiichi Q Solar G.K.
일본

Daini Q Solar G.K.
일본

Daisan Q Solar G.K.
일본

Daiyon Q Solar G.K.
일본

Q Solar A G.K.
일본

Q Solar B G.K.
일본

Kenashiyama Solar Park G.K.
일본

Boulder Solar III
미국

Boulder Solar IV
미국

Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd
호주

Imeson Solar Farm, LLC
미국

174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC
미국

OBERON SOLAR II, LLC
미국

OBERON SOLAR III, LLC
미국

OBERON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR, LLC
미국

SHANNON SOLAR II, LLC
미국

SHANNON SOLAR III, LLC
미국

SHANNON SOLAR IV, LLC
미국

SHANNON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR VI, LLC
미국

ROGGEN FLATS SOLAR, LLC
미국

Central Plains Solar, LLC
미국

Eastern Plains Solar, LLC
미국

Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC
미국

Hanwha Energy Corporation Ireland Limited
아일랜드

Hanwha Energy Retail Spain S.L.U
스페인

QUANTICA YIELD MAGINA, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD MAROMA, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD CHULLO, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD MULHACEN, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD, S.L.U.
스페인

DESARROLLOS QUANTICOS, S.L.U.
스페인

DESARROLLOS QUANTICOS TINOSA, S.L.U.
스페인

DESARROLLOS QUANTICOS TORRECILLA, S.L.U.
스페인

QUANTICA PARTNERS, S.L.U.
스페인

QUANTUM ENERGIA VERDE, S.L.U.
스페인

HANWHA ENERGY SOLAR CUSTOMER QUANTICA, S.L
스페인

Jove Solar, LLC
미국

Cedar Ridge Solar, LLC
미국

HECI Helios 1 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 2 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 3 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 4 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 5 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 6 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 7 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 8 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 9 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 10 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 11 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 12 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 13 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 14 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 15 S.R.L.
이탈리아

Kupehau Solar, LLC
미국

Willow Creek Solar, LLC
미국

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
베트남

AP Solar 5, LLC
미국

Copper Valley Solar, LLC
미국

Harlem River ESS, LLC
미국

East River ESS, LLC
미국

Triton Storage, LLC
미국

Oberon Solar IB Holdco, LLC
미국

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
스페인

Bonanza Peak Solar, LLC
미국

Gravina S.r.l.
이탈리아

Atlas Solar III, LLC
미국

Atlas Solar V, LLC
미국

Atlas Solar XI, LLC
미국

Atlas Solar XII, LLC
미국

Atlas Solar XIII, LLC
미국

BHS Solar III, LLC
미국

Grand Lake Solar, LLC
미국

Grand Lake Solar II, LLC
미국

Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC
미국

Black Hollow Sun, LLC
미국

CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.
스페인

H&D Company Pte. Ltd.
싱가포르

174 Green Digital Tech, Inc
미국

Atlas Solar Holdco, LLC
미국

HT Solar Holdings, LLC
미국

HT Solar Holdings II, LLC
미국

HT Solar Holdings III, LLC
미국

Hanwha Total Solar III, LLC
미국

Rayos Class B, LLC
미국

Rayos TE Partnership, LLC
미국

Rayos del Sol Solar Project, LLC
미국

Skysol Pledgor, LLC
미국

Skysol SLB Holdco, LLC
미국

Oberon Solar IA Class B, LLC
미국

Oberon Solar IA Holdco, LLC
미국

Oberon Solar IA, LLC
미국

OBERON SOLAR IV, LLC
미국

Ellis Solar, LLC
미국

Skysol Holdco, LLC
미국

Skysol, LLC
미국

Rayos del Sol Holdco, LLC
미국

Ellis Solar Holdco, LLC
미국

Ellis TE Partnership, LLC
미국

Apelt Ranch Solar, LLC
미국

Atlas North, LLC
미국

174 PG DI X1, LLC
미국

174 PG DI X2, LLC
미국

HECE RENOVABLES 1, SL
스페인

HECE RENOVABLES 2, SL
스페인

HECE RENOVABLES 3, SL
스페인

HECE RENOVABLES 4, SL
스페인

HECE RENOVABLES 5, SL
스페인

HECE RENOVABLES 6, SL
스페인

HECE RENOVABLES 7, SL
스페인

HECE RENOVABLES 8, SL
스페인

HECE RENOVABLES 9, SL
스페인

HECE RENOVABLES 10, SL
스페인

Buquet Renovable 1, SL
스페인

Buquet Renovable 2, SL
스페인

Buquet Renovable 3, SL
스페인

Buquet Renovable 4, SL
스페인

Buquet Renovable 5, SL
스페인

Buquet Renovable 6, SL
스페인

Buquet Renovable 7, SL
스페인

Buquet Renovable 8, SL
스페인

Buquet Renovable 9, SL
스페인

Buquet Renovable 10, SL
스페인

Buquet Renovable 11, SL
스페인

Buquet Renovable 12, SL
스페인

Buquet Renovable 13, SL
스페인

Buquet Renovable 14, SL
스페인

Buquet Renovable 15, SL
스페인

Buquet Renovable 16, SL
스페인

Buquet Renovable 17, SL
스페인

Buquet Renovable 18, SL
스페인

Buquet Renovable 19, SL
스페인

Buquet Renovable 20, SL
스페인

Nectr Pay Pty Ltd
호주

Hanwha Total Solar, LLC
미국

Hanwha Total Solar II, LLC
미국

KBJ HECMY SDN BHD
말레이시아

LSS3 Pekan Sdn Bhd
말레이시아

Diamond Solar, LLC
미국

Keawe Solar, LLC
미국

174 Power Global Climate Infra, LLC
미국

174 PG ZIP, LLC
미국

Sweetwater Solar Holdco, LLC
미국

174 PG Element 1 Corporation
미국

174 PG Element 1 Atlas Holdco, LLC
미국

Atlas North P1, LLC
미국

174 PG Fluvanna, LLC
미국

Castellaneta Srl
이탈리아

Ignis Srl
이탈리아

Acebuche Solar SL
스페인

Aliaga Solar SL
스페인

Horizon Energy Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호주

Instyle Solar Pty Ltd
호주

SHANNONBRIDGE POWER (B) LIMITED
아일랜드

Lapis Srl
이탈리아

Signum Srl
이탈리아

SIT Renewables, Inc.,
미국

동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사
중국
한화토탈에너지스(구,한화토탈(주))의 자회사

한화토탈에너지스화공(상해) 유한공사
중국

Hanwha Solar Power USA Corp.
미국
한화임팩트㈜ (구, 한화종합화학㈜) 자회사 및 손자회사

HSP TW, LLC
미국

HSP TW TE, LLC
미국

HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC
미국

Hanwha Impact Partners INC.(구. Hanwha General Chemical USA Corp)
미국

Hanwha Power Systems Global Corp.
미국

Hanwha General Chemical SG PTE. LTD.
싱가포르

HGC GTL INV LLC
미국

HGC NEXT INV LLC
미국

Hanwha General Chemical SPN, S.L.U
스페인

Dehesa NHS Holdings S.L.U
스페인

NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U
스페인

Bioluminescence Advisors, LLC.
미국

Gulf Coast Infrastructure Management LLC
미국

SAV Neutron, LLC
미국

Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)
네덜란드

H2 IP UK Limited
영국

Power Systems Mfg. Mexico, S. De R.L. De C.V.
멕시코

Power Systems Mfg., LLC
미국

Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)
일본

B123 Coporation
미국

NextCube LLC
미국

NextCircle LLC
미국

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.
미국

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
미국

Hanwha Impact New Tech, LLC.
미국

한화압축기(상해)유한공사
중국

Hanwha Power Systems Service Middle East LLC
아랍에미레이트

HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

PSM Thomassen Gulf LLC
아랍에미레이트

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd
베트남
한화에어로스페이스(주) 연결군의 자회사 및 손자회사

VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
베트남

H FOUNDATION PTE. LTD.
싱가포르

Hanwha Systems USA Corporation
미국

HANWHA SYSTEMS UK LTD
영국

Vivity AI Inc.
미국

HANWHA PHASOR LTD.
영국

HANWHA DEFENSE AUSTRALIA PTY LTD
호주

HANWHA DEFENSE USA,INC.
미국

HANWHA VISION AMERICA, INC.
미국

한화테크윈(천진)유한공사
중국

한화상업설비(상해)유한공사
중국

HANWHA VISION EUROPE LIMITED
영국

Techwin Engineering Center
일본

HANWHA VISION MEA FZE
아랍에미레이트

HANWHA VISION VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

HANWHA VISION MEXICO
멕시코

HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD
베트남

HANWHA AERO ENGINES.,LTD
베트남

DUCLO, INC.
미국

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
미국

한화기계(소주)유한공사
중국

HANWHA AEROSPACE JAPAN GK
일본

Hanwha Aerospace USA
미국

EDAC Technologies Intermediate Company
미국

Hanwha Aerospace USA LLC
미국

EBTEC Corporation
미국

APEX Machine Tool Company, Inc.
미국

Gros-lte Industries Inc.
미국

EDAC ND, Inc
미국

Enterprise Blockchain Inc.
미국

HANWHA AEROSPACE EUROPE
폴란드

EBC GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

JOOB GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

HSESM American Union LLC
미국
Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp.의 자회사 및 손자회사

HSESM PlanadaES LLC
미국

HSESM LeGrandUHS LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미국

Project Astro Holdco LLC
미국

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미국

HQ MEX, LLC
멕시코

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미국

Johnson City Solar, LLC
미국

Johnson City Storage, LLC
미국

Plateau Solar, LLC
미국

Plateau Storage, LLC
미국

Purvis Solar, LLC
미국

Purvis Storage, LLC
미국

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코

Wagon Wheel Energy Storage LLC
미국

28909 AVE WILLIAMS PROJECT, LLC
미국

84000 TERRA LAGO PKWY PROJECT, LLC
미국

Viola Storage Project LLC
미국

Tucannon River Solar LLC
미국

Sundown Storage, LLC
미국

Muddy Creek Energy Park LLC
미국

HSEA HVES, LLC
미국

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미국

Solar Monkey 1, LLC
미국

Solar Monkey 2, LLC
미국

HQC Maywood, LLC
미국

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코

Hanwha Q Cells Georgia, Inc
미국

FLEXRACK by Qcells LLC
미국

Neptune Solar Energy Park LLC
미국

QCELLS FEDERAL SOLUTIONS, LLC
미국

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미국

HESAL System Solutions USA LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미국

Rippey Solar Holdings, LLC
미국

Coniglio Solar Holdings, LLC
미국

Kellam Solar Holdings, LLC
미국

HQC Solar Holdings 1, LLC
미국

TC Colorado Solar, LLC
미국

BHS Solar, LLC
미국

BHS Solar II, LLC
미국

Woodridge Solar, LLC
미국

URSA SOLAR, LLC
미국

POLARIS SOLAR, LLC
미국

ARCAS SOLAR, LLC
미국

Moffett Solar II, LLC
미국

White Pine Grove Solar, LLC
미국

Copper Storage LLC
미국

Galibier Storage LLC
미국

Carver Solar I, LLC
미국

Nerano Energy Storage, LLC
미국

Viburnum Energy Storage, LLC
미국

Highbush Energy Storage, LLC
미국

SAPPHIRE ENERGY STORAGE, LLC
미국

RUBY ENERGY STORAGE, LLC
미국

GEMMA ENERGY STORAGE, LLC
미국

DAPHNE ENERGY STORAGE, LLC
미국

CRYSTAL ENERGY STORAGE, LLC
미국

CORAL ENERGY STORAGE, LLC
미국

Bracero Pecan Storage LLC
미국

Fairway Storage LLC
미국

Staghorn Energy Storage LLC
미국

HES America Ltd.
미국

Qcells Service Solutions, LLC
미국

Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)
미국

EnFin Corp.
미국

EnFin Residential Solar Finance HoldCo LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance I LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance II LLC
미국

Deergrass Energy Storage LLC
미국

Ponderosa Energy Storage LLC
미국

Ryegrass Energy Park LLC
미국

Lavender Storage Project LLC
미국

Project Bolt Holdco LLC
미국

Hanwha Q CELLS America Inc.
미국

HQCA Energy Solutions LLC
미국

220 MARK LN SOLAR PROJECT, LLC
미국

HQCA CLEAN ENERGY SERVICES, LLC
미국

HAU Newington Project LLC
미국

HAU Cheshire Project LLC
미국

VGES Project LLC
미국

HQCA Grid Equity LLC
미국

Growing Energy Labs, Inc.
미국

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다

Hanwha Q CELLS America Project Holdings LLC
미국

5 CUT ROAD SOLAR PROJECT LLC
미국

1050 DAY HILL RD PROJECT, LLC
미국

Alondra Foods Project, LLC
미국

QCELLS ENABLE LLC
미국

CDG BNS 136, LLC
미국

CDG BNS Commerce, LLC
미국

CDG Forest Mall, LLC
미국

CDG MRP 136, LLC
미국

WPL10 Solar, LLC
미국

WPL4 Solar, LLC
미국

Brainum Solar, LLC
미국

BNS Willow Solar, LLC
미국

Fairview Solar, LLC
미국

CDG Innovo Queens, LLC
미국

Carco Solar, LLC
미국

Abbot Solar, LLC
미국

Linden Solar, LLC
미국

Maurice Solar, LLC
미국

Bartlett JFK Solar, LLC
미국

Bartlett Newark Solar, LLC
미국

CDG Liberty Distributors, LLC
미국

Daffodil Storage Project LLC
미국

Taormina Storage Project LLC
미국

Acropark Golf Corp.
일본
Hanwha Japan CO.,LTD.의 자회사 및 손자회사

Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.
일본

HW SOLAR POWER 3 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 6 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 8 G.K.
일본

LENEX Electric Power G.K.
일본

LENEX Co.,Ltd.
일본

LENEX MIRAI G.K.
일본

Q.ENEST Denki Co.,Ltd.
일본

Q.ENEST Power G.K.
일본

Q.ENEST Ready G.K.
일본

Hanwha Futureproof LLC
미국
Hanwha Futureproof Corp의 자회사 및 손자회사

Hanwha Futureproof Ventures LLC
미국

TransGrid Energy LLC
미국

Silver Peak Solar LLC
미국

Atlas Solar, LLC
미국

Atlas Solar II, LLC
미국

Atlas Solar IV, LLC
미국

Atlas VII, LLC
미국

ATLAS VIII LLC
미국

ATLAS IX LLC
미국

Atlas Solar Retailer, LLC
미국

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영국
Hanwha Q CELLS Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍콩

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne GmbH
독일

Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.
중국

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Gmbh
독일

DES Energy PV1 GmbH
독일

DES Energy Kom GmbH
독일

DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG
미국

Hanwha Q CELLS Turkey
터키

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스

Hanwha Q CELLS Chile SpA
칠레

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠레

Q Power Solution GmbH
독일

CE Cell Engineering GmbH
독일

LYNQTECH GmbH
독일

Sunergetic Holding B.V
네덜란드

Sunergetic IP B.V
네덜란드

Sunergetic Maintenance B.V
네덜란드

Sunergetic B.V
네덜란드

Zelfopwekken.nl B.V
네덜란드

Hanwha International LLC.
미국
Hanwha Holdings(USA), Inc.의 자회사 및 손자회사

Hanwha Parcel O LLC
미국

Universal Bearings LLC.
미국

Hanwha PVPLUS LLC
미국

Hanwha Machinery Americas, Inc.
미국

Hanwha Village Market, LLC
미국

Hanwha Property USA LLC
미국

Hanwha West Properties LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
미국
한화솔루션(주) 연결군 기타

Hanwha AZDEL, Inc.
미국

Hanwha Advanced Materials America LLC
미국

Hanwha Advanced Materials USA Corp.
미국

HSHC FF INV LLC
미국

HSHC NOV INV LLC
미국

HSHC NAM INV LLC
미국

HSHC LIBRA INV LLC
미국

HSHC BIO INV LLC
미국

Q Energy Real Estate GmbH
독일

Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED
영국

Whinfield High Grange Solar Farm Limited
영국

Q ENERGY (EUROPE) ITALY HOLDINGS S.R.L.
이탈리아

Q ENERGY APULIA SOLAR 1 S.R.L.
이탈리아

RENDE 1 S.R.L.
이탈리아

CPES CARRON
프랑스

CPES MAGNILS
프랑스

CPES VIGORDANE FLOTTANT
프랑스

CPES MALAGA
프랑스

CEPE BEL AIR SUD
프랑스

CPES GOBELETS
프랑스

CPES CARRIERE DU LEVANT
프랑스

CPES NOUE LE LOUP
프랑스

CPES DEVANT LES CHAUMES
프랑스

CPES PIECES DES PREVOTS
프랑스

CPES BARRAIL
프랑스

CPES GRANDE LANDE
프랑스

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스

CEPE CHARMONSEL
프랑스

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스

CEPE Chesnots
프랑스

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스

CEPE COTE RENARD
프랑스

CEPE Croix des Trois
프랑스

CEPE Croix du Picq
프랑스

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스

CEPE DE L´ESCUR
프랑스

CEPE de Mirebellois
프랑스

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스

CEPE FRETTES
프랑스

CEPE GRAND CERISIER
프랑스

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스

CEPE HAUT PERRON
프랑스

CEPE LA TIRROYE
프랑스

CEPE LES LORETTES
프랑스

CEPE LES VACANTS
프랑스

CEPE MERELLEs
프랑스

CEPE MONT DE CONDY
프랑스

CEPE NOUVELLOIS
프랑스

CEPE NOYER BERGER
프랑스

CEPE ORAIN
프랑스

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스

CEPE Plo du Laurier
프랑스

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스

CPES PANIFOL
프랑스

CPES VALLEE
프랑스

CPES AUCHES
프랑스

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스

CPES BOIS SOLEIL
프랑스

CPES BORY
프랑스

CPES CLOTRONS
프랑스

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스

CPES BELIN BELIET
프랑스

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스

CPES CHAPUS
프랑스

CPES COURSIADA
프랑스

CPES COUSSEAU
프랑스

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스

CPES CROUEE
프랑스

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스

CPES FONTANILLE
프랑스

CPES MOULINET
프랑스

CPES GARDIOLE
프랑스

CPES GENEBRE
프랑스

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스

CPES GRIFFOUL
프랑스

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스

CPES Juncarot
프랑스

CPES la Gineste
프랑스

CPES LAC DE CLOYES
프랑스

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스

CPES LAC DE ROUAN
프랑스

CPES LAROQUE
프랑스

CPES LASCOURS
프랑스

CPES LAURAGAIS
프랑스

CPES LE PLAN
프랑스

CPES LES CROUZOURETS
프랑스

CPES LIBAROS
프랑스

CPES LUE
프랑스

CPES MILHAT
프랑스

CPES MONDONNE
프랑스

CPES MORAS
프랑스

CPES MORILLON
프랑스

CPES MURES BASSES
프랑스

CPES OMBRIPARK
프랑스

CPES PASCARATE
프랑스

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스

CPES PEROLERA
프랑스

CPES PERRIERE
프랑스

CPES PEYROLE LAC
프랑스

CPES PLACE ROYALE
프랑스

CPES PLAN DE BANON
프랑스

CPES RENARDEYRE
프랑스

CPES ROMEGUERAR
프랑스

CPES SABLE ROUGE
프랑스

CPES SAINT ANGE
프랑스

CPES SEBENS
프랑스

CPES SUR L ´EPINE
프랑스

CPES TALLER
프랑스

CPES THUILIERES
프랑스

CPES TREMEGE
프랑스

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스

Cret meuron suisse
스위스

CSE AMPERE
프랑스

CSE ARMAND
프랑스

CSE DUNES
프랑스

CSE JOULE
프랑스

CSE LECLANCHE
프랑스

CSE PLANTE
프랑스

CSE KERLO
프랑스

CSE VOLTA
프랑스

CPES EMOROTS
프랑스

CPES GARENNES
프랑스

CEPE MELUSINE
프랑스

CPES LA GRANDE GORGE
프랑스

CPES MOUCHIT
프랑스

CPES RADAR
프랑스

CPES SIGNORET
프랑스

CPES LES PLAINES de Haute Montagne
프랑스

CPES MAS THIBERT
프랑스

CPES CHENET
프랑스

CPES Sapinois
프랑스

CPES RIVAILLES
프랑스

LASCOVENT
프랑스

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스

Q Energy France SAS(구. RES SAS)
프랑스

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스

CPES MARDALOU
프랑스

NAUTILUS ENERGIES
프랑스

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스

CPES REGEAUD
프랑스

CPES Volieres Charente
프랑스

CPES Volieres Deux Sevres
프랑스

CPES Montans
프랑스

CPES Saint-Lys
프랑스

CPES Volieres Sarraguzan
프랑스

Larrey des Vignes
프랑스

SPV LOCANERGY TWO
프랑스

H-summit
일본

HSHC ZIP INV LLC
미국

HSHC AMP INV LLC
미국

HSIH NHH INV LLC
미국

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태국

Q ENERGY Germany Komplementar GmbH
독일

Q ENERGY Germany Holdings GmbH
독일

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독일

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG
독일

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
독일

ENVIRIA IPP DevCO3 GmbH & Co. KG
독일

WSE Bradley Road Ltd
영국

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

Malhada Green S.A
포르투갈

CASTEDO GREEN, LDA
포르투갈

ALA Green LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인

Q Energy Europe NL Development B.V.
네덜란드

Q ENERGY Europe NL Holdings B.V.
독일

QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Werneuchen GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Zobersdorf GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Rusterwerder GmbH & Co. KG
독일

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인

LINE ENERGY, S.L.U
스페인

PALOMA POWER, S.L.
스페인

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인

Q ENERGY Europe SPAIN HOLDINGS, S.L.U.
스페인

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인

Albany Directorship, S.L.
스페인

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인

HESTIA SUN, S.L.
스페인

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인

SPRING POWER, S.L.
스페인

ARBECA SOLAR SLU
스페인

REUS SOLAR SLU
스페인

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인

VECIANA SOLAR SLU
스페인

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인

GALGO POWER, S.L.
스페인

LEBREL POWER, S.L.
스페인

PODENCO POWER, S.L.
스페인

AZOR POWER SL
스페인

Espardell Directorship, SL
스페인

NUN SUN POWER S.L.
스페인

ISIS SUN POWER S.L.
스페인

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인

Taurus HoldCo. S.L.
스페인

Casoldep, S.L.U.
스페인

Terrapower Global Energy, S.L.U.
스페인

Portas 523 Asset Management , SL
스페인

QEE Development NL21 B.V.
네덜란드

Hanwha Cimarron Europe GmbH
독일

Hanwha Resources (Canada) Ltd.
캐나다
기타 소규모 법인(직전사업연도 자산 100억원 미만 등 계열회사간의 관계의 형성이나 유지를 위하여 중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인)

HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT
인도

Hanwha Mining Services Chile SpA
칠레

Hanwha Techm Hungary Zrt.
헝가리

Tecsol Srl
이탈리아

Maxxsol 01 srl
이탈리아

Hanwha Momentum AB
스웨덴

HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD
호주

HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD
호주

LDE HOLDINGS PTY LTD
호주

LDE Corporation PTY LTD
호주

EMBR PTY LTD
호주

PT. Bara Bumi International
인도네시아

Hanwha Global Investment Corporation
미국

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC
미국

HQC Rock River Solar Holdings LLC
미국

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
미국

Hanwha USA Partners I GP LLC
미국

LLP Zharyk Zol Company 2007
카자흐스탄

DSME Kazakhstan LLP
카자흐스탄

DK Maritime S.A.
파나마

Hanwha Ocean USA Holdings Corp.
미국

한화해양공정(산동)유한공사
중국

REC Silicon AS Norway
노르웨이

REC Solar AS Norway
노르웨이

REC Silicon Pte Ltd Singapore
싱가포르

REC Silicon Inc USA
미국

REC Solar Greade Silicon LLC USA
미국

REC Advanced Silicon Materials LLC USA
미국

5. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
1
5
6
792,208
107,505
-
899,713

일반투자
2
46
48
2,730,389
28,737
5,375
2,764,503

단순투자
5
22
27
454,558
62,436
-8,846
508,149

계
8
73
81
3,977,156
198,679
-3,470
4,172,365

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 등가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

(단위: 백만원)

성명(법인명)
관계
계정과목
거래일자
금액
기말잔액
제공담보
대출금리

이상원
특수관계인
부동산
2022.02.21
600
582
아파트
4.05

나. 담보제공 내역 해당사항 없음다. 채무보증 내역해당사항 없음

라. 유가증권 매수 또한 매도 내역

(기준 :
2024.1.1. ~ 2024.3.31
)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래내역
비고

유가증권의 종류
매수
매도
누계
매매손익

한화자산운용
계열회사
주식
-
-
-
-
-

계열회사
수익증권
1,902,163
1,995,808
3,897,971
-8,784
-

계열회사
기타유가증권
-
-
-
-
-

계열회사
해외유가증권
-
7,948
7,948
-113
-

한화투자증권
계열회사
채권
208,983
203,481
412,464
2,450
-

계열회사
주식
202,119
268,539
470,658
-1,267
-

계열회사
수익증권
1,046,043
617,508
1,663,551
2,059
-

계열회사
기타유가증권
-
-
-
-
-

계열회사
해외유가증권
82,533
35,577
118,110
925
-

합계

3,441,841
3,128,862
6,570,703
-4,731
-

마. 부동산 매매 내역

해당사항 없음바. 대주주와의 자산 양수도 등해당사항 없음

2. 대주주와의 영업거래

(기준 :
2024.1.1. ~ 2024.3.31
)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거래내역

기간
서비스명
위탁한도

한화자산운용
자회사
2024.1.1 ~ 2024.12.31
투자일임계약
75,500,000

3. 대주주에 대한 주식기준보상 거래

가. 주식기준보상제도의명칭, 부여근거, 주요내용(부여절차, 가득조건 및 부여수량 조정, 지급절차)은
[
Ⅷ
.
임원

및

직원

등에

관한

사항
- 2.
임원의

보수

등
]
항목에서 살펴본 바와 동일함.

나.
부여
/
지급

현황

이름
/

관계

부여일자

부여

수량

[
기준주식

수
]

당기지급

(
일자
/
수량
)

누적지급

(
일자
/
수량
)

취소

(
일자
/
수량
/
사유
)

미지급
(*)

여승주
/

등기임원

2023. 3. 23.

2022. 2. 24.

2021. 3. 15.

2020. 3. 23.

1,013,448
주

748,088
주

603,472
주

548,334
주

(
합계
: 2,913,342
주
)

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

1,013,448
주

748,088
주

603,472
주

548,334
주

(
합계
: 2,913,342
주
)

신충호
/

등기임원

2023. 3. 23.

119,510
주

(
합계
: 119,510
주
)

해당

없음

해당

없음

해당

없음

119,510
주

(
합계
: 119,510
주
)

김동원
/

미등기임원
(
혈족
)

2023. 3. 23.

2022. 2. 24.

2021. 3. 15.

2020. 3. 23.

977,118
주

668,504
주

523,008
주

393,144
주

(
합계
: 2,561,774
주
)

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

해당

없음

977,118
주

668,504
주

523,008
주

393,144
주

(
합계
: 2,561,774
주
)

(

주
1) 주식분할
, 주식병합
, 자본감소
, 이익소각
, 유상증자
, 근무일 조정
(6개월 미만 근무로 인한 조정
) 등의 사유로 인한 주식 수 조정이 있는 경우
‘부여
수량
’에는 조정수량을 기재하였음

(

주
2) ‘취소
’에는 유상증자
, 근무일 조정 등의 조정과 별개로
, 이사회
(보수위원회
) 결의를 거쳐 취소된 수량만 취소 수량으로 기재하였음

(

주
3) ‘미지급
’에는 총 부여 수량에서 기지급 수량 및 취소 수량을 제외한 수량을 기재하였음

(

주
4) 상기 부여수량에는 당사
RSU 부여 절차에 따라 주식 부여분 및 주가연계현금분이 포함되어 있음

4. 대주주 이외의 이해관계자(주주ㆍ직원 등)와의 거래가. 주주와의 거래 해당사항 없음나. 직원과의 거래 (임직원 대출 현황)

(기준 :
2024.1.1. ~ 2024.3.31
)
(단위 : 백만원)

구분
부동산
신 용
지급보증
기타담보
합 계

임직원
1,139
-
144
-
1,283

주1) 기간 중 발생한 대출의 최초대출 승인금액 기준

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

[한화생명보험(주)]가. 중요한 소송사건

채무부존재확인의 소
(대전지방법원
2018가합
107149)

구

분

내

용

소제기일

- 2018.10.08. (

제
1심 소제기일
)

소송 당사자

-

원고
: 한화생명보험주식회사
, 피고
: 이
OO

소송의 내용

-

바로연금보험 계약자에게 채무부존재확인의 소 제기

소송가액

- 0.67

억원

진행상황

('24.07.04.

기준
)

- 2018.10.08.

원고 소송 제기

- 2019.07.09.

조정불성립

- 2019.11.27.

제
1회 변론기일

- 2020.05.27.

제
2회 변론기일

- 2020.09.16.

제
3회 변론기일

- 2022.05.11.

제
4회 변론기일

- 2023.10.19.

제
5회 변론기일

- 2023.11.30.

제
6회 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안

-

관련사건 결과 대기 위해 변론기일 추정

-

대리인과 협의하여 대응 계획 수립 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-

본건 판결의 결과는 소송을 제기하지 않은 즉시연금 가입자에게도 직·간접적으로 영향을 미칠 것으로 보임
(약
851 억원
)

＊

2024.07.04. 현재 상기

소송 및
상기 소송과 동일한 쟁점의 보험금 청구소송
5
건
(
원고

최
OO 외
17인 건 포함
) 포함
, 총
5건

진행 중임
.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항 없음
다. 채무보증 현황
해당사항 없음
라. 채무인수약정 현황
해당사항 없음
마. 그 밖의 우발채무 등
채무보증 및 그 밖의 우발채무 등에 관한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한사항, 3. 연결재무제표 주석
내 우발부채와 약정사항」과 「Ⅲ. 재무에 관한사항, 5. 재무제표 주석
내 우발부채와 약정사항」을 참고하시기 바랍니다.
[
한화손해보험(주)]

가. 중요한 소송사건

구분

소송의 내용

소 제기일

소송당사자

소송가액

진행상황

소송일정 및 대응방안

소송결과에 따라 회사에 미칠 영향

1심

1

시정명령 및 과징금

납부명령 취소

'22.05.19.

원고: 한화손해보험(주)

피고: 공정거래위원회

2.63억원

진행중

기일추정

타 제재처분 사실관계 판단에 영향을 미칠 수 있음

2

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반

'22.12.23.

피고인: 한화손해보험(주) 외 10명

-

진행중

' 24.06.12. 공판기일

신규 사업 검토시 고려사항이 될 수 있음

나. 진행중인 소송사건

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험금지급을 대상으로 제기된 소송 및 연결실체가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
소송건수
소송금액

당기말
전기말
당기말
전기말

제소
683
677
36,842,421
48,429,670

피소
743
699
129,031,446
125,631,520

상기 소송건과 관련된 추정손해액 상당액의 발생사고부채의 과목으로 보험계약부채에 계상되어 있습니다.(Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 11번 참조)

당기말 현재 상기 소송건 이외에 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 총 274건으로 금액은 34,500,085원이며, 원고로서 계류 중인 소송사건은 총 2건으로 금액은80,166천원입니다.

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 07월 04일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

라. 채무보증현황

해당사항 없음
마. 채무인수약정 현황해당사항 없음

바. 그 밖의 우발채무 등
(1) 당좌차월약정

당기말 현재 연결실체는 신한은행과 한도 135억원의 일중당좌차월약정과 한도 60억원의 일반당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 한국스탠다드차타드은행과 한도 40억원의 일중당좌차월약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 제공된 담보는 없습니다.

(2) 기타약정사항1) 당분기 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

대출약정
950,315,896
1,202,669,983

출자약정
110,482,897
91,226,026

합 계
1,060,798,793
1,293,896,009

2) 당분기 및 전기말 현재 연결실체가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공받는자
지급보증액
지급보증처
내용

당분기말
전기말

한화손해보험(주)
48,064,046
49,794,114
서울보증보험(주)
공탁금 등

3) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융상품 신용보강을 위해 가입한 신용보험 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받는자
지급보증액
지급보증처
상품

당기말
전기말

한화손해보험(주)
47,395,036
72,583,030
서울보증보험(주)
MCI, MI

(3) 재보험협약당분기말 현재 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험(주), SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다.(4) 특수관계자와의 약정사항

- ㈜한화

연결실체는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다.

- 한화시스템㈜

당기말 현재 연결실체는 시스템 운영을 목적으로 한화시스템㈜와 시스템 운영 용역 계약을 체결하고 있습니다.

당기 및 전기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에공시하였습니다.

[한화투자증권(주)]

가. 소송사건
2024
년 07
월
04일 기준 당사가 피고로 계류중인 소송사건은
17건
(소송금액
: 146,545백만원
)이며
, 원고로 계류중인 소송사건은
4건
(소송금액
: 55,588백만원
)입니다
. 피고로 계류중인 소송사건
9건
(소송금액
: 144,008백만원
)은 중국
CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다
.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]

(기준일: 2024.07.04)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

CERCG ABCP

를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

부산은행

註
1)

19,66

7

3

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

하나은행

註
1)

3,441

3

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나
, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

현대차증권

註
1)

50,000

3

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한 비엔케이투자증권이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나
, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

비엔케이투자증권

註
1)

20,000

3

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한
KB증권이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나
, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

KB

증권

註
1)

20,000

3

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나
, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

유안타증권

註
2)

4,699

1

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

하나은행
, 한국증권금융

6,000

1

심 진행중

원고는
CERCG ABCP를 매입한
KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나
, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함
.

한국증권금융

20,000

2

심 진행중

CERCG ABCP

를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여
, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나
, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고
, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함
.

신영증권

201

1

심 진행중

헤이스팅스
CelebrityH 펀드 가입 고객인 원고가 운용사의 투자설명서상 운용 관리 미준수
, 당사의 판매상 불완전판매책임 등 이유로 미상환금액 상당의 손해배상을 청구함

박
OO

5

7

1

심 진행중

원고는 주식거래를 위임한 당사 직원으로부터 받은 거래내역 및 실질잔고 평가금액 대비 실제 원고가 반환 받은 금액이 차이가 나는 점이 당사가 차액을 착복하였기 때문이라는 이유로 부당이득반환을 청구함

김
OO

500

1

심 진행중

홈플러스남현점리츠
1호 가입고객인 원고가 당사의 상품판매 시 설명의무위반
, 부당권유 등을 이유로 투자금의 반환을 청구함

김
OO

43

1

심 진행중

원고는 라움밸류스알파
1호 고객으로서 당사를 상대로 사기 또는 착오를 이유로 매매계약을 취소하거나 적합성원칙 등 자본시장법 위반 또는 투자자보호 의무 위반에 따른 불법행위 손해배상을 청구함

배
OO

196

1

심 진행중

원고들은 망인의 유언공정증서에 따라 당사에 대해 예수금 등 반환채권을 갖게되었음을 이유로 수증재산 지급을 청구함

최
OO 외
1

221

1

심 진행중

원고는 메콩증권
(베트남 파인트리 전신
) 직원이 원고 자산을 부당인출하여 손해가 발생하였다는 이유로
, 손해배상 내지 부당인출한 자산의 반환을 청구함

Me Tan Limited Liability Company

註
3)

1,136

1

심 진행중

원고는 메콩증권
(베트남 파인트리 전신
)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로
, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Ms. Vo Thi Man

註
4)

199

1

심 진행중

원고는 메콩증권
(베트남 파인트리 전신
)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로
, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함

Mr. Bui Van Dung

註
5)

186

1

심 진행중

합 계
146,545
-

註
1) 원고 부산은행
, 하나은행
, 현대차증권
, 비엔케이투자증권
, KB증권의 각 사건 결과
1심 당사 전부 승소하였으나
2심은 일부 패소하였고 원

?

피고 모두 상고하여
3심 진행 중임
.

註
2) 원고 유안타증권의 청구취지 변경
(감축
)으로 기존 소송금액인
15,050백만원에서 변경됨

註
3) 당사 베트남 자회사인
Pinetree Securities에 대한 소송임
(베트남

화폐 기준 소송금액
20,928,042,903동
).

註
4) 당사 베트남 자회사인
Pinetree Securities에 대한 소송임
(베트남 화폐 기준 소송금액
3,663,400,000동
).

註
5) 당사 베트남 자회사인
Pinetree Securities에 대한 소송임
(베트남 화폐 기준 소송금액
3,433,280,000동
).

註
6) 상기 소송은 연결기준으로 작성하였음

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]

(기준일: 2024.07.04)
(단위 : 백만원)

소송내용
제소자
소송금액
진행상황

주채무자
, 채무인수자
, 연대보증인
, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구

신항스톤 외
4

註
1)

26,661

3

심 진행중

주채무자
, 채무인수자
, 연대보증인
, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구

로얄엠제이제이차 외
1

註
2)

16,333

2

심 진행중

중국 고섬 증권예탁증권 공모주 인수 관련
, 피고들의 은행조회서 허위작성에 따른 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함

당사

31,459

2

심 진행중

차명계좌 소득세 및 지방소득세 원천징수처분에 대한 증권사 공동불복소송

당사 외
5

註
3)

1,385

1

심 진행중

합 계
55,588
-

註
1) 원고 중
1인은 당사
SPC이며
, 당사
SPC청구금액은
7,710백만원 임

註
2) 원고
2인 모두 당사
SPC이며
, 원고들 청구금액 합계임
.

註
3) 당사 청구금액은
85백만원 임

註
4)
연결기준으로 작성하였으며상기 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

[이외
주요 종속회사
]
해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

[한화생명보험(주), 한화손해보험(주), 한화자산운용(주)](1) 금융감독당국의 제재현황(가) 회사의 제재현황

회사명

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한이행현황

재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜
2022.11.03
금융감독원

한화

생명

보험㈜

개선
-
- 고액 현금거래 추출시스템 운용 부적정- 고객 위험평가 모형 관리 불합리- 전사적 위험평가 및 보고 불합리 (금융기관검사및제재에 관한 규정)
개선
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜
2022.10.28
금융감독원

한화

생명

보험㈜

과징금
481백만
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 지급시 적립이자 과소 지급) (보험업법 제127조의3)
2022.12.22과징금 481백만 납부
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2021.10.22

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

-설계사에 대한 자체 제재절차의 내부통제 강화

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2021. 09.02

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

개선

-

- 책임준비금 적정성 평가 기준 문서화 미흡

- 계리적 가정에 대한 검증 미흡- 위험률 산출기준 불합리

- 해약률 산출기준 불합리

- 사업비율 산출기준 불합리- 보험계약대출 현금흐름가정 불합리

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2020. 11.10

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

- 상표권 소유 관리 강화

- 대체투자 관련 업무위탁수수료 및 운용보수의 적정성 검토 강화- 개인정보 관리 강화

(금융기관검사및제재에관한규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선

-

- 보험계약대출 가산금리 산정 및 운영 불합리

- 상품설명대본 작성 관리 미흡

(금융기관검사및제재에관한규정)

개선

기관경고

-

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반

(금융기관검사및제재에관한규정)

-

과징금

1,834백만

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 자회사와의 금지행위 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수

(금융기관검사및제재에관한규정)

2020.12.10.과징금 1,834백만원 납부

과태료

199.5백만

- 자회사와의 금지행위 위반- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수

(금융기관검사및제재에 관한 규정)

2020.12.31.과태료 199.5백만원 납부

한화생명보험㈜

2019. 12.26

금융 감독원

한화

생명

보험㈜

경영유의

-

- 대주주 및 계열사 거래관련 내부통제 필요

- 자산운용 성과평가기준 등 자산운용체계 개선 필요

- 상품개발 및 보험금 지급관련 실무협의회 운영 강화 필요

- IT 외부주문에 업무에 대한 내부통제 강화 필요 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

경영유의사항에 대한 정리 보고 완료

-조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

개선

-

- 가계대출 금리인하요구

- 책임준비금 평가 및 리스크 관리체계 미흡

- 보험요율 산출 및 적용 불합리

- 보험영업관련 내부통제절차 미흡

- 보험금 지급관련 내부통제절차 미흡

- 전산시스템 관련 내부통제 미흡(금융기관검사및제재에 관한 규정)

개선

한화손해보험㈜
2020.01.17
금융감독원
한화손해보험㈜
과징금 부과
25백만원
- 보험금 지급실태 부문검사(2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)
과징금 납부(25백만원)
- 부당한 보험금 과소지급 방지시스템 구축 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선

한화손해보험㈜
2020.09.04
금융감독원
한화손해보험㈜
과태료부과(9백만원)
9백만원
-2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
과태료 납부(9백만원)
- 위험관리책임자의 재무적 경영성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가 기준 마련

한화손해보험㈜
2022.11.3.
금융위원회
한화손해보험㈜
과태료 부과
1억원
- 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상(보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)
과태료 납부(8천만원)
- 내부통제 관리ㆍ감독 강화

피플라이프㈜
2020.01.31
금융감독원
피플라이프(주)
과태료 부과
560만원

- 보험상품
설명의무 위반

과태료 자진납부(448만원)
- 내부통제 강화

(나) 임ㆍ직원 제재현황

회사

일자

제재 기관

대상자

전현직 여부

근속 연수

처벌 또는 조치 내용

금전적제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

한화

생명

보험㈜

2022.11.03
금융감독원
한화생명 보험㈜ 임원 2명
현직2
4년 3개월 등
주의
-
- 의심스러운 거래 보고의무 위반- 고액 현금거래 보고 의무 위반
인사기록부 등재주의2명(현직 각 4년 3개월, 2년 7개월)
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화

생명

보험㈜

2022.10.28
금융감독원
한화생명 보험㈜ 임원 2명직원 4명
전직4현직2
29년 10개월 등
문책 및 자율처리필요사항
-
- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 지급시 적립이자 과소 지급) (금융기관 검사 및 제재에 관한 규정)
인사기록부 등재주의 3명(전직, 각 1년 2개월, 1년 11개월, 26년 0개월)주의 1명(현직, 28년 5개월)경고 2명(현직 29년 10개월, 전직 26년 7개월)
- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화

생명

보험㈜

2020. 11.10

금융감독원

한화생명 보험㈜ 임원 10명 직원 2명

전직4현직8

29년11개월 등

문책

-

- 대주주와의 거래제한 등 위반- 자회사와의 금지행위 위반- 기초서류 기재사항 준수의무 위반- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가 기준 마련 운영 불철저- 전자금융거래의 안전성 확보의무 미준수 (금융기관검사및제재에 관한 규정)

인사기록부 등재 문책경고 상당 1명(전직, 16년11개월)주의적 경고 상당 1명(전직, 5년9개월)견책 상당 1명(전직, 29년9개월)주의 상당 1명(전직, 10년)

감봉 2명(현직, 각 24년10개월/25년10개월)

견책 2명(현직, 각 28년3개월/15년5개월)주의 3명(현직, 각 25년6개월/29년11개월/18년)주의적 경고 1명(현직, 8년10개월)

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화손해보험㈜
2020.09.04
금융감독원
한화손해보험㈜임직원 2명
전직1현직1
28년 등
임원 : 주의1명자율처리(경고1)
-
- 2019년 (RAAS 평가)부문검사(2019.08.26-2019.09.20)결과 지적사항- 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반 (금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 제6항, 제28조 제2항)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
- 위험관리책임자의 재무적 경영 성과와 연동하지 않는 별도의 보수지급 및 평가기준 마련

한화손해보험㈜
2020.01.17
금융감독원
한화손해보험㈜임직원 7명
현직7
21년 등
자율처리(경고7)
-
- 보험금 지급실태 부문검사(2018.10.10-2018.11.06) 결과 지적사항- 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급, 보험료 납입면제 업무 부적정 (보험업법 제127조의3)
인사위원회 결의를 통한 징계 완료
- 부당한 보험금 과소지급 방지 시스템 구축- 납입면제업무 전산시스템 및 업무프로세스 개선

한화손해보험㈜
2022.11.3.
금융감독원
임직원(3명)
현직 3
33년 등
주의 2명견책 1명
-
- 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상(보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조)
관련 대상자 징계 시행
- 내부통제 관리ㆍ감독 강화

(2) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

회사명

일자

제재 기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 대책

한화생명보험㈜

2023.

10.10

금융

정보

분석원

한화

생명

보험㈜

과태료

6,072만

- 의심거래 및 고액현금거래 보고의무 위반

(특정금융정보법 제4조 및4조의2)

2023.10.16

과태료 6,072

만원 납부

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2023.

9.15

공정

거래

위원회

한화

생명

보험㈜

과태료

2,000만

- 기업결합(임원겸임) 신고 지연 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조 제1항 및 제6항 위반)

2023.9.25

과태료 2,000

만원 납부

- 조치내용 사항을 개선·시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의

한화생명보험㈜

2022. 01.07

개인정보보호위원회

한화

생명

보험㈜

과태료

450만

-보유기간이 지난 보험 가입설계 고객의 개인정보 미파기

(개인정보보호법 제21조제1항)

즉시 파기 및 프로그램 변경 완료

- 회사 내 모든 개인정보처리시스템에 대한 점검 및 모니터링 실시

한화손해보험㈜
2022.04.19
공정거래위원회
한화손해보험㈜
시정조치 및 과징금 부과
263백만
- 한국토지주택공사 발주 2018년 임대주택 등 재산종합보험입찰 및 2018년 전세임대주택 화재보험 입찰 관련 8개 사업자의 부당한 공동행위에 대한 건(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조제1항제8호)
과징금 납부, 행정소송 제기(시정명령 및 과징금 납부명령 취소)
- 법규 준수를 위한 내부통제 강화

피플라이프㈜
2022.07.27
고용노동부
피플라이프㈜
과태료
30만
- 기간제근로자 근로계약서의 근무장소 시정
과태료 자진 납부(12만원)
- 계획서 제출

(3) 단기매매차익 발생 및 환수현황

해당사항 없음
[한화투자증권(주)]

1
. 회사에 대한 제재

(가) 수사, 사법기관의 제재현황※ 해당사항 없음
(나) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.

06.24

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 37.5백만원 납부: 30백만원

금융투자상품 매매관련 불건전 영업행위 금지 위반

(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제7호)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 규정 준수를 위한 교육

실시 및 모니터링

해당없음

2020.

06.30

금융위원회

한화투자증권

과태료 부과

부과: 54백만원 납부: 43.2백만원

전자금융거래의 안전성 확보의무 위반

(전자금융거래법 제21조, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 등)

신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정 제20조)

- 해당 직원 조치- 과태료 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

2) 공정거래위원회의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2020.10.22
공정위
한화투자증권
경고
-
금융회사 또는 보험회사의 계열회사에 대한 의결권 제한 위반(공정거래법 제11조)
- 회사 청산
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선
해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

3) 기타 행정, 공공기관의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

횡령,배임해당여부

2019.07.09

한국 거래소

한화투자증권

불성실공시법인지정

제재금 부과

부과: 4백만원납부: 4백만원

타법인주식및출자증권취득결정('19.06.12)사실의 지연공시

(유가증권시장 공시규정 제33조)

- 불성실공시법인 공시(5영업일)

- 제재금 납부

- 업무매뉴얼 정비
해당없음

2020. 03.05.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 1.5백만원납부: 1.5백만원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제11조 및 동 시행세칙 제6조의5 제2항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2020. 03.10.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과

부과: 2백만원납부: 2백만원

미결제약정수량 보유한도 위반 (한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항 동 규정시행세칙 제162조의2 제1항)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 교육실시

- 편람/매뉴얼 업무정의 수정

- 시스템 변경 등 사전제어

해당없음

2022.03.14
한국거래소
한화투자증권
약식제재금 부과
부과:0.5백만원납부:0.5백만원
프로그램매매 호가표시의무 위반(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조,제7조)
- 약식제재금 납부
- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전제어
해당없음

2022.

06.20

한국

거래소

한화투자증권

회원주의

-

신규상장일 호가입력 제한규정 위반

(한국거래소 유가증권시장 업무규정 시행세칙 제14조)

-

- 재발방지를 위한 규제사항 변경 에 대한 숙지, 정기교육 실시

해당없음

2022. 10.17.

한국 거래소

한화투자증권

약식제재금 부과
부과: 1백만 원납부: 1백만 원

프로그램매매 호가표시의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동규정 시행세칙 제2조, 제7조)

- 약식제재금 납부

- 재발방지를 위한 자체점검 및 시스템 개선 등 사전 제어

해당없음

註) 최근 5년간
회사에
대한 제재

나. 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재

(1) 수사, 사법기관의 제재현황※ 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

제재일

제재기관

처벌 또는 조치대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유 및 근거법령

조치에 대한 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

직책

재직여부

근속연수

2018.10.24

금융 감독원

상무보

(상무보)

퇴직

11개월

퇴직자 위법사실 통지

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: 수수료 수입에 연동한 대가지급 금지 위반

-근거법령: 자본시장법 제71조 및 동법시행령 제68조 제5항

인사위원회 결의를 통한 징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

2020.10.05

금융 감독원

실장

(상무보)

재직

29년

1개월

주의

-

-현황: 금융감독원 부문검사 결과('17.03.29 ~ '17.04.05, '17.06.26 ~ '17.06.30,'17.07.05 ~ '17.07.11)

-지적사항: (행위자)내부사용자 비밀번호 관리 부적정, 개발용 데이터베이스 운영통제 미준수, 신용정보전산시스템 보안대책 의무 위반

-근거법령: 전자금융거래법 제21조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조, 동법시행령 제16조

인사위원회 결의를 통한징계 확정

해당사항 관리감독 강화, 해당자 인사기록카드 기록/유지

註1) 최근 5년간 임직원
(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에
대한 제재註2) 직위는 징계일 당시 직위 표시, 단 퇴직 후 징계자는 퇴직 당시 직위 표시註3) 근속기간 : 재직자는 2023.12.31 기준, 퇴직자는 퇴직일 기준

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
당사는 최근 5사업연도 중 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 단기매매차익 취득사실이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 예금자보호제도

금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리 나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 보험회사에 있는 계약자의 모든 예금보호 대상 금융상품의 해지환급금(또는 만기시 보험금이나 사고보험금)에 기타지급금을 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며,5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. 또한 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다.(상세한 내용은 예금보험공사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다)다. 합병(분할)등의 사후정보

당사는 2021년 4월 1일 개인영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문을 분할하여 종속회사 한화생명금융서비스(주)를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하여 신속한 의사결정을 통한 경영효율을 제고하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.- 분할 사업부문

구분

회사명

사업부문

분할되는 회사(존속회사)
한화생명보험(주)
신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문

분할신설회사
한화생명금융서비스(주)
개인영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문

- 분할 당사회사의 개요

분할되는 회사(존속회사)
상호
한화생명보험(주)

소재지
서울특별시 영등포구 63로50 63한화생명빌딩

대표이사
여승주

법인구분
유가증권시장 상장법인

분할신설회사
상호
한화생명보험(주)

소재지
서울특별시 영등포구 63로50 63한화생명빌딩

대표이사
구도교

법인구분
비상장법인

- 분할 주요일정

구분

일자

이사회 결의
2020년 12월 18일

주요사항보고서 제출
2020년 12월 18일

분할 주주총회를 위한 주주확정일
2020년 12월 31일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일
2021년 03월 15일

분할기일
2021년 04월 01일

분할보고총회일 또는 창립총회일
2021년 04월 01일

주) 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음하였습니다.- 분할 전ㆍ후의 재무상태표 (단위 : 원)

계정과목

분할 전

분할 후

분할되는 회사

신설회사

자 산

I. 현금및현금성자산

673,294,683,336

256,104,650,129

417,190,033,207

II. 예치금

26,346,523,229

26,346,523,229

-

III. 당기손익인식유가증권

1,193,060,096,805

1,193,060,096,805

-

IV. 매도가능유가증권

62,523,276,585,616

62,523,276,585,616

-

V. 관계ㆍ종속기업투자

8,319,629,994,740

8,969,629,994,740

-

VI. 대출채권

23,767,122,424,094

23,767,122,424,094

-

VII. 유형자산

1,351,537,674,950

1,095,401,138,017

256,136,536,933

VIII. 투자부동산

2,160,119,300,308

2,143,972,202,625

16,147,097,683

IX. 무형자산

135,839,055,075

128,929,330,011

6,909,725,064

X. 파생상품자산

135,273,471,267

135,273,471,267

-

XI. 사용권자산

31,051,180,942

5,395,521,437

25,655,659,505

XII. 당기법인세자산

68,915,567,052

68,915,567,052

-

XIII. 기타금융자산

1,030,997,995,272

978,802,390,421

52,195,604,851

XIV. 기타자산

1,649,341,054,783

1,648,662,764,513

678,290,270

XV. 이연법인세자산

-

-

2,324,657,557

XVI. 특별계정자산

23,907,221,869,517

23,907,221,869,517

-

자산 총계

126,973,027,476,986

126,848,114,529,473

777,237,605,070

부 채

I. 보험계약부채

86,142,654,666,354

86,142,654,666,354

-

II. 계약자지분조정

1,529,239,674,872

1,519,621,110,779

-

III 이연법인세부채

928,892,291,123

931,216,948,680

-

IV. 파생상품부채

543,745,735,432

543,745,735,432

-

V. 순확정급여부채

13,086,871,309

8,282,867,044

4,804,004,265

VI. 충당부채

10,847,464,908

5,454,430,520

5,393,034,388

VII. 기타금융부채

601,272,212,143

486,012,707,931

115,259,504,212

VIII. 기타부채

238,657,759,557

236,876,697,352

1,781,062,205

IX. 특별계정부채

23,872,757,621,365

23,872,757,621,365

-

부채 총계

113,881,154,297,063

113,746,622,785,457

127,237,605,070

자 본

I. 자본금

4,342,650,000,000

4,342,650,000,000

200,000,000,000

II. 기타불입자본

(438,243,545,190)

(438,243,545,190)

450,000,000,000

III. 신종자본증권

2,056,343,999,076

2,056,343,999,076

-

IV. 기타자본구성요소

3,675,293,427,293

3,635,167,515,174

-

V. 이익잉여금

3,455,829,298,744

3,505,573,774,956

-

자본 총계

13,091,873,179,923

13,101,491,744,016

650,000,000,000

※ 상기 분할재무상태표는 2020년 9월 30일 기준으로 작성되었으며, 분할기일의 재무제표와는 차이가 있을 수 있습니다.

※ 합병등 전후의 재무사항 비교표를 위 재무상태표로 갈음하며, 그 외 본 분할에 관한 상세한 내용은 2020년 12월 18일 제출한 주요사항보고서를 참고해 주시기 바랍니다.

라. 녹색경영해당사항 없음마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 국민건강증진법 제6조2에 따라 2022년 12월 7일 보건복지부 장관으로부터 건강친화기업 인증을 취득하였습니다.(유효기간: 2022년 12월 7일 ~ 2025년 12월 5일, 3년)바. 조건부 자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유의 변동현황해당사항 없음사. 보호예수 현황해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
1) 국내법인

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

㈜한화육삼시티
1986.4.26
서울시 영등포구 여의도동 63로 50한화금융센터_63한화생명63빌딩 (TEL:789-5663)http://www.63.co.kr/
부동산관리
52,804
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
미해당

한화자산운용㈜
1988.4.15
서울시 영등포구 여의도동 63로 50한화금융센터_6350층 (TEL:6950-0000)http://www.hanwhafund.co.kr/
자산운용업
1,644,434
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

한화손해사정㈜
2005.3.22
서울시 마포구 마포대로 155 16층(TEL:325-4126)http://www.hanwhasonsa.co.kr/
보험관련서비스업
22,555
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
미해당

한화라이프랩㈜
2005.4.1
서울특별시 중구 세종대로 92(태평로2가, 한화금융센터태평로) 8층 TEL:2168-6903)http://www.dhtms.co.kr/
보험대리및 중개업
38,823
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
미해당

Hanwha Asset Management Pte., Ltd.
2014.10.2
80 ROBINSON ROAD #02-00Singapore(068898)
자산운용업
31,542
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
미해당

Hanwha Asset Management (USA)Ltd.
2005.8.29
410 Park Ave, Suite 1530,New York NY 10022, U.S.A
유가증권투자
282,194
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam)
2008.6.19
14th Floor, 81- 85 Ham Nghi St, District 1Ho Chi Minh City, Vietnam
생명보험업
981,550
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

Hanwha Financial Technology Company Limited
2020.9.8
19th Floor, 81 - 85 Ham Nghi Street,Nguyen Thai Binh Ward, District 1,Ho Chi Minh City, Vietnam
디지털솔루션
21,664
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
미해당

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
1994.8.3
Jl. Jend. Sudirman Kav. 9,Jakarta Pusat 10270, Indonesia
생명보험업
172,744
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

한화손해보험㈜
1946.4.1
서울특별시 영등포구 여의대로 56(TEL:1566-8000)
손해보험업
17,914,061
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

한화투자관리유한공사
2016.10.21
1-1504B-68, kuangshi building,Tianjin FTZ(Central Business District), China
자산운용업
6,749
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
미해당

캐롯손해보험㈜
2019.5.15
서울특별시 중구 을지로 100 (을지로2가, 파인애비뉴) B동 20층
손해보험업
393,851
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

한화생명금융서비스㈜
2021.4.1
서울시 영등포구 여의도동 63로 50한화금융센터_63한화생명63빌딩 (TEL:1644-6630)
보험대리및 중개업
1,538,804
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

한화투자증권㈜
1962.7.19
서울시 영등포구 여의대로 56
투자매매 및 투자중개업
13,156,508
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

Zharyk Zhol Company 2007. LLP
2007.9.12
Kazakhstan, Almaty Zhibek Zholi/dostik,50/2/39 office:709
부동산투자(SPC)
86
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
미해당

Pinetree Securities Pte.Ltd
2019.11.1
16 RAFFLES QUAY #16-05HONG LEONG BUILDING SINGAPORE(048581)
증권업
7,412
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
미해당

Pinetree Securities Corporation
2003.2.18
No.46 Nguy Nhu Kon Tum,Nhan Chinh Ward,Thanh Xuan District, Hanoi
증권업
135,519
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

히어로손해사정 주식회사
2022.2.18
서울특별시 중구 세종대로 17
손해사정업
14,128
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
미해당

DP Real Estate America LLC
2022.5.23
19 S. Park St., San Francisco, CA 94107, USA
주거용/비주거용건물 임대업
214,344
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

한화위탁관리부동산투자회사
2022.5.10
서울특별시 영등포구 63로 50, 49층(여의도동, 63한화생명빌딩)
부동산 개발 및 매매
710,726
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

피플라이프㈜
2003.12.9
서울 서초구 방배천로 91
보험대리및 중개업
216,714
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

PT Lippo General Insurance Tbk
1963.9.6
27th Fl., Unit A & F, Lippo Kuningan Bldg., Jl. HR. Rasuna Said Kav. B-12, Jakarta Selatan ,Indonesia (12940)
손해보험업
202,790
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
해당(자산 750억 이상)

Hanwha USA Partners I GP LLC
2023.1.5
1209 Orange Street Wilmington, Delaware, USA 19801
펀드운용업
-
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
미해당

DP Real Estate Japan G.K.
2023.6.7
2-24-12, Shibuya, Shibuya city, Tokyo, JAPAN 150-6139
주거용/비주거용건물 임대업
10,528
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
미해당

강소신재생에너지 외 157개 (*)
-
-
-
-
실질지배력(기업회계기준서 1110호 7)
미해당

2. 계열회사 현황(상세)

1) 국내법인

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
10
(주)한화
110111-0002959

한화생명보험(주)
110111-0003204

한화손해보험(주)
110111-0006456

한화솔루션(주)
110111-0360935

한화에어로스페이스(주)
194211-0000480

한화투자증권(주)
110111-0003155

한화시스템(주)
176011-0020640

한화갤러리아 주식회사
110111-8570891

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
110111-8294037

한화오션 주식회사
110111-2095837

비상장
94
(주)한화갤러리아타임월드
160111-0003410

(주)비노갤러리아
110111-8652467

주식회사 에프지코리아
110111-8625703

한화첨단소재(주)
110111-8496279

(주)알이씨데이터센터
134511-0614279

알이100솔라팩토리1호 주식회사
205411-0038334

에이치앤지케미칼 주식회사
206211-0088209

(주)경기용인테크노밸리
134511-0262242

(주)김해테크노밸리
195511-0120447

농업회사법인그린투모로우(주)
134511-0150356

대산그린에너지 주식회사
161411-0041942

하동햇빛나눔태양광발전 주식회사
150111-0337374

에이치글로벌파트너스 유한회사
134514-0002931

석문호수상태양광(주)
165011-0061928

양주에코텍(주)
110111-4483840

(주)에이치씨앤디
134511-0634467

신안우이해상풍력 주식회사
201111-0072019

한화컨버전스(주)
134811-0203993

(주)에스아이티테크
134811-0314477

(주)에이치밸리
134811-0187775

에코이앤오(주)
134111-0226874

(주)여수씨월드
110111-4284602

(주)일산씨월드
110111-4368901

캐롯손해보험(주)
110111-7107728

하이패스태양광(주)
110111-4974336

(주)한화63시티
110111-0425622

고북주민태양광발전 주식회사
161411-0057501

(주)대전역세권개발피에프브이
124411-0284620

(주)한화도시개발
110111-4231596

한화라이프랩(주)
110111-3199349

(주)한화비앤비
110111-5281988

한화손해사정(주)
110111-3192913

한화솔라파워(주)
110111-6426434

한화솔라파워글로벌(주)
110111-6560745

한화에너지(주)
110111-3807223

한화커넥트(주)
110111-0544133

(주)한화이글스
160111-0007214

한화로보틱스 주식회사
131111-0716977

한화자산운용(주)
110111-0571201

(주)한화저축은행
121111-0059436

한화정밀기계(주)
194211-0273326

한화임팩트(주)
161411-0001243

한화임팩트글로벌(주)
110111-6773687

인천에이치투 주식회사
161411-0061065

한화글로벌에셋(주)
110111-1725930

한화신한테라와트아워 주식회사
110111-8731964

한화컴파운드(주)
161511-0001861

한화케미칼오버시즈홀딩스(주)
110111-4137207

한화비전(주)
131111-0514404

한화토탈에너지스 주식회사
161411-0013066

한화파워시스템(주)
194211-0273318

한화호텔앤드리조트(주)
110111-0249709

(주)한화에스테이트서비스
110111-7126249

(주)안성테크노밸리
134611-0099669

(주)제주해양과학관
110111-4143577

해모둠태양광(주)
161411-0047445

(주)제이용인테크노밸리
134511-0438918

천장산풍력(주)
110111-0002959

영광칠해해상풍력 주식회사
110111-8590344

영덕블루윈드 주식회사
171611-0029653

(주)서울역북부역세권개발
124411-0267337

(주)서오창테크노밸리
150111-0292271

(주)하나트러스트제5호위탁관리부동산투자회사
110111-7468352

(주)에이치테크노밸리
134811-0608325

영암큐파워솔라팜1호 주식회사
205411-0034374

아쿠아플라넷 주식회사
110111-7839529

한화생명금융서비스(주)
110111-7837226

피플라이프 주식회사
110111-2913716

한화푸드테크 주식회사
110111-7942778

주식회사 엔터프라이즈블록체인
110111-7926912

주식회사 비비티에이아이코리아
110111-8361787

파워시스템즈엠에프지코리아(유)
110114-0181252

영월천평풍력 주식회사
141411-0016527

(주)울산복합도시개발
230111-0355824

고흥큐파워솔라팜1호 주식회사
205411-0035265

원주그린(주)
110111-4636431

한화이센셜 주식회사
131311-0256721

바닐라스튜디오 주식회사
110111-8002456

아산배방개발(주)
134511-0531085

비전넥스트 주식회사
131111-0650026

한화인텔리전스 주식회사
160111-0604797

(주)뉴블라코리아
110111-8076427

(주)그로들
110111-8076302

한화넥스트 주식회사
110111-8288337

보령녹도해상풍력 주식회사
164511-0039231

(주)안성테크노로지스틱스
134611-0123418

(주)에이치테크노로지스틱스
134811-0772287

(주)케이비부산오시리아호텔위탁관리부동산투자회사
110111-8159512

한화엔엑스엠디(주)
131111-0661552

(주)수서역환승센터복합개발
134511-0563749

히어로손해사정 주식회사
110111-8204804

한화오션디지털 주식회사
194911-0042446

한화오션에코텍 주식회사
204611-0025990

에이치씨씨홀딩스(주)
110111-8204656

2) 해외법인

회 사 명
비 고

1050 DAY HILL RD PROJECT, LLC
미국

174 Green Digital Tech, Inc
미국

174 MEX, LLC
미국

174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V.
멕시코

174 PG DI X1, LLC
미국

174 PG DI X2, LLC
미국

174 PG Element 1 Atlas Holdco, LLC
미국

174 PG Element 1 Corporation
미국

174 PG Fluvanna, LLC
미국

174 PG Solar III, S. de R.L. de C.V.
미국

174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 PG ZIP, LLC
미국

174 Power Global Climate Infra, LLC
미국

174 Power Global EPC, LLC
미국

174 POWER GLOBAL FUND MANAGEMENT, LLC
미국

174 Power Global Mexico O&M, S. de R.L. de C.V.
멕시코

174 Power Global O&M, LLC
미국

174 Power Global Properties, LLC
미국

174 POWER GLOBAL RETAIL CORPORATION
미국

174 Power Global Retail Resources, LLC
미국

174 Power Global Retail Texas, LLC
미국

174 Power Global, LLC
미국

220 MARK LN SOLAR PROJECT, LLC
미국

28909 AVE WILLIAMS PROJECT, LLC
미국

5 CUT ROAD SOLAR PROJECT LLC
미국

84000 TERRA LAGO PKWY PROJECT, LLC
미국

A123 Coporation
미국

Abbot Solar, LLC
미국

Aberdeen Corporate Services S.L.
스페인

Acebuche Solar SL
스페인

Acropark Golf Corp.
일본

AI Alliance LLC
캐나다

ALA Green LDA
포르투갈

Albany Directorship, S.L.
스페인

ALDGATE EAST INVESTMENTS, SL
스페인

ALFAZ DIRECTORSHIP, SL
스페인

Aliaga Solar SL
스페인

Alondra Foods Project, LLC
미국

ALQUIZAR INVESTMENTS, SL
스페인

Amberes Corporate Services, S.L.
스페인

ANNAPURNA SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

AP Solar 5, LLC
미국

Apelt Ranch Solar, LLC
미국

APEX Machine Tool Company, Inc.
미국

Appleton Corporate Services, S.L.
스페인

ARBECA SOLAR SLU
스페인

ARCAS SOLAR, LLC
미국

ATLAS IX LLC
미국

Atlas North P1, LLC
미국

Atlas North, LLC
미국

Atlas Solar Holdco, LLC
미국

Atlas Solar II, LLC
미국

Atlas Solar III, LLC
미국

Atlas Solar IV, LLC
미국

Atlas Solar Retailer, LLC
미국

Atlas Solar V, LLC
미국

Atlas Solar VI, LLC
미국

Atlas Solar X, LLC
미국

Atlas Solar XI, LLC
미국

Atlas Solar XII, LLC
미국

Atlas Solar XIII, LLC
미국

Atlas Solar, LLC
미국

Atlas VII, LLC
미국

ATLAS VIII LLC
미국

Axia Solar Corp.(구. HESAL System Solutions Corp.)
미국

AZOR POWER SL
스페인

B123 Coporation
미국

Bartlett JFK Solar, LLC
미국

Bartlett Newark Solar, LLC
미국

Bauernenergie Solarpark Illmersdorf UG Co.KG
독일

BENIF INVESTMENTS, SL
스페인

BHS Solar II, LLC
미국

BHS Solar III, LLC
미국

BHS Solar, LLC
미국

Bioluminescence Advisors, LLC.
미국

Black Hollow Sun, LLC
미국

BNS Willow Solar, LLC
미국

Boiling Down BESS Pty Ltd
호주

BOLERO ENERGY, S.L.
스페인

Bonanza Peak Solar, LLC
미국

Boulder Solar III
미국

Boulder Solar IV
미국

Bracero Pecan Storage LLC
미국

Brainum Solar, LLC
미국

Buquet Renovable 1, SL
스페인

Buquet Renovable 10, SL
스페인

Buquet Renovable 11, SL
스페인

Buquet Renovable 12, SL
스페인

Buquet Renovable 13, SL
스페인

Buquet Renovable 14, SL
스페인

Buquet Renovable 15, SL
스페인

Buquet Renovable 16, SL
스페인

Buquet Renovable 17, SL
스페인

Buquet Renovable 18, SL
스페인

Buquet Renovable 19, SL
스페인

Buquet Renovable 2, SL
스페인

Buquet Renovable 20, SL
스페인

Buquet Renovable 3, SL
스페인

Buquet Renovable 4, SL
스페인

Buquet Renovable 5, SL
스페인

Buquet Renovable 6, SL
스페인

Buquet Renovable 7, SL
스페인

Buquet Renovable 8, SL
스페인

Buquet Renovable 9, SL
스페인

BURETE DIRECTORSHIP, SL
스페인

CABUYA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Calvada Springs Solar, LLC
미국

CANARY WHARF INVESTMENTS, SL
스페인

CANNING TOWN INVESTMENTS, SL
스페인

CAPRICORNIO ENERGY, S.L.
스페인

Carco Solar, LLC
미국

Carver Solar I, LLC
미국

Casoldep, S.L.U.
스페인

CASTEDO GREEN, LDA
포르투갈

Castellaneta Srl
이탈리아

CASTELLDANS SOLAR SLU
스페인

CASTELLNOU SOLAR SLU
스페인

CDG BNS 136, LLC
미국

CDG BNS Commerce, LLC
미국

CDG Forest Mall, LLC
미국

CDG Innovo Queens, LLC
미국

CDG Liberty Distributors, LLC
미국

CDG MRP 136, LLC
미국

CE Cell Engineering GmbH
독일

Cedar Ridge Solar, LLC
미국

Central Plains Solar, LLC
미국

CEPE BEL AIR SUD
프랑스

CEPE BOIS DE L´AIGUILLE
프랑스

CEPE BOIS DE LA LONDE
프랑스

CEPE Champs Carres S.A.R.L
프랑스

CEPE CHAMPS PAILLE
프랑스

CEPE CHARMONSEL
프랑스

CEPE CHAUMES DES COMMUNES
프랑스

CEPE Chesnots
프랑스

CEPE COTE DES VAUZELLES
프랑스

CEPE COTE RENARD
프랑스

CEPE Croix des Trois
프랑스

CEPE Croix du Picq
프랑스

CEPE DE BRAQUETTE
프랑스

CEPE DE CHATILLONNAIS
프랑스

CEPE DE L´ESCUR
프랑스

CEPE de Mirebellois
프랑스

CEPE des Grunes S.A.R.L
프랑스

CEPE Fleur du Nivernais S.A R.L
프랑스

CEPE FORET DE MARSANNE
프랑스

CEPE FOSSE A LOUP
프랑스

CEPE FRETTES
프랑스

CEPE GRAND CERISIER
프랑스

CEPE GRANDS COMMUNAUX
프랑스

CEPE HAUT PERRON
프랑스

CEPE LA TIRROYE
프랑스

CEPE LES LORETTES
프랑스

CEPE LES VACANTS
프랑스

CEPE MELUSINE
프랑스

CEPE MERELLEs
프랑스

CEPE MONT DE CONDY
프랑스

CEPE NOUVELLOIS
프랑스

CEPE NOYER BERGER
프랑스

CEPE ORAIN
프랑스

CEPE Plaine de Pericaud
프랑스

CEPE Plo du Laurier
프랑스

CEPE Sud vesoul SARL
프랑스

CEPE TERRIERS DE LA POINTE
프랑스

CEPE TROIS PROVINCES
프랑스

CEPE VAL D´YONNE EN FORTERRE
프랑스

CEPE Val de Vingeanne EST
프랑스

CEPE VENTS DE LOIRE
프랑스

CLAVE DE SOL ENERGY, S.L.U
스페인

CLEAN SPC 2, SL, S.L.U.
스페인

COMBA DIRECTORSHIP, SL
스페인

CONIGLIO SOLAR CLASS B, LLC
미국

Coniglio Solar Holdings, LLC
미국

CONVENT GARDEN INVESTMENTS, SL
스페인

Copper Storage LLC
미국

Copper Valley Solar, LLC
미국

CORAL ENERGY STORAGE, LLC
미국

CPES AUCHES
프랑스

CPES BARRAIL
프랑스

CPES BASSE MONTAGNE
프랑스

CPES BELIN BELIET
프랑스

CPES BOIS SOLEIL
프랑스

CPES BORY
프랑스

CPES CAHUZAC SUR ADOUR
프랑스

CPES CARRIERE DU LEVANT
프랑스

CPES CARRON
프랑스

CPES CAUSSES PERIGORD
프랑스

CPES CHAMPS DE LA COUR
프랑스

CPES CHAPUS
프랑스

CPES CHENET
프랑스

CPES CLOTRONS
프랑스

CPES COURSIADA
프랑스

CPES COUSSEAU
프랑스

CPES CRASSIER LAUDUN
프랑스

CPES CROUEE
프랑스

CPES DEVANT LES CHAUMES
프랑스

CPES EMOROTS
프랑스

CPES FONT DE LA LEVE
프랑스

CPES FONTANILLE
프랑스

CPES GARDIOLE
프랑스

CPES GARENNES
프랑스

CPES GENEBRE
프랑스

CPES GOBELETS
프랑스

CPES GRAND OUSTATOU
프랑스

CPES GRANDE LANDE
프랑스

CPES GRIFFOUL
프랑스

CPES HOMME DE PIERRE
프랑스

CPES Juncarot
프랑스

CPES la Gineste
프랑스

CPES LA GRANDE GORGE
프랑스

CPES LAC DE CLOYES
프랑스

CPES LAC DE LONGCHAMPS
프랑스

CPES LAC DE ROUAN
프랑스

CPES LAROQUE
프랑스

CPES LASCOURS
프랑스

CPES LAURAGAIS
프랑스

CPES LE PLAN
프랑스

CPES LES CROUZOURETS
프랑스

CPES LES PLAINES de Haute Montagne
프랑스

CPES LIBAROS
프랑스

CPES LIGNE SOLAIRE HAUTE LANDE
프랑스

CPES LUE
프랑스

CPES MAGNILS
프랑스

CPES MALAGA
프랑스

CPES MARDALOU
프랑스

CPES MAS THIBERT
프랑스

CPES MILHAT
프랑스

CPES MONDONNE
프랑스

CPES Montans
프랑스

CPES MORAS
프랑스

CPES MORILLON
프랑스

CPES MOUCHIT
프랑스

CPES MOULINET
프랑스

CPES MURES BASSES
프랑스

CPES NOUE LE LOUP
프랑스

CPES OMBRIPARK
프랑스

CPES PANIFOL
프랑스

CPES PASCARATE
프랑스

CPES PAYS THIBERIEN
프랑스

CPES PEROLERA
프랑스

CPES PERRIERE
프랑스

CPES PEYROLE LAC
프랑스

CPES PIECES DES PREVOTS
프랑스

CPES PLACE ROYALE
프랑스

CPES PLAN DE BANON
프랑스

CPES RADAR
프랑스

CPES REGEAUD
프랑스

CPES RENARDEYRE
프랑스

CPES RIVAILLES
프랑스

CPES ROMEGUERAR
프랑스

CPES SABLE ROUGE
프랑스

CPES SAINT ANGE
프랑스

CPES Saint-Lys
프랑스

CPES Sapinois
프랑스

CPES SEBENS
프랑스

CPES SIGNORET
프랑스

CPES SUR L ´EPINE
프랑스

CPES TALLER
프랑스

CPES THUILIERES
프랑스

CPES TREMEGE
프랑스

CPES VALLEE
프랑스

CPES VIGORDANE FLOTTANT
프랑스

CPES VILLAGE SOLAIRE
프랑스

CPES Volieres Charente
프랑스

CPES Volieres Deux Sevres
프랑스

CPES Volieres Sarraguzan
프랑스

Cret meuron suisse
스위스

CRYSTAL ENERGY STORAGE, LLC
미국

CSE AMPERE
프랑스

CSE ARMAND
프랑스

CSE Dunes
프랑스

CSE JOULE
프랑스

CSE LECLANCHE
프랑스

CSE PLANTE
프랑스

CSE Kerlo
프랑스

CSE VOLTA
프랑스

Daffodil Storage Project LLC
미국

Daiichi Q Solar G.K.
일본

Daini Q Solar G.K.
일본

Daisan Q Solar G.K.
일본

Daiyon Q Solar G.K.
일본

DAPHNE ENERGY STORAGE, LLC
미국

Deergrass Energy Storage LLC
미국

Dehesa NHS Holdings S.L.U
스페인

DES Energy Kom GmbH
독일

DES Energy PV 2 GmbH & Co.KG
미국

DES Energy PV1 GmbH
독일

DESARROLLOS QUANTICOS TINOSA, S.L.U.
스페인

DESARROLLOS QUANTICOS TORRECILLA, S.L.U.
스페인

DESARROLLOS QUANTICOS, S.L.U.
스페인

Diamond Solar, LLC
미국

DICKSON SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

DK Maritime S.A.
파나마

DONALLY CORPORATE SERVICES, SL
스페인

DP Real Estate America LLC
미국

DP Real Estate Japan G.K.
일본

DSME Kazakhstan LLP
카자흐스탄

DUCLO, INC.
미국

East River ESS, LLC
미국

Eastern Plains Solar, LLC
미국

EBC GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

EBTEC Corporation
미국

EDAC ND, Inc
미국

EDAC Technologies Intermediate Company
미국

Ellis Solar Holdco, LLC
미국

Ellis Solar, LLC
미국

Ellis TE Partnership, LLC
미국

EMBR PTY LTD
호주

EMPER INVESTMENTS, SL
스페인

ENDINO SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

ENERGIA BORNAS
스페인

ENERGIA ESTRELLA SOLAR
스페인

EnFin Corp.
미국

EnFin Residential Solar Finance HoldCo LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance I LLC
미국

EnFin Residential Solar Finance II LLC
미국

Enterprise Blockchain Inc.
미국

Enviria IPP DevCo 2 GmbH & Co. KG
독일

ENVIRIA IPP DevCO1 GmbH & Co. KG
독일

ENVIRIA IPP DevCO3 GmbH & Co. KG
독일

Espardell Directorship, SL
스페인

Eureka PV Solar, LLC
미국

Fabless-Pioneer Holdings, Inc.
미국

FAIRLEAD CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Fairview Solar, LLC
미국

Fairway Storage LLC
미국

FCHQC Development, LLC
미국

FFNEV DESARROLLORS ESPANA I, SL
스페인

FFNEV DESARROLLORS ESPANA II, SL
스페인

FLEXRACK by Qcells LLC
미국

GALGO POWER, S.L.
스페인

Galibier Storage LLC
미국

GARDAYA INVESTMENTS, SL
스페인

Garnet Solar Power Generation Station 1, LLC
미국

GEMMA ENERGY STORAGE, LLC
미국

Grand Lake Solar II, LLC
미국

Grand Lake Solar, LLC
미국

Gravina S.r.l.
이탈리아

GREEN RIC ENERGY, S.L.
스페인

Gregadoo Common Infrastructure Pty Ltd
호주

Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Gros-lte Industries Inc.
미국

Growing Energy Labs, Inc.
미국

Gtention Vietnam Company Co., Ltd.
베트남

Gulf Coast Infrastructure Management LLC
미국

H FOUNDATION PTE. LTD.
싱가포르

H Properties TMK
일본

H&D Company Pte. Ltd.
싱가포르

H2 IP UK Limited
영국

HAMC Holdings Corp.
미국

Hanwha 174 PG JV Holdings, LLC
미국

Hanwha Advanced Materials America LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd.
중국

Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o.
체코

Hanwha Advanced Materials Georgia Inc.
미국

Hanwha Advanced Materials Germany GmbH
독일

Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC
미국

Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V.
멕시코

Hanwha Advanced Materials USA Corp.
미국

HANWHA AERO ENGINES.,LTD
베트남

HANWHA AEROSPACE EUROPE
폴란드

HANWHA AEROSPACE JAPAN GK
일본

HANWHA AEROSPACE UK LIMITED
영국

Hanwha Aerospace USA
미국

Hanwha Aerospace USA LLC
미국

Hanwha America Development Inc.
미국

Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
미국

HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD.
싱가포르

Hanwha AZDEL, Inc.
미국

Hanwha Bannerton HoldCo Pty. Ltd.
호주

Hanwha BCGE O&M Limited Liability Company
베트남

Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd.
중국

Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.
태국

HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED
인도

Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

Hanwha Cimarron Europe GmbH
독일

Hanwha Cimarron LLC
미국

HANWHA CONVERGENCE USA CORP.
미국

Hanwha Defense Australia Pty Ltd
호주

HANWHA DEFENSE USA,INC.
미국

Hanwha Energy Australia Pty. Ltd.
호주

Hanwha Energy Corporation Europe S.L.U
스페인

Hanwha Energy Corporation Ireland Limited
아일랜드

Hanwha Energy Corporation Japan
일본

Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

Hanwha Energy Corporation Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Energy Guam Utilities Service, LLC
미국

Hanwha Energy Retail Australia Pty Ltd
호주

Hanwha Energy Retail Investment Spain S.L.U
스페인

Hanwha Energy Retail Spain S.L.U
스페인

HANWHA ENERGY SOLAR CUSTOMER QUANTICA, S.L
스페인

Hanwha Energy Solar, Inc.
미국

Hanwha Energy USA Holdings Corporation
미국

Hanwha Europe GmbH
독일

Hanwha Financial Technology Company Limited
베트남

Hanwha Foodtech Global Inc
미국

Hanwha Futureproof Corp
미국

Hanwha Futureproof LLC
미국

Hanwha Futureproof Ventures LLC
미국

Hanwha General Chemical SG PTE. LTD.
싱가포르

Hanwha General Chemical SPN, S.L.U
스페인

Hanwha Global Investment Corporation
미국

Hanwha Holdings(USA), Inc.
미국

Hanwha Hong Kong Co., Ltd.
홍콩

Hanwha Impact New Tech, LLC.
미국

Hanwha Impact Partners INC.(구. Hanwha General Chemical USA Corp)
미국

Hanwha International Corp.
미국

HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT
인도

Hanwha International LLC.
미국

HANWHA INTERNATIONAL VIETNAM
베트남

Hanwha Japan CO.,LTD.
일본

Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam )
베트남

Hanwha Machinery Americas, Inc.
미국

Hanwha Machinery Corporation
미국

Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd
호주

Hanwha Mining Services Chile SpA
칠레

Hanwha Momentum AB
스웨덴

Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd.
태국

Hanwha Ocean USA Holdings Corp.
미국

Hanwha Offshore North America LLC
미국

Hanwha Parcel O LLC
미국

HANWHA PHASOR LTD.
영국

Hanwha Power Systems Americas, Inc.
미국

Hanwha Power Systems Global Corp.
미국

Hanwha Power Systems Holdings, Corp.
미국

Hanwha Power Systems Service Middle East LLC
아랍에미레이트

HANWHA POWER SYSTEMS VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha Property USA LLC
미국

Hanwha PVPLUS LLC
미국

Hanwha Q CELLS America Inc.
미국

Hanwha Q CELLS America Project Holdings LLC
미국

Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.
미국

Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd.
호주

Hanwha Q CELLS Canada, Corp.
캐나다

Hanwha Q CELLS Chile SpA
칠레

Hanwha Q CELLS Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC
미국

Hanwha Q CELLS France SAS
프랑스

Hanwha Q Cells Georgia, Inc
미국

Hanwha Q CELLS Gmbh
독일

Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited
홍콩

Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.
영국

Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV
멕시코

HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD.
말레이시아

Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA
칠레

Hanwha Q CELLS Turkey
터키

HANWHA Q CELLS US O&M LLC
미국

Hanwha Q CELLS USA Corp.
미국

Hanwha Q CELLS USA, INC.
미국

Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd.
중국

Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd.
중국

Hanwha Resources (Canada) Ltd.
캐나다

Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd.
사우디아라비아

Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd.
중국

Hanwha Solar Power Kitsuki G.K.
일본

Hanwha Solar Power USA Corp.
미국

Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd
중국

Hanwha SolarOne GmbH
독일

Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd.
영국

Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd.
중국

Hanwha Solarone(beipiao)Co.,Ltd
중국

Hanwha Solutions Insight Holdings Corporation
미국

Hanwha Solutions Japan G.K.
일본

HANWHA SOLUTIONS USA HOLDINGS CORPORATION
미국

HANWHA SYSTEMS UK LTD
영국

Hanwha Systems USA Corporation
미국

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd
베트남

Hanwha Techm Hungary Zrt.
헝가리

Hanwha Techwin Automation Americas, Inc.
미국

HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD
베트남

Hanwha Total Solar II, LLC
미국

Hanwha Total Solar III, LLC
미국

Hanwha Total Solar, LLC
미국

Hanwha USA Partners I GP LLC
미국

Hanwha Village Market, LLC
미국

HANWHA VISION AMERICA, INC.
미국

HANWHA VISION EUROPE LIMITED
영국

HANWHA VISION MEA FZE
아랍에미레이트

HANWHA VISION MEXICO
멕시코

HANWHA VISION VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

Hanwha West Properties LLC
미국

Harlem River ESS, LLC
미국

HAU Cheshire Project LLC
미국

HAU Newington Project LLC
미국

HEC Guam A, LLC
미국

HEC Guam Member A, LLC
미국

HEC Guam Partnership A, LLC
미국

HECE RENOVABLES 1, SL
스페인

HECE RENOVABLES 10, SL
스페인

HECE RENOVABLES 2, SL
스페인

HECE RENOVABLES 3, SL
스페인

HECE RENOVABLES 4, SL
스페인

HECE RENOVABLES 5, SL
스페인

HECE RENOVABLES 6, SL
스페인

HECE RENOVABLES 7, SL
스페인

HECE RENOVABLES 8, SL
스페인

HECE RENOVABLES 9, SL
스페인

HECI Helios 1 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 10 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 11 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 12 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 13 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 14 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 15 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 2 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 3 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 4 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 5 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 6 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 7 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 8 S.R.L.
이탈리아

HECI Helios 9 S.R.L.
이탈리아

HES America Ltd.
미국

HESAL System Solutions USA LLC
미국

HESTIA SUN, S.L.
스페인

HGC GTL INV LLC
미국

HGC NEXT INV LLC
미국

HHR Development B GK
일본

Highbush Energy Storage, LLC
미국

HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD
호주

HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD
호주

Ho`Ohana Solar I, LLC
미국

Horizon Energy Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

HQ MEX, LLC
멕시코

HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV
멕시코

HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV
멕시코

HQC Maywood, LLC
미국

HQC PORTUGAL HOLDINGS, LDA
포르투갈

HQC Rock River Solar Holdings LLC
미국

HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC
미국

HQC Solar Holdings 1, LLC
미국

HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC
미국

HQCA CLEAN ENERGY SERVICES, LLC
미국

HQCA Energy Solutions LLC
미국

HQCA Grid Equity LLC
미국

HSEA HVES, LLC
미국

HSESM American Union LLC
미국

HSESM LeGrandUHS LLC
미국

HSESM PlanadaES LLC
미국

HSHC AMP INV LLC
미국

HSHC BIO INV LLC
미국

HSHC FF INV LLC
미국

HSHC LIBRA INV LLC
미국

HSHC NAM INV LLC
미국

HSHC NOV INV LLC
미국

HSHC ZIP INV LLC
미국

HSIH NHH INV LLC
미국

HSP TW TE, LLC
미국

HSP TW, LLC
미국

H-summit
일본

HT Solar Holdings II, LLC
미국

HT Solar Holdings III, LLC
미국

HT Solar Holdings, LLC
미국

HW SOLAR POWER 1 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 10 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 12 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 13 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 2 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 24 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 27 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 3 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 4 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 5 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 6 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 7 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 8 G.K.
일본

HW SOLAR POWER 9 G.K.
일본

Hyperion Solar LLC
미국

Ignis Srl
이탈리아

Imeson Solar Farm, LLC
미국

INCOGNITWORLD 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

INCOGNITWORLD, LDA.
포르투갈

Instyle Solar Pty Ltd
호주

Intermountain Holdco, LLC
미국

Intermountain Solar Plant, LLC
미국

Iris del Sol, LLC
미국

IRON POWER ENERGY, S.L.U
스페인

ISIS SUN POWER S.L.
스페인

Jindera Solar Farm Pty. Ltd.
호주

Johnson City Solar, LLC
미국

Johnson City Storage, LLC
미국

JOOB GLOBAL PTE. LTD.
싱가포르

Jove Solar, LLC
미국

KADOK CORPORATE SERVICES, SL
스페인

Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC
미국

KAMPALA CORPORATE SERVICES, SL
스페인

KBJ HECMY SDN BHD
말레이시아

Keawe Solar, LLC
미국

Kellam Solar Holdings, LLC
미국

Kenashiyama SOLAR PARK G.K.
일본

Kupehau Solar, LLC
미국

Lapis Srl
이탈리아

Larrey des Vignes
프랑스

LASCOVENT
프랑스

LASTRAFI POWER, S.L.
스페인

Lavender Storage Project LLC
미국

LDE Corporation PTY LTD
호주

LDE HOLDINGS PTY LTD
호주

LEBREL POWER, S.L.
스페인

LENEX Co.,Ltd.
일본

LENEX Electric Power G.K.
일본

LENEX MIRAI G.K.
일본

Les Eoliennes Entre Loire et Rhone
프랑스

Linden Solar, LLC
미국

LINE ENERGY, S.L.U
스페인

LLP Zharyk Zol Company 2007
카자흐스탄

LSS3 Pekan Sdn Bhd
말레이시아

LYNQTECH GmbH
독일

MALHADA GREEN 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

Malhada Green S.A
포르투갈

Maurice Solar, LLC
미국

Maxxsol 01 srl
이탈리아

Moffett Solar II, LLC
미국

MONTALBAN DIRECTORSHIP, SL
스페인

Muddy Creek Energy Park LLC
미국

NAUTILUS ENERGIES
프랑스

Nectr Distributed Energy Pty Ltd
호주

Nectr Pay Pty Ltd
호주

NEPAL SERVICIOS EMPRESARIALES, SL
스페인

Neptune Solar Energy Park LLC
미국

Nerano Energy Storage, LLC
미국

Neubla UK Ltd.
미국

NEXT STEP N DEVELOPMENT LLC
미국

NextCircle LLC
미국

NextCube LLC
미국

NHS Tierra Agropecuaria, S.L.U
스페인

NORWOOD CORPORATE SERVICES, S.L.
스페인

NUN SUN POWER S.L.
스페인

Oberon Solar IA Class B, LLC
미국

Oberon Solar IA Holdco, LLC
미국

Oberon Solar IA, LLC
미국

Oberon Solar IB Holdco, LLC
미국

Oberon Solar IB, LLC
미국

OBERON SOLAR II, LLC
미국

OBERON SOLAR III, LLC
미국

OBERON SOLAR IV, LLC
미국

Oberon Solar LLC
미국

OBERON SOLAR V, LLC
미국

OTERO DIRECTORSHIP, SL
스페인

PALOMA POWER, S.L.
스페인

Pinetree Securities Corporation
베트남

Pinetree Securities Pte. Ltd.
싱가포르

Plateau Solar, LLC
미국

Plateau Storage, LLC
미국

PODENCO POWER, S.L.
스페인

POLARIS SOLAR, LLC
미국

Ponderosa Energy Storage LLC
미국

Portas 523 Asset Management , SL
스페인

Power Systems Mfg. Japan K.K.(구, Power Systems Manufactoring Japan K.K.)
일본

Power Systems Mfg. Mexico, S. De R.L. De C.V.
멕시코

Power Systems Mfg., LLC
미국

Premium Hirafu Properties TMK
일본

Project Astro Holdco LLC
미국

Project Bolt Holdco LLC
미국

PSM Thomassen Gulf LLC
아랍에미레이트

PT Lippo General Insurance Tbk
인도네시아

PT. Bara Bumi International
인도네시아

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
인도네시아

PT. Hanwha Mining Services Indonesia
인도네시아

Purvis Solar, LLC
미국

Purvis Storage, LLC
미국

PV Jagodne Sp. z.o.o.
폴란드

Q ENERGY (EUROPE) ITALY HOLDINGS S.R.L.
이탈리아

Q ENERGY (EUROPE) UK HOLDINGS LIMITED
영국

Q ENERGY APULIA SOLAR 1 S.R.L.
이탈리아

Q Energy Europe GmbH
독일

Q ENERGY Europe NL Holdings B.V.
독일

Q ENERGY Europe SPAIN HOLDINGS, S.L.U.
스페인

Q Energy France SAS(구. RES SAS)
프랑스

Q ENERGY Germany Holdings GmbH
독일

Q ENERGY Germany Komplementar GmbH
독일

Q Energy Mediterranee(구. RES Mediterranee)
프랑스

Q Energy Real Estate GmbH
독일

Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE)
독일

Q Power Solution GmbH
독일

Q Solar A G.K.
일본

Q Solar B G.K.
일본

Q.ENEST Denki Co.,Ltd.
일본

Q.ENEST Holdings CO.,Ltd.
일본

Q.ENEST Power G.K.
일본

Q.ENEST Ready G.K.
일본

QCELLS ENABLE LLC
미국

QCELLS FEDERAL SOLUTIONS, LLC
미국

Qcells Service Solutions, LLC
미국

QEE Solarpark Garwitz GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Matzlow GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Rusterwerder GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Werneuchen GmbH & Co. KG
독일

QEE Solarpark Zobersdorf GmbH & Co. KG
독일

QSUN PORTUGAL 2, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 3, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 4, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 5, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 6, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QSUN PORTUGAL 7, UNIPESSOAL LDA
포르투갈

QUANTICA PARTNERS, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD CHULLO, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD MAGINA, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD MAROMA, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD MULHACEN, S.L.U.
스페인

QUANTICA YIELD, S.L.U.
스페인

QUANTUM ENERGIA VERDE, S.L.U.
스페인

Rayos Class B, LLC
미국

Rayos del Sol Holdco, LLC
미국

Rayos del Sol Solar Project, LLC
미국

Rayos TE Partnership, LLC
미국

REC Advanced Silicon Materials LLC USA
미국

REC Silicon AS Norway
노르웨이

REC Silicon ASA
노르웨이

REC Silicon Inc USA
미국

REC Silicon Pte Ltd Singapore
싱가포르

REC Solar AS Norway
노르웨이

REC Solar Greade Silicon LLC USA
미국

RENDE 1 S.R.L.
이탈리아

REUS SOLAR SLU
스페인

Rippey Solar Holdings, LLC
미국

ROGGEN FLATS SOLAR, LLC
미국

RUBY ENERGY STORAGE, LLC
미국

Ryegrass Energy Park LLC
미국

SAPPHIRE ENERGY STORAGE, LLC
미국

SAV Neutron, LLC
미국

SHANNON SOLAR II, LLC
미국

SHANNON SOLAR III, LLC
미국

SHANNON SOLAR IV, LLC
미국

SHANNON SOLAR V, LLC
미국

SHANNON SOLAR VI, LLC
미국

SHANNON SOLAR, LLC
미국

SHANNONBRIDGE POWER (B) LIMITED
아일랜드

Signum Srl
이탈리아

Silver Peak Solar LLC
미국

SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd
중국

SIT Renewables, Inc.,
미국

SIT TECH VINA COMPANY LIMITED
베트남

Skysol Holdco, LLC
미국

Skysol Pledgor, LLC
미국

Skysol SLB Holdco, LLC
미국

Skysol, LLC
미국

SOLAR ENERGY & PARTNERS SRL
이탈리아

Solar Monkey 1, LLC
미국

Solar Monkey 2, LLC
미국

Sportpferde Galleria GmbH
독일

SPRING POWER, S.L.
스페인

SPV LOCANERGY TWO
프랑스

Staghorn Energy Storage LLC
미국

Star Range Solar, LLC
미국

Stellar Foodtech LLC
미국

Sundown Storage, LLC
미국

Sunergetic B.V.
네덜란드

Sunergetic Holding B.V.
네덜란드

Sunergetic IP B.V.
네덜란드

Sunergetic Maintenance B.V.
네덜란드

Swamp Fox Solar, MS, LLC
미국

Sweetwater Solar Holdco, LLC
미국

Taormina Storage Project LLC
미국

Taurus HoldCo. S.L.
스페인

TC Colorado Solar, LLC
미국

Techren Holdco, LLC
미국

Techwin Engineering Center
일본

Tecsol Srl
이탈리아

Terrapower Global Energy, S.L.U.
스페인

Thomassen Energy B.V. (구, Ansaldo Thomassen B.V.)
네덜란드

Q Energy Europe NL Development B.V.
네덜란드

TransGrid Energy LLC
미국

Triton Storage, LLC
미국

Tucannon River Solar LLC
미국

UNIVERGY RENOVABLES DE CUARZO, S.L.
스페인

Universal Bearings LLC.
미국

University Solar, LLC
미국

URSA SOLAR, LLC
미국

VALS ENERGY POWER, S.L.
스페인

VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
베트남

VECIANA SOLAR SLU
스페인

VGES Project LLC
미국

Viburnum Energy Storage, LLC
미국

Viola Storage Project LLC
미국

Virginia Summerduck LLC
미국

VISIONEXT AMERICA INC.
미국

Vivity AI Inc.
미국

Wagon Wheel Energy Storage LLC
미국

Whinfield High Grange Solar Farm Limited
영국

White Pine Grove Solar, LLC
미국

Willow Creek Solar, LLC
미국

WIND ENERGY & PARTNERS SRL
이탈리아

Woodridge Solar, LLC
미국

WPL10 Solar, LLC
미국

WPL4 Solar, LLC
미국

WSE Bradley Road Ltd
영국

Zelfopwekken.nl B.V.
네덜란드

QEE Development NL21 B.V.
네덜란드

동관한화토탈에너지스공정소료 유한공사
중국

한화(천진)운영관리유한공사
중국

한화기계(소주)유한공사
중국

한화상업설비(상해)유한공사
중국

한화압축기(상해)유한공사
중국

한화테크윈(천진)유한공사
중국

한화토탈에너지스화공(상해) 유한공사
중국

한화해양공정(산동)유한공사
중국

한화화학(상해)유한공사
중국

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

케이디비아시아 사모투자합자회사
비상장
2016.08.18
일반투자
35,231
28,804,000
20.00
33,649
1,200,000
1,582
-
30,004,000
20.00
35,231
187,586
-686

한화손해보험
상장
2000.03.30
일반투자
449,900
59,957,146
51.36
372,669
-
-
-
59,957,146
51.36
372,669
17,997,699
290,698

푸른아산지키미
비상장
2006.06.02
일반투자
1,407
281,318
15.00
1,407
-
-
-
281,318
15.00
1,407
41,329
-47

기능대비티엘
비상장
2006.07.25
일반투자
459
45,900
14.77
475
-
-
-
45,900
14.77
475
10,017
129

푸른당진지키미
비상장
2007.09.28
일반투자
736
147,151
14.99
736
-
-
-
147,151
14.99
736
23,192
-51

푸른제주지키미
비상장
2007.09.28
일반투자
661
132,246
13.00
661
-
-
-
132,246
13.00
661
25,274
-145

푸른군산지키미
비상장
2007.10.19
일반투자
1,287
257,370
15.00
1,287
-
-
-
257,370
15.00
1,287
45,364
138

청정서귀포
비상장
2007.10.30
일반투자
1,130
225,926
11.41
1,102
-
-
-
225,926
11.41
1,102
46,773
355

남양강진씨앤지
비상장
2006.05.22
일반투자
520
52,000
14.99
520
-
-
-
52,000
14.99
520
15,916
-47

전라선철도
비상장
2007.06.27
일반투자
12,553
2,510,644
11.94
12,385
-
-
-
2,510,644
11.94
12,385
379,598
-5,681

한화손해사정
비상장
2005.03.22
일반투자
500
100,000
100.00
4,248
-
-
-
100,000
100.00
4,248
25,297
1,824

코리아크레딧뷰로
비상장
2005.05.20
단순투자
1,000
40,000
2.00
3,959
-
-
460
40,000
2.00
4,419
126,417
8,237

진주청천
비상장
2008.02.14
일반투자
1,209
241,890
14.22
1,201
-
-
-
241,890
14.22
1,201
44,110
-214

푸른김해지키미
비상장
2006.04.18
일반투자
1,411
282,135
14.00
1,411
-
-
-
282,135
14.00
1,411
43,793
-82

이시아폴리스
비상장
2006.05.11
일반투자
-
171,000
8.55
-
-171,000
-
-
-
-
-
19,795
-426

에이앤디신용정보
비상장
2005.09.30
단순투자
1,184
195,000
19.50
2,947
-
-
-
195,000
19.50
2,947
27,315
844

푸른여수지키미
비상장
2006.06.02
일반투자
658
131,550
14.00
658
-
-
-
131,550
14.00
658
20,284
-155

제주엔바이로
비상장
2007.11.27
일반투자
857
171,359
7.82
851
-
-
-
171,359
7.82
851
29,897
-156

광주제2순환도로
비상장
2004.04.14
일반투자
7,514
1,502,730
15.00
4,637
-
-
-
1,502,730
15.00
4,637
148,348
13,241

청정상주
비상장
2006.05.03
일반투자
1,323
264,600
15.00
1,323
-
-
-
264,600
15.00
1,323
38,392
-100

울산청천
비상장
2008.02.14
일반투자
1,714
342,734
15.00
1,703
-
-
-
342,734
15.00
1,703
52,062
-407

노원학교관리
비상장
2008.06.13
일반투자
689
137,720
14.58
688
-
-
-
137,720
14.58
688
23,596
35

한화자산운용
비상장
2009.04.29
일반투자
1,090,895
214,000,000
100.00
1,092,861
-
-
-
214,000,000
100.00
1,092,861
1,415,537
29,682

매일방송
비상장
2012.11.07
단순투자
-
32,710
0.06
157
-
-
-
32,710
0.06
157
446,457
9,913

신공항하이웨이
비상장
2003.12.29
일반투자
3,421
532,301
3.50
7,992
-
-
-
532,301
3.50
7,992
620,509
55,271

한국증권금융
비상장
1987.08.31
단순투자
528
101,610
0.07
1,330
-
-
160
101,610
0.07
1,490
78,907,628
246,476

63씨티
비상장
2000.03.30
일반투자
10,000
2,000,000
100.00
17,592
-
-
-
2,000,000
100.00
17,592
55,130
1,458

한화라이프랩
비상장
2005.03.31
일반투자
57,000
8,400,000
100.00
47,826
-
-
-
8,400,000
100.00
47,826
39,085
2,440

보고사모투자전문회사
비상장
2005.09.09
일반투자
12,654
12,655
10.10
594
-
-1
26
12,655
10.10
619
6,142
214

서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드
비상장
2011.01.04
일반투자
-
40
13.32
129
-40
-129
-
-
-
-
25,855
1,898

MKOF
비상장
2006.03.23
일반투자
28,863
28,863
6.59
69
-
-
-
28,863
6.59
69
3,674
-131

강소신재생에너지혁신펀드
비상장
2015.09.15
일반투자
43,560
47,520
99.00
47,520
-3,960
-3,960
-
43,560
99.00
43,560
48,762
673

충남-한화중소기업육성펀드
비상장
2015.11.04
일반투자
-
603
30.00
603
-603
-603
-
-
-
-
3,477
940

케이뱅크은행
비상장
2016.01.29
단순투자
67,998
11,774,735
3.13
68,812
-
-
2,885
11,774,735
3.13
71,696
21,421,777
12,812

인공지능연구원
비상장
2016.06.24
단순투자
3,000
599,999
14.29
3,000
-
-
-
599,999
14.29
3,000
4,107
-1,832

서민금융진흥원
비상장
2016.09.23
단순투자
207
41,471
1.40
207
-
-
-
41,471
1.04
207
5,198,428
-111,651

엔브이글로벌코리아 메자닌사모투자합자회사
비상장
2017.06.30
일반투자
18,043
20,893,775,400
6.24
22,085
-2,850,875,100
-2,851
2,616
18,042,900,300
6.24
21,850
395,776
65,457

컴퍼니케이-교원 창업초기펀드
비상장
2018.11.13
일반투자
3,000
300
9.09
3,160
-
-
71
300
9.09
3,230
26,076
-4,326

스톤브릿지한국형유니콘투자조합
비상장
2018.12.21
일반투자
3,057
3,057
3.81
3,230
-
-
-173
3,057
3.81
3,057
53,753
-1,124

2018 한화신산업글로벌플러스업
비상장
2018.12.26
일반투자
15,000
15,000
30.00
15,000
-
-
-
15,000
30.00
15,000
43,111
-2,700

2018 IMM 벤처펀드
비상장
2018.12.21
일반투자
2,430
2,904
2.64
3,228
-474
-474
175
2,430
2.64
2,930
94,574
2,092

엔에이치엔페이코우
비상장
2019.07.11
단순투자
50,000
994,332
6.80
50,000
-
-
-
994,332
6.80
50,000
316,904
-4,416

그로스엑셀러레이션펀드
비상장
2019.07.19
일반투자
8,720
863
2.93
9,446
9
70
-1,440
872
2.93
8,076
275,209
-9,848

한화드림펀드1호
비상장
2019.12.10
일반투자
84,690
77,040
90.00
77,040
7,650
7,650
-
84,690
90.00
84,690
84,933
-7,268

맥쿼리코리아오퍼튜니티즈공동투자사모투자합자회사제1호
비상장
2020.04.28
일반투자
12,840
12,840,000,000
6.00
28,749
-
-
-7,126
12,840,000,000
3.21
21,623
210,296
-2,840

엔에이치엔페이코 제1종 전환우선주식
비상장
2020.07.21
단순투자
14,500
329,547
2.25
13,182
-
-
-
329,547
2.25
13,182
316,904
-4,416

해시드 벤처투자조합1호
비상장
2020.12.30
일반투자
23,750
25,000
21.24
25,000
-1,250
-1,250
-
23,750
21.24
23,750
104,784
-2,150

제로에너지임대리츠2호(우선주비종)
비상장
2020.12.30
일반투자
4,000
800,000
5.15
4,000
-
-
-
800,000
5.13
4,000
309,915
-3,693

H&Q코리아파트너스제4호
비상장
2021.02.02
일반투자
11,831
6,798,516,368
3.95
6,329
5,032,738,117
5,033
2,599
11,831,254,485
3.95
13,961
285,740
-1,788

끌림벤처스우선주
비상장
2021.03.17
단순투자
4,200
10,691
8.73
3,754
-
-
817
10,691
8.69
4,571
20,814
1,393

한화생명금융서비스(주)
비상장
2021.04.01
일반투자
650,000
40,000,000
100.00
650,000
-
-
-
40,000,000
88.89
650,000
1,538,804
68,867

프레시지
비상장
2021.05.12
단순투자
10,000
85,609
1.42
10,214
-
-
-3,015
85,609
1.42
7,199
322,945
-69,534

엔브이메자닌플러스사모투자합자회사
비상장
2021.05.18
일반투자
42,922
30,696,008,504
7.95
31,678
12,052,789,500
12,053
8,935
42,748,798,004
7.95
52,667
714,640
155,529

한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF
비상장
2021.07.23
일반투자
21,473
21,814,200,000
24.27
21,814
-341,599,045
-342
-
21,472,600,955
24.16
21,473
94,619
8,316

크레파스솔루션(주)
비상장
2021.09.07
단순투자
500
6,574
4.45
691
-
-
133
6,574
3.50
823
2,762
-1,743

해시드벤처투자조합2호
비상장
2021.11.17
일반투자
10,000
7,000
4.17
6,832
3,000
3,000
-307
10,000
4.17
9,525
231,199
-4,779

탤런트뱅크 우선주
비상장
2021.12.30
단순투자
1,750
15,546
8.04
1,360
-
-
-774
15,546
8.04
586
762
-968

땀 우선주
비상장
2021.12.30
단순투자
2,049
372,500
14.90
1,659
-
-
289
372,500
14.90
1,948
4,161
-902

인카금융서비스
상장
2022.02.16
단순투자
540
60,000
0.58
404
-
-
547
60,000
0.58
952
293,621
21,323

제이씨인슈어런스플랫폼제1호 사모투자 합자회사
비상장
2022.03.17
단순투자
20,385
20,276,823,714
16.71
20,277
108,549,619
109
-3,262
20,385,373,333
16.71
17,124
120,625
-841

데이원컴퍼니 우선주
비상장
2022.04.06
단순투자
27,904
1,333,904
11.23
27,904
-
-
-11,279
1,333,904
11.01
16,626
71,724
-7,932

갤럭시코퍼레이션 전환우선주
비상장
2022.04.28
단순투자
5,006
674
1.74
5,006
-
-
386
674
1.65
5,392
35,727
-8,998

핸드허그 상환전환우선주
비상장
2022.05.04
단순투자
4,660
58,090
14.19
4,660
-
-
1,117
58,090
13.68
5,777
7,994
-12,843

미래에셋글로벌혁신성장투자조합1호
비상장
2022.05.25
일반투자
6,000
30
30.00
3,000
30
3,000
-
60
29.94
6,000
21,160
1,476

에어스메디컬우
비상장
2022.07.15
단순투자
14,994
918
4.83
14,994
-
-
-1,523
918
4.75
13,471
9,860
-11,148

앱포스터 우선주
비상장
2022.08.12
단순투자
3,040
7,600
8.37
3,040
-
-
-106
7,600
8.70
2,934
7,192
-4,266

한화손해보험(유상증자)_전환우선주
비상장
2022.09.28
단순투자
190,000
38,000,000
100.00
190,000
-
-
-
38,000,000
100.00
190,000
17,997,699
290,698

삼성FN리츠
상장
2022.11.22
단순투자
27,000
5,400,000
13.64
27,000
-
-
108
5,400,000
6.99
27,108
742,412
458

한화리츠
상장
2022.11.29
일반투자
163,000
32,600,000
67.92
163,000
-
-
-
32,600,000
46.18
163,000
710,393
2,781

SK하이닉스
상장
2023.04.03
단순투자
7,761
-
-
-
63,050
7,761
1,161
63,050
0.01
8,922
91,800,233
2,790,457

삼성전자
상장
2023.04.26
단순투자
16,742
-
-
-
248,850
16,742
2,793
248,850
0.00
19,535
260,083,750
25,418,778

한솔케미칼
상장
2023.12.06
단순투자
3,070
-
-
-
14,660
3,070
258
14,660
0.13
3,328
969,017
120,840

이브로드캐스팅 보통주
비상장
2023.01.06
단순투자
34,755
-
-
-
719,100
34,755
-
719,100
10.20
34,755
70,483
3,202

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자합자회사
비상장
2023.11.21
일반투자
2,959
-
-
-
2,990,000,000
2,959
-
2,990,000,000
2.91
2,959
86,687
-19,300

2023알파코리아펀드
비상장
2023.12.26
일반투자
3,000
-
-
-
3,000
3,000
-
3,000
1.59
3,000
18,870
-0

Hanwha Life Insurance(Vietnam) Ltd.
비상장
2008.06.12
경영참여
245,995
-
100.00
243,873
-
-
-
-
100.00
243,873
856,716
27,714

Sino korea Life Insurance Co.,Ltd(China)
비상장
2012.07.23
경영참여
129,274
-
24.99
129,274
-
-
-
-
24.99
129,274
1,252,472
-57,156

PT. Hanwha Life Insurance Indonesia
비상장
2012.12.20
경영참여
205,664
2,171,400
99.61
197,716
-
-
-
2,171,400
99.61
197,716
169,005
-1,231

PT Lippo General insurance Tbk
상장
2023.03.29
경영참여
80,997
-
-
-
178,392,700
97,505
-
178,392,700
59.46
97,505
253,843
6,850

DP Real Estate America LLC
비상장
2022.04.04
경영참여
221,345
-
100
221,345
-
-
-
-
100.00
221,345
215,129
-2,163

DP Real Estate Japan GK
비상장
2023.11.16
경영참여
10,000
-
-
-
-
10,000
-
-
100.00
10,000
-
-

합 계
113,775,269,491
-
3,977,156
17,172,077,813
198,679
-3,470
130,947,347,304
-
4,172,365
-
-

주) 기업공시서식 작성기준의 작성지침에 의거, 민법상 조합 등에 출자한 경우를 포함하여 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 기재함

① 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하는 경우

② 기초 또는 기말 현재 장부가액이 1억원을 초과하는 경우

주) 최초취득금액은 기말 보유잔액 기준의 최초취득금액임

주) 최근사업연도 재무현황은 각사의 최근사업연도말 별도재무제표 기준임

주) 감액내역은 손상차손 내역은 포함하지 않음

4. 투자운용인력현황

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수(건)
운용규모(백만원)

김성종
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010213
언양지점
20010213
상근
-
0

김태용
차장
지점영업
투자자산운용사
20180711
순천지점
20010213
상근
-
0

소병호
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
분당지점
20010213
상근
-
0

송경아
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010213
분당지점
20010213
상근
-
0

이정한
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20010213
상근
1
30

전진표
과장
지점영업
투자자산운용사
20160329
리더스라운지강남지점
20010213
상근
-
0

오영수
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010302
영업지원팀
20010302
상근
-
0

강병혁
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
천안지점
20010305
상근
-
0

정주영
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010305
타임월드지점
20010305
상근
-
0

조창화
과장
지점영업
투자자산운용사
20161229
금융플라자63지점
20010321
상근
-
0

김기범
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
갤러리아지점
20010718
상근
3
7,581

김정환
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
강서지점
20010718
상근
-
0

김현수
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010718
삼산지점
20010718
상근
81
9,605

백방미
차장
지점영업
투자자산운용사
20161229
중앙지점
20010718
상근
2
167

정성기
부장
지점영업
투자자산운용사
20180709
창원지점
20010718
상근
-
0

민경업
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010813
금융플라자63지점
20010813
상근
-
0

진재오
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20010813
전주지점
20010813
상근
-
0

김상훈
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
홍성지점
20011116
상근
-
0

김성찬
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
평촌지점
20011116
상근
-
0

김정미
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
갤러리아지점
20011116
상근
-
0

김준목
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
리더스라운지강남지점
20011116
상근
-
0

류은식
상무
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
영업부
20011116
상근
-
0

심선화
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
갤러리아지점
20011116
상근
-
0

안남옥
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
중앙지점
20011116
상근
-
0

윤혜정
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
중앙지점
20011116
상근
-
0

이인숙
부장
지점영업
투자자산운용사
20160329
리더스라운지강남지점
20011116
상근
-
0

이재경
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
금융플라자시청지점
20011116
상근
-
0

이해은
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
금융플라자63지점
20011116
상근
-
0

정성규
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
삼산지점
20011116
상근
-
0

최윤기
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
안성지점
20011116
상근
-
0

황진숙
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011116
갤러리아지점
20011116
상근
3
162

백설령
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011117
거창지점
20011117
상근
-
0

서원영
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011117
문경지점
20011117
상근
-
0

이미영
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
평촌지점
20011122
상근
-
0

김현정
부장
지점영업
투자자산운용사
20180706
마린시티지점
20011123
상근
-
0

천종원
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20011123
홍성지점
20011123
상근
-
0

류호대
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
부산지점
20021112
상근
-
0

이석동
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
리더스라운지강남지점
20021205
상근
-
0

한성엽
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20021205
삼산지점
20021205
상근
-
0

이성호
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030114
마린시티지점
20030114
상근
-
0

박재준
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030526
영주지점
20030526
상근
2
73

박찬식
부장
지점영업
투자자산운용사
20161229
송도IFEZ지점
20030526
상근
-
0

여준구
부장
지점영업
투자자산운용사
20191205
평택지점
20030526
상근
1
157

노윤호
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20030609
안성지점
20030609
상근
-
0

진상언
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
언양지점
20040423
상근
-
0

이성구
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20040826
리더스라운지강남지점
20040826
상근
2
11,834

김종훈
부장
투자일임업무
투자자산운용사
20180919
랩운용팀
20041214
상근
124
8,684

김은미
부장
지점영업
투자자산운용사
20160329
갤러리아지점
20050503
상근
-
0

이미순
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20050503
리더스라운지강남지점
20050503
상근
1
267

강운석
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20071231
타임월드지점
20071231
상근
-
0

정혜선
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20090428
분당지점
20090428
상근
-
0

변상원
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
중앙지점
20100604
상근
3
1,635

정현식
차장
지점영업
투자자산운용사
20141118
중앙지점
20100708
상근
-
0

이정아
차장
투자일임업무
투자자산운용사
20101019
랩운용팀
20101019
상근
66
3,313

강민숙
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
영업부
20101111
상근
-
0

구창길
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
노원지점
20120921
상근
-
0

김 진
과장
지점영업
투자자산운용사
20180725
전주지점
20120921
상근
-
0

김용성
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
언양지점
20120921
상근
18
2,856

김지현
과장
지점영업
투자자산운용사
20180709
신갈지점
20120921
상근
-
0

문헌주
부장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
삼산지점
20120921
상근
2
65

박성용
과장
지점영업
투자자산운용사
20161229
거창지점
20120921
상근
-
0

박수남
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
삼산지점
20120921
상근
-
0

박재오
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
송파지점
20120921
상근
-
0

박현수
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
금융플라자시청지점
20120921
상근
-
0

신영희
부장
지점영업
투자자산운용사
20180706
금융플라자시청지점
20120921
상근
-
0

심주현
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
목동지점
20120921
상근
-
0

윤성현
차장
지점영업
투자자산운용사
20170328
영업부
20120921
상근
-
0

윤우용
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
영업부
20120921
상근
-
0

윤주혁
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
삼산지점
20120921
상근
-
0

이동영
과장
지점영업
투자자산운용사
20180709
부산지점
20120921
상근
29
2,076

이두열
차장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120921
분당지점
20120921
상근
6
1,290

이무경
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
노원지점
20120921
상근
2
1,636

이영섭
차장
지점영업
투자자산운용사
20161229
노원지점
20120921
상근
-
0

이용훈
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
부산지점
20120921
상근
-
0

이종녀
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20120921
상근
-
0

이준철
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
리더스라운지강남지점
20120921
상근
-
0

이천형
차장
지점영업
투자자산운용사
20180709
청주지점
20120921
상근
-
0

전효진
부장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20120921
상근
-
0

정혜영
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
마린시티지점
20120921
상근
-
0

최원규
차장
지점영업
투자자산운용사
20180706
분당지점
20120921
상근
-
0

황정훈
과장
지점영업
투자자산운용사
20180706
송파지점
20120921
상근
-
0

오은주
과장
지점영업
투자자산운용사(일임)
20120927
범어지점
20120927
상근
-
0

정헌정
차장
지점영업
투자자산운용사
20141118
평촌지점
20141118
상근
-
0

조영남
차장
지점영업
투자자산운용사
20141118
삼산지점
20141118
상근
78
6,964

성지선
차장
지점영업
투자자산운용사
20150311
평촌지점
20150311
상근
-
0

손상배
차장
지점영업
투자자산운용사
20150311
영업부
20150311
상근
-
0

김원준
차장
지점영업
투자자산운용사
20150812
창원지점
20150812
상근
1
363

김종천
부장
지점영업
투자자산운용사
20150812
홍성지점
20150812
상근
-
0

배우열
과장
지점영업
투자자산운용사
20150812
창원지점
20150812
상근
-
0

윤재웅
과장
지점영업
투자자산운용사
20150812
평택지점
20150812
상근
-
0

정운석
차장
지점영업
투자자산운용사
20160325
신갈지점
20160325
상근
-
0

문은지
차장
지점영업
투자자산운용사
20160329
갤러리아지점
20160329
상근
-
0

윤진호
부장
지점영업
투자자산운용사
20180206
송도IFEZ지점
20160419
상근
-
0

전제민
차장
지점영업
투자자산운용사
20160607
리더스라운지강남지점
20160607
상근
2
784

서민성
과장
지점영업
투자자산운용사
20160708
부산지점
20160708
상근
1
20

조희철
부장
투자일임업무
투자자산운용사
20180323
랩운용팀
20180323
상근
1,157
102,599

이한솔
차장
지점영업
투자자산운용사
20190211
리더스라운지강남지점
20190211
상근
5
627

김종란
부장
지점영업
투자자산운용사
20190219
목동지점
20190219
상근
-
0

노경래
대리
지점영업
투자자산운용사
20190403
부산지점
20190403
상근
-
0

박정배
차장
지점영업
투자자산운용사
20191210
리더스라운지강남지점
20191210
상근
3
345

이동훈
차장
투자일임업무
투자자산운용사
20191212
랩운용팀
20191212
상근
371
25,811

박지연
사원
투자일임업무
투자자산운용사
20221223
랩운용팀
20221223
상근
196
19,721

정선예
차장
지점영업
투자자산운용사
20221223
금융플라자63지점
20221223
상근
1
3,882

안홍기
대리
투자일임업무
투자자산운용사
20230530
랩운용팀
20230530
상근
247
23,398

황나현
사원
투자일임업무
투자자산운용사
20240207
랩운용팀
20240207
상근
13
821

합계
-
-
-
-
-
-
-
2,421
236,765

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음