포커스에이아이 — [기재정정]소액공모공시서류(지분증권) (20240711)
제출인: 포커스에이아이

소액공모공시서류(지분증권)
2.5
주식회사 포커스에이치엔에스

정 정 신 고 (보고)

2024년 07월 11일

1. 정정대상 공시서류 : 소액공모공시서류( 지 분 증 권 )

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 07월 09일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

소액공모공시서류
일정 변경으로 인한 정정
(주1) 정정전
(주1) 정정후

청약권유인쇄물
일정 변경으로 인한 정정
(주2) 정정전
(주2) 정정후

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약
일정 변경으로 인한 정정
(주3) 정정전
(주3) 정정후

1. 공모개요
일정 변경으로 인한 정정
(주4) 정정전
(주4) 정정후

2. 공모방법
일정 변경으로 인한 정정
(주5) 정정전
(주5) 정정후

3. 공모가격 결정방법
일정 변경으로 인한 정정
(주6) 정정전
(주6) 정정후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
일정 변경으로 인한 정정주금납입처 변경
(주7) 정정전
(주7) 정정후

V. 자금의 사용목적
일정 변경으로 인한 정정
(주8) 정정전
(주8) 정정후

첨부서류
첨부서류 추가
-
청약증거금관리계약서 및 관련계좌 사본

(주1) 정정전

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
주식회사 포커스에이치엔에스 기명식 보통주 510,204주

모집 또는 매출총액 :
금 999,999,840원

(주1) 정정후

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

주식회사 포커스에이치엔에스
기명식 보통주
377,358주

모집 또는 매출총액 :
금 999,998,700원

(주2) 정정전

( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 포커스에이치엔에스 기명식 보통주
510,204주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금 999,999,840원

1. 모집 또는 매출가액 :
1,960원 (액면가 100원)

2. 청약기간 :
2024년 07월 11일

3. 납입기일 :
2024년 07월 17일

(주2) 정정후

( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 포커스에이치엔에스 기명식 보통주

377,358주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금
999,998,700원

1. 모집 또는 매출가액 :

2,650원 (액면가 100원)

2. 청약기간 :
2024년 07월 15일

3. 납입기일 :
2024년 07월 19일

(주3) 정정전

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주

510,204

100
1,960
999,999,840
제3자배정

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 11일
2024년 07월 17일
2024년 07월 11일
2024년 07월 17일
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,840

발행제비용
-

(주3) 정정후

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
377,358
100
2,650

999,998,700

제3자배정

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 15일
2024년 07월 19일
2024년 07월 15일
2024년 07월 19일
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,998,700

발행제비용
-

(주4) 정정전

가. 모집주식의 내용

(단위 : 원, 주)

종류
모집수량
주당 액면가액
주당 모집가액
모집총액

기명식 보통주
510,204
100
1,960
999,999,840

나. 공모 주요일정

일 자
절 차

이사회 결의일
2024년 07월 09일

주식 청약일
2024년 07월 11일

주금 납입일
2024년 07월 17일

주권 상장 예정일
2024년 07월 31일

(주4) 정정후

가. 모집주식의 내용

(단위 : 원, 주)

종류
모집수량
주당 액면가액
주당 모집가액
모집총액

기명식 보통주
377,358
100
2,650
999,998,700

나. 공모 주요일정

일 자
절 차

이사회 결의일
2024년 07월 11일

주식 청약일
2024년 07월 15일

주금 납입일
2024년 07월 19일

주권 상장 예정일
2024년 08월 02일

(주5) 정정전

가. 공모방식[모집방법 : 제3자배정]

(단위 : 주, %)

모집방법
모집 주식수 및 비율
비고

모집 주식수
모집비율

제3자배정

510,204

100
-

합계

510,204

100
-

다. 제3자배정 대정자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

양재석
없음
회사의 경영상 필요한 자금을 신속히 조달하기 위하여 제 3자배정 방식으로 투자자를 선정하며,투자자의 주금납입능력 및 기타 사항을 고려하여 최종 선정
-

510,204

-

(주5) 정정후

가. 공모방식[모집방법 : 제3자배정]

(단위 : 주, %)

모집방법
모집 주식수 및 비율
비고

모집 주식수
모집비율

제3자배정
377,358
100
-

합계
377,358
100
-

다. 제3자배정 대정자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

양재석
없음
회사의 경영상 필요한 자금을 신속히 조달하기 위하여 제 3자배정 방식으로 투자자를 선정하며,투자자의 주금납입능력 및 기타 사항을 고려하여 최종 선정
-
377,358
-

(주6) 정정전

나. 발행가액 산정표

(단위 : 주, 원)

일 자
거래량
거래대금
비고

2024년 07월 04일

522,043

1,076,454,226

청약일전 제5거래일

2024년 07월 05일

768,496

1,654,573,815

청약일전 제4거래일

2024년 07월 08일

815,044

1,838,707,435

청약일전 제3거래일

합 계

2,105,583

4,569,735,476

-

기준주가(가중산술평균주가)
2,170

할인율 또는 할증률 (%)
-10

발행가액
1,960

(주6) 정정후

나. 발행가액 산정표

(단위 : 주, 원)

일 자
거래량
거래대금
비고

2024년 07월 08일

815,044

1,838,707,435

청약일전 제5거래일

2024년 07월 09일

12,583,471

33,912,575,695

청약일전 제4거래일

2024년 07월 10일

12,805,210

41,350,850,710

청약일전 제3거래일

합 계

26,203,725

77,102,133,840

-

기준주가(가중산술평균주가)

2,942

할인율 또는 할증률 (%)
-10

발행가액

2,650

(주7) 정정전

가. 모집 또는 매출 조건

구 분
내 용

모집 또는 매출주식의 수

510,204 주

주당 모집가액 또는 매출가액
1,960 원

모집총액 또는 매출총액
999,999,840원

청약기일
모집 또는 매출
개시일
2024년 07월 11일

종료일
2024년 07월 11일

청약증거금
모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2024년 07월 17일

배당기산일(결산일)
2024년 01월 01일

나. 공고의 일자 및 방법

구분
일자
공고방법

청약공고
2024년 07월 09일
금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

배정공고
2024년 07월 17일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

라. 청약취급처

1) 청약일 : 2024년 07월 12일

3) 주금납입처

구 분
내 용

주금 납입은행
기업은행 가산디지털역지점

4) 주식청약금에 관한 사항

①

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 제1항 제3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결하고 계좌를 개설하였습니다.

② 청약증거금은 주금납입일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.

③ 청약증거금에 대한 초과청약금 반환 전까지 초과청약금의 인출목적 외 인출을 제한하며, 초과청약금 환불일에 청약증거금 관리점에서 청약인에게 일괄 송금될 예정입니다. 배정주식을 초과한 청약증거금은 2024년 07월 18일에 반환할 예정입니다.

④ 청약주식수가 모집주식수를 초과하여 미배정에 따라 반환해야 할 청약증거금이 발생할 경우 반환통지는 2024년 07월 18일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

마. 주권교부에 관한사항

주권유통개시일 및 주권상장예정일은 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

구분
내 용

주권교부(예정)일
-

주권상장(예정)일
2024년 07월 31일

주권교부장소
국민은행 증권대행부

(주7) 정정후

가. 모집 또는 매출 조건

구 분
내 용

모집 또는 매출주식의 수
377,358주

주당 모집가액 또는 매출가액
2,650원

모집총액 또는 매출총액
999,998,700원

청약기일
모집 또는 매출
개시일
2024년 07월 15일

종료일
2024년 07월 15일

청약증거금
모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2024년 07월 19일

배당기산일(결산일)
2024년 01월 01일

나. 공고의 일자 및 방법

구분
일자
공고방법

청약공고
2024년 07월 11일
금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

배정공고
2024년 07월 19일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

라. 청약취급처

1) 청약일 :
2024년 07월 15일

3) 청약증거금 및 주금납입처

구 분
내 용

청약증거금 납입처
KB국민은행 사당동지점

주소 및 연락처
서울시 동작구 동작대로 31(사당동)/02-586-8456

주금 납입처
KB국민은행 사당동지점

4) 청약결과 배정방법

①
당사 정관 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 내에서 청약한 배정주식수 범위 내에서 배정합니다.

②
청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여 주식은 미발행 처리합니다.

③ 주식청약서, 청약증거금 납입영수증, 실명확인이 모두 완료되어야 청약된 것으로 인정합니다.

④
청약자에게 배정되는 주식은 청약자의 계좌에 자동입고 됩니다.

마. 주권교부에 관한사항

주권유통개시일 및 주권상장예정일은 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

구분
내 용

주권교부(예정)일
-

주권상장(예정)일
2024년 08월 02일

주권교부장소
국민은행 증권대행부

(주8) 정정전

(기준일 :
2024년 07월 09일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,999,840
-
-
-
999,999,840

(주8) 정정후

(기준일 :
2024년 07월 11일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,998,700
-
-
-
999,998,700

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2024년 07월 09일

회 사 명 :
주식회사 포커스에이치엔에스

대 표 이 사 :
김 대 중

본 점 소 재 지 :
경기도 안양시 동안구 엘에스로91번길 16-17(호계동, 포커스빌딩)

(전 화) 031-689-3380

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이 사 (성 명) 임 성 택

(전 화) 031-689-3380

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

주식회사 포커스에이치엔에스
기명식 보통주
377,358주

모집 또는 매출총액 :
금 999,998,700원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :-

청약권유인쇄물

2024년 07월 09일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 포커스에이치엔에스

( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 포커스에이치엔에스 기명식 보통주

377,358주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )금
999,998,700원

1. 모집 또는 매출가액 :

2,650원 (액면가 100원)

2. 청약기간 :
2024년 07월 15일

3. 납입기일 :
2024년 07월 19일

본 유상증자는 공모금액 10억원 미만의 소액공모이므로 별도의 증권신고서를 제출하지 않고 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집ㆍ매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금융감독원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 공시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

보통주
377,358
100
2,650

999,998,700

제3자배정

인수(주선) 여부
지분증권 등 상장을 위한 공모여부

직접공모
아니오
해당없음
해당없음

인수(주선)인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
기타
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 15일
2024년 07월 19일
2024년 07월 15일
2024년 07월 19일
-

청약이 금지되는 공매도 거래 기간

시작일
종료일

-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,998,700

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정)이므로 금융위원회에 별도 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서, 투자자분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 투자위험요소를 주의깊게 읽어보시고 청약 및 납입하시기 바랍니다.2. 신주의 발행가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의하여 청약일 전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정하였습니다. (단, 기준주가의 원단위 미만은 절상한다.)3. 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.4. 기타 신주발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.5. 기타 상세한 내용은 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

가. 모집주식의 내용

(단위 : 원, 주)

종류
모집수량
주당 액면가액
주당 모집가액
모집총액

기명식 보통주
377,358
100
2,650
999,998,700

주) 상기 주당 모집가액은“증권의 발행 및 공시등에 관한 규정”제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나

눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 상위 호가로 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)

나. 공모 주요일정

일 자
절 차

이사회 결의일
2024년 07월 11일

주식 청약일
2024년 07월 15일

주금 납입일
2024년 07월 19일

주권 상장 예정일
2024년 08월 02일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

가. 공모방식[모집방법 : 제3자배정]

(단위 : 주, %)

모집방법
모집 주식수 및 비율
비고

모집 주식수
모집비율

제3자배정
377,358
100
-

합계
377,358
100
-

나. 제3자배정의 근거 규정

근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

제10조【 신주인수권 】① 주주는 그가 소유한 주식에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 회사가 발행한 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.
운영자금 조달

다. 제3자배정 대정자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

양재석
없음
회사의 경영상 필요한 자금을 신속히 조달하기 위하여 제 3자배정 방식으로 투자자를 선정하며,투자자의 주금납입능력 및 기타 사항을 고려하여 최종 선정
-
377,358
-

(*1) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.

(*2) 금번 유상증자는 제3자배정방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자배정방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 신주발행가액의 산정방법

발행가액은 “증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 원단위 미만은 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)

나. 발행가액 산정표

(단위 : 주, 원)

일 자
거래량
거래대금
비고

2024년 07월 08일

815,044

1,838,707,435

청약일전 제5거래일

2024년 07월 09일

12,583,471

33,912,575,695

청약일전 제4거래일

2024년 07월 10일

12,805,210

41,350,850,710

청약일전 제3거래일

합 계

26,203,725

77,102,133,840

-

기준주가(가중산술평균주가)

2,942

할인율 또는 할증률 (%)
-10

발행가액

2,650

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

구 분
내 용

모집 또는 매출주식의 수
377,358주

주당 모집가액 또는 매출가액
2,650원

모집총액 또는 매출총액
999,998,700원

청약기일
모집 또는 매출
개시일
2024년 07월 15일

종료일
2024년 07월 15일

청약증거금
모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2024년 07월 19일

배당기산일(결산일)
2024년 01월 01일

나. 공고의 일자 및 방법

구분
일자
공고방법

청약공고
2024년 07월 11일
금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)

배정공고
2024년 07월 19일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

다. 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자

1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입 날인하여 청약취급처에서 청약함.

- 개인투자자 : 청약서 2통, 실명확인증표 사본 2부(위임의경우: 위임장[인감날인], 위임자의 인감증명서 청부), 도장, 증권카드사본 2부

- 법인투자자 : 청약서 2통, 사업자등록증 2부, 위임장[인감날인], 법인인감증명서, 피위임자 실명확인증표 사본 2부, 증권카드사본 2부

2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 함.

3) 청약단위는 이사회결의에 의해 확정된 제3자배정주식수의 청약을 원칙으로 함.

4) 청약증거금은 청약일 오후 3시 30분까지 당사의 청약금 입금계좌에 입금한 것에 한하여 유효한청약으로 간주함.

-

라. 청약취급처

1) 청약일 :
2024년 07월 15일

2) 청약 취급처

구 분
내 용

청약취급처
주식회사 포커스에이치엔에스

주 소
경기도 안양시 동안구 엘에스로91번길 16-17(호계동, 포커스빌딩) 경영관리팀

※ 주식청약금에 관한 사항 : 청약증거금은 납입일에 주금으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.

3) 청약증거금 및 주금납입처

구 분
내 용

청약증거금 납입처
KB국민은행 사당동지점

주소 및 연락처
서울시 동작구 동작대로 31(사당동)/02-586-8456

주금 납입처
KB국민은행 사당동지점

4) 청약결과 배정방법

①
당사 정관 및 관계법령에 의거하여 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 내에서 청약한 배정주식수 범위 내에서 배정합니다.

②
청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여 주식은 미발행 처리합니다.

③ 주식청약서, 청약증거금 납입영수증, 실명확인이 모두 완료되어야 청약된 것으로 인정합니다.

④
청약자에게 배정되는 주식은 청약자의 계좌에 자동입고 됩니다.

마. 주권교부에 관한사항

주권유통개시일 및 주권상장예정일은 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

구분
내 용

주권교부(예정)일
-

주권상장(예정)일
2024년 08월 02일

주권교부장소
국민은행 증권대행부

바. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

1) 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.

2) 본 소액공모공시서류상의 일정은 관계기관과 협의과정에서 변경될 수 있습니다.

3) 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 휴림네트웍스 주식회사 기명식보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

가. 1주당 액면금액: 기명식 보통주 1주당 100원

나. 신주인수권에 관한 사항

제10조【 신주인수권 】① 주주는 그가 소유한 주식에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우4. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우7. 회사가 발행한 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

다. 배당에 관한 사항

제58조【 이익배당 】① 이익의 배당은 금전과 현물로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 이사회결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주또는 등록된 질권자에게 지급한다.③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제55조 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.제58조의 2【 중간배당 】① 이 회사는 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 주주에게 상법 462조의3에 의한중간배당을 연 1회 할 수 있다.② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령 제19조에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금③ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다.④ 제9조의2 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.제59조【배당금지급청구권의 소멸시효 】① 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 당회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다.② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당회사에 귀속된다.③ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.

라. 의결권에 관한 사항

제28조【 주주의 의결권 】주주의 의결권은 의결권이 있는 주식 1주마다 1개로 한다.제29조【 상호주에 대한 의결권 제한 】본 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 본 회사의 주식은 의결권이 없다.제30조【 의결권의 불통일행사 】① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.제31조【 의결권의 대리행사 】① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.② 제1항의 대리인은 주주총회 개회 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 총회에 제출하여야 한다.

III. 투자위험요소

[투자자 유의사항]

금번 당사의 제3자배정 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 소액공모 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여, 최종적인 투자 판단을 해야 합니다.다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여, 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없습니다. 투자자께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자에 임해야 합니다.만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주식의 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다.따라서, 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

구분
내용

사업위험

1. 경기 침체 또는 경제 불확실성에
따른 위험
올해 발표된 한국은행 경제전망보고서는 한국의 GDP 성장율을 약 2% 중반수준으로 예측하고 있습니다. 설비투자는 증가하는 반면 건설투자는 크게 감소하고 있습니다. 특히 부동산 PF문제가 향후 경기 변동에 큰 영향을 줄 가능성이 높은 실정입니다. 더불어 환율과 금리, 유가의 변동성, 러시아-우크라이나 전쟁 및 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등의 문제는 글로벌 경제의 불확실성을 지속시키고 있습니다. 필수재를 생산하거나 판매하지 않는 당사 입장에서 경기침체 및 경제적 불확실성 증대는 물리보안 투자가 다른 투자에 비해 후순위로 밀리게 되어 사업에 위험한 영향을 줄 수 있습니다.

2. 관련 주요 정책 변동에 따른 위험
당사가 보유한 '영상인식 AI' 기술은 음성인식, 안면인식 등의 타 분야의 인공지능산업과 함께, 시장 자체의 높은 성장성을 가지고 있을 뿐만 아니라, 더불어 다양한 산업과의 연계를 통해 그 적용분야를 확대해 나가고 있습니다. 특히 안면인식의 경우, 생체인증, 얼굴인식 출입통제, 출입국 관리와 같은 '개인정보의 분석'을 통해 시장을 확장하고 있는 반면, 영상인식 AI 기술은 전기, 수도, 교통, 치안, 소방 등의 다양한 '도시 인프라 정보'를 수집, 저장, 분석하는 공공분야 시장과 연계하여 시장을 확장하고 있습니다.
특히 도시인구의 전 세계적인 집중현상이 가속화됨에 따라, 이전까지 경험하지 못한 다양한 문제에 대한 해결책 마련이 요구되고 있습니다. UN의 도시화 비율에 대한 2018년도 연구조사에 의하면 도시화가 가속되는 것은 자연스러운 이치이며 그에 따라오는 주차난과 교통난도 당연한 것으로, 생산성과 에너지의 비효율성을 초래하는 부문에서의 혁신은 스마트시티에서 해결해야 하는 중요한 과제인 것입니다.
이러한 현상에 대해, 기존의 방범을 목적으로 한 지자체의 관제시스템으로는 도시인구 증가에 따른 교통, 소방, 치안 등의 다양한 공공안전 요구에 부응하기 어려워짐에 따라 도시단위의 포괄적인 정부주도의 '스마트시티산업'의 시장이 급격히 성장하고 있으며, '영상인식 AI' 분야는 공공분야의 '보안관련 산업'을 시작으로 그 영역을 확대해 나가고 있습니다.현재 국내 스마트시티는 택지개발부터 도시 생활의 가장 기본이 되는 인프라를 우선적으로 조성하면서 기 구축된 서비스의 고도화와 함께 교육, 문화, 행정, 시민참여, 스마트워터, 공중보건 등 다양한 영역으로 사업이 확산되고 있습니다. 특히 보안과 관련된 CCTV통합플랫폼의 고도화 및 이기종 카메라의 통합운영 등이 이루어지고 있어, 관련 기술의 적용 영역의 확장 등으로 인한 전방산업 전망은 우호적인 환경 속에서 가파른 성장속도를 보이고 있습니다. 그럼에도 불구하고 정부정책 방향의 변화, 재정지출의 감소 등으로 인해 전방산업의 투자지연 및 취소에 따른 공공기관 수요가 감소할 수 있으며, 이로 인해 당사의 영업 및 주요 사업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있을 것으로 예상됩니다.
3.산업의 발전에 따른 위험

영상보안 제품은 IT 기술이 총집약된 제품으로 고도의 기술력을 요구하며, 제품의 수명주기가 짧습니다. 또한, 지속적으로 고사양화, 타기술과의 융합화가 이루어지고 있습니다. 이에 따라 당사는 영상보안 시장의 동향을 선제적으로 예측, 분석해야 하며 이를 신제품 및 신기술 개발로 이어나가야 합니다. 실제로 클라우드와, AI, IoT 등 다양한 IT 기술이 영상보안 기술에 접목되고 있으며, 당사는 이러한 변화를 감지하여 대응하고 있습니다.

영상보안 제품은 제품의 특성상 영상압축기술, 저장기술, 네트워크 전송기술 등의 IT 기술이 총집약된 제품으로 고도의 기술력을 요구합니다. 또한, 신기술 및 신제품의 개발이 빠른 관계로 제품수명주기가 짧아 교체수요가 지속적으로 발생합니다. 최근에는 인터넷망을 활용한 IP카메라 및 NVR(Network Video Recorder) 제품이 영상보안 시장의 성장을 주도하고 있습니다. 인터넷과 같은 네트워크와 융합된 영상 보안장비는 원격제어, 인터넷검색 등 이용자 편리성이 뛰어난 것은 물론이고 기존 통신 인프라를 활용하면서 설치 공사가 쉽고 구축비용이 적게 든다는 점에서 크게 각광받고 있습니다.

그러나 당사의 대응이 효과적이지 않고, 시장성 있는 제품을 출시하지 못한다면 당사의 향후 영업실적이 저하될 수 있습니다. 이에 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

4. 고객들과 신뢰성 하락에 따른 위험
영상보안장비는 24시간 365일 작동해야 하는 장비의 특성상 고도의 안정성과 신뢰성이 요구됩니다. 또한, 제품이 문제가 발생할 경우 보안의 지속성을 위해 즉각적인 A/S가 필수입니다. 따라서, 영상보안 산업의 고객들은 고도의 안정성과 신뢰성을 요구하기 때문 판매자(Distributor)와 설치업자(Installer)간의 관계가 밀접한 구조적인 특성을 보입니다. 영상보안장비의 유통은 대형 판매자가 구매한 후에 중소형 딜러, 지역의 설치업자를 거쳐 최종소비자에게 판매 및 설치되는 폐쇄적인 유통구조로 인한 진입장벽이 존재합니다. 그러나 피합병법인이 고객들과의 신뢰성을 유지하지 못한다면 향후 영업실적이 저하될 수 있습니다. 이에 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
5. 매출의 편중 및 교섭력 열위에 따른 위험
당사 매출구조는 전체매출 대비 80% 전후 수준으로 특정 보안시스템서비스업체 한곳에 편중되어 있습니다.

구분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년

SK 쉴더스(SKT포함)의 매출비중(%)
78.5
83.4
87.4
75.9

이런 매출처의 편중은 해당 매출처의 정책변화, 납품단가 조정, 납품수량 변경에 따라 당사의 매출 및 손익에 큰영향을 미칠 수 있습니다. 2024년 1분기의 실적악화도 이러한 영향에 따른 것으로 향후 매출처를 다양한 곳으로 다변화하지 못할 경우 이로 인한 사업의 위험은 상존한다고 할 수 있습니다. 더불어 매출처가 거대기업으로 수요자의 교섭력이 매우 우월하기 때문에 제품의 가격 결
정권에 있어 납품업체인 당사는 열위에 있을 수 밖에 없습니다. 특히 제품의 가격이 납품업체인 당사의 수익성과 무관하게 입찰등을 통해 결정되고 타 납품업체와 경쟁을 하는 상황으로 이의 개선이 없을 경우 수익성의
개선은 어려움이 있을 수 있습니다. 2024년 3월 기준으로 주요제품인 NVR과 AI카메라의 판매가격이 하락하는 상황을 확인할 수 있으며,
이에 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(단위 : 원)

품목
2024년 1분기
2023년
2022년

영상저장장치(Video Recorder)

NVR
263,609
336,353
297,401

DVR
191,585
193,914
153,367

카메라(Camera)
Analog CAM
25,658
25,343
19,687

IP CAM
32,528
42,730
35,568

AI CAM
57,864
72,750
71,007

※ 상기 단가는 각 품목별 판매금액을 판매수량으로 나누어 산정하였습니다.

6. 제품 외주 생산에 따른 위험

제품 대부분을 외주업체를 통해 외주생산을 하고 있습니다. 제품 외주 생산은 갑작스러운 대량 발주 및 외주업체의 사정으로 인하여 위탁업무 수행에 실패할 경우, 제품 생산에 차질이 발생하고, 납기를 맞추는데 어려움이 발생할 수 있습니다. 또한 통제할 수 없는 외주업체의 공급 Capa 변동, 주요 계약 조건 변경 요구, 화재 등의 사고와 자연재해 및 천재지변, 경영상 어려움이나 파산 등으로 인하여 공급에 어려움이 있을 경우, 신규 외주업체를 선정할 때까지 생산에 제한을 받을 가능성이 있고, 이는 매출에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위:천원)

품목
외주처
수량
금액
비율(%)
외주내용

영상저장장치(Video Recorder)

비콘웨이브
13,634
197,384
5.0

세트조립 및 완패킹, 리퍼, SMT(Bare PCB 자재 실장) 등

TVT
25
3,169
0.1
세트조립 및 완패킹

카메라(Camera)
Hikvision
68,379
3,461,949
86.8
PCB Assembly, 세트조립

비콘웨이브
20,739
224,108
5.6
세트조립 및 완패킹

TVT 등
5,111
65,822
1.7
세트조립 및 완패킹

기타
비콘웨이브 등
9,332
34,352
0.9
환경센서, Digital spot 등 제조

합계
117,220
3,986,785
100.0
-

중국 하이크비전(HIKVISION)은 물리보안 산업 글로벌 1위 기업으로 원재료를 대량으로 매입하기에 품질 좋은 원재료를 저렴한 가격에 공급받을 수 있습니다. 또한 여러 곳에서 외주 의뢰를 받는 하이크비전(HIKVISION)의 높은 기술력과 글로벌기업의 신뢰성을 바탕으로 무리한 계약 조건 변경 또는 납품 지연, 파산 등과 같은 위험은 낮아 보입니다.

최근 미중분쟁에 따라 중국 외주 위험성에 대한 우려가 높아지고 있습니다. 하지만 미중분쟁에 따른 규제는 카메라 칩에 대한 규제이며 당사는 이러한 규제를 피하기 위해 대만의 Novatek과 CPU 칩 설계를 진행하고 있습니다. 하지만 이러한 당사의 노력에 불구하고 외주처와의 관계가 악화될 시 향후 영업실적이 저하될 수 있습니다. 이에 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

7. 핵심인력의 이탈에 따른 위험
당사는 2014년 6월 기업부설연구소를 설립하였으며 연구개발조직은 Device를 담당하는 안창현 소장과 AI를 담당하는 김순태 소장하에 총 42명이 있습니다. 기업부설연구소에는 크게 영상저장장치와 AI카메라를 중심으로한 기술력과 안정적인 운영 노하우를 바탕으로 스마트팩토리, 모빌리티, 스마트주차시스템 등 사업의 확대를 도모하고 있으며, 기술의 진부화를 방지하고 고객의 요구사항을 반영하는 등 R&D를 지속해서 이행하고 있습니다. 이러한 연구개발인력은 당사의 핵심역량으로 연구개발 인력의 이탈은 당사의 경영에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 만일 당사의 핵심인력이 외부로 유출될 경우 당사는 시장에서 경쟁력을 상실하거나, 상당부분 경쟁우위 확보가 어려워질 가능성이 있습니다.핵심 인력 이탈 시 연구개발의 지연 및 기술유출 등에 따라 기술의 변화와 고객의 요구사항을 명확하게 반영하지 못 하는 경우 경쟁업체 대비 뒤쳐지는 문제가 발생할 수 있으며, 이러한 경향이 심해질 경우 당사의 사업계속성에 지대한 영향을 미칠 수 있으며, 당사 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

이에 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(주)포커스에이치엔에스_연구개발조직도

8. 연구개발 투자
에
따른 위험
연구개발도 특정 거래처의 연구과제 및 기존 솔루션 고도화에 편중되어 있습니다. 경상연구개발비의 매출대비 비중은 매년 증가하는데 반해, 매출액은 정체 또는 감소하는 상황입니다. 당사는 전체 직원의 약 40%가 연구개발인력으로 구성하고 이를 유지하고 있으나 이러한 연구개발부문의 조직 및 운영이 사업성과에는 최근 몇년 큰 효과를 발휘하지 못하고 있는 상황입니다. 더불어 정부 등의 연구개발보조금도 감소하다 올해 1분기에는 중단된 상황이기도 합니다. 향후 연구개발의 결과물에 대한 성과측정을 객관화하여 상품화수준이 고도화될 수 있도록 관리할 필요가 있으며 연구개발과 수익성의 상관관계가 정립되지 못할 경우 사업적 위험에 영향을 줄 수 있습니다.
이에 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(단위 : 천원)

구분
2024년 1분기
2023년
2022년

자산처리
-
-
-

비용처리(판관비)
1,065,892
4,243,616
3,651,359

연구개발비용 계
1,065,892
4,243,616
3,651,359

(정부보조금)
-
(138,121)
(272,914)

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
9.5%
7.1%
5.9%

9, 신규사업의 불확실성에

따른 위험
기존 보안시스템서비스업체 납품을 중심으로 한 사업구조를 탈피하기 위해 공공조달, 해외사업, 스마트팩토리 및 모빌리티 솔루션 사업 등을 추진하고 있습니다. 공공조달 사업의 경우 다수의 업체가 지방자치단체와 공공기관을 상대로 영업을 하고 있는 상황으로 그 경쟁의 강도가 높기 때문에 수주가능성을 보장받기 어렵습니다. 더불어 조달납품을 위한 각종 인증규제가 있는 점도 당사가 향후 해결해나갈 과제입니다. 해외사업의 경우 미국과 일본 중심으로 그 영업의 확대를 위해 매진하고 있으나 현지 대리점 또는 에이전트를 통해 판매하기 때문에 판매채널의 불안정으로 인해 발생할 수 각종이 위험이 존재한다고 볼 수 있습니다. 스마트팩토리 및 모빌리티 솔루션 사업은 향후 그 성장이 기대되나 아직은 시장진입 초기상태로 낙관적인 상황만을 견지할 수 없으며 향후 유사 솔루션을 경쟁사가 개발할 경우 시장의 선점효과를 잃는 위험이 있을 수 있습니다.
이에 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

회사위험

1. 부동산 매입에 따른 위험2024년 3월 5일 당사는 AI 물리보안/관제, 스마트 세이프티(Safety) 팩토리/모빌리티 솔루션 사업역량 강화를 위한 'AI 연구개발 센터' 설립을 위해 대구광역시 수성구 토지 2112.7㎡를 매입하였습니다. 현재는 해당 토지에 연구개발 센터 건립을 위한 설계용역을 시행중에 있다. 현재는 연구개발 센터의 토지매입과 설계용역에만 자금이 투입된 상황으로 향후 시공사를 선정하여 건축시공이 행해질 예정입니다. 이를 위해 대규모의 자금이 소요될 것으로 보이며, 내부자금외 자금조달이 불가피한 상황입닏다. 자금조달이 원활하지 못할경우 현금유동성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 자금이 조달되더라도 현재의 고금리가 지속된다면 이자부담 또한 상당할 수 있을 것으로 예측됩니다. 더불어 해당 건축물은 일정기간 매도가 금지되어 있어 자금회수와 관련하여 위험이 존재합니다.
이에 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 재무상태의 악화에
따른 위험
24년 3월말 기준으로

전기말과 비교하여 현금성 자산은 감소하고 있으며, 부채비율은 60%에서 71%로 증가하였습니다. 유동비율은 전년 188%에서 145%로 감소하였습니다. 분기손실에 의해 이익잉여금도 감소하는 등 재무상태가 전반적으로 소폭 악화되고 있습니다. 영업상황이 개선되지 않을 경우 재무상태 또한 개선되지 않을 위험성이 높습니다.
이에 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

사업연도
2024년 3월
2023년 12월 말

유동자산

20,127,864,055

25,242,504,171

비유동자산

13,965,870,586

11,214,500,089

자산총계

34,093,734,641

36,457,004,260

유동부채

13,908,973,822

13,443,174,627

비유동부채

189,775,573

241,078,638

부채총계

14,098,749,395

13,684,253,265

자본금

1,904,858,200

1,904,858,200

주식발행초과금

12,436,164,867

12,436,164,867

자기주식

(932,730,291)

(12,861)

이익잉여금

6,586,692,470

8,431,740,789

자본총계

19,994,985,246

22,772,750,995

3. 수익성의 악화에 따른 위험
상기 사업의 위험요소에 기재한 바와 같은 요소들에 1분기 매출은 전년 동기대비 31% 감소하고 영업이익은 적자전환되었습니다. 매출은 감소세인데 반해 고정비 성격의 판매관리비는 확대되는 일종의 "영업레버리지 효과(Operating Leverage)에 의한 수익성이 더욱 악화되는 효과가 나타나기도 합니다.
이에 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

2024년 1분기

2023년 1분기

매출액

11,248,451,785

16,430,092,765

매출원가

9,402,397,503

13,382,759,793

매출총이익

1,846,054,282

3,047,332,972

판매비와관리비

3,158,518,998

2,204,683,364

영업이익(손실)

(1,312,464,716)

842,649,608

금융수익

64,542,477

59,839,805

금융비용

71,247,888

114,523,947

기타수익

46,151,728

51,740,889

기타비용

572,550

8

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,273,590,949)

839,706,347

법인세비용(수익)

0

0

당기순이익(손실)

(1,273,590,949)

839,706,347

총포괄손익

(1,273,590,949)

839,706,347

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(71)

44

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(71)

44

4. 재고자산 영향에 따른 위험
2024년 1분기 당사의 총자산대비 재고자산 구성비율은 31.7%로 높은 상황이고, 재고자산회전율은 0.9회로 매우 낮은 상황입니다. 자산에서 재고가 차지하는 비중은 높고 재고의 회전은 잘 안되는 상황입니다.
재고자산이 오랫동안 창고에 머무르게 되면, 할인하여서 팔거나 악성재고로 남을 수 있는 위험이 있습니다. 낮은 재고자산 회전율은 매입채무 부담을 증가시키고 재고손실에 위험을 시킬 수 있습니다. 이에 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(단위 : 원)

과 목
2024년 1분기
2023년
2022년
비고

상품
509,304,563
386,036,517
242,749,853
-

제품
4,097,156,247
3,655,916,046
6,266,013,529
-

원재료
5,704,130,030
5,330,780,816
6,632,994,834
-

저장품
243,922,824
244,225,201
-
-

미착품
108,868,437
865,582,858
88,655,261
-

재공품
152,620,791
294,254,830
120,295,203
-

합계
10,816,002,892
10,776,796,268
13,350,708,680
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
31.72%
29.56%
35.53%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)}÷2}]
0.9회
3.8회
4.5회
-

기타 투자 위험

1. 환금 제한 및 원금 손실 가능성
당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.
본 유상증자의 자세한 일정은 본 소액공모공시서류의 'I.모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
2. 제3자배정 유상증자에 따른 위험
당사가 진행하는 금번 유상증자(소액공모)의 경우, 제3자배정 유상증자로서 미청약 할 경우 발행예정 주식수보다 실제 발행주식수가 감소하고, 계획된 자금이 납입되지 않아 당사의 자금 사용 계획에 차질이 생길 수도 있습니다.제3자방식으로 진행되는 금번 소액공모가 청약 미달되어 당사가 계획한 자금이 조달되지 못할 경우, 이는 당사의 경영계획에 차질을 미치며 이로 인해 당사의 실적 및 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 주주배정증자 방식과는 달리 제3자배정 유상증자는 기존 주주의 신주배정 권리를 배제하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
3. 감독기관의 규제 강화에 따른 위험

최근 금융감독기관 등의 상장기업에 대한 관리감독기준은 투자자보호 차원에서 엄격해지고 있는 상황이며, 회사가 관련 규정을 위반할 경우 회사 및 회사가 발행한 주식에 대해 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.
당사는 현재 주권매매정지, 상장폐지, 관리종목 등의 사유에는 해당하지 않지만, 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.
특히 코스닥시장상장규정 제53조(관리종목), 코스닥시장상장규정 제54조(형식적 상장폐지) 및 제56조(상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지) 등의 규정사항에 해당되어 관리종목 지정 및 상장폐지 등이 발생할 위험에 유의하시기 바랍니다.

4. 소액공모 공시서류 및 일정에 관한 주의사항

본 소액공모공시서류는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 소액공모공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

5.기타 투자자 유의사항

당사의 주가는 국내외 주식시장 환경 변화와 같은 외부적 요인에 영향을 받아 변동할 가능성이 존재하며, 당사의 경영환경 변화에 따라 당사 실적이 악화될 가능성이 높아질 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 하며, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소 및 본 소액공모공시서류에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해서 투자하셔야 합니다.
만일 상기 투자위험요소에 기재한 내용 중 부정적인 요소가 현실화될 경우 당사 및 종속회사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액에 손실을 볼 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

- 해당사항 없습니다.

V. 자금의 사용목적

(기준일 :
2024년 07월 11일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

-
-
999,998,700
-
-
-
999,998,700

(*1) 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 자체자금으로 사용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 포커스에이치엔에스이고, 영문명은 FOCUS HNS Co., Ltd.입니다.
나. 설립일자당사는 물리보안솔루션 개발 및 판매사업을 영위하기 위해 2012년 7월 9일에 설립되었습니다. 당사는 유진기업인수목적5호 주식회사(설립일 : 2019년 7월 10일)가 당사를 흡수합병하는 방법으로 합병을 진행(합병등기일 : 2021년 10월 12일)하였으며, 존속법인은 합병완료 후에 상호를 주식회사 포커스에이치엔에스로 변경하였습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주 소
경기도 안양시 동안구 엘에스로 91번길 16-17 (호계동, 포커스빌딩)

전화번호
031-689-3380

홈페이지
http://www.focushns.com

라. 주요 사업의 내용당사는 고객의 안전한 삶을 만들어가는 'AI(Artificial Intelligence)' 기반의 물리보안 및 관제 솔루션 기업입니다. ▲ 영상보안제품에 AI 기술이 적용된 'AI 카메라(CCTV)', '영상저장장치(NVR, DVR)' ▲ 차량, 중장비 등 모빌리티(Mobility), 스마트 팩토리(Smart factory) 안전 및 관제 서비스 솔루션 ▲ 스마트 주차관제 및 출입통제 플랫폼 ▲ IoT 기반 관제 플랫폼(무인매장) 등을 개발 및 판매하고 있습니다. 더불어 당사가보유한 AI 기술이 접목된 영상기술들을 특수차량, 드론, 로봇 등 다양한 제품에 적용시켜 사업영역을 계속 확대해 나가고 있습니다.

2023년 연간 기준으로 'AI 카메라' 매출이 총 매출액의 약 36%를 차지했으며,이를 저장하는 'NVR(Network Video Recorder)'이 총 매출액의 약 36%를 차지하고 있습니다.
이러한 제품은 시큐리티 전문회사, 통신사업자, 해외 유통망에 주로 판매되고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
마. 연결대상 종속회사 현황
해당사항 없음
바. 연결대상회사의 변동내용
해당사항 없음

사. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
해당

벤처기업 해당 여부
해당

중견기업 해당 여부
미해당

아. 신용평가에 관한 사항당사의 최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 아래와 같습니다.

평가일
신용평가 기관명
신용등급
비고

2024.04.05
㈜나이스디앤비
BBB-
-

2023.04.07
㈜나이스디앤비
BB+
-

2022.04.25
㈜나이스디앤비
BB-
-

2021.10.27
㈜나이스디앤비
B+
-

2021.03.08
㈜나이스디앤비
B+
-

[신용평가회사의 신용등급 정의]

신용등급
신용등급의 정의

AAA
최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준

AA
우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준

A
양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준

BBB
양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준

BB
단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준

B
단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준

CCC
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준

CC
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준

C
현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준

D
상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준

자. 회사의 주권상장 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

코스닥시장 상장
2019.10.02
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

변경일자
변동내역
변경 사유
비고

변경 전
변경 후

2021.10.12
서울시 영등포구국제금용로 24
경기도 안양시 동안구엘에스로 91번길16-17
기업인수목적회사의합병으로 인한본점소재지 변경
-

※ '유진기업인수목적5호 주식회사'가 '주식회사 포커스에이치엔에스'를 2021년 10월 12일(합병등기일)에 합병했으며, 경제적 실질 회사인 '주식회사 포커스에이치엔에스'의 본점소재지로 변경되었습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2021.09.02
임시주총
대표이사 김대중사내이사 전재현사내이사 안창현사외이사 신완선감 사 이한우
-
대표이사 유승운기타비상무이사 김성훈사외이사 류승규감 사 김종환

2024.03.27
정기주총
감 사 김태우
대표이사 김대중사내이사 전재현사내이사 안창현사외이사 신완선
감 사 이한우

다. 최대주주의 변동

(단위 : 주, % )

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.07.10
스톤브릿지벤처스㈜
500,000
98.04
-
발기인

2019.10.02
스톤브릿지벤처스㈜
500,000
12.47
유상증자
코스닥상장

2021.10.12
김대중 외 2인
7,178,675
39.75
합병
-

2022.04.27
김대중 외 2인
7,178,675
37.68
전환사채 전환
-

※ '유진기업인수목적5호 주식회사'가 '주식회사 포커스에이치엔에스'를 2021년 10월 12일(합병등기일)에 합병했으며, '스톤브릿지벤처스 주식회사'에서 '김대중 대표이사'로 최대주주가 변동되었습니다.

라. 상호의 변경

일자
상호
비고

2019.07.10
유진기업인수목적5호 주식회사
-

2021.10.12
주식회사 포커스에이치엔에스
-

※ '유진기업인수목적5호 주식회사'가 '주식회사 포커스에이치엔에스'를 2021년 10월 12일(합병등기일)에 합병했으며, 경제적 실질 회사인 '주식회사 포커스에이치엔에스'로 상호가 변경되었습니다.

마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 코스닥시장 상장을 위하여 이사회를 통해 '유진기업인수목적5호 주식회사'와의 스팩소멸합병을 결의하여 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하였고, 2021년 7월 1일 상장예비심사결과 승인을 받았습니다. 2021년 7월 9일 증권신고서 제출후, 2019년 8월 9일자로 증권신고서의 효력이 발생되었습니다. 2021년 9월 2일 임시주주총회를 통해 합병승인을 의결하여 본안 가결로 2021년 10월 12일 비상장법인인'주식회사 포커스에이치엔에스'가 존속하는 방식으로 주권상장하였습니다.1) 합병 당사회사의 개요

구분

합병법인

피합병법인

법인명

유진기업인수목적5호 주식회사
주식회사 포커스에이치엔에스

합병 후 존속여부

존속

소멸

대표이사

유승운
김대중

주소
본사
서울특별시 영등포구 국제금융로24
경기도 안양시 동안구 엔에스로 91번길 16-17

연락처
02-368-6114
031-689-3380

설립연월일
2019년 07월 10일
2012년 07월 09일

납입자본금
401,000,000원
831,720,000원

자산총액

8,416,133,408원
24,524,211,988원

결산기

12월

12월

상장여부
코스닥시장주권상장법인
주권비상장법인

발행주식의 종류 및 수

보통주 4,010,000주(액면 100원)
보통주 1,663,440주(액면 500원)

※ 상기 내용은 증권신고서 최초 제출일(2021.07.09) 기준 법인등기부등본상 주식수 및 자본금입니다.2) 합병비율'유진기업인수목적5호 주식회사'의 기명식 보통주식 1주당 '주식회사 포커스에이치엔에스'의 기명식 보통주식 8.44550주를 교부하였습니다.3) 합병 주요일정

구분
일자

이사회 결의일
2021년 04월 29일

합병계약 체결일(최초)
2021년 04월 29일

합병변경계약(1차) 체결일
2021년 07월 09일

합병변경계약(2차) 체결일
2021년 07월 20일

합병변경계약(3차) 체결일
2021년 07월 28일

합병변경계약(4차) 체결일
2021년 08월 18일

권리주주 확정 기준일
2021년 07월 26일

주주명부 폐쇄 기간
2021년 07월 27일~2021년 08월 03일

합병반대주주 사전통지기간
2021년 08월 18일~2021년 09월 01일

합병승인을 위한 주주총회일
2021년 09월 02일

주식매수청구권 행사기간
2021년 09월 02일~2021년 09월 23일

채권자 이의제출 공고일
2021년 09월 03일

채권자 이의제출 기간
2021년 09월 03일~2021년 10월 05일

합병기일
2021년 10월 07일

합병종료보고 이사회 결의일
2021년 10월 08일

합병종료보고 공고일
2021년 10월 08일

합병등기일
2021년 10월 12일

합병신주 상장일
2021년 10월 27일

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 2019년 7월 10일「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제6조 제4항 제14조에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 설립된 회사이며,이후 2021년 10월 7일(2021년 10월 12일 합병등기) '유진기업인수목적5호 주식회사'와 '주식회사 포커스에이치엔에스'와의 합병으로 인하여 물리보안 시스템 개발 및 공급 중 보안용 카메라 제조, 보안용 저장장치 제조, 물리보안 솔루션 등 다양한 보안솔루션을 개발 판매업(영상 및 음향기기 제조업)을 주된 사업으로 변경하였습니다.
사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 회사의 연혁

일 자

내 용

2012.07

㈜주식회사 엠시시시스템으로 설립

2014.02

대표이사 변경 (정의국 → 김대중)

2014.06

기업부설연구소 설립 (KOITA 한국산업기술진흥협회)

2014.07

㈜포커스에이치엔에스로 상호 변경

2015.02

벤처기업 등록 (기술보증)

2015.03

AHD DVR(1080P) 세계 최초 개발 완료

2015.03

ADT 공급계약 체결

2015.11

기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 확인 (중소벤처기업)

2016.05

㈜포엔에이치 흡수 합병

2016.06

우수제품지정(보안용 다기능 CCTV시스템) 조달청

2016.08

㈜포엔시스(자회사) 흡수 합병

2016.08

지점 등록-포커스에이치엔에스 부평공장 (공장으로 운영)(인천광역시 부평구 새벌로 4, 4층-청천동,삼송캐스터)

2016.10

정보통신 공사업 등록 (경기도)

2016.10

품질인증(Q-MARK)지정 (KTX 한국기계전기전자시험연구원)

2017.06

기술평가 우수기업 인증 (NICE평가정보)

2017.07

사옥 매입 안양시 동안구 엘에스로 91번길 16-17 (호계동, 포커스빌딩))

2017.07

법인 이전(안양시 동안구 엘에스로 91번길 16-17, 4, 5층 (호계동, 포커스빌딩))

2018.04

지점 이전-포커스에이치엔에스 안양공장 (공장으로 운영)(경기도 안양시 동안구 엘에스로91번길 34, 4층-호계동 다나와빌딩)

2018.12

품질경영 시스템 인증서 ISO 9001:2015 인증 (인증기관-㈜ICR / 인정기관- ANAB)

2019.06

해외조달시장 진출 유망기업(G-PASS) 지정 (조달청)

2020.01

수출유망중소기업 지정 (중소벤처기업)

2020.08

지점 폐지-공장 본점으로 이전

2021.03

법인 이전 (경기도 안양시 동안구 엘에스로 91번길 16-17 / 호계동, 포커스빌딩)

2021.07

한국거래소 코스닥 상장 예비심사 승인

2021.10

한국거래소 코스닥 상장 (유진기업인수목적5호 주식회사와 합병)

2023.11
SK쉴더스 'AI Partners Awards' 수상

※ 상기 연혁은 '주식회사 포커스에이치엔에스'의 연혁입니다.

3. 자본금 변동사항

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제6기 1분기(2024년 3월)
제5기(2023년말)
제4기(2022년말)

보통주
발행주식총수
19,048,582
19,048,582
19,048,582

액면금액
100
100
100

자본금
1,904,858,200
1,904,858,200
1,904,858,200

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
1,904,858,200
1,904,858,200
1,904,858,200

※ 2022년 4월 27일 전환사채 9.9억원(2019년 7월 17일 전환사채 9.9억원을 발행, 전환가액 1,000원)이 전환청구됨에 따라 신주 990,000주가 추가 상장되었습니다.

4. 주식의 총수 등

1) 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
200,000,000
200,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
19,048,582
19,048,582
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-

1. 감자
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-

4. 기타
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
19,048,582
19,048,582
-

Ⅴ. 자기주식수
413,920
413,920
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
18,634,662
18,634,662
-

2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
413,917
-
-
413,917
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
413,917
-
-
413,917
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
3
-
-
-
3
주1,2)

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
3
413,917
-
-
413,920
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주1) '유진기업인수목적5호 주식회사'와의 합병(2021.10.12)으로 인한 단수주 취득주2) 기타 취득에 대한 현황은 상법 제341조의2의 3호에 근거한 취득으로 자기주식 직접취득(상법 제341조에 근거한 취득) 이행현황은 기재하지 아니함

3) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 천원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2024년 01월 30일
2024년 07월 30일
1,000,000
932,678
93.3
-
-
-

주) 상기 취득금액(B)은 제수수료를 포함하지 아니함

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일정관의 최근 개정일은 2023년 3월 30일이며, 보고기간 이후부터 공시서류 제출일까지 정관 변동사항은 없습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021.09.02
합병 임시주주총회
스팩합병으로 인한 정관변경
합병 후 소멸법인인 (주)포커스에이치엔에스의 업무 영위를 위한 정관 변경

2022.03.28
제3기 정기주주총회
전자증권제도 도입에 관한 관련 조항 정비
전자증권법 시행에 따른 관련 규정 정비, 코스닥 상장법인 표준정관 준용

2023.03.30
제4기 정기주주총회
사업목적 추가 및 부칙 정비
사업영역 확장에 따른 신규사업목적 추가, 정관 개정에 따른 부칙 정비

※ 당사는 코스닥시장 상장을 위하여 이사회를 통해 '유진기업인수목적5호 주식회사'와의 합병을 결의하여 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하였고, 2021년 7월 1일 상장예비심사결과 승인을 받았습니다. 2021년 7월 9일 증권신고서 제출후, 2019년 8월 9일자로 증권신고서의 효력이 발생되었습니다. 2021년 9월 2일 임시주주총회를 통해 합병승인을 의결하여 본안 가결로 2021년 10월 12일 비상장법인인 '주식회사 포커스에이치엔에스'가 존속하는 방식으로 주권상장하였습니다.※ 제4기(2022년) 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 30일(정기주주총회)입니다.

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1

공학 연구개발업, 시스템ㆍ응용 소프트웨어 개발 및 공급업

영위

2

비디오 및 기타 영상 기기 제조업

영위

3

가전제품, 통신장비 및 부품 도매업, 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 및통신기기 소매업

영위

4

상품 중개업

영위

5

경보시스템 서비스업

영위

6

자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업

미영위

7

자회사 등에 대한 자금 및 업무지원사업

미영위

8

자회사등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의공동활용 등을위한 사무 지원사업

미영위

9

전기 및 통신 공사업

영위

10

부동산임대업

미영위

11

주차관제 설비 제조 및 제작설치업

영위

12

기계식주차설비 제조 및 제작설치업

영위

13

자주식주차설비 제조 및 제작설치업

영위

14

주차관제 유지보수업

영위

15

유무인표시등 제조 및 판매업

영위

16

교통 신호장치 제조업

영위

17

컨베이어장치 제조업

영위

18

주차장통제장치 제조

영위

19

주차장운영업

미영위

20

엔지니어링업

미영위

21

방화ㆍ방재 및 안전기기 제조 및 판매, 설치 및 관련 서비스업

영위

22

소방시설업

미영위

23

신재생에너지사업, 발전업, 전기설계업 및 전기안전관리 대행업

미영위

24

에너지진단사업, 에너지절약전문사업, 기타 에너지이용 합리화 관련 사업

미영위

25

무인비행장치(관련 모듈 포함)의 구입, 제조, 판매 및 대여업, 정비, 수리또는 개조 서비스, 무인비행장치사용사업 등

미영위

26

의료기기 개발, 제작, 판매업 및 관련 서비스업

미영위

27

각호와 관련된 통신판매업 및 전자상거래업

영위

28

산업안전기기 제조

영위

29

각호와 관련된 정보통신사업

영위

30

결제대행서비스 및 단말기 판매, 임대사업

미영위

31

무인안전 시스템ㆍ관련기기의 개발 및 제조, 판매, 설치업

영위

32
각호와 관련된 부대사업 일체
영위

라. 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

삭제
2021.09.02
이 회사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하"자본시장법") 제373조의2에 따라 설립된 한국거래소(이하 "거래소")의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 "합병대상법인")와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하며 위사업목적 달성에 관련되거나 부수되는 모든 활동을 영위할 수 있다.
-

추가
2021.09.02
-

회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 공학 연구개발업, 시스템ㆍ응용 소프트웨어 개발 및 공급업

1. 비디오 및 기타 영상 기기 제조업

1. 가전제품, 통신장비 및 부품 도매업, 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 및 통신기기 소매업

1. 상품 중개업

1. 경보시스템 서비스업

1. 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업

1. 자회사등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같다.)에 대한 자금 및 업무지원사업

1. 자회사등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무 지원사업

1. 전기 및 통신 공사업

1. 부동산임대업

1. 주차관제 설비 제조 및 제작설치업

1. 기계식주차설비 제조 및 제작설치업

1. 자주식주차설비 제조 및 제작설치업

1. 주차관제 유지보수업

1. 유,무인표시등 제조 및 판매업

1. 교통 신호장치 제조업

1. 컨베이어장치 제조업

1. 주차장통제장치 제조

1. 위 각호와 관련된 부대사업 일체

추가
2023.03.30
-

1. 엔지니어링업

1. 방화ㆍ방재 및 안전기기 제조 및 판매, 설치 및 관련 서비스업

1. 소방시설업

1. 신재생에너지사업, 발전업, 전기설계업 및 전기안전관리 대행업

1. 에너지진단사업, 에너지절약전문사업, 기타 에너지이용합리화 관련 사업

1. 무인비행장치(관련 모듈 포함)의 구입, 제조, 판매 및 대여업, 정비, 수리 또는 개조 서비스, 무인비행장치사용사업 등

1. 의료기기 개발, 제작, 판매업 및 관련 서비스업

1. 각호와 관련된 통신판매업 및 전자상거래업

1. 산업안전기기 제조

1. 각호와 관련된 정보통신사업

1. 결제대행서비스 및 단말기 판매, 임대사업

1. 무인안전 시스템ㆍ관련기기의 개발 및 제조, 판매, 설치업

(1) 변경 취지 및 목적, 필요성2021년 9월 2일 임시주주총회에서 '유진기업인수목적5호 주식회사'와 '주식회사 포커스에이치엔에스'는 스팩소멸 합병을 승인받았습니다. 경제적 실질에 따라 '주식회사 포커스에이치엔에스'가 실질적 합병회사가 됨으로써 '유진기업인수목적5호 주식회사'의 사업 목적을 삭제하고, '주식회사 포커스에이치엔에스'의 업무 영위를 위해 사업 목적을 추가(사업목적 1~19번, 32번 해당)하였습니다.2023년 3월 30일 정기주주총회에서 당사가 보유하고 있는 주력 사업 제품(AI 카메라, NVR, 모빌리티, 환경센서 등)의 연구개발을 통해 축적해 온 기술역량을 물리보안 및 산업 안전분야의 다양한 영역으로 사업확장을 진행하게 됨에 따라 신규 사업 목적을 추가(사업목적 20~31번)하였습니다.(2) 사업목적 변경 제안 주체해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 지난 2021년 9월 2일 임시주주총회와 2023년 3월 30일 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등당사는 '유진기업인수목적5호 주식회사'의 스팩소멸 합병에 따라 경제적 실질 회사인 소멸법인의 사업목적을 반영했으며, 피합병법인인 '주식회사 포커스에이치엔에스'의 신규 사업 준비를 위해 사업목적을 추가하였기에 해당 사업목적 변경이 당사가 수행중인 기존 사업에 미치는 영향은 없습니다.

마. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1

공학 연구개발업, 시스템ㆍ응용 소프트웨어 개발 및 공급업

2021.09.02

2

비디오 및 기타 영상 기기 제조업

2021.09.02

3

가전제품, 통신장비 및 부품 도매업, 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 및 통신기기 소매업

2021.09.02

4

상품 중개업

2021.09.02

5

경보시스템 서비스업

2021.09.02

6

자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업

2021.09.02

7

자회사등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같다.)에 대한 자금 및 업무지원사업

2021.09.02

8

자회사등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무 지원사업

2021.09.02

9

전기 및 통신 공사업

2021.09.02

10

부동산임대업

2021.09.02

11

주차관제 설비 제조 및 제작설치업

2021.09.02

12

기계식주차설비 제조 및 제작설치업

2021.09.02

13

자주식주차설비 제조 및 제작설치업

2021.09.02

14

주차관제 유지보수업

2021.09.02

15

유무인표시등 제조 및 판매업

2021.09.02

16

교통 신호장치 제조업

2021.09.02

17

컨베이어장치 제조업

2021.09.02

18

주차장통제장치 제조

2021.09.02

19

주차장 운영업

2021.09.02

20

엔지니어링업

2023.03.30

21

방화ㆍ방재 및 안전기기 제조 및 판매, 설치 및 관련 서비스업

2023.03.30

22

소방시설업

2023.03.30

23

신재생에너지사업, 발전업, 전기설계업 및 전기안전관리 대행업

2023.03.30

24

에너지진단사업, 에너지절약전문사업, 기타 에너지이용합리화 관련 사업

2023.03.30

25

무인비행장치(관련 모듈 포함)의 구입, 제조, 판매 및 대여업, 정비, 수리 또는개조 서비스, 무인비행장치사용사업 등

2023.03.30

26

의료기기 개발, 제작, 판매업 및 관련 서비스업

2023.03.30

27

각호와 관련된 통신판매업 및 전자상거래업

2023.03.30

28

산업안전기기 제조

2023.03.30

29

각호와 관련된 정보통신사업

2023.03.30

30

결제대행서비스 및 단말기 판매, 임대사업

2023.03.30

31

무인안전 시스템ㆍ관련기기의 개발 및 제조, 판매, 설치업

2023.03.30

(1) 추가 사업 분야 및 진출 목적위 [표]의 '1번부터 19번'은 '유진기업인수목적5호 주식회사'가 '주식회사 포커스에이치엔에스'와 합병 후 경제적 실질에 따라 '주식회사 포커스에이치엔에스'가 실질적 합병회사가 됨으로써 '주식회사 포커스에이치엔에스'를 기준으로 사업목적을 변경하고자 기존 사업의 목적을 삭제 후 추가 한 내용입니다. 'II.사업의 내용'을 통해 현재 영위하고 있는 사업에 대해 참고 하실 수 있습니다.그리고 위 [표]의 '20번부터 31번'의 사업 목적은 향후 다양한 형태의 물리보안 및 안전분야 제품을 출시 할 수 있기에 추가 된 사항입니다. 따라서 각 사업의 목적별로 진출 목적 및 관련 내용을 구분하여 기재하지않고 통합형태로 기재하였습니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

과거 CCTV는 녹화 영상을 저장하고 재생하는 역할를 주로하는 물리보안 시장에서 AI 기반 영상분석 솔루션, 안전 관련 솔루션, 언택트 솔루션 등으로 변화하고 있습니다. AI 기반 영상분석 솔루션은 안전 관련 솔루션과 결합하여 열화상 카메라, 얼굴인식 카메라, 번호인식 카메라, 객체인식 카메라 등의 개발로 이어졌고 각 관련 된 분야에서 여러 장비들과 결합하여 현장 상황에 맞게 개발 사용 될 것으로 예상됩니다. 자세한 시장 규모는 'II. 사업의 내용'에서 '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다.(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 예상투자회수기간 등추가 된 사업의 목적과 관련 된 제품 등은 개발이 매년 투자 되는 연구개발비로 진행하며, 별도의 자금조달이 진행 되지 않습니다. 당사의 제품 및 기술 등은 여러분야에 다양하게 사용할 수 있기 때문에 사업의 목적별로 예상투자회수기간 등은 산출하지 않았습니다.

(4) 사업 추진현황

사업목적에 추가 된 제품들은 당사에서 개발이 완료 되었거나 개발이 진행 중인 제품들이며, 기존 당사에서 개발한 제품의 확장 영역으로 현재 당사의 기존 연구진에 의해 개발되고 있으며, 기존 영업활동의 확장 영역으로 진행되고 있습니다. 개발 된 제품은 일부 판매가 되고 있으며, 당사의 제품 분류 기준(카메라, 녹화기, 모빌리티 등)에 포함되어 있습니다.

(5) 기존 사업과의 연관성

사업의 목적에 추가 된 각각의 사업들은 당사의 제품을 이용한 설치 및 판매 방법을 확대 개편한 내용으로 기존 사업의 연장선상에 놓여 있습니다.(6) 주요 위험

당사의 제품(AI 카메라, IP 카메라, NVR 등)은 추가 된 사업목적의 형태로 물리보안 및 안전분야에서 활용 될 수 있을 것으로 예상 됩니다. 'II. 사업의 내용'에 '7. 기타 참고사항'에 서술되어 있는 '나. 산업의 현황 및 동향 부분'을 참고 하시기 바랍니다.(7) 향후 추진계획물리보안 산업은 영상기반 AI 기술의 발달로 여러분야로 관련 기술들을 활용할 수 있게 되었습니다. 당사는 관련 융합 기술들의 개발에 힘쓰고 있으며, 당사의 영상기술들이 보다 다양하게 쓰일 수 있도록 선제적 기술 개발을 통해 미래 사회를 준비해 나가고 있습니다.

(8) 미추진 사유

현재 자회사와 관련 된 사업목적은 추진할 계획이 없으며, 현재 진행 중인 제품 개발과 영업활동에 집중할 계획입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 고객의 안전한 삶을 만들어가는 'AI(Artificial Intelligence)' 기반의 물리보안 및 관제 솔루션 기업입니다. ▲ 영상보안제품에 AI 기술이 적용된 'AI 카메라(CCTV)', '영상저장장치(NVR, DVR)' ▲ 차량, 중장비 등 모빌리티(Mobility), 스마트 팩토리(Smart factory) 안전 및 관제 서비스 솔루션 ▲ 스마트 주차관제 및 출입통제 플랫폼 ▲ IoT 기반 관제 플랫폼(무인매장) 등을 개발 및 판매하고 있습니다. 더불어 당사가보유한 AI 기술이 접목된 영상기술들을 특수차량, 드론, 로봇 등 다양한 제품에 적용시켜 사업영역을 계속 확대해 나가고 있습니다.

물리보안 산업의 주요 고객으로는 보안시스템 서비스를 제공하는 시큐리티 업체, 정부의 보안 인프라 사업, 물리보안 제품을 유통하는 Distributor 또는 Dealer, 보안 프로젝트 사업에 참여하는 SI(System Integrator: 시스템 통합) 업체 등 입니다. 당사는시큐리티 보안 경비업체를 주요 고객으로, 국내외 유통 업체와 SI 업체를 타깃으로 한 B2B 시장, 정부의 보안 인프라 사업이 주요 목표 시장입니다.물리보안 산업은 기본적인 안전에 대한 욕구를 충족시키는 산업의 특성을 갖고 있으며 이에 대한 욕구가 증가함에 따라 동반하여 성장하였습니다. 물리보안 제품(영상저장장치, 카메라 등)에 대한 수요는 빠른 기술 발전및 신제품 개발, 디지털/네트워크화, 무인화 등의 기술 융합 및 고도화와 법적인 의무사항 등으로 수요가 발생하고 있습니다.유럽, 미국 등의 선진국 등은 보안 및 안전의 중요성으로 인해 물리보안 제품의 보급이 높은 수준이며 기술에 발전에 따른 고급 즉 디지털화와 따른 고해상도 제품, 인공지능이 접목 된 AI 제품들에 대한 수요가 지속적으로 발생하고 있으며, 아직 산업화가 진행 중인 개발도상국들은 또한 잠재적 수요가 있다고 보고 있습니다.최근 서울시를 비롯한 지차체에서 기존 설치된 CCTV를 AI(인공지능) 기반 지능형 CCTV로 전환하겠다고 밝힌 바 있을 정도로 국내 공공기관, 군부대, 학교 등 국가 중요시설 대상의 공급 수요가 증가할 가능성이 있습니다. 당사는 지난해부터 공공사업 본격화를 위한 사업 기반을 구축하고 있습니다. 이에 일환으로 정부 보안 프로젝트에 참여할 수 있는 '우수 조달업체 등록'과 'TTA 공공보안 성능 인증'을 마쳤습니다. 사업 확장을 위한 인적, 물적 기반을 갖추게 됨으로써 공공사업부문의 외형 성장에 기대를 갖고 있습니다.또한 2024년부터 당사가 전략적으로 육성해 온 스마트 세이프티 팩토리 (Smart Safety Factory) 및 모빌리티 플랫폼(Mobility Platform)사업도 일정부분 가시화될 것으로 예상됩니다. '중대재해 처벌법' 시행으로 인해 생산 산업 현장 관리 통제 솔루션 수요가 크게 증가하고 있습니다. 특히,국내 대기업 중장비/플랜트 업체를 대상으로 한 고객 맞춤형 'AI 안전 솔루션' 제공이 시작될 것입니다.이밖에도 미국, 일본 등 글로벌 사업부문에서도 신규 파트너사 발굴 및 판매 제품 추가로 인한 매출 성장에 도움이 될것으로 판단됩니다. 미국에서는 기존 영상저장장치 판매 외 AI 카메라 및 IP 환경센서 판매를 시작했으며, 일본 공공기관 대상의 영상 보안 제품 공급 추진도 계속 진행되고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품별 매출 현황

(단위:천원)

품목

2024년 1분기
2023년

제품설명

매출액
비율(%)
매출액
비율(%)

영상

저장

장치

NVR

2,762,623
24.6
21,500,379
36.2

IP 카메라의 디지털로 변환 된 영상데이터를 네트워크로 받아 저장하는 장치

DVR

548,891
4.9
3,060,158
5.1

아날로그방식의 카메라를 동축케이블로 영상을 받아 디지털로 변환하여 저장하는 장치

카메라

Analog CAM

113,795
1.0
271,217
0.5

TVI 카메라(400만화소), EX-SDI(200만화소), EX-SDI PoC(200만화, 전원공급장치 지원) 등 고해상도 아날로그 카메라

IP CAM

290,731
2.6
1,513,232
2.5

고해상도의 영상을 디지털화하여 데이터를 네트워크로 전송하는 장치

AI CAM

4,657,163
41.4
21,480,211
36.1

AI 딥러닝 기술이 적용 된 카메라로 얼굴인식, 차량 번호판 인식 등의 기능을 갖춘 장치

기타

기타 제품

1,503,948
13.4
6,011,097
10.1

원자재, 재공품(B/D) 등

상품 매출
187,379
1.7
2,323,327
3.9
당사 영상저장장치와 호환 가능한 카메라, 액세서리(모니터, PC 등)

기타 매출
1,183,923
10.5
3,298,600
5.5
설치공사,개발,수리 등

합계

-

11,248,452
100.0
59,458,222
100.0
-

나. 주요 제품 및 서비스 내용

(
1) 영
상저장장치
CCTV 시스템의 핵심 장비인 영상저장장치는 'DVR(Digital Video Recorder)'과 'NVR(Network Video Recorder)'로 나눌 수 있습니다. DVR은 전송된 아날로그 영상신호를 디지털로 인코딩해서 하드디스크에 저장하고 또 실시간으로 영상을 재송출합니다. NVR은 IP 카메라로부터 이미 디지털로 압축된 데이터를 전송받아 하드디스크에 저장하는 장비입니다.당사의 영상저장장치는 당사가 개발한 네트워크 통합관제 프로그램 'UVMS((Universal Video Management System)와 원격 접속이 가능하며, DVR, NVR에 대한 상태 모니터링 기능이 제공되기 때문에 원격 장비 시스템 상태 체크 및 저장이 용이합니다. 이 밖에도 스케줄에 따라 데이터 백업이 가능하고, 이벤트 서버 기능을 보유하고 있어 효율적인 이벤트 관리 설정이 가능하다는 점이 특징입니다.

① DVR(Digital Video Recorder)

제품 참고 이미지

세부 설명

DVR

■ 기능 : 아날로그방식의 카메라 신호를 동축케이블로 전송받아 디지털로 변환하여 저장하는 장치

■ 용도 : 폐쇄회로 카메라 영상을 데이터화해 저장, 검색

■ 특징 : AHD, EX-SDI, TVI 등 다양한 기술방식을 구현하고 있음.

당사는 2015년 3월 AHD(Analogue High Definition)의 제품을 세계 최초로 개발하여 SK쉴더스(구, ADT캡스)에 판매하기 시작하였고, 현재까지 SK쉴더스에 다양한 제품을 공급하고 있습니다. 당사는 AHD, EX-SDI(Extended Serial Digital Interface), TVI 등 다양한 기술방식의 DVR Full line up을 자체 개발 판매하고 있으며, 현존하는 아날로그식 고해상도 영상을 받아 디지털화해서 저장할 수 있는 가장 상위 단계의 기술을 구현하고 있습니다.

② NVR(Network Video Recorder)

제품 참고 이미지

세부설명

NVR

■ 기능 : IP 카메라의 디지털로 변환 된 영상데이터를 네트워크로 받아 저장하는 장치

■ 용도 : 폐쇄회로 카메라 영상데이터의 저장, 검색, AI 카메라의 서버 역할 등

■ 특징 : P2P 기능, Onvif지원, 내장 PoE, 네트워크 외장 스토리지 지원

당사는 NVR이 단순히 디지털화된 영상을 저장하는 이상의 기능을 담아내기 위해 끊임없이 개발에 매진하고 있습니다. 설치의 편리성과 관리의 편리성, 기능의 확장성을위해 IP 카메라에 전원을 보내줄 수 있는 PoE 모델, 포트포워딩이 필요 없는 P2P 제품 등을 출시하였습니다. 또한 Onvif 지원 표준 프로토콜을 지원하여 Onvif가 지원되는 IP 카메라와 연동하여 데이터를 저장 출력할 수 있습니다.

최근 트렌드에 발맞추어 AI 기능이 구연된 IP Camera로부터 오는 1) 얼굴인식, 2) 차량번호판 인식, 3) 열화상, 4) 사람 및 차량 감시 등 객체인식, 5) 컬러뷰, 6) 엘리베이터 IP 카메라, 7) 피플 카운팅 등 다양한 기능들을 컨트롤하여 각각의 상황에 맞게 구현하고 있습니다.

(2) 카메라
① Analog 카메라

제품 참고 이미지

세부설명

아날로그카메라

■ 기능 : 아날로그방식 영상을 촬영 전송하는 장치

■ 용도 : 폐쇄회로 카메라로 영상을 촬영하는 장치

■ 특징 : AHD, EX-SDI, TVI 등 다양한 기술방식을 구현하고 있음

카메라는 영상을 촬영, 저장장치로 보내주는 역할을 담당하는데 Analog 카메라는 DVR이나 DVR 카드가 설치된 PC와 연결하여 촬영 중인 화면을 보거나 저장할 수 있게 합니다.

당사는 TVI 카메라(400만화소 카메라), EX-SDI(200만 화소 카메라), EX-SDI PoC(200만 화소 카메라, 전원공급장치 지원), 차량용 AHD 카메라 등 고해상도 아날로그 카메라를 판매하고 있습니다. DVR에 최적화된 Analog 카메라를 제공함에 따라 고객들은 안정된 보안 시스템을 사용할 수 있습니다.

② IP 카메라

제품 참고 이미지

세부설명

ip 카메라.jpg
IP 카메라

■ 기능 : 고해상도의 영상을 디지털로 압축하여 데이터를 네트워크로 전송하는 장치

■ 용도 : 네트워크 전송 목적으로 영상을 압축하는 장치

■ 특징 : Full-HD 고해상도, Onvif지원, 최대 10명 동시접속 가능, PoE 지원 등

IP 카메라는 IP(Internet Protocol)를 기반으로 카메라가 촬영한 영상을 압축하고 전송하는 네트워크 카메라입니다. 사용자가 원하는 곳에 카메라를 설치해 두고 원격에서 컴퓨터나 스마트폰 등으로 인터넷과 연결된 장치를 통해 언제든지 손쉽게 제어가 가능하여 카메라 설치 거리와 관계없이 실시간으로 영상을 볼 수 있는 기능을 갖추고있습니다.

Analog 카메라와의 가장 큰 차이점은 영상 촬영 후 압축을 하게 되면 더 이상 노이즈에 영향을 받지 않기 때문에 촬영 당시 화질을 유지할 수 있고, 고해상도 영상 촬영이가능하며 해상도에 자유롭습니다. 또한 IP 기반의 다양한 물리보안 장비와의 통합 및연동이 자유롭고, 보안장비가 아닌 여타의 여러 IoT 장비와 연동된다는 점이 강점입니다. 무엇보다도 다양한 영상 분석에서부터 Business Intelligence 구축이 가능하다는 점에서 보안 영역을 넘어선 활용이 확대되고 있다는 특징이 있습니다.

당사는 설립 초부터 IP 카메라 개발에 집중하여 왔습니다. 당사의 IP 카메라는 Full-HD(200만 화소, 400만 화소, 500만 화소, 800만 화소) 고해상도를 지원합니다. 카메라 호환성을 위해 Onvif 표준 프로토콜을 지원하도록 설계되어 있으며 네트워크 최대 동시 접속자 수는 10명까지 지원합니다. 네트워크 전원 공급 장치인 PoE(Power of Ethernet) 기능을 지원하고 있어 설치가 용이합니다.

③ AI 카메라

제품

세부설명

ai 카메라.jpg
AI 카메라

■ 기능 : AI 딥러닝 기술이 적용 된 카메라로 얼굴인식, 차량 번호판 인식 등의 기능을 갖춘 장치

■ 용도 : 기능과 목적에 맞게 사용

■ 특징 : IP 카메라 기능에 AI 기술 적용, 당사의 NVR과 연동되어 상황에 맞게 편리한 이벤트 기록과 검색 가능

당사의 IP 카메라는 고해상도 영상 전송뿐만 아니라 엣지 컴퓨팅 기술을 이용한 AI 알고리즘을 적용하여 1) 얼굴인식, 2) 차량번호판 인식, 3) 열화상, 4) 사람, 차량 감시등 객체인식, 5) 컬러뷰, 6) 엘리베이터 IP 카메라, 7) 피플 카운팅 등 다양한 기능의 AI 제품을 개발 출시하고 있습니다.

또한 AI 딥러닝 알고리즘을 이용한 데이터 학습이 가능하여 보다 넓은 사업 영역으로의 확장을 꿈꾸고 있습니다. AI 제품을 보다 많은 고객들이 보편타당하게 모두가 누릴 수 있는 세상을 만드는 것이 당사의 목표입니다.
다. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품목
2024년 1분기
2023년
2022년

영상저장장치(Video Recorder)

NVR
263,609
336,353
297,401

DVR
191,585
193,914
153,367

카메라(Camera)
Analog CAM
25,658
25,343
19,687

IP CAM
32,528
42,730
35,568

AI CAM
57,864
72,750
71,007

※ 상기 단가는 각 품목별 판매금액을 판매수량으로 나누어 산정하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료
(1) 주요 원재료 매입현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

품목
구체적용도
매입액
비율(%)
비고

PCB Assembly
영상저장장치,CAM 등
2,095,983
44.9
-

HDD
영상저장장치
1,239,122
26.6
-

기타
영상저장장치,CAM 등
1,327,833
28.5
-

합계
4,662,939
100.0
-

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위:원)

품목
2024년 1분기
2023년
2022년

PCB Assembly
121,909
117,239
107,073

HDD
79,635
80,600
76,745

기타
1,739
1,139
1,181

※ 상기 단가는 각 품목별 매입금액을 매입수량으로 나누어 산정하였습니다.
당사는 연구개발, 영업중심의 경영으로 외주생산을 구축하고 있습니다. 관리의 효율성을 위하여 개별원재료에 대해서는 외주업체에서 관리하고, 임가공비를 포함한 전체의 조립 및 관리 비용을 지불하고 있으며, 제품단가 안정을 위하여 생산 수량 및 매입단가를 외주 업체와 상호 협의하에 진행하고 있습니다.

나. 생산능력
(1) 생산능력 및 생산실적당사는 주 물량을 외주가공을 통해서 제품을 생산하기 때문에 생산능력 산출에 어려움이 있으며, 주요 외주처의 생산현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위:천원)

품목
외주처
수량
금액
비율(%)
외주내용

영상저장장치(Video Recorder)

비콘웨이브
13,634
197,384
5.0

세트조립 및 완패킹, 리퍼, SMT(Bare PCB 자재 실장) 등

TVT
25
3,169
0.1
세트조립 및 완패킹

카메라(Camera)
Hikvision
68,379
3,461,949
86.8
PCB Assembly, 세트조립

비콘웨이브
20,739
224,108
5.6
세트조립 및 완패킹

TVT 등
5,111
65,822
1.7
세트조립 및 완패킹

기타
비콘웨이브 등
9,332
34,352
0.9
환경센서, Digital spot 등 제조

합계
117,220
3,986,785
100.0
-

일부 주문자에 의한 소량생산의 경우 당사가 직접생산하고 있으며, 소량 생산으로 인하여 생산능력이나 실적 등은 별도로 산출하기 어렵습니다.

다. 생산설비에 관한 사항

당사의 제조시설은 조립공정 및 검수만을 진행하여, 별도의 생산을 위한 기계장치 등의 시설이 없습니다.

(1) 생산설비 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

자산별

소유형태
장부가액
시가

소재지

비고

토지

자가
2,808,097
2,939,034

경기도 안양시 호계동

국토해양부 고시 공시지가

건물

자가
3,157,373
3,038,423
경기도 안양시 호계동
지방세 과세시가표준액

(2) 최근 3년간 변동사항자세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석'에서 유형자산에 대한 부분을 참조하시기 바랍니다.

(3) 신규 매입 및 신설에 관한 사항

자세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석'에서 유형자산에 대한 부분을 참조하시기 바랍니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

(단위 : 천원)

매출유형

품목

2024년 1분기
2023년
2022년

제품매출

영상저장장치

내수

2,984,415
22,603,142
19,082,328

수출

327,099

1,957,395
2,157,877

소계

3,311,514
24,560,537
21,240,205

CAM

내수

5,061,688
23,162,684
29,888,191

수출

-
101,977
608

소계

5,061,688
23,264,661
29,888,799

기타

내수

1,146,232
5,335,674
4,020,774

수출

357,715
675,423
615,203

소계

1,503,948
6,011,097
4,635,977

소계

9,877,150
53,836,294
55,764,981

상품매출

CAM 등

내수

187,379
2,277,231
4,087,756

수출

-

46,096

-

소계

187,379
2,323,327
4,087,756

기타매출

설치공사,개발, 수리 등

내수
1,144,250
3,298,600
1,755,991

수출
39,673
-
16,865

소계
1,183,923

3,298,600

1,772,856

합계

내수

10,523,964
56,677,331
58,835,040

수출

724,487
2,780,891
2,790,553

합계

11,248,452
59,458,222
61,625,592

나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로

(기준일 :
2024년 03월 31일
)

판매자
판매경로
소비자
매출비중(%)
결제조건

당사
보안시스템 서비스업체
설계업자설치업자소비자
78.5
익월10일 어음(만기 90일) 또는 현금

조달
1.5
선금, 현금 또는 10일~30일 외상매출

국내유통업체 외
12.1
선금, 현금 또는 30일~60일 외상매출

해외유통업체 외
7.9
선금, 현금 또는 30일~60일 외상매출

① 국내 보안시스템 서비스업체시큐리티 업체의 전국 지사에 각 담당자들을 배정하여 밀착 영업하고, 신제품 제안, SI 설계 시 설계 단계부터 자사 제품이 설계될 수 있도록 제안 영업하고 있습니다.② 우수조달정부 조달청 나라장터종합쇼핑몰 등재 제품을 공공시장에 적합한 제품으로의 등록을최우선 과제로 업무를 진행하고 있습니다. 각 공공기관 및 지자체 영업을 본사 주도의 영업 사이트와 협력업체 주도의 사이트로 구분하여 영업을 진행하고, 이를 토대로 전국 영업망을 구축하여 지속 가능한 매출 구조를 확립하고 있습니다.③ 유통업체- 국내 : 전국의 CCTV 일반 유통점 또는 SI업체를 상대로 영업활동을 진행하고 있습니다. 본사의 고객지원팀 운영으로 고객의 기술 지원과 신속한 현장대응 서비스를 제공하여 시장을 확보하고 고객으로 하여금 불편함이 없도록 하고 있습니다.- 해외 : 해외의 유통 업체를 통해서 공공기관 및 프로젝트에 확대 공급 가능하도록 영업활동을 하며, 개발 지원도 적극적으로 하고 있습니다.
다. 수주상황
당사 대부분의 거래는 수주로 진행하지 않고 고객사에서 수시로 P/O(Purchase Order)발주 하고 있습니다. 따라서, 수주현황은 기재하지 않습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리
자세한 내용은 동 보고서의 'Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석
'에서 위험관리
에 대한 부분을 참조하시기 바랍니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

1. 계약의 종류
부동산 매매계약

2. 계약상대방
대구경북경제자유구역청, 대구광역시 수성구청

3. 계약의 목적 및 내용
* 계약의 목적 AI 물리보안/관제, 스마트 세이프티(Safety) 팩토리/모빌 리티 솔루션 사업역량 강화를 위한 'AI 연구개발 센터' 설립* 계약의 내용 : 토지 매입- 주소 : 대구광역시 수성구 대흥동 858-2(B5-3)- 면적 : 2112.7㎡

4. 계약체결시기
2024년 2월 19일

5. 계약금액 및 대금지급방법
* 계약금액 : 2,697,773,850원* 대금지급 방법- 계약금(10%) : 269,777,380원 ('24.02.21 지급)- 잔금(90%) : 2,427,996,470원 ('24.03.05 지급)

나. 연구개발활동

당사는 2014년 6월부터 기술 및 연구 개발을 담당하는 기업부설연구소를 운영하고 있습니다
.

당사는 전체 인원의 약 40%가 연구개발인력으
로

구
성
되어 있습니다. 해당 연구개발인력은 시장 분석을 비롯하여 당사 제품의 기획부터 설계, 개발 및 테스트의 전 과정에 걸쳐 다양한 기술 개발 활동을 수행하고 있습니다. 이를 통해 당사는 매년 당사의 물리보안 신제품을 선보이고, 기존 솔루션에 대한 고도화를 진행하고 있습니다.

(1) 연구개발 조직 개요

(주)포커스에이치엔에스_연구개발조직도

(2) 연구개발 실적

구분
프로젝트
시작
종료
연구개발 내용

DVR
FOCUS 저가 H.265 TVI DVR
23.02
23.06
16CH 저가 TVI DVR 개발

FOCUS 수술실 CCTV 전용 DVR
23.04
23.06
4/8/16CH 수술실 CCTV 설치 전용 DVR 개발

NVR
SK쉴더스 PoE AI NVR
23.01
23.06
SK쉴더스 전용 Slim형 H.265 2M AI NVR 개발

FOCUS H.265 PoE Board
22.11
23.05
미주 고객(DW) 전용 H.265 지원 PoE Board 개발

FOCUS 32CH Non-PoE NVR
22.12
23.04
New 32CH Non-PoE NVR 개발

엘리베이터 전용 OEM NVR
22.12
23.06
현대 엘리베이터 전용 1CH NVR 개발

SK쉴더스 TTA 인증 NVR
23.09
23.11
SK쉴더스 TTA 인증 NVR 개발

IP Camera
FOCUS 4K 5G 카메라
22.01
23.04
4K Turret/Bullet 5G 연동 네트워크 카메라 개발

FOCUS 2M Slim 카메라
23.04
23.10
2M Slim 네트워크 카메라 개발

FOCUS 2M/5M 5G 카메라
23.08
23.11
2M/5M Turret/Bullet 연동 네트워크 카메라 개발

Accessory
FOCUS IP 환경 복합 센서
23.08
23.12
환경 복합 센서 IP Network 버전 개발

FOCUS 고성능 AI BOX
23.09
23.12
다채널 고성 AI BOX 개발

AI 영상관제 플랫폼 (AI-VMS)
* AI-VMS 영상관제 플랫폼 개발. * AI 알고리즘 개발 * SK쉴더스/ SKT 등 고객사 영상관제 플랫폼 개발
-
-
환경센서 및 열화상등 종합관제 서버 개발(EMS)

수술실 CCTV 솔루션 개발완료

웹영상관제뷰어 WEB-VMS 개발

웹영상관제뷰어 다수 사용자를 위한 릴레이서버 개발

PRISM-LPR 자동차 및 자동차번호판 감지 전용BOX 개발

LGU+ 및 쿠팡 등 차량관제 플랫폼 개발

스마트팩토리 종합관제 개발

UVMS 영상 암호화 반출 및 마스킹 시스템 개발

AI 알고리즘 개발- POSE 추정 기술 개발

DSQ 종합환경 관제 플랫폼 개발 완료 ? 성균관대학교.

Edge Device를 위한 P2P 솔루션 개발 ? Any P2P 기술

(3) 연구개발계획

구분
프로젝트
연구 개발 내용

DVR
FOCUS AI DVR
AI 영상분석 기능 탑재한 DVR 개발

FOCUS H.265 TVI DVR
SoC 및 AD칩 변경 DVR Revision모델 개발

FOCUS TVI Pro DVR
Full I/O가 지원되는 DVR 개발

FOCUS H.265 8CH Mobile DVR
10.1" 모니터 일체형 AI Mobile DVR

FOCUS H.265 4CH Mobile 모니터
7" AI Mobile Live 모니터 개발

NVR
SK 쉴더스 PRO+ NVR
신규 SoC 변경 NVR 개발

스토리지서버 128/256
신규 Intel 기반 다채널 NVR 개발 (SKT 등 공급)

SK 쉴더스 Slim NVR
신규 SoC 변경 NVR 개발

Jetson Xavia 기반 POE보드 개발
미국 DW 수출용 개발

FOCUS NVR TTA 인증
FOCUS 자사향 NVR TTA 인증

IP Camera
SK 쉴더스 2M/5M TTA인증 AI 카메라
SK쉴더스 전용 2M/5M TTA 인증 카메라 개발

SK 쉴더스 4K AI 카메라
SK쉴더스 전용 4K AI Dome/Bullet 카메라 개발

FOCUS 4K AI 카메라
자사향 4K Turret/Bullet AI 카메라 개발

FOCUS 4K Pro AI 카메라
자사향 4K Turret/Bullet Pro AI 카메라 개발

SK 쉴더스 Hailo-15L 용 AI Camera
신규 AI SoC를 활용한 AI 카메라 개발

FOCUS 2M AI TTA인증 카메라
자사향 2M 환경센서 TTA 인증 카메라 개발

Accessory
SK쉴더스 AI BOX
SK쉴더스 전용 AI BOX 개발

Smart Controller
Smart factory용 관제 및 원격제어 장치 개발

수출향 IP환경 복합 센서
해외 수출용 IP환경 복합 센서 개발

Jetson 기반 Orin AI-BOX 개발
SKT 스마트 안전관리 전국 SKT사옥 설치용 AI-BOX 개발

통합 IoT박스 개발 완료
쉴더스 무인매장 / 스마트쉘터 / 수술실CCTV

차량용 Live 모니터
차량용 Quad Live 모니터 개발

기타
Analog AI 카메라
Analog AI 객체인식 카메라 개발

AI 영상관제 플랫폼 (AI-VMS)
* AI-VMS 영상관제 플랫폼 개발.* AI 알고리즘 개발* SK쉴더스/ SKT 등 고객사 영상관제 플랫폼 개발
스토리지 서버 개발 (256CH 스토리지서버)

AI이벤트를 활용한 선별관제 서버 개발(EMS)

AI-Care (Jetson Orin) AI-BOX 개발 (SKT AI-Care)

SK쉴더스 ADT-EYE 3.0 영상관제 뷰어 개발

AI 서치/트래킹 솔루션 개발 / 미아찾기, 인물 트래킹

AI 알고리즘 - Face ID / 포즈 추정 / ANPR 개발 예정

AI 알고리즘 -신체일부 추정/ 보이스피싱 방지

AI 알고리즘 및 BOX -한강다리 자살방지/ 터널내 주정차 감지

운전자 행동 분석 및 음주측정 플랫폼 개발

삼성중공업&오뚜기 등 스마트팩토리 종합관제 개발

B2B용 AI 관제 시스템 개발

SKT AI-CARE의 AI-BOX 제품 개발

지능형 영상분석서버 인증 진행/ 마젤란 GS인증 진행

AI 인프라 개발(웹 및 모바일)
스마트쉘터 플랫폼
쉘터 영상관제 및 원격제어/ 헬스체크형 사이니 & BIS 개발 1차완료

아이사랑 플랫폼
엣지 AI 디바이스를 이용한 통합 출입관제 및 학생 등하교(원) 플랫폼

뷰가드
SK쉴더스의 4K AI Device 연동 인프라 개발 완료.

뷰가드 모바일
SK쉴더스의 4K AI Device의 모바일앱 개발 완료.

차세대 모바일 뷰어 앱
AI 기능을 강화한 차세대 모바일 앱 개발 - NVR/ 스토리지서버/ Edge Device

AI-CARE 플랫폼
SK 텔레콤의 AI-CARE 플랫폼(발달장애 AI 돌봄서비스) 개발

(4) 연구개발 비용

(단위 : 천원)

구분
2024년 1분기
2023년
2022년

자산처리
-
-
-

비용처리(판관비)
1,065,892
4,243,616
3,651,359

연구개발비용 계
1,065,892
4,243,616
3,651,359

(정부보조금)
-
(138,121)
(272,914)

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
9.5%
7.1%
5.9%

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

번호
구분
발명의 명칭
출원국
최종권리자(출원인)
출원일
등록일
적용제품

1
특허권
클라우드 컴퓨팅 기반의 영상 보안 시스템 및 그 방법
대한민국
포커스에이치엔에스 외 1
2012-04-06
2012-11-09
IP 카메라

2
특허권
배송이력관리시스템 및 그의 제어방법
대한민국
포커스에이치엔에스
2015-06-16
2017-01-25
영상저장장치, 카메라

3
특허권
비상벨 원격 제어를 통한 화재 관제 방법
대한민국
포커스에이치엔에스
2017-02-24
2017-07-10
영상저장장치, 카메라

4
특허권
휴대용 단말기를 이용한 얼굴 인식 관리 시스템
대한민국
포커스에이치엔에스
2016-12-29
2017-08-31
영상저장장치, AI 카메라

5
특허권
휴대용 단말기를 이용한 비상 상황 원격 관제 시스템
대한민국
포커스에이치엔에스
2017-02-13
2017-09-12
영상저장장치, 카메라

6
특허권
얼굴 인식 알고리즘을 이용한 보안 관리 방법
대한민국
포커스에이치엔에스
2016-12-07
2017-09-25
영상저장장치, AI 카메라

7
특허권
IP 카메라 일체형 NVR 시스템
대한민국
포커스에이치엔에스
2016-08-24
2018-03-15
영상저장장치, 카메라

8
특허권
카메라의 동작 상태 판단이 가능한 IP 감시 카메라
대한민국
포커스에이치엔에스
2018-06-28
2018-12-26
IP 카메라

9
특허권
환경 정보 측정 겸용 IP 감시 카메라 관제 시스템
대한민국
포커스에이치엔에스
2019-07-29
2020-06-22
AI IP 카메라

10
특허권
열화상 카메라를 이용한 얼굴인식 출입통제 시스템 및 방법
대한민국
포커스에이치엔에스
2020-04-23
2020-11-05
영상저장장치(NVR), AI IP 카메라

11
특허권
VPN 기반의 CCTV 시스템 및 이를 이용하는 모니터링 방법
대한민국
포커스에이치엔에스
2021-02-24
2021-07-07
영상저장장치(NVR), IP 카메라

12
특허권
증강 현실 기반 헌팅 게임 시스템
대한민국
포커스에이치엔에스 외 1
2021-12-23
2022-12-26
스마트 캠핑 솔루션

13
특허권
탑승자 인증 기반 주차관리 방법 및 장치
대한민국
포커스에이치엔에스
2020-12-15
2023-05-25
주차관리장치

14
특허권
CCTV 시스템 기반의 주차관리 방법 및 장치
대한민국
포커스에이치엔에스
2021-02-25
2023-11-15
영상저장장치, AI 카메라

15
특허권
공간의 디지털 안전품질 평가정보 제공 플랫폼 시스템 및 그 방법
대한민국
포커스에이치엔에스 외 2
2023-06-07
2023-11-15
영상저장장치, AI 카메라

16
상표권
FOCUS H&S 포커스에이치엔에스
대한민국
포커스에이치엔에스
2021-07-15
2023-03-24
영상 데이터의 기록 외 3건(4건 모두 출원일 동일하나 1건에 한하여 등록일이 2023-07-10)

17
상표권
UVMS
대한민국
포커스에이치엔에스
2021-07-15
2023-03-13
음향/영상, 데이터의 기록/전송/재생 또는 처리용 장치 및 기구

18
상표권
MV3000
대한민국
포커스에이치엔에스
2021-07-15
2023-03-13
음향/영상, 데이터의 기록/전송/재생 또는 처리용 장치 및 기구

19
상표권
MVMS
대한민국
포커스에이치엔에스
2021-07-15
2023-03-13
음향/영상, 데이터의 기록/전송/재생 또는 처리용 장치 및 기구

나. 산업의 현황 및 동향
나-1. 시장의 특성(1) 산업의 연혁CCTV는 Closed-Circuit Television의 약자로, 우리말로 하면 폐쇄회로 텔레비전입니다. 일반적으로 CCTV는 특정한 목적에 따라 한정된 공간에 카메라를 설치하고, 촬영된 영상물을 허락된 관계자들에게만 제공하는 폐쇄된 환경 속에서 운영하게 되어 폐쇄회로라는 이름이 붙여졌습니다.

2001년 9.11 테러가 벌어진 후 세계는 '보안'과 '안전'에 집중하게 되며, CCTV 산업은 급격한 성장을 이루게 됩니다.

DVR이라는 새로운 태풍의 눈이 등장하면서 영상감시 솔루션은 디지털로의 급속한 전환을 하게 됩니다. 기존 VCR이나 스위처, 멀티플렉서 등을 대처하기 시작한 DVR은 CCTV의 패러다임까지 바꾸며 시장을 장악하기 시작합니다.

DVR은 편의성과 간편성으로 대중화에 기여한 것은 물론, 저장된 영상을 바탕으로 검색과 분석이 쉬워져 영상감시 솔루션의 기술발전에도 큰 영향을 주었습니다. DVR은 초기에는 PC와 연결하는 PC기반 DVR이었지만 2005년 이후에는 DVR자체에 HDD와 운영체계를 갖춘 스탠드 얼론형이 대세가 되었습니다.

인터넷과 통신의 발전도 영향을 끼쳐, 촬영부터 전송까지 모두 디지털로 구현되는 NVR(Network Video Recorder)이 개발되어 빠르게 보급되고 있습니다. 또한 유무선 인터넷과 결합한 CCTV 카메라 등 지능형 영상보안시스템이 확대 보급되어, 단순히 사고 장면을 녹화하는 수준에서 수상한 행동이 감지될 경우 이를 통보하는 보다 적극적인 보안이 가능해지고 있습니다.

(2) 수요 변동 요인

물리보안 산업은 기본적인 안전에 대한 욕구를 충족시키는 산업의 특성을 갖고 있습니다. 안전에 대한 욕구는 지속적으로 증가하고 있는 현실이며 이에 따라 이에 대한 수요도 증가할 것으로 기대하고 있습니다.

물리보안 제품(영상저장장치, 카메라 등)에 대한 수요는 크게 교체 수요와 신규 수요로 나눌 수 있습니다. 교체 수요는 빠른 기술발전 및 신제품 개발, 디지털/네트워크화, 무인화 등의 기술 융합 및 고도화의 영향을 받으며. 신규 수요는 법적인 의무 사항으로 특정 장소에 반드시 설치해야 하기 때문에 수요가 발생합니다.

나-2. 시장 규모 및 전망(1) 국내외 시장규모1) 글로벌 시장물리보안시장은 보안 관련 산업의 일부분으로, 각종 물리적 보안장치 및 시스템을 제공하는 시장입니다. 이 시장의 규모와 성장률은 국가 및 지역, 분야 등에 따라 상이하지만, 전반적으로 지속적인 성장을 보이고 있습니다.

시장조사기관인 MarketsandMarkets에 따르면, 2020년 대비 2025년까지 전 세계 물리보안시장 규모는 689억 달러에서 978억 달러로 성장할 것으로 예상됩니다. 이는7.3%의 연평균 성장률을 나타냅니다.

COVID-19의 영향으로 인해 건물 내부 공기질 개선, 자동화 및 원격 관리 등이 강조되면서, 이에 따른 물리보안 시스템의 필요성이 증대하고 있습니다. 따라서, 물리보안시장은 더욱더 성장할 것으로 예상됩니다.

특히, 최근에는 인공지능 기술의 도입과 빅데이터 분석 기술의 발전으로 영상보안 기술은 더욱 더 진보하고 있습니다. 이를 바탕으로, 다양한 분야에서 영상보안 기술이 활용되고 있으며, 보안 산업은 더욱 발전할 것으로 예상됩니다.

2) 국내 시장국내 물리보안시장 규모는 보안종합 월간지 시큐리티월드가 발간한 '2023 국내외 보안시장 전망보고서'에 따르면, 2022년 국내 보안시장은 6조 7,195억원으로 이는 2021년 대비 9% 성장한 금액입니다. 또한, 2023년에는 4.8% 성장한 7조 437억원, 2024년에는 3.8% 성장한 7조 3,127억원대로 전망되었습니다.

나-3. 대체 시장의 존재 여부물리보안 시장은 과거 단순 모니터링 위주의 노동 집약적 감시 환경에서 점차 지능적이고 자율적인 상황 인식 방식의 지능형 감시 환경을 구축하는 형태로 진화하고 있습니다. 영상저장장치의 경우 VCR, DVR, NVR 형태로, 카메라의 경우 Analog 카메라, IP 카메라, AI 카메라 등으로 발전하고 있는 추세입니다.

글로벌 보안 산업 조사 기관인 IFSEC Global은 <2020년 물리보안 기술의 5대 트렌드>로 인공지능(AI), 안면인식과 개인정보보호, 신체인증관리, 데이터보호를 위한 블록체인 활용, 사이버 보안과 융합 등으로 발표하였습니다.

5대 트랜드

주요 내용

인공지능

(AI)

- 딥러닝 기술의 급성장과 해당기술이 영상보안 분야에 적용되면서 지능형 영상 선별관제 기술의 정확도가 높아지고 다양한 활용이 이루어지는 추세

- 선별관제란 전체 카메라 영상이 아닌 영상분석과 분배 기능을 적용함으로써, 관제가 필요한 영상만 골라내 관제요원이 육안으로 확인할 영상만 모니터에 표출해 관제량을 획기적으로 감소시키고 관제 사각지대를 최소화하는 방식

안면인식과 개인정보

보호

- 안면인식 기술은 인공지능을 기반으로 한 생체인식 기술 중 하나로 카메라, 사진, 동영상 등으로 얼굴의 특징적인 모습을 인식해 데이터베이스에 저장하고 이를 비교해 신원 식별을 가능하게 하는 기술

신체인증

관리

- 생체인식 기술은 측정 가능한 신체적 특성을 추출하여 본인 여부를 비교, 확인하는 기술

- 개인의 신체 고유정보(지문, 홍채, 목소리 등)를 이용하여 신원을 확인한다는 점에서 보안, 출입관리, 검역, 헬스케어 등에 활용

데이터

보호를 위한 블록체인활용

- 블록체인은 데이터 무결성과 디지털ID를 개선하고 IoT 기기의 안전성을 높여 보안 수준을 높일 수 있는 기술

- 채팅, 메시징 앱, 소셜 미디어를 통해 교환되는 개인정보를 보호하기 위해 활용하고 현재의 공개 키 인프라(Public Key Infrastructure, PKI)를 대체할 전망

사이버보안과 융합

- 5G 상용화, 사물인터넷(IoT) 기기 사용이 급증하면서 IP(Internet Protocl) 카메라와의 결합이 증가

기술이 발달함에 따라 물리보안 제품에는 더욱더 많은 기능이 추가되고 다양화될 것으로 예상됩니다. 기존 물리보안 제품이 보다 업데이트된 물리보안 제품으로 교체될 가능성은 있지만 물리보안 시장을 대체할 시장은 없는 것으로 판단됩니다.

당사는 물리보안 산업의 트렌드에 발맞추어 1) 얼굴인식, 2) 차량번호판 인식, 3) 열화상, 4) 사람 및 차량 감시 등 객체인식, 5) 컬러뷰, 6) 엘리베이터 IP 카메라, 7) 피플카운팅 등 다양한 기능의 AI 제품을 개발 출시하고 있습니다.

나-4. 경기변동의 특성(1) 경기 변동과의 관계

물리보안 제품은 과거 대기업, 빌딩, 공공기관, 운동장 등 필요한 장소에만 설치되었으나 최근 각종 범죄의 증가, 독신자 및 노년층의 증가, 어린이집 이슈 등에 따른 보안 의식 증가 등으로 일반 소비자에게도 보안의 중요성이 크게 인식되면서 수요가 점차 증가할 것으로 기대하고 있습니다.

2020년 초 코로나19로 비대면 언텍트 시대가 개막함에 따라 얼굴인식, 열화상 카메라 등 AI 제품의 수요가 증가하는 계기가 되었습니다.

정부의 사회적 거리 두기로 인하여 일부 매장들이 영업 활동을 중단하거나 폐업하면서 일시적으로 물리보안 제품 판매가 부진하기도 하였으나 신규 자영업자들의 유입 등이 물리보안 제품의 교체 시기를 앞당기고 있기도 합니다. 이렇게 특별한 사건, 정부 정책 등이 제품의 수요에 영향을 미치는 특이점이 있습니다. 경기 변동이 물리보안 산업에 절대적 영향을 미친다고 할 수는 없으나 경기 변동은 물리보안 산업의 매출에도 일정부분 연관관계가 있다고 할 수 있습니다.

(2) 계절적 요인 및 제품의 라이프사이클

카메라 등 물리보안 제품은 365일, 24시간 쉬지 않고 작동되어야 하는 특성 때문에 특별한 계절적 요인이 없으며, 일반적인 교체 주기는 3~4년 정도입니다. 주변 환경과 녹화 영상의 화질과 상태에 따라 교체 주기가 짧아지기도 합니다.

통상적으로 저화질 제품에서 고화질 제품으로 교체가 이루어지지만 코로나19처럼 특수한 이벤트가 발생할 경우 열화상, 얼굴인식 등 특수 기능이 포함된 제품으로 교체되기도 합니다.나-5. 경쟁요소(1) 경쟁 상황

(가) 경쟁 형태

물리보안 산업은 기술, 자본, 노동집약적인 특성을 모두 갖춘 복합적인 산업입니다. 즉, 연구개발은 기술 및 자본 집약적 공정이며, 조립생산은 노동 및 자본집약적 공정입니다. 회사를 설립하고 첫 제품이 나오기까지 높은 기술력을 필요하며 시간과 노력, 많은 자본이 필요합니다. 또한 제품을 조립생산하기 위한 과정은 사람의 노동력이 투입되며, 그로 인한 자본의 투입은 지속된다고 할 수 있습니다.

아날로그 제품이 지배적이었던 과거 국내 물리보안 시장은 대형 유통업자(Distributor)가 생산자로부터 제품을 구매한 이후 중소형 딜러, 각 지역의 설치업자를 거쳐 최종판매자에게 판매/설치되는 구조였기 때문에 생산자-유통업자-설치업자의 긴밀한 유대가 강조되어 왔습니다.

네트워크 시장이 확산되면서 제조업자-설치업자 구조가 점차 확산되고 있는 추세입니다. 국내 물리보안 시장은 브랜드 인지도, 유통망 등을 확보한 일부 기업들의 독점 혹은 과점적 시장 구도에서 점차 경쟁 시장으로 변해가고 있습니다.

(나) 진입장벽

물리보안 제품 선택 시 고객들이 가장 중요하게 생각하는 기준은 제품의 신뢰성과 양질의 서비스 입니다. 이를 고려하면 1) 제품의 가격보다는 신뢰성이 확보된 시스템의안정성, 2) 고객의 요구에 대응할 수 있는 커스터마이징 능력, 3) Distributor 또는 Dealer와의 우호적인 관계 지속성 등을 진입장벽으로 볼 수 있습니다.

(2) 경쟁업체 현황

(가) 주요 경쟁업체 및 경쟁판도의 변동 가능성

2013년 이후 중국 업체들이 막대한 기술 투자와 값싼 인건비를 앞세워 국내 물리보안 시장에 등장함에 따라 이미 시장은 경쟁 심화 단계에 도달하였습니다. 그러나 물리보안 제품은 24시간, 365일 동작해야 하는 특성 때문에 높은 안정성이 요구되기 때문에 시장은 매우 보수적인 편입니다. 고객은 이미 검증 과정이 끝난 제품과 설치,관리가 편한 제품을 선호합니다.

당사가 진입한 국내 경비업체의 경우 ODM 제품으로 고객사에 맞게 제품을 변경 공급해야 하며, 변경 과정에 많은 시간과 노력이 들어가 신규업체들이 진입하기 매우 어렵다고 할 수 있습니다.

당사는 물리보안의 최근 트렌드에 맞게 다양한 AI제품들을 선보임으로써 기술경쟁에 뒤쳐지지 않게 노력하고 있으며, 시장점유율을 높이고자, 통신업체, 산업안전장비, 의료장비, 대형건설장비, 로봇, 공공조달 등 다양한 시장에 접근하도록 노력하고 있습니다.

(나) 시장점유율

물리보안 산업을 주요 사업으로 영위하는 다수의 기업들이 존재하며, 기업들 순위와 시장점유율을 산출할 수 있는 객관적인 통계자료가 충분하지 않으므로 당사는 시장점유율을 표시하지 않습니다.

(3) 비교우위 사항

타사 대비 당사의 비교우위 사항은 선택과 집중을 통해 고객이 원하는 최적화된 제품을 제공하는 것입니다. 기술 트랜드에 발맞추어 신규 제품을 개발하여 고객에게 선제적으로 제안하고, 더불어 고객이 요구하는 여러 개발 요구사항을 신속하고 정확하게 대응하는 것에 총력을 기울이고 있습니다.

(가) 기술 수준

당사 기술의 경쟁력은 물리보안 제품에 필요한 기본 기능을 충실히 하여, 시장이 필요로 하는 다양한 제품들을 선제적으로 개발, 제품화하는 것입니다. 창립 초기 IP 카메라 개발을 시작한 이후 고해상도 DVR로 안정된 사업을 유지하면서 NVR을 준비하여 네트워크 시장의 확대를 대비하였습니다.

코로나19 이전부터 AI 시장의 확대를 예상하고 1) 얼굴인식, 2) 차량번호판 인식, 3) 열화상, 4) 사람, 차량 감시 등 객체인식, 5) 컬러뷰, 6) 엘리베이터 IP 카메라, 7) 피플카운팅 등 다양한 기능의 AI 제품을 개발 출시하고 있습니다.

(나) 생산 방식

당사의 제품은 대부분 외주업체를 통해서 생산하고 있으며, 필요에 따라 직접 생산하고 있습니다. 영상저장장치, 카메라 등 물리보안 제품 생산 시 가장 중요한 공정은 조립, 에이징, 공정검사 입니다. 외주업체로부터 생산을 진행하는 제품들은 당사가 파견하는 QC팀에 의해 제품 출고 전 제품 검수가 이루어지고 있으며, 안정적인 제품을출고하기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다.

(다) 브랜드 인지도

당사는 국내 시큐리티 2위 업체인 SK쉴더스(구, ADT캡스)에 최우수 협력사로 SK쉴더스(구, ADT캡스)가 판매, 운용하고 있는 물리보안 제품의 상당수가 당사의 제품입니다. 제품의 안정성과 고품질을 요구하는 시큐리티 업계 내에서 당사의 제품 인지도는 SK쉴더스(구, ADT캡스)에 버금가는 인지도를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다.또한 당사는 정부 보안 프로젝트에 참여할 수 있는 우수 조달 업체로 등록되어 있기 때문에 이러한 점도 당사의 인지도 향상에 기여하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 원)

사업연도
제6기 1분기(2024년 3월)
제5기(2023년)

제4기(2022년)

유동자산

20,127,864,055

25,242,504,171

27,107,995,815

비유동자산

13,965,870,586

11,214,500,089

10,465,297,596

자산총계

34,093,734,641

36,457,004,260

37,573,293,411

유동부채

13,908,973,822

13,443,174,627

12,119,837,609

비유동부채

189,775,573

241,078,638

4,577,060,530

부채총계

14,098,749,395

13,684,253,265

16,696,898,139

자본금

1,904,858,200

1,904,858,200
1,904,858,200

주식발행초과금

12,436,164,867

12,436,164,867
12,436,164,867

자기주식

(932,730,291)

(12,861)
(12,861)

이익잉여금

6,586,692,470

8,431,740,789
6,535,385,066

자본총계

19,994,985,246

22,772,750,995

20,876,395,272

(2024.01.01~2024.03.31)
(2023.01.01~2023.12.31)
(2022.01.01~2022.12.31)

매출액
11,248,451,785

59,458,221,600

61,625,592,172

영업이익
(1,312,464,716)

2,646,343,421

2,664,914,693

당기순이익
(1,273,590,949)

2,467,813,093

2,684,914,821

기본주당순이익
(71)
130
143

희석주당순이익
(71)
130
141

주) 당사의 제4기 및 제5기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 제6기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.

2. 연결재무제표

해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 6 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 5 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 6 기 1분기말

제 5 기말

자산

유동자산

20,127,864,055

25,242,504,171

현금및현금성자산

890,373,816

3,301,535,692

단기금융상품

70,228,047

0

매출채권 및 기타채권

7,834,976,394

11,050,292,353

기타유동자산

507,853,646

108,034,778

당기법인세자산

8,429,260

5,845,080

재고자산

10,816,002,892

10,776,796,268

비유동자산

13,965,870,586

11,214,500,089

당기손익-공정가치측정 금융자산

20,145,532

18,739,918

기타금융자산

858,081,944

844,387,273

유형자산

10,322,268,502

7,582,686,056

무형자산

27,708,271

31,020,505

이연법인세자산

2,737,666,337

2,737,666,337

자산총계

34,093,734,641

36,457,004,260

부채

유동부채

13,908,973,822

13,443,174,627

매입채무 및 기타채무

8,026,541,254

7,666,289,499

기타 유동부채

852,496,020

728,984,495

유동성장기부채

4,450,000,000

4,450,000,000

당기법인세부채

68,689,134

68,689,134

유동충당부채

277,719,586

288,948,674

유동성리스부채

233,527,828

240,262,825

비유동부채

189,775,573

241,078,638

기타금융부채

1,395,164

1,395,164

비유동 리스부채

188,380,409

239,683,474

부채총계

14,098,749,395

13,684,253,265

자본

자본금

1,904,858,200

1,904,858,200

주식발행초과금

12,436,164,867

12,436,164,867

자기주식

(932,730,291)

(12,861)

이익잉여금(결손금)

6,586,692,470

8,431,740,789

자본총계

19,994,985,246

22,772,750,995

자본과부채총계

34,093,734,641

36,457,004,260

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 6 기 1분기

제 5 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

11,248,451,785

11,248,451,785

16,430,092,765

16,430,092,765

매출원가

9,402,397,503

9,402,397,503

13,382,759,793

13,382,759,793

매출총이익

1,846,054,282

1,846,054,282

3,047,332,972

3,047,332,972

판매비와관리비

3,158,518,998

3,158,518,998

2,204,683,364

2,204,683,364

영업이익(손실)

(1,312,464,716)

(1,312,464,716)

842,649,608

842,649,608

금융수익

64,542,477

64,542,477

59,839,805

59,839,805

금융비용

71,247,888

71,247,888

114,523,947

114,523,947

기타수익

46,151,728

46,151,728

51,740,889

51,740,889

기타비용

572,550

572,550

8

8

법인세비용차감전순이익(손실)

(1,273,590,949)

(1,273,590,949)

839,706,347

839,706,347

법인세비용(수익)

0

0

0

0

당기순이익(손실)

(1,273,590,949)

(1,273,590,949)

839,706,347

839,706,347

총포괄손익

(1,273,590,949)

(1,273,590,949)

839,706,347

839,706,347

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(71)

(71)

44

44

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(71)

(71)

44

44

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본항목

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

1,904,858,200

12,436,164,867

(12,861)

6,535,385,066

20,876,395,272

분기순이익(손실)

0

0

0

839,706,347

839,706,347

배당금지급

0

0

0

(571,457,370)

(571,457,370)

자기주식 거래로 인한 증감

2023.03.31 (기말자본)

1,904,858,200

12,436,164,867

(12,861)

6,803,634,043

21,144,644,249

2024.01.01 (기초자본)

1,904,858,200

12,436,164,867

(12,861)

8,431,740,789

22,772,750,995

분기순이익(손실)

0

0

0

(1,273,590,949)

(1,273,590,949)

배당금지급

0

0

0

(571,457,370)

(571,457,370)

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

(932,717,430)

0

(932,717,430)

2024.03.31 (기말자본)

1,904,858,200

12,436,164,867

(932,730,291)

6,586,692,470

19,994,985,246

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 6 기 1분기

제 5 기 1분기

영업활동현금흐름

1,534,160,820

2,143,547,178

당기순이익(손실)

(1,273,590,949)

839,706,347

현금유출입이 없는 수익비용조정

199,401,153

218,574,764

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

2,644,782,515

1,148,626,251

이자의 수취

14,262,730

23,824,275

이자의 지급

48,498,999

82,550,429

법인세의 환급(납부)

(2,195,630)

(4,634,030)

투자활동현금흐름

(2,972,277,254)

316,444,187

단기금융상품의 감소

0

350,000,000

정부보조금의 수령

2,850,000

0

단기금융상품의 취득

(67,282,570)

(20,000,000)

유형자산의 취득

(2,902,844,684)

(8,959,093)

무형자산의 취득

0

(4,596,720)

임차보증금의 증가

(5,000,000)

0

재무활동현금흐름

(995,462,978)

(1,929,841,000)

단기차입금의 증가

0

1,000,000,000

단기차입금의 상환

0

(2,900,000,000)

리스부채의 상환

(62,745,548)

(29,841,000)

자기주식의 취득

932,717,430

0

기초현금및현금성자산

3,301,535,692

1,575,751,074

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

22,417,536

18,249,817

기말현금및현금성자산

890,373,816

2,124,151,256

5. 재무제표 주석

제 6(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

제
0
5(전)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

주식회사 포커스에이치엔에스

1. 일반사항주식회사 포커스에이치엔에스(이하 "당사")는 2012년 8월 1일 설립되어 물리보안 시스템 개발 및 공급 중 보안용 카메라, 보안용 저장장치 제조 및 판매, 물리보안 솔루션 등 다양한 보안솔루션의 개발을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 본사와 공장은 경기도 안양시 동안구 엘에스로 91번길 16-17에 소재하고 있습니다.당사는 코스닥시장 상장을 위하여 2019년 7월 10일 설립된 유직기업인수목적5호 주식회사와 2021년 4월 29일 합병계약을 체결하였으며, 2021년 10월 7일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 유진기업인수목적5호 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 포커스에이치엔에스(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 사명을 주식회사 포커스에이치엔에스로 변경하였습니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율

김대중
5,489,575
28.82%

안창현
844,550
4.43%

전재현
844,550
4.43%

자기주식
3
0.00%

교보증권(*1)
413,917
2.17%

기타
11,869,850
60.14%

합계
19,048,582
100.00%

(*1) 2024년 1월 30일 교보증권과 자사주 취득 신탁계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 증권사 계정으로 보유한 자기주식입니다.2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제 1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 중요하게 다를 수도 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 다음의 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사가 2024년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(가) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자가지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시' (개정) - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자 금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (다) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과’, 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성결여다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 현금 및 현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당분기말
전기말

현금
815,403
1,132,897

보통예금
27,186,403
3,146,180,001

외화예금
862,372,010
154,222,794

합 계
890,373,816
3,301,535,692

5. 단기금융상품당분기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당분기말
전기말

자사주신탁
70,228,047
-

6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액

원화매출채권
3,774,981,713
(948,830,214)
2,826,151,499
4,335,146,424
(793,676,240)
3,541,470,184

외화매출채권
373,358,814
(26,918,923)
346,439,891
686,089,826
(31,215,444)
654,874,382

받을어음
4,588,100,864
-
4,588,100,864
6,850,699,600
-
6,850,699,600

미수금
74,293,300
(9,160)
74,284,140
23,194
(9,160)
14,034

미수수익
-
-
-
3,234,153
-
3,234,153

합 계
8,810,734,691
(975,758,297)
7,834,976,394
11,875,193,197
(824,900,844)
11,050,292,353

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
기타채권
매출채권
기타채권

기초금액
824,891,684
9,160
377,909,824
9,160

설정액
150,857,453
-
119,620,419
-

기말금액
975,749,137
9,160
497,530,243
9,160

7. 기타유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
458,742,444
46,175,736

선급비용
48,922,955
61,859,042

부가세대급금
188,247
-

합 계
507,853,646
108,034,778

8. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
689,675,216
(180,370,653)
509,304,563
588,164,509
(202,127,992)
386,036,517

제품
4,227,488,455
(130,332,208)
4,097,156,247
3,944,383,966
(288,467,920)
3,655,916,046

원재료
6,595,555,201
(891,425,171)
5,704,130,030
6,126,261,952
(795,481,136)
5,330,780,816

저장품
670,929,774
(427,006,950)
243,922,824
705,936,227
(461,711,026)
244,225,201

재공품
261,192,597
(108,571,806)
152,620,791
403,624,282
(109,369,452)
294,254,830

미착품
108,868,437
-
108,868,437
865,582,858
-
865,582,858

합 계
12,553,709,680
(1,737,706,788)
10,816,002,892
12,633,953,794
(1,857,157,526)
10,776,796,268

(2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 계상된 재고자산평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

재고자산평가손실(환입)
(119,450,738)
(92,847,690)

재고자산처분손실
(5,449,452)
53,124,030

9. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

정보통신공제조합
19,145,532
17,739,918

한국감시기기공업협동조합
1,000,000
1,000,000

합 계
20,145,532
18,739,918

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
18,739,918
18,325,210

취득
-
-

처분
-
-

공정가치평가 당기손익
1,405,614
414,708

기말금액
20,145,532
18,739,918

10. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

임차보증금
858,081,944
844,387,273

11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
정부보조금
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

토지
2,808,096,761
-
-
2,808,096,761
2,808,096,761
-
2,808,096,761

건물
3,796,120,214
(638,747,559)
-
3,157,372,655
3,796,120,214
(614,912,634)
3,181,207,580

기계장치
165,530,000
(165,524,000)
-
6,000
165,530,000
(165,524,000)
6,000

차량운반구
343,828,205
(90,471,723)
(2,802,483)
250,553,999
286,500,305
(75,566,407)
210,933,898

공구와기구
903,564,240
(645,296,136)
-
258,268,104
903,564,240
(623,649,525)
279,914,715

비품
189,461,096
(93,627,684)
-
95,833,412
189,461,096
(86,103,399)
103,357,697

시설장치
719,264,407
(273,775,233)
-
445,489,174
719,264,407
(238,890,213)
480,374,194

전산기기
27,788,171
(27,773,171)
-
15,000
27,788,171
(27,773,171)
15,000

사용권자산
750,406,622
(298,314,354)
-
452,092,268
776,805,408
(258,025,197)
518,780,211

건설중인자산
2,854,541,129
-
-
2,854,541,129
-
-
-

합 계
12,558,600,845
(2,233,529,860)
(2,802,483)
10,322,268,502
9,673,130,602
(2,090,444,546)
7,582,686,056

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
취득
감가상각
당분기말

토지
2,808,096,761
-
-
2,808,096,761

건물
3,181,207,580
-
(23,834,925)
3,157,372,655

기계장치
6,000
-
-
6,000

차량운반구
210,933,898
54,477,900
(14,857,799)
250,553,999

공구와기구
279,914,715
-
(21,646,611)
258,268,104

비품
103,357,697

(7,524,285)
95,833,412

시설장치
480,374,194

(34,885,020)
445,489,174

전산기기
15,000
-
-
15,000

사용권자산
518,780,211
-
(66,687,943)
452,092,268

건설중인자산(*1)
-
2,854,541,129
-
2,854,541,129

합 계
7,582,686,056
2,909,019,029
(169,436,583)
10,322,268,502

(*1) 대구경북경제자유구역청의 입주업체심의위원회(적격심사)를 거쳐 '수성알파시티 처분신청부지 적격업체'로 선정됨에 따라 토지를 양수하였습니다. 사업용지를 입주계약일로부터 2년이내 지정용도(AI센터)로 사용(건축착공)하지 아니하거나 4년 이내에 준공하지 않는 경우, 허가를 득하지 아니하고 임대사업을 하였거나 건축 연면적의 30%이상으로 임대사업을 하였을 경우, 사업개시일 전 및 사업개시일로부터 5년 이내 처분할 경우, 공급 또는 분양 받은 산업용지의 전부 또는 일부가 지정용도로 사용되지 아니한 경우 환매될수 있습니다.

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
취득
감가상각
전분기말

토지
2,808,096,761
-
-
2,808,096,761

건물
3,276,547,280
-
(23,834,925)
3,252,712,355

기계장치
6,000
-
-
6,000

차량운반구
255,954,468
-
(13,459,917)
242,494,551

공구와기구
152,156,615
-
(15,457,884)
136,698,731

비품
121,457,253
5,040,909
(7,113,065)
119,385,097

시설장치
615,865,518
3,918,184
(34,754,448)
585,029,254

전산기기
15,000
-
-
15,000

사용권자산
216,634,034
-
(27,821,922)
188,812,112

건설중인자산
-
-
-
-

합 계
7,446,732,929
8,959,093
(122,442,161)
7,333,249,861

(3) 당분기와 전분기 자본화된 차입원가와 자본화이자율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

자본화된 차입원가
9,024,345
-

자본화 이자율(%)
4.39%
-

(4) 당분기 및 전분기 중 정부보조금 자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
취득
감가상각비 상계
당분기말

차량운반구
-
2,850,000
(47,517)
2,802,483

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
취득
감가상각비 상계
전분기말

차량운반구
-
-
-
-

(5) 당분기말 현재 유형자산 중 차입금 등의 담보로 제공된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산
장부금액
담보제공처
차입금
채권최고액

토지 및 건물
5,965,469,416
중소기업은행
4,450,000,000
6,900,000,000

12. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

산업재산권
90,453,700
(68,045,429)
-
22,408,271
90,453,700
(66,323,195)
-
24,130,505

개발비
2,491,316,374
(872,663,571)
(1,618,652,803)
-
2,491,316,374
(872,663,571)
(1,618,652,803)
-

소프트웨어
291,465,000
(286,165,000)
-
5,300,000
291,465,000
(284,575,000)
-
6,890,000

합 계
2,873,235,074
(1,226,874,000)
(1,618,652,803)
27,708,271
2,873,235,074
(1,223,561,766)
(1,618,652,803)
31,020,505

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
취득
상각
당분기말

산업재산권
24,130,505
-
(1,722,234)
22,408,271

소프트웨어
6,890,000
-
(1,590,000)
5,300,000

합 계
31,020,505
-
(3,312,234)
27,708,271

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
취득
상각
전분기말

산업재산권
12,720,892
4,596,720
(1,033,948)
16,283,664

소프트웨어
13,250,000
-
(1,590,000)
11,660,000

합 계
25,970,892
4,596,720
(2,623,948)
27,943,664

13. 리스

(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

차량운반구
449,274,016
(200,558,035)
248,715,982
475,672,802
(182,742,045)
292,930,757

부동산
301,132,606
(97,756,320)
203,376,287
301,132,606
(75,283,152)
225,849,454

합 계
750,406,622
(298,314,354)
452,092,268
776,805,408
(258,025,197)
518,780,211

(2) 당분기말 및 전분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분
당분기말
전기말

최소리스료
현재가치 조정금액
최소리스료 현재가치
최소리스료
현재가치 조정금액
최소리스료 현재가치

1년이내
238,682,190
(5,154,362)
233,527,828
245,591,190
(5,328,365)
240,262,825

1년초과 5년이내
203,529,107
(15,148,698)
188,380,409
244,179,379
(4,495,905)
239,683,474

합 계
442,211,297
(20,303,060)
421,908,237
489,770,569
(9,824,270)
479,946,299

(3) 당분기와 전분기 중 리스관련 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.①당분기

(단위:원)

구분
사용권자산
자산총계
리스부채
부채총계

부동산
차량운반구
유동성
비유동성

기초금액
225,849,454
292,930,757
518,780,211
240,262,825
239,683,474
479,946,299

당기신규리스계약
-
-
-

-
-

당기리스계약종료
-
-
-
-
-
-

감가상각
(30,057,372)
(36,630,571)
(66,687,943)
-
-
-

이자비용
-
-
-
-
4,707,486
4,707,486

지급
-
-
-
-
(62,745,548)
(62,745,548)

유동성대체
-
-
-
(6,734,997)
6,734,997
-

기말금액
195,792,082
256,300,186
452,092,268
233,527,828
188,380,409
421,908,237

②전분기

(단위:원)

구분
사용권자산
자산총계
리스부채
부채총계

부동산
차량운반구
유동성
비유동성

기초금액
-
216,634,034
216,634,034
93,910,507
127,060,530
220,971,037

당기신규리스계약
-
-
-

-
-

당기리스계약종료
-
-
-
-
-
-

감가상각
-
(27,821,922)
(27,821,922)
-
-
-

이자비용
-
-
-
-
1,615,020
1,615,020

지급
-
-
-
-
(29,841,000)
(29,841,000)

유동성대체
-
-
-
(11,318,858)
11,318,858
-

기말금액
-
188,812,112
188,812,112
82,591,649
110,153,408
192,745,057

(4) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비

차량운반구
36,630,571
27,821,922

부동산
30,057,372
-

합 계
66,687,943
27,821,922

리스부채에 대한 이자비용
4,707,486
1,615,020

단기리스료
8,654,000
1,470,000

당기리스가 아닌 소액자산 리스료
1,613,316
1,874,516

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료
-
-

(5) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

리스부채의 지급
62,745,548
29,841,000

단기리스료
8,654,000
1,470,000

당기리스가 아닌 소액자산 리스료
1,613,316
1,874,516

합 계
73,012,864
33,185,516

14. 매입채무와기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무와기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
5,873,851,506
6,286,141,024

미지급금
532,722,437
508,571,898

미지급비용
1,048,509,941
871,576,577

미지급배당금
571,457,370
-

합 계
8,026,541,254
7,666,289,499

15. 기타유동부채

당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
65,136,490
64,055,990

부가세예수금
-
414,986,175

선수금
787,359,530
249,942,330

합 계
852,496,020
728,984,495

16. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

장기미지급금
1,395,164
1,395,164

17. 충당부채 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구 분
기초
설정(환입)
사용
당분기말

하자보수충당부채
288,948,674
305,521,889
(316,750,977)
277,719,586

② 전분기

(단위: 원)

구 분
기초
설정(환입)
사용
전분기말

하자보수충당부채
235,659,090
43,567,896
(63,999,201)
215,227,785

18. 퇴직급여제도(1) 당사는 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 당사는 연금의 운용결과와 관계없이 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

확정기여형 퇴직급여(*1)
157,593,960
134,049,030

(*1) 당분기 및 전분기 중 경상개발비로 분류된 퇴직급여가 각각 81,435,430원, 59,871,939원이 포함되어 있습니다.

19. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처
내역
이자율
당분기말
전기말

IBK기업은행
시설자금대출
4.302%
4,450,000,000
4,450,000,000

재무상태표 :

유동성
4,450,000,000
4,450,000,000

비유동성
-
-

합계
4,450,000,000
4,450,000,000

(2) 당사는 장기차입금과 관련하여 당사가 소유한 토지, 건물을 담보로 제공하고 있습니다.(주석 31참조)

20. 자본금과 주식발행초과금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

수권주식수(주)
200,000,000
200,000,000

주당금액
100
100

발행주식수(주)
19,048,582
19,048,582

자본금
1,904,858,200
1,904,858,200

(2) 당분기말 및 전기말 현재 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
12,436,164,867
12,436,164,867

21. 기타자본항목당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식(*1)
(932,730,291)
(12,861)

(*1) 당사는 당분기에 주주가치 제고 및 임직원 성과보상을 위해 교보증권과 자기주식신탁계약을 체결하여 자기주식 413,917주를 취득하였습니다.

22. 이익잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금(*1)
114,291,480
57,145,740

미처분이익잉여금
6,472,400,990
8,374,595,049

합 계
6,586,692,470
8,431,740,789

(*1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10%이상 의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다

(단위: 원)

구 분
당분기말
전분기말

기초금액
8,431,740,789
6,535,385,066

분기순이익(손실)
(1,273,590,949)
839,706,347

배당금지급
(571,457,370)
(571,457,370)

기말금액
6,586,692,470
6,803,634,043

(3) 당분기와 전기 중 배당금 내용은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

보통주
보통주

발행주식수
19,048,582 주
19,048,582 주

자기주식수
(3) 주
(3) 주

유통주식수
19,048,579 주
19,048,579 주

주당배당금
30 원
30 원

배당금
571,457,370 원
571,457,370 원

23. 영업부문당사의 최고 영업의사결정자는 영업성과의 평가시 부문별로 구분된 재무정보를 이용하고 있지 않습니다. 이에 따라, 당사의 재무제표에는 단일의 영업부문으로 공시되고 있습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 유형별 및 지역별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

국내
해외
합계
국내
해외
합계

제품매출
9,192,335,645
684,814,313
9,877,149,958
14,919,747,001
757,496,125
15,677,243,126

상품매출
187,378,603
-
187,378,603
435,037,488
-
435,037,488

기타매출
1,144,250,124
39,673,100
1,183,923,224
317,812,151
-
317,812,151

합 계
10,523,964,372
724,487,413
11,248,451,785
15,672,596,640
757,496,125
16,430,092,765

(2) 당분기와 전분기 중 당사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.

(단위: %)

회사명
당분기
전분기

㈜에스케이쉴더스
42.14%
47.82%

㈜SK텔레콤
36.19%
36.75%

24. 수익(1) 수익의 구분당사는 디지털 영상 보안장치의 제조 및 판매를 주요사업으로 하는 단일의 사업부문으로 운영되고 있습니다. 당사의 매출을 서비스 계열 및 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당분기

전분기

주요 서비스 계열:

제품매출
9,877,149,958
15,677,243,126

상품매출
187,378,603
435,037,488

기타수익

1,183,923,224
317,812,151

합 계
11,248,451,785
16,430,092,765

수익인식 시기:

한시점에 이행

11,174,250,455
16,406,734,546

기간에 걸친 이행
74,201,330
23,358,219

(2) 계약자산과 계약부채당분기말 및 전기말 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당분기말

전기말

계약자산
-
-

계약부채(*1)
787,359,530
249,942,330

(*1) 전기말 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 20,371,500원입니다.

25. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

급여
799,853,327
538,714,010

퇴직급여
66,604,330
63,598,741

복리후생비
83,474,956
96,195,474

세금과공과
105,055,490
26,020,820

감가상각비
98,680,268
100,139,303

무형자산상각비
3,312,234
2,623,948

경상개발비
1,065,892,269
894,597,021

지급수수료
514,298,927
129,276,809

소모품비
22,344,878
30,960,948

대손상각비
150,857,453
119,620,419

운반비
24,363,334
30,686,730

광고선전비
75,539,215
54,428,000

여비교통비
19,132,350
8,992,253

기타
129,109,967
108,828,888

합 계
3,158,518,998
2,204,683,364

26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

재고자산의 변동
(39,206,624)
2,396,707,912

원부재료의 매입
4,918,303,277
7,298,465,240

급여
1,743,747,537
1,346,931,423

퇴직급여
157,593,960
134,049,030

복리후생비
90,410,680
102,656,748

세금과공과
110,176,180
30,092,480

감가상각비
169,436,583
122,442,161

무형자산상각비
3,312,234
2,623,948

외주가공비
3,986,785,082
3,382,826,423

경상개발비
169,650,989
130,973,382

지급수수료
1,021,292,861
293,797,212

소모품비
642,155,885
98,566,891

대손상각비
150,857,453
119,620,419

운반비
37,434,114
37,813,770

광고선전비
75,539,215
54,428,000

여비교통비
19,315,230
8,992,253

하자보수비
(11,229,088)
(20,431,305)

기타
(684,659,067)
46,887,170

합계
12,560,916,501
15,587,443,157

상기 금액은 당사 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다

27. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

금융수익
이자수익
23,273,502
24,784,352

외환차익
14,837,097
10,978,941

외화환산이익
25,026,264
23,661,804

금융상품평가이익
1,405,614
414,708

계
64,542,477
59,839,805

금융비용
이자비용
43,860,277
81,429,538

외환차손
9,618,347
31,619,882

외화환산손실
12,568,477
1,474,527

매출채권처분손실
5,200,787
-

계
71,247,888
114,523,947

순금융손익
(6,705,411)
(54,684,142)

28. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당기
전기

기타수익
수입수수료
35,545,190
51,739,389

잡이익
10,606,538
1,500

계
46,151,728
51,740,889

기타비용
잡손실
572,550
8

계
572,550
8

29. 법인세비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련한 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기에 법인세비용이 발생하지 아니하여 평균유효세율을 산출하지 아니하였습니다.

30. 주당손익(1) 당분기와 전분기 중 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익(손실)
(1,273,590,949)
839,706,347

가중평균유통보통주식수
17,912,956
19,048,579

기본주당순이익
(71)
44

(2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

기초 발행보통주식수
19,048,579
19,048,579

자기주식 효과
(1,135,623)
-

가중평균유통보통주식수
17,912,956
19,048,579

(3) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다.

31. 주요 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공하는 자
보증내역
보증금액

서울보증보험(주)
이행계약 및 하자보증
928,458,608

(2) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산
장부금액
설정금액
설정권자
관련 채무의 내용

과목
차입금액

토지 및 건물
5,965,469,416
6,900,000,000
한국산업은행
장기차입금
4,450,000,000

(3) 당분기말 현재 주요 금융기관에 대한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관
내용
한도금액
실행금액

기업은행
중소시설자금대출
4,450,000,000
4,450,000,000

하나은행
전자어음 할인
15,000,000,000
1,174,367,360

합계
19,450,000,000
5,624,367,360

(4) 당분기와 전분기 중 당사가 금융자산을 양도한 내역 및 관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관
내용
당분기
전분기

하나은행
매출채권양도
3,668,393,380
-

매출채권처분손실
5,200,787
-

(5) 당분기말 현재 당사는 메리츠화재에 유형자산 등의 화재종합보험 등에 가입하고 있습니다.(부보금액 3,954,041,200원). 또한 동 보험증서는 IBK기업은행에 질권으로

제공되고 있습니다(질권 설정금액 2,894,041,200원)32. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
특수관계자

개인주주 / 대표이사
김대중

(2) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.(3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

급여
133,050,040
125,900,040

퇴직급여
25,454,180
24,550,020

합계
158,504,220
150,450,060

33. 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가측정

당기손익-공정가치측정

기타포괄손익-

공정가치측정

상각후원가측정

당기손익-공정가치측정

기타포괄손익-

공정가치측정

금융자산
현금및현금성자산
890,373,816
-
-
3,301,535,692
-
-

매출채권및기타채권
3,246,875,530
-
4,588,100,864
4,199,592,753
-
6,850,699,600

단기금융상품
70,228,047
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
20,145,532
-
-
18,739,918
-

기타금융자산
858,081,944
-
-
844,387,273
-
-

계
5,065,559,337
20,145,532
4,588,100,864
8,345,515,718
18,739,918
6,850,699,600

금융부채
매입채무및기타채무
8,026,541,254
-
-
7,666,289,499
-
-

차입금
4,450,000,000
-
-
4,450,000,000
-
-

리스부채
421,908,237
-
-
479,946,299
-
-

기타금융부채
1,395,164
-
-
1,395,164
-
-

계
12,899,844,655
-
-
12,597,630,962
-
-

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구분
합계

당기손익- 공정가치측정

금융자산

기타포괄- 공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산

상각후원가측정금융부채

이자수익
23,273,502
-
-
23,273,502
-

외환차익
14,837,097
-
-
14,837,097
-

외화환산이익
25,026,264
-
-
25,026,264
-

금융상품평가이익
1,405,614
1,405,614
-
-
-

대손상각비
(446,981,860)
-
-
(446,981,860)
-

이자비용
(43,860,277)
-
-
-
(43,860,277)

외환차손
(9,618,347)
-
-
(9,618,347)
-

외화환산손실
(12,568,477)
-
-
(232,838)
(12,335,639)

매출채권처분손실
(5,200,787)
-
(5,200,787)
-
-

합 계
(453,687,271)
1,405,614
(5,200,787)
(393,696,182)
(56,195,916)

② 전분기

(단위: 원)

구분
합계

당기손익- 공정가치측정

금융자산

기타포괄- 공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산

상각후원가측정금융부채

이자수익
24,784,352
-
-
24,784,352
-

외환차익
10,978,941
-
-
10,978,941
-

외화환산이익
23,661,804
-
-
21,575,522
2,086,282

금융상품평가이익
414,708
414,708
-
-
-

대손상각비
(119,620,419)
-
-
(119,620,419)
-

이자비용
(81,429,538)
-
-
-
(81,429,538)

외환차손
(31,619,882)
-
-
(31,619,882)
-

외화환산손실
(1,474,527)
-
-
-
(1,474,527)

매출채권처분손실
-
-
-
-
-

합계
(174,304,561)
414,708
-
(93,901,486)
(80,817,783)

34. 위험관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험평가 및 관리 절차에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.

(1) 위험관리 체계당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다

당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.

당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출 정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다.(2) 자본위험당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.당사는 차입금 등 이자발생부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본의 비율을 기준으로 자본을 관리하고 있으며, 전반적인 자본관리 정책은 전기와 동일합니다.

당분기말 및 전기말 현재 당사가 관리하고 있는 자본구조 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

차입금
4,450,000,000
4,450,000,000

차감:현금및현금성자산 및 장단기금융상품 등
(960,601,863)
(3,301,535,692)

순부채
3,489,398,137
1,148,464,308

자기자본
19,994,985,246
22,772,750,995

자기자본 대비 순차입금의 비율
17.45%
5.04%

(3) 신용위험당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 주기적으로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

현금및현금성자산(보유현금 제외)
890,373,816
3,301,535,692

매출채권및기타채권
7,834,976,394
11,050,292,353

단기금융상품
70,228,047
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
20,145,532
18,739,918

기타금융자산
858,081,944
844,387,273

합 계
9,673,805,733
15,214,955,236

① 매출채권당분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

가중평균손실률
총 장부금액
대손충당금
가중평균손실률
총 장부금액
대손충당금

3개월이하
4.09%
2,873,253,032
117,607,208
2.83%
4,148,248,426
117,451,657

3개월초과 6개월 이하
46.31%
714,710,496
330,973,837
47.23%
225,159,077
106,333,637

6개월초과 9개월이하
73.98%
127,643,252
94,434,345
78.30%
215,308,367
168,586,010

9개월초과 12개월이하
100.00%
150,213,367
150,213,367
100.00%
88,887,013
88,887,013

12개월초과
100.00%
282,520,380
282,520,380
100.00%
343,633,367
343,633,367

계

4,148,340,527
975,749,137

5,021,236,250
824,891,684

당사는 매출채권및기타채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 충당금을 설정하고 있습니다. 다만, 매출채권은 연체되어 제각되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate'방법을 이용하여 기대신용손실을 측정합니다. 한편, 기타채권은 거래상대방의 신용도 등을 분석하여 기대손실율을 추정하였습니다.

(4) 유동성위험당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

구분
장부금액
계약현금흐름
6개월이내
6-12개월
1-2년
2-5년

매입채무및기타채무
8,026,541,254
8,026,541,254
8,026,541,254
-
-
-

장기차입금(유동항목 포함)
4,450,000,000
4,460,489,808
4,460,489,808
-
-
-

리스부채
421,908,237
442,211,297
124,297,095
114,385,095
125,159,191
78,369,916

기타금융부채
1,395,164
1,395,164

1,395,164

합계
12,899,844,655
12,930,637,523
12,611,328,157
114,385,095
125,159,191
79,765,080

② 전기말

(단위: 원)

구분
장부금액
계약현금흐름
6개월이내
6-12개월
1-2년
2-5년

매입채무및기타채무
7,666,289,499
7,666,289,499
7,666,289,499

장기차입금(유동항목 포함)
4,450,000,000
4,511,195,668
4,511,195,668
-
-
-

리스부채
479,946,299
504,956,845
124,894,095
120,697,095
160,346,191
99,019,464

기타금융부채
1,395,164
-
-
-
-
1,395,164

합계
12,597,630,962
12,682,442,012
12,302,379,262
120,697,095
160,346,191
100,414,628

한편, 상기 분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 이자지급 관련 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(5) 시장위험시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익을 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다.1) 환위험당사는 외화로 체결된 매출 및 매입계약 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 달러, 엔)

구분
당분기말
전기말

외화
원화환산액
외화
원화환산액

현금및현금성자산
USD
634,187.45
854,123,657
USD
113,273.01
146,054,219

CNY
909.50
168,939
CNY
909.50
164,474

JPY
1,000,002.00
8,894,817
JPY
1,000,000.00
9,126,600

매출채권
USD
267,872.50
360,770,683
USD
522,690.00
673,956,486

JPY
51,130.00
454,791
JPY
-
-

자산 계

1,224,412,887

829,301,779

매입채무
USD
350,597.00
472,184,039
USD
423,386.00
545,913,908

부채 계

472,184,039

545,913,908

당분기 및 전기 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

10% 상승시
10%하락시
10% 상승시
10%하락시

세전손익증가(감소)
75,222,885
(75,222,885)
28,338,787
(28,338,787)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

고정이자율:

금융부채
-
-

변동이자율:

금융부채
4,450,000,000
4,450,000,000

당분기와 전기 중 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당분기
전기

1% 상승
1% 하락
1% 상승
1% 하락

이자비용
(44,500,000)
44,500,000
(44,500,000)
44,500,000

당사는 차입금을 제외한 이자부 금융상품의 이자율위험은 중요치 않은 것으로 판단하였습니다.

35. 금융상품의 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 수준별 분류내용은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

구 분
장부금액
공정가치수준

상각후원가측정금융상품
당기손익-공정가치측정금융상품

기타포괄손익-

공정가치측정금융상품

합 계
수준3
합 계

금융자산
현금및현금성자산
890,373,816
-
-
890,373,816
-
-

매출채권및기타채권
3,246,875,530
-
4,588,100,864
7,834,976,394
-
-

단기금융상품
70,228,047
-
-
70,228,047
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
20,145,532
-
20,145,532
20,145,532
20,145,532

기타금융자산
858,081,944
-
-
858,081,944
-
-

계
5,065,559,337
20,145,532
4,588,100,864
9,673,805,733
20,145,532
20,145,532

금융부채
매입채무및기타채무
8,026,541,254
-
-
8,026,541,254
-
-

차입금
4,450,000,000
-
-
4,450,000,000
-
-

리스부채
421,908,237
-
-
421,908,237
-
-

기타금융부채
1,395,164
-
-
1,395,164
-
-

계
12,899,844,655
-
-
12,899,844,655
-
-

② 전기말

(단위: 원)

구 분
장부금액
공정가치수준

상각후원가측정금융상품
당기손익-공정가치측정금융상품

기타포괄손익-

공정가치측정금융상품

합 계
수준3
합 계

금융자산
현금및현금성자산
3,301,535,692
-
-
3,301,535,692
-
-

매출채권및기타채권
4,199,592,753
-
6,850,699,600
11,050,292,353
-
-

단기금융상품
-
-
-
-
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
18,739,918
-
18,739,918
18,739,918
18,739,918

기타금융자산
844,387,273
-
-
844,387,273
-
-

계
8,345,515,718
18,739,918
6,850,699,600
15,214,955,236
18,739,918
18,739,918

금융부채
매입채무및기타채무
7,666,289,499
-
-
7,666,289,499
-
-

차입금
4,450,000,000
-
-
4,450,000,000
-
-

리스부채
479,946,299
-
-
479,946,299
-
-

기타금융부채
1,395,164
-
-
1,395,164
-
-

계
12,597,630,962
-
-
12,597,630,962
-
-

장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대해서는 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

서열체계 수준 3로 분류되는 당기손익-공정가치측정금융자산은 동일한 자산에 대한활성시장의 공시가격은 아니나, 직접적으로 관측가능한 자산에 대한 투입변수를 통해 측정하였습니다.(3) 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없습니다.

(4) 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 수준 3에 해당하는 비시장성 공정가치평가금융자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

기초
18,739,918
18,325,210

취득
-
-

재측정
1,405,614
414,708

기말
20,145,532
18,739,918

(5) 평가방법 및 가정회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 비시장성 공정가치평가금융자산의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다

구 분
평가기법
투입변수

당기손익-공정가치 측정 금융자산

정보통신공제조합

자산접근법
순자산가액

한국감시기기공업협동조합

자산접근법
순자산가액

36. 현금흐름표당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익(손실)
(1,273,590,949)
839,706,347

손익조정항목:
199,401,153
218,574,764

외화환산이익
(25,026,264)
(23,661,804)

외화환산손실
12,568,477
1,474,527

이자수익
(23,273,502)
(24,784,352)

이자비용
43,860,277
81,429,538

금융상품평가이익
(1,405,614)
(414,708)

대손상각비
150,857,453
119,620,419

재고자산평가손실환입
(119,450,738)
(92,847,690)

재고자산처분손실
-
53,124,030

재고자산처분이익
(5,449,452)
-

감가상각비
169,436,583
122,442,161

무형자산상각비
3,312,234
2,623,948

매출채권처분손실
5,200,787
-

하자보수충당부채 환입
(11,229,088)
(20,431,305)

자산부채의 증감:
2,644,782,515
1,148,626,251

매출채권의 감소(증가)
3,132,669,562
(969,172,632)

미수금의 감소(증가)
(74,270,106)
(64,378,218)

미수수익의 감소(증가)
-
6,267,396

선급금의 감소(증가)
(412,566,708)
(149,814,005)

선급비용의 감소(증가)
13,152,314
14,057,107

부가세대급금의 감소(증가)
(188,247)
288,502,648

상품의 감소(증가)
(94,612,245)
10,965,405

제품의 감소(증가)
(259,166,508)
1,689,328,812

원재료의 감소(증가)
(457,246,305)
732,369,899

재공품의 감소(증가)
140,004,203
(69,756,840)

미착품의 감소(증가)
756,714,421
73,524,296

매입채무의 감소
(424,625,157)
(1,168,637,787)

미지급금의 증가(감소)
24,150,539
(45,684,022)

미지급비용의 증가
177,255,227
17,903,743

예수금의 증가
1,080,500
65,690

선수금의 증가
537,417,200
373,115,270

부가세예수금의 증가(감소)
(414,986,175)
409,969,489

영업으로부터 창출된 현금흐름
1,570,592,719
2,206,907,362

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당금을 지급하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 주주가치제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에 규정하고 있습니다.
나. 배당관련 회사 정관규정 등

구분
내용

제57조(이익잉여금의 처분)
당 회사는 매사업년도말의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 별도적립금3. 주주배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분6. 기타의 법정준비금

제58조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 현물로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 이사회결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제55조 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제58조의2(중간배당)
① 이 회사는 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 주주에게 상법 462조의3에 의한 중간배당을 연 1회 할 수 있다.② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령 제19조에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금③ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다.④ 제9조의2 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제59조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 당회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다.② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당회사에 귀속된다.③ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.

다. 최근 3사업연도 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당분기
전기
전전기

제6기
제5기
제4기

주당액면가액(원)
100
100
100

(연결)당기순이익(백만원)
-
-
-

(별도)당기순이익(백만원)
-1,274
2,468
2,685

(연결)주당순이익(원)
-71
130
143

현금배당금총액(백만원)
-
571
571

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
21.3
21.2

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.5
1.5

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
30
30

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 현금배당성향은 '당기순이익'에 대한 현금배당총액의 비율입니다.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
2
1.5
1.5

※ 당사는 제4기(2022년)부터 결산배당(연 1회)을 실시하고 있습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2023년 3월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2019.07.10
-
보통주
510,000
100
1,000
설립 자본금

2019.10.02
유상증자(일반공모)
보통주
3,500,000
100
2,000
코스닥 상장

2021.10.12
유상증자(주주배정)
보통주
14,084,582
100
-
합병신주 발행

2022.04.27
전환권행사
보통주
990,000
100
1,000
전환사채(제1회차) 전환

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적

(기준일 :
-
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

마. 회사채 미사환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

바. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업공개(코스닥상장)
-
2019.09.26
공모자금 예치
7,000
차입금 상환/연구개발
7,000
-

※ 상기 공모자금은 2021년 10월 12일(합병등기일) '유진기업인수목적5호 주식회사(합병법인)'와 '주식회사 포커스에이치엔에스(피합병법인)의 합병 이후 신탁해지(기업인수목적회사의 예치ㆍ신탁자금 인출사실 발생, 2021년 10월 18일 공시)하여 연구개발, 운영자금 등으로 사용되었습니다.※ 상세내역은 하단의 스팩 합병자금 사용 내역과 같습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

전환사채
1
2019.07.17
SPAC 운영자금
990
운영자금
990
-

※ 상기 사모자금은 2021년 10월 12일(합병등기일) '유진기업인수목적5호 주식회사(합병법인)'와 '주식회사 포커스에이치엔에스(피합병법인)'의 합병 이후 잔액을 인수 받아 운영자금 등으로 사용되었습니다.※ 상세내역은 하단의 스팩 합병자금 사용 내역과 같습니다.

[스팩 합병자금의 사용 내역]

(단위 : 백만원)

구분
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

시설자금
물류창고
5,607
차입금 상환
3,900
물류창고의 부동산 시세 상승 및 건축비용 증가 영향 등으로 인하여 금리 인상에 따른 차입금 상환 및 연구개발비로 사용

연구개발
신상품 및 기술 연구 개발
1,500
연구개발 사용
3,207

운영자금
자재 및 운영자금
825
상장비용 사용
518
-

자재구입
307
-

합계
7,932
합계
7,932
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
당사는 코스닥시장 상장을 위하여 이사회를 통해 '유진기업인수목적5호 주식회사'와의 스팩소멸합병을 결의하여 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하였고, 2021년 7월 1일 상장예비심사결과 승인을 받았습니다. 2021년 7월 9일 증권신고서 제출후 2019년 8월 9일자로 증권신고서의 효력이 발생되었습니다. 2021년 9월 2일 임시주주총회를 통해 합병승인을 의결하여 본안 가결로 2021년 10월 12일 비상장법인인'주식회사 포커스에이치엔에스'가 존속하는 방식으로 주권상장하였습니다.

다. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 원)

구분
계정과목
채권 총액
대손충당금
설정률

제6기 1분기(2024년)
외상매출금
3,774,981,713
948,830,214
25.13%

미수금
74,293,300
9,160
0.01%

외화외상매출금
373,358,814
26,918,923
7.21%

받을어음
4,588,100,864
-
0.00%

합계
8,810,734,691
975,758,297
11.07%

제5기(2023년)
외상매출금
4,335,146,424
793,676,240
18.31%

미수금
23,194
9,160
39.49%

외화외상매출금
686,089,826
31,215,444
4.55%

받을어음
6,850,699,600
-
0.00%

합계
11,871,959,044
824,900,844
6.95%

제4기(2022년)
외상매출금
3,414,584,134
364,528,546
10.68%

미수금
15,434,352
9,160
0.06%

외화외상매출금
171,496,315
13,381,278
7.80%

받을어음
8,178,900,900
-
0.00%

합계
11,608,919,386
377,918,984
3.26%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 원)

구분
제6기 1분기(2024년)
제5기(2023년)
제4기(2022년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계
824,900,844
377,918,984
166,528,100

2. 순대손처리액(①-②±③)
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
150,857,453
446,981,860
211,390,884

4. 기말 대손충당금 잔액합계
975,758,297
824,900,844
377,918,984

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침당사는 매출채권 및 기타채권에 대한 기대신용손실을 측정하여 충당금을 설정하고 있습니다. 다만, 매출채권은 연체되어 제각되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate'방법을 이용하여 기대신용손실을 측정합니다. 한편, 기타채권은 거래상대방의 신용도 등을 분석하여 기대손실율을 추정하였습니다.

(4) 매출채권 잔액 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위: 원)

구분/경과기간
6월 이하
6월~1년 이하
1년~3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
8,176,064,392
277,856,619
149,508,962
133,011,418
8,736,441,391

특수관계자
-
-
-
-
-

계
8,176,064,392
277,856,619
149,508,962
133,011,418
8,736,441,391

구성비율
93.59%
3.18%
1.71%
1.52%
100.00%

다. 재고자산 현황 등
(1) 재고자산의 보유 현황

(단위 : 원)

과 목
제6기 1분기(2024년)
제5기(2023년)
제4기(2022년)
비고

상품
509,304,563
386,036,517
242,749,853
-

제품
4,097,156,247
3,655,916,046
6,266,013,529
-

원재료
5,704,130,030
5,330,780,816
6,632,994,834
-

저장품
243,922,824
244,225,201
-
-

미착품
108,868,437
865,582,858
88,655,261
-

재공품
152,620,791
294,254,830
120,295,203
-

합계
10,816,002,892
10,776,796,268
13,350,708,680
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
31.72%
29.56%
35.53%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)}÷2}]
0.9회
3.8회
4.5회
-

(2) 재고자산의 실사내역 등① 실사일자 : 매년 12월 말 기준으로 재고자산 실사 실시외부감사인 입회하에 재고자산 실사를 실시 하고 있습니다.② 실사방법- 사내보관재고 : 전수조사 실시, 단, 스크루 등 중요도가 낮은 자재에 대해서는 표본조사와 병행하여 실시

- 사외보관재고 : 제3자 보관재고에 대해 전수로 재고자산확인서를 징구하며, 당사 직원 입회하에 전수 또는 표본조사 병행 실시- 연말 재고자산 실사시에는 외부감사인이 당사 재고실사에 입회, 확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성을 확인하고 있음

③ 재고자산 보유내역 및 평가내역

(단위 : 원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
689,675,216
(180,370,653)
509,304,563
588,164,509
(202,127,992)
386,036,517

제품
4,227,488,455
(130,332,208)
4,097,156,247
3,944,383,966
(288,467,920)
3,655,916,046

원재료
6,595,555,201
(891,425,171)
5,704,130,030
6,126,261,952
(795,481,136)
5,330,780,816

저장품
670,929,774
(427,006,950)
243,922,824
705,936,227
(461,711,026)
244,225,201

재공품
261,192,597
(108,571,806)
152,620,791
403,624,282
(109,369,452)
294,254,830

미착품
108,868,437
-
108,868,437
865,582,858
-
865,582,858

합 계
12,553,709,680
(1,737,706,788)
10,816,002,892
12,633,953,794
(1,857,157,526)
10,776,796,268

라. 수주계약 현황
당사는 수주로 진행하지 않고 고객사에서 수시로 P/O발주 하고 있습니다. 따라서, 수주현황은 기재하지 않습니다.

마. 공정가치 평가내역

공정가치 평가내역과 관련해서는 III. 재무에 관한 사항 중
5. 재무제표 주석
의
금융상품의 공정가치
를 참고하시기 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제6기(당기)
삼덕회계법인
-
-
-

제5기(전기)
삼덕회계법인
적정
-
수익인식의 적정성

제4기(전전기)
삼덕회계법인
적정
-
수익인식의 적정성

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제6기(당기)
삼덕회계법인
반기 재무제표 검토/기말 재무제표에 대한 감사/내부회계관리제도 검토
73
700
-
-

제5기(전기)
삼덕회계법인
반기 재무제표 검토/기말 재무제표에 대한 감사/내부회계관리제도 검토
65
640
65
671

제4기(전전기)
삼덕회계법인
반기 재무제표 검토/기말 재무제표에 대한 감사/내부회계관리제도 검토
55
617
55
655

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제6기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제5기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제4기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023.11.06

회사 :
감사,
경영진감사인 :
업무 수행이사 및 업무 팀원

서면 보고
감사계획 논의

2
2024.03.06

회사 :
감사,
경영진감사인 :
업무 수행이사 및 업무 팀원

서면 보고
감사종결 보고

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 회계감사인의 변경

제1기(2019년)와 제2기(2020년) '유진기업인수목적5호 주식회사'의 회계감사인은 '이촌회계법인'이며, 2021년 10월 12일 합병등기일 이후 '주식회사 포커스에이치엔에스'의 지정감사인인 '삼정회계법인'으로 외부감사인을 변경하였습니다. 경제적 실질에 따라 '주식회사 포커스에이치엔에스'가 실질적 합병회사가 되어 '주식회사 포커스에이치엔에스'의 지정감사인인 삼정회계법인이 결산기 말까지 회계감사를 수행하였습니다.그리고 당사는 감사인선임위원회를 통해 제4기(2022년)부터 제6기(2024년)까지의 외부감사인(자율선임)을 '삼덕회계법인'으로 변경하였습니다. 당사는 창업 이후 지속적인 성장을 실현하며 인적, 물적 조직 확대를 통해 규모 있는 조직편제를 갖추게 되었으며, 해외 사업을 확장해가고 있어 회계, 세무 관련 서비스는 물론 관리제도 및 효과적 업무 수행에 대한 경영진단 등 경영조직과 내부통제제도의 고도화를 뒷받침할 수 있는 서비스가 필요한 바, 종합적 전문 서비스를 통해 회계시스템의 효율성과 능률을 극대화하기 위하여 삼덕회계법인을 외부감사인으로 선임하게 되었습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과

사업연도
감사의 의견
지적사항

제5기(전기)
본 감사의 의견으로는 2023년 12월 31일 현재 회사의 내부감시장치는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 효과적으로 가동되고 있으며 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.
-

제4기(전전기)
본 감사의 의견으로는 2022년 12월 31일 현재 회사의 내부감시장치는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 효과적으로 가동되고 있으며 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.
-

나. 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견

사업연도
회계감사인
검토의견
지적사항

제5기(전기)
삼덕회계법인

경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과,상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서
'내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

-

제4기(전전기)
삼덕회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과,상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
-

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사와 1인의 사외이사로 구성되어 있으며, 이 밖에 1인의 감사(비상근)로 구성되어 있습니다. 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
나. 이사회 의장의 대표이사 겸직여부

이사회 의장 성명
대표이사의 이사회 의장 겸직여부
이사회 의장 선임 사유(이사회 추천 사유)

김대중
겸직
- 업계 전문가로서 당사 경영현안에 대한 이해도가 높음- 이사진 간 의견 조율 및 이사회 활동의 총괄 역할에 적임

다. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

4
1
-
-
-

※ 이사의 수는 사외이사 수를 포함하여 작성하였습니다.

라. 중요의결사항 등공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 개최된 전체 이사회 안건으로 이사의 출석률은 이사회 건수에 대한 개인별 참석 비율입니다.

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사

김대중(출석률 : 100%)
전재현(출석률 : 100%)
안창현(출석률 : 100%)
신완선(출석률100%)

찬반여부
찬반여부

1
2024.01.30

- 제1호 의안 :
제
5
기
(2023.01.01.~2023.12.31.)
재무제표 및 영업보고서 승인의
- 제2호 의안
: 결산 현금배당 결정의 건- 제3호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건
- 제
4
호 의안
:
지점
(
수도권 남부지사 및 제
2
공장
)
설치의 건

- 제
5
호 의안
:
이사 선임의 건
(
비등기임원
)

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

2
2024.02.19
- 제1호 의안 : 유형자산 취득결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2024.03.06

-제
1
호 의안
:
제
5
기
(2023
년
)
정기주주총회 개최 및 부의 안건 승인의 건-제2호 의안 : 전자투표제도 도입의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2024.03.27
- 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

마. 이사회내 위원회당사는 본 보고서 제출기준일 현재 이사회내 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

바. 이사의 독립성당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 추천하여 주주총회의 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 후보는 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건에 대한 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 전문성과 리더십에 있어서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 회사 및 최대주주와 이해관계가 없이 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 자를 후보로 선정합니다. 상기 절차를 통해 선임된 이사는 아래와 같습니다.

직명
성명
추천인
선임배경
활동분야
최대주주 또는주요주주와의 관계
임기
회사와의 거래
연임여부/횟수

사내이사(이사회 의장)
김대중
이사회
당사의 설립과 지속 성장에 기여한 핵심 경영진으로서 안정적인 이사회 운영을 수행하기 위함
이사회 총괄
최대주주 본인
2024~2027
-
신임

사내이사
전재현
이사회
물리보안산업 및 회사에 대한 높은 수준의 통찰력과 이해도를 통해 경영자문 업무를 수행하기 위함
경영자문
-
2024~2027
-
신임

사내이사
안창현
이사회
당사 주요제품의 연구개발을 이끄는 전문가로서 미래성장동력 발굴 및 강화에 기여하고자 함
경영자문
-
2024~2027
-
신임

사외이사
신완선
이사회
IT산업 분야에 대한 전문성과 풍부한 사외이사 경험을 통해 기업 투명 경영과 올바른 의사결정 수립에 기여할 것으로 판단
사외이사
-
2024~2026
-
신임

사. 사외이사의 전문성사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 전담조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.사외이사는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.

아. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사 사외이사는 IT 산업분야 전문가이며, 풍부한 사외이사경험을 통한 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 자세한 이력은'Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

자. 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
지원업무 담당기간
주요 업무수행내역

경영관리팀
6
이사 1명(3년 9개월)부장 1명(1개월)차장 2명(6년 1개월)과장 1명(7년 5개월)사원 1명(4개월)
업무 기간 중 계속
이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항당사는 상법 및 관련규정에 의해 감사위원회를 별도로 설치할 의무가 없으므로 감사위원회를 두고 있지 않습니다. 2024년 9월 2일 임시주주총회에서 선임된 비상근감사1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명
주 요 경 력
결격요건 여부
비고

김태우
경북대학교 경영학과 졸업유진투자증권 IPO 본부장유진투자증권 고문現 하나31호 기업인수목적(주) 감사現 (주)글로비텍 고문
해당사항 없음
-

다. 감사의 독립성당사의 감사는 회사의 경영상태 등을 법령 등에 위반되지 않도록 감독하는 독립된 자입니다. 감사를 실시함에 있어서 필요하다고 인정되는 경우 대조, 실사, 입회, 조회, 기타 적절한 감사절차를 적용하여 조사하고 있습니다. 업무감사를 위하여는 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등적절한 방법을 사용 조사하고 있습니다.
라. 감사의 주요활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사

이한우(출석률 : 100%)
김태우(출석률 : 100%)

찬반여부

1
2024.01.30

- 제1호 의안 :
제
5
기
(2023.01.01.~2023.12.31.)
재무제표 및 영업보고서 승인의
- 제2호 의안
: 결산 현금배당 결정의 건- 제3호 의안 : 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건
- 제
4
호 의안
:
지점
(
수도권 남부지사 및 제
2
공장
)
설치의 건

- 제
5
호 의안
:
이사 선임의 건
(
비등기임원
)

가결
참석
-

2
2024.02.19
- 제1호 의안 : 유형자산 취득결정의 건
가결
참석
-

3
2024.03.06

-제
1
호 의안
:
제
5
기
(2023
년
)
정기주주총회 개최 및 부의 안건 승인의 건-제2호 의안 : 전자투표제도 도입의 건

가결
참석
-

4
2024.03.27
- 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건
가결
-
참석

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
부
부
제5기(2023년) 정기주총회

나. 소수주주권
공시대상기간중 소수주주권 행사는 해

당사항 없습
니다.
다.
경영권
경쟁

공시대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁은 해당사항 없습
니다.
라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
19,048,582
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
413,920
자기주식(상법 제369조제2항)

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
18,634,662
-

우선주
-
-

마. 주식사무

정관상신주인수권의내용

제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다..

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4.「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 회사가 발행한 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
이사회 결의로 정한 일정한 날로부터 3개월 이내

주주명부폐쇄시기

① 본 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 정한 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.

② 본 회사가 제1항의 날을 정하는 경우 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 날에 앞선 3월 내의 날로 정한 일정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 할 수 있다.

③ 본 회사가 제1항의 날을 정한 때에는 그 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

주권의 종류
-

명의개서대리인
국민은행 증권대행부

주주의 특전
-
공고방법
회사의 인터넷 홈페이지(http://www.focushns.co.kr) / 부득이한 사유 발생시 한국경제신문에 게재

바.주주총회 의사록 요약

주총정보
안건
결의내용
주요 논의내용

기수
정기/임시
개최일

제2기
정기
2021.03.30
1. 제2기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표 승인의 건2. 이사 보수 한도액 승인의 건3. 감사 보수 한도액 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제3기 제1차
임시
2021.09.02
1. 합병 승인 결의의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 감사 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건7. 임원 퇴직금 지급 규정 개정의 건8. 임원 보수 규정 제정의 건9. 상여금 지급 규정 제정의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제3기
정기
2022.03.28
1. 제3기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경 승인의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제4기
정기
2023.03.30
1. 제4기(2022.01.01~2022.12.31)재무제표 승인의 건2. 현금배당 승인의 건(1주당 30원)3. 정관 일부 변경의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

제5기
정기
2024.03.27

1. 제5기(2023.01.01.~2023.12.31.) 재무제표 승인의 건
2. 현금배당 승인의 건(1주당 30원)

3. 이사 선임의 건(사내이사 3명, 사외이사 1명)

- 제3-1호: 사내이사 김대중 선임의 건(재선임)

- 제3-2호: 사내이사 전재현 선임의 건(재선임)

- 제3-3호: 사내이사 안창현 선임의 건(재선임)

- 제3-4호: 사외이사 신완선 선임의 건(재선임)

4. 제4호 의안 : 감사 김태우 선임의 건(신규선임)

5. 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

6. 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 등의 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2023년 3월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

김대중
최대주주
보통주
5,489,575
28.82
5,489,575
28.82
-

전재현
회사임원
보통주
844,550
4.43
844,550
4.43
-

안창현
회사임원
보통주
844,550
4.43
844,550
4.43
-

계
-
-
-
-
-
-

보통주
7,178,675
37.68
7,178,675
37.68
-

※ 상기 지분율은 보고서 작성 기준일 현재 총 발행 주식수인 19,048,582주를 기준으로 합니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명
직위
담당업무
최근 5년간 주요경력
겸임(겸직)현황

김대중
대표이사
경영총괄
2014년 2월~현재 : ㈜포커스에이치엔에스 대표이사
-

※ 자세한 사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 > 1. 임원 및 직원 등의 현황 > 가. 임원 현황" 을 참조하시기 바랍니다.
다. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2023년 3월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.07.10
스톤브릿지벤처스(주)
500,000
98.04
발기인
유진기업인수목적5호 주식회사

2019.10.02
스톤브릿지벤처스(주)
500,000
12.47
신규상장(유상취득)
유진기업인수목적5호 주식회사

2021.10.12
김대중 외 2인
7,178,675
39.75
스팩 합병으로 인한 최대주주 및 등기임원 변동
-

2022.04.27
김대중 외 2인
7,178,675
37.68
전환사채 청구권 행사로 인한 신주 상장
-

※ 2021년 10월 27일 '유진기업인수목적5호 주식회사(합병법인)'와 '주식회사 포커스에이치엔에스(피합병법인)'의 합병으로 '스톤브릿지벤처수 주식회사'에서 김대중 대표이사로 최대주주가 변동되었습니다.

2. 주식분포현황
가. 주식 소유현황

(기준일 :
2023년 3월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
김대중
5,489,575
28.82
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

나. 소액 주주현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
7,051
7,058
99.90
10,631,524
19,048,582
55.81
-

※ 소액주주는 당기말 현재 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주수를 기재 하였습니다. 소유주식은 의결권 있는 주식(기타 법률에 의해 의결권 행사가 제한된 주식도 포함) 기준입니다.

3. 주가 및 주식 거래 실적당사 주식(코스닥 상장)의 최근 6개월간 주가와 거래량은 아래와 같습니다.

(단위 : 원, 주)

종류
2023년~2024년

10월
11월
12월
1월
2월
3월

보통주
주가
최고
2,220
2,175
2,150
2,245
2,350
2,260

최저
1,926
1,963
2,005
2,065
2,200
2,160

평균
2,073
2,099
2,066
2,134
2,284
2,224

거래량
최고(일)
223,454
429,239
220,128
1,364,058
329,134
326,739

최저(일)
45,290
29,539
44,147
55,321
106,148
70,373

평균(일)
121,213
102,056
100,835
225,751
197,929
130,638

월간
2,303,038
2,245,234
1,915,861
4,966,516
3,760,643
2,612,768

※ 주가(최고, 최저, 평균)는 해당 일자의 종가 기준입니다.※ 출처 : 한국거래소(KRX 정보데이터시스템 data.krx.co.kr)

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1) 임원 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김대중
남
1969.03
대표이사
사내이사
상근
경영총괄

성균관대학교 산업공학과 졸업 (1993)

성균관대학교 산업공학과 박사 졸업 (2006)

㈜성진씨앤씨 연구소장 (1999~2005)

비젼게이트㈜ 부사장 (2005~2008)

큐퍼스트㈜ 부사장 (2008~2009)

㈜에스티엘솔루션 부사장 (2009~2014)

現 ㈜포커스에이치엔에스 대표이사 (2014~현재)

5,489,575
-
본인
10년 1개월
2027.03.26

전재현
남
1970.09
부사장
사내이사
상근
Global사업부그룹장

성균관대학교 산업공학과 졸업 (1995)

㈜한글과컴퓨터 과장 (1995~1998)

㈜성진씨앤씨 (1998~1999)

㈜니트젠 지문개발팀장 (1999~2007)

㈜스타넥스 DVR 개발팀장 (2007~2010)

㈜에스티엘솔루션 카메라개발 부장 (2010~2012)

現 ㈜포커스에이치엔에스 부사장 (2012~현재)

844,550
-
해당없음
11년 7개월
2027.03.26

안창현
남
1972.11
상무
사내이사
상근
Device연구소본부장

명지대학교 물리학과 졸업 (1998)

㈜공관프로테크 연구원 (1998~2000)

㈜에비블클릭 과장 (2000~2004)

㈜위더스텔레콥 과장 (2004~2005)

㈜위더스모바일 부장 (2005~2006)

㈜에스티엘솔루션 연구소장 (2006~2013)

現 ㈜포커스에이치엔에스 상무 (2013~현재)

844,550
-
해당없음
10년 8개월
2027.03.26

신완선
남
1961.03
사외이사
사외이사
비상근
사외이사

한양대학교 산업공학과 졸업 (1982)

오클라호마 대학교 산업공학과 박사 졸업 (1987)

기획재정부 공공기관 경영평가단원/총괄간사 (2000~2009)

㈜삼성엔지니어링 사외이사 (2010~2015)現 성균관대학교 산업공학과 교수 (1992~현재)

-
-
해당없음
4년
2026.03.26

김태우
남
1968.12
감사
감사
비상근
감사
경북대학교 경영학과 졸업유진투자증권 IPO 본부장유진투자증권 고문現 하나31호 기업인수목적(주) 감사現 (주)글로비텍 고문
-
-
해당없음
1개월
2027.03.26

구근선
남
1971.04
이사
미등기
상근
Smart Factory & Mobility사업부본부장

경기공대 산업기술교육센터 수료 (1996)

㈜성진씨앤씨 연구소 HW팀 차장 (2000~2005)

㈜그린벨시스템 연구소 HW팀 차장 (2005~2006)

㈜에스티엘솔루션 연구소 HW팀 이사 (2006~2013)

現 ㈜포커스에이치엔에스 Smart Factory & Mobility 사업부 본부장 (2013)

-
-
해당없음
10년 7개월
-

송종수
남
1973.09
이사
미등기
상근
미래전략총괄

방송통신대학교 미디어영상학과 졸업 (2001)

㈜LG 비디오설계실 대리 (1991~1996)

㈜LG TV 연구소 대리 (1996~2002)

㈜한단정보통신 품질관리본부 부장 (2002~2015)

現 ㈜포커스에이치엔에스 미래전략팀 팀장 (2015~현재)

-
-
해당없음
8년 7개월
-

임성택
남
1969.10
이사
미등기
상근
경영관리총괄

방송통신대학교 경영학과 졸업 (2000)

㈜씨앗 경영관리팀 이사 (2007~2015)

㈜포커스에이치엔에스 경영관리팀 이사 (2015~2018)

㈜어텍 관리부 이사 (2019~2020)

現 ㈜포커스에이치엔에스 경영관리팀 팀장 (2020~현재)

-
-
해당없음
3년 11개월
-

신용식
남
1969.11
이사
미등기
상근
해외영업총괄

수원대학교 고분자공학과 졸업 (1995)

고려대학교 MBA 졸업 (2005)

㈜퓨고아이엔티 해외영업부 부장 (2008~2009)

㈜에스티엘솔루션 해외영업부 부장 (2009~2013)

現 ㈜포커스에이치엔에스 Global 사업부 팀장 (2013~현재)

-
-
해당없음
10년 7개월
-

김순태
남
1981.10
이사
미등기
상근
AI 연구소연구소장

협성대학교 컴퓨터공학과 졸업 (2007)

㈜아구스 영상관제 개발팀 (2006~2010)

㈜프라비스시스템즈 영상관제 파트장 (2010~2011)

㈜올피아 연구소 부소장 (2013~2016)

現 ㈜포커스에이치엔에스 AI 연구소 연구소장 (2016~현재)

-
-
해당없음
7년 10개월
-

이왕장
남
1971.08
이사
미등기
상근
전략사업부본부장
인천전문대 제어계측과 졸업(1995)한국보안공사(1994~1999)ADT캡스(1999~2019)SK쉴더스(2019~2023)現 ㈜포커스에이치엔에스 전략사업부 본부장(2024~현재)
-
-
해당없음
3개월
-

2) 직원 등 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

전부문
남
85
-
1
-
86
4년
1,293
15
-
-
-
-

전부문
여
29
-
1
-
30
3년 3개월
292
9
-

합 계
114
-
2
-
116
3년 9개월
1,586
13
-

3) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
6
146
24
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
4
1,000
-

감사
1
200
-

나. 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
139
28
-

2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
133
44
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
3
3
-

감사
1
3
3
-

계
5
139
28
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

다. 주식매수선택권 부여 및 행사현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

해당사항이 없습니다.

IX. 대주주 등과의 거래내용

사업연도중 아래사항에 대한 변동사항은 없습니다.
1. 대주주등에 대한 신용공여등2. 대주주와의 자산양수도 등3. 대주주와의 영업거래4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행사항

2024.01.30
현금·현물배당 결정
1주당 30원, 총액 571백만원 결산배당 지급 결의
4월 16일 지급완료

2024.01.30
자기주식취득 신탁계약체결 결정
교보증권과 1,000백만원 규모의 자기주식 취득계약 체결
4월 5일까지 444,417주 취득

2024.02.19
유형자산취득결정
대구 광역시 수성구에 "AI 연구개발센터"건립을 위한 2,697백만원을 투자하여 토지 취득
토지대금 완납 및 설계진행

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무 보증 현황

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

그 밖의 채무와 관련해서는 III. 재무에 관한 사항 중
5. 재무제표 주석
의
차입금에 관한 사항
과 주요약정사항
을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항이 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항이 없습니다.

나. 중소기업기준 검토표

2024 중소기업확인서.jpg
2024 중소기업확인서

다. 합병등의 사후정보

당사는 코스닥시장 상장을 위하여 이사회를 통해 '유진기업인수목적5호 주식회사'와의 스팩소멸합병을 결의하여 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하였고, 2021년 7월 1일 상장예비심사결과 승인을 받았습니다. 2021년 7월 9일 증권신고서 제출후 2019년 8월 9일자로 증권신고서의 효력이 발생되었습니다. 2021년 9월 2일 임시주주총회를 통해 합병승인을 의결하여 본안 가결로 2021년 10월 12일 비상장법인인'주식회사 포커스에이치엔에스'가 존속하는 방식으로 주권상장하였습니다.1) 합병 당사회사의 개요

구분

합병법인

피합병법인

법인명

유진기업인수목적5호 주식회사
주식회사 포커스에이치엔에스

합병 후 존속여부

존속

소멸

대표이사

유승운
김대중

주소
본사
서울특별시 영등포구 국제금융로24(여의도동)
경기도 안양시 동안구 엔에스로 91번길 16-17

연락처
02-368-6114
031-689-3380

설립연월일
2019년 07월 10일
2012년 07월 09일

납입자본금
401,000,000원
831,720,000원

자산총액

8,416,133,408원
24,524,211,988원

결산기

12월

12월

상장여부
코스닥시장주권상장법인
주권비상장법인

발행주식의 종류 및 수

보통주 4,010,000주(액면 100원)
보통주 1,663,440주(액면 500원)

※ 상기 내용은 증권신고서 제출일 기준의 법인등기부등본상 주식수 및 자본금입니다.
2) 합병비율'유진기업인수목적5호 주식회사'의 기명식 보통주식 1주당 '주식회사 포커스에이치엔에스'의 기명식 보통주식 8.44550주를 교부하였습니다.3) 합병 주요일정

구분
일자

이사회 결의일
2021년 04월 29일

합병계약 체결일(최초)
2021년 04월 29일

합병변경계약(1차) 체결일
2021년 07월 09일

합병변경계약(2차) 체결일
2021년 07월 20일

합병변경계약(3차) 체결일
2021년 07월 28일

합병변경계약(4차) 체결일
2021년 08월 18일

권리주주 확정 기준일
2021년 07월 26일

주주명부 폐쇄 기간
2021년 07월 27일~2021년 08월 03일

합병반대주주 사전통지기간
2021년 08월 18일~2021년 09월 01일

합병승인을 위한 주주총회일
2021년 09월 02일

주식매수청구권 행사기간
2021년 09월 02일~2021년 09월 23일

채권자 이의제출 공고일
2021년 09월 03일

채권자 이의제출 기간
2021년 09월 03일~2021년 10월 05일

합병기일
2021년 10월 07일

합병종료보고 이사회 결의일
2021년 10월 08일

합병종료보고 공고일
2021년 10월 08일

합병등기일
2021년 10월 12일

합병신주 상장일
2021년 10월 27일

4) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

(주)포커스에이치엔에스
매출액
43,948
48,106
48,150
9.56
61,626
28.10
-

영업이익
4,602
5,476
4,110
-10.69
2,665
-51.33
-

당기순이익
4,602
4,770
-14
-100.30
2,685
-43.71
-

주1) 상기 [표]의 1차연도는 2021년, 2차연도는 2022년입니다.

주2) 상기 예측자료는 '유진기업인수목적5호 주식회사'와 '주식회사 포커스에이치엔에스'의 합병 시점에서 외부평가보고서(신한회계법인) 상의 평가 자료입니다.

주3) 2021년 스팩상장과정에서 합병비용 46.2억원이 발생(당기순이익 감소요인)하였습니다. 이는 합병상장 과정 중 주가 상승에 의해 발생한 회계상의 비용으로 실제 현금 유출이 없는 비용입니다.주3) 2022년도에는 주거래처의 매출 증대 등으로 매출은 상향 달성했으나, 우크라이나 전쟁 및 금리인상 등에 따른 환율 상승 효과로 영업이익과 당기순이익이 감소하였습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

해당사항이 없습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

해당사항이 없습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

해당사항이 없습니다.