DL이앤씨 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240703)
제출인: DL이앤씨

증권신고서(채무증권)
4.2
디엘이앤씨(주)

정 정 신 고 (보고)

2024년 07월 03일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 06월 27일[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 06월 27일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 07월 01일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
자진 정정

2024년 07월 03일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 자진 정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'에 정정 및 추가 기재된 사항은

굵은
붉은색으로 표시하였습니다.

표지
아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
100,000,000,000원
200,000,000,000원

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요

아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법

아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항

아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
II. 증권의 주요 권리내용

아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
III. 투자위험요소2. 회사위험라. 수익성에 관한 위험

아니오
자진 정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
V. 자금의 사용목적

아니오
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
2-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 07월 09일

원리금지급대행기관
(주)우리은행DL기업영업지원팀
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 26일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 06월 25일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
하나증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
삼성증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
대신증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 09일
2024년 07월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
227,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 13일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 09일이며, 상장예정일은 2024년 07월 10일임.

주1) 본 사채는 2024년 07월 02일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
2년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.
를 가산한 이자율입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.

를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 본 사채의 전자등록총액 합계는 수요예측 결과에 따라 제2-1회, 제2-2회 무보증사채 합계 금
이천억원(￦200,000,000,000) 이하의 범
위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 07월 03일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
2-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 07월 09일

원리금지급대행기관
(주)우리은행DL기업영업지원팀
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 26일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 06월 25일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 09일
2027년 07월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
157,520,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 13일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 09일이며, 상장예정일은 2024년 07월 10일임.

주1) 본 사채는 2024년 07월 02일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
3년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.
를 가산한 이자율입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.

를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 본 사채의 전자등록총액 합계는 수요예측 결과에 따라 제2-1회, 제2-2회 무보증사채 합계 금
이천억원(￦200,000,000,000) 이하의 범
위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 07월 03일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
2-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
120,000,000,000
모집(매출)총액
120,000,000,000

발행가액
120,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 07월 09일

원리금지급대행기관
(주)우리은행DL기업영업지원팀
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 26일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 06월 25일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
3,500,000
35,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
하나증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
삼성증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
대신증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 09일
2024년 07월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

운영자금
60,000,000,000

발행제비용
375,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 13일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 09일이며, 상장예정일은 2024년 07월 10일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
2년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.01%p.
를 가산한 이자율
입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.01%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

회차 :
2-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 07월 09일

원리금지급대행기관
(주)우리은행DL기업영업지원팀
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 26일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 06월 25일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
3,500,000
35,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
3,500,000
35,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 09일
2027년 07월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

운영자금
40,000,000,000

발행제비용
273,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 13일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 09일이며, 상장예정일은 2024년 07월 10일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
3년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.07%p.
를 가산한 이자율
입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.07%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

(주2) 정정 전

1. 공모개요

[회 차 :
2-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하되, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

"발행회사"가 인수계약서 제7항 및 제8항의 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다.)에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다.)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고 이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 10월 09일, 2025년 01월 09일, 2025년 04월 09일, 2025년 07월 09일,2025년 10월 09일, 2026년 01월 09일, 2026년 04월 09일, 2026년 07월 09일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2024년
06월
26일
/ 2024년 06월 25일

평가결과등급
한국기업평가(주) (AA-/안정적) / NICE신용평가(주) (AA-/안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 하나증권(주)

분석일자

2024년 06월 26일

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2026년 07월 09일

에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다. 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일
에
상환하고
, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 07월 09일

납 입 기 일
2024년 07월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 DL기업영업지원팀

회사고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 13일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 09일이며, 상장예정일은 2024년 07월 10일임.

주1) 본 사채는 2024년 07월 02일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
2년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.
를 가산한 이자율입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.

를 가산한 이자율로 합니다.주3) 본 사채의 전자등록총액 합계는 수요예측 결과에 따라 제2-1회, 제2-2회 무보증사채 합계 금
이천억원(￦200,000,000,000) 이하의 범
위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 07월 03일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
2-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하되, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

"발행회사"가 인수계약서 제7항 및 제8항의 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다.)에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다.)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고 이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 10월 09일, 2025년 01월 09일, 2025년 04월 09일, 2025년 07월 09일,2025년 10월 09일, 2026년 01월 09일, 2026년 04월 09일, 2026년 07월 09일,2026년 10월 09일, 2027년 01월 09일, 2027년 04월 09일, 2027년 07월 09일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2024년
06월
26일
/ 2024년 06월 25일

평가결과등급
한국기업평가(주) (AA-/안정적) / NICE신용평가(주) (AA-/안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 하나증권(주)

분석일자

2024년 06월 26일

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2027년 07월 09일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에
상환하고
, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

2027년 07월 09일

납 입 기 일

2024년 07월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행 DL기업영업지원팀

회사고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 13일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 09일이며, 상장예정일은 2024년 07월 10일임.

주1) 본 사채는 2024년 07월 02일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
3년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.
를 가산한 이자율입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.

를 가산한 이자율로 합니다.주3) 본 사채의 전자등록총액 합계는 수요예측 결과에 따라 제2-1회, 제2-2회 무보증사채 합계 금
이천억원(￦200,000,000,000) 이하의 범
위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 07월 03일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

1. 공모개요

[회 차 :
2-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액
120,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
120,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하되, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

"발행회사"가 인수계약서 제7항 및 제8항의 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다.)에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다.)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고 이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 10월 09일, 2025년 01월 09일, 2025년 04월 09일, 2025년 07월 09일,2025년 10월 09일, 2026년 01월 09일, 2026년 04월 09일, 2026년 07월 09일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2024년
06월
26일
/ 2024년 06월 25일

평가결과등급
한국기업평가(주) (AA-/안정적) / NICE신용평가(주) (AA-/안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 하나증권(주)

분석일자

2024년 06월 26일

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2026년 07월 09일

에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다. 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일
에
상환하고
, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 07월 09일

납 입 기 일
2024년 07월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 DL기업영업지원팀

회사고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 13일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 09일이며, 상장예정일은 2024년 07월 10일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
2년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.01%p.
를 가산한 이자율
입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.01%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

[회 차 :
2-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하되, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

"발행회사"가 인수계약서 제7항 및 제8항의 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다.)에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다.)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고 이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 10월 09일, 2025년 01월 09일, 2025년 04월 09일, 2025년 07월 09일,2025년 10월 09일, 2026년 01월 09일, 2026년 04월 09일, 2026년 07월 09일,2026년 10월 09일, 2027년 01월 09일, 2027년 04월 09일, 2027년 07월 09일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2024년
06월
26일
/ 2024년 06월 25일

평가결과등급
한국기업평가(주) (AA-/안정적) / NICE신용평가(주) (AA-/안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 하나증권(주)

분석일자

2024년 06월 26일

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2027년 07월 09일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에
상환하고
, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

2027년 07월 09일

납 입 기 일

2024년 07월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행 DL기업영업지원팀

회사고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 13일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 09일이며, 상장예정일은 2024년 07월 10일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
3년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.07%p.
를 가산한 이자율
입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.07%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

(주3) 추가 기재

라. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차: 제2-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
8
13
4
-
-
-
25

수량
1,000
3,400
800
-
-
-
5,200

경쟁율
1.7 : 1
5.7 : 1
1.3 : 1
-
-
-
8.7 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제2-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
5
7
4
-
-
-
16

수량
600
1,350
900
-
-
-
2,850

경쟁율
1.5 : 1
3.4 : 1
2.3 : 1
-
-
-
7.1 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차: 제2-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적
누적

수량
비율

-20
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.85%
200
3.85%
유효

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
300
5.77%
유효

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
400
7.69%
유효

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
500
9.62%
유효

-1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
600
11.54%
유효

0
2
300
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
4
500
9.62%
1,100
21.15%
유효

1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
1,200
23.08%
유효

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
1,300
25.00%
유효

7
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.77%
1,600
30.77%
유효

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
1,700
32.69%
유효

15
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.85%
1,900
36.54%
유효

25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
2,000
38.46%
유효

29
-
-
1
600
-
-
-
-
-
-
-
-
1
600
11.54%
2,600
50.00%
유효

30
-
-
1
500
1
200
-
-
-
-
-
-
2
700
13.46%
3,300
63.46%
유효

33
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
3,400
65.38%
유효

35
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
5.77%
3,700
71.15%
유효

40
-
-
3
1,500
-
-
-
-
-
-
-
-
3
1,500
28.85%
5,200
100.00%
유효

합계
8
1,000
13
3,400
4
800
-
-
-
-
-
-
25
5,200
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제2-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적
누적

수량
비율

-8
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.02%
200
7.02%
유효

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.51%
300
10.53%
유효

-2
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.02%
500
17.54%
유효

4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.02%
700
24.56%
유효

7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.51%
800
28.07%
유효

13
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
7.02%
1,000
35.09%
유효

25
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
1.05%
1,030
36.14%
유효

29
-
-
1
400
1
200
-
-
-
-
-
-
2
600
21.05%
1,630
57.19%
유효

30
-
-
2
520
1
100
-
-
-
-
-
-
3
620
21.75%
2,250
78.95%
유효

38
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.51%
2,350
82.46%
유효

40
-
-
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
1
500
17.54%
2,850
100.00%
유효

합계
5
600
7
1,350
4
900
-
-
-
-
-
-
16
2,850
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차: 제2-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측참여자
2년 만기 AA- 회사채 등급민평 대비 스프레드

-20
-15
-10
-2
-1
0
1
5
7
9
15
25
29
30
33
35
40

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
600
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

합계
200
100
100
100
100
500
100
100
300
100
200
100
600
700
100
300
1,500

누적합계
200
300
400
500
600
1,100
1,200
1,300
1,600
1,700
1,900
2,000
2,600
3,300
3,400
3,700
5,200

[회차: 제2-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측참여자
3년 만기 AA- 회사채 등급민평 대비 스프레드

-8
-5
-2
4
7
13
25
29
30
38
40

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

합계
200
100
200
200
100
200
30
600
620
100
500

누적합계
200
300
500
700
800
1,000
1,030
1,630
2,250
2,350
2,850

마. 유효수요의 범위 및 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량을 말함

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

2024년 07월 02일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 디엘이앤씨(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 2,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.
[본 사채의 발행금액 결정]
① 제2-1회 무보증사채 : 1,200억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)
② 제2-2회 무보증사채 : 800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)
[수요예측 신청현황]
제2-1회 무보증사채

- 총 참여신청금액: 5,200억원
- 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ +0.40%p.
- 총 참여신청건수: 25건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 5,200억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 25건
제2-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,850억원
- 총 참여신청범위: -0.08%p. ~ +0.40%p.
- 총 참여신청건수: 16건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 2,850억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 16건
각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의함.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제2-1회]

본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
2년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.01%p.
를 가산한 이자율
입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.01%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

[제2-2회]

본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
3년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.07%p.
를 가산한 이자율
입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.07%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 2-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
15,000,000,000
0.15
총액인수

대표
하나증권(주)
00113465

서울시

영등포구

의사당대로
82

15,000,000,000
0.15
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856

서울특별시

서초구

서초대로
74
길
11

10,000,000,000
0.15
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893

서울시

중구

삼일대로
343

10,000,000,000
0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665

부산광역시

동래구

온천장로

121

10,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 2-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
15,000,000,000
0.15
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144

서울시

영등포구

의사당대로
88

15,000,000,000
0.15
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321

서울시

영등포구

여의대로
70

10,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 2-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
60,000,000,000
-
정액 수수료 : 3,500,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 2-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
40,000,000,000
-
정액 수수료 : 3,500,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 2-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
35,000,000,000
0.15
총액인수

대표
하나증권(주)
00113465

서울시

영등포구

의사당대로
82

40,000,000,000
0.15
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856

서울특별시

서초구

서초대로
74
길
11

10,000,000,000
0.15
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893

서울시

중구

삼일대로
343

10,000,000,000
0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665

부산광역시

동래구

온천장로

121

25,000,000,000
0.15
총액인수

(내용삭제)

[회 차 : 2-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
35,000,000,000
0.15
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144

서울시

영등포구

의사당대로
88

35,000,000,000
0.15
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321

서울시

영등포구

여의대로
70

10,000,000,000
0.15
총액인수

(내용삭제)

나. 사채의 관리

[회 차 : 2-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
120,000,000,000
-
정액 수수료 : 3,500,000

(내용삭제)

[회 차 : 2-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
80,000,000,000
-
정액 수수료 : 3,500,000

(내용삭제)

(주5) 정정 전

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제2-1회 무보증사채
600
주2)
2026년 07월 09일
-

제2-2회 무보증사채
400
주3)
2027년 07월 09일
-

주1) 본 사채는 2024년 07월 02일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 수요
예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 수요
예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.
를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 가산(차감)금리는 2024년 07월 03일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(중략)
마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산의 처분 제한
지배구조변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
부채비율 700%
자기자본의 700%
자기자본의 10배
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조 제1항에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년
06월
27일
DB금융투자(주)
와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) 본 사채는 2024년 07월 02일 09시에서 1
6시

까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예
측결과에 따라 금
이천억원(\200,000,000,000)
이하의 범위 내에서 상기 원리금지급 규모가
조정될 수 있습니다.

주3) 상기 재무비율 유지의 조항은 별도재무제표 기준으로 적용합니다.

(중략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 2-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
60,000,000,000
-
정액 수수료 : 3,500,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 2-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
40,000,000,000
-
정액 수수료 : 3,500,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제2-1회 무보증사채
1,200
주1)
2026년 07월 09일
-

제2-2회 무보증사채
800
주2)
2027년 07월 09일
-

주1) 수요
예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.01%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.01%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 수요
예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.07%p.
를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.07%p.
를 가산한 이자율로 합
니다.

(중략)
마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산의 처분 제한
지배구조변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
부채비율 700%
자기자본의 700%
자기자본의 10배
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조 제1항에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년
06월
27일
DB금융투자(주)
와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
(내용삭제)

주2) 상기 재무비율 유지의 조항은 별도재무제표 기준으로 적용합니다.

(중략)

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 2-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
120,000,000,000
-
정액 수수료 : 3,500,000

(내용삭제)

[회 차 : 2-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
80,000,000,000
-
정액 수수료 : 3,500,000

(내용삭제)

(주6) 정정 전
(중략)

2024년

1
분기 매출액은 플랜트 본부 및 연결 종속회사 매출 증가에 기인하여 전년 동기 대비 2.2% 증가한 1조 8,905억원을 기록하였습니다. 영업이익의 경우 민간참여 공공사업의 도급증액 일정 지연 등 주택사업 수익성 개선 속도 지연에 기인하여 전년 동기 대비 32.5% 감소한 609억원을 기록하였습니다.

(중략)

[2023년 시공능력평가 10위 이내 기업 매출총이익률 비교]

(단위: 백만원, %)

회사명
구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

삼성물산
매출액
10,795,789
10,238,589
41,895,681
43,161,653
34,455,182

매출총이익
1,649,239
1,508,702
6,566,947
6,039,150
4,020,939

매출총이익률
15.3%
14.7%
15.7%
14.0%
11.7%

현대건설
매출액
8,545,258
6,031,081
29,651,357
21,239,082
18,065,534

매출총이익
533,333
379,921
1,702,808
1,512,748
1,797,236

매출총이익률
6.2%
6.3%
5.7%
7.1%
9.9%

대우건설
매출액
2,487,337
2,608,117
11,647,801
10,419,213
8,685,208

매출총이익
214,876
286,789
1,211,728
1,253,693
1,238,865

매출총이익률
8.6%
11.0%
10.4%
12.0%
14.3%

현대엔지니어링
매출액
4,095,380
2,495,006
13,063,327
8,812,466
7,355,145

매출총이익
195,202
126,609
638,945
477,173
763,870

매출총이익률
4.8%
5.1%
4.9%
5.4%
10.4%

지에스건설
매출액
3,070,914
3,512,682
13,436,685
12,299,196
9,036,575

매출총이익
275,433
346,093
262,194
1,286,607
1,350,757

매출총이익률
9.0%
9.9%
2.0%
10.5%
14.9%

디엘이앤씨
매출액
1,890,538
1,850,069
7,991,064
7,496,824
7,631,651

매출총이익
180,957
192,921
782,111
931,325
1,386,371

매출총이익률
9.6%
10.4%
9.8%
12.4%
18.2%

포스코이앤씨
매출액
2,452,658
2,363,871
10,165,708
9,435,206
8,198,634

매출총이익
146,530
131,433
562,806
709,606
889,736

매출총이익률
6.0%
5.6%
5.5%
7.5%
10.9%

롯데건설
매출액
1,895,086
1,421,284
6,811,105
5,944,331
5,701,112

매출총이익
113,292
129,970
570,555
779,898
769,122

매출총이익률
6.0%
9.1%
8.4%
13.1%
13.5%

SK에코플랜트
매출액
2,063,074
1,475,375
8,925,073
7,550,863
6,220,443

매출총이익
210,010
162,303
792,507
678,426
553,243

매출총이익률
10.2%
11.0%
8.9%
9.0%
8.9%

호반건설
매출액
미공시
미공시
2,691,004
3,207,103
2,331,042

매출총이익
미공시
미공시
595,791
793,107
605,781

매출총이익률
미공시
미공시
22.1%
24.7%
26.0%

평균
매출액
4,144,004
3,555,119
14,627,881
12,956,594
10,768,053

매출총이익
390,986
362,749
1,368,639
1,446,173
1,337,592

매출총이익률
9.4%
10.2%
9.4%
11.2%
12.4%

자료: 각 사 정기 사업보고서 및 반기보고서(연결기준)

(중략)

(주6) 정정 후

(중략)

2024년

1
분기 매출액은 플랜트 본부 및 연결 종속회사 매출 증가에 기인하여 전년 동기 대비 2.2% 증가한 1조 8,905억원을 기록하였습니다. 영업이익의 경우 민간참여 공공사업의 도급증액 일정 지연 등 주택사업 수익성 개선 속도 지연에 기인하여 전년 동기 대비 32.5% 감소한 609억원을 기록하였습니다.

2024
년
1
분기 민간참여 공공사업의 도급증액 합의 일정이 지연된 사유는 발주청
(LH,
지방도시공사
)
에서 당사를 포함한 시공사들의 도급증액 규모를 검증하는 과정에서 검토가 지연되고 있기 때문입니다
.
민간참여 도급증액은
21~23
년 급격한 원가상승분을 보충하기 위한 것으로

최종 합의가
2024
년내 이뤄지지 못할 경우
,
당사가 목표한 영업이익을 달성하지 못할 우려가 있습니다
.

다만
, '
회사위험
-
마
.
재무안정성 관련 위험
'
에 기재한 것과 같이
,
당사는 보유 현금성자산의 규모가 총차입금 규모를 크게 상회하여 음
(-)
의 순차입금
(
순현금
)
을 기록하는 등 업계 최고 수준의 재무안정성을 보유하고 있기에
,
단기적인 수익성 악화가 재무안정성 위험으로 이어지지는 않을 것으로 예상합니다
.

당사는 신속한 일정 진행을 위해 최근 법무법인을 선정하는 등 전사차원의 노력을 기울이고 있습니다
.

(중략)

[2023년 시공능력평가 10위 이내 기업 매출총이익률 비교]

(단위: 백만원, %)

회사명
구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

삼성물산
매출액
10,795,789
10,238,589
41,895,681
43,161,653
34,455,182

매출총이익
1,649,239
1,508,702
6,566,947
6,039,150
4,020,939

매출총이익률
15.30%
14.70%
15.70%
14.00%
11.70%

영업이익
712,311
640,517
2,870,174
2,528,524
1,195,983

영업이익률
6.6%
6.3%
6.9%
5.9%
3.5%

현대건설
매출액
8,545,258
6,031,081
29,651,357
21,239,082
18,065,534

매출총이익
533,333
379,921
1,702,808
1,512,748
1,797,236

매출총이익률
6.20%
6.30%
5.70%
7.10%
9.90%

영업이익
250,913
173,512
785,430
574,902
753,504

영업이익률
2.9%
2.9%
2.6%
2.7%
4.2%

대우건설
매출액
2,487,337
2,608,117
11,647,801
10,419,213
8,685,208

매출총이익
214,876
286,789
1,211,728
1,253,693
1,238,865

매출총이익률
8.60%
11.00%
10.40%
12.00%
14.30%

영업이익
114,790
176,677
662,518
760,007
738,313

영업이익률
4.6%
6.8%
5.7%
7.3%
8.5%

현대엔지니어링
매출액
4,095,380
2,495,006
13,063,327
8,812,466
7,355,145

매출총이익
195,202
126,609
638,945
477,173
763,870

매출총이익률
4.80%
5.10%
4.90%
5.40%
10.40%

영업이익
107,255
45,482
255,177
116,473
364,649

영업이익률
2.6%
1.8%
2.0%
1.3%
5.0%

지에스건설
매출액
3,070,914
3,512,682
13,436,685
12,299,196
9,036,575

매출총이익
275,433
346,093
262,194
1,286,607
1,350,757

매출총이익률
9.00%
9.90%
2.00%
10.50%
14.90%

영업이익
70,520
158,881
-387,945
554,835
646,486

영업이익률
2.3%
4.5%
-2.9%
4.5%
7.2%

디엘이앤씨
매출액
1,890,538
1,850,069
7,991,064
7,496,824
7,631,651

매출총이익
180,957
192,921
782,111
931,325
1,386,371

매출총이익률
9.60%
10.40%
9.80%
12.40%
18.20%

영업이익
60,892
90,157
330,659
496,965
957,258

영업이익률
3.2%
4.9%
4.1%
6.6%
12.5%

포스코이앤씨
매출액
2,452,658
2,363,871
10,165,708
9,435,206
8,198,634

매출총이익
146,530
131,433
562,806
709,606
889,736

매출총이익률
6.00%
5.60%
5.50%
7.50%
10.90%

영업이익
33,503
55,053
201,413
308,634
440,920

영업이익률
1.4%
2.3%
2.0%
3.3%
5.4%

롯데건설
매출액
1,895,086
1,421,284
6,811,105
5,944,331
5,701,112

매출총이익
113,292
129,970
570,555
779,898
769,122

매출총이익률
6.00%
9.10%
8.40%
13.10%
13.50%

영업이익
39,856
44,349
259,509
360,842
429,621

영업이익률
2.1%
3.1%
3.8%
6.1%
7.5%

SK에코플랜트
매출액
2,063,074
1,475,375
8,925,073
7,550,863
6,220,443

매출총이익
210,010
162,303
792,507
678,426
553,243

매출총이익률
10.20%
11.00%
8.90%
9.00%
8.90%

영업이익
56,559
48,039
174,504
156,951
147,430

영업이익률
2.7%
3.3%
2.0%
2.1%
2.4%

호반건설
매출액
미공시
미공시
2,691,004
3,207,103
2,331,042

매출총이익
미공시
미공시
595,791
793,107
605,781

매출총이익률
미공시
미공시
22.10%
24.70%
26.00%

영업이익
미공시
미공시
401,281
597,347
390,399

영업이익률
미공시
미공시
14.9%
18.6%
16.7%

평균
매출액
4,144,004
3,555,119
14,627,881
12,956,594
10,768,053

매출총이익
390,986
362,749
1,368,639
1,446,173
1,337,592

매출총이익률
9.40%
10.20%
9.40%
11.20%
12.40%

영업이익
160,733
159,185
555,272
645,548
606,456

영업이익률
3.9%
4.5%
3.8%
5.0%
5.6%

자료: 각 사 정기 사업보고서 및 반기보고서(연결기준)

(중략)

(주7) 정정 전
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제2-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
227,620,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
59,772,380,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다

[제2-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
157,520,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
39,842,480,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다

나. 발행제비용의 내역

[제2-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
36,000,000
발행가액 x 0.06%

인수수수료
90,000,000
발행가액 x 0.15%

대표주관수수료
30,000,000
발행가액 x 0.05%

사채관리수수료
3,500,000
정액 지급

신용평가수수료
66,000,000
정액 지급

기타 비용
상장수수료
1,400,000
발행금액 500억이상~1,000억미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
건당 2만원

등록발행수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
227,620,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며,

수요예측

결과를

반영하여

변경될

수

있습니다
.

※
세부내역
- 발행분담금: 금융기관분담금징수등에관한규정제5조
- 인수수수료: 발행사와인수단협의
- 대표주관수수료: 발행사와대표주관사협의
- 사채관리수수료: 발행사와사채관리회사협의
- 신용평가수수료: 각신용평가사별수수료

- 상장수수료: 유가증권시장상장규정및시행세칙

- 상장연부과금: 유가증권시장상장규정및시행세칙
- 등록발행수수료: 채권등록업무규정
- 표준코드발급비용: 증권및관련금융상품표준코드관리기준제15조의
2

[제2-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
28,000,000
발행가액 x 0.07%

인수수수료
60,000,000
발행가액 x 0.15%

대표주관수수료
20,000,000
발행가액 x 0.05%

사채관리수수료
3,500,000
정액 지급

신용평가수수료
44,000,000
정액 지급

기타 비용
상장수수료
1,300,000
발행금액 250억이상~500억미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
건당 2만원

등록발행수수료
400,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
157,520,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며,

수요예측

결과를

반영하여

변경될

수

있습니다
.

※
세부내역

- 발행분담금: 금융기관분담금징수등에관한규정제5조
- 인수수수료: 발행사와인수단협의

- 대표주관수수료: 발행사와대표주관사협의
- 사채관리수수료: 발행사와사채관리회사협의
- 신용평가수수료: 각신용평가사별수수료

- 상장수수료: 유가증권시장상장규정및시행세칙

- 상장연부과금: 유가증권시장상장규정및시행세칙
- 등록발행수수료: 채권등록업무규정
- 표준코드발급비용: 증권및관련금융상품표준코드관리기준제15조의
2

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
2-1
(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
60,000,000,000
-
-
60,000,000,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며,

상기 금액은 수요예측

결과를

반영하여

변경될

수

있습니다
.

회차 :
2-2
(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며,

상기 금액은 수요예측

결과를

반영하여

변경될

수

있습니다
.

나. 자금의 세부 사용내역 금번 당사가 발행하는 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채 발행자금 1,000억원은

채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 세부사용내역]
(단위 : 원)

구분
금융기관
차입일
만기일
금액
비고

기업어음상환
우리은행
2024.06.14
2024.07.09
100,000,000,000
-

주1) 수요예측 이후 발행금액이 증액될 경우 상기 자금사용목적 외 별도 자금사용목적이 추가될 가능성이 있습니다.

다. 증액시 자금의 사용목적

2024
년
07
월
02
일

수요예측

결과에

따라

당사의

제
2-1
회

및

제
2-2
회

무보증사채의

전자등록총액

합계가

금

일천억원
(\100,000,000,000)
을

초과하는

금액으로

금

이천억원
(\200,000,000,000)
이하의

범위

내에서

변경될

경우
,
금

일천억원
(\100,000,000,000)
대비

초과

조달

금액은

운영자금으로 사용될 예정입니다.

[증액시 운영자금 세부사용내역]
(단위 : 원)

구분
거래처
내역
일시
금액
비고

운영자금(외주비 등)
(주)엘엑스하우시스 외
외주비
2024년 7월 ~ 9월
100,000,000,000
-

주1) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.주2) 부족자금은 회사가 보유한 자체자금으로 조달할 예정입니다.

(주7) 정정 후
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제2-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
120,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
375,720,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
119,604,280,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다

[제2-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
273,720,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
79,726,280,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다

나. 발행제비용의 내역

[제2-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
72,000,000
발행가액 x 0.06%

인수수수료
180,000,000
발행가액 x 0.15%

대표주관수수료
60,000,000
발행가액 x 0.05%

사채관리수수료
3,500,000
정액 지급

신용평가수수료
78,000,000
정액 지급

기타 비용
상장수수료
1,500,000
발행금액 1,000억이상~2,000억미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
건당 2만원

등록발행수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
395,720,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

※
세부내역
- 발행분담금: 금융기관분담금징수등에관한규정제5조
- 인수수수료: 발행사와인수단협의
- 대표주관수수료: 발행사와대표주관사협의
- 사채관리수수료: 발행사와사채관리회사협의
- 신용평가수수료: 각신용평가사별수수료

- 상장수수료: 유가증권시장상장규정및시행세칙

- 상장연부과금: 유가증권시장상장규정및시행세칙
- 등록발행수수료: 채권등록업무규정
- 표준코드발급비용: 증권및관련금융상품표준코드관리기준제15조의
2

[제2-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
56,000,000
발행가액 x 0.07%

인수수수료
120,000,000
발행가액 x 0.15%

대표주관수수료
40,000,000
발행가액 x 0.05%

사채관리수수료
3,500,000
정액 지급

신용평가수수료
52,000,000
정액 지급

기타 비용
상장수수료
1,400,000
발행금액 500억이상~1,000억미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
건당 2만원

등록발행수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
273,720,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

※
세부내역

- 발행분담금: 금융기관분담금징수등에관한규정제5조
- 인수수수료: 발행사와인수단협의

- 대표주관수수료: 발행사와대표주관사협의
- 사채관리수수료: 발행사와사채관리회사협의
- 신용평가수수료: 각신용평가사별수수료

- 상장수수료: 유가증권시장상장규정및시행세칙

- 상장연부과금: 유가증권시장상장규정및시행세칙
- 등록발행수수료: 채권등록업무규정
- 표준코드발급비용: 증권및관련금융상품표준코드관리기준제15조의
2

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
2-1
(기준일 :

2024년
07월 02일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
60,000,000,000
60,000,000,000
-
-
120,000,000,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

회차 :
2-2
(기준일 :

2024년
07월 02일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
40,000,000,000
40,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

나. 자금의 세부 사용내역 금번 당사가 발행하는 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채 발행자금
2,00

0
억원
은

채무상환자금
및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 세부 내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 세부사용내역]
(단위 : 원)

구분
금융기관
차입일
만기일
금액
비고

기업어음상환
우리은행
2024.06.14
2024.07.09
100,000,000,000
-

(내용삭제)

[운영자금 세부사용내역]
(단위 : 원)

구분
거래처
내역
일시
금액
비고

운영자금(외주비 등)
(주)엘엑스하우시스 외
외주비
2024년 7월 ~ 9월
100,000,000,000
-

주) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(내용삭제)

【 대표이사 등의 확인 】

dl이앤씨2_대표확인서_0703

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 06월 27일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 07월 01일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
자진 정정

2024년 07월 03일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 자진 정정

금융위원회 귀중

2024년
06월 27일

회 사 명 :
디엘이앤씨 주식회사

대 표 이 사 :
서 영 재

본 점 소 재 지 :
서울특별시 종로구 통일로 134(평동)

(전 화) 02) 2011-7114

(홈페이지) http://www.dlenc.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 담당임원 (성 명) 함 영 중

(전 화) 02) 2011-7140

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
디엘이앤씨(주) 제2-1회 무기명식 무보증 이권부 무보증사채디엘이앤씨(주) 제2-2회 무기명식 무보증 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
200,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
디엘이앤씨(주) → 서울특별시 종로구 통일로 134(평동)NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88하나증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 82신한투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70 하이투자증권(주) → 부산광역시 동래구 온천장로 121대신증권(주) → 서울특별시 중구 삼일대로 343키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18

【 대표이사 등의 확인 】

dl이앤씨2_대표확인서_0627

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험]건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며,
타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 국가 전략적 산업입니다. 또한,
건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다. 따라서, 건설업은
향후 정부정책, 경제성장률 및 건설경기 변동에 따라 업황이 크게 달라질 수 있으며, 당사가 속한 사업의 수익성도 변동될 수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[나. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]당사가 영위하는
종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 특히,
건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업입니다. 최근 국내외 경제는 높은 인플레이션 및 금리 상승, 주요국 경기 둔화 등 경기 불확실성이 여전히 높게 유지되고 있으며, 국제분쟁 등으로 인한 불확실성도 상존하고 있습니다. 2024년 5월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2024년 국내 경제 성장률은 2.5%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 2024년 4월 IMF는 2024년 우리나라 경제 성장률을 1월 전망과 동일한 수준인 2.3%로 발표하였습니다. IMF는
2024
년

향후

성장률에

대해

상ㆍ하방

요인이

균형을

이루고

있는

것으로

평가하였으나,
지속되고

있는

지정학적

갈등의

확산
,
고금리가

지속되는

상황에서

높은

부채의

수준
,
중국의

경기둔화

등을

전세계

경제성장률을

제약할

우려가

있는

하방

요인

으로

제시하였습니다
.
향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.
[다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험]
건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만,
부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안이 후속 발표되었으며, 이후 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택 공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환한 것으로 판단됩니다. 2022년 9월 29일
'재건축부담금 합리화 방안', 2022년 12월 8일 '재건축 안전진단 합리화 방안', 2023년 1월 5일 부동산 투기지역 대폭 해제,
2023
년
9
월
26
일
'
주택공급

활성화

방안
',
2024
년
1
월
10
일
'
주택공급

확대

및

건설경기

보완

방안
'
등
주택 공급 및 거래 관련 부동산 대책이 발표됨에
따라 긍정적인 시장 분위기가 조성될 것으로 전망됩니다.
다만, 향후 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다. 이는
건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다.
[라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험]
미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다.
미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는
2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록하여 2021년 12월말 대비 약 2.85배 증가하였습니다.
2023년 12월 기준으로는 6.2만호, 2024년 4월 기준으로는 7.2만호를 기록하며 여전히 높은 수치를 기록하고 있습니다. 또한, 주택 가격 하락이 우려됨에 따라 주택 매수 심리가 지속적으로 위축되면서 지방을 중심으로 분양률이 큰 폭으로 하락하였습니다.
전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2023년 4분기말 기준으로 86.3%이며, 2024년 1분기말 기준으로는 78.0% 입
니다. 이처럼 여전히 낮은 분양률을 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.
향후 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재합니다. 이와 같이
미분양이 장기간 지속될 경우 공사비용에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가할 수 있습니다. 또한,
건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 및 수익성을 악화시키는 원인이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험]
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
CBSI지수는 2022년 10월 레고랜드사태로 인하여 지수가 60선 이하인 55.4로 떨어진 이후 12월까지 3개월 연속 50선으로 부진한 모습을 보였습니다. 또한 2023년 3분기 이후 공사대수금 및 자금조달 지수가 악화되어 지수가 크게 하락하였으며, 이에 따라 건설경기 전반의 불안심리를 확인할 수 있었습니다. 2023년 12월 CBSI는 75.5p를 기록하며 3개월 연속 지수가 개선되는 모습을 보였으나, 이후 2024년 01월 전월 대비 8.5p 하락한 67.0p를 기록하였습니다. 이는 연초 신규수주가 감소하는 계절적인 영향에 기인한 것으로 추정됩니다.
CBSI는 이후 2월~4월에 꾸준히 소폭 상승하는 추세가 있었으나, 5월 기준으로 67.7p를 기록하며,
전월보다 어려웠던 건설경기를 반영한 것으로 파악됩니다. 2024년 6월 종합전망지수는 전월 대비 5.3p 상승한 73.0p를 전망하며, 건설경기가 다소 개선될 것으로 예상됩니다.
그러나,
현재 건설경기 불확실성은 높은 수준이므로 건설경기 침체로 인한 CBSI의 등락이 반복될 수 있습니다. 따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[바. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험]
진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은 포화된 상태입니다.
중소 건설사들까지 집계한 건설업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황에 놓여 있습니다. 향후
타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[사. 국내외 수주관련 위험]국내 건설 수주규모는 2022년 229조 7,490억원으로 2021년 대비 8.4% 증가했습니다. 그
러나

2023년의 경우 고금리 기조로 인해 부동산 경기가 침체 국면에 진입함에 따라 국내 건설수주액은 189조 8,440억원을 기록하며 전년 대비 약 17.4% 감소
하였습니다.
구체적으로, 공공부문은 64조 3,060억원으로 전년 대비 13.1% 증가하였으며, 민간 부문은 125조 5,381억원으로 전년 대비 27.4% 감소
하였습니다.
고금리 기조, 가계의 소득여건 개선지연, 과거 부동산 규제 관련 정책 여파 등에 따른 부동산 시장의 불확실성 확대로 인하여 국내건설 수주액 하락이 지속될 우려
가 있습니다. 이는 향후
당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 더불어,
2019년 이후 2022년까지 지속 증가하였던 국토교통부 예산은 2023년 처음으로 감소하였으며, 2024년 SOC 예산은 재차 증가하였으나, 향후에 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에 SOC 투자가 추가적으로 감소할 수 있습니다. 한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
과거 저유가 기조로 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생한 바 있으며, 미래에 이스라엘-팔레스타인 전쟁과 같은 분쟁이 추가적으로 발생할 경우 해외사업의 불확실성이 증가할 수 있습니다. 또한, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재하고 있습니다. 이러한
해외 수주 관련 어려움은 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
[아. 시행사 지급보증 관련 위험]
국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다.
2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였고 2024년 1월 12일 공동관리절차(워크아웃)가 개시
되었습니다.
태영건설 워크아웃으로 인해 과거 대비 증가한 PF우발채무 및 유동성 대응 부담으로 사업 및 재무적 개선이 필요한 건설사들의 구조조정이 조기에 진행될 가능성
이 있으며, 향후

건설사들의 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 있습니다. 한
편
정부는

2024년
5
월 질서있는 부동산 PF경착륙을 위한 정책방안을 소개하였으며, 이는 부실 사업장 위주로 신속한 구조조정을 통해 시장 정상화를 유도하고 있으나 이에 따른 관련 자산의 부실위험의 확대 및 사업장 간 연쇄 부도 가능성에 대한 우려 도 존재
합니다. 다만, 당사를 포함한 대형건설사의 경우, 상대적으로 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있기 때문에 지급보증에 따른 우발채무 발생 및 그에 따른 실질적인 위험도는 낮은 편입니다.
향후 급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재하므로 투자자께서는 건설사의 자금 대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.
[자. 중대재해처벌법 시행 관련 위험]중대재해처벌법은 기업의 안전보건조치를 강화하고, 안전투자를 확대하여 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우
안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금 등 처벌 수위에 따른 조치를 받게됩니다. 당사가 속한 건설업종은 근로자수 대비 사고율이 높은 산업군에 속하여 비교적 큰 영향을 받을 것으로 보이며, HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(2022년 1월)와 GS건설의 인천 검단 아파트 주차장 붕괴 사고(2023년 4월)로 인해 국내 주택사업에 대한 의구심이 다시 한번 증가하였습니다. 2022년 이후 당사에 발생한 중대재해건수는 8건이 있습니다. 다만, 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 법률 준수 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.
[차. 원자재 수급 및 가격 변동에 따른 위험]건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다.
건축 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사가 속한 건설업의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다. 또한
건설산업의 수주계약이라는 업종의 특성으로 인해 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율은 상승하는 위험에 직면할 수 있습니다. 따라서
원자재 가격 변동 및 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[카. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]2024
년
1분기
기준 당사의 연결 매출액의 국내비중은
약 85.3%
, 조정금액분을 제외한 나머지
약 14.4%
는 해외 부문이 차지하고 있습니다. 해외부문 중
약 3.5%
는 유럽 지역이며 그 외 아시아
3.3%
, 중동
3.5%
, 기타 지역이
4.1%
를 차지하고 있습니다. 이러한
해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여
금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가 많은 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[타. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험]
건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가와 수익의 합리적 추정이 어려우며, 이는 회계절벽 현상으로 이어져 신뢰성을 상실할 가능성이 존재합니다. 또한, 건설업은 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며, 해당 측정방식이 수행한
공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재합니다. 금융위원회에서는 2015년 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 이는 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며,
관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 포괄적 주식교환에 관한 사항]
당사는
2023년 10월 18일 이사회에서 자회사인 DL건설(주)와의 포괄적 주식교환을 결의하였습니다.
당사가 DL건설을 비상장 100% 자회사로 편입함에 따라 이중상장 구조를 해소하였으며, 외부환경변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 효율적인 경영체계를 갖추고 보다 빠르고 유연한 경영판단을 통해 기업경영의 효율성 제고가 기대
됩니다.
본 건 주식교환으로 향후 현금흐름과 재무상태 등에 영향이 있을 수 있기 때문에 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
[나. 기업집단 선정 및 DL그룹 계열 위험]
당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자제한기업집단 DL그룹의 계열사로, DL그룹은 당사를 포함하여 총 42개의 국내 계열회사로 구성되어 있습니다. DL(주)는 2021년 1월 4일 지주회사 전환 신고 후 지주회사로 운영중이며, 증권신고서 제출일 현재 지주회사 행위요건을 충족하였습니다. 다만,
지주회사에 대한 행위제한 규정 위반 시 관계 당국의 판단에 따라, 시정조치 및 과징금이 부과될 수 있고, 이는 그룹 전체에 대한 평판에 부정적 영향을 미쳐 그룹 내 계열사들의 기업가치에 훼손을 초래할 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 영업실적 등에 직·간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
당사가 속해있는 DL그룹은 일감몰아주기 규제대상으로 공정거래위원회에서 대기업 그룹사를 중심으로 정기적으로 조사를 실시하고 있는 만큼, 향후 공정거래위원회의 정기적 조사에 따른 결과조치에 따라 당사의 평판 및 재무상태에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[다. 분할 전후 재무정보의 기간별 비교 시 유의사항]
舊대림산업㈜는 2021년 01월 01일을 분할기일로 건설사업부문 및 석유화학사업부문을 각각 인적 및 물적분할하여 인적분할신설회사 DL이앤씨(주) 및 물적분할신설회사 DL케미칼(주)를 설립하고, 분할 전 회사는 DL(주)로 상호를 변경하여 존속하기로 하였습니다.
舊대림산업㈜는 지주회사 체제를 통한 각 사업부별 경영효율성 및 투명성 극대화 그리고 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립을 목적으로 분할을 진행하였으며, 분할존속회사인 DL(주)는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환하였습니다. 한편,
인적분할신설회사인 당사는 한국거래소의 유가증권시장 상장규정 제38조 제1항 제2호, 제39조 및 제41조에 따른 재상장 심사를 거쳐 2021년 01월 25일 한국거래소 유가증권시장에 재상장하였습니다. 이에 따라, 분할 전후
당사 재무정보의 기간별 비교가능성이 저하되어 투자 판단에 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[라. 수익성에 관한 위험
]
당사는 건설사업부문을 영위하고 있으며 주택, 토목 그리고 플랜트 건설이 주요 매출원입니다. 당사는 분할설립 이후 연결기준, 2021년 7조 6,317억원의 매출액과 9,573억원의 영업이익을 기록하였습니다.

2022년에는 해외법인 및 자회사 매출액 감소의 영향으로 매출액이 7조 4,968억원으로 전년대비 소폭 감소하였으며, 영업이익은 원자재 가격 및 외주비 상승분의 주택 원가율 반영과 자회사 실적 감소 등으로 인하여 2021년 대비 약 48.1% 감소한 4,970억원을 기록
하였습니다.
2023년
에는
해외법인 및 자회사 매출 증가에 힘입어 2022년 대비 6.6% 증가한 7조 9,911억원을 달성하였으나,
영업이익의 경우 원자재 가격 및 외주비 상승분의 주택 원가율 반영으로 인하여 2022년
대비 33.5% 감소한 3,307억원
을 기록하였습니다.

2024년

1
분기 매출액은 플랜트 본부 및 연결 종속회사 매출 증가에 기인하여 전년 동기 대비 2.2% 증가한 1조 8,905억원을 기록하였습니다. 영업이익의 경우 민간참여 공공사업의 도급증액 일정 지연 등 주택사업 수익성 개선 속도 지연에 기인하여 전년 동기 대비 32.5% 감소한 609억원을 기록하였습니다. 향후 부동산 정책변화 등에 따라 국내 부동산 경기가 추가로 둔화되거나 향후 예상원가 변경에 따른 급격한 매출원가 상승으로 실적 악화가 발생하는 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 아울러, 러시아-우크라이나 전쟁 및 중동 지역의 분쟁 등 국제적인 분쟁이 심화될 경우 당사의 플랜트 사업에 일부 부정적 영향이 발생할 수도 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
[
마.

재무안정성 관련 위험]당사의 연결기준 부
채비율은 2021년말 93.5%, 2022년말 91.3%,

2023년말 95
.9
%
,

2024년 1분기말 102.3%로 업계 최고 수준의 재무안정성을 기록하고 있습니다. 한편, 당사의 별도기준 부채비율은 2021년말 81.1%, 2022년말 77.6%,
2
023년말 75.4%, 2024년
1분기말 76.4%를 기록했습니다.
당사의 총차입금은 연결기준 2021년말 11,586억원, 2022년말 12,306억원,
2023년말 12,693억원
, 2024년 1분기말 12,906억원을 기록하는 등 1.2조원 수준에서 유지되고 있습니다. 다만,
순차입금의 경우 단기금융상품을 포함한 현금성자산의 규모가 총차입금 규모를 크게 상회함에 연결기준 2021년말 -11,044억원, 2022년말 -10,391억원,
2023년말 -9,393억원
, 2024년 1분기말 -11,414억원으로 음(-)의 값을 보이며, 유동성 대응능력은 적절한 수준인 것으로 판단됩니다. 별도기준, 당사의 총차입금은 2021년말 8,200억원, 2022년말 7,863억원,
2
023년말 6,212억원
, 2024년 1분기말 6,378억원을 기록하였습니다. 별도기준 순차입금 역시 2021년말 -6,897억원, 2022년말 -6,373억원,
2023년말 -6,423억원, 2024년 1분기말 -6,486억원으로 음(-)의 값을 보이며, 유동성 대응능력은 적절한 수준으로 견지하고 있는 것을 고려할 때 전반적으로 당사의 재무안정성은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만,
향후 당사의 차입금 수준이 지속적으로 증가하여 재무적 영업이익 대비 상환금액이 부담으로 작용될때 추가적인 안정성 지표
악화가 나타날 가능성이 존재하며 향후 신용도에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 투자 고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.
[바. 매출채권 및 대손충당금 관련 위험]
당사의 연결기준 매출채권 및 기타채권 총계는 2021년말 2조 7,008억원,

2022년말 3조 527억원, 2023년말 3조 2,024억원
, 2024년 1분기말 3조 762억원을 기록하며 분할설립 이후 증가한 모습
을 보이고 있습니다. 별도기준 매출채권 및 기타채권 총계는 최근 2021년말 2조 5,345억원, 2022년말 2조 8,712억원, 2023년
말 2조 8,851억원, 2024년 1분기말 2조 7,724억원을 기록하며 등락하였습니다.
연결기준
매출채권 회전율은 2021년 2.8회, 202
2년
2.6회
, 2023년
2.6회
, 2024년 1분기 연환산 기준 2.4회를 기록하였습니다. 별도기준 매출채권 회전율은 2021년 2.1회, 2022년 2.0회, 2023년
1.8회
, 2024년 1분기 연환산 기준 1.6회로 소폭 감소하는 모습을 보였습니다. 이는
시공사업장의 채권 잔액 증가에 기인한 것으로 파악됩니다.
향후 국내 주택경기 침체 등의 지속 및 플랜트 사업장 등에 대한 추가적인 사업성 저하가 발생할 경우, 매출채권 및
기타채권의 지속적인 증가와 더불어 미회수 금액이 급증할 수 있습니다.
당사는 거래처가 많고 상호 연관성이 적으므로 신용위험의 집중도는 제한적 인것으로 판단되나,
향후 국내 주택경기 침체 등의 지속 및 플랜트 사업장 등에 대한 추가적인 사업성 저하가 발생할 경우, 공사미수금 회수율 저하로 인한 매출채권의 손실충당금 설정이 증가될 가능성이 존재합니다. 이러할 경우
당사의 영업이익 등 수익성 및 재무제표에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[사. 미청구공사에 관한 위험]
2
024년
1분기말
연결기준 당사의 미청구공사 규모는 약
9,687억원
으로 당사의 총자산(
약 9.6조원
)의 약
10.1%
에 해당하는 수준입니다. 이는 2023년말 미청구공사 규모인 8,893억원보다
8.9% 증가한
수준
입니다. 건설업의 특성상 사업주의 기성인식과 수주업체의 진행기준 인식의 차이로 인하여 미청구공사는 지속적으로 발생하며,
미래 불확실성으로 인하여 총 예정 원가가 상승할 경우 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실이 발생할 가능성 및 현금유출 가능성도 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 당사의 미청구공사내역 및 매출채권 내역에 대하여 검토하시어, 향후 불확실성이 미청구공사의 부실위험으로 전이될 가능성에 대하여 고려하여 주시기 바랍니다.
[아. 수주에 관한 위험]
당사가 영위하고 있는 건설사업은 통상적으로 수주를 받은 후 일정기간에 걸쳐 공사가 진
행되기 때문에, 수주잔액을 통해 향후 매출을 예상할 수 있습니다.
당사의 수주실적은 연결기준 2021년 10조 5,433억원, 2022년 11조 8,944억원, 2023년 14조 8,894억원으로 증가추세를 보였습니다. 다만,
2024년
1분기
중 수주실적은 전년 동기
3조 2,762억원
대비
41.7%
감
소한 1조 9,109억원
을 기록하였습니다.
당사의 수주잔고
는 2021년말 24조 3,161억원에서 2022년말 26조 5,422억원,
2023년
말 30조 9,089억원을 기록
하였습니다. 2024년 1분기말 수주잔고는 30조 8,367억원으로 전년
말과 유사한 수준을 기록하였습니다.
한편, 당사의 수주잔고 중 주택이 차지하는 비중은 지속적으로 50%를 상회하고 있습니다.
향후 부동산 시장 침체 장기화에 따른 분양률 하락 발생 시 신규수주의 감소로 이어져 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 또한,
주택사업에 가장 중요한 변수 중 하나인 정부의 부동산 규제 정책으로 당사가 영위하고 있는 건설업의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사가 영위하는
건설사업은 실물 경기와 거시적 경제지표에 민감한 산업으로 정부의 부동산 규제 강화 정책 지속이나 중동 지역에서 발생한 전쟁 등과 같은 사유로 인한 국제정세 불안으로 인해 신규수주가 감소하거나, 발주처의 재정악화에 따라 공기지연 등이 발생하여 기존에 수주한 사업의 수익성이 예상치를 하회하게 될 경우, 당사의 향후 수익성과 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의해주시길 바랍니다.
[자. 우발채무에 관한 위험]증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며,
당사는 필요한 경우 해당 위험에 대하여 충당부채를 설정하고 있으나, 이러한 우발채무 등의 실현 가능성과 이로 인한 자원의 유출규모 및 시기는 합리적으로 예측이 어렵습니다. 기존의 우발채무가 현실화되거나 예상치 못한 우발채무가 신규 발생할 경우, 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다.
[차. 소송 및 제재 등에 관한 사항]
증권신고서 제출일
현재 당사 연결실체를 피고로 하는 손해배상 청구 소송 등
181건
의 소송(소송가액:
224,054백만원
) 및 연결실체를 원고로 하는 준공정산금 및 지연손해금 청구 소송등

59건
의 소송(소송가액:
827,083
백만원
)이 계류 중이며, 각 소송가액에는 1심 이후 상급심에서 당사 및 상대방의 항소가액이 고려 되었으나 이러한
소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근 판결 내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다. 현재
최종 재판결과를 예측할 수 없는 소송사건의 영향은 당사의 재무제표에 반영되지 않았으며, 진행중인 소송사건 및 자
금보충 등의 결과에 따라 당사의 재무상황에 부정적 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[카. 주요 종속회사 실적위험]
당사의 주요 종속회사인 DL건설(주)는 당사와 동일한 건설사업을 영위하고 있어 국내외 경기 변동과 정부정책 등에 민감한 특징이 있습니다.
따라서 실물경기 등의 거시적 경제지표 등에 의존도가 높아 건설업황이 침체되는 경우 매출 및 수익성 악화의 우려가 상존하고 있습니다.
DL건설(주)의 실적이 악화되는 경우 이는 당사의 실적에도 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 종속회사의 실적 악화에 따라 모회사의 자금지원, 연결 실적 악화 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사의 주요종속회사인 오산랜드마크프로젝트(주)는 경
기도 오산시 일대를 개발할 목적으로 2010년 설립된 특수목적법인(SPC)입니다. 당초 당사는 부지를 4,860억원에 매입해 신축 아파트를 설립할 계획이었으나
인허가 과정에서 차질이 생겨 현재까지도 인허가가 나오지 않고 있는 상황입니다.
당사는 2024년
1분기말
현재 오산 세마지구 공동주택개발사업의 대출약정(2022년 7월 체결)에 따라 오산랜드마크프로젝트(주)에

108,000백만원
(대출잔액의 채권최고액: 130,000백만원)
을 자금보충 약정하였습니다. 또한, 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 종속회사인 오산랜드마크프로젝트㈜의 사업수행을 위하여 동사에
603,000백만원
의 대여금을 집행하였습니다.
사우디아라비아 내 현지 법인인 DL Saudi Arabia Co.,Ltd,(DSA)는 사우디아라비아지역 내의 플랜트 건설 현장을 영위하기 위하여 설립한 해외 현지 법인으로, 2013년 이래로 자본잠식 상태를 나타내고 있으며
원가율 조정, 공기 지연 등으로 2013년, 2014년 각 3,413억원, 5,043억원의 영업손실을 기록하여 연결실체 전체의 영업이익의 수익성을 급감시켰으며,
미래에 이스라엘-팔레스타인 전쟁과 같은 분쟁이 추가적으로 발생할 경우, 동사의 영업활동에 직간접적인 영향을 미칠 수 있을 것으로 예상됩니다.

건설업황 침체 장기화 등에 따른 주요 종속회사의 실적이 악화되는 경우 당사의 매출과 수익성
에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자분들께서는 해당 위험에 대해 인지하시고 투자에 임하시길 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 제약 위험]

금번 발행되는 제2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성 위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.

[나. 기한의 이익 상실 위험]
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우
본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

[다. 전자 등록]
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.

[라. 일정 변경 및 예금자 보호 미적용 대상 위험]본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. 또한
본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며 원리금 상환 책임은 전적으로 디엘이앤씨(주)에 있습니다.

[마. 투자위험요소 관련 유의사항]
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도
전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점에 유의
하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[바. 신용평가에 관한 사항]
본 사채는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-(안정적) 등급을 받았습니다.
현재의 신용등급이 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지 않으며 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
2-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
120,000,000,000
모집(매출)총액
120,000,000,000

발행가액
120,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 07월 09일

원리금지급대행기관
(주)우리은행DL기업영업지원팀
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 26일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 06월 25일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
3,500,000
35,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
하나증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
삼성증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
대신증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
하이투자증권
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 09일
2024년 07월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

운영자금
60,000,000,000

발행제비용
375,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 13일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 09일이며, 상장예정일은 2024년 07월 10일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
2년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.01%p.
를 가산한 이자율
입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.01%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

회차 :
2-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 07월 09일

원리금지급대행기관
(주)우리은행DL기업영업지원팀
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 26일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 06월 25일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
3,500,000
35,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
3,500,000
35,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 09일
2027년 07월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

운영자금
40,000,000,000

발행제비용
273,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 13일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 09일이며, 상장예정일은 2024년 07월 10일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
3년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.07%p.
를 가산한 이자율
입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.07%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
2-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액
120,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
120,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하되, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

"발행회사"가 인수계약서 제7항 및 제8항의 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다.)에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다.)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고 이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 10월 09일, 2025년 01월 09일, 2025년 04월 09일, 2025년 07월 09일,2025년 10월 09일, 2026년 01월 09일, 2026년 04월 09일, 2026년 07월 09일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2024년
06월
26일
/ 2024년 06월 25일

평가결과등급
한국기업평가(주) (AA-/안정적) / NICE신용평가(주) (AA-/안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 하나증권(주)

분석일자

2024년 06월 26일

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2026년 07월 09일

에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행휴업일(영업일이 아닌 날을 말한다. 이하 같다)에 해당할 경우 그 다음 영업일
에
상환하고
, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 07월 09일

납 입 기 일
2024년 07월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 DL기업영업지원팀

회사고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 13일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 09일이며, 상장예정일은 2024년 07월 10일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
2년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.01%p.
를 가산한 이자율
입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.01%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

[회 차 :
2-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면(전자등록) 총 액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하되, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

"발행회사"가 인수계약서 제7항 및 제8항의 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다.)에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다.)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고 이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 10월 09일, 2025년 01월 09일, 2025년 04월 09일, 2025년 07월 09일,2025년 10월 09일, 2026년 01월 09일, 2026년 04월 09일, 2026년 07월 09일,2026년 10월 09일, 2027년 01월 09일, 2027년 04월 09일, 2027년 07월 09일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자

2024년
06월
26일
/ 2024년 06월 25일

평가결과등급
한국기업평가(주) (AA-/안정적) / NICE신용평가(주) (AA-/안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 하나증권(주)

분석일자

2024년 06월 26일

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2027년 07월 09일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에
상환하고
, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

2027년 07월 09일

납 입 기 일

2024년 07월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행 DL기업영업지원팀

회사고유번호
00130897

기 타 사 항

▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 13일 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 09일이며, 상장예정일은 2024년 07월 10일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
3년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.07%p.
를 가산한 이자율
입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.07%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 발행회사
:
대표이사, 자금팀 담당임원 및 자금팀장
- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부서장(팀장)

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 공모희망금리 산정

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정

공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)는 금번 디엘이앤씨(주) 제2-1회, 제2-2회 무보증사채의 공모희망금리를 결정하기 위하여 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 기 발행 동일등급 회사채의 발행사례 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제2-1회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
2년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.
를 가산한 이자율입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

[제2-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
3년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.40%p. ~ +0.40%p.
를 가산한 이자율입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청관련사항

수요예측은 '무보증사채 수요예측 모범규준'에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 E-MAIL/FAX 등 수요예측 방법을 결정합니다.수요예측기간은 2024년 07월 02일 09시부터 16
시

까
지로 합니다.

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.① 최저 신청수량 :
10억원
② 최고 신청수량 : 회차별 본사채 발행예정금액 (2-1회 : 600억원 / 2-2회 : 400억원, 단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 전자등록총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)③ 수량단위:
10억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한사항」 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다."무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 하며, 법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ.모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2024년 07월 03일에 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 하나증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본 사채의
공모희망금리를 결정하였습니다.

1. 민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 동향

① 민간채권평가회사 4사(키스자산평가, 한국자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 '2년 만기 AA-등급 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)' (이하 '등급민평금리' 라고 한다.)은 3.641%, '3년 만기 AA-등급 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)' (이하 '등급민평금리' 라고 한다.)은 3.670%입니다.

[민간채권평가회사 4사 공모 무보증 AA-등급 민평수익률 및 산술평균 (2024년 06월 26일)]

(단위: %)

항목
KIS자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

2년
3.647
3.625
3.640
3.655
3.641

3년
3.695
3.664
3.646
3.677
3.670

출처 : 본드웹

② 국고금리 및 등급민평과의 스프레드
[최근 3개월간 2년 만기 등급민평 및 국고금리 대비 스프레드 추이 (2024.03.27~2024.06.26)]

(기준일 : 2024년 06월 26일, 최근일자순)
(단위 : %, bp)

구분
평가금리
Credit Spread

AA- 등급민평(2년)
국고금리 (2년)
AA-등급민평스프레드

2024-06-26
3.641
3.257
38.4

2024-06-25
3.631
3.255
37.6

2024-06-24
3.627
3.253
37.4

2024-06-21
3.608
3.231
37.7

2024-06-20
3.626
3.260
36.6

2024-06-19
3.605
3.226
37.9

2024-06-18
3.644
3.275
36.9

2024-06-17
3.646
3.280
36.6

2024-06-14
3.678
3.316
36.2

2024-06-13
3.702
3.345
35.7

2024-06-12
3.714
3.360
35.4

2024-06-11
3.736
3.390
34.6

2024-06-10
3.748
3.403
34.5

2024-06-07
3.703
3.354
34.9

2024-06-05
3.728
3.383
34.5

2024-06-04
3.755
3.415
34.0

2024-06-03
3.784
3.446
33.8

2024-05-31
3.804
3.463
34.1

2024-05-30
3.799
3.458
34.1

2024-05-29
3.781
3.445
33.6

2024-05-28
3.763
3.422
34.1

2024-05-27
3.779
3.445
33.4

2024-05-24
3.792
3.449
34.3

2024-05-23
3.777
3.435
34.2

2024-05-22
3.791
3.445
34.6

2024-05-21
3.786
3.443
34.3

2024-05-20
3.785
3.438
34.7

2024-05-17
3.756
3.415
34.1

2024-05-16
3.759
3.415
34.4

2024-05-14
3.811
3.473
33.8

2024-05-13
3.810
3.473
33.7

2024-05-10
3.797
3.460
33.7

2024-05-09
3.814
3.472
34.2

2024-05-08
3.803
3.465
33.8

2024-05-07
3.810
3.471
33.9

2024-05-03
3.853
3.505
34.8

2024-05-02
3.859
3.503
35.6

2024-04-30
3.878
3.519
35.9

2024-04-29
3.888
3.525
36.3

2024-04-26
3.863
3.504
35.9

2024-04-25
3.883
3.519
36.4

2024-04-24
3.867
3.511
35.6

2024-04-23
3.870
3.503
36.7

2024-04-22
3.898
3.522
37.6

2024-04-19
3.880
3.498
38.2

2024-04-18
3.838
3.447
39.1

2024-04-17
3.870
3.481
38.9

2024-04-16
3.886
3.488
39.8

2024-04-15
3.865
3.467
39.8

2024-04-12
3.835
3.425
41.0

2024-04-11
3.895
3.485
41.0

2024-04-09
3.824
3.425
39.9

2024-04-08
3.818
3.423
39.5

2024-04-05
3.789
3.366
42.3

2024-04-04
3.810
3.367
44.3

2024-04-03
3.817
3.360
45.7

2024-04-02
3.832
3.360
47.2

2024-04-01
3.806
3.347
45.9

2024-03-29
3.827
3.360
46.7

2024-03-28
3.824
3.340
48.4

2024-03-27
3.822
3.323
49.9

출처 : 본드웹

[최근 3개월간 2년 만기 AA- 등급민평 및 스프레드 추이]

2년 만기 aa- 등급민평 및 스프레드 추이.jpg
2년 만기 aa- 등급민평 및 스프레드 추이

출처 : 본드웹

[최근 3개월간 3년 만기 등급민평 및 국고금리 대비 스프레드 추이 (2024.03.27~2024.06.26)]

(기준일 : 2024년 06월 26일, 최근일자순)
(단위 : %, bp)

구분
평가금리
Credit Spread

AA- 등급민평(3년)
국고금리 (3년)
AA-등급민평스프레드

2024-06-26
3.670
3.207
46.3

2024-06-25
3.666
3.200
46.6

2024-06-24
3.658
3.192
46.6

2024-06-21
3.629
3.160
46.9

2024-06-20
3.665
3.195
47.0

2024-06-19
3.618
3.150
46.8

2024-06-18
3.664
3.207
45.7

2024-06-17
3.667
3.208
45.9

2024-06-14
3.698
3.242
45.6

2024-06-13
3.728
3.277
45.1

2024-06-12
3.742
3.295
44.7

2024-06-11
3.777
3.332
44.5

2024-06-10
3.795
3.345
45.0

2024-06-07
3.740
3.307
43.3

2024-06-05
3.774
3.343
43.1

2024-06-04
3.817
3.392
42.5

2024-06-03
3.858
3.432
42.6

2024-05-31
3.876
3.452
42.4

2024-05-30
3.864
3.440
42.4

2024-05-29
3.848
3.420
42.8

2024-05-28
3.821
3.387
43.4

2024-05-27
3.846
3.410
43.6

2024-05-24
3.856
3.415
44.1

2024-05-23
3.840
3.400
44.0

2024-05-22
3.855
3.415
44.0

2024-05-21
3.851
3.412
43.9

2024-05-20
3.849
3.407
44.2

2024-05-17
3.820
3.375
44.5

2024-05-16
3.827
3.377
45.0

2024-05-14
3.896
3.452
44.4

2024-05-13
3.896
3.452
44.4

2024-05-10
3.878
3.433
44.5

2024-05-09
3.900
3.450
45.0

2024-05-08
3.889
3.437
45.2

2024-05-07
3.896
3.442
45.4

2024-05-03
3.962
3.505
45.7

2024-05-02
3.966
3.510
45.6

2024-04-30
3.985
3.525
46.0

2024-04-29
3.998
3.537
46.1

2024-04-26
3.979
3.518
46.1

2024-04-25
4.009
3.540
46.9

2024-04-24
3.982
3.507
47.5

2024-04-23
3.964
3.487
47.7

2024-04-22
3.996
3.510
48.6

2024-04-19
3.969
3.477
49.2

2024-04-18
3.937
3.430
50.7

2024-04-17
3.977
3.465
51.2

2024-04-16
3.992
3.470
52.2

2024-04-15
3.966
3.437
52.9

2024-04-12
3.929
3.397
53.2

2024-04-11
3.990
3.460
53.0

2024-04-09
3.928
3.387
54.1

2024-04-08
3.925
3.377
54.8

2024-04-05
3.891
3.330
56.1

2024-04-04
3.906
3.336
57.0

2024-04-03
3.901
3.327
57.4

2024-04-02
3.903
3.325
57.8

2024-04-01
3.881
3.292
58.9

2024-03-29
3.913
3.319
59.4

2024-03-28
3.902
3.300
60.2

2024-03-27
3.894
3.287
60.7

출처 : 본드웹

[최근 3개월간 3년 만기 AA- 등급민평 및 스프레드 추이]

3년 만기 aa- 등급민평 및 스프레드 추이.jpg
3년 만기 aa- 등급민평 및 스프레드 추이

출처 : 본드웹

다. 최근 발행된 동일등급(AA-등급) 발행사례 검토

최근 3개월간(2024.03.27~2024.06.26) 동일등급(AA-), 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역(일괄신고에 의한 발행 제외)은 다음과 같습니다.

[최근 AA-등급 2년 및 3년 만기 동일등급의 무보증사채 수요예측 현황]

(단위: 억원, bp, %)

구분
종목명
발행일
기준금리
공모희망금리밴드
최초모집금액
수요예측경쟁률
발행금액
결정금리
표면금리

2년 만기
한국항공우주27-1
2024-04-08
개별민평
-30bp~+30bp
1,000
7.70 : 1
1,500
-25
3.706

롯데쇼핑99-1
2024-04-16
개별민평
-30bp~+30bp
600
8.08 : 1
1,200
-17
3.872

호텔롯데75-1
2024-05-07
개별민평
-30bp~+30bp
500
10.60 : 1
1,150
-12
4.062

한화시스템5-1
2024-06-04
등급민평
-30bp~+30bp
700
9.43 : 1
1,000
-7
3.714

케이씨씨글라스3-1
2024-06-26
개별민평
-30bp~+30bp
500
6.80 : 1
500
-7
3.605

한화에어로스페이스128-1
2024-06-26
개별민평
-30bp~+30bp
400
14.38 : 1
700
-20
3.561

광주신세계2-1
2024-06-26
등급민평
-30bp~+30bp
500
4.80 : 1
1,100
-10
3.531

3년 만기
한국항공우주27-2
2024-04-08
개별민평
-30bp~+30bp
2,500
6.32 : 1
2,500
-28
3.775

대상홀딩스2
2024-04-02
개별민평
-30bp~+30bp
500
6.10 : 1
700
-10
3.886

롯데쇼핑99-2
2024-04-16
개별민평
-30bp~+30bp
1,500
8.17 : 1
3,300
-18
3.997

호텔롯데75-2
2024-05-07
개별민평
-30bp~+30bp
500
9.10 : 1
850
-19
4.109

삼양홀딩스94
2024-05-28
개별민평
-30bp~+30bp
1,100
5.36 : 1
1,800
-2
3.754

한화시스템5-2
2024-06-04
등급민평
-30bp~+30bp
800
11.00 : 1
1,500
-7
3.788

KT스카이라이프19-1
2024-06-12
개별민평
-30bp~+30bp
500
5.80 : 1
500
-16
3.783

케이씨씨글라스3-2
2024-06-26
개별민평
-30bp~+30bp
1,000
6.05 : 1
1,000
-12
3.586

한화에어로스페이스128-2
2024-06-26
개별민평
-30bp~+30bp
1,200
9.00 : 1
1,500
-23
3.580

광주신세계2-2
2024-06-26
등급민평
-30bp~+30bp
1,000
2.90 : 1
1,200
-1
3.656

출처 : 금융감독원 전자공시시스템주) 금융회사채 제외

2년 만기 AA-등급의 무보증 회사채 수요예측 시, 개별민평 및 등급민평을 수요예측 기준으로 사용한 모든 종목이 공모희망금리밴드 상단 +30bp을 설정하였습니다. 발행확정 가산금리의 경우 개별민평은 -25bp ~ -7bp, 등급민평은 -10bp ~ -7bp에서 결정되었습니다. 3년 만기 AA-등급의 무보증 회사채 수요예측 시, 개별민평 및 등급민평을 수요예측 기준으로 사용한 모든 종목이 공모희망금리밴드 상단 +30bp을 설정하였습니다. 발행확정 가산금리의 경우 개별민평은 -28bp ~ -2bp, 등급민평은 -7bp ~ -1bp에서 결정되었습니다.

라. 채권시장 동향 및 종합결론
2019

년 말
COVID-19 바이러스 창궐로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다
. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를
0.5%p 인하하여
1.00~1.25%로 발표하였고
, 이후
3월
3일 정례회의를 통해 채
2주도 안돼
0.0~0.25%로
1%p 금리 인하를 단행하였으며
, 이로인한 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세졌습니다
. 이에 금융통화위원회 역시
COVID-19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며
3월
16일 임시 금통위를 열어 기준금리를
0.5%p 인하하며 기준금리가
0.75%로 인하되었으며
, 사상 처음
0%대로 진입했습니다
. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가
, 2021년
1월
15일에 개최된 금통위에서 기준금리를
0.50%로 인하 하였습니다
. 한편
, 시중금리는
2020년
11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다
. 2021년
1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고
, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다
. 하지만
2021년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나
, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다
. 이후
2021년
6월 미 연준은 회사채 발행
/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고
, 9월부터는 미국
, 노르웨이
, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다
. 한편
8월 금통위에서는 기준금리를
0.50%에서
0.25%p 인상하는 결정을 하였고
, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대
, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름
, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점
, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다
. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면
, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다
.

2021

년
11월 금통위에서는 기준금리를
0.75%에서
1.00%로
0.25%p 인상하였으며
, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는
11월 들어 안정세를 나타냈습니다
. 2021년
12월
FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고
, 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다
. 또한
, 2022년
1월 금통위에서는 기준금리를
1.00%에서
1.25%로
0.25%p 인상한 바
, 기준금리는 범세계적
COVID-19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다
. 한편
, 2022년
2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나
, 2022년
4월과
5월 금통위에서 각각 금리를
0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는
1.75%로 상승하였습니다
. 한편 미국은
2022년
3월 양적완화 종료와 함께 기준금리를
0.25%p 인상하였고
, 2022년
5월
FOMC 정례회의에서 기준금리를
0.5%p 올리는 빅스텝을 단행하였습니다
. 21년만의 빅스텝은 급등하고 있는 소비자물가를 잡기위한 조치이며 지속적으로 높은 인플레이션을 보일 경우 최소 두차례 더 같은 수준의 금리인상 가능성을 시사했습니다
. 이후
2022년
6월 미국
FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를
0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다
. 이에 따라 미국 기준금리는
0.75%~1.00%에서
1.50%~1.75%로 인상되었습니다
. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이
40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다
. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다
. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며
, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며
, 2022년
7월
FOMC 0.75%p. 인상
, 9월
FOMC 0.75%p. 인상
, 11월
FOMC에서도 기준금리를
0.75%p. 인상하며
4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다
. 이후
2022년
12월
FOMC 0.50%p. 및
2023년
2월
, 3월
FOMC에서
0.25%p. 금리인상을 결정하였습니다
. 2023년
5월
FOMC는 만장일치로 기준금리를
0.25%p. 인상하였으며
, QT 규모 역시 변함없이 국채 월 최대
600억 달러
, MBS 월 최대
350억달러의 상환 규모를 유지하기로 하였습니다
. 2023년
6월
FOMC는 완만해진
CPI, PPI를 고려하여
15개월 만에 금리를 동결하였으나
2023년
7월 실업률이 낮고 근원 인플레이션이 여전히 높다는 점에서 기준금리
25bp를 다시 인상하였습니다
. 이후
9월과
11월에 진행된
FOMC에서도 기준 금리를 동결하였으나
9월과 달리
11월에는 금융환경 긴축에 대해 인정하고
"과소 긴축 리스크와 과잉 긴축 리스크가 점차 균형을 향해가고 있다
"고 평가하며 금리 인상 사이클 종료를 시사 하였습니다
. 12월
FOMC에서 만장일치 기준금리 동결과 함께 점도표상
2024년말 기준금리 전망치를 현 수준보다 낮은
4.6%로 제시하며 사실상
2024년부터 기준금리 인하가 시작될 것을 시사하였습니다
. 한편
, 2024년에 진행한
2월
, 3월
, 5월, 6월
FOMC에서도 기준금리 동결은 이어졌습니다
. 연준은 기
준금리를 7연속 동결하면서 점도표에서 '24년 금리인하 횟수는 기존 3회에서 1회로 하향조정 하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는
5.25%~5.50%를 기록하고 있습니다
. 2022년
7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미
금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점
(2022.06 소비자물가지수
6.0%) 등을 고려하여
1.75%인 기준 금리를
2.25%로
0.50%p 인상하였습니다
. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로
, 2022년
8월
25일 금통위에서는
0.25%p., 2022년
10월
12일 및
2022년
11월
24일 금통위에서는 각각
0.50%p. 및
0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다
. 2023년
1월
13일 금융통화위원회에서도
0.25%p. 인상을 결정하였으나
2023년
2월
23일 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상
1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다
. 이후 진행된
4월
, 5월
, 7월
, 8월 금통위에서도 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다
. 또한
10월 금통위에서도
1명의 위원이 지정학적 불확실성으로 인해 기준 금리 인하와 인상 가능성을 모두 열어두는 유연성을 가져야 한다는 소수의견을 제시하였으나
6회 연속 기준 금리 동결을 이어갔습니다
. 11월 금통위에서도 경기회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산
PF 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리 인상은 어려우나 미국 기준금리와의 금리차로 금리인하도 어려운 상황이라는 의견을 밝히며 만장일치로 기준금리 동결을 결정하였습니다
. 한편
, 2024년
1월
, 2월
, 4월 및
5월에도 금통위에서는 기준금리를 동결하였습니다
. 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나
, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점 등에 따라 금리 인하를 서두르지 않을 것으로 전망됩니다
. 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는
3.50%를 기록하고 있습니다
. 미국 기준금리가 여전히 높은 수준을 유지하고 있는 바
, 국내 기준금리 역시 향후 추가 인상 가능성도 배제할 수 없는 상황으로 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다
. 한편
, 대내외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 러시아
-우크라이나 전쟁
, 이스라엘
-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국
, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다
. 이러한 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다
. 경기 불확실성에 따른 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며
, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다
.

[종합 결론]상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 하나증권(주)는 디엘이앤씨(주)의 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[ 공모희망금리밴드 ]

구 분
내 용

제2-1회

수요
예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.
를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.

를 가산한 이자율로 한다.

제2-2회

수요
예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.
를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.

를 가산한 이자율로 한다.

수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2024년 07월 03일에 공시할 예정입니다.

마. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차: 제2-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
8
13
4
-
-
-
25

수량
1,000
3,400
800
-
-
-
5,200

경쟁율
1.7 : 1
5.7 : 1
1.3 : 1
-
-
-
8.7 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제2-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
5
7
4
-
-
-
16

수량
600
1,350
900
-
-
-
2,850

경쟁율
1.5 : 1
3.4 : 1
2.3 : 1
-
-
-
7.1 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차: 제2-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적
누적

수량
비율

-20
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.85%
200
3.85%
유효

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
300
5.77%
유효

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
400
7.69%
유효

-2
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
500
9.62%
유효

-1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
600
11.54%
유효

0
2
300
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
4
500
9.62%
1,100
21.15%
유효

1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
1,200
23.08%
유효

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
1,300
25.00%
유효

7
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.77%
1,600
30.77%
유효

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
1,700
32.69%
유효

15
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.85%
1,900
36.54%
유효

25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
2,000
38.46%
유효

29
-
-
1
600
-
-
-
-
-
-
-
-
1
600
11.54%
2,600
50.00%
유효

30
-
-
1
500
1
200
-
-
-
-
-
-
2
700
13.46%
3,300
63.46%
유효

33
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.92%
3,400
65.38%
유효

35
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
5.77%
3,700
71.15%
유효

40
-
-
3
1,500
-
-
-
-
-
-
-
-
3
1,500
28.85%
5,200
100.00%
유효

합계
8
1,000
13
3,400
4
800
-
-
-
-
-
-
25
5,200
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제2-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금,운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적
누적

수량
비율

-8
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.02%
200
7.02%
유효

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.51%
300
10.53%
유효

-2
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.02%
500
17.54%
유효

4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.02%
700
24.56%
유효

7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.51%
800
28.07%
유효

13
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
7.02%
1,000
35.09%
유효

25
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
1.05%
1,030
36.14%
유효

29
-
-
1
400
1
200
-
-
-
-
-
-
2
600
21.05%
1,630
57.19%
유효

30
-
-
2
520
1
100
-
-
-
-
-
-
3
620
21.75%
2,250
78.95%
유효

38
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.51%
2,350
82.46%
유효

40
-
-
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
1
500
17.54%
2,850
100.00%
유효

합계
5
600
7
1,350
4
900
-
-
-
-
-
-
16
2,850
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차: 제2-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측참여자
2년 만기 AA- 회사채 등급민평 대비 스프레드

-20
-15
-10
-2
-1
0
1
5
7
9
15
25
29
30
33
35
40

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
600
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

합계
200
100
100
100
100
500
100
100
300
100
200
100
600
700
100
300
1,500

누적합계
200
300
400
500
600
1,100
1,200
1,300
1,600
1,700
1,900
2,000
2,600
3,300
3,400
3,700
5,200

[회차: 제2-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측참여자
3년 만기 AA- 회사채 등급민평 대비 스프레드

-8
-5
-2
4
7
13
25
29
30
38
40

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

합계
200
100
200
200
100
200
30
600
620
100
500

누적합계
200
300
500
700
800
1,000
1,030
1,630
2,250
2,350
2,850

마. 유효수요의 범위 및 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량을 말함

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

2024년 07월 02일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 디엘이앤씨(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 2,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.
[본 사채의 발행금액 결정]
① 제2-1회 무보증사채 : 1,200억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)
② 제2-2회 무보증사채 : 800억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)
[수요예측 신청현황]
제2-1회 무보증사채

- 총 참여신청금액: 5,200억원
- 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ +0.40%p.
- 총 참여신청건수: 25건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 5,200억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 25건
제2-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,850억원
- 총 참여신청범위: -0.08%p. ~ +0.40%p.
- 총 참여신청건수: 16건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 2,850억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 16건
각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의함.

최종 발행수익률확정을 위한수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.[제2-1회]

본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
2년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.01%p.
를 가산한 이자율
입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.01%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

[제2-2회]

본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하
는
3년 만기 무보증 회사채 AA- 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 +0.07%p.
를 가산한 이자율
입니다.
단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.07%p.

를 가산한 이자율로 합
니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 인수규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능합니다.)(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

3. 수요예측기간은 2024년 07월 02일 09시부터 2024년 07월 02일 16
시

까지로 합니다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 다음과 같이 정합니다.[제2-1회]수요
예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.
를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.

를 가산한 이자율로 한다.
[제2-2회]수요
예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.
를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.40%p. ~ +0.40%p.

를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부 기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정합니다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있습니다. 단, 법원, "금융위" 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 합니다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 합니다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요 예측에 참여하도록 하여야 합니다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 안됩니다.

13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 안됩니다. 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과금융투자업에관한법률" 시행령 제62조에 정한 기간 동안 기록,유지하여야 합니다.15. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 8호의 기관투자자(법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다)를 대상으로 수요예측을 실시합니다.

나. 청약

1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지2. 청약일 : 2024년 07월 09일 09시부터 12시까지
3. 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.)만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있습니다.4. 청약 및 배정방법(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약합니다.(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.③ 교부일시 : 2024년 07월 09일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있습니다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 합니다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없습니다.

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)

법

제124

조

제1

항

각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다
.

<

개정
2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1.

제11

조

제1

항

제1

호

다목부터

바목

까지 및 같은 항 제
2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1

의

2.

제11

조

제2

항

제2

호 및

제3

호에 해당하는 자

2.

투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면
, 전화ㆍ전신ㆍ팩스
, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신
, 그 밖에

금융위원회가

정하여

고시하는 방법으로 표시한 자

3.

이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자
. 다만
, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다
.

<증권 인수업무 등에 관한 규정>제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.

8.
“기관투자자

”란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다
.

가

.
법 시행령 제

10조제
2항제
1호부터 제
10호
(제
8호의 경우 법 제
8조제
2항부터 제
4항까지의 금융투자업자를 말한다
. 이하 같다
)까지
, 제
13호부터 제
17호까지
, 제
3항제
3호
, 제
10호부터 제
13호까지의 전문투자자
<신설
2009. 2. 26, 개정
2012. 1. 17, 2015. 6. 18>

나

.
법 제

182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제
249조의
6 또는 제
249조의
10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구
<개정
2015. 12. 15, 2019. 8. 14>

다

.
국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단

라

.
「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부

<신설
2012. 1.17, 개정
2015. 12. 15>

마

.
법 제

8조제
6항의 금융투자업자
(이하
"투자일임회사
"라 한다
)<개정
2015. 7. 16>

바

.
가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자

<신설
2014. 3. 20, 개정
2015. 6. 18, 2015. 7. 16>

사

.
법 제

8조제
7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자
(이하
"신탁회사
"라 한다
) <신설
2015. 6. 18, 개정
2016. 12. 13, 개정
2020. 3. 19>

아

.
금융투자업규정 제

3-4조제
1항의 부동산신탁업자
(이하
"부동산신탁회사
"라 한다
) <신설
2015. 6. 18>

다. 배정

① "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정합니다.② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따릅니다.(i) "수요예측 참여자"인 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정합니다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정합니다.(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수합니다.③ 청약금이 "본 사채"의 발행금액 총액에 미달하는 경우, 제2조 제2항의 "인수비율"에 따라 잔여물량을 각 "인수단"이 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입합니다. ④ "본 사채"의 "인수단"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"에 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행합니다.5. 청약단위: 최저청약금액
은
일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 합니다.

6. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 07월 09일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 않습니다.
7. 청약취급처 : "인수
단"의 본ㆍ지점8. 청약서를 송부한 청약자는
당일 14시까지
청약증거금을 납부합니다.9. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따릅니다.10. 발행금액 결제일 : 2024년 07월 09일
11. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)우리은행 DL기업영업지원팀12. 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 합니다.13. 전자등록신청 : (1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있습니다.(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을신청할 수 있도록 전자등록 내역을"발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록신청에 관련한 사항은 "공동대표주관회사"인 한국투자증권(주)에게 위임합니다.

라. 일정(1) 납입기일: 2024년 07월 09일
(2) 발행일: 2024년 07월 09일

마. 납입장소(주)우리은행 DL기업영업지원팀
바. 상장일정(1) 상장신청예정일: 2024년 07월 09일
(2) 상장예정일: 2024년 07월 10일

사. 사채권교부예정일전자등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 않습니다.
아. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.
자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 디엘이앤씨(주)가 전적으로 책임을 집니다.(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단,동 연체대출이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 2-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
35,000,000,000
0.15
총액인수

대표
하나증권(주)
00113465

서울시

영등포구

의사당대로
82

40,000,000,000
0.15
총액인수

인수
삼성증권(주)
00104856

서울특별시

서초구

서초대로
74
길
11

10,000,000,000
0.15
총액인수

인수
대신증권(주)
00110893

서울시

중구

삼일대로
343

10,000,000,000
0.15
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665

부산광역시

동래구

온천장로

121

25,000,000,000
0.15
총액인수

[회 차 : 2-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 108
35,000,000,000
0.15
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144

서울시

영등포구

의사당대로
88

35,000,000,000
0.15
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321

서울시

영등포구

여의대로
70

10,000,000,000
0.15
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 2-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
120,000,000,000
-
정액 수수료 : 3,500,000

[회 차 : 2-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
80,000,000,000
-
정액 수수료 : 3,500,000

다. 특약사항

"본 사채"의 "인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제16조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "인수단"에게 통보한 것으로 간주한다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권("본 사채" 이외의 사채 포함)을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때

10. "발행회사"가 다른 회사와 영업의 중요부분을 영업양수도 하고자 하는 때

11. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제2-1회 무보증사채
1,200
주1)
2026년 07월 09일
-

제2-2회 무보증사채
800
주2)
2027년 07월 09일
-

주1) 수요
예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.01%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 2년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.01%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

주2) 수요
예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, 에프앤자산평가㈜)에서 최종으로 제공하는 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.07%p.
를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 3년 만기 무보증 회사채
AA-
등급민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
+0.07%p.
를 가산한 이자율로 합
니다.

(1) 당사가 발행하는 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option, Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.(2) 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)
"갑"은 발행회사인 디엘이앤씨(주)을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인
DB금융투자(주)
를 지칭합니다.

"발행회사"의 기한의 이익상실 :
(1)

기한의 이익의 즉시 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에
"갑
"은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며
, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및
"을
"에게 이를 통지하여야 한다
. (가
) "갑
"("갑
"의 청산인이나
"갑
"의 이사를 포함
)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우
(나
) "갑
"("갑
"의 청산인이나
"갑
"의 이사를 포함
) 이외의 제
3자가
"갑
"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고
"갑
"이 이에 동의
("갑
" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함
)하거나 위 제
3자에 의한 해당 신청이 있은 후
10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우
. 이 경우
"갑
"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점
(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시
)을
, 기타의 경우에는 제
3자에 의한 신청일로부터
10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다
. (다
) "갑
"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생
, 법원의 해산명령 또는 해산판결
, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라
) "갑
"이 휴업 또는 폐업하는 경우
(단
, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다
.) (마
) "갑
"이 발행
, 배서
, 보증
, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와
"갑
"에게 금융결제원
(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다
)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등
"갑
"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우
(바
) "본 사채
"의 만기가 도래하였음에도
"갑
"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사
) "갑
"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장
, 원리금감면
, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우
(아
) 감독관청으로부터
"갑
"의 중요한 영업의 정지 또는 취소가 있는 경우
(자
) "갑
"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제
5조 제
2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우
(차
) "갑
"이
"본 사채
" 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 때
(카
) 기타 사정으로
"갑
"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사건이 발생하여
, "갑
"이
"본 사채 조건
"상의 의무를 이행할 수 없다고
"을
"이 판단하였을 때
(타
) "갑
"이
"본 사채조건
"을 위반하고
, 그 위반 내용이 경미하지 아니한 경우로서
, "을
"이 이의 시정을 요구하였으나
, "갑
"이 그 위반사항을 시정하지 아니한 경우
(2) '기한의 이익 상실 선언
'에 의한 기한의 이익 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및
"을
"은 사채권자집회의 결의에 따라
"갑
"에 대한 서면통지를 함으로써
"갑
"이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다
. (가
) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여
, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우
(나
) 본 사채에 의한 채무를 제외한
"갑
"의 채무 중 원금 금 일천억원 이상의 채무에 대하여
, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 채무불이행으로 인하여 기한이익의 상실 또는 당해 채무에 관한 담보가 실행된 경우
(다
) "갑
"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라
) "갑
"이 제
2-2조 제
1항
, 제
2-3조
, 제
2-4조 제
1항 및 제
2항
, 제
2-5조
, 제
2-5조의
2의 의무를 위반한 경우
(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기
, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다
.) (마
) "갑
"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류
, 가처분이 선고되고
, 60일 이내에 취소되지 않은 경우
(바
) "갑
"이
(라
) 기재 각 의무를 제외한
"본 계약
"상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서
, 그 치유가 불가능한 경우
, 또는 치유가 가능한 경우에는
"을
"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의
, 또는 단독 또는 공동으로
"본 사채의 미상환잔액
"의
3분의
1 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어
"갑
"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후
60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사
) 위
(다
) 또는
(마
)의
"갑
" 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은
"갑
"이 사실상 영업이 불가능할 정도의 주요 재산에 대한 압류 등을 말한다
(3) 사채권자가
(2)에 따라 기한이익상실선언을 한 경우 및
(2)의
(바
)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시
"을
"에게도 통지하여야 한다
. (4) (1) 및
(2)에 따라 기한이익이 상실되면
"갑
"은 원금전액과 기한이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다
. 나
. '기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주
' (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우
"갑
" 및
"을
"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한
'기한이익상실 원인사유
'를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다
. 단
, 가
. (2) (가
)의 경우에는
(가
)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다
. (가
) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나
) 단독 또는 공동으로
'본 사채의 미상환잔액
'의
3분의
2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른
'기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주
'는 다른
'기한이익상실 원인사유
' 또는 새로 발생하는
'기한이익상실 원인사유
'에 영향을 미치지 아니한다
. 다
. 기한의 이익 상실의 취소
사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어
"갑
" 및
"을
"에게 서면으로 통지함으로써 기한이익상실을 취소할 수 있다
. (1) 기한이익상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금지급채무를 제외하고
, 모든
"기한이익상실사유
" 또는
"기한이익상실 원인사유
"가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(2) ㉠지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제
2-1조 제
3항의 연체이자
(기한이익상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다
) 및 ㉡
"기한이익상실사유
" 또는
"기한이익상실 원인사유
"의 발생과 관련하여
"을
"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을
"을
"에게 지급하거나 예치할 것
라
. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법
"을
"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가
. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다
. (1) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구
(2) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액당사가 발행하는 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채는 선순위로서 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않습니다. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산의 처분 제한
지배구조변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
부채비율 700%
자기자본의 700%
자기자본의 10배
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조 제1항에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년
06월
27일
DB금융투자(주)
와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
주2) 상기 재무비율 유지의 조항은 별도재무제표 기준으로 적용합니다.

"사채관리계약서"상의 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")에 관한 내용은 다음과 같습니다.

"갑"은 발행회사인 디엘이앤씨(주)을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인
DB금융투자(주)
를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)
1. "

갑
"은 사채권자에게
"본 사채
"의 발행조건 및
"본 계약
"에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다
. 2. "갑
"은 원리금지급의무를 이행하기 위하여
"본 사채에 관한 지급대행계약
"에 따라 지급대행자인
(주
)우리은행
DL기업영업지원팀에 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고
, "갑
"은 이를
"을
"에게 통지하여야 한다
. 3. "갑
"이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제
1-2조 제
9항에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며
, 이 경우 연체이자는 지급할 날
("본 계약
" 제
1-2조 제
13항에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일
)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산한다
.
제2-2조(조달자금의 사용)
1. "

갑
"은
"본 사채
"의 발행으로 조달한 자금을 제
1-2조 제
11항에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다
. 2. "갑
"은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우에 제출일로부터
7일 이내에 그 사본을
"을
"에게 제출하여야 한다
.
제2-3조(재무비율 등의 유지)
"

갑
"은
"본 사채
"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지
, 다음 각 항의 사항을 이행하여야 한다
. 1. "갑
"은
"부채비율
"을
700% 이하로 유지하여야 한다
. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다
.) 단
, "갑
"의 최근 보고서상 부채비율

은
76.39%, 부채규모는
3.0조원이다
.

제2-4조("담보권" 설정 등의 제한)
1. "

갑
"은
"본 사채
"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나
"갑
" 또는 타인의 채무를 위하여
"갑
"의 자산 전부나 일부상에 새로이
"담보권
"을 설정하여서는 아니된다
. 다만
, "본 사채
"의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는
"을
"이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다
.2. 제
1항은 다음 각호의 경우에는 적용되지 않는다
. ① 자산
(고유영업을 위해 매입하는 유동화증권 등의 자산 포함
)의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의
"담보권
" ② 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부
③ 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는
"담보권

"

④
"본 사채
" 발행 이후 지급보증 또는
"담보권
"이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상
"자기자본
"의
700%를 넘지 않는 경우
. 단
, "갑
"의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은
9.6조원이며 이는
"갑
"의 최근 보고서상
"자기자본
"

의
240.89%이다
.

⑤ 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환
, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는
"담보권
" 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서
, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우
(외화지급보증액의 계산에 있어
, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액기준으로 한다
.) ⑥ 회사 경영상 부득이한 필요에 의하여
"을
"과
"담보권
" 설정
7일전에 상호 협의한 경우
3. 본조 제
1항에 따라
"본 사채
"를 위하여 담보가 제공되는 경우에는
, "갑
"은 관계법령에서 허용되는 범위 내에서
"을
" 또는
"을
"이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행하도록 한다
. "을
" 또는
"을
"이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 비용은
"갑
"이 부담한다
. "을
"의 요청이 있는 경우
"갑
"은 이를 선지급하여야 한다
.4. 전항의 경우
, 목적물의 성격상 적합한 경우
"을
"은 해당 담보를 담보목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다
.
제2-5조(자산의 처분제한)
1. "

갑
"은 하나의 회계연도에
1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의
10배
(자산처분후
[1년
]이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다
) 이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임

대 기타 처분할 수 없다
. 단
, "갑
"의 최근 보고서상 자산규모
(자산총계
)는
7.1조원 이다
.

2. "갑
"은 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우
"본 사채
"보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다
.3. 상기 제
1항은 회사의 일상적이고 통상적인 업무로서 시장거래
, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상업무로서
"갑
"이 자산처분
30일 전에
"을
"과 상호합의한 경우에는 적용되지 않는다
.
제2-5조의2(지배구조변경 제한)
1. “

발행회사
”는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지
"발행회사
"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다
. 지배구조 변경 사유란 다음 각 호의 사유를 말한다
. (1) "갑
"이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제
31조 제
1항에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우
단
, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다
. 계약체결일 현재
"갑
"이 속한 상호출자제한기업집단은
[DL]이다
.
제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)
1. "

갑
"은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터
30일 이내에
"본 사채
"와 관련하여
<별첨
1> 양식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여
"을
"에게 제출하여야 한다
.2. 제
1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는
"갑
"의 외부감사인이 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련 증빙자료를 첨부하여야 한다
. 단
,『사채관리계약이행상황보고서 』의 내용이
"발행회사
"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서
(검토보고서
)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서
(검토보고서
)의 제출로 갈음할 수 있다
.3. "갑
"은 제
1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에
"갑
"의 대표이사
, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다
. 4. 사채관리계약이행상황보고서는 사채 만기상환 전까지 제출하며
, 상환과 동시에 보고를 종료한다
.
제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
1. "

갑
"은 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제
159조 및 제
160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을
"을
"에게 통지하여야 한다
.2. "갑
"이 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제
161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을
"을
"에게 통지하여야 한다
.3. "갑
"은
"기한이익상실사유
"의 발생 또는
"기한이익상실 원인사유
"가 발생한 경우에는 지체 없이 이를
"을
"에게 통지하여야 한다
.4. "갑
"은
"본 사채
" 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를
"을
"에게 즉시 통지하여야 한다
.5. "을
"은 단독 또는 공동으로
"본 사채의 미상환액
"의
10분의
1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상
"갑
"으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터
7일 이내에 교부하여야 한다
.
제2-8조(발행회사의 책임)
"

갑
"이
"본 계약
"과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여
"을
" 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는
"갑
"은 이에 대하여 배상의 책임을 진다
.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여
DB금융투자(주)
와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 2-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
120,000,000,000
-
정액 수수료 : 3,500,000

[회 차 : 2-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
사채관리조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 국제금융로8길 32
80,000,000,000
-
정액 수수료 : 3,500,000

나. 사채관리회사에 관한 사항[사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부]

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

[사채관리실적 (2024.06.26일 기준 발행된 회사채 기준)]

구분
실적

2021년
2022년
2023년
2024년
계

계약체결 건수

26건
24건
27건
25건
102건

계약체결 위탁금액

3조 3,570억원
3조 2,130억원
2조 5,500억원
3조 8,760억원
12조 9,960억원

자료: DB금융투자(주) 제시

[사채관리 담당 조직 및 연락처]

사채관리회사
담당조직
연락처

DB금융투자(주)
CM금융2팀
02-369-3389

다. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")

"갑"은 발행회사인 디엘이앤씨(주)을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인
DB금융투자(주)
를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)
1. "

을
"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다
. 단
, 제
1-2조 제
13항 가목
(2)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로써 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우
"을
"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다
. 다만
, 동 단서에 따른 지시에 의해
"을
"이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도
, "갑
"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을
"을
"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우
, "을
"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게
, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증
, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지
"을
"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
. ① 원금 및 이자의 지급의 청구
, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청
② 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청
③ 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의
④ 파산
, 회생절차 개시의 신청
⑤ 파산
, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고
⑥ 파산
, 회생절차에서의 채권의 신고
, 채권확정의 소제기
, 채권신고에 대한 이의
, 정리계획안의 인가결정에 대한 이의
⑦
"갑
"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제
, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사
⑧ 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행
(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외
) ⑨ 사채권자집회에서의 의견진술
⑩ 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항
2. 제
1항의 행위 외에도
"을
"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상 혹은 재판외의 행위를 할 수 있다
. 3. "을
"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상 혹은 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다
. ① 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경
: 본 사채 원리금지급채무액의 감액
, 기한의 연장 등
② 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항
: "갑
"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등
4. 본 조에 따른 행위를 함에 있어서
"을
"이 지출하는 모든 비용은 이를
"갑
"의 부담으로 한다
. 5. 전 항의 규정에도 불구하고
"을
"은
"갑
"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행
, 파산
, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다
. 이 경우
"을
"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은
"갑
"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히
"갑
"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다
. 만일
, 제
1항 본문 후단에 따른
"을
"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한
"을
"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다
. 6. "갑
" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우
"을
"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다
. 7. 본 조에 의한 행위에 따라
"갑
"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행
, 파산
, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우
, "을
"은 이로부터 제
5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고
(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다
) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다
. 8. "을
"은 제
7항에 따라 보관하게 되는 금원
(이하 이 조에서
"보관금원
")이 발생하는 경우
, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다
. 이 경우 권리의 신고기간은
1개월 이상이어야 한다
. 만일
, "갑
"이 지급한 금원이나 집행
, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시
"을
"은 이를 공고 하여야 한다
. 9. 전항 기재 권리 신고기간 종료시
"을
"은 신고된 각 사채권자에 대해
, 제
7항의 보관금원을
‘본사채의 미상환잔액
'에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제
39조에 따른 소유자증명서
(이하
"소유자증명서
"라 한다
)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다
. 만일
, "갑
"이 지급한 금원이나 집행
, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우
"을
"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며
, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이
"을
"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시
"을
"에게 교부하여야 한다
. 10. 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어
"을
"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우
"을
"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다
. 11. 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다
. 12. 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며
"을
"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다
.
제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
1. "

을
"은 다음 각호의 사유가 있는 경우에는
"갑
"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구
, 실사 등 조사를 할 수 있고
, "갑
"은 이에 성실히 협력하여야 한다
①
"갑
"이
"본 계약
"을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우
② 기타
"본 사채
"의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우
2. 단독 또는 공동으로
'본 사채의 미상환잔액
'의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제
1항 각 호 소정의 사유를 소명하여
"을
"에게 서면으로 요구하는 경우
"을
"은 제
1항의 조사를 하여야 한다
. 다만
, "을
"이
"갑
"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과
, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우
"을
"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게
, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
. 3. 제
2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고
"을
"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제
2항의 규정 여하에 불구하고
, 사채권자집회의 결의
, 또는 단독 또는 공동으로
'본 사채의 미상환잔액
'의
3분의
2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제
3자를 지정하여 제
1항의 조사를 할 수 있다
. 4. 제
1항 내지
3항의 규정에 의한
"을
"의 자료제공요구 등에 따른 비용은
"갑
"이 부담한다
.다만
, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우에 대하여는 갑이 이를 부담하지 아니한다
. 5. "갑
"의 거절
, 방해
, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시
"을
"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다
. 6. 본 조의 자료제공요구나 조사
, 실사 등과 관련하여
"갑
"이 상기 제
1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공
, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나
, 이를 방해한 경우 이는
"갑
"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다
.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

"갑"은 발행회사인 디엘이앤씨(주)을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인
DB금융투자(주)
를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
1. "

갑
"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는
, "을
"은 이를 알게 된 때로부터
7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
.2. 제
1-2조 제
13항 가목
(1)에 따라
"갑
"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는
"을
"은 이를 즉시 공고하여야 한다
. 다만
, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나
"갑
"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우
"을
"이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다
. 3. 제
1-2조 제
13항 가목
(2)에 따라
"기한이익상실 원인사유
"가 발생하여 계속되고 있는 경우에는
, "을
"은 이를 알게 된 때로부터
7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
. 4. "을
"은
"갑
"에게
"본 계약
" 제
1-2조 제
13항 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터
30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다
. 5. 제
3항과 제
4항의 경우에
"을
"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다
.
제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
1. "

갑
"이
"을
'에게 제공하는 보고서
, 서류
, 통지를 신뢰함에 대하여
"을
"에게 과실이 있지 아니하다
. 다만
, "을
"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며
, 본계약에 따라
"갑
"이
"을
"에게 제출한 보고서
, 서류
, 통지 기재 자체로서
'기한이익상실사유
' 또는
'기한이익상실 원인사유
'의 발생이나 기타
"갑
"의 본 계약 위반이 명백한 경우에는
, 실제로
"을
"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서
, 서류
, 통지 수령일의 익일로부터
7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다
. 2. "을
"은 선량한 관리자의 주의로써
"본 계약
"상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다
. 3. "을
"이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다
.

마. 사채관리회사의 사임("사채관리계약서 제4-6조")

"갑"은 발행회사인 디엘이앤씨(주)을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인
DB금융투자(주)
를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임)
1. "

을
"은
"본 계약
"의 체결 이후 상법시행령 제
27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터
30일 이내에 사임하여야 한다
. "을
"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에
"을
"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
. 다만
, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지
"을
"의 사임은 효력을 갖지 못하고
"을
"은 그 의무를 계속하여야 하며
, 이와 관련하여
"을
"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고
, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다
. 만일
, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는
"을
"의 부담으로 한다
. 2. 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는
"갑
"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다
. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다
. 3. "을
"이 사임 또는 해임된 때로부터
30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로
"본 사채의 미상환잔액
"의
10분의
1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
. 4. "을
"은
"갑
"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며
, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다
. 5. "을
"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고
, 사무승계자는
"본 계약
"상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다
.

바. 사채관
리회사인
DB금융투자㈜
는 선량한 관리자의 주의로서 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.사. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 디엘이앤씨㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험]건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며,
타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 국가 전략적 산업입니다. 또한,
건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다. 따라서, 건설업은
향후 정부정책, 경제성장률 및 건설경기 변동에 따라 업황이 크게 달라질 수 있으며, 당사가 속한 사업의 수익성도 변동될 수 있기 때문에 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 주택, 산업시설의 구축, 사회간접자본, 국토개발 등 실물자본의 형성을 담당하는 광의의 서비스산업으로 분류되고 있으며, 시장진입은 용이한 반면 업무영역이 다양하여 각종 건설영역의 시공경험을 보유하는 데는 상당한 시간과 노력이 소요됩니다. 또한, 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본 형성을 생산 대상으로 하는 산업으로 건설수요에 따라 생산활동이 파생되는 산업적 특성을 지니고 있습니다. 이처럼 타산업의 기반 시설물을 생산하는 건설업은 국내 경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 국내경기를 선도하는 전략적 산업입니다. 건설산업은 크게 토목부문, 건축부문, 주택부문 및 환경/플랜트 부문으로 구분할 수 있고 부문별 특성은 다음과 같습니다.

[건설산업 내 분야별 특성]

구분
내용

토목부문
도로, 지하철, 항만, 공단부지 조성, 고속철도 등 사회간접자본시설이 주를 이루며, 토목부문에 대한 발주처는 정부나 지방자치단체 등 공공부문이 대부분을 차지하고 있습니다. 토목공사의 경우에는 공사별 발주금액이크고 공사지역 또한 정부나 지방자치단체의 개발 계획에 맞추어 전국 각지에 분표하며 예산에 의한 집행으로 사업추진이 이루어지므로 발주시기,물량 등이 국가경제추이나 정책 등에 영향을 받습니다.

건축부문
상가, 재건축사업, 오피스텔, 업무용빌딩 등 민간도급공사가 주로 이루어지며 동부문은 부동산 경기 및 투자수요에 의해 영향을 받으며 지역별로는 인구밀집지역이나 개발지구 등에 특정되어 분포되는 경향이 있습니다.

주택부문
자체사업으로 APT 시공 및 빌라, 연립주택 등이 주를 이루며 동부문은 부동산 경기 및 가계부문의 수요에 영향을 받습니다. 지역별로는 건축부문과 동일하게 인구밀집지역이나 개발지역 등 대부분 도시권 주변에 특정되는 경향이 높습니다.

환경/플랜트 부문
화공플랜트는 정유, 석유화학 플랜트 및 Gas 플랜트 등의 주요 발주처인 산유국의 국영석유회사(NOC) 발주 물량이 향후 유가전망에 크게 영향을 받으며, 산업플랜트는 발전시설 및 생산설비 등의 주요 Product를 공공기관 및 대기업에서 발주하므로 이들의 전력수요, 상품수요 예측에 민감하게 영향을 받습니다. 경기 상승 국면에서는 소득수준 증가에 따라 소비와투자가 함께 증가하므로 이를 뒷받침하기 위한 발전설비와 생산설비의 발주가 증가하지만 경기 하강 국면에서는 발전시설 및 산업플랜트 등 대규모 투자를 집행하기 어려우므로 발주가 감소합니다. 즉, 일반적으로 국민소득이 증가하는 경우에는 화공 및 산업플랜트의 수요가 증가하는 양상을보입니다.

상기 4가지 부문 중 민간 건축부문(주택사업)은 특히 대부분 건설업체들의 중요한 사업중 하나로 부동산 경기와 매우 밀접한 상관관계를 갖고 있습니다. 부동산 경기 상승 시에는 주택을 비롯한 건축물량의 수주가 증가하고 수주 공사의 채산성이 향상되며, 사업 추진을 위한 자금부담이 완화되어 보유 부동산(재고자산)의 가치 상승 등이 발생하여 수익에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 하지만 이와 반대로 부동산경기하강 시에는 건설사의 수익에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 따라서 국내외 경기불안으로 인한 부동산 경기 악화는 건설업체들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[부동산 경기 변화가 건설업에 미치는 영향]

구 분
부동산 경기 상승 시
부동산 경기 하락 시

수주
물량 증가
물량 감소

수익성
수주 공사의 채산성 증가
수주 공사의 채산성 하락

자금부담
개발사업 추진시 자금부담 미미
개발사업 추진시 자금부담 확대

자산가치
상승
하락

대한건설협회에 따르면 2022년 기준 건설업 GDP는 약 87.1조원으로 전체 GDP 중 4.4%의 비중을 차지하고 있습니다. 국내 경제가 저성장 국면에 진입함과 동시에 2000년대 초반 이후 지속된 주택 불경기의 영향으로 GDP에서 건설업이 차지하는 비중은 2005년 이후 하향 곡선을 그리고 있었으나 부동산 경기가 호황기로 돌아서면서 건설업의 생산비중은 2013년부터 증가추세를 보였습니다. GDP내 건설업 생산비중은 2013년 4.8%에서 2017년 5.4%까지 소폭 증가하였으나 2018년 이후 주택경기 부진의 영향으로 다시 감소하였으며, 2022년 기준 4.4%를 기록하고 있습니다. GDP내 건설투자 비중은 2017년 16.1%에서 지속적으로 감소하였으며 2022년 기준 13.0%를 기록하였습니다. 2023년 기준 GDP내 건설업 생산비중은 4.5%를 기록하였으며, GDP내 건설투자 비중은 13.1%를 기록하였습니다.

[국내총생산(GDP)내 건설업 생산 비중 추이]

(단위 : 조원)

구 분
GDP내 건설업 생산비중

전체
건설업(비중)

2011
1,479.2
72.5
4.9%

2012
1,514.7
72.2
4.8%

2013
1,500.8
75.3
4.8%

2014
1,562.9
76.4
4.7%

2015
1,658.0
81.2
4.9%

2016
1,706.9
89.1
5.2%

2017
1,760.8
94.4
5.4%

2018
1,812.0
91.7
5.1%

2019
1,852.6
89.4
4.8%

2020
1,839.5
88.2
4.8%

2021
1,918.7
86.5
4.5%

2022
1,968.8
87.1
4.4%

2023
1,995.6
89.5
4.5%

자료: 대한건설협회 2024년 1/4분기 주요건설통계(2024.05.27)

한편, 전체 취업자 중 건설업 취업자 비중은 2024년 1분기 기준 7.5% (211.7만명) 수준입니다. 이처럼 국가 기간 산업으로서 고용 창출의 중요한 축을 맡고 있는 건설업은 타 산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 국내 경기 조절의 주요 정책수단으로 활용되고 있으며 이로 인해 정부정책도 건설경기에 영향을 미치는 주요한 요인이 되고 있습니다. 따라서 건설업은 정부의 사회간접시설 투자규모, 타 산업의 경제활동수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되므로 경기변동에 민감하게 반응하는 산업이라 할 수 있습니다. 전체 취업자 중 건설업 취업자 현황은 다음과 같습니다.

[건설업 취업자 현황 추이]

(단위 : 천명, %)

년도
취업자
실업자
실업률

전체
건설업
비중

2012년

24,955

1,797

7.2

826

3.2

2013년

25,299

1,780

7.0

808

3.1

2014년

25,897

1,829

7.1

939

3.5

2015년

26,178

1,854

7.1

976

3.6

2016년

26,409

1,869

7.1

1,009

3.7

2017년

26,725

1,988

7.4

1,023

3.7

2018년

26,822

2,034

7.6

1,073

3.8

2019년

27,123

2,020

7.4

1,063

3.8

2020년

26,904

2,016

7.5

1,108

4.0

2021년

27,273

2,090

7.7

1,037

3.7

2022년
27,808
2,097
7.5
866
3.0

2023년
28,416
2,114
7.4
787
2.7

2024년 1분기
28,396
2,117
7.5
892
3.0

자료: 대한건설협회 2024년 1/4분기 주요건설통계(2024.05.27)

건설산업의 수급여건은 공사규모가 크며, 공사의 수행에 장기간이 소요되기 때문에 여타 경제 부문에 비해서 금리나 자본의 가용성 등 금융부문의 변화에 의해서도 큰 영향을 받고 있습니다. 더불어 타산업에 비해 수요예측이 어렵고 제조 및 수입에 이르는 일련의 과정이 장기적이기 때문에 다수의 생산주체가 참여하게 됩니다. 또한, 건설업은 정부의 경기 부양 정책 내지 산업기반시설 확충 및 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다.국내 경제는 과거의 고성장 시대에서 저성장 국면에 진입하였습니다. 건설업의 경기 후행산업의 특성 상 건설업 역시 산업순환주기 중 성숙기에 진입하였습니다. 국내 건설사 역시 기존에 집중되었던 주택/건축 부문 위주의 사업영역에서 벗어나 해외 플랜트 및 해외 SOC 수주 등 해외 진출을 통해 신성장 동력과 발굴이 필요하며, 사업 포트폴리오 역시 다변화가 필요한 시점입니다. 이와 함께 국내 경제의 저성장 국면이 지속될 경우, 경기후행산업의 특성 상 GDP에서 건설업이 차지하는 비중이 지속적으로 감소할 가능성도 존재합니다. 따라서, 투자자분들께서는 기간산업 특성에 따른 건설업 업황의 위험에 유의하시기 바랍니다.

[나. 국내외 경기 변동에 따른 불확실성 증대 위험]당사가 영위하는
종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 특히,
건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업입니다. 최근 국내외 경제는 높은 인플레이션 및 금리 상승, 주요국 경기 둔화 등 경기 불확실성이 여전히 높게 유지되고 있으며, 국제분쟁 등으로 인한 불확실성도 상존하고 있습니다. 2024년 5월 한국은행 경제전망보고서에 따르면 2024년 국내 경제 성장률은 2.5%를 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 2024년 4월 IMF는 2024년 우리나라 경제 성장률을 1월 전망과 동일한 수준인 2.3%로 발표하였습니다. IMF는
2024
년

향후

성장률에

대해

상ㆍ하방

요인이

균형을

이루고

있는

것으로

평가하였으나,
지속되고

있는

지정학적

갈등의

확산
,
고금리가

지속되는

상황에서

높은

부채의

수준
,
중국의

경기둔화

등을

전세계

경제성장률을

제약할

우려가

있는

하방

요인

으로

제시하였습니다
.
향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

당사가 영위하는 종합건설업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 특히, 건설업의 경우, 경기후행산업으로 전반적인 국내외 경기 변동과 경제 성장 추세의 영향을 많이 받으며 유동성 관리 및 금리정책 등에 민감한 산업이므로 건설업에 대한 거시경제의 영향에 유의할 필요가 있습니다. 국내 및 글로벌 경기 동향은 아래와 같습니다.
① 국내 경기 동향한국은행이 2024년 5월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2024년 2.5%, 2025년 2.1%로 전망하였습니다. 2월 전망 이후 지정학적 리스크가 확대되었으나, 글로벌 경제의 연착륙 가능성이 커지고 주요국 금리인하 기대는 다소 후퇴하였습니다. 대내적으로는 1/4분기중 성장모멘텀이 강화되었으나 내수 반등에는 일시적 요인도 영향을 미쳤습니다.

[국내 경제성장률 추이]

(단위: %)

구 분

2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년(전망)
2025년(전망)

경제성장률

2.2
-0.7
4.1
2.6
1.4
2.5
2.1

주) 2024년, 2025년 수치는 한국은행 전망치임

자료: 한국은행 경제전망보고서(2024.05)

부문별로 보면
1/4분기중 민간소비는 양호한 기상 여건
, 휴대폰 조기 출시 등으로 각각 의복
(준내구재
)·차량연료
(비내구재
), 통신기기
(내구재
)를 중심으로 증가폭이 상당폭 확대되었습
니다. 앞으로 민간소비는 일시적 요인이 해소됨에 따라 증가세가 둔화된 뒤 완만한 회복흐름을 이어갈 것으로 예
상됩니다. 1/4분기중 설비투자는 AI 수요 확대에 대응한 투자 증가에도 불구하고 공급차질에 따른 항공기도입 지연 등으로 전기대비 감소하였습니다. 향후에는 IT 경기 호조로 고성능 반도체공정을 중심으로 투자 확대가 이어지고, 교역 개선과 여행수요 회복으로 선박·항공기투자도 늘면서 양호한 증가흐름이 재개될 것으로 예상됩니다. 1/4분기중 지식재산생산물투자는 주요 기업의 실적 개선에 따른 투자여력 증대, AI 등 신성장 분야에서의 기술경쟁력 확보 노력 지속 등으로 큰 폭 증가 전환하였습니다. 향후에도 양호한 기업실적에 힘입어 기업의 연구개발이 늘어나고 인공지능 관련 소프트웨어 수요도 증대됨에 따라 증가흐름을 이어갈 전망입니다.당사에게 직접 영향을 끼치는 건설투자의 경우, 1/4분기중 신규착공 및 수주 등 각종 선행지표의 부진에도 양호한 기상여건으로 대규모 공사가 빠르게 진척됨에 따라 일시적으로 큰 폭 증가 전환하였습니다. 그러나 향후 건설투자는 주거용·상업용 건물을 중심으로 한 입주물량 축소와 신규착공 부진 지속의 영향으로 공사 물량 감소가 본격화되면서 부진할 전망입니다. IT 경기호조에 힘입은 공장 증설 가능성, 부동산 PF 구조조정 관련 불확실성 등이 각각 상·하방 리스크로 작용하고 있으며, 이러한 점을 감안할 때 건설투자는 2024년중 2.0% 감소하고 2025년에도 1.1% 감소할 것으로 예상됩니다.재화수출은 1/4분기중 고성능 반도체와 무선통신기기를 중심으로 큰 폭 증가하였으며, 앞으로도 AI기술 확산, 미국의 견조한 수입수요, 중국의 경기 부양조치 등으로 회복 추세를 지속할 전망입니다.한편 재화수입은 1/4분기중 감소하였으나, 앞으로는 수출호조, 설비투자 회복 등에 따라 에너지와 자본재 수요가 점차 늘면서 2024년과 2025년 각각 2.4%, 3.1% 증가할 전망입니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(전년 동기 대비, 단위: %)

구분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
1.4
2.9
2.2
2.5
1.8
2.5
2.1

민간소비
1.8
1.4
2.2
1.8
2.4
2.3
2.3

설비투자
0.5
1.2
5.7
3.5
5.8
2.1
3.9

지식재산생산물투자
1.6
2.2
2.6
2.4
2.6
3.9
3.3

건설투자
1.3
-1.1
-2.7
-2.0
-2.7
0.3
-1.1

재화수출
3.1
7.0
3.4
5.1
2.5
3.6
3.0

재화수입
-0.6
-0.8
5.6
2.4
5.1
1.2
3.1

자료: 한국은행 경제전망보고서(2024.05)

② 글로벌 경기 동향

2024
년
4
월

국제통화기금
(IMF)
이

발표한
'
세계경제전망
(World Economic Outlook)'
에

따르면
, IMF
는

물가

하락

및

견조한

민간소비

등에

힘입어

세계경제가

양호한

회복세를

보일

것으로

내다보면서
, 2024
년

세계경제

성장률을

지난
1
월

전망

대비
0.1%p.
상향한
3.2%
로

전망하였습니다
.
권역별로 살펴보면 미국, 유로존 등 주요 선진국의 2024년 및 2025년 경제 성장률은 각각 1.7%, 1.8% 수준으로 상대적으로 낮게 나타나고 있으며, 한국의 2024년 및 2025년 경제 성장률 모두 지난 1월 전망과 동일한 2.3%로 전망하였습니다. 유로존의 경우에는 프랑스, 독일 등 유럽 국가들의 소비 심리 악화로 인해 지난 1월 전망 대비 0.1%p. 하락한 0.8%로 전망하였습니다. 반면, 신흥개발도상국의 경우 견조한 성장세에 힘입어 올해 성장은 양호할 것으로 보며, 2024년 및 2025년 각각 4.2%, 4.2% 성장할 것으로 전망하고 있습니다.IMF는 2024년 향후 성장률에 대해 상ㆍ하방 요인이 균형을 이루고 있는 것으로 평가하였습니다. 전세계적으로 선거의 해(Great Election Year)를 맞아 각 국의 재정부양 확대가 기대되며, 물가 안정에 따른 조기 금리 인하, AI 발전에 따른 생산성 향상, 성공적인 구조개혁 추진 등을 성장률을 높일 상방 요인으로 제시하였습니다. 동시에 지속되고 있는 지정학적 갈등의 확산, 고금리가 지속되는 상황에서 높은 부채의 수준, 중국의 경기둔화 등을 전세계 경제성장률을 제약할 우려가 있는 하방 요인으로 제시하였습니다.

['24년 04월 IMF 세계경제성장률 전망]

(단위: %, %p.)

구분
2023년
2024년
2025년

24.01월
24.04월
조정폭
24.01월
24.04월
조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계
3.2
3.1
3.2
+0.1
3.2
3.2
-

선진국
1.6
1.5
1.7
+0.2
1.8
1.8
-

미국
2.5
2.1
2.7
+0.6
1.7
1.9
+0.2

유로존
0.4
0.9
0.8
-0.1
1.7
1.9
+0.2

독일
-0.3
0.5
0.2
-0.3
1.6
1.3
-0.3

프랑스
0.9
1.0
0.7
-0.3
1.7
1.4
-0.3

이탈리아
0.9
0.7
0.7
-
1.1
0.7
-0.4

스페인
2.5
1.5
1.9
+0.4
2.1
2.1
-

일본
1.9
0.9
0.9
-
0.8
1.0
+0.2

영국
0.1
0.6
0.5
-0.1
1.6
1.5
-0.1

캐나다
1.1
1.4
1.2
-0.2
2.3
2.3
-

신흥국
4.3
4.1
4.2
+0.1
4.2
4.2
-

한국
1.4
2.3
2.3
-
2.3
2.3
-

기타선진국
1.8
2.1
2.0
-0.1
2.5
2.4
-0.1

자료: IMF World Economic Outlook(2024.04)

이스라엘-팔레스타인 전쟁, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등의 국제 정세와 고금리 지속으로 인한 금융 불안정성 확대, 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 높은 수준의 불확실성이 지속되고 있습니다. 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축, 설비투자 지연, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사의 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이러한 경기 불확실성에 대한 리스크 요인에 대해 유의해주시기 바랍니다.

[다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험]
건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다. 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하기 때문에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기가 어렵지만,
부동산 시장에서 정부 정책은 가장 중요한 변수 중 하나라고 할 수 있습니다. 2020년 발표된 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안이 후속 발표되었으며, 이후 2021년 2월 4일 정부는 '3080+, 대도시권 주택 공급 획기적 확대방안'을 발표하며 부동산에 대한 정책적 기조를 규제 완화로 전환한 것으로 판단됩니다. 2022년 9월 29일
'재건축부담금 합리화 방안', 2022년 12월 8일 '재건축 안전진단 합리화 방안', 2023년 1월 5일 부동산 투기지역 대폭 해제,
2023
년
9
월
26
일
'
주택공급

활성화

방안
',
2024
년
1
월
10
일
'
주택공급

확대

및

건설경기

보완

방안
'
등
주택 공급 및 거래 관련 부동산 대책이 발표됨에
따라 긍정적인 시장 분위기가 조성될 것으로 전망됩니다.
다만, 향후 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다. 이는
건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다.

건설업은 국민생활의 기본인 주택의 건설에서부터 도로, 항만, 산업시설, 국토개발, 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자산과 사회간접자본시설 형성을 생산 대상으로 하는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 건설업은 우리경제의 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며, 타산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출면에서 유발 효과가 크기 때문에 국내 경기를 선도해 온 전략적 산업이라 할 수 있습니다. 또한 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택 구매력 등건설수요에 의해 생산 활동이 파생되는 특성으로 인해 실물 경기에 크게 의존하고 있으며, 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 큰 영향을 받게 됩니다. 이외에도 건설업은 정부에 의한 국내 경기 조절의 주요 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련 법규, 정부규제 등 타산업에 비해 관련 규제 법령이 많은 편입니다.정부는 투기수요 근절, 실수요자 보호, 생애주기 및 소득수준별 맞춤형 대책의 3대 원칙에 근거하여 주택시장 안정을 위한 조치를 시행하였습니다. 2017년 6월부터 2020년 8월까지 정부가 발표한 주택 정책은 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책, 실수요자 보호 정책, 주택 공급정책으로 구분할 수 있습니다. 주택시장 안정화 정책의 일환으로 투기수요 근절을 위한 주택 수요 관리 정책 중 하나는 급격한 주택가격 상승이 일어나는 지역을 대상으로 투기과열지역 및 조정대상지역 지정을 확대 하고, 이들 지역에 대한 대출 등 금융지원책을 바꾸고, 종합부동산세 및 양도세 등 세금 제도를 바꾸어 투기 수요를 막는 것입니다. 또한, 가격 안정을 위해 분양가 상한제를 도입했습니다. 다음은 2020년 12월 투기 규제지역입니다.

[투기 규제지역 현황]

투기 규제지역 현황(2020.12.18).jpg
투기 규제지역 현황(2020.12.18)

자료: 국토교통부

투기 규제지역 선정과 더불어 정부는 지속적인 가격상승에 대응하기 위해 2017년 6월 첫 부동산 대책부터 조정대상지역 및 고가 주택의 주택담보대출비율(LTV) 및 부채상환율(DTI) 규제 비율을 계속해서 강화했습니다. 또한, 2020년 7월부터는 규제지역 내에서 주택을 거래하는 경우 고가 주택에만 적용하던 자금조달계획서를 거래가액과 무관하게 제출토록 변경했습니다. 주택담보대출 및 보금자리론 등에 대한 전입 및 처분 요건도 강화했습니다. 15억원 이상 초고가 구입 시 주택담보대출이 금지되며, 규제지역 내 주택 구입을 위해 주택담보대출을 받는 경우 주택 가격과 관계없이 6개월 내 기존주택 처분 및 전입 의무가 부과됩니다. 갭투자 방지를 위한 전세자금대출보증 이용 제한도 강화되면서 시가 9억원 초과 주택 보유자에 대한 전세대출보증을 제한하던 것을 투기지역·투기과열지구 내 시가 3억원 초과 아파트를 신규 구입하는 경우도 제한 대상에 추가하고, 전세대출을 받은 후 투기지역·투기과열지구 내 3억원 초과 아파트를 구입하는 경우 전세대출을 즉시 회수하기로 결정했습니다.다주택자에 대한 종부세 중과세율을 인상에 따라 개인의 경우 '3주택 이상 및 조정대상지역 2주택'에 대해 과세표준 구간별로 1.2%∼6.0% 세율을 적용했고 법인 역시 최고세율인 6%를 적용하였습니다. 법인 보유 주택에 대해 개인에 대한 세율 중 최고세율을 단일세율(3%, 4%)로 적용하기로 했고, 법인 보유 주택에 대한 종부세 공제(6억원) 폐지하고, 조정대상지역내 법인의 신규 임대주택에 대해서도 종부세를 과세하기로 변경했습니다. 2년 미만 단기 보유 주택에 대한 양도 소득세율을 인상(1년 미만 40% → 70%, 2년 미만 기본세율 → 60%)했고 규제지역 다주택자에 대한 양도세 중과세율도 인상하였습니다. 취득세의 경우, 다주택자, 법인 등에 대한 취득세율을 2주택은 8%, 3주택 이상 및 법인은 12%로 인상하였으며, 법인전환시 취득세 감면도 제한했습니다. 또한, 2017년과 2018년 두 차례에 걸쳐 민간택지 분양가 상한제 적용기준을 투기과열지구로 확대하고, 상한제 지정효력시점을 최초 입주자 모집 승인신청일로 앞당겼습니다. 분양가상한제 주택의 전매제한 기한도 5-10년으로 확대되었습니다.실수요자 보호 정책으로는 먼저, 청약제도를 무주택 실수요자 중심으로 개편하여 생애최초 공급의 적용 대상주택 범위와 공급 비율을 확대하고, 적용대상도 국민주택뿐만 아니라 민영주택에도 도입했습니다. 청년 전월세 자금지원을 위해 버팀목 전세금리를 인하하고 지원 대상 및 대출한를 늘렸고 주거안정월세대출 ·청년보증부월세대출 금리도 인하했습니다. 생애최초 주택에 대해서는 현행 신혼부부에 대해서만 허용하던 취득세 감면혜택을 연령·혼인여부와 관계없이 확대 적용하기로 했고, 서민부담경감을 위해 중저가 주택 재산세율도 인하할 방침입니다. 또한, 임대차시장을 안정화시키고 임차인의 권리 보호를 위해 집주인으로 하여금 임대주택 등록을 활성화하기 위해 2018년 12월 임대주택등록 정책을 마련했습니다. 등록된 임대주택에 대해서 지방세, 양도소득세, 종부세 등의 세제감면 혜택을 주는 대신, 임대차 시장을 공적으로 관리하여 이를 통해 전세금 반환보증 활성화 등 임차인권리보호를 강화하기위한 조치의 일환입니다. 2019년에는 이같은 혜택에 따른 임대료 증액제한과 부기등기제등 임대인의 의무조건을 강화하였고 2020년 6-7월에는 다시 단기임대(4년) 및 아파트 장기일반 매입임대(8년) 폐지, 신규 등록임대주택 최소 임대의무기간 연장, 등록 임대사업자 임대보증금 보증가입 의무화 등 의무사항과 규제를 더욱 강화했습니다.주택 공급 계획으로는 수요측면의 불안요인 차단을 위한 수요관리 대책과 더불어, 공급부족을 우려하는 실수요자의 불안심리를 해소하고, 수급균형을 통한 시장안정 및 미래 주택수요에도 선제적으로 대응하기 위해 공급 확대 방안을 마련했습니다. 이미 발표된 대책의 신속한 시행과 함께 서울권역 중심으로 주택 추가 공급을 추진하기로 결정했습니다. 정부는 2021년 2월 4일 「공공주도 3080+ 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」을 발표하였는데, 이 방안에 따르면 정부와 지자체, 공기업이 주도하여 2025년까지 서울 32만호 및 전국 83만호 주택 부지를 추가로 공급할 계획입니다. 이에 앞서, 정부는 2020년 8월 4일 「서울권역 등 수도권 주택 공급 확대방안(13.2만호+α)」을 발표했는데 이날 발표물량과 기존 수도권 주택 공급계획을 모두 합하면 총 127만호의 주택을 공급할 계획입니다. 여기에는 수도권 3기 신도시 등 공공택지 77만호, 수도권 신규공급 13.2만호+α , 2020년 5월 6일 발표한 서울 도심 내 공급 물량 7만호, 수도권내에서 추진중인 정비사업 30만호 등이 포함되어 있습니다. 서울권역 중심으로 발표내용을 종합하면 2020년 8월 4일 현재 신규공급 13.2만호+α와 5월 6일 공급 발표 물량 7만호, 당초 계획된 공공분양물량 사전청약을 2021년, 2022년으로 앞당겨 확대한 물량 6만호를 포함하면 서울권역에 총 26.2만호+α가 추가로 공급될 예정입니다. 다음은 정부의 주택 시장 안정화 정책 중 주요 정책이라고 할 수 있는 6.17 주택시장 안정을 위한 관리방안 및 12.16 주택시장 안정화 방안입니다.

[2020.06.17 '주택시장 안정을 위한 관리방안']

대분류
소분류
상세내역

과열지역에투기수요유입 차단
조정대상지역 지정
경기, 인천, 대전, 청주 일부 지역을 제외한 대부분의 지역

투기과열지구 지정
경기, 인천, 대전 17개 지역

토지거래허가구역 지정

거래질서 조사체계 강화
· 실거래 기획조사 시행· 자금조달계획서 및 증빙자료 제출 대상 확대

주택담보대출 및전세자금대출 규제 강화
· 규제지역 주택담보대출 및 보금자리론 실거주 요건 강화· 전세자금대출보증 제한 강화

정비사업규제 정비
재건축안전진단 절차 강화
· 안전진단 시·도 관리 강화 및 부실안전진단 제재· 2차 안전진단 현장조사 강화 및 자문위 책임성 제고

정비사업 조합원 분양 요건 강화
투기과열지구 조정대상지역에서 조합원 분양신청 시까지 2년 이상 거주 필요

재건축부담금 제도 개선
· 재건축 부담금 본격 징수· 공시가격 현실화에 따른 공시비율 적용 및 재건축 부담금 귀속비율 조정

법인을 활용한 투기수요 근절
주택매매·임대사업자 대출규제 강화
모든 지역 개인·법인 사업자 주택담보대출 금지

법인 등 세제 보완
· 종부세율 인상 및 공제 폐지· 조정대상지역 신규 임대주택 종부세 과세· 주택양도 시 추가세율 인상 및 장기등록임대도 적용

부동산 매매업 관리 강화

법인 거래 조사 강화
· 법인 대상 실거래 특별조사· 법인용 실거래 신고서식 도입, 모든 법인 거래에 자금조달 계획서 제출 의무화

12·16 대책 및 공급대책 후속조치 추진
주택시장 안정화 방안(12·16 대책) 후속조치
분양가상한제 및 12·16 대책 관련 5개 법률 신속 개정

수도권 주택공급 기반 강화 방안(5·6) 후속조치
· 공공참여 가로주택정비사업 1차 공모 사업지구 선정 및 2 차 사업지 공모 착수(8월)· 공공재개발시범사업 공모(9월)· 준공업지역 민관합동사업 공모(9월)· 오피스상가 주거 용도변경 사업 시범사업 선정(10월)

자료: 국토교통부

[2019.12.16 '주택시장 안정화 방안']

대분류
소분류
상세내역
추진일정

투기적 대출수요규제 강화
투기지역·투기과열지구주택담보대출 관리 강화
① 시가 9억원 초과 주택 담보대출 LTV 강화
19.12.23

② 초고가아파트 주담대 금지
19.12.17

③ DSR 관리 강화
19.12.23

④ 주택담보대출의 실수요 요건 강화
19.12.23

⑤ 주택구입목적 사업자대출에 대한 관리 강화
19.12.23

⑥ 주택임대업 개인사업자에 대한 RTI 강화
19.12.23

⑦ 상호금융권 주담대 현황 모니터링 등
19.하반기

전세대출을 이용한 갭투자방지
① 사적보증의 전세대출보증 규제 강화
20.1월

② 전세자금대출 후 신규주택 매입 제한
20.1월

주택 보유부담 강화및 양도소득세제도 보완
공정과세 원칙에 부합하는주택 보유부담 강화
① 종합부동산세 관련
20.상반기 (20년 납부분 부터 적용)

② 공시가격 현실화 및 형평성 제고
20.상반기

실수요자 중심의 양도소득세제도 보완
① 양도소득세 강화

- 1세대 1주택자 장특공제에 거주기간 요건 추가
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 일시적 2주택 양도세 비과세 요건에 전입요건 추가 등
20.상반기 (19.12.17 취득분부터 적용)

- 임대등록주택에 대한 양도세 비과세 요건에 거주요건 추가
20.상반기 (19.12.17 신규 등록분부터 적용)

- 분양권도 주택수 포함
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 단기보유 양도세 차등 적용
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 조정대상지역 내 다주택자 한시적 양도세 중과 배제
20.상반기 (19.12.17 ∼ 20.6.30 중 양도분에 적용)

투명하고 공정한거래 질서 확립
① 민간택지 분양가상한제 적용 지역 확대
(적용시점) 19.12.17

② 시장 거래 질서 조사체계 강화

- 고가주택 자금출처 전수 분석 및 법인 탈루혐의 정밀검증
19.하반기

- 실거래 조사 및 정비사업 합동점검 상시화
20.2월

- 자금조달계획서 제출대상 확대 및 신고항목 구체화
20.상반기

- 자금조달계획서 증빙자료 제출
20.상반기

③ 공정한 청약 질서 확립
20.상반기

④ 임대등록제도 보완

- 임대등록 시 세제혜택 축소
20.상반기

- 등록 임대사업자 의무 위반 합동점검
20.상반기

- 임대사업자 등록요건 및 사업자 의무 강화
20.상반기

실수요자를 위한공급 확대
① 서울 도심 내 주택 공급 추진
-

② 수도권 30만호 계획 조속 추진
-

③ 정비사업 추진 지원
-

④ 가로주택정비사업 활성화
20.상반기

⑤ 준공업지역 관련 제도개선
20.상반기

자료: 국토교통부

한편, 2021년 02월 04일 정부는 관계부처 합동으로 정부·지자체·공기업이 주도하여 `25년까지 서울 32만호, 전국 83만호 주택 부지를 추가 공급하는 「공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」을 발표하였습니다. 정부는 해당 발표를 통해서 '25년까지 전국 대도시에 약 83만호 주택 공급부지를 확보할 계획이며, 이를 위해 신규 가용지를 확보하고, 재개발 및 재건축의 경우 공기업에서 직접 시행하는 방안을 계획 중이라고 밝혔습니다. 그리고 공공택지의 경우 수도권, 지방광역시를 중심으로 전국 15곳 내외로 신규 지정하고 전세대책 보완을 통해 단기 주택을 확충할 예정임을 발표하였습니다.

[2021.02.04 발표 「공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안」]

대분류
소분류
상세내역

압도적 물량 공급으로수급 불안심리 해소
물량
서울에만 분당신도시 3개, 강남3구 APT 수와 유사한 32만호 공급

속도
건설 기간 획기적 단축 (정비사업: 평균 13년→ 5년 이내)

품질
특별건축구역 + 민간의 창의적 설계·시공 + 충분한 생활 SOC

가격
공공분양을 통해 시세보다 저렴한 Affordable Housing 공급

청약
3040 세대 실수요자를 위한 청약제도 개편

과감한 규제혁신과개발이익 공유
도시·건축규제 완화
용도지역 변경 + 용적률 상향 + 기부채납 부담 완화

재초환 미부과
공공 시행을 전제로 재건축 초과이익 부담금 미부과

인허가 신속 지원
중앙정부 또는 지자체 지구지정 + 지자체 인허가 통합심의

개발이익 공유
토지주 추가수익, 생활 SOC 확충, 세입자 보호, 공공자가·임대

파격적 인센티브와 새로운 비즈니스 기회 창출
토지주
10~30%p 추가수익 + 사업기간 단축 + 공공이 리스크 부담

민간
새로운 시장과 비즈니스 기회 창출(민관 공동 시행, 민간 단독 시행 등)

자료: 국토교통부

이후 2022년 국토교통부는 8월 16일 향후 5년 공급 계획과, 민간의 활력 제고, 공공의 지원, 주택품질 제고 등 국민 삶의 질 개선을 위한「국민 주거안정 실현방안」을 발표하였습니다. 도심공급 확대, 주거환경 혁신 및 안전 강화, 공급시차 단축, 주거사다리 복원, 주택품질 제고라는 국민주거 안정 실현을 위한 5대 전략을 수립하였습니다. 세부적으로 향후 5년간 270만호를 공급할 예정이며, 수도권 158만호, 서울 50만호, 지방대도시에도 52만호를 공급할 계획입니다. 이를 통해 도심 내집 마련 기회를 확대할 예정이며, 도심에서 신축주택 공급이 원활히 이루어질 수 있도록 재개발, 재건축 사업 정상화를 추진할 예정입니다.

[2022년 8/16 국민 주거안정 실현 주요 추진전략]

대분류
소분류
상세내용

도심 공급 확대
재개발/재건축 사업 정상화 착수
- 신규 정비구역 지정 확대: 5년간 전국 22만 호 (서울 10만 호 포함)- 재건축부담금 면제금액 상향, 공공기여 사업장 감면제도 도입- 안전진단: 구조안전성 하향, 공공기관 적정성 검토 미적용- 정비사업 전문성/투명성 강화

2) 민간 도심복합사업: 2023년 상반기 지자체 공모 착수
- 민간 도심복학사업 신규 도입- 도심복합개발법 올해 12월 제정, 내년 상반기 중 공모 착수 계획

주거환경 혁신 및 안전 강화
1) 우수입지 공공택지 신규 지정
- 신규택지: 15만 호 신규 발굴하여 10월부터 순차 발표

2) 신도시 정주환경 개선
- GTX: A노선 2024년 6월 이전 조기 개통, B, C 노선 조기 착공

3) 지방 주거환경 개선
- 공공재개발, 공공도심복합사업을 지방 사업 여건에 맞춰 개선

4) 재해취약주택 해소대책 마련
- 재해 대응: 재해 취약주택 거주자 주거지원 종합방안 연내 마련

공급시차 단축
1) 통합심의 전면도입 등 절차 개선
- 통합심의: 민간정비사업 등에도 통합심의 전면 도입

2) 소규모사업 추진 애로요인 해소
- 가용자가 부족한 도심에 신속 주택 공급 목표

3) 주택공급 촉진지역 제도 도입 검토
- 수요 억제 위주로 대응을, 향후 공급속도 제고 방식으로 접근

주거사다리 복원
1) 청년원가/역세권 첫집 공급 추진
- 청년원가/역세권첫집 총 50만 호 공급, 연내 3천호 사전청약

2) 신모델 민간분양 주택 도입(내집마련 리츠)
- 내집마련 리츠 12월 시범사업

주택품질 제고
1) 층간소음에 강한 주택 확대 및 주차 편의 제고
- 층간소음: 바닥두께 강화 시 분양가 가산 등 비용 인정

2) 공공임대주택 혁신
- 공공임대: 신규주택 평형 확대, 노후 임대 정비 본격화

자료: 국토교통부

재건축부담금 제도가 2006년 도입된 이후로 정상적으로 시행되지 못함을 근거로 정부는 '국민 주거안정 실현방안'의 후속조치의 일환으로 재건축부담금 합리화 방안을 발표하였습니다. 그동안 과거 기준을 그대로 적용하여 불합리한 수준의 부담금이 산정되었으며, 이로 인해 재건축, 지연 보류 등의 원인이 되었습니다. 따라서, 부과기준을 현실화하고 재건축을 통해 공공주택 공급 확대를 유도하며, 1주택 장기보유자 감면 등을 위한 제도가 신설되었습니다.

[2022.09.29 '재건축부담금 합리화 방안']

항목
상세내역

국민 주거안정 실현방안의 후속조치 일환으로 발표재건축부담금 제도는 '06년 동비 이후 2차례 유예되는 등 정상적으로 시행되지 못한 채 종전의 기준 유지

1. 부과기준 현실화
- 면제금액 현행 3천만원에서 1억원으로 상향- 이에 따라, 부과율 결정의 기준이 되는 부과구간도 기존 2천만원 단위에서 7천만원 단위로 확대

2. 부과 개시시점 조정
- 부담금 산정의 기준인 '초과이익'의 경우 정비사업을 위한 임시 조직인 추진위원회 구성 승인일부터 산정- 정비 사업의 권리 및 의무를 부여받는 실질적인 사업주체는 '조합'이며, 이에 따라 초과이익 산정 개시시점을 "조합설립 인가일"로 조정하여 부과체계의 합리성 제고

3. 공공기여 감면 인센티브
- 현재 재건축 사업 시 공공임대, 공공분양 등을 공공기관에 저렴하게 공급할 경우 용적률 상향 혜택을 받을 수 있으나, 매각대금이 초과이익에 산입되어 부담금이 늘어나게 됨으로써 이러한 사업유인이 감소되는 문제 존재- 이에, 공공임대 및 공공분양 주택을 매각한 대금은 부담금 산정 시 초과이익에서 제외하는 인센티브를 부여하여, 재건축을 통한 공공주택 공급이 보다 확대되도록 유도할예정

4. 실수요자 배려
- 현재 주택보유 기간, 구입목적 등에 관계없이 일률적으로 부담금을 부과하고 있음

- 1주택 실수요자에 대한 과도한 부담금은 정책 취지와 달리 실수요자의 주거안정을 저해- 1세대 1주택자로서 해당 주택을 준공시점부터 6년 이상 보유한 경우 부담금 10% 감면하고, 10년 이상은 최대 50%까지 감면할 계획- 1시대 1주택 고령자(만 60세이상)는 담보 제공 조건을 전제로 주택 처분 시점까지 납부를 유예할 수 있도록 개선할 예정

'재건축 안전진단 합리화 방안'은 안전진단 평가 시 구조 안정성 항목의 비중을 기존 50%에서 30%로 축소하고, 주거환경, 설비노후도 점수 비중을 기존 15%, 25% 에서 30% 로 높이며 안전진단 기준을 완화하기 위해 만들어진 '국민 주거안정 실현방안(8.16)의 후속 조치입니다. 기존 기준을 적용하였을 때에 비해 올해 상반기에는 전국 재건축 아파트 111개가 안전진단을 통과하게 되어 2018년~2022년 21개 대비 그 수가 크게 증가하였습니다.

[2022.12.08 '재건축 안전진단 합리화 방안']

항목
상세내역

1. 평가항목 배점 비중 개선
- 기존 50%인 구조 안정성 점수를 30%로 낮추고, 15%, 25%였던 주거환경, 설비노후도 점수 비중을 각각 30% 로 높일 계획- 구조 안정성 점수에 크게 좌우되는 재건축 판정 여부 개선, 설비 노후 등에 의한 주민 불편 해소 위함

2. 조건부재건축 범위 축소
- 현재 4개 평가항목별로 '재건축(30점 이하)', '조건부재건축(30점~55점 이하)', '유지보수(55점 초과)로 구분하여 판정 중- '조건부재건축'의 점수 범위를 45~55점으로 조정하여 45점 이하의 경우 바로 재건축 추진이 가능하도록 판정 기준 합리화 할 계획

3. 적정성 검토 개선
- 현재 민간 시행 안전진단 점수가 조건부재건축에 해당 시 의무적으로 공공기관의 2차 안전진단이 필수적임.- 조건부재건축이라도 지자체의 요청 시에만 예외적으로 공공기관 적정성 검토 시행되도록 개선.

4. 안전진단 내실화 병행
- 공공기관의 적정성 검토 없이 민간진단기관의 책임 하에 안전진단이 시행되도록 필요한 교육과 컨설팅 강화, 실태 점검 병행하여 안전진단 내실화 할 예정.

5. 재건축 시기 조정제도 보완
- 추후 안전진단 이후 재건축 시기조정 방안도 보완해 나갈 계획임.

기획재정부는 2023년 1월 2일 '2023년 1월 주택 투기지역(지정지역) 해제(안)'을 심의, 의결하였습니다. 이번 안을 통해 서울시 11개구에 대한 주택 투기지역 지정이 해제되었으며, 공식적으로 2023년 1월 5일 0시를 기점으로 해제가 완료 되었습니다.

[2023.1.2 '2023년 1월 주택 투기지역 해제안']

구분
현재(15곳)
2023년 1월 5일 이후(4곳)

주택 투기지역
('17.8.3 지정)용산, 성동, 노원, 마포, 양천, 강서, 영등포, 서초, 강남, 송파, 강동구('18.8.28 지정)종로, 중구, 동대문, 동작구
('17.8.3 지정)용산, 서초, 강남, 송파구

자료: 기획재정부

한편,
국토교통부는
2023
년
9
월
26
일
'
주택공급

활성화

방안
'
을

발표하였습니다
.
이를

통해

공급

여건을

신속하게

개선하고
2024
년

공급

확대로

정상화를

견인함으로써

현

정부

목표를

초과

달성을

추진할

예정입니다
.

[2023.09.26 '주택공급 활성화 방안']

구분

내용

①

공공

주택공급

확대

-
공공주택

공급물량

확대
-
패스트트랙을

통한

조기

공급
-
기

추진

사업의

철저한

공정관리

②

민간

주택공급

활성화

-
공공택지

전매제한

완화
-
조기

인허가

인센티브
-
분양
→
임대전환

공급

촉진
-
공사비

증액

기준

마련
-
인허가

절차

개선
-
건설인력

확충
-
규제

정상화

입법

완료

③

금융지원

강화

- PF
대출

보증

확대
-
부동산
PF
단계별

사업성

제고

및

금융공급

확대
-
중도금

대출

지원

④

단기공급

가능한

非아파트

사업여건

개선

-
非아파트

자금조달지원
-
非아파트

규제

개선

⑤

신속한

정비사업

추진을

통한

도심공급기반

확충

-
재개발
/
재건축

사업절차

개선
-
소규모

정비사업

사업성

개선

자료: 국토교통부

2024
년
01
월
10
일

정부는「국민

주거안정을

위한

주택공급

확대

및

건설경기

보완방안」을

발표하였습니다
.
정부는
'
국민의

선택권을

제한하는

재건축

규제

전면

개선
', '
도심

내

다양한

주택

공급

확대
', '
공공주택을

빠르게

공급하여

주택공급

회복을

견인
', '
안정적

주택공급을

위해

건설산업

활력을

회복
'
이라는

대응방안을

통해

주택공급을

확대해

나갈

계획입니다
.
또한
,
건설경기

위축에

대응하여

공적
PF
대출

보증

확대

등으로

건설사의

자금애로를

해소하고
, PF
대출

등에

있어

건설사에

과도한

수수료를

책정하는

불합리한

계약

사항을

시정토록

유도할

것을

발표하였습니다
.
이를

통해
,
정부는

국민

수요에

맞는

도십공급

촉진과

공공물량

확대를

통해

국민

주거안정을

지원하고

건설산업의

활력도

도모해

나갈

계획입니다
.

[2024.01.10 국민주거 안정을 위한 주택공급 확대 및 건설경기 보완방안]

구분
목표
내용

도심공금확대
재건축/재개발

1 사업속도: 패스트트랙 도입

2. 진입문턱: 정비사업 추진 요건 완화

3. 사업성: 초기 자금지원, 재건축부담금 추가 합리화

4. 중단 없는 사업: 공사비 갈등 완화

1기 신도시

재정비

1. 신속하고 내실 있는 계획 수립

2. 노후계획도시 정비 사업여건 획기적 개선

3. 공공의 역할은 충실히, 차질 없이 이행

소규모정비/

도심복합사업

1. 진입문턱: 사업 가능 지역 확대

2. 사업속도: 절차 간소화 및 참여유인 제고

3. 사업성: 인센티브 및 자금지원 강화

4. 광역 정비: 미니 뉴타운 지원 확대

다양한 유형의주택공급 확대
공급 여건 개선
1. 도시/건축규제 완화2. 세제/금융지원

활용도 제고

1. 구입 부담 경감2. 등록임대 사업 여건 개선

3. 기업형 장기임대 활성화4. 신축매입약정 확대

전세사기 예방및 피해지원

1. 보증금 피해 경감 지원2. 피해자 주거 지원 강화

3. 종합 지원체계 강화4. 철저한 전세사기 예방

신도시 등공공주택 공급
공공주택공급 확대

1. 24년 공공주택 14만호+α 공급

2. 공공주택 민간 참여 확대

3기 신도시 등

공공택지

1. 물량 확대: 신규택지 2만호, 수도권 신도시 3만호

2. 신도시 조성속도 제고

건설경기활력 회복

자금조달 및

유동성 지원

1. PF대출 지원2. 유동성 지원

공공지원을 통한

민간 애로 해소

1. 지방 사업여건 개선

2. 공공임대 참여지분 조기 매각

사업장별

갈등 해소 지원

1. 공적 조정위원회2. 민간 사업장 공공 인수

3. 정상화 펀드

건설사업 관련 리스크 완화

1. 공사 재개 지원2. 수분양자 보호

3. 협력업체 보호

건설투자

활성화

1. 재정 조기집행2. 민자사업 확대

자료: 국토교통부

상기와 같이 정부가 2021년 이후 지속적으로 주택 공급 및 거래 관련 부동산 대책을 발표하면서, 시장에 긍정적인 분위기가 형성될 것으로 전망되었습니다. 하지만, 2022년 광주 화정 아이파크 붕괴 사고, 2023년 4월 인천 검단신도시 아파트 지하주차장 붕괴 사고, 2023년 8월 LH단지 철근누락 등의 이슈가 일어남에 따라 국민 불안이 고조되고 있는 상황입니다. 이에 국토교통부는 무량판 구조 시공중인 현장 105개소, 17년 이후 준공된 아파트 188개소 등 총 293개소의 민간아파트 전수조사에 착수였습니다. 이와 함께 무량판 구조 안전대책, 향후 부동산 규제 강화 정책이 추가될 가능성이 높아져 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다. 또한 2024년 1월 발표된 주거안정을 위한 공급 확대 및 건설경기 보완방안등 완화정책 추진에도 일반적으로 부동산 관련 정책 변화가 건설경기에 영향을 미칠 때까지 시차효과가 존재하며 완화책의 결과가 반드시 부동산 안정을 이끄는 것은 아니기에 정부의 부동산 정책이 부동산 가격 및 건설경기에 미치는 파급효과는 예측하기 어렵습니다. 다만, 부동산 시장에서 정부 정책이 가장 중요한 변수 중 하나인 바, 향후 정부의 부동산 규제 강화 정책이 발표될 경우, 민간 주택 공급량 감소, 재건축 시장 악화, 대출규제로 인한 분양 및 청약 감소 등 부동산 시장의 불확실성이 확대될 우려가 있습니다.이는 건설사의 영업 환경 불확실성 확대로 이어져 건설업 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 수도권 공급물량 감소 등으로 주택시장에 부정적 영향을 초래할 수 있습니다. 정부 정책 변수에 해당하는 주택시장 규제 강화에 따라 부동산 및 분양시장의 변동 및 미분양 주택 물량이 증가할 수 있고, 이로 인해 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 국내 주택시장 관련 미분양 및 수급불균형 관련 위험]
미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다.
미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양 주택 추이는
2022년 이후 금리 상승으로 인해 주택 수요가 저하됨에 따라 미분양주택이 급증하여, 2022년 12월말 기준 6.8만호를 기록하여 2021년 12월말 대비 약 2.85배 증가하였습니다.
2023년 12월 기준으로는 6.2만호, 2024년 4월 기준으로는 7.2만호를 기록하며 여전히 높은 수치를 기록하고 있습니다. 또한, 주택 가격 하락이 우려됨에 따라 주택 매수 심리가 지속적으로 위축되면서 지방을 중심으로 분양률이 큰 폭으로 하락하였습니다.
전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2023년 4분기말 기준으로 86.3%이며, 2024년 1분기말 기준으로는 78.0% 입
니다. 이처럼 여전히 낮은 분양률을 기록하고 있기에 이에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.
향후 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재합니다. 이와 같이
미분양이 장기간 지속될 경우 공사비용에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가할 수 있습니다. 또한,
건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 및 수익성을 악화시키는 원인이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가하였으며, 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화 및 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 미분양물량의 증가는 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 이에 정부는 미분양 문제를 해결하기 위하여, 다양한 부동산 종합대책 등의 발표를 통하여 미분양률을 감소시키려 노력해왔습니다.미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 걸쳐 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 급격하게 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양주택은 2008년말 기준으로 165,599호였으나, 정부의 지속적인 지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 지방 미분양 문제가 점차 해소되는 모습을 보여 2014년말 40,379호까지 감소하였습니다. 이후 저금리 기조의 지속 등에 힘입어 미분양 주택은 2015년 4월말 28,093호까지 감소하였으나 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 12월말 기준 56,413호, 2017년 12월말 기준 57,330호, 2018년 12월말 기준 58,838호로 지속적으로 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 기준 47,797호로 감소한 이후, 2020년 12월말 기준 19,005호, 2021년 12월 말 기준 17,710호로 급격하게 하락하였습니다. 2021년 12월말 기준은 17,710호로, 2021년 3월말 15,270호의 역대 최저 수준을 갱신한 이후 다소 증가하였지만 여전히 매우 낮은 수준을 유지하였습니다. 이러한 감소의 이유는 정부의 대출 규제 및 매매가 상한제가 강화되고 주택 공급물량 감소 등이 맞물리면서 수요가 급증한 것이 주요 원인인 것으로 판단됩니다. 다만, 2022년초 이후 글로벌 인플레이션에 따른 급격한 금리인상, 분양가격 상승 등에 따른 매수심리 위축으로 미분양주택이 급격히 증가하여 2022년말 미분양주택은 68,148호를 기록하며 정부가 제시한 미분양 위험선 기준인 62,000호를 상회하였습니다. 이후 정부 규제 완화 및 분양물량 감소 등으로 인해
2023년 들어 지속적으로 미분양 물량은 감소하며, 2023년말 기준 62,489호를 기록하였으나 재차 증가 추세로 전환되
며 2024년 4월말 기준으로는 71,997호를 기록하였습니다.

[전국 미분양 주택 현황(2024년 4월)]

2024년 4월 전국 미분양 주택 현황.jpg
2024년 4월 전국 미분양 주택 현황

자료: 국토교통부

한편, 지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2015년 12월말 기준 30,637호로 전년 대비 큰폭으로 증가하였으나, 2016년 이후 감소세를 보이며 2017년말 기준 10,387호로 크게 감소하였으며, 2018년 12월말 기준 6,319호로 지속적인 감소세를 보였습니다. 2019년에도 2018년과 유사한 흐름이 이어지면서 수도권 미분양 물량은 6,202호로 전년말 대비 소폭 감소하였으며, 이후 2020년 2,131호로 크게 감소한 이후 2021년 12월말 기준 1,509호로 역대 가장 낮은 수준을 기록하였습니다. 다만, 2022년초 이후 글로벌 인플레이션에 따른 급격한 금리인상, 분양가격 상승 등에 따른 매수심리 위축으로 미분양주택이 급격히 증가하여 2022년말 11,076호를 기록하였습니다.
2023년말 기준으로는 10,031호를 기록하며 전년동기 대비 1,045호 낮아진 수치를 보였습니다. 그러나, 2024년 들어서 다시 상승세를 보이며 2024년 4월 기준 14,655호를 기록하였습니다.지방 미분양 물량의 경우 2015년말 30,875호, 2016년말 39,724호, 2017년말 46,943호, 2018년 12월말 52,519호로 지속적인 증가세를 나타내다가, 2019년말 41,595호로 전년 대비 증가 추세가 일시적으로 감소한 모습을 보였습니다. 이후 공급절벽 우려에 따른 새아파트 선호 현상, 주택 가격 상승 등에 따라 2020년말 16,874호, 2021년말 16,201호로 크게 감소한 바 있습니다. 그러나 2022년에는 금리 급등, 주택 가격 하락세 우려 부각 등 동기간 수도권의 미분양 물량 증가와 유사한 사유로 인해 미분양 불량이 급증하기 시작하면서 2022년 12월말 기준 57,072호까지 재차 상승하였습니다. 이후 감소 추세로 전환되며 2023년 12월말 기준 52,458호로 전년 대비 하락하였습니다. 그러나, 2024년 4월 기준으로는 57,342호를 기록하며 재차 상승하는 모습을 보이고 있습니다.

[미분양주택 추이]

(단위 : 호)

구 분
'16년 12월
'17년 12월
'18년 12월
'19년 12월
'20년 12월
'21년 12월
'22년 12월
'23년 12월
'24년 4월

미분양주택
56,413
57,330
58,838
47,797
19,005
17,710
68,148
62,489
71,997

준공후 미분양
10,011
11,720
16,738
18,065
12,006
7,449
7,518
10,857
12,968

수도권 미분양
16,689
10,387
6,319
6,202
2,131
1,509
11,076
10,031
14,655

지방 미분양
39,724
46,943
52,519
41,595
16,874
16,201
57,072
52,458
57,342

자료: 국토교통부

금리 상승으로 인한 주택 수요 감소에 따라 2023년말과 2024년 4월말 기준 미분양주택은 각각 62,489호, 71,997호로 크게 증가하였습니다. 또한, 이후에도 가계대출의 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리 인상 등의 요인으로 인해 미분양 물량이 지속적으로 증가하는 상황이 발생할 수 있습니다. 이와 더불어, 정부의 부동산 정책 등으로 인한 영향 역시 미분양 물량을 다시 증가시킬 수 있는 요인 중 하나입니다. 국내 주택 경기가 하락 국면으로 전환될 경우, 미분양 물량이 증가하여 당사를 포함한 건설사의 영업 환경과 재무 안정성에 부담이 되는 요인으로 작용할 수 있습니다.미분양에 따른 위험은 건설사로 하여금 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담을 증가시키는 측면이 존재합니다. 따라서, 미분양 물량 증가 시, 건설사의 현금흐름 지표는 저하되는 경향이 있으며, 운전자금에 대한 부담도 증가합니다. 또한, 미분양 물량 증가 시 입주 지연과 잔금 지연 등으로 인해 영업활동으로 인한 현금흐름도 악화될 가능성이 존재합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가로 이어져 당사를 포함한 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 저하를 시키는 원인이므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.또한, 2020년 이후 전국 민간아파트(주택으로 쓰이는 층수 5개 이상의 공동주택) 평균 초기분양률(분양개시일 이후 3개월 초과 6개월 이하) 추이를 살펴보면, 2020년 이후 2021년까지 전국 민간아파트 초기 분양률은 매분기 90% 이상을 기록하며 양호한 수준을 유지하였습니다. 그러나, 최근 시장 금리 급등에 따라 주택 가격 하락세 우려가 부각되며 주택 매수 심리가 지속 위축되었고, 특히 지방을 중심으로 분양률이 대폭 하락하는 추세를 나타내고 있습니다. 전국 민간아파트 평균 초기분양률은 2022년 1분기말 87.7%, 2022년 2분기말 87.7%, 2022년 3분기말 82.3% 기록하였습니다. 특히, 레고랜드 사태 이후 2022년 4분기말 평균 초기분양률이 58.7% 기록하면서 2021년말 93.8% 대비 큰 폭으로 하락하였으며, 2023년 1분기말 49.5%를 기록하여 하락세를 지속하였습니다. 2023년 2분기말 정부 정책을 기반으로 규제가 완화되어 미분양율을 안정화되기 시작하며, 2023년 3분기말 83.3%를 기록하였습니다. 이후, 2023년 4분기말 86.3%를 기록하며 전분기 대비 2.8%p. 상승, 전년동기 대비 27.6%p. 상승하며 초기분양률 수치가 개선되었습니다. 2024년 1분기말 기준으로는 78.0%를 기록하였으며, 이는 전분기 대비 8.3%p. 하락, 전년동기 대비 28.5%p. 상승한 수치입니다.향후에도 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비 심리 저하, 높은 수준의 주택담보대출 금리 등에 따라 주택 매수 심리가 지속 위축되어 미분양 물량이 증가할 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 지역별 민간아파트 평균 초기분양률 추이 ]

(단위 : %)

구 분

2020년

2021년

2022년

2023년
2024년

1분기

2분기

3분기

4분기

1분기

2분기

3분기

4분기

1분기

2분기

3분기

4분기

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기

전국

92.4
97.0
96.4
96.6
94.8
98.3
97.9
93.8
87.7
87.7
82.3
58.7
49.5
71.6
83.5
86.3
78.0

수도권소계

99.2
100.0
99.0
98.1
96.2
99.8
100.0
99.2
100.0
96.9
93.1
75.1
77.3
76.2
88.7
94.7
82.9

서울

100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
99.9
100.0
100.0
100.0
100.0
92.7
20.8
98
84.0
100
100
88.6

인천

98.7
99.9
97.6
94.3
-
99.9
100.0
91.1
100.0
99.9
100.0
82.2
58.3
57.0
98.4
90.7
72.9

경기

99.6
100.0
100.0
98.3
96.2
99.8
100.0
99.9
100.0
95.9
91.8
73.3
77.1
79.9
84.5
95.2
86.2

5대광역시 및세종특별자치시 소계

95.8
97.6
99.4
99.1
100.0
99.0
94.4
92.3
76.3
66.8
84.3
30.0
44.1
67.9
81.4
94.4
65.8

부산

99.8
92.5
94.5
100.0
-
100.0
97.3
100.0
100.0
100.0
79.0
31.1
69.8
100.0
-99.7
97.9
54.9

대구

86.5
100.0
99.9
99.8
100.0
98.6
90.7
82.7
52.1
18.0
-
26.4
1.4
28.5
-
-
-

광주

99.3
99.4
100.0
100.0
100.0
98.3
99.7
99.6
94.8
97.9
-
-
35
94.3
10.6
60.3
91.3

대전

100.0
-
100.0
-
100.0
-
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
60.2
67.4
22.2
-
100
43.1

울산

76.1
-
100.0
88.7
-
99.3
100.0
100.0
-
35.4
66.3
3.4
3.8
68.1
-
-
72.3

세종

-
-
-
-
100.0
100.0
-
100.0
-
100.0
-
-
-
-
-
-
-

기타지방소계

78.1
80.5
83.7
92.0
90.8
96.1
97.8
90.7
81.6
85.0
72.5
60.5
29.5
65.5
76.6
69.8
76.5

강원

76.0
39.3
93.1
76.4
41.2
90.0
55.0
100.0
96.2
64.6
100.0
62.8
50.6
63.0
62.7
56.8
71.2

충북

76.5
-
-
99.1
75.0
99.5
100.0
-
-
91.9
77.1
84.5
22.8
62.6
96.1
90.4
95.8

충남

77.7
100.0
63.3
98.8
100.0
97.7
99.9
99.7
90.5
86.3
100.0
55.7
25.4
-
69.8
100
93.0

전북

94.6
-
100.0
82.9
99.9
92.9
99.8
100.0
77.5
100.0
100.0
44.9
17.4
-
57.5
90
51.7

전남

50.0
93.1
99.2
74.8
79.0
97.5
100.0
55.8
76.7
94.9
67.3
94.9
14.6
9.7
-
100
98.9

경북

-
-
-
73.7
98.9
96.8
99.2
86.3
70.8
71.1
38.0
46.7
19.6
25.8
-
-
36.3

경남

98.4
-
69.9
99.8
91.0
-
99.4
98.7
81.5
89.0
85.5
46.3
50.5
100.0
-
58.7
-

제주

-
22.2
10.3
1.3
-
-
99.5
-
100.0
99.4
66.3
15.1
89.2
-
-
0.9
-

자료: 주택도시보증공사(2024.03)

주1) 민간아파트 : 주택으로 쓰이는 층수 5개 이상의 공동주택주2) 초기분양률 : 분양개시일 이후 3개월 초과 6개월 이하 시기 이내의 분양률

[마. 건설 경기 회복 지연에 따른 위험]
건설기업 경기실사지수(CBSI)는 국내 건설산업에 종사하는 기업가들의 기대감 및 경기 예측을 지수화한 수치입니다. 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 기준선인 100을 밑돌면 현재의 건설 경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것이며, 100을 넘으면 그 반대를 뜻합니다.
CBSI지수는 2022년 10월 레고랜드 사태로 인하여 지수가 60선 이하인 55.4로 떨어진 이후 12월까지 3개월 연속 50선으로 부진한 모습을 보였습니다. 또한 2023년 3분기 이후 공사대수금 및 자금조달 지수가 악화되어 지수가 크게 하락하였으며, 이에 따라 건설경기 전반의 불안심리를 확인할 수 있었습니다. 2023년 12월 CBSI는 75.5p를 기록하며 3개월 연속 지수가 개선되는 모습을 보였으나, 이후 2024년 01월 전월 대비 8.5p 하락한 67.0p를 기록하였습니다. 이는 연초 신규수주가 감소하는 계절적인 영향에 기인한 것으로 추정됩니다.
CBSI는 이후 2월~4월에 꾸준히 소폭 상승하는 추세가 있었으나, 5월 기준으로 67.7p를 기록하며,
전월보다 어려웠던 건설경기를 반영한 것으로 파악됩니다. 2024년 6월 종합전망지수는 전월 대비 5.3p. 상승한 73.0p를 전망하며, 건설경기가 다소 개선될 것으로 예상됩니다.
그러나,
현재 건설경기 불확실성은 높은 수준이므로 건설경기 침체로 인한 CBSI의 등락이 반복될 수 있습니다. 따라서, 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

건설 경기를 예측하는 데에 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기 관련자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있습니다. 이중 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. 지수계산은 설문지를 통하여 집계된 전체응답자 중 전기에 비하여 호전되었다고 답한 업체수의 비율과 악화되었다고 답한 업체수의 비율을 차감한 다음 100을 더해 계산합니다. 예를 들어, 긍정과 부정의 응답이 각각 80%와 60%라면 80에서 60을 차감한 값에 100을 더해 120이 됩니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다.

[건설경기 실사지수(Construction Business Survey Index)]

구분
종합
규모별
지역별

대형
중견
중소
서울
지방

2019년 01월
76.6
100.0
65.1
62.3
88.3
65.1

2019년 02월
72.0
83.3
68.2
62.9
77.2
68.2

2019년 03월
78.4
90.9
80.0
62.1
87.1
80.0

2019년 04월
88.6
109.1
81.0
73.3
98.6
81.0

2019년 05월
63.0
63.6
64.4
60.7
98.6
76.6

2019년 06월
80.5
91.7
74.5
74.1
87.9
71.5

2019년 07월
76.9
83.3
74.5
72.1
82.4
70.7

2019년 08월
65.9
72.7
72.7
50.0
80.4
52.6

2019년 09월
79.3
90.0
75.0
71.7
97.2
56.7

2019년 10월
79.1
72.7
84.1
81.0
85.1
73.0

2019년 11월
81.1
77.8
88.1
77.0
92.9
69.1

2019년 12월
92.6
90.9
92.7
94.3
95.0
90.7

2020년 01월
72.1
72.7
73.8
69.4
81.5
60.3

2020년 02월
68.9
72.7
73.8
58.7
80.1
55.3

2020년 03월
59.5
66.7
51.2
60.7
67.6
50.6

2020년 04월
60.6
58.3
59.6
64.4
60.4
62.1

2020년 05월
64.8
58.3
77.3
58.3
69.8
62.5

2020년 06월
79.4
78.6
81.8
77.8
82.8
78.5

2020년 07월
77.5
71.4
87.0
73.8
81.3
76.1

2020년 08월
73.5
85.7
65.1
68.9
80.3
66.1

2020년 09월
75.3
71.4
85.7
67.9
82.1
74.4

2020년 10월
79.9
83.3
81.4
74.2
82.3
76.9

2020년 11월
85.3
83.3
95.2
76.4
87.3
82.9

2020년 12월
84.6
75.0
97.7
81.0
87.8
81.3

2021년 01월
81.2
100.0
86.0
53.6
103.1
58.2

2021년 02월
80.8
84.6
93.2
62.1
97.3
62.9

2021년 03월
93.2
107.7
95.3
73.7
102.6
83.1

2021년 04월
97.2
109.1
95.0
85.7
106.8
87.1

2021년 05월
106.3
123.1
107.0
86.0
112.6
99.6

2021년 06월
100.8
115.4
92.9
92.9
100.0
101.7

2021년 07월
92.9
100.0
100.0
76.4
101.5
84.1

2021년 08월
89.4
100.0
86.1
80.7
92.0
86.3

2021년 09월
94.9
100.0
94.4
89.5
100.0
89.2

2021년 10월
83.9
91.7
81.6
77.6
96.2
70.9

2021년 11월
88.4
92.3
89.5
82.5
90.2
86.4

2021년 12월
92.5
84.6
100.0
93.1
86.7
98.6

2022년 01월
74.6
75.0
80.0
67.9
83.5
65.3

2022년 02월
86.9
84.6
90.0
86.0
92.3
81.2

2022년 03월
85.6
91.7
80.0
84.7
91.6
79.1

2022년 04월
69.5
58.3
63.4
89.7
60.0
80.6

2022년 05월
83.4
100.0
70.0
79.3
87.3
79.3

2022년 06월
64.7
54.5
71.8
68.4
63.3
66.1

2022년 07월
67.9
72.7
62.5
68.4
75.4
60.0

2022년 08월
66.7
75.0
64.1
60.0
72.1
60.9

2022년 09월
61.1
58.3
67.5
56.9
61.0
62.6

2022년 10월
55.4
66.7
48.6
50.0
59.0
51.7

2022년 11월
52.5
50.0
48.7
59.6
51.8
53.2

2022년 12월
54.3
45.5
52.5
66.7
50.3
58.0

2023년 01월
63.7
72.7
56.4
61.4
72.5
54.8

2023년 02월
78.4
91.7
65.8
77.2
89.9
66.8

2023년 03월
72.2
72.7
71.8
71.9
76.4
67.9

2023년 04월
80.2
90.9
79.5
68.4
91.6
68.6

2023년 05월
66.4
63.6
63.2
73.2
68.7
64.1

2023년 06월
78.4
83.3
81.1
69.6
89.4
66.9

2023년 07월
89.8
110.0
81.6
75.5
97.1
81.5

2023년 08월
70.5
72.7
72.2
66.0
80.0
61.2

2023년 09월
61.1
63.6
66.7
51.9
69.0
52.9

2023년 10월
64.8
72.7
62.2
58.2
77.6
51.7

2023년 11월
73.4
83.3
72.2
63.2
82.7
63.7

2023년 12월
75.5
83.3
74.3
67.9
80.7
70.1

2024년 01월
67.0
81.8
61.8
55.6
79.3
54.4

2024년 02월
72.0
81.8
72.2
60.4
83.5
60.1

2024년 03월
73.5
75.0
72.2
73.1
81.0
65.5

2024년 04월
73.7
91.7
63.4
64.5
84.5
62.8

2024년 05월
67.7
81.8
68.8
52.6
79.1
66.1

2024년 06월(전망)
73.0
80.0
71.9
67.1
66.1
73.8

자료: 한국건설산업연구원(2024.05)주) 2024년 5월부터 새롭게 개편된 종합실적지수가 발표됨에 따라 이전 지수와의 직접적인 비교는 어려움. 단, 100보다 현저히 낮고 4월보다 5월에 부정적인 응답수가 많아 5월 건설경기는 4월보다 어려웠던 것으로 파악

최근 5개년 CBSI지수를 살펴보면, 2019년 1월부터 2월까지 부동산시장 침체로 인한 신규 주택사업 위축으로 인해 CBSI지수는 72.0까지 하락하였으나, 3월 이후 체육관, 학교 등 공공건물 발주 및 민간 오피스텔 분양의 활성화로 반등세를 보이며 4월 기준 88.6을 기록하며, 장기 평균치인 80을 상회하였습니다. 반면 5월에는 3월, 4월 2개월 연속 지수가 상승한 것에 대한 통계적 반등 효과와 5월 뚜렷한 대형 공사가 발생하지 않아 신규 공사 물량이 크게 위축되며 25.4p. 하락한 63.0를 기록하였습니다. 이는 2013년 11월 60.9 이후 5년 6개월래 최저치에 해당합니다. CBSI는 지난 6월 정부의 노후 시설 투자 발표 영향으로 전월 대비 17.5p. 상승했지만 7월에는 3.6p. 하락하였으며, 8월에도 11.0p. 하락해 2개월 연속 감소했습니다. 8월은 혹서기 공사 발주가 감소하는 시기로 지수가 일반적으로 5~6p. 하락하는데, 올해는 정부의 '민간택지 분양가 상한제' 발표로 건설기업들의 심리가 크게 위축해 10p. 이상 감소했습니다. 한편 혹서기 이후 계절적요인에 의해 9월 CBSI는 79.3을 기록한 이후 10월 79.1 및 11월 81.1로 안정된 수준을 기록하였으며, 2019년 12월에는 92.6으로 2년 6개월만에 90선이 회복되었습니 다. 이러한 CBSI 지수의 개선의 원인으로는 정부가 2019년 12월 중 2020년 경제정책 방향으로 경기 반등을 위해 100조원 투자를 추진하겠다는 발표를 하면서 내수 진작 방안으로써 다수의 건설 사업이 포함된 것이 긍정적인 영향을 준 것으로 판단됩니다.그럼에도 불구하고 최근 4년 평균 CBSI가 79.5에 불과한 수준으로 장기간 100 미만을 기록하고 있어 건설업 경기에 대한 부정적인 시각이 우세한 것으로 판단됩니다.2020년 1월부터 CBSI는 연속적으로 부진하여 2020년 3월 CBSI는 59.5를 기록, 2013년 2월 이후 7년 1개월 만에 지수가 60선이 무너졌습니다. 통상, 3월에는 봄철 발주 증가로 인해 지수가 3~5p. 상승하는 것이 일반적인데, COVID-19 여파로 경기가 냉각되면서 계획된 공사 발주가 제대로 일어나지 않아 건설경기가 매우 침체되었습니다. 이후 5월까지 CBSI는 60선에 머물며 부진하였으나, 2020년 6월은 79.4를 기록하여 침체 상황이 크게 개선된 것으로 나타났습니다. 이는 분양가상한제 시행을 앞두고 주택 분양이 증가하고, 지연된 공공공사의 발주가 이뤄지는 등 전반적으로 공사물량이 개선되었기 때문입니다. 한편, 2020년 7월 CBSI는 6월 대비 1.9p. 하락한 77.5로 기대에 미치지 못했던 공공공사 발주량과 향후 분양가상한제 유예 기간이 종료되는 등의 공사 위축 우려감으로 지수가 일부 하락하였습니다. 하지만, COVID-19 사태로 인한 경기 둔화가 백신 보급으로 회복이 기대됨에 따라 2020년 11월 85.3을 기록하며 80선을 회복하였고, 이후 4.7 재보궐 선거를 거치며 주택 공급이 활성화 될 것이라는 시장 기조가 확대되며 2021년 3월 93.2 및 4월 97.2, 5월 106.3을 기록하며 CBSI는 큰 폭으로 개선되고 있습니다. CBSI 지수는 5월 이후 전반적으로 감소하였으며, 2021년 11월의 경우 10월 대비 4.5p. 상승한 88.4를 기록하였습니다. 11월 수도권을 중심으로 COVID-19 확진자가 급증하고, 요소수를 비롯한 글로벌 자재 수급 문제로 어려움을 겪고 있음에도 지수가 소폭 상승하였습니다.2022년 1월 CBSI는 전월 대비 17.9p. 하락한 74.6를 기록하였으며, 이는 1년 5개월만에 최저치입니다. 유가 상승으로 비용이 상승하고 COVID-19 확진자가 1만명을 넘어서는 등 불확실성이 확대된 것으로 판단됩니다. 이후 CBSI는 소폭 반등하였으나 다시 2022년 4월 CBSI는 전월 대비 16.1p. 하락한 69.5를 기록하였습니다. 이는 러시아-우크라이나 사태로 인해 주요 건설 자재인 시멘트와 철근 등의 가격이 급등한 영향으로 분석되며, 건설자제비 인상에 대한 원도급업체에 공사비 증액 요구 및 파업 등의 영향이 컸던 것으로 분석됩니다. 이후 올 상반기의 여러 위험 요소들이 장기화된 가운데, 주요국 금리 인상에 다른 경기둔화 우려감이 심화됨에 따라 7월 CBSI는 67.9수준으로 집계되었습니다. 또한 하절기 계절적 요인으로 인한 공사 물량 감소도 반영되었다고 판단됩니다. 2022년 10월 CBSI 지수는 전월 대비 5.7p. 하락하며 3개월 연속 부진한 모습을 보였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치입니다. 지수가 이렇게 악화된 것은 9월말 레고랜드발 부동산 PF(프로젝트파이낸싱) 부실 우려로 건설사들이 체감경기가 악화되었기 때문인 것으로 판단됩니다. 특히, 기업 규모별로 중견기업 BSI가 18.9p. 급락했는데, PF대출 시장의 경색으로 중견기업들의 기업심리가 크게 악화된 것으로 분석됩니다.2023년 1월 CBSI는 전월 대비 9.4p. 상승한 63.7 기록하였으며, 통상 연초에는 수주가 전월 대비 감소해 지수가 하락하는 것이 일반적이나, 2023년은 이례적으로 지수가 상승하였습니다. 이는 1월에 대형 업체들을 중심으로 자금조달 상황이 일부 개선된 영향으로 판단되며, 세부 실적지수에서는 자금조달 부문에서 지수값 상승폭이 타 부문에 비해 다소 크게 상승하였습니다.2023년 하반기 들어 신규수주 증가, 공사대수금, 자금조달 지수가 전월대비 모두 상승하여 7월 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 89.8p로 2023년 중 가장 높은 수치를 기록하였습니다. 그러나 9월 이후, 신규수주가 부진한 가운데 기업의 자금조달 상황도 악화되어 9월 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 61.1p를 기록하였습니다. 또한, 12월은 공사대수금과 자금조달 지수는 최근 9~10년동안 가장 좋지 않은 실적을 기록하였습니다. 연말 발주가 증가하는 계절적 영향으로 지수가 일부 회복되었지만, 공사대수금과 자금조달 상황이 좋지 않아 부진한 건설기업 경기실사지수(CBSI)를 기록하였습니다.2023년 10월부터 12월까지 연속 상승한 지수는 2024년 1월에 연초 신규수주가 감소하는 계절적인 영향으로 하락하였으나, 이후 2월~4월에 꾸준히 소폭 상승하는 추세를 보였습니다. 2024년 5월에는 67.7p를 기록하였으며, 신뢰성 제고를 위한 개편에 따른 새로운 건설경기실사지수가 발표되었습니다. 종합지수와 신규수주지수가 하위 지수를 종합(가중평균)하여 산출하는 합성지수로 변경되었습니다. 새롭게 개편된 종합실적지수가 발표됨에 따라 이전 지수와의 직접적인 비교는 어려우나, 지표가 100보다 현저히 낮고, 4월보다 5월에 부정적인 응답 수가 상당히 많아 5월 건설경기는 4월보다 어려웠던 것으로 한국건설산업연구원은 파악하였습니다. 2024년 6월 종합전망지수는 전월 대비 5.3p. 상승한 73.0p를 전망하였으며, 건설경기가 다소 개선될 것으로 예상됩니다.한편, 현재 증가하고 있는 국내 가계부채와 금리상승으로 인한 경기침체 우려는 건설경기 회복을 둔화시키는 위험 요인입니다. 국내외 경기 등락 및 건설경기 회복 둔화는 당사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 국내외 경기 침체와 금리 상승의 장기 지속 우려는 건설 경기 침체로 연결되어 CBSI의 등락이 반복될 수 있기 때문에 투자자분들께서는 CBSI와 건설 경기 전반에 미치는 요인들에 대해 유의하시기 바랍니다. 아울러, 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 지수로 지수의 상승이 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것은 아닙니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 건설업 경쟁 심화 및 구조조정 확대 위험]
진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은 포화된 상태입니다.
중소 건설사들까지 집계한 건설업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황에 놓여 있습니다. 향후
타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

건설업은 국가경제의 기간산업으로 경제부문의 성장과 함께 비약적인 발전을 이룩했습니다. 그러나 기본적인 사회 인프라가 완비되고, 주택 공급이 수요를 초과하는 등 국내 건설 산업은 이미 성숙기에 진입한 상황입니다. 진입장벽이 낮은 건설 산업의 특성 상, 국내에는 많은 수의 업체가 시장에 참여하고 있으며, 그에 따라 국내 시장은포화된 상태입니다. 2024년 4월 기준으로 국내 종합건설회사 19,436개사, 전문건설회사 55,432개사, 설비건설회사 10,243개사가 시장에 참여하고 있습니다, 중소 건설사들까지 집계한 업체 수는 8만개를 상회하여 국내 건설시장 참여자들은 치열한 경쟁 상황에 놓여 있습니다.

[업종별 건설업체 수 현황]

(단위 : 개사)

구분
건설업체
주택업체

전체
종합
전문
설비
시설물

2010년
60,588
11,956
38,426
6,151
4,055
4,906

2011년
60,299
11,545
38,100
6,330
4,324
5,005

2012년
59,868
11,304
37,605
6,463
4,505
5,214

2013년
59,265
10,921
37,057
6,599
4,688
5,157

2014년
59,770
10,972
37,117
6,788
4,893
5,349

2015년
61,313
11,220
37,872
7,062
5,159
6,501

2016년
63,124
11,579
38,652
7,360
5,533
7,172

2017년
65,655
12,028
40,063
7,602
5,962
7,555

2018년
68,674
12,651
41,787
7,887
6,349
7,607

2019년
72,323
13,050
44,798
8,311
6,764
7,812

2020년
77,182
13,566
47,497
8,797
7,322
8,686

2021년
87,509
14,264
56,724
9,287
7,234
9,904

2022년
88,208
18,887
52,433
9,796
7,092
10,049

2023년
84,140
19,516
54,517
10,107
-
9,390

2024년 4월
85,111
19,436
55,432
10,243
-
9,110

자료: 대한건설협회 2024년 1/4분기 기준 주요건설통계(2024.05)주) 시설물유지관리업 폐지(2024.1.1)로 인한 관련 협회 업무종료로 집계 중단

국내 건설사 수가 지속적으로 증가한 요인은 낮은 진입 장벽입니다. 1999년 국내 건설 시장이 면허제에서 등록제로 전환됨에 따라 건설업 면허 취득이 개방되어 중소업체들의 시장진입이 매우 용이하게 되었습니다. 주택 건설 및 단순 토목 공사 시장은 이미 다수의 업체가 진입하여 수주를 위한 경쟁이 심화되고 있으며, 기술력을 필요로 하는 플랜트, 발전소 설계 등의 시공 분야에서도 중소업체들의 진출이 지속되고 있는 상황입니다. 따라서, 국내 건설 시장에서 단순한 시공만으로는 안정적인 수익성을 확보하기 힘든 상황이며, 친환경 및 IT 기술 등을 접목시킨 시공 기술역량의 확보가 요구되고 있습니다. 더불어, 건설사의 수익 성장을 위해서는 개도국 및 중동 등의 국가 인프라 시설 발주가 증가하고 있는 해외시장 진출을 위한 경쟁력 확보를 필요로 하고 있습니다.건설업은 일반적으로 하도급 형태로 여러 중소 건설사들이 시공에 참여합니다. 국내 건설사 수는 2024년 4월 기준 85,111개사로 경쟁이 심화된 상태이며, 이러한 경쟁 심화는 저가 수주를 유발하는 측면이 있습니다. 따라서, 공사 마진율 향상 역시 일정 수준으로 제한될 것으로 판단됩니다.
2021년 기준 종합건설사 부도 업체 수는 2개로 감소하는 추세를 보였으나, 금리 상승 등 금융 여건 악화 및 자재비 상승으로 인한 마진율 감소 등의 영향으로 재차 상승했으며 2023년 기준 종합건설사 부도업체율은 7개를 기록하였습니다. 2024년 4월말 기준으로 종합건설사 부도 업체는 없으나, 정책당국의 지원 등에도 구매력 상승 및 수요기반 확대와 같은 근본적인 개선 없이는 주택 미분양물량이 지속적으로 증가 추세를 나타낼 수 있으며, 이에 따라 부도업체가 증가하는 등 국내 종합건설업이 향후 악화될 가능성이 존재합니다.

[건설업체 부도 현황]

(단위: 개사)

구 분

2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년 4월

종합건설업
13
17
17
10
7
6
2
5
7
0

자료: 대한건설협회 2024년 1/4분기 기준 주요건설통계(2024.05)

국내 건설사 간 경쟁의 심화는 건설환경을 과거의 시공중심의 분리발주형 공사에서 Turn-key, Design-build, EPC Type 등의 일괄발주형태로 전환시키고 있습니다. 이에 따라 양질의 시공뿐만 아니라 수주단계에서부터 선진업체 및 경쟁사와의 전략적 제휴, Financing, Risk 관리능력 등이 건설사에게 종합적으로 요구되고 있는 상황입니다. 또한, 건설사들은 수주 경쟁력을 강화하기 위해서는 탄탄한 시공력을 기반으로 전사적 수주 관리 시스템의 정립, 공정 다각화 및 지역 다변화 등을 통한 지속적인 성장 노력이 요구되고 있습니다. 이와 더불어, 건설업 특성상 다른 산업에 비해 프로세스의 자동화·표준화가 미흡하여 생산요소에서 인력이 차지하는 비중이 크므로 효율적인 인적 관리 역시 요구되며, 해외 건설사업부문의 확대에 따른 해외에서의 자원, 장비 등의 수급 관리도 경쟁력을 유지하기 위한 필수 요소입니다. 따라서, 향후 타 업체와 차별화된 능력을 보유하지 못하는 건설 업체는 가격 경쟁의 위험에 직면하게 되어 수익성 저하의 우려가 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 2008년 금융위기 이후 국내 건설 및 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가 등으로 일부 건설사의 재무상황이 악화되었습니다. 이에 따라 일부 건설사는 정부 및채권 금융기관 주도하에 법정관리, 워크아웃 등을 통한 구주조정 작업이 진행되었습니다. 건설업체별 구조조정 진행상황은 다음과 같습니다.

[ 건설업체별 워크아웃 진행상황 ]

구분
업체명
진행상황

2009년건설 1차(11)
㈜롯데기공
3.6 워크아웃 졸업

㈜신일건업
5.18 워크아웃 졸업

이수건설㈜
3.31 MOU 체결후 워크아웃

동문건설㈜
4.10 MOU 체결후 워크아웃

월드건설㈜
4.16 MOU 체결후 워크아웃

풍림산업㈜
4.22 MOU 체결후 워크아웃

우림건설㈜
4.22 MOU 체결후 워크아웃

㈜삼호
5.21 MOU 체결후 워크아웃

경남기업㈜
5.25 MOU 체결후 워크아웃

㈜대동종합건설
2.19 기업회생절차(법정관리) 결정(1.29 워크아웃 중단)

삼능건설㈜
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

2009년건설 2차(13)
㈜대아건설
4.30 워크아웃 졸업

SC한보건설㈜
6.25 워크아웃 졸업- 기존 대주주가 SC한보건설 지분을 매각(6.16)하고신규 대주주는 유상증자(6.22)을 통해 유동성 확충- 워크아웃 졸업에 대한 채권단 의결(6.25)

㈜신도종합건설
5.22 MOU 체결 / 워크아웃

㈜화성개발
6.17 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2011.6월말까지 만기연장- 자구계획 : 투자주식, 부동산 매각 등

르메이에르건설㈜
6.30 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2010.3월말까지 만기연장- 자구계획 : 부동산 매각, 경비 절감 등

한국건설㈜
6.30 MOU 체결 / 워크아웃- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등

㈜새한종합건설
6.25 경영정상화 계획 확정 / 워크아웃- 기존채권 2011년말까지 만기연장 등- 자구계획 : 대주주 사재출연, 경비 절감 등

대원건설산업㈜
6.26 경영정상화 계획 확정 / 8.28 워크아웃 조기졸업- 기존채권 2010.6월말까지 만기연장

㈜늘푸른오스카빌
9.28 워크아웃 확정

송촌종합건설㈜
5.6 기업회생절차(법정관리) 결정(3.31 워크아웃 중단)

영동건설㈜
5.13 기업회생절차(법정관리) 결정(3.30 워크아웃 중단)

㈜중도건설
5.29 기업회생절차(법정관리) 결정(4.1 워크아웃 중단)

㈜태왕
6.29 기업회생절차(법정관리) 결정(6.30 워크아웃 중단)

2009.9.17
㈜현진건설
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리 진행) 진행

2010.4.13
금호산업㈜
워크아웃 신청

2010.4.14
대우자동차판매㈜
워크아웃 중단 후 기업회생절차(법정관리) 진행

2010.4.15
성원건설㈜
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.4.20
금광기업㈜
워크아웃결정

2010.4.30
남양건설㈜
기업회생절차(법정관리) 개시

2010.5.11
풍성주택㈜
기업회생절차(법정관리) 개시

2010년건설 3차(16)
성우종합건설㈜
6.25 워크아웃결정

벽산건설㈜
6.25 워크아웃결정

신동아건설㈜
6.25 워크아웃결정

남광토건㈜
6.25 워크아웃결정

한일건설㈜
6.25 워크아웃결정

중앙건설㈜
6.25 워크아웃결정

㈜제일건설
6.25 워크아웃결정

㈜청구
6.25 워크아웃결정

㈜)한라주택
6.25 워크아웃결정

㈜금광건업
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

금광기업㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

남진건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

진성건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

㈜풍성건설
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

대신건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

성지건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 결정

2010.12.31
동일토건㈜
워크아웃 결정

2011.02.08
월드건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.02.25
진흥기업㈜
채권은행 관리절차 개시

2011.03.22
LIG건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.01
㈜남영건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.12
삼부토건㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.04.15
동양건설산업
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.05.30
경남기업㈜
워크아웃 졸업

2011.06.27
이수건설㈜
워크아웃 졸업

2011.06.30
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2011.08.05
㈜신일건업
워크아웃 신청

2011.10.20
범양건영㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.17
임광토건㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2011.11.22
㈜현진건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2011.12.12
고려개발㈜
워크아웃 결정

2011.12.30
대우산업개발(구 대우자동차판매)
기업회생절차(법정관리) 졸업

2012.01.19
성지건설
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.02.12
영동건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.24
임광토건㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2012.02.08
㈜금광기업
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.03.19
남진건설㈜
6.25 기업회생절차(법정관리) 종결

2012.05.02
풍림산업㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.01
우림건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.06.26
벽산건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.07.06
명단 미공개
구조조정 또는 법정관리 절차 진행

2012.07.16
삼환기업㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.08.01
남광토건㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.09.26
극동건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.10.22
한라산업개발㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2012.11.01
㈜신일건업
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.01.17
삼환기업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.02.15
한일건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02 21
㈜동보주택건설
기업회생절차(법정관리) 신청

2013.02.26
쌍용건설㈜
워크아웃 신청

2013.04.04
풍림산업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2013.04.26
STX건설㈜
워크아웃 신청

2013.10.29
경남기업㈜
워크아웃 신청

2014.01.09
쌍용건설㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2014.10.07
울트라건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2014.12.31
동부건설㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.03.26
쌍용건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2015.03.27
경남기업㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2015.09.03
삼부토건㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.31
천원종합개발㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2015.12.30
금호산업㈜
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2016.01.29
남광토건㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.06.11
성우종합건설㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2016.08.03
남양건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.09.19
울트라건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.10.27
동부건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2016.12.31
㈜삼호(現 DL건설㈜)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2017.01.10
우진엔지니어링㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2017.03.14
티이씨건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.03.15
한일건설㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2017.03.21
천원종합개발㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.12
삼부토건㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.10.27
한일건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.11.01
성우종합건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2017.11.30
경남기업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.02.27
풍림산업㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2018.06.27
삼환기업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.07.31
성우종합건설더블유㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.09.05
대림종합건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2018.11.07
풍림산업㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2019.06.27
세원건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2019.11.14
고려개발㈜(現 DL건설㈜)
채권금융기관 공동관리 절차 종결

2020.07.24
현진건설㈜
회생절차 개시 공고

2020.11.10
㈜중앙건설산업
회생절차 개시 공고

2022.07.07
STX건설㈜
기업회생절차(법정관리) 종결

2022.12.22
대우조선해양건설㈜
채권금융기관 기업회생절차(법정관리) 신청

2023.03.21
에이치엔아이엔씨㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.04.07
에이치엔아이엔씨㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.04.07
대창기업㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.04.15
대창기업㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.05.31
㈜신일
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.05.31
㈜신일
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.08.02
대우산업개발㈜
기업회생절차(법정관리) 신청

2023.09.07
대우산업개발㈜
기업회생절차(법정관리) 시작

2023.12.28
㈜태영건설
채권은행 등의 관리절차 개시 신청

2024.01.12
㈜태영건설
채권은행 등의 관리절차 개시 시작

2024.04.30
㈜태영건설
기업개선계획이 채권단의 승인 취득

자료: 금융감독원 전자공시시스템, 대한민국 법원

정부가 강력한 의지를 가지고 진행 중인 건설업체들에 대한 워크아웃은 당사가 속한 건설시장에 악영향으로 작용할 것이고, 이는 당사의 매출이나 시장지위에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 부정적인 해외 경제상황으로 인해 국내경기도 영향을 받고 있으며 원자재 가격 상승과, 향후 금리가 인상된다면 건설사들의 차입능력 악화 등으로 추가적인 워크아웃절차를 받는 회사들이 지속적으로 나올 수 있는 상황입니다.현 디엘건설(주)의 전신인 (주)삼호 및 고려개발(주)도 과거 워크아웃 절차를 진행한 바 있습니다. (주)삼호의 경우 과거 2008년 글로벌 금융위기에 따른 경기침체로 지방 분양사업이 실패하면서 2009년 1월 29일 워크아웃에 들어갔습니다. 이후 사업별 사업성 평가 강화, 부실 사업장 정리 등의 사업 구조조정, 인건비 조정, 공법 효율화를 통한 원가 절감, 출자전환과 같은 채권단 지원 등 기업 재무개선을 위한 다양한 노력을 기울인 결과, 2016년 12월 31일에 채권단 결의를 함으로써 공식적으로 워크아웃을 종결 및 졸업하였습니다. 고려개발(주) 역시 글로벌 금융위기에 따른 경기침체의 여파로 2011년 12월 12일 워크아웃을 신청하였습니다. 고려개발(주)는 (주)삼호의 사례를 본보기로 삼아 매년 70억원 수준의 손실이 발생하는 의정부경전철 사업을 포기하는 등의 부실사업 정리를 통한 정상화 노력을 지속하였습니다. 이러한 노력으로 2009년부터 매년 발생한 당기순손실이 2017년 당기순이익으로 흑자 전환하였으며, 이후 이러한 흑자 기조는 지속되었습니다. 고려개발(주) 채권단이 2019년 11월 14일 워크아웃 절차 종료를 통보함으로써 워크아웃 절차가 공식적으로 종료되었습니다.한편, 2012년 9월에 있었던 극동건설의 법정관리 신청은 연대보증채무를 지고있던 모 그룹의 지주회사인 웅진홀딩스와 함께 진행된 바 있습니다. 2014년에는 2008∼2010년 3년 연속 흑자를 내며 8개국 16개 현장에서 3조원(29억 달러)가량의 공사를 진행하고 있던 쌍용건설의 법정관리가 개시(2014년 1월 9일) 되었습니다. 참고로, 쌍용건설은 국내외 현장만 130여 곳이 넘고 협력업체도 1,400여개에 달하는 등 국내 건설경기에 부정적인 영향을 미쳤습니다. 2014년 12월 31일에는 시공능력평가 25위(2014년 기준)의 중견업체인 동부건설이 자금난에 몰려 법정관리를 신청하였으며, 약 2,000여개에 달하는 협력업체가 대금회수에 어려움을 겪었습니다. 2015년에는 워크아웃 후 조기졸업을 했던 경남기업이 3월에 다시 워크아웃을 신청하여 시장에 큰 충격으로 작용하였습니다. 법정관리 중이었던 중견 건설업체인 우림건설은 매각 실패에 따라 2016년 7월 기업회생절차가 폐지되며 청산 절차에 들어갔습니다.한편, 2023년 12월 국내 시공능력평가 순위 16위 건설사인 태영건설(주)는 부동산 PF로 인한 유동성 위기로 워크아웃을 신청하였습니다. 신용공여액 기준 채권단의 75% 이상 찬성을 얻어야 워크아웃 절차를 시작할 수 있기에 태영건설(주)는 기업개선을 위한 자구안을 제시하였으며 96.1%의 동의율로 2024년 01월 워크아웃이 개시되었습니다. 또한, 2024년 04월 태영건설(주)의 기업개선계획이 채권단의 승인을 받아 워크아웃이 본격적으로 실행되었습니다. 기업개선계획 가결에 따라 태영건설(주)과 채권자는 앞서 부의한 기업개선계획과 프로젝트파이낸싱(PF) 사업장 처리방안을 이행하게 되고 주채권은행인 산업은행은 기업개선계획이 정상적으로 이뤄질 경우 자본잠식을 해소하고 2025년 이후에는 정상적 수주활동이 가능한 재무건전성을 확보할 수 있을 것으로 보고 있습니다. 태영건설(주)의 워크아웃 개시 및 건설업 전반의 부실가능성에 따라, 정부는 부동산 PF 사업장에 대한 모니터링을 강화할 전망이며, 2023년 5월 13일 정책발표를 통하여 사업성 부족사업장의 경,공매, 실질적 재구조화 및 정리 등의 PF 연착륙 방안을 도입할 계획임을 밝혔습니다. 부동산 경기 침체와 공사비 급등이 맞물려 중소형 건설사들을 중심으로 단기 유동성 자금 확보가 중요해진 가운데 태영건설의 공동관리절차(워크아웃)으로 향후 건설 업계에 자금 조달의 어려움이 증가하고 추가적인 구조조정 가능성이 존재하고 있습니다.이와 같은 건설업계의 법정관리절차 개시 기업 증가 등은 건설업 전반에 대하여 자금시장의 우려감을 증폭시켜 우량 건설사의 자금조달 비용까지 상승시키는 부작용을 낳을 수 있습니다. 또한, 2018년 6월 말 기한 만료로 폐지된 기업구조조정촉진법을 2018년 8월 27일 국회 정무위에서 5년 시한으로 재입법 의결을 하였습니다. 이후 기업구조조정 촉진법 제정안은 국회 본회의에서 의결(9.20일) 후 10.16일 공포(공포 즉시 발효)되었습니다. 이에 따라 향후 건설 업계에 추가적인 구조조정 가능성이 존재하고 있습니다.
기업에 대한 기업회생절차가 성공적으로 마무리 될 경우 건설업에 대한 신뢰가 회복되고 비우량 경쟁사 퇴출로 시장의 경쟁강도가 낮아짐으로써 당사의 매출이나 시장지위에 우호적으로 작용할 가능성도 있으나, 건설업체의 기업회생절차 개시 등의 발생은 전반적인 시장이 당사를 비롯한 건설업체에 우호적이지 않다는 방증이며 이는 건설업의 산업침체로 이어질 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 건설산업 전반에 걸친 변동사항에 유의하시기 바랍니다.

[사. 국내외 수주관련 위험]국내 건설 수주규모는 2022년 229조 7,490억원으로 2021년 대비 8.4% 증가했습니다. 그
러나

2023년의 경우 고금리 기조로 인해 부동산 경기가 침체 국면에 진입함에 따라 국내 건설수주액은 189조 8,440억원을 기록하며 전년 대비 약 17.4% 감소
하였습니다.
구체적으로, 공공부문은 64조 3,060억원으로 전년 대비 13.1% 증가하였으며, 민간 부문은 125조 5,381억원으로 전년 대비 27.4% 감소
하였습니다.
고금리 기조, 가계의 소득여건 개선지연, 과거 부동산 규제 관련 정책 여파 등에 따른 부동산 시장의 불확실성 확대로 인하여 국내건설 수주액 하락이 지속될 우려
가 있습니다. 이는 향후
당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 더불어,
2019년 이후 2022년까지 지속 증가하였던 국토교통부 예산은 2023년 처음으로 감소하였으며, 2024년 SOC 예산은 재차 증가하였으나, 향후에 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에 SOC 투자가 추가적으로 감소할 수 있습니다. 한편, 산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들의 해외수주 지역을 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나,
과거 저유가 기조로 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생한 바 있으며, 미래에 이스라엘-팔레스타인 전쟁과 같은 분쟁이 추가적으로 발생할 경우 해외사업의 불확실성이 증가할 수 있습니다. 또한, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재하고 있습니다. 이러한
해외 수주 관련 어려움은 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

2014년 국내 건설수주 규모는 전년대비 17.7% 증가한 107조 4,664억원을 기록하며, 6년만에 증가세로 전환되었습니다. 공공부문에서 공기업과 지자체 및 공공단체의 발주증가와 민간부문에서 신규주택 및 재건축 경기 회복으로 수주 규모가 증가했습니다. 또한, 2015년 건설경기의 회복세가 확장되며 전체 국내 건설 수주액은 157조 9,836억원을 기록하며 전년대비 47% 만큼 대폭 상승하였습니다. 특히, 민간부문의 발주금액이 큰 폭으로 증가하여 국내 건설 경기 회복세의 큰 역할을 담당하였습니다. 2016년의 경우 토목 수주 규모가 전년 대비 16%의 감소를 보였으나, 일반 건축 부문에서 12.6% 상승하는 모습을 보이며 2015년 대비 건설수주 규모는 4.4% 증가하였습니다. 그러나, 2017년 건설 수주액은 전년 대비 2.6% 감소하며 감소세로 전환되는 모습을 보였습니다.더 나아가 2018년 국내건설공사 수주액은 154조 5,277억원으로 전년 대비 3.7% 감소하였으며, 발주처별 수주액은 공공 42조 3,447억원, 민간 112조 1,832억원으로 각각 전년 대비 10.3%, 1.0% 감소하였습니다. 2018년 민간주택수주의 경우 재개발 수주는 양호하였으나, 신규 주택 수주가 부진한 모습을 보였습니다. 2019년 국내 건설 수주금액은 166조 352억원으로 2018년 대비 7.4% 증가했습니다. 공공부문과 민간부문이 13.5%, 5.5%로 크게 증가했으며, 공종 부문별로 토목과 건축이 전년대비 6.7%, 7.8% 증가하였습니다. 더 나아가, 2020년 국내 건설 수주금액은 194조 750억원으로 전년 대비 16.9% 증가하였으며, 특히 민간 부분의 증가율 20.4%와 건축 부문의 증가율 28.2%가 도드라졌습니다. 아울러, 2021년 국내 건설 수주액의 경우 211조 9,882억원으로 전년 대비 9.2% 증가하였으며, 이는 COVID-19 회복에 대한 경기 개선 기대감으로 공공과 민간, 토목과 건축 전년 동기 대비 증가하였기 때문입니다. 2022년의 국내 건설 수주금액은 229조 7,490억원으로 전년 동기 대비 8.4% 증가하였으며, 2021년과 같이 공공, 민간, 토목, 건축 등 전 부문에서 양호한 회복세를 시현하였습니다.그러나, 2023년의 경우 고금리 기조로 인해 부동산 경기가 침체국면에 진입함에 따라 국내 건설수주액은 189조 8,440억원을 기록하며 전년 대비 약 17.4%의 수주액 감소율을 나타내었습니다. 공공부문은 64조 3,060억원으로 전년대비 13.1% 증가하였으며, 민간 부문은 125조 5,381억원으로 전년 대비 27.4% 감소하였습니다.2024년 1분기의 경우, 국내 건설수주액은 34.2조원을 기록하였으며, 이는 전년 동기 대비 약 28% 감소한 수치입니다. 발주부문별, 공종별로도 모두 전년 동기 대비 감소한 수치를 기록하였습니다. 가계의 소득여건 개선 지연, 부동산 시장의 불확실성 확대로 인하여 국내건설 수주액이 추가 하락할 우려가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국내 건설 수주액 추이]

(단위 : 억원, %)

연 도
전체
발주부문별
공종별(토목/건축)

합계
증감률
공공
증감률
민간
증감률
토목
증감률
건축
증감률

2010년
1,032,298
-13.0
382,368
-34.6
649,930
7.9
413,807
-23.6
618,492
-4.2

2011년
1,107,010
7.2
366,248
-4.2
740,762
14.0
388,097
-6.2
718,913
16.2

2012년
1,015,061
-8.3
340,776
-7.0
674,284
-9.0
356,831
-8.1
658,230
-8.4

2013년
913,069
-10.1
361,702
6.1
551,367
-18.2
299,039
-16.2
614,030
-6.7

2014년
1,074,664
17.7
407,306
12.6
667,361
21.0
327,297
9.5
747,367
21.7

2015년
1,579,836
47.0
447,329
9.8
1,132,507
69.6
454,904
39.0
1,124,932
50.5

2016년
1,648,757
4.4
474,106
5.9
1,174,651
3.7
381,959
-16.0
1,266,798
12.6

2017년
1,605,282
-2.6
472,037
-0.4
1,133,246
-3.5
421,118
10.3
1,184,165
-6.5

2018년
1,545,277
-3.7
423,447
-10.3
1,121,832
-1.0
463,918
10.2
1,081,360
-8.7

2019년
1,660,352
7.4
480,692
13.5
1,179,661
5.5
494,811
6.7
1,165,542
7.8

2020년
1,940,750
16.9
520,953
8.4
1,419,796
20.4
446,592
-9.7
1,494,158
28.2

2021년
2,119,882
9.2
560,177
7.5
1,559,704
9.9
536,073
20.0
1,583,809
6.0

2022년
2,297,490
8.4
568,563
1.5
1,728,927
10.8
609,680
13.7
1,687,810
6.6

2023년
1,898,440
-17.4
643,060
13.1
1,255,381
-27.4
696,711
14.3
1,201,729
-28.8

2024년 1분기
342,212
-28.0
120,155
-5.9
222,057
-36.2
136,331
-29.0
205,880
-27.4

자료: 대한건설협회 '24년 4월 월간건설경제동향(2024.06)주) 24년 1분기 증감률의 경우 전년 동기 대비

건설 수주액 증가에 비해 최근 건축허가 면적의 경우 가파른 감소세를 나타내고 있습니다. 건축허가 면적의 감소는 국내 건설 수주 가능 금액을 감소시킬 가능성 있으므로 향후 건설수주에 있어서 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 2019년 연간 기준 건축허가 총면적은 144,291천제곱미터로 전년 동기 대비 10.4% 감소하였으며, 특히, 주거용의 경우 전년동기 대비 19.3% 감소하는 등 큰 폭의 하락을 보였습니다. 한편, 2020년 건축허가 총면적은 147,310천제곱미터로 전년 대비 2.1% 증가하였으나, 주거용은 0.4% 감소하며 보합세를 보였습니다. 다만, 2021년 건축허가 면적은 173,205천제곱미터로 전년 동기 대비 17.6% 증가하고, 주거용 또한 전년 동기 대비 8.4% 증가하였습니다. 2022년 또한 건축허가 면적은 181,620천제곱미터로 전년 동기 대비 4.9%로 증가하였으나, 2023년 135,080천제곱미터로 크게 감소하였습니다. 2024년 1분기 기준으로도 전년 동기 대비 20.6% 감소된 수치를 기록하며 건설경기 침체를 반영하고 있는 상황입니다.

[건축허가 면적 추이]

(단위: 천㎡,%)

연도

총면적

증감율

용도별

주거용

증감

상업용

증감

공업용

증감

기타

증감

2014년

141,347

11.2

60,935

21.3

37,420

11.0

15,655

-2.7

27,337

1.2

2015년

189,840

34.3

85,520

40.3

52,449

40.2

16,709

6.7

35,162

28.6

2016년

178,955

-5.7

78,420

-8.3

48,144

-8.2

17,443

4.4

34,948

-0.6

2017년

171,875

-4.0

70,255

-10.4

48,226

-0.2

16,377

-6.1

37,017

5.9

2018년
160,964
-6.3
57,325
-18.4
44,755
-7.2
16,247
-0.8
42,638
15.2

2019년
144,291
-10.4
46,244
-19.3
38,260
-14.5
16,371
0.8
43,419
1.8

2020년
147,310
2.1
46,062
-0.4
41,558
8.6
16,982
3.7
42,708
-1.6

2021년
173,205
17.6
57,575
25.0
49,016
18.0
17,321
2.0
49,289
15.4

2022년
181,620
4.9
64,599
12.2
47,094
-3.9
18,800
8.5
51,103
3.7

2023년
135,080
-25.6
44,747
-30.6
33,520
-28.8
15,469
-17.7
41,341
-19.1

2024년 1분기
29,510
-20.6
10,351
-12.1
7,742
-21.3
2,875
-35.3
8,539
-23.2

자료: 국토교통부, 대한건설협회 2024년 1/4분기 기준 주요건설통계(2024.05)주) 전년동기대비 증감율 기재

한편 공공부문 건설수주는 국토교통 예산 및 SOC 예산에 큰 영향을 받습니다. 국토교통부는 2018년 초 국토교통 예산을 2017년 20.2조원 대비 3.1조원 감소한 17.1조원으로 편성(15.0%)하였으나 수자원 예산 환경부 이체로 6,824억원이 조정되어 최종적인 예산은 16.4조원을 기록하였습니다. 국토교통부 예산은 2016년부터 매년 감소하는 추세를 보이다가 2019년 17.6조원으로 전년 대비 1.2조원 증가하였습니다. 2020년 역시 전년에 이어 20.5조원으로 2.9조원 증가하며 3개년만에 20조원 상회하는 예산이 편성되었습니다. 2021년, 2022년 모두 각각 21.5조, 22.7조원으로 예산이 편성되어 상승 추세를 이어갔습니다.

예산 가운데 도로ㆍ철도ㆍ항공ㆍ수자원 등 SOC 예산은 2018~2019년 동안 정부의 정책과제(5년간 178조원) 실행에 필요한 재원마련 및 기반시설 축적으로 2017년 대비 감축되었으나, 2021년 SOC 예산은 노후 SOC 유지보수, 대도시권 교통난 해소, 국토 균형발전을 위한 교통, 물류망 확충 등에 비중을 확대함에 따라 편성된 예산이 전년대비 2.8조원 증가하였으며, 2022년 SOC예산은 22.7조원으로 편성된 예산이 더욱 증가하였습니다. 한편, 2023년은 국토교통부 총 예산이 55조 7,514억원으로 2022년 60조 681억원에 비해 감소한 가운데 SOC 예산 또한 19.7조원으로 감소하였습니다. 다만, 2024년 국토교통부 총 예산이 60조 9,439조원으로 재차 증가한 가운데 SOC 예산 또한 19.7조원에서 20.7조원으로 증가하였습니다.

[국토교통부 예산 추이]

(단위: 조원)

구분
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

본예산
추경
본예산
추경
본예산
추경
본예산
추경

계
16.4(*)
17.6
18.2
20.5
20.2
23.6
23.7
25.1
24.0
22.4
23.7

SOC
15.2
15.8
16.3
18.7
18.4
21.5
21.6
22.7
21.6
19.7
20.7

주택,주거급여
1.2
1.8
1.8
1.8
1.8
2.1
2.1
2.4
2.4
2.7
2.9

자료 : 국토교통부

주1)
(*)당초 본예산은 17.1조원이었으나, 수자원 예산 환경부 이체(6,824억원)로 최종 16.4조원으로 조정되었습니다.

[ 2024년 국토교통부 부문별 예산]

(단위: 억원)

부문
'23년 예산(A)
'24년 예산

정부안
확정(B)
증감

(B-A)
%

합계
557,514
606,471
609,439
51,925
9.3

예산
224,013
233,068
236,583
12,571
5.6

SOC
196,772
204,418
207,187
10,415
5.3

도로
78,408
78,705
79,779
1,371
1.7

철도
75,896
80,478
80,997
4,964
6.5

항공/공항
3,435
8,425
8,906
5,267
153.3

물류 등 기타
18,682
18,666
19,106
424
2.3

(R&D)
5,571
4,225
4,324
-1,247
-22.4

지역 및 도시
16,989
15,164
15,308
-1,681
-9.9

산업단지
3,361
2,980
3,090
-271
-8.1

사회복지
27,241
28,650
29,397
2,156
7.9

주택
1,519
1,226
1,972
454
29.9

주거급여
25,723
27,424
27,424
1,702
6.6

기금
333,501
373,403
372,856
39,355
11.8

주택도시기금(복지)
332,895
372,813
372,266
39,372
11.8

자동차기금(SOC)
606
589
589
-17
-2.8

자료: 국토교통부

주택경기는 장기간 침체에 따른 실질 가격 하락과 수도권 공급 감소라는 근본적인 요인과 더불어 저금리 지속과 정부의 부동산 활성화 정책에 기인하여 2015년 전후로 호황을 보이기도 하였으나, 2022년 이래 이어진 전 세계적 고금리 기조, 미국의 기준금리 인하 시점에 대한 불확실성 및 가계부채에 대한 우려가 표면화되고 있으며, 부동산시장의 불확실성 역시 확대되고 있습니다. 이는 향후 당사를 포함한 건설사의 수익 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.한편, 정부의 SOC 사업에 대한 계속적인 지원 의지는 있으나 재정 건전성 유지 및 복지 등 의무지출 소요의 증가라는 재정 여건 하에서 SOC 투자는 큰 폭의 확대를 기대하기는 어려울 것으로 예상됩니다. 물론 최근 SOC 투자에 대한 증가세는 당사를 포함한 건설사에 긍정적인 영향을 미치지만 2023년 감소세를 기록한 바 있으며 현재로선 그 영향을 예측하기 어려우니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 국내 건설사들은 2008년 금융위기 이후 점진적으로 유가가 회복됨에 따라 중동 플랜트 발주 또한 본격화되면서 국내 건설 업체들의 해외수주도 회복세를 보였습니다. 해외건설 수주가 호조세를 보였던 원인은 당시의 중동지역 오일머니가 해당지역의 발전 등 대형 플랜트 설비 투자로 이어지면서 국내 건설업체의 해외수주금액 증가세에 원동력으로 작용한 것으로 판단됩니다. 특히 2010년의 경우 2009년 말 수주한 186억달러 규모의 UAE 원전 실적이 반영되면서 해외수주액은 총 715.8억 달러에 달하는 등 최대의 호황을 기록했습니다. 이처럼 2008년 이후 2014년까지 해외 수주규모는 전년도 일시적 수주급증이 있었던 2011년을 제외하고 꾸준히 증가하는 추세를 보였습니다.그러나 2014년부터 시작된 글로벌 저유가 기조가 장기화되며 해외 플랜트를 중심으로 신규투자가 저조한 모습을 보인 바 있습니다. 지속적인 유가하락으로 중동지역 발주처들의 사업환경이 악화되어 공기 지연 및 사업일정의 취소가 발생하고 있으며, 발주규모 역시 축소하면서 해외 수주물량 증가세의 둔화 및 수주물량 절대 규모가 감소하였습니다. 이에 따라 2014년 총 660억달러 규모의 해외수주액은 2016년 282억까지 감소하였으며, 이후 소폭 반등하여 2018년 321억달러를 기록하였으나, 2019년 223억 달러로 전년대비 감소하였습니다. 특히 2014년에는 총 660억달러의 해외 수주금액 중 517억달러가 플랜트로 약 78.4%의 비중을 차지하였으나, 플랜트 수주의 급격한 감소로 2019년 수주금액 223억달러 중 플랜트 수주금액은 108억달러로 비중이 약 48.4%로 축소되었습니다. 플랜트를 중심으로 한 해외 수주 규모 감소는 미국발 금리 인상 우려, 미국 트럼프 정부 출범에 따른 중동 정세의 불확실성, 중국 성장률 정체 등의 부정적 요소 및 중국의 저가 수주로 인한 가격경쟁력 상실 등에 기인한다고 판단됩니다.한편, 2020년의 경우, 상반기 COVID-19의 대유행과 유가 급락 사태로 인해 발주처인 산유국들의 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 발생했으나, 2020년 말 각국의 경기 부양책 일환의 적극적인 인프라 투자와 국토교통부 중심의 정부지원 그리고 국내 건설업체들의 다변화 노력으로 해외건설수주액은 목표액을 크게 초과한 351억달러를 달성하였습니다.2021년 및 2022년의 경우, COVID-19 악화로 수주금액이 감소하였으며 각각 305.8억발러 및 309.8억달러를 기록하였습니다. 2023년에는 중동 및 북미 위주로 수주가 증가하여 333.1억달러를 기록하였습니다. 2024년의 경우 5월 누적 기준으로 136.4억달러의 해외건설수주 금액을 기록하였으며, 이는 전년 동기 대비 57.2% 증가한 수준입니다.한편, 2023년 10월 7일 팔레스타인 무장 정파인 '하마스'는 이스라엘을 기습 공격하였으며, 이에 네타냐후 이스라엘 총리는 2023년 10월 8일 전쟁을 선포 후 보복에 나섰습니다. 이와 관련하여 주변국을 포함한 중동 지역 정세 불안이 고조된 바 있습니다. 이로 인한 국제 정세 불안, 국제유가 상승 등에 대한 우려 또한 고조되었습니다. 미래에 이스라엘-팔레스타인 전쟁과 같은 분쟁이 추가적으로 발생할 경우 수주 저하 및 공기지연 등으로 인한 수익성 악화 등 당사의 재무성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 해외수주공사는 국내공사에 비해 공사기간이 장기간 소요되는 경우가 많은 경향이 있습니다. 이에 따라 예상치 못한 원자재 가격의 급등, 기초설계 변경에 따른 자재 교체 등 공사 초기에 예상했던 매출원가를 상회하는 경우가 발생하여 수익성이 악화되는 경우가 존재합니다. 또한, 국내 건설사들의 해외수주 중 큰비중을 차지하고 있는 중동지역의 정치적 분쟁에 따라 공사가 지연되는 경우 역시 건설사의 수익성을 악화시키는 주 요인 중 하나입니다. 또한, 발주처의 재정부족 등으로 계약자산(미청구공사)으로 계상했던 금액을 회수하지 못하는 등의 위험요소가 존재합니다.이처럼 건설업계에는 위기와 기회가 혼조되는 양상을 보이고 있는 바, 지속적인 모니터링을 통해 글로벌 정치적 분쟁과 유가변동이 해외건설경기에 미치는 영향을 확인해야 할 필요성이 있다고 보여집니다. 다음은 국내 건설업체들의 해외건설수주 금액 추이입니다.

[국내 건설업체 해외건설수주 금액]

(단위: 억USD, %)

구 분
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024

합계
660.1
461.4
281.9
290.1
321.2
223.3
351.3
305.8
309.8
333.1
136.4

(증감율,%)
1.2
-30.1
-38.9
2.9
10.7
-30.5
57.4
-13.0
1.3
7.5
57.2

토목
56.6
84.9
64.4
51.4
71.6
45.4
98.4
62.2
58.5
19.0
2.8

건축
49.3
71.1
53.3
23.6
53.8
49.1
50.3
41.0
86.6
121.5
23.9

산업설비
517.2
264.9
132.5
199.1
183.8
108.7
186.4
160.4
131.0
157.8
94.9

전기/통신
15.9
10.4
14.8
7.1
3.8
7.9
7.7
31.2
14.0
18.2
4.3

용역
21.1
30.1
16.9
8.4
8.2
12.1
8.6
11.1
19.7
16.7
10.5

자료: 해외건설통합정보서비스 연도별현황주1) 2024년은 5월 누적 기준주2) 증감율은 전년동기대비 증감율

국내 건설사들은 포화 상태인 국내 시장에 국한되지 않고 신성장 동력 발굴과 사업포트폴리오 다변화를 위해 적극적으로 해외진출을 모색하고 있으며, 이미 해외에 진출한 건설사들은 수주 지역의 다변화를 위해 노력하고 있습니다. 그러나, 글로벌 건설산업 역시 경쟁이 치열해지면서, 저가수주 및 정부지원을 발판으로 한 개발도상국에 대한 수주 경쟁 우위 확보 등 국내 건설사의 해외 진출에 부정적인 영향을 미치는 요소들이 존재하고 있습니다. 더불어, 해외 수주 지역 역시 일부 지역에 편중된 상황입니다. 2017년 기준 해외 수주액의 약 93% 수준인 270억달러 이상이 중동과 아시아 지역에서 발생하였습니다. 2018년 역시 신규 수주액 321억 1,566만 달러 중 254억 1,222만 달러(79.1%)를 중동과 아시아 지역에서 얻어내며 중동과 아시아 지역에 편중되었습니다. 2019년 12월 누적 기준 해외수주의 지역별 현황에서도 중동 및 아시아 지역이 차지하는 비중이 약 81.2% 수준으로 가장 크게 나타나고 있으며, 2020년 해외수주 가운데에서는 이보다 다소 완화되었지만 전체 수주금액 351.3억달러 가운데 70.8%에 해당하는 247.8억달러가 해당 지역에서 발생하였습니다. 지역별 다변화 노력의 일환으로 태평양·북미, 유럽, 아프리카 및 기타 지역으로부터의 공사수주 규모가 과거대비 증가하고 있으나 여전히 합산 수주 규모가 2020년 기준 103.5억 달러로 전체 수주규모 대비 29.5%에 불과하였습니다. 한편, 2021년 및 2022년에는 COVID-19 사태로 인해 미뤄졌던 북미 및 유럽 지역의 수주를 국내 경쟁력 높은 건설업체들이 수주하게 되어, 합산 비중이 각각 전체의 약 25.6%, 27.9%로 크게 확대되었고, 2023년은 12월 기준 북미지역 및 중동지역 중심으로 높은 수주를 보이며 각각 전체의 약 31.0% 및 34.3%를 차지하여 최근 5개년 가운데 가장 덜 편중된 결과를 기록하였습니다. 2023년의 경우 아시아(67.9억달러)의 수주는 하락하며, 중동(114.3억달러) 및 북미(103.1억달러)를 위주로 수주가 증가하였습니다. 특히 한국 건설기업의 경우 지정학적 리스크 속에서도 아미랄 석유화학플랜트(50억 8,000만달러), 자푸라 가스플랜트(23억 7,000만달러), 미국 내 생선공장 건설 등 95개국에서 606건의 사업을 수주하였습니다.

[지역별 해외건설 수주 현황]

(단위: 억USD, %)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

합계
660.1
100.0
461.4
100.0
281.9
100.0
289.6
100.0
321.1
100.0
223.2
100.0
351.3
100.0
305.8
100.0
309.8
100.0
333.1
100.0
136.4
100.0

중동
313.5
47.5
165.3
35.8
106.9
37.9
145.8
50.3
92.0
28.7
47.6
21.3
133.0
37.9
112.2
36.7
90.2
29.1
114.3
34.3
99.8
73.2

아시아
159.0
24.1
197.1
42.7
126.3
44.8
124.4
42.9
161.4
50.3
125.3
56.1
114.8
32.7
92.5
30.3
122.0
39.4
67.9
20.4
14.9
11.0

유럽
67.7
10.3
9.8
2.1
6.5
2.3
3.3
1.1
37.8
11.8
24.7
11.1
16.9
4.8
46.0
15.0
34.1
11.0
21.1
6.3
3.8
2.8

태평양·북미
30.4
4.6
36.5
7.9
13.8
4.9
5.5
1.9
10.4
3.2
5.7
2.5
5.5
1.6
39.3
12.9
45.4
14.6
103.1
31.0
15.3
11.2

중남미
67.5
10.2
45.3
9.8
16.2
5.7
3.6
1.3
7.3
2.3
2.8
1.3
69.2
19.7
13.8
4.5
6.0
2.0
14.7
4.4
1.4
1.1

아프리카
22.0
3.3
7.5
1.6
12.3
4.3
7.0
2.4
12.2
3.8
17.1
7.7
12.0
3.4
2.0
0.7
12.0
3.9
1.4
3.6
1.1
0.8

자료: 해외건설통합정보서비스 연도별현황주) 2024년은 5월 누적 기준

산업 순환 주기 상 성숙기에 도달한 국내 건설사들은 해외수주 지역의 확장을 통해 사업포트폴리오를 다변화하기 위한 사업활동을 전개하고 있습니다. 그러나, 저유가 기조로 인한 발주처 재정부족 등으로 중동지역 발주취소 및 지연이 빈번히 발생하고 있으며, 미래에 이스라엘-팔레스타인 전쟁과 같은 분쟁이 추가적으로 발생할 경우 해외사업의 불확실성이 증가할 수 있습니다. 또한, 최근에는 Local 및 중국 건설사들의 성장 등으로 저가 수주와 같은 가격경쟁이 심화되고 있어 해외 사업 확장에 어려움이 존재하고 있습니다. 이와 같이 국내 건설업체들의 해외 수주물량에 대한 양적, 질적 성장, 진출 지역의 다변화 등에 어려움이 존재하며, 이는 당사를 비롯한 국내 건설사의 수익성 확대에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[아. 시행사 지급보증 관련 위험]
국내 PF형태의 대출 중 일부는 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다.
2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였고 2024년 1월 12일 공동관리절차(워크아웃)가 개시
되었습니다.
태영건설 워크아웃으로 인해 과거 대비 증가한 PF우발채무 및 유동성 대응 부담으로 사업 및 재무적 개선이 필요한 건설사들의 구조조정이 조기에 진행될 가능성
이 있으며, 향후

건설사들의 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 있습니다. 한
편
정부는

2024년
5
월 질서있는 부동산 PF경착륙을 위한 정책방안을 소개하였으며, 이는 부실 사업장 위주로 신속한 구조조정을 통해 시장 정상화를 유도하고 있으나 이에 따른 관련 자산의 부실위험의 확대 및 사업장 간 연쇄 부도 가능성에 대한 우려도 존재
합니다.다만, 당사를 포함한 대형건설사의 경우, 상대적으로 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있기 때문에 지급보증에 따른 우발채무 발생 및 그에 따른 실질적인 위험도는 낮은 편입니다.
향후 급격한 부동산 경기 침체로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우, 시행사는 분양수입으로 PF 중 일부 상환이 어려울 수 있으며 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재하므로 투자자께서는 건설사의 자금 대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 PF형태의 대출은 사업성 분석에 기초한 금융권으로부터의 대출이 아닌 중대형 시공사의 지급보증에 기초하고 있어 중소형 시행사의 부실이 중대형 건설사의 우발채무로 이어질 우려가 있습니다. 2006년 말 부동산 시장이 침체기를 맞이한 이후, 2000년대 초반 부동산 호경기 때 무리하게 확장한 사업로 인해 PF 우발채무가 급증하였습니다. 2008년 금융 위기 당시, 중소건설사들은 일시적으로 운전자본이 악화되면서 연쇄적으로 발생한 PF대출 보증 부담을 막지 못했고 이로 인해 시공평가능력 상위 100대 건설사들 중 45곳의 건설사들이 부도나 워크아웃에 처하게 되었습니다.시행사의 경우, 건설 및 주택가격의 상승기에는 높은 자금 조달비용을 분양가에 전가할 수 있어 일정부분 이익을 확보할 수 있습니다. 그러나, 부동산 시장이 침체기로 전환될 경우, 주택 미분양 물량이 증가하고 잔금이 회수되지 않아, 시행사는 PF대출에 대한 이자를 상환할 수 없는 상황에 직면할 수 있습니다. 이 경우, 부도난 시행사의 부채를 건설사가 대신 갚아야하고 건설업 침체와 건설사 부실을 우려한 투자자들의 심리가 위축되면서 Refinancing에 어려움을 겪는 사업장은 증가할 수 밖에 없습니다.또한, PF 대출 금리가 상승하면서, 시행사들은 건설사들에게 또 다른 어려움을 안겨주는 악순환이 반복될 수 있습니다.최근 들어, 금리인상 등으로 인한 부동산 경기 침체로 공사대금 납부 지연이 발생하면서, PF지급 보증에 대한 우려가 다소 확대된 상황입니다. 2023년 12월 28일 태영건설(시공능력평가 16위, 2023년 기준)은 공동관리절차(워크아웃)를 신청하였고 2024년 1월 12일 공동관리절차(워크아웃)가 개시되었습니다. 태영건설의 워크아웃은 글로벌 긴축과정에서 PF대출, 유동화증권 차환이 전반적으로 어려워진 가운데 특히 높은 자체시행사업 비중, 높은 부채율 및 PF 보증 등에 따른 것으로 타 건설사의 상황과 다르며, 건설산업 전반이나 금융시장의 시스템 리스크로 연결될 가능성은 제한적인 것으로 판단됩니다. 하지만, 2022년말 이후 PF우발채무 차환 대응 과정에서 건설사 재무부담이 크게 확대되었고, 수익성 부진 및 영업자산 부담으로 인한 차입금의 증가, PF우발채무 규모의 증가 및 경기 부진으로 현금흐름 개선이 어려운 가운데, 금리 부담과 자금 조달 환경의 악화를 감안할 때 건설업종 전반의 재무적 변동성은 커질것으로 전망됩니다. 또한, 태영건설 워크아웃으로 인해 과거 대비 증가한 PF우발채무 및 유동성 대응 부담으로 사업 및 재무적 개선이 필요한 건설사들의 구조조정이 조기에 진행될 가능성이 있으며, 향후 건설사들의 자금조달에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.
한편 정부 관계기관은
2024년
5월 발표를 통해 PF 부실 누적이 부동산시장의 자금공급 경색을 초래하고 금융, 건설업계의 위험요인으로 작용할 수 있음을 밝혔습니다. 추가로 2022년 하반기 이후 정부가 진행중인 지원책을 바탕으로 현재까지는 충분히 대응 가능하나, 향후 부동산 PF가 연착륙되지 못하여 급격한 정리(경착륙)가 나타날 경우 부동산 시장의 과도한 위축과 건설업, 금융시스템 전반으로 위험이 확산될 가능성을 들며 '부동산 PF의 질서있는 연착륙을 위한 정책 방향'을 발표하였습니다.동 정책은 2022년 하반기 이래의 대책을 보완, 확대하는 기조로 설정 되었으며, 사업성 평가 강화를 통해 부동산 PF 사업장의 옥석을 가려 사업성이 충분한 정상 PF 사업장은 사업추진에 필요한 자금이 원활히 공급될 수 있도록 지원하고, 사업성이 부족한 일부 PF 사업장은 재구조화, 정리를 추진하는 것을 기초로 합니다. 이와 함께 부동산 PF의 연착륙 과정에서 시장, 금융회사, 건설사 영향을 최소화 할 수 있는 조치를 마련하는것을 목표로 합니다.

[부동산 PF 연착륙을 위한 정책 방향]

부동산 pf 연착륙을 위한 정책 방향.jpg
부동산 pf 연착륙을 위한 정책 방향

출처 : 금융위원회

전문가들은 이와 같은 정책이 성공할 경우, 부실 사업장 위주로 신속하게 구조조정이 이루어 짐으로써 부동산 시장 내 시장 불확실성이 해소되고 신규 자금이 사업성 있는 사업장으로 흘러가는 선순환 구조가 만들어 질 것으로 평가하고 있으나, 현 시점에서 당장 경, 공매 활성화 방안이 진행될 경우 다수의 PF 사업장에서 경,공매가 쏟아지며 금융권 관련 자산의 부실위험이 커지거나 사업장 간 연쇄 부도가 발생할 수 있다는 의견도 존재합니다. 또한, 건설사의 경우, 미분양 및 공사대금 납부지연에 따른 매출채권이 증가하게 되고, PF 우발채무 확약인수가 확대되면서 일시적으로 운전자금이 경색될 우려가 존재합니다. 다만, 당사를 포함한 대형건설사의 경우 사업성이 좋은 부지를 선별하여 시공하고 채권보전조치를 시행하고 있습니다. 향후 추가적인 정부의 부동산 대책 및 부동산 경기 변동으로 인해 분양가 하락, 주택수요 심리 위축 및 분양실적 저하 등의 현상이 발생할 경우 주택사업의 사업성을 약화될 가능성이 존재합니다. 이에 따라, 시행사는 신규 PF 자금조달이 어려울 수 있으며, 이 경우 신용보강을 제공한 건설사에 재무적 부담이 발생할 가능성이 존재합니다. 따라서, 건설사의 PF 지급보증에 대한 지속적인 관리 및 자금 완충력 강화 가 요구되고 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 건설사의 운전자본 및 자금대응력에 대해 지속적인 모니터링이 필요하다는 점을 유의하시기 바랍니다.

[자. 중대재해처벌법 시행 관련 위험]중대재해처벌법은 기업의 안전보건조치를 강화하고, 안전투자를 확대하여 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우
안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금 등 처벌 수위에 따른 조치를 받게됩니다. 당사가 속한 건설업종은 근로자수 대비 사고율이 높은 산업군에 속하여 비교적 큰 영향을 받을 것으로 보이며, HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(2022년 1월)와 GS건설의 인천 검단 아파트 주차장 붕괴 사고(2023년 4월)로 인해 국내 주택사업에 대한 의구심이 다시 한번 증가하였습니다. 2022년 이후 당사에 발생한 중대재해건수는 8건이 있습니다. 다만, 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 법률 준수 여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

중대재해처벌법은 사업 또는 사업장, 공중이용시설 및 공중교통수단을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영책임자, 공무원 및 법인의 처벌 등을 규정함으로써 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 2022년 1월 27일부터 시행되었습니다. 제정 배경에는 태안화력발전소 압사사고(18년 12월), 물류창고 건설현장 화재사고(20년 4월) 등이 있습니다. 법안에 따르면 사망자가 발생하는 중대재해가 발생했을 경우 안전조치가 사전에 충분히 이루어지지 않은 기업의 경영책임자는 1년 이상의 징역 또는 10억원 이하의 벌금에 해당하는 처벌을 받게됩니다.이미 2020년부터 시행된 산업안전보건법 개정안과 중대재해처벌법의 차이는 크게 1)처벌대상, 2)처벌수위, 3)적용범위가 있습니다. 산업안전보건법은 현장 관리자의 의무를 규정했다면 중대재해처벌법은 경영진의 안전 확보 의무를 부과해 처벌 대상을 확대하였으며, 처벌 수위가 높아지고 징벌적 손해배상도 도입되는 등 부담이 증가하였습니다. 보호 대상은 종사자 뿐만 아니라 해당 시설이나 제품을 이용하는 이용자까지 확대됩니다. 협력사 관리 범위도 기존에는 도급에 대해서만 인정됐다면 중대재해처벌법에서는 위탁과 용역까지 추가됩니다.

[중대재해처벌법과 산업안전보건법 비교]

구분
중대재해처벌법
산업안전보건법

재해정의
중대산업재해 및 중대시민재해-사망자가 1명 이상-동일한 사고로 6개월 이상 치료가 필요한 부상자 2명 이상-동일한 유해요인으로 직업성 질병자가 1년 이내에 3명 이상
중대산업재해-사망자가 1명 이상-3개월 이상 요양이 필요한 부상자 동시 2명 이상-동일한 유해요인으로 직업성 질병자가 1년이내에 3명이상

보호 대상
종사자 및 이용자(일반시민)
근로자

형사처벌대상 범위
사업주 또는 경영책임자 등 법인
현장 소장 등 단위 사업장 수준

협력사 관리 범위
도급, 위탁, 용역
도급

처벌수위
사망
1년 이상 징역 또는 10억원 이하 벌금법인: 50억원이하 벌금
7년 이하 징역 또는 1억원 이하 벌금법인: 1억원 이하 벌금

그외
7년 이하 징역 또는 1억원 이하 벌금법인 : 10억원 이하 벌금
5년 이하 징역 또는 5천만원 이하 벌금법인 : 관련 규정의 벌금

징벌적 손해배상
손해액의 5배 이하

자료: 고용노동부

주) 중대시민재해는 사망자가 1명 이상, 2개월 이상 치료가 필요한 부상자 10명 이상 또는 3개월 이상 치료가 필요한 질병자 10명이상 대상

사망자가 발생할 경우 처벌수위가 높아짐에 따라, 근로자수 대비 사고율이 높은 건설, 조선, 기계, 운송 등의 산업재 업종과 정유, 철강 등의 소재 업종에서 상대적으로 큰 영향을 받을 것으로 예상됩니다. 특히 당사가 속한 건설업종은 HDC현대산업개발의 광주화정아이파크 붕괴사고(22년 1월)로 안전에 대한 경각심이 증가한 바 있으며, GS건설의 인천 검단 아파트 주차장 붕괴 사고(23년 4월)로 인해 국내 주택사업에 대한 의구심이 다시 한번 증가하였습니다. 또한 23년 8월 11일 당사가 시공하는 부산 연제구의 건설현장에서 추락 사망사고가 발생하였으며, 24년 5월 8일에는 당사가 시공하는 울릉공항 공사현장에서 토사 매몰 사망사고가 발생하였습니다.2023년 5월 2일 건설업계에서 발표된 바에 따르면, 2023년 4월 29일 오후 11시 30분쯤 인천시 서구 검단신도시 아파트 건설 현장 지하주차장에서 지하 1·2층 각 지붕 층의 상부 구조물이 무너졌습니다.
국토교통부는 인천 검단 아파트 건설현장 지하주차장 붕괴 사고와 관련해 건설사고조사위원회 특별점검을 실시한 뒤 그 결과를 7월 5일 발표하였으며, 국토부 조사에서 GS건설은 사고 아파트의 모든 기둥 32개에 철근(전단보강근)이 구조설계상 필요하지만 15개 기둥에 적용하지 않아도 되는 것으로 표기했고, 감리 단계에서 설계 도면을 확인·승인시 발견하지 못한 것으로 드러났습니다. GS건설은 자발적인 전면 재시공 결정과 대규모 손실 반영 공시를 진행하였으나 건설업종에 대한 불안감은 확대되었습니다. 국토교통부는 GS건설이 시공 중인 83개 현장에 대한 전수 조사를 실시하였으며, 철근 배치와 큰크리트 강도 등에서 문제가 없는 것으로 확인하였습니다.
국토부는 사고조사위원회가 제출한 최종 보고서를 토대로 전국 현장점검 결과 및 관계 법령 검토 등을 종합해 GS건설에 8개월 영업정지 처분을 부과하였으며, GS건

설은 해당 영업정지 행정처분에 대한 가처분 신청 등 소송으로 맞대응하겠다고 발표한 바 있습니다.미래에 추가적인 부실 공사 사례가 드러날 경우 건설업계 전반에 대한 집중 조사가 이뤄질 가능성이 있으며 이는 건설 업종 전반에 대해 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 협력사 관리 범위 확대로 향후 사업자 규모가 작아 재해율이 높은 협력사 관리가 더욱 중요해질 것으로 판단됩니다.한편, 2023년 8월 11일 당사가 시공하는 부산 연제구의 건설현장에서 하청업에 소속 근로자가 추락하여 사망하는 사고가 발생하였습니다. 사고가 발생한 부산 연제구 사업장은 공사 금액이 50억원 이상으로 중대재해처벌법 적용 대상에 해당합니다. 이와 관련하여, 2023년 8월 14일 고용노동부 장관은 "각 사건별 중대재해의 원인을 철저히 규명하고, 디엘이앤씨의 반복적인 사고가 안전보건관리체계의 구조적 문제로 인한 것인지 등에 대하여 최대한 신속하고 엄정하게 수사할 것"을 지시했습니다. 이와 관련하여 고용노동부 조사가 진행중에 있으며, 증권신고서 제출 전일 현재 조사 결과에 대해 예측하기는 어렵습니다. 다만, 해당 조사 결과에 따라 고용노동부가 당사의 대표이사에 대해 중대재해처벌법 위반 혐의로 기소하는 등의 제재를 가할 경우 당사의 평판 저하 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점에 대해 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.2024년 5월 8일에는 당사가 시공하는 울릉공항 공사현장에서 하청노동자가 토사 매몰로 사망하는 사고가 발생하였습니다. 당사는 사망사고가 발생한 현장에서 지반조성 공사 중이었으며, 사망자는 당사가 아닌 하청업체 소속 근로자입니다. 해당 현장은 공사 금액 50억원 이상으로 중대재해처벌법 적용 대상입니다. 한편, 경찰과 고용노동부는 당사와 하청업체를 상대로 정확한 사고 원인과 함께 중대재해처벌법과 산업안전보건법 위반 여부에 대한 조사에 착수하였으며, 증권신고서 제출 전일 현재 조사 결과에 대해 예측하기는 어렵습니다. 다만, 해당 조사 결과에 따라 고용노동부가 당사의 대표이사에 대해 중대재해처벌법 위반 혐의로 기소하는 등의 제재를 가할 경우 당사의 평판 저하 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점에 대해 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.당사는 중대재해 방지를 위해 중대재해처벌법 관련 내부통제시스템을 구축 및 운영중이며, 토목사업본부 협력사 대표이사 대상 중대재해처벌법 등 안전 관계법령 교육을 실시하고 있습니다.2022년 이후 당사의 중대재해 발생현황은 8건이며, 연도별 현황은 이하와 같습니다.

[당사 및 DL건설(완전자회사) 중대재해 발생 현황]

구분 (년도)
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

DL이앤씨
5건
5건
2건
2건
1건
1건
4건
3건
1건

DL건설
0건
1건
1건
0건
0건
2건
2건
0건
0건

합계
5건
6건
3건
2건
1건
3건
6건
3건
1건

자료: 당사 제시

주1) 2024년은 증권신고서 제출 전일 기준주2) 중대시민재해는 사망자가 1명 이상, 2개월 이상 치료가 필요한 부상자 10명 이상 또는 3개월 이상 치료가 필요한 질병자 10명이상 대상

당사에서는 중대재해처벌법 시행 이전 및 시행 이후 선제적으로 안전 관련 조직 확대 및 시스템 강화를 통해 법 시행에 따른 영향을 최소화 하기 위해 노력하고 있습니다. 다만, 실제로 법안이 산업 전반에 끼치는 영향에 대한 불확실성이 존재하며, 법 위반 시 경영책임자의 경영활동 제한, 기업 이미지 저하 등으로 당사에 부정적 영향을 끼칠 수 있사오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 원자재 수급 및 가격 변동에 따른 위험]건설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다.
건축 자재를 구성하는 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사가 속한 건설업의 불확실성을 높일 가능성이 있습니다. 또한
건설산업의 수주계약이라는 업종의 특성으로 인해 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율은 상승하는 위험에 직면할 수 있습니다. 따라서
원자재 가격 변동 및 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

건
설업은 철강, 시멘트, 목재 및 골재 등의 자원을 필요로 하는 업종입니다. 따라서 주요 원재료의 가격 및 안정적인 조달이 중요하다고 할 수 있습니다. 2024년
1분기
기준 원재료 중 약
31.37%
가 철근 및 레미콘으
로 원재료들의 가격 상승 및 가격 변동성 심화는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 당사의 주요 원재료 매입 현황은 다음과 같습니다.

[당사 원재료 매입현황(2024년
1분기 기준)]

(단위 : 백만원, %)

구 분
구체적 용도
매입액 (백만원)
비 율
주요매입처
단 가 (원)
비 고

철근
건설기초자재
30,117
12.97%
동국제강㈜, 현대제철㈜
919,000
SD400 10mm/ton당(기준가)

레미콘
건설기초자재
42,734
18.40%
㈜삼표산업, 유진기업㈜
92,033
25-24-150/㎥당(서울기준), 협정가

가구류
건설마감자재
20,031
8.63%
현대리바트㈜, ㈜한샘
-
-

강관파일
건설기초자재
534
0.23%
㈜세아제강, ㈜핸스
-
-

시멘트
건설기초자재
1,825
0.79%
(주)삼표시멘트
112,000
시멘트(벌크)1종, 시장가

기타
-
136,948
58.98%
-
-
-

합계
-
232,188
100.00%
-
-
-

자료: 당사 분기보고서

철강, 시멘트 등 기초 자재에 대한 국내 수급 비율은 높은 편이나 목재, 골재, 모래 등은 최근 국내자원 소진에 따라 해외 의존도가 점차 상승하는 추세입니다. 또한 주거형태가 다변화되지 못하여 특정자재에 대해 수요가 편중되고, 계절적 특성에 따른 수요량의 변화가 크며, 특정지역의 수요 과열로 인한 지역별 편차가 심한 상황입니다. 따라서 주요 원재료들의 국제가격 상승 및 가격변동의 심화는 건설업체들의 불확실성을 높일 수 있습니다. 당사의 주요 원자재인 철근은 2021년말 철광석과 철스크랩 등 원재료 가격 강세의 영향으로 2022년까지 지속 상승하였으나, 2023년의 경우 원재료 하락 및 수요 감소로 인해 그 가격이 소폭 하락, 2024년 1분기 까지 지속적으로 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 레미콘 가격은 2021년말 운송비 상승 및 시멘트, 유류 등 원자재가격 상승에 따라 지속 증가세를 기록하고 있으며, 시멘트 또한 생산에 필요한 유연탄 가격 상승으로 인해 가격이 상승 추세를 보이고 있습니다.

[당사 원재료 등의 가격변동 추이]
(단위 : 원)

구 분

202

4년
1분기

2023년
2022년
비 고

철근
919,000
955,387
1,000,167
SD400 10mm/ton당(현금가/기준가)

레미콘
92,033
87,300
77,200
25-24-150/㎥당(서울기준), 협정가

시멘트
112,000
106,600
92,000
시멘트(벌크)1종, 시장가

※ 해당기간 누적 평균단가 적용자료: 당사 분기보고서

또한, 건설업 업종의 특성상 공사 수주시점부터 공사 완공시점까지는 장기간이 소요되는 경우가 많습니다. 특히, 동 기간중에 주요 원재료인 시멘트, 철근 등과 국제유가의 상승 등에 따른 원자재 가격변동의 심화로 인해 대부분의 수주금액은 불변인데 반하여 원재료의 가격 상승 등의 영향으로 기존 계약금액을 초과하는 공사원가율의 상승위험에 직면할 수 있습니다. 따라서 원자재 수급에 차질이 발생할 경우, 이는 당사를 비롯한 건설사들의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.원자재 가격 변동 리스크를 최소화하고자 당사를 비롯한 건설사들은 발주처와 도급 계약 체결 시 원자재값 상승 등 일정조건을 충족하는 경우 추가 반영된 원가를 보전해주는 에스컬레이션(ESC) 조항을 삽입하고 있습니다. 특히 조달청을 통해 발주되는 공공사업의 경우 「국가를 당사자로하는 계약에 관한 법률」제64조(물가변동으로 인한 계약금액의 조정)에 의거하여 지수조정률의 3%이상 증감 등 각 호에 해당하는 경우 계약금액을 조정할 수 있도록 규정하고 있습니다. 다음은 「국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령」제64조입니다.

[국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령]제64조(물가변동으로 인한 계약금액의 조정)①각 중앙관서의 장 또는 계약담당공무원은 법 제19조의 규정에 의하여 국고의 부담이 되는 계약을 체결(장기계속공사 및 장기물품제조등의 경우에는 제1차계약의 체결을 말한다)한 날부터 90일이상 경과하고 동시에 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 때에는 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 계약금액(장기계속공사 및 장기물품제조등의 경우에는 제1차계약체결시 부기한 총공사 및 총제조등의 금액을 말한다. 이하 이 장에서 같다)을 조정한다. 이 경우 조정기준일(조정사유가 발생한 날을 말한다. 이하 이 조에서 같다)부터 90일이내에는 이를 다시 조정하지 못한다. 1. 입찰일(수의계약의 경우에는 계약체결일을, 2차 이후의 계약금액 조정에 있어서는 직전 조정기준일을 말한다. 이하 이 항 및 제6항에서 같다)을 기준일로 하여 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 산출된 품목조정률이 100분의 3 이상 증감된 때

2. 입찰일을 기준일로 하여 기획재정부령이 정하는 바에 의하여 산출된 지수조정률이 100분의 3 이상 증감된 때

②각 중앙관서의 장 또는 계약담당공무원은 제1항의 규정에 의하여 계약금액을 조정함에 있어서 동일한 계약에 대하여는 제1항 각호의 방법중 하나의 방법에 의하여야 하며, 계약을 체결할 때에 계약서에 계약상대자가 제1항제2호의 방법을 원하는 경우 외에는 동항제1호의 방법으로 계약금액을 조정한다는 뜻을 명시하여야 한다. (후략)

그러나, 이러한 계약금액 조정에 관한 국가 법률 시행령에도 불구하고 건설사가 매입하는 원재료의 수급 및 가격 변동으로 인하여 공사원가율이 높아진다면 직접 공사비 하락 뿐만 아니라 공기 지연으로 인해 간접 공사비가 증가하여 건설사의 전반적인 수익성 하락이 발생할 수 있습니다. 따라서 투자자 분들께서는 당사가 매입하는 원재료의 원자재 가격 추이 및 수급 변동에 대해 유의하시기 바랍니다.

[카. 환율 변동에 따른 수익성 변동 위험]2024
년
1분기
기준 당사의 연결 매출액의 국내비중은
약 85.3%
, 조정금액분을 제외한 나머지
약 14.4%
는 해외 부문이 차지하고 있습니다. 해외부문 중
약 3.5%
는 유럽 지역이며 그 외 아시아
3.3%
, 중동
3.5%
, 기타 지역이
4.1%
를 차지하고 있습니다. 이러한
해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여
금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가 많은 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2024
년
1분기
기준 당사의 연결 매출액의 국내비중은
약 85.3%
, 조정금액분을 제외한 나머지
약 14.4%
는 해외 부문이 차지하고 있습니다. 해외부문 중
약 3.5%
는 유럽 지역이며 그 외 아시아
3.3%
, 중동
3.5%
, 기타 지역이
4.1%
를 차지하고 있습니다. 이러한 해외 공사 계약 및 원재료의 수입거래 등과 관련하여 당사는 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이로 인하여 금융시장 환경 변화에 따른 환율의 급격한 변동은 해외 공사가 많은 당사의 매출 및 수익 실적에 직접적인 영향을 미침으로써 회사의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인이 될 수 있습니다.

[지역별 매출 비중]

(단위: 백만원)

구 분
한국
중동
아시아
유럽
기타
조정 및 제거
합 계

매출액
1,613,276
66,736
61,917
65,968
77,727
4,914
1,890,538

매출비중
주)

85.3%
3.5%
3.3%
3.5%
4.1%
0.3%
100.0%

자료: 당사 2024년
1분기보고서
(연결기준)
주) 각 지역
별 매출액을
연결조정 전 매출액 합계액으로 나눈 값임

최근 3개년 원/달러 환율추이를 살펴보면, 2020년에는 코로나바이러스감염증-19가 미국 및 유럽까지 확산됨에 따라 미국 및 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국이 국가비상사태 및 이동제한조치를 발표하며 글로벌 경기 하락 우려가 가시화되었습니다. 이에 따라, 2020년 3월 원달러 환율은 1,280원까지 급등하였습니다. 그러나, 한국과 미국 간의 600억달러 규모의 통화스와프 체결로 국내 달러 유동성 우려가 일부 해소되었고, 미국 경기 회복 둔화 우려에 따른 약달러 현상, 주요국들의 경기 부양책 및 통화완화 정책에 따른 안전자산 선호심리 약화, 위안화 강세에 따른 원화 동반 강세 등으로 인해 원달러 환율은 지속적으로 하락하는 모습을 보였습니다. 이에 따라, 2020년 12월 원달러 환율은 1,088원까지 하락한 바 있습니다.
2021년에는 미국이 테이퍼링 계획 발표와 금리 인상을 예고함에 따라, 미국 경제 회복에 대한 기대감이 반영되며 원달러 환율이 상승하기 시작하였고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 일정 부분 반등하는 모습을 보였습니다. 이후 영국 등 유럽에서 팬데믹 재확산에 따라 봉쇄 조치가 이루어졌고, 미국과 중국 간 갈등에 대한 우려감으로 원달러 환율은 상승하며 2021년 12월 1,190원대를 기록하였습니다.
2022년에는 미국이 인플레이션을 잡기 위해 연준에서 기준금리를 지속 인상하며 달러 가치가 급등하는 현상이 발생하였습니다. 특히, 2022년 9월의 경우, 원달러 환율은 글로벌 달러 강세에 따른 수급 쏠림 현상, 위안화 약세 등에 따라 급등하며 1,400원대를 상회하기도 하였습니다. 하지만 2022년 10월부터 미국이 금리인상 속도 조절 가능성을 언급하기 시작하였고, 중국의 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이며 원달러 환율은 안정을 되찾기 시작하였습니다.
2023년 상반기 미 연준의 추가 긴축이 우려되고 한국의 대중 수출과 반도체 수출이 크게 감소하며 무역수지 적자가 심화됨에 따라 원화 가치가 하락하였고 이에 따라 원/달러 환율은 반등하기 시작하여 2023년 10월 달러당 1,350원대까지 상승하였습니다. 그러나, 11월 12월 FOMC를 통해 시장 참여자들이 긴축 사이클 종료를 판단하며 내년 조기 금리인하에 대한 기대감이 커졌고, 원/달러 환율 역시 하락세를 보이며 1,200원대에 재진입하는 완만한 내림세가 나타났습니다. 2024년 1월 이후 고용 지표와 PMI 지수가 예상치를 상회함과 동시에 FOMC 성명서에서 조기 금리 인하 기대감을 낮추는 내용이 기재됨에 따라, 원/달러 환율이 다시 1,300원대를 돌파하였습니다. 이후 연준의 금리인하 시기가 지연되고, 미국 경제지표가 견조한 수준을 지속하며 중동 지정학적 리스크 발생에 따른 안전자산 선호현상 등으로 인해 원달러 환율 상승세가 지속되었고 2024년 4월 1,400원에 근접하는 수준을 기록하였습니다. 다만 이후 미국의 물가지표, 고용지표 등 주요 경제 지표가 주춤하기 시작하였고, 글로벌 피봇(통화정책 전환) 등으로 인해 원달러 환율 하방압력이 작용하며 증권신고서 제출일 전일 현재 1,380~1,390원 수준입니다.

[최근 USD 환율 추이 ]

(단위: 원)

원달러 환율 추이.jpg
원달러 환율 추이

자료: 서울외국환중개소

당사는 환율의 변동성이 커질 경우, 외환 관련 손익 변동의 폭이 증가할 가능성이 존재합니다. 당사는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국스탠다드차타드은행 등과 총 36건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 2024년
1분기말 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

(기준일: 2024년

03월 31일
)

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액)

구 분
매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
계약환율
계약건수

매매목적
KRW
63,050
USD
49,174
1,282.19
30

매매목적
USD
19,556
SGD
25,722
1.32
3

매매목적
CNY
82,411
USD
11,989
6.87
1

매매목적
USD
20,000
KRW
26,620
1,331.00
1

매매목적
USD
2,944
CNY
20,408
6.93
1

자료: 당사 분기보고서

당사는 환관련 리스크 관리를 수행하고 있으나 환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있습니다. 따라서, 당사가 영위하고 있는 사업은 높은 해외 매출 비중으로 인해 환율의 변동에 따라 실적에 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동성 및 방향성 등은 당사의 사업과 영업실적에 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[타. 수주산업 특성으로 인한 회계처리 방법 상의 위험]
건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가와 수익의 합리적 추정이 어려우며, 이는 회계절벽 현상으로 이어져 신뢰성을 상실할 가능성이 존재합니다. 또한, 건설업은 계약의 진행률에 따라 수익과 비용을 인식하고 있으며, 해당 측정방식이 수행한
공사를 신뢰성 있게 측정하지 못할 경우 수익과 비용이 왜곡될 위험이 존재합니다. 금융위원회에서는 2015년 조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 제기됨에 따라 수주산업 회계투명성 제고방안을 공표하였습니다. 이는 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며,
관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

건설업은 수주산업 특성으로 인해 공사원가의 합리적 추정이 어려워, 높은 공사비용을 부담할 가능성이 존재하며, 장기간 공사가 이루어지기에 수익을 인식하는 과정에서 추정의 합리성이 결여될 수 있습니다. 이는 수주산업을 중심으로 장부상 이익이 일시에 대규모 손실로 전환되는 회계절벽 현상으로 이어져 회계 신뢰성을 상실할 수 있습니다.일반적으로 건설업은 수주산업의 특성을 가지고 있으며 이로 인해 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우, 관련한 계약수익과 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 각각 수익과 비용으로 인식합니다. 계약 진행률의 경우 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율로 측정합니다.이와 같은 투입법을 적용한 진행률 측정방식이 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정하지 못한다면 계약수익 및 계약원가가 왜곡될 위험이 존재합니다. 공사예정원가는 미래의 예상치에 근거하여 추정을 하며, 총계약수익은 최초에 합의된 계약금액을 기준으로 측정하지만 계약을 수행하는 과정에서 공사변경 등에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 공사예정원가 및 계약수익은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.조선업과 건설업 등 수주 산업을 중심으로 대기업의 회계 의혹이 잇달아 제기된 바 있습니다. 2013년과 2014년에 500억원 이상의 거액의 영업손실이 일시에 발생한 소위 "회계절벽"에 해당된 상장법인은 총 36개사로서, 이러한 현상이 반복되면 선량한 투자자 피해가 발생하고, 회계투명성에 대한 의구심이 제기되며, 궁극적으로 자본시장의 효율성과 근간이 훼손되는 문제가 있기에, 금융위원회에서는 이에 대한 대응방침을 세우고, 2015년 10월 28일 "수주산업 회계투명성 제고방안"을 공표하였습니다.금융위원회에서 공표한 "수주산업 회계투명성 제고방안"에 명시된 건설계약 등수주산업의 회계적 측면 등에서 발생하고 있는 문제점 및 제도적/감독적 개선방안을 요약하면 다음과 같습니다. 관련 상세한 내용은 금융위원회 홈페이지(http://www.fsc.go.kr)에 게재된 관련 보도자료("수주산업 회계투명성 제고방안", 2015.10.28 배포)를 참조하시기 바랍니다.

["수주산업 회계투명성 제고방안"에 따른 현행 기준의 문제점 및 개선방안]

현행 기준의 문제점

제도적/감독적 개선방안

1) 공사수익의 과대평가2) 회계기준에 대한 자의적 판단3) 미청구공사 리스크에 대한 왜곡된 정보 전달4) 불충분한 정보제공과 투자자보호 문제 발생5) 내부감사기구의 역할 제한

1) 진행기준 회계처리의 합리성 제고2) 공사예정원가의 주기적 재평가3) 공사변경금액에 대한 엄격한 판단4) 잘못된 공사원가 산정 관행의 개선5) 미청구공사 회수가능성에 대한 평가 내실화6) 주요 사업장별 중요정보 공시 확대7) 핵심감사제 운영8) 감사위원회의 역할 및 책임 강화9) 외부전문가 활용내용 공시10) 감독적 개선방안- 회계외혹 테마감리 실시- 표본심사감리 선정시 산업적 특수성 고려- 내부고발 활성화 유도- 감사인지정신청제도 활성화 유도- 비상장법인의 회계감리권 일원화- 회계의혹 전담부서 신설- 회계분식 회사에 대한 과징금 부과 확대- 회계분식을 방치한 감사인에 대한 제재 강화

자료: 금융위원회, "수주산업 회계투명성 제고방안"

금융위원회에서는 위와 같은 개선방안을 도입하여 수주산업에 대한 합리적 회계처리를 유도하고, 회계 투명성 제고 및 추정의 오류를 최소화하여 대규모 손상 발생을 방지하려는 목적을 가지고 있습니다. 이에 따라, 당사는 정기보고서 상에 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 계약별로 발주처, 진행률, 미청구공사금액(손상차손누계액 구분표시), 공사미수금(대손충당금 구분표시) 등을 작성 기준에 맞추어 공시하고 있습니다.이러한 금융위원회의 제도적/감독적 개선방안으로 인해 앞으로 수주산업 전반에 대한 회계투명성의 신뢰성이 제고될 것으로 보이나, 수주산업을 영위하는 기업에게 공사 진행률 및 미청구공사의 증가에 대해 엄격하게 기준을 제시하는 방향으로 시장이 변모해 가는 중이며, 관련 공시 의무를 가중시킴에 따라 당사가 영위하고 있는 수주산업에서의 보수적 진행률 산정이 이루어질 것으로 예상됩니다. 투자자께서는 건설업종의 이와 같은 회계처리 특성에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 포괄적 주식교환에 관한 사항]
당사는
2023년 10월 18일 이사회에서 자회사인 DL건설(주)와의 포괄적 주식교환을 결의하였습니다.
당사가 DL건설을 비상장 100% 자회사로 편입함에 따라 이중상장 구조를 해소하였으며, 외부환경변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 효율적인 경영체계를 갖추고 보다 빠르고 유연한 경영판단을 통해 기업경영의 효율성 제고가 기대
됩니다.
본 건 주식교환으로 향후 현금흐름과 재무상태 등에 영향이 있을 수 있기 때문에 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

당사는

2023년 10월 18일 이사회에서 자회사인 DL건설(주)와의 포괄적 주식교환을 결의
하였습니다. 주요사항보고서 공시 내용은 이하와 같습니다.

[주요사항보고서(주식교환ㆍ이전결정))(2023.10.18)]

1. 구 분
주식교환

- 교환ㆍ이전 형태
소규모

2. 교환ㆍ이전 대상법인
가. 회사명
디엘건설 주식회사(DL Construction Co., LTD.)

나. 대표자
곽수윤

다. 주요사업
건축업 및 토목업

라. 회사와의 관계
자회사

마. 발행주식총수(주)
보통주식
22,053,284

종류주식
1,254,520

바. 최근 사업연도요약재무내용(원)
자산총계
1,746,816,807,975

부채총계
748,120,988,544

자본총계
998,695,819,431

자본금
116,539,020,000

3. 교환ㆍ이전 비율
디엘이앤씨(주) : 디엘건설(주) = 1 : 0.3704268주식교환일 현재 디엘건설(주) 주주가 소유한 디엘건설(주) 주식은 주식교환일에 디엘이앤씨(주)로 이전되고, 그 대가로 주식교환 대상 주주에게 디엘건설(주) 주식 1주당 디엘이앤씨(주)의 보통주식 0.3704268주의 비율로 디엘이앤씨(주)의 교환신주를 발행하여 지급할 예정입니다.

4. 교환ㆍ이전 비율 산출근거
디엘이앤씨(주)와 디엘건설(주)는 모두 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항및 제176조의6 제2항에 따라 교환가액을 산정한 후, 이를 기준으로 교환비율을 산출하였습니다.양사의 기준주가는 교환계약 체결일(2023년 10월 20일)과 주식교환을 위한 이사회 결의일(2023년 10월 18일) 중 앞서는 날(2023년 10월 18일)의 전영업일(2023년 10월 17일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산정하였습니다.또한, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의6 제2항 및 제176조의5 제1항 제1호에 따르면 상술한 방법으로 산출된 가액을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 주식교환의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액을 적용할 수 있으나, 디엘이앤씨(주) 및 디엘건설(주)가 각자 검토하고 상호 협상하여 합의된 바에 따라, 본 평가에서는 적용하지 아니하였습니다.(1) 완전모회사가 되는 회사(디엘이앤씨 주식회사)-최근 1개월 거래량 가중산술평균종가(2023.09.18 ~ 2023.10.17) : 30,699원-최근 1주일 거래량 가중산술평균종가(2023.10.11 ~ 2023.10.17) : 30,826원-최근일 종가(2023.10.17) : 31,700원-산술평균가액 : 31,075원-교환가액 : 31,075원(2) 완전자회사가 되는 회사(디엘건설 주식회사)-최근 1개월 거래량 가중산술평균종가(2023.09.18 ~ 2023.10.17) : 11,658원-최근 1주일 거래량 가중산술평균종가(2023.10.11 ~ 2023.10.17) : 11,375원-최근일 종가(2023.10.17) : 11,500원-산술평균가액 : 11,511원-교환가액 : 11,511원(3) 교환비율 산출상기 근거로 산출한 교환가액에 따라 본건 주식교환의 교환비율은 디엘이앤씨(주) : 디엘건설(주) = 1 : 0.3704268으로 산출되었으며, 디엘이앤씨(주)는 디엘건설(주) 주주에게 디엘건설(주) 보통주 1주당 디엘이앤씨(주) 보통주 0.3704268주를 새로이 발행하여 지급합니다.디엘이앤씨(주)는 교환비율에 따라 주식교환 대상 주주에게 디엘이앤씨(주)의 교환신주를 배정함에 있어서 1주 미만의 단주가 발생하는 경우, 단주가 귀속될 주식교환 대상 주주에게 신주의 상장일(2024년 03월 04일 예정) 종가를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급할 예정입니다.

5. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
본 주식교환은 주권상장법인간의 주식교환으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 및 제176조의6에 따라 교환가액을 산정한 후, 이를 기준으로 교환비율을 산출하였으므로, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의하여 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

6. 교환ㆍ이전 목적
디엘이앤씨(주)는 본건 주식교환을 통해 디엘건설(주)를 100% 자회사로 편입하여 주주가치 제고 및 경영 효율성을 달성하고자 합니다.

7. 교환ㆍ이전의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 중요 영향 및 효과본건 주식교환을 통해 디엘이앤씨(주)는 교환대가로 주식교환일 현재 디엘건설(주)의 주주에게 교환신주 2,944,285주를 교부하는 것 이외에 지배구조 관련 경영권 변동은 없으며, 디엘이앤씨(주) 및 디엘건설(주)는 100% 母子 회사 관계의 독립된 존속법인으로 유지됩니다. 본건 주식교환 이후 완전모회사인 디엘이앤씨(주)는 주권상장법인으로 유지되고, 완전자회사인 디엘건설(주)는 관련 법령 및 절차에 의거하여 주권비상장법인으로 변경될 예정입니다.또한, 주식의 포괄적 교환 계약에 따라 본 주식교환 이전에 취임한 디엘이앤씨(주)의 이사의 임기(감사위원회 등 이사회 내 위원회 위원으로서의 임기 포함)는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 적용하며, 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다.
(2) 회사의 재무 등에 미치는 중요 영향 및 효과디엘이앤씨(주)의 경우 주식교환으로 인한 신주발행에 따라 자기자본이 증가합니다. 디엘건설(주)는 자산 및 부채의 변동 없이 오직 주주구성만 변동되며, 지배구조가 안정됨에 따라 신용도 제고 및 경영 효율화가 기대됩니다.
(3) 회사의 영업에 미치는 중요 영향 및 효과본건 주식교환 완료 시, 디엘건설(주)가 디엘이앤씨(주)의 완전자회사로 편입됨으로써 외부환경변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 효율적인 경영체계를 갖추고, 보다 빠르고 유연한 경영판단을 통해 기업경영의 효율성 제고가 기대됩니다.
(4) 상장에 미치는 효과유가증권상장법인인 디엘이앤씨(주)는 유가증권상장법인으로서의 지위를 유지하며, 유가증권상장법인인 디엘건설(주)는 금번 포괄적주식교환에 따라 상장폐지절차를 진행할 예정입니다.

8. 교환ㆍ이전일정
교환ㆍ이전계약일
2023년 10월 20일

주주확정기준일
2023년 11월 02일

주주명부 폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

주식교환ㆍ이전 반대의사 통지접수기간
시작일
2023년 11월 03일

종료일
2023년 11월 17일

주주총회 예정일자
2023년 12월 21일

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지예정기간
시작일
-

종료일
-

교환ㆍ이전일자
2024년 02월 14일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2024년 03월 04일

9. 교환ㆍ이전 후 완전모회사명
디엘이앤씨 주식회사(DL E&C CO., LTD.)

10. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법 제360조의10의 법률에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 디엘이앤씨(주)의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족 여부
해당사항없음

13. 이사회결의일(결정일)
2023년 10월 18일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

주) 상기 '2. 교환ㆍ이전 대상법인'의 '바. 최근 사업연도 요약재무내용(원)'은 2022년말 재무제표 기준입니다.
16. 향후 회사 구조개편에 관한 계획

디엘이앤씨(주)는 주요사항보고서 제출일 현재 회사 구조개편과 관련하여 구체적으로 결정된 사항은 없으며, 향후 구체적인 사항에 대한 결의가 있는 경우 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.

17. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 디엘이앤씨(주)의 경우 상법 제360조의10에 따라 소규모 주식교환 방식으로 진행되므로 상법 제360조의3 제1항의 규정에 의한 주주총회에 갈음하여 이사회의 승인으로 본건 주식교환을 진행하며, 상기 '8. 교환ㆍ이전일정'의 '주주총회 예정일자'는 주주총회에 갈음하는 이사회승인 예정일자 입니다.(2) 디엘이앤씨(주)의 경우, 상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행하므로, 주식교환 반대주주의 주식매수청구권은 부여되지 않습니다. 다만, 상법 제360조의10 제5항에 따라 디엘이앤씨(주) 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 본건 주식교환에 반대하는 경우, 본 주식교환을 본건 소규모 주식교환 절차에 따라 진행할 수 없으며 본 주식교환계약이 해제될 수 있습니다. 본 소규모 주식교환의 반대의사통지 접수기간은 2023년 11월 03일 ~ 2023년 11월 17일입니다.(3) 본건 주식교환일 현재 디엘건설(주)가 보유중인 자기주식(4,263주) 및 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식에 대하여도 원칙적으로 디엘이앤씨(주)의 교환신주가 배정됩니다. 다만, 디엘건설(주)는 향후 이사회 결의를 통해 주식교환일 이전에 보유하고 있는 자기주식을 디엘이앤씨(주)에 전량 처분할 예정인바, 주식교환일 이전에 디엘이앤씨(주)가 디엘건설(주)로부터 매수하는 디엘건설(주) 자기주식은 주식교환일을 기준으로 디엘이앤씨(주)가 소유하는 디엘건설(주) 발행주식에 해당하게 되므로 이에 대해서는 디엘이앤씨(주)의 교환신주가 배정되지 않습니다.(4) 본건 주식교환의 대가로 디엘건설(주) 주주들에게 지급되는 디엘이앤씨(주) 보통주식은 전량 새로이 발행되어 교부될 예정이며, 디엘이앤씨(주)는 본건 주식교환이 각 당사회사의 이사회 및 주주총회 결의 등의 절차를 걸쳐 적법하게 승인되는 경우 본건 주식교환에 따라 발행되는 교환신주의 수량과 동일한 수량의 자기주식을 주식교환일 이전인 2024년 02월 08일에 소각할 예정입니다. 주요사항보고서 제출일 현재 디엘이앤씨(주)가 배당가능 이익 범위 내 취득한 보통주 자기주식은 1,258,066주(2021년 01월 01일 회사 분할에 따른 단주발생으로 취득한 자기주식 23,853주 제외)이며, 2023년 10월 18일 이사회 결의로써 2023년 10월 19일부터 2024년 01월 18일까지 자기주식 1,686,219주를 취득할 예정입니다. 소각과 관련한 자세한 사항은 디엘이앤씨(주)가 2023년 10월 18일 공시한 '수시공시의무관련사항(공정공시)'을, 자기주식 취득과 관련한 자세한 사항은 디엘이앤씨(주)가 2023년 10월 18일 공시한 '주요사항보고서(자기주식취득결정)'를 참조하시기 바랍니다.(5) 디엘이앤씨(주)와 디엘건설(주)의 이사회 또는 주주총회에서 주식의 포괄적교환의 승인 안건이 부결될 경우, 본건 주식교환 계약은 그 효력을 상실합니다.(6) 본건 주식교환 계약상 다음과 같은 사유가 발생하는 경우 계약이 변경되거나 해제될수 있습니다.

제9조(본 계약의 변경 및 해제)① 당사자들은 본 주식교환일 전에는 언제라도 서면 합의에 의하여 본 계약을 해제할 수 있다.② 본 계약 체결 후 DL E&C의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 서면으로 본 주식교환에 반대하는 의사를 통지한 경우 DL E&C는 DL건설에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있다.③ 본 계약 체결 후 본 주식교환일까지 다음의 하나에 해당하는 사항이 발생한 경우 당사자들은 협의하여 본 계약을 해제하거나 변경할 수 있다.가. 천재지변 기타 당사자들의 재산 및 경영상태에 중대한 변동이 발생한 경우나. 정부 또는 관련기관으로부터 본 주식교환에 필요한 승인을 획득하지 못하거나 본 주식교환으로 인하여 치유할 수 없는 법령위반의 결과가 초래될 경우다. 교환비율의 불공정 등 기타 본 계약을 존속시킬 수 없는 사유가 발생한 경우④ 당사자들은 본 주식교환을 위하여 합의가 필요한 사항에 대하여 별도 협약을 체결할 수 있으며, 이 별도 협약은 본 계약의 일부로 간주된다.⑤ 본 계약이 본 조에 따라 해제되는 경우 DL E&C, DL건설 및 그 주주, 임직원, 대리인 및 기타 대표자는 본 계약 또는 본 주식교환과 관련하여 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.

(7) 주식의 포괄적 교환 후 완전자회사가 되는 디엘건설(주)는 주요사항보고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이나, 관련 법령 및 절차에 의거하여 상장폐지될 예정입니다.(8) 상기 사항 및 일정은 관계기관의 협의나 승인 및 계약 당사자 간의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다.(9) 주식교환과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항을 포함하여, 향후 세부 일정 및 절차 등 최종적으로 발행할 본건 신주에 대해서는 대표이사에게 위임합니다.

※ 본 공시는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조(대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시)에서 정한 공시의무사항에도 해당되고, 이에 따라 해당 공시는 본 공시로 갈음합니다. 보다 자세한 사항은 디엘이앤씨(주)의 증권신고서를 참조 하시기 바랍니다.

자료: 당사 주요사항보고서

상법 제360조의10에 따라 소규모 주식교환 방식으로 진행되었기에 상법 제360조의3 제1항의 규정에 의한 주주총회에 갈음하여 2023년 12월 21일 이사회의 승인으로 주식교환을 진행하였습니다.본 건 주식교환으로

당사를 제외한 나머지 DL건설 주주가 소유한 DL건설 주식은 주식교환일(2024년 02월 14일)에 당사에게 이전되었으며, 당사는 그 대가로 주식교환 대상주주에게 당사 보통주식 2,939,077주(단수주 포함)를 교부

하였습니다.
당사가 DL건설을 비상장 100% 자회사로 편입함에 따라 이중상장 구조를 해소하였으며, 외부환경변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 효율적인 경영체계를 갖추고 보다 빠르고 유연한 경영판단을 통해 기업경영의 효율성 제고가 기대
됩니다.

본 건 주식교환으로 향후 현금흐름과 재무상태 등에 영향이 있을 수 있기 때문에 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

[나. 기업집단 선정 및 DL그룹 계열 위험]
당사는 증권신고서 제출일 현재 공정거래위원회 지정 상호출자제한기업집단 DL그룹의 계열사로, DL그룹은 당사를 포함하여 총 42개의 국내 계열회사로 구성되어 있습니다. DL(주)는 2021년 1월 4일 지주회사 전환 신고 후 지주회사로 운영중이며, 증권신고서 제출일 현재 지주회사 행위요건을 충족하였습니다. 다만,
지주회사에 대한 행위제한 규정 위반 시 관계 당국의 판단에 따라, 시정조치 및 과징금이 부과될 수 있고, 이는 그룹 전체에 대한 평판에 부정적 영향을 미쳐 그룹 내 계열사들의 기업가치에 훼손을 초래할 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 영업실적 등에 직·간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한,
당사가 속해있는 DL그룹은 일감몰아주기 규제대상으로 공정거래위원회에서 대기업 그룹사를 중심으로 정기적으로 조사를 실시하고 있는 만큼, 향후 공정거래위원회의 정기적 조사에 따른 결과조치에 따라 당사의 평판 및 재무상태에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 DL그룹에 속한 계열회사입니다. DL그룹은 2023년

말 기준 42개의 국내 계열회사를 보유하고 있으며, 이 중 상장사는 당사를 포함하여 3개사이고 비상장사는 39개사입니다.

(기준일 :

2023년
12월 31일

)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
3
DL㈜
110111-0084915

DL이앤씨㈜
110111-7736808

DL건설㈜
110111-0163115

비상장
39
㈜대림
110111-1081093

DL케미칼㈜
110111-7736858

글래드호텔앤리조트㈜
220111-0001536

DL모터스㈜
110111-0227359

송도파워㈜
110111-3936189

포천파워㈜
284411-0050771

험프리에스엘큐원㈜
110111-4340339

에이플러스디㈜
110111-4390946

제주항공우주호텔㈜
224111-0021308

덕송내각고속화도로㈜
110111-4279596

밀머란에스피씨㈜
284411-0074721

DL에너지㈜
284411-0075258

하이웨이솔라㈜
170111-0514895

청진이삼자산관리㈜
110111-4478908

청진이삼프로젝트㈜
110111-4478932

대림투자운용㈜
110111-6134425

㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사
110111-6260486

영주에코파워㈜
175611-0022364

㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사
110111-7286366

DL에프엔씨㈜
210111-0152696

코크레인에스피씨㈜
284411-0113024

효제피에프브이㈜
134511-0480018

오산랜드마크프로젝트㈜
110111-4491463

㈜인천금송임대주택위탁관리부동산투자회사
110111-7724324

㈜울산의정부프로젝트피에프브이
110111-7741188

에코원에너지㈜
206211-0079018

가산디씨에스엘원㈜
110111-7850294

㈜인천인하피에프브이
110111-7975266

㈜대전문화피에프브이
110111-7975240

㈜전주완산피에프브이
110111-7975232

디렉스폴리머(유)
110114-0283058

㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사
110111-8023551

디엘에너지글로벌㈜
284411-0127596

㈜오브이
110111-8146387

㈜투게더대전문화피에프브이
110111-8286589

금오도해상풍력㈜
206211-0084976

송파복정역레이어드시티피에프브이㈜
110111-8460696

해남내사리태양광㈜
201411-0026995

㈜사우북변도시개발
124411-0280743

※ "독점규제 및 공정거래에 관한 법률"에 의해 공정거래위원회가 지정한 상호출자제한기업집단 등의 소속회사와 관련된 2023년 변동 현황은 아래와 같습니다.

- 디클라우드㈜ : 청산 종결에 따른 계열제외(2023.03)

- 해남내사리태양광(주) : 회사 설립에 따른 계열편입(2023.04)

- ㈜사우북변도시개발 : 지분 추가 취득에 따른 계열편입(2023.11)

해외 현지법인 현황은 다음과 같습니다.

구 분
주권상장유무
회사수
회사명
비 고

해 외
비상장
88
이편세(상해)무역유한공사
중국

Daelim Vietnam Ltd.
베트남

DAELIM CHEMICAL USA, INC.
미국

DAELIM CHEMICAL USA LLC
미국

REXTac Investment
미국

Millmerran Investment Company V
라부안

Millmerran Investment Company VI
라부안

Millmerran Energy Financial Service Australia Pty Ltd.
호주

Millmerran Power Partners
호주

Millmerran Finance Company, Pty Ltd.
호주

Daehan Wind Power Company PSC
요르단

Daelim EMA Management Limited
UAE

EMA Power Investment Limited
UAE

InfraCo Asia Keenjhar Wind Pte. Ltd.
싱가포르

InfraCo Asia Indus Wind Pte. Ltd.
싱가포르

DE Energia SpA
칠레

GR Chanquihue SPA
칠레

DE NILES, LLC.
미국

Indeck Niles Development, LLC.
미국

Indeck Niles, LLC.
미국

GR Tamarugo SpA
칠레

Indeck Niles Asset Management, LLC
미국

GR Guindo SpA
칠레

Sol de Septiembre SpA
칠레

Cariflex PTE.LTD.
싱가포르

Cariflex Netherlands B.V.
네덜란드

Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda
브라질

DE Cochrane SpA
칠레

Woodland Global Fund Management Pte. Ltd,
싱가포르

Woodland Global Investment #1 Pte. Ltd
싱가포르

Argonautic Ventures SPC
케이만제도

Empresa Electrica Cochrane SpA
칠레

DL Saudi Arabia Co., Ltd.
사우디아라비아

PT DLENC UTAMA CONSTRUCTION
인도네시아

달림(남경) 건설관리 유한공사
중국

DL USA, Inc.
미국

DL INSAAT GELISTIRME A.S.
터키

Daelim Rus LLC.
러시아

CARBONCO PTE. LTD.
싱가포르

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

DLE&C FZCO
UAE

DLC US Holdings, Inc.
미국

Kraton Corporation
미국

AZ Chem Holdings LP
미국

AZ Chem Intermediate LP
미국

AZ Chem Partners I LLC
미국

AZ Chem Partners II LLC
미국

AZ Chem US Holdings Inc.
미국

AZ Chem US Inc.
미국

Elastomers Holdings LLC
미국

K.P. Investment B.V.
네덜란드

Kraton Chemical AB
스웨덴

Kraton Chemical AO
러시아

Kraton Chemical B.V.
네덜란드

Kraton Chemical Company S.de.R.L. de C.V.
멕시코

Kraton Chemical GmbH
독일

Kraton Chemical Ltd.
영국

Kraton Chemical Oy
핀란드

Kraton Chemical Products (Shanghai) Co.,Ltd.
중국

Kraton Chemical SAS
프랑스

Kraton Chemical SPV, LLC
미국

Kraton Chemical, LLC
미국

Kraton Formosa Polymers Corporation
대만

Kraton Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

Kraton Polymers Belgium Sprl
벨기에

Kraton Polymers Capital Corporation
미국

Kraton Polymers do Brasil Industria E Comercio de Produtos Petroquimcios Ltda.
브라질

Kraton Polymers France SAS
프랑스

Kraton Polymers GmbH
독일

Kraton Polymers Holdings B.V.
네덜란드

Kraton Polymers India Private Limited
인도

Kraton Polymers International Limited
영국

Kraton Polymers Italy S.r.l.
이탈리아

Kraton Polymers Japan Ltd
일본

Kraton Polymers LLC
미국

Kraton Polymers Nederland B.V.
네덜란드

Kraton Polymers North East Europe Spolka Z.o.o.
폴란드

Kraton Polymers Research B.V.
네덜란드

Kraton Polymers Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

Kraton Polymers SPV LLC
미국

Kraton Polymers Trading ( Shanghai) Co., Ltd
중국

Kraton Polymers U.S. LLC
미국

Kraton Services S. de.R.L.de.C.V.
멕시코

Kraton SPV EU B.V.
네덜란드

Kraton ENEOS Elastomers K.K.
일본

DL Energy Americas, Inc.
미국

Infra Equity Power Holdings, LLC
미국

CPV Fairview, LLC
미국

2023년
말 기준 계열회사 계통도는 아래와 같습니다.

계열회사 계통도.jpg
계열회사 계통도

분할 전 회사인 舊대림산업㈜는 2021년 01월 01을 분할기일로 인적 및 물적분할을 완료하였으며, DL(주)로 상호를 변경하여 존속하기로 하였습니다. 이후, DL㈜는 지주회사 체제로 전환하기 위해 2021년 1월 4일 (분할 등기일 기준) 舊 대림산업주식회사의 인적분할을 통해 토목, 주택, 플랜트 등의 종합건설업을 영위하는 DL이앤씨㈜와 물적분할을 통해 석유화학제품을 생산하는 화합물질 및 화학제품 제조업을 영위하는 DL케미칼㈜를 각각 설립하였으며, 2021년 2월 2일 지주회사 전환 신고서류를 제출, 2021년 3월 11일 공정위로부터 "지주회사 전환" 심사결과 통보서를 받아서 지주회사로 전환하였습니다. 또한, DL(주)는 공정거래위원회로부터 지주회사 규정 위반내용을 동년 3월 11일 하기와 같이 통보받아, 설립일(2021. 1. 4.)부터 2년 이내에 법 위반을 해소하였습니다.

[기타경영사항(자율공시, 2021.03.12)]

1. 제목
지주회사 전환신고에 대한 심사결과 통지서 접수

-2. 주요내용
1. 제출사유당사는 공정거래위원회로부터 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 지주회사 기준요건을 2021년 1월 4일 자로 충족하고 있음을 통보 받았습니다.2. 주요내용 (기준일 : 2021년 1월 4일, 단위 : 백만원)(1) 지주회사 : 디엘㈜- 지주회사 자산총계: 3,270,798- 자회사 주식가액 합계: 1,756,998- 자산총액 대비 자회사 주식가액 비율 : 53.72%(2) 지주회사의 자회사 : 14개사 1) 회사명 : ㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사 - 자산총계 : 298 - 자본총계 : 298 - 자본금 : 300 - 소유주식수 : 30,000 - 주식가액(자산총액 비중) : 300(0.0%) 2) 회사명 : ㈜대림제6호부산우암동기업형임대위탁관리부동산투자회사 - 자산총계 : 108,610 - 자본총계 : 66,353 - 자본금 : 67,765 - 소유주식수 : 2,033,000 - 주식가액(자산총액 비중) : 20,330(0.6%) 3) 회사명 : ㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사 - 자산총계 : 288,337 - 자본총계 : 49,663 - 자본금 : 54,800 - 소유주식수 : 2,700,000 - 주식가액(자산총액 비중) : 27,000(0.8%) 4) 회사명 : 글래드호텔앤리조트㈜ - 자산총계 : 478,653 - 자본총계 : 305,722 - 자본금 : 50,000 - 소유주식수 : 10,000,000 - 주식가액(자산총액 비중) : 252,038(7.7%) 5) 회사명 : 디엘모터스㈜ - 자산총계 : 369,035 - 자본총계 : 185,692 - 자본금 : 97,879 - 소유주식수 : 11,553,660 - 주식가액(자산총액 비중) : 143,545(4.4%) 6) 회사명 : 디엘에너지㈜ - 자산총계 : 750,897 - 자본총계 : 467,877 - 자본금 : 424,478 - 소유주식수 : 59,426,982 - 주식가액(자산총액 비중) : 297,135(9.1%) 7) 회사명 : 디엘에프엔씨㈜ - 자산총계 : 88,337 - 자본총계 : 79,868 - 자본금 : 1,000 - 소유주식수 : 200,000 - 주식가액(자산총액 비중) : 77,916(2.4%) 8) 회사명 : 디엘케미칼㈜ - 자산총계 : 1,461,928 - 자본총계 : 803,195 - 자본금 : 30,000 - 소유주식수 : 6,000,000 - 주식가액(자산총액 비중) : 803,195(24.6%) 9) 회사명 : 송도파워㈜ - 자산총계 : 44,703 - 자본총계 : 41,784 - 자본금 : 45,200 - 소유주식수 : 9,040,000 - 주식가액(자산총액 비중) : 18,304(0.6%) 10) 회사명 : 에코술이홀㈜ - 자산총계 : 4,731 - 자본총계 : 4,234 - 자본금 : 3,200 - 소유주식수 : 640,000 - 주식가액(자산총액 비중) : 3,659(0.1%) 11) 회사명 : 제주항공우주호텔㈜ - 자산총계 : 1,624 - 자본총계 : 1,237 - 자본금 : 14,000 - 소유주식수 : 1,178,800 - 주식가액(자산총액 비중) : 590(0.0%) 12) 회사명 : 청진이삼자산관리㈜ - 자산총계 : 1,164 - 자본총계 : 1,022 - 자본금 : 50 - 소유주식수 : 8,059 - 주식가액(자산총액 비중) : 57(0.0%) 13) 회사명 : 청진이삼프로젝트㈜ - 자산총계 : 758,695 - 자본총계 : 249,778 - 자본금 : 60,357 - 소유주식수 : 5,850,005 - 주식가액(자산총액 비중) : 112,165(3.4%) 14) 회사명 : 험프리에스엘큐원㈜ - 자산총계 : 46,436 - 자본총계 : -7,579 - 자본금 : 1,704 - 소유주식수 : 120,287 - 주식가액(자산총액 비중) : 765(0.0%)(3) 지주회사의 손자회사 : 6개사 1) 회사명 : 에이플러스디㈜ - 자산총계 : 1,877 - 자본총계 : 1,264 - 자본금 : 500 - 소유주식수 : 100,000(100%) 2) 회사명 : 밀머란에스피씨㈜ - 자산총계 : 119,201 - 자본총계 : 115,003 - 자본금 : 97,672 - 소유주식수 : 11,961,948(61.23%) 3) 회사명 : 영주에코파워㈜ - 자산총계 : 30,074 - 자본총계 : 30,074 - 자본금 : 30,000 - 소유주식수 : 6,000,000(100%) 4) 회사명 : 포승그린파워㈜ - 자산총계 : 242,052 - 자본총계 : 66,037 - 자본금 : 71,000 - 소유주식수 : 8,994,800(63.34%) 5) 회사명 : 포천파워㈜ - 자산총계 : 1,080,817 - 자본총계 : 324,760 - 자본금 : 311,288 - 소유주식수 : 24,903,041(40%) 6) 회사명 : 코크레인에스피씨㈜ - 자산총계 : 80,912 - 자본총계 : 80,899 - 자본금 : 250 - 소유주식수 : 16,770,000(100%)

3. 결정(확인)일자
2021-03-11

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 자회사 및 손자회사들의 재무현황은 감사 완료 전 지주회사 설립전환 신고시 제출된 사항으로, 2020년 기말 감사 결과에 따라 일부 변동될 수 있습니다.- 상기 지주회사 및 자회사, 손자회사 중 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조의2 행위제한 규정을 위반하고 있는 사항들에 대하여는 지주회사 전환일 (2021. 1. 4)로 부터2년 이내에 위반사항을 해소할 예정입니다. 다만, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조의2 제6항에 의거하여 유예기간 연장을 신청할 수 있습니다.- 위 결정(확인)일자는 공정거래위원회로부터 지주회사전환 신고에 대한 심사결과 통지 공문 접수일이며, 전환 기준일은 2021년 1월 4일입니다.

※ 관련공시
-

[지주회사 전환신고에 대한 심사결과 - 위반사항 및 경과]

위반 회사

위반 규정

위반 내용

진행상황

유예기간

지주

회사

디엘㈜

ㅇ 자회사 지분율 미만 소유금지

(법 제8조의2 제2항 제2호)

① 대림제6호부산우암동기업형임대위탁관리부동산투자회사 30%

② 험프리에스엘큐원㈜ 35.3%

해소 완료

지주회사

전환일부터

2년 이내

ㅇ 자회사 外 국내계열회사 주식소유 금지

(법 제8조의2 제2항 제3호)

③ 김해동서터널㈜ 37%

④ 대림에이엠씨㈜ 9%

⑤ 포천파워㈜ 5.8%

해소 완료

ㅇ 국내 금융보험사 주식 소유 금지

(법 제8조의2 제2항 제5호)

⑥ ㈜한국비즈니스금융대부 1.03%

해소 완료

손자

회사

에이

플러스디㈜

ㅇ 증손회사(지분율 100%) 外 국내계열회사(비금융보험) 주식소유 금지

(법 제8조의2 제4항)

⑦ 대림에이엠씨㈜ 9%

해소 완료

포천파워㈜

⑧ 하이웨이솔라㈜ 40%

해소 완료

자료: DL(주)

한편, 지주회사 관련 주요 규제사항은 다음과 같습니다.

[지주회사 및 자회사에 대한 규제 요약]

종 류
내 용

지주회사에 대한 규제
- 부채비율 200% 초과 금지- 금융회사ㆍ비금융회사 주식 동시 소유금지- 자회사 외 계열회사 주식 소유 금지- 자회사에 대한 최소 지분율 : 상장회사 30%, 비상장회사 50% (2021년 12월 30일 시행예정인 공정거래법 전부개정안 기준)- 비계열회사 주식 5% 초과 소유 금지

자회사 및 손자회사에대한 규제
- 자회사는 손자회사 주식만을, 손자회사는 증손회사 주식만을 소유 가능- 손자회사에 대한 최소 지분율 : 상장회사 30%, 비상장회사 50% (2021년 12월 30일 시행예정인 공정거래법 전부개정안 기준)- 손자회사의 경우 증손회사의 지분 100%를 보유하는 경우에만 국내계열회사 주식 보유 허용

자료 : 공정거래위원회,

[행위제한 및 신고규정 위반에 대한 벌칙]

제37조(시정조치 등) ① 공정거래위원회는

제18조
제2항부터 제5항까지,

제19조,

제20조
제2항부터 제5항까지,

제21조부터 제29조까지 또는

제36조를 위반하거나 위반할 우려가 있는 행위가 있을 때에는 해당 사업자 또는 위반행위자에게 다음 각 호에 해당하는 시정조치를 명할 수 있다.

1. 해당 행위의 중지

2. 주식의 전부 또는 일부의 처분

3. 임원의 사임

4. 영업의 양도

5. 채무보증의 취소

6. 시정명령을 받은 사실의 공표

7. 공시의무의 이행 또는 공시내용의 정정

8. 그 밖에 법 위반상태를 시정하기 위하여 필요한 조치

② 공정거래위원회는

제19조를 위반한 회사의 합병 또는 설립이 있는 경우에는 해당 회사의 합병 또는 설립 무효의 소를 제기할 수 있다.

③ 합병, 분할, 분할합병 또는 새로운 회사의 설립 등에 따른 제1항 각 호의 시정조치에 관하여는

제7조
제2항부터 제4항까지의 규정을 준용한다. 이 경우 “시장지배적사업자”는 “사업자”로 본다.

제38조(과징금) ① 공정거래위원회는

제21조
또는

제22조를 위반하여 주식을 취득 또는 소유한 회사에 위반행위로 취득 또는 소유한 주식의 취득가액에 100분의 20을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

② 공정거래위원회는

제24조를 위반하여 채무보증을 한 회사에 해당 법위반 채무보증액에 100분의 20을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

③ 공정거래위원회는

제18조
제2항부터 제5항까지,

제20조
제2항
또는

제3항의 규정을 위반한 자에게 다음 각 호의 구분에 따른 금액에 100분의 20을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

1.

제18조
제2항
제1호를 위반한 경우:

대통령령으로 정하는 대차대조표(이하 이 항에서 “기준대차대조표”라 한다)상 자본총액의 2배를 초과한 부채액

2.

제18조
제2항
제2호를 위반한
경우: 해당 자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 다음 각 목의 비율에서 그 자회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 자회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

가. 해당 자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 30

나. 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20

다. 가목 및 나목에 해당하지 아니하는 경우에는 100분의 50

3.

제18조
제2항
제3호부터 제5호까지,

같은 조

제3항
제2호ㆍ제3호, 같은 조 제4항제1호부터 제4호까지 또는 같은 조 제5항을 위반한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

4.

제18조
제3항
제1호를 위반한 경우: 해당 손자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 다음 각 목의 비율에서 그 손자회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 손자회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

가. 해당 손자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 30

나. 해당 손자회사가 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20

다. 가목 및 나목에 해당하지 아니하는 손자회사의 경우에는 100분의 50

5.

제18조
제4항
제5호를 위반한 경우: 해당 손자회사인 벤처지주회사가 발행주식총수의 100분의 50 미만을 소유하고 있는 국내 계열회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 100분의 50의 비율에서 그 국내 계열회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 국내 계열회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

6.

제20조
제2항을 위반한 경우: 해당 자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액을 그 자회사 주식의 소유비율로 나눈 금액에 해당 자회사 발행주식 중 자신이 보유하지 않은 주식의 비율을 곱하여 산출한 금액

7.

제20조
제3항
제1호를 위반한 경우: 기준대차대조표상 자본총액의 2배를 초과한 부채액

8.

제20조
제3항
제4호를 위반한 경우: 위반에 해당하는 만큼의 출자금액

9.

제20조
제3항
제5호를 위반한 경우: 위반하여 소유하는 주식, 채권 등의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

10.

제20조
제3항
제6호를 위반한 경우: 위반하여 소유하도록 한 주식, 채권 등의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

제39조(시정조치의 이행확보) ①

제21조
또는

제22조를 위반하여 상호출자 또는 순환출자를 한 주식에 대해서는 그 시정조치를 부과받은 날부터 법 위반상태가 해소될 때까지 해당 주식 전부에 대하여 의결권을 행사할 수 없다.

②

제37조
제1항에 따른 주식처분명령을 받은 자는 그 명령을 받은 날부터 해당 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없다.

자료:
국가법령정보센터

공정거래위원회의 2024년 대기업집단 지정 결과에 따르면 당사가 포함되어있는 DL그룹은 2024년 5월 1일 기준 공시대상 기업집단에서 18위에 해당합니다. 공시대상기업집단에 포함되는 상호출자제한기업집단 관련 주요 정책은 아래와 같습니다.

[상호출자제한기업집단 정책]

구분
내용

계열회사간 채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정 후 2년이내 해소하여야 함

계열회사간의 상호출자 금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

중소기업창업투자회사의 계열회사주식취득 금지
상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의 5/100 이상 이거나 50억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항- 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시* 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

자료: 공정거래위원회

상호출자제한기업집단에 대한 규제에 따라 당사는 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모내부거래에 대하여 이사회 의결 등이 요구되기에, 당사가 발행하는 채권의 상환 가능성에 있어 긍정적인 면으로 작용하는 부분이 있습니다. 그러나 그룹 계열회사의 특성상 그룹 전체적인 재무 이슈, 혹은 이미지 상의 부정적 요인이 발생할 경우 그 손실의 일부를 부담할 가능성이 있으며, 당사의 영업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 투자 의사결정에 앞서 DL그룹 전반에 대한 안정성에 대해서도 고려하시기 바랍니다.또한, 당사가 속해있는 DL그룹은 '일감몰아주기' 적용대상 기업집단으로, 당사 및 계열회사와의 사업 관계와 거래는 그와 같은 관계 및 거래가 동일 사업 그룹 내의 부적절한 재무적 지원에 해당되지 않는지 등의 이슈에 대한 공정거래위원회의 정밀 조사 대상이 됩니다.

[일감 몰아주기 규제 관련 공정거래법]

구분
내용

취지
- 동일인 등 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 금지

대상
- 기업집단주체: 공시대상기업지단 소속 국내 계열회사- 거래상대방 : 동일인 및 친족이 발행주식의 20% 이상 소유하고 있는 국내 계열회사 또는 그 계열회사가 단독으로 50%를 초과하는 주식을 소유한 국내 계열회사

부당이익 제공금지 규정
- 자금 ,자산, 상품, 용역 등을 정상가보다 상당히 유리한 조건으로 거래- 직접수행 시 상당한 이익이 되는 사업기회를 제공- 다른 사업자와 비교평가 등 선정과정 없이 상당한 규모의 거래

규제 적용 예외 조항
- 효율성, 보안성, 긴급성 있는 경우

조사 착수
- 정부 직권 또는 신고

과징금
- 위반금액(정상적 거래에서 기대되는 것과의 차액)에 중대성을 기준으로한 부과기준율을 곱해 산정. 사업기회 제공은 관련 매출의 10%

자료 : 공정거래위원회

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률]

제47조(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지) ① 공시대상기업집단(동일인이 자연인인 기업집단으로 한정한다)에 속하는 국내 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족으로
한정한다. 이하 이 조에서 같다), 동일인이 단독으로 또는 다른 특수관계인과 합하여 발행주식총수의 100분의 20 이상의 주식을 소유한 국내 계열회사 또는 그 계열회사가 단독으로 발행주식총수의 100분의 50을 초과하는 주식을 소유한 국내 계열회사와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 아니 된다. 이 경우 다음 각 호에 해당하는 행위의 유형 및 기준은

대통령령으로 정한다.

1. 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

2. 회사가 직접 또는 자신이 지배하고 있는 회사를 통하여 수행할 경우 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위

3. 특수관계인과 현금이나 그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

4. 사업능력, 재무상태, 신용도, 기술력, 품질, 가격 또는 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위

② 기업의 효율성 증대, 보안성, 긴급성 등 거래의 목적을 달성하기 위하여 불가피한 경우로서

대통령령
으로 정하는 거래에는 제1항제4호를 적용하지 아니한다.

③ 제1항에 따른 거래 또는 사업기회 제공의 상대방은 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 우려가 있음에도 불구하고 해당 거래를 하거나 사업기회를 제공받는 행위를 하여서는 아니 된다.

④ 특수관계인은 누구에게든지 제1항 또는 제3항에 해당하는 행위를 하도록 지시하거나 해당 행위에 관여해서는 아니 된다.

자료 : 국가법령정보센터

[특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지 행위]

[별표 3] 법 제47조제1항 각 호에 따른 행위의 유형 또는 기준(제54조제1항 관련)(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령).gif
[별표 3] 법 제47조제1항 각 호에 따른 행위의 유형 또는 기준(제54조제1항 관련)(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령)

[별표 3] 법 제47조제1항 각 호에 따른 행위의 유형 또는 기준(제54조제1항 관련)(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령) (2).gif
[별표 3] 법 제47조제1항 각 호에 따른 행위의 유형 또는 기준(제54조제1항 관련)(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령) (2)

자료 : 국가법령정보센터

다만, 일감몰아주기 규제는 상당히 유리한 조건의 거래로 정상 가격보다 상당히 높거나 낮은 대가로 자금, 상품, 용역 등을 제공하는 행위를 규제 대상으로 합니다. 정상가격과 차이가 7% 미만이고 상품 용역 거래총액이 100억원 미만인 때는 규제를 적용하지 않습니다. 직접 수행 시 상당한 이익이 되는 사업기회를 계열사 등에 제공하는 것, 합리적 비교ㆍ평가 없이 일방적으로 계열사와 큰 거래를 하는 행위도 규제 대상이며, 예외 조항 세가지는 아래와 같습니다.

① 효율성(다른 자와 거래로 달성할 수 없는 비용절감ㆍ판매증대ㆍ품질 개선 기대)② 보안성(다른 자와 거래 시 기술ㆍ정보의 유출로 회복하기 어려운 피해 초래)③ 긴급성(경기급변·금융위기ㆍ천재지변 등 긴급한 사안)

향후 공정거래법 또는 시행령이 개정되는 경우, 부당한 거래에 대한 정의가 변경될 수 있으며, 이로 인해 당사와 DL그룹 계열사 사이의 거래 중 규제의 대상이 되는 거래의 유형이 변동될 수 있으므로 투자자께서는 향후 공정거래법 및 시행령에서 규정하는 특수관계자 거래에 대한 규제 및 해당 규제가 당사의 특수관계자거래에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링할 필요가 있음을 유의하시기 바랍니다.한편, 공정거래위원회는 2017년 9월 대림그룹(現DL그룹)의 일감몰아주기 관련하여 현장조사를 실시한 바 있습니다. 대림산업(現 DL)은 호텔사업 진출을 추진하면서 2013년 대림그룹의 자체 브랜드인 글래드를 개발한 뒤 에이플러스디 앞으로 상표권 출원과 등록을 했습니다. 에이플러스디는 DL그룹의 총수와 그의 아들이 각각 55%와 45% 등 지분 100%를 보유한 회사입니다. 에이플러스디는 2016년 1월부터 2018년 7월까지 글래드 상표를 사용하는 계열사 오라관광(현 글래드호텔앤리조트)에서 약 31억 원의 브랜드 수수료를 받았습니다. 공정위는 2019년 5월 총수 일가가 지분 100% 보유한 계열사에 부당한 사업기회를 제공한 혐의 등으로 대림산업과 계열사 오라관광, APD를 상대로 13억원 규모의 과징금을 부과하고, 법인 및 특수관계인을 고발하였습니다. 상기 '기업집단 DL소속 계열회사들의 특수관계인에 대한 부당한 이익제공행위에 대한 건'과 관련하여 2021년 7월 1심 재판부는 특수관계인에게 벌금 2억원, DL에 5천만원, 글래드호텔앤리조트에 벌금 3천만원을 선고하여, DL그룹 총수와 검찰이 모두 1심 판결에 불복해 항소했으나 2심은 항소를 기각하였습니다. 대법원은 2023년 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반 혐의로 재판을 받았던 총수의 상고심에서 2억 원의 벌금형을 선고한 원심을 확정하였습다. 이러한 결과는 향후 DL그룹 전체에 대한 평판에 영향을 미쳐 그룹 내 계열사들의 기업가치에 훼손을 초래할 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 영업실적 등에 직·간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 계열회사와 공정한 기준 내에서 다양한 거래를 실시하고 있습니다
. 다만, 2024년
1분기
기준, DL그룹 계열사로부터 발생한 당사의 누적매출액은
1,234억원
(매출액 대비
6.5%
)
억원 수준입니다. 이에 따라, 일감몰아주기 규제 등으로 인한 당사의 수익성 변동 및 공정거래위원회 제재 가능성이 존재하는 것으로 판단됩니다. 2024년
1분기
연결기준 당사의 특수관계자와의 영업 거래현황은 아래와 같습니다.

[특수관계자와의 중요한 영업상 거래 현황 (2024년
1분기) (연결)]

(단위: 백만원)

구분
특수관계자
재화의 판매로 인한 수익
재화의 매입

전체 특수관계자
DL이앤씨㈜
㈜대림
6,113
25,124

DL㈜
467
2,110

DL케미칼㈜
685
37

글래드호텔앤리조트㈜
961
555

폴리미래㈜
0
1

송도파워㈜
1
0

덕송내각고속화도로㈜
990
0

DL에너지㈜
11
0

청진이삼프로젝트㈜
55
0

㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사
0
0

대림투자운용㈜
3
0

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호
1,371
0

㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사
69
0

㈜고덕강일10피에프브이
53,398
0

효제피에프브이㈜
454
0

DLENC Philippines, Inc.
138
0

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.
10
90

㈜대전문화피에프브이
73
0

㈜인천인하피에프브이
109
0

㈜전주완산피에프브이
50
0

디렉스폴리머(유)
6
0

㈜과천지산원피에프브이
21
77

㈜오브이
3
0

CARIFLEX PTE. LTD
28,128
0

NeuRizer LTD.
0
0

DL건설㈜
㈜대림
27,565
7,653

페블스톤엠디피에프브이㈜
0
0

DL㈜
53
1,162

DL케미칼㈜
2,462
0

글래드호텔앤리조트㈜
0
12

DL INSAAT GELISTIRME A.S.
CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION
189
0

CARBONCO PTE. LTD.
㈜대림
0
225

DL㈜
0
1

(주1) 매출 및 매입 금액에는 공동도급 안분금액이 포함되어 있습니다.

(주2) 과천지산원피에프브이는 24년 3월 중 매각되었으며, 매각일 이전까지의 거래금액을 기재하였습니다.

향후 공정거래위원회가 당사가 공정거래에 관한 법률 및 규제를 위반하는 거래를 실시했다고 판단하는 경우 당사는 벌금 혹은 징벌적 조치를 받을 수 있고, 이는 당사의 명성, 사업, 재무 상태 및 운영 결과에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 이와 같이 당사는 DL그룹 소속으로 공정거래법과 각종 규제사항에 제한을 받을 수 있으며, 투자자께서는 이러한 특성을 참고하시어 투자의사 결정에 임해 주시기 바랍니다.

[다. 분할 전후 재무정보의 기간별 비교 시 유의사항]
舊대림산업㈜는 2021년 01월 01일을 분할기일로 건설사업부문 및 석유화학사업부문을 각각 인적 및 물적분할하여 인적분할신설회사 DL이앤씨(주) 및 물적분할신설회사 DL케미칼(주)를 설립하고, 분할 전 회사는 DL(주)로 상호를 변경하여 존속하기로 하였습니다.
舊대림산업㈜는 지주회사 체제를 통한 각 사업부별 경영효율성 및 투명성 극대화 그리고 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립을 목적으로 분할을 진행하였으며, 분할존속회사인 DL(주)는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환하였습니다. 한편,
인적분할신설회사인 당사는 한국거래소의 유가증권시장 상장규정 제38조 제1항 제2호, 제39조 및 제41조에 따른 재상장 심사를 거쳐 2021년 01월 25일 한국거래소 유가증권시장에 재상장하였습니다. 이에 따라, 분할 전후
당사 재무정보의 기간별 비교가능성이 저하되어 투자 판단에 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

舊대림산업㈜는 2021년 01월 01일을 분할기일로 건설사업부문 및 석유화학사업부문을 각각 인적 및 물적분할하여 인적분할신설회사 DL이앤씨(주) 및 물적분할신설회사 DL케미칼(주)를 설립하고, 분할 전 회사는 DL(주)로 상호를 변경하여 존속하기로 하였습니다. 舊대림산업㈜는 지주회사 체제를 통한 각 사업부별 경영효율성 및 투명성 극대화 그리고 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립을 목적으로 분할을 진행하였으며, 분할존속회사인 DL(주)는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환하였습니다. 인적분할신설회사인 당사는 한국거래소의 유가증권시장 상장규정 제38조 제1항 제2호, 제39조 및 제41조에 따른 재상장 심사를 거쳐 2021년 01월 25일 한국거래소 유가증권시장에 재상장하였습니다.이에 따라 분할 전후 당사 재무정보의 기간별 비교 가능성이 저하되어 투자 판단에 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.분할의 개요, 주요 일정, 분할 개시 재무상태표는 아래와 같습니다.

[분할의 개요]

구분

회사명

사업부문

역할

분할존속회사

DL(주)(舊 대림산업)

지주사업
지주회사

인적분할신설회사

DL이앤씨(주)

건설사업부문

사업회사

물적분할신설회사
DL케미칼(주)
석유화학사업부문
사업회사

[분할 전후 지배구조]

지배구조도_분할 전.jpg
지배구조도_분할 전

지배구조도_분할 후.jpg
지배구조도_분할 후

자료: 당사 제시

[분할 주요 일정]

구 분

일 자

분할계획서 승인을 위한 이사회결의일

2020년 9월 10일

주요사항보고서 제출일

2020년 9월 10일

분할주주총회를 위한 주주확정일

2020년 9월 29일

증권신고서 제출일

2020년 10월 15일

주주총회 소집공고 및 통지일

2020년 11월 19일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2020년 12월 4일

주식병합 공고 및 통지일

2020년 12월 4일

분할기일

2021년 1월 1일

분할보고총회일 및 창립총회일

2021년 1월 4일

분할등기 신청일

2021년 1월 4일

[기타 참고일정] 매매거래 정지기간
2020년 12월 29일 ~ 변경상장전일

[기타 참고일정] 변경상장 및 재상장일
2021년 01월 25일

[분할 전ㆍ후 요약재무정보]

[별도분할재무상태표]

(기준일 : 2021년 01월 01일)
(단위: 원)

구분

분할전

분할 후

2020년말

DL㈜

DL이앤씨㈜

DL케미칼㈜

자산

유동자산
7,386,744,708,262
692,737,038,276
3,456,957,155,199
443,543,041,725

1. 현금및현금성자산
866,954,367,866
650,000,000,000
1,039,634,771,749
216,954,367,866

2. 단기금융상품
3,406,112,607
3,406,112,607
110,983,589,600
-

3. 매출채권및기타채권
155,067,581,355
4,545,502,710
1,007,037,275,696
150,522,078,645

4. 계약자산
763,950,080

608,091,279,890
763,950,080

5. 리스채권
15,897,297,407
15,897,297,407
-
-

6. 당기법인세자산
-
6,177,964,044
-
-

7. 재고자산
74,061,508,583
55,620
530,339,408,660
74,061,452,963

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
2,839,066,351
-

9. 파생상품자산
-
-
149,538,027
-

10. 기타유동자산
1,312,090,891
70,898,720
120,677,099,326
1,241,192,171

11. 매각예정자산
12,639,207,168
12,639,207,168
37,205,125,900
-

12. 소유주분배예정자산
6,256,642,592,305
-

비유동자산
2,781,270,003,322
2,579,394,286,554
2,799,685,437,106
1,018,427,824,569

1. 장기금융상품
13,436,490,700
13,424,990,700
595,000,000
11,500,000

2. 장기매출채권및기타채권
12,192,663,083
3,256,015,473
1,227,259,167,320
8,936,647,610

3. 종속기업주식
1,174,649,548,545
1,977,844,147,040
261,369,900,916
-

4. 관계기업및공동기업주식
676,137,860,876
245,576,968,655
23,910,225,191
430,560,892,221

5. 당기손익-공정가치측정금융자산
50,857,604,787
50,857,604,787
42,661,570,300
-

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
44,374,677,152
44,374,677,152
24,361,803,284
-

7. 유형자산
565,050,197,797
1,413,694,587
129,409,815,297
563,636,503,210

8. 투자부동산
179,687,393,727
179,687,393,727
341,519,985,208
-

9. 무형자산
4,543,682,590
-
20,854,109,265
4,543,682,590

10. 사용권자산
10,900,075,008
161,476,070
106,558,132,291
10,738,598,938

11. 리스채권
49,439,809,057
49,439,809,057
-
-

12. 순확정급여자산

73,701,306

13. 이연법인세자산
-
13,283,808,000
596,725,209,306
-

14. 기타비유동자산
-

24,460,518,728
-

자산총계
10,168,014,711,584
3,272,131,324,830
6,256,642,592,305
1,461,970,866,294

부채

유동부채
7,131,781,587,264
163,397,822,198
2,423,096,550,823
209,023,566,905

1. 매입채무및기타채무
3,954,131,194,675
6,688,113,517
847,562,494,934
115,241,081,158

2. 계약부채
-
-
622,033,636,878
-

3. 리스부채
45,329,725,401
43,816,166,875
36,090,876,681
1,513,558,526

4. 단기차입금및유동성장기부채
119,993,562,108
79,993,562,108
350,086,021,829
40,000,000,000

5. 당기법인세부채
31,493,310,678
-
105,155,074,872
37,671,274,722

6. 기타충당부채
10,026,498,883
10,026,498,883
292,658,487,291
-

7. 파생상품부채
-
-
1,959,326,199
-

8. 금융보증부채
19,387,581,582
9,220,000,000
928,854,718
10,167,581,582

9. 하자보수충당부채
-
-
44,889,510,485
-

10. 기타유동부채
18,083,551,732
13,653,480,815
121,732,266,936
4,430,070,917

11. 소유주분배예정부채
2,933,336,162,205
-
-
-

비유동부채
990,158,864,370
559,626,249,495
510,239,611,382
443,890,124,181

1. 장기매입채무및기타채무
21,112,187,715
20,490,373,920
2,656,916,000
621,813,795

2. 차입금및사채
762,762,023,196
414,212,313,570
278,606,432,616
348,549,709,626

3. 리스부채
134,725,177,242
124,923,562,005
110,605,064,935
9,801,615,237

4. 순확정급여부채
2,592,631,599

21,276,337,450
2,666,332,905

5. 하자보수충당부채
-
-
88,479,390,392
-

6. 기타충당부채
44,323,712
-
697,075,630
44,323,712

7. 파생상품부채
-
-
1,552,557,920
-

8. 이연법인세부채
68,922,520,906
-
-
82,206,328,906

9. 기타비유동부채
-
-
6,365,836,439
-

부채총계
8,121,940,451,634
723,024,071,693
2,933,336,162,205
652,913,691,086

자본

1. 자본금
218,500,000,000
111,136,885,000
107,363,115,000
-

2. 기타불입자본
539,449,600,181
393,984,183,260
145,465,416,921
-

3. 자본조정
-3,832,202,000,000
-3,130,832,008,511
3,124,969,431,798
809,057,175,208

4. 이익잉여금
5,168,650,663,895
5,168,650,663,895
-
-

5. 기타자본구성요소
-48,324,004,126
6,167,529,493
-54,491,533,619
-

자본총계
2,046,074,259,950
2,549,107,253,137
3,323,306,430,100
809,057,175,208

자본과부채총계
10,168,014,711,584
3,272,131,324,830
6,256,642,592,305
1,461,970,866,294

자료:
당사 제시

주)

상기 분할전후 별도분할재무상태표는 분할 전후의 재무상태표 비교 관련하여 투자자의 이해를 돕기 위한 목적으로 작성하였으며 감사를 받지 않은 내부작성 자료입니다.

관련하여 당사의 분할 후 개시 연결/별도 재무상태표는 아래와 같습니다.

개 시 연 결 재 무 상 태 표

제 1 기 초 2021년 1월 1일 현재

DL이앤씨 주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
주 석
제 1 기 초

자 산

I. 유동자산

5,186,524,657,347

1. 현금및현금성자산
4,6
1,682,144,834,342

2. 단기금융상품
4,6
154,650,622,024

3. 매출채권및기타채권
6,8
1,215,542,847,414

4. 계약자산
5
874,154,226,437

5. 당기법인세자산

18,219,216,232

6. 재고자산
10
1,031,308,113,301

7. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,7
513,849,110

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
6,7
3,297,608,518

9. 파생상품자산
6
168,500,274

10. 기타유동자산
9
169,319,713,795

11. 매각예정자산

37,205,125,900

II. 비유동자산

2,634,283,321,865

1. 장기금융상품
4,6
620,500,000

2. 장기매출채권및기타채권
6,8
1,065,432,350,809

3. 관계기업및공동기업주식
15
190,627,862,737

4. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,7
124,368,071,347

5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
6,7
27,507,228,677

6. 유형자산
11
137,681,681,181

7. 투자부동산
12
345,840,915,243

8. 무형자산
13
44,638,720,297

9. 사용권자산
16
118,953,456,924

10. 이연법인세자산
25
557,554,539,925

11. 기타비유동자산
9
21,057,994,725

자 산 총 계

7,820,807,979,212

부 채

I. 유동부채

3,275,730,608,871

1. 매입채무및기타채무
6,17
1,200,961,778,674

2. 계약부채
5
819,532,443,902

3. 단기차입금및유동성장기부채
6,18
450,183,082,099

4. 리스부채
6,22
41,179,356,743

5. 당기법인세부채

153,853,900,898

6. 기타충당부채
21
353,703,994,883

7. 금융보증부채
6
30,813,042,457

8. 하자보수충당부채

63,638,625,277

9. 파생상품부채
6
1,959,326,199

10. 기타유동부채
20
159,905,057,739

II. 비유동부채

691,326,129,613

1. 장기매입채무및기타채무
6,17
10,375,714,913

2. 차입금및사채
6,18
378,426,845,075

3. 리스부채
6,22
118,057,079,835

4. 순확정급여부채
4,19
27,033,100,610

5. 하자보수충당부채

118,090,300,515

6. 기타충당부채
21
697,075,630

7. 파생상품부채
6
1,552,557,920

8. 이연법인세부채
25
29,955,893,655

9. 기타비유동부채
20
7,137,561,460

부 채 총 계

3,967,056,738,484

자 본

I. 지배기업의 소유주지분

3,578,492,829,220

1. 자본금
23
107,363,115,000

2. 기타불입자본
24
3,603,815,797,409

3. 기타포괄손익누계액

(132,686,083,189)

II. 비지배지분

275,258,411,508

자 본 총 계

3,853,751,240,728

부 채 및 자 본 총 계

7,820,807,979,212

자료:
연결감사보고서(2021.01)

개 시 재 무 상 태 표

제 1 기 초 2021년 1월 1일 현재

DL이앤씨 주식회사
(단위: 원)

과 목
주 석
제 1 기 초

자 산

I. 유동자산

3,484,522,234,090

1. 현금및현금성자산
4,6
1,039,634,771,749

2. 단기금융상품
4,6
110,983,589,600

3. 매출채권및기타채권
6,8
1,015,624,399,079

4. 계약자산
5
618,497,045,233

5. 재고자산
10
530,535,814,631

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
6,7
2,839,066,351

7. 파생상품자산
6
149,538,027

8. 기타유동자산
9
129,052,883,520

9. 매각예정자산

37,205,125,900

II. 비유동자산

2,796,623,015,679

1. 장기금융상품
4,6
595,000,000

2. 장기매출채권및기타채권
6,8
1,227,259,167,320

3. 종속기업주식
14
261,369,900,916

4. 관계기업및공동기업주식
14
23,910,225,191

5. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,7
42,661,570,300

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
6,7
24,361,803,284

7. 유형자산
11
129,447,371,415

8. 투자부동산
12
341,519,985,208

9. 무형자산
13
20,854,109,265

10. 사용권자산
15
106,558,132,291

11. 이연법인세자산
24
600,861,255,395

12. 기타비유동자산
9
17,224,495,094

자 산 총 계

6,281,145,249,769

부 채

I. 유동부채

2,452,600,383,272

1. 매입채무및기타채무
6,16
883,359,746,282

2. 계약부채
5
616,683,153,918

3. 단기차입금및유동성장기부채
6,17
350,086,021,829

4. 리스부채
6,21
36,090,876,681

5. 당기법인세부채

105,155,074,872

6. 기타충당부채
20
291,715,551,352

7. 금융보증부채
6
928,854,718

8. 하자보수충당부채

44,889,510,485

9. 파생상품부채
6
1,959,326,199

10. 기타유동부채
19
121,732,266,936

II. 비유동부채

510,358,144,677

1. 장기매입채무및기타채무
6,16
2,656,916,000

2. 차입금및사채
6,17
278,606,432,616

3. 리스부채
6,21
110,605,064,935

4. 순확정급여부채
4,18
21,276,337,450

5. 하자보수충당부채

88,597,923,687

6. 기타충당부채
20
697,075,630

7. 파생상품부채
6
1,552,557,920

8. 기타비유동부채
19
6,365,836,439

부 채 총 계

2,962,958,527,949

자 본

I. 자본금
22
107,363,115,000

II. 기타불입자본
23
3,265,315,140,439

III. 기타포괄손익누계액

(54,491,533,619)

자 본 총 계

3,318,186,721,820

부 채 및 자 본 총 계

6,281,145,249,769

자료:
별도감사보고서(2021.01)

한편, 분할비율은 2020년 06월 30일의 재무상태표를 기준으로 "분할신설회사의 순자산 장부가액과 신설회사 자기주식 장부가액을 합산한 금액"을 "분할전 순자산 장부가액과 분할전 자기주식 장부가액을 합산한 금액"으로 나누어 산정되었으며, 상세 산정 근거 및 결과는 다음과 같습니다.

[분할비율 산정 근거]

신설회사 순자산(3,227,034백만원)

-----------------------------------------------------------------
= 0.5562856

[분할전 순자산(5,801,038백만원) + 분할전 자기주식(0원)]

기타 분할과 관련한 자세한 내용은 분할존속회사가 2020년 11월 18일에 공시한 투자설명서 및 2021년 01월 04일 공시한 증권발행실적보고서를 참고하시기 바라며, 투자시 인적분할로 인하여 재무정보의 기간별 비교가 어렵다는 점을 투자자께서는 유의하시길 바랍니다.

[라. 수익성에 관한 위험
]
당사는 건설사업부문을 영위하고 있으며 주택, 토목 그리고 플랜트 건설이 주요 매출원입니다. 당사는 분할설립 이후 연결기준, 2021년 7조 6,317억원의 매출액과 9,573억원의 영업이익을 기록하였습니다.

2022년에는 해외법인 및 자회사 매출액 감소의 영향으로 매출액이 7조 4,968억원으로 전년대비 소폭 감소하였으며, 영업이익은 원자재 가격 및 외주비 상승분의 주택 원가율 반영과 자회사 실적 감소 등으로 인하여 2021년 대비 약 48.1% 감소한 4,970억원을 기록
하였습니다.
2023년
에는
해외법인 및 자회사 매출 증가에 힘입어 2022년 대비 6.6% 증가한 7조 9,911억원을 달성하였으나,
영업이익의 경우 원자재 가격 및 외주비 상승분의 주택 원가율 반영으로 인하여 2022년
대비 33.5% 감소한 3,307억원
을 기록하였습니다.

2024년

1
분기 매출액은 플랜트 본부 및 연결 종속회사 매출 증가에 기인하여 전년 동기 대비 2.2% 증가한 1조 8,905억원을 기록하였습니다. 영업이익의 경우 민간참여 공공사업의 도급증액 일정 지연 등 주택사업 수익성 개선 속도 지연에 기인하여 전년 동기 대비 32.5% 감소한 609억원을 기록하였습니다. 향후 부동산 정책변화 등에 따라 국내 부동산 경기가 추가로 둔화되거나 향후 예상원가 변경에 따른 급격한 매출원가 상승으로 실적 악화가 발생하는 경우, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 아울러, 러시아-우크라이나 전쟁 및 중동 지역의 분쟁 등 국제적인 분쟁이 심화될 경우 당사의 플랜트 사업에 일부 부정적 영향이 발생할 수도 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 건설사업부문을 영위하고 있으며 주택, 토목 그리고 플랜트 건설이 주요 매출원입니다. 당사는 분할설립 이후 연결기준, 2021년 7조 6,317억원의 매출액과 9,573억원의 영업이익을 기록하였습니다. 2022년에는 해외법인 및 자회사 매출액 감소의 영향으로 매출액이 7조 4,968억원으로 전년대비 소폭 감소하였으며, 영업이익은 원자재 가격 및 외주비 상승분의 주택 원가율 반영과 자회사 실적 감소 등으로 인하여 2021년 대비 약 48.1% 감소한 4,970억원을 기록하였습니다.

2023년
에는
해외법인 및 자회사 매출 증가에 힘입어 2022년
대비 6.6% 증가한 7조
9,911억원을 달성하였으나,
영업이익의 경우 원자재 가격 및 외주비 상승분의 주택 원가율 반영으로 인하여 2022년
대비 33.5% 감소한 3,307억원
을 기록
하였습니다.

2024년

1
분기 매출액은 플랜트 본부 및 연결 종속회사 매출 증가에 기인하여 전년 동기 대비 2.2% 증가한 1조 8,905억원을 기록하였습니다. 영업이익의 경우 민간참여 공공사업의 도급증액 일정 지연 등 주택사업 수익성 개선 속도 지연에 기인하여 전년 동기 대비 32.5% 감소한 609억원을 기록하였습니다.

2024
년
1
분기 민간참여 공공사업의 도급증액 합의 일정이 지연된 사유는 발주청
(LH,
지방도시공사
)
에서 당사를 포함한 시공사들의 도급증액 규모를 검증하는 과정에서 검토가 지연되고 있기 때문입니다
.
민간참여 도급증액은
21~23
년 급격한 원가상승분을 보충하기 위한 것으로

최종 합의가
2024
년내 이뤄지지 못할 경우
,
당사가 목표한 영업이익을 달성하지 못할 우려가 있습니다
.

다만
, '
회사위험
-
마
.
재무안정성 관련 위험
'
에 기재한 것과 같이
,
당사는 보유 현금성자산의 규모가 총차입금 규모를 크게 상회하여 음
(-)
의 순차입금
(
순현금
)
을 기록하는 등 업계 최고 수준의 재무안정성을 보유하고 있기에
,
단기적인 수익성 악화가 재무안정성 위험으로 이어지지는 않을 것으로 예상합니다
.

당사는 신속한 일정 진행을 위해 최근 법무법인을 선정하는 등 전사차원의 노력을 기울이고 있습니다
.

[DL이앤씨㈜ 손익현황 - 연결 기준]

(단위: 백만원)

구분

2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액

1,890,538
1,850,069
7,991,064
7,496,824
7,631,651

매출원가

1,709,580
1,657,148
7,208,953
6,565,498
6,245,280

매출총이익

180,957
192,921
782,111
931,326
1,386,371

판매비와관리비

120,066
102,764
451,451
434,360
429,113

영업이익

60,892
90,157
330,659
496,965
957,258

당기순이익

25,988
93,754
202,169
431,558
635,836

자료 : 사업보고서 및
분기보고서

[DL이앤씨㈜ 손익현황 - 별도 기준]

(단위: 백만원)

구분

2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

2021년

매출액

1,138,858
1,230,470
5,168,107
5,275,660
5,249,399

매출원가

1,021,549
1,101,479
4,615,662
4,523,302
4,224,664

매출총이익

117,310
128,991
552,445
752,358
1,024,735

판매비와관리비

89,321
76,835
330,647
349,777
345,018

영업이익

27,989
52,156
221,799
402,581
679,718

당기순이익

3,534
78,516
151,713
310,208
462,354

자료 : 사업보고서 및
분기보고서

한편, 당사의 종합원가율은 2024년
1분기
기준
89.6%를 기록하였습니다. 이는 원자재 가격 및 외주비 상승분으로 주택 원가율 상승이 원인입니다. 주택사업은 2024년
1분기
기준 당사 연결기준 매출액의
61.7%로 차지하는 중요도가 매우 높은 사업입니다. 실적의 하락을 초래한 주택 원가율의 경우 2024년
1분기
기준
93.0%를 기록하고 있습니다.

[DL이앤씨㈜ 분기별 원가율]

(단위: %)

구분

2024년 1분기
2023년 4분기
2023년 3분기
2023년 2분기
2023년 1분기

주택
93.0
90.8
92.9
91.7
92.3

토목
89.9
89.0
84.3
89.3
87.4

플랜트
84.0
84.8
83.2
80.7
78.8

종합
89.6
88.7
89.2
88.9
87.9

자료 : 당사 IR자료주) 당사 + 해외법인

한편, 이러
한 원가율 급등으로 인하여 영업이익률은 연결기준 2021년 12.5%에서 2022년 6.6%, 2023년
4.1%
로 하락하였으며, 2024년 1분기 기준 3.2%를 기록하였습니다. 별도기준 영업이익률 또한 2021년 12.9%, 2022년 7.6%, 2023년
4.3%
로 크게 하락하였으며, 2024년 1분기 기준 2.5%를 기록하였습니다.

[매출원가율 및 영업이익률 추이]

구분
연결
별도

2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출원가율

90.4%
89.6%
90.2%
87.6%
81.8%
89.7%
89.5%
89.3%
85.7%
80.5%

영업이익률

3.2%
4.9%
4.1%
6.6%
12.5%
2.5%
4.2%
4.3%
7.6%
12.9%

자료:

사업보고서,
분기보고서

주1)
매출원가율 = 매출원가/매출액, 영업이익률 = 영업이익/매출액

당사는 2023년 시공능력평가에서 6위를 기록하였습니다. 2023년 시공능력평가 순위가 유사한 기업들의 매출총이익률 평균은 2024년 1분기 기준 9.4%이며, 이는 2023년 1분기 매출총이익률 평균인 10.2% 대비 0.8%p. 감소한 수치입니다. 당사의 2024년 1분기 매출총이익률은 9.6%로, 이는 2023년 시공능력평가 상위 10개 기업 평균인 9.4% 대비 0.2%p. 높은 수치이며, 당사의 전년 동기 매출총이익률인 10.4% 대비 0.9%p. 감소한 수치입니다.

[2023년 시공능력평가 10위 이내 기업 매출총이익률 비교]

(단위: 백만원, %)

회사명
구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

삼성물산
매출액
10,795,789
10,238,589
41,895,681
43,161,653
34,455,182

매출총이익
1,649,239
1,508,702
6,566,947
6,039,150
4,020,939

매출총이익률
15.30%
14.70%
15.70%
14.00%
11.70%

영업이익
712,311
640,517
2,870,174
2,528,524
1,195,983

영업이익률
6.6%
6.3%
6.9%
5.9%
3.5%

현대건설
매출액
8,545,258
6,031,081
29,651,357
21,239,082
18,065,534

매출총이익
533,333
379,921
1,702,808
1,512,748
1,797,236

매출총이익률
6.20%
6.30%
5.70%
7.10%
9.90%

영업이익
250,913
173,512
785,430
574,902
753,504

영업이익률
2.9%
2.9%
2.6%
2.7%
4.2%

대우건설
매출액
2,487,337
2,608,117
11,647,801
10,419,213
8,685,208

매출총이익
214,876
286,789
1,211,728
1,253,693
1,238,865

매출총이익률
8.60%
11.00%
10.40%
12.00%
14.30%

영업이익
114,790
176,677
662,518
760,007
738,313

영업이익률
4.6%
6.8%
5.7%
7.3%
8.5%

현대엔지니어링
매출액
4,095,380
2,495,006
13,063,327
8,812,466
7,355,145

매출총이익
195,202
126,609
638,945
477,173
763,870

매출총이익률
4.80%
5.10%
4.90%
5.40%
10.40%

영업이익
107,255
45,482
255,177
116,473
364,649

영업이익률
2.6%
1.8%
2.0%
1.3%
5.0%

지에스건설
매출액
3,070,914
3,512,682
13,436,685
12,299,196
9,036,575

매출총이익
275,433
346,093
262,194
1,286,607
1,350,757

매출총이익률
9.00%
9.90%
2.00%
10.50%
14.90%

영업이익
70,520
158,881
-387,945
554,835
646,486

영업이익률
2.3%
4.5%
-2.9%
4.5%
7.2%

디엘이앤씨
매출액
1,890,538
1,850,069
7,991,064
7,496,824
7,631,651

매출총이익
180,957
192,921
782,111
931,325
1,386,371

매출총이익률
9.60%
10.40%
9.80%
12.40%
18.20%

영업이익
60,892
90,157
330,659
496,965
957,258

영업이익률
3.2%
4.9%
4.1%
6.6%
12.5%

포스코이앤씨
매출액
2,452,658
2,363,871
10,165,708
9,435,206
8,198,634

매출총이익
146,530
131,433
562,806
709,606
889,736

매출총이익률
6.00%
5.60%
5.50%
7.50%
10.90%

영업이익
33,503
55,053
201,413
308,634
440,920

영업이익률
1.4%
2.3%
2.0%
3.3%
5.4%

롯데건설
매출액
1,895,086
1,421,284
6,811,105
5,944,331
5,701,112

매출총이익
113,292
129,970
570,555
779,898
769,122

매출총이익률
6.00%
9.10%
8.40%
13.10%
13.50%

영업이익
39,856
44,349
259,509
360,842
429,621

영업이익률
2.1%
3.1%
3.8%
6.1%
7.5%

SK에코플랜트
매출액
2,063,074
1,475,375
8,925,073
7,550,863
6,220,443

매출총이익
210,010
162,303
792,507
678,426
553,243

매출총이익률
10.20%
11.00%
8.90%
9.00%
8.90%

영업이익
56,559
48,039
174,504
156,951
147,430

영업이익률
2.7%
3.3%
2.0%
2.1%
2.4%

호반건설
매출액
미공시
미공시
2,691,004
3,207,103
2,331,042

매출총이익
미공시
미공시
595,791
793,107
605,781

매출총이익률
미공시
미공시
22.10%
24.70%
26.00%

영업이익
미공시
미공시
401,281
597,347
390,399

영업이익률
미공시
미공시
14.9%
18.6%
16.7%

평균
매출액
4,144,004
3,555,119
14,627,881
12,956,594
10,768,053

매출총이익
390,986
362,749
1,368,639
1,446,173
1,337,592

매출총이익률
9.40%
10.20%
9.40%
11.20%
12.40%

영업이익
160,733
159,185
555,272
645,548
606,456

영업이익률
3.9%
4.5%
3.8%
5.0%
5.6%

자료: 각 사 정기 사업보고서 및 반기보고서(연결기준)

인플레이션 지속으로 인한 원가율 부담, 가계의 소득여건 개선지연, 과거 부동산 규제 관련 정책 여파, 건자재 가격 상승 등에 따른 부동산 시장의 불확실성 확대로 인하여 국내건설 수익성의 하락 전환세가 장기화 될 우려가 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 더불어, 실물 경기 부진이 장기화되거나 유가 하락 등으로 중동 지역을 중심으로 신규 투자가 축소될 경우, 플랜트 부문의 매출 회복이 지연될 수 있어 당사의 매출 및 수익성이 감소될 가능성이 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 더불어, 중동 지역의 신규투자가 축소되고 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 실물 경기 부진이 장기화될 경우, 플랜트 부문의 매출 회복이 지연되어 당사의 매출 및 수익성이 감소될 가능성이 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
마.

재무안정성 관련 위험]당사의 연결기준 부
채비율은 2021년말 93.5%, 2022년말 91.3%,

2023년말 95
.9
%
,

2024년 1분기말 102.3%로 업계 최고 수준의 재무안정성을 기록하고 있습니다. 한편, 당사의 별도기준 부채비율은 2021년말 81.1%, 2022년말 77.6%,
2
023년말 75.4%, 2024년
1분기말 76.4%를 기록했습니다.
당사의 총차입금은 연결기준 2021년말 11,586억원, 2022년말 12,306억원,
2023년말 12,693억원
, 2024년 1분기말 12,906억원을 기록하는 등 1.2조원 수준에서 유지되고 있습니다. 다만,
순차입금의 경우 단기금융상품을 포함한 현금성자산의 규모가 총차입금 규모를 크게 상회함에 연결기준 2021년말 -11,044억원, 2022년말 -10,391억원,
2023년말 -9,393억원
, 2024년 1분기말 -11,414억원으로 음(-)의 값을 보이며, 유동성 대응능력은 적절한 수준인 것으로 판단됩니다. 별도기준, 당사의 총차입금은 2021년말 8,200억원, 2022년말 7,863억원,
2
023년말 6,212억원
, 2024년 1분기말 6,378억원을 기록하였습니다. 별도기준 순차입금 역시 2021년말 -6,897억원, 2022년말 -6,373억원,
2023년말 -6,423억원, 2024년 1분기말 -6,486억원으로 음(-)의 값을 보이며, 유동성 대응능력은 적절한 수준으로 견지하고 있는 것을 고려할 때 전반적으로 당사의 재무안정성은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만,
향후 당사의 차입금 수준이 지속적으로 증가하여 재무적 영업이익 대비 상환금액이 부담으로 작용될때 추가적인 안정성 지표
악화가 나타날 가능성이 존재하며 향후 신용도에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 투자 고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.

당사의 연결기준 부
채비율은 2021년말 93.5%, 2022년말 91.3%,

2023년말 95
.9
%
,

2024년 1분기말 102.3%로 업계 최고 수준의 재무안정성을 기록하고 있습니다. 한편, 당사의 별도기준 부채비율은 2021년말 81.1%, 2022년말 77.6%,
2
023년말 75.4%, 2024년
1분기말 76.4%를 기록했습니다.단기금융상
품 등을 포함한 현금성자산의 경우
2024년 1분기말
연결기준
24,320억원
으로 2023년말 22,087억원 대비
10.1%
증가
한
수준이며,
2024년 1분기말 별도기준으로는 12,864억원
으로
2
023년말 12,635억원 대비
1.8%
증가하였습니다.
당사의 총차입금은 연결기준 2021년말 11,586억원, 2022년말 12,306억원,
2023년말 12,693억원
, 2024년 1분기말 12,906억원을 기록하는 등 1.2조원 수준에서 유지
되고 있습니다. 다만,
순차입금의 경우 단기금융상품을 포함한 현금성자산의 규모가 총차입금 규모를 크게 상회함에
연결기준 2021년말 -11,044억원, 2022년말 -10,391억원,
2023년말 -9,393억원
, 2024년 1분기말 -11,414억원으

로 음(-)의 값을 보이며, 유동성 대응능력은 적절한 수준인 것으로 판단
됩니다. 별도기준, 당사의 총차입금은 2021년말 8,200억원, 2022년말 7,863억원,
2
023년말 6,212억원
, 2024년 1분기말 6,378억원을 기록하였습니다. 별도기준 순차입금 역시
2021년말 -6,897억원, 2022년말 -6,373억원,
2023년말 -6,423억원, 2024년 1분기말 -6,486억원

으로 음(-)의 값을 보이며, 유동성 대응능력은 적절한 수준으로 견지하고 있는 것을 고려할 때 전반적으로 당사의 재무안정성은 양호한 것으로 판단됩니다.
한편, 이자보상배율의 경우 원자재 가격 및 외주비 상승분의 주택 원가율 반영으로 인하여 감소한 영업이익으로 크게 감소하였습니다. 연결기준 이자보상배율은 2021년 26.5배, 2022년 14.4배,
2023년 6.8배
, 2024년 1분기 4.9배를 보였으며, 별도기준으로는 2021년 29.0배, 2022년 17.8배,
2023년 7.6배
, 2024년 1분기 5.3배를 기록하였습니다.

[DL이앤씨㈜ 재무안정성 추이]

(단위: 백만원)

구 분

연결
별도

2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말
2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

유동자산

6,020,288
5,782,746
5,403,769
5,354,346
3,341,987
3,404,050
3,360,244
3,474,170

현금 및 현금성자산

2,244,573
2,004,092
1,752,399
2,044,761
1,175,311
1,152,565
979,625
1,356,004

단기금융상품
187,450
204,573
517,330
218,224
111,110
110,960
444,016
153,664

총자산

9,581,697
9,344,059
8,974,717
8,701,690
7,057,307
7,067,076
6,952,036
6,870,776

유동부채

4,023,061
3,748,598
3,210,694
3,136,740
2,715,096
2,689,379
2,304,745
2,287,983

총부채

4,845,622
4,575,278
4,282,241
4,204,543
3,056,391
3,037,314
3,038,425
3,076,983

순자산

4,736,075
4,768,781
4,692,477
4,497,147
4,000,916
4,029,762
3,913,611
3,793,793

금융비용

12,511
48,705
34,434
36,188
5,318
29,295
22,604
23,430

영업이익

60,892
330,659
496,965
957,258
27,989
221,799
402,581
679,718

총차입금

1,290,632
1,269,340
1,230,638
1,158,562
637,810
621,236
786,299
819,990

순차입금
-1,141,391
-939,325
-1,039,091
-1,104,423
-648,611
-642,289
-637,342
-689,678

부채비율

102.3%
95.9%
91.3%
93.5%
76.4%
75.4%
77.6%
81.1%

유동비율

149.6%
154.3%
168.3%
170.7%
123.1%
126.6%
145.8%
151.8%

차입금의존도

13.5%
13.6%
13.7%
13.3%
9.0%
8.8%
11.3%
11.9%

이자보상배율(배)

4.9
6.8
14.4
26.5
5.3
7.6
17.8
29.0

자료 :

사업보고서,

분기보고서

주1)
부채비율= 총부채/총자본, 유동비율= 유동자산/유동부채, 차입금의존도=총차입금/총자산, 이자보상배율=영업이익/금융비용

[총차입금 현황 및 추이 - 연결 기준]

(단위: 백만원)

구 분

2024년 1분기말
2023년말

2022년말

2021년말

유동
비유동
계
유동
비유동
계
유동
비유동
계

유동

비유동

계

단기차입금

196,100
-
196,100
144,800
-
144,800
185,758
0
185,758
156,300
0
156,300

유동성장기부채

105,252
-
105,252
126,371
-
126,371
55,454
0
55,454
40,252
0
40,252

장기차입금
-
421,829
421,829
-
418,484
418,484
0
409,402
409,402
0
363,678
363,678

회사채
248,962
209,247
458,209
248,916
209,122
458,038
20,000
427,380
447,380
0
446,652
446,652

리스부채
58,066
51,176
109,242
61,976
59,670
121,646
55,914
76,729
132,643
51210
100,469
151,679

총차입금
608,380
682,252
1,290,632
582,063
687,276
1,269,340
317,126
913,511
1,230,638
247,762
910,799
1,158,562

자료:

사업보고서,
분기보고서

주2)
사채는 사채할인발행차금 반영, 장기차입금은 현재가치할인 반영

[총차입금 현황 및 추이 - 별도 기준]

(단위: 백만원)

구 분

2024년 1분기말
2023년말

2022년말

2021년말

유동
비유동
계
유동
비유동
계
유동
비유동
계

유동

비유동

계

단기차입금

55,000
-
55,000
30,000
-
30,000
59,458
-
59,458
30,000
-
30,000

유동성장기부채

75,155
-
75,155
75,155
-
75,155
30,155
-
30,155
40,155
-
40,155

장기차입금
-
53,256
53,256
-
53,256
53,256
-
208,304
208,304
-
238,379
238,379

회사채
199,962
174,789
374,751
199,916
174,768
374,684
-
374,420
374,420
-
374,161
374,161

리스부채
41,185
38,463
79,648
43,119
45,022
88,141
45,086
68,876
113,962
43,985
93,309
137,294

총차입금
371,302
266,508
637,810
348,190
273,046
621,236
134,699
651,600
786,299
114,140
705,849
819,989

자료:

사업보고서,

분기보고서

주2)
사채는 사채할인발행차금 반영, 장기차입금은 현재가치할인 반영

한편, 당사

의
2024년 1분기말
연
결기
준 단기차입금 상세내역은 아래와 같습니다.

[단기차입금 상세내역 - 연결 기준]

(단위: 백만원)

종 류

차입처

연이자율(%)

2024년 1분기말

일반대출

SC제일은행 등
1.10~6.23
196,100

합 계

196,100

자료 :

분기보고서

당사의

2024년 1분기말 별도기준 단기차입금 상세내역은 아래와 같습니다.

[단기차입금 상세내역 - 별도 기준]

(단위: 백만원)

종 류

차입처

연이자율(%)

2024년 1분기말

일반대출
SC제일은행
4.83%
30,000

한도대출
산업은행
4.65%
25,000

단기차입금 계
55,000

자료 :
분기보고서

당사의
2024년 1분기말 연결기준 장기차입금 상세내역은 아래와 같습니다.

[장기차입금 상세내역 - 연결 기준]

(단위: 백만원)

종 류

차입처

연이자율(%)

2024년 1분기말

일반대출, 장기
우리한숲제일차㈜ 외
2.42~5.39
302,593

운영자금대출
주택도시보증 등
0~8.00
228,655

장기차입금 소계
531,248

차감 : 유동성장기부채
(105,252)

차감 : 현재가치할인차금(장기차입금)
(4,167)

차감 계
421,829

자료 :
분기보고서

당사의

2024년 1분기말 별도기준 장기차입금 상세내역은 아래와 같습니다.

[장기차입금 상세내역 - 별도 기준]

(단위: 백만원)

종 류

차입처

연이자율(%)

2024년 1분기말

일반대출, 장기
우리한숲제일차(주) 외
2.42~2.71
125,000

운영자금대출
주택도시보증
-
3,411

장기차입금 소계
128,411

차감 : 유동성장기부채
(75,155)

차감 : 현재가치할인차금(장기차입금)
-

차감 계
53,256

자료 :
분기보고서

당사의
2024년 1분기말 연결기준 사채의 발행내역은 다음과 같습니다

[사채 발행내역 - 연결 기준]

(단위: 백만원)

발행일
차입금,만기
차입금, 이자율
사채, 명목금액
유동성장기사채(액면가액)
사채할인발행차금(유동)
유동성장기부채(장부가액), 사채
사채할인발행차금(비유동)
비유동 사채의 비유동성 부분
보증여부
사채에 대한 세부기술

차입금명칭
제1-1회 공모사채
2021-06-16
2024-06-14
0.0170
200,000

무보증

제1-2회 공모사채
2021-06-16
2026-06-16
0.0214
95,000

무보증

제265회 사모사채
2020-08-05
2027-08-05
0.0244
30,000

무보증

제266회 사모사채
2020-08-10
2027-08-10
0.0245
50,000

무보증

제33회 사모사채
2010-12-14
2027-12-31
0.0350
4,116

무보증
2023년 이후 5년 원금균등분할 상환금액 중 일부를 2020년과 2021년 중에 조기상환하였으며, 당분기말 현재 상환 만기일까지의 사채 이자율은 최소 3% ~ 최대 4%입니다.

제34회 사모사채
2011-03-29
2027-12-31
0.0350
5,487

무보증
2023년 이후 5년 원금균등분할 상환금액 중 일부를 2020년과 2021년 중에 조기상환하였으며, 당분기말 현재 상환 만기일까지의 사채 이자율은 최소 3% ~ 최대 4%입니다.

제35회 공모사채
2011-07-04
2027-12-31
0.0350
6,859

무보증
2023년 이후 5년 원금균등분할 상환금액 중 일부를 2020년과 2021년 중에 조기상환하였으며, 당분기말 현재 상환 만기일까지의 사채 이자율은 최소 3% ~ 최대 4%입니다.

DL건설 제1-2회 공모사채
2021-09-10
2024-09-09
0.0281
39,000

무보증

DL건설 제2-1회 사모사채
2023-05-23
2024-11-22
0.0640
10,000

무보증

DL건설 제2-2회 사모사채
2023-05-23
2025-05-23
0.0650
10,000

무보증

DL건설 제3회 사모사채
2023-05-31
2025-05-30
0.0640
10,000

무보증

합계

460,462
(249,000)
(38)
(248,962)
(2,215)
209,247

자료 :
분기보고서

당사의
2024년 1분기말 별도기준 사채의 발행내역은 다음과 같습니다

[사채 발행내역 - 별도 기준]

(단위: 백만원)

발행일
차입금, 만기
차입금, 이자율
사채, 명목금액
유동성장기사채(액면가액)
사채할인발행차금(유동)
유동성장기부채(장부가액), 사채
사채할인발행차금(비유동)
비유동 사채의 비유동성 부분

차입금명칭
제1-1회 공모사채
2021-06-16
2024-06-14
0.0170
200,000

제1-2회 공모사채
2021-06-16
2026-06-16
0.0214
95,000

제265회 사모사채
2020-08-05
2027-08-05
0.0244
30,000

제266회 사모사채
2020-08-10
2027-08-10
0.0245
50,000

합계

375,000
(200,000)
(38)
(199,962)
(211)
174,789

자료 :

분기보고서

한편, 당사의 종속회사 DL건설은 2024년 05월 30일 300억원 규모의 사모사채를 발행한 바 있습니다. 관련 내용은 이하와 같습니다.

(단위 : 백만원)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

DL건설
회사채
사모
2024년 05월 30일
30,000
6.50%
A-(한신평, 한기평)
2026년 05월 29일
-
KDB캐피탈

합 계
-
-
-
30,000
-
-
-
-
-

자료 :

당사제공

당사의 경우 부채비율, 차입금 규모 및 만기, 현금성 자산, 현금흐름 창출 능력 등을 고려시 비교적 안정적인 수준으로 판단됩니다. 그러나 향후 국내외 경제회복의 지연과 불확실성 확대로 금융환경의 급격한 변동 등이 발생할 경우, 당사의 차입금 수준이 지속적으로 증가하여 재무적 영업이익 대비 상환금액이 부담으로 작용될 수 있으며 추가적인 안정성 지표 악화가 나타날 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점을 유의하시어 투자에 임하시길 바랍니다.

[바. 매출채권 및 대손충당금 관련 위험]
당사의 연결기준 매출채권 및 기타채권 총계는 2021년말 2조 7,008억원,

2022년말 3조 527억원, 2023년말 3조 2,024억원
, 2024년 1분기말 3조 762억원을 기록하며 분할설립 이후 증가한 모습
을 보이고 있습니다. 별도기준 매출채권 및 기타채권 총계는 최근 2021년말 2조 5,345억원, 2022년말 2조 8,712억원, 2023년
말 2조 8,851억원, 2024년 1분기말 2조 7,724억원을 기록하며 등락하였습니다.
연결기준
매출채권 회전율은 2021년 2.8회, 202
2년
2.6회
, 2023년
2.6회
, 2024년 1분기 연환산 기준 2.4회를 기록하였습니다. 별도기준 매출채권 회전율은 2021년 2.1회, 2022년 2.0회, 2023년
1.8회
, 2024년 1분기 연환산 기준 1.6회로 소폭 감소하는 모습을 보였습니다. 이는
시공사업장의 채권 잔액 증가에 기인한 것으로 파악됩니다.
향후 국내 주택경기 침체 등의 지속 및 플랜트 사업장 등에 대한 추가적인 사업성 저하가 발생할 경우, 매출채권 및
기타채권의 지속적인 증가와 더불어 미회수 금액이 급증할 수 있습니다.
당사는 거래처가 많고 상호 연관성이 적으므로 신용위험의 집중도는 제한적 인것으로 판단되나,
향후 국내 주택경기 침체 등의 지속 및 플랜트 사업장 등에 대한 추가적인 사업성 저하가 발생할 경우, 공사미수금 회수율 저하로 인한 매출채권의 손실충당금 설정이 증가될 가능성이 존재합니다. 이러할 경우
당사의 영업이익 등 수익성 및 재무제표에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

매출채권 및 기타채권 잔액의 변동은 주로 준공사업장 채권 회수에 기인합니다. 당사의
연결기준 매출채권 및 기타채권 총계는 2021년말 2조 7,008억원,

2022년말 3조 527억원, 2023년말 3조 2,024억원
, 2024년 1분기말 3조 762억원을 기록하며 분할설립 이후 증가한 모습을 보이고 있습니다. 별도기준 매출채권 및 기타채권 총계는 최근 2021년말 2조 5,345억원, 2022년말 2조 8,712억원, 2023년
말 2조 8,851억원, 2024년 1분기말 2조 7,724억원을 기록하며 등락하였습니다.

연결기준
매출채권 회전율은 2021년 2.8회, 202
2년
2.6회
, 2023년
2.6회
, 2024년 1분기 연환산 기준 2.4회를 기록하였습니다. 별도기준 매출채권 회전율은 2021년 2.1회, 2022년 2.0회, 2023년
1.8회
, 2024년 1분기 연환산 기준 1.6회로 소폭 감소하는 모습
을 보였습니다. 이는 시공사업장의 채권 잔액 증가에 기인한 것으로 파악됩니다. 향후 국내 주택경기 침체 등의 지속 및 플랜트 사업장 등에 대한 추가적인 사업성 저하가 발생할 경우, 매출채권 및 기타채권의 지속적인 증가와 더불어 미회수 금액이 급증할 수 있으며 이는 당사의 실적에 악영향을 줄 수 있으므로 투자고려시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다.연결기준 매출채권 및 기타채권 추이는 다음과 같습니다.

[매출채권 관련 재무비율 - 연결 기준]

(단위: 백만원, 회)

구분

2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

매출액

1,890,538
7,991,064
7,496,824
7,631,651

단기매출채권 및 기타채권

1,283,166
1,404,963
1,209,239
979,421

장기매출채권 및 기타채권

1,793,068
1,797,479
1,843,447
1,721,387

매출채권 및 기타채권 합계

3,076,234
3,202,442
3,052,686
2,700,808

매출채권 및 기타채권 증가율

-3.9%
4.9%
13.0%
-

매출채권 회전율

2.4
2.6
2.6
2.8

자료;

사업보고서,
분기보고서

주)

2024년
1분기말
매출채권회전율 =
1분기
매출액 *
4
/
평균
매출채권 및 기타채권

별도기준 매출채권 및 기타채권 추이는 다음과 같습니다.

[매출채권 관련 재무비율 - 별도 기준]

(단위: 백만원, 회)

구분

2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

매출액

1,138,858
5,168,107
5,275,660
5,249,399

단기매출채권 및 기타채권

868,112
976,131
924,739
720,816

장기매출채권 및 기타채권

1,904,274
1,908,978
1,946,468
1,813,674

매출채권 및 기타채권 합계

2,772,386
2,885,109
2,871,207
2,534,490

매출채권 및 기타채권 증가율

-3.9%
0.5%
13.3%
-

매출채권 회전율

1.6
1.8
2.0
2.1

자료;

사업보고서,
분기보고서

주)

2024년
1분기말
매출채권회전율 =
1분기
매출액 *
4
/
평균
매출채권 및 기타채권

당사는 2024
년
1분기말
연결기준
1조 2,832억원
의 유동 매출채권 및 기타채권과
1조 7,931억원
의 비유동 매출채권 및 기타채권을, 별도기준
8,681억원
의 유동 매출채권 및 기타채권과
1조 9,042억원의 비유동 매출채권 및 기타채권을 보유하고 있습니다. 인프라 및 플랜트 사업의 경우 공공 및 관급공사의 비중이 높기 때문에 채권회수에 큰 어려움이 없는 반면, 건설주택 사업의 경우 주택경기 침체가 악화될 경우, 일부 사업장의 경우 공사미수금 회수가 상대적으로 원활하지 못할 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점을 유의하시어 투자에 임하시길 바랍니다. 2024년

1분기말
연결기준, 당사의 매출채권 잔액의 연령분석을 살펴보면 매출채권 잔액 중
66.5%
가 1년 이내에 회수될 것으로 예상되며, 회수가능성이 높은 매출채권의 비중이 높기 때문에 매출채권의 손상 가능성이 적다고 판단됩니다. 다만, 3년 이상 매출채권의 비중 역시
17.1%
로 적지 않은 편 입니다. 매출채권과 관련한 매출채권 회수가능성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 또한, 건설주택 침체 장기화 등 부정적 요인으로 인해 매출채권의 회수가 지체될 경우 당사의 수익성 및 재무제표에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[2024년
1분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
6개월 미만
6개월 ~ 1년 미만
1년 ~ 2년 미만
2년 ~ 3년 미만
3년 이상
합계

금 액
1,701,745
182,188
146,915
318,525
483,928
2,833,301

구성비율
60.1%
6.4%
5.2%
11.2%
17.1%
100.0%

자료:

분기보고서

주)
상기 매출채권은 연결검토보고서 주석 "9. 매출채권및기타채권"에서 장/단기 대여금, 미수수익, 보증금을 제외한 금액입니다. 자세한 내용은 주석을 참고하시기 바랍니다.

당사의 매출채권에 대한 신용위험 및 손실충당금 관련 각 부문별 채권에 대한 평균 신용공여기간은 180일이며, 연결실체는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.매출채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 종료일에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금 설정률표를 이용하여 산정됩니다.연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권을 제각하고 있습니다.2024년

1분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

[매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역]

(단위: 백만원)

금융자산의 기초 대손충당금
매출채권 개별평가 손상차손(환입)
매출채권 집합평가 손상차손(환입)
제각, 금융자산의 대손충당금
기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금
연결범위변동, 손실충당금
금융자산의 기말 대손충당금

금융상품
매출채권 및 기타유동채권
유동매출채권
30,314
(15)
3,252
0
4
0
33,555

단기대여금
2,371
0
14
0
0
0
2,385

단기미수금
48,812
(142)
3,551
0
2,529
0
54,750

단기미수수익
3,243
3,273
1
0
(3,273)
0
3,244

단기보증금
184
0
0
0
0
0
184

장기매출채권 및 기타비유동채권
장기매출채권
339,650
(1,044)
289
0
380
0
339,275

장기대여금
361,249
140
4
0
158
0
361,551

장기미수금
248,065
2,522
0
0
119
0
250,706

장기미수수익
31,998
0
0
0
0
0
31,998

장기보증금
1,529
0
(2)
0
22
0
1,549

(주1) 연결실체는 매출채권의 과거 회수율에 기반하여 전체기간 기대신용손실을 산출하였으며,

분기말 연령별 채권잔액에 따른 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 반영하였습니다.

(주2) 기타증감은 채권의 유동성대체액 및 외화환산에 의한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

2024년
1분기말 현재 연결실체가 부담하게 될 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 한편, 상기 매출채권및기타채권은 상각후원가로 측정되며, 각 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

한편, 2024년

1분기말 현재 당사 연결실체의 손실충당금 설정 현황은 다음과 같습니다.

[계정과목별 손실충당금 설정 내역]

(단위: 백만원)

구분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금 설정률

2024년1분기
매출채권
772,787
33,555
4.3%

미청구미수
970,769
1,971
0.2%

단기대여금
129,088
2,385
1.8%

미수금
408,995
54,750
13.4%

미수수익
22,935
3,244
14.1%

유동성보증금
43,495
184
0.4%

장기매출채권
654,646
339,275
51.8%

장기대여금
1,018,033
361,551
35.5%

장기미수금
696,369
250,706
36.0%

장기미수수익
46,301
31,998
69.1%

장기보증금
370,462
1,549
0.4%

합 계
5,133,880
1,081,168
21.1%

2023년
매출채권
881,536
30,314
3.40%

미청구미수
890,997
1,723
0.20%

단기대여금
75,432
2,371
3.10%

미수금
445,138
48,812
11.00%

미수수익
20,860
3,243
15.50%

유동성보증금
66,935
184
0.30%

장기매출채권
650,301
339,650
52.20%

장기대여금
1,017,714
361,249
35.50%

장기미수금
693,922
248,065
35.70%

장기미수수익
46,301
31,998
69.10%

장기보증금
379,426
1,529
0.40%

합 계
5,168,562
1,069,138
20.70%

2022년
매출채권
621,003
35,120
5.7%

미청구미수
825,462
1,992
0.2%

단기대여금
99,686
1,672
1.7%

미수금
461,191
57,153
12.4%

미수수익
48,136
3,591
7.5%

유동성보증금
65,340
184
0.3%

장기매출채권
648,923
348,720
53.7%

장기대여금
974,547
341,033
35.0%

장기미수금
672,016
224,761
33.4%

장기미수수익
45,941
31,638
68.9%

장기보증금
457,698
1,814
0.4%

합 계
4,919,943
1,047,678
21.3%

자료 :
분기보고서

2024년
1분기말 당사의 손실충당금 관련 변동 현황은 다음과 같습니다.

[손실충당금 변동 현황]

(단위: 백만원)

구분
2024년1분기
2023년
2022년

1. 기초 대손충당금 잔액합계(①+②)
1,069,138
1,047,678
1,139,226

① 기초잔액
1,069,138
1,047,678
1,139,226

② 회계정책변경효과
-
-
-

2. 순대손처리액(①+②+③)
(61)
17,743
(66,830)

① 대손처리액(상각채권액)
-
(806)
(84,952)

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
(61)
18,549
18,122

3. 집합평가
7,357
11,695
(16,703)

4. 대손상각비 계상(환입)액
4,734
(7,978)
(8,015)

5.

분기말 대손충당금 잔액합계

1,081,168
1,069,138
1,047,678

자료:

분기보고서

이처럼, 당사는 매출채권 및 기타채권이 손상되었다는 객관적인 증거가 있고 미래 현금흐름이 영향을 받을 것으로 예상되는 경우에는 매출채권 및 기타채권이 손상되었다고 판단하며, 장래의 대손예상액 등을 감안하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 대손을 설정하고 있습니다.대손 설정대상 자산인 매출채권 및 기타채권은 연체 및 손상되지 않은 채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권, 손상된 채권으로 분류하여 손상된 채권에 대하여는 개별채권별로 합리적인 회수가능액을 별도로 산정하여 대손을 설정하고 있습니다. 그리고, 손상되지 않은 채권에 대하여 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 종료일에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석 바탕으로 기대신용손실을 산정하여 대손을 설정하고 있습니다.

또한, 신용판매에 따른 회수불가능 위험이 낮은 국가 및 공공기관 등에 대한 공공기관 채권은 손실충당금을 설정하지 않되, 분쟁 등으로 회수가능성이 낮아질 경우에는 추가로 손실충당금을 설정하고 있습니다.

당사는 거래처가 많고 상호 연관성이 적으므로 신용위험의 집중도는 제한적 인것으로 판단되나, 향후 국내 주택경기 침체 등의 지속 및 플랜트 사업장 등에 대한 추가적인 사업성 저하가 발생할 경우, 공사미수금 회수율 저하로 인한 매출채권의 손실충당금 설정이 증가될 가능성이 존재합니다. 이러할 경우 당사의 영업이익 등 수익성 및 재무제표에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사. 미청구공사에 관한 위험]
2
024년
1분기말
연결기준 당사의 미청구공사 규모는 약
9,687억원
으로 당사의 총자산(
약 9.6조원
)의 약
10.1%
에 해당하는 수준입니다. 이는 2023년말 미청구공사 규모인 8,893억원보다
8.9% 증가한
수준
입니다. 건설업의 특성상 사업주의 기성인식과 수주업체의 진행기준 인식의 차이로 인하여 미청구공사는 지속적으로 발생하며,
미래 불확실성으로 인하여 총 예정 원가가 상승할 경우 기존 미청구공사에 대하여 추가적인 손실이 발생할 가능성 및 현금유출 가능성도 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 당사의 미청구공사내역 및 매출채권 내역에 대하여 검토하시어, 향후 불확실성이 미청구공사의 부실위험으로 전이될 가능성에 대하여 고려하여 주시기 바랍니다.

미청구공사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 도입과 함께 등장한 계정과목으로 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에서는 공사채권을 청구 여부에 따라 분류하는데, 청구채권의 경우 공사 미수금 또는 매출채권 계정과목으로 사용하며 진행기준으로 인식한 미청구채권의 경우 미청구공사로 분류하고 있습니다. K-IFRS 1115호가 도입됨과 함께 K-IFRS 1011호에서 사용되던 미청구공사 및 초과청구공사라는 계정과목은, 유사한 개념의 '계약자산' 및 '계약부채'라는 계정과목으로 대체되었습니다.공사채권을 청구여부에 따라 분류하는 이유는 수주업체와 사업주간 채권인정액이 상이하기 때문인데, 사업주는 일반적으로 공사기성률(공정률)에 따라 근거하여 채권을 인정하고 대금을 지급하는데 반하여 수주업체는 총 예정원가에 근거하여 원가투입법에 따라 진행률을 산정하고 있기 때문입니다. 이에 따라 수주업체가 산정한 진행률이 사업주가 인정한 기성률보다 크다면 계약자산(미청구공사)이 발생하며, 반대의 경우 계약부채(초과청구공사)가 발생합니다. 단, 손실이 발생할 것으로 예상되는 공사 건의 경우 예상되는 손실은 당기비용으로 모두 인식하고 이미 인식한 손실액과 예상손실액을 차감하여 관련 자산에 대해 손상차손을 인식한 후 잔액에 대해 공사손실충당부채로 계상하고 있습니다.건설업에서 비정상적 계약자산(미청구공사)이 발생하는 원인은 진행기준 매출인식에 근거가 되는 예정원가가 정확하지 않기 때문인데, 설계나 공정계획의 오류로 예정원가가 과소 설정되어 있는 상태에서 공기연장 및 재시공(Rework)으로 추가원가가 투입되는 경우 계약자산(미청구공사)이 누적될 수 있으며 이는 예정원가를 실제원가로 조정하는 시점에서 손실로 전이됩니다.

[계약자산(미청구공사) 발생경로]

계약자산(미청구공사) 발생경로.jpg
계약자산(미청구공사) 발생경로

당사가 진행하는 프로젝트의 대부분은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 진행기준에 근거하여 회계처리를 하고 있으며 이에 기성률과 진행률이 차이가 발생하는 프로젝트에 대해 계약자산(미청구공사) 또는 계약부채(초과청구공사)를 인식하고 있습니다. 하지만 입찰단계에서 수익성이 충분히 확보되지 않은 수주 또는 신상품 수행에 따른 예정원가 과소계상, 설계 및 조달단계에서 발생하는 설계변경 및 조달지연, 시공단계에서 발생하는 공정관리 실패 및 각종 원가 상승은 예정원가 상승으로 귀결됩니다. 이에 따라 손실이 예상되는 프로젝트의 기인식한 계약자산(미청구공사)은 당기 손실로 인식하며, 미래 발생할 손실에 대해서는 공사손실충당금으로 계상합니다.이에 따라 계약자산(미청구공사)은 총예정원가가 증가하지 않을 경우 향후 대금을 받을 권리가 있는 자산으로서 당사의 수익에 긍정적 요인으로 작용하나, 총예정원가가 증가하여 도급금액을 초과할 경우 잠재적 손실요인으로 작용하여 당사의 수익성에 부정적 영향을 미치며, 아울러 유동성 부담의 요인이 됩니다.또한, 미청구공사대금은 단순히 양측의 사업 약정에 따라 발생하기도 하지만 발주처의 도산 등 이유로 불거지는 경우도 있기 때문에 미청구공사대금은 단순 매출채권과 달리 받지 못할 위험성이 높은 자산으로 분류됩니다. 이에 따라, 기존의 미청구공사에 대해서는 미래 불확실성으로 인하여 예정원가가 상승할 경우 추가적인 손실이 발생하여 당사의 재무에 부담으로 작용할 수 있습니다.
2
024년
1분기말
연결기준 당사의 미청구공사 규모는 약
9,687억원
으로 당사의 총자산(
약 9.6조원
)의 약
10.1%
에 해당하는 수준입니다. 이는 2023년말 미청구공사 규모인 8,893억원보다
8.9% 증가한
수준입니다.

(기준: 2024년
1분기말)

(단위: 백만원)

누적공사수익
누적공사원가
누적공사이익
계약자산
계약부채합계
손실부담계약충당부채합계
장기공사유보금
기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익

부문
토목
5,853,537
5,374,139
479,398
210,414
317,756
3,866
17,056

주택
8,408,857
7,387,910
1,020,947
756,228
276,726
5,550
0

플랜트
4,891,634
4,351,829
539,805
2,077
898,377
18,836
230,886

부문 합계
19,154,028
17,113,878
2,040,150
968,719
1,492,859
28,252
247,942
395,279

자료: 당사 1분기보고서

2024년

1분기 중 발생한 계약자산의 기대신용손실의 변동은 아래와 같습니다.

(기준: 2024년
1분기말)

(단위: 백만원)

계약자산의 기대신용손실
계약자산 집합평가 손상차손(환입)
계약자산 개별평가 손상차손(환입)
계약자산의 기대신용손실

자산
계약자산
1,723
248
0
1,971

자료: 당사 1분기보고서

(기준: 2023년말)
(단위: 백만원)

누적공사수익
누적공사원가
누적공사이익
계약자산
계약부채 합계
손실부담계약충당부채 합계
장기공사유보금
기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익

부문
토목
6,515,105
5,865,824
649,281
237,813
144,808
4,513
18,486

주택
7,766,823
6,798,098
968,725
641,644
343,054
15,648
0

플랜트
4,623,624
4,110,407
513,217
9,817
693,056
19,243
203,898

부문 합계
18,905,552
16,774,329
2,131,223
889,274
1,180,918
39,404
222,384
472,142

자료: 당사 1분기보고서

2023년

중 발생한 계약자산의 기대신용손실의 변동은 아래와 같습니다.

(기준: 2023년
말)

(단위: 백만원)

계약자산의기대신용손실
계약자산 집합평가손상차손(환입)
계약자산 개별평가손상차손(환입)
계약자산의기대신용손실

자산
계약자산
1,992
(269)
0
1,723

자료: 당사 1분기보고서

2024년
1분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

[원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약 - 2024년
1분기]

(단위: 백만원)

구분
계약명
계약일
계약상 완성기한
진행률
계약자산
손실충당금
공사미수금
손실충당금
주요 공사에 대한 세부기술

전체 계약
GTX-A5공구
2019-03-20
2024-06-29
72.6%
26,129
0
0
0
-

안양 냉천지구 개선사업
2018-08-22
2025-01-22
57.5%
47,340
0
0
0
-

현대케미칼 HPC Project PKG-3
2019-11-05
2024-06-30
99.9%
0
0
0
0
-

S-OIL SHAHEEN TC2C
2023-03-08
2026-06-30
15.6%
0
0
4,783
0
-

LG화학 ABS 재구축
2022-08-16
2025-08-31
60.9%
0
0
15,387
0
-

GS 부천열병합발전
2023-12-06
2029-12-31
0.9%
0
0
0
0
-

싱가폴 TTP1
2015-02-13
2024-07-27
99.9%
5,491
0
0
0
-

베트남 Thai Binh2 PP
2012-05-22
2025-06-30
95.4%
0
0
44,882
0
-

싱가포르 PROJECT SPRING
2022-04-08
2024-09-30
78.9%
0
0
2,517
0
-

미국 GTPP
2022-04-05
2025-12-15
38.0%
0
0
55,332
0
-

사우디아라비아 Maaden Ammonia III
2018-10-22
2024-06-30
98.6%
0
0
67,916
0
-

러시아 Baltic PE/LAO
2021-12-29
2026-05-31
19.5%
0
0
56,233
0
-

러시아 Moscow AORC HCU
2021-03-09
2025-09-30
59.5%
0
0
198
0
-

(주1) 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트이며 비공개계약은 존재하지 않습니다.

(주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

(주3)
2024년 1분기말 프로젝트별 채권에 대한 개별손상금액은 없으며 집합평가시 발행한 부분별 손상금액은 제외하였습니다.

자료: 당사 1분기보고서

미청구공사가 급증할 경우 대규모 손실 발생의 징후가 될 수 있으며, 예정원가율 상승에 따라 손실로 이어지는 사례로 이어질 수 있습니다. 특히, 발주처와 건설사간 진행률에 대한 이견을 통해 발생한다는 점에서 본질적으로 불확실성이 내재되어 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 수주에 관한 위험]
당사가 영위하고 있는 건설사업은 통상적으로 수주를 받은 후 일정기간에 걸쳐 공사가 진
행되기 때문에, 수주잔액을 통해 향후 매출을 예상할 수 있습니다.
당사의 수주실적은 연결기준 2021년 10조 5,433억원, 2022년 11조 8,944억원, 2023년 14조 8,894억원으로 증가추세를 보였습니다. 다만,
2024년
1분기
중 수주실적은 전년 동기
3조 2,762억원
대비
41.7%
감
소한 1조 9,109억원
을 기록하였습니다.
당사의 수주잔고
는 2021년말 24조 3,161억원에서 2022년말 26조 5,422억원,
2023년
말 30조 9,089억원을 기록
하였습니다. 2024년 1분기말 수주잔고는 30조 8,367억원으로 전년
말과 유사한 수준을 기록하였습니다.
한편, 당사의 수주잔고 중 주택이 차지하는 비중은 지속적으로 50%를 상회하고 있습니다.
향후 부동산 시장 침체 장기화에 따른 분양률 하락 발생 시 신규수주의 감소로 이어져 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 또한,
주택사업에 가장 중요한 변수 중 하나인 정부의 부동산 규제 정책으로 당사가 영위하고 있는 건설업의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사가 영위하는
건설사업은 실물 경기와 거시적 경제지표에 민감한 산업으로 정부의 부동산 규제 강화 정책 지속이나 중동 지역에서 발생한 전쟁 등과 같은 사유로 인한 국제정세 불안으로 인해 신규수주가 감소하거나, 발주처의 재정악화에 따라 공기지연 등이 발생하여 기존에 수주한 사업의 수익성이 예상치를 하회하게 될 경우, 당사의 향후 수익성과 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의해주시길 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 건설사업은 통상적으로 수주를 받은 후 일정기간에 걸쳐 공사가 진행되기 때문에, 수주잔액을 통해 향후 매출을 예상할 수 있습니다.

당사의 수주실적
은 연결기준 2021년 10조 5,433억원, 2022년 11조 8,944억원, 2023년 14조 8,894억원으로 증가추세를 보였습니다. 다만,
2024년
1분기
중 수주실적은 전년 동기
3조 2,762억원
대비
41.7%
감
소한 1조 9,109억원
을 기록
하였습니다. 이는 전년도 1분기 플랜트(샤인) 수주의 기저효과에 기인합니다. 당사의 수주잔고는 2021년말 24조 3,161억원에서 2022년말 26조 5,422억원, 2023년말 30조 9,089억원을 기록하였습니다. 2024년 1분기말 수주잔고는 30조 8,367억원으로 전년말과 유사한 수준을 기록하였습니다.

한편, 당사의 수주잔고 중 주택이 차지하는 비중은 지속적으로 50%를 상회
하고 있습니다.
향후 부동산 시장 침체 장기화에 따른 분양률 하락 발생 시 신규수주의 감소로 이어져 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있음에 유의하
시기 바랍니다.
또한, 주택사업에 가장 중요한 변수 중 하나인 정부의 부동산 규제 정책으로 당사가 영위하고 있는 건설업의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 정부 정책과 관련한 위험은 "Ⅵ. 투자위험요소 - [다. 정부 정책 관련 영업환경 변동 위험]"을 참고하시기 바랍니다.

[DL이앤씨(주) 수주실적 현황 - 연결]

(단위: 억원)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

주택
14,790
10,196
94,543
92,291
68,877

- 디벨로퍼
8
1,605
12,293
5,888
21,274

- 도시정비
8,427
7,228
40,202
45,789
11,915

- 일반도급
6,355
1,363
42,048
40,614
35,688

토목
3,946
4,839
19,745
9,193
11,211

플랜트
373
17,727
34,606
17,460
25,345

합계
19,109
32,762
148,894
118,944
105,433

자료:
당사 제시(회사 IR)

[DL이앤씨(주) 수주잔고 현황 - 연결]

(단위: 억원)

구분
2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

잔액
비중
잔액
비중
잔액
비중
잔액
비중

주택
157,057
50.9%
154,680
50.0%
136,406
51.4%
130,085
53.5%

토목
27,609
9.0%
26,313
8.5%
27,426
10.3%
29,751
12.2%

플랜트
52,103
16.9%
54,214
17.5%
34,261
12.9%
26,169
10.8%

DL건설
71,598
23.2%
73,882
23.9%
67,329
25.4%
57,156
23.5%

합계
308,367
100.0%
309,089
100.0%
265,422
100.0%
243,161
100.0%

자료:
당사 제시(회사 IR)

● 당사

(기준일 : 2024년

03월 31일)

(단위 : 백만원)

구 분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비고

국내
에쓰-오일(S-OIL)(주)
S-OIL SHAHEEN TC2C
2023-03-08
2026-06-30
1,419,228
220,676
1,198,552
-

지에스파워주식회사
GS 부천열병합발전
2023-12-06
2029-12-31
393,000
3,451
389,549
-

신기주공지역주택조합
e편한세상 여수 글렌츠 Glentz
2020-12-29
2027-03-27
338,000
1,592
336,408
-

부산지방국토관리청
남해-여수국도
2023-07-10
2031-10-25
317,925
8,415
309,510
-

방배삼익아파트 주택재건축정비사업조합
아크로 리츠카운티
2020-09-17
2027-10-31
321,740
24,127
297,613
-

부산항만공사
부산신항북컨2단계 항만배후단지
2022-05-30
2034-07-17
270,255
16,815
253,440
-

주식회사 베스트원골드
e편한세상 시티 평택고덕
2022-09-02
2026-06-06
300,026
52,715
247,311
-

재송2구역 재건축정비사업조합
e편한세상 재송
2024-02-28
2027-05-03
244,053
11,607
232,446
-

티더블유바이오매스에너지 주식회사
TW 바이오매스에너지
2023-10-20
2026-11-30
243,012
13,441
229,571
-

대명2동명덕지구주택재개발정비사업조합
e편한세상 명덕역 퍼스트마크
2016-09-30
2025-12-04
270,961
72,273
198,688
-

시흥대야3영남아파트재건축정비사업조합
e편한세상 시흥 더블스퀘어
2023-09-07
2026-04-15
218,140
25,293
192,847
-

국가철도공단
인덕원-동탄전철5공구
2023-12-22
2028-11-24
183,996
526
183,470
-

(주)엘지화학
LG화학 ABS 재구축
2022-08-16
2025-08-31
455,271
277,351
177,920
-

원트웬티파이브피에프브이 주식회사
아크로 여의도 더원
2022-03-08
2026-11-16
214,932
38,133
176,799
-

경기주택도시공사
안양 냉천지구 개선사업
2018-08-22
2025-01-22
415,388
238,790
176,598
-

인천도시공사
e편한세상 검단 웰카운티
2022-05-31
2026-03-31
165,817
10,742
155,075
-

가산디씨제이브이 주식회사
가산데이터센터
2023-09-25
2025-09-30
181,000
28,375
152,625
-

(주)엔에스파트너스
e편한세상 시티 항동 마리나
2021-12-16
2026-03-14
159,919
7,814
152,105
-

대한토지신탁주식회사
e편한세상 삼천포 오션프라임
2021-09-30
2026-02-27
213,746
72,802
140,944
-

에스지레일 주식회사
GTX-A5공구
2019-03-20
2024-06-29
499,391
362,463
136,928
-

한국자산신탁(주)
광장동 공동주택
2021-06-29
2025-08-14
192,568
55,991
136,577
-

부산지방항공청
울릉공항
2020-07-14
2025-12-30
244,363
110,313
134,050
-

한국도로공사 세종안성건설사업단
세종-안성고속4공구
2019-12-27
2026-12-31
199,610
66,686
132,924
-

솔림파트너스 주식회사
e편한세상 군산 디오션루체
2022-06-30
2025-07-30
181,444
58,338
123,106
-

주식회사 디엔아이
e편한세상 주촌 더프리미어
2021-12-30
2025-12-22
157,772
35,969
121,803
-

천호3구역 주택재건축정비사업조합
e편한세상 강동 프레스티지원
2019-05-29
2026-01-16
163,257
42,184
121,073
-

(주)이녹스리튬
이녹스 수산화리튬 Ph-1 EPs
2023-07-04
2025-07-31
122,450
3,383
119,067
-

(주)에스엠랩
에스엠랩 L3 양극재
2023-12-12
2025-10-31
119,100
854
118,246
-

가산랜드마크데이터센터피에프브이 주식회사
STT데이터센터
2023-07-31
2025-07-31
128,681
16,014
112,667
-

국가철도공단
호남고속철도2단계4공구
2021-06-29
2027-06-30
154,181
46,288
107,893
-

호계온천주변지구주택재개발정비사업조합
아크로 베스티뉴
2016-01-29
2024-12-18
279,911
175,308
104,603
-

남산1구역주택재건축정비사업조합
e편한세상 금정 메종카운티
2021-12-28
2026-06-25
116,971
13,041
103,930
-

서울특별시도시기반시설본부
영동대로지하개발1공구
2021-02-09
2028-02-08
136,378
37,415
98,963
-

홍실아파트주택재건축정비사업조합
삼성 홍실아파트 재건축
2018-11-12
2025-01-29
200,079
105,169
94,910
-

청우씨엔디(주)
e편한세상 동대구역 센텀스퀘어
2021-10-29
2025-10-26
142,052
49,999
92,053
-

범일3구역도시환경정비사업조합
e편한세상 범일
2017-10-27
2027-12-30
95,226
3,804
91,422
-

광주광역시 도시철도건설본부
광주도시철도11공구
2023-12-28
2028-10-22
91,393
149
91,244
-

주식회사 효자도시개발
원주 판부 공동주택
2021-06-30
2025-11-14
117,911
27,176
90,735
-

서울특별시도시기반시설본부
국회대로2단계2공구
2021-01-11
2026-12-31
116,997
26,301
90,696
-

에스지레일 주식회사
GTX-A6공구
2019-03-20
2024-06-29
374,339
286,047
88,292
-

우아한형제들
판교 G2 업무시설
2021-11-23
2025-03-31
194,817
107,393
87,424
-

한국수자원공사
송산-시화연결도로
2023-01-18
2027-01-29
111,575
29,238
82,337
-

한국수자원공사
송산서측1-1공구
2023-12-18
2030-03-02
84,198
3,580
80,618
-

인천광역시 경제자유구역청
송도워터프런트
2023-12-26
2027-02-19
80,494
303
80,191
-

부산지방국토관리청
김해시우회도로
2008-03-18
2025-12-31
285,593
208,386
77,207
-

주식회사 화성동탄경남하동귀농귀촌주택위탁관리부동산투자회사
e편한세상 동탄 파크아너스
2021-11-30
2024-12-20
171,687
98,188
73,499
-

광주광역시 도시철도건설본부
광주도시철도13공구
2023-12-28
2028-10-22
72,523
86
72,437
-

코리아신탁(주)
e편한세상 번영로 리더스포레
2022-06-30
2026-11-06
89,397
18,156
71,241
-

주식회사 코시아개발
e편한세상 신정 스카이하임
2022-06-30
2026-09-14
76,573
14,933
61,640
-

부산도시공사
부산에코델타시티19BL아파트
2020-10-29
2025-03-31
111,585
53,765
57,820
-

한국도로공사
강진-광주고속7공구
2017-08-30
2026-12-31
135,479
78,372
57,107
-

충청남도개발공사
e편한세상 탕정 퍼스트드림
2021-12-24
2024-12-31
129,487
76,906
52,581
-

대전문화2구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 대전 문화2구역
2021-12-27
2026-08-18
53,659
1,122
52,537
-

조달청
국립새만금수목원
2022-04-22
2027-02-01
53,705
9,157
44,548
-

부평2구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 부평2차
2010-12-24
2024-12-20
139,578
96,552
43,026
-

한국도로공사
새만금-전주고속7공구
2018-05-16
2025-05-14
149,931
110,935
38,996
-

부산송도지역주택조합
e편한세상 송도더퍼스트비치
2020-07-07
2024-07-31
289,089
251,912
37,177
-

문정동 136번지 일원 재건축정비사업조합
e편한세상 문정
2018-06-26
2024-08-31
149,636
113,144
36,492
-

주식회사 보원
e편한세상 시티 고색
2022-01-01
2024-09-30
116,242
79,821
36,421
-

지에스파워주식회사
부천현대화지중송전설비
2022-08-16
2025-12-31
46,976
11,293
35,683
-

평택화양지구 도시개발사업조합
평택화양부지조성
2020-12-29
2025-10-31
50,376
19,094
31,282
-

주식회사 풍무블루스카이
e편한세상 시티 풍무역
2021-10-28
2024-10-19
68,142
37,459
30,683
-

발곡 주식회사
e편한세상 신곡파크프라임
2020-09-10
2024-08-31
162,251
133,586
28,665
-

한국도로공사
안성-성남고속9공구
2017-12-27
2024-12-31
185,256
156,624
28,632
-

한국지역난방공사
중앙-서빙고 연계 열수송관공사
2022-11-25
2026-03-09
35,985
7,608
28,377
-

주식회사 고양성사혁신지구재생사업위탁관리부동산투자회사
고양성사 복합시설
2021-07-23
2024-11-26
84,099
56,648
27,451
-

삼덕연립소규모재건축사업조합
제주삼덕연립 재건축
2021-12-16
2025-06-18
39,813
12,883
26,930
-

고려아연(주) 온산제련소
고려아연 지원센터
2023-04-11
2024-08-31
38,900
13,367
25,533
-

한국도로공사
포항-영덕고속2공구
2016-08-18
2025-12-17
124,427
99,882
24,545
-

에쓰-오일(S-OIL)(주)
S-OIL 안전시설개선 2차
2024-02-16
2025-09-30
23,500
130
23,370
-

(주)디에이치프라퍼티원
강동성내5구역주상복합
2020-12-28
2025-02-28
113,379
91,249
22,130
-

탐라빌라소규모재건축사업조합
제주탐라빌라 재건축
2021-12-17
2025-02-27
34,123
12,767
21,356
-

한국도로공사
파주-양주고속1공구
2017-02-28
2024-12-31
123,153
102,327
20,826
-

인천국제공항공사
인천공항 제2여객터미널 확장공사
2020-12-16
2025-10-31
206,124
185,567
20,557
-

한국도로공사
안성-구리고속11공구
2017-04-24
2024-12-31
249,689
231,877
17,812
-

인천광역시경제자유구역청
송도11-1공구 기반시설1구역
2021-08-13
2025-07-31
55,089
37,466
17,623
-

충북개발공사
음성인곡산업단지
2021-02-19
2025-11-30
41,596
24,438
17,158
-

한국수자원공사
충주댐치수능력증대
2014-12-24
2025-06-30
99,435
85,217
14,218
-

김해시청
초정-화명광역도로
2022-12-14
2026-12-31
15,850
1,985
13,865
-

부산도시공사
부산시청앞 행복주택
2017-10-30
2025-06-30
67,177
55,181
11,996
-

군산지방해양수산청
새만금신항준설
2022-06-20
2025-03-31
26,041
15,039
11,002
-

장미구역주택재건축정비사업조합
e편한세상 주월
2015-11-13
2024-09-19
41,741
31,124
10,617
-

성남도시개발공사
백현마이스
2023-09-27
2031-06-30
2,388,000
-
2,388,000
-

부산 촉진3구역 재개발 정비사업조합
촉진3구역 재개발 정비사업
2023-01-18
2030-06-30
1,607,328
-
1,607,328
-

상대원2구역 주택재개발정비사업조합
e편한세상 상대원
2021-10-28
2028-08-10
984,885
-
984,885
-

서초신동아아파트 주택재건축사업조합
아크로클라우드파크
2023-07-17
2028-03-10
523,817
-
523,817
-

도화1구역 주택재개발정비사업조합
e편한세상 도화2차
2021-12-30
2028-09-30
417,720
-
417,720
-

대전 삼성4구역 재개발정비사업조합
대전 삼성4구역 재개발정비사업
2024-02-29
2029-02-28
403,780
-
403,780
-

한국토지주택공사
인천영종 A18~20 주택개발리츠
2022-09-30
2027-01-31
378,000
-
378,000
-

망미2구역주택재개발 정비사업조합
e편한세상 망미
2015-03-18
2030-05-19
366,400
-
366,400
-

한국토지주택공사
대전소제지구(민참1)
2023-07-31
2030-02-28
331,500
-
331,500
-

Digital Realty
김포데이터센터 신축공사
2022-07-31
2026-10-31
284,983
-
284,983
-

신가동주택재개발정비사업조합
아크로 트라몬트
2019-10-22
2028-07-23
255,369
-
255,369
-

무지개아파트 일대 재건축정비사업조합
금천무지개 재건축
2022-01-31
2032-01-19
244,424
-
244,424
-

수택e구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 수택
2020-12-21
2028-11-20
241,855
-
241,855
-

노량진8재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합
노량진8 주택재개발
2019-02-01
2027-10-30
233,289
-
233,289
-

부개4구역주택재개발조합
부개4구역주택재개발정비사업
2020-07-22
2028-01-19
227,959
-
227,959
-

십정5구역 주택재개발정비조합
십정5구역 주택재개발정비사업
2022-05-31
2029-10-10
181,107
-
181,107
-

용두동2구역 주택재개발정비사업조합
용두동2구역 주택재개발정비사업
2022-07-31
2027-10-30
180,705
-
180,705
-

소사3구역 주택재개발정비사업조합
소사e편한세상
2021-12-30
2028-09-16
176,636
-
176,636
-

효제피에프브이 주식회사
효제동 오피스텔
2021-12-30
2027-01-31
174,743
-
174,743
-

한국토지주택공사
성남낙생 A-1BL
2021-12-21
2026-12-31
160,906
-
160,906
-

식사풍동2단지 지역주택조합
식사풍동2단지 지역주택조합 공동주택
2024-03-08
2027-01-31
133,088
-
133,088
-

한국토지주택공사
화성동탄C14BL
2024-03-31
2028-04-30
128,265
-
128,265
-

반여4구역 주택재건축정비사업조합
e편한세상 반여
2021-12-15
2027-09-19
125,704
-
125,704
-

한국토지주택공사
충북혁신 B5
2021-12-31
2026-10-01
124,003
-
124,003
-

유원제일1차 주택재건축정비사업 조합
유원제일1차주택재건축정비사업
2021-05-03
2027-11-29
122,638
-
122,638
-

식사풍동3단지 지역주택조합
식사풍동3단지 지역주택조합 공동주택
2024-03-08
2027-01-31
108,765
-
108,765
-

성암아파트 주택재건축정비사업조합
성암아파트 주택재건축정비사업
2022-11-21
2028-08-20
106,180
-
106,180
-

북아현재개발조합
북아현3차e-편한세상
2006-09-30
2030-03-31
103,980
-
103,980
-

한국토지주택공사
남양주왕숙A16BL
2024-03-31
2031-10-31
100,266
-
100,266
-

식사풍동1단지 지역주택조합
식사풍동1단지 지역주택조합 공동주택
2024-03-08
2027-01-31
80,500
-
80,500
-

죽전주상복합피에프브이㈜
용인 죽전동 공동주택 신축사업
2021-12-20
2027-12-31
76,583
-
76,583
-

능곡5구역 주택재개발정비사업조합
e편한세상 능곡
2022-12-05
2029-06-19
58,652
-
58,652
-

이천관고동 재개발정비사업조합
이천 관고동 주택재개발
2022-03-24
2026-07-19
47,063
-
47,063
-

한국토지주택공사
고양장항 A6
2021-12-31
2026-08-31
42,150
-
42,150
-

고양풍동2지구 4블럭 지역주택조합
고양풍동2지구 4블럭 기반시설
2024-03-08
2027-01-31
17,140
-
17,140
-

LG화학 석탄화력철거공사 외 36개

4,328,071
4,090,595
237,476
-

해외
China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd
러시아 Baltic PE/LAO
2021-12-29
2026-05-31
388,657
103,934
284,723
-

Department of Transportation
필리핀 MCRP
2020-10-08
2027-06-30
388,335
147,296
241,039
-

LAND TRANSPORT AUTHORITY
싱가폴 JurongLineJ110
2020-02-13
2027-08-25
171,508
68,392
103,116
-

CARIFLEX PTE. LTD.
싱가포르 PROJECT SPRING
2022-04-08
2024-09-30
403,182
318,037
85,145

Zachry Daelim Joint Venture
미국 GTPP
2022-04-05
2025-12-15
124,257
51,215
73,042
-

Sonelgaz
알제리 Kais CCPP
2014-02-19
2025-12-31
341,696
274,163
67,533
-

PVC(Petro Vietnam Construction Joint Stock Corporation)
베트남 Thai Binh2 PP
2012-05-22
2025-06-30
783,653
748,050
35,603
-

KURSKAZOT LLC

러시아 Kursk Fertilizer Stage II

2024-02-01
2025-02-28
29,563
2,203
27,360
-

JSC Gazpromneft-MNPZ
러시아 Moscow AORC HCU
2021-03-09
2025-09-30
70,484
57,074
13,410
-

-
사우디 Maaden Ammonia III 외 8개
-
-
1,966,586
1,691,427
275,159
-

합 계
34,723,228
12,974,976
21,748,252
-

한편, 당사의 완전자회사인 DL건설의 수주상황은 다음과 같습니다.● DL건설

(기준일 : 2024년

03월 31일)

(단위 : 백만원)

구분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
완 공
기 본
완 성
계 약
비고

예 정 일
도 급 액
공 사 액
잔 액

관급
한국도로공사 용인구리건설사업단
안성구리도로12공구
2017-04-25
2024-12-18
170,733
151,675
19,058
-

에스지레일 주식회사
GTX-A
2019-07-01
2024-06-30
122,868
94,155
28,713
-

한국도로공사 새만금전주건설사업단
새만금전주5공구
2018-09-28
2025-09-27
125,455
82,605
42,850
-

한국수자원공사
송산그린시티 남측지구 조성공사(3공구)
2019-01-28
2027-05-17
129,214
68,813
60,401
-

국가철도공단
인덕원~동탄 복선전철 제10공구 노반신설 기타공사
2023-12-21
2028-11-24
153,909
202
153,707
-

경기도청북부청사
옥정-포천 광역철도 2공구 건설공사
2023-10-12
2029-08-31
161,250
-
161,250
-

기 타
-
-
1,989,083
1,326,649
662,434
-

소 계
-
-
2,852,512
1,724,099
1,128,413
-

민간
주식회사 와이즈디벨롭먼트
시화 MTV 물류센터 개발사업
2022-06-08
2024-06-30
169,928
152,096
17,832
-

디딤개발 주식회사
e편한세상 서울산 파크그란데
2021-12-27
2024-09-30
129,385
101,871
27,514
-

부평2구역 주택재개발 정비사업조합
e편한세상 부평역 센트럴파크
2020-06-29
2024-12-20
170,832
119,315
51,517
-

천수산업개발 주식회사
e편한세상 제천 더프라임
2021-11-26
2024-10-31
146,934
94,138
52,796
-

씨비알이디엘일반부동산사모투자회사
인천 도화물류터미널 신축공사
2021-12-28
2025-01-01
183,000
116,655
66,345
-

주식회시 지얼에스비씨
e편한세상 안성 그랑루체
2021-12-17
2024-09-30
301,103
223,276
77,827
-

주식회사 부림
e편한세상 구미상모 트리베뉴
2022-07-12
2025-03-04
158,035
79,094
78,941
-

홍익이노빌드 주식회사
e편한세상 시티 천안아산역
2022-06-27
2026-02-17
147,733
57,015
90,718
-

주식회사 파도
e편한세상 평택 하이센트
2022-06-02
2025-08-20
201,861
97,291
104,570
-

한국투자부동산신탁 주식회사
e편한세상 사천 스카이마리나
2022-06-30
2025-04-16
223,301
112,130
111,171
-

주식회사 케이티엔지
e편한세상 대전역 센텀비스타
2022-07-11
2026-05-10
171,170
57,076
114,094
-

주식회사 파도
e편한세상 평택 라씨엘로
2022-06-02
2025-08-31
237,394
117,264
120,130
-

제영산업개발(주)
e편한세상 헤이리
2022-06-29
2025-04-29
244,384
121,986
122,398
-

문화2구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 서대전역 센트로
2021-12-27
2026-09-29
125,196
2,763
122,433
-

주식회사 케이티앤지
e편한세상 평촌 어반밸리
2023-05-10
2026-10-01
131,497
6,834
124,663
-

태평아파트 주택재건축정비사업조합
대구 태평아파트 주택재건축정비사업조합
2021-12-15
2028-05-28
128,005
-
128,005
-

엔에이치에프제14호공공임대위탁관리부동산
대명2동재개발
2019-09-27
2025-12-01
178,540
47,192
131,348
-

캐피탈랜드코리아제14호부동산일반사모투자회사
양산북정물류
2022-11-30
2025-04-01
218,357
73,571
144,786
-

장암생활권3구역 주택재개발정비사업조합
e편한세상 신곡 시그니처뷰
2021-07-12
2026-09-16
170,743
20,865
149,878
-

인천여상주변 재개발정비사업조합
인천여상주변 도시환경정비사업
2021-06-30
2027-05-31
150,637
-
150,637
-

숭의3 주택재개발정비사업
e편한세상 제물포역 파크메종
2021-07-26
2026-06-29
163,514
11,287
152,227
-

주식회사 케이티앤지
디지털 엠파이어 평촌 비즈밸리
2023-05-10
2027-03-04
160,004
5,849
154,155
-

퍼시픽피치피에프브이 주식회사
부천 피치피에프브이 데이터센터 신축공사
2023-04-21
2026-05-02
206,000
34,096
171,904
-

(주)한국토지신탁
e편한세상 범일 국제금융시티
2020-11-13
2027-12-30
222,170
8,534
213,636
-

전도관구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 도원역 퍼스트하임
2020-06-25
2027-02-05
359,928
-
359,928
-

금송구역주택재개발정비사업조합
금송구역주택재개발정비사업
2020-09-25
2027-07-30
503,140
-
503,140
-

창원 회원2구역 주택재개발정비사업조합
창원 회원2구역 주택재개발정비사업
2023-12-17
2027-05-30
598,663
-
598,663
-

에스지레일 주식회사
수도권광역급행철도 A노선 민간투자사업
2019-03-20
2024-06-30
122,868
95,979
26,889
-

평택화양지구도시개발사업조합
평택 화양지구 도시개발사업
2020-12-29
2025-08-12
159,889
59,351
100,538
-

기 타
-
-
1,795,435
698,509
1,096,926
-

소 계
-
-
7,879,646
2,514,037
5,365,609
-

분양공사(*1)
-
-
625,605
2,822
622,783
-

합 계
-
-
11,357,763
4,240,958
7,116,805
-

※ (*1) 해당 사업은 분양 실적에 따라 총사업비의 변동 가능성이 있습니다.※ 상기 표 내의 기본 도급액은 2018년도 변경된 IFRS 15상 고객에게 지급한 대가로 인해 매출차감분을 반영한 금액으로 기 공시한 계약금액과 차이가 있을 수 있습니다.※ 미착공현장의 경우 향후 일정에 따라 준공일이 변동될 수 있습니다.

※ 미착공현장 포함한 전체 계약현황 (매출액 5%미만 현장은 기타로 분류)을 포함하였습니다.※ 단수차이 조정으로 인해 합계액이 주석과 약간의 차이가 있을 수 있습니다.

당사가 영위하는 건설사업은 실물 경기와 거시적 경제지표에 민감한 산업으로 정부의 부동산 규제 강화 정책 지속이나 중동 지역에서 발생한 전쟁 등과 같은 사유로 인한 국제정세 불안으로 인해 신규수주가 감소하거나, 발주처의 재정악화에 따라 공기지연 등이 발생하여 기존에 수주한 사업의 수익성이 예상치를 하회하게 될 경우, 당사의 향후 수익성과 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의해주시길 바랍니다.

[자. 우발채무에 관한 위험]증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며,
당사는 필요한 경우 해당 위험에 대하여 충당부채를 설정하고 있으나, 이러한 우발채무 등의 실현 가능성과 이로 인한 자원의 유출규모 및 시기는 합리적으로 예측이 어렵습니다. 기존의 우발채무가 현실화되거나 예상치 못한 우발채무가 신규 발생할 경우, 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다.

증권신고서 제출 전일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며 이러한 우발채무 등의 실현 가능성 및 실현 시기는 합리적 예측이 불가능합니다. 그러나 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다. 당사 우발채무 상세 현황은 아래와 같습니다.가. 중요한 소송사건증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체가 계류 중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

1) 사업연도 개시일 현재 계속 중인 소송 내용

(단위 : 백만원)

소제기일
당사자
소송내용
소송가액
진행사항
향후 소송일정 및 대응방안

원고
피고

2019-03-18
현대건설 외 4
인천국제공항공사(DL이앤씨 보조참가)
공사대금 청구
8,933
2심
1심 일부승소 후 2심 진행 중

2019-05-30
묵1주택재건축정비사업조합
DL이앤씨
손해배상 청구
2,742
1심
1심 진행 중

2019-07-26
쉰들러엘리베이터
인천국제공항공사(DL이앤씨 보조참가)
공사대금 청구
4,000
2심
1심 승소 후 2심 진행 중

2019-08-27
DL이앤씨 외 4
한국토지주택공사
공사대금 청구
2,130
2심
1심 전부승소 후 2심 진행 중

2020-03-16
묵1주택재건축정비사업조합
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,792
2심

1심 일
부승소 후 2심 진행 중

2020-08-11
DL이앤씨
시티원 주식회사
공사대금 등 청구
573,027
1심
1심 진행 중

2021-04-06
DL이앤씨
대한민국
공사대금 등 청구
2,619
2심
1심 일부승소 후 2심 진행 중

2021-10-07
이편한세상 삼척교동아파트 입주자대표회의
DL이앤씨 외 3
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,876
1심
1심 진행 중

2021-11-11
DL이앤씨
수도권매립지관리공사
공사대금 등 청구
6,374
1심
1심 진행 중

2021-12-09
e편한세상보령아파트 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,338
1심
1심 진행 중

2021-12-15
DL이앤씨 외 2
서금사 재정비촉진5구역(주택재개발정비사업조합)
손해배상 및 부당이득반환 청구
13,175
1심
1심 진행 중

2022-01-11
북아현1의3 재정비 촉진구역 주택재개발정비사업조합
DL이앤씨 외 1
공사계약 불이행으로 인한 손해배상청구
4,496
2심
1심 일부승소 후 2심 진행 중

2022-02-14
e편한세상 옥정 에듀써밋아파트입주자대표회의
DL이앤씨 외 1
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
3,899
1심
1심 진행 중

2022-04-29
한국토지주택공사
DL이앤씨
손해배상 청구
2,500
1심
1심 진행 중

2022-08-01
DL이앤씨 외1
회원2구역 주택재개발정비사업조합
손해배상 청구
10,000
1심
1심 진행 중

2022-08-19
이편한세상동래명장 입주자대표회의
DL이앤씨 외1
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
3,469
1심
1심 진행중

2022-09-16
DL이앤씨 외3
광천동주택재개발정비사업조합
손해배상 청구
5,182
1심
1심 진행 중

2022-10-14
DL이앤씨
신당제8구역주택재개발정비사업조합
손해배상 청구
6,388
1심
1심 진행 중

2022-10-26
DL이앤씨
사직1구역재개발정비사업조합
손해배상 청구
12,000
1심
1심 진행 중

2022-12-13
DL이앤씨
길동프라자아파트리모델링주택조합
대여금 청구
2,735
1심
1심 진행 중

2023-01-16
e편한세상동탄아파트 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
3,000
1심
1심 진행 중

2023-02-06
이편한세상 다산 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
4,000
1심
1심 진행 중

2023-02-22
이편한세상센텀스타시티영천1블럭 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,000
1심
1심 진행 중

2023-04-12
이(e)편한세상 송파파크센트럴 아파트 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,000
1심
1심 진행 중

2023-05-26
람정제주개발(주)
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
7,590
1심
1심 진행 중

2023-06-27
DL이앤씨
주식회사 디케이피엠
구상금 청구
3,000
1심
1심 진행 중

2023-06-27
이편한세상춘천한숲시티아파트 입주자대표회의
DL이앤씨 외 4
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
8,505
1심
1심 진행 중

2023-07-20
DL이앤씨
전문건설공제조합, 황보건설
계약이행보증금 및 손해배상 청구
4,932
1심
1심 진행 중

2023-11-09
DL이앤씨
에이치디현대케미칼 주식회사
추가 공사대츰 청구
8,148
중재
대한상사중재원 중재 진행 중

2023-11-10
DL이앤씨
김상채 외 2
대여금 및 양수금 청구
5,000
1심
1심 진행 중

2024-01-25
DL이앤씨
PETROCONS
공사대금 등 청구
102,000
1심
1심 진행 중

2024-03-21
DL이앤씨
Pagbilao Energy Company
공사대금 등 청구
6,800
1심
1심 진행 중

※ 청구금액 20억원 미만 소송은 중요한 소송사건에서 기재를 생략하였습니다.

2) 사업연도 중에 새로 제기된 소송 내용

(단위 : 백만원)

소제기일
당사자
소송내용
소송가액
진행사항
향후 소송일정 및 대응방안

원고
피고

2024-01-25
DL이앤씨
PETROCONS
공사대금 등 청구
102,000
1심
1심 진행 중

2024-03-21
DL이앤씨
Pagbilao Energy Company
공사대금 등 청구
6,800
1심
1심 진행 중

※ 청구금액 20억원 미만 소송은 중요한 소송사건에서 기재를 생략하였습니다.3)

증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체를 피고로 하는 손해배상 청구 소송 등 181건의 소송(소송가액: 224,054백만원) 및 연결실체를 원고로 하는 준공정산금 및 지연손해금 청구 소송등 59건의 소송(소송가액: 827,083백만원)이 계류 중 이며각 소송가액에는 1심 이후상급심에서 당사 및 상대방의 항소가액이고려 되었으나 이러한 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근 판결 내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다
(제2부 - III. 재무에 관한 사항 - 주석23 참조).

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 06월 26일 )
(단위 : 매, 백만원)

구분
제출처
매수
금액
비고

수표
어음
수표
어음

DL이앤씨
은행
-
2
-
200,000
-

금융기관(은행제외)
5
-
백지
-
-

법인
21
-
백지
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

DL건설
은행
3
-
백지
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법인
2
-
백지
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

다. 담보제공 등 현황 (1) 담보제공 현황

1) 증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보권자
담보제공자산
장부금액
채권최고액
관련채무명
채무금액
비 고

건설공제조합
출자증권
72,974
72,974
차입금
26,300
보증약정 및 융자약정

IBK 연금보험 등
용지
416,200
87,600
차입금
73,000

NH농협은행
용지
36,917
51,360
차입금
42,800

합계
526,091
211,934

142,100

2) 증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체는 "사회기반시설에 대한 민간투자법"에 의하여 설립된법인 등에 대하여 한국산업은행 등에 공정가치측정금융자산등의 주식 및 수익증권 (장부금액: 95,254백만원)을 담보로 제공하고 있으며, 관련 채무금액은 없습니다.(2) 제공한 지급보증

1) 부동산 PF 우발부채 종합요약표 (책임준공, 중도금대출, SOC 미포함)연결실체는 증권신고서 제출일 전일 PF와 관련한 총 1,799,151 백만원(전기말 2,199,089 백만원)의 신용보강을 제공하고 있습니다.이 중 단독 사업에 대한 금액은 1,554,248 백만원 (전기말 1,823,720 백만원), 컨소시엄의 참여 사업에 대한 금액은 244,903 백만원(전기말 375,369 백만원) 입니다.이 중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 총
567,480 백만원 (전기말 389,017 백만원)이며, 모두 기타사업과 관련됩니다.(연결실체는 대구 대명 재개발정비사업 관련하여 299,000백만원의 지급보증을 제공하였습니다.)

정비사업 및 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다.

<종합요약표 - 단독 사업>

(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도(주1)
보증금액(주2)
대출잔액
전기

당기
만기구분

3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
1년 초과2년 이내
2년 초과3년 이내
3년 초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
1,531,720
848,767
848,767
-
160,000
55,285
194,777
185,487
253,219
1,231,703

계
1,531,720
848,767
848,767
-
160,000
55,285
194,777
185,487
253,219
1,231,703

기타사업
브릿지론
288,000
288,000
288,000
-
95,000
115,000
78,000
-
-
346,000

본PF
450,000
417,480
417,480
97,480
-
30,000
-
-
290,000
246,017

계
738,000
705,480
705,480
97,480
95,000
145,000
78,000

290,000
592,017

총계
2,269,720
1,554,248
1,554,248
97,480
255,000
200,285
272,777
185,487
543,219
1,823,720

(주1) 보증한도 : 금융기관 등에 부담하는 PF대출에 관하여 시공사가 보증하는 한도액(주2) 보증금액 : 보증한도 내에서 실제 보증을 실행한 금액

<종합요약표 - 컨소시엄 참여 사업(전체)>

단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액
전기

당기
만기구분

3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
1년 초과2년 이내
2년 초과3년 이내
3년 초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
325,500
177,751
177,751
-
-
-
166,120
11,631
-
131,338

계
325,500
177,751
177,751
-
-
-
166,120
11,631
-
131,338

기타사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
74,480
74,480
74,480
-
-
-
-
74,480
-
251,180

계
74,480
74,480
74,480
-
-
-
-
74,480
-
251,180

총계
399,980
252,231
252,231
-
-
-
166,120
86,111
-
382,518

(주1) 컨소시엄 참여 사업은 하나의 PF 대출에 연결실체가 타인과 공동으로 신용보강을 제공한 건을 의미합니다.(주2) 만일 동일 채무자가 연결실체가 아닌 타인으로부터 신용보강을 제공받은 대출이 있는 경우, 이는 컨소시엄 사업으로 보지 않습니다.

<종합요약표 - 컨소시엄 참여 사업(연결실체 부담분)>

(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액
전기

당기
만기구분

3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
1년 초과2년 이내
2년 초과3년 이내
3년 초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
308,805
170,423
170,423
-
-
-
166,120
4,303
-
124,189

계
308,805
170,423
170,423
-
-
-
166,120
4,303
-
124,189

기타사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
74,480
74,480
74,480
-
-
-
-
74,480
-
251,180

계
74,480
74,480
74,480
-
-
-
-
74,480
-
251,180

총계
383,285
244,903
244,903
-
-
-
166,120
78,783
-
375,369

(주1) 컨소시엄 참여 사업(전체)에 연결실체 보증비율을 반영하였습니다.2) 부동산 PF 우발부채 세부내역 (중도금대출, SOC 미포함)

2-1) 증권신고서 제출일 전일 현재 정비사업 관련 연결실체가 제공하고
있는
17
건의 PF(대출) 보증의 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도
연결실체보증비율
보증금액(연결실체분)
채무자
특수관계자여부
채권기관종류
대출잔액(연결실체분)
대출기간
유동화증권의만기일
유형
책임준공약정금액
비고

당기
전기
최초인출
만기일

정비사업
특별시
공동주택
본PF
연대보증
71,800
100%
53,096
조합
해당없음
대주단
53,096
45,709
'20.06
'25.04
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
103,800
100%
73,754
조합
해당없음
대주단
73,754
74,898
'22.06
'27.03
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
96,000
100%
28,403
조합
해당없음
대주단
28,403
21,186
'22.07
'27.05
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
23,500
100%
11,279
조합
해당없음
기타
11,279
11,178
'22.09
'27.07
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
50,620
100%
24,314
조합
해당없음
대주단
24,314
22,263
'22.09
'27.07
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
50,000
100%
38,925
조합
해당없음
기타
38,925
38,925
'22.10
'27.08
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
150,000
100%
92,769
조합
해당없음
대주단
92,769
73,876
'22.10
'27.08
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
47,000
100%
22,413
조합
해당없음
대주단
22,413
21,965
'23.08
'28.08
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
300,000
100%
63,518
조합
해당없음
대주단
63,518
57,698
'23.08
'28.08
-
PF Loan
-

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시
공동주택
본PF
연대보증
-
100%
-
조합
해당없음
대주단
-
148,030
'20.10
'24.04
-
PF Loan
-
준공

공동주택
본PF
연대보증
77,100
100%
47,834
조합
해당없음
대주단
47,834
44,033
'23.06
'27.03
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
179,600
100%
35,496
조합
해당없음
대주단
35,496
32,473
'22.07
'27.05
-
PF Loan
-

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시
공동주택
본PF
연대보증
-
100%
-
조합
해당없음
대주단
-
314,863
'21.03
'24.09
-
PF Loan
-
준공

공동주택
본PF
연대보증
160,000
100%
160,000
조합
해당없음
증권사
160,000
160,000
'20.07
'24.11
'24.11
ABS
-

공동주택
본PF
연대보증
9,900
100%
2,188
조합
해당없음
은행
2,188
2,055
'22.07
'25.03
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
200,000
100%
192,000
조합
해당없음
대주단
192,000
160,000
'22.05
'25.07
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
12,400
100%
2,777
조합
해당없음
은행
2,777
2,550
'22.07
'25.07
-
PF Loan
-

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, ABS의 경우 만기 일시상환 조건으로 조기상환 불가합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, '24.09월 종료되는 PF 대출의 경우 책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

단독 사업 계
1,531,720

848,767

848,767
1,231,703

-

광역시
공동주택
본PF
연대보증
299,000
100%
166,120
조합
해당없음
대주단
166,120
119,990
'23.06
'26.03
'26.03
PF Loan/ABCP
-
중첩적 신용공여

상기 PF 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시
공동주택
본PF
연대보증
26,500
37%
4,303
조합
해당없음
대주단
4,303
4,199
'22.04
'26.08
-
PF Loan
-
비중첩적 신용공여

상기 PF 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

컨소시엄 사업 계
325,500

170,423

170,423
124,189

정비사업 계(단독 사업+컨소시엄 사업)
1,857,220

1,019,190

1,019,190
1,355,892

2-2) 증권신고서 제출일 전일 현재 기타사업 관련 연결실체가 제공한 10건의 PF(대출) 보증의 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도
연결실체보증비율
보증금액(연결실체분)
채무자
특수관계자여부
채권기관종류
대출잔액 (연결실체분)
대출기간
유동화증권의만기일
유형
책임준공약정금액
비고

당기
전기
최초인출
만기일

기타사업
특별시
오피스
브릿지론
자금보충
-
-
-
시행자
관계회사
대주단
-
115,000
'23.06
'24.06
'24.06
PF Loan/ABCP
-

오피스
본PF
자금보충
320,000
100%
290,000
시행자
관계회사
대주단
290,000
-
'24.06
'28.02
'28.02
PF Loan
-

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시
공동주택
브릿지론
자금보충
95,000
100%
95,000
시행자
기타회사
대주단
95,000
95,000
'23.05
'24.11
'24.05
PF Loan/ABCP
-

공동주택
브릿지론
자금보충
50,000
100%
50,000
시행자
관계회사
대주단
50,000
50,000
'23.11
'24.11
-
PF Loan
-

공동주택
브릿지론
자금보충
-
100%
-
시행자
해당없음
기타
-
21,000
'23.11
'24.11
-
PF Loan
-

일반건축
본PF
자금보충
30,000
100%
30,000
시행자
해당없음
대주단
30,000
30,000
'23.04
'25.03
-
PF Loan
-

물류센터
본PF
연대보증
-
100%
-
시행자
해당없음
은행
-
122,000
'23.10
'24.10
-
PF Loan
-

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시
공동주택
브릿지론
자금보충
30,000
100%
30,000
시행자
관계회사
기타
30,000
30,000
'23.04
'24.10
-
PF Loan
-

공동주택
브릿지론
자금보충
35,000
100%
35,000
시행자
관계회사
기타
35,000
35,000
'23.08
'24.10
-
PF Loan
-

공동주택
브릿지론
자금보충
78,000
100%
78,000
시행자
관계회사
대주단
78,000
-
'24.04
'25.04
'25.04
ABCP
-

공동주택
본PF
자금보충
70,000
100%
66,564
시행자
관계회사
기타
67,480
64,017
'22.10
'24.09
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
자금보충
30,000
100%
30,000
조합
해당없음
증권사
30,000
30,000
'23.12
'24.09
'24.09
ABCP
-

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

단독 사업 계
738,000

705,480

705,480
592,017

광역시
공동주택
본PF
채무인수
74,480
100%
74,480
시행자
해당없음
은행
74,480
80,080
'23.11
'26.08
-
PF Loan
-

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, ABCP의 경우 만기 일시상환 조건으로, 조기상환 불가합니다.)

시
물류센터
본PF
채무인수
-
100%
-
시행자
해당없음
대주단
-
171,100
'23.09
'24.05
-
PF Loan
-
비중첩적신용공여

상기 PF는 조기상환 가능합니다. (책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나, 당분기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

컨소시엄 사업 계
74,480

74,480

74,480
251,180

기타사업 계(단독 사업+컨소시엄 사업)
812,480

779,960

779,960
843,197

(주1) 보증한도는 채무자의 총 대출한도를 의미하며, 컨소시엄 사업의 경우 연결실체가 신용보강을 제공한 PF 이외에 기타 컨소시엄 시공자가 신용보강을 제공한 PF의 대출한도를 포함하고 있습니다.(주2) 컨소시엄 사업의 경우, 보증금액(대출잔액)은 총보증금액(총대출잔액)에 연결실체의 보증비율을 반영한 금액입니다.(주3) 컨소시엄 사업 중 채무자가 각 시공자들과 대출약정을 체결한 경우, 보증비율은 연결실체의 컨소시엄 지분을 의미합니다.

3) 부동산 PF 우발부채 책임준공연결실체는 증권신고서 제출일 전일 현재 정비사업과 관련한 사업 약정에 따라 주택도시보증공사에 책임준공 미이행시 조건부 손해배상, 기타사업과 관련하여 채권기관에 책임준공 미이행시 조건부 손해배상 또는 채무인수약정을 약정하였습니다.

(단위: 개, 백만원)

구분
당기
전기

공사건수
도급금액
대출한도
대출잔액
공사건수
도급금액
대출한도
대출잔액

정비사업
24
5,888,291
3,193,181
1,880,428
26
5,951,536
3,804,911
1,953,514

기타사업
39
5,497,198
6,590,458
4,159,513
43
6,078,285
7,867,784
4,322,349

계
63
11,572,266
9,783,639
6,039,941
69
12,029,821
11,672,695
6,275,863

(주1) 정비사업 중 컨소시엄 참여 사업이 있는 경우, 연결실체의 시공지분을 반영하였습니다.
4) 부동산 PF의 SOC 보증연결실체는 SOC법인과 관련하여 829,658 백만원(전기 829,566 백만원)을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.

(단위: 개, 백만원)

구분
당기
전기

건수
전체
연결실체분
건수
전체
연결실체분

보증한도
50
3,347,166
829,658
50
3,347,075
829,566

5) 부동산 PF 우발부채 중도금대출연결실체는 증권신고서 제출일 전일 정비사업과 관련하여 수분양자의 중도금대출에 101,843백만원(전기말 122,280백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금대출에 1,229,738백만원(전기말 1,288,786백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 개, 백만원)

구분
당기
전기

사업건수
보증한도
대출한도
대출잔액
사업건수
보증한도
대출한도
대출잔액

정비사업
3
409,992
390,323
101,843
4
656,400
656,400
122,280

기타사업
16
2,919,704
2,851,346
1,229,738
17
3,791,960
3,791,960
1,288,786

계
19
3,329,696
3,241,669
1,331,581
21
4,448,360
4,448,360
1,411,066

(주1) 대출한도와 대출잔액은 동일한 것으로 보수적으로 추정하였습니다.(주2) 보증금액은 HUG 보증서가 담보하는 금액 이외의 대출채무에 연결실체의 보증비율을 반영한 금액입니다(채권최고비율 미반영).

6) 기타 약정 사항

6-1) 연결실체는 제출일 전일 현재 시행자의 PF 대출 및 재개발 재건축조합 사업비대출 등을 위해 제공한 지급보증 등에 대해 해당사업별 발생가능한 손실을 신뢰성 있게 추정하여 10,982백만원의 금융보증부채를 설정하고 있습니다.

6-2) 연결실체는 제출일 전일 현재 부산 시민공원주변 재정비촉진3구역 재개발 정비사업 외 재개발ㆍ재건축사업과 관련하여 대여약정 3,878,267백만원(전체지분 4,620,175백만원)을 체결하고 있습니다.6-3) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거하여 2021년 1월 1일 부로 분할한 각 분할신설회사 (당사 및 DL케미칼㈜) 및 분할존속회사(DL㈜)는 분할 전 분할대상 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.6-4) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 해외 공사이행보증 및 지급보증의 내역은 주석 "36. 특수관계자의 주요거래 (6)"의 기재내용을 참고하시기 바랍니다.

(3) 非 PF 우발부채

연결실체는 증권신고서 제출일 전일 현재 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하는 등의 방식으로 현재 22,621,740백만원의 계약이행, 분양보증 및 하자보증 등의 지급보증을 보증처로부터 제공받아 발주처 등에 대하여 제출하고 있습니다.1) 종합요약표

(단위: 백만원)

구분
피보증처명
보증종류
보증한도
보증금액
보증처
특수 관계자 여부
기타

제공한 지급보증(주1)
주택도시보증공사 외
주택분양보증 외
8,076,210
8,076,210
한국토지신탁 외
해당없음
-

제공받은 지급보증(주2)
국가철도공단 외
계약이행보증 외
14,545,530
14,545,530
건설공제조합 외
해당없음
-

계

22,621,740
22,621,740

(주1) 계약이행보증, 운영자금 지급보증, 주택분양보증 등 연결실체가 타인의 금융거래 등을 위하여 제공한 지급보증(주2) 계약이행보증, 하자보수보증 등 연결실체가 계약 등을 위해 보증처로부터 제공받은 지급보증

2) 제공한 지급보증

(단위: 백만원)

피보증처
보증종류
보증한도
보증금액
보증처
특수 관계자 여부
비고(설명)

주택도시보증공사
주택분양보증
466,072
466,072
㈜한국토지신탁
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
386,425
386,425
대한토지신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
1,005,972
1,005,972
한국자산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
1,124,488
1,124,488
교보자산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
1,315,313
1,315,313
㈜하나자산신탁
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
536,325
536,325
신한자산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
249,621
249,621
㈜코람코자산신탁
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
817,613
817,613
㈜무궁화신탁
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
111,421
111,421
코리아신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
95,988
95,988
신영부동산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
290,887
290,887
양주옥정전남구례귀농귀촌주택위탁관리주택위탁관리부동산투자회사
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
225,549
225,549
화성동탄경남하동귀농귀촌주택위탁관리부동산투자회사
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
177,228
177,228
㈜케이티앤지
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
439,303
439,303
우리자산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
208,506
208,506
대신자산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
234,773
234,773
한국투자부동산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
조합사업비대출보증
1,400
1,400
인천여상주변 주택재개발정비사업조합
해당없음

주택도시보증공사
조합사업비대출보증
1,901
1,901
태평아파트주택재건축정비사업조합
해당없음

주택도시보증공사
조합사업비대출보증
3,072
3,072
이천관고동 재개발정비사업조합
해당없음

건설공제조합
건기대
9,079
9,079
명성건설중기 외
해당없음

건설공제조합
이행보증
40,174
40,174
한국토지주택공사 외
해당없음

건설공제조합
하도급지급보증
319,636
319,636
㈜강동건설 외
해당없음

건설공제조합
하자보수보증
459
459
인천도시공사 외
해당없음

건설공제조합
계약이행보증
665
665
현대건설
해당없음

건설공제조합
사업이행,인허가
1,207
1,207
서남그린에너지
해당없음

건설공제조합
하자보수보증
5,536
5,536
롯데건설㈜
해당없음

건설공제조합
하자보수보증
7,598
7,598
지에스건설㈜
해당없음

계

8,076,210
8,076,210

3) 제공받은 지급보증

(단위: 백만원)

보증처
보증종류
보증한도
보증금액
특수 관계자여부
비고(설명)

STX건설㈜ 외
하자보증 외
29,488
29,488
해당없음
국내

건설공제조합
계약보증
416,407
416,407
해당없음
국내

건설공제조합
하자보증
757,703
757,703
해당없음
국내

건설공제조합
공사이행보증
2,346,403
2,346,403
해당없음
국내

건설공제조합
선급금보증
1,311,928
1,311,928
해당없음
국내

건설공제조합
시공보증
254,490
254,490
해당없음
국내

건설공제조합
기타보증
4,762,222
4,762,222
해당없음
국내

주택도시보증공사
분양보증
2,236,966
2,236,966
해당없음
국내

주택도시보증공사
하자보증 외
717,166
717,166
해당없음
국내

SGI서울보증
공사이행보증 외
961,353
961,353
해당없음
국내

엔지니어링공제조합
공사이행보증 외
5,483
5,483
해당없음
국내

롯데건설(주)
공사이행보증 외
24,151
24,151
해당없음
국내

한국수출입은행
계약이행보증 외
235,445
235,445
해당없음
국외

하나은행
계약이행보증 외
352
352
해당없음
국외

우리은행
계약이행보증 외
20,764
20,764
해당없음
국외

HSBC서울
계약이행보증 외
133,288
133,288

해당없음

국외

NBK
기타이행보증 외
7,214
7,214
해당없음
국외

Mashreq
기타이행보증
19
19
해당없음
국외

Riyad Bank
계약이행보증
130,236
130,236
해당없음
국외

Societe Generale
계약이행보증 외
152,194
152,194
해당없음
국외

건설공제조합
계약이행보증 외
42,257
42,257
해당없음
국외

계

14,545,530
14,545,530

라. 그 밖의 우발채무 등 (1) 금융기관 약정사항

증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체의 국내외 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액)

구 분
금융기관
한 도
사용금액

당좌차월(주1)
우리은행 외
KRW
51,356
KRW
-

일반대출
SC은행 외
KRW
653,660
KRW
382,393

한국수출입은행 외
EUR
115,000
EUR
115,000

기업어음
하나은행 외
KRW
30,000
KRW
30,000

기타어음할인
우리은행 외
KRW
250,000
KRW
200,000

B2B어음할인
우리은행 외
KRW
211,397
KRW
23,361

L/C (SIGHT, USANCE)
우리은행 외
USD
70,416
USD
-

외화보증
한국수출입은행 외
USD
1,347,404
USD
328,537

원화보증
우리은행 외
KRW
793,859
KRW
793,859

구매전용카드
우리카드
KRW
50,777
KRW
50,777

운영자금대출
주택도시보증공사 외
KRW
18,370
KRW
18,370

(주1) 당좌차월은 우리은행 109억원, 농협은행 100억원, 신한은행 75억원, 하나은행 80억원, 수협은행 150억원으로 구성되어 있으며 우리은행 50억원은 우리은행 포괄여신한도에 포함되어 있습니다.

증권신고서 제출일 전일 현재, 연결실체는 위 금융기관 중 우리은행과 일괄여신한도 합계 4,000억원의 약정을 맺고 있습니다.

(2) 연결실체 내 거래현황
증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체 내 지급보증 등의 현황은 다음과 같습니다.

(외화단위: 미화 천달러)

구분
당분기말
전기말

건수
금액
건수
금액

공사이행보증
5건
1,371,417
5건
1,529,853

지급보증
7건
154,498
8건
191,302

차입보증
2건
124,568
2건
127,731

합 계
14건
1,650,483
15건
1,848,886

한편, 증권신고서 제출일 전일 연결실체의 주요 지급보증 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 미화 천달러)

구분
보증회사
채무자
채권자
담보 및
보증기간
비고

공사이행보증
DL이앤씨
DLENC FZCO
사업주
USD
718,125
2021.11.30~2025.04.30
러시아 DFU Baltic PE/LAO 현지사업팀

공사이행보증
DL이앤씨
DL USA
사업주
USD
276,151
2022.07.01~2026.03.25
미국 USGC II 사업팀

공사이행보증
DL이앤씨

Daelim
RUS LLC

사업주
USD
253,998
2021.11.30~2025.04.30
러시아 DRL Baltic PE/LAO 현지사업팀

공사이행보증
DL이앤씨

Daelim
RUS LLC

사업주
USD
116,944
2021.06.09~2024.12.09
러시아 DRL Moscow AORC HCU 현장

지급보증
DL이앤씨
Daelim Saudi Arabia Co., Ltd
사업주
USD
47,962
Obligation 종료시
사우디 DSA Maaden Ammonia III 현장

지급보증
DL이앤씨

Daelim
RUS LLC

사업주
USD
21,175
Obligation 종료시
러시아 DRL Moscow AORC HCU 현장

(주1) 당사는 미국 CPChem USGC II 프로젝트 관련 DL USA, Inc.의 계약활동으로 발생하는 일체의 채무 및 의무를 보증하는 모회사보증을 제공하였습니다.(주2) 당사는 상법 제 530조의9 제 1항의 규정에 의하여 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 공사이행보증 및 지급보증에 대해 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

(3) 기타약정사항

증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다.

1) 연결실체는 오산세마 공동주택개발사업과 관련하여 재무적 투자자를 위한 풋옵션 및 풋옵션 미이행시 후순위 대여 의무를 제공하고 있습니다.

2) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(증권신고서 제출일 전일 현재 1,409억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다.

3) 연결실체는 증권신고서 제출일 전일 현재 수도권서부고속도로㈜, 덕송내각고속화도로㈜ SOC사업법인의 보유주식을 재무적 출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권 약정을 보유하고 있습니다.

4) 연결실체는 증권신고서 제출일 전일 현재 덕송내각고속화도로㈜ 관련하여, 2021년 05월 31일 체결한 주식양수도계약에 의거하여 주식 양도인을 위한 콜옵션을 제공하고 있습니다.

5) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 사채권자들과 사모사채 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일에 해당 사모사채의 기초금액과 상환금액의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 사채권자가 연결실체에, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 사채권자에게 지급하는 차액정산계약을 체결하였습니다.

6) 연결실체는 프로젝트 피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다.

7) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)에 보유하고 있는 주식을 ㈜대림에게 매도하는 풋옵션(매입)/콜옵션(매도) 계약을 체결하였습니다. 연결실체의 풋옵션 행사 시점은 2029년 1월 1일부터이며, 연결실체가 풋옵션을 행사하지 않을 경우 ㈜대림은 콜옵션을 행사할 수 있고, 행사 시점 이전까지 당기에 연결실체 및 ㈜대림이 취득한 주식을 유상감자한 경우 풋옵션/콜옵션은 행사할 수 없습니다.

8) 연결실체는 에스솔루션비오 주식회사와 임대차계약에 따른 권리에 대한 참가계약(해당 권리를 2025년 4월 30일까지 공정가치로 재매입하는 조건 포함)을 체결하고 참가의 대가를 지급받았습니다.

(4) 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황

(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)
증권종류
PF 사업장구분
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강 유형
조기상환 조항

에이블호계유동화전문(유)
ABS
공동주택
2020-07-27
110,000
110,000
연대보증
-

공동주택
2020-07-27
50,000
50,000
연대보증
-

에이블대명제일차㈜
ABSTB
공동주택
2023-06-30
90,000
41,520
연대보증
장기 유효신용등급이 A- 미만으로 하락하거나 단기 유효신용등급이 A2- 미만으로 하락한 경우 기한의이익 상실 사유 구성

유니버스오산㈜
ABCP
공동주택 (착공 전)
2023-07-27
53,000
53,000
자금보충
-

세마알파㈜
ABCP
공동주택 (착공 전)
2023-09-05
31,800
31,800
자금보충
-

우리디엘제일차㈜
ABCP
공통주택 (착공 전)
2024-04-19
78,000
78,000
자금보충
-

센트럴중동제일차㈜
ABCP
공동주택 (착공 전)
2023-05-31
60,000
60,000
자금보충
-

엠제이항동제삼차㈜
ABSTB
오피스텔
2022-03-15
20,340
20,340
자금보충
-

엠제이항동제사차㈜
ABSTB
오피스텔
2022-03-15
15,000
15000
자금보충
-

엠제이항동제오차㈜
ABSTB
오피스텔
2022-03-15
7,000
7,000
자금보충
-

하이풍무스카이제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2021-11-25
11,500
11,500
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

씨더블유대구제일차㈜
ABSTB
주상복합
2022-02-28
10,000
10,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

씨더블유대구제이차㈜
ABSTB
주상복합
2022-02-28
20,000
20,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

씨더블유대구제삼차㈜
ABSTB
주상복합
2022-02-28
14,000
14,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

챔피언루나㈜
ABSTB
오피스텔
2022-08-24
15,000
11,618
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-그레이트평택고덕제일차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
105,000
19600
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-스타드블루제칠차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
27,800
27,800
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-에스제이엠고덕제일차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
3,000
3,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-제이부르크제팔차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
1,200
1,200
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-에스제이엠고덕제이차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
3,000
3,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-고덕디에스원㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
3,000
3,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-피티골드제일차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
30,000
30,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-아이비고덕제이차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
15,000
15,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-디에스장당제이차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
20,000
20,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-아디아고덕제일차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
20,000
20,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-고덕드림제삼차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
5,000
5,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-아이비고덕제이차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
5,000
15,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-에이디에프케이엠엘일반사모부동산투지회사
ABSTB
복합시설
2022-09-07
30,000
30,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-밝은다올제이차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
7,500
7,500
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

에스엘제사차(주)
ABSTB
공동주택
2023-12-14
27,870
24,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

에프엔한강제이차(주)
ABSTB
공동주택
2023-12-14
45,000
45,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

피엠케이제일차㈜
ABCP
공동주택
2024-03-22
25,000
25,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

피엠케이제이차㈜
ABCP
공동주택
2024-03-22
45,500
45,500
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

피엠케이제삼차㈜
ABCP
공동주택
2024-03-22
34,500
34,500
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

(5) 장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 억원 )

발행회사
기초자산
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액

(SPC)

-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

(6) 장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 백만원 )

구 분
당분기말
전기말
증감

금액(A)
(비중,%)
금액(B)
(비중,%)
(A-B)

유동화채무
-
-
-
-
-

총차입금
-
-
-
-
-

매출액
-
-
-
-
-

매출채권
-
-
-
-
-

[차. 소송 및 제재 등에 관한 사항]
증권신고서 제출일
현재 당사 연결실체를 피고로 하는 손해배상 청구 소송 등
181건
의 소송(소송가액:
224,054백만원
) 및 연결실체를 원고로 하는 준공정산금 및 지연손해금 청구 소송등

59건
의 소송(소송가액:
827,083
백만원
)이 계류 중이며, 각 소송가액에는 1심 이후 상급심에서 당사 및 상대방의 항소가액이 고려 되었으나 이러한
소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근 판결 내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다. 현재
최종 재판결과를 예측할 수 없는 소송사건의 영향은 당사의 재무제표에 반영되지 않았으며, 진행중인 소송사건 및 자
금보충 등의 결과에 따라 당사의 재무상황에 부정적 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체를 피고로 하는 손해배상 청구 소송 등 181건의 소송(소송가액: 224,054백만원) 및 연결실체를 원고로 하는 준공정산금 및 지연손해금 청구 소송등 59건의 소송(소송가액: 827,083백만원)이 계류 중이며 각 소송가액에는 1심 이후상급심에서 당사 및 상대방의 항소가액이고려 되었으나 이러한 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근 판결 내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다

증권신고서 제출일 현재 연결실체가 계류 중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

1) 사업연도 개시일 현재 계속 중인 소송 내용

[계류중인 주요 소송현황]

(단위 : 백만원)

소제기일
당사자
소송내용
소송가액
진행사항
향후 소송일정 및 대응방안

원고
피고

2019-03-18
현대건설 외 4
인천국제공항공사(DL이앤씨 보조참가)
공사대금 청구
8,933
2심
1심 일부승소 후 2심 진행 중

2019-05-30
묵1주택재건축정비사업조합
DL이앤씨
손해배상 청구
2,742
1심
1심 진행 중

2019-07-26
쉰들러엘리베이터
인천국제공항공사(DL이앤씨 보조참가)
공사대금 청구
4,000
2심
1심 승소 후 2심 진행 중

2019-08-27
DL이앤씨 외 4
한국토지주택공사
공사대금 청구
2,130
2심
1심 전부승소 후 2심 진행 중

2020-03-16
묵1주택재건축정비사업조합
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,792
2심

1심 일
부승소 후 2심 진행 중

2020-08-11
DL이앤씨
시티원 주식회사
공사대금 등 청구
573,027
1심
1심 진행 중

2021-04-06
DL이앤씨
대한민국
공사대금 등 청구
2,619
2심
1심 일부승소 후 2심 진행 중

2021-10-07
이편한세상 삼척교동아파트 입주자대표회의
DL이앤씨 외 3
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,876
1심
1심 진행 중

2021-11-11
DL이앤씨
수도권매립지관리공사
공사대금 등 청구
6,374
1심
1심 진행 중

2021-12-09
e편한세상보령아파트 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,338
1심
1심 진행 중

2021-12-15
DL이앤씨 외 2
서금사 재정비촉진5구역(주택재개발정비사업조합)
손해배상 및 부당이득반환 청구
13,175
1심
1심 진행 중

2022-01-11
북아현1의3 재정비 촉진구역 주택재개발정비사업조합
DL이앤씨 외 1
공사계약 불이행으로 인한 손해배상청구
4,496
2심
1심 일부승소 후 2심 진행 중

2022-02-14
e편한세상 옥정 에듀써밋아파트입주자대표회의
DL이앤씨 외 1
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
3,899
1심
1심 진행 중

2022-04-29
한국토지주택공사
DL이앤씨
손해배상 청구
2,500
1심
1심 진행 중

2022-08-01
DL이앤씨 외1
회원2구역 주택재개발정비사업조합
손해배상 청구
10,000
1심
1심 진행 중

2022-08-19
이편한세상동래명장 입주자대표회의
DL이앤씨 외1
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
3,469
1심
1심 진행중

2022-09-16
DL이앤씨 외3
광천동주택재개발정비사업조합
손해배상 청구
5,182
1심
1심 진행 중

2022-10-14
DL이앤씨
신당제8구역주택재개발정비사업조합
손해배상 청구
6,388
1심
1심 진행 중

2022-10-26
DL이앤씨
사직1구역재개발정비사업조합
손해배상 청구
12,000
1심
1심 진행 중

2022-12-13
DL이앤씨
길동프라자아파트리모델링주택조합
대여금 청구
2,735
1심
1심 진행 중

2023-01-16
e편한세상동탄아파트 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
3,000
1심
1심 진행 중

2023-02-06
이편한세상 다산 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
4,000
1심
1심 진행 중

2023-02-22
이편한세상센텀스타시티영천1블럭 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,000
1심
1심 진행 중

2023-04-12
이(e)편한세상 송파파크센트럴 아파트 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,000
1심
1심 진행 중

2023-05-26
람정제주개발(주)
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
7,590
1심
1심 진행 중

2023-06-27
DL이앤씨
주식회사 디케이피엠
구상금 청구
3,000
1심
1심 진행 중

2023-06-27
이편한세상춘천한숲시티아파트 입주자대표회의
DL이앤씨 외 4
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
8,505
1심
1심 진행 중

2023-07-20
DL이앤씨
전문건설공제조합, 황보건설
계약이행보증금 및 손해배상 청구
4,932
1심
1심 진행 중

2023-11-09
DL이앤씨
에이치디현대케미칼 주식회사
추가 공사대츰 청구
8,148
중재
대한상사중재원 중재 진행 중

2023-11-10
DL이앤씨
김상채 외 2
대여금 및 양수금 청구
5,000
1심
1심 진행 중

2024-01-25
DL이앤씨
PETROCONS
공사대금 등 청구
102,000
1심
1심 진행 중

2024-03-21
DL이앤씨
Pagbilao Energy Company
공사대금 등 청구
6,800
1심
1심 진행 중

※ 청구금액 20억원 미만 소송은 중요한 소송사건에서 기재를 생략하였습니다.

2) 사업연도 중에 새로 제기된 소송 내용

(단위 : 백만원)

소제기일
당사자
소송내용
소송가액
진행사항
향후 소송일정 및 대응방안

원고
피고

2024-01-25
DL이앤씨
PETROCONS
공사대금 등 청구
102,000
1심
1심 진행 중

2024-03-21
DL이앤씨
Pagbilao Energy Company
공사대금 등 청구
6,800
1심
1심 진행 중

※ 청구금액 20억원 미만 소송은 중요한 소송사건에서 기재를 생략하였습니다.

[법적소송 관련 기타충당부채]

(단위 : 백만원)

구 분
변동내역
유동성분류

기초금액
연결범위변동
전입액
사용액
환입액
기타증감
분기말금액
유동
비유동

법적소송(주1)
15,590
-
1,721
(4,312)
(37)
-
12,962
12,962
-

자료:
분기보고서

주1)
연결실체는 보고기간 종료일 현재까지의 최종심 결과 등을 고려하여 손실발생예상분을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

현재 최종 재판결과를 예측할 수 없는 소송사건의 영향은 당사의 재무제표에 반영되지 않았으며, 진행중인 소송사건 및 자금보충 등의 결과에 따라 당사의 재무상황에 부정적 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, 증권신고서 제출일 전일 현재 당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국, 조세당국 및 공정거래위원회 등으로 부터 관련법령에 따라 제재조치를 받은 사항은 아래와 같습니다. 가. 지배회사

● DL이앤씨㈜1) 수사 사법기관의 제재 현황 요약

(단위 : 천원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
근거법령

2020.01.06
검찰
DL㈜, 글래드호텔앤리조트㈜
벌금
DL㈜ 50,000글래드호텔앤리조트(주) 30,000
-
공정거래법 제47조제1항 제2호 및 제4호(구.공정거래법 제23조의2)

특수관계인 1명(현직/회장/
근속 28년 4개월)

벌금
200,000

2021.01.04.
검찰
DL㈜
벌금
10,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
10,000
-

2021.03.30..
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
700
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
700
-

2021.05.04.
검찰
직원 1명
벌금
1,500
-
산업안전보건법 제38조

2021.11.04.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,000
-
위험물관리법 제34조의3

직원 1명
벌금
1,000
-

2022.06.08.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
500
-
산업안전보건법 제39조

직원 1명
벌금
500

2022.10.06.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,500
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,500
-

2022.12.15.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,000
-

2022.12.16.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
2,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
2,000
-

2023.01.17.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,000
-

2023.02.16.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,000
-

2023.02.23.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
500
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
500
-

2023.03.06..
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,000
-

2023.03.17.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
4,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
4,000
-

2023.04.13.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,500
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,500
-

2023.05.03.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
3,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
3,000
-

2023.06.14.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,500
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,500
-

2023.06.14.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
3,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
2,000
-

2023.08.11.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
4,000
-
산업안전보건법제38조

직원 1명
벌금
4,000
-

2023.08.18.
검찰
DL이앤씨㈜
기소 (소송진행중)
-
-
산업안전보건법제38조

직원 1명
-

2023.10.31.
검찰
DL이앤씨(주)
벌금
3,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
3,000
-

2023.11.22.
검찰
DL이앤씨(주)
벌금
700
-

산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
700

2024.01.26.
검찰
DL이앤씨(주)
벌금
2,000

산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
2,000

2024.03.13.
검찰
DL이앤씨(주)
벌금
4,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
4,000
-

2024.03.13.
검찰
DL이앤씨(주)
벌금
700
-
산업안전보건법 제63조

직원 1명
벌금
700
-

2024.03.29.
검찰
DL이앤씨(주)
벌금
700
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
700
-

2) 수사 사법기관의 제재 현황 세부내용

일자
공사명
구체적 사실관계
재발발지를 위한 대책

2020.01.06
기업집단 'DL'소속 계열회사들의 특수관계인에 대한부당한 이익제공행위

브랜드 수수료 관련 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시켰다는 혐의(독점규제 및 공정거래에관한 법률 제47조 위반)로 DL㈜와 글래드호텔앤리조트㈜, 특수관계인이 기소되었습니다.
최종적으로 대법원 판결에서 특수관계인 벌금 2억원, DL㈜ 벌금 5천만원, 글래드호텔앤리조트㈜ 벌금 3천만원의 제재를 받았습니다.

ㆍ이사회 산하 내부거래위원회 설치, 운영 및 정도경영/투명경영강화ㆍ지분 무상양도 및 내부거래 일감 개방

2021.01.04
410,000 MTY mPE Plant

410,000 MTY mPE Plant 현장에서 흙막이 가시설 공사를 진행하던 도중 토사가 붕괴하여 근로자가 매몰되어 사망하는 사고가 발생하였고,
DL(주)와 현장소
장은 지하수위 상태의 사전조사 등 안전 조치를 하지 아니하였다는 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다.
최종적으로 판결에서 DL㈜는 벌금 1,000만원, 직원1명은 벌금 1,000만원의 제재를 받았습니다.

ㆍ작업장 특성을 감안한안전관리 및 교육 강화

2021.03.30
용인 고안리 물류센터
용인 고안리 물류센터에서 현장소장은 흡연장소에 소화기 비치 등을 하지 않았다는 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 70만원, 직원1명은 벌금 70만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2021.05.04
YNCC NCC2 Revamp & 2nd BD Project
YNCC NCC2 Revamp & 2nd BD Project현장에서 현장소장은 작업발판 및 통로의 끝이나 개구부로서 근로자가 추락할 위험이 있는 장소에 안전난간 등을 미설치하였다는 이유로 산업안전 보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 무죄, 직원1명은 벌금 150만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ작업장 특성을 감안한안전관리 및 교육 강화

2021.11.04
동탄스포츠파크 현장
동탄스포츠파크 현장에서 현장소장은 위험물 저장소가 아닌 곳에 석유류를 저장 및 취급하였다는 이유로 위험물안전관리법 제34조의3 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 100만원, 직원1명은 벌금 100만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2022.06.08
창동 복합시설 현장
창동 복합시설 현장에서 현장소장은 분진작업시 근로자에게 방진마스크를 지급하지 않았다는 이유로 산업안전보건법 제39조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 50만원, 직원1명은 벌금 50만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ작업장 특성을 감안한안전관리 및 교육 강화

2022.10.06
e편한세상 연천웰스하임 현장
e편한세상 연천웰스하임 현장에서 현장소장은 지하층의 다수 집수정 개구부에 덮개를 고정하지 않고 개구부를 표시하지 않았다는 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 150만원, 직원1명은 벌금 150만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2022.12.15
송도11-1공구 기반시설1구역 현장
송도11-1공구 기반시설1구역 현장에서 현장소장은 작업발판 및 통로의 끝이나 개구부로서 근로자가 추락할 위험이 있는 장소에 안전난간 등을 미설치하였다는이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 100만원, 직원1명은 벌금 100만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2022.12.16
레이카운티 현장
부산 레이카운티 현장에서 현장소장은 작업발판 미고정, 개구부 표지 미부착 및 방호조치 미실시, 거푸집 동바리 조립도 미준수 및 접속부 전용철물 미사용 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 200만원, 직원1명은 벌금 200만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.01.17
e편한세상 송도더퍼스트비치 현장
e편한세상 송도더퍼스트비치 현장에서 현장소장은 크레인 작업시 근로자 출입 미통제, 개구부 표지 미부착 및 방호조치 미실시, 거푸집 동바리 조립도 미준수 및 근로자 탑승 상태에서 갱 폼 인양 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 100만원, 직원1명은 벌금 100만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.02.16.
e편한세상 석림더노블 현장
e편한세상 석림더노블 현장에서 현장소장은 거푸집 동바리 조립도 미준수 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 100만원, 직원1명은 벌금 100만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.02.23.
e편한세상 강일 어반브릿지 현장
e편한세상 강일 어반브릿지 현장에서 현장소장은 작업발판 및 통로의 끝이나 개구부로서 근로자가 추락할 위험이 있는 장소에 안전난간을 미설치하였다는 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 50만원, 직원1명은 벌금 50만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.03.06..
아크로 베스티뉴 현장
아크로 베스티뉴 현장에서 현장소장은 작업발판 및 통로의 끝이나 개구부로서 근로자가 추락할 위험이 있는 장소에 안전난간을 미설치하였다는 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 100만원, 직원1명은 벌금 100만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.03.17.
e편한세상 옥정 리더스가든 현장
e편한세상 옥정 리더스가든 현장에서 현장소장은 외부비계 이동통로 및 1m이상의 계단의 개방된 측면에 안전난간 미설치 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 400만원, 직원1명은 벌금 400만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.04.13.
e편한세상 구성 현장
e편한세상 구성 현장에서 현장소장은 추락 등의 위험방지를 위한 상부 난간대, 중간 난간대 미설치 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 150만원, 직원1명은 벌금 150만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.05.03.
과천지식산업센터A-1 현장
과천지식산업센터A-1 현장에서 현장소장은 추락 등 위험이 있는 작업공간에 안전난간, 울타리등 방호조치 미흡 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 300만원, 직원1명은 벌금 300만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.06.14.
e편한세상 시티 고색 현장
e편한세상 시티 고색 현장에서 현장소장은 단부 출입금지 미조치, 안전난간 미설치 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 150만원, 직원1명은 벌금 150만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.06.14.
동탄레이크파크 자연& e편한세상 현장
동탄레이크파크 자연& e편한세상 현장에서 현장소장은 단부 출입금지 미조치, 안전난간 미설치 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 300만원, 직원1명은 벌금 200만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.08.11.
안양 냉천지구 개선사업 현장
안양 냉천지구 개선사업 현장에서 현장소장은 인화성 물질 등으로 인한 산업재해 예방조치 의무위반 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 400만원, 직원1명은 벌금 400만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.08.18.
새만금남북도로 건설공사 1단계(3공구)
새만금남북도로 건설공사 1단계(3공구)현장에서 현장소장은 안전난간, 추락방지망 미설치 등 안전 조치를 하지 아니하였다는 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 본 사건은 '23.11.10. 전주지방법원에서 1심 판결(개인 및 DL이앤씨(주) 무죄)이 선고되었으며, 현재 항소심 진행 중입니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.10.31.
e편한세상 송도 더퍼스트비치 현장
e편한세상 송도 더 퍼스트비치 현장에서 현장소장은 유도등, 안전난간, 울타리, 개구부에 대한 안전조치 미실시 등의 사유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨(주)는 3백만원, 직원1명은 벌금 3백만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.11.22.
e편한세상 시티 광교 현장
e편한세상 시티 광교 현장에서 현장소장은 난간대, 시스템 비계 이동통로 미설치 등 안전조치 미실시 등의 사유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨(주)는 벌금 70만원, 직원1명은 벌금 70만원의 제재를 받았습니다.

ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2024.01.26.
고현항 항만재개발사업 공동주택용지(2단계) 공동주택 신축공사 현장
고현항 항만재개발사업 공동주택용지(2단계) 공동주택 신축공사 현장에서 현장소장은 근로자가 추락하거나 넘어질 위험이 있는 장소 등에서 작업할 때 작업발판 및 통로의 끝이나 개구부 등에 안전난간, 울타리 수직형 추락방망 등의 방호조치를 설치할 의무를 위반하는 등 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 200만원, 직원1명은 벌금 200만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2024.03.13.
의정부발곡근린공원 민간공원 조상사업 신축공사 현장
의정부발곡근린공원 민간공원 조상사업 신축공사 현장에서 현장소장은 작업장으로 통하는 장소 또는 작업장내에 근로자가 사용할 안전한 통로를 설치하고 항상 사용할 수 있는 상태로 유지할 의무를 위반하는 등 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 400만원, 직원1명은 벌금 400만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2024.03.22.
엘지화학여수ABS공사 재구축 현장
엘지화학여수ABS공사 재구축 현장에서 현장소장은 근로자가 추락하거나 넘어질 위험이 있는 장소 등에서 작업할 때 추락, 넘어짐 방지를 위한 작업발판을 설치할 의무를 위반하는 등 산업안전보건법 제63조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 70만원, 직원1명은 벌금 70만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2024.03.29.
동대구역 주거복합 신축공사 현장
동대구역 주거복합 신축공사 현장에서 현장소장은 근로자가 추락하거나 넘어질 위험이 있는 장소 등에서 작업할 때 작업발판 및 통로의 끝이나 개구부 등에 안전난간, 울타리 수직형 추락방망 등의 방호조치를 설치할 의무를 위반하는 등 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 70만원, 직원1명은 벌금 70만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

3) 행정기관의 제재 현황 요약

(단위 : 천원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

2023.03.24
부산광역시 남구청
DL㈜
과태료
500
건설폐기물 인수인계에 관한 사항을 전산프로그램에 입력하는 것을 누락함
건설폐기물의 재활용촉진에 관한 법률 제66조 제3항 제1호 및 제18조 제1항

2023.04.05
서산시
DL㈜
과태료
6,000
서산시의 아파트 하자보수 시정명령을 이행하지 아니함
공동주택관리법 제37조 제5항 및 제102조 제3항 제15의 2

2023.08.21
공정거래위원회
DL이앤씨㈜
과징금
696,000
서면지연/미발급, 대금지연/미지급에 따른 하도급법 위반
하도급거래공정화에 관한 법률 제3조

2023.11.23
공정거래위원회
DL이앤씨㈜
과태료
11,104
기업결합 신고의무 규정 위반
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조 제1항 및 제6항

※부산광역시 남구청 및 서산시에서 부과한 과태료는 분할 전에 발생한 사건이나, 분할 후에 과태료 부과가 결정되어 존속법인인 DL(주)가 과태료 처분을 받음 4) 행정기관의 제재 현황 세부내용

일자
공사명
구체적 사실관계
재발방지를 위한 대책

2023.03.24
e편한세상 북항 마린브릿지 현장
e편한세상 북항 마린브릿지 현장에서 건설폐기물 인수인계시 관련 사항을 전산프로그램에 입력하도록 하는 건설폐기물의 재활용촉진에 관한 법률 제66조 제3항 제1호를 위반하였고 이에 대하여 과태료 부과 처분되었습니다.
ㆍ재발 방지를 위한 내부 지침 마련 ㆍ담당 직원 관리 및 교육 강화

2023.04.05
e편한세상 서산예천 현장
e편한세상 서산예천 현장에서 지방자치단체장의 하자보수 시정명령을 이행하도록 하는 공동주택관리법 제37조 제5항을 위반하였고 이에 대하여 과태료 부과 처분되었습니다.본 사건은 2023년 7월 17일 서울중앙지방법원에서 불처벌 결정되었으나 국가(검찰청)가 항고하여 2심 재판이 진행 중입니다.
ㆍ재발 방지를 위한 내부 지침 마련 ㆍ담당 직원 관리 및 교육 강화

2023.08.21
-
DL이앤씨(주)는 공정거래위원회로부터 2018년 4월 이전 3년간의 전체 하도급거래를 대상으로 하도급법 준수관련 직권조사를 받았고, 2019.8.30 하도급대금 미지급, 어음대체결제수수료 미지급 등의 이유로 시정명령 및 7억 3,500만원의 과징금 부과 처분을 받았으나, 대법원의 과징금 납부명령 일부 취소판결이 확정되고 공정거래위원회가 과징금을 재산정하여 6억 9,600만원의 과징금을 재부과 처분 받았습니다.
하도급법 준수에 대한 전직원의 인식 개선과 마인드 제고를 위한 교육 및 점검의 정례화 및 서식과 지침에 대한 표준화

2023.11.23
-
DL이앤씨(주)의 임직원이 상대회사 임원을 겸임하는 과정에서 임원선임일로부터 30일 이내에 기업결합 신고(사후신고)를 하였어야 하나, 법정신고기일(2023.5.15)로부터 148일이 경과한 2023.10.10에 기업결합 신고하였으므로 기업결합 신고의무규정을 위반하여 과태료 처분 받았습니다.
공정거래 제신고 업무에 대한 유관부서 직원들의 교육 및 모니터링 제도 개선 추진 중

5) 기타 기관의 제재 현황 요약 - 해당사항 없음 6) 기타 기관의 제재 현황 세부내용 - 해당사항 없음 나. 연결대상 종속기업 ● DL건설㈜

1) 수사 사법기관의 제재 현황 - 수사 사법기관의 제재현황 요약

(단위 : 천원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
근거법령

2021. 04. 02.
검찰
대림건설 주식회사
벌금
700
-
산업안전보건법 제173조,제168조 제1호,제38조제1항

직원 1명
벌금
700
-

2021. 05. 26.
검찰
대림건설 주식회사
벌금
700
-
산업안전보건법 제173조 제2호, 제168조 제1호, 제38조 제3항 제1호

직원 1명
벌금
700
-

2021. 10. 14.
검찰
대림건설 주식회사
벌금
1,500
-
산업안전보건법 제173조 제2호 外 9개 조항

직원 1명
벌금
1,500
-

2022. 05. 30.
검찰
디엘건설 주식회사
벌금
700
-
산업안전보건법 제168조 제1호, 제38조 제3항, 형사소송법 제334조 제1항 등

직원 1명
벌금
700
-

2022. 06. 15.
검찰
디엘건설 주식회사
벌금
1,500
-
산업안전보건법 제 38조 제3항, 제23조 제4조, 제42조 제1항, 제44조 제 1항.

직원 1명
벌금
1,500
-

2023. 10. 31
검찰
디엘건설 주식회사
벌금
500

산업안전보건법 제173조 제2호, 제168조 제1호, 제38조 제3항 제1호

직원 1명
벌금
500

- 수사 사법기관의 제재 현황 세부내용

일자
공사명
구체적 사실관계
재발방지를 위한 대책

2021. 04. 02
용인 고안리 물류센터
2020년 11월 19일 경기지청 산재예방지도과 불시감독점검 (위반사항 4건) 1) 지하층 담배꽁초 산재 지역 소화기 미배치로 화재예방 위반 2) 외부 임시위험물 저장소 내 우레탄 드럼 적재시 드럼 사이 간격 10cm 이상 미이격 3) 접이식 사다리(A형) 접혀지거나 펼쳐지지 않는 고정장치 탈락 4) 지상1층 계단 지붕 상부층(이동식비계 주변) 안전난간 미설치 위반 및 고소작업대(렌탈)출입문 미시건
화재위험구역 소화기 배치임시위험물 구간 소방시설 설치이동식기계기구 재점검시설물 설치 및 확인점검 강화

2021. 05. 26
e편한세상 금산 센터하임
- 2020년 7월 16일 현장(지하층) 작업전경촬영(타워크레인노조,한노2) - 2020년 7월 27일 고용노동부 고발 접수(최종 위반사항 2건) 1) 유로폼 거푸집을 크레인으로 이동하기 위한 밴딩작업 중 사다리가 넘어지거나 미끄러지는 것을 방지하기 위한 조치를 하지 아니함. 2) 가시설 띠장 해체 작업을 할 때에 추락하거나 넘어질 위험이 있음에도 비계를 조립하는 등의 방법으로 작업 발판을 설치하지 아니함.
추락위험구간 추락방지조치 시행(안전대 부착설비 등)해체작업 시 관리감독자 배치 및 상주 관리감독

2021. 10. 14
e편한세상 금산 센터하임
2020년 8월 12일 ~ 2020년 9월 15일 현장(지하층) 작업전경촬영 및 고용노동부 고발 접수(타워크레인 노조) 최종 위반사항(총 12건): 「101동 인근에 설치하여 공사중 발생하는 공사 부산물등의 폐기물을 임시로 보관하는 폐기물함(암롤박스)으로 이동하는 근로자가 사용할 수 있는 안전한 통로를 설치하지 않았다.」 外 11건
압롤박스 이동통로 설치 안전시설물 설치상태 재점검 등

2022. 05. 30.
e편한세상 덕정역 더스카이
1. 사유 및 현황 - 2021년 8월 25일 현장 작업 전경 촬영 (타워크레인노조-한노1) - 2021년 8월 26일 고용노동부 고발 접수 2. 내용 : 흙막이가시설 작업중 천공기계 점검 근로자에게 안전대를 착용하게 하지 아니하고, 위 기계 및 사면에 작업발판 및 추락방호망을 설치하지 아니함
작업장 특성을 감안한 안전관리 및 안전교육 강화

2022. 06. 15.
e편한세상 금산 프라임포레
2021년04월경 타워크레인노조에서 현장 촬영하여 신고함. 지하주차장 계단실 측면 안전난간대 설치불량, 지하주차장 보-슬라브 작업시 사다리사용, 단부작업시 안전대 안전고리 미체결의 이유로 산업안전보건법 제38조 제3항 등의 위반협의로 기소되었습니다. 고용노동부=사건조사, 검찰=협의없음, 법원=약식명령 하여 최종적으로 약식명령(벌금) DL건설㈜는 벌금 150만원, 직원1명은 벌금 150만원의 제제를 받았습니다.
지하층 작업의 특성을 감안하여 안전시설물 설치작업자에 대한 안전교육 강화

2023. 10. 31
e편한세상 죽전 프리미어포레
2023년 01월 17~18일 노동부 특별점검 (101동 3,4호세대 8F 엘리베이터실 추락위험구간 출입금지표지 미설치 / 105동 B2F 드라이에어리어구간 추락위험장소 작업발판 설치 미흡 / 102동 1,2호세대 4F 세대 내부 개구부 덮개 미설치)
E/V 추락위험구간 출입금지표지 설치 / 추락위험구간 작업발판 설치 (지지대설치) / 세대 내부 개구부 덮개 설치

2) 행정기관의 제재현황 - 기타행정기간의 제재현황 요약

(단위 : 천원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021. 02. 17.
중부지방 고용노동청
대림건설 주식회사
과태료
34,400
현장 특별점검실시에 따른산업안전보건법 위반
산업안전보건법 제114조, 125조, 제15조,제16조, 제37조, 제41조, 제42조

2022. 11. 09.
중부지방 고용노동청
디엘건설 주식회사
과태료
14,400
현장 불시점검실시에 따른 산업안전보건법 위반
산업안전보건법 제17조 제1항, 제64조 제1항, 제42조 제6항, 제15조 제1항

2022. 11. 22.
중부지방 고용노동청
디엘건설 주식회사
과태료
12,000
현장 불시점검실시에 따른 산업안전보건법 위반
산업안전보건법 제42조 제6항, 제18조 제1항

2023. 01. 12
대전지방고용노동청 천안지청
디엘건설 주식회사
과태료
14,240
불시 특별점검결과
산업안전보건법 제130조 제2항 산업안전보건법 제26조 산업안전보건법 제114조 제1항

2023. 01. 25
대전지방고용노동청천안지청
디엘건설 주식회사
과태료
12,000
불시 특별점검결과
산업안전보건법 제57조 제3항

2023. 01. 27
고용노동부 서울지청
디엘건설 주식회사
과태료
76,113
중대재해발생사업장 (본사)감독
산업안전보건법, 중대재해 처벌법 등

2024. 06. 13
파주포천도로2공구
디엘건설 주식회사
과태료
31,500
중대재해 발생 사업장 감독
산업안전보건법 제15조 제1항산업안전보건법 제16조 제1항산업안전보건법 제24조 제4항산업안전보건법 제29조 제1항산업안전보건법 제29조 제3항산업안전보건법 제37조 제1항

- 기타행정기간의 제재현황 세부내용

일자
공사명
구체적 사실관계
재발방지를 위한 대책

2021. 02. 17.
인천고잔지식산업센터
21년 2월 중대재해 발생에 따른 현장 노동부 특별점검으로 서류점검 및 현장점검을 진행하였으며, MSDS 미게시, 작업환경측정 누락, 관리책임자 업무 미이행 등으로 과태료 처분을 받았습니다.
SEQ팀 협조를 통한 사례공유 MSDS 자료 게시 작업환경측정 추가 실시 및 인지교육 관리책임자 업무 수행 안전보건표지 부착 MSDS 교육내용 추가 유해위험방지계획서 변경

2022. 11. 09.
이천 군량리 물류센터
2022.11.08에 실시된 노동부 불시점검 결과 1.최초 안전관리자 지연 선임 2.유해위험방지계획서 변경 이력 미관리 3.안전시설물업체 수시위험성평가 누락, 총 3건의 시정명령으로 과태료 처분을 받았습니다.
1. 조치사항 없음(준공까지 공백 없이 선임 관리)2. 현장 실시공에 맞게 Shop 작성 및 유해위험방지계획서 변경 이력 관리3. 안전시설물업체 수시위험성평가 실시 및 누락 없이 전 업체 위험성평가 실시

2022. 11. 22.
안성구리도로12공구
2022.11.15~16일에 실시된 노동부 불시점검결과 안전관리자 지연선임 및 유해위 변경이력 미실시로 과태료 처분을 받았습니다.
1. 현장 설계변경건 확인 유해방지계획서 업데이트 관리2. 준공까지 선임관리 철저

2023. 01. 12
천안오목물류센터 현장
1. 배치전 건강검진 미실시(26명)2. 안전보건관리규정 작성 시 노사협의체 심의 의결 미실시3. 지하1층 샵장 컷팅오일 msds 미게시
1. 배치 전 건강검진 해당자 사전파악 후 기한 내 검진실시2. 노사협의체 의결사항에 따른 회의 진행 실시3. 소분용기 MSDS 경고표지 부착 실시

2023. 01. 25
천안오목물류센터 현장
1. 근로자 산업재해 미보고
1. 기한 내 산업재해조사표 작성 및 업로드 실시

2023. 01. 27
안전보건지원팀
*최근 준공현장(3년) 점검결과 1. 안전보건관리자 선임기준 위반 2. 직무교육 및 산재보고 기준 위반 3. 산안비 목적외 사용 4. 노사협의체 및 안전보건관리규정 위반 5. 작업환경측정, 특수건강검진, 노사협의체 서류 미보존
1. 현장 준공시 서류점검 강화2. 준공 전 자체점검 강화3. 산안법 등 관련 법규 교육 (안전보건관리자, 관리감독자 등)

2024. 06. 13
파주포천도로2공구
1. 안전보건관리책임자 직무 미수행2. 관리감독자 직무 미수행3. 산업안전보건위원회 심의의결 미이행4. 식당 근로자 정기안전교육 미실시 5회5. 사무직 근로자 3명 정기안전교육 미실시 4회6. 위해위험작업에 대한 교육미실시(터널거푸집 등) 2명7. 안전보건표지 미부착 10개소
1. 산업안전보건법에 의거한 안전보건관리책임자 및 관리감독자 직무 수행 철저2. 산업안전보건위원회 심의의결사항 이행 철저3. 식당 근로자 및 사무직 근로자 정기안전교육 누락없이 실시, 관리4. 위해위험작업에 대한 특별교육 실시5. 터널 내부 안전보건표지 추가 설치

※ 상기제재현황은 1,000만원 미만의 벌금, 과태료 등의 경미한 제재는 기재를 생략하였습니다.

[카. 주요 종속회사 실적위험]
당사의 주요 종속회사인 DL건설(주)는 당사와 동일한 건설사업을 영위하고 있어 국내외 경기 변동과 정부정책 등에 민감한 특징이 있습니다.
따라서 실물경기 등의 거시적 경제지표 등에 의존도가 높아 건설업황이 침체되는 경우 매출 및 수익성 악화의 우려가 상존하고 있습니다.
DL건설(주)의 실적이 악화되는 경우 이는 당사의 실적에도 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 종속회사의 실적 악화에 따라 모회사의 자금지원, 연결 실적 악화 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사의 주요종속회사인 오산랜드마크프로젝트(주)는 경
기도 오산시 일대를 개발할 목적으로 2010년 설립된 특수목적법인(SPC)입니다. 당초 당사는 부지를 4,860억원에 매입해 신축 아파트를 설립할 계획이었으나
인허가 과정에서 차질이 생겨 현재까지도 인허가가 나오지 않고 있는 상황입니다.
당사는 2024년
1분기말
현재 오산 세마지구 공동주택개발사업의 대출약정(2022년 7월 체결)에 따라 오산랜드마크프로젝트(주)에

108,000백만원
(대출잔액의 채권최고액: 130,000백만원)
을 자금보충 약정하였습니다. 또한, 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 종속회사인 오산랜드마크프로젝트㈜의 사업수행을 위하여 동사에
603,000백만원
의 대여금을 집행하였습니다.
사우디아라비아 내 현지 법인인 DL Saudi Arabia Co.,Ltd,(DSA)는 사우디아라비아지역 내의 플랜트 건설 현장을 영위하기 위하여 설립한 해외 현지 법인으로, 2013년 이래로 자본잠식 상태를 나타내고 있으며
원가율 조정, 공기 지연 등으로 2013년, 2014년 각 3,413억원, 5,043억원의 영업손실을 기록하여 연결실체 전체의 영업이익의 수익성을 급감시켰으며,
미래에 이스라엘-팔레스타인 전쟁과 같은 분쟁이 추가적으로 발생할 경우, 동사의 영업활동에 직간접적인 영향을 미칠 수 있을 것으로 예상됩니다.

건설업황 침체 장기화 등에 따른 주요 종속회사의 실적이 악화되는 경우 당사의 매출과 수익성
에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자분들께서는 해당 위험에 대해 인지하시고 투자에 임하시길 바랍니다.

20
24년
1분기말
기준 당사의 국내외 연결대상 종속회사는 총
14개이며, 이 중 DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜, DL Saudi Arabia Co., Ltd., DL USA, Inc., DL INSAAT GELISTIRME A.S., Daelim RUS LLC, DLE&C FZCO 등 6개의 종속회사가 주요종속회사로 분류되고 있습니다.

[종속회사 현황]

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

DL건설㈜
1956.10.17
인천광역시 남동구 미래로 14 (구월동)
종합 건설업
2,059,829
종속회사의결권 과반수 소유
해당 (직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속기업)

오산랜드마크프로젝트㈜
2010.12.21
서울특별시 강남구 테헤란로 306 (역삼동, 카이트타워)
부동산개발업
411,861
종속회사실질지배력보유
해당 (직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속기업)

인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사
2021.09.10
서울특별시 종로구 통일로 134 (평동, 디타워 돈의문)
부동산개발업
301
종속회사의결권 과반수 소유
해당없음

DL Saudi Arabia Co., Ltd.
1976.08.10
P.O. Box 2346 Damman 31451 Saudi Arabia
산업플랜트 건설업
62,566
종속회사의결권 과반수 소유
해당없음

PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION
1994.08.23
4th FLOOR, KOREA CENTER, JALAN GATOT SUBROTO, NO.58,JAKARTA Indonesia
산업플랜트 건설업
686
종속회사의결권 과반수 소유
해당없음

달림(남경) 건설관리 유한공사
2008.06.11
3707 Roon, No.1 New World Center Building, No.88 Zhujiang Road,Xuanwu District, Nanjing 210008, China
산업플랜트 건설업
7,485
종속회사의결권 과반수 소유
해당없음

DL USA, Inc.
2014.07.15
STE 355, 14701 SAINT MARYS LN, HOUSTON, TX 77079-2921
일반건축 및 산업플랜트 건설업
157,046
종속회사의결권 과반수 소유

해당

(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속기업)

DL INSAAT GELISTIRME A.S.
2017.04.12
BUYUKDERE CAD. COMERT SOK. YAPI KREDI PLAZA C BL. K:12NO:1C-31, Levent, Istanbul, Turkiye
토목업
318,209
종속회사의결권 과반수 소유
해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속기업)

Daelim RUS LLC
2019.01.31
Naberezhnaya Tower Block B, 21th floor, 10 Presnenskaya emb.,Moscow, 123112 Russia
산업플랜트 건설업
106,801
종속회사의결권 과반수 소유
해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속기업)

CARBONCO PTE. Ltd.
2022.08.22
1 MARINA BOULEVARD #28-00 ONE MARINA BOULEVARDSINGAPORE (018989)
전문과학 및 기술 서비스업
20,991
종속회사의결권 과반수 소유
해당없음

DL Engineering & ConstructionMalaysia Sdn. Bhd.
1990.11.10
UNIT NO.B1-12-6, SOHO SUITES KL, JALAN PERAK,KUALA LUMPUR, WILAYAH PERSEKUTUAN, MALAYSIA (50450)
산업플랜트 건설업
6,843
종속회사의결권 과반수 소유
해당없음

DLE&C FZCO
2023.08.23
IFZA Business Park, Building A2, Dubai Silicon OasisDubai, PO Box 342001, United Arab Emirates
산업플랜트 건설업
248,679
종속회사의결권 과반수 소유
해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속기업)

(주)엔에스파트너스
2020.09.23
인천광역시 연수구 아트센터대로 87
부동산개발업
45,775
종속회사의결권 과반수 소유
해당없음

㈜사우북변도시개발
2020.11.17
경기도 김포시 관순로 28
토목건축공사업
1,563
종속회사의결권 과반수 소유
해당 없음

자료:
분기보고서

한편, 당사의 주요종속회사인 DL건설(주)(舊(주)삼호)는 2020년 07월 01일을 합병기일로 하여 고려개발(주)를 흡수합병하였으며, 2020년 03월 27일 주요사항보고서(회사합병결정)을 제출하였습니다. 합병이전 이 두 회사에 대한 당사의 지분율은 각각 72.94%, 44.07% 이었으며, 이후 합병 존속회사인 舊(주)삼호는 합병효력발생과 동시에 상호를 대림건설(주)로 변경하였습니다. 이후 대림건설(주)는 상호를 DL건설(주)로 변경하였으며, 분할 이후 당사의 종속회사로 편입되었습니다.

양사는 합병을 통해 외형 확대에 따른 시장경쟁력 강화를 기대하였으며, 경영 효율성 제고를 통해 수익성 향상을 추구하고자 합병을 추진하였습니다.

합병 후 DL건설은 2023년 국토교통부가 발표하는 시공능력평가에서 13위를 기록하며 합병 전 30위 대비 큰 폭으로 상승하며 외형확대를 성공적으로 달성하였습니다.

'23 시공능력평가순위.jpg
'23 시공능력평가순위

자료: 국토교통부

합병에 관한 세부내용은 DL건설(주)에서 기 공시한 2020년 03월 27일 주요사항보고서(회사합병결정)과 2020년 04월 27일 합병관련 투자설명서를 참조하시기 바랍니다. 한

편, 당사는
2023년 10월 18일 이사회에서 자회사인 DL건설(주)와의 포괄적 주식교환을 결의하였으며, 상법 제360조의10에 따라 소규모 주식교환 방식으로 진행되었기에 상법 제360조의3 제1항의 규정에 의한 주주총회에 갈음하여 2023년 12월 21일 이사회의 승인으로 주식교환을 진행하였습니다. 해당 포괄적 주식교환과 관련된 사항은 '2. 회사위험 - 가. 포괄적 주식교환에 관한 사항' 및 당사가 기 공시한 2023년 10월 20일 주요사항보고서(주식교환ㆍ이전결정), 2023년 12월 06일 증권신고서(주식의포괄적교환ㆍ이전) 등을 참고하시기 바랍니다. 증권신고서 제출일 현재 DL건설 주식회사의 주요주주는 아래와 같습니다.

[DL건설(주) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

2024.01.01
증권신고서 제출일 전일

주식수
지분율
주식수
지분율

DL이앤씨(주)
최대주주 본인
보통주
14,100,660
63.94
22,053,284
100.00
-

이해욱
임원
보통주
126,724
0.57
0
0
-

이준용
임원
보통주
13,347
0.06
0
0
-

이해서
친인척
보통주
1,188
0.01
0
0
-

(학)대림학원
계열사
보통주
130,403
0.59
0
0
-

DL이앤씨(주)
최대주주 본인
우선주
1,254,520
100.00
1,254,520
100.00
-

계
보통주
14,372,322
65.17
22,053,284
100.00
-

우선주
1,254,520
100.00
1,254,520
100.00
-

※ 대림산업(주)는 2021년 1월 1일부로 인적,물적분할의 방식으로 DL이앤씨(주)를 신설, DL케미칼(주)를 설립하였으며, DL(주)로 상호를 변경하여 존속하였습니다. 작성일 현재 최대주주는 DL이앤씨(주) 입니다.2024년 1분기 기준 DL건설(주)의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

[DL건설(주) 주요 재무현황 (연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
2,059,829
1,983,637
1,746,817
1,669,601

부채총계
1,024,708
954,908
748,121
711,710

자본총계
1,035,121
1,028,728
998,696
957,891

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액
597,365
515,274
2,430,033
1,962,419
2,010,344

영업이익
11,729
10,403
61,498
81,073
229,634

당기순이익
11,985
11,249
41,949
55,421
175,561

자료:

사업보고서,
분기보고서

당사의 주요 종속회사인 DL건설(주)는 당사와 동일한 건설사업을 영위하고 있어 국내외 경기 변동과 정부정책 등에 민감한 특징이 있습니다. 따라서 실물경기 등의 거시적 경제지표 등에 의존도가 높아 건설업황이 침체되는 경우 매출 및 수익성 악화의 우려가 상존하고 있습니다.

이처럼 당사의 주요 종속회사인 DL건설(주)의 실적이 악화되는 경우 이는 당사의 실적에도 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 종속회사의 실적 악화에 따라 모회사의 자금지원, 연결 실적 악화 가능성을 배제할 수 없습니다.

한편, 당사의 주요종속회사인 오산랜드마크프로젝트(주)는 경기도 오산시 양산동 일대를 개발할 목적으로 2010년 설립된 특수목적법인(SPC)입니다. 당초 당사는 부지를 4,860억원에 매입해 신축 아파트를 설립할 계획이었으나 인허가 과정에서 차질이 생겨 현재까지도 인허가가 나오지 않고 있는 상황입니다. 당사의 오산랜드마크프로젝트(주)에 대한 보유 주식수는 과반수 미만이나 타 주주와의 계약에 의해 67%의 의결권 지분율을 확보하고 있는 바 종속기업으로 분류하였으며, 요약 재무성과는 다음과 같습니다.

[오산랜드마크프로젝트(주) - 주요재무성과]

(단위: 백만원)

구분
자 산
부 채
자 본

유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채

2024년 1분기말
411,861
-
876,473
-
(464,612)

2023년말
420,923
-
867,081
-
(446,158)

2022년말
436,348
-
828,638
-
(392,290)

2021년말
452,122
-
792,897
-
(340,775)

구분
매출액
영업손익
분기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

2024년 1분기
-
(98)
(8,456)
-
(8,456)

2023년
-
(31,295)
(64,156)
-
(64,156)

2022년
-
(3,575)
(50,975)
-
(50,975)

2021년
-
(2,269)
(34,989)
-
(34,989)

자료: 사업보고서, 분기보고서

상기 요약 재무상태는 지배회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
당사는 2024년

1분기말
현재 오산 세마지구 공동주택개발사업의 대출약정(2022년 7월 체결)에 따라 오산랜드마크프로젝트(주)에
108,000백만원(대출잔액의 채권최고액: 130,000백만원)을 자금보충 약정하였습니다. 또한, 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 종속회사인 오산랜드마크프로젝트㈜의 사업수행을 위하여 동사에

603,000

백만원의 대여금을 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 또한, 당사는 2024년 06월 21일 이사회 결의를 통해 11,000백만원을 추가 대여할 예정입니다. 거래 예정일은 2024년 07월 15일입니다.

전체 특수관계자

오산랜드마크프로젝트㈜

거래회차
거래회차 합계

거래1
거래2
거래3
거래4
거래5
거래6
거래7
거래8
거래9
거래10
거래11

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

6) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 종속회사인 오산랜드마크프로젝트㈜의 사업수행을 위하여 동사에 603,000백만원의 대여금을 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

대여금액
6,500
400
10,500
19,000
151,300
321,700
51,000
6,200
15,400
500
20,500
603,000

이자율
0.0460
0.0460
0.0460
0.0460
0.0460
0.0460
0.0460
0.0460
0.0460
0.0460
0.0460

대여기간
from 2024.01 to 2025.01
from 2024.02 to 2025.02
from 2024.03 to 2025.03
from 2023.04 to 2024.04
from 2023.05 to 2024.05
from 2023.06 to 2024.06
from 2023.07 to 2024.06
from 2023.07 to 2024.07
from 2023.09 to 2024.09
from 2023.10 to 2024.10
from 2023.12 to 2024.12

만기연장에 대한 설명

(주1) 해당 대여건은 ESG위원회 결의(2024.03.27)에 따라서 만기가 1년간 연장되었습니다.
(주1) 해당 대여건은 ESG위원회 결의(2024.03.27)에 따라서 만기가 1년간 연장되었습니다.
(주1) 해당 대여건은 ESG위원회 결의(2024.03.27)에 따라서 만기가 1년간 연장되었습니다.
(주1) 해당 대여건은 ESG위원회 결의(2024.03.27)에 따라서 만기가 1년간 연장되었습니다.

이사회 내 위원회 결의일
2023.12.19
2023.12.19
2023.12.19
2024.03.27
2024.03.27
2024.03.27
2024.03.27
2023.06.27
2023.06.27
2023.09.21
2023.09.21

원리금 수령

원리금 일시 상환

대여금 등 잔액

600,300

대여금 등 잔액
대여금잔액에 대한 상세 설명

상기 법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 600,300백만원입니다. 상기 법인에 대한 대여금은 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제3항에 따라 이사회의 승인을 요하는 거래인 동시에 공정거래법 제26조에 따른 대규모 내부거래로써, 동일거래 건에 대한 이사회와 ESG위원회(舊 거버넌스위원회)의 중복 승인을 피하기 위하여 이사회의 승인 권한을 ESG위원회로 위임하고자 하는 이사회의 결의 ('22.05.02)에 따라 ESG위원회의 승인을 통해 처리하고 있습니다.

사우디아라비아 내 현지 법인인 DL Saudi Arabia Co.,Ltd,(DSA)는 사우디아라비아지역 내의 플랜트 건설 현장을 영위하기 위하여 설립한 해외 현지 법인으로, 2013년 이래로 자본잠식 상태를 나타내고 있으며 원가율 조정, 공기 지연 등으로 2013년, 2014년 각 3,413억원, 5,043억원의 영업손실을 기록하여 연결실체 전체의 영업이익의 수익성을 급감시켰습니다.DL Saudi Arabia Co.,Ltd,(DSA)의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

[DSA 재무 현황]

(단위: 백만원)

사업연도
자산
부채
자본
영업손익

2024년 1분기
62,566
569,878
(507,312)
1,408

2023년
58,032
541,888
(483,856)
26,040

2022년
147,936
633,191
(485,255)
46,927

2021년
174,331
654,586
(480,255)
11,748

2020년

156,059
595,965
(439,906)
8,032

2019년
87,515
531,198
(443,683)
24,535

2018년
76,607
510,696
(434,089)
51,400

2017년
96,038
546,313
(450,275)
31,994

2016년
206,973
723,916
(516,943)
(37,119)

2015년
438,893
883,131
(444,238)
(218,102)

2014년
273,479
1,153,199
(879,720)
(504,341)

2013년
271,389
614,665
(343,276)
(341,341)

자료: 당사 제시

그러나 2015년 이후 적자폭이 감소하였으며, 대부분의 건설 현장이 마무리되어감에 따라 2017년 기준으로 약 320억원의 영업이익을 기록하며 흑자전환 하였습니다. 2018년 약 514억원, 2019년 약 245억원의 영업이익을 올리며 흑자 추이를 이어나가고 있으며, 2020년 약 8
0억원의 영업이익을 달성하였으며, 2021년 117억원, 2022년 469억원 및 2023년

260억원
의
영업이익을 달성하는 등 지속적으로 흑자를 달성하고 있습니다. 2024년 1분기 영업이익은 14억원입니다.다만, 미래에 이스라엘-팔레스타인 전쟁과 같은 분쟁이 추가적으로 발생할 경우, 동사의 영업활동에 직간접적인 영향을 미칠 수 있을 것으로 예상됩니다. 또한, COVID-19 등의 영향 등으로 수주가 감소함에 따라 수익성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 한편, 동사는 사우디아라비아 내 공사수주, 수행 등을 위하여 반드시 계속기업 상태가 유지되어야 하므로, 분할 이전 舊대림산업(주)는 동사에 필요한 많은 조치를 취한 바 있으며, 분할 이후 동사가 당사의 종속회사로 편입됨에 따라, 향후 당사는 동사에 대해 필요한 조치를 취할 가능성이 있습니다.일례로, 당사는 이사회 및 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DL Saudi Arabia Co., Ltd.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 220Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

[DSA 대여 약정 내역]

구 분
내 역

(1) 거래상대방
DL Saudi Arabia Co., Ltd.

(2) 대여금액
USD 220Mil

(3) 대여기간 및 대여금리
USD 60 Mil : 2022.01.29 ~ 2024.01.29, 연 4.6%USD 60 Mil : 2022.03.28 ~ 2024.03.28, 연 4.6%USD 40 Mil : 2022.09.06 ~ 2024.09.06, 연 4.6%USD 30 Mil : 2022.11.08 ~ 2024.11.08, 연 4.6%USD 30 Mil : 2022.12.10 ~ 2024.12.10, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일
USD 60 Mil : 2022.01.27USD 60 Mil : 2022.01.27USD 40 Mil : 2022.01.27USD 30 Mil : 2022.01.27USD 30 Mil : 2022.01.27

(5) 원리금 수령
원리금 일시 상환

상기 대여와 관련한 2024년

1분기말
현재 대여금 잔액은
295,296백만원
입니다.
상기와 같이, 2024년
1분기말 기준 사우디아라비아 내에서 진행중인 현장은 총 1곳으로 기존 당사가 시공한 Copy 공장으로서 사업주가 동일하며 시공 경험이 있으므로 손실발생은 극히 제한적입니다. 그러나 2016년 중에도 SADARA Isocyanates 등의 프로젝트에서 공기지연 등을 원인으로 추가적인 손실이 발생한 바 있어, 향후 여타 사업장에서 발주처의 공급업체 교체 요구 및 공기지연 등이 발생할 경우 대여금

약 2,953억원
(2024년
1분기말 기준)에 대한 회수가 어려워질 수 있어 연결실체의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 저유가 기조의 지속으로 인한 중동지역 재정악화로 수주계약이 해지되어 당사 및 연결대상 종속회사의 수익성이 악화될 가능성이 존재함을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다당사의 또 다른 주요종속회사인 DL USA Inc., Daelim RUS LLC 및 DLE&C FZCO의 수주상황은 아래와 같습니다..

● DL USA Inc.

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비고

해외
Golden Triangle Polymers Company LLC
미국 DUS GTPP
2022-04-05
2025-12-15
673,124
255,950
417,174
-

● Daelim RUS LLC

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비고

해외
JSC Gazpromneft-MNPZ
러시아 DRL Moscow AORC HCU
2021-03-09
2025-09-30
381,998
216,030
165,968
-

China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd
러시아 DRL Baltic PE/LAO
2021-12-29
2026-05-31
348,571
7,480
341,091
-

● DLE&C FZCO

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비고

해외
China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd
러시아 DUF Baltic PE/LAO
2021-12-29
2026-05-31
1,301,757
310,192
991,565
-

당사의 완전자회사인 DL건설의 수주상황은 아래와 같습니다.

● DL건설㈜

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
완 공
기 본
완 성
계 약
비고

예 정 일
도 급 액
공 사 액
잔 액

관급
한국도로공사 용인구리건설사업단
안성구리도로12공구
2017-04-25
2024-12-18
170,733
151,675
19,058
-

에스지레일 주식회사
GTX-A
2019-07-01
2024-06-30
122,868
94,155
28,713
-

한국도로공사 새만금전주건설사업단
새만금전주5공구
2018-09-28
2025-09-27
125,455
82,605
42,850
-

한국수자원공사
송산그린시티 남측지구 조성공사(3공구)
2019-01-28
2027-05-17
129,214
68,813
60,401
-

국가철도공단
인덕원~동탄 복선전철 제10공구 노반신설 기타공사
2023-12-21
2028-11-24
153,909
202
153,707
-

경기도청북부청사
옥정-포천 광역철도 2공구 건설공사
2023-10-12
2029-08-31
161,250
-
161,250
-

기 타
-
-
1,989,083
1,326,649
662,434
-

소 계
-
-
2,852,512
1,724,099
1,128,413
-

민간
주식회사 와이즈디벨롭먼트
시화 MTV 물류센터 개발사업
2022-06-08
2024-06-30
169,928
152,096
17,832
-

디딤개발 주식회사
e편한세상 서울산 파크그란데
2021-12-27
2024-09-30
129,385
101,871
27,514
-

부평2구역 주택재개발 정비사업조합
e편한세상 부평역 센트럴파크
2020-06-29
2024-12-20
170,832
119,315
51,517
-

천수산업개발 주식회사
e편한세상 제천 더프라임
2021-11-26
2024-10-31
146,934
94,138
52,796
-

씨비알이디엘일반부동산사모투자회사
인천 도화물류터미널 신축공사
2021-12-28
2025-01-01
183,000
116,655
66,345
-

주식회시 지얼에스비씨
e편한세상 안성 그랑루체
2021-12-17
2024-09-30
301,103
223,276
77,827
-

주식회사 부림
e편한세상 구미상모 트리베뉴
2022-07-12
2025-03-04
158,035
79,094
78,941
-

홍익이노빌드 주식회사
e편한세상 시티 천안아산역
2022-06-27
2026-02-17
147,733
57,015
90,718
-

주식회사 파도
e편한세상 평택 하이센트
2022-06-02
2025-08-20
201,861
97,291
104,570
-

한국투자부동산신탁 주식회사
e편한세상 사천 스카이마리나
2022-06-30
2025-04-16
223,301
112,130
111,171
-

주식회사 케이티엔지
e편한세상 대전역 센텀비스타
2022-07-11
2026-05-10
171,170
57,076
114,094
-

주식회사 파도
e편한세상 평택 라씨엘로
2022-06-02
2025-08-31
237,394
117,264
120,130
-

제영산업개발(주)
e편한세상 헤이리
2022-06-29
2025-04-29
244,384
121,986
122,398
-

문화2구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 서대전역 센트로
2021-12-27
2026-09-29
125,196
2,763
122,433
-

주식회사 케이티앤지
e편한세상 평촌 어반밸리
2023-05-10
2026-10-01
131,497
6,834
124,663
-

태평아파트 주택재건축정비사업조합
대구 태평아파트 주택재건축정비사업조합
2021-12-15
2028-05-28
128,005
-
128,005
-

엔에이치에프제14호공공임대위탁관리부동산
대명2동재개발
2019-09-27
2025-12-01
178,540
47,192
131,348
-

캐피탈랜드코리아제14호부동산일반사모투자회사
양산북정물류
2022-11-30
2025-04-01
218,357
73,571
144,786
-

장암생활권3구역 주택재개발정비사업조합
e편한세상 신곡 시그니처뷰
2021-07-12
2026-09-16
170,743
20,865
149,878
-

인천여상주변 재개발정비사업조합
인천여상주변 도시환경정비사업
2021-06-30
2027-05-31
150,637
-
150,637
-

숭의3 주택재개발정비사업
e편한세상 제물포역 파크메종
2021-07-26
2026-06-29
163,514
11,287
152,227
-

주식회사 케이티앤지
디지털 엠파이어 평촌 비즈밸리
2023-05-10
2027-03-04
160,004
5,849
154,155
-

퍼시픽피치피에프브이 주식회사
부천 피치피에프브이 데이터센터 신축공사
2023-04-21
2026-05-02
206,000
34,096
171,904
-

(주)한국토지신탁
e편한세상 범일 국제금융시티
2020-11-13
2027-12-30
222,170
8,534
213,636
-

전도관구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 도원역 퍼스트하임
2020-06-25
2027-02-05
359,928
-
359,928
-

금송구역주택재개발정비사업조합
금송구역주택재개발정비사업
2020-09-25
2027-07-30
503,140
-
503,140
-

창원 회원2구역 주택재개발정비사업조합
창원 회원2구역 주택재개발정비사업
2023-12-17
2027-05-30
598,663
-
598,663
-

에스지레일 주식회사
수도권광역급행철도 A노선 민간투자사업
2019-03-20
2024-06-30
122,868
95,979
26,889
-

평택화양지구도시개발사업조합
평택 화양지구 도시개발사업
2020-12-29
2025-08-12
159,889
59,351
100,538
-

기 타
-
-
1,795,435
698,509
1,096,926
-

소 계
-
-
7,879,646
2,514,037
5,365,609
-

분양공사(*1)
-
-
625,605
2,822
622,783
-

합 계
-
-
11,357,763
4,240,958
7,116,805
-

※ (*1) 해당 사업은 분양 실적에 따라 총사업비의 변동 가능성이 있습니다.※ 상기 표 내의 기본 도급액은 2018년도 변경된 IFRS 15상 고객에게 지급한 대가로 인해 매출차감분을 반영한 금액으로 기 공시한 계약금액과 차이가 있을 수 있습니다.※ 미착공현장의 경우 향후 일정에 따라 준공일이 변동될 수 있습니다.
※ 미착공현장 포함한 전체 계약현황 (매출액 5%미만 현장은 기타로 분류)을 포함하였습니다.※ 단수차이 조정으로 인해 합계액이 주석과 약간의 차이가 있을 수 있습니다.

건설업황 침체 등에 따른 주요 종속회사의 실적이 악화되는 경우
당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자분들께서는 해당 위험에 대해 인지하시고 투자에 임하시길 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 환금성 제약 위험]

금번 발행되는 제2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성 위험은 낮을 것으로 판단되나, 매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족 여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

한편, 한국거래소 채권시장부는 2024년 03월 11일 채권의 신규상장 제도 변경사항 안내를 통해 유가증권시장 상장규정 시행세칙 개정에 따라 04월 01일부터 채권의 발행 당일 상장을 제한하였고 이에 따라 본 사채의 발행일은 07월 09일이나 상장은 익영업일인 07월 10일에 진행될 예정입니다.
상기와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 변동이 발생할 경우 이에 따라 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며, 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[나. 기한의 이익 상실 위험]
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우
본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[다. 전자 등록]
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.

본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.

[라. 일정 변경 및 예금자 보호 미적용 대상 위험]본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. 또한
본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며 원리금 상환 책임은 전적으로 디엘이앤씨(주)에 있습니다.

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 디엘이앤씨(주)가 전적으로 책임집니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 정기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

[마. 투자위험요소 관련 유의사항]
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도
전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점에 유의
하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[바. 신용평가에 관한 사항]
본 사채는 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-(안정적) 등급을 받았습니다.
현재의 신용등급이 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지 않으며 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다.

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가 전문기관으로부터 동사채의 신용등급을 AA-등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다
안정적

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
안정적

[주요 평정요지]

구분
내용

한국기업평가(주)
- 수위권의 시장지위와 풍부한 수주잔고에 기반한 우수한 사업안정성- 영업실적 둔화에도 실질적 무차입의 매우 우수한 재무안정성 유지- 안정적인 현금창출력 지속되며 매우 우수한 재무구조 유지 전망- 유동성 대응능력 우수

NICE신용평가(주)
- 우수한 사업경쟁역량 보유- 풍부한 수주잔고를 바탕으로 안정적인 사업기반 확보- 공사원가 상승 부담에 따른 영업수익성 저하 추세- 부(-)의 순차입금 등 매우 우수한 재무안정성- 낮은 수준의 PF 우발채무 부담

다만 현재의 신용등급이 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지는 않으며 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 상기 주요 등급논리,신용등급의 정의 및 본 공시서류에 첨부되는 신용평가서를 통해 각 신용평가사에서 기재한 위험요인을 반드시 확인하신 후 투자해 주시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 DL이앤씨(주) 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 하나증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한 본 평가의견에 기재된 공동대표주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
하나증권(주)
00113465

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 평가의 개요공동대표주관회사인 하나증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 하나증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(DueDiligence) 모범규준』(이하 '모범규준')의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 하나증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사인 하나증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)의 채무증권 등에 관한 인수업무지침상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.한편, 공동대표주관회사인 하나증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 기업실사 업무를 수행함에 있어 동사의 가장 최근 결산일 기준 재무수치를 검토하였으나, 일부 항목의 경우는 직전 결산일 기준 재무수치를 확인한 내용도 있습니다. 투자자 여러분께서는 이러한 부분을 충분히 고려하셔서 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.3. 기업실사 이행상황(1) 기업실사 참여자[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

DL이앤씨(주)
자금팀

김현수

팀장
자금업무 총괄

DL이앤씨(주)
자금팀
이수강
차장
자금업무 실무

DL이앤씨(주)
자금팀
이수홍
사원
자금업무 실무

[공동대표주관회사 실사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

하나증권(주)
기업금융 1실
조한성
실장
기업실사총괄
기업금융업무 23년

하나증권(주)
기업금융 1실
서동욱
차장
기업실사 책임
기업금융업무 10년

하나증권(주)
기업금융 1실
송지은
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 10년

하나증권(주)
기업금융 1실
이가원
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

KB증권(주)
기업금융3부
박병옥
이사
기업실사총괄
기업금융업무 19년

KB증권(주)
기업금융3부
변지승
팀장
기업실사책임
기업금융업무 6년

KB증권(주)
기업금융3부
김규리
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

NH투자증권(주)

Strategy Industry

부

이상환

이사

기업실사총괄

기업금융업무 등

18

년

NH투자증권(주)

Strategy Industry

부

최정석

팀장

기업실사 책임

기업금융업무 등

16

년

NH투자증권(주)

Strategy Industry

부

김지영

대리

기업실사 및 서류작성

기업금융업무

5

년

한국투자증권

커버리지
1부

심동헌

이사
기업실사 총괄

기업금융업무 등

19
년

한국투자증권

커버리지
1부

손정민

팀장
기업실사 책임

기업금융업무 등

10
년

한국투자증권

커버리지
1부

김호영

대리
기업실사 및 서류작성

기업금융업무

4
년

(2) 기업실사 일정 및 실사 내용

일시
장소
실사 내용

2024.06.11
DL이앤씨(주)
- 실사 방식 및 일정 협의- 필요 자료 목록 작성 및 요청

2024.06.24
- 기업실사관련 인터뷰 및 주요 서류(사규, 정관 등) 확인

2024.06.18~2024.06.26
DL이앤씨(주)하나증권(주)KB증권(주)NH투자증권(주)한국투자증권(주)
- 동사 사업 설명 브리핑- 관련 Q&A- 동사 공시서류 검토- 사업 관련 자료 검토- 유사업종 자료 검토- 동사로 부터 수령한 자료 검증(사규, 정관, 내부자료 등)- 주요 경영진 관련 사항 확인- 사업 관련 실사- 재무관련 위험 검토- 소송 및 분쟁내역 검토- 실사 추가 내역 문의 및 확인- 공시서류 작성 정리- 실사이행결과보고서 자료 정리- 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

(3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.4. 종합의견

가. 동사는 다각화된 사업 포트폴리오와 토목, 주택, 화공플랜트 등에서 우수한 사업 경쟁력을 갖춘 2023년 시공능력평가 순위 6위의 대형건설사입니다.나. 동사가 수행하는 사업은 주요 공사형태 및 용역 제공방식에 따라 사업을 토목, 주택, 플랜트, 발전/환경사업 등으로 구분할 수 있습니다. 동사가 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같으며, 동사의 종속회사로는 국내 주택, 토목사업을 영위하는 DL건설㈜, 사업부지 개발 및 아파트 신축, 분양(디벨로퍼)사업을 수행하는 PFV인 오산랜드마크프로젝트㈜, 해외 건설공사를 수행하기 위해 설립된 해외 현지 법인(Daelim Saudi Arabia Co., Ltd., 달림(남경)건설관리 유한공사, PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION, Daelim RUS LLC., Daelim USA, Inc., CARBONCO PTE. LTD., DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd., DLE&C FZCO)가 있습니다.

[사업부문 현황]

구 분
회사
주요 제품 및 서비스
주요 고객
사업 내용

건설부문
토목공사
DL이앤씨㈜, DL건설㈜,해외 현지법인(1개사): DAELIM INSAAT GELISTIRME A.S.

토목공사 건설용역,
철구조물 제작/설치용역

정부 및 공공기관, SOC민간투자법인, 해외 정부 등
도로, 교량, 항만, 철도 등 토목공사

주택공사

DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜,
㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사,
㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발

주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스
재개발/재건축 조합, 시행사,일반분양계약자, 공공기관 등
주거용 건축물 건립공사(일반/주상복합 아파트/기타 주거),비주거용 건축물 건립공사(업무용/상업용/공연시설/기타 비주거),부동산 개발/공급/매매/임대 등

플랜트공사

DL이앤씨㈜
해외 현지법인(8개사)
: DL Saudi Arabia Co.,Ltd.
달림(남경)건설관리 유한공사
PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION
Daelim RUS LLC.
DL USA, lnc.
CARBONCO PTE. LTD.
DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.
DLE&C FZCO

플랜트공사 건설용역
S-Oil㈜, LG화학, 한국중부발전㈜ 등 국내/해외의 석유회사/석유화학회사/정유사/발전사/전력회사 및 관련 공기업
석유화학공장, 정유공장, 발전소 등 산업설비공사

공통(미배분)
DL이앤씨㈜ 등
부동산 임대업 등
㈜오렌지링스 등 임차인
부동산 임대

자료: 동사 분기보고서(2024.03)

[사업부문 요약 재무현황]

(단위: 백만원)

구 분
토목
주택
플랜트
공통(미배분)
조정 및제거
합 계

I. 매출액
305,532
1,164,472
414,680
940
4,914
1,890,538

II. 매출원가
(277,355)
(1,084,559)
(354,353)
(296)
6,982
(1,709,581)

III. 매출총이익(손실)
28,177
79,913
60,327
644
11,896
180,957

판매비및관리비
(13,948)
(37,785)
(26,287)
(42,117)
71
(120,066)

IV. 부문영업이익(손실)
14,229
42,128
34,040
(41,473)
11,967
60,891

기타수익
7,647
2,412
19,804
5,238
(4,993)
30,108

기타비용
(10,312)
(42,431)
(22,629)
(962)
12,430
(63,904)

금융수익
2,622
15,134
18,101
19,549
(4,475)
50,931

금융비용
(2,263)
(11,669)
(17,514)
(8,129)
25,038
(14,537)

지분법투자손익
6
(4,696)
764
(15,441)
-
(19,367)

V. 법인세차감전순이익(손실)
11,929
878
32,566
(41,218)
39,967
44,122

자료: 동사 분기보고서(2024.03)

주)
상기 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다.

다. 건설산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띠며, 생산활동이 주로 옥외에서 이루어지고 생산장소의 지속성과 정착성이 없으며 이동성이 강한 특성이 있습니다. 또한 건설산업은 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합시키고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업이기도 합니다.

또한, 건설산업은 주택 및 빌딩건설에서부터 도로ㆍ항만 등의 사회간접자본 및 각종 산업생산기반시설의 확충과 국토개발 및 국제적인 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업입니다. 여타 산업에 비해 생산과 고용 그리고 부가가치의 창출 측면에서 유발효과가 지대하기 때문에 국가경제의 전략산업이기도 합니다.

토목사업은 공공의 편익을 위해 국토 환경을 물리적으로 개조하여, 새로운 공간을 창조하는 사업으로 도로, 교량, 철도, 항만, 댐, 환경 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 오랜 시간 경제발전을 주도하여 왔습니다. 대규모 인프라 사업은 경제 및 국민생활 전반에 큰 영향을 미치며, 거시경제 지표에 큰 영향을 받는 사업입니다. 시장의 규모는 주로 정부 SOC 예산 편성에 의해 결정되며, 정부 재정 부족에 따라 민간자본 유치가 활발해지고 있습니다. 주택사업은 공공 또는 민간 발주처의 요구에 따라 최종 목적물을 건설하는 산업으로 업무시설, 생산시설 등 모든 주택/건축 상품에 대한 영업 및 시공을 진행합니다. 인간의 기본 욕구충족을 위한 주택사업은 브랜드, 디자인, 조경과 편의시설 및 가격경쟁력과 입지까지 고려한 소비자의 복합적이며 합리적인 선택에 의해 거래가 결정되고 있습니다. 주택의 기능 역시 단순 주거기능을 벗어나 업무, 생활의 공간으로 영역이 확대되고 있습니다. 플랜트사업은 설계, 구매, 시공 등의 단계를 거쳐 완성하는 사업으로 EPC사업(Engineering, Procurement, Construction)이라고도 불립니다. 사업 타당성 분석 및 기초설계, 유지/보수, 운영까지 결합할 수 있는 복합 산업이며, 고도의 기술력뿐 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가 가치 산업입니다. 플랜트사업은 원유 및 가스처리, 원유정제, 석유화학 및 산업설비 사업을 포함한 화공플랜트와 모든 산업의원동력이 되는 발전, 에너지 등의 발전플랜트로 구분됩니다.
통상적으로 동사가 영위하고 있는 건설사업은 수주를 받은 후 일정기간에 걸쳐 공사가 진행되기 때문에, 전년도 말 수주잔액에서 동사의 향후 매출을 예상할 수 있습니다. 동사의 수
주실적 및 수주잔고 현황은 아래와 같습니다.

[DL이앤씨(주) 수주실적 현황]

(단위: 억원)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

주택
14,790
10,196
94,543
92,291
68,877

- 디벨로퍼
8
1,605
12,293
5,888
21,274

- 도시정비
8,427
7,228
40,202
45,789
11,915

- 일반도급
6,355
1,363
42,048
40,614
35,688

토목
3,946
4,839
19,745
9,193
11,211

플랜트
373
17,727
34,606
17,460
25,345

합계
19,109
32,762
148,894
118,944
105,433

자료:
동사 제시(회사 IR 등)

[ DL이앤씨(주) 수주잔고 현황 - 연결 ]

(단위: 억원)

구분
2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

잔액
비중
잔액
비중
잔액
비중
잔액
비중

주택
157,057
50.9%
154,680
50.0%
136,406
51.4%
130,085
53.5%

토목
27,609
9.0%
26,313
8.5%
27,426
10.3%
29,751
12.2%

플랜트
52,103
16.9%
54,214
17.5%
34,261
12.9%
26,169
10.8%

DL건설
71,598
23.2%
73,882
23.9%
67,329
25.4%
57,156
23.5%

합계
308,367
100.0%
309,089
100.0%
265,422
100.0%
243,161
100.0%

자료:
동사 제시(회사 IR 등)

라. 2024년 1분기 말 연결기준 동사의 진행중인 건설계약과 관련한 누적공사손익, 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다. 다만, 준공 이후에도 계약조건에 따라 계약자산, 회수보류액 등의 잔액이 남아 있는 건설계약은 아래 내역에 포함하였으며,
2024년
1분기 말 연결기준 동사의 미청구공사 규모는
약
9,687억원
으로 당사의 총자산(
약 9.6조원
)의 약
10.1%
에 해당하는 수준입니다.

이는 2023년말 미청구공사 규모인 8,893억원보다
8.9% 증가한
수준입니다.

[ 누적공사손익에 대한 세부 내역 ]

(단위: 백만원)

구분
누적공사수익
누적공사원가
누적공사이익
계약자산
계약부채 합계
손실부담계약충당부채 합계
장기공사유보금
기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익

부문
토목
5,853,537
5,374,139
479,398
210,414
317,756
3,866
17,056
-

주택
8,408,857
7,387,910
1,020,947
756,228
276,726
5,550
-
-

플랜트
4,891,634
4,351,829
539,805
2,077
898,377
18,836
230,886
-

부문 합계
19,154,028
17,113,878
2,040,150
968,719
1,492,859
28,252
247,942
395,279

자료:
동사 분기보고서(2024.03)

[ 기대신용손실의 변동 내역 ]

(단위: 백만원)

구분
계약자산의 기대신용손실
계약자산 집합평가 손상차손(환입)
계약자산 개별평가 손상차손(환입)
계약자산의 기대신용손실

자산
계약자산
1,723
248
0
1,971

자료:
동사 분기보고서(2024.03)

2024년 1분기 말 별도기준
미청구공사 규모는
약
5,987억원
으로 당사의 총자산(
약 7.1조원
)의 약
8.4%
에 해당하는 수준입니다.

이는 2023년말 미청구공사 규모인 6,116억원보다
2.2% 감소한
수준입니다.

2024년 1분기 말 별도기준 진행중인 건설계약과 관련한 누적공사손익, 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다. 다만, 준공 이후에도 계약조건에 따라 계약자산, 회수보류액 등의 잔액이 남아 있는 건설계약은 아래 내역에 포함하였습니다.

[ 누적공사손익에 대한 세부 내역 ]

(단위: 백만원)

구분
누적공사수익
누적공사원가
누적공사이익
계약자산
계약부채 합계
손실부담계약충당부채 합계
장기공사유보금
기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익

부문
토목
4,200,123
3,910,711
289,412
125,218
263,482
3,770
17,056
-

주택
5,819,212
5,103,922
715,290
465,579
234,858
5,551
-
-

플랜트
3,542,321
3,144,601
397,720
7,874
560,117
18,836
148,026
-

부문 합계
13,561,656
12,159,234
1,402,422
598,671
1,058,457
28,157
165,082
192,492

자료:
동사 분기보고서(2024.03)

[ 기대신용손실의 변동 내역 ]

(단위: 백만원)

구분
계약자산의 기대신용손실
계약자산 집합평가 손상차손(환입)
계약자산 개별평가 손상차손(환입)
계약자산의 기대신용손실

자산
계약자산
370
26
0
396

자료:
동사 분기보고서(2024.03)

주) 이월된 계약부채 잔액 중 당분기에 건설계약 수익 192,492백만원을 인식

참고로, 연결실체 및 동사가 진행중인 사업부문에 대하여, 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 분할 존속 연결실체(DL㈜와 그 종속기업)의 중단영업 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

[도급액이 직전사업연도

연결

매출액의 5% 이상인 현장
]

(단위 : 백만원)

회사명
품목
발 주 처
계 약 일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손 누계액 (주3)
총액
대손 충당금 (주3)

DL이앤씨
GTX-A5공구
에스지레일 주식회사
2019-03-20
2024-06-29
499,391
72.58%
26,129
-
-
-

DL이앤씨
안양 냉천지구 개선사업
경기주택도시공사
2018-08-22
2025-01-22
415,388
57.49%
47,340
-
-
-

DL이앤씨
현대케미칼 HPC Project PKG-3 (화공플랜트)
현대케미칼(주)
2019-11-05
2024-06-30
786,064
99.85%
-
-
-
-

DL이앤씨
S-OIL SHAHEEN TC2C (화공플랜트)
에쓰-오일(S-OIL)(주)
2023-03-08
2026-06-30
1,419,228
15.55%
-
-
4,783
-

DL이앤씨
LG화학 ABS 재구축 (화공플랜트)
(주)엘지화학
2022-08-16
2025-08-31
455,271
60.92%
-
-
15,387
-

DL이앤씨
GS 부천 열병합발전 (화공플랜트)
지에스파워주식회사
2023-12-06
2029-12-31
393,000
0.88%
-
-
-
-

DL이앤씨
싱가폴 TTP1 (항만)
DIAP-DAELIM Joint Venture Pte. Ltd.
2015-02-13
2024-07-27
473,727
99.94%
5,491
-
-
-

DL이앤씨
베트남 Thai Binh2 PP (화력발전소)
PVC(Petro Vietnam Construction Joint Stock Corporation)
2012-05-22
2025-06-30
783,653
95.43%
-
-
44,882
-

DL이앤씨
싱가포르 PROJECT SPRING (화공플랜트)
CARIFLEX PTE. LTD.
2022-04-08
2024-09-30
403,182
78.85%
-
-
2,517
-

DL USA, lnc.
미국 DUS GTPP (화공플랜트)
Zachry Daelim Joint Venture
2022-04-05
2025-12-15
124,257
38.02%
-
-
55,332
-

DL이앤씨
사우디 Maaden Ammonia III (화공플랜트)
Saudi Arabian Mining Company
2018-10-22
2024-06-30
553,661
98.57%
-
-
67,916
-

DL이앤씨
러시아 Baltic PE/LAO (화공플랜트)
China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd
2021-12-29
2026-05-31
388,657
19.45%
-
-
56,233
-

DL이앤씨
러시아 Moscow AORC HCU (화공플랜트)
JSC Gazpromneft-MNPZ
2021-03-09
2025-09-30
70,484
59.52%
-
-
198
-

합 계
-
78,960
-
247,248
-

(주1) 비공개계약은 존재하지 않습니다.

(주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

(주3) 당분기말 프로젝트별 채권에 대한 개별손상금액은 없으며 집합평가시 발생한 부문별 손상금액은 제외하였습니다.

상기 내역 중 계약자산(미청구공사) 금액이 발생한 프로젝트들의 경우 현재 원활하게 현장이 진행 중으로, 기성청구 스케줄 등으로 수주회사인 동사와 발주처의 기성 인정 시점의 차에 기인한 것이기에 동사의 수익성 및 재무제표에 미칠 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그러나, 계약자산(미청구공사)은 발주처와 건설사간 진행률에 대한 이견을 통해 발생한다는 점에서 본질적으로 불확실성이 내재되어 있으므로, 향후 계약자산(미청구공사)이 급증하거나 계약자산(미청구공사) 계상 사업장에서 부실이 발생할 경우 동사의 수익성 및 재무안정성 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 유의할 필요가 있습니다.마.
동사의 부채비율은 2021년말 93.5%, 2022년말 91.3%, 2023년말 95.9%, 2024년 1분기말 102.3%로 업계 최고 수준의 재무안정성을 기록하고 있습니다. 한편, 동사의 별도기준 부채비율은 2021년 81.1%, 2022년 77.6%, 2023년 75.4%로 2024년 1분기말 76.4%를 기록하였습니다.현금 및 현금성 자산의 경우 2024년 1분기말 연결기준 22,446억원, 별도기준 11,753억원으로 2023년말 연결기준 20,041억원대비 13.5%, 2023년말 별도기준 11,526억원대비 2.0% 증가하였습니다. 주요 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

[DL이앤씨㈜ 재무안정성 추이 - 연결 기준]

(단위: 억원, %, 배)

구분
2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

유동자산
6,020,288
5,782,746
5,403,769
5,354,346

현금 및 현금성자산
2,244,573
2,004,092
2,282,545
2,269,445

총자산
9,581,697
9,344,059
8,974,717
8,701,690

유동부채
4,023,061
3,748,598
3,210,694
3,136,740

총부채
4,845,622
4,575,278
4,282,241
4,204,543

순자산
4,736,075
4,768,781
4,692,477
4,497,147

금융비용
12,511
48,705
34,434
36,188

영업이익
60,892
330,659
496,965
957,258

총차입금
1,290,632
1,269,340
1,230,638
1,158,562

순차입금
-953,941
-734,752
-1,051,907
-1,110,883

부채비율
102.3%
95.9%
91.3%
93.5%

유동비율
149.6%
154.3%
168.3%
170.7%

차입금의존도
13.5%
13.6%
13.7%
13.3%

이자보상배율(배)
4.9
6.8
14.4
26.5

자료 :
사업보고서, 분기보고서(2024.03)

주)
부채비율= 총부채/총자본, 유동비율= 유동자산/유동부채, 차입금의존도=총차입금/총자산, 이자보상배율=영업이익/금융비용

[DL이앤씨㈜ 재무안정성 추이 - 별도 기준]

(단위: 억원, %, 배)

구분
2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

유동자산
3,341,987
3,404,050
3,360,244
3,474,170

현금 및 현금성자산
1,175,311
1,152,565
1,431,865
1,515,551

총자산
7,057,307
7,067,076
6,952,036
6,870,776

유동부채
2,715,096
2,689,379
2,304,745
2,287,983

총부채
3,056,391
3,037,314
3,038,425
3,076,983

순자산
4,000,916
4,029,762
3,913,611
3,793,793

금융비용
5,318
29,295
22,604
23,430

영업이익
27,989
221,799
402,581
679,718

총차입금
637,810
621,236
786,299
819,990

순차입금
-537,501
-531,329
-645,566
-695,562

부채비율
76.4%
75.4%
77.6%
81.1%

유동비율
123.1%
126.6%
145.8%
151.8%

차입금의존도
9.0%
8.8%
11.3%
11.9%

이자보상배율(배)
5.3
7.6
17.8
29.0

자료 :
분기보고서(2024.03)

주)
부채비율= 총부채/총자본, 유동비율= 유동자산/유동부채, 차입금의존도=총차입금/총자산, 이자보상배율=영업이익/금융비용

동사의 총차입금은 연결기준 2021년말 11,586억원, 2022년말 12,306억원, 2023년말 12,693억원, 2024년 1분기말 12,906억원을 기록하는 등 1.2조원 수준에서 유지되고 있습니다. 다만, 순차입금의 경우 현금 및 현금성자산의 규모가 총차입금 규모를 크게 상회함에 2021년말 -11,109억원, 2022년말 -10,519억원, 2023년말 -7,348억원, 2024년말 -9,539억원으로 음(-)의 값을 보이며, 유동성 대응능력은 적절한 수준인 것으로 판단됩니다. 별도기준, 동사의 총차입금은 2021년말 8,200억원, 2022년말 7,863억원, 2023년말 6,212억원, 2024년 1분기말 6,378억원을 기록하였습니다. 별도기준 순차입금 역시 2021년말 -6,956억원, 2022년말 -6,456억원, 2023년말 -5,313억원, 2024년 1분기말 -5,375억원으로 음(-)의 값을 보이며, 유동성 대응능력은 적절한 수준으로 견지하고 있는 것을 고려할 때 전반적으로 당사의 재무안정성은 양호한 것으로 판단됩니다.

바. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여
한국기업평가(주) 및 NICE신용평가에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-(안정적) 등급입니다.
투자자께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 (예비)투자
설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자 의사결정 시 고려하시기 바랍니다.

2024 . 06 . 27

공동대표주관회사 하나증권 주식회사

대표이사 강 성 묵

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제2-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
120,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
375,720,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
119,604,280,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다

[제2-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
273,720,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
79,726,280,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다

나. 발행제비용의 내역

[제2-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
72,000,000
발행가액 x 0.06%

인수수수료
180,000,000
발행가액 x 0.15%

대표주관수수료
60,000,000
발행가액 x 0.05%

사채관리수수료
3,500,000
정액 지급

신용평가수수료
78,000,000
정액 지급

기타 비용
상장수수료
1,500,000
발행금액 1,000억이상~2,000억미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
건당 2만원

등록발행수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
395,720,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

※
세부내역
- 발행분담금: 금융기관분담금징수등에관한규정제5조
- 인수수수료: 발행사와인수단협의
- 대표주관수수료: 발행사와대표주관사협의
- 사채관리수수료: 발행사와사채관리회사협의
- 신용평가수수료: 각신용평가사별수수료

- 상장수수료: 유가증권시장상장규정및시행세칙

- 상장연부과금: 유가증권시장상장규정및시행세칙
- 등록발행수수료: 채권등록업무규정
- 표준코드발급비용: 증권및관련금융상품표준코드관리기준제15조의
2

[제2-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
56,000,000
발행가액 x 0.07%

인수수수료
120,000,000
발행가액 x 0.15%

대표주관수수료
40,000,000
발행가액 x 0.05%

사채관리수수료
3,500,000
정액 지급

신용평가수수료
52,000,000
정액 지급

기타 비용
상장수수료
1,400,000
발행금액 500억이상~1,000억미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드발급비용
20,000
건당 2만원

등록발행수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
273,720,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

※
세부내역

- 발행분담금: 금융기관분담금징수등에관한규정제5조
- 인수수수료: 발행사와인수단협의

- 대표주관수수료: 발행사와대표주관사협의
- 사채관리수수료: 발행사와사채관리회사협의
- 신용평가수수료: 각신용평가사별수수료

- 상장수수료: 유가증권시장상장규정및시행세칙

- 상장연부과금: 유가증권시장상장규정및시행세칙
- 등록발행수수료: 채권등록업무규정
- 표준코드발급비용: 증권및관련금융상품표준코드관리기준제15조의
2

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
2-1
(기준일 :
2024년 07월 02일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
60,000,000,000
60,000,000,000
-
-
120,000,000,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

회차 :
2-2
(기준일 :
2024년 07월 02일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
40,000,000,000
40,000,000,000
-
-
80,000,000,000
-

주) 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정
입니다.

나. 자금의 세부 사용내역 금번 당사가 발행하는 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채 발행자금
2,00

0
억원
은

채무상환자금
및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 세부 내역은 아래와 같습니다.

[채무상환자금 세부사용내역]
(단위 : 원)

구분
금융기관
차입일
만기일
금액
비고

기업어음상환
우리은행
2024.06.14
2024.07.09
100,000,000,000
-

[운영자금 세부사용내역]
(단위 : 원)

구분
거래처
내역
일시
금액
비고

운영자금(외주비 등)
(주)엘엑스하우시스 외
외주비
2024년 7월 ~ 9월
100,000,000,000
-

주) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등

해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이자보상배율이 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.

연결기준 2021년말부터의 3개년 이자보상비율은 각각 26.5배, 14.4배, 6.8배이며, 2024년 1분기말 연결기준 4.9배로 우수한 수준의 이자보상비율을 유지하고 있습니다. 그러나 이같은 수준의 이자보상비율이 본 채권의 원리금 지급을 보장하는 것은 아니라는 점 유의하시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구분

2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

영업이익

60,892
330,660
496,965
957,258

이자비용

12,511
48,705
34,434
36,188

이자보상비율(배)

4.9
6.8
14.4
26.5

자료 :
분기보고서 및 사업보고서

주1)
이자보상비율 = 영업이익/이자비용

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채 현황

[연결]

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
39,000
95,000

-
6,859
-
-
140,859

사모
30,000
30,000

80,000
9,603
-
-
149,603

합계
69,000
125,000
-
80,000
16,462
-
-
290,462

[별도]

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
95,000
-
-
-
-
-
95,000

사모
-
-
-
80,000
-
-
-
80,000

합계
-
95,000
-
80,000
-
-
-
175,000

나. 미상환 기업어음의 현황
[연결]

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모

100,000

100,000

-
-
-
-
-
-

200,000

합계

100,000

100,000

-
-
-
-
-
-

200,000

[별도]

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모

100,000

100,000

-
-
-
-
-
-

200,000

합계

100,000

100,000

-
-
-
-
-
-

200,000

다. 미상환 단기사채의 현황[별도]

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 미상환 신종자본증권의 현황

[별도]

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

마
. 미상환 조건부자본증권의 현황

[별도]

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2024.06.26
제2-1회제2-2회
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2024.06.25

당사의 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채를 발행하기 위하여 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
내용

한국기업평가(주)
- 수위권의 시장지위와 풍부한 수주잔고에 기반한 우수한 사업안정성- 영업실적 둔화에도 실질적 무차입의 매우 우수한 재무안정성 유지- 안정적인 현금창출력 지속되며 매우 우수한 재무구조 유지 전망- 유동성 대응능력 우수

NICE신용평가(주)
- 우수한 사업경쟁역량 보유- 풍부한 수주잔고를 바탕으로 안정적인 사업기반 확보- 공사원가 상승 부담에 따른 영업수익성 저하 추세- 부(-)의 순차입금 등 매우 우수한 재무안정성- 낮은 수준의 PF 우발채무 부담

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채에 대하여 각각 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.다. 평가의 결과

- 본 신용
평가등급은 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채 발행을 위하여 받은 등급입니다.

평 정 사
평정등급
등급의 정의
등급전망(Rating Outlook)

한국기업평가(주)
AA-

원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

Stable(안정적)

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

(2) 공시방법

한국기업평가㈜
, NICE신용평가㈜는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.
한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com NICE신용평가(주) : https://www.nicerating.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 디엘이앤씨(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요 종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
1
-
1
-
-

비상장
13
1
-
14
6

합계
14
1
1
14
6

※
상세

현황은
'
상세표
-1.
연결대상

종속회사

현황
(
상세
)'
참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규 연결
-
-

-
-

연결 제외
-
-

-
-

3) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 "DL이앤씨"라 표기합니다. 또한 영문으로는 "DL E&C"라 표기합니다.단, 한글로 표기할 경우에는 "디엘이앤씨"라 표기합니다. 4) 설립일자 및 존속기간 당사는 DL㈜ (舊, 대림산업주식회사)가 영위하는 사업 중 건설사업부문을 2021년 1월 4일 분할등기일 기준으로 인적분할되었으며 2021년 1월 25일자로 유가증권시장에 재상장되었습니다. 5) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 - 주소 : 서울시 종로구 통일로 134(평동) - 전화번호 : 02) 2011 - 7114 - 홈페이지 : http://www.dlenc.co.kr

6) 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

7) 주요 사업의 내용'21년 1월 4일자로 인적분할이 된 신설법인 DL E&C는 종합건설업을 맡아 영위하고 있습니다. 당사에 포함되어 있는 연결대상종속기업은 국내 주택, 토목사업을 영위하는 DL건설㈜, 사업부지 개발 및 아파트 신축, 분양(디벨로퍼) 사업을 수행하는 PFV인 오산랜드마크프로젝트㈜, 부동산 개발 사업을 수행하는 ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사, ㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발, 해외 건설공사를 수행하기 위해 설립된 해외 현지 법인(DL Saudi Arabia Co., Ltd., PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION, 달림(남경)건설관리 유한공사, DL USA, Inc., DL INSAAT GELISTIRME A.S., Daelim RUS LLC., DL Engineering & Construction Malaysia Sdn.
Bhd.
DLE
&
C FZCO
) 그리고 친환경 탈탄소 사업을 영위하는 CARBONCO PTE. LTD. 가 있습니다.

각 사업부문별 주요 제품 및 서비스와 매출 비중은 다음과 같습니다.

사업부문
회사
주요 제품 및 서비스

당분기 매출비중

토목사업
DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S.
토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역
16.20%

주택사업
DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜ ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 ㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발
주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스
61.70%

플랜트사업
DL이앤씨㈜ 해외 현지법인(8개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, Inc CARBONCO PTE. Ltd. DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE&C FZCO
플랜트공사 건설용역 등
22.00%

공통 (미배분)
부동산 임대업 등
0.10%

기타 자세한 사항은 동 보고서 Ⅱ. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

8) 계열회사에 관한 사항 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 DL그룹에 속한 계열회사입니다. 9) 신용평가에 관한 사항당사가 발행한 회사채, 기업어음에 대하여 신용평가 전문기관으로부터 신용평가를 받은 내역과 신용평가전문기관의 신용등급 체계 및 해당 신용등급에 대해 부여된 의미는 다음과 같습니다.1. 최근 3년간 신용등급

평가일
평가대상 유가증권 등
신용등급
평가회사 (신용평가등급 범위)
평가 구분

2021.02.04
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평가

2021.02.08
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2021.02.15
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2021.05.20
회사채
AA-
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2021.05.20
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2021.05.21
회사채
AA-
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2021.05.21
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평가

2021.06.14
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2021.12.16
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2021.12.21
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2021.12.28
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2022.06.09
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2022.06.14
회사채
AA-
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2022.06.14
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2022.06.24
회사채
AA-
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2022.06.24
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평가

2022.12.20
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2022.12.21
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2022.12.26
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2023.06.13
회사채
AA-
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2023.06.13
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2023.06.14
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2023.06.23
회사채
AA-
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2023.06.23
기업어음
A1
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2023.12.19
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2023.12.20
기업어음
A1
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2023.12.27
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2024.06.25
회사채
AA-
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2024.06.25
회사채
AA-
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2024.06.26
회사채
AA-
한국기업평가(AAA~D)
본평가

2024.06.26
회사채
AA-
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2024.06.25
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2024.06.25
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2024.06.26
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평가

2. 신용평가 전문기관의 신용등급 체계 가) 회사채 회사채의 평가등급은 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다. 회사채에 대한 평가등급은 신용평가 전문기관 3사(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 모두 동일하며 아래와 같습니다.

등급
회사채 등급의 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

※ 신용평가 회사에 따라 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다.나) 기업어음기업어음 신용등급은 신용도에 따라 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되어 있습니다. 등급 중 A1에서 A3까지는 적기상환능력이 인정되는 투자등급이며, B와 C는 환경변화에 따라 적기상환능력이 크게 영향받을 수 있는 투기등급으로 분류됩니다.기업어음에 대한 평가등급은 신용평가 전문기관 3사(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가) 모두 동일하며 아래와 같습니다.

등급
기업어음 등급의 정의

A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

※ 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

10) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2021.01.25
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 변경 : 2020년 12월 21일 - 서울시 종로구 통일로 134 디타워 돈의문

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2022년 03월 24일
정기주총
사외이사 신수진
-
-

2023년 03월 23일
정기주총
-
-
사외이사 이충훈 (임기만료)

2023년 03월 23일
정기주총
사외이사 신재용
-
-

2023년 09월 13일
-
-
-
사외이사 신수진 (자진사임)

2024년 03월 21일
정기주총
-
-
사외이사 박찬희(임기만료)사외이사 김일윤(임기만료)사내이사 남용(임기만료)

2024년 03월 21일
정기주총
사외이사 노환용사외이사 인소영사외이사 남궁주현사내이사 윤현식
-
-

2024년 03월 21일
정기주총
-
사내이사 마창민
-

2024년 05월 10일
임시주총
-
-
사내이사 마창민(자진사임)

2024년 05월 10일
임시주총
사내이사 서영재
-
-

2020년 12월 4일 DL㈜ (舊, 대림산업주식회사) 임시주주총회에서 분할계획서 승인 결의에 따라 분할신설회사인 당사의 이사가 선임되었으며, 그 내용은 다음과 같습니다.사내이사 : 마창민, 남용 / 사외이사 : 이충훈, 박찬희, 김일윤(선임된 이사 전부 회사 설립일인 2021년 1월 4일부터 임기 시작)2021년 1월 4일 개최된 이사회에서 마창민 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다.2022년 3월 24일 개최된 정기주주총회에서 신수진 사외이사가 신규 선임되었습니다. 2023년 3월 23일 이충훈 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 같은날 개최된 정기주주총회에서 신재용 사외이사가 신규 선임되었습니다.2023년 9월 13일 신수진 사외이사가 사임하였습니다.2024년 3월 21일 박찬희, 김일윤 사외이사, 남용 사내이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. 같은날 개최된 정기주주총회에서 노환용, 인소영, 남궁주현 사외이사, 윤현식 사내이사가 신규 선임되었으며, 마창민 사내이사가 재선임되었습니다.2024년 5월 10일 마창민 대표이사가 사임하였습니다.2024년 5월 10일 개최된 임시주주총회에서 서영재 사내이사가 신규 선임되었습니다.본 보고서 제출일 현재, 당사의 이사회는 사내이사 2인(서영재, 윤현식)과 사외이사 4인(신재용, 노환용, 인소영, 남궁주현)으로 구성되어 있으며, 서영재 사내이사가 대표이사입니다.다. 최대주주의 변동 당사 최대주주인 ㈜대림은 DL㈜의 유상증자에 참여하여 보유중인 당사 보통주 주식 전체(21.67%)를 현물출자하였으며(납입기일 2021년 5월 12일), 이에 따라 당사 최대주주는 DL㈜로 변경되었습니다. 2024년 06월 26일 현재 당사의 최대주주는 DL㈜(지분율 23.15%)입니다.라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

일자
내용

2022.03.24
추가

- 이산화 탄소 포집, 활용, 저장 및 탄소자원화 사업의 설계, 시공 및 운영에 관한 일체의 사업

- 온실가스배출권 거래업

- 고압가스 저장 및 운반업, 위험물 저장 및 운반업

- 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

본 보고서 제출일 현재, 당사의 이사회는 사내이사 2인(서영재, 윤현식)과 사외이사 4인(신재용, 노환용, 인소영, 남궁주현)으로 구성되어 있으며, 서영재 사내이사가 대표이사입니다.마. 주요 종속기업의 기타 주요 연혁

회사명
주요 사업
주요 연혁

DL건설㈜
건축업 및 토목업

- 2020.01 : 서울사무소 이전 (마포구 도화동 → 영등포구 여의도동)- 2020.03 : ㈜삼호와 고려개발㈜의 합병계약 체결- 2020.05 : 임시 주주총회를 통한 ㈜삼호와 고려개발㈜의 합병 승인- 2020.07 : ㈜삼호와 고려개발㈜ 합병 효력 발생 대림건설 주식회사 상호 변경- 2021.03 : 대림건설 주식회사 → DL건설(디엘건설) 주식회사 사명 변경- 2022.11 : 경영진의 변경(대표이사 조남창 → 곽수윤)- 2023.10 : 디엘이앤씨 주식회사와의 주식의 포괄적교환 계약 체결- 2023.12 : 경영진의 변경(대표이사 곽수윤 → 박유신)- 2024.02 : 주식교환 절차 완료 => 디엘이앤씨 주식회사의 100% 완전자회사화- 2024.03 : 상장폐지 절차 완료 => 비상장회사로 전환- 2024.05 : 경영진의 변경(대표이사 박유신 → 곽수윤)

DL INSAAT GELISTIRME A.S..
토목업

- 2020.02 : BOD member 교체 및 신규 선임(한기현 → 한승규)- 2020.02 : 경영진의 변경(대표이사 한기현 → 우영진)- 2020.09 : 유상증자(EUR 2.0 Mil.)

- 2021.02 : 주주변경(Daelim Industrial Co., Ltd → DL이앤씨)

- 2021.03 : 사명변경(Daelim Insaat Gelistirme A.S. → DL Insaat Gelistirme A.S.)- 2022.06 : 유상증자(EUR 20 Mil.)- 2022.08 : 유상증자(EUR 0.3 Mil.)- 2023.05 : 경영진의 변경(대표이사 우영진 → 정광영)- 2023.05 : BOD member 교체(우영진 → 구본직)- 2023.11 : BOD member 교체(구본직 → 홍기헌)

DL USA, Inc.
일반건축 건설업
- 2021.03 : 사명변경(Daelim Usa Inc -> DL USA Inc.)

Daelim RUS LLC
산업플랜트 건설업
- 2020.01 : 유상증자 (RUB 34,000,000)- 2021.02 : 서영훈 지사장 1% 지분 매각 (DL E&C 100%)- 2021.05 : 유상증자 (RUB 238,000,000)- 2022.09 : 주소지 변경- 2023.11 : 주소지 변경

DLE&C FZCO
산업플랜트 건설업
- '23.07 : 경영위원회 의사 결정 (UAE 현지법인 설립 승인의 건)- '23.08 : 법인설립 (대표이사 : 정준원) - '23.12 : UAE 법인 자본금 증액 (AED 4.3Mil)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류
구분
4기(2024년 1분기말)
3기(2023년말)
2기(2022년말)
1기(2021년말)

보통주식
발행주식총수
38,693,623
38,693,623
38,693,623
19,358,738

액면금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

자본금
208,164
193,468
193,468
96,794

기타주식
발행주식총수
4,225,836
4,225,836
4,225,836
2,113,885

액면금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

자본금
21,129
21,129
21,129
10,569

합계
자본금
229,293
214,597
214,597
107,363

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주식
기타주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
90,000,000
30,000,000
120,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
41,632,700
4,225,836
45,858,536
한국거래소 분할 재상장일 : 2021.01.25

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
2,939,077
-
2,939,077
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
2,939,077
-
2,939,077
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
38,693,623
4,225,836
42,919,459
-

Ⅴ. 자기주식수
42,422
116,334
158,756
분할로 인한 단주 취득 (보통주 23,853주 / 우선주 1,934주)주식교환 신주발행으로 인한 단주 취득(보통주 13,361주)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
38,651,201
4,109,502
42,760,703
-

※ 상기 자기주식수는 결제일 기준임※ 상기 기타주식은 기명식 우선주, 기명식 2우선주(전환)으로 구성됨

(단위 : 주)

구 분
발행한 주식 총수
감소한 주식 총수
자기주식수

우선주
2,113,885
-
60,342

2우선주(전환)
2,111,951
-
55,992

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주식
1,362,893
323,326
-
1,681,011
5,208
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주식
1,362,893
323,326
-
1,681,011
5,208
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주식
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주식
1,258,066
-
-
1,258,066
-

기타주식
114,400
-
-
-
114,400

소계(b)
보통주식
1,258,066
-
-
1,258,066
-
-

기타주식
114,400
-
-
-
114,400
-

기타 취득(c)
보통주식
23,853
13,361
-
-
37,214
- 회사 분할로 인하여 취득한 단주(23,853주)- 주식교환 신주발행으로 인하여 취득한 단주(13,361주)

기타주식
1,934
-
-
-
1,934
- 회사 분할로 인하여 취득한 단주(1,934주)

총 계(a+b+c)
보통주식
2,644,812
336,687
-
2,939,077
42,422
-

기타주식
116,334
-
-
-
116,334
-

※ 상기 자기주식수는 결제일 기준임※ 상기 기타주식은 기명식 우선주, 기명식 2우선주(전환)으로 구성됨

(단위: 주)

구 분
기초수량
변동 수량
기말수량

우선주
60,342
-
60,342

2우선주(전환)
55,992
-
55,992

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 취득
2023년 10월 19일
2024년 01월 18일
1,686,219
1,686,219
100.00
2024년 01월 19일

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 해지
2022년 05월 26일
2022년 11월 25일
29,000,000,000
28,965,448,350
99.88
-
-
2022년 11월 25일

신탁 해지
2023년 03월 23일
2023년 12월 22일
20,700,000,000
20,838,924,040
100.67
-
-
2023년 10월 18일

신탁 체결
2024년 06월 11일
2024년 12월 27일
9,400,000,000
0
0.00
-
-
-

※ 당사는 2023년 10월 18일 이사회 결의를 통해 2023년 12월 22일 종료 예정이었던 신탁계약을 중도 해지하였습니다. (계약금액 전액 취득 완료)※ 계약금액에 대한 이자수익 발생으로 계약금액 원금을 초과한 취득이 발생할 수 있습니다.

마. 종류주식(명칭) 발행현황1) 우선주

(단위 : 원)

발행일자
2021년 01월 04일

주당 발행가액(액면가액)
-
5,000

발행총액(발행주식수)
10,569,425,000
2,113,885

현재 잔액(현재 주식수)
10,569,425,000
2,113,885

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
이익배당우선권 있음 (비참가적, 비누적적)

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음 (우선배당을 받지 못하는 경우에는 의결권 부활)

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

2) 2우선주(전환)

(단위 : 원)

발행일자
2022년 04월 11일

주당 발행가액(액면가액)
-
5,000

발행총액(발행주식수)
10,559,755,000
2,111,951

현재 잔액(현재 주식수)
10,559,755,000
2,111,951

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
2032년 04월 12일

이익배당에 관한 사항
이익배당우선권 있음 (참가적, 누적적)

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
존속기간은 발행일로부터 10 년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환됨. 그러나 위 기간중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장함.

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
보통주

전환으로발행할 주식수
2,111,951

의결권에 관한 사항
의결권 없음 (우선배당을 받지 못하는 경우에는 의결권 부활)

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020.12.04
2020년 임시주주총회 (분할 전 舊 대림산업주식회사)
최초 제정
회사 분할에 따른 분할신설회사 정관 최초 제정

2022.03.24
제1기 정기주주총회
(주1)
(주1)

(주1)

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조(목적)

(생략)

67. 전 각호에 부대되는 사업

제2조(목적)

(좌동)

67. 이산화탄소 포집, 활용, 저장 및 탄소자원화 사업의 설계, 시공 및 운영에 관한 일체의 사업

68. 온실가스배출권 거래업

69. 고압가스 저장 및 운반업, 위험물 저장 및 운반업

70. 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

71. 전 각호에 부대되는 사업

사업 영역 확대를 위한 신규 사업 목적 추가

제17조(명의개서대리인)

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는
명의개서대리인의 증권의 명의개서대행등에 관한 규정에 따른다.

제17조(명의개서대리인)

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는
명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.

주식등의 전자등록으로 변경된 내용에 따른 문구 정비

제36조(이사의 수)

① (생략)

② (생략)

(신설)

제36조(이사의 수)

① (좌동)

② (좌동)

③ 이 회사의 이사회는 이사 전원을 특정 성(性)의 이사로 구성하지 아니한다.

자산총액 2조원 이상의 상장회사의 경우 2022. 8. 5.까지 이사회를 양성(兩性)으로 구성하여야 함에 따라 이를 위한 근거를 마련

제38조(사외이사 후보의 추천)

①
사외이사후보추천위원회
는 상법 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사 후보를 추천한다.

② 사외이사 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은
사외이사후보추천위원회
에서 정한다.

제38조(사외이사 후보의 추천)

①
인사위원회는 상법 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사 후보를 추천한다.

② 사외이사 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은
인사위원회에서 정한다.

위원회 명칭 변경에 따른 문구 정비

제41조(
대표이사등의 선임)

대표이사는 이사회의 결의로 선임한다.
회사는 이사회의 결의로 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무등의 임원을 둘 수 있다.

제41조(
대표이사의 선임)

대표이사는 이사회의 결의로 선임한다. (이하 삭제)

직급체계 변경 및 정관 규정 명확화를 위한 문구 정비

제48조(위원회)

① 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다.

1. 사외이사후보추천위원회

2. 감사위원회

3. 재무위원회

4. 보상위원회

5. 거버넌스위원회

제48조(위원회)

① 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다.

1. 인사위원회

2. 감사위원회

3. 재무위원회

4. ESG위원회

ESG경영 강화를 위해 거버넌스위원회를 ESG위원회로 확대 개편

위원회를 사외이사 중심으로 효율적으로 운영하기 위해 사외이사후보추천위원회와 보상위원회를 인사위원회로 통합 개편함으로써 전체 위원회 수를 이사의 수(사내2인, 사외4인)를 고려한 적정 수준으로 운영

부 칙

<신설>

부 칙

① (시행일) 이 정관은
주주총회에서 승인한 2022년 3월 24일부터 시행한다.

개정 정관의 시행일 명시

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
제재 및 원목생산
영위

2
토목, 건축, 산업환경설비, 전기, 난방, 위생, 기계 및 도로포장 기타 제 건설공사
영위

3
철강재 설치 공사업
영위

4
정보통신 공사업
영위

5
소방시설 공사업
영위

6
문화재 보수 공사업
미영위

7
중기, 자동차정비 및 임대업
영위

8
조경 공사업
영위

9
폐기물처리시설, 분뇨처리시설, 오수처리시설, 정화조 및 축산 폐수처리시설의 설계, 시공, 운영에 관한 일체의 사업
영위

10
가스시설 시공업
영위

11
토건 재료의 판매업
영위

12
콘크리트 제품의 제조 판매업
미영위

13
해륙운수업
미영위

14
광산 개발업
미영위

15
외화 보관대행업
미영위

16
보세가공업
미영위

17
세관화물 취급업
미영위

18
사설보세 창고업
미영위

19
조선업
미영위

20
부동산 개발, 중개 및 컨설팅업, 주택 등 제건물의 건설, 매매 및 임대업
영위

21
아파트, 상가, 빌딩 등 제건물 및 시장의 종합관리업
영위

22
해외자원 개발사업
미영위

23
환경오염 방지 시설업, 환경오염방지시설의 설계, 시공 및 운영에 관한 일체의 사업
영위

24
석산개발, 골재생산 및 판매업
영위

25
레미콘, 아스콘 제조 판매업
미영위

26
건설군납업 및 물품군납업
영위

27
플랜트 설계, 제작, 시공 및 감리업
영위

28
특정연료 사용기기 시공업
영위

29
태양열 에너지 사용시설 기기의 설계, 제작, 판매, 시공업
영위

30
항만준설 공사업
영위

31
공유수면 매립업
영위

32
삭도 설치 공사업
영위

33
토목, 건축, 산업환경설비, 전기, 난방, 위생, 기계 및 도로포장 기타 제건설공사, 전력시설물의 설계업 및 감리업
영위

34
전기, 증기 및 기타 유틸리티 시설의 설치 및 공급에 관한 사업
영위

35
산업설비용역업, 전문기술용역업 및 종합건설 기술 용역업
영위

36
소프트웨어 및 정보처리관련 기기 개발, 판매 및 대여업, 정보처리용역사업
영위

37
주차장 운영 및 유료도로 운영업
영위

38
발전시설 운영 및 에너지 공급사업
영위

39
종합휴양업, 관광숙박업, 레저 및 스포츠시설 건설 및 운영업
영위

40
사회 간접자본 시설 투자 및 운영업
영위

41
에스 아이(정보, 통신 시스템 통합) 사업
미영위

42
도소매업 (도서, 문구, 잡화, 기념품, 주방가구 및 가전제품 등)
영위

43
서비스업(화랑, 조형물설치, 전시기획 및 판매)
영위

44
음박업(휴게 음식점)
영위

45
대지조성업
영위

46
시설물의 안전진단 및 유지 관리업
영위

47
플랜트, 발전소 및 일반산업공장과 그 시설의 건설을 위한 사업의 관리, 설계, 엔지니어링, 측량, 구매 및 대행, 조달독촉, 검사, 공사감리, 시운전 및 공장과 발전소의 조업보수 등에 관한 일체의 기술용역사업
영위

48
일반토목 및 수자원 전반에 걸친 시설의 건설을 위한 사업의 관리, 설계, 엔지니어링, 측량, 구매 및 대행, 조달독촉, 검사, 공사감리, 시운전 및 시설의 조업 보수 등에 관한 일체의 기술용역사업
영위

49
공장 및 발전소의 제공정, 시설 및 장치와 일반토목, 수자원 전반에 걸친 제공정, 시설 및 장비에 관한 기술적, 경제적 타당성 분석과 이에 따른 조사연구 및 개발사업
영위

50
공장 및 발전소의 시설 및 장치와 일반토목, 수자원 전반에 걸친 시설 및 장비에 필요한 특허권, 제조공정 실시 특허권 등의 매매 및 그 알선
미영위

51
전 각항의 사업수행을 위하여 필요한 상품, 기자재의 수출입업 및 기타 무역관련사업
영위

52
전 각항의 필요한 기술자의 수탁훈련
영위

53
화공기기의 설계, 제작 및 판매사업
영위

54
물품매도 확인서 발행업
미영위

55
특정 설비 제조업
미영위

56
리모델링업, 인테리어업
영위

57
환경영향평가대행업
미영위

58
소음진동측정대행업
미영위

59
신ㆍ재생에너지사업
영위

60
지하수 정화업
영위

61
토양 정화업
영위

62
건설사업관리업
영위

63
철강재 제작 설치업
영위

64
전자상거래 및 기타 통신판매업
미영위

65
등록체육시설업의 설치 및 운영업
영위

66
회사가 보유하고 있는 지식, 정보, 기술 등 무형자산과 지적재산권의 관리, 라이선스, 판매 및 관련 용역사업
영위

67
이산화탄소 포집, 활용, 저장 및 탄소자원화 사업의 설계, 시공 및 운영에 관한 일체의 사업
영위

68
온실가스배출권 거래업
영위

69
고압가스 저장 및 운반업, 위험물 저장 및 운반업
영위

70
신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업
영위

71
전 각호에 부대되는 사업
영위

다. 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2022.03.24

-

이산화탄소 포집, 활용, 저장 및 탄소자원화 사업의 설계, 시공 및 운영에 관한 일체의 사업

추가
2022.03.24

-

온실가스배출권 거래업

추가
2022.03.24

-

고압가스 저장 및 운반업, 위험물 저장 및 운반업

추가
2022.03.24

-

신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

라. 변경 사유

1. 이산화탄소 포집, 활용, 저장 및 탄소자원화 사업의 설계, 시공 및 운영에 관한 일체의 사업

1) 변경취지 및 목적, 필요성 : 당사는 사업 영역 확대를 위해 해당 사업목적을 추가하였습니다.

2) 사업목적 변경 제안 주체 : 해당 사업목적 추가는 ’22.02.22에 개최한 이사회를 통해 주주총회 안건으로 부의하였으며, ’22.03.24에 개최한 제1기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.

3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 : 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.

2. 온실가스배출권 거래업

1) 변경취지 및 목적, 필요성 : 당사는 사업 영역 확대를 위해 해당 사업목적을 추가하였습니다.

2) 사업목적 변경 제안 주체 : 해당 사업목적 추가는 ’22.02.22에 개최한 이사회를 통해 주주총회 안건으로 부의하였으며, ’22.03.24에 개최한 제1기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.

3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 : 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.

3. 고압가스 저장 및 운반업, 위험물 저장 및 운반업

1) 변경취지 및 목적, 필요성 : 당사는 사업 영역 확대를 위해 해당 사업목적을 추가하였습니다.

2) 사업목적 변경 제안 주체 : 해당 사업목적 추가는 ’22.02.22에 개최한 이사회를 통해 주주총회 안건으로 부의하였으며, ’22.03.24에 개최한 제1기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.

3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 : 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.

4. 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

1) 변경취지 및 목적, 필요성 : 당사는 사업 영역 확대를 위해 해당 사업목적을 추가하였습니다.

2) 사업목적 변경 제안 주체 : 해당 사업목적 추가는 ’22.02.22에 개최한 이사회를 통해 주주총회 안건으로 부의하였으며, ’22.03.24에 개최한 제1기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.

3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 : 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.

마. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1

이산화탄소 포집, 활용, 저장 및 탄소자원화 사업의 설계, 시공 및 운영에 관한 일체의 사업

2022.03.24

2

온실가스배출권 거래업

2022.03.24

3

고압가스 저장 및 운반업, 위험물 저장 및 운반업

2022.03.24

4

신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

2022.03.24

1. 이산화탄소 포집, 활용, 저장 및 탄소자원화 사업의 설계, 시공 및 운영에 관한 일체의 사업

번호
구분
내용

1

그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

국제사회의 탄소저감 요구에대응하기 위한 목적으로 국내외의 이산화탄소 포집, 활용, 저장 및 탄소자원화 사업성장이 예상되어 관련 분야에 진출하고자 합니다.

2

시장의 주요 특성/규모 및 성장성

본 시장은 관련 정책의 강도,기술의 발전에 영향을 받는 시장으로 글로벌 시장은 연간 약 300억달러로 추정되며, 탄소저감 관련 규제의 강화로 성장성은 높을 것으로 전망하고 있습니다.

3

신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

생략 (회사의 영업비밀)

4

사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

생략 (회사의 영업비밀)

5

기존 사업과의 연관성

기존사업과 연계 추진 및 수행 방식의 근본적인 유사성이 존재하며 기존 사업의 수행한 실적으로 본사업 추진에 활용 가능합니다.

6

주요 위험

글로벌 주요국의 탄소저감 관련 정책이 사업성에 영향을 크게 미침에 따라 사업성에 부정적인 영향을 주는 정책 추진 시 발주 규모가 축소될 위험이 있습니다.

7

향후 추진계획

CCUS 전문 자회사로 ‘22.08월 설립된
CARBONCO PTE. LTD와 함께 이산화탄소 포집, 활용, 저장 및 탄소자원화 사업 관련하여 EPC 협업 수행 예정입니다.

8

미추진 사유

-

2. 온실가스배출권 거래업

번호
구분
내용

1

그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

신재생, 수력발전 에너지 사업을 통한 온실가스 배출권 확보가 가능함에 따라, 배출권 판매수익 창출 예정입니다.

2

시장의 주요 특성/규모 및 성장성

온실가스배출권 시장은 기후변화협약(1992년)과 교토의정서(2007년, CDM) 공식 발효에 의해 탄생한 신규시장으로 선진국을 중심으로 형성되었으며, 포스트 교토의정서(2015년, 파리협약, SDM) 체제에서 그 성장세가 더욱 두드러질 것으로 전망됩니다.

3

신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

Gulpur 수력발전사업에서 활용할 수 있는 전체 탄소배출권은 연간 약 24만톤이며, 당사는 감축량 모니터링 및 검증 후 최종 탄소배출권(CER) 발급을 위한 비용으로 연간 약 1억원이 발생하고있습니다.

4

사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

생략 (회사의 영업비밀)

5

기존 사업과의 연관성

국내외 수력발전사업 건설투자자로(CI) 참여시 참여 지분에 따라 배출권 확보 가능합니다.

6

주요 위험

현재 CDM(Clean Development Mechanism) 사업에서 SDM(Sustainable Development Mechanism) 사업으로 체제가 전환되는 과도기로, SDM전환 기준을 충족하는 활동만 SDM 사업으로 전환 가능함에 따라 SDM 사업 전환에대한 위험이 있습니다.

7

향후 추진계획

추가 탄소배출권 발급을 위한 모니터링을 실시하고, SDM 체제와 관련하여, 환경부 산하 유관 부서와 협의 예정입니다.

8

미추진 사유

-

3. 고압가스 저장 및 운반업, 위험물 저장 및 운반업

번호
구분
내용

1

그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

이산화탄소 포집 설비를 활용하여 포집한 탄소를 기체 상태로 저장, 운반하는 사업과 연계하여 진출하려고 합니다.

2

시장의 주요 특성/규모 및 성장성

이산화탄소 포집 시장의 성장과 동반하여 중장기적 성장이 예상됩니다.

3

신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

생략 (회사의 영업비밀)

4

사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

생략 (회사의 영업비밀)

5

기존 사업과의 연관성

포집된 이산화탄소를 저장/운반한다는 측면에서 이산화탄소 포집 사업과 직접적으로 연관성이 있습니다.

6

주요 위험

이산화탄소 포집 시장과 연관성이 높아 포집 시장의 침체 시 영향이 있습니다.

7

향후 추진계획

CCUS 전문 자회사로 ‘22.08월 설립된
CARBONCO PTE. LTD와 함께 이산화탄소 포집 후 저장 및 운반 관련 협업 수행 예정입니다.

8

미추진 사유

-

4. 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업

번호
구분
내용

1

그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

스타트업 생태계를 활용해 신시장, 신사업 창출기회를 모색하고 기술 공동개발과 비즈니스 개선을 기대하고 있으며, 신사업 발굴 후 기획단계부터 관리 운영사업까지사업 범위를 확장하려고 합니다.

2

시장의 주요 특성/규모 및 성장성

제조 대기업이 주도권을 쥐었던 상품경제 시대가 쇠퇴하고 서비스경제와 경험경제 시대가 되어 스타트업들이 강세를 보이고 있습니다. 국내 스타트업 투자액은 약 10.8조(‘22년 기준)로 많은 대기업이 스타트업과의 ＇개방형 혁신(오픈이노베이션)＇을 수행하고 있습니다.

3

신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

생략 (회사의 영업비밀)

4

사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

오픈이노베이션 추진을 통해스타트업을 선발하고 전략적투자와 공동기술 개발을 진행하고 있습니다.

5

기존 사업과의 연관성

해당 사항 없습니다.

6

주요 위험

스타트업 파산에 따른 투자금 손실 위험이 있습니다.

7

향후 추진계획

매년 오픈이노베이션을 통하여 당사와 협업 가능한 스타트업을 발굴하고 공동기술개발 및 전략적 투자 수행 예정입니다.

8

미추진 사유

-

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사가 수행하는 사업은 주요 공사형태 및 용역 제공방식에 따라 사업을 토목, 주택, 플랜트, 발전/환경사업 등으로 구분할 수 있습니다. 당사의 종속회사가 영위하는 사업을 사업부문별로 살펴보면 다음과 같습니다.국내 주택, 토목사업을 영위하는 DL건설㈜, 사업부지 개발 및 아파트 신축, 분양(디벨로퍼) 사업을 수행하는 PFV인 오산랜드마크프로젝트㈜, 부동산 개발 사업을 수행하는 ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사, ㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발, 해외 건설공사를 수행하기 위해설립된 해외 현지 법인(DL Saudi Arabia Co., Ltd., PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION, 달림(남경)건설관리 유한공사, DL USA, Inc., DL INSAAT GELISTIRME A.S., Daelim RUS LLC., DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd., DLE&C FZCO) 그리고 친환경 탈탄소 사업을영위하는 CARBONCO PTE. LTD. 가 있습니다.연결실체가 영위하는 각 사업부문의 주된 제품 및 서비스와 당분기 매출은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문
회사
주요 제품 및 서비스

당분기 매출액

토목사업
DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S.
토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역
305,532

주택사업
DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜, ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사, ㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발
주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스
1,164,472

플랜트사업
DL이앤씨㈜ 해외 현지법인(8개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, lnc. CARBONCO PTE. LTD. DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE&C FZCO
플랜트공사 건설용역 등
414,680

공통 (미배분)
-
부동산 임대업 등
940

연결조정
-
-
4,914

연결합계
-
-
1,890,538

토목공사 건설용역과 철구조물 제작/설치용역 등을 수행하는 토목사업 부문의 당분기 매출은 3,055억원이며, 주택공사 건설용역, 부동산 관련서비스 등을 제공하는 주택사업 부문의 당분기 매출은 1조 1,645억원입니다.또한, 플랜트공사 건설용역을 수행하는 플랜트 사업 부문의 당분기 매출은 4,147억원입니다.당분기 연결 조정 후 연결실체의 연결 총 매출은 1조 8,905억원 입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

연결실체의 사업부문별 2024년 당분기 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구분
회사
주요 제품 및 서비스
금액
비율

건설부문
토목사업
DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S.
토목공사 건설용역, 철구조물 제작/설치용역
305,532
16.2

주택사업
DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜,㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사,㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발
주택공사 건설용역, 부동산 관련 서비스
1,164,472
61.7

플랜트사업
DL이앤씨㈜ 해외 현지법인(8개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, lnc. CARBONCO PTE. LTD. DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE&C FZCO
플랜트공사 건설용역 등
414,680
22.0

계
-
1,884,684
99.9

공통 (미배분)
부동산 임대업 등
940
0.1

단순합계
-
1,885,624
100.0

연결조정
-
4,914
0.3

연결합계
-
1,890,538
100.3

※ 자세한 세부 매출 실적은 "4. 매출 및 수주상황"을 참고하시기 바랍니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 지배회사● DL이앤씨(주)1) 원재료 매입 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
구체적 용도
매입액 (백만원)
비 율
주요매입처
단 가 (원)
비 고

철근
건설기초자재
30,117
12.97%
동국제강㈜, 현대제철㈜
919,000
SD400 10mm/ton당(기준가)

레미콘
건설기초자재
42,734
18.40%
㈜삼표산업, 유진기업㈜
92,033
25-24-150/㎥당(서울기준), 협정가

가구류
건설마감자재
20,031
8.63%
현대리바트㈜, ㈜한샘
-
-

강관파일
건설기초자재
534
0.23%
㈜세아제강, ㈜핸스
-
-

시멘트
건설기초자재
1,825
0.79%
(주)삼표시멘트
112,000
시멘트(벌크)1종, 시장가

기타
-
136,948
58.98%
-
-
-

합계
-
232,188
100.00%
-
-
-

2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 : 원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년
비 고

철근
919,000
955,387
1,000,167
SD400 10mm/ton당(기준가)

레미콘
92,033
87,300
77,200
25-24-150/㎥당(서울기준), 협정가

시멘트
112,000
106,600
92,000
시멘트(벌크)1종, 시장가

※ 해당기간 누적 평균단가 적용나. 연결대상 종속기업● DL건설㈜

1) 원재료 매입 현황 및 가격변동 추이

구 분
구체적 용도
매입액(백만원)
매입액(비율)
단가 변동추이(원)
기준규격
주요매입처

제68기 1분기
제67기
제66기

레미콘
건축/토목
30,375
20.40%
93,700
88,700
80,300
25-240-15 기준
유진기업 외

철근
건축/토목
18,768
12.60%
919,000
940,000
968,000
SD 400 10MM 기준
현대제철 외

시멘트
건축/토목
203
0.10%
5,400
5,400
4,800
수도권 40KG 기준
한일시멘트 외

가구류
건축
8,191
5.50%
-
-
-
-
현대리바트 외

콘크리트파일
건축
212
0.10%
290,000
330,000
335,000
D500-10M기준
아이에스동서 외

기타
건축/토목
91,105
61.20%
-
-
-
-
-

계
148,854
100.00%

※ 상기 품목은 국내외 원자재 가격변동에 큰 영향을 받으며, 대부분의 원재료는 경쟁시장 품목입니다.

가. 지배회사● DL이앤씨㈜

1) 주요 설비의 현황

[자산항목 : 토지]
(단위 : 백만원)

구분
소유형태
소재지
수량(면적 ㎡)
기초장부가액
증감
상각
당기말장부가액
비고(공시지가)

증가
감소

본사
자가보유
서울, 강원도 외
97,693
1,252
-
-
-
1,252
4,054

사업소
자가보유
경상남도 외
1,319
28,667
-
23,591
-
5,076

합계
99,012
29,919
-
23,591
-
6,328

[자산항목 : 건물]
(단위 : 백만원)

구분
소유형태
소재지
수량(면적 ㎡)
기초장부가액
증감
상각
당기말장부가액
비 고(시가표준액)

증가
감소

본사
자가보유
서울, 강원도 외
3,769
4,298
-
-
44
4,254
2,391

사업소
자가보유
강원도 외
-
63,220
-
63,220
-
-

현장
자가보유
안전체험학교
1,683
2,105
-
1
14
2,090

합계
5,452
69,623
-
63,221
58
6,344

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 백만원)

구분
소유형태
소재지
수량(개)
기초장부가액
증감
상각
당분기말장부가액
비 고

증가
감소

사업소
자가보유
강원도 외
2
195
-
-
6
189
-

현장
자가보유
안전체험학교
18
968
-
-
15
953
-

합계
20
1,163
-
-
21
1,142
-

[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 백만원)

구분
소유형태
소재지
수량(개)
기초장부가액
증감
상각
당분기말장부가액
비 고

증가
감소

본사
자가보유
대전 외
3
399
-
-
24
375
-

사업소
자가보유
전라북도 군산
1
172
-
-
39
133
-

현장
자가보유
해외현장, 지점 외
14
10,111
1,827
749
1,545
9,644
-

합계
18
10,682
1,827
749
1,608
10,152
-

* 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시

[자산항목 : 선박]
(단위 : 백만원)

구분
소유형태
소재지
수량(개)
기초장부가액
증감
상각
당분기말장부가액
비 고

증가
감소

사업소
자가보유

경기 인천
, 전라북도 군산

3
8
-
-
-
8
-

합계
3
8
-
-
-
8
-

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 백만원)

구분
소유형태
소재지

수량(대)

기초장부가액
증감
상각
당분기말장부가액
비 고

증가
감소

본사
자가보유
서울
1
-
-
-
-
-
-

사업소
자가보유
서울
3
-
-
-
-
-
-

현장
자가보유
해외현장, 지점 외
11
456
11
-
81
386
-

합계
15
456
11
-
81
386
-

* 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시

[자산항목 : 기타의 유형자산]
(단위 : 백만원)

구분
소유형태
소재지
수량(개)
기초장부가액
증감
상각
당분기말장부가액
비 고

증가
감소

본사
자가보유
서울 외
16,490
9,386
1,285
753
958
8,960
-

사업소
자가보유
서울, 강원도 외
358
1,688
-
-
358
1,330
-

현장
자가보유
해외현장, 지점 외
260
155
40
6
51
138
-

합계
17,108
11,229
1,325
759
1,367
10,428
-

* 해외사업환산차익은 증감 및 상각에 포함하여 표시

[자산항목 : 건설중인 자산]
(단위 : 백만원)

구분
소유형태
소재지

수량

(개)

기초장부가액
증감
상각
당분기말장부가액
비 고

증가
감소

본사
자가보유
서울
2
1,091
323
1,344
-
70
-

현장
자가보유
서울
1
-
328
-
-
328
-

합계
3
1,091
651
1,344
-
398
-

나. 연결대상 종속기업● DL건설㈜

1) 주요 설비 현황[자산항목 : 토지]

(단위 : 백만원, ㎡)

사업소
소유형태
소 재 지
면적(㎡)
기 초장부가액
증 감
상각
당분기말장부가액
비 고(공시지가)

취득
대체
폐기/처분
손상차손(환입)

본점
자가보유
경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69외 14필지
1,570
707
-
-
-
-
-
707
869

자가보유
세종시 조치원읍 신흥리 189-5외 6필지
1,487
406
-
-
-
-
-
406
619

자가보유
경기도 평택시 청북읍 옥길리 606-2
351
44
-
-
-
-
-
44
13

자가보유
천안시 동남구 성남면 용원리 외(운전리포함)
1,875
114
-
-
-
-
-
114
70

자가보유
경기도 수원시 영통구 신동
545
852
-
-
-
-
-
852
849

합계
5,828
2,123
-
-
-
-
-
2,123
2,420

※ 비고
란의 표시금액은 보고서 제출일 현재 공시지가입니다.※ 상기 토지의
당분기말
장부가액 2,123백만원은 유형자산(토지) 865백만원 및 투자부동산(토지) 1,258백만원의 합계금액입니다.

[자산항목 : 건물]

(단위 : 백만원, ㎡)

사업소
소유형태
소 재 지
면적(㎡)
기 초장부가액
증 감
상각
당분기말장부가액
비 고(시가표준액)

취득
대체
폐기/처분
손상차손(환입)

본점
자가보유
경기도 안성시 공도읍 마정리 112-69
919
56
-
-
-
-
9
47
363

자가보유
경기 수원시 영통구 신동
2,886
2,220
-
-
-
-
17
2,203
2,730

자가보유
천안 성남면 용원리 735
26
7
-
-
-
-
-
7
10

합계
3,831
2,283
-
-
-
-
26
2,257
3,103

※ 상기 건물의
당분기말
장부
가액 2,257백만원은 유형자산(건물) 54백만원 및 투자부동산(건물) 2,203백만원의 합계금액입니다.※ 비고란의 표시금액은 보고서제출일 현재 지방세 과세시가표준액임.

[자산항목 : 집기비품]

(단위 : 백만원)

사업소
소유
소 재 지
구 분(수량)
기 초장부가액
증감
상각
당분기말장부가액
비 고

증가
감소

자가보유
서울 등
여의도 IPT 구축
44
-
-
12
32
-

자가보유
서울 등
여의도사옥 공유오피스 및 회의실 집기(퍼시스)
22
-
-
6
16
-

자가보유
서울 등
여의도 사옥 인테리어(24층)
156
-
-
25
131
-

자가보유
서울 등
백본 스위치
30
-
-
5
25
-

자가보유
서울 등
가상화서버(가상화서버(HP-DL380))
52
-
-
9
43
-

자가보유
서울 등
24층 직원 사무집기/파티션/3단서가 등
42
-
-
7
35
-

자가보유
서울 등
여의도 사옥 인테리어
131
-
-
28
103
-

자가보유
서울 등
25층 접견실 증평 인테리어
197
-
-
20
177
-

자가보유
서울 등
DLP 정보유출방지 서버 2대 + WEBKEEPER 1대
81
-
-
7
74
-

자가보유
서울 등
Trimble TX-8 Scanner Kit & TRW
33
-
-
6
27
-

자가보유
서울 등
기타
1,452
209
-
141
1,520
-

2,240
209
-
266
2,183
-

[자산항목 : 소프트웨어]

(단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소 재 지
구분(수량)
기 초장부가액
증감
상각
당분기말장부가액
비 고

증가
감소

본점
자가보유
서울 등
1EA
M-PLAN 매출공정관리시스템 개발
341
-
-
31
310
-

자가보유
서울 등
1EA
BIM기반 공동주택 내역관리시스템
337
-
-
29
308
-

자가보유
서울 등
1EA
DL-QMS 품질관리시스템
270
-
-
23
247
-

자가보유
서울 등
1EA
표준프레임워크
215
-
-
22
193
-

자가보유
서울 등
1EA
안전보건시스템
193
-
-
18
175
-

자가보유
서울 등
1EA
건축하자관리시스템(BASS) 개발&개선
180
-
-
16
164
-

자가보유
서울 등
1EA
EDMS 업그레이드
11
-
-
5
6
-

자가보유
서울 등
3EA
EDMS/FBS 고도화 인프라 도입
86
-
-
27
59
-

자가보유
서울 등
1EA
MS EA 3년차
28
-
-
5
23
-

자가보유
서울 등
1EA
분양시스템 하자프로세스(TOSS5.0 framework)
48
-
-
8
40
-

자가보유
서울 등
6EA
D-Platform 개발
133
-
-
5
128
-

자가보유
서울 등
1EA
CRM 시스템구축
49
-
-
5
44
-

자가보유
서울 등
1EA
건축하자시스템 BASS 2차
196
-
-
16
180
-

자가보유
서울 등
기타
4,122
51
-
299
3,874
-

6,209
51
-
509
5,751
-

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
회사
주요 제품 및 서비스
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

건설 부문
토목사업
국내
DL이앤씨㈜, DL건설㈜
토목공사 건설용역,철구조물 제작/설치용역
284,400
15.1
271,901
14.6
1,200,240
14.6
1,204,419
16.0

해외
DL이앤씨㈜, DL INSAAT GELISTIRME A.S.
21,132
1.1
30,558
1.6
164,796
2.0
132,766
1.8

소계
305,532
16.2
302,459
16.2
1,365,036
16.6
1,337,185
17.8

주택사업
국내
DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜, ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사, ㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발
주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스
1,164,472
61.7
1,195,824
64.3
5,256,862
63.6
5,252,245
69.8

소계
1,164,472
61.7
1,195,824
64.3
5,256,862
63.6
5,252,245
69.8

플랜트사업
국내
DL이앤씨㈜
플랜트공사 건설용역
163,464
8.7
67,075
3.6
460,394
5.6
203,957
2.7

해외
DL이앤씨㈜, DL Saudi Arabia Co.,Ltd., 달림(남경)건설관리 유한공사, P.T.DLENC UTAMA CONSTRUCTION, Daelim RUS LLC., DL USA, Inc., DL Engineering & Construction Malaysia Sdn.Bhd., CARBONCO PTE. LTD., DLE&C FZCO
251,216
13.3
292,958
15.8
1,159,019
14.1
721,779
9.6

소계
414,680
22.0
360,033
19.4
1,619,413
19.7
925,736
12.3

계
1,884,684
99.9
1,858,316
99.9
8,241,311
99.9
7,515,166
99.9

공통(미배분)
부동산 임대업 등
940
0.1
1,051
0.1
5,109
0.1
5,043
0.1

단순합계
1,885,624
100.0
1,859,367
100.0
8,246,420
100.0
7,520,209
100.0

연결조정
4,914
0.3
(9,298)
(0.5)
(255,356)
(3.1)
(23,385)
(0.3)

연결합계
1,890,538
100.3
1,850,069
99.5
7,991,064
96.9
7,496,824
99.7

나. 수주 및 판매 전략 등1) 지배회사● DL이앤씨㈜

1. 판매(영업) 조직

구 분
조 직 명

토목사업본부
토목국내사업팀, 토목국내인프라개발팀, 토목해외사업1/2팀, 토목해외투자사업팀

주택사업본부
분양마케팅팀, 사업기획팀, 자산운용팀, 도시개발사업팀, 민간사업1/2/3팀, 공공사업팀, 도시정비1/2팀, 도시정비관리팀

플랜트사업본부
플랜트영업팀, 러시아영업지원팀, 플랜트입찰견적팀, 원자력/SMR사업팀, 2차전지 T/F팀

*판매(영업)조직은 보고서 제출일 현재 기준으로 작성되었습니다.

2. 수주 전략 (1) 관급 공사

구분
수주 전략

토목
- 턴키 공사 : 설계 차별화를 통해 승산/수익성 확보 가능한 사업 선별 참여

토목/플랜트
- 일반 관도급 : 수익성이 양호한 프로젝트에 집중

주택
- 민관합동공사 : 정부정책 변화에 따른 신사업 확대- 일반도급공사 : 신규 우량 발주처 발굴을 통한 사업기회 확대

(2) 민간 공사

구분
수주 전략

주택
- 분양성 높은 지역 및 사업 선점하고 입찰 경쟁력 확보하여 기성불 100% 수주 확대 - 일반 건축의 경우 데이터센터, 오피스 등 시공 경험을 활용하여 추가 수주 추진

플랜트
- 수익성 위주의 사업 수행- 신규사업 발굴 및 미래시장 선점

(3) 도시정비사업

구분
수주 전략

주택
- 사업성이 좋은 사업지 선별 수주- 조례 개정으로 급증하는 서울 중심 도시정비 사업지 집중 공략- Risk Management 강화

(4) 해외 도급공사

구분
수주 전략

토목/플랜트
- 수행경험이 있는 공종과 국가에 영업력 집중- 수익성이 있는 프로젝트 선별 수주- 해외공사 집행 역량 강화- Risk Management 강화

3. 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건

- 고객 성향 맞춤형 프로모션 진행으로 변화된 수요층 조기 분양 연결

- 시장 맞춤형 판매 조건을 빠르게 확보하여 목표 기간내 분양 종결

- 'e편한세상', 'ACRO' 아파트 브랜드 마케팅 강화로 경쟁사 대비 우위 포지셔닝 확보2) 연결대상 종속기업● DL건설㈜1. 수주판매조직

구 분
조 직 명

토목사업본부
토목사업팀, 토목기술견적팀, 인프라개발팀

주택건축사업본부
민간사업 1팀, 민간사업 2팀, 공공사업팀, 도시정비사업 1팀, 도시정비사업 2팀, 도시정비사업 3팀, 마케팅팀

2. 수주전략(1) 관급공사 - 정부 정책 변화에 따른 사업참여 기회 모색 (종합심사낙찰제) - 설계 역량 강화를 통한 T/K, 기술제안 사업 참여(2) 민간공사 - 비주택부문 실적확보 주력 - 신규 발주처 발굴을 통한 사업참여 확대 - 수익성 및 정부의 정책을 고려한 선별적인 시장 진입 3. 판매 전략(분양 및 임대전략) 및 판매 조건당사는 철저한 마케팅 분석을 통해 분양성이 입증되고 실수요가 뒷받침되는 사업지 중심으로 신규분양 전략을 수립하여 시행하고 있으며, 기 분양된 사업지별로 차별화된 마케팅을 실시하고 있습니다. 또한 품질경쟁력 및 브랜드 가치 제고에 역점을 두어 신규고객 창출과 충성도 높은 고객 확보를 도모하고 있습니다.

매 출 구 분
판 매 조 건

1. 공사수입
- 공사도급계약서 및 공사기성고에 의한 판매

2. 분양수입 (주택/부동산)
- 아파트 : 공개청약에 의한 판매와 공사기성고에 따른 중도금 수납에 의한 판매- 부동산 : 상가 등 기타 부동산은 공개입찰/수의계약에 의한 판매

다. 수주 상황1) 지배회사● DL이앤씨㈜
2024년 3월 말 현재 수주잔고 총액은 약 21조
7,483
억이며, 수주잔고 4천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
발주처
공사명
계약일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비 고

국내
에쓰-오일(S-OIL)(주)
S-OIL SHAHEEN TC2C
2023-03-08
2026-06-30
1,419,228
220,676
1,198,552
-

성남도시개발공사
백현마이스
2023-09-27
2031-06-30
2,388,000
-
2,388,000
-

부산 촉진3구역 재개발 정비사업조합
촉진3구역 재개발 정비사업
2023-01-18
2030-06-30
1,607,328
-
1,607,328
-

상대원2구역 주택재개발정비사업조합
e편한세상 상대원
2021-10-28
2028-08-10
984,885
-
984,885
-

서초신동아아파트 주택재건축사업조합
아크로클라우드파크
2023-07-17
2028-03-10
523,817
-
523,817
-

도화1구역 주택재개발정비사업조합
e편한세상 도화2차
2021-12-30
2028-09-30
417,720
-
417,720
-

대전 삼성4구역 재개발정비사업조합
대전 삼성4구역 재개발정비사업
2024-02-29
2029-02-28
403,780
-
403,780
-

합 계
-
-
7,744,758
220,676
7,524,082
-

※ 전체 수주잔고 상세내용은 상세표에 기재하였습니다.

※
상세

현황은
'
상세표
-4.
수
주상황(
상세
)'
참조

2) 연결대상 주요 종속기업

● DL USA Inc.

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비고

해외
Golden Triangle Polymers Company LLC
미국 DUS GTPP
2022-04-05
2025-12-15
673,124
255,950
417,174
-

● Daelim RUS LLC

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비고

해외
JSC Gazpromneft-MNPZ
러시아 DRL Moscow AORC HCU
2021-03-09
2025-09-30
381,998
216,030
165,968
-

China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd
러시아 DRL Baltic PE/LAO
2021-12-29
2026-05-31
348,571
7,480
341,091
-

● DLE&C FZCO

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비고

해외
China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd
러시아 DUF Baltic PE/LAO
2021-12-29
2026-05-31
1,301,757
310,192
991,565
-

● DL건설㈜2024년 3월말 현재 수주잔고 총액은 약 7조 1,168억이며, 수주잔고 2천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다.

구분
발주처
공사명
계약일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비 고

국내
(주)한국토지신탁
e편한세상 범일 국제금융시티
2020-11-13
2027-12-30
222,170
8,534
213,636
-

전도관구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 도원역 퍼스트하임
2020-06-25
2027-02-05
359,928
-
359,928
-

금송구역주택재개발정비사업조합
금송구역주택재개발정비사업
2020-09-25
2027-07-30
503,140
-
503,140
-

창원 회원2구역 주택재개발정비사업조합
창원 회원2구역 주택재개발정비사업
2023-12-17
2027-05-30
598,663
-
598,663
-

합 계
-
-
1,683,901
8,534
1,675,367
-

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

(1) 자본위험관리

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소

연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.

2) 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.

3) 유동성위험

연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황1) 파생상품계약 체결 현황

1. 통화선도 계약

연결실체는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국스탠다드차타드은행 등과 총 36건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액)

구 분
매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
계약환율
계약건수

매매목적
KRW
63,050
USD
49,174
1,282.19
30

매매목적
USD
19,556
SGD
25,722
1.32
3

매매목적
CNY
82,411
USD
11,989
6.87
1

매매목적
USD
20,000
KRW
26,620
1,331.00
1

매매목적
USD
2,944
CNY
20,408
6.93
1

(전기말)

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액)

구 분
매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
계약환율
계약건수

매매목적
KRW
75,378
USD
58,684
1,284.47
33

매매목적
KRW
891
EUR
637
1,398.94
2

매매목적
USD
20,264
SGD
26,670
1.32
4

매매목적
CNY
82,411
USD
11,989
6.87
1

매매목적
USD
20,000
KRW
25,756
1,287.80
1

매매목적
USD
2,944
CNY
20,408
6.93
1

2. 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분
매매목적

평가이익
평가손실
자산
부채

통화선도
860
1,637
279
1,647

옵션
-
-
11,688
5,981

합 계
860
1,637
11,967
7,628

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
매매목적

평가이익
평가손실
자산
부채

통화선도
117
3,472
1,444
1,919

옵션
5,708
200
11,688
5,981

합 계
5,825
3,672
13,132
7,900

3. 계약기간 만료일 예상되는 손익구조

통화선도

2) 기타약정사항당분기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다.

(1) 연결실체는 오산세마 공동주택개발사업과 관련하여 재무적 투자자를 위한 풋옵션 및 풋옵션 미이행시 후순위 대여 의무를 제공하고 있습니다.

(2) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당분기말 현재 3,409억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다.

(3) 연결실체는 당분기말 현재 수도권서부고속도로㈜, 덕송내각고속화도로㈜ SOC사업법인의 보유주식을 재무적 출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권 약정을 보유하고 있습니다.

(4) 연결실체는 당분기말 현재 덕송내각고속화도로㈜ 관련하여, 2021년 05월 31일 체결한 주식양수도계약에 의거하여 주식 양도인을 위한 콜옵션을 제공하고 있습니다.

(5) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 사채권자들과 사모사채 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일에 해당 사모사채의 기초금액과 상환금액의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 사채권자가 연결실체에, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 사채권자에게 지급하는 차액정산계약을 체결하였습니다.

(6) 연결실체는 프로젝트 피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다.

(7) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)에 보유하고 있는 주식을 ㈜대림에게 매도하는 풋옵션(매입)/콜옵션(매도) 계약을 체결하였습니다. 연결실체의 풋옵션 행사 시점은 2029년 1월 1일부터이며, 연결실체가 풋옵션을 행사하지 않을 경우 ㈜대림은 콜옵션을 행사할 수 있고, 행사 시점 이전까지 당기에 연결실체 및 ㈜대림이 취득한 주식을 유상감자한 경우 풋옵션/콜옵션은 행사할 수 없습니다

(8) 연결실체는 에스솔루션비오 주식회사와 임대차계약에 따른 권리에 대한 참가계약(해당 권리를 2025년 4월 30일까지 공정가치로 재매입하는 조건 포함)을 체결하고 참가의 대가를 지급받았습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발 조직

1) 연구개발 활동을 전담으로 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다.

회사명
조직명
주요 연구 내용

DL이앤씨㈜

미래기술센터
(기업부설연구소)

건축구조재료팀

- 건축구조/재료 분야 연구개발 계획 수립 및 수행- 기술검토 자문 및 안전진단- 건축기술/구조/시공 관련 지식재산권 발굴 및 실용화- 외부기술용역 관리 및 수행- 기술교육/품질점검

스마트에코팀
- 건축환경설비 분야 연구개발계획 수립 및 수행- 기술검토 지원/자문- 주택/건축환경 관련 지식재산권 발굴 및 활용- 개발기술 실용화 및 사업화- 외부기술용역 관리 및 수행- 건축환경연구센터 운영

주택공법팀
- 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 주거성능향상 요소기술 개선 - 시공기술 표준 제정 및 개정- 신공법/신자재 적용 검토- 주택공법 관련 지식재산권 발굴 및 현장시공 기술 적용

융합기술팀

- 스마트 건설기술(품질, 안전) 개발 및 당사 표준화/외부 사업화

- 스마트홈 상품 차별화 기술개발 및 당사 표준화/외부 사업화- 주택시각화 솔루션 기술개발 및 당사 표준화/외부 사업화

주택BIM팀
- 최적화 설계(Generative Design)- 자동화 설계- BIM Convergence(공정, 기성관리)- BIM 기술개발 및 현업 적용

모듈러팀
- 모듈러 사업 및 플랫폼 기획- 모듈러 기술개발 과제 적용 검토 및 실용화- 모듈러 원가/생산성 검토- 모듈러 상품기획 및 입면/평면개발

2) 상기 조직 이외에 연구개발 활동을 수행하는 회사별 조직은 아래와 같습니다.

회사명
조직명
주요 연구 내용

DL이앤씨㈜
경영/토목/주택/플랜트사업본부
데이터혁신팀

- DT를 위한 Process Innovation

- 내외부 주요 데이터 연결 및 통합 인프라 구축

- Biz 문제 해결을 위한 PI 및 workflow 구축 / 데이터 분석 지원

- 상생협력형 성과공유과제 기획 및 운영

- 사내 직무발명제도 운영 및 지식재산권 관리

- D-Library 운영 및 주요 기술정보 관리

토목스마트엔지니어링팀
- 토목분야 기술지원/자문 및 안전진단- 토목분야 기술형입찰 및 민간투자사업 설계 관리/지원- 대덕연구소 환경실험실 운영- 토목 구조/재료, 지반, 기초, 수공, 환경 분야 연구개발 계획수립 및 수행- 스마트 건설기술 발굴 및 현업 적용

주택설비팀/주택전기팀/건축설계팀
- 기술개발과제 적용성 검토 및 실용화- 신기술/신자재 적용 검토 및 현장적용- 설비/전기/건축설계 관련 지식재산권 발굴 및 활용- 시공기술 표준 제정 및 개정- 현장시공 기술지원

상품개발팀/콘텐츠플래닝팀

- 주택/건축 관련 상품, 콘텐츠 기획 및 개발업무
- 주택/건축 관련 지식재산권(디자인) 발굴 및 활용- 프로젝트 개발/관리업무

- 브랜드 Experience Design 기획/개발/관리

공정설계팀/플랜트공사기술팀

- 기술개발과제 수행- 플랜트 관련 지식재산권(특허) 발굴 및 활용- 보유기술 사업화 및 상용화- 설계업무 표준화 및 전산화- 시공기술 지원 및 DB 구축- 시공기술 공법 개발 및 표준 제·개정

플랜트DX팀

- 최적화 설계 및 BIM Modeling 자동화- 품질관리시스템 개발/운영- BIM 협업 Platform 운영 및 BIM 고도화/품질개선

- BIM Data Base 관리 및 Data 체계/표준 구축

- AWP 프로세스 구축 및 시스템 현장 적용

나. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제4기 1분기
제3기
제2기

원 재 료 비
-
-
-

인 건 비
3,423
10,544
5,792

감 가 상 각 비
-
-
-

위 탁 용 역 비
8,013
57,423
36,125

기 타
973
5,036
12,641

연구개발비용 계
12,409
73,003
54,558

(정부보조금)
(1)
(102)
(44)

회계처리
판매비와 관리비
10,095
67,311
51,438

제조경비
2,313
5,590
3,076

개발비(무형자산)
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액]
0.66%
0.91%
0.73%

※ 상기 연구개발비용에는 판관비에 반영된 연구개발비와 당사의 연구개발 부서의 연구개발 소요비용 및 설계비가 포함되었습니다.

다. 연구개발 실적1) 지배회사● DL이앤씨㈜당사는 '기둥식 기준층 구조 최적화' 외 다수의 연구개발실적을 보유하고 있습니다.

※
상세

현황은
'
상세표
-5.
연구개발

실적
(
상세
)'
참조

2) 연결대상 종속기업● DL건설㈜공시 대상기간(2022년~2024년) 내 연구개발 실적은 없습니다.

7. 기타 참고사항

가. 사업부문 현황

구 분
회사
주요 제품 및 서비스
주요 고객
사업 내용

건설부문
토목공사
DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 해외 현지법인(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S.
토목공사 건설용역
정부 및 공공기관, SOC민간투자법인, 해외 정부 등
도로, 교량, 항만, 철도 등 토목공사

주택공사
DL이앤씨㈜, DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜ ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사 ㈜엔에스파트너스, ㈜사우북변도시개발
주택공사 건설용역,부동산 관련 서비스
재개발/재건축 조합, 시행사, 일반분양계약자, 공공기관 등
주거용 건축물 건립공사 (일반/주상복합 아파트/기타 주거), 비주거용 건축물 건립공사 (업무용/상업용/공연시설/기타 비주거), 부동산 개발/공급/매매/임대 등

플랜트공사
DL이앤씨㈜ 해외 현지법인(8개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd. 달림(남경)건설관리 유한공사 PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION Daelim RUS LLC. DL USA, lnc. CARBONCO PTE. LTD. DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd. DLE&C FZCO
플랜트공사 건설용역 등
S-Oil㈜, LG화학, 한국중부발전㈜ 등 국내/해외의 석유회사/석유화학회사/정유사/발전사/전력회사 및 관련 공기업
석유화학공장, 정유공장, 발전소 등 산업설비공사

공통 (미배분)
DL이앤씨㈜ 등
부동산 임대업 등
㈜오렌지링스 등 임차인
부동산 임대

※ 해외 현지법인(9개사)- 사우디아라비아(1개사) : DL Saudi Arabia Co.,Ltd.- 중국(1개사) : 달림(남경)건설관리 유한공사- 인도네시아(1개사) : PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION- 미국(1개사) : DL USA, Inc.- 튀르키예(1개사) : DL INSAAT GELISTIRME A.S.- 러시아(1개사) : Daelim RUS LLC.- 싱가폴(1개사) : CARBONCO PTE. LTD.- 말레이시아(1개사) : DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.- 아랍에미리트(1개사) : DLE&C FZCO

나. 사업부문 요약 재무현황

1) 당분기 및 전분기 연결실체의 영업수익 및 영업이익(손실)에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
토목
주택
플랜트
공통(미배분)
조정 및제거
합 계

I. 매출액
305,532
1,164,472
414,680
940
4,914
1,890,538

II. 매출원가
(277,355)
(1,084,559)
(354,353)
(296)
6,982
(1,709,581)

III. 매출총이익(손실)
28,177
79,913
60,327
644
11,896
180,957

판매비및관리비
(13,948)
(37,785)
(26,287)
(42,117)
71
(120,066)

IV. 부문영업이익(손실)
14,229
42,128
34,040
(41,473)
11,967
60,891

기타수익
7,647
2,412
19,804
5,238
(4,993)
30,108

기타비용
(10,312)
(42,431)
(22,629)
(962)
12,430
(63,904)

금융수익
2,622
15,134
18,101
19,549
(4,475)
50,931

금융비용
(2,263)
(11,669)
(17,514)
(8,129)
25,038
(14,537)

지분법투자손익
6
(4,696)
764
(15,441)
-
(19,367)

V. 법인세차감전순이익(손실)
11,929
878
32,566
(41,218)
39,967
44,122

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
토목
주택
플랜트
공통(미배분)
조정 및제거
합 계

I. 매출액
302,459
1,195,824
360,034
1,051
(9,299)
1,850,069

II. 매출원가
(267,867)
(1,113,437)
(284,625)
(413)
9,194
(1,657,148)

III. 매출총이익(손실)
34,592
82,387
75,409
638
(105)
192,921

판매비및관리비
(8,192)
(34,838)
(15,964)
(41,851)
(1,919)
(102,764)

IV. 부문영업이익(손실)
26,400
47,549
59,445
(41,213)
(2,024)
90,157

기타수익
11,217
8,406
28,748
7,160
(1,291)
54,240

기타비용
(14,721)
(13,884)
2,982
(228)
(27,452)
(53,303)

금융수익
2,115
14,423
19,620
19,111
(6,096)
49,173

금융비용
(1,265)
(9,321)
(14,378)
(7,992)
21,101
(11,855)

지분법투자손익
(895)
(1,048)
(379)
156
-
(2,166)

V. 법인세차감전순이익(손실)
22,851
46,125
96,038
(23,006)
(15,762)
126,246

위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다.

보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

2) 보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분
토목
주택
플랜트
공통(미배분)
조정 및제거
합 계

자산총계
1,250,923
4,895,437
1,230,741
3,127,277
(922,681)
9,581,697

부채총계
925,053
2,341,953
1,945,362
1,068,985
(1,435,731)
4,845,622

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
토목
주택
플랜트
공통(미배분)
조정 및제거
합 계

자산총계
1,281,209
4,795,600
1,091,447
3,088,139
(912,336)
9,344,059

부채총계
746,191
2,527,375
1,827,787
891,696
(1,417,771)
4,575,278

3) 지역에 대한 정보연결실체는 4개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
한국
중동
아시아
유럽
기타
조정및 제거
합 계

자산총계
8,804,328
520,400
301,819
543,596
334,235
(922,681)
9,581,697

매출(외부고객으로부터의 수익)
1,613,276
66,736
61,917
65,968
77,727
4,914
1,890,538

(전기)

(단위: 백만원)

구 분
한국
중동
아시아
유럽
기타
조정및 제거
합 계

자산총계
8,747,890
391,065
295,604
556,592
265,244
(912,336)
9,344,059

매출(외부고객으로부터의 수익) (주1)
1,585,973
63,376
40,728
127,201
42,090
(9,299)
1,850,069

(주1) 전분기 기준 매출액입니다.

4) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객은 없습니다.다. 사업부문별 현황

● 토목/주택/플랜트공사 - DL이앤씨㈜ , 해외 현지법인

< 산업의 특성 >

건설산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업입니다. 이에 따라 생산장소의 지속성과 정착성이 없으며 이동성이 강한 특성이 있습니다. 또한, 건설산업은 토지를 기반으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합하고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업입니다.건설산업은 주택 및 빌딩 건설부터 도로ㆍ항만 등의 사회간접자본 및 각종 산업 생산기반시설의 확충과 국토개발 및 국제적인 개발사업까지 포함하며, 광범위한 고정자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업입니다. 여타 산업에 비해 생산, 고용, 부가가치 창출 유발효과가 지대하기 때문에 국가경제의 전략산업이기도 합니다.

< 산업의 성장성 >

우리나라 경제발전과 더불어 급속한 성장세를 지속해 온 과거와 달리, 경제성장이 완만하게 진행됨에 따라 국가경제에서 차지하는 비중이 큰 건설산업도 성장성에 영향을 받게 될 것입니다. 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지고 있는 현재의 산업 추세로 인해, 건설업도 단순 시공 위주의 사업방식을 탈피하여 스마트건설과 같은 디지털 혁신 기술을 융합하여 적용함으로써 건설공사의 생산성, 안전성, 품질 등을 향상시키고 있습니다.

< 경기변동의 특성 >

건설산업은 수주산업이며, 경기에 후행하는 특성을 보유하여 전반적인 산업구조, 산업활동의 변동 및 경제성장의 추세에 의해 많은 영향을 받고 있습니다. 특히 정부의 금융정책과 건설 관련 규제 등은 건설경기에 영향을 미치는 주요인입니다.

< 자원조달상의 특성 >

건설산업은 노동집약적 산업이나 저출산/고령화와 더불어 3D 업종으로 인식되며 젊은 층의 기피현상이 나타나고 있습니다. 따라서 기계화/자동화 시공의 확대 보급, 외국인 숙련인력 투입 등으로 인력 부족 문제를 해결하고 생산성 향상을 추진하고 있습니다.
건설자재의 수급은 국내외 건설경기, 수급 상황 등에 민감하게 반응합니다. 건설산업은 생산활동이 주로 옥외에서 이루어지는 산업으로 기상, 기후 등 계절적 요인의 영향을 받아 건설자재 수요도 변화합니다. 자본조달 측면에서 건설산업은 발주처의 선수금 및 기성금으로 공사비를 충당하는 구조입니다. 자체 사업, 재건축/재개발 사업 등 주택사업 분야 및 SOC 민간 투자는 금융권 및 제3자로부터 자금을 조달하기도 합니다.<사업부문별 특성>토목사업은 공공의 편익을 위해 국토 환경을 물리적으로 개조하여, 새로운 공간을 창조하는 사업으로 도로, 교량, 철도, 항만, 댐, 환경 등 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며, 오랜 시간 경제발전을 주도하여 왔습니다. 대규모 인프라 사업은 경제 및 국민생활 전반에 큰 영향을 미치며, 거시경제 지표에 큰 영향을 받는 사업입니다. 시장의 규모는 주로 정부 SOC 예산 편성에 의해 결정되며, 정부 재정 부족에 따라 민간자본 유치가 활발해지고 있습니다.주택사업은 공공 또는 민간 발주처의 요구에 따라 최종 목적물을 건설하는 산업으로 업무시설, 생산시설 등 모든 주택/건축 상품에 대한 영업 및 시공을 진행합니다. 인간의 기본 욕구충족을 위한 주택사업은 브랜드, 디자인, 조경과 편의시설 및 가격경쟁력과 입지까지 고려한 소비자의 복합적이며 합리적인 선택에 의해 거래가 결정되고 있습니다. 주택의 기능 역시 단순 주거기능을 벗어나 업무, 생활의 공간으로 영역이 확대되고 있습니다.플랜트사업은 설계, 구매, 시공 등의 단계를 거쳐 완성하는 사업으로 EPC사업(Engineering, Procurement, Construction)이라고도 불립니다. 사업 타당성 분석 및 기초설계, 유지/보수, 운영까지 결합할 수 있는 복합 산업이며, 고도의 기술력뿐 아니라 광범위한 지식서비스를 필요로 하는 고부가 가치 산업입니다. 플랜트사업은 원유 및 가스처리, 원유정제, 석유화학 및 산업설비 사업을 포함한 화공플랜트와 모든 산업의원동력이 되는 발전, 에너지 등의 발전플랜트로 구분됩니다.<경쟁 우위요소>

당사는 국내 100대 건설사 중 가장 오래된 80년 이상의 역사를 가지고 있으며, ‘첫 해외진출 건설사’라는 기록을 보유합니다. 국회의사당, 세종문화회관, 경부고속도로 등 국내외 대표 랜드마크를 시공한 명실상부한 최고(最高)와 최고(最古)의 건설사입니다.토목 사업 분야에서는 업계 최고의 공공공사 수주 역량 및 민자사업 개발 역량을 보유하며 원가경쟁력을 통해 비교우위를 확보하고 있습니다. 국내 최장의 현수교인 이순신 대교 완공 등 교량/댐/항만에 대해서는 특화된 기술력을 보유하고 있습니다. 이러한 기술력과 민자사업 수행역량을 바탕으로 세계 최장(2,02
3m) 현수교인
튀르키예
Canakkale 교량을 준공하는 등 사업개발에서 시공, 운영을 포괄하는 글로벌 디벨로퍼로의 도약을 위해 노력하고 있습니다. 또한, 설계 차별화를 통해 남해 서면-여수 신덕 국도건설공사를 수주하는 등 기술 한계를 지속적으로 뛰어넘고 있습니다.주택/건축 사업 분야는 업계 우위의 브랜드 경쟁력과 상품 경쟁력, 지속적인 원가 절감 노력으로 시장을 선도하고 있습니다. 최초의 브랜드 아파트인 'e편한세상'을 도입하여 시장에 공급하였고, 프리미엄 브랜드인 'ACRO'를 시장에 정착시켜 역대 최고 분양가를 기록한 성수동 '아크로 서울포레스트'를 성공적으로 분양하며 당사의 사업수행 역량을 입증하였습니다. 당사가 개발한 라이프스타일 맞춤 주거 플랫폼인 'C2 HOUSE'는 업계 최초로 평면 구조 특허를 획득하였으며, 국내 최초 ‘모듈러 단독주택’타운형 단지를 준공하며 당사의 경쟁력을 높였습니다. 향후 주택경기 하강 국면에 대비하여 임대주택사업 등 사업모델을 다각화하여 시장경쟁력을 유지할 계획입니다. 플랜트 사업 분야는 정유, 가스, 석유화학, 발전 등 다양한 분야에서 고도의 기술력과노하우를 인정받고 있습니다. 다수의 공사 수행경험을 통해 확보된 차별화된 경쟁력을 바탕으로 세계 최대 폴리카보네이트 생산 공장인 ‘사우디 카얀 PC 공장’과 동남아 최대 규모의 정유 시설인 ‘필리핀 RMP-2’를 성공적으로 준공하였고 필리핀최초 초임계압 석탄화력 발전소인 500MW급의 ‘SBPL 석탄화력 발전소’ 및 총사업비 5조 규모의 국내 최대 단일 정유시설 플랜트인 'S-OIL RUC'를 성공적으로 수행한 바 있습니다. 또한, 국내 석유화학 역사상 최대 규모인 ‘샤힌 프로젝트(SHAHEEN Project)’를 수주하였습니다. 이러한 축적된 EPC 실적/경험을 활용하여 EPC 뿐 아닌 FEED 수행이 가능한 Top-tier EPC사로 도약하여 Value Chain을 확대해 나가고 있으며, 최근에는 BIM(Building Information Modeling), AWP(Advanced Work Packaging), AI(Artificial Intelligence), 모듈화 공법 등 신기술을 도입하여 미래 사업 환경에 선제적으로 대응하는 등 시장경쟁력 유지를 위해 노력하고 있습니다.

● 토목/건축공사 - DL건설㈜< 산업의 특성 >
건설업은 도로, 항만, 산업시설, 주택 건설 등 광범위한 고정 자본의 형성 및 실물부문의 생산과정을 담당하는 국가 경제의 기간산업이며 발주자로부터 주문을 받아 구조물, 건축물 등을 완성하는 수주산업입니다.

또한 타산업에 비해 생산, 고용유발 효과 및 부가가치 창출효과가 크기 때문에 국내경기에 매우 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 건설업은 주로 옥외 현장을 이동하여 시공하며, 동시에 여러 공사 현장을 운영하는 분산적인 특성을 가지고 있기 때문에 효율적인 관리와 운영이 매우 중요하고 기상 조건에 따라 채산성이 크게 좌우되는 특징을 가지고 있습니다.< 산업의 성장성 >건설업은 트렌드 및 기술에 민감하게 반응하는 특성을 보이므로, 건설업도 단순 시공위주의 사업방식을 탈피하여 타 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화할 것으로 예상됩니다.< 경기변동의 특성 >건설업은 수주산업이며 국내 경제 전반에 영향을 미치는 기간산업으로, 경제 상황에 민감하게 연동하는 성격을 가지기 때문에 전반적인 산업구조 및 산업활동의 변동과 경제성장의 추세와 밀접한 관련이 있습니다. 또한 정부의 엄격한 규제를 받고 정부 정책에 연동한 변동성이 큰 산업이며, 부동산 정책과 건설관련 규제 등은 건설경기에영향을 미치는 주요한 요인입니다.< 국내외 시장여건 >전 세계적으로 발생하는 지정학적 불안, 주요국의 긴축적 통화정책 전개와 재정지원 축소 등이 겹치며 세계경제의 회복이 지연되고 있습니다. 이와 중에 국내경제 또한 고금리 기조 속 높은 수준의 인플레이션이 이어지고 있습니다.< 경쟁 우위요소 >당사는 1970~80년대 서울 강남지역에서의 대규모 주택 공급을 통하여 국내 아파트문화를 선도해온 주택의 명가로 주택사업 부문에서의 오랜 노하우와 전통을 보유하고 있습니다. 그러나 주택경기 변동에 민감한 주택부문 위주의 사업구조를 개선하기 위하여 일반건축부문의 포트폴리오 비중을 높였으며, 건축부문 및 토목부문 역량을 강화하여 대형 건설사로 재도약하고자 노력하고 있습니다.< 당사 시공능력순위 추이 > (단위 : 억원)

구 분
2023년
2022년
2021년

토 건
시공능력평가액
순위
시공능력평가액
순위
시공능력평가액
순위

33,018
13
34,723
12
32,493
12

주) 자료출처 : 대한건설협회※상기 2023년 시공능력 순위는 2023년 8월 발표된 순위입니다.

라. 상표 및 고객관리 정책

1) 지배회사

● DL이앤씨㈜

DL이앤씨는 2000년 대한민국 최초의 아파트 브랜드인 e편한세상을 론칭했습니다. 이후 20년간 '진심'과 '편안함'의 가치를 기반으로 '좋은 집'의 기준을 새롭게 정의하며 업계 진화를 이끌어 왔습니다.2020년 6월 e편한세상은 브랜드 론칭 20주년을 맞아 대대적인 리뉴얼을 단행하며 'For Excellent Life' 즉, '최고의 삶을 선사하는 주거 브랜드'로 거듭날 것을 약속하였습니다. 이를 위해 시대가 요구하는 가장 이상적인 주거 가치와 문화를 선보이고자 하는 e편한세상만의 혁신 철학을 담았습니다. 로고의 변화는 물론 'Expert Solution(전문적 기술)', 'Exclusive Design(독창적 디자인)', 'Experience-driven Service(차별화 서비스)'라는 실체적 브랜드 진화 방향성을 제시하였습니다.같은 해, DL이앤씨의 하이엔드 주거 브랜드인 아크로(ACRO) 또한 'The Only One' 컨셉을 반영한 통합 브랜드 리뉴얼을 진행하며 독보적인 하이엔드 주거 브랜드로 거듭났습니다. 아크로는 상위 0.1%의 개성있는 라이프스타일을 반영한 최상의 주거 공간을 선보였으며 모두가 꿈꾸는 하이엔드 주거의 정점을 구현하고 있습니다. 앞으로도 ACRO는 주거 문화의 절대 우위 기준을 제시하는 브랜드로서 시대의 영감이 되는가장 앞선 하이엔드 라이프 스타일 컬렉션을 선보이며, 최상의 상품과 기술력이 깃든주거 공간을 통해 트렌드를 선도해 나감으로써 모두가 선망하는 하이엔드 브랜드로서의 입지를 더욱 공고히 할 것입니다.이러한 DL이앤씨의 두 주거 브랜드의 역량은 글로벌 시장에서도 꾸준히 인정받고 있습니다. ‘23년 '아크로(ACRO)'와 'e편한세상' 브랜드 가이드라인 'OUR CREED'가3대 글로벌 디자인 어워드에서 그랜드 슬램을 달성하며 디자인 분야에서의 탁월한 성과를 기록하였습니다. '레드닷 디자인 어워드’ 및 ‘iF 디자인 어워드'의 '디자인 전략 & 브랜드 가이드라인' 부문에서 본상을 수상한 것은 대한민국 건설사 중에서는전례 없는 성과이며, '2023 IDEA 디자인 어워드'에서 수상한 '디자인 전략' 부문 본상의 경우 국내 건설사로는 처음이자 국내 전체 기업들을 통틀어 세 번째인 대기록입니다. 이러한 가이드라인을 통해 국내 최고의 주택 브랜드로서의 위상을 공고히 하는것은 물론, 세계적인 기준에 부합하는 브랜드로서 고객 및 협력사와의 모든 접점에서일관된 브랜드 경험을 제공할 예정입니다.또한, OUR CREED에 이어 서울 성동구 랜드마크로 자리잡은 아크로 서울포레스트의 프로젝트 여정을 기록한 ‘Lifestyle Builder’ 책이 iF 디자인 어워드 ‘도서(圖書)’ 부문에서 수상의 영예를 안았습니다. 건설 기록물이 iF 디자인 어워드에서 도서 부문 본상을 받은 것은 이번이 최초로, 단순한 건설 기록물의 역할을 넘어 DL이앤씨가 구축한 하이엔드 주거 환경에 대한 가치와 노하우를 고스란히 담아내 디벨로퍼 사업을 한 편의 예술작품과 같은 디자인 연출과 흥미로운 스토리로 표현한 것으로 호평을 받았습니다.최근 IT기술 도입을 통한 건설산업 분야의 디지털 전환에 대한 중요성이 날로 부각되고 있는 가운데, DL이앤씨는 컴퓨터 비전 기술과 사각이 없는 360도 카메라, VR 플랫폼을 활용해 'D-View' (준공 세대 하자 확인을 위한 VR 플랫폼), ' D-Vision' (AI-360도 카메라 기반 현장관리 솔루션), ' D-Virtual' (실시간 가상 주택시각화 솔루션) 세 가지 시각화 솔루션들을 도입해 첨단 기술을 리드하고 있습니다. 당사는 앞으로도품질 및 안전 개선을 위해 디지털 혁신 기술을 적극 개발해 도입하며 업계를 선도할 계획입니다. 보다 삶에 밀접한 세대 부분에서도, DL이앤씨의 기술적 혁신은 지속되고 있습니다. 집이 새로운 삶의 중심으로 자리잡은 포스트 코로나 시대에 가장 돋보인 DL이앤씨의 특화 기술력은 생활 소음 저감 기술입니다. 특히 DL이앤씨가 지난 ‘22년 자체 개발한 ‘D-사일런트 바닥구조’는 LH품질시험인정센터로부터 경량 충격음 1등급, 중량 충격음 2등급 차단 성능을 인정받았고, 상용화 또한 성공하여 업계 최고 수준의 층간소음 저감 기술을 확보하였습니다. 더불어, DL이앤씨는 국내 최초로 층간 소음이 감지되면 자동으로 해당 세대 입주민에게 알려주는 'D-사일런스 서비스', 특수 설계된 저소음 고성능 모터를 사용해 소음 수준을 조용한 도서관 수준으로 개선한 'D-사일런트 후드' 주방 팬을 선보인 바 있습니다.보다 스마트한 삶을 제공하기 위한 e편한세상의 노력은 빅데이터를 통해서도 증명된바가 있습니다. 2023년 비즈빅데이터 연구소는 스마트 아파트에 대한 실질적인 브랜드 선호 관계를 분석하기 위해 뉴스와 소셜미디어 상의 관련 데이터를 산출, 지수화해 이를 종합한 순위를 발표하였습니다. 그 결과 e편한세상이 ‘21년 이래 3년 연속으로 ‘스마트 아파트 브랜드' 1위를 차지하며 대한민국 No.1 스마트 아파트로써 그 위치를 공고히 하였습니다. 한편 아크로의 경우, 지난해 부동산 정보 플랫폼 '다방'이전국 10~50대 남녀 1만 7,168명을 대상으로 하이엔드 아파트 브랜드 선호도 설문조사'를 실시한 결과 전체 응답의 41.7%가 '아크로'라 답하며, 2020, 2022년에 이어 3회 연속 고객 선호도 조사 1위를 차지하였습니다. 최근 주요 건설사들의 '하이엔드 아파트' 브랜드 경쟁이 높아지고 있는 가운데 그 독보적인 브랜드 가치를 인정받은 사례입니다.DL이앤씨는 시장을 리드하는 두 주거 브랜드와, 이를 뒷받침하는 독보적 기술력 기반의 첨단 공사 관리, 업계 최대, 최고의 R&D 전문기관/기술조직 운영, No.1 건설 경험과 노하우를 갖추었습니다. DL이앤씨는 지속적으로 기술 경쟁력 우위를 확보해 시장을 선점하고 새로운 주거 가치를 선사하는 기업으로, 변함없이 업계를 이끌어 나갈 것입니다.

2) 연결대상 종속기업 ● DL건설㈜당사는 최대주주인 디엘이앤씨(주)와 "e편한세상"이라는 업계 최고수준의 아파트 브랜드를 공유하여 사용하고 있습니다.e편한세상은 'For Excellent Life' 라는 핵심가치 아래 최고 수준의 첨단 기술과 전문성으로 완성한 품질, 그리고 사람을 중심에 두는 차별화된 주거 철학을 바탕으로 모두가 꿈꾸는 최고의 삶, 모두가 바라는 '좋은 집'의 기준을 제시하며 소비자들의 큰 호응을 얻고 있습니다.전 세계적인 경기 침체에도 불구하고 살기 좋은 아파트를 만들기 위해 추구해온 e편한세상의 브랜드 가치는 시대를 앞서가는 사회적 트렌드로 인정받고 있습니다.입주 후에도 신속하고 편리한 AS 처리를 위하여 모바일 하자접수 서비스를 개발, 운용하며 e편한세상 고객의 가치 향상을 도모하고 있습니다.

마. 지적재산권 보유 현황

법인명
지적재산권 보유건수
비 고

DL이앤씨㈜
178
특허, 신기술

DL건설㈜
56
특허, 신기술

※
상세

현황은
'
상세표
-6.
지적재산권

보유

현황
(
상세
)'
참조

바. 정부의 법률, 규정 등에 의한 규제사항이 회사에 미치는 영향 1) 지배회사● DL이앤씨㈜건설산업은 수주산업으로 발주자의 영향이 크고, 고용유발효과, 외화획득 등 국가경제에 큰 영향을 미치는 특성상 정부의 건설관련 각종법령이나 제도의 영향을 크게 받습니다. 당사는 사업 및 공종에 따라 건설산업기본법, 건설기술 진흥법, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 건축법, 주택법, 도시 및 주거환경정비법, 도시개발법, 국토의 계획 및 이용에 관한 법률, 건축물의 분양에 관한 법률, 표시·광고의 공정화에 관한 법률, 전기공사업법 등 다양한 법규 및 규제의 영향을 받고 있으며, 정부나 지자체가 발주처인 공공공사의 경우 국가를 당사자로 하는계약에 관한 법률, 기획재정부 회계예규 등의 적용을 받고 있습니다. 또한, ‘22년도 1월 27일 중대재해 처벌법이 시행됨에 따라 영향을 받고 있습니다.
2) 연결대상 종속기업● DL건설㈜국가경제에 후행하는 건설경기의 특성상 정부의 경제상황이나 정책목적에 따라 건설관련 각종법령이나 제도 또한 변경되어 건설업체들은 이러한 제도 변화에 따라 많은 영향을 받아 왔습니다. 공공공사의 경우 가격 외에 공사수행능력, 사회적 책임 등을 종합적으로 평가하는 종합심사낙찰제가 시범사업, 관련법 개정을 전면 시행되었습니다. 또한 근로자를 포함한 건설 현장 전반에서의 안전 강화를 위해 중대재해처벌법이발효됐으며, 이에 따라 안전경영활동의 중요성이 건설업계에 화두로 떠오르고 있습니다.
사. 환경관련 정부규제 등에 대한 준수1) 지배회사● DL이앤씨당사는 미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법, 대기환경보전법, 기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법, 소음진동관리법, 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률, 폐기물관리법, 물환경보전법, 환경영향평가법, 화학물질관리법 등의 환경법규에 따른 규제를 받고 있습니다. 따라서 환경법규를 준수하기 위하여 본사 환경팀은 2024년 1분기까지 20개 현장에 대한 환경지원 및 내부심사를 실시하였습니다. 또한 환경업무 역량 향상을 위하여 환경교육 프로그램을 개발하여 임직원 대상으로 주기적인 환경교육을 실시하고 있으며, 2024년 1분기까지 현재 전 사업장 직원 2,045명이교육을 수료하였습니다. 현장에서는 특성에 맞는 관련 법규 파악 및 관리방안을 검토한 후 공사를 수행함으로써 환경사고 예방과 성과개선에 노력을 다하고 있습니다.그리고, 당사는 국내 미세먼지 발생 저감을 환경부와 함께 '고농도 계절 미세먼지 자발적 협약'을 체결하여 미세먼지 저감을 위해 노력하고 있습니다. 또한 서울시와 '친환경 공사장 운영 자발적 협약'을 통해 미세먼지 상시 측정기기 설치, 노후건설기계 사용 제한, 도로 청소 강화 등을 추진하여 현장별 정기적인 모니터링을 시행하였고, 그에 따른 이행실적을 관리하고 있습니다. 그 외에도 당사는 범지구적차원의 2050년탄소중립 목표달성에 발맞추기 위해 국토교통부 주관 건설업 온실가스 목표관리제를성실히 이행하는 것뿐만 아니라, Scope3를 포함하여 기업 경영 전반에 걸쳐 온실가스 저감에 노력하고 있습니다.

2) 연결대상 종속기업● DL건설㈜

기후변화 및 환경관련 규제 대응하고 지속적인 성장을 위하여
『
지속가능한
Green Living Partner
』
환경경영 비전으로 환경경영활동은 이사회에 보고하고 있으며
,
환경주관부서를 포함한 관련부서의
KPI
에 반영하는 등 실천력 향상를 위한 성과관리 체계를 구축하였습니다
.
또한
,
국내외 정책 뿐 아니라 시장 수요에서까지 기후변화 대응을 요구함에 따라 체계적이고 전략적으로 기후변화 이슈에 대응하고 기회로 활용할 수 있도록 기후변화 대응 체계 구축 및 활동 이행하고 있습니다
.
이에 더하여
,
최신 기술들을 적용하여 본사 및 사업 현장의 환경영향 발생 최소화
,
관리 자동화 및 자발적으로 환경오염물질 관리 기준과 대상 범위를 지속적으로 확대하여 친환경 건설기업으로서 가치를 제고 위한 환경경영 전략방향을 도출하여 경영전략에 반영하고 있습니다
.

각 현장에서는 현장 주변에 입히는 환경피해를 방지할 목적으로 환경관련법령
(
대기환경보전법
,
건설폐기물법
,
폐기물관리법
,
소음진동관리법 등
)
에서 정한 기준을 준수하기 위해 방진막
/
살수시설 등 비산먼지억제시설
,
폐기물 분리보관장
/
슬러지 보관소
/
폐기물 암롤박스 등 폐기물 방지시설
,
방음벽
/
이동식방음벽 등 소음진동방지시설
,
오폐수처리시설
/
오탁방지막
/
침사지 등 수질오염방지시설을 설치
,
운영하여 환경오염 발생 최소화를 위한 노력을 하고 있습니다
.
또한
,
전사 환경교육 커리큘럼을 편성하여
DL
건설만의 환경교육 체계를 구축
·
운영하고 있습니다
.
본사 환경 담당부서는 직원의 환경 인식 제고를 위한 기초과정
,
현장 착공 전후 환경
RISK
사전 예방을 위한 현장준비과정
,
공사진행 과정에서 발생할 수 있는 환경문제 최소화를 위한 필수 교육과정 등 다양한 교육과정을 전 직원 대상으로
on/off-line
으로 진행하고 있습니다
.
또한
, 2021
년부터 협력사와 지속가능한 동반성장을 위한
DL-
그린파트너즈
(Green Partners)
교육을 진행하고 있으며
,
전 현장 투입 협력사 소장 및 관리감독자 대상으로 환경경영 역량강화 지원활동을 이어나가고 있습니다
.
현장에서는 환경관리 인식개선을 위하여 협력사 대상으로 현장 환경관리 및 자연환경 보존교육을 월
1
회 실시하고 있으며
,
개인별 자율환경관리 준수 서약을 함으로써 주체적으로 환경관리를 할 수 있도록 유도 하고 있습니다
.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 요약 연결 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제 4기 1분기
제 3기
제 2기

[유동자산]
6,020,285
5,782,746
5,403,769

1. 현금및현금성자산
2,244,573
2,004,092
1,752,399

2. 단기금융상품
187,450
204,573
517,330

3. 매출채권및기타채권
1,283,166
1,404,963
1,209,239

4. 계약자산
968,797
889,274
823,470

5. 리스채권
5,970
5,945
480

6. 당기법인세자산
13,605
13,394
20,846

7. 재고자산
939,296
938,052
852,775

8. 당기손익-공정가치측정금융자산
409
1,000
12,358

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
15,247
25,353
458

10. 파생상품자산
241
327
2,871

11. 기타유동자산
340,703
274,945
211,543

12. 매각예정자산
20,828
20,828
-

[비유동자산]
3,561,412
3,561,313
3,570,949

1. 장기금융상품
29,368
24,967
3,401

2. 장기매출채권및기타채권
1,793,068
1,797,479
1,843,447

3. 관계기업및공동기업주식
506,169
484,742
449,510

4. 당기손익-공정가치측정금융자산
177,046
177,284
162,476

5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
21,887
21,450
15,349

6. 상각후원가측정금융자산
211
204
200

7. 유형자산
39,438
128,393
132,190

8. 투자부동산
431,419
346,615
355,282

9. 무형자산
32,189
32,932
35,292

10. 사용권자산
66,276
75,485
95,904

11. 파생상품자산
11,726
12,804
2,879

12. 리스채권
9,752
10,948
1,169

13. 순확정급여자산
16,026
24,223
26,384

14. 이연법인세자산
376,605
385,673
412,748

15. 기타비유동자산
50,232
38,114
34,718

자산총계
9,581,697
9,344,059
8,974,718

[유동부채]
4,023,061
3,748,598
3,210,694

[비유동부채]
822,561
826,680
1,071,547

부채총계
4,845,622
4,575,278
4,282,241

[지배기업의 소유주지분]
4,736,075
4,768,781
4,349,675

1. 자본금
229,293
214,597
214,597

2. 기타불입자본
3,823,852
3,742,080
3,461,571

3. 이익잉여금
887,984
990,489
858,084

4. 기타포괄손익누계액
(205,054)
(178,385)
(184,577)

[비지배지분]
-
-
342,802

자본총계
4,736,075
4,768,781
4,692,477

연결에 포함된 회사수
15
15
11

2024년 1월~3월
2023년 1월~12월
2022년 1월~12월

[매출액]
1,890,538
7,991,064
7,496,824

[영업이익]
60,891
330,659
496,965

[분기순이익]
25,988
202,169
431,558

지배지분순이익
25,988
187,862
413,166

비지배지분순이익
-
14,307
18,392

[보통주 기본주당순이익(원)]
655
4,679
10,130

[우선주 기본주당순이익(원)]
389
2,937
5,770

[기타포괄손익]
(26,669)
(8,655)
(140,946)

[총포괄손익]
(681)
193,514
290,612

지배주주지분포괄손익
(681)
180,880
271,053

비지배주주지분포괄손익
-
12,634
19,559

2) 요약 별도 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제 4기 1분기
제 3기
제 2기

[유동자산]
3,341,987
3,404,050
3,360,244

1. 현금및현금성자산
1,175,311
1,152,565
979,625

2. 단기금융상품
111,110
110,960
444,016

3. 매출채권및기타채권
868,112
976,131
924,739

4. 계약자산
598,671
611,577
491,292

5. 리스채권
493
491
480

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
15,247
15,252
8,224

7. 재고자산
297,068
297,231
374,047

8. 파생상품자산
241
327
2,871

9. 기타유동자산
254,907
218,689
134,950

10. 매각예정자산
20,827
20,827
-

[비유동자산]
3,715,320
3,663,026
3,591,792

1. 장기금융상품
8,497
4,672
3,375

2. 장기매출채권및기타채권
1,904,274
1,908,978
1,946,468

3. 종속기업주식
438,003
422,537
313,124

4. 관계기업및공동기업주식
210,446
169,346
108,794

5. 당기손익-공정가치측정금융자산
89,159
89,159
76,851

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
20,931
20,874
10,642

7. 상각후원가측정금융자산
211
204
200

8. 유형자산
35,187
124,172
126,734

9. 투자부동산
427,958
343,138
351,736

10. 무형자산
18,245
17,714
18,451

11. 사용권자산
52,174
58,508
77,765

12. 파생상품자산
11,726
12,804
2,879

13. 리스채권
558
696
1,169

14. 순확정급여자산
7,067
13,189
25,199

15. 이연법인세자산
443,509
442,032
497,920

15. 기타비유동자산
47,375
35,003
30,485

자산총계
7,057,307
7,067,076
6,952,036

[유동부채]
2,715,096
2,689,379
2,304,746

[비유동부채]
341,295
347,935
733,679

부채총계
3,056,391
3,037,314
3,038,425

I. 자본금
229,293
214,597
214,597

II. 기타불입자본
3,248,240
3,164,793
3,129,869

III. 이익잉여금
703,222
828,181
728,167

IV.기타포괄손익누계액
(179,839)
(177,809)
(159,022)

자본총계
4,000,916
4,029,762
3,913,611

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2024년 1월~3월
2023년 1월~12월
2022년 1월~12월

[매출액]
1,138,858
5,168,107
5,275,660

[영업이익]
27,989
221,799
402,581

[당기순이익]
3,534
151,713
310,208

[보통주 기본 및 희석주당 이익(원)]
82
3,768
7,614

[우선주 기본 및 희석주당 이익(원)]
113
2,464
4,335

[기타포괄손익]
(2,029)
(28,204)
(101,068)

[총포괄손익]
1,505
123,509
209,140

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 4 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 3 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 4 기 1분기말

제 3 기말

자산

유동자산

6,020,284,893,933

5,782,745,971,638

현금및현금성자산

2,244,572,992,621

2,004,092,329,460

단기금융상품

187,449,989,012

204,572,917,776

매출채권 및 기타유동채권

1,283,166,049,569

1,404,962,815,838

유동계약자산

968,797,404,232

889,274,063,236

단기금융리스채권

5,970,342,086

5,944,627,101

당기법인세자산

13,604,504,152

13,393,995,735

유동재고자산

939,295,688,090

938,052,092,932

유동당기손익인식지정금융자산

408,989,784

1,000,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산

15,246,690,000

25,352,895,000

유동파생상품자산

240,863,192

327,413,902

기타유동자산

340,703,778,811

274,945,218,274

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

20,827,602,384

20,827,602,384

비유동자산

3,561,412,294,343

3,561,312,786,542

장기금융상품

29,368,130,064

24,967,344,067

장기매출채권 및 기타비유동채권

1,793,067,587,474

1,797,479,126,154

지분법적용 투자지분

506,169,448,184

484,742,461,491

비유동당기손익인식금융자산

177,046,341,717

177,284,102,492

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산

21,886,542,680

21,450,368,770

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산

210,910,125

204,112,861

유형자산

39,437,638,406

128,392,845,668

투자부동산

431,418,627,885

346,615,188,344

무형자산 및 영업권

32,188,767,889

32,931,813,582

사용권자산

66,275,909,083

75,484,567,173

비유동파생상품자산

11,726,378,864

12,804,345,034

장기금융리스채권

9,751,560,286

10,947,665,546

비유동 순확정급여자산

16,025,770,823

24,223,093,588

이연법인세자산

376,604,648,620

385,673,123,645

기타비유동자산

50,234,032,243

38,112,628,127

자산총계

9,581,697,188,276

9,344,058,758,180

부채

유동부채

4,023,060,805,399

3,748,597,999,373

매입채무 및 기타유동채무

1,417,481,671,332

1,469,270,012,937

유동계약부채

1,482,370,111,563

1,180,917,662,288

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분

550,314,011,390

520,086,984,454

유동 리스부채

58,065,589,784

61,976,360,585

당기법인세부채

43,298,586,615

56,915,277,819

유동 그 밖의 기타충당부채

233,760,750,359

267,754,351,339

유동금융보증부채

11,638,048,578

12,297,035,857

유동하자보수충당부채

32,838,866,191

37,798,701,296

유동파생상품부채

687,640,103

80,729,939

기타 유동부채

192,605,529,484

141,500,882,859

비유동부채

822,561,439,420

826,679,543,508

장기매입채무 및 기타비유동채무

23,491,112,953

20,308,493,290

비유동차입금의 비유동성 부분

631,076,049,241

627,606,512,639

비유동 리스부채

51,176,350,173

59,669,562,153

비유동 순확정급여부채

333,733,991

342,357,440

비유동하자보수충당부채

89,788,317,374

85,059,602,726

비유동 그 밖의 기타충당부채

721,176,967

721,176,967

비유동파생상품부채

6,940,808,448

7,819,003,258

이연법인세부채

2,211,879,817

6,440,470,579

기타 비유동 부채

16,822,010,456

18,712,364,456

부채총계

4,845,622,244,819

4,575,277,542,881

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

4,736,074,943,457

4,768,781,215,299

자본금

229,292,680,000

214,597,295,000

기타불입자본

3,823,852,513,802

3,742,079,669,983

이익잉여금(결손금)

887,983,664,264

990,488,915,347

기타포괄손익누계액

(205,053,914,609)

(178,384,665,031)

비지배지분

0

0

자본총계

4,736,074,943,457

4,768,781,215,299

자본과부채총계

9,581,697,188,276

9,344,058,758,180

2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서

제 4 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 3 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 4 기 1분기

제 3 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

1,890,537,605,313

1,890,537,605,313

1,850,068,896,513

1,850,068,896,513

매출원가

1,709,580,171,805

1,709,580,171,805

1,657,147,824,570

1,657,147,824,570

매출총이익

180,957,433,508

180,957,433,508

192,921,071,943

192,921,071,943

판매비와관리비

120,065,875,261

120,065,875,261

102,764,192,027

102,764,192,027

영업이익(손실)

60,891,558,247

60,891,558,247

90,156,879,916

90,156,879,916

기타이익

30,107,660,104

30,107,660,104

54,239,556,915

54,239,556,915

기타손실

63,903,974,740

63,903,974,740

53,303,077,846

53,303,077,846

금융수익

50,930,813,336

50,930,813,336

49,173,258,542

49,173,258,542

금융원가

14,536,337,599

14,536,337,599

11,854,577,717

11,854,577,717

지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분

(19,367,267,595)

(19,367,267,595)

(2,165,978,718)

(2,165,978,718)

법인세비용차감전순이익(손실)

44,122,451,753

44,122,451,753

126,246,061,092

126,246,061,092

법인세비용(수익)

18,134,004,391

18,134,004,391

32,492,104,930

32,492,104,930

분기순이익

25,988,447,362

25,988,447,362

93,753,956,162

93,753,956,162

분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분

25,988,447,362

25,988,447,362

89,915,774,786

89,915,774,786

비지배지분

0

0

3,838,181,376

3,838,181,376

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

655.0

655.0

2,229.0

2,229.0

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

389.0

389.0

1,246.0

1,246.0

2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 4 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 3 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 4 기 1분기

제 3 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익

25,988,447,362

25,988,447,362

93,753,956,162

93,753,956,162

기타포괄손익

(26,669,249,578)

(26,669,249,578)

21,596,881,402

21,596,881,402

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(26,669,249,578)

(26,669,249,578)

21,596,881,402

21,596,881,402

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익

(50,661,090)

(50,661,090)

(316,677,916)

(316,677,916)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)

(27,114,525,477)

(27,114,525,477)

(38,997,446,858)

(38,997,446,858)

당기손익으로 재분류되는 지분법적용대상인 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익 지분, 세전

551,122,274

551,122,274

20,920,976,280

20,920,976,280

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세

55,185,285

55,185,285

(39,990,029,896)

(39,990,029,896)

분기총포괄손익

(680,802,216)

(680,802,216)

115,350,837,564

115,350,837,564

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(680,802,216)

(680,802,216)

111,488,137,923

111,488,137,923

포괄손익, 비지배지분

0

0

3,862,699,641

3,862,699,641

2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 4 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 3 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타포괄손익누계액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

주식발행초과금 등

기타자본잉여금

자기주식

기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

214,597,295,000

3,500,575,328,710

(6,798,760,621)

(32,205,508,795)

3,461,571,059,294

858,083,898,891

(184,576,918,668)

4,349,675,334,517

342,801,174,911

4,692,476,509,428

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

0

0

0

0

0

(42,282,416,750)

0

(42,282,416,750)

(1,987,090,250)

(44,269,507,000)

분기순이익

0

0

0

0

0

89,915,774,786

0

89,915,774,786

3,838,181,376

93,753,956,162

세후기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산

0

0

0

0

0

0

(259,448,390)

(259,448,390)

24,518,265

(234,930,125)

해외사업환산손익

0

0

0

0

0

0

(38,997,446,858)

(38,997,446,858)

0

(38,997,446,858)

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후

0

0

0

0

0

0

60,829,258,385

60,829,258,385

0

60,829,258,385

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

주식의 포괄적 교환 등

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

0

0

47,633,358,036

21,572,363,137

69,205,721,173

1,875,609,391

71,081,330,564

2023.03.31 (기말자본)

214,597,295,000

3,500,575,328,710

(6,798,760,621)

(32,205,508,795)

3,461,571,059,294

905,717,256,927

(163,004,555,531)

4,418,881,055,690

344,676,784,302

4,763,557,839,992

2024.01.01 (기초자본)

214,597,295,000

3,500,575,328,710

346,649,996,113

(105,145,654,840)

3,742,079,669,983

990,488,915,347

(178,384,665,031)

4,768,781,215,299

0

4,768,781,215,299

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

0

0

0

0

0

(20,181,833,650)

0

(20,181,833,650)

0

(20,181,833,650)

분기순이익

0

0

0

0

0

25,988,447,362

0

25,988,447,362

0

25,988,447,362

세후기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산

0

0

0

0

0

0

(38,493,330)

(38,493,330)

0

(38,493,330)

해외사업환산손익

0

0

0

0

0

0

(27,114,525,477)

(27,114,525,477)

0

(27,114,525,477)

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후

0

0

0

0

0

0

483,769,229

483,769,229

0

483,769,229

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

(10,169,500,376)

(10,169,500,376)

0

0

(10,169,500,376)

0

(10,169,500,376)

자기주식 소각

0

0

0

108,311,864,795

108,311,864,795

(108,311,864,795)

0

0

주식의 포괄적 교환 등

14,695,385,000

93,168,740,900

(109,538,261,500)

0

(16,369,520,600)

0

0

(1,674,135,600)

0

(1,674,135,600)

자본 증가(감소) 합계

14,695,385,000

93,168,740,900

(109,538,261,500)

98,142,364,419

81,772,843,819

(102,505,251,083)

(26,669,249,578)

(32,706,271,842)

0

(32,706,271,842)

2024.03.31 (기말자본)

229,292,680,000

3,593,744,069,610

237,111,734,613

(7,003,290,421)

3,823,852,513,802

887,983,664,264

(205,053,914,609)

4,736,074,943,457

0

4,736,074,943,457

2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 4 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 3 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 4 기 1분기

제 3 기 1분기

영업활동현금흐름

277,352,452,811

96,487,133,274

분기순이익

25,988,447,362

93,753,956,162

조정

79,159,169,631

85,782,351,457

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

188,639,035,580

(68,498,310,077)

이자의 수취

13,540,881,467

17,527,173,448

이자지급(영업)

(11,930,239,978)

(13,090,734,649)

배당금수취(영업)

1,152,751,775

2,269,290,603

법인세의 납부

(19,197,593,026)

(21,256,593,670)

투자활동현금흐름

(42,622,640,049)

(280,065,095,626)

단기금융상품의 처분

68,879,913,788

10,582,855,200

단기대여금의 감소

3,363,337,359

6,733,818,496

유동성임차보증금의 감소

24,012,621,380

5,601,023,251

장기금융상품의 처분

0

30,000,000

장기대여금의 감소

10,153,441,368

32,898,412,780

비유동성임차보증금의 감소

25,659,690,135

43,074,324,198

관계기업에 대한 투자자산의 처분

30,000,000

0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

11,105,687,914

96,945,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

0

1,048,969,109

유동당기손익인식금융자산의 처분

1,000,000,000

0

기계장치의 처분

0

129,002

차량운반구의 처분

0

15,963,747

기타유형자산의 처분

48,780,986

14,138,590

무형자산의 처분

0

166,720,000

단기금융상품의 취득

(52,047,919,990)

(168,428,266,313)

단기대여금의 증가

(50,814,950,000)

(43,037,295,025)

장기대여금의 증가

(14,313,729,718)

(19,163,926,060)

유동성임차보증금의 증가

(671,837,290)

(1,409,410,000)

비유동성임차보증금의 증가

(22,727,672,715)

(42,822,079,516)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

(42,332,700,000)

(71,125,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(1,478,475,000)

(31,487,270,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(6,000,000)

(9,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득

(3,000,000)

0

기계장치의 취득

(737,520,445)

(377,296,470)

차량운반구의 취득

(4,608,000)

(14,236,946)

기타유형자산의 취득

(788,208,225)

(1,061,846,050)

건설중인자산의 취득

(835,763,344)

(467,327,200)

무형자산의 취득

(113,728,252)

(925,441,419)

재무활동현금흐름

2,996,135,955

(4,105,314,963)

단기차입금의 증가

286,307,425,000

375,672,012,560

장기차입금의 증가

161,595,000,000

27,496,600,000

임대보증금의 증가

3,357,530,413

16,324,339

단기차입금의 상환

(235,007,425,000)

(389,613,300,000)

유동성장기부채의 상환

(184,010,000,000)

0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출

(10,332,790,769)

0

리스부채의 상환

(18,501,719,383)

(17,263,285,662)

임대보증금의 감소

(411,884,306)

(413,666,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

237,725,948,717

(187,683,277,315)

기초현금및현금성자산

2,004,092,329,460

1,752,398,719,194

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

2,754,714,444

6,743,269,235

기말현금및현금성자산

2,244,572,992,621

1,571,458,711,114

3. 연결재무제표 주석

1. 지배기업의 개요 (연결)

지배기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 DL이앤씨(이하 "당사")는 국내외 토목, 주택 및 플랜트 등의 공사를 수행할 목적으로 2021년 1월 1일을 분할기일로 하여 DL 주식회사(구, 대림산업 주식회사)에서 인적분할의 방법으로 설립되었으며, 2021년 1월 25일자로 한국거래소에 회사의 주식을 상장하였습니다.보고기간 종료일 현재 납입자본금은 229,293백만원(우선주 21,129백만원 포함)이며당사의 보통주에 대한 최대주주는 DL 주식회사(23.15%)입니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결)

재무제표 작성기준

(1) 연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제개정된 기준서의 적용

분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.여러 개정사항이 2024년부터 최초 적용되며, 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결실체의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결실체가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류 기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분 류에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 (연결)

중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

주석 2에 기술된 연결실체의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 부문별 정보 (연결)

영업부문에 대한 공시

전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.(1) 당분기 및 전분기 연결실체의 영업수익 및 영업이익(손실)에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

토목

주택

플랜트

미배분액

부문간 제거한 금액

기업 전체 총계 합계

수익(매출액)

305,532

1,164,472

414,680

940

4,914

1,890,538

매출원가

(277,355)

(1,084,559)

(354,353)

(296)

6,982

(1,709,580)

매출총이익

28,177

79,913

60,327

644

11,896

180,957

판매비및관리비

(13,948)

(37,785)

(26,287)

(42,117)

71

(120,066)

영업이익(손실)

14,229

42,128

34,040

(41,473)

11,967

60,892

기타이익

7,647

2,412

19,804

5,238

(4,993)

30,108

기타비용

(10,312)

(42,431)

(22,629)

(962)

12,430

(63,904)

금융수익

2,622

15,134

18,101

19,549

(4,475)

50,931

금융원가

(2,263)

(11,669)

(17,514)

(8,129)

25,039

(14,536)

지분법투자주식평가이익(손실)

6

(4,696)

764

(15,441)

0

(19,367)

법인세비용차감전순이익(손실)

11,929

878

32,566

(41,218)

39,968

44,122

전분기

(단위 : 백만원)

토목

주택

플랜트

미배분액

부문간 제거한 금액

기업 전체 총계 합계

수익(매출액)

302,459

1,195,824

360,034

1,051

(9,299)

1,850,069

매출원가

(267,867)

(1,113,437)

(284,625)

(413)

9,194

(1,657,148)

매출총이익

34,592

82,387

75,409

638

(105)

192,921

판매비및관리비

(8,192)

(34,838)

(15,964)

(41,851)

(1,919)

(102,764)

영업이익(손실)

26,400

47,549

59,445

(41,213)

(2,024)

90,157

기타이익

11,217

8,406

28,748

7,160

(1,291)

54,240

기타비용

(14,721)

(13,884)

2,982

(228)

(27,452)

(53,303)

금융수익

2,115

14,423

19,620

19,111

(6,096)

49,173

금융원가

(1,265)

(9,321)

(14,378)

(7,992)

21,101

(11,855)

지분법투자주식평가이익(손실)

(895)

(1,048)

(379)

156

0

(2,166)

법인세비용차감전순이익(손실)

22,851

46,125

96,038

(23,006)

(15,762)

126,246

보고부문들의 당기손익 측정치 합계와 기업전체 법인세비용 또는 법인세수익과 중단영업손익 가감전 당기손익과의 차이의 내용에 대한 기술

위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다.

보고부문 사이의 거래에 대한 회계처리 방법에 대한 기술

보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 연결실체의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

보고부문별 자산과 부채에 대한 공시

(2) 보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

보고부문별 자산과 부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

토목

주택

플랜트

미배분액

조정 및 제거, 부문별자산부채

기업 전체 총계 합계

자산

1,250,923

4,895,437

1,230,741

3,127,277

(922,681)

9,581,697

부채

925,053

2,341,953

1,945,362

1,068,985

(1,435,731)

4,845,622

전기말

(단위 : 백만원)

토목

주택

플랜트

미배분액

조정 및 제거, 부문별자산부채

기업 전체 총계 합계

자산

1,281,209

4,795,600

1,091,447

3,088,139

(912,336)

9,344,059

부채

746,191

2,527,375

1,827,787

891,696

(1,417,771)

4,575,278

지역에 대한 공시

(3) 지역에 대한 정보연결실체는 4개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

지역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

한국

중동

아시아

유럽

기타

조정및제거, 지역별

지역 합계

자산

8,804,328

520,400

301,819

543,596

334,235

(922,681)

9,581,697

수익(매출액)

1,613,276

66,736

61,917

65,968

77,727

4,914

1,890,538

수익(매출액)

수익(매출액) 설명

전기말

(단위 : 백만원)

한국

중동

아시아

유럽

기타

조정및제거, 지역별

지역 합계

자산

8,747,890

391,065

295,604

556,592

265,244

(912,336)

9,344,059

수익(매출액)

1,585,973

63,376

40,728

127,201

42,090

(9,299)

1,850,069

수익(매출액)

수익(매출액) 설명

전분기 기준 매출액입니다.

전분기 기준 매출액입니다.

전분기 기준 매출액입니다.

전분기 기준 매출액입니다.

전분기 기준 매출액입니다.

전분기 기준 매출액입니다.

전분기 기준 매출액입니다.

주요 고객에 대한 정보

(4) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

5. 사용이 제한된 금융자산 (연결)

사용이 제한된 금융자산

당분기말

(단위 : 백만원)

거래처

통화

사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류

현금및현금성자산

우리은행

KRW

4,607

질권설정

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금

국민은행 외

KRW

29,655

인출제한 및 질권설정

장기금융상품

국민은행 외

KRW

21,584

질권설정 외

금융자산, 분류 합계

55,846

전기말

(단위 : 백만원)

거래처

통화

사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류

현금및현금성자산

우리은행

KRW

0

질권설정

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금

국민은행 외

KRW

26,913

인출제한 및 질권설정

장기금융상품

국민은행 외

KRW

20,556

질권설정 외

금융자산, 분류 합계

47,469

6. 계약자산 및 계약부채 (연결)

공사수익에 대한 공시

(1) 당분기 및 전분기 중 건설계약과 관련하여 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

공사수익에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

토목공사수익

300,582

주택공사수익

1,163,165

주택공사수익

주택공사수익 설명

주택사업부 계약잔액에는 분양공사에 따른 계약잔액이 포함되어 있습니다.

플랜트공사수익

415,259

공사수익

1,879,006

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

토목공사수익

296,542

주택공사수익

1,188,880

주택공사수익

주택공사수익 설명

주택사업부 계약잔액에는 분양공사에 따른 계약잔액이 포함되어 있습니다.

플랜트공사수익

342,346

공사수익

1,827,768

건설계약 수주잔고에 대한 공시

보고기간 종료일 현재 연결실체의 건설계약 수주잔고는 30,832,529백만원이고,전기말 연결실체의 건설계약 수주잔고는 30,904,811백만원입니다.

건설계약 수주잔고에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

수주잔고

30,832,529

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

수주잔고

30,904,811

(2) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 진행 중인 건설계약과 관련한 누적공사손익, 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다. 다만, 준공이후에도 계약조건에따라 계약자산, 회수보류액 등의 잔액이 남아 있는 건설계약은 아래 내역에 포함하였습니다.

누적공사손익에 대한 세부 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

누적공사수익

누적공사원가

누적공사이익

계약자산

계약부채 합계

손실부담계약충당부채 합계

장기공사유보금

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익

부문

토목

5,853,537

5,374,139

479,398

210,414

317,756

3,866

17,056

주택

8,408,857

7,387,910

1,020,947

756,228

276,726

5,550

0

플랜트

4,891,634

4,351,829

539,805

2,077

898,377

18,836

230,886

부문 합계

19,154,028

17,113,878

2,040,150

968,719

1,492,859

28,252

247,942

395,279

전기말

(단위 : 백만원)

누적공사수익

누적공사원가

누적공사이익

계약자산

계약부채 합계

손실부담계약충당부채 합계

장기공사유보금

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익

부문

토목

6,515,105

5,865,824

649,281

237,813

144,808

4,513

18,486

주택

7,766,823

6,798,098

968,725

641,644

343,054

15,648

0

플랜트

4,623,624

4,110,407

513,217

9,817

693,056

19,243

203,898

부문 합계

18,905,552

16,774,329

2,131,223

889,274

1,180,918

39,404

222,384

472,142

기대신용손실의 변동에 대한 공시

당분기와 전기 중 발생한 계약자산의 기대신용손실의 변동은 아래와 같습니다.

기대신용손실의 변동에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

계약자산의 기대신용손실

계약자산 집합평가 손상차손(환입)

계약자산 개별평가 손상차손(환입)

계약자산의 기대신용손실

자산

계약자산

1,723

248

0

1,971

전기말

(단위 : 백만원)

계약자산의 기대신용손실

계약자산 집합평가 손상차손(환입)

계약자산 개별평가 손상차손(환입)

계약자산의 기대신용손실

자산

계약자산

1,992

(269)

0

1,723

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

(3) 직전 보고기간 종료일 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 및 전분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

당분기

(단위 : 백만원)

총계약수익의 추정의 변동

총계약원가의 추정 변동

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향

계약자산의 변동

계약부채의 변동

계약자산과 계약부채 변동에 대한 설명

기업 전체 총계

토목

90,215

38,581

10,376

41,258

4,810

(5,566)

주택

194,567

184,282

(10,854)

21,139

(11,989)

(1,135)

플랜트

71,521

64,138

(8,891)

16,274

(21,781)

(12,890)

기업 전체 총계 합계

356,303

287,001

(9,369)

78,671

(28,960)

(19,591)

공사손실충당부채 변동분이 포함되어 있습니다.

전분기

(단위 : 백만원)

총계약수익의 추정의 변동

총계약원가의 추정 변동

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향

계약자산의 변동

계약부채의 변동

계약자산과 계약부채 변동에 대한 설명

기업 전체 총계

토목

69,632

53,731

(753)

16,654

(7,104)

(6,351)

주택

205,386

210,312

(23,812)

18,886

(9,386)

14,426

플랜트

20,232

(20,174)

19,291

21,115

(2,514)

(21,805)

기업 전체 총계 합계

295,250

243,869

(5,274)

56,655

(19,004)

(13,730)

공사손실충당부채 변동분이 포함되어 있습니다.

계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 대한 공시

(4) 당분기말 및 전기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

계약일, 수주산업

계약상 완성기한, 수주산업

진행률, 수주산업

계약자산

손실충당금, 계약자산

공사미수금

손실충당금, 공사미수금

주요 공사에 대한 세부기술

전체 계약

GTX-A5공구

2019-03-20

2024-06-29

0.7258

26,129

0

0

0

안양 냉천지구 개선사업

2018-08-22

2025-01-22

0.5749

47,340

0

0

0

현대케미칼 HPC Project PKG-3

2019-11-05

2024-06-30

0.9985

0

0

0

0

S-OIL SHAHEEN TC2C

2023-03-08

2026-06-30

0.1555

0

0

4,783

0

LG화학 ABS 재구축

2022-08-16

2025-08-31

0.6092

0

0

15,387

0

GS 부천열병합발전

2023-12-06

2029-12-31

0.0088

0

0

0

0

싱가폴 TTP1

2015-02-13

2024-07-27

0.9994

5,491

0

0

0

베트남 Thai Binh2 PP

2012-05-22

2025-06-30

0.9543

0

0

44,882

0

싱가포르 PROJECT SPRING

2022-04-08

2024-09-30

0.7885

0

0

2,517

0

미국 GTPP

2022-04-05

2025-12-15

0.3802

0

0

55,332

0

사우디아라비아 Maaden Ammonia III

2018-10-22

2024-06-30

0.9857

0

0

67,916

0

러시아 Baltic PE/LAO

2021-12-29

2026-05-31

0.1945

0

0

56,233

0

러시아 Moscow AORC HCU

2021-03-09

2025-09-30

0.5952

0

0

198

0

e편한세상 금빛 그랑메종PMO

e편한세상 부평그랑힐스

e편한세상 거제유로스카이

튀르키예 DIG Canakkale교량

전기말

(단위 : 백만원)

계약일, 수주산업

계약상 완성기한, 수주산업

진행률, 수주산업

계약자산

손실충당금, 계약자산

공사미수금

손실충당금, 공사미수금

주요 공사에 대한 세부기술

전체 계약

GTX-A5공구

2019-03-20

2024-06-29

0.6663

22,457

0

0

0

안양 냉천지구 개선사업

2018-08-22

2025-01-22

0.4668

37,486

0

0

0

현대케미칼 HPC Project PKG-3

2019-11-05

2024-06-30

0.9985

0

0

0

0

S-OIL SHAHEEN TC2C

2023-03-08

2026-06-30

0.1179

0

0

3,809

0

LG화학 ABS 재구축

2022-08-16

2025-08-31

0.4698

0

0

17,271

0

GS 부천열병합발전

2023-12-06

2029-12-31

0.0004

0

0

0

0

싱가폴 TTP1

2015-02-13

2024-07-27

0.9989

5,124

0

0

0

베트남 Thai Binh2 PP

2012-05-22

2025-06-30

0.9448

0

0

42,962

0

싱가포르 PROJECT SPRING

2022-04-08

2024-09-30

0.7190

0

0

6,771

0

미국 GTPP

2022-04-05

2026-09-30

0.2919

0

0

11,797

0

사우디아라비아 Maaden Ammonia III

2018-10-22

2024-04-30

0.9796

0

0

70,006

0

러시아 Baltic PE/LAO

2021-12-29

2026-05-31

0.1538

0

0

148,180

0

러시아 Moscow AORC HCU

2021-03-09

2026-03-31

0.5556

0

0

194

0

e편한세상 금빛 그랑메종PMO

2014-09-26

2023-12-31

1.0000

5,438

0

0

0

e편한세상 부평그랑힐스

2019-04-18

2023-10-31

1.0000

0

0

25,217

0

e편한세상 거제유로스카이

2021-05-21

2023-11-29

1.0000

106,157

0

0

0

튀르키예 DIG Canakkale교량

2018-03-16

2023-12-31

1.0000

0

0

25,968

0

주요 계약의 공시에 대한 추가 기술

비공개계약은 존재하지 않습니다.프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.당분기말 및 전기말 프로젝트별 채권에 대한 개별손상금액은 없으며 집합평가시 발생한 부문별 손상금액은 제외하였습니다.

주요 공동약정 프로젝트에 대한 공시

(5) 당분기말 현재 진행중 주요 공동약정 프로젝트는 다음과 같습니다.

주요 공동약정 프로젝트에 대한 공시

(단위 : 백만원)

총계약금액

연결실체지분 해당금액

연결실체 지분율

대표사(주간사)

전체 계약

S-OIL SHAHEEN TC2C

5,464,874

1,419,228

0.2597

현대건설㈜

미국 GTPP

1,682,811

673,124

0.4000

Zachry Industrial, Inc.

GTX-A5공구

601,821

499,391

0.8298

연결실체

안양 냉천지구 개선사업

593,411

415,388

0.7000

연결실체

필리핀 MCRP

776,670

388,335

0.5000

Acciona

GTX-A6공구

463,061

374,339

0.8084

연결실체

알제리 Kais CCPP

683,392

341,696

0.5000

지에스건설㈜

남해-여수국도

580,135

317,925

0.5480

연결실체

e편한세상 명덕역 퍼스트마크

451,601

270,961

0.6000

연결실체

부산신항북컨2단계 항만배후단지

643,465

270,255

0.4200

연결실체

공동약정프로젝트 회계처리에 대한 설명

연결실체는 상기 공동약정 프로젝트를 공동영업으로 분류하여 회계처리하고 있으며, 공동영업에서 발생한 수익 및 비용에 대하여 연결실체는 지분해당액 만큼을 부담하고 있습니다.

계약원가에 대한 공시

(6) 보고기간종료일 현재 계약원가는 다음과 같습니다.

계약원가에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

계약이행원가

107,260

계약이행원가

계약이행원가에 대한 상세 설명

계약이행원가는 건설 공사의 착공전 투자되는 원가로서 당기 기타자산으로 자산화되었습니다. 자산화된 원가와 관련하여 당분기 및 전기 중 인식한 손상차손은 존재하지 않습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

계약이행원가

106,045

계약이행원가

계약이행원가에 대한 상세 설명

계약이행원가는 건설 공사의 착공전 투자되는 원가로서 당기 기타자산으로 자산화되었습니다. 자산화된 원가와 관련하여 당분기 및 전기 중 인식한 손상차손은 존재하지 않습니다.

7. 범주별 금융상품 (연결)

범주별 금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다.

범주별 금융자산

당분기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

금융자산, 공정가치

금융자산, 공정가치

당기손익인식금융자산

177,455

177,455

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

37,133

37,133

파생상품

11,967

11,967

상각후원가로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산

2,244,573

2,244,573

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금

187,450

187,450

유동매출채권

739,232

739,232

단기대여금

126,703

126,703

단기미수금

354,231

354,231

단기미수수익

19,691

19,691

단기보증금자산

43,311

43,311

상각후원가측정유가증권

211

211

장기금융상품

29,368

29,368

비유동매출채권

315,371

315,371

장기대여금

648,882

648,882

장기미수금

445,627

445,627

장기미수수익

14,303

14,303

장기보증금자산

368,886

368,886

기타자산

기타자산

단기금융리스채권

5,970

5,970

장기금융리스채권

9,752

9,752

금융자산

5,780,116

5,780,116

전기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

금융자산, 공정가치

금융자산, 공정가치

당기손익인식금융자산

178,284

178,284

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

46,803

46,803

파생상품

13,132

13,132

상각후원가로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산

2,004,092

2,004,092

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금

204,573

204,573

유동매출채권

851,222

851,222

단기대여금

73,061

73,061

단기미수금

396,312

396,312

단기미수수익

17,617

17,617

단기보증금자산

66,751

66,751

상각후원가측정유가증권

204

204

장기금융상품

24,967

24,967

비유동매출채권

310,651

310,651

장기대여금

648,865

648,865

장기미수금

445,795

445,795

장기미수수익

14,303

14,303

장기보증금자산

377,866

377,866

기타자산

기타자산

단기금융리스채권

5,945

5,945

장기금융리스채권

10,948

10,948

금융자산

5,691,391

5,691,391

범주별 금융부채

(2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.

범주별 금융부채

당분기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

금융부채, 공정가치

금융부채, 공정가치

파생상품부채

7,628

7,628

상각후원가로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

단기매입채무

955,231

955,231

단기미지급금

400,127

400,127

단기임대보증금

2,316

2,316

단기미지급비용

38,116

38,116

미지급배당금

21,692

21,692

유동 차입금

196,100

196,100

비유동차입금의 유동성 대체 부분

354,214

354,214

유동금융보증부채

11,638

11,638

사채

209,247

209,247

장기차입금

421,829

421,829

장기매입채무

9,254

9,254

장기미지급금

653

653

장기임대보증금

13,584

13,584

기타부채

기타부채

유동 리스부채

58,066

58,066

비유동 리스부채

51,176

51,176

금융부채

2,750,871

2,750,871

전기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

금융부채, 공정가치

금융부채, 공정가치

파생상품부채

7,900

7,900

상각후원가로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

단기매입채무

1,060,596

1,060,596

단기미지급금

283,328

283,328

단기임대보증금

2,194

2,194

단기미지급비용

123,152

123,152

미지급배당금

0

0

유동 차입금

144,800

144,800

비유동차입금의 유동성 대체 부분

375,371

375,371

유동금융보증부채

12,297

12,297

사채

209,122

209,122

장기차입금

418,484

418,484

장기매입채무

8,861

8,861

장기미지급금

687

687

장기임대보증금

10,760

10,760

기타부채

기타부채

유동 리스부채

61,976

61,976

비유동 리스부채

59,670

59,670

금융부채

2,779,198

2,779,198

수준별 공정가치 서열체계

"(3) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다."

수준별 공정가치 서열체계

당분기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

금융자산의 범주

금융자산의 범주

당기손익인식금융자산

0

1,390

176,065

177,455

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

37,124

9

37,133

파생상품자산

0

11,967

0

11,967

파생상품자산

파생상품자산에 대한 기술

유동성 금액이 포함되어 있습니다.

금융부채의 범주

금융부채의 범주

파생상품부채

0

7,628

0

7,628

파생상품부채

파생상품부채에 대한 기술

유동성 금액이 포함되어 있습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

금융자산의 범주

금융자산의 범주

당기손익인식금융자산

0

1,376

176,908

178,284

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

46,794

9

46,803

파생상품자산

0

13,132

0

13,132

파생상품자산

파생상품자산에 대한 기술

유동성 금액이 포함되어 있습니다.

금융부채의 범주

금융부채의 범주

파생상품부채

0

7,900

0

7,900

파생상품부채

파생상품부채에 대한 기술

유동성 금액이 포함되어 있습니다.

수준 3으로 분류되는 금융자산의 변동

(4) 당분기 및 전분기 중 서열체계 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

수준 3으로 분류되는 금융자산의 변동

당분기

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계 수준 3

기초금융자산

176,917

금융상품의 손익

금융상품의 손익

당기손익인식금융자산의 이익(손실)

157

세전기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산

0

취득

0

처분

(1,000)

매각예정

0

공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 자산

0

기말금융자산

176,074

수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 자산

(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 또한 당분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

전분기

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계 수준 3

기초금융자산

172,472

금융상품의 손익

금융상품의 손익

당기손익인식금융자산의 이익(손실)

109

세전기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산

0

취득

0

처분

0

매각예정

0

공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 자산

0

기말금융자산

172,581

수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 자산

(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 전분기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 또한 전분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

주요 금융자산과 금융부채의 공정가치가 산정되는 방법

(6) 주요 금융자산과 금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.

주요 금융자산과 금융부채의 공정가치가 산정되는 방법

(단위 : 백만원)

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계가 있는 경우에는 그러한 상호관계에 대해서도 설명하고 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치에 미치는 효과를 그러한 상호관계가 어떻게 확대 혹은 축소시키는지에 대한 기술, 자산

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

파생상품

할인된 현금흐름 선도환율(보고기간말 관측가능한 선도환율에 기초함) 및 선도이자율에 기초하여 추정한 미래현금흐름을 여러 거래상대방의 신용위험을 반영한 할인율로 할인합니다.

해당사항 없음

해당사항 없음

상장주식

활성시장에서 공시되는 가격

해당사항 없음

해당사항 없음

수익증권, SOC, 비시장성 지분증권

이익접근법 동 피투자회사의 소유에서 파생될 것으로 예상되는 미래 경제적효익의 현재가치를 추정하기 위해 할인된 현금흐름기법이 이용됩니다.

특정 산업의 시장상황에대한 경영진의 경험 및 지식을 고려한장기매출액 성장률 특정 산업의 시장상황에 대한 경영진의 경험 및 지식을 고려한 세전영업이익률 및 세전이익률가중평균자본비용 및 자기자본비용

매출액성장률이 증가할수록 공정가치는증가합니다. 다른 변수가 동일하고매출액성장률이 상승(하락)한다면 장부금액은 증가(감소)할 것입니다.세전영업이익(세전이익)이 증가할수록 공정가치는 증가합니다. 다른 변수가동일하고 세전영업이익(세전이익)이 상승(하락)한다면 장부금액은 증가(감소)할 것입니다가중평균자본비용(자기자본비용)이 증가할수록 공정가치는 감소합니다.다른 변수가 동일하고 가중평균자본비용(자기자본비용)이 상승(하락)한다면장부금액은 감소(증가)할 것입니다.

국공채 및 지방채

할인된 현금흐름 이자율에 기초하여 추정한 미래현금흐름을여러 거래상대방의 신용위험을 반영한 할인율로 할인합니다.

해당사항 없음

해당사항 없음

8. 공정가치측정금융자산 (연결)

공정가치측정금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

공정가치측정금융자산

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

당기손익-공정가치측정 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

채무상품(PFV)

563

채무상품(출자금)

116,103

채무상품(수익증권)

17,653

채무상품(SOC)

42,236

채무상품(스타트업)

900

채무상품(기타)

0

소계

177,455

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분상품(비시장성)

9

채무상품(국공채)

1,014

채무상품(회사채)

36,110

소계

37,133

합계

214,588

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

당기손익-공정가치측정 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

채무상품(PFV)

563

채무상품(출자금)

116,053

채무상품(수익증권)

18,532

채무상품(SOC)

42,236

채무상품(스타트업)

900

채무상품(기타)

0

소계

178,284

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분상품(비시장성)

9

채무상품(국공채)

568

채무상품(회사채)

46,226

소계

46,803

합계

225,087

9. 매출채권 및 기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권

매출채권 및 기타유동채권

유동매출채권

772,787

(33,555)

0

739,232

단기대여금

129,088

(2,385)

0

126,703

단기미수금

408,995

(54,750)

(15)

354,231

단기미수수익

22,935

(3,244)

0

19,691

단기임차보증금

43,495

(184)

0

43,311

매출채권 및 기타유동채권 합계

1,377,300

(94,118)

(15)

1,283,166

매출채권 및 기타비유동채권

매출채권 및 기타비유동채권

비유동매출채권

654,646

(339,275)

0

315,371

장기대여금

1,018,033

(361,551)

(7,600)

648,882

장기미수금

696,369

(250,706)

(36)

445,627

장기미수수익

46,301

(31,998)

0

14,303

장기보증금자산

370,462

(1,549)

(28)

368,885

장기매출채권 및 기타비유동채권 합계

2,785,811

(985,079)

(7,664)

1,793,068

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권

매출채권 및 기타유동채권

유동매출채권

881,536

(30,314)

0

851,222

단기대여금

75,432

(2,371)

0

73,061

단기미수금

445,138

(48,812)

(14)

396,312

단기미수수익

20,860

(3,243)

0

17,617

단기임차보증금

66,935

(184)

0

66,751

매출채권 및 기타유동채권 합계

1,489,901

(84,924)

(14)

1,404,963

매출채권 및 기타비유동채권

매출채권 및 기타비유동채권

비유동매출채권

650,301

(339,650)

0

310,651

장기대여금

1,017,714

(361,249)

(7,600)

648,865

장기미수금

693,922

(248,065)

(62)

445,795

장기미수수익

46,301

(31,998)

0

14,303

장기보증금자산

379,426

(1,529)

(31)

377,866

장기매출채권 및 기타비유동채권 합계

2,787,664

(982,491)

(7,693)

1,797,479

매출채권 및 기타채권에 대한 신용위험 및 대손충당금

(2) 매출채권 및 기타채권에 대한 신용위험 및 손실충당금각 부문별 채권에 대한 평균 신용공여기간은 180일이며, 연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.매출채권 및 기타채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 종료일에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려하여 산정됩니다.연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권 및 기타채권을 제각하고 있습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

금융자산의 기초 대손충당금

매출채권 개별평가 손상차손(환입)

매출채권 집합평가 손상차손(환입)

제각, 금융자산의 대손충당금

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

연결범위변동, 손실충당금

금융자산의 기말 대손충당금

금융상품

매출채권 및 기타유동채권

유동매출채권

30,314

(15)

3,252

0

4

0

33,555

단기대여금

2,371

0

14

0

0

0

2,385

단기미수금

48,812

(142)

3,551

0

2,529

0

54,750

단기미수수익

3,243

3,273

1

0

(3,273)

0

3,244

단기보증금

184

0

0

0

0

0

184

장기매출채권 및 기타비유동채권

장기매출채권

339,650

(1,044)

289

0

380

0

339,275

장기대여금

361,249

140

4

0

158

0

361,551

장기미수금

248,065

2,522

0

0

119

0

250,706

장기미수수익

31,998

0

0

0

0

0

31,998

장기보증금

1,529

0

(2)

0

22

0

1,549

전분기

(단위 : 백만원)

금융자산의 기초 대손충당금

매출채권 개별평가 손상차손(환입)

매출채권 집합평가 손상차손(환입)

제각, 금융자산의 대손충당금

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

연결범위변동, 손실충당금

금융자산의 기말 대손충당금

금융상품

매출채권 및 기타유동채권

유동매출채권

35,120

1,459

(2,073)

(28)

189

5

34,672

단기대여금

1,672

0

3

0

0

0

1,675

단기미수금

57,153

(20,421)

(5,356)

0

2,534

150

34,060

단기미수수익

3,591

(360)

3

0

0

0

3,234

단기보증금

184

0

0

0

0

0

184

장기매출채권 및 기타비유동채권

장기매출채권

348,720

(13,186)

171

0

(74)

0

335,631

장기대여금

341,033

6,825

(15)

0

292

0

348,135

장기미수금

224,761

21,111

0

0

64

0

245,936

장기미수수익

31,638

360

0

0

0

0

31,998

장기보증금

1,814

0

(174)

0

170

0

1,810

대손충당금의 변동내역에 대한 설명

연결실체는 매출채권의 과거 회수율에 기반하여 전체기간 기대신용손실을 산출하였으며, 당분기말 연령별 채권잔액에 따른 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 반영하였습니다.기타증감은 채권의 유동성대체액 및 외화환산에 의한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

10. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동선급금

140,776

단기선급비용

119,412

단기선급공사비

80,516

기타유동자산 합계

340,704

장기선급비용

23,490

장기선급공사비

26,744

기타비유동자산 합계

50,234

기타자산 합계

390,938

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동선급금

128,985

단기선급비용

59,107

단기선급공사비

86,853

기타유동자산 합계

274,945

장기선급비용

18,921

장기선급공사비

19,192

기타비유동자산 합계

38,113

기타자산 합계

313,058

11. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

유동상품

72

0

72

유동원재료

210

0

210

유동저장품

33,789

0

33,789

용지

929,914

(55,651)

874,263

완성주택

7,562

0

7,562

미완성주택

22,648

0

22,648

건재

752

0

752

총유동재고자산

994,947

(55,651)

939,296

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

유동상품

72

0

72

유동원재료

0

0

0

유동저장품

27,314

0

27,314

용지

928,532

(55,651)

872,881

완성주택

13,765

0

13,765

미완성주택

23,174

0

23,174

건재

846

0

846

총유동재고자산

993,703

(55,651)

938,052

12. 리스채권 (연결)

리스채권의 내역

(1) 보고기간 종료일 현재 리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

리스채권의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

장부금액

유동 금융리스채권

6,163

현재가치할인차금

(193)

유동 리스채권 합계

5,970

비유동 금융리스채권

10,948

현재가치할인차금, 장기금융리스채권

(1,196)

비유동 리스채권 합계

9,752

전기말

(단위 : 백만원)

장부금액

유동 금융리스채권

6,137

현재가치할인차금

(192)

유동 리스채권 합계

5,945

비유동 금융리스채권

12,278

현재가치할인차금, 장기금융리스채권

(1,330)

비유동 리스채권 합계

10,948

리스채권의 약정

연결실체는 사무실, 상가 등을 리스로 제공하기로 하는 약정을 체결하였습니다. 금융리스의 평균 약정기간은 5년입니다. 일반적으로 리스약정에는 연장선택권이나 종료선택권이 포함되어 있지 아니합니다. 또한, 모든 리스는 원화로 체결되어 연결실체는리스약정으로 인해 환위험에 노출되어 있지 아니합니다.

금융리스채권의 만기분석

(2) 보고기간 종료일 현재 리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

금융리스채권의 만기분석

당분기말

(단위 : 백만원)

금융리스채권

합계 구간

1년 이내

6,164

1년 초과 2년 이내

6,020

2년 초과 3년 이내

4,924

3년 초과 4년 이내

3

리스료 계

17,111

리스 총투자 계

17,111

미실현이자수익

(1,389)

최소리스료의 현재가치

15,722

리스 순투자 계

15,722

전기말

(단위 : 백만원)

금융리스채권

합계 구간

1년 이내

6,138

1년 초과 2년 이내

6,125

2년 초과 3년 이내

6,134

3년 초과 4년 이내

18

리스료 계

18,415

리스 총투자 계

18,415

미실현이자수익

(1,522)

최소리스료의 현재가치

16,893

리스 순투자 계

16,893

금융리스순투자금융수익

(3) 당분기 및 전분기 중 리스순투자의 금융수익 및 리스순투자를 측정할 때 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익은 다음과 같습니다.

금융리스순투자금융수익

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

금융리스 순투자의 금융수익

134

금융리스 순투자 측정에 포함되지 않는 변동리스료에 관련되는 수익

71

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

금융리스 순투자의 금융수익

8

금융리스 순투자 측정에 포함되지 않는 변동리스료에 관련되는 수익

69

리스채권 손실충당금

(4) 경영진은 보고기간 종료일 현재 리스채권의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당분기말 현재 리스채권 중 연체된 채권은 없으며, 과거 채무불이행 경험과 리스이용자가 속한 산업에 대한 미래전망 및 리스채권에 대한 담보가치 등을 고려할 때 경영진은 리스채권 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다. 또한 경영진은 리스채권에 대한 손실충당금 금액이 중요하지 않다고 판단하여 손실충당금을 동 재무제표에 계상하지 않았습니다.

13. 유형자산 (연결)

유형자산 장부금액 변동내역

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

유형자산 장부금액 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타유형자산

건설중인자산

유형자산 합계

기초 유형자산

30,816

69,692

1,163

10,754

578

14,177

1,213

128,393

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

0

0

738

48

790

836

2,412

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

(23,591)

(63,221)

0

0

0

0

(1,391)

(88,203)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

대체 사유

당분기 중 투자부동산 및 무형자산으로 대체되었습니다.

당분기 중 투자부동산 및 무형자산으로 대체되었습니다.

당분기 중 투자부동산 및 무형자산으로 대체되었습니다.

당분기 중 투자부동산 및 무형자산으로 대체되었습니다.

처분, 유형자산

0

0

0

0

(20)

(4)

0

(24)

감가상각비

0

(67)

(21)

(1,612)

(110)

(1,685)

0

(3,495)

외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

0

0

0

342

14

(1)

0

355

연결범위변동, 유형자산

0

0

0

0

0

0

0

0

기말 유형자산

7,225

6,404

1,142

10,222

510

13,277

658

39,438

전분기

(단위 : 백만원)

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타유형자산

건설중인자산

유형자산 합계

기초 유형자산

30,816

72,380

1,462

7,388

956

17,576

1,612

132,190

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

0

0

377

14

579

951

1,921

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

0

0

0

0

0

0

(373)

(373)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

대체 사유

전분기 중 무형자산으로 대체되었습니다.

전분기 중 무형자산으로 대체되었습니다.

처분, 유형자산

0

0

0

(4)

(30)

(1)

0

(35)

감가상각비

0

(667)

(52)

(536)

(157)

(1,628)

0

(3,040)

외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

0

0

(62)

352

41

(15)

0

316

연결범위변동, 유형자산

0

0

0

0

64

0

0

64

기말 유형자산

30,816

71,713

1,348

7,577

888

16,511

2,190

131,043

14. 투자부동산 (연결)

투자부동산 장부금액 변동내역

당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

투자부동산 장부금액 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

토지

건물

기타

사용권자산

투자부동산 합계

기초금액

245,720

86,246

2,455

12,194

346,615

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

0

0

0

0

0

처분, 투자부동산

0

0

0

0

0

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체

23,591

63,221

0

0

86,812

투자부동산감가상각비

0

(1,239)

(52)

(717)

(2,008)

기말금액

269,311

148,228

2,403

11,477

431,419

전분기

(단위 : 백만원)

토지

건물

기타

사용권자산

투자부동산 합계

기초금액

246,865

90,691

2,662

15,063

355,281

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

0

0

0

0

0

처분, 투자부동산

0

0

0

0

0

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체

0

0

0

0

0

투자부동산감가상각비

0

(651)

(52)

(716)

(1,419)

기말금액

246,865

90,040

2,610

14,347

353,862

15. 무형자산 (연결)

무형자산 장부금액 변동내역

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

무형자산 장부금액 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권

컴퓨터소프트웨어

회원권

기타무형자산

영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산

42

13,221

16,312

3,356

32,931

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

0

114

0

0

114

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

0

1,391

0

0

1,391

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

대체액에 대한 기술

당분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.

당분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.

처분, 영업권 이외의 무형자산

0

0

0

0

0

무형자산상각비

(3)

(1,481)

0

(763)

(2,247)

당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산

0

0

0

0

0

기말 영업권 이외의 무형자신

39

13,245

16,312

2,593

32,189

전분기

(단위 : 백만원)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권

컴퓨터소프트웨어

회원권

기타무형자산

영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산

2

14,610

14,285

6,394

35,291

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

21

746

158

0

925

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

0

373

0

0

373

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

대체액에 대한 기술

전분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.

전분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.

처분, 영업권 이외의 무형자산

0

0

(166)

0

(166)

무형자산상각비

(1)

(1,809)

0

(763)

(2,573)

당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산

0

0

0

0

0

기말 영업권 이외의 무형자신

22

13,920

14,277

5,631

33,850

16. 종속기업 (연결)

종속기업의 지분에 대한 공시

종속기업에 대한 공시

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업에 대한 공시

당분기말

종속기업의 주요 사업 소재지

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업 재무제표의 보고기간종료일

종속기업에 대한 의결권비율

종속기업의 지분에 대한 공시

전체 종속기업

DL건설㈜

대한민국

종합 건설업

2023-12-31

1.0000

오산랜드마크프로젝트㈜

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4800

연결실체의 보유 주식수는 과반수 미만이나 타 주주와의 계약에 의해 67%의 의결권 지분율을 확보하고 있는 바 종속기업으로 분류하였습니다.

(주)인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

1.0000

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

사우디아라비아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION

인도네시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

달림(남경) 건설관리 유한공사

중국

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

DL USA, INC.

미국

일반건축 및 산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

튀르키예

토목업

2023-12-31

1.0000

Daelim RUS LLC.

러시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

㈜엔에스파트너스

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

1.0000

CARBONCO PTE. LTD.

싱가포르

전문과학 및 기술 서비스업

2023-12-31

1.0000

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.

말레이시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

DLE&C FZCO

U.A.E

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

㈜사우북변도시개발

대한민국

토목건축공사업

2023-12-31

1.0000

전기말

종속기업의 주요 사업 소재지

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업 재무제표의 보고기간종료일

종속기업에 대한 의결권비율

종속기업의 지분에 대한 공시

전체 종속기업

DL건설㈜

대한민국

종합 건설업

2023-12-31

1.0000

오산랜드마크프로젝트㈜

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4800

연결실체의 보유 주식수는 과반수 미만이나 타 주주와의 계약에 의해 67%의 의결권 지분율을 확보하고 있는 바 종속기업으로 분류하였습니다.

(주)인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

1.0000

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

사우디아라비아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION

인도네시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

달림(남경) 건설관리 유한공사

중국

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

DL USA, INC.

미국

일반건축 및 산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

튀르키예

토목업

2023-12-31

1.0000

Daelim RUS LLC.

러시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

㈜엔에스파트너스

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

1.0000

CARBONCO PTE. LTD.

싱가포르

전문과학 및 기술 서비스업

2023-12-31

1.0000

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.

말레이시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

DLE&C FZCO

U.A.E

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

㈜사우북변도시개발

대한민국

토목건축공사업

2023-12-31

1.0000

종속기업의 요약 재무상태

(2) 보고기간 종료일 현재 주요 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

종속기업의 요약 재무상태

당분기말

(단위 : 백만원)

유동자산

비유동자산

유동부채

비유동부채

자본

전체 종속기업

DL건설㈜

1,659,916

399,914

779,965

244,743

1,035,122

오산랜드마크프로젝트㈜

411,861

0

876,473

0

(464,612)

전기말

(단위 : 백만원)

유동자산

비유동자산

유동부채

비유동부채

자본

전체 종속기업

DL건설㈜

1,567,449

416,188

716,036

238,872

1,028,729

오산랜드마크프로젝트㈜

420,923

0

867,081

0

(446,158)

종속기업 요약 재무정보에 대한 설명

상기 요약 재무상태는 지배회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

주요 종속기업의 요약경영성과

(3) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

주요 종속기업의 요약경영성과

당분기

(단위 : 백만원)

DL건설㈜

오산랜드마크프로젝트㈜

수익(매출액)

597,365

0

영업이익(손실)

11,729

(98)

당기순이익(손실)

11,985

(8,456)

기타포괄손익

(25)

0

총포괄손익

11,960

(8,456)

전분기

(단위 : 백만원)

DL건설㈜

오산랜드마크프로젝트㈜

수익(매출액)

515,274

0

영업이익(손실)

10,403

(180)

당기순이익(손실)

11,249

(8,192)

기타포괄손익

72

0

총포괄손익

11,321

(8,192)

주요 종속기업의 요약경영성과에 설명

상기 요약 경영성과는 지배회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

17. 관계기업및공동기업주식 (연결)

관계기업주식의 세부내역

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업및공동기업주식의 세부내역은 다음과 같습니다.

관계기업주식의 세부내역

당분기말

(단위 : 백만원)

관계기업의 주요 사업 소재지

관계기업 주요 영업활동

관계기업 재무제표의 보고기간 종료일

관계기업에 대한 소유지분율

장부금액

관계기업과의 관계의 성격에 대한 기술

전체 관계기업 투자금액

㈜고덕강일10피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.2510

1,255

효제피에프브이㈜

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.6600

11,388

주주협약서 및 정관에 따라 중요한 재무정책과 영업정책 결정에 대한 의결권 행사에 제한이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

울산의정부프로젝트피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

47,071

연결실체의 의결권 지분율은 50%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 47.5%입니다. 연결실체는 당기 중 ㈜울산의정부프로젝트피에프브이(42,273백만원)의 유상증자에 참여하였습니다.

㈜대전문화피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

16,920

연결실체의 의결권 지분율은 50%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 47.5%입니다. 연결실체는 당기 중 ㈜울산의정부프로젝트피에프브이(42,273백만원)의 유상증자에 참여하였습니다.

㈜인천인하피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

25,538

연결실체의 의결권 지분율은 50%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 47.5%입니다. 연결실체는 당기 중 ㈜울산의정부프로젝트피에프브이(42,273백만원)의 유상증자에 참여하였습니다.

㈜전주완산피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

11,449

연결실체의 의결권 지분율은 50%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 47.5%입니다. 연결실체는 당기 중 ㈜울산의정부프로젝트피에프브이(42,273백만원)의 유상증자에 참여하였습니다.

㈜과천지산원피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.0000

0

연결실체는 당기 중 해당 지분을 매각하였습니다.

DLENC Philippines, Inc.

필리핀

산업플랜트 건설업

2023-12-31

0.4000

6,326

㈜삼호시트론시티

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.2333

0

동 주식은 전액 질권 설정되어 있습니다. (주석 27 참조) 또한 연결실체의 피투자자에 대한 출자지분율이 20% 미만이나, 의결권 지분율이 23.3%로 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

남원테마파크㈜

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.2500

0

동 주식은 전액 질권 설정되어 있습니다. (주석 27 참조)

㈜해룡산단

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4500

180

주식회사 명진피티

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.1990

0

연결실체의 피투자자에 대한 지분율이 20%미만이나, 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

㈜아산도고산업단지개발

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.2000

47

KB개발블라인드일반사모부동산투자신탁제2호

대한민국

사모집합투자

2023-12-31

0.3900

3,807

화성제이디시 유한회사

대한민국

기타 전문 서비스업

2023-12-31

0.2800

0

㈜투게더대전문화피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4348

1,765

연결실체의 의결권 지분율은 43.48%이며, 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 56.67%입니다.

송파복정역레이어드시티피에프브이㈜

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4210

19,574

연결실체의 의결권 지분율은 42.10%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 50%입니다.

티케이사모투자 합자회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.7975

29,466

주식회사 숲이랑코퍼레이션

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.3000

485

성남마이스피에프브이 주식회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.0550

280

연결실체의 피투자자에 대한 지분율이 20%미만이나, 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

성남마이스에이엠씨 주식회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.1990

182

연결실체의 피투자자에 대한 지분율이 20%미만이나, 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 연결실체는 당기 중 해당 피투자기업에 신규 출자하였습니다.

NeuRizer Ltd.

호주

암모니아 및 요소 비료생산/판매

2023-06-30

0.0650

257

연결실체의 피투자자에 대한 지분율이 20%미만이나, 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

관계기업의 주요 사업 소재지

관계기업 주요 영업활동

관계기업 재무제표의 보고기간 종료일

관계기업에 대한 소유지분율

장부금액

관계기업과의 관계의 성격에 대한 기술

전체 관계기업 투자금액

㈜고덕강일10피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.2510

2,123

효제피에프브이㈜

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.6600

12,316

주주협약서 및 정관에 따라 중요한 재무정책과 영업정책 결정에 대한 의결권 행사에 제한이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

울산의정부프로젝트피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

5,542

연결실체의 의결권 지분율은 50%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 47.5%입니다. 연결실체는 당기 중 ㈜울산의정부프로젝트피에프브이(42,273백만원)의 유상증자에 참여하였습니다.

㈜대전문화피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

17,156

연결실체의 의결권 지분율은 50%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 47.5%입니다. 연결실체는 당기 중 ㈜울산의정부프로젝트피에프브이(42,273백만원)의 유상증자에 참여하였습니다.

㈜인천인하피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

25,745

연결실체의 의결권 지분율은 50%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 47.5%입니다. 연결실체는 당기 중 ㈜울산의정부프로젝트피에프브이(42,273백만원)의 유상증자에 참여하였습니다.

㈜전주완산피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

11,373

연결실체의 의결권 지분율은 50%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 47.5%입니다. 연결실체는 당기 중 ㈜울산의정부프로젝트피에프브이(42,273백만원)의 유상증자에 참여하였습니다.

㈜과천지산원피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.0670

41

DLENC Philippines, Inc.

필리핀

산업플랜트 건설업

2023-12-31

0.4000

6,341

㈜삼호시트론시티

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.2333

0

동 주식은 전액 질권 설정되어 있습니다. (주석 27 참조) 또한 연결실체의 피투자자에 대한 출자지분율이 20% 미만이나, 의결권 지분율이 23.3%로 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

남원테마파크㈜

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.2500

0

동 주식은 전액 질권 설정되어 있습니다. (주석 27 참조)

㈜해룡산단

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4500

176

주식회사 명진피티

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.1990

0

연결실체의 피투자자에 대한 지분율이 20%미만이나, 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

㈜아산도고산업단지개발

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.2000

46

KB개발블라인드일반사모부동산투자신탁제2호

대한민국

사모집합투자

2023-12-31

0.3900

3,648

화성제이디시 유한회사

대한민국

기타 전문 서비스업

2023-12-31

0.2800

0

㈜투게더대전문화피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4348

4,061

연결실체의 의결권 지분율은 43.48%이며, 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 56.67%입니다.

송파복정역레이어드시티피에프브이㈜

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4210

19,680

연결실체의 의결권 지분율은 42.10%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 50.00%입니다.

티케이사모투자 합자회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.7975

28,630

주식회사 숲이랑코퍼레이션

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.3000

524

성남마이스피에프브이 주식회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.0550

276

연결실체의 피투자자에 대한 지분율이 20%미만이나, 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

성남마이스에이엠씨 주식회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.0000

0

연결실체의 피투자자에 대한 지분율이 20%미만이나, 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 연결실체는 당기 중 해당 피투자기업에 신규 출자하였습니다.

NeuRizer Ltd.

호주

암모니아 및 요소 비료 생산/판매

2023-06-30

0.0711

1,459

연결실체의 피투자자에 대한 지분율이 20%미만이나, 연결실체는 피투자자의 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

공동기업주식의 세부내역

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업및공동기업주식의 세부내역은 다음과 같습니다.

공동기업주식의 세부내역

당분기말

(단위 : 백만원)

공동기업의 주요 사업 소재지

공동기업의 주요 영업활동

공동기업 재무제표의 보고기간 종료일

공동기업에 대한 소유지분율

공동기업주식 장부금액

공동기업과의 관계의 성격에 대한 기술

전체 공동기업

루오마 유한회사

대한민국

기타 금융 투자업

2023-12-31

0.2879

46,818

연결실체의 의결권 지분율은 28.79%이나 주요 관련 활동은 투자자 전부의 동의가 필요하므로 공동기업으로 분류하였습니다.

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

싱가포르

토목업

2023-12-31

0.4900

6,960

OMZ-Daelim LLC.

러시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

0.4800

1,933

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제112호

대한민국

집합투자업

2023-12-05

0.4480

5,783

사모부동산투자신탁자산의 관련활동은 수익권자 전원 동의 등의 형태로 이루어지고 지배력을 공유하고 있는바 공동지배력이 있다고 판단하였으며, 공동기업투자지분으로 분류하였습니다.

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

대한민국

부동산개발업

2024-02-28

0.3333

3,153

사모부동산투자신탁자산의 관련활동은 수익권자 전원 동의 등의 형태로 이루어지고 지배력을 공유하고 있는바 공동지배력이 있다고 판단하였으며, 공동기업투자지분으로 분류하였습니다.

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

튀르키예

토목업

2023-12-31

0.2500

265,373

주식회사 제물포역도심복합사업위탁관리부동산투자회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5300

159

연결실체의 피투자자에 대한 지분율이 50% 초과이나, 주요 관련 활동은 투자자 전부의 동의가 필요하므로 공동기업으로 분류하였습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

공동기업의 주요 사업 소재지

공동기업의 주요 영업활동

공동기업 재무제표의 보고기간 종료일

공동기업에 대한 소유지분율

공동기업주식 장부금액

공동기업과의 관계의 성격에 대한 기술

전체 공동기업

루오마 유한회사

대한민국

기타 금융 투자업

2023-12-31

0.2879

62,418

연결실체의 의결권 지분율은 28.79%이나 주요 관련 활동은 투자자 전부의 동의가 필요하므로 공동기업으로 분류하였습니다.

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

싱가포르

토목업

2023-12-31

0.4900

6,815

OMZ-Daelim LLC.

러시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

0.4800

1,933

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제112호

대한민국

집합투자업

2023-12-05

0.4480

5,783

사모부동산투자신탁자산의 관련활동은 수익권자 전원 동의 등의 형태로 이루어지고 지배력을 공유하고 있는바 공동지배력이 있다고 판단하였으며, 공동기업투자지분으로 분류하였습니다.

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

대한민국

부동산개발업

2024-02-28

0.3333

3,124

사모부동산투자신탁자산의 관련활동은 수익권자 전원 동의 등의 형태로 이루어지고 지배력을 공유하고 있는바 공동지배력이 있다고 판단하였으며, 공동기업투자지분으로 분류하였습니다.

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

튀르키예

토목업

2023-12-31

0.2500

265,373

주식회사 제물포역도심복합사업위탁관리부동산투자회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5300

159

연결실체의 피투자자에 대한 지분율이 50% 초과이나, 주요 관련 활동은 투자자 전부의 동의가 필요하므로 공동기업으로 분류하였습니다.

관계기업주식의 공정가치

(2) 보고기간 종료일 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업주식의 공정가치는 다음과 같습니다.

관계기업주식의 공정가치

당분기말

(단위 : 백만원)

NeuRizer Ltd.

공표된 시장가격이 있는 경우, 관계기업 투자의 공정가치

257

전기말

(단위 : 백만원)

NeuRizer Ltd.

공표된 시장가격이 있는 경우, 관계기업 투자의 공정가치

1,460

관계기업주식의 기중변동

(3) 당분기 및 전분기 중의 관계기업및공동기업주식의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

관계기업주식의 기중변동

당분기

(단위 : 백만원)

기초

관계투자주식 취득, 처분

지분법 적용대상인 관계기업의 당기순손익에 대한 지분

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분

배당금수취, 관계기업

관계기업주식 기타변동

기말

기타변동에 대한 설명

전체 관계기업 투자금액

㈜고덕강일10피에프브이

2,123

0

(868)

0

0

0

1,255

효제피에프브이㈜

12,316

0

(928)

0

0

0

11,388

울산의정부프로젝트피에프브이

5,542

42,273

(744)

0

0

0

47,071

㈜대전문화피에프브이

17,156

0

58

79

(373)

0

16,920

㈜인천인하피에프브이

25,745

0

43

123

(373)

0

25,538

㈜전주완산피에프브이

11,373

0

30

46

0

0

11,449

㈜과천지산원피에프브이

41

(30)

0

0

(11)

0

0

DLENC Philippines, Inc.

6,341

0

(224)

209

0

0

6,326

㈜해룡산단

176

0

4

0

0

0

180

주식회사 명진피티

0

0

0

0

0

0

0

㈜아산도고산업단지개발

46

0

1

0

0

0

47

KB개발블라인드일반사모부동산투자신탁제2호

3,648

0

159

0

0

0

3,807

화성제이디시 유한회사

0

0

0

0

0

0

0

㈜투게더대전문화피에프브이

4,061

0

(2,296)

0

0

0

1,765

송파복정역레이어드시티피에프브이㈜

19,680

0

(106)

0

0

0

19,574

티케이사모투자 합자회사

28,630

0

836

0

0

0

29,466

주식회사 숲이랑코퍼레이션

524

0

(39)

0

0

0

485

성남마이스피에프브이 주식회사

276

0

4

0

0

0

280

성남마이스에이엠씨주식회사

0

60

122

0

0

0

182

NeuRizer Ltd.

1,459

0

149

(48)

0

(1,303)

257

해당 금액은 손상차손 등으로 인한 변동액입니다.

㈜삼호시트론시티

0

0

0

0

0

0

0

남원테마파크㈜

0

0

0

0

0

0

0

원주부론일반산업단지㈜

0

0

0

0

0

0

0

페블스톤엠디피에프브이㈜

0

0

0

0

0

0

0

㈜사우북변

0

0

0

0

0

0

0

전분기

(단위 : 백만원)

기초

관계투자주식 취득, 처분

지분법 적용대상인 관계기업의 당기순손익에 대한 지분

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분

배당금수취, 관계기업

관계기업주식 기타변동

기말

기타변동에 대한 설명

전체 관계기업 투자금액

㈜고덕강일10피에프브이

3,718

0

874

0

(4,592)

0

0

효제피에프브이㈜

14,441

0

(142)

0

0

0

14,299

울산의정부프로젝트피에프브이

5,927

0

(462)

0

(972)

0

4,493

㈜대전문화피에프브이

2,630

14,250

105

(79)

(220)

0

16,686

㈜인천인하피에프브이

2,544

22,800

111

(123)

(143)

0

25,189

㈜전주완산피에프브이

3,221

8,075

171

(46)

(738)

0

10,683

㈜과천지산원피에프브이

37

0

1

0

0

0

38

DLENC Philippines, Inc.

6,643

0

123

366

0

0

7,132

㈜해룡산단

0

0

0

0

0

0

0

주식회사 명진피티

0

0

0

0

0

0

0

㈜아산도고산업단지개발

53

0

(7)

0

0

0

46

KB개발블라인드일반사모부동산투자신탁제2호

3,335

0

256

0

0

0

3,591

화성제이디시 유한회사

0

0

0

0

0

0

0

㈜투게더대전문화피에프브이

12,970

0

(1,526)

0

0

0

11,444

송파복정역레이어드시티피에프브이㈜

19,902

0

(154)

0

0

0

19,748

티케이사모투자 합자회사

0

26,000

(22)

0

0

0

25,978

주식회사 숲이랑코퍼레이션

0

0

0

0

0

0

0

성남마이스피에프브이 주식회사

0

0

0

0

0

0

0

성남마이스에이엠씨주식회사

0

0

0

0

0

0

0

NeuRizer Ltd.

12,033

0

(356)

(268)

0

0

11,409

㈜삼호시트론시티

0

0

0

0

0

0

0

남원테마파크㈜

136

0

(136)

0

0

0

0

원주부론일반산업단지㈜

23

0

0

0

0

0

23

페블스톤엠디피에프브이㈜

1,232

0

(37)

0

0

0

1,195

㈜사우북변

604

0

(13)

0

0

0

591

공동기업주식의 기중 변동

(3) 당분기 및 전분기 중의 관계기업및공동기업주식의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

공동기업주식의 기중 변동

당분기

(단위 : 백만원)

기초

공동기업투자주식 취득, 처분

지분법 적용대상인 공동기업의 당기순손익에 대한 지분

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분

배당금수취, 공동기업

공동기업주식 기타변동

기말

기타변동에 대한 설명, 공동기업

전체 공동기업

루오마 유한회사

62,418

0

(15,600)

0

0

0

46,818

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

6,815

0

0

145

0

0

6,960

OMZ-Daelim LLC.

1,933

0

3

(3)

0

0

1,933

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제112호

5,783

0

0

0

0

0

5,783

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

3,124

0

29

0

0

0

3,153

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

265,373

0

0

0

0

0

265,373

주식회사 제물포역도심복합사업위탁관리부동산투자회사

159

0

0

0

0

0

159

전분기

(단위 : 백만원)

기초

공동기업투자주식 취득, 처분

지분법 적용대상인 공동기업의 당기순손익에 대한 지분

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분

배당금수취, 공동기업

공동기업주식 기타변동

기말

기타변동에 대한 설명, 공동기업

전체 공동기업

루오마 유한회사

19,279

0

(101)

0

0

0

19,178

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

6,579

0

0

272

0

0

6,851

OMZ-Daelim LLC.

2,399

0

(57)

(2)

0

0

2,340

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제112호

5,955

0

(3)

0

0

0

5,952

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

3,010

0

28

0

0

0

3,038

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

322,839

0

(819)

20,801

0

0

342,821

주식회사 제물포역도심복합사업위탁관리부동산투자회사

0

0

0

0

0

0

0

18. 사용권자산 (연결)

사용권자산의 내역

연결실체는 부동산(토지 및 건물), 차량운반구, 현장장비 등을 리스하였으며 평균리스기간은 약 3년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

사용권자산의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

자산

자산 합계

토지와 건물

차량운반구

현장장비

기타유형자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산

126,433

(85,517)

40,916

13,378

(5,672)

7,706

37,681

(20,070)

17,611

70

(27)

43

66,276

전기말

(단위 : 백만원)

자산

자산 합계

토지와 건물

차량운반구

현장장비

기타유형자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산

126,053

(80,142)

45,911

13,369

(5,510)

7,859

39,563

(18,504)

21,059

3,389

(2,733)

656

75,485

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

토지와 건물

차량운반구

현장장비

기타자산

자산 합계

기초 사용권자산

45,911

7,859

21,059

656

75,485

사용권자산의 추가

2,229

1,094

2,738

0

6,061

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산

(115)

(327)

(545)

0

(987)

사용권자산감가상각비

(7,171)

(923)

(5,792)

(613)

(14,499)

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

62

3

151

0

216

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산

0

0

0

0

0

기말 사용권자산

40,916

7,706

17,611

43

66,276

전분기

(단위 : 백만원)

토지와 건물

차량운반구

현장장비

기타자산

자산 합계

기초 사용권자산

66,299

6,037

23,019

549

95,904

사용권자산의 추가

2,599

1,315

7,191

0

11,105

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산

(265)

(305)

(147)

0

(717)

사용권자산감가상각비

(6,988)

(741)

(6,146)

(544)

(14,419)

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

124

42

6

0

172

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산

1

0

0

0

1

기말 사용권자산

61,770

6,348

23,923

5

92,046

리스손익에 대한 양적 정보 공시

당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

리스손익에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산

15,217

감가상각비, 사용권자산

사용권자산 감가상각비의 상세내역

당분기 및 전분기 사용권자산 감가상각비에는 투자부동산(사용권자산)의 감가상각비가 각각 717백만원 및 716백만원 포함되어 있습니다.

리스부채에 대한 이자비용

925

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

26,644

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

224

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익

1,228

리스 현금유출

45,455

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산

15,137

감가상각비, 사용권자산

사용권자산 감가상각비의 상세내역

당분기 및 전분기 사용권자산 감가상각비에는 투자부동산(사용권자산)의 감가상각비가 각각 717백만원 및 716백만원 포함되어 있습니다.

리스부채에 대한 이자비용

887

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

20,421

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

250

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익

1,165

리스 현금유출

37,726

19. 매입채무 및 기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동매입채무

955,231

유동매입채무

매입채무에 대한 기술

공급자 금융약정부채 금액이 포함되어 있습니다.

단기미지급금

400,127

단기미지급비용

38,116

유동 미지급 배당금

21,692

단기임대보증금

2,316

유동채무 합계

1,417,482

장기매입채무

9,254

장기미지급금

653

장기임대보증금

13,584

매입채무 및 기타비유동채무 합계

23,491

매입채무 및 기타 채무 합계

1,440,973

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동매입채무

1,060,596

유동매입채무

매입채무에 대한 기술

공급자 금융약정부채 금액이 포함되어 있습니다.

단기미지급금

283,328

단기미지급비용

123,152

유동 미지급 배당금

0

단기임대보증금

2,194

유동채무 합계

1,469,270

장기매입채무

8,861

장기미지급금

687

장기임대보증금

10,760

매입채무 및 기타비유동채무 합계

20,308

매입채무 및 기타 채무 합계

1,489,578

20. 차입금 (연결)

장단기차입금의 내역

(1) 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

장단기차입금의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

최소이자

최대이자

유동 차입금

장기차입금

비유동차입금의 유동성 대체 부분

현재가치할인차금(유동성장기부채)

유동성장기부채 (장부가액)

현재가치할인차금, 장기차입금

장기차입금, 비유동성

차입금명칭

단기차입금

SC제일은행

0.0110

0.0623

196,100

장기차입금

일반대출, 장기

우리한숲제일차(주)

0.0242

0.0539

302,593

운영자금대출

주택도시보증

0.0000

0.0800

228,655

차입금명칭 합계

196,100

531,248

(105,252)

0

(105,252)

4,167

421,829

전기말

(단위 : 백만원)

최소이자

최대이자

유동 차입금

장기차입금

비유동차입금의 유동성 대체 부분

현재가치할인차금(유동성장기부채)

유동성장기부채 (장부가액)

현재가치할인차금, 장기차입금

장기차입금, 비유동성

차입금명칭

단기차입금

SC제일은행

144,800

장기차입금

일반대출, 장기

우리한숲제일차(주)

302,593

운영자금대출

주택도시보증

248,040

차입금명칭 합계

144,800

550,633

(127,667)

1,296

(126,371)

4,482

418,484

사채

(2) 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

사채

당분기말

(단위 : 백만원)

발행일

차입금, 만기

차입금, 이자율

사채, 명목금액

유동성장기사채(액면가액)

사채할인발행차금(유동)

유동성장기부채(장부가액), 사채

사채할인발행차금(비유동)

비유동 사채의 비유동성 부분

보증여부

사채에 대한 세부기술

차입금명칭

제1-1회 공모사채

2021-06-16

2024-06-14

0.0170

200,000

무보증

제1-2회 공모사채

2021-06-16

2026-06-16

0.0214

95,000

무보증

제265회 사모사채

2020-08-05

2027-08-05

0.0244

30,000

무보증

제266회 사모사채

2020-08-10

2027-08-10

0.0245

50,000

무보증

제33회 사모사채

2010-12-14

2027-12-31

0.0350

4,116

무보증

2023년 이후 5년 원금균등분할 상환금액 중 일부를 2020년과 2021년 중에 조기상환하였으며, 당분기말 현재 상환 만기일까지의 사채 이자율은 최소 3% ~ 최대 4%입니다.

제34회 사모사채

2011-03-29

2027-12-31

0.0350

5,487

무보증

2023년 이후 5년 원금균등분할 상환금액 중 일부를 2020년과 2021년 중에 조기상환하였으며, 당분기말 현재 상환 만기일까지의 사채 이자율은 최소 3% ~ 최대 4%입니다.

제35회 공모사채

2011-07-04

2027-12-31

0.0350

6,859

무보증

2023년 이후 5년 원금균등분할 상환금액 중 일부를 2020년과 2021년 중에 조기상환하였으며, 당분기말 현재 상환 만기일까지의 사채 이자율은 최소 3% ~ 최대 4%입니다.

DL건설 제1-2회 공모사채

2021-09-10

2024-09-09

0.0281

39,000

무보증

DL건설 제2-1회 사모사채

2023-05-23

2024-11-22

0.0640

10,000

무보증

DL건설 제2-2회 사모사채

2023-05-23

2025-05-23

0.0650

10,000

무보증

DL건설 제3회 사모사채

2023-05-31

2025-05-30

0.0640

10,000

무보증

차입금명칭 합계

460,462

(249,000)

(38)

(248,962)

(2,215)

209,247

전기말

(단위 : 백만원)

발행일

차입금, 만기

차입금, 이자율

사채, 명목금액

유동성장기사채(액면가액)

사채할인발행차금(유동)

유동성장기부채(장부가액), 사채

사채할인발행차금(비유동)

비유동 사채의 비유동성 부분

보증여부

사채에 대한 세부기술

차입금명칭

제1-1회 공모사채

2021-06-16

2024-06-14

200,000

무보증

제1-2회 공모사채

2021-06-16

2026-06-16

95,000

무보증

제265회 사모사채

2020-08-05

2027-08-05

30,000

무보증

제266회 사모사채

2020-08-10

2027-08-10

50,000

무보증

제33회 사모사채

2010-12-14

2027-12-31

4,116

무보증

2023년 이후 5년 원금균등분할 상환금액 중 일부를 2020년과 2021년 중에 조기상환하였으며, 당분기말 현재 상환 만기일까지의 사채 이자율은 최소 3% ~ 최대 4%입니다.

제34회 사모사채

2011-03-29

2027-12-31

5,487

무보증

2023년 이후 5년 원금균등분할 상환금액 중 일부를 2020년과 2021년 중에 조기상환하였으며, 당분기말 현재 상환 만기일까지의 사채 이자율은 최소 3% ~ 최대 4%입니다.

제35회 공모사채

2011-07-04

2027-12-31

6,859

무보증

2023년 이후 5년 원금균등분할 상환금액 중 일부를 2020년과 2021년 중에 조기상환하였으며, 당분기말 현재 상환 만기일까지의 사채 이자율은 최소 3% ~ 최대 4%입니다.

DL건설 제1-2회 공모사채

2021-09-10

2024-09-09

39,000

무보증

DL건설 제2-1회 사모사채

2023-05-23

2024-11-22

10,000

무보증

DL건설 제2-2회 사모사채

2023-05-23

2025-05-23

10,000

무보증

DL건설 제3회 사모사채

2023-05-31

2025-05-30

10,000

무보증

차입금명칭 합계

460,462

(249,000)

(84)

(248,916)

(2,340)

209,122

21. 종업원급여 (연결)

확정기여제도 공시

(1) 확정기여형퇴직급여제도연결실체는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.당분기 및 전분기 중 분기연결손익계산서에 인식된 총비용 각각 3,841백만원 및 3,518백만원은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다."

확정급여제도에 대한 공시

(2) 확정급여형퇴직급여제도 연결실체는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있으며, 연결실체는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 미래에셋증권㈜에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치,관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생되는 연결재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다.

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의현재가치

233,904

사외적립자산의공정가치

(249,596)

순확정급여자산

(15,692)

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술

한편, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 정기예금 등 원리금 보장상품에 전액 투자되어 있습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의현재가치

225,502

사외적립자산의공정가치

(249,383)

순확정급여자산

(23,881)

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술

한편, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원 확보를 위하여 정기예금 등 원리금 보장상품에 전액 투자되어 있습니다.

확정급여형퇴직급여제도 관련 당기손익계산서에 반영된 금액

2) 당분기 및 전분기 중 연결손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

확정급여형퇴직급여제도 관련 당기손익계산서에 반영된 금액

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

8,638

이자비용, 확정급여제도

2,731

이자수익, 확정급여제도

(2,097)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계

9,272

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

9,794

이자비용, 확정급여제도

3,362

이자수익, 확정급여제도

(2,943)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계

10,213

22. 기타부채 (연결)

기타 부채에 대한 공시

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

그밖의 유동부채

그밖의 유동부채

유동선수금

65,325

단기선수수익

604

단기예수금

126,677

소계

192,606

그밖의 비유동 부채

그밖의 비유동 부채

장기예수금

16,822

소계

16,822

합계

209,428

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

그밖의 유동부채

그밖의 유동부채

유동선수금

54,330

단기선수수익

1,165

단기예수금

86,006

소계

141,501

그밖의 비유동 부채

그밖의 비유동 부채

장기예수금

18,712

소계

18,712

합계

160,213

23. 기타충당부채 (연결)

당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역과 유동성분류는 다음과 같습니다.

기타충당부채에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기타충당부채의 변동

기타충당부채의 분류

충당부채의 성격에 대한 기술

기초 기타충당부채

연결범위변동

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채

사용된 충당부채, 기타충당부채

환입된 충당부채, 기타충당부채

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채

기말 기타충당부채

기타유동충당부채

기타비유동충당부채

기타충당부채

법적소송충당부채

15,590

0

1,721

(4,312)

(37)

0

12,962

12,962

0

연결실체는 보고기간 종료일 현재까지의 최종심 결과 등을 고려하여 손실발생예상분을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

그 밖의 기타충당부채

212,759

0

45,193

(54,221)

(11,142)

(43)

192,546

192,546

0

연결실체는 보고기간 종료일 현재 준공 이후 비용 등을 고려하여 발생예상분을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. 연결실체는 덕송내각고속화도로 민간투자사업 관련 건설출자자약정 자금제공의무에 대한 261억원을 기타충당부채로 설정하고 있습니다.

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채

721

0

0

0

0

0

721

0

721

연결실체는 보고기간 종료일 현재 장기임차중인 오피스 건물의 원상복구의무의 이행을 위하여 예상되는 금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

손실부담계약충당부채

39,405

0

574

(8,413)

(3,340)

26

28,252

28,252

0

제품보증충당부채

122,858

0

23,337

(11,955)

(8,181)

(3,432)

122,627

32,839

89,788

기타충당부채 합계

391,333

0

70,825

(78,901)

(22,700)

(3,448)

357,109

266,600

90,509

전분기

(단위 : 백만원)

기타충당부채의 변동

기타충당부채의 분류

충당부채의 성격에 대한 기술

기초 기타충당부채

연결범위변동

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채

사용된 충당부채, 기타충당부채

환입된 충당부채, 기타충당부채

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채

기말 기타충당부채

기타유동충당부채

기타비유동충당부채

기타충당부채

법적소송충당부채

17,227

0

306

(5,894)

(826)

0

10,813

10,813

0

연결실체는 보고기간 종료일 현재까지의 최종심 결과 등을 고려하여 손실발생예상분을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

그 밖의 기타충당부채

161,369

354

30,354

(25,951)

(2,875)

(101)

163,150

163,150

0

연결실체는 보고기간 종료일 현재 준공 이후 비용 등을 고려하여 발생예상분을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. 연결실체는 덕송내각고속화도로 민간투자사업 관련 건설출자자약정 자금제공의무에 대한 284억원을 기타충당부채로 설정하고 있습니다.

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채

721

0

0

0

0

0

721

0

721

연결실체는 보고기간 종료일 현재 장기임차중인 오피스 건물의 원상복구의무의 이행을 위하여 예상되는 금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

손실부담계약충당부채

43,517

19

15,534

(3,172)

43

68

56,009

56,009

0

제품보증충당부채

124,003

0

36,546

(14,313)

(7,817)

(15,413)

123,006

29,276

93,731

기타충당부채 합계

346,837

373

82,740

(49,330)

(11,475)

(15,446)

353,699

259,248

94,452

24. 리스부채 (연결)

(1) 리스계약연결실체는 평균 3년 동안 부동산, 차량운반구, 현장장비 등을 리스로 이용하고 있으며, 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있지 않습니다. 리스자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

리스부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

총 현금유출

총 현금유출의 현재가치

합계 구간

1년 이내

59,109

58,066

1년 초과 5년 이내

54,479

51,145

5년 초과

36

31

합계 구간 합계

113,624

109,242

전기말

(단위 : 백만원)

총 현금유출

총 현금유출의 현재가치

합계 구간

1년 이내

63,132

61,976

1년 초과 5년 이내

63,520

59,653

5년 초과

36

17

합계 구간 합계

126,688

121,646

리스부채의 유동성분류

(3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

리스부채의 유동성분류

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동 리스부채

58,066

비유동 리스부채

51,176

리스부채 합계

109,242

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동 리스부채

61,976

비유동 리스부채

59,670

리스부채 합계

121,646

25. 이익잉여금 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

이익잉여금

당분기말

(단위 : 백만원)

이익잉여금

법정적립금

법정적립금

이익준비금

12,048

이익준비금

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

상법상의 규정에 따라 납입 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

임의적립금

임의적립금

기타적립금

1,000

미처분이익잉여금

874,936

이익잉여금 합계

887,984

전기말

(단위 : 백만원)

이익잉여금

법정적립금

법정적립금

이익준비금

10,029

이익준비금

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

상법상의 규정에 따라 납입 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만사용될 수 있습니다.

임의적립금

임의적립금

기타적립금

1,000

미처분이익잉여금

979,460

이익잉여금 합계

990,489

배당금지급내역

(2) 당분기 및 전분기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

배당금지급내역

당분기

(단위 : 백만원)

총발행주식수

배당주식수

보통주에 지급된 주당배당금

우선주에 지급된 주당배당금

연차배당

주식

보통주

38,693,623

36,048,811

500

18,024

우선주

2,113,885

2,053,543

0

550

1,129

전환우선주

2,111,951

2,055,959

500

1,028

주식 합계

20,181

전분기

(단위 : 백만원)

총발행주식수

배당주식수

보통주에 지급된 주당배당금

우선주에 지급된 주당배당금

연차배당

주식

보통주

38,693,623

38,022,693

1,000

38,023

우선주

2,113,885

2,076,735

1,050

2,180

전환우선주

2,111,951

2,079,152

1,000

2,079

주식 합계

42,282

26. 기타포괄손익누계액 (연결)

기타포괄손익누계액의 구성내역

(1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익누계액의 구성내역

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

(1,528)

해외사업환산손익

(248,227)

지분법자본변동

44,701

합계

(205,054)

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

(1,489)

해외사업환산손익

(221,113)

지분법자본변동

44,217

합계

(178,385)

27. 담보제공 등 현황 (연결)

(1) 담보제공 현황1) 당분기말 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

담보로 제공된 자산

(단위 : 백만원)

장부금액

채권최고액

관련채무명

채무금액

담보 제공 현황에 대한 설명

거래상대방

건설공제조합

출자증권

72,974

72,974

차입금

26,300

보증약정 및 융자약정

IBK연금보험

용지(1)

416,200

87,600

차입금

73,000

NH농협은행

용지(2)

36,917

51,360

차입금

42,800

거래상대방 합계

526,091

211,934

142,100

타인을 위해 제공한 담보

2) 당분기말 현재 연결실체는 "사회기반시설에 대한 민간투자법"에 의하여 설립된법인 등에 대하여 한국산업은행 등에 공정가치측정금융자산등의 주식 및 수익증권 (장부금액: 94,951백만원)을 담보로 제공하고 있으며, 관련 채무금액은 없습니다.

타인을 위해 제공한 담보

(단위 : 백만원)

거래상대방

한국산업은행

주식, 수익증권

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건

94,951

담보 제공 현황에 대한 설명

2) 연결실체는 보고기간 말 현재 "사회기반시설에 대한 민간투자법"에 의하여 설립된 법인 등에 대하여 한국산업은행 등에 공정가치측정금융자산등의 주식 및 수익증권 (장부금액: 94,951백만원)을 담보로 제공하고 있으며, 관련 채무금액은 없습니다.

종합요약표 - 단독사업

"1) 부동산 PF 우발부채 종합요약표 (책임준공, 중도금대출, SOC 미포함)연결실체는 보고기간 말 PF와 관련한 총 1,872,240 백만원(전기말 2,199,089 백만원)의 신용보강을 제공하고 있습니다. 이 중 단독 사업에 대한 금액은 1,452,960 백만원 (전기말 1,823,720 백만원), 컨소시엄의 참여 사업에 대한 금액은 419,280 백만원(전기말 375,369 백만원) 입니다. 이 중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 총 391,564 백만원 (전기말 389,017 백만원)이며, 모두 기타사업과 관련됩니다. (연결실체는 대구 대명 재개발정비사업 관련하여 299,000백만원의 지급보증을 제공하였습니다.)정비사업 및 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다."

부동산 PF우발부채 종합요약표, 단독사업

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

정비사업

기타사업

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

브릿지론

본PF

기타

브릿지론

본PF

기타

보증한도

1,946,720

1,946,720

351,000

252,000

603,000

2,549,720

보증한도

보증한도에 대한 세부기술

(주1) 보증한도 : 금융기관 등에 부담하는 PF대출에 관하여 시공사가 보증하는 한도액

보증한도의 채권최고액

보증금액

858,396

858,396

346,000

248,564

594,564

1,452,960

보증금액

보증금액에 대한 세부기술

(주2) 보증금액 : 보증한도 내에서 실제 보증을 실행한 금액

종합요약표 - 단독사업, 대출잔액

종합요약표 - 단독사업, 대출잔액

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

정비사업

기타사업

차입금명칭

브릿지론

본PF

기타

브릿지론

본PF

기타

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

전기대출잔액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,231,703

0

0

0

0

0

0

346,000

0

0

0

0

0

0

246,017

1,823,720

당기대출잔액

0

0

0

0

0

0

0

0

34,863

162,155

245,775

121,121

294,482

858,396

210,000

0

136,000

0

0

0

346,000

0

0

218,564

30,000

0

0

248,564

1,452,960

종합요약표 - 컨소시엄 참여사업 전체

종합요약표 - 컨소시엄 참여사업 전체

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

정비사업

기타사업

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

보증한도

325,500

325,500

277,080

277,080

602,580

보증한도의 채권최고액

보증금액

149,454

149,454

277,080

277,080

426,534

컨소시엄 참여사업 관련 보증금액 등 에 대한 설명

"(주1) 컨소시엄 참여 사업은 하나의 PF 대출에 연결실체가 타인과 공동으로 신용보강을 제공한 건을 의미합니다.(주2) 만일 동일 채무자가 연결실체가 아닌 타인으로부터 신용보강을 제공받은 대출이 있는 경우, 이는 컨소시엄 사업으로 보지 않습니다."

종합요약표 - 컨소시엄 참여사업 전체

종합요약표 - 컨소시엄 참여사업 전체

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

정비사업

기타사업

차입금명칭

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

전기대출잔액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

131,338

0

0

0

0

0

0

251,180

382,518

당기대출잔액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

137,940

11,514

0

149,454

197,000

0

0

0

80,080

0

277,080

426,534

종합요약표, 컨소시엄 참여 사업 연결실체부담분

종합요약표 - 컨소시엄 참여 사업 연결실체부담분

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

정비사업

기타사업

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

보증한도

308,805

308,805

277,080

277,080

585,885

보증한도의 채권최고액

0

0

0

0

0

보증금액

142,200

142,200

277,080

277,080

419,280

당사부담분 보증 등에 대한 설명

(주1) 컨소시엄 참여 사업(전체)에 연결실체 보증비율을 반영하였습니다.

종합요약표 - 컨소시엄 참여 사업 연결실체부담분, 대출잔액

종합요약표 - 컨소시엄 참여 사업 연결실체부담분

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

정비사업

기타사업

차입금명칭

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

전기대출잔액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

124,189

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

251,180

375,369

당기대출잔액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

137,940

4,260

0

142,200

0

0

0

0

0

0

0

197,000

0

0

0

80,080

0

277,080

419,280

정비사업관련 PF보증

2-1) 당분기말 현재 정비사업 관련 연결실체가 제공하고 있는 18건의 PF(대출) 보증의 세부내역은 아래와 같습니다.

정비사업관련 PF보증

(단위 : 백만원)

보증한도

연결실체보증비율

보증금액(연결실체분)

사업장구분

신용보강종류

채무자

특수관계자여부

채권기관종류

당기 대출잔액(연결실체분)

전기 대출잔액(연결실체분분)

상환기간

유동화증권의만기일

유형

책임준공약정금액

비고

조기상환 조항

지급보증에 대한 상세기술

제품과 용역

정비사업

판매망

단독 사업

차입금명칭

본PF

지역

특별시 (1)

71,800

1.00

51,118

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

51,118

45,709

from '20.06 to '25.04

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (2)

103,800

1.00

74,177

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

74,177

74,898

from '22.06 to '27.03

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (3)

96,000

1.00

22,280

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

22,280

21,186

from '22.07 to '27.05

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (4)

23,500

1.00

11,296

공동주택

연대보증

조합

해당없음

기타

11,296

11,178

from '22.09 to '27.07

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (5)

50,620

1.00

22,956

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

22,956

22,263

from '22.09 to '27.07

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (6)

50,000

1.00

38,925

공동주택

연대보증

조합

해당없음

기타

38,925

38,925

from '22.10 to '27.08

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (7)

150,000

1.00

82,462

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

82,462

73,876

from '22.10 to '27.08

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (8)

47,000

1.00

22,149

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

22,149

21,965

from '23.08 to '28.08

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (9)

300,000

1.00

60,799

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

60,799

57,698

from '23.08 to '28.08

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (1)

0

1.00

0

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

0

148,030

from '20.10 to '24.04

-

PF Loan

0

준공

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (2)

77,100

1.00

46,944

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

46,944

44,033

from '23.06 to '27.03

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (3)

179,600

1.00

33,614

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

33,614

32,473

from '22.07 to '27.05

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (1)

415,000

1.00

34,863

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

34,863

314,863

from '21.03 to '24.09

-

PF Loan

0

준공

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, ABS의 경우 만기 일시상환 조건으로 조기상환 불가합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, '24.09월 종료되는 PF 대출의 경우 책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

시 (2)

160,000

1.00

160,000

공동주택

연대보증

조합

해당없음

증권사

160,000

160,000

from '20.07 to '24.11

'24.11

ABS

0

0

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, ABS의 경우 만기 일시상환 조건으로 조기상환 불가합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, '24.09월 종료되는 PF 대출의 경우 책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

시 (3)

9,900

1.00

2,156

공동주택

연대보증

조합

해당없음

은행

2,156

2,055

from '22.07 to '25.03

-

PF Loan

0

0

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, ABS의 경우 만기 일시상환 조건으로 조기상환 불가합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, '24.09월 종료되는 PF 대출의 경우 책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

시 (4)

200,000

1.00

192,000

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

192,000

160,000

from '22.05 to '25.07

-

PF Loan

0

0

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, ABS의 경우 만기 일시상환 조건으로 조기상환 불가합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, '24.09월 종료되는 PF 대출의 경우 책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

시 (5)

12,400

1.00

2,657

공동주택

연대보증

조합

해당없음

은행

2,657

2,550

from '22.07 to '25.07

-

PF Loan

0

0

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, ABS의 경우 만기 일시상환 조건으로 조기상환 불가합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, '24.09월 종료되는 PF 대출의 경우 책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

지역 합계

1,946,720

858,396

858,396

1,231,703

컨소시엄 사업

지역

특별시 (1)

특별시 (2)

특별시 (3)

특별시 (4)

특별시 (5)

특별시 (6)

특별시 (7)

특별시 (8)

특별시 (9)

광역시 (1)

299,000

1.00

137,940

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

137,940

119,990

from '23.06 to '26.03

'26.03

PF Loan/ABCP

0

중첩적 신용공여

상기 PF 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (2)

광역시 (3)

시 (1)

26,500

0.37

4,260

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

4,260

4,199

from '22.04 to '26.08

-

PF Loan

0

비중첩적 신용공여

상기 PF 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (2)

시 (3)

시 (4)

시 (5)

지역 합계

325,500

142,200

142,200

124,189

제품과 용역 합계

2,272,220

1,000,596

1,000,596

1,355,892

2-2) 당분기말 현재 기타사업 관련 연결실체가 제공한 12건의 PF(대출) 보증의 세부내역은 아래와 같습니다.

기타사업관련 PF보증

(단위 : 백만원)

보증한도

연결실체보증비율

보증금액(연결실체분)

사업장구분

신용보강종류

채무자

특수관계자여부

채권기관종류

당기 대출잔액(연결실체분)

전기 대출잔액(연결실체분)

상환기간

유동화증권의만기일

유형

책임준공약정금액

비고

조기상환 조항

지급보증에 대한 상세기술

제품과 용역

기타사업

판매망

단독 사업

차입금명칭

브릿지론

지역

특별시 (1)

120,000

1.00

115,000

오피스

자금보충

시행자

관계회사

대주단

115,000

115,000

from '23.06 to '24.06

'24.06

PF Loan/ABCP

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (1)

95,000

1.00

95,000

공동주택

자금보충

시행자

기타회사

대주단

95,000

95,000

from '23.05 to '24.05

'24.05

PF Loan/ABCP

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (2)

50,000

1.00

50,000

공동주택

자금보충

시행자

관계회사

대주단

50,000

50,000

from '23.11 to '24.11

-

PF Loan

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (3)

21,000

1.00

21,000

공동주택

자금보충

시행자

해당없음

기타

21,000

21,000

from '23.11 to '24.11

-

PF Loan

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (4)

광역시 (5)

시 (1)

30,000

1.00

30,000

공동주택

자금보충

시행자

관계회사

기타

30,000

30,000

from '23.04 to '24.10

-

PF Loan

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (2)

35,000

1.00

35,000

공동주택

자금보충

시행자

관계회사

기타

35,000

35,000

from '23.08 to '24.10

-

PF Loan

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (3)

시 (4)

본PF

특별시 (1)

광역시 (1)

30,000

1.00

30,000

일반건축

자금보충

시행자

해당없음

대주단

30,000

30,000

from 23.04 to 25.03

-

PF Loan

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (2)

122,000

1.00

122,000

물류센터

연대보증

시행자

해당없음

은행

122,000

122,000

from 23.10 to 24.10

-

PF Loan

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (3)

광역시 (4)

광역시 (5)

시 (1)

70,000

1.00

66,564

공동주택

자금보충

시행자

관계회사

기타

66,564

64,017

from 22.10 to 24.09

-

PF Loan

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (2)

30,000

1.00

30,000

공동주택

자금보충

조합

해당없음

증권사

30,000

30,000

from 23.12 to 24.09

'24.09

ABCP

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (3)

시 (4)

차입금명칭 합계

603,000

594,564

594,564

592,017

컨소시엄 사업

차입금명칭

브릿지론

지역

특별시 (1)

광역시 (1)

광역시 (2)

광역시 (3)

광역시 (4)

광역시 (5)

시 (1)

시 (2)

시 (3)

시 (4)

본PF

특별시 (1)

광역시 (1)

80,080

1.00

80,080

공동주택

채무인수

시행자

해당없음

은행

80,080

80,080

from 23.11 to 26.08

-

PF Loan

0

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, ABCP의 경우 만기 일시상환 조건으로, 조기상환 불가합니다.)

광역시 (2)

광역시 (3)

광역시 (4)

광역시 (5)

시 (1)

197,000

1.00

197,000

물류센터

채무인수

시행자

해당없음

대주단

197,000

171,100

from '23.09 to '24.05

-

PF Loan

0

비중첩적 신용공여

상기 PF는 조기상환 가능합니다. (책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나, 당분기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

시 (2)

시 (3)

시 (4)

차입금명칭 합계

277,080

277,080

277,080

251,180

제품과 용역 합계

880,080

871,644

871,644

843,197

기타사업 관련 PF보증에 대한 추가 설명

"(주1) 보증한도는 채무자의 총 대출한도를 의미하며, 컨소시엄 사업의 경우 연결실체가 신용보강을 제공한 PF 이외에 기타 컨소시엄 시공자가 신용보강을 제공한 PF의 대출한도를 포함하고 있습니다.(주2) 컨소시엄 사업의 경우, 보증금액(대출잔액)은 총보증금액(총대출잔액)에 연결실체의 보증비율을 반영한 금액입니다.(주3) 컨소시엄 사업 중 채무자가 각 시공자들과 대출약정을 체결한 경우, 보증비율은 연결실체의 컨소시엄 지분을 의미합니다."

부동산 PF 책임준공 약정

3) 부동산 PF 우발부채 책임준공연결실체는 보고기간 말 현재 정비사업과 관련한 사업 약정에 따라 주택도시보증공사에 책임준공 미이행시 조건부 손해배상, 기타사업과 관련하여 채권기관에 책임준공 미이행시 조건부 손해배상 또는 채무인수약정을 약정하였습니다.

부동산 PF 책임준공 약정

당분기말

(단위 : 백만원)

공사건수

도급금액

대출한도

대출잔액

대출한도와 대출잔액에 대한 기술

제품과 용역

정비사업

25

6,056,483

3,193,181

1,850,141

기타사업

41

5,869,142

7,459,567

4,453,873

제품과 용역 합계

66

11,925,625

10,652,748

6,286,014

(주1) 정비사업 중 컨소시엄 참여 사업이 있는 경우, 연결실체의 시공지분을 반영하였습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

공사건수

도급금액

대출한도

대출잔액

대출한도와 대출잔액에 대한 기술

제품과 용역

정비사업

26

5,951,536

3,804,911

1,953,514

기타사업

43

6,078,285

7,867,784

4,322,349

제품과 용역 합계

69

12,029,821

11,672,695

6,275,863

(주1) 기타사업 책임준공의 경우 컨소시엄 지분율을 고려하지 않고 전체금액을 연결실체분으로 보수적 추정하였습니다.

부동산 PF의 SOC보증

4) 부동산 PF의 SOC 보증연결실체는 SOC법인과 관련하여 829,658 백만원(전기 829,566 백만원)을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.

부동산 PF의 SOC보증

당분기말

(단위 : 백만원)

건수

전체

당사분

우발부채

보증한도, SOC

50

3,347,166

829,658

전기말

(단위 : 백만원)

건수

전체

당사분

우발부채

보증한도, SOC

50

3,347,075

829,566

본 PF 우발부채 중도금대출

5) 부동산 PF 우발부채 중도금대출연결실체는 보고기간 말에 정비사업과 관련하여 수분양자의 중도금대출에 122,280백만원(전기말 122,280백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금대출에 1,283,074백만원(전기말 1,288,786백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

본 PF 우발부채 중도금대출

당분기말

(단위 : 백만원)

사업건수

보증한도

대출한도

대출잔액

보증금액에 대한 상세 설명

제품과 용역

정비사업

4

656,400

656,400

122,280

기타사업

16

3,735,960

3,735,960

1,283,074

제품과 용역 합계

20

4,392,360

4,392,360

1,405,354

(주1) 대출한도와 대출잔액은 동일한 것으로 보수적으로 추정하였습니다. (주2) 보증금액은 HUG 보증서가 담보하는 금액 이외의 대출채무에 연결실체의 보증비율을 반영한 금액입니다. (채권최고비율 미반영)

전기말

(단위 : 백만원)

사업건수

보증한도

대출한도

대출잔액

보증금액에 대한 상세 설명

제품과 용역

정비사업

4

656,400

656,400

122,280

기타사업

17

3,791,960

3,791,960

1,288,786

제품과 용역 합계

21

4,448,360

4,448,360

1,411,066

(주1) 대출한도와 대출잔액은 동일한 것으로 보수적으로 추정하였습니다. (주2) 보증금액은 HUG 보증서가 담보하는 금액 이외의 대출채무에 연결실체의 보증비율을 반영한 금액입니다. (채권최고비율 미반영)

기타우발사항

6) 기타

기타우발사항

(단위 : 백만원)

재개발 재건축조합 사업비대출 등을 위해 제공한 지급보증

재개발ㆍ재건축사업과 관련하여 대여약정

분할 전 분할대상 회사 채무에 대한 연대책임

특수관계자보증

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

6-1) 연결실체는 보고기간 말 현재 시행자의 PF 대출 및 재개발 재건축조합 사업비대출 등을 위해 제공한 지급보증 등에 대해 해당사업별 발생가능한 손실을 신뢰성 있게 추정하여 11,638백만원의 금융보증부채를 설정하고 있습니다.

6-2) 연결실체는 보고기간 말 현재 부산 시민공원주변 재정비촉진3구역 재개발 정비사업 외 재개발ㆍ재건축사업과 관련하여 대여약정 4,144,520백만원(전체지분 4,882,128백만원)을 체결하고 있습니다.

6-3) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거하여 2021년 1월 1일 부로 분할한 각 분할신설회사 (당사 및 DL케미칼㈜) 및 분할존속회사(DL㈜)는 분할 전 분할대상 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

6-4) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 해외 공사이행보증 및 지급보증의 내역은 주석 "36. 특수관계자의 주요거래 (6)"의 기재내용을 참고하시기 바랍니다.

대출약정과 금융보증계약의 신용위험 익스포저

4,144,520

금융보증부채

11,638

PF가 아닌 우발부채

(3) 非 PF 우발부채연결실체는 보고기간 말 현재 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하는 등의 방식으로 현재 22,608,489백만원의 계약이행, 분양보증 및 하자보증 등의 지급보증을 보증처로부터 제공받아 발주처 등에 대하여 제출하고 있습니다.

PF가 아닌 우발부채 종합요약표

(단위 : 백만원)

피보증처명

보증종류

보증한도

보증금액

보증처

특수관계자여부

기타보증내용

보증금액에 대한 기술

우발부채

제공한 지급보증

주택도시보증공사 외

주택분양보증 외

8,076,210

8,076,210

한국토지신탁 외

해당없음

-

(주1) 계약이행보증, 운영자금 지급보증, 주택분양보증 등 연결실체가 타인의 금융거래 등을 위하여 제공한 지급보증

제공받은 지급보증

국가철도공단 외

계약이행보증 외

14,532,279

14,532,279

건설공제조합 외

해당없음

-

(주2) 계약이행보증, 하자보수보증 등 연결실체가 계약 등을 위해 보증처로부터 제공받은 지급보증

우발부채 합계

22,608,489

22,608,489

제공한 지급보증

2) 제공한 지급보증

제공한 지급보증

(단위 : 백만원)

보증종류

보증한도

보증금액

보증처

특수관계자여부

비고(설명)

피보증처

주택도시보증공사1

주택분양보증

466,072

466,072

㈜한국토지신탁

해당없음

주택도시보증공사2

주택분양보증

386,425

386,425

대한토지신탁㈜

해당없음

주택도시보증공사3

주택분양보증

1,005,972

1,005,972

한국자산신탁㈜

해당없음

주택도시보증공사4

주택분양보증

1,124,488

1,124,488

교보자산신탁㈜

해당없음

주택도시보증공사5

주택분양보증

1,315,313

1,315,313

㈜하나자산신탁

해당없음

주택도시보증공사6

주택분양보증

536,325

536,325

신한자산신탁㈜

해당없음

주택도시보증공사7

주택분양보증

249,621

249,621

㈜코람코자산신탁

해당없음

주택도시보증공사8

주택분양보증

817,613

817,613

㈜무궁화신탁

해당없음

주택도시보증공사9

주택분양보증

111,421

111,421

코리아신탁㈜

해당없음

주택도시보증공사10

주택분양보증

95,988

95,988

신영부동산신탁㈜

해당없음

주택도시보증공사11

주택분양보증

290,887

290,887

양주옥정전남구례귀농귀촌주택위탁관리주택위탁관리부동산투자회사

해당없음

주택도시보증공사12

주택분양보증

225,549

225,549

화성동탄경남하동귀농귀촌주택위탁관리부동산투자회사

해당없음

주택도시보증공사13

주택분양보증

177,228

177,228

㈜케이티앤지

해당없음

주택도시보증공사14

주택분양보증

439,303

439,303

우리자산신탁㈜

해당없음

주택도시보증공사15

주택분양보증

208,506

208,506

대신자산신탁㈜

해당없음

주택도시보증공사16

주택분양보증

234,773

234,773

한국투자부동산신탁㈜

해당없음

주택도시보증공사 17

조합사업비대출보증

1,400

1,400

인천여상주변 주택재개발정비사업조합

해당없음

주택도시보증공사 18

조합사업비대출보증

1,901

1,901

태평아파트주택재건축정비사업조합

해당없음

주택도시보증공사19

조합사업비대출보증

3,072

3,072

이천관고동 재개발정비사업조합

해당없음

건설공제조합1

건기대

9,079

9,079

명성건설중기 외

해당없음

건설공제조합2

이행보증

40,174

40,174

한국토지주택공사 외

해당없음

건설공제조합3

하도급지급보증

319,636

319,636

㈜강동건설 외

해당없음

건설공제조합4

하자보수보증

459

459

인천도시공사 외

해당없음

건설공제조합5

계약이행보증

665

665

현대건설

해당없음

건설공제조합6

사업이행,인허가

1,207

1,207

서남그린에너지

해당없음

건설공제조합7

하자보수보증

5,536

5,536

롯데건설㈜

해당없음

건설공제조합8

하자보수보증

7,598

7,598

지에스건설㈜

해당없음

피보증처 합계

8,076,211

8,076,211

제공받은 지급보증

3) 제공받은 지급보증

제공받은 지급보증

(단위 : 백만원)

보증종류

보증한도

보증금액

특수관계자여부

비고(설명)

보증처

STX건설 외

하자보증 외

29,488

29,488

해당없음

국내

건설공제조합 1

계약보증

416,407

416,407

해당없음

국내

건설공제조합 2

하자보증

754,662

754,662

해당없음

국내

건설공제조합 3

공사이행보증

2,346,403

2,346,403

해당없음

국내

건설공제조합 4

선급금보증

1,342,005

1,342,005

해당없음

국내

건설공제조합 5

시공보증

254,490

254,490

해당없음

국내

건설공제조합 6

기타보증

4,633,580

4,633,580

해당없음

국내

주택도시보증공사 1

분양보증

2,241,366

2,241,366

해당없음

국내

주택도시보증공사 2

하자보증 외

750,449

750,449

해당없음

국내

SGI서울보증

공사이행보증 외

966,606

966,606

해당없음

국내

엔지니어링공제조합

공사이행보증 외

5,479

5,479

해당없음

국내

롯데건설(주)

공사이행보증 외

24,151

24,151

해당없음

국내

한국수출입은행

계약이행보증 외

275,719

275,719

해당없음

국외

하나은행

계약이행보증 외

346

346

해당없음

국외

우리은행

계약이행보증 외

20,601

20,601

해당없음

국외

HSBC서울

계약이행보증 외

133,589

133,589

해당없음

국외

NBK

기타이행보증 외

7,052

7,052

해당없음

국외

Mashreq

기타이행보증

18

18

해당없음

국외

Riyad Bank

계약이행보증

131,263

131,263

해당없음

국외

UBAF

하자보수보증 외

5,387

5,387

해당없음

국외

Societe Generale

계약이행보증 외

151,665

151,665

해당없음

국외

건설공제조합7

계약이행보증 외

41,553

41,553

해당없음

국외

보증처 합계

14,532,279

14,532,279

28. 우발채무 및 약정사항 (연결)

(1) 견질어음 및 수표

견질어음 및 수표

우발부채

우발부채 합계

보증 관련 우발부채

견질어음

견질수표

제공 건 수

3

31

34

제공 건 수

견질제공 어음수표에 대한 상세설명

당분기말 현재 연결실체의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 어음 및 수표 34매(약속어음 3매, 백지수표 31매)가 관련 법인 등에 견질로 제공되어 있습니다.

(2) 계류 중인 소송현황

계류 중인 소송현황

연결실체가 원고인 소송

연결실체가 피고인 소송

계류 중인 소송 건수

59

174

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

당분기말 현재 연결실체를 원고로 하는 준공정산금 및 지연손해금 청구 소송등 59건의 소송(소송가액: 839,027백만원)이 계류 중이며 각 소송가액에는 1심 이후 상급심에서 당사 및 상대방의 항소가액이 고려 되었으나 이러한 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

당분기말 현재 연결실체를 피고로 하는 손해배상 청구 소송 등 174건의 소송(소송가액: 220,873백만원)이 계류 중이며 각 소송가액에는 1심 이후 상급심에서 당사 및 상대방의 항소가액이 고려 되었으나 이러한 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근 판결 내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다. (주석23 참조)

특수관계자에 대한 자금대여 약정, DLENC Philippines, Inc.

특수관계자에 대한 자금대여 약정, DLENC Philippines, Inc.

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

DLENC Philippines, Inc.

금융자산, 분류

자금대여

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

1) 연결실체는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DLENC Philippines Inc.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 8Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

대여금액, 외화

USD 8Mil

이자율

0.0460

대여기간

from 2023.04.16 to 2025.04.15.

이사회 내 위원회 결의일

2023.04.12

원리금 수령

원리금 일시 상환

대여금 등 잔액

10,774

특수관계자에 대한 자금대여 약정, 덕송내각고속화도로㈜

특수관계자에 대한 자금대여 약정, 덕송내각고속화도로㈜

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

덕송내각고속화도로㈜

금융자산, 분류

대여금액

대위변제

거래회차

거래회차 합계

거래회차

거래회차 합계

거래1

거래2

거래3

거래4

거래1

거래2

거래3

거래4

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

2) 연결실체는 이사회 내 위원회 결의에 의거 당사의 공정거래법상 계열회사인 덕송내각고속화도로㈜의 자금부족을 보충하기 위하여 동사에 15,706백만원의 후순위 대여와 13,539백만원의 대위변제를 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

2) 연결실체는 이사회 내 위원회 결의에 의거 당사의 공정거래법상 계열회사인 덕송내각고속화도로㈜의 자금부족을 보충하기 위하여 동사에 15,706백만원의 후순위 대여와 13,539백만원의 대위변제를 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

대여금액

9,847

3,000

2,859

15,706

13,539

13,539

차입금, 이자율

0.0460

0.0460

0.0460

회계기간 중 차입금의 원금, 이자, 감채기금 또는 상환조건의 채무불이행 내역의 대한 자세한 정보에 대한 기술

[자금보충]- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 후순위대출의 원금을 상환할 수 없습니다.- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 후순위대출에 대한 이자가 발생하지 않습니다. (대여금리 연 4.6%)

[추가자금보충]- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출의 원금을 상환할 수 없으며, 추가자금보충의 상환순위는 기존자금보충 상환순위보다 후순위입니다.- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출에 대한 이자가 발생하지 않습니다. (대여금리 연 4.6%)

[추가자금보충]- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출의 원금을 상환할 수 없으며, 추가자금보충의 상환순위는 기존자금보충 상환순위보다 후순위입니다.- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출에 대한 이자가 발생하지 않습니다. (대여금리 연 4.6%)

[대위변제]- 본 대위변제로 인한 구상권 또는 변제자대위권은 대주단의 대출원리금 채권 및 산업기반신용보증기금의 구상권에 대하여 후순위입니다.

이사회 내 위원회 결의일

2020.04.27

대표이사 전결

대표이사 전결

대표이사 전결

원리금 수령

원리금 일시 상환 (선순위대출원리금 전액 상환 완료 후)

원리금 일시 상환 (선순위대출원리금 전액 상환 완료 후)

대여금 등 잔액

15,706

대위변제 잔액

13,539

특수관계자에 대한 자금대여 약정, 효제피에프브이㈜

특수관계자에 대한 자금대여 약정, 효제피에프브이㈜

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

효제피에프브이㈜

거래회차

거래회차 합계

거래1

거래2

거래3

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

3) 연결실체는 효제피에프브이㈜의 사업수행을 위하여 동사에 39,600백만원의 대여금을 집행하였으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

대여금액

27,000

10,000

2,600

39,600

이자율

0.0460

0.0460

0.0460

대여기간

from 2020.12.15 to PF인출시

from 2022.06.15 to PF인출시

from 2023.04.17 to PF인출시

이사회 내 위원회 결의일

대표이사 전결

2022.05.26

대표이사 전결

원리금 수령

원금 일시 상환, 이자 3개월 후취

대여금 등 잔액

39,600

특수관계자에 대한 자금대여 약정 이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

특수관계자에 대한 자금대여 약정 이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

거래회차

거래회차 합계

거래1

거래2

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

4) 연결실체는 이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호의 투자금 확보를 위하여 동사에 33,500백만원의 대여금 약정을 체결하였으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

대여금액

27,500

6,000

33,500

이자율

0.2000

0.2000

대여기간

from 2022.11.30 to 2028.01.30

from 2023.05.26 to 2028.01.30

이사회 내 위원회 결의일

대표이사 전결

원리금 수령

원리금 일시 상환

대여금 등 잔액

33,500

"(4) 금융기관 약정사항당분기말 현재 연결실체의 국내외 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다."

금융기관 약정사항

(단위 : 백만원)

거래처

차입금, 발행통화

한도

사용금액

외화약정한도

외화약정사용금액

약정의 상세내역에 대한 설명

금융기관 약정사항

당좌차월

우리은행 외

KRW

51,356

0

(주1) 당좌차월은 우리은행 109억원, 농협은행 100억원, 신한은행 75억원, 하나은행 80억원, 수협은행 150억원으로 구성되어 있으며 우리은행 50억원은 우리은행 포괄여신한도에 포함되어 있습니다.

일반대출(1)

SC은행 외

KRW

633,660

327,393

일반대출(2)

한국수출입은행 외

EUR

EUR 115000

EUR 115000

기업어음

하나은행 외

KRW

30,000

30,000

기타어음할인

우리은행 외

KRW

250,000

0

B2B어음할인

우리은행 외

KRW

211,397

32,768

L/C (SIGHT, USANCE)

우리은행 외

USD

USD 70394

USD 0

외화보증

한국수출입은행 외

USD

USD 1407205

USD 560595

원화보증

우리은행 외

KRW

806,005

806,005

구매전용카드

우리카드

KRW

50,777

50,777

운영자금대출

주택도시보증공사 외

KRW

18,370

18,370

통화선도계약

1) 통화선도 계약 연결실체는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국스탠다드차타드은행 등과 총 36건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

통화선도계약

당분기말

(단위 : 백만원)

외화매입

원화매입

외화매도

원화매도

계약환율

계약건수

파생상품 목적의 지정

매매 목적

금융자산, 분류

KRWUSD

63,050

USD 49174

1,282.19

30

KRWEUR

0

0.00

0

USDSGD

USD 19556

SGD 25722

1.32

3

CNYUSD

CNY 82411

USD 11989

6.87

1

USDKRW

USD 20000

26,620

1,331.00

1

USDCNY

USD 2944

CNY 20408

6.93

1

EURKRW

전기말

(단위 : 백만원)

외화매입

원화매입

외화매도

원화매도

계약환율

계약건수

파생상품 목적의 지정

매매 목적

금융자산, 분류

KRWUSD

75,378

USD 58684

1,284.47

33

KRWEUR

891

EUR 637

1,398.94

2

USDSGD

USD 20264

SGD 26670

1.32

4

CNYUSD

CNY 82411

USD 11989

6.87

1

USDKRW

USD 20000

25,756

1,287.80

1

USDCNY

USD 2944

CNY 20408

6.93

1

EURKRW

파생상품별 평가내역

2) 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다.

파생상품별 평가내역

당분기말

(단위 : 백만원)

파생상품평가이익

파생상품평가손실

파생상품자산

파생상품부채

파생상품 목적의 지정

매매 목적

파생상품 유형

선도계약

860

1,637

279

1,647

옵션계약

0

0

11,688

5,981

파생상품 목적의 지정 합계

860

1,637

11,967

7,628

전기말

(단위 : 백만원)

파생상품평가이익

파생상품평가손실

파생상품자산

파생상품부채

파생상품 목적의 지정

매매 목적

파생상품 유형

선도계약

117

3,472

1,444

1,919

옵션계약

5,708

200

11,688

5,981

파생상품 목적의 지정 합계

5,825

3,672

13,132

7,900

기타약정사항

당분기말 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다.

기타약정사항

풋옵션 등

사채관리계약

기타우발부채

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

1) 연결실체는 오산세마 공동주택개발사업과 관련하여 재무적 투자자를 위한 풋옵션 및 풋옵션 미이행시 후순위 대여 의무를 제공하고 있습니다. 3) 연결실체는 당분기말 현재 수도권서부고속도로㈜, 덕송내각고속화도로㈜ SOC사업법인의 보유주식을 재무적 출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권 약정을 보유하고 있습니다. 4) 연결실체는 당분기말 현재 덕송내각고속화도로㈜ 관련하여, 2021년 05월 31일 체결한 주식양수도계약에 의거하여 주식 양도인을 위한 콜옵션을 제공하고 있습니다. 6) 연결실체는 프로젝트 피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다. 7) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)에 보유하고 있는 주식을 ㈜대림에게 매도하는 풋옵션(매입)/콜옵션(매도) 계약을 체결하였습니다. 연결실체의 풋옵션 행사 시점은 2029년 1월 1일부터이며, 연결실체가 풋옵션을 행사하지 않을 경우 ㈜대림은 콜옵션을 행사할 수 있고, 행사 시점 이전까지 당기에 연결실체 및 ㈜대림이 취득한 주식을 유상감자한 경우 풋옵션/콜옵션은 행사할 수 없습니다.

2) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(당분기말 현재 3,409억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다.

5) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 사채권자들과 사모사채 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일에 해당 사모사채의 기초금액과 상환금액의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 사채권자가 연결실체에, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 사채권자에게 지급하는 차액정산계약을 체결하였습니다. 8) 연결실체는 에스솔루션비오 주식회사와 임대차계약에 따른 권리에 대한 참가계약(해당 권리를 2025년 4월 30일까지 공정가치로 재매입하는 조건 포함)을 체결하고 참가의 대가를 지급받았습니다.

29. 수익 (연결)

수행의무에 대한 공시

당분기 및 전분기 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.

수행의무에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

건설계약으로 인한 수익(매출액)

1,876,068

2,939

공사수익

1,855,443

2,939

분양수익

20,625

0

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)

9,540

50

기타수익(매출액)

0

1,941

고객과의 계약에서 생기는 수익

1,885,608

4,930

전분기

(단위 : 백만원)

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

한 시점에 이전하는 재화나 서비스

건설계약으로 인한 수익(매출액)

1,817,371

10,397

공사수익

1,735,001

8

분양수익

82,370

10,389

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)

15,168

0

기타수익(매출액)

0

7,133

고객과의 계약에서 생기는 수익

1,832,539

17,530

30. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류에 대한 공시

당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

비용의 성격별 분류에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재료비

511,250

외주용역비

852,074

급여

173,190

퇴직급여

11,091

복리후생비

22,120

감가상각비

19,923

무형자산상각비

2,909

제수수료

108,391

세금과공과

28,054

기타 비용

100,645

합계

1,829,647

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재료비

472,620

외주용역비

835,691

급여

158,428

퇴직급여

13,641

복리후생비

20,530

감가상각비

18,703

무형자산상각비

3,986

제수수료

104,164

세금과공과

26,287

기타 비용

105,862

합계

1,759,912

31. 판매비와 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

판매비:

판매비:

광고선전비

2,021

대손상각비(대손충당금환입)

1,475

운반비

16

제수수료

34,147

하자보수비

(1,685)

소계

35,974

관리비:

관리비:

급여, 판관비

50,705

복리후생비

6,237

보험료

3,249

임차료

7,714

기타판매비와관리비

6,092

소계

73,997

경상연구개발비:

경상연구개발비:

경상개발비

10,095

판매비와관리비

120,066

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

판매비:

판매비:

광고선전비

1,598

대손상각비(대손충당금환입)

(5,676)

운반비

18

제수수료

26,240

하자보수비

(1,304)

소계

20,876

관리비:

관리비:

급여, 판관비

45,408

복리후생비

5,731

보험료

3,315

임차료

7,247

기타판매비와관리비

13,460

소계

75,161

경상연구개발비:

경상연구개발비:

경상개발비

6,727

판매비와관리비

102,764

32. 기타수익과 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

배당금수익

396

수입임대료

16

외화거래이익

2,399

외화환산이익

21,412

투자자산처분이익

85

당기손익인식금융자산평가이익

162

유형자산처분이익

25

파생금융상품거래이익

14

파생상품평가이익

860

기타충당부채의 환입

2,641

기타대손충당금환입

256

잡이익

1,842

합계

30,108

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

배당금수익

197

수입임대료

4

외화거래이익

5,135

외화환산이익

35,335

투자자산처분이익

2

당기손익인식금융자산평가이익

278

유형자산처분이익

70

파생금융상품거래이익

59

파생상품평가이익

98

기타충당부채의 환입

2,267

기타대손충당금환입

(1,618)

잡이익

12,413

합계

54,240

기타비용에 대한 공시

(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

기타비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기부금

53

기타의대손상각비

13,909

외화거래손실

7,259

외화환산손실

4,306

투자자산처분손실

77

당기손익인식금융자산평가손실

0

유형자산처분손실

0

파생금융상품거래손실

469

파생상품평가손실

1,637

금융보증부채전입

194

기타충당부채의 전입액

30,721

당기손익으로 인식된 손상차손

(138)

잡손실

5,417

합계

63,904

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기부금

531

기타의대손상각비

3,928

외화거래손실

15,187

외화환산손실

20,321

투자자산처분손실

0

당기손익인식금융자산평가손실

165

유형자산처분손실

11

파생금융상품거래손실

207

파생상품평가손실

4,206

금융보증부채전입

997

기타충당부채의 전입액

306

당기손익으로 인식된 손상차손

5,332

잡손실

2,112

합계

53,303

33. 금융수익과 금융비용 (연결)

금융수익

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

금융수익

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

이자수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익

이자수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가측정금융자산관련이자수익

28,339

기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익

30

유효이자율적용이자수익

28,369

외환차익(금융수익)

5,236

외화환산이익(금융수익)

17,326

금융수익

50,931

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

이자수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익

이자수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가측정금융자산관련이자수익

28,268

기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익

272

유효이자율적용이자수익

28,540

외환차익(금융수익)

3,572

외화환산이익(금융수익)

17,062

금융수익

49,174

금융비용

(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

금융비용

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

이자원가

이자원가

일반차입금 이자

6,163

사채 이자

2,806

리스 이자

929

기타

2,613

이자비용, 금융비용

12,511

외환차손(금융원가)

1,904

외화환산손실

121

금융원가

14,536

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

이자원가

이자원가

일반차입금 이자

7,105

사채 이자

2,470

리스 이자

887

기타

669

이자비용, 금융비용

11,131

외환차손(금융원가)

405

외화환산손실

319

금융원가

11,855

34. 법인세 (연결)

법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기손익 이외로 인식되는항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)은 각각 41.10% 및 25.75% 입니다.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)

0.4110

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)

0.2575

글로벌 최저한세 도입 영향

글로벌 최저한세는 직전 4개 사업연도 중 2개 연도 이상 연결재무제표상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 기업이 소재한 국가에서 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속해있는 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다. 연결실체가 소재하고 있는 대한민국은 2023년에 글로벌 최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도분부터 글로벌 최저한세를 적용하여야합니다.연결실체는 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 자산ㆍ부채의 인식 및 공시에 대한 한시적인 예외 규정을 적용하여, 글로벌 최저한세와 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며, 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다. 한편, 연결실체는 글로벌 최저한세 규정 도입을 고려하여 기업구조를 검토한 결과, 글로벌 최저한세가 중간재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않다고 판단하였으며, 연차재무제표에 글로벌 최저한세의 영향을 반영할 예정입니다.

35. 주당이익 (연결)

주당이익

당분기 및 전분기의 연결실체의 주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 보통주 분기기본주당순이익

주당이익

당분기

(단위 : 원)

공시금액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

25,988,447,362

우선주 배당금의 이익(손실) 조정

(1,597,105,272)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

24,391,342,090

가중평균유통보통주식수

37,260,116

기본주당이익(손실)

655

전분기

(단위 : 원)

공시금액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

89,915,774,786

우선주 배당금의 이익(손실) 조정

(5,178,723,461)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

84,737,051,325

가중평균유통보통주식수

38,022,693

기본주당이익(손실)

2,229

우선주 기본주당순이익

(2) 우선주 분기기본주당순이익

우선주 기본주당순이익

당분기

(단위 : 원)

공시금액

기본주당이익(손실) 계산에 사용되는, 보통주 외의 참가적 지분상품에 귀속되는 이익(손실)

1,597,105,272

기본주당이익(손실)의 계산에 사용되는 보통주 외의 참가적 지분상품의 가중평균주식수

4,109,502

보통주 외의 참가적 지분상품의 기본주당이익(손실) 합계

389

전분기

(단위 : 원)

공시금액

기본주당이익(손실) 계산에 사용되는, 보통주 외의 참가적 지분상품에 귀속되는 이익(손실)

5,178,723,461

기본주당이익(손실)의 계산에 사용되는 보통주 외의 참가적 지분상품의 가중평균주식수

4,155,887

보통주 외의 참가적 지분상품의 기본주당이익(손실) 합계

1,246

희석주당순이익 공시

(3) 연결실체는 희석화 증권을 보유하고 있지 아니하므로, 보통주 분기희석주당순이익 및 우선주 분기희석주당순이익은 보통주 분기기본주당순이익 및 우선주 분기기본주당순이익과 일치합니다.

36. 특수관계자 (연결)

특수관계자 등의 현황

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자 등의 현황

특수관계자의 명칭

특수관계의 성격에 대한 기술

전체 특수관계자

지배기업

㈜대림

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

DL㈜

관계기업

㈜고덕강일10피에프브이, 효제피에프브이㈜, 울산의정부프로젝트피에프브이, ㈜인천인하피에프브이, ㈜대전문화피에프브이, ㈜전주완산피에프브이, ㈜삼호시트론시티, 남원테마파크㈜, ㈜아산도고산업단지개발, KB블라인드일반사모부동산투자신탁제2호, 화성제이디시(유), ㈜해룡산단, ㈜명진피티, ㈜투게더대전문화피에프브이, 송파복정역레이어드시티피에프브이㈜, DLENC Philippines, Inc., 티케이사모투자 합자회사, 주식회사 숲이랑코퍼레이션, 성남마이스피에프브이 주식회사, 성남마이스에이엠씨 주식회사, NeuRizer Ltd.

당해 기업이 참여자인 공동기업

코람코전문투자형사모부동산투자신탁제112호, 루오마 유한회사, 이지스해운대일반사모부동산투자신탁 1호, DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD., OMZ-Daelim LLC., CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION, 주식회사 제물포역도심복합사업위탁관리부동산투자회사

그 밖의 특수관계자

DL케미칼㈜, DL모터스㈜, 글래드호텔앤리조트㈜, 송도파워㈜, DL에너지㈜, 청진이삼프로젝트㈜, 청진이삼자산관리㈜, DL에프엔씨㈜, 영주에코파워㈜, 코크레인에스피씨㈜, 에코원에너지㈜, 흥국하이클래스사모부동산 12호, 이편세(상해)무역유한공사, 대림투자운용㈜, ㈜인천금송임대주택위탁관리부동산투자회사, 밀머란에스피씨㈜, 가산디씨에스엘원㈜, 여천NCC㈜, 폴리미래㈜, 하이웨이솔라㈜, 디렉스폴리머(유), DL에너지글로벌㈜, ㈜오브이, 금오도해상풍력㈜, 포천파워㈜, 해운대센트럴피에프브이 주식회사,해남내사리태양광㈜, 티케이엑스홀딩스 유한회사, 레드우드로지스㈜, Daelim EMA Management, EMA Power Investment Limited, Daelim Vietnam Ltd., DE NILES LLC., Woodland Global Fund Management Pte. Ltd, Woodland Global Investment #1 Pte. Ltd, DAELIM CHEMICAL USA, INC., DAELIM CHEMICAL USA LLC., CARIFLEX PTE. LTD., Cariflex Netherlands B.V., Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda, DE Cochrane SpA, DE Energia SpA, Indeck Niles Development, LLC., Daehan Wind Power Company PSC, InfraCo Asia Keenjhar Wind Pte. Ltd., InfraCo Asia Indus Wind Pte. Ltd., DLC US Holdings LLC, Kraton Corporation, DL Energy America, Inc., Infra Equity Power Holdings, LLC, CPV Fairview, LLC 등

대규모기업집단계열회사

덕송내각고속화도로㈜, ㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사, 험프리에스엘큐원㈜, 제주항공우주호텔㈜, ㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사 등

동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등 입니다.

보고서 제출일 현재 연결실체의 관계기업의 변경된 법인명은 주석 '17. 관계기업및공동기업주식 (1)'의 기재내용을 참고하시기 바랍니다.당분기말 특수관계자의 변동 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 변동 내역에 대한 공시

특수관계자의 변동 사유

전체 특수관계자

편입

성남마이스에이엠씨주식회사

24년 01월 연결실체의 관계기업으로 신규 편입되었습니다.

제외

과천지산원피에프브이주식회사

24년 03월 연결실체의 지분 매각에 따라 제외되었습니다.

Indeck Niles Asset Management,LLC.,

24년 03월 DL에너지의 분류 변경에 따라 제외되었습니다.(공동기업 → 관계기업)

(2) 당사와 당사의 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지않습니다. 연결실체와 다른 특수관계자 등 사이의 거래 내용은 다음과 같습니다.1) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자 등 간의 주요한 거래내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래

재화의 매입, 특수관계자거래

전체 특수관계자

DL이앤씨㈜

㈜대림

6,113

25,124

DL㈜

467

2,110

DL케미칼㈜

685

37

글래드호텔앤리조트㈜

961

555

폴리미래㈜

0

1

송도파워㈜

1

0

덕송내각고속화도로㈜

990

0

DL에너지㈜

11

0

청진이삼프로젝트㈜

55

0

㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사

0

0

대림투자운용㈜

3

0

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

1,371

0

㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사

69

0

㈜고덕강일10피에프브이

53,398

0

효제피에프브이㈜

454

0

DLENC Philippines, Inc.

138

0

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

10

90

㈜대전문화피에프브이

73

0

㈜인천인하피에프브이

109

0

㈜전주완산피에프브이

50

0

디렉스폴리머(유)

6

0

㈜과천지산원피에프브이

21

77

㈜오브이

3

0

CARIFLEX PTE. LTD

28,128

0

NeuRizer LTD.

0

0

DL건설㈜

㈜대림

27,565

7,653

페블스톤엠디피에프브이㈜

0

0

DL㈜

53

1,162

DL케미칼㈜

2,462

0

글래드호텔앤리조트㈜

0

12

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

189

0

CARBONCO PTE. LTD.

㈜대림

0

225

DL㈜

0

1

전분기

(단위 : 백만원)

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래

재화의 매입, 특수관계자거래

전체 특수관계자

DL이앤씨㈜

㈜대림

2,887

24,492

DL㈜

537

2,450

DL케미칼㈜

2,864

50

글래드호텔앤리조트㈜

835

1,188

폴리미래㈜

0

1

송도파워㈜

4

0

덕송내각고속화도로㈜

720

0

DL에너지㈜

10

0

청진이삼프로젝트㈜

1,838

0

㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사

27

0

대림투자운용㈜

3

0

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

1,356

0

㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사

69

0

㈜고덕강일10피에프브이

8,549

0

효제피에프브이㈜

348

0

DLENC Philippines, Inc.

180

0

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

53

0

㈜대전문화피에프브이

91

0

㈜인천인하피에프브이

95

0

㈜전주완산피에프브이

43

0

디렉스폴리머(유)

3,396

0

㈜과천지산원피에프브이

6,713

0

㈜오브이

6

0

CARIFLEX PTE. LTD

43,352

0

NeuRizer LTD.

1,168

0

DL건설㈜

㈜대림

29,421

4,954

페블스톤엠디피에프브이㈜

1,600

0

DL㈜

0

1,032

DL케미칼㈜

1,313

0

글래드호텔앤리조트㈜

0

2

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

406

0

CARBONCO PTE. LTD.

㈜대림

0

144

DL㈜

0

1

특수관계자 거래금액 대한 설명

매출 및 매입 금액에는 공동도급 안분금액이 포함되어 있습니다.과천지산원피에프브이는 24년 3월 중 매각되었으며, 매각일 이전까지의 거래금액을 기재하였습니다.

특수관계자거래에서 제외된 거래에 대한 설명

진행률 적용으로 인하여 당분기 (28,862)백만원과 전분기 2,652백만원의 진행매출(청구된 부분 제외) 및 외화환산손익이 제외되어 있습니다.

특수관계자거래에서 제외된 거래에 대한 설명

당분기

(단위 : 백만원)

특수관계자거래에서 제외된 금액

전체 특수관계자

DL이앤씨㈜

㈜고덕강일10피에프브이

(31,397)

㈜과천지산원피에프브이

1,293

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.,

367

NeuRizer LTD.

(19)

CARIFLEX PTE. LTD

1,766

디렉스폴리머(유)

0

DL케미칼㈜

0

DL건설㈜

㈜삼호시트론시티

0

페블스톤엠디피에프브이㈜

0

DL케미칼㈜

(872)

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

0

전체 특수관계자 합계

(28,862)

전분기

(단위 : 백만원)

특수관계자거래에서 제외된 금액

전체 특수관계자

DL이앤씨㈜

㈜고덕강일10피에프브이

3,877

㈜과천지산원피에프브이

7,565

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.,

419

NeuRizer LTD.

3,113

CARIFLEX PTE. LTD

5,746

디렉스폴리머(유)

8,236

DL케미칼㈜

530

DL건설㈜

㈜삼호시트론시티

2,764

페블스톤엠디피에프브이㈜

15,897

DL케미칼㈜

(212)

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

(45,283)

전체 특수관계자 합계

2,652

특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무에 대한 공시

2) 보고기간 종료일 현재 연결실체와 특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

수취채권, 특수관계자거래

채무액, 특수관계자거래

전체 특수관계자

DL이앤씨㈜

㈜대림

2,478

10,256

DL㈜

1,250

7,090

DL케미칼㈜

14

12

글래드호텔앤리조트㈜

1,057

35

송도파워㈜

3

0

덕송내각고속화도로㈜

30,649

0

DL에너지㈜

3

0

청진이삼프로젝트㈜

16

0

대림투자운용㈜

1

0

㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사

25

0

㈜고덕강일10피에프브이

12,697

0

효제피에프브이㈜

39,682

0

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

40,838

0

DLENC Philippines, Inc.

14,588

1,336

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

68

158

㈜대전문화피에프브이

27

0

디렉스폴리머(유)

3

0

과천지산원피에프브이 주식회사

0

0

CARIFLEX PTE. LTD

7,789

0

㈜오브이

1

NeuRizer LTD.

26,107

0

DL건설㈜

㈜대림

5,769

3,596

DL케미칼㈜

830

0

㈜삼호시트론시티

21,871

0

남원테마파크㈜

562

0

페블스톤엠디피에프브이

0

0

DL㈜

35

1,278

글래드호텔앤리조트㈜

0

0

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

0

0

CARBONCO PTE. LTD.

㈜대림

0

110

DL㈜

0

1

전기말

(단위 : 백만원)

수취채권, 특수관계자거래

채무액, 특수관계자거래

전체 특수관계자

DL이앤씨㈜

㈜대림

1,778

12,487

DL㈜

1,328

4,779

DL케미칼㈜

843

15

글래드호텔앤리조트㈜

1,340

331

송도파워㈜

3

0

덕송내각고속화도로㈜

28,286

0

DL에너지㈜

4

0

청진이삼프로젝트㈜

746

0

대림투자운용㈜

2

0

㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사

43

0

㈜고덕강일10피에프브이

22,858

0

효제피에프브이㈜

39,681

0

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

39,467

0

DLENC Philippines, Inc.

16,540

1,277

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

85

284

㈜대전문화피에프브이

27

0

디렉스폴리머(유)

3

0

과천지산원피에프브이 주식회사

11,378

20

CARIFLEX PTE. LTD

18,944

0

㈜오브이

0

0

NeuRizer LTD.

24,994

0

DL건설㈜

㈜대림

7,499

6,301

DL케미칼㈜

0

0

㈜삼호시트론시티

21,871

0

남원테마파크㈜

562

0

페블스톤엠디피에프브이

5,700

11,526

DL㈜

34

1,681

글래드호텔앤리조트㈜

0

29

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

318

0

CARBONCO PTE. LTD.

㈜대림

0

102

DL㈜

0

1

특수관계자 채권채무금액에 대한 설명

해당 금액은 대여금과 차입금이 포함된 금액입니다.

특수관계자 등과의 채권채무에서 제외된 계약자산 및 계약부채

진행률 적용으로 인하여 당분기말 5,876백만원(전기말 36,901백만원)의 계약자산금액과 당분기말 10,571백만원(전기말 13,606백만원)의 계약부채금액이 제외되어 있습니다.

특수관계자 등과의 채권채무에서 제외된 계약자산 및 계약부채

당분기말

(단위 : 백만원)

계약자산, 특수관계자거래

계약부채, 특수관계자거래

전체 특수관계자

DL이앤씨㈜

㈜고덕강일10피에프브이

0

5

과천지산원피에프브이 주식회사

0

0

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

5,491

0

NeuRizer LTD.

0

456

CARIFLEX PTE. LTD

0

10,110

DL건설㈜

DL케미칼㈜

385

0

전체 특수관계자 합계

5,876

10,571

전기말

(단위 : 백만원)

계약자산, 특수관계자거래

계약부채, 특수관계자거래

전체 특수관계자

DL이앤씨㈜

㈜고덕강일10피에프브이

31,392

0

과천지산원피에프브이 주식회사

0

1,293

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

5,124

0

NeuRizer LTD.

0

437

CARIFLEX PTE. LTD

0

11,876

DL건설㈜

DL케미칼㈜

385

0

전체 특수관계자 합계

36,901

13,606

특수관계자 등의 채권과 관련된 손실충당금 변동

과천지산원피에프브이는 24년 3월 매각되었으며, 매각일 이전까지의 거래금액을 기재하였습니다.한편, 상기 특수관계자 채권과 관련된 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 등의 채권과 관련된 손실충당금 변동

당분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

관계기업

대규모기업집단계열회사

DLENC Philippines, Inc.

덕송내각고속화도로㈜

금융자산, 분류

매출채권

대여금

미수금

매출채권

대여금

미수금

상각후원가측정금융자산, 기초 손실충당금

2,508

10,315

2,439

0

15,706

11,029

K-IFRS 1109에 따라 결정된 손상차손

32

0

12

0

0

2,510

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

163

459

104

0

0

0

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

기타변동에 대한 설명

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

상각후원가측정금융자산, 기말 손실충당금

2,703

10,774

2,555

0

15,706

13,539

전분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

관계기업

대규모기업집단계열회사

DLENC Philippines, Inc.

덕송내각고속화도로㈜

금융자산, 분류

매출채권

대여금

미수금

매출채권

대여금

미수금

상각후원가측정금융자산, 기초 손실충당금

2,543

10,138

2,354

0

15,706

6,512

K-IFRS 1109에 따라 결정된 손상차손

(75)

0

17

0

0

2,267

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

73

292

69

0

0

0

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

기타변동에 대한 설명

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

상각후원가측정금융자산, 기말 손실충당금

2,541

10,430

2,440

0

15,706

8,779

특수관계자 등과의 주요 대여거래 변동내역

(3) 당분기 및 전기 중 연결실체와 특수관계자 등과의 주요 대여거래 변동내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 등과의 주요 대여거래 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

DL이앤씨㈜

DL건설(주)

효제피에프브이㈜

DLENC Philippines, Inc.

덕송내각고속화도로㈜

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

화성제이디시 유한회사

기초

39,600

10,315

15,706

33,500

0

대여

0

0

0

0

0

상환

0

0

0

0

0

기타

0

459

0

0

0

기타

기타 대여거래 변동에 대한 설명

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

기말

39,600

10,774

15,706

33,500

0

전분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

DL이앤씨㈜

DL건설(주)

효제피에프브이㈜

DLENC Philippines, Inc.

덕송내각고속화도로㈜

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

화성제이디시 유한회사

기초

37,000

10,138

15,706

27,500

2,517

대여

0

0

0

0

171

상환

0

0

0

0

0

기타

0

292

0

0

0

기타

기타 대여거래 변동에 대한 설명

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

기말

37,000

10,430

15,706

27,500

2,688

특수관계자 등 과의 주요 지분거래

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 주요 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 등 과의 주요 지분거래

당분기

(단위 : 백만원)

지분거래내역 설명

특수관계자와의 지분거래

금액 변동의 원천

출자

전체 특수관계자

DL이앤씨㈜

㈜인천인하피에프브이

유상증자

0

㈜대전문화피에프브이

유상증자

0

㈜전주완산피에프브이

유상증자

0

티케이사모투자 합자회사

신규설립으로 인한 현금출자

0

주식회사 울산의정부프로젝트피에프브이

유상증자

42,273

성남마이스에이엠씨 주식회사

신규설립으로 인한 현금출자

60

과천지산원피에프브이 주식회사

매입

㈜인천인하피에프브이

㈜대전문화피에프브이

㈜전주완산피에프브이

티케이사모투자 합자회사

주식회사 울산의정부프로젝트피에프브이

성남마이스에이엠씨 주식회사

과천지산원피에프브이 주식회사

주식 양도

30

전분기

(단위 : 백만원)

지분거래내역 설명

특수관계자와의 지분거래

금액 변동의 원천

출자

전체 특수관계자

DL이앤씨㈜

㈜인천인하피에프브이

유상증자

22,800

㈜대전문화피에프브이

유상증자

14,250

㈜전주완산피에프브이

유상증자

8,075

티케이사모투자 합자회사

신규설립으로 인한 현금출자

26,000

주식회사 울산의정부프로젝트피에프브이

유상증자

0

성남마이스에이엠씨 주식회사

신규설립으로 인한 현금출자

0

과천지산원피에프브이 주식회사

매입

㈜인천인하피에프브이

㈜대전문화피에프브이

㈜전주완산피에프브이

티케이사모투자 합자회사

주식회사 울산의정부프로젝트피에프브이

성남마이스에이엠씨 주식회사

과천지산원피에프브이 주식회사

주식 양도

0

주요 경영진에 대한 보상내역

(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

주요 경영진에 대한 보상내역

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

6,007

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

785

주요 경영진에 대한 보상

6,792

주요 경영진에 대한 설명

주요 경영진은 연결실체가 금융감독원에 공시하는 사업보고서의 "임원의 현황"에 기재되어 있는 경영진을 의미합니다.

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

6,111

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

1,001

주요 경영진에 대한 보상

7,112

주요 경영진에 대한 설명

주요 경영진은 연결실체가 금융감독원에 공시하는 사업보고서의 "임원의 현황"에 기재되어 있는 경영진을 의미합니다.

특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 공사이행보증 및 지급보증

(6) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 공사이행보증 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 공사이행보증 및 지급보증

당분기말

(단위 : 백만원)

보증금액, 원화

외화보증금액

현장명

보증기간

공사이행보증및지급보증에 대한 세부기술

전체 특수관계자

DLENC Philippines, Inc.

0

USD 4,670 thounsand

필리핀 Pagbilao

From 2014.05.22 To Completion of obligation

연결실체는 상법 제 530조의9 제 1항의 규정에 의하여 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 공사이행보증 및 지급보증에 대해 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

DIAP-DAELIMJOINTVENTUREPTE.LTD.

0

USD 44,451 thounsand

싱가포르 Tuas Terminal Phase 1

From 2015.02.13 To Completion of obligation

연결실체는 상법 제 530조의9 제 1항의 규정에 의하여 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 공사이행보증 및 지급보증에 대해 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

0

USD 852 thounsand

튀르키예 Canakkale 교량

From 2017.03.09 To Completion of obligation

연결실체는 튀르키예 Canakkale 교량 프로젝트 합작파트너 3개사에게 DL INSAAT GELISTIRME A.S.의 계약적 의무에 대해 금액이 확정되지 않은 의무이행을 보증하는 포괄적 모회사보증을 제공하였습니다. 연결실체는 상법 제 530조의9 제 1항의 규정에 의하여 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 공사이행보증 및 지급보증에 대해 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

보증금액, 원화

외화보증금액

현장명

보증기간

공사이행보증및지급보증에 대한 세부기술

전체 특수관계자

DLENC Philippines, Inc.

0

USD 4,670 thounsand

필리핀 Pagbilao

From 2014.05.22 To Completion of obligation

연결실체는 상법 제 530조의9 제 1항의 규정에 의하여 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 공사이행보증 및 지급보증에 대해 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

DIAP-DAELIMJOINTVENTUREPTE.LTD.

0

USD 45,740 thounsand

싱가포르 Tuas Terminal Phase 1

From 2015.02.13 To Completion of obligation

연결실체는 상법 제 530조의9 제 1항의 규정에 의하여 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 공사이행보증 및 지급보증에 대해 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

0

USD 935 thounsand

튀르키예 Canakkale 교량

From 2017.03.09 To Completion of obligation

연결실체는 튀르키예 Canakkale 교량 프로젝트 합작파트너 3개사에게 DL INSAAT GELISTIRME A.S.의 계약적 의무에 대해 금액이 확정되지 않은 의무이행을 보증하는 포괄적 모회사보증을 제공하였습니다. 연결실체는 상법 제 530조의9 제 1항의 규정에 의하여 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 공사이행보증 및 지급보증에 대해 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

특수관계자 등을 위하여 제공한 담보

(7) 보고기간 종료일 현재 특수관계자등을 위하여 연결실체가 제공하는 있는 담보제공 내역은 다음과 같습니다(주석27. (1) 담보제공 현황 2)에 포함).

특수관계자 등을 위하여 제공한 담보

당분기말

(단위 : 백만원)

담보제공자산

제공사유

담보권자

담보제공자산에 대한 설명

전체 특수관계자

덕송내각고속화도로㈜

자산

주식

0

타인자본 조달 금융약정 체결

기업은행 외

덕송내각고속화도로㈜ 주식 관련 감액 24,236백만원이 포함되어 있습니다.

남원테마파크㈜

0

타인자본 조달 금융약정 체결

사우스힐모노레일제일차 유한회사 외

㈜삼호시트론시티

0

타인자본 조달 금융약정 체결

새마을금고 외

주식회사 명진피티

179

금전소비대차약정 체결

양OO

전기말

(단위 : 백만원)

담보제공자산

제공사유

담보권자

담보제공자산에 대한 설명

전체 특수관계자

덕송내각고속화도로㈜

자산

주식

0

타인자본 조달 금융약정 체결

기업은행 외

덕송내각고속화도로㈜ 주식 관련 감액 24,236백만원이 포함되어 있습니다.

남원테마파크㈜

0

타인자본 조달 금융약정 체결

사우스힐모노레일제일차 유한회사 외

㈜삼호시트론시티

0

타인자본 조달 금융약정 체결

새마을금고 외

주식회사 명진피티

179

금전소비대차약정 체결

양ㅇㅇ

특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충의무

(8) 보고기간종료일 현재 특수관계자 등을 위하여 연결실체가 제공하는 있는 자금보충의무 내역은 다음과 같습니다 (주석 27.(2) 제공한 지급보증 참고).

특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충의무

당분기말

(단위 : 백만원)

자금보충금액

관련 사업

제공사유

금융기관

전체 특수관계자

효제피에프브이㈜

156,000

효제동 오피스텔 신축

타인자본 조달 금융약정 체결

롯데케피탈㈜ 외

(주)투게더대전문화피에프브이

65,000

대전 세이백화점부지 개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

롯데케피탈㈜ 외

주식회사 숲이랑코퍼레이션

78,000

천안 업성동 도시개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

산은캐피탈㈜ 외

㈜삼호시트론시티

70,000

육군 제39사단 117-3대대이전 신축공사

타인자본 조달 금융약정 체결

IBK캐피탈

해운대센트럴피에프브이㈜

102,000

해운대 중동 공동주택 개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

SPC-센트럴중동제일차㈜ 외

전기말

(단위 : 백만원)

자금보충금액

관련 사업

제공사유

금융기관

전체 특수관계자

효제피에프브이㈜

156,000

효제동 오피스텔 신축

타인자본 조달 금융약정 체결

롯데케피탈㈜ 외

(주)투게더대전문화피에프브이

65,000

대전 세이백화점부지 개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

롯데케피탈㈜ 외

주식회사 숲이랑코퍼레이션

78,000

천안 업성동 도시개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

산은캐피탈㈜ 외

㈜삼호시트론시티

70,000

육군 제39사단 117-3대대이전 신축공사

타인자본 조달 금융약정 체결

IBK캐피탈

해운대센트럴피에프브이㈜

102,000

해운대 중동 공동주택 개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

SPC-센트럴중동제일차㈜ 외

자금보충의무 세부내용 기술

자금보충의무는 대상회사가 지급하여야 할 차입 원금 70,000백만원 및 이자, 지연이자 및 수수료 등을 모두 포함하고 있습니다.

자금보충의무에 대한 연대보증책임

상기 내역 외에 연결실체는 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 자금보충의무에 대하여 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

37. 현금흐름표 (연결)

영업활동현금흐름

(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정의 변동내역은 다음과 같습니다.

영업활동현금흐름

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용 조정

18,134

이자비용에 대한 조정

12,511

이자수익에 대한 조정

(28,369)

외화환산손실 조정

4,427

외화환산이익 조정

(38,738)

배당수익에 대한 차감조정

(396)

감가상각비에 대한 조정

20,003

무형자산상각비에 대한 조정

2,247

퇴직급여 조정

8,398

대손상각비 조정

1,475

기타의 대손상각비 조정

13,653

투자자산처분손실 조정

77

투자자산처분이익 조정

(85)

유형자산처분손실 조정

0

유형자산처분이익 조정

(25)

리스자산처분손실

0

리스자산처분이익

(11)

파생상품평가손실 조정

1,637

파생금융자산평가이익 조정

(860)

공사손실충당부채전입액

(2,766)

하자보수충당부채전입액

16,653

기타충당부채전입액

35,735

금융보증비용(손실)

194

공정가치측정금융자산평가손실

0

공정가치측정금융자산평가이익

(162)

자산손상차손 조정

(138)

지분법손실 조정

0

지분법이익 조정

19,367

당기순이익조정을 위한 기타 가감

(3,803)

당기순이익조정을 위한 가감

79,158

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용 조정

32,492

이자비용에 대한 조정

11,131

이자수익에 대한 조정

(28,540)

외화환산손실 조정

20,640

외화환산이익 조정

(52,397)

배당수익에 대한 차감조정

(197)

감가상각비에 대한 조정

18,880

무형자산상각비에 대한 조정

2,574

퇴직급여 조정

10,185

대손상각비 조정

(5,676)

기타의 대손상각비 조정

5,546

투자자산처분손실 조정

0

투자자산처분이익 조정

(2)

유형자산처분손실 조정

11

유형자산처분이익 조정

(70)

리스자산처분손실

9

리스자산처분이익

(11)

파생상품평가손실 조정

4,206

파생금융자산평가이익 조정

(98)

공사손실충당부채전입액

15,577

하자보수충당부채전입액

26,758

기타충당부채전입액

26,960

금융보증비용(손실)

997

공정가치측정금융자산평가손실

165

공정가치측정금융자산평가이익

(278)

자산손상차손 조정

5,332

지분법손실 조정

196

지분법이익 조정

1,970

당기순이익조정을 위한 기타 가감

(10,578)

당기순이익조정을 위한 가감

85,782

영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

순운전자본의 변동

단기매출채권의 감소(증가)

97,145

계약자산의 감소(증가)

(55,040)

단기미수금의 감소(증가)

73,185

미수수익의 감소(증가)

2,130

단기선급금의 감소(증가)

(7,216)

단기선급비용의 감소(증가)

(46,797)

선급공사비의 증가

21,936

재고자산의 감소(증가)

11,198

금융리스채권의 감소(증가)

1,298

장기매출채권의 감소(증가)

23,262

장기미수금의 감소(증가)

(219)

장기선급공사비의 감소(증가)

(20,620)

장기선급비용의 감소(증가)

(23,160)

임차보증금의 감소(증가)

3,875

매입채무의 증가(감소)

(103,108)

미지급금의 증가(감소)

76,329

단기선수금의 증가(감소)

172,188

선수수익의 증가(감소)

(566)

계약부채의 증가(감소)

97,157

예수금의 증가(감소)

43,268

미지급비용의 증가(감소)

(99,941)

장기선수금의 증가(감소)

0

기타충당부채의 증가(감소) 조정

(80,127)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)

(2,982)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

2,729

하자보수충당부채의 증가(감소)

(16,924)

파생상품부채의 증가(감소)

(81)

금융보증부채의 증가(감소)

(853)

해외사업환산손익의 증감

17,016

기타자산의 감소(증가)

3,557

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

188,639

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

순운전자본의 변동

단기매출채권의 감소(증가)

18,122

계약자산의 감소(증가)

(134,203)

단기미수금의 감소(증가)

51,849

미수수익의 감소(증가)

(226)

단기선급금의 감소(증가)

(21,405)

단기선급비용의 감소(증가)

(50,364)

선급공사비의 증가

10,220

재고자산의 감소(증가)

23,466

금융리스채권의 감소(증가)

130

장기매출채권의 감소(증가)

79,202

장기미수금의 감소(증가)

(18,330)

장기선급공사비의 감소(증가)

(15,109)

장기선급비용의 감소(증가)

(7,164)

임차보증금의 감소(증가)

5,772

매입채무의 증가(감소)

(92,158)

미지급금의 증가(감소)

(13,624)

단기선수금의 증가(감소)

91,242

선수수익의 증가(감소)

0

계약부채의 증가(감소)

(21,714)

예수금의 증가(감소)

(4,921)

미지급비용의 증가(감소)

40,126

장기선수금의 증가(감소)

(641)

기타충당부채의 증가(감소) 조정

(33,142)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)

(4,446)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

(1,071)

하자보수충당부채의 증가(감소)

(27,338)

파생상품부채의 증가(감소)

(2,359)

금융보증부채의 증가(감소)

0

해외사업환산손익의 증감

59,588

기타자산의 감소(증가)

0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(68,498)

비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래

(3) 당분기 및 전분기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

용지 취득 미지급금

0

당기법인세부채의 미지급금 대체

6,139

미지급배당금의 증가(감소)

21,692

건설중인자산의 본계정대체

1,391

신규리스

(4,789)

리스부채유동성재분류

8,646

사용권자산과 리스부채의 계상

1,021

유형자산 투자부동산 대체

86,812

임차보증금의 유동성 대체

4,799

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

용지 취득 미지급금

42,800

당기법인세부채의 미지급금 대체

3,733

미지급배당금의 증가(감소)

49,295

건설중인자산의 본계정대체

373

신규리스

(6,960)

리스부채유동성재분류

9,646

사용권자산과 리스부채의 계상

4,145

유형자산 투자부동산 대체

0

임차보증금의 유동성 대체

4,007

38. 위험관리 (연결)

자본위험관리

(1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다.

금융위험관리

(2) 금융위험관리1) 금융위험요소연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. 연결실체의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.3) 유동성위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

39. 매각예정비유동자산과 중단영업 (연결)

연결실체는 전기 중 서울터널주식회사 주식을 매매계약서에 따라 매각예정자산으로 분류하였습니다.

당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

매각예정자산의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 합계

20,828

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 합계

20,828

40. 보고기간 후 사건 (연결)

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

(단위 : 백만원)

손해배상의무 부담 승인

연대보증 채무 이행 결의

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술

(1)연결실체는 2024년 4월 재무위원회에서 강동 성내 5구역 주상복합 신축사업 관련한 대출금액 3,160억원 한도의 대출약정에 관하여 최초 인출일로부터 2025년 5월 28일까지 연결실체가 책임준공 미이행 시 미상환 대출채무 상당 금원 손해배상 의무를 부담하기로 승인하였습니다.

(2)연결실체는 연결실체가 시공한 이천군량리물류센터 신축사업의 담보대출에 대한 연대보증 채무 약 1,110억원 이행을 2024년 5월 2일 이사회에서 결의하였습니다.

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 재무적 영향에 대한 설명

3160억원

1110억원

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 4 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 3 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 4 기 1분기말

제 3 기말

자산

유동자산

3,341,986,629,562

3,404,049,636,432

현금및현금성자산

1,175,311,308,646

1,152,564,929,485

단기금융상품

111,110,479,371

110,959,575,640

매출채권및기타채권

868,112,355,300

976,130,605,717

계약자산

598,670,528,880

611,576,632,570

리스채권

492,993,867

490,530,742

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

15,246,690,000

15,251,895,000

재고자산

297,068,188,982

297,231,459,371

파생상품자산

240,863,192

327,413,902

기타유동자산

254,905,618,940

218,688,991,621

매각예정자산

20,827,602,384

20,827,602,384

비유동자산

3,715,320,153,994

3,663,026,307,740

장기금융상품

8,496,820,410

4,671,523,647

장기매출채권및기타채권

1,904,274,407,289

1,908,977,984,178

종속기업주식

438,002,803,859

422,537,451,519

관계기업및공동기업주식

210,445,739,845

169,345,755,673

당기손익-공정가치측정 금융자산

89,158,706,664

89,158,706,664

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

20,931,392,426

20,873,791,135

상각후원가측정금융자산

210,910,125

204,112,861

유형자산

35,187,294,215

124,171,550,044

투자부동산

427,958,181,153

343,137,513,788

무형자산

18,245,003,433

17,714,355,196

사용권자산

52,173,597,313

58,508,585,863

파생상품자산

11,726,378,864

12,804,345,034

리스채권

558,337,011

696,317,104

순확정급여자산

7,067,474,113

13,188,753,393

이연법인세자산

443,509,431,833

442,032,390,553

기타비유동자산

47,373,675,441

35,003,171,088

자산총계

7,057,306,783,556

7,067,075,944,172

부채

유동부채

2,715,096,470,782

2,689,378,548,711

매입채무및기타채무

933,516,166,053

975,936,477,666

계약부채

1,058,456,865,591

978,481,098,370

리스부채

41,185,313,320

43,118,976,645

단기차입금및유동성장기부채

330,116,951,120

305,071,100,863

당기법인세부채

13,753,614,557

22,966,841,206

기타충당부채

204,590,020,285

222,327,426,425

파생상품부채

3,059,800,633

2,452,890,469

금융보증부채

8,233,163,569

9,026,616,171

하자보수충당부채

23,622,208,928

26,865,804,141

기타 유동부채

98,562,366,726

103,131,316,755

비유동부채

341,294,466,824

347,935,347,451

장기매입채무및기타채무

9,063,554,993

9,187,694,336

차입금및사채

228,044,781,996

228,023,888,512

리스부채

38,463,094,846

45,021,564,081

하자보수충당부채

57,835,150,911

56,936,121,634

기타충당부채

697,075,630

697,075,630

금융보증부채

0

0

파생상품부채

7,190,808,448

8,069,003,258

기타 비유동 부채

0

0

부채총계

3,056,390,937,606

3,037,313,896,162

자본

자본금

229,292,680,000

214,597,295,000

기타불입자본

3,248,240,122,219

3,164,793,142,800

이익잉여금(결손금)

703,221,817,494

828,181,354,599

기타포괄손익누계액

(179,838,773,763)

(177,809,744,389)

자본총계

4,000,915,845,950

4,029,762,048,010

자본과부채총계

7,057,306,783,556

7,067,075,944,172

4-2. 손익계산서

손익계산서

제 4 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 3 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 4 기 1분기

제 3 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

1,138,858,058,263

1,138,858,058,263

1,230,469,963,889

1,230,469,963,889

매출원가

1,021,548,522,635

1,021,548,522,635

1,101,479,426,785

1,101,479,426,785

매출총이익

117,309,535,628

117,309,535,628

128,990,537,104

128,990,537,104

판매비와관리비

89,320,895,773

89,320,895,773

76,834,963,921

76,834,963,921

영업이익(손실)

27,988,639,855

27,988,639,855

52,155,573,183

52,155,573,183

기타수익

33,135,261,270

33,135,261,270

51,880,229,736

51,880,229,736

기타비용

72,989,838,432

72,989,838,432

23,346,331,658

23,346,331,658

금융수익

44,585,666,995

44,585,666,995

46,600,919,404

46,600,919,404

금융비용

21,146,620,687

21,146,620,687

17,810,479,199

17,810,479,199

법인세비용차감전순이익(손실)

11,573,109,001

11,573,109,001

109,479,911,466

109,479,911,466

법인세비용(수익)

8,038,947,661

8,038,947,661

30,963,852,604

30,963,852,604

분기순이익

3,534,161,340

3,534,161,340

78,516,058,862

78,516,058,862

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

82.0

82.0

1,944.0

1,944.0

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

113.0

113.0

1,104.0

1,104.0

4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 4 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 3 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 4 기 1분기

제 3 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익

3,534,161,340

3,534,161,340

78,516,058,862

78,516,058,862

기타포괄손익

(2,029,029,374)

(2,029,029,374)

(16,571,041,606)

(16,571,041,606)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(2,029,029,374)

(2,029,029,374)

(16,571,041,606)

(16,571,041,606)

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익

(18,863,708)

(18,863,708)

(412,260,626)

(412,260,626)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)

(2,014,955,161)

(2,014,955,161)

(16,262,794,336)

(16,262,794,336)

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세

(4,789,495)

(4,789,495)

(104,013,356)

(104,013,356)

당기총포괄이익

1,505,131,966

1,505,131,966

61,945,017,256

61,945,017,256

4-4. 자본변동표

자본변동표

제 4 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 3 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타포괄손익누계액

자본 합계

주식발행초과금

자기주식

기타

기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

214,597,295,000

3,162,074,671,740

(32,205,508,795)

0

3,129,869,162,945

728,167,428,904

(159,022,554,974)

3,913,611,331,875

분기순이익

0

0

0

0

0

78,516,058,862

0

78,516,058,862

연차배당

0

0

0

0

0

(42,282,416,750)

0

(42,282,416,750)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

0

0

0

(308,247,270)

(308,247,270)

해외사업환산손익

0

0

0

0

0

0

(16,262,794,336)

(16,262,794,336)

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

0

0

0

0

0

주식의 포괄적 교환

0

0

0

0

0

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

0

0

36,233,642,112

(16,571,041,606)

19,662,600,506

2023.03.31 (기말자본)

214,597,295,000

3,162,074,671,740

(32,205,508,795)

0

3,129,869,162,945

764,401,071,016

(175,593,596,580)

3,933,273,932,381

2024.01.01 (기초자본)

214,597,295,000

3,162,074,671,740

(105,145,654,840)

107,864,125,900

3,164,793,142,800

828,181,354,599

(177,809,744,389)

4,029,762,048,010

분기순이익

0

0

0

0

0

3,534,161,340

0

3,534,161,340

연차배당

0

0

0

0

0

(20,181,833,650)

0

(20,181,833,650)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

0

0

0

(14,074,213)

(14,074,213)

해외사업환산손익

0

0

0

0

0

0

(2,014,955,161)

(2,014,955,161)

자기주식 거래로 인한 증감

0

0

(10,169,500,376)

0

(10,169,500,376)

0

0

(10,169,500,376)

자기주식 소각

0

0

108,311,864,795

0

108,311,864,795

(108,311,864,795)

0

0

주식의 포괄적 교환

14,695,385,000

93,168,740,900

0

(107,864,125,900)

(14,695,385,000)

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

14,695,385,000

93,168,740,900

98,142,364,419

(107,864,125,900)

83,446,979,419

(124,959,537,105)

(2,029,029,374)

(28,846,202,060)

2024.03.31 (기말자본)

229,292,680,000

3,255,243,412,640

(7,003,290,421)

0

3,248,240,122,219

703,221,817,494

(179,838,773,763)

4,000,915,845,950

4-5. 현금흐름표

현금흐름표

제 4 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 3 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 4 기 1분기

제 3 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름

126,381,681,312

121,808,910,980

분기순이익

3,534,161,340

78,516,058,862

조정

52,557,610,737

35,604,485,540

순운전자본의 변동

89,858,662,788

19,354,744,115

배당금의 수취

756,830,700

2,072,500,498

이자의 수취

5,325,191,924

11,978,680,095

이자의 지급

(6,926,350,083)

(9,210,247,132)

법인세의 납부

(18,724,426,094)

(16,507,310,998)

투자활동으로 인한 현금흐름

(106,577,218,595)

(197,314,852,386)

단기금융상품의 감소

14,623,332,150

1,889,605,200

단기대여금의 감소

2,120,000,000

1,740,000,000

장기금융상품의 감소

0

30,000,000

장기대여금의 감소

9,898,656,459

64,502,368,489

임차보증금의 감소

21,612,460,735

42,925,832,198

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

919,355,021

0

기계장치의 처분

0

129,002

차량운반구의 처분

0

15,963,747

기타유형자산의 처분

48,798,258

14,138,590

단기금융상품의 증가

(14,807,794,113)

(109,735,016,313)

단기대여금의 증가

(49,800,000,000)

(42,000,000,000)

장기대여금의 증가

(10,066,015,395)

(14,037,454,317)

임차보증금의 증가

(20,219,376,090)

(39,140,582,716)

종속기업주식의 취득

(15,465,352,340)

0

관계기업주식의 취득

(42,332,700,000)

(71,125,000,000)

관계기업주식의처분

30,000,000

0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(1,068,105,000)

(31,101,795,000)

기계장치의 취득

(737,520,445)

(377,296,470)

차량운반구의 취득

0

(14,236,946)

기타유형자산의 취득

(572,266,239)

(404,180,650)

건설중인자산의 취득

(650,963,344)

(467,327,200)

무형자산의 취득

(109,728,252)

(30,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름

1,686,006,003

(14,109,575,526)

단기차입금의 차입

250,007,425,000

300,000,000,000

단기차입금의 상환

(225,007,425,000)

(300,000,000,000)

임대보증금의 증가

399,500,413

16,324,339

임대보증금의 감소

(401,884,306)

(413,666,200)

자기주식의 취득

(10,169,500,376)

0

리스부채의 상환

(13,142,109,728)

(13,712,233,665)

현금및현금성자산의 증가

21,490,468,720

(89,615,516,932)

기초의 현금및현금성자산

1,152,564,929,485

979,624,885,087

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

1,255,910,441

5,515,407,661

기말의 현금및현금성자산

1,175,311,308,646

895,524,775,816

5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요

보고기업의 명칭 또는 그 밖의 식별 수단

DL이앤씨

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

(1) 재무제표 작성기준DL이앤씨(이하 "당사")는 국내외 토목, 주택 및 플랜트 등의 공사를 수행할 목적으로 2021년 1월 1일을 분할기일로 하여 DL 주식회사(구, 대림산업 주식회사)에서 인적분할의 방법으로 설립되었으며, 2021년 1월 25일자로 한국거래소에 회사의 주식을 상장하였습니다. 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 229,293백만원(우선주 21,129백만원 포함)이며당사의 보통주에 대한 최대주주는 DL㈜(지분율 23.15%)입니다.

설립일자

2021-01-01

상장일자

2021-01-25

납입자본금

229,292,680,000

최대주주명

DL㈜

최대주주지분율

0.2315

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

재무제표 작성기준

(1) 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

새로운 기준 또는 해석의 최초 적용으로 인해 예상되는 효과에 대한 공시

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.여러 개정사항이 2024년부터 최초 적용되며, 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

새로운 기준 또는 해석의 최초 적용으로 인해 예상되는 효과에 대한 공시

기업회계기준서 제1007호 현금흐름표, 제1107호 금융상품 공시

기업회계기준서 제1116호 리스

기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시

새로운 한국채택국제회계기준의 명칭

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 당사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다.

- 기업회계기준서 제1116호 ' 리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동·비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류 에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.

새로운 IFRS의 최초 적용이 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 영향에 관한 내용

이 개정사항이 당사의분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

이 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

주석 2에 기술된 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 부문별 정보

영업부문에 대한 공시

전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.(1) 당분기 및 전분기 당사의 영업수익 및 영업이익(손실)에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

토목

주택

플랜트

미배분액

기업 전체 총계 합계

수익(매출액)

199,132

673,318

265,467

940

1,138,858

매출원가

(178,987)

(626,374)

(215,891)

(296)

(1,021,549)

매출총이익

20,145

46,944

49,576

644

117,310

판매비및관리비

(9,430)

(22,309)

(23,131)

(34,452)

(89,321)

영업이익(손실)

10,715

24,635

26,445

(33,808)

27,989

기타이익

7,227

2,193

19,181

4,534

33,135

기타비용

(10,176)

(41,431)

(20,428)

(955)

(72,990)

금융수익

890

13,917

15,327

14,453

44,586

금융원가

(971)

(1,681)

(13,049)

(5,446)

(21,147)

법인세비용차감전순이익(손실)

7,685

(2,367)

27,476

(21,222)

11,573

전분기

(단위 : 백만원)

토목

주택

플랜트

미배분액

기업 전체 총계 합계

수익(매출액)

198,219

776,916

254,284

1,051

1,230,470

매출원가

(178,442)

(716,946)

(205,679)

(413)

(1,101,479)

매출총이익

19,777

59,970

48,605

638

128,991

판매비및관리비

(3,786)

(25,429)

(13,282)

(34,338)

(76,835)

영업이익(손실)

15,991

34,541

35,323

(33,700)

52,156

기타이익

11,227

8,046

25,827

6,780

51,880

기타비용

(14,643)

(12,177)

3,537

(63)

(23,346)

금융수익

1,081

13,586

16,875

15,059

46,601

금융원가

(207)

(1,222)

(10,000)

(6,382)

(17,810)

법인세비용차감전순이익(손실)

13,449

42,774

71,562

(18,306)

109,480

보고부문들의 당기손익 측정치 합계와 기업전체 법인세비용 또는 법인세수익과 중단영업손익 가감전 당기손익과의 차이의 내용에 대한 기술

위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분에 기업 내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 포함되어 있지 않습니다.

보고부문 사이의 거래에 대한 회계처리 방법에 대한 기술

보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 당사의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는측정치입니다.

보고부문별 자산과 부채에 대한 공시

(2) 보고기간 종료일 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

보고부문별 자산과 부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

토목

주택

플랜트

미배분액

기업 전체 총계 합계

자산

686,829

3,423,203

619,646

2,327,629

7,057,307

부채

537,560

917,772

861,696

739,363

3,056,391

전기말

(단위 : 백만원)

토목

주택

플랜트

미배분액

기업 전체 총계 합계

자산

707,851

3,449,398

668,762

2,241,065

7,067,076

부채

434,282

1,020,985

934,949

647,098

3,037,314

당사는 4개의 주요 지역에서 영업하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지역별로 세분화된 당사의 외부고객으로부터의 계속영업수익과 자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.

지역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

한국

중동

아시아

유럽

기타

지역 합계

자산

6,286,563

209,155

265,813

118,587

177,189

7,057,307

매출, 외부고객으로부터의 수익

1,015,912

7,939

61,550

41,147

12,309

1,138,858

매출, 외부고객으로부터의 수익

수익(매출액) 설명

전기말

(단위 : 백만원)

한국

중동

아시아

유럽

기타

지역 합계

자산

6,297,004

198,128

271,956

139,040

160,948

7,067,076

매출, 외부고객으로부터의 수익

1,070,700

4,723

34,971

99,866

20,210

1,230,470

매출, 외부고객으로부터의 수익

수익(매출액) 설명

전분기 기준 매출액입니다.

주요 고객에 대한 정보

당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

5. 사용이 제한된 금융상품 등

사용이 제한된 금융상품 등

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품 등의 내역은 다음과 같습니다.

사용이 제한된 금융상품 등

당분기말

(단위 : 백만원)

거래처

사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 범주

현금및현금성자산

우리은행

4,607

질권설정

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금

우리은행

294

질권설정

장기금융상품

우리은행 외

713

질권설정 외

금융자산, 범주 합계

5,614

전기말

(단위 : 백만원)

거래처

사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 범주

현금및현금성자산

우리은행

0

질권설정

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금

우리은행

747

질권설정

장기금융상품

우리은행 외

261

질권설정 외

금융자산, 범주 합계

1,008

6. 계약자산 및 계약부채

공사수익에 대한 공시

(1) 당분기 및 전분기 중 계약금액의 변동 및 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

공사수익에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

토목공사수익

194,463

주택공사수익

672,062

주택공사수익

주택공사수익 설명

주택사업부 공사수익에는 분양공사에 따른 공사수익이 포함되어 있습니다.

플랜트공사수익

261,294

공사수익

1,127,819

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

토목공사수익

192,591

주택공사수익

771,025

주택공사수익

주택공사수익 설명

주택사업부 공사수익에는 분양공사에 따른 공사수익이 포함되어 있습니다.

플랜트공사수익

243,437

공사수익

1,207,053

건설계약 수주잔고에 대한 공시

보고기간 종료일 현재 회사의 건설계약 수주잔고는 21,748,253 백만원이고,전기말 회사의 건설계약 수주잔고는 21,491,514 백만원 입니다.

건설계약 수주잔고에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

수주잔고

21,748,253

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

수주잔고

21,491,514

주택사업부 공사수익에는 분양공사에 따른 공사수익이 포함되어 있습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 당사의 진행 중인 건설계약과 관련한 누적공사손익, 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. 다만, 준공이후에도 계약조건에 따라 계약자산의 잔액이 남아 있는 건설계약은 아래 내역에 포함하였습니다.

누적공사손익에 대한 세부 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

누적공사수익

누적공사원가

누적공사이익

계약자산

계약부채 합계

손실부담계약충당부채 합계

장기공사유보금

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익

부문

토목

4,200,123

3,910,711

289,412

125,218

263,482

3,770

17,056

주택

5,819,212

5,103,922

715,290

465,579

234,858

5,551

0

플랜트

3,542,321

3,144,601

397,720

7,874

560,117

18,836

148,026

부문 합계

13,561,656

12,159,234

1,402,422

598,671

1,058,457

28,157

165,082

192,492

전기말

(단위 : 백만원)

누적공사수익

누적공사원가

누적공사이익

계약자산

계약부채 합계

손실부담계약충당부채 합계

장기공사유보금

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익

부문

토목

4,004,103

3,733,476

270,627

137,765

125,607

4,176

18,486

주택

5,520,461

4,815,074

705,387

458,311

258,901

12,569

0

플랜트

3,356,416

2,979,583

376,833

15,501

593,973

19,243

142,624

부문 합계

12,880,980

11,528,133

1,352,847

611,577

978,481

35,988

161,110

324,374

기대신용손실의 변동에 대한 공시

당분기와 전기 중 발생한 계약자산의 기대신용손실의 변동은 아래와 같습니다.

기대신용손실의 변동에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

계약자산의 기대신용손실

계약자산 집합평가 손상차손(환입)

계약자산 개별평가 손상차손(환입)

계약자산의 기대신용손실

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 추가 설명

자산

계약자산

370

26

0

396

이월된 계약부채 잔액 중 당분기에 건설계약 수익 192,492백만원을 인식하였습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

계약자산의 기대신용손실

계약자산 집합평가 손상차손(환입)

계약자산 개별평가 손상차손(환입)

계약자산의 기대신용손실

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 추가 설명

자산

계약자산

369

1

0

370

이월된 계약부채 잔액 중 전기에 건설계약 수익 324,374백만원을 인식하였습니다

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

(3) 직전 보고기간 종료일 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 및 전분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경

당분기

(단위 : 백만원)

총계약수익의 추정의 변동

총계약원가의 추정 변동

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향

계약자산의 변동

계약부채의 변동

계약자산과 계약부채 변동에 대한 설명

기업 전체 총계

토목

67,117

39,714

5,887

21,516

2,334

(3,552)

주택

85,466

83,705

(6,748)

8,509

(7,245)

(497)

플랜트

72,297

66,974

(5,110)

10,432

(19,888)

(14,778)

기업 전체 총계 합계

224,880

190,393

(5,971)

40,457

(24,799)

(18,827)

공사손실충당부채 변동분이 포함되어 있습니다.

전분기

(단위 : 백만원)

총계약수익의 추정의 변동

총계약원가의 추정 변동

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향

계약자산의 변동

계약부채의 변동

계약자산과 계약부채 변동에 대한 설명

기업 전체 총계

토목

14,359

8,494

3,261

2,604

2,040

(1,221)

주택

190,283

194,506

(23,233)

19,010

(10,196)

13,037

플랜트

10,152

(20,852)

10,265

20,739

(2,515)

(12,780)

기업 전체 총계 합계

214,794

182,148

(9,707)

42,353

(10,671)

(964)

공사손실충당부채 변동분이 포함되어 있습니다.

계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 대한 공시

(4) 당분기말 및 전기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약 금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

계약일, 수주산업

계약상 완성기한, 수주산업

진행률, 수주산업

계약자산

손실충당금, 계약자산

공사미수금

손실충당금, 공사미수금

주요 공사에 대한 세부기술

전체 계약

김해시우회도로

2008-03-18

2025-12-31

0.7297

0

0

0

0

GTX-A5공구

2019-03-20

2024-06-29

0.7258

26,129

0

0

0

GTX-A6공구

2019-03-20

2024-06-29

0.7641

33,934

0

0

0

부산신항북컨2단계 항만배후단지

2022-05-30

2034-07-17

0.0622

8,903

0

0

0

e편한세상 명덕역 퍼스트마크

2016-09-30

2025-12-04

0.2667

0

0

0

0

아크로 베스티뉴

2016-01-29

2024-12-18

0.6263

0

0

0

0

안양 냉천지구 개선사업

2018-08-22

2025-01-22

0.5749

47,340

0

0

0

아크로 리츠카운티

2020-09-17

2027-10-31

0.0750

24,127

0

0

0

e편한세상 송도더퍼스트비치

2020-07-07

2024-07-31

0.8714

43,403

0

25,085

0

e편한세상 여수 글렌츠 Glentz

2020-12-29

2027-03-27

0.0047

1,165

0

0

0

e편한세상 시티 평택고덕

2022-09-02

2026-06-06

0.1757

0

0

11,220

0

현대케미칼 HPC Project PKG-3

2019-11-05

2024-06-30

0.9985

0

0

0

0

S-OIL SHAHEEN TC2C

2023-03-08

2026-06-30

0.1555

0

0

4,783

0

GS 부천열병합발전

2023-12-06

2029-12-31

0.0088

0

0

0

0

LG화학 ABS 재구축

2022-08-16

2025-08-31

0.6092

0

0

15,387

0

싱가폴 ThomsonLineT222

2014-05-27

2024-12-31

0.9934

0

0

3,921

0

싱가폴 TTP1

2015-02-13

2024-07-27

0.9994

5,491

0

0

0

필리핀 MCRP

2020-10-08

2027-03-31

0.3794

0

0

0

0

베트남 Thai Binh2 PP

2012-05-22

2025-06-30

0.9543

0

0

44,882

0

알제리 Kais CCPP

2014-02-19

2025-12-31

0.8006

0

0

39,095

0

사우디아라비아 Maaden Ammonia III

2018-10-22

2024-06-30

0.9868

0

0

35,292

0

러시아 Baltic PE/LAO

2021-12-29

2026-05-31

0.2485

0

0

20,804

0

싱가포르 PROJECT SPRING

2022-04-08

2024-09-30

0.7885

0

0

2,517

0

해외 화공플랜트 건설공사

2023-02-21

2026-08-01

0.2022

0

0

12,708

0

발주처의 경영상 비밀유지 요청에 따라 계약명, 계약금액, 계약상대, 판매 및 공급지역 등 주요내용에 대한 공시를 유보 중입니다.

남해-여수국도

2023-07-10

2031-10-25

0.0265

1,843

0

0

0

레이카운티

e편한세상 금빛 그랑메종PMO

e편한세상 부평그랑힐스

평촌 센텀퍼스트

e편한세상 영종국제도시센텀베뉴

e편한세상 거제유로스카이

전기말

(단위 : 백만원)

계약일, 수주산업

계약상 완성기한, 수주산업

진행률, 수주산업

계약자산

손실충당금, 계약자산

공사미수금

손실충당금, 공사미수금

주요 공사에 대한 세부기술

전체 계약

김해시우회도로

2008-03-18

2025-12-31

0.7007

0

0

0

0

GTX-A5공구

2019-03-20

2024-06-29

0.6662

22,457

0

0

0

GTX-A6공구

2019-03-20

2024-06-29

0.7225

37,622

0

0

0

부산신항북컨2단계 항만배후단지

e편한세상 명덕역 퍼스트마크

아크로 베스티뉴

2016-01-29

2024-12-18

0.5339

0

0

0

0

안양 냉천지구 개선사업

2018-08-22

2025-01-22

0.4668

37,486

0

0

0

아크로 리츠카운티

e편한세상 송도더퍼스트비치

2020-07-07

2024-09-30

0.7752

29,146

0

49,350

0

e편한세상 여수 글렌츠 Glentz

e편한세상 시티 평택고덕

2022-09-02

2026-06-06

0.1304

2,896

0

0

0

현대케미칼 HPC Project PKG-3

2019-11-05

2024-06-30

0.9985

0

0

0

0

S-OIL SHAHEEN TC2C

2023-03-08

2026-06-30

0.1179

0

0

3,809

0

GS 부천열병합발전

2023-12-06

2029-12-31

0.0040

0

0

0

0

LG화학 ABS 재구축

2022-08-16

2025-08-31

0.4698

0

0

17,271

0

싱가폴 ThomsonLineT222

싱가폴 TTP1

2015-02-13

2024-07-27

0.9989

5,124

0

0

0

필리핀 MCRP

2020-10-08

2027-03-31

0.3833

0

0

0

0

베트남 Thai Binh2 PP

2012-05-22

2025-06-30

0.9448

0

0

42,962

0

알제리 Kais CCPP

2014-02-19

2025-12-31

0.7942

0

0

37,004

0

사우디아라비아 Maaden Ammonia III

2018-10-22

2024-04-30

0.9751

0

0

32,338

0

러시아 Baltic PE/LAO

2021-12-29

2026-05-31

0.2018

0

0

36,538

0

싱가포르 PROJECT SPRING

2022-04-08

2024-09-30

0.7190

0

0

6,771

0

해외 화공플랜트 건설공사

2023-02-21

2026-08-01

0.1615

0

0

7,396

0

발주처의 경영상 비밀유지 요청에 따라 계약명, 계약금액, 계약상대, 판매 및 공급지역 등 주요내용에 대한 공시를 유보 중입니다.

남해-여수국도

2023-07-10

2031-10-25

0.0163

0

0

0

0

레이카운티

2016-02-18

2023-12-31

1.0000

0

0

63

0

e편한세상 금빛 그랑메종PMO

2014-09-26

2023-12-31

1.0000

5,438

0

0

0

e편한세상 부평그랑힐스

2019-04-18

2023-10-31

1.0000

0

0

25,217

0

평촌 센텀퍼스트

2013-03-29

2023-11-24

1.0000

0

0

16,653

0

e편한세상 영종국제도시센텀베뉴

2019-11-25

2023-03-26

1.0000

20

0

3,290

0

e편한세상 거제유로스카이

2021-05-21

2023-11-29

1.0000

106,157

0

0

0

주요 계약의 공시에 대한 추가 기술

계약상 완성 기한 - 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.손실충당금 - 당분기말 및 전기 프로젝트별 채권에 대한 개별손상금액은 없으며 집합평가시 발생한 부문별 손상금액은 제외하였습니다.

주요 공동약정 프로젝트에 대한 공시

(5) 당분기말 현재 진행중인 주요 공동약정 프로젝트는 다음과 같습니다.

주요 공동약정 프로젝트에 대한 공시

(단위 : 백만원)

총계약금액

당사지분 해당금액

당사지분율

대표사(주간사)

전체 계약

S-OIL SHAHEEN TC2C

5,464,874

1,419,228

0.2597

현대건설(주)

GTX-A5공구

601,821

499,391

0.8298

당사

안양 냉천지구 개선사업

593,411

415,388

0.7000

당사

필리핀 MCRP

776,670

388,335

0.5000

Acciona

GTX-A6공구

463,061

374,339

0.8084

당사

알제리 Kais CCPP

683,392

341,696

0.5000

지에스건설(주)

남해-여수국도

580,135

317,925

0.5480

당사

e편한세상 명덕역 퍼스트마크

451,601

270,961

0.6000

당사

부산신항북컨2단계 항만배후단지

643,465

270,255

0.4200

당사

안성-구리고속11공구

538,124

249,689

0.4640

당사

공동약정 프로젝트의 회계처리 방법에 대한 기술

당사는 상기 공동약정 프로젝트를 공동영업으로 분류하여 회계처리하고 있으며, 공동영업에서 발생한 수익 및 비용에 대하여 당사는 지분해당액 만큼을 부담하고 있습니다.

계약원가에 대한 공시

(6) 보고기간종료일 현재 계약원가는 다음과 같습니다.

계약원가에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

계약이행원가

84,155

계약이행원가

계약이행원가에 대한 상세 설명

계약이행원가는 건설 공사의 착공전 투자되는 원가로서 당기 기타자산으로 자산화되었습니다. 자산화된 원가와 관련하여 당기 중 인식한 손상차손은 존재하지 않습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

계약이행원가

83,040

계약이행원가

계약이행원가에 대한 상세 설명

계약이행원가는 건설 공사의 착공전 투자되는 원가로서 당기 기타자산으로 자산화되었습니다. 자산화된 원가와 관련하여 당기 중 인식한 손상차손은 존재하지 않습니다.

7. 범주별 금융상품

범주별 금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다.

범주별 금융자산

당분기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

금융자산, 공정가치

금융자산, 공정가치

당기손익인식금융자산

89,159

89,159

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

36,179

36,179

파생상품자산

11,967

11,967

상각후원가로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산

1,175,311

1,175,311

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금

111,110

111,110

유동매출채권

425,344

425,344

단기대여금

68,664

68,664

단기미수금

285,151

285,151

단기미수수익

63,125

63,125

단기보증금자산

25,829

25,829

상각후원가측정유가증권

211

211

장기금융상품

8,497

8,497

비유동매출채권

254,814

254,814

장기대여금

833,214

833,214

장기미수금

445,370

445,370

장기미수수익

14,303

14,303

장기보증금자산

356,574

356,574

기타자산

기타자산

단기금융리스채권

493

493

장기금융리스채권

558

558

금융자산

4,205,873

4,205,873

전기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

금융자산, 공정가치

금융자산, 공정가치

당기손익인식금융자산

89,159

89,159

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

36,126

36,126

파생상품자산

13,132

13,132

상각후원가로 측정하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산

현금및현금성자산

1,152,564

1,152,564

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금

110,960

110,960

유동매출채권

534,884

534,884

단기대여금

20,984

20,984

단기미수금

334,581

334,581

단기미수수익

57,512

57,512

단기보증금자산

28,170

28,170

상각후원가측정유가증권

204

204

장기금융상품

4,672

4,672

비유동매출채권

262,029

262,029

장기대여금

831,649

831,649

장기미수금

445,374

445,374

장기미수수익

14,303

14,303

장기보증금자산

355,623

355,623

기타자산

기타자산

단기금융리스채권

491

491

장기금융리스채권

696

696

금융자산

4,293,113

4,293,113

범주별 금융부채

(2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.

범주별 금융부채

당분기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

금융부채, 공정가치

금융부채, 공정가치

파생상품부채

10,251

10,251

상각후원가로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

단기매입채무

675,209

675,209

단기미지급금

210,052

210,052

단기임대보증금

2,316

2,316

단기미지급비용

25,758

25,758

미지급배당금

20,182

20,182

유동 차입금

55,000

55,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분

275,117

275,117

유동금융보증부채

8,233

8,233

비유동금융보증부채

0

0

사채

174,789

174,789

장기차입금

53,256

53,256

장기임대보증금

9,064

9,064

기타부채

기타부채

유동 리스부채

41,185

41,185

비유동 리스부채

38,463

38,463

금융부채

1,598,875

1,598,875

전기말

(단위 : 백만원)

장부금액

공정가치

금융부채, 공정가치

금융부채, 공정가치

파생상품부채

10,522

10,522

상각후원가로 측정하는 금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

단기매입채무

672,790

672,790

단기미지급금

275,154

275,154

단기임대보증금

2,194

2,194

단기미지급비용

25,798

25,798

미지급배당금

0

0

유동 차입금

30,000

30,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분

275,071

275,071

유동금융보증부채

9,027

9,027

비유동금융보증부채

0

0

사채

174,768

174,768

장기차입금

53,255

53,255

장기임대보증금

9,188

9,188

기타부채

기타부채

유동 리스부채

43,119

43,119

비유동 리스부채

45,022

45,022

금융부채

1,625,908

1,625,908

수준별 공정가치 서열체계

(3) 보고기간 종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

수준별 공정가치 서열체계

당분기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

금융자산의 범주

금융자산의 범주

당기손익인식금융자산

0

0

89,159

89,159

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

36,178

0

36,178

파생상품자산

0

11,967

0

11,967

파생상품자산

파생상품자산에 대한 기술

유동성 금액이 포함되어 있습니다.

금융부채의 범주

금융부채의 범주

파생상품부채

0

10,251

0

10,251

파생상품부채

파생상품부채에 대한 기술

유동성 금액이 포함되어 있습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

금융자산의 범주

금융자산의 범주

당기손익인식금융자산

0

0

89,159

89,159

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

0

36,126

0

36,126

파생상품자산

0

13,132

0

13,132

파생상품자산

파생상품자산에 대한 기술

유동성 금액이 포함되어 있습니다.

금융부채의 범주

금융부채의 범주

파생상품부채

0

10,522

0

10,522

파생상품부채

파생상품부채에 대한 기술

유동성 금액이 포함되어 있습니다.

수준 3으로 분류되는 금융자산의 변동

(4) 당분기 및 전기 중 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

수준 3으로 분류되는 금융자산의 변동

당분기

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계 수준 3

기초금융자산

89,159

금융상품의 손익

금융상품의 손익

당기손익인식금융자산의 이익(손실)

0

세전기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산

0

취득

0

처분

0

매각예정

0

공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 자산

0

기말금융자산

89,159

수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 자산

(5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

전분기

(단위 : 백만원)

공정가치 서열체계 수준 3

기초금융자산

85,075

금융상품의 손익

금융상품의 손익

당기손익인식금융자산의 이익(손실)

129

세전기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산

0

취득

0

처분

0

매각예정

0

공정가치 서열체계 수준 3으로의 이동, 자산

0

기말금융자산

85,203

수준 간 이동이 이루어졌다고 간주되는 시점을 결정하는 기업의 정책에 대한 기술, 자산

(5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

(6) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시

(단위 : 백만원)

금융자산, 공정가치

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 서술적 기술, 부채

금융상품

공정가치 측정 금융자산

SOC주식, PFV, 수익증권, 출자금, 스타트업, DLB

89,159

3

순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등

성장율, 할인율 등

할인율이 하락하고 성장률이 상승한다면 공정가치 상승

채무증권

36,178

2

순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등

성장율, 할인율 등

할인율이 하락하고 성장률이 상승한다면 공정가치 상승

비시장성주식

0

3

순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등

성장율, 할인율 등

할인율이 하락하고 성장률이 상승한다면 공정가치 상승

파생상품자산

통화선도

11,967

2

시장접근법

통화선도환율 등

해당사항 없음

파생상품부채

통화선도, 부채

10,251

2

시장접근법

통화선도환율 등

해당사항 없음

8. 공정가치측정금융자산

공정가치측정금융자산

보고기간 종료일 현재 공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

공정가치측정금융자산

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

채무상품(PFV)

563

채무상품(출자금)

35,652

채무상품(수익증권)

9,808

채무상품(SOC)

42,236

채무상품(스타트업)

900

채무상품(기타)

0

당기손익-공정가치측정금융자산

89,159

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

채무상품(국공채)

68

채무상품(회사채)

36,110

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

36,178

금융자산, 공정가치

125,337

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시

채무상품(PFV)

563

채무상품(출자금)

35,652

채무상품(수익증권)

9,808

채무상품(SOC)

42,236

채무상품(스타트업)

900

채무상품(기타)

0

당기손익-공정가치측정금융자산

89,159

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

채무상품(국공채)

1

채무상품(회사채)

36,125

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

36,126

금융자산, 공정가치

125,285

9. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권

매출채권 및 기타유동채권

유동매출채권

442,730

(17,387)

0

425,343

단기대여금

68,665

(1)

0

68,664

단기미수금

318,719

(33,553)

(15)

285,151

단기미수수익

104,111

(40,986)

0

63,125

단기보증금자산

25,829

0

0

25,829

매출채권 및 기타유동채권

960,054

(91,927)

(15)

868,112

매출채권 및 기타비유동채권

매출채권 및 기타비유동채권

장기매출채권

711,312

(456,498)

0

254,814

장기대여금

1,723,973

(883,159)

(7,600)

833,214

장기미수금

741,024

(295,618)

(36)

445,370

장기미수수익

47,852

(33,549)

0

14,303

장기보증금자산

358,099

(1,525)

0

356,574

장기매출채권 및 기타비유동채권

3,582,260

(1,670,349)

(7,636)

1,904,274

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

손상차손누계액

현재가치할인차금

장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권

매출채권 및 기타유동채권

유동매출채권

551,001

(16,118)

0

534,883

단기대여금

20,984

0

0

20,984

단기미수금

362,861

(28,266)

(14)

334,581

단기미수수익

95,223

(37,711)

0

57,512

단기보증금자산

28,170

0

0

28,170

매출채권 및 기타유동채권

1,058,239

(82,095)

(14)

976,131

매출채권 및 기타비유동채권

매출채권 및 기타비유동채권

장기매출채권

714,028

(451,999)

0

262,029

장기대여금

1,707,446

(868,195)

(7,601)

831,650

장기미수금

736,345

(290,909)

(62)

445,374

장기미수수익

47,852

(33,549)

0

14,303

장기보증금자산

357,149

(1,526)

0

355,623

장기매출채권 및 기타비유동채권

3,562,820

(1,646,178)

(7,663)

1,908,978

매출채권 및 기타채권에 대한 신용위험 및 대손충당금

(2) 매출채권 및 기타채권에 대한 신용위험 및 대손충당금각 부문별 채권에 대한 평균 신용공여기간은 180일이며, 당사는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정합니다.매출채권 및 기타채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려하여 산정됩니다.당사는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는경우 매출채권 및 기타채권을 제각하고 있습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

금융상품

매출채권 및 기타유동채권

장기매출채권 및 기타비유동채권

유동매출채권

단기대여금

단기미수금

단기미수수익

장기매출채권

장기대여금

장기미수금

장기미수수익

장기보증금

금융자산의 기초 대손충당금

16,117

1

28,267

37,711

451,998

868,195

290,909

33,549

1,528

매출채권 개별평가 손상차손(환입)

(16)

0

(143)

3,274

(1,015)

394

2,522

0

0

매출채권 집합평가 손상차손(환입)

1,281

0

2,909

1

47

0

0

0

(3)

제각, 금융자산의 대손충당금

0

0

0

0

0

0

0

0

0

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

5

0

2,520

0

5,468

14,570

2,187

0

0

금융자산의 기말 대손충당금

17,387

1

33,553

40,986

456,498

883,159

295,618

33,549

1,525

전분기

(단위 : 백만원)

금융상품

매출채권 및 기타유동채권

장기매출채권 및 기타비유동채권

유동매출채권

단기대여금

단기미수금

단기미수수익

장기매출채권

장기대여금

장기미수금

장기미수수익

장기보증금

금융자산의 기초 대손충당금

17,499

13

38,472

362

475,876

848,134

266,296

33,189

1,813

매출채권 개별평가 손상차손(환입)

(2)

0

(20,581)

(360)

(6,826)

(27,579)

21,674

360

0

매출채권 집합평가 손상차손(환입)

(1,489)

0

(5,194)

1

(67)

(8)

0

0

(4)

제각, 금융자산의 대손충당금

0

0

0

0

0

0

0

0

0

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

0

0

2,293

0

4,000

10,458

1,364

0

0

금융자산의 기말 대손충당금

16,008

13

14,990

3

472,983

831,005

289,334

33,549

1,809

대손충당금의 변동내역에 대한 설명

당사는 매출채권의 과거 회수율에 기반하여 전체기간 기대신용손실을 산출하였으며, 당분기말 연령별 채권잔액에 따른 전체기간 기대신용손 실을 대손충당금으로 반영하였습니다.기타증감은 외화환산에 의한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

신용위험에 대한 최대노출에 대한 설명

(4) 보고기간 종료일 현재 당사가 부담하게 될 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 한편, 상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 측정되며, 각 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

10. 기타자산

기타자산에 대한 공시

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

기타자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동선급금

118,384

단기선급비용

79,111

단기선급공사비

57,411

기타유동자산 합계

254,906

장기선급비용

20,630

장기선급공사비

26,744

기타비유동자산 합계

47,374

기타자산 합계

302,280

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동선급금

114,944

단기선급비용

39,897

단기선급공사비

63,848

기타유동자산 합계

218,689

장기선급비용

15,811

장기선급공사비

19,192

기타비유동자산 합계

35,003

기타자산 합계

253,692

11. 재고자산

재고자산 세부내역

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

유동상품

72

0

72

유동저장품

33,789

0

33,789

용지

254,669

0

254,669

완성주택

7,413

0

7,413

미완성주택

478

0

478

건재

647

0

647

총유동재고자산

297,068

0

297,068

전기말

(단위 : 백만원)

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액 합계

유동상품

72

0

72

유동저장품

27,314

0

27,314

용지

254,669

0

254,669

완성주택

13,617

0

13,617

미완성주택

839

0

839

건재

720

0

720

총유동재고자산

297,231

0

297,231

12. 리스채권

리스채권의 내역

(1) 보고기간 종료일 현재 리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

리스채권의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

장부금액

유동 금융리스채권

502

현재가치할인차금

(9)

유동 리스채권 합계

493

비유동 금융리스채권

576

현재가치할인차금, 장기금융리스채권

(18)

비유동 리스채권 합계

558

전기말

(단위 : 백만원)

장부금액

유동 금융리스채권

500

현재가치할인차금

(9)

유동 리스채권 합계

491

비유동 금융리스채권

720

현재가치할인차금, 장기금융리스채권

(24)

비유동 리스채권 합계

696

리스채권의 약정

당사는 사무실, 상가 등을 리스로 제공하기로 하는 약정을 체결하였습니다. 금융리스의 평균 약정기간은 6년입니다. 일반적으로 리스약정에는 연장선택권이나 종료선택권이 포함되어 있지 아니합니다. 또한, 모든 리스는 원화로 체결되어 당사는 리스약정으로 인해 환위험에 노출되어 있지 아니합니다.

금융리스채권의 만기분석

(2) 보고기간 종료일 현재 리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

금융리스채권의 만기분석

당분기말

(단위 : 백만원)

금융리스채권

합계 구간

1년 이내

502

1년 초과 2년 이내

512

2년 초과 3년 이내

61

3년 초과 4년 이내

3

리스료 계

1,078

리스 총투자 계

1,078

미실현이자수익

(27)

최소리스료의 현재가치

1,051

리스 순투자 계

1,051

전기말

(단위 : 백만원)

금융리스채권

합계 구간

1년 이내

500

1년 초과 2년 이내

641

2년 초과 3년 이내

61

3년 초과 4년 이내

18

리스료 계

1,220

리스 총투자 계

1,220

미실현이자수익

(33)

최소리스료의 현재가치

1,187

리스 순투자 계

1,187

금융리스순투자금융수익

(3) 당분기 및 전분기 중 리스순투자의 금융수익 및 리스순투자를 측정할 때 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익은 다음과 같습니다.

금융리스순투자금융수익

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

금융리스 순투자의 금융수익

6

금융리스 순투자 측정에 포함되지 않는 변동리스료에 관련되는 수익

71

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

금융리스 순투자의 금융수익

8

금융리스 순투자 측정에 포함되지 않는 변동리스료에 관련되는 수익

69

리스채권 손실충당금

(4) 경영진은 보고기간 종료일 현재 리스채권의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당분기말 현재 리스채권 중 연체된 채권은 없으며, 과거 채무불이행 경험과 리스이용자가 속한 산업에 대한 미래전망 및 리스채권에 대한 담보가치 등을 고려할 때 경영진은 리스채권 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다. 또한 경영진은 리스채권에 대한 손실충당금 금액이 중요하지 않다고 판단하여 손실충당금을 동 재무제표에 계상하지 않았습니다.

13. 유형자산

유형자산 장부금액 변동내역

당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

유형자산 장부금액 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타유형자산

건설중인자산

유형자산 합계

기초금액

29,919

69,623

1,163

10,682

456

11,237

1,091

124,171

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

0

0

738

0

572

651

1,961

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

(23,591)

(63,221)

0

0

0

0

(1,344)

(88,156)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

대체 사유

당분기 중 투자부동산 및 무형자산으로 대체되었습니다.

처분, 유형자산

0

0

0

0

0

(4)

0

(4)

감가상각비

0

(58)

(21)

(1,608)

(81)

(1,366)

0

(3,134)

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

0

0

0

340

11

(2)

0

349

기말금액

6,328

6,344

1,142

10,152

386

10,437

398

35,187

전분기

(단위 : 백만원)

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타유형자산

건설중인자산

유형자산 합계

기초금액

29,919

72,254

1,248

7,233

621

13,846

1,613

126,734

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

0

0

0

377

15

404

467

1,263

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

0

0

0

0

0

0

(373)

(373)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

대체 사유

전분기 중 무형자산으로 대체되었습니다.

처분, 유형자산

0

0

0

(4)

0

(1)

0

(5)

감가상각비

0

(658)

(21)

(523)

(70)

(1,313)

0

(2,585)

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

0

0

0

356

30

(3)

0

383

기말금액

29,919

71,596

1,227

7,439

596

12,933

1,707

125,417

14. 투자부동산

투자부동산 장부금액 변동내역

당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

투자부동산 장부금액 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

토지

건물

기타

사용권자산

투자부동산 합계

기초금액

244,462

84,027

2,455

12,194

343,138

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

0

0

0

0

0

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체

23,591

63,221

0

0

86,812

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체

대체내역에 대한 설명

당분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.

처분, 투자부동산

0

0

0

0

0

투자부동산감가상각비

0

(1,222)

(52)

(717)

(1,991)

기말금액

268,053

146,026

2,403

11,477

427,959

전분기

(단위 : 백만원)

토지

건물

기타

사용권자산

투자부동산 합계

기초금액

245,607

88,403

2,662

15,063

351,735

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산

0

0

0

0

0

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체

0

0

0

0

0

투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체

대체내역에 대한 설명

처분, 투자부동산

0

0

0

0

0

투자부동산감가상각비

0

(634)

(52)

(717)

(1,403)

기말금액

245,607

87,769

2,610

14,346

350,332

15. 무형자산

무형자산 장부금액 변동내역

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

무형자산 장부금액 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

컴퓨터소프트웨어

회원권

영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산

6,284

11,430

17,714

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

110

0

110

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

1,344

0

1,344

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

무형자산 대체에 대한 설명

당분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.

처분, 영업권 이외의 무형자산

0

0

0

무형자산상각비

(923)

0

(923)

기말 영업권 이외의 무형자신

6,815

11,430

18,245

전분기

(단위 : 백만원)

컴퓨터소프트웨어

회원권

영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산

9,065

9,386

18,451

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

30

0

30

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

373

0

373

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

무형자산 대체에 대한 설명

전분기 중 유형자산에서 대체되었습니다.

처분, 영업권 이외의 무형자산

0

0

0

무형자산상각비

(1,385)

0

(1,385)

기말 영업권 이외의 무형자신

8,083

9,386

17,469

16. 종속기업관계기업및공동기업주식

종속기업 주식 현황

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업주식 현황은 다음과 같습니다.

종속기업 주식 현황

당분기말

(단위 : 백만원)

종속기업의 주요 사업 소재지

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업 재무제표의 보고기간종료일

종속기업에 대한 소유지분율

종속기업에 대한 투자자산

타 기업에 대한 의결권을 과반미만 보유하더라도 그 기업을 지배한다는 결정을 내린 유의적인 판단과 가정에 대한 기술

지배기업과 종속기업 사이의 관계에 대한 설명

전체 종속기업

DL건설(주)

대한민국

종합 건설업

2023-12-31

1.0000

352,638

오산랜드마크프로젝트(주)

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4800

0

보유 주식수는 과반수 미만이나 당사가 해당 기업을 실질적으로 지배하는것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.

(주)인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

1.0000

300

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

사우디아라비아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

0.9999

0

PT. DLENC Utama Construction

인도네시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

0

달림(남경) 건설관리 유한공사

중국

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

5,437

DL USA, Inc.

미국

일반건축 및 산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

0

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

튀르키예

토목업

2023-12-31

1.0000

38,383

Daelim RUS LLC

러시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

4,527

(주)엔에스파트너스

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

1.0000

0

CARBONCO PTE. Ltd.

싱가포르

전문과학 및 기술서비스업

2023-12-31

1.0000

35,169

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.

말레이시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

0

DLE&C FZOO

U.A.E

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

1,549

전체 종속기업 합계

(1) 재무제표 작성기준DL이앤씨(이하 "당사")는 국내외 토목, 주택 및 플랜트 등의 공사를 수행할 목적으로 2021년 1월 1일을 분할기일로 하여 DL 주식회사(구, 대림산업 주식회사)에서 인적분할의 방법으로 설립되었으며, 2021년 1월 25일자로 한국거래소에 회사의 주식을 상장하였습니다. 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 229,293백만원(우선주 21,129백만원 포함)이며당사의 보통주에 대한 최대주주는 DL㈜(지분율 23.15%)입니다.

438,003

전기말

(단위 : 백만원)

종속기업의 주요 사업 소재지

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업 재무제표의 보고기간종료일

종속기업에 대한 소유지분율

종속기업에 대한 투자자산

타 기업에 대한 의결권을 과반미만 보유하더라도 그 기업을 지배한다는 결정을 내린 유의적인 판단과 가정에 대한 기술

지배기업과 종속기업 사이의 관계에 대한 설명

전체 종속기업

DL건설(주)

대한민국

종합 건설업

2023-12-31

1.0000

352,273

오산랜드마크프로젝트(주)

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4800

0

보유 주식수는 과반수 미만이나 당사가 해당 기업을 실질적으로 지배하는것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.

(주)인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

1.0000

300

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

사우디아라비아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

0.9999

0

PT. DLENC Utama Construction

인도네시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

0

달림(남경) 건설관리 유한공사

중국

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

5,437

DL USA, Inc.

미국

일반건축 및 산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

0

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

튀르키예

토목업

2023-12-31

1.0000

38,383

Daelim RUS LLC

러시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

4,527

(주)엔에스파트너스

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

1.0000

0

CARBONCO PTE. Ltd.

싱가포르

전문과학 및 기술서비스업

2023-12-31

1.0000

20,068

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.

말레이시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

0

DLE&C FZOO

U.A.E

산업플랜트 건설업

2023-12-31

1.0000

1,549

전체 종속기업 합계

422,537

관계기업 주식 현황

(2) 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업주식 현황은 다음과 같습니다.

관계기업 주식 현황

당분기말

(단위 : 백만원)

관계기업의 주요 사업 소재지

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

관계기업 재무제표의 보고기간 종료일

관계기업에 대한 소유지분율

관계기업에 대한 투자자산

타 기업에 대한 의결권을 과반이상 보유하더라도 그 기업을 지배하지 않는다는 결정을 내린 유의적인 판단과 가정에 대한 기술

피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 미만임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 있다고 결론을 내린 이유에 대한 설명

관계기업과의 관계의 성격에 대한 기술

전체 관계기업 투자금액

(주)고덕강일10피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.2510

1,255

효제피에프브이 주식회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.6600

16,500

주주협약서 및 정관에 따라 중요한 재무정책과 영업정책 결정에 대한 의결권 행사에 제한이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(주)울산의정부프로젝트피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

47,023

당사는 당기 중 주식회사 울산의정부프로젝트피에프브이 42,273백만원의 유상증자에 참여하였습니다.당사의 의결권 지분율은 50.00%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 47.50%입니다.

과천지산원피에프브이(주)

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.0000

0

당사는 당기 중 과천지산원피에프브이 주식회사의 출자금 30백만원을 환수함에 따라 관계기업주식에서 제외하였습니다.

(주)대전문화피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

16,625

당사의 의결권 지분율은 50.00%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 47.50%입니다.

(주)인천인하피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

25,175

당사의 의결권 지분율은 50.00%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 47.50%입니다.

(주)전주완산피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

10,450

당사의 의결권 지분율은 50.00%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 47.50%입니다.

(주)투게더대전문화피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4348

17,000

당사의 의결권 지분율은 43.48%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 56.67%입니다.

DLENC Philippines, Inc.

필리핀

산업플랜트 건설업

2023-12-31

0.4000

0

NeuRizer Ltd

호주

암모니아 및 요소 생산업

2023-06-30

0.0650

256

당사는 당기 중 NeuRizer Ltd. 주식의 장부금액에 1,204백만원의 손상차손을 반영하였습니다.

송파복정역레이어드시티PFV(주)

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4210

20,000

당사의 의결권 지분율은 42.10%이며 의결권 없는 우선주를 포함한 지분율은 50.00%입니다.

티케이사모투자 합자회사

대한민국

집합투자업(부동산)

2023-12-31

0.7975

26,000

주주협약서 및 정관에 따라 중요한 재무정책과 영업정책 결정에 대한 의결권 행사에 제한이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

주식회사 숲이랑코퍼레이션

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.3000

512

성남마이스피에프브이 주식회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.0550

275

피투자자의 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

성남마이스에이엠씨 주식회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.1990

60

피투자자의 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

당사는 당기 중 성남마이스에이엠씨 주식회사에 신규 출자하였습니다.(취득가액 60백만원)

전체 관계기업 투자금액 합계

(1) 재무제표 작성기준DL이앤씨(이하 "당사")는 국내외 토목, 주택 및 플랜트 등의 공사를 수행할 목적으로 2021년 1월 1일을 분할기일로 하여 DL 주식회사(구, 대림산업 주식회사)에서 인적분할의 방법으로 설립되었으며, 2021년 1월 25일자로 한국거래소에 회사의 주식을 상장하였습니다. 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 229,293백만원(우선주 21,129백만원 포함)이며당사의 보통주에 대한 최대주주는 DL㈜(지분율 23.15%)입니다.

전기말

(단위 : 백만원)

관계기업의 주요 사업 소재지

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

관계기업 재무제표의 보고기간 종료일

관계기업에 대한 소유지분율

관계기업에 대한 투자자산

타 기업에 대한 의결권을 과반이상 보유하더라도 그 기업을 지배하지 않는다는 결정을 내린 유의적인 판단과 가정에 대한 기술

피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 미만임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 있다고 결론을 내린 이유에 대한 설명

관계기업과의 관계의 성격에 대한 기술

전체 관계기업 투자금액

(주)고덕강일10피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.2510

1,255

효제피에프브이 주식회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.6600

16,500

(주)울산의정부프로젝트피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

4,750

과천지산원피에프브이(주)

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.0067

30

(주)대전문화피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

16,625

(주)인천인하피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

25,175

(주)전주완산피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5000

10,450

(주)투게더대전문화피에프브이

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4348

17,000

DLENC Philippines, Inc.

필리핀

산업플랜트 건설업

2023-12-31

0.4000

0

NeuRizer Ltd

호주

암모니아 및 요소 생산업

2023-06-30

0.0708

1,460

송파복정역레이어드시티PFV(주)

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.4210

20,000

티케이사모투자 합자회사

대한민국

집합투자업(부동산)

2023-12-31

0.7975

26,000

주식회사 숲이랑코퍼레이션

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.3000

512

성남마이스피에프브이 주식회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.0550

275

성남마이스에이엠씨 주식회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.0000

0

전체 관계기업 투자금액 합계

공동기업 주식 현황

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업주식 현황은 다음과 같습니다.

공동기업 주식 현황

당분기말

(단위 : 백만원)

공동기업의 주요 사업 소재지

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

공동기업 재무제표의 보고기간 종료일

공동기업에 대한 소유지분율

공동기업에 대한 투자자산

공동기업과의 관계의 성격에 대한 기술

전체 공동기업

루오마 유한회사

대한민국

기타 금융 투자업

2023-12-31

0.2879

20,000

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

싱가포르

토목업

2023-12-31

0.4900

5,913

OMZ-Daelim LLC.

러시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

0.4800

243

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

대한민국

집합투자업(부동산)

2024-02-28

0.3333

3,000

사모부동산투자신탁의 관련 활동 중 주요 의사결정사항에 당사자들 전체의 동의가 필요하여 지배력을 공유하고 있는 바 공동지배력이 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

주식회사 제물포역도심복합사업위탁관리부동산투자회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5300

159

주주협약서 및 정관에 따라 중요한 재무정책과 영업정책 결정에 대한 의결권 행사에 제한이 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다.

전체 공동기업 합계

(1) 재무제표 작성기준DL이앤씨(이하 "당사")는 국내외 토목, 주택 및 플랜트 등의 공사를 수행할 목적으로 2021년 1월 1일을 분할기일로 하여 DL 주식회사(구, 대림산업 주식회사)에서 인적분할의 방법으로 설립되었으며, 2021년 1월 25일자로 한국거래소에 회사의 주식을 상장하였습니다. 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 229,293백만원(우선주 21,129백만원 포함)이며당사의 보통주에 대한 최대주주는 DL㈜(지분율 23.15%)입니다.

전기말

(단위 : 백만원)

공동기업의 주요 사업 소재지

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

공동기업 재무제표의 보고기간 종료일

공동기업에 대한 소유지분율

공동기업에 대한 투자자산

공동기업과의 관계의 성격에 대한 기술

전체 공동기업

루오마 유한회사

대한민국

기타 금융 투자업

2023-12-31

0.2879

20,000

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

싱가포르

토목업

2023-12-31

0.4900

5,913

OMZ-Daelim LLC.

러시아

산업플랜트 건설업

2023-12-31

0.4800

243

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

대한민국

집합투자업(부동산)

2024-02-28

0.3333

3,000

주식회사 제물포역도심복합사업위탁관리부동산투자회사

대한민국

부동산개발업

2023-12-31

0.5300

159

전체 공동기업 합계

17. 사용권자산

사용권자산의 내역

당사는 부동산(토지 및 건물), 차량운반구, 현장장비 등을 리스하였으며 평균리스기간은 약 3년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(1) 당분기말 및 전분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

사용권자산의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

자산

자산 합계

토지와 건물

차량운반구

현장장비

기타유형자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산

109,742

(74,680)

35,062

9,651

(4,183)

5,468

22,418

(10,818)

11,600

70

(27)

43

52,174

전기말

(단위 : 백만원)

자산

자산 합계

토지와 건물

차량운반구

현장장비

기타유형자산

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

취득원가

감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산

109,791

(70,210)

39,581

9,497

(3,865)

5,632

21,542

(8,903)

12,639

3,389

(2,733)

656

58,509

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

토지와 건물

차량운반구

현장장비

기타자산

자산 합계

기초금액

39,581

5,632

12,639

656

58,508

사용권자산의 추가

1,492

666

2,630

0

4,788

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산

(108)

(183)

(544)

0

(835)

사용권자산감가상각비

(5,961)

(650)

(3,276)

(613)

(10,500)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산

58

3

151

0

212

기말금액

35,062

5,468

11,600

43

52,173

전분기

(단위 : 백만원)

토지와 건물

차량운반구

현장장비

기타자산

자산 합계

기초금액

56,953

4,270

15,993

549

77,765

사용권자산의 추가

2,466

825

3,669

0

6,960

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산

(225)

(184)

(125)

0

(534)

사용권자산감가상각비

(5,866)

(542)

(4,040)

(544)

(10,992)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산

114

43

4

0

161

기말금액

53,442

4,412

15,501

5

73,360

리스손익에 대한 양적 정보 공시

(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

리스손익에 대한 양적 정보 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산

11,217

감가상각비, 사용권자산

사용권자산 감가상각비의 상세내역

당분기 및 전분기 사용권자산 감가상각비에는 투자부동산(사용권자산)의 감가상각비가 각각 717백만원, 717백만원이 포함되어 있습니다.

리스부채에 대한 이자비용

588

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

15,465

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

67

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익

1,228

리스 현금유출

28,759

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산

11,709

감가상각비, 사용권자산

사용권자산 감가상각비의 상세내역

당분기 및 전분기 사용권자산 감가상각비에는 투자부동산(사용권자산)의 감가상각비가 각각 717백만원, 717백만원이 포함되어 있습니다.

리스부채에 대한 이자비용

698

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

15,429

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

129

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익

1,165

리스 현금유출

29,270

18. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

매입채무 및 기타채무

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동매입채무

675,208

단기미지급금

210,052

단기미지급비용

25,758

유동 미지급 배당금

20,182

단기임대보증금

2,316

유동채무 합계

933,516

장기임대보증금

9,064

매입채무 및 기타비유동채무 합계

9,064

매입채무 및 기타 채무 합계

942,580

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동매입채무

672,791

단기미지급금

275,153

단기미지급비용

25,798

유동 미지급 배당금

0

단기임대보증금

2,194

유동채무 합계

975,936

장기임대보증금

9,188

매입채무 및 기타비유동채무 합계

9,188

매입채무 및 기타 채무 합계

985,124

19. 차입금

장단기차입금의 내역

(1) 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

장단기차입금의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

최소이자

최대이자

유동 차입금

장기차입금

비유동차입금의 유동성 대체 부분

현재가치할인차금(유동성장기부채)

유동성장기부채 (장부가액)

현재가치할인차금, 장기차입금

장기차입금, 비유동성

차입금명칭

단기차입금

일반대출

SC제일은행

0.0483

0.0483

30,000

한도대출

산업은행

0.0465

0.0465

25,000

장기차입금

일반대출, 장기

우리한숲제일차(주)

0.0242

0.0271

125,000

운영자금대출

주택도시보증

0.0000

0.0000

3,411

차입금명칭 합계

55,000

128,411

(75,155)

0

(75,155)

0

53,256

전기말

(단위 : 백만원)

최소이자

최대이자

유동 차입금

장기차입금

비유동차입금의 유동성 대체 부분

현재가치할인차금(유동성장기부채)

유동성장기부채 (장부가액)

현재가치할인차금, 장기차입금

장기차입금, 비유동성

차입금명칭

단기차입금

일반대출

SC제일은행

30,000

한도대출

산업은행

0

장기차입금

일반대출, 장기

우리한숲제일차(주)

125,000

운영자금대출

주택도시보증

3,411

차입금명칭 합계

30,000

128,411

(75,155)

0

(75,155)

0

53,256

사채

(2) 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

사채

당분기말

(단위 : 백만원)

발행일

차입금, 만기

차입금, 이자율

사채, 명목금액

유동성장기사채(액면가액)

사채할인발행차금(유동)

유동성장기부채(장부가액), 사채

사채할인발행차금(비유동)

비유동 사채의 비유동성 부분

차입금명칭

제1-1회 공모사채

2021-06-16

2024-06-14

0.0170

200,000

제1-2회 공모사채

2021-06-16

2026-06-16

0.0214

95,000

제265회 사모사채

2020-08-05

2027-08-05

0.0244

30,000

제266회 사모사채

2020-08-10

2027-08-10

0.0245

50,000

차입금명칭 합계

375,000

(200,000)

(38)

(199,962)

(211)

174,789

전기말

(단위 : 백만원)

발행일

차입금, 만기

차입금, 이자율

사채, 명목금액

유동성장기사채(액면가액)

사채할인발행차금(유동)

유동성장기부채(장부가액), 사채

사채할인발행차금(비유동)

비유동 사채의 비유동성 부분

차입금명칭

제1-1회 공모사채

2021-06-16

2024-06-14

200,000

제1-2회 공모사채

2021-06-16

2026-06-16

95,000

제265회 사모사채

2020-08-05

2027-08-05

30,000

제266회 사모사채

2020-08-10

2027-08-10

50,000

차입금명칭 합계

375,000

(200,000)

(84)

(199,916)

(232)

174,768

20. 종업원급여

확정기여제도 공시

당사는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식된 총비용 각각 3,471백만원 및 3,298백만원은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다.

확정급여제도에 대한 공시

당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있으며, 당사는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 미래에셋증권㈜에 의하여 수행되었으며, 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생되는 재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다.

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의현재가치

172,827

사외적립자산의공정가치

(179,894)

기말 순확정급여자산

(7,067)

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의현재가치

166,447

사외적립자산의공정가치

(179,635)

기말 순확정급여자산

(13,188)

확정급여형퇴직급여제도 관련 당기손익계산서에 반영된 금액

2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

확정급여형퇴직급여제도 관련 당기손익계산서에 반영된 금액

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

6,556

이자비용, 확정급여제도

2,009

이자수익, 확정급여제도

(2,062)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계

6,503

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)

7,969

이자비용, 확정급여제도

2,642

이자수익, 확정급여제도

(2,188)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계

8,423

21. 기타부채

기타부채에 대한 공시

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

기타부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동

유동

선수금

52,051

단기예수금

46,481

단기선수수익

30

합계

98,562

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동

유동

선수금

51,931

단기예수금

50,605

단기선수수익

596

합계

103,132

22. 충당부채

당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역과 유동성분류는 다음과 같습니다.

기타충당부채에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기타충당부채의 변동

기타충당부채의 분류

기초 기타충당부채

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채

사용된 충당부채, 기타충당부채

환입된 충당부채, 기타충당부채

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채

기말 기타충당부채

충당부채의 성격에 대한 기술

유동 그 밖의 기타충당부채

비유동 그 밖의 기타충당부채

기타충당부채

법적소송충당부채

4,864

1,347

0

0

0

6,211

당사는 보고기간 종료일 현재까지의 최종심 결과 등을 고려하여 손실발생예상분을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

6,211

0

그 밖의 기타충당부채

181,475

37,486

(37,548)

(11,142)

(49)

170,222

당사는 보고기간종료일 현재 준공 이후 비용 등을 고려하여 발생예상분을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. 당사는 덕송내각고속화도로 민간투자사업 관련 건설출자자약정 자금제공의무에 대해 당분기말 261억원을 기타충당부채로 설정하고 있습니다.

170,222

0

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채

697

0

0

0

0

697

당사는 보고기간 종료일 현재 장기임차중인 오피스 건물의 원상복구의무의 이행을 위하여 예상되는 금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

0

697

손실부담계약충당부채

35,988

574

(8,413)

(18)

26

28,157

28,157

0

제품보증충당부채

83,802

15,178

(8,305)

(5,741)

(3,477)

81,457

23,622

57,835

기타충당부채 합계

306,826

54,585

(54,266)

(16,901)

(3,500)

286,744

228,212

58,532

전분기

(단위 : 백만원)

기타충당부채의 변동

기타충당부채의 분류

기초 기타충당부채

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채

사용된 충당부채, 기타충당부채

환입된 충당부채, 기타충당부채

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채

기말 기타충당부채

충당부채의 성격에 대한 기술

유동 그 밖의 기타충당부채

비유동 그 밖의 기타충당부채

기타충당부채

법적소송충당부채

3,624

0

0

(826)

0

2,798

당사는 보고기간 종료일 현재까지의 최종심 결과 등을 고려하여 손실발생예상분을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

2,798

0

그 밖의 기타충당부채

143,073

18,984

(16,559)

(2,875)

(102)

142,521

당사는 보고기간종료일 현재 준공 이후 비용 등을 고려하여 발생예상분을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. 당사는 덕송내각고속화도로 민간투자사업 관련 건설출자자약정 자금제공의무에 대해 전기말 286억원을 기타충당부채로 설정하고 있습니다.

142,521

0

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채

697

0

0

0

0

697

당사는 보고기간 종료일 현재 장기임차중인 오피스 건물의 원상복구의무의 이행을 위하여 예상되는 금액을 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

0

697

손실부담계약충당부채

42,170

14,329

(3,173)

177

68

53,571

53,571

0

제품보증충당부채

87,745

30,964

(9,237)

(7,453)

(15,413)

86,606

15,366

71,241

기타충당부채 합계

277,309

64,277

(28,969)

(10,977)

(15,447)

286,193

214,256

71,938

23. 리스부채

(1) 리스계약당사는 평균 약 3년 동안 부동산, 차량운반구, 기계장비 등을 리스로 이용하고 있으며, 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있지 않습니다. 리스자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

리스부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

총 현금유출

총 현금유출의 현재가치

합계 구간

1년 이내

41,780

41,185

1년 초과 5년 이내

40,321

38,463

5년 초과

0

0

합계 구간 합계

82,101

79,648

전기말

(단위 : 백만원)

총 현금유출

총 현금유출의 현재가치

합계 구간

1년 이내

43,757

43,119

1년 초과 5년 이내

47,226

45,022

5년 초과

0

0

합계 구간 합계

90,983

88,141

리스부채의 유동성분류

(3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

리스부채의 유동성분류

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동 리스부채

41,185

비유동 리스부채

38,463

리스부채 합계

79,648

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동 리스부채

43,119

비유동 리스부채

45,022

리스부채 합계

88,141

24. 이익잉여금

(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

이익잉여금

당분기말

(단위 : 백만원)

이익잉여금

법정적립금

법정적립금

이익준비금

12,048

이익준비금

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

상법상의 규정에 따라 납입 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만사용될 수 있습니다.

임의적립금

임의적립금

기타적립금

1,000

미처분이익잉여금

690,174

이익잉여금 합계

703,222

전기말

(단위 : 백만원)

이익잉여금

법정적립금

법정적립금

이익준비금

10,029

이익준비금

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

상법상의 규정에 따라 납입 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만사용될 수 있습니다.

임의적립금

임의적립금

기타적립금

1,000

미처분이익잉여금

817,152

이익잉여금 합계

828,181

배당금지급내역

(2) 당분기 및 전분기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

배당금지급내역

당분기

(단위 : 백만원)

발행주식수

배당주식수

보통주에 지급된 주당배당금

우선주에 지급된 주당배당금

연차배당

주식

보통주

38,693,623

36,048,811

500

18,024

우선주

2,113,885

2,053,543

550

1,130

전환우선주

2,111,951

2,055,959

500

1,028

주식 합계

20,182

전분기

(단위 : 백만원)

발행주식수

배당주식수

보통주에 지급된 주당배당금

우선주에 지급된 주당배당금

연차배당

주식

보통주

38,693,623

38,022,693

1,000

38,023

우선주

2,113,885

2,076,735

1,050

2,180

전환우선주

2,111,951

2,079,152

1,000

2,079

주식 합계

42,282

25. 기타포괄손익누계액

기타포괄손익누계액의 구성내역

(1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익누계액의 구성내역

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

864

해외사업환산손익

(180,703)

기타포괄손익누계액

(179,839)

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

878

해외사업환산손익

(178,688)

기타포괄손익누계액

(177,810)

26. 담보제공 등 현황

(1) 담보제공 현황1) 당분기말 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

담보로 제공된 자산

(단위 : 백만원)

장부금액

채권최고액

관련채무명

채무금액

담보 제공 현황에 대한 설명

거래상대방

건설공제조합

자산

출자증권

차입금명칭

차입금(1)

35,457

35,457

차입금

0

보증약정 및 융자약정

타인을 위해 제공한 담보

2) 당분기말 현재 당사는 "사회기반시설에 대한 민간투자법"에 의하여 설립된 법인 등에 대하여 한국산업은행 등에 공정가치측정금융자산등의 주식 및 수익증권(장부금액 : 61,029백만원)을 담보로 제공하고 있으며, 관련 채무금액은 없습니다.

타인을 위해 제공한 담보

(단위 : 백만원)

거래상대방

한국산업은행

주식, 수익증권

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

61,029

담보 제공 현황에 대한 설명

2) 당기말 현재 당사는 "사회기반시설에 대한 민간투자법"에 의하여 설립된 법인 등에 대하여 한국산업은행 등에 공정가치측정금융자산등의 주식 및 수익증권(장부금액 : 61,029백만원)을 담보로 제공하고 있으며, 관련 채무금액은 없습니다.

종합요약표 - 단독사업

(2) PF 우발부채1) 부동산 PF 우발부채 종합요약표 (책임준공, 중도금대출, SOC 미포함)당사는 당분기말 PF와 관련한 총 1,543,396백만원(전기말 1,840,912백만원)의 신용보강을 제공하고 있으며, 이중 단독 사업에 대한 금액은 1,361,796백만원(전기말 1,682,503백만원), 컨소시엄 참여 사업에 대한 금액은 181,600백만원(전기말 158,409백만원) 입니다. 이 중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 총 482,400백만원(전기말 429,800백만원)이며, 모두 기타사업과 관련됩니다. 정비사업 및 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다."

부동산 PF우발부채 종합요약표, 단독사업

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

정비사업

기타사업

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

보증한도

0

1,946,720

1,946,720

455,800

52,600

508,400

2,455,120

보증한도

보증한도에 대한 세부기술

(주1) 보증한도 : 금융기관 등에 부담하는 PF대출에 관하여 시공사가 보증하는 한도액

보증한도의 채권최고액

보증금액

0

858,396

858,396

450,800

52,600

503,400

1,361,796

보증금액

보증금액에 대한 세부기술

(주2) 보증금액 : 보증한도 내에서 실제 보증을 실행한 금액

종합요약표 - 단독사업, 대출잔액

종합요약표 - 단독사업, 대출잔액

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

정비사업

기타사업

차입금명칭

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

전기대출잔액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,231,703

0

0

0

0

0

0

450,800

0

0

0

0

0

0

0

1,682,503

당기대출잔액

0

0

0

0

0

0

0

0

34,863

162,155

245,775

121,121

294,482

858,396

210,000

104,800

136,000

0

0

0

450,800

0

0

0

0

52,600

0

52,600

1,361,796

종합요약표 - 컨소시엄 참여사업 전체

종합요약표 - 컨소시엄 참여사업 전체

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

정비사업

기타사업

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

보증한도

0

325,500

325,500

0

197,000

197,000

522,500

보증한도의 채권최고액

보증금액

0

149,454

149,454

0

197,000

197,000

346,454

컨소시엄 참여사업 관련 보증금액 등 에 대한 설명

(주1) 컨소시엄 참여 사업(전체)에 당사 보증비율을 반영하였습니다. (주2) 만일 동일 채무자가 당사가 아닌 타인으로부터 신용보강을 제공받은 대출이 있는 경우, 이는 컨소시엄 사업으로 보지 않습니다.

종합요약표 - 컨소시엄 참여사업 전체

종합요약표 - 컨소시엄 참여사업 전체

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

정비사업

기타사업

차입금명칭

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

전기대출잔액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

131,338

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

171,100

302,438

당기대출잔액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

137,940

11,514

0

149,454

0

0

0

0

0

0

0

197,000

0

0

0

0

0

197,000

346,454

종합요약표, 컨소시엄 참여 사업 연결실체부담분

종합요약표 - 컨소시엄 참여 사업 당사부담분

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

정비사업

기타사업

차입금명칭

차입금명칭 합계

차입금명칭

차입금명칭 합계

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

보증한도

0

308,805

308,805

0

39,400

39,400

348,205

보증한도의 채권최고액

보증금액

0

142,200

142,200

0

39,400

39,400

181,600

컨소시엄 참여사업 관련 보증금액 등 에 대한 설명

(주1) 컨소시엄 참여 사업(전체)에 당사 보증비율을 반영하였습니다. (주2) 만일 동일 채무자가 당사가 아닌 타인으로부터 신용보강을 제공받은 대출이 있는 경우, 이는 컨소시엄 사업으로 보지 않습니다.

종합요약표 - 컨소시엄 참여 사업 연결실체부담분, 대출잔액

종합요약표 - 컨소시엄 참여 사업 당사부담분

(단위 : 백만원)

제품과 용역

제품과 용역 합계

정비사업

기타사업

차입금명칭

브릿지론

본PF

브릿지론

본PF

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

합계 구간

합계 구간 합계

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

3개월 이내

3개월 초과 6개월 이내

6개월 초과 1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 3년 이내

3년초과

전기대출잔액

0

124,189

0

34,220

158,409

당기대출잔액

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

137,940

4,260

0

142,200

0

0

0

0

0

0

0

39,400

0

0

0

0

0

39,400

181,600

정비사업관련 PF보증

2-1) 당분말 현재 정비사업 관련 당사가 제공하고 있는 18건의 PF(대출) 보증의 세부내역은 아래와 같습니다.

정비사업관련 PF보증

(단위 : 백만원)

보증한도

당사보증비율

보증금액(당사분)

사업장구분

신용보강종류

채무자

특수관계자여부

채권기관종류

당기 대출잔액 (당사분), 정비사업

전기 대출잔액 (당사분), 정비사업

상환기간

유동화증권의만기일

유형

책임준공약정금액

비고

조기상환 조항

지급보증에 대한 상세기술

제품과 용역

정비사업

판매망

단독 사업

차입금명칭

본PF

지역

특별시 (1)

71,800

1.00

51,118

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

51,118

45,709

from '20.06 to '25.04

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (2)

103,800

1.00

74,177

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

74,177

74,898

from '22.06 to '27.03

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (3)

96,000

1.00

22,280

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

22,280

21,186

from '22.07 to '27.05

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (4)

23,500

1.00

11,296

공동주택

연대보증

조합

해당없음

기타

11,296

11,178

from '22.09 to '27.07

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (5)

50,620

1.00

22,956

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

22,956

22,263

from '22.09 to '27.07

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (6)

50,000

1.00

38,925

공동주택

연대보증

조합

해당없음

기타

38,925

38,925

from '22.10 to '27.08

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (7)

150,000

1.00

82,462

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

82,462

73,876

from '22.10 to '27.08

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (8)

47,000

1.00

22,149

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

22,149

21,965

from '23.08 to '28.08

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

특별시 (9)

300,000

1.00

60,799

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

60,799

57,698

from '23.08 to '28.08

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (1)

0

1.00

0

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

0

148,030

from '20.10 to '24.04

0

PF Loan

0

준공

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (2)

77,100

1.00

46,944

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

46,944

44,033

from '23.06 to '27.03

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (3)

179,600

1.00

33,614

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

33,614

32,473

from '22.07 to '27.05

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (1)

415,000

1.00

34,863

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

34,863

314,864

from '21.03 to '24.09

0

PF Loan

0

준공

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, ABS의 경우 만기 일시상환 조건으로 조기상환 불가합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, '24.09월 종료되는 PF 대출의 경우 책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

시 (2)

160,000

1.00

160,000

공동주택

연대보증

조합

해당없음

증권사

160,000

160,000

from '20.07 to '24.11

'24.11

ABS

0

0

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, ABS의 경우 만기 일시상환 조건으로 조기상환 불가합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, '24.09월 종료되는 PF 대출의 경우 책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

시 (3)

9,900

1.00

2,156

공동주택

연대보증

조합

해당없음

은행

2,156

2,055

from '22.07 to '25.03

0

PF Loan

0

0

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, ABS의 경우 만기 일시상환 조건으로 조기상환 불가합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, '24.09월 종료되는 PF 대출의 경우 책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

시 (4)

200,000

1.00

192,000

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

192,000

160,000

from '22.05 to '25.07

0

PF Loan

0

0

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, ABS의 경우 만기 일시상환 조건으로 조기상환 불가합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, '24.09월 종료되는 PF 대출의 경우 책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

시 (5)

12,400

1.00

2,657

공동주택

연대보증

조합

해당없음

은행

2,657

2,550

from '22.07 to '25.07

0

PF Loan

0

0

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, ABS의 경우 만기 일시상환 조건으로 조기상환 불가합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, '24.09월 종료되는 PF 대출의 경우 책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

지역 합계

1,946,720

858,396

858,396

1,231,703

컨소시엄 사업

지역

특별시 (1)

특별시 (2)

특별시 (3)

특별시 (4)

특별시 (5)

특별시 (6)

특별시 (7)

특별시 (8)

특별시 (9)

광역시 (1)

299,000

1.00

137,940

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

137,940

119,990

from '23.06 to '26.03

'26.03

PF Loan/ABCP

0

중첩적 신용공여

상기 PF 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (2)

광역시 (3)

시 (1)

26,500

0.37

4,260

공동주택

연대보증

조합

해당없음

대주단

4,260

4,199

from '22.04 to '26.08

0

PF Loan

0

비중첩적 신용공여

상기 PF 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (2)

시 (3)

시 (4)

시 (5)

지역 합계

325,500

142,200

142,200

124,189

제품과 용역 합계

2,272,220

1,000,596

1,000,596

1,355,892

기타사업관련 PF보증

2-2) 당분기말 현재 기타사업 관련 당사가 제공한 11건의 PF(대출) 보증의 세부내역은 아래와 같습니다.

기타사업관련 PF보증

(단위 : 백만원)

보증한도

당사보증비율

보증금액(당사분)

사업장구분

신용보강종류

채무자

특수관계자여부

채권기관종류

당기 대출잔액(당사분), 기타사업

전기 대출잔액(당사분), 기타사업

상환기간

유동화증권의만기일

유형

책임준공약정금액

비고

조기상환 조항

지급보증에 대한 상세기술

제품과 용역

기타사업

판매망

단독 사업

차입금명칭

브릿지론

지역

특별시 (1)

120,000

1.00

115,000

오피스

자금보충

시행자

관계회사

대주단

115,000

115,000

from '23.06 to '24.06

'24.06

PF Loan/ABCP

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (1)

95,000

1.00

95,000

공동주택

자금보충

시행자

기타회사

대주단

95,000

95,000

from '23.05 to '24.05

'24.05

PF Loan/ABCP

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (2)

50,000

1.00

50,000

공동주택

자금보충

시행자

관계회사

대주단

50,000

50,000

from '23.11 to '24.11

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시 (3)

21,000

1.00

21,000

공동주택

자금보충

시행자

해당없음

기타

21,000

21,000

from '23.11 to '24.11

0

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (1)

20,000

1.00

20,000

공동주택

자금보충

시행자

종속회사

기타

20,000

20,000

from '23.07 to '24.07

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (2)

53,000

1.00

53,000

공동주택

자금보충

시행자

종속회사

기타

53,000

53,000

from '23.07 to '24.07

'24.07

ABCP

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (3)

31,800

1.00

31,800

공동주택

자금보충

시행자

종속회사

기타

31,800

31,800

from '23.09 to '24.07

'24.07

ABCP

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (4)

30,000

1.00

30,000

공동주택

자금보충

시행자

관계회사

기타

30,000

30,000

from '23.04 to '24.10

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (5)

35,000

1.00

35,000

공동주택

자금보충

시행자

관계회사

기타

35,000

35,000

from '23.08 to '24.10

-

PF Loan

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (6)

본PF

특별시 (1)

광역시 (1)

광역시 (2)

광역시 (3)

시 (1)

52,600

1.00

52,600

오피스텔

자금보충

시행자

종속회사

대주단

52,600

0

from '22.03 to '26.05

'26.05

PF Loan/ABCP

0

0

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시 (2)

시 (3)

시 (4)

시 (5)

시 (6)

차입금명칭 합계

508,400

503,400

503,400

450,800

컨소시엄 사업

차입금명칭

브릿지론

지역

특별시 (1)

광역시 (1)

광역시 (2)

광역시 (3)

시 (1)

시 (2)

시 (3)

시 (4)

시 (5)

시 (6)

본PF

특별시 (1)

광역시 (1)

광역시 (2)

광역시 (3)

시 (1)

197,000

0.20

39,400

물류센터

채무인수

시행자

해당없음

대주단

39,400

34,220

from '23.09 to '24.05

-

PF Loan

0

준공/ 비중첩적 신용공여

상기 PF는 조기상환 가능합니다. (책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나, 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

시 (2)

시 (3)

시 (4)

시 (5)

시 (6)

차입금명칭 합계

197,000

39,400

39,400

34,220

제품과 용역 합계

705,400

542,800

542,800

485,020

기타사업관련 PF보증한도 등에 대한 설명

"(주1) 보증한도는 채무자의 총 대출한도를 의미하며, 컨소시엄 사업의 경우 당사가 신용보강을 제공한 PF 이외에 기타 컨소시엄 시공자가 신용보강을 제공한 PF의 대출한도를 포함하고 있습니다. (주2) 컨소시엄 사업의 경우, 보증금액(대출잔액)은 총보증금액(총대출잔액)에 당사의 보증비율을 반영한 금액입니다.(주3) 컨소시엄 사업 중 채무자가 각 시공자들과 대출약정을 체결한 경우, 보증비율은 당사의 컨소시엄 지분을 의미합니다."

부동산 PF 책임준공 약정

당사는 당기말 현재 정비사업과 관련한 사업 약정에 따라 주택도시보증공사에 책임준공 미이행시 조건부 손해배상을, 기타사업과 관련하여 채권기관에 책임준공 미이행시 조건부 손해배상 또는 채무인수를 약정하였습니다.

부동산 PF 책임준공 약정

당분기말

(단위 : 백만원)

공사건수

도급금액

대출한도

대출잔액

대출한도와 대출잔액에 대한 기술

제품과 용역

정비사업

19

4,583,769

2,199,411

1,243,353

정비사업 중 컨소시엄 참여 사업이 있는 경우, 당사의 시공지분을 반영하였습니다.

기타사업

20

3,050,537

4,276,900

2,527,292

제품과 용역 합계

39

7,634,306

6,476,311

3,770,645

전기말

(단위 : 백만원)

공사건수

도급금액

대출한도

대출잔액

대출한도와 대출잔액에 대한 기술

제품과 용역

정비사업

20

4,605,726

2,788,181

1,349,902

정비사업 중 컨소시엄 참여 사업이 있는 경우, 당사의 시공지분을 반영하였습니다.

기타사업

20

3,050,537

4,482,600

2,451,510

제품과 용역 합계

40

7,656,263

7,270,781

3,801,412

부동산 PF의 SOC보증

"4) 부동산 PF의 SOC 보증당사는 SOC법인과 관련하여 전체 157,777백만원(전기 157,685백만원)을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수사업경비 부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다."

부동산 PF의 SOC보증

당분기말

(단위 : 백만원)

건수

전체

당사분

우발부채

보증한도, SOC

10

600,462

157,777

전기말

(단위 : 백만원)

건수

전체

당사분

우발부채

보증한도, SOC

10

600,371

157,685

본 PF 우발부채 중도금대출

"5) 본 PF 우발부채 중도금대출당사는 보고기간 말에 정비사업과 관련하여 수분양자의 중도금대출에 122,280백만원(전기말 122,280백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금대출에 1,082,192백만원(전기말 1,087,904백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다."

본 PF 우발부채 중도금대출

당분기말

(단위 : 백만원)

사업건수

대출한도

대출잔액

보증금액

중도금 대출 관련 약정에 대한 설명

제품과 용역

정비사업

4

656,400

656,400

122,280

기타사업

10

2,703,800

2,703,800

1,082,192

제품과 용역 합계

14

3,360,200

3,360,200

1,204,472

(주1) 대출한도와 대출잔액은 동일한 것으로 보수적으로 추정하였습니다. (주2) 보증금액은 HUG 보증서가 담보하는 금액 이외의 대출채무에 당사의 보증비율을 반영한 금액입니다. (채권최고비율 미반영)

전기말

(단위 : 백만원)

사업건수

대출한도

대출잔액

보증금액

중도금 대출 관련 약정에 대한 설명

제품과 용역

정비사업

4

656,400

656,400

122,280

기타사업

11

2,759,800

2,759,800

1,087,904

제품과 용역 합계

15

3,416,200

3,416,200

1,210,184

(주1) 대출한도와 대출잔액은 동일한 것으로 보수적으로 추정하였습니다. (주2) 보증금액은 HUG 보증서가 담보하는 금액 이외의 대출채무에 당사의 보증비율을 반영한 금액입니다. (채권최고비율 미반영)

기타우발사항

6) 기타

기타우발사항

(단위 : 백만원)

재개발 재건축조합 사업비대출 등을 위해 제공한 지급보증

재개발ㆍ재건축사업과 관련하여 대여약정

분할 전 분할대상 회사 채무에 대한 연대책임

특수관계자보증

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

6-1) 당사는 당기말 현재 시행자의 PF 대출 및 재개발 재건축조합 사업비대출 등을 위해 제공한 지급보증 등에 대해 해당사업별 발생가능한 손실을 신뢰성 있게 추정하여 8,233백만원의 금융보증부채를 설정하고 있습니다.

6-2) 당사는 당기말 현재 부산 시민공원주변 재정비촉진3구역 재개발 정비사업 외 재개발ㆍ재건축사업과 관련하여 대여약정 3,689,767백만원(전체지분 4,420,175백만원)을 체결하고 있습니다.

6-3) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거하여 2021년 1월 1일 부로 분할한 각 분할신설회사 (당사 및 DL케미칼㈜) 및 분할존속회사(DL㈜)는 분할 전 분할대상 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

6-4) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 해외 공사이행보증 및 지급보증의 내역은 주석 "37. 특수관계자의 주요거래 (7)"의 기재내용을 참고하시기 바랍니다.

대출약정과 금융보증계약의 신용위험 익스포저

3,689,767

금융보증부채

8,233

PF가 아닌 우발부채

(3) 非 PF 우발부채당사는 당기말 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하는 등의 방식으로 현재 14,347,922백만원(전기말 13,442,430백만원)의 계약이행, 분양보증 및 하자보증 등의 지급보증을 보증처로부터 제공받아 발주처 등에 대하여 제출하고 있습니다.1) 종합요약표

PF가 아닌 우발부채 종합요약표

(단위 : 백만원)

피보증처명

보증종류

보증한도

보증금액

보증처

특수관계자여부

기타보증내용

보증금에 대한 기술

우발부채

제공한 지급보증

주택도시보증공사 외

주택분양보증 외

4,163,140

4,163,140

한국토지신탁 외

해당없음

0

(주1) 계약이행보증, 운영자금 지급보증, 주택분양보증 등 당사가 타인의 금융거래 등을 위하여 제공한 지급보증

제공받은 지급보증

국가철도공단 외

계약이행보증 외

10,184,782

10,184,782

건설공제조합 외

해당없음

0

(주2) 계약이행보증, 하자보수보증 등 당사가 계약 등을 위해 보증처로부터 제공받은 지급보증

우발부채 합계

14,347,922

14,347,922

제공한 지급보증

2) 제공한 지급보증

제공한 지급보증

(단위 : 백만원)

보증종류

보증한도

보증금액

보증처

특수관계자여부

비고(설명)

피보증처

주택도시보증공사1

주택분양보증

165,668

165,668

㈜한국토지신탁

해당없음

0

주택도시보증공사2

주택분양보증

386,425

386,425

대한토지신탁(주)

해당없음

0

주택도시보증공사3

주택분양보증

576,898

576,898

한국자산신탁㈜

해당없음

0

주택도시보증공사4

주택분양보증

408,654

408,654

교보자산신탁㈜

해당없음

0

주택도시보증공사5

주택분양보증

742,991

742,991

㈜하나자산신탁

해당없음

0

주택도시보증공사6

주택분양보증

218,291

218,291

신한자산신탁㈜

해당없음

0

주택도시보증공사7

주택분양보증

27,803

27,803

㈜코람코자산신탁

해당없음

0

주택도시보증공사8

주상복합주택분양보증

111,421

111,421

코리아신탁㈜

해당없음

0

주택도시보증공사9

주택분양보증

817,613

817,613

(주)무궁화신탁

해당없음

0

주택도시보증공사10

주택분양보증

95,988

95,988

신영부동산신탁㈜

해당없음

0

주택도시보증공사11

주택분양보증

290,887

290,887

㈜ 양주옥정전남구례귀농귀촌주택위탁관리주택위탁관리부동산투자회사

해당없음

0

주택도시보증공사12

주택분양보증

225,549

225,549

(주)화성동탄경남하동귀농귀촌주택위탁관리부동산투자회사

해당없음

0

건설공제조합1

계약

665

665

현대건설

해당없음

0

건설공제조합2

사업이행,인허가

1,207

1,207

서남그린에너지

해당없음

0

건설공제조합3

하자보수보증

5,536

5,536

롯데건설㈜

해당없음

0

건설공제조합4

하자보수보증

1,621

1,621

디엘건설㈜

종속회사

0

건설공제조합5

시공보증

78,325

78,325

디엘건설㈜

종속회사

0

건설공제조합6

하자보수보증

7,598

7,598

지에스건설 (주)

해당없음

0

피보증처 합계

4,163,140

4,163,140

제공받은 지급보증

3) 제공받은 지급보증

제공받은 지급보증

(단위 : 백만원)

보증종류

보증한도

보증금액

특수관계자여부

비고(설명)

보증처

STX건설 외

하자보증 외

29,488

29,488

해당없음

국내

건설공제조합 1

계약보증 외

6,631,374

6,631,374

해당없음

국내

주택도시보증공사 1

분양보증 외

2,265,338

2,265,338

해당없음

국내

SGI서울보증

계약보증 외

793,859

793,859

해당없음

국내

한국수출입은행

계약이행보증 외

231,146

231,146

해당없음

국외

하나은행

계약이행보증 외

346

346

해당없음

국외

우리은행

계약이행보증 외

20,601

20,601

해당없음

국외

HSBC서울

계약이행보증 외

99,770

99,770

해당없음

국외

NBK

기타이행보증 외

7,052

7,052

해당없음

국외

Mashreq

기타이행보증

18

18

해당없음

국외

Riyad Bank

계약이행보증 외

66,668

66,668

해당없음

국외

UBAF

하자보수보증 외

5,387

5,387

해당없음

국외

Societe Generale

계약이행보증 외

27,348

27,348

해당없음

국외

건설공제조합 2

계약이행보증 외

6,387

6,387

해당없음

국외

보증처 합계

10,184,782

10,184,782

27. 우발채무 및 약정사항

견질어음 및 수표

(1) 견질어음 및 수표

견질어음 및 수표

우발부채

보증 관련 우발부채

견질수표

견질제공 수표의 수

26

견질제공 수표의 수

견질제공 어음수표에 대한 상세설명

당분기말 현재 당사의 지급보증과 관련하여 수표 26매(백지 26매)가 관련 법인 등에 견질로 제공되어 있습니다.

계류 중인 소송현황

(2) 계류 중인 소송현황

계류 중인 소송현황

당사를 원고로 하는 소송

당사를 피고로 하는 소송

계류 중인 소송 건수

45

140

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

당사를 원고로 하는 공사대금 및 지연손해금 청구소송 등 45건의 소송(소송가액 : 778,220백만원)이 계류 중에 있으나 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

당분기말 현재 당사를 피고로 하는 손해배상 청구소송 등 140건의 소송(소송가액 : 175,132백만원)이 계류 중에 있으나 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근 판결내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다(주석 22참조).

특수관계자에 대한 자금대여 약정, DL Saudi Arabia Co., Ltd.

(3) 특수관계자에 대한 자금대여 약정

특수관계자에 대한 자금대여 약정, DL Saudi Arabia Co., Ltd.

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

거래회차

거래회차 합계

거래1

거래2

거래3

거래4

거래5

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

1) 당사는 이사회 및 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DL Saudi Arabia Co., Ltd.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 220Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

대여금액, 외화

USD 60 Mil

USD 60 Mil

USD 40 Mil

USD 30 Mil

USD 30 Mil

USD 220Mil

이자율

0.0460

0.0460

0.0460

0.0460

0.0460

대여기간

from 2024.01.29 to 2026.01.29

from 2024.03.28 to 2026.03.28

from 2022.09.06 to 2024.09.06

from 2022.11.08 to 2024.11.08

from 2022.12.10 to 2024.12.10

이사회 내 위원회 결의일

2023.12.21

2023.12.21

2022.01.27

2022.01.27

2022.01.27

원리금 수령

원리금 일시 상환

대여금 등 잔액

296,296

특수관계자에 대한 자금대여 약정, DL USA, INC.

특수관계자에 대한 자금대여 약정, DL USA, INC.

(단위 : 백만원)

DL USA, INC.

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

2) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DL USA, Inc.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 24.2Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

대여금액, 외화

USD 24.2Mil

이자율

0.0460

대여기간

from 2023.02.15 to 2025.02.15

이사회 내 위원회 결의일

2023.02.08

원리금 수령

원리금 일시 상환

대여금 등 잔액

32,593

특수관계자에 대한 자금대여 약정, DLENC Philippines, Inc.

특수관계자에 대한 자금대여 약정, DLENC Philippines, Inc.

(단위 : 백만원)

DLENC Philippines, Inc.

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

3) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DLENC Philippines Inc.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 8Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

대여금액, 외화

USD 8Mil

이자율

0.0460

대여기간

from 2023.04.16 to 2025.04.15

이사회 내 위원회 결의일

2023.04.12

원리금 수령

원리금 일시 상환

대여금 등 잔액

10,774

특수관계자에 대한 자금대여 약정, Daelim RUS LLC.

특수관계자에 대한 자금대여 약정, Daelim RUS LLC.

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

Daelim RUS LLC.

거래회차

거래회차 합계

거래1

거래2

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

4) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 Daelim RUS LLC.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 RUB 950Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

대여금액, 외화

RUB 250Mil

RUB 700Mil

RUB 950 Mil

이자율

0.0460

0.0460

대여기간

from 2022.05.30 to 2024.05.30

from 2022.07.20 to 2024.07.20

이사회 내 위원회 결의일

대표이사 전결

2022.07.13

원리금 수령

원리금 일시 상환

대여금 등 잔액

13,823

특수관계자에 대한 자금대여 약정, 덕송내각고속화도로㈜

특수관계자에 대한 자금대여 약정, 덕송내각고속화도로㈜

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

덕송내각고속화도로㈜

금융자산, 분류

대여금

대위변제

거래회차

거래회차 합계

거래회차

거래회차 합계

거래1

거래2

거래3

거래4

거래1

거래2

거래3

거래4

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

5) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 덕송내각고속화도로㈜의 자금부족을 보충하기 위하여 동사에 15,706백만원의 후순위 대여와 13,539백만원의 대위변제를 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

5) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 덕송내각고속화도로㈜의 자금부족을 보충하기 위하여 동사에 15,706백만원의 후순위 대여와 13,539백만원의 대위변제를 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

대여금액

9,847

3,000

2,859

15,706

13,539

13,539

이자율

0.0460

0.0460

0.0460

약정조건에 대한 설명

[자금보충]- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 후순위대출의 원금을 상환할 수 없습니다.- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 후순위대출에 대한 이자가 발생하지 않습니다. (대여금리 연 4.6%)

[추가자금보충]- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출의 원금을 상환할 수 없으며, 추가자금보충의 상환순위는 기존자금보충 상환순위보다 후순위입니다.- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출에 대한 이자가 발생하지 않습니다. (대여금리 연 4.6%)

[추가자금보충]- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출의 원금을 상환할 수 없으며, 추가자금보충의 상환순위는 기존자금보충 상환순위보다 후순위입니다.- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출에 대한 이자가 발생하지 않습니다. (대여금리 연 4.6%)

[대위변제]- 본 대위변제로 인한 구상권 또는 변제자대위권은 대주단의 대출원리금 채권 및 산업기반신용보증기금의 구상권에 대하여 후순위입니다.

이사회 내 위원회 결의일

2020.04.27

대표이사 전결

대표이사 전결

대표이사 전결

원리금 수령

원리금 일시 상환 (선순위대출원리금 전액 상환 완료 후)

원리금 일시 상환 (선순위대출원리금 전액 상환 완료 후)

대여금 등 잔액

15,706

대위변제 잔액

13,539

특수관계자에 대한 자금대여 약정, 오산랜드마크프로젝트㈜

특수관계자에 대한 자금대여 약정, 오산랜드마크프로젝트㈜

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

오산랜드마크프로젝트㈜

거래회차

거래회차 합계

거래1

거래2

거래3

거래4

거래5

거래6

거래7

거래8

거래9

거래10

거래11

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

6) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 종속회사인 오산랜드마크프로젝트㈜의 사업수행을 위하여 동사에 603,000백만원의 대여금을 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

대여금액

6,500

400

10,500

19,000

151,300

321,700

51,000

6,200

15,400

500

20,500

603,000

이자율

0.0460

0.0460

0.0460

0.0460

0.0460

0.0460

0.0460

0.0460

0.0460

0.0460

0.0460

대여기간

from 2024.01 to 2025.01

from 2024.02 to 2025.02

from 2024.03 to 2025.03

from 2023.04 to 2024.04

from 2023.05 to 2024.05

from 2023.06 to 2024.06

from 2023.07 to 2024.06

from 2023.07 to 2024.07

from 2023.09 to 2024.09

from 2023.10 to 2024.10

from 2023.12 to 2024.12

만기연장에 대한 설명

(주1) 해당 대여건은 ESG위원회 결의(2024.03.27)에 따라서 만기가 1년간 연장되었습니다.

(주1) 해당 대여건은 ESG위원회 결의(2024.03.27)에 따라서 만기가 1년간 연장되었습니다.

(주1) 해당 대여건은 ESG위원회 결의(2024.03.27)에 따라서 만기가 1년간 연장되었습니다.

(주1) 해당 대여건은 ESG위원회 결의(2024.03.27)에 따라서 만기가 1년간 연장되었습니다.

이사회 내 위원회 결의일

2023.12.19

2023.12.19

2023.12.19

2024.03.27

2024.03.27

2024.03.27

2024.03.27

2023.06.27

2023.06.27

2023.09.21

2023.09.21

원리금 수령

원리금 일시 상환

대여금 등 잔액

600,300

대여금 등 잔액

대여금잔액에 대한 상세 설명

상기 법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 600,300백만원입니다. 상기 법인에 대한 대여금은 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제3항에 따라 이사회의 승인을 요하는 거래인 동시에 공정거래법 제26조에 따른 대규모 내부거래로써, 동일거래 건에 대한 이사회와 ESG위원회(舊 거버넌스위원회)의 중복 승인을 피하기 위하여 이사회의 승인 권한을 ESG위원회로 위임하고자 하는 이사회의 결의 ('22.05.02)에 따라 ESG위원회의 승인을 통해 처리하고 있습니다.

특수관계자에 대한 자금대여 약정, 효제피에프브이㈜

특수관계자에 대한 자금대여 약정, 효제피에프브이㈜

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

효제피에프브이㈜

거래회차

거래회차 합계

거래1

거래2

거래3

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

7) 당사는 효제피에프브이㈜의 사업수행을 위하여 동사에 39,600백만원의 대여금을 집행하였으며 주요 내용은 아래와 같습니다.

대여금액

27,000

10,000

2,600

39,600

이자율

0.0460

0.0460

0.0460

대여기간

from 2020.12.15 to PF 인출시

from 2022.06.15 to PF 인출시

from 2023.04.17 to PF 인출시

이사회 내 위원회 결의일

대표이사 전결

2022.05.26

대표이사 전결

원리금 수령

원금 일시 상환, 이자 3개월 후취

대여금 등 잔액

39,600

특수관계자에 대한 자금대여 약정, 이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

특수관계자에 대한 자금대여 약정, 이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

거래회차

거래회차 합계

거래1

거래2

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

8) 당사는 이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호의 투자금 확보를 위하여 동사에 33,500백만원의 대여금 약정을 체결하였으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

대여금액

27,500

6,000

33,500

이자율

0.2000

0.2000

대여기간

from 2022.11.30 to 2028.1.30

from 2023.05.26 to 2028.1.30

이사회 내 위원회 결의일

대표이사 전결

원리금 수령

원리금 일시 상환

대여금 등 잔액

33,500

특수관계자에 대한 자금대여 약정, (주)엔에스파트너스

특수관계자에 대한 자금대여 약정, (주)엔에스파트너스

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

(주)엔에스파트너스

거래회차

거래회차 합계

거래1

거래2

거래3

특수관계자 자금대여 약정에 대한 설명

9) 당사는 ㈜엔에스파트너스의 분양계약해지를 위하여 동사에 4,400백만원의 대여금 약정을 체결하였으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

대여금액

3,100

800

500

4,400

이자율

0.0700

0.0700

0.0700

대여기간

from 2023.11.29 to 2024.11.28

from 2024.01.31 to 2025.01.30

from 2024.03.15 to 2025.01.30

이사회 내 위원회 결의일

대표이사 전결

원리금 수령

원리금 일시 상환

대여금 등 잔액

4,400

금융기관 약정사항

(4) 금융기관 약정사항 당분기말 현재 당사의 국내외 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

금융기관 약정사항

(단위 : 백만원)

금융기관

차입금, 발행통화

한도

사용금액

외화약정한도

외화약정사용금액

약정의 상세내역에 대한 설명

금융기관 약정사항

당좌차월

우리은행

KRW

5,000

0

(주1) 당좌차월은 우리은행 50억원으로 구성되어 있으며, 우리은행 포괄여신한도에 포함되어 있습니다.

일반대출

SC은행 외

KRW

315,000

55,000

기타어음할인

우리은행 외

KRW

250,000

0

B2B어음할인

우리은행 외

KRW

135,000

22,475

L/C (SIGHT, USANCE)

우리은행 외

USD

USD 70394

USD 0

외화보증

우리은행 외

USD

USD 1348000

USD 340759

원화보증

우리은행 외

KRW

806,005

806,005

일괄여신한도 약정에 대한 설명

당분기말 현재, 당사는 위 금융기관 중 우리은행과 일괄여신한도 합계 4,000억원의 약정을 맺고 있습니다.

통화선도계약

1) 통화선도 계약 당사는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 한국스탠다드차타드은행 등과 총 36건의 통화선도계약을 체결하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

통화선도계약

당분기말

(단위 : 백만원)

외화매입

원화매입

외화매도

원화매도

계약환율

계약건수

파생상품 목적의 지정

매매 목적

금융자산, 분류

KRWUSD

63,050

USD 49174

1,282.1900

30

KRWEUR

0

EUR 0

0.0000

0

USDSGD

USD 19556

SGD 25722

1.3200

3

CNYUSD

CNY 82411

USD 11989

6.8700

1

USDKRW

USD 20000

26,620

1,331.0000

1

USDCNY

USD 2944

CNY 20408

6.9300

1

전기말

(단위 : 백만원)

외화매입

원화매입

외화매도

원화매도

계약환율

계약건수

파생상품 목적의 지정

매매 목적

금융자산, 분류

KRWUSD

75,378

USD 58684

1,284.4700

33

KRWEUR

891

EUR 637

1,398.9400

2

USDSGD

USD 20264

SGD 26670

1.3200

4

CNYUSD

CNY 82411

USD 11989

6.8700

1

USDKRW

USD 20000

25,756

1,287.8000

1

USDCNY

USD 2944

CNY 20408

6.9300

1

파생상품별 평가내역

2) 보고기간 종료일 현재 파생상품별 평가내역은 다음과 같습니다.

파생상품별 평가내역

당분기말

(단위 : 백만원)

파생상품평가이익

파생상품평가손실

파생상품 금융자산

파생상품 금융부채

파생상품 목적의 지정

매매 목적

파생상품 유형

선도계약

860

(1,637)

279

1,648

옵션계약

0

0

11,688

8,603

파생상품 유형 합계

860

(1,637)

11,967

10,251

전기말

(단위 : 백만원)

파생상품평가이익

파생상품평가손실

파생상품 금융자산

파생상품 금융부채

파생상품 목적의 지정

매매 목적

파생상품 유형

선도계약

117

(3,472)

1,443

1,919

옵션계약

5,708

(200)

11,688

8,603

파생상품 유형 합계

5,825

(3,672)

13,131

10,522

기타약정사항

당분기말 현재 당사의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다.

기타약정사항

풋옵션 등

사채관리계약

기타우발부채

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

1) 당사는 오산세마 공동주택개발사업과 관련하여 재무적 투자자를 위한 풋옵션 및 풋옵션 미이행시 후순위 대여 의무를 제공하고 있습니다.2) 당사는 프로젝트 피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다.3) 당사는 프로젝트 피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)에 보유하고 있는 주식을 ㈜대림에게 매도하는 풋옵션/콜옵션 계약을 체결하였습니다. 당사의 풋옵션 행사 시점은 2029년 1월 1일부터이며, 당사가 풋옵션을 행사하지 않을 경우 ㈜대림은 콜옵션을 행사할 수 있고, 행사 시점 이전까지 당분기에 당사 및 ㈜대림이 취득한 주식을 유상감자한 경우 풋옵션/콜옵션은 행사할 수 없습니다.4) 당사는 당분기말 현재 수도권서부고속도로㈜, 덕송내각고속화도로㈜ SOC사업법인의 보유주식을 재무적 출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권 약정을 보유하고 있습니다.5) 당사는 당분기말 현재 덕송내각고속화도로㈜ 관련하여, 2021년 5월 31일 체결한 주식양수도계약에 의거하여 주식 양도인을 위한 콜옵션을 제공하고 있습니다.

7) 당사가 발행한 무보증 공모사채(당분기말 현재 2,950억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다."

6) 당사는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 사채권자들과 사모사채 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일에 해당 사모사채의 기초금액과 상환금액의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 사채권자가 당사에, 정산금액이 (-)인 경우에는 당사가 사채권자에게 지급하는 차액정산계약을 체결하였습니다.8) 당사는 에스솔루션비오 주식회사와 임대차계약에 따른 권리에 대한 참가계약을 체결하고 참가의 대가를 지급받았습니다. 해당 참가계약에 따라 당사는 임대차계약의 권리를 2025년 4월 30일까지 공정가치로 재매입하기로 약정하였습니다.

28. 수익

수행의무에 대한 공시

당분기 및 전분기 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.

수행의무에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

진행기준

인도기준

건설계약으로 인한 수익(매출액)

1,122,913

4,906

공사수익

1,110,017

0

분양수익

12,896

4,906

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)

9,282

0

기타수익(매출액)

0

1,757

고객과의 계약에서 생기는 수익

1,132,195

6,663

전분기

(단위 : 백만원)

진행기준

인도기준

건설계약으로 인한 수익(매출액)

1,196,664

10,389

공사수익

1,114,294

0

분양수익

82,370

10,389

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)

17,383

0

기타수익(매출액)

0

6,033

고객과의 계약에서 생기는 수익

1,214,047

16,422

29. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류에 대한 공시

당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

비용의 성격별 분류에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재료비

270,983

외주용역비

533,408

급여

121,545

퇴직급여

8,627

복리후생비

13,783

감가상각비

15,535

무형자산상각비

923

제수수료

89,967

세금과공과

17,593

기타 비용

38,505

합계

1,110,869

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

재료비

329,323

외주용역비

512,434

급여

118,443

퇴직급여

10,862

복리후생비

12,783

감가상각비

14,945

무형자산상각비

1,385

제수수료

84,886

세금과공과

18,550

기타 비용

74,703

합계

1,178,314

30. 판매비및관리비

판매비및관리비

당분기 및 전분기 중 판매비및관리비의 내역은 다음과 같습니다.

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

판매비

판매비

광고선전비

970

대손상각비(대손충당금환입)

(117)

운반비

15

지급수수료

25,367

하자보수비

216

소계

26,451

일반관리비

일반관리비

급여, 판관비

38,611

복리후생비, 판관비

4,483

보험료

3,040

임차료

6,934

기타판매비와관리비

(293)

소계

52,775

경상연구개발비

경상연구개발비

경상개발비

10,095

판매비와관리비

89,321

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

판매비

판매비

광고선전비

1,409

대손상각비(대손충당금환입)

(8,638)

운반비

17

지급수수료

20,245

하자보수비

(1,355)

소계

11,678

일반관리비

일반관리비

급여, 판관비

35,189

복리후생비, 판관비

4,159

보험료

3,163

임차료

6,505

기타판매비와관리비

9,413

소계

58,429

경상연구개발비

경상연구개발비

경상개발비

6,728

판매비와관리비

76,835

31. 기타수익 및 기타비용

기타수익에 대한 공시

당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

기타수익 및 기타비용

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

종속기업, 관계기업 및 공동기업 배당금수익

4,936

수입임대료

16

외화거래이익

2,050

외화환산이익

21,164

당기손익인식금융자산평가이익

0

유형자산처분이익

45

파생금융상품거래이익

14

파생상품평가이익

860

기타대손충당금환입

0

기타충당부채의 환입

2,603

잡이익

1,447

기타이익

33,135

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

종속기업, 관계기업 및 공동기업 배당금수익

11,690

수입임대료

0

외화거래이익

5,013

외화환산이익

32,711

당기손익인식금융자산평가이익

129

유형자산처분이익

28

파생금융상품거래이익

59

파생상품평가이익

98

기타대손충당금환입

(1,707)

기타충당부채의 환입

2,267

잡이익

1,592

기타이익

51,880

기타비용에 대한 공시

당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

기타비용에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기부금

29

기타의대손상각비

17,059

외화거래손실

5,772

외화환산손실

11,005

투자자산처분손실

77

유형자산처분손실

(1)

파생금융상품거래손실

469

파생상품평가손실

1,638

기타충당부채의 전입액

30,346

금융보증부채전입

60

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산

1,203

잡손실

5,333

기타손실

72,990

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기부금

53

기타의대손상각비

(22,933)

외화거래손실

15,194

외화환산손실

24,869

투자자산처분손실

0

유형자산처분손실

4

파생금융상품거래손실

207

파생상품평가손실

4,206

기타충당부채의 전입액

0

금융보증부채전입

(233)

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산

0

잡손실

1,979

기타손실

23,346

32. 금융수익과 금융비용

금융수익

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

금융수익

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

현금및현금성자산으로부터의 이자수익

1,661

장단기금융상품이자수익

9,146

대여금 및 채권으로부터의 이자수익

12,795

기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익

25

기타이자수익

4

소계

23,631

외환차익(금융수익)

5,084

외화환산이익(금융수익)

15,871

합계

44,586

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

현금및현금성자산으로부터의 이자수익

1,250

장단기금융상품이자수익

11,403

대여금 및 채권으로부터의 이자수익

15,854

기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익

255

기타이자수익

(427)

소계

28,335

외환차익(금융수익)

3,271

외화환산이익(금융수익)

14,995

합계

46,601

금융비용

(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

금융비용

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

차입금 이자비용

2,204

사채 이자비용

1,913

선수금 이자비용

613

리스부채에 대한 이자비용

588

소계

5,318

외환차손(금융원가)

1,585

외화환산손실

14,244

합계

21,147

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

차입금 이자비용

4,173

사채 이자비용

1,926

선수금 이자비용

138

리스부채에 대한 이자비용

698

소계

6,935

외환차손(금융원가)

114

외화환산손실

10,761

합계

17,810

33. 법인세

법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기손익 이외로 인식되는항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)은 각각 69.46% 및 28.28%입니다.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

평균유효세율

0.6946

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

평균유효세율

0.2828

글로벌최저한세 영향 기술

글로벌 최저한세는 직전 4개 사업연도 중 2개 연도 이상 연결재무제표상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 기업이 소재한 국가에서 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속해있는 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다. 당사가 소재하고 있는 대한민국은 2023년에 글로벌 최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도분부터 글로벌 최저한세를 적용하여야합니다. 당사는 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 자산ㆍ부채의 인식 및 공시에 대한 한시적인 예외 규정을 적용하여, 글로벌 최저한세와 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며, 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다. 한편, 당사는 글로벌 최저한세 규정 도입을 고려하여 기업구조를 검토한 결과, 글로벌 최저한세가 중간재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않다고 판단하였으며, 연차재무제표에 글로벌 최저한세의 영향을 반영할 예정입니다.

34. 주당이익

주당이익

당분기 및 전분기의 당사의 주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.(1) 보통주 분기기본주당순이익

주당이익

당분기

(단위 : 원)

공시금액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

3,534,161,340

우선주 배당금의 이익(손실) 조정

463,027,350

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

3,071,133,990

가중평균유통보통주식수

37,260,116

기본주당이익(손실)

82

전분기

(단위 : 원)

공시금액

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

78,516,058,862

우선주 배당금의 이익(손실) 조정

4,587,684,765

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

73,928,374,097

가중평균유통보통주식수

38,022,693

기본주당이익(손실)

1,944

우선주 기본주당순이익

(2) 우선주 분기기본주당순이익

우선주 기본주당순이익

당분기

(단위 : 원)

공시금액

기본주당이익(손실) 계산에 사용되는, 보통주 외의 참가적 지분상품에 귀속되는 이익(손실)

463,027,350

기본주당이익(손실)의 계산에 사용되는 보통주 외의 참가적 지분상품의 가중평균주식수

4,109,502

보통주 외의 참가적 지분상품의 기본주당이익(손실) 합계

113

전분기

(단위 : 원)

공시금액

기본주당이익(손실) 계산에 사용되는, 보통주 외의 참가적 지분상품에 귀속되는 이익(손실)

4,587,684,765

기본주당이익(손실)의 계산에 사용되는 보통주 외의 참가적 지분상품의 가중평균주식수

4,155,887

보통주 외의 참가적 지분상품의 기본주당이익(손실) 합계

1,104

희석주당순이익 공시

(3) 당사는 희석화 증권을 보유하고 있지 아니하므로, 보통주 희석주당순이익 및 우선주 희석주당순이익은 보통주 기본주당순이익 및 우선주 기본주당순이익과 일치합니다.

35. 특수관계자 등과의 주요 거래

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자 명칭

특수관계의 성격에 대한 기술

전체 특수관계자

지배기업

㈜대림

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

DL㈜

종속기업

DL건설㈜, 오산랜드마크프로젝트㈜, ㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사, DL Saudi Arabia Co., Ltd., PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION, 달림(남경) 건설관리 유한공사, ㈜엔에스파트너스, DL USA, Inc., DL INSAAT GELISTIRME A.S., Daelim RUS LLC. CARBONCO PTE. LTD., DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd., DLE&C FZCO

관계기업

㈜고덕강일10피에프브이, 효제피에프브이㈜, 주식회사 울산의정부프로젝트피에프브이, ㈜인천인하피에프브이, ㈜대전문화피에프브이, ㈜전주완산피에프브이, ㈜투게더대전문화피에프브이, 송파복정역레이어드시티피에프브이 주식회사, 티케이사모투자 합자회사, 주식회사 숲이랑코퍼레이션, 성남마이스피에프브이 주식회사, 성남마이스에이엠씨 주식회사, DLENC Philippines, Inc., NeuRizer Ltd..

당해 기업이 참여자인 공동기업

루오마 유한회사, 이지스해운대일반사모부동산투자신탁 1호, DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD., OMZ-Daelim LLC., 주식회사 제물포역도심복합사업위탁관리부동산투자회사

그 밖의 특수관계자

DL케미칼㈜, DL모터스㈜, 글래드호텔앤리조트㈜, 송도파워㈜, DL에너지㈜, 청진이삼프로젝트㈜, 청진이삼자산관리㈜, DL에프엔씨㈜, 영주에코파워㈜, 코크레인에스피씨㈜, 에코원에너지㈜, 흥국하이클래스사모부동산 12호, 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제112호, ㈜삼호시트론시티, 남원테마파크㈜, ㈜아산도고산업단지개발, 이편세(상해)무역유한공사, 대림투자운용㈜, ㈜사우북변도시개발, ㈜해룡산단, ㈜명진피티, ㈜인천금송임대주택위탁관리부동산투자회사, 밀머란에스피씨㈜, 가산디씨에스엘원㈜, 여천NCC㈜, 폴리미래㈜, 하이웨이솔라㈜, 디렉스폴리머(유), 화성제이디시(유), DL에너지글로벌㈜, ㈜오브이, 금오도해상풍력㈜, 포천파워㈜, 해남내사리태양광㈜, 티케이엑스홀딩스 유한회사, 레드우드로지스㈜, Daelim EMA Management, EMA Power Investment Limited, Limited Daelim Vietnam Ltd., CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION, DE NILES LLC., Woodland Global Fund Management Pte. Ltd, Woodland Global Investment #1 Pte. Ltd, DAELIM CHEMICAL USA, INC., DAELIM CHEMICAL USA LLC., CARIFLEX PTE. LTD., Cariflex Netherlands B.V., Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda, DE Cochrane SpA, DE Energia SpA, Indeck Niles Development, LLC., Daehan Wind Power Company PSC, InfraCo Asia Keenjhar Wind Pte. Ltd., InfraCo Asia Indus Wind Pte. Ltd., DLC US Holdings LLC, Kraton Corporation, DL Energy America, Inc., Infra Equity Power Holdings, LLC, CPV Fairview, LLC, KB블라인드일반사모부동산투자신탁제2호, 해운대센트럴피에프브이 주식회사 등

대규모기업집단계열회사

덕송내각고속화도로㈜, ㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사, 험프리에스엘큐원㈜, 제주항공우주호텔㈜, ㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사 등

동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

특수관계자의 변동 내역에 대한 공시

특수관계자의 변동 내역에 대한 공시

특수관계자의 변동 사유

전체 특수관계자

편입

성남마이스에이엠씨주식회사

24년 1월 당사의 관계기업으로 신규 편입되었습니다.

제외

과천지산원피에프브이주식회사

24년 03월 당사의 지분 매각에 따라 제외되었습니다.

Indeck Niles Asset Management,LLC.,

24년 03월 DL에너지의 분류 변경에 따라 제외되었습니다.(공동기업 → 관계기업)

특수관계자 등과의 주요 영업상의 거래내용

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자 등과의 주요 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

특수관계자 등과의 주요 영업상의 거래내용

당분기

(단위 : 백만원)

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래

재화의 매입, 특수관계자거래

전체 특수관계자

지배기업

㈜대림

6,113

25,124

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

DL(주)

467

2,110

종속기업

DL건설㈜

19,079

23,146

오산랜드마크프로젝트㈜

6,892

0

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

3,421

0

달림(남경) 건설관리 유한공사

97

0

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.

44

0

DL USA, INC.

6,506

0

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

354

0

Daelim RUS LLC.

1,798

0

CARBONCO PTE. LTD.

279

0

DLE&C FZCO

36

0

㈜엔에스파트너스

10

0

관계기업

㈜고덕강일10피에프브이

53,398

0

효제피에프브이㈜

454

0

㈜대전문화피에프브이

73

0

㈜인천인하피에프브이

109

0

㈜전주완산피에프브이

50

0

㈜과천지산원피에프브이

21

77

DLENC Philippines, Inc.

138

0

NeuRizer LTD.

0

0

당해 기업이 참여자인 공동기업

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

10

90

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

1,371

0

그 밖의 특수관계자

DL케미칼㈜

685

37

글래드호텔앤리조트㈜

961

555

폴리미래(주)

0

1

송도파워㈜

1

0

DL에너지㈜

11

0

청진이삼프로젝트㈜

55

0

대림투자운용㈜

3

0

디렉스폴리머(유)

6

0

㈜오브이

3

0

CARIFLEX PTE. LTD.

28,128

0

대규모기업집단계열회사

㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사

69

0

덕송내각고속화도로㈜

990

0

㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사

0

0

전분기

(단위 : 백만원)

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래

재화의 매입, 특수관계자거래

전체 특수관계자

지배기업

㈜대림

2,887

24,492

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

DL(주)

537

2,450

종속기업

DL건설㈜

12,833

26,938

오산랜드마크프로젝트㈜

6,739

0

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

3,552

0

달림(남경) 건설관리 유한공사

0

0

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.

891

0

DL USA, INC.

5,023

0

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

633

0

Daelim RUS LLC.

1,704

0

CARBONCO PTE. LTD.

82

38

DLE&C FZCO

0

0

㈜엔에스파트너스

0

0

관계기업

㈜고덕강일10피에프브이

8,549

0

효제피에프브이㈜

348

0

㈜대전문화피에프브이

91

0

㈜인천인하피에프브이

95

0

㈜전주완산피에프브이

43

0

㈜과천지산원피에프브이

6,713

0

DLENC Philippines, Inc.

180

0

NeuRizer LTD.

1,168

0

당해 기업이 참여자인 공동기업

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

53

0

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

1,356

0

그 밖의 특수관계자

DL케미칼㈜

2,864

50

글래드호텔앤리조트㈜

835

1,188

폴리미래(주)

0

1

송도파워㈜

4

0

DL에너지㈜

10

0

청진이삼프로젝트㈜

1,838

0

대림투자운용㈜

3

0

디렉스폴리머(유)

3,396

0

㈜오브이

6

0

CARIFLEX PTE. LTD.

43,352

0

대규모기업집단계열회사

㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사

69

0

덕송내각고속화도로㈜

0

0

㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사

27

0

특수관계자 등과의 주요 영업상의 거래내용에 포함된 항목

매출 및 매입 금액에는 공동도급 안분금액이 포함되어 있습니다.과천지산원피에프브이는 24년 3월 매각되었으며, 매각일 이전까지의 거래금액을 기재하였습니다.

특수관계자 등과의 주요 영업상의 거래내용에 제외된 항목

당분기 및 전분기 중 다음의 진행률 적용에 따른 진행매출(청구된 부분 제외) 및 외화환산손익이 제외되어 있습니다.

특수관계자 등과의 주요 영업상의 거래내용에 제외된 항목

당분기

(단위 : 백만원)

특수관계자 거래 공시에 제외된 거래

전체 특수관계자

㈜고덕강일10피에프브이

(31,397)

㈜과천지산원피에프브이

1,293

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

367

NeuRizer LTD.

(19)

CARIFLEX PTE. LTD.

1,766

DL USA, INC.

(9,509)

디렉스폴리머(유)

0

DL케미칼㈜

0

㈜엔에스파트너스

50

전체 특수관계자 합계

(37,449)

전분기

(단위 : 백만원)

특수관계자 거래 공시에 제외된 거래

전체 특수관계자

㈜고덕강일10피에프브이

3,877

㈜과천지산원피에프브이

7,565

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

419

NeuRizer LTD.

3,113

CARIFLEX PTE. LTD.

5,746

DL USA, INC.

(906)

디렉스폴리머(유)

8,236

DL케미칼㈜

530

㈜엔에스파트너스

0

전체 특수관계자 합계

28,580

특수관계자 등에 대한 중요한 채권, 채무의 내용

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 등에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과같습니다.

특수관계자 등에 대한 중요한 채권, 채무의 내용

당분기말

(단위 : 백만원)

수취채권, 특수관계자거래

채무액, 특수관계자거래

전체 특수관계자

지배기업

㈜대림

2,478

10,256

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

DL(주)

1,250

7,089

종속기업

DL건설㈜

15,270

15,094

오산랜드마크프로젝트㈜

604,551

0

㈜엔에스파트너스

4,485

0

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

519,210

0

달림(남경) 건설관리 유한공사

169

0

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.

2,319

2,896

DL USA, INC.

34,917

0

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

1,157

0

Daelim RUS LLC.

20,825

0

CARBONCO PTE. LTD.

59

0

DLE&C FZCO

36

0

관계기업

㈜고덕강일10피에프브이

12,697

0

효제피에프브이㈜

39,682

0

㈜대전문화피에프브이

27

0

㈜과천지산원피에프브이

0

0

DLENC Philippines, Inc.

14,588

1,336

NeuRizer LTD.

26,107

0

공동기업

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

68

158

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

40,838

0

그 밖의 특수관계자

DL케미칼㈜

14

12

글래드호텔앤리조트㈜

1,057

35

폴리미래(주)

0

0

송도파워㈜

3

0

DL에너지㈜

3

0

청진이삼프로젝트㈜

16

0

대림투자운용㈜

1

0

디렉스폴리머(유)

3

0

㈜오브이

1

0

CARIFLEX PTE. LTD.

7,789

0

대규모기업집단계열회사

㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사

25

0

덕송내각고속화도로㈜

30,649

0

㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사

0

0

전기말

(단위 : 백만원)

수취채권, 특수관계자거래

채무액, 특수관계자거래

전체 특수관계자

지배기업

㈜대림

1,778

12,487

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

DL(주)

1,328

4,779

종속기업

DL건설㈜

15,680

20,784

오산랜드마크프로젝트㈜

602,051

0

㈜엔에스파트너스

3,100

0

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

495,386

0

달림(남경) 건설관리 유한공사

0

0

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.

2,220

2,766

DL USA, INC.

33,531

0

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

789

0

Daelim RUS LLC.

14,600

0

CARBONCO PTE. LTD.

282

0

DLE&C FZCO

0

10,745

관계기업

㈜고덕강일10피에프브이

22,858

0

효제피에프브이㈜

39,681

0

㈜대전문화피에프브이

27

0

㈜과천지산원피에프브이

11,378

20

DLENC Philippines, Inc.

16,540

1,277

NeuRizer LTD.

24,994

0

공동기업

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

85

284

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

39,467

0

그 밖의 특수관계자

DL케미칼㈜

843

15

글래드호텔앤리조트㈜

1,340

331

폴리미래(주)

0

0

송도파워㈜

3

0

DL에너지㈜

4

0

청진이삼프로젝트㈜

746

0

대림투자운용㈜

2

0

디렉스폴리머(유)

3

0

㈜오브이

0

0

CARIFLEX PTE. LTD.

18,944

0

대규모기업집단계열회사

㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사

43

0

덕송내각고속화도로㈜

28,286

0

㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사

0

0

특수관계자 채권, 채무에 대한 상세기술

해당 금액은 대여금과 차입금이 포함된 금액입니다.

특수관계자 등과의 채권·채무 잔액공시에서 제외된 계약자산과 계약부채 대한 기술

진행률 적용으로 인하여 당분기말 11,225백만원(전기말 42,200백만원)의 계약자산 및 당분기말 60,912백만원(전기말 54,438백만원)의 계약부채가 제외되어 있습니다.

특수관계자 등과의 채권·채무 잔액공시에서 제외된 계약자산과 계약부채에 대한 기술

당분기말

(단위 : 백만원)

계약자산, 특수관계자거래

계약부채, 특수관계자거래

전체 특수관계자

㈜고덕강일10피에프브이

0

5

㈜과천지산원피에프브이

0

0

㈜엔에스파트너스

5,734

0

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

5,491

0

NeuRizer LTD.

0

456

CARIFLEX PTE. LTD.

0

10,110

DL USA, INC.

0

50,341

전체 특수관계자 합계

11,225

60,912

전기말

(단위 : 백만원)

계약자산, 특수관계자거래

계약부채, 특수관계자거래

전체 특수관계자

㈜고덕강일10피에프브이

31,392

0

㈜과천지산원피에프브이

0

1,293

㈜엔에스파트너스

5,684

0

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

5,124

0

NeuRizer LTD.

0

437

CARIFLEX PTE. LTD.

0

11,876

DL USA, INC.

0

40,832

전체 특수관계자 합계

42,200

54,438

특수관계자 등의 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역

한편, 당분기 및 전기 중 상기 특수관계자 등의 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 등의 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

종속기업

관계기업

대규모기업집단계열회사

오산랜드마크프로젝트㈜

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

DL USA, INC.

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.

DLENC Philippines, Inc.

덕송내각고속화도로㈜

금융상품

매출채권

대여금

미수금

매출채권

대여금

미수금

매출채권

대여금

미수금

매출채권

대여금

미수금

매출채권

대여금

미수금

매출채권

대여금

미수금

상각후원가측정금융자산, 기초 손실충당금

0

289,183

1,551

119,218

283,668

46,472

0

31,204

0

985

0

0

2,508

10,315

2,439

0

15,706

11,029

K-IFRS 1109에 따라 결정된 손상차손

0

395

0

0

0

0

0

0

0

29

0

0

32

0

12

0

0

2,510

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

0

0

0

5,307

12,628

2,069

0

1,390

0

45

0

0

163

459

104

0

0

0

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

기타변동에 대한 설명

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

상각후원가측정금융자산, 기말 손실충당금

0

289,578

1,551

124,525

296,296

48,541

0

32,594

0

1,059

0

0

2,703

10,774

2,555

0

15,706

13,539

전분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

종속기업

관계기업

대규모기업집단계열회사

오산랜드마크프로젝트㈜

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

DL USA, INC.

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.

DLENC Philippines, Inc.

덕송내각고속화도로㈜

금융상품

매출채권

대여금

미수금

매출채권

대여금

미수금

매출채권

대여금

미수금

매출채권

대여금

미수금

매출채권

대여금

미수금

매출채권

대여금

미수금

상각후원가측정금융자산, 기초 손실충당금

0

259,653

1,551

127,641

310,489

45,283

0

30,669

0

8,104

0

0

2,543

10,138

2,354

0

15,706

6,512

K-IFRS 1109에 따라 결정된 손상차손

0

1,470

0

(403)

(32,936)

404

0

0

0

(1,341)

0

0

(75)

0

17

0

0

2,267

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

0

0

0

3,676

9,283

1,304

0

883

0

233

0

0

73

292

69

0

0

0

기타 변동을 통한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금

기타변동에 대한 설명

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산 등으로 인한 변동액입니다.

상각후원가측정금융자산, 기말 손실충당금

0

261,123

1,551

130,914

286,836

46,991

0

31,552

0

6,996

0

0

2,541

10,430

2,440

0

15,706

8,779

특수관계자 대여금 변동

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자 등과의 주요 대여거래 변동내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 대여금 변동

당분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

종속기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

관계기업

대규모기업집단계열회사

오산랜드마크프로젝트㈜

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

DL USA, INC.

Daelim RUS LLC.

㈜엔에스파트너스

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

효제피에프브이㈜

DLENC Philippines, Inc.

덕송내각고속화도로㈜

기초

600,500

283,668

31,203

13,842

3,100

33,500

39,600

10,315

15,706

대여

2,500

0

0

0

1,300

0

0

0

0

상환

0

0

0

0

0

0

0

0

0

기타

0

12,628

1,390

(19)

0

0

0

459

0

기타

새 아이템 (5)기타 대여거래 변동에 대한 설명

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

기말

603,000

296,296

32,593

13,823

4,400

33,500

39,600

10,774

15,706

전분기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

종속기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

관계기업

대규모기업집단계열회사

오산랜드마크프로젝트㈜

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

DL USA, INC.

Daelim RUS LLC.

㈜엔에스파트너스

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

효제피에프브이㈜

DLENC Philippines, Inc.

덕송내각고속화도로㈜

기초

594,100

310,489

30,669

16,055

0

27,500

37,000

10,138

15,706

대여

0

0

0

0

0

0

0

0

0

상환

0

(31,683)

0

0

0

0

0

0

0

기타

0

8,030

883

(28)

0

0

0

292

0

기타

새 아이템 (5)기타 대여거래 변동에 대한 설명

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

해당 금액은 외화환산으로 인한 변동액입니다.

기말

594,100

286,836

31,552

16,027

0

27,500

37,000

10,430

15,706

특수관계자 등과의 주요 지분거래

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 주요 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 등과의 주요 지분거래

당분기

(단위 : 백만원)

지분거래

유의적인 거래의 성격과 금액에 대한 설명

금액 변동의 원천

출자

전체 특수관계자

종속기업

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

0

CARBONCO PTE. LTD.

15,101

유상증자

DLE&C FZCO

0

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd

0

관계기업

㈜인천인하피에프브이

0

㈜대전문화피에프브이

0

㈜전주완산피에프브이

0

티케이사모투자 합자회사

0

주식회사 울산의정부프로젝트피에프브이

42,273

유상증자

성남마이스에이엠씨 주식회사

60

신규설립으로 인한 현금출자

㈜엔에스파트너스

0

과천지산원피에프브이 주식회사

매입

종속기업

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

0

CARBONCO PTE. LTD.

0

DLE&C FZCO

0

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd

0

관계기업

㈜인천인하피에프브이

0

㈜대전문화피에프브이

0

㈜전주완산피에프브이

0

티케이사모투자 합자회사

0

주식회사 울산의정부프로젝트피에프브이

0

성남마이스에이엠씨 주식회사

0

㈜엔에스파트너스

0

과천지산원피에프브이 주식회사

0

회수

종속기업

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

0

CARBONCO PTE. LTD.

0

DLE&C FZCO

0

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd

0

관계기업

㈜인천인하피에프브이

0

㈜대전문화피에프브이

0

㈜전주완산피에프브이

0

티케이사모투자 합자회사

0

주식회사 울산의정부프로젝트피에프브이

0

성남마이스에이엠씨 주식회사

0

㈜엔에스파트너스

0

과천지산원피에프브이 주식회사

30

주식 양도

전분기

(단위 : 백만원)

지분거래

유의적인 거래의 성격과 금액에 대한 설명

금액 변동의 원천

출자

전체 특수관계자

종속기업

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

0

CARBONCO PTE. LTD.

0

DLE&C FZCO

0

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd

0

지분 추가 취득

관계기업

㈜인천인하피에프브이

22,800

유상증자

㈜대전문화피에프브이

14,250

유상증자

㈜전주완산피에프브이

8,075

유상증자

티케이사모투자 합자회사

26,000

신규설립으로 인한 현금출자

주식회사 울산의정부프로젝트피에프브이

0

성남마이스에이엠씨 주식회사

0

㈜엔에스파트너스

0

과천지산원피에프브이 주식회사

0

매입

종속기업

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

0

CARBONCO PTE. LTD.

0

DLE&C FZCO

0

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd

0

관계기업

㈜인천인하피에프브이

0

㈜대전문화피에프브이

0

㈜전주완산피에프브이

0

티케이사모투자 합자회사

0

주식회사 울산의정부프로젝트피에프브이

0

성남마이스에이엠씨 주식회사

0

㈜엔에스파트너스

0

과천지산원피에프브이 주식회사

0

회수

종속기업

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

0

CARBONCO PTE. LTD.

0

DLE&C FZCO

0

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd

0

관계기업

㈜인천인하피에프브이

0

㈜대전문화피에프브이

0

㈜전주완산피에프브이

0

티케이사모투자 합자회사

0

주식회사 울산의정부프로젝트피에프브이

0

성남마이스에이엠씨 주식회사

0

㈜엔에스파트너스

0

과천지산원피에프브이 주식회사

0

주요 경영진 전체에 대한 보상 내역

(6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

주요 경영진 전체에 대한 보상 내역

당분기

(단위 : 백만원)

누적

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

4,993

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

559

주요 경영진에 대한 보상

5,552

주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 기술

주요 경영진은 당사가 금융감독원에 공시하는 사업보고서의 "임원의 현황"에 기재되어 있는 경영진을 의미합니다.

전분기

(단위 : 백만원)

누적

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

5,008

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

864

주요 경영진에 대한 보상

5,872

주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진에 대한 기술

주요 경영진은 당사가 금융감독원에 공시하는 사업보고서의 "임원의 현황"에 기재되어 있는 경영진을 의미합니다.

특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 공사이행보증 및 지급보증 내역

(7) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 공사이행보증 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 공사이행보증 및 지급보증 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

보증금액, 원화

외화보증금액

현장명

보증기간

공사이행보증및지급보증에 대한 세부기술

전체 특수관계자

DL건설㈜

79,945

0

범일3구역 현장 등

2021.07.14 ~ Obligation종료 시

DLENC Philippines, Inc.

0

USD 4,670 thounsand

필리핀 Pagbilao

2014.05.22 ~ Obligation종료 시

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

0

USD 54,397 thounsand

사우디 Ma'aden Ammonia

2018.11.01 ~ Obligation종료 시

DLE&C FZCO

0

USD 736,238 thounsand

러시아 BCC

2021.09.29 ~ Obligation종료 시

DL Engineering & Construction Malaysia sdn. bhd.

0

USD 5,551 thounsand

말레이시아 NBL

2021.03.30 ~ Obligation종료시

Daelim RUS LLC.

0

USD 458,499 thounsand

러시아 AORC HCU 등

2021.03.09 ~ Obligation종료 시

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

0

USD 44,451 thounsand

싱가포르 Tuas Terminal Phase 1

2015.02.13 ~ Obligation종료 시

DL USA, INC.

0

USD 334,863 thounsand

미국 USGC II

2022.07.01 ~ Obligation 종료 시

당사는 미국 CPChem USGC II 프로젝트 관련 DL USA, Inc.의 계약활동으로 발생하는 일체의 채무 및 의무를 보증하는 모회사보증을 제공하였습니다.

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

0

USD 852 thounsand

튀르키예 Canakkale 교량

2017.03.09 ~ Obligation종료 시

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

0

USD 157,158 thounsand

튀르키예 Canakkale 교량

2017.07.04 ~ Obligation종료 시

튀르키예 Canakkale 교량 사업의 시행주체인 SPC의 주주 및 EPC계약자로써 참여함에 따라 합작 파트너사인 SK건설, Limak, Yapi Merkezi 3개사에게 SPC의 주주간협약 및 EPC JV계약서 등 현지법인의 계약적 의무에 대해 금액이 확정되지 않은 의무이행을 보증하는 포괄적 모회사보증을 제공하였습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

보증금액, 원화

외화보증금액

현장명

보증기간

공사이행보증및지급보증에 대한 세부기술

전체 특수관계자

DL건설㈜

66,698

0

범일3구역 현장 등

2021.07.14 ~ Obiligation종료 시

DLENC Philippines, Inc.

0

USD 4,670 thounsand

필리핀 Pagbilao

2014.05.22 ~ Obligation종료 시

DL Saudi Arabia Co., Ltd.

0

USD 55,042 thounsand

사우디 Ma'aden Ammonia

2018.11.01 ~ Obligation종료 시

DLE&C FZCO

0

USD 766,411 thounsand

러시아 BCC

2021.09.29 ~ Obligation종료 시

DL Engineering & Construction Malaysia sdn. bhd.

0

USD 5,551 thounsand

말레이시아 NBL

2021.03.30 ~ Obligation종료시

Daelim RUS LLC.

0

USD 481,919 thounsand

러시아 AORC HCU 등

2021.03.09 ~ Obligation종료 시

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.

0

USD 45,740 thounsand

싱가포르 Tuas Terminal Phase 1

2015.02.13 ~ Obligation종료 시

DL USA, INC.

0

USD 383,709 thounsand

미국 USGC II

2022.07.01 ~ Obligation 종료 시

당사는 미국 CPChem USGC II 프로젝트 관련 DL USA, Inc.의 계약활동으로 발생하는 일체의 채무 및 의무를 보증하는 모회사보증을 제공하였습니다.

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION

0

USD 935 thounsand

튀르키예 Canakkale 교량

2017.03.09 ~ Obligation종료 시

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

0

USD 161,805 thounsand

튀르키예 Canakkale 교량

2017.07.04 ~ Obligation종료 시

튀르키예 Canakkale 교량 사업의 시행주체인 SPC의 주주 및 EPC계약자로써 참여함에 따라 합작 파트너사인 SK건설, Limak, Yapi Merkezi 3개사에게 SPC의 주주간협약 및 EPC JV계약서 등 현지법인의 계약적 의무에 대해 금액이 확정되지 않은 의무이행을 보증하는 포괄적 모회사보증을 제공하였습니다.

연대보증책임에 대한 설명

당사는 상법 제 530조의9 제 1항의 규정에 의하여 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 공사이행보증 및 지급보증에 대해 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 담보제공 내역

(8) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 등을 위하여 당사가 제공하는 있는 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (주석26. (1) 담보제공 현황 2)에 포함)

특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 담보제공 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

담보제공자산

담보제공금액

담보제공사유

담보권자

담보제공자산에 대한 설명

전체 특수관계자

덕송내각고속화도로㈜

주식

0

타인자본 조달 금융약정 체결

기업은행 외

덕송내각고속화도로㈜ 주식 관련 감액 24,236백만원이 포함되어 있습니다.

전기말

(단위 : 백만원)

담보제공자산

담보제공금액

담보제공사유

담보권자

담보제공자산에 대한 설명

전체 특수관계자

덕송내각고속화도로㈜

주식

0

타인자본 조달 금융약정 체결

기업은행 외

덕송내각고속화도로㈜ 주식 관련 감액 24,236백만원이 포함되어 있습니다.

특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충 내역

(9) 보고기간종료일 현재 특수관계자 등을 위하여 당사가 제공하고 있는 자금보충의무 내역은 다음과 같습니다. (주석 26.(2) 제공한 지급보증 참고).

특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

자금보충금액

관련사업

제공사유

거래처

전체 특수관계자

오산랜드마크프로젝트㈜

108,800

오산 세마지구 공동주택개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

IBK 연금보험(주) 외

㈜엔에스파트너스

68,380

인천 항동 오피스텔 신축

타인자본 조달 금융약정 체결

SPC-엠제이항동제삼차㈜ 외

효제피에프브이㈜

156,000

효제동 오피스텔 신축

타인자본 조달 금융약정 체결

롯데케피탈㈜ 외

㈜투게더대전문화피에프브이

65,000

대전 세이백화점부지 개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

롯데케피탈㈜ 외

주식회사 숲이랑코퍼레이션

78,000

천안 업성동 도시개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

산은캐피탈㈜ 외

해운대센트럴피에프브이 주식회사

102,000

해운대 중동 공동주택 개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

SPC-센트럴중동제일차㈜ 외

전기말

(단위 : 백만원)

자금보충금액

관련사업

제공사유

거래처

전체 특수관계자

오산랜드마크프로젝트㈜

108,800

오산 세마지구 공동주택개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

IBK 연금보험㈜ 외

㈜엔에스파트너스

0

인천 항동 오피스텔 신축

타인자본 조달 금융약정 체결

SPC-엠제이항동제삼차㈜ 외

효제피에프브이㈜

156,000

효제동 오피스텔 신축

타인자본 조달 금융약정 체결

롯데케피탈㈜ 외

㈜투게더대전문화피에프브이

65,000

대전 세이백화점부지 개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

롯데케피탈㈜ 외

주식회사 숲이랑코퍼레이션

78,000

천안 업성동 도시개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

산은캐피탈㈜ 외

해운대센트럴피에프브이 주식회사

102,000

해운대 중동 공동주택 개발사업

타인자본 조달 금융약정 체결

SPC-센트럴중동제일차㈜ 외

연대보증에 대한 추가 공시

상기 내역 외에 당사는 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 자금보충의무에 대하여 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

36. 현금흐름표

영업활동현금흐름

(1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정의 변동내역은 다음과 같습니다.

영업활동현금흐름

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용 조정

8,039

이자비용에 대한 조정

5,318

이자수익에 대한 조정

(23,631)

외화환산손실 조정

25,247

외화환산이익 조정

(37,035)

배당금수익

(4,936)

감가상각비에 대한 조정

3,135

사용권자산감가상각비 조정

10,500

투자부동산감가상각비 조정

1,991

무형자산상각비에 대한 조정

923

퇴직급여 조정

6,503

대손충당금 환입

(117)

기타의 대손상각비 조정

17,061

유형자산처분손실 조정

(1)

유형자산처분이익 조정

(45)

리스자산처분손실

0

리스자산처분이익

(11)

공정가치측정금융자산평가이익

0

공정가치측정금융자산처분손실

77

파생상품평가손실 조정

1,637

파생금융자산평가이익 조정

(860)

공사손실충당부채전입액

556

하자보수충당부채전입액

8,919

기타충당부채전입액

27,690

금융보증비용(손실)

60

잡이익 조정

335

자산감액손실

1,203

당기순이익조정을 위한 가감

52,558

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용 조정

30,964

이자비용에 대한 조정

6,935

이자수익에 대한 조정

(28,335)

외화환산손실 조정

35,630

외화환산이익 조정

(47,706)

배당금수익

(11,690)

감가상각비에 대한 조정

2,585

사용권자산감가상각비 조정

10,992

투자부동산감가상각비 조정

1,403

무형자산상각비에 대한 조정

1,385

퇴직급여 조정

8,423

대손충당금 환입

(8,638)

기타의 대손상각비 조정

(21,227)

유형자산처분손실 조정

4

유형자산처분이익 조정

(28)

리스자산처분손실

9

리스자산처분이익

(11)

공정가치측정금융자산평가이익

(129)

공정가치측정금융자산처분손실

0

파생상품평가손실 조정

4,206

파생금융자산평가이익 조정

(98)

공사손실충당부채전입액

14,506

하자보수충당부채전입액

21,376

기타충당부채전입액

15,284

금융보증비용(손실)

(233)

잡이익 조정

0

자산감액손실

0

당기순이익조정을 위한 가감

35,607

영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다

영업활동 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

단기매출채권의 감소(증가)

110,007

계약자산의 감소(증가)

13,054

단기미수금의 감소(증가)

81,395

미수수익의 감소(증가)

1,759

단기선급금의 감소(증가)

(230)

단기선급비용의 감소(증가)

(24,583)

선급공사비의 감소(증가)

22,035

재고자산의 감소(증가)

12,398

금융리스채권의 감소(증가)

136

장기매출채권의 감소(증가)

13,486

장기미수금의 감소(증가)

(2,451)

장기선급비용의 감소(증가)

(20,620)

장기선급공사비의 감소(증가)

(23,160)

임차보증금의 감소(증가)

(2,234)

매입채무의 증가(감소)

1,614

미지급금의 증가(감소)

(97,118)

단기선수금의 증가(감소)

171,803

선수수익의 증가(감소)

(566)

계약부채의 증가(감소)

(109,960)

예수금의 감소(증가)

370

미지급비용의 증가(감소)

(35)

장기선수금의 증가(감소)

0

기타충당부채의 증가(감소) 조정

(59,148)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)

(2,185)

금융보증부채의 증가(감소)

(853)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

1,804

하자보수충당부채의 증가(감소)

(11,264)

파생상품부채의 증가(감소)

(81)

해외사업환산손익의 증가(감소)

14,486

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

89,859

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

단기매출채권의 감소(증가)

(20,932)

계약자산의 감소(증가)

(37,957)

단기미수금의 감소(증가)

44,070

미수수익의 감소(증가)

(242)

단기선급금의 감소(증가)

(8,485)

단기선급비용의 감소(증가)

(32,282)

선급공사비의 감소(증가)

17,395

재고자산의 감소(증가)

23,492

금융리스채권의 감소(증가)

130

장기매출채권의 감소(증가)

38,035

장기미수금의 감소(증가)

(20,460)

장기선급비용의 감소(증가)

(7,164)

장기선급공사비의 감소(증가)

(15,109)

임차보증금의 감소(증가)

10,137

매입채무의 증가(감소)

(21,831)

미지급금의 증가(감소)

16,070

단기선수금의 증가(감소)

89,073

선수수익의 증가(감소)

0

계약부채의 증가(감소)

(16,815)

예수금의 감소(증가)

(4,353)

미지급비용의 증가(감소)

26

장기선수금의 증가(감소)

(641)

기타충당부채의 증가(감소) 조정

(17,498)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)

(2,472)

금융보증부채의 증가(감소)

0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

(3,245)

하자보수충당부채의 증가(감소)

(22,515)

파생상품부채의 증가(감소)

(2,359)

해외사업환산손익의 증가(감소)

15,285

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

19,353

비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래

(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.

비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

건설중인자산의 본계정대체

1,344

리스부채유동성재분류

8,646

유형자산 투자부동산 대체

86,812

신규리스

(4,789)

미지급배당금의 증가(감소)

20,182

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

건설중인자산의 본계정대체

373

리스부채유동성재분류

9,646

유형자산 투자부동산 대체

0

신규리스

(6,960)

미지급배당금의 증가(감소)

42,282

37. 위험관리

자본위험관리

당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다.

금융위험관리

1) 금융위험요소당사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적손실을 경감시키는 수단으로써 거래처의 신용도 검토 및 충분한 담보를 수취하는 정책 등을 채택하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 위험관리위원회에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다.3) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

38. 매각예정비유동자산과 중단영업

당사는 전기 중 서울터널주식회사 주식을 매매계약서에 따라 매각예정자산으로 분류하였습니다.

당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

매각예정자산의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 합계

20,828

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 합계

20,828

39. 보고기간 후 사건

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

(단위 : 백만원)

손해배상의무 부담 승인

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술

(1)당사는 2024년 4월 재무위원회에서 강동 성내 5구역 주상복합 신축사업 관련한 대출금액 3,160억원 한도의 대출약정에 관하여 최초 인출일로부터 2025년 5월 28일까지 당사가 책임준공 미이행 시 미상환 대출채무 상당 금원 손해배상 의무를 부담하기로 승인하였습니다."

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 재무적 영향에 대한 설명

3160억원

6. 배당에 관한 사항

당사는 주주가치 제고, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 종합적으로 고려하여 매년 배당 규모를 결정하고 있습니다. 이와 관련, 당사는 주주 및 기타 투자자의 예측가능성을 제고하고자 2021년 2월 25일 공시를 통해 3개년('21~'23년) 주주환원정책을 안내하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. - 주주환원 규모 : '21~'23년 연간 지배주주순이익의 15% 수준 - 주주환원 방법 : 현금배당(지배주주순이익의 10% 수준), 자기주식 취득(지배주주순이익의 5% 수준) 또한 당사는 2024년 2월 1일 3개년('24~'26년) 동안 적용될 새로운 주주환원정책을 공시하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. - 주주환원 규모 : '24~'26년 연간 연결 순이익의 25% 수준 - 주주환원 방법 : 현금배당(연결 순이익의 10% 수준), 자기주식 취득(연결 순이익의 15% 수준) 한편 당사는 2023년 10월 18일 이사회에서 자회사인 DL건설(주)와의 포괄적 주식교환을 결의하였습니다. 이 과정에서 당사는 위 기재된 주주환원정책과 별개로 1,686,219주의 자기주식을 추가로 취득하였으며, 주식교환에 따라 발행되는 신주의 수량과 동일한 수량의 자기주식 2,939,077주에 대하여 주식교환일(2024.02.14) 이전 소각을 완료하였습니다(2024.02.08).

가. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제4기 1분기
제3기
제2기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
25,988
187,862
413,166

(별도)당기순이익(백만원)
3,534
151,713
310,208

(연결)주당순이익(원)
655
4,679
10,130

현금배당금총액(백만원)
-
20,182
42,282

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
10.74
10.23

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.36
2.72

우선주
-
2.87
4.30

2우선주
-
2.06
3.66

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
500
1,000

우선주
-
550
1,050

2우선주
-
500
1,000

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 상기 분기순이익은 지배기업 소유주지분 순이익입니다.※ 주당이익 산출근거는 연결감사보고서 주석 "35. 주당순이익 등"을 참고하시기 바랍니다.

나. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
3
2.09
-

※ 당사는 정관 규정에 의거, 분기(중간)배당을 실시하고 있지 않습니다.※ 상기 '최근 3년간 평균 배당수익률'은 보통주식 기준입니다. (우선주의 '최근 3년간 평균 배당수익률'은 3.67%)※ 당사는 2021년 01월 01일을 분할기일로 하여 분할 신설된 법인임에 따라 '최근 5년간 평균 배당수익률'을 기재하지 않았습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2022년 04월 11일
무상증자
보통주
19,334,885
5,000
5,000
-

2022년 04월 11일
무상증자
2우선주
2,111,951
5,000
5,000
-

2024년 02월 14일
-
보통주
2,939,077
5,000
31,075
-

※ 상기 2024.02.14 주식발행은 DL건설(주)와의 주식교환에 따른 신주발행 사항이며, 주당 발행가액은 주당 교환가액임.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

DL이앤씨
회사채
사모
2020년 08월 05일
30,000
2.44%
-
2027년 08월 05일
미상환
SK증권

DL이앤씨
회사채
사모
2020년 08월 10일
50,000
2.45%
-
2027년 08월 10일
미상환
KB증권

DL이앤씨
회사채
공모
2021년 06월 16일
200,000
1.70%
AA- (한기평, 한신평)
2024년 06월 14일
상환
NH투자증권 등

DL이앤씨
회사채(지속가능채권)
공모
2021년 06월 16일
95,000
2.14%
AA- (한기평, 한신평)
2026년 06월 16일
미상환
KB증권 등

DL이앤씨
기업어음증권
사모
2024년 02월 08일
100,000
4.77%
A1 (NICE, 한기평, 한신평)
2024년 02월 29일
상환
우리은행

DL이앤씨
기업어음증권
사모
2024년 03월 11일
100,000
4.77%
A1 (NICE, 한기평, 한신평)
2024년 03월 29일
상환
우리은행

DL이앤씨
기업어음증권
사모
2024년 04월 11일
100,000
4.73%
A1 (NICE, 한기평, 한신평)
2024년 04월 30일
상환
우리은행

DL이앤씨
기업어음증권
사모
2024년 05월 10일
100,000
4.73%
A1 (NICE, 한기평, 한신평)
2024년 05월 31일
상환
우리은행

DL이앤씨
기업어음증권
사모
2024년 06월 10일
100,000
4.74%
A1 (NICE, 한기평, 한신평)
2024년 06월 28일
미상환
우리은행

DL이앤씨
기업어음증권
사모
2024년 06월 14일
100,000
4.74%
A1 (NICE, 한기평, 한신평)
2024년 07월 09일
미상환
우리은행

DL건설(주1)
회사채
사모
2010년 12월 14일
4,116
3.50%
-
-
일부상환
동양종합금융

DL건설(주1)
회사채
사모
2011년 03월 29일
5,487
3.50%
-
-
일부상환
신영증권

DL건설(주1)
회사채
공모
2011년 07월 04일
6,859
3.50%
CCC(한신평)
-
일부상환
신영증권

DL건설
회사채
공모
2021년 09월 10일
20,000
2.47%
A-(한신평, 한기평)
2023년 09월 08일
상환완료
KB증권, NH투자증권

DL건설
회사채
공모
2021년 09월 10일
19,500
2.81%
A-(한신평, 한기평)
2024년 09월 09일
-
KB증권, NH투자증권

DL건설(ESG채권_지속가능채권)(주2)
회사채(지속가능채권)
공모
2021년 09월 10일
19,500
2.81%
A-(한신평, 한기평)
2024년 09월 09일
-
KB증권, NH투자증권

DL건설
기업어음증권
사모
2022년 04월 26일
30,000
4.02%
A2-(한신평, 한기평)
2024년 04월 26일
상환
한국투자증권

DL건설
회사채
사모
2023년 05월 23일
10,000
6.40%
A-(한신평, 한기평)
2024년 11월 22일
-
우리종합금융

DL건설
회사채
사모
2023년 05월 23일
10,000
6.50%
A-(한신평, 한기평)
2025년 05월 23일
-
우리금융저축은행

DL건설
회사채
사모
2023년 05월 31일
10,000
6.40%
A-(한신평, 한기평)
2025년 05월 30일
-
SBI저축은행, DB저축은행

DL건설
회사채
사모
2024년 05월 30일
30,000
6.50%
A-(한신평, 한기평)
2026년 05월 29일
-
KDB캐피탈

합 계
-
-
-
1,140,462
-
-
-
-
-

(주1) 상기 채무증권은 고려개발(주)와의 합병으로 인해, 당사 채무증권으로 변경 등록 되었습니다.(주1) 상기 채무증권은 2023년 이후 5년 원금균등분할 상환금액 중 일부를 전기에 조기상환하였으며, 증권신고서 작성기준일 현재 상환 만기일까지의 사채 이자율은 최소3% ~ 최대4%입니다.(주2) 2021.09.10. 발행된 제1-2회 무보증 공모사채중 195억은 ESG채권(지속가능채권)으로 발행되었습니다.

다. 기업어음증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
100,000
100,000
-
-
-
-
-
-
200,000

합계
100,000
100,000
-
-
-
-
-
-
200,000

라. 기업어음증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
100,000
100,000
-
-
-
-
-
-
200,000

합계
100,000
100,000
-
-
-
-
-
-
200,000

마. 단기사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2026년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

바. 회사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
39,000
95,000
-
-
6,859
-
-
140,859

사모
30,000
30,000
-
80,000
9,603
-
-
149,603

합계
69,000
125,000
-
80,000
16,462
-
-
290,462

사. 회사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-

95,000

-
-
-
-
-
95,000

사모
-

-

-
80,000
-
-
-
80,000

합계
-

95,000

-
80,000
-
-
-
175,000

아. 신종자본증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

자. 조건부자본증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

1-1회 공모사채
2021.06.16
2024.06.14
200,000
2021.06.04
유진투자증권

(이행현황기준일 :
2024년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(별도재무제표 기준) 700% 이하 유지

이행현황
이행(부채비율 76.39%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본 대비 지급보증 및 담보비율 700% 이하

이행현황
이행(지급보증 및 담보비율 240.89%)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본 대비 처분한 자산금액 비율 1,000% 이하

이행현황
이행(처분가능 자산 금액 비율 45.18%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
2023년 12월 31일까지 상호출자제한기업집단 제외 제한

이행현황
준수(제외 사유 미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024. 04. 12 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

1-2회 공모사채
2021.06.16
2026.06.16
95,000
2021.06.04
유진투자증권

(이행현황기준일 :
2024년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(별도재무제표 기준) 700% 이하 유지

이행현황
이행(부채비율 76.39%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본 대비 지급보증 및 담보비율 700% 이하

이행현황
이행(지급보증 및 담보비율 240.89%)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본 대비 처분한 자산금액 비율 1,000% 이하

이행현황
이행(처분가능 자산 금액 비율 45.18%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
2023년 12월 31일까지 상호출자제한기업집단 제외 제한

이행현황
준수(제외 사유 미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024. 04. 12 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

무보증사채
제1-1회
2021년 06월 16일
운영자금(국내 현장 자재대 [레미콘, 철근 外], 외주용역비)
200,000
운영자금(국내 현장 자재대 [레미콘, 철근 外], 외주용역비)
200,000
-

무기명식 이권부 무보증사채 (사회적 채권)
제1-2회
2021년 06월 16일
운영자금 (중소 협력사 금융지원)
60,000
운영자금 (중소 협력사 금융지원)
60,000
-

무기명식 이권부 무보증사채 (녹색 채권)
제1-2회
2021년 06월 16일
운영자금 (친환경 건축물 건설)
30,000
운영자금 (친환경 건축물 건설)
30,000
-

무기명식 이권부 무보증사채 (녹색 채권)
제1-2회
2021년 06월 16일
타법인증권취득자금 (신월여의지하도로)
5,000
타법인증권취득자금 (신월여의지하도로)
5,000
-

* 2021.06.16. 발행된 제1-2회 회사채는 ESG채권(지속가능채권)입니다. 지속가능채권을 구성하는 사회적채권은 중소 협력사 금융지원 목적으로 발행되었으며, 당초 계획대로 상생 대출 및 상생 펀드 투자에 사용되었습니다. 지속가능채권을 구성하는 녹색채권은 운영자금 및 타법인증권 취득 목적으로 발행되었습니다. 운영자금의 경우, 친환경 건축물 건설 프로젝트 자재비 및 외주용역비로 사용되었습니다. 타법인증권 취득자금의 경우, 친환경 운송수단 건설 프로젝트 관련 증권 취득자금으로 사용 되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

이권부 무보증사채
제265회
2020년 08월 05일
운영자금 (매입채무의 상환)
30,000
운영자금 (매입채무의 상환)
30,000
-

무기명식 이권부 무보증사채
제266회
2020년 08월 10일
채무상환자금 (기 발행된 회사채 상환)
50,000
채무상환자금 (기 발행된 회사채 상환)
50,000
-

다. 미사용자금의 운용내역 - 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항당사는 2021년 1월 4일을 분할등기일로 하여 DL㈜ (舊, 대림산업주식회사)로부터 인적분할 방식으로 분할 신설된 법인으로서, 설립 이후 현재까지의 중요한 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 해당하는 내용은 없습니다.나. 대손충당금 설정 현황당분기말 현재 연결실체의 대손충당금 설정 현황은 다음과 같습니다.1) 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금 설정률

제4기 1분기
매출채권
772,787
33,555
4.3%

미청구미수
970,769
1,971
0.2%

단기대여금
129,088
2,385
1.8%

미수금
408,995
54,750
13.4%

미수수익
22,935
3,244
14.1%

유동성보증금
43,495
184
0.4%

장기매출채권
654,646
339,275
51.8%

장기대여금
1,018,033
361,551
35.5%

장기미수금
696,369
250,706
36.0%

장기미수수익
46,301
31,998
69.1%

장기보증금
370,462
1,549
0.4%

합 계
5,133,880
1,081,168
21.1%

제3기
매출채권
881,536
30,314
3.40%

미청구미수
890,997
1,723
0.20%

단기대여금
75,432
2,371
3.10%

미수금
445,138
48,812
11.00%

미수수익
20,860
3,243
15.50%

유동성보증금
66,935
184
0.30%

장기매출채권
650,301
339,650
52.20%

장기대여금
1,017,714
361,249
35.50%

장기미수금
693,922
248,065
35.70%

장기미수수익
46,301
31,998
69.10%

장기보증금
379,426
1,529
0.40%

합 계
5,168,562
1,069,138
20.70%

제2기
매출채권
621,003
35,120
5.7%

미청구미수
825,462
1,992
0.2%

단기대여금
99,686
1,672
1.7%

미수금
461,191
57,153
12.4%

미수수익
48,136
3,591
7.5%

유동성보증금
65,340
184
0.3%

장기매출채권
648,923
348,720
53.7%

장기대여금
974,547
341,033
35.0%

장기미수금
672,016
224,761
33.4%

장기미수수익
45,941
31,638
68.9%

장기보증금
457,698
1,814
0.4%

합 계
4,919,943
1,047,678
21.3%

2) 대손충당금 변동 현황

(단위 : 백만원)

구분
제4기 1분기
제3기
제2기

1. 기초 대손충당금 잔액합계(①+②)
1,069,138
1,047,678
1,139,226

① 기초잔액
1,069,138
1,047,678
1,139,226

② 회계정책변경효과
-
-
-

2. 순대손처리액(①+②+③)
(61)
17,743
(66,830)

① 대손처리액(상각채권액)
-
(806)
(84,952)

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
(61)
18,549
18,122

3. 집합평가
7,357
11,695
(16,703)

4. 대손상각비 계상(환입)액
4,734
(7,978)
(8,015)

5.

분기말 대손충당금 잔액합계

1,081,168
1,069,138
1,047,678

3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침1. 대손충당금 설정 방침재무상태표 작성기준일 현재로 매출채권 및 기타채권이 손상되었다는 객관적인 증거가 있고 미래 현금흐름이 영향을 받을 것으로 예상되는 경우에는

매출채권 및 기타채권이 손상되었다고 판단하며, 장래의 대손예상액 등을 감안하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 대손을 설정하고 있습니다.
2. 대손충당금 설정 방법대손 설정대상 자산인 매출채권 및 기타채권은 연체 및 손상되지 않은 채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권, 손상된 채권으로 분류하여 손상된 채권에 대하여는 개별채권별로 합리적인 회수가능액을 별도로 산정하여 대손을 설정하고 있습니다. 그리고, 손상되지 않은 채권에 대하여 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 종료일에 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석 바탕으로 기대신용손실을 산정하여 대손을 설정하고 있습니다.또한, 신용판매에 따른 회수불가능 위험이 낮은 국가 및 공공기관 등에 대한 공공기관 채권은 대손충당금을 설정하지 않되, 분쟁 등으로 회수가능성이 낮아질 경우에는 추가로 대손충당금을 설정하고 있습니다.4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
6개월 미만
6개월 ~ 1년 미만
1년 ~ 2년 미만
2년 ~ 3년 미만
3년 이상
합계

금 액
1,701,745
182,188
146,915
318,525
483,928
2,833,301

구성비율
60.1%
6.4%
5.2%
11.2%
17.1%
100.0%

※ 상기 매출채권은 연결검토보고서 주석 "9. 매출채권 및 기타채권"에서 장/단기 대여금, 미수수익, 보증금을 제외한 금액입니다. 자세한 내용은 주석을 참고하시기 바랍니다.다. 재고자산 현황 등당분기말 현재 연결실체의 재고자산 현황 등은 다음과 같습니다.1) 재고자산의 보유 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문
계정과목
제4기 1분기
제3기

제2기

토목사업
제품
-
-
-

원재료
-
-
-

저장품
19,480
16,607
13,695

미착품
-
-
-

건재
4
4
45

완성주택
-
-
-

미완성주택
-
-
-

용지
-
-
-

소계
19,484
16,611
13,740

주택사업
제품
-
-
-

원재료
210
-
-

저장품
13,296
10,298
12,925

미착품
-
-
-

건재
693
780
747

완성주택
7,562
13,765
11,524

미완성주택
16,965
17,490
5,317

용지
843,132
851,748
801,171

상품
72
72
124

소계
881,930
894,153
831,808

플랜트사업
제품
-
-
-

원재료
-
-
-

저장품
1,010
407
165

미착품
-
-
-

건재
-
-
-

완성주택
-
-
-

미완성주택
-
-
-

용지
-
-
-

소계
1,010
407
165

공통(미배분)
제품
-
-
-

원재료
-
-
-

저장품
3
3
(3)

미착품
-
-
-

건재
55
62
145

완성주택
-
-
-

미완성주택
5,683
5,684
-

용지
31,131
21,132
6,919

소계
36,872
26,881
7,061

합계
제품
-
-
-

원재료
210
-
-

저장품
33,789
27,314
26,782

미착품
-
-
-

건재
752
846
937

완성주택
7,562
13,765
11,524

미완성주택
22,648
23,174
5,318

용지
874,263
872,881
808,090

상품
72
72
124

소계
939,296
938,052
852,775

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [기말재고자산합계÷기말자산총계]
9.80%
10.04%
9.50%

재고자산회전율(횟수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
7.29
8.05
7.33

2) 장기체화재고 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
취득원가
보유금액
평가충당금
기말잔액

상품
72
72
-
72

원재료
210
210
-
210

저장품
33,789
33,789
-
33,789

용지
929,914
929,914
(55,651)
874,263

완성주택
7,562
7,562
-
7,562

미완성주택
22,648
22,648
-
22,648

건재
752
752
-
752

합 계
994,947
994,947
(55,651)
939,296

* 당기평가손실은 당기 재고자산 평가손실 및 평가손실환입의 합계입니다.

* 용지 중 일부는 담보로 제공되었습니다.

라. 진행율적용 수주계약 현황1) 도급액이 직전사업연도 연결 매출액의 5% 이상인 현장

당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)

회사명
품목
발 주 처
계 약 일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액 (주3)
총액
대손충당금 (주3)

DL이앤씨
GTX-A5공구
에스지레일 주식회사
2019-03-20
2024-06-29
499,391
72.58%
26,129
-
-
-

DL이앤씨
안양 냉천지구 개선사업
경기주택도시공사
2018-08-22
2025-01-22
415,388
57.49%
47,340
-
-
-

DL이앤씨
현대케미칼 HPC Project PKG-3 (화공플랜트)
현대케미칼(주)
2019-11-05
2024-06-30
786,064
99.85%
-
-
-
-

DL이앤씨
S-OIL SHAHEEN TC2C (화공플랜트)
에쓰-오일(S-OIL)(주)
2023-03-08
2026-06-30
1,419,228
15.55%
-
-
4,783
-

DL이앤씨
LG화학 ABS 재구축 (화공플랜트)
(주)엘지화학
2022-08-16
2025-08-31
455,271
60.92%
-
-
15,387
-

DL이앤씨
GS 부천 열병합발전 (화공플랜트)
지에스파워주식회사
2023-12-06
2029-12-31
393,000
0.88%
-
-
-
-

DL이앤씨
싱가폴 TTP1 (항만)
DIAP-DAELIM Joint Venture Pte. Ltd.
2015-02-13
2024-07-27
473,727
99.94%
5,491
-
-
-

DL이앤씨
베트남 Thai Binh2 PP (화력발전소)
PVC(Petro Vietnam Construction Joint Stock Corporation)
2012-05-22
2025-06-30
783,653
95.43%
-
-
44,882
-

DL이앤씨
싱가포르 PROJECT SPRING (화공플랜트)
CARIFLEX PTE. LTD.
2022-04-08
2024-09-30
403,182
78.85%
-
-
2,517
-

DL USA, lnc.
미국 DUS GTPP (화공플랜트)
Zachry Daelim Joint Venture
2022-04-05
2025-12-15
124,257
38.02%
-
-
55,332
-

DL이앤씨
사우디 Maaden Ammonia III (화공플랜트)
Saudi Arabian Mining Company
2018-10-22
2024-06-30
553,661
98.57%
-
-
67,916
-

DL이앤씨
러시아 Baltic PE/LAO (화공플랜트)
China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd
2021-12-29
2026-05-31
388,657
19.45%
-
-
56,233
-

DL이앤씨
러시아 Moscow AORC HCU (화공플랜트)
JSC Gazpromneft-MNPZ
2021-03-09
2025-09-30
70,484
59.52%
-
-
198
-

합 계
-
78,960
-
247,248
-

(주1) 비공개계약은 존재하지 않습니다.

(주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

(주3) 당분기말 프로젝트별 채권에 대한 개별손상금액은 없으며 집합평가시 발생한 부문별 손상금액은 제외하였습니다.

2) 도급액이 직전사업연도 별도 매출액의 5% 이상인 현장

당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)

회사명
품목
발 주 처
계 약 일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손누계액 (주3)
총액
대손충당금 (주3)

DL이앤씨
김해시우회도로
부산지방국토관리청
2008-03-18
2025-12-31
285,593
72.97%
-
-
-
-

DL이앤씨
GTX-A5공구
에스지레일 주식회사
2019-03-20
2024-06-29
499,391
72.58%
26,129
-
-
-

DL이앤씨
GTX-A6공구
에스지레일 주식회사
2019-03-20
2024-06-29
374,339
76.41%
33,934
-
-
-

DL이앤씨
부산신항북컨2단계 항만배후단지
부산항만공사
2022-05-30
2034-07-17
270,255
6.22%
8,903
-
-
-

DL이앤씨
남해-여수국도
부산지방국토관리청
2023-07-10
2031-10-25
317,925
2.65%
1,843
-
-
-

DL이앤씨
e편한세상 명덕역 퍼스트마크
대명2동명덕지구주택재개발정비사업조합
2016-09-30
2025-12-04
270,961
26.67%
-
-
-
-

DL이앤씨
아크로 베스티뉴
호계온천주변지구주택재개발정비사업조합
2016-01-29
2024-12-18
279,911
62.63%
-
-
-
-

DL이앤씨
안양 냉천지구 개선사업
경기주택도시공사
2018-08-22
2025-01-22
415,388
57.49%
47,340
-
-
-

DL이앤씨
아크로 리츠카운티
방배삼익아파트 주택재건축정비사업조합
2020-09-17
2027-10-31
321,740
7.50%
24,127
-
-
-

DL이앤씨
e편한세상 송도더퍼스트비치
부산송도지역주택조합
2020-07-07
2024-07-31
289,089
87.14%
43,403
-
25,085
-

DL이앤씨
e편한세상 여수 글렌츠 Glentz
신기주공지역주택조합
2020-12-29
2027-03-27
338,000
0.47%
1,165
-
-
-

DL이앤씨
e편한세상 시티 평택고덕
주식회사 베스트원골드
2022-09-02
2026-06-06
300,026
17.57%
-
-
11,220
-

DL이앤씨
현대케미칼 HPC Project PKG-3
현대케미칼(주)
2019-11-05
2024-06-30
786,064
99.85%
-
-
-
-

DL이앤씨
S-OIL SHAHEEN TC2C
에쓰-오일(S-OIL)(주)
2023-03-08
2026-06-30
1,419,228
15.55%
-
-
4,783
-

DL이앤씨
GS 부천열병합발전
지에스파워주식회사
2023-12-06
2029-12-31
393,000
0.88%
-
-
-
-

DL이앤씨
LG화학 ABS 재구축
(주)엘지화학
2022-08-16
2025-08-31
455,271
60.92%
-
-
15,387
-

DL이앤씨
싱가폴 ThomsonLineT222
LAND TRANSPORT AUTHORITY
2014-05-27
2024-12-31
261,813
99.34%
-
-
3,921
-

DL이앤씨
싱가폴 TTP1
DIAP-DAELIM Joint Venture Pte. Ltd.
2015-02-13
2024-07-27
473,727
99.94%
5,491
-
-
-

DL이앤씨
필리핀 MCRP
Department of Transportation
2020-10-08
2027-03-31
388,335
37.94%
-
-
-
-

DL이앤씨
베트남 Thai Binh2 PP
PVC(Petro Vietnam Construction Joint Stock Corporation)
2012-05-22
2025-06-30
783,653
95.43%
-
-
44,882
-

DL이앤씨
알제리 Kais CCPP
Sonelgaz
2014-02-19
2025-12-31
341,696
80.06%
-
-
39,095
-

DL이앤씨
사우디 Maaden Ammonia III
Saudi Arabian Mining Company
2018-10-22
2024-06-30
553,661
98.68%
-
-
35,292
-

DL이앤씨
러시아 Baltic PE/LAO
China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd
2021-12-29
2026-05-31
388,657
24.85%
-
-
20,804
-

DL이앤씨
싱가포르 PROJECT SPRING
CARIFLEX PTE. LTD.
2022-04-08
2024-09-30
403,182
78.85%
-
-
2,517
-

DL이앤씨
해외 화공플랜트 건설공사(주1)
-
2023-02-21
2026-08-01
295,774
20.22%
-
-
12,708
-

합계
-
192,335
-
215,694
-

(주1) 발주처의 경영상 비밀유지 요청에 따라 계약명, 계약금액, 계약상대, 판매 및 공급지역 등 주요내용에 대한 공시를 유보 중입니다.

(주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

(주3) 당분기말 프로젝트별 채권에 대한 개별손상금액은 없으며 집합평가시 발생한 부문별 손상금액은 제외하였습니다.

마. 금융상품의 공정가치

1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금융자산 범주
계정과목
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

공정가치측정 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
177,455
177,455
178,284
178,284

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
37,133
37,133
46,803
46,803

파생상품자산
11,967
11,967
13,132
13,132

상각후원가로 측정하는 금융자산
현금및현금성자산
2,244,573
2,244,573
2,004,092
2,004,092

단기금융상품
187,450
187,450
204,573
204,573

매출채권
739,232
739,232
851,222
851,222

단기대여금
126,703
126,703
73,061
73,061

미수금
354,231
354,231
396,312
396,312

미수수익
19,691
19,691
17,617
17,617

보증금
43,311
43,311
66,751
66,751

상각후원가측정금융자산
211
211
204
204

장기금융상품
29,368
29,368
24,967
24,967

장기매출채권
315,371
315,371
310,651
310,651

장기대여금
648,882
648,882
648,865
648,865

장기미수금
445,627
445,627
445,795
445,795

장기미수수익
14,303
14,303
14,303
14,303

장기보증금
368,886
368,886
377,866
377,866

기타자산
리스채권
5,970
5,970
5,945
5,945

장기리스채권
9,752
9,752
10,948
10,948

합 계
5,780,116
5,780,116
5,691,391
5,691,391

2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금융부채 범주
계정과목
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

공정가치측정 금융부채
파생상품부채
7,628
7,628
7,900
7,900

상각후원가로 측정하는 금융부채
매입채무
955,231
955,231
1,060,596
1,060,596

미지급금
400,127
400,127
283,328
283,328

임대보증금
2,316
2,316
2,194
2,194

미지급비용
38,116
38,116
123,152
123,152

미지급배당금
21,692
21,692
-
-

단기차입금
196,100
196,100
144,800
144,800

유동성장기부채
354,214
354,214
375,371
375,371

유동성금융보증부채
11,638
11,638
12,297
12,297

사채
209,247
209,247
209,122
209,122

장기차입금
421,829
421,829
418,484
418,484

장기매입채무
9,254
9,254
8,861
8,861

장기미지급금
653
653
687
687

장기임대보증금
13,584
13,584
10,760
10,760

기타부채
리스부채
58,066
58,066
61,976
61,976

장기리스부채
51,176
51,176
59,670
59,670

합 계
2,750,871
2,750,871
2,779,198
2,779,198

3) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
1,390
176,065
177,455

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
37,124
9
37,133

파생상품자산 (주1)
-
11,967
-
11,967

소 계
-
50,481
176,074
226,555

금융부채

파생상품부채 (주1)
-
7,628
-
7,628

(주1)
유동성 금액이 포함되어 있습니다.

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
1,376
176,908
178,284

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
46,794
9
46,803

파생상품자산 (주1)
-
13,132
-
13,132

소 계
-
61,302
176,917
238,219

금융부채

파생상품부채 (주1)
-
7,900
-
7,900

(주1)
유동성 금액이 포함되어 있습니다.

4) 당분기 및 전기 중 서열체계 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
176,917
172,472

총손익

- 당기손익인식금액
157
109

처분
(1,000)
-

기말금액
176,074
172,581

5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 또한 당분기 중 수준2와 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

6) 주요 금융자산과 금융부채의 공정가치가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.

구분
가치평가기법
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

파생상품자산,부채
할인된 현금흐름선도환율(보고기간말 관측가능한 선도환율에 기초함) 및 선도이자율에 기초하여 추정한 미래현금흐름을 여러 거래상대방의 신용위험을 반영한 할인율로 할인합니다.
해당사항 없음
해당사항 없음

상장주식
활성시장에서 공시되는 가격
해당사항 없음
해당사항 없음

수익증권,SOC,비시장성 지분증권
이익접근법동 피투자회사의 소유에서 파생될 것으로 예상되는 미래 경제적효익의 현재가치를 추정하기 위해 할인된 현금흐름기법이 이용됩니다.
특정 산업의 시장상황에 대한 경영진의 경험 및 지식을 고려한 장기매출액 성장률
매출액성장률이 증가할수록 공정가치는증가합니다. 다른 변수가 동일하고매출액성장률이 상승(하락)한다면 장부금액은 증가(감소)할 것입니다.

특정 산업의 시장상황에대한 경영진의 경험 및 지식을 고려한 세전영업이익률 및 세전이익률
세전영업이익(세전이익)이 증가할수록 공정가치는 증가합니다. 다른 변수가동일하고 세전영업이익(세전이익)이 상승(하락)한다면 장부금액은 증가(감소)할 것입니다.

가중평균자본비용 및 자기자본비용
가중평균자본비용(자기자본비용)이 증가할수록 공정가치는 감소합니다.다른 변수가 동일하고 가중평균자본비용(자기자본비용)이 상승(하락)한다면 장부금액은 감소(증가)할 것입니다.

국공채
할인된 현금흐름이자율에 기초하여 추정한 미래현금흐름을여러 거래상대방의 신용위험을 반영한 할인율로 할인합니다.
해당사항 없음
해당사항 없음

보고기간 종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산

채무상품(PFV)
563
563

채무상품(출자금)
116,103
116,053

채무상품(수익증권 등)
17,653
18,532

채무상품(SOC)
42,236
42,236

채무상품(스타트업)
900
900

소 계
177,455
178,284

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분상품(비시장성)
9
9

채무상품(국공채)
1,014
568

채무상품(회사채)
36,110
46,226

소 계
37,133
46,803

합 계
214,588
225,087

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제4기 1분기(당기)
한영회계법인
-
-
-

제3기(전기)
안진회계법인
적정
-
총예정원가추정

제2기(전전기)
안진회계법인
적정
-
총예정원가추정

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제4기 1분기(당기)
한영회계법인
분/반기 재무제표 검토, 별도/연결 재무제표에 대한 감사
996
11,067
996
1,454

제3기(전기)
안진회계법인
분/반기 재무제표 검토, 별도/연결 재무제표에 대한 감사
1,328
12,300
1,328
11,637

제2기(전전기)
안진회계법인
분/반기 재무제표 검토, 별도/연결 재무제표에 대한 감사
1,269
11,750
1,269
12,581

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제4기 1분기(당기)
-
-
-
-
-

제3기(전기)
2023.01.16
- 지속가능경영보고서 및 해외평가(DJSI) 컨설팅 용역
2023.01.16~ 2023.11.29
180
한영회계법인

2023.03.31
- 회계처리 자문
2023.03.31~ 2024.03.29
39
한영회계법인

2023.10.01
- 탄소중립 전략수립 자문용역
2023.10.01~ 2024.02.29
170
한영회계법인

제2기(전전기)
2020.03.20
- 조세불복업무 대행 용역
2020.03.20~ 2022.07.20
182
한영회계법인

2022.09.13
- 세무자문용역
2022.09.13~ 2022.09.27
2
한영회계법인

2022.12.30
- 적용환율 변경 회계자문
2022.12.30~ 2023.03.31
30
한영회계법인

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023년 02월 22일
감사위원회 3인감사인 2인
비대면회의
- 2022년 4분기 감사 보고 - 기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항

2
2023년 05월 10일
감사위원회 3인감사인 2인
비대면회의
- 2023년 1분기 검토 보고 - 기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항

3
2023년 08월 09일
감사위원회 3인감사인 2인
비대면회의
- 2023년 2분기 검토 보고 - 기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항

4
2023년 11월 08일
감사위원회 3인감사인 2인
비대면회의
- 2023년 3분기 검토 보고 - 기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항

5
2024년 02월 28일
감사위원회 3인감사인 2인
비대면회의
- 2023년 4분기 감사 보고 - 기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항

6
2024년 05월 10일
감사위원회 3인감사인 2인
비대면회의
- 2024년 1분기 검토 보고 - 기타 감사계획단계 필수 커뮤니케이션 사항

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보 - 해당사항 없음
바. 회계감사인의 변경

1) 지배회사 ● DL이앤씨㈜당사의
2021년도 이후 회계감사인은
Deloitte의 국내
Member firm인 안진회계법인이었습니다.
동 법인은
2021 회계연도부터 당사의 회계감사를 수임 받아 감사계약기간인
3년간 성실하고 소신있게 그 임무를 다해 주었습니다
. 그러나
, 장기간 동일한 감사인으로부터 계속감사를 받기보다는 타감사인으로
하여금 회계감사를 실시케 함으로서 당사의 회계제도 및 관행을 새로운 시각에서 재조명해 볼 수 있을 것으로 생각되어 2024년 1월 1일로 개시하는 사업연도와 연속하는 2개 사업연도를 한영회계법인으로 변경하였습니다.

2) 연결대상 주요 종속기업
● DL건설㈜
당사는 제66기(전전기) 회계감사인을 삼정회계법인에서 삼일회계법인으로 변경하였습니다. 이는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정에 의한 것입니다.

2. 내부통제에 관한 사항

공시작성대상기간중 경영자의 별도/연결 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 독립된 감사인의 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요증권신고서 제출일 전일 기준, 당사는 사내이사 2명, 사외이사 4명, 총 6명의 이사들로 이사회를 구성, 운영하고 있습니다. 2024년 5월 10일 개최된 제5차 이사회에서 결의된 사항에 따라, 서영재 대표이사가 이사회 의장을 맡고 있습니다.또한 당사는 이사회 규정에 의거하여 인사위원회, 재무위원회, 감사위원회, ESG위원회 등 4개의 이사회 내 위원회(소위원회)를 구성, 운영하고 있습니다.한편 당사는 2021년 분할 신설과 함께 사외이사 중의 대표자를 선임하는 선임 사외이사 제도를 도입하였고, 2024년 3월 21일 개최된 제3차 이사회를 통하여 선임 사외이사로 노환용 이사를 선임하였습니다.나. 이사회 주요 의결사항

회 차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사가 아닌이사의 성명
사외이사의 성명

남용(출석률:100%)
마창민(출석률:100%)
서영재(출석률:100%)

윤현식(출석률:

80%)

박찬희(출석률:50%)
김일윤(출석률:100%)
신재용(출석률:100%)
노환용(출석률:100%)
인소영(출석률:100%)
남궁주현(출석률:100%)

제1차
2024.02.01
1호 : 제3기(2023년) 감사 전 재무제표 승인의 건2호 : 제3기(2023년) 영업보고서 승인의 건3호 : 2024년 경영계획 승인의 건4호 : 2024년 사채 발행 한도 설정의 건5호 : 자기주식 소각 승인의 건

가결가결가결
가결

가결

찬성찬성찬성
찬성찬성

찬성찬성찬성
찬성찬성

해당사항 없음(신규선임)
해당사항 없음(신규선임)

찬성찬성찬성
찬성찬성

찬성찬성찬성
찬성찬성

찬성찬성찬성
찬성찬성

해당사항 없음(신규선임)
해당사항 없음(신규선임)
해당사항 없음(신규선임)

제2차
2024.02.28

1호 : 제3기(2023년) 정기주주총회 개최 및 부의안건 승인의 건2호 : 전자투표제 도입 승인의 건3호 : 2024년 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건4호 : 오만지사 청산의 건※ 감사의 감사보고서 보고
※ 내부회계관리제도 운영실태 보고※ 내부회계관리제도 평가결과 보고※ 2023년 이사회 및 위원회 활동 평가결과 보고※ 준법통제활동 실적 및 연간계획 보고

가결가결가결가결-----
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불참불참불참불참-----
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제3차
2024.03.21
1호 : 대표이사 선임의 건2호 : 이사회 의장 선임의 건3호 : 선임 사외이사 선임의 건4호 : 이사회 내 위원회 위원 선임의 건5호 : 이사 보수 집행 승인의 건6호 : 공정거래 자율준수관리자 선임의 건※ 2024년 CP(Compliance Program) 운영계획 보고※ 주택/토목/플랜트 사업본부 소개※ DL이앤씨 이사회 운영 현황 보고
가결가결가결가결가결가결---
해당사항 없음(퇴임)
찬성찬성찬성찬성찬성찬성---
찬성찬성찬성찬성찬성찬성---
해당사항 없음(퇴임)
해당사항 없음(퇴임)
찬성찬성찬성찬성찬성찬성---
찬성찬성찬성찬성찬성찬성---
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제4차
2024.04.03

1호 : 임시주주총회 소집 및 상정 안건 승인의 건2호 : 임시주주총회 기준일 설정 승인의 건
3호 : 임시주주총회 전자투표제 도입 승인의 건
4호 : 임시주주총회 의장 직무 대행 임원 선임의 건5호 : 이사회 내 위원회 위원 선임의 건

가결가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성찬성
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제5차
2024.05.10
1호 : 대표이사 선임의 건2호 : 이사회 의장 선임의 건3호 : 준법지원인 선임의 건4호 : CARBONCO 주주총회 서명권자 선임의 건※ 2024년 1분기 전사 실적 보고※ 부동산 PF 시장 현황 보고※ 2024년 1분기 준법통제활동 점검결과 보고
가결가결가결가결---
해당사항 없음(사임)
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제6차
2024.06.10
1호 : 자기주식 매입을 위한 신탁계약 체결의 건2호 : 출자계열회사에 대한 신용공여 승인의 건3호 : 출자계열회사에 대한 자금대여 승인의 건
가결가결가결
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
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찬성찬성찬성
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제7차
2024.07.01
1호 : 상법상 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건2호 : 임시주주총회 소집 및 상정 안건 승인의 건3호 : 임시주주총회 기준일 설정 승인의 건4호 : 임시주주총회 전자투표제 도입 승인의 건
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
불참불참불참불참
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
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주) 당사의 완전자회사인 DL건설(주)는 2024년 06월 24일 이사회에서 임시주주총회 소집 결의 승인의 건을 가결하였습니다. 2024년 07월 01일 DL건설(주)의 임시주주총회 승인을 통해 DL건설(주) 사내이사로 박상신 이사가 선임
되었으며, 2024년 07월 01일 DL건설(주) 이사회 결의를 통해 DL건설(주) 대표이사로 선임
되었습니다. 또한, 당사는 2024년 07월 01일자로 박상신 이사를 당사의 주택본부장으로 선임
하였으며, 동시에 당사의 사내이사로 선임하기 위한 임시주주총회 소집 안건을 같은 날 이사회에서 승인
받았습니다. 박상신 이사의 당사 사내이사 선임에 대한 임시주주총회 일자는 2024년 08월 14일이며, 주택사업 전문 경력을 보유한 박상신 이사를 사내이사로 선임함으로써 당사 이사회의 주택사업 전문성 향상이 예상됩니다.

※ 2023년도 이사회 및 위원회 활동 평가(개별 심층면접)

당사는 선임사외이사 및 사외이사회가 중심이 되어 이사회 및 위원회 활동을 평가하는 제도를 도입하여 시행 중입니다. 평가 모형은 점수 집계 방식이 아닌 개별 심층면접 방식이며, 평가 결과로 도출된 과제는 지속적으로 보완 및 개선할 계획입니다.사내이사 및 사외이사 전원을 대상으로 이사회 평가(개별 심층면접)를 매년 1회 정기적으로 실시하고 있습니다. 이를 통해 이사회에서 회사의 전략과제와 주요 현안 및 리스크 요인을 충분히 논의하였는지, 이사회 및 위원회 구성/역할이 잘 배분되어 운영되고 있는지 등을 심층적으로 분석하여 평가하고 있습니다.당사의 2023년 이사회 및 위원회 활동은 전반적으로 양호한 것으로 평가되었으나,
전략 및 주요안건 논의에 대한 개선 과제도 도출되었습니다. 이 부분은
심층면접 결과에 따라 이사회사무국이 중심이 되어 이사회
및 위원회 운영의 효율성과 완전성을 제고시키는 방향으로 개선할 계획입니다.

다. 이사회 내 위원회(감사위원회 제외)

1) 이사회 내의 위원회 구성현황

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

인사위원회
사내이사 1명사외이사 2명
노환용남궁주현윤현식
- 주주총회에 부의할 사외이사후보의 추천 및 등기이사의 보수 한도 의결- 임원 보수 규정에 따라 위원회에서 정해야 할 사항 의결- 임원 양성 및 승계 프로그램 심의 등
-

재무위원회
사내이사 1명사외이사 2명
윤현식(위원장)신재용인소영
- 이사회에서 위임한 주요 재무 결정사항에 대한 승인- 회사의 재무 관련 RISK 관리
-

ESG위원회
사외이사 3명
인소영(위원장)노환용신재용
- 환경(E), 사회(S), 지배구조(G) 등 비재무적 주요 경영사항 심의ㆍ의결- 공정거래법 상 대규모 내부거래 심의ㆍ의결- 이사회의 승인을 요하는 상법상 이사 등과 회사 간의 거래 사전 심의- 주주가치에 영향을 미치는 주요 경영사항 사전 심의
-

※ 상기 현황은 2024년 06월 26일 기준입니다.

2) 이사회 내 위원회의 활동 내역

● 재무위원회

회 차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사가 아닌이사의 성명
사외이사의 성명

마창민(출석률:100%)
박찬희(출석률:100%)
김일윤(출석률:0%)

제1차
2024.02.21
1호 : CARBONCO 유상증자 참여 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참

회 차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사가 아닌이사의 성명
사외이사의 성명

윤현식(출석률:100%)
신재용(출석률:100%)
인소영(출석률:100%)

제2차
2024.04.11
1호 : 재무위원회 위원장 선임의 건2호 : 강동 성내 5구역 주상복합 신축사업 책임준공계약 승인의 건※ CARBONCO 기술투자 계획 및 재원 마련방안
가결가결-
찬성찬성-
찬성찬성-
찬성찬성-

제3차
2024.05.22
1호 : 출자계열회사(DRL)와의 자금 대여 연장 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

● 인사위원회

회 차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사가 아닌이사의 성명
사외이사의 성명

마창민(출석률:100%)
김일윤(출석률:100%)
신재용(출석률:100%)

제1차
2024.02.14
1호 : 인사위원회 위원장 선임의 건2호 : 2024년 사외이사후보 추천의 건3호 : 2024년도 이사 보수 한도 승인의 건4호 : 2023년도 성과격려금 지급의 건※ 2023년도 이사 보수 집행실적 보고의 건※ 사외이사 후보군 현황 보고

가결가결가결
가결--

찬성찬성찬성
찬성--

찬성찬성찬성
찬성--

찬성찬성찬성
찬성--

● ESG위원회

회 차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

박찬희(출석률:100%)
김일윤(출석률:100%)
신재용(출석률:100%)

제1차
2024.02.01
1호 : DL건설 주식회사 보유 자기주식 양수 승인의 건2호 : 자기주식 소각 사전 심의의 건3호 : '24년 중장기 주주환원 정책에 대한 심의의 건
가결심의심의
찬성--
찬성--
찬성--

회 차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

인소영 (출석률:100%)
노환용 (출석률:100%)
남궁주현 (출석률:100%)

제2차
2024.03.27
1호 : ESG위원회 위원장 선임의 건 2호 : 2024년 2분기 계열회사와의 상품·용역거래 승인의 건3호 : 출자계열회사에 대한 자금 대여 연장의 건4호 : 출자계열회사에 대한 자금 대여 연장의 건5호 : 출자계열회사에 대한 자금 대여 연장의 건6호 : 출자계열회사에 대한 자금 대여 연장의 건7호 : 출자계열회사에 대한 자금 대여 연장의 건8호 : 출자계열회사에 대한 자금 대여 연장의 건※ 2024년 ESG경영 추진계획 보고
가결가결가결가결가결가결가결가결-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 -

제3차
2024.05.07
1호 : 공급망 지속가능성 관리 정책 수립의 건※ DL이앤씨 탄소중립 추진 전략 보고
가결-
찬성 -
찬성-
찬성-

제4차
2024.06.10
1호 : 자기주식 매입을 위한 신탁계약 체결 사전 심의의 건2호 : ESG 정책 개정의 건3호 : 출자계열회사에 대한 자금대여 승인의 건
심의가결가결
-찬성찬성
-찬성찬성
-찬성찬성

제5차
2024.06.21
1호 : 2024년 3분기 계열회사와의 상품·용역 거래 승인의 건2호 : 출자계열회사에 대한 자금대여 승인의 건3호 : 출자계열회사에 대한 대여금 연장 승인의 건※ 2024년 지속가능경영보고서 및 중요성 평가 결과
가결가결가결-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-
찬성찬성찬성-

제6차
2024.07.01
1호 : 상법상 이사 등과 회사 간의 거래 사전 심의의 건
심의
-
-
-

라. 이사의 독립성1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 인사위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출한 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

직위(상근여부)
사내/사외이사 구분
성 명
선임배경
추천인
활동분야
회사와의 최근 3년간거래내역
최대주주와의 관계
임기
연임여부(연임 횟수)

대표이사(상근)
사내이사
서영재
경영에 대한 전문지식과 경험 보유
이사회

대표이사이사회 의장

해당사항없음

계열회사(DL이앤씨(주))임원

3년
신임

경영관리실장(상근)
사내이사
윤현식
재무위원회 위원장인사위원회 위원
해당사항없음

계열회사(DL이앤씨(주))임원

3년

신임

이사(비상근)

사외이사

신재용
회계 전문가
인사위원회(舊 사외이사후보추천위원회)
감사위원회 위원장재무위원회 위원ESG위원회 위원

해당사항없음

해당사항없음
3년
신임

이사(비상근)

사외이사

노환용
경영전략 전문가
선임사외이사인사위원회 위원ESG위원회 위원
해당사항없음
해당사항없음

3년

신임

이사(비상근)
사외이사
인소영
ESG경영 전문가
ESG위원회 위원장감사위원회 위원재무위원회 위원
해당사항없음
해당사항없음
3년
신임

이사(비상근)
사외이사
남궁주현
법률 전문가
감사위원회 위원인사위원회 위원
해당사항없음
해당사항없음
3년
신임

※ 상기 현황은 2024년 06월 26일 기준입니다.주) 당사의 완전자회사인 DL건설(주)는 2024년 06월 24일 이사회에서 임시주주총회 소집 결의 승인의 건을 가결하였습니다. 2024년 07월 01일 DL건설(주)의 임시주주총회 승인을 통해 DL건설(주) 사내이사로 박상신 이사가 선임
되었으며, 2024년 07월 01일 DL건설(주) 이사회 결의를 통해 DL건설(주) 대표이사로 선임
되었습니다. 또한, 당사는 2024년 07월 01일자로 박상신 이사를 당사의 주택본부장으로 선임
하였으며, 동시에 당사의 사내이사로 선임하기 위한 임시주주총회 소집 안건을 같은 날 이사회에서 승인
받았습니다. 박상신 이사의 당사 사내이사 선임에 대한 임시주주총회 일자는 2024년 08월
14일이며, 주택사업 전문 경력을 보유한 박상신 이사를 사내이사로 선임함으로써 당사 이사회의 주택사업 전문성 향상이 예상됩니다.

2) 인사위원회(舊 사외이사후보추천위원회 역할 포함)당사는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보자를 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하기 위하여 인사위원회를 설치하여 운영 중입니다. 본 보고서 제출일 현재, 위원회는 사내이사 1인(윤현식)과 사외이사 2인(노환용, 남궁주현)으로 구성되어 있으며(총 위원회의 과반수가 사외이사로 상법 제542조의8 제4항의 규정 충족), 2024년 3월 21일 주주총회 이후 위원회 구성의 변경에 따라 인사위원회 위원장은 향후 개최될 위원회에서 선임될 예정입니다.

마. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
4
3
-
-

※
2024년 3월 21일 정기주주총회에서 노환용, 인소영, 남궁주현 사외이사가 신규선임 되었습니다.바. 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명
임직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

이사회 사무국

5

임원 2명(1.3년)직원 3명(1.5년)

- 이사회 및 위원회 지원

- 이사 직무활동 지원

※ 근속연수는 이사회 관련업무를 수행한 경력(舊, 대림산업주식회사 포함)입니다.

사. 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2023.04.03
경영지원본부
신재용
-
신임 사외이사 오리엔테이션

2023.06.27
한영회계법인
박찬희김일윤신수진신재용
-
기후변화 리스크 대응

2024.05.10
경영지원본부
노환용인소영
-
신임 사외이사 오리엔테이션

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있으며, 주주총회 결의에의하여 3명의 감사위원이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원의 주요 인적사항은 다음과 같습니다.1) 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

신재용
예
2006 ~ 2010 일리노이대학 회계학과 조교수2014 ~ 2017 삼일회계법인 저명교수2015 ~ 2016 한국회계학회 국제교류 부회장2010 ~ 현재 서울대 경영대학 교수
예
2호 유형(회계ㆍ재무분야 학위보유자)
서울대 경영대학 교수(2010 ~ 현재)

인소영
예
2009 ~ 2015 한국산업은행(한국정책금융공사 포함) 근무2022 ~ 2023 녹색기후기금 (외부)자문역2019 ~ 2023 스탠포드대학교 프리코트 에너지 연구소 지속가능 금융 분야 책임연구원2024 ~ 현재 2050탄소중립녹색성장위원회 민간위원2023 ~ 현재 카이스트 건설 및 환경공학과 조교수 녹색성장지속가능대학원 겸임교수
-
-
-

남궁주현
예
2013 ~ 2018 법무법인 바른 변호사2019 ~ 2021 전주지방법원 판사2021 ~ 현재 성균관대 법학전문대학원 부교수2023 ~ 현재 금융감독원 금융투자업 인가 외부평가위원
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성 및 전문성당사는 관련 법령의 규정에 의하여 감사위원을 선임하고 있으며, 감사위원회의 주요 운영현황은 다음과 같습니다.1) 감사위원회의 구성- 위원회 위원(이하 "위원"이라 한다)은 주주총회에서 선임한다.- 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 위원의 3분의 2 이상은 사외이사 이어야 한다.- 위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가 이어야 한다.- 사외이사인 위원이 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 감사위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건이 충족 되도록 하여야 한다.- 감사위원의 선출과 관련된 주요 내용과 충족 여부는 아래와 같다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성
충족 (3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족 (신재용 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족 (사외이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

2) 감사위원회 위원의 독립성

성명
선임배경
추천인
임기
연임여부 및연임횟수
회사와의 관계
최대주주 또는주요주주와의 관계

신재용
회계 전문가
인사위원회(舊 사외이사후보추천위원회)
3년
신임
-
-

인소영
ESG경영 전문가
3년
신임
-
-

남궁주현
법률 전문가
3년
신임
-
-

또한
당사는 감사위원회 직속으로 대표이사 산하 조직과 분리된 감사위원회 지원실을 설치/운영함으로써, 감사위원회 감독 업무의 독립성을 확보하고 있습니다.

다. 감사위원회의 활동1) 감사위원회 개최 내역

개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

이충훈(출석률: 100%)
박찬희(출석률: 100%)
김일윤(출석률: 100%)

찬반여부

2023.02.15
1호: 2023년 내부감사계획 승인의 건※ 2023년 감사위원회 개최 계획 보고※ 2022년 내부감사 실적 보고※ 2022년 회사 내부회계관리제도 운영실태 보고※ 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 지원 결과 보고
가결----
찬성----
찬성----
찬성----

2023.02.22
1호: 2022년 결산 검토의 건※ 2022년 회사 내부회계관리제도 운영실태(재보고)※ 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 지원 결과(추가보고)※ 2023년 내회회계관리제도 운영계획※ 연결 내부회계관리제도 구축 보고※ 외부감사인 보고 및 커뮤니케이션
가결-----
찬성-----
찬성-----
찬성-----

개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

신재용(출석률: 100%)
박찬희(출석률: 86%)
김일윤(출석률: 100%)

찬반여부

2023.05.10

1호 : 감사위원회 위원장 선임의 건2호 : 준법감시 및 내부통제관리 규정 개정의 건※ 2023년 1분기 내부감사 실적 보고※ 2023년 1분기 재무 실적 보고

※ 연결 내부회계관리제도 도입 현황 보고

※ 외부감사인 보고 및 커뮤니케이션※ 기타 : 외부감사인 2022년 감사결과 평가

가결가결-----
찬성찬성-----
찬성찬성-----
찬성찬성-----

2023.08.09

※ 2023년 2분기 내부감사 실적 보고※ 2023년 2분기 재무 실적 보고

※ 외부감사인 보고 및 커뮤니케이션

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2023.09.27
※ 2023년 별도/연결 내부회계관리제도 중간 운영 결과※ 기타: 감사위원 교육
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--
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2023.11.08

※ 2023년 3분기 내부감사 실적 보고※ 2023년 3분기 재무 실적 보고
※ 2024년 외부감사인 선임 계획※ 외부감사인 보고 및 커뮤니케이션

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2023.12.14
1호 : 외부감사인 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024.02.14
1호: 2024년 내부감사계획 승인의 건※ 2024년 감사위원회 개최 계획 보고※ 2023년 내부감사 실적 보고※ 2023년 회사 별도/연결 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결---
찬성---
찬성---
찬성---

2024.02.28
1호: 2023년 결산 검토의 건※ 2023년 회사 내부회계관리제도 운영실태(재보고)※ 2024년 별도/연결 내부회계관리제도 운영계획※ 외부감사인 보고 및 커뮤니케이션
가결---
찬성---

불
참---

찬성---

개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

신재용(출석률: 100%)
인소영(출석률: 100%)
남궁주현(출석률: 100%)

찬반여부

2024.05.10
1호 : 내부회계관리 규정 개정의 건※ 2024년 1분기 내부감사 실적 보고※ 2024년 1분기 재무 실적 보고※ 내부회계관리제도 평가/보고 지침 제정 보고※ DL이앤씨 및 계열 조직 자금실사 결과 보고※ 외부감사인 보고 및 커뮤니케이션
가결-----
찬성-----
찬성-----
찬성-----

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 09월 27일
안진회계법인
신재용박찬희김일윤
-
- The Current State of AI- Automation

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법경영실
43
실장 등 (평균 3.0년)

윤리경영, 본사 및 현장 업무 감사(경영진단팀)공정거래법 준수 및 법무리스크 점검(컴플라이언스RM팀)품질.안전.환경 분야 법적리스크 점검(SEQ RM팀)

내부회계관리제도 관리/점검(내부회계진단팀)

사업본부
3
각 사업지원팀장 (평균 2.4년)
본사 및 현장 업무 감사(토목/주택/플랜트사업지원팀)

재무관리실
3
회계담당임원/팀장,RM팀장 (평균 4.3년)
재무 결산 실적 보고, 감사위원회 운영 지원(회계팀)업무점검 및 사업RM 점검(RM팀)

바. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명
주요경력
비고

최혁준
- 사법연수원 33기 수료- 前 법률사무소 이화, 대지 근무- 現 DL이앤씨㈜ 준법경영실 법무 담당 임원
-

사. 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

구분
활동일시
주요활동내용
결과

준법점검

2023.01.~2023.
12.

공정거래법(담합/부당내부거래), 하도급법, 중대재해처벌법 내부통제시스템 구축 및 운영 내용 이사회 보고

양호(진행 중)

2023.01.~2023.04.
주요 표준 계약서 리엔지니어링'22년 발생한 주요 분쟁 사안의 재발방지를 위한 계약적 대응방안을 수립하여 주요 표준계약서 개정
양호

2023.01.~2023.06.
계약관련 부서(사업기획팀, 외주구매기획팀, 컴플라이언스RM팀, 외주동반성장팀)의 업무R&R 명확화를 위한 직무권한 규정 개정 진행
양호

2023.01.~2023.
12.

분쟁의 사전에방을 위한 법률자문 범위 확대 및 사후 Feedback 절차 강화를 위한 사내 법무시스템(DLS) 개선
양호(진행 중)

준법교육

2023.01.~2023.
07.

토목사업본부 협력사 대표이사 대상 중대재해처벌법 등 안전 관계법령 교육 및 현장 안전관리자 대상 안전 관계법령 교육
양호

2023.01.~2023.
12.

해외파견자대상 파견국법에 따른 위임장의 효력 등 법무이슈에 대한 교육 실시
양호(진행 중)

준법지원
상시
법률자문, 계약검토, 수주심의 등 준법지원 활동주요 법령 모니터링 및 사내 전파
양호

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무지원팀
15
부장 : 7명차장 : 7명대리 : 1명(평균 근속연수 : 7.05년)
- 준법교육- 수주심의- 소송, 중재 수행- 법률자문, 계약검토- 본사 준법점검

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 06월 26일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제3기(2023년도) 정기주총제4기(2024년도) 임시주총

※ 당사는 2024년 3월 21일 제3기 정기주주총회 및 2024년 5월 10일 제4기 임시주주총회에서 의결권 대리행사 권유제도를 도입하여 피권유자에게 직접, 우편 또는 FAX, 인터넷 홈페이지 게시, 전자우편 등의 방법으로 위임장 용지를 교부하였으며, 피권유자로부터 직접 또는 우편으로 위임장을 교부 받았습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주식
38,693,623
-

기타주식
4,225,836
-

의결권없는 주식수(B)
보통주식
42,422
자기주식

기타주식
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주식
-
-

기타주식
4,225,836
자기주식116,334주 포함

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주식
-
-

기타주식
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주식
-
-

기타주식
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주식
38,651,201
-

기타주식
-
-

※ 상기 기타주식은 기명식 우선주, 기명식 2우선주(전환)으로 구성됨

(단위 : 주)

구 분
발행주식총수
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수
의결권을 행사할 수 있는 주식수

우선주
2,113,885
2,113,885
-

2우선주(전환)
2,111,951
2,111,951
-

다. 소수주주권 및 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 소수주주권 행사 및 회사의 경영권에 관한 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

라. 주식 사무

정관상 신주인수권의 내용

제 14 조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 이사회는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정할 수 있다.1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 재무구조 개선, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 위하여 특정한 자에게 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 그 납입기일의 1주 전까지 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회 시기
매사업년도 종료후 3개월 이내

기 준 일
정기주주총회 권리 행사 기준일 : 12월 31일

주권의 종류
「주식ㆍ사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리가의무적으로 전자등록 됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

명의개서대리인
한국예탁결제원 (주소 : 서울시 영등포구 여의나루로4길 23, 전화번호 : 02-3774-3000)

주주의 특전
없음
공고방법
DL이앤씨 인터넷 홈페이지 (http://www.dlenc.co.kr)(다만, 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없을 때에는 서울특별시에서발행되는 한국경제신문에 공고함)

마. 주주총회 의사록 요약1) 제1기 정기주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제1기정기주주총회(22.03.24)(목)
제1호 의안 : 제1기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

- 보통주 배당금 주당 2,700원- 우선주 배당금 주당 2,750원

각 의안이원안대로 통과

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
- 사업 목적 추가- 임원 직급체계와 관련한 규정 문구 정비- 위원회 통합 개편, 기능 확대

제3호 의안 : 이사 선임의 건

- 신수진 사외이사 신규선임

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
- 전기(2021년) 이사 보수한도 승인액 : 30억원- 당기(2022년) 이사 보수한도 승인액 : 30억원

2) 제2기 정기주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제2기정기주주총회(23.03.23)(목)
제1호 의안 : 제2기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

- 보통주 배당금 주당 1,000원- 우선주 배당금 주당 1,050원- 2우선주 배당금 주당 1,000원

각 의안이원안대로 통과

제2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
- 신재용 사외이사 신규선임

제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
- 전기(2022년) 이사 보수한도 승인액 : 30억원- 당기(2023년) 이사 보수한도 승인액 : 30억원

제4호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 개정의 건
- 직급에 따라 지급률을 차등하여 퇴직금 산정- 퇴직위로금 조항 삭제- 인사위원회(이사회내 위원회) 결의로 직급별 지급률 범위 내에서 퇴직금 지급률 달리 약정 가능- 비위 등으로 인한 퇴직에 대하여 인사위원회 결의를 통해 퇴직금 감액 가능

3) 제3기 정기주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제3기정기주주총회(24.03.21)(목)
제1호 의안 : 제3기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

- 보통주 배당금 주당 500원- 우선주 배당금 주당 550원- 2우선주 배당금 주당 500원

각 의안이원안대로 통과

제2호 의안 : 이사 선임의 건 ㆍ 제2-1호 : 사내이사 마창민 선임의 건 ㆍ 제2-2호 : 사내이사 윤현식 선임의 건 ㆍ 제2-3호 : 사외이사 노환용 선임의 건 ㆍ 제2-4호 : 사외이사 인소영 선임의 건 ㆍ 제2-5호 : 사외이사 남궁주현 선임의 건
- 사내이사 2명 선임- 사외이사 3명 선임

제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 ㆍ 제3-1호 : 감사위원회 위원 인소영 선임의 건 ㆍ 제3-2호 : 감사위원회 위원 남궁주현 선임의 건
- 감사위원회 위원 2명 선임

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
- 전기(2023년) 이사 보수한도 승인액 : 30억원- 당기(2024년) 이사 보수한도 승인액 : 30억원

4) 제4기 임시주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제4기임시주주총회(24.05.10)(금)
제1호 의안 : 이사 선임의 건
- 서영재 사내이사 신규선임

원안대로 통과

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

DL㈜
최대주주
보통주식
8,957,128
23.15
8,957,128
23.15
-

(학)대림학원
특수관계인
보통주식
488,884
1.26
537,188
1.39
-

이준용
특수관계인
보통주식
0
0
4,944
0.01
-

이해욱
특수관계인
보통주식
0
0
46,941
0.12
-

이해창
특수관계인
보통주식
8,000
0.02
8,000
0.02
-

이진숙
특수관계인
보통주식
32,264
0.08
32,264
0.08
-

이윤영
특수관계인
보통주식
24,168
0.06
24,168
0.06
-

이부용
특수관계인
보통주식
54
0.00
0
0
-

(학)대림학원
특수관계인
기타주식
228,296
5.40
228,296
5.40
-

㈜대림
특수관계인
기타주식
27,814
0.66
27,814
0.66
-

DL㈜
최대주주
기타주식
26,692
0.63
26,692
0.63
-

이해창
특수관계인
기타주식
556
0.01
0
0
-

이진숙
특수관계인
기타주식
1,112
0.03
1,112
0.03
-

이윤영
특수관계인
기타주식
1,112
0.03
1,112
0.03
-

계
보통주식
9,510,498
24.57
9,610,633
24.83
-

기타주식
285,582
6.76
285,026
6.75
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

DL(주)
28,870
김종현
0.01
-
-
(주)대림
48.06

-
-
-
-
-
-

나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2024.01.03
김종현
0.01
-
-
㈜대림
48.06

2024.01.02
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.99

2023.12.28
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.93

2023.12.27
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.86

2023.12.26
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.79

2023.12.22
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.71

2023.12.21
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.66

2023.12.20
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.59

2023.12.19
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.52

2023.12.18
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.45

2023.11.27
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.39

2023.10.26
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.36

2023.10.24
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.29

2023.10.23
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.25

2023.10.20
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.17

2023.10.19
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.10

2023.10.18
김종현
0.01
-
-
㈜대림
47.04

2023.10.17
김종현
0.01
-
-
㈜대림
46.97

2023.10.16
김종현
0.01
-
-
㈜대림
46.90

2023.10.13
김종현
0.01
-
-
㈜대림
46.82

2023.10.12
김종현
0.01
-
-
㈜대림
46.75

2023.10.11
김종현
0.01
-
-
㈜대림
46.66

2023.10.10
김종현
0.01
-
-
㈜대림
46.59

2023.10.06
김종현
0.01
-
-
㈜대림
46.51

2023.10.05
김종현
0.01
-
-
㈜대림
46.32

2023.10.04
김종현
0.01
-
-
㈜대림
46.19

2023.09.27
김종현
0.01
-
-
㈜대림
46.05

2023.09.26
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.93

2023.09.25
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.81

2023.09.22
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.76

2023.09.21
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.69

2023.09.20
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.62

2023.09.19
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.55

2023.09.18
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.48

2023.09.15
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.41

2023.09.14
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.27

2023.09.13
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.22

2023.09.12
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.17

2023.09.11
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.10

2023.09.08
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.06

2023.09.07
김종현
0.01
-
-
㈜대림
45.00

2023.09.06
김종현
0.01
-
-
㈜대림
44.95

2023.09.04
김종현
0.01
-
-
㈜대림
44.91

2023.09.01
김종현
0.01
-
-
㈜대림
44.81

2023.08.31
김종현
0.01
-
-
㈜대림
44.72

2023.08.30
김종현
0.01
-
-
㈜대림
44.62

2023.08.29
김종현
0.01
-
-
㈜대림
44.50

2023.08.28
김종현
0.01
-
-
㈜대림
44.40

2023.08.25
김종현
0.01
-
-
㈜대림
44.26

2023.08.24
김종현
0.01
-
-
㈜대림
44.14

2023.08.23
김종현
0.01
-
-
㈜대림
43.97

2023.08.22
김종현
0.01
-
-
㈜대림
43.80

2023.08.21
김종현
0.01
-
-
㈜대림
43.61

2023.08.18
김종현
0.01
-
-
㈜대림
43.47

2023.08.17
김종현
0.01
-
-
㈜대림
43.35

2023.08.16
김종현
0.01
-
-
㈜대림
43.20

2023.08.14
김종현
0.01
-
-
㈜대림
43.09

2023.08.11
김종현
0.01
-
-
㈜대림
42.93

2023.08.10
김종현
0.01
-
-
㈜대림
42.86

2023.08.09
김종현
0.01
-
-
㈜대림
42.77

2023.08.08
김종현
0.01
-
-
㈜대림
42.70

2023.08.07
김종현
0.01
-
-
㈜대림
42.64

2023.08.04
김종현
0.01
-
-
㈜대림
42.54

2023.08.03
김종현
0.01
-
-
㈜대림
42.44

2023.08.02
김종현
0.01
-
-
㈜대림
42.34

2023.03.20
김종현
0.01
-
-
㈜대림
42.28

2022.12.01
김종현
-
-
-
㈜대림
42.28

* 상기 지분(%)는 보통주 기준입니다.

다. 설립 이후의 변동상황

1939.10 부림상회 설립 1947.06 대림산업주식회사로 상호 변경 및 법인 등기 1976.02 유가증권시장 주식 상장 1999.09 대림엔지니어링 합병 1999.12 NCC사업 분사 및 여천NCC㈜ 설립 2021.01 DL㈜로 사명 변경 및 변경 상장 2021.01 DL이앤씨㈜ 인적분할, DL케미칼㈜ 물적분할

라. 임원 현황

직위
임원명
선임일
등기일
주요경력

대표이사 (상근)
김종현
2022.12.01
2022.12.08
現 - DL㈜ 대표이사

기타 비상무이사 (비상근)
신현식
2021.01.04
2021.01.04
現 - DL케미칼㈜ 법무부문장

사외이사 (비상근)
이윤정
2021.01.04
2021.01.04

前
- ㈜노블레스 미디어앤아트 국장/편집장

사외이사 (비상근)
최우석
2023.03.24
2023.03.30
現 - 고려대 경영대학 교수

사외이사 (비상근)
김용래
2024.03.22
2024.03.27
現 - 경희대 교수

※ 상기 임원 현황은 2024년 3월 31일 기준입니다.※ 최초선임일 기준입니다.

마. 주요주주 현황

(기준일 :
2024년 3월 31일
)
(단위 : 주, %)

주주명
최대주주와의 관계
소유주식수
지분율

㈜대림
본인
10,071,508
48.06%

(학)대림학원
특수관계인
194,976
0.93%

이해창
특수관계인
4,500
0.02%

이진숙
특수관계인
12,868
0.06%

이윤영
특수관계인
9,639
0.05%

이부용
특수관계인
21
0.00%

김종현
특수관계인
2,469
0.01%

국민연금공단
-
2,532,331
12.08%

기타
-
8,127,572
38.78%

총 계
20,955,884
100.00%

※ 보통주 기준입니다.

바. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
DL(주)

자산총계
12,563,660

부채총계
7,974,301

자본총계
4,589,359

매출액
1,404,109

영업이익
172,347

당기순이익
32,102

* DL㈜

2024년 1분기 연결 재무제표 기준

사. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당 사항 없습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜대림
12
배원복
-
-
-
이해욱
52.26

-
-
-
-
-
-

나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2021.12.15
배원복
-
-
-
-
-

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)대림

자산총계
16,010,625

부채총계
9,620,193

자본총계
6,390,432

매출액
1,785,029

영업이익
185,104

당기순이익
39,073

* ㈜대림
2024년 1분기 연결 재무제표 기준

4. 최대주주 변동 내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021년 05월 13일
DL㈜
4,474,642
23.11
DL이앤씨㈜ 주식 공개매수
보통주

5. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
DL㈜
8,957,128
23.15
보통주

국민연금공단
3,843,259
9.93
보통주

우리사주조합
-
-
-

6. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
93,950
93,966
99.98
23,186,864
38,693,623
59.92
-

7. 주가 및 주식거래 실적

(단위 : 원, 주)

구 분
2023년 12월
2024년 1월
2024년 2월
2024년 3월
2024년 4월
2024년 5월

보통주
주가
최 고
38,800
41,850
43,100
36,800
37,400
36,700

최 저
35,900
35,250
37,000
33,950
32,500
33,050

평 균
37,347
39,278
39,753
35,457
34,871
34,385

거래량
일별최고거래량
209,095
458,580
795,224
458,580
256,875
134,820

일별최저거래량
60,249
51,208
62,546
65,934
45,270
39,341

월간거래량
2,099,455
3,320,951
3,611,247
2,752,404
2,334,894
1,657,782

우선주
주가
최 고
19,600
20,000
20,600
18,990
18,700
18,900

최 저
18,730
18,250
18,980
18,090
17,300
17,700

평 균
19,285
19,252
20,145
18,485
17,915
18,201

거래량
일별최고거래량
9,070
16,888
18,332
8,572
8,683
15,132

일별최저거래량
675
953
564
716
1,204
862

월간거래량
82,093
98,385
56,642
38,609
69,188
60,303

2우선주(전환)
주가
최 고
24,700
26,300
26,950
24,950
25,200
25,200

최 저
23,650
23,650
24,900
23,800
23,050
23,400

평 균
24,264
24,584
25,792
24,424
24,126
24,288

거래량
일별최고거래량
8,530
27,016
16,574
15,172
15,937
12,264

일별최저거래량
1,111
1,756
484
555
2,781
1,049

월간거래량
61,410
185,928
55,102
49,893
142,347
97,701

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 06월 26일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

이해욱
남
1968.02
회장
미등기
상근
회장
콜롬비아대 응용통계학 (석사)
46,941
-
-
1995.09 ~
-

서영재
남
1967.09
대표이사
사내이사
상근
대표이사
일리노이대 어배너-샘페인,MBA前) LG전자 근무
-
-
-
2024.05.10(선임일)
2027.05.09

유재호
남
1958.10
본부장
미등기
상근
플랜트사업본부 본부장
진주기계공업고등학교
-
-
-
1981.08 ~
-

곽수윤
남
1968.08
본부장
미등기
상근
주택사업본부 본부장
서울대 건축학 前) DL건설 대표
-
-
-
1992.01~2018.10 2023.12~
-

어준
남
1974.03
본부장
미등기
상근
토목사업본부 본부장
연세대 토목공학 (석사)
-
-
-
2000.03 ~
-

정인
남
1973.05
실장
미등기
상근
준법경영실 실장
조선대 사학前) 대검찰청 근무
-
-
-
2019.03 ~
-

김윤관
남
1974.06
실장
미등기
상근
주택사업본부 실장
서울산업대 건축학
-
-
-
2000.07 ~
-

최영락
남
1975.08
실장
미등기
상근
주택사업본부 실장
한양대 건축공학
-
-
-
1998.03 ~
-

윤현식
남
1974.07
실장
사내이사
상근
경영관리실 실장
고려대 국제통상학 (석사) 前) LG전자 근무
-
-
-
2024.03.21. (선임일)
2027.03.20

김동현
남
1969.07
실장
미등기
상근
플랜트사업본부 실장
한양대 기계공학
-
-
-
1995.08 ~
-

육심구
남
1963.03
실장
미등기
상근
플랜트사업본부 실장
대전대 화학공학
-
-
-
1990.01 ~
-

이정은
여
1978.08
실장
미등기
상근
D-IC실 실장
세종대학 미술교육학 (석사)
-
-
-
2023.09~
-

이길포
남
1969.05
실장
미등기
상근
안전보건경영실장
부산대 건축공학
-
-
-
1995.01~
-

김생규
남
1968.05
실장
미등기
상근
재무관리실장
한양대 경영학前) LF 푸드 근무
-
-
-
2024.04~
-

양경호
남
1970.04
전문임원
미등기
상근
플랜트사업본부 전문임원
한양대 전기공학
-
-
-
1995.01 ~
-

윤강호
남
1962.03
전문임원
미등기
상근
플랜트사업본부 전문임원
KAIST 화학공학 (석사)
-
-
-
1993.01 ~
-

현청룡
남
1971.01
담당임원
미등기
상근
재무관리실 담당임원
고려대 경영학
-
-
-
1997.01 ~
-

이상수
남
1970.08
담당임원
미등기
상근
재무관리실 담당임원
부산대 회계학
-
-
-
1996.01 ~
-

함영중
남
1971.07
담당임원
미등기
상근
재무관리실 담당임원
KAIST 테크노MBA前) Orange Life 근무
1,000
-
-
2020.06 ~
-

박승미
여
1978.03
담당임원
미등기
상근
D-IC실 담당임원
한국외대 경영학前) 풀무원 근무
-
-
-
2020.07 ~
-

변우철
남
1977.04
담당임원
미등기
상근
경영관리실 담당임원
경북대 중어중문학前) 두산인프라코어 근무
-
-
-
2021.09 ~
-

여성찬
남
1972.12
담당임원
미등기
상근
주택사업본부 담당임원
홍익대 건축학
-
-
-
1996.01 ~
-

유성훈
남
1978.05
담당임원
미등기
상근
플랜트사업본부 담당임원
인디아나대 (석사)前) McKinsey&Company 근무
-
-
-
2022.01 ~
-

김창식
남
1977.06
담당임원
미등기
상근
외주구매실 담당임원
연세대 경제학 (석사)
-
-
-
2003.07 ~
-

석재원
남
1970.1
담당임원
미등기
상근
플랜트사업본부 담당임원
인하대 기계공학
-
-
-
1996.01 ~
-

황규선
남
1969.07
담당임원
미등기
상근
주택사업본부 담당임원
Alto University of Economy MBA前) LG에너지솔루션 근무
-
-
-
2022.11 ~
-

윤오종
남
1973.04
담당임원
미등기
상근
주택사업본부 담당임원
고려대 건축공학
-
-
-
1996.01 ~
-

이종배
남
1966.04
담당임원
미등기
상근
토목사업본부 담당임원
부산대 환경공학
-
-
-
1990.01~
-

이상진
남
1978.05
담당임원
미등기
상근
주택사업본부 담당임원
건국대 건축공학
-
-
-
2003.07 ~
-

정상령
남
1976.09
담당임원
미등기
상근
주택사업본부 담당임원
한양대 도시부동산개발 (석사)
-
-
-
2011.03 ~
-

김화영
여
1973.02
담당임원
미등기
상근
주택사업본부 담당임원
연세대 건축공학 (석사)
-
-
-
1998.03 ~
-

전한철
남
1979.02
담당임원
미등기
상근
토목사업본부 담당임원
한양대 토목공학
-
-
-
2005.01~
-

이준기
남
1968.03
담당임원
미등기
상근
플랜트사업본부 담당임원
부산대 화학공학
-
-
-
1995.07~
-

김경택
남
1968.04
담당임원
미등기
상근
토목사업본부 담당임원
서울대 토목공학 (석사)
-
-
-
1995.01 ~
-

김영남
남
1968.01
담당임원
미등기
상근
경영관리실 담당임원
한국방송통신대 경영학
-
-
-
1986.01 ~
-

원병용
남
1976.01
담당임원
미등기
상근
준법경영실 담당임원
경일대 행정학
-
-
-
2024.02 ~
-

문병두
남
1966.02
담당임원
미등기
상근
플랜트사업본부 담당임원
서울대 농공학
-
-
-
1990.01 ~
-

전병호
남
1979.07
담당임원
미등기
상근
토목사업본부 담당임원
고려대 토목공학
-
-
-
2004.07~
-

이병훈
남
1971.03
담당임원
미등기
상근
토목사업본부 담당임원
관동대 토목공학
-
-
-
1998.01~
-

임희석
남
1969.10
담당임원
미등기
상근
언론홍보 담당임원
한양대 홍보학
-
-
-
1995.06 ~ 2023.10 2024.04 ~
-

서영훈
남
1972.12
지사장
미등기
상근
모스크바지사장
모스크바대 법학 (석사)前) MIR Consulting 대표이사
-
-
-
2013.11 ~
-

정승태
남
1949.09
고문
미등기
상근
경영지원본부 고문
고려대 법학前) 대림에이치앤엘㈜ 근무
-
-
-
1977.01 ~ 1993.022015.11 ~
-

신재용
남
1972.02
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원장재무위원회 위원ESG위원회 위원
위스콘신매디슨대 회계학 (박사)서울대학교 경영대학 교수
-
-
-
2023.03.23.(선임일)
2026.03.22

노환용
남
1956.04
이사
사외이사
비상근
인사위원회 위원ESG위원회 위원
캐나다 맥길대학교 경영학 (석사)LG상록재단 비상임이사
-
-
-
2024.03.21.(선임일)
2027.03.20

인소영
여
1981.06
이사
사외이사
비상근
ESG위원회 위원장감사위원회 위원재무위원회 위원
스탠포드대 건설 및 환경공학 (박사)카이스트 공과대학 교수
-
-
-
2024.03.21.(선임일)
2027.03.20

남궁주현
남
1983.11
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원인사위원회 위원
서울대학교 법학과 (박사)성균관대학교 법학전문대학원 교수
-
-
-
2024.03.21.(선임일)
2027.03.20

주) 당사의 완전자회사인 DL건설(주)는 2024년 06월 24일 이사회에서 임시주주총회 소집 결의 승인의 건을 가결하였습니다. 2024년 07월 01일 DL건설(주)의 임시주주총회 승인을 통해 DL건설(주) 사내이사로 박상신 이사가 선임
되었으며, 2024년 07월 01일 DL건설(주) 이사회 결의를 통해 DL건설(주) 대표이사로 선임
되었습니다. 또한, 당사는 2024년 07월 01일자로 박상신 이사를 당사의 주택본부장으로 선임
하였으며, 동시에 당사의 사내이사로 선임하기 위한 임시주주총회 소집 안건을 같은 날 이사회에서 승인
받았습니다. 박상신 이사의 당사 사내이사 선임에 대한 임시주주총회 일자는 2024년 08월 14일이며, 주택사업 전문 경력을 보유한 박상신 이사를 사내이사로 선임함으로써 당사 이사회의 주택사업 전문성 향상이 예상됩니다.

나. 보고기간 종료일 이후 임원의 현황

(기준일 :
2024년 07월 01일
)

구 분
성명
성별
직위
담당업무
사유

신규
박상신
남
임원
주택사업본부 본부장
신규

퇴임
곽수윤
남
임원
前 주택사업본부 본부장
퇴임

다. 등기임원 임기만료일 현황

(기준일 :
2024년 06월 26일
)

성 명
직위
선임일
임기

서영재
대표이사
2024.05.10
2027.05.29

윤현식
실장
2024.03.21
2027.03.20.

신재용
이사
2023.03.23
2026.03.22.

노환용
이사
2024.03.21
2027.03.20.

인소영
이사
2024.03.21
2027.03.20.

남궁주현
이사
2024.03.21
2027.03.20.

라. 등기임원 겸직 현황

- 해당사항 없음마. 미등기임원 겸직 현황

(기준일 :

2024년
07월 01일

)

성 명
겸임현황
비 고

회사명
직책
선임시기

이상수
송도파워㈜
대표이사
2021.12
-

DL건설㈜
비상근이사
2022.03
-

정승태
DL건설㈜
사내이사
2020.07
-

문병두
DLENC Philippines, Inc.
비상근이사
2021.11
-

현청룡
DL Saudi Arabia Co., Ltd.
비상근이사
2018.08
-

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.
비상근이사
2018.09
-

DLENC Philippines, Inc.
비상근이사
2018.11
-

DL USA, INC.
비상근이사
2019.02
-

PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION
비상근이사
2019.08
-

대림수암장학문화재단
비상근감사
2021.03
-

서영훈
Daelim RUS LLC
대표이사
2019.01
-

OMZ-Daelim LLC
비상근이사
2019.03
-

박상신
DL건설㈜
대표이사
2024.07
-

※ 선임시기는 취임월 기준임(중임인 경우 최종 중임월)

바. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 :
2024년 07월 01일
)

구분
성명
성별
출생년월
사외이사후보자해당여부
주요경력
선ㆍ해임예정일
최대주주와의관계

선임
박상신
남
1962년 04월
사내이사

(

현
)
디엘이앤씨(주
) 주

택사업본부 본부장 디엘건설(주) 대표이사

(전
)

진
흥기업 대표이사 대림산업 대표이사

2024년 08월 14일
계열회사 임원

사. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

토목본부
남
653
-
431
-
1,084
15.1
108,426
101
12,990
413
13,403
-

토목본부
여
21
-
112
-
133
14.0
6,866
51
-

주택본부
남
1,164
-
993
-
2,157
12.2
189,503
86
-

주택본부
여
102
-
331
-
433
8.1
25,035
55
-

플랜트본부
남
1,070
-
181
-
1,251
14.0
123,197
103
-

플랜트본부
여
94
-
96
-
190
8.3
10,328
62
-

경영지원본부
남
330
-
31
-
361
11.5
40,097
110
-

경영지원본부
여
84
-
13
-
97
8.1
7,160
74
-

합 계
3,518
-
2,188
-
5,706
12.9
510,612
90
-

아. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
57
18,227
320
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

사내이사 및 사외이사
6
3,000
사외이사 4인 중 3인 감사위원회 위원 겸직

계
6
3,000
-

※ 주주총회 승인 당시 사내 이사 및 사외이사는 총 6인이었으나, 2023년 9월 13일 신수진 사외이사가 사임하여 작성기준일 현재 인원수는 총 5인 입니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
1,597
319
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,371
686
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
45
45
'23.9월 13일부 사임이사 보수 포함

감사위원회 위원
3
181
60
-

감사
-
-
-
-

※ ‘보수 총액’은 공시대상 기간 중 선임
.임기만료 퇴임
, 중도사임 이사를 포함하여 작성하였습니다
.

※ ‘
1인당 평균보수액’은 보수총액을 작성 기준일 현재 인원수로 나누어 계산하였습니다

.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

마창민
대표이사
773
해당 사항 없음

남용
고문
598
해당 사항 없음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

마창민
근로소득
급여
750
- 이사회에서 결정된 임원보수 규정에 의거하여, '23년급여 총액 7.5억원을 분할하여 매월 지급하였음

상여
-
- 해당사항 없음

주식매수선택권 행사이익
-
- 해당사항 없음

기타 근로소득
23
- 임원처우 규정에 따른 복리후생 지급

퇴직소득
-
- 해당사항 없음

기타소득
-
- 해당사항 없음

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

남용
근로소득
급여
597
- 이사회에서 결정된 임원보수 규정에 의거하여, '23년 급여 총액 5.97억원을 분할하여 매월 지급하였음

상여
-
- 해당사항 없음

주식매수선택권 행사이익
-
- 해당사항 없음

기타 근로소득
1
- 임원처우 규정에 따른 복리후생 지급

퇴직소득
-
- 해당사항 없음

기타소득
-
-해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

이해욱
회장
600
해당사항 없음

마창민
대표이사
773
해당사항 없음

유재호
본부장
1,081
해당사항 없음

서영훈
지사장
966
해당사항 없음

남용
고문
598
해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

이해욱
근로소득
급여
600
- 이사회에서 결정된 임원보수 규정에 의거하여,'23년 급여 총액 6억원을 분할하여 매월 지급하였음

상여
-
- 해당사항 없음

주식매수선택권 행사이익
-
- 해당사항 없음

기타 근로소득
-
- 해당사항 없음

퇴직소득
-
- 해당사항 없음

기타소득
-
- 해당사항 없음

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

마창민
근로소득
급여
750
- 이사회에서 결정된 임원보수 규정에 의거하여,'23년 급여 총액 7.5억원을 분할하여 매월 지급하였음

상여
-
- 해당사항 없음

주식매수선택권 행사이익
-
- 해당사항 없음

기타 근로소득
23
- 임원처우 규정에 따른 복리후생 지급

퇴직소득
-
- 해당사항 없음

기타소득
-
- 해당사항 없음

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

유재호
근로소득
급여
720
- 이사회에서 결정된 임원보수 규정에 의거하여,'23년 급여 총액 7.2억원을 분할하여 매월 지급하였음

상여
360
- 이사회에서 결정된 임원보수 규정에 의거하여, 영업이익 목표달성도, 영업이익신장률, 경제적부가가치(EVA), 전략과제달성도 등의 경영성과를 종합적으로 평가하여 지급할 수 있음- 소형모듈원전(SMR) 사업 진출, CCUS 사업 확대 등 친환경 신사업을 강화하여, 플랜트사업본부의 미래 경쟁력 확보 강화에 기여한 점을 고려하였음

주식매수선택권 행사이익
-
- 해당사항 없음

기타 근로소득
1
- 임원처우 규정에 따른 복리후생 지급

퇴직소득
-
- 해당사항 없음

기타소득
-
- 해당사항 없음

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

서영훈
근로소득
급여
750
- 이사회에서 결정된 임원보수 규정에 의거하여,'23년 급여 총액 7.5억원을 분할하여 매월 지급하였음

상여
208
- 이사회에서 결정된 임원보수 규정에 의거하여, 영업이익 목표달성도, 영업이익신장률, 경제적부가가치(EVA), 전략과제달성도 등의 경영성과를 종합적으로 평가하여 지급할 수 있음

주식매수선택권 행사이익
-
- 해당사항 없음

기타 근로소득
8
- 임원처우 규정에 따른 복리후생 지급

퇴직소득
-
- 해당사항 없음

기타소득
-
- 해당사항 없음

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

남용
근로소득
급여
597
- 이사회에서 결정된 임원보수 규정에 의거하여,'23년 급여 총액 5.97억원을 분할하여 매월 지급하였음

상여
-
- 해당사항 없음

주식매수선택권 행사이익
-
- 해당사항 없음

기타 근로소득
1
- 임원처우 규정에 따른 복리후생 지급

퇴직소득
-
- 해당사항 없음

기타소득
-
- 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 DL그룹에 속한 계열회사입니다.DL그룹은 2023년 당기말 현재 42개의 국내 계열회사를 보유하고 있으며, 이 중 상장사는 당사를 포함하여 3개사이고 비상장사는 39개사입니다.계열회사의 요약현황표는 아래와 같습니다.

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

DL
3
39
42

※
상세

현황은
'
상세표
-2.
계열회사

현황
(
상세
)'
참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
2
31
33
421,918
181,486
-11,520
591,883

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
24
24
76,765
29,494
3,640
109,899

계
2
55
57
498,683
210,980
-7,880
701,782

※
상세

현황은
'
상세표
-3.
타법인출자
현황
(
상세
)'
참조

다. 해외현지법인 현황

구 분
주권상장유무
회사수
회사명
비 고

해 외
비상장
86
이편세(상해)무역유한공사
중국

Daelim Vietnam Ltd.
베트남

DAELIM CHEMICAL USA, INC.
미국

DAELIM CHEMICAL USA LLC
미국

REXTac Investment
미국

Millmerran Investment Company V
라부안

Millmerran Investment Company VI
라부안

Millmerran Energy Financial Service Australia Pty Ltd.
호주

Millmerran Power Partners
호주

Millmerran Finance Company, Pty Ltd.
호주

Daehan Wind Power Company PSC
요르단

InfraCo Asia Keenjhar Wind Pte. Ltd.
싱가포르

InfraCo Asia Indus Wind Pte. Ltd.
싱가포르

DE Energia SpA
칠레

GR Chanquihue SPA
칠레

DE NILES, LLC.
미국

Indeck Niles Development, LLC.
미국

Indeck Niles, LLC.
미국

GR Tamarugo SpA
칠레

Indeck Niles Asset Management, LLC
미국

GR Guindo SpA
칠레

Sol de Septiembre SpA
칠레

Cariflex PTE.LTD.
싱가포르

Cariflex Netherlands B.V.
네덜란드

Cariflex Brazil Industria e Comercio de Produtos Petroquimico Ltda
브라질

DE Cochrane SpA
칠레

Woodland Global Fund Management Pte. Ltd,
싱가포르

Woodland Global Investment #1 Pte. Ltd
싱가포르

Argonautic Ventures SPC
케이만제도

Empresa Electrica Cochrane SpA
칠레

DL Saudi Arabia Co., Ltd.
사우디아라비아

PT DLENC UTAMA CONSTRUCTION
인도네시아

달림(남경) 건설관리 유한공사
중국

DL USA, Inc.
미국

DL INSAAT GELISTIRME A.S.
튀르키예

Daelim Rus LLC.
러시아

CARBONCO PTE. LTD.
싱가포르

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

DLE&C FZCO
UAE

DLC US Holdings, Inc.
미국

Kraton Corporation
미국

AZ Chem Holdings LP
미국

AZ Chem Intermediate LP
미국

AZ Chem Partners I LLC
미국

AZ Chem Partners II LLC
미국

AZ Chem US Holdings Inc.
미국

AZ Chem US Inc.
미국

Elastomers Holdings LLC
미국

K.P. Investment B.V.
네덜란드

Kraton Chemical AB
스웨덴

Kraton Chemical AO
러시아

Kraton Chemical B.V.
네덜란드

Kraton Chemical Company S.de.R.L. de C.V.
멕시코

Kraton Chemical GmbH
독일

Kraton Chemical Ltd.
영국

Kraton Chemical Oy
핀란드

Kraton Chemical Products (Shanghai) Co.,Ltd.
중국

Kraton Chemical SAS
프랑스

Kraton Chemical SPV, LLC
미국

Kraton Chemical, LLC
미국

Kraton Formosa Polymers Corporation
대만

Kraton Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아

Kraton Polymers Belgium Sprl
벨기에

Kraton Polymers Capital Corporation
미국

Kraton Polymers do Brasil Industria E Comercio de Produtos Petroquimcios Ltda.
브라질

Kraton Polymers France SAS
프랑스

Kraton Polymers GmbH
독일

Kraton Polymers Holdings B.V.
네덜란드

Kraton Polymers India Private Limited
인도

Kraton Polymers International Limited
영국

Kraton Polymers Italy S.r.l.
이탈리아

Kraton Polymers Japan Ltd
일본

Kraton Polymers LLC
미국

Kraton Polymers Nederland B.V.
네덜란드

Kraton Polymers North East Europe Spolka Z.o.o.
폴란드

Kraton Polymers Research B.V.
네덜란드

Kraton Polymers Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

Kraton Polymers SPV LLC
미국

Kraton Polymers Trading ( Shanghai) Co., Ltd
중국

Kraton Polymers U.S. LLC
미국

Kraton Services S. de.R.L.de.C.V.
멕시코

Kraton SPV EU B.V.
네덜란드

Kraton ENEOS Elastomers K.K.
일본

DL Energy Americas, Inc.
미국

Infra Equity Power Holdings, LLC
미국

CPV Fairview, LLC
미국

2. 계열회사 계통도

계열회사 계통도('23.12)_1.jpg
계열회사 계통도('23.12)_1

계열회사 계통도('23.12)_2.jpg
계열회사 계통도('23.12)_2

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 대여금 내역(유가증권 대여 포함)

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 천USD, 천RUB )

회사명
관계
계정과목
단위
변동내역
미수이자
비 고

기초
증가
감소
기말

DL Saudi Arabia Co., Ltd.
종속회사
장기대여금
USD
220,000
-
-
220,000
37,011
(주1)

DL USA, Inc.
종속회사
장기대여금
USD
24,200
-
-
24,200
-
(주2)

DLENC
Philippines, Inc.

관계회사
장기대여금
USD
8,000
-
-
8,000
-
(주3)

Daelim RUS LLC.
종속회사
장기대여금
RUB
950,000
-
-
950,000
65,957
(주4)

덕송내각고속화도로㈜
계열회사
장기대여금
원
15,706
-
-
15,706
-
(주5)

오산랜드마크프로젝트㈜
종속회사
장기대여금
원
600,500
2,500
-
603,000
1,551
(주6)

효제피에프브이㈜
관계회사
단기대여금
원
39,600
-
-
39,600
82
(주7)

이지스해운대일반사모부동산투자신탁 1호
관계회사
장기대여금
원
33,500
-
-
33,500
7,338
(주8)

㈜엔에스파트너스
종속회사
장기대여금
원
3,100
1,300
-
4,400
85
(주9)

합 계
원
692,406
3,800
-
696,206
9,056
-

USD
252,200
-
-
252,200
37,011
-

RUB
950,000
-
-
950,000
65,957
-

- 보고기간 종료일 현재 이해관계자와의 대여금 및 미수수익에 대한 손실충당금 설정 현황은 별도분기검토보고서 주석 "35. 특수관계자 등과의 주요 거래 (3)"의 기재내용을 참고하시기 바랍니다.(주1) 당사는 이사회 및 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DL Saudi Arabia Co., Ltd.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 220Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분
내 역

(1) 거래상대방
DL Saudi Arabia Co., Ltd.

(2) 대여금액
USD 220Mil

(3) 대여기간 및 금리
USD 60 Mil : 2024.01.29 ~ 2026.01.29, 연 4.6%

USD 60 Mil : 2024.03.28 ~ 2026.03.28, 연 4.6%

USD 40 Mil : 2022.09.06 ~ 2024.09.06, 연 4.6%

USD 30 Mil : 2022.11.08 ~ 2024.11.08, 연 4.6%

USD 30 Mil : 2022.12.10 ~ 2024.12.10, 연 4.6%

(4) 이사회 및 이사회 내 위원회 결의일
USD 60 Mil : 2023.12.21

USD 60 Mil : 2023.12.21

USD 40 Mil : 2022.01.27

USD 30 Mil : 2022.01.27

USD 30 Mil : 2022.01.27

(5) 원리금 수령
원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 296,296백만원입니다.(주2) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DL USA, Inc.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 24.2Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분
내 역

(1) 거래상대방
DL USA, Inc.

(2) 대여금액
USD 24.2Mil

(3) 대여기간 및 금리
USD 24.2Mil : 2023.02.15 ~ 2025.02.15, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일
USD 24.2Mil : 2023.02.08

(5) 원리금 수령
원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 32,593백만원입니다.(주3) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DLENC Philippines, Inc.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 8Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분
내 역

(1) 거래상대방
DLENC Philippines, Inc.

(2) 대여금액
USD 8Mil

(3) 대여기간 및 금리
USD 8Mil : 2023.04.16 ~ 2025.04.15, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일
USD 8Mil : 2023.04.12

(5) 원리금 수령
원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 10,774백만원입니다.(주4) 당사는 해외 현지법인인 Daelim RUS Inc.의 효율적인 자금 운영을 위하여 동사와 총 RUB 950Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분
내 역

(1) 거래상대방
Daelim RUS Inc.

(2) 대여금액
RUB 950Mil

(3) 대여기간 및 금리
RUB 250Mil : 2022.05.30 ~ 2024.05.30, 연 4.6%

RUB 700Mil : 2022.07.20 ~ 2024.07.20, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일
RUB 250Mil : 대표이사 전결

RUB 700Mil : 2022.07.13

(5) 원리금 수령
원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 13,823백만원입니다.(주5) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 덕송내각고속화도로㈜의 자금부족을 보충하기 위하여 동사에 15,706백만원의 후순위 대여와 13,539백만원의 대위변제를 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분
내 역

(1) 거래상대방
덕송내각고속화도로㈜ 등

(2) 대여금액 등
15,706백만원(자금보충 9,847백만원 + 추가자금보충 3,000백만원+2차 추가자금보충 2,859백만원)13,539백만원(대위변제)

(3) 대여기간 및 금리
[자금보충]- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 후순위대출의 원금을 상환할 수 없습니다.- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 후순위대출에 대한 이자가 발생하지 않습니다. (대여금리 연 4.6%)[추가자금보충]- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출의 원금을 상환할 수 없으며, 추가자금보충의 상환순위는 기존자금보충 상환순위보다 후순위입니다.- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출에 대한 이자가 발생하지 않습니다. (대여금리 연 4.6%)[대위변제]- 본 대위변제로 인한 구상권 또는 변제자대위권은 대주단의 대출원리금 채권 및 산업기반신용보증기금의 구상권에 대하여 후순위입니다.

(4) 이사회 내 위원회 결의일
[자금보충] 2020.04.27[추가자금보충] 대표이사 전결[대위변제] 대표이사 전결

(5) 원리금 수령
[자금보충 및 추가자금보충, 대위변제]원리금 일시 상환 (선순위대출원리금 전액 상환 완료 후)

상기 법인과 관련한 당분기말 현재 대여금 및 대위변제 잔액은 각각 15,706백만원, 13,539백만원입니다.(주6) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 오산랜드마크프로젝트㈜의 사업수행을 위하여 동사에 603,000백만원의 대여금을 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분
내 역

(1) 거래상대방
오산랜드마크프로젝트㈜

(2) 대여금액
603,000백만원

(3) 대여기간 및 대여금리
6,500백만원 2024.01 ~ 2025.01, 연 4.6%

400백만원 2024.02 ~ 2025.02, 연 4.6%

10,500백만원 2024.03 ~ 2025.03, 연 4.6%

19,000백만원 2023.04 ~ 2024.04, 연 4.6% (주1)

151,300백만원 2023.05 ~ 2024.05, 연 4.6% (주1)

321,700백만원 2023.06 ~ 2024.06, 연 4.6% (주1)

51,000백만원 2023.07 ~ 2024.06, 연 4.6% (주1)

6,200백만원 2023.07 ~ 2024.07, 연 4.6%

15,400백만원 2023.09 ~ 2024.09, 연 4.6%

500백만원 2023.10 ~ 2024.10, 연 4.6%

20,500백만원 2023.12 ~ 2024.12, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일
6,500백만원 : 2023.12.19

400백만원 : 2023.12.19

10,500백만원 : 2023.12.19

19,000백만원 : 2024.03.27

151,300백만원 : 2024.03.27

321,700백만원 : 2024.03.27

51,000백만원 : 2024.03.27

6,200백만원
:
2023
.06.27

15,400백만원 : 2023.06.27

500백만원 : 2023.09.21

20,500백만원 : 2023.09.21

(5) 원리금 수령
원리금 일시 상환

(주1) 해당 대여건은 ESG위원회 결의(2024.03.27)에 따라서 만기가 1년간 연장되었습니다.상기 법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 603,000백만원입니다. 상기 법인에 대한 대여금은 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제3항에 따라 이사회의 승인을 요하는 거래인 동시에 공정거래법 제26조에 따른 대규모 내부거래로써, 동일거래 건에 대한 이사회와 ESG위원회(舊 거버넌스위원회)의 중복 승인을 피하기 위하여 이사회의 승인 권한을 ESG위원회로 위임하고자 하는 이사회의 결의('22.05.02)에 따라 ESG위원회의 승인을 통해 처리하고 있습니다.(주7) 당사는 효제피에프브이㈜의 사업수행을 위하여 동사에 39,600백만원의 대여금을 집행하였으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

(1) 거래상대방
효제피에프브이㈜

(2) 대여금액
39,600백만원

(3) 대여기간 및 대여금리
27,000백만원 : 2020.12.15 ~ PF 인출시, 연 4.6%

10,000백만원 : 2022.06.15 ~ PF 인출시, 연 4.6%

2,600백만원 : 2023.04.17 ~ PF 인출시, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일
27,000백만원 : 대표이사 전결

10,000백만원 : 2022.05.26

2,600백만원 : 대표이사 전결

(5) 원리금 수령
원금 일시 상환, 이자 3개월 후취

상기 법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 39,600백만원입니다.(주8) 당사는 이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호의 투자금 확보를 위하여 동사에 33,500백만원의 대여금 약정을 체결하였으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

(1) 거래상대방
이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

(2) 대여금액
33,500백만원

(3) 대여기간 및 대여금리
27,500백만원 : 2022.11.30 ~ 2028.1.30, 연 20.0%

6,000백만원 : 2023.05.26 ~ 2028.1.30, 연 20.0%

(4) 이사회 내 위원회 결의일
33,500백만원 : 대표이사 전결

(5) 원리금 수령
원리금 일시 상환

상기 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 33,500백만원입니다.(주9) 당사는 ㈜엔에스파트너스의 분양계약해지를 위하여 동사에 4,400백만원의 대여금 약정을 체결하였으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

(1) 거래상대방
㈜엔에스파트너스

(2) 대여금액
4,400백만원

(3) 대여기간 및 대여금리
3,100백만원 : 2023.11.29 ~ 2024.11.28, 연 7.0%

800백만원 : 2024.01.31 ~ 2025.01.30, 연 7.0%

500백만원 : 2024.03.15 ~ 2025.01.30, 연 7.0%

(4) 이사회 내 위원회 결의일
4,400백만원 : 대표이사 전결

(5) 원리금 수령
원리금 일시 상환

상기 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 4,400백만원입니다.나. 담보제공

보고기간 종료일 현재 특
수관계자 등을 위하여
당사가 제공하고 있는 담보제공내역은 다음과 같습니다. (주석
26.(1) 담보제공 현황 2)에 포함)

(단위: 백만원)

대상 회사
담보제공자산
담보제공금액
제공 사유
담보권자

당분기말
전기말

덕송내각고속화도로㈜(주1)
주식
-
-
타인자본 조달 금융약정 체결
기업은행 외

(주1) 덕송내각고속화도로㈜ 주식 관련 감액 24,236백만원이 포함되어 있습니다.

다. 채무보증1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 등을 위하여 당사가 제공하고 있는 자금보충의무 내역은 다음과 같습니다. (주석

26.(2) 제공한 지급보증 참고)

(단위: 백만원)

대상 회사
자금보충의무금액
관련 사업
제공 사유
금융기관

당분기말
전기말

오산랜드마크프로젝트㈜
108,800
108,800
오산 세마지구 공동주택개발사업
타인자본 조달 금융약정 체결
IBK 연금보험㈜ 외

㈜엔에스파트너스
68,380
-
인천 항동 오피스텔 신축
타인자본 조달 금융약정 체결
SPC-엠제이항동제삼차㈜ 외

효제피에프브이㈜
156,000
156,000
효제동 오피스텔 신축
타인자본 조달 금융약정 체결
롯데케피탈㈜ 외

㈜투게더대전문화피에프브이
65,000
65,000
대전 세이백화점부지 개발사업
타인자본 조달 금융약정 체결
롯데케피탈㈜ 외

주식회사 숲이랑코퍼레이션
78,000
78,000
천안 업성동 도시개발사업
타인자본 조달 금융약정 체결
산은캐피탈㈜ 외

해운대센트럴피에프브이주식회사
102,000
102,000
해운대 중동 공동주택 개발사업
타인자본 조달 금융약정 체결
SPC-센트럴중동제일차㈜ 외

상기 내역 외에 당사는 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 자금보충의무에 대하여 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.2) 해외 현지법인을 위하여 제공하고 있는 공사이행보증 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 미화 천달러 )

회사명
관계
거 래 내 역
비 고

기초
증가
감소
기말

DL Saudi Arabia Co., Ltd.
해외법인
55,042
-
645
54,397
ㆍ현 장 명 : 사우디 Ma'aden Ammoniaㆍ보증 기간 : 2018.11.01 ~ Obligation종료 시

DLENC Philippines, Inc.
해외법인
4,670
-
-
4,670
ㆍ현 장 명 : 필리핀 Pagbilao 420MW CFPP 등ㆍ보증 기간 : 2014.05.22 ~ Obligation종료 시

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.
해외법인
5,551
-
-
5,551
ㆍ현 장 명 : 말레이시아 NBLㆍ보증 기간 : 2021.03.30 ~ Obligation종료 시

Daelim
RUS LLC

해외법인
481,919
-
23,420
458,499
ㆍ현 장 명 : 러시아 AORC HCU 등ㆍ보증 기간 : 2021.03.09 ~ Obligation종료 시

DL USA, Inc.

(주1)

해외법인
383,709
-
48,846
334,863
ㆍ현 장 명 : 미국 USGC IIㆍ보증 기간 : 2022.07.01 ~ Obligation 종료 시

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.
해외법인
45,740
-
1,289
44,451
ㆍ현 장 명 : 싱가포르 Tuas Terminal Phase 1ㆍ보증 기간 : 2015.02.13 ~ Obligation종료 시

DLENC FZCO
해외법인
766,411
-
30,173
736,238
ㆍ현 장 명 : 러시아 BCC-PE/LAO Units EBE ㆍ보증 기간 : 2021.12.29 ~ Obligation종료 시

Yeni Kurulacak CANAKKALE OTOYOL VE KOPRUSU INSAAT YATIRIM VE ISLETME A.S.
해외법인
935
-
83
852
ㆍ현 장 명 : 튀르키예 Canakkale 교량ㆍ보증 기간 : 2017.03.09 ~ Obligation종료 시

DL INSAAT GELISTIRME A.S.

(주2)

해외법인
161,805
-
4,647
157,158
ㆍ현 장 명 : 튀르키예 Canakkale 교량ㆍ보증 기간 : 2017.07.04 ~ Obligation종료 시

합 계
-
1,905,782
-
109,103
1,796,679
-

(주1) 당사는 미국 CPChem USGC II 프로젝트 관련 DL USA, Inc.의 계약활동으로 발생하는 일체의 채무 및 의무를 보증하는 모회사보증을 제공하였습니다.
(주2) 당사는
튀르키예 Canakkale 교량 프로젝트 합작파트너 3개사에게 DL INSAAT GELISTIRME A.S.의 계약적 의무에 대해 금액이 확정되지 않은 의무이행을 보증하는 포괄적 모회사보증을 제공하였습니다.
(주3)
당사는 상법 제 530조의9 제 1항의 규정에 의하여 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 공사이행보증 및 지급보증에 대해 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

2. 대주주 등과의 영업거래 등가. 장기공급계약 등의 내역최근 사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하거나, 동 금액 이상의 1년 이상 장기공급(매입)계약을 체결하거나 변경한 내역은 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2021.03.12
투자판단 관련주요경영사항
러시아 Moscow Refinery AORC - HCU/HPU 프로젝트 Interim Agreement 체결- 당사는 러시아 JSC Gazpromneft - Moscow Refinery가 발주한 모스크바 정유공장 현대화 사업에 대하여 Interim Agreement를 체결하였습니다. - 사업개요 : 본 프로젝트는 러시아 모스크바 남동부에 위치한 모스크바 정유공장에 수소첨가분해공장을 건설하는 사업입니다. - 계약기간 : 착공일로부터 42개월 - 계약금액 : 3,271억원 ※ 상기 계약금액은 총 계약금액에 Interim Agreement 시작일(2021.03.09) 현재 최초고시환율을 적용하여 원화로 환산한 금액입니다. (총 계약금액 : RUB 4,369,329,545 + EUR 194,572,475 / VAT 제외) (적용환율 : 15.17 KRW/RUB, 1,340.65 KRW/EUR) ※ 최근매출액(7,991,472,000,000원) 대비 4.09%

- 본계약 체결에 대하여 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시함. (2021.07.01)

2021.05.04
투자판단 관련주요경영사항
산본 우륵7단지 리모델링 사업 시공사 선정- 당사는 산본 우륵7단지 리모델링 사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2021.05.01. (토)- 사업개요 : 지하3층~지상25층, 아파트 17개동, 1,508세대 및 부대복리시설 (위치 : 경기도 군포시 산본동 1146-11)- 예상 공사비 : 3,225억원 (VAT 제외 / 당사분 100%)※ 최근매출액(8,737,147,000,000원) 대비 3.69%
-

2021.06.14
투자판단 관련주요경영사항
산본 율곡 아파트 리모델링 주택사업 시공사 선정- 당사는 산본 율곡 아파트 리모델링 주택사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2021.06.12. (토)- 사업개요 : 지하3층, 지상15~25층, 아파트 25개동, 2,348세대 및 부대복리시설 (위치 : 경기도 군포시 금정동 876)- 예상 공사비 : 4,951억원 (VAT 제외 / 당사분 100%)※ 최근매출액(8,737,147,000,000원) 대비 5.67%
-

2021.08.30
투자판단 관련주요경영사항
북가좌6구역 주택재건축정비사업 시공사 선정- 당사는 북가좌6구역 주택재건축정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2021.08.28. (토)- 사업개요 : 지하5층~지상29층, 아파트 14개동, 1,970세대 및 부대복리시설 (위치 : 서울시 서대문구 북가좌동 372-1)- 예상 공사비 : 5,351억원 (VAT 제외 / 당사분 100%)※ 최근매출액(8,737,147,000,000원) 대비 6.12%
-

2021.09.23
투자판단 관련주요경영사항
부산항 신항 북컨 2단계 항만배후단지 조성공사 실시설계 적격자 선정- 당사는 부산항 신항 북컨 2단계 항만배후단지 조성공사의 실시설계 적격자로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2021.09.17. (금)- 사업개요 : 항만배후단지 부지조성(52.2만㎡), 토취장 개발(토사 및 석재생산 : 2,862만㎥)- 발주처 : 부산항만공사- 예상 공사비 : 2,417억원 (VAT 제외)※ 전체 공사비 5,754억원 중 당사분(42%)에 해당하는 금액※ 최근매출액(8,737,147,000,000원) 대비 2.77%
- 본계약 체결에 대하여 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시함. (2022.06.02)

2021.12.27
투자판단 관련주요경영사항
신림1재정비촉진구역 재개발정비사업 시공사 선정- 당사는 신림1재정비촉진구역 재개발정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2021.12.26. (일)- 사업개요 : 공동주택(지하4층~지상29층) 4,342세대, 오피스텔 99실 및 부대복리시설 (위치 : 서울시 관악구 신림동 808-495번지)- 예상 공사비 : 2,885억원 (VAT 제외)※ 최근매출액(8,737,147,000,000원) 대비 3.30%- 공사기간 : 실착공일로부터 38개월
-

2022.01.24
투자판단 관련주요경영사항
무지개아파트 일대 재건축정비사업 시공사 선정- 당사는 무지개아파트 일대 재건축정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2022.01.22. (토)- 사업개요 : 공동주택(지하4층~지상35층) 993세대 및 부대복리시설 (위치 : 서울시 금천구 시흥동 109-1번지 일대)- 예상 공사비 : 2,444억원 (VAT 제외)※ 최근매출액(8,737,147,000,000원) 대비 2.80%- 공사기간 : 실착공일로부터 39개월
- 본계약 체결에 대하여 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시함. (2022.07.07)

2022.03.02
투자판단 관련주요경영사항
수성1지구 재개발정비사업 시공사 선정- 당사는 수성1지구 재개발정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2022.02.27. (일)- 사업개요 : 공동주택(지하3층~지상30층) 1,901세대 및 부대복리시설(위치 : 대구시 수성구 수성동1가 641-19번지 일원)- 예상 공사비 : 6,183억원 (VAT 제외)※ 최근매출액(8,737,147,000,000원) 대비 7.08%- 공사기간 : 실착공일로부터 30개월
-

2022.06.07
투자판단 관련주요경영사항
대전 도마변동13구역 주택재개발정비사업 시공사 선정- 당사는 대전 도마변동13구역 주택재개발정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2022.06.04. (토)- 사업개요 : 공동주택(지하3층~지상32층, 총 25개동) 2,715세대 및 부대복리시설(위치 : 대전시 서구 도마동 317-139번지 일원)- 예상 공사비 : 3,265억원 (VAT 제외 / 총 공사비 중 당사분 45%에 해당하는 금액임)※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 4.28%- 공사기간 : 실착공일로부터 39개월
-

2022.07.27
투자판단 관련주요경영사항
김포 데이터센터(ICN11) 신축공사 LOA 수령- 당사는 김포 데이터센터(ICN11) 신축공사에 대하여 발주처로부터 LOA(Letter Of Authorization)를 수령하였습니다.- 사업개요 : 데이터센터 1개동(지하4층, 지상8층)(위치 : 경기도 김포시 구래동 6877-9)- 발주처 : Digital Realty- 예상 공사비 : 4,290억원 (VAT 제외)※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 5.62%※ 상기 공사비 중 약 500억원에 대한 부분(소방시설)에 대해서는 제3업체에 분리 발주될 예정입니다.- 공사기간 : 24개월
-

2022.08.10
투자판단 관련주요경영사항
"여수 ABS 공장 재구축 Project" LOI 수령- 당사는 "여수 ABS 공장 재구축 Project"에 대한 LOI(Letter of Intent)를 수령하였습니다.- 발주처 : LG화학- 계약금액 : 4,404억원 (VAT 제외)※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 5.77%- 공사기간 : 24개월- 사업개요 : 여수 화치 단지 내 22만톤/년 규모의 ABS(Acrylonitrile Butadiene Styrene) 공장을 건설하는 프로젝트입니다.
- 본계약 체결에 대하여 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시함. (2022.09.19)

2022.09.05
투자판단 관련주요경영사항
현대홈타운아파트 리모델링주택사업 시공사 선정- 당사는 현대홈타운아파트 리모델링주택사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2022.09.03. (토)- 사업개요 : 공동주택(지하4층~지상25층, 총 6개동) 531세대 및 부대복리시설(위치 : 용인시 수지구 포은대로 231길)- 예상 공사비 : 2,205억원 (VAT 제외)※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 2.89%- 공사기간 : 실착공일로부터 40개월
-

2022.10.11
투자판단 관련주요경영사항
능곡5구역 주택재개발정비사업 시공사 선정- 당사는 능곡5구역 주택재개발정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2022.10.07. (금)- 사업개요 : 공동주택(지하3층 ~ 지상34층) 2,560세대 및 부대복리시설(위치 : 경기도 고양시 덕양구 토당동 402번지 일원)- 예상 공사비 : 2,815억원 (VAT 제외 / 총 공사비 중 당사분 48%에 해당하는 금액임)※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 3.69%- 공사기간 : 실착공일로부터 38개월
- 본계약 체결에 대하여 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시함. (2022.12.05)

2022.10.31
투자판단 관련주요경영사항
성남 수진1구역 주택재개발정비사업 시공사 선정- 당사는 성남 수진1구역 주택재개발정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2022.10.29. (토)- 사업개요 : 공동주택(지하7층 ~ 지상15층) 5,325세대, 오피스텔 343호 및 부대복리시설(위치 : 경기도 성남시 수정구 수진동 963번지 일원)- 예상 공사비 : 3,117억원 (VAT 제외 / 총 공사비 중 당사분 20%에 해당하는 금액임)※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 4.08%
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2022.10.31
투자판단 관련주요경영사항
단계주공아파트 주택재건축정비사업 시공사 선정- 당사는 단계주공아파트 주택재건축정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2022.10.29. (토)- 사업개요 : 공동주택(지하3층 ~ 지상29층) 1,560세대 및 부대복리시설(위치 : 강원도 원주시 단계동 792번지 일원)- 예상 공사비 : 3,441억원 (VAT 제외)※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 4.51%- 공사기간 : 실착공일로부터 33개월
-

2022.11.07
투자판단 관련주요경영사항
부산 촉진3구역 주택재개발정비사업 시공사 선정- 당사는 부산 촉진3구역 주택재개발정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2022.11.06. (일)- 사업개요 : 공동주택(지하5층 ~ 지상60층) 3,545세대 및 부대복리시설(위치 : 부산시 부산진구 범전동 71-5번지 일원)- 예상 공사비 : 1조 6,073억원 (VAT 제외)※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 21.06%- 공사기간 : 실착공일로부터 62개월
-

2022.11.21
투자판단 관련주요경영사항
성남 신흥1구역 주택재개발정비사업 시공사 선정- 당사는 성남 신흥1구역 주택재개발정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2022.11.19. (토)- 사업개요 : 공동주택(지하5층 ~ 지상20층) 4,183세대 및 부대복리시설(위치 : 경기도 성남시 수정구 신흥동 4900번지 일원)- 예상 공사비 : 3,648억원 (VAT 제외 / 총 공사비 중 당사분 30%에 해당하는 금액임)※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 4.78%
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2022.12.12
투자판단 관련주요경영사항
부산 반여3구역 주택재건축정비사업 시공사 선정- 당사는 부산 반여3구역 주택재건축정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2022.12.11. (일)- 사업개요 : 공동주택(지하4층 ~ 지상27층) 937세대 및 부대복리시설(위치 : 부산시 해운대구 반여동 1405-31, 1411-10번지 일원)- 예상 공사비 : 2,978억원 (VAT 제외)※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 3.90%
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2022.12.29
투자판단 관련주요경영사항
송산그린시티 서측지구 1단계 제1공구 조성공사 낙찰자 선정 - 당사는 송산그린시티 서측지구 1단계 제1공구 조성공사의 낙찰자로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2022.12.29. (목)- 사업개요 : 단지조성공사(2.06k㎡) 1식- 발주처 : 한국수자원공사- 예상 공사비 : 1,117억원 (VAT 제외)※ 전체 공사비 중 당사분(55%)에 해당하는 금액※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 1.46%
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2023.01.09
투자판단 관련주요경영사항
서울 강북5구역 공공재개발 정비사업 시공사 선정- 당사는 서울 강북5구역 공공재개발 정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2023.01.07. (토)- 사업개요 : 공동주택(지하6층 ~ 지상48층) 688세대 및 부대복리시설(위치 : 서울특별시 미아동 61-79번지 일대)- 예상 공사비 : 3,151억원 (VAT 제외)※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 4.13%
- 본계약 체결에 대하여 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시함. (2023.04.28)

2023.02.27
투자판단 관련주요경영사항
사상-해운대 고속도로 민간투자사업 우선협상대상자 선정DL이앤씨(GS건설 컨소시엄)는 국토교통부로부터 사상-해운대 고속도로 민간투자사업 우선협상대상자로 선정될 예정입니다.1. 공사예정금액 : 2,075억원 (당사분 / 부가세 별도) ※ 최근매출액(7,631,650,898,582원) 대비 2.72%2. 선정업체 : DL이앤씨(GS건설 컨소시엄)3. 공사개요 : 부산 서부의 남해고속도로 제2지선과 동부의 동해고속도로(부산-울산)를 연결 하는 총 길이 22.8km의 손익공유형 민간 투자사업(BTO-a*) * BTO-a(Build Transfer Operate-adjusted) : 시설의 건설 및 운영에 필요한 최소사업운영비만큼 정부가 보전함으로써 사업의 위험을 낮추는 방식
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2023.05.17
투자판단 관련주요경영사항
남해 서면 - 여수 신덕 국도건설공사 실시설계 적격자 선정- 당사는 남해 서면 - 여수 신덕 국도건설공사의 실시설계 적격자로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2023.05.17. (수)- 사업개요 : 총 8.1km 4차로 국도 건설공사(해저터널 5.8km 포함)- 발주처 : 국토교통부 부산지방국토관리청- 예상 공사비 : 3,475억원 (VAT 포함)※ 전체 공사비 6,717억원 중 당사분(51.73%)에 해당하는 금액※ 최근매출액(7,496,823,679,468원) 대비 4.63%
- 본계약 체결에 대하여 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시함. (2023.07.10)

2023.07.24
투자판단 관련주요경영사항
부산 중동5구역 주택재개발정비사업 시공사 선정- 당사는 부산 중동5구역 주택재개발정비사업의 시공사로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2023.07.22. (토)- 사업개요 : 공동주택(지하3층 ~ 지상37층) 1,149세대 및 부대복리시설(위치 : 부산시 해운대구 중동 785-8번지 외 일대)- 예상 공사비 : 5,401억원 (VAT 제외)※ 최근매출액(7,496,823,679,468원) 대비 7.20%
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2023.09.27
투자판단 관련주요경영사항
백현마이스 도시개발사업 사업협약 체결- 당사는 백현마이스 도시개발사업의 사업협약을 체결하였습니다.- 체결일자 : 2023.09.27. (수)- 사업개요 : 성남시 분당구 정자동 1번지 일원 복합업무시설 등 개발(컨벤션센터, 호텔, 오피스, 공동주택 및 기타 지원시설 등)- 예상 공사비 : 2조 3,881억원※ 전체 공사비 약 3.4조원 중 당사분(70%)에 해당하는 금액※ 최근매출액(7,496,823,679,468원) 대비 31.85%
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2023.10.13
투자판단 관련주요경영사항
"부천열병합발전소 현대화사업 건설공사" LOI 수령- 당사는 "부천열병합발전소 현대화사업 건설공사"에 대한 LOI(Letter of Intent)를 수령하였습니다.- 발주처 : GS파워 주식회사- 계약금액 : 3,930억원 (VAT 제외)※ 최근매출액(7,496,823,679,468원) 대비 5.24%- 사업개요 : 노후화된 부천열병합발전소의 설계수명(30년)이 도래, 안정적 지역냉난방 열공급을 위하여 신규 열병합발전소(500MW x 2)를 건설
- 본계약 체결에 대하여 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시함. (2023.12.07)

2023.12.28
투자판단 관련주요경영사항
제물포역 도심 공공주택 복합사업 사업협약 체결- 당사는 제물포역 도심 공공주택 복합사업에 대한 사업협약을 체결하였습니다.- 체결일자 : 2023.12.28. (목)- 사업개요 : 인천광역시 미추홀구 도화동 94-1번지 일원에 공동주택(3,500세대) 및 근린생활시설 등 건설- 예상 공사비 : 5,695억원※ 전체 공사비 1조 745억원 중 당사분(53%)에 해당하는 금액※ 최근매출액(7,496,823,679,468원) 대비 7.60%
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2024.02.07
투자판단 관련주요경영사항
- 당사는 수서~광주 복선전철 제2공구 건설공사의 실시설계 적격자로 선정되었습니다.- 선정일자 : 2024.02.06. (화)- 사업개요 : 총 연장 6.1km(본선터널 5.3km + 모란 정거장 0.2km + 주박기지 0.6km), 본선 환기구 2개소 등- 발주처 : 국가철도공단- 예상 공사비 : 2,389억원 (VAT 포함)※ 전체 공사비 5,049억원 중 당사분(50%, 궤도공사비 제외)에 해당하는 금액※ 최근매출액(7,496,823,679,468원) 대비 3.19%
-

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건증권신고서 제출일 전일 연결실체가 계류 중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.1) 사업연도 개시일 현재 계속 중인 소송 내용

(단위 : 백만원)

소제기일
당사자
소송내용
소송가액
진행사항
향후 소송일정 및 대응방안

원고
피고

2019-03-18
현대건설 외 4
인천국제공항공사(DL이앤씨 보조참가)
공사대금 청구
8,933
2심
1심 일부승소 후 2심 진행 중

2019-05-30
묵1주택재건축정비사업조합
DL이앤씨
손해배상 청구
2,742
1심
1심 진행 중

2019-07-26
쉰들러엘리베이터
인천국제공항공사(DL이앤씨 보조참가)
공사대금 청구
4,000
2심
1심 승소 후 2심 진행 중

2019-08-27
DL이앤씨 외 4
한국토지주택공사
공사대금 청구
2,130
2심
1심 전부승소 후 2심 진행 중

2020-03-16
묵1주택재건축정비사업조합
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,792
2심

1심 일
부승소 후 2심 진행 중

2020-08-11
DL이앤씨
시티원 주식회사
공사대금 등 청구
573,027
1심
1심 진행 중

2021-04-06
DL이앤씨
대한민국
공사대금 등 청구
2,619
2심
1심 일부승소 후 2심 진행 중

2021-10-07
이편한세상 삼척교동아파트 입주자대표회의
DL이앤씨 외 3
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,876
1심
1심 진행 중

2021-11-11
DL이앤씨
수도권매립지관리공사
공사대금 등 청구
6,374
1심
1심 진행 중

2021-12-09
e편한세상보령아파트 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,338
1심
1심 진행 중

2021-12-15
DL이앤씨 외 2
서금사 재정비촉진5구역(주택재개발정비사업조합)
손해배상 및 부당이득반환 청구
13,175
1심
1심 진행 중

2022-01-11
북아현1의3 재정비 촉진구역 주택재개발정비사업조합
DL이앤씨 외 1
공사계약 불이행으로 인한 손해배상청구
4,496
2심
1심 일부승소 후 2심 진행 중

2022-02-14
e편한세상 옥정 에듀써밋아파트입주자대표회의
DL이앤씨 외 1
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
3,899
1심
1심 진행 중

2022-04-29
한국토지주택공사
DL이앤씨
손해배상 청구
2,500
1심
1심 진행 중

2022-08-01
DL이앤씨 외1
회원2구역 주택재개발정비사업조합
손해배상 청구
10,000
1심
1심 진행 중

2022-08-19
이편한세상동래명장 입주자대표회의
DL이앤씨 외1
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
3,469
1심
1심 진행중

2022-09-16
DL이앤씨 외3
광천동주택재개발정비사업조합
손해배상 청구
5,182
1심
1심 진행 중

2022-10-14
DL이앤씨
신당제8구역주택재개발정비사업조합
손해배상 청구
6,388
1심
1심 진행 중

2022-10-26
DL이앤씨
사직1구역재개발정비사업조합
손해배상 청구
12,000
1심
1심 진행 중

2022-12-13
DL이앤씨
길동프라자아파트리모델링주택조합
대여금 청구
2,735
1심
1심 진행 중

2023-01-16
e편한세상동탄아파트 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
3,000
1심
1심 진행 중

2023-02-06
이편한세상 다산 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
4,000
1심
1심 진행 중

2023-02-22
이편한세상센텀스타시티영천1블럭 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,000
1심
1심 진행 중

2023-04-12
이(e)편한세상 송파파크센트럴 아파트 입주자대표회의
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
2,000
1심
1심 진행 중

2023-05-26
람정제주개발(주)
DL이앤씨
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
7,590
1심
1심 진행 중

2023-06-27
DL이앤씨
주식회사 디케이피엠
구상금 청구
3,000
1심
1심 진행 중

2023-06-27
이편한세상춘천한숲시티아파트 입주자대표회의
DL이앤씨 외 4
하자보수에 갈음하는 손해배상 청구
8,505
1심
1심 진행 중

2023-07-20
DL이앤씨
전문건설공제조합, 황보건설
계약이행보증금 및 손해배상 청구
4,932
1심
1심 진행 중

2023-11-09
DL이앤씨
에이치디현대케미칼 주식회사
추가 공사대츰 청구
8,148
중재
대한상사중재원 중재 진행 중

2023-11-10
DL이앤씨
김상채 외 2
대여금 및 양수금 청구
5,000
1심
1심 진행 중

2024-01-25
DL이앤씨
PETROCONS
공사대금 등 청구
102,000
1심
1심 진행 중

2024-03-21
DL이앤씨
Pagbilao Energy Company
공사대금 등 청구
6,800
1심
1심 진행 중

※ 청구금액 20억원 미만 소송은 중요한 소송사건에서 기재를 생략하였습니다.2) 사업연도 중에 새로 제기된 소송 내용

(단위 : 백만원)

소제기일
당사자
소송내용
소송가액
진행사항
향후 소송일정 및 대응방안

원고
피고

2024-01-25
DL이앤씨
PETROCONS
공사대금 등 청구
102,000
1심
1심 진행 중

2024-03-21
DL이앤씨
Pagbilao Energy Company
공사대금 등 청구
6,800
1심
1심 진행 중

※ 청구금액 20억원 미만 소송은 중요한 소송사건에서 기재를 생략하였습니다.3) 보고기간 종료일 이후 제기된 소송 내용

(단위 : 백만원)

소제기일
당사자
소송내용
소송가액
진행사항
향후 소송일정 및 대응방안

원고
피고

-
-
-
-
-
-
-

4) 증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체를 피고로 하는 손해배상 청구 소송 등 181건의 소송(소송가액: 224,054백만원) 및 연결실체를 원고로 하는 준공정산금 및 지연손해금 청구 소송등 59건의 소송(소송가액: 827,083백만원)이 계류 중 이며각 소송가액에는 1심 이후상급심에서 당사 및 상대방의 항소가액이고려 되었으나 이러한 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근 판결 내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다(주석23 참조).나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 06월 26일 )
(단위 : 매, 백만원)

구분
제출처
매수
금액
비고

수표
어음
수표
어음

DL이앤씨
은행
-
2
-
200,000
-

금융기관(은행제외)
5
-
백지
-
-

법인
21
-
백지
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

DL건설
은행
3
-
백지
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-
-
-

법인
2
-
백지
-
-

기타(개인)
-
-
-
-
-

다. 담보제공 등 현황 (1) 담보제공 현황

1) 증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보권자
담보제공자산
장부금액
채권최고액
관련채무명
채무금액
비 고

건설공제조합
출자증권
72,974
72,974
차입금
26,300
보증약정 및 융자약정

IBK 연금보험 등
용지
416,200
87,600
차입금
73,000

NH농협은행
용지
36,917
51,360
차입금
42,800

합계
526,091
211,934

142,100

2) 증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체는 "사회기반시설에 대한 민간투자법"에 의하여 설립된법인 등에 대하여 한국산업은행 등에 공정가치측정금융자산등의 주식 및 수익증권 (장부금액: 95,254백만원)을 담보로 제공하고 있으며, 관련 채무금액은 없습니다.(2) 제공한 지급보증

1) 부동산 PF 우발부채 종합요약표 (책임준공, 중도금대출, SOC 미포함)연결실체는 증권신고서 제출일 전일 PF와 관련한 총 1,799,151 백만원(전기말 2,199,089 백만원)의 신용보강을 제공하고 있습니다.이 중 단독 사업에 대한 금액은 1,554,248 백만원 (전기말 1,823,720 백만원), 컨소시엄의 참여 사업에 대한 금액은 244,903 백만원(전기말 375,369 백만원) 입니다.이 중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 총
567,480 백만원 (전기말 389,017 백만원)이며, 모두 기타사업과 관련됩니다.(연결실체는 대구 대명 재개발정비사업 관련하여 299,000백만원의 지급보증을 제공하였습니다.)

정비사업 및 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다.

<종합요약표 - 단독 사업>

(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도(주1)
보증금액(주2)
대출잔액
전기

당기
만기구분

3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
1년 초과2년 이내
2년 초과3년 이내
3년 초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
1,531,720
848,767
848,767
-
160,000
55,285
194,777
185,487
253,219
1,231,703

계
1,531,720
848,767
848,767
-
160,000
55,285
194,777
185,487
253,219
1,231,703

기타사업
브릿지론
288,000
288,000
288,000
-
95,000
115,000
78,000
-
-
346,000

본PF
450,000
417,480
417,480
97,480
-
30,000
-
-
290,000
246,017

계
738,000
705,480
705,480
97,480
95,000
145,000
78,000

290,000
592,017

총계
2,269,720
1,554,248
1,554,248
97,480
255,000
200,285
272,777
185,487
543,219
1,823,720

(주1) 보증한도 : 금융기관 등에 부담하는 PF대출에 관하여 시공사가 보증하는 한도액(주2) 보증금액 : 보증한도 내에서 실제 보증을 실행한 금액

<종합요약표 - 컨소시엄 참여 사업(전체)>

단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액
전기

당기
만기구분

3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
1년 초과2년 이내
2년 초과3년 이내
3년 초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
325,500
177,751
177,751
-
-
-
166,120
11,631
-
131,338

계
325,500
177,751
177,751
-
-
-
166,120
11,631
-
131,338

기타사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
74,480
74,480
74,480
-
-
-
-
74,480
-
251,180

계
74,480
74,480
74,480
-
-
-
-
74,480
-
251,180

총계
399,980
252,231
252,231
-
-
-
166,120
86,111
-
382,518

(주1) 컨소시엄 참여 사업은 하나의 PF 대출에 연결실체가 타인과 공동으로 신용보강을 제공한 건을 의미합니다.(주2) 만일 동일 채무자가 연결실체가 아닌 타인으로부터 신용보강을 제공받은 대출이 있는 경우, 이는 컨소시엄 사업으로 보지 않습니다.

<종합요약표 - 컨소시엄 참여 사업(연결실체 부담분)>

(단위: 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액
전기

당기
만기구분

3개월 이내
3개월 초과6개월 이내
6개월 초과12개월 이내
1년 초과2년 이내
2년 초과3년 이내
3년 초과

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
308,805
170,423
170,423
-
-
-
166,120
4,303
-
124,189

계
308,805
170,423
170,423
-
-
-
166,120
4,303
-
124,189

기타사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
74,480
74,480
74,480
-
-
-
-
74,480
-
251,180

계
74,480
74,480
74,480
-
-
-
-
74,480
-
251,180

총계
383,285
244,903
244,903
-
-
-
166,120
78,783
-
375,369

(주1) 컨소시엄 참여 사업(전체)에 연결실체 보증비율을 반영하였습니다.2) 부동산 PF 우발부채 세부내역 (중도금대출, SOC 미포함)

2-1) 증권신고서 제출일 전일 현재 정비사업 관련 연결실체가 제공하고
있는
17
건의 PF(대출) 보증의 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도
연결실체보증비율
보증금액(연결실체분)
채무자
특수관계자여부
채권기관종류
대출잔액(연결실체분)
대출기간
유동화증권의만기일
유형
책임준공약정금액
비고

당기
전기
최초인출
만기일

정비사업
특별시
공동주택
본PF
연대보증
71,800
100%
53,096
조합
해당없음
대주단
53,096
45,709
'20.06
'25.04
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
103,800
100%
73,754
조합
해당없음
대주단
73,754
74,898
'22.06
'27.03
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
96,000
100%
28,403
조합
해당없음
대주단
28,403
21,186
'22.07
'27.05
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
23,500
100%
11,279
조합
해당없음
기타
11,279
11,178
'22.09
'27.07
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
50,620
100%
24,314
조합
해당없음
대주단
24,314
22,263
'22.09
'27.07
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
50,000
100%
38,925
조합
해당없음
기타
38,925
38,925
'22.10
'27.08
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
150,000
100%
92,769
조합
해당없음
대주단
92,769
73,876
'22.10
'27.08
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
47,000
100%
22,413
조합
해당없음
대주단
22,413
21,965
'23.08
'28.08
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
300,000
100%
63,518
조합
해당없음
대주단
63,518
57,698
'23.08
'28.08
-
PF Loan
-

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시
공동주택
본PF
연대보증
-
100%
-
조합
해당없음
대주단
-
148,030
'20.10
'24.04
-
PF Loan
-
준공

공동주택
본PF
연대보증
77,100
100%
47,834
조합
해당없음
대주단
47,834
44,033
'23.06
'27.03
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
179,600
100%
35,496
조합
해당없음
대주단
35,496
32,473
'22.07
'27.05
-
PF Loan
-

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시
공동주택
본PF
연대보증
-
100%
-
조합
해당없음
대주단
-
314,863
'21.03
'24.09
-
PF Loan
-
준공

공동주택
본PF
연대보증
160,000
100%
160,000
조합
해당없음
증권사
160,000
160,000
'20.07
'24.11
'24.11
ABS
-

공동주택
본PF
연대보증
9,900
100%
2,188
조합
해당없음
은행
2,188
2,055
'22.07
'25.03
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
200,000
100%
192,000
조합
해당없음
대주단
192,000
160,000
'22.05
'25.07
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
연대보증
12,400
100%
2,777
조합
해당없음
은행
2,777
2,550
'22.07
'25.07
-
PF Loan
-

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, ABS의 경우 만기 일시상환 조건으로 조기상환 불가합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, '24.09월 종료되는 PF 대출의 경우 책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나 당기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

단독 사업 계
1,531,720

848,767

848,767
1,231,703

-

광역시
공동주택
본PF
연대보증
299,000
100%
166,120
조합
해당없음
대주단
166,120
119,990
'23.06
'26.03
'26.03
PF Loan/ABCP
-
중첩적 신용공여

상기 PF 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시
공동주택
본PF
연대보증
26,500
37%
4,303
조합
해당없음
대주단
4,303
4,199
'22.04
'26.08
-
PF Loan
-
비중첩적 신용공여

상기 PF 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

컨소시엄 사업 계
325,500

170,423

170,423
124,189

정비사업 계(단독 사업+컨소시엄 사업)
1,857,220

1,019,190

1,019,190
1,355,892

2-2) 증권신고서 제출일 전일 현재 기타사업 관련 연결실체가 제공한 10건의 PF(대출) 보증의 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
사업지역
사업장구분
PF종류
신용보강종류
보증한도
연결실체보증비율
보증금액(연결실체분)
채무자
특수관계자여부
채권기관종류
대출잔액 (연결실체분)
대출기간
유동화증권의만기일
유형
책임준공약정금액
비고

당기
전기
최초인출
만기일

기타사업
특별시
오피스
브릿지론
자금보충
-
-
-
시행자
관계회사
대주단
-
115,000
'23.06
'24.06
'24.06
PF Loan/ABCP
-

오피스
본PF
자금보충
320,000
100%
290,000
시행자
관계회사
대주단
290,000
-
'24.06
'28.02
'28.02
PF Loan
-

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

광역시
공동주택
브릿지론
자금보충
95,000
100%
95,000
시행자
기타회사
대주단
95,000
95,000
'23.05
'24.11
'24.05
PF Loan/ABCP
-

공동주택
브릿지론
자금보충
50,000
100%
50,000
시행자
관계회사
대주단
50,000
50,000
'23.11
'24.11
-
PF Loan
-

공동주택
브릿지론
자금보충
-
100%
-
시행자
해당없음
기타
-
21,000
'23.11
'24.11
-
PF Loan
-

일반건축
본PF
자금보충
30,000
100%
30,000
시행자
해당없음
대주단
30,000
30,000
'23.04
'25.03
-
PF Loan
-

물류센터
본PF
연대보증
-
100%
-
시행자
해당없음
은행
-
122,000
'23.10
'24.10
-
PF Loan
-

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

시
공동주택
브릿지론
자금보충
30,000
100%
30,000
시행자
관계회사
기타
30,000
30,000
'23.04
'24.10
-
PF Loan
-

공동주택
브릿지론
자금보충
35,000
100%
35,000
시행자
관계회사
기타
35,000
35,000
'23.08
'24.10
-
PF Loan
-

공동주택
브릿지론
자금보충
78,000
100%
78,000
시행자
관계회사
대주단
78,000
-
'24.04
'25.04
'25.04
ABCP
-

공동주택
본PF
자금보충
70,000
100%
66,564
시행자
관계회사
기타
67,480
64,017
'22.10
'24.09
-
PF Loan
-

공동주택
본PF
자금보충
30,000
100%
30,000
조합
해당없음
증권사
30,000
30,000
'23.12
'24.09
'24.09
ABCP
-

상기 PF 모두 조기상환 가능합니다. 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다.

단독 사업 계
738,000

705,480

705,480
592,017

광역시
공동주택
본PF
채무인수
74,480
100%
74,480
시행자
해당없음
은행
74,480
80,080
'23.11
'26.08
-
PF Loan
-

PF Loan의 경우 조기상환 가능하며, 기재된 신용보강 외 신용보강은 없습니다. (단, ABCP의 경우 만기 일시상환 조건으로, 조기상환 불가합니다.)

시
물류센터
본PF
채무인수
-
100%
-
시행자
해당없음
대주단
-
171,100
'23.09
'24.05
-
PF Loan
-
비중첩적신용공여

상기 PF는 조기상환 가능합니다. (책임준공을 중첩적으로 약정한 바 있으나, 당분기말 현재 책임준공 의무는 종료되었습니다.)

컨소시엄 사업 계
74,480

74,480

74,480
251,180

기타사업 계(단독 사업+컨소시엄 사업)
812,480

779,960

779,960
843,197

(주1) 보증한도는 채무자의 총 대출한도를 의미하며, 컨소시엄 사업의 경우 연결실체가 신용보강을 제공한 PF 이외에 기타 컨소시엄 시공자가 신용보강을 제공한 PF의 대출한도를 포함하고 있습니다.(주2) 컨소시엄 사업의 경우, 보증금액(대출잔액)은 총보증금액(총대출잔액)에 연결실체의 보증비율을 반영한 금액입니다.(주3) 컨소시엄 사업 중 채무자가 각 시공자들과 대출약정을 체결한 경우, 보증비율은 연결실체의 컨소시엄 지분을 의미합니다.

3) 부동산 PF 우발부채 책임준공연결실체는 증권신고서 제출일 전일 현재 정비사업과 관련한 사업 약정에 따라 주택도시보증공사에 책임준공 미이행시 조건부 손해배상, 기타사업과 관련하여 채권기관에 책임준공 미이행시 조건부 손해배상 또는 채무인수약정을 약정하였습니다.

(단위: 개, 백만원)

구분
당기
전기

공사건수
도급금액
대출한도
대출잔액
공사건수
도급금액
대출한도
대출잔액

정비사업
24
5,888,291
3,193,181
1,880,428
26
5,951,536
3,804,911
1,953,514

기타사업
39
5,497,198
6,590,458
4,159,513
43
6,078,285
7,867,784
4,322,349

계
63
11,572,266
9,783,639
6,039,941
69
12,029,821
11,672,695
6,275,863

(주1) 정비사업 중 컨소시엄 참여 사업이 있는 경우, 연결실체의 시공지분을 반영하였습니다.
4) 부동산 PF의 SOC 보증연결실체는 SOC법인과 관련하여 829,658 백만원(전기 829,566 백만원)을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고 있으며, SOC법인의 필수 사업경비부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.

(단위: 개, 백만원)

구분
당기
전기

건수
전체
연결실체분
건수
전체
연결실체분

보증한도
50
3,347,166
829,658
50
3,347,075
829,566

5) 부동산 PF 우발부채 중도금대출연결실체는 증권신고서 제출일 전일 정비사업과 관련하여 수분양자의 중도금대출에 101,843백만원(전기말 122,280백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금대출에 1,229,738백만원(전기말 1,288,786백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

(단위: 개, 백만원)

구분
당기
전기

사업건수
보증한도
대출한도
대출잔액
사업건수
보증한도
대출한도
대출잔액

정비사업
3
409,992
390,323
101,843
4
656,400
656,400
122,280

기타사업
16
2,919,704
2,851,346
1,229,738
17
3,791,960
3,791,960
1,288,786

계
19
3,329,696
3,241,669
1,331,581
21
4,448,360
4,448,360
1,411,066

(주1) 대출한도와 대출잔액은 동일한 것으로 보수적으로 추정하였습니다.(주2) 보증금액은 HUG 보증서가 담보하는 금액 이외의 대출채무에 연결실체의 보증비율을 반영한 금액입니다(채권최고비율 미반영).

6) 기타 약정 사항

6-1) 연결실체는 제출일 전일 현재 시행자의 PF 대출 및 재개발 재건축조합 사업비대출 등을 위해 제공한 지급보증 등에 대해 해당사업별 발생가능한 손실을 신뢰성 있게 추정하여 10,982백만원의 금융보증부채를 설정하고 있습니다.

6-2) 연결실체는 제출일 전일 현재 부산 시민공원주변 재정비촉진3구역 재개발 정비사업 외 재개발ㆍ재건축사업과 관련하여 대여약정 3,878,267백만원(전체지분 4,602,175백만원)을 체결하고 있습니다.6-3) 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거하여 2021년 1월 1일 부로 분할한 각 분할신설회사 (당사 및 DL케미칼㈜) 및 분할존속회사(DL㈜)는 분할 전 분할대상 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.6-4) 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 해외 공사이행보증 및 지급보증의 내역은 주석 "36. 특수관계자의 주요거래 (6)"의 기재내용을 참고하시기 바랍니다.

(3) 非 PF 우발부채

연결실체는 증권신고서 제출일 전일 현재 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하는 등의 방식으로 현재 22,621,740백만원의 계약이행, 분양보증 및 하자보증 등의 지급보증을 보증처로부터 제공받아 발주처 등에 대하여 제출하고 있습니다.1) 종합요약표

(단위: 백만원)

구분
피보증처명
보증종류
보증한도
보증금액
보증처
특수 관계자 여부
기타

제공한 지급보증(주1)
주택도시보증공사 외
주택분양보증 외
8,076,210
8,076,210
한국토지신탁 외
해당없음
-

제공받은 지급보증(주2)
국가철도공단 외
계약이행보증 외
14,545,530
14,545,530
건설공제조합 외
해당없음
-

계

22,621,740
22,621,740

(주1) 계약이행보증, 운영자금 지급보증, 주택분양보증 등 연결실체가 타인의 금융거래 등을 위하여 제공한 지급보증(주2) 계약이행보증, 하자보수보증 등 연결실체가 계약 등을 위해 보증처로부터 제공받은 지급보증

2) 제공한 지급보증

(단위: 백만원)

피보증처
보증종류
보증한도
보증금액
보증처
특수 관계자 여부
비고(설명)

주택도시보증공사
주택분양보증
466,072
466,072
㈜한국토지신탁
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
386,425
386,425
대한토지신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
1,005,972
1,005,972
한국자산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
1,124,488
1,124,488
교보자산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
1,315,313
1,315,313
㈜하나자산신탁
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
536,325
536,325
신한자산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
249,621
249,621
㈜코람코자산신탁
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
817,613
817,613
㈜무궁화신탁
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
111,421
111,421
코리아신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
95,988
95,988
신영부동산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
290,887
290,887
양주옥정전남구례귀농귀촌주택위탁관리주택위탁관리부동산투자회사
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
225,549
225,549
화성동탄경남하동귀농귀촌주택위탁관리부동산투자회사
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
177,228
177,228
㈜케이티앤지
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
439,303
439,303
우리자산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
208,506
208,506
대신자산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
주택분양보증
234,773
234,773
한국투자부동산신탁㈜
해당없음

주택도시보증공사
조합사업비대출보증
1,400
1,400
인천여상주변 주택재개발정비사업조합
해당없음

주택도시보증공사
조합사업비대출보증
1,901
1,901
태평아파트주택재건축정비사업조합
해당없음

주택도시보증공사
조합사업비대출보증
3,072
3,072
이천관고동 재개발정비사업조합
해당없음

건설공제조합
건기대
9,079
9,079
명성건설중기 외
해당없음

건설공제조합
이행보증
40,174
40,174
한국토지주택공사 외
해당없음

건설공제조합
하도급지급보증
319,636
319,636
㈜강동건설 외
해당없음

건설공제조합
하자보수보증
459
459
인천도시공사 외
해당없음

건설공제조합
계약이행보증
665
665
현대건설
해당없음

건설공제조합
사업이행,인허가
1,207
1,207
서남그린에너지
해당없음

건설공제조합
하자보수보증
5,536
5,536
롯데건설㈜
해당없음

건설공제조합
하자보수보증
7,598
7,598
지에스건설㈜
해당없음

계

8,076,210
8,076,210

3) 제공받은 지급보증

(단위: 백만원)

보증처
보증종류
보증한도
보증금액
특수 관계자여부
비고(설명)

STX건설㈜ 외
하자보증 외
29,488
29,488
해당없음
국내

건설공제조합
계약보증
416,407
416,407
해당없음
국내

건설공제조합
하자보증
757,703
757,703
해당없음
국내

건설공제조합
공사이행보증
2,346,403
2,346,403
해당없음
국내

건설공제조합
선급금보증
1,311,928
1,311,928
해당없음
국내

건설공제조합
시공보증
254,490
254,490
해당없음
국내

건설공제조합
기타보증
4,762,222
4,762,222
해당없음
국내

주택도시보증공사
분양보증
2,236,966
2,236,966
해당없음
국내

주택도시보증공사
하자보증 외
717,166
717,166
해당없음
국내

SGI서울보증
공사이행보증 외
961,353
961,353
해당없음
국내

엔지니어링공제조합
공사이행보증 외
5,483
5,483
해당없음
국내

롯데건설(주)
공사이행보증 외
24,151
24,151
해당없음
국내

한국수출입은행
계약이행보증 외
235,445
235,445
해당없음
국외

하나은행
계약이행보증 외
352
352
해당없음
국외

우리은행
계약이행보증 외
20,764
20,764
해당없음
국외

HSBC서울
계약이행보증 외
133,288
133,288

해당없음

국외

NBK
기타이행보증 외
7,214
7,214
해당없음
국외

Mashreq
기타이행보증
19
19
해당없음
국외

Riyad Bank
계약이행보증
130,236
130,236
해당없음
국외

Societe Generale
계약이행보증 외
152,194
152,194
해당없음
국외

건설공제조합
계약이행보증 외
42,257
42,257
해당없음
국외

계

14,545,530
14,545,530

라. 그 밖의 우발채무 등 (1) 금융기관 약정사항

증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체의 국내외 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천외화금액)

구 분
금융기관
한 도
사용금액

당좌차월(주1)
우리은행 외
KRW
51,356
KRW
-

일반대출
SC은행 외
KRW
653,660
KRW
382,393

한국수출입은행 외
EUR
115,000
EUR
115,000

기업어음
하나은행 외
KRW
30,000
KRW
30,000

기타어음할인
우리은행 외
KRW
250,000
KRW
200,000

B2B어음할인
우리은행 외
KRW
211,397
KRW
23,361

L/C (SIGHT, USANCE)
우리은행 외
USD
70,416
USD
-

외화보증
한국수출입은행 외
USD
1,347,404
USD
328,537

원화보증
우리은행 외
KRW
793,859
KRW
793,859

구매전용카드
우리카드
KRW
50,777
KRW
50,777

운영자금대출
주택도시보증공사 외
KRW
18,370
KRW
18,370

(주1) 당좌차월은 우리은행 109억원, 농협은행 100억원, 신한은행 75억원, 하나은행 80억원, 수협은행 150억원으로 구성되어 있으며 우리은행 50억원은 우리은행 포괄여신한도에 포함되어 있습니다.

증권신고서 제출일 전일 현재, 연결실체는 위 금융기관 중 우리은행과 일괄여신한도 합계 4,000억원의 약정을 맺고 있습니다.

(2) 연결실체 내 거래현황
증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체 내 지급보증 등의 현황은 다음과 같습니다.

(외화단위: 미화 천달러)

구분
당분기말
전기말

건수
금액
건수
금액

공사이행보증
5건
1,371,417
5건
1,529,853

지급보증
7건
154,498
8건
191,302

차입보증
2건
124,568
2건
127,731

합 계
14건
1,650,483
15건
1,848,886

한편, 증권신고서 제출일 전일 연결실체의 주요 지급보증 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 미화 천달러)

구분
보증회사
채무자
채권자
담보 및
보증기간
비고

공사이행보증
DL이앤씨
DLENC FZCO
사업주
USD
718,125
2021.11.30~2025.04.30
러시아 DFU Baltic PE/LAO 현지사업팀

공사이행보증
DL이앤씨
DL USA
사업주
USD
276,151
2022.07.01~2026.03.25
미국 USGC II 사업팀

공사이행보증
DL이앤씨

Daelim
RUS LLC

사업주
USD
253,998
2021.11.30~2025.04.30
러시아 DRL Baltic PE/LAO 현지사업팀

공사이행보증
DL이앤씨

Daelim
RUS LLC

사업주
USD
116,944
2021.06.09~2024.12.09
러시아 DRL Moscow AORC HCU 현장

지급보증
DL이앤씨
Daelim Saudi Arabia Co., Ltd
사업주
USD
47,962
Obligation 종료시
사우디 DSA Maaden Ammonia III 현장

지급보증
DL이앤씨

Daelim
RUS LLC

사업주
USD
21,175
Obligation 종료시
러시아 DRL Moscow AORC HCU 현장

(주1) 당사는 미국 CPChem USGC II 프로젝트 관련 DL USA, Inc.의 계약활동으로 발생하는 일체의 채무 및 의무를 보증하는 모회사보증을 제공하였습니다.(주2) 당사는 상법 제 530조의9 제 1항의 규정에 의하여 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 공사이행보증 및 지급보증에 대해 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

(3) 기타약정사항

증권신고서 제출일 전일 현재 연결실체의 주요 기타약정사항은 다음과 같습니다.

1) 연결실체는 오산세마 공동주택개발사업과 관련하여 재무적 투자자를 위한 풋옵션 및 풋옵션 미이행시 후순위 대여 의무를 제공하고 있습니다.

2) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채(증권신고서 제출일 전일 현재 1,409억원)의 사채관리계약서는 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산처분 제한, 지배구조변경 제한 등 조항을 포함합니다. 상기 조항을 위반하는 경우, 기한 이익의 상실 가능성이 있습니다.

3) 연결실체는 증권신고서 제출일 전일 현재 수도권서부고속도로㈜, 덕송내각고속화도로㈜ SOC사업법인의 보유주식을 재무적 출자자에게 매도할 수 있는 매도청구권 약정을 보유하고 있습니다.

4) 연결실체는 증권신고서 제출일 전일 현재 덕송내각고속화도로㈜ 관련하여, 2021년 05월 31일 체결한 주식양수도계약에 의거하여 주식 양도인을 위한 콜옵션을 제공하고 있습니다.

5) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 사채권자들과 사모사채 매매 등에 따라 지급되는 각각의 금원을 상호 이전하고 정산일에 해당 사모사채의 기초금액과 상환금액의 차이를 정산하여 정산금액이 (+)인 경우에는 사채권자가 연결실체에, 정산금액이 (-)인 경우에는 연결실체가 사채권자에게 지급하는 차액정산계약을 체결하였습니다.

6) 연결실체는 프로젝트 피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)의 재무적 투자자를 위한 풋옵션을 제공하고 있습니다.

7) 연결실체는 프로젝트피에프브이 3개점(인천인하, 전주완산, 대전문화)에 보유하고 있는 주식을 ㈜대림에게 매도하는 풋옵션(매입)/콜옵션(매도) 계약을 체결하였습니다. 연결실체의 풋옵션 행사 시점은 2029년 1월 1일부터이며, 연결실체가 풋옵션을 행사하지 않을 경우 ㈜대림은 콜옵션을 행사할 수 있고, 행사 시점 이전까지 당기에 연결실체 및 ㈜대림이 취득한 주식을 유상감자한 경우 풋옵션/콜옵션은 행사할 수 없습니다.

8) 연결실체는 에스솔루션비오 주식회사와 임대차계약에 따른 권리에 대한 참가계약(해당 권리를 2025년 4월 30일까지 공정가치로 재매입하는 조건 포함)을 체결하고 참가의 대가를 지급받았습니다.

(4) 부동산 PF 유동화 관련 신용보강 제공 현황

(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)
증권종류
PF 사업장구분
발행일자
발행금액
미상환잔액
신용보강 유형
조기상환 조항

에이블호계유동화전문(유)
ABS
공동주택
2020-07-27
110,000
110,000
연대보증
-

공동주택
2020-07-27
50,000
50,000
연대보증
-

에이블대명제일차㈜
ABSTB
공동주택
2023-06-30
90,000
41,520
연대보증
장기 유효신용등급이 A- 미만으로 하락하거나 단기 유효신용등급이 A2- 미만으로 하락한 경우 기한의이익 상실 사유 구성

유니버스오산㈜
ABCP
공동주택 (착공 전)
2023-07-27
53,000
53,000
자금보충
-

세마알파㈜
ABCP
공동주택 (착공 전)
2023-09-05
31,800
31,800
자금보충
-

우리디엘제일차㈜
ABCP
공통주택 (착공 전)
2024-04-19
78,000
78,000
자금보충
-

센트럴중동제일차㈜
ABCP
공동주택 (착공 전)
2023-05-31
60,000
60,000
자금보충
-

엠제이항동제삼차㈜
ABSTB
오피스텔
2022-03-15
20,340
20,340
자금보충
-

엠제이항동제사차㈜
ABSTB
오피스텔
2022-03-15
15,000
15000
자금보충
-

엠제이항동제오차㈜
ABSTB
오피스텔
2022-03-15
7,000
7,000
자금보충
-

하이풍무스카이제일차㈜
ABSTB
오피스텔
2021-11-25
11,500
11,500
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

씨더블유대구제일차㈜
ABSTB
주상복합
2022-02-28
10,000
10,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

씨더블유대구제이차㈜
ABSTB
주상복합
2022-02-28
20,000
20,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

씨더블유대구제삼차㈜
ABSTB
주상복합
2022-02-28
14,000
14,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

챔피언루나㈜
ABSTB
오피스텔
2022-08-24
15,000
11,618
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-그레이트평택고덕제일차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
105,000
19600
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-스타드블루제칠차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
27,800
27,800
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-에스제이엠고덕제일차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
3,000
3,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-제이부르크제팔차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
1,200
1,200
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-에스제이엠고덕제이차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
3,000
3,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-고덕디에스원㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
3,000
3,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-피티골드제일차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
30,000
30,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-아이비고덕제이차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
15,000
15,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-디에스장당제이차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
20,000
20,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-아디아고덕제일차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
20,000
20,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-고덕드림제삼차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
5,000
5,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-아이비고덕제이차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
5,000
15,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-에이디에프케이엠엘일반사모부동산투지회사
ABSTB
복합시설
2022-09-07
30,000
30,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

SPC-밝은다올제이차㈜
ABSTB
복합시설
2022-09-07
7,500
7,500
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

에스엘제사차(주)
ABSTB
공동주택
2023-12-14
27,870
24,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

에프엔한강제이차(주)
ABSTB
공동주택
2023-12-14
45,000
45,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

피엠케이제일차㈜
ABCP
공동주택
2024-03-22
25,000
25,000
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

피엠케이제이차㈜
ABCP
공동주택
2024-03-22
45,500
45,500
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

피엠케이제삼차㈜
ABCP
공동주택
2024-03-22
34,500
34,500
책임준공 (미이행시 원리금 손해배상)
-

(5) 장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 억원 )

발행회사
기초자산
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액

(SPC)

-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

(6) 장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 백만원 )

구 분
당분기말
전기말
증감

금액(A)
(비중,%)
금액(B)
(비중,%)
(A-B)

유동화채무
-
-
-
-
-

총차입금
-
-
-
-
-

매출액
-
-
-
-
-

매출채권
-
-
-
-
-

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 지배회사

● DL이앤씨㈜1) 수사 사법기관의 제재 현황 요약

(단위 : 천원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
근거법령

2020.01.06
검찰
DL㈜, 글래드호텔앤리조트㈜
벌금
DL㈜ 50,000글래드호텔앤리조트(주) 30,000
-
공정거래법 제47조제1항 제2호 및 제4호(구.공정거래법 제23조의2)

특수관계인 1명(현직/회장/
근속 28년 4개월)

벌금
200,000

2021.01.04.
검찰
DL㈜
벌금
10,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
10,000
-

2021.03.30..
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
700
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
700
-

2021.05.04.
검찰
직원 1명
벌금
1,500
-
산업안전보건법 제38조

2021.11.04.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,000
-
위험물관리법 제34조의3

직원 1명
벌금
1,000
-

2022.06.08.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
500
-
산업안전보건법 제39조

직원 1명
벌금
500

2022.10.06.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,500
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,500
-

2022.12.15.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,000
-

2022.12.16.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
2,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
2,000
-

2023.01.17.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,000
-

2023.02.16.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,000
-

2023.02.23.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
500
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
500
-

2023.03.06..
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,000
-

2023.03.17.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
4,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
4,000
-

2023.04.13.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,500
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,500
-

2023.05.03.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
3,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
3,000
-

2023.06.14.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
1,500
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
1,500
-

2023.06.14.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
3,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
2,000
-

2023.08.11.
검찰
DL이앤씨㈜
벌금
4,000
-
산업안전보건법제38조

직원 1명
벌금
4,000
-

2023.08.18.
검찰
DL이앤씨㈜
기소 (소송진행중)
-
-
산업안전보건법제38조

직원 1명
-

2023.10.31.
검찰
DL이앤씨(주)
벌금
3,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
3,000
-

2023.11.22.
검찰
DL이앤씨(주)
벌금
700
-

산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
700

2024.01.26.
검찰
DL이앤씨(주)
벌금
2,000

산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
2,000

2024.03.13.
검찰
DL이앤씨(주)
벌금
4,000
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
4,000
-

2024.03.13.
검찰
DL이앤씨(주)
벌금
700
-
산업안전보건법 제63조

직원 1명
벌금
700
-

2024.03.29.
검찰
DL이앤씨(주)
벌금
700
-
산업안전보건법 제38조

직원 1명
벌금
700
-

2) 수사 사법기관의 제재 현황 세부내용

일자
공사명
구체적 사실관계
재발발지를 위한 대책

2020.01.06
기업집단 'DL'소속 계열회사들의 특수관계인에 대한부당한 이익제공행위

브랜드 수수료 관련 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시켰다는 혐의(독점규제 및 공정거래에관한 법률 제47조 위반)로 DL㈜와 글래드호텔앤리조트㈜, 특수관계인이 기소되었습니다.
최종적으로 대법원 판결에서 특수관계인 벌금 2억원, DL㈜ 벌금 5천만원, 글래드호텔앤리조트㈜ 벌금 3천만원의 제재를 받았습니다.

ㆍ이사회 산하 내부거래위원회 설치, 운영 및 정도경영/투명경영강화ㆍ지분 무상양도 및 내부거래 일감 개방

2021.01.04
410,000 MTY mPE Plant

410,000 MTY mPE Plant 현장에서 흙막이 가시설 공사를 진행하던 도중 토사가 붕괴하여 근로자가 매몰되어 사망하는 사고가 발생하였고,
DL(주)와 현장소
장은 지하수위 상태의 사전조사 등 안전 조치를 하지 아니하였다는 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다.
최종적으로 판결에서 DL㈜는 벌금 1,000만원, 직원1명은 벌금 1,000만원의 제재를 받았습니다.

ㆍ작업장 특성을 감안한안전관리 및 교육 강화

2021.03.30
용인 고안리 물류센터
용인 고안리 물류센터에서 현장소장은 흡연장소에 소화기 비치 등을 하지 않았다는 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 70만원, 직원1명은 벌금 70만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2021.05.04
YNCC NCC2 Revamp & 2nd BD Project
YNCC NCC2 Revamp & 2nd BD Project현장에서 현장소장은 작업발판 및 통로의 끝이나 개구부로서 근로자가 추락할 위험이 있는 장소에 안전난간 등을 미설치하였다는 이유로 산업안전 보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 무죄, 직원1명은 벌금 150만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ작업장 특성을 감안한안전관리 및 교육 강화

2021.11.04
동탄스포츠파크 현장
동탄스포츠파크 현장에서 현장소장은 위험물 저장소가 아닌 곳에 석유류를 저장 및 취급하였다는 이유로 위험물안전관리법 제34조의3 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 100만원, 직원1명은 벌금 100만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2022.06.08
창동 복합시설 현장
창동 복합시설 현장에서 현장소장은 분진작업시 근로자에게 방진마스크를 지급하지 않았다는 이유로 산업안전보건법 제39조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 50만원, 직원1명은 벌금 50만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ작업장 특성을 감안한안전관리 및 교육 강화

2022.10.06
e편한세상 연천웰스하임 현장
e편한세상 연천웰스하임 현장에서 현장소장은 지하층의 다수 집수정 개구부에 덮개를 고정하지 않고 개구부를 표시하지 않았다는 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 150만원, 직원1명은 벌금 150만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2022.12.15
송도11-1공구 기반시설1구역 현장
송도11-1공구 기반시설1구역 현장에서 현장소장은 작업발판 및 통로의 끝이나 개구부로서 근로자가 추락할 위험이 있는 장소에 안전난간 등을 미설치하였다는이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 100만원, 직원1명은 벌금 100만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2022.12.16
레이카운티 현장
부산 레이카운티 현장에서 현장소장은 작업발판 미고정, 개구부 표지 미부착 및 방호조치 미실시, 거푸집 동바리 조립도 미준수 및 접속부 전용철물 미사용 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 200만원, 직원1명은 벌금 200만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.01.17
e편한세상 송도더퍼스트비치 현장
e편한세상 송도더퍼스트비치 현장에서 현장소장은 크레인 작업시 근로자 출입 미통제, 개구부 표지 미부착 및 방호조치 미실시, 거푸집 동바리 조립도 미준수 및 근로자 탑승 상태에서 갱 폼 인양 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 100만원, 직원1명은 벌금 100만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.02.16.
e편한세상 석림더노블 현장
e편한세상 석림더노블 현장에서 현장소장은 거푸집 동바리 조립도 미준수 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 100만원, 직원1명은 벌금 100만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.02.23.
e편한세상 강일 어반브릿지 현장
e편한세상 강일 어반브릿지 현장에서 현장소장은 작업발판 및 통로의 끝이나 개구부로서 근로자가 추락할 위험이 있는 장소에 안전난간을 미설치하였다는 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 50만원, 직원1명은 벌금 50만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.03.06..
아크로 베스티뉴 현장
아크로 베스티뉴 현장에서 현장소장은 작업발판 및 통로의 끝이나 개구부로서 근로자가 추락할 위험이 있는 장소에 안전난간을 미설치하였다는 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 100만원, 직원1명은 벌금 100만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.03.17.
e편한세상 옥정 리더스가든 현장
e편한세상 옥정 리더스가든 현장에서 현장소장은 외부비계 이동통로 및 1m이상의 계단의 개방된 측면에 안전난간 미설치 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 400만원, 직원1명은 벌금 400만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.04.13.
e편한세상 구성 현장
e편한세상 구성 현장에서 현장소장은 추락 등의 위험방지를 위한 상부 난간대, 중간 난간대 미설치 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 150만원, 직원1명은 벌금 150만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.05.03.
과천지식산업센터A-1 현장
과천지식산업센터A-1 현장에서 현장소장은 추락 등 위험이 있는 작업공간에 안전난간, 울타리등 방호조치 미흡 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 300만원, 직원1명은 벌금 300만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.06.14.
e편한세상 시티 고색 현장
e편한세상 시티 고색 현장에서 현장소장은 단부 출입금지 미조치, 안전난간 미설치 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 150만원, 직원1명은 벌금 150만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.06.14.
동탄레이크파크 자연& e편한세상 현장
동탄레이크파크 자연& e편한세상 현장에서 현장소장은 단부 출입금지 미조치, 안전난간 미설치 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 300만원, 직원1명은 벌금 200만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.08.11.
안양 냉천지구 개선사업 현장
안양 냉천지구 개선사업 현장에서 현장소장은 인화성 물질 등으로 인한 산업재해 예방조치 의무위반 등의 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 400만원, 직원1명은 벌금 400만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.08.18.
새만금남북도로 건설공사 1단계(3공구)
새만금남북도로 건설공사 1단계(3공구)현장에서 현장소장은 안전난간, 추락방지망 미설치 등 안전 조치를 하지 아니하였다는 이유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 본 사건은 '23.11.10. 전주지방법원에서 1심 판결(개인 및 DL이앤씨(주) 무죄)이 선고되었으며, 현재 항소심 진행 중입니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.10.31.
e편한세상 송도 더퍼스트비치 현장
e편한세상 송도 더 퍼스트비치 현장에서 현장소장은 유도등, 안전난간, 울타리, 개구부에 대한 안전조치 미실시 등의 사유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨(주)는 3백만원, 직원1명은 벌금 3백만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2023.11.22.
e편한세상 시티 광교 현장
e편한세상 시티 광교 현장에서 현장소장은 난간대, 시스템 비계 이동통로 미설치 등 안전조치 미실시 등의 사유로 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨(주)는 벌금 70만원, 직원1명은 벌금 70만원의 제재를 받았습니다.

ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2024.01.26.
고현항 항만재개발사업 공동주택용지(2단계) 공동주택 신축공사 현장
고현항 항만재개발사업 공동주택용지(2단계) 공동주택 신축공사 현장에서 현장소장은 근로자가 추락하거나 넘어질 위험이 있는 장소 등에서 작업할 때 작업발판 및 통로의 끝이나 개구부 등에 안전난간, 울타리 수직형 추락방망 등의 방호조치를 설치할 의무를 위반하는 등 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 200만원, 직원1명은 벌금 200만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2024.03.13.
의정부발곡근린공원 민간공원 조상사업 신축공사 현장
의정부발곡근린공원 민간공원 조상사업 신축공사 현장에서 현장소장은 작업장으로 통하는 장소 또는 작업장내에 근로자가 사용할 안전한 통로를 설치하고 항상 사용할 수 있는 상태로 유지할 의무를 위반하는 등 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 400만원, 직원1명은 벌금 400만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2024.03.22.
엘지화학여수ABS공사 재구축 현장
엘지화학여수ABS공사 재구축 현장에서 현장소장은 근로자가 추락하거나 넘어질 위험이 있는 장소 등에서 작업할 때 추락, 넘어짐 방지를 위한 작업발판을 설치할 의무를 위반하는 등 산업안전보건법 제63조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 70만원, 직원1명은 벌금 70만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

2024.03.29.
동대구역 주거복합 신축공사 현장
동대구역 주거복합 신축공사 현장에서 현장소장은 근로자가 추락하거나 넘어질 위험이 있는 장소 등에서 작업할 때 작업발판 및 통로의 끝이나 개구부 등에 안전난간, 울타리 수직형 추락방망 등의 방호조치를 설치할 의무를 위반하는 등 산업안전보건법 제38조 위반의 혐의를 받아 기소되었습니다. 최종적으로 판결에서 DL이앤씨㈜는 벌금 70만원, 직원1명은 벌금 70만원의 제재를 받았습니다.
ㆍ시설물 설치 및 관리 강화

3) 행정기관의 제재 현황 요약

(단위 : 천원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

2023.03.24
부산광역시 남구청
DL㈜
과태료
500
건설폐기물 인수인계에 관한 사항을 전산프로그램에 입력하는 것을 누락함
건설폐기물의 재활용촉진에 관한 법률 제66조 제3항 제1호 및 제18조 제1항

2023.04.05
서산시
DL㈜
과태료
6,000
서산시의 아파트 하자보수 시정명령을 이행하지 아니함
공동주택관리법 제37조 제5항 및 제102조 제3항 제15의 2

2023.08.21
공정거래위원회
DL이앤씨㈜
과징금
696,000
서면지연/미발급, 대금지연/미지급에 따른 하도급법 위반
하도급거래공정화에 관한 법률 제3조

2023.11.23
공정거래위원회
DL이앤씨㈜
과태료
11,104
기업결합 신고의무 규정 위반
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조 제1항 및 제6항

※부산광역시 남구청 및 서산시에서 부과한 과태료는 분할 전에 발생한 사건이나, 분할 후에 과태료 부과가 결정되어 존속법인인 DL(주)가 과태료 처분을 받음 4) 행정기관의 제재 현황 세부내용

일자
공사명
구체적 사실관계
재발방지를 위한 대책

2023.03.24
e편한세상 북항 마린브릿지 현장
e편한세상 북항 마린브릿지 현장에서 건설폐기물 인수인계시 관련 사항을 전산프로그램에 입력하도록 하는 건설폐기물의 재활용촉진에 관한 법률 제66조 제3항 제1호를 위반하였고 이에 대하여 과태료 부과 처분되었습니다.
ㆍ재발 방지를 위한 내부 지침 마련 ㆍ담당 직원 관리 및 교육 강화

2023.04.05
e편한세상 서산예천 현장
e편한세상 서산예천 현장에서 지방자치단체장의 하자보수 시정명령을 이행하도록 하는 공동주택관리법 제37조 제5항을 위반하였고 이에 대하여 과태료 부과 처분되었습니다.본 사건은 2023년 7월 17일 서울중앙지방법원에서 불처벌 결정되었으나 국가(검찰청)가 항고하여 2심 재판이 진행 중입니다.
ㆍ재발 방지를 위한 내부 지침 마련 ㆍ담당 직원 관리 및 교육 강화

2023.08.21
-
DL이앤씨(주)는 공정거래위원회로부터 2018년 4월 이전 3년간의 전체 하도급거래를 대상으로 하도급법 준수관련 직권조사를 받았고, 2019.8.30 하도급대금 미지급, 어음대체결제수수료 미지급 등의 이유로 시정명령 및 7억 3,500만원의 과징금 부과 처분을 받았으나, 대법원의 과징금 납부명령 일부 취소판결이 확정되고 공정거래위원회가 과징금을 재산정하여 6억 9,600만원의 과징금을 재부과 처분 받았습니다.
하도급법 준수에 대한 전직원의 인식 개선과 마인드 제고를 위한 교육 및 점검의 정례화 및 서식과 지침에 대한 표준화

2023.11.23
-
DL이앤씨(주)의 임직원이 상대회사 임원을 겸임하는 과정에서 임원선임일로부터 30일 이내에 기업결합 신고(사후신고)를 하였어야 하나, 법정신고기일(2023.5.15)로부터 148일이 경과한 2023.10.10에 기업결합 신고하였으므로 기업결합 신고의무규정을 위반하여 과태료 처분 받았습니다.
공정거래 제신고 업무에 대한 유관부서 직원들의 교육 및 모니터링 제도 개선 추진 중

5) 기타 기관의 제재 현황 요약 - 해당사항 없음 6) 기타 기관의 제재 현황 세부내용 - 해당사항 없음 나. 연결대상 종속기업 ● DL건설㈜

1) 수사 사법기관의 제재 현황 - 수사 사법기관의 제재현황 요약

(단위 : 천원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
근거법령

2021. 04. 02.
검찰
대림건설 주식회사
벌금
700
-
산업안전보건법 제173조,제168조 제1호,제38조제1항

직원 1명
벌금
700
-

2021. 05. 26.
검찰
대림건설 주식회사
벌금
700
-
산업안전보건법 제173조 제2호, 제168조 제1호, 제38조 제3항 제1호

직원 1명
벌금
700
-

2021. 10. 14.
검찰
대림건설 주식회사
벌금
1,500
-
산업안전보건법 제173조 제2호 外 9개 조항

직원 1명
벌금
1,500
-

2022. 05. 30.
검찰
디엘건설 주식회사
벌금
700
-
산업안전보건법 제168조 제1호, 제38조 제3항, 형사소송법 제334조 제1항 등

직원 1명
벌금
700
-

2022. 06. 15.
검찰
디엘건설 주식회사
벌금
1,500
-
산업안전보건법 제 38조 제3항, 제23조 제4조, 제42조 제1항, 제44조 제 1항.

직원 1명
벌금
1,500
-

2023. 10. 31
검찰
디엘건설 주식회사
벌금
500

산업안전보건법 제173조 제2호, 제168조 제1호, 제38조 제3항 제1호

직원 1명
벌금
500

- 수사 사법기관의 제재 현황 세부내용

일자
공사명
구체적 사실관계
재발방지를 위한 대책

2021. 04. 02
용인 고안리 물류센터
2020년 11월 19일 경기지청 산재예방지도과 불시감독점검 (위반사항 4건) 1) 지하층 담배꽁초 산재 지역 소화기 미배치로 화재예방 위반 2) 외부 임시위험물 저장소 내 우레탄 드럼 적재시 드럼 사이 간격 10cm 이상 미이격 3) 접이식 사다리(A형) 접혀지거나 펼쳐지지 않는 고정장치 탈락 4) 지상1층 계단 지붕 상부층(이동식비계 주변) 안전난간 미설치 위반 및 고소작업대(렌탈)출입문 미시건
화재위험구역 소화기 배치임시위험물 구간 소방시설 설치이동식기계기구 재점검시설물 설치 및 확인점검 강화

2021. 05. 26
e편한세상 금산 센터하임
- 2020년 7월 16일 현장(지하층) 작업전경촬영(타워크레인노조,한노2) - 2020년 7월 27일 고용노동부 고발 접수(최종 위반사항 2건) 1) 유로폼 거푸집을 크레인으로 이동하기 위한 밴딩작업 중 사다리가 넘어지거나 미끄러지는 것을 방지하기 위한 조치를 하지 아니함. 2) 가시설 띠장 해체 작업을 할 때에 추락하거나 넘어질 위험이 있음에도 비계를 조립하는 등의 방법으로 작업 발판을 설치하지 아니함.
추락위험구간 추락방지조치 시행(안전대 부착설비 등)해체작업 시 관리감독자 배치 및 상주 관리감독

2021. 10. 14
e편한세상 금산 센터하임
2020년 8월 12일 ~ 2020년 9월 15일 현장(지하층) 작업전경촬영 및 고용노동부 고발 접수(타워크레인 노조) 최종 위반사항(총 12건): 「101동 인근에 설치하여 공사중 발생하는 공사 부산물등의 폐기물을 임시로 보관하는 폐기물함(암롤박스)으로 이동하는 근로자가 사용할 수 있는 안전한 통로를 설치하지 않았다.」 外 11건
압롤박스 이동통로 설치 안전시설물 설치상태 재점검 등

2022. 05. 30.
e편한세상 덕정역 더스카이
1. 사유 및 현황 - 2021년 8월 25일 현장 작업 전경 촬영 (타워크레인노조-한노1) - 2021년 8월 26일 고용노동부 고발 접수 2. 내용 : 흙막이가시설 작업중 천공기계 점검 근로자에게 안전대를 착용하게 하지 아니하고, 위 기계 및 사면에 작업발판 및 추락방호망을 설치하지 아니함
작업장 특성을 감안한 안전관리 및 안전교육 강화

2022. 06. 15.
e편한세상 금산 프라임포레
2021년04월경 타워크레인노조에서 현장 촬영하여 신고함. 지하주차장 계단실 측면 안전난간대 설치불량, 지하주차장 보-슬라브 작업시 사다리사용, 단부작업시 안전대 안전고리 미체결의 이유로 산업안전보건법 제38조 제3항 등의 위반협의로 기소되었습니다. 고용노동부=사건조사, 검찰=협의없음, 법원=약식명령 하여 최종적으로 약식명령(벌금) DL건설㈜는 벌금 150만원, 직원1명은 벌금 150만원의 제제를 받았습니다.
지하층 작업의 특성을 감안하여 안전시설물 설치작업자에 대한 안전교육 강화

2023. 10. 31
e편한세상 죽전 프리미어포레
2023년 01월 17~18일 노동부 특별점검 (101동 3,4호세대 8F 엘리베이터실 추락위험구간 출입금지표지 미설치 / 105동 B2F 드라이에어리어구간 추락위험장소 작업발판 설치 미흡 / 102동 1,2호세대 4F 세대 내부 개구부 덮개 미설치)
E/V 추락위험구간 출입금지표지 설치 / 추락위험구간 작업발판 설치 (지지대설치) / 세대 내부 개구부 덮개 설치

2) 행정기관의 제재현황 - 기타행정기간의 제재현황 요약

(단위 : 천원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2021. 02. 17.
중부지방 고용노동청
대림건설 주식회사
과태료
34,400
현장 특별점검실시에 따른산업안전보건법 위반
산업안전보건법 제114조, 125조, 제15조,제16조, 제37조, 제41조, 제42조

2022. 11. 09.
중부지방 고용노동청
디엘건설 주식회사
과태료
14,400
현장 불시점검실시에 따른 산업안전보건법 위반
산업안전보건법 제17조 제1항, 제64조 제1항, 제42조 제6항, 제15조 제1항

2022. 11. 22.
중부지방 고용노동청
디엘건설 주식회사
과태료
12,000
현장 불시점검실시에 따른 산업안전보건법 위반
산업안전보건법 제42조 제6항, 제18조 제1항

2023. 01. 12
대전지방고용노동청 천안지청
디엘건설 주식회사
과태료
14,240
불시 특별점검결과
산업안전보건법 제130조 제2항 산업안전보건법 제26조 산업안전보건법 제114조 제1항

2023. 01. 25
대전지방고용노동청천안지청
디엘건설 주식회사
과태료
12,000
불시 특별점검결과
산업안전보건법 제57조 제3항

2023. 01. 27
고용노동부 서울지청
디엘건설 주식회사
과태료
76,113
중대재해발생사업장 (본사)감독
산업안전보건법, 중대재해 처벌법 등

2024. 06. 13
파주포천도로2공구
디엘건설 주식회사
과태료
31,500
중대재해 발생 사업장 감독
산업안전보건법 제15조 제1항산업안전보건법 제16조 제1항산업안전보건법 제24조 제4항산업안전보건법 제29조 제1항산업안전보건법 제29조 제3항산업안전보건법 제37조 제1항

- 기타행정기간의 제재현황 세부내용

일자
공사명
구체적 사실관계
재발방지를 위한 대책

2021. 02. 17.
인천고잔지식산업센터
21년 2월 중대재해 발생에 따른 현장 노동부 특별점검으로 서류점검 및 현장점검을 진행하였으며, MSDS 미게시, 작업환경측정 누락, 관리책임자 업무 미이행 등으로 과태료 처분을 받았습니다.
SEQ팀 협조를 통한 사례공유 MSDS 자료 게시 작업환경측정 추가 실시 및 인지교육 관리책임자 업무 수행 안전보건표지 부착 MSDS 교육내용 추가 유해위험방지계획서 변경

2022. 11. 09.
이천 군량리 물류센터
2022.11.08에 실시된 노동부 불시점검 결과 1.최초 안전관리자 지연 선임 2.유해위험방지계획서 변경 이력 미관리 3.안전시설물업체 수시위험성평가 누락, 총 3건의 시정명령으로 과태료 처분을 받았습니다.
1. 조치사항 없음(준공까지 공백 없이 선임 관리)2. 현장 실시공에 맞게 Shop 작성 및 유해위험방지계획서 변경 이력 관리3. 안전시설물업체 수시위험성평가 실시 및 누락 없이 전 업체 위험성평가 실시

2022. 11. 22.
안성구리도로12공구
2022.11.15~16일에 실시된 노동부 불시점검결과 안전관리자 지연선임 및 유해위 변경이력 미실시로 과태료 처분을 받았습니다.
1. 현장 설계변경건 확인 유해방지계획서 업데이트 관리2. 준공까지 선임관리 철저

2023. 01. 12
천안오목물류센터 현장
1. 배치전 건강검진 미실시(26명)2. 안전보건관리규정 작성 시 노사협의체 심의 의결 미실시3. 지하1층 샵장 컷팅오일 msds 미게시
1. 배치 전 건강검진 해당자 사전파악 후 기한 내 검진실시2. 노사협의체 의결사항에 따른 회의 진행 실시3. 소분용기 MSDS 경고표지 부착 실시

2023. 01. 25
천안오목물류센터 현장
1. 근로자 산업재해 미보고
1. 기한 내 산업재해조사표 작성 및 업로드 실시

2023. 01. 27
안전보건지원팀
*최근 준공현장(3년) 점검결과 1. 안전보건관리자 선임기준 위반 2. 직무교육 및 산재보고 기준 위반 3. 산안비 목적외 사용 4. 노사협의체 및 안전보건관리규정 위반 5. 작업환경측정, 특수건강검진, 노사협의체 서류 미보존
1. 현장 준공시 서류점검 강화2. 준공 전 자체점검 강화3. 산안법 등 관련 법규 교육 (안전보건관리자, 관리감독자 등)

2024. 06. 13
파주포천도로2공구
1. 안전보건관리책임자 직무 미수행2. 관리감독자 직무 미수행3. 산업안전보건위원회 심의의결 미이행4. 식당 근로자 정기안전교육 미실시 5회5. 사무직 근로자 3명 정기안전교육 미실시 4회6. 위해위험작업에 대한 교육미실시(터널거푸집 등) 2명7. 안전보건표지 미부착 10개소
1. 산업안전보건법에 의거한 안전보건관리책임자 및 관리감독자 직무 수행 철저2. 산업안전보건위원회 심의의결사항 이행 철저3. 식당 근로자 및 사무직 근로자 정기안전교육 누락없이 실시, 관리4. 위해위험작업에 대한 특별교육 실시5. 터널 내부 안전보건표지 추가 설치

※ 상기제재현황은 1,000만원 미만의 벌금, 과태료 등의 경미한 제재는 기재를 생략하였습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항1) 연결실체는 2024년 2월 ESG위원회에서 DL건설㈜이 보유한 자기주식(보통주식 18,324주)을 양수 및 본건 주식양수에 관한 주식매매계약서의 체결을 승인하였으며, 2024년 2월 2일 매입완료하였습니다. 2) 2023년 10월 20일자로 체결된 DL이앤씨㈜와 DL건설㈜간의 포괄적 주식교환에 따른 주식교환계약서에 따라 2024년 2월 14일자로 교환이 완료되었으며, 이에 따라 DL건설㈜는 2024년 3월 4일자로 한국거래소 유가증권 시장에서 상장폐지 되었습니다.

3) 연결실체는 2024년 2월 이사회에서 상법 제343조 제1항 단서규정에 따라 주주가치 제고 목적으로 자기주식 소각(보통주식 2,939,077주)을 승인하는 안건을 결의하였으며, 2024년 2월 8일 자기주식 소각을 완료하였습니다.

4) 연결실체는 2024년 2월 이사회에서 3,000억원의 사채 발행한도(발행기간: 2024년)를 승인하고 권한을 대표이사에게 위임하였습니다.

5) 연결실체는 2024년 2월 재무위원회에서 계열회사인 CARBONCO PTE. LTD.에 대한 유상증자(출자금액: 150억원) 참여를 승인하는 안건을 결의하였습니다.

나. 보호예수 현황보호예수중인 당사의 주식은 없습니다. 다. 녹색경영 1) 기후변화 대응을 위한 노력 DL이앤씨는 지구온난화로 인해 발생하는 해수면 상승, 극심한 가뭄과 한파, 태풍, 홍수 등의 물리적 위험과 저탄소 사회로의 전환으로 인하여 발생 할 수 있는 사업 활동에 대한 부정적 영향을 심각하게 우려하고 있습니다. 이에 따라 당사는 기후 변화에 대한 리스크 관리, 생물종 다양성을 포함한 생태계 보전을 위한 실천, 네거티브 탄소 사업관련 신성장동력 발굴 등 경쟁력 향상에 끊임 없이 노력하고 있습니다.1. 지배구조 당사는 체계적인 기후변화 대응 및 ESG경영을 추진하고자 이사회 산하의 ESG위원회를 운영하고 있습니다. 유관팀 실무담당자로 구성된 ESG실무협의체를 통해 주요 이슈를 파악하고 부문별 담당임원으로 구성된 경영진 ESG Working Group을 통해 주요 안건을 논의하여 ESG위원회에 보고 및 상정하고 있습니다.2. 탄소중립 목표수립 아울러, 기후위기의 심각성을 인지하여 지구온도 상승을 2050년까지 1.5℃ 이하로 낮추는데 동참하기 위하여 2030년까지 2018년 대비 온실가스 배출량 40% 감축, 장기적으로 2050년까지 탄소중립을 위하여 Scope 1, 2 배출량 뿐만 아니라 협력사 장비 등이 포함된 Scope 3 배출량을 포함하여 SBTi 방법론을 기반으로 탄소감축 목표를 수립하고 있습니다.3. 저탄소ㆍ친환경 사업추진 전략 당사는 2050년까지 Net-Zero를 달성하고자 2021년부터 ISO 50001 인증을 도입하여 모든 사업장에서 발생하는 에너지를 효율적이고 체계적으로 관리하고 있으며, 탄소 포집 및 활용, 저장(CCUS) 분야와 친환경 녹색수소ㆍ암모니아 등과 같은 친환경ㆍ저탄소 사업분야에서 프로젝트 수주 및 탄소광물플래그십 사업 MOU 체결 등 의미 있는 성과를 창출하고 있습니다. 또한, 친환경 사업 확장을 추진하고자 수력발전 등 재생에너지 발전사업에 적극적으로 참여하고 있으며, 기후변화로 인해 발생하는 물공급 불균형 문제에 대응하기 위해 수처리 기업에 투자하는 등 다각적인 분야에서 친환경 기업으로 거듭나고 있습니다.

4. 기후 관련 위험요인

구분

설명

잠재적 재무 영향

전환

리스크

정책 및 법률

1. 온실가스 관련 건설업 규제 강화

2. 탄소중립을 고려한 국토종합계획 수립

3. 환경정보 공시 의무 강화

4. 탄소 관련 비용 증가

1. 운영 비용 증가 (예: 건설업 특례 지침 신설 등 온실가스 제도 강화 등)

2. 친환경 교통, 탄소중립 공간조성 등 개발계획 대응을 위한 투자비용 증가

3. 기후변화 대응 관련 정보 공개 미실시에 대한 패널티 발생

4. 탄소배출권 수요 증가 및 탄소국경세 적용에 따른 원가 상승

기술

1. 저탄소ㆍ에너지 고효율 기술 전환

2. 친환경 인프라 구축

3. 탄소자원화 기술 개발 강화

1. 저탄소 수송 전환 투자로 인한 원가 상승2. 제로에너지 건축물 시공으로 인한 원가 상승

3. CCUS 등 네거티브 탄소 기술 상용화를 위한 R&D 비용 증가

시장

1. 저탄소 생산 원자재ㆍ제품 수요 증가

2. 수송분야 저탄소 전환

3. 탄소 다(多)배출 산업 신규 Project 축소

4. 친환경ㆍ저탄소 프로젝트 증가

1. 에너지 공급수요 변화에 따른 원가 상승

2. 친환경 자재ㆍ제품 수요 증가로 인한 그린 인플레이션 발생

3. 기존 에너지 다(多)소비 건축물에 대한 수주 저하

평판

1. 이해관계자의 선호제품 우선순위 변화

2. 사회적 책임 관련 투자 성향 확대

3. 기후변화 대응 활동 정보 요구 강화

1. 부정적 평판 증가 시 금융 비용 증가 및 투자자본 감소

2. 환경관련 사회적 책임 미이행으로 인한 매출 저하

물리적

리스크

급성

1. 극한고온 및 폭염, 호우 빈도 및 강도 증가

2. 대형 태풍ㆍ산불ㆍ쓰나미 발생 등 이상기후 발생

3. 이상기후로 인한 시설 파괴

1
. 태풍ㆍ홍수 등의 이상기후로 인한 제품 하자, 건설구조물 파괴 관련 비용 발생

2. 장기 장마, 게릴라성 폭우 등에 의한 공기 지연 및 원가 상승

3. 해수면 상승에 따른 개발가능 토지 감소로 인한 매출 축소

4. 지역적ㆍ계절적 물순환 불균형에 따른 공사용수 공급 부족

5. 내한ㆍ내열 기능 보유 제품 증가로 인한 원가 상승

만성

1. 해수면 상승으로 인한 육지 감소

2. 지역적 기후변화로 인한 사막화 등 생태계 파괴

3. 지구 물순환의 불균형 심화

5. 기후 관련 기회요인

구분

설명

잠재적 재무 영향

상품 및 서비스

1. 친환경ㆍ저탄소 제품에 대한 고객 인식

변화로 관련 제품 수요 증대

1. 에너지자립도 고(高) 건축물 수요, 친환경인증 건축물, 친환경 교통 인프라 개발 확대에 따른 수익 증대

2. 그린 리모델링 등 자원 부하 절감 사업모델 활성화

에너지

자원

1. 탄소 네거티브 기술 보유 업체에 대한

수요 증가

1. CCUS 시장 확대 및 CDM 등 탄소저감사업, 탄소자원화 기술의 수익성 증가

2. Project 입찰 시 Green Construction 기술 비중 증가에 따른 매출 증대

복원력

1. 친환경 에너지 사용 확대 추세 강화

1. 재생에너지 대체 및 탈석탄 선언 요구 증가 (수력, 바이오, 태양광, 파력, 수소 등)

2. 고효율 에너지 기술력 및 재생에너지 발전시설 원가 절감 등을 통한 경쟁력 확대

시장

1. 친환경 건설 관련 신규 시장 창출 및

접근성 확대 투자 증가

1. ESG채권 발행, ESG 및 친환경 금융 투자 확대 등에 따른 자본 조달 접근성 확대

2. 친환경 사업 관련 금융 인센티브 증가

2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

사업장

단위별 온실가스 총배출량 (단위 tCO2e)

단위별 에너지 총사용량 (TJ)

센터포인트 돈의문
1,325
27

정선콘도 사업소
3,392
64

글래드호텔 여의도
2,315
47

용인한숲스트리트사업소
792
17

건설현장
47,232
892

오렌지듄스 골프장
1,892
39

대전안전체험학교
53
1

계
57,001
1,087

※ 사업장 단위별 온실가스 총 배출량, 에너지 총 사용량을 기재하였습니다.

해당 자료는 국가온실가스 종합관리시스템에 제출되어 최종 확정된 2022년온실가스 배출량입니다.※ 2023년 온실가스 배출량은 목표관리제도에 따라 배출량 확정 후 2024년 3분기에 공시 예정 입니다.

라. 녹색기술 당사가 개발한 '공기청정 열회수 환기 복합장치 기술'이 2022년 9월 15일 국토교통부로부터 녹색기술로 인증을 받았으며, 유효기간은 2025년 9월 14일까지 입니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞

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(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

DL건설㈜
1956.10.17
인천광역시 남동구 미래로 14 (구월동)
종합 건설업
2,059,829
종속회사 의결권 과반수 소유
해당 (직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속기업)

오산랜드마크프로젝트㈜
2010.12.21
서울특별시 강남구 테헤란로 306 (역삼동, 카이트타워)
부동산개발업
411,861
종속회사 실질지배력보유
해당 (직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속기업)

인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사
2021.09.10
서울특별시 종로구 통일로 134 (평동, 디타워 돈의문)
부동산개발업
301
종속회사 의결권 과반수 소유
해당없음

DL Saudi Arabia Co., Ltd.
1976.08.10
P.O. Box 2346 Damman 31451 Saudi Arabia
산업플랜트 건설업
62,566
종속회사 의결권 과반수 소유
해당없음

PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION
1994.08.23
4th FLOOR, KOREA CENTER, JALAN GATOT SUBROTO, NO.58, JAKARTA Indonesia
산업플랜트 건설업
686
종속회사 의결권 과반수 소유
해당없음

달림(남경) 건설관리 유한공사
2008.06.11
3707 Roon, No.1 New World Center Building, No.88 Zhujiang Road, Xuanwu District, Nanjing 210008, China
산업플랜트 건설업
7,485
종속회사 의결권 과반수 소유
해당없음

DL USA, Inc.
2014.07.15
STE 355, 14701 SAINT MARYS LN, HOUSTON, TX 77079-2921
일반건축 및 산업플랜트 건설업
157,046
종속회사 의결권 과반수 소유

해당

(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속기업)

DL INSAAT GELISTIRME A.S.
2017.04.12
BUYUKDERE CAD. COMERT SOK. YAPI KREDI PLAZA C BL. K:12 NO:1C-31, Levent, Istanbul, Turkiye
토목업
318,209
종속회사 의결권 과반수 소유
해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속기업)

Daelim RUS LLC
2019.01.31
Naberezhnaya Tower Block B, 21th floor, 10 Presnenskaya emb., Moscow, 123112 Russia
산업플랜트 건설업
106,801
종속회사 의결권 과반수 소유
해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속기업)

CARBONCO PTE. Ltd.
2022.08.22
1 MARINA BOULEVARD #28-00 ONE MARINA BOULEVARD SINGAPORE (018989)
전문과학 및 기술 서비스업
20,991
종속회사 의결권 과반수 소유
해당없음

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.
1990.11.10
UNIT NO.B1-12-6, SOHO SUITES KL, JALAN PERAK, KUALA LUMPUR, WILAYAH PERSEKUTUAN, MALAYSIA (50450)
산업플랜트 건설업
6,843
종속회사 의결권 과반수 소유
해당없음

DLE&C FZCO
2023.08.23
IFZA Business Park, Building A2, Dubai Silicon Oasis Dubai, PO Box 342001, United Arab Emirates
산업플랜트 건설업
248,679
종속회사 의결권 과반수 소유
해당(직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속기업)

(주)엔에스파트너스
2020.09.23
인천광역시 연수구 아트센터대로 87
부동산개발업
45,775
종속회사 의결권 과반수 소유
해당없음

㈜사우북변도시개발
2020.11.17
경기도 김포시 관순로 28
토목건축공사업
1,563
종속회사 의결권 과반수 소유
해당 없음

2. 계열회사 현황(상세)

☞

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(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
3
DL㈜
110111-0084915

DL이앤씨㈜
110111-7736808

DL건설㈜
110111-0163115

비상장
39
㈜대림
110111-1081093

DL케미칼㈜
110111-7736858

글래드호텔앤리조트㈜
220111-0001536

DL모터스㈜
110111-0227359

송도파워㈜
110111-3936189

포천파워㈜
284411-0050771

험프리에스엘큐원㈜
110111-4340339

에이플러스디㈜
110111-4390946

제주항공우주호텔㈜
224111-0021308

덕송내각고속화도로㈜
110111-4279596

밀머란에스피씨㈜
284411-0074721

DL에너지㈜
284411-0075258

하이웨이솔라㈜
170111-0514895

청진이삼자산관리㈜
110111-4478908

청진이삼프로젝트㈜
110111-4478932

대림투자운용㈜
110111-6134425

㈜대림제5호천안원성동기업형임대위탁관리부동산투자회사
110111-6260486

영주에코파워㈜
175611-0022364

㈜대림제7호마산회원기업형임대위탁관리부동산투자회사
110111-7286366

DL에프엔씨㈜
210111-0152696

코크레인에스피씨㈜
284411-0113024

효제피에프브이㈜
134511-0480018

오산랜드마크프로젝트㈜
110111-4491463

㈜인천금송임대주택위탁관리부동산투자회사
110111-7724324

㈜울산의정부프로젝트피에프브이
110111-7741188

에코원에너지㈜
206211-0079018

가산디씨에스엘원㈜
110111-7850294

㈜인천인하피에프브이
110111-7975266

㈜대전문화피에프브이
110111-7975240

㈜전주완산피에프브이
110111-7975232

디렉스폴리머(유)
110114-0283058

㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사
110111-8023551

디엘에너지글로벌㈜
284411-0127596

㈜오브이
110111-8146387

㈜투게더대전문화피에프브이
110111-8286589

금오도해상풍력㈜
206211-0084976

송파복정역레이어드시티피에프브이㈜
110111-8460696

해남내사리태양광㈜
201411-0026995

㈜사우북변도시개발
124411-0280743

※ "독점규제 및 공정거래에 관한 법률"에 의해 공정거래위원회가 지정한 상호출자제한기업집단 등의 소속회사와 관련된 2023년 변동 현황은 아래와 같습니다. - 디클라우드㈜ : 청산 종결에 따른 계열제외(2023.03) - 해남내사리태양광(주) : 회사 설립에 따른 계열편입(2023.04) - ㈜사우북변도시개발 : 지분 추가 취득에 따른 계열편입(2023.11)
3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

DL건설㈜
상장
2021.01.04
경영참가
244,409
14,100,660
63.94
244,409
7,952,624
107,864
-
22,053,284
100.00
352,273
1,983,637
41,949

㈜고덕강일10피에프브이
비상장
2021.01.04
경영참가
1,255
251,000
25.10
1,255
-
-
-
251,000
25.10
1,255
110,902
847

오산랜드마크프로젝트㈜
비상장
2021.01.04
경영참가
-
480,000
48.00
-
-
-
-
480,000
48.00
-
420,923
-54,157

㈜인천도화1임대주택위탁관리부동산투자회사
비상장
2021.09.10
경영참가
300
30,000
100.00
300
-
-
-
30,000
100.00
300
301
-3

효제피에프브이㈜
비상장
2021.01.04
경영참가
16,500
660,000
66.00
16,500
-
-
-
660,000
66.00
16,500
330,707
-1,582

㈜대전문화피에프브이
비상장
2021.07.30
경영참가
2,375
475
50.00
2,375
2,850
14,250
-
3,325
50.00
16,625
120,991
1,156

㈜인천인하피에프브이
비상장
2021.07.30
경영참가
2,375
475
50.00
2,375
4,560
22,800
-
5,035
50.00
25,175
180,781
1,347

㈜전주완산피에프브이
비상장
2021.07.30
경영참가
2,375
475
50.00
2,375
1,615
8,075
-
2,090
50.00
10,450
83,653
1,728

㈜투게더대전문화피에프브이
비상장
2022.05.02
경영참가
17,000
400,000
43.48
17,000
-
-
-
400,000
43.48
17,000
194,268
-13,365

㈜과천지산원피에프브이
비상장
2021.01.11
경영참가
30
30,000
0.67
30
-
-
-
30,000
0.67
30
83,426
-

울산의정부프로젝트피에프브이
비상장
2021.01.07
경영참가
4,750
475
50.00
4,750
-
-
-
475
50.00
4,750
379,930
1,173

루오마 유한회사
비상장
2021.05.27
경영참가
11,600
20,000,000
28.79
20,000
-
-
-
20,000,000
28.79
20,000
106,796
-1,677

DL Engineering & Construction Malaysia Sdn. Bhd.
비상장
2021.01.04
경영참가
-
187,500
25.00
-
562,500
-
-
750,000
100.00
-
6,717
2,439

PT. DLENC UTAMA CONSTRUCTION
비상장
2021.01.04
경영참가
-
319,999
100.00
-
-
-
-
319,999
100.00
-
676
94

DLENC Philippines, Inc.
비상장
2021.01.04
경영참가
-
120,000
40.00
-
-
-
-
120,000
40.00
-
41,352
-1,129

DL Saudi Arabia Co., Ltd.
비상장
2021.01.04
경영참가
-
2,409,800
100.00
-
-
-
-
2,409,800
99.99
-
58,032
10,167

달림(남경)건설관리유한공사
비상장
2021.01.04
경영참가
5,437
5,160,000
100.00
5,437
-
-
-
5,160,000
100.00
5,437
7,211
-217

DL USA, Inc.
비상장
2021.01.04
경영참가
-
7
100.00
-
-
-
-
7
100.00
-
104,297
18,589

DL INSAAT GELISTIRME A.S.
비상장
2021.01.04
경영참가
10,615
414,440,353
100.00
38,383
-
-
-
414,440,353
100.00
38,383
315,750
13,882

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.
비상장
2021.01.04
경영참가
5,913
7,350,049
49.00
5,913
-
-
-
7,350,049
49.00
5,913
14,085
-

OMZ-Daelim LLC.
비상장
2021.01.04
경영참가
242
-
48.00
242
-
-
-
-
48.00
242
4,540
-299

Daelim RUS LLC.
비상장
2021.01.04
경영참가
909
-
100.00
4,527
-
-
-
-
100.00
4,527
101,801
5,402

NeuRizer Ltd.
상장
2022.07.05
경영참가
12,979
97,551,458
8.82
12,979
-
-
-11,519
97,551,458
7.11
1,460
71,358
-9,587

CARBONCO PTE. LTD.
비상장
2022.08.22
경영참가
20,068
4,253,690
100.00
20,068
-
-
-
4,253,690
100.00
20,068
9,043
-11,022

송파복정역레이어드시티피에프브이㈜
비상장
2022.10.18
경영참가
20,000
2,617,600
42.10
20,000
-
-
-
2,617,600
42.10
20,000
38,490
-1,125

이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호(REF)
비상장
2022.11.21
경영참가
3,000
3,000,000,000
33.33
3,000
-
-
-
3,000,000,000
33.33
3,000
49,588
343

티케이사모투자 합자회사
비상장
2023.02.21
경영참가
26,000
-
-
-
26,000,000,000
26,000
-
26,000,000,000
79.75
26,000
32,551
-49

DLE&C FZCO
비상장
2023.08.23
경영참가
1,550
-
-
-
4,300
1,550
-
4,300
100.00
1,550
134,905
17,099

주식회사 숲이랑코퍼레이션
비상장
2023.11.06
경영참가
512
-
-
-
512,028
512
-
512,028
30.00
512
205,029
40

성남마이스피에프브이 주식회사
비상장
2023.12.21
경영참가
275
-
-
-
55,000
275
-
55,000
5.50
275
5,000
-

주식회사 제물포역도심복합사업위탁관리부동산투자회사
비상장
2023.12.22
경영참가
-1
-
-
-
31,800
159
-
31,800
53.00
159
300
-

(주)엔에스파트너스
비상장
2023.12.06
경영참가
1
-
-
-
100,000
1
-1
100,000
100.00
-
46,026
-

덕송내각고속화도로(주)
비상장
2021.01.04
경영참가
850
5,250,000
75.00
-
-
-
-
5,250,000
75.00
-
168,562
-12,972

KIAMCO도로투자 사모특별자산투자신탁 제1호
비상장
2021.01.04
단순투자
5,684
2,825,520
5.79
9,305
-
-
503
2,825,520
5.79
9,808
-
-

건설공제조합종로지점
비상장
2021.01.04
단순투자
673
22,887
0.53
35,104
-
-
352
22,887
0.53
35,456
7,645,928
114,993

전기공사공제조합
비상장
2021.01.04
단순투자
56
300
0.01
106
-
-
1
300
0.01
107
2,348,316
30,593

부천영상단지개발 주식회사
비상장
2021.06.16
단순투자
563
56,250
15.00
563
-
-
-
56,250
15.00
563
33,753
-12,726

용마터널 주식회사
비상장
2022.12.21
단순투자
2,597
537,600
9.60
2,597
-
-
-402
537,600
9.60
2,195
144,142
-1,350

평택이오스 주식회사
비상장
2022.12.21
단순투자
363
218,800
4.00
363
-
-
-
218,800
4.00
363
148,664
-1,288

㈜ 피워터스
비상장
2022.12.21
단순투자
-
43,372
2.40
-
-
-
-
43,372
2.40
-
39,651
-1,169

서울터널㈜
비상장
2022.12.21
단순투자
20,208
3,441,600
18.00
20,208
-
-
620
3,441,600
18.00
20,828
552,455
-10,879

서남그린에너지㈜
비상장
2022.12.21
단순투자
506
132,160
35.00
506
-
-
-
132,160
35.00
506
30,814
-392

상주영천고속도로(주)
비상장
2021.12.23
단순투자
-
15,274,384
22.57
-
-
-
-
15,274,384
22.57
-
1,339,429
-90,733

수도권서부고속도로(주)
비상장
2021.12.23
단순투자
1,511
587,160
1.20
1,935
-
-
105
587,160
1.20
2,040
886,002
-57,840

제이경인연결고속도로주식회사
비상장
2021.12.23
단순투자
-
3,204,462
9.52
-
-
-
-
3,204,462
9.52
-
626,288
-29,592

수원순환도로주식회사
비상장
2021.12.23
단순투자
5,678
1,581,600
19.77
5,678
-
-
2,461
1,581,600
19.77
8,139
256,259
-4,696

경기철도㈜
비상장
2021.12.23
단순투자
-
836,550
4.14
-
-
-
-
836,550
4.14
-
565,522
-32,893

KIAMCO도로투자 사모특별자산투자신탁 제1호
비상장
2021.01.04
단순투자
13,700
2,926,750
18.59
-
-
-
-
2,926,750
18.59
-
-
-

주식회사 넥시빌
비상장
2022.02.21
단순투자
200
80,000
6.44
200
-
-
-
80,000
6.44
200
538
-

주식회사 피제이팩토리
비상장
2022.02.23
단순투자
200
802
2.57
200
-
-
-
802
2.57
200
664
-379

오아시스비즈니스㈜
비상장
2023.04.12
단순투자
500
-
-
-
20,000
500
-
20,000
2.02
500
3,300
-1,039

네오트랜스㈜
비상장
2023.07.03
단순투자
11,842
-
-
-
2,858
11,842
-
2,858
14.29
11,842
83,344
7,829

시흥에코피아㈜
비상장
2023.07.03
단순투자
326
-
-
-
93,938
326
-
93,938
10.80
326
20,721
849

남서울경전철㈜
비상장
2023.07.03
단순투자
-
-
-
-
1,263,300
-
-
1,263,300
10.00
-
378,810
-18,317

Mira Power Ltd
비상장
2023.07.03
단순투자
16,769
-
-
-
24,104,176
16,769
-
24,104,176
18.00
16,769
432,322
27,575

평택에코피아㈜
비상장
2023.07.03
단순투자
57
-
-
-
170,200
57
-
170,200
11.90
57
90,886
-326

포항영일신항만㈜
비상장
2023.07.03
단순투자
-
-
-
-
4,602,000
-
-
4,602,000
29.50
-
106,854
-3,344

합 계
3,607,384,213
-
498,683
26,039,483,749
210,980
-7,880
29,646,867,962
-
701,782
21,146,290
-76,053

※ '최근사업연도 재무현황' 수치는 별도재무제표 기준 최근 사업연도 재무현황 수치입니다. (직전사업연도 재무현황을 파악할 수 없는 경우는 가장 최신의 사업연도 정보 기재)※ 지분율은 보통주 기준이며, 의결권이 있는 우선주를 보유한 경우 의결권 기준 지분율로 기재하였습니다.※ 당사는 당기 중 DL이앤씨-DL건설 간 포괄적 주식교환 승인을 통해 DL건설 주식 100% 지분율을 확보하였습니다.※ DL건설㈜는 2024년 3월 4일자로 한국거래소 유가증권 시장에서 상장폐지 되었습니다.

4. 수주상황(상세)

가. 지배회사● DL이앤씨㈜

(기준일 : 2024년 3월 31일)
(단위 : 백만원 )

구 분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비고

국내
에쓰-오일(S-OIL)(주)
S-OIL SHAHEEN TC2C
2023-03-08
2026-06-30
1,419,228
220,676
1,198,552
-

지에스파워주식회사
GS 부천열병합발전
2023-12-06
2029-12-31
393,000
3,451
389,549
-

신기주공지역주택조합
e편한세상 여수 글렌츠 Glentz
2020-12-29
2027-03-27
338,000
1,592
336,408
-

부산지방국토관리청
남해-여수국도
2023-07-10
2031-10-25
317,925
8,415
309,510
-

방배삼익아파트 주택재건축정비사업조합
아크로 리츠카운티
2020-09-17
2027-10-31
321,740
24,127
297,613
-

부산항만공사
부산신항북컨2단계 항만배후단지
2022-05-30
2034-07-17
270,255
16,815
253,440
-

주식회사 베스트원골드
e편한세상 시티 평택고덕
2022-09-02
2026-06-06
300,026
52,715
247,311
-

재송2구역 재건축정비사업조합
e편한세상 재송
2024-02-28
2027-05-03
244,053
11,607
232,446
-

티더블유바이오매스에너지 주식회사
TW 바이오매스에너지
2023-10-20
2026-11-30
243,012
13,441
229,571
-

대명2동명덕지구주택재개발정비사업조합
e편한세상 명덕역 퍼스트마크
2016-09-30
2025-12-04
270,961
72,273
198,688
-

시흥대야3영남아파트재건축정비사업조합
e편한세상 시흥 더블스퀘어
2023-09-07
2026-04-15
218,140
25,293
192,847
-

국가철도공단
인덕원-동탄전철5공구
2023-12-22
2028-11-24
183,996
526
183,470
-

(주)엘지화학
LG화학 ABS 재구축
2022-08-16
2025-08-31
455,271
277,351
177,920
-

원트웬티파이브피에프브이 주식회사
아크로 여의도 더원
2022-03-08
2026-11-16
214,932
38,133
176,799
-

경기주택도시공사
안양 냉천지구 개선사업
2018-08-22
2025-01-22
415,388
238,790
176,598
-

인천도시공사
e편한세상 검단 웰카운티
2022-05-31
2026-03-31
165,817
10,742
155,075
-

가산디씨제이브이 주식회사
가산데이터센터
2023-09-25
2025-09-30
181,000
28,375
152,625
-

(주)엔에스파트너스
e편한세상 시티 항동 마리나
2021-12-16
2026-03-14
159,919
7,814
152,105
-

대한토지신탁주식회사
e편한세상 삼천포 오션프라임
2021-09-30
2026-02-27
213,746
72,802
140,944
-

에스지레일 주식회사
GTX-A5공구
2019-03-20
2024-06-29
499,391
362,463
136,928
-

한국자산신탁(주)
광장동 공동주택
2021-06-29
2025-08-14
192,568
55,991
136,577
-

부산지방항공청
울릉공항
2020-07-14
2025-12-30
244,363
110,313
134,050
-

한국도로공사 세종안성건설사업단
세종-안성고속4공구
2019-12-27
2026-12-31
199,610
66,686
132,924
-

솔림파트너스 주식회사
e편한세상 군산 디오션루체
2022-06-30
2025-07-30
181,444
58,338
123,106
-

주식회사 디엔아이
e편한세상 주촌 더프리미어
2021-12-30
2025-12-22
157,772
35,969
121,803
-

천호3구역 주택재건축정비사업조합
e편한세상 강동 프레스티지원
2019-05-29
2026-01-16
163,257
42,184
121,073
-

(주)이녹스리튬
이녹스 수산화리튬 Ph-1 EPs
2023-07-04
2025-07-31
122,450
3,383
119,067
-

(주)에스엠랩
에스엠랩 L3 양극재
2023-12-12
2025-10-31
119,100
854
118,246
-

가산랜드마크데이터센터피에프브이 주식회사
STT데이터센터
2023-07-31
2025-07-31
128,681
16,014
112,667
-

국가철도공단
호남고속철도2단계4공구
2021-06-29
2027-06-30
154,181
46,288
107,893
-

호계온천주변지구주택재개발정비사업조합
아크로 베스티뉴
2016-01-29
2024-12-18
279,911
175,308
104,603
-

남산1구역주택재건축정비사업조합
e편한세상 금정 메종카운티
2021-12-28
2026-06-25
116,971
13,041
103,930
-

서울특별시도시기반시설본부
영동대로지하개발1공구
2021-02-09
2028-02-08
136,378
37,415
98,963
-

홍실아파트주택재건축정비사업조합
삼성 홍실아파트 재건축
2018-11-12
2025-01-29
200,079
105,169
94,910
-

청우씨엔디(주)
e편한세상 동대구역 센텀스퀘어
2021-10-29
2025-10-26
142,052
49,999
92,053
-

범일3구역도시환경정비사업조합
e편한세상 범일
2017-10-27
2027-12-30
95,226
3,804
91,422
-

광주광역시 도시철도건설본부
광주도시철도11공구
2023-12-28
2028-10-22
91,393
149
91,244
-

주식회사 효자도시개발
원주 판부 공동주택
2021-06-30
2025-11-14
117,911
27,176
90,735
-

서울특별시도시기반시설본부
국회대로2단계2공구
2021-01-11
2026-12-31
116,997
26,301
90,696
-

에스지레일 주식회사
GTX-A6공구
2019-03-20
2024-06-29
374,339
286,047
88,292
-

우아한형제들
판교 G2 업무시설
2021-11-23
2025-03-31
194,817
107,393
87,424
-

한국수자원공사
송산-시화연결도로
2023-01-18
2027-01-29
111,575
29,238
82,337
-

한국수자원공사
송산서측1-1공구
2023-12-18
2030-03-02
84,198
3,580
80,618
-

인천광역시 경제자유구역청
송도워터프런트
2023-12-26
2027-02-19
80,494
303
80,191
-

부산지방국토관리청
김해시우회도로
2008-03-18
2025-12-31
285,593
208,386
77,207
-

주식회사 화성동탄경남하동귀농귀촌주택위탁관리부동산투자회사
e편한세상 동탄 파크아너스
2021-11-30
2024-12-20
171,687
98,188
73,499
-

광주광역시 도시철도건설본부
광주도시철도13공구
2023-12-28
2028-10-22
72,523
86
72,437
-

코리아신탁(주)
e편한세상 번영로 리더스포레
2022-06-30
2026-11-06
89,397
18,156
71,241
-

주식회사 코시아개발
e편한세상 신정 스카이하임
2022-06-30
2026-09-14
76,573
14,933
61,640
-

부산도시공사
부산에코델타시티19BL아파트
2020-10-29
2025-03-31
111,585
53,765
57,820
-

한국도로공사
강진-광주고속7공구
2017-08-30
2026-12-31
135,479
78,372
57,107
-

충청남도개발공사
e편한세상 탕정 퍼스트드림
2021-12-24
2024-12-31
129,487
76,906
52,581
-

대전문화2구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 대전 문화2구역
2021-12-27
2026-08-18
53,659
1,122
52,537
-

조달청
국립새만금수목원
2022-04-22
2027-02-01
53,705
9,157
44,548
-

부평2구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 부평2차
2010-12-24
2024-12-20
139,578
96,552
43,026
-

한국도로공사
새만금-전주고속7공구
2018-05-16
2025-05-14
149,931
110,935
38,996
-

부산송도지역주택조합
e편한세상 송도더퍼스트비치
2020-07-07
2024-07-31
289,089
251,912
37,177
-

문정동 136번지 일원 재건축정비사업조합
e편한세상 문정
2018-06-26
2024-08-31
149,636
113,144
36,492
-

주식회사 보원
e편한세상 시티 고색
2022-01-01
2024-09-30
116,242
79,821
36,421
-

지에스파워주식회사
부천현대화지중송전설비
2022-08-16
2025-12-31
46,976
11,293
35,683
-

평택화양지구 도시개발사업조합
평택화양부지조성
2020-12-29
2025-10-31
50,376
19,094
31,282
-

주식회사 풍무블루스카이
e편한세상 시티 풍무역
2021-10-28
2024-10-19
68,142
37,459
30,683
-

발곡 주식회사
e편한세상 신곡파크프라임
2020-09-10
2024-08-31
162,251
133,586
28,665
-

한국도로공사
안성-성남고속9공구
2017-12-27
2024-12-31
185,256
156,624
28,632
-

한국지역난방공사
중앙-서빙고 연계 열수송관공사
2022-11-25
2026-03-09
35,985
7,608
28,377
-

주식회사 고양성사혁신지구재생사업위탁관리부동산투자회사
고양성사 복합시설
2021-07-23
2024-11-26
84,099
56,648
27,451
-

삼덕연립소규모재건축사업조합
제주삼덕연립 재건축
2021-12-16
2025-06-18
39,813
12,883
26,930
-

고려아연(주) 온산제련소
고려아연 지원센터
2023-04-11
2024-08-31
38,900
13,367
25,533
-

한국도로공사
포항-영덕고속2공구
2016-08-18
2025-12-17
124,427
99,882
24,545
-

에쓰-오일(S-OIL)(주)
S-OIL 안전시설개선 2차
2024-02-16
2025-09-30
23,500
130
23,370
-

(주)디에이치프라퍼티원
강동성내5구역주상복합
2020-12-28
2025-02-28
113,379
91,249
22,130
-

탐라빌라소규모재건축사업조합
제주탐라빌라 재건축
2021-12-17
2025-02-27
34,123
12,767
21,356
-

한국도로공사
파주-양주고속1공구
2017-02-28
2024-12-31
123,153
102,327
20,826
-

인천국제공항공사
인천공항 제2여객터미널 확장공사
2020-12-16
2025-10-31
206,124
185,567
20,557
-

한국도로공사
안성-구리고속11공구
2017-04-24
2024-12-31
249,689
231,877
17,812
-

인천광역시경제자유구역청
송도11-1공구 기반시설1구역
2021-08-13
2025-07-31
55,089
37,466
17,623
-

충북개발공사
음성인곡산업단지
2021-02-19
2025-11-30
41,596
24,438
17,158
-

한국수자원공사
충주댐치수능력증대
2014-12-24
2025-06-30
99,435
85,217
14,218
-

김해시청
초정-화명광역도로
2022-12-14
2026-12-31
15,850
1,985
13,865
-

부산도시공사
부산시청앞 행복주택
2017-10-30
2025-06-30
67,177
55,181
11,996
-

군산지방해양수산청
새만금신항준설
2022-06-20
2025-03-31
26,041
15,039
11,002
-

장미구역주택재건축정비사업조합
e편한세상 주월
2015-11-13
2024-09-19
41,741
31,124
10,617
-

성남도시개발공사
백현마이스
2023-09-27
2031-06-30
2,388,000
-
2,388,000
-

부산 촉진3구역 재개발 정비사업조합
촉진3구역 재개발 정비사업
2023-01-18
2030-06-30
1,607,328
-
1,607,328
-

상대원2구역 주택재개발정비사업조합
e편한세상 상대원
2021-10-28
2028-08-10
984,885
-
984,885
-

서초신동아아파트 주택재건축사업조합
아크로클라우드파크
2023-07-17
2028-03-10
523,817
-
523,817
-

도화1구역 주택재개발정비사업조합
e편한세상 도화2차
2021-12-30
2028-09-30
417,720
-
417,720
-

대전 삼성4구역 재개발정비사업조합
대전 삼성4구역 재개발정비사업
2024-02-29
2029-02-28
403,780
-
403,780
-

한국토지주택공사
인천영종 A18~20 주택개발리츠
2022-09-30
2027-01-31
378,000
-
378,000
-

망미2구역주택재개발 정비사업조합
e편한세상 망미
2015-03-18
2030-05-19
366,400
-
366,400
-

한국토지주택공사
대전소제지구(민참1)
2023-07-31
2030-02-28
331,500
-
331,500
-

Digital Realty
김포데이터센터 신축공사
2022-07-31
2026-10-31
284,983
-
284,983
-

신가동주택재개발정비사업조합
아크로 트라몬트
2019-10-22
2028-07-23
255,369
-
255,369
-

무지개아파트 일대 재건축정비사업조합
금천무지개 재건축
2022-01-31
2032-01-19
244,424
-
244,424
-

수택e구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 수택
2020-12-21
2028-11-20
241,855
-
241,855
-

노량진8재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합
노량진8 주택재개발
2019-02-01
2027-10-30
233,289
-
233,289
-

부개4구역주택재개발조합
부개4구역주택재개발정비사업
2020-07-22
2028-01-19
227,959
-
227,959
-

십정5구역 주택재개발정비조합
십정5구역 주택재개발정비사업
2022-05-31
2029-10-10
181,107
-
181,107
-

용두동2구역 주택재개발정비사업조합
용두동2구역 주택재개발정비사업
2022-07-31
2027-10-30
180,705
-
180,705
-

소사3구역 주택재개발정비사업조합
소사e편한세상
2021-12-30
2028-09-16
176,636
-
176,636
-

효제피에프브이 주식회사
효제동 오피스텔
2021-12-30
2027-01-31
174,743
-
174,743
-

한국토지주택공사
성남낙생 A-1BL
2021-12-21
2026-12-31
160,906
-
160,906
-

식사풍동2단지 지역주택조합
식사풍동2단지 지역주택조합 공동주택
2024-03-08
2027-01-31
133,088
-
133,088
-

한국토지주택공사
화성동탄C14BL
2024-03-31
2028-04-30
128,265
-
128,265
-

반여4구역 주택재건축정비사업조합
e편한세상 반여
2021-12-15
2027-09-19
125,704
-
125,704
-

한국토지주택공사
충북혁신 B5
2021-12-31
2026-10-01
124,003
-
124,003
-

유원제일1차 주택재건축정비사업 조합
유원제일1차주택재건축정비사업
2021-05-03
2027-11-29
122,638
-
122,638
-

식사풍동3단지 지역주택조합
식사풍동3단지 지역주택조합 공동주택
2024-03-08
2027-01-31
108,765
-
108,765
-

성암아파트 주택재건축정비사업조합
성암아파트 주택재건축정비사업
2022-11-21
2028-08-20
106,180
-
106,180
-

북아현재개발조합
북아현3차e-편한세상
2006-09-30
2030-03-31
103,980
-
103,980
-

한국토지주택공사
남양주왕숙A16BL
2024-03-31
2031-10-31
100,266
-
100,266
-

식사풍동1단지 지역주택조합
식사풍동1단지 지역주택조합 공동주택
2024-03-08
2027-01-31
80,500
-
80,500
-

죽전주상복합피에프브이㈜
용인 죽전동 공동주택 신축사업
2021-12-20
2027-12-31
76,583
-
76,583
-

능곡5구역 주택재개발정비사업조합
e편한세상 능곡
2022-12-05
2029-06-19
58,652
-
58,652
-

이천관고동 재개발정비사업조합
이천 관고동 주택재개발
2022-03-24
2026-07-19
47,063
-
47,063
-

한국토지주택공사
고양장항 A6
2021-12-31
2026-08-31
42,150
-
42,150
-

고양풍동2지구 4블럭 지역주택조합
고양풍동2지구 4블럭 기반시설
2024-03-08
2027-01-31
17,140
-
17,140
-

LG화학 석탄화력철거공사 외 36개

4,328,071
4,090,595
237,476
-

해외
China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd
러시아 Baltic PE/LAO
2021-12-29
2026-05-31
388,657
103,934
284,723
-

Department of Transportation
필리핀 MCRP
2020-10-08
2027-06-30
388,335
147,296
241,039
-

LAND TRANSPORT AUTHORITY
싱가폴 JurongLineJ110
2020-02-13
2027-08-25
171,508
68,392
103,116
-

CARIFLEX PTE. LTD.
싱가포르 PROJECT SPRING
2022-04-08
2024-09-30
403,182
318,037
85,145

Zachry Daelim Joint Venture
미국 GTPP
2022-04-05
2025-12-15
124,257
51,215
73,042
-

Sonelgaz
알제리 Kais CCPP
2014-02-19
2025-12-31
341,696
274,163
67,533
-

PVC(Petro Vietnam Construction Joint Stock Corporation)
베트남 Thai Binh2 PP
2012-05-22
2025-06-30
783,653
748,050
35,603
-

KURSKAZOT LLC

러시아 Kursk Fertilizer Stage II

2024-02-01
2025-02-28
29,563
2,203
27,360
-

JSC Gazpromneft-MNPZ
러시아 Moscow AORC HCU
2021-03-09
2025-09-30
70,484
57,074
13,410
-

-
사우디 Maaden Ammonia III 외 8개
-
-
1,966,586
1,691,427
275,159
-

합 계
34,723,228
12,974,976
21,748,252
-

☞

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나.
연결회사 종속
기업

● DL USA Inc.

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비고

해외
Golden Triangle Polymers Company LLC
미국 DUS GTPP
2022-04-05
2025-12-15
673,124
255,950
417,174
-

● Daelim RUS LLC

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비고

해외
JSC Gazpromneft-MNPZ
러시아 DRL Moscow AORC HCU
2021-03-09
2025-09-30
381,998
216,030
165,968
-

China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd
러시아 DRL Baltic PE/LAO
2021-12-29
2026-05-31
348,571
7,480
341,091
-

● DLE&C FZCO

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
준공예정일
기본도급액
완성공사액
계약잔액
비고

해외
China National Chemical Engineering No.7 Construction Co. Ltd
러시아 DUF Baltic PE/LAO
2021-12-29
2026-05-31
1,301,757
310,192
991,565
-

● DL건설㈜

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구분
발 주 처
공 사 명
계 약 일
완 공
기 본
완 성
계 약
비고

예 정 일
도 급 액
공 사 액
잔 액

관급
한국도로공사 용인구리건설사업단
안성구리도로12공구
2017-04-25
2024-12-18
170,733
151,675
19,058
-

에스지레일 주식회사
GTX-A
2019-07-01
2024-06-30
122,868
94,155
28,713
-

한국도로공사 새만금전주건설사업단
새만금전주5공구
2018-09-28
2025-09-27
125,455
82,605
42,850
-

한국수자원공사
송산그린시티 남측지구 조성공사(3공구)
2019-01-28
2027-05-17
129,214
68,813
60,401
-

국가철도공단
인덕원~동탄 복선전철 제10공구 노반신설 기타공사
2023-12-21
2028-11-24
153,909
202
153,707
-

경기도청북부청사
옥정-포천 광역철도 2공구 건설공사
2023-10-12
2029-08-31
161,250
-
161,250
-

기 타
-
-
1,989,083
1,326,649
662,434
-

소 계
-
-
2,852,512
1,724,099
1,128,413
-

민간
주식회사 와이즈디벨롭먼트
시화 MTV 물류센터 개발사업
2022-06-08
2024-06-30
169,928
152,096
17,832
-

디딤개발 주식회사
e편한세상 서울산 파크그란데
2021-12-27
2024-09-30
129,385
101,871
27,514
-

부평2구역 주택재개발 정비사업조합
e편한세상 부평역 센트럴파크
2020-06-29
2024-12-20
170,832
119,315
51,517
-

천수산업개발 주식회사
e편한세상 제천 더프라임
2021-11-26
2024-10-31
146,934
94,138
52,796
-

씨비알이디엘일반부동산사모투자회사
인천 도화물류터미널 신축공사
2021-12-28
2025-01-01
183,000
116,655
66,345
-

주식회시 지얼에스비씨
e편한세상 안성 그랑루체
2021-12-17
2024-09-30
301,103
223,276
77,827
-

주식회사 부림
e편한세상 구미상모 트리베뉴
2022-07-12
2025-03-04
158,035
79,094
78,941
-

홍익이노빌드 주식회사
e편한세상 시티 천안아산역
2022-06-27
2026-02-17
147,733
57,015
90,718
-

주식회사 파도
e편한세상 평택 하이센트
2022-06-02
2025-08-20
201,861
97,291
104,570
-

한국투자부동산신탁 주식회사
e편한세상 사천 스카이마리나
2022-06-30
2025-04-16
223,301
112,130
111,171
-

주식회사 케이티엔지
e편한세상 대전역 센텀비스타
2022-07-11
2026-05-10
171,170
57,076
114,094
-

주식회사 파도
e편한세상 평택 라씨엘로
2022-06-02
2025-08-31
237,394
117,264
120,130
-

제영산업개발(주)
e편한세상 헤이리
2022-06-29
2025-04-29
244,384
121,986
122,398
-

문화2구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 서대전역 센트로
2021-12-27
2026-09-29
125,196
2,763
122,433
-

주식회사 케이티앤지
e편한세상 평촌 어반밸리
2023-05-10
2026-10-01
131,497
6,834
124,663
-

태평아파트 주택재건축정비사업조합
대구 태평아파트 주택재건축정비사업조합
2021-12-15
2028-05-28
128,005
-
128,005
-

엔에이치에프제14호공공임대위탁관리부동산
대명2동재개발
2019-09-27
2025-12-01
178,540
47,192
131,348
-

캐피탈랜드코리아제14호부동산일반사모투자회사
양산북정물류
2022-11-30
2025-04-01
218,357
73,571
144,786
-

장암생활권3구역 주택재개발정비사업조합
e편한세상 신곡 시그니처뷰
2021-07-12
2026-09-16
170,743
20,865
149,878
-

인천여상주변 재개발정비사업조합
인천여상주변 도시환경정비사업
2021-06-30
2027-05-31
150,637
-
150,637
-

숭의3 주택재개발정비사업
e편한세상 제물포역 파크메종
2021-07-26
2026-06-29
163,514
11,287
152,227
-

주식회사 케이티앤지
디지털 엠파이어 평촌 비즈밸리
2023-05-10
2027-03-04
160,004
5,849
154,155
-

퍼시픽피치피에프브이 주식회사
부천 피치피에프브이 데이터센터 신축공사
2023-04-21
2026-05-02
206,000
34,096
171,904
-

(주)한국토지신탁
e편한세상 범일 국제금융시티
2020-11-13
2027-12-30
222,170
8,534
213,636
-

전도관구역주택재개발정비사업조합
e편한세상 도원역 퍼스트하임
2020-06-25
2027-02-05
359,928
-
359,928
-

금송구역주택재개발정비사업조합
금송구역주택재개발정비사업
2020-09-25
2027-07-30
503,140
-
503,140
-

창원 회원2구역 주택재개발정비사업조합
창원 회원2구역 주택재개발정비사업
2023-12-17
2027-05-30
598,663
-
598,663
-

에스지레일 주식회사
수도권광역급행철도 A노선 민간투자사업
2019-03-20
2024-06-30
122,868
95,979
26,889
-

평택화양지구도시개발사업조합
평택 화양지구 도시개발사업
2020-12-29
2025-08-12
159,889
59,351
100,538
-

기 타
-
-
1,795,435
698,509
1,096,926
-

소 계
-
-
7,879,646
2,514,037
5,365,609
-

분양공사(*1)
-
-
625,605
2,822
622,783
-

합 계
-
-
11,357,763
4,240,958
7,116,805
-

※ (*1) 해당 사업은 분양 실적에 따라 총사업비의 변동 가능성이 있습니다.※ 상기 표 내의 기본 도급액은 2018년도 변경된 IFRS 15상 고객에게 지급한 대가로 인해 매출차감분을 반영한 금액으로 기 공시한 계약금액과 차이가 있을 수 있습니다.※ 미착공현장의 경우 향후 일정에 따라 준공일이 변동될 수 있습니다.

※ 미착공현장 포함한 전체 계약현황 (매출액 5%미만 현장은 기타로 분류)을 포함하였습니다.※ 단수차이 조정으로 인해 합계액이 주석과 약간의 차이가 있을 수 있습니다.

5. 연구개발 실적(상세)

☞

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가. 지배회사 ● DL이앤씨㈜1) 2024년 진행 과제

연구과제명
수행기간
연구내용
비 고

Off-Site Construction 기반 공동주택 생산시스템 혁신기술개발
2020.04~2024.12
- OffSite Construction 기반 공동주택 생산시스템 혁신기술개발 과제
국책

인공지능 기반의 건축설계 자동화 기술개발
2021.04~2025.12
- 정형 건축의 계획설계 지원 및 설계 생산성 향상을 위한 지능형 상세설계 자동화 기술 개발 등
국책

모듈러 건축용 복합내화구조 개발
2023.02~2024.04
- 모듈러 복합내화구조 요소기술 개발 및 공인성능시험 실시를 통한 내화성능 검증
상생협력

PC Core Mock up 검증 및 PC PIT 기술 실증화
2023.04~2024.02
- 모듈러 주택 관련 급속시공 선행기술(PC Core/PIT) 검증 및 실용화
상생협력

D-BEMS Ver.2 개발
2023.05~2025.05
- 자동제어 및 BEMS 통합 SW 개발, DDC 및 제어기구류 연동 관련 연구개발
상생협력

기준층, 지하층 PVC 연질 물막시스템 개발 및 상용화
2023.07~2024.02
- 물막시스템 설계 및 시공을 통한 층간조인트 성능 검증을 통한 연구개발
상생협력

지하주차장 균열점검 플랫폼 POC
2023.07~2024.06
- 지하주차장 균열점검 웹 플랫폼 및 IOT 균열게이지 플랫폼 연동, 성능 테스트를 통한 연구개발
상생협력

이중브라켓을 이용한 역타공법 개발
2023.07~2024.06
- DBS1 역타공법용 이중브라켓 성능 및 그에 다른 해석, 실험 검증을 통한 연구개발
상생협력

리모델링 공동주택 지하주차장 기둥이설 시 역타부 기초(지정) 기술 개발
2023.08~2024.06
- 지하주차장 수직 증축을 위한 뜬구조용 가설파일 및 브라켓, 소구경말뚝 등의 접합부 성능 검증을 통한 연구개발
상생협력

ITPC-Slab 시스템 검증 및 실용화
2023.08~2024.01
- ITPC(Integrated Tunnel PreCast) Slab 시스템 검증 및 실용화를 위한 풍도슬래브 및 브라켓 연결 시스템 실증 개발
상생협력

세대용 복합 열교환시스템 개발
2021.04~2024.04
- Maintenance Free 복합 열교환 시스템 개발
상생협력

무선 조명 스위치 개발
2021.04~2024.06
- 자가발전소자 및 BLE통신을 활용한 무전원/무선 스위치 개발
상생협력

PL거푸집 개발 및 상용화
2023.03~2025.01
- 플라스틱 거푸집 CFRP 패널 금형제작 및 패널 성능 검증
상생협력

리모델링용 벽체 증타 거푸집 개발
2023.03~2024.01
- TG거푸집 경량화 및 타설면 품질확보를 위한 바이브레이팅 방안 도출
상생협력

무선 중계기 일체형 CCTV 개발
2023.04~2024.12
- 무선 비상벨 BLE 신호 수신 및 방재실로의 중계역할 내장 CCTV 개발
상생협력

뿜칠을 이용한 단면증대공법 전용 몰탈 및 장비 개발
2023.09~2024.12
- 전용 몰탈 및 전용 장비, 구조 성능 확보를 통한 공법 연구개발
상생협력

위치관제용 UWB장비 PoC
2023.11~2024.03
- UWB 기반 IoT 장비(트래커, 비콘, 충전크래들) 개발
상생협력

난방코일 피치 및 제어
2023.11~2025.12
- C2하우스 단열 기준 난방코일 피치 시뮬레이션 및 목업실험을 통한 난방 제어로직 S/W, H/W 개발
상생협력

매터 연동 월패드 라우터 POC
2023.12~2024.12
- 매터 표준 IoT 기기 연동 기능 구현 및 호환성 확보 연구개발
상생협력

층고저감형 천정 개발을 위한 개선형 경량형강 시스템 개발
2024.02~2024.06
- 경량 형강 천장시스템 성능 및 하중 검증 및 높이절감형 캐리어바 공동연구개발
상생협력

안면인식기반 건설현장 근로자 출입통제 시스템
2024.01~2024.06
- 안면인식 장비 기능 개선 및 휴대용 안면인식기 연구개발
상생협력

LoRa 무선가스센서 개발
2024.01~2024.12
- 온습도 및 4종 가스 측정 가능한 무선 센서 연구개발
상생협력

세대 바닥 모르타르 컬링 개선용 화스너 개발
2024.01~2024.06
- 세대 방통 컬링 저감용 특수 화스너 개발 및 시험 검증
상생협력

D-BEMS Ver.2 현장 Pilot 적용
2024.01~2024.07
- 에너지 모니터링 시스템 및 배관/배선 작업 Pilot 적용을 통한 에너지 사용량 절감 및 시스템 검증
상생협력

IoT 균열게이지 금형 제작
2024.01~2024.12
- IoT 균열게이지 카메라 및 통신방식, 방수방진 등 금형 공동연구개발을 통한 기구 설계 및 검증
상생협력

드론 플랫폼 2차 개발
2024.01~2024.12
- 토공량 관리 고도화 구현 및 테스트(DTM 정확도 및 DXF 도면 기반 조닝)를 통한 드론 플랫폼 연구개발
상생협력

대형 박판 세라믹 타일 접착제 개발
2024.01~2024.06
- 부착강도 및 압착 시 시공탄성 개선 가능한 타일 접착제 개발 및 친환경 자재 인증 연구개발
상생협력

공용홀 음식물쓰레기 이송설비 개발
2024.02~2024.12
- 음식물쓰레기 이송 시스템 설계 및 전용 용기 개발, 제어 시나리오 연구개발
상생협력

건설현장 가설 통신망 운영 장비 개발
2024.01~2024.04
- 건설 현장에서 적용 가능한 편의성, 내구성, 안정성을 갖춘 가설 통신망 운영장비 개발
상생협력

건설현장 가설 통신망 현장 PoC
2024.02~2024.12
- 건설현장 가설통신망 설계 기준 표준 수립 및 케이스별 통신 유효 커버리지 개발
상생협력

드레스룸 제습기 개발
2024.02~2024.11
- 신소재 활용 및 풍량 극대화 팬 성능을 위한 공동 연구개발
상생협력

외벽용 도장재 품질평가 시험방법 개발
2024.02~2024.06
- 요인별 시험 방법 정립 및 그에 따른 유효성 검증
상생협력

다축오거를 활용한 DCM 지반개량공법 개선
2024.02~2026.12
- 중심간격 변경이 가능하고 유량측정기 및 수직도 관리센서가 부착된 다축오거 개발
상생협력

외벽균열 측위 및 보수작업 촬영장비 프로토타입 제작
2024.02~2024.12
- 외벽 균열위치 및 태그 센서 감지 위치 간 거리 오차 감소를 위한 앵커/태그 센서 및 카메라 모듈 연구개발
상생협력

위치관제용 UWB장비 2차 PoC
2024.03~2024.12
- 기구물 치수측정 공차 범위 검증 및 태그 data 수집, UWB 수집비율 제고를 위한 공동연구개발
상생협력

저탄소 고품질 콘크리트용 순환골재 개발
2024.03~2024.12
- 탄소저감이 가능한 고품질 콘크리트용 순환골재 공동연구개발
상생협력

방수/마감(바닥모르타르) 일체형 시스템 실거주 환경 Test를 위한 샘플시공
2024.03~2024.06
- 점착형 방수실링재 및 모르타르 타설 기술 검증을 통한 공동연구개발
상생협력

2) 2023년 완료 과제

연구과제명
수행기간
연구내용
비 고

이동식크레인 과부하방지장치 외부알람장비 현장 PoC
2023.01~2023.07
- 차량 외부에 과부하 알람 경보기를 설치하여 운전원 뿐만 아니라 주변 근로자, 신호수가 확인할 수 있는 시스템 개발
상생협력

실시간 단위수량 측정기 개발
2023.02~2023.11
- 콘크리트 단위수량 측정 실시간화를 통하여 연속적인 품질관리를 위한 과제
상생협력

실외기실 품질 확보 플라스틱 도어 개발
2023.02~2023.08
- 실외기실 도어 하부 전용 마감바 및 마감바 체결 가능한 문틀 금형 설계, 제작을 통한 공정개선
상생협력

가변 조명 이동형 베이스 개발
2023.03~2023.09
- 조명 이동형 베이스 설계 및 목업 제작, 디자인 개발
상생협력

시공품질 개선 진동스크리드 개발
2023.03~2023.11
- 경량화, 수평/레벨 잡기 성능 구현이 가능한 건설용 진동스크리드 개발
상생협력

저점성 중유동 콘크리트 개발
2023.03~2023.11
- 저점성 중유동 기반 조강 또는 수축 성능 1액형 혼화제 및 콘크리트 개발
상생협력

보강몰탈을 이용한 슬래브 보강공법의 성능 검증
2023.03~2023.12
- 보강몰탈을 뿜칠 또는 바름방식으로 시공하여 보강한 슬래브 보강공법의 성능 검증
상생협력

UWB 센서기반 외벽균열위치 탐지 및 알람 PoC
2023.04~2023.12
- UWB 센서기반 외벽균열위치 탐지 및 드론점검 시스템 고도화
상생협력

세대내부 골조 3D스캔 및 사진 데이터 정합 솔루션 PoC
2023.05~2023.12
- LiDAR를 통한구조물 스캔 및 SLAM 정합, AI 기반 부재 분할 등의 연구개발
상생협력

드론데이터를 활용한 건설관리 플랫폼 현장 POC
2023.06~2023.12
- 클라우드 기반 드론플랫폼 프로세싱 및 성능 구현을 통한 연구개발
상생협력

구조체 실시간 온도계측 데이터 전송 시스템 개발
2023.07~2023.11
- 데이터 인코딩 및 보안 모듈, 연동시스템 설계, 개발을 통한 시스템 연구개발
상생협력

영상기반 건설중장비 생산성 분석 시스템 개발
2020.06~2023.12
- 영상기반 현장 차량관리시스템 구축
상생협력

DL 건식 방수/마감 공법 부속실 확대 적용
2021.07~2023.12
- 건식 방수/마감 공법의 부속실 확대 적용을 위한 대체상품 개발
상생협력

케이슨 콘크리트 수화열 제어 및 내구성 설계 기술 개발
2021.08~2023.07
- 콘크리트 수화열 제어를 통한 온도균열 제어, 배합설계를 통한 염해 내구성 확보
상생협력

중량충격음 개선형 바닥/천장구조 개발
2022.06~2023.12
- 중량충격음 1급 기술 개발 및 현장 적용
상생협력

IoT 균열게이지 측정 플랫폼 POC
2022.10~2023.12
- 스마트폰과 IoT 균열게이지를 연동하여 균열 데이터 취득 기술 개발
상생협력

ITPC(Integrated Tunnel Pre-Cast) Slab 공법 개발
2023.01~2023.05
- 풍도슬래브 및 슬래브 거치를 위한 브라켓 연결 시스템 개발
상생협력

세대 블루투스 MESH 기술 개발
2023.01~2023.11
- 페어링 App 및 시나리오별 알고리즘, NMS 기능 개발
상생협력

실별제어 환기장치 개발
2023.03~2023.12
- 장비 용량 증대 및 덕트 최적화 설계를 통한 고풍량 환기시스템 개발
상생협력

고효율 전열교환 환기시스템 개발
2023.04~2023.12
- 전열교환 환기장치의 열교환 효율 향상과 팬 소비동력을 낮추는 환기시스템 개발
상생협력

부속시설(로비) 모듈러 적용 설계,시공 표준화 기술 개발
2023.02~2023.12
- 부속시설 모듈러 적용 디자인 표준화 및 설계도서 개발
상생협력

기능성 몰탈 방수공법(마감 건식화 1.5단계 방수공법 개발)
2023.03~2023.11
- 방수 혼입 몰탈 개발을 통한 성능 확보 연구개발
상생협력

모듈러 전용 PC Prefab Part 개발
2023.10~2023.12
- PC Slab, PC PIT 연구개발을 통한 생산성 증대방안 및 설계,제작 방향성 구체화
상생협력

2) 2022년 완료 과제

연구과제명
수행기간
연구내용
비 고

저비용, 고효율의 노후 공동주택 수직증축 리모델링 기술개발 및 실증
2015.07~2022.07
- 모듈러 건축용 외장시스템 다양화 및 그린 모듈러 기술개발
국책

기둥식 기준층 구조 최적화
2020.01~2022.12
- 공동주택 기둥식 구조 적용을 위한 연구개발
자체

모션(터치리스)스위치 개발
2021.01~2022.06
- 공용부용 비접촉 조명용 스위치
자체

콘크리트 품질 및 시공성 개선 기술
2019.04~2022.12
- 구조체 콘크리트 성능개선을 위한 고기능성콘크리트 기술 개발
상생협력

말뚝기초 급속 두부정리 기술 개발
2021.08~2022.12
- 작업 효율성 및 품질 향상을 위한 말뚝 기초 급속 두부 정리 기술 개발
상생협력

PSM 세그먼트 형상관리 시스템 개발
2021.08~2022.07
- 제작 형상관리 시스템 개발, 가설 형상관리 시스템 개발
상생협력

건식마감 전용 바닥드레인 및 부속자재 개발
2021.11~2022.12
- 건식마감 전용 드레인 및 부속자재 개발
상생협력

고기능성 콘크리트 구조물 알칼리성 회복제 개발
2021.12~2022.09
- 고기능성 콘크리트 구조물 알칼리성 회복제 개발
상생협력

균열 대응성 보유 주차장 바닥재 기술개발
2022.03~2022.11
- 탄성과 방수성을 보유한 주차장 바닥재 개발로 주택 품질 향상
상생협력

센서 활용한 추락위험구간 안전관리 솔루션 POC
2022.08~2022.12
- 안전관리 개선을 통한 현장 추락위험구간 내 안전사고 예방
상생협력

모션감지 센서 기술검증
2022.07~2022.11
- 공동주택 특화 센서제어 기술기반 스마트홈 기기 개발연계 기술확보
상생협력

6. 지적재산권 보유 현황(상세)

가. 지배회사 ● DL이앤씨㈜

종류
취득일
내용
근거법령
취득소요인력/기간
상용화 여부 및매출 기여도

특 허
2023-01-02
DL-8 탄성 몰탈을 이용한 고강도 및 고탄성의 콘크리트 균열 보수제, 그리고 이를 이용한 콘크리트 균열 보수방법
특허법
5명/1년
상용화 준비단계

2023-01-02
끼움 결합형 모듈러 구조물
특허법
4명/2년

2023-01-02
모듈러 유닛
특허법
4명/2년

2023-01-05
사물인식이 가능한 도어폰, 이를 포함하는 보안 시스템 및 이를 이용한 방법
특허법
4명/2년

2023-01-31
바닥충격음 저감용 바닥구조
특허법
4명/2년

2023-04-05
공간별 환기량 제어가 가능한 환기시스템
특허법
5명/2년

2023-04-27
연결바 결합형 모듈러 구조물
특허법
4명/2년

2023-05-10
환기 및 냉방 통합 공기조화시스템
특허법
10명/2년

2023-05-18
부유식 PC 하우스를 이용한 수상 교각 기초 시공 방법
특허법
4명/2년

2023-06-12
도로포장용 발열 콘크리트 조성물
특허법
1명/2년

2023-06-19
대형폼을 이용한 지하 구조물 시공 방법
특허법
4명/2년

2023-06-30
공간별 환기량 제어가 가능한 환기시스템
특허법
5명/2년

2023-07-04
저주파 공진 제어용 통기성 바닥 구조
특허법
4명/2년

2023-07-04
저주파 공진 제어용 통기성 바닥 구조를 이용한 층간소음 저감용 합성 바닥 시스템
특허법
6명/2년

2023-07-19
수평부재 연결형 모듈러 구조물
특허법
4명/2년

2023-07-20
주차유도 표시장치를 내장한 토탈 보안 및 주차유도 시스템
특허법
4명/3년

2023-07-27
토공사 생산성 제고를 위한 중장비 모니터링 시스템
특허법
4명/2년

2023-08-09
건식 벽체용 C형 보강대
특허법
3명/2년

2023-08-22
AI 및 홈네트워크 기반 원격검침 방법
특허법
4명/2년

2023-08-29
포스트텐션을 이용한 하중 전이 시스템
특허법
4명/2년

2023-08-30
방화문 하부씰 보양 커버
특허법
3명/2년

2023-09-07
사일로 로딩 장치
특허법
1명/2년

2023-09-08
모서리 크랙 방지용 프레임 및 이를 이용한 창틀용 개구부를 갖는 콘크리트 구조체
특허법
4명/2년

2023-09-18
플랫잭을 이용한 급속 말뚝 두부 정리 방법
특허법
4명/2년

2023-09-22
케이슨 갠트리 슬립폼 콘크리트 공급장치
특허법
3명/2년

2023-09-22
세대의 공간별 영향도 기반 층간 소음 모니터링 방법, 장치, 및 시스템
특허법
4명/2년

2023-09-27
박스형 보강 스터드
특허법
5명/2년

2023-10-10
단열성능이 향상된 셔터 블레이드 지지대를 포함하는 루버
특허법
5명/3년

2023-10-16
건식 벽체용 H형 보강대 및 지지프레임
특허법
3명/2년

2023-10-17
PC 피트모듈을 이용한 지하 피트 구조물
특허법
5명/2년

2023-10-19
나노기포수를 이용한 미스트 분사장치
특허법
4명/3년

2023-10-23
무하지 프리패브 패널 시스템
특허법
4명/2년

2023-10-25
폭 조절이 가능한 분리형 건식 방수턱
특허법
3명/2년

2023-11-27
실별 요구수준 반영이 가능한 환기 및 냉방 통합공기조화장비 및 그의 제어 방법
특허법
8명/1년

2023-11-30
통합 기하정보 기반의 임계물건지수를 이용하여 지배 보안물건을 선정하는 터널 발파패턴 자동화 설계 시스템 및 그 방법
특허법
3명/1년

2023-12-04
리모델링 공사용 수평 부분 역타 공법
특허법
5명/1년

2023-12-05
모듈러 유닛용 HPC 접합구
특허법
5명/2년

2023-12-07
견고한 합성거동 및 효율적인 시공효율을 발휘하는 PHC 벽체와 RC 벽체의 합벽 및 그 시공방법
특허법
2명/2년

2023-12-11
환기 및 냉방 통합공기조화장비 및 그의 제어 방법
특허법
8명/1년

2023-12-13
리모델링 흙막이용 프리스트레스 합성 말뚝
특허법
3명/2년

2023-12-14
유체흐름을 활용한 동결 방지 시스템
특허법
8명/2년

2024-01-02
건축물 태양광설비 최적 설계 시스템 및 방법
특허법
5명/3년

2024-01-15
수전박스용 연장구
특허법
7명/2년

2024-02-01
그리드 프레임을 이용한 각도 조절 태양광 발전 시스템
특허법
4명/2년

2024-02-07
방화문 하부씰 보양 커버
특허법
3명/3년

2024-02-14
가이드핀을 이용한 모듈러 유닛의 접합 구조
특허법
5명/2년

2024-02-15
홈 네트워크 서버를 활용한 디지털 방송 송출 시스템 및 이의 동작 방법
특허법
4명/2년

2024-02-27
유닛 조합형 옥탑 모듈러 구조
특허법
4명/2년

2024-03-06
교량 시공용 지지 브래킷 장치
특허법
3명/2년

2024-03-20
폭열 저항성을 향상시킨 하이브리드 복합섬유를 포함하는 철골 모듈러 커넥터용 초고성능 섬유보강 시멘트계 복합재료 조성물 및 이를 이용한 시공방법
특허법
7명/2년

2008-12-01
공동주택의 바닥충격음 차단시스템
특허법
1명/1년
상용화 단계

2011-10-04
발열부하 제어기능을 가진 열회수 환기장치 및 이를 이용한 실내의 환기시스템
특허법
3명/2년

2011-10-04
배선설비가 매립된 경량 콘크리트 패널, 이를 설치하기 위한 런너부재 및 이를 이용한 벽체 설치 구조
특허법
3명/2년

2012-08-01
긴장재의 장력측정을 위한 광섬유 센서의 설치구조 및 설치방법
특허법
7명/2년

2014-01-23
Free CaO을 함유하는 친환경 저시멘트 결합재 조성물
특허법
2명/2년

2014-02-10
응집/침전 기능이 부여된 고효율 침지식 막조
특허법
3명/1년

2014-06-02
현수교의 보강형 인상을 위한 갠트리
특허법
3명/2년

2014-07-07
가압형-침지형 하이브리드 막 여과시스템
특허법
2명/2년

2014-11-05
텐던체어기능의 연결 전단보강 철물을 이용한 프리캐스트 기둥과 현장타설 슬래브의 접합부 구조 및 접합부 시공방법
특허법
4명/1년

2015-06-11
C형 스틸 형강과 알루미늄 프레임이 결합된 유닛형 커튼월 구조
특허법
6명/1년

2015-06-17
절첩식 단열재
특허법
2명/2년

2015-11-10
건물 하부 지반에서의 지중열 교환용 열순환 파이프 시공방법
특허법
4명/1년

2015-12-04
건물 외피 결로방지용 리모델링 창호 또는 커튼월 시스템과 이를 이용한 대용량 스페이서의 제습제 교체 시공방법
특허법
3명/1년

2016-01-12
고하중 장스팬 바닥구조를 위한 병렬 PC 복합보 및 이의 시공 방법
특허법
3명/1년

2016-03-09
세대 내력 벽체 정렬형 아파트
특허법
3명/2년

2016-07-01
프리캐스트 콘크리트 바닥판의 일체화를 위한 긴장력에 의한 휨보강 구조를 가지는 강박스 합성거더 및 그 시공방법
특허법
5명/1년

2016-07-04
바이패스와 필터를 이용한 공기청정형 환기시스템 및 이를 이용한 실내외 공기의 급배기방법
특허법
5명/1년

2016-08-31
핑거연결플레이트를 이용한 PC박스 및 그 시공방법
특허법
5명/2년

2016-09-01
커플링 보강케이블을 이용한 주케이블 보강구조를 가지는 현수교 및 그 시공방법
특허법
3명/2년

2016-09-06
저점성 수화 균열 저감형 매스콘크리트 조성물
특허법
1명/3년

2016-12-09
보강섬유를 이용한 콘크리트 구조물의 시공 방법
특허법
1명/1년

2016-12-21
모듈화된 외부벽체를 이용한 벽식 튜브 구조를 가지는 건축 구조물
특허법
5명/1년

2017-04-11
역타공법용 층고 절감형 바닥 구조 및 층고 절감형 바닥구조를 이용한 역타 공법
특허법
6명/1년

2017-05-11
유량 균등형 다단 분기식 절수 수전구
특허법
3명/1년

2017-05-19
실리케이트계 콘크리트 액상하드너
특허법
1명/2년

2017-05-19
아파트 층간소음 완충재용 EVA 조성물
특허법
2명/2년

2017-07-26
공청형 전열교환기
특허법
3명/2년

2017-08-02
가연성 유기 발포 단열재에 부착성이 우수한 불연성 뿜칠 모르타르 및 그의 제조 방법
특허법
4명/1년

2017-09-15
슬래그 울 집진분을 포함하는 지반보강재, 그라우팅용 B액, 그라우팅재 및 이들을 이용한 그라우팅 공법
특허법
5명/2년

2017-10-17
임시 칸막이에 의한 분할 연속타설을 이용하여 고유동성 콘크리트의 경사 상면 시공방법
특허법
3명/1년

2018-01-02
콘크리트 내한 촉진제
특허법
2명/2년

2018-06-28
변단면 형상의 개량체를 지중에 형성하는 저하중 건축물용 지내력 기초 시공방법
특허법
1명/2년

2018-08-06
평판형 제연댐퍼
특허법
2명/1년

2018-09-03
소구경 말뚝의 연결구조와 연결방법
특허법
2명/2년

2018-12-26
자립형 거푸집을 이용한 합벽 시공용 거푸집 시스템 및 합벽 시공용 거푸집의 시공 방법
특허법
6명/1년

2019-04-18
터널 발파를 위한 데크차지 공법
특허법
3명/1년

2019-05-20
욕실 건식 방수 구조
특허법
7명/1년

2019-05-29
고유동성혼화제가 포함된 자기충전 콘크리트 조성물
특허법
1명/2년

2019-06-12
천정설비 집합형 모듈 바, 및 이를 이용한 건물 실내의 천정 마감구조
특허법
2명/2년

2019-06-18
콘크리트용 자기충전 첨가제 조성물 및 이를 이용한 저강도 자기충전 콘크리트 구조물
특허법
1명/1년

2019-07-04
방화문
특허법
4명/1년

2019-07-23
탈선 경보 및 탈선 방지 구조를 가지는 리프팅 갠트리
특허법
5명/1년

2019-07-23
수중 내에서의 결합이가능한 원형관 모듈의 연직 접합 시공방법, 연직 접합구조 및 이에 의한 원형관 모듈의 접합구조물
특허법
3명/2년

2019-08-12
트러스 거더 탈착식 데크플레이트
특허법
6명/2년

2019-08-12
가변형 벽식 구조 공동주택
특허법
16명/1년

2019-08-12
하지 매립형 프리캐스트 콘크리트 부재를 이용한 층간 방화 구조
특허법
1명/3년

2019-09-02
지장물이 존재하는 고유동성 콘크리트의 하향경사 상면의 성형을 위한 조립식 힌지개폐 거푸집 장치, 및 이를 이용한 하향경사 상면 콘크리트 구조물의 시공방법
특허법
3명/2년

2019-10-11
BIM 시스템을 활용한 수배관 설계 방법
특허법
3명/2년

2019-10-17
악세스플로어와 건식패널의 조합에 의한 건물 바닥 구조
특허법
2명/2년

2019-10-21
캠버 일치 구조를 가지는 래티스 보강철근 조립체-파형 플레이트의 합성데크 및 그 제작방법
특헙법
9명/2년

2019-10-21
캠버 조정 결합재에 의한 캠버 일치 구조를 가지는 래티스 보강철근 조립체-파형 플레이트의 합성데크 및 그 제작방법
특허법
9명/2년

2019-10-21
덧창
특허법
4명/2년

2019-11-06
초조강 결합재를 이용한 초조강 콘크리트 조성물
특허법
4명/2년

2020-01-06
파일캡 형성용 피씨하우스와 파일 간의 차수구조 및 차수시공방법
특허법
6명/2년

2020-01-20
거푸집용 연결핀
특허법
7명/2년

2020-03-02
런칭 갠트리 크레인을 이용한 교량 거더의 횡방향 양측 동시 인양 방식의 교량 시공방법
특허법
4명/2년

2020-03-30
도어씰
특허법
4명/1년

2020-04-22
단열 창호
특허법
5명/3년

2020-05-12
조명 광고판
특허법
1명/1년

2020-05-29
하이브리드 PC 지하주차장
특허법
10명/1년

2020-06-12
환기장치 및 그 제어방법
특허법
2명/1년

2020-07-24
원형관 모듈의 연직 결합에 의한 수중 가시설물 시공방법
특허법
4명/2년

2020-07-28
공기 흡입영역과 배출영역의 분리구조를 가지는 실내환경 센서 설치장치
특허법
4명/1년

2020-07-30
철근 기계식 이음구
특허법
13명/1년

2020-09-18
포설형 완충재 시공방법 및 이를 이용한 건축물 층간 방음구조
특허법
3명/1년

2020-10-07
드라이 펜던트 타입 측벽형 스프링클러 헤드
특허법
2명/2년

2020-10-30
횡좌굴 방지 클립부재를 구비한 래티스 보강철근 조립체-파형 플레이트의 합성데크 및 그 제작방법
특허법
9명/2년

2020-11-02
이중창 결로저감 시스템
특허법
6명/1년

2020-11-05
기둥식 옥탑 PC 프레임
특허법
10명/1년

2020-11-05
벽식 PC 지하주차장 구조물
특허법
11명/1년

2020-11-09
무선을 활용한 조명 및 난방 제어 방법
특허법
7명/1년

2020-11-11
저흡수성 경량 기포 콘크리트 블록 및 이의 제조방법
특허법
1명/2년

2020-11-18
루버용 솔리드 단열 슬랫
특허법
7명/2년

2020-11-30
건축물의 단열구조 및 그 형성방법
특허법
3명/2년

2021-02-03
단열 루버
특허법
7명/2년

2021-02-09
물탱크 상판의 내진구조
특허법
3명/1년

2021-02-16
건축물 수직증축 리모델링을 위한 말뚝기초 보강방법 및 말뚝기초 보강 구조
특허법
2명/1년

2021-02-25
경량 허니컴 패널
특허법
7명/2년

2021-02-25
역드롭 패널이 구비된 슬림형 전이매트 구조 및 시공 방법
특허법
7명/2년

2021-02-25
원형 수전 박스
특허법
5명/1년

2021-02-26
후시공 PC 발코니
특허법
9명/2년

2021-03-08
지하 외벽-슬래브 접합 구조
특허법
7명/1년

2021-03-09
하중 전이 없는 공동주택 벽식 필로티 구조
특허법
6명/3년

2021-03-11
모듈형 욕실 층상 배관 시스템
특허법
7명/2년

2021-04-19
자립형 거푸집을 이용한 합벽 순타 시공용 무지주 거푸집 시스템 및 이의 시공 방법
특허법
11명/2년

2021-05-28
난방배관슬리브
특허법
3명/2년

2021-06-04
단열 블레이드 제조 방법
특허법
6명/1년

2021-06-11
단열 커튼월 시스템
특허법
5명/2년

2021-08-24
체결식 보강 스터드
특허법
5명/1년

2021-10-22
부상형 메쉬의 제작 방법 및 이에 의해 제작된 부상형 메쉬
특허법
4명/1년

2021-10-29
기둥 하중을 소구경 파일로 직접 전달하기 위한 파일 두부 접합구
특허법
4명/1년

2021-12-10
지하주차장 자동 설계 방법
특허법
4명/1년

2022-01-21
탄성 클립부재를 이용하여 철근에 간편하게 체결되는 구조를 가지는 철근 스페이서
특허법
3명/1년

2022-07-25
벽식 PC 지하주차장 구조물
특허법
11명/1년

2022-09-15
안티바이러스 전열교환 환기시스템
특허법
5명/2년

2022-10-17
건물 외벽의 균열을 탐지하는 방법
특허법
3명/1년

2023-01-13
컴팩트 구조의 전원 자동 절환장치
특허법
4명/2년

2023-03-03
파일 관입량 및 리바운드량 측정 시스템
특허법
3명/2년

2023-03-10
순환자원을 다량 이용한 고유동성 PHC 말뚝 시공용 주면 고정재
특허법
3명/2년

2023-04-18
벽체 타설용 거치형 가설 작업대
특허법
7명/2년

2023-04-19
접속구가 구비된 벽체 거푸집 수직도 조절용 파이프 서포트 조립체
특허법
7명/2년

2023-05-04
이중공기층이 구비된 바닥충격음 저감용 복합완충구조
특허법
4명/2년

2023-05-31
인공지능을 활용한 무선 통신 기반의 열선 제어 시스템 및 방법
특허법
8명/2년

2023-06-30
창호 브라켓
특허법
5명/3년

2023-07-03
임펠러 및 이를 포함하는 환풍기
특허법
7명/2년

2023-07-05
맞벽용 무지주 거푸집 시스템
특허법
7명/2년

2023-07-19
갱폼 부착형 응력분산 곡면판
특허법
3명/2년

2023-07-31
스펀본디드 부직포를 이용한 방근 구조 및 그 시공 방법
특허법
2명/2년

2023-09-07
층간소음방지 모르타르 조성물, 모르타르층, 및 이를 포함하는 층간소음방지 바닥구조
특허법
5명/2년

2023-10-06
파이프의 연결 상태를 확인할 수 있는 투명창을 갖는 이음관
특허법
7명/2년

2023-10-11
작업성 및 재료분리에 대한 저항성이 우수한 콘크리트 조성물
특허법
4명/2년

2023-11-09
기구물 부착을 위한 건식 벽체용 보강대
특허법
3명/2년

2023-11-14
상승식 갱폼 시스템 및 이의 시공 방법
특허법
4명/2년

2023-12-12
모듈별 무선 통신을 활용한 설비 제어 시스템
특허법
8명/2년

2024-01-29
파이프 연결용 고정 캡 조립체 및 이음관
특허법
7명/3년

2024-02-06
시설물의 균열 계측 시스템
특허법
4명/1년

2024-03-19
결합키를 이용한 풍도 슬래브 접합 구조
특허법
3명/1년

2022-03-29
충격 하중 집중형 바닥 완충 시스템
특허법
6명/2년

2022-05-19
연소가스 유독성이 저감된 폴리이소시아누레이트를 포함하는 단열재
특허법
4명/2년

2022-07-05
창문 상태 감시시스템 및 방법
특허법
7명/2년

2022-10-11
층간소음 모니터링 시스템
특허법
7명/2년

신기술
2014-04-21
슬러지 감량형 하수고도처리 MBR 공정(e-Tris II)
환경기술 및 환경산업 지원법
4명/1년

2015-05-13
암반지반에 적용 가능한 이중쐐기형태의 내부앵커체와 확장방식의 외주면 앵커체로 구성된 지압식 영구앵커공법
재난안전산업 진흥법
4명/9년

2017-01-18
철근콘크리트 부재의 보조 횡보강근으로서 V-타이의 설계 및 원터치 클립을 이용한 V-타이 시공기술
건설기술 진흥법
3명/5년

2017-06-01
고화재인 바인더스를 사용하여 변단면 형상의 개량체를 지중에 형성하는 저하중 건축물용 지반 개량공법(PF공법)
건설기술 진흥법
4명/5년

2020-05-28
띠철근 사이에 평면상 팔각형의 나선형 보조 띠철근이 연속되는 철근콘크리트 각형기둥 횡보강용 나선형 띠철근 공법(KSS 공법)
건설기술 진흥법
7명/2년

2022-02-23
시정확보를 위한 도로용 안개 저감 시스템
국가통합교통체계효율화법
5명/6년

2023-06-01
공동주택 수직증축 리모델링 시 비부착 외부 포스트텐션을 이용한 기초 하중전이 기술(PT하중전이공법)
건설기술 진흥법
5명/1년

※ 지적재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발 중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.
2) 연결대상 종속기업
● DL건설㈜

종 류
취득일
내 용
근거법령
등록번호
취득소요인력/기간/ 비용
상용화 여부 및 기여도
독점적,배타적사용기간

특허
2006-01-20
흙막이 겸용 옹벽 및 그 시공방법
특허법
10-0544012
2명 / 1년 / 0.2억
시공시 적용중원가절감 효과
20년

2016-03-03
다단 분배용 수전구
특허법
10-1601870
2명 / 1년 / 0.2억
시공시 적용중원가절감 효과
20년

2017-12-07
전단보강재를 사용한 층고절감형지하층의 기초바닥구조 및 시공방법
특허법
10-1808833
2명 / 1년 / 0.3억
시공시 적용중공기단축 효과
20년

2020-01-20
원통형 말뚝 시공장치 및 테이퍼형 말뚝시공장치와 테이퍼형 말뚝 시공방법
특허법
10-2070299
2명 / 2년 / 1억
시공시 적용중공기단축 효과
20년

2007-02-21
피에이치씨 파일의 볼트체결식 조인트 슈
특허법
10-0687471
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2007-03-13
균등침하를 유도할 수 있는 블록식 보강토옹벽
특허법
10-0696994
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2006-10-18
슈받침부 콘크리트블록 거푸집
특허법
10-0638363
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2006-10-18
슈받침 콘크리트블럭의 시공방법
특허법
10-0638365
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2006-11-06
확폭플랜지부가 형성된 교량용 유형 거더 설치방법
특허법
10-0645491
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2008-03-18
등입도 투수성 콘크리트 보강 쇄석말뚝
특허법
10-0816382
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2007-11-13
슬래브합성형 데크플레이트
특허법
10-0777632
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2008-02-21
굴착지반의 버팀대 구조물
특허법
10-0808109
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2007-10-26
복합 강관을 이용한 그라우팅 방식의 지반보강장치및 이를통한 지반보강공법
특허법
10-0772684
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2009-01-08
마루판 하자 방지를 위한 바닥시공법
특허법
10-0878758
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2009-06-09
피씨 암거 연결 시공방법
특허법
10-0903088
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2010-01-06
흙막이 벽체용 합성 파일 및 그것을 이용한원심성형방식의 흙막이 벽체
특허법
10-0936668
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2010-01-15
강합성 벽체파일을 이용한 지하차도의 시공방법
특허법
10-0938395
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2012-03-20
자주식 대차 장치를 가지는 연속 구조물 시공용거푸집 및 그 거푸집을이용한 연속 구조물의 시공 방법
특허법
10-1130923
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2011-12-08
오거 드릴링 머신을 통한 시트파일 시공방법
특허법
10-1094276
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2010-04-06
우수저류조
특허법
10-0952605
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2010-11-05
프리캐스트 세그먼트를 이용한 라멘 구조물 시공방법
특허법
10-0993777
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2011-09-08
친환경 저탄소 프리캐스트 콘크리트 및 그 제조방법
특허법
10-1065179
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2012-07-12
프리캐스트 콘크리트 중공 슬래브 및 이의 제조방법
특허법
10-1166897
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2013-04-10

코
팅 프리캐스트 콘크리트 제작공법

특허법
10-1255493
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2016-06-13
외부 긴장재를 이용한 교각의 내진보강 공법
특허법
10-1631526
3명/1년/0.05억
시공시 적용여부 검토
20년

2015-04-20
아스팔트콘크리트용 순환골재를 아크릴 에멀젼으로코팅하고 시멘트에 의해 안정처리한 저 흡수성 배합조성물과 이를 이용한 도로기층 또는 보조기층 시공방법
특허법
10-1515006
2명/1년/0.1억
시공시 적용여부 검토
20년

2017-04-20
중공 내부의 강관 설치에 의한 PHC 말뚝의 보강구조 및이를 구비한 PHC 말뚝과 그 시공방법
특허법
10-1845870

2명/1년/0.1억

시공시 적용여부 검토

20년

2021-06-08
자립식 PHC 파일 및 그것의 시공방법
특허법
10-2264595
2명/2년/4.58억
원가절감 및 시공성 개선
20년

2021-07-13
말뚝 연결장치 및 이를 이용한 말뚝 연결방법
특허법
10-2279242
2명/1년/1억
시공시 적용중원가절감 효과
20년

2019-03-12
물탱크용 건식 패드 및 이를 이용한 물탱크용 건식지지 조립체
특허법
10-1957441

2명/1년/1억

시공시 적용중원가절감 효과
20년

2020-04-23
수처리용 여과장치
특허법
10-2104206

2명/1년/1억

시공시 적용중원가절감 효과
20년

2020-05-25
제연설비 및 그 제연설비의 제어방법
특허법
10-2113241

2명/1년/1억

시공시 적용중원가절감 효과
20년

2022-10-17
수전금구 몸체
특허법
30-1186418

2명/1년/1억

시공시 적용중원가절감 효과
20년

2022-10-17
수전금구 몸체
특허법
30-1186419

2명/1년/1억

시공시 적용중원가절감 효과
20년

2022-03-11
스프링클러 환상배관 시스템
특허법
10-2373325

2명/1년/1억

시공시 적용중원가절감 효과
20년

2022-10-20
해상 안전표지시설 및 그 설치방법
특허법
10-2380601

2명/1년/1억

시공시 적용중원가절감 효과
20년

2023-03-06

슬러리월의 조인트 엔드 시공 구조 및 방법
특허법
10-2508060
2명/1년/1억
시공시 적용여부 검토
20년

2023-03-07

제연 겸용 방화문 시스템
특허법
10-2507082
2명/1년/1억
시공시 적용여부 검토
20년

2023-06-22
PHC 말뚝의 연결장치
특허법
10-2548386
2명/1년/1억
시공시 적용여부 검토
20년

2023-08-21
스마트 중간연결체를 이용한 조립식 PC 기둥 조립구조 및 이의 시공방법
특허법
10-2570449
2명/1년/1억
시공시 적용여부 검토
20년

2022-07-07
와이드보의 전도방지 구조를 갖는 기둥-보 접합부 구조 원가절감 효과
특허법
10-2420049
2명/1년/2억
시공시 적용중
20년

2021-07-14
전자기파를 이용한 지중 구조물의 건전도 평가 장치
특허법
10-2487780
2명/1년/0.3억
시공시 적용여부 검토
20년

2023-02-07
물량절감 및 공기단축이 가능한 고내식성의 엘리베이터 피트 구조체
특허법
10-2562464
2명/1년/0.2억
시공시 적용여부 검토
20년

2018-1-18
강판매입형 PHC 파일 및 이를 이용한 흙막이 벽체 시공 방법
특허법
10-1901091
4명/2년/1.2억
시공시 적용중 원가절감
20년

2021-06-28
계단실 급기 가압 방식의 댐퍼 시스템
특허법
10-2272016
4명/1년/1억
시공시 적용여부 검토
20년

2021-06-29
새로운 화재 감지 시스템
특허법
10-2273216
2명/1년/1억
시공시 적용여부 검토
20년

2023-11-27
모듈화된 리브보강 강판과 클립강판을 이용한 보 강판거푸집
특허법
10-2175516
2명/1년/1억
시공시 적용여부 검토
20년

2019-03-08
고강력 Helix구조의 섬유 복합체가 혼합된 합성섬유 숏크리트 조성물
특허법
10-1958356
2명/1년/0.2억
시공시 적용여부 검토
20년

2022-12-01
합성섬유 정량 투입 및 분산장치
특허법
10-2474844
2명/1년/0.2억
시공시 적용여부 검토
20년

2023-10-26
섬유보강 숏크리트 및 콘크리트의 시공성 향상을 위한 합성섬유 분산장치
특허법
10-2596459
2명/1년/0.2억
시공시 적용여부 검토
20년

신기술
2015-08-03
긴급 수해복구를 위한 강데크 보강 슬래브 교량구조
자연재해 대책법
제97-4호
2명 / 1.5년 / 0.2억
시공시 적용 PQ가점 확보
10년

2016-06-10
콘크리트 박스 구조물 우각부에 프리플렉스강재를 이용한 전단 및 휨 보강 기술
자연재해 대책법
제2016-11-5호
2명 / 1년 / 0.2억
시공시 적용 PQ가점 확보
10년

2019-10-02
특수케이싱을 이용한 사석·암반층 시트파일 급속시공법
자연재해 대책법
제2019-11호
2명 / 1년 / 0.2억
시공시 적용 PQ가점 확보
5년

신기술
2022-09-22
2-Way 방식 화재층 제연댐퍼의 차압 제어 기술
산업기술혁신 촉진법
제1433호
4명 / 3년 / 1억
PQ신인도 가점 확보
2년

2022-08-22
PHC 말뚝 내부에 강관을 삽입하고 콘크리트를 충전하여 구성한 강관 삽입형 복합말뚝 공법
자연재해 대책법
제2022-30호
4명 / 3년 / 1억
PQ신인도 가점 확보
5년

2023-01-09
실시간 전도 위험경보가 가능한 IoT센서 기반 스마트 모니터링 기술
건설기술 관리법령
제954호
2명 / 2년 / 1억
PQ신인도 가점 확보
8년

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