하림지주 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240628)
제출인: 하림지주

증권신고서(채무증권)
4.2
(주)하림지주

정 정 신 고 (보고)

2024 년 06 월 28 일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 06월 24일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 06월 24일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 06월 28일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 및 자진 기재정정에 의한 것으로, 해당 사항은
파란색으로 굵게 표시하였습니다.※ [요약정보 - 1. 핵심투자위험]은 본문의 정정사항을 반영하였으며, 별도로 기재하지 않았습니다.

표지
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
모집 또는 매출총액 : 100,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :
116,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
해당사항 없음
수요예측 결과 기재
-
(주3) 추가 기재

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항가. 사채의 인수
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항나. 사채의 관리
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항III. 투자위험요소2. 회사위험(7) (주)올품 일감몰아주기 제재 및 세무조사 관련 위험
해당사항 없음
자진 기재정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항III. 투자위험요소2. 회사위험(8)
닭고기 담합 혐의에 따른 제재 관련 위험

해당사항 없음
자진 기재정정
(주9) 정정 전
(주9) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅴ. 자금의 사용목적

해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주10) 정정 전
(주10) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
9-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
40,000,000,000
모집(매출)총액
40,000,000,000

발행가액
40,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 01월 02일

원리금지급대행기관
(주)하나은행논현역금융센터
(사채)관리회사
하나증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 14일
한국신용평가
회사채 (A-)

2024년 06월 14일
나이스신용평가
회사채 (A-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.18%
총액인수

인수
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.18%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 04일
2024년 07월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
40,000,000,000

발행제비용
169,861,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 10일에 NH투자증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주1) 본 사채는 20
24년
06월
27일 09시에서
16시

까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에
따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 1.5년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p
.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 06월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
9-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 07월 03일

원리금지급대행기관
(주)하나은행논현역금융센터
(사채)관리회사
하나증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 14일
한국신용평가
회사채 (A-)

2024년 06월 14일
나이스신용평가
회사채 (A-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.18%
총액인수

인수
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.18%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 04일
2024년 07월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
194,111,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 10일에 NH투자증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주1) 본 사채는 20
24년 06월 27

일 09시에서
16시

까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에
따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년
만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p. ~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 06월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
9-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
45,000,000,000
모집(매출)총액
45,000,000,000

발행가액
45,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 01월 02일

원리금지급대행기관
(주)하나은행논현역금융센터
(사채)관리회사
하나증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 14일
한국신용평가
회사채 (A-)

2024년 06월 14일
나이스신용평가
회사채 (A-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.18%
총액인수

인수
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.18%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 04일
2024년 07월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
45,000,000,000

발행제비용
157,911,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 10일에 NH투자증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 1.5년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
9-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
71,000,000,000
모집(매출)총액
71,000,000,000

발행가액
71,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 07월 03일

원리금지급대행기관
(주)하나은행논현역금융센터
(사채)관리회사
하나증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 14일
한국신용평가
회사채 (A-)

2024년 06월 14일
나이스신용평가
회사채 (A-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
6,100,000
61,000,000,000
인수수수료 0.18%
총액인수

인수
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.18%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 04일
2024년 07월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
71,000,000,000

발행제비용
247,711,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 10일에 NH투자증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회차 : 9-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
40,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
40,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만
, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후
, 이를
365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다
. "본 사채
"의 이자지급기일은 다음과 같다
.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 10월 04일, 2025년 01월 04일, 2025년 04월 06일, 2025년 07월 04일,2025년 10월 04일, 2026년 01월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.06.14 / 2024.06.14

평가결과등급
A-(안정적) / A-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2024년 06월 21일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 01월 02일

납 입 기 일
2024년 07월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 논현역금융센터

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 10일에 NH투자증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주1) 본 사채
는 20
24년 06월
27일 09시에서
16시

까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에
따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하
절사)에

-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p. ~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 06월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회차 : 9-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만
, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후
, 이를
365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다
. "본 사채
"의 이자지급기일은 다음과 같다
.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 10월 04일, 2025년 01월 04일, 2025년 04월 06일, 2025년 07월 04일,2025년 10월 04일, 2026년 01월 04일, 2026년 04월 06일, 2026년 07월 03일,

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.06.14 / 2024.06.14

평가결과등급
A-(안정적) / A-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2024년 06월 21일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 07월 03일

납 입 기 일
2024년 07월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 논현역금융센터

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 10일에 NH투자증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주1) 본 사채는 20
24년
06월
27일 09시에서
16시

까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에
따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자
리 이하 절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p. ~ +0.30%p.
를 가산한 이
자율로 합니다.

주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 06월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회차 : 9-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
45,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
45,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만
, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후
, 이를
365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다
. "본 사채
"의 이자지급기일은 다음과 같다
.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 10월 04일, 2025년 01월 04일, 2025년 04월 06일, 2025년 07월 04일,2025년 10월 04일, 2026년 01월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.06.14 / 2024.06.14

평가결과등급
A-(안정적) / A-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2024년 06월 21일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 01월 02일

납 입 기 일
2024년 07월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 논현역금융센터

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 10일에 NH투자증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 1.5년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 9-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
71,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
71,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만
, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후
, 이를
365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다
. "본 사채
"의 이자지급기일은 다음과 같다
.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 10월 04일, 2025년 01월 04일, 2025년 04월 06일, 2025년 07월 04일,2025년 10월 04일, 2026년 01월 04일, 2026년 04월 06일, 2026년 07월 03일,

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.06.14 / 2024.06.14

평가결과등급
A-(안정적) / A-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2024년 06월 21일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 07월 03일

납 입 기 일
2024년 07월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 논현역금융센터

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 10일에 NH투자증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제9-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
16
-
-
-
-
17

수량
10
1,200
-
-
-
-
1,210

경쟁률
0.03:1
3.00:1
-
-
-
-
3.03:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제9-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
16
-
-
-
-
17

수량
100
1,460
-
-
-
-
1,560

경쟁률
0.17:1
2.43:1
-
-
-
-
2.60:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제9-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-12
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
4.1%
50
4.1%
포함

-11
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.7%
70
5.8%
포함

-10
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
4.1%
120
9.9%
포함

0
-
-
2
70
-
-
-
-
-
-
-
-
2
70
5.8%
190
15.7%
포함

6
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.7%
210
17.4%
포함

10
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
9.1%
320
26.4%
포함

11
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.8%
330
27.3%
포함

18
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
4.1%
380
31.4%
포함

20
1
10
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
2
20
1.7%
400
33.1%
포함

25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
4.1%
450
37.2%
포함

28
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.8%
460
38.0%
포함

29
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
4.1%
510
42.1%
포함

30
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
16.5%
710
58.7%
포함

31
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
41.3%
1,210
100.0%
포함

합계
1
10
16
1,200
-
-
-
-
-
-
-
-
17
1,210
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제9-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-26
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
6.4%
100
6.4%
포함

-25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.2%
150
9.6%
포함

-10
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
3.8%
210
13.5%
포함

0
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.3%
230
14.7%
포함

10
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.3%
250
16.0%
포함

15
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
1.9%
280
17.9%
포함

20
-
-
2
70
-
-
-
-
-
-
-
-
2
70
4.5%
350
22.4%
포함

21
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.6%
360
23.1%
포함

25
-
-
2
350
-
-
-
-
-
-
-
-
2
350
22.4%
710
45.5%
포함

28
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.4%
810
51.9%
포함

29
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.2%
860
55.1%
포함

30
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
12.8%
1,060
67.9%
포함

31
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
32.1%
1,560
100.0%
포함

합계
1
100
16
1,460
-
-
-
-
-
-
-
-
17
1,560
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제9-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-12
-11
-10
0
6
10
11
18
20
25
28
29
30
31

기관투자자1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
60
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

합계
50
20
50
70
20
110
10
50
20
50
10
50
200
500

누적합계
50
70
120
190
210
320
330
380
400
450
460
510
710
1,210

[회 차 : 제9-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-26
-25
-10
0
10
15
20
21
25
28
29
30
31

기관투자자1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
60
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
150
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

합계
100
50
60
20
20
30
70
10
350
100
50
200
500

누적합계
100
150
210
230
250
280
350
360
710
810
860
1,060
1,560

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2024년 06월 27일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 대표주관회사는 발행회사인 (주)하림지주와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,160억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]① 제9-1회 무보증사채: 450억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)② 제9-2회 무보증사채: 710억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제9-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,210억원- 총 참여신청범위: -0.12%p. ~ +0.31%p.- 총 참여신청건수: 17건제9-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,560억원- 총 참여신청범위: -0.26%p. ~ +0.31%p.- 총 참여신청건수: 17건채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.[제9-1회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 1.5년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.
[제9-2회]
주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.

(
주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 제9-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로108
30,000,000,000
0.18%
총액인수

인수
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.18%
총액인수

주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회 차 : 제9-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로108
50,000,000,000
0.18%
총액인수

인수
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.18%
총액인수

주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(
주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 제9-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로108
35,000,000,000
0.18%
총액인수

인수
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.18%
총액인수

(삭제)

[회 차 : 제9-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로108
61,000,000,000
0.18%
총액인수

인수
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.18%
총액인수

(삭제)

(주5) 정정 전

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차위탁금액
수수료(정액)

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
9-1
40,000,000,000
10,000,000
-

9-2
60,000,000,000

주) 상기에 기재되어 있는 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차위탁금액
수수료(정액)

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
9-1
45,000,000,000
10,000,000
-

9-2
71,000,000,000

(삭제)

(주6) 정정 전
가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
발행금액
이자율
만 기 일
옵션관련사항

제9-1회 무보증사채
40,000,000,000
주3)
2026년 01월 02일
-

제9-2회 무보증사채
60,000,000,000
주4)
2026년 07월 03일

주1) 본 사채는 20
24년 06월
27일 09시에서
16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 발행금액, 이자율 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기
재된 발행금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
주3)
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주4)
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 후
가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
발행금액
이자율
만 기 일
옵션관련사항

제9-1회 무보증사채
45,000,000,000
주1)
2026년 01월 02일
-

제9-2회 무보증사채
71,000,000,000
주2)
2026년 07월 03일

주1) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 1.5년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.
주2) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.

(주7) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차위탁금액
수수료(정액)

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
9-1
40,000,000,000
10,000,000
-

9-2
60,000,000,000

주) 상기에 기재되어 있는 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주7) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차위탁금액
수수료(정액)

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
9-1
45,000,000,000
10,000,000
-

9-2
71,000,000,000

(삭제)

(주8) 정정 전

(7) (주)올품 일감몰아주기 제재 및 세무조사 관련 위험

공정거래위원회는 2017년 3월부터 대규모 기업집단의 내부거래 실태를 점검하고 있으며, 하림그룹의 (주)올품에 대한 일감몰아주기, 담합 및 기업승계 과정 등에 대하여 직권 조사를 진행하였습니다. 특히 일감몰아주기 혐의 관련하여 2018년말 심사보고서를 발송하였으며, 조사에 착수한지 4년이 지난 2021년 10월 올품에게 부당한 이익을 제공한 행위에 대하여 시정명령과 함께 과징금 49억원을 부과하기로 결정하였습니다.
아울러, 공정거래위원회는 (주)올품이 내부시장을 안정적으로 확보하는 것에 그치지 않고, 이 사건 지원행위를 통해 강화된 협상력을 기반으로 핵심 대리점별로 (주)올품 자회사 생산 제품에 대한 판매목표를 설정하고 목표 달성을 조건으로 내부시장에 대한 높은 판매마진을 보장해주는 전략을 사용하여 자사 제품의 외부시장(비계열농장向) 매출을 증대시켰다고 발표하였습니다.
현재 하림 계열사는 공정거래위원회로부터 받은 심사보고서와 의결서상의 차이점과 문제되는 점을 파악하여 현재 행정법원 소송 진행 중에 있습니다.

또한, 유사한 시기에 (주)팜스코와 (주)올품은
아래와 같이 국세청으로부터 세무조사를 받은 바 있습니다.
본
세무조사는 회사의 일반적인 세무신고에 대한 적정성을 조사하는 법인 통합 세무조사로서, 공정거래위원회가 제기한 특수관계자 거래에 대한 적정성 여부도 검토하였으며, 공정거래위원회에서 문제를 삼은 (주)올품과 계열사간의 거래에 대해서도 세무적인 관점에서 조사를 하였으나
(주)올품 및 (주)팜스코 모두
과세관청으로부터 과세 통지를 받지 않았으며, 이와 관련된 법인세 등 세금을 추가로 납부한 사실이 없습니다.

이처럼 세무조사에 대한 위험요소는 없어졌으나,
아직 공정거래위원회의 처분에 대한 소송은 진행중에 있어, 그 결과에 따라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

공정거래위원회는 2017년 3월부터 대규모 기업집단의 내부거래 실태를 점검하고 있으며, 하림그룹의 (주)올품에 대한 일감몰아주기, 담합 및 기업승계 과정 등에 대하여 직권 조사를 진행하였습니다. 특히 일감몰아주기 혐의 관련하여 2018년말 심사보고서를 발송하였으며, 조사에 착수한지 4년이 지난 2021년 10월 올품에게 부당한 이익을 제공한 행위에 대하여 시정명령과 함께 과징금 49억원을 부과하기로 결정하였습니다.

[공정거래위원회 과징금]

(단위 : 백만원)

대상기업(지원주체)
과징금
대상기업(지원객체)
과징금

(주)팜스코
515
(주)올품
1,079

농업회사법인(주)팜스코바이오인티
749

대성축산영농조합법인
159

농업회사법인(주)포크랜드
50

농업회사법인(주)선진한마을
352

(주)선진
112

제일사료(주)
247

(주)하림지주
1,625

합계
3,809

(출처) 공정거래위원회

공정거래위원회에서는 하림그룹 계열회사들이 그룹본부의 개입하에 (주)올품에 과다한 경제상 이익을 제공한 사실이 밝혀졌다고 발표하였습니다. 공정거래위원회에서 제시한 일감몰아주기 제재 사유로 고가 매입, 통행세 거래, 주식저가매입 3가지 행위를 언급하였으며, 그 세부내용은 하기 표와 같습니다.

[일감몰아주기 제재 사유]

구분
내용

고가 매입
국내 최대 양돈용 동물약품 수요자인 계열 양돈농장들(팜스코, 팜스코바이오인티, 포크랜드, 선진한마을, 대성축산)은 동물약품 구매방식을 종전 계열농장 각자 구매에서 올품을 통해서만 통합구매하는 것으로 변경하면서 2012년 01월부터 2017년 02월까지 올품으로부터 동물약품을 높은 가격으로 구매.

통행세 거래
계열 사료회사들(선진, 제일사료, 팜스코)은 기능성 사료첨가제 구매방식을 종전의 각사별 구매에서 올품을 통해 통합구매하는 것으로 변경하면서, 2012년 02월부터 2017년 02월까지 거래상 역할이 사실상 없는 올품에게 구매대금의 약 3%를 중간마진으로 수취

주식저가매각
제일홀딩스(주)(2018년 07월 하림지주로 사명 변경)은 2013년 01월 자신이 보유하고 있던 舊올품 주식 100%를 한국썸벧판매에 낮은 가격으로 매각

(출처) 공정거래위원회

아울러, 공정거래위원회는 (주)올품이 내부시장을 안정적으로 확보하는 것에 그치지 않고, 이 사건 지원행위를 통해 강화된 협상력을 기반으로 핵심 대리점별로 (주)올품 자회사 생산 제품에 대한 판매목표를 설정하고 목표 달성을 조건으로 내부시장에 대한 높은 판매마진을 보장해주는 전략을 사용하여 자사 제품의 외부시장(비계열농장向) 매출을 증대시켰다고 발표하였습니다.

현재 하림 계열사는 공정거래위원회로부터 받은 심사보고서와 의결서상의 차이점과 문제되는 점을 파악하여 현재 행정법원 소송 진행 중에 있습니다.
또한, 유사한 시기에 (주)팜스코와 (주)올품은
아래와 같이 국세청으로부터 세무조사를 받은 바 있습니다.

[(주)올품 세무조사 관련 사항]

구분
내용

조사 기간
2021년 11월 ~ 2022년 03월

진행 이유
법인 세무조사 및 공정위 부당지원사건 발표에 따른 세무상 관점의 조사

조사 대상
(주)올품 법인 통합조사(사업과 관련하여 세법에 따라 신고 및 납부 의무가 있는 모든 세목)

(출처) (주)하림지주 제시

[(주)팜스코 세무조사 관련 사항]

구분
내용

조사 기간
2021년 11월 ~ 2022년 03월

진행 이유
법인 세무조사 및 공정위 부당지원사건 발표에 따른 세무상 관점의 조사

조사 대상
(주)팜스코 법인 통합조사(사업과 관련하여 세법에 따라 신고 및 납부 의무가 있는 모든 세목)

(출처) (주)하림지주 제시

회사의 일반적인 세무신고에 대한 적정성을 조사하는 법인 통합 세무조사로서, 공정거래위원회가 제기한 특수관계자 거래에 대한 적정성 여부도 검토하였으며, 공정거래위원회에서 문제를 삼은 (주)올품과 계열사간의 거래에 대해서도 세무적인 관점에서 조사를 하였으나
(주)올품 및 (주)팜스코 모두
과세관청으로 부터 과세 통지를 받지 않았으며, 이와 관련된 법인세 등 세금을 추가로 납부한 사실이 없습니다.
이처럼 세무조사에 대한 위험요소는 없어졌으나, 아직 공정거래위원회의 처분에 대한 소송은 진행중에 있어, 그 결과에 따라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주8) 정정 후

(7) (주)올품 일감몰아주기 제재 및 세무조사 관련 위험

공정거래위원회는 2017년 3월부터 대규모 기업집단의 내부거래 실태를 점검하고 있으며, 하림그룹의 (주)올품에 대한 일감몰아주기, 담합 및 기업승계 과정 등에 대하여 직권 조사를 진행하였습니다. 특히 일감몰아주기 혐의 관련하여 2018년말 심사보고서를 발송하였으며, 조사에 착수한지 4년이 지난 2021년 10월 올품에게 부당한 이익을 제공한 행위에 대하여 시정명령과 함께 과징금 49억원을 부과하기로 결정하였습니다.
아울러, 공정거래위원회는 (주)올품이 내부시장을 안정적으로 확보하는 것에 그치지 않고, 이 사건 지원행위를 통해 강화된 협상력을 기반으로 핵심 대리점별로 (주)올품 자회사 생산 제품에 대한 판매목표를 설정하고 목표 달성을 조건으로 내부시장에 대한 높은 판매마진을 보장해주는 전략을 사용하여 자사 제품의 외부시장(비계열농장向) 매출을 증대시켰다고 발표하였습
니다.
이에 대해
과징금을 부과받은 하림그룹

계열회사들은
해당 과징금을 모두 납부하였으
며,
2022년 5월 20일
최초 소장 접수
일로 하여 하
림그룹 계열회사 및 공정거래위원회 간
행정 소송을 진행
중

에 있습니다.
공
정거래위원회의 고가 매입, 통행세 거래, 주식 저가 매각 등 일감몰아주기 제재 사유에 대한 하림그룹 계열회사 측 주장 및 의견 피력에도 불구하고, 서울고등법원은
2024년 2월 7일
패소 판결을 선고하였고
,

하
림그룹 계열회사는

2024년 3월 15일

원심 판결의 심리가 미진한 부분을 파악하여 대법원에 상고
하였으며, 증권신고서 제출일 현재 본 소송에 대한 결과를 예측할 수 없는 상황입니다.

또한, 유사한 시기에 (주)팜스코와 (주)올품은
아래와 같이 국세청으로부터 세무조사를 받은 바 있습니다.
본
세무조사는 회사의 일반적인 세무신고에 대한 적정성을 조사하는 법인 통합 세무조사로서, 공정거래위원회가 제기한 특수관계자 거래에 대한 적정성 여부도 검토하였으며, 공정거래위원회에서 문제를 삼은 (주)올품과 계열사간의 거래에 대해서도 세무적인 관점에서 조사를 하였으나
(주)올품 및 (주)팜스코 모두
과세관청으로부터 과세 통지를 받지 않았으며, 이와 관련된 법인세 등 세금을 추가로 납부한 사실이 없습니다.

이처럼 세무조사에 대한 위험요소는 없어졌으나,
아직 공정거래위원회의 처분에 대한 소송은 진행중에 있어, 그 결과에 따라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

공정거래위원회는 2017년 3월부터 대규모 기업집단의 내부거래 실태를 점검하고 있으며, 하림그룹의 (주)올품에 대한 일감몰아주기, 담합 및 기업승계 과정 등에 대하여 직권 조사를 진행하였습니다. 특히 일감몰아주기 혐의 관련하여 2018년말 심사보고서를 발송하였으며, 조사에 착수한지 4년이 지난 2021년 10월 올품에게 부당한 이익을 제공한 행위에 대하여 시정명령과 함께 과징금 49억원을 부과하기로 결정하였습니다.

[공정거래위원회 과징금]

(단위 : 백만원)

대상기업(지원주체)
과징금
대상기업(지원객체)
과징금

(주)팜스코
515
(주)올품
1,079

농업회사법인(주)팜스코바이오인티
749

대성축산영농조합법인
159

농업회사법인(주)포크랜드
50

농업회사법인(주)선진한마을
352

(주)선진
112

제일사료(주)
247

(주)하림지주
1,625

합계
3,809

(출처) 공정거래위원회

공정거래위원회에서는 하림그룹 계열회사들이 그룹본부의 개입하에 (주)올품에 과다한 경제상 이익을 제공한 사실이 밝혀졌다고 발표하였습니다. 공정거래위원회에서 제시한 일감몰아주기 제재 사유로 고가 매입, 통행세 거래, 주식저가매입 3가지 행위를 언급하였으며, 그 세부내용은 하기 표와 같습니다.

[일감몰아주기 제재 사유]

구분
내용

고가 매입
국내 최대 양돈용 동물약품 수요자인 계열 양돈농장들(팜스코, 팜스코바이오인티, 포크랜드, 선진한마을, 대성축산)은 동물약품 구매방식을 종전 계열농장 각자 구매에서 올품을 통해서만 통합구매하는 것으로 변경하면서 2012년 01월부터 2017년 02월까지 올품으로부터 동물약품을 높은 가격으로 구매.

통행세 거래
계열 사료회사들(선진, 제일사료, 팜스코)은 기능성 사료첨가제 구매방식을 종전의 각사별 구매에서 올품을 통해 통합구매하는 것으로 변경하면서, 2012년 02월부터 2017년 02월까지 거래상 역할이 사실상 없는 올품에게 구매대금의 약 3%를 중간마진으로 수취

주식저가매각
제일홀딩스(주)(2018년 07월 하림지주로 사명 변경)은 2013년 01월 자신이 보유하고 있던 舊올품 주식 100%를 한국썸벧판매에 낮은 가격으로 매각

(출처) 공정거래위원회

아울러, 공정거래위원회는 (주)올품이 내부시장을 안정적으로 확보하는 것에 그치지 않고, 이 사건 지원행위를 통해 강화된 협상력을 기반으로 핵심 대리점별로 (주)올품 자회사 생산 제품에 대한 판매목표를 설정하고 목표 달성을 조건으로 내부시장에 대한 높은 판매마진을 보장해주는 전략을 사용하여 자사 제품의 외부시장(비계열농장向) 매출을 증대시켰다고 발표하였습니다.

이에 대해
과징금을 부과받은 하림그룹

계열회사들은
해당 과징금을 모두 납부하였으
며,
아래와 같은 주장을 기반으로
2022년 5월 20일
최초 소장 접수
일로 하여 하
림그룹 계열회사 및 공정거래위원회 간
행정 소송을 진행
중

에 있습니다.

[
일감몰아주기 제재에 대한
하림그룹 계열회사 측 주
장
]

구분

내용

고가 매입

동물약품의 가격은
배송거리, 긴급발주, 사용량, 농장주의 약품 선호도에 따라 동일약품 가격의 차이가 발생한다는 동물약품 시장의 특성을 고려할 경우 고가 및 저가를 판단할 수 있는 기준가격(정상가격)이 존재하지 아니하며, 대리점에서 차지하는 (주)올품 자체 제품의 비중은 5% 수준에 불과한 점 등을 고려하였을 때, 대리점을 통한 외부시장 매출 증대는 현실적으로 어려움또한, 공정거래위원회가 (주)올품이 타사 제품을 계열 양돈농장에 높은 가격에 판매하였다는 공정거래위원회의 주장은 관련 증거, 이유 등이 존재하지 아니함

통행세 거래

(

주
)
올품은 계열 사료회사들에게 기능성 사료첨가제를 기존에 구매하던 가격과 동일하거나 낮게 공급하여 계열 사료회사들에게는 손해가 없었으며
,
해당 거래에
(
주
)
올품은 기능성 사료첨가제 공급업체와의 가격 교섭
,
첨가제 재고 점검
,
가격 경쟁력 있는 대체 상품 제시
,
첨가제 시장 동향 안내 등의 실질적인 역할을 수행하였음

주식 저가 매각

제일홀딩스
(주
)와 한국썸벧판매
(주
)는 특수관계자이며
, 舊
.올품은 제일홀딩스
(주
)가
100% 보유한 비상장회사로서 시세가 없었기에
, 상속세 및 증여세법에서 정한 비상장주식 보충적평가 방법에 따라 적법하게 평가하여 거래 하였음
. 또한 舊
.올품이 보유한 자산 모두 비상장주식 보충적평가 방법에 따라 평가하였음

공
정거래위원회의 고가 매입, 통행세 거래, 주식 저가 매각 등 일감몰아주기 제재 사유에 대한 하림그룹 계열회사 측 주장 및 의견 피력에도 불구하고, 서울고등법원은
2024년 2월 7일
패소 판결을 선고하였고
,

하
림그룹 계열회사는

2024년 3월 15일

원심 판결의 심리가 미진한 부분을 파악하여 대법원에 상고
하였으며, 증권신고서 제출일 현재 본 소송에 대한 결과를 예측할 수 없는 상황입니다.

또한, 유사한 시기에 (주)팜스코와 (주)올품은
아래와 같이 국세청으로부터 세무조사를 받은 바 있습니다.

[(주)올품 세무조사 관련 사항]

구분
내용

조사 기간
2021년 11월 ~ 2022년 03월

진행 이유
법인 세무조사 및 공정위 부당지원사건 발표에 따른 세무상 관점의 조사

조사 대상
(주)올품 법인 통합조사(사업과 관련하여 세법에 따라 신고 및 납부 의무가 있는 모든 세목)

(출처) (주)하림지주 제시

[(주)팜스코 세무조사 관련 사항]

구분
내용

조사 기간
2021년 11월 ~ 2022년 03월

진행 이유
법인 세무조사 및 공정위 부당지원사건 발표에 따른 세무상 관점의 조사

조사 대상
(주)팜스코 법인 통합조사(사업과 관련하여 세법에 따라 신고 및 납부 의무가 있는 모든 세목)

(출처) (주)하림지주 제시

회사의 일반적인 세무신고에 대한 적정성을 조사하는 법인 통합 세무조사로서, 공정거래위원회가 제기한 특수관계자 거래에 대한 적정성 여부도 검토하였으며, 공정거래위원회에서 문제를 삼은 (주)올품과 계열사간의 거래에 대해서도 세무적인 관점에서 조사를 하였으나
(주)올품 및 (주)팜스코 모두
과세관청으로 부터 과세 통지를 받지 않았으며, 이와 관련된 법인세 등 세금을 추가로 납부한 사실이 없습니다.
이처럼 세무조사에 대한 위험요소는 없어졌으나, 아직 공정거래위원회의 처분에 대한 소송은 진행중에 있어, 그 결과에 따라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.(주9) 정정 전

(8)
닭고기 담합 혐의에 따른 제재 관련 위험

공정거래위원회는 2021년 10월 7일 삼계탕용 닭고기 가격, 출고량 담합한 혐의로 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제19조 제1항 제1호(가격 담합) 및 제3호(출고량 담합)의 조항을 적용하여 ㈜하림지주의 계열회사인 ㈜하림 및 ㈜올품을 포함한 닭고기 업체 7개사에 시정명령과 함께 과징금을 부과하였습니다. 공정거래위원회는 (주)하림과 ㈜올품은 각각 79억, 52억의 과징금을 부과하였으며, 7개사 중 ㈜하림과 ㈜올품을 검찰에 고발하기로 결정하였습니다.
한편,
2022년 3월 16일 공정거래위원회는 2005년 11월 25일부터 2017년 7월 26일까지 총 45차례에 걸쳐 육계 신선육의 판매가격/생산량/출고량과 육계 생계의 구매량을 담합한 16개 육계 신선육 제조/판매사업자에 대해 시정명령과 함께 과징금 약 총 1,758억원을 부과하고, 이 중 올품, 한강식품, 동우팜투테이블, 마니커, 체리부로 등 5개사는 검찰 고발하기로 경정하였습니다.
공정거래위원회에 따르면, 이번 조치는 육계 신선육 시장 점유율 77% 이상을 차지하는 사업자들이 약 12년의 장기간에 걸쳐 광범위한 수단을 동원한 담합을 적발 및 제재한 것으로서, 온 국민이 애용하는 닭고기의 가격 상승을 초래하는 담합을 시정하였다는 데 의의가 있다고 밝혔습니다.
과징금이 부과된 회사 중 (주)하림이 가장 많은 406억원의 과징금이 부과되었으며, (주)하림을 포함하여 하림그룹 계열회사 모두 약 942억원 수준의 과징금이 부과되었습니다.

본 육계 신선육 담합과 관련하여, (주)하림, (주)올품, (주)하림지주 및 (주)한강식품 등 하림그룹 계열회사들은 기
한 내 과징금을 납부 완료하였으며, 공정거래위원회 처분 취소에 대한 법적 절차를 진행 중에 있습니다.
법원단계에서 금번 부당공동행위가 농림부 시책에 협조하는 과정에서 발생한 적법한 행위임을 소명하였으며, 이로 인해
사업자들간
의 경쟁제한성 및 부당성을 유발한 적이 없었음을 소명하였습니다.
다만 이의제기에도 불구 원안대로 제재가 유지될 시, 각 회사의 재무상태에 악영향을 끼칠 수 있습니다. 또한, 이는
닭고기 사업을 영위하는 ㈜하림 및 ㈜올품 뿐만 아니라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

공정거래위원회는 2021년 10월 7일 삼계탕용 닭고기 가격, 출고량 담합한 혐의로 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제19조 제1항 제1호(가격 담합) 및 제3호(출고량 담합)의 조항을 적용하여 ㈜하림지주의 계열회사인 ㈜하림 및 ㈜올품을 포함한 닭고기 업체 7개사에 시정명령과 함께 과징금을 부과하였습니다. 공정거래위원회는 (주)하림과 ㈜올품은 각각 79억, 52억의 과징금을 부과하였으며, 7개사 중 ㈜하림과 ㈜올품을 검찰에 고발하기로 결정하였습니다. 검찰 고발 대상은 공정위 조사 협조 여부, 시장 점유율, 담함 가담 기간 등을 종합적으로 고려하여 결정하였다고 발표하였습니다.

[사업자별 과징금 부과 내역(잠정)]

(단위: 백만원)

사업자명

과징금액

하림

7,874

올품

5,171

동우팜투테이블

4,389

체리부로

3,476

마니커

2,414

사조원

1,729

참프레

86

합계

25,139

(출처) 공정거래위원회(2021.10.07)

구체적으로, 공정거래위원회는 참프레를 제외한 닭고기 업체 6개사가 2011년 9월부터 2015년 6월까지의 기간 동안 9차례에 걸쳐 삼계 신선육의 가격 인상을 합의하여 가격 담합을 진행하였다고 판단하였습니다. 또한 2011년 7월부터 2017년 7월까지 삼계 신선육 공급을 줄여 가격을 상승시키기 위해 가격 담합 이외에 출고량 조절도 합의하고 실행하였다고 판단하였습니다.

또한 공정거래위원회는 2021년 11월 5일, 2005년부터 2017년까지 약 12년 동안 육계용 생닭의 가격과 출고량 등을 담합한 혐의에 대해 ㈜하림 등 닭고기 업체 16곳에 심사보고서를 발송했다고 밝혔습니다. 공정거래위원회는 닭고기 업체들이 생닭의 할인폭과 판매가격 등을 임의로 바꿔 시세를 조정한 혐의와 병아리 공급 물량 조절, 닭고기 냉동비축 등 공급량을 조절한 혐의가 있다고 판단하였습니다.

[육계 부당공동행위 관련 공정거래위원회 조사]

구분
내용

조사 기간
2017년 07월 ~ 2021년 11월

진행 이유
공정거래위원회에서 육계사업자간의 부당공동행위 사실을 인지하고 조사

조사 대상

하림, 올품, 한강식품, 하림지주 등 총 16개 육계 사업자

[참고사항]

- 하림은 2011년 1월 4일 하림(신설_육계가공)과 하림홀딩스(존속_지주회사)로 인적분할 되었음

- 분할 존속법인은 하림홀딩스는 2018년 7월 2일 제일홀딩스에 흡수합병되어 소멸되었으며, 제일홀딩스는 사명을 하림지주로 변경하였음

-이에 2011년 이전의 행위에 대해서는 하림지주가 법인실체에 대하여 대상에 포함된 것이지 행위사실 주체는 아님

(출처) (주)하림지주 제시

한편, 2022년 3월 16일 공정거래위원회는 2005년 11월 25일부터 2017년 7월 26일까지 총 45차례에 걸쳐 육계 신선육의 판매가격/생산량/출고량과 육계 생계의 구매량을 담합한 16개 육계 신선육 제조/판매사업자에 대해 시정명령과 함께 과징금 약 총 1,758억원을 부과하고, 이 중 올품, 한강식품, 동우팜투테이블, 마니커, 체리부로 등 5개사는 검찰 고발하기로 경정하였습니다. 공정거래위원회에 따르면, 이번 조치는 육계 신선육 시장 점유율 77% 이상을 차지하는 사업자들이 약 12년의 장기간에 걸쳐 광범위한 수단을 동원한 담합을 적발 및 제재한 것으로서, 온 국민이 애용하는 닭고기의 가격 상승을 초래하는 담합을 시정하였다는 데 의의가 있다고 밝혔습니다. 과징금이 부과된 회사 중 (주)하림이 가장 많은 406억원의 과징금이 부과되었으며, (주)하림을 포함하여 하림그룹 계열회사 모두 약 942억원 수준의 과징금이 부과되었습니다.

[사업자별 과징금 부과 내역(잠정)]

(단위: 백만원)

사업자명

과징금액

하림
40,602

올품
25,634

마니커
25,059

체리부로
18,187

하림지주
17,556

동우팜투테이블
14,548

한강식품
10,370

참프레
7,992

청정계
6,431

사조원
5,184

공주개발
1,320

대오
923

해마로
878

금화
730

플러스원
409

합계

175,823

(출처) 공정거래위원회(2022.03.16)

본 육계 신선육 담합과 관련하여, (주)하림, (주)올품, (주)하림지주 및 (주)한강식품 등 하림그룹 계열회사들은 기
한 내 과징금을 납부 완료하였으며, 공정거래위원회 처분 취소에 대한 법적 절차를 진행 중에 있습니다.
법원단계에서 금번 부당공동행위가 농림부 시책에 협조하는 과정에서 발생한 적법한 행위임을 소명하였으며, 이로 인해
사업자들간
의 경쟁제한성 및 부당성을 유발한 적이 없었음을 소명하였습니다. 다만 이의제기에도 불구 원안대로 제재가 유지될 시, 각 회사의 재무상태에 악영향을 끼칠 수 있습니다. 또한, 이는
닭고기 사업을 영위하는 ㈜하림 및 ㈜올품 뿐만 아니라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주9) 정정 후

(8)
닭고기 담합 혐의에 따른 제재 관련 위험

공정거래위원회는 2021년 10월 7일 삼계탕용 닭고기 가격, 출고량 담합한 혐의로 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제19조 제1항 제1호(가격 담합) 및 제3호(출고량 담합)의 조항을 적용하여 ㈜하림지주의 계열회사인 ㈜하림 및 ㈜올품을 포함한 닭고기 업체 7개사에 시정명령과 함께 과징금을 부과하였습니다. 공정거래위원회는 (주)하림과 ㈜올품은 각각 79억, 52억의 과징금을 부과하였으며, 7개사 중 ㈜하림과 ㈜올품을 검찰에 고발하기로 결정하였습니다.
한편,
2022년 3월 16일 공정거래위원회는 2005년 11월 25일부터 2017년 7월 26일까지 총 45차례에 걸쳐 육계 신선육의 판매가격/생산량/출고량과 육계 생계의 구매량을 담합한 16개 육계 신선육 제조/판매사업자에 대해 시정명령과 함께 과징금 약 총 1,758억원을 부과하고, 이 중 올품, 한강식품, 동우팜투테이블, 마니커, 체리부로 등 5개사는 검찰 고발하기로 경정하였습니다.
공정거래위원회에 따르면, 이번 조치는 육계 신선육 시장 점유율 77% 이상을 차지하는 사업자들이 약 12년의 장기간에 걸쳐 광범위한 수단을 동원한 담합을 적발 및 제재한 것으로서, 온 국민이 애용하는 닭고기의 가격 상승을 초래하는 담합을 시정하였다는 데 의의가 있다고 밝혔습니다.
과징금이 부과된 회사 중 (주)하림이 가장 많은 406억원의 과징금이 부과되었으며, (주)하림을 포함하여 하림그룹 계열회사 모두 약 942억원 수준의 과징금이 부과되었습니다.

본 육계 신선육 담합과 관련하여, (주)하
림, (주)올품, (주)하림지주 및 (주)한강식품 등 하림그룹 계열회사들
은 과
징금을
기

한 내 분할 납부 중에 있으며,
공정거래위원회 처분 취소에
대하여 서울고등법원에 행정소송을 진행 중에 있습니다
.

법원단계에서 금번 부당공동행위가

헌법 및 정부조직법
,
축산법
,
농수산물 유통 및 가격안정에 관한 법률에 근거한 농림부의 수급조절 정책에 협조 및 이행하는
과정에서 발생한 적법한 행위임을 소명하였으며,

이러한 농림부의 수급조절 정책에도 불구하고 육계 신선육 사업자들간의 이행여부가 상이하여

사업자들간
의 경쟁제한성 및 부당성을 유발한 적이 없었음을
경제 분석을 통하여
소명하였습니다.

다만, 이와 같은
이의제기에도 불구 원안대로 제재가 유지될 시,

각
회사의 재무상태에 악영향을 끼칠 수 있습니다.
또한, 이는
닭고기 사업을 영위하는 ㈜하림, ㈜올품
등
뿐만 아니라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및
영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

공정거래위원회는 2021년 10월 7일 삼계탕용 닭고기 가격, 출고량 담합한 혐의로 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제19조 제1항 제1호(가격 담합) 및 제3호(출고량 담합)의 조항을 적용하여 ㈜하림지주의 계열회사인 ㈜하림 및 ㈜올품을 포함한 닭고기 업체 7개사에 시정명령과 함께 과징금을 부과하였습니다. 공정거래위원회는 (주)하림과 ㈜올품은 각각 79억, 52억의 과징금을 부과하였으며, 7개사 중 ㈜하림과 ㈜올품을 검찰에 고발하기로 결정하였습니다. 검찰 고발 대상은 공정위 조사 협조 여부, 시장 점유율, 담함 가담 기간 등을 종합적으로 고려하여 결정하였다고 발표하였습니다.

[사업자별 과징금 부과 내역(잠정)]

(단위: 백만원)

사업자명

과징금액

하림

7,874

올품

5,171

동우팜투테이블

4,389

체리부로

3,476

마니커

2,414

사조원

1,729

참프레

86

합계

25,139

(출처) 공정거래위원회(2021.10.07)

구체적으로, 공정거래위원회는 참프레를 제외한 닭고기 업체 6개사가 2011년 9월부터 2015년 6월까지의 기간 동안 9차례에 걸쳐 삼계 신선육의 가격 인상을 합의하여 가격 담합을 진행하였다고 판단하였습니다. 또한 2011년 7월부터 2017년 7월까지 삼계 신선육 공급을 줄여 가격을 상승시키기 위해 가격 담합 이외에 출고량 조절도 합의하고 실행하였다고 판단하였습니다.

또한 공정거래위원회는 2021년 11월 5일, 2005년부터 2017년까지 약 12년 동안 육계용 생닭의 가격과 출고량 등을 담합한 혐의에 대해 ㈜하림 등 닭고기 업체 16곳에 심사보고서를 발송했다고 밝혔습니다. 공정거래위원회는 닭고기 업체들이 생닭의 할인폭과 판매가격 등을 임의로 바꿔 시세를 조정한 혐의와 병아리 공급 물량 조절, 닭고기 냉동비축 등 공급량을 조절한 혐의가 있다고 판단하였습니다.

[육계 부당공동행위 관련 공정거래위원회 조사]

구분
내용

조사 기간
2017년 07월 ~ 2021년 11월

진행 이유
공정거래위원회에서 육계사업자간의 부당공동행위 사실을 인지하고 조사

조사 대상

하림, 올품, 한강식품, 하림지주 등 총 16개 육계 사업자

[참고사항]

- 하림은 2011년 1월 4일 하림(신설_육계가공)과 하림홀딩스(존속_지주회사)로 인적분할 되었음

- 분할 존속법인은 하림홀딩스는 2018년 7월 2일 제일홀딩스에 흡수합병되어 소멸되었으며, 제일홀딩스는 사명을 하림지주로 변경하였음

-이에 2011년 이전의 행위에 대해서는 하림지주가 법인실체에 대하여 대상에 포함된 것이지 행위사실 주체는 아님

(출처) (주)하림지주 제시

한편, 2022년 3월 16일 공정거래위원회는 2005년 11월 25일부터 2017년 7월 26일까지 총 45차례에 걸쳐 육계 신선육의 판매가격/생산량/출고량과 육계 생계의 구매량을 담합한 16개 육계 신선육 제조/판매사업자에 대해 시정명령과 함께 과징금 약 총 1,758억원을 부과하고, 이 중 올품, 한강식품, 동우팜투테이블, 마니커, 체리부로 등 5개사는 검찰 고발하기로 경정하였습니다. 공정거래위원회에 따르면, 이번 조치는 육계 신선육 시장 점유율 77% 이상을 차지하는 사업자들이 약 12년의 장기간에 걸쳐 광범위한 수단을 동원한 담합을 적발 및 제재한 것으로서, 온 국민이 애용하는 닭고기의 가격 상승을 초래하는 담합을 시정하였다는 데 의의가 있다고 밝혔습니다. 과징금이 부과된 회사 중 (주)하림이 가장 많은 406억원의 과징금이 부과되었으며, (주)하림을 포함하여 하림그룹 계열회사 모두 약 942억원 수준의 과징금이 부과되었습니다.

[사업자별 과징금 부과 내역(잠정)]

(단위: 백만원)

사업자명

과징금액

하림
40,602

올품
25,634

마니커
25,059

체리부로
18,187

하림지주
17,556

동우팜투테이블
14,548

한강식품
10,370

참프레
7,992

청정계
6,431

사조원
5,184

공주개발
1,320

대오
923

해마로
878

금화
730

플러스원
409

합계

175,823

(출처) 공정거래위원회(2022.03.16)

본 육계 신선육 담합과 관련하여, (주)하림, (주)올품, (주)하림지주 및 (주)한강식품 등 하림그룹 계열회사들은 기
한 내 과징금을
기

한 내 분할 납부 중에 있으며,
공정거래위원회 처분 취소에

대하여 서울고등법원에 행정소송을 진행 중에 있습니다
.

법원단계에서 금번 부당공동행위가

헌법 및 정부조직법
,
축산법
,
농수산물 유통 및 가격안정에 관한 법률에 근거한 농림부의 수급조절 정책에 협조 및 이행하는
과정에서 발생한 적법한 행위임을 소명하였으며,

이러한 농림부의 수급조절 정책에도 불구하고 육계 신선육 사업자들간의 이행여부가 상이하여

사업자들간
의 경쟁제한성 및 부당성을 유발한 적이 없었음을
경제 분석을 통하여
소명하였습니다.

이와 같은
이의제기에도 불구 원안대로 제재가 유지될 시, 각 회사의 재무상태에 악영향을 끼칠 수 있습니다. 또한, 이는
닭고기 사업을 영위하는 ㈜하림, ㈜올품
등
뿐만 아니라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및
영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주10) 정정 전
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[제9-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
40,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
169,861,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]

39,830,138,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[제9-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
194,111,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
59,805,888,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[제9-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
24,000,000

발행가액 * 0.
06%

인수수수료
72,000,000

발행금액 * 0.
18%

사채관리수수료
4,000,000
정액 지급

신용평가수수료
68,000,000
한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도)

기타 비용
상장수수료
1,300,000

250억원 이상
500억원 미만

상장연부과금
141,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
400,000
전자등록금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여 수수료
20,000
건당 2만원

합 계
169,861,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 각 계약에 따라 변경될 수 있습니다.주3) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록비용 : 예탁결제원 채권전자등록절차

[제9-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
36,000,000

발행가액 * 0.
06%

인수수수료
108,000,000

발행금액 * 0.
18%

사채관리수수료
6,000,000
정액 지급

신용평가수수료
42,000,000
한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000

500억원 이상
1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여 수수료
20,000
건당 2만원

합 계
194,111,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 각 계약에 따라 변경될 수 있습니다.주3) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록비용 : 예탁결제원 채권전자등록절차

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
9-1
(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
40,000,000,000
-
-
40,000,000,000
-

회차 :
9-2
(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
60,000,000,000
-
-
60,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 당사가 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채 발행금액 합계 1,000억원은
채
무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 부족자금 및 발행제비용은 당사 보유 자체자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
[
채무상환 자금 : 제5회 교환사채 상환자금]

당사는 금번 유상증자를 통해 조달된 자금을 아래의 미상환 교환사채의 조기상환청구권(Put Option) 행사대금 상환으로 사용할 예정입니다. 팬오션(주) 보통주를 교환대상 주식으로 한 제5회 교환사채의 교환가액은 6,983원이며, 증권신고서 제출 전영업일 현재 팬오션(주) 보통주의 시가는 교환가액을 하회하고 있습니다. 또한, 2024년 07월 08일 조기상환 예정인 제5회 교환사채의 조기상환청구권(Put Option) 행사대금은 증권신고서 제출일
현재 제5회 교환사채 액면금액 전액(1,120억원)의
69.0% 수준인
773
억원인 바, 향후에
도 잔여 미상환 금액에 대하여 조기상환청구가 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다. 당사는 이를 대응하기 위해 채무상환시기가 도래하지 않아 대기성 자금으로 남는 금액에 대해서는 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용하고, 각각의 집행 일정에 맞추어 사용할 계획입니다.

[제5회 교환사채 개요]

(단위 : 원)

구 분
주요 내용

사채의 명칭
주식회사 하림지주 제5회 교환사채

인수자
NH헤지자산운용 외 10개 투자자

액면금액
112,000,000,000

발행가액
권면금액의 100%

교환대상 주식
팬오션(주) 기명식 보통주 16,038,951주

사채 발행일
2022년 07월 08일

사채 만기일
2027년 07월 08일

이자지급조건
① 표면이자율 0.0%② 만기이자율 0.5%

상환방법
2027년 07월 08일에 본 사채 원금의 102.5299%를 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일(대한민국에서 은행이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날, 토요일, 공휴일은 제외한다. 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 은행영업일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

전환청구기간
2022년 07월 22일 ~ 2027년 06월 08일

교환가액
6,983원

조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항
"본 사채"의 발행일로부터 2년이 되는 2024년 07월 08일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날마다 "본 사채" 원금의 전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환 지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 은행 영업일에 상환하고 조기상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

[제5회 교환사채 옵션행사 내역]

(기준일 : 2024년 06월 24일)

유형
조기상환일
행사금액
행사비율

PUT
2024/07/08
77,250,000,000
68.97%

(출처) SEIBro

(주10) 정정 후
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[제9-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
45,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
157,911,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
44,842,088,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제9-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
71,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
247,711,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
70,752,288,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제9-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
27,000,000

발행가액 * 0.
06%

인수수수료
81,000,000

발행금액 * 0.
18%

사채관리수수료
4,000,000
정액 지급

신용평가수수료
44,000,000
한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도)

기타 비용
상장수수료
1,300,000

250억원 이상
500억원 미만

상장연부과금
141,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
450,000
전자등록금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여 수수료
20,000
건당 2만원

합 계
157,911,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록비용 : 예탁결제원 채권전자등록절차

[제9-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,600,000

발행가액 * 0.
06%

인수수수료
127,800,000

발행금액 * 0.
18%

사채관리수수료
6,000,000
정액 지급

신용평가수수료
69,200,000
한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000

500억원 이상
1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여 수수료
20,000
건당 2만원

합 계
247,711,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록비용 : 예탁결제원 채권전자등록절차

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
9-1
(기준일 :

2024년 06월
28일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
45,000,000,000
-
-
45,000,000,000
-

회차 :
9-2
(기준일 :

2024년 06월
28일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
71,000,000,000
-
-
71,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 당사가 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채 발행금액 합계
1,160억원
은
채
무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 부족자금 및 발행제비용은 당사 보유 자체자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[①
채무상환 자금 : 제5회 교환사채 상환자금]

당사는 금번 유상증자를 통해 조달된 자금
중 1,120억원을
아래의 미상환 교환사채의 조기상환청구권(Put Option) 행사대금 상환으로 사용할 예정입니다. 팬오션(주) 보통주를 교환대상 주식으로 한 제5회 교환사채의 교환가액은 6,983원이며, 증권신고서 제출 전영업일 현재 팬오션(주) 보통주의 시가는 교환가액을 하회하고 있습니다. 또한, 2024년 07월 08일 조기상환 예정인 제5회 교환사채의 조기상환청구권(Put Option) 행사대금은 증권신고서 제출일
현재 제5회 교환사채 액면금액 전액(1,120억원)의
69.0% 수준인
773
억원인 바, 향후에
도 잔여 미상환 금액에 대하여 조기상환청구가 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다. 당사는 이를 대응하기 위해 채무상환시기가 도래하지 않아 대기성 자금으로 남는 금액에 대해서는 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용하고, 각각의 집행 일정에 맞추어 사용할 계획입니다.

[제5회 교환사채 개요]

(단위 : 원)

구 분
주요 내용

사채의 명칭
주식회사 하림지주 제5회 교환사채

인수자
NH헤지자산운용 외 10개 투자자

액면금액
112,000,000,000

발행가액
권면금액의 100%

교환대상 주식
팬오션(주) 기명식 보통주 16,038,951주

사채 발행일
2022년 07월 08일

사채 만기일
2027년 07월 08일

이자지급조건
① 표면이자율 0.0%② 만기이자율 0.5%

상환방법
2027년 07월 08일에 본 사채 원금의 102.5299%를 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일(대한민국에서 은행이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날, 토요일, 공휴일은 제외한다. 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 은행영업일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

전환청구기간
2022년 07월 22일 ~ 2027년 06월 08일

교환가액
6,983원

조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항
"본 사채"의 발행일로부터 2년이 되는 2024년 07월 08일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날마다 "본 사채" 원금의 전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환 지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 은행 영업일에 상환하고 조기상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

[제5회 교환사채 옵션행사 내역]

(기준일 : 2024년 06월 24일)

유형
조기상환일
행사금액
행사비율

PUT
2024/07/08
77,250,000,000
68.97%

(출처) SEIBro

[ ②
채무상환 자금 : 일반 대출 상환자금 ]

[일반 대출 상환자금 내역]

구분
차입일
만기일
이자율
금액(억원)
비고

일반 대출
2024.03.29
2027.03.29
5.30%
40
분할상환자금

(출처) 당사 제공

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_6.28

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 06월 24일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 06월 28일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중
2024년 06월 24일

회 사 명 :
주식회사 하림지주

대 표 이 사 :
김 홍 국

본 점 소 재 지 :
전북특별자치도 익산시 중앙로 121 (마동)

(전 화) 063-858-6925

(홈페이지) http://www.harimholdings.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전 무 (성 명) 문 경 민

(전 화) 02-2085-4636

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)하림지주 제9-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채(주)하림지주 제9-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채

모집 또는 매출총액 :
116,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)하림지주 → 전북특별자치도 익산시 중앙로 121 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

【 대표이사 등의 확인 】

20240624_대표이사등의확인서명

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

(1)
국내외 경기 변동에 따른 위험

(주)하림지주의 주요 자회사들이 영위하는 돈육사업, 계육사업, 사료사업, 해운사업, 홈쇼핑 사업 등은 글로벌 경제 성장률, 국내 경제 성장률, 환율 등 거시적 지표에 따라 직·간접적 영향을 받기 때문에 투자자께서는 글로별 경기 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요
합니다.
2024년 4월 국제통화기금(IMF)은 세계경제전망(World Economic Outlook) 자료에서 '24년 세계경제성장률이 3.2%를 기록할 것으로 예상하였습니다. 이는 '24년 1월에 발표한 예상치인 3.1% 대비 0.1%p. 증가한 수치입니다.
IMF는 물가 하락 및 견조한 민간소비 등에 힘입어 세계경제가 양호한 회복세를 보일 것으로 내다보았지만, 지정학적 리스크와 고금리 등으로 과거 연평균 성장률(3.8%, '00년~'19년)을 하회할 것으로 예상 하였습니다.

한편, 한국은행이 2024년 5월 발표한 경제전망보고서 따르면 2024년 국내 경제성장률은 2.5% 수준을 나타낼 것으로 전망되며 이는 2024년 2월 발표한 경제성장률인 2.1% 대비 0.4%p 상승한 성장률입니다.
이는 국내 경제의 수출이 회복모멘텀이 강화되었으며 소비 흐름도 당초 예상을 상회함에 따라 전망경로가 상향 조정되었습니다. 2분기 들어 수입이 증가함에 따라 전분기 대비 순수출 기여도는 감소할 전망이나 대외여건 개선에 따라 견조한 수출증가세가 여전히 경기개선을 주도할 것으로 예상하였습니다. 그러나 지정학적 갈등, 글로벌 통화정책 기조, 국제 유가 및 환율 움직임 등과 관련한 불확실성이 높은 상황임을 지적하였습니다.

이처럼 최근 국내외 경제는 지정학적 갈등의 확산
, 고금리 지속으로 인한 금융 불안정성 확대
, 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다
. 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축
, 설비투자 지연
, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 (주)하림지주 및 주요 자회사들의 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
. 경기 침체가 장기화될 경우 정부의 사회간접시설 투자규모
, 타 산업의 경제활동수준
, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되는 (주)하림지주 주요 자회사들의 영위 사업 및 (주)하림지주 재무 상황에 부정적 영향을 미칠 가능성이 높으므로 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다
.

(2) 지주회사 특성에 따른 위험
(주
)

하림지주는 고유의 사업활동 없이 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 순수지주회사 체제로 운영되고 있습니다. 지주회사는 순환형 출자구조로 인한 자회사간 경영위험 전이 해소, 독립적 의사결정 강화, 한정된 자원의 효율적 배분을 통한 핵심역량 강화, 지주회사의 안정적인 재무구조로 저리의 자금조달 용이, 신사업의 진출 및 기존사업의 신속한 탈출 등 구조조정 용이및 지배구조 개선을 통한 대외 이미지 개선등의 장점이 존재합니다. 그러나
지주회사의 특성상 배당금, 경영자문수익, 상표수익 등 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 자체 운영, 차입원리금 상환, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야 하기 때문에 지주회사는 종속회사들의 실적에 직ㆍ간접적인 영향
을 받게 됩니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(3) 지주회사 행
위제한 규제 강화 관련 위험
지주회사 요건을 충족할 경우 지주회사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하, "공정거래법")상의 행위제한 요건을 충족해야 하며,
이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제38조 제3항에 따라 과징금을 부과 받을 수 있으며, 동법 제 124조 및 제128조에 의한 벌칙을 부과 받을 수 있습니다.
한편, 공정거래위원회는 2018년 8월 24일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)(이하 "전부개정안")에 대하여 입법예고를 한 바 있으며, 동년 11월 27일 해당 전부개정안은 국무회의에서 의결이 완료되었습니다. 이후 입법예고, 공정회, 규제개혁위원회 심사 등의 절차를 통해 2020년 4월 29일 공정거래법 개정안은 절차법제 관련 일부 법안만이 의결되었으나, 공정거래위원회는 2018년 입법예고한 전부개정안과 사실상 동일한 내용의 개정안을 2020년 6월 11일 입법예고하였으며, 이후 2020년 12월 9일 해당 개정안은 국회 본회의를 통과하였습니다.
이후,
공정거래법 개정안이 대통령 재가 등을 거쳐 2020년 12월 29일 공포되었으며, 개정 공정거래법은 2021년 12월 30일부터
시행되었습니다.

과거
공정거래법은 상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 20%, 비상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 40% 보유가 지주회사에게 요구되고 있으나, 개정 공정거래법이 시행되는 시점부터 자회사/손자회사에 대하여 지분율 30%, 비상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 50% 보유가
요구되고 있습니다.
증권신고서 제출 직전영업일 기준 현재 (주)하림지주의 자회사 및 손자회사 중 지분율이 30% 미만인 상장회사 혹은 지분율이 50% 미만인 비상장회사는 존재하지 않는 바,
개정 공정거래법 시행 후에도 (주)하림지주에 미친 영향은 제한적이었습니다

.

그러나,
향후 (주)하림지주가 주요 자회사 지분율 변동 또는 새로운 종속회사 편입, 관련 법률 개정 등으로 공정거래법 내 행위제한 요건을 충족하지 못할 시 공정거래위원회에서 과징금을 부과할 수 있습니다. 이 경우, 그룹에 대한 대외신인도 하락 및 (주)하림지주의 경영환경 및 (주)하림지주 내 자회사의 영업환경에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

■ 주요 자회사의 사업위험[양돈산업 : (주)팜스코,
(주)선진]

(4) 관계법령 또는 정부규제 관련 위험

정부의 환경정책 관련 관계법령 및 규제 변경은 양돈 산업에 영향
을 줄 수 있습니다.
양돈 산업으로 인한 환경오염을 감소시키고 주민들의 민원을 해결하기 위해서는 환경문제와 관련한 초기 시설 투자비용이 많이 소요될 수밖에 없는 구조이며,
국민들의 환경에 대한 관심이 증가할수록 축산농가의 부담은 증가
할 수 있습니다. 양돈 산업 규모의 지속적인 확대로 인한 가축 사육두수의 증가는 필연적으로 각종 분뇨 등 환경문제의 증가를 유발할 것으로 예상되며, 이와 관련된

정부 차원의 환경규제 역시 지속적으로 강화될 것으로 예상되는 만큼 양돈 사업을 영위하고 있는 (주)선진 및 (주)팜스코의 환경 관련 비용의 증가는 영업실적에 부정적인 영향

을 미칠 수 있습니다.
(주)선진 및 (주)팜스코의 영업환경이 부정적일 경우, (주)선진 및 (주)팜스코를 연결실체로 포함하고 있는 하림지주의 수익성에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서 이 점 유의하시기 바랍니다.

(5) 구제역 등과 같은 질병 발생에 따른 위험

양돈 산업은 구제역 등과 같은 전염병의 위험에 항시 노출
되어 있습니다. 구제역은 전염성이 매우 높기 때문에 발병 시 발병농장의 조기 진단과 이동통제, 차단방역 및 발생농가의 사육동에 대한 조기 살처분이 방역의 핵심이라고 할 수 있습니다. 실제로

2010년에 발병했던 구제역으로 인해 2.9조원 가량의 재정손실과 354만 마리의 살처분이 발생한 바 있었으며, 이로 인해 축산업이 위축
되었던 바 있습니다. 구제역바이러스는 우리나라 주위 발생국에서 유입으로 발생할 수 있는 등 모든 구제역 바이러스를 통제할 수 없는 것이 실정입니다. 따라서
국가차원에서의 관리ㆍ감독이 적시에 적절히 이루어지지 않을 경우,
(주)선진 및 (주)팜스코의 영업환경에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이로 인해
(주)선진 및 (주)팜스코의 수익성이 저하될 경우, (주)선진 및 (주)팜스코를 연결실체로 포함하고 있는 (주)하림지주의 수익성이 저하
될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[계육산업 : (주)하림]

(6) 원종계 수급 불안정성에 따른 위험

원종계(GPS, Grand Parent Stock, 原種鷄)란 종계(PS, Parent Stock)를 생산할 목적으로 사육되는 계통이 확실한 닭을 의미합니다.
원종계 수급의 불균형은, 원종계를 모두 국외에서 수입하는 국내 양계산업 특성 상 국외 원종계 수입 동향에 의해 영향을 받을 수 밖에 없습니다.
또한,
조류독감(AI, Avian Influenza) 등 전염성 가금질병 등의 이유로 원종계의 수입이 차단, 종계 판매가격 역시 원종계 수급에 영향을 미치는 요인
들입니다.
원
종계 수급 불균형은 잠재적으로 계육산업을 영위하는 (주)하림의 영업환경에 부정적인 영향을 초래할 수 있으며, 이로 인해 (주)하림의 수익성이 저하될 경우, (주)하림지주 연결실체 수익성에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 그러므로 투자자께서는 원종계 수급 불안정성을 야기할 수 있는 예상치 못한 이벤트들에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다
.

(7) 닭고기 공급과잉 심화 위험

닭고기 가격은 육계산업의 수익성과 성장성에 있어 중요한 부분으로, 가격은 수요와 공급과 같은 수급안정 여부에 따라 달라집니다.

닭고기 수급에 영향을 주는 요인으로는 육용종계 입식 현황, 도계 현황, 닭고기 국외 수입 현황

등입니다. 2020년까지 국내 육계산업은 대내외적 요인들로 인해 공급과잉 상태에 놓여있었으나, 2020년 말 발발한 조류인플루엔자(AI) 및 환율상승에 힘입어 2021년 상반기 까지 수급불균형이 일부 개선된 바 있습니다.
그러나,
2021년
상반기 및 2023년
입식된 종계가 증가한 것을 기반으로 병아리 생산성이 증가할 것으로 예상되어 닭고기 공급과잉에 대한 우려가 상존
하고 있습니다. 이러한
닭고기 공급과잉 지속에 대한 우려, 닭고기수입 증가 등은 계육사업을 영위하는 (주)하림을 비록한 육계산업 전반에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한,

(주)하림의 영업환경이 악화될 경우, (주)하림을 연결실체로 포함하고 있는 (주)하림지주의 수익성에도 부정적인 영향

을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[사료산업 : (주)팜스코,
(주)선진]

(8) 시장 경쟁 심화 및 판매단가 변동 관련 위험

(주)팜스코 및 (주)선진이 영위하는 배합사료 산업은 장치집약적 특성이 존재함에도 불구하고, 전방산업이 식품가공회사가 아니라 일반 소비자에 가까운 축산 농가인 경우가 많아 신규 시장 진출자의 매출처 확보가 용이한 편입니다.
그러나,
다수의 시장 참여자로 인해 배합사료 산업의 경쟁강도가 기타 곡물가공산업에 비해 높은 수준입니다.

향후 국내 배합사료 업체 간의 경쟁이 더욱 심화될 경우, 시장점유율 하락 등으로 (주)선진 및 (주)팜스코의 수익성이 악화
될 수 있으 며,
고부가가치 제품 개발 및 비용 절감이 이루어지지 않을 경우 (주)선진 및 (주)팜스코의 시장 지배력이 약화될 가능성이 존재
합니다. 더불어, 상승하고 있는 국제 원곡 가격으로인한 원가 부담만큼 배합사료의 판매단가 상승이 이루어지지 않는다면 (주)선진 및 (주)팜스코의 배합사료 사업 관련 수익성이 악화될 수 있고, (주)선진 및 (주)팜스코를 연결실체로 포함한 (주)하림지주의 수익성 역시 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(9) 원재료 가격 변동에 따른 위험
(주)선진 및 (주)팜스코가 영위하는 사료 사업의 특성상 제품가격 대비 원재료 가격 비중이 높아 원재료인 옥수수, 콩류의 가격 변동 추이가 (주)선진 및 (주)팜스코의 수익성에 큰 영향을 미칠 뿐만 아니라 (주)선진 및 (주)팜스코를 연결실체로 포함하고 있는 (주)하림지주의 수익성에도 큰 영향을 미칩니다.
사료 및 배합사료 제품 가격은 원재료 가격 변동에 따라 제품의 가격을 월단위로 조정하고 있으나, 원재료 가격 변동폭을 제품 가격에 모두 반영시킬 만큼 제품 가격이 탄력적이지 못하여

원재료 가격의 급격한 상승이 발생할 경우 (주)선진 및 (주)팜스코의 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하고 있습니다.

이에 따라,
투자자께서는 (주)선진 및 (주)팜스코 원재료 가격 변동에 대해 지속적인 모니터링이 필요
합니다.
국제곡물가격 상승 및 수급불균형으로 (주)선진 및 (주)팜스코의 매출원가가 상승할 경우, 수익성이 저하되고 이로 인해 (주)하림지주의 연결기준 수익성이 저하
될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(10) 사
료 및 배합사료 품질 관리 관련 위험

양질의 가축과 가금을 사육하기 위해서는 사료의 역할이 매우 중요합니다.

만약
사료 제조업체가 꾸준하면서 안정적인 품질로 납품하지 못하게 되면 축산물의 성장에 부정적인 영향을 줄 가능성이 크기 때문에, 고객사와 거래관계를 지속하기 어려워집니다.
특히, 가축사료의 품질과 안전성은 돈육, 계육 등의 식품을 소비하는 소비자의 건강과 직결되는 사안이므로 식품에 위해한 물질이 전이되지 않도록 하기 위해 사료 및 배합사료의 품질관리는 매우 중요합니다.
원재료의 수급 불안정, 생산설비의 고장 등은 균일한 사료 및 배합사료 품질을 저해하는 요소이며, 품질이 저해될 경우, 고객사에게 사료 및 배합사료 공급 적시성에도 이슈가 발생
할 수 있습니다.
사료 품질에 대한 이슈 발생은 (주)선진의 사료 및 배합사료 제품 및 (주)팜스코의 배합사료 제품에 대한 신뢰도 하락으로 이어질 수 있어 이는 (주)선진 및 (주)팜스코 사료 관련 영업환경에 부정적인 영
향
을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[해운업 및 곡물업 : 팬오션(주)]

(11) 해운업 산업적 특성에 따른 위험

해
운업의 경우 사선 보유를 위한 대규모 자본적지출이 필요한 자본집약적 산업이며, 사선선대에 대한 감가상각비, 용선선대에 대한 용선료지급 등 주요 고정적 비용 지출로 인해 영업 레버리지(고정적 지출 또는 그로 인한 이익의 변동성)가 큰 편
입니다.
또한,
대규모 선박투자를 위한 선박금융이 요구되며,
대규모 차입금에 따르는 이자비용으로 인한 영업외(재무) 레버리지 역시 높은 편
입니다.

더불어,
해운산업은
선복량 조절의 탄력성이 낮은 가운데, 해상 물동량은 다양한 요인에 따라 탄력적으로 반응하고 있어,
수요 변화에 따른 운임 변동폭이 커 안정적인 영업활동이 어려울 수 있습니다.

이
처럼,
선복량 및 운임 등 해운산업에 영향을 미치는 다양한 요소에 따라 팬오션(주)의 수익성이 변동
될 수 있습니다. 더불어,
(주)하림지주
2024년 1분기
연결기준 매출액에서 해운 운송이 차지하는 비중이
약

32%를
차지할 만큼 해운산업의 이러한 산업적 특성이 (주)하림지주의 연결실체 수익성에도 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(12) 해운업 업황 변동에 따른 위험

팬오션(주)의
2024년 1분기 연결기준 매출의

약
66%
를 차지하고 있는 벌크선 사업부문은 물동량, 선복량, 해체선가 등 시장상황에 따라 수익성 변동위험이 있습니다.
벌크선 운임 및 대선수수료를 나타내는 지표인 BDI 지수는 2020년 COVID-19에 의한 세계 경기 침체와 더불어 BDI 지수의 가파른 하락이 불가피하였으나 하반기부터는 미국과 중국의 경기 부양책에 의한 인프라 투자로 철광석 등 원자재 수요가 급격히 늘어나며 다시 BDI가 상승하였습니다. 2021년에는 최근 중국 및 주요국의 경기 회복으로 철광석과 석탄 등의 물동량이 회복세를 보이고 있으며 곡물 운송시장 활황으로 인하여 2021년 3분기말 평균 BDI지수는 3,700pt수준을 기록하였습니다.

2021년에는 최근 중국 및 주요국의 경기 회복등으로 철광석과 석탄 등이 물동량이 회복세를 나타내며
상승폭이 가속화되며 2021년 10월중 5,500p선을 돌파하며 최고치를 기록하였습니다. 이후 오미크론 변이 확산과 에너지 가격 급등락에 따라 큰 폭의 급등락을 나타냈으며, 2022년 하반기 들어 내림세가 가속화되면서 2022년 8월 31일 965p까지 하락하였습니다.
2023년 중국 정부의 경기부양책 발표, 중국의 낮은 철광석 항만 재고량, 연말 대서양 항로 프리미엄 현상 등으로 12월 3,346p를 기록하며 급상승하였으나, 2024년 2월 초 기준 1,400p대로 하락하였습니다.
중국의 부동산 부양을 위한 유동성 공급책 발표, 춘절 이후 중국 철강 및 산업 활동 재개에 따른 철광석과 석탄 수입 확대 기대감 등

으로 2024년 6월 현재

BDI
지수는 1,813p로 4개월만에 400p이상 크게 상승하였습니다.

특히, BDI지수는 과거에 발생한 브라질 댐 발생사고, COVID-19 등 돌발적 상황에 따라 큰 변동폭을 나타내므로 향후 물동량 증가세가 둔화되어 수급 불균형으로 운임하락이 발생할 경우, 팬오션(주)의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한,
팬오션(주)이 (주)하림지주의 연결실체를 구성한다는 점에서 투자자께서는 BDI지수를 포함한 해운업황의 변동성 및 해운경기의 추이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요
합니다.

(13) 연료비 변동에 따른 위험

해운업의 특성상 해운사업을 영위하는 회사의 매출원가 중 연료비의 비중이 높으며, 그에 따라 팬오션의 수익성은 국제 유가 변동의 영향을 받게됩니다. 선박 운항에 필요한 연료유는 벙커-C유로 벙커-C유는 국제유가와 밀접한 연관성을 가지고 있습니다
. 2020년의 경우 상반기 사우디-러시아 間 유가전쟁 및 COVID-19 확산으로 인한 유가폭락 후 OPEC의 감산유지와 COVID-19 백신개발로 점진적으로 상승 추세였습니다. 2021년 OPEC의 감산 결정, 미국의 원유재고 누적이 유가하락요인이나 COVID-19 백신 보급과 나라별 경기부양책으로 인해 상승하였습니다. 2022년 중국의 코로나 방역조치 완화, 러시아의 석유가격 상한 제에 대한 반발 조치 등으로 국제 유가 상승 추세가 지속되었습니다. 2023년 미국 및 유럽 중소형 은행들의 위기 등으로 유가 감소 추세였으나, OPEC+감산 등으로 유가 상승추세로 전환하였고 수요둔화가 상승폭이 제한되었습니다. 2024년 5월 미국 휘발유 수요 부진 및 이스라엘-하마스 휴전 가능성 등의 요인으로 하락했고 중국 석유 수요 및 사우디 OPS증가 등이 하락폭을 제한하였습니다.
연료유인 벙커-C유 가격이 지속적으로 인상될 경우, 팬오션(주)의 원가경쟁력이 떨어짐에 따라 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 뿐만 아니라 국제 원유시장에는 항상 여러 리스크 요인이 존재하며 세계 원유수급 안정 및 가격 하향세를 주도하고 있는 미국의 셰일오일 생산 변동성 및 중동 및 북아프리카의 정세 불확실성이 유가 변동성 확대로 이어질 우려가 있습니다. 이처럼 유류비의 변동이 복합적인 변수로 팬오션(주)의 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 연료유를 포함한 유가 변동 추이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요합니다.

(14) 정부 지원 정책 변동과 관련된 위험

해운산업은 전 세계 주요국가들의 국가 기간산업으로서 그 국민경제적 중요성으로 인해 세계 각국의 정부는 자국 해운기업에 대해 다양한 지원 및 보호정책을 시행하고 있습니다. 국내의 경우, 2017년 국내 해운선사 파산사태로 국내 화주는 해외 선사를 이용할 수 밖에 없게 되어 운임 부담이 크게 늘었고, 운임 증가는 비용, 원가의 상승을 야기하고 소비자 물가 상승으로까지 이어져 국내 경제에 큰 영향을 미쳤습니다.
이에 정부는 2020년 8월 12일'해운재건 5개년 계획'을 통해 해운산업 경쟁력 강화방안을 발표하였습니다. 해운재건 정책은 2025년까지 해운 매출 51조원, 지배선대 약 1억톤, 원양 컨테이너 선복량 120만TEU 달성을 목표로 하고 있습니다.
2021년 해운업계에 대한 정부의 지원정책과 해운운임의 강세로 인해 해운선사의 전반적인 수익성 개선추세가 나타나고 있습니다.
정
부의 해운업 지원과 관련한 정책
,

2024년 이후 해운운임의 상승
들은 추후에도 팬오션(주)을 포함한 선사들에게 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 그러나
정책들의 변경, 철회 가능성은 산업 내 잠재적인 위험 요인이 될 수 있습니다. 또한 해외 경쟁국가들의 자국 해운산업 지원/보호 정책 이 강화될 경우 국내 해운사들의 영업환경은 더욱 악화될 수 있으며, 팬오션(주)의 영업환경 역시 변경
될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(15) 선박 및 해양 분야 환경 규제 강화 관련 위험

선박은 운항활동과 관련하여 다양한 환경 규제를 적용 받고 있으며, 선박 및 해양 분야의 환경 규제는 지속 강화되고 있습니다.

선박 및 해양 분야 환경 규제 강화의 대표적인 사례는 IMO의 2050년 온실가스 배출 감축 목표 상향 건으로서, IMO는 2018년 제72차 MEPC에서 2050년 온실가스 배출량 감축 목표를 2008년 배출량의 50% 수준으로 제시하였으나, 2023년 7월 개최된 제80차 MEPC에서는 2050년 온실가스 배출량 넷제로(Net-Zero) 달성으로 감축 목표를 상향한 바 있습니다. 또한,

IMO 선박평형수 관리협약은
2017년
9월까지 현존 선박에
D1 Standard에 부합하는
BWTS를 설치하도록 하며
, 2024년
9월까지는 모든 선박이
D2 Standard에 부합하는
BWTS를 설치하도록 규율하고 있는

바,

팬오션(주)는 자체적인 설계 및 설치작업의 수행을 통해
2024년
2월 말까지
306척의 개조공사 실적을 보유하고 있습니다
.
그러나
향후 팬오션(주)의 친환경 개조사업 역량이 환경규제 변화(강화) 추세에 미치지 못하거나, 변화된 환경규제에 따른 선주·선사들의 대응책에 팬오션(주)가 사업적 접근을 이루지 못하는 경우 팬오션(주)의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[홈쇼핑 및 유통업 : (주)엔에스쇼핑]

(16) 유료방송시장 저성장에 따른 위험
TV홈쇼핑시장의 주요 유통채널이라고 할 수 있는 국내 유료방송시장은 IPTV시장의 성장에 따라 2013년 중 큰 폭의 성장세를 시현하였으나 2014년부터 현재까지 그 증가세는 감소하는 추세를 나타내고 있는 상황입니다.

TV홈쇼핑시장이 종합유선방송, IPTV, 위성방송 등 유료방송을 핵심적인 유통기반으로 하고 있는 점을 고려할 때 국내 유료방송 가입자 수 추이의 성장세 둔화는 TV홈쇼핑산업의 성장성이 둔화될 위험을 내재
하고 있습니다. 물론,

COVID-19
로 인해 가정에서의 콘텐츠 소비가 증가한 영향으로 국내 유료방송 가입자 수 추이가
증가세를 나타내고 있으나
TV홈쇼핑 산업이 성숙기에 진입한 점, 경쟁 심화 상황 등을 종합적으로 고려할 때 TV홈쇼핑시장의 성장성 둔화는 (주)엔에스쇼핑의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(17) 법률규제 및 공정거래법 미준수에 따른 위험

홈쇼핑업체는 「방송법」, 「전기통신사업법」 및 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」 등 업종의 특성상
다양한 법률에 의해 직ㆍ간접적인 규제를 받고 있는 바, 이로 인해 정부 정책 및 법률의 변경 등으로 인한 규제 환경의 변화에 따라 영업실적이 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 법률 개정 추이에 대한 지속적인 모니터링이 필요
합니다. 한편
한편
,
공정거래위원회는

대규모유통업법

과징금

고시를

개정하여
2017
년
11
월
1
일부터

유통분야

불공정거래에

대한

과징금의

부과기준율이

높아졌으

며,
2022
년

대규모유통업법

과징금

고시를

개정하여
2022
년
1
월
1
일부터

정액

과징금

부과

기준이

최대
1
억원

상향

되었습니다
.
이와

같이

공정거래위원회는

유통분야

불공정거래

근절을

위하여

과징금

부과기준율을

높이는

등

대형유통업체에

대한

규제를

강화
하는

바
,

이러한

제재조치가

엔에스쇼핑에 발생할

경우

엔에스쇼핑의

영업활동

제한
,
고객

신뢰도

저하

및

브랜드

이미지

하락

등

경영활동

전반에

부정적인

요인으로

작용할

수

있으므로

투자자께서는

이

점

유의하시기

바랍니다
.

(18) 유통채널간 경쟁심화 및 신규 시장 진입에 따른 위험
홈쇼핑업종이 포함된 무점포소매업은 꾸준히 판매액이 증가하고 있으며 높은 가격 경쟁력 및 접근 편의성을 강점으로 소매업태 중 상대적으로 양호한 성장세를 나타내고 있습니다. 특히, TV홈쇼핑을 포함한 무점포 소매의 경우,
COVID-19
를
계기로
소비자의 비대면 쇼핑니즈가 확대되면서 매해 성장세를 나타내고 있으며,

2024년
2월 온라인 쇼핑 총거래액은
102.2조원이며 소매판매액 전체에서 차지하는 비중은
38.4%로 지속하여 증가하는 추세입니다
.

다만,
무점포판매 채널 내에 대해서도 온라인 쇼핑 채널 사업자의 시장 진입, 그 외 유통업계 내 백화점, 대형마트, 편의점, 슈퍼마켓 등 다양한 유통채널들 간의 경계를 뛰어넘는 경쟁이 더욱 치열해짐에 따라 TV홈쇼핑산업 자체의 성장세는 다소 둔화되고 있는 상황
입니다. 이처럼
유통 업계 내 유통채널 경계를 뛰어넘는 경쟁의 심화 상황 속에서 (주)엔에스쇼핑이 효과적인 대응을 하지 못할 경우, (주)엔에스쇼핑의 수익성과 성장성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한, 채널간 경쟁 외에도
홈쇼핑 산업 내에서도 국내 TV홈쇼핑 업체가 경쟁을 벌이고 있는 상황
입니다.
TV홈쇼핑사업의 성장세가 둔화된 가운데, 시장 내 새로운 경쟁사 진입은 (주)엔에스쇼핑의 수익성 및 영업환경에 장기적으로 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(19)
사업자 재승인 요건 미충족에 따른 위험

(주)엔에스쇼핑이 영위하는
TV홈쇼핑사업 및 데이터홈쇼핑 사업의 경우, 매 5년마다 과학기술정보통신부로부터 사업자 재승인
을 받아야하며,
조건부 승인을 득하게 되어 추가적인 의무사항이 요구될 경우 (주)엔에스쇼핑의 영업활동, 성장성ㆍ수익성, 고객 신뢰도 등에 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다. 또한 최근 유통업 전반에 대한 규제가 강화되면서
각종 규제 위반 횟수가 많을 시 재승인 심사를 통과하지 못할 수도 있습니다. 재승인 심사 결과 요구조건을 미충족하여 재승인 받지 못할 경우, (주)엔에스쇼핑은 홈쇼핑 사업을 영위할 수 없게 됨에 따라 영업활동에 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다.
투자자께서는 향후 TV홈쇼핑사업 및 데이터홈쇼핑사업 재승인 여부에 대해서 지속적으로 모니터링
하시기 바랍니다
.

회사위험

(1) 하림그룹의 지배구조 개편 관련 위험

(주)엔에스쇼핑은 2021년 11월 19일자로 (주)하림지주와의 포괄적 주식교환과, 분할 및 합병 등 일련의 그룹 지배구조 개편(이하 "본 지배구조 개편") 계획을 발표하였습니다. 해당 계획안에 따르면 (주)엔에스쇼핑과 (주)하림지주간 포괄적 주식교환이 완료되면 (주)엔에스쇼핑은 (주)하림지주의 100% 자회사로 편입되는 동시에 상장폐지되며, 이후 (주)엔에스쇼핑은 TV홈쇼핑사업을 영위하는 존속회사와 부동산개발사업 등을 영위하는 신설회사로 인적분할되고, (주)하림지주는 신설회사를 합병하게 됩니다.
증권신고서 제출일 현재 (주)하림지주와 (주)엔에스쇼핑 간 포괄적 주식교환, (주)엔에스쇼핑의 상장폐지, (주)엔에스쇼핑의 인적분할, (주)하림지주와 (주)엔에스쇼핑 인적분할 신설회사(구. 엔에스지주) 간 합병 등 본 지배구조 개편 절차는 모두 완료된 상황입니다.

본 지배구조 개편이 완료됨에 따라, (주)하림지주 내에 부동산 개발 사업이 직접 편입 되고, 해운, 계육, 돈육, 유통사업 외에 도시첨단물류단지 개발 사업이 사업포트폴리오로 추가되면서 (주)하림지주의 기업가치 제고에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 또한, (주)엔에스쇼핑의 경우, 기존 지배구조 상황에서는 (주)엔에스쇼핑의 연결실체 내 TV홈쇼핑사업을 포함한 유통사업과 도시첨단물류단지 개발 공급업이 혼재됨에 따라 사업역량이 분산되는 제한사항이 있었으나, (주)엔에스쇼핑은 기존 TV홈쇼핑 사업에 사업역량을 집중할 수 있을 뿐만 아니라 현 유통 소비성향에 대응한 모바일 커머스와 라이브커머스 확대 등 신사업 추진에도 사업역량을 집중할 수 있는 긍정적 효과를 기대할 수 있습니다.

그러나, (주)엔에스지주 합병에 따라 (주)엔에스지주가 보유하고 있던 차입금을 (주)하림지주가 모두 승계함에 따라 합병 이전인 2021년말 별도기준 (주)하림지주의 총차입금은 6,582억원, 부채비율은 63.7% 수준이었으나, (주)엔에스지주 합병 이후인 2022년말 (주)하림지주의 총차입금은 1조 217억원, 부채비율은 80.0% 수준으로 악화되었으며, 2024년 1분기말 별도기준 총차입금은 1조 2,151억원, 부채비율은 92.3%를 기록하는 등 재무구조가 과거 대비 악화된 모습을 나타내고 있습니다.

또한, (주)하림산업 등 주요 계열회사가 (주)하림지주의 종속회사로 편입된 이후 (주)하림지주는 (주)하림산업에 대한 자금 지원을 지속하고 있습니다.

상기 언급한 바와 같이 본 지배구조 개편에 따라 (주)하림지주는 경영효율성 증대 및 시너지 극대화를 위해 (주)엔에스지주를 합병하여 단일 지주회사 체제를 구축하였음에도 불구, 합병 이후 (주)하림산업, Harim USA 등 종속회사에 대한 추가적인 자금 지원이 지속되고 있는 바, 이와 같은 추세가 지속될 경우 (주)하림지주의 재무안정성에 악영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2) 수익성
관련 위험

(주)하림지주는 2018년 7월 1일(합병기일 기준) 하림홀딩스를 흡수합병하였고 동시에 상호를 제일홀딩스(주)에서 현재의 상호명으로 변경하였습니다. 합병이 완료됨에 따라 (주)하림지주는 하림그룹의 지주회사 역할을 수행하고 있습니다. 이에 따라 자회사 실적에 따른 배당수익과 상표권 수익은 (주)하림지주의 주요 수익원입니다.
배당수익 및 상표권 수익은 자회사의 경영실적에 연동되므로 향후 계열사의 경영성과에 따라 변동성이 커질 수 있습니다. 특히, 팬오션(주), (주)엔에스쇼핑 등 주요 자회사에 의한 배당수익 기여도가 높기 때문에 해당 계열사의 경영성과가 악화될 경우 (주)하
림지주의 수익성에 부정적 영향을 줄 수 있습니
다.

(
주)
하림지주의 2024년 1분기 별도기준 매출액은 약 745억원으로 2023년 1분기말 874억원 대비 약 129억원 감소하였습니다.

별도기준 매출액 감소는 팬오션 지급 배당금 감소(2023년 439억원 → 2024년 1분기 249억원) 등 자회사로부터의 배당금수익이 전년 838억원 대비
138
억원 가량 감소한 것에 주로 기인합니다.
이
와 연동되어 영업이익 역시 2023년 1분기 833억원 대비 136억원 감소한 697억원을 기록하였으며, 당기순이익은 2023년 1분기 687억원 대비 127억원 감소한 560억원을 기록하였습니다.

(주)하림지주는 지주회사로서 배당금 수익, 상표권 수익 등의 비중이 커질 가능성이 존재하며, 이러한
수익은 자회사의 실적과 밀접하게 연동되게 됩니다. (주)하림지주의 자회사가 실적이 악화될 경우, 배당금 수익 및 상표권 수익의 하락이 예상되고 이는 (주)하림지주 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니, 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
한편,
(주)하림지주의 2024년 1분기 연결기준 매출액은 2조 7,431억원으로 전년 동기 2조 8,881억원 대비 5.0% 감소하였습니다.
이는 해운산업 업황 약세 지속, 사료부문 해외사업장 물량 감소 등에 기인한 것으로 판단됩니다.
한편, 영업이익의 경우 전년 동기 1,443억원 대비 21.3% 증가한 1,750억원을 기록하였는데, 이는 Dry Bulk 시황 상승 및 철광석/석탄 물동량 증가 등으로 인한 해운부문 이익 감소폭 둔화, 식품부문 내 닭고기부문 제품 믹스 개선과 해외 공급량 증가에 따른 생산성 및 생산원가 감소, 양돈부문 가공두수 증가에 따른 매출액 증가 및 원가(옥수수 등 곡물가 하락) 감소에 따른 영업수익성 개선 등에 기인한 것으로 판단됩니다.
이처럼, (주)하림지주는 지주회사로서 배당금 수익, 상표권 수익에 대한 의존도가 높으며 이러한 수익은 자회사의 경영실적에 연동되므로 향후 계열사의 경영성과에 따라 (주)하림지주의 실적 변동성이 커질 가능성이 존재합니다. 특히, 해운, 사료, 식품 산업 등 주요 3개 산업이 (주)하림지주 매출액에서 차지하는 비중이 크기 때문에 해당 계열사의 경영성과가 악화될 경우 (주)하림지주의 수익성 등에 부정적 영향을 줄 수 있으니, 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

(3) 재무안정성 관련 위험(주)하림지주의 연결기준 순차입금 규모는 2015년 팬오션 인수, 2016년 양재동 복합물류센터 부지 매입 등으로 2014년말 7,597억원에서 2016년 말 3.3조원으로 큰 폭 증가하였습니다. 이후에도 사료, 육가공, 식품 생산시설 투자 등 그룹 전반의 투자가 지속되고, 2022년 12월 舊엔에스지주 합병에 따른 차입금 승계, 자회사(하림산업 등)에 대한 재무적 지원 등으로 연결기준 순차입금은 2021년말 4.7조원, 2022년말 4.8조원, 2023년말 5.0조원, 2024년 1분기말 5.4조원으로 매년 상승하는 모습을 나타내고 있으며, 부채비율 역시 2021년말 172.2%, 2022년말 162.3%, 2023년말 155.1%, 2024년 1분기말 164.1%로 150%를 지속 상회하는 모습을 나타내고 있습니다.
(주)하림지주의 2024년 1분기말 별도기준 유동성 차입금(비유동차입금 유동성 대체 부분 포함)은 9,136억원, 비유동성 차입금은 3,014억원 수준으로 대부분의 차입금이 은행차입금으로 이루어져 있으며, 총차입금 대비 유동성 차입금 비중은 75.2% 수준으로, 현재 (주)하림지주가 보유하고 있는 936억원 규모 현금성자산 등 고려 다소 단기 상환 부담이 존재합니
다.
다만, 대부분의 차입금에 회사가 보유중인 계열 지분이 담보로 설정되어 있어, 차환 등을 통해 단기 유동성 대응이 가능한 것으로 판단하고 있습니다.
그러나, 차환이 원활하게 진행되지 않거나, 자회사 지원 등으로 차입부담이 증가할 시 재무안정성이 저하될 수 있으니, 추후에도 관련 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
(주)하림지주의 계열지분을 통한 담보능력과 자회사의 수익성 개선 등을 감안하면 중장기적으로도 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단되나,
팬오션/선진/하림산업 등 계열사들 중심으로 선박 및 생산/물류시설 등의 투자가 예상보다 확대되어 자회사 지원 부담이 가중되거나, 우발부채의 현실화 등으로 재무적 융통성이 저하될 수 있으니, 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(4) 주식 담보제공 관련 위험
(주)하림지주는 운영자금, 자회사 투자자금 등을 위해 은행, 증권 등 금융기관으로부터 차입을 하고 있으며,

2024년 1분기말 별도기준 담보설정금액은 1조 1,188억원, 차입금액은 8,090억원입니다.
담보로 제공한 상장회사의 주식 가치가 해당회사의 부정적인 이벤트 발생으로 주가가 급락하여 담보설정금액보다 하향하는 경우,
추가적인 담보설정이 필요하거나 혹은 차입금 상환 요청이 발생할 수 있습니다.
또는, (주)하림지주의 재무구조가 악화되어 (주)하림지주가 보유하고 담보제공자산을 매도해야하는 상황이 발생할 경우
차입금 상환 및 담보권 행사가 발생할 수 있는 상황이 발생할 수 있으며, 이로 인해 (주)하림지주의 재무안정성 및 지주회사로서 사업계속성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(5) 우발채무 관련 위험

(주)하림지주는 계류중인 소송사건이 존재하며, 이외에도 특수관계인에 대해 제공하고 있는 채무보증 등 우발채무가 존재합니다. 2024년 5월 31일 기준 (주)하림지주는 Harim USA, Ltd.에 1,763억원, (주)하림산업에 1,475억원의 채무보증을 제공하고 있으며,
(주)하림지주가 피고로 계류중인 소송 클레임 규모는 111억원 및 14,053천 USD, 비소송 클레임 규모는 10,487천 USD인
바,

현재 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 상기 우발채무의 결과가 (주)하림지주의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
다만, 각 주요 계열사별 우발채무가 현실화되어 (주)하림지주 및 연결대상 종속회사, 주요 자회사의 자금부담이 발생될 경우 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있사오니, 투자자께서는 이러한 우발채무와 약정사항에 대해 참고하시어 의사결정 시 각별히 유의하시기 바랍니다.

(6) 상호출자 및 채무보증제한 기업집단 지정 관련 위험

(주)하림지주는 2024년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업기준 대규모 기업집단 29위에 해당하는 하림그룹에 속한 계열회사로서, 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단으로 지정되었습니다.

이에 따라 계열회사 간 상호출자, 신규순환출자 및 채무보증이 금지되고, 기업집단
현황공시 등의 공시의무를 부담하게 되는 등 공정거래 관련 법령에 따라 일부 기업활동이 제한될 수 있습니다.
(주)하림지주는 이에 향후 상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단 규제 관련 위반이 발생하지 않도록 리스크 관리 및 교육 실시 등 대응책을 마련하고 있습니다.
그러나 (주)하림지주의 이러한 노력에도 불구하고

상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단 규제 관련 위반 사항이 발생하는 경우, (주)하림지주 및 기업집단 소속 회사의 평판 및 사업에 부정적인 영향이 발생할 수 있으
니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(7) (주)올품 일감몰아주기 제재 및 세무조사 관련 위험

공정거래위원회는 2017년 3월부터 대규모 기업집단의 내부거래 실태를 점검하고 있으며, 하림그룹의 (주)올품에 대한 일감몰아주기, 담합 및 기업승계 과정 등에 대하여 직권 조사를 진행하였습니다. 특히 일감몰아주기 혐의 관련하여 2018년말 심사보고서를 발송하였으며, 조사에 착수한지 4년이 지난 2021년 10월 올품에게 부당한 이익을 제공한 행위에 대하여 시정명령과 함께 과징금 49억원을 부과하기로 결정하였습니다.
아울러, 공정거래위원회는 (주)올품이 내부시장을 안정적으로 확보하는 것에 그치지 않고, 이 사건 지원행위를 통해 강화된 협상력을 기반으로 핵심 대리점별로 (주)올품 자회사 생산 제품에 대한 판매목표를 설정하고 목표 달성을 조건으로 내부시장에 대한 높은 판매마진을 보장해주는 전략을 사용하여 자사 제품의 외부시장(비계열농장向) 매출을 증대시켰다고 발표하였습
니다.
이에 대해
과징금을 부과받은 하림그룹

계열회사들은
해당 과징금을 모두 납부하였으
며,
2022년 5월 20일
최초 소장 접수
일로 하여 하
림그룹 계열회사 및 공정거래위원회 간
행정 소송을 진행
중

에 있습니다.
공
정거래위원회의 고가 매입, 통행세 거래, 주식 저가 매각 등 일감몰아주기 제재 사유에 대한 하림그룹 계열회사 측 주장 및 의견 피력에도 불구하고, 서울고등법원은
2024년 2월 7일
패소 판결을 선고하였고
,

하
림그룹 계열회사는

2024년 3월 15일

원심 판결의 심리가 미진한 부분을 파악하여 대법원에 상고
하였으며, 증권신고서 제출일 현재 본 소송에 대한 결과를 예측할 수 없는 상황입니다.

또한, 유사한 시기에 (주)팜스코와 (주)올품은
아래와 같이 국세청으로부터 세무조사를 받은 바 있습니다.
본
세무조사는 회사의 일반적인 세무신고에 대한 적정성을 조사하는 법인 통합 세무조사로서, 공정거래위원회가 제기한 특수관계자 거래에 대한 적정성 여부도 검토하였으며, 공정거래위원회에서 문제를 삼은 (주)올품과 계열사간의 거래에 대해서도 세무적인 관점에서 조사를 하였으나
(주)올품 및 (주)팜스코 모두
과세관청으로부터 과세 통지를 받지 않았으며, 이와 관련된 법인세 등 세금을 추가로 납부한 사실이 없습니다.

이처럼 세무조사에 대한 위험요소는 없어졌으나,
아직 공정거래위원회의 처분에 대한 소송은 진행중에 있어, 그 결과에 따라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(8)
닭고기 담합 혐의에 따른 제재 관련 위험

공정거래위원회는 2021년 10월 7일 삼계탕용 닭고기 가격, 출고량 담합한 혐의로 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제19조 제1항 제1호(가격 담합) 및 제3호(출고량 담합)의 조항을 적용하여 ㈜하림지주의 계열회사인 ㈜하림 및 ㈜올품을 포함한 닭고기 업체 7개사에 시정명령과 함께 과징금을 부과하였습니다. 공정거래위원회는 (주)하림과 ㈜올품은 각각 79억, 52억의 과징금을 부과하였으며, 7개사 중 ㈜하림과 ㈜올품을 검찰에 고발하기로 결정하였습니다.
한편,
2022년 3월 16일 공정거래위원회는 2005년 11월 25일부터 2017년 7월 26일까지 총 45차례에 걸쳐 육계 신선육의 판매가격/생산량/출고량과 육계 생계의 구매량을 담합한 16개 육계 신선육 제조/판매사업자에 대해 시정명령과 함께 과징금 약 총 1,758억원을 부과하고, 이 중 올품, 한강식품, 동우팜투테이블, 마니커, 체리부로 등 5개사는 검찰 고발하기로 경정하였습니다.
공정거래위원회에 따르면, 이번 조치는 육계 신선육 시장 점유율 77% 이상을 차지하는 사업자들이 약 12년의 장기간에 걸쳐 광범위한 수단을 동원한 담합을 적발 및 제재한 것으로서, 온 국민이 애용하는 닭고기의 가격 상승을 초래하는 담합을 시정하였다는 데 의의가 있다고 밝혔습니다.
과징금이 부과된 회사 중 (주)하림이 가장 많은 406억원의 과징금이 부과되었으며, (주)하림을 포함하여 하림그룹 계열회사 모두 약 942억원 수준의 과징금이 부과되었습니다.

본 육계 신선육 담합과 관련하여, (주)하
림, (주)올품, (주)하림지주 및 (주)한강식품 등 하림그룹 계열회사들
은 과
징금을
기

한 내 분할 납부 중에 있으며,
공정거래위원회 처분 취소에
대하여 서울고등법원에 행정소송을 진행 중에 있습니다
.

법원단계에서 금번 부당공동행위가

헌법 및 정부조직법
,
축산법
,
농수산물 유통 및 가격안정에 관한 법률에 근거한 농림부의 수급조절 정책에 협조 및 이행하는
과정에서 발생한 적법한 행위임을 소명하였으며,

이러한 농림부의 수급조절 정책에도 불구하고 육계 신선육 사업자들간의 이행여부가 상이하여

사업자들간
의 경쟁제한성 및 부당성을 유발한 적이 없었음을
경제 분석을 통하여
소명하였습니다.

다만, 이와 같은
이의제기에도 불구 원안대로 제재가 유지될 시,

각
회사의 재무상태에 악영향을 끼칠 수 있습니다.
또한, 이는
닭고기 사업을 영위하는 ㈜하림, ㈜올품
등
뿐만 아니라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및
영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(9) 지주회사로서 자회사 출자, 재무적 지원 및 신규 투자에 따른 위험

(주)하림지주는 지주회사로서 다양한 목적으로 자회사의 증자에 참여하거나 자회사 지분 매입 또는 재무적 지원을 제공할 수 있습니다. (주)하림지주는 2018년 이후 사업 부진을 지속하고 있는 종속기업 HARIM USA, LTD.에 대한 지원을 지속하였습니다. 2018년 이후 HARIM USA, LTD.에 대한 지원을 살펴보면, 2018년 11월 약 85억원 규모 자금 대여, 2019년 5월 약 72억원 규모 유상증자 참여, 2019년 11월 약 128억원 규모 자금 대여, 2020년 8월 약 377억원 규모 유상증자 참여를 진행하였습니다.
또한, (주)엔에스쇼핑이 2022년 10월 19일을 분할기일로하여 인적분할되어 신설된 (주)엔에스지주가 (주)하림지주에 의하여 2022년 12월 27일을 합병기일로 흡수합병된 이후 기존 (주)엔에스쇼핑의 종속회사인 (주)하림산업에 대한 자금 지원이 지속되고 있는 상황입니다. (주)하림지주는 2023년 2월 300억원, 2023년 7월 300억원, 2023년 10월 400억원, 2024년 1월 300억원 규모의 유상증자 참여를 통해 (주)하림산업에 대한 자금 지원을 하였습니다.

향후에도 자회사 출자 등 재무적 지원이 지속될 경우 또는 이러한 재무적 지원 및 신규 투자를 위한 외부 차입이 증가할 경우 (주)하림지주의 부채비율 및 차입금 의존도가 상승할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
한편, (주)하림지주의 주요 자회사인 팬오션(주)는 2023년 12월 20일 유가증권시장본부의 '조회공시 요구(풍문 또는 보도)'의 '팬오션(주), 3조원 규모 유상증자 추진 보도에 대한 조회공시 요구(2023.12.20)'에 대하여 2023년 12월 20일 '조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)' 공시를 통해 2023년 12월 18일 에이치엠엠 주식회사 경영권 이전 거래(이하 "본건 거래")에 대하여 팬오션(주) 및 JKL파트너스 컨소시엄이 우선협상대상자로 선정되었다고 공시하였습니다. 이후 팬오션(주) 및 JKL파트너스 컨소시엄은 에이치엠엠 주식회사의 최대주주인 한국산업은행 및 한국해양진흥공사와 2024년 02월 06일까지 주식매매계약 및 주주/사채권자 간 합의서의 주요 내용에 대한 협상을 진행하였으나, 합의에 이르지 못함에 따라 본건 거래는 무산되었습니다. 그러나, 향후 본건 거래와 같이 (주)하림지주의 자회사가 대규모 타법인 지분 인수 등의 거래를 진행하게 될 시 해당 자회사의 거래대금 외부 조달, (주)하림지주의 자회사 유상증자 참여 등으로 (주)하림지주 연결실체의 재무안정성이 저하될 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(10) 미국 내 닭고기 사업(HARIM USA, LTD.) 관련 위험(주)하림지주 및 (주)하림지주의 자회사인 (주)하림, (주)팜스코, (주)엔에스쇼핑, (주)선진은 2011년 8월에 미국 델라웨어주에 HARIM USA, LTD.(이하 "하림 USA")를 설립하고, 하림 USA를 통하여 미국 내 닭고기 전문업체인 Allen Family Foods社를 인수함으로써 미국 시장에 진출하였습니다. 또한 2019년 (주)하림지주는 (주)하림이 보유하던 하림USA 지분 전량(108만1,557주)을 약 219억원에 인수하여 지분율을 확대하였으며, 증권신고서 제출일 현재 약 58.7%(4,315,158주)의 지분을 보유하고 있습니다. 하림 USA는 2017년 29억원의 당기순이익을 기록한 이후 2018년 398억원, 2019년 388억원, 2020년 1,371억원, 2021년 328억원의 당기순손실을 기록하였으며, 2022년 흑자전환하여 56억원의 당기순이익을 기록하였으나, 2023년 적자전환하여 383억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 특히 2020년은 COVID-19에 따라 매출이 급감한 가운데 공장가동률 하락으로 인한 고정비 부담으로 1,371억원의 당기순손실을 기록하며, 2020년 이후 2022년을 제외하고 지속적으로 자본잠식을 기록하고 있는 상황입니다. 2020년 하림그룹 계열회사는 유상증자 참여를 통해 약 1,016억원 규모의 자금을 투입하였습니다.
현재 하림 USA는 영업손실을 지속하고 있으나, 향후 해외사업 확장을 위한 중요한 역할을 수행할 것으로 기대되며, 닭고기 공급채널 확대에 따른 매출 상승 등으로 향후 실적이 개선될 것으로 기대되고 있습니다.
또한, 2022년 이후 하림그룹 계열회사로부터 100억원 이상의 대규모 유상증자 참여 등 자금지원은 발생하지 않고 있는 상황입니다.
단, 향후 하림 USA의 당기순손실이 지속되거나 심화될 경우 연결재무제표상 연결주체인 (주)하림지주의 재무실적에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 지속되는 자금 지원에 따른 부담이 가중되어 주요 계열사의 재무안정성 또한 저하될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(11) 양재동 부지 개발 사업 등 투자 관련 위험

(주)엔에스쇼핑은
100% 자회사인 (주)하림산업(구 엔바이콘)의 유상증자 참여를 통해 양재동 복합물류단지 부지 인수를 완료
하였습니다.
동 부지는 향후 하림그룹의 물류단지 및 R&D센터로 개발하고 물류 및 R&D를 위한 자체 활용뿐 아니라 건물 임대를 통한 추가 수익 창출을 도모할 예정입니다.
2023년 10월 환경부 소속 한강유역환경청은 '양재 도시첨단물류단지 조성사업' 전략환경영향평가서에 대해 조건부 협의(동의)를 완료하였으며, 2023년 12월 서울시는 2023년 12월 본 개발에 대한 물류단지계획을 조건부로 승인하였습니다. 하림그룹이 서울시의 양재 첨단물류단지 개발사업 조건부 내용에 대한 조치 계획서를 제출하는 등의 절차를 거친 이후
2024년 2월 서울시는 양재 도시첨단물류단지 개발사업에 대한 계획을 승인 및 고시하였습니다. 본 양재 도시첨단물류단지는 향후 서초구청의 주택 건설사업계획 승인 등 행정절차를 거치고, 2025년 상반기 중 착공하여 2029년 준공될 예정입니다. 이에 따라 양재동 도시첨단물류단지 조성은 이전 대비 가속화될 것으로 전망되나, 2024년 6월 현재 본 개발에 대한 서초구청의 주택 건설사업계획 승인 등의 행정절차가 필요한 상황이며, 착공 이전 단계이므로
향후 진행 상황에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
또한, 본 개발로 인해 미래 시점에 창출 가능한 수익에 대하여 현재 시점에는 가늠하기 어려우며, (주)하림산업의 (주)하림지주 종속회사 편입 이후 양재동 부지 개발을 위한 투자자금 소요에 따라 (주)하림지주로부터 자금 유출이 지속되어 재무안정성이 악화될 수 있는 바, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(12)
불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 위험

2023년 04월 28일 코스닥시장본부는 '불성실공시법인지정예고' 공시를 통하여 '현금현물배당 결정(자회사의 주요경영사항) 지연 공시' 및 '매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동(자회사의 주요경영사항) 2건 미공시'의 사유(이하 "본 사유")로 (주)하림지주에 대하여 불성실공시법인 지정 예고를 하였습니다. 한편, 2023년 05월 25일 코스닥시장본부는 '불성실공시법인미지정' 공시를 통하여 본 사유에 따른 불성실공시법인 지정을 유예하였으며, '불성실공시법인미지정' 공시 이후 6개월이 지남에 따라 기존 (주)하림지주에게 부과될 예정이었던 벌점 3.0점은 부과되지 아니하였습니다. 그러나, 향후 기타 사유로 인하여 (주)하림지주가 불성실공시법인으로 지정될 경우, 당해 부과벌점이 8.0점 이상인 경우 1일간 매매거래 정지, 최근 1년간 누계벌점이 15.0점 이상이 되는 경우 코스닥시장상장규정 제56조제1항제3호차목에 따라 상장적격성실질심사 대상이 될 수 있는 등 불성실공시에 대하여 제재조치가 이루어질 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.한편, (주)하림지주는 2020년 3월 23일부터 2020년 10월 29일까지의 기간 중 (주)엔에스쇼핑 보통주 장내매수로 소유상황 보고의무(변동)가 발생하였음에도, 보고기한(2020년 03월 30일 ~ 2020년 11월 05일) 내 보고하지 않고 2021년 07월 07일 지연보고함에 따라, 2024년 03월 28일 금융감독원으로부터 '지분공시 의무 위반에 대한 조치((주)하림지주)'로 '경고' 조치를 받은 바 있습니다. (주)하림지주는 향후 지분 공시 등을 포함한 공시 의무를 성실히 이행할 예정이나, 향후 공시 의무 위반 등으로 제재 조치 이루어 질 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[자회사 개별 위험]
(13) 해운업 부문 매출 편중 위험 : 팬오션(주)

(주)하림지주의 자회사인 팬오션(주) 및 팬오션(주)의 연결대상 종속회사의 사업 부문은 크게 해운업 부문(벌크/ 비벌크), 비해운업 부문(곡물사업/선박관리업/임대수익 등)으로 구분이 가능하나, 해운업 부문 이외 매출 비중은 높지 않은 편입니다.

2024년 1분기 연결 기준 팬오션(주)의 해운업 부문 연결매출액은 8,840억원(내부거래액 제거 전) 수준으로 이는 전체 매출의 85%를 차지합니다. 2023년의 경우 벌크, 컨테이너 시황 하락 및 운영선대 감소로 해운업 매출액이 전년 대비 1조 9,052억원 감소하였고, 전반적인 곡가 하락으로 곡물사업 매출액 역시 약 1,748억원 감소함에 따라 전체 연결 매출액은 전년 대비 32.1%(2조 593억원 감소) 감소한 4조 3,610억원을 기록하였습니다. 연결 영업이익의 경우, 탱커선, LNG사업의 증가에도 불구하고 벌크 및 컨테이너 사업부문의 이익 하락으로 전년 대비 51.1%(4,038억원 감소) 감소한 3,859억원을 기록하였습니다.
2024년 1분기의 경우, 해상 물동량 감소 지속 등에 따라 연결 매출액은 9,755억원으로 전년 동기 대비 2.1% 감소하였고, 연결 영업이익은 전년 동기 대비 12.8% 감소한 모습을 나타내고 있으나, Dry Bulk 및 Wet Bulk 시황 개선으로 인해 2023년과 대비하여 매출액 및 영업이익 감소폭이 둔화된 모습을 나타내고 있습니다.
하지만 아직까지는 회사 사업 비중의 대부분을 차지하고 있는 해운업 부문이 해상 물동량 감소 및 이에 따른 운영선대 감소, 운임 지수 하락 등으로 인해 매출 외형 및 영업수익성이 2021~2022년 대비 축소된 모습을 나타내고 있는 바, 이러한 추세가 지속되거나, 국내외 경기 둔화 등 외부적인 요인으로 인해 수요가 급격히 감소할 경우 팬오션(주)의 수익성이 추가적으로 하락할 가능성도 배제할 수 없으며, 이는 (주)하림지주의 수익성에 악영향을 줄 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(14) 환율 변동과 관련된 위험 : 팬
오션(주)팬
오션(주)의 외환위험은

주로
인
식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생
하고 있습니다. 팬오션(주)의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있으나,

예상치 못한 환율변동이 나타날 경우 유의적인 손실이 발생될 가능성
이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(15) 생물자산 관련 위험 : (주)하림, (주)팜스코, (주)선진
(주)하림지주의 주요 자회사인 (주)하림, (주)팜스코 및 (주)선진의 경우 생물자산을 보유하고 있습니다. (주)하림의 2024년 1분기말 연결기준 생물자산은 480억원으로 유동자산 중 생물자산이 차지하는 비중은 약 14.4%이고, (주)팜스코의 2024년 1분기말 연결기준 유동 생물자산은 1,238억원으로 유동자산 중 유동 생물자산이 차지하는 비중은 약 17.0%이며, 비유동 생물자산은 약 108억원으로 비유동자산 중 비유동 생물자산이 차지하는 비중은 약 2.3%입니다. 또한, (주)선진의 2024년 1분기말 연결기준 유동 생물자산은 835억원으로 유동자산 중 유동 생물자산이 차지하는 비중은 약 13.0%이며, 비유동 생물자산은 약 207억원으로 비유동자산 중 비유동 생물자산이 차지하는 비중은 약 3.3%입니다.
당사의 주요 자회사인 (주)하림, (주)팜스코 및 (주)선진이 보유하고 있는 생물자산의 특성 상, 상기 언급된 규제 및 환경 위험, 수요 및 공급 위험, 질병 및 기타 위험 등에 대응하는 과정에서 추가적인 비용이 발생할 가능성이 있으며, 육계, 비육돈 등의 시세 하락 발생 시 생물자산 공정가치 하락에 따른 생물자산 평가손실로 인해 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

(1) 환금성 제약 위험
금번 발행되는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 상장심사를 통과할 것으로 판단되나,
채권시장에 존재하는 여러 변수들과 변동성에 따른 수급 불균형 등의 이유로 환금성이 제한될 가능성
이 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
(2) 사채의 기한의 이익 상실 관련 위험
당사가 본 사채의 발행을 위해 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의
사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언
할 수 있습니다.

(3) 사채의 신용등급과 관련된 사항

한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜
는 본 사채의 신용등급을 A-(안정적)으로 평가하였습니다.
이 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 더불어 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

(4) 사채의 전자등록과 관련된 사항
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로
실물 채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

(5) 증권신고서의 효력 발생과 관련된 사항
본 공시서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바라며,
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 반드시 참고
하시기 바랍니다.

(6) 원리금 지급 불이행 위험
본 사채는 「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속
됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며,
본 채권의 원리금 상환은 발행회사인 주식회사 하림지주가 전적으
로 책임
집니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
9-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
45,000,000,000
모집(매출)총액
45,000,000,000

발행가액
45,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 01월 02일

원리금지급대행기관
(주)하나은행논현역금융센터
(사채)관리회사
하나증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 14일
한국신용평가
회사채 (A-)

2024년 06월 14일
나이스신용평가
회사채 (A-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
3,500,000
35,000,000,000
인수수수료 0.18%
총액인수

인수
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.18%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 04일
2024년 07월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
45,000,000,000

발행제비용
157,911,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 10일에 NH투자증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 1.5년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
9-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
71,000,000,000
모집(매출)총액
71,000,000,000

발행가액
71,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 07월 03일

원리금지급대행기관
(주)하나은행논현역금융센터
(사채)관리회사
하나증권(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 14일
한국신용평가
회사채 (A-)

2024년 06월 14일
나이스신용평가
회사채 (A-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
6,100,000
61,000,000,000
인수수수료 0.18%
총액인수

인수
케이비증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.18%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 04일
2024년 07월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
71,000,000,000

발행제비용
247,711,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 10일에 NH투자증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차 : 9-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
45,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
45,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만
, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후
, 이를
365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다
. "본 사채
"의 이자지급기일은 다음과 같다
.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 10월 04일, 2025년 01월 04일, 2025년 04월 06일, 2025년 07월 04일,2025년 10월 04일, 2026년 01월 02일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.06.14 / 2024.06.14

평가결과등급
A-(안정적) / A-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2024년 06월 21일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 01월 02일

납 입 기 일
2024년 07월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 논현역금융센터

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 10일에 NH투자증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 1.5년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 9-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
71,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
71,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만
, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후
, 이를
365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다
. "본 사채
"의 이자지급기일은 다음과 같다
.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 10월 04일, 2025년 01월 04일, 2025년 04월 06일, 2025년 07월 04일,2025년 10월 04일, 2026년 01월 04일, 2026년 04월 06일, 2026년 07월 03일,

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.06.14 / 2024.06.14

평가결과등급
A-(안정적) / A-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2024년 06월 21일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 07월 03일

납 입 기 일
2024년 07월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 논현역금융센터

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 06월 10일에 NH투자증권㈜과 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, 담당임원 및 부서장 등- 대표주관회사 : 담당임원 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
발행회사와 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 (주)하림지주의 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 비교대상 기업 최근 발행 내역, 최근 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.[제9-1회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷
째 자리 이하 절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p. ~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다.[제9-2회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리
이하 절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p. ~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다.* 위의 공모희망금리는 발행사와 대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리이며, 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다.

수요예측 관련사항

본 사채의 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램" 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "대표주관회사"가 E-MAIL / FAX 등 수요예측 방법을 결정합니다.
수요예측기간은 2024년 06월
27
일 09시부터
16시

까지 입니다.
수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제9-1회]① 최소 신청수량: 10억원
② 최대 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 0.01%p.[제9-2회]① 최소 신청수량: 10억원
② 최대 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 0.01%p.

배정 관련사항

본 사채의 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」 'I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항' 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 'I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항'가. 배정기준 운영

- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정물량 배정 원칙

- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」 'I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

금리 미제시분 및공모희망 금리밴드 범위 외신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효수요"의 산정결과에 따라, 배정결과가 달라질 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

대표주관회사인 NH투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향(1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "A-등급" 1.5년 만기 및 2년 만기 무보증사채 수익률의 산술평균(이하 '등급민평 1.5년' 및 '등급민평 2년')

[기준일: 2024년 06월 21일]
(단위: %)

항목
한국자산평가
키스자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

"A-" 1.5년 만기무보증사채 수익률
4.366
4.419
4.384
4.380
4.387

"A-" 2년 만기무보증사채 수익률
4.401
4.466
4.431
4.443
4.435

(출처) 본드웹, 인포맥스

(2) 위 (1) 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 1.5년 및 2년 만기 국고채권 수익률(이하 '국고채금리'라고 한다) 간의 스프레드

[기준일 : 2024년 06월 21일]
(단위: %, %p.)

만기
국고채금리
A- 등급 회사채 등급민평금리의국고대비 스프레드

1.5년
3.293
1.094

2년
3.231
1.204

(출처) 본드웹, 인포맥스주) 소수점 넷째 자리 이하 절사

(3) 최근 3개월 간(2024.03.22~2024.06.21) 등급민평금리 및 국고채금리 대비 스프레드 추이

[1.5년 만기 국고채권 수익률 및 등급민평금리와 스프레드 추이]

(기준일 : 2024.03.22~2024.06.21)
(단위 : %, %p.)

기준일
평가금리
Credit Spread(신용스프레드)

1.5년 만기 국고채금리
A- 등급 1.5년 만기 등급민평금리
1.5년 만기등급민평 스프레드

2024-03-22
3.350
4.657
1.307

2024-03-25
3.351
4.655
1.304

2024-03-26
3.355
4.652
1.297

2024-03-27
3.360
4.627
1.267

2024-03-28
3.370
4.621
1.251

2024-03-29
3.380
4.626
1.246

2024-04-01
3.360
4.606
1.246

2024-04-02
3.372
4.618
1.246

2024-04-03
3.372
4.610
1.238

2024-04-04
3.375
4.611
1.236

2024-04-05
3.372
4.597
1.225

2024-04-08
3.411
4.623
1.212

2024-04-09
3.421
4.627
1.206

2024-04-11
3.481
4.686
1.205

2024-04-12
3.447
4.628
1.181

2024-04-15
3.460
4.656
1.196

2024-04-16
3.462
4.674
1.212

2024-04-17
3.455
4.666
1.211

2024-04-18
3.422
4.641
1.219

2024-04-19
3.450
4.670
1.220

2024-04-22
3.475
4.685
1.210

2024-04-23
3.460
4.668
1.208

2024-04-24
3.463
4.664
1.201

2024-04-25
3.470
4.679
1.209

2024-04-26
3.465
4.661
1.196

2024-04-29
3.479
4.680
1.201

2024-04-30
3.473
4.674
1.201

2024-05-02
3.465
4.657
1.192

2024-05-03
3.463
4.652
1.189

2024-05-07
3.440
4.615
1.175

2024-05-08
3.445
4.602
1.157

2024-05-09
3.453
4.607
1.154

2024-05-10
3.455
4.589
1.134

2024-05-13
3.467
4.595
1.128

2024-05-14
3.465
4.584
1.119

2024-05-16
3.421
4.542
1.121

2024-05-17
3.427
4.541
1.114

2024-05-20
3.441
4.560
1.119

2024-05-21
3.439
4.559
1.120

2024-05-22
3.436
4.562
1.126

2024-05-23
3.425
4.551
1.126

2024-05-24
3.435
4.562
1.127

2024-05-27
3.426
4.551
1.125

2024-05-28
3.406
4.538
1.132

2024-05-29
3.409
4.553
1.144

2024-05-30
3.419
4.566
1.147

2024-05-31
3.410
4.568
1.158

2024-06-03
3.395
4.555
1.160

2024-06-04
3.374
4.526
1.152

2024-06-05
3.356
4.493
1.137

2024-06-07
3.339
4.471
1.132

2024-06-10
3.349
4.506
1.157

2024-06-11
3.344
4.498
1.154

2024-06-12
3.333
4.480
1.147

2024-06-13
3.331
4.467
1.136

2024-06-14
3.325
4.448
1.123

2024-06-17
3.317
4.420
1.103

2024-06-18
3.320
4.418
1.098

2024-06-19
3.297
4.392
1.095

2024-06-20
3.311
4.406
1.095

2024-06-21
3.293
4.387
1.094

(출처) 본드웹주1) '등급민평 스프레드' = A- 등급 등급민평금리 - 국고채금리

[2년 만기 국고채권 수익률 및 등급민평금리와 스프레드 추이]

(기준일 : 2024.03.22~2024.06.21)
(단위 : %, %p.)

기준일
평가금리
Credit Spread(신용스프레드)

2년 만기 국고채금리
A- 등급 2년 만기 등급민평금리
2년 만기등급민평 스프레드

2024-03-22
3.340
4.763
1.423

2024-03-25
3.313
4.763
1.450

2024-03-26
3.325
4.768
1.443

2024-03-27
3.323
4.745
1.422

2024-03-28
3.340
4.743
1.403

2024-03-29
3.360
4.752
1.392

2024-04-01
3.347
4.726
1.379

2024-04-02
3.360
4.745
1.385

2024-04-03
3.360
4.733
1.373

2024-04-04
3.367
4.727
1.360

2024-04-05
3.366
4.701
1.335

2024-04-08
3.423
4.727
1.304

2024-04-09
3.425
4.730
1.305

2024-04-11
3.485
4.803
1.318

2024-04-12
3.425
4.736
1.311

2024-04-15
3.467
4.766
1.299

2024-04-16
3.488
4.788
1.300

2024-04-17
3.481
4.771
1.290

2024-04-18
3.447
4.746
1.299

2024-04-19
3.498
4.792
1.294

2024-04-22
3.522
4.812
1.290

2024-04-23
3.503
4.788
1.285

2024-04-24
3.511
4.780
1.269

2024-04-25
3.519
4.793
1.274

2024-04-26
3.504
4.767
1.263

2024-04-29
3.525
4.795
1.270

2024-04-30
3.519
4.783
1.264

2024-05-02
3.503
4.763
1.260

2024-05-03
3.505
4.756
1.251

2024-05-07
3.471
4.711
1.240

2024-05-08
3.465
4.695
1.230

2024-05-09
3.472
4.702
1.230

2024-05-10
3.460
4.681
1.221

2024-05-13
3.473
4.686
1.213

2024-05-14
3.473
4.681
1.208

2024-05-16
3.415
4.626
1.211

2024-05-17
3.415
4.621
1.206

2024-05-20
3.438
4.648
1.210

2024-05-21
3.443
4.649
1.206

2024-05-22
3.445
4.652
1.207

2024-05-23
3.435
4.634
1.199

2024-05-24
3.449
4.644
1.195

2024-05-27
3.445
4.631
1.186

2024-05-28
3.422
4.616
1.194

2024-05-29
3.445
4.632
1.187

2024-05-30
3.458
4.647
1.189

2024-05-31
3.463
4.653
1.190

2024-06-03
3.446
4.634
1.188

2024-06-04
3.415
4.600
1.185

2024-06-05
3.383
4.566
1.183

2024-06-07
3.354
4.531
1.177

2024-06-10
3.403
4.577
1.174

2024-06-11
3.390
4.566
1.176

2024-06-12
3.360
4.539
1.179

2024-06-13
3.345
4.524
1.179

2024-06-14
3.316
4.498
1.182

2024-06-17
3.280
4.463
1.183

2024-06-18
3.275
4.463
1.188

2024-06-19
3.226
4.430
1.204

2024-06-20
3.260
4.455
1.195

2024-06-21
3.231
4.435
1.204

(출처) 본드웹주1) '등급민평 스프레드' = A- 등급 등급민평금리 - 국고채금리

② 최근 3개월 간(2024.03.22~2024.06.21) 발행된 동일등급(A- 등급), 동일 만기(1.5년 및 2년) 회사채 발행사례 검토

[A-등급 공모 무보증 회사채 발행내역]

(기준일 : 2024.03.22~2024.06.21)

(단위 : bp, %, 억원)

발행회사
등급
만기
발행일
공모희망금리
결정 Spread
발행금리
발행금액
경쟁률

이지스자산운용
A-
2년
2024-06-13
절대금리 7.00% ~ 7.30%
-
7.100
480
3.60

키움에프앤아이
A-
1.5년
2024-05-30
A-등급 무보증사채 1.5년 등급민평(4사) -50bp ~ +50bp
+30
4.853
320
2.05

2년
A-등급 무보증사채 2년 등급민평(4사) -50bp ~ +50bp
+5
4.682
680
3.20

에스케이어드밴스드
A-
1.5년
2024-05-03
절대금리 5.00% ~ 7.00%
-
6.700
460
1.04

2년
절대금리 5.20% ~ 7.20%
-
6.800
390
1.21

한화호텔앤드리조트
A-
1.5년
2024-04-04
A-등급 무보증사채 1.5년 등급민평(4사) -50bp ~ +30bp
-38
4.230
300
6.60

2년
A-등급 무보증사채 2년 등급민평(4사) -50bp ~ +30bp
-39
4.343
500
4.87

(출처) 금융감독원 전자공시시스템주) 수요예측을 진행한 공모 무보증 회사채 발행내역 기재

최근 3개월간 발행된 동일등급(A-) 1.5년 만기 회사채의 경우 총 3건으로, 등급민평금리를 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정한 경우(2건) 금리밴드 상단은 기준민평 +30bp ~ +50bp 수준, 발행확정 가산금리는 기준민평 -38bp ~ +30bp 수준에서 결정되었으며, 절대금리를 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정한 경우(에스케이어드밴스드) 금리밴드 상단은 7.00%, 발행금리는 6.70%에서 결정되었습니다.최근 3개월간 발행된 동일등급(A-) 2년 만기 회사채의 경우 총 4건으로, 등급민평금리를 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정한 경우(2건) 금리밴드 상단은 기준민평 +30bp ~ +50bp 수준, 발행확정 가산금리는 기준민평 -39bp ~ +5bp 수준에서 결정되었으며, 절대금리를 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정한 경우(2건) 금리밴드 상단은 7.20% ~ 7.00% 수준, 발행금리는 6.80% ~ 7.10% 수준에서 결정되었습니다.

③ 채권시장 동향 및 종합 결론

2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정).2020년 코로나19 바이러스의 창궐로 인하여 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고, 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하된 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 16일 정례회의를 통해 채 2주도 지나지 않은 시점에서 0.00~0.25%로 1%p 금리 인하를 다시금 단행하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 당시 마이너스 금리에 대해 미국 연방준비제도(Fed)는 부정적인 입장을 보였지만, 미-중 간의 무역분쟁, 경제활동 제한 완화로인한 코로나19 2차 확산 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황이었습니다.한편 한국은행 또한 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였으며 이후 5월 28일에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 기준금리가 0.50%로 하락했습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 우려감에 일시적으로 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 부각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며,가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 코로나19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위 에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 FOMC 0.50%p. 및 2023년 2월 2일 FOMC에서 0.25%p. 금리인상을 결정하였으며, SVB 파산에 따라 금융안정성을 위하여 금리 동결 혹은 인하 주장이 제기되었으나 미 연준은 2023년 3월 22일 FOMC에서 0.25%p. 인상하였습니다. 2023년 5월 FOMC에서도 0.25% 기준금리 인상 후 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 2023년 9월 21일 FOMC는 긴축적인 입장을 유지하며 만장일치로 금리 동결하였으며, 이후 두 차례 FOMC에서 기준금리 동결을 이어갔습니다. 12월 FOMC에서 파월 의장은 직접적인 언급으로 향후 기준 금리 인상 부재 및 인하 가능성을 시사하였습니다.2024년 1월 FOMC에서는 시장의 예상과 일치한 동결 결정을 내렸습니다. 1월 FOMC 점도표에서는 연내 세 차례 금리 인하가 전망되었으나, 지속적으로 CPI 및 PCE 등 물가지표가 높게 발표되고, 고용지표가 견조하게 유지되면서 기존 전망에 대한 우려가 확산되었습니다. 2024년 3월 FOMC에서 연준은 연내 금리 3회 인하 전망을 유지했으나 이후 4월 CPI가 기존 전망치를 크게 상회하면서 금리 인하 기대감이 축소되었습니다.최근 2024년 5월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 연준의 양적 긴축 정책의 속도를 완화하겠다는 발표가 이어졌으며, 2024년 6월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 경제 지표가 견조한 속도로 확장을 이어가고 있다는 경기 평가와 함께 점도표 상 연말까지 기준금리 1회 인하를 시사하였습니다. 현재 시점 파월 연준의장이 금리인상의 가능성을 일축하면서 시장의 우려가 해소된 상황이나, 향후 연준의 FOMC 결과에 따라 시장금리가 크게 변동할 가능성이 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.국내의 경우 한국은행은 2021년8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월과 2022년 1월에 각각 0.25%p.씩 추가 인상 하였으며, 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상 예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상을 결정하여 한국은행 기준금리는 3.50% 수준이 되었습니다. 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 이후 한은은 국내 경제 성장세가 개선 흐름을 지속하는 가운데 소비자 물가 전망과 관련한 불확실성이 높기 때문에 물가가 목표수준으로 수렴하는 것에 대한 확인이 들 때 까지 통화긴축 기조를 충분히 유지하는 방향으로 2024년 4월 및 5월 금통위까지 기준금리 동결을 유지하였습니다. 이에 따라 국내 물가 및 주요국 통화정책 등 추후 대내외 금리변동 요인에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다. 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50%입니다.2023년 12월 태영건설이 4.5조원 규모의 PF 대출 보증으로 인해 워크아웃 또는 회생절차에 들어갈 가능성이 거론되었습니다. 최상목 경제부총리, 김주현 금융위원장, 이복현 금융감독원장, 이창용 한국은행 총재 등은 부동산 PF 현안과 태영건설의 워크아웃 가능성에 대해 논의를 진행하였고, 이후 금융위는 태영건설 워크아웃 신청 관련 대응방안을 발표하며 대주주 자구노력, 채권단 협조 등을 통한 태영건설 정상화를 최대한 유도하고 시장 내 영향을 최소화 하는데 노력을 다할 예정임을 언급하였습니다. 태영건설 워크아웃 이슈로 인해 중소형 건설사들의 연쇄적인 PF 이슈가 발생할 가능성이 제기되고 있으며, 연쇄적 PF 이슈가 발생할 경우 급격한 시장 유동성 위축이 나타날 가능성이 존재합니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무력충돌 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

[종합 결론]당사와 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 금번 발행하는 (주)하림지주 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 ① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향, ② 최근 3개월 간(2024.03.22~2024.06.21) 발행된 동일등급(A- 등급), 동일만기(1.5년 및 2년) 회사채 발행사례 검토 및 ③ 채권시장 동향 및 종합 결론 등을 종합적으로 고려하였습니다.

[공모희망금리]- 제9-1회 무보증사채 :
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스
자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등
급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.

를 가산한 이자율로 합니다.

- 제9-2회 무보증사채 :
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에

-0.30%p. ~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2024년 06월 28일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

다. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제9-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
16
-
-
-
-
17

수량
10
1,200
-
-
-
-
1,210

경쟁률
0.03:1
3.00:1
-
-
-
-
3.03:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제9-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
1
16
-
-
-
-
17

수량
100
1,460
-
-
-
-
1,560

경쟁률
0.17:1
2.43:1
-
-
-
-
2.60:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제9-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-12
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
4.1%
50
4.1%
포함

-11
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.7%
70
5.8%
포함

-10
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
4.1%
120
9.9%
포함

0
-
-
2
70
-
-
-
-
-
-
-
-
2
70
5.8%
190
15.7%
포함

6
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.7%
210
17.4%
포함

10
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
9.1%
320
26.4%
포함

11
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.8%
330
27.3%
포함

18
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
4.1%
380
31.4%
포함

20
1
10
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
2
20
1.7%
400
33.1%
포함

25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
4.1%
450
37.2%
포함

28
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.8%
460
38.0%
포함

29
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
4.1%
510
42.1%
포함

30
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
16.5%
710
58.7%
포함

31
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
41.3%
1,210
100.0%
포함

합계
1
10
16
1,200
-
-
-
-
-
-
-
-
17
1,210
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제9-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-26
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
6.4%
100
6.4%
포함

-25
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.2%
150
9.6%
포함

-10
-
-
2
60
-
-
-
-
-
-
-
-
2
60
3.8%
210
13.5%
포함

0
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.3%
230
14.7%
포함

10
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.3%
250
16.0%
포함

15
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
1.9%
280
17.9%
포함

20
-
-
2
70
-
-
-
-
-
-
-
-
2
70
4.5%
350
22.4%
포함

21
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.6%
360
23.1%
포함

25
-
-
2
350
-
-
-
-
-
-
-
-
2
350
22.4%
710
45.5%
포함

28
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.4%
810
51.9%
포함

29
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
3.2%
860
55.1%
포함

30
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
12.8%
1,060
67.9%
포함

31
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
32.1%
1,560
100.0%
포함

합계
1
100
16
1,460
-
-
-
-
-
-
-
-
17
1,560
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제9-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-12
-11
-10
0
6
10
11
18
20
25
28
29
30
31

기관투자자1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
-
60
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

합계
50
20
50
70
20
110
10
50
20
50
10
50
200
500

누적합계
50
70
120
190
210
320
330
380
400
450
460
510
710
1,210

[회 차 : 제9-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-26
-25
-10
0
10
15
20
21
25
28
29
30
31

기관투자자1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
60
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
150
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

합계
100
50
60
20
20
30
70
10
350
100
50
200
500

누적합계
100
150
210
230
250
280
350
360
710
810
860
1,060
1,560

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2024년 06월 27일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 대표주관회사는 발행회사인 (주)하림지주와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,160억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]① 제9-1회 무보증사채: 450억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 400억원)② 제9-2회 무보증사채: 710억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 600억원)대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제9-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,210억원- 총 참여신청범위: -0.12%p. ~ +0.31%p.- 총 참여신청건수: 17건제9-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 1,560억원- 총 참여신청범위: -0.26%p. ~ +0.31%p.- 총 참여신청건수: 17건채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.[제9-1회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 1.5년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.
[제9-2회]
주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "

대표주관회사
" 는
"기관투자자
" 및 “전문투자자” 를 대상으로
"인수규정
" 제
2조 제
7호 및 제
12조에 따라
"수요예측
"을 실시하여
"발행회사
"와 합의한 후 발행금액 및 발행금리를 결정한다
. 단
, "기관투자자
" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하도록 해야 하며
, 이에 대한 확인서를 받아야 한다
.

가
. 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것
, 다만
"인수규정
" 제
2조 제
18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제
103조 제
2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다
.

나
. 투자일임ㆍ신탁고객이
"인수규정
" 제
17조의
2 제
4항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
(2) 수요예측은 “한국금융투자협회”의「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며
, 수요예측 프로그램은
"한국금융투자협회
"의
"K-Bond" 프로그램을 사용한다
. 단
, 불가피한 상황이 발생할 경우
"발행회사
"와
"대표주관회사
"와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다
.(3) 수요예측기간은
2024년
06월
27일
09시부터
16시까지로 한다
.

(4)

수요예측 결과는
"대표주관회사
"가 발행일로부터
3년간 보관한다
.

(5)

수요예측 결과는
"발행회사
"와
"대표주관회사
"만 공유한다
. 단
, 수요예측을 통해 본 사채의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시
"대표주관회사
"는
"인수단
"에게 이를 통지해야 하며
, 수요예측 실시 후 발행조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에 기업공시서식 작성기준에 따라 수요예측 결과를 공시한다
. 또한
, 법원
, 금융위원회 등 정부기관
(준 정부기관 포함
)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우
, 즉시
"발행회사
"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다
.(6) "대표주관회사
"는 수요예측 기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다
.

(7) "

본 사채
"의
"인수단
"은
"무보증사채 수요예측 모범규준
"에 따라
"대표주관회사
"에게 납입일 당일
"본 사채
"를 수요예측 결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다
. "대표주관회사
"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다
.(8) 수요예측에 따른 배정 후
, "대표주관회사
"는 배정결과를
FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다
.(9) "대표주관회사
"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고는 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하지 않는다
. 수요예측 이후 발행일 연기 등이 발생할 경우
, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다
.(10) "대표주관회사
"는
"인수규정
" 제
17조의
2 제
5항 제
2호에 따라 불성실 수요예측 참여자에 대하여 수요예측 참여를 허용하거나 공모채권을 배정하지 않도록 한다
.(11) "대표주관회사
"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다
.

(12) "

대표주관회사
"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다
.

(13) "

인수규정
" 제
12조 제
3항에 따라
"대표주관회사
"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산
(집합투자재산
, 투자일임재산
, 신탁재산 등
) 중 청약
, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다
.

(14) "

대표주관회사
"는 본 항 제
4호에 따라 기록
, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립
, 시행하여야 한다
.(15) 기타 본 호에서 정하지 않은 사항은
"무보증사채 수요예측 모범규준
"을 따른다
.

나. 공모금리 결정 및 배정

(1) "

본 사채
"의 공모금리는 아래 각 호에 기재된 바에 따라
"수요예측
" 결과를 최대한 반영하여
"발행회사
"와
"대표주관회사
"가 협의하여 결정한다
.(2) "대표주관회사
"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다
.

(3) "

대표주관회사
"는 공모금리 결정 시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 한다
.

(4)

공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니 된다
.

(5) "

인수단
"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없다
. 단
, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다
.

(6)

수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여
"인수단
"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요
(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량
) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다
.

(7) "

대표주관회사
"는 금리 결정 시
, "대표주관회사
"의 수요예측 지침에 따라 합리적으로 판단하여 유효수요를 결정한다
. 단
, 필요시
"대표주관회사
"는
"발행회사
"와 협의하여 결정한다
.(8) "대표주관회사
"는 수요예측 시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니된다
.

(9) "

대표주관회사
"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다
.

(10) "

대표주관회사
"는 수요예측 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있다
.(11) 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은
"무보증사채 수요예측 모범규준
"을 따른다
.

다. 불성실 수요예측 참여자의 관리

(1) "

대표주관회사
"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다
.(2) "대표주관회사
"는 수요예측 참여자를 대상으로 다음 각 목의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행 시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받을 물량을 신청하도록 하여야 한다
. 가
. 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우

나
. 수요예측 참여 시 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우

다
. "인수단
"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우

라
. 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 가목 내지 다목에 준하는 경우

(3) "

대표주관회사
"는 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이
"한국금융투자협회
"에 제출하여야 한다
.

라. 청약

(1)

일정
- 청약기간
: 2024년
07월
04일
09~12시
- 청약서 제출기한
: 2024년
07월
04일
12시까지
- 청약금
: 2024년
07월
04일
16시까지
. (단
, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자
, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우
2024년
07월
04일
12시까지
) (2) 청약대상
: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자
(이하
"인수규정
" 제
2조 제
8호에 의한 기관투자자로 한다
. 이하 같다
) 또는 전문투자자에 한하여 청약할 수 있다
. 단
, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가
"발행회사
"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자
, 전문투자자 및 일반투자자
(기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다
. 이하 같다
)도 청약에 참여할 수 있다
. (3) "본 사채
"에 투자하고자 하는 투자자
(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제
9조 제
5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제
132조에 따라
"투자설명서
"의 교부가 면제되는 자 제외
)는 청약 전
"투자설명서
"를 교부받아야 한다
.

가
. 교부장소
: "인수단
" 의 본ㆍ지점

나
. 교부방법
: "본 사채
"의
"투자설명서
"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다
. 다
. 교부일시
: 2024년
07월
04일

라
. 기타사항
:

(

가
) "본 사채
" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시
"투자설명서
"를 교부받은 후 청약서에 서명하여야 하며
, "투자설명서
"를 교부받지 않고자 할 경우
, "투자설명서
" 수령거부의사를 서면
, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송
, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다
.

(

나
) "투자설명서
" 교부를 받지 않거나
, 수령거부의사를 서면
, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송
, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우
"본 사채
"의 청약에 참여할 수 없다
.

(4)

청약제한
: 청약자는
1인
1건에 한하여 청약할 수 있으며
, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률
"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다
. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다
.

(5)

청약의 방법

가
. 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후
, 청약일인
2024년
07월
04일
12시까지
"청약취급처
"로
FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다
.

나
. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일
16시까지 청약금을
"청약취급처
"에 납부한다
. 단
, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자
, 전문투자자 및 일반투자자가 청약에 참여하는 경우 당일
12시까지 청약금을
"청약취급처
"에 납부한다
.

(6)

청약단위
: 최저청약금액은 일십억원으로 하며
, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다
. 또한
, 청약자
1인당
"본 사채
"에 청약하는 청약총액은
"본 사채
"의 발행총액을 초과하지 못한다
. (7) 청약금
: 사채발행가액의
100%에 해당하는 금액으로 하고
, 청약금은
"본 사채
"의 납입금으로 대체 충당하며
, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다
.

(8)

청약취급처
: "인수단
"의 본점
(9) 청약금 납입일
: 2024년
07월
04일

(10) "

본 사채
"의 발행일
: 2024년
07월
04일

(11) "

본 사채
"의 납입을 맡을 기관
: 주식회사 하나은행 논현역금융센터

(12)

전자등록기관
: "본 사채
"의 전자등록기관은
"한국예탁결제원
"으로 한다
. (13) 전자등록신청
:

가
. "발행회사
"는 각
"인수단
"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제
24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다
. 나
. 각
"인수단
"은
"발행회사
"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을
"발행회사
"에 통보하여야 한다
. 단
, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제
18조 제
2항에 따라
"대표주관회사
"인 엔에이치투자증권 주식회사에게 위임한다
.

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

<증권 인수업무 등에 관한 규정>제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18>

마. 배정

(1)

수요예측에 참여한 “기관투자자” 및 “전문투자자”
(이하
"수요예측 참여자
"로 한다
. 이하 같다
.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의
100%를 우선배정한다
.

(2) "

수요예측 참여자
"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서
"수요예측 참여자
"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제
4조 제
4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자
, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다
. 이 때
"수요예측 참여자
"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우
"수요예측 참여자
"에게 우선적으로 배정한다
. 단
, 청약자의 질적인 측면을 고려하여
"대표주관회사
"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며
, 필요 시
"인수단
"과 협의하여 결정할 수 있다
.(3) 본 항 제
2호에 따라 기관투자자
, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다
.

가
. 기관투자자 및 전문투자자
: 청약금액에 비례하여 안분배정한다
.

나
. 일반투자자
: 가목의 기관투자자 및 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여
, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다
. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다
. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고
, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다
.(4) 상기 제
1호 내지 제
3호의 배정에도 불구하고 미달 금액
(이하
"잔액인수금액
")이 발생하는 경우
, 그 미달된 잔액에 대해서
"인수단
"이
"인수비율
"대로 안분하여 인수하기로 한다
. "인수비율
"을 적용하여 배분한 인수금액의
"일억원
" 단위 미만은 절사하며
, 이때 발생하는 전자등록총액과의 차이 금액은
"대표주관회사
"가 인수한다
. 미달로 인하여 각
"인수단
"이 인수한 사채의 매출 방법에 대해서는
"인수단
"이 추후 협의에 의해 결정할 수 있다
.(5) "인수단
"은 상기 제
4호에 따른 각
"인수단
"별 인수금액을
"본 사채
"의 납입일 당일에
"본 사채
"의 납입처인 주식회사 하나은행 논현역금융센터에 납입한다
.(6) "본 사채
"의
"인수단
"은
"대표주관회사
"인 엔에이치투자증권 주식회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 최종적으로 배정할 것을 위임한다
. 엔에이치투자증권 주식회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다
.

바. 일정
(1) 납입기일: 2024년 07월 04일(2) 발행일: 2024년 07월 04일
사. 납입장소
(주)하나은행 논현역금융센터
아. 상장일정
(1) 상장신청예정일: 2024년 07월 04일(2) 상장예정일: 2024년 07월 05일

자. 사채권교부예정일 및 교부장소
"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
차. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)하림지주가 전적으로 책임을 집니다.(4) "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 제9-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로108
35,000,000,000
0.18%
총액인수

인수
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.18%
총액인수

[회 차 : 제9-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로108
61,000,000,000
0.18%
총액인수

인수
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.18%
총액인수

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차위탁금액
수수료(정액)

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
9-1
45,000,000,000
10,000,000
-

9-2
71,000,000,000

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"

발행회사
"
는
"
본 사채
"
의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이
"
인수단
"
에게 통보하여야 한다
.
단
,
공시되는 경우에는 공시로 갈음할 수 있다
.

1. "

발행회사
"
의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회 결의가 있은 때

2. "

발행회사
"
의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "

발행회사
"
의 영업의 일부 또는 전부의 변경
,
정지 또는 양도

4. "

발행회사
"
의 영업목적의 변경

5.

화재
,
홍수 등 천재지변
,
재해로
"
발행회사
"
에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "

발행회사
"
가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나
"
발행회사
"
가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때
, "
발행회사
"
를 분할하고자 할 때
,
기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
7. "
자산재평가법
"
에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "

발행회사
"
자기자본의
100%
이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

9. "

발행회사
"
자기자본의
100%
이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

10. "

발행회사
"
가 다른 회사와 영업의 중요부분을 영업양수도하고자 하는 때

11. "

본 사채
"
이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회 결의가 있는 때

12.

기타
"
발행회사
"
경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
발행금액
이자율
만 기 일
옵션관련사항

제9-1회 무보증사채
45,000,000,000
주1)
2026년 01월 02일
-

제9-2회 무보증사채
71,000,000,000
주2)
2026년 07월 03일

주1) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 1.5년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 1.5년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.
주2) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 A- 등급 2년 만기 회사
채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
0.25%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 A- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
0.25%p
.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. "갑"은 발행회사인 (주)하림지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 하나증권(주)를 지칭합니다.

제1-2조(사채의 발행조건)

14.

기한의 이익 상실에 관한 사항

가
.
기한의 이익 상실

(1)

기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며
,
이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다
.

가
. "
갑
"(“
갑
”
의 청산인이나
“
갑
”
의 이사를 포함
)
가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

나
.“
갑
”(“
갑
”
의 청산인이나
“
갑
”
의 이사를 포함
)
이외의 제
3
자가
“
갑
”
에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고
“
갑
”
가 이에 동의
(“
갑
”
또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함
)
하거나 위 제
3
자에 의한 해당 신청이 있은 후
30
일 이내에 그 신청이 취하되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우
.
이 경우
“
갑
”
의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점
(
심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시
)
을
,
기타의 경우에는 제
3
자에 의한 신청일로부터
30
일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차 개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다
.

다
. “
갑
”
에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생
,
법원의 해산 명령 또는 해산판결
,
주주총회의 해산결의가 있는 경우

라
. “
갑
”
가 휴업 또는 폐업하는 경우
(
단
,
노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다
)

마
. “
갑
”
가 발행
,
배서
,
보증
,
인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와
“
갑
”
에게 금융결제원
(
기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다
)
의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등
“
갑
”
가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우
(
지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재
“
갑
”
의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다
)

바
. "
본 사채
"
의 이자지급기일 또는 만기가 도래하였음에도
“
갑
”
가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

사
. “
갑
”
가
"
본 사채
"
이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

아
. “
갑
”
가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제
5
조 제
2
항 각호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때
(
향후 법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다
)

자
. “
갑
”
의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장
,
원리금 감면
,
대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

차
.
감독관청이
“
갑
”
의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우
(
단
, "
중요한 영업
"
이라 함은
“
갑
”
의 업종
,
사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우
“
갑
”
가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다

)

(2)

‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에
"
본 사채
"
의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다
.

(

가
)
원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여
,
통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(

나
)
“갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(

다
)
“갑”이 제
2-2
조 제
1
항
,
제
2-3
조
,
제
2-4
조 제
1
항 및 제
2
항
,
제
2-5
조
,
제
2-5
조의
2
의 의무를 위반한 경우
(
본 의무 위반의 판단 기준은 당해 갑의 분기
,
반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한
“
갑
”
의 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다
.)

(

라
)
“갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류
,
가처분이 선고되고
, 60
일 이내에 취소되지 않은 경우

(

마
)
“갑”이
(
다
)
기재 각 의무를 제외한
"
본 계약
"
상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서
,
그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의
,
또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의
3
분의
1
이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후
60
일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(3)

사채권자가
(2)
에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및
(2)
의
(
마
)
에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다
.

(4) (1)

및
(2)
에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다
.

나
.
‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1)

사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다
.
단
,
가
. (2) (
가
)
의 경우에는
(
가
)
에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다
.

(

가
)
사채권자집회의 결의가 있는 경우

(

나
)
단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의
3
분의
2
이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)

에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다
.

다
.
기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다
.

(

가
)
기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고
,
모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불 발생한 것으로 간주될 것

(

나
)
㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제
2-1
조 제
3
항의 연체이자
(
기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다
.)
와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라
.
기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가
. (2)
에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다
.

(

가
)
본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(

나
)
기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다
. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등
당사가 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 중도 및 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액
본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조 변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
사채관리계약서 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용
부채비율 500% 이하
"자기자본"의 400%
하나의 회계년도에 자산총계의 70% 이상
'지배구조 변경사유' 발생금지 주3)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 06월 24일 하나증권(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) 상기 재무비율 유지 및 담보권 설정제한의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.주3) 상기 자산매각 한도의 조항은 별도재무제표 기준으로 적용합니다.주4) 지배구조 변경사유란 "발행회사"의 최대주주가 변경되는 경우를 말합니다.

사채관리계약서 상 발행회사의 의무 및 책임 관련 사항은 아래와 같습니다. "갑"은 발행회사인 (주)하림지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 하나증권(주)를 지칭합니다.

제
2-1
조
(
발행회사의 원리금지급의무
)

① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다
.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인
(
주
)
하나은행 논현역금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고
,
“갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다
.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제
1-2
조 제
11
호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며
,
이 경우 연체이자는 지급할 날
(
본 계약 제
1-2
조 제
14
호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일
)
로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다
.

제
2-2
조
(
조달자금의 사용

)

① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제
1-2
조 제
13
호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다
.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다
.

제
2-3
조
(
재무비율 등의 유지
)

“갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지
,
다음 각 호 사항을 이행하여야 한다
.

1.

“갑”은 부채비율을
500%
이하로 유지하여야 한다
. (
동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다
.)
단
,
“갑”의 최근 보고서상 부채비율은
92.28%,
부채규모는
1
조
2,894
억원이다
.

제
2-4
조
(
담보권설정 등의 제한

)

① “갑”은
"
본 사채
"
의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다
.
다만
, "
본 사채
"
의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동 순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여 주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다
.

② 제
1
항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다
.

1.

자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2.

이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3.

유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. "

본 사채
"
발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의
400%
를 넘지 않는 경우
(
연결재무제표기준
).
단
,
“갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은
2,408
억원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의
4.53%
이다
.

5.

예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환
,
연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서
,
당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6.

프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7.

기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8.

발행회사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제
1
항에 따라
"
본 사채
"
를 위하여 담보가 제공되는 경우에는
,
관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다
.
“을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다
.

④ 전항의 경우
,
목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다
.

제
2-5
조
(
자산의 처분제한
)

① “갑”은 하나의 회계연도에
1
회 또는 수회에 걸쳐 자산총계
(
별도재무제표 기준
)
의
70%(
자산처분 후
1
년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다
.)
이상의 자산을 매매
,
양도
,
임대 기타 처분할 수 없다
. (
동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다
.)
단
, “
갑
”
의 최근 보고서상 자산규모
(
자산총계
)
는
2
조
6,865
억원이다
.

② “갑”은 매매
,
양도
,
임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우
"
본 사채
"
보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다
.

③ 제
1
항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다
.

1.

“갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래
,
약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2.

정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제
2-5
조의
2(
지배구조변경 제한
)

“갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다
.
지배구조 변경사유란
“
갑
”
의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다
.
단
,
다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다

.

가
.
법 제
147
조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나
.
「기업구조조정 촉진법」
,
「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다
.
예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」
,
「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」
,
「금융산업 구조개선에 관한 법률」
,
「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무
,
공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라
.
「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제
159
조 또는 제
160
조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주
(
김홍국
)
지분율은
21.1%
이다
.

제
2-6
조
(
사채관리계약이행상황보고서

)

①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터
30
일 이내에 본 사채와 관련하여
<
별첨
1>
양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다
.

②제
1
항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다
.
단
,
「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이
“
갑
”
의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서
(
검토보고서
)
의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서
(
검토보고서
)
의 제출로 갈음할 수 있다
.

③“갑”은 제
1
항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사
,
재무담당책임자가 기명 날인하도록 하여야 한다
.

④ “을”은 「사채관리계약이행상황보고서」를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다
.

제
2-7
조
(
발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무
)

① “갑”은 법 제
159
조 또는 제
160
조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다
.

② “갑”이 법 제
161
조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다
.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다
.

④ “갑”은
"
본 사채
"
이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다
.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의
10
분의
1
이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터
7
일 이내에 교부하여야 한다
.

제
2-8
조
(
발행회사의 책임

)

“갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다
.

2. 사채관리계약에 관한 사항
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 하나증권(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차위탁금액
수수료(정액)

하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
9-1
45,000,000,000
10,000,000
-

9-2
71,000,000,000

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사와 발행회사 간 주주관계 여부
해당사항 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사간 계열회사 여부
해당사항 없음

임원겸임 관계
사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당사항 없음

대출 관계
사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

기타 이해관계
사채관리회사의 주관회사 및 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당사항 없음

다. 사채관리회사의 사채관리실적

(기준일 : 2024년 06월 21일)
(단위 : 건, 억원)

구 분
실적

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

계약체결 건수
1건
-
-
1건
-

계약체결 위탁금액
500
-
-
2,500
-

라. 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

하나증권(주)

기업금융1실

02-3771-3463

마. 사채관리회사의 권한
"갑"은 발행회사인 (주)하림지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 하나증권(주)를 지칭합니다.

제
4-1
조
(
사채관리회사의 권한

)

① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다
.
단
,
제
1-2
조 제
14
호 나목
(1)
의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다
.
다만
,
동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도
,
“갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우
,
“을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게
,
다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증
,
기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
.

1.

원금 및 이자의 지급의 청구
,
이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2.

원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류
,
가처분 등의 신청

3.

다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4.

파산
,
회생절차 개시의 신청

5.

파산
,
회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6.

파산
,
회생절차에서의 채권의 신고
,
채권확정의 소제기
,
채권신고에 대한 이의
,
회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7.

“갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제
,
화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8.

사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행
(
사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외
)

9.

사채권자집회에서의 의견진술

10.

기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제
1
항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상
,
재판 외의 행위를 할 수 있다
.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상
,
재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다
.

1.

본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익 한 변경
:
본 사채 원리금지급채무액의 감액
,
기한의 연장 등

2.

사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항
:
“갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다
.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행
,
파산
,
회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다
.
이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다
.
만일
,
제
1
항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다
.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다
.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행
,
파산
,
회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우
,
“을”은 이로부터 제
5
항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고
(
만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다
)
나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다
.

⑧ “을”은 제
7
항에 따라 보관하게 되는 금원
(
이하 이 조에서 “보관금원”
)
이 발생하는 경우
,
즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다
.
이 경우 권리의 신고기간은
1
개월 이상이어야 한다
.
만일
,
“갑”이 지급한 금원이나 집행
,
파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다
.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료 시 “을”은 신고된 각 사채권자에 대해
,
제
7
항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제
39
조에 따른 소유자증명서
(
이하
"
소유자증명서
"
라 한다
)
와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다
.
만일
, "
갑
"
이 지급한 금원이나 집행
,
파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우
"
을
"
은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며
,
해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이
"
을
"
이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시
"
을
"
에게 교부하여야 한다
.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “을”이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “을”은 이에 대해 과실이 있지 아니하다
.

⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다
.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다
.

제
4-2
조
(
사채관리회사의 조사권한 및 갑의 협력의무

)

① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구
,
실사 등 조사를 할 수 있고
,
“갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다
.

1.

“갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2.

기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제
1
항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제
1
항의 조사를 하여야 한다
.
다만
,
“을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과
,
기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게
,
해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
.

③ 제
2
항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제
2
항의 규정 여하에 불구하고
,
사채권자집회의 결의
,
또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의
3
분의
2
이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제
3
자를 지정하여 제
1
항의 조사를 할 수 있다
.

④ 제
1
항 내지 제
3
항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다
.
다만
,
해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다
.

⑤ “갑”의 거절
,
방해
,
비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다
.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사
,
실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제
1
항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공
,
조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나
,
이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다
.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임
"갑"은 발행회사인 (주)하림지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 하나증권(주)를 지칭합니다.

제
4-3
조
(
사채관리회사의 공고의무

)

① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는
,
“을”은 이를 알게 된 때로부터
7
일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
.

② 제
1-2
조 제
14
호 가목
(1)
에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다
.
다만
,
발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다
.

③ 제
1-2
조 제
14
호 가목
(2)
에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는
,
“을”은 이를 알게 된 때로부터
7
일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제
1-2
조 제
14
호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터
30
일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다
.

⑤ 제
3
항과 제
4
항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다
.

제
4-4
조
(
사채관리회사의 의무 및 책임

)

① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서
,
서류
,
통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다
.
다만
,
“을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며
,
본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서
,
서류
,
통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는
,
실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서
,
서류
,
통지 수령일의 익일로부터
7
일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다
.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다
.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다
.

사. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항
"갑"은 발행회사인 (주)하림지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 하나증권(주)를 지칭합니다.

제
4-6
조
(
사채관리회사의 사임

)

① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제
27
조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터
30
일 이내에 사임하여야 한다
.
“을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
.
다만
,
새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며
,
이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고
,
그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다
.
만일
,
새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다
.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다
.
이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 갑이 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다
.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터
30
일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의
10
분의
1
이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며
,
부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다
.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고
,
사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다
.

아. 사채관리회사인 하나증권(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)하림지주의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

■ 공통 부문

(1)
국내외 경기 변동에 따른 위험

(주)하림지주의 주요 자회사들이 영위하는 돈육사업, 계육사업, 사료사업, 해운사업, 홈쇼핑 사업 등은 글로벌 경제 성장률, 국내 경제 성장률, 환율 등 거시적 지표에 따라 직·간접적 영향을 받기 때문에 투자자께서는 글로별 경기 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요
합니다.
2024년 4월 국제통화기금(IMF)은 세계경제전망(World Economic Outlook) 자료에서 '24년 세계경제성장률이 3.2%를 기록할 것으로 예상하였습니다. 이는 '24년 1월에 발표한 예상치인 3.1% 대비 0.1%p. 증가한 수치입니다.
IMF는 물가 하락 및 견조한 민간소비 등에 힘입어 세계경제가 양호한 회복세를 보일 것으로 내다보았지만, 지정학적 리스크와 고금리 등으로 과거 연평균 성장률(3.8%, '00년~'19년)을 하회할 것으로 예상 하였습니다.

한편, 한국은행이 2024년 5월 발표한 경제전망보고서 따르면 2024년 국내 경제성장률은 2.5% 수준을 나타낼 것으로 전망되며 이는 2024년 2월 발표한 경제성장률인 2.1% 대비 0.4%p 상승한 성장률입니다.
이는 국내 경제의 수출이 회복모멘텀이 강화되었으며 소비 흐름도 당초 예상을 상회함에 따라 전망경로가 상향 조정되었습니다. 2분기 들어 수입이 증가함에 따라 전분기 대비 순수출 기여도는 감소할 전망이나 대외여건 개선에 따라 견조한 수출증가세가 여전히 경기개선을 주도할 것으로 예상하였습니다. 그러나 지정학적 갈등, 글로벌 통화정책 기조, 국제 유가 및 환율 움직임 등과 관련한 불확실성이 높은 상황임을 지적하였습니다.

이처럼 최근 국내외 경제는 지정학적 갈등의 확산
, 고금리 지속으로 인한 금융 불안정성 확대
, 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다
. 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축
, 설비투자 지연
, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 (주)하림지주 및 주요 자회사들의 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
. 경기 침체가 장기화될 경우 정부의 사회간접시설 투자규모
, 타 산업의 경제활동수준
, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되는 (주)하림지주 주요 자회사들의 영위 사업 및 (주)하림지주 재무 상황에 부정적 영향을 미칠 가능성이 높으므로 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다
.

(주)하림지주의 주요 자회사들이 영위하는 돈육사업, 계육사업, 사료사업, 해운사업, 홈쇼핑 사업 등은 글로벌 경제 성장률, 국내 경제 성장률, 환율 등 거시적 지표에 에 따라 직·간접적 영향을 받기 때문에 투자자께서는 글로별 경기 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 특히, 글로벌 경기변동에 따라 (주)하림지주 내 주요 자회사 들이 영위하는 사업 영역과 해당 사업 영역의 전방산업 업황이 변동하므로 글로벌 경기 동향 및 국내 경기동향에 대하여 예의주시할 필요가 있습니다. 다음은 글로벌 경기동향 및 국내 경기 동향입니다.
① 글로벌 경기 동향

2024년 4월 국제통화기금(IMF)은 세계경제전망(World Economic Outlook) 자료에서 '24년 세계경제성장률이 3.2%를 기록할 것으로 예상하였습니다. 이는 '24년 1월에 발표한 예상치인 3.1% 대비 0.1%p. 증가한 수치입니다. 국가 간 물가안정 및 경제회복 속도의 차이로 선진국 경제성장률은 1.7%('24.01월 예상성장률 1.5% 대비 0.2%p. 증가), 신흥개도국 경제성장률은 4.2%('24.01월 예상성장률 4.1% 대비 0.1%p. 증가)로 지역간 차이를 보이나 전반적으로 '24.01월 전망치 대비 예상 경제성장률이 소폭 개선되는 것으로 전망하였습니다.IMF는 물가 하락 및 견조한 민간소비 등에 힘입어 세계경제가 양호한 회복세를 보일 것으로 내다보았지만, 지정학적 리스크와 고금리 등으로 과거 연평균 성장률(3.8%, '00년~'19년)을 하회할 것으로 예상 하였습니다. IMF는 '24년 성장률에 대해 상방, 하방요인이 균형을 이루고 있는 것으로 평가하였으며 전세계적으로 선거의 해(Great Election Year)를 맞아 각 국의 재정부양 확대, 조기 금리 인하, AI 발전에 따른 생산성 향상 성공적인 구조개혁 추진 등을 성장률을 높일 상방 요인으로 제시하였습니다. 반면, 러시아-우크라이나 전쟁 및 이스라엘-팔레스타인 전쟁의 중동 지역 내 확산과 같은 지정학적 리스크의 장기화, 고금리의 높은 부채 수준, 중국의 경기둔화 등을 경제성장을 제약할 우려가 있는 하방요인으로 제시하였습니다.

[세계 경제성장률 전망치]

(단위: %, %p.)

구분
2024년(E)
2025년(E)
2023년

2024년 1월전망치(A)
2024년 4월전망치(B)
조정폭(B-A)
2024년 1월전망치(A)
2024년 4월전망치(B)
조정폭(B-A)

세계
3.1
3.2
0.1
3.2
3.2
-
3.2

선진국
1.5
1.7
0.2
1.8
1.8
-
1.6

미국
2.1
2.7
0.6
1.7
1.9
0.2
2.5

유로존
0.9
0.8
-0.1
1.7
1.5
-0.2
0.4

일본
0.9
0.9
-
0.8
1.0
0.2
1.9

영국
0.6
0.5
-0.1
1.6
1.5
-0.1
0.1

신흥국
4.1
4.2
-
4.2
4.2
-
4.3

중국
4.6
4.6
0.2
4.1
4.1
-
5.2

인도
6.5
6.8
0.3
6.5
6.5
-
7.8

러시아
2.6
3.2
0.6
1.1
1.8
0.7
3.6

한국
2.3
2.3
-
2.3
2.3
-
1.4

(출처) IMF, World Economic Outlook, 2024.04주) 2024년, 2025년 수치는 모두 전망치입니다.

② 국내 경기 동향

한국은행이 2024년 5월 발표한 경제전망보고서 따르면 2024년 국내 경제성장률은 2.5% 수준을 나타낼 것으로 전망되며 이는 2024년 2월 발표한 경제성장률인 2.1% 대비 0.4%p 상승한 성장률입니다. 이는 국내 경제의 수출이 회복모멘텀이 강화되었으며 소비 흐름도 당초 예상을 상회함에 따라 전망경로가 상향 조정되었습니다. 2분기 들어 수입이 증가함에 따라 전분기 대비 순수출 기여도는 감소할 전망이나 대외여건 개선에 따라 견조한 수출증가세가 여전히 경기개선을 주도할 것으로 예상하였습니다. 그러나 지정학적 갈등, 글로벌 통화정책 기조, 국제 유가 및 환율 움직임 등과 관련한 불확실성이 높은 상황임을 지적하였습니다.

[한국은행 국내 경제전망 요약표
]

(단위 : %)

구 분

2023

년

2024

년
(E)

2025

년
(E)

연간

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

GDP

성장률

1.4
2.9
2.2
2.5
1.8
2.5
2.1

민간소비

1.8
1.4
2.2
1.8
2.4
2.3
2.3

설비투자

0.5
1.2
5.7
3.5
5.8
2.1
3.9

지식재산생산물투자

1.6
2.2
2.6
2.4
2.6
3.9
3.3

건설투자

1.3
-1.1
-2.7
-2.0
-2.7
0.3
-1.1

재화수출

3.1
7.0
3.4
5.1
2.5
3.6
3.0

재화수입

-0.6
-0.8
5.6
2.4
5.1
1.2
3.1

(출처) 한국은행 경제전망보고서, 2024.05주1) 2024년, 2025년 수치는 한국은행 전망치임주2) 전년동기대비 기준

이처럼 최근 국내외 경제는 지정학적 갈등의 확산
, 고금리 지속으로 인한 금융 불안정성 확대
, 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다
. 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축
, 설비투자 지연
, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 (주)하림지주 및 주요 자회사들의 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
. 경기 침체가 장기화될 경우 정부의 사회간접시설 투자규모
, 타 산업의 경제활동수준
, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되는 (주)하림지주 주요 자회사들의 영위 사업 및 (주)하림지주 재무 상황에 부정적 영향을 미칠 가능성이 높으므로 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다
.

(2) 지주회사 특성에 따른 위험
(주
)

하림지주는 고유의 사업활동 없이 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 순수지주회사 체제로 운영되고 있습니다. 지주회사는 순환형 출자구조로 인한 자회사간 경영위험 전이 해소, 독립적 의사결정 강화, 한정된 자원의 효율적 배분을 통한 핵심역량 강화, 지주회사의 안정적인 재무구조로 저리의 자금조달 용이, 신사업의 진출 및 기존사업의 신속한 탈출 등 구조조정 용이및 지배구조 개선을 통한 대외 이미지 개선등의 장점이 존재합니다. 그러나
지주회사의 특성상 배당금, 경영자문수익, 상표수익 등 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 자체 운영, 차입원리금 상환, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야 하기 때문에 지주회사는 종속회사들의 실적에 직ㆍ간접적인 영향
을 받게 됩니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

지
주회사
는 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로 자산총액 5,000억원 이상, 자산총액 대비 보유 자회사 주식가액 비중 50%이상(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제2조) 등의 요건을 충족하여야 합니다. 또한 지주회사는 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 합니다. 여기서 다른 회사를 지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고 지배를 받는 회사를 사업회사(Operation Company) 또는 자회사라 합니다. (주)하림지주의 경우, 2011년 1월 1일 물적분할 방식으로 분할 후 지주회사로 전환되었고 2017년 6월 코스닥시장에 상장되었습니다. 1990년대에는 대부분의 그룹들이 지급보증과 순환출자, 환상형 출자를 통해 소수의 지분을 가지고 그룹전체를 지배하면서 사업다각화를 추진했으나 이러한 순환출자와 계열사간 지급보증의 폐단이 IMF 금융위기를 거치면서 계열사들이 부실화되는 요인이 되었습니다. 이러한 폐단을 치유하기 위해 OECD(경제협력개발기구)와 IBRD(국제부흥개발은행) 등이 외자유치와 비주력사업의 분리매각과 관련한기업 구조조정에 대한 해법으로 지주회사를 권고하면서 정부에서는 지주회사 설립 및 전환을 1999년 2월에 허용하게 되었습니다. 지주회사의 장점은 ① 순환형 출자구조로 인한 자회사간 경영위험 전이 해소, ② 독립적 의사결정 강화 및 권한과 책임의 명확성 제고로 기업성과의 평가 용이, ③ 한정된 자원의 효율적 배분을 통한 핵심역량 강화, ④ 지주회사의 안정적인 재무구조로 저리의 자금조달 용이, ⑤ 신사업의 진출 및 기존사업의 신속한 탈출 등 구조조정 용이 및 지배구조개선을 통한 대외 기업 이미지 쇄신 가능 등이 있습니다. 다음은 연도별 공정거래법상 지주회사 추이입니다.

[연도별 공정거래법 상 지주회사 추이]

(단위 : 개)

구분

2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

2017년

2016년

2015년

2014년

합계

172
168
164
167
173
173
193
162

140

132

일반 지주회사

162
158
154
157
163
164
183
152

130

117

금융 지주회사

10
10
10
10
10
9
10
10

10

15

증가율

+2%
+2%
-2%
-3%
-
-10%
19%
16%

6%

4%

(출처) 공정거래위원회(2023.12)

공정거래위원회에 따르면 국내 지주회사는 2023년 9월말 기준 총 172개사(일반 162개, 금융 10개)로써 2022년 9월말 기준 총 168개사(일반 158개, 금융 10개)대비 4개사가 증가하였습니다. 그 중 지주회사를 보유하고 있는 대기업집단은 82개 집단 중 42개 집단으로 전년(76개 집단 중 37개 집단)보다 5개 증가하였습니다.

지주회사는 유형에 따라 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사인 반면, 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 이러한 지주회사 체제는 지배구조의 투명성을 제고하고 독립경영을 가능하게 하여 궁극적으로 주주가치 향상에 기여합니다. 한편 지주회사는 일반적으로 자회사 지분에 대한 배당수익을 주수입 원천으로 하기 때문에 지주회사의 경쟁요소는 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다. 자회사는 전적으로 통제할 수 없는 시장 상황에 노출될 가능성이 있으며 여러 가지 예측 불가능 요소의 발생에 따라 손실을 입을 수 있고 이 경우 지주회사의 영업실적과 재무상태가 악화될 수 있습니다. 다음은 지주회사의 주요 수익원입니다.

[지주회사 주요 수익원]

효과
내 용

배당금 수익
- 자회사로 보유 중인 자회사로부터의 배당소득 - 자회사의 경영상태에 따라 배당 가능 여부가 결정됨

브랜드 로열티 수익
- 그룹 브랜드를 사용하는 계열회사로부터 브랜드 수수료 수취

경영자문수익
- 경영컨설팅 수익 등 기타 수익- 경영효율화 방안 및 기타 그룹 경영지침에 따른 자문 수수료

기타 수익
- 임대 수익 : 지주회사가 부동산을 소유한 경우, 계열사 및 타사 임대로부터 발생하는 수익 - 사업 수익 : 사업지주회사인 경우에만 해당

또한, 지주회사는 자회사의 사업들을 조정하여 예상되는 시너지 효과, 성장기회 및 비용 절감을 실현할 수 있는 전략 수립 및 실행 능력이 필요합니다. 이를 위해 그룹 내의 각 사업부문 단위 경영전략과는 별개로 그룹 차원의 발전전략을 실행하는 과정에서 다양한 전략적 수단(인수합병 및 전략적 제휴, 대규모 투자 등)을 사용할 수 있습니다. 이러한 수단의 사용에 따라 지주회사는 상당한 재원을 부담할 수도 있습니 다. 전략 실행에 있어 예측 불가능한 상황이 초래될 경우 이러한 전략의 달성에 차질이 발생할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(3) 지주회사 행위제한 규제 강화 관련 위험
지주회사 요건을 충족할 경우 지주회사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하, "공정거래법")상의 행위제한 요건을 충족해야 하며,
이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제38조 제3항에 따라 과징금을 부과 받을 수 있으며, 동법 제 124조 및 제128조에 의한 벌칙을 부과 받을 수 있습니다.
한편, 공정거래위원회는 2018년 8월 24일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)(이하 "전부개정안")에 대하여 입법예고를 한 바 있으며, 동년 11월 27일 해당 전부개정안은 국무회의에서 의결이 완료되었습니다. 이후 입법예고, 공정회, 규제개혁위원회 심사 등의 절차를 통해 2020년 4월 29일 공정거래법 개정안은 절차법제 관련 일부 법안만이 의결되었으나, 공정거래위원회는 2018년 입법예고한 전부개정안과 사실상 동일한 내용의 개정안을 2020년 6월 11일 입법예고하였으며, 이후 2020년 12월 9일 해당 개정안은 국회 본회의를 통과하였습니다. 이후,
공정거래법 개정안이 대통령 재가 등을 거쳐 2020년 12월 29일 공포되었으며, 개정 공정거래법은 2021년 12월 30일부터
시행되었습니다.

과거
공정거래법은 상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 20%, 비상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 40% 보유가 지주회사에게 요구되고 있으나, 개정 공정거래법이 시행되는 시점부터 자회사/손자회사에 대하여 지분율 30%, 비상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 50% 보유가
요구되고 있습니다.
증권신고서 제출 직전영업일 기준 현재 (주)하림지주의 자회사 및 손자회사 중 지분율이 30% 미만인 상장회사 혹은 지분율이 50% 미만인 비상장회사는 존재하지 않는 바,
개정 공정거래법 시행 후에도 (주)하림지주에 미친 영향은 제한적이었습니다

.

그러나,
향후 (주)하림지주가 주요 자회사 지분율 변동 또는 새로운 종속회사 편입, 관련 법률 개정 등으로 공정거래법 내 행위제한 요건을 충족하지 못할 시 공정거래위원회에서 과징금을 부과할 수 있습니다. 이 경우, 그룹에 대한 대외신인도 하락 및 (주)하림지주의 경영환경 및 (주)하림지주 내 자회사의 영업환경에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주)하림지주는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 해당 회사들의 사업활동을 지배 또는 관리하는 것을 주 사업으로 하는 지주회사 입니다. 지주회사 요건을 충족할 경우 지주회사는 공정거래법 상의 행위제한 요건을 충족해야 하며,
이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제38조 제3항에 따라 과징금을 부과 받을 수 있으며, 동법 제 124조 및 제128조에 의한 벌칙을 부과 받을 수 있습니다.

[공정거래법상 지주회사 행위제한 위반에 대한 제재 관련 규정]

※ 관련법규 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』

제38조(과징금)
① 공정거래위원회는 제21조(상호출자의 금지 등) 또는 제22조(순환출자의 금지 등)를 위반하여 주식을 취득 또는 소유한 회사에 위반행위로 취득 또는 소유한 주식의 취득가액에 100분의 20을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

② 공정거래위원회는 제24조(계열회사에 대한 채무보증의 금지)를 위반하여 채무보증을 한 회사에 해당 법위반 채무보증액에 100분의 20을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

③ 공정거래위원회는 제18조(지주회사 등의 행위제한 등) 제2항부터 제5항까지, 제20조(일반지주회사의 금융회사 주식 소유 제한에 관한 특례) 제2항 또는 제3항의 규정을 위반한 자에게 다음 각 호의 구분에 따른 금액에 100분의 20을 곱한 금액을 초과하지 아니하는 범위에서 과징금을 부과할 수 있다.

1. 제18조제2항제1호를 위반한 경우: 대통령령으로 정하는 대차대조표(이하 이 항에서 “기준대차대조표”라 한다)상 자본총액의 2배를 초과한 부채액

2. 제18조제2항제2호를 위반한 경우: 해당 자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 다음 각 목의 비율에서 그 자회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 자회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

가. 해당 자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 30

나. 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20

다. 가목 및 나목에 해당하지 아니하는 경우에는 100분의 50

3. 제18조제2항제3호부터 제5호까지, 같은 조 제3항제2호ㆍ제3호, 같은 조 제4항제1호부터 제4호까지 또는 같은 조 제5항을 위반한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

4. 제18조제3항제1호를 위반한 경우: 해당 손자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 다음 각 목의 비율에서 그 손자회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 손자회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

가. 해당 손자회사가 상장법인 또는 국외상장법인이거나 공동출자법인인 경우에는 100분의 30

나. 해당 손자회사가 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20

다. 가목 및 나목에 해당하지 아니하는 손자회사의 경우에는 100분의 50

5. 제18조제4항제5호를 위반한 경우: 해당 손자회사인 벤처지주회사가 발행주식총수의 100분의 50 미만을 소유하고 있는 국내 계열회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액에 100분의 50의 비율에서 그 국내 계열회사 주식의 소유비율을 뺀 비율을 곱한 금액을 그 국내 계열회사 주식의 소유비율로 나누어 산출한 금액

6. 제20조제2항을 위반한 경우: 해당 자회사 주식의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액을 그 자회사 주식의 소유비율로 나눈 금액에 해당 자회사 발행주식 중 자신이 보유하지 않은 주식의 비율을 곱하여 산출한 금액

7. 제20조제3항제1호를 위반한 경우: 기준대차대조표상 자본총액의 2배를 초과한 부채액

8. 제20조제3항제4호를 위반한 경우: 위반에 해당하는 만큼의 출자금액

9. 제20조제3항제5호를 위반한 경우: 위반하여 소유하는 주식, 채권 등의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

10. 제20조제3항제6호를 위반한 경우: 위반하여 소유하도록 한 주식, 채권 등의 기준대차대조표상 장부가액의 합계액

제124조(벌칙)
① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 3년 이하의 징역 또는 2억원 이하의 벌금에 처한다.

1. 제5조를 위반하여 남용행위를 한 자

2. 제13조 또는 제36조를 위반하여 탈법행위를 한 자

3. 제15조, 제23조, 제25조 또는 제39조를 위반하여 의결권을 행사한 자

4. 제18조제2항부터 제5항까지의 규정을 위반한 자

5. 제19조를 위반하여 지주회사를 설립하거나 지주회사로 전환한 자

6. 제20조제2항 또는 제3항을 위반한 자

7. 제21조 또는 제22조를 위반하여 주식을 취득하거나 소유하고 있는 자

8. 제24조를 위반하여 채무보증을 하고 있는 자

9. 제40조제1항을 위반하여 부당한 공동행위를 한 자 또는 이를 하도록 한 자

10. 제45조제1항제9호, 제47조제1항 또는 제4항을 위반한 자

11. 제48조를 위반한 자

12. 제51조제1항제1호를 위반하여 사업자단체의 금지행위를 한 자

13. 제81조제2항에 따른 조사 시 폭언ㆍ폭행, 고의적인 현장진입 저지ㆍ지연 등을 통하여 조사를 거부ㆍ방해 또는 기피한 자

② 제1항의 징역형과 벌금형은 병과(倂科)할 수 있다.

제128조(양벌규정)
법인(법인격이 없는 단체를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)의 대표자나 법인 또는 개인의 대리인, 사용인, 그 밖의 종업원이 그 법인 또는 개인의 업무에 관하여 제124조부터 제126조까지의 어느 하나에 해당하는 위반행위를 하면 그 행위자를 벌하는 외에 그 법인 또는 개인에게도 해당 조문의 벌금형을 과(科)한다. 다만, 법인 또는 개인이 그 위반행위를 방지하기 위하여 해당 업무에 관하여 상당한 주의와 감독을 게을리하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다.

[지주회사 및 자회사에 대한 규제 요약]

종 류
내 용

지주회사에 대한 규제
- 부채비율 200% 초과 금지- 금융회사ㆍ비금융회사 주식 동시 소유금지- 자회사 외 계열회사 주식 소유 금지- 자회사에 대한 최소 지분율 : 상장회사 30%, 비상장회사 50%- 비계열회사 주식 5% 초과 소유 금지

자회사 및 손자회사에대한 규제
- 자회사는 손자회사 주식만을, 손자회사는 증손회사 주식만을 소유 가능- 손자회사에 대한 최소 지분율 : 상장회사 30%, 비상장회사 50%- 손자회사의 경우 증손회사의 지분 100%를 보유하는 경우에만 국내계열회사 주식 보유 허용

(출처) 공정거래위원회

한편, 공정거래위원회는 2018년 8월 24일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)(이하 "전부개정안")에 대하여 입법예고를 한 바 있으며, 동년 11월 27일 해당 전부개정안은 국무회의에서 의결이 완료되었습니다. 이후 입법예고, 공정회, 규제개혁위원회 심사 등의 절차를 통해 2020년 4월 29일 공정거래법 개정안은 절차법제 관련 일부 법안만이 의결되었으나, 공정거래위원회는 2018년 입법예고한 전부개정안과 사실상 동일한 내용의 개정안을 2020년 6월 11일 입법예고하였으며, 이후 2020년 12월 9일 해당 개정안은 국회 본회의를 통과하였습니다. 이후, 공정거래법 개정안이 대통령 재가 등을 거쳐 2020년 12월 29일 공포되었으며, 개정 공정거래법은 2021년 12월 30일부터
시행되었습니다.
2020년 12월 9일 통과된 공정거래법 전부개정안 중 지주회사 또는 상호출자제한기업집단 규제와 관련하여 중요하다고 판단되는 개정법률은 다음과 같습니다.

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률전부개정법률(안) 입법예고(2020.06.11)]

구 분
개정 취지

지주회사의 자회사ㆍ손자회사 지분율 상향(안 제18조)
1) 현행 지주회사의 자회사ㆍ손자회사 지분율 요건이 높지 않아 대기업이 적은 자본으로 과도하게 지배력을 확대할 수 있고, 이렇게 형성된 자회사ㆍ손자회사 등과의 거래를 통해 배당 외의 편법적 방식으로 수익을 수취할 수 있는 문제가 있음.2) 지주회사를 통한 과도한 지배력 확대를 억지하기 위하여 새로이 설립되거나 전환되는 지주회사(기존 지주회사가 자회사ㆍ손자회사를 신규 편입하는 경우에는 기존 지주회사도 해당)에 한하여 자회사ㆍ손자회사 지분율 요건을 현행(상장 20%, 비상장 40%)보다 상향(상장 30%, 비상장 50%)함.

상호출자제한기업집단 소속회사의 기존 순환출자에 대한 의결권 제한(안 제22조)

1) 공정거래법은 상호출자제한기업집단에 속하는 회사에 대하여 신규 순환출자를 형성하거나 강화하는 행위를 금지하고 있으나, 상호출자제한기업집단 지정 전에 이미 다수의 순환출자를 보유하고 있었던 기업집단의 경우에는 지정 후 기존에 보유하던 순환출자로 인한 문제를 해소하기 어려운 측면이 있음.2) 상호출자제한기업집단으로 지정이 예상되는 기업집단이 그 지정 전까지 순환출자를 해소하지 아니하여 순환출자 금지 규정을 면탈하는 일이 발생하지 아니하도록 새로이 상호출자제한 기업집단으로 지정되는 기업집단의 경우에는 지정 전부터 보유한 기존 순환출자에 대해서도 의결권을 제한함.

공시대상기업집단 소속 공익법인의 의결권 제한 규정 신설(안 제28조)

1) 공시대상기업집단 소속 공익법인은 현행 공정거래법상 별도 규제를 받지 않아 공익법인으로서 세금혜택을 받으면서 동일인 등의 기업집단에 대한 지배력 확대 및 사익편취 수단으로 이용될 우려가 있음.2) 공시대상기업집단 소속 공익법인은 계열사 주식에 대한 거래 및 일정 규모 이상의 내부거래에 대하여 이사회 의결을 거친 후 이를 공시하도록 함.3) 특히 상호출자제한기업집단 소속 공익법인의 국내 계열회사 주식에 대한 의결권 행사는 원칙적으로 제한하되, 계열회사가 상장회사인 경우에는 임원임면, 합병 등의 사유에 한하여 특수관계인과 합산하여 15% 한도 내에서 의결권 행사를 허용함.

사익편취 규제대상 확대(안 제46조)
1) 현행 공정거래법은 대기업집단의 경제력집중을 심화시키고 중소기업의 공정한 경쟁 기반을 훼손하는 부당내부거래를 근절하기 위해 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정)이 30% 이상 지분을 보유한 상장 계열회사와, 20% 이상 지분을 보유한 비상장 계열회사는 해당 특수관계인에게 부당한 이익제공을 하지 못하도록 하고 있으나, 규제기준에 못 미치는 회사의 내부거래 비중이 더 높은 것으로 나타나는 등 규제의 실효성이 미흡한 측면이 있음.2) 상장회사와 비상장회사 간 상이한 규제기준을 상장ㆍ비상장사 구분 없이 총수일가 등 특수관계인이 20% 이상 지분을 보유한 회사로 일원화하고, 동시에 이들 회사가 50%를 초과하는 지분을 보유한 자회사까지 규제대상에 포함시켜 사익편취 규제 적용대상을 확대함.

(출처) 법제처

[공정거래법 전면개편 추진 경과]

추진 사항
일 정

법 집행 체계 개선 TF
2017년 8월 ~ 2018년 2월

공정거래법 전면개편 특위
2018년 3월 ~ 2018년 7월

입법예고
2018년 8월 24일 ~ 2018년 10월 4일

공청회
2018년 09월 28일

규제개혁위원회 심사 완료
2018년 11월 09일

법제처 심사 완료
2018년 11월 21일

국무회의 심의 및 의결
2018년 11월 27일

정무위원회 상정
2019년 03월 29일

일부 절차법제 국회 통과
2020년 04월 29일

20대 국회 임기만료로 자동 폐기
2020년 05월 29일

입법예고
2020년 6월 11일 ~ 2020년 7월 21일

공정거래법 전면개편 국회 본회의 통과
2020년 12월 09일

전면 개정 공정거래법 공포
2020년 12월 29일

시행
2021년 12월 30일

(출처) 공정거래위원회, 언론 자료

과거
공정거래법은 상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 20%, 비상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 40% 보유가 지주회사에게
요구되었으나
, 금번 통과된 개정 공정거래법이 시행되는 시점부터 자회사/손자회사에 대하여 지분율 30%, 비상장 자회사/손자회사에 대하여 지분율 50% 보유가
요구됩니다.
증권신고서 제출 직전영업일 기준 현재 (주)하림지주의 자회사 및 손자회사 중 지분율이 30% 미만인 상장회사 혹은 지분율이 50% 미만인 비상장회사는 존재하지 않는 바,
개정 공정거래법 시행 후에도 (주)하림지주에 미친 영향은 제한적이었습니다.

[(주)하림지주 지배구조도]

하림지주 지배구조도.jpg
하림지주 지배구조도

(출처) (주)하림지주 제시

[(주)하림지주 타
법인 출자현황]

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

(주)동림
비상장
2017.12.18
경영참여
1,619
141,000
100.00
1,708
-
-
-
141,000
100.00
1,708
2,663
-256

(주)디디에프엔비
비상장
2014.11.06
경영참여
578
1,000
100.00
578
-
-
-
1,000
100.00
578
1,015
-9

(주)맥시칸
비상장
2015.12.31
경영참여
2,654
5,000
100.00
848
-
-
-
5,000
100.00
848
1,185
290

(주)선진
상장
2011.01.01
경영참여
39,675
11,890,211
50.00
74,852
-
-
-
11,890,211
50.00
74,852
901,681
23,596

(주)엔에스쇼핑
비상장
2001.05.03
경영참여
3,740
7,121,317
100.00
259,289
-
-
-
7,121,317
100.00
259,289
314,900
35,250

(주)참트레이딩
비상장
2012.12.31
경영참여
2,460
800,000
100.00
5,960
-
-
-
800,000
100.00
5,960
105,743
9,160

(주)팜스코
상장
2012.12.26
경영참여
90,990
20,692,662
56.34
90,990
-
-
-
20,692,662
56.34
90,990
868,274
29,863

(주)하림
상장
2011.01.01
경영참여
64,468
60,928,422
57.37
143,014
-
-
-
60,928,422
57.37
143,014
822,243
10,050

(주)하림유통
비상장
2011.01.01
경영참여
218
40,000
100.00
402
-
-
-
40,000
100.00
402
5,261
771

(주)한강식품
비상장
2008.06.25
경영참여
7,147
1,819,604
97.64
155,841
-
-
-
1,819,604
97.64
155,841
300,237
1,457

농업회사법인(주)주원산오리
비상장
2002.03.28
경영참여
2,800
1,588,715
95.21
29,458
-
-
-
1,588,715
95.21
29,458
66,971
13,800

제일사료(주)
비상장
2011.01.01
경영참여
45,032
1,288,108
88.11
96,876
-
-
-
1,288,108
88.11
96,876
695,266
16,204

팬오션(주)
상장
2015.06.20
경영참여
680,000
292,513,115
54.72
753,976
-
-
-
292,513,115
54.72
753,976
7,742,918
239,540

HARIM USA,LTD.
비상장
2012.12.27
경영참여
7,904
4,023,491
57.04
22,384
291,667
9,287
-
4,315,158
58.74
31,671
215,522
-38,271

(주)글라이드
비상장
2019.05.24
경영참여
3,000
224,000
100.00
10,707
-
-
-
224,000
100.00
10,707
8,433
-5,839

(주)에버미라클
비상장
2018.04.30
경영참여
3,586
660,619
65.94
3,586
303,499
1,319
-
964,118
96.24
4,905
5,587
27

(주)엔디
비상장
2016.03.29
경영참여
1,568
7,500
100.00
1,568
-
-
-
7,500
100.00
1,568
1,683
-263

(주)엔바이콘
비상장
2016.05.12
경영참여
3,978
590,000
100.00
4,978
20,000
2,000
-
610,000
100.00
6,978
4,620
-2,865

(주)하림산업
비상장
2012.02.01
경영참여
533,384
11,960,190
100.00
688,402
30,000
30,000
-
11,990,190
100.00
718,402
990,060
-135,415

(유)엑셀로이콰인알앤디센터
비상장
2023.01.16
경영참여
30
314,200
100.00
18,030
-
-
-
314,200
100.00
18,030
17,427
-789

농업회사법인㈜조하
비상장
-
단순투자
1,200
240,000
24.00
1,564
-
-
-
240,000
24.00
1,564
-
-

플로우수학
비상장
2011.05.19
단순투자
1,000
21,000
30.00
0
-
-
-
21,000
30.00
0
-
-

자양5구역피에프브이(주)
비상장
2023.05.30
단순투자
1,403
280,500
28.05
1,403
-
-
-
280,500
28.05
1,403
-
-

농업회사법인 한국원종오리(유)
비상장
2018.07.01
단순투자
717
71,698
11.50
717
-
-
-
71,698
11.50
717
-
-

(주)경향신문사
상장
2018.07.01
단순투자
100
20,000
0.72
0
-
-
-
20,000
0.72
0
-
-

(주)엠와이소셜컴퍼니
비상장
-
단순투자
115
11,500
5.10
115
-
-
-
11,500
5.10
115
-
-

(주)오비티
비상장
2018.07.01
단순투자
170
33,750
8.70
170
-
-
-
33,750
8.70
170
-
-

한국디엠비주식회사
비상장
-
단순투자
1,525
305,000
5.00
0
-
-
-
305,000
5.00
0
-
-

(주)씨더블유씨앤디
비상장
2024.02.13
단순투자
67
-
0.00
0
10,002
667
-
10,002
16.67
667
-
-

합 계
-
-
2,367,416
655,168
43,273
-
-
-
2,410,686
-
-

(출처) (주)하림지주 제시

(주1) 최근 사업연도 재무현황은 2023년말 별도 재무제표 기준입니다.

그러나, 향후 (주)하림지주가 주요 자회사 지분율 변동 또는 새로운 종속회사 편입, 관련 법률 개정 등으로 공정거래법 내 행위제한 요건을 충족하지 못할 시 공정거래위원회에서 과징금을 부과할 수 있습니다. 이 경우, 그룹에 대한 대외신인도 하락 및 하림지주의 경영환경 및 (주)하림지주 내 자회사의 영업환경에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

■ 주요 자회사의 사업위험[양돈산업 : (주)팜스코,
(주)선진]

(4) 관계법령 또는 정부규제 관련 위험

정부의 환경정책 관련 관계법령 및 규제 변경은 양돈 산업에 영향
을 줄 수 있습니다.
양돈 산업으로 인한 환경오염을 감소시키고 주민들의 민원을 해결하기 위해서는 환경문제와 관련한 초기 시설 투자비용이 많이 소요될 수밖에 없는 구조이며,
국민들의 환경에 대한 관심이 증가할수록 축산농가의 부담은 증가
할 수 있습니다. 양돈 산업 규모의 지속적인 확대로 인한 가축 사육두수의 증가는 필연적으로 각종 분뇨 등 환경문제의 증가를 유발할 것으로 예상되며, 이와 관련된
정부 차원의 환경규제 역시 지속적으로 강화될 것으로 예상되는 만큼 양돈 사업을 영위하고 있는 (주)선진 및 (주)팜스코의 환경 관련 비용의 증가는 영업실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
(주)선진 및 (주)팜스코의 영업환경이 부정적일 경우, (주)선진 및 (주)팜스코를 연결실체로 포함하고 있는 하림지주의 수익성에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부의 환경정책 관련 관계법령 및 규제 변경은 양돈 산업에 영향을 줄 수 있습니다. 2006년 3월 런던의정서가 발효됨에 따라 해양배출 조건이 강화되어 2006년 3월 국무회의에서 2012년부터 가축분뇨 해양투기를 전면 금지하기로 결정하였습니다. 축산농가에서는 개별처리시설과 공동자원화시설, 공공처리장 등에서 이를 처리하여 별다른 어려움 없이 규제에 대응하였으나, 점차 환경에 대한 규제가 강화되고 국민들의 환경의식이 강화될수록 양돈 산업과 관련된 환경 규제가 강화될 위험이 있으며 강화된 규제는 곧 비용 상승의 결과를 가져올 것으로 예상되어 양돈업체들의 실적은 그에 영향을 받을 가능성이 존재합니다.

또한 정부는 각종 전염병으로부터 축산농가를 보호하고 국민에게 신뢰받는 양돈 산업으로 지속 발전시키기 위해 2013년 2월부터 축산업허가제를 시행하고 있으며, 축산물 등급화 거래를 통해 축산물의 품질 향상과 원활한 유통 및 가축 개량 촉진을 도모하고 있습니다. 더 나아가 지방자치단체의 경우 각종 조례를 통해 축산농장이 민가와의 반경 500m(일부 1,000m) 거리 이내에 신축되는 것을 금지하여 사육규모를 제한하는 동시에 양돈 산업과 관련한 환경규제 등을 강화하고 있습니다. 다음은 양돈산업에 영향을 줄 수 있는 관련 법령과 관련 규제사항입니다.

[관련 법령]

구분

주요 내용

사료관리법

사료의 수급안정·품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 이바지하는 것을 목적

축산법

가축의 개량·증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절·가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적

축산물 위생관리법

축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육·도살·처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적

축산계열화사업에 관한 법률

축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적

가축 및 축산물 이력관리에 관한 법률

가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적

[관련 규제]

규제

관련법

규제내용

가축분뇨 관련 규제

가축분뇨의 관리 및 이용에 관한 법률

가축사육 제한구역확대, 영업 관련시설 관리 강화, 무허가/미신고 축사 사용 중지 및 폐쇄, 가축분뇨의 전자인계/인수제 도입

축산업 등록및 허가

축산법

일정면적 이상 축산업 등록 및 허가 의무, 등록자의 준수사항 의무

악취 관련 규제

악취방지법

악취관리지역 지정, 악취배출시설 설치 신고 의무

양돈 산업으로 인한 환경오염을 감소시키고 주민들의 민원을 해결하기 위해서는 환경문제와 관련한 초기 시설 투자비용이 많이 소요될 수밖에 없는 구조이며, 국민들의 환경에 대한 관심이 증가할수록 축산농가의 부담은 증가할 수 있습니다. 양돈 산업 규모의 지속적인 확대로 인한 가축 사육두수의 증가는 필연적으로 각종 분뇨 등 환경문제의 증가를 유발할 것으로 예상되며, 이와 관련된 정부 차원의 환경규제 역시 지속적으로 강화될 것으로 예상되는 만큼 양돈 사업을 영위하고 있는 (주)선진 및 (주)팜스코의 환경 관련 비용의 증가는 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. (주)선진 및 (주)팜스코의 영업환경이 부정적일 경우, (주)선진 및 (주)팜스코를 연결실체로 포함하고 있는 (주)하림지주의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서 이 점 유의하시기 바랍니다.

(5) 구제역 등과 같은 질병 발생에 따른 위험

양돈 산업은 구제역 등과 같은 전염병의 위험에 항시 노출
되어 있습니다. 구제역은 전염성이 매우 높기 때문에 발병 시 발병농장의 조기 진단과 이동통제, 차단방역 및 발생농가의 사육동에 대한 조기 살처분이 방역의 핵심이라고 할 수 있습니다. 실제로
2010년에 발병했던 구제역으로 인해 2.9조원 가량의 재정손실과 354만 마리의 살처분이 발생한 바 있었으며, 이로 인해 축산업이 위축
되었던 바 있습니다. 구제역바이러스는 우리나라 주위 발생국에서 유입으로 발생할 수 있는 등 모든 구제역 바이러스를 통제할 수 없는 것이 실정입니다. 따라서
국가차원에서의 관리ㆍ감독이 적시에 적절히 이루어지지 않을 경우,
(주)선진 및 (주)팜스코의 영업환경에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 이로 인해
(주)선진 및 (주)팜스코의 수익성이 저하될 경우, (주)선진 및 (주)팜스코를 연결실체로 포함하고 있는 (주)하림지주의 수익성이 저하
될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

구제역이란 소, 돼지, 양, 염소 및 사슴 등 발굽이 둘로 갈라진 동물(우제류)에 감염되는 질병으로 전염성이 매우 강한 질병입니다. 입술, 혀, 잇몸, 코 또는 지간부 등에 물집(수포)이 생기며 체온이 급격히 상승하고 식욕이 저하되어 심하게 앓거나 어린 개체의 경우 폐사가 나타나는 질병으로 세계동물보건기구(OIE)에서 지정한 중요 가축 전염병으로 가축전염병예방법 제1종 가축전염병에 속하는 질병입니다. 감염은 일반적으로 감염된 동물의 이동에 의해 이루어지는데 감염동물의 수포액이나 콧물, 침, 유즙, 정액, 호흡 및 분변 등의 접촉이 감염 경로가 되며 감염 동물 유래의 축산물에 의한 전파도 가능한 것으로 보고되고 있습니다. 또한 감염된 동물과 접촉하거나 오염된 지역을 출입한 사람과 차량 그리고 이와 관련된 의복, 사료, 물, 기구 등을 통해서도 전파가 일어나는데 공기를 통한 전파의 경우 육지에서는 50km, 바다를 통해서는 250km 이상까지 전파된 보고가 있어 매우 전염성이 높은 질병이라고 할 수 있습니다.

구제역은 전염성이 매우 높기 때문에 발병 시 발병농장의 조기 진단과 이동통제, 차단방역 및 발생농가의 사육동에 대한 조기 살처분이 방역의 핵심이라고 할 수 있습니다. 실제로 2010년에 발병했던 구제역은 대규모 구제역 발생건으로 2.9조원 가량의 재정손실과 354만 마리의 살처분이 발생하였고, 이로 인해 축산업이 위축되었던 바 있습니다.
구제역 방역은 발병농장 조기 진단과 이동통제, 차단방역 및 조기 살처분이 핵심입니다. 2018년 3월 경기도 김포시 돼지농가에서 구제역이 발생하면서 농림축산검역본부는 위기경보 단계를 상향조정(경계→심각)하고, 전국단위의 48시간 이동제한조치 명령 및 돼지농가간의 이동을 일주일간 차단시킨 바 있습니다. 구제역에 노출될 경우 집단 폐사 및 살처분이 불가피하여 해당 농장 및 사업주의 재산 피해가 크게 발생합니다. 다음은 2000년 이후 구제역 발생 현황입니다.

[2000년 이후 구제역 발생 현황]

(단위 : 억원, 천마리)

차수

기간

재정소요액

살처분

1차

2000.03 ~ 2000.04

2,725

2

2차

2002.05 ~ 2002.06

1,058

160

3차

2010.01 ~ 2011.04

28,695

3,536

4차

2014.07 ~ 2015.04

655

175

5차

2016.01 ~ 2016.03

59

33

6차

2017.02 ~ 2017.02

91

1

7차
2018.03 ~ 2018.04
42
12

8차
2019.01 ~ 2019.01
86
2

(출처) 농림축산식품부

물론, 양돈사업을 영위하고 있는 (주)선진 및 (주)팜스코의 경우, 철저한 방역관리를 통해 전염병을 사전 차단하기 위한 시스템을 마련하고 있습니다. 그러나 구제역은 우리나라 주위 발생국으로부터 유입되어 확산될 수 있으므로, 모든 구제역 바이러스의 원천적 통제는 일부 불가능한 측면이 존재합니다. 향후 국가차원의 관리ㆍ감독이 적시에 적절히 이루어지지 않을 경우, (주)선진 및 (주)팜스코의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 (주)선진 및 (주)팜스코의 수익성이 저하될 경우, (주)선진 및 (주)팜스코를 연결실체로 포함하고 있는 (주)하림지주의 수익성이 저하될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[계육산업 : (주)하림]

(6) 원종계 수급 불안정성에 따른 위험

원종계(GPS, Grand Parent Stock, 原種鷄)란 종계(PS, Parent Stock)를 생산할 목적으로 사육되는 계통이 확실한 닭을 의미합니다.
원종계 수급의 불균형은, 원종계를 모두 국외에서 수입하는 국내 양계산업 특성 상 국외 원종계 수입 동향에 의해 영향을 받을 수 밖에 없습니다.
또한,
조류독감(AI, Avian Influenza) 등 전염성 가금질병 등의 이유로 원종계의 수입이 차단, 종계 판매가격 역시 원종계 수급에 영향을 미치는 요인
들입니다.
원
종계 수급 불균형은 잠재적으로 계육산업을 영위하는 (주)하림의 영업환경에 부정적인 영향을 초래할 수 있으며, 이로 인해 (주)하림의 수익성이 저하될 경우, (주)하림지주 연결실체 수익성에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 그러므로 투자자께서는 원종계 수급 불안정성을 야기할 수 있는 예상치 못한 이벤트들에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다
.

원종계(GPS, Grand Parent Stock, 原種鷄)란 종계(PS, Parent Stock)를 생산할 목적으로 사육되는 계통이 확실한 닭을 의미합니다. 원종계 수당 100개 정도의 종란을 생산하며 80여마리의 병아리가 생산된 후 암수 감별 후 수컷은 필요한 수만 남기고 도태시키므로 40여마리의 종계가 생산됩니다. 국내 양계산업 사이클은 이러한 원종계 병아리의 수입에서부터 시작합니다. 국내 원종계 업체는 미국, 영국, 프랑스 등에서 원종계 병아리를 비행기로 수입하여, 원종계 육성농장에서 26주간 키우게 됩니 다. 다 자란 원종계는 산란농장에 4주간 머무르게 되며, 원종계가 낳은 알은 종계(PS: Parent Stock, 육계가 될 계란을 낳는 닭으로 1마리의 종계가 169개의 육계를 낳는데 우리나라의 경우 통상적으로 140~150마리를 생산한다.) 부화장에서 3주 후에 종계 병아리로 부화합니다. 종계 병아리는 다시 종계 육성농장(26주)과 종계산란농장(4주)을 거치게 되며, 종계가 낳은 알은 육계(CC: Commercial Chicken, 판매되는 닭고기) 부화장 3주를 거친 후 육계 사육농장으로 보내집니다. 마지막으로 육계 사육농장에서 5주를 보내면 도계업체로 이동하게 되며, 도계업체는 닭을 가공하여 납품하게 됩니다. (주)하림은 직접적으로 원종계를 수입하는 업체로서 종계 사육에서부터 종란, 부화, 사육, 도계 등 통합 생산망을 기반으로 육계제품의 생산 및 판매사업을 영위하고 있습니다. 이에 따라 원종계 수급 불균형은 (주)하림의 영업환경에도 간접적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 다음은 육계사육 흐름도 입니다.

[육계사육 흐름]

육계사육 흐름도.jpg
육계사육 흐름도

(출처) 축산유통종합정보센터

원종계 수급의 불균형은, 원종계를 모두 국외에서 수입하는 국내 양계산업 특성 상 국외 원종계 수입 동향에 의해 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 특히, 조류독감(AI, Avian Influenza) 등 전염성 가금질병 등의 이유로 원종계의 수입이 차단되면 국내 양계 산업은 큰 타격을 입습니다. 국내 연간 원종계 수입현황을 살펴보면, 2008년 기준으로 141,000수, 2009년 149,060수로 점차 증가세를 보였으며 2012년에는 238,700수로 정점 이후 대폭 우하향추세를 보이고 있습니다. 2013년에는 162,000수, 2014년 143,820수, 2015년 138,000수로 저점을 찍었는데 그 이유는 가금류 질병의 발병에 따라 발병지 해당 반경 지역의 모든 닭들을 도살처분함에 따라 그 수가 큰 폭으로 감소하였기 때문입니다. 이후 2016년 217,810수, 2017년 254,250수, 2018년 209,880수, 2019년 200,960 수로 20만수 수준에서 안정적으로 유지하였으나, 2020년에는 COVID-19 영향으로 인한 국제 항공 운송 차질과 더불어 국내 닭고기 공급과잉에 따른 수급조절로 인해 170,560 수를 기록, 2019년 대비 15.1% 하락한 수치를 기록하였습니다.
2021년 원종계 수입현황은 COVID-19의 회복 및 조류인플루엔자(AI)로 살처분된 물량 대응을 위해 전년대비 4.2% 증가한 약 17만 7천수를 기록하였으며, 그 이후 수입현황이 줄어들어 2022년 및 2023년 16만 7천수대를 유지하고 있습니다.
다음은 국내 연간 원종계 수입현황(D-Line 기준)입니다.

[국내 연간 원종계 수입현황(D-Line 기준)]

(단위 : 천마리)

원종계 수입현황.jpg
원종계 수입현황

(출처) 대한양계협회, 한국농촌경제연구원

한편, (주)하림을 포함한 삼화원종, 한국원종, 사조원종 4개사는 미국 코브, 영국 로스, 미국 아바에이커, 미국 인디안리버로부터 원종계를 수입하고 있습니다. 2019년 11월 공정거래위원회의 보도 자료에 의하면 (주)하림을 포함한 4사들은 종계판매가격 인상을 담합행위로 규정한 바 있으며, 종계 판매 가격인상으로 종계 수급이 영향을 받은 바 있습니다. 이와 더불어, 조류독감과 같은 예상치 못한 가금질병의 발생에 따른 자연적인 원종계 수입량 감소등과 같은 원종계 수급 불균형은 (주)하림의 영업환경에 부정적인 영향을 초래할 수 있으며, 이로 인한 수익성 저하는 (주)하림지주 연결실체 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그러므로 투자자께서는 원종계 수급 불안정성을 야기할 수 있는 예상치 못한 이벤트들에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(7) 닭고기 공급과잉 심화 위험

닭고기 가격은 육계산업의 수익성과 성장성에 있어 중요한 부분으로, 가격은 수요와 공급과 같은 수급안정 여부에 따라 달라집니다.

닭고기 수급에 영향을 주는 요인으로는 육용종계 입식 현황, 도계 현황, 닭고기 국외 수입 현황
등입니다. 2020년까지 국내 육계산업은 대내외적 요인들로 인해 공급과잉 상태에 놓여있었으나, 2020년 말 발발한 조류인플루엔자(AI) 및 환율상승에 힘입어 2021년 상반기 까지 수급불균형이 일부 개선된 바 있습니다.
그러나,
2021년
상반기 및 2023년
입식된 종계가 증가한 것을 기반으로 병아리 생산성이 증가할 것으로 예상되어 닭고기 공급과잉에 대한 우려가 상존
하고 있습니다. 이러한
닭고기 공급과잉 지속에 대한 우려, 닭고기수입 증가 등은 계육사업을 영위하는 (주)하림을 비록한 육계산업 전반에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한,
(주)하림의 영업환경이 악화될 경우, (주)하림을 연결실체로 포함하고 있는 (주)하림지주의 수익성에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

닭고기 가격은 육계산업의 수익성과 성장성에 있어 중요한 부분으로, 가격은 수요와 공급과 같은 수급안정 여부에 따라 달라집니다. 수급이 안정되면 가격은 적정한 수준을 유지하게되고, 이로 인해 생산자는 가격이 생산비 이하로 형성되는 폭락상황을 면할 수 있으며, 소비자는 닭고기 소비를 늘릴 수 있는 선순환 구조를 형성하게 됩니다. 닭고기 공급에 영향을 주는 요인은 크게 육용종계 입식현황, 닭 도축(도계)현황, 닭고기 국외 수입현황으로 나누어 볼 수 있습니다. 우선, 종계 입식 현황 최근 추이를 살펴보면, 2018년에는 종계입식이 7,278천수로 2017년 대비 6% 감소하였습니다. 이는 2017년 3월 미국에서 고병원성 AI가 발생하여 원종계 수입이 금지되면서 2018년 1분기 종계입식이 크게 줄어들었기 때문입니다. 하지만, 2019년 5월 '종계장, 부화장 방역관리요령' 개정과 도계장 공급능력 확대 등으로 종계입식이 2018년 대비 13.55% 증가한 8,264천수를 기록하였습니다. 2019년 급격하게 늘어난 종계 입식 수로 인해, 2020년 생산에 가담하는 계군이 많이 형성되었습니다. 더욱이 종계 산란율 및 부화율이 크게 향상되면서 병아리가 예상보다 많이 생산되었고, 병아리 품질 향상으로 폐사율이 낮아지면서 도계되는 물량이 크게 증가하여 2020년 도계 물량은 전년 동기간 대비 약 1.0% 증가하여 1,070,416천수를 기록하였습니다.한편 2020년 말 발발한 조류인플루엔자(AI)로 살처분된 물량에 대한 대응을 위해 2021년 상반기 기준 종계 입식은 전년 대비 6.3% 증가한 3,610천수를 기록하였습니다.이에 상반기에는 도계되는 물량은 전년 동기 대비 약 4.7% 감소한 500,880천수를 기록하였으며, 2021년 9월말 기준 777,446천수를 기록하고 있습니다. 다만 상반기 입식된 종계가 증가한 것을 기반으로 하반기에는 병아리 생산성이 증가할 것으로 예상되어 공급과잉에 대한 우려가
존재하였습니다. 2021년 말 발생된 고병원성 조류인플루엔자(Highly Pathogenic Avian Influenze, HPAI)는 2022년 10월 첫 발생 이후 2023년 4월까지 지속적으로 발병하였으며, 이에 2022년 종
계 입식은 전년 대비 약 0.7% 감소한 6,964천수를 기록하였습니다. 종계 사육 마릿수 감소 및 산란률 하락으로 2022년 도계 현황은 전년 대비 1.1% 감소한 1,024,578천수를 기록하였습니다. 2023년 AI로 인해 살처분된 물량 대응을 위해 종계 입식은 전년 대비
3.4% 증가한 7,204천수를 기록하였으며, 2023년 도계 현황은 노계 비중 감소 및 생산성 회복으로 전년 대비 1.3% 감소한 1,011,489천수를 기록하였습니다.
다음은 종계입식 현황 및 도계 현황입니다.

[종계 입식 현황]

(단위 : 천수)

구분
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월
합계

2024년
515
502
629
777
-
-
-
-
-
-
-
-
2,423

2023년
501
608
602
668
654
567
582
541
528
704
639
610
7,204

2022년
495
517
618
676
498
502
665
592
596
651
585
568
6,964

2021년

680

624

717

605

511

473

568

670
479

591

652

444

7,013

2020년
505
502
675
519
555
640
709

712

713

640

571

537

7,279

2019년
477
764
761
693
682
654
824
718
639
788
703
562
8,264

2018년
486
351
310
514
787
832
707
754
775
726
588
448
7,278

2017년
509
615
701
623
754
479
468
568
865
838
728
595
7,743

2016년
349
652
745
636
560
490
514
619
721
792
697
509
7,284

(출처) 한국육계협회

[도계 현황]

(단위 : 천수)

구분
1월
2월
3월
4월
5월
6월
7월
8월
9월
10월
11월
12월
합계

2024년
83,441
72,841
80,698
82,745
-
-
-
-
-
-
-
-
319,724

2023년
76,428
73,098
81,640
73,257
87,006
91,948
103,689
91,753
76,500
88,837
85,108
82,226
1,011,489

2022년
77,569
71,658
83,336
82,021
89,156
90,509
105,117
95,761
83,764
84,068
82,708
78,909
1,024,578

2021년
73,850
68,621
88,565
86,767
89,591
93,486
105,647
89,892
81,026
81,228
86,819
90,151
1,035,643

2020년
81,722
77,539
86,159
90,829
92,280
97,237
115,666
91,649
84,244
85,454
80,594
87,044
1,070,416

2019년
78,252
68,497
82,078
86,932
97,694
95,133
118,942
97,472
79,683
86,004
84,486
84,821
1,059,994

2018년
83,367
67,809
82,388
80,215
90,514
94,105
107,260
86,408
71,756
83,217
80,983
76,804
1,004,824

2017년
68,871
62,218
72,061
67,040
77,391
88,521
102,899
89,014
79,024
70,440
77,694
80,847
936,020

2016년
72,420
70,565
82,821
81,786
86,338
90,033
107,493
90,283
73,596
75,116
80,326
81,780
992,518

(출처) 한국육계협회

한편, 국내 닭고기 수입량은 수입 FTA 체결 등으로 국내 닭고기 시장의 개방이 확대됨에 따라 증가 추세를 보이게 되었습니다. 주요 수입국은 브라질, 미국, 덴마크 등으로 우리나라보다 육계 생산비용이 낮은 국가들로 이루어져 있습니다. 닭고기 수입은 2017년까지 10만톤 내외였으나, 2018년에는 브라질 가공장 10개소가 신규 수출작업장으로 지정되며 브라질산 수입은 크게 증가했으며, 태국산과 덴마크산 닭고기 수입이 꾸준이 이루어져 12.5만톤 수준까지 수입이 증가 하였습니다. 2019년에는 브라질산 신규 수출작업장 지정 이외에도 스웨덴산, 영국산, 호주산이 신규로 수입되어 들어오면서 수입 닭고기의 수입량은 14만톤을 기록하였습니다. 2020년은 COVID-19 확산에도 불구하고 오히려 브라질, 미국, 덴마크 등 주요 수입국가들로부터의 수입은 131,992톤을 기록하며 2019년 130,105톤 대비 약 1.5%p. 증가한 수치를 보였습니다. 다만 기타국가들에서 2019년 대비 약 34% 감소한 수치를 기록한 것에 기인하여 2020년 말 기준 138,548톤을 기록하였습니다.
2021년 닭고기 수입량은 국제 가격 상승, 세계 코로나19 확산에 따른 선적 지연 등으로 2020년 대비 10.5% 감소한 12만 4천 톤을 기록하였으며, 2022년 닭고기 수입량은 전년 대비 51.9% 증가한 18만 8천 톤을 기록하였습니다. 2022년 상반기(1∼6월) 수입량은 국내산 닭고기 가격 상승과 외식업, HMR 등의 수요 증가로 전년 대비 26.8% 증가하였으며, 하반기에는 물가안정을 위한 저율할당관세물량(82,500톤)이 도입되면서 증가폭이 확대되었습니다. 2023년 닭고기 수입량은 전년 대비 22.7% 증가한 23만 1천 톤이었으며, 이 또한 물가안정을 위해 2023년 상반기(1∼6월) 6만 톤, 하반기(7~12월) 9만 톤에 할당관세를 적용했기 때문입니다.
한편, 주요 닭고기 수출국의 생산량 변동, 선적지연, 환율, 금리 등으로 인해 육계산업내 공급과잉이 유발될 수 있 있으며,
2024년 1월부터 5월
까지 육계산지 평균가격은 kg당
1,658원
입니다. 다음은 닭고기 수입국 현황 및 육계산지 가격 추이입니다.

[연도별 닭고기 수입국 현황]

(단위 : 톤)

구 분

2024년 4월
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

중량
중량
중량
중량
중량
중량
중량

브라질

58,323
194,548
171,139
110,302
124,389
123,109
109,197

태국

9,591
29,171
10,053
11,036
5,688
9,577
5,205

미국

1,210
3,297
5,839
2,339
2,409
2,070
8,668

덴마크

735
2,003
715
257
5,196
4,926
2,328

기타

231
1,953
555
91
868
395
158

합계

70,090
230,972
188,301
124,025
138,548
140,077
125,556

(출처) 식품의약품안전처, 한국육류유통수출협회주1) 2024년 4월은 누적 기준

[육계산지가격 추이]

(단위 : 원/kg)

구분
2024년 5월
2024년 4월
2024년 3월
2024년 2월
2024년 1월
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

육계산지가격
1,533원
1,860원
1,758원
1,732원
1,408원
2,062원
1,843원
1,421원
1,121원
1,259원
1,310원

(출처) 축산물품질평가원

주)월말 대 크기 기준

한편,
다양한 여건을 고려했을 때 공급과잉 이슈가 발생할 시
동 업계는 장기 불황으로 빠져 육계산업을 영위하는 (주)하림의 영업환경에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, (주)하림을 연결실체로 포함하는 (주)하림지주 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[사료산업 : (주)팜스코,
(주)선진]

(8) 시장 경쟁 심화 및 판매단가 변동 관련 위험

(주)팜스코 및 (주)선진이 영위하는 배합사료 산업은 장치집약적 특성이 존재함에도 불구하고, 전방산업이 식품가공회사가 아니라 일반 소비자에 가까운 축산 농가인 경우가 많아 신규 시장 진출자의 매출처 확보가 용이한 편입니다.
그러나,
다수의 시장 참여자로 인해 배합사료 산업의 경쟁강도가 기타 곡물가공산업에 비해 높은 수준입니다.

향후 국내 배합사료 업체 간의 경쟁이 더욱 심화될 경우, 시장점유율 하락 등으로 (주)선진 및 (주)팜스코의 수익성이 악화
될 수 있으 며,
고부가가치 제품 개발 및 비용 절감이 이루어지지 않을 경우 (주)선진 및 (주)팜스코의 시장 지배력이 약화될 가능성이 존재
합니다. 더불어, 상승하고 있는 국제 원곡 가격으로인한 원가 부담만큼 배합사료의 판매단가 상승이 이루어지지 않는다면 (주)선진 및 (주)팜스코의 배합사료 사업 관련 수익성이 악화될 수 있고, (주)선진 및 (주)팜스코를 연결실체로 포함한 (주)하림지주의 수익성 역시 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주)팜스코 및 (주)선진이 영위하는 배합사료 산업은 장치집약적 특성이 존재함에도 불구하고, 전방산업이 식품가공회사가 아니라 일반 소비자에 가까운 축산 농가인 경우가 많아 신규 시장 진출자의 매출처 확보가 용이한 편입니다. 이러한 전방산업의 영세성 등의 사유로 진입장벽이 상대적으로 낮아 대기업뿐만 아니라 다수의 중소형 기업이 함께 참여하고 있는 상황입니다. 이렇듯 다수의 시장 참여자로 인해 배합사료 산업의 경쟁강도가 기타 곡물가공산업에 비해 높은 수준입니다. 뿐만 아니라 사료 및 배합사료의 주소비자인 축산 농가들의 제품 품질에 대한 요구가 상승함에 따라 경쟁은 점점 더 심화되어 가고 있는 상황입니다. 한편, 배합사료 생산량은 2019년 약 2,086만톤으로 2018년 약 2,014만톤 대비 약 3.5% 증가하였고 2020년 역시 2,132만톤을 기록하며 전년 동기 대비 약 2.2%를 성장세를 나타냈습니다.
2021년, 2022년, 2023년은 지속적으로 약 2,100만톤 수준을 기록하며 다소 정체된 상황입니다.
이러한 상황에서 현재 국내 배합사료 시장은 농·축협이 약 30%의 시장점유율을 확보하고 있으며, 기타 15 여개의 업체가 2~7% 내외의 시장점유율을 확보하며 경쟁을 하고 있는 상황입니다. 이 중 (주)선진 및 (주)팜스코의 경우 국내 합산 시장점유율이 약 15~17% 내외로 추정되는 상황입니다. 다음은 국내 배합사료의 생산실적 추이입니다.

[국내 배합사료 생산실적]

(단위 : 톤)

구분
2024년 4월 누적
2023년 4월 누적
2023년
2022년
2021년

총 계
1,855,696
7,113,622
21,886,239
21,846,843
21,332,067

양축용
1,823,110
6,992,675
21,493,476
21,431,532
20,928,575

어류,실험동물용
28,898
106,581
347,343
370,109
350,593

대용유
3,688
14,366
45,420
45,202
52,899

(출처)농림축산식품부
(2024.05 최근 게시 일자 기준)

주1) 2024년 4월 누적 및 2022년 총계 실적은 섬유질, 가공/발효사료 포함

국내 배합사료는 원재료의 대부분을 수입에 의존하는 산업의 특성상 국제 곡물가, 국제유가, 환율이 중요한 영향을 미치는데, 최근 배합사료의 주 원료인 국제 곡물 가격이 상승하면서 배합사료 가격이 상승하고 있는 상황입니다. 이상기후로 인한 주요 곡창지대의 생산량 감소,
COVID-19
여파,
원재료 곡물
수급상황 등으로
원재료
가격이 상승하면서 배합사료 업체들의 원가 상승에 대한 부담이 지속되고 있는 상황이고 이로 인한 원가 상승이 판매단가 상승의 원인으로 작용한 상황입니다. 그러나, 이러한 배합사료는 영세 농가에 부담으로 작용하기 때문에 원가 상승분만큼 판매 단가를 상승시키기에는 배합사료 업체로서도 부담이 될수밖에 없습니다. 다음을 배합사료(공장도) 연도별 가격 추이입니다.

[배합사료(공장도) 연도별 가격 추이(연말 평균기준)]

(단위 : 원/kg)

축종별
2024년 4월
2023년
2022년
2021년

양계용
582
625
599
473

양돈용
736
778
750
616

젖소용
635
669
640
531

고기소
541
578
561
462

기타
633
696
672
539

오리
630
687
650
520

양축용 가중평균
628
670
645
525

(출처)농림축산식품부
(2024.05 최근 게시 일자 기준)

향후 국내 배합사료 업체 간의 경쟁이 더욱 심화될 경우, 시장점유율 하락 등으로 (주)선진 및 (주)팜스코의 수익성이 악화될 수 있으며, 고부가가치 제품 개발 및 비용 절감이 이루어지지 않을 경우 (주)선진 및 (주)팜스코의 시장 지배력이 약화될 가능성이 존재합니다. 더불어, 상승하고 있는 국제 원곡 가격으로 인한 원가 부담만큼 배합사료의 판매단가 상승이 이루어지지 않는다면 (주)선진 및 (주)팜스코의 배합사료 사업 관련 수익성이 악화될 수 있고, (주)선진 및 (주)팜스코를 연결실체로 포함한 (주)하림지주의 수익성 역시 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(9) 원재료 가격 변동에 따른 위험
(주)선진 및 (주)팜스코가 영위하는 사료 사업의 특성상 제품가격 대비 원재료 가격 비중이 높아 원재료인 옥수수, 콩류의 가격 변동 추이가 (주)선진 및 (주)팜스코의 수익성에 큰 영향을 미칠 뿐만 아니라 (주)선진 및 (주)팜스코를 연결실체로 포함하고 있는 (주)하림지주의 수익성에도 큰 영향을 미칩니다.
사료 및 배합사료 제품 가격은 원재료 가격 변동에 따라 제품의 가격을 월단위로 조정하고 있으나, 원재료 가격 변동폭을 제품 가격에 모두 반영시킬 만큼 제품 가격이 탄력적이지 못하여
원재료 가격의 급격한 상승이 발생할 경우 (주)선진 및 (주)팜스코의 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재하고 있습니다.

이에 따라,
투자자께서는 (주)선진 및 (주)팜스코 원재료 가격 변동에 대해 지속적인 모니터링이 필요
합니다.
국제곡물가격 상승 및 수급불균형으로 (주)선진 및 (주)팜스코의 매출원가가 상승할 경우, 수익성이 저하되고 이로 인해 (주)하림지주의 연결기준 수익성이 저하
될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주)선진 및 (주)팜스코가 영위하는 사료 사업 특성상 제품가격 대비 원재료 가격 비중이 높아 원재료인 옥수수, 대두박 및 소맥피의 가격 변동 추이가 (주)선진 및 (주)팜스코의 사료 사업 수익성에 큰 영향을 미치고 있습니다. 사료 제품 가격은 원재료 가격 변동에 따라 제품의 가격을 월단위로 조정하고 있으나, 원재료 가격 변동폭을 제품 가격에 모두 반영시킬 만큼 제품 가격이 탄력적이지 못하여 원재료 가격의 급격한 상승이 발생할 경우 (주)선진 및 (주)팜스코의 사료사업부문의 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 다음은 각각 (주)선진 및 (주)팜스코의 주요 원재료 매입 현황 및 주요 원재료 등의 가격 변동 추이입니다.

[(주)팜스코 원재료 등의 매입 현황]

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도

2024년 1분기

2023년
2022년
2021년

매입액
비율
매입액
비율
매입액
비율
매입액
비율

사료부문
상품
루멘메트외
사료원료
9,125
2.44
41,694
2.32
50,694
2.65
53,037
3.58

원재료
옥수수
사료원료
57,206
15.32
257,058
14.28
261,594
13.67
159,961
10.80

대두박
사료원료
20,633
5.53
84,031
4.67
98,205
5.13
78,035
5.27

기 타
사료원료
128,549
34.42
662,204
36.78
667,491
34.88
515,296
34.78

부재료
포장지외
소모품
851
0.23
4,768
0.26
5,817
0.3
4,902
0.33

식품부문(신선식품)
상품
부산물/종우
원료육
6,860
1.84
53,656
2.98
62,353
3.26
35,556
2.40

원재료
돈육 외
원료육
113,188
30.31
549,815
30.54
606,827
31.71
514,433
34.72

부재료
포장재 외
포장재/약품
4,440
1.19
4,440
0.25
2,977
0.16
2,486
0.17

식품부문(육가공식품)
상품
등심탕수육 외
상품 판매
-
-
-
-
10,315
0.54
13,650
0.92

원재료
계육 외
육가공 제품 원료
-
-
-
-
8,859
0.46
9,434
0.64

부재료
포장지 외
포장재
-
-
-
-
998
0.05
1,348
0.09

계열부문
원재료
배합사료 외
돼지/소
31,094
8.33
139,299
7.74
131,802
6.89
89,688
6.05

부재료
포장지 외
포장재
1,235
0.33
2,604
0.14
4,977
0.26
3,145
0.21

기타부문
상품/원재료
기타
용품 판매 등
251
0.06
655
0.04
1,014
0.04
585
0.04

합 계
-
373,432
100
1,800,224
100
1,913,923
100
1,481,556
100

(출처) (주)팜스코 연도별 사업보고서 및 분기보고서

[(주)팜스코 주요 원재료 가격 추이]

(단위 : 원/kg)

품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

옥 수 수
341
468
428
455

대 두 박
710
712
718
708

생 돈(지육가)
4,299
4,478
4,789
5,117

(출처) (주)팜스코 연도별 사업보고서 및 분기보고서

주) 총구매앱 대비 매입수량으로 계산한 단순평균가격, 가격은 원재료 입고단가 기준. 수입물대(C&F) + 수입부대비용

[(주)선진 원재료 등의 매입 현황]

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
2024년 1분기매입액(비율)
2023년매입액(비율)
2022년매입액(비율)
2021년매입액(비율)

사료사업
원재료
옥수수외
제조원료
161,002 (52.51%)
786,436(53.93%)
824,050(53.00%)
603,196(50.85%)

식육사업
비육돈외
57,706 (18.82%)
281,389(19.30%)
297,814(19.15%)
247,293(20.85%)

양돈사업
배합사료
42,661 (13.91%)
194,337(13.33%)
179,945(11.57%)
132,673(11.19%)

자돈
15,231 (4.97%)
66,466(4.56%)
80,222(5.16%)
74,510(6.28%)

육가공사업
원료육 등
20,936 (5.83%)
91,032(6.24%)
124,604(8.01%)
88,404(7.45%)

기타
기타
9,079 (2.96%)
38,628(2.65%)
48,219(3.10%)
40,070(3.38%)

합계
-
-
-
306,615 (100.00%)
1,458,288(100%)
1,554,854(100%)
1,186,146(100%)

(출처) (주)선진 연도별 사업보고서 및 분기보고서

[(주)선진 주요 원재료 가격 변동 추이]

(단위 : 천원/ton)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

옥수수
342
475
449
457

소맥
369
476
464
423

대두박
695
777
721
687

비육돈
3,461
3,526
3,943
4,003

우육(수입육)
6,226
7,367
6,965
7,969

(출처) (주)선진 연도별 사업보고서 및 분기보고서

주) 산출기준은 매입액 ÷ 매입수량이며, 산출단위는 천원/ton입니다.

(주)선진은 사료와 배합사료 제조, (주)팜스코는 배합사료 제조를 위해서 원재료와 부재료로 옥수수, 대두박 등을 매입하고 있습니다. 농림축산식품부의 최신'농림축산식품 주요 통계(2023년 12월)'에 따르면 국내 전체 곡물 자급도는
2022년 49.3% 수준이며, 이 중 옥수수 및 콩의 2022년 자급도는 각각 4.3%, 28.6%로
낮은 수준에 있습니다. 따라서, (주)선진은 사료 및 배합사료 제조에 (주)팜스코는 배합사료 제조 관련 원재료 매입과 관련하여 국제 곡물 시장의 수급 불균형 등에 따른 가격 변동에 영향을 받을 수밖에 없습니다. 다음은 최근 국내 양곡자급률 현황입니다.

[국내 양곡 자급률 현황]

(단위 : %)

양곡년도

계

쌀

보리쌀

밀

옥수수

콩
서류
기타

2015년

53.5
101.0
23.0
1.2
4.1
32.1
103.3
13.6

2016년

54.1
104.7
24.6
1.8
3.7
24.6
103.6
13.4

2017년

51.9
103.4
26.0
1.7
3.3
22.0
104.1
10.5

2018년

50.3
97.3
32.1
1.2
3.3
25.3
104.1
9.6

2019년
49.3
92.1
47.7
0.7
3.5
26.7
104.3
10.8

2020년
49.3
92.9
38.2
0.8
3.6
30.4
104.5
14.2

2021년
44.4
84.6
33.3
1.1
4.2
23.7
104.0
12.0

2022년
49.3
104.8
27.2
1.3
4.3
28.6
103.1
10.7

(출처) 농림축산식품부, 농림축산식품 주요 통계(2023.12)주) 사료용 소비 제외

국제곡물가격은 2012년 말부터 극단적인 고평가 국면을 벗어났으나 가격의 변동주기는 과거 대비 짧아지는 추세를 보이고 있습니다. 과거 2008년~2011년의 신흥국 성장에 의한 비정상적 수급 현상이 완화되면서 가격 변동도 과거 대비 제한적 범주에서 움직이고 있습니다. 그럼에도 불구, 이상기후 현상, 국제정세 등의 영향으로 수요 탄력성이 낮은 곡물 시장의 가격변동성이 계속 커지고 있습니다. 1970년대 식량위기 이후 곡물가격은 7~8년 주기로 상승과 하락이 나타났습니다. 이후 2008년과 2011년대에 곡물가격이 폭등했는데 이는 수급 불균형 때문입니다. 곡물재고율이 15% 수준(1973년~1974년 식량위기 수준)으로 하락한 상황에서 중국, 인도 등 신흥 공업국의 곡물 소비량이 육류 소비 증가 등으로 인해 늘어나면서 불균형을 초래하였습니다. 유가 또한 급등하였고 이는 곡물 운송비 상승과 바이오 연료 사용 증가로 이어졌습니다. 결론적으로 곡물 재고량 감소, 신흥국 수요 급증, 운송비 폭등에 국제 투기 자본까지 유입되면서 곡물가 급등 현상은 더욱 심화되는 결과를 낳았습니다. 2020년의 경우 라리냐 여파 속 기상 이변, 달려 약세 등 공급 측 가격 호재들이 곡물가의 강세를 견인하였습니다. 2021년에는 1월부터 4월까지 전반적인 곡물가격이 상승하는 추세를 나타내다가 2021년 5월 하락 후 2021년 상승반전을 나타내는 등 2021년 전반적으로 상승세를 나타내는 상황입니다. 이러한 곡물가격의 상승은 COVID-19로 인한 세계 곡물 공급부족, 세계 각국 정부의 재정확장정책, 소비자들의 보복 소비에 기인합니다.

이후 주요 곡물 가격의 강세가 이어졌으나, 인플레이션으로 인한 수요 감소, 공급망 이슈 완화 등으로 2023년 곡물가는 완화되는 모습을 보였습니다. 2024년 들어서는 EU, 러시아, 미국 등 주요 수출국 간의 가격 경쟁, 양호한 미국과 러시아의 작황 전망 등에 힘입어 곡물가격
은 소폭 상승하는 추세를 보이고 있습니다.
다
음은
국제 곡물가격 추이 및 곡물 품목별 수급동향입니다.

[국제 곡물가격 추이]

국제 곡물가격 추이.jpg
국제 곡물가격 추이

(출처) Tradingeconomics.com

[품목별 수급 동향]

(단위 : 백만톤, %)

품목
구분
2000/01년
2010/11년
2015/16년
2020/21년
2021/22년
2022/23년
2023/24년(1월 전망)

쌀
생산량
399
451
477
509
513
513
514

소비량
394
444
468
499
515
521
520

재고율
37.3
23.2
30.7
37.6
35.6
33.8
32.1

밀
생산량
583
651
739
773
780
789
785

소비량
584
653
714
778
788
782
796

재고율
35.3
30.8
34.8
36.5
34.7
34.7
32.7

옥수수
생산량
592
849
1,016
1,129
1,216
1,156
1,236

소비량
609
868
1,003
1,146
1,176
1,157
1,201

재고율
28.8
13.3
31.1
25.6
26.4
26.0
27.1

대두
생산량
176
265
316
369
360
375
399

소비량
171
253
317
364
364
365
384

재고율
20.0
29.1
25.1
27.5
26.9
27.9
29.9

(출처) 한국농촌경제연구원, '해외곡물시장 동향'(2024.02), USDA

(주)선진 및 (주)팜스코의 주요 매입 원재료인 옥수수 및 대두의 국제 가격은 주요 옥수수 및 대두 생산국가의 생산량, 주요 옥수수 및 대두 소비 국가의 소비량 및 주요 옥수수 및 대두 생산 국가의 재고량에 영향을 크게 받습니다. 이에 따라, 투자자께서는 (주)선진 및 (주)팜스코 원재료 가격 변동에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니 다. 국제곡물가격 상승 및 수급불균형으로 (주)선진 및 (주)팜스코의 매출원가가 상승할 경우, (주)선진 및 (주)팜스코의 수익성이 저하되고 이로 인해 (주)하림지주의 연결기준 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(10) 사료 및 배합사료 품질 관리 관련 위험

양질의 가축과 가금을 사육하기 위해서는 사료의 역할이 매우 중요합니다.

만약
사료 제조업체가 꾸준하면서 안정적인 품질로 납품하지 못하게 되면 축산물의 성장에 부정적인 영향을 줄 가능성이 크기 때문에, 고객사와 거래관계를 지속하기 어려워집니다.
특히, 가축사료의 품질과 안전성은 돈육, 계육 등의 식품을 소비하는 소비자의 건강과 직결되는 사안이므로 식품에 위해한 물질이 전이되지 않도록 하기 위해 사료 및 배합사료의 품질관리는 매우 중요합니다.
원재료의 수급 불안정, 생산설비의 고장 등은 균일한 사료 및 배합사료 품질을 저해하는 요소이며, 품질이 저해될 경우, 고객사에게 사료 및 배합사료 공급 적시성에도 이슈가 발생
할 수 있습니다.
사료 품질에 대한 이슈 발생은 (주)선진의 사료 및 배합사료 제품 및 (주)팜스코의 배합사료 제품에 대한 신뢰도 하락으로 이어질 수 있어 이는 (주)선진 및 (주)팜스코 사료 관련 영업환경에 부정적인 영
향
을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

양질의 가축과 가금을 사육하기 위해서는 사료의 역할이 매우 중요합니다. 사료가 갑자기 바뀌게 되면 설사를 하거나 구토, 섭취 거부 등이 발생할 수 있어 가축 및 가금 사육 시 사료 변경은 쉽게 이루어지지 않습니다. 만약 사료 제조업체가 꾸준하면서 안정적인 품질로 납품하지 못하게 되면 축산물의 성장에 부정적인 영향을 줄 가능성이 크기 때문에, 고객사와 거래관계를 지속하기 어려워집니다. 특히, 가축사료의 품질과 안전성은 돈육, 계육 등의 식품을 소비하는 소비자의 건강과 직결되는 사안이므로 식품에 위해한 물질이 전이되지 않도록 하기 위해 사료 및 배합사료의 품질관리는 매우 중요합니다. (주)선진의 경우, 선진기술연구소내 사료기술혁신센터에서 배합비, 사료품질관리에 대한 연구를 하고 있으며, (주)팜스코의 경우, 축산과학연구소에서 사료관련 배합비 설계, 품질관리 연구 등 양질의 사료 제조를 위해 지속적인 R&D를 수행하고 있습니다. 특히, 이러한 사료 및 배합사료 제조 경험을 바탕으로 (주)선진 및 (주)팜스코의 경우 고객사에 안정적으로 제품을 공급하고 있으며, 이러한 매출수요처와 R&D역량은 신규 업체의 사료산업 진입에 있어서 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 또한, (주)선진 및 (주)팜스코의 경우, 사료 공장의 HACCP(위해요소중점관리제도) 인
증을 통해 사
료 또는 배합사료 제품의 안전에 위해 소지가 있는 요인을 적극적으로 발굴하기 위한 설비, 환경 개선을 지속적으로 실행하고 있습니다. 한편, 원재료의 수급 불안정, 생산설비의 고장 등은 균일한 사료 및 배합사료 품질을 저해하는 요소이며, 품질이 저해될 경우, 고객사에게 사료 및 배합사료 공급 적시성에도 이슈가 발생할 수 있습니다. 사료 품질에 대한 이슈 발생은 (주)선진의 사료 및 배합사료 제품 및 (주)팜스코의 배합사료 제품에 대한 신뢰도 하락으로 이어질 수 있어 이는 (주)선진 및 (주)팜스코 사료 관련 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, (주)선진 및 (주)팜스코를 연결실체로 포함하고 있는 (주)하림지주의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[해운업 및 곡물업 : 팬오션(주)]

(11) 해운업 산업적 특성에 따른 위험

해
운업의 경우 사선 보유를 위한 대규모 자본적지출이 필요한 자본집약적 산업이며, 사선선대에 대한 감가상각비, 용선선대에 대한 용선료지급 등 주요 고정적 비용 지출로 인해 영업 레버리지(고정적 지출 또는 그로 인한 이익의 변동성)가 큰 편
입니다.
또한,
대규모 선박투자를 위한 선박금융이 요구되며,
대규모 차입금에 따르는 이자비용으로 인한 영업외(재무) 레버리지 역시 높은 편
입니다.

더불어,
해운산업은
선복량 조절의 탄력성이 낮은 가운데, 해상 물동량은 다양한 요인에 따라 탄력적으로 반응하고 있어,
수요 변화에 따른 운임 변동폭이 커 안정적인 영업활동이 어려울 수 있습니다.

이
처럼,
선복량 및 운임 등 해운산업에 영향을 미치는 다양한 요소에 따라 팬오션(주)의 수익성이 변동
될 수 있습니다. 더불어,
(주)하림지주
2024년 1분기
연결기준 매출액에서 해운 운송이 차지하는 비중이
약

32%를
차지할 만큼 해운산업의 이러한 산업적 특성이 (주)하림지주의 연결실체 수익성에도 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

해운산업은 핵심 자산인 선박에 대하여 물동량 대비 최적의 선복량을 보유하고, 용선 선대를 탄력적으로 운용함으로써 해운시황 변동에 따른 리스크를 관리하는 것이 중요한 경쟁요소입니다. 그리고 우수한 고객의 확보, 서비스의 차별화 및 원가절감 등을 통한 영업 경쟁력 유지 역시 중요한 요소입니다. 또한, 해운업의 경우 사선 보유를 위한 대규모 자본적지출이 필요한 자본집약적 산업이며, 사선선대에 대한 감가상각비, 용선선대에 대한 용선료지급 등 주요 고정적 비용 지출로 인해 영업 레버리지(고정적 지출 또는 그로 인한 이익의 변동성)가 큰 편입니다. 또한, 대규모 선박투자를 위한 선박금융이 요구되며, 대규모 차입금에 따르는 이자비용으로 인한 영업외(재무) 레버리지 역시 높은 편입니다. 팬오션(주)은 핵심역량인 벌크부문의 지속적인 선대확장을 통해 사업 경쟁력 및 수익성을 강화하기 위한 선박투자를 진행하고 있습니다. 2024년 1분기말 기준 팬오션(주)는 선대확장 등의 목적으로 약 501백만USD 규모 선박투자를 진행한 상황이며, 향후에도 약 1,478백만USD 규모 선박투자를 진행할 계획입니다. 또한, 팬오션(주)는 2024년 03월 27일 이사회결의를 통해 MR Tanker 4척 건조 목적으로 2024년 04월 02일부터 2027년 04월 28일까지 약 2,771억원 규모의 선박투자를 결정하였으며, 2024년 05월 13일 이사회결의를 통해 MR Tanker 2척 건조 목적으로 2024년 05월 17일부터 2028년 04월 27일까지 약 1,331억원 규모의 선박투자를 결정하였습니다. 이와 같은 선박투자는 향후 물동량 및 운임 하락 시 영업 및 영업외 고정비용이 상쇄되지 못하는 위험이 발생하여 수익성을 악화시킬 수 있는 요소로 작용할 수 있습니다.

[선박투자 현황]

(단위 : 백만USD)

사업부문

구분

투자기간

투자대상자산

투자효과

총투자액

기투자액

향후투자액

비 고

해운업

신설

3년

선박

선대확장

1,979
501
1,478

LNG선 등

합 계

1,979
501
1,478

-

(출처) 팬오션(주) 2024년 1분기보고서

[신규 시설투자 등]

신규 시설투자 등

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
MR Tanker 4척 건조

2. 투자내역
투자금액(원)
277,127,680,800

자기자본(원)
4,492,603,988,376

자기자본대비(%)
6.2

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
선대 경쟁력 강화

4. 투자기간
시작일
2024-04-02

종료일
2027-04-28

5. 이사회결의일(결정일)
2024-03-27

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 2의 투자내역 중 투자금액은 선박 1척 가격 약 52백만불을 이사회 결의일인 2024년 3월 27일 하나은행 최초고시 환율(\1,338.60/USD, 매매기준율)로 환산한 금액입니다. 동 투자금액은 향후 환율 등의 영향으로 변동될 수 있습니다.- 상기 4의 투자기간의 시작일은 선박건조계약 체결 예정일, 종료일은 선박인도 예정일이며 선박 건조 일정에 따라 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2024-03-27)

[신규 시설투자 등]

신규 시설투자 등(자율공시)

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
MR Tanker 2척 건조

2. 투자내역
투자금액(원)
133,115,820,600

자기자본(원)
4,713,350,681,278

자기자본대비(%)
2.82

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
선대 경쟁력 강화

4. 투자기간
시작일
2024-05-17

종료일
2028-04-27

5. 이사회결의일(결정일)
2024-05-13

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 2의 투자내역 중 투자금액은 선박 1척 가격 약 49백만불을 이사회 결의일인 2024년 5월 13일 하나은행 최초고시 환율(\1,367.9/USD, 매매기준율)로 환산한 금액입니다. 동 투자금액은 향후 환율 등의 영향으로 변동될 수 있습니다.- 상기 4의 투자기간의 시작일은 선박건조계약 체결 예정일, 종료일은 선박인도 예정일이며 선박 건조 일정에 따라 변경될 수 있습니다.

※ 관련공시
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2024-05-13)

해운업에서 물동량 및 운임수준은 레버리지의 특성상 지렛대의 원리와 같은 효과로 해운업의 수익성에 영향을 미치기 때문에 물동량 및 운임이 상승할 경우, 해운업의 영업 및 영업외 수익성은 크게 호전되지만, 물동량 및 운임이 하락하는 경우에는 동 수익성이 크게 악화될 수 있는 양가적인 측면이 존재합니다. 일례로 2010년에는 해운사들의 경쟁심화로 인해 해운운임 하락추세가 발생하였고 이로 인한 수익성 악화로 산업내 구조 조정이 발생된 바 있습니다. 2011년 대한해운 법정관리, 그리고 2017년 한진해운의 파산 등이 대표적 구조조정 사례입니다.해운운임의 경우, 해운산업의 공급(선복량)에 영향을 받고 해운사업의 공급(선복량)적 측면은 단기적으로 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 이러한 비탄력적 특성은 선박을 건조하는 데 필요한 기간은 선박의 종류 및 크기, 조선소의 설비능력 등에 따라 차이가 있으나, 통상적으로 선박 발주에서 신조선의 인수까지는 2~3년 정도의 시간이 소요되는 것이 주된 이유입니다. 물론, 해운기업이 자체적으로 공급량을 조절하는 방법으로 노후선 폐선, 발주 취소, 중고선 매각, 인도 지연, 계선 등이 있으나, 신규 선박의 발주량 대비 공급 조절 능력은 낮은 편입니다. 따라서, 이 같은 선복량 조절의 비탄력성은 수요변화에 따라 가격(해상운임) 변동폭이 크게 나타나는 결과로 귀결됩니다. 다음은 공급(선복량)의 탄력성에 따른 수요(운임가격) 변동 폭 예시입니다.

[공급곡선의 형태에 따른 가격변동폭 예시]

탄력적 공급곡선 예시
비탄력적 공급곡선 예시

탄력적 공급곡선.jpg
탄력적 공급곡선

비탄력적 공급곡선.jpg
비탄력적 공급곡선

(출처) 팬오션(주) 분기보고서 및 사업보고서 재구성

선복량을 단기 완전 비탄력적인 공급곡선으로 가정할 경우, 물동량 변동에 따른 해상운임의 변동폭이 커, 영업환경의 변동성이 높습니다. 이와 같은 공급의 비탄력적 특성으로 인하여 호황기 선박 발주량 증가는 해운 경기 하락시 공급과잉으로 이어질 수 있으며, 불황기 선박 발주량의 감소는 물동량 회복시 급격한 운임의 상승을 가져올 수 있습니다. 이처럼 해운산업은 선복량 조절의 탄력성이 낮은 가운데, 해상 물동량은 다양한 요인에 따라 탄력적으로 반응하고 있어, 수요 변화에 따른 운임 변동폭이 커 안정적인 영업활동이 어려울 수 있습니다.다만, 팬오션(주)의 경우, Vale, 발전자회사, 포스코, 현대제철 등의 우량 화주와의 장기운송계약을 확보하고 있어 컨테이너선 위주의 일반 해운사 대비 상대적으로 사업 안정성은 높은 편입니다. 이를 통해 단기적인 운임 변동 노출 위험을 감소시키고 장기계약 위주의 안정적인 수익 창출 기조를 유지하고 있습니다. 다음은 팬오션(주)의
2024년 1분기말
기준 장기운송계약 수행현황입니다.

[장기운송계약 수행 현황]

(단위 : 척, 년)

화주명
선박(척)
잔여기간(년)
투입 선박
비고

Vale
16
14.6
400K 8척, 325K 6척, 208K 2척
16척 Scrubber 설치

Suzano
10
10.0
62K 5척, 57K 5척
10척 VLSFO

발전자회사
6
5.9
175K 2척, 150K 2척, 83K 2척
2척 Scrubber 설치 & 4척 VLSFO

포스코
4
4.9
208K 1척, 180K 1척, 175K 2척
2척 Scrubber 설치 & 2척 VLSFO

현대제철
2
8.1
208K 1척, 175K 1척
2척 VLSFO

GALP
1
3.8
LNGC 174K 1척
장기대선계약 5년(3+3)

SHELL
1
4.2
LNGBV 6.5K 1척
장기대선계약 7년(3+3)

SHELL
1
5.3
LNGBV 18K 1척
장기대선계약 6년(1+1)

합계
41
-
-
-

(출처) 팬오션, 미래에셋증권 리서치 센터

주) 2024년 1분기말 기준

2020년 COVID-19 확산으로 세계 경기 침체와 더불어 운임지수 하락이 불가피하였으나, 하반기부터는 미국과 중국의 경기 부양책에 의한 인프라 투자로 철광석 등 원자재 수요가 급격히 늘어나며 전반적으로 운임지수가 상승 반전하였습니다. 2021년에는 중국 및 주요국의 경기 회복으로 철광석과 석탄 등의 물동량이 회복세를 보이고 있으며 곡물 운송시장 활황으로 운임지수 상승세가 이어졌습니다. COVID-19 충격으로 인한 운임지수 하락분은 이전 수준으로 회복되었고, 2022년 및 2023년 국내 조선업 수주 역시 세계 조선 시장의 흐름에 따라 양호한 실적을 이어갔습니다. 최근 추이를 고려 시 팬오션(주)과 같은 국내 벌크선사에게 긍정적으로 작용할 것으로 예상되나, 추후 수급 불균형 등으로 인한 운임하락이 다시 발생할 가능성이 있습니다.
다음은 발틱운임지수(BDI) 추이입니다. BDI에 포함되는 선박은 BCI(18만톤 급 이상의 대형선박), BPI(6~8만톤 급 중형선박), BSI(4~6만톤급 소형선박), BHSI(2.5~3만톤 급 소형선박) 등이 있습니다다. BDI는 크기 별로 나뉜 선박들의 지수를 모두 합산해 산출됩니다

[발틱운임지수 추이]

발틱운임지수 추이.jpg
발틱운임지수 추이

(출처) Thomson Reuter, 미래에셋증권 리서치센터

이처럼, 해운산업은 레버리지를 통해 대규모 선박투자가 필요하고 선박투자에 따른 감가상각비 및 금융비용을 상쇄하기 위한 운임의 상승이 뒷받침되어야 수익이 발생되는 산업입니다. 또한 이러한 운임은 비탄력적인 선복공급량에 따라 급격하게 변동할 수 있는 특성이 있습니다. 따라서, 선복량 및 운임 등 해운산업에 영향을 미치는 다양한 요소에 따라 팬오션(주)의 수익성이 변동될 수 있습니다. 더불어, (주)하림지주
2024년 1분기 연결기준 매출액에서 해운 운송이 차지하는 비중이 약 32%를 차지할 만큼 해운산업의 이러한 산업적 특성이 (주)하림지주의 연결실체 수익성에도 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(12) 해운업 업황 변동에 따른 위험

팬오션(주)의
2024년 1분기 연결기준 매출의

약
66%
를 차지하고 있는 벌크선 사업부문은 물동량, 선복량, 해체선가 등 시장상황에 따라 수익성 변동위험이 있습니다.
벌크선 운임 및 대선수수료를 나타내는 지표인 BDI 지수는 2020년 COVID-19에 의한 세계 경기 침체와 더불어 BDI 지수의 가파른 하락이 불가피하였으나 하반기부터는 미국과 중국의 경기 부양책에 의한 인프라 투자로 철광석 등 원자재 수요가 급격히 늘어나며 다시 BDI가 상승하였습니다. 2021년에는 최근 중국 및 주요국의 경기 회복으로 철광석과 석탄 등의 물동량이 회복세를 보이고 있으며 곡물 운송시장 활황으로 인하여 2021년 3분기말 평균 BDI지수는 3,700pt수준을 기록하였습니다.

2021년에는 최근 중국 및 주요국의 경기 회복등으로 철광석과 석탄 등이 물동량이 회복세를 나타내며
상승폭이 가속화되며 2021년 10월중 5,500p선을 돌파하며 최고치를 기록하였습니다. 이후 오미크론 변이 확산과 에너지 가격 급등락에 따라 큰 폭의 급등락을 나타냈으며, 2022년 하반기 들어 내림세가 가속화되면서 2022년 8월 31일 965p까지 하락하였습니다.
2023년 중국 정부의 경기부양책 발표, 중국의 낮은 철광석 항만 재고량, 연말 대서양 항로 프리미엄 현상 등으로 12월 3,346p를 기록하며 급상승하였으나, 2024년 2월 초 기준 1,400p대로 하락하였습니다.
중국의 부동산 부양을 위한 유동성 공급책 발표, 춘절 이후 중국 철강 및 산업 활동 재개에 따른 철광석과 석탄 수입 확대 기대감 등

으로 2024년 6월 현재

BDI
지수는 1,813p로 4개월만에 400p이상 크게 상승하였습니다.

특히, BDI지수는 과거에 발생한 브라질 댐 발생사고, COVID-19 등 돌발적 상황에 따라 큰 변동폭을 나타내므로 향후 물동량 증가세가 둔화되어 수급 불균형으로 운임하락이 발생할 경우, 팬오션(주)의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한,
팬오션(주)이 (주)하림지주의 연결실체를 구성한다는 점에서 투자자께서는 BDI지수를 포함한 해운업황의 변동성 및 해운경기의 추이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요
합니다.

(주)하림지주의 2024년 1분기 연결기준 매출액 중에 해운 운송이 차지하는 비중은
약
32%이며, 팬오션(주)의 2024년 1분기 연결기준 매출액의
약 66%를 벌크선 사업부문이 차지하고 있습니다. 따라서 해운업 중 벌크선 관련 업황 변동이 팬오션(주)의 수익성 뿐만 아니라 (주)하림지주 연결실체의 수익성에 영향을 미치는 상황입니다. 벌크선운임 지수인 Baltic Dry Index(BDI, 세계 해운업계의 경기상황을 나타내는 대표적 지수로 석탄, 철광석과 같은 원자재와 곡물을 운반하는 벌크선의 시황을 나타냄)는 하향 안정세를 보여왔으나, 2016년 중국 건설경기 활성화에 따른 철광석, 석탄 수입의 증가, 유럽의 석탄 수요 증가로 상승하였습니다. BDI지수는 2017년 하락세를 보이기도 하였으나 철광석, 석탄 수송 수요의 증가와 원자재 가격 상승 및 해상 물동량 증가로 다시상승하여 2018년까지 약 1,353pt 수준으로 회복하였습니다. 2019년에는 브라질 댐 붕괴 사고의 여파와 중국의 자국 석탄 생산 증가로 인한 수입감소 등으로 수요가 위축되면서 BDI 지수가 급락하였고, 이후 브라질의 철광석 공급능력 회복 및 중국의 재고 구축 수요 증가, 대서양 선적 석탄 물동량 증가 및 남미 곡물 수요 강세 등 수요측면에서의 회복으로 BDI 지수가 상승하였습니다.하지만 2019년말 코로나19 사태가 시작되면서 항공 및 해상 운송이 잠정 중단됨에 따라, BDI는 2020년 1월과 4월경 500pt 미만으로 하락한 적도 있습니다. 이후 산업 활동 재개에 대한 기대감과 글로별 교역 활동이 일부 재개됨에 따라 동 지수는 2020년 하반기부터 지속적으로 상승하였고, 2021년 5월 3,000pt, 이후 10월에는 5,600pt 수준에 도달하였으나 2022년까지 높은 변동성을 보인 후 기존 수준으로 복귀하였습니다. 2023년은 경기회복에 대한 기대감으로 3월까지 BDI가 상승하였으나, 경기둔화로 인한 원자재 수요 위축 및 투자 부진, 중국 철강 가동률 하락, 중국 코로나19 재확산 등의 영향으로 5월 이후 하락 추세를 띠며, 동 지수는 1,000~1,100 포인트 수준까지 하락하였습니다. 그러나 2023년 하반기 이후 계절적 요인에 힘입어 석탄, 철광석 등 벌크 화물 수요가 회복하면서 1년 6개월 만에 3,000pt 선을 돌파한 바 있습니다. 2024년 1분기는 벌크화물의 주요 수요처인 중국과 개발도상국의 경제가 큰 변화를 보이지 않았으나, 선복 공급이 다소 감소한 상황 속에서의 환경규제 등의 영향으로 선박이 저속운항하는 등 공급측 요인이 운임 상승에 기여하며 벌크 화물 물동량이 1분기 통상적으로 저조한 계절적 요인에도 불구하고 1,823pt의 평균 BDI를 기록하였습니다.해상운임의 하락은 팬오션(주)의 수익성에 긍정적 영향을 줄 수 있으나, 향후 에너지 가격 급등락 등 예상치 못한 변수에 따라 BDI가 향후에도 급등락할 가능성이 있기에 BDI지수 추이에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[BDI 추이]

(단위: 포인트)

bdi 추이.jpg
bdi 추이

(출처) 한국수출입은행 해외경제연구소(VOL2024-해양-3호(2024.04.25))

공급 측면에 있어서는 글로벌 초호황기에 축적된 발주 부담으로 2009년 이후 매년 10~17%의 높은 증가율을 보인 선복량 증가율이 2014년에는 약 4.4% 수준으로 감소하였습니다. 또한 2015년 이후 벌크선의 발주량이 크게 감소하면서 공급 압력은 약화된 상태이고 환경규제강화의 효과 등으로 비교적 많은 폐선이 이루어지면서 2018년까지 선복량 증가율은 3% 초반대에 머물렀습니다. 2019년에는 노후선 해체가 거의 일어나지 않고 선복량 증가율이 다시 4.0% 수준으로 증가하였으며, 2020년에는 COVID-19의 영향과 국제해사기구(IMO)의 황산화물(SOx) 규제에도 불구하고 유가 하락으로 인해 기존에 예상했던 것보다 노후선 폐선 공급감소 효과가 크지 않았습니다. 2021년에는 COVID-19로 인해 방역조치가 시행되면서 세계 각 항만에 많은 선박이 묶이면서 가용 선박이 크게 줄어 선박공급 증가율이 둔화되었으나
2022년 이후 해운 시황이 회복하며 벌크선 공급 증가율이 증가하는 추세입니다. 일반적으로 BDI에 따른 용선료, 운항비 등에 일정 수익을 감안하여 결정하게 됩니다. 운임 역시 경기 변동의 영향과 함께 공급 측면에 해당되는 선복량이 증가(감소)할수록 해운사간 경쟁이 치열해져 운임이 하락(상승)하는 경향을 띄고, 수요 측면에 해당하는 물동량이 증가(감소)할수록 운임은 상승(하락)하는 경향을 보입니다.
다음은 벌크 수요, 공급 증가율 추이 및 전망에 관한 사항입니다.

[벌크 수요, 공급 증가율 추이 및 전망]

벌크 수요, 공급 증가율 추이 및 전망.jpg
벌크 수요, 공급 증가율 추이 및 전망

(출처) CEIC, 하이투자증권 리서치본부

장기운송계약을 제외한 일반적인 벌크선의 운임 및 대선수수료는 런던에 소재한 발틱 해운거래소가 선형 별 대표항로 및 각 항로 별 톤마일 비중에 따라 산출하는 건화물시황 운임지수인 BDI(Baltic Dry Index: 벌크운임지수)와 밀접한 관계를 보입니다. BDI는 선형별로 대표항로를 선정하고, 각 항로별 톤마일(Ton-Mile) 비중에 따라 가중치를 적용하는 업계 대표적인 시황 지수입니다. BDI에 따른 용선료는 운임을 결정하는데 매우 중요한 요인으로서, 일반적으로 BDI에 따른 용선료, 운항비 등에 일정 수익을 감안하여 결정하게 됩니다. 운임 역시 경기 변동의 영향과 함께 공급 측면에 해당되는 선복량이 증가(감소)할수록 해운사간 경쟁이 치열해져 운임이 하락(상승)하는 경향을 띄고, 수요 측면에 해당하는 물동량이 증가(감소)할수록 운임은 상승(하락)하는 경향을 보입니다.
2012년부터 벌크 시장은 중국 철강가격 하락 지속에 따른 철광석 수요 약세와 다량의 신조선 인도로 인해 BDI지수가 급락하였고 이후 하향 안정화된 모습을 보였습니다. 2013년 중국 철광석 수요 급증에 따른 수급 여건 개선으로 BDI지수가 2,000pt를 상회하면서 반등하였으나 2014년 중국의 석탄수입제한 및 글로벌 경기 침체의 지속으로 다시 824pt까지 하락하였습니다. 2016년 벌크선 시장은 수요 부진으로 인한 선복 공급과잉으로 인해 1분기 중 역사상 저점(2016.2.10 / BDI 290)을 기록하는 등 전반적으로 저조한 모습을 보였으나 2016년 2분기부터 물동량 증가 및 벌크선 공급압력이 줄어들면서 반등하기 시작했고, 2018년까지 약 1,353pt 수준으로 회복되었습니다. 2019년에는 브라질 댐 붕괴 사고의 여파와 중국의 자국 석탄 생산 증가로 인한 수입감소 등으로 수요가 위축되면서 BDI 지수가 급락하였고, 이후 브라질의 철광석 공급능력 회복 및 중국의 재고 구축 수요 증가, 대서양 선적 석탄 물동량 증가 및 남미 곡물 수요 강세 등 수요측면에서의 회복으로 BDI 지수가 상승하였습니다. 그러나 2020년에는 다시 COVID-19에 의한 세계 경기 침체와 더불어 BDI 지수의 가파른 하락이 불가피하였으나, 하반기부터는 미국과 중국의 경기 부양책에 의한 인프라 투자로 철광석 등 원자재 수요가 급격히 늘어나며 다시 BDI가 상승하였습니다. 2021년에는 최근 중국 및 주요국의 경기 회복등으로 철광석과 석탄 등이 물동량이 회복세를 나타내며
상승폭이 가속화되며 2021년 10월중 5,500p선을 돌파하며 최고치를 기록하였습니다. 이후 오미크론 변이 확산과 에너지 가격 급등락에 따라 큰 폭의 급등락을 나타내고 있으며, 2022년 하반기 들어 내림세가 가속화되면서 2022년 8월 31일 965p까지 하락하였습니다. 중국 주요 도시 봉쇄가 해제된 이후 철강과 석탄 수요가 이전만큼 회복되지 못하였고, 중국 항만의 체선 상황도 개선되면서 2021년 정점 대비 약 74% 하락하였습니다. 이후

BDI
지수는 소폭 상승하였으나, 중국 내 COVID-19 재확산 및 원자재 수요 회복 지연이 지속되면서 2023년 2월경

BDI
지수는 2020년 6월 이후 가장 저점인 530p를 기록하였습니다.
이

후 2023년 2,3분기에는 1,100p대를 유지하며
COVID-19
발생 이전 수치를 유지하였습니다. 2023년 11월 중국 정부의 경기부양책 발표, 중국의 낮은 철광석 항만 재고량, 연말 대서양 항로 프리미엄 현상 등으로 11월 21일 1,796p에서 12월 4일 3,346p를 기록하며 2주사이 1,550p 급상승하였으나 이는 단기적 수급 불균형 및 미래 시황 개선에 대한 기대감에 따른 일시적 상승으로 2024년 2월 초 기준 1,400p대로 하락하였습니다.
중국의 부동산 부양을 위한 유동성 공급책 발표, 춘절 이후 중국 철강 및 산업 활동 재개에 따른 철광석과 석탄 수입 확대 기대감 등

으로 2024년 6월 현재

BDI

지수는 1,813p로 4개월만에 400p이상 크게 상승하였습니다.

다음은 연도별 BDI지수 추이입니다.

[연도별 BDI지수 추이]

(단위 : 포인트)

연도별 bdi지수 추이.jpg
연도별 bdi지수 추이

(출처) Clarksons, 한국투자증권

팬오션(주)의 매출 비중 중 벌크 사업이 큰 비중을 차지하고 있고 벌크 사업 수익성은 벌크 운임과 큰 연관성을 가지고 있습니다. 이러한 벌크 운임은 BDI지수와 대부분 연동되기 때문에 BDI지수 추이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 특히, BDI지수는 과거에 발생한 브라질 댐 발생사고, COVID-19, 국가 간 분쟁 등 돌발적 상황에 따라 큰 변동폭을 나타내므로 향후 물동량 증가세가 둔화되어 수급 불균형으로 운임하락이 발생할 경우, 팬오션(주)의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 팬오션(주)이 (주)하림지주의 연결실체를 구성한다는 점에서 투자자께서는 BDI지수를 포함한 해운업황의 변동성 및 해운경기의 추이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요합니다.

(13) 연료비 변동에 따른 위험
해운업의 특성상 해운사업을 영위하는 회사의 매출원가 중 연료비의 비중이 높으며, 그에 따라 팬오션의 수익성은 국제 유가 변동의 영향을 받게됩니다. 선박 운항에 필요한 연료유는 벙커-C유로 벙커-C유는 국제유가와 밀접한 연관성을 가지고 있습니다
. 2020년의 경우 상반기 사우디-러시아 間 유가전쟁 및 COVID-19 확산으로 인한 유가폭락 후 OPEC의 감산유지와 COVID-19 백신개발로 점진적으로 상승 추세였습니다. 2021년 OPEC의 감산 결정, 미국의 원유재고 누적이 유가하락요인이나 COVID-19 백신 보급과 나라별 경기부양책으로 인해 상승하였습니다. 2022년 중국의 코로나 방역조치 완화, 러시아의 석유가격 상한 제에 대한 반발 조치 등으로 국제 유가 상승 추세가 지속되었습니다. 2023년 미국 및 유럽 중소형 은행들의 위기 등으로 유가 감소 추세였으나, OPEC+감산 등으로 유가 상승추세로 전환하였고 수요둔화가 상승폭이 제한되었습니다. 2024년 5월 미국 휘발유 수요 부진 및 이스라엘-하마스 휴전 가능성 등의 요인으로 하락했고 중국 석유 수요 및 사우디 OPS증가 등이 하락폭을 제한하였습니다.
연료유인 벙커-C유 가격이 지속적으로 인상될 경우, 팬오션(주)의 원가경쟁력이 떨어짐에 따라 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 뿐만 아니라 국제 원유시장에는 항상 여러 리스크 요인이 존재하며 세계 원유수급 안정 및 가격 하향세를 주도하고 있는 미국의 셰일오일 생산 변동성 및 중동 및 북아프리카의 정세 불확실성이 유가 변동성 확대로 이어질 우려가 있습니다. 이처럼 유류비의 변동이 복합적인 변수로 팬오션(주)의 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 연료유를 포함한 유가 변동 추이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요합니다.

해운업의 특성상 해운사업을 영위하는 회사의 매출원가 중 연료비의 비중이 높으며, 그에 따라 팬오션의 수익성은 국제 유가 변동의 영향을 받게됩니다. 국제유가는 OPEC 등 주요 산유국의 생산능력, 선진국과 BRICs 등의 수요, 중동정세의 변화와 같은 국제 정세, 기후 등에 민감하게 반응하며, 이에 따라 해운업체들의 재정 및 경영리스크 관리의 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 특히 충분한 물동량이 확보되는 호황기에는 유가상승에 따른 원가 부담을 화주에게 일부 전가가 가능한 반면, 불황기에는 연료비 증가의 대부분을 해운선사가 부담하게 됩니다. 즉 해운업체들은 해운시황 악화에 따른 영향뿐만 아니라 유가변동에 따른 연료비 부담을 이중으로 받고 있습니다. 따라서 해운선사의 손익은 해운업계 업황 등에 따라 변동이 되는 특성이 있어 유가 상승과 해운선사 손익변동을 직접적인 상관관계를 예단하기는 일부 제한 사항이 있습니다.선박운항에 필요한 연료유인 벙커-C유의 경우 과거에는 국제유가와 밀접한 연관성을 가지고 있으나, 상대적으로 풍부한 생산량과 저품질 단계의 연료라는 특성상 WTI(서부 텍사스산 중질유) 및 두바이유, 브랜트유 등의 원유에 비해 가격 변동성이 낮은 편입니다. WTI(서부텍사스유, 세계유가변동 기준)는
2
00
8년 7월에 145 달러 수준의 고점을 형성 하였습니다. 이후 유럽발 재정위기, 미국의 더블딥 우려 등 경기 침체에 따라 유가는 하락하였고, 2011~2012년에는 중동 지정학적 불안이 대두되며 변동성이 확대되었습니다. 2013년 글로벌 경기회복 지연 등으로 수요 증가세는 둔화된 반면, 중국과 미국을 비롯한 비OPEC 국가의 생산량은 증가함에 따라 배럴당 110 달러 내외의 안정화된 모습을 보였습니다. 그러나 2014년 하반기 들어 글로벌 원유 수요 둔화와 OPEC(석유수출국기구)의 원유 감산합의 이슈, 달러화 강세 등으로 인해 유가가 급락하는 모습을 보였습니다. 저유가 추세는 2015년 하반기까지 미국 셰일원유 생산량 증가 및 원유 공급량 감소가 쉽지 않음에 따라 지속되었으며, 2016년 OPEC 산유국들의 감산 합의로 유가가 반등하였으나, 비OPEC 국가들의 생산량이 지속적으로 늘어나고 미국의 셰일오일 생산이 증가하는 등 글로벌 공급과잉 이슈가 지속되어 유가 상승은 제한되고 있습니다.2016년 2월 배럴당 26.21달러를 기록하며 최근 5년 내 저점을 기록하였던 WTI 유가는 등락을 반복했지만 상승세를 보이며 2018년말 76.41달러를 기록하기도 하였습니다. 국제원유가격은 2018년 1월 중에는 중동 정치상황에 대한 불안과, OPEC 및 러시아의 감산 합의로 줄어든 원유 재고 등으로 인해 브렌트유 기준 $70/배럴 선을 넘어서 3년여만에 최고 수준을 보였으며, 이후 2018년 5월 초 트럼프 대통령이 OPEC내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언함에 따라 유가 상승 추세는 지속되었습니다. 5월 말 사우디 및 러시아의 증산 가능성 제기 등으로 일부 조정이 있기는 하였지만, 7월 이후에는 리비아의 원유 생산 및 수출 재개에 따라 공급 부족이 해결되며 안정화되는 추세를 보였으며, 이내 4분기 들어서는 OPEC이 이란 제재를 앞두고 공급을 확대하기로 결정한 가운데 미국이 이란에 대한 제재를 완화적으로 도입하면서 시장내 공급 과잉 우려가 도리어 높아졌습니다. 또한 미중 무역분쟁 장기화에 따른 여파로 미국을 비롯한 글로벌 경기 둔화 우려가 본격화 되고 세계원유시장의 주요 소비국인 중국의 경기마저 둔화 추세가 뚜렷해지며 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다.2019년에 들어서 5월 이후 심화된 미국과 중국의 무역분쟁 이슈와 세계 경제 둔화에 따른 수요 감소 우려로 국제유가는 다시 50달러 전후 수준으로 하락하는 모습을 보였으나 2019년 12월 미국과 중국의 1차 무역합의가 발표된 이후 글로벌 경기 회복 기대감으로 유가는 점진적인 상승세를 보였습니다. 하지만 COVID-19가 전세계로 확산되자 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 유가는 2020년초부터 점진적인 하락세를 보이기 시작했습니다. 또한, 2020년 3월 6일 진행된 OPEC+ 추가 감산 협의에서는 주요 산유국들이 3월 31일 감산 종료를 앞두고 2020년 연말까지 기존의 감산안(일평균 170만 배럴, 사우디 40만 배럴 특별 추가 감산)을 유지하고, 6월까지 일평균 150만 배럴의 추가 감산(OPEC: 100만 배럴, 비OPEC: 50만 배럴)에 나서는 것을 고려했으나 러시아가 이에 대해 반대하면서 협의는 최종 결렬되었습니다. 이후 사우디아라비아 및 주요 산유국들의 원유 증산 발표가 잇따르는 등 주요 산유국들의 원유 증산 경쟁이 시작되어 유가는 급격하게 하락했고 OPEC 추가 감산협의가 결렬된 직후인 3월 9일, 국제유가는 배럴당 31.13 달러를 기록하여 전일대비 24.58% 하락하였습니다. COVID-19 확산으로 인해 미국 및 유럽 주요국의 국가비상사태 및 이동 제한 조치가 발표되며 여행객 감소에 기인한 원유 수요 감소 우려가 가시화되었습니다. 미국 내 원유재고가 예상 대비 크게 증가하고 원유저장시설이 포화되어 4월 20일 뉴욕상업거래소에서 거래되는 WTI 5월 선물은 전일 대비 55.9달러 하락한 배럴당 -37.6달러에 마감하기도 하였습니다. 다만, 2020년 4월, OPEC+가 극적으로 6월까지의 감산에 합의하고 각 국의 경제부양정책 실시에 따른 경제 회복 기대감으로 국제유가는 반등하기 시작하였으며, 2020년 8월 WTI유 기준 42.61달러/배럴까지 상승하였습니다.이후, 감산 연장 불확실성으로 유가는 등락을 반복하다가, 2021년 1월 COVID-19 백신 개발에 대한 기대감으로 국제유가는 다시 회복하는 모습을 보이기 시작하였습니다. 또한 2021년 3월 석유수출기구 OPEC과 러시아 등 비(非) OPEC 주요 산유국들의 협의체인 OPEC 플러스(OPEC+)가 석유 시장을 둘러싼 불확실성을 고려해 4월에 소폭의 증산만 허용하기로 결정함에 따라 국제유가는 2021년 3월 기준 작년말 대비 20% 이상 상승하였으며, 이후 세계 경제 회복세 지속으로 2021년 6월 WTI유는 70달러/배럴 선까지 상승하였습니다. 이후 2021년 7월, OPEC+는 단계적 증산정책을 결정하고 세부내용으로는 2021년 8월부터 현행 감산이 모두 종료될 시기까지 감산을 완화하는 증산정책을 결정하였습니다. 이후, COVID-19 확산이 둔화된 10월 말 WTI 가격이 80달러 대를 상회하자, 물가상승을 우려한 미국의 OPEC+에 대한 증산 요청과 전략비축유 방출 검토를 시작과 함께 WTI 가격은 70달러대로 하향 조정되었습니다.2022년 2월 발발한 러시아-우크라이나 분쟁으로 WTI유는 3월 7일 장중 최고 130달러를 돌파하며 폭등하였습니다. 종합적으로 2022년 상반기 국제 원유시장은 2020년 3분기부터 시작된 수요초과(공급 부족) 상황이 1분기까지 계속되며 높은 가격을 유지하였습니다. 다만, 2분기 들어 중국의 수요 감소 등으로 수요 증가세가 급격히 둔화되면서 공급 과잉으로 전환되었으며, 미국 등 국제에너지기구(IEA) 회원국의 전략비축유 방출, 세계 경기 침체와 석유수요 둔화 우려, 달러화 강세 및 원유 선물시장의 투기성 자금 유출 등은 유가의 추가 상승을 억제하였습니다. 이에 2022년 03월부터 06월까지 101~114달러에서 원유가격은 등락을 거듭하다 다시 가격이 안정화됐으나, 이후 이스라엘-하마스 전쟁으로 2023년 10월 다시 단기간에 급등하며 89.43달러까지 상승했다 2023년 연말까지 하락하였습니다. 2024년 1분기에 원유 가격은 중동 정세 불안 등으로 상승세를 유지하였으나, 2분기 들어서 다소 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 신고서 제출일 전일 기준 WTI유는 79.83달러/배럴을 기록하고 있습니다.이처럼 국제 유가는 산유국의 정책 변경, 세계 경제 동향, 미국 원유 재고 증감, 달러화 가치의 변동, 지정학적 리스크 등 글로벌 거시 환경에 큰 영향을 받으며 이러한 변수를 사전에 예측하기 어렵습니다. 특히 국제유가의 변동은 해운선사의 손익 변동으로 연결되어 유가상승에 대한 원가부담을 증가시켜 팬오션(주)의 손익 변동성을 확대시킬 수 있으므로, 지속적인 유가 변동에 대한 모니터링이 필요합니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바립니다. 다음은 세계 연료 유가 가격 추이 및 선박 연료유 및 두바이유 가격입니다.

[연간 원유/나프타 가격 동향]

(단위 : USD/bbl)

구분
WTI
Brent
Dubai
Naphtha

2009
62.09
62.67
61.92
61.05

2010
79.61
80.34
78.13
79.33

2011
95.11
110.91
105.98
102.49

2012
94.15
111.68
109.03
103.57

2013
98.05
108.70
105.25
100.98

2014
92.91
99.45
96.56
94.16

2015
48.76
53.60
50.69
52.51

2016
43.47
45.13
41.41
42.63

2017
50.85
54.74
53.18
53.83

2018
64.90
71.69
69.66
67.28

2019
57.04
64.16
63.53
56.96

2020
39.34
43.21
42.29
40.56

2021
68.11
70.95
69.41
70.80

2022
94.33
99.04
96.41
82.97

2023
77.66
82.21
82.14
69.02

2024.05
79.83
83.94
84.40
72.77

(출처) 한국석유공사 Petronet

[선박 연료유 및 두바이유 가격 추이]

(단위 : 달러/톤)

항목
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년 5월말

로테르담연료유
HSFO(3.5%)
297
419
391
455
479

VLSFO(0.5%)
374
546
540
551
568

싱가포르연료유
HSFO(3.5%)
393
430
387
458
527

VLSFO(0.5%)
321
610
621
613
620

두바이유
원유($/bbl)
51
77
79
80
83

(출처) Petron 및 선박연료유가 동향

주) HSFO의 경우 황 함유량 3.5% 이하의 벙커-C유이며, HSFO에서 탈황설비를 통해 황 함유량을 0.5% 이하로 낮춘 것이 VLSFO주2) 연말 종가 기준

2019년 유가는 OPEC 감산완화('19.4)와 미-중 무역분쟁과 저유황유 생산설비 교체로 수요가 감소해서 고유황유 가격이 저유가를 유지하였습니다. 2020년의 경우 상반기 사우디-러시아 間 유가전쟁 및 COVID-19 확산으로 인한 유가폭락 후 OPEC의 감산유지와 COVID-19 백신개발로 점진적으로 상승 추세였습니다. 2021년 OPEC의 감산 결정, 미국의 원유재고 누적이 유가하락요인이나 COVID-19 백신 보급과 나라별 경기부양책으로 인해 상승하였습니다. 2022년 중국의 코로나 방역조치 완화, 러시아의 석유가격 상한 제에 대한 반발 조치 등으로 국제 유가 상승 추세가 지속되었습니다. 2023년 미국 및 유럽 중소형 은행들의 위기 등으로 유가 감소 추세였으나, OPEC+감산 등으로 유가 상승추세로 전환하였고 수요둔화가 상승폭이 제한되었습니다. 2024년 5월 미국 휘발유 수요 부진 및 이스라엘-하마스 휴전 가능성 등의 요인으로 하락했고 중국 석유 수요 및 사우디 OPS증가 등이 하락폭을 제한하였습니다.연료유인 벙커-C유 가격이 지속적으로 인상될 경우, 팬오션(주)의 원가경쟁력이 떨어짐에 따라 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 뿐만 아니라 국제 원유시장에는 항상 여러 리스크 요인이 존재하며 세계 원유수급 안정 및 가격 하향세를 주도하고 있는 미국의 셰일오일 생산 변동성 및 중동 및 북아프리카의 정세 불확실성이 유가 변동성 확대로 이어질 우려가 있습니다. 국제유가 하락이 지속 되더라도 팬오션(주)에 비해 원가경쟁력이 우수한 선도업체의 공격적인 운임정책 및 감속운항 중지 등을 통해 유가하락에 따른 수익성 증가분을 운임인하 수단으로 활용하여 실질적인 운임인하가 나타날 경우 유가하락에 따른 긍정적인 효과의 상당부분이 상쇄될 수 있습니다. 이처럼 유류비의 변동이 복합적인 변수로 팬오션(주)의 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 연료유를 포함한 유가 변동 추이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요합니다.

(14) 정부 지원 정책 변동과 관련된 위험

해운산업은 전 세계 주요국가들의 국가 기간산업으로서 그 국민경제적 중요성으로 인해 세계 각국의 정부는 자국 해운기업에 대해 다양한 지원 및 보호정책을 시행하고 있습니다. 국내의 경우, 2017년 국내 해운선사 파산사태로 국내 화주는 해외 선사를 이용할 수 밖에 없게 되어 운임 부담이 크게 늘었고, 운임 증가는 비용, 원가의 상승을 야기하고 소비자 물가 상승으로까지 이어져 국내 경제에 큰 영향을 미쳤습니다.
이에 정부는 2020년 8월 12일'해운재건 5개년 계획'을 통해 해운산업 경쟁력 강화방안을 발표하였습니다. 해운재건 정책은 2025년까지 해운 매출 51조원, 지배선대 약 1억톤, 원양 컨테이너 선복량 120만TEU 달성을 목표로 하고 있습니다.
2021년 해운업계에 대한 정부의 지원정책과 해운운임의 강세로 인해 해운선사의 전반적인 수익성 개선추세가 나타나고 있습니다.
정
부의 해운업 지원과 관련한 정책
,

2024년 이후 해운운임의 상승
들은 추후에도 팬오션(주)을 포함한 선사들에게 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 그러나
정책들의 변경, 철회 가능성은 산업 내 잠재적인 위험 요인이 될 수 있습니다. 또한 해외 경쟁국가들의 자국 해운산업 지원/보호 정책 이 강화될 경우 국내 해운사들의 영업환경은 더욱 악화될 수 있으며, 팬오션(주)의 영업환경 역시 변경
될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

세계 각국의 정부는 해운산업의 경제적ㆍ경제외적 중요성을 범정부적으로 높게 평가하여 자국 해운기업에 대해 다양한 지원 및 보호정책을 시행하고 있습니다. 미국은 1995년 해운안보법(Maritime Security Act)을 제정하여 자국선에 대한 보조금을 지원하고, 해운보호조치를 여전히 유지하고 있으며, 선박 건조, 개조, 수리시 원금 및 이자 상환에 대해 정부가 총 융자금의 75~87.5%를 보증하는 융자보증제도(Loan Guarantee)를 시행 중입니다. 또한 선박건조기금(CCF), 선박건조예비기금(CRF) 등을 통한 세제지원을 시행 중이며, 미 정부 화물 등에 대해 일정비율 이상을 자국선사가 운송하는 화물우선적취제도를 시행하고 있습니다. EU 역시 신해운지원정책(New Maritime Strategy)을 확정하여 역내 국가들의 해운지원을 존속시키고 있습니다. 다음은 2008년 이후 시행된 해외 주요국의 해운산업 지원사례입니다.

[2008년 이후 해외 주요국 해운산업 지원 사례]

국가명
대상
내용

중국
COSCO
중국은행 108억달러 신용제공

조선업계
중국조선소 신주 발주 지원을 위한 여신 제공- 약 224억달러 규모 여신 마련

COSCO China Shipping
중국수출입은행 향후 5년간 매년 95억달러 지원

5개 민영해운 기업
중국수출입은행 1억6천만달러 지원

덴마크
MAERSK
수출신용기금 5억2천만달러 금융지원

2009년 62억달러 금융차입

독일
Hapag-Lloyd
정부 18억달러 지급보증

함부르크시 7억5천만유로 현금지원(2013년 초)

프랑스
CMA-CGM
채권은행 5억달러 자금지원 합의

프랑스 국부펀드(FSI) 1억5천만유로 지원

금융권 3년간 2억8천만유로 유동성 지원

인도
해운업계
정부가 자국 선주를 위하여 21억달러 지원

일본
해운업계
이자율 1%로 10년 만기 회사채 발행

(출처) 한국선주협회

중국의 경우 국가개발은행이 2014년 차이나쉬핑그룹(CSC) 계열 해운사 CSCL에 500위안(약 8조 6,000억원)의 융자를 제공하였고, 중국초상은행과 중국은행은 중국원양해운(COSCO)에 약 18조원대의 신용을 지원하였습니다. 2016년에는 국가 주도로 CSCL과 COCSO 를 합병하였습니다. 덴마크의 경우 MAERSK에 2009년 62억달러(약 7조 5,000억원) 규모의 금융차입을 지원하였으며, 수출신용기관을 통해 선박건조비용 5억 2,000만달러(6,300억원)의 대출을 지원하였습니다. 세계 수위의 선사를 보유한 독일, 프랑스, 일본 또한 자국 해운사에 대해 유동성을 지원한 바 있습니다.

한국의 경우, 그 동안 자율화와 개방화의 정책기조 아래 국내 산업에 대해 각종 지원 정책의 폐지, 시장 전면개방조치, 경쟁 체제를 강조하였으며, 해운산업도 이와 같은 정책 기조를 유지해 온 바 있습니다. 한국은 특히 세계무역기구(WTO) 체제의 적극적 참여와 경제협력개발기구(OECD)와 국제통화기금(IMF)의 각종 가이드라인 수용 등을 통해 자율화 및 개방화 정책을 급진적으로 추진하였으며, 특히 해운산업의 경우 OECD 가입 후 화물유보제도 등의 해운업 지원 제도를 폐지한 바 있습니다. 그러나 해운업황이 좀처럼 개선되지 않으면서 국내 해운사를 지원하기 위하여 정부차원의 지원/보호 정책이 제안되고 있습니다. 2017년 2월 한진해운이 파산선고를 받으며 국내 해운업계의 글로벌 시장점유율은 1.6%로 기존 5% 이상이었던 것에 비해 1/3 수준으로 줄어들었으며 선복량도 62% 급감하였습니다. 한진해운이 파산하며 국내 화주는 해외 선사를 이용할 수 밖에 없게 되어 운임 부담이 크게 늘었고, 운임 증가는 비용, 원가의 상승을 야기하고 소비자 물가 상승으로까지 이어져 국내 경제에 큰 영향을 미쳤습니다. 이에 정부는 '해운재건 5개년 계획'을 통해 해운산업 경쟁력 강화방안을 발표하였습니다.

[해운재건 5개년 계획 주요 내용 및 진행 현황]

구분
세부방안

선사의 안정적 화물 확보
상의협의체 운영
- 선사와 화주간의 상생위원회 설립

상생펀드 조성
- 선사, 화주, 조선기자재 업체, 정유 업체 및 해양진흥공사의 투자로 선사와 공동이익 추구하는 친환경설비 상생펀드(1,533억원 조성)

우수선화주 인증제
- 2020년 2월 <해운법> 개정하여 상생협력에 기여한 해운선사, 화주기업은 우수선화주기업으로 인증 받아 법인세 감면, 항만시설 사용료 감면(30~50%)등 혜택

종합심사낙찰제 도입
- 가격 뿐만 아니라 수송능력 등 기술력, 안정성, 기업의 사회적 책임 이행 등 종합적 역량을 평가하여 낙찰자를 선정하는 제도로 2020년 3월 첫 시범사업 실시

저비용고효율의선박 확충
초대형 컨테이너박스선 포함 200주 발주 및 중소선사 지원 확대
- 법정자본금 5조원의 한국해양진흥공사 설립- 2020년 3월말까지 초대형 컨테이너선 20척 포함 선박 158척 신조 발주 (총 200척 발주 목표)- 선령이 오래되지 않은 선박에 신환경설비 설치 (상생펀드 활용하여 선박 연료에서 발생하는 물질 저감 장비(스크러버) 설치)- 기존 노후 되고 환경오염 심한 선박 13척 새로운 친환경 선박으로 대체 예정

국가필수해운제도 도입
- 정부가 민간 선박 임대했다가 비상사태 시 차출해 화물 수송하는 제도 (한진해운 사태 당시의 '물류대란' 재발생 방지)

해운산업 리스크 관리체계 구축
컨테이너선사 구조개선
- 장금상선, 흥아해운 사업통합

S&LB 지원 확대
- 해양진흥공사를 통해 선사 선박 매입 후 재용선하는 S&LB 프로그램 지원

국내외 터미널 확보 모니터링 강화
- 2019년 1월 부산 신항 4부두의 운영권 확보 등 국내외 터미널 확보 및 해운거래 모니터링

(출처) 해양수산부(2018)

이후 2020년 8월 12일 정부는 '해운재건 5개년 계획 성과점검 및 해운정책 운용방향' 발표를 통해, 2025년까지 해운 매출 51조원, 지배선대 약 1억톤, 원양 컨테이너 선복량 120만TEU 달성을 골자로한 해운재건 목표를 공개하였습니다. 당초 2018년 발표 당시 2022년까지 완료하려하였던 해운재건 5개년 목표는 COVID-19의 전세계적 확산에 따라 3년 연장된 2025년으로 변경되었습니다.

[해운재건 5개년 계획 수정안]

구분
연도

2020년
2022년
2025년

해운매출
35조(42조)
42조(51조)
51조

원양선복(TEU)
78만(110만)
113만(113만)
120만

지배선대(DWT)
9,030만(9,421만)
9,672만(10,040만)
10,004만

(출처)해양수산부(2020)

주)괄호안은 기존 계획 목표치

해당 수정안은 COVID-19에 따른 글로벌 경제 둔화 등 환경 변화를 반영, '해운재건 5개년 계획'을 보완한 수치이며, 지난 2년 간 양적 성장의 가시적 성과를 창출하였으므로 질적 성장 중심의 새로운 중장기 추진계획 마련을 목표로 하고 있습니다. 이를 위하여 한국해양진흥공사 중심의 지원 강화, 컨테이너선사 경영혁신 지원, 해운산업 지원 인프라 구축을 구체적인 정책 방향으로 내놓았습니다. 한편, 2020년은 COVID-19 확산 여파로 세계 경기가 침체되면서 해운업황이 불황기를 맞이했고 이에 각국 정부는 해운산업을 살리기 위해 채무 보증, 규제금융, 이자보전, 채무상황 조정 등 다양한 지원정책을 발표하였습니다.

[COVID-19로 인한 불황기의 국가별 해운산업 지원 정책]

국가명
대상
내용

프랑스
CMA CGM
- 2020년 5월, HSBC, BNP파리바 등 3개 은행으로부터 약 10억 5,000만 유로 규모의 협조 융자금 확보- 프랑스 정부는 채무 보증 스킴(Scheme)의 일환으로 상기 대출의 70%의 채무를 보증

대만
Evergreen, Yang Ming
- 2020년 5월, 대만 정부가 대형 컨테이너 선사 구제를 위한 300억 대만달러 규모의 규제금융 실시 발표- 우선 27억 대만달러를 대만정부 신용보증으로 해운업계에 대출하고 특별예산을 편성하여 2억 4,300만 대만달러를 1년간 이자보전 방식으로 지원할 계획

싱가포르
PIL
- 2020년 6월, 싱가포르 국부 펀드 테마섹(Temasek)의 지원을 받아 주요 채권 은행으로부터 채무 상환 조정 합의- 조정에 따라 전체 은행 채무의 97.6%에 대해 원금 및 이자 상환을 2020년말까지 유예 받음

대한민국
HMM
- 한국산업은행 및 해양진흥공사에서 만기도래 선박금융 상환액에 대해 최대 4,700억원 지원

(출처) 한국해양수산개발원, 삼정KPMG

우리나라의 경우 2020년 2월 17일 '제6차 COVID-19 대응 경제관계장관회의 겸 제5차 경제활력대책회의'에서 관계부처 합동으로 'COVID-19 대응 항공·해운 등 긴급 지원대책'을 발표하였으며, 긴급경영자금 지원, 항만시설사용료 및 임대료 감면 등을 통해 여객운송 중단에 따른 관련 업계의 경영 악화를 최소화하는 한편, 선박검사 유효기간 연장 등 원활한 화물운송 체계를 유지하기 위한 대책을 마련하였습니다. 이후 COVID-19로 인한 해운산업의 피해가 커짐에 따라, 같은 해 4월 1조 2,500억원 규모의 추가적인 금융지원을 마련하여 시행하였습니다. 다음은 국내 COVID-19로 인한 해운산업 지원정책입니다.

[COVID-19로 인한 국내 해운산업 지원 정책]

선박금융 지원
S&LB 지원
신규 유동성 지원
국적 원양선사 지원

총 1,000억원 + @
총 2,235억원
총 4,600억원
총 4,700억원

- 기존 선박 후순위 투자- 기존 선박금융 지원기업에 대한 정책금융 추가 지원
- 해양진흥공사/캠코 S&LB 확대- S&LB 원리금 유예 확대
- P-CBO 해운업 지원 확대- 회사채 매입- 국적선사 간 M&A 지원
- 선박금융 상환 등 지원

(출처)해양수산부

이러한 해운업계에 대한 정부의 지원정책과
2024년
해운운임의 강세로 해운선사의 전반적인 수익성 개선추세가 나타나고 있습니다. 정부의 해운업 지원과 관련한 상기 정책들은 추후에도 팬오션(주)을 포함한 선사들에게 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 그러나 정책들의 변경, 철회 가능성은 해운산업 내 잠재적인 위험 요인이 될 수 있습니다. 또한 해외 경쟁국가들의 자국 해운산업 지원/보호 정책 이 강화될 경우 국내 해운사들의 영업환경은 더욱 악화될 수 있으며, 팬오션(주)의 영업환경 역시 변경될 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(15) 선박 및 해양 분야 환경 규제 강화 관련 위험선박은 운항활동과 관련하여 다양한 환경 규제를 적용 받고 있으며, 선박 및 해양 분야의 환경 규제는 지속 강화되고 있습니다.
선박 및 해양 분야 환경 규제 강화의 대표적인 사례는 IMO의 2050년 온실가스 배출 감축 목표 상향 건으로서, IMO는 2018년 제72차 MEPC에서 2050년 온실가스 배출량 감축 목표를 2008년 배출량의 50% 수준으로 제시하였으나, 2023년 7월 개최된 제80차 MEPC에서는 2050년 온실가스 배출량 넷제로(Net-Zero) 달성으로 감축 목표를 상향한 바 있습니다. 또한,
IMO 선박평형수 관리협약은
2017년
9월까지 현존 선박에
D1 Standard에 부합하는
BWTS를 설치하도록 하며
, 2024년
9월까지는 모든 선박이
D2 Standard에 부합하는
BWTS를 설치하도록 규율하고 있는

바,

팬오션(주)는 자체적인 설계 및 설치작업의 수행을 통해
2024년
2월 말까지
306척의 개조공사 실적을 보유하고 있습니다
.
그러나
향후 팬오션(주)의 친환경 개조사업 역량이 환경규제 변화(강화) 추세에 미치지 못하거나, 변화된 환경규제에 따른 선주·선사들의 대응책에 팬오션(주)가 사업적 접근을 이루지 못하는 경우 팬오션(주)의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

선박은 운항활동과 관련하여 다양한 환경 규제를 적용 받고 있으며, 선박 및 해양 분야의 환경 규제는 지속 강화되고 있습니다.

[IMO

온실가스 배출량 감축 목표 변화
]

imo 온실가스 배출량 감축 목표 변화.jpg
imo 온실가스 배출량 감축 목표 변화

(출
처) IMO, 해양수산부
, 한국해사협력센터

선박 및 해양 분야 환경 규제 강화의 대표적인 사례는
IMO의
2050년 온실가스 배출 감축 목표 상향 건으로서
, IMO는
2018년 제
72차
MEPC에서
2050년 온실가스 배출량 감축 목표를
2008년 배출량의
50% 수준으로 제시하였으나
, 2023년
7월 개최된 제
80차
MEPC에서는
2050년 온실가스 배출량 넷제로
(Net-Zero) 달성으로 감축 목표를 상향한 바 있습니다
.

또한
, IMO는
1973년
MARPOL(선박으로부터의 오염방지를 위한 국제 협약
, International Convention for the Protection of Pollution from Ships)의 의결을 통해 선박으로부터 배출되는 질소산화물
(SOx) 감소를 위한 규제를
Annex VI Regulation 14에서 담고 있으며
, 동 조항은 선주·선사들로 하여금 황함유량을 충족하는 연료유를 사용하거나
IMO의
Guideline을 충족하는
EGCS를 탑재할 것을 규율하고 있습니다
. IMO 산하의
MEPC는
2021년
11월 개최된 제
77차 회의에서
'EGCS에 관한 결의
(Resolution MEPC.340)'를 채택하여 기존의
'2015 EGCS Guideline'을 개정함으로서
2022년
6월 이후 선박에 탑재되거나 탑재될 예정인
EGCS의 성능기준치를 상향하였습니다
. 이에 따라 선주·선사들은 새로운
Guideline을 충족함을 인증받은
EGCS의 탑재가 필요해졌고
, 팬오션(주)는 바르질라
(Wartsila) 등 질소산화물
(SOx) Scrubber 주요 공급업체 및 수리조선소와의 업무 제휴 등을 토대로
Turn-key Base의
Total Solution을 제공하며 대응한 바 있습니다
.

[IMO

선박평형수 관리협약
]

imo 선박평형수 관리협약.jpg
imo 선박평형수 관리협약

(출
처) IMO

IMO

는 선박평형수 사용에 따른 외래 해양생물체 및 병원균의 전이에 따른 생태계 교란 등에도 대응하고자
2004년
'선박평형수 관리협약
(Ballast Water Management Convention)'을 채택한 바 있으며
, 2017년
9월부터 동 협약이 효력을 발휘함에 따라 선주 선사들에게
BWTS 탑재 의무가 부가되었습니다
. IMO 선박평형수 관리협약은
2017년
9월까지 현존 선박에
D1 Standard에 부합하는
BWTS를 설치하도록 하며
, 2024년
9월까지는 모든 선박이
D2 Standard에 부합하는
BWTS를 설치하도록 규율하고 있는 바
, 팬오션(주)는 자체적인 설계 및 설치작업의 수행을 통해
2024년
2월 말까지
306척의 개조공사 실적을 보유하고 있습니다
.

[IMO

선박으로부터의 온실가스 방출 감축 전략
]

imo 선박으로부터의 온실가스 방출 감축 전략.jpg
imo 선박으로부터의 온실가스 방출 감축 전략

(출
처) IMO

팬오션은 팬오션의
핵심역량인 벌크부문의 선대 투자에서 더 나아가,

친환경

기조 대응 및 사업 다각화를 위하여 LNG선 등의 선대 투자를 함으로써 경쟁력을 강화하고 안정적인 수익을 확보할 수 있는 기반을
마련하고 있습니다.
또한 팬오션의 컨테이너선 사업은 항로 및 선대의 정비를 통해 한일/한중 등 수익성이 높은 근해 항로를 중심으로 남중국 및 동남아 항로까지 운항 항로를 확대하고 있습니다. 한국적 선사 동남아시아 항로 협의체인 K-얼라이언스의 회원으로 동남아시아 역내 국적선사 간 대외 협력을 확대하고 외국적 선사와 Global 협력을 강화하여 서비스 확대를 추진하고 있습니다. 팬오션은 시황 불확실성 대응을 위해

친환경

선박 발주를 통한 우수 선대 확보 및 데이터에 기반한 의사결정 등을 통해 서비스 확대 및 노선 경쟁력 강화를 통한 수익성 개선을 확보해 나갈 예정입니다.
팬오션이 진행 중인 선박투자현황은 본 증권신고서의 [ 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 투자위험요소 - 1. 사업위험 - 14. (11) 해운업 산업적 특성에 따른 위험 ]을 참고하여 주시기 바랍니다.

그러나 팬오션(주)의 상기와 같은 노력에도 불구하고
, 향후 친환경 개조사업 역량이 환경규제 변화
(강화
) 추세에 미치지 못하거나
, 변화된 환경규제에 따른 선주·선사들의 대응책에 팬오션(주)가 사업적 접근을 이루지 못하는 경우 팬오션(주)의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다
.

[홈쇼핑 및 유통업 : (주)엔에스쇼핑]

(16) 유료방송시장 저성장에 따른 위험
TV홈쇼핑시장의 주요 유통채널이라고 할 수 있는 국내 유료방송시장은 IPTV시장의 성장에 따라 2013년 중 큰 폭의 성장세를 시현하였으나 2014년부터 현재까지 그 증가세는 감소하는 추세를 나타내고 있는 상황입니다.

TV홈쇼핑시장이 종합유선방송, IPTV, 위성방송 등 유료방송을 핵심적인 유통기반으로 하고 있는 점을 고려할 때 국내 유료방송 가입자 수 추이의 성장세 둔화는 TV홈쇼핑산업의 성장성이 둔화될 위험을 내재
하고 있습니다. 물론,

COVID-19
로 인해 가정에서의 콘텐츠 소비가 증가한 영향으로 국내 유료방송 가입자 수 추이가
증가세를 나타내고 있으나
TV홈쇼핑 산업이 성숙기에 진입한 점, 경쟁 심화 상황 등을 종합적으로 고려할 때 TV홈쇼핑시장의 성장성 둔화는 (주)엔에스쇼핑의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

TV홈쇼핑시장은 2000년부터 케이블방송의 지상파 재전송 허용으로 종합유선방송 가입자수가 가파르게 증가하며 시장 규모가 크게 증가하였습니다. 종합유선방송 가입자수가 포화 상태에 다다른 2005년부터 2007년까지는 성장세가 둔화되기도 하였으나, 2008년 이후 방송의 디지털로의 전환 과정에서 유료방송 가입자수가 증가하며 홈쇼핑 채널 노출이 확대되어 홈쇼핑 시장은 다시 고성장세를 보였습니다. 또한 IPTV 및 위성방송 가입자수가 급속도로 증가하면서 상대적으로 저조한 종합유선방송 가입자수 증가세를 만회하였습니다.
국내 유료방송 총 가입자 수는 꾸준히 증가하고 있는 상황으로 2020년 하반기 기준 3,458만명으로, 2020년 상반기 대비 약 64만명이 증가하였습니다. 가입자 증가폭인 2020년 상반기 30만명대에서 다시 증가한 상황으로
COVID-19
로 인해 가정에서의 콘텐츠 소비가 증가한 영향이 있는 것으로 판단됩니다. 2021년에는 상반기와 하반기 각각 3,511만명 및 3,564만명으로 꾸준히 증가세를 보이고 있으며 2022년 이후 3,600만명을 돌파하여 2023년 상반기 3,635만명을 기록하였습니다. 하지만 2017년 매반기별 80만명 이상 꾸준히 증가하던 가입자 증가폭에 비하면 성장률은 다소 둔화된 추세입니다. 이미 TV보급 및 유료방송 가입률이 전체 인구 대비 높은 상황에 있기 때문에 향후 유료방송 총 가입자 수가 급격하게 증가할 가능성은 다소 낮을 것으로 판단됩니다. 다음은 국내 유료방송 가입자 수 추이입니다.

[유료방송 평균 가입자 수 추이]

(단위 : 단말장치, 단자)

구 분
2023년 상반기
2022년 하반기
2022년 상반기
2021년 하반기
2021년 상반기
2020년 하반기
2020년 상반기
2019년 하반기
2019년 상반기
2018년 하반기
2018년 상반기
2017년 하반기
2017년 상반기

전체가입자
36,347,495
36,248,397
36,005,812
35,637,342
35,107,369
34,583,329
33,946,826
33,601,484
33,034,309
32,490,544
31,956,419
31,370,088
30,457,368

증가폭
99,098
242,585
368,470
529,973
524,040
636,503
345,342
567,175
543,765
534,125
586,331
912,720
834,614

(출처)과학기술정보통신부

매체별 6개월간 평균 가입자 수는 2022년 하반기 기준, IPTV 2,057만명으로 56.7%의 가장 높은 점유율을 보였으며, 점유율 증감폭도 다른 매체 점유율이 2022년 상반기 대비 다소 감소한 것과 달리 점유율 증감폭이 증가하였습니다. 특히 월별 가입자 수 동향을 보면 2017년 11월부터 IPTV 가입자 수가 SO 가입자 수를 앞선 이후 IPTV는 지속적으로 증가하고 있는 반면 SO는 감소함에 따라 IPTV와 SO간 가입자 수 격차는 2023년 상반기말 기준 약 82만명으로 확대된 것으로 나타났으며, 이러한 추세는 앞으로도 지속될 것으로 예상됩니다. 다음은 국내 매체별 가입자 수 비교 및 최근 3년간 SO와 IPTV가입자 수 추이입니다.

[매체별 가입자 수 비교]

(단위 : 단말장치, 단자)

구분
2023년 상반기
2022년 하반기
증감

가입자수
점유율(A)
가입자수
점유율(B)
가입자수
점유율(A-B)

IPTV
20,814,402
57.3%
20,565,609
56.7%
248,793
0.5%p.

SO
12,631,281
34.8%
12,729,441
35.1%
-98,160
-0.4%p.

위성
2,901,812
8.0%
2,953,347
8.1%
-51,535
-0.2%p.

합계
36,347,495
100.0%
36,248,397
100.0%
99,098
-

(출처)과학기술정보통신부

[최근 3년간 SO와 IPTV 가입자 수 추이]

(단위 : 단말장치, 단자)

구분
2023년 상반기
2022년 하반기
2022년 상반기
2021년 하반기
2021년 상반기
2020년 하반기

SO
20,814,402
20,565,609
20,203,451
19,689,655
19,003,971
13,232,850

IPTV
12,631,281
12,729,441
12,824,705
12,927,463
13,044,615
18,254,930

차이(SO-IPTV)
8,183,121
7,836,168
7,378,746
6,762,192
5,959,356
-5,022,080

(출처)과학기술정보통신부

TV홈쇼핑시장이 종합유선방송, IPTV, 위성방송 등 유료방송을 핵심적인 유통기반으로 하고 있는 점을 고려할 때 국내 유료방송 가입자 수 추이의 성장세 둔화는 TV홈쇼핑산업의 성장성이 둔화될 위험을 내재하고 있습니다. 물론,
COVID-19로 인해 국내 유료방송 가입자 수 추이가 회복세를 나타내고 있으나 TV홈쇼핑 산업이 성숙기에 진입한 점, 경쟁 심화 상황 등을 종합적으로 고려할 때 TV홈쇼핑시장의 성장성 둔화는 (주)엔에스쇼핑의 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(17) 법률규제 및 공정거래법 미준수에 따른 위험

홈쇼핑업체는 「방송법」, 「전기통신사업법」 및 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」 등 업종의 특성상
다양한 법률에 의해 직ㆍ간접적인 규제를 받고 있는 바, 이로 인해 정부 정책 및 법률의 변경 등으로 인한 규제 환경의 변화에 따라 영업실적이 영향을 받을 수 있으므로 투자자께서는 법률 개정 추이에 대한 지속적인 모니터링이 필요
합니다. 한편
한편
,
공정거래위원회는

대규모유통업법

과징금

고시를

개정하여
2017
년
11
월
1
일부터

유통분야

불공정거래에

대한

과징금의

부과기준율이

높아졌으

며,
2022
년

대규모유통업법

과징금

고시를

개정하여
2022
년
1
월
1
일부터

정액

과징금

부과

기준이

최대
1
억원

상향

되었습니다
.
이와

같이

공정거래위원회는

유통분야

불공정거래

근절을

위하여

과징금

부과기준율을

높이는

등

대형유통업체에

대한

규제를

강화
하는

바
,

이러한

제재조치가

엔에스쇼핑에 발생할

경우

엔에스쇼핑의

영업활동

제한
,
고객

신뢰도

저하

및

브랜드

이미지

하락

등

경영활동

전반에

부정적인

요인으로

작용할

수

있으므로

투자자께서는

이

점

유의하시기

바랍니다
.

홈쇼핑업체는 업종의 특성상 다양한 법률에 의해 직ㆍ간접적으로 규제를 받고 있습니다. 우선 TV홈쇼핑 및 데이터방송 방송채널사용사업자는 상품소개와 판매에 관한 전문 편성을 행하는 방송채널사용사업을 영위하기 위하여 「방송법」 제9조 제5항에 의거 방송통신위원회의 승인을 얻어야 하고, 「방송법」 제86조에 의거 자체적으로 방송프로그램을 심의할 수 있는 기구를 두고 방송프로그램이 방송되기 전에 이를 심의하여야 합니다. 또한「상품 소개 및 판매방송 심의에 관한 규정」에 의해 방송프로그램의 공정성 및 공익성, 소비자보호를 위해 노력하여야 하고 방송통신심의위원회로부터 사후 심의를 받아야 하며 데이터방송을 하기 위해 별도로 「전기통신사업법」 제22조 규정에 의한 부가통신사업 신고를 하여야 합니다. TV홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰 및 카탈로그 통신판매업자는 우편, 전기통신 등을 이용한 통신판매사업을 영위하기 위해 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」 제12조 제1항에 따라 공정거래위원회나 특별시장, 광역시장 또는 도지사에게 통신판매업 신고를 해야 하며, 인터넷 멀티미디어 방송 콘텐츠사업자는 인터넷 멀티미디어 방송 콘텐츠사업을 영위하기 위해서 「인터넷 멀티미디어 방송사업법」 제18조 제2항에 따라 과학기술정보통신부장관의 승인을 받아야 합니다. TV홈쇼핑업체도 상품 판매를 위해서는 품목별로 「식품위생법」, 「건강기능식품에 관한 법률」, 「의료기기법」,「품질경영 및 공산품 안전관리법」, 「관광진흥법」, 「보험업법」, 「약사법」 등 관련 법규를 준수하여야 합니다. 또한 TV 홈쇼핑업체는 소비자 보호를 위해 「소비자기본법」, 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」, 「표시ㆍ광고의 공정화에 관한 법률」 등 관련 법규를 준수해야 하며 소비자 분쟁 등과 관련해 일정 범위 내에서 한국소비자원 등 소비자보호단체의 가이드를 적용받고 있습니다. 이외에도 TV홈쇼핑업체는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」, 「방문판매 등에 관한 법률」, 「약관의 규제에 관한 법률」, 「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」, 「국민건강증진법」, 「관세법」, 「대외무역법」등 관련 법규를 준수하여야 합니다.한편, 공정거래위원회('이하 공정위')는 2014년 5월 홈쇼핑사 납품업체에 조사인력을 파견하고 서면조사 결과를 토대로 리베이트 수수, 불공정 거래 여부 등을 확인하였습니다. 이후 공정위는 홈쇼핑사 현장조사를 예고한 끝에 2014년 9월부터 NS쇼핑, GS홈쇼핑과 CJ오쇼핑, 현대홈쇼핑, 우리홈쇼핑, 홈앤쇼핑 등 6개 홈쇼핑 업체를 방문해 '대규모 유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률(「대규모유통업법」)' 위반 여부에 대한 조사를 실시하였고, 이후 국정감사 시 홈쇼핑의 불공정행위 제재 근거를 강화하는 방안을 마련하도록 하였습니다. 조사 결과 홈쇼핑 업계전반에 걸쳐 구두발주ㆍ비용전가ㆍ서면미발급 등 다수의 불공정행위 이슈가 대두되었습니다. (주)엔에스쇼핑의 경우 다음과 같은 사안들이 공정위 조사시 이슈가 되었습니다.

[2014년 실시된 공정위 조사시 주요 확인사항]

(1) 서면계약미체결「대규모유통업법」 제6조)- 홈쇼핑 사업자는 대규모유통업법 제6조에 따라 판매방송 1일전까지 서면계약을 체결하여야 하나, 6개 홈쇼핑사업자 모두가 해당 문제점이 존재하여 2012년 ~ 2014년 상반기까지 당사의 방송진행 건 중 353건이 방송 후 계약체결되었음

(2) 구두발주(「대규모유통업법」제6조)- 홈쇼핑 판매방송 후 납품업체 재고처리 문제로 공정위에 민원이 접수됨(타 홈쇼핑사)

6개 홈쇼핑사 공통적인 사항으로 금번 공정위 조사결과에 법 위반사실에 따라 제재로 이어질 가능성이 높을 것으로 판단됨

(3) 판촉비용부담전가 행위(「대규모유통업법」제11조)- 판촉비용을 납품업체에게 50%를 초과하여 부담시키는 행위 여부이며 당사를 제외한 일부 업체에서 문제 발생

(4) 판매대금지급지연(「대규모유통업법」제8조)- 판매대금 보유기간 40일 초과 지급 사례(「대규모유통업법」 제8조)

- 자진시정 및 법 제정시 시행 유예기간 부재에 따른 시스템 반영 지연 등 사유를 인정받은 당사를 포함한 일부업체 제외 문제 발생

(5) 경영정보제공요구(「대규모유통업법」 제14조)- 판매수수료 기준 제정 및 마케팅 활용을 목적으로 협력업체들의 타 홈쇼핑사에 대한 판매수수료율 조사행위를 경영정보제공요구 금지행위 위반으로 지적되었으며 6개 홈쇼핑사 모두 해당 문제점 존재

(6) 인터넷 라이브 방송에 대한 추가수수료 수취(홈쇼핑 판매수수료에 대한 가이드라인 제정시 참고 예정)

공정거래위원회는 2015년 3월 25일 6개 TV홈쇼핑 사업자의 서면미교부, 구두발주, 부당한 경영정보 요구, 판촉비 부당전가, 부당한 정액제 강요 등의 불공정 행위에 최초로 「대규모유통업법」을 적용하여 시정명령과 함께 과징금 143억 6,800만 원을 부과하기로 결정하였습니다. (주)엔에스쇼핑 역시 일부 관련법령 위반에 따른 제재를 받았습니다. 제재의 내용은 먼저, 1) 대규모 유통업자는 당초 계약 내용에 없는 불리한 거래 조건을 설정하여 그 부담을 납품업자에게 전가하는 행위를 방지하기 위한‘계약 체결 즉시 서면 교부 의무가 있으며 2) TV홈쇼핑사는 납품업자에게 다른 TV홈쇼핑 사업자와의 공급 거래조건, 매출 관련 정보 등 납품업자의 자율적인 경영 활동에 관한 의사결정을 침해할 수 없고 3) TV홈쇼핑사는 상품 판매 대금을 월 판매 마감일로부터 40일 이내에 납품업자에게 지급해야 하고, 40일 이후에 지급하는 경우에는 지연 이자를 지급해야 함에도 불구하고 (주)엔에스쇼핑은 1) 방송 계약서 미교부 또는 지연교부 2) 부당한 경영 정보 요구 3) 상품 판매 대금 등의 미지급 또는 지연지급 등으로 인하여 공정거래위원회로부터 시정명령과 통지명령이 부과되었으며 과징금 3억 9,000만원이 발생하였습니다. 해당 제재는 지난 2012년「대규모유통업법」제정 이후 해당 규정을 적용하는 첫 사례로서, 홈쇼핑업계에 대한 높은 수준의 제재가 이루어진 사례입니다. 공정거래법상 불공정 거래행위는 최대 과징금 부과율이 관련 매출액 대비 2%에 불과하나,「대규모유통업법」이 적용되면서 과징금 상한 범위가 납품대금 등으로 넓어져 과징금 액수가 크게 증가합니다. 비록 해당 과징금 규모가 (주)엔에스쇼핑의 규모대비 미미한 편이나 이러한 제재조치로 인해 영업활동 및 (주)엔에스쇼핑에 대한 고객의 신뢰도, 브랜드 이미지 등 (주)엔에스쇼핑의 경영활동 전반에 부정적인 영향이 있을 수 있으므로, 향후 이러한 추가적인 제재는 (주)엔에스쇼핑의 영업환경에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 다음은 TV홈쇼핑사의 납품업자에 관한 '불공정 행위' 엄중 제재 세부 내역입니다.

[TV홈쇼핑사의 납품업자에 관한 '불공정 행위' 엄중 제재사항]

회사명

법 위반 행위 내용

조치 결과

엔에스홈쇼핑

① 152개 납품업자에게 방송 계약서 지연교부

·시정명령, 통지명령

·과징금(3억 9,000만 원)

② 1,286개 납품업자에게 상품 대금 지연이자 2,800만 원 미지급

③ 5개 납품업자에게 경영 정보 요구

씨제이오쇼핑

(CJO)

① 351개 납품업자에게 방송 계약서 미교부

·시정명령, 통지명령

·과징금

(46억 2,600만 원)

② 146개 납품업자에게 판촉 비용 56억 5,800만 원을 부당 전가

③ 방송 중 소비자들을 판매 수수료율이 높은 모바일 주문으로 유도(이하 ‘모바일 주문 유도를 통한 불이익 제공 행위)하여 112개 납품업자에게 불이익 제공

롯데

홈쇼핑

*법인명:(주)우리 홈쇼핑

① 232개 납품업자에게 방송 계약서 미교부 및 18개 납품업자에게 계약 서면을 교부하지 않은 상태에서 상품을 미리 제조 ? 주문 요구(구두 발주)

·시정명령, 통지명령

·과징금

(37억 4,200만 원)

② 10개 납품업자에게 상품 판매 대금 1억 7,700만 원 지연지급

③ 2개 납품업자에게 사전 약정없이 상품권 추첨 행사 비용 1,900만 원을 부담시킴

④ 255개 납품업자에게 타 홈쇼핑사에 수수료율 등 경영정보를 요구(이하 경영 정보 요구)

⑤ 28개 납품업자에 정률 방송을 정액 방송으로 전환하여

판매 수수료 24억 7,300만 원을 추가 수취

⑥ 모바일 주문 유도를 통한 불이익 제공 행위: 96개 납품업자

지에스(GS)

홈쇼핑

① 327개 납품업자에게 방송 계약서 미교부

·시정명령, 통지명령

·과징금

(29억 9,000만 원)

② 353개 납품업자에게 경영 정보 요구

③ 매출 실적 부족분을 보전하기 위한 목적으로 1개 납품업자에게 7,200만 원을 부당 수취

④ 39개 납품업자와 상품 판매 대금을 정산하면서 당초 약정 수수료보다 높게 적용하여 15억 8,000만 원 추가 수취

⑤ 모바일 주문 유도를 통한 불이익 제공 행위: 108개 납품업자

현대

홈쇼핑

① 197개 납품업자에게 방송 계약서 지연교부

·시정명령, 통지명령, 지급명령

·과징금

(16억 8,400만 원)

② 32개 납품업자에게 상품 판매 대금 5,400만 원 미지급

③ 70개 납품업자에게 판촉 비용 1억 200만 원을 부당 전가

④ 3개 납품업자에게 경영 정보 요구

⑤ 모바일 주문 유도를 통한 불이익 제공 행위: 111개 납품업자

홈앤

쇼핑

① 132개 납품업자에게 방송 계약서를 지연교부 또는 미교부

·시정명령, 통지명령, 지급명령

·과징금

(9억 3,600만 원)

② 6개 납품업자에 대해 상품대금 지연이자 10백만 원 미지급

③ 8개 납품업자에 대해 판촉행사를 실시하면서 약정서

미교부 및 5:5 비율을 초과하여 3,200만 원 부당 전가

④ 4개 납품업자에게 경영 정보 요구

⑤ 모바일 주문 유도를 통한 불이익 제공행위: 153개 납품업자

(출처) 공정거래위원회 (2015.03.27)

한편
,
공정거래위원회는

대규모유통업법

과징금

고시를

개정하여
2017
년
11
월
1
일부터

유통분야

불공정거래에

대한

과징금의

부과기준율이

높아졌습니다
.
대형마트
,
백화점
, TV
홈쇼핑

등이

납품업체에

대한

반품을

부당하게

하거나

납품업체

종업원을

부당

사용하는

등

대규모유통업법을

위반할

경우
,
위반

금액의

최대
140%
를

기준으로

과징금이

부과됩니다
.
또한
,
공정거래위원회는

대규모유통업법

과징금

고시를

개정하여
2022
년
1
월
1
일부터

정액

과징금

부과

기준이

최대
1
억원

상향

되었습니다
.
이와

같이

공정거래위원회는

유통분야

불공정거래

근절을

위하여

과징금

부과기준율을

높이는

등

대형유통업체에

대한

규제를

강화하는

바
,
투자자

여러분께서는

이점

유의하여

주시기

바랍니다
.

[대규모유통업법 과징금 고시 주요 개정 내용]

① 과징금 부과기준율 인상 : (종전) 30 ~ 70% → (개정) 60 ~ 140%

법위반행위의 중대성
종전
개정

중대성 약함
위반금액의 30%
위반금액의 60%

중대
위반금액의 50%
위반금액의 100%

매우 중대
위반금액의 70%
위반금액의 140%

② 자진시정ㆍ조사협조 감경율 인하▶ (자진시정) 최대 50% → 30%, (조사협조) 최대 30% → 20% 등③ 과징금 감경요건 중 '현실적 부담능력 부족'에 관한 기준 구체화▶ 자본잠식율, 부채비율, 당기순이익 적자여부 등에 따라 감경율 결정④ 과징금 가중에 필요한 법위반횟수 산정기준 개선▶ 법원에서 무효ㆍ취소판결이 확정된 경우 등은 법위반횟수에서 제외

(출처) 공정거래위원회(2021.10.14)

[
대규모유통업법

과징금

고시

주요

개정내용
]

①
정액과징금의

부과기준금액

구간

조정

법위반행위의

중대성

기준표에

따른

산정점수

종전

개정

매우

중대한

위반행위

2.2
이상

3
억원

이상
5

억원

이하

4
억원

이상
5

억원

이하

중대한

위반행위

1.4
이상
2.2

미만

1
억원

이상
3

억원

미만

2
억원

이상
4

억원

미만

중대성이

약한

위반행위

1.4
미만

1
천만원

이상
1

억원

미만

5
백만원

이상
2

억원

미만

②

현실적

부담능력에

따른
50%
감액

사유

합리화

▶

자본잠식율이
50%
이상인

경우에도

과징금액
50%
를

초과감액하지

않을

경우

사업을

지속하기

어려운지를

함께

고려하도록

기준을

보완
③

직매입

대금

지연지급행위

등에

광한
'
위반금액
'
정의

정비

▶

대규모유통업법

제
8
조

위반행위에

대한

과징금

부과시

고려되는
'
위반금액
'
의

정의에

직매입의

상품대금도

포함하도록

내용을

추가

(출
처)
공정거래위원회
(2021.10.14)

2020
년
2
월

공정거래위원회는

우리홈쇼핑과

신세계에

소비자가

제품

포장을

개봉하면

반품이

불가하다고

고지하는

등

소비자의

청약

철회를

방해한

행위에

대해
'
전자상거래

등에서의

소비자

보호에

관한

법률
'
을

근거로

각각

시정명령

및
250
만

원의

과태료

부과를

결정했습니다
.

공정거래위원회

보도자료에

따르면

㈜신세계는
2017
년
4
월
20
일부터
2017
년
6
월
30
일까지
11
번가를

통해

상품을

판매하면서
'
상품

구매

후

개봉
(BOX/
포장
)
을

하시면

교환

및

환불이

불가합니다
'
라는

내용의

스티커를

부착하고
,
소비자의

청약철회

요청을

방해했으며

㈜우리홈쇼핑은
2018
년
2
월
13
일부터
2019
년
4
월
17
일까지

지마켓
,
롯데홈쇼핑

쇼핑몰을

통해

상품을

판매하면서

제품

상세

페이지에
'
제품의

포장
(
박스
)
개봉

또는

제거

시

반품이

불가능합니다
'
라는

내용을

고지하고
,
소비자의

청약

철회를

방해했다고

밝혔습니다
.

공정거래위원회는

㈜신세계와

㈜우리홈쇼핑이

소비자에게

제품

포장

개봉

시

청약

철회가

불가능하다고

고지한

것은

전자상거래

등에서의

소비자

보호에

관한

법률
(
이하

법
)
에

의한

소비자의

정당한

청약

철회권을

제한하는

것이라

판단하였습니다
.

법

제
17
조

제
2
항

제
1
호에서는

재화

등의

내용을

확인하기

위하여

포장

등을

훼손한

경우에는

청약

철회

예외

사유에서

제외됨을

규정하고

있습니다
.
이에

따라

법

제
21
조

제
1
항

제
1
호에

따라

청약

철회

제한

사유에

해당하지

않음에도

청약

철회가

불가능하다고

고지한

행위는

거짓된

사실을

알려

소비자들의

청약

철회

등을

방해하는

행위에

해당합니다
.

[
전자상거래

등에서의

소비자

보호에

관한

법률
]

제
17
조
(
청약철회등
)

①
통신판매업자와

재화등의

구매에

관한

계약을

체결한

소비자는

다음

각

호의

기간
(
거래당사자가

다음

각

호의

기간보다

긴

기간으로

약정한

경우에는

그

기간을

말한다
)
이내에

해당

계약에

관한

청약철회등을

할

수

있다
.

1.
제
13
조제
2
항에

따른

계약내용에

관한

서면을

받은

날부터
7
일
.
다만
,
그

서면을

받은

때보다

재화등의

공급이

늦게

이루어진

경우에는

재화등을

공급받거나

재화등의

공급이

시작된

날부터
7
일

②
소비자는

다음

각

호의

어느

하나에

해당하는

경우에는

통신판매업자의

의사에

반하여

제
1
항에

따른

청약철회

등을

할

수

없다
.
다만
,
통신판매업자가

제
6
항에

따른

조치를

하지

아니하는

경우에는

제
2
호부터

제
5
호까지의

규정에

해당하는

경우에도

청약철회등을

할

수

있다
.

1.
소비자에게

책임있는

사유로

재화등이

멸실되거나

훼손된

경우
.
다만
,
재화

등의

내용을

확인하기

위하여

포장

등을

훼손한

경우는

제외한다
.

제
21
조
(
금지행위
)

①
전자상거래를

하는

사업자

또는

통신판매업자는

다음

각

호의

어느

하나에

해당하는

행위를

하여서는

아니

된다
.

1.
거짓

또는

과장된

사실을

알리거나

기만적

방법을

사용하여

소비자를

유인

또는

소비자와

거래하거나

청약철회

등

또는

계약의

해지를

방해하는

행위

(출
처)
법제처

이러한

제재조치가

엔에스쇼핑에 발생할

경우

엔에스쇼핑의

영업활동

제한
,
고객

신뢰도

저하

및

브랜드

이미지

하락

등

경영활동

전반에

부정적인

요인으로

작용할

수

있으므로

투자자께서는

이

점

유의하시기

바랍니다
.

한편, 공정거래위원회는 2015년 1월 ~ 2020년 6월 기간 중 거래상 우월적 지위를 이용하여 7개 TV홈쇼핑 사업자의 「대규모유통업법」 위반행위를 적발하고
2021년 12월
이에 대한 시정명령과 함께 과징금 총 41억 4,600만원을 부과하기로 하였습니다. (주)엔에스쇼핑 역시 일부 관련 법령 위반에 따른 시정명령, 경고 및 과징금 납부 명령을 받았습니다. (주)엔에스쇼핑은 연매출액이 1천억원 이상이므로
「대규모유통업법」제2조의 '대규모유통업자'에 해당합니다. (주)엔에스쇼핑에 대한 공정거래위원회의
관련 제재 내용은 먼저,1) 대규모유통업자는 판매촉진행사를 실시하기 이전에 판매촉진비용의 부담에 대하여 납품업자와 약정하지 않고 이를 납품업자에게 부담시킬수 없음에도 불구하고 납품업자와 판촉비용분담 약정없이 판촉행사에 소요되는 사은품비용 전부를 납품업자에게 부담하게 하였습니다. 다음으로, 2)대규모유통업자는 원칙적으로 납품업자의 종업원을 사용할 수 없도록 하면서, 예외적 허용요건을 갖춘 경우에만 납품업자 종업원을 파견받을 수 있도록 규정되어 있음에도 불구하고 서면약정없이 납품업자 비용으로 종업원등을 파견받아 방송 게스트, 시연모델 및 방청객 등으로 사용하였습니다. 또한, 3) 대규모유통업자는 납품업자에게 계약체결 즉시 계약사항이 명시되고 양 당사자가 서명 또는 기명날인한 서면을 교부하여야 함에도 불구하고 납품업자에게 거래 품목, 수수료 등 거래조건이 명시된 계약서면을 교부하지 않거나 지연 교부하였습니다. 마지막으로, 4) 대규모유통업자는 상품판매대금을 월 판매마감일부터 40일 이내에 납품업자에게 지급해야하고, 40일 지난 후 지급하년 경우 연 15.5% 지연이자를 지급해야함에도 불구하고 가압류 등을 이유로 상품 판매대금을 지급하지 않거나 늦게 지급함에 따른 지연이자를 지급하지 않았습니다. 해당 사항으로 인하여 (주)엔에스쇼핑은 공정거래위원회로부터 시정명령, 경고 및 6억 100만원의 과징금을 부과받았으며, 공정거래위원회로부터 처분서를 송달받은 후 관련 대응 절차를 결정할 예정입니다.한편 (주)엔에스쇼핑은 상기 1)과 관련하여 상품공급계약서 체결단계에서 납품업체가 상세내역 확인 후 계약체결이 가능하도록 시스템을 개선하고 상품평이벤트는 판촉행사로 규정하여 (주)엔에스쇼핑이 50%이상 부담하도록 관리할 예정입니다. 또한, 2)에 대해서는 납품업체로부터 게스트 사용 공문 수령 후 시스템 및 상품공급계약서상 해당 내용이 반영되도록 시스템을 개선할 예정이며, 3)에 대해서는 직매입계약 체결 후 상품이 입고되도록 계약체결관리를 진행할 예정입니다. 마지막으로 4)에 대해서는 압류업체 대금 지연 지급과 관련하여 40일 이내 상품대금을 공탁하도록 프로세스를 변경할 예정입니다. 상기 공정거래위원회의 조치등은 (주)엔에스쇼핑의 영업활동, 브랜드 이미지, 고객 신뢰도 등 경영활동 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다음은 공정거래위원회의 보도자료 상 TV홈쇼핑 7개사에 대한 제재 세부내역과 「대규모유통업법」 관련 규정입니다.

[TV홈쇼핑 사업자별 위반행위 세부내용]

구분
사업자
위반행위세부내용
시정조치
과징금

1
GS SHOP[(주)지에스리테일]
①(반품)2017.4 ~ 2019.10. 기간 중 8개 납품업자로부터 직매입거래로 납품받은 766개 품목, 62,399개 상품을 정당한 사유없이 납품업자에 반품
시정명령
10억 2,700만원

②(판촉)2017.1 ~ 2019.11. 기간 중 26개 납품업자 관련 129건의 방송에서 사은품제공 등 판촉행사를 실시하면서 판촉비 분담에 관한 서면약정 없이 납품업자에 사은품 비용을 부담케 함

시정명령

③(종업원)2018.1 ~ 2020. 6. 기간 중 144개 납품업자 관련 505건의 방송에서 파견조건에 대한 서면약정 없이 납품업자의 562명을 방송판매 보조인력(게스트, 시연모델)으로 사용

시정명령

④(대금) 2017.6. ~ 2019.3. 기간 중 14개 납품업자에 대한 상품판매대금을 월판매마감일로부터 40일(법정지급기한)보다 늦게 지급하면서 그 초과일수에 대한 지연이자 12백만원을 미지급
경고

2
롯데홈쇼핑[(주)우리홈쇼핑]

①

(판촉) 2017. 1. ~ 2018. 12. 기간 중 422개 납품업자 관련 4,942건의 방송에서 상품평이벤트 등 판촉행사를 실시하면서 판촉비 분담에 관한 서면약정 없이 납품업자에사은품 비용을 부담케 함

시정명령
6억 4,500만원

②(종업원) 2017. 1. ~ 2019. 12. 기간 중 278개 납품업자 관련 4,200건의 방송에서 파견조건에 대한 서면약정 없이 납품업자의 종업원등 5,348명을 방송판매 보조인력(게스트,시연모델)으로 사용

시정명령

③(대금) 2013. 6. ~ 2018. 7. 기간 중 90개 납품업자에 대한 상품판매대금 113,114,306원을 법정지급기한인 월판매마감일로부터 40일(법정지급기한)이 지나도록 지급하지 않거나 이보다 늦게 지급하면서 그 초과일수에 대한 지연이자를 미지급함
시정명령

④(최저가 납품조건 설정) 2016. 9. ~ 2019. 5. 기간 중 32개 납품업자와 112건의 직매입 계약을 체결하면서 ‘자신에게 최저납품가격을 보장하면서 다른 사업자에게 자신보다 낮은 가격으로 납품하지 못하도록 하는’ 거래조건을 설정하였음
시정명령

3
NS홈쇼핑[(주)엔에스쇼핑]
①(서면) 2018. 7. ~ 2019. 12. 기간 중 31개 납품업자와 53건의 직매입계약을 체결함에 있어 계약체결 즉시 계약서면을 교부하지 아니함

시정명령

6억 100만원

②(판촉) 2017. 1. ~ 2019. 12. 기간 중 85개 납품업자 관련 362건의 방송에서 사은품제공 등 판촉행사를 실시하면서 판촉비 분담에 관한 서면약정 없이 납품업자에 사은품 비용을 부담케 함

시정명령

③(종업원) 2018. 7. ~ 2020. 6. 기간 중 182개 납품업자 관련 3,845건의 방송에서 파견조건에 대한 서면약정 없이 납품업자의 종업원등 4,147명을 방송판매 보조인력(게스트)으로사용

시정명령

④(대금) 2015. 5. ~ 2018. 12. 기간 중 9개 납품업자에 대한 상품판매대금을 월판매마감일로부터 40일(법정지급기한)보다 늦게 지급하면서 그 초과일수에 대한 지연이자 15백만원을 미지급
경고

4
CJ온스타일[(주)씨제이이엔엠)
①(서면) 2017. 1. ~ 2018. 2. 기간 중 88개 납품업자 관련 181건의 판매방송을 하면서 방송판매조건에 관한 계약 서면을 즉시 교부하지 아니함(미교부 38건, 지연교부 143건)

시정명령

5억 9,200만원

②(판촉) 2015. 1. ~ 2019. 12. 기간 중 40개 납품업자 관련 192건의 방송에서 사은품제공 등 판촉행사를 실시하면서 판촉비 분담에 관한 서면약정 없이 납품업자에 사은품 비용을 부담케 함

시정명령

③(종업원) 2017. 1. ~ 2018. 12. 기간 중 130개 납품업자 관련 1,455건의 방송에서 파견조건에 대한 서면약정 없이 납품 업자의 종업원등 1,502명을 방송판매 보조인력(게스트)으로 사용

시정명령

5
현대홈쇼핑[(주)현대홈쇼핑]
①(판촉) 2015. 1. ~ 2018. 12. 기간 중 113개 납품업자 관련 749건의 방송에서 상품평이벤트 행사를 실시하면서 판촉비 분담에 관한 서면약정 없이 납품업자에 사은품 비용을 부담케 함
시정명령

5억 8,400만원

②(종업원) 2017. 1. ~ 2018. 12. 기간 중 77개 납품업자 관련 365건의 방송에서 파견조건에 대한 서면약정 없이 납품 업자의 종업원등 365명을 방송판매 보조인력(게스트)으로 사용
시정명령

③(서면) 2017. 3. ~ 2018. 2. 기간 중 2개 납품업자 관련 12건의 긴급재방송 계약서면 미교부
시정명령

④(양품화) 2016. 1. ~ 2018. 11. 기간 중 33개 납품업자에게 129건의 양품화작업을 위탁하고 그 작업비용 약 154백 만원을 미지급
시정명령

6
홈앤쇼핑[(주)홈앤쇼핑]
①(판촉) 2017. 4. ~ 2018. 12. 기간 중 20개 납품업자 관련 79건의 방송에서 상품평이벤트 등 판촉행사를 실시하면서 납품업자에 전체 판촉비용의 50%를 초과하는 비용을 부담케 함

시정명령

4억 9,300만원

②(종업원) 2017. 1. ~ 2018. 12. 기간 중 39개 납품업자 관련 1,414건의 방송에서 파견조건에 대한 서면약정 없이 납품업자의 종업원등 1,431명을 방송판매 보조인력(게스트,시연모델)으로 사용

시정명령

③(양품화) 2015. 10. ~ 2018. 10. 기간 중 13개 납품업자에게 173건의 양품화작업을 위탁하고 그 작업비용 중 물류비 약 24백만원을 미지급

시정명령

7
공영쇼핑[(주)공영홈쇼핑]
①(서면) 2017. 1. ~ 2018. 12. 기간 중 14개 납품업자 관련 19건의 판매방송을 하면서 방송판매조건에 관한 계약 서면을 즉시 교부하지 아니함
시정명령
2억 400만원

②(판촉) 2017. 3. ~ 2018. 11. 기간 중 17개 납품업자 관련 35건의 방송에서 사은품제공 등 판촉행사를 실시하면서 판촉비 분담에 관한 서면약정 없이 납품업자에 사은품 비용을 부담케 함
시정명령

③(종업원) 2017. 1. ~ 2018. 12. 기간 중 204개 납품업자 관련 2,939건의 방송에서 파견조건에 대한 서면약정 없이 납품 업자의 종업원등 4,510명을 방송판매 보조인력(게스트,방청객)으로 사용
시정명령

(출처) 공정거래위원회(2021.12.03)

[관련 법 조항]

「대규모 유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률」제6조 (서면의 교부 및 서류의 보존 등)① 대규모유통업자는 납품업자등과 계약을 체결한 즉시 납품업자등에게 거래형태 등 대통령령으로 정하는 계약사항이 명시된 서면(「전자거래기본법」제2조제1호 에 따른 전자문서를 포함한다. 이하 이 법에서 같다)을 주어야 한다. ② 제1항의 서면에는 대규모유통업자와 납품업자등이 각각 서명(전자거래기본법」제2조제3호에 따른 공인전자서명을 포함한다. 이하 이 법에서 같다)③ ~ ⑨ (생략)
제8조 (상품판매대금의 지급)
① 대규모유통업자는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 상품의 판매대금을 월 판매마감일부터 40일 이내에 납품업자등에게 지급하여야 한다.1. 특약매입거래로 납품받은 상품을 판매하는 경우2. 매장임차인의 상품판매대금을 받아 관리하는 경우3. 납품업자로부터 위탁받아 상품을 판매하고 그 판매대금을 받아 관리하는 경우② 대규모유통업자는 직매입거래의 경우에는 해당 상품수령일부터 60일 이내에 해당 상품의 대금을 납품업자에게 지급하여야 한다. <신설 2021. 4. 20.>③ 대규모유통업자가 제1항 및 제2항에서 정한 기한을 초과하여 상품판매대금 또는 상품대금을 지급하는 경우에는 그 초과 기간에 대하여 연 100분의 40 이내에서 「은행법」에 따른 은행이 적용하는 연체이자율 등 경제사정을 고려하여 공정거래위원회가 정하여 고시하는 이율에 따른 이자를 지급하여야 한다. <개정 2021. 4. 20.>④ 대규모유통업자는 제1항부터 제3항까지의 규정에 따른 상품판매대금 또는 상품대금 및 이자를 상품권이나 물품으로 지급하여서는 아니 된다. <개정 2021. 4. 20.>[제목개정 2021. 4. 20.]제10조 (상품의 반품금지)① 대규모 유통업자는 정당한 사유 없이 납품받은 상품의 전부 또는 일부를 반품하여서는 아니된다. 다만, 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우로서 해당거래 분야에서 합리적이라고 인정되는 기간 내에 반품하는 경우에는 정당한 사유가 있는 것으로 추정한다. 1. ~ 2. (생략) 3. ~ 6. (생략) 7. 직매입거래의 경우로서 납품업자가 반품이 자기에게 직접적으로 이익이 된다는 객관적인 근거자료를 첨부한 서면으로 반품일 이전에 자발적으로 반품을 요청한 경우 8. ~ 9. (생략) 제11조 (판매촉진비용의 부담전가 금지)① 대규모 유통업자는 판매촉진행사를 실시하기 이전에 대통령령으로 정하는 바에 따라 판매촉진행사에 소요되는 비용(이하 이조에서 ‘판매촉진비용’이라 한다)의 부담 등을 납품업자등과 약정하지 아니하고는 이를 납품업자등에 부담시키는행위를 하여서는 아니 된다. ② ~ ③ (생략)④ 제3항에 따른 납품업자등의 판매촉진비용 분담비율은 100분의 50을 초과하여서는아니 된다.제12조 (납품업자등의 종업원 사용 금지 등)① 대규모유통업자는 납품업자등으로부터 종업원이나 그 밖에 납품업자등에 고용된 인력 (이하 이 조에서 "종업원등"이라 한다)을 파견받아 자기의 사업장에서 근무하게 하여서는 아니 된다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우로서 납품업자등과 사전에 대통령령으로 정하는 바에 따라 파견조건을 서면으로 약정하고 파견된종업원등을 해당 종업원등을 고용한 납품업자등이 납품하는 상품의 판매 및 관리업무에 종사하게 하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 대규모유통업자가 대통령령으로 정하는 바에 따라 파견된 종업원등의 인건비를 비롯한 제반 비용을 부담하는 경우 2. 납품업자등이 종업원등의 파견에 따른 예상이익과 비용의 내역 및 산출근거를 객관적ㆍ구체적으로 작성하여 명시한 서면에 따라 대규모유통업자에게 자발적으로 자신이 고용한 종업원등의 파견을 요청하는 경우 3. 특수한 판매기법 또는 능력을 지닌 숙련된 종업원등을 파견받는 경우 4. 특약매입거래를 하는 납품업자등이 상시적으로 운영하는 매장에서 상품의 특성상 전문지식이 중요하다고 공정거래위원회가 정하여 고시하는 상품류를 판매ㆍ관리하기 위하여 종업원등을 파견받는 경우② ~ ③ (생략)제13조 (배타적 거래 강요 금지)대규모유통업자는 부당하게 납품업자등에게 배타적 거래를 하도록 하거나 납품업자등이 다른 사업자와 거래하는 것을 방해하는 행위를 하여서는 아니 된다. 제17조 (불이익 제공행위의 금지)대규모유통업자는 정당한 사유 없이 납품업자등에게 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 하여서는 아니 된다. 1. ~ 9. (생략) 10. 그 밖에 제1호부터 제9호까지의 규정에 준하는 것으로서 납품업자등에게 불이익을주거나 이익을 제공하게 하는 행위

(주)엔에스쇼핑은 홈쇼핑업체로서 업종의 특성상 다양한 법률에 의해 직ㆍ간접적으로 규제를 받고 있습니다. 이에 따라 정부 정책 및 법률의 변경 등으로 인한 규제 환경의 변화에 따라 영업환경이 변화될 가능성이 있습니다. 더불어,「대규모유통업법」을 포함한 각종 규제 미준수로 인하여 과징금이 부과되거나 제재를 받을 경우, (주)엔에스쇼핑에 대한 고객 신뢰도 하락 및 브랜드 이미지 추락 등으로 (주)엔에스쇼핑의 경영활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 법률의 개정 추이 및 (주)엔에스쇼핑의 규제, 법률 준수여부를 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

(18) 유통채널간 경쟁심화 및 신규 시장 진입에 따른 위험
홈쇼핑업종이 포함된 무점포소매업은 꾸준히 판매액이 증가하고 있으며 높은 가격 경쟁력 및 접근 편의성을 강점으로 소매업태 중 상대적으로 양호한 성장세를 나타내고 있습니다. 특히, TV홈쇼핑을 포함한 무점포 소매의 경우,
COVID-19
를
계기로
소비자의 비대면 쇼핑니즈가 확대되면서 매해 성장세를 나타내고 있으며,

2024년
2월 온라인 쇼핑 총거래액은
102.2조원이며 소매판매액 전체에서 차지하는 비중은
38.4%로 지속하여 증가하는 추세입니다
.

다만,
무점포판매 채널 내에 대해서도 온라인 쇼핑 채널 사업자의 시장 진입, 그 외 유통업계 내 백화점, 대형마트, 편의점, 슈퍼마켓 등 다양한 유통채널들 간의 경계를 뛰어넘는 경쟁이 더욱 치열해짐에 따라 TV홈쇼핑산업 자체의 성장세는 다소 둔화되고 있는 상황
입니다. 이처럼
유통 업계 내 유통채널 경계를 뛰어넘는 경쟁의 심화 상황 속에서 (주)엔에스쇼핑이 효과적인 대응을 하지 못할 경우, (주)엔에스쇼핑의 수익성과 성장성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한, 채널간 경쟁 외에도
홈쇼핑 산업 내에서도 국내 TV홈쇼핑 업체가 경쟁을 벌이고 있는 상황
입니다.
TV홈쇼핑사업의 성장세가 둔화된 가운데, 시장 내 새로운 경쟁사 진입은 (주)엔에스쇼핑의 수익성 및 영업환경에 장기적으로 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 소매시장 유통채널은 백화점 및 대형마트를 포함한 전통적 유통채널에서 온라인쇼핑, TV홈쇼핑 등 점점 다양화되고 있으며, 업태별 성장성은 유통 채널별 시장 성숙도에 따라 차별화되고 있습니다. 백화점의 경우, 과거 소비 양극화 및 아웃바운드 소비흡수 등의 영향으로 객단가 상승세를 나타내며 성장해왔고 대형마트의 경우, 맞벌이 부부 증가 및 편리성을 추구하는 사회 트렌드에 부합하며 성장하는 모습을 보였습니다. 면세 채널의 경우, 중국 모바일 쇼핑이 확대되면서 구매 대행인 다이궁 시장 확대에 따라 2018년 대비 2019년 큰 폭의 성장세를 나타냈으나 2020년
COVID-19
로 인해 국외이동이 제한됨에 따라 판매액이 감소하였였습니다. 이후 소비자는 기존 오프라인에서의 소비와 함께 온라인을 통한 해외 구매대행 및 홈쇼핑을 이용하며 소비 효율을 극대화하고 있습니다. 대형마트, 온라인 쇼핑몰 및 홈쇼핑은 기존의 유통업을 대체하며 급성장을 거듭하고 있습니다.
다음은 국내 소매시장 업태별 판매액 추이입니다.

[국내 소매시장 업태별 판매액]

(단위 :백만원, %)

소매업태별 판매액
2024년 2월
2023년 2월
2023년
2022년
2021년
증감률

합계
102,223,306
100,967,316
639,719,235
625,551,847
592,378,180
1.2%

백화점
6,427,376
6,105,023
40,945,031
37,768,300
33,690,061
5.3%

대형마트
6,406,255
5,991,840
36,854,950
34,773,912
34,571,098
6.9%

면세점
2,506,126
1,887,710
13,758,612
17,816,386
17,833,393
32.8%

슈퍼마켓 및 잡화점
11,036,896
10,923,478
68,047,452
64,738,114
63,969,151
1.0%

편의점
4,709,761
4,430,778
30,924,213
31,194,661
28,423,684
6.3%

승용차 및 연료 소매점
18,866,917
20,131,215
130,220,145
131,516,631
115,990,084
-6.3%

전문소매점
29,640,501
30,812,244
187,822,732
183,521,789
179,108,290
-3.8%

무점포 소매
22,629,474
20,685,028
131,146,100
124,222,054
118,792,419
9.4%

(출처) 통계청 통계사이트(kosis.kr)

주1) 무점포판매점은 온라인쇼핑 및 TV홈쇼핑, 방문판매, 계약배달 판매 등 포함

주2) 증감률은 2024년 2월 누적 대비 2023년 2월 누적 증감률

홈쇼핑업종이 포함된 무점포소매업은 꾸준히 판매액이 증가하고 있으며 높은 가격 경쟁력 및 접근 편의성을 강점으로 소매업태 중 상대적으로 양호한 성장세를 나타내고 있습니다. 무점포소매업 중 (주)엔에스쇼핑의 핵심 사업인 TV홈쇼핑 또한 TV라는 접근성이 용이한 매체를 활용하여 상품에 대한 자세한 설명과 시각적 정보를 제공하는 등 타 유통채널들과는 차별화된 특성을 바탕으로 최근 꾸준히 상승세를 보이고 있습니다.

홈쇼핑업종이 포함된 무점포소매업은 꾸준히 판매액이 증가하고 있으며 높은 가격 경쟁력 및 접근 편의성을 강점으로 소매업태 중 상대적으로 양호한 성장세를 나타내고 있습니다
. 무점포소매업 중
(주
)엔에스쇼핑의 핵심 사업인
TV홈쇼핑 또한
TV라는 접근성이 용이한 매체를 활용하여 상품에 대한 자세한 설명과 시각적 정보를 제공하는 등 타 유통채널들과는 차별화된 특성을 바탕으로 최근 꾸준히 상승세를 보이고 있습니다
. 한편
, 온라인 쇼핑몰의 부상으로 유통업태간의 경쟁은 더욱 가속화될 것으로 예상됩니다
. 특히 유통업체들의 온·오프라인 혼합 서비스의 증대와 상품 판매채널 다양화 전략으로 인해 온·오프라인 유통업체 간 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다
. 백화점의 주요 판매 채널은 도심의 핵심 상권에 위치한 대규모 점포라는 특성으로 인하여 다양하고 광범위한 상품 판매채널 확보에 있어서 상대적으로 열위에 있습니다
. 이에 백화점의 향후 매출액 증가율은 온라인 쇼핑몰에 비해 낮은 수준을 나타낼 것으로 예상됩니다
.

[

소매판매액 및 온라인매출
]

(

단위
: 조원
)

구분

2024

년
2월

2023

년

2022

년

2021

년

소매판매액

102.2

639.7

625.6

592.4

온라인쇼핑 거래액

39.3

228.9

211.1

190.2

온라인쇼핑 비중

38.4%

35.8%

33.7%

32.1%

(출
처) 통계청
, 온라인쇼핑동향조사

2023

년 온라인 쇼핑 총 거래액은
228.9조원이며
, 소매판매액 전체에서 차지하는 비중은
35.8%입니다
. 마스크 해제
, 코로나 관련 규제 완화 등에 따른 외부활동 증가 영향에도 불구하고
2022년 온라인쇼핑 비중
33.7% 대비
2.1%p. 증가하였습니다
. 2024년
2월 온라인 쇼핑 총거래액은
102.2조원이며 소매판매액 전체에서 차지하는 비중은
38.4%로 지속하여 증가하는 추세입니다
.

[

인터넷쇼핑 및 모바일쇼핑 판매액 추이
]

(

단위
: 조원
)

구분

2024

년
2월

2023

년

2022

년

2021

년

온라인쇼핑
(C=A+B)

39.3

228.9

211.1

190.2

인터넷쇼핑
(A)

9.9

59.8

53.1

51.5

모바일쇼핑
(B)

29.4

169.0

158.0

138.7

모바일쇼핑 비중
(B/C)

74.7%

73.9%

74.9%

72.9%

(출
처) 통계청
, 온라인쇼핑동향조사

한편
, 온라인쇼핑 시장의 고성장은 모바일쇼핑이 견인하고 있습니다
. 모바일쇼핑 거래액은
2019년
87조원 수준에서
2023년
169조원 수준으로 큰 폭의 증가세를 보이고 있습니다
. 이에 따라 온라인쇼핑에서 모바일쇼핑이 차지하는 비중도
2019년
64%에서
2024년
2월
74.7%로 크게 증가하였습니다
. 이처럼 유통채널 중 모바일 쇼핑을 중심으로한 온라인 쇼핑의 높은 성장세가 지속되자 기존 대형 오프라인 유통업체들은 온·오프라인 통합몰을 만들어 이에 대응하고 있습니다
. 국내 대형 유통업체인 신세계그룹은
2019년
3월 이마트·트레이더스·신세계백화점·스타필드·스타벅스 등 계열사를 한 데 모은 온라인 쇼핑 플랫폼
'SSG닷컴
'을 공식 출범해 모바일 어플을 출시하였고
, 2021년
3월
16일 온라인 쇼핑 점유율
1위인 네이버와
2,500억원의 지분교환과 협력할 것을 발표해 온라인 쇼핑 영역에서의 경쟁력을 갖추려 노력하고 있습니다
.

이와 같이 대형마트
, 온라인 쇼핑몰
, 해외직구 등 구매 수단의 다양화로 타 유통업태와의 경쟁 강도가 심화되고 있는 상황 속에서 이러한 환경변화에 엔에스쇼핑이 적절히 대응하지 못할 경우 향후 엔에스쇼핑의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다
. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
.

상기 채널간 경쟁 외에도 홈쇼핑 산업 내에서도 국내 TV홈쇼핑 업체가 경쟁을 벌이고 있는 상황입니다. 국내 TV홈쇼핑 사업은 방송법 제9조에 의거하여 과학기술정보통신부장관의 승인을 득하여야 하며, 이러한 규제는 홈쇼핑사업을 영위하는데 있어 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 이로 인해 국내 홈쇼핑업체는 엔에스쇼핑, GS홈쇼핑, CJ오쇼핑, 우리홈쇼핑, 현대홈쇼핑, 홈앤쇼핑, 공영홈쇼핑 등 7개사에 의해 과점적인 경쟁형태를 보이고 있습니다. 한편, 중소기업 전용 홈쇼핑 채널인 홈앤쇼핑과 아임쇼핑이 각각 2012년 1월, 2015년 7월 개국을 하여 총 7의 국내 TV홈쇼핑 업체가 존재하고 있는 상황입니다. 다음은 국내 TV홈쇼핑 업체 현황 및 국내 업체별 매출액 기준 시장점유율 추이입니다.

[국내 TV홈쇼핑 업체 현황]

회사명
NS쇼핑
GS홈쇼핑
CJ ENM
우리홈쇼핑
현대홈쇼핑
홈앤쇼핑
공영홈쇼핑

브랜드명
NS홈쇼핑
GS SHOP
CJ오쇼핑
롯데홈쇼핑
현대홈쇼핑
홈앤쇼핑
아임쇼핑

개국년월
2001년 9월
1995년 8월
1995년 8월
2001년 9월
2001년 11월
2012년 1월
2015년 7월

[시장 점유율 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2023년
2022년
2021년

매출액
점유율
매출액
점유율
매출액
점유율

NS쇼핑
597,735
10.74%
550,908
9.39%
547,988
9.19%

CJ ENM
1,191,760
21.42%
1,263,138
21.52%
1,378,541
23.11%

GS리테일
1,131,065
20.32%
1,239,315
21.12%
1,227,065
20.57%

현대홈쇼핑
1,074,345
19.31%
1,101,635
18.77%
1,080,404
18.11%

롯데홈쇼핑
941,607
16.92%
1,077,774
18.36%
1,102,726
18.49%

홈앤쇼핑
435,001
7.82%
443,023
7.55%
423,309
7.10%

공영홈쇼핑 (아임쇼핑)
193,429
3.48%
193,429
3.30%
204,635
3.43%

합계
5,564,942
100.00%
5,869,222
100.00%
5,964,668
100.00%

(출처) 금융감독원 전자공시시스템 각사 공시자료, 별도 기준주1) CJ ENM의 경우 기공시된 커머스사업부문(홈쇼핑 방송등의 매출) 내용 참조주2) 공영홈쇼핑의 경우 2022년 공시 매출액으로 작성

2023년 매출액 기준 (주)엔에스쇼핑의 시장점유율은 10.7%로 업계 5위를 차지하고 있습니다. 2011년 신규사업자인 홈앤쇼핑이 시장에 진입하면서 (주)엔에스쇼핑의 점유율이 2012년부터 2013년까지 과거 2개년간 7% 중반대로 하락하였으나 2017년 이후 8~9%의 시장점유율을 보이고 있으며, 꾸준히 업계 5위의 시장지위를 유지하고 있는 상황입니다.
한편, 과학기술정보통신부(옛 미래창조과학부)에서는 2014년 8월 12일 개최된 제6차 무역투자진흥회의를 통해 홈쇼핑 채널간 경쟁 유도 및 국내 중소ㆍ벤처기업 판로 확대를 위해 중기제품ㆍ농수산물 전용 공영 홈쇼핑 채널을 신설하는 계획이 담긴 "유망 서비스산업 육성 중심의 투자활성화 대책"을 발표하였습니다. 2014년 12월 미래창조과학부는 29일부터 31일까지 사흘간 사업자 신청 접수를 하였고 '주식회사 공영홈쇼핑' 1개 법인이 신청서를 내었으며 해당법인의 승인 심사를 위해 방송ㆍ경영ㆍ법률ㆍ회계ㆍ소비자 등 부문의 외부 전문가로 구성된 '공영TV홈쇼핑 방송채널사용사업 승인 심사위원회'를 구성했고, 공영홈쇼핑은 평가에서 1,000점 만점에 승인 기준점수인 700점을 넘은 718.79점을 받았습니다. 이에 따라 2015년 1월 21일 미래창조과학부는 창의ㆍ혁신상품과 중소기업 제품, 농축수산물의 유통을 전담하는 공영TV홈쇼핑의 방송채널사용 사업 승인 대상 법인으로 ㈜공영홈쇼핑 컨소시엄을 선정하였으며 총 출자액은 800억 원으로 중소기업유통센터(지분50%), 농협경제지주(45%), 수협중앙회(5%)가 보유하고 있습니다. 공영TV홈쇼핑 2015년 7월 14일 개국하여 6개월만에 회원수가 200만을 돌파하면서 성장세를 가속하고 있습니다. 기존 TV홈쇼핑 사업자 외에 공영TV홈쇼핑 채널의 등장으로 (주)엔에스쇼핑 영업활동에 영향을 줄 수 있는 부문으로는 채널 경쟁으로 인한 SO송출수수료 증가, 유사상품 판매를 통한 매출 경쟁 및 2012년 홈앤쇼핑의 시장 진입 시와 같은 시장 점유율 잠식 등으로 파악됩니다. 이처럼 TV홈쇼핑사업의 성장세가 둔화된 가운데, 시장 내 새로운 경쟁사 진입은 (주)엔에스쇼핑의 수익성 및 영업환경에 장기적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(19)
사업자 재승인 요건 미충족에 따른 위험

(주)엔에스쇼핑이 영위하는
TV홈쇼핑사업 및 데이터홈쇼핑 사업의 경우, 매 5년마다 과학기술정보통신부로부터 사업자 재승인
을 받아야하며,
조건부 승인을 득하게 되어 추가적인 의무사항이 요구될 경우 (주)엔에스쇼핑의 영업활동, 성장성ㆍ수익성, 고객 신뢰도 등에 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다. 또한 최근 유통업 전반에 대한 규제가 강화되면서
각종 규제 위반 횟수가 많을 시 재승인 심사를 통과하지 못할 수도 있습니다. 재승인 심사 결과 요구조건을 미충족하여 재승인 받지 못할 경우, (주)엔에스쇼핑은 홈쇼핑 사업을 영위할 수 없게 됨에 따라 영업활동에 부정적인 영향
이 있을 수 있습니다.
투자자께서는 향후 TV홈쇼핑사업 및 데이터홈쇼핑사업 재승인 여부에 대해서 지속적으로 모니터링
하시기 바랍니다

과학기술정보통신부(옛 미래창조과학부)는 매 7년(2022년 8월 시행령 개정 전 5년)마다 (주)엔에스쇼핑을 포함한 홈쇼핑사에 대해 사업 승인을 갱신하고 있습니다. (주)엔에스쇼핑이 홈쇼핑사업을 지속적으로 영위하기 위해서는 심사를 통하여 재승인을 받아야 하며 2020년 6월 (주)엔에스쇼핑은 총 1,000점 만점 중 716.71점으로 재승인기준인 650점 이상 획득하여 과학기술정보통신부의 승인을 득하였고 승인 유효기간은 2025년 6월 3일까지입니다. 과학기술정보통신부는 공정거래 관행 정착, 중소 납품업체 보호 및 지원, 시청자와 소비자의 권익보호 등 홈쇼핑의 공적 책임과 관련된 사항이 주요 심사항목이었습니다. 특히 '홈쇼핑 판매수수료율 인하방안('19.11월)'에 따른 홈쇼핑 판매수수료율 관련 사항과 송출사고 방지 등 방송의 안정적 송출을 위한 방송시설, 기술 투자 관련 사항 등에 중점을 두고 심사를 진행한 것으로 보도되었습니다. 국내 TV홈쇼핑 산업은 과학기술정보통신부장관의 승인을 득한 회사에 대해서만 시장 참여를 허용하고 있기 때문에 재승인 통과 여부는 개별 회사의 사업을 위한 절대적인 조건입니다. 다음은 TV홈쇼핑 산업 재허가 및 재허가 심사관련 법률 사항입니다.

[재허가 및 재허가 심사관련 법률]

방송법 제17조(재허가 등)①방송사업자(放送채널使用事業者는 제외한다) 및 중계유선방송사업자가 허가유효기간의 만료 후 계속 방송을 행하고자 하는 때에는 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회의 재허가를 받아야 한다. 이 경우 제9조제1항, 제2항 및 제11항을 준용한다. <개정 2008. 2. 29., 2013. 3. 23., 2017. 7. 26.>②제9조제5항 단서에 따라 승인을 얻은 방송채널사용사업자가 승인유효기간 만료 후 계속 방송을 행하고자 하는 때에는 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회의 재승인을 얻어야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2013. 3. 23., 2017. 7. 26., 2020. 6. 9.>③과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회가 제1항 및 제2항에 따라 재허가 또는 재승인을 할 때에는 제10조제1항 각호 및 다음 각호의 사항을 심사하고 그 결과를 공표하여야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2012. 2. 22., 2013. 3. 23., 2017. 7. 26., 2018. 12. 24., 2020. 6. 9.>1. 제31조제1항에 따른 방송평가2. 이 법에 따른 시정명령의 횟수와 시정명령에 대한 불이행 사례2의2. 방송의 공적 책임을 고려하여 대통령령으로 정하는 법령의 위반 여부3. 시청자위원회의 방송프로그램 평가4. 지역사회발전에 이바지한 정도5. 방송발전을 위한 지원계획의 이행 여부5의2. 「방송광고판매대행 등에 관한 법률」 제20조제2항에 따른 네트워크 지역지상파방송사업자와 중소지상파방송사업자에 대한 방송광고 판매 지원 이행 정도6. 그 밖에 허가 또는 승인 당시의 방송사업자 준수사항 이행 여부④제10조제2항 및 제3항의 규정은 제1항의 재허가 또는 제2항에 따른 재승인의 경우에 이를 준용한다. <개정 2008. 2. 29., 2020. 6. 9.>방송법 제10조(심사기준ㆍ절차)①과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회는 제9조제1항, 제2항 및 제11항에 따른 허가, 같은 조 제3항, 제5항, 제6항 및 제8항에 따른 승인을 할 때에는 다음 각호의 사항을 심사하여 그 결과를 공표하여야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2013. 3. 23., 2017. 7. 26., 2020. 6. 9.>1. 방송의 공적 책임ㆍ공정성ㆍ공익성의 실현 가능성2. 방송프로그램의 기획ㆍ편성 및 제작계획의 적절성3. 지역적ㆍ사회적ㆍ문화적 필요성과 타당성4. 조직 및 인력운영등 경영계획의 적정성5. 재정 및 기술적 능력6. 방송발전을 위한 지원계획7. 그 밖에 사업수행에 필요한 사항②과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회는 제1항에 따른 심사를 할 때에는 시청자의 의견을 공개적으로 청취하고, 그 의견의 반영 여부를 공표하여야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2013. 3. 23., 2017. 7. 26., 2020. 6. 9.>③과학기술정보통신부장관은 종합유선방송사업을 하고자 하는 자를 허가할 때에는 특별시장ㆍ광역시장 또는 도지사(이하 “市ㆍ道知事”라 한다)의 의견을 들어야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2013. 3. 23., 2017. 7. 26.>방송법 시행령 제16조(허가 및 승인의 유효기간 등)① 법 제16조에 따른 허가 또는 승인의 유효기간은 7년으로 한다. 다만, 종합편성이나 보도에 관한 전문편성을 하는 방송채널사용사업 승인의 유효기간은 5년으로 한다. <개정 2022. 8. 16.><후략>

2020년 (주)엔에스쇼핑 재승인시 심사위원회는 중소기업 활성화, 농수축임산물 판로확대, 공정거래 환경조성 등 홈쇼핑의 공적기능 확보를 위한 재승인 조건(안)을 제시하였으며, 과학기술정보통신부는 심사위원회가 제안한 내용을 포함하여 중소기업 판로지원 등 정책방향, 홈쇼핑사업자의 설립목적 등을 종합적으로 고려하여 재승인 조건을 확정하였으며, 정기적인 이행점검을 실시할 계획이라고 보도하였습니다. 다음은 2020년 당시 (주)엔에스쇼핑 재승인 심사위원회 평가 점수 관련 사항 및 최근 5년간 TV홈쇼핑 재승인 심사 점수입니다.

[2020년 엔에스쇼핑 재승인시 심사위원회 평가 점수 세부사항]

심사사항
배점
엔에스쇼핑 점수

1. 방송평가위원회 방송평가 결과
300
258.56

2. 방송의 공적 책임, 공정성, 공익성의 실현 가능성 및 지역적, 사회적, 문화적 필요성과 타당성
120
81.57

3. 공정거래 관행 정착, 중소기업 활성화 기여 실적 및 계획의 우수성(과락적용)
235
167.80

4. 방송프로그램의 기획, 편성 및 제작계획의 적절성
60
38.90

5. 조직 및 인력운영 등 경영계획의 적정성
70
47.34

6. 재정 및 기술적 능력
65
43.34

7. 시청자, 소비자 권익보호 실적 및 계획
100
52.71

8. 방송발전을 위한 지원계획의 이행 여부 및 향후 계획
50
26.49

9. 방송법에 따른 시정명령 횟수와 시정명령 불이행 사례
감점
-

합 계
1,000
716.71

(출처) 과학기술정보통신부 및 보도자료

[

최근
5년간
TV홈쇼핑 재승인 심사 점수
]

연도

TV

홈쇼핑 재승인 심사 점수

2018

년

공영홈쇼핑
(722.78점
), 우리홈쇼핑
(668.73점
)

2019

년

-

2020

년

현대홈쇼핑
(734.17점
), NS홈쇼핑
(716.71점
)

2021

년

우리홈쇼핑
(724.42점
), 홈앤쇼핑
(725.77점
)

2022

년

GS

홈쇼핑
(783.23점
), CJ오쇼핑
(760.97점
)

2023

년

공영홈쇼핑
(746.46점
)

(출
처) 과학기술정보통신부

또한
,
정부는
TV
홈쇼핑

채널승인제도

이외에
2015
년
4
월
TV
방송

프로그램을

시청하며

리모컨을

이용해

바로

쇼핑하는
'
데이터

홈쇼핑
(T-
커머스
)'
을

활성화는

방안을

추진하였습니다
. 2005
년

처음

시작된

데이터

홈쇼핑은

비즈니스

모델

부족
,
불편한

이용방식

등으로

시장

형성이

미진했지만
2012
년부터

스마트

셋톱박스

확산과

디지털방송

확대

등에

힘입어

사업자들이

투자에

적극

나서면서

시장이

확대되는

추세로
TV
홈쇼핑과

마찬가지로

과학기술정보통신부의

채널사용

승인을

득해야

시장에

진입이

가능한

사업

형태입니다
.

과학기술정보통신부는

심사의

전문성과

공정성

확보를

위해

방송
,
법률
,
경영
,
경제
,
기술
,
회계
,
시청자

및

소비자
6
개

분야

외부

전문가로
"
데이터홈쇼핑

재승인

심사위원회
"
를

구성하여
, 2021
년
3
월
29
일부터
4
월

2

일까지

비공개로

데이터홈쇼핑
10
개사에

대하여

심사를

진행하였고
2021
년
4
월
2
일

결과를

발표하였습니다
.
심사결과
,
데이터홈쇼핑
10
개사

모두
650
점

이상을

획득하였고
,
과락적용

항목인「공정거래

관행정착
·
중소기업

활성화

기여

실적

및

계획의

우수성」에서도

기준

점수

이상을

획득하여

재승인

기준을

충족하였습니다
.
심사대상은

㈜엔에스쇼핑

을

포함한
10
개

사업자이며

㈜엔에스쇼핑은

재승인

기준
(
총
1,000
점

만점

중
650
점

이상
,
과락적용

항목

배점의
50%
이상
)
이상인
799.71
점을

획득하며

재승인을

받았으며
, 10
개

사업자

모두

재승인

기준점수를

충족하였습니다
.
아울러

심사위원회는

중소기업

제품

방송편성

확대

등

중소기업

지원

활성화

기여
,
지역

상품

판로지원
,
장애인

접근성

강화

등

데이터홈쇼핑의

공적기능

확보를

위한

재승인

조건을

제시하였습니다
.
데이터홈쇼핑
10
개사에

대한

승인

유효기간은
2021
년
4
월
29
일부터
2026
년
4
월
18
일까지
5
년

입니다
.

[
데이터홈쇼핑
10
개사

재승인

심사

결과
]

구분

총점

구분

총점

케이티하이텔㈜

720.77

㈜지에스홈쇼핑

840.23

㈜티알엔

715.60

㈜씨제이이엔엠

772.32

㈜신세계티비쇼핑

747.21

㈜현대홈쇼핑

820.71

에스케이스토아㈜

738.20

㈜우리홈쇼핑

759.96

㈜더블유쇼핑

705.00

㈜엔에스쇼핑

799.71

(출
처)
과학기술정보통신부

향후

과학기술정보통신부의

홈쇼핑사업자

재승인

심사

시
,
조건부

승인을

득하게

되어

추가적인

의무사항이

요구될

경우

㈜엔에스쇼핑의

영업활동

및

성장성ㆍ수익성에

부정적인

영향이

있을

수

있습니다
.
그리고

향후

재승인

심사

결과

요구조건에

미충족하여

재승인을

받지

못할

경우

홈쇼핑

사업

영위가

불가능할

가능성도

존재하므로
,
투자자께서는

이

점

유의하시기

바랍니다
.

2. 회사위험

(1) 하림그룹의 지배구조 개편 관련 위험

(주)엔에스쇼핑은 2021년 11월 19일자로 (주)하림지주와의 포괄적 주식교환과, 분할 및 합병 등 일련의 그룹 지배구조 개편(이하 "본 지배구조 개편") 계획을 발표하였습니다. 해당 계획안에 따르면 (주)엔에스쇼핑과 (주)하림지주간 포괄적 주식교환이 완료되면 (주)엔에스쇼핑은 (주)하림지주의 100% 자회사로 편입되는 동시에 상장폐지되며, 이후 (주)엔에스쇼핑은 TV홈쇼핑사업을 영위하는 존속회사와 부동산개발사업 등을 영위하는 신설회사로 인적분할되고, (주)하림지주는 신설회사를 합병하게 됩니다.
증권신고서 제출일 현재 (주)하림지주와 (주)엔에스쇼핑 간 포괄적 주식교환, (주)엔에스쇼핑의 상장폐지, (주)엔에스쇼핑의 인적분할, (주)하림지주와 (주)엔에스쇼핑 인적분할 신설회사(구. 엔에스지주) 간 합병 등 본 지배구조 개편 절차는 모두 완료된 상황입니다.

본 지배구조 개편이 완료됨에 따라, (주)하림지주 내에 부동산 개발 사업이 직접 편입 되고, 해운, 계육, 돈육, 유통사업 외에 도시첨단물류단지 개발 사업이 사업포트폴리오로 추가되면서 (주)하림지주의 기업가치 제고에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 또한, (주)엔에스쇼핑의 경우, 기존 지배구조 상황에서는 (주)엔에스쇼핑의 연결실체 내 TV홈쇼핑사업을 포함한 유통사업과 도시첨단물류단지 개발 공급업이 혼재됨에 따라 사업역량이 분산되는 제한사항이 있었으나, (주)엔에스쇼핑은 기존 TV홈쇼핑 사업에 사업역량을 집중할 수 있을 뿐만 아니라 현 유통 소비성향에 대응한 모바일 커머스와 라이브커머스 확대 등 신사업 추진에도 사업역량을 집중할 수 있는 긍정적 효과를 기대할 수 있습니다.

그러나, (주)엔에스지주 합병에 따라 (주)엔에스지주가 보유하고 있던 차입금을 (주)하림지주가 모두 승계함에 따라 합병 이전인 2021년말 별도기준 (주)하림지주의 총차입금은 6,582억원, 부채비율은 63.7% 수준이었으나, (주)엔에스지주 합병 이후인 2022년말 (주)하림지주의 총차입금은 1조 217억원, 부채비율은 80.0% 수준으로 악화되었으며, 2024년 1분기말 별도기준 총차입금은 1조 2,151억원, 부채비율은 92.3%를 기록하는 등 재무구조가 과거 대비 악화된 모습을 나타내고 있습니다.

또한, (주)하림산업 등 주요 계열회사가 (주)하림지주의 종속회사로 편입된 이후 (주)하림지주는 (주)하림산업에 대한 자금 지원을 지속하고 있습니다.

상기 언급한 바와 같이 본 지배구조 개편에 따라 (주)하림지주는 경영효율성 증대 및 시너지 극대화를 위해 (주)엔에스지주를 합병하여 단일 지주회사 체제를 구축하였음에도 불구, 합병 이후 (주)하림산업, Harim USA 등 종속회사에 대한 추가적인 자금 지원이 지속되고 있는 바, 이와 같은 추세가 지속될 경우 (주)하림지주의 재무안정성에 악영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(주)엔에스쇼핑은 2021년 11월 19일자로 (주)하림지주와의 포괄적 주식교환과, 분할 및 합병 등 일련의 그룹 지배구조 개편(이하 "본 지배구조 개편") 계획을 발표하였습니다. 해당 계획안에 따르면 (주)엔에스쇼핑과 (주)하림지주간 포괄적 주식교환이 완료되면 (주)엔에스쇼핑은 (주)하림지주의 100% 자회사로 편입되는 동시에 상장폐지되며, 이후 (주)엔에스쇼핑은 TV홈쇼핑사업을 영위하는 존속회사와 부동산개발사업 등을 영위하는 신설회사로 인적분
할되고, (주)하림지주는 신설회사를 합병하게 됩니다.
증권신고서 제출일 현재 (주)하림지주와 (주)엔에스쇼핑 간 포괄적 주식교환, (주)엔에스쇼핑의 상장폐지, (주)엔에스쇼핑의 인적분할, (주)하림지주와 (주)엔에스쇼핑 인적분할 신설회사(구. 엔에스지주) 간 합병 등 본 지배구조 개편 절차는 모두 완료된 상황입니다.

[주식교환ㆍ이전 결정]

1. 구 분
주식교환

- 교환ㆍ이전 형태
해당사항 없음

2. 교환ㆍ이전 대상법인
가. 회사명
주식회사 엔에스쇼핑(NS Shopping Co., Ltd)

나. 대표자
조항목

다. 주요사업
기타 통신 판매업

라. 회사와의 관계
계열회사

마. 발행주식총수(주)
보통주식
33,696,000

종류주식
-

바. 최근 사업연도요약재무내용(원)
자산총계
1,151,216,506,872

부채총계
731,897,547,150

자본총계
419,318,959,722

자본금
16,848,000,000

3. 교환ㆍ이전 비율
주식교환일 현재 (주)엔에스쇼핑의 주주((주)하림지주가 보유중인 (주)엔에스쇼핑 주식 제외, (주)엔에스쇼핑 기보유 자기주식 제외)가 소유하고 있는 (주)엔에스쇼핑 주식을 (주)하림지주에게 이전하고, 그 대가로 주식교환 대상주주에게 (주)엔에스쇼핑 보통주식 1주당 (주)하림지주 보통주식 1.41347204주를 교환하여 지급합니다.

4. 교환ㆍ이전 비율 산출근거
(주)하림지주, (주)엔에스쇼핑 모두 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 기준주가를 산정한 후, 이를 기초로 교환비율을 산출하였습니다.주식교환을 위한 이사회 결의일(2021년 11월 19일)의 전영업일(2021년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산정하였습니다.또한, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의6 제2항 및 제176조의5 제1항 제1호에 따르면 상술한 방법으로 산출된 가액을 기준으로 계열회사 간 주식교환의 경우에는 100분의 10(자본시장과금융투자업에관한 법률 시행령 제176조의 5에 따르면 일반적으로 100분의 30)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액을 적용할 수 있으나, (주)하림지주, (주)엔에스쇼핑이 각자 검토하고 상호 협상하여 합의된 바에 따라, 할인율을 적용하지 않을 예정입니다.가. 완전모회사가 되는 회사: (주)하림지주-최근 1개월 거래량 가중산술평균종가(2021.10.19 ~ 2021.11.18) : 9,446원-최근 1주일 거래량 가중산술평균종가(2021.11.12 ~ 2021.11.18) : 9,550원-최근일 종가(2021.11.18) : 9,770원-산술평균가액 : 9,589원-주식교환가액 : 9,589원나. 완전자회사가 되는 회사: (주)엔에스쇼핑-최근 1개월 거래량 가중산술평균종가(2021.10.19 ~ 2021.11.18) : 13,779원-최근 1주일 거래량 가중산술평균종가(2021.11.12 ~ 2021.11.18) : 13,381원-최근일 종가(2021.11.18) : 13,500원-산술평균가액 : 13,553원-주식교환가액 : 13,553원

5. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
본건 주식교환은 주권상장법인간의 주식교환으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제165조의 4, 동법 시행령 제176조의6 및 제176조의5에 따라 교환가액을 산정 한 후, 이를 기초로 교환비율을 산출하였으므로, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의하여 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

6. 교환ㆍ이전 목적
금번 포괄적 주식교환을 통해 ㈜하림지주는 ㈜엔에스쇼핑을 100% 자회사로 편입할 예정입니다. ㈜엔에스쇼핑의 경우 자회사등으로 분산되어 있었던 사업역량을 홈쇼핑 사업에 집중하여, 주력 TV홈쇼핑 사업과 모바일 사업의 디지털 전환을 통해 쇼핑 플랫폼 사업으로 경쟁력을 제고할 예정입니다.

7. 교환ㆍ이전의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과본건 주식교환 완료로 (주)하림지주는 교환대가로 주식교환일 현재 (주)엔에스쇼핑의 주주에게

23,916,034주를 발행하는 것 이외에 지배구조 관련 경영권 변동은 없으며, 본 주식교환 이후 완전모회사인 (주)하림지주는 주권상장법인으로 유지되며, 완전자회사인 (주)엔에스쇼핑은 주권비상장법인으로 변경될 예정입니다.

또한, 주식의 포괄적 교환 계약에 따라 본 주식교환 이전에 취임한 (주)하림지주의 이사 및 감사위원회 위원의 임기는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 적용하며, 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다.(2) 회사의 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과(주)하림지주의 경우 주식교환으로 인한 신주발행에 따라 자기자본이 증가합니다. (주)엔에스쇼핑은 자산 및 부채의 변동 없이 오직 주주구성만 변동되며, 경영효율성 제고에 따라 신용도 제고 및 영업 경쟁력 강화가 기대됩니다. 본건 주식교환 완료 시 (주)엔에스쇼핑은 (주)하림지주의 완전자회사가 되며, 이를 통해 양사간 인적, 물적 자원을 효율적으로 활용함으로써 경영효율성 증대를 기대할 수 있습니다. 또한 신속한 의사결정 구조하에서 양사간 시너지 극대화를 통한 영업경쟁력 강화로 지속 가능한 성장을 도모할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

(3) 상장에 미치는 효과코스닥시장 상장법인인 (주)하림지주는 코스닥시장 상장법인으로서의 지위를 유지하며, 유가증권상장법인인 (주)엔에스쇼핑은 금번 포괄적주식교환에 따라 상장폐지절차를 진행할 예정입니다.

8. 교환ㆍ이전일정
교환ㆍ이전계약일
2021년 11월 19일

주주확정기준일
2021년 12월 06일

주주명부 폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

주식교환ㆍ이전 반대의사 통지접수기간
시작일
2021년 12월 27일

종료일
2022년 01월 10일

주주총회 예정일자
2022년 01월 11일

주식매수청구권행사기간
시작일
2022년 01월 11일

종료일
2022년 02월 03일

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지예정기간
시작일
-

종료일
-

교환ㆍ이전일자
2022년 03월 01일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
2022년 03월 22일

9. 교환ㆍ이전 후 완전모회사명
주식회사 하림지주(Harim Holdings Co., Ltd.)

10. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법 제360조의5, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주확정 기준일(2021년 12월 06일) 현재 (주)하림지주 주주명부에 등재된 주주 중 주식교환에 관한 이사회결의에 반대하는 주주는 주주총회 전(2022년 1월 10일)까지 회사에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.이와 같이 이사회 결의에 반대하는 의사를 서면통지한 주주는 주주총회의 결의일로부터 20일 내에 주식의 종류와 주를 기재한 서면으로 회사에 대하여 주주확정 기준일(2021년 12월 6일)로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속하여 자기가 소유하고 있는 주식(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라, 주식매수청구권은 본 포괄적 주식교환에 대한 주식교환 당사회사의 이사회결의가 공시되기 이전에 취득하였음을 증명하거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지(i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는(iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 이를 계속 보유한 주식에 한하여 부여됨)을 매수하여 줄 것을 청구할 수 있고, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 또한 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다.주주확정 기준일(2021년 12월 6일) 현재 주주명부에 등재된 주식수의 범위 내에서 소유주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능하며, 사전에 서면으로 주식교환 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 주식교환에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.

매수예정가격
9,457

행사절차, 방법, 기간, 장소

가. 반대의사의 표시방법

상법 제360조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주확정 기준일(2021년 12월 06일) 현재 주식교환 당사회사의 주주명부에 등재된 주주(자본시장과 금융투자업에관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 본 주식교환에 대한 주식교환 당사회사의 이사회결의 공시일(2021년 11월 19일)까지 주식의 취득계약을 체결하였음을 증명할 수 있거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일(2021년 11월 22일)까지 (i) 해당주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여됩니다)는 주주총회 전까지 회사에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.

단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때, 반대의사 표시는 주주총회 2영업일 전(2022년 01월 07일)까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 일반주주(기존 '실질주주')의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전(2022년 01월 07일)까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하며, 한국예탁결제원에서는 주주총회일 1영업일 전(2021년 01월 10일)에 일반주주(기존 '실질주주')를 대신하여 당해 회사에 반대의사를 통지합니다.

나. 매수청구 방법

상법 제360조의5 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할 수 있습니다.단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 일반주주(기존 '실질주주')는 주식매수청구기간 종료일의 1영업일 전(2022년 01월 28일)까지 거래 증권회사에 주식 매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 승낙이 없는 한 주식매수청구를 취소하거나 철회할 수 없습니다.다. 접수 장소- (주)하림지주 : 전라북도 익산시 중앙로 121 (마동)※ 단, 주권을 증권회사에 위탁한 실질주주는 해당 증권회사에 접수라. 청구기간- 주식교환 반대의사통지 접수기간 : 2021년 12월 27일 ~ 2022년 01월 10일- 주식교환계약 승인을 위한 임시 주주총회 예정일 : 2022년 01월 11일- 주식매수청구권 행사기간 : 2022년 01월 11일 ~ 2022년 02월 03일

지급예정시기, 지급방법

가. 주식매수대금의 지급예정시기

- 주식매수 청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.(2022년 02월 10일 예정)

나. 주식매수대금의 지급방법
-
특별계좌 소유주(기존 '명부주주') : 주주가 신고한 은행계좌로 이체할 예정입니다.

-주권을 증권회사에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주') : 해당 증권회사의 본인 계좌로 이체할 예정입니다.

주식매수청구권 제한 관련 내용

주식매수청구권이 부여된 주주가 주식매수청구권 행사 이전에 해당 주식을 매각하는 경우 주식매수청구권이 상실되며 해당 주식을 재취득하더라도 주식매수청구권은 부여되지 않습니다. 한편, 사전에 서면으로 주식교환 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 주식교환에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.

또한, (주
)하림지주 및 (주)엔에스쇼핑의 주식교환 계약 승인 주주총회에서 출석한 주주의 의결권의 3분의2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의1 이상의 수의 승인을 얻지 못할 경우 본건 주식교환이 무산될 수 있으며, 이로 인해
본 주식교환 계약이 해제되는 등 본 주식교환 절차가 중단되는 경우에는, 주식매수청구권 행사의 효과도 실효되므로 (주)하림지주 및 (주)엔에스쇼핑은 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 않습니다.

계약에 미치는 효력

① 본 계약 체결 후 주식교환일까지 본 계약의 조건과 관련된 사항이 관계 법령 또는 회계기준에 위배되는 경우, 당사자들은 서면합의에 의하여 본 계약을 해제하거나 변경할 수 있다.

② 본 계약 체결 후 주식교환일까지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생한 경우 당사자들은 서면합의에 의하여 본 계약을 해제하거나 변경할 수 있다.

ㄱ. 하림지주 또는 엔에스쇼핑의 각 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 가지는 주주가 상법 제360조의5 제1항에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우

ㄴ. 천재지변 기타 하림지주 또는 엔에스쇼핑의 재산 또는 경영상태에 중대한 변동이 발생한 경우

ㄷ. 정부 또는 관련 기관으로부터 본 계약에 필요한 승인을 받지 못하는 경우

ㄹ. 본건 주식교환으로 인한 치유할 수 없는 법령 위반 결과의 초래, 주식교환비율의 불공정 등 본 계약을 존속시킬 수 없는 사유가 발생한 경우

③ 당사자들은 본건 주식교환을 위하여 추가 합의가 필요한 사항에 대하여 별도 계약을 체결할 수 있으며, 그와 같은 별도 계약은 본 계약의 일부로 간주된다(명확히 하면, 각 당사자의 대표이사에게 추가 합의할 수 있는 권한을 위임한다).

④ 본 계약이 본 조에 따라 해제 또는 변경되는 경우, 당사자 및 그 주주, 임직원, 대리인 기타 대표자는 본 계약상 또는 본건 주식교환과 관련하여 상대방에게 어떠한 책임도 부담하지 아니한다.

11. 우회상장 해당 여부
아니오

12. 타법인의 우회상장 요건 충족 여부
아니오

13. 이사회결의일(결정일)
2021년 11월 19일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2021.11.19)

(주)하림지주가 포괄적 주식교환에 대해 공시한 증권신고서에 따르면 포괄적 주식교환의 배경은 다음과 같습니다. (주)엔에스쇼핑이 주력으로 영위하는 홈쇼핑 사업은 고정 수요가 존재하는 TV홈쇼핑과 새로운 수요를 이끌어내야 하는 모바일 사업 등을 운영하고 있으며, e커머스와 라이브 커머스 등 모바일 사업분야의 강화를 위해 빠른 디지털 전환이 필요합니다. 포괄적 주식교환 이전 사업 구조에서는 (주)엔에스쇼핑의 주력사업인 홈쇼핑 사업과 (주)하림산업 등의 자회사들과의 사업이 유기적으로 결합하여 시너지 효과를 기대하기 어려운 바, 홈쇼핑 유통사업, 부동산 개발 사업 등의 역량을 재편하는 기반을 마련하여 각 사업 영역의 전문성에 집중하여 해당 사업별 경쟁력을 향상시키기 위해 주식교환을 진행하였습니다.한편, 2022년 3월 1일을 주식교환일로하여 (주)하림지주 및 (주)엔에스쇼핑 간 포괄적 주식교환은 완료되었으며, 2022년 3월 22일 (주)엔에스쇼핑은 상장폐지되었습니다.

[하림지주와의 포괄적 주식교환 일정]

이사회 결의일
2021년 11월 19일

계약일
2021년 11월 19일

주주총회를 위한 주주확정일
2021년 12월 06일

승인을 위한 주주총회일
2022년 01월 11일

주식매수청구권행사 기간 및 가격
시작일
2022년 01월 11일

종료일
2022년 02월 03일

(주식매수청구가격-회사제시)
주식회사 하림지주 : 9,457원주식회사 엔에스쇼핑 : 13,778원

[(주)하림지주 주식교환 주요 일정]주식교환계약일주주총회를 위한 주주확정 기준일주주총회 소집통지일반대의사통지접수기간주식교환 승인을위한 주주총회일주식매수청구권 행사기간주식매수청구대금 지급일주식교환일주식교환에 따른 자본금 변경등기신청일주식추가상장예정일(예정)[(주)엔에스쇼핑 주식교환 주요 일정]주식교환계약일주주총회를 위한 주주확정 기준일주주총회 소집통지일반대의사통지접수기간주식교환 승인을위한 주주총회일주식매수청구권 행사기간주권실효통지ㆍ공고일/구주권제출통지ㆍ공고주식매수청구대금 지급일주권실효통지ㆍ공고 만료일/구주권제출통지ㆍ공고만료일주식교환일매매거래 정지기간(예정)상장폐지일(예정)
2021년 11월 19일2021년 12월 06일2021년 12월 27일2021년 12월 27일 ~ 2022년 01월 10일2022년 01월 11일2022년 01월 11일 ~ 02월 03일2022년 02월 10일2022년 03월 01일2022년 03월 02일2022년 03월 22일2021년 11월 19일2021년 12월 06일2021년 12월 27일2021년 12월 27일 ~ 2022년 01월 10일2022년 01월 11일2022년 01월 11일 ~ 02월 03일2022년 01월 11일2022년 02월 10일2022년 02월 28일2022년 03월 01일2022년 02월 25일 ~ 03월 22일2022년 03월 22일

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2021.12.15)

한편, (주)엔에스쇼핑은 상기 포괄적 주식교환 및 상장폐지 이후 2022년 8월 30일 이사회결의를 통해 존속회사인 (주)엔에스쇼핑이 영위하는 사업 중 투자사업부문을 분할하여 신설회사인 (주)엔에스지주를 설립하고, 존속회사의 주주가 분할 신주 배정 기준일 당시 지분율에 비례하여 신설회사의 주식을 배정받는 방식의 단순 인적분할을 결정하였습니다. 분할 목적은 (1) 유통사업부문(케이블TV/데이터 홈쇼핑, 인터넷 쇼핑몰, 카탈로그사업등)과 투자사업부문의 분리를 통하여 사업 전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화하고, (2) 자회사의 대규모 부동산 개발사업 진행시 자금부담을 최소화하여 재무안정성을 강화하고 투자위험을 분리하여 경영리스크를 해소하며, (3) 지주회사 단일체제로 변화하여 지배구조 투명성을 강화하고 사업군별 책임경영체제를 정착시키고, (4) 각 사업부문을 전문화하여 사업부문별로 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 하고, 핵심사업에 집중 투자하여 글로벌 경쟁력을 갖추도록 하는 것 입니다. 본 인적분할은 2022년 10월 04일 주주총회 등의 절차를 거쳐 2022년 10월 19일을 분할기일로 하여 완료되었습니다.

[회사분할결정]

기업집단명
하림
회사명
(주)엔에스쇼핑
공시일자
2022년 08월 30일
관련법규
공정거래법

1. 분할방법
(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의11에 규정하는 바에 따라 아래 [회사 분할 내용]과 같이 존속회사가 영위하는 사업 중 투자사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 존속회사의 주주가 분할 신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 신설회사의 주식을 배정받는 단순·인적분할 방식이며, 분할 후 기존의 존속회사는 존속한다.[회사 분할 내용]- 존속회사(주식회사 엔에스쇼핑): 분할대상부문을 제외한 유통사업부문 등- 신설회사(주식회사 엔에스지주): 투자사업부문(2) 분할기일은 2022년 10월 19일로 한다.(3) 상법 제530조의3 제1항에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항에 의거 신설회사 또는 존속회사는 분할 전의 존속회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있다.(4) 존속회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권(우발채권 기타 일체의 채권을 포함함. 이하 본 항에서 같다) 및 분할기일 이후에 발생·확정되는 채무(우발채무 및 소송 기타 일체의 채무를 포함함. 이하 본 항에서 같다) 또는 분할기일 이전에 이미 취득·발생·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 계획서에 반영되지 못한 채권·채무에 대해서는 그 원인 귀속사업부문 또는 재산의 귀속 등 기타 합리적인 기준에 따라 존속회사 또는 신설회사로 귀속시킨다.(5) 분할기일 이전에 존속회사를 당사자로 하는 소송은 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 기타 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에 각각 귀속한다.

2. 분할목적

(1) 유통사업부문(케이블TV/데이터 홈쇼핑, 인터넷 쇼핑몰, 카탈로그사업등)과 투자사업부문의 분리를 통하여 사업 전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화한다.

(2) 자회사의 대규모 부동산 개발사업 진행시 자금부담을 최소화하여 재무안정성을 강화하고 투자위험을 분리하여 경영리스크를 해소한다.

(3) 지주회사 단일체제로 변화하여 지배구조 투명성을 강화하고 사업군별 책임경영체제를 정착시킨다.

(4) 각 사업부문을 전문화하여 사업부문별로 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 하고, 핵심사업에 집중 투자하여 글로벌 경쟁력을 갖추도록 한다.

3. 분할비율
2021년 12월31일 현재의 재무상태표를 기준으로 분할신설회사의 순자산장부가액을 분할 전 순자산장부가액에 자기주식 장부가액을 합산한 금액으로 나누어 산정함- 분할존속회사 : 0.2294241- 분할신설회사 : 0.7705759(존속회사주식 1주당 교부할 신설회사주식수를 소수점 이하 7자리까지 기재)

4. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

(1) 존속회사의 일체의 적극·소극 재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함한다)(이하 “이전대상재산”)는 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 이전대상재산에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 존속회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할 후 존속회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인·인허가·신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우에도 같다.

(2) 분할로 인하여 존속회사에서 신설회사로 이전될 자산은 2021년 12월 31일 현재의 분할계획서 [별첨1]의 분할재무상태표 및 [별첨2]의 분할승계재산목록에 의하되, ⅰ)분할기일 전까지 분할대상부문의 영업 및 재무활동으로 인하여 자산 및 부채의 변동이 발생하는 경우 또는 ⅱ)분할승계재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견된 경우 또는 ⅲ)그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 관련 재산의 증감 사항을 분할재무상태표와 분할승계재산목록에서 가감하는 방식으로 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다.

(3) (2)에 의한 이전대상재산의 가액은 분할기일 0시 현재 장부가액으로 하되, 공인회계사의 검토를 받아 확정한다.※ 상기 (2)항의 '별첨'은 분할계획서의 첨부 문서임

5. 분할 후 존속회사의 내용
회사명
(주)엔에스쇼핑 (NS Shopping Co., Ltd)

자본금 (원)
3,865,000,000

주요사업
유통사업 등

6. 분할설립회사
회사명
(주)엔에스지주 (NS Holdings Co., Ltd)

자본금 (원)
12,983,000,000

주요사업
투자사업 등

7. 감자에 관한 사항
감자비율 (%)
77.05759

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

8. 주주총회 예정일
2022년 10월 04일

9. 채권자 이의제출기간
시작일
-

종료일
-

10. 분할기일
2022년 10월 19일

11. 분할등기 예정일
2022년 10월 20일

12. 이사회결의일(결정일)
2022년 08월 30일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
-

13. 기타 투자판단에 참고할 사항

(*) 상기 금액은 2021년 12월 31일 현재 분할되는 회사의 재무제표를 기초로 작성되었으며, 실제 분할기일에 변동될 수 있습니다.

(1) 분할 계획은 관계기관과의 협의과정이나 관계법령 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있다.(2) 또한 상기 일정은 본건 분할 절차 진행상 필요한 경우(관계법규의 개정 및 관계기관과의 협의과정에서의 변경 등을 포함하나 이에 국한되지 아니한다) 존속회사 이사회의 결의로 변경할 수 있다. 특히, 본건 분할은 방송법 제15조에 의거하여 과학기술정보통신부의 변경승인을 얻어야 하는 바, 분할기일 이전에 방송통신위원회로부터 방송사업자 변경승인을 받지 못할 경우 존속회사 이사회 결의에 의해 분할기일을 연기할 수 있다.

(3) 신설회사는 분할기일 현재 분할대상부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률관계(퇴직금, 대여금 등 포함)를 승계한다.

(4) 분할과 관련된 자문비용 및 회계, 세무에 필요한 비용, 변호사비용, 제세금과공과 및 이와 관련한 제반 비용은 존속회사가 부담하며, 본건 분할 이후 설립과 관련한 비용은 존속회사와 신설회사가 각각 부담하기로 한다.

(5) 분할 계획은 주주총회일로부터 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가승인이 없더라도 ⅰ)그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 존속회사 또는 신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우이거나 ⅱ)그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경인 경우에는 존속회사의 이사회결의로 수정 또는 변경이 가능하다.

① 신설회사의 회사명

② 분할일정

③ 존속회사의 감소할 자본과 준비금의 액

④ 본건 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액

⑤ 분할 전·후의 재무구조

⑥ 분할 당시 신설회사가 발행하는 주식의 총 수

⑦ 신설회사의 이사 및 감사에 관한 사항

⑧ 신설회사의 정관 등

(6) 분할과 관련하여 상법 제530조의11에 의거 단순분할의 경우 주식매수청구권은 해당되지 않는다.

(*) 기타 세부사항은 공시된 주요사항보고서를 참고하시기 바랍니다.

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2022.08.30)

또한, (주)하림지주는 상기 (주)엔에스쇼핑 인적분할 완료 이후 2022년 10월 25일 이사회결의를 통해 (주)엔에스쇼핑 인적분할 후 신설회사인 (주)엔에스지주와의 합병을 결정하였습니다. 합병방법은 (주)하림지주가 (주)엔에스지주를 흡수합병(소규모합병)하는 방식으로, (주)하림지주는 존속하게 되며, (주)엔에스지주의 모든 지위를 승계하게 되었습니다. 합병목적은 (1) 합병을 통한 경영효율성 증대 및 시너지 극대화 및 (2) 단일 지주회사 체제 구축을 통한 경영효율성 제고입니다. 본 합병은 2022년 12월 27일 합병기일로하여 완료되었습니다.

[회사합병 결정]

1. 합병방법
(주)하림지주가 (주)엔에스지주를 흡수합병- 존속회사: (주)하림지주- 소멸회사: (주)엔에스지주

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적

합병을 통한 경영효율성 증대 및 시너지 극대화

단일 지주회사 체제 구축을 통한 경영효율성 제고

3. 합병의 중요영향 및 효과
가. 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과- 합병회사인 (주)하림지주와 피합병회사인 (주)엔에스지주는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 기업집단 하림 소속의 계열회사로서, 본 신고서 제출일 현재 합병회사인 (주)하림지주는 (주)엔에스쇼핑 발행주식 100%를 소유하고 있음- 본 건 합병으로 인하여 (주)하림지주의 최대주주 변경은 없으며, 본건 합병 완료시, 합병회사인 (주)하림지주는 존속하게 되며, (주)엔에스지주의 모든 지위를 승계할 예정임나. 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향 및 효과- 본 합병이 존속회사인 주식회사 하림지주의 경영, 재무, 영업에 유의적인 영향을 미치지 않을 것이나, 완전 자회사 합병을 통한 비용절감으로 경영효율성 제고에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대됨.

4. 합병비율
(주)하림지주 : (주)엔에스지주 = 1.0000000 : 0.0000000

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수
-

5. 합병비율 산출근거
합병회사인 (주)하림지주는 피합병회사인 (주)엔에스지주의 발행주식 100%를 소유하고 있으며, 합병 시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0으로 산출

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제 176조의 5 제 7항 제 2호의 나목 단서는 다른 회사의 발행 주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였음.

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
(주)엔에스지주

주요사업
지주회사

회사와의 관계
계열회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
753,475,029,051
자본금
12,983,000,000

부채총계
321,804,084,249
매출액
-

자본총계
431,670,944,802
당기순이익
-

- 외부감사 여부
기관명
-
감사의견
-

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

대표이사
-
설립연월일
-

본점소재지
-
증권신고서제출예정일
-

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2022년 10월 27일

주주확정기준일
2022년 11월 09일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2022년 11월 09일

종료일
2022년 11월 23일

주주총회예정일자
-

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2022년 11월 24일

종료일
2022년 12월 26일

합병기일
2022년 12월 27일

종료보고 총회일
2022년 12월 27일

합병등기예정일자
2022년 12월 28일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
아니오

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
아니오

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
상법 제527조의3 규정에 의거한 소규모합병 절차에 따라 진행되는 바, (주)하림지주의 주주에게는 주식매수청구권이 인정되지 않습니다.

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2022년 10월 25일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
본건 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본건 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다.

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2022.10.27)

[[합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보]

(단위: 백만원)

구분
합병 전
합병 후

(주)하림지주
(주)엔에스지주
(주)하림지주

[합병회사]
[피합병회사]
[합병 후 존속회사]

[자산]

ㆍ유동자산
179,314
13,573
192,887

ㆍ비유동자산
2,006,061
749,856
2,375,222

자 산 총 계
2,185,375
763,429
2,568,109

[부채]

ㆍ유동부채
603,554
127,347
730,900

ㆍ비유동부채
271,901
155,387
427,289

부 채 총 계
875,455
282,734
1,158,189

[자본]

ㆍ자본금
11,242
11,921
11,242

ㆍ자본잉여금
1,319,216
380,974
1,319,216

ㆍ기타자본항목
(251,717)
87,800
(151,717)

ㆍ이익잉여금
231,179

231,179

자 본 총 계
1,309,920
480,695
1,409,920

부채와 자본 총계
2,185,375
763,429
2,568,109

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2022.12.28)주1) 상기 합병 전 합병회사 (주)하림지주의 요약재무정보는 합병등 종료보고서 제출일 기준 이용 가능한 최근 재무제표인 2022년 9월 30일 기준 별도재무제표를 기준으로 작성한 것으로, 실제 합병기일(2022년 12월 27일)의 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.주2) 상기 합병 전 피합병회사 (주)엔에스지주의 요약재무정보는 합병등 종료보고서 제출일 기준 이용 가능한 최근 재무제표인 분할기일 2022년 10월 19일 별도재무제표 기준으로 작성한 것으로, 실제 합병기일(2022년 12월 27일)의 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.주3) 상기 요약재무정보 중, 합병 전 (주)하림지주와 (주)엔에스지주의 요약재무정보 및 합병 후 요약재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무정보이므로 외부감사인의 감사 또는 검토 결과에 따라 변동될 수 있습니다.주4) 본 합병은 무증자 합병으로 자본금의 변동사항은 없습니다.

본 지배구조 개편에 따라 기존 (주)엔에스쇼핑이 보유하고 있던 (주)하림산업, Harim USA 등 주요 계열회사 지분은 (주)하림지주가 보유하게 되었습니다. 본 지배구조 개편 이전 및 이후 하림그룹의 지배구조 현황은 하기와 같습니다.

[본 지배구조 개편 이전 지배구조도]

주식교환 이전 지배구조도_1.jpg
본 지배구조 개편 이전 지배구조도

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

[본 지배구조 개편 이후 지배구조도]

하림지주 지배구조도.jpg
하림지주 지배구조도

(출처) (주)하림지주 제시

본 지배구조 개편이 완료됨에 따라, (주)하림지주 내에 부동산 개발 사업이 직접 편입 되고, 해운, 계육, 돈육, 유통사업 외에 도시첨단물류단지 개발 사업이 사업포트폴리오로 추가되면서 (주)하림지주의 기업가치 제고에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 또한, (주)엔에스쇼핑의 경우, 기존 지배구조 상황에서는 (주)엔에스쇼핑의 연결실체 내 TV홈쇼핑사업을 포함한 유통사업과 도시첨단물류단지 개발 공급업이 혼재됨에 따라 사업역량이 분산되는 제한사항이 있었으나, (주)엔에스쇼핑은 기존 TV홈쇼핑 사업에 사업역량을 집중할 수 있을 뿐만 아니라 현 유통 소비성향에 대응한 모바일 커머스와 라이브커머스 확대 등 신사업 추진에도 사업역량을 집중할 수 있는 긍정적 효과를 기대할 수 있습니다.
그러나, (주)엔에스지주 합병에 따라 (주)엔에스지주가 보유하고 있던 차입금을 (주)하림지주가 모두 승계함에 따라 합병 이전인 2021년말 별도기준 (주)하림지주의 총차입금은 6,582억원, 부채비율은 63.7% 수준이었으나, (주)엔에스지주 합병 이후인 2022년말 (주)하림지주의 총차입금은 1조 217억원, 부채비율은 80.0% 수준으로 악화되었으며, 2024년 1분기말 별도기준 총차입금은 1조 2,151억원, 부채비율은 92.3%를 기록하는 등 재무구조가 과거 대비 악화된 모습을 나타내고 있습니다.

또한, (주)하림산업 등 주요 계열회사가 (주)하림지주의 종속회사로 편입된 이후 (주)하림지주는 (주)하림산업에 대한 자금 지원을 지속하고 있습니다. 이와 관련하여서는 본 증권신고서 [ 제1부 - III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - (8) 지주회사로서 자회사 출자, 재무적 지원 및 신규 투자에 따른 위험 ]를 참고하시기 바랍니다. 상기 언급한 바와 같이 본 지배구조 개편에 따라 (주)하림지주는 경영효율성 증대 및 시너지 극대화를 위해 (주)엔에스지주를 합병하여 단일 지주회사 체제를 구축하였음에도 불구, 합병 이후 (주)하림산업, Harim USA 등 종속회사에 대한 추가적인 자금 지원이 지속되고 있는 바, 이와 같은 추세가 지속될 경우 (주)하림지주의 재무안정성에 악영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(2) 수익성
관련 위험

(주)하림지주는 2018년 7월 1일(합병기일 기준) 하림홀딩스를 흡수합병하였고 동시에 상호를 제일홀딩스(주)에서 현재의 상호명으로 변경하였습니다. 합병이 완료됨에 따라 (주)하림지주는 하림그룹의 지주회사 역할을 수행하고 있습니다. 이에 따라 자회사 실적에 따른 배당수익과 상표권 수익은 (주)하림지주의 주요 수익원입니다.
배당수익 및 상표권 수익은 자회사의 경영실적에 연동되므로 향후 계열사의 경영성과에 따라 변동성이 커질 수 있습니다. 특히, 팬오션(주), (주)엔에스쇼핑 등 주요 자회사에 의한 배당수익 기여도가 높기 때문에 해당 계열사의 경영성과가 악화될 경우 (주)하
림지주의 수익성에 부정적 영향을 줄 수 있습니
다.

(
주)
하림지주의 2024년 1분기 별도기준 매출액은 약 745억원으로 2023년 1분기말 874억원 대비 약 129억원 감소하였습니다.

별도기준 매출액 감소는 팬오션 지급 배당금 감소(2023년 439억원 → 2024년 1분기 249억원) 등 자회사로부터의 배당금수익이 전년 838억원 대비
138
억원 가량 감소한 것에 주로 기인합니다.
이
와 연동되어 영업이익 역시 2023년 1분기 833억원 대비 136억원 감소한 697억원을 기록하였으며, 당기순이익은 2023년 1분기 687억원 대비 127억원 감소한 560억원을 기록하였습니다.

(주)하림지주는 지주회사로서 배당금 수익, 상표권 수익 등의 비중이 커질 가능성이 존재하며, 이러한
수익은 자회사의 실적과 밀접하게 연동되게 됩니다. (주)하림지주의 자회사가 실적이 악화될 경우, 배당금 수익 및 상표권 수익의 하락이 예상되고 이는 (주)하림지주 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니, 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
한편,
(주)하림지주의 2024년 1분기 연결기준 매출액은 2조 7,431억원으로 전년 동기 2조 8,881억원 대비 5.0% 감소하였습니다.
이는 해운산업 업황 약세 지속, 사료부문 해외사업장 물량 감소 등에 기인한 것으로 판단됩니다.
한편, 영업이익의 경우 전년 동기 1,443억원 대비 21.3% 증가한 1,750억원을 기록하였는데, 이는 Dry Bulk 시황 상승 및 철광석/석탄 물동량 증가 등으로 인한 해운부문 이익 감소폭 둔화, 식품부문 내 닭고기부문 제품 믹스 개선과 해외 공급량 증가에 따른 생산성 및 생산원가 감소, 양돈부문 가공두수 증가에 따른 매출액 증가 및 원가(옥수수 등 곡물가 하락) 감소에 따른 영업수익성 개선 등에 기인한 것으로 판단됩니다.
이처럼, (주)하림지주는 지주회사로서 배당금 수익, 상표권 수익에 대한 의존도가 높으며 이러한 수익은 자회사의 경영실적에 연동되므로 향후 계열사의 경영성과에 따라 (주)하림지주의 실적 변동성이 커질 가능성이 존재합니다. 특히, 해운, 사료, 식품 산업 등 주요 3개 산업이 (주)하림지주 매출액에서 차지하는 비중이 크기 때문에 해당 계열사의 경영성과가 악화될 경우 (주)하림지주의 수익성 등에 부정적 영향을 줄 수 있으니, 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

(주)하림지주는 2018년 7월 1일(합병기일 기준) 하림홀딩스를 흡수합병하였고 동시에 상호를 제일홀딩스(주)에서 현재의 상호명으로 변경하였습니다. 합병이 완료됨에 따라 (주)하림지주는 하림그룹의 지주회사 역할을 수행하고 있습니다. 이에 따라 자회사 실적에 따른 배당수익과 상표권 수익은 (주)하림지주의 주요 수익원입니다. 배당수익 및 상표권 수익은 자회사의 경영실적에 연동되므로 향후 계열사의 경영성과에 따라 변동성이 커질 수 있습니다. 특히, 팬오션(주), (주)엔에스쇼핑 등 주요 자회사에 의한 배당수익 기여도가 높기 때문에 해당 계열사의 경영성과가 악화될 경우 (주)하림지주의 수익성에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.(주)하림지주의 2023년
별도기준 매출액은 약 1,084억원으로 2022년 635억원 대비 약 449억원 상승하였습니다. 별도기준 매출액 증가는 자회사로부터의 배당금수익이 전년 458억원 대비
380
억원 가량 증가한 것에 기인합니다. 이에 영업이익 또한 2022년 466억원 대비 360억원 증가한 826억원을 기록하였으며, 당기순이익은 2022년 278억원 대비 148억원 증가한 426억원을 기록하였습니다.(주)하림지주의 2024년 1분기 별도기준 매출액은 약 745억원으로 2023년 1분기말 874억원 대비 약 129억원 감소하였
습니다. 별도기준 매출액 감소는 팬오션 지급 배당금 감소(2023년 439억원 → 2024년 1분기 249억원) 등 자회사로부터의 배당금수익이 전년 838억원 대비
138
억원 가량 감소한 것에 주로 기인합니다. 이와 연동되어 영업이익 역시 2023년 1분기 833억원 대비 136억원 감소한 697억원을 기록하였으며, 당기순이익은 2023년 1분기 687억원 대비 127억원 감소한 560억원을 기록하였습니다.

[(주)하림지주 요약 손익계산서] - 별도기준

(단위 : 억원)

구분
2024년 1분기
2023년1분기
2023년
2022년
2021년

매출액(영업수익)
745
874
1,084
635
449

영업이익
697
833
826
466
299

당기순이익
560
687
426
278
280

영업이익률
93.6%
95.3%
76.2%
73.4%
66.6%

당기순이익률
75.2%
78.6%
39.3%
43.8%
62.4%

(출처) (주)하림지주 연도별 사업보고서 및 분기보고서

[(주)하림지주 별도기준 매출구성]

(단위 : 억원)

구분
2024년 1분기
2023년1분기
2023년
2022년
2021년

배당수익
700
838
838
458
294

브랜드수익
21
15
86
84
67

기타
24
21
160
93
88

합계
745
874
1,084
635
449

(출처) (주)하림지주 내부자료

(주)하림지주는 지주회사로서 배당금 수익, 상표권 수익 등의 비중이 커질 가능성이 존재하며, 이러한 수익은 자회사의 실적과 밀접하게 연동되게 됩니다. (주)하림지주의 자회사가 실적이 악화될 경우, 배당금 수익 및 상표권 수익의 하락이 예상되고 이는 (주)하림지주 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니, 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.한편, (주)하림지주의 2023년 연결기준 매출액은 12조 624억원으로 2022년 대비 12.4% 가량 감소하였고, 이에 따라, 영업이익 및 순이익도 각각 9,413억원, 5,690억원에서 5,675억원, 1,783억원으로 감소하였습니다. 이는 건화물 해운 운임 약세에 따른 팬오션(주) 매출 외형 및 영업수익성 감소, TV홈쇼핑 경쟁강도 심화 및 이에 따른 판매촉진비 증가, 방송송출 수수료 인상 등에 따른 (주)엔에스쇼핑 영업수익성 감소 등에 기인한 것으로 판단됩니다. (주)하림지주의 2024년 1분기 연결기준 매출액은 2조 7,431억원으로 전년 동기 2조 8,881억원 대비 5.0% 감소하였습니다. 이는 해운산업 업황 약세 지속, 사료부문 해외사업장 물량 감소 등에 기인한 것으로 판단됩니다. 한편, 영업이익의 경우 전년 동기 1,443억원 대비 21.3% 증가한 1,750억원을 기록하였는데, 이는 Dry Bulk 시황 상승 및 철광석/석탄 물동량 증가 등으로 인한 해운부문 이익 감소폭 둔화, 식품부문 내 닭고기부문 제품 믹스 개선과 해외 공급량 증가에 따른 생산성 및 생산원가 감소, 양돈부문 가공두수 증가에 따른 매출액 증가 및 원가(옥수수 등 곡물가 하락) 감소에 따른 영업수익성 개선 등에 기인한 것으로 판단됩니다.

[(주)하림지주 요약 손익계산서] - 연결기준

(단위 : 억원)

구분
2024년 1분기
2023년1분기
2023년
2022년
2021년

매출액
27,431
28,881
120,624
137,753
108,087

영업이익
1,750
1,443
5,675
9,413
7,446

당기순이익
-62
531
1,783
5,690
5,881

영업이익률
6.4%
5.0%
4.7%
6.8%
6.9%

당기순이익률
-0.2%
1.8%
1.5%
4.1%
5.4%

(출처) (주)하림지주 연도별 사업보고서 및 분기보고서

(주)하림지주의 연결기준 매출액은 운송 부문, 사료 및 축산 부문, 식품 및 식품서비스 부문이 매출액의 대부분을 차지하고 있습니다. 2024년 1분기 연결기준 매출액 3조 2,221억원(단순합계 기준) 중 32.2%는 운송 부문, 28.9%는 사료 및 축산 부, 26.8%는 식품 및 식품서비스 부문에서 발생하고 있으며, 해당 3개 사업 부문이 (주)하림지주 연결기준 매출액에 차지하는 비중은 87.8%로, 매출액의 대부분을 차지하고 있습니다. 해당 3개 사업 부문의 연결기준 매출(단순합계 기준) 비중은 2022년 92.9%, 2023년 90.8%, 2024년 1분기 87.8%로 지속 감소하는 추세이나, 여전히 매출액의 대부분을 차지하고 있어 해당 3개 사업 부문의 매출 변동은 전사 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

(주)하림지주의 연결기준 사업부문별 영업이익 및 비중을 살펴보면 운송부문이 2022년 86.7%, 2023년 67.2%, 2024년 43.4%로 가장 높은 비중을 차지하고 있으며, 운송부문 업황 약세에 따라 영업수익성이 감소하면서 지주업 및 투자 부문의 영업이익 비중이 2022년 2.6%, 2023년 11.1% 수준에서 2024년 1분기 30.8% 수준으로 증가한 모습을 나타내고 있습니다.

[(주)하림지주 사업부문별 매출액 및 영업이익] - 연결기준

(단위 : 백만원)

구분
사업부문
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

매출
지주업및투자부문
75,370
2.34%
88,024
2.59%
110,830
0.79%
66,039
0.42%

운송부문
1,035,743
32.16%
1,069,627
31.53%
4,692,767
33.31%
6,780,711
42.82%

사료및축산부문
929,668
28.86%
1,104,108
32.55%
4,352,284
30.89%
4,340,767
27.41%

식품및식품서비스
862,872
26.79%
860,881
25.38%
3,752,342
26.63%
3,592,000
22.68%

유통부문
170,677
5.30%
157,338
4.64%
670,308
4.76%
632,923
4.00%

기타부문
146,565
4.55%
112,350
3.31%
511,320
3.63%
421,833
2.66%

소계
3,220,895
100.00%
3,392,328
100.00%
14,089,851
100.00%
15,834,273
100.00%

내부거래 제거
(477,812)
-
(504,205)
-
(2,027,489)
-
(2,058,976)
-

매출 합계
2,743,083
-
2,888,123
-
12,062,362
-
13,775,297
-

영업이익
지주업및투자부문
70,256
30.81%
83,489
39.63%
63,837
11.07%
24,037
2.63%

운송부문
98,866
43.36%
113,453
53.86%
387,658
67.22%
792,128
86.65%

사료및축산부문
53,166
23.32%
43,012
20.42%
131,829
22.86%
105,131
11.50%

식품및식품서비스
(14,644)
-6.42%
(36,430)
-17.29%
(62,012)
-10.75%
(56,734)
-6.21%

유통부문
14,654
6.43%
4,233
2.01%
34,462
5.98%
30,251
3.31%

기타부문
5,704
2.50%
2,887
1.37%
20,905
3.63%
19,347
2.12%

소계
228,002
100.00%
210,644
100.00%
576,679
100.00%
914,160
100.00%

내부거래 제거
(52,967)
-
(66,305)
-
(9,133)
-
27,148
-

영업이익 합계
175,035
-
144,339
-
567,546
-
941,308
-

(출처) (주)하림지주 연도별 사업보고서 및 분기보고서주) 사업부문별 내부거래금액 일괄 적용 후 매출액 및 영업이익을 산출하였습니다.

한편, 당사의 주요 자회사인 팬오션(주)은 2023년 별도기준 매출액 3조 8,115억원을 기록하며 전년 5조 7,004억원 대비 매출액이 큰 폭 하락한 모습을 나타내고 있습니다. 이는 물동량 감소 등에 따른 해운 시황(Dry Bulk & Container) 급락 및 유가 하락에 기인한 것으로 판단됩니다. 매출 외형 감소로 인해 2023년 별도기준 영업이익 역시 3,804억원을 기록하며 전년 7,846억원 대비 51.5% 감소한 모습을 나타내고 있습니다. 한편, 2024년 1분기 별도기준 매출액은 8,609억원을 기록하며 전년 동기 대비 8.1% 감소하였고, 2024년 1분기 별도기준 영업이익은 967억원을 기록하며 전년 동기 대비 14.7% 감소하였는데, 물동량 감소로 인해 매출액 및 영업이익 감소는 2023년 이후 지속되고 있는 추세이나, Dry Bulk 및 Wet Bulk 시황 개선으로 인해 2023년과 대비하여 매출액 및 영업이익의 감소폭이 둔화된 모습입니다. 해운업 운임을 살펴보면, 2022년 36.0 USD/RT를 기록하였으나, 2023년 24.3 USD/RT로 큰 폭 감소한 모습을 나타내고 있으며, 2024년 1분기는 25.8 USD/RT로 전년 동기 24.6 USD/RT 대비 소폭 개선되었습니다. 다만, 향후 해운 물동량 감소세 지속, 선박 공급 과잉에 의한 운임 하락 등 업황이 부정적으로 전환될 경우 팬오션(주)의 매출액 및 수익성이 저하될 수 있으며, 이는 (주)하림지주의 수익성에 악영향을 줄 수 있는 가능성이 존재하는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[해운업 운임 추이]

(단위 : USD/RT)

구분

2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

해운업 운임

25.83
24.56
24.30
36.03

(출처) (주)하림지주 분기보고서

이처럼, (주)하림지주는 지주회사로서 배당금 수익, 상표권 수익에 대한 의존도가 높으며 이러한 수익은 자회사의 경영실적에 연동되므로 향후 계열사의 경영성과에 따라 (주)하림지주의 실적 변동성이 커질 가능성이 존재합니다. 특히, 해운, 사료, 식품 산업 등 주요 3개 산업이 (주)하림지주 매출액에서 차지하는 비중이 크기 때문에 해당 계열사의 경영성과가 악화될 경우 (주)하림지주의 수익성 등에 부정적 영향을 줄 수 있으니, 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

(3) 재무안정성 관련 위험(주)하림지주의 연결기준 순차입금 규모는 2015년 팬오션 인수, 2016년 양재동 복합물류센터 부지 매입 등으로 2014년말 7,597억원에서 2016년 말 3.3조원으로 큰 폭 증가하였습니다. 이후에도 사료, 육가공, 식품 생산시설 투자 등 그룹 전반의 투자가 지속되고, 2022년 12월 舊엔에스지주 합병에 따른 차입금 승계, 자회사(하림산업 등)에 대한 재무적 지원 등으로 연결기준 순차입금은 2021년말 4.7조원, 2022년말 4.8조원, 2023년말 5.0조원, 2024년 1분기말 5.4조원으로 매년 상승하는 모습을 나타내고 있으며, 부채비율 역시 2021년말 172.2%, 2022년말 162.3%, 2023년말 155.1%, 2024년 1분기말 164.1%로 150%를 지속 상회하는 모습을 나타내고 있습니다.
(주)하림지주의 2024년 1분기말 별도기준 유동성 차입금(비유동차입금 유동성 대체 부분 포함)은 9,136억원, 비유동성 차입금은 3,014억원 수준으로 대부분의 차입금이 은행차입금으로 이루어져 있으며, 총차입금 대비 유동성 차입금 비중은 75.2% 수준으로, 현재 (주)하림지주가 보유하고 있는 936억원 규모 현금성자산 등 고려 다소 단기 상환 부담이 존재합니
다.
다만, 대부분의 차입금에 회사가 보유중인 계열 지분이 담보로 설정되어 있어, 차환 등을 통해 단기 유동성 대응이 가능한 것으로 판단하고 있습니다.
그러나, 차환이 원활하게 진행되지 않거나, 자회사 지원 등으로 차입부담이 증가할 시 재무안정성이 저하될 수 있으니, 추후에도 관련 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
(주)하림지주의 계열지분을 통한 담보능력과 자회사의 수익성 개선 등을 감안하면 중장기적으로도 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단되나,
팬오션/선진/하림산업 등 계열사들 중심으로 선박 및 생산/물류시설 등의 투자가 예상보다 확대되어 자회사 지원 부담이 가중되거나, 우발부채의 현실화 등으로 재무적 융통성이 저하될 수 있으니, 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주)하림지주의 연결기준 순차입금 규모는 2015년 팬오션 인수, 2016년 양재동 복합물류센터 부지 매입 등으로 2014년말 7,597억원에서 2016년 말 3.3조원으로 큰 폭 증가하였습니다. 이후에도 사료, 육가공, 식품 생산시설 투자 등 그룹 전반의 투자가 지속되고, 2022년 12월 舊엔에스지주 합병에 따른 차입금 승계, 자회사(하림산업 등)에 대한 재무적 지원 등으로 연결기준 순차입금은 2021년말 4.7조원, 2022년말 4.8조원, 2023년말 5.0조원, 2024년 1분기말 5.4조원으로 매년 상승하는 모습을 나타내고 있으며, 부채비율 역시 2021년말 172.2%, 2022년말 162.3%, 2023년말 155.1%, 2024년 1분기말 164.1%로 150%를 지속 상회하는 모습을 나타내고 있습니다.

[(주)하림지주 주요 안정성 비율 추이(연결기준)]

(단위 : 억원,%)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
140,405
133,851
132,690
115,789

- 유동자산
45,926
43,195
47,564
37,567

- 비유동자산
94,479
90,656
85,126
78,615

부채총계
87,247
81,376
82,096
73,254

- 유동부채
58,438
56,020
52,205
46,574

- 비유동부채
28,809
25,356
29,891
27,222

자본총계
53,158
52,475
50,594
42,536

- 자본금
112
112
112
93

현금성자산 등
17,776
15,240
18,152
12,368

총차입금
71,616
65,155
65,821
59,141

순차입금
53,840
49,914
47,669
46,773

총차입금의존도
51.0%
48.7%
49.6%
51.1%

부채비율
164.1%
155.1%
162.3%
172.2%

유동비율
78.6%
77.1%
91.1%
80.7%

(출처) (주)하림지주 연도별 사업보고서 및 분기보고서주1) 총차입금 = 장단기차입금 + 장단기리스부채주2) 현금성자산 = 현금 및 현금성자산 + 단기금융상품주3) 순차입금 = 총차입금 - 현금성자산

(주)하림지주의 2023년말 별도기준 부채비율은 74.7%로 2022년말 80.0% 대비 5.3%p. 감소하였습니다. 이는 총차입금은 1조 191억원으로 전년말 1조 217억원과 유사한 수준을 유지하고 있는 반면, 하림산업에 대한 추가 투자자산 취득(1,000억원) 등에 따라 비유동자산이 증가함에 기인한 것으로 판단됩니다. 한편, 2024년 1분기말 총차입금은 추가 은행차입금 등 조달에 따라 1조 2,151억원으로 2023년말 1조 191억원 대비 19.2% 증가하였고, 이에 따라 부채비율 역시 92.3%로 2023년말 74.7% 대비 17.6%p. 상승한 모습을 나타내고 있습니다.

[(주)하림지주 주요 안정성 비율 추이(별도기준)]

(단위:억원,%)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
26,865
25,376
25,125
17,811

- 유동자산
1,716
702
1,380
327

- 비유동자산
25,149
24,673
23,745
17,484

부채총계
12,894
10,851
11,163
6,934

- 유동부채
9,558
8,455
7,289
4,284

- 비유동부채
3,336
2,397
3,873
2,650

자본총계
13,972
14,524
13,962
10,877

- 자본금
112
112
112
93

현금성자산 등
936
366
747
225

총차입금
12,151
10,191
10,217
6,582

순차입금
11,215
9,825
9,470
6,357

총차입금의존도
45.2%
40.2%
40.7%
37.0%

부채비율
92.3%
74.7%
80.0%
63.7%

유동비율
18.0%
8.3%
18.9%
7.6%

(출처) (주)하림지주 연도별 사업보고서 및 분기보고서주1) 총차입금 = 장단기차입금 + 장단기리스부채주2) 현금성자산 = 현금 및 현금성자산 + 단기금융상품주3) 순차입금 = 총차입금 - 현금성자산

(주)하림지주의 2024년 1분기말 별도기준 유동성 차입금(비유동차입금 유동성 대체 부분 포함)은 9,136억원, 비유동성 차입금은 3,014억원 수준으로 대부분의 차입금이 은행차입금으로 이루어져 있으며, 총차입금 대비 유동성 차입금 비중은 75.2% 수준으로, 현재 (주)하림지주가 보유하고 있는 936억원 규모 현금성자산 등 고려 다소 단기 상환 부담이 존재합니다. 다만, 대부분의 차입금에 회사가 보유중인 계열 지분이 담보로 설정되어 있어, 차환 등을 통해 단기 유동성 대응이 가능한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나, 차환이 원활하게 진행되지 않거나, 자회사 지원 등으로 차입부담이 증가할 시 재무안정성이 저하될 수 있으니, 추후에도 관련 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[(주)하림지주 차입금에 대한 세부 정보(별도기준)]

2024년 1분기말
(단위 : 백만원)

구 분

은행 차입금

사채(*1,2)

교환사채

기업어음

차입금명칭 합계

유동 차입금

637,000

87,676

69,909

794,585

비유동차입금의 유동성 대체 부분

109,000

10,000

119,000

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

913,585

비유동차입금의 비유동성 부분

131,000

170,364

301,364

차입금

1,214,949

(출처) (주)하림지주 분기보고서

[(주)하림지주 차입금에 대한 세부 정보(별도기준)]

2023년말
(단위 : 백만원)

구 분

은행 차입금

사채(*1,2)

교환사채

기업어음

차입금명칭 합계

유동 차입금

517,000

85,894

69,160

672,054

비유동차입금의 유동성 대체 부분

130,000

10,000

140,000

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

812,054

비유동차입금의 비유동성 부분

40,000

166,851

206,851

차입금

1,018,905

(출처) (주)하림지주 분기보고서

(주)하림지주의 계열지분을 통한 담보능력과 자회사의 수익성 개선 등을 감안하면 중장기적으로도 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단되나, 팬오션/선진/하림산업 등 계열사들 중심으로 선박 및 생산/물류시설 등의 투자가 예상보다 확대되어 자회사 지원 부담이 가중되거나, 우발부채의 현실화 등으로 재무적 융통성이 저하될 수 있으니, 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(4) 주식 담보제공 관련 위험
(주)하림지주는 운영자금, 자회사 투자자금 등을 위해 은행, 증권 등 금융기관으로부터 차입을 하고 있으며,

2024년 1분기말 별도기준 담보설정금액은 1조 1,188억원, 차입금액은 8,090억원입니다.
담보로 제공한 상장회사의 주식 가치가 해당회사의 부정적인 이벤트 발생으로 주가가 급락하여 담보설정금액보다 하향하는 경우,
추가적인 담보설정이 필요하거나 혹은 차입금 상환 요청이 발생할 수 있습니다.
또는, (주)하림지주의 재무구조가 악화되어 (주)하림지주가 보유하고 담보제공자산을 매도해야하는 상황이 발생할 경우
차입금 상환 및 담보권 행사가 발생할 수 있는 상황이 발생할 수 있으며, 이로 인해 (주)하림지주의 재무안정성 및 지주회사로서 사업계속성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주)하림지주는 운영자금, 자회사 투자자금 등을 위해 은행, 증권 등 금융기관으로부터 차입을 하고 있으며, 2024년 1분기말 별도기준 담보설정금액은 1조 1,188억원, 차입금액은 8,090억원입니다.

담보로 제공된 자산은 (주)하림, (주)선진, (주)팜스코, 팬오션(주) 등 현재 거래소에 상장되어 있는 회사의 주식 등으로 환금성이 양호하며 차입금액 대비 장부금액이 크기 때문에, 크레딧 이벤트로 인해 차입금을 상환하는 상황이 발생하더라도 채무불이행에 따른 담보권자의 담보권 행사 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다. 또한, (주)하림지주는 담보를 다수로 분산하여 차입하였으므로, 일시적인 차입금 해소로 인한 자금 경색 위험은 낮은 것으로 판단됩니다.

[(주)하림지주 담보제공자산(별도기준)]

(단위 : 백만원)

구 분

담보로 제공된 주식수(단위:주)

담보제공자산

담보설정액

차입금액, 담보제공자산

담보권자

담보제공자산

지분증권

일반자금대출1

종속기업투자-팬오션(주)1

56,700,000

146,139

115,000

95,000

KB국민은행

외화지급보증1

종속기업투자-팬오션(주)2

31,800,000

81,961

71,111

0

KB국민은행

일반자금대출2

종속기업투자-(주)팜스코1

8,600,000

37,816

농협은행

종속기업투자-(주)선진1

6,080,000

38,275

농협은행

종속기업투자-(주)하림1

40,450,000

94,946

농협은행

종속기업투자-팬오션(주)3

22,000,000

56,703

농협은행

일반자금대출2 합계

77,130,000

227,740

156,000

130,000

농협은행

일반자금대출3

종속기업투자-㈜팜스코2

5,455,180

23,987

47,000

한국산업은행

종속기업투자-팬오션(주)4

8,000,000

20,619

40,000

한국산업은행

일반자금대출3 합계

13,455,180

44,606

104,400

87,000

한국산업은행

일반자금대출4

종속기업투자-(주)선진2

2,136,499

13,450

36,000

30,000

위드문엔

외화지급보증2

종속기업투자-(주)하림2

12,850,000

30,162

41,212

0

우리은행

일반자금대출5

종속기업투자-팬오션(주)5

12,738,854

32,833

60,000

50,000

우리은행

일반자금대출6

종속기업투자-팬오션(주)6

일반자금대출6 구분1

72,000

60,000

우리에이치알제일차

일반자금대출6 구분2

24,000

20,000

우리에이치알제이차

일반자금대출6 합계

18,263,681

47,073

96,000

80,000

일반자금대출7

종속기업투자-(주)선진3

2,000,000

12,591

한국증권금융

종속기업투자-(주)팜스코3

2,400,000

10,553

한국증권금융

종속기업투자-팬오션(주)7

65,250,000

168,176

한국증권금융

자기주식-(주)하림지주

14,744,440

21,639

한국증권금융

일반자금대출7 합계

84,394,440

212,959

287,439

195,000

한국증권금융

일반자금대출8

종속기업투자-팬오션(주)8

14,000,000

36,084

39,000

30,000

케이비하림제일차

교환사채

종속기업투자-팬오션(주)9

16,038,951

41,339

112,000

112,000

한국예탁결제원(*4)

일반자금대출9

관계기업투자-자양5구역PFV(주)

280,500

1,403

663

0

하나은행

담보제공자산 합계

339,788,105

915,749

1,118,825

809,000

(출처) (주)하림지주 분기보고서주) 2024년 1분기말 기준(*1) 당사는 종속기업지분투자의 일부를 차입금 담보로 제공하고 있으며, 증권사에 제공된 담보의 경우 대출금액 대비 담보주식의시가가 각 증권사별 담보유지비율 미만으로 하락하는 경우 추가담보를 제공하거나 해당 비율을 충족할 수 있도록 차입금을 상환 또는 담보부족금액 만큼 반대매매가 이루어질 수 있는 약정을 체결하고 있습니다.(*2) 당사는 특수관계자인 Harim USA, Ltd.의 자금조달 등을 위해 지급보증을 제공하고 있으며, 해당 지급보증에 대해 담보가 설정되어 있습니다.(*3) 당사가 발행한 변동금리부외화사채에 대해 우리은행이 지급보증 제공중이며, 우리은행에 대한 담보설정금액은 전액 해당 지급보증에 대한 것입니다.(*4) 당사는 교환사채 발행 관련 교환대상 주식을 사채권자를 수익자로 하여 한국예탁결제원에 신탁하였습니다.(*5) 관계기업지분투자 일부를 자양5구역PFV 차입금에 대한 담보로 제공하고 있으며, 당사 차입금에 대한 담보에는 해당하지 않습니다.

다만, (주)하림지주가 제공하고 있는 담보는 상장회사의 주식이므로 거래소 시가에 따라 가치가 변동될 수 있습니다. 따라서, 상장회사의 가치가 해당회사의 부정적인 이벤트 발생으로 주가가 급락하여 담보설정금액보다 하향하는 경우, 추가적인 담보설정이 필요하거나 혹은 차입금 상환 요청이 발생할 수 있습니다. 또는, (주)하림지주의 재무구조가 악화되어 (주)하림지주가 보유하고 담보제공자산을 매도해야하는 상황이 발생할 경우 차입금 상환 및 담보권 행사가 발생할 수 있는 상황이 발생할 수 있으며, 이로 인해 (주)하림지주의 재무안정성 및 지주회사로서 사업계속성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(5) 우발채무 관련 위험

(주)하림지주는 계류중인 소송사건이 존재하며, 이외에도 특수관계인에 대해 제공하고 있는 채무보증 등 우발채무가 존재합니다. 2024년 5월 31일 기준 (주)하림지주는 Harim USA, Ltd.에 1,763억원, (주)하림산업에 1,475억원의 채무보증을 제공하고 있으며,
(주)하림지주가 피고로 계류중인 소송 클레임 규모는 111억원 및 14,053천 USD, 비소송 클레임 규모는 10,487천 USD인
바,

현재 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 상기 우발채무의 결과가 (주)하림지주의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
다만, 각 주요 계열사별 우발채무가 현실화되어 (주)하림지주 및 연결대상 종속회사, 주요 자회사의 자금부담이 발생될 경우 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있사오니, 투자자께서는 이러한 우발채무와 약정사항에 대해 참고하시어 의사결정 시 각별히 유의하시기 바랍니다.

(주)하림지주는 계류중인 소송사건이 존재하며, 이외에도 특수관계인에 대해 제공하고 있는 채무보증 등 우발채무가 존재합니다. 2024년 5월 31일 기준 (주)하림지주는 Harim USA, Ltd.에 1,763억원, (주)하림산업에 1,475억원의 채무보증을 제공하고 있으며,
(주)하림지주가 피고로 계류중인 소송 클레임 규모는 111억원 및 14,053천 USD, 비소송 클레임 규모는 10,487천 USD인
바,

현재 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 상기 우발채무의 결과가 (주)하림지주의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
다만, 각 주요 계열사별 우발채무가 현실화되어 (주)하림지주 및 연결대상 종속회사, 주요 자회사의 자금부담이 발생될 경우 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있사오니, 투자자께서는 이러한 우발채무와 약정사항에 대해 참고하시어 의사결정 시 각별히 유의하시기 바랍니다.

가. 중요한 소송사건 등

2024년 5월 31
일

현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송 및 비소송 클레임의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD)

구분
금액

소송
11,082

USD 14,053

비소송 클레임
USD 10,487

이 중 피고로서 계류중인 소송사건 및 연결회사에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다.

(1) (주)하림지주

구분
내용

소송법원
서울고등법원

소제기일
2022.06.03

소송 당사자
원고 주식회사 한강식품외 2명피고 공정거래위원회

소송의 내용(청구취지, 청구원인 등)
시정명령 및 과징금 납부명령 등 취소

소송가액(백만원)
3,400

진행상황

22.06.03 원고 소장접수22.11.24 변론기일(속행)23.01.19 변론기일(속행)23.04.06 변론기일(속행)23.05.18 변론기일(속행)23.07.20 변론기일(속행)23.11.09 변론기일(속행)24.01.18 변론기
일(속행)24.04.18 변론기
일(속행)
24.06.20 변론기일(속행)24.09.05(예정) 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안
-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

구분
내용

소송법원
서울고등법원

소제기일
2022.05.20

소송 당사자
원고 주식회사 하림지주외 8명피고 공정거래위원회

소송의 내용(청구취지, 청구원인 등)
시정명령 및 과징금 납부명령 등 취소

소송가액(백만원)
1,250

진행상황
22.05.20 원고 소장접수22.11.23 변론기일(속행)23.02.01 변론기일(속행)23.04.19 변론기일(속행)23.07.19 변론기일(속행)23.09.13 변론기일(속행)23.11.22 변론기일(변론종결)24.02.07 판결선고기일(판결선고)

향후 소송일정 및 대응방안
대법원 상고 진행중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(
2) 당사의 종속회사인 (주)하림
(가) 삼계 판매 부당공동행위 관련 시정명령등 취소의 건

구분
내용

소송법원
서울고등법원

소제기일
2021.12.10

소송 당사자
원고 주식회사 하림, 피고 공정거래위원회

소송의 내용
삼계 판매 부당공동행위 관련 시정명령등 취소

소송가액
1,100백만원

진행상황

21.12.10 소장접수21.12.20 인지송달료 납부22.01.18 피고 소송수행자 지정서 제출22.03.31 변론기일(속행)22.06.09 변론기일(속행)22.08.25 변론기일(속행)22.11.24 변론기일(속행)23.02.23 변론기일(속행)23.04.06 변론기일(속행)23.07.06 변론기일(속생)23.07.07 사실조회서 송달(동우, 마니커 외)23.09.01 사실조회서 회신(동우)23.09.04 사실조회서 회신(마니커)23.09.19 사실조회서 회신(참프레)23.09.21 변론기일(속행)23.
12.21 변
론기일(속행)

24.04.25 변론기일(기일변경)
24.07.04(예정) 변론기일

(1심 재판 진행 중)

향후 소송일정 및 대응방안
-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(나) 계류중인 소송사건

(단위 : 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

전주지방법원
이준희
㈜하림
손해배상(산업재해) 청구의 건
200,000
1심재판 진행중

서울중앙지법
-
㈜하림
독점규제및공정거래법위반의 건
-
1심재판 진행중

서울남부지법
박윤옥
㈜하림
배당이의 제기의 건
38,892
2심재판 진행중

합 계
238,892
-

(3) 당사의 종속회사인 (주)한강식품

구분
내용

소송법원
서울고등법원

소제기일
2022.06.03

소송 당사자
원고 주식회사 한강식품외 2명피고 공정거래위원회

소송의 내용(청구취지, 청구원인 등)
시정명령 및 과징금 납부명령 등 취소

소송가액(백만원)
3,400

진행상황
22.06.03 원고 소장접수22.11.24 변론기일(속행)23.01.19 변론기일(속행)23.04.06 변론기일(속행)23.05.18 변론기일(속행)23.07.20 변론기일(속행)23.11.09 변론기일(속행)24.01.18 변론기일(속행)24.04.18 변론기일(속행)24.06.20 변론기일(속행)24.09.05(예정) 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안
-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(

4) 당사의 종속회사인 (주)선진

2024년 5월 31일 현재 선진 및 연결실체가
피고로서 계류 중인 소송사건은 근저당권 실행에 따른 채권계산서 기재금액 부당이득의 소 등
총 2건으로 총 소송가액은 2,111백만원입니다.
선진의 경영진은 소송결과가 선진의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(5) 당사의 종속회사인 (주)팜스코

2024년 5월 31일 현재 영업과 관련하여 팜스코 및 그 연결실체가 피고인 소송사건 2건(3,892백만원)이 계류 중에 있습니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 동 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(
6) 당사의 종속회사인 제일사료(주)

구분
내용

소송법원
서울고등법원

소제기일
2023.06.19

소송 당사자
원고 제일사료㈜피고 공정거래위원회

소송의 내용(청구취지, 청구원인 등)
시정명령및과징금납부명령취소

소송가액(백만원)
967

진행상황
소송 진행중

향후 소송일정 및 대응방안

23.06.19 사건접수24.02.01 기일변경24.02.29 변론기일(속행)24.04.25 변론기일(속행)
24.06.20 변론기일

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

구분
내용

소송법원
대전지방법원

소제기일
2023.09.27

소송 당사자
원고 유한회사 천하제일피고 제일사료(주) 외 1

소송의 내용(청구취지, 청구원인 등)
손해배상

소송가액(백만원)
1,102

진행상황

24.05.27 변론기일(속행)
24.08.26(예정) 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안
-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(

7) 당사의 종속회사인 (주)엔에스쇼핑

2024년 5월 31일 기준
현재 (주)엔에스쇼핑이 피고로 계류 중인 소송사건은 2건으로 총 소송가액 100,397천원입니다. 연결회사는 이러한 소송의 결과가 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(단위 : 천원)

소송상대방
계류법원
소송가액
내 용
진행상황

피고로 계류 중인 소송사건:

이춘봉
부산지방법원
2,373
손해배상
1심 진행중

㈜한성선박
성남지원
98,024
주주지위확인
1심 진행중

합 계
100,397

(8) 당사의 종속회사인 팬오션(주)

2024년 5월 31일
현재 팬오션 및 연결회사가 화물손상

및

선체손상

등의

사유로

피고로서

계류중인

소송사건의

소
송가액은
14,053
천
USD
이며
,
회사에게

제기된

비소송

클레임의

클레임가액은
10,487
천
USD
입니다
.
이

중
,
피고로서

계류중인

소송사건

및

회사에게

제

기된 소송

클레임으로서

충당부채의

인식요건을

충족하는

경우

충당부채로

계상하고

있습니다
.

(9) 당사의 종속회사인 (주)하림산업

2024년 5월 31일 현재 (주)하림산업이 피고로 계류 중인 소송사건은 1건으로 총 소송가액은 4,428,167천원입니다.

(단위 : 천원)

소송상대방
계류법원
소송가액
내 용
진행상황

피고로 계류 중인 소송사건:

주식회사희림종합건축사사무소
서울동부지방법원
4,428,167
설계용역비 청구
제소

합 계

4,428,167

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
당사의 종속회사 팬오션(주)는 한국근해수송협의회 및 황해정기선사협의회의 공동 결의사항으로 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표1매(1억원) 및 어음1매(5천만원)를 각각 견질로 제공하고 있습니다.

견질 또는 담
보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 05월 31일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인

2

150

수표 및 어음

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황

2024년

5월 31일 현재
연결회사가 특수관
계자 이외의 제3자
를 위하여 제공한 보증의 내역은다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는자
차입처
보증내역
한도액
실행액

영업거래처 등
KEB하나은행 등
지급보증 등
484,974
215,418

(1) (주)하림지주

2024년
5월 31일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 금융보증의 내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
특수관계 구분
제공받은 회사
제공금액

지급보증
종속기업
Harim USA, Ltd.
176,330

자금보충약정
종속기업
(주)하림산업
147,530

(2) 당사의 종속회사인 (주)하림

2024년 5월 31일 현재 (주)하림의 연결실체가 특수관계자 이외의 제3자(개별농가 등)을 위하여제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

채무자
관계
채무보증잔액
채무보증기간
비고

위탁계약농가(아름농장 외 23개)
거래처
3,687,832
13.04.01 ~채무보증상환시까지
농가별개별대출

합 계
3,687,832
-
-

(3) 당사의 종속회사인 (주)한강식품

2024년 5월 31일 현재 (주)한강식품이 제공한 채무보증현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

채무자
채권자
채무보증금액
채무금액
보증기간
비 고

기초
증가
감소
기말

사육농가
(주)에코캐피탈
3,600,000
-
-
3,600,000
957,497
2023.06.23~2024.06.22
-

합 계
3,600,000
-
-
3,600,000
957,497
-
-

(4) 당사의 종속회사인 (주)선진

2024년 5월 31일 기준 (주)선진이 제공한 채무보증현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

채무자
채권자
채무보증금액
채무금액
보증기간
비 고

기초
증가
감소
기말

Sunjin Myanmar Co., Ltd
스미토모은행양곤
24,242,400
534,600
-
24,777,000
21,886,350
2021년9월~2025년3월
USD18,000,000

Sunjin Myanmar Co., Ltd
신한은행양곤
2,828,280
62,370
-
2,890,650
2,890,650
2022년1월~2024년7월
USD2,100,000

Tieling Sunjin Feed Co., Ltd
한국수출입은행
5,185,180
114,345
-
5,299,525
5,299,525
2021년4월~2025년4월
USD3,850,000

Tieling Sunjin Feed Co., Ltd
하나은행심양
7,355,700
135,828
-
7,491,528
6,242,940
2023년3월~2025년3월
CNY39,600,000

Tieling Sunjin Feed Co., Ltd
산업은행청도
6,687,000
123,480
-
6,810,480
5,675,400
2023년5월~2025년5월
CNY36,000,000

Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd
하나은행심양
-
6,651,569
-
6,651,569
5,542,974
2024년4월~2025년4월
CNY35,160,000

Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd
하나은행심양
-
1,748,023
-
1,748,023
1,456,686
2024년4월~2025년4월
CNY9,240,000

Sunjin(Tieling) Livestock Farming.Ltd
기업은행심양
3,343,500
61,740
-
3,405,240
2,837,700
2021년1월~2025년1월
CNY18,000,000

SUNJIN(QINGDAO) LIVESTOCK FARMING LTD.
기업은행선양
5,795,400
107,016
-
5,902,416
4,918,680
2023년3월~2025년3월
CNY31,200,000

Sunjin(Chengdu) Feed Co.,Ltd
한국수출입은행
-
2,754,461
-
2,754,461
2,648,520
2024년4월~2025년4월
CNY14,000,000

SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION
한국수출입은행
4,040,400
89,100
-
4,129,500
4,129,500
2021년3월~2025년3월
USD3,000,000

SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION
신한은행
2,693,600
59,400
-
2,753,000
2,753,000
2022년11월~2024년11월
USD2,000,000

Sunjin India Feeds Private Limited
하나은행구르구람
2,325,600
53,280
-
2,378,880
4,817
2023년11월~2028년11월
INR144,000,000

Sunjin India Feeds Private Limited
하나은행바레인
3,717,168
81,972
-
3,799,140
3,165,950
2024년2월~2029년2월
USD2,300,000

거래처
BNK캐피탈
43,752,687
-
4,641,695
39,110,992
43,460,993
해당채무 상환시까지
포괄한도

거래처
DB저축은행
2,640,000
-
400,000
2,240,000
2,240,000
해당채무 상환시까지
포괄한도

거래처
에코캐피탈
27,357,762
-
7,504,258
19,853,504
16,750,442
해당채무 상환시까지
포괄한도

거래처
하나은행
13,888,007
-
1,544,018
12,343,989
10,286,657
해당채무 상환시까지
-

합 계
155,852,684
12,577,184
14,089,971
154,339,897
142,190,784
-
-

※ 해외법인에 대한 외화(달러화 및 위안화) 채무보증의 경우, 환율변동에 따른 외화환산손익이 증감내역에 포함되어 있습니다.

(5)
당사의 종속회사인 (주)팜스코

2024년 5월 31일 현재 팜스코가 특수관계자 이외의 제3자(개별농가 등)를 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지급보증제공처
한도금액
실행금액

KEB하나은행
63,996,413
21,320,963

(주)에코캐피탈
84,500,000
31,354,703

(주)한국투자저축은행
20,000,000
2,470,775

(주)DB저축은행
18,000,000
-

더하이스트 제이십일차 주식회사(*)
19,700,000
19,700,000

(주)국민은행
11,000,000
5,413,500

농협은행(주)
4,489,200
4,489,200

합 계
221,685,613
84,749,141

(*) 2024년 5월 31일 현재 연결실체는 농업회사법인㈜포크랜드 등 개별농가 3곳(이하 차주)이 종속기업인 더하이스트제이십일차 주식회사와 체결한 대출약정에 있어, 차주가 대주에게 그 채무를 상환하는데 있어 자금이 부족할 것으로 예상되는 경우 차주에게 부족한 자금을 대여해 주기로 하는 자금보충 약정과, 차주가 대주에게 채무를 불이행하는 경우 차주의 채무를 인수하기로 하는 채무인수 약정을 체결하였습니다.

2024년 5월 31일 현재 팜스코가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

특수관계구분
특수관계자명
차입처/담보권자
보증실행금액
차입금잔액

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
PT. BANK KEB HANA INDONESIA (*1)
USD 20,500
USD 20,500

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
한국수출입은행
USD 30,000
USD 30,000

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
한국산업은행
USD 24,000
USD 20,000

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
PT. BANK SHINHAN INDONESIA
USD 13,738
USD 12,281

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA
USD 9,600
USD 8,000

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
PT BANK IBK
USD 3,767
USD 3,767

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
PT. BANK KB BUKOPIN
USD 38,000
USD 38,000

종속기업
더하이스트 제이십일차㈜
주식회사 아이비케이캐피탈(*2)
9,700,000
9,700,000

종속기업
더하이스트 제이십일차㈜
신한캐피탈 주식회사(*2)
5,000,000
5,000,000

종속기업
더하이스트 제이십일차㈜
엔에이치농협캐피탈 주식회사(*2)
5,000,000
5,000,000

(*1)
2024년 5월 31일 현재 특수관계자인 PT.FARMSCO FEED INDONESIA의 채무를 위하여 팜스코의 단기금융상품(정기예금) 3,820,000천원이 담보로 제공되어 있습니다.(*2)
2024년 5월 31일 현재 팜스코는 특수관계자인 더하이스트 제이십일차㈜(이하 차주)가 IBK캐피탈 등 3개 금융기관(이하 대주)과 체결한 대출약정에 있어, 차주가 대주에게 그 채무를 상환하는데 있어 자금이 부족할 것으로 예상되는 경우 차주에게 부족한 자금을 대여해 주기로 하는 자금보충 약정과, 차주가 대주에게 채무를 불이행하는 경우 차주의 채무를 인수하기로 하는 채무인수 약정을 체결하였습니다.

(6) 당사의 종속회사인 제일사료(주)
2
024년 5월 31일 현재 제일사료(주)가 제공한 채무보증현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

채무자
채권자
채무보증금액
채무금액
보증기간
비 고

기초
증가
감소
기말

거래처
(주)에코캐피탈
52,000,000
0
0
52,000,000
19,575,115
2022-03-31~2027-03-31
-

한국캐피탈㈜
48,000,000
0
0
48,000,000
19,896,005
2023-09-28~2024-09-28
-

(주)하나은행
24,000,000
0
0
24,000,000
6,865,275
2022-04-12~2025-04-12
-

비엔케이캐피탈(주)
48,000,000
0
24,000,000
24,000,000
4,919,254
2023-05-21~2024-05-20
-

(주)세람저축은행
6,500,000
0
0
6,500,000
3,019,753
2024-03-31~2025-03-31
-

합 계(원화)
178,500,000
0
0
154,500,000
54,275,402
-
-

(7) 당사의 종속회사인 팬오션(주)

2024년 5월 31일 현재 팬오션(주)이 제공한 보증현황은 다음과 같습니다.가) 채무보증 현황

(단위 : USD)

채무자

채권자

통화

채무보증금액

채무금액

보증기간

비고

기초

증가

감소

기말

POS Maritime AC, BC, CC, DC, EC S.A. (

주
1)

ING BANK N.V.

USD

3,359,730

0

0

3,359,730

3,359,730

2024

년
3월
~ 2025년
3월

선박금융

POS Maritime PB, QB, RB, SB S.A. (

주
1)

한국산업은행

USD

4,501,350

0

0

4,501,350

4,501,350

2024

년
3월
~ 2025년
3월

선박금융

POS Maritime UB S.A. (

주
1)

한국산업은행

USD

1,333,040

0

0

1,333,040

1,333,040

2024

년
3월
~ 2025년
3월

선박금융

POS MARITIME KF S.A. (

주
1)

한국수출입은행

USD

0

500,000

0

500,000

500,000

2024

년
2월
~ 2025년
2월

선박금융

POS MARITIME JF S.A. (

주
1)

한국수출입은행

USD

0

500,000

0

500,000

500,000

2024

년
2월
~ 2025년
2월

선박금융

POS MARITIME VD, WD, XD, YD, ZD S.A.

한국수출입은행

USD

0

1,840,000

0

1,840,000

1,840,000

2024

년
5월
~ 2025년
5월

선박금융

POS MARITIME EE, FE, GE, HE S.A.

한국수출입은행

USD

0

1,850,000

0

1,850,000

1,850,000

2024

년
5월
~ 2025년
5월

선박금융

POS MARITIME WE, XE, YE S.A.

한국수출입은행

USD

0

1,700,000

0

1,700,000

1,700,000

2024

년
5월
~ 2025년
5월

선박금융

POS MARITIME ZE S.A.

한국수출입은행

USD

0

700,000

0

700,000

700,000

2024

년
5월
~ 2025년
5월

선박금융

POS MARITIME KD, LD S.A.

KEXIM ASIA LIMITED

USD

0

1,500,000

0

1,500,000

1,500,000

2024

년
5월
~ 2025년
5월

선박금융

Pan Ocean (America), Inc. (

주
2)

한국수출입은행

USD

60,000,000

0

60,000,000

0

0

2023

년
9월
~ 2024년
9월

한도대출

Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd (

주
2)

Standard Chartered

USD

25,000,000

0

0

25,000,000

0

2023

년
9월
~ 2024년
9월

한도대출

합
계

USD

94,194,120

8,590,000

60,000,000

42,784,120

17,784,120

-

-

(주1)

당사가 차입금으로 인식한 선박금융 관련 채무보증.

(주2)

한도대출, 무역금융 등의 실행금액에 대한 채무보증

나) 이행보증 현황

2024년 5월 31일 현재 팬오션이 연결대상 종속회사에 제공하고 있는 계약이행보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천USD)

제공받는자

보증액

보증처

통화

금액

Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd.

USD

12,174

한국사료협회,농협사료 등

(
8) (주)하림산업
보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황
당사 및 주요 종속회사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 및 주요 약정사항

(1) 종속기업인 팬오션(주)는 국내의 (주)포스코, 현대글로비스(주), 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주) 뿐만 아니라 세계최대 철광석 업체인 Vale, 브라질 펄프생산 업체 Suzano사 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 10월 한국가스공사의 LNG 장기도입물량 수송을 위한 LNG 수송 사업자로 선정되어 2009년 상반기부터 한국가스
공사와 계약된 LNG 물량을 수송하고 있고 수송기간은 20년입니다.

(2) 선박투자 약정
종속기업인 팬오션(주)는 노후선 교체 및 선대 확충을 위해 2024년 5월 31일 현재 20척(총선가: 2,283,180천USD)의 선박건조계약 및 중고선 매입계약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2024부터 2027년 사이에 인도될 예정입니다. 상기 선박 건조계약에 따라, 2024년 5월 31일 현재 향후 지출할 예상금액은 1,674,085천USD 입니다.

(3) 회생채권조사 확정재판 등
종속기업인 팬오션(주)는 2024년 5월 31일 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하여 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며,변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여 6,133백만원을 에스크로 계좌에 예치하고 있습니다.
(4) 종속기업인 팬오션(주)는 Shell Tankers사 등과 당분기말 현재 LNG선 12척의 장기대선 계약을 체결중이며, 계약 수행선박 중 3척은 인도완료 되었으며, 9척은 2024년부터 2025년 사이에 인도될 예정입니다.(5) 종속기업인 팬오션(주)는 에이치라인해운 주식회사, 에스케이해운 주식회사와 합작설립한 Korea Green LNG Ltd.가 수행하는 Qatar Energy와의 장기운송계약에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.(6) 종속기업인 (주)팜스코는 계열화사업과 관련하여 일반 양돈농가와 종돈, 자돈, 원재료 판매 계약과 규격돈의 매입계약, 금전소비대차계약을 체결하고 있습니다.(7) 공동경비 약정당분기말 현재 연결회사는 특수관계자인 올품 외 6개사와 공동경비 배부에 대한 약정을 체결하고 있습니다.
(8) 차입금등의 한도 약정현황
연결회사는 KB국민은행 등과 총 7,778,295백만원의 차입한도 약정을 체결하고 있으며, 2024년 5월 31일 현재 실행금액은 6,838,255백만원입니다.

(9) 주주간 약정
2024년 5월 31일 현재 연결회사는 관계기업인 자양5구역PFV(주)의 주주간 계약에 따라 추
가금융비 또는 사업비를 조달해야하는 경우 총 조달금액 중 당사의 배당률에 해당하는 금액을 추가 출자(대여)하는 약정을 체결하고 있으며, 다른 주주가 제3자에 주식을 양도하고자 하는 경우, 동 주식에 대해 우선매수청구권을 보유합니다.

바. 부동산PF 유동화와 관련하여 신용보강을 제공한 현황
- 해당사항 없음

(주)하림지주 및 연결대상 종속회사의 우발채무 및 약정사항과 관련된 자세한 내용은 본 증권신고서의 [ 제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 14. 우발상황 및 약정사항 ] 및 [ 제2부 발행인에 관한 사항 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등에 관한 사항 ]을 참고하여 주시기 바라며, 그 밖에 주요 자회사인 팬오션(주), (주)하림 등 연결대상 종속회사와 관련하여 보다 세부적인 우발채무와 관련된 사항은 각 사가 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시한 정기공시(분/반기 보고서, 사업보고서)등을 참고하시어, 투자 의사결정 시 유의하여 주시기 바랍니다.

(6) 상호출자 및 채무보증제한 기업집단 지정 관련 위험

(주)하림지주는 2024년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업기준 대규모 기업집단 29위에 해당하는 하림그룹에 속한 계열회사로서, 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단으로 지정되었습니다.

이에 따라 계열회사 간 상호출자, 신규순환출자 및 채무보증이 금지되고, 기업집단
현황공시 등의 공시의무를 부담하게 되는 등 공정거래 관련 법령에 따라 일부 기업활동이 제한될 수 있습니다.
(주)하림지주는 이에 향후 상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단 규제 관련 위반이 발생하지 않도록 리스크 관리 및 교육 실시 등 대응책을 마련하고 있습니다.
그러나 (주)하림지주의 이러한 노력에도 불구하고

상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단 규제 관련 위반 사항이 발생하는 경우, (주)하림지주 및 기업집단 소속 회사의 평판 및 사업에 부정적인 영향이 발생할 수 있으
니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(주)하림지주는 2024년 5월 공정거래위원회가 발표한 일반기업기준 대규모 기업집단 29위에 해당하는 하림그룹에 속한 계열회사로서, 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단으로 지정되었습니다. 2024년 1분기말 현재 하림그룹은 (주)하림지주를 포함한 상장 5개사, 비상장회사 40개사의 계열회사가 소속되어 있습니다. 그 상세현황은 본 증권신고서 제2부 당사회사에 관한 사항의 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 상호출자제한기업집단에 속한 계열회사들의 사업부문은 운송 사업, 사료 및 축산 사업, 식품 및 식품서비스 사업, 유통 사업, 기타 사업으로 구성되어 있으며, 이를 기반으로 지속적인 성장을 통해 사업 규모를 확대해 나갈 예정입니다. (주)하림지주는 기업집단 하림의 최상위 지주회사로서 계열회사의 평판 악화에 따라 직ㆍ간접적으로 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[하림그룹 계열회사 현황]

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
5

(주)하림지주

160111-0003931

(주)선진

134411-0046664

(주)팜스코

131111-0042950

(주)하림

214911-0034430

팬오션(주)
110111-0004286

비상장
40

(

유
)엑셀로이콰인알앤디센터

131114-0010696

(

주
)경우

110111-0633051

(

주
)글라이드

131111-0558519

(

주
)동림

214911-0025554

(

주
)디디에프엔비

110111-5416783

(

주
)맥시칸

170111-0041062

(

주
)선진에프에스

134411-0028539

(

주
)선진팜

110111-6185072

(

주
)선진햄

134511-0029056

(

주
)세티

134411-0095710

(

주
)싱그린에프에스

214911-0017139

(

주
)애그리로보텍

285011-0161202

(

주
)에버미라클

210111-0035222

(

주
)엔디

110111-3839226

(

주
)엔바이콘

131111-0446798

(

주
)엔에스쇼핑

110111-2262527

(

주
)올품

131111-0037852

(

주
)제이에이치제이

214911-0062861

(

주
)참트레이딩

110111-4292481

(

주
)청운농업회사법인

144111-0002834

(

주
)포스에스엠

180111-0995572

(

주
)하림산업

131111-0303477

(

주
)하림유통

214911-0034464

(

주
)하림펫푸드

161211-0039074

(

주
)하림푸드

214911-0063489

(

주
)한강식품

111511-0019393

(

주
)한국바이오텍

214911-0033739

농업회사법인
(유
)에이치비씨

214914-0020649

농업회사법인
(주
)봉산지피

204911-0012925

농업회사법인
(주
)선진한마을

134411-0013093

농업회사법인
(주
)순우리

110111-2322058

농업회사법인
(주
)익산

214911-0044554

농업회사법인
(주
)제일팜스

160111-0291429

농업회사법인
(주
)주원산오리

160111-0135453

농업회사법인
(주
)팜스코바이오인티

134411-0058817

농업회사법인
(주
)팜엔코

134511-0242525

제일사료
(주
)

160111-0291544

지포레
(주
)

200111-0033632

한국썸벧
(주
)

214911-0051343

(

주
)에코캐피탈

110111-4338326

(출처) (주)하림지주 분기보고서주) 대성축산영농조합법인은 상법상 회사가 아니기에 계열회사에 포함되지 않음

[하림그룹 해외법인 현황]

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 사)

번호

해외계열회사명

소재국

1

HARIM USA, LTD.
미국

2

ALLEN HARIM FOODS, LLC.
미국

3

HARIM MILLSBORO, LLC
미국

4

Pan Ocean (America) Inc.
미국

5

SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION
필리핀

6

SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS CORPORATION
필리핀

7

SUNJIN FARM SOLUTIONS CORPORATION
필리핀

8

FILKOR REALTY CORPORATION
필리핀

9

Sunjin(Chengdu) Feed Co., Ltd
중국

10

Tieling Sunjin Feed Co., Ltd
중국

11

Sunjin(Tieling) Livestock Farming Ltd
중국

12

Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd
중국

13

Sunjin(Qingdao) Livestock Farming,Ltd
중국

14

Sunjin(Wangchang) Breeding Co., Ltd
중국

15

Harim(Liaocheng) Feedmill Co.,Ltd
중국

16

Pan Ocean (China) Co., Ltd.
중국

17

Pan Ocean International Logistics Co., Ltd.
중국

18

Wide Sea Logistics Co., Ltd.
중국

19

Sunjin Myanmar Company Limited
미얀마

20

Sunjin Livestock Company Limited
미얀마

21

SUNJIN INDIA FEEDS PRIVATE LIMITED
인도

22

Sunjin Vina Co.,Ltd
베트남

23

SINGGREEN VINA COMPANY LIMITED
베트남

24

PT.HARIM FARMSCO INDONESIA
인도네시아

25

PT.FARMSCO FEED INDONESIA
인도네시아

26

PT.CAHAYA TECHNOLOGY UNGGAS
인도네시아

27

Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd.
싱가포르

28

Pan Ocean Japan Corporation
일본

29

Pan Logix Co., Ltd.
일본

30

Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd.
일본

31

Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda.
브라질

(출처) (주)하림지주 분기보고서

[하림그룹 사업군 현황]

사업구분
주요회사명
주요사업

운송
국내
팬오션(주), (주)포스에스엠
해상운송 및 이에 부대되는 사업

해외
Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd,PanOcean (America) Inc,Pan Ocean Japan Corporation,Pan Ocean (China) Co.,Ltd

사료 및 축산
국내
(주)선진 사료부문, 농업회사법인(주)선진한마을,(주)팜스코 사료부문, 농업회사법인(주)팜스코바이오인티,제일사료(주), (주)하림펫푸드
배합사료 제조 및 판매, 축산업(양돈,가금,육우)

해외
Sunjin Philippines Corporation,Sunjin Vina Co.,Ltd,Sunjin Myanmar Co., Ltd,Sunjin(Chengdu) Feed Co.,Ltd,PT. Farmsco Feed Indonesia,Sunjin Philippines Corporation

식품 및 식품서비스
국내
(주)하림, (주)선진 식육부문,(주)선진에프에스, (주)팜스코 식육부문,(주)하림산업 식품부문,(주)싱그린에프에스, (주)한강식품,농업회사법인(주)주원산오리, 농업회사법인(주)순우리
축산물 가공, 기타 식품의제조와 판매

해외
Harim USA, Ltd, Allen Harim Foods,Llc(미국)

유통
국내
(주)엔에스쇼핑, (주)에버미라클, (주)글라이드
TV홈쇼핑, 전자상거래, 유통사업

해외
Singgreen Vina Co.,Ltd

기타
국내
(주)참트레이딩, (주)한국썸벧, (주)동림,(유)엑셀로이콰인알앤디센터
축산기자재, 기타사업

(출처) (주)하림지주 분기보고서주1) 사업군 현황 작성 기준은 연결기준이 아닌 그룹 기준임

공정거래법은 상호출자 및 채무보증제한기업집단 소속 회사에 대하여, 계열회사 간에 상호출자(공정거래법 제21조), 신규 순환출자(공정거래법 제22조 및 제23조), 채무보증(공정거래법 제24조), 금융회사 또는 보험회사의 의결권 행사(공정거래법 제25조) 및 특수관계인에 대한 부당한 이익제공(공정거래법 제47조) 등의 행위를 금지하고, 기업집단 현황 및 대규모 내부거래 등에 대하여 공시의무를 부과하고 있습니다(공정거래법 제26조, 제27조, 제28조, 제29조, 제30조 등). 이러한 공정거래법상 규제는 (주)하림지주 및 (주)하림지주가 속한 기업집단 소속회사의 기업활동에 대한 제한으로 작용할 수 있으며, 이를 위반하는 경우 시정명령 및 과징금 등 감독당국에 의한 제재의 대상이 됨으로써 기업집단 소속 회사 및 (주)하림지주의 사업 및 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

※ 관련 법령

【독점규제 및 공정거래에 관한 법률】

제21조(상호출자의 금지 등)

① 상호출자제한기업집단에 속하는 국내 회사는 자기의 주식을 취득 또는 소유하고 있는 국내 계열회사의 주식을 취득 또는 소유해서는 아니 된다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 회사의 합병 또는 영업전부의 양수

2. 담보권의 실행 또는 대물변제의 수령

② 제1항 각 호 외의 부분 단서에 따라 출자를 한 회사는 그 주식을 취득 또는 소유한 날부터 6개월 이내에 처분하여야 한다. 다만, 자기의 주식을 취득 또는 소유하고 있는 국내 계열회사가 그 주식을 처분한 경우에는 그러하지 아니하다.

③ 상호출자제한기업집단에 속하는 국내 회사로서 「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 따른 벤처투자회사는 국내 계열회사주식을 취득 또는 소유해서는 아니 된다.

<개정 2023. 6. 20.>

제22조(순환출자의 금지)

① 상호출자제한기업집단에 속하는 국내 회사는 순환출자를 형성하는 계열출자(국내 계열회사에 대한 계열출자로 한정한다. 이하 같다)를 하여서는 아니 되고, 상호출자제한기업집단 소속 회사 중 순환출자 관계에 있는 국내 계열회사는 계열출자대상회사에 대한 추가적인 계열출자[계열출자회사가 「상법」 제418조제1항에 따른 신주배정 또는 제462조의2제1항에 따른 주식배당(이하 “신주배정등”이라 한다)에 따라 취득 또는 소유한 주식 중에서 신주배정등이 있기 전 자신의 지분율 범위의 주식, 순환출자회사집단에 속하는 국내 계열회사 간 합병에 따른 계열출자는 제외한다]를 하여서는 아니 된다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 회사의 합병ㆍ분할, 주식의 포괄적 교환ㆍ이전 또는 영업전부의 양수

2. 담보권의 실행 또는 대물변제의 수령

3. 계열출자회사가 신주배정등에 따라 취득 또는 소유한 주식 중에서 다른 주주의 실권(失權) 등에 따라 신주배정등이 있기 전 자신의 지분율 범위를 초과하여 취득 또는 소유한 계열출자대상회사의 주식이 있는 경우

4. 「기업구조조정 촉진법」 제8조제1항에 따라 부실징후기업의 관리절차를 개시한 회사에 대하여 같은 법 제24조제2항에 따라 금융채권자협의회가 의결하여 동일인(친족을 포함한다)의 재산출연 또는 부실징후기업의 주주인 계열출자회사의 유상증자 참여(채권의 출자전환을 포함한다)를 결정한 경우

5. 「기업구조조정 촉진법」 제2조제2호의 금융채권자가 같은 조 제7호에 따른 부실징후기업과 기업개선계획의 이행을 위한 약정을 체결하고 금융채권자협의회의 의결로 동일인(친족을 포함한다)의 재산출연 또는 부실징후기업의 주주인 계열출자회사의 유상증자 참여(채권의 출자전환을 포함한다)를 결정한 경우

② 제1항 각 호 외의 부분 단서에 따라 계열출자를 한 회사는 다음 각 호의 구분에 따른 기간 내에 취득 또는 소유한 해당 주식(제1항제3호부터 제5호까지의 규정에 따른 경우는 신주배정등의 결정, 재산출연 또는 유상증자 결정이 있기 전 지분율 초과분을 말한다)을 처분하여야 한다. 다만, 순환출자회사집단에 속한 다른 회사 중 하나가 취득 또는 소유하고 있는 계열출자대상회사의 주식을 처분하여 제1항에 따른 계열출자로 형성되거나 강화된 순환출자가 해소된 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 제1항제1호 또는 제2호에 따라 계열출자를 한 회사: 해당 주식을 취득 또는 소유한 날부터 6개월

2. 제1항제3호에 따라 계열출자를 한 회사: 해당 주식을 취득 또는 소유한 날부터 1년

3. 제1항제4호 또는 제5호에 따라 계열출자를 한 회사: 해당 주식을 취득 또는 소유한 날부터 3년

제23조(순환출자에 대한 의결권 제한)

① 상호출자제한기업집단에 속하는 국내 회사로서 순환출자를 형성하는 계열출자를 한 회사는 상호출자제한기업집단 지정일 당시 취득 또는 소유하고 있는 순환출자회사집단 내의 계열출자대상회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없다.

② 순환출자회사집단에 속한 다른 국내 회사 중 하나가 취득 또는 소유하고 있는 계열출자대상회사의 주식을 처분함으로써 기존에 형성된 순환출자를 해소한 경우에는 제1항을 적용하지 아니한다.

제24조(계열회사에 대한 채무보증의 금지)

상호출자제한기업집단에 속하는 국내 회사(금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 제외한다)는 채무보증을 하여서는 아니 된다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 채무보증의 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 「조세특례제한법」에 따른 합리화기준에 따라 인수되는 회사의 채무와 관련된 채무보증

2. 기업의 국제경쟁력 강화를 위하여 필요한 경우 등 대통령령으로 정하는 경우에 대한 채무보증

제25조(금융회사ㆍ보험회사 및 공익법인의 의결권 제한)

① 상호출자제한기업집단에 속하는 국내 회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내 계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 금융업 또는 보험업을 영위하기 위하여 주식을 취득 또는 소유하는 경우

2. 보험자산의 효율적인 운용ㆍ관리를 위하여 「보험업법」 등에 따른 승인 등을 받아 주식을 취득 또는 소유하는 경우

3. 해당 국내 계열회사(상장법인으로 한정한다)의 주주총회에서 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사항을 결의하는 경우. 이 경우 그 계열회사의 주식 중 의결권을 행사할 수 있는 주식의 수는 그 계열회사에 대하여 특수관계인 중 대통령령으로 정하는 자를 제외한 자가 행사할 수 있는 주식수를 합하여 그 계열회사 발행주식총수(「상법」 제344조의3제1항 및 제369조제2항ㆍ제3항의 의결권 없는 주식의 수는 제외한다. 이하 이 조에서 같다)의 100분의 15를 초과할 수 없다.

가. 임원의 선임 또는 해임

나. 정관 변경

다. 그 계열회사의 다른 회사로의 합병, 영업의 전부 또는 주요 부분의 다른 회사로의 양도. 다만, 그 다른 회사가 계열회사인 경우는 제외한다.

② 상호출자제한기업집단에 속하는 회사를 지배하는 동일인의 특수관계인에 해당하는 공익법인(「상속세 및 증여세법」 제16조에 따른 공익법인등을 말한다. 이하 같다)은 취득 또는 소유하고 있는 주식 중 그 동일인이 지배하는 국내 계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 공익법인이 해당 국내 계열회사 발행주식총수를 소유하고 있는 경우

2. 해당 국내 계열회사(상장법인으로 한정한다)의 주주총회에서 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사항을 결의하는 경우. 이 경우 그 계열회사의 주식 중 의결권을 행사할 수 있는 주식의 수는 그 계열회사에 대하여 특수관계인 중 대통령령으로 정하는 자를 제외한 자가 행사할 수 있는 주식수를 합하여 그 계열회사 발행주식총수의 100분의 15를 초과할 수 없다.

가. 임원의 선임 또는 해임

나. 정관 변경

다. 그 계열회사의 다른 회사로의 합병, 영업의 전부 또는 주요 부분의 다른 회사로의 양도. 다만, 그 다른 회사가 계열회사인 경우는 제외한다.

제26조(대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시)

① 제31조제1항 전단에 따라 지정된 공시대상기업집단(이하 “공시대상기업집단”이라 한다)에 속하는 국내 회사는 특수관계인(국외 계열회사는 제외한다. 이하 이 조에서 같다)을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 대통령령으로 정하는 규모 이상의 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 거래행위(이하 “대규모내부거래”라 한다)를 하려는 경우에는 미리 이사회의 의결을 거친 후 공시하여야 하며, 제2항에 따른 주요 내용을 변경하려는 경우에도 미리 이사회의 의결을 거친 후 공시하여야 한다.

1. 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위

2. 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위

3. 부동산 또는 무체재산권(無體財産權) 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위

4. 주주의 구성 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 계열회사를 상대방으로 하거나 그 계열회사를 위하여 상품 또는 용역을 제공 또는 거래하는 행위

② 공시대상기업집단에 속하는 국내 회사는 제1항에 따라 공시를 할 때 거래의 목적ㆍ상대방ㆍ규모 및 조건 등 대통령령으로 정하는 주요 내용을 포함하여야 한다.

③ 제1항에 따른 공시는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제161조에 따라 보고서를 제출받는 기관을 통하여 할 수 있다. 이 경우 공시의 방법, 절차 및 그 밖에 필요한 사항은 해당 기관과의 협의를 거쳐 공정거래위원회가 정한다.

④ 공시대상기업집단에 속하는 국내 회사 중 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사가 약관에 따라 정형화된 거래로서 대통령령으로 정하는 기준에 해당하는 거래행위를 하는 경우에는 제1항에도 불구하고 이사회의 의결을 거치지 아니할 수 있다. 이 경우 그 거래내용은 공시하여야 한다.

⑤ 제1항의 경우에 상장법인이 「상법」 제393조의2에 따라 설치한 위원회(같은 법 제382조제3항에 따른 사외이사가 세 명 이상 포함되고, 사외이사의 수가 위원총수의 3분의 2 이상인 경우로 한정한다)에서 의결한 경우에는 이사회의 의결을 거친 것으로 본다.

제27조(비상장회사 등의 중요사항 공시)

① 공시대상기업집단에 속하는 국내 회사 중 자산총액 등이 대통령령으로 정하는 기준에 해당하는 회사(금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 제외한다)로서 상장법인을 제외한 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사항을 공시하여야 한다. 다만, 제26조에 따라 공시되는 사항은 제외한다.

<개정 2024. 2. 6.>

1. 대통령령으로 정하는 최대주주와 주요주주의 주식소유 현황 및 그 변동사항 등 회사의 소유지배구조와 관련된 중요사항(임원 현황 및 그 변동사항은 제외한다)으로서 대통령령으로 정하는 사항

2. 자산ㆍ주식의 취득, 증여, 담보제공, 채무인수ㆍ면제 등 회사의 재무구조에 중요한 변동을 초래하는 사항으로서 대통령령으로 정하는 사항

3. 영업양도ㆍ양수, 합병ㆍ분할, 주식의 교환ㆍ이전 등 회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항으로서 대통령령으로 정하는 사항

② 제1항의 공시에 관하여는 제26조제2항 및 제3항을 준용한다.

제28조(기업집단현황 등에 관한 공시)

① 공시대상기업집단에 속하는 국내 회사 중 자산총액 등이 대통령령으로 정하는 기준에 해당하는 회사는 그 기업집단의 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사항으로서 대통령령으로 정하는 사항을 공시하여야 한다.

1. 일반 현황

2. 주식소유 현황

3. 지주회사등이 아닌 국내 계열회사 현황[지주회사등의 자산총액 합계액이 기업집단 소속 국내 회사의 자산총액(금융업 또는 보험업을 영위하는 회사의 경우에는 자본총액 또는 자본금 중 큰 금액으로 한다) 합계액의 100분의 50 이상인 경우로 한정한다]

4. 2개의 국내 계열회사가 서로의 주식을 취득 또는 소유하고 있는 상호출자 현황

5. 순환출자 현황

6. 채무보증 현황

7. 취득 또는 소유하고 있는 국내 계열회사 주식에 대한 의결권 행사(금융업 또는 보험업을 영위하는 회사의 주식에 대한 의결권 행사는 제외한다) 여부

8. 특수관계인과의 거래 현황

② 공시대상기업집단에 속하는 회사를 지배하는 동일인은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 사항을 공시하여야 한다. 다만, 동일인이 의식불명 등 대통령령으로 정하는 사유로 공시할 수 없는 경우에는 그러하지 아니하다.

1. 특수관계인(자연인인 동일인 및 그 친족만을 말한다. 이하 이 호에서 같다)이 단독으로 또는 다른 특수관계인과 합하여 발행주식총수의 100분의 20 이상의 주식을 소유한 국외 계열회사의 주주 구성 등 대통령령으로 정하는 사항

2. 공시대상기업집단에 속하는 국내 회사의 주식을 직접 또는 대통령령으로 정하는 방법으로 소유하고 있는 국외 계열회사의 주식소유 현황 등에 관한 사항으로서 대통령령으로 정하는 사항 및 그 국외 계열회사가 하나 이상 포함된 순환출자 현황

③ 제1항 및 제2항에 따른 공시에 관하여는 제26조제2항 및 제3항을 준용한다.

④ 제1항 및 제2항에 따른 공시의 시기ㆍ방법 및 절차에 관하여 제3항에 규정된 것 외에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다.

제29조(특수관계인인 공익법인의 이사회 의결 및 공시)

① 공시대상기업집단에 속하는 회사를 지배하는 동일인의 특수관계인에 해당하는 공익법인은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 거래행위를 하거나 주요 내용을 변경하려는 경우에는 미리 이사회 의결을 거친 후 이를 공시하여야 한다.

1. 해당 공시대상기업집단에 속하는 국내 회사 주식의 취득 또는 처분

2. 해당 공시대상기업집단의 특수관계인(국외 계열회사는 제외한다. 이하 이 조에서 같다)을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 하는 대통령령으로 정하는 규모 이상의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 거래

가. 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위

나. 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위

다. 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위

라. 주주의 구성 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 계열회사를 상대방으로 하거나 그 계열회사를 위하여 상품 또는 용역을 제공 또는 거래하는 행위

② 제1항의 공시에 관하여는 제26조제2항 및 제3항을 준용한다.

제30조(주식소유 현황 등의 신고)

① 공시대상기업집단에 속하는 국내 회사는 대통령령으로 정하는 바에 따라 해당 회사의 주주의 주식소유 현황ㆍ재무상황 및 다른 국내 회사 주식의 소유현황을 공정거래위원회에 신고하여야 한다.

② 상호출자제한기업집단에 속하는 국내 회사는 대통령령으로 정하는 바에 따라 채무보증 현황을 국내 금융기관의 확인을 받아 공정거래위원회에 신고하여야 한다.

③ 제1항 및 제2항의 신고에 관하여는 제11조제11항 단서를 준용한다.

제47조(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)

① 공시대상기업집단(동일인이 자연인인 기업집단으로 한정한다)에 속하는 국내 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족으로 한정한다. 이하 이 조에서 같다), 동일인이 단독으로 또는 다른 특수관계인과 합하여 발행주식총수의 100분의 20 이상의 주식을 소유한 국내 계열회사 또는 그 계열회사가 단독으로 발행주식총수의 100분의 50을 초과하는 주식을 소유한 국내 계열회사와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 아니 된다. 이 경우 다음 각 호에 해당하는 행위의 유형 및 기준은 대통령령으로 정한다.

1. 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

2. 회사가 직접 또는 자신이 지배하고 있는 회사를 통하여 수행할 경우 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위

3. 특수관계인과 현금이나 그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

4. 사업능력, 재무상태, 신용도, 기술력, 품질, 가격 또는 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위

② 기업의 효율성 증대, 보안성, 긴급성 등 거래의 목적을 달성하기 위하여 불가피한 경우로서 대통령령으로 정하는 거래에는 제1항제4호를 적용하지 아니한다.

③ 제1항에 따른 거래 또는 사업기회 제공의 상대방은 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 우려가 있음에도 불구하고 해당 거래를 하거나 사업기회를 제공받는 행위를 하여서는 아니 된다.

④ 특수관계인은 누구에게든지 제1항 또는 제3항에 해당하는 행위를 하도록 지시하거나 해당 행위에 관여해서는 아니 된다.

(주)하림지주는 이에 향후 상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단 규제 관련 위반이 발생하지 않도록 리스크 관리 및 교육 실시 등 대응책을 마련하고 있습니다. 그러나 (주)하림지주의 이러한 노력에도 불구하고

상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단 규제 관련 위반 사항이 발생하는 경우, (주)하림지주 및 기업집단 소속 회사의 평판 및 사업에 부정적인 영향이 발생할 수 있으
니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(7) (주)올품 일감몰아주기 제재 및 세무조사 관련 위험

공정거래위원회는 2017년 3월부터 대규모 기업집단의 내부거래 실태를 점검하고 있으며, 하림그룹의 (주)올품에 대한 일감몰아주기, 담합 및 기업승계 과정 등에 대하여 직권 조사를 진행하였습니다. 특히 일감몰아주기 혐의 관련하여 2018년말 심사보고서를 발송하였으며, 조사에 착수한지 4년이 지난 2021년 10월 올품에게 부당한 이익을 제공한 행위에 대하여 시정명령과 함께 과징금 49억원을 부과하기로 결정하였습니다.
아울러, 공정거래위원회는 (주)올품이 내부시장을 안정적으로 확보하는 것에 그치지 않고, 이 사건 지원행위를 통해 강화된 협상력을 기반으로 핵심 대리점별로 (주)올품 자회사 생산 제품에 대한 판매목표를 설정하고 목표 달성을 조건으로 내부시장에 대한 높은 판매마진을 보장해주는 전략을 사용하여 자사 제품의 외부시장(비계열농장向) 매출을 증대시켰다고 발표하였습
니다.
이에 대해
과징금을 부과받은 하림그룹

계열회사들은
해당 과징금을 모두 납부하였으
며,
2022년 5월 20일
최초 소장 접수
일로 하여 하
림그룹 계열회사 및 공정거래위원회 간
행정 소송을 진행
중

에 있습니다.
공
정거래위원회의 고가 매입, 통행세 거래, 주식 저가 매각 등 일감몰아주기 제재 사유에 대한 하림그룹 계열회사 측 주장 및 의견 피력에도 불구하고, 서울고등법원은
2024년 2월 7일
패소 판결을 선고하였고
,

하
림그룹 계열회사는

2024년 3월 15일

원심 판결의 심리가 미진한 부분을 파악하여 대법원에 상고
하였으며, 증권신고서 제출일 현재 본 소송에 대한 결과를 예측할 수 없는 상황입니다.

또한, 유사한 시기에 (주)팜스코와 (주)올품은
아래와 같이 국세청으로부터 세무조사를 받은 바 있습니다.
본
세무조사는 회사의 일반적인 세무신고에 대한 적정성을 조사하는 법인 통합 세무조사로서, 공정거래위원회가 제기한 특수관계자 거래에 대한 적정성 여부도 검토하였으며, 공정거래위원회에서 문제를 삼은 (주)올품과 계열사간의 거래에 대해서도 세무적인 관점에서 조사를 하였으나
(주)올품 및 (주)팜스코 모두
과세관청으로부터 과세 통지를 받지 않았으며, 이와 관련된 법인세 등 세금을 추가로 납부한 사실이 없습니다.

이처럼 세무조사에 대한 위험요소는 없어졌으나,
아직 공정거래위원회의 처분에 대한 소송은 진행중에 있어, 그 결과에 따라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

공정거래위원회는 2017년 3월부터 대규모 기업집단의 내부거래 실태를 점검하고 있으며, 하림그룹의 (주)올품에 대한 일감몰아주기, 담합 및 기업승계 과정 등에 대하여 직권 조사를 진행하였습니다. 특히 일감몰아주기 혐의 관련하여 2018년말 심사보고서를 발송하였으며, 조사에 착수한지 4년이 지난 2021년 10월 올품에게 부당한 이익을 제공한 행위에 대하여 시정명령과 함께 과징금 49억원을 부과하기로 결정하였습니다.

[공정거래위원회 과징금]

(단위 : 백만원)

대상기업(지원주체)
과징금
대상기업(지원객체)
과징금

(주)팜스코
515
(주)올품
1,079

농업회사법인(주)팜스코바이오인티
749

대성축산영농조합법인
159

농업회사법인(주)포크랜드
50

농업회사법인(주)선진한마을
352

(주)선진
112

제일사료(주)
247

(주)하림지주
1,625

합계
3,809

(출처) 공정거래위원회

공정거래위원회에서는 하림그룹 계열회사들이 그룹본부의 개입하에 (주)올품에 과다한 경제상 이익을 제공한 사실이 밝혀졌다고 발표하였습니다. 공정거래위원회에서 제시한 일감몰아주기 제재 사유로 고가 매입, 통행세 거래, 주식저가매입 3가지 행위를 언급하였으며, 그 세부내용은 하기 표와 같습니다.

[일감몰아주기 제재 사유]

구분
내용

고가 매입
국내 최대 양돈용 동물약품 수요자인 계열 양돈농장들(팜스코, 팜스코바이오인티, 포크랜드, 선진한마을, 대성축산)은 동물약품 구매방식을 종전 계열농장 각자 구매에서 올품을 통해서만 통합구매하는 것으로 변경하면서 2012년 01월부터 2017년 02월까지 올품으로부터 동물약품을 높은 가격으로 구매.

통행세 거래
계열 사료회사들(선진, 제일사료, 팜스코)은 기능성 사료첨가제 구매방식을 종전의 각사별 구매에서 올품을 통해 통합구매하는 것으로 변경하면서, 2012년 02월부터 2017년 02월까지 거래상 역할이 사실상 없는 올품에게 구매대금의 약 3%를 중간마진으로 수취

주식저가매각
제일홀딩스(주)(2018년 07월 하림지주로 사명 변경)은 2013년 01월 자신이 보유하고 있던 舊올품 주식 100%를 한국썸벧판매에 낮은 가격으로 매각

(출처) 공정거래위원회

아울러, 공정거래위원회는 (주)올품이 내부시장을 안정적으로 확보하는 것에 그치지 않고, 이 사건 지원행위를 통해 강화된 협상력을 기반으로 핵심 대리점별로 (주)올품 자회사 생산 제품에 대한 판매목표를 설정하고 목표 달성을 조건으로 내부시장에 대한 높은 판매마진을 보장해주는 전략을 사용하여 자사 제품의 외부시장(비계열농장向) 매출을 증대시켰다고 발표하였습니다.

이에 대해
과징금을 부과받은 하림그룹

계열회사들은
해당 과징금을 모두 납부하였으
며,
아래와 같은 주장을 기반으로
2022년 5월 20일
최초 소장 접수
일로 하여 하
림그룹 계열회사 및 공정거래위원회 간
행정 소송을 진행
중

에 있습니다.

[
일감몰아주기 제재에 대한
하림그룹 계열회사 측 주
장
]

구분

내용

고가 매입

동물약품의 가격은
배송거리, 긴급발주, 사용량, 농장주의 약품 선호도에 따라 동일약품 가격의 차이가 발생한다는 동물약품 시장의 특성을 고려할 경우 고가 및 저가를 판단할 수 있는 기준가격(정상가격)이 존재하지 아니하며, 대리점에서 차지하는 (주)올품 자체 제품의 비중은 5% 수준에 불과한 점 등을 고려하였을 때, 대리점을 통한 외부시장 매출 증대는 현실적으로 어려움또한, 공정거래위원회가 (주)올품이 타사 제품을 계열 양돈농장에 높은 가격에 판매하였다는 공정거래위원회의 주장은 관련 증거, 이유 등이 존재하지 아니함

통행세 거래

(

주
)
올품은 계열 사료회사들에게 기능성 사료첨가제를 기존에 구매하던 가격과 동일하거나 낮게 공급하여 계열 사료회사들에게는 손해가 없었으며
,
해당 거래에
(
주
)
올품은 기능성 사료첨가제 공급업체와의 가격 교섭
,
첨가제 재고 점검
,
가격 경쟁력 있는 대체 상품 제시
,
첨가제 시장 동향 안내 등의 실질적인 역할을 수행하였음

주식 저가 매각

제일홀딩스
(주
)와 한국썸벧판매
(주
)는 특수관계자이며
, 舊
.올품은 제일홀딩스
(주
)가
100% 보유한 비상장회사로서 시세가 없었기에
, 상속세 및 증여세법에서 정한 비상장주식 보충적평가 방법에 따라 적법하게 평가하여 거래 하였음
. 또한 舊
.올품이 보유한 자산 모두 비상장주식 보충적평가 방법에 따라 평가하였음

공
정거래위원회의 고가 매입, 통행세 거래, 주식 저가 매각 등 일감몰아주기 제재 사유에 대한 하림그룹 계열회사 측 주장 및 의견 피력에도 불구하고, 서울고등법원은
2024년 2월 7일
패소 판결을 선고하였고
,

하
림그룹 계열회사는

2024년 3월 15일

원심 판결의 심리가 미진한 부분을 파악하여 대법원에 상고
하였으며, 증권신고서 제출일 현재 본 소송에 대한 결과를 예측할 수 없는 상황입니다.

또한, 유사한 시기에 (주)팜스코와 (주)올품은
아래와 같이 국세청으로부터 세무조사를 받은 바 있습니다.

[(주)올품 세무조사 관련 사항]

구분
내용

조사 기간
2021년 11월 ~ 2022년 03월

진행 이유
법인 세무조사 및 공정위 부당지원사건 발표에 따른 세무상 관점의 조사

조사 대상
(주)올품 법인 통합조사(사업과 관련하여 세법에 따라 신고 및 납부 의무가 있는 모든 세목)

(출처) (주)하림지주 제시

[(주)팜스코 세무조사 관련 사항]

구분
내용

조사 기간
2021년 11월 ~ 2022년 03월

진행 이유
법인 세무조사 및 공정위 부당지원사건 발표에 따른 세무상 관점의 조사

조사 대상
(주)팜스코 법인 통합조사(사업과 관련하여 세법에 따라 신고 및 납부 의무가 있는 모든 세목)

(출처) (주)하림지주 제시

회사의 일반적인 세무신고에 대한 적정성을 조사하는 법인 통합 세무조사로서, 공정거래위원회가 제기한 특수관계자 거래에 대한 적정성 여부도 검토하였으며, 공정거래위원회에서 문제를 삼은 (주)올품과 계열사간의 거래에 대해서도 세무적인 관점에서 조사를 하였으나
(주)올품 및 (주)팜스코 모두
과세관청으로 부터 과세 통지를 받지 않았으며, 이와 관련된 법인세 등 세금을 추가로 납부한 사실이 없습니다.
이처럼 세무조사에 대한 위험요소는 없어졌으나, 아직 공정거래위원회의 처분에 대한 소송은 진행중에 있어, 그 결과에 따라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및 영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(8)
닭고기 담합 혐의에 따른 제재 관련 위험

공정거래위원회는 2021년 10월 7일 삼계탕용 닭고기 가격, 출고량 담합한 혐의로 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제19조 제1항 제1호(가격 담합) 및 제3호(출고량 담합)의 조항을 적용하여 ㈜하림지주의 계열회사인 ㈜하림 및 ㈜올품을 포함한 닭고기 업체 7개사에 시정명령과 함께 과징금을 부과하였습니다. 공정거래위원회는 (주)하림과 ㈜올품은 각각 79억, 52억의 과징금을 부과하였으며, 7개사 중 ㈜하림과 ㈜올품을 검찰에 고발하기로 결정하였습니다.
한편,
2022년 3월 16일 공정거래위원회는 2005년 11월 25일부터 2017년 7월 26일까지 총 45차례에 걸쳐 육계 신선육의 판매가격/생산량/출고량과 육계 생계의 구매량을 담합한 16개 육계 신선육 제조/판매사업자에 대해 시정명령과 함께 과징금 약 총 1,758억원을 부과하고, 이 중 올품, 한강식품, 동우팜투테이블, 마니커, 체리부로 등 5개사는 검찰 고발하기로 경정하였습니다.
공정거래위원회에 따르면, 이번 조치는 육계 신선육 시장 점유율 77% 이상을 차지하는 사업자들이 약 12년의 장기간에 걸쳐 광범위한 수단을 동원한 담합을 적발 및 제재한 것으로서, 온 국민이 애용하는 닭고기의 가격 상승을 초래하는 담합을 시정하였다는 데 의의가 있다고 밝혔습니다.
과징금이 부과된 회사 중 (주)하림이 가장 많은 406억원의 과징금이 부과되었으며, (주)하림을 포함하여 하림그룹 계열회사 모두 약 942억원 수준의 과징금이 부과되었습니다.

본 육계 신선육 담합과 관련하여, (주)하
림, (주)올품, (주)하림지주 및 (주)한강식품 등 하림그룹 계열회사들
은 과
징금을
기

한 내 분할 납부 중에 있으며,
공정거래위원회 처분 취소에
대하여 서울고등법원에 행정소송을 진행 중에 있습니다
.

법원단계에서 금번 부당공동행위가

헌법 및 정부조직법
,
축산법
,
농수산물 유통 및 가격안정에 관한 법률에 근거한 농림부의 수급조절 정책에 협조 및 이행하는
과정에서 발생한 적법한 행위임을 소명하였으며,

이러한 농림부의 수급조절 정책에도 불구하고 육계 신선육 사업자들간의 이행여부가 상이하여

사업자들간
의 경쟁제한성 및 부당성을 유발한 적이 없었음을
경제 분석을 통하여
소명하였습니다.

다만, 이와 같은
이의제기에도 불구 원안대로 제재가 유지될 시,

각
회사의 재무상태에 악영향을 끼칠 수 있습니다.
또한, 이는
닭고기 사업을 영위하는 ㈜하림, ㈜올품
등
뿐만 아니라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및
영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

공정거래위원회는 2021년 10월 7일 삼계탕용 닭고기 가격, 출고량 담합한 혐의로 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제19조 제1항 제1호(가격 담합) 및 제3호(출고량 담합)의 조항을 적용하여 ㈜하림지주의 계열회사인 ㈜하림 및 ㈜올품을 포함한 닭고기 업체 7개사에 시정명령과 함께 과징금을 부과하였습니다. 공정거래위원회는 (주)하림과 ㈜올품은 각각 79억, 52억의 과징금을 부과하였으며, 7개사 중 ㈜하림과 ㈜올품을 검찰에 고발하기로 결정하였습니다. 검찰 고발 대상은 공정위 조사 협조 여부, 시장 점유율, 담함 가담 기간 등을 종합적으로 고려하여 결정하였다고 발표하였습니다.

[사업자별 과징금 부과 내역(잠정)]

(단위: 백만원)

사업자명

과징금액

하림

7,874

올품

5,171

동우팜투테이블

4,389

체리부로

3,476

마니커

2,414

사조원

1,729

참프레

86

합계

25,139

(출처) 공정거래위원회(2021.10.07)

구체적으로, 공정거래위원회는 참프레를 제외한 닭고기 업체 6개사가 2011년 9월부터 2015년 6월까지의 기간 동안 9차례에 걸쳐 삼계 신선육의 가격 인상을 합의하여 가격 담합을 진행하였다고 판단하였습니다. 또한 2011년 7월부터 2017년 7월까지 삼계 신선육 공급을 줄여 가격을 상승시키기 위해 가격 담합 이외에 출고량 조절도 합의하고 실행하였다고 판단하였습니다.

또한 공정거래위원회는 2021년 11월 5일, 2005년부터 2017년까지 약 12년 동안 육계용 생닭의 가격과 출고량 등을 담합한 혐의에 대해 ㈜하림 등 닭고기 업체 16곳에 심사보고서를 발송했다고 밝혔습니다. 공정거래위원회는 닭고기 업체들이 생닭의 할인폭과 판매가격 등을 임의로 바꿔 시세를 조정한 혐의와 병아리 공급 물량 조절, 닭고기 냉동비축 등 공급량을 조절한 혐의가 있다고 판단하였습니다.

[육계 부당공동행위 관련 공정거래위원회 조사]

구분
내용

조사 기간
2017년 07월 ~ 2021년 11월

진행 이유
공정거래위원회에서 육계사업자간의 부당공동행위 사실을 인지하고 조사

조사 대상

하림, 올품, 한강식품, 하림지주 등 총 16개 육계 사업자

[참고사항]

- 하림은 2011년 1월 4일 하림(신설_육계가공)과 하림홀딩스(존속_지주회사)로 인적분할 되었음

- 분할 존속법인은 하림홀딩스는 2018년 7월 2일 제일홀딩스에 흡수합병되어 소멸되었으며, 제일홀딩스는 사명을 하림지주로 변경하였음

-이에 2011년 이전의 행위에 대해서는 하림지주가 법인실체에 대하여 대상에 포함된 것이지 행위사실 주체는 아님

(출처) (주)하림지주 제시

한편, 2022년 3월 16일 공정거래위원회는 2005년 11월 25일부터 2017년 7월 26일까지 총 45차례에 걸쳐 육계 신선육의 판매가격/생산량/출고량과 육계 생계의 구매량을 담합한 16개 육계 신선육 제조/판매사업자에 대해 시정명령과 함께 과징금 약 총 1,758억원을 부과하고, 이 중 올품, 한강식품, 동우팜투테이블, 마니커, 체리부로 등 5개사는 검찰 고발하기로 경정하였습니다. 공정거래위원회에 따르면, 이번 조치는 육계 신선육 시장 점유율 77% 이상을 차지하는 사업자들이 약 12년의 장기간에 걸쳐 광범위한 수단을 동원한 담합을 적발 및 제재한 것으로서, 온 국민이 애용하는 닭고기의 가격 상승을 초래하는 담합을 시정하였다는 데 의의가 있다고 밝혔습니다. 과징금이 부과된 회사 중 (주)하림이 가장 많은 406억원의 과징금이 부과되었으며, (주)하림을 포함하여 하림그룹 계열회사 모두 약 942억원 수준의 과징금이 부과되었습니다.

[사업자별 과징금 부과 내역(잠정)]

(단위: 백만원)

사업자명

과징금액

하림
40,602

올품
25,634

마니커
25,059

체리부로
18,187

하림지주
17,556

동우팜투테이블
14,548

한강식품
10,370

참프레
7,992

청정계
6,431

사조원
5,184

공주개발
1,320

대오
923

해마로
878

금화
730

플러스원
409

합계

175,823

(출처) 공정거래위원회(2022.03.16)

본 육계 신선육 담합과 관련하여, (주)하림, (주)올품, (주)하림지주 및 (주)한강식품 등 하림그룹 계열회사들은 기
한 내 과징금을
기

한 내 분할 납부 중에 있으며,
공정거래위원회 처분 취소에

대하여 서울고등법원에 행정소송을 진행 중에 있습니다
.

법원단계에서 금번 부당공동행위가

헌법 및 정부조직법
,
축산법
,
농수산물 유통 및 가격안정에 관한 법률에 근거한 농림부의 수급조절 정책에 협조 및 이행하는
과정에서 발생한 적법한 행위임을 소명하였으며,

이러한 농림부의 수급조절 정책에도 불구하고 육계 신선육 사업자들간의 이행여부가 상이하여

사업자들간
의 경쟁제한성 및 부당성을 유발한 적이 없었음을
경제 분석을 통하여
소명하였습니다.

이와 같은
이의제기에도 불구 원안대로 제재가 유지될 시, 각 회사의 재무상태에 악영향을 끼칠 수 있습니다. 또한, 이는
닭고기 사업을 영위하는 ㈜하림, ㈜올품
등
뿐만 아니라 하림그룹의 이미지에 부정적 요소로 작용하여 전반적인 경영활동 및
영업환경에 영향을 미칠 수 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(9) 지주회사로서 자회사 출자, 재무적 지원 및 신규 투자에 따른 위험

(주)하림지주는 지주회사로서 다양한 목적으로 자회사의 증자에 참여하거나 자회사 지분 매입 또는 재무적 지원을 제공할 수 있습니다. (주)하림지주는 2018년 이후 사업 부진을 지속하고 있는 종속기업 HARIM USA, LTD.에 대한 지원을 지속하였습니다. 2018년 이후 HARIM USA, LTD.에 대한 지원을 살펴보면, 2018년 11월 약 85억원 규모 자금 대여, 2019년 5월 약 72억원 규모 유상증자 참여, 2019년 11월 약 128억원 규모 자금 대여, 2020년 8월 약 377억원 규모 유상증자 참여를 진행하였습니다.
또한, (주)엔에스쇼핑이 2022년 10월 19일을 분할기일로하여 인적분할되어 신설된 (주)엔에스지주가 (주)하림지주에 의하여 2022년 12월 27일을 합병기일로 흡수합병된 이후 기존 (주)엔에스쇼핑의 종속회사인 (주)하림산업에 대한 자금 지원이 지속되고 있는 상황입니다. (주)하림지주는 2023년 2월 300억원, 2023년 7월 300억원, 2023년 10월 400억원, 2024년 1월 300억원 규모의 유상증자 참여를 통해 (주)하림산업에 대한 자금 지원을 하였습니다.

향후에도 자회사 출자 등 재무적 지원이 지속될 경우 또는 이러한 재무적 지원 및 신규 투자를 위한 외부 차입이 증가할 경우 (주)하림지주의 부채비율 및 차입금 의존도가 상승할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
한편, (주)하림지주의 주요 자회사인 팬오션(주)는 2023년 12월 20일 유가증권시장본부의 '조회공시 요구(풍문 또는 보도)'의 '팬오션(주), 3조원 규모 유상증자 추진 보도에 대한 조회공시 요구(2023.12.20)'에 대하여 2023년 12월 20일 '조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)' 공시를 통해 2023년 12월 18일 에이치엠엠 주식회사 경영권 이전 거래(이하 "본건 거래")에 대하여 팬오션(주) 및 JKL파트너스 컨소시엄이 우선협상대상자로 선정되었다고 공시하였습니다. 이후 팬오션(주) 및 JKL파트너스 컨소시엄은 에이치엠엠 주식회사의 최대주주인 한국산업은행 및 한국해양진흥공사와 2024년 02월 06일까지 주식매매계약 및 주주/사채권자 간 합의서의 주요 내용에 대한 협상을 진행하였으나, 합의에 이르지 못함에 따라 본건 거래는 무산되었습니다. 그러나, 향후 본건 거래와 같이 (주)하림지주의 자회사가 대규모 타법인 지분 인수 등의 거래를 진행하게 될 시 해당 자회사의 거래대금 외부 조달, (주)하림지주의 자회사 유상증자 참여 등으로 (주)하림지주 연결실체의 재무안정성이 저하될 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

(주)하림지주는 지주회사로서 다양한 목적으로 자회사의 증자에 참여하거나 자회사 지분 매입 또는 재무적 지원을 제공할 수 있습니다. (주)하림지주는 사업 부진을 지속하고 있는 종속기업 HARIM USA, LTD.에 대한 지원을 지속하였습니다. 2018년 이후 HARIM USA, LTD.에 대한 지원을 살펴보면, 2018년 11월 약 85억원 규모 자금 대여, 2019년 5월 약 72억원 규모 유상증자 참여, 2019년 11월 약 128억원 규모 자금 대여, 2020년 8월 약 377억원 규모 유상증자 참여를 진행하였습니다. 해당 사항과 관련된 세부사항은 본 증권신고서 [회사위험- (9) 미국 내 닭고기 사업(HARIM USA, LTD.) 관련 위험]에 기재된 내용을 참고하시기 바랍니다. HARIM USA, LTD. 관련 공시는 아래와 같습니다.

[

특수관계인에 대한 자

금대여]

기업집단명

하림

회사명

주식회사 하림지주

공시일자

2018.11.27

관련법규

공정거래법
11조의
2

(

단위
: 백만원
)

1.

거래상대방

HARIM USA, LTD.

회사와의 관계

계열회사

2.

대여금 내역

가
. 거래일자

2018

년
11월
28일

나
. 거래금액

8,474

다
. 거래상대방 총잔액

8,474

라
. 이자율
(%)

연
3.10% (고정
)

3.

거래의 목적

대부투자

4.

이사회 의결일

2018

년
11월
27일

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

-

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석

5.

기타

-

상기
2. '대여금 내역
' 中 거래금액의 대여기간은
'가
.거래일자
' 로
부터
1년입니다
. - 상기

2. '대여금 내역
' 中
'나
.거래금액
' 에 대한 상환방법은 대출
기간 만료일 전액 상환을 원칙으로 한

다. - 상기

2. '대여금
내역
' 中
'나 거래금액
' 은
USD 7,500,000으로
서울외국환중개의

2018년
11월
27일 환율
1,129.90으로 계산한
금액입니다

.- 당사의 감사위원회

(4명
)는 전원 사외이사로 구성되어있습니다
.- 상기 내용은 대여 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다

.

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2018.11.27)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2019.05.24

관련법규

공정거래법
11조의
2

(

단위
: 백만원
)

1.

거래상대방

HARIM USA

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2019

년
5월
29일

나
. 출자목적물

보통주

다
. 출자금액

7,181

라
. 출자상대방 총출자액

12,243

3.

출자목적

유상증자 참여

4.

이사회 의결일

2019

년
5월
24일

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

3

불참
(명
)

1

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석
(3)

5.

기타

1)

상기
2. 출자내역의
'가
. 출자일자
'는
주금납입 예정일로 일정에 따라 변경될 수 있음

2) 상기

2. 출자내역의
'다
. 출자금액
, 라
.출자상대방 총출자액
'은 이사회일자 기준
(5월
24일
) 서울외국환중개
(주
)에 고시된 최초 매매기준율
(KRW/USD=1,191.2원
)을 적용함
3) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2019.05.24)

[

특수관계인에 대한 자금대여

]

기업집단명

하림

회사명

하림지주

공시일자

2019.11.18

관련법규

공정거래법
11조의
2

(

단위
: 백만원
)

1.

거래상대방

HARIM USA, LTD.

회사와의 관계

계열회사

2.

대여금 내역

가
. 거래일자

2019.11.28 , 2020.01.31

나
. 거래금액

12,829

다
. 거래상대방 총잔액

12,829

라
. 이자율
(%)

연
4.6% (고정
)

3.

거래의 목적

계열회사 운영자금 대여

4.

이사회 의결일

2019.11.18

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

-

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석

5.

기타

-

상기
2. '대여금 내역
' 中 가
.거래일자는
2건에 대해 각각 기재
하였습니다

. (19.11.28 USD 7,500,000 , 20.01.31 USD 3,500,000)- 상기

2. '대여금 내역
' 中 나 거래금액
' 은
USD 11,000,000으로
서울외국환중개의

2019년
11월
18일 환율
1,166.3으로 계산한
금액입니다
.
- 상기

2. '대여금 내역
'의
'나
.거래금액
' 에 대한 상환방법은 기간
만료일 전액 상환을 원칙으로 하며

, 대여기간은
'가
.거래일자
'로 부터
1년입니다

.- 당사의 감사위원회

(4명
)는 전원 사외이사로 구성되어있습니다
.- 상기 내용은 대여금연장 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다

.

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(
2019.11.18
)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2020.08.13

관련법규

공정거래법
11조의
2

(

단위
: 백만원
)

1.

거래상대방

HARIM USA,.LTD

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2020.08.14

나
. 출자목적물

보통주

다
. 출자금액

25,550

라
. 출자상대방 총출자액

37,739

3.

출자목적

유상증자 참여

4.

이사회 의결일

2020.08.13

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

-

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석

5.

기타

1)

상기
2. 출자내역의
'가
. 출자일자
'는 주금
납입 예정일로 일정에 따라 변경될 수 있음

2) 상기

2. 출자내역의
'다
. 출자금액
, 라
.출자상대방 총출자액
'은 이사회일자 기준
(8월
13일
) 서울외국환중개
(주
)에 고시된 최초 매매기준율
(KRW/USD=1,186.0원
)을 적용함
3) 상기

2. 출자내역의 라
.출자상대방 총출자액에는
2019.12월
(주
)하림으로부터 취득한
1,081,557주의 취득금액
22,501백만원은 미포함
4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(
2020.08.13)

그밖에 타 자회사에도 사업 확장 등의 목적으로 자금 지원을 하였습니다. 2020년 이후 (주)하림지주의 특수관계인에 대한 출자 내역을 살펴보면, 농업회사법인 (주)순우리한우에는 2020년 11월 100억원 규모 유상증자 참여를 통해 자금을 지원하였으며, (주)한강씨엠에는 2020년 5월 350억원 규모 유상증자 참여, 2021년 4월 200억원 규모 유상증자 참여를 통해 자금을 지원하였습니다. (주)에이치에스푸드에는 2021년 7월 90억원 규모 유상증자 참여를 통해 자금을 지원하였으며, (주)한강식품에는 2021년 11월 300억원 규모 유상증자 참여, 2022년 6월 200억원 규모 유상증자 참여를 통해 자금을 지원하였습니다. 또한, 농업회사법인 (주)주원산오리에는 2020년 12월 60억원 규모 유상증자 참여, (주)엔에스쇼핑에는 2022년 6월 300억원 규모 유상증자 참여, (주)엔에스지주에는 (주)하림지주와 합병(2022년 12월) 이전인 2022년 11월 300억원 규모 유상증자 참여, (유)엑셀로이콰인알앤디센터에는 2023년 1월 150억원 규모 유상증자 참여, (주)글라이드에는 2023년 1월 유상증자 참여 등을 통해 자회사에 대한 자금지원을 지속하고 있습니다.

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2020.11.12

관련법규

공정거래법
11조의
2

(

단위
: 백만원
)

1.

거래상대방

농업회사법인
(주
)순우리한우

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2020.11.13

나
. 출자목적물

농업회사법인
(주
)순우리한우 보통주
1,917,546주

다
. 출자금액

10,000

라
. 출자상대방 총출자액

27,170

3.

출자목적

한우 계열화 사업 기반 구축을 통한 사업경쟁력 강화

4.

이사회 의결일

2020.11.12

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

0

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석
(4)

5.

기타

1)

상기 내용은
2020.11.12 당사의 이사회가 의결한 농업
회사법인

(주
)순우리한우 유상증자 참여에 관한 공시임
2) 상기

2. 출자내역의
'출자일자
'는 주금납입예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음

3) 상기

2. 출자내역의
'출자상대방 총출자액
'은 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임

4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

※ 관련공시일

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2020.11.12)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2020.05.14

관련법규

공정거래법
11조의
2

(

단위
: 백만원
)

1.

거래상대방

(

주
)한강씨엠

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2020.05.14

나
. 출자목적물

보통주
433,620

다
. 출자금액

35,000

라
. 출자상대방 총출자액

50,000

3.

출자목적

가공공장 신축 투자로 환경 및 품질
, 생산성
향상을 위한유상증자 참여

4.

이사회 의결일

2020.05.14

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

-

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석

5.

기타

-

상기
2. 출자내역 중
'가
. 출자일자
'는 주금납입 예정일로 일정에 따라 변경될 수 있습니다
.- 상기

2. 출자내역 중
'라
. 출자상대방 총출자액
'은 금번 출자금액을 포함한 누적 출자액 입니다
.

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(
2020.05.14)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2021.03.31

관련법규

공정거래법
11조의
2

(

단위
: 백만원
)

1.

거래상대방

한강씨엠
(주
)

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2021. 04. 09

나
. 출자목적물

한강씨엠
(주
) 보통주
200,201주

다
. 출자금액

20,000

라
. 출자상대방 총출자액

70,000

3.

출자목적

가공공장 신축 투자로 환경 및 품질
, 생산성 향상

4.

이사회 의결일

2021. 03. 31.

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

0

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석
(4)

5.

기타

1)

상기 내용은
2021.03.31 당사의 이사회가 의결한
한강씨엠

(주
) 유상증자 참여에 관한 공시임
2) 상기

2. 출자내역의
'출자일자
'는 주금납입예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음

3) 상기

2. 출자내역의
'출자상대방 총출자액
'은 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임

4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2021.03.31)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2021.07.09

관련법규

공정거래법
11조의
2

(

단위
: 백만원
)

1.

거래상대방

(

주
)에이치에스푸드

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2021. 07. 13

나
. 출자목적물

(

주
)에이치에스푸드 보통주
1,800,000주

다
. 출자금액

9,000

라
. 출자상대방 총출자액

52,000

3.

출자목적

유상증자 참여

4.

이사회 의결일

2021. 07. 09.

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

0

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석
(4)

5.

기타

1)

상기 내용은
2021.07.09 당사의 이사회가 의결한
(주

)에이치에스푸드 유상증자 참여에 관한 공시임
2) 상기

2. 출자내역의
'출자일자
'는 주금납입예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음

3) 상기

2. 출자내역의
'출자상대방 총출자액
'은 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임

4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2021.07.09)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2021.11.12.

관련법규

공정거래법
11조의
2

(

단위
: 백만원
)

1.

거래상대방

(

주
)한강식품

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2021. 11. 17.

나
. 출자목적물

(

주
)한강식품 보통주
284,444주

다
. 출자금액

30,000

라
. 출자상대방 총출자액

100,000

3.

출자목적

가공공장 신축 투자로 환경 및 품질
, 생산성 향상

4.

이사회 의결일

2021. 11. 12.

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

0

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석
(4)

5.

기타

1)

상기 내용은
2021.11.12. 당사의 이사회가 의결한
(주

)한강식품 유상증자 참여에 관한 공시임
2) 상기

2. 출자내역의
'출자일자
'는 주금납입 예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음
3) 상기

2. 출자내역의
'출자상대방 총출자액
'은 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임

4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2021.11.12)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2022.06.16

관련법규

공정거래법 제
26조

(

단위
: 백만 원
)

1.

거래상대방

(

주
)한강식품

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2022.06.23

나
. 출자목적물

(

주
)한강식품 보통주
206,229주

다
. 출자금액

20,000

라
. 출자상대방 총출자액

120,000

3.

출자목적

운영자금

4.

이사회 의결일

2022.06.16

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

0

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석
(4명
)

5.

기타

1)

상기 내용은
2022.06.16. 당사의 이사회가 의결한
(주

)한강식품 유상증자 참여에 관한 공시임
2) 상기

2. 출자내역의
'출자일자
'는 주금납입 예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음
3) 상기

2. 출자내역의
'출자상대방 총출자액
'은 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임
4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2022.06.16)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2022.06.16

관련법규

공정거래법 제
26조

(

단위
: 백만 원
)

1.

거래상대방

(

주
)엔에스쇼핑

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2022.06.28.

나
. 출자목적물

(

주
)엔에스쇼핑 보통주
30,000주

다
. 출자금액

30,000

라
. 출자상대방 총출자액

30,000

3.

출자목적

재무구조 개선

4.

이사회 의결일

2022.06.16.

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

0

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석
(4명
)

5.

기타

1)

상기 내용은
2022.06.16. 당사의 이사회가 의결한
(주

)엔에스쇼핑 유상증자 참여에 관한 공시임
2) 상기

2. 출자내역의
'출자일자
'는 주금납입 예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음
3) 상기

2. 출자내역의
'출자상대방 총출자액
'은 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임
4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2022.06.16)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2022.11.14

관련법규

공정거래법 제
26조

(

단위
: 백만 원
)

1.

거래상대방

(

주
)엔에스지주

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2022.11.22

나
. 출자목적물

(

주
)엔에스지주 보통주
30,000주

다
. 출자금액

30,000

라
. 출자상대방 총출자액

30,000

3.

출자목적

재무구조 개선

4.

이사회 의결일

2022.11.14

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

-

-

감사
(감사위원
)참석여부

4

5.

기타

1)

상기 내용은
2022.11.14. 당사의 이사회가 의결한
(주

)엔에스지주 유상증자 참여에 대한 공시임
2) 상기

2. 출자내역의
'가
. 출자일자
'는 주금납입 예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음
3) 상기

2. 출자내역의
'출자상대방 총출자액
'은 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임
4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2022.11.14)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2023.01.13

관련법규

공정거래법 제
26조

(

단위
: 백만원
)

1.

거래상대방

(

유
)엑셀로이콰인알앤디센터

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2023.01.30

나
. 출자목적물

(

유
)엑셀로이콰인알앤디센터
15,000좌

다
. 출자금액

15,000

라
. 출자상대방 총출자액

15,000

3.

출자목적

운영자금

4.

이사회 의결일

2023.01.13

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

-

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석

5.

기타

1)

상기 내용은
2023.01.13. 당사의 이사회가 의결한
(유

)엑셀로이콰인알앤디센터 유상증자 참여에 대한 공시임
. 2) 상기

2. 출자내역의
'가
. 출자일자
'는 주금납입 예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음
. 3) 상기

2. 출자내역의
'나
. 출자목적물
'은 거래상대방이
유한회사로서

'좌
'로 기재
.4) 상기

2. 출자내역의
'라
. 출자상대방 총출자액
'은 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임

. 5) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

.

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2023.01.13)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2023.01.13

관련법규

공정거래법 제
26조

(

단위
: 백만원
)

1.

거래상대방

(

주
)글라이드

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2023.01.20

나
. 출자목적물

(

주
)글라이드 보통주
14,000주

다
. 출자금액

14,000

라
. 출자상대방 총출자액

14,000

3.

출자목적

운영자금

4.

이사회 의결일

2023.01.13

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

-

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석

5.

기타

1)

상기 내용은
2023.01.13. 당사의 이사회가 의결한
(주

)글라이드 유상증자 참여에 대한 공시임
. 2) 상기

2. 출자내역의
'가
. 출자일자
'는 주금납입 예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음

.3) 상기

2. 출자내역의
'라
. 출자상대방 총출자액
'은 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임

.4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음
.

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2023.01.13)

특히, (주)엔에스쇼핑이 2022년 10월 19일을 분할기일로하여 인적분할되어 신설된 (주)엔에스지주가 (주)하림지주에 의하여 2022년 12월 27일을 합병기일로 흡수합병된 이후 기존 (주)엔에스쇼핑의 종속회사인 (주)하림산업에 대한 자금지원이 지속되고 있는 상황입니다. (주)하림지주는 2023년 2월 300억원, 2023년 7월 300억원, 2023년 10월 400억원, 2024년 1월 300억원 규모의 유상증자 참여를 통해 (주)하림산업에 대한 자금 지원을 하였습니다.

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2023.02.14

관련법규

공정거래법 제
26조

(

단위
: 백만 원
)

1.

거래상대방

(

주
)하림산업

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2023.02.21

나
. 출자목적물

(

주
)하림산업 보통주
30,000주

다
. 출자금액

30,000

라
. 출자상대방 총출자액

30,000

3.

출자목적

운영자금

4.

이사회 의결일

2023.02.14

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

-

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석

5.

기타

1)

상기 내용은
2023.02.14. 당사의 이사회가 의결한
(주

)하림산업 유상증자 참여에 대한 공시임
. 2) 상기

2. 출자내역의
'가
. 출자일자
'는 주금납입 예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음

.3) 상기

2. 출자내역의
'라
. 출자상대방 총출자액
'은
'22년

12월
28일 당사가
(주
)엔에스지주를 흡수합병함에
따라
(주
)하림산업이 당사의 자회사로 편입된 이후 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임

.4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음
.

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2023.02.14)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2023.07.25

관련법규

공정거래법 제
26조

(

단위
: 백만 원
)

1.

거래상대방

(

주
)하림산업

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2023.07.27

나
. 출자목적물

(

주
)하림산업 보통주
30,000주

다
. 출자금액

30,000

라
. 출자상대방 총출자액

60,000

3.

출자목적

운영자금 조달

4.

이사회 의결일

2023.07.25

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

-

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석

5.

기타

1)

상기 내용은
2023.07.25. 당사의 이사회가 의결한
(주

)하림산업 유상증자 참여에 대한 공시임
.2) 상기

2. 출자내역의
'가
. 출자일자
'는 주금납입 예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음

.3) 상기

2. 출자내역의
'라
. 출자상대방 총출자액
'은
'22년
12월
28일 당사가
(주
)엔에스지주를 흡수합병함에
따라

(주
)하림산업이 당사의 자회사로 편입된 이후 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임

.4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음
.

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2023.07.25)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2023.10.11

관련법규

공정거래법 제
26조

(

단위
: 백만 원
)

1.

거래상대방

(

주
)하림산업

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2023.10.23

나
. 출자목적물

(

주
)하림산업 보통주
40,000주

다
. 출자금액

40,000

라
. 출자상대방 총출자액

100,000

3.

출자목적

운영자금 조달

4.

이사회 의결일

2023.10.11

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

-

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석

5.

기타

1)

상기 내용은
2023.10.11. 당사의 이사회가 의결한
(주

)하림산업 유상증자 참여에 대한 공시임
. 2) 상기

2. 출자내역의
'가
. 출자일자
'는 주금납입 예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음

. 3) 상기

2. 출자내역의
'라
. 출자상대방 총출자액
'은
'22년
12월
28일 당사가
(주
)엔에스지주를 흡수합병함에
따라

(주
)하림산업이 당사의 자회사로 편입된 이후 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임

.4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

.

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2023.10.11)

[

특수관계인에 대한 출

자]

기업집단명

하림

회사명

(

주
)하림지주

공시일자

2024.01.19

관련법규

공정거래법 제
26조

(

단위
: 백만 원
)

1.

거래상대방

(

주
)하림산업

회사와의 관계

계열회사

2.

출자내역

가
. 출자일자

2024.01.23

나
. 출자목적물

(

주
)하림산업 보통주
30,000주

다
. 출자금액

30,000

라
. 출자상대방 총출자액

130,000

3.

출자목적

운영자금 조달

4.

이사회 의결일

2024.01.19

-

사외이사 참석여부

참석
(명
)

4

불참
(명
)

-

-

감사
(감사위원
)참석여부

참석

5.

기타

1)

상기 내용은
2024.01.19. 당사의 이사회가 의결한
(주

)하림산업 유상증자 참여에 대한 공시임
. 2) 상기

2. 출자내역의
'가
. 출자일자
'는 주금납입 예정일로
유상증자 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있음

. 3) 상기

2. 출자내역의
'라
. 출자상대방 총출자액
'은
'22년

12월
28일 당사가
(주
)엔에스지주를 흡수합병함에
따라

(주
)하림산업이 당사의 자회사로 편입된 이후 금번
출자액을 포함한 누계 출자액임

.4) 당사 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음

.

※ 관련공시일

-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템
(2024.01.19)

이처럼 (주)하림지주는 자회사의 사업확장, 재무구조 개선을 목적으로 자금 지원을 진행한 바 있습니다.
향후에도 자회사 출자 등 재무적 지원이 지속될 경우 또는 이러한 재무적 지원 및 신규 투자를 위한 외부 차입이 증가할 경우 (주)하림지주의 부채비율 및 차입금의존도가 상승할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 한편, (주)하림지주의 주요 자회사인 팬오션(주)는 2023년 12월 20일 유가증권시장본부의 '조회공시 요구(풍문 또는 보도)'의 '팬오션(주), 3조원 규모 유상증자 추진 보도에 대한 조회공시 요구(2023.12.20)'에 대하여 2023년 12월 20일 '조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)' 공시를 통해 2023년 12월 18일 에이치엠엠 주식회사 경영권 이전 거래(이하 "본건 거래")에 대하여 팬오션(주) 및 JKL파트너스 컨소시엄이 우선협상대상자로 선정되었다고 공시하였습니다. 이후 팬오션(주) 및 JKL파트너스 컨소시엄은 에이치엠엠 주식회사의 최대주주인 한국산업은행 및 한국해양진흥공사와 2024년 02월 06일까지 주식매매계약 및 주주/사채권자 간 합의서의 주요 내용에 대한 협상을 진행하였으나, 합의에 이르지 못함에 따라 본건 거래는 무산되었습니다. 그러나, 향후 본건 거래와 같이 (주)하림지주의 자회사가 대규모 타법인 지분 인수 등의 거래를 진행하게 될 시 해당 자회사의 거래대금 외부 조달, (주)하림지주의 자회사 유상증자 참여 등으로 (주)하림지주 연결실체의 재무안정성이 저하될 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[조회공시 요구(풍문 또는 보도)]

조회공시 요구(풍문 또는 보도)

팬오션(주), 3조원 규모 유상증자 추진 보도에 대한 조회공시 요구(2023.12.20)

1. 조회공시요구내용
3조원 규모 유상증자 추진 보도

2. 공시시한
2023-12-20
18:00

3. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
-

※ 관련공시
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

[조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)]

조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)

1. 제목
3조원 규모 유상증자 추진 보도에 대한 조회공시 답변

2. 내용
당사와 JKL파트너스 컨소시엄은 2023년 12월 18일 '에이치엠엠 주식회사 경영권 이전 거래'(이하 "본건 거래")의 우선협상대상자로 선정되었습니다. 이에 향후 매도인인 한국산업은행 및 한국해양진흥공사와 본건 거래 계약 체결을 위한 협의 진행 예정이나 본 공시 시점 현재 구체적으로 확정된 사항은 없습니다. 본건 거래 계약 체결을 전제로 당사의 유상증자 추진 여부 등이 구체적으로 확정되는 시점 또는 1개월 이내에 재공시 하겠습니다.(공시책임자) 김영석 상무보※이 내용은 거래소의 조회요구(2023년 12월 20일 08:30)에 따른 공시사항임

3. 재공시예정일
2024-01-19

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

[조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)]

조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)

1. 제목
3조원 규모 유상증자 추진 보도에 대한 조회공시 답변

2. 내용
- 본 공시는 거래소의 조회공시 요구(2023.12.20 08:30)에 대한 재공시 사항입니다.- 당사와 JKL파트너스 컨소시엄은 2023년 12월 18일 '에이치엠엠 주식회사 경영권 이전 거래'(이하 "본건 거래")의 우선협상대상자로 선정된 이후 매도인인 한국산업은행 및 한국해양진흥공사와 본건 거래 계약 체결을 위한 협의하고 있으나 현재까지 구체적으로 확정된 사항은 없습니다.- 본건 거래 계약 체결을 전제로 당사의 유상증자 추진 여부 등이 구체적으로 확정되는 시점 또는 3개월 이내에 재공시 하겠습니다.(공시책임자) 김영석 상무※ 관련공시- 2023.12.20 조회공시 요구(풍문 또는 보도)- 2023.12.20 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)

3. 재공시예정일
2024-04-18

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

[조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(부인)]

조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(부인)

1. 제목
3조원 규모 유상증자 추진 보도에 대한 조회공시 답변(부인)

2. 내용

- 본 공시는 HMM 경영권 인수협상 종료에 따라 거래소의 조회공시 요구(2023.12.20 08:30)에 대한 최종 답변입니다.- 당사와 JKL 컨소시엄은 2023년 12월 18일 HMM 지분 매각 우선협상대상자로 선정된 후 2024년 2월 6일까지 한국산업은행 및 한국해양진흥공사와 주식매매계약 및 주주/사채권자 간 합의서의 주요 내용에 대한 협상을 진행하였으나 합의에 이르지 못하였습니다.(공시책임자) 김영석 상무※관련공시
- 2023.12.20 조회공시요구(풍문 또는 보도)
- 2023.12.20 조회공시요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)
- 2024.01.19 조회공시요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

(10) 미국 내 닭고기 사업(HARIM USA, LTD.) 관련 위험(주)하림지주 및 (주)하림지주의 자회사인 (주)하림, (주)팜스코, (주)엔에스쇼핑, (주)선진은 2011년 8월에 미국 델라웨어주에 HARIM USA, LTD.(이하 "하림 USA")를 설립하고, 하림 USA를 통하여 미국 내 닭고기 전문업체인 Allen Family Foods社를 인수함으로써 미국 시장에 진출하였습니다. 또한 2019년 (주)하림지주는 (주)하림이 보유하던 하림USA 지분 전량(108만1,557주)을 약 219억원에 인수하여 지분율을 확대하였으며, 증권신고서 제출일 현재 약 58.7%(4,315,158주)의 지분을 보유하고 있습니다. 하림 USA는 2017년 29억원의 당기순이익을 기록한 이후 2018년 398억원, 2019년 388억원, 2020년 1,371억원, 2021년 328억원의 당기순손실을 기록하였으며, 2022년 흑자전환하여 56억원의 당기순이익을 기록하였으나, 2023년 적자전환하여 383억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 특히 2020년은 COVID-19에 따라 매출이 급감한 가운데 공장가동률 하락으로 인한 고정비 부담으로 1,371억원의 당기순손실을 기록하며, 2020년 이후 2022년을 제외하고 지속적으로 자본잠식을 기록하고 있는 상황입니다. 2020년 하림그룹 계열회사는 유상증자 참여를 통해 약 1,016억원 규모의 자금을 투입하였습니다.
현재 하림 USA는 영업손실을 지속하고 있으나, 향후 해외사업 확장을 위한 중요한 역할을 수행할 것으로 기대되며, 닭고기 공급채널 확대에 따른 매출 상승 등으로 향후 실적이 개선될 것으로 기대되고 있습니다.
또한, 2022년 이후 하림그룹 계열회사로부터 100억원 이상의 대규모 유상증자 참여 등 자금지원은 발생하지 않고 있는 상황입니다.
단, 향후 하림 USA의 당기순손실이 지속되거나 심화될 경우 연결재무제표상 연결주체인 (주)하림지주의 재무실적에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 지속되는 자금 지원에 따른 부담이 가중되어 주요 계열사의 재무안정성 또한 저하될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(주)하림지주 및 (주)하림지주의 자회사인 (주)하림, (주)팜스코, (주)엔에스쇼핑, (주)선진은 2011년 8월에 미국 델라웨어주에 HARIM USA, LTD.(이하 "하림 USA")를 설립하고, 하림 USA를 통하여 미국 내 닭고기 전문업체인 Allen Family Foods社를 인수함으로써 미국 시장에 진출하였습니다. 또한 2019년 (주)하림지주는 (주)하림이 보유하던 하림USA 지분 전량(108만1,557주)을 약 219억원에 인수하여 지분율을 확대하였으며, 증권신고서 제출일 현재 약 58.7%(4,315,158주)의 지분을 보유하고 있습니다.

[
하림 USA 주주 현황]

(단위 : 주, 백만원)

주주명

주식수

장부금액

지분율

㈜하림지주
4,315,158
31,671
58.7%

팬오션㈜
1,577,464
9,412
21.5%

㈜팜스코
726,635
8,689
9.9%

㈜선진
726,635
4,328
9.9%

합계
7,345,892
54,100
100.0%

(출처) 각 기업별 분기보고서

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명(국적)
HARIM USA,LTD.(미국)
대표이사
이학림

자본금(원)
81,087,739,188
회사와의관계
계열회사

발행주식총수(주)
3,830,155
주요사업
미국내 지주회사

2. 취득내역
취득주식수(주)
1,081,557

취득금액(원)
21,930,514,977

자기자본(원)
3,296,777,074,295

자기자본대비(%)
0.66

대기업해당여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
1,650,250

지분비율(%)
43.09

4. 취득방법
현금취득(장외취득)

5. 취득목적
지배구조 개선 및 글로벌경쟁력 강화

6. 취득예정일자
2019-12-06

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
해당사항없음

- 최근 사업연도말 자산총액(원)
8,113,419,644,582
취득가액/자산총액(%)
0.27

8. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2019-11-08

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

12. 풋옵션계약 등의 체결여부
아니오

- 계약내용
-

13. 기타 투자판단에 참고할 사항
1) 상기 "1. 발행회사" 의 자본금은 2019년 9월말기준 USD 67,499,991이며, 환율은 서울외국환중개 매매기준율(@1,201.3)을 적용한 금액입니다.2) 상기 "2. 취득내역"의 "취득금액"은 외부평가기관의 주식가치 평가금액이며, 취득금액은 USD 18,905,616.36(1주당 $17.48)입니다. 환율은 @1,160원을 적용하였고, 대금지급기일의 환율적용에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 최근사업연도(2018년)말 자산총액의 10%에 해당되지 않아 주요사항보고서 제출대상에 해당되지 않습니다.3) 상기 "2. 취득내역"의 자기자본은 최근 사업년도(2018년)말 연결재무제표 기준입니다. 4) 상기 "6. 취득예정일자"는 매매회사와의 협의 과정에서 조정될 수 있습니다.5) 기타 세부사항의 결정은 대표이사에게 위임합니다.

※ 관련공시
-

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2019.11.08)

하림 USA는 2017년 29억원의 당기순이익을 기록한 이후 2018년 398억원, 2019년 388억원, 2020년 1,371억원, 2021년 328억원의 당기순손실을 기록하였으며, 2022년 흑자전환하여 56억원의 당기순이익을 기록하였으나, 2023년 적자전환하여 383억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 이는 미국 육계시장의 불안정으로 인한 닭고기 시세 하락, 공장 신설ㆍ이전에 따른 비용 상승에 기인합니다. 특히 2020년은 COVID-19에 따라 매출이 급감한 가운데 공장가동률 하락으로 인한 고정비 부담으로 1,371억원의 당기순손실을 기록하며, 2020년 이후 2022년을 제외하고 지속적으로 자본잠식을 기록하고 있는 상황입니다.

[하림 USA 연결기준 재무현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년
2022년
2021년
2020년

자산총계
215,522
225,690
206,404
153,169

부채총계
251,394
223,927
209,873
155,611

자본총계
(35,872)
1,763
(3,469)
(2,442)

매출액
539,001
543,179
298,218
250,666

당기순이익
(38,271)
5,578
(32,824)
(137,062)

(출처) (주)하림지주 연도별 연결감사보고서

이처럼 최근 지속되는 실적 부진에 하림 계열사들은 유상증자 참여 및 지급보증 등을 통하여 하림 USA에 대한 자금 지원을 진행하였습니다. 특히, 실적 부진이 심화된 2020년 하림그룹 계열회사는 유상증자 참여를 통해 약 1,016억원 규모의 자금을 투입하였습니다.

[하림 계열사의 하림 USA 유상증자 참여 현황]

(단위 : 억원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년
2020년

(주)하림지주
93
-
65
-
677

(주)팜스코
-
-
-
-
113

(주)엔에스쇼핑
-
-
-
-
113

(주)선진
-
-
-
-
113

팬오션㈜
-
-
-
308
-

합계
93
-
65
308
1,016

(출처) 각 기업별 공시자료주) 유상증자 참여 금액은 각 이사회 의결일 당시 환율을 적용하여 환산하여 계산

현재 하림 USA는 영업손실을 지속하고 있으나, 향후 해외사업 확장을 위한 중요한 역할을 수행할 것으로 기대되며, 닭고기 공급채널 확대에 따른 매출 상승 등으로 향후 실적이 개선될 것으로 기대되고 있습니다. 또한, 2022년 이후 하림그룹 계열회사로부터 100억원 이상의 대규모 유상증자 참여 등 자금지원은 발생하지 않고 있는 상황입니다. 단, 향후 하림 USA의 당기순손실이 지속되거나 심화될 경우 연결재무제표상 연결주체인 (주)하림지주의 재무실적에 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 지속되는 자금 지원에 따른 부담이 가중되어 주요 계열사의 재무안정성 또한 저하될 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(11) 양재동 부지 개발 사업 등 투자 관련 위험

(주)엔에스쇼핑은
100% 자회사인 (주)하림산업(구 엔바이콘)의 유상증자 참여를 통해 양재동 복합물류단지 부지 인수를 완료
하였습니다.
동 부지는 향후 하림그룹의 물류단지 및 R&D센터로 개발하고 물류 및 R&D를 위한 자체 활용뿐 아니라 건물 임대를 통한 추가 수익 창출을 도모할 예정입니다.
2023년 10월 환경부 소속 한강유역환경청은 '양재 도시첨단물류단지 조성사업' 전략환경영향평가서에 대해 조건부 협의(동의)를 완료하였으며, 2023년 12월 서울시는 2023년 12월 본 개발에 대한 물류단지계획을 조건부로 승인하였습니다. 하림그룹이 서울시의 양재 첨단물류단지 개발사업 조건부 내용에 대한 조치 계획서를 제출하는 등의 절차를 거친 이후
2024년 2월 서울시는 양재 도시첨단물류단지 개발사업에 대한 계획을 승인 및 고시하였습니다. 본 양재 도시첨단물류단지는 향후 서초구청의 주택 건설사업계획 승인 등 행정절차를 거치고, 2025년 상반기 중 착공하여 2029년 준공될 예정입니다. 이에 따라 양재동 도시첨단물류단지 조성은 이전 대비 가속화될 것으로 전망되나, 2024년 6월 현재 본 개발에 대한 서초구청의 주택 건설사업계획 승인 등의 행정절차가 필요한 상황이며, 착공 이전 단계이므로
향후 진행 상황에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
또한, 본 개발로 인해 미래 시점에 창출 가능한 수익에 대하여 현재 시점에는 가늠하기 어려우며, (주)하림산업의 (주)하림지주 종속회사 편입 이후 양재동 부지 개발을 위한 투자자금 소요에 따라 (주)하림지주로부터 자금 유출이 지속되어 재무안정성이 악화될 수 있는 바, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(주)엔에스쇼핑은
2016년 5월 100% 자회사인 (주)하림산업(구. 엔바이콘)의 유상증자 참여를 통해 양재동 복합물류단지 부지 인수를 완료하였습니다. 양재동 복합물류단지 사업은 진로종합유통이 화물터미널로 사용하던 부지를 시행사 파이시티가 복합쇼핑ㆍ물류센터로 개발하기 위해 2004년 매입하며 성우종합건설과 대우차판매를 시공사로 선정하여 시작되었습니다. 2008년 금융위기로 인해 성우종합건설과 대우차판매가 워크아웃을 신청하고 2011년 시행사인 파이시티가 기업회생절차를 신청하면서 사업이 중단되었으며, 우리은행 등 채권단은 2012년 포스코건설을 시공사로 선정해 사업을 재추진했지만 인허가 비리 의혹과 정치권 수뢰혐의가 겹쳐 무산된 이력이 있습니다.

[양재동 복합물류단지 부지 개발 진행사항]

일자
내용

1989년 9월
진로그룹, 서울 양재동 화물터미널 개장

2004년 1월
파이시티 양재동 옛 진로종합유통 화물터미널 부지 매입

2005년 12월
복합유통업무단지 개발 계획안 통과

2005년 12월
시공사(성우종합건설&대우차판매) 선정

2009년 11월
건축계획 최종 승인

2010년 4월
성우종합건설 워크아웃 신청

2010년 6월
대우차판매 워크아웃 신청

2010년 8월
채권단 법원에 파산 신청

2011년 12월
파이시티 법정관리(기업회생절차) 신청

2012년 3월
포스코건설 시공사 선정

2012년 5월
이명박 전 대통령 최측근 전 방송통신위원장, 전 지식경제부 차관 파이시티 부지 용도 전환 및 인허가 과정에서 로비 혐의로 구속

2013년 7월
건축허가 취소

2014년 10월
파이시티 파산

2015년 12월
파이시티 1차 공매 시작 (최저입찰가 9,864억원)

2016년 4월
엔에스쇼핑이 자회사 하림식품을 통해 4,525억원에 양재동 복합물류단지 부지 매입 확정

2016년 5월
하림식품 양재동 복합물류단지 부지 4,525억원에 매입

2016년 6월
국토부, 양재동 부지를 도시첨단물류단지 시범지구로 지정

2016년 8월
서울시, 양재동 부지 R&D 혁신 특구로 지정

2020년 6월
서울시, 한국화물터미널 부지 도시첨단물류단지 및 R&D 복합개발 추진

2020년 7월
서울시,'물류단지 지정 및 절차에 관한 조례' 제정·공포

2020년 8월
하림산업, 도시첨단물류단지 투자의향서 서울시에 제출

2021년 1월
하림산업, 감사원에 공익감사 청구

2021년 8월
감사원, 서울시에 양재동 개발사업 관련 '기관 주의'처분

2022년 1월
하림그룹, 서울시에 실수요 검증 신청서 접수

2022년 7월
서울시, 실수요검증위원회 자문 절차 완료

2023년 10월
한강유역환경청, '양재 도시첨단물류단지 조성사업' 전략환경영향평가서에 대해 조건부 협의 완료

2023년 12월
서울시, 양재 도시첨단물류단지 개발사업 물류단지계획 조건부 승인

2024년 2월
서울시, 양재 도시첨단물류단지 개발사업 승인 및 고시

(출처) 내부자료, 기획재정부 보도자료, 언론취합

(주)엔에스쇼핑이 자회사인 (주)하림산업(구. 엔바이콘)의 유상증자 참여를 통해 인수한 양재동 복합물류단지 부지는 서초구 양재동으로 총 면적 27,600평(91,083㎡)으로 강남 요지에 위치하고 있으며 취득 금액은 4,525억원으로 (주)엔에스쇼핑 보유 현금과 2016년 회사채 조달 등을 통하여 매입하였습니다.

[유형자산취득결정 공시(종속회사의 주요경영사항)]

종속회사인
엔바이콘
의 주요경영사항 신고

1. 취득물건 구분
토지 및 건물

- 취득물건명
서울시 서초구 양재동 225 외

2. 취득내역
취득금액(원)
452,500,000,000

자산총액(원)
449,819,487,462

자산총액대비(%)
100.60

3. 거래상대
무궁화신탁, 우리은행

4. 취득목적
종합 물류ㆍ유통센터 개발

5. 취득예정일자
2016-05-27

6. 이사회결의일(결정일)
2016-04-28

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 취득예정일자는 잔금 지급 예정일 입니다. - 상기일정 및 대금지급에 관한사항은 거래상대방과 협의에 따라 변경가능함. - 상기 자산총액은 지배회사의 최근 사업연도말(2015년 12월 31일) 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준임. ※ 상기 공시내용은 공정거래법상 엔바이콘의 비유동자산 취득결정 공시의무사항에도 해당되는 사항임.

※ 관련공시
2016-04-26 기타 주요경영사항(자율공시) 2016-04-11 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항) 2016-04-11 타법인주식및출자증권취득결정

[종속회사에 관한 사항]

종속회사명
엔바이콘
영문
NBICORNE Co.,Ltd.

- 대표자
조항준

- 주요사업
유통 도,소매업외

- 주요종속회사 여부
미해당

종속회사의 자산총액(원)
4,700,924,868

지배회사의 연결 자산총액(원)
449,819,487,462

지배회사의 연결 자산총액 대비(%)
1.05

(출처) 금융감독원(https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20160428800283)2016.04.28일자 (주)엔에스쇼핑 공시 내용

해당 부지는 최초 공매가가 1조원에 달했지만 계속된 거래 유찰로 매매가가 4,520억원까지 하락하였으며 공시 지가는 6천억원으로 시가 대비 저가에 수의계약을 체결하였습니다. 동 부지는 향후 하림그룹의 물류단지 및 R&D센터로 개발하고 물류 및 R&D를 위한 자체 활용뿐 아니라 건물 임대를 통한 추가 수익 창출을 도모할 예정입니다. 2016년 6월 국토부는 해당 부지를 도시첨단물류단시 시범지구로 지정하였으며, 2016년 8월 서울시는 해당 부지를 R&D 혁신 특구로 지정하였습니다. 정부는 2020년 6월 1일 '하반기 경제정책방향'에서 5.7조원을 투입하여 2021년 서울 서초구 양재동에 물류터미널, 창고, 유통상가, R&D(연구ㆍ개발) 시설 등을 복합개발하는 도시첨단물류단지 착공 계획을 발표하였습니다. 이후 2020년 7월 서울시는 물류단지 지정 및 절차에 관한 조례를 제정·공포하였으며, 같은 해 8월 하림그룹은 곧바로 투자의향서를 서울시에 제출하였습니다.

[(주)하림산업 제출 투자의향서 주요 내용]

구분
내용

대지면적
83,629㎡(부지: 94,949.1㎡)

전체 연면적
1,407,913㎡지상 연면적(877,198㎡), 지하 연면적(530.715㎡)

용적률
799.9%(지하포함 시 1,684%)

규모
지상 70층(339m) / 지하 7층(50m)

주차대수
총 8,067대(지상 5,949대, 지하 2,118대)

용도계획
물류시설 30%, 상류시설 20%, 지원시설 50%(R&DD, 공동주택/오피스텔 등)

(출처) 언론 취합

그러나, 해당 부지 개발과 관련하여, 하림그룹과 서울시 간 적용 용적률 관련하여 이견이 존재하는 관계로 서울시는 개발승인을 지연하였습니다. 하림그룹은 물류시설법 상 도시첨단물류단지에 800%까지 용적률을 허용하고 있는 바, 본 부지 개발에 최대 용적률을 적용하여 개발을 진행하고자 합니다. 하지만 서울시 측에서는 하림그룹의 계획인 지하 7층, 지상 70층 대규모 물류단지를 허용할 경우, 상습 교통정체 지역인 양재IC 일대 극심한 교통난이 우려되며, 서울시 도시계획 상 인근 부지 용적률이 400% 내로 관리되고 있으므로 본 부지에 800%의 용적률을 적용할 수 없다는 입장입니다. 이에, 하림그룹은 2021년 1월 감사원에 공익감사를 청구하였고 2021년 8월 감사원은 서울시가 양재동 도시첨단물류단지 조성사업 관련 업무를 추진하면서 합리적 사유 없이 정책방향을 변경해 인허가를 지연시켰다는 이유로 서울시에 '기관 주의' 처분을 내렸습니다. 한편, 하림그룹은 2022년 1월 본 부지 개발과 관련하여 서울시에 실수요 검증 신청서를 접수하였으며, 2022년 7월 서울시 실수요검증위원회는 양재 도시첨단물류단지 설립 건에 대한 자문 절차를 완료하였습니다. 통상 일반물류단지는 실수요검증위원회의 심의 의결을 거쳐야 하지만, 도시첨단물류단지는 2020년 이후 위원회의 심의 의결없이 자문으로 가능합니다. 단, 실수요검증위원회의 자문 완료 이후에도 서울시의 환경평가협의회, 물류단지계획 심의, 건축 인/허가 등의 절차를 완료하여야만 개발 작업 진행이 가능합니다. 2023년 10월 환경부 소속 한강유역환경청은 '양재 도시첨단물류단지 조성사업' 전략환경영향평가서에 대해 조건부 협의(동의)를 완료하였으며, 2023년 12월 서울시는 2023년 12월 본 개발에 대한 물류단지계획을 조건부로 승인하였습니다. 하림그룹이 서울시의 양재 첨단물류단지 개발사업 조건부 내용에 대한 조치 계획서를 제출하는 등의 절차를 거친 이후 2024년 2월 서울시는 양재 도시첨단물류단지 개발사업에 대한 계획을 승인 및 고시하였습니다. 본 양재 도시첨단물류단지는 향후 서초구청의 주택 건설사업계획 승인 등 행정절차를 거치고, 2025년 상반기 중 착공하여 2029년 준공될 예정입니다. 이에 따라 양재동 도시첨단물류단지 조성은 이전 대비 가속화될 것으로 전망되나, 2024년 6월 현재 본 개발에 대한 서초구청의 주택 건설사업계획 승인 등의 행정절차가 필요한 상황이며, 착공 이전 단계이므로
향후 진행 상황에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.한편, 해당 부지가 강남권 교통 요지이며 2012년 최초 공매 당시 약 1조원으로 평가되던 부지를 4,520억원에 인수했다는 점과 해당 부지가 국토부 및 서울시 개발계획 발표로 시세가 상승한 점, 하림그룹이 자체 활용의 목적으로 대규모 자금을 투입한다는 점은 향후 장기적인 그룹 성장전략 차원에서 긍정적인 시각이 존재하나, 현 시점에서는 취득자산이 미래에 어느 규모의 수익창출이 가능할 것인지에 대해 가늠하기 어려운 바, 이에 대한 불확실성이 상존하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[양재동 복합물류단지 부지 위치]

양재동 복합물류단지 부지 대상지

(출처) 내부자료

한편, 하림그룹은 1) 2022년 3월 1일을 주식교환일로하여 (주)하림지주(완전모회사) 및 (주)엔에스쇼핑(완전자회사) 간 포괄적 주식교환을 진행하였고, 2) 2022년 10월 19일을 분할기일로 (주)엔에스쇼핑을 단순 인적분할하여 (주)하림산업의 지분 100%를 보유한 투자사업부문((주)엔에스지주)을 신설하였으며, 3) 2022년 12월 27일 합병기일로 (주)하림지주가 (주)엔에스지주를 흡수합병하는 지배구조 개편을 완료함에 따라, (주)하림산업은 (주)하림지주의 종속회사로 편입되었습니다.
이에 따라, 양재동 부지 개발과 관련하여 현재 지배구조상 (주)하림지주는 (주)하림산업의 100% 지분을 보유하고 있으며, (주)하림산업에 대해 직접적인 지배관계를 형성하고 있습니다. 현재 지배구조상 양재동 부지 개발을 진행할 경우, 향후 개발 완료까지 투자자금 유치가 필요하며, 개발이익이 발생하지 않는 상황에서는 양재동 부지 개발에 따른 투자자금 소요로 인해 (주)하림지주 연결기준 수익성 및 재무안정성이 악화될 수 있습니다. 다만, 향후 양재동 부지 개발로 인하여 이익이 발생할 경우, (주)하림산업이 해당 개발이익을 배당의 형태로 환원할때 현재 지배구조상 (주)하림산업의 100% 주주인 (주)하림지주는 해당 배당으로 인해 현금유입이 발생할 수 있습니다. 또한, (주)하림지주가 해당 개발 이익 환원 측면에서 (주)하림지주 주주들에게 배당을 실시할 경우, (주)하림지주 주주들은 배당을 통한 개발이익을 향유할 수 있습니다.

상기 언급한 양재동 부지 개발이익과 관련하여 양재동 부지 개발로 인한 이익이 '1'이라고 가정했을때 현재 지배구조상 (주)하림산업이 개발이익 전액을 배당의 형태로 환원할 경우, (주)하림산업의 100% 주주인 (주)하림지주가 '1'을 수령하게됩니다. (주)하림지주가 해당 금액을 자기주식을 제외한 주주들에게 전액 배당할 경우, (주)하림지주 기타주주가 수령하게 되는 금액은 0.44입니다. 상기 언급한 금액들은 현재 지배구조상 개발이익 발생시 해당 금액 전액을 배당한다고 가정했을때 예상치로 향후 배당 정책이나 개발 이익 발생 여부에 따라 변동될 수 있습

니다.

[현재 지배구조상 양재동 부지 개발이익 전액배당 시 배당 수령 Simulation(개발이익이 '1'이라고 가정 시)]

개발이익 발생에 따른 현금 유입
→
(주)하림산업 개발이익 전액 배당
→
(주)하림지주 개발이익 전액 배당

구분
개발이익
비율
구분
개발이익
비율
구분
개발이익
비율

㈜하림산업

1.00

100%
→
(주)하림지주

1.00

100%
→
김홍국
0.24
24.29%

(주)한국바이오텍
0.19
19.22%

(주)올품
0.07
6.65%

오수정
0.03
2.90%

(주)경우
0.01
1.46%

그 외 특수관계인
0.01
1.33%

최대주주 및 특수관계인 소계
0.56
55.86%

現 (주)하림지주 기타주주

0.44
44.14%

합계
1.00
100.00%
합계
1.00
100.00%
합계
1.00
100.00%

주1) 개발이익이 '1'이고 개발이익 전액에 대해서 배당한다고 가정했을 때 예상한 수치로 향후 배당 정책이나 개발이익의 발생 여부에 따라서 해당 예상치가 변동될 수 있습니다. 주2) (주)하림지주 자기주식에 대해서 배당하지 않고 (주)하림지주 주주 보유주식 비율대로 배당한다고 가정했을떄 예상한 수치입니다.

또한, 현재 지배구조 기준((주)엔에스쇼핑
, (주)하림산업 100% 지분 보유
지배구조) 양재동 부지 개발이 이루어졌을 경우, (주)엔에스쇼핑 배당재원은 개발을 위한 기투자금액 차감 고려 시 제한적일 수 있으나, 지배구조개편절차 완료 이후 (주)엔에스쇼핑 주주가 (주)하림지주의 주주로 변경되었을 경우 양재동 부재 개발이익과
(주)하림지주
의 계열사(
(주)
엔에스쇼핑, 팬오션(주), (주)팜스코, (주)선진, (주)하림, 제일사료(주)
등)으로부터 (주)하림지주에 유입되는 배당이 추가되는 점 등을 고려 시 향후 지배구조개편 전/후 배당재원의 절대적 규모에 있어서 차이가 있을 수 있습니다. 투자자께서
는 이점 유의하시기 바랍니다.

이와 같이 2024년 2월 서울시의 양재 도시첨단물류단지 개발사업에 대한 계획 승인 및 고시 이후 양재동 부지 개발이 이전 대비 가속화될 것으로 예상되나, 상기 언급한 바와 같이 증권신고서 제출 전영업일 현재 주택 건설사업계획 등 행정절차가 필요한 상황인 바, 향후 진행 상황에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단되며, 본 개발로 인해 미래 시점에 창출 가능한 수익에 대하여 현재 시점에는 가늠하기 어렵습니다. 또한, (주)하림산업의 (주)하림지주 종속회사 편입 이후 양재동 부지 개발을 위한 투자자금 소요에 따라 (주)하림지주로부터 자금 유출이 지속되어 재무안정성이 악화될 수 있는 바, 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

(12)
불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 위험

2023년 04월 28일 코스닥시장본부는 '불성실공시법인지정예고' 공시를 통하여 '현금현물배당 결정(자회사의 주요경영사항) 지연 공시' 및 '매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동(자회사의 주요경영사항) 2건 미공시'의 사유(이하 "본 사유")로 (주)하림지주에 대하여 불성실공시법인 지정 예고를 하였습니다. 한편, 2023년 05월 25일 코스닥시장본부는 '불성실공시법인미지정' 공시를 통하여 본 사유에 따른 불성실공시법인 지정을 유예하였으며, '불성실공시법인미지정' 공시 이후 6개월이 지남에 따라 기존 (주)하림지주에게 부과될 예정이었던 벌점 3.0점은 부과되지 아니하였습니다. 그러나, 향후 기타 사유로 인하여 (주)하림지주가 불성실공시법인으로 지정될 경우, 당해 부과벌점이 8.0점 이상인 경우 1일간 매매거래 정지, 최근 1년간 누계벌점이 15.0점 이상이 되는 경우 코스닥시장상장규정 제56조제1항제3호차목에 따라 상장적격성실질심사 대상이 될 수 있는 등 불성실공시에 대하여 제재조치가 이루어질 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.한편, (주)하림지주는 2020년 3월 23일부터 2020년 10월 29일까지의 기간 중 (주)엔에스쇼핑 보통주 장내매수로 소유상황 보고의무(변동)가 발생하였음에도, 보고기한(2020년 03월 30일 ~ 2020년 11월 05일) 내 보고하지 않고 2021년 07월 07일 지연보고함에 따라, 2024년 03월 28일 금융감독원으로부터 '지분공시 의무 위반에 대한 조치((주)하림지주)'로 '경고' 조치를 받은 바 있습니다. (주)하림지주는 향후 지분 공시 등을 포함한 공시 의무를 성실히 이행할 예정이나, 향후 공시 의무 위반 등으로 제재 조치 이루어 질 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

2023년 04월 28일 코스닥시장본부는 '불성실공시법인지정예고' 공시를 통하여 '현금현물배당 결정(자회사의 주요경영사항) 지연 공시' 및 '매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동(자회사의 주요경영사항) 2건 미공시'의 사유(이하 "본 사유")로 (주)하림지주에 대하여 불성실공시법인 지정 예고를 하였습니다. 한편, 2023년 05월 25일 코스닥시장본부는 '불성실공시법인미지정' 공시를 통하여 본 사유에 따른 불성실공시법인 지정을 유예하였으며, '불성실공시법인미지정' 공시 이후 6개월이 지남에 따라 기존 (주)하림지주에게 부과될 예정이었던 벌점 3.0점은 부과되지 아니하였습니다.

[불성실공시법인지정예고]

불성실공시법인지정예고

1. 불성실공시법인 지정예고내역

불성실공시 유형
공시불이행

내용
- 현금현물배당 결정(자회사의 주요경영사항) 지연 공시-매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동(자회사의 주요경영사항) 2건 미공시

사유발생일
2023-02-08

공시일
2023-03-29

지정예고일
2023-04-28

2. 불성실공시법인지정여부 결정시한
2023-05-25

3. 최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점
0.0점

4. 근거규정
코스닥시장공시규정 제27조 및 제32조

5. 기타

* 최종 불성실공시법인으로 지정되는 경우로서 당해 부과벌점이 8.0점 이상인 경우 1일간 매매거래가 정지될 수 있음* 동 건에 따른 부과벌점을 포함하여 최근 1년간 누계벌점이 15점 이상이 되는 경우 코스닥시장상장규정 제56조제1항제3호차목에 따라 상장적격성 실질심사 대상이 될 수 있음* 불성실공시 내용별 사유발생일 및 공시일은 아래와 같음
1. 현금현물배당 결정(자회사의 주요경영사항)
- 사유발생일 : '23.02.08
- 공 시 일 : '23.03.29
2. 매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동(자회사의 주요경영사항) 2건
- 사유발생일 : '23.02.08

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2023-05-25)

[불성실공시법인미지정]

불성실공시법인미지정

1. 불성실공시법인 지정예고내역

불성실공시 유형
공시불이행

내용
- 현금현물배당 결정(자회사의 주요경영사항) 지연 공시-매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동(자회사의 주요경영사항) 2건 미공시

사유발생일
2023-02-08

공시일
2023-03-29

지정예고일
2023-04-28

2. 불성실공시법인 미지정 내역

결정일
2023-05-25

미지정 사유
불성실공시법인 지정유예

- 불성실공시법인 지정유예 여부

해당

3. 근거규정
코스닥시장 공시규정 제27조 및 제32조

4. 기타

-동사의 부과벌점은 3.0점이나, 6개월간 불성실공시법인으로 지정예고되지 않을 조건으로 불성실공시법인 지정을 유예함.이 경우 6개월 동안에 새로이 불성실공시법인으로 지정예고되는 경우에는 불성실공시법인으로 지정되는 날을 기준으로 지정을 유예한 건에 대하여 불성실공시법인으로 지정하고 유예된 벌점 및 공시위반제재금을 부과함.* 불성실공시 내용별 사유발생일 및 공시일은 아래와 같음
1. 현금현물배당 결정(자회사의 주요경영사항)
- 사유발생일 : '23.02.08
- 공 시 일 : '23.03.29
2. 매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동(자회사의 주요경영사항) 2건
- 사유발생일 : '23.02.08

(출처) 금융감독원 전자공시시스템(2023-05-25)

그러나, 향후 기타 사유로 인하여 (주)하림지주가 불성실공시법인으로 지정될 경우, 당해 부과벌점이 8.0점 이상인 경우 1일간 매매거래 정지, 최근 1년간 누계벌점이 15.0점 이상이 되는 경우 코스닥시장상장규정 제56조제1항제3호차목에 따라 상장적격성실질심사 대상이 될 수 있는 등 불성실공시에 대하여 제재조치가 이루어질 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.한편, (주)하림지주는 2020년 3월 23일부터 2020년 10월 29일까지의 기간 중 (주)엔에스쇼핑 보통주 장내매수로 소유상황 보고의무(변동)가 발생하였음에도, 보고기한(2020년 03월 30일 ~ 2020년 11월 05일) 내 보고하지 않고 2021년 07월 07일 지연보고함에 따라, 2024년 03월 28일 금융감독원으로부터 '지분공시 의무 위반에 대한 조치((주)하림지주)'로 '경고' 조치를 받은 바 있습니다. (주)하림지주는 향후 지분 공시 등을 포함한 공시 의무를 성실히 이행할 예정이나, 향후 공시 의무 위반 등으로 제재 조치 이루어 질 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[자회사 개별 위험]

(13) 해운업 부문 매출 편중 위험 : 팬오션(주)

(주)하림지주의 자회사인 팬오션(주) 및 팬오션(주)의 연결대상 종속회사의 사업 부문은 크게 해운업 부문(벌크/ 비벌크), 비해운업 부문(곡물사업/선박관리업/임대수익 등)으로 구분이 가능하나, 해운업 부문 이외 매출 비중은 높지 않은 편입니다.

2024년 1분기 연결 기준 팬오션(주)의 해운업 부문 연결매출액은 8,840억원(내부거래액 제거 전) 수준으로 이는 전체 매출의 85%를 차지합니다. 2023년의 경우 벌크, 컨테이너 시황 하락 및 운영선대 감소로 해운업 매출액이 전년 대비 1조 9,052억원 감소하였고, 전반적인 곡가 하락으로 곡물사업 매출액 역시 약 1,748억원 감소함에 따라 전체 연결 매출액은 전년 대비 32.1%(2조 593억원 감소) 감소한 4조 3,610억원을 기록하였습니다. 연결 영업이익의 경우, 탱커선, LNG사업의 증가에도 불구하고 벌크 및 컨테이너 사업부문의 이익 하락으로 전년 대비 51.1%(4,038억원 감소) 감소한 3,859억원을 기록하였습니다.
2024년 1분기의 경우, 해상 물동량 감소 지속 등에 따라 연결 매출액은 9,755억원으로 전년 동기 대비 2.1% 감소하였고, 연결 영업이익은 전년 동기 대비 12.8% 감소한 모습을 나타내고 있으나, Dry Bulk 및 Wet Bulk 시황 개선으로 인해 2023년과 대비하여 매출액 및 영업이익 감소폭이 둔화된 모습을 나타내고 있습니다.
하지만 아직까지는 회사 사업 비중의 대부분을 차지하고 있는 해운업 부문이 해상 물동량 감소 및 이에 따른 운영선대 감소, 운임 지수 하락 등으로 인해 매출 외형 및 영업수익성이 2021~2022년 대비 축소된 모습을 나타내고 있는 바, 이러한 추세가 지속되거나, 국내외 경기 둔화 등 외부적인 요인으로 인해 수요가 급격히 감소할 경우 팬오션(주)의 수익성이 추가적으로 하락할 가능성도 배제할 수 없으며, 이는 (주)하림지주의 수익성에 악영향을 줄 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(주)하림지주의 자회사인 팬오션(주) 및 팬오션(주)의 연결대상 종속회사의 사업 부문은 크게 해운업 부문(벌크/ 비벌크), 비해운업 부문(곡물사업/선박관리업/임대수익 등)으로 구분이 가능하나, 해운업 부문 이외 매출 비중은 높지 않은 편입니다.
2024년 1분기 연결 기준 팬오션(주)의 해운업 부문 연결매출액은 8,840억원(내부거래액 제거 전) 수준으로 이는 전체 매출의 85%를 차지합니다.

[팬오션(주) 사업부문별 매출 실적]

(단위 : 백만원, %)

사업부문

매출유형

품목

2024년 1분기
2023년
2022년

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

1. 해운업

해상화물운송

884,029

85%

3,905,692

82%

5,810,875

85%

벌크

철광석, 석탄, 곡물 등

686,235

65%

3,114,279

64%

4,823,826

69%

컨테이너

컨테이너

80,256

8%

365,815

8%

509,420

8%

탱커선

원유 및 원유제품

98,282

10%

342,729

8%

305,867

5%

LNG선

LNG 및 LNGBV

19,256

2%

82,869

2%

171,762

3%

2. 곡물사업

곡물사업

곡물사업

99,577

10%

527,252

12%

702,018

11%

3. 기 타

선박관리업, 임대수익 등

선원/선박관리, 임대사업 등

52,138

5%

259,823

6%

266,969

4%

(내부거래)

(60,229)

-

(331,785)

-

(359,550)

-

합 계

975,515

100%

4,360,982

100%

6,420,312

100%

(출처) 팬오션(주) 분기보고서주1) 상기 수치는 종속회사를 포함한 연결재무제표 기준으로 작성하였음

주2) 내부거래제거액은 동일 영업부문에서 발생한 거래금액임

팬오션(주)의 해운업 부문은 지난 수년간 국내외의 어려운 경영환경 속에서도 50년이 넘는 벌크화물 운송사업 경험을 바탕으로 전 세계 주요 화주와의 신뢰 구축을 통해 국내/외 시장에서 명성을 쌓아왔으며, 경쟁력있는 선박 운항 및 화물 운송 서비스를 제공해 왔습니다. 이러한 역량을 바탕으로 포스코, 발전자회사, 중국의 주요 제철소 등과 다수의 장기화물운송계약을 체결하였으며, 시황에 크게 영향을 받지 않는 단기 SPOT성 화물운송계약을 지속적으로 늘려가고 있으며 장/단기 화물운송계약의 전략적인 Portfolio 구축을 통해 안정적인 매출 및 수익원을 창출할 수 있는 기반을 마련하고 있습니다.
단, 해운업 부문의 사업 비중이 전체 회사의 영업수익의 대부분을 차지하고 있는 팬오션(주)의 사업 구조는 역량 집중을 통한 경쟁력 강화 측면에 있어서 장점을 가질 수 있으나, 해당 사업부의 매출 악화시 회사 전체의 매출이 감소하는 모습으로 나타날 가능성이 존재합니다. 실제로 2019년 중

1) 계절적 비수기, 2) Vale 사태, 3) 호주 허리케인, 4) 중국 철강생산 제재 연장, 5) 중국의 호주산 석탄수입제재, 6) 무역분쟁 등
의 대내외 이슈가 겹치면서 BDI(건화물선 운임지수)가 2월 한 때 600포인트도 하회하는 수준으로 하락하였으며, 팬오션(주)는 이에 따른 동 기간 실적 부진을 겪은 바 있습니다. 또한 2020년의 COVID-19의
전세계적인 확산으로 인한 각국의 봉쇄조치 등으로 경제상황이 악화되어 원자재 수요가 감소하였고, 이에 따라 팬오션(주)의 해운업 수익성 또한 소폭 하락한 모습을 기록한 바 있습니다.
그
러나, 2021년의 경우 세계 각국의 경기 부양책 시행에 따른 해상 물동량 증가로 연간 평균 드라이벌크운임지수(BDI)는 2020년 평균 1,066 대비 176% 증가한 2,943을 기록하였습니다. 아울러, 당사의 운송 물동량 역시 1억 1,214만톤으로 전년 9,476만톤 대비 18% 증가함에 따라 해운업 매출액은 전년 대비 약 1조 9,943억원 증가하였습니다. 곡물사업 매출액 역시 곡물 가격 상승 및 판매량 증가에 힘입어 전년 대비 약 1,215억원 증가함에 따라 전체 연결 매출액은 전년 대비 약 84.9%(2조 1,189억원 증가) 증가한 4조 6,161억원을 기록하였습니다. 또한, 운임지수 상승과 함께 적극적인 영업 활성화 전략을 통하여 드라이벌크 운영선대를 크게 확대하였고, 컨테이너화물 운임이 크게 증가함에 따라 전년 대비 154.4%(3,477억원 증가) 증가한 5,729억원의 연결 영업이익을 기록하였습니다. 2022년 역시 영업활성화 정책에 따른 드라이벌크 운영선대 확대, 컨테이너선/탱커선 시황 상승, LNG 장기계약 안정적 수행 등으로 해운업 전 사업부문의 매출액이 전년 대비 증가하였고, 고가의 곡물 판매량 증가로 곡물사업 매출액 역시 증가함에 따라 전체 연결 매출액은 전년 대비 39.1%(1조 8,042억원 증가)한 6조 4,203억원을 기록하였으며, 연결 영업이익의 경우 벌크선, 컨테이너선, 탱커선 및 LNG사업 등 해운사업 전 부문의 실적이 2021년 대비 개선됨에 따라 회사 이후 최대 실적인 7,896억원을 기록하였습니다.2023년의 경우 벌크, 컨테이너 시황 하락 및 운영선대 감소로 해운업 매출액이 전년 대비 1조 9,052억원 감소하였고, 전반적인 곡가 하락으로 곡물사업 매출액 역시 약 1,748억원 감소함에 따라 전체 연결 매출액은 전년 대비 32.1%(2조 593억원 감소) 감소한 4조 3,610억원을 기록하였습니다. 연결 영업이익의 경우, 탱커선, LNG사업의 증가에도 불구하고 벌크 및 컨테이너 사업부문의 이익 하락으로 전년 대비 51.1%(4,038억원 감소) 감소한 3,859억원을 기록하였습니다. 2024년 1분기의 경우, 해상 물동량 감소 지속 등에 따라 연결 매출액은 9,755억원으로 전년 동기 대비 2.1% 감소하였고, 연결 영업이익은 전년 동기 대비 12.8% 감소한 모습을 나타내고 있으나, Dry Bulk 및 Wet Bulk 시황 개선으로 인해 2023년과 대비하여 매출액 및 영업이익 감소폭이 둔화된 모습을 나타내고 있습니다.

[팬오션(주) 요약 손익계산서] - 연결기준

(단위 : 억원)

구분
2024년 1분기
2023년1분기
2023년
2022년
2021년

매출액(영업수익)
9,755
9,964
43,610
64,203
46,161

영업이익
982
1,126
3,859
7,896
5,729

당기순이익
604
1,132
2,450
6,771
5,493

영업이익률
10.1%
11.3%
8.8%
12.3%
12.4%

당기순이익률
6.2%
11.4%
5.6%
10.5%
11.9%

(출처) (주)팬오션 연도별 사업보고서 및 분기보고서

한편, 팬오션(주)의 해운업 부문 내 장기운송계약 부문은 대부분 연간 계약된 약정물량에 자본비가 고려된 고정운임이 적용되면서 우수한 수익성이 유지되고 있으며, 컨테이너 부문의 경우 근해항로(인천-청도 노선 등)에서 항권 또는 협의체를 통한 진입장벽이 작용하고 있는 가운데, 신규 계약 개시와 컨테이너 이익개선으로 팬오션(주)의 수익성 향상에 지속적으로 기여가 가능할 전망입니다. 또한, 벌크 Spot 부문은 시황에 노출되어 있으나 이익변동의 폭은 크지 않을 것으로 예상됩니다. Spot에 투입되는 용선선박은 단기용선으로 선박을 조달하고 있어 영업레버리지가 낮고, 원가가 고정된 사선의 경우에는 대형선 대비 시황 민감도가 낮은 선종이 다수 구성되어 있어 변동성을 완충하고 있습니다. 팬오션(주)의 오랜 업력을 통해 축적된 Spot 영업 노하우, 다양한 선대 포트폴리오, 원가경쟁력을 바탕으로 경쟁사대비 Spot 영업성과는 양호한

수준입니다.한
편, 팬오션(주)는 안정적 사업 포트폴리오를 구축하여 해운업 부문의 성장성 둔화 시에도 일정 수준의 외형 및 수익성을 유지하기 위해 해운업 부문의 꾸준한 성장세 유지뿐만 아니라 곡물사업 부문 강화를 위한 사업 확장에도 투자를 지속하고 있습니다. 또한, 곡물사업 부문의 2024년 1분기 연결 기준 매출액 비중은 10% 수준으로 낮은 수치이나, 팬오션(주)는 곡물사업 전담 조직을 설립하여 전 세계로의 판매망 확보에 주력하고 있는 점을 감안한다면 이익 측면에서 일정 수준의 사업위험 분산 효과가 있다고 판단됩니다.하지만 아직까지는 회사 사업 비중의 대부분을 차지하고 있는 해운업 부문이 해상 물동량 감소 및 이에 따른 운영선대 감소, 운임 지수 하락 등으로 인해 매출 외형 및 영업수익성이 2021~2022년 대비 축소된 모습을 나타내고 있는 바, 이러한 추세가 지속되거나, 국내외 경기 둔화 등 외부적인 요인으로 인해 수요가 급격히 감소할 경우 팬오션(주)의 수익성이 추가적으로 하락할 가능성도 배제할 수 없으며, 이는 (주)하림지주의 수익성에 악영향을 줄 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(14) 환율 변동과 관련된 위험 : 팬
오션(주)팬
오션(주)의 외환위험은

주로
인
식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생
하고 있습니다. 팬오션(주)의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있으나,

예상치 못한 환율변동이 나타날 경우 유의적인 손실이 발생될 가능성
이 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

팬오션(주)이 영위하는 외항해운사업은 수입의 90%이상, 지출의 85~90%내외가 USD로 이루어지고 있어 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(USD)와 재무제표를 표시할 때 사용하는 통화(KRW) 가 불일치하는 문제를 지니고 있습니다. 기능통화제도가 도입되기 이전에는 선박은 역사적 환율에 의해 인식되는 데 반해, 선박도입과 관련한 차입금은 기말환율의 변동에 따라 증감이 발생하고 있어 비대칭적인 회계처리가 이루어져 왔습니다. 이로 인해 일부 해운기업들의 경우 양호한 영업실적을 시현하였음에도 불구하고, 기말환율의 상승으로 대규모 외화환산손실을 인식하여 당기순손실을 시현하는 등의 문제를 야기하였습니다. 그러나, 외환위기를 겪은 2008년 결산부터 기능통화제도가 도입되면서 환율 변동에 따른 경영성과 및 재무상태 왜곡이 크게 감소하였습니다. 다만 외환으로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 외환위험이 발생할 수 있습니다.

2022년 환율 변동과 관련하여 팬오션(주)의 연결 손익계산서에 인식된 손익의 순액은 2022년 -22억원, 2023년 77억원 2024년 1분기 -213억원을 기록하였으나, 팬오션(주)의 2024년 1분기 연결기준 총포괄손익 규모(2,928억원) 고려 시 유의미한 규모는 아닌 것으로 판단됩니다. 팬오션(주)의 환율변동에 따른 외화환산손익 및 외화거래손익 현황은 다음과 같습니다.

[외화환산손익 및 외화거래손익 현황]

(단위 : 백만원)

구분

2024년 1분기
2023년
2022년

외화환산이익(손실)

(404)

5,503

10,162

외화거래이익(손실)

(20,902)

2,209

(12,374)

합계
(21,306)
7,712
(2,212)

(출처) 팬오션(주) 분기보고서

2024년 1분기말 현재 팬오션(주)가 보유한
기능통화 이외의
통
화
에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 원/US달러 환율이
10%
변동
하는 경우, 환율 변동이 팬오션(주)의 세전이익에 미치는 영향은
다
음
표와 같습
니다.

[환율 변동이 세전이익에 미치는 영향]

(단위 :
백
만원)

구분

2024년 1분기
2023년
2022년

기말 환율

10% 상승시

(41,034)
(42,435)
(4,298)

10% 하락시

50,167
51,866
5,286

(출처) 팬오션(주) 분기보고서

앞에서 설명한 바와 같이 팬오션(주)의 영업거래 상 위환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단하는 경우, 통화선도 거래 및 장기 구매계약 등을 통해 외환위험을 적절히 조절하고 있습니다. 팬오션(주)의 2024년 1분기 및 과거 기간에 환율의 변동이 팬오션(주)의 손익에 미치는 영향이 팬오션(주)의 총포괄손익 규모를 고려하였을 때 유의적이지 아니하였으나, 기능통화 이외
의
통
화로 표시되는 화폐성자산 및 부채의 금액이 증가하는 경우, 환율 변동이 팬오션(주)의 손익에 미치는 영향이 확대될 가능성도 존재합니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시어 투자판단을 하시기 바랍니다.

(15) 생물자산 관련 위험 : (주)하림, (주)팜스코, (주)선진
(주)하림지주의 주요 자회사인 (주)하림, (주)팜스코 및 (주)선진의 경우 생물자산을 보유하고 있습니다. (주)하림의 2024년 1분기말 연결기준 생물자산은 480억원으로 유동자산 중 생물자산이 차지하는 비중은 약 14.4%이고, (주)팜스코의 2024년 1분기말 연결기준 유동 생물자산은 1,238억원으로 유동자산 중 유동 생물자산이 차지하는 비중은 약 17.0%이며, 비유동 생물자산은 약 108억원으로 비유동자산 중 비유동 생물자산이 차지하는 비중은 약 2.3%입니다. 또한, (주)선진의 2024년 1분기말 연결기준 유동 생물자산은 835억원으로 유동자산 중 유동 생물자산이 차지하는 비중은 약 13.0%이며, 비유동 생물자산은 약 207억원으로 비유동자산 중 비유동 생물자산이 차지하는 비중은 약 3.3%입니다.
당사의 주요 자회사인 (주)하림, (주)팜스코 및 (주)선진이 보유하고 있는 생물자산의 특성 상, 상기 언급된 규제 및 환경 위험, 수요 및 공급 위험, 질병 및 기타 위험 등에 대응하는 과정에서 추가적인 비용이 발생할 가능성이 있으며, 육계, 비육돈 등의 시세 하락 발생 시 생물자산 공정가치 하락에 따른 생물자산 평가손실로 인해 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(주)하림지주의 주요 자회사인 (주)하림, (주)팜스코 및 (주)선진의 경우 생물자산을 보유하고 있습니다. (주)하림의 2024년 1분기말 연결기준 생물자산은 480억원으로 유동자산 중 생물자산이 차지하는 비중은 약 14.4%이고, (주)팜스코의 2024년 1분기말 연결기준 유동 생물자산은 1,238억원으로 유동자산 중 유동 생물자산이 차지하는 비중은 약 17.0%이며, 비유동 생물자산은 약 108억원으로 비유동자산 중 비유동 생물자산이 차지하는 비중은 약 2.3%입니다. 또한, (주)선진의 2024년 1분기말 연결기준 유동 생물자산은 835억원으로 유동자산 중 유동 생물자산이 차지하는 비중은 약 13.0%이며, 비유동 생물자산은 약 207억원으로 비유동자산 중 비유동 생물자산이 차지하는 비중은 약 3.3%입니다. (주)하림, (주)팜스코 및 (주)선진의 생물자산은 육계, 비육돈 등의 시세와 연동되어 공정가치로 평가되기 때문에 시세가 하락할 경우 생물자산의 평가액도 감소하는 위험을 내포하고 있습니다. 또한, 공급과잉에 따른 시세 하락, 정부 규제, 질병 등의 요소들로 인하여 생계 시세 변동폭이 커질수록 자산변동 민감도 또한 높아지는 경향이 있습니다.
① (주)하림

공정가치 평가 대상이 되는 소비용생물자산인 생계의 경우 활성거래시장이 존재하지아니함에 따라 공시된 협회시세를 단위당 공정가치로 적용하여 평가하였습니다. 또한, 성장중인 생계의 경우에는 거래시세가 존재하지 않기 때문에 평균체중에 따른 생계의 시세가 선형분포를 이룬다고 가정하여 평가하였습니다.

(주)하림의 생물자산은 육계 제품 생산의 주요 원재료 중의 하나인 소비용생물자산과 생산용생물자산으로 구성되어 있으며, 2024년 1분기말 연결기준 소비용생물자산은 107억원, 생산용생물자산은 373억원으로 구성되어 있습니다. 2023년말과 2024년 1분기말 연결기준 (주)하림의 생물자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

[생물자산 구성내역]

(단위:천원)

구 분
2024년 1분기말
2023년말

생산용생물자산
10,700,567
11,238,612

소비용생물자산
37,252,164
24,692,367

합 계
47,952,731
35,930,979

(출처) (주)하림 분기보고서

2024년 1분기 중 생산용 생물자산 변동내역 및 소비용 생물자산 변동내역은 하기와 같습니다.

[생산용 생물자산 변동내역]

(단위:천원)

구 분
원종계
종계
합계

취득원가:

기초금액
10,788,902
23,259,224
34,048,126

취득금액
1,051,881
-
1,051,881

사육으로 인한 증가
620,819
4,154,249
4,775,068

처분금액
(2,261,845)
(3,889,873)
(6,151,718)

분기말금액
10,199,757
23,523,600
33,723,357

감가상각누계액:

기초금액
(5,776,696)
(17,032,818)
(22,809,514)

상각비
(2,049,989)
(4,315,005)
(6,364,994)

처분금액
2,261,845
3,889,873
6,151,718

분기말금액
(5,564,840)
(17,457,950)
(23,022,790)

장부금액:

기초금액
5,012,206
6,226,406
11,238,612

분기말금액
4,634,917
6,065,650
10,700,567

(출처) (주)하림 분기보고서

[소비용 생물자산 변동내역]

(단위:천원)

구 분
2024년 1분기

기초 장부금액
24,692,367

사육으로 인한 증가
128,507,588

외부매입으로 인한 증가
5,309,377

수확물의 순공정가치 변동
12,935,174

보유중인 생물자산의 순공정가치의 변동
6,791,202

수확후 재고자산으로 대체
(140,983,544)

기말 장부금액
37,252,164

(주)하림의 생물자산과 관련된 위험은 크게 3가지로 분류되는데, 규제와 환경 위험, 공급 및 수요 위험, 기후 및 기타 위험이 있습니다.① 규제와 환경 위험

(주)하림은 사업장이 존재하는 지역 또는 대한민국의 법률과 규제를 준수하고 있습니다. (주)하림은 지역의 환경 및 기타 법률을 준수하기 위한 목적으로 환경정책을 만들어 실행하고 있으며, (주)하림의 경영진은 환경위험을 확인하고 (주)하림의 정책이 이러한 위험의 관리에 적합한지에 대해 확신하기 위해 주기적으로 검토를 수행하고 있습니다.

② 공급 및 수요 위험

(주)하림은 생물자산의 가격변동으로부터 발생하는 재무위험에 노출되어 있습니다. (주)하림은 시장의 수요 및 공급의 규모에 맞게 사육함으로써 예측가능한 미래에 생물자산 가격이 유의적으로 하락하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

또한, 경영진은 예상 사육규모와 기대수요가 일치하는지 확인하기 위해 산업추세를 분석하여 생물자산의 가격에 대한 전망을 주기적으로 검토하고 있습니다.

③ 기후 및 기타 위험

(주)하림은 보유중인 생물자산의 질병 및 기타위험 등으로 인하여 재무적 영향이 발생할 수 있습니다. (주)하림은 질병가능성에 대하여 주기적으로 모니터링하고, 질병 징후가 발생할 경우 광범위한 방역 및 살처분을 통해 질병 확산을 방지하고 있습니다. 또한, 질병에 대한 면역력을 높이기 위하여 사육시설을 개선하고 양질의 사료를 공급하여 생물자산을 사육하고 있습니다.
② (주)팜스코

공정가치 평가대상이 되는 소비용생물자산인 비육돈의 경우 기대회수가격에서 기대비용을 차감하여 평가하였습니다. 기대회수가격은 축산물품질평가원의 전국평균 경락가격에서 최근 4개년의 계절지수를 고려하여 산정하였습니다. 기대비용은 당해년도 발생한 판매부대비용과 운반비의 관련 매출액 대비 비율을 고려하여 산정하였습니다. 단, 미성숙생물자산으로 간주되는 자돈은 활성시장 및 유사한 자산의 시장가격이 존재하지 않고, 기대현금흐름을 신뢰성 있게 측정하기 어려워 평가대상에서 제외하였습니다.

소의 공정가치는 기대회수가격에서 기대비용을 차감하고 폐사율을 고려하여 월령에 따른 소의 시세가 선형분포를 이룬다고 가정하여 평가하였습니다. 기대회수가격은 축산물품질평가원의 전국평균 경락가격에 당해년도의 도체성적에 따른 도체중량을 고려하여 산정하였습니다. 기대비용은 당해년도 발생한 판매부대비용과 운반비의 두당 비용으로 산정하였습니다. 단, 송아지는 활성시장 및 유사한 자산의 시장가격이 존재하지 않기 때문에 평가대상에서 제외하였습니다.

생산용생물자산은 활성시장 및 유사한 자산의 시장가격이 존재하지 않고, 거래가 빈번하지 않아 공정가치를 신뢰성있게 추정하기 어려워 상각후원가로 평가하였습니다.

(주)팜스코의 생물자산은 돼지, 소 등 소비용생물자산과 종돈, 종우, 종계 등 생산용생물자산으로 구성되어 있으며, 2024년 1분기말 연결기준 소비용생물자산은 1,194억원, 생산용생물자산은 152억원(유동 생산용생물자산 44억원 및 비유동 생산용생물자산 108억원)으로 구성되어 있습니다. 2023년말과 2024년 1분기말 연결기준 (주)팜스코의 생물자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

[생물자산 구성내역]

(단위:천원)

구 분
2024년 1분기
2023년

유동
비유동
유동
비유동

소비용생물자산:

돼지
64,307,815
-
55,228,020
-

소
55,050,791
-
52,323,250
-

소 계
119,358,606
-
107,551,270
-

생산용생물자산:

종돈
-
7,564,632
-
7,682,515

종우
-
3,213,786
-
3,329,936

종계
4,407,362
-
10,069,668
-

소 계
4,407,362
10,778,418
10,069,668
11,012,451

합 계
123,765,968
10,778,418
117,620,938
11,012,451

(출처) (주)팜스코 분기보고서

2023년 및 2024년 1분기 중 생산용 생물자산 변동내역 및 소비용 생물자산 변동내역은 하기와 같습니다.

[생산용 생물자산 변동내역]

(단위:천원)

구 분
2024년 1분기
2023년

종돈
종우
종계
종돈
종우
종계

취득원가:

기초금액
10,231,091
3,593,849
14,579,679
10,935,083
4,174,016
12,123,157

취득금액
540,206
-
-
1,457,250
-
-

사육으로 인한 증가
515,058
29,427
3,720,427
599,879
350,809
3,837,916

처분금액
(879,616)
(65,069)
(11,811,080)
(1,172,305)
(291,823)
(6,395,928)

폐기금액
(122,660)
-
(659,509)
(135,598)
-
(568,335)

환율변동효과
-
-
227,080
-
-
745,845

분기말금액
10,284,079
3,558,207
6,056,597
11,684,309
4,233,002
9,742,655

상각누계액:

기초금액
(2,455,589)
(263,913)
(4,510,011)
(2,395,215)
(167,473)
(4,795,306)

상각비
(454,268)
(84,143)
(2,403,156)
(516,466)
(53,051)
(3,405,914)

처분금액
250,280
3,635
5,126,145
379,970
17,937
4,330,333

폐기금액
33,117
-
216,103
37,128
-
270,151

환율변동효과
-
-
(78,316)
-
-
(296,476)

분기말금액
(2,626,460)
(344,421)
(1,649,235)
(2,494,583)
(202,587)
(3,897,212)

손상차손누계액:

기초금액
(92,987)
-
-
-
-
-

손상차손
-
-
-
-
-
-

분기말금액
(92,987)
-
-
-
-
-

장부금액:

기초금액
7,682,515
3,329,936
10,069,668
8,539,868
4,006,543
7,327,851

분기말금액
7,564,632
3,213,786
4,407,362
9,189,726
4,030,415
5,845,443

(출처) (주)팜스코 분기보고서

[소비용 생물자산 변동내역]

(단위:천원)

구 분
2024년 1분기
2023년

돼지
소
돼지
소

기초금액
55,228,020
52,323,250
53,077,839
35,260,111

사육으로 인한 증가
47,181,370
5,898,966
50,183,014
5,556,820

외부매입으로 인한 증가
8,885,590
4,016,880
5,295,505
3,816,545

보유중인 소비용생물자산의 순공정가치변동
5,296,200
(1,632,438)
4,809,126
167,546

수확후 재고자산으로 대체
(43,300,036)
-
(41,331,382)
-

판매
(8,468,271)
(5,306,365)
(8,536,009)
(2,904,237)

폐기
-
(220,075)
-
-

생산용생물자산으로 대체
(515,058)
(29,427)
(599,879)
(350,809)

분기말금액
64,307,815
55,050,791
62,898,214
41,545,976

(출처) (주)팜스코 분기보고서

(주)팜스코의 생물자산과 관련된 위험은 크게 3가지로 분류되는데, 규제와 환경 위험, 공급 및 수요 위험, 기후 및 기타 위험이 있습니다.

① 규제 및 환경위험연결실체는 영업활동을 수행하는 사업장 소재지 또는 한국의 법령과 규정의 적용을 받습니다. 연결실체는 지역의 환경 및 기타 법률을 준수하기 위한 정책 및 절차를 실행하고 있으며, 경영진은 연결실체의 정책이 이러한 위험의 관리에 적합한지에 대하여 주기적으로 검토를 수행하고 있습니다.

② 수요 및 공급위험연결실체는 생물자산의 가격 및 판매수량의 변동에서 발생하는 위험에 노출되어 있습니다. 가능한 경우, 연결실체는 수확하는 수량을 시장의 공급 및 수량에 맞추는 것으로 이 위험을 관리하고 있습니다. 경영진은 정기적으로 추정 수확 수량과 가격결정과 관련하여 산업추세를 분석하고 있습니다.

③ 질병 및 기타위험연결실체는 보유중인 생물자산의 질병 및 기타위험으로 인한 손상의 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 정기적으로 생물자산의 건강상태를 점검하고, 질병에 대하여 조사하는 것을 포함하며, 이러한 위험을 감시 및 관리하기 위한 절차를 수립하고 운영하고 있습니다. 한편, 연결실체는 질병에 대한 위험을 통제하기 위하여 지배기업이 공급하는 사료만을 사용하고 있으며, 재해로부터 발생하는 손해에 대비하여 보험에 가입하고 있습니다.
③ (주)선진

(주)선진의 생물자산은 돼지, 소, 닭 등 소비용생물자산과 종돈, 종계 등 생산용생물자산으로 구성되어 있으며, 2024년 1분기말 연결기준 소비용생물자산은 827억원, 생산용생물자산은 215억원(유동 생산용생물자산 8억원 및 비유동 생산용생물자산 207억원)으로 구성되어 있습니다. 2023년말과 2024년 1분기말 연결기준 (주)선진의 생물자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

[생물자산 구성내역]

(단위:천원)

구 분
2024년 1분기
2023년

유동
비유동
유동
비유동

소비용생물자산:

- 돼지
74,721,416
-
67,692,999
-

- 소
4,686,209
-
5,845,567
-

- 닭
3,248,609
-
2,313,322
-

소비용생물자산 합계
82,656,234
-
75,851,888
-

생산용생물자산:

- 종돈
-
26,629,049
-
25,792,830

- 감가상각누계액(종돈)
-
(5,909,577)
-
(5,360,092)

종돈 소계
-
20,719,472
-
20,432,738

- 종계
1,255,479
-
1,250,834
-

- 감가상각누계액(종계)
(437,524)
-
(376,722)
-

종계 소계
817,955
-
874,112
-

생산용생물자산 합계
817,955
20,719,472
874,112
20,432,738

합 계
83,474,189
20,719,472
76,726,000
20,432,738

(출처) (주)선진 분기보고서

당사의 주요 자회사인 (주)하림, (주)팜스코 및 (주)선진이 보유하고 있는 생물자산의 특성 상, 상기 언급된 규제 및 환경 위험, 수요 및 공급 위험, 질병 및 기타 위험 등에 대응하는 과정에서 추가적인 비용이 발생할 가능성이 있으며, 육계, 비육돈 등의 시세 하락 발생 시 생물자산 공정가치 하락에 따른 생물자산 평가손실로 인해 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

(1) 환금성 제약 위험
금번 발행되는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 상장심사를 통과할 것으로 판단되나,
채권시장에 존재하는 여러 변수들과 변동성에 따른 수급 불균형 등의 이유로 환금성이 제한될 가능성
이 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채권상장요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
발행인의 자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것(등록채권 제외)
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 07월 04일이고, 상장예정일은 2024년 07월 05일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다.그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권 투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장 위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장 충격 등으로 채권 거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

(2) 사채의 기한의 이익 상실 관련 위험
당사가 본 사채의 발행을 위해 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의
사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언
할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 본 사채의 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

(3) 사채의 신용등급과 관련된 사항

한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜
는 본 사채의 신용등급을 A-(안정적)으로 평가하였습니다.
이 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 더불어 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무등
에 관한 규정」에 의거, 당사가 발행할 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채에 대하여 2개 이상의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.
한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜
는 본 사채의 신용등급을 A-(안정적)으로 평가하였습니다.당사의 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

[평정등급]

회사명
평정등급
등급의 정의
전망(Outlook)

한국신용평가(주)
A-
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
안정적(Stable)

NICE신용평가(주)
A-
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
안정적(Stable)

[주요 등급논리]

구분
내용

한국신용평가(주)
- 팬오션을 비롯한 주력 자회사의 신용도- 주력 자회사들의 우수한 사업안정성, 양호한 영업수익성- 지주사로서의 구조적 후순위성

NICE신용평가(주)
- 주요 자회사들의 우수한 시장지위 및 견조한 영업실적 지속- 배당수익 확대로 개선된 경상경비충당률이 팬오션 실적 저하, 차입 및 금리 부당 등으로 악화 전망- 자회사 출자 부담 등 감안 시, 현금흐름 개선여력 제한적- 자회사에 대한 재무적 지원부담이 상존하고 외부차입이 확대되고 있는 점은 지주회사로서 회사의 구조적 후순위성을 강화시키는 요인으로 작용- 보유 지분 및 투자부동산 등을 활용한 재무적 융통성이 우수

동 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

(4) 사채의 전자등록과 관련된 사항
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로
실물 채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.

(5) 증권신고서의 효력 발생과 관련된 사항
본 공시서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음
을 투자자께서는 유의하시기 바라며,
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 반드시 참고
하시기 바랍니다.

본 신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. 또한, 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

(6) 원리금 지급 불이행 위험
본 사채는 「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속
됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며,
본 채권의 원리금 상환은 발행회사인 주식회사 하림지주가 전적으
로 책임
집니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

대표주관회사인 NH투자증권(주)는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사인 NH투자증권(주)는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 A- 등급으로 내부 규정상의 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)하림지주로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 분석의 개요

대표주관회사인 NH투자증권(주)는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사인 NH투자증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 "모범규준"이라 함)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, 모범규준 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 모범규준의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

대표주관회사인 NH투자증권(주)는의 내부지침상의기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>제3조(적용범위 등)① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다.④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.

1) 기업실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일

방문실사
2024년 06월 21일

실사보고서 작성 완료
2024년 06월 21일

증권신고서 제출
2024년 06월 24일

2) 기업실사 참여자<발행회사 참여자>

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

(주)하림지주
경영지원팀
정승재
부장
기업실사 대응 총괄

(주)하림지주
경영지원팀
황준성
과장
기업실사 대응

(주)하림지주
경영지원팀
신민우
사원
기업실사 대응

<대표주관회사 참여자>

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

NH투자증권(주)
Heavy Industry부
오우석
차장
기업실사 총괄
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일
기업금융업무 8년

NH투자증권(주)
Heavy Industry부
장진환
과장
기업실사 및 서류작성
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일
기업금융업무 5년

NH투자증권(주)
Heavy Industry부
한정하
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일
기업금융업무 2년

3. 기업실사

(1) 기업 실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2024년 06월 10일
발행회사 초도 인터뷰- 실사 실무자 소개- 실사 일정 논의 및 기업실사 체크리스트 송부- 필요 자료 요청 및 회사 전반적 상황 소개- 업계 및 산업동향 조사 등

2024년 06월 11일~2024년 06월 18일
자료 검증 및 실사- 동사로 부터 수령한 자료 검증 (IR자료, 정관, 내부자료 등)- 사업 관련 분석(진행 및 신규사업, 거래처 등)- 추가 필요자료 요청

2024년 06월 19일~2024년 06월 20일
Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사- 회사의 사업내용 이해- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰- 사업계획 검토 및 인터뷰

2024년 06월 21일
대표주관회사 발행회사 방문실사- 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용 검증- 투자위험요소 세부사항 체크- 실사 추가 내역 확인- 최종보고서 작성 완료

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.

6. 종합의견(1) 동사는 글로벌 푸드&애그리비즈니스(GLOBAL FOOD & AGRIBUSINESS) 기업을 지향하는 지주회사로 그룹의 사업 포트폴리오 관리, 자회사들의 지속성장을 위한 전략 수립 및 비전 제시, M&A를 통한 신사업 발굴, 투자 타당성 검토 등 사업의 최종 조정자 역할 및 윤리경영의 감독자 역할을 수행하고 있습니다.지주회사인 동사를 비롯하여 핵심 자회사인 팬오션, 제일사료, 하림, 선진, 팜스코, 엔에스쇼핑은 곡물(해운) - 사료 - 축산(가금/양돈) - 도축가공 - 식품제조 - 유통판매 등 식품의 가치사슬을 통합 관리 할 수 있도록 유기적으로 연결되어 있습니다. 특히 닭고기 가공 부문과 브랜드 돈육 부문, 사료 제조 판매, 건화물 물동량 부문에서 국내 1위의 리더십을 확보하고 있으며, 국내 최고의 계열화 시스템을 바탕으로 글로벌 기업들과 경쟁해 나가고 있습니다.(2) 동사의 연결기준 순차입금 규모는 2015년 팬오션 인수, 2016년 양재동 복합물류센터 부지 매입 등으로 2014년말 7,597억원에서 2016년 말 3.3조원으로 큰 폭 증가하였습니다. 이후에도 사료, 육가공, 식품 생산시설 투자 등 그룹 전반의 투자가 지속되고, 2022년 12월 舊엔에스지주 합병에 따른 차입금 승계, 자회사(하림산업 등)에 대한 재무적 지원 등으로 연결기준 순차입금은 2021년말 4.7조원, 2022년말 4.8조원, 2023년말 5.0조원, 2024년 1분기말 5.4조원으로 매년 상승하는 모습을 나타내고 있으며, 부채비율 역시 2021년말 172.2%, 2022년말 162.3%, 2023년말 155.1%, 2024년 1분기말 164.1%로 150%를 지속 상회하는 모습을 나타내고 있습니다.

[(주)하림지주 주요 안정성 비율 추이(연결기준)]

(단위 : 억원,%)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
140,405
133,851
132,690
115,789

- 유동자산
45,926
43,195
47,564
37,567

- 비유동자산
94,479
90,656
85,126
78,615

부채총계
87,247
81,376
82,096
73,254

- 유동부채
58,438
56,020
52,205
46,574

- 비유동부채
28,809
25,356
29,891
27,222

자본총계
53,158
52,475
50,594
42,536

- 자본금
112
112
112
93

현금성자산 등
17,776
15,240
18,152
12,368

총차입금
71,616
65,155
65,821
59,141

순차입금
53,840
49,914
47,669
46,773

총차입금의존도
51.0%
48.7%
49.6%
51.1%

부채비율
164.1%
155.1%
162.3%
172.2%

유동비율
78.6%
77.1%
91.1%
80.7%

(출처) 동사 연도별 사업보고서 및 분기보고서주1) 총차입금 = 장단기차입금 + 장단기리스부채주2) 현금성자산 = 현금 및 현금성자산 + 단기금융상품주3) 순차입금 = 총차입금 - 현금성자산

동사의 2023년말 별도기준 부채비율은 74.7%로 2022년말 80.0% 대비 5.3%p. 감소하였습니다. 이는 총차입금은 1조 191억원으로 전년말 1조 217억원과 유사한 수준을 유지하고 있는 반면, 하림산업에 대한 추가 투자자산 취득(1,000억원) 등에 따라 비유동자산이 증가함에 기인한 것으로 판단됩니다. 한편, 2024년 1분기말 총차입금은 추가 은행차입금 등 조달에 따라 1조 2,151억원으로 2023년말 1조 191억원 대비 19.2% 증가하였고, 이에 따라 부채비율 역시 92.3%로 2023년말 74.7% 대비 17.6%p. 상승한 모습을 나타내고 있습니다.

[(주)하림지주 주요 안정성 비율 추이(별도기준)]

(단위:억원,%)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년

자산총계
26,865
25,376
25,125
17,811

- 유동자산
1,716
702
1,380
327

- 비유동자산
25,149
24,673
23,745
17,484

부채총계
12,894
10,851
11,163
6,934

- 유동부채
9,558
8,455
7,289
4,284

- 비유동부채
3,336
2,397
3,873
2,650

자본총계
13,972
14,524
13,962
10,877

- 자본금
112
112
112
93

현금성자산 등
936
366
747
225

총차입금
12,151
10,191
10,217
6,582

순차입금
11,215
9,825
9,470
6,357

총차입금의존도
45.2%
40.2%
40.7%
37.0%

부채비율
92.3%
74.7%
80.0%
63.7%

유동비율
18.0%
8.3%
18.9%
7.6%

(출처) 동사 연도별 사업보고서 및 분기보고서주1) 총차입금 = 장단기차입금 + 장단기리스부채주2) 현금성자산 = 현금 및 현금성자산 + 단기금융상품주3) 순차입금 = 총차입금 - 현금성자산

동사의 2024년 1분기말 별도기준 유동성 차입금(비유동차입금 유동성 대체 부분 포함)은 9,136억원, 비유동성 차입금은 3,014억원 수준으로 대부분의 차입금이 은행차입금으로 이루어져 있으며, 총차입금 대비 유동성 차입금 비중은 75.2% 수준으로, 현재 (주)하림지주가 보유하고 있는 936억원 규모 현금성자산 등 고려 다소 단기 상환 부담이 존재합니다. 다만, 대부분의 차입금에 회사가 보유중인 계열 지분이 담보로 설정되어 있어, 차환 등을 통해 단기 유동성 대응이 가능한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나, 차환이 원활하게 진행되지 않거나, 자회사 지원 등으로 차입부담이 증가할 시 재무안정성이 저하될 수 있으니, 추후에도 관련 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[(주)하림지주 차입금에 대한 세부 정보(별도기준)]

2024년 1분기말
(단위 : 백만원)

구 분

은행 차입금

사채(*1,2)

교환사채

기업어음

차입금명칭 합계

유동 차입금

637,000

87,676

69,909

794,585

비유동차입금의 유동성 대체 부분

109,000

10,000

119,000

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

913,585

비유동차입금의 비유동성 부분

131,000

170,364

301,364

차입금

1,214,949

(출처) 동사 분기보고서

[(주)하림지주 차입금에 대한 세부 정보(별도기준)]

2023년말
(단위 : 백만원)

구 분

은행 차입금

사채(*1,2)

교환사채

기업어음

차입금명칭 합계

유동 차입금

517,000

85,894

69,160

672,054

비유동차입금의 유동성 대체 부분

130,000

10,000

140,000

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

812,054

비유동차입금의 비유동성 부분

40,000

166,851

206,851

차입금

1,018,905

(출처) 동사 분기보고서

동사의 계열지분을 통한 담보능력과 자회사의 수익성 개선 등을 감안하면 중장기적으로도 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단되나, 팬오션/선진/하림산업 등 계열사들 중심으로 선박 및 생산/물류시설 등의 투자가 예상보다 확대되어 자회사 지원 부담이 가중되거나, 우발부채의 현실화 등으로 재무적 융통성이 저하될 수 있으니, 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다. (3)

동사의 연결기준 매출액 추이를 살펴보면, 2021년 및 2022년에는 고유가 및 환율상승 영향과 국내외 양적 성장세로 각각 39.90%, 27.40% 증가한 10조 8,087억원 및 13조 7,753억원을 기록하였습니다. 반면, 2023년 및 2024년 1분기 매출액은 Dry Bulk 약세 등 침체된 시황 등에 영향을 받아 각각 12.40%, 5.00% 감소한 12조 624억원, 2조 7,431억원을 기록하였습니다. 영업손익 추이를 살펴보면, 2021년 및 2022년 각각 7,446억원 및 9,413억원을 기록하며 매출 증가에 따라 수익성이 2022년까지 상승되는 추세를 나타냈습니다. 2023년 시황 약세, 사육원가 상승, 해외시장 경쟁력 약화 및 신규 브랜드 마케팅 비용 상승에 따라 영업이익이 39.70% 감소한 5,675억원을 기록하였습니다. 이후 2024년 1분기 국제 곡물가 안정화 및 모바일 마케팅 비용 감소 등으로 전년동기대비 21.30% 증가한 1,750억원을 기록하며 영업이익 회복세를 보이고 있습니다.

[수익성 지표 추이(연결)]

(단위 : 억원)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액
27,431
28,881
120,624
137,753
108,087

매출총이익
5,207
4,675
19,784
22,495
19,262

영업이익
1,750
1,443
5,675
9,413
7,446

당기순이익
-62
531
1,783
5,690
5,881

매출총이익율
19.0%
16.2%
16.4%
16.3%
17.8%

영업이익율
6.4%
5.0%
4.7%
6.8%
6.9%

당기순이익율
-0.2%
1.8%
1.5%
4.1%
5.4%

(출처) 동사 연도별 사업보고서 및 분기보고서

[성장성 지표 추이(연결)]

(단위: %)

구분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액증가율(%)
-5.00%
-12.40%
27.40%
39.90%

영업이익증가율(%)
21.30%
-39.70%
26.40%
110.30%

총자산증가율(%)
4.90%
0.90%
14.60%
23.70%

(출처) 동사 연도별 사업보고서 및 분기보고서주1) 2024년 1분기 매출액 및 영업이익 증가율은 2023년 1분기 대비 수치로 계산주2) 2024년 1분기 총자산증가율은 2023년말 대비 수치로 계산

(4) 동사의 업종 특성 상 유형자산 등으로 인해 자산 규모가 타 업종대비 큰 구조이며, 유형자산 등의 자산 및 매출액의 규모가 연관성이 높은 특성을 가지고 있습니다. 최근 3개년간 동사의 활동성 지표는 유사한 수준을 나타내고 있는 점을 고려할 때 자산규모 대비 매출액 수준은 일정한 상관관계를 나타내고 있다고 판단됩니다.

[활동성 지표 추이]

(단위 : 회)

구분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년

총자산회전율
0.8
0.9
1.1
1.0

매출채권회전율
12.5
14.1
16.9
15.3

유형자산회전율
1.5
1.7
2.1
1.9

재고자산회전율
10.4
10.9
13.8
14.3

(출처) 동사 연도별 사업보고서 및 분기보고서주1) 2024년 1분기 회전율은 연환산 매출액, 매출원가 사용주2) 총자산회전율: 매출액/평균총자산주3) 매출채권회전율: 매출액/평균매출채권주4) 유형자산회전율: 매출액/평균유형자산주5) 재고자산회전율: 매출원가/평균재고자산

(5) 2024년 1분기말 별도기준 동사의 총자산은 2조 6,865억원이며, 총 자산의 5%는 약 1,343억원입니다. 동사의 5%를 초과하는 계열회사는 (주)엔에스쇼핑, (주)하림, (주)한강식품, 팬오션(주), (주)하림산업입니다. 2024년 1분기말 현재 동사의 타법인출자 현황은 아래와 같습니다.

[타법인출자 현황]

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
2023년말 지분율 및 장부가액
증가(감소)
2024년 1분기말 지분율 및 장부가액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

(주)동림
비상장
2017.12.18
경영참여
1,619
141,000
100.00
1,708
-
-
-
141,000
100.00
1,708
2,663
-256

(주)디디에프엔비
비상장
2014.11.06
경영참여
578
1,000
100.00
578
-
-
-
1,000
100.00
578
1,015
-9

(주)맥시칸
비상장
2015.12.31
경영참여
2,654
5,000
100.00
848
-
-
-
5,000
100.00
848
1,185
290

(주)선진
상장
2011.01.01
경영참여
39,675
11,890,211
50.00
74,852
-
-
-
11,890,211
50.00
74,852
901,681
23,596

(주)엔에스쇼핑
비상장
2001.05.03
경영참여
3,740
7,121,317
100.00
259,289
-
-
-
7,121,317
100.00
259,289
314,900
35,250

(주)참트레이딩
비상장
2012.12.31
경영참여
2,460
800,000
100.00
5,960
-
-
-
800,000
100.00
5,960
105,743
9,160

(주)팜스코
상장
2012.12.26
경영참여
90,990
20,692,662
56.34
90,990
-
-
-
20,692,662
56.34
90,990
868,274
29,863

(주)하림
상장
2011.01.01
경영참여
64,468
60,928,422
57.37
143,014
-
-
-
60,928,422
57.37
143,014
822,243
10,050

(주)하림유통
비상장
2011.01.01
경영참여
218
40,000
100.00
402
-
-
-
40,000
100.00
402
5,261
771

(주)한강식품
비상장
2008.06.25
경영참여
7,147
1,819,604
97.64
155,841
-
-
-
1,819,604
97.64
155,841
300,237
1,457

농업회사법인(주)주원산오리
비상장
2002.03.28
경영참여
2,800
1,588,715
95.21
29,458
-
-
-
1,588,715
95.21
29,458
66,971
13,800

제일사료(주)
비상장
2011.01.01
경영참여
45,032
1,288,108
88.11
96,876
-
-
-
1,288,108
88.11
96,876
695,266
16,204

팬오션(주)
상장
2015.06.20
경영참여
680,000
292,513,115
54.72
753,976
-
-
-
292,513,115
54.72
753,976
7,742,918
239,540

HARIM USA,LTD.
비상장
2012.12.27
경영참여
7,904
4,023,491
57.04
22,384
291,667
9,287
-
4,315,158
58.74
31,671
215,522
-38,271

(주)글라이드
비상장
2019.05.24
경영참여
3,000
224,000
100.00
10,707
-
-
-
224,000
100.00
10,707
8,433
-5,839

(주)에버미라클
비상장
2018.04.30
경영참여
3,586
660,619
65.94
3,586
303,499
1,319
-
964,118
96.24
4,905
5,587
27

(주)엔디
비상장
2016.03.29
경영참여
1,568
7,500
100.00
1,568
-
-
-
7,500
100.00
1,568
1,683
-263

(주)엔바이콘
비상장
2016.05.12
경영참여
3,978
590,000
100.00
4,978
20,000
2,000
-
610,000
100.00
6,978
4,620
-2,865

(주)하림산업
비상장
2012.02.01
경영참여
533,384
11,960,190
100.00
688,402
30,000
30,000
-
11,990,190
100.00
718,402
990,060
-135,415

(유)엑셀로이콰인알앤디센터
비상장
2023.01.16
경영참여
30
314,200
100.00
18,030
-
-
-
314,200
100.00
18,030
17,427
-789

농업회사법인㈜조하
비상장
-
단순투자
1,200
240,000
24.00
1,564
-
-
-
240,000
24.00
1,564
-
-

플로우수학
비상장
2011.05.19
단순투자
1,000
21,000
30.00
0
-
-
-
21,000
30.00
0
-
-

자양5구역피에프브이(주)
비상장
2023.05.30
단순투자
1,403
280,500
28.05
1,403
-
-
-
280,500
28.05
1,403
-
-

농업회사법인 한국원종오리(유)
비상장
2018.07.01
단순투자
717
71,698
11.50
717
-
-
-
71,698
11.50
717
-
-

(주)경향신문사
상장
2018.07.01
단순투자
100
20,000
0.72
0
-
-
-
20,000
0.72
0
-
-

(주)엠와이소셜컴퍼니
비상장
-
단순투자
115
11,500
5.10
115
-
-
-
11,500
5.10
115
-
-

(주)오비티
비상장
2018.07.01
단순투자
170
33,750
8.70
170
-
-
-
33,750
8.70
170
-
-

한국디엠비주식회사
비상장
-
단순투자
1,525
305,000
5.00
0
-
-
-
305,000
5.00
0
-
-

(주)씨더블유씨앤디
비상장
2024.02.13
단순투자
67
-
0.00
0
10,002
667
-
10,002
16.67
667
-
-

합 계
-
-
2,367,416
655,168
43,273
-
-
-
2,410,686
-
-

(출처) 동사 2024년 1분기보고서

주1)
최근 사업연도 재무현황은 2023년말 별도 재무제표 기준입니다.

(6)
동사는 계류중인 소송사건이 존재하며, 이외에도 특수관계인에 대해 제공하고 있는 채무보증 등 우발채무가 존재합니다. 2024년 5월 31일 기준 동사는 Harim USA, Ltd.에 1,763억원, (주)하림산업에 1,475억원의 채무보증을 제공하고 있으며,
동사가 피고로 계류중인 소송 클레임 규모는 111억원 및 14,053천 USD, 비소송 클레임 규모는 10,487천 USD인
바,

현재 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 상기 우발채무의 결과가 동사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
다만, 각 주요 계열사별 우발채무가 현실화되어 동사 및 연결대상 종속회사, 주요 자회사의 자금부담이 발생될 경우 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있사오니, 투자자께서는 이러한 우발채무와 약정사항에 대해 참고하시어 의사결정 시 각별히 유의하시기 바랍니다.

(7) 이상 상기의 제반사항을 고려할 때, 금번 발행되는 동사의 제9회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한, 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 각각 A- 이며, 등급전망은 양사 모두 안정적으로 평가되었습니다.(8) 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)하림지주가 전적으로 책임을 집니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자 시에 유의하시기 바랍니다.

2024년 06월 24일

대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[제9-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
45,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
157,911,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
44,842,088,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제9-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
71,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
247,711,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
70,752,288,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제9-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
27,000,000

발행가액 * 0.
06%

인수수수료
81,000,000

발행금액 * 0.
18%

사채관리수수료
4,000,000
정액 지급

신용평가수수료
44,000,000
한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도)

기타 비용
상장수수료
1,300,000

250억원 이상
500억원 미만

상장연부과금
141,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
450,000
전자등록금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여 수수료
20,000
건당 2만원

합 계
157,911,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록비용 : 예탁결제원 채권전자등록절차

[제9-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,600,000

발행가액 * 0.
06%

인수수수료
127,800,000

발행금액 * 0.
18%

사채관리수수료
6,000,000
정액 지급

신용평가수수료
69,200,000
한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000

500억원 이상
1,000억원 미만

상장연부과금
191,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여 수수료
20,000
건당 2만원

합 계
247,711,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록비용 : 예탁결제원 채권전자등록절차

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
9-1
(기준일 :
2024년 06월 28일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
45,000,000,000
-
-
45,000,000,000
-

회차 :
9-2
(기준일 :
2024년 06월 28일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
71,000,000,000
-
-
71,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 당사가 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채 발행금액 합계
1,160억원
은
채
무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 부족자금 및 발행제비용은 당사 보유 자체자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[①
채무상환 자금 : 제5회 교환사채 상환자금]

당사는 금번 유상증자를 통해 조달된 자금
중 1,120억원을
아래의 미상환 교환사채의 조기상환청구권(Put Option) 행사대금 상환으로 사용할 예정입니다. 팬오션(주) 보통주를 교환대상 주식으로 한 제5회 교환사채의 교환가액은 6,983원이며, 증권신고서 제출 전영업일 현재 팬오션(주) 보통주의 시가는 교환가액을 하회하고 있습니다. 또한, 2024년 07월 08일 조기상환 예정인 제5회 교환사채의 조기상환청구권(Put Option) 행사대금은 증권신고서 제출일
현재 제5회 교환사채 액면금액 전액(1,120억원)의
69.0% 수준인
773
억원인 바, 향후에
도 잔여 미상환 금액에 대하여 조기상환청구가 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다. 당사는 이를 대응하기 위해 채무상환시기가 도래하지 않아 대기성 자금으로 남는 금액에 대해서는 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용하고, 각각의 집행 일정에 맞추어 사용할 계획입니다.

[제5회 교환사채 개요]

(단위 : 원)

구 분
주요 내용

사채의 명칭
주식회사 하림지주 제5회 교환사채

인수자
NH헤지자산운용 외 10개 투자자

액면금액
112,000,000,000

발행가액
권면금액의 100%

교환대상 주식
팬오션(주) 기명식 보통주 16,038,951주

사채 발행일
2022년 07월 08일

사채 만기일
2027년 07월 08일

이자지급조건
① 표면이자율 0.0%② 만기이자율 0.5%

상환방법
2027년 07월 08일에 본 사채 원금의 102.5299%를 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일(대한민국에서 은행이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날, 토요일, 공휴일은 제외한다. 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 은행영업일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

전환청구기간
2022년 07월 22일 ~ 2027년 06월 08일

교환가액
6,983원

조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항
"본 사채"의 발행일로부터 2년이 되는 2024년 07월 08일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날마다 "본 사채" 원금의 전부 또는 일부에 대하여 그 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환 지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 은행 영업일에 상환하고 조기상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

[제5회 교환사채 옵션행사 내역]

(기준일 : 2024년 06월 24일)

유형
조기상환일
행사금액
행사비율

PUT
2024/07/08
77,250,000,000
68.97%

(출처) SEIBro

[ ②
채무상환 자금 : 일반 대출 상환자금 ]

[일반 대출 상환자금 내역]

구분
차입일
만기일
이자율
금액(억원)
비고

일반 대출
2024.03.29
2027.03.29
5.30%
40
분할상환자금

(출처) 당사 제공

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

영업이익(A)
1,750
1,443
5,675

이자비용(B)
850
798
3,447

이자보상비율(A/B)
2.1
1.8
1.6

(출처) (주)하림지주 분기보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사는 2024년 1분기 연결기준 2.1배의 이자보상비율을 기록하고 있습니다. 물론, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아니나 당사는 2024년 1분기 연결기준 우수한 이자부담능력을 나타내는 것으로 판단됩니다.
3. 미상환 채무증권의 현황

가. 기업어음증권 미상환 잔액
(1) 연결기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2) 별도기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나. 단기사채 미상환 잔액
(1) 연결기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(2) 별도기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 회
사채 미상환 잔액

(1) 연결기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
50,000
-
-
-
-
-
-
50,000

사모
168,825
60,404
40,404
112,000
-
-
-
381,633

합계
218,825
60,404
40,404
112,000
-
-
-
430,148

(2) 별도기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
100,000
40,404
40,404
112,000
-
-
-
292,808

합계
100,000
40,404
40,404
112,000
-
-
-
292,808

라.
신종자본증권 미상환 잔액

(1) 연결기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

(2) 별도기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

마.
조건부자본증권 미상환 잔액

(1) 연결기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

(2) 별도기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급(Outlook)

한국신용평가(주)
2024.06.14
제9-1회제9-2회
A-(안정적)

NICE신용평가(주)
2024.06.14
A-(안정적)

나. 신용평가의 개요

(1) 당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조의2에 의거 당사가 발행할 제2-1회 및 제2-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 2개 신용평가전문회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.
(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook
주요 평가근거

한국신용평가(주)
A-
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
안정적 (Stable)
- 팬오션을 비롯한 주력 자회사의 신용도- 주력 자회사들의 우수한 사업안정성, 양호한 영업수익성- 지주사로서의 구조적 후순위성

NICE신용평가(주)
A-
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
안정적 (Stable)
- 주요 자회사들의 우수한 시장지위 및 견조한 영업실적 지속- 배당수익 확대로 개선된 경상경비충당률이 팬오션 실적 저하, 차입 및 금리 부당 등으로 악화 전망- 자회사 출자 부담 등 감안 시, 현금흐름 개선여력 제한적- 자회사에 대한 재무적 지원부담이 상존하고 외부차입이 확대되고 있는 점은 지주회사로서 회사의 구조적 후순위성을 강화시키는 요인으로 작용- 보유 지분 및 투자부동산 등을 활용한 재무적 융통성이 우수

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기

당사는 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기 상환일까지 당사의 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하고 동 평가등급(등급내용 포함) 및 의견을 각 신용평가전문회사 홈페이지에 공시하게 합니다.(2) 공시방법

한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.- 한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com- NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)하림지주가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
4
-
-
4
4

비상장
68
-
-
68
16

합계
72
-
-
72
20

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

구분
회사 명칭
비고

국문
주식회사 하림지주
구) 제일홀딩스 주식회사

영문
Harim Holdings Co., Ltd.
구) JEILHOLDINGS CO., LTD

다. 설립일자 및 존속기간

구분
일자
비고

설립일자
1950년 04월 01일
호남목재로 설립

존속기간
1950년 4월~ 2024년 3월말 현재
2011년 1월 1일 물적분할방식으로 분할 후지주회사로 전환하였고, 2017년 6월30일 기업공개 실시

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

구 분
내 용

본사주소
전북특별자치도 익산시 중앙로 121

전화번호
(본점) 063-858-6925

홈페이지
www.harimholdings.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 2023년 05월 01일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제31조 제1항 및 동법 시행령 제38조 제1항의 규정에 의하여 상호출자제한기업집단등에 지정되었습니다.

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있으며, 주요 수입원은 자회사 등으로부터 받는 배당수익, 브랜드의 권리를 소유하며 사용자로부터 수취하는 상표권 사용수익, 소유 건물의 임대를 통한 임대수익 등이 있습니다.주요 자회사 및 종속회사의 상세한 사업내용은 동 공시서류의 " II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

1) 당사의 정관상 사업의 목적사항

목 적 사 업

1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업

2. 자회사 등(손자회사, 증손회사 포함)에 대한 자금 및 업무지원 사업

3. 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 사업

4. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발 판매 및 설비 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업

5. 자회사 등의 전산시스템 개발 및 설비제공 이와 관련된 컨설팅업

6. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

7. 연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업

8. 국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매 등의 광고사업

9. 브랜드 및 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업

10. 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업

11. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보등의 운영, 무형자산의 판매 및 용역사업

12. 부동산개발 기획 조사 컨설팅용역 등의 부동산업 및 부동산 임대업

13. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출사업

14. 각종 상품의 매매

15. 각종 상품의 위탁 및 수탁매매 대리업

16. 기술연구 및 용역수탁업

17. 교육서비스업

18. 해외자원개발사업

19. 컴퓨터 및 휴대전화 등을 이용한 통신판매 및 통신판매 중개업

20. 전자상거래업

21. 소프트웨어 및 시스템의 개발과 용역제공사업

22. 농
,수
,축
,임산물 위수탁 판매 및 중개업

23. 농
,수,축,임산물 대리점업

24. 국내외 프랜차이즈사업 및 체인점업

25. 프랜차이즈 및 체인점 관련 서비스업

26. 위 각호에 부대되는 일체의 사업

2) 향후 추진하려는 신규사업하림지주는 '곡물-해운-사료-축산-도축가공-식품제조-유통판매'에 이르는 식품의 가치사슬을 통합관리하고 있으며, 핵심 자회사들은 자연의 신선한 식재료만을 사용하여 가장 맛있는 식품을 만드는 식품철학(Nature's Sensation)을 구현할 수 있도록 식품의 가치사슬로 연결되어 있습니다. 하림지주는 이러한 사업 기반에 추가하여 종속회사인 하림산업(19년 하림식품 흡수합병)을 통해 식탁에 오르는 모든 식품을 생산, 판매하는 종합식품사업을 추진하고 있습니다. 또한 양재동 소재 토지의 도시 첨단 물류단지 개발과 연계하여 고객 맞춤형 배송거점으로 시너지를 창출해 나갈 수 있도록 개발할 계획입니다.가) 식품가공사업하림산업은 식품 첨단 사업화 ·고부가가치화 제품을 생산하기 위하여 전북 익산에 2021년 생산시설을 완공하고 그룹 내 각 기업에서 고품질의 원료를 바탕으로 라면 및 다양한 가정간편식(HMR) 제품 생산을 시작 하였습니다. 현재 라면을 비롯한 다양한 HMR 제품을 판매하고 있으며 향후 라인업을 늘려 종합식품 기업으로 성장토록 진행 중입니다.

나) 도시첨단물류단지 개발 사업
하림산업은 양재동 소재의 토지를 4,525억원에 매입하였으며, 2016.06. 국토부는 도시첨단물류단지 시범지구로 하림산업이 소유한 부지를 지정하였으며, 2016.08. 서울시는 양재 Tech+City 조성계획을 발표 하였습니다.
향후 복합개발을 통해 지하부는 물류로봇과 인공지능(AI), 빅데이터 등을 활용하여 수도권 소비자들이 주문한 상품을 신속하게 신선한 상태를 유지하며 배송받을 수 있는 스마트·그린 생활물류서비스를 통해 과도한 포장재와 폐기물처리비용 등을 획기적으로 줄이는 신개념 물류인프라를 지향하는 도시첨단물류단지시설을 조성하고 지상부는 R&D지원 공간과 컨벤션 중심의 MICE시설(*)등 융복합앵커시설을 조성할 계획입니다. 종합 식품서비스의 '디지털운영 (제조-유통-소비) 효율화'를 통해 사업경쟁력을 강화시킬 예정입니다.
(*) MICE시설: 회의(Meeting), 포상여행(Incentives Travel), 컨벤션(Convention), 전시/이벤트(Exhibition/Event)

다) 온라인플랫폼 사업2019년 6월 설립된 종속회사인 글라이드를 통해 가정간편식, 건강기능식, 생활용품 등을 D2C(Direct to Consumer) 온라인 플랫폼을 통해 판매하는 전자상거래 유통사업을 진행 중 입니다. 소비자에게 최고의 맛과 품질의 제품을 중간 유통과정을 뺀 정직한 가격으로 직접 제공하는 것이 사업의 핵심 전략입니다.

아. 신용평가에 관한 사항 보고서 제출일 현재 당사의 신용등급은 아래와 같습니다.

평가일

평가대상

유가증권 등

평가대상 유가증권의

신용등급

평가회사(신용평가등급범위)

평가구분

2023.06.08.
회사채(엔에스쇼핑 연대보증)
A (안정적)
나이스신용평가(AAA~D)
정기평가

2023.06.14
회사채(엔에스쇼핑 연대보증)
A (안정적)
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2023.06.14
기업신용평가
A- (안정적)
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2023.12.20
기업어음
A2
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2023.12.21
기업어음(엔에스쇼핑 보증)
A2
나이스신용평가(A1~D)
본평가

2024.06.07
회사채
A- (안정적)
나이스신용평가(AAA~D)
본평가

2024.06.14.
회사채(엔에스쇼핑 연대보증)
A (안정적)
나이스신용평가(AAA~D)
정기평가

2024.06.14.
회사채
A- (안정적)
나이스신용평가(AAA~D)
본평가

2024.06.14.
회사채(엔에스쇼핑 연대보증)
A (안정적)
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2024.06.14.
회사채
A- (안정적)
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2024.06.14.
회사채
A- (안정적)
한국신용평가(AAA~D)
본평가

1) 나이스신용평가(주)의 신용등급체계와 부여 의미

구분
등급
등급 정의

회사채
AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음.

기업어음

A1

적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2

적기상환능력이

우수하지만

A1

등급에

비해

다소

열등한

요소가

있음
.

A3

적기상환능력이

양호하지만

장래

급격한

환경변화에

따라

다소

영향을

받을

가능성이

있음
.

B

적기상환능력은

인정되지만

투기적

요소가

내재되어

있음
.

C

적기상환능력이

의문시됨
.

D

지급불능상태에

있음.

(주1)
회사채의 경우 AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있으며,기업어음의 경우 A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

2) 한국신용평가의 신용등급체계와 부여 의미

구분
등급
등급 정의

회사채
AAA
금융채무의 전반적인 상환 가능성이 최고 수준이다.

AA
금융채무의 전반적인 상환 가능성이 매우 높지만, 상위 등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

A
금융채무의 전반적인 상환 가능성이 높지만, 상위 등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경 변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.

BBB
금융채무의 전반적인 상환 가능성이 일정 수준 인정되지만, 상위 등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.

BB
금융채무의 전반적인 상환 가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다.

B
금융채무의 전반적인 상환 가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위 등급(BB)에 비해 투기적 요소가크다.

CCC
금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 높고 전반적인 상환 가능성이 의문시된다.

CC
금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 전반적인 상환 가능성이 희박하다.

C
금융채무의 채무불이행의 위험수준이 극히 높고 전반적인 상환 가능성이 없다.

D
상환불능 상태이다.

기업어음

A1

적기상환가능성이 최상급이다.

A2

적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면 이 있다.

A3

적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있다.

B

적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 크다.

C

적기상환가능성이 의문시되고 채무불이행의 위험이 매우 높다.

D

상환불능상태이다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

코스닥시장 상장
2017년 06월 30일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

당사 및 주요종속회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다.
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

변경일
변경전
변경후

2019년 02월
전북 익산시 고봉로 228
전북 익산시 중앙로 121

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2021.03.31
정기주총
-
사내이사 김홍국사외이사 윤승용
-

2022.03.30
정기주총
사외이사 전종순
사내이사 이학림
사외이사 김정호

2022.11.04
임시주총
사외이사 유 균사외이사 김완희
사내이사 문경민
사외이사 권점주사외이사 정선태

2024.03.28
정기주총
사외이사 장동기
사내이사 김홍국
사외이사 윤승용

(주1)
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(김홍국, 이학림, 문경민),사외이사 4인(전종순, 유균, 김완희, 장동기) 총 7인의 이사로 구성되어 있음

다. 최대주주의 지분변동최근 5사업연도 이내에 최대주주 변동은 없으며, 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수와 지분율 변동은 아래와 같습니다.
(단위 : 주)

변동일자
최대주주
소유주식수
지분율
비고

2020.03.05
김홍국외 18인
47,553,734
50.81%
-

2020.05.04
김홍국외 19인
47,559,594
51.50%
자기주식소각

2020.12.31
김홍국외 18인
47,557,694
51.50%
-

2021.05.17
김홍국외 17인
47,556,814
51.50%
-

2021.08.19
김홍국외 18인
47,556,919
51.50%
-

2022.01.07
김홍국외 17인
47,553,919
51.50%
-

2022.03.07
김홍국외 17인
54,001,425
48.21%
포괄적 주식교환

2022.04.04
김홍국외 20인
54,000,912
48.21%
-

2022.07.27
김홍국외 20인
54,001,120
48.21%
-

2023.03.14
김홍국외 20인
53,994,053
48.21%
-

2023.05.03
김홍국외 20인
53,994,239
48.21%
-

2023.11.24
김홍국외 21인
54,009,239
48.22%
-

2024.01.05
김홍국외 21인
54,011,627
48.22%
-

2024.01.17
김홍국외 21인
54,281,627
48.46%
-

2024.01.17
김홍국외 22인
54,281,627
48.46%
-

2024.01.26
김홍국외 23인
54,282,515
48.46%
-

2024.02.08
김홍국외 24인
54,292,515
48.47%
-

2024.03.14
김홍국외 25인
54,329,015
48.51%
-

(주1)

변동일자는
주식등의 대량 보유상황 보고서
공시일 기준일입니다.

라. 상호의 변경1) 하림지주의 상호 변경 내역

일자
상호
비고

2018.07.01
(주)하림지주
합병기일 (주1)

(주1)
2018년 7월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 하림홀딩스를 흡수합병하였고, 당사는 상호를 주식회사 하림지주로 변경하였습니다.

2) 주요 자회사의 상호 변경 내역

구분
일자
상호변경
비고

한강씨엠(주)
2021.09.03
(주)한강식품
-

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음.※ 주요자회사 : 해당사항 없음

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용[(주)하림지주. 舊.제일홀딩스(주)]○ 舊. (주)하림홀딩스와의 합병

1) 합병의 목적제일홀딩스(주)와 (주)하림홀딩스의 합병을 통하여 합병회사인 제일홀딩스 주식회사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업을 주된 사업으로 영위하며, 사업 경쟁력 강화, 자금운용 효율화 도모 및 신규 사업기회 모색 등의 장기적 성장 전략의 일환으로 경영합리화를 추진함과 동시에 합병 시너지를 바탕으로 주주가치 및 기업이미지를 제고하고자 합니다.2) 합병의 방법가) 제일홀딩스 주식회사가 주식회사 하림홀딩스를 흡수합병- 존속법인 : 제일홀딩스 주식회사- 해산(소멸)법인 : 주식회사 하림홀딩스나) 합병 후 존속회사의 상호 : 주식회사 하림지주(Harim Holdings Co., Ltd.)로 변경

다) 합병일정

구 분
제일홀딩스 주식회사(합병회사)
주식회사 하림홀딩스(피합병회사)

합병계약일
2018년 04월 04일
2018년 04월 4일

주주확정기준일
2018년 04월 19일
2018년 04월 19일

주주명부 폐쇄기간
시작일
2018년 04월 20일
2018년 04월 20일

종료일
2018년 04월 26일
2018년 04월 26일

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2018년 04월 04일
2018년 04월 4일

종료일
2018년 05월 29일
2018년 05월 29일

주주총회 소집통지일자
2018년 05월 14일
2018년 05월 14일

주주총회 일자
2018년 05월 29일
2018년 05월 29일

주식매수청구권 행사기간
시작일
2018년 05월 29일
2018년 05월 29일

종료일
2018년 06월 18일
2018년 06월 18일

주식매수대금 지급 일자
2018년 06월 26일
2018년 06월 26일

구주권 제출기간
시작일
-
2018년 05월 29일

종료일
-
2018년 06월 29일

매매거래 정지기간
시작일
-
2018년 06월 28일

종료일
-
2018년 07월 13일

채권자이의 제출기간
시작일
2018년 05월 29일
2018년 05월 29일

종료일
2018년 06월 29일
2018년 06월 29일

합병기일
2018년 07월 1일

종료보고 총회일
-

합병등기일자
2018년 07월 2일

신주권 교부일
2018년 07월 13일

신주의 상장일
2018년 07월 16일

(주1) 주주확정기준일은 주주총회를 위한 주주확정일입니다.(주2) 종료보고 총회는 2018년 07월 02일 제일홀딩스(주)(現.(주)하림지주)의 이사회 결의 공고절차로 갈음합니다.라) 합병비율 및 그 산출근거(1) 합병비율

구분
합병회사(제일홀딩스(주))
피합병회사((주)하림홀딩스)

합병가액(1주당)
14,875원
3,815원

합병비율
1
0.2564706

(2) 산출근거제일홀딩스(주)와 (주)하림홀딩스는 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병가액을 산정한 후 이를 기초로 합병비율을 산출하였습니다.

- 합병회사 : 제일홀딩스(주)

(단위 : 원)

구 분
기간
종가

최근 1개월 가중평균 종가 (A)
2018년 03월 04일 ~ 2018년 04월 03일
14,890

최근 1주일 가중평균 종가 (B)
2018년 03월 28일 ~ 2018년 04월 03일
14,684

최근일 종가 (C)
2018년 04월 03일
15,050

산술평균가액 [D=(A+B+C)/3]
(= 합병가액)
14,875

(주) 합병을 위한 이사회결의일(2018년 4월 4일)과 합병계약을 체결한 날(2018년 4월 4일) 중 앞서는 날의 전일(2018년 4월 3일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다.- 피합병회사 : (주)하림홀딩스

(단위 : 원)

구 분
기간
종가

최근 1개월 가중평균 종가 (A)
2018년 03월 04일 ~ 2018년 04월 03일
3,817

최근 1주일 가중평균 종가 (B)
2018년 03월 28일 ~ 2018년 04월 03일
3,812

최근일 종가 (C)
2018년 04월 03일
3,815

산술평균가액 [D=(A+B+C)/3]
(= 합병가액)
3,815

(주) 합병을 위한 이사회결의일(2018년 4월 4일)과 합병계약을 체결한 날(2018년 4월 4일) 중 앞서는 날의 전일(2018년 4월 3일)을 기산일로 하여, 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다.마) 자본금 변동 내용

( 합병 기준일 : 2018년 07월 01일)

(단위 : 백만원, 주)

구분
종류
합병전
합병후

수권주식수
보통주
100,000,000
200,000,000

우선주
-
-

발행주식수
보통주
70,718,000
93,584,198

우선주
-
-

자본금
-
7,072
9,358

-
제일홀딩스(주)가 (주)하림홀딩스를 흡수합병함에 의한 신주 발행주식수 : 22,866,198주

바) 당사의 합병 전ㆍ후의 요약 재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
합병 전
합병 후 (추정)

제일홀딩스
하림홀딩스

자산총계
7,033,888
1,213,219
7,033,888

현금 및 현금성자산
462,032
91,549
462,032

매출채권및기타채권
708,684
86,553
708,684

재고자산
449,372
41,562
449,372

유형자산
3,812,464
334,576
3,812,464

무형자산
382,308
35,224
382,308

기타
1,219,028
623,756
1,219,028

부채총계
4,019,139
573,060
4,019,139

매입채무및기타채무
573,487
148,857
573,487

(유동)차입금 및 사채
1,770,561
176,191
1,770,561

(비유동)차입금 및 사채
1,339,867
188,661
1,339,867

기타
335,223
59,351
335,223

자본총계
3,014,749
640,159
3,014,749

자본금
7,072
44,579
9,358

매출액
6,934,326
960,087
6,934,326

매출총이익
1,396,713
495,815
1,396,713

영업이익
464,597
102,256
464,597

법인세비용차감전순이익
409,524
94,132
409,524

당기순이익
333,723
65,624
333,723

자료: 제일홀딩스 주식회사 및 주식회사 하림홀딩스 연결감사보고서주1) 합병 전 재무수치는 2017년말 연결재무제표 기준입니다주2) 합병 후 재무수치는 양사간 거래 제거 전 기준으로 단순 합산하였으므로, 실제 합병기일 기준으로 작성될 재무제표와 차이가 있을 수 있습니다. 합산 금액에 대한 단수차이 조정은 하지 않았습니다.

○ (주)엔에스쇼핑과의 포괄적 주식교환1) 주식교환의 목적현재 지배구조상 (주)엔에스쇼핑의 자회사인 (주)하림산업의 도시첨단물류단지 개발 사업이 진행되어 추가적인 자금이 소요될 경우, (주)엔에스쇼핑의 재무안정성이 악화될 위험이 존재하며, (주)엔에스쇼핑의 연결실체 내에 주력사업인 홈쇼핑 사업과 (주)하림산업의 식품 사업·부동산 개발·공급 사업 및 자회사들과의 사업 간에 시너지 효과가 제한되는 상황입니다.금번 포괄적주식교환을 통하여 (주)하림지주는 (주)엔에스쇼핑을 100% 자회사로 편입하고, 향후 진행되는 추가적인 지배구조 개편(분할 및 합병)에 따라 (주)하림지주는 해운, 식품, 유통사업을 3대 축으로 그룹 사업 경쟁력을 강화해 나가며, 도시첨단물류단지 개발을 통해 다양한 섹터(물류시설, 주거시설, 상업시설, 문화시설 등)로 사업 포트폴리오를 다변화하여 경영 불확실성을 낮추면서 사업군별 역량 집중 및 그룹내 계열사들의 역량 강화를 기대할 수 있습니다. 또한, (주)엔에스쇼핑은 주식교환 이전 대비 기존 홈쇼핑 사업에 역량을 집중, 신규사업 기회 모색, 자금 운용 효율화 등 장기적 성장 전략을 추진할 수 있습니다. 본 주식교환을 통해 단일 지주회사 체제를 구축하여 외부환경변화에 탄력적으로 대응하며, 보다 빠르고 유연한 경영판단을 통해 기업 경영의 효율성을 제고하고자 합니다.2) 주식교환의 방법(주)하림지주는 주식의 포괄적 교환의 방식으로 (주)엔에스쇼핑을 완전 자회사로 편입하고, 본 주식교환을 통해 (주)엔에스쇼핑의 주식은 교환기일에 (주)하림지주에 이전되며 (주)엔에스쇼핑의 주주들은 (주)하림지주의 신주((주)엔에스쇼핑 1주당 (주)하림지주 1.41347204주)를 배정하였습니다.3) 주식교환 일정

구 분

(주)하림지주

(주)엔에스쇼핑

이사회 결의일

2021년 11월 19일
2021년 11월 19일

주식 교환 계약일

2021년 11월 19일
2021년 11월 19일

주주확정 기준일 공고

2021년 11월 19일
2021년 11월 19일

주주확정 기준일

2021년 12월 06일
2021년 12월 06일

주주총회 소집통지일

2021년 12월 27일
2021년 12월 27일

주식교환 반대의사 통지접수기간

시작일

2021년 12월 27일
2021년 12월 27일

종료일

2022년 01월 10일
2022년 01월 10일

주식교환 승인 주주총회일

2022년 01월 11일
2022년 01월 11일

주권실효통지ㆍ공고 / 구주권 제출기간 통지ㆍ공고일
-
2022년 01월 11일

주식매수청구권 행사 기간

시작일

2022년 01월 11일
2022년 01월 11일

종료일

2022년 02월 03일
2022년 02월 03일

주식매수청구대금 지급일

2022년 02월 10일
2022년 02월 10일

(주)엔에스쇼핑 매매거래정지 기간

시작일

-
2022년 02월 25일

종료일

-
2022년 03월 21일

주권실효통지ㆍ공고 만료일 / 구주권 제출기간 통지ㆍ공고 만료일
-
2022년 02월 28일

주식교환일(주식교환을 할 날)

-
2022년 03월 01일

주권 장내거래 가능일 / 상장폐지 예정일

2022년 03월 22일
2022년 03월 22일

4) 주식교환비율 및 그 산출근거(1) 주식교환비율

(단위 : 원)

구 분
완전모회사((주)하림지주)
완전자회사((주)엔에스쇼핑)

기준주가
9,589
13,553

- 할인 또는 할증률
0%
0%

자산가치·수익가치 평균
-
-

- 자산가치
-
-

- 수익가치
-
-

교환가액(1주당)
9,589
13,553

교환비율
1
1.41347204

상대가치
-
-

(2) 산출근거포괄적 주식교환 당시 (주)하림지주, (주)엔에스쇼핑 모두 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 기준주가를 산정한 후, 이를 기초로 교환비율을 산출하였습니다.- 완전 모회사 : (주)하림지주

구 분
기 간
금 액(원)

최근 1개월 가중평균종가(A)
2021년 10월 19일 ~ 2021년 11월 18일
9,446

최근 1주일 가중평균종가(B)
2021년 11월 12일 ~ 2021년 11월 18일
9,550

최근일 종가(C)
2021년 11월 18일
9,770

주식교환가액{D=(A+B+C)/3}
-
9,589

주) 기준주가는 주식교환을 위한 이사회 결의일(2021년 11월 19일)의 전영업일(2021년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.

- 완전 자회사 : (주)엔에스쇼핑

구 분
기 간
금 액(원)

최근 1개월 가중평균종가(A)
2021년 10월 19일 ~ 2021년 11월 18일
13,779

최근 1주일 가중평균종가(B)
2021년 11월 12일 ~ 2021년 11월 18일
13,381

최근일 종가(C)
2021년 11월 18일
13,500

주식교환가액{D=(A+B+C)/3}
-
13,553

주) 기준주가는 주식교환을 위한 이사회 결의일(2021년 11월 19일)의 전영업일(2021년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.

5) 자본금 변동 내용

( 교환 기준일 :
2022년 03월 01일
)
(단위 : 백만원, 주)

구분
종류
교환전
교환후

수권주식수
보통주
200,000,000
200,000,000

우선주
-
-

발행주식수
보통주
92,341,820
112,005,621

우선주
-
-

자본금
-
9,276
11,242

○ 舊. (주)엔에스지주와의 합병

1) 합병의 목적본 합병의 목적은 (주)하림지주가 종속회사인 (주)엔에스지주를 흡수합병하여 경영효율성 증대 및 시너지를 극대화하고, 단일 지주회사 체제 구축을 통한 경영효율성을 제고하여 기업가치 및 주주가치를 제고 하기 위한 것입니다.2) 합병의 방법가) (주)하림지주가 (주)엔에스지주를 흡수합병- 존속법인 : (주)하림지주- 해산(소멸)법인 : (주)엔에스지주나) 합병 후 존속회사의 상호 : 주식회사 하림지주(Harim Holdings Co., Ltd.)

다) 합병일정

구분
합병회사(존속회사)
피합병회사(소멸회사)

(주)하림지주
(주)엔에스지주

합병결의 이사회

2022.10.25

2022.10.27

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고

2022.10.25

2022.10.27

합병계약일

2022.10.27

2022.10.27

권리주주확정 기준일 (*1)
2022.11.09
-

소규모합병 공고
2022.11.09
-

합병반대의사 통지 접수기간
시작일
2022.11.09
-

종료일
2022.11.23
-

합병승인 이사회 (*2)
2022.11.24
2022.11.24

채권자 이의 제출 공고
2022.11.24
2022.11.25

채권자 이의 제출 기간
시작일
2022.11.24
2022.11.25

종료일
2022.12.26
2022.12.26

합병기일
2022.12.27
2022.12.27

합병 종료보고 주주총회 갈음 이사회결의일 (*3)
2022.12.27
2022.12.27

합병 종료보고 공고
2022.12.27
-

합병 등기 신청일
2022.12.28
2022.12.28

(*1)
합병회사인 (주)하림지주의 소규모합병에 대한 반대의사 표시를 위한 권리주주 확정기준일에 해당합니다.

(*2)
합병회사인 (주)하림지주는 소규모합병에 해당하여 합병승인을 위한 주주총회를이사회결의로 갈음합니다.

(*3)
합병회사인 (주)하림지주는 상법 제526조 제3항에 따라 합병종료보고 주주총회를 합병종료보고 이사회로 갈음합니다.

라) 합병비율 및 그 산출근거(1) 합병비율 (주)하림지주는 (주)엔에스지주의 지분 100%를 소유하고 있으며, 양 합병당사는 무증자 방식에 의하여 합병비율을 1.0000000 : 0.0000000으로 산정하였습니다.

(2) 외부평가 여부「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의 5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.마) 자본금 변동 내용 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자방식[(주)하림지주가 100% 지분을 소유하고 있는 종속회사인 (주)엔에스지주를 흡수합병]으로 진행하므로 합병으로 인하여 (주)하림지주의 발행주식총수 및 자본금은 변경되지 아니합니다.

바) 당사의 합병 전ㆍ후의 요약 재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
합병 전
합병 후

(주)하림지주
(주)엔에스지주
(주)하림지주

[합병회사]
[피합병회사]
[합병 후 존속회사]

[자산]

ㆍ유동자산
179,314
13,573
192,887

ㆍ비유동자산
2,006,061
749,856
2,375,222

자 산 총 계
2,185,375
763,429
2,568,109

[부채]

ㆍ유동부채
603,554
127,347
730,900

ㆍ비유동부채
271,901
155,387
427,289

부 채 총 계
875,455
282,734
1,158,189

[자본]

ㆍ자본금
11,242
11,921
11,242

ㆍ자본잉여금
1,319,216
380,974
1,319,216

ㆍ기타자본항목
(251,717)
87,800
(151,717)

ㆍ이익잉여금
231,179
-
231,179

자 본 총 계
1,309,920
480,695
1,409,920

부채와 자본 총계
2,185,375
763,429
2,568,109

(주1)
상기 합병 전 합병회사 (주)하림지주의 요약재무정보는 합병등 종료보고서 제출일 현재 이용 가능한 최근 재무제표인 2022년 9월 30일 기준 별도재무제표를 기준으로 작성한 것으로, 실제 합병기일(2022년 12월 27일)의 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.

(주2)
상기 합병 전 피합병회사 (주)엔에스지주의 요약재무정보는 합병등 종료보고서 제출일 현재 이용 가능한 최근 재무제표인 분할기일 2022년 10월 19일 별도재무제표 기준으로 작성한 것으로, 실제 합병기일(2022년 12월 27일)의 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.

(주3)
상기 요약재무정보 중, 합병 전 (주)하림지주와 (주)엔에스지주의 요약재무정보 및 합병 후 요약재무정보는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무정보이므로 외부감사인의 감사 또는 검토 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

(주4)
본 합병은 무증자 합병으로 자본금의 변동사항은 없습니다.

[주요종속회사 : (주)하림산업 ①](주)하림산업과 (주)하림식품은 2019.10.24. 이사회를 통해 두 회사의 합병을 결의 하였으며, 2019.12.01. 합병기일로 두 회사는 합병을 완료하였습니다.

1. 합병 방법
(주)하림산업이 (주)하림식품을 흡수합병

2. 합병 목적
- 사업 경쟁력 강화- 자금운용 효율화 도모 및 신규 사업 기회 모색- 별도 법인 운영에 따른 관리비용 절감 및 경영 효율증대 등

3. 합병 비율
(주)하림산업:(주)하림식품 = 1.0000000 : 1.0000000

4. 합병비율 산출근거
- 양사간 합의 결정 합병법인과 피합병법인의 주주 : (주)엔에스쇼핑 (100%)

5. 합병신주의 종류와 수 (주)
보통주
6,703,000

우선주
-

6. 합병 상대회사
회사명
(주)하림식품

주요사업
조미료 및 식품 첨가물 제조업

회사와의 관계
계열회사

최근 사업연도 재무내용(백만원)_2018.12.31 기준
자산총계
78,993
자본금
28,050

부채총계
25,748
매출액
-

자본총계
53,245
당기순이익
(2,793)

7. 합병일정
주주총회일자
2019.10.25

구주권제출기간
시작일
2019.10.28

종료일
2019.11.29

채권자이의제출기간
시작일
2019.10.28

종료일
2019.11.29

합병기일
2019.12.01

합병등기일자
2019.12.03

8. 이사회결의일(결정일)
2019.10.24

9. 합병기일
2019.12.01

[주요종속회사 : (주)하림산업 ②] (주)하림산업과 (주)에이치에스푸드는 2023.01.19. 임시주주총회를 통해 두 회사의 합병을 결의 하였으며, 2023.02.28. 합병기일로 두 회사는 합병을 완료하였습니다.

1. 합병 방법
(주)하림산업이 (주)에이치에스푸드를 흡수합병

2. 합병 목적
사업 경쟁력 강화 및 경영 효율 증대

3. 합병 비율
(주)하림산업: (주)에이치에스푸드 = 1.0000000:1.0000000

4. 합병비율 산출근거
(주)하림산업과 (주)에이치에스푸드는 모두 주권비상장법인으로서 비상장법인간 합병비율 산정을 위한 평가방법에 대해서는 별도로 정하고 있는 법률이나 규정이 없음. 다만 양사 모두 ㈜하림지주의 100% 자회사임을 고려하여 합병비율을 산정함

5. 합병신주의 종류와 수 (주)
보통주
5,047,190

우선주
-

6. 합병 상대회사
회사명
(주)에이치에스푸드

주요사업
식품제조가공업 및 즉석밥제조, 판매

회사와의 관계
계열회사

최근 사업연도 재무내용(백만원)_2021.12.31기준
자산총계
53,723
자본금
25,236

부채총계
4,901
매출액
1,053

자본총계
48,822
당기순이익
(4,527)

7. 합병일정
합병계약일
2023.01.18

주주확정기준일
2023.01.18

주주총회일자
2023.01.19

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의제출기간
시작일
2023.01.25

종료일
2023.02.27

합병기일
2023.02.28

종료보고 총회일
2023.02.28

합병등기일자
2023.02.28

[주요종속회사 : (주)하림](주)하림과 (주)그린바이텍은 2020.01.28. 임시주주총회를 통해 두 회사의 합병을 결의 하였으며, 2020.03.03. 합병기일로 두 회사는 합병을 완료하였습니다.

1. 합병 방법

가. 주식회사 하림이 주식회사 그린바이텍을 흡수합병합니다.- 존속법인: 주식회사 하림- 해산(소멸)법인: 주식회사 그린바이텍

나. 합병 후 존속회사의 상호는 주식회사 하림입니다.

2. 합병 목적
본건 합병을 통하여 합병회사인 주식회사 하림은 주식회사 그린바이텍이보유하고 있는 농ㆍ축산물 가공판매 및 사료제조업 관련 인적ㆍ물적 자원및 노하우를 활용한 전략적 제휴, 사업 경쟁력 강화, 자금운용 효율화 도모및 신규 사업기회 모색 등의 장기적 성장 전략의 일환으로 경영합리화를추진함과 동시에 합병 시너지를 바탕으로 주주가치 및 기업 이미지를 제고할수 있을 것으로 예상됩니다.

3. 합병의 중요영향 및 효과

가. 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과- 합병회사인 주식회사 하림과 피합병회사인 주식회사 그린바이텍은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 하림그룹 기업집단 소속의 계열회사로, 합병회사인 주식회사 하림의 최대주주는 주식회사 하림지주(47.92%)이며, 피합병회사인 주식회사 그린바이텍의 최대주주는 주식회사 하림지주(100%) 입니다. 최대주주의 변경은 없습니다- 합병 후 주식회사 그린바이텍은 해산하였으며, 주식회사 하림은 존속법인으로 계속 남아 주식회사 그린바이텍의 모든 지위를 승계할 계획입니다.

- 상법 제527조의4 제1항의 규정에도 불구하고 합병계약 조건에 따라 합병기일 이전에 취임한 합병회사 주식회사 하림 이사의 임기는 달리 임기 종료사유가 발행하지 않는 한 당초의 임기가 만료될 때까지 계속 근무하는 것으로 하되 기존 이사의 일부는 본건 합병의 합병등기일에 그 지위를 상실합니다.나. 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향 및 효과- 본건 합병을 통하여 인적ㆍ물적 자원을 효율적으로 결합하여 경영 효율성을 제고할 것이며, 강화된 기업경쟁력을 바탕으로 신선육 및 육가공 사업부문의 매출 및 이익 증대를 달성할 계획 입니다.- 이 같은 합병의 효과는 궁극적으로 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다.

4. 합병 비율
보통주 1 : 35.4666175 (주식회사 하림: 주식회사 그린바이텍)

5. 합병비율 산출근거 및 외부평가에 관한 사항
※(주)하림의 2019.12.16일 공시한 주요사항보고서(회사합병결정) 를 참조하시기 바랍니다.

6. 합병상대회사
회사명
주식회사 그린바이텍

주요사업

농ㆍ축산물 가공판매와 사료의 제조

회사와의 관계
계열회사

최근 사업연도재무내용 (원)
자산총계

56,647,156,687

자본금

2,715,760,000

부채총계

17,355,891,369

매출액

22,619,474,346

자본총계

39,291,265,318

당기순이익

7,681,223,713

- 외부감사
기관명

삼정회계법인

감사의견

적정

7. 합병일정
합병계약일
2019년 12월 16일

주주확정기준일
2019년 12월 31일

주주명부폐쇄기간
시작일
2020년 01월 01일

종료일
2020년 01월 06일

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2019년 12월 16일

종료일
2020년 01월 28일

주주총회일자
2020년 01월 28일

주식매수청구권 행사기간
시작일
2020년 01월 28일

종료일
2020년 02월 17일

채권자이의 제출기간
시작일
2020년 01월 29일

종료일
2020년 03월 02일

합병기일
2020년 03월 03일

합병등기(해산등기) 일자
2020년 03월 05일

[주요종속회사 : (주)팜스코](주)팜스코와 (주)팜스코푸드은 2022.10.18. 임시주주총회를 통해 두 회사의 합병을 결의 하였으며, 2022.12.27. 합병기일로 두 회사는 합병을 완료하였습니다.

1. 합병 방법

(주)팜스코가 (주)팜스코푸드를 흡수합병- 존속회사: (주)팜스코- 소멸회사: (주)팜스코푸드

나. 합병 후 존속회사의 상호는 (주)팜스코입니다.

2. 합병 목적

합병회사인 (주)팜스코가 피합병회사인 (주)팜스코푸드를 흡수합병함으로써 지배구조 개선을 통해 경영 효율성을 개선하고자 합니다.[기업가치 제고]

- 중복되는 지배구조에서 발생하는 비효율의 개선- 불필요한 업무의 제거를 통한 효율적인 자원의 배분[주주가치 제고]- 경영 효율성 증대와 지배구조 단순화를 통한 사업영역 전문성 강화- 향후 지속 성장을 위한 비전 제시와 장기적 성장을 추진[기업경영 효율화]- 거래구조 및 관리비용 효율화- 사업의 역량 강화를 통한 효율성 증대- 유연하고 신속한 의사결정 구조 확립을 통한 환경변화에 빠르게 대응

3. 합병의 중요영향 및 효과

가. 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과(주)팜스코가 100.00% 지분을 보유한 (주)팜스코푸드를 흡수합병합니다.

나. 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향 및 효과- 본건 합병을 합병회사인 (주)팜스코는 피합병회사인 (주)팜스코푸드를 흡수합병하여 중복되는 사업을 통합하여 규모의 경제 달성과 비용 절감을 통해 경영효율성을 제고하여 궁극적으로 회사의 재무에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상합니다.- 합병당사 회사들은 식품 제조업에 공통적으로 노출되어 있는 바, 합병당사회사를 단일법인으로 통합함으로써 업황 변동에 대한 대응능력을 제고하고, 영업망 공유 등을 통한 사업기반 확장 등 사업 시너지 창출이 가능할 것으로 기대됩니다.

4. 합병 비율
보통주 1.0000000 : 0.0000000 ((주)팜스코 : (주)팜스코푸드)

5. 합병비율 산출근거 및 외부평가에 관한 사항
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제 176조의 5 제 7항 제 2호의 나목 단서는 다른 회사의 발행 주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였음.

6. 합병상대회사
회사명
(주)팜스코푸드

주요사업
육가공 제조업

회사와의 관계
계열회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
23,722,296,077
자본금
4,374,830,000

부채총계
24,006,510,168
매출액
35,328,602,265

자본총계
(284,214,091)
당기순이익
(534,153,334)

- 외부감사 여부
기관명
삼일회계법인
감사의견
적정

7. 합병일정
합병계약일
2022년 10월 26일

주주확정기준일
2022년 11월 08일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2022년 11월 08일

종료일
2022년 11월 23일

합병승인을 위한 주총갈음 이사회 승인
2022년 11월 24일

주식매수청구권 행사기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2022년 11월 25일

종료일
2022년 12월 26일

합병기일
2022년 12월 27일

합병등기(해산등기) 일자
2022년 12월 30일

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 당사는 공시대상기간중 업종 또는 주된 사업의 변화는 없습니다.※ 주요자회사 : 해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

회사명
회사의 연혁

(주)하림지주
2019. 01 본점소재지 변경 : 전북 익산시 고봉로 228 → 전북 익산시 중앙로 1212019. 05 농업회사법인(주)순우리한우 : 유상증자(100억) 실시2019. 05 제일사료(주) : 유상증자(150억) 실시2019. 05 HARIM USA, Ltd. : 유상증자 실시2019. 09 (주)에이치에스푸드 : 유상증자(200억) 실시2019. 11 HARIM USA, Ltd. : 유상증자 실시2020. 04 (주)엔에스쇼핑 주식 취득(1,684,000주)2020. 05 자기주식 1,242,378주 소각, 자본금 82,752,100원 감소2020. 05 (주)한강식품(舊,한강씨엠(주)) : 유상증자(350억) 실시2020. 07 (주)엔에스쇼핑 주식 취득(675,511주)2020. 08 HARIM USA, Ltd. : 유상증자 실시2020. 09 SunjinPhilippines Corporation 주식 처분 계약 체결(899,998주)2020. 11 HARIM USA, Ltd. : 유상증자 실시2020. 11 (주)하림푸드 : 출자(150억) 실시2020. 11 농업회사법인(주)순우리한우 : 유상증자(100억) 실시2020. 12 농업회사법인(주)주원산오리 : 유상증자(60억) 실시2021. 02 HARIM USA, Ltd. : 대여금 지급2021. 03 (주)청운농업회사법인 주식 처분(237,600주)2021. 03 농업회사법인(주)봉화 주식 처분(7,500주)2021. 04 (주)한강식품(舊,한강씨엠(주)) : 유상증자(200억) 실시2021. 07 (주)에이치에스푸드 : 유상증자(90억) 실시2021. 08 농업회사법인(주)순우리한우 주식 처분(5,260,695주)2021. 11 (주)한강식품(舊,한강씨엠(주)) : 유상증자(300억) 실시2022. 01 팬오션(주) 싱가포르증권거래소 상장 폐지에 따른 공개매수 주식 취득(133,115주)2022. 02 (주)엔에스쇼핑 주식 취득(860,000주)2022. 02 (주)엔에스쇼핑과의 포괄적 주식교환에 따른 주식매수청구 주식 등 자기주식 취득(1,895,035주)2022. 03 (주)엔에스쇼핑과의 포괄적 주식교환에 따른 신주 발행(19,663,801주)2022. 04 (주)에이치에스푸드 주식매수(211,764주)2022. 06 (주)한강식품 : 유상증자(200억원) 실시2022. 06 (주)엔에스쇼핑 : 유상증자(300억원) 실시2022. 11 (주)엔에스지주 : 유상증자(300억원) 실시2022. 12 (주)엔에스지주 흡수합병2023. 01 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 출자좌 매매(296,200좌)2023. 01 (주)글라이드 : 유상증자(140억원) 실시2023. 02 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 : 유상증자(15,000좌) 실시2023. 02 (주)하림산업 : 유상증자(300억원) 실시2023. 07 (주)하림산업 : 유상증자(300억원) 실시2023. 08 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 : 유상증자(30억원) 실시2023. 10 (주)하림산업 : 유상증자(400억원) 실시2023. 10 (주)엔바이콘 : 유상증자(10억원) 실시2023. 12 (주)하림푸드 지분 100% 자회사 (주)선진에 처분(1,000,000주)2024. 01 (주)하림산업 : 유상증자(300억원) 실시2024. 01 (주)엔바이콘 : 유상증자(20억원) 실시2024. 02 (주)에버미라클 주식 취득(303,499주)2024. 02 HARIM USA, Ltd. : 유상증자 실시

(주)하림
2019. 05 HARIM USA, Ltd. 유상증자 참여 - 지분 28% 소유2019. 11 HARIM USA, Ltd. 소유주식 전량 매각2020. 03 (주)그린바이텍 흡수합병 및 신주(추가) 상장 (주식총수 106,209,702주)2022. 03 대표이사 변경 : 박길연 대표이사 → 정호석 대표이사 2022. 05 (주)싱그린에프에스 : 유상증자(60억원) 실시

(주)선진
2019. 06 Sunjin Vina Co.,Ltd 및 Sunjin Farmsco Co.,Ltd(자회사 포함) 인수2020. 01 Sunjin(Qingdao) Livestock Farming.Ltd 신규 설립2020. 08 HARIM USA, Ltd. : 유상증자 실시2020. 09 SunjinPhilippines Corporation 주식 취득 계약 체결(899,998주)2020. 12 (주)애그리로보텍 자금대여 6,385백만원 연장2021. 03 (주)청운농업회사법인 주식 매입(242,400주)2021. 03 농업회사법인(주)봉화 주식 매입(9,000주)2021. 04 대성축산영농조합법인 : 유상증자 실시2021. 07 (주)선진팜 : 유상증자(10억원) 실시2021. 09 농업회사법인(주)봉화 주식 매각(9,000주)2021. 11 애그리로보텍 : 유상증자(9억원) 실시2022. 05 (주)세티 : 유상증자(10억원) 실시2022. 05 (주)선진팜 : 유상증자(10억원) 실시 2023. 03 (주)선진팜 : 유상증자(10억원) 실시 2023. 06 (주)세티 : 유상증자(10억원) 실시2023. 10 (주)선진팜 : 유상증자(10억원) 실시2024. 05 (주)선진팜 : 유상증자(9억원) 실시

(주)팜스코

2019. 05 칠곡 사료공장 가동 개시2019. 07 국내 자회사 (주)산과들에프엔씨 : (주)팜스코푸드로 사명 변경2019. 12 국내 자회사 지분 취득 (농업회사법인(유)설천농장)2020. 01 자회사 (유)설천농장 → (유)하이포크스마트팜으로 사명 변경2020. 01 해외자회사 출자전환(인도네시아/PT. Farmsco Feed Indonesia)2020. 08 HARIM USA, Ltd. : 유상증자 실시2020. 09 해외 자회사 채무보증(인도네시아 / PT.HARIM FARMSCO INDONESIA)2020. 12 국내 자회사 지분 매각 (농업회사법인(주)포크랜드)2021. 04 대성축산영농조합법인 : 유상증자 실시

2022. 12 해외자회사 유상증자(인도네시아/PT. Farmsco Feed Indonesia)

2022. 12 (주)팜스코푸드 흡수합병2023. 01 국내 자회사간 합병 합병법인 : 농업회사법인(주)팜스코바이오인티 / 피합병법인 : 농업회사법인(유)하이포크스마트팜

팬오션(주)
2019. 06 무보증회사채 1,000억 발행2020. 03 추성엽 대표이사 사임, 안중호 대표이사 선임2020. 05 해외자회사 PAN OCEAN (AMERICA) 지분 인수2020. 09 해외자회사 PAN OCEAN (AMERICA)가 미국 곡물터미널 EGT 지분 인수2020. 12 신규 시설투자 (LNG운반선 3척)2021. 01 HARIM USA, Ltd. : 주식 취득2021. 06 싱가포르증권거래소 상장된 170,597주 상장 폐지 결정2021. 06 무보증회사채 500억 발행2022. 03 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd 유상증자(71,760백만원)2022. 03 자회사 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd : Pan Ocean Trading & Logistic Pte. Ltd.로 사명 변경2022. 12 자회사 CSTX AGRICOLA PARTICIPACOES LTDA. 보유지분 매각2023. 03 PAN OCEAN TRADING & LOGISTICS PTE. LTD. 유상증자(27,778백만원)2023. 07 자회사 STX Pan Ocean (HongKong) Co., Ltd. 청산

(주)엔에스쇼핑

2019. 04 자회사 (주)에버미라클이 (주)이엠에버미라클을 흡수합병2019. 06 (주)글라이드 설립(자본금 50억)2019. 12 자회사 (주)하림산업이 (주)하림식품을 흡수합병 (존속법인 하림산업)2020. 02 (주)엔바이콘 : 유상증자(50억) 실시2020. 06 (주)글라이드 : 유상증자(60억) 실시2020. 08 지주회사 전환신고 심사결과 통지서 접수2020. 08 HARIM USA, Ltd. : 유상증자 실시2020. 11 대표이사 공동대표(도상철,조항목) 변경2021. 04 대표이사 단독대표(조항목) 변경2021. 05 (주)하림산업 : 유상증자(300억) 실시2021. 05 (주)글라이드 : 유상증자(50억) 실시2021. 11 (주)엔바이콘 : 유상증자(50억) 실시2022. 02 자기주식 소각(기보유 615,390주 및 주식매수청구 2,148,360주)2022. 02 (주)하림지주에 자기주식 처분(860,000주)2022. 03 (주)하림지주와의 포괄적주식 교환 및 상장폐지2022. 04 (주)하림산업 : 유상증자(300억) 실시2022. 06 유상증자(제3자배정)(30,000주) 결의2022. 08 (주)엔에스홈쇼핑미디어센터 방송서비스 제작사업부문 영업양수(2,513백만원)

2022. 10 투자사업부문을 분할하여 신설회사((주)엔에스지주) 설립

제일사료(주)
2019. 05 유상증자(주주배정)(100,000주)2019. 06 (주)하림펫푸드 : 유상증자(180억) 실시2021. 03 대표이사 변경 : 윤하운 대표이사 → 권천년 대표이사2021. 08 농업회사법인 (주)순우리한우 주식 매수(5,260,695주)2021. 09 농업회사법인 (주)봉화 주식 매수(9,000주)2021. 12 농업회사법인 (주)봉화 : 유상증자(10억) 실시2022. 04 농업회사법인 (주)순우리한우 유상증자(150억원) 실시2022. 10 소주하림유한공사 청산2023. 10 농업회사법인 (주)제일팜스 유상증자(100억원) 실시

(주)한강식품
2019.03 대표이사변경 : 박길연 대표이사 → 황인창 대표이사2020.05 유상증자(주주배정)(433,620주)2021.04 유상증자(주주배정)(200,201주)2021.09 대표이사 변경 : 황인창 대표이사 → 이주세 대표이사2021.11 유상증자(주주배정)(284,444주)2022.03 대표이사 변경 : 이주세 대표이사 → 박길연 대표이사2022.06 유상증자(주주배정)(206,229주)

(주)하림산업

2019.12. 하림식품과 합병(합병기일 12/1)

2020.07. 유상증자 실시(500억원)

2021.05. 유상증자 실시(300억원)

2022.04. 유상증자 실시(300억원)2023.02. 유상증자 실시(300억원)2023.02. (주)에이치에스푸드 흡수합병2023.07. 유상증자 실시(300억원)2023.10. 유상증자 실
시(400억원)2024.01 유상증자 실시(300억원)
2024.02. 양재 도시첨단물류단지 계획(안) 승인 고시

3. 자본금 변동사항

당사는 2018년 7월 (주)하림홀딩스를 흡수합병함에 따라 보통주 22,866,198주가 증가하여 2,286,619,800원의 자본금이 증가하였고, 2020년 5월 1,242,378주 무상감자(자본금 변동없이 주식수만 감소하는 자사주 신탁에 의해 취득한 주식 414,857주 포함)로 인하여 자본금 82,752,100원의 자본금이 증가하였습니다. 또한 2022년 3월 1일 (주)엔에스쇼핑과의 포괄적 주식교환에 따라 보통주 19,663,801주가 증가하여 1,966,380,100원의 자본금이 증가하였습니다.자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
2024.06.21
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

보통주
발행주식총수
112,005,621
112,005,621
112,005,621
92,341,820
92,341,820

액면금액
100
100
100
100
100

자본금
11,242,047,800
11,242,047,800
11,242,047,800
9,275,667,700
9,275,667,700

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
11,242,047,800
11,242,047,800
11,242,047,800
9,275,667,700
9,275,667,700

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황보고서 작성 기준일 현재 회사의 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 발행주식의 총수는 보통주 112,005,621주이고, 자기주식수는 보통주 14,744,440주, 유통주식수는 보통주 97,261,181주입니다.

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
200,000,000
-
200,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
117,329,990
-
117,329,990
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
5,324,369
-
5,324,369
-

1. 감자
4,909,512
-
4,909,512
-

2. 이익소각
414,857
-
414,857
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
112,005,621
-
112,005,621
-

Ⅴ. 자기주식수
14,744,440
-
14,744,440
의결권 없는 주식

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
97,261,181
-
97,261,181
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
14,744,440
-
-
-
14,744,440
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
14,744,440
-
-
-
14,744,440
-

우선주
-
-
-
-
-
-

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 처분
2022.06.20
2022.06.20
3,400,000
3,400,000
100
2022.06.23

직접 처분
2022.09.20
2022.09.20
850,000
850,000
100
2022.09.20

(주1)
자기주식 직접 처분 이행현황은 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채 발행에 따라 자기주식 처분으로 간주되어 작성한 것으로 실제처분은 교환권 행사 시점에 확정됩니다.

(주2)
2022년 6월 20일 자기주식을 교환대상으로 하는 제4회 무기명식 무보증 사모 교환사채 발행에 따라 자기주식 3,400,000주를 한국예탁결제원에 예탁하였으며, 2022년 9월 20일 교환가액의 조정으로 인하여 자기주식 850,000주를 한국예탁결제원에 추가 예탁하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 제4회 무기명식 무보증 사모 교환사채의 전액 교환청구 행사로 자기주식 3,982,892주가 처분되었으며 한국예탁결제원 신탁관리계좌에 남아 있는 예탁주식(267,108주)는 당사 법인 증권계좌에 입고하여 당사가 자기주식을 직접 보유하고 있습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력당사의 최근 정관 개정일은 2024년 3월 28일 입니다.

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2020.03.31
제58기 정기주주총회
제21조 소집통지 3항 신설- 이사 후보자 관련 사항- 사업보고서 및 감사보고서 통지 관련
- 상법시행령 개정사항 반영

2021.03.31
제59기 정기주주총회

제9조(우선주식의 수와 내용) 삭제제11조의2 (주식매수선택권) 삭제제12조 (동등배당)- 배당기준일 및 주식 발행 시기에 관계없이 동등배당이 가능제13조 (명의개서대리인) 제4항 문구 수정제14조 (주주명부 작성 및 비치) 신설제16조의 2 (전환사채의 발행) 제5항 변경

제17조 (신주인수권부사채의 발행) 제4항 삭제제18조 (사채발행에 관한 준용규정) 변경제38조의2 (위원회) 보수위원회 추가제41조 (감사위원회의 구성) 일부 신설 및 변경

제49조 (중간배당) 제4항 삭제

제50조 (분기배당) 제4항 삭제

- 상법, 주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 법률, 코스닥협회 표준정관 등 반영

2022.03.30
제60기 정기주주총회
제27조의2 (서면에 의한 의결권의 행사) 삭제제10조(주식등의 전자등록) 일부문구 추가
- 전자투표 운영에 따른 서면 의결권 행사 내용 삭제- 주식 전자등록 예외사항 추가

2024.03.28
제62기 정기주주총회
제2조 (목적)
- 사업목적추가

나. 사업목적
1) 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
자회사의 주식 또는 지분을 취득.소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배.경영지도.정리.육성하는 지주사업
영위

2
자회사 등(손자회사, 증손회사 포함)에 대한 자금 및 업무지원 사업
영위

3
자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 사업
영위

4
자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발.판매 및 설비.전산시스템의 공동 활용 등을 위한 사무지원 사업
미영위

5
자회사 등의 전산시스템 개발 및 설비제공 이와 관련된 컨설팅업
미영위

6
시장조사, 경영자문 및 컨설팅업
미영위

7
연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업
미영위

8
국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매 등의 광고사업
미영위

9
브랜드 및 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업
영위

10
신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업
미영위

11
회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등의 운영, 무형자산의 판매 및 용역사업
미영위

12
부동산 개발.기획.조사.컨설팅 용역 등의 부동산업 및 부동산 임대업
영위

13
수출입 대행업, 무역 대리업을 포함한 수출사업
미영위

14
각종 상품의 매매
미영위

15
각종 상품의 위탁 및 수탁매매 대리업
미영위

16
기술 연구 및 용역수탁업
미영위

17
교육서비스업
미영위

18
해외자원개발사업
미영위

19
컴퓨터 및 휴대전화 등을 이용한 통신판매 및 통신판매 중개업
미영위

20
전자상거래업
미영위

21
소프트웨어 및 시스템의 개발과 용역제공사업
미영위

22

농
,수
,축
,임산물 위수탁 판매 및 중
개업

미영위

23

농
,
수,축,임산물 대리점업

미영위

24
국내외 프랜차이즈사업 및 체인점업
미영위

25
프랜차이즈 및 체인점 관련 서비스업
미영위

26
위 각호에 부대되는 일체의 사업
영위

2) 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2024.03.28
-

19.
컴퓨터 및 휴대전화 등을 이용한 통신판매 및

통

신판매 중개업

20.

전자상거래업

21.

소프트웨어 및 시스템의 개발과 용역 제공사업

22.

농
.
수
.
축
.
임산물 위수탁 판매 및 중개업

23.

농
.
수
.
축
.
임산물 대리점업

24.

국내외 프랜차이즈사업 및 체인점업

25.
프랜차이즈 및 체인점 관련 서비스업

3)
변경 사유

사업목적
내용

19.
컴퓨터 및 휴대전화 등을 이용한 통신판매 및
통
신판매 중개업
20.
전자상거래업
21.
소프트웨어 및 시스템의개발과 용역 제공사업
22.
농
.
수
.
축
.
임산물 위수탁 판매 및 중개업
23.
농
.
수
.
축
.
임산물 대리점업
24.
국내외 프랜차이즈사업 및 체인점업
25.
프랜차이즈 및 체인점 관련 서비스업

가. 변경 취지 및 목적, 필요성 - 고객의 니즈에 맞는 다양한 농축산식품을 신속하고 안전하게 배송하고, 유통망 확대 및 프랜차이즈 운영을 통하여 수익구조를 다변화하기 위한 신규 사업 추가

나. 사업목적 변경 제안 주체 - 이사회

다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 - 신규사업 추진으로 기존 주된 사업에 미치는 영향은 없음

4) 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
컴퓨터 및 휴대전화 등을 이용한 통신판매 및 통신판매 중개업
2024.03.28

2
전자상거래업
2024.03.28

3
소프트웨어 및 시스템의 개발과 용역제공사업
2024.03.28

4

농
,수
,축
,임산물 위수탁 판매 및 중
개업

2024.03.28

5

농
,
수,축,임산물 대리점업

2024.03.28

6
국내외 프랜차이즈사업 및 체인점업
2024.03.28

7
프랜차이즈 및 체인점 관련 서비스업
2024.03.28

8
위 각호에 부대되는 일체의 사업
2024.03.28

5) 목적 추가 사업의 내용과 전망

NO
구 분

19.
컴퓨터 및 휴대전화 등을 이용한 통신판매 및

통

신판매 중개업

20.
전자상거래업

21.
소프트웨어 및 시스템의 개발과 용역 제공사업

22.
농
.
수
.
축
.
임산물 위수탁 판매 및 중개업
23.
농
.
수
.
축
.
임산물 대리점업

24.
국내외 프랜차이즈사업 및 체인점업
25.
프랜차이즈 및 체인점 관련 서비스업

1
그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

그룹사 제품 및 상품을 판매할 수 있는종합 온라인 플랫폼 구축을 통하여고객에게 다양한 그룹사 제품을 홍보하고보다 쉽고 편리하게 제품 및 상품을판매하고자 함

고객이 쉽고 편리하게 그룹사 제품 및 상품을 구매할 수 있는 종합 온라인 플랫폼을구축하
기 위함

종합 온라인 플랫폼 외에도 오프라인매장 운영을 통하여 다양한 고객층에게그룹사 제품 및 상품을 홍보하고매출증대에 기여하고자 함

오프라인 매장 운영이 활성화될 경우 프랜차이즈 및 가맹사업을 통하여 효율적인사업장 운영 및 관리
, 건전한 상생협력기반의 문화를 조성하고자 함

2
시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
- 지역을 초월하여 시장에 진출할 수 있는 기회 제공 - 온라인 마케팅, 결제 시스템의 발전, 물류 및 배송 시스템의 향상에 의한 빠른 성장- 고객의 행동 패턴을 분석하여 맞춤형 마케팅 제공 및 재고, 공급망 최적화 등 데이터 기반의 효율적인 경영 기대
- 기업 자체적인 맞춤형 소프트웨어 및 시스템 개발의 필요성 증대 - 급변하는 기술적 환경에 민첩하게 대응 할 수 있는 혁신적인 솔루션 개발 필요
- 소비자들의 건강과 안전에 대한 관심 증가로 안전하고 신선한 농수축산물에 대한 수요 지속적인 증가
- 브랜드 인지도와 이미지에 큰 가치를 두는 사업으로, 프랜차이즈 업종은 빠르게 성장 하고 있으며, 다양한 메뉴와 차별화된 서비스로 인해 고객 인지도 및 신뢰 제고

3
신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액),투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

증권신고서 제출일 현재 사업 수익성
, 조직 구성
, 예산에 대하여 검토 중

증권신고서 제출일 현재 사업 수익성
, 조직 구성
, 예산에 대하여 검토 중

증권신고서 제출일 현재 사업 수익성
, 조직 구성
, 예산에 대하여 검토 중

증권신고서 제출일 현재 사업 수익성
, 조직 구성
, 예산에 대하여 검토 중

4
사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발진척도 및 상용화 여부,매출 발생여부 등)

5
기존 사업과의 연관성
해당 없음
해당 없음
해당 없음
해당 없음

6
주요 위험

-

현재 국내시장에 독점적인 온라인 플랫폼 경쟁자가 존재하며
, 기타 다른 온라인 플랫폼 업체간의 경쟁 격화되어 가격 및 수수료 경쟁력에서 약화될 수 있음

-

플랫폼 공정경쟁 촉진법 도입 예정 등 정부의 규제 강화

- 사용자들의 개인정보와 결제정보 등 주요 데이터 관리에 대한 규제 및 외부 해킹 위협 방지를 위한 보안시스템 구축에 따른 비용 증가

대리점거래 관련 등 정부의 규제 강화

가맹사업 거래 관련 등 정부 규제 강화

7
향후 추진계획
향후 신규 사업과 관련된 조직구성을 통하여구체적인 사업계획 및 운영 예정
향후 신규 사업과 관련된 조직구성을 통하여구체적인 사업계획 및 운영 예정
향후 신규 사업과 관련된 조직구성을 통하여구체적인 사업계획 및 운영 예정
향후 신규 사업과 관련된 조직구성을 통하여구체적인 사업계획 및 운영 예정

8
미추진 사유
-
-
-
-

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 글로벌 푸드&애그리비즈니스(GLOBAL FOOD & AGRIBUSINESS) 기업을 지향하는 지주회사로 그룹의 사업 포트폴리오 관리, 자회사들의 지속성장을 위한 전략 수립 및 비전 제시, M&A를 통한 신사업 발굴, 투자 타당성 검토 등 사업의 최종 조정자 역할 및 윤리경영의 감독자 역할을 수행하고 있습니다.지주회사인 당사를 비롯하여 핵심 자회사인 팬오션, 제일사료, 하림, 선진, 팜스코, 엔에스쇼핑은 곡물(해운) - 사료 - 축산(가금/양돈) - 도축가공 - 식품제조 - 유통판매 등 식품의 가치사슬을 통합 관리 할 수 있도록 유기적으로 연결되어 있습니다. 특히 닭고기 가공 부문과 브랜드 돈육 부문, 사료 제조 판매, 건화물 물동량 부문에서 국내 1위의 리더십을 확보하고 있으며, 국내 최고의 계열화 시스템을 바탕으로 글로벌 기업들과 경쟁해 나가고 있습니다.

food chain system.jpg
food chain system

가. 사업군별 사업의 개요1) 닭고기 부문과 브랜드 돈육 부문 닭고기 사업부문은 농장-공장-시장의 삼장통합 계열화 사업구조 기반에서 세계적 수준의 품질경쟁력과 규모의 경제 실현을 통한 원가경쟁력을 갖추고 있습니다. 신선한 닭고기 생산에서 공급까지 '하림'의 높은 브랜드 인지도를 통한 소비자 신뢰 제고 및 소비 촉진에 기여하고 향후 시장지위를 더욱 강화해나갈 것입니다.양돈 사업부문도 안정적인 계열화 시스템을 바탕으로 선진 및 팜스코는 브랜드(선진포크/하이포크) 돈육시장을 확장해가고 있습니다. 사육/가공 부분의 지속적인 생산성 향상 및 원가절감, 환경 및 질병예방에 대한 꾸준한 컨설팅을 통한 HACCP/ISO 인증 획득을 통한 품질 경쟁력을 강화하여 사업경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.2) 사료 제조 판매사료 사업부문은 축산업의 전방사업으로 닭, 돼지, 소 등 사육규모 및 원재료의 대부분을 수입에 의존하는 사료 산업의 특성상 국제 곡물가, 국제 유가, 환율에 주요한 영향을 받고 있습니다. 제일사료, 선진, 팜스코는 국내 시장에서의 경쟁력과 고품질 사료 기술력을 기반으로 베트남, 필리핀, 중국, 미얀마, 인도네시아, 인도 등 동아시아 지역에 진출하여 글로벌 사료축산기업으로 도약하고 있습니다.3) 홈쇼핑&신유통소비자 유형에 따라 맞춤형 쇼핑을 위하여 TV 홈쇼핑 사업부문 외 쇼핑북, 인터넷, 모바일 등 시간과 공간의 제약 없는 쇼핑 서비스를 제공하고 기술의 진보에 발맞춰 편리한 결제방법 등의 고객편의를 향상시키기 위한 투자를 지속하고 있습니다.또한 중간거래 단계가 소멸되는 슈퍼플루이드(Superfluid) 시대에 대응하기 위한 미래 신유통 사업으로 유통단계를 최소화한 D2C(Direct to Consumer)형태의 공장과 소비자가 직거래를 가능케 하는 디지털 플랫폼을 구축하여 소비자에게 우수한 품질의 제품을 불필요한 중간 유통비용 없이 직접 제공하는 사업을 추진하고 있습니다.4) 해상운송&곡물유통해상 운송사업 중 주력사업인 벌크화물 운송사업 서비스는 주요 지표인 BDI 지수에 따라 수익에 영향을 받고 있지만 포스코, 발전자회사, 중국의 주요 제철소 등과 다수의 장기화물운송계약을 체결하여 안정적인 실적 기반을 유지하고 있으며, 추가로 신규 화물 장기운송계약 선박(전용선)이 순차적으로 도입됨에 따라 추가적인 수익 확보가 예상되고 있습니다. 또한 최근 세계 경기의 턴어라운드에 따라 글로벌 수요 및 물동량 증가 가능성이 높아져 단기 SPOT 운송 영역 비중도 지속적으로 늘려가며 장/단기 화물 운송계약의 전략적인 포트폴리오 구축으로 시황 변동에도 안정적인 매출 및 수익원을 창출할 수 있는 기반을 마련해 가고 있습니다.곡물 유통사업은 해외 생산업자로부터 곡물을 구매하여 전세계 수입업자에게 판매/유통하는 사업으로써 식용 및 사료용 곡물을 한국, 중국 및 동남아 등 판매 유통망을 확보하여 곡물 운송 역량을 확대해 가고 있습니다. 2020년 미국 서안 곡물 수출 엘리베이터 EGT 지분을 인수하여 곡물 조달 및 사업 포트폴리오 다각화에 노력하고 있습니다.5) 종합식품서비스 (신규사업)종합식품서비스 사업부문은 'Nature’s Sensation'(자연의 신선한 식재료을 사용하여 최고의 맛을 내는 식품철학)과 식품 가치사슬을 통합 관리하는 시스템을 바탕으로핵심 역량인 식품 온라인 유통플랫폼 사업을 통해 중간 유통단계를 생략하여 고객에게 합리적인 가격의 고품질 제품을 제공할 수 있는 국내 종합식품회사로의 진입을 계획하고 있습니다. 식품 R&D 역량 강화와 제조기술력을 바탕으로 소비자 트렌드를 반영한 가정간편식(HMR)제품 개발 및 면류/즉석밥 등 식탁에 오르는 모든 식품을 생산, 판매를 추진하고 있으며 양재동 도시첨단물류단지 개발 사업과 더불어 식품온라인 유통사업, 스마트그린물류/복합유통사업과 연계하여 시너지를 창출해 나가기 위해 노력하고 있습니다.이러한 사업 포트폴리오는 펀더멘털 강화를 통해 외부 환경의 영향을 최소화하고 안정적인 실적을 지속적으로 창출해 내는 데에 초점이 있습니다. 또한 상품 및 서비스의 경쟁력 강화를 위해 투자를 지속해 왔으며, 최근 광범위하게 이루어지고 있는 생활 패턴 변화에 따른 언택트 소비 및 가정식 소비 증가 추세는 코로나19 사태 종식 후에도 지속적으로 실적을 증대해 가는데에 밑거름이 될 것으로 기대합니다.

[하림그룹 사업군 현황]

사업구분
주요회사명
주요사업

운송
국내
팬오션(주), (주)포스에스엠
해상운송 및 이에 부대되는 사업

해외
Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd, PanOcean (America) Inc, Pan Ocean Japan Corporation, Pan Ocean (China) Co.,Ltd

사료및축산
국내
(주)선진 사료부문, 농업회사법인(주)선진한마을,(주)팜스코 사료부문, 농업회사법인(주)팜스코바이오인티,제일사료(주), (주)하림펫푸드
배합사료 제조 및 판매, 축산업(양돈,가금,육우)

해외
Sunjin Philippines Corporation,Sunjin Vina Co.,Ltd,Sunjin Myanmar Co., Ltd,Sunjin(Chengdu) Feed Co.,Ltd,PT. Farmsco Feed Indonesia,Sunjin Philippines Corporation

식품및식품서비스
국내
(주)하림, (주)선진 식육부문, (주)선진에프에스, (주)팜스코 식육부문, (주)하림산업 식품부문,(주)싱그린에프에스, (주)한강식품, 농업회사법인(주)주원산오리, 농업회사법인(주)순우리
축산물 가공, 기타 식품의 제조와 판매

해외
Harim USA, Ltd, Allen Harim Foods,Llc(미국)

유통
국내
(주)엔에스쇼핑, (주)에버미라클, (주)글라이드
TV홈쇼핑, 전자상거래, 유통사업

해외
Singgreen Vina Co.,Ltd

기타
국내
(주)참트레이딩, (주)한국썸벧, (주)동림, (유)엑셀로이콰인알앤디센터
축산기자재, 기타사업

(주1)
사업군 현황 작성 기준은 연결기준이 아닌 그룹 기준임

[사업부문별 영업실적]

(단위 : 백만원)

구분
사업부문
2024년 1분기
2023년 1분기

금액
비중
금액
비중

매출
지주업및투자부문
75,370
2.34%
88,024
2.59%

운송부문
1,035,743
32.16%
1,069,627
31.53%

사료및축산부문
929,668
28.86%
1,104,108
32.55%

식품및식품서비스
862,872
26.79%
860,881
25.38%

유통부문
170,677
5.30%
157,338
4.64%

기타부문
146,565
4.55%
112,350
3.31%

소계
3,220,895
100.00%
3,392,328
100.00%

내부거래 제거

(477,812)
-
(504,205)
-

매출 합계

2,743,083
-
2,888,123
-

영업이익
지주업및투자부문
70,256
30.81%
83,489
39.63%

운송부문
98,866
43.36%
113,453
53.86%

사료및축산부문
53,166
23.32%
43,012
20.42%

식품및식품서비스
(14,644)
-6.42%
(36,430)
-17.29%

유통부문
14,654
6.43%
4,233
2.01%

기타부문
5,704
2.50%
2,887
1.37%

소계
228,002
100.00%
210,644
100.00%

내부거래 제거

(52,967)
-
(66,305)
-

영업이익 합계

175,035
-
144,339
-

(주1)
사업부문별 내부거래금액 일괄 적용 후 매출액 및 영업이익을 산출하였습니다.

나. 주요 종속회사별 사업의 개요

1) (주)하림
_닭고기 사업
하림은 '브랜드
파워 1위’의
국내 닭고기 시장 리더로서 2024년 1분기
약 44,325천수를 생산하여 약 19.8%의 시장점유율을
실현하였습니다. [자료출처:농림수산검역검사본부/축산물위생정보 도축실적(육가공품제외, 보고서 작성 기준일 현재)]
하림의
원재료인 생계의 안정된 수급을 위하여 사육농가와 장기적인 계약을 통하여 생계를 공급 받고 있습니다. 하림의 원재료 중 사육농가로부터 공급받는 비중은 80~95% 수준이며, 성수기와 비수기에 따라 탄력적인 원재료 공급기반을 확보하여 안정성을 강화하였으며, 원재료를 원활하게 조달하고 있습니다. 하림은 최신 설비를 갖춘 전라북도 익산도계가
공공장(
일평균 40만수 도계)과 정읍도계가공공장(
일
평균 23만수 도계)
등 2곳에서 매일매일 신선하고 맛있는 닭고기를 생산하고 있습니다. HACCP의 엄격한 기준을 철저히 준수하며 통닭을 비롯해 부분육, 양념육, 가정간편식 등의 제품을 만들고 있습니다. 익산 도계 가공공장은 기존 공장에 새롭게 2,500억원을 투입해 스마트팩토리로 리모델링하였고 2019년부터 본격 가동하였으며, 정읍 도계 가공공장과 함께 동물복지 도계시스템을 통해 고품질의 신선한 닭고기를 생산하고 있습니다. 또한 농가에 최상의 사료를 제공하기 위해 끊임없는 R&D활동을 진행고 있으며, 김제사료공
장(
연 29만톤)과 정읍사료공장(
연 29만톤
)에서 생산한 고품질 사료를 농가에 공급하고 있습니다.하림은 닭을 기르고 이를 제품으로 가공하여 판매하는 사업을 영위하는 기업으로 닭고기를 이마트와 같은 대형마트나 멕시카나나 호식이두마리치킨과 같은 치킨 프랜차이즈 업체, 그리고 닭을 유통하는 유통업체 등을 주요 목표시장으로 하고 있습니다. 또한, 최근에는 경영환경의 변화에 맞게 온라인 채널을 통한 판매활동을 강화하였습니다. 하림은 기존의 통닭뿐만 아니라 닭을 활용한 신제품을 끊임없이 개발 중에 있으며, 이를 통해 소비자의 다양한 니즈를 충족하여 잠재적 고객층을 추가적으로 확보할 수 있도록 지속적으로 사업을 확장 중에 있습니다.하림은 생계투입부터 도계, 가공, 제품 출하까지 한번에 이루어지는 One-way공정을 구축하고 있으며, 육가공부문은 이런 One-way시스템을 통해 공급받은 신선하고 위생적인 원료를 사용하여 일평균 200톤의 냉동, 냉장, 상온제품 등 350여 종의 제품을 생산하고 있습니다. 하림의 육가공부문은 고객의 욕구가 다양화되고 세분화될수록 소비자 라이프 스타일 변화에 대응하기 위한 브랜드 아이덴티티 관리 및 로열티 강화해 나가고 있으며, 시장 환경에 맞춰 소비자 니즈에 귀 기울이며 가치 중심으로의 전환을 통해 차별화된 제품을 개발해 경쟁력을 높여가고 있습니다.

(주)한강식품_닭고기 사업한강식품은 수도권 최초 닭고기 전문 단일산업단지에 위치하여 수도권 축산물가공 및 유통업체로서 기준일 현재 약 14백만수를 생산하여 약 5.71%(육계기준 6.01%)의 시장점유율을 차지하고 국내 닭고기 동종업체 간의 경쟁을 위한 최신설비 신축을 통한 최고 수준의 제품으로 수익창출을 위한 요인을 만들어가고 있습니다.한강식품은 원재료인 생계를 최신 시설의 위탁사육농가와 장기적인 계약을 통해 안정적으로 공급받고, 이를 도축 가공하여 소비자까지 제공하고 있습니다. 도계육 생산능력 일 10시간 가동시 평균 25만수 도계가 가능하며, 식품안전관리인증기준인 HACCP와 경기도 G마크 인증에 준하는 위생관리시스템을 구축운영하고 있습니다.신공장 신축으로 기존 1개라인 12만수/일 도계생산능력을 2개라인 25만수/일 도계생산능력을 보유하게 되었으며 가장 신선하고 맛있는 닭고기를 생산하기 위한 한강식품 스마트팩토리를 통하여 차별화된 제품생산을 위한 경쟁우위를 높여가고 있습니다.

3) (주)선진
_사료 및 양돈사업
선진의 주요 사업부문으
로는 배합사료 사업부문
, 양돈 사업부문, 식육 사업부문, 육가공 사업부문이 있습니다.사업부문별 주요 제품으로는 배합사료 사업부문에서는 양돈, 축우, 양계용 배합사료를 생산, 판매하며 양돈사업부분에서는 식용 돼지고기 생산의 원료가 되는 비육돈(원료돈)을 생산하고 식육사업부문에서 원료돈을 가공한 식육제품을 생산, 판매하고 있습니다. 또한 육류를 가공하여 소시지, 패티등 육가공제품을 생산 판매하는 육가공 사업부문으로 구성되어 있습니다.주요 제품의 가격변동원인은 배합사료는 환율, 세계기후, 국제적 환경등에 영향을 받고, 식육제품은 육류가격의 변화에 따라 많은 가격변동 원인이 있으며, 비육돈은 사육두수, 질병, 기후 등의 가격변동 원인이 있습니다.

[배합사료 사업]((주)선진, Sunjin Myanmar Co., Ltd, Sunjin(Chengdu) Feed Co.,Ltd,Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd, Tieling Sunjin Co., Ltd, Sunjin India Feeds Private Limited, Sunjin Vina Co.,Ltd, Sunjin Philippines Corporation),국내에서 사용되는 배합사료의 원재료는 대부분 해외에서 수입되고 있고, 국내에서 생산된 배합사료의 대부분은 국내에서 소비되고 있습니다. 선진사료는 원료 입고부터 제품 출하까지 위생과 안전을 위해 노력하고 있으며, 이천공장에 이어 2014년 제2공장인 군산공장의 신설로 인해 현재에는 일산 1,000M/T(8Hr기준)규모까지 성장하였습니다.[양돈 사업] (농업회사법인(주)선진한마을, 농업회사법인(주)봉산지피, (주)청운농업회사법인, Sunjin Farm Solutions Corporation,
Sunjin(Wangchang) Breeding Co., Ltd.)40여년의 양돈사업을 통해 쌓아온 노하우를 바탕으로 사양관리 프로그램의 최적화와 환경 및 질병관리를 통하여 생산성을 향상시켜 왔으며, 이와 아울러 계약농가에 대한 사양기술, 환경 및 질병예방에 대한 꾸준한 컨설팅을 통하여 양돈사업 내에 있는 모든 이해관계자의 안정적인 수익성 확보에 기여 하고 있습니다.[식육 사업] ((주)선진, (주)선진팜)선진은 사료공급, 양돈, 식육유통에 이르기까지 수직적 계열화를 구축하여 관련농장 의 돼지를 약70%까지 사용하여 균일한 품질과 육질의 고급화를 추구하고 있습니다.1992년 9월 식육사업을 시작한 선진은 청정브랜드 돈육인 "선진포크"를 탄생시켰고,국내에서는 현대백화점, 롯데슈퍼, 홈플러스 등 대형매장에 납품하고 있습니다.[육가공 사업] ((주)선진햄, (주)선진에프에스, (주)하림푸드)냉동제품(패티류,까스류)과 냉장제품(햄류,소시지류)을 생산할 수 있는 생산설비를 갖추고 있으며, 현재 버거킹, 에버랜드, CJ제일제당, GS25, CU 등 주요 대형거래처에 주요 육가공품을 납품하고 있고, NS쇼핑, 홈앤쇼핑, 세븐일레븐 등에 “선진” 브랜드의 제품을 직접 판매하고 있습니다.

4) (주)팜스코_
사료 및 양
돈사업[사
료 사업]
(팜스코,
PT Far
msco F
eed In
donesi
a, PT Harim Farmsco Indonesia)국내 4개(안성, 정읍, 칠곡, 제주)의 사료공장과 인도네시아 1개 사료공장 및 3개의 옥수수 건조장을 운영하고 있으며 국내는 양돈, 양계, 낙농, 비육용 등 일반사료에서부터 애완견용 등 특수사료까지 제조 및 판매하고 있으며 인도네시아는 양계용 사료를 제조 및 판매하고 있습니다.[계열화사업](팜스코, 팜스코바이오인티, 대성축산영농조합법인, PT Cahaya Technology Unggas)오랜 노하우를 바탕으로 사육두수 증대, 질병예방, 사양관리 프로그램의 체계화 등으로 축산 농가들로부터 안정적인 수요를 창출하고 있습니다. [식품사업](팜스코)-신선식품-팜스코의 사양관리 프로그램으로 선발된 규격돈을 '하이포크'로 생산하여 소비자에게 공급하고 있습니다. 국내산 브랜드육의 우수성을 알리고 보다 안전하고 위생적인 축산물을 공급하고 있습니다.-육가공식품-고객의 욕구가 다양화되고 세분화되어가는 소비자 라이프 스타일 변화에 대응하기 위하여 차별화된 제품을 개발해 경쟁력을 높여가고 있습니다. [기타사업](팜스코) 농장 시설물 유휴 공간(건물 지붕)을 활용하여 태양광발전사업을 하고 있습니다.시간당 3천Kw의 전기 생산시설을 갖춘 돈사 모델은 청정에너지를 생산해서 이용하는 또 다른 친환경 축사의 방향성을 제했다는데 의미가 큽니다.(팜엔코) 가축분뇨처리비용의 수익전환 및 합법적인 방류수질의 유지 등 친환경퇴비생산을 하고 있습니다. 비료 사업은 물론 수질분석, 폐기물 처리업, 컨설팅 사업까지 점차 사업의 규모를 넓힐 계획입니다.

5) 제일사료(주)
_사료사업

제일사료
는 대전, 인천, 익산, 함안에 4개의 사료공장을 가동하고 있고 축산물의 중간재인 양계용, 양돈용, 낙농용, 비육용 등 일반사료에서부터 애완견용, 양어사료, 말사료 등 특수사료에 이르기까지 전 축종 사료를 제조 및 판매하고 있습니다.1987년 기술연구소를 설립한 이래 화학분석실과 수의실험실을 운영하면서 양축 농가에게 질 좋은 사료와 수준 높은 서비스를 제공하고자 끊임없이 노력해 왔습니다. 뿐만 아니라 1994년에는 국내에서는 최초로 사료회사 HACCP 모니터링을 정부와 함께 진행하였으며, 2000년 서울대학교와 공동으로 HACCP 정부기획과제를 수행하여 우리나라 사료공장의 HACCP 제도 정립에 결정적인 기여를 하였습니다.또한 2010년 호주의 KER社, 2012년 프랑스 InVivo社 등 축산 선진국들로부터 앞선 기술을 도입하여 양축 농가들에게 양질의 사료를 공급함과 동시에 선진화된 사양기술을 전파하고자 노력하고 있습니다.이와 같이 끊임없는 기술개발 및 축산 선진국과의 기술제휴를 통해 경쟁사 대비 기술력은 높이고 있으며, 이로 인해 대한민국을 선도하는 사료 전문기업으로 부상하였습니다.

6) (주)엔에스쇼핑
_홈쇼핑 등 유통사업
엔에스쇼핑은 2001년
식품 전문 TV홈쇼핑으로 시작하여 식품에 대한 경쟁력을 바탕으로 카테고리 확장과 품질관리를 통해 현재 대한민국 식품1등 홈쇼핑사로 자리매김 하였습니다. TV홈쇼핑을 매출 기반으로 카탈로그사업, 쇼핑몰사업, 모바일사업, T-commerce 사업 등 다양한 매체를 통해 사업을 영위하고 있습니다.엔에스쇼핑은 식품전문 홈쇼핑업체로서 우수한 품질의 식품을 제공하기 위해 원료 입고, 생산시설, 직원교육, 위생 등 모든 사항을 철저히 점검하고 있습니다. 이를 통해 소비자들에게 안전하고 바른 먹거리 제공을 위해 끊임없이 노력해왔습니다. 또한 업계 유일의 자체 식품안전연구소를 운영, 고객 안전을 최우선 가치로 까다로운 사전 품질검사와 사후 품질 모니터링을 실시해 최상의 품질과 서비스로 명성을 쌓아왔습니다. 철저한 품질관리를 바탕으로 오늘날 엔에스쇼핑은 TV홈쇼핑은 물론 카탈로그사업, 쇼핑몰사업, 모바일사업, T-commerce 사업 등을 아우르는 안정적인 유통기업으로 성장할 수 있었습니다.최근에는 디지털 방송의 양방향성을 활용한 T커머스가 활성화되고 있어 TV홈쇼핑 시장에 새 국면이 시작될 것으로 전망됩니다. 기존 TV홈쇼핑보다 상품 구색이 더 다양하고, 방송시간의 제한 없이 구매가 가능하다는 장점으로 인해 해마다 빠른 속도로성장을 거듭하고 있습니다. 현재 홈쇼핑 5개사와 KTH 등 비홈쇼핑 계열 5개사를 포함해 총 10개사가 사업을 운영 중에 있습니다.온라인쇼핑 산업은 1990년대 중반 형성된 이후로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 오프라인 유통업태의 성장이 점차 정체되는 반면, 온라인쇼핑은 매년 두 자릿수 이상의 성장률을 기록하고 있습니다. 2023년 온라인쇼핑시장 거래액은 229조원(예상치)를 기록하며 전년대비 9.0%의 성장률을 보였고, 그 중 모바일 쇼핑의 거래액은 169조원(전년대비 7.7%)으로, 온라인쇼핑 거래액 전체의 73.9%를 차지하였습니다. 모바일 쇼핑의 성장은 향후에도 지속될 것으로 전망되며 모바일 선두를 잡기 위한 사업자간 경쟁도 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.자료) 통계청 온라인쇼핑 동향조사 참조, 2024.03.05 발표

7) 팬오션(주)_해운 및 곡물사업
팬오션은 팬오션과 연결대상 종속회사에 포함된 회사들을 통해 주력사업인 벌크화물 운송 서비스를 필두로 비벌크화물 운송 서비스(컨테이너화물 운송 서비스, 탱커선 서비스, LNG운송 서비스)까지 다양한 형태의 해상운송사업을 통해 매출 및 수익을 창출하고 있으며, 곡물사업 및 기타사업(선박 관리업 등)을 함께 영위하고 있습니다.팬오션의
영업부문은 해운업(벌크, 비벌크[컨테이너, 탱커, LNG])과 곡물사업, 기타(선박관리업 등)으로 구분할 수 있습니다. 팬오션의
2024년 1분기 해운업 운임은

USD 25.83/RT
로 전년 동기 대비 약 5

% 상승하였으며, 2024년 1분기 매출액은 9,755억원으로 각 사업부문별 매출현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

2024년 1분기

벌크

비벌크

곡물사업

기타

내부거래

연결합계

매출액

686,235

197,794

99,577

52,138

(60,229)

975,515

팬오션은 전 세계의 벌크
/비벌크화물을 영업 대상으로 하고 있으며
, 선적항이 소재하는 국가를 기준으로 크게
6개의 지역으로 구분할 때
2024년
1분기지역부문별 매출은 아시아
(576,147백만원
, 59%), 남아메리카
(156,966백만원
, 16%), 오세아니아
(96,649백만원
, 10%), 북아메리카
(89,718백만원
, 9%), 아프리카
(29,363백만원
, 3%), 유럽
(26,672백만원
, 3%) 순으로 발생하고 있습니다
.

영업 효율성 강화를 위하여 공시서류 제출일 현재 팬오션은 대형선영업본부, 벌크영업1본부, 벌크영업2본부, 벌크영업3본부, 특수선영업본부, 컨테이너선영업본부, 전용선사업실, LNG사업실, 영업지원실로 총 6개의 본부와 3개의 실로 영업조직을 구성하고 있으며, 주요 거점별 해외 지사 및 Global 해운중계업체를 통해 화물/선박정보를 획득하여 해상운송을 하고 있습니다.

팬오션의 주요 매출처는 VALE, (주)포스코, 현대글로비스(주), SUZANO, 한국남동발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주), 한국중부발전(주), 한국가스공사 등입니다.

8) (주)하림산업_
부
동
산
개발사업 및 종합식품 사
업하림산업은 부동산 개발
사업 부문과 종합식품/물류
사업으로 구분하여 사업을 운영하고 있습니다.
부동산 개발 사업은 부동산 개발부문은 하림푸드콤플렉스와 국가 식품 클러스터 가공공장의 부지개발 및 건축시공관리 등의 실무경험을 바탕으로 천연조미료, HMR, 면류, 즉석밥, 육가공공장 등 건축사업에 참여하고 있습니다. 4차산업시대의 우리사회는 모든 일상이 모바일중심으로 이루어지고 시ㆍ 공간제약 없이 소통하는 포노사피언스사회로 전환되고 있습니다. 이에 따른 전자상거래의 증가는 단순히 택배물량의 증가를 넘어 물류산업의 개념을 산업물류에서 생활물류로 변화시키고 있으며, 생활물류의 주요 서비스대상 시장이 된 도시물류환경을 대비한 핵심시설이 도시첨단물류단지입니다. 하림산업이 매입한 양재동 부지는 도시첨단물류단지로 복합개발을 예정하고 있습니다. 지상부는 인접지역에 밀집해 있는 1,000여개의 대.중.소 R&D생태계의 특장점을 살려 24시간 협력,연구,개발에 매진할 수 있도록 지원공간과 글로벌인재들이 교류하는 컨벤션 중심의 MICE시설 등 융복합 앵커시설로 조성하고, 지하부는 도시첨단물류단지시설 및 폐기물재활용시설 등을 갖추어 R&D 혁신아이디어를 첨단물류시설, 친환경시설에서 직접 테스트하여 그 결과를 피드백 할 수 있는 새로운 시너지타운으로 조성 예정입니다. 이를 통해 종합 식품서비스의 “디지털운영 (제조-물류-소비자) 효율화”를 위한 수퍼플루이드 경제기반을 구축하여 사업경쟁력을 강화시킬 예정입니다. 종합식품서비스 사업부문은 매일 더 기다려지는 더 맛있는 가정식을 Factory to Home 으로 구현하고 있습니다. 식품산업에서는 하림산업만의 Identity를 확보하기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다. 1) Nature's Sensation이라는 식품철학 실현하고자 합니다. 자연의 신선한 식재료로 만든 식품이 주는 신선함의 맛, 순수함의 맛, 완전함의 맛, 본질의 맛, 균형의 맛, 자연 그대로의 감동을 고객에게 제공하여 고객의 신뢰 및 브랜드 이미지 확보를 준비하고 있습니다. 2) “fresher” 더 신선하고, “tastier” 더 맛있고, “healthier” 더 건강하고, “more hygienic” 더 위생적이고, “more convenient” 더 편리하고, “more economical” 더 경제적인 식품을 제공합니다.3) “Give benefit to customer 고객에게 이익을 제공”하며 핵심 역량인 온라인 판매 강화를 통해 중간 유통단계를 생략하여 고객에게 합리적인 가격의 제품을 제공합니다. 하림산업은 단순히 식품을 제조하는 것이 아니라 원료 및 자재의 신뢰성, 제조과정의 위생, 안전성, 맛, 품질의 일관성을 통해 고객과 함께 만드는 온국민의 공유주방 (Sharing Kitchen)을 구축하기 위해 끊임없이 노력할것입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. (주)하림지주의 주요 제품 및 서비스
당사는
자회사 등으로부터 배당, 상표권 사용료 등을 주요 수입원으로 하는 순수지주회사이므로 생산하는 제품이 없습니다.

나. 주요 종속회사별 주요 제품 및 서비스
1) (주)하림가) 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원,%)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

육계
제품
육계外
신선육
하림닭고기
182,501
59.69

육가공
제품
너겟外
냉장식식품
하림너겟
49,940
16.33

사료
제품
사료원료
육계 사료외
하림사료
13,513
4.42

상품매출
상품
육계外
육계원료외
-
15,962
5.22

병아리
제품
병아리
육계원료
-
2,048
0.67

기타
기타
-
-
-
8,752
2.86

기타
공정가치
생물자산
생물자산
-
19,726
6.45

종란
제품
원종란외
부화원료외
-
13,319
4.36

합 계
-
-
-
305,761
100.00

(주)
종속회사를 포함한 연결기준 재무현황입니다.

나) 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원/kg)

품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

신 선 육
3,689.35
4,079.14
4,198.00
3,912.79

계 육
3,399.30
3,535.06
3,525.65
3,394.50

부 분 육
7,505.61
7,391.89
7,678.09
7,201.85

절 단 육
4,544.54
4,762.87
4,808.42
4,518.66

양 념 육
5,913.59
5,827.11
5,884.32
5,927.48

육 가 공
8,460.07
8,279.79
8,352.96
7,861.36

(1) 산출기준

평균가격=제품별 매출액 합계/제품별 판매중량 합계(kg)

(2) 주요 가격변동원인

① 닭고기 생산량 증가 및 감소에 의한 산지가격 상승과 하락의 반복 ② 닭고기 수입량 증가에 의한 생계시세 변동.

2) (주)한강식품
가) 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원,%)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

육 계
제 품
육 계 外
신 선 육
자연품은 닭고기
51,476
85.98

상품매출
상 품
육 계 外
육계 원료 외
-
973
1.63

병 아 리
제 품
병아리
육계원료
-
-
0.00

기 타
제 품
단미사료
단미사료
-
1,872
3.13

기 타
제 품
육 계
육계원료
-
1,053
1.76

기 타
제 품
병아리
육계원료
-
-
0.00

기 타
기 타
임가공
임가공
-
864
1.44

기 타
생물자산
생물자산
생물자산
-
3,632
6.07

합 계
59,870
100.00

나) 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원/kg)

품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

신 선 육
2,916
3,486
3,426
3,149

계 육
3,842
4,356
4,403
4,018

부 분 육
5,278
4,793
5,714
4,452

절 단 육
3,910
4,274
4,306
4,200

양 념 육
5,804
5,598
5,957
5,301

(주1) 산출기준 - 평균가격 = 제품별 매출액 합계 / 제품별판매중량 합계(kg)(주2) 주요 가격변동원인 - 시세상승 및 하락으로 인한 판매단가 증감 등

3) (주)선진가) 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원,%)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

사료사업
제품 등
배합사료
양돈,양계축우,양견
선진사료
232,117
43.08

식육사업
제품 등
돈정육 등
식용
선진포크
133,342
24.75

양돈사업
제품 등
비육돈 등
원료돈 등
-
103,951
19.29

육가공사업
제품 등
육가공 제품
식용
-
57,628
10.69

기타
제품 등
착유기 등
축산기자재 등
-
11,810
2.19

소계
538,848
100.00

연결조정
(108,516)
-

합계
430,332
-

나) 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

배합사료(톤)
660,981
705,457
694,011
660,089

식육제품(kg)
9,369
4,825
10,015
6,616

육가공제품(kg)
8,060
8,542
8,393
8,015

(1) 산출기준

구 분
선정방법
산출단위
산출방법
비 고

배합사료식육제품
매출액 ÷ 판매량
천원 / 톤,kg
총평균가격
-

(2) 주요 가격변동원인배합사료는 환율, 세계기후, 국제적 환경등에 영향을 받고, 식육제품은 육류가격의 변화에 따라 많은 가격변동의 원인이 있으며, 비육돈은 사육두수, 질병, 기후 등의 가격변동의 원인이 있습니다.

4) (주)팜스코가) 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원,%)

사업부문
매출유형
품목
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

사료부문
제품 등
배합사료
양돈, 양계 축우, 기타
리더스 등
294,098
72.51

식품부문
제품 등
돈육 등
식품
하이포크
137,496
33.90

계열부문
비육돈 등
비육돈 등
원료돈 등
-
66,145
16.31

기타
제품 등
비료 외
비료 외
-
3,454
0.85

기타매출조정
(1,509)
-0.37

판매장려금
(13,357)
-3.29

고객적립금전입액
(1)
0.00

생물자산공정가치평가손익
3,664
0.90

소계
489,990
120.81

연결조정
(84,401)
(20.81)

연결매출액
405,589
100.00

나) 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 사료-원/톤, 돈육-원/kg)

품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

양계사료 (내수)
543,771
621,616
601,171
590,752

양돈사료 (내수)
694,177
763,207
745,600
726,359

축우사료 (내수)
514,256
579,553
536,585
552,890

돈 육(내수)
9,657
9,251
10,196
10,507

(1) 산출기준

- 배합사료는 총매출액 대비 축종별 매출액대비로 계산한 평균가격임

- 돈육은 신선식품 최종 가공 후 "돈육제품"으로 판매되는 제품들을 기준으로 누적판매금액을 누적판매수량(kg)으로 나누어서 산출하였습니다.

(2) 주요 가격변동원인

구분

가격변동원인

배합사료

원재료의 대부분을 수입에 의존하는 사료산업의 특성상 국제 곡물가, 국제유가, 환율이 주요한 영향을 미치는데 주요 곡물가 상승, 환율 상승 등의 외부요인이 판매가격 상승을 불러왔고, 이외에 경쟁사와의 치열한 경쟁, 사양가의 대규모화, 대기업의 축산업 진출 등의 부수적인 이유의 원가상승 요인이 겹쳐 판매가격이 상승하였습니다.

신선식품

지육가(돈가)는 일자별 공급과 수요에 따라 시세가 정해집니다. 당분기는 수요가 저조한 모습을 보이며 지육시세가 전기 대비 하락하였습니다.

5) 제
일사료(
주)가) 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원,%)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표 등
매출액
비율

사료사업
제품 등
양계사료
양계
이맥스
66,658
34.92

양돈사료
양돈
키네틱
50,921
26.68

축우사료
축우
원샷
61,708
32.33

기타
양마 등
그린호스
10,466
5.48

기 타
임대수익, 임가공, 부재료 등
1,128
0.59

합 계
190,881
100.00

나) 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원/톤)

품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

양계사료
497,024
568,165
545,788
538,758

양돈사료
631,882
716,360
692,878
675,914

축우사료
567,358
611,832
597,617
581,595

(1) 산출기준 - 평균가격 = 제품별 매출액 합계 / 제품별 판매중량 합계(2) 주요 가격변동원인 - 원재료의 대부분을 수입에 의존하는 사료 산업의 특성상 국제 곡물가, 국제유가, 환율이 주요한 영향을 미치는데 최근 주요 곡물가 상승, 국제유가 상승 등의 외부요인이 2024년 1분기 개별제품의 판매 가격 상승을 불러왔습니다.

6) (주)엔에스쇼핑
가) 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원,%)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

홈쇼핑
상품 등
TV
쇼핑상품
-
205,784
52.58

상품 등
카탈로그
쇼핑상품
-
29,023
7.42

상품 등
인터넷
쇼핑상품
-
16,090
4.11

상품 등
모바일
쇼핑상품
-
140,458
35.89

합 계
391,355
100.00

(주1)

상기 매출실적은
취급고 기준으로 작성되었습니다.

나) 주요 제품 등의 가격변동추이
홈쇼핑 사업은 국내외 협력사로부터 상품 판매를 위탁받아 판매방송을 진행하고 수수료를 매출로 인식하게 됩니다. 사업의 특성상 상품의 가격을 산출하여 표시하는 것은 적합하지 않습니다.

7) 팬오션(주)

가) 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원, %)

사업부문

매출유형

품목

2024년 1분기

2023년 1분기

2023년

2022년

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

1. 해운업

해상화물운송

884,029

85.35
963,314
90.06

3,905,692

83.23

5,810,875

85.71

벌크

철광석, 석탄, 곡물 등

686,235

66.26
761,115
71.16

3,114,279

66.36

4,823,826

71.15

컨테이너

컨테이너

80,256

7.75
97,976
9.16

365,815

7.80

509,420

7.51

탱커선

원유 및 원유제품

98,282

9.49
82,515
7.71

342,729

7.30

305,867

4.51

LNG선

LNG 및 LNGBV

19,256

1.86
21,708
2.03

82,869

1.77

171,762

2.53

2. 곡물사업

곡물사업

곡물사업

99,577

9.61
48,962
4.58

527,252

11.24

702,018

10.35

3. 기 타

선박관리업, 임대수익 등

선원/선박관리, 임대사업 등

52,138

5.03
57,351
5.36

259,823

5.54

266,969

3.94

(내부거래)

(60,229)

-
(7,188)
-

(331,785)

-

(359,550)

-

합 계

975,515

100.00
996,439
100.00

4,360,982

100.00

6,420,312

100.00

주1)

상기 수치는 종속회사를 포함한 연결재무제표 기준으로 작성하였음

주2)

내부거래제거액은 동일 영업부문에서 발생한 거래금액임

나) 주요 제품 등의 가격변동추이
(1) 가격변동추이

(단위 : USD/RT)

구분

2024년 1분기

2023년 1분기

2023년

2022년

해운업 운임

25.83
24.56
24.30
36.03

(2) 가격변동원인국제 물동량 및 선복의 수급상태, 국제유가, 보험료, 인건비 등의 변동에 따라 연동됩
니다.

8) (주)하림산업가) 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2024년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

부동산
기타
임대
-
-
900
4.36

기타
용역
-
-
6
0.03

식품
제품
냉동식품 (너겟 외)
튀김/핫도그/볶음밥/만두/튀김
OEM/The미식/멜팅피스/푸디버디
8,107
39.29

제품
조미식품 (갈비탕 외)
라면
The미식/OEM/푸디버디
4,829
23.41

제품
면(장인라면 외)
추출,농축,분말/소스/ 국,탕,찌개
The미식/OEM/푸디버디
3,756
18.21

상품
쌀가공(더미식백미 외)
즉석밥
The미식/푸디버디/OEM
2,968
14.38

기타
기타
원/부/포 등
-
67
0.32

합 계
-
-
-
20,633
100.00

나) 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원/kg)

사업부문
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

냉동식품
6,172
4,424
5,590
3,864

조미식품
5,118
5,536
6,031
5,255

면
5,185
7,778
6,445
7,469

쌀가공
3,739
3,695
3,389
3,686

(주1)
가격은 각 사업부문별 KG당 평균판가로 작성되었습니다,사업부문별 제품 품목수가 매우 다양하여 각 구간별/제품 MIX에 따라 판가가 계산됩니다.

3. 원재료 및 생산설비

3-1. 원재료

가. (주)하림지주의 원재료

당사는 자회사 등으로부터의 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 순수지주회사이므로 제품에 대한 원재료가 없습니다.

나. 주요 종속회사별 원재료

1)
(주)하림가) 주요 원재료 등의 현황

기준일 : 2024년 03월 31일
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적 용도
매 입 액
비 고

금액
비율

축 산제 조
원 재 료
생 계육 계
육계 및 육가공 제조용
136,535
66.47
위탁농가구매 외

사 료
원 재 료
곡물
사료 제조용
68,888
33.53
수입곡물대외

합 계
205,423
100.00
-

나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 :원/kg )

품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2024년
2023년

생계(농가매입)
1,850.79
1,921.84
1,843.02
1,706.96

육계(육가공원료)
4,271.50
4,781.73
5,275.12
4,595.04

사료원료(옥수수)
326.68
451.70
413.60
418.53

사료원료(소맥)
354.17
431.52
427.06
361.28

사료원료(대두박)
663.33
738.39
687.86
655.97

2) (주)한강식품
가) 주요 원재료 등
의 현황

기준일 : 2024년 03월 31일
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적 용도
매 입 액
비 고

금액
비율

제 조
원 재 료
생 계
육계
1,652
1.65
위탁농가

병아리
6,057
6.06
육계병아리

사료
89,255
89.25
병아리사료

종 란
2,096
2.10
종 란

신선육
941
0.94
구매 외

합 계
100,001
100.00
-

나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 :원/kg)

품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

병아리
553
610
588
501

생계
1,757
2,069
2,180
1,806

사료
632
676
638
646

종란
382
359
258
277

신선육
10,603
9,413
7,254
4,802

3) (주)선진가) 주요 원재료 등의 현황

기준일 : 2024년 03월 31일
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

사료사업
원재료
옥수수외
제조원료
161,002 (52.51)
-

식육사업
비육돈외
57,706 (18.82)
-

양돈사업
배합사료
42,661 (13.91)
-

자돈
15,231 (4.97)
-

육가공사업
원료육 등
20,936 (5.83)
-

기타
기타
9,079 (2.96)
-

합계
-
-
-
306,615 (100.00)
-

*사업부문별로 단순합계한 주요 원재료 매입액 및 비율이므로, 특수관계자와의 거래가 포함되어 있음

나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 : 천원)

품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

옥수수
342
475
449
457

소맥
369
476
464
423

대두박
695
777
721
687

비육돈
3,461
3,526
3,943
4,003

우육(수입육)
6,226
7,367
6,965
7,969

(1) 산출기준

구 분
선정방법
산출단위
산출방법
비 고

배합사료식육제품
매입액 ÷ 매입수량
톤 / 천원
총평균가격
-

(2) 주요 가격변동원인
옥수수 등 배합사료 원재료는 환율, 세계기후, 국제적 환경 등에 영향을 받으며, 비육돈은 사육두수, 질병, 기후 등의 가격변동의 원인이 있습니다.

4) (주)팜스코
가) 주요 원재료 등의 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원,%)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매 입 액
비 고

금 액
비 율

사료부문
상품
루멘메트외
사료원료
9,125
2.44
-

원재료
옥수수
사료원료
57,206
15.32
-

대두박
사료원료
20,633
5.53
-

기 타
사료원료
128,549
34.42
-

부재료
포장지외
소모품
851
0.23
-

식품부문
상품
부산물/종우,종돈
원료육
6,860
1.84
-

원재료
돈육 외
원료육
113,188
30.31
-

부재료
포장지 외
포장재
4,440
1.19
-

계열부문
원재료
배합사료 외
돼지/소
31,094
8.33
-

부재료
포장지 외
포장재
1,235
0.33
-

기타부문
원재료
돈분,배합사료
비료/사료
195
0.05
-

부재료
포장지 외
포장재
56
0.01
-

합 계
373,432
100.00
-

나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 :원/kg)

품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

옥 수 수
341
468
428
455

대 두 박
710
712
718
708

생 돈(지육가)
4,299
4,478
4,789
5,117

(1) 산출기준

- 총구매액 대비 매입수량으로 계산하였으며 단순평균가격임 - 가격 : 수입물대(C&F)+수입부대비용으로서 원재료 입고단가 기준임 - 생돈의 가격은 원료돈 거래 기준이되는 전국도매시장 지육경락단가의 단순 평균임

(2) 주요 가격변동원인

- 옥수수 등 배합사료의 원재료 곡물은 국제선임, 환율, 국제원자재 가격의 변동 등에 영향을 받으며, 생돈(지육가)은 사육두수, 질병, 기후 등의 가격변동 원인이 있습니다.

5) 제일사료(주)

가) 주요 원재료 등의 현황

기준일 : 2024년 03월 31일
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적 용도
매 입 액
비 고

금액
비율

사료사업
상 품
TMR 외
사료
4,057
2.60
위탁농가 구매 외

원재료
옥수수
사료원료
43,953
28.20
-

대두박
사료원료
26,141
16.77
-

소맥
사료원료
13,738
8.81
-

기타
사료원료
67,045
43.02
-

부재료
포장지외
소모품
923
0.59
수입곡물대 외

합 계
155,857
100.00
-

(나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 :원/kg)

품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

옥수수(내수)
400
-
455
440

옥수수(수입)
355
468
430
451

대두박(내수)
746
741
753
731

대두박(수입)
705
776
742
666

소맥(내수)
-
458
468
415

소맥(수입)
395
470
456
427

6) (주)엔에스쇼핑
가) 주요 원재료 등의
현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적 용도
매 입 액
비 고

금액
비율

홈쇼핑 외
상품
음식료 등
쇼핑상품
11,204
70.97
상품 매출원가

기타
기타
용역 매출원가
4,582
29.03
기타 매출원가

합 계
15,786
100.00
-

나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이
홈쇼핑 사업은 국내외 협력사로부터 상품 판매를 위탁받아 판매방송을 진행하고 수수료를 매출로 인식하게 됩니다. 사업의 특성 상 원재료로 가격을 산출하여 표시하는 것은 적합하지 않습니다.

7) 팬오션(주)
가) 주요 원재료 등의 현황

팬
오션
은
한국, 싱가포
르를 중심으로 선박운항에 필요한 연료유를 구매하고 있으며, 이를 위해 국내 정유사(S-OIL, GS Caltex, SK Trading International 등)와 세계 유수의 Trader(World Fuel Services, Minerva Bunkers 등)로부터 양질의 선박용 연료유를 안
정적으로 공급받고 있습니다.

(단위 : 천USD)

사업부문

매입유형

품목

구체적 용도

기간

매입액

해운업

저장품

BUNKER-C유

선박용 연료

'24.1/1~3/31

140,776 (공급기준)

나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이

연료가는 원유가 변동, 수급상황, 계절적 요인, 국제정치상황, 투기자금 등에 민감하게 영향을 받고 있습니다.

(단위: USD/MT)

구 분

2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

선박용 연료유

(IFO Singapore 380cst )

455.62
414.19
464.60

516.63

선박용 저황연료유

(Singapore 0.5% Bunker)

625.05
610.79
615.93

797.29

주)

Platts 誌 발표 연도별 선박용 연료유 평균가격임

8) (주)하림산업

가) 주요 원재료 등의 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매 입 액
비 고

금 액
비 율

식품제조
원재료
계육
식품 가공
2,059
16.05
-

돈육
식품 가공
541
4.22
-

우육
식품 가공
784
6.11
국내산, 수입산 합계

기타
식품 가공
230
1.79
-

양곡
식품 가공
737
5.75
즉석밥생산용

부재료
농산물
식품 가공
1,191
9.29
-

가공부재료
식품 가공
3,981
31.04
-

포장재
-
-
3,055
23.82
-

일반자재
-
-
248
1.93
-

합 계
12,826
100.00
-

나) 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 :원/kg)

품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

닭가슴살
4,706
4,800
5,423
3,209

돈후지
4,184
4,080
4,180
4,177

척갈비
11,162
11,716
13,658
13,658

3-2. 생산설비가. (주)하림지주의 생산설비
당사는 자회사 등으로부터의 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 순수지주회사이므로 별도의 생산설비를 보유하고 있지 않습니다.
나. 주요 종속회사별 생산설비

1) 하림
가) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : 톤, 백만원)

사업부문
품 목
사업소
2024년 1분기
2023년 1분기
2024년
2023년

중량
금액
중량
금액
중량
금액
중량
금액

육계제조가공
육계
본공장 외
110,700
347,011
110,700
359,452
442,800
1,381,414
442,800
1,275,968

가공육 외
본공장 외
7,560
50,126
7,560
52,530
30,240
208,972
30,240
200,751

기타
사료
사료공장
163,800
85,361
163,800
101,181
655,200
382,222
655,200
376,355

합 계
282,060
482,498
282,060
513,163
1,128,240
1,972,608
1,128,240
1,853,074

(2) 생산능력의 산출기준

① 육계 -. 수량(익산) : 시간당 도계수(97ton)×근무시간(12)×작업일수(25)×가동월 -. 수량(정읍) : 시간당 도계수(26ton)×근무시간(12)×작업일수(25)×가동월
-. 금액 : 평균단가(kg) @3,134.7*110,700톤

② 가공육 -. 수량 : 시간당 생산능력(5.04ton)×근무시간(20)×작업일수(25)×가동월

-. 금액 : 평균단가(kg) @6,630.4*7,560톤
③ 사료 -. 수량(김제) : 시간당 생산능력(52ton)×근무시간(20)×작업일수(30)×가동월 -. 수량(정읍) : 시간당 생산능력(39ton)×근무시간(20)×작업일수(30)×가동월
-. 금액 : 평균단가(kg) @521.13*163,800톤

나) 평균가동 산출시간
(1) 일일 평균 가동시간 : 20시간

다) 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 톤, 백만원)

사업부문
품 목
사업소
2024년 1분기
2023년 1분기
2024년
2023년

중량
금액
중량
금액
중량
금액
중량
금액

육계제조가공
육계
본공장 외
49,678
155,726
46,611
151,350
215,214
671,408
213,775
616,012

가공육 외
본공장 외
6,834
45,312
6,129
42,587
26,435
182,678
23,666
157,109

기타
사료
사료공장
139,783
72,845
121,172
74,850
542,030
316,202
561,315
322,427

합 계
196,295
273,883
173,912
268,787
783,679
1,170,288
798,756
1,095,548

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간,% )

사업소(사업부문)
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

도 계 장
1,500
673.1
44.9

육가공공장
1,500
1,356.0
90.4

사 료 공 장
1,800
1,536.1
85.3

합 계
4,800
3,340.5
69.6

※ 상기 가동률은 일 근무시간 20시간, 월 작업일수25일 기준입니다.

라) 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 현황

(단위 : 백만원 )

현장구분(신)
자산구분
기초
증가
감소
상각
장부가액

(주)하림 및 그 종속회사
토지
23,146
-
560
-
22,586

건물
182,025
-
-
1,630
180,395

구축물
8,686
19
-
215
8,490

기계장치
99,232
3,541
2
4,167
98,604

기타의유형자산
5,877
880
22
814
5,921

시설장치
128,723
2,713
13
4,597
126,826

전기설비
-
-
-
-
-

차량운반구
190
-
-
18
172

계
447,879
7,153
597
11,441
442,994

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

2024년 03월 31일 기준 해당사항이 없습니다.

2) 한
강식품가) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력, 생산실적 및 가동률

(단위 : 톤, 백만원 )

사업부문
구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

중 량
금 액
중 량
금 액
중 량
금 액
중 량
금 액

육계제조
생산능력
27,540
81,269
27,360
90,782
117,360
338,028
111,600
330,224

생산실적
20,599
60,787
16,964
56,288
81,705
235,333
62,774
185,747

가동율
74.80%
62.00%
69.62%
56.25%

기타
생산능력
7,937
4,270
6,630
3,196
31,749
14,556
26,520
12,492

생산실적
5,214
2,805
5,801
2,796
29,499
13,551
20,939
9,042

가동율
65.69%
87.49%
92.91%
78.96%

(2) 생산능력의 산출기준

(가) 육계 - 수량시간당 도계수(39.12ton) × 근무시간(10) ×작업일수(25) ×
3
개월

- 금액 : 평균단가(kg) @2,951 × 27.45ton (나) 기타(부화) - 수량 : 입란수 x 주간입란일(5.3일) x 52주 - 금액 : 평균단가 @ 459.37 × 29,498천수

나) 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 현황

(단위 : 백만원 )

구분
토지
건물
구축물
기계장치
시설장치
차량운반구
기타의유형자산
건설중인자산
합계

취득원가:

기초금액
32,649
106,538
7,940
91,136
5,661
104
5,129
6,879
256,036

취득금액
-
-
23
28
-
-
2
2,162
2,215

처분금액
-
-
-
-
-
(27)
-
-
(27)

대체증감액
-
-
-
35
-
-
14
(1,196)
(1,147)

기말금액
32,649
106,538
7,963
91,199
5,661
77
5,146
7,844
257,076

감가상각누계액:

기초금액
-
(6,665)
(2,157)
(23,236)
(3,926)
(55)
(2,649)
-
(38,687)

처분금액
-
-
-
-
-
21
-
-
21

감가상각비
-
(666)
(98)
(2273)
(162)
(5)
(206)
-
(3,410)

기말금액
-
(7,330)
(2,255)
(25,509)
(4,088)
(38)
(2,855)
-
(42,076)

정부보조금:

기초금액
-
-
(528)
(30)
-
-
-
-
(601)

취득금액
-
-
-
-
-
-
-
-
(8)

감가상각비상계
-
-
8
2
-
-
-
-
51

기말금액
-
-
(520)
(28)
-
-
-
-
(558)

장부금액:

기초금액
32,649
99,874
5,256
67,870
1,735
50
2,480
6,879
216,792

기말금액
32,649
99,208
5,188
65,662
1,573
39
2,290
7,844
214,453

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

2024년 03월 31일 기준 해당사항이 없습니다.

3) 선
진가) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

(단위 : 톤, 두)

사업부문
품 목
사업소
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

사료(톤)
배합사료
경기 이천
37,500
37,500
150,000
150,000

배합사료
전북 군산
37,500
37,500
150,000
150,000

배합사료
미얀마
9,000
9,000
36,000
36,000

배합사료
중국 성도
10,800
10,800
43,200
43,200

배합사료
중국 청도
5,400
5,400
21,600
21,600

배합사료
중국 철령
10,800
10,800
43,200
43,200

배합사료
베트남 동나이
16,200
16,200
64,800
64,800

배합사료
베트남 메콩
10,800
10,800
43,200
43,200

배합사료
베트남 흥옌
10,800
10,800
43,200
43,200

배합사료
베트남 하남
13,800
13,800
55,200
55,200

배합사료
인도
6,000
6,000
24,000
24,000

배합사료
필리핀 블라칸
16,200
16,200
64,800
64,800

배합사료
필리핀 바탕가스
16,200
16,200
64,800
64,800

소 계
201,000
201,000
804,000
804,000

식육(톤)
식육제품
경기 안성
3,168
3,168
12,672
12,672

식육제품
경남 창녕
3,762
3,762
15,048
15,048

식육제품
경기 화성
-
792
-
3,168

식육제품
전북 김제
1,716
1,716
6,864
6,864

식육제품
전남 나주
2,904
2,904
11,616
11,616

식육제품
충남 논산
2,904
2,904
11,616
11,616

식육제품
경기 안양
1,716
-
6,864
-

소 계
16,170
15,246
64,680
60,984

양돈(두)
비육돈
경기 이천외
233,503
293,277
1,176,109
1,256,365

육가공(톤)
육가공제품
경기 이천
3,300
3,300
13,200
13,200

충북 음성
1,650
1,650
6,600
6,600

소 계
4,950
4,950
19,800
19,800

(2) 생산능력의 산출기준

(가) 사료/식육/육가공부문 산출방법 등① 산출기준

구 분
생산능력(일)
비 고

배합사료(이천)
500톤
-

배합사료(군산)
500톤
-

배합사료(미얀마)
120톤
-

배합사료(중국 성도)
144톤
-

배합사료(중국 청도)
72톤
-

배합사료(중국 철령)
144톤
-

배합사료(베트남 동나이)
216톤
-

배합사료(베트남 메콩)
144톤
-

배합사료(베트남 흥옌)
144톤
-

배합사료(베트남 하남)
184톤
-

배합사료(인도)
80톤
-

배합사료(필리핀 블라칸)
216톤
-

배합사료(필리핀 바탕가스)
216톤
-

식육(안성)
48톤
-

식육(창녕)
57톤
-

식육(나주)
44톤
-

식육(논산)
44톤
-

육가공(이천)
50톤
-

육가공(음성)
25톤
-

② 산출방법

구 분
산 출 방 법
비 고

배합사료
1일 8시간 * 25일 * 3개월
-

식육
1일 8시간 * 22일 * 3개월
-

(나) 양돈부문의 산출방법 등
모돈의 생산성 기준으로 산출

- 연간 모돈회전율 2.4회, 복당 분만두수 11.4두, 육성율 90%※ 연간 모돈 회전율 : 모돈 1두의 연간 출산 가능횟수 복당 분만두수 : 모돈 1두당 1회 산자수 육성율 : 태어난 자돈 (새끼돼지)이 비육돈으로 출하되는 비율

나) 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 톤, 두)

사업부문
품 목
사업소
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

사료(톤)
배합사료
대한민국
195,893
216,677
832,069
876,223

미얀마
45,325
46,622
206,689
148,037

중국
18,718
29,693
117,017
124,834

베트남
59,667
80,125
253,371
257,718

인도
30,992
5,004
23,669
14,904

필리핀
7,614
40,381
152,499
201,803

소 계
358,209
418,502
1,585,314
1,623,519

식육(톤)
식육제품
대한민국
14,284
15,751
60,026
61,297

소 계
14,284
15,751
60,026
61,297

양돈(두)
비육돈
대한민국
137,723
142,649
515,177
535,830

베트남
72,885
64,235
269,718
264,597

미얀마
5,074
1,008
9,132
2,159

필리핀
6,516
8,934
30,530
11,233

중국
-
364
4,227
6,296

소 계
222,562
217,190
828,784
820,115

육가공(톤)
육가공제품
대한민국
5,055
5,522
21,455
24,139

소 계
5,055
5,522
21,455
24,139

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간,% )

사업부문(사업소)
당분기가동가능시간
당분기실제가동시간
평균가동률

배합사료(이천)
5,400
4,952
91.70

배합사료(군산)
5,400
4,952
91.70

배합사료(미얀마)
3,600
3,600
100.00

배합사료(중국 성도)
1,800
1,800
100.00

배합사료(중국 청도)
1,800
1,800
100.00

배합사료(중국 철령)
1,800
1,800
100.00

배합사료(베트남 동나이)
3,744
3,744
100.00

배합사료(베트남 메콩)
3,744
3,744
100.00

배합사료(베트남 흥옌)
3,744
3,744
100.00

배합사료(베트남 하남)
3,744
3,744
100.00

배합사료(인도)
3,600
3,600
100.00

배합사료(필리핀 블라칸)
3,600
3,600
100.00

배합사료(필리핀 바탕가스)
3,600
3,600
100.00

식육(안성)
1,584
1,980
125.00

식육(창녕)
1,584
1,980
125.00

식육(광주)
1,584
1,980
125.00

식육(김제)
1,584
1,980
125.00

식육(나주)
1,584
1,980
125.00

식육(논산)
1,584
1,980
125.00

육가공(이천)
1,584
1,980
125.00

육가공(음성)
1,584
1,980
125.00

* 가동가능시간- 배합사료(이천,군산) : 24h*25일*3개월 = 5,400h- 배합사료(미얀마, 인도) : 16h*25일*3개월 = 3,600h- 배합사료(중국 성도, 청도, 철령) : 8h*25일*3개월 = 1,800h- 배합사료(베트남 동나이, 메콩, 흥옌, 하남) : 16h*26일*3개월 = 3,744h- 배합사료(필리핀 블라칸, 바탕가스) : 16h*25일*3개월 = 3,600h- 식육 : 8h*22일*3개월 = 1,584h- 육가공 : 8h*22일*3개월 = 1,584h

라) 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 현황
선진은 경기 이천 및 안성 등에 토지, 건물, 구축물, 기계장치 , 차량운반구 , 공기구비품 등의 생산설비를 보유하고 있습니다. 선진 및 종속회사의 생산설비의 변동내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
공기구비품
차량운반구
조경
임차개량자산
건설중인자산
합 계

취득원가:

기초금액
140,717,692
232,499,485
39,598,060
187,385,743
53,423,737
10,536,332
649,236
1,710,068
16,051,293
682,571,646

취득금액(주1)
3,553
108,761
209,716
307,691
1,673,417
129,482
-
-
4,689,179
7,121,799

처분금액
-
-
-
(50,238)
(577,969)
(62,132)
-
-
-
(690,339)

기타증감액
-
-
173,500
45,210
-
84,239
-
-
(230,642)
72,307

환율변동효과
79,840
3,261,443
-
2,248,927
313,840
250,964
-
-
252,600
6,407,614

기말금액
140,801,085
235,869,689
39,981,276
189,937,333
54,833,025
10,938,885
649,236
1,710,068
20,762,430
695,483,027

감가상각누계액:

기초금액
-
(67,791,298)
(19,535,136)
(96,676,106)
(35,931,542)
(5,405,802)
-
(1,251,810)
-
(226,591,694)

처분금액
-
-
-
13,143
255,242
53,872
-
-
-
322,257

감가상각비
-
(2,169,479)
(471,666)
(2,864,904)
(1,546,369)
(341,454)
-
(65,736)
-
(7,459,608)

환율변동효과
-
(867,688)
-
(1,138,302)
(235,404)
(127,345)
-
-
-
(2,368,739)

기말금액
-
(70,828,465)
(20,006,802)
(100,666,169)
(37,458,073)
(5,820,729)
-
(1,317,546)
-
(236,097,784)

손상차손누계액:

기초금액
-
(2,243,363)
-
(1,204,871)
-
-
-
-
-
(3,448,234)

환율변동효과
-
(60,910)
-
(32,714)
-
-
-
-
-
(93,624)

기말금액
-
(2,304,273)
-
(1,237,585)
-
-
-
-
-
(3,541,858)

정부보조금:

기초금액
-
(533,402)
(240,116)
(1,311,787)
(17,208)
(34,547)
-
-
-
(2,137,060)

감가상각비상계
-
4,277
4,245
47,629
1,202
1,046
-
-
-
58,399

보조금수령액
-
-
-
(398,248)
(4,080)
-
-
-
-
(402,328)

기말금액
-
(529,125)
(235,871)
(1,662,406)
(20,086)
(33,501)
-
-
-
(2,480,989)

장부금액:

기초금액
140,717,692
161,931,422
19,822,808
88,192,979
17,474,987
5,095,983
649,236
458,258
16,051,293
450,394,658

기말금액
140,801,085
162,207,826
19,738,603
86,371,173
17,354,866
5,084,655
649,236
392,522
20,762,430
453,362,396

(주1) 차입원가 자본화 취득금액 38,593천원을 포함하고 있습니다.

.

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

202
4년 0
3월 31일 기준 해당사항이 없습니다.

4) (주)팜스코
가) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : 톤, 두, 수)

사업부문
품 목
사업소
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

사료(톤)
배합사료
중부
150,000
150,000
600,000
600,000

배합사료
서부
120,000
120,000
480,000
480,000

배합사료
동부
90,000
90,000
360,000
360,000

배합사료
제주
30,000
30,000
120,000
120,000

배합사료
인도네시아 세랑
100,500
100,500
402,000
402,000

옥수수
인도네시아 고론딸로
31,500
31,500
126,000
126,000

소 계
522,000
522,000
2,088,000
2,088,000

신선육 (두)
돈육
음성
108,000
108,000
432,000
432,000

소 계
108,000
108,000
432,000
432,000

계열 (돈, 수)
양돈
대성축산
26,963
26,175
108,198
99,185

양돈
하이포크스마트팜 해오름
16,603
16,153
64,736
63,752

양돈
하이포크스마트팜 새빛
8,200
8,323
32,184
32,311

양돈
팜스코바이오인티 성주
-
17,200
81,555
68,233

양돈
팜스코바이오인티 장수
2,112
1,982
8,200
9,603

양돈
팜스코바이오인티 논산
20,900
22,346
89,188
88,843

양돈
팜스코바이오인티 그린
11,518
10,865
46,145
43,215

종계
인도네시아 빤데글랑
11,242,688
15,653,031
109,342,131
86,105,850

소 계
11,328,984
15,756,075
109,772,337
86,510,992

육가공 (톤)
육가공
청주
528
528
2,112
2,112

소 계
528
528
2,112
2,112

(2) 생산능력의 산출기준

① 산출기준

- 배합사료 : Capa 산출기준으로는 가동시간 20시간/1일, 25일/월 기준- 배합사료(옥수수) : Capa 산출기준으로는 가동시간 10시간/1일, 21일/월 기준- 배합사료(인도네시아) : Capa 산출기준으로는 가동시간 24시간/1일, 25일/월 기준- 신선육사업부문 : Capa 산출기준으로는 가동시간 8시간/1일, 20일/월 기준- 육가공부문 : Capa 산출기준으로는 가동시간 8시간/일, 22일/월 기준 ② 산출방법

- 중부 : 2,000톤/일 * 25일 * 3개월 = 150,000톤- 서부 : 1,600톤/일 * 25일 * 3개월 = 120,000톤- 동부 : 1,200톤/일 * 25일 * 3개월 = 90,000톤- 제주 : 400톤/일 * 25일 * 3개월 = 30,000톤- 인도네시아 세랑 : 1,340톤/일 * 25일 * 3개월 = 100,500톤- 인도네시아 고론딸로 : 500톤/일 * 21일 * 3개월 = 31,500톤- 양돈 : 평가시점 보유한 모돈 두수의 생산성 기준으로 산출 연간 모돈 회전율 2.4회, 복당 분만두수 11.4두, 육성율 90% * 연간 모돈 회전율 : 모돈 1두당 1회 산자수 * 육성율 : 태어난 자돈(새끼돼지)이 비육돈으로 출하되는 비율- 종계 : 평가시점 보유한 종계수수 * 발생율(78%) * 주간입란일(4.3일)*52주- 신선육음성공장 : 1,800두/일 * 20일 * 3개월 = 108,000두- 육가공공장 : 8톤/일 * 22일 * 3개월 = 528톤

나) 평균가동 산출시간- 배합사료 : 20시간/일, 25일/월, 300일/년 배합사료(인도네시아) : 24시간/일, 25일/월, 300일/년 배합사료(옥수수) : 10시간/일, 21일/월, 252일/년- 신선육 : 8시간/일, 20일/월, 240일/년- 육가공 : 8시간/일, 22일/월, 264일/년

다) 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 톤, 두, 수)

사업부문
품 목
사업소
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

사료(톤)
배합사료
중부
164,030
145,052
626,169
619,891

배합사료
서부
131,100
126,173
538,817
487,225

배합사료
동부
86,545
85,495
334,815
288,431

배합사료
제주
19,460
20,360
80,900
77,094

배합사료
인도네시아 세랑
47,105
102,379
377,751
415,602

옥수수
인도네시아 고론딸로
2,464
18,254
40,903
86,839

소 계
450,704
497,713
1,999,355
1,975,082

신선육 (두)
돈육
음성
102,400
102,128
377,937
393,074

소 계
102,400
102,128
377,937
393,074

계열 (돈, 수)
양돈
대성축산
34,272
35,326
135,389
112,216

양돈
하이포크스마트팜 해오름
16,907
12,969
60,031
58,062

양돈
하이포크스마트팜 새빛
7,780
9,483
38,622
23,956

양돈
팜스코바이오인티 성주
-
21,846
88,439
88,316

양돈
팜스코바이오인티 장수
2,858
2,984
10,159
12,585

양돈
팜스코바이오인티 논산
23,474
29,719
115,013
99,962

양돈
팜스코바이오인티 그린
14,732
13,620
53,826
44,637

종계
인도네시아 빤데글랑
21,385,524
21,502,008
76,496,124
86,105,850

소 계
21,485,547
21,627,955
76,997,603
86,545,584

육가공 (톤)
육가공
청주
752
447
3,013
2,032

소 계
752
447
3,013
2,032

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간,% )

사업소(사업부문)
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

중부공장
1,500
1,640
109.4

서부공장
1,500
1,639
109.2

동부공장
1,500
1,442
96.2

제주공장
1,500
973
64.9

인도네시아 세랑
1,800
844
46.9

인도네시아 고론딸로
630
49
7.8

음성공장
480
455
94.8

육가공 청주공장
528
752
142.5

라) 생산설비의 현황 등

(1) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

2024년 03월 31일 기준 해당사항이 없습니다.

5)
제일사료(주)가) 생산능력, 생산실적 및 가동률

(단위 : 천톤, 백만원)

사업부문
구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

중 량
금 액
중 량
금 액
중 량
금 액
중 량
금 액

사료
생산능력
379
182,906
379
202,264
1,516
781,447
1,516
779,760

생산실적
318
153,467
330
176,114
1,350
695,880
1,435
738,097

가동율
83.91%
87.07%
89.05%
94.66%

(주1)
사료의 생산 공정은 각 축종별로 90% 이상이 동일한 공정을 거치므로 생산능력 및 생산실적, 가동율 산출은 배합사료 전체로 산출하였습니다.

(주2)
1) 산출기준 (1일 생산능력) × 25일(월) × 3월 = 1분기 생산능력2) 산출방법 5,053M/T × 25일(월) × 3월 = 378,975M/T

나) 생산설비의 현황 등① 생산설비 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
공기구비품
차량운반구
기타의 유형자산
건설중인자산(*)
합 계

취득원가:

기초금액
57,688
23,660
7,577
89,448
11,397
129
222
2,174
192,295

취득금액
-
-
-
149
137
-
-
3,308
3,594

처분금액
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대체증감액
77
201
-
1,731
-
-
-
(2,009)
0

기말금액
57,765
23,861
7,577
91,328
11,534
129
222
3,473
195,889

감가상각누계액:

기초금액
-
(12,660)
(5,423)
(59,231)
(8,458)
(47)
(30)
-
(85,849)

처분금액
-
-
-
-
-
-
-
-
-

감가상각비
-
(139)
(91)
(960)
(278)
(7)
(3)
-
(1,478)

대체증감액
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
-
(12,799)
(5,514)
(60,191)
(8,736)
(54)
(33)
-
(87,327)

정부보조금:

기초금액
-
-
-
(44)
0
-
-
-
(44)

정부보조금 수령
-
-
-
-
-
-
-
-
-

감가상각비상계
-
-
-
2
-
-
-
-
2

대체증감액
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
-
-
-
(42)
0
-
-
-
(42)

장부금액:

기초금액
57,688
11,000
2,154
30,173
2,939
82
192
2,174
106,402

기말금액
57,765
11,062
2,063
31,095
2,798
75
189
3,473
108,520

(주1)
건설중인자산의 기타증감액은 유형자산과 무형자산으로 계정대체된 금액입니다.

② 설비의 신설, 매입계획 등
2024년 03월 31일 기준 해당사항이 없습니다.

6
) (주)엔에스쇼핑

가) 생산능력, 생산실적 및 가동률
엔에스쇼핑은 유통서비스업으로 생산능력, 생산실적 및 가동률 기재는 생략합니다.

나) 생산설비의 현황 등① 영업설비 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
시설장치
차량운반구
기타의 유형자산
건설중인자산(*)
합 계

취득원가:

기초금액
27,375
83,154
-
9,149
-
122
9,134
4,479
133,413

취득금액
-
-
-
-
-
-
28
213
241

처분금액
-
-
-
-
-
-
(31)
-
(31)

기타증감액
-
-
-
115
-
70
(185)
-

연결범위변동
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사업결합으로 인한 증감
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
27,375
83,154
-
9,264
-
122
9,201
4,508
133,623

감가상각누계액:

기초금액
-
(23,655)
-
(4,739)
-
(67)
(5,827)
-
(34,289)

처분금액
-
-
-
-
-
-
30
-
30

감가상각비
-
(524)
-
(355)
-
(6)
(520)
-
(1,405)

기타증감액
-
-
-
-
-
-
-
-
-

연결범위변동
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사업결합으로 인한 증감
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
-
(24,180)
-
(5,094)
-
(73)
(6,317)
-
(35,664)

정부보조금:

기초금액
-
-
-
-
-
-
(11)
-
(11)

정부보조금 수령
-
-
-
-
-
-
-
-
-

감가상각비상계
-
-
-
-
-
-
1
-
1

기타증감액
-
-
-
-
-
-
-
-
-

연결범위변동
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사업결합으로 인한 증감
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
-
-
-
-
-
-
(11)
-
(11)

장부금액:

기초금액
27,375
59,499
-
4,410
-
55
3,295
4,479
99,113

기말금액
27,375
58,974
-
4,170
-
49
2,873
4,508
97,949

(주1)
건설중인자산의 기타증감액은 유형자산과 무형자산으로 계정대체된 금액입니다.

② 설비의 신설, 매입계획 등

2024년 03월 31일 기준 해당사항이 없습니다.

7) 팬오션(주)가) 생산능력

(단위 : 일)

사업부문

품 목

사업부문

2024년 1분기운항가능일수주1)

2023년 1분기운항가능일수주2)

2023년운항가능일수

2022년운항가능일수

해운업

운송

벌크선

18,879
21,264
84,451
95,682

운송

컨테이너선

832
795
3,664
3,027

운송

탱커선

2,093
1,980
8,386
8,057

운송

LNG선

364
264
1,259
1,125

합 계

22,168
24,303
97,760
107,890

주)

생산능력 = 운항가능일수 [(사선척수 x 91일) + 용선 운항 일수]

주)

생산능력 = 운항가능일수 [(사선척수 x 90일) + 용선 운항 일수]

나) 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 일)

사업부문

품 목

사업부문

2024년 1분기

실제운항일수주1)

2023년 1분기

실제운항일수주1)

2023년

실제운항일수

2022년

실제운항일수

해운업

운송

벌크선

18,610
21,108
83,391
93,609

운송

컨테이너선

828
773
3,618
2,901

운송

탱커선

2,033
1,856
8,139
7,860

운송

LNG선

364
264
1,259
1,094

합 계

21,835
24,001
96,407
105,464

주)

생산실적 = 실제운항일수 [사선 운항 실적 + 용선 운항 실적]

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 일)

사업부문

2024년 1분기

운항가능일수

주1)

2023년 1분기

운항가능일수

주2)

2023년

실제운항일수

주3)

평균가동률

벌크선

18,879
21,264
18,610
98.6%

컨테이너선

832
795
828
99.6%

탱커선

2,093
1,980
2,033
97.1%

LNG선

364
264
364
100.0%

합 계

22,168
24,303
21,835
0

주1)

운항가능일수 = (사선척수 x 91일) + 용선 운항 일수

주2)

운항가능일수 = (사선척수 x 90일) + 용선 운항 일수

주3)

실제운항일수 = 사선 운항 실적 + 용선 운항 실적

다) 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
기초장부금액

취득
(자본적지출 포함)

처분
감가상각비
국고보조금증감
계정대체
매각예정자산대체
손상차손
기타증감(환산)(*)
기말장부금액

토지

396

-

-

-

-

-

-

-

17

413

건물

14,672

-

-

(205)

-

-

-

-

586

15,053

선박

4,967,409

9,047

(130)

(71,311)

190

97,723

(18,023)

-

221,379

5,206,284

차량운반구

643

-

-

(33)

-

-

-

-

19

629

기타유형자산

4,653

357

(1)

(346)

7

-

-

-

169

4,839

건설중인자산

648,270

142,259

-

-

-

(97,723)

-

-

29,482

722,288

리스선박

174,185

64,061

(2,661)

(37,523)

-

-

-

-

8,088

206,150

리스컨테이너밴

18,816

542

-

(1,070)

-

-

-

-

830

19,118

리스건물

11,143

456

-

(1,451)

-

-

-

-

461

10,609

리스차량

385

130

(57)

(68)

-

-

-

-

12

402

합 계

5,840,572

216,852

(2,849)

(112,007)

197

-

(18,023)

-

261,043

6,185,785

주)

기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음

(2) 설비의 신설, 매입계획 등
팬오션의 핵심역량인 벌크부문의 선대 투자에서 더 나아가, 친환경 기조 대응 및 사업 다각화를 위하여 LNG선 등의 선대 투자를 함으로써 경쟁력을 강화하고 안정적인 수익을 확보할 수 있는 기반을 마련하고 있습니다.
2024년 3월 31일 현재 진행중인 선박투자현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만USD)

사업부문

구분

투자기간

투자대상자산

투자효과

총투자액

기투자액

향후투자액

비 고

해운업

신설

3년

선박

선대확장

1,979
501
1,478

LNG선 등

합 계

1,979
501
1,478

-

8) (주)하림산업가) 생산능력, 생산실적 및 가동률

(단위 : 백만원)

사업부문
구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

중 량
금 액
중 량
금 액
중 량
금 액
중 량
금 액

냉동식품
생산능력(톤)
2,161
7,037
2,161
7,037
8,644
28,146
8,644
28,146

생산실적(톤)
1,184
8,810
789
2,796
4,384
26,963
3,255
10,599

가동율
54.79%
36.51%
50.71%
37.66%

조미식품
생산능력(톤)
3,585
14,257
3,585
14,257
14,339
57,028
14,339
57,028

생산실적(톤)
1,159
4,681
745
3,073
4,261
19,221
2,665
10,599

가동율
32.34%
20.78%
29.72%
18.59%

면
생산능력(식)
13,608,000
13,213
13,608,000
13,213
54,432,000
52,853
54,432,000
52,853

생산실적(식)
7,143,864
5,978
3,806,048
3,642
28,402,306
32,077
15,980,000
15,517

가동율
52.50%
27.97%
52.18%
29.36%

(주) 생산능력 산출 근거(1) 중량은 라인별 개별 CAPA 기준으로 반영하였습니다. (가) 냉동식품 : 시간당 생산량(5.1톤) × 가동시간(6.5HR) × 가동일수 (260일) (나) 조미식품 : 시간당 생산량(8.4톤) × 가동시간(6.5HR) × 가동일수 (260일) (다) 면 : 시간당 생산량(3.4만식) × 가동시간(6.0HR) × 가동일수 (260일)(2) 금액은 사업초기 단계로 원가가 상대적으로 높아 평균판가의 75% 수준에서 반영하였습니다.

나) 생산설비의 현황 등① 생산설비 현황

(기준일 : 2024년 3월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
시설장치
차량운반구
기타의 유형자산
건설중인자산(*)
합 계

취득원가:

기초금액
13,663
161,185
3,150
197,017
-
-
10,424
149,855
535,293

취득금액
-
-
-
-
-
-
-
19,129
19,129

처분금액
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타증감액
-
-
-
500
-
-
154
(653)

연결범위변동
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사업결합으로 인한 증감
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
13,663
161,185
3,150
197,517
-
-
10,577
168,330
554,422

감가상각누계액:

기초금액
-
(11,605)
(383)
(42,898)
-
-
(2,603)
-
(57,489)

처분금액
-
-
-

-
-
-
-

감가상각비
-
(958)
(26)
(3,888)
-
-
(19)
-
(4,890)

기타증감액
-
-
-
-
-
-
-
-
-

연결범위변동
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사업결합으로 인한 증감
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
-
(12,562)
(409)
(46,786)
-
-
(2,622)
-
(62,379)

손상누계액:

기초금액
-
(7,598)
(989)
(8,582)
-
-
(7,574)
-
(24,743)

손상차손
-
-
-
-
-
-
-
-
-

손상차손환입
-
-
-
-
-

-
-

처분금액
-
-
-
-
-

-
-

투자부동산과 대체
-
-
-
-
-
-
-
-
-

환율변동효과
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
-
(7,598)
(989)
(8,582)
-
-
(7,574)
-
(24,743)

정부보조금:

기초금액
(391)
(7,733)
(69)
(5,924)
-
-
(3)
-
(14,120)

정부보조금 수령
-
-
-
-
-
-
-
-
-

감가상각비상계

52
1
162
-
-
-
-
215

기타증감액
-
-
-
-
-
-
-
-
-

연결범위변동
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사업결합으로 인한 증감
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
(391)
(7,681)
(68)
(5,762)
-
-
(3)
-
(13,905)

장부금액:

기초금액
13,272
134,250
1,708
139,613
-
-
244
149,855
438,941

기말금액
13,272
133,344
1,684
136,387
-
-
379
168,330
453,395

(주1) 건설중인자산의 기타증감액은 유형자산으로 계정대체된 금액입니다.

② 설비의 신설, 매입계획 등

(기준일 : 2024년 3월 31일)
(단위 : 백만원)

사업부문
구 분
투자기간
투자대상 자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후 투자액
비 고

물류업
신설
5년
물류센터
온라인판매 기지 확보
154,471
135,633
18,838
-

합계
-
154,471
135,633
18,838
-

4. 매출 및 수주상황

가. (주)하림지주의 매출 및 수주상황

당사는 순수지주회사로서 영업수익은 브랜드의 사용으로 인한 로열티 수익, 배당금수익, 공동경비, 투자부동산의 임대를 통한 임대료 수익 등으로 구성되어 있으며, 별도 재무제표 상 2024년 1분기 영업수익은 총 74,464 백만원으로 전년 동기 대비 12,934백만원 감소하였습니다.- 수주상황당사는 순수지주회사로서 수주가 발생하지 않습니다.
나. 주요 종속회사별 매출 및 수주상황1) (주)하림

(단위 : 천원)

사업부문
매 출유 형
품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

연계 및 육가공품 제조
제 품
육 계
수출
-
-
-
-

내수
182,500,701
185,141,603
859,919,928
798,542,839

소계
182,500,701
185,141,603
859,919,928
798,542,839

육가공
수출
2,029,454
2,320,099
8,376,342
8,047,002

내수
47,910,803
43,654,947
186,989,948
159,573,417

소계
49,940,257
45,975,046
195,366,290
167,620,419

사 료
수출
-
-
-
-

내수
13,512,738
5,486,235
24,399,654
39,977,260

소계
13,512,738
5,486,235
24,399,654
39,977,260

기 타 (생물자산 외)
수출
-
-
-
-

내수
46,487,830
63,155,885
278,654,508
283,716,801

소계
46,487,830
63,155,885
278,654,508
283,716,801

종란외
수출
1,619,768
4,118,042
15,612,932
7,351,874

내수
11,699,026
10,873,100
36,884,413
45,700,210

소계
13,318,794
14,991,142
52,497,345
53,052,084

합 계
수출
3,649,222
6,438,141
23,989,274
15,398,876

내수
302,111,098
308,311,770
1,386,848,451
1,327,510,527

합계
305,760,320
314,749,911
1,410,837,725
1,342,909,403

(주1)
종속회사를 포함한 연결기준 재무현황입니다.

나) 판매경로 및 판매방법(1) 판매조직- 신선육은 본부장을 중심으로 대리점영업부, 유통영업부, 특판영업부가 통닭, 절단육,부분육 등을 대리점, 유통점 및 프랜차이즈 가맹본부 등에 판매하고 있습니다.- 육가공은 본부장을 중심으로 B2B사업부, 중부사업부, 남부사업부, 유통사업부 등이 냉동식품(삼계탕,용가리치킨,너겟), 냉장식품(햄, 소시지, 허브치킨, 스모크치킨), 상온제품(슬림닭가슴살캔, 레토르트삼계탕)등을 판매하고 있으며, 네이처델리사업부는 단체급식을 운영하고 있습니다.- 온라인영업부는 영업부장을 중심으로 다양한 신선육 제품과 육가공 제품을 온라인 채널을 통해 일반 소비자에게 판매하고 있습니다.- 시장의 지위 및 판매활성화를 위해 마케팅실(신선, 육가공)을 중심으로 시장조사, 광고 및 제품판매전략 수집, 분석, 진행 등을 하고 있습니다.(2) 판매경로하림의 매출액 비중은 육계부문매출(신선육,염지육,부분육,절단육 등)이 66.14% 이며, 육가공부문매출(냉장,냉동,상온)은 16.33%, 기타 17.53% 등 약 98.81%가 내수 판매입니다. 삼계탕 등 해외 수출은 1.19% 등의 판매 비중을 보이고 있습니다.육계부문 : 인증 및 대리점 50.3%, 체인점/특판 거래처 20.7%, 대형 할인마트 등 유통점 19.7%, 온라인 채널 9.3% 등으로 판매비중을 차지하고 있습니다.육가공부문 : 인증 및 대리점 20.7%, 체인점/특판 거래처 22.7%, 대형 할인마트 등 유통점 37.0%, 온라인 채널 19.5% 등으로 판매비중을 차지하고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건- 판매방법 : 수요에 의한 대량생산 및 OEM 매출에 의한 생산 체계입니다.- 판매조건 : 90%현금 결제조건과 10% 어음 및 외상매출거래 조건입니다.(4) 판매전략- 식생활의 간편화, 고급화 경향에 따른 지속적인 신제품 개발로 고객 Needs 대응.- 타 정육에 비해 닭고기의 우수성 및 경제적인 효과성 홍보.- 생산라인 전공정의 철저한 위생관리 및 최상의 신선도 유지로 시장점유 확대.- 납기일 및 주문장 적기 공급으로 고객 Needs 충족.- 무항생제 닭고기 생산 및 공급 증가로 안전한 먹거리 시장 개척.- 신제품 개발을 통한 새로운 형태의 식문화 선도.- 동물복지 시스템을 통한 신선함.

다) 시장점유율

(단위 : %)

연 도
하림
올품
마니커
동 우
참프레
체리부로
기 타
계

2024년 1분기
19.8
8.2
9.3
8.0
8.8
7.3
38.7
100.0

2023년
19.1
8.4
7.5
8.6
8.5
8.0
39.9
100.0

2022년
19.6
8.7
8.1
8.4
8.5
8.1
38.7
100.0

2021년
19.7
8.3
7.3
8.5
8.4
7.8
39.9
100.0

2020년
19.4
8.4
6.9
8.8
8.4
7.9
40.2
100.0

출처: 농림축산검역본부/축산물위생정보 도축실적(육가공품제외) (주) 상기 시장점유율의 도축실적은 육계, 삼계, 토종계를 포함한 도축 실적입니다.

마) 수주상황해당사항 없습니다.2) 한강식품가) 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매 출유 형
품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

육 계
제 품
육계 外
수 출
-
-
-
-

내 수
51,476
45,885
230,047
160,280

소 계
51,476
45,885
230,047
160,280

상품매출
상 품
육계 外
수 출
-
-
-
-

내 수
973
247
1,351
273

소 계
973
247
1,351
273

기 타
상 품제 품 생물자산
병아리 外
수 출
-
-
-
-

내 수
7,421
9,154
51,352
38,802

소 계
7,421
9,154
51,352
38,802

합 계
수 출
-
-
-
-

내 수
59,870
55,286
282,750
199,355

소 계
59,870
55,286
282,750
199,355

나) 판매경로 및 판매방법 ① 판매조직 영업사업부에서 대리점, 프랜차이즈, 학교급식, 유통점등에 납품중에 있으며, 새로운영업채널(온라인판매) 및 제품개발을 위한 온라인영업팀과 전체적인 수급과 지원업무를 맡고있는 영업기획팀으로 구성되어 있습니다.
② 판매경로 한강식품의 매출액 비중은 육계부문매출(신선육, 염지육, 부분육, 절단육 등)이 86.0%이며, 상품매출은 1.6%, 기타 12.4% 등이며 100% 내수 판매입니다. 육계부문은 대리점 47.8%, 학교급식 7.6%, 유통점 11.7%, 온라인쇼핑 7.2%, 프랜차이즈 25.7%의 매출비중을 가지고 있습니다.

③ 판매방법 및 조건 판매방법은 수요에 의한 대량생산 및 OEM 매출에 의한 생산 체계입니다.판매조건은 100%현금 결제조건 및 외상매출거래 조건입니다.
④ 판매전략
- 수도권에 위치한 최신설비 도계장을 강점으로 고객에게 가장 신선한 닭을 제공- 경기도 우수식품 "G마크"인증으로 학교 급식 확대- 수도권 시장내 개별 소비자 대상으로 당일생산, 당일배송시스템을 통한 공급확대- 생산라인 전공정의 철저한 위생관리 및 최상의 신선도 유지로 시장점유 확대- 납기일 및 주문장 적기 공급으로 고객 Needs 충족- 무항생제 닭고기 생산 및 공급 증가로 안전한 먹거리 시장 개척

다) 수주상황해당사항 없습니다.

3) (주)선진

(단위 :백만원 )

사업부문
매출유형
품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

사료부문
제품 등
양돈사료외
수 출
-
-
-
-

내 수
232,117
269,562
1,061,563
1,025,924

소 계
232,117
269,562
1,061,563
1,025,924

식육부문
제품 등
선진포크
수 출
-
-
-
-

내 수
133,342
146,196
609,013
615,027

소 계
133,342
146,196
609,013
615,027

양돈부문
비육돈 등
비육돈
수 출
-
-
-
-

내 수
103,951
99,938
381,053
362,725

소 계
103,951
99,938
381,053
362,725

육가공부문
제품 등
육가공제품
수 출
-
-
-
-

내 수
57,628
60,861
250,139
261,439

소 계
57,628
60,861
250,139
261,439

기타
상품 등
축산기자재
수 출
-
-
-
-

내 수
11,810
19,187
72,975
73,511

소 계
11,810
19,187
72,975
73,511

연결조정
수 출
-
-
-
-

내 수
(108,516)
(115,966)
(468,738)
(467,845)

소 계
(108,516)
(115,966)
(468,738)
(467,845)

합 계
수 출
-
-
-
-

내 수
430,332
479,778
1,906,005
1,870,781

합 계
430,332
479,778
1,906,005
1,870,781

나) 판매경로 및 판매방법

(1) 판매경로

(단위 :백만원,% )

구 분
매출액
매출비율
비 고

배합사료(주)선진)
직접판매
114,713
21.29
-

대리점판매
7,954
1.48
-

농협/축협판매
7,767
1.43
-

배합사료(미얀마)
41,513
7.70
-

배합사료(중국)
11,494
2.13
-

배합사료(베트남)
23,968
4.45
-

배합사료(인도)
4,212
0.78
-

배합사료(필리핀)
20,496
3.80
-

식육
유통매장
17,539
3.25
-

도매유통
39,334
7.30
-

직접판매
517
0.10
-

육가공
410
0.08
-

지육
68,621
12.73
-

부산물
6,921
1.28
-

양돈
비육돈 외
103,951
19.29
-

육가공
육가공제품
57,628
10.69
-

기타
축산기자재 등
11,810
2.19
-

연결조정
(108,516)
-
-

합계
430,332
-
-

* 매출비율은 사업부문내 매출비율을 의미함.

(2) 판매방법 및 조건

구 분
대금 회수 조건
부대비용의 부담방법
비 고

배합사료
직접판매
회전기일에 기준하여현금 및 어음결제
판매장려금등지급
-

대리점판매
상동
상동
-

농협/축협판매
상동
상동
-

식육
대리점
현금 및 어음결제
특이사항 없음
-

유통매장

직접판매

양돈
도매시장
현금결제
특이사항 없음
-

직접판매

육가공
유통매장
현금 및 어음결제
특이사항 없음
-

직접판매

(3) 판매전략
1) 배합사료
사업부문
농장직접방문 또는 세미나 개최를 통해 사양, 방역, 급여지도 등 고객이 원하는 최고의 품질의 제품 및 서비스를 제공하여 매출을 확대하고 있습니다.
2) 식육사업부문
청정돈육 선진포크는 브랜드육의 이미지 제고를 위하여 각종 박람회에 참여하고 있으며, 고급매장, 대형매장으로 판로를 확장해 가고 있습니다.
3) 양돈사업부문
종돈개량, 사육과정의 효율화를 통하여 우수한 품질의 규격돈 생산을 통하여 시장가치를 인정받고 있습니다.
4)육가공부문
끊임없는 육가공 연구/개발을 통해 경쟁력을 확보하며 고객의 니즈에 맞춰 제품을 생산하여 매출을 확대하고 있습니다.다) 수주상황해당사항 없습니다.

4) (주)팜스코

(단위 : 백만원 )

사업부문
매출유형
품목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

사료부문
제품 등
양돈사료외
수 출
-
-
-
-

내 수
294,098
347,038
1,357,382
1,354,485

합 계
294,098
347,038
1,357,382
1,354,485

식품부문
제품등
하이포크
수 출
-
-
-
-

내 수
137,496
164,788
673,003
739,985

합 계
137,496
164,788
673,003
739,985

양돈부문
비육돈 등
비육돈
수 출
-
-
-
-

내 수
66,145
58,431
265,634
270,109

합 계
66,145
58,431
265,634
270,109

기타
제품 등
비료외
수 출
-
-
-
-

내 수
3,454
2,882
12,138
13,027

합 계
3,454
2,882
12,138
13,027

기타매출조정
-
(1,509)
(1,283)
(5,918)
(5,420)

판매장려금
-
(13,357)
(13,673)
(55,926)
(54,839)

고객적립금전입액
-
(1)
(2)
(8)
(2)

생물자산공정가치평가손익
-
3,664
4,977
(11,741)
(18,640)

연결조정
-
(84,401)
(92,478)
(380,016)
(396,198)

연결매출액
-
405,589
470,680
1,854,548
1,901,507

나) 판매경로 및 판매방법

(1) 판매경로

판매경로
특약점(A형)대리점
개인사양가(B형)직판(실수요)
법인거래처(D형)유통
기 타(지육)

매출비중(%)
배합사료
4.2%
90.4%
5.3%
-

식 품
7.0%
57.5%
18.9%
16.6%

가 축
-
-
-
100.0%

(2) 판매방법 및 조건

구 분
판매방법 및 조건

배합사료
- 판매방법 : 주문판매 - 대금회수조건 : 현금 96%(일정기간 여신공여 포함), 어음(60일) : 4% - 주요한 판매부대비용 : 운반, 상하차 용역비, 매출에누리, 판매장려금, 판매수수료, 매출할인, 판매촉진비 등

식 품
- 판매방법 : 대형유통업체 및 하이포크일반대리점, 실수요처로 직접판매 - 대금회수조건 : 유통업체 15일단위정산 15일후 입금 - 대리점 여신한도내 운용 - 기타 실수요처 등은 현금결제조건임.

가 축
- 판매방법 : 일반농가로분양(자돈) 종돈용으로 사용되는 종자돈은 농가에 서 직접 방문후 종돈판매장에 경매처리함 - 대금회수조건 : 현금결제조건임.

(3) 판매전략

환경친화적 사료의 개발과 과학적인 사양관리 프로그램 개발 및 서비스 위주의 경 쟁체제를 확립하고, 고기능성사료의 판매, 기술사양분석, 컨설팅마케팅을 통한 고 객만족경영시스템 강화하고 대리점 판매보다 직판체제 구축 전개식품부문은 대형유통업체 및 대리점 중심판매 전략을 수립 운영하고 있으며, 브랜드 가치를 고려하여 타사제품대비 15~20%가량 고가판매전략 구축
다) 수주상황해당사항 없습니다.5) 제일사료(주)가) 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

배합사료
제 품
양계사료
수 출
-
-
-
-

내 수
66,887
81,418
336,372
358,718

소 계
66,887
81,418
336,372
358,718

제 품
양돈사료
수 출
-
-
-
-

내 수
48,843
60,556
220,695
238,409

소 계
48,843
60,556
220,695
238,409

제 품
축우사료
수 출
-
-
-
-

내 수
58,739
64,689
253,932
244,993

소 계
58,739
64,689
253,932
244,993

제 품
기 타
수 출
138
81
531
621

내 수
9,630
11,009
62,126
59,844

소 계
9,768
11,090
62,657
60,465

상 품
축우사료 등
수 출
-
-
-
-

내 수
5,745
5,787
23,691
18,688

소 계
5,745
5,787
23,691
18,688

기 타
기 타
수 출
-
-
-
-

내 수
900
788
3,229
1,773

소 계
900
788
3,229
1,773

합 계
수 출
138
81
531
621

내 수
190,744
224,247
900,046
922,425

소 계
190,881
224,328
900,576
923,046

나) 판매경로 및 판매방법 ① 판매경로

(단위 : 백만원, %)

매출유형
품 목
구 분
판매경로
매출액
비중

제품
양계사료
국 내
직거래
52,486
27.50

대리점
170
0.09

농축협
1,077
0.56

관계사
13,153
6.89

양돈사료
국 내
직거래
41,630
21.81

대리점
6,753
3.54

농축협
460
0.24

축우사료
국 내
직거래
38,583
20.21

대리점
4,537
2.38

농축협
15,618
8.18

기타
수 출
직거래
138
0.07

국 내
직거래
3,522
1.85

대리점
4,920
2.58

농축협
1,086
0.57

관계사
103
0.05

상품
축우사료등
국 내
직거래
3,178
1.67

대리점
839
0.44

농축협
1,728
0.91

관계사
-
0.00

기타
기타
국 내
-
900
0.47

합 계
-
190,881
100.00

② 판매조직

제일사료는 J1영업본부, J2영업본부, J3영업본부, J4영업본부, 특수동물사업부를 중심으로 영업팀을 구축하고 있습니다. J1영업본부는 경기지역과 강원지역, J2영업본부는 충청지역, J3영업본부는 전라지역과 제주지역, J4영업본부는 경상지역, 그리고 특수동물사업부와 전략사업본부는 전국의 애견시장 및 양계시장을 담당하고 있습니다.

③ 판매전략

제일사료는 60년이 넘는 업력을 바탕으로 우수한 품질의 제품과 영업망을 보유하고 있습니다. 제일사료는 지역별로 담당 커버리지가 나누어진 본부를 활용하여 해당 지역의 고객에게 MPT(혈액을 통한 건강검진 서비스), 중앙연구실을 통한 체계적 관리 서비스를 제공하는 등 기존 고객은 유지하고 신규 고객은 창출하고자 노력하고 있습
니다. 직거래, 대리점 등 유통채널을 다양하게 하여 제일사료의 제품을 고객들이 손쉽게 이용할 수 있도록 판매채널을 다양하면서 공고하게 하고 있으며, 이런 노력을 바탕으로 현재의 매출을 유지할 뿐 아니라 완만한 성장을 보여줄 것으로 전망됩니다.

다) 수주상황해당사항 없습니다.

6) (주)엔에스쇼핑가) 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

홈쇼핑
상품 등
TV
205,784
186,224
817,965
780,887

상품 등
카탈로그
29,023
31,116
128,541
137,257

상품 등
인터넷
16,090
13,390
61,986
64,738

상품 등
모바일
140,458
124,235
511,636
541,425

합 계
391,355
354,965
1,520,128
1,524,307

(주1)
상기 매출실적은 취급고 기준으로 작성되었습니다.

나) 판매경로 및 판매방법① 판매경로엔에스쇼핑은 각각의 사업부문에서 TV홈쇼핑, 인터넷, 모바일, 카달로그 쇼핑 사업을 진행하고 있습니다. ② 판매조직엔에스쇼핑의 상품판매경로는 각 사업부 모두 홈쇼핑사로 주문 및 결제가 완료된 상품을 상품공급업자(제조/유통 협력사)에게 배송 의뢰하고 상품을 택배사를 통해 출고하여 고객에게 최종 배송하게 됩니다.③ 판매전략엔에스쇼핑은 식품분야의 상품소싱능력 및 상품 구성면에서 타사 대비 우위에 있으며 현재는 식품분야 중에서도 약선식품, 건강기능식품 등 고마진 상품 분야를 강화하고 식품과 관련된 주방문화용품을 신선식품과 함께 판매하는 등 강점분야의 확장을 통해 수익성 증대를 꾀하는 판매전략을 전개하고 있습니다. 또한 공산품분야에서는 철저한 고객분석을 통하여 카테고리별로 특화하여 40~50대 주 타겟에 맞춰 안티에이징 이미용상품, 신중년 패션상품, 건강용품, 생활편의 상품 등을 선택과 집중함으로써 타사 대비 경쟁력을 갖춰 분당생산성을 높이는 전략을 취하고 있습니다.다) 수주상황해당사항 없습니다.7) 팬오션(주)가) 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

해운업 등
해운업수익
해운업
수 출

884,029

963,314

3,905,692

5,810,875

내 수
-
-
-
-

합 계

884,029

963,314

3,905,692

5,810,875

곡물사업
곡물사업
수 출

99,577

48,962

527,252

702,018

내 수
-
-
-
-

합 계

99,577

48,962

527,252

702,018

기타
기타
수 출

52,138

57,351

259,823

266,969

내 수
-
-
-
-

합 계

52,138

57,351

259,823

266,969

연결조정
수 출

(60,229)

(73,188)

(331,785)

(359,550)

내 수
-
-
-
-

소 계

(60,229)

(73,188)

(331,785)

(359,550)

합 계
수 출

975,515

996,439

4,360,982

6,420,312

내 수
-
-
-
-

소 계

975,515

996,439

4,360,982

6,420,312

나) 판매경로 및 판매방법

(1) 판매조직

공시서류 제출일 현재 팬오션는 대형선영
업본부, 벌크영업1본부, 벌크영업2본부, 벌크영업3본부, 특수선영업본부, 컨테이너선영업본부, 전용선사업실, LNG사업실, 영업지원실 등 총 6개의 본부와 3개의 실로 영업조직을 구성하고 있습니다.

조직도 (2024.01.01부).jpg
팬오션 조직도

(2) 판매경로

주요 거점별 해외 지사 및 Global 해운중계업체를 통해 화물/선박정보를 획득하여 해상운송을 하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건일반적인 해상화물운송계약 및 선박대선을 하고 있습니다.

(4) 판매전략

국내외 주요 화주들과의 오랜 신뢰를 바탕으로 사선을 기반으로 한 CVC계약(장기화물운송계약)을 확대하고 있으며, 팬오션의 최대 장점인 선박의 용대선 능력을 바탕으로 시장의 변화에 대해 신속 정확하게 대응할 수 있도록 영업조직을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 또한 Global Network를 활용하여 현지 고객 중심의 영업 활동 전개를 통해 차별화된 서비스 제공으로 신규 거래선 확보에 주력하고 있습니다.

다) 주요 매출처

팬오션은 (주)포스코, 현대글로비스(주), 한국남동발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주), 한국중부발전(주) 등 국내 화주 뿐만 아니라 세계 최대 철광석 업체인 VALE, 브라질 펄프 생산 업체 SUZANO 등 해외 유수의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하여 운영 중입니다. 아울러, 2005년 한국가스공사의 LNG 수송 사업자로 선정된 후 2009년부터 LNG 화물을 수송하고 있습니다. 2020년 174K CBM LNG선 3척 장기대선계약(SHELL 2척, GALP 1척), 2021년 LNG Bunkering선 2척 및 174K CBM LNG선 2척 장기대선계약(SHELL), 2022년 174K CBM LNG선 5척 장기대선계약(Korea Green LNG)을 체결하였으며 LNG사업의 매출액을 확대할 예정입니다.라) 수주상황해당사항 없습니다.

8) (주)하림산업 가) 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

부동산
기타
임대
수 출
-
-
-
-

내 수
900
600
2,400
2,400

소 계
900
600
2,400
2,400

기타
용역
수 출
-
-
-
-

내 수
6
26
43
98

소 계
6
26
43
98

식품
제품
냉동식품 (너겟 외)
수 출
-
-
-
-

내 수
8,107
3,445
18,886
12,746

소 계
8,107
3,445
18,886
12,746

제품
조미식품 (갈비탕 외)
수 출
-
-
-
-

내 수
4,829
2,544
11,890
8,662

소 계
4,829
2,544
11,890
8,662

제품
면(장인라면 외)
수 출
-
-
-
-

내 수
3,756
3,507
20,828
13,438

소 계
3,756
3,507
20,828
13,438

상품
쌀가공(더미식백미 외)
수 출
-
-
-
-

내 수
2,968
3,394
15,648
8,491

소 계
2,968
3,394
15,648
8,491

기타
기타
수 출
-
-
-
-

내 수
67
170
811
278

소 계
67
170
811
278

합 계
수 출
-
-
-
-

내 수
20,633
13,685
70,506
46,113

소 계
20,633
13,685
70,506
46,113

① 판매조직하림산업은 2020년~2021년 상반기까지는 B2B중심의 판매가 이루어졌으며, 2021년 하반기부터 더미식브랜드의 제품을 생산하여 B2C판매를 본격화 하였습니다.판매조직은 사업초반 B2B영업팀 단일 조직으로 운영 되었으며, B2C사업을 본격적으로 시작한 2021년에는 매스오프팀(할인점, 유통점, 대형슈퍼마켓, 백화점 등)과 온라인팀, 사업영역 확대를 위하여 2022년과 2023년에 각각 대리점영업팀과 뉴채널팀을 신설하여 운영중에 있습니다.② 판매경로 하림산업의 판매경로는 B2B, 매스오프, 온라인, 대리점으로 운영 중에 있습니다.B2B의 경로는 타사의 OEM, PB상품을 생산하여 납품하는 형태로 이루어 지며 2024년 1분기 기준 전체 매출에 35%의 판매 비중을 가지고 있습니다.B2C경로(매스오프, 온라인, 대리점)은 하림산업이 직접 개발/운영하는 자사 브랜드 제품을 판매하는 형태로 진행됩니다. 판매비중은 매스오프 37%, 온라인 26%, 대리점 1%으로 구성되었습니다.③ 판매방법 및 조건B2B경로의 판매방법은 수요에 의한 대량생산 및 OEM 매출에 의한 생산 체계이며, B2C경로의 판매방법은 대형마트, 백화점, CVS, SSM, 온라인, 대리점을 통하여 자사 제품을 소비자에게 판매하고 있습니다. ④ 판매전략B2B의 판매전략은 1) 고객의 특성에 맞춘 맞춤형 제안, 2) Smart Factory 시스템의 과학적인 생산 품질, 3) 조미소재부터 HMR, 대용식까지의 한상차림 생산 가능한 하림산업의 특장점을 어필하여 최적의 맞춤형 Solution 제공을 통한 B2B Win-Win 시너지 창출입니다.B2C의 판매전략은 현재 B2B 중심의 사업에서 하림산업 역량 집중을 통한 B2C 경로 거래구조로 개편하는 것입니다. 1) 소비자 체험 중심 가공식품 1.0 → 2.0 패러다임 변화 통한 M/S확보, 2) 디지털 마케팅 강화 통한 비대면 고객 확보 기반 수익성 확대, 3) 영업사원 & SP 역량 강화 (자사 제품의 존재감 확대를 위한 업무 역량 강화)를 목표로하며, 소비자 경험 확대를 위하여 할인점 및 창고형 중심 매출 확대 추진, 유인행사, CVS 경로 연계 및 행사 확대를 통한 소비자 경험 확대, 온라인 브랜드 기획전 추진 등을 통한 브랜드 각인을 위해 다양한 전략을 실행하고자 합니다. 다) 수주상황해당사항 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

5-1. 위험관리연결회사는 여러 활동으로 시장위험 (외환위험, 주가변동위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험관리 정책 및 프로세스를 수립·운용하고 있습니다.

가. 금융위험관리
1) 위험관리 정책연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있으며 전사적인 관점에서 위험관리정책의 수립 및 위험의 식별, 평가 및 관리 등의 실행활동을 하고 있습니다.연결회사의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.지배기업의 감사위원회는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다.2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 동사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.연결회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 대부분의 고객들이 동사와 일정기간 이상 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토시, 고객이 개인인지 법인 인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다.가) 매출채권연결회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상 차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

[(주)하림]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년

현금및현금성자산
43,339
44,022

단기금융상품
11,170
25,670

장기금융상품
14,366
14,344

매출채권및기타채권
92,355
87,614

장기매출채권및기타채권
9,548
8,063

기타금융자산
178
471

장기기타금융자산
-
-

합 계
170,956
180,184

(*) 연결실체가 보유하고 있는 현금시재액은 제외되어 있습니다.

[(주)선진]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년

현금및현금성자산
112,432
53,487

단기금융상품
25,051
57,919

매출채권및기타채권
229,114
235,685

기타금융자산
513
912

장기금융상품
4,236
4,193

장기매출채권및기타채권
37,969
37,012

장기기타금융자산
21,102
21,102

합 계
430,417
410,310

[팬오션(주)]

(단위 : 백만원)

구분

2024년 1분기
2023년

비유동 :

기타채권

18,513

21,160

파생금융자산

50,388

25,117

기타금융자산

37,972

35,893

소 계

106,873

82,170

유동 :

현금및현금성자산

911,251

947,883

매출채권

230,913

224,838

기타채권

49,258

36,452

파생금융자산

12,292

7,863

기타금융자산

138,376

82,636

소 계

1,342,090

1,299,672

합 계

1,446,257

1,381,842

나) 채무증권연결회사는 지역개발공채와 국민주택채권에만 투자함으로써 신용위험의 노출을 제한하고 있습니다.다) 보증특수관계자 또는 영업상 지원이 필요한 거래처에게만 보증을 제공하는 것이 연결회사의 정책입니다.
당분기말 현재 연결회사가 특수관계자 이외의 제3자를 위하여 제공한 보증의 내역은다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는자
차입처
보증내역
한도액
실행액

영업거래처 등
KEB하나은행 등
지급보증 등
508,218
240,787

3) 유동성위험
유동성위험이란 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.연결회사는 금융부채 상환을 포함하여, 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불 예금 및 신용등급이 높은 금융기관에 여신한도를 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

[(주)하림]

(단위 : 백만원, %)

품 목
2024년 1분기
2023년
2022년

유동자산 총계
333,993
336,012
397,406

유동부채 총계
455,729
438,583
530,725

유동비율 (%)
73.29
76.61
74.88

[(주)한강식품]

(단위 : 백만원, %)

품 목
2024년 1분기
2023년
2022년

유동자산 총계
55,682
65,586
44,533

유동부채 총계
92,650
99,077
74,134

유동비율 (%)
60.10
66.20
60.07

[(주)선진]

(단위 : 백만원, %)

품 목
2024년 1분기
2023년
2022년

유동자산 총계
641,628
640,405
718,357

유동부채 총계
752,409
747,882
784,133

유동비율 (%)
85.28
85.63
91.61

[(주)팜스코]

(단위 : 백만원, %)

품 목
2024년 1분기
2023년
2022년

유동자산 총계
729,917
649,782
706,573

유동부채 총계
941,912
843,261
864,152

유동비율 (%)
77.49
77.06
81.77

[제일사료(주)]

(단위 : 백만원, %)

품 목
2024년 1분기
2023년
2022년

유동자산 총계
308,187
311,456
407,708

유동부채 총계
448,851
431,133
529,812

유동비율 (%)
68.66
72.24
76.95

[(주)엔에스쇼핑]

(단위 : 백만원, %)

품 목
2024년 1분기
2023년
2022년

유동자산 총계
153,817
148,385
143,852

유동부채 총계
137,290
117,119
101,398

유동비율 (%)
112.04
126.70
141.9

[팬오션(주)]

(단위 : 백만원, %)

품 목
2024년 1분기
2023년
2022년

유동자산 총계
1,848,758

1,757,323

1,834,200

유동부채 총계
1,301,637

1,294,029

1,226,756

유동비율 (%)
142.03
135.80
149.52

[(주)하림산업]

(단위 : 백만원, %)

품 목
2024년 1분기
2023년
2022년

유동자산 총계
78,482
53,836
92,933

유동부채 총계
488,559
449,264
260,691

유동비율 (%)
16.06
11.98
35.65

4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

가) 환위험연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등 입니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

[(주)하림]

(단위: 백만원)

통화
환율변동
2024년 1분기
2023년

상승시
하락시
상승시
하락시

USD
10%
(12,057)
12,057
(11,568)
11,568

JPY
10%
61
(61)
46
(46)

합 계
(11,996)
11,996
(11,522)
11,522

[제일사료(주)]

(단위 : 백만원

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

10% 상승시
10% 상승시
10% 상승시

USD
(23,414)
(21,738)
(31,130)

CNY
448
436
256

합 계
(22,966)
(21,302)
(30,874)

[팬오션(주)]

(단위 : 백만원)

구분

2024년 1분기
2023년
2022년

원 / 미국달러

10% 상승시

(41,034)

(42,435)

(4,298)

10% 하락시

50,167

51,866

5,286

나) 이자율위험연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동될 수 있습니다.연결회사의 경영진은 이자율 위험을 관리하기 위하여 이자율위험 관리의 목표로 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화 하는데 있습니다. 이자율 변동현황을 주기적으로 검토하여 관련 부채를 상환 또는 차환하는 방법으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

[(주)하림]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년

손익
자본
손익
자본

100bp 상승
100bp 하락
100bp 상승
100bp 하락
100bp 상승
100bp 하락
100bp 상승
100bp 하락

단기차입금
(2,215)
2,215
(2,215)
2,215
(2,278)
2,278
(2,278)
2,278

장기차입금
(558)
558
(558)
558
(458)
458
(458)
458

합 계
(2,773)
2,773
(2,773)
2,773
(2,736)
2,736
(2,736)
2,736

[제일사료(주)]

(단위: 백만원)

구 분
이자율 변동
2024년 1분기
2023년
2022년

장단기차입금
100bp 상승시
3,681
6,898
4,227

[
팬오션(주)]

(단위: 백만원)

구 분
이자율 변동
2024년 1분기
2023년
2022년

장단기차입금

0.5% P 상승시

(2,699)

(9,862)

(8,742)

나. 자본위험관리
연결회사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 연결회사는 건전한 재무상태간의 균형을 유지 하기 위해 노력하고 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 연결 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.연결
회사의 당분기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

부채총계
8,724,734
8,137,558
8,209,605

자본총계
5,315,801
5,247,514
5,059,383

부채비율
164.13%
155.07%
162.26%

1) (주)하림
하림의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 하림은 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 하림의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당분기말과 전기말 현재 자본관리 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년

총 차입부채
416,163
412,871

차감 :

현금및현금성자산
43,339
44,023

단기금융상품
11,170
25,670

장기금융상품
14,366
14,344

조정 후 차입부채
347,287
328,835

자본
297,909
308,557

조정부채비율
116.57%
106.57%

2) (주)한강식품
한강식품의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산과 장단기금융상품을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당분기말과 전기말 현재 자본관리 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

총 차입부채
140,144
107,284
146,019
109,180

차감 :

현금및현금성자산
3,769
4,536
13,265
9,996

단기금융상품
-
-
-
-

장기금융상품
16,200
-
16,200
-

조정 후 차입부채
120,175
102,748
116,554
99,184

자본
110,473
110,516
115,864
114,747

조정부채비율
108.78%
92.97%
100.60%
86.44%

3) (주)선진

선진의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 선진은 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다.

선진의 당분기말과 전기말의 자본관리지표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

부채총계
820,804
815,022
892,994

자본총계
440,849
443,102
440,622

부채비율
186.19%
183.94%
202.67%

4
) (주)팜스코
팜스코의 자본관리
정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 팜스코는 총자본과 총부채의 비율을 사용하여 자본을 관리하고 있으며, 당분기말과 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

부채총계
974,855
878,222
945,323

자본총계
218,903
241,007
277,852

부채비율
445.34%
364.40%
340.23%

5) 제일사료(주)
제일사료는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시금액으로 계산하며, 당분기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

부채총계
478,999
461,645
545,039

자본총계
168,571
185,983
191,915

부채비율
284.15%
248.22%
284.00%

6) (주)엔에스쇼핑
엔에스쇼핑의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 엔에스쇼핑은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

부채총계
143,147
120,837
123,237

자본총계
178,483
162,304
191,663

부채비율
80.20%
74.45%
64.30%

7) 팬오션(주)

팬오션은 자본조달비율에 기초하여 자본위험을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본총계에서 순부채를 가산한 금액입니다.
당분기말 현재 팬오션의 자본조달비율은 23%로써 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2024년 1분기
2023년

차입금 등

2,409,823

2,198,729

차감: 현금및현금성자산

(916,334)

(952,781)

순부채 (A)

1,493,489

1,245,948

자본총계 (B)

4,960,742

4,713,351

총자본 (C = A + B)

6,454,231

5,959,299

자본조달비율 (A/C)

23%

21%

8) (주)하림산업

하림산업의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위하여 자본을 유지하는 것입니다. 또한 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.

(단위: 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

부채총계
583,543
548,009
477,496

자본총계
445,317
442,051
431,871

부채비율
131.04%
123.97%
110.56%

5-2. 파생거래

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

가. 위험회피회계1) 공정가치위험회피
위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험 회피대상항목의 공정가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 연결포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치 위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부 금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 현금흐름위험회피
위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적 평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 보고기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.
나. 내재파생상품
내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융 상품이 당기손익인식항목이 아니라면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
다. 기타 파생상품
위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식 하고 있습니다.

라. (주)하림지주의 파생상품 거래현황

당사는 변동금리부 외화사채(FRN)에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험 및 국민은행 사모사채에서 발생하는 이자율 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 외화단위 USD)

구 분
내 역

거래목적
현금흐름위험회피
현금흐름위험회피
현금흐름위험회피

파생상품종류
이자율스왑
통화스왑
통화스왑

거래 금융기관
우리은행
우리은행
우리은행

위험회피 대상항목
원화변동차입금 이자
외화변동금리부사채(FRN)
외화변동금리부사채(FRN)

계약금액
50,000,000
USD 30,000,000
USD 30,000,000

계약시작일
2023-06-23
2022-06-20
2023-09-25

계약만기일
2026-06-23
2025-06-27
2026-09-23

수취이자율
91일물 CD금리 3M +1.66%
3M Compounded SOFR +1.05%
3M Compounded SOFR +1.0%

지급이자율
5.61%
3.86%
3.49%

당기파생상품평가손익
(440,536)
125,117
(842,206)

법인세효과
92,072
(26,149)
176,021

기타포괄손익
(348,464)
98,967
(666,185)

마. 주요 종속회사별 파생상품 거래현황
1) (주)하림가) 파생상품 구성내역

(단위: 천원)

구 분
2024년 1분기
2023년

유동
비유동
유동
비유동

파생상품자산:

Knock out Forward
113,564
-
-
-

통화선물
65,000
-
469,200
-

합 계
178,564
-
469,200
-

파생상품부채:

Knock out Forward
-
-
-
-

선물환
-
-
-
-

CAP(Capped Forward)
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-

나) 파생상품 세부내역

(원화단위: 천원)

파생목적
구 분
계약처
계 약 금 액
장부금액

매매목적
통화선물
삼성선물(주)
USD 30,700,000
15,350

에스아이증권(주)
USD 99,300,000
49,650

Knock out Forward
제일은행
USD 88,000,000
113,564

합 계
USD 218,000,000
178,564

다)
파생상품거래로 인한 손익

(단위: 천원)

구 분
평 가 손 익(당기손익)
거 래 손 익(당기손익)

2024년 1분기
2023년 1분기
2024년 1분기
2023년 1분기

Knock out Forward
113,564
451,062
-
992,095

TRF(Target Redemption Forward)
-
-
-
-

선물환
-
-
-
204

IRS(Interest Rate Swap)
-
-
-
-

CAP(Capped Forward)
-
(4,164)
-
(23,500)

통화선도
(404,200)
(475,680)
(6,654,750)
(4,708,794)

통화스왑
-
-
-
-

합 계
(290,636)
(28,782)
(6,654,750)
(3,739,995)

2) (주)한강식품
2024년 03월 31일 기준 해당사항이 없습니다.

3) (주)선진가) 파생상품 구성내역

(단위: 천원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

파생상품자산

통화스왑(CRS)
489,214
-
-
-
-
-
1,536,522
-

Knockout Forward
23,729
-
25,795
-
-
-
-
-

통화선물(매도)
-
-
294,500
-
911,858
-
3,775,200
-

합 계
512,943
-
320,295
-
911,858
-
5,311,722
-

파생상품부채

통화스왑(CRS)
-
-
139,883
-
877,129
-
-
-

Knockout Forward
4,837
-
-
-
-
-
-
-

통화선물(매도)
6,394,000
-
-
-
-
-
-
-

합 계
6,394,000
-
139,883
-
877,129
-
-
-

나) 파생상품 세부내역

(1) 통화선도

계약(상품)명칭
거래상대방
계약일
계약금액
계약환율

통화선물(매도)
삼성선물
2024-03-14
USD 100,000,000
1,314.20

통화선물(매도)
삼성선물
2024-03-14
USD 20,000,000
1,314.30

통화선물(매도)
SI증권
2024-03-14
USD 85,000,000
1,314.20

(2) 통화옵션

계약(상품)명칭
거래상대방
계약일
만기일
계약금액
계약환율
계약소멸환율

Knockout Forward
노무라 금융투자
2024-02-08
2024-04-26
USD 10,000,000
1,279.00
1,300.00

Knockout Forward
노무라 금융투자
2024-02-08
2024-04-26
USD 10,000,000
1,283.00
1,310.00

Knockout Forward
노무라 금융투자
2024-02-08
2024-05-29
USD 10,000,000
1,279.00
1,300.00

Knockout Forward
노무라 금융투자
2024-02-08
2024-05-29
USD 10,000,000
1,283.00
1,310.00

Knockout Forward
노무라 금융투자
2024-02-08
2024-06-26
USD 10,000,000
1,279.00
1,300.00

Knockout Forward
노무라 금융투자
2024-02-08
2024-06-26
USD 10,000,000
1,283.00
1,310.00

(3) 통화&이자율 스왑

계약(상품)명칭
거래상대방
계약일
만기일
계약금액
계약환율
수취이자율
지급이자율

통화스왑(CRS)
신한은행
2024-03-14
2025-03-07
USD 10,000,000
1,317.00
Term SOFR 3M + 1.10%
5.41%

통화스왑(CRS)
국민은행
2023-05-11
2024-05-10
USD 15,000,000
1,336.50
Term SOFR 3M+2.46%
5.67%

다) 파생상품 거래손익_최근 3개년 평가손익 / 거래손익 현황

(단위: 천원)

구 분
평가손익
거래손익

2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

Knock out Forward
18,892
25,795
-
-
-
-
-
-

통화선도
(6,394,000)
294,500
911,858
3,775,200
(6,910,500)
(5,269,642)
(2,594,569)
(2,660,280)

통화&이자율 스왑
1,140,083
(139,883)
(877,129)
950,326
265,260
5,478
5,478
1,307,806

4) (주)팜스코

가) 파생상품 세부내역 (1) Knock out Forward

-해당사항 없음(2) TwinStrike TARF 및 TRF

(단위 : USD, 원)

계약(상품)명칭
거래상대방
계약일
만기일
결제일
회차
계약금액
계약환율1
계약환율2

TwinStrike TARF
노무라
2024-03-12
2024-06-26
2024-06-28
1회차
$1,000,000.00
1,275.00
1,265.00

TwinStrike TARF
노무라
2024-03-12
2024-07-03
2024-07-05
2회차
$1,000,000.00
1,275.00
1,265.00

TwinStrike TARF
노무라
2024-03-12
2024-07-10
2024-07-12
3회차
$1,000,000.00
1,275.00
1,265.00

TwinStrike TARF
노무라
2024-03-12
2024-07-17
2024-07-19
4회차
$1,000,000.00
1,275.00
1,265.00

TwinStrike TARF
노무라
2024-03-12
2024-07-24
2024-07-26
5회차
$1,000,000.00
1,275.00
1,265.00

TwinStrike TARF
노무라
2024-03-12
2024-07-31
2024-08-02
6회차
$1,000,000.00
1,275.00
1,265.00

TwinStrike TARF
노무라
2024-03-12
2024-08-07
2024-08-09
7회차
$1,000,000.00
1,275.00
1,265.00

TwinStrike TARF
노무라
2024-03-12
2024-08-14
2024-08-16
8회차
$1,000,000.00
1,275.00
1,265.00

TwinStrike TARF
노무라
2024-03-12
2024-08-21
2024-08-23
9회차
$1,000,000.00
1,275.00
1,265.00

TwinStrike TARF
노무라
2024-03-12
2024-08-28
2024-08-30
10회차
$1,000,000.00
1,275.00
1,265.00

TwinStrike TARF
노무라
2024-03-12
2024-09-04
2024-09-06
11회차
$1,000,000.00
1,275.00
1,265.00

TwinStrike TARF
노무라
2024-03-12
2024-09-11
2024-09-13
12회차
$1,000,000.00
1,275.00
1,265.00

Partial Strike TRF
SC
2024-03-12
2024-06-26
2024-06-28
1회차
$1,000,000.00
1,271.00
1,255.00

Partial Strike TRF
SC
2024-03-12
2024-07-03
2024-07-05
2회차
$1,000,000.00
1,271.00
1,255.00

Partial Strike TRF
SC
2024-03-12
2024-07-10
2024-07-12
3회차
$1,000,000.00
1,271.00
1,255.00

Partial Strike TRF
SC
2024-03-12
2024-07-17
2024-07-19
4회차
$1,000,000.00
1,271.00
1,255.00

Partial Strike TRF
SC
2024-03-12
2024-07-24
2024-07-26
5회차
$1,000,000.00
1,271.00
1,255.00

Partial Strike TRF
SC
2024-03-12
2024-07-31
2024-08-02
6회차
$1,000,000.00
1,271.00
1,255.00

Partial Strike TRF
SC
2024-03-12
2024-08-07
2024-08-09
7회차
$1,000,000.00
1,271.00
1,255.00

Partial Strike TRF
SC
2024-03-12
2024-08-14
2024-08-16
8회차
$1,000,000.00
1,271.00
1,255.00

Partial Strike TRF
SC
2024-03-12
2024-08-21
2024-08-23
9회차
$1,000,000.00
1,271.00
1,255.00

Partial Strike TRF
SC
2024-03-12
2024-08-28
2024-08-30
10회차
$1,000,000.00
1,271.00
1,255.00

Partial Strike TRF
SC
2024-03-12
2024-09-04
2024-09-06
11회차
$1,000,000.00
1,271.00
1,255.00

Partial Strike TRF
SC
2024-03-12
2024-09-11
2024-09-13
12회차
$1,000,000.00
1,271.00
1,255.00

(3) 통화선물

(단위 : USD, 원)

계약(상품)명칭
거래상대방
계약일
계약금액
계약환율
평가환율

선물 매도
삼성
2020-01-23
$5,000,000
1,185.50
1,287.30

선물 매도
삼성
2021-01-11
$5,000,000
1,185.50
1,287.30

선물 매도
삼성
2021-07-01
$2,000,000
1,185.50
1,287.30

선물 매도
삼성
2021-07-07
$2,000,000
1,185.50
1,287.30

선물 매도
삼성
2021-07-08
$2,000,000
1,185.50
1,287.30

선물 매도
삼성
2021-12-20
$2,000,000
1,185.50
1,287.30

선물 매도
삼성
2022-02-28
$3,000,000
1,207.00
1,287.30

선물 매도
삼성
2022-03-04
$3,000,000
1,213.00
1,287.30

선물 매도
삼성
2022-04-25
$2,000,000
1,245.00
1,287.30

선물 매도
삼성
2023-02-06
$3,000,000
1,247.00
1,287.30

선물 매도
삼성
2023-02-08
$3,000,000
1,260.50
1,287.30

선물 매도
브이아이
2021-07-14
$3,000,000
1,185.50
1,287.30

선물 매도
브이아이
2021-11-11
$2,000,000
1,185.50
1,287.30

선물 매도
브이아이
2022-04-22
$3,000,000
1,242.50
1,287.30

선물 매도
브이아이
2023-02-01
$5,000,000
1,231.00
1,287.30

선물 매도
브이아이
2023-02-02
$5,000,000
1,219.00
1,287.30

선물 매도
브이아이
2023-02-03
$3,000,000
1,226.00
1,287.30

선물 매도
브이아이
2023-08-01
$3,000,000
1,280.00
1,287.30

나) 선물 및 파생상품 손익

(단위 : 천원)

구 분
평가손익
거래손익

2024년1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2024년1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

Knock out Forward
-
-
-
-
-
-
144,100
(2,371,000)

Capped Forward Transaction
-
-
-
-
-
-
324,800
(593,500)

선물환
(284,000)
(408,000)
295,000
(509,468)
(3,326,803)
(1,639,917)
1,013
(3,142,732)

TRF
28,648
35,840
-
-
-
-
50,000
(26,952)

TwinStrike TARF
9,974
-
-
-
-
-
-
-

합계
(245,378)
(372,160)
295,000
(509,468)
(3,326,803)
(1,639,917)
519,913
(6,134,184)

5) 제일사료(주)가)
파생상품 세부내역
(1)통화옵션

(단위 : USD, 원)

구분
금융기관
계약일
만기일
계약금액
계약환율

옵션(Knock-Out)
노무라금융투자
2024-03-08
2024-07-04
1,000,000
1,288.00

2024-03-08
2024-07-17
1,000,000
1,288.00

2024-03-08
2024-07-26
1,000,000
1,288.00

2024-03-08
2024-08-07
1,000,000
1,288.00

2024-03-08
2024-08-13
1,000,000
1,288.00

2024-03-08
2024-08-22
1,000,000
1,288.00

2024-03-08
2024-08-30
1,000,000
1,288.00

2024-03-08
2024-09-11
1,000,000
1,288.00

2024-03-08
2024-07-04
1,000,000
1,283.00

2024-03-08
2024-07-17
1,000,000
1,283.00

2024-03-08
2024-07-26
1,000,000
1,283.00

2024-03-08
2024-08-07
1,000,000
1,283.00

2024-03-08
2024-08-13
1,000,000
1,283.00

2024-03-08
2024-08-22
1,000,000
1,283.00

2024-03-08
2024-08-30
1,000,000
1,283.00

2024-03-08
2024-09-11
1,000,000
1,283.00

우리은행
2024-03-08
2024-07-04
1,000,000
1,278.00

2024-03-08
2024-07-17
1,000,000
1,278.00

2024-03-08
2024-07-26
1,000,000
1,278.00

2024-03-08
2024-08-07
1,000,000
1,278.00

2024-03-08
2024-08-13
1,000,000
1,278.00

2024-03-08
2024-08-22
1,000,000
1,278.00

2024-03-08
2024-08-30
1,000,000
1,278.00

2024-03-08
2024-09-11
1,000,000
1,278.00

2024-03-08
2024-07-04
1,000,000
1,273.00

2024-03-08
2024-07-17
1,000,000
1,273.00

2024-03-08
2024-07-26
1,000,000
1,273.00

2024-03-08
2024-08-07
1,000,000
1,273.00

2024-03-08
2024-08-13
1,000,000
1,273.00

2024-03-08
2024-08-22
1,000,000
1,273.00

2024-03-08
2024-08-30
1,000,000
1,273.00

2024-03-08
2024-09-11
1,000,000
1,273.00

(2) 통화선도

(단위 : USD, 원)

구분
금융기관
계약일
만기일
계약금액
계약환율

통화선도(선물환)
하나은행
2024-03-11
2024-08-08
3,000,000
1,303.00

통화선도(선물환)
하나은행
2024-03-12
2024-08-26
1,000,000
1,299.40

(3) 통화선물

(단위 : USD, 원)

구분
금융기관
계약일
만기일
계약금액
계약환율

통화선물
SI증권
2024-03-11
2024-04-15
35,000,000
1,303.31

삼성선물
2024-03-11
2024-04-15
25,010,000
1,328.59

6) (주)엔에스쇼핑

2024년 03월 31일 기준 해당사항이 없습니다.

7) 팬오션(주)가

) 파생상품 세부내역

(1) 금융파생상품

팬오션은 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위해 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 팬오션은 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리하고 있으며 당분기말 현재 파생상품 현황은 다음과 같습니다.

구분

계약 상대방

계약일

계약규모(천USD)

계약기간 및 내용

이자율스왑

(현금흐름위험 회피목적)

ING은행

2020.06.08

29,238

84개월, Compounded SOFR 금리(3개월)를 고정이자율로 교환 (주)

SC은행

2020.07.29

76,071

60개월, Compounded SOFR 금리(3개월)를 고정이자율로 교환 (주)

노무라금융투자

2020.09.29

20,000

60개월, Term SOFR 금리(3개월)를 고정이자율로 교환 (주)

SC은행

2020.10.14

42,000

60개월, Term SOFR 금리(3개월)를 고정이자율로 교환 (주)

한국산업은행 등

2022.07.25

858,633

84개월, Compounded SOFR 금리(3개월)를 고정이자율로 교환

주)

최초 계약 시 LIBOR 금리를 고정이자율로 교환하는 거래를 진행하였으나 LIBOR 금리 산출 중단에 따라 SOFR 금리로 변경됨

당분기말 현재 동 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2024년 1분기

자산/부채 평가액

평가이익(손실)

자산

이자율스왑

56,023

26,467

부채

이자율스왑

-

-

주)

이자율스왑의 평가손익은 연결포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함됨

(2) 운임선도거래

팬오션은 선박임차료 등의 가격변동위험을 회피하기 위해 운임선도거래계약을 체결하고 있습니다. 동 파생거래는 회계상 매매목적 거래로 분류됩니다. 당분기말 현재 동 파생상품의 평가대상 계약은 다음과 같습니다.

거래지수

포지션

계약금액 (USD/Day,MT)

총 계약수량 (Day, MT)

잔여 계약수량 (Day, MT)

계약월

계약만료월

BPI4_AVG

매도

15,000

5

5

202312

202404

BPI4_AVG

매수

14,300

5

5

202401

202404

BPI4_AVG

매도

15,800

5

5

202401

202404

BPI4_AVG

매도

15,150

5

5

202401

202404

BPI4_AVG

매수

16,850

10

10

202402

202404

BPI4_AVG

매도

15,000

5

5

202312

202406

BPI4_AVG

매수

14,300

5

5

202401

202406

BPI4_AVG

매도

15,800

5

5

202401

202406

BPI4_AVG

매도

15,150

5

5

202401

202406

BPI4_AVG

매수

16,850

10

10

202402

202406

BPI4_AVG

매도

15,000

5

5

202312

202405

BPI4_AVG

매수

14,300

5

5

202401

202405

BPI4_AVG

매도

15,800

5

5

202401

202405

BPI4_AVG

매도

15,150

5

5

202401

202405

BPI4_AVG

매수

16,850

10

10

202402

202405

BPI4_AVG

매도

19,000

5

5

202403

202405

BPI4_AVG

매도

19,800

10

10

202403

202404

C5

매도

10

80,000

80,000

202403

202404

BCI5_AVG

매도

32,000

5

5

202403

202404

BCI5_AVG

매도

32,200

15

15

202403

202404

BCI5_AVG

매도

32,500

5

5

202403

202404

BCI5_AVG

매도

31,750

5

5

202403

202404

BCI5_AVG

매도

28,050

20

20

202403

202405

BCI5_AVG

매도

26,250

10

10

202403

202405

BCI5_AVG

매수

26,300

10

10

202403

202406

주)

종속기업을 포함한 연결기준 운임선도거래현황임

당분기말 동 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2024년 1분기

자산/부채 평가액

평가이익(손실)

자산

운임선도

365
360

부채

운임선도

84

(55)

주) 종속기업을 포함한 연결기준 운임선도 거래평가내역임

(3) 연료파생상품

팬오션은 연료비 변동으로 인한 위험을 회피하기 위하여 연료스왑 계약을 체결하고 있으며, 동 파생거래는 회계상 매매목적 거래로 분류됩니다. 당분기말 현재 동 파생상품의 평가대상 계약현황은 다음과 같습니다.

구분

계약 상대방

계약규모(USD)

계약기간

스왑

유진투자선물, 한국투자증권 등

약
22,901천

1

개월
~ 12개월

옵션

교보증권, 현대증권, 우리선물 등

-

-

당분기말 연료스왑의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2024년 1분기

자산/부채 평가액

평가이익(손실)

자산

연료스왑/옵션

2,004

2,017

부채

연료스왑/옵션

33

(33)

당분기 중 연료스왑/옵션과 관련하여 발생한 파생상품거래이익은 1,501백만원입니다.

(4) 곡물파생상품

팬오션은 곡물매입가격 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 시카고선물거래소(CBOT) 곡물선물 계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 동 파생상품의 평가대상 계약현황은 다음과 같습니다.

종목

포지션

계약수량(5000 bushel)

계약금액(USD)

월물

CCK4

매입

2,388

54,333,338

2024년 5월물

매도

2,751

62,175,400

CCN4

매입

20

496,888

2024년 7월물

매도

20

488,900

CCU4

매입

16

399,200

2024년 9월물

매도

16

403,300

CSK4

매입

151

9,656,575

2024년 5월물

매도

251

15,759,050

7) (주)하림산업가) 파생상품 구성내역

(단위: 천원)

구 분

2024년 1분기
2023년
2022년

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

파생상품자산

통화스왑
4,485,127
-
2,553,228
-
-
1,504,739

이자율스왑
-
-
-
-

합 계
4,485,127
-
2,553,228
-
-
1,504,739

파생상품부채

통화스왑
-
-
-
-
(224,076)
-

이자율스왑
(765,846)
(23,837)
(971,251)
(122,397)
(53,649)
-

합 계
(765,846)
(23,837)
(971,251)
(122,397)
(277,726)
-

나) 파생상품 세부내역

하림산업은 차입금에 대하여 이자율 및 환 변동을 헷지할 목적으로 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하였으며 파생계약의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
내 역1
내 역2
내 역3
내 역4
내 역5
내 역6
내 역7

거래목적
현금흐름위험회피
현금흐름위험회피
현금흐름위험회피
현금흐름위험회피
현금흐름위험회피
현금흐름위험회피
현금흐름위험회피

파생상품종류
통화스왑
통화스왑
이자율스왑
이자율스왑
이자율스왑
이자율스왑
이자율스왑

거래 금융기관
KEB하나은행
KEB하나은행
KB국민은행
KB국민은행
KB국민은행
KB국민은행
KB국민은행

위험회피 대상항목
외화차입금
외화차입금
장기차입금
단기차입금
단기차입금
단기차입금
단기차입금

계약금액
USD 20,000,000
USD 10,000,000
40,000,000
20,000,000
13,500,000
20,700,000
38,000,000

계약시작일
2021-10-29
2021-11-16
2023-04-26
2023-10-05
2023-11-06
2023-11-06
2023-12-28

계약만기일
2024-10-29
2024-11-15
2025-04-25
2024-10-04
2024-11-08
2024-11-22
2024-12-27

수취이자율(%)
2.07
2.07
3M MOR+1.85
3M MOR+2.1
3M MOR+2.12
3M MOR+2.12
3M MOR+2.2

지급이자율(%)
2.88
2.93
5.98
6.64
6.64
6.64
6.59

다) 파생상품거래로 인한 손익

(단위: 천원)

구 분
평가손익

2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

파생상품평가이익(손실)
513,863
(76,490)
(430,433)
(661,526)

6. 주요계약 및 연구개발활동

6-1. 주요계약가. (주)하림지주의 주요계약

계약명
계약 상대방
계약 내용

상표권 계약

(주)하림, 제일사료(주), (주)선진,(주)선진FS, (주)선진팜, (주)맥시칸,(주)하림펫푸드, (주)하림산업,(주)하림유통,
(주)하림푸드, 농업회사법인(주)선진한마을, 농업회사법인(주)주원산오리,

- 상표권자((주)하림지주)의 계약상표를 사용권자((주)하림 외 11개社)가 영업활동에 사용하는 것과 관련하여 당사자간의 권리 및 의무를 규정

- 상표권자가 사용권자에게 계약상표를 사용하게 하고, 사용권자는 계약상표 사용에 대한 대가로 로열티(매출액의 0.4%)를 지급

공동경비 약정
(주)하림외 44개사
- 공동경비 배부에 대한 약정

나. 주요 종속회사별 주요계약
1
) (주)하림

계약명
계약처
계약체결 및 기간
계약주요내용

제품공급약정서
호식이두마리치킨 외
연간계약
제품판매 약정

종계위탁사육계약
사육농가외
연간계약
(원)종계사육 약정

육,삼계위탁사육계약
사육농가외
연간계약
육삼계사육 약정

제품운송계약
(주)세림특수 외
연간계약
제품배송 용역

2) (주)한강식품
해당사항 없습니다.

3) (주)선진

해당사항 없습니다.
4) (주)팜스코
해당사항 없습니다.
5) 제일사료(주)
해당사항 없습니다.

6) (주)엔에스쇼핑
해당사항 없습니다.

7) 팬오션(주)

주요계약

내 용

선박건조계약선박매입계약

LNG

사업 확대 및 벌크선
노후 선박 교체를 위해
LNG선
9척
, 벌크선
4척
의 선박건조계약
및 벌크선 1척의 중고선 매입계약
을 체결
하였으며,
2024년부터
2026년 사이에
인도 예정입니다
.

* 공시서류 제출일

기준, 중형 탱커(50K급 MR Tanker) 6척 선박건조계약 이사회 결의 완료.

장기운송계약

VALE, SUZANO, (주)포스코, 한국남동발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주), 한국중부발전(주), 현대글로비스(주) 등과 장기화물운송계약을 체결하여 Steaming Coal, Cocking Coal, Iron Ore, Woodpulp 등의 화물을 운송하고 있습니다.

장기대선계약
2020년 174K CBM LNG선 3척(SHELL 2척, GALP 1척), 2021년 LNG Bunkering선 2척 및 174K CBM LNG선 2척(SHELL), 2022년 174K CBM LNG선 5척(Korea Green LNG)을 체결하였습니다.

8) (주) 하림산업
해당사항 없습니다.

6-2. 연구개발활동가. (주)하림지주의 연구개발활동
해당사항 없습니다.
나. 주요 종속회사별 연구개발활동
1) (주)하림

가) 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발활동의 개요

하림의 생명과학연구실은 사육에서 가공, 판매까지의 육계 계열화 사업을 통한 농업경영(Agri-business)의 기술이념에 따라, 1차 산물의 부가가치 배가와 국민 보건 증진에 목표를 두고 식품연구 및 개발, 생산기술에 관한 연구목적으로 설립되었습니다.주요 활동으로는 1高(고단백질) 3低(저열량, 저지방, 저콜레스테롤)의 닭고기를 이용한 영양과 편의 및 간편함을 추구하는 상품을 개발하여 소비자의 의식수준을 선도하고, 1차 산물의 부가가치 창출을 통해 농가 소득 증대에 기여하므로 궁극적으로는 국민건강 및 농업경영에 이바지하고자 노력하고 있습니다.(가) 연구개발 담당조직

① R&D실 산하 육가공개발1팀, 육가공개발2팀 ② 마케팅실 산하 신선마케팅PM팀, 신선연구개발팀

(나) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2024년
2023년

원 재 료 비
75,299
76,176
240,297
322,626

인 건 비
410,741
313,511
1,755,274
666,040

감 가 상 각 비
15,269
12,563
55,910
78,796

위 탁 용 역 비
122,327
116,916
470,126
455,782

기 타
171,460
181,850
767,909
750,291

연구개발비용 계
795,095
701,015
3,289,516
2,273,535

회계처리
판매비와 관리비
795,095
701,015
3,289,516
2,273,535

제조경비
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-

소계
795,095
701,015
3,289,516
2,273,535

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.26%
0.22%
0.23%
0.17%

(2) 연구개발 실적

(단위 : 품목)

구분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년
2020년

품목허가
13
54
89
106
61

분쇄가공육제품
5
1
8
11
1

혼합식육추출가공품
-
-
-
-
-

단순식육추출가공품
-
-
4
26
-

식육추출가공식품
-
16
8
-
15

소시지
2
3
7
7
6

혼합프레스햄
-
1
-
-
-

프레스햄
-
1
-
4
1

햄
1
19
31
21
6

기타가공품(멸균제품)
-
-
1
-
-

가열양념육
-
-
-
-
-

양념육
5
7
12
17
25

빵류
-
-
-
-
-

소스류
-
3
7
9
1

복합조미식품
-
-
-
3
-

건조저장육류
-
1
1
1
-

식육함유가공품
-
-
-
-
-

기타수산물가공품
-
-
-
-
-

즉석조리식품
-
-
4
1
4

향미유
-
-
-
-
-

조림류
-
1
-
-
-

체중조절용 조제식품
-
3
6
-
-

(3) 연구개발 제품 요약

분야
구분
연구기관
신고(보고) 일자
연구실적

제품
도넛치킨 오리지널, 도넛치킨 치즈콕콕
자체
-
- 도넛모양으로 재미있고 곡물 토핑으로 바삭함을 더한 제품 개발- 흑미, 현미, 멥쌀로 튀김옷을 만들어 바삭하고 오리지널과 체다치즈를 넣어 풍미를 더한 제품 라인업 구성으로 소비자 기호에 따른 선택 제공

하림 누룽지 순살치킨, 하림 누룽지 치킨텐더, 하림누룽지 치킨다리, 하림 누룽지 치킨 윙스틱
자체
-
- 누룽지와 현미를 입혀 바삭함과 고소함을 더한 컨셉의 제품 개발- 다양한 원료를 통한 제품 구성으로 소비자 기호에 따른 선택성 제공

토마호크 치킨다리 핫치폴레, 토마호크 치킨다리 스모크
자체
-
- 커다란 통닭다리를 참나무로 두번 훈연하여 육즙 가득한 제품 출시에 따른 매출액 증대- 훈연향을 입혀 잡내없이 깔끔한 통닭다리와 이국적인 풍미의 핫치폴레를 넣은 매콤한 통닭다리 제품

닭다리살육즙후랑크 오리지널, 닭다리살육즙후랑크 체다치즈
자체
-
- 닭다리살로 만들어 풍부한 육즙이 가득한 제품 출시에 따른 매출액 증대- 쫄깃한 닭다리살 부위를 넣은 고소한 오리지널과 진한 체다치즈를 넣은 제품으로 개발하여 담백함을 추구하는 제품

직화 통다리구이
자체
-
- 원물 원료(통다리/개복)를 사용한 그릴 냉장 제품으로, 실제 직화 공정을 통해 제품 차별성 확보- 전자레인지/에어프라이어 등 조리편리성 제공

불닭치면용(불닭치면/핵불닭치면)
자체
-
- 총 중량의 약 57%가 닭고기인 '진짜 불닭볶음면' 컨셉의 제품- 매운맛 강도에 따른 제품 라인업 구성으로, 소비자 기호에 따른 선택성 제공

2) (주)한강식품
해당사항 없습니다.

3) (주)선진

가) 연구개발 담당조직(1) 인원현황 : 45명(2) 조직구성

기술연구소

(3) 운영현황선진기술연구소는 사료기술혁신센터, 양돈기술혁신센터, 축우기술혁신센터, Meat&Food혁신센터로 조직되어 있습니다. 사료기술혁신센터에서 배합비, 사료품질관리에 대한 연구를 하고 있으며, 양돈기술연구센터 및 축우기술연구센터에서는 사양기술에 대한 연구를 진행하고, Meat&Food혁신센터에서는 식육품질관리에 대한 연구를 하고 있습니다.

나) 연구개발비용

(단위 :백만원)

과 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2024년
2023년
비 고

원 재 료 비
-
-
-
-
-

인 건 비
890
868
3,505
3,390
-

감 가 상 각 비
75
87
355
412
-

위 탁 용 역 비
-
-
-
-
-

기 타
626
720
2,707
2,469
-

연구개발비용 계
1,591
1,675
6,567
6,271
-

회계처리
판매비와 관리비
-
-
-
-
-

제조경비
1,591
1,675
6,567
6,271
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당분기매출액×100]
0.37%
0.35%
0.34%
0.34%
-

4) (주)팜스코

(1) 연구개발활동의 개요(가) 연구개발 담당조직

팜스코의 연구개발은 축산과학연구소가 담당하고 있으며, 주요 연구분야는 양돈, 축우, 양계용 신제품 및 급여프로그램 개발, 배합비 설계 및 품질관리, 환경기술 관련 컨설팅 및 tool 개발입니다. 조직 구성은 다음과 같습니다.

축연 조직도.jpg
축연 조직도

(나) 연구개발비용

(단위 : 천원)

구 분

2024년 1분기

2023년 1분기

2023년

2022년

자산처리

원재료비

-

-

-

-

인건비

-

-

-

-

감가상각비

-

-

-

-

위탁용역비

-

-

-

-

기타 경비

-

-

-

-

소 계

-

-

-

-

비용

처리

제조원가

-
-
-
-

판관비

52,706
50,940
384,156
135,149

합 계

(매출액 대비 비율)

52,706(0.01%)
50,940(0.01%)
384,156(0.01%)
135,149(0.01%)

(2) 연구개발 실적

연구과제
연구기관
상품화내용 및 기대효과

양돈 캐치업솔루션프로그램
자체
1. 단기 성장회복 기술 적용 - 최신고농축 영양소 밀도 강화 - 스트레스시 부족해진 면역아미노산 강화2. 최신 3-Step Endotoxin 솔루션 - 캡슐화 유기산 기술(장관단계) - 세포막침투기술(세포단계) - 체내독소제어기술(면역시스템 단계)3. 기대효과 - 빠르게 돼지의 섭취량과 증체량을 회복시키며 돼지의 장건강을 개선시켜서 질병 또는 환경문제로 성장정체에 빠져 있는 돈군을 빠르게 회복시켜 고돈가 시기 및 취약한 시기에 농장의 출하문제 를 해결해 줌

양돈 리더맥스GT플러스 자돈 프로그램
자체
1. 소화이용성 최대화 기술 - 성장단계에 맞는 높은 소화율 원료 사용 - 진보된 곡류 황금 배합비율 적용2. 아미노산 최적비율 기술 - 최적의 트립토판 : 라이신 비율 설계3. 면역시스템 증강 기술 - 면역물질이 풍부한 고품질 원료 사용4. 장건강 강화 기술 - 최신 Synbiotics 기술 적용 - 강력한 Tight Junction 보호 - 최신 항균 기술 적용5. 기대효과 - 높은 소화율과 면역시스템 향상을 통하여 자돈의 초기성장을 극대화하고 이유 후 육성율 향상에 도움을 줌

축우 고급육명작 프로그램
자체
1. 유전적으로 개량된 한우에 맞게 영양소 스펙 강화 - 초기 성장 강화 및 각 단계별 성장 최적화 - 체형이 커진 한우에 맞는 영양소 공급2. 영양소 구성이 좋은 고품질 원료 선정 - 단백질 및 영양소 이용성 개선 - 기호성 개선 및 균일한 성장 유지3. 반추위 안정화 지수 향상 - 반추위 소화생리 장애 예방 - 반추위 미생물 균총 개선4. 우회 영양소 강화 - 소장내 이용 흡수율 증가 - 사료 효율 개선

축우 임팩트프로그램
자체
1. 임팩트 큰 송아지 - 14개월령 초종부 체중 390kg - 건강하고 우량한 송아지 분만2. 임팩트 건유우 - 분만 후 유열, 케토시스 예방 - 유선 회복 및 난소 기능 강화3. 임팩트 탑 - 최신 개념의 에너지 공급 기술 - 우수한 단백질 공급 기술4. 임팩트 피크 - 첨가제가 필요 없는 기능성 탑드레싱 사료 - 비유초기 번식성적 개선5. 임팩트ABC - 고섬유소성 착유 사료 - 유효 섬유소 공급으로 반추위 기능 향상

윈맥스30모돈 프로그램
자체
1. 고능력 다산성 모돈 전용 설계 - 높은 유전력을 극대화할 수 있도록 최적의 영양제공을 통한 번식능력 향상2. 다산성 모돈 최적 미네랄 기술 - 다산성 모돈의 전반적인 번식성적 개선 - 모돈 연산성 개선 - 지제 사고율 개선3. 다산성 모돈 전용 BCAA 비율 적용 - 다산성 모돈의 유량 및 유질 개선 - 이유체중 개선4. 최신 간보호 및 간기능 개선 신기술 - 높은 생산성을 갖는 다산성 모돈의 번식성적 개선 - 면역시스템 기능 활성화

인맥스30후보돈프로그램
자체
1. 유량이 많은 다산성 모돈들의 사료섭취량 부족이 문제2. 자유급식에 적절한 에너지/섬유소 함량으로 후보돈 뱃골이 좋아짐3. 무제한 급여(자유채식)을 통해 위와 장의 용적을 키워서 포유시기에 사료를 많이 먹게 함4. 후보돈의 과비를 막고 적절한 체단백질 및 등지방 형성에 초점5. 성장속도를 일반속도 보다 약간 낮춤6. 번식기능 개선을 위해 미네랄, 비타민 강화 적용

캐치업갓난돼지프로그램
자체
1. 최적영양설계 - 최신의 아미노산:에너지 비율 설계 - 최신의 자돈 아미노산 비율 설계 - 열악한 상황에도 안정적인 초기성장2. 강력한 연변설사 방지기술 - 강력한 수분 재흡수 기술 - Tight Junction 보호 기술 - 연변설사 방지 및 질병상황에도 증체에 도움3. 최첨단 항균기술 - 복합 2-Way 장관 살균 기술 - 최신 Gram negative 균 컨트롤 기술 - 열악한 환경 질병 저항 능력 강화 - 이유 후 육성율 향상4. 장건강 강화기술 - 최신 Hemicellulose 설계 - 장융모 신속 복구 기술 - 최강의 Synbiotics 기술 - 사료섭취량 향상, 증체량 향상, 육성율 향상

윈맥스30대용유프로그램
자체
1. 모유 완전대체 가능 - 포유자돈 최적 AA:Energy ratio 설계2. High Solubulity ? 최적 용해도 95% - 지방소화율 향상 최신원료 적용 - Lactose 강화 기술 적용3. 자돈 생존율 향상 - 최신 면역시스템 향상 기술 (SDPP) 적용 - 최신 장건강 향상 기술 적용윈맥스 30 모돈프로그램과 함께 윈맥스30 대용유 프로그램으로 균일하고 튼튼한 PSY 30두를 달성하여 출하때까지 이어질 수 있게 한다.이유 후 육성율을 95% 이상 달성하게 하여 MSY를 3두 향상 가능

낙농 임팩트육성우프로그램
자체
1. 최적의AA비율 설계를 통한 체형발육 - 초기 성장 극대화로 육성우 골격 / 체형 발육 촉진 - 14개월령 390kg 초종부 / 24개월령 610kg 분만2. 반추위 발달을 위한 최신 에너지 공급기술 - 반추위융모발달 촉진하여 표면적 증가 - VFA흡수 촉진으로 에너지 이용성 개선3. 최적의 원료구성을 통한 기호성 개선 - 초기 섭취량 및 일당증체량 개선4. 반추위 및 장건강지수 강화 - 반추위 미생물 활력 촉진 / 섬유소 소화 촉진 - 분변 스코어 개선/영양소 흡수율 향상

루멘 임팩트드림 프로그램
자체
1. 최신 아미노산 평가 모델 - 착유우에 필요한 최적의 아미노산 공급 - 착유우 유량/유성분 개선2. 체내 영양소 대사 촉진 기술 - 비유초기 대사성 장애 발생 감소 - 영양소 이용 효율 개선으로 유사비 감소3. 반추위 안정화 기술 적용 - 반추위 내 안정적인 균총 유지 - 안정적인 건물섭취량 유지

고급육명작LP큰소프로그램
자체
1. 에너지-단백질 균형기술 - 비육 구간별 최대 정육 생산2. Glucose Metabolism 기술 - 육질 등급 개선3. 반추위내 최적 발효기술 - 안정적인 섭취량 및 소화율 개선

스페셜 Oat프로그램
자체
1. New by - pass starch 기술 - 효율적인 에너지 공급2. 반추위 내 최적 VFA 생성 기술 - 반추위 내 VFA 이용/흡수 촉진3. 단백질 에너지 균형 기술 - 반추위 내 안정적인 발효 유지4. 항산화 기능 강화 기술 - 면역능력 및 육질 개선

원맥스자돈프로그램
자체
1. Lean type 전용설계 - Lean type 전용 라이신 에너지 비율 설계 - Lean type 전용 최신 아미노산 비율 설계2. 높은 섭취량 - 소화율이 매우 높은 원료의 사용 - 기호성 증대 특수 원료 사용3. 높은 장건강 - 최신 Hemicellulose 설계 - 강력한 2-way 장관 살균기술 - Tight Junction 보호기술 - 최신 장건강 향상 기술다산성 모돈에서 태어난 자돈의 초기성장 극대화출하일령 단축 및 이유후 육성율 향상에 기여

스페셜번식우포르그램
자체
1. 개량된 번식우 생리에 맞춘 단백질/에너지 균형 설계 - 번식우의 강건성 확보, 번식우의 평균산차 개선2. 고효율 필수 아미노산 강화 설계 - 송아지 생시체중 및 활력증가, 송아지 초기 육성율 향상3. 14종의 비타민, 미네랄 및 천연 생리활성물질 강화 설계 - 번식 호르몬 분비 개선, 재귀발정 및 모유(초유)품질 개선

리더맥스GT Fresh 프로그램 (양돈)
자체
1. Optimum Protein (최적 단백질) - 잉여 단백질 저감 - 성장 강화, 축산냄새 저감 2. Combined Ammonia Reducing Tech (암모니아 저감 결합 기술) - 분변 내 암모니아 감소 - 성장 강화, 축산 냄새 저감 3. Prebiotcs for Manure (분뇨처리 강화 Prebiotics) - 장건강 강화 - 유익균 활성화 - 분뇨 분해 증대, 축산 냄새 저감 4. AGT (Advanced Glucose Technology) - 에너지 이용성 강화 - 성장강화, 과다지방 축적 방지

리더맥스GT마스터 프로그램 (양돈)
자체
1. High Lean Type AA:EN 균형 설계 - 고능력 다산성 모돈에서 태어난 Lean Type 전용 - 젖돈 및 육성돈 Lys : Energy 비율 설계 - Lena type 전용 자돈 최신 Amino Acid 비율 설계 2. Gut Health 강화 기술 - 최신 젖돈 및 육성돈 전용 유기산 Formula적용 - Tight Junction 강화 기술 - 최신 Prebiotics 기술 적용 (Trans 전용) 3.지육체중(Carcass Weight)증대 기술 - New Innovated Mineral 적용 - Lean & Frame 향상 기술 - MS 공법 적용 <효과> * Lean Type 돼지 성장잠재력 실현 극대화 * 높은 증체량 실현 * 장건강 대폭 개선 * 이유 후 육성율 개선 * 트랜스 시기 연변 및 설사 억제 * 정육량 향상/골격발달 향상/지육체중 향상

스페셜 베이비프로그램(축우)
자체

1. 포유 송아지 최적의 소화생리 모델 적용 - 영양소 이용효율 개선 - 초기 증체량 개선2. 송아지 단계 필요한 최적의 단백질 균형 Technology 적용 - 초기 체형 발달 향상 - 강건성 향상3. 장건강 및 생리활성 기능 강화 Technology 적용 - 분변 스코어 개선 - 면역능력 향상4. 송아지 기호성이 우수한 최상의 원료 발굴 - 초기 기호성 및 접근성 향상 - 초기 섭취량 증가

고급육 골드프로그램(축우)
자체

1. 개량된 한우에 맞춘 영양소(CP/TDN) 강화 설계 - 한우 체형 발달 촉진 - 비육기간 동안 일당증체 개선2. 비육효율 향상을 위한 최적의 NFC/NDF 설계 - 반추위 내 효율적인 에너지 공급 - 사료 이용효율 개선3. 반추위 buffering capacity 향상 기술 적용 - 반추위 내 발효 환경 최적화 - 지속적인 섭취량 유지4. 비타민/미네랄 강화 설계 - 체내 에너지 대사 기능 향상 - 면역능력 향상

프레시MAX그린프로그램(양돈)젖돈 및 육성돈
자체

1. 개량된 돼지의 아미노산/에너지 Ratio 설계 - 최신의 라이신:에너지 비율 설계 - Optimal Amino Acid ration 설계2. Carcass Weight 극대화 기술 - Energy 효율 증대로 증체량 강화 - 영양소 소화율 증대로 증체량 강화 - 골격 발달 강화를 통한 빠른 성장3. 친환경 기술 적용 - New innovated mineral 적용 - Optimal Crude Protein 설계 - New Phytase Technology 설계4. 축산냄새 저감 기술 - 신속성 악취저감 기술 적용 - 근원적 악취저감 기술 적용<효과>* FCR향상* 높은 증체량* 최적 등지방 축적으로 등급 향상* 지육체중 개선* 지육율 개선* 가루 사료보다 출하일령 단축* 분뇨 내 아연, 구리의 배출 감소* 인(P)의 배출량 감소* 친환경 양돈 산업* 암모니아 가스 대폭 축소* 돈사환경 최적화로 증체 향상

산란계골드프로그램
자체

1. 난중 유지 Technology - Ideal Lys:SCAA 설계로 산란 주령별 최적 난중 유지 - 산란 주령별optimum fatty acid profile 적용으로 난중 조절2. 난각 개선 Technology - Ca:P Balance 설계를 통한 난각 품질 개선 - Vitamin D Balance 개선을 통한 산란 지속성 향상3. MOS Technology - 면역력 증강 및 질병 저향력 향상으로 생산성 증대 - 유익균 증식과 뮤신(mucin) 증가를 통한 영양소 소화 흡수 개선4. 비타민/미네랄 강화 Technology - 혹서기 및 혹한기 계절성 스트레스 예방 및 생리작용의 정상화

육계골드프로그램
자체

1. 초기 성장 극대화 Technology - 고품질 원료 및 특이적 천연물질 사용으로 영양소이용성 증대 기술 - 최적 필수아미노산, 가소화AA:ME balance2. 단백질 이용 증진 Technology - 가용 아미노산 상향 설계로 단백질 축적 및 사료단백질 이용성 개선 - 분뇨의 질소 함량 저감에 따른 환경오염 방지 기여3. Gut Health Technology - 장내 유익균 증진 및 장점막 보호 기술 - 전용 유기산 Formula 적용을 통한 장내 Microbiome 개선4. 비타민 및 미네랄 강화 Technology - 최적 Ca, Available P Balance, Vitmin D, Minerals(Mn, Zn, Se) 설계5. 정밀 영양소 이용 Technology - 단백질 소화흡수 증진 기술 적용으로 근육 축척 증대

(3) 보유 기술의 경쟁력

팜스코는 안전한 축산물의 지속적인 생산 및 농장의 생산성을 극대화되도록 양돈, 축우, 양계사료 뿐만 아니라 및 PET Food에 대한 기술 경쟁력을 갖추고 있습니다. 이를 더욱 성장과 강화시킬 수 있도록 끊임없는 연구개발과 역량강화에 최선을 다하고 있으며, 국내 사료시장에서 선도적 및 독보적인 기술 경쟁력을 확보하고 있는 것들은 아래와 같습니다.

기술명

내용

MS공법

- 기술특징 : 영양소의 밀도 및 소화율을 강화시키는 양돈사료의 특수 가공공정으로서 이 공법을 통해 생산된 양돈사료는 고농도의 영양소 섭취를 용이하게 하고, 일당 증체량 및 사료효율을 큰 폭으로 향상시키게 됩니다. 이후에 이를 더욱 발전시킨 형태로 적용하여 다양한 원료의 사용을 실현시켰으며, 아울러 돼지의 장건강 및 증체량을 개선시키는 기술과 연계까지 진화시키고 있습니다.

- 적용모델 : 주력제품인 리더맥스GT플러스 젖돈 및 육성돈

액상사료

특수제조공법

- 기술특징 : 일반적인 가루사료는 액상사료 급여시스템에서 물과 혼합이 안 되거나 분리되는 현상이 발생하여 사료섭취량과 돼지의 증체성적을 감소시킵니다. 팜스코는 특수한 액상사료 제조공법을 통해서 액상사료 급여시스템에서 물과 잘 혼합되고 사료섭취량을 원활하게 유지해서 농장의 사료효율을 크게 개선시킬 수 있습니다.

- 적용모델 : AN젖돈 및 AN육성돈

양돈 Modeling을 통한 최적사료

설계기술

- 기술특징 : 돼지는 개량수준에 따라 단백질 축적률(Protein Deposition)이 다르기 때문에 양돈모델링을 통한 사료설계를 위해서는 이 PD를 측정하는 것이 필요한데 PD를 측정하기 위해서 울트라사운드로 실측하거나 체중, 등지방, 도체중으로 계산하는 방식 또는 간이적으로 체조성 비율과 체중측정에 근거한 일당증체량을 통한 방법으로 PD를 구하게 됩니다. 이렇게 측정한 PD값을 NRC 2012 모델링프로그램에 입력하고 기타 상황(건강상태, 저온 및 고온 스트레스, 출하지연, 높거나 낮은 등지방 등)도 함께 반영함으로써 돼지의 영양소 요구량을 설정하고 이에 최적회된 사료 설계를 실현하는 기술입니다.

- 적용모델 : 팜스리더 젖돈 및 팜스리더 육성돈

축우 고섬유소성 프로그램

- 기술특징 : 고섬유소성 사료는 반추위 내에서 물리적인 역할을 할 수 있는 유효 섬유소(effective NDF)의 함량을 강화한 신개념으로서, 배합사료와 조사료만 급여하기 때문에 급여가 매우 편리합니다. 이에 착유우는 지속적으로 유량 및 건물섭취량을 유지할 수 있고, 비육우에서는 짚류 급여시 부족하기 쉬운 섬유소원을 공급해 줌으로써 반추위와 체형의 충분한 발육을 실현시키는 기술입니다.

- 적용모델 : 임팩트ABC 플러스, 고급육명작 ABC

5) 제일사료(주) 가) 연구개발활동의 개요

(1)연구개발조직

제일사료 연구개발조직도.jpg
제일사료 연구개발조직도

(2)연구개발비용

(단위 : 천원)

구 분

2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

자산처리

원재료비

-

-

-

-

인건비

-

-

-

-

감가상각비

-

-

-

-

위탁용역비

-

-

-

-

기타 경비

-

-

-

-

소 계

-

-

-

-

비용

처리

판관비
667,817
638,360
2,919,983
2,442,942

소 계

667,817
638,360
2,919,983
2,442,942

합 계

(매출액 대비 비율)

667,817(0.35%)
2,442,942(0.26%)
2,919,983(0.43%)
2,442,942(0.26%)

나) 연구개발 실적

연구과제
연구기관
상품화 내용 및 기대효과

산란계용신제품
자체
- 최적 유효아미노산 개념의 사료설계로 잉여 영양소의 손실개선

- 효소제 적용으로 영양소 이용성 증가 및 환경오염을 개선

- 계 분량 감소, 환경개선

- 섬유소 성분 강화로 장 건강 개선에 따른 소화/흡수율 강화

종계용 신제품
자체
- 과잉 된 영양소 공급 방지를 통한 농장 수익성 증대

- 지나친 난중증가 예방으로 종란율 및 부화율 개선

- 높은 산란율 유지 및 후기 산란지속성 증대

- 육용종계의 유전적 계량에 따른 종계능력 및 영양소 요구량 변화

- 종계의 유전적 능력을 최대한 발휘

- 농장의 수익성 개선에 따른 요구 / 사료비용 절감(과도한 단백질공급 절감)

- 사양관리 수준 증가 / 계사 형태 변화

- 최적화된 영양공급에 따른 수익성 증가

(과비방지에 따른 종란율, 부화율 개선)

FD-OPTI 육성, 비육돈용신제품
자체
- 단백질 이용 효율 증대

- 에너지와 단백질의 비율 최적화

- 섭취량 최대화

- 농장 맞춤형 급여프로그램 적용

기호성 개선을 위한 자돈신제품
자체
- 아미노산 함량 및 비율 최적화

- 탄수화물 소스 변경을 통한 기호성 개선

- 기호성 지수를 활용한 원료 선택

- 원재료비 최적화를 통한 가격 경쟁력 확보용

파워샷(축우 제품)
자체
- 조사료가 27% 수준으로 목장 편리성 최대화

- 품질 균일성 향상

- 기호성 최대화

- 대사성 질병 예방

봉쥬르(착유우 제품)
자체
- 착유우 생산성 극대화를 위한 신 영양소 평가 항목 도입

- 젖소 대사성 질병 예방을 위한 영양소 배합비 조절

- 영양소 분해 속도 조절을 통한 생산성 극대화

한우 고급육신제품
자체
- 단백질 및 에너지 함량 상향 조정

- 비타민 조절 강화

- 고소화성 섬유소 함량 개선

- 주요 광물질 비율 조절

6) (주)엔에스쇼핑가) 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직엔에스쇼핑은 안전하고 균일한 농축수산물 및 가공 식품, 화장품을 소비자에게 공급하기 위해 식품안전연구소(NS Shopping Safety Research Institute)를 운영중에 있습니다.

구분

인원

주요업무

식품안전 연구소

연구원 3명

식품안전성, 환경호르몬, 위생관리, 유해식품 관리

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

비용처리
원재료비
-
-
-
-

인건비
66,305
72,981
335,679
634,759

감가상각비
-
-
-
-

위탁용역비
-
-
-
-

기타 경비
-
-
-
-

소 계
66,305
72,981
335,679
634,759

비용구분
제조원가
-
-
-
-

판관비
91,863
114,493
433,290
634,759

소계
91,863
114,493
433,290
634,759

합 계
158,168
187,474
768,969
1,269,518

(매출액 대비 비율)
0.06%
0.08%
0.07%
0.12%

7) 팬오션(주)가) 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직2014년 4월 1일부로 팬오션 내에 IT 관련 연구개발 담당조직인 정보시스템실을 설치하여 운영 중에 있습니다.

(2) 연구개발실적팬오션은 2007년에 "경영혁신을 통한 글로벌 경쟁력 확보" 라는 비전을 바탕으로 전사 프로세스 혁신, 전략적 의사결정 체계 구축, 인재육성 및 조직역량 강화 및 통합정보시스템을 목표로 하는 신 기술개발 SYSTEM(SAIMS)을 구축하였습니다.

나) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목

2024년 1분기

2023년
2022년

기초 장부가액

78

221

364

당기 증가액

-
-
-

당기 감소액

-
-
-

무형자산상각비

(32)

(148)

(172)

기타증감

3

5

29

기말 장부가액

49

78

221

주)

기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음

8) (주)하림산업

가) 연구개발활동의 개요

(1) 연구 개발 조직
하림산업 식품 R&D조직은 자연의 신선한 식재료만을 사용하여 최고의 맛있는 식품을 개발하여, 국민 건강 증진에 목표를 두고 식품연구 및 개발, 생산기술에 관한 연구
목적으로 설립되었습니다. 주요 활동으로는 조미식품, 라면, HMI, 냉동식품 제품을 개발하여 자연이 주는 천연의 가치를 지닌 가정식을 Factory to Home으로 구현하고 있습니다. - 인원현황 : 56명(2) 연구개발 담당 조직- R&D 조직 : R&D실, 연구기획팀, 조미소재식품개발팀, 면소스개발팀, HMI개발팀, 냉동식품개발팀, 즉석밥개발팀, 패키지 개발팀

나) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년

비용구분
판관비
661
639
2,989
2,562

제조원가
-
-
-
-

합 계
661
639

2,989

2,562

(매출액 대비 비율)
3.20%
4.67%
4.24%
5.56%

7. 기타 참고사항

[(주)하림지주]

가. 업계의 현황
지주회사(Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며, 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 해당 회사의 법적기준 이상의 주식(의결권)을 보유함으로써그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 회사입니다.우리나라의 지주회사 제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정 과정을 촉진한다는 취지 하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 역할은 크게 아래과 같은 3가지입니다.

첫째, 그룹전체의 Portfolio 구축 및 관리를 통해 그룹비전 및 전략의 수립, M&A를 위주로 한 신사업 발굴, 기존 사업철수 의사결정과 자회사의 신규 투자시 일정 규모 이상의 투자에 대한 타당성검토를 실시하는데 있습니다.

둘째, 개별자회사의 성과 향상을 위해 자회사의 목표 대비 성과평가 및 보상, 핵심 경영층에 대한 지속적 동기부여 및 관리, 정보 및 주요 지원기능 공유 활성화를 통한 시너지 창출활동을 합니다.

셋째, 자회사에 대한 재무활동 지원으로 재무구조 개선과 재무성과 모니터링을 실시 하고 그룹 브랜드 관리 및 이미지 제고를 통한 대외 홍보활동으로 그룹 가치 향상 활동을 합니다.

지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 그룹 시너지극대화를 통한 그룹가치 극대화, 지배구조개선, 자금조달기능 원활 등을 들 수 있습니다.

이와 같은 지주회사의 역할 및 장점을 바탕으로 지주회사로의 전환이 활발히 이루어지고 있습니다.

나. 회사의 현황
당사는 지주회사로서 2024년 1분기말 현재 76개의 종속회사를 보유하고 있으며, 소재지 및 주요 영업활동은 "XII. 상세표 연결대상 종속회사 현황"을 참조하시기 바랍니 지주회사의 조직은 아래와 같습니다.

하림지주 조직도(2023.12.31.).jpg
하림지주 조직도

다. 지적재산권 보유 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)

(단위 : 건)

구 분
특허권
저작권
상표권
디자인
합 계

출원
1
-
3
-
4

공고
-
-
1
-
1

등록
13
10
637
19
679

합계
14
10
641
19
684

라
. 영업에
영향을 미치는 법률 또는 제규정

법령 및 규정
주요 내용

독점규제 및 공정거래에 관한 법률
사업자의 시장지배적지위의 남용과 과도한 경제력의 집중을 방지하고, 부당한 공동행위 및불공정거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁을 촉진함으로써 창의적인 기업활동을조장하고 소비자를 보호함과 아울러 국민경제의 균형있는 발전을 도모함을 목적

[(주)하림]

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성세계 최대 인구 대국인 중국의 산아제한정책에도 불구하고, 세계 인구는 지속 증가하고 있습니다. 1800년 10억명을 기록했던 세계인구는 꾸준히 증가해 2019년말 기준 77억 1천만 명을 돌파했으며, 10억명 증가에 소요된 시간도 초기 30년에서 최근에는 11년으로 빨라지고 있습니다2021년 세계 출산율은 2.27명(출처 : 세계은행), 2023년 한국 출산율은 0.72명(출처 : 전자정부 누리집)으로 1950년의 5명보다 감소했지만, 의학 발달로 개발도상국 영아 사망률이 하락하고 평균수명은 증가하면서, 인구증가 추세는 유지되고 있습니다. 인구증가, 곡물의 연료화, 경제성장에 따른 신흥국 식량소비 증가 등 수요는 증가하지만, 농경지는 1980년 이후 20년간 오히려 감소하고 있습니다. 바람과 물에 의한 침식과 염분화 등 자연현상에 의한 토지 유실도 문제지만, 공업화와 도시화로 인한 경작지 감소도 농산물 공급 감소에 영향을 주고 있습니다. 중국의 경우 빠른 공업화로 경작지가 사라지고, 농사의 높은 비용문제로 영농을 포기하는 현상이 나타나고 있습니다. 주요 농경국가의 도시화가 빠르게 진행되면서 공급과 소비의 균형을 맞추기는 점차 힘들어질 것으로 보입니다. 이는 곡물보다 축수산물 소비가 더 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 1980년 소비량을 기준으로 곡물의 소비량은 1990년 22%, 2000년 44%, 2010년 79%, 축수산물의 소비량은 1990년 32%, 2000년 77%, 2010년 116%로 간격이 벌어지고 있습니다. 특히 신흥국은 경제수준 향상에 따른 소비패턴 변화로, 곡물 소비는 일정한 반면 육류 소비는 지속 증가하고 있습니다.지난 수세기 동안 세계 인류의 주요 먹거리는 식물성 탄수화물 식품에서 동물성 단백질 식품으로 꾸준하게 변화되고 있으며, 그 동물성 단백질 식품중 닭고기는 25%내외를 차지하고 있습니다. 세계적으로 가금류의 소비는 매년 10%이상 신장하여 돼지고기, 쇠고기의 신장율을 크게 앞서는 미래식품으로 자리 잡고 있으며, 일찍이 하림은 이러한 추세를 인식하고, 한국에서의 닭고기 산업을 통합경영 기법으로 발전시키는 등 산업을 주도하고 있습니다.국내에서 유통되고 있는 닭고기는 종계, 부화, 사육에서 생산, 가공, 유통 판매에 이르기까지 통합적으로 관리하는 육계 계열화 업체에서 약 90% 생산하고 있으며, 국내육계 시장 규모는 3조 5,000억 정도로 매년 5~10% 정도 신장해 왔습니다.기존 통닭 위주 단순화된 소비 형태의 육계시장이 최근 닭고기의 부위별 부분육, 절단육, 부산물(닭발, 근위), 정육(순살고기), 양념육 제품등의 급속한 소비 패턴의 변화 및 증가 추세로 선진화됨으로써 미래 닭고기 시장의 전망이 고부가가치를 창출하는 산업으로 발전되어가고 있습니다.닭고기는 다른 육류에 비해 저지방, 저콜레스테롤, 저칼로리 식품이고, 단백질, 비타민등의 영양소가 풍부합니다. 선진국과 우리나라 국민들의 건강에 대한 높은 관심과 영양적 가치, 저렴한 가격, 편의성 등을 고려할 때 향후 인류 식탁의 건강식의 주요한 식품중의 하나가 될 것입니다. 최근에는 젊은층에서 노년층에 이르기까지 다양한 계육 가공품을 선호하고 있으며, 조리가 간편하고 맛과 영양이 높은 신제품들이 개발, 출시되고 있는 등 선진국의 소비증가 추세를 그대로 따를 전망입니다.

(가) 국내 닭고기시장 시장규모 추이(도계량기준)

구 분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

도계량(백만수)
1,059.9
1,070.4
1,035.6
1,024.6
1,011.5

(주1) 출처: 농림축산검역본부/한국육계협회 통계정보-도축현황(육가공품제외)

(나) 닭고기 수급 동향

(단위 : 천톤)

구 분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

공급
이월
6.6
9.3
10
4
4

생산
636.4
641.6
641
629
607

수입
140.0
139.0
124
188
231

계
783.1
789.9
775
821
842

수요
소비
727.1
727.6
734
754
789

수출
46.6
52.3
38
63
51

재고
9.3
10.0
4
4
3

계
783.1
789.9
765
821
842

자급률(%)
87.5
88.2
87.0
83.3
77.0

1인당 소비가능량(kg)
14.7
14.9
14.6
15.1
15.7

(*) 출처 : 한국농촌경제연구원_농업전망 2024_가금류 수급 동향과 전망(**) 2023년은 농업관측센터 추정치임.

(2) 산업의 성장성 국민소득의 증가와 식생활의 서구화 영향으로 닭고기를 비롯한 육류에 대한 소비가증가추세를 보이고 있으나, 인당 소비량은 서구에 비해서 매우 낮은 수치를 보이고 있습니다. 그러나 상대적으로 저렴한 가격, 저지방, 저콜레스테롤, 저칼로리 함유와 고단백 식품으로써의 기능성, 웰빙문화의 발전과 함께 국내닭고기 소비도 지속적인 증가추세를 보이고 있습니다. 2003년말과 2004년 초반의 조류인플루엔자 발생으로1인당 소비량이 6.7kg으로 크게 감소하기도 하였으나, 2017년에는 1인당 소비량이 13.3kg으로 증가하였습니다. 소비자의 백색육 선호가 지속적으로 높아져 2021년에는 1인당 소비량이 14.6kg을 보이고 있으며, 2023년 1인당 소비량은 15.7kg으로 추정하고 있습니다. 또한, 축산물의 국제경쟁력 제고를 위하여 시행된 HACCP(위해요소 중점관리 기준)규정과 닭고기 포장유통 의무화가 법률로 시행, 정착화되면서 외부오염방지와 수입산 닭고기와의 차별화된 품질로 소비자에게 안전한 먹거리 제공을 위해 계열화 업체를 중심으로 다각적인 노력이 진행되고 있습니다. 이러한 노력과 업계의 신제품 개발(육가공품)등을 통한 국제 경쟁력을 갖춘다면 인접 국가(동북아, 동남아) 시장에도 진출 할 수 있을 것으로 예상되어 전망이 밝을 것으로 예상됩니다.육가공 시장 역시 큰 산업군으로 시장이 형성되어 가고 있습니다. 대형마트에 이어 편의점 및 온라인이 지속적으로 성장하고 있으며, 오프라인에서 온라인으로 비중이 확대 되어 감에 따라 채널별 산업 성장이 변화해 가는 추세입니다. 특히, 온라인 판매는 코로나 19 영향으로 비대면 매출이 크게 증가하고 있으며, 향후 식품 산업의 매출 변화에 큰 변화가 일어날 것으로 예측됩니다.또한, 라이프 스타일의 변화와 식품 소비의 다양화 등으로 외식의 내식화(가정 간편식 소비 확대), 이색 식재료 시장의 확대(특수 채소, 알러지 프리), 장보기 외주화 확산(새벽배송, one-day) 등이 식품 소비의 변화를 꾀할 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성
국내외 경기 침체에도 닭고기 소비량은 소폭 감소에 그치는 등 일반경기의 변동에 따라 닭고기 수요는 민감하게 반응하고 있지는 않지만, 국내 및 해외 조류인플루엔자확산으로 닭고기 소비가 침체되어 소비의 감소와 생계시세 하락으로 수익성이 악화되는 경우가 있습니다.계절적으로는 삼복이 있는 여름(6월~8월)에 소비가 큰 폭으로 증가하는 계절적인 영향을 받고 있지만, 닭고기에 대한 다양한 레시피가 개발되면서 남녀노소를 불문하고, 연중 소비가 고르게 발생되고 있습니다. 근래에는 2~30대의 젊은 층에서 몸매관리 및 다이어트에 많은 관심으로 간편하고 가볍게 즐길 수 있는 육가공품 제품을 선호하는 등 식문화 패턴이 패스트푸드화 형식으로 바뀌
어 가는 추세를 반영하고 있습니다.

(4) 경쟁요소
닭고기 소비는 패스트푸드의 소비층인 젊은층부터 노인층까지 다양하게 분포되어 있어 경기변동에도 별다른 영향을 받지 않으며, 하림의 제품은 시장 점유율 약 19.6%[자료출처:농림수산검역검사본부/축산물위생정보 도축실적(육가공품제외, 보고서 작성 기준일 현재)]로 국내 1위를 차지하고 있지만, 현재 국내 동종업계는 30여 개 업체가 영업 중으로 그 업체 간의 경쟁심화는 하림의 수익 저해요인으로 작용할 수 있습니다.또한 환율변동, 국내외 가격차, 냉동계육의 국내시장 점유율은 그다지 변동이 없으나 과다 수입 될 경우 계육 수급에 다소 영향을 미칠 수 있습니다. 특히 외식업체가 원가절감을 위해 값싼 냉동수입육을 사용함으로써 수입육의 소비 비중이 다소 증가될 요인이 있으며 타 업체의 수익 다각화나 새로운 영업 방법의 출현 등이 있을 경우 하림의 영업이 위축될 수도 있습니다.각 업체간 경쟁 요소로는 사육의 규모, 생산의 능력, 다양한 거래처 확보 등에 따라 경쟁적 요소가 발생하며, 생산성 향상을 위한 생산원가절감 및 차별화된 제품생산 등에 따라 시너지 창출로 직결된다고 보여집니다.

(5) 원재료 조달의 특성
하림은 원재료인 생계의 안정된 수급을 위하여 사육농가와 장기적인 계약을 통하여 생계를 공급 받고 있습니다. 회사는 원재료 중 사육농가로부터 공급받는 비중은 80~95%이내이며, 탄력적인 원재료 공급기반을 확보하여 성수기와 비수기의 물량 확보를 통해 안정성을 강화하고 수급 조절등을 통하여 원활한 원재료를 조달하고 있습니다. (가) 원종계하림은 종계 병아리를 생산하는 원종계를 보유하고 있어, 자체 사육(육성, 산란)농장에서 연간 2회 원종계 병아리를 수입하여 사육하고 있습니다. 우리나라에서 원종계를 보유하고 있는 회사는 하림을 비롯하여 한국원종, 삼화육종, 사조원종으로 연간 생산량은 생계시장의 수급 조정을 통해 이뤄지고 있습니다.(나) 종계원종계에서 생산된 원종란은 부화 과정을 통해 종계 병아리로 부화 되며, 이 종계 병아리는 육성 농장에서 약 22주정도 성장시킨 후 산란 농장으로 옮겨져 수정을 통해 약 40주간 종란(육계병아리)을 생산하고 있습니다. 종계 1마리가 도태될 때까지 생산하는 종란은 약 150개 정도 이며, 이를 통해 육계생산량을 예측하고 생산계획을 수립하고 있습니다.(다) 병아리하림 자가사육농장의 원종계 및 종계에서 생산된 종란은 하림자체 부화장(4개 보유)에서 부화 과정을 통해 생산되고 있습니다. 부화된 병아리는 하림과 사육계약이 체결되어 있는 사육농가에 분양되어 사육이 이뤄지고 있고, 하림의 사용물량은 전량 자체 생산하고 있습니다.(라) 사료하림은 전북 김제와 정읍에 육계 전문 배합사료 공장을 보유하고 있으며, 컴퓨터 자동제어 생산라인에서 연간 52만톤 규모의 배합사료를 생산하고 있습니다. 사료의 주 원료(옥수수, 대두박, 소맥 등)는 미국과 브라질 등에서 직수입하여 원료를 조달하고 있으며, 사육 계획 물량에 맞춰 생산하여 사육농장에 공급하고 있습니다.(마) 생계부화장에서 부화된 육계 병아리가 사육농가로 분양되어 일정기간(약 30~33일)동안 생계중량 약1.5kg 정도 사육한 닭으로써, 위탁 사육계약을 체결한 600여

농가에 위탁사육(전체 생산량의 85%)을 통해 육성되어 집니다. 위탁 사육농가는 세심하고 철저한 사육관리 시스템에 의해 체중관리, 예방접종, 점등관리 등 자동화 시스템으로 엄격한 사양관리하에 관리되고 있습니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제

법령 및 규정
주요 내용

축산법
가축의 개량·증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절·가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적으로 함

축산물 위생관리법
축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육·도살·처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적으로 함

축산계열화사업에관한 법률
축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함

가축전염병 예방법
가축의 전염성 질병이 발생하거나 퍼지는 것을 막음으로써 축산업의 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적으로 함

가축 및 축산물 이력관리에 관한 법률
가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함

소비자기본법
소비자의 권익을 증진하기 위하여 소비자의 권리와 책무, 국가ㆍ지방자치단체 및 사업자의 책무, 소비자단체의 역할 및 자유시장경제에서 소비자와 사업자 사이의 관계를 규정함과 아울러 소비자정책의 종합적 추진을 위한 기본적인 사항을 규정함으로써 소비생활의 향상과 국민경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함

식품위생법
식품으로 인하여 생기는 위생상의 위해(危害)를 방지하고 식품영양의 질적 향상을 도모하며 식품에 관한 올바른 정보를 제공하여 국민보건의 증진에 이바지함을 목적으로 함

제조물책임법
제조물의 결함으로 발생한 손해에 대한 제조업자 등의 손해배상책임을 규정함으로써 피해자 보호를 도모하고 국민생활의 안전 향상과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함

(7) 조류인플루엔자 등 질병 발생에 따른 영업위험

조류인플루엔자(Pathogenic avian influenza)는 닭, 오리, 칠면조 같은 가금류와 야생조류 등에 감염되는 급성 바이러스 전염병으로 전파가 빠르고 병원성이 다양합니다. 병원성에 따라 고병원성, 약병원성, 및 비병원성 조류인플루엔자로 구분되며 고병원성 조류인플루엔자는 국내에서 제1종 가축 전염병으로 분류하고 있습니다.고병원성 조류인플루엔자가 발생한 경우에는 우리나라를 포함하여 전세계 대부분의국가들이 도살처분하고 있으며 발생국가에서는 수출이 금지됩니다. 세계적으로 1930년대 이후 발생하지 않다가 1983년 벨기에, 프랑스 등 유럽에서 발생하기 시작한 이래 현재 세계 각국에서 발생하고 있습니다. 고병원성의 경우 인간에게도 감염되어 1997년 홍콩에서 6명이 사망하였고, 2003년 아시아를 휩쓸며 수천 마리의 조류를 희생시킨 뒤 인간에게도 감염돼 최소한 65명이사망하였습니다. 한국에서는 1996년에 이어 2003년 12월 충청북도 음성에서 조류독감이 발생해 전국적으로 확산되었으나, 약병원성으로 인체에는 감염되지 않는 것으로 확인되었습니다. 그러나 최근 겨울철 철새들의 이동으로 조류독감의 확산 가능성이 증대되고 변종바이러스에 의한 인체감염과 사망에 대한 과학자들의 경고가 계속되면서 세계적인 이슈로 등장하여 우리나라에서는 조류독감으로부터 절대적으로 안전한 닭고기에 대한 소비자들의 막연한 거부감으로 매출이 하락하고 있어 육계업체뿐 아니라 일반인들의불안이 사라지지않은 상태입니다.조류인플루엔자는 살아있는 가금류에 의해 감염되는 바이러스 질병이며 호흡기나 공기를 통하여 전염되며 배설물이나 분비물에만 존재하며 닭고기에는 존재하지 않아 음식물에 통해서는 결코 전염되지 않으며 특히 열에 약해 섭씨100도에서는 즉시 사멸하고 섭씨75도에서는 30초 이상만 익혀도 완전히 박멸되며 세계적으로 닭고기나 오리고기를 먹고 사람이 감염된 사례는 없습니다.우리나라의 방역체계와 사육체계는 선진적이어서 조류인플루엔자가 발생하는 동남아시아 등의 국가와는 상황이 판이하게 다르며 하림은 조류인플루엔자는 물론 모든 질병에 입체적으로 대응할 수 있는 4중 방역체계(국가별 방역시스템-농장별 차단시스템-자체 개발한 방역시스템-도계과정의 위생시스템)를 갖추고 있어, 소비자에게 안전한 닭고기를제공하고자 철저한 대책을 수립, 수행해 나가고 있습니다.조류인플루엔자가 발생하면 전세계 국가에서는 전량도살 처분하여야 하며 발생국가의 양계산물 수입이 금지되어 국내 닭고기시장은 확대되는 점도 있는 반면, 만약 조류인플루엔자 등 닭고기 관련 질병이 다시 발생하거나 확산된다면 이에 대한 불한심리로 일반소비의 닭고기 소비기피현상 우려되며 사육농가의 사육기반의 붕괴나 관련 사업의 규모 축소 등이 예상되어 하림의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

나. 영업개황

(1) 하림은 세계적인 육계 가공업체로서 원종계의 사육 및 종란의 생산에서부터 부화, 사료생산, 사육, 도계 및 가공(육가공) 등 최종 제품의 유통에 이르기까지 각 단계를 수직적으로 통합경영(Vertical Integration) 하면서 국제적 수준으로 생산비 절감효과를 거두고 있어 국내 계열화 업체중 가격 경쟁력이 가장 뛰어날 뿐만 아니라, 사육환경 개선사업으로 원가절감을 극대화하여 육계선진국 수준의 확고한 경쟁력을 갖추고 있습니다.(2) 하림은 1990년 10월에 양계, 축산물 가공판매, 사료제조 등을 목적으로 설립된 이후 지속적인 시설투자와 선진국형 계열화 사업에 힘입어 국내 최대의 육계 생산 가공업체로 부상하였으며, 축산물로서는 국내 최초로 KS마크 및 ISO9001 획득하고, HACCP 인증을 받았으며, 국내 전 사업장(익산, 정읍)의 모든 공정이 동물복지 생산시스템을 갖추어 품질과 생산성에 있어서 국내 육계시장의 최고 지위에 있습니다.(3) 업계 선두 주자로서 기존의 육계(통닭)부분 이외에도 육계 시장의 가격 하락등 파동에 대한 완충과 수익성 제고 등을 위해 부분육(포장육), 절단육, 육계가공품 부문을지속적으로 선도하여 시장 점유율을 지속적으로 확대하고 있으며, 향후에도 이 같은 시장구조 개선을 선도하는 등 이익을 극대화 해 나갈 방침입니다.(4) 선진국들이 경험한대로 국내 시장은 영세중소업체의 경영 위축으로 향후 하림을 비롯한 일부 대형업체 위주로의 업계 구조변화가 이루어지고 있습니다. 따라서 과거 소형업체들로 말미암아 있었던 수급불균형과 이에따른 공급과잉 현상 등은 앞으로 자연 발생적 시장구조 변화에 따라 소수 대형 업체의 역할이 커져 갈 것으로 전망되고 있습니다.(5) 하림은 고유의 노하우를 점차 적용해 나감으로 패션화된 닭고기 제품 즉 부분육, 정육 및 다양한 육계 가공품의 생산, 물류 등을 체계화 하여 국내 최적의 서비스 체제를 이룰 것이며, 2019년부터 새롭게 도입된 동물복지형 스마트팩토리 공장이 준공됨에 따라 닭고기의 품질 향상과 선진 기술의 도계가 이뤄짐에 따라 신선한 닭고기 생산에서 공급까지 높은 브랜드 인지도를 더욱 확대하는 등 시장을 주도적으로 관장함으로써 향후 시장지위를 더욱 강화해나갈 것입니다.

(6) 2024년(제14기) 1월~3월 육계 산지평균 구매가격 시세(센터기준)는 약 1,779원으로 전년 동기(2,242원) 대비 463원 하락하였습니다.
전년 동기 대비 종계 사육 마릿수가 증가하여 전국 도축수수가 증가하여 육계용 병아리 가격이 전년 동기 대비 낮게 형성되었습니다. 또한 1분기 이후에도 병아리 입식 마릿수가 전년 대비 증가하여 육계 도축 마릿수가 증가될 것으로 전망되어 현재 수준의 시세가 유지되거나 소폭 하락할 것으로 전망됩니다.

(7) 신선육 매출량은 전년 동기대비 4.1%(1,563ton) 증가한 39,937ton, 신선육 매출액은 전년 동기 대비 8.6%(18,947백만원) 감소한 202,227백만원, 육가공 매출량은 전년 동기대비 5.8%(352ton) 증가한 6,458ton, 육가공 매출액은 전년 동기대비 8.6%(3,965백만원) 증가한 49,940백만원입니다. 전년 동기대비 공급량 증가로 인한 생계시세가 하락하였으나, 2019년부터 동물복지시스템을 적용한 익산도계공장이 본격적으로 가동됨에 따라 제품의 품질과 판매경쟁력이 향상되었고 도계수율과 포장 로스 등이 개선되어 2024년 3월 31일 기준일 현재 전체 매출액은 305,760백만원, 영업이익 10,358백만원을 실현하였습니다. 그러나 전년 동기 대비 환율 상승으로 인한 금융손익 등을 반영한 당분기순손익은 7,419백만원의 손실을 기록하였습니다.

다. 시장의 특성

(1) 주요 목표시장

하림은 닭을 기르고 이를 제품으로 가공하여 판매하는 사업을 영위하는 기업으로 닭고기를 이마트와 같은 대형마트나 멕시카나나 호식이두마리치킨과 같은 치킨 프랜차이즈 업체, 그리고 닭을 유통하는 유통업체 등을 주요 목표시장으로 하고 있습니다. 하림은 기존의 통닭뿐만 아니라 닭을 활용한 신제품을 끊임없이 개발 중에 있으며, 이를 통해 소비자의 다양한 니즈를 충족하여 잠재적 고객층을 추가적으로 확보할 수 있도록 지속적으로 사업을 확장 중에 있습니다.

(2) 산업의 연혁

구분

내용

1990년대 이전

닭고기 산업은 1983년 농림부의 가축계열화사업 시행으로 많은 성장을 지속해 왔습니다. 1983년 이후 정부의 정책 사업으로 축산물시장의 수입개방에 따른 국제 경쟁력 제고와 농축산물의 축산물유통구조 개혁정책이 추진되면서 육계의 계열화 사업은 점진적으로 꾸준히 증가하였고, 국내 닭고기 총생산량 중 육계의 계열화 업체들이 차지하는 시장점유율 또한 급격히 증가하였습니다. 이는 1986년 아시안게임, 1988년 올림픽 등의 국제 대회를 국내에서 치르면서 국내에서 개발된 양념통닭이 큰 인기를 끌며 닭고기 시장이 성장하였습니다.

2000년대

2000년대는 가축계열화사업자들이 도계공장을 신축 및 증축하면서 양적 성장을 이뤘던 시기였습니다. 마니커, 체리부로 등이 새로이 도계장을 지었으며, 하림의 경우 화재로 인해 도계장을 신축(생산시설 확충)하여 생산 능력을 보다 키워 산업의 성장성에 대한 투자가 많이 이뤄진 시기였습니다.

2010년대 이후

2010년대 이후 국내 닭고기 산업의 규모는 계열화사업에 대한 계열화업체가 증가하고, 개별 농가들이 계열화사업에 참여하면서 시장이 성장세를 보였습니다. 농림축산식품부에 따르면 2015년 육계농가의 계열화사업 참여 비율은 약 94%에 달합니다. 이는 국내에서 생산되는 닭고기의 수와도 밀접한 관계가 있는 것으로 1999년에 비하면 2.3배(2015년도 기준 8억9천만수) 증가한 수치입니다. 즉, 닭고기의 생산이 증가한 것은 소비가 증가한다는 것과 같은 맥락에서 보면, 1970년대 1.4kg 소비에서 2019년 14.8kg으로 10배 이상 늘어났습니다.

닭고기는 프랜차이즈와 패스트푸드와 같은 외식업체와 일부 재래시장에 의한 통닭육이 주요 유통제품으로 형성되었지만, 2010년대 이후에는 대형마트와 단체급식의 증가로 시장 구조가 변화되면서 간편한 부분육 형태의 제품들에 대한 선호도가 높아지고 있습니다. 또한, 외식산업의 발달과 젊은 세대의 식생활 변화가 닭고기 소비 시장을 꾸준히 성장하는 추세를 보이고 있습니다.

(3) 산업의 특성

① 위생관리가 중요한 산업

닭고기 산업은 닭이라는 생물이 곧 제품이기 때문에 바이러스나 세균 등에 따라 생산에 차질이 발생할 수 있어 위생관리가 굉장히 중요한 산업입니다. 집단 사육을 하는 농장의 특성상 한 마리라도 질병에 노출될 경우 집단 폐사하거나 도축될 수 있어 해당 농장에서는 재산적 피해가 클 뿐 아니라 주변 지역으로의 전염까지 우려되기 때문에 위생관리는 그 무엇보다 중요한 사항입니다. 특히 고기를 더 많이 얻을 수 있도록 개량된 개량종은 토종닭보다 면역력이 약하여 병이 퍼지기 더욱 쉬우며, 항생제 및 영양제를 투여하더라도 이에 대한 내성균이 만들어낸 새로운 질병이 발병하는 경우가 있기 때문에 중요한 산업입니다.

② 모든 문화권에서 통용되는 산업

이슬람교 문화권에서는 돼지, 힌두교 문화권에서는 소, 유대교 문화권에서는 조개류 등이 금기시되지만 닭에 대해서만큼은 금기시 되지 않고 세계 각지에서 통용되고 있습니다. 닭이 세계 어디에서도 금기시 되지 않는 이유로는 곡식이 많이 소모되지 않고 기르기 쉬울 뿐 아니라 타 축산물에 비해 빠르게 식용할 수 있기 때문입니다. 이러한 강점에 힘입어 닭은 세계 각지에서 사육되고 있으며, 전세계 인구가 거부감 없이 소비하고 있는 유일무이한 축산업을 대표하는 산업입니다.

(4) 수요 변동요인

수요에 크게 영향을 미치는 것은 조류 인플루엔자 바이러스 등 전염병 발병에 따른 소비심리 위축으로 수요가 축소될 수 있습니다. 다만, 하림의 경우 철저한 방역 시스템을 구축 및 보유하고 있어 전염병 발병으로 인한 리스크를 제한하고 있습니다. 축산업 내 타제품군인 돼지나 소의 경우 구제역이나 광우병과 같은 전염병이 발병할 경우 반대급부로 닭고기의 소비가 증가할 수 있는 요인이 있습니다.

라. 신규사업 등의 내용 및 전망

닭고기 유통시장은 과거에는 전형적인 프랜차이즈 산업과 재래시장을 통한 신선육 상태의 통닭육이 주요 유통구조를 이루고 전체 매출액의 90%이상을 점유하고 있었으나，2003년 이후 대형마트와 단체급식의 증가로 닭고기 소비시장의 구조가 점차 변화되면서 조리가 간편한 부분육제품의 판매가 점차 증가하여 점진적으로 확대되고 있는 추세입니다. 또한 최근 들어 well-being 문화에 따른 기능성 닭고기의 수요가 증가하고 다양한 조리형태의 닭고기 제품개발로 부가가치가 높은 기능성 닭고기제품에 의한 틈새시장에서도 판매가 증가하고 있습니다.

이에 발맞추어 하림도 부분육 및 기능성 제품의 시장을 공략하기 위하여 신제품 개발과 출시를 통하여 고객의 욕구를 빠르게 충족시켜 나가고 있습니다. 또한 1~2인 가구 증가, 간편하고 손쉽게 먹을 수 있는 간편 제품 선호에 따라 소포장 즉석 요리 등을 개발하여 상품화하고 있습니다. 이러한 시장의 전망은 향후 더욱 커질 것으로 예상되고, 홈메이드 방식 제품을 선보여 시장에 대응하고 있습니다.

마. 지적재산권 관련
하림의 지적재산권은 지주회사인 (주)하림지주에서 '하림' 브랜드 전반의 상표권을 보유하고 있으며, 지주회사에서 '하림' 브랜드 가치를 높이는 활동을 적극적으로 해나갈 예정입니다.

바. 환경관련 규제사항
식품사업에 대한 환경규제는 친환경적인 제품 생산을 위한 '제품 환경규제'와 제품을 생산하고 있는 사업장을 친환경적으로 관리하기 위한 '사업장관리 환경규제' 등 크게 2가지로 구분되며 이에 대한 내용은 다음과 같습니다.

(1) 제품 환경규제 준수
식품은 소비자가 직접 섭취하는 제품으로 소비자의 건강과 안전에 직간접적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 제품 관련 환경규제를 강화하고 있습니다. 제품의 개발 단계부터 원료, 생산, 제조, 포장, 유통, 사용 등 제품의 전과정에 걸쳐 환경 영향을 최소화하기 위해 온실가스 탄소 배출량, 용수 사용량 저감 활동을 하고 있습니다. 그리고 환경오염을 줄이기 위해 제품 포장에 사용되는 아이스팩을 친환경 제품을 사용하고 있으며 앞으로 제품을 생산하는 모든 활동에 있어 환경을 최우선 가치로 여기고 경영을 집중시켜 나갈 계획입니다.

또한 ISO 14001(환경경영시스템 인증), K-OHSMS 18001(안전보건경영시스템 인증)을 획득하여 통닭류, 가공제품류, 집단급식에 대한 설계, 개발, 생산 및 부가서비스 등에 대해 한국경영인증원(KMR)으로부터 인증을 받았습니다. 이러한 활동은 식품 관련 국내외 환경법규 준수 및 기업과 제품의 친환경성 제고를 통해 차별화 요소로서 기여하고 있습니다.

<첨부 : 환경경영시스템 인증서>

환경경영시스템 인증서(국문).jpg
환경경영시스템 인증서

<첨부 : 안전보건경영시스템 인증서>

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안전보건경영시스템 인증서

이에 더하여 친환경농축산물 및 유기식품 등의 인증 관련 고시에 따라 닭의 사육 환경 및 조건, 동물복지를 고려하여 사육농장에서부터 철저하게 관리되어 사육되고 있습니다. 이를 통하여 무항생제 축산물의 수송, 도축, 가공과정의 품질관리를 위해 엄격하게 기준으 준수하고 있습니다. <첨부 : 무항생제축산물 취급자 인증서>

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무항생제 축산물 취급자 인증서

<첨부 : 친환경 인증제품>

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친환경 인증 제품

국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다. ① 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률ⓢ 환경기술 및 환경산업 지원법(환경 관련 법규 33개)③ 친환경농어업 육성 및 유기식품 등의 관리 지원에 관한 법률
④ 축산물 위생관리법⑤ 동물보호법

(2) 사업장관리 환경규제 준수
제품을 생산하고 운송과정에서 발생되는 환경에 미치는 악영향을 감소시키기 위하여 관련 법을 준수하고 있으며, 환경안전 법규 및 시스템 준수 여부에 대해 파악하기 위해 환경정보공개시스템에 하림의 정보를 공개하고 있습니다. 대기오염방지시설, 수질오염방지시설과 같은 환경오염방지시설을 설치 및 운영함으로써 주변 환경에 영향을 미치지 않도록 법적 기준 이내로 배출관리를 하고 있습니다.하림은 탄소 중립을 선제적으로 대응하기 위해 국내 식품업계 최초로 지난 2014년 120억 원을 투자해 전북 익산공장에 신재생 친환경 시설인 "친환경 바이오매스 기포유동층 보일러"를 구축했습니다. 이를 통해 존 화석연료의 하나인 벙커씨유 대신 폐목재를 재활용한 바이오매스 고형연료를 사용해 폐기물도 줄이고 질소산화물, 황산화물 등 대기오염물질도 대폭 낮추었습니다.

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2023년 온실가스배출량 및 에너지사용량

(주1) 온실가스별 배출량 및 총 배출량과 사업장별 매출량 합계는 차이가 있습니다.(사업장 단위 절사 배출량을 합함)또한, 도계공장에서도 깨끗한 자연환경을 만들기 위해 적극적인 활동을 진행고 있습니다. 공장에서 배출되는 오염된 공기를 3중 필터를 통해 맑은 공기로 변환해 내보내고, 도계 공정에서 나오는 계분이나 털, 내장 등의 폐기물을 모두 모아 단백질 사료와 동물성 기름으로 재생산하고 있습니다.뿐만 아니라, 하림은 사육농장에서도 자연환경 보존을 위한 친환경 사육을 하고 있습니다. 농장에 있어 무창식 최신 설비 지원프로그램을 통해 냄새 배출을 최소화하고, 바닥에 사용하는 깔짚도 재활용하는 방안을 추진해 폐기물을 크게 줄여나가고 있습니다. 특히 닭이 편안하게 쉴 수 있도록 농장 내 자연 친화적인 횃대를 설치하고, 동물성 사료 대신 식물성 기능 사료를 사용해 친환경 사육을 확대해 나가고 있습니다. 이와 더불어 하림은 신재생에너지 및 환경오염방지시설 등에 지속적으로 투자하여 환경시설을 개선해 나갈 계획입니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 제조 사업장에서는 환경경영시스템(ISO14001), 안전보건경영시스템(OHSAS 18001)을 유지하고, 내부감사를 통해 운영관리를 강화하고 있습니다. 또한 환경관리활동에 대한 논의 및 내용 공유를 위해 임원, 관리자, 실무자별로 구성된 협의체를 정기적으로 운영하고 있습니다. 그리고 임직원의 환경관리의 중요성에 대한 인식을 개선하고 환경사고 발생을 예방하기 위해 환경경영교육 및 환경사고 대비 훈련을 매년 실시하고 있습니다.국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다. ① 일반환경관리 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 소음/진동 관리법, 잔류성유기오염물질 관리법, 화학물질관리법, 지하수법, 수도법, 하수도법, 환경오염시설통합관리법, 환경오염피해구제법 등②
기타사업장환경관리 : 저탄소 녹색성장 기본법, 에너지 이용 합리화법, 다중 이용시설 등의 실내 공기질 관리법 등

(3) 제재현황

(가) 대기방지시설 부식, 마모, 방치에 따른 행정 및 과태료 처분

구분
내용

일자
2022.03.24

회사
(주)하림

근거법령
「대기환경보전법」 제31조 제1항 제3호

위반내용
부식, 마모로 인하여 오염물질이 새나가는 방지시설 방치

처벌 또는 조치내용
경고 및 과태료 2,000천원

회사의 이행현황
납부기한내 과태료 납부 및 시설 보수

회사의 대책
-

(나) 배출시설 변경신고 미이행에 따른 행정 및 과태료 처분

구분
내용

일자
2023.06.09

회사
(주)하림

근거법령
「대기환경보전법」 제23조 제3항, 제36조, 제84조, 제94조 제4항

위반내용
배출시설 변경신고 미이행(카드뮴화합물 검출)

처벌 또는 조치내용
경고 및 과태료 600천원

회사의 이행현황
납부기한내 과태료 납부 및 변경신고 이행

회사의 대책
-

(4) 녹색경영
기후변화 대응을 중대한 글로벌 이슈로 인식하고, 기후변화에 관련된 규제에 적극적으로 대응하여 온실가스 배출량을 감소시키고 있습니다. 온실가스/에너지 목표 관리제 및 온실가스 배출거래제 규제 적용 대상업체로서, 지속적인 온실가스 감축을 위해 제조사업장에 "친환경 바이오매스 기포유동층 보일러"와 같은 신재생에너지시설을 설치하고 사용량을 높이고 있습니다. 온실가스 감축량의 거래를 위해 온실가스 감축사업으로 등록하고, 온실가스 배출권거래제 외부사업으로 전환을 완료하였습니다. 또한 보일러 등의 연료를 친환경 에너지인 LPG로 변경하여 유해물질의 배출을 획기적으로 감소시켰으며 용수 재활용을 통해 폐수의 배출량을 감소시키는 등 계속해서 개선활동을 하고 있습니다.

하림은 이러한 녹색경영의 실행력을 높이기 위해 녹색경영방침과 전략을 수립하였습니다. 생명의 근원인 자연환경을 보존, 보호하고 지속가능한 친환경기업을 지향하며, 사람중심의 환경경영 활동을 수행한다는 녹색경영방침을 준수하기 위해 녹색제품 적용 및 개선(에코디자인 적용 등), 온실가스 관리 및 감축, 3R(Reduce, Replace, Recycle) 활동, 녹색경영관리시스템 구축, 녹색 이미지 활동(자연 친화적 브랜드 창출 등), 환경정보 공개운영 강화 등과 같이 세부적인 추진전략을 수립하여 실행하고 있습니다.

녹색경영방침

녹색경영 추진전략.jpg
녹색경영 추진전략

또한, 환경정보 공개운영을 강화하기 위해 별도의 녹색경영 전담 조직을 구성하여 운영 중이며 대기, 환경영향평가(ISO14001), 수질, 유해화학물질, 폐기물, 용수 등을 철저히 관리하기 위해 환경전담조직을 구성하여 운영중입니다.

환경경영 전담조직.jpg
환경경영 전담조직

사. 윤리 및 준법 경영

(1) 윤리ㆍ준법 경영 관리 체계
하림은 윤리 경영 원칙을 모든 업무 수행의 근간으로, 준법 통제 기준 하에 '윤리헌장' 및 '윤리 경영 규정'을 제정하여 모든 경영활동에서 의사결정과 행동의 판단 기준으로 삼고 있습니다. 또한, 2019년 6월부터 "준법지원인"을 선임함으로써 회사가 경영활동 및 사업운영상 준수해야 하는 제반 법규를 체계적으로 파악하고 임직원의 법규 준수 여부를 자체적으로 점검할 수 있는 "준법경영 관리 체계"를 마련하였습니다.
(2) 윤리ㆍ준법 시스템 운영
하림은 거래 투명성의 제고와 공정경쟁 촉진을 통해 이해관계자와 사회의 신뢰도를 증진하고자 2017년 6월 '공정거래 자율준수 프로그램(CP, Compliance Program)'을 도입하고 공정거래 자율준수 7대 요소를 반영한 운영규정을 제정하는 등 공정거래 자율 준수를 엄격하게 관리하고 있습니다. 특히, 회사 경영에 있어 불공정거래 행위, 계열회사에 대한 부당지원행위, 부당한 하도급거래행위를 방지하기 위해 구성원에게 공정거래법 관련 교육을 시행하고, 실태점검을 실시하는 등 공정거래 자율준수 문화를 확립, 개선해 나가고 있습니다. 이와 더불어 공정거래 협약 체결 업체 중 우수 협력업체를 대상으로 하여 직접 금융 지원 및 금융사와 협력하여 자금운용의 편의를 제공하고 있으며 협력업체의 요청이 있을 경우 기술, 인력 등을 지원하여 협력업체의 생산성 향상 및 수익 증대에 기여하고 있습니다. 이 밖에도 하도급 대금의 결제조건을 개선하여 협력업체의 자금 운용의 편의를 위해 노력하고 있으며 매년 거래처 간담회를 진행하는 등 CP를 적극 실천하고 있습니다. 또한 구성원 뿐만 아니라 회사와 관계를 이루는 모든 이해관계자가 비윤리적 행위에 대해 제보할 수 있도록 익명 제보 시스템을 운영하고 있습니다. 다양한 제보 채널의 운영을 통해 윤리경영을 내재화하고 자정시스템을 강화하고 있습니다. 윤리 위반 신고는 회사 홈페이지-윤리경영-익명제보에서 할 수 있으며 검색포털에서 케이휘슬을 검색하여 케이휘슬홈페이지(kbei.org))-신고센터(케이휘슬 소셜 컴플라이언스 플랫폼)-신고하기에서 하거나 스마트폰 앱스토어에서 K-water(케이휘슬 앱)을 설치하여 할 수도 있습니다. 모든 신고는 비공개로 접수, 처리되며 제보자의 신분과 제보 내용은 철저하게 보호되고 있습니다.
(3) 윤리ㆍ준법 실천 문화 정착 구성원의 윤리ㆍ준법 경영 실천 수준을 제고하기 위하여 다양한 활동을 진행하고 있습니다. 회사에서는 윤리경영에 대한 전 구성원의 인식을 더욱 강화하고자 필수적으로 전 임직원을 대상으로 매주 'CSR(Corporate Social Responsibility) 온라인 교육'을 시행하고 있습니다. 또한, 2019년 7월에 시행된 '직장 내 괴롭힘' 금지법에 대해서 전 임직원 및 자회사를 대상으로 교육을 시행하고 있습니다. 윤리경영에 대한 인식을 개선하고 실천 의식을 향상 시켰습니다. 이외에도 윤리경영 설문을 통해 윤리경영 수준을 진단하고, 구성원의 윤리경영 준
수 서약 등을 통해 윤리경영을 실천하고 있으며, 원칙을 지키는 자율 책임경영 정착을 위해 노력하고 있습니다.
(4) 윤리경영 및 준법경영 교육실적

구 분
교육방법
2023년
2022년
2021년

인원(명)
시간
인원(명)
시간
인원(명)
시간

윤리경영
온라인
680
1,700
656
1,640
650
1,625

직장내 괴롭힘 예방
온라인
680
680
656
656
650
650

성희롱 예방
온라인
671
671
641
641
646
646

※ 인원은 전기 보고기간말 기준이며 시간은 전체인원의 연간 누적 교육시간입니다.

아. ESG(환경ㆍ사회ㆍ지배구조) 경영

※ ESG경영 관련 사항은 하림 홈페이지(https://www.harim.com) ▷ 지속가능경영 ▷ ESG경영의 종합평가자료실에 게시된 ESG 보고서와 평가자료실에 게시된 내용을 참고바랍니다.

[(주)선진]

가. 업계의 현황

(1) 배합사료 사업부문1) 산업의 특성배합사료 산업은 우리들이 즐겨먹는 육류를 생산하기 위한 1차 생산재 산업으로 배합사료를 직접 소비하는 축산업과 매우 밀접한 연관성을 띄고 있고 축산업의 경기변동에 민감하게 반응하게 됩니다.또한, 국내에서 사용되는 배합사료의 원재료는 대부분 해외에서 수입되고 있고, 국내에서 생산된 배합사료의 대부분은 국내에서 소비되고 있습니다. 국제곡물가격, 환율 등이 배합사료 원가의 주요 변동요인이며, 각종 원재료를 분쇄, 혼합시 고도의 노하우가 필요하게 됩니다.

2) 산업의 성장성배합사료 산업은 축산업의 발전과 더불어 계속해서 성장해 왔으며, 축산업은 육류의 소비량에 비례하여 발전하였습니다. 90년대 후반에 이르러 이러한 성장세가 완만해지기는 하였으나, 최근에는 안전한 먹거리에 대한 시장선호 등에 부응하면서 새로운 시장을 찾아내고 있으며, 국가식량산업이라는 관점에서 접근하더라도 추후 급격한 감소는 발생하지 않을 것으로 판단됩니다.

3) 경기변동의 특성배합사료 산업은 경기에 영향을 많이 받지 않으나 계절적 특성으로 인하여 일부 축종의 매출변동이 발생합니다. 특히 여름에 동물의 식욕저하로 사료 매출량이 줄어드는 등의 일부 변동요인이 있습니다.

4) 경쟁요소배합사료시장은 현재 농협이 약 30%의 M/S를 확보하고 있으며 기타 15여개의 업체가 2~7%내외의 M/S를 확보하며 경쟁을 하고 있는 상황입니다. 또한 배합사료 판매의 특징은 철저한 대인판매체계로 광고 등의 효과보다는 사양프로그램 제공 등의 서비스와 배합사료의 품질 등에 의해 좌우됩니다.

5) 자원조달의 특성주요 원재료인 옥수수,소맥,대두박은 대부분 미국,중국,남미등지에서 수입하며 국내외 환율변동에 매우 민감합니다. 원재료 구매방식은 공개입찰방식에 의한 Flat방식과 Basis방식의 구매패턴을 적절히 혼용하여 구매경쟁력 제고에 노력하고 있습니다.

6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등
사료관리법에 의한 적용을 받으며 수입원재료는 할당관세에 적용을 받습니다.

(2) 식육/육가공 사업부문1) 산업의 특성
우리나라 식육산업 유통구조의 특징은 생축 및 지육에서 부분육으로의 유통구조의 개선이 이루어지고 있으며, 브랜드육의 유통과 인지도가 증가하고 큰 폭으로 증가하고 있습니다.세계 여러나라와의 FTA체결로 인해 육류수입이 가속화 되어 국내식육산업이 크게 위축될 것으로 예상되어 졌으나 그 효과는 아직까지 크게 두드러지고 있지 않은 것으로 보입니다.

2) 산업의 성장성농림축산식품부의 통계에 따르면 최근 30년간 1인당 육류소비량이 약 3.8배 성장하였습니다. 식습관의 서구화, 높아진 소득수준, 외식 산업의 발전 등이 그 원인으로 분석될 수 있습니다. 이러한 육류 소비의 증가 추세는 향후에도 지속될 것으로 보여집니다.

3) 경기변동의 특성육류소비는 경기에 대한 민감도가 높지 않다고 할 수 있습니다. 경기의 변동보다는가축의
질병으로 인하여 변동성이 크게 발생하게 됩니다. 축산물은 질병에 예민하고, 전파속도가 매우 빠르기 때문입니다.
4) 경쟁요소
중/소규모 회사들이 난립하여 경쟁을 하고 있는데, 국제경쟁력 향상에 초점을 두고 시설의 현대화/규모화 및 양돈의 수직계열화를 통한 양질의 돼지고기를 생산하고 있는 선진은 타사와 견주어 볼 때 우수한 경쟁력을 갖추고 있습니다.
5) 자원조달의 특성
기타의 브랜드육 제조사가 일반 계약농가의 원료돈을 대부분 사용하는데 비하여 선진은 사료공급, 양돈, 식육유통에 이르기까지 수직적 계열화를 구축하여 관련농장 의 돼지를 약70%까지 사용하여 균일한 품질과 육질의 고급화를 추구하고 있습니다.
6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등
축산물 유통가격 안정을 위하여 등급화 거래를 유도하고 있으며, 일정규모 이상의 기업의 축산업 참여 및 농장단위 사육규모의 제한 등이 있습니다.
(3) 양돈 사업부문1) 산
업의 특성
1990년대에 접어들며 양돈업의 규모화가 가속화되기 시작하여, 2010년도말의 구제역과 2011년의 축산업허가제 도입으로 인해서 규모화의 가속도가 크게 증가 하기에 이르렀습니다. 질병과 환경관리에 대한 민감도가 급격하게 증가한 결과라 할 수 있습니다.또한 세계 여러나라와의 FTA체결로 인한 시장개방 확대로 축산농가의 경영환경이 크게 악화될 가능성이 있으며, 국제곡물가와 환율 등의 급격한 변동에 따른 배합사료 가격변동에 노출되어 있는 상황에서 원가절감 등을 통한 국제 경쟁력확보가 최우선의 과제로 대두되고 있습니다.
2) 산업의 성장성
최근들어 맛보다는 환경친화, 건강증진 등으로 소비 트렌드가 급격이 변화하고 있고,이에 따라 깨끗한 양질의 원료돈 생산의 중요성이 크게 높아졌으며, 시장에서 가치를 인정받을 수 있는 브랜드육의 생산을 위한 양돈계열화 사업은 앞으로도 양돈사업의 큰 물결이 되고 있는 상황입니다.
3) 경기변동의 특성
양돈업은 경기의 변동보다는 자돈을 생산하여 비육돈까지 사육하는데 일정한 사이클이 존재하고, 그 사이클의 영향으로 돈가 또한 변화하게 됩니다. 다만, 질병과 기후 등 외부환경에 민감하게 반응하기 때문에 변동성이 높아질수 있습니다.
4) 경쟁요소
국제경쟁력 향상에 초점을 두고 시설의 현대화/규모화 및 양돈의 수직계열화를 통한 양질의 원료돈을 생산하고 있는 선진은 타사와 견주어 볼 때 우수한 경쟁력을 갖추고 있습니다.
5) 자원조달의 특성
선진은 사료공급, 양돈, 식육유통에 이르기까지 수직적 계열화를 구축하여 균일한 품질과 육질의 고급화가 가능하도록 사육과정을 설계하여 운영하고 있습니다.
6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등
2012년 1월 부터 가축분뇨 해양투기가 금지 되었으며, 각종 전염병으로부터 축산농가를 보호하고 국민에게 신뢰받는 축산업으로 지속 발전시키기 위해 2013년 2월 부터 축산업허가제가 시행되고 있습니다. 축산물의 품질 향상과 원활한 유통 및 가축개량 촉진을 위하여 축산물 등급화 거래가 시행되고 있으며, FTA협약에 따른 축산업 보호를 위해 각종 법령이 제정, 운영 중에 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분1) 영
업개황① 배합사료 사업부문
1979년 설립된 선진은 배합사료 및 축산물 제조,판매를 주사업으로 하고 있으며 총매출액의 약 50%정도 점유하고 있는 배합사료 부문은 1980년 일산 240M/T(8Hr기준)규모에서 2000년대에는 일산 500M/T(8Hr기준)규모로 성장하였고, 2014년 제2공장인 군산공장의 신설로 인해 현재에는 일산 1,000M/T(8Hr기준)규모까지 성장하였습니다. 또한, 선진은 전국적인 판매망을 구축하고 물류비 감소를 위해 전국 6개소에 물류센타를 운용하여 효과적인 판매체계 구축 및 고객만족을 위한 노력을 지속하고 있습니다.
② 식육 사업부문
1992년 9월 식육사업을 시작한 선진은 수직계열화를 통한 돼지고기의 차별성을 꾀하기 위하여 청정브랜드 돈육인 "선진포크한돈"을 탄생시켰고, 1994년 3월 국내 최초로 일본에 수출되는 돈육에 대하여 잔류물질검사 면제판정을 받아 대일수출에 하나의 획기적인 선을 그었으며, 국내에서는 현대백화점, 롯데슈퍼, 홈플러스 등 대형매장에 납품하고 있습니다. 또한 농림수산식품부 주관의 축산물 브랜드 전에서는2004년과 2007년 대상을 차지하였으며 해마다 꾸준히 수상하고 있습니다. 2009년 한국경제 주최의 올해의 브랜드 대상, 중앙일보 주최의 2009 하이스트 브랜드상 수상, 소시모(소비자시민모임) 우수축산물 브랜드 인증 등 품질과 소비자 신뢰도를 인정받고 있습니다.
③ 양돈 사업부문
양돈사업부문은 40여년의 양돈사업을 통해 쌓아온 노하우를 바탕으로 사양관리 프로그램의 최적화와 환경 및 질병관리를 통하여 생산성을 향상시켜 왔습니다. 이와 아울러 계약농가에 대한 사양기술, 환경 및 질병예방에 대한 꾸준한 컨설팅을 통하여 양돈사업 내에 있는 모든 이해관계자의 안정적인 수익성을 확보할 수 있었습니다.
④ 육가공 사업부문
육가공사업부문은 1987년 세계 유명 패스트푸드 업체의 한국파트너로 시작하여 30여년간 세계적 수준의 품질과 위생을 추구하고 있습니다. 그 결과 국내 농림축산식품부가 주관하는 베스트육가공품 선발대회, 독일의 DLG(독일농업협회)에서 주최한 ‘DLG 국제 품평회 '에서 다수의 수상을 하였습니다. 일산 40톤 규모의 냉동제품(패티류,까스류)과 20톤 규모의 냉장제품(햄류,소시지류)을 생산할 수 있는 생산설비를 갖추고 있으며, 현재 버거킹, 에버랜드, CJ제일제당, GS25, CU 등 주요 대형거래처에 주요 육가공품을 납품하고 있고, NS홈쇼핑, 홈앤쇼핑, 세븐일레븐 등에 “선진” 브랜드의 자사 제품을 직접 판매하고 있습니다.

(2) 시장점유율 등

1) 배합사료 사업부문 시장점유율
현재 배합사료업체는 사료협회소속과 농협소속이 대부분의 점유율을 차지하고 있습니다. 생산실적 기준으로 사료협회소속이 약 60%대, 농협소속이 약 30%대의 시장점유율로 추정됩니다. 선진의 경우 점유율을 추정하기 위한 통계자료가 없어 정확한 집계는 어렵지만 국내 시장점유율이 약 4~5% 내외로 추정됩니다.

2) 식육사업부문 시장점유율
식육사업부문의 돈육시장 시장점유율은 도축두수 기준(축산물 등급판정소의 등급판정 결과) 약4~5% 내외로 추정됩니다.

3) 양돈사업부문 시장점유율
양돈사업부문의 시장점유율은 통계청고시 사육두수 기준 약2~3% 내외로 추정됩니다.
4) 육가공사업부문 시장점유율
육가공사업부문의 시장점유율은 B2B 육가공품 매출을 기준으로 약4~5% 내외로 추정됩니다.

(3) 시장의 특성1) 배합사료 사업부문
배합사료는 생산재 산업으로서 축산업자를 주요고객으로 하고 있으며 이들의 대부분은 지역연고성이 뚜렷하고 소득수준은 높은 편입니다. 배합사료의 판매는 대부분 인맥에 의해 연결되어 있어 신규시장 확보가 매우 어려운 특성이 있으나 제공되는 서비스의 양과 질, 그리고 품질판매의 특성이 뚜렷합니다. 또한 배합사료는 수출은 거의 없고 내수시장 위주로 형성되어 있는 특성이 있습니다.
2) 식육, 육가공 및 양돈 사업부문
웰빙이 강조되는 사회적 분위기에서 육류의 소비가 줄어들 것이라는 예상이 많습니다. 하지만 전체적인 육류소비량은 극히 미미한 수준으로 줄어들고 있으며 그것도 대부분 우육과 계육의 소비가 준 것이고 돈육의 소비량은 변화가 거의 없습니다. 미국 등 수입소고기가 많이 수입되면 돈육의 가격이나 소비량에 영향을 줄 수 있겠지만 돈육의 사육두수와 도축두수가 매년 감소하는 추세이므로 소비량이 줄더라도 가격이 폭락하지는 않을 것으로 예상됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항 없음.

(5) 조직도

선진 조직도

다. 지적재산권 관련

(단위 :건)

구분
특허권
저작권
의장권
상표권

출원
5
-
-
9

공고
1
-
-
2

등록
11
15
2
16

합계
17
15
2
27

라. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정

(1) 사료사업

법령 및 규정

주요 내용

사료관리법

사료의 수급안정 품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 이바지하는 것을 목적

(2) 양돈 산업

법령 및 규정

주요 내용

축산법

가축의 개량ㆍ증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절ㆍ가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적

축산물 위생관리법

축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육ㆍ도살ㆍ처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적

축산계열화사업에관한 법률

축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적

가축 및 축산물 이력관리에 관한 법률

가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적

마. 사업부문별 요약 재무 현황
선진의 주요 사업부문별 매출액 비율은 배합사료부문 45.21%, 식육 사업부문 25.61%,양돈사업부문 16.00%, 육가공 사업부문 10.63%이며 그외 기타사업부문 2.55%로 구성되어 있습니다. 각 사업부문의 매출은 해당 국가에서 전액 내수로 이루어지고 있습니다. 판매 경로는 배합사료부문은 직접 사육농가에 대한 직접판매, 식육사업부문은 대형마트 및 도매유통경로를 통한 판매가 주를 이루고 있습니다.

[주요 사업부문별 요약재무정보]
①당분기

(단위 : 천원 )

구 분
사료부문
식육부문
양돈부문
육가공부문
기타
소 계
연결조정
총 계

외부수익
807,813,764
457,643,385
285,977,550
189,883,323
45,595,946
1,786,913,968
(348,422,320)
1,438,491,648

보고부문영업이익
85,792,630
(6,261,696)
(9,835,210)
8,768,718
(11,659,624)
66,804,818
11,273,597
78,078,415

보고부문 자산총액
1,270,355,229
33,843,281
410,354,621
121,134,291
101,247,896
1,936,935,318
(569,472,208)
1,367,463,110

보고부문 부채총액
686,466,679
18,263,819
251,536,219
63,887,305
129,808,363
1,149,962,385
(228,919,648)
921,042,737

②전기

(단위 : 천원 )

구 분
사료부문
식육부문
양돈부문
육가공부문
기타
소 계
연결조정
총 계

외부수익
1,061,563,119
609,013,154
381,052,494
250,139,060
72,975,162
2,374,742,989
(468,737,688)
1,906,005,301

보고부문영업이익
111,608,400
(7,898,781)
(20,783,404)
10,564,483
(10,947,278)
82,543,420
14,979,520
97,522,940

보고부문 자산총액
1,200,691,011
34,899,705
378,627,232
101,245,266
109,439,162
1,824,902,376
(566,777,823)
1,258,124,553

보고부문 부채총액
602,335,618
19,402,148
250,679,994
53,447,720
124,062,849
1,049,928,329
(234,906,032)
815,022,297

③전전기

(단위 : 천원 )

구 분
사료부문
식육부문
양돈부문
육가공부문
기타
소 계
연결조정
총 계

외부수익
1,025,924,322
615,026,716
362,725,274
261,439,142
73,511,172
2,338,626,626
(467,845,440)
1,870,781,186

보고부문영업이익
65,318,590
(6,741,612)
(339,299)
9,565,352
(7,181,361)
60,621,670
9,981,577
70,603,247

보고부문 자산총액
1,184,468,780
41,359,825
380,237,416
115,998,100
127,651,043
1,849,715,164
(516,098,987)
1,333,616,177

보고부문 부채총액
641,284,667
17,038,014
208,312,674
63,198,277
144,791,375
1,074,625,007
(181,630,780)
892,994,227

바. 환경관련 규제사항

<사료 사업>

1) 사업장관리 환경규제 준수

사료 생산공장은 제품을 생산, 포장하는 과정 중 발생하는 환경 관련한 악영향을 저감하기 위해 관련 법을 준수하고 있으며, 내부 환경기술 담당자의 지속적인 점검 및 관리를 통해 환경 법규를 준수하고 환경관련 문제를 예방하기 위한 프로세스를 시행 중에 있습니다.

사료 생산과정에 배출되는 대기오염물질인 먼지, 황산화물, 질산화물은 집진시설 및 대기 배출방지시설 72개소(이천 43개소, 군산 29개)를 통해 환경 오염을 예방하고 있습니다. 대기환경보전법에 의거 반기 1회 대기자가측정을 실시중에 있으며, 고체입자상 물질 50 ㎥이상의 저장빈, 분쇄시설, 건조시설은 별도의 배출시설 설치가 필요하여 이에 대한 집진설비를 신규 설치 및 유지관리하고 있습니다. 또한 보일러 시설은 저녹스 버너를 사용하여 질소산화물 저감을 하고 있습니다.

이러한 환경관리 내용에 대해 ‘대기배출원 관리시스템’과 ‘올바로 시스템’에 입력하여 정보를 공개하고 있으며 대기배출원 자가측정을 실시하고 있습니다.

또한 환경담당자 선임 및 대기환경관리자 교육 수료를 통해 환경관리의 전문성 제고에 노력하고 있습니다. 국내의 주요 관련 법률은 다음과 같습니다.

① 일반환경관리 : 물환경보전법, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 소음/진동관리법,

잔류성유기오염물질관리법, 화학물질관리법, 지하수법, 수도법, 하수도법, 환경오염시설통합관리법, 환경오염피해구제법 등

② 기타사업장환경관리 : 저탄소 녹색성장 기본법, 에너지 이용 합리화법, 다중 이용시설 등의 실내 공기질 관리법 등

2) 기후변화 대응활동

사료 공장은 온실가스 배출거래제 규제 적용 대상업체는 아니지만 전세계적으로 이슈인 기후변화 대응과 관련하여 온실가스 감축을 위해 보일러 연료를 청정원료인 LNG(도시가스)를 원료로 사용하고 있습니다.

<양돈(계열화) 사업>

양돈 사업을 영위하는 과정에서 축산물에 의해 환경에 악영향을 가져올 요인이 발생할 수 밖에 없습니다. 관련하여 제일종축은 현대화된 친환경 농장(2014년 준공)으로 양돈장의 모범사례로 평가 받아 관공서와 관련업계의 견학농장이 되고 있습니다.

1) 공기 정화실에서 3중 필터를 거쳐 외부로 배출되는 공기는 악취가 없으며, 배출가스를 저감하여 대기오염을 예방하고 있습니다.

2) 폐수 정화시설을 기존 8단계 활성오니시스템에서 13단계 활성오니와 고도처리시설로 구축, 이를 통해 1일 처리량 150톤 규모의 폐수 수질을 법 기준치의 1/10수준으로 운영하고 있습니다.

3) 퇴비화 시스템으로 이중으로 밀폐된 돈분 발효장에서 퇴비원료를 생산하고 있습니다. (연간 4,270톤)

4) 양돈장 돈사 지붕을 활용한 신재생 태양광발전시설 구축(용량2,221kw)

<식육 사업>

1) 친환경 재활용 포장재 사용

아이스팩 활용이 불가피한 축산식품 영역에서 친환경 소재의 아이스팩을 선진포크한돈을 비롯한 온라인 스토어 선진팜에서 판매되는 제품에 확대 적용하고 있습니다.

불필요한 과대포장 대신 재활용이 가능한 포장재를 사용하며, 캠핑 등 외부활동과 장바구니로 재사용 가능한 보냉팩을 사용하고 있습니다.

<육가공 사업>

1) 환경교육 : 공무팀 등 매년 정기적 교육 수료(환경기술인 법적교육)

2) 신재생에너지 및 환경오염방지시설

① 수질오염 방지시설

- 폐수처리장 : 물리, 화학, 생물학적 처리

② 대기오염방지시설 : 보일러 4대 운영하며, 저녹스버너(연소조절장치)를 통해 먼지, 황산화물, 질소산화물을 대기 배출을 허용 기준 이내로 배출

(법적기준에 따라 6개월마다 측정중)

사. 윤리경영 및 준법경영선진은 건전한 이윤창출을 통해 지속적인 고용창출과 성실한 납세 등 사회 공동체 일원으로서의 기본책무를 성실히 수행하도록 하고 있습니다. "함께 만드는 넉넉한 세상"이라는 기업의 사명을 실현하기 위해 2011년 4월 30일 윤리경영을 선포하고 추진 조직을 구성, 운영하고 있습니다. 또한 홈페이지에 윤리헌장, 윤리경영 강령, 윤리경영 실행지침을 공개하고 있으며, 임직원들은 윤리경영 서약서를 작성하고, 윤리경영 실행지침을 실천하고 있습니다. 2020년 4월부터 내부신고제도를 운영하여 부패관련 내부통제를 강화하였습니다. 신고가 접수되면, 감사위원회에 보고하고, 조치하도록 하여 내부신고제도를 통해 반부패 프로그램을 운영하고 있습니다.그리고 협력사에 있어서도 윤리경영을 실천하고 있습니다.홈페이지에 공개한 윤리강령, 윤리강령 실전지침을 통해 모든 계약에 있어서 공정하고 투명하게 업무를 수행할 것과 거래상의 우월적 지위를 이용하여 불공정한 거래조건 등 부당한 요구를 하지 않도록 하고 있습니다. 협력사의 근로자 분들과 정기적으로 간담회를 갖고 있어 고충사항에 대해 관찰하고 개선할 수 있도록 노력하고 있습니다. 또한 그 과정에서 협력사 근로자의 인권 및 윤리경영에 대한 고충이 확인되면, 그 고충으로 인해 선진의 사업에 악영향을 미칠 수 있기 때문에 가능한한 개선될 수 있도록 노력하고 있습니다. 그리고 협력사 선정시에도, 협력사의 근로자 인권이나 윤리경영수준에 대한 내용이 포함된 업력이나 평판 등을 살펴보고 있으며, 계약품의시 해당 내용을 보고하여 선정기준으로 삼고 있습니다.소비자에 있어서도 소비자중심경영(CCM, Consumer Centered Management)에 대한 규정을 제정하여 홈페이지에 공개하여 준법/윤리경영을 실천하고 있습니다.거래당사자인 소비자와 사업자 모두 상호간에 신뢰 관계가 형성될 수 있도록 각자가 해야 할 의무나 책임을 다하도록 하고 있으며, 각종 표시사항이나 사용설명서를 정확하고 투명하게 공개하도록 하고 있습니다. 또한 회사는 제품에 문제가 발생할 경우 최대한의 성의를 가지고 해결하며, 또 다른 문제가 발생하지 않도록 노력하는 등의 책임있는 역할을 하고 있습니다.선진은 준법경영 점검을 위하여 상법 제542조의 13에 따라 법적요건을 갖춘 준법지원인을 섬임 하였으며 준법지원인에 대한 상세내용과 활동내역을 사업보고서에 상세히 공시하고 있습니다. 준법지원인은 경영진 및 임직원의 준법여부 및 회사 경영활동의 적법성을 점검합니다.

아. ESG(환경ㆍ사회ㆍ지배구조) 경영선진은 "함께 만드는 넉넉한 세상"이라는 기업의 사명을 실현하고 지속가능경영을 신철하기 위해 ESG활동 전담조직을 구성하고 공시서류제출일 기준 지속가능경영 추진 및 ESG활동 점검을 위하여 이사회 내 위원회(ESG위원회)를 신설하여 운영하고 있습니다.

(1) 환경

1) 환경경영 추진 / 축산업 지속가능성 확보선진은 대한민국 축산업 선도기업으로써, 축산업의 지속가능성을 확보하고자 지난 2020년 7월 16일 축산환경솔루션 전문기업 ‘세티’를 설립하고, 환경경영 방침을 수립하였습니다.

환경경영방침1

환경경영방침2

또한 ‘선진포크한돈’의 원료인 돼지를 공급하는 농장에 기술지원, 현장지원 등 지속적인 지원사업을 실시하여 공급업체의 환경경영 역량 강화에도 힘쓰고 있습니다.

환경지원사업실적

2) 친환경 / 기후변화 대응

선진은 환경규제.법령 준수 및 친환경 사업을 통해 ESG경영을 적극 추진하고 미래세대를 위한 기후변화 대응에 앞장서고 있습니다.

①친환경포장제 도입식육부문과 육가공부문에서 MEK, EA, Toluene 등 유해화학물질을 사용하지 않는 환경 친화적 녹색기술 적용 포장재를 도입하고있으며 친환경 아이스팩을 도입하여 연간 약 57,600개 분량(8,460 리터)의 아이스팩용 젤을 절감하고 있습니다.

② 에너지 사용 절감사료부문에서는 생산설비 개선을 통해 전력사용량을 절감하였고, 육가공부문에서는 보일러 부품 교체를 통해 질소산화물 배출량을 개선하는 등 기후변화 대응을 위한 에너지 사용량 절감과 온실가스 배출량 감축을 지속적으로 추진하고 있습니다.

스크린샷 2023-07-31 145019.jpg
에너지사용량

스크린샷 2023-07-31 145055.jpg
용수사용량

스크린샷 2023-07-31 145136.jpg
오폐수폐기물 발생량

③ 신재생에너지선진은 신재생에너지 개발(투자)에도 앞장서고 있습니다. 선진 제일종축에서는 태양광 발전소 운영을 통해 매년 280만 kWh 이상의 전기를 생산,공급하고 있습니다.

신재생에너지(태양광)매출실적

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신재생에너지 공급인증서

④ 무항생제축산물 인증선진 식육부문에서는 고객에게 보다 안전한 제품을 제공하고자 항생제가 첨가되지 않은 사료를 급여하여 키운 식육제품을 생산하고 무항생제축산물 인증을 받고있습니다.

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무항생제축산물 인증서

⑤ 디지털 탄소발자국 줄이기선진은 디지털 기기 사용으로 발생하는 이산화탄소량 절감을 위해 (사)소비자공익네트워크와 '디지털 탄소발자국 줄이기 실천 협약'을 맺고, 탄소발자국 줄이기를 위한 캠패인을 진행중에 있습니다.

3) 환경 위험성 관리

선진은 안전 및 환경사고 관련 대응체계를 수립하고, 화학물질의 환경적 위험성 관리를 위해 정기적 점검을 실시하고 있습니다.

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유해화학물질관리자 신고증

4) 생물종다양성 보전 활동선진은 UN의 국제연합식량농업기구인 FAO에 한국 고유 돼지품종으로 선진 단양GGP의 돼지품종 2종을 2014년 등재, 지속적인 품종 유지 및 육종관리를 하고 있습니다.

선진 고유품종 2종.jpg
선진 고유품종 2종

(2) 사회

1) 선진 윤리경영

선진은 ‘함께 만드는 넉넉한 세상’이라는 기업의 사명을 실현하기 위해 2011년 4월 30일 윤리경영을 선포하였습니다. 이후 윤리경영 가이드북 배포, 임직원 윤리경영 실천 서약서 작성, 윤리경영교육 등 윤리경영 정착을 위한 활동을 지속 추진해오고 있습니다.

선진은 ‘함께 만드는 넉넉한 세상’이라는 기업의 사명을 실현하기 위해 2011년 4월 30일 윤리경영을 선포하였습니다. 이후 윤리경영 가이드북 배포, 임직원 윤리경영 실천 서약서 작성, 윤리경영교육 등 윤리경영 정착을 위한 활동을 지속 추진해오고 있습니다.

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선진 윤리경영 추진이력

2) 근로자 인권

선진은 근로자의 일ㆍ생활 균형을 위해 출산ㆍ양육지원, 유연근무제도 정착, 가족친화직장문화 조성 등의 활동들을 적극 추진 중입니다.

위와 같은 가족친화제도의 우수한 운영을 인정받아 2020년에 ㈜선진햄, 2021년에는 ㈜선진FS가 각각 ‘가족친화경영인증’을 획득하였습니다.

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선진에프에스 가족친화인증서

선진햄 가족친화인증서 ~25.11.jpg
선진햄 가족친화인증서

또한 선진은 근로자 인권침해 예방을 위해 고충처리제도, 내부신고제도, 인권교육 프로그램 등을 운영하고 있으며, 근로자의 정신건강 증진을 위한 심리상담 지원 서비스를 시행하고 있습니다.

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선진 상담포유서비스

3) 동반성장 / 공정경쟁

선진은 상생 생태계 조성 및 협력사와의 동반성장을 위하여 다음과 같은 재무적.비재무적 프로그램을 설치.운영하고 있습니다.

- 재무적 지원 : 거래처 채무보증 / 대여금 지급 / 설비설치 지원

- 비재무적 지원 : 협력업체 안전교육 지원 / 컨설팅(세무, 사양관리 등)

또한 선진은 산업 내 공정경쟁체계를 구축하고, 이를 통해 산업의 생산적 발전이 이루어질 수 있도록 힘쓰고 있습니다.

4) 소비자 보호

선진은 소비자의 안전을 고려한 제품 및 서비스를 제공하고, 차별화된 고객가치를 창출하기 위해 노력하고 있습니다.

소비자의 식탁에 안전한 식품을 제공하기 위해 사육-도축-가공-유통 전 과정에서 HACCP(식품위해요소 중점관리기준) 인증을 받았습니다.

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선진 사업장haccp 인증서

식육부문에서는 HACCP보다 더 깐깐한 선진 자체 관리기준 SPQS(Sunjin Pork Quality System)을 적용해 최고의 맛과 신선도를 유지하고 있으며,육가공 부문에서는 FSSC 22000 인증을 획득하며 제품 신뢰성 확보와 글로벌 경쟁력 강화의 발판을 마련하였습니다.

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선진 육가공fssc22000 인증서

또한 소비자 만족도 제고 프로그램 도입, 소비자 의견 청취채널 운영, 소비자 피해보상기구 마련 등 경영 전반에서 소비자 중심의 활동을 추진하고 있습니다. 이를 통해 한국소비자원과 공정거래위원회에서 주관하는 소비자중심경영(CCM) 인증에 지난 2011년 부터 현재까지 12년 연속 인증 획득을 이어오고 있습니다.

소비자중심경영 기업 표창.jpg
소비자중심경영 기업 표창

소비자중심경영 기업 인증서 2023.jpg
소비자중심경영 기업 인증서 2023

5) 사회책임경영

선진이 추구하는 사회책임경영은 단순히 보여지기 위한 활동이 아닙니다. 실제 수혜자에게 도움이 되고, 지속 가능한 상생의 환경을 구축하고, 모두가 함께 참여하는 기업문화를 정착시키는 것을 목적으로 하고 있습니다.

기부.봉사와 같은 기존 사회공헌 활동들은 물론, 농어촌지역 발전 지원을 위한 ‘1사 1촌 협약’, 올바른 식문화 전파를 위한 ‘선진포크한돈 포크리에’, 축산 ICT기술 확대 및 축산환경 선진화를 위한 ‘견학.교육 프로그램’, 우수 축산인재 육성과 축산업 관심증대를 위한 ‘선진 리더십 프로그램(SLP)’등 다방면의 CSR 사업들을 운영하고 있습니다.

선진csr가치체계도

선진csr활동

[참고 : CSR활동_주요 수상 표창 내역(20~22)]

- 2020 강동구청 코로나19 우수기부자 선정

- 2020 선진 유전자원 사랑나눔봉사회 행정안전부장관 표창

- 2020 대한민국 사회공헌대상 사회공헌부문 농림축산식품부장관상 수상

- 2021 강동구청 모범구민 표창 - 2022 농어촌 상생협력기금 운영공로 농림축산식품부 장관상 - 2022 농어촌 상생협력기금 운영공로 농림축산식품부 장관상 - 2022 둔촌2동 주민자치회 표창 - 2023 공정거래위원회 소비자중심경영 기업 표창

6) 선진의 동물복지

건강한 동물로 생산되는 축산물은 건강합니다. 안전한 먹거리와 윤리적 소비에 대한 소비자들의 관심이 그 어느 때보다 높아지고 있는 요즘, 선진 대한민국 축산식품 선도주자로써 안전한 먹거리 제공과 건강한 식문화 조성을 위해 동물복지 확대에 앞장서고 있습니다.

(2020년 기준) 국내 전체 양돈농가 약 6,200여 호 중 동물복지 인증 양돈장은 총 20곳에 불과합니다. 이 중 선진 관련 농장은 직영농장인 제일종축을 포함해 총 13곳으로, 전체 동물복지 양돈장의 65%가 선진 관련 농가입니다. 이처럼 선진은 국내 동물복지인증을 선도하고 있습니다.또, 선진은 2016년 동물복지 돼지고기 브랜드인 ‘선진포크한돈 바른농장’을 국내 민
간식품기업 최초로 론칭하였습니다. 선진은 앞으로도 동물복지 돼지고기 생산 확대를 통해 소비자에게 건강한 먹거리를 제공하도록 하겠습니다.

(3) 지배구조
선진은 건전한 기업지배구조의 구축이 모든 이해관계자의 신뢰를 확보하고 성실하고 책임있는 경영활동을 수행하는 밑거름이 되어, 궁극적으로 "고객만족과 생산성에서 글로벌 리더" 비전을 실현하는 첩경이라는 믿음을 가지고 기업지배구조 헌장을 제정하였습니다. 이를 기반으로 기업경영에 투명성과 효율성을 제고하고 이해관계자의 가치 창출을 실현해 나가고 있습니다.

1) 지분구조
선진의 최대주주는 (주)하림지주( 11,890,211주,50%)이며 특수관계인 5명(12,387주,0.05%), 나머지 기타주주등이 주주로 구성되어 있습니다.
2) 주주의 권익 보호
선진은 주주의 의결권 행사를 위해 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 2015년 이사회에서 도입 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여 운영하고 있습니다.선진은 1주 1의결권 원칙에 따라 주주의 권리를 행사하며 상법 및 관련법령이 정하는 기준에 따라 주주의 본질적인 권리를 보호하고 거래관계에 있어 주주라는 이유로 특별대우를 하지 않으며 부당한 내부거래 및 자기거래로 부터 주주를 보호합니다.

3) 주주 환원정책
선진은 정관에 의거 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 배당가능이익내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.
[배당정보]

구분
2023년
2021년
2020년

배당금총액 (원)
2,377,920,800
2,377,920,800
2,377,920,800

주당 배당금 (원)
100
100
100

주당순이익 (원)
809
975
1,345

배당성향
12.36%
10.35%
7.49%

당기순이익 (원)
23,596,235,060
41,094,963,309
8,871,450,934

배당종류
현금
현금
현금

배당수익율
1.51%
1.07%
0.90%

4) 이사회 구성 및 운영
선진의 이사회는 사내이사4인, 사외이사 3인을 포함한 총 7인으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 대표이사가 겸직하고 있습니다.선진은 이사회활동을 점검하고 이사회구성원의 책임감을 강조하기 위하여 2021년 11월 이사회평가 제도를 도입하여 시행하고있습니다. 매 사업연도 이사회 활동에 대해 설문서를 통한 평가와 이사회 참석율을 기반으로 5점 만점척도로 평가하며 평가결과는 평가 후 가장 빠른 이사회에 보고하여 이사회활동 개선에 활용하고 있습니다.선진의 사외이사는 전원 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회에서 독립성을 갖춘 후보를 선별하여 주주총회에서 선임합니다. 사외이사 후보는 산업계, 금융계, 학계, 법조계, 회계분야 등 전문적인 지식과 경험을 갖추고 경영진 및 특정 주주로부터 독집적인 의사결정을 할 수있는 자격을 갖춘 후보를 선발하고 있습니다.

[이사회내 위원회 현황]

(기준일 :
2024년 3월 31일
)

위원회 명
구성
목적

감사위원회
3인 전원 사외이사
회사 회계 및 업무에 대한 독립적인 감사

사외이사후보추천위원회
3인 전원 사외이사
독립성과 전문성을 갖춘 사외이사 후보 추천

내부거래위원회
3인 전원 사외이사
내부거래의 적정성 검토 및 승인

보상위원회
3인 전원 사외이사
이사보수의 적정성 검토 및 투명성 제고

ESG위원회
3인 전원 사외이사
지속가능경영 추진 및 ESG활동 점검

5) 감사위원회 선진의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어있으며 회계 전문가 1인을 포함하여 구성되어 있습니다. 감사위원회는 회계 및 업무 감사에 관한 사항을 법령과 정관에 의거 독립적으로 수행하며 필요한 정보에 자유롭게 접근할 수 있으며 필요한 경우 회사
의 비용으로 외부 전문가의 자문을 받을 수 있습니다.
[기업지배구조 모범규준과의 차이]

모범규준 권고사항
㈜선진 채택 여부
비고

기업지배구조헌장 도입
○
2021년 11월 도입

임직원 윤리 규정 도입

○

2011년 4월 도입

이사회 구성(과반수 사외이사)
-
사내이사4명, 사외이사3명

대표이사와 이사회 의장의 분리
-
전문성과 경영 효율성 제고 목적

이사회 활동 내역, 출석률 및 주요 안건에 대한 찬반 여부 공시

○

-

사외이사 추천 위원회 구성

○

사외이사3인

감사위원회 구성(사외이사 전원)

○

사외이사3인

이사회 및 각종 위원회의 역할과 운영 절차에 관한 규정 도입

○

-

회사의 비용으로 이사의 손해배상 책임보험 가입

○

-

이사회 활동 내용 평가

○

2021년 11월 이사회평가 제도 도입

외부감사인의 독립성 유지

○

-

대표이사 및 재무 담당 책임자의 재무보고에 대한 정확성과 완전성 인증

○

대표이사 및 신고 업무 담당 임원의 확인

모범규준과의 차이 공개

○

홈페이지 및 사업보고서 공개

감사보고서 및 중요 수시공시 사항의 한글 및 영문 공시
○
제11기 영문 감사보고서 홈페이지 공개

[(주)팜스코]

가. 업계의 현황(1) 산업의 특성

1) 배합사료사업

가) 축산업의 기초가 되는 산업

배합사료사업은 과학적인 설계기술을 바탕으로 각종 원료를 저장, 분쇄, 혼합, 계량, 가공하는 공정을 거쳐 위생적이고 안전한 제품을 생산함으로써 가축의 성장에 필요한 영양소를 고르게 공급하는 산업입니다. 축산업에 있어 가장 기초가 되며, 축산업 생산비 중 가장 큰 비중을 차지하고 있어 축산업계에 미치는 영향이 큰 산업입니다.

나) 품질 유지 및 개선이 중요한 산업

배합사료는 축산물의 건강 상태에 직접적인 영향을 주기 때문에 축산물에서 나오는 양질의 고기를 얻기 위해서 굉장히 중요한 투입 자원입니다. 배합사료의 품질이 변동성이 크거나 혹은 적절한 영양을 축산물에 전달하지 못 한다면 축산물의 질병이나 체중 감소 등 축산물에 부정적인 영향을 줄 수 있기 때문에 우수한 품질을 유지하는 것은 굉장히 중요하며, 이에 따라 사료에 대한 신뢰도가 중요한 산업입니다. 또한 배합사료의 품질에 따라 육질 등에 차이를 보일 수 있기 지속적인 품질 개선이 이루어져야 하며, 품질이 경쟁사보다 좋지 않다고 인식될 경우 고객층에서는 업체를 바꿀 수 있는 유인이 커지기 때문에 품질 개선 또한 중요한 산업입니다.

2) 식품사업2-1) 신선식품사업

가) 위생관리가 중요한 산업

돼지고기 산업은 돼지라는 생물이 곧 제품이기 때문에 바이러스나 세균 등에 따라 생산에 차질이 발생할 수 있어 위생관리가 굉장히 중요한 산업입니다. 집단 사육을 하는 농장의 특성상 한 마리라도 질병에 노출될 경우 집단 폐사하거나 도축될 수 있어 해당 농장에서는 재산적 피해가 클 뿐 아니라 주변 지역으로의 전염까지 우려되기 때문에 위생관리는 그 무엇보다 중요한 사항입니다.

나) 후방산업인 사료산업이 중요한 산업

돼지를 사육하는데 가장 중요한 비중을 차지하는 원재료는 사료이며, 사료는 옥수수, 대두 등 곡물로 제조되기 때문에 곡물의 시세가 중요합니다. 국내에서 제조되는 곡물은 대부분 해외에서 수입되고 있어 환율 변동 및 국제 곡물 시세에 따라 돼지의 사육에 따른 생산비가 변동될 수 있습니다. 양질의 곡물로 제조한 사료를 통해서 사육을 해야 좋은 품질의 돼지를 사육할 수 있기 때문에 후방산업인 사료가 굉장히 중요한 역할을 차지하고 있으며, 이에 따라 기업집단 하림에서는 수직계열화를 통해 양질의 사료를 적시에 투입하여 돼지를 사육하고 있습니다.

2-2) 육가공사업

육가공사업본부는 국산 돈육만을 사용한 지방이 3%이하인 '3%날씬한 햄’시리즈를 출시하였습니다.

2013년 기자간담회를 갖고 '3%날씬한’신제품 브랜드 출시를 공식 발표했는데 두부보다 지방함량이 더 낮은 햄소시지 제품군을 출시해 기존 햄 제품들과 차별화를 꾀하고 있습니다. 농장에서 식탁까지 일관되게 관리한 통합경영 시스템에서 생산 가공된 국내산 고급원료육만을 사용했고, '3% 날씬한’ 햄소시지 제품들은 오랜 기간 제조기술 연구를 통해 얻어진 결과입니다.

뒤이어 출시한 '새맛햄’은 새우젓을 함유한 햄으로 애경, 롯데, 현대백화점 등에 런칭했으며 한돈 소비 촉진과 가공육의 고급화를 동시에 이룩하는 활동을 전개하고 있습니다.

2014년 6월에는 기존 자사제품 대비 약 30% 나트륨을 줄인 ‘나트륨을 줄인 담백한 저염햄’을 새롭게 출시하였습니다. 염화나트륨 대신 칼륨을 사용하여 짠맛을 유지하였으며 국내산 돼지고기만을 사용해 식감이 탱탱하고 쫄깃하며 6무첨가제품으로 햄 본연의 맛을 살렸습니다. 항상 소비자건강과 편리성을 최우선으로 생각하는 프리미엄 육가공 브랜드로 거듭나기 위해 힘쓰고 있습니다.또한 2017년 (주)팜스코푸드(구_산과들에프앤씨)를 인수하였으며 2022년 12월 30일 (주)팜스코와 합병을 통하여 신선식품사업과 육가공사업을 합쳐 2023년부터 식품사업본부로 새롭게 거듭나고 있습니다.3) 계열화사업계열화사업본부는 오랜 계열 노하우를 바탕으로 사육두수 증대, 질병예방, 사양관리 프로그램의 체계화 등으로 국내축산 농가들로부터 팜스코의 자돈은 안정적인 수요를 창출하고 있으며 질병의 저항력, 성장성, 모돈의 우수성 등 사양관리 프로그램을 진행하고 있으며, 고객지원팀을 통해 농가의 열악한 환경의 악순환에서 벗어날 수 있게 축산 컨설팅을 하고 있습니다. 즉 세일즈에만 그치는 것이 아니라 농가 컨설턴트의 역할을 수행함으로써 농가와 회사 모두 Win Win하는 효과를 기대하고 있습니다. 또한 소모성 질병 및 FTA 체결 등 양돈 산업의 새로운 돌파구를 찾고자 국가 주도의 전문 종돈업 육성정책에 힘입어 브랜드화를 시도했습니다. 이를 통해서 우수한 종돈 확보 및 종돈장의우수 인력 확보와 더불어 국내 종돈 능력 및 개량 성과에 있어서 비약적인 향상을 가져 올 것이라고 예측하고 있습니다.

4) 태양광사업

태양광 발전은 지속 가능한 에너지 시대의 핵심 기술로 자리매김하며 전 세계적으로 빠르게 성장하고 있습니다. 화석 연료에 대한 의존도를 줄이고 탄소 배출량을 감소시키는 데 기여하는 친환경 에너지원으로서, 팜스코는 농장 시설물 유휴 공간(돈사 외 건물 지붕)을 활용하여 신규수익을 창출하고, 친환경 전력 발전(태양광)사업을 통해 브랜드가치 향상에 기여하고자 태양광사업에 진출하였습니다. 시간당 3천kw의 전기 생산시설을 갖춘 돈사 모델은 청정에너지를 생산해서 이용하는 또 다른 친환경 축산의 방향성을 제시했다는데 그 의미가 큽니다. 평균적으로 하루 3.3시간의 가동시간을 기준으로 할 때, 하루 생산 전력량으로 최소 일반가정 30가구의 한 달 사용 전력량을 생산할 수 있습니다.

(2) 산업의 성장성

1) 배합사료사업

배합사료산업은 국민소득 증가에 따른 식생활 수준의 향상으로 육류소비가 증가하게 되면서 전방산업인 축산업의 규모가 커지게 되면서 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 특히 과거에는 축산물에 대해 식품 부산물로 사육하였으나 사료에 따라 축산물의 질이 크게 달라질 수 있다는 인식이 업계 전반에 인식됨에 따라 배합사료로 사육하는 농가가 증가하게 되었으며, 농가의 대규모화가 꾸준히 이루어지고 있기 때문에 배합사료는 일정 수준 이상의 규모를 유지 및 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

배합사료 시장은 축산업의 기초가 되는 시장이며, 축산업은 국가 안보와 관련된 식량 자원과 관련된 산업이기 때문에 사양 산업이 되는 경우는 없을 것으로 예상되며, 타국과의 FTA를 통한 농축산물 유입, 구제역과 조류 인플루엔자 등과 같은 전염병 발병과 같은 외부 통제불능 변수가 발생할 경우 배합사료 시장도 타격이 있을 수는 있으나 제한적일 것으로 판단됩니다. 이에 따라 2014년 18.7백만톤에서 2023년 21.9백만톤으로 연평균 1.77%의 성장률을 보이며, 완만한 성장세를 보일 것으로 전망됩니다.

2) 신선식품사업

국내에서 사육되는 돼지는 2009년 959만 마리에서 2021년 1,121만 마리로 연평균 1.31%의 성장률을 보이며 성장하였습니다. 2011년 구제역 파동으로 인해 돼지의 사육이 일순 감소하는 모습을 보였으나 2012년에 예년 수준을 회복하였으며, 2014년에는 1,000만 마리를 처음으로 돌파하였습니다. 돼지고기는 삼겹살, 목살, 갈매기살 등 일반 서민들이 즐겨하는 음식으로 꾸준한 소비세를 보이고 있으며, 성숙기 시장으로 과거의 성장 기조를 이어갈 것으로 전망되고 있습니다.

3) 계열화사업계열화사업부문은 정부가 청정화된 종돈장을 대상으로 종돈장별 최우수 종돈을 선발하고, 정액을 여러 농장과 공유 및 평가하여 우량 종돈을 생산하기 위해 돼지개량 Network 구축사업을 추진하고 있는데 종돈장에서 부계 및 모계의 모돈을 통한 생산기반을 만들어 가고 있습니다. 또한 정부는 FTA 등 개방화 대응방안으로 돼지 생산비의 60%이상을 차지하는 사료비용을 절감하고 환경부담도 완화시키기 위해 국내 실정에 맞는 양돈사료 공급방안을 강구하고자 실천적 이행방안을 마련하기로 하였습니다. 2014년부터 돼지고기 이력제가 전격 시행되었는데 사육부터 도축, 포장처리 및 판매까지 전 단계에 걸쳐 거래 단계 정보를 기록 관리함으로써 가축질병 문제가 발생시 이력을 추적해 원인을 규명하고 필요시 회수 폐기 등 신속한 조치가 가능하기 위해 도입되었습니다. 다만, 종돈의 경우에는 경제적가치가 높음을 고려해 등록, 폐사, 이동시 소와 같은 신고의무를 부여해 개체별로 이력관리가 가능하도록 했습니다.

(3) 경기변동의 특성

1) 배합사료사업

배합사료산업은 축산물 가공시장의 활성화 수준, 축산물 시세의 변동, FTA 등 농축산물 수입과 관련된 정부정책의 시행, 조류 인플루엔자나 구제역 등 전염병 발생 등에 따라 수요가 변동될 수 있습니다.

2) 신선식품사업

수요에 크게 영향을 미치는 것은 돼지 구제역 등 전염병 발병에 따른 소비심리 위축으로 수요가 축소될 수 있습니다. 다만, 팜스코의 경우 철저한 방역 시스템을 구축 및 보유하고 있어 전염병 발병으로 인한 리스크를 제한하고 있습니다. 축산업 내 타제품군인 닭이나 소의 경우 조류 인플루엔자나 광우병과 같은 전염병이 발병할 경우 반대급부로 닭고기의 소비가 증가할 수 있는 요인이 있습니다.(4) 경쟁요소1) 배합사료사업

배합사료사업은 허가제에서 등록제로 바뀌었으나 기존 업체간 경쟁이 심하고, 최초투자비용이 높아 신규 진입장벽은 높은 편입니다. 그러나 국내라는 한정된 시장 내에서 업체들 간의 과다경쟁이 벌어지고 있어 배합사료 업체간 경쟁이 심화되고 있습니다. 다만, 영업망 확충 및 연구개발을 지속적으로 수행하는 제일사료를 비롯한 상위 몇 개의 기업이 배합사료 시장의 포지션을 넓혀가는 등 과점 시장의 형태를 점차 보이고 있어 경쟁 상황은 향후 안정화될 것으로 예상됩니다.

2) 신선식품사업

국내 신선식품산업은 팜스코, 선진, 팜스토리 등이 시장을 주도하고 있고 다수의 소형 기업이 있는 과점시장이며, 진입장벽은 지속적으로 높아지고 있어 신규로 산업에 진입하기가 어렵습니다. 이러한 배경에는 축산업을 둘러싼 환경규제가 점차 강화되고 있는 점을 들 수 있습니다. 그동안 국내 신선식품산업이 급속한 양적 성장을 겪으면서 분뇨로 인한 환경오염, 악취로 인한 민원 발생 등 여러 사회적인 부작용도 함께 발생시키면서 신선식품산업에 대한 환경규제가 지속적으로 강화되고 있으며, 이는 신선식품산업의 진입장벽으로 작용하여 신규 기업이 새롭게 시장에 진입하기가 쉽지 않습니다.

3) 계열화사업계열화 사업은 지속적으로 진입장벽이 높아지고 있어 신규로 산업에 진입하기가 어렵습니다. 이러한 배경에는 축산업을 둘러싼 환경규제가 점차 강화되고 있는 점을 들 수 있습니다. 또한 우수품질의 종돈개량을 통한 육종개발과 선진 양돈기술 습득을 통하여 브랜드 품질의 규격적 한돈을 출하하고 있으며, 철저한 방역을 통한 질병예방 및 오염원 제거, 생산성향상을 통한 원가 경쟁력을 확보하고 있기 때문에 신규 기업이 새롭게 시장에 진입하기가 쉽지 않습니다.(5) 자금조달상의 특성

배합사료의 원료가 되는 곡류(옥수수, 소맥, 대두박 등)는 대부분 수입에 의존하고 있으며, 곡류의 수출국이 미국, 중국, 태국, 호주 등 일부 특정국에 한정되기 때문에 이들 국가들의 공급량 및 정책에 따라서 곡류의 가격과 수급에 상당한 영향을 미치게 될 것입니다. 또한 수입물대 결재가 전액 외환으로 이루어지기 때문에 환리스크의 위험도 상존하고 있습니다. 특히 사료가격의 대부분이 원재료 가격으로 구성되기 때문에 사료가격 안정화를 위해서는 사료수입원료에 대한 무관세, 원료공동구매, 부가세 의제매입세액 공제율의 상향조정 등 정책적인 지원도 필요할 것입니다. 부족한 사료자원의 안정적 확보를 위해 해외 곡물자원 확보를 지속적으로 추진해 나가되 민간주도의 해외 자원개발의 한계를 극복할 수 있는 범정부적 차원의 지원이 필요합니다. 즉, 해당 국가의 정치적 상황을 고려한 물류 인프라 구축과 토지의 임대 및 사용 그리고 계약 파기 시 대책 등 민간업체의 투자 불안요소를 제거해 주어야 할 것입니다.

신선식품 사업의 원료돈은 국내에서 조달하고 있으며, 본인이 직접 사육한 가축을 사용하거나 농가에서 사육한 가축을 구매하여 조달하고 있습니다. 축산물의 특성상 신종 질병이나 소모성 질병으로 인해 안전재고의 확보가 어려우나, 철저한 위생관리 및 수평적 계열농가의 물량확보 증가를 통해서 안전하고 안정적인 공급량을 확대하고 있습니다.

(6)관련법령, 정부의 규제 및 지원

1) 배합사료사업

법령 및 규정

주요 내용

사료관리법

사료의 수급안정·품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 이바지하는 것을 목적

2) 신선식품사업

법령 및 규정

주요 내용

축산법

가축의 개량·증식, 축산업의 구조개선, 가축과 축산물의 수급조절·가격안정 및 유통개선 등에 관한 사항을 규정하여 축산업을 발전시키고 축산농가의 소득을 증대시키며 축산물을 안정적으로 공급하는 데 이바지하는 것을 목적

축산물 위생관리법

축산물의 위생적인 관리와 그 품질의 향상을 도모하기 위하여 가축의 사육·도살·처리와 축산물의 가공·유통 및 검사에 필요한 사항을 정함으로써 축산업의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 이바지함을 목적

축산계열화사업에 관한 법률

축산계열화사업에 필요한 사항을 정하여 축산농가 및 축산계열화사업자의 경쟁력을 강화하고 축산농가와 축산계열화사업자 간의 공정한 거래와 상호협력 관계를 도모함으로써 축산업 및 국가경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적

가축 및 축산물 이력관리에 관한 법률

가축 및 축산물의 이력관리에 필요한 사항을 규정함으로써 방역의 효율성을 도모하고 축산물의 안전성을 확보하여 소비자 이익의 보호 및 증진과 축산업 및 관련 산업의 건전한 발전에 이바지함을 목적

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

1) 사료사업부문

① 팜스코

배합사료사업은 안성, 정읍, 칠곡, 제주에 4개의 사료공장을 가동하고 있고 축산물의 중간재인 양계용, 양돈용, 낙농용, 비육용 등 일반사료에서부터 애완견용 등 특수사료에 이르기까지 전 축종 사료를 제조 및 판매하고 있으며, 특히 양돈용 사료의 매출증대에 역량을 집중하고 있습니다.

팜스코는 5단계 수익프로그램(능력 있는 품종선택, 효율적인 사양관리, 품질 좋은 사료공급, 철저한 질병예방, 합리적인 경영관리)의 보급으로 고객에게 최고의 수익을 제공하는데 중점을 두고 있습니다. 또한 국립 한경대학교와 산학협력 체결을 통해 지역사회의 축산발전과 거시적 차원의 축산 전문 인재양성을 실시하고 있으며, 전 공장의 ISO 9001 인증, 국제검증기관인 SGS에서 HACCP 인증, 사료사업에서는 최초로 농림부 HACCP을 2005년에 모든 공장이 동시인증을 받음으로써 제조물책임법 시행에 따른 문제점을 해소하는 등 일련의 품질안정화 활동을 하고 있습니다.

팜스코의 축산과학연구소에서는 청정 양돈용 사료와 같은 고부가가치 사료의 개발에 초점을 맞추어 신 기능성사료 및 환경친화성사료의 개발에 주력하고 있고, 시험농장에서 사양실험을 통한 제품의 우수성이 입증된 후에 제품의 출시가 이루어지도록 하고 있습니다. 이에 따라 철저한 성적분석을 통하여 기술 마케팅 위주의 판매 전략을 전개하여 사양가로부터 상당한 호응을 얻고 있습니다. 본 연구소를 통해 가출 질병의 진단과 예방, 치료분야에 앞장서고 있으며, 양돈, 양계, 축우 등 각 분야의 사양관리 프로그램 및 다양한 서비스 개발로 국내 축산과학 기반확립에 중추적인 역할을 수행하고 있습니다. 또한 항생제 투여 없이 모돈과 자돈의 질병을 치료해 친환경 축산에 기여하고자 친환경 봉침 연구회를 발족하여 질병발생으로 인한 어려움을 해결하고 양돈장의 생산성 향상에 기여하고 있으며, 봉침요법을 계속 전파하여 친환경 축산 전문기업 이미지를 제고할 계획입니다.

② PT. HARIM FARMSCO INDONESIA, PT. FARMSCO FEED INDONESIA

인도네시아 술라웨시 고롱따로 일대에 옥수수의 안정적인 공급을 기하고자 옥수수 유통 사업을 추진하기 위해 2009년 해외현지법인(PT HARIM FARMSCO INDONESIA, 이하 PT하림)을 설립하였습니다.

2014년 8월에는 인도네시아 고론딸로 지역의 마리사공장에 이어 두 번째 대규모 옥수수 건조공장인 이시무공장을 오픈하였습니다. PT하림은 이 두 공장을 운영하여 2025년까지 취급량 12만 톤, 건조량 8만 톤, 생산량 4만 톤, 매출 570억 달성을 목표로 하고 있습니다. 2017년 사료공장을 인수하여 PT FARMSCO FEED INDONESIA를 설립하였고 2018년부터 본격적인 사업이 시작되었으며 꾸준히 시장 점유율을 높여나가고 있습니다.

2) 계열화사업부문 (팜스코바이오인티, 대성축산, PT CAHAYA TECHNOLOGY UNGGAS)

계열화사업본부는 오랜 계열 노하우를 바탕으로 사육두수 증대, 질병예방, 사양관리 프로그램의 체계화 등으로 국내축산 농가들로부터 팜스코의 자돈은 안정적인 수요를 창출하고 있으며 질병의 저항력, 성장성, 모돈의 우수성 등 사양관리 프로그램을 진행하고 있으며, 고객지원팀을 통해 농가의 열악한 환경의 악순환에서 벗어날 수 있게 축산 컨설팅을 하고 있습니다. 즉 세일즈에만 그치는 것이 아니라 농가 컨설턴트의 역할을 수행함으로써 농가와 회사 모두 Win Win하는 효과를 기대하고 있습니다. 또한 소모성 질병 및 FTA 체결 등 양돈 산업의 새로운 돌파구를 찾고자 국가 주도의 전문 종돈업 육성정책에 힘입어 브랜드화를 시도했습니다. 이를 통해서 우수한 종돈 확보 및 종돈장의우수 인력 확보와 더불어 국내 종돈 능력 및 개량 성과에 있어서 비약적인 향상을 가져 올 것입니다. 또한 17년 인도네시아에서는 종계장 사업을 위한 PT CAHAYA TECHNOLOGY UNGGAS를 설립하여 본격적인 인도네시아 시장 확장을 계획하고 있습니다. 3) 식품사업부문(팜스코) 신선식품사업은 팜스코의 사양관리 프로그램으로 선발된 1등급의 규격돈을 ‘하이포크’로 생산하여 소비자에게 공급하고 있습니다. 팜스코의 제품인 '하이포크’는 냉장육으로써 저장시 빙점에 가까운 -1~1℃의 조건으로 저장하는 Super Chilled Meet로서 진공포장을 통해 건조공기와의 접촉방지로 미생물 오염을 사전 차단함으로써 위생적이고 식육표면이 미려한 선홍색을 유지하여 저장기간을 30일 이상 가능하도록 하였으며, 맛과 영양이 그대로 살아있는 최상품의 가치를 제공하고 있습니다.

2012년 11월에는 제품 구입부터 요리까지 손쉽게 할 수 있다는 콘셉트의 온라인 쇼핑몰인 ‘하이포크몰’을 오픈하여 돈육, 한우육, 계육, 압육 등 전 축종을 판매하고 있습니다. 본 온라인 쇼핑몰은 국내산 브랜드육의 우수성을 알리고 보다 안전하고 위생적인 축산물을 공급하기 위해 마련되었습니다. 또한 ‘하이맘의 우수 레시피’를 공개해 소비자들이 제품 구입 후 요리까지 손쉽고 맛있게 할 수 있도록 돕고, ‘실시간 가공장 보기’ 기능을 통해 내가 주문한 제품이 어떻게 생산되는지 확인하며 신뢰를 쌓아갈 수 있도록 하고 있습니다.

육가공사업본부는 국산돈육만을 사용한 지방이 3%이하인 '3%날씬한 햄’시리즈를 출시하였습니다.

2013년 기자간담회를 갖고 '3%날씬한’신제품 브랜드 출시를 공식 발표했는데 두부보다 지방함량이 더 낮은 햄소시지 제품군을 출시해 기존 햄 제품들과 차별화를 꾀하고 있습니다. 농장에서 식탁까지 일관되게 관리한 통합경영 시스템에서 생산 가공된 국내산 고급원료육만을 사용했고, '3% 날씬한’ 햄소시지 제품들은 오랜 기간 제조기술 연구를 통해 얻어진 결과입니다.

뒤이어 출시한 '새맛햄’은 새우젓을 함유한 햄으로 애경, 롯데, 현대백화점 등에 런칭했으며 한돈 소비 촉진과 가공육의 고급화를 동시에 이룩하는 활동을 전개하고 있습니다.

2014년 6월에는 기존자사제품 대비 약 30% 나트륨을 줄인 ‘나트륨을 줄인 담백한 저염햄’을 새롭게 출시하였습니다. 염화나트륨 대신 칼륨을 사용하여 짠맛을 유지하였으며 국내산 돼지고기만을 사용해 식감이 탱탱하고 쫄깃하며 6무첨가제품으로 햄 본연의 맛을 살렸습니다. 항상 소비자건강과 편리성을 최우선으로 생각하는 프리미엄 육가공 브랜드로 거듭나기 위해 힘쓰고 있습니다.

4) 기타사업부문(팜스코, 팜엔코)

전 세계 태양광 발전 시장이 빠르게 성장하며 2022년 처음으로 1TW(테라와트, 1TW=1000GW)를 넘어섰습니다. 앞으로도 미국 유럽 등 해외 선진국의 신재생에너지 도입 확대로 태양광 산업이 확대될 것으로 전망되고 있습니다. 유럽연합(EU) 산하 태양광발전협회인 솔라파워유럽에 따르면 연평균 25%씩 성장해 2027년 3,532GW 규모가 될 것으로 예상하고 있습니다.

국내 태양광발전사업 규모는 2022년 24GW에서 2027년 40GW로 연평균 11% 성장하는데 그칠 것으로 전망하였습니다. 전 세계적으로 기업들에 대한 재생에너지 확대 요구가 갈수록 커지는 만큼 시간이 흐를수록 한국의 성장률도 더 커질 것으로 보여집니다. 팜스코는 농장 시설물 유휴 공간(돈사 외 건물 지붕)을 활용하여 신규수익을 창출하고, 친환경 전력 발전(태양광)사업을 통해 브랜드가치 향상에 기여하고자 태양광사업에 진출하였습니다. 시간당 3천kw의 전기 생산시설을 갖춘 돈사 모델은 청정에너지를 생산해서 이용하는 또 다른 친환경 축산의 방향성을 제시했다는데 그 의미가 큽니다. 평균적으로 하루 3.3시간의 가동시간을 기준으로 할 때, 하루 생산 전력량으로 최소 일반가정 30가구의 한 달 사용 전력량을 생산하고 있습니다. 2014년 9월 가축분뇨처리비용의 수익전환 및 합법적인 방류수질의 유지 등 친환경퇴비생산을 위한 팜엔코라는 법인을 설립하였습니다. 법인농장 가축분뇨 처리를 대행하여 기존 계열법인들의 비용부담을 완화할 목적입니다. 36,000톤/월의 분뇨처리로 인해 연간 26억의 약품비용을 절약하고 있으며 가축분뇨를 처리할 뿐만 아니라 양질의 퇴비를 생산해 친환경 농산물 생산에 큰 도움을 줄 전망입니다. 팜엔코는 비료 사업은 물론 수질분석, 폐기물 처리업, 컨설팅 사업까지 점차 사업의 규모를 넓힐 계획입니다.

다. 지적재산권 현황

No

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

주무관청

1

특허

클로렐라를 포함하는 개사료 및 이의 제조방법

팜스코

2006.12.29

2008.10.22

배합사료

특허청

2

실용신안

디자인

양돈용 급수기

팜스코

삼정산업

2006.06.13

2006.08.22

배합사료

특허청

3

실용신안

디자인

양돈용 모돈분만 체크디스크

팜스코

2013.05.08

2014.07.02

배합사료

특허청

4

실용신안

디자인

양돈용 모돈분만 체크디스크

팜스코

2013.04.30

2014.06.12

배합사료

특허청

5

실용신안

축사용 순환음수라인 장치

팜스코

2014.05.21

2016.03.07

배합사료

특허청

6

실용신안

디자인

돈사 청소용 솔

팜스코

2013.05.08

2014.07.29

배합사료

특허청

7

실용신안

디자인

돈사 청소용 솔

팜스코

2013.04.30

2014.05.30

배합사료

특허청

8

의장

급수 니플 점검기구

팜스코

2014.06.11

2015.01.30

배합사료

특허청

9

특허

돈사의 사료공급관과 급이기 및 피드빈의 청소와 급수이플의 점검이 가능한 다용도 청소기구

팜스코

2014.05.21

2016.10.5

배합사료

특허청

10

디자인

생석회살포기

팜스코

2015.05.08

2015.10.07

배합사료

특허청

11
특허
양돈용 액상 사료 제조 장치
팜스코
2018.04.19
2020.01.03
배합사료
특허청

육문균

12

상표

종돈브랜드 팜스진

팜스코

2013.09.23

2014.02.20

-

특허청

13

상표

종돈정액브랜드 팜스펌

팜스코

2014.08.01

2015.08.05

-

특허청

14

상표

꺼먹돈 상표권

팜스코

2011.04.07

2012.03.15

신선식품

특허청

15

상표

햄 관련 상표(그림) 14건

팜스코

1992.02.12

1993.05.17

신선식품

특허청

16

상표

햄 관련 상표(그림) 1건

팜스코

1992.02.12

1993.05.31

신선식품

특허청

17

상표

햄 관련 상표(그림) 1건

팜스코

1992.09.18

1993.10.27

신선식품

특허청

18

상표

우리동네정육점 상표

팜스코

2013.05.09

2014.04.02

신선식품

특허청

라. 조직도

팜스코 조직도.jpg
팜스코 조직도

마. ESG 관련 사항

팜스코_esg 경영.jpg
팜스코_esg 경영

<환경분야>

팜스코_환경경영1-환경경영-의사결정-조직

팜스코_환경경영2-환경경영방침1

팜스코_환경경영3-환경경영방침2

팜스코_환경경영4-환경성과사료공장

팜스코_환경경영5-환경성과음성공장

팜스코_환경경영6-환경성과청주공장

팜스코_환경경영7-화학물질관리

팜스코_환경경영8-환경사고대응

팜스코_환경경영9-환경교육(1)

팜스코_환경경영9-환경교육(2)

팜스코_환경경영10-신재생-에너지

팜스코_환경경영11-친환경제품

팜스코_환경경영12-수질오염저감활동

팜스코_환경경영13-환경-특허-관리

팜스코_환경경영14-깨끗한-농장-인증서

팜스코_환경경영15-환경경영시스템인증

팜스코_환경경영16-효율적인-자원-활용

팜스코_환경경영17-환경성과평가체계

팜스코_환경경영17-환경성과평가체계(2)

팜스코_환경경영18-유기농펫푸드

팜스코_환경경영19-환경감사내부

팜스코_환경경영20-환경감사외부

팜스코_환경경영21-환경부문인증 지원현황.jpg
팜스코_환경경영21-환경부문인증 지원현황

팜스코_환경경영21-환경부문인증 지원현황(2).jpg
팜스코_환경경영21-환경부문인증 지원현황(2)

팜스코_환경경영22-환경오염물질발생 대응(1).jpg
팜스코_환경경영22-환경오염물질발생 대응(1)

팜스코_환경경영22-환경오염물질발생 대응(2).jpg
팜스코_환경경영22-환경오염물질발생 대응(2)

팜스코_환경경영23-녹색구매방침

팜스코_환경경영24-지역사회환경영향저감활동

<사회분야>

슬라이드3-노동조합

슬라이드4-임금비율-및-외국인-현황

슬라이드5-산업재해율

슬라이드6-안전보건정책-및-활동1

슬라이드7-안전보건정책-및-활동2

슬라이드8-안전보건정책-및-활동3

슬라이드9-취약계층-고용정책-및-퇴직자-지원제도

슬라이드10-인권경영정책-및-교육1

슬라이드11-인권경영정책-및-교육2

슬라이드12-인권경영정책-및-교육3

슬라이드15-공정거래원칙

슬라이드16-협력사-선정기준-및-협의채널-운영1

슬라이드17-협력사-선정기준-및-협의채널-운영2

슬라이드18-소비자-피해보상절차

<지배구조분야>

기업지배구조헌장

팜스코_지배구조_비재무리스크에대한검토

esg평가등급

팜스코_지배구조_정기주총의결권행사

팜스코_지배구조_이사회평가

팜스코_지배구조_사외이사회평가

팜스코_지배구조_이사,사외이사회평가주요정보

※자세한 사항은 팜스코 홈페이지(www.farmsco.com)의 "ESG경영" 자료 참고바랍니다.

[제일사료(주)]
가) 업계의 현황
1) 산업의 특성
사료 산업은 과학적인 설계기술을 바탕으로 각종 원료를 저장, 분쇄, 혼합, 계량, 가공하는 공정을 거쳐 위생적이고 안전한 제품을 생산함으로써 가축의 성장에 필요한 영양소를 고르게 공급하는 산업입니다. 축산업에 있어 가장 기초가 되며, 축산업 생산비 중 가장 큰 비중을 차지하고 있어 축산업계에 미치는 영향이 큰 산업입니다.

사료의 품질이 변동성이 크거나 혹은 적절한 영양을 축산물에 전달하지 못 한다면 축산물의 질병이나 체중 감소 등 축산물에 부정적인 영향을 줄 수 있기 때문에 우수한 품질을 유지하는 것은 굉장히 중요하며, 이에 따라 사료에 대한 신뢰도가 중요한 산업입니다. 또한 사료의 품질에 따라 육질 등에 차이를 보일 수 있기 지속적인 품질 개선이 이루어져야 하며, 품질이 경쟁사보다 좋지 않다고 인식될 경우 고객층에서는 업체를 바꿀 수 있는 유인이 커지기 때문에 품질 개선 또한 중요한 산업입니다.2) 산업의 성장성사료 산업은 국민소득 증가에 따른 식생활 수준의 향상으로 육류소비가 증가하게 되면서 전방산업인 축산업의 규모도 커지게 되면서 지속적인 성장세를 보이고 있습니다.

3) 경기변동의 특성사료 산업은 축산물의 기초가 되는 산업으로 축산물이 살아가는데 필수적인 의식주 중 하나에 속하기 때문에 축산업의 변동에 따라 후방산업인 사료 산업도 같은 방향으로의 변동이 발생합니다. 축산업 자체가 경기변동에 대해 비탄력적이기 때문에 사료산업도 경기변동에 대해 큰 영향이 없을 것으로 보이며, 다만 사료의 주원료인 곡물시세에 대해 민감하게 반응하는 특징을 가지고 있습니다.4) 경쟁요소사료 산업은 허가제에서 등록제로 바뀌었으나 기존 업체간 경쟁이 심하고, 최초투자비용이 높아 신규 진입장벽은 높은 편입니다. 그러나 국내라는 한정된 시장 내에서 업체들 간의 과다경쟁이 벌어지고 있어 배합사료 업체간 경쟁이 심화되고 있습니다. 다만, 영업망 확충 및 연구개발을 지속적으로 수행하는 제일사료를 비롯한 상위 몇 개의 기업이 배합사료 시장의 포지션을 넓혀가는 등 과점 시장의 형태를 점차 보이고있어 경쟁 상황은 향후 안정화될 것으로 예상됩니다.5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점제일사료는 1987년 기술연구소를 설립한 이래 화학분석실과 수의실험실을 운영하면서 양축 농가에게 질 좋은 사료와 수준 높은 서비스를 제공하고자 끊임없이 노력해 왔습니다. 뿐만 아니라 1994년에는 국내에서는 최초로 사료회사 HACCP 모니터링을 정부와 함께 진행하였으며, 2000년 서울대학교와 공동으로 HACCP 정부기획과제를 수행하여 우리나라 사료공장의 HACCP 제도 정립에 결정적인 기여를 하였습니다. 2011년에는 업계에서 최초로 한우연구소를 설립하여 우리나라 한우 산업 발전을위해 노력하고 있으며, 대학과의 산학협동을 통한 업계 발전에도 힘쓰고 있습니다.또한 2005년 네덜란드의 DeHeus社, 2010년 호주의 KER社, 2012년 프랑스 InVivo社 등 축산 선진국들로부터 앞선 기술을 도입하여 양축 농가들에게 양질의 사료를 공급함과 동시에 선진화된 사양기술을 전파하고자 노력하고 있습니다.이와 같이 끊임없는 기술개발 및 축산 선진국과의 기술제휴를 통해 경쟁사 대비 기술력은 높이고 있으며, 이로 인해 대한민국을 선도하는 사료 전문기업으로 부상하였습니다.

나) 회사의 현황1) 영업개황대전, 인천, 익산, 함안에 4개의 사료공장을 가동하고 있고 축산물의 중간재인 양계용, 양돈용, 낙농용, 비육용 등 일반사료에서부터 애완견용, 양어사료, 말사료 등 특수사료에 이르기까지 전 축종 사료를 제조 및 판매하고 있습니다.2) 시장점유율한국사료협회에서의 "제조업체별 생산실적" 공표 행위가 공정거래 관련법상 적법한지 여부에 대한 문제제기가 있음으로 더이상 공표하지 않습니다.3) 신규 사업제일사료는 당분기 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다) 지적재산권 보유 현황

(단위 : 건)

구분
특허권
상표권
합계

출원
5
45
50

등록
9
39
48

합계
14
84
98

라) 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정

법령 및 규정

주요 내용

사료관리법

사료의 수급안정·품질관리 및 안전성확보에 관한 사항을 규정함으로써 사료의 안정적인 생산과 품질향상을 통하여 축산업의 발전에 이바지하는 것을 목적

[(주)엔에스쇼핑]

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

(1) 사업 개황

(가) 산업의 개요

온라인 쇼핑업이란 TV, 우편, 인터넷, 카탈로그 등 비대면의 방법으로 상품 등의 판매에 관한 정보를 제공하고 소비자의 청약을 받아 재화 등을 판매하는 행위를 뜻합니다. 법령상의 용어는 통신판매업이며, 업계에서는 오프라인 쇼핑업과 대별되는 용어로서 온라인 쇼핑업으로 통용되고 있습니다.

홈쇼핑(home shopping)이란 가정에서 인쇄매체나 통신 및 방송 매체를 통해 상품 정보를 얻고 우편, 통신 및 방송 네트워크를 통해 물건을 구매하는 행위를 말합니다. 홈쇼핑은 앞서 설명한 온라인쇼핑과 유사한 개념이나 아래 그림과 같이 온라인 쇼핑업 활용 매체 중 일부를 판매 수단으로 합니다.

매체별 분류.jpg
매체별 분류

주) 음영표시는 홈쇼핑산업이 활용중인 온라인쇼핑업 매체입니다.

상기에서 보는 바와 같이 홈쇼핑 산업은 유통업을 바탕으로 인쇄, 전자 및 방송등 여러매체가 융합된 산업이라 할 수 있습니다.

현재 국내 홈쇼핑사는 크게 TV홈쇼핑사업, 카탈로그사업, 인터넷 및 모바일 쇼핑사업 등 3가지 분류로 사업을 나누어 영위하고 있습니다.

[국내 홈쇼핑사 영위사업의 매체별 분류]

매체

사업방식

특징

TV

영상매체를 통해 상품에 대한 정보를 얻고 구매하는방식으로 특정한 전문 홈쇼핑채널이나TV광고(Infomercial)를 통해 제품을 소개하고주문 전화번호를 제시하여 구매하도록 합니다.

- 제품 소개시간 제한

- 전화주문 , 택배

- 트렌드에 민감

- 소품종 대량판매

- 긴 판매주기

- 오락성

- 상세한 제품정보

카탈로그

카탈로그를 통한 판매는 상품에 대한 정보를 인쇄매체, 전단지 등의 직접우편을 통해 소비자에게 전달함으로써 상품을 구매하도록 합니다.

- 낮은 소비자 반응

- 느린 전달속도

- 높은 재구매율

- 시각자료 위주설명

인터넷및모바일

상품에 대한 정보를 인터넷을 통해 전달하고 소비자로부터 구매주문을 받아 상품을 전달하는 방식의소매업태입니다.

- 원스톱 쇼핑

- 주문과 결제가 동시가능

- 경쟁확대로 인한 낮은 객단가

- 시간제약 없음

홈쇼핑 영위사업 중에서 TV홈쇼핑은 홈쇼핑 산업 내 시장규모 및 판매량에서 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 일반적으로 홈쇼핑이라 하면 TV홈쇼핑을 뜻합니다. TV홈쇼핑은 TV매체를 통해 상품정보를 시청자에게 제공하고 시청자로부터 전화 등을 통해 주문 및 대금을 결제 받은 후 상품을 고객이 원하는 장소까지 배송을 하여주는 일련의 과정으로 진행됩니다.

TV홈쇼핑 사업을 위해서는 관련 인프라(방송시설, 물류시스템 등)를 구축하여 전략적인 상품 기획, 개발, 판매와 다양한 고객만족 서비스를 제공이 필수적입니다. 또한 국내 홈쇼핑사는 TV홈쇼핑을 영위하기 위해 방송채널사용사업자(PP: Program Provider)로서 방송통신위원회의 승인을 통해 방송채널사용권을 획득한 후, 방송사업자(SO: System Operator)에게 송출수수료를 지급하고 프로그램 전송망을 통해 소비자에 방송되며, 시청자로부터 전화를 통해 주문 및 대금을 받은 후 상품을 고객이 원하는 장소까지 배송해 주는 구조를 갖고 있습니다.

케이블 TV를 기반으로 출발한 홈쇼핑은 상품 소싱 능력, 체계적 물류시스템, 축적된양질의 DB를 바탕으로 위성TV, IPTV까지 영역을 확대하였습니다.

(나) 산업의 특성

먼저 홈쇼핑업의 성장 요인은 수요, 공급, 환경적 요인으로 나누어 볼 수 있습니다.

요 인

내 용

수요 요인

- 라이프스타일의 변화 : 소비자 니즈의 다양화, 합리적 구매능력의 향상, 상품정보능력 고도화

- 소비자 니즈의 변화 : 저가격지향, 구매편의 지향, 시간절약형 소비지향

- 편리성의 재인식 : 상품의 비교 검토 후 구입, 24시간주문 가능, 구매시간의 단축

공급 요인

- 상품력 향상 : 상품품질 향상으로 신뢰 제고, 취급상품의 다양화

- 가격경쟁력 강화 : 다이렉트마케팅 특성을 살린 저가격성 지향

- 서비스의 향상 : 배달시간 단축, A/S 향상, 편리한 지불방법(카드)

- 통신판매 기업의 대형화 및 전문화 : 이미지 및 신뢰성의 향상

환경 요인

- 통신판매 미디어의 발달 : 매체의 다양화 및 전문화

- 사회환경 발전 : 택배산업의 발달, IT기술의 발달, 신용카드의 보급

- 통신판매 잠재고객의 증가 : 장년층, 주부층 이용의 증가

- 통신판매기간망 보급 : 케이블 및 위성TV 보급 확대, 초고속 인터넷 보급 확대, 스마트폰 이용인구 확대, IPTV 서비스 등 신기술 증가

이와 같이 홈쇼핑은 각종 기술의 발전과 생활환경 변화에 따라 새로운 수요와 공급이이루어지면서 기존 오프라인쇼핑과는 다른 방식으로 성장해 왔습니다.

소비자 측면에서 홈쇼핑은 오프라인쇼핑과는 다른 편익을 제공합니다. 물품의 구매라는 기본목적은 동일하지만 쇼핑의 방법이나 구매 대상의 측면에서 많은 차이점이 존재합니다.

[오프라인쇼핑과 홈쇼핑의 차이점]

오프라인쇼핑(점포쇼핑)

홈쇼핑(온라인쇼핑)

비 용

혜 택

비 용

혜 택

계획시간

이동시간, 비용

점포 내 탐색

서비스 대기

상품운반

단조로움 탈피

기분전환

감각적인 자극

사회적 경험

상품 품질, 가격비교

지각된 위험

상품조사 가능성

상품특성비교

계획시간

편의성

사용범위의 확대

많은 제품의 구매

홈쇼핑 시장 내에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 TV홈쇼핑 시장의 구체적인 특성은 다음과 같이 존재합니다.

1) 경제성 및 효율성: 판매와 홍보의 일원성, 퍼스널마케팅

TV홈쇼핑은 광고와 마찬가지로 상품에 대한 홍보를 하지만 그와 동시에 판매도 이루어집니다. 때문에 광고비용보다 저렴한 수준에서 광고의 효율을 얻을 수 있으며, 고객으로부터의 반응이 직접 나타나는 등 비용대비 광고의 효율이 매우 높다고 할 수있습니다. 또한 판매와 동시에 고객 반응 및 유형조사가 가능하기 때문에 신제품의 경우 마케팅 리서치 기능 수행할 수 있습니다.

판매와 홍보의 일원성으로 인하여 홍보효과 뿐만 아니라 판매에서 역시 높은 효율을 가질 수 있습니다. 다른 판매경로의 경우 소비자가 물품 구매를 원할 시 해당 물품을사기 위한 판매처나 구매방법에 대한 학습이 추가적으로 필요하나, TV홈쇼핑을 활용할 경우 홍보와 판매가 동시적으로 이루어져 홍보 안에서 통신수단만 있으면 실시간으로 구매가 가능합니다.

TV홈쇼핑은 불특정 다수를 대상으로 하는 일반 점포와는 달리 목표 고객을 선정하여 판매하기 때문에 최소의 비용으로 최대의 효과를 얻을 수 있는 퍼스널마케팅(personal marketing)이 가능합니다. 목표고객 선정으로 인해 광고비가 절감되며 불특정 다수에게 판매하는 경우에 비해 판매를 위한 부대비용, 공간, 시간이 절약됩니다.

2) 고객 편의성: 구매행위의 간편함

TV홈쇼핑 상품의 구매를 위해서는 방송을 보고 전화를 통해 주문을 하게 됩니다. 오프라인에서 필요한 직접적인 대면이나 판매처 방문이 필요 없으며 타 온라인매체에서 필요한 물품검색이나 재고확인, 물품의 동질성 검증 등이 필요 없이 원하는 상품의 간편한 구매가 가능합니다. 대금결제에는 신용카드와 현금, 상품권을 사용할 수 있으며 T-Commerce를 통해 리모콘으로 TV단말기에서 상품을 주문하고 구매할 수도 있습니다. TV홈쇼핑은 유통경로를 최소화함으로써 소비자에게 가격대비 최대의 만족을 제공하는 편의성이 특징입니다.

3) 정보 제공성: 상품에 대한 충분한 설명과 시각적 정보 제공 가능

TV홈쇼핑은 상품을 직접 만져볼 수는 없어도 TV라는 영상매체를 통하여 다양한 정보와 뛰어난 재현력과 사실성, 실연 능력과 오락적인 요소가 더해져 극적인 연출이 가능하고, 상품을 소개하는 쇼핑호스트가 물건을 직접 사용하고 입어 보이는 입체적인 대리행위를 함으로 제품을 입체적으로 관찰하고 설명도 들을 수 있어 생생함을 느낄 수 있으며, 쇼핑 호스트가 자세한 정보를 제공해 주어 좀 더 사실적인 상품정보를 얻을 수 있습니다. 영상을 통해 고객의 눈높이에 맞춰 필요한 정보를 중요한 포인트 별로 설명하고 시각화된 정보로 강조할 경우 고객이 빠르게 핵심내용의 이해가 가능하므로 다른 매체에 비해 소비자에 대한 침투력이 더 강한 장점도 있습니다. 또한 일반적인 광고는 매우 짧은 시간 안에 많은 내용을 담고 있으나, TV홈쇼핑의 경우 충분한 시간을 가지고 상품의 모든 면을 다룰 수 있기 때문에 소비자의 합리적인 선택에 도움을 줍니다.

4) 접근 용이성: 전국민 동시 홍보 가능, 편리성, 유기적인 소통 가능성

TV홈쇼핑은 광고와 마찬가지로 방송 세트 하나만으로도 전국민에게 같은 물품을 동시에 판매할 수 있어 접근성이 매우 용이합니다. 실시간 TV홈쇼핑의 경우 케이블TV 와 위성방송(Skylife), IPTV매체를 통해 전국의 시청자를 대상으로 하므로 대량판매가 가능하며, 양방향 T-Commerce의 경우 디지털케이블TV 가입자나 위성방송가입자, IPTV 가입자가 간단한 리모콘 조작을 통해 TV단말기에서 상품을 주문하고 구매할 수 있어 접근이 매우 용이합니다. 동시에 TV 홈쇼핑은 프로그램을 시청하는 동안전화를 통해서 시청자에게 프로그램 진행자 및 판매원과의 대화가 가능함에 따라 방송프로그램은 기술적으로 한 방향으로 운영되고 있지만 실제로 상품에 대한 질의 응답을 하고 직접 주문을 함으로써 쌍방향 방식을 사용하고 있어 전통적인 매체보다 유기적인 소통이 가능 합니다.5) 대중성과 신뢰성: 품질검수시스템, 직거래 통한 가격거품 제거

TV홈쇼핑은 아직 오프라인에서 완벽하게 유통되지 않거나 해당 상품이 존재하는지 여부를 알지 못해 일반시장에서 쉽게 구입할 수 없는 상품 중에서도 최근 대중적인 트랜드에 의해 각광받고 있거나 계절이나 사회분위기 등을 반영하는 제품을 판매하여 고객의 니즈를 충족시킬 수 있습니다.

또한 홈쇼핑사가 직접 일관된 상품 검증시스템 및 물류시스템을 구축하고 있어 품질에 대한 안정성 증가되며 품질에 대한 책임이 명확하므로 상품에 대한 신뢰도가 증가합니다. 홈쇼핑사마다 품질관련 연구센터를 설립하고 품질관련 자문 및 위탁검사를 할 수 있는 시험기관과 업무제휴를 맺는 등 상품 품질에 대한 철저한 검증을 위해 지속적인 노력을 하고 있습니다. 상품의 거래는 직거래의 형태이나 홈쇼핑 상품의 선정에 있어서 이와 같은 노력을 하기 때문에 고객들은 판매자와 직접적인 거래보다 더욱안전한 구매가 가능합니다.

(2) 사업 구조

TV홈쇼핑의 비즈니스 구조는 상품을 기획, 개발, 조달(Merchandising)하고, 방송으로 편성(Programming), 제작(Production), 송출(Broadcasting) 그리고 판매(Sales)하는 과정으로 설명할 수 있습니다. TV 홈쇼핑은 다른 홈쇼핑사업을 포함한 유통사업과는 다르게 유무선 방송전파를 이용한다는 점에서 방송업의 특성과 상품판매를 목적으로 한다는 점에서 유통업이라는 이중적인 성격을 갖고 있습니다. 소비자의 입장에서는 홈쇼핑이고, 판매자의 입장에서는 통신판매이며, 공급측면에서는 상품을 기획ㆍ개발ㆍ조달하고 방송으로 편성, 제작, 송출의 과정을 거쳐서 소비자에게 판매하는 방송업 입니다. 상품공급은 도매시장에서의 TV 홈쇼핑사의 시장력과 소매시장에서 방송플랫폼사업자의 시장력에 따라 가격이 형성되는 구조이며 여기에 소비자의 주문에서 배송에 이르는 일련의 업무가 합쳐져 전체적인 비즈니스 시스템이 작동됩니다.

(가) 원재료 수급상황

1) 상품 조달방식 및 조달원

TV 홈쇼핑의 비즈니스 시스템은 도매시장과 소매시장 사이에서 독특한 메커니즘으로 작동합니다. 도매시장은 상품공급업자(납품업자)와 상품구매업자(TV 홈쇼핑사)간에 거래가 발생하는 공급영역입니다.

우선 상품공급자는 직접 TV홈쇼핑사와 거래하는 상품공급업자(납품업자)와, 상품공급업자(납품업자)로부터 제품을 인도받아 TV홈쇼핑사와 거래하는 벤더사업자(상품제고업자) 두 개의 부류로 분류될 수 있습니다. 상품공급자와 TV 홈쇼핑사업자 간의 계약 방식에는 특정매입, 직매입, 정액제 방식이 존재합니다. 특정매입은 TV홈쇼핑사가 상품공급업자로부터 상품을 외상매입하여 판매하고 재고품은 반품하는 위수탁거래형식을 말합니다. 직매입제도는 TV홈쇼핑사가 상품공급업체로부터 상품 소유권을 넘겨받아 이를 책임지고 판매하는 방식을 의미하며, 방송통신위원회의 권고에 따라 중소기업 제품의 일정금액 이상을 직매입으로 계약하고 있습니다.

2) 가격변동추이

고객의 니즈를 만족시키기 위하여 판매 상품을 최근 트렌드, 계절, 사회분위기 등에 따라서 지속적으로 교체합니다. 따라서 판매상품의 매입가격에 대해서 일정한 가격변동추이를 기술하기가 어렵습니다.

(나) 주요 제품의 생산·판매 방식

TV홈쇼핑 시장의 경우 이미 제조업자에 의해 생산된 상품에 대해서 최종소비자들을 대상으로 판매하는 역할을 하고 있습니다. 소매시장의 경우 TV 홈쇼핑사와 소비자(구매자) 간에 거래가 발생하는 영역이지만, TV홈쇼핑시장의 특성상 TV홈쇼핑사가 방송플랫폼사업자인 SO, 위성방송 사업자, IPTV사업자의 채널을 경유해야만 거래가 체결됩니다. 엔에스쇼핑의 판매 구조는 아래와 같이 도식화하여 표현될 수 있습니다.

홈쇼핑 비즈니스 구조.jpg
홈쇼핑 비즈니스 구조

나. 시장 현황

(1) 시장의 특성

(가) 주요 목표시장

홈쇼핑업체들은 보다 많은 수요층을 공략하기 위해 TV 뿐만이 아니라 인터넷, 모바일 등 다양한 매체를 이용하고 있습니다. 따라서 홈쇼핑 업체의 잠재 고객은 전 연령,전 세대가 될 것입니다. 다만, 엔에스쇼핑의 경우 식품 전문 홈쇼핑 업체로서 식품의 의무편성 비중 60%(년간)를 두고 있기 때문에 홈쇼핑 시청 고객들 중 특히 고연령층에 집중하고 있으며 고연령층이 선호하는 제품구성, 서비스 제공, 플랫폼 구성 등을 추구하고 있습니다. 또한 엔에스쇼핑은 TV홈쇼핑과 인터넷홈쇼핑, 카탈로그와의 시너지를 활용하여 식품에 대한 전문성과 시장 신뢰를 확보하고 있습니다. 그 결과 타 홈쇼핑사와는 차별적으로 40대 이상의 여성고객의 비율이 높게 나타나고 있습니다.국내 인구구조상 고연령층은 지속적으로 증가할 것으로 예상되며 건강과 레저에 대한 관심이 높으며 구매력 또한 높은 연령층입니다. 특히 엔에스쇼핑이 보유한 고연령층의 고객들은 식품과 건강을 기반으로 사업을 영위하고 있는 엔에스쇼핑에 높은 신뢰를 가지고 있으며 이러한 신뢰를 바탕으로 공산품의 판매액을 확대하기 위해 식품과 연계하여 주방용품, 건강용품 등의 판매를 확대해나가고 있습니다. 엔에스쇼핑은 향후 지속적인 마케팅을 통해 식품전문기업으로서의 홈쇼핑시장 지배력을 확보할 것입니다.

(나) 산업의 연혁

구 분

내 용

1995년

~

2000년대 초

1995년 케이블TV 출범과 동시에 국내에 TV 홈쇼핑 채널이 도입되었으며 당시에는 수신자 편의성, 유통구조 개선 등과 같은 긍정적인 기대와 소비자의 과소비 조장, 재래유통구조의 충격, 소비자 불만 급증 등과 같은 문제가 발생할 것이라는 우려감이 공존하였습니다. 이에 따라 정부에서는 시장원리에 입각한 완전 자유 경쟁을 도입하는 것보다는 2개의 사업자를 선정하고 그 대신 공익적 의무를 부과함으로써 기대감과 우려감을 절충하는 정책을 수립하는 것으로 귀결되었습니다. 이러한 정책방향에 따라 1995년 2개 사업자인 한국홈쇼핑, 홈쇼핑TV(1996년 11월, 39쇼핑으로 변경)이 출범하였습니다.

그러나 TV 홈쇼핑 시장의 급성장에 따라, 기존 2개 사업자의 이익이 과도하게 높아지면서 신규사업자의 진입이 필요하다는 의견이 등장하였고 (구)방송위원회는 2000년 11월 20일 ‘홈쇼핑 방송채널사용사업자 추가승인 기본계획’을 의결하였습니다. 그 결과 3개 TV 홈쇼핑 사업자가(농수산홈쇼핑, 현대홈쇼핑, 우리홈쇼핑) 신규로 진입 하였습니다. 이를 통하여 방송산업 및 관련 산업의 육성과 유통구조의 개선뿐만 아니라, 취약한 분야를 상품 구성 시 배려(농수산홈쇼핑의 경우 농축수산물품 등의 편성비중에 의무를 부과)하도록 하였습니다.

2000년대

2004년 이후에는 가입가구수의 증가속도가 과거 대비 확연히 낮아졌으며 이에 따라 홈쇼핑시장도 다소 정체되는 양상을 보였습니다. 그러나 보험과 같은 무형상품 개발 등 다양한 상품구색 변화와 고객서비스 강화 등의 노력을 통해 TV홈쇼핑 시장이 성숙한 유통채널로 소비자에게 인식되어 2006년 이후 안정적인 성장세를 보이게 되었습니다.

2010년 이후

2011년에는 대기업과 중소기업의 상생협력의 중요성, TV홈쇼핑시장의 높은 영업이익률, 중소납품업체에 대한 불공정 거래 행위에 대한 문제 등이 지속됨에 따라 2011년 6월 중소기업 판로 확대를 위하여 중소기업 전용 홈쇼핑채널(홈앤쇼핑)을 승인하였습니다.

홈앤쇼핑 등장에 따른 경쟁확대와 더불어 2011년 이후 스마트 미디어의 확산과 기존 방송매체를 통한 다양한 유형의 상거래 서비스들의 등장으로 인해, TV 홈쇼핑 업체들은 기존 케이블TV시장에 국한되지 않고 사업영역을 확장시키고 있습니다. 시장 참여자는 고도화된 네트워크 기반의 모바일사업 등 신규 시장의 잠재성과 안정된 사업기반 구축을 바탕으로 새로운 성장 모멘텀을 모색하고 있습니다.

또한 홈앤쇼핑 이후로 2015년 공영홈쇼핑(아임쇼핑)의 개국 하였습니다. 전체 시장규모 증가, 기존 사업구조의 비중변화, 모바일과 보유 매체간의 시너지 등에서 발빠른 변화가 나타나고 있습니다.

(다) 공급 변동요인

1) 미디어 매체를 통한 서비스 공급 : 뉴미디어 활용, 기존 매체의 성장/쇠퇴에 따른 채널전략의 변화홈쇼핑사업은 온라인쇼핑에 해당되기 때문에 매출 증대를 위해서는 기본적으로 소비자에게 상품을 효율적으로 노출시키는 것이 중요합니다. 케이블TV, IPTV, 카탈로그, T-commerce, 모바일 등 활용할 수 있는 뉴미디어 매체들은 지속적으로 등장하고있습니다.뉴미디어의 활용뿐 아니라 기존 미디어 환경 변화에 대처하는 방안 또한 중요합니다.가시청 가구의 포화로 인해 S급 채널을 확보하는 것이 높은 매출신장을 보장하지는 않습니다. 다양한 매체간의 시너지를 활용하거나 매체간 구분을 무너뜨리는 옴니채널 전략을 활용하는 등 어떻게 활용하느냐에 따라 미래의 경영성과가 결정 된다고 판단됩니다.

2) 정부 정책의 변화: 홈쇼핑 재승인 인가 요건 변화 가능성

엔에스쇼핑은 정부의 사업승인을 통해 사업을 영위하며 정부의 승인조건에 따라 판매 상품의 구성과 판매 방법 등이 변화됩니다. 엔에스쇼핑의 식품 의무 편성 비중은 현재 60% 입니다.

(라) 수요 변동요인

1) 경제성장률 변동 : 가계소득, 소비지출의 변화로 인한 구매력 증감

구조적인 경기침체와 유통업 규제 심화로 인해 유통업계가 전반적인 저성장을 보였으며, 엔에스쇼핑이 속한 홈쇼핑 산업 또한 이에 영향을 받았습니다. 그러나 홈쇼핑의 경우 다른 유통업과는 달리 경기가 호황이든 불황이든 상황에 맞게 상품의 방송편성 비중을 바꿀 수 있으며, 실시간 feedback을 통해 소비자들이 선호하는 상품을 다시 편성할 수 있는 등 경기변동에 따른 매출변동을 최소화시킬 수 있는 선순환구조를갖고 있어 상황변화에 비교적 적극적으로 대처할 수 있었습니다. 이에 따라 타 유통업체 대비 상대적으로 고성장을 이루어왔습니다.

2) 소비 트렌드 변화 대응: 소비자 관심 상품의 변화, 신규 아이템 대응력

최근 소비 트렌드의 변화주기는 더욱 빨라졌습니다. 이에 따른 적절한 상품구성의 변화는 매출에 중대한 영향을 줄 것입니다. 엔에스쇼핑은 웰빙 문화에 따른 건강식품 라인업의 강화, 고연령층의 이미용 관심증대에 따른 비중 확대 등 빠른 적응력을 통해 변화하는 소비 트렌드에 적절히 대응해왔습니다. 또한 자연환경의 변화나 사회적 이슈, 각종 사회적 이벤트 등을 면밀히 분석하여 소비자의 니즈에 적극적으로 대처해왔습니다. 향후에도 소비 패턴에 대한 움직임을 지속적으로 파악하여 이에 따른 상품구성을 통해 매출 증대에 힘쓸 예정입니다.

(마) 규제환경

홈쇼핑업체는 업종의 특성상 다양한 법률에 의해 직ㆍ간접적으로 규제를 받고 있습니다. 우선 TV홈쇼핑 및 데이터방송 방송채널사용사업자는 상품소개와 판매에 관한전문 편성을 행하는 방송채널사용사업을 영위하기 위하여 『방송법』에 의거 정부기관의 승인을 얻어야 하고, 자체적으로 방송프로그램을 심의할 수 있는 기구를 두고 방송프로그램이 방송되기 전에 이를 심의하여야 합니다. 또한 『상품 소개 및 판매방송 심의에 관한 규정』에 의해 방송프로그램의 공정성 및 공익성, 소비자보호를 위해 노력하여야 하고 정부기관으로부터 사후 심의를 받아야 하며 데이터방송을 하기 위해 별도로 정부기관에 신고 하여야 합니다.

TV홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰 및 카탈로그 통신판매업자는 우편, 전기통신 등을 이용한 통신판매사업을 영위하기 위해 정부기관에 통신판매업 신고를 해야 하며, 인터넷 멀티미디어 방송 콘텐츠사업자는 인터넷 멀티미디어 방송 콘텐츠사업을 영위하기 위해서 정부기관의 승인을 받아야 합니다.

TV홈쇼핑업체도 상품 판매를 위해서는 품목별로 『식품위생법』등 관련 법규를 준수해야 하며 소비자 분쟁 등과 관련해 일정 범위 내에서 소비자보호단체의 가이드를 적용받고 있으며 관련 법규를 준수 하여야 합니다.

(2) 시장 규모 및 전망

(가)국내외 시장 규모 및 전망

백화점, 대형마트 등 오프라인 유통시장이 어려움을 겪고 있는 반면 온라인 유통시장은 꾸준한 성장을 하고 있습니다.

이와 같은 온라인 시장의 성장의 이유로는 장기간의 경기침체로 인한 고객의 실속형 구매에 대한 선호의 증가와 온라인 유통시장의 이용 환경의 개선 등에 기인하고 있으며, 장기간 비즈니스를 통한 사업자들의 노하우와 노력으로 시장 개선이 이루어지고 있어 산업에 대한 고객의 신뢰와 참여가 증가하고 있습니다. 반면, 시장의 낮은 진입장벽으로 인해 사업자의 수가 증가하고 해외 직접 구매 등 판매 방식이 다양해지면서경쟁이 심화되고 있습니다.

[국내 온라인쇼핑 시장규모 전망]

온라인 유통시장 규모.jpg
온라인 유통시장 규모

출처 : 하나금융투자

그럼에도 불구하고, 국내 온라인 시장 규모는 모바일 쇼핑시장의 가파른 성장세에 힘입어 높은 성장이 전망됩니다. 또한 향후 시장이 성숙됨에 따라 안정적인 시스템을 통한 시장의 신뢰가 높아지고 이를 통해 합리적 가격이 형성되어 시장 참여자의 수익성이 개선될 것으로 판단됩니다.

(나) 대체시장의 존재 여부

온라인 유통 시장은 크게 TV홈쇼핑, 인터넷, 모바일, 카탈로그 등으로 구분이 가능하며 각각의 영역에서 다양한 주체가 영업을 하고 있습니다. 상기 기재한 바와 같이 온라인 쇼핑시장의 경우 매년 성장을 하고 있으며, 성장률이 지속해서 하락하고 있는오프라인 쇼핑 시장을 대체하고 있는 실정입니다.

다만, TV홈쇼핑 시장의 경우 최근 성장률은 온라인 쇼핑 성장률에 비하여 낮은 상황이며, 이는 인터넷, 모바일 쇼핑몰 시장 및 모바일 커머스 시장이 급성장함에 따라 TV홈쇼핑 시장을 일부 대체하기 때문에 나타나는 현상입니다.

TV 홈쇼핑 시장이 모바일 시장으로 완전 대체되지 않는 이유는, TV홈쇼핑 시장은 정부승인이라는 진입장벽에 따른 시장 참여자 제한으로 인하여 신규 참여자들의 시장진입이 쉽지 않습니다. 반면, 인터넷 및 모바일 쇼핑 시장의 경우 정부승인 등 경제적 해자가 없기에 신규 참여자들의 시장진입이 쉽고 경쟁이 치열해지고 있습니다. 이로 인하여 TV홈쇼핑 시장은 타 채널에 비하여 높은 영업이익률을 유지하고 있으며, 특히 판매채널의 신뢰성이 중요한 식료품 및 건강기능식품의 경우 TV홈쇼핑 시장 내에서도 높은 영업이익률을 보이고 있는 제품입니다.

또한 TV 홈쇼핑 사업자들 역시 저성장 국면을 타계하기 위하여 수익성 위주의 전략,해외사업 확대, M&A, 모바일 특화 등 차별적인 생존 전략 시행을 통하여 성장률 제고를 위해 노력하고 있습니다.

(다) 경쟁 현황

엔에스쇼핑은 홈쇼핑 시장 중 TV홈쇼핑 사업을 주된 사업으로 하고 있으며 TV 홈쇼핑 사업은 정부기관의 라이센스 발급으로 인해 제한적 경쟁이 이루어지고 있습니다.

(라) 경쟁요인

홈쇼핑 시장에서의 주요 경쟁요인은 크게 상품소싱능력, 우수채널 보유, 품질관리능력, 방송편성 및 운영능력, 고객관리능력 등이 있습니다. 우수한 상품선정을 위해서는 일차적으로 상품MD의 상품소싱능력 및 영업능력이 중요하며 MD가 소싱한 상품에 대한 품질 검증을 위해서는 QM팀의 능력이 중요합니다. 또한 해당 상품을 최종적으로 적합한 상품인지 확인하기 위해서 상품선정위원회의 역할이 중요합니다. 실제 판매가 이루어질 시 고객에게 효율적으로 어필하기 위해서는 적합한 채널을 보유하고, 채널사용권 협상시에 엔에스쇼핑의 경쟁력과 이익률을 극대화 할 수 있는 협상력이 매우 중요합니다. 또한 방송시 PD의 뛰어난 연출력이 필요합니다. 또한 구매한 상품을 빠르고 안전하게 배달하기 위해서 배송 및 물류시스템의 경쟁력이 필요하며 상품구매고객의 지속적인 관리를 위해서는 고객의 불만이나 반품 등 애프터서비스능력이 필요합니다.

1) 상품소싱능력

홈쇼핑 사업의 성공을 위해서는 기본적으로 소비자에게 매력적인 상품을 경쟁력 있는 가격에 판매해 높은 매출을 일으키는 것이 가장 중요합니다. TV홈쇼핑의 경우 특성상 1방송 1상품만을 취급해야하므로 수많은 상품 안에서 우수한 상품과 협력사의 선정을 위해서는 면밀한 분석을 통한 선정 능력이 필요합니다. 또한 같은 상품을 판매 시에는 경쟁사 대비 가격 경쟁력이 없을 경우 소비자의 선택을 받을 수 없기 때문에 상품 소싱시 가격 협상능력이나 비용을 최소화하고 타사의 가격정책에 탄력적으로 대응하여 소비자가격을 선정해야 합니다. 또한 홈쇼핑에서는 대중성이 있고, 진열판매상품보다는 시연성이 뛰어난 상품이나 편리성이 뛰어난 상품, 창의성이 가미된 아이디어 상품 등 사회이슈에 부합하는 트렌드에 민감한 상품을 적기에 개발하고 론칭해야 합니다. 즉 경쟁사 대비 가격경쟁력을 갖추고 이를 위한 공급자구조를 최적화하고 상품별 시즌 및 트렌드에 맞게 적기에 론칭하고 대중성이 있는 상품을 차별화 시켜 기획해야 합니다. 타사에서 아직 판매하지 않는 상품과 유리한 계약을 맺고 시장 선점하기 위해서는 영업력 또한 중요합니다. 또한 아무리 훌륭한 상품을 소싱하더라도 경쟁력있는 상품이 되기 위해서는 협력사와의 계약조건 및 이익률에 대한 합리성 검증이 중요합니다.

2) 우수채널 보유

홈쇼핑 채널은 통상적으로 S급(공중파 사이 위치 채널), A급(공중파와 한쪽 채널만 닿아있음), B급으로 나뉘며 어떤 채널을 보유하느냐에 따라 매출에 큰 차이를 보입니다. 한정된 채널 내에서 홈쇼핑사들이 채널을 차지하기 위해서는 경쟁이 발생하게 되며 매년 IPTV, SO사업자와 재계약을 통해 채널사용권을 나누게 됩니다. 통상적으로가입자수 등을 통해 IPTV, SO사업자와의 비용 협상과정을 거치며 이때 최적의 비용으로 우수채널을 차지할 수 있는 협상력이 중요합니다.또한 TV매체(케이블, 위성, IPTV)나 판매를 주력하는 상품의 라인업(엔에스쇼핑: 식품위주방송 등)에 따라 우수채널로의 이동에 대한 수익성 증가가 높지 않을 수 있으므로 홈쇼핑사별로 어떤 채널이 각사에게 ‘우수채널’로 작용할 수 있는지에 대한 전략이 필요합니다.

3) 품질관리능력

TV홈쇼핑은 비대면 방식의 판매이며 TV라는 매체를 이용하는 만큼 공공성이 큰 판매방식입니다. 따라서 철저한 품질관리 능력이 요구되며 이는 고객과의 신뢰 및 제품의 우수성에 대한 평가와 판매량의 증가로 이어지므로 주요한 경쟁요소라고 볼 수 있습니다. 각 사는 품질검사와 관련된 자체 검사기관 및 외부 단체와의 협약 등을 통해 품질에 대한 사전검사를 하고 구매 만족도와 반품률을 낮추고자 노력하고 있습니다. 특히 수많은 협력사와의 거래를 통해 새로운 상품이 지속적으로 등장하며 같은 상품이 여러 해에 걸쳐 동일 협력사를 통해 판매되기도 하므로 협력사의 상태에 대한 사전적인 검증도 중요합니다. 식품의 경우 여름철 등 주의가 요구되는 계절이나 원산지등에 대한 철저한 검증이 필요한 경우가 많아 다른 제품 분야 대비 더욱 철저한 품질관리를 하고 있습니다. 당장의 판매량 보다는 고객의 신뢰를 얻어 충성고객을 만들고자 각 홈쇼핑사가 노력을 기울이고 있습니다. 사전품질관리능력은 반품 등에서 오는 제반 비용을 줄여주고 고객의 신뢰를 확보하고 구매만족도를 높여 재구매율을 지속적으로 유도함으로써 회사가 장기적으로 성장할 수 있는 기반을 구축하는데 중요한 지표가 됩니다.

4) 방송편성 및 연출력

실제 TV홈쇼핑 방영시 각 상품별로 최고 효율을 낼 수 있는 방송 편성이 중요합니다. 시청률이 가장 높은 프라임타임(오전, 밤, 주말 등)을 어떻게 활용하느냐에 따라 판매량에 큰 영향을 미칠 것이며 각 홈쇼핑사마다 고유의 전략을 보유하여 시청자를 점유하기 위해 노력합니다. 아울러 시간별로 어떤 상품이 어떤 타겟의 고객층에게 어필할 것인지에 대한 전략이 중요합니다.

방송 편성전략과 함께 PD 연출력과 쇼핑호스트의 멘트 및 자료화면 또한 중요합니다. 같은 제품을 판매해도 화면의 구성이나 시연성, 게스트와 쇼핑호스트의 설명능력, 스토리텔링이 가미된 쇼핑호스트의 대사 연출력 등에 따라 고객의 구매의사가 직접적으로 좌우될 수 있기 때문입니다.

5) 고객관리능력

홈쇼핑은 비대면방식의 판매이므로 판매와 관련된 고객의 모든 의사전달은 콜센터를통합니다. 콜센터의 빠른 상담 능력과 친절도 등은 주문 고객의 수주율을 높이고 반품율은 낮추며 재구매시 중요한 판단척도가 됩니다. 제품 판매 이외에도 상품의 안전한 수령 확인 및 고객의 불만사항 확인을 위해 콜센터의 운영이 필요하며 이와 관련하여 문제 발생시 환불 및 금액보상정책, 상품관련소송 또한 회사의 평판과 신뢰도면에서 중요합니다. 각사는 직접 고객을 응대하는 콜센터의 품질향상이 판매량과 직결되기 때문에 외적으로는 콜센터 운영시간 확대, 대기시간 단축을 위해 투자하고 내적으로는 콜센터 직원의 채널별 전문화, 상품 및 서비스 교육 실시, 표준화된 업무 매뉴얼을 통한 고객 응대 등을 실시해 질적인 향상을 위해 노력하고 있습니다. 또한 간편 결제와 고객정보 파악을 통한 전화응대를 위해 고객의 개인정보를 취급하고 있는 B2C산업의 특성상 개인정보보호강화를 통한 신뢰도 향상에 집중하고 있습니다.

(마) 진입장벽

홈쇼핑 사업 영위를 위한 관련 법률에 따른 채널사용승인으로 인하여 홈쇼핑시장은 정부주도의 과점시장이 형성되어 있습니다. 인가 받지 않은 사업자는 홈쇼핑사업이 불가하므로 진입에는 정부의 규제가 가장 중요한 사항입니다.

채널사용승인이란 정부기관이 TV홈쇼핑채널사업자에게 TV홈쇼핑채널운영권을 부여하는 행위이며, 승인 유효기간 도래 시 심사를 통하여 재승인을 받아야 합니다.

1)
경쟁업체 대비 비교우위 사항

엔에스쇼핑은 식품분야의 상품소싱능력 및 상품 구성면에서 타사 대비 우위에 있으며 현재는 식품분야 중에서도 약선식품, 건강기능식품 등 고마진 상품 분야를 강화하고 식품과 관련된 주방문화용품을 신선식품과 함께 판매하는 등 강점분야의 확장을 통해 수익성 증대를 꾀하고 있습니다. 또한 공산품분야에서는 철저한 고객분석을 통하여 카테고리별로 특화하여 육성함으로써 차별화된 공산품 경쟁력을 보유하고 있습니다. 40~50대 주 타겟에 맞춰 안티에이징 이미용상품, 신중년 패션상품, 건강용품, 생활편의 상품 등을 선택과 집중함으로써 타사 대비 경쟁력을 갖춰 분당생산성을 높이고 있습니다. 또한 카탈로그, 인터넷, TV홈쇼핑 사업부간 상품판매 연계가 활발히 이루어지고 있습니다. 식품을 주로 취급하고 있어 타사대비 고객연령대가 높은 편이며 이에 맞춰 각 분야 상품 구성 또한 고연령대의 고객을 주요 타겟으로 하는 특징이 있습니다.

나. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

(1) 고객불만 처리 절차

고객불만 처리 절차.jpg
고객불만 처리 절차

엔에스쇼핑은 B2C 서비스업을 주 사업으로 영위하는 홈쇼핑사로서 고객 불만처리에 대한 절차가 회사의 주요 경쟁력 중 하나입니다. 엔에스쇼핑의 고객 불만처리 절차는 접수서부터 완료 후 Data Base 정비까지 총 5단계로 이루어져 있습니다.

먼저, 24시간 콜센터 운영을 통하여 모든 소비자불만을 접수하고자 하고 있으며 그 외의 홈페이지 운영 등으로 다양한 경로를 통해 소비자 불만을 접수하고 있습니다. 소비자 불만 접수 후에는 고객의 모든 불만을 해소하고자 노력을 기울이고 있습니다.고객불만 처리 후에는 처리 결과에 대하여 실시간으로 전산화 하여 Data Base를 구축하고 있으며 고객불만 내용에 대하여 해당부서와의 피드백 및 전사공유를 통해 재발방지를 위한 대책에도 주의를 기울이고 있습니다.

(2) 고객불만사항 개선 대책

엔에스쇼핑은 신규거래처는 물론 기존거래처 중 신상품 론칭하는 모든 협력사를 방문해 안전기준 미달 제품의 유통방지를 위해 노력해왔습니다. 특히 부적합한 제품이 소비자에게 유통되지 않도록 시스템을 구축하여, 인위적으로 부적절한 행위나 과실 등이 일어나도 아이템의 신뢰성, 안전성을 유지하는 상품상태를 만들기 위해 노력하고 있습니다.

또한 엔에스쇼핑의 협력사의 대다수가 중소기업이기 때문에, 품질관리 여건이 좋지않은 경우가 많습니다. 이에 대하여 품질관리 프로세스를 마련하여 지원하고, 노하우를 나누는 등 협력사와의 동반성장을 위해 노력해왔습니다. 엔에스쇼핑은 협력사와의 상생과 소비자의 신뢰 확보를 위해 많은 중소기업의 상품력 강화를 위한 협력과 함께 QA시스템 노하우를 나누고 있습니다.

고객만족을 위한 정책은 사전 QM과 사후 QA으로 나눌 수 있습니다. 사전 QM은 고객의 불만이 발생 할 수 있는 사항을 사전에 차단하기 위해 사전 컨설팅, 현장 실사 등을 진행하고 있으며, 사후 QA는 부득이하게 발생한 고객들의 불만을 처리하기 위해 반품률 관리, 사후품질 모니터링 등을 실시하고 있습니다.

품질보증

다. 매입에 관한 사항

엔에스쇼핑은 홈쇼핑사업의 특성상 특정매입, 정액제와 직매입의 구조로 매입업무가이루어져 있습니다. 특정매입은 TV홈쇼핑사가 상품공급업자로부터 상품을 외상매입하여 판매하고 재고품은 반품하여 마진 수취 후 공급원가를 납품업체에 송금하는 위수탁 거래형식을 말합니다. 직매입제도는 TV홈쇼핑사가 상품공급업체로부터 상품소유권을 넘겨받아 이를 책임지고 판매하는 방식을 의미합니다.

[팬오션(주)]

가. 산업 분석(1) 산업의 특성해운업은 국제무역의 기반산업이며 대량의 원자재 및 완성품 등 주요 수출입 화물을 가장 효율적으로 수송할 수 있는 운송사업입니다. 대외무역 의존도가 약 95%에 달하는 우리나라의 경우 수출입화물의 대부분은 해상을 통하여 운송되고 있으며, 특히 원유와 철광석, 연료탄 등의 원자재는 전량 해상을 통하여 운송될 정도로 그 중요도가 매우 높은 산업입니다. 아울러, 조선, 금융, 항만 및 해상보험 등 전후방 관련산업의 연계발전을 주도해 온 선도산업이며, 국가 비상사태 발생 시 군수품과 병력 등 국가전략물자를 수송 기능을 담당해야할 중요한 산업입니다. 해운업을 운송화물별로 구분해보자면 석탄이나 곡물과 같은 원자재를 대량으로 운송하는 벌크선, 컨테이너화물을 운송하는 컨테이너선, 원유 혹은 석유화학 제품을 운송하는 유조선, LPG 또는 LNG를 주로 운송하는 가스선 등으로 구분할 수 있습니다.해운업은 또한 운항형태에 따라 크게 정기선(Liner) 서비스와 부정기선(Tramper) 서비스로도 구분할 수 있습니다. 정기선이란 선박이 정기적으로 정해진 항로를 운항하는 형태를 말합니다. 특정 항로를 정해진 일정에 따라 운항해야 하므로 항로 개설 시 다수의 선박을 확보하여야 하므로 초기 투자 자본이 크고, 해운시황 변동 및화물량의 증감과 관계없이 정기 배선을 유지해야 하는 등 부정기선에 비해 고정비용 부담이 큰 특성을 가지고 있습니다. 반대로 부정기선은 일정한 항로와 화주들에 한정치 않고 화물 수요에 따라 화주가 요구하는 시기와 항로에 선복을 제공하여 화물을 운송하는 형태로서 대상 화물은 대체로 철광석, 석탄 및 곡물 등 벌크(Dry Bulk)화물입니다. 특히 부정기선은 세계 물동량의 변동 대비 선복 공급량은 매우 비탄력적이므로 선복 수급이 균형을 이룬다는 것은 거의 불가능합니다. 즉 운임상승→ 선박 건조→ 선복 과잉→ 운임하락→ 선박 건조 축소 및 폐선 증가→ 선복량 부족→ 운임 상승의 전형적
인 완전경쟁 시장의 순환 싸이클을 근간으로 한다고 할 수

있습니다. 부정기선 영업의 대표적인 형태는 벌크운송 서비스입니다. 이러한 부정기선 영업에서도 특수 목적에 따라 화주와 장기 운송 계약을 맺어 특정 화주만을 위하여 특정 선박을 배선 운항하는 전용선 서비스가 존재합니다. 국내의 경우 포스코, 현대제철, 한국전력 발전자회사 등이 해운회사와 장기화물운송계약을 체결하고 운항하는 경우가 있습니다.(2) 경기변동의 특성해운업은 세계경기변동, 기후, 유가, 지정학적 요인 등 많은 변수에 의해 시황의 호불황이 불규칙적으로 반복되는 특성을 나타내고 있으며, 일반적으로 경기가 호전되어 수출입 물량이 증가하면 해운업 경기도 호전되고 그 반대로 경기가 침체되면 해운업 경기도 침체하게 됩니다. 그리고 선박의 건조, 해체에 따른 선복량의 변동에 따라서도 절대적인 영향을 받습니다.(3) 경쟁요소해운산업은 핵심 자원인 선박의 사/용선 비율을 최적으로 구성하여 경쟁력 있는 선대를 확보하고, 이를 바탕으로 해운시황 변동에 따른 리스크를 관리하는 것이 중요합니다. 우수한 고객을 확보하고 서비스를 차별화하며 영업 경쟁력을 유지하는 것 또한 매우 중요한 요소입니다. 한편 해운업은 전세계를 대상으로 영업활동이 이루어지기 때문에 국제적으로 완전경쟁의 특성을 지닌 만큼 독점이나 과점 등은 발생하기 어렵습니다. 팬오션은 50년이 넘는 Dry Bulk선 사업 경험을 바탕으로 주요 화주와의 신뢰 구축을 통한 세계 시장에서의 명성을 쌓아왔으며, 선박 운항 및 화물 운송 능력을 포함한 시황 변동에 따른 사업 리스크 관리 능력을 갖춰 Dry Bulk선 부문에 있어서는 세계 최고의 경쟁력을 확보하고 있습니다.
(4) 연료유 조달의 특성 선박용 연료유는 국제적으로 거래되는 원유가격과 연동되어 변동됩니다. 즉, 중동지역 정세 불안, 전세계적 원유 수요 및 공급량의 변동, 경제 여건 변화에 따른 연료유의 사용량 증감 및 지역별 재고 상황의 변동 등에 따라 영향을 받습니다.

나. 사업 부문별 현황 (1) 해운업

사업부문

내용

벌크선

일반

산업의 특성

팬오션은 벌크선 서비스 주력 선사로서 벌크선 영업 부문은 정기선
, 부정기선과 대형선으로 분류하여 운영하고 있습니다
. 정기선 서비스란 특정한 항로를 일정한 간격으로 사전에 정해진 스케줄에 의하여 운송서비스를 제공하는 서비스이고 부정기선 서비스는 화물 수요에 따라 화주가 요구하는 시기와 항로에 선복을 제공하여 화물을 운송하는 형태를 의미합니다
. 대형선 서비스는 부정기선 서비스의 성격을 띠면서 파나막스 이상의 대형 벌크선을 운영합니다
.

국내외 시장의 여건

중국 내 철강 수요 회복 부진에도 불구하고, 가격 경쟁력을 바탕으로 한 철강 수출 증가에 따라 철광석 수입량 증가, 평년 대비 긴 한파로 인하여 석탄 수입량 역시 증가하였습니다.

아울러, 2023년 4분기부터 지속 중인 Suez운하, Panama운하 통항 차질에 의한 우회 선대 증가로 톤마일 증가

효과 발생함
에 따라 비수기임에도 불구하고, 우호적인 시황이 형성되어
2024년 1분기 BDI 평균은
1,824P를 기록
, 전년 동기
1,011P 대비
80% 상승하였습니다
.

회사의 경쟁력

팬
오션은 50년이 넘는 벌크화물 운송사업 경험을 바탕으로 전 세계 주요 화주와의 신뢰 구축을 통해 국내
/외 시장에서 명성을 쌓아왔으며
, 경쟁력 있는 선박 운항 및 화물 운송 서비스를 제공해 왔습니다
. 이러한 역량을 바탕으로 포스코
, 발전자회사
, 중국의 주요 제철소 등과 다수의 장기 화물 운송계약을 체결하였으며
, 시황에 크게 영향을 받지 않는 단기
SPOT성 화물 운송계약을 지속해서 늘려가고 있습니다
. 장
/단기 화물 운송계약의 전략적인
Portfolio 구축을 통해 안정적인 매출 및 수익원을 창출할 수 있는 기반을 마련하였습니다
.

우드펄프선

산업의 특성

우드펄프 제조업체의 수송 수요가 대부분 시장에 공개되지 않으며 소수 선사에 의해 장기 운송계약 형태로 수행되는 폐쇄적인 시장으로 신규 진입이 어렵습니다
. 우드펄프 화물의 특성상
OPEN HATCH BOX TYPE의 전용 선대
(OHBC)가 필요하며 전통적으로 동 선형의 선대를 운용하는
G2 OCEAN, SAGA WELCO등 유럽 선사들이 거의 독점적으로 수송하고 있었으나 중국
COSCO의 공격적
OHBC 선대 발주로 아시아 선사의 시장 지배력이 크게 증가 하고 있습니다
.

국내외 시장의 여건

우드펄프선 사업은 남미 소재 펄프 제조업체의 투자계획 발표와 신규 업체의 시장 진입 등으로 향후 수송 물량은 지속 늘어날 것으로 예상됩니다
. 장기적으로도 중국뿐만 아니라 신흥개발국들의 펄프 수요가 꾸준히 늘고 있어 펄프 운송 시장은 안정적으로 유지될 것으로 보입니다
.

회사의 경쟁력

우드펄프선 사업은 소수의 유럽선사들이 독점적으로 영위하였던 폐쇄적인 시장으로써 신규 진입이 쉽지 않았지만
, 팬오션의 다양한 벌크 해상운송 경험을 통해
2010년 세계 최대 우드펄프 제조업체인
SUZANO(구
FIBRIA)와
25년간 장기운송계약을 체결하였으며
, 우드펄프 운송에 최적화된 선대와 안정적인 서비스를 기반으로
2017년
SUZANO(구
FIBRIA)와 최소
15년간 장기운송 계약을 추가로 체결하였습니다
.

비벌크선

탱커선

산업의 특성

탱커선은 원유를 수송하는
CRUDE OIL CARRIER, 원유정제를 거친 석유제품을 수송하는
PRODUCT CARRIER, 석유화학 제품 및 동식물유 등을 수송하는
CHEMICAL TANKER 등으로 구분됩니다
.

국내외 시장의 여건

2022

년
2월말 러시아의 우크라이나 침공 후 현재까지 원유선
, 제품선 시황 모두 큰 변동성을 보이고 있습니다
. 러시아산 원유
, 석유 제품 수요 의존도가 높던 유럽이 러시아산 원유
, 제품 금수 조치 결정을 내리고 에너지 자원 도입 다변화에 나서면서
TRADING PATTERN에 구조적 변화가 나타났습니다
. 이스라엘
-팔레스타인 간 전쟁
, 후티 반군의 홍해 통항 상선 공격 및 이란
-이스라엘 충돌 등의 요인까지 더해지면서 탱커선 시장은 지정학적 요인에 의한 변동성
, 불확실성이 그 어느 때보다 높은 상황이며
, 변동성 장세가 상당 기간 지속될 것으로 전망합니다
.

회사의 경쟁력

탱커선 사업은 해상운송 분야에서 축적한 노하우를 바탕으로 최근 강화된 국제적인 유류 운송 규정에 부합하는 고품질의 탱커서비스를 제공하고 있습니다
. 국내 최대의 중형 탱커
(MR) 자영 선대를 보유하여
Exxon, Shell, BP 등의
Oil Major 및 주요
Oil Trader를 고객으로 원유 및 가솔린
, 디젤
, 나프타
, 중유 등의 석유제품을 아시아
, 태평양 지역을 중심으로 운송하고 있습니다
. 또한
2021년 초대형 원유운반선
(VLCC) 2척을 성공적으로 인도 받아 원유 운송 능력도 크게 확장 했습니다
. 팬오션의 소형 케미컬 탱커 선대는 극동
, 동남아 지역 석유화학 제품
, 식용 유지 운송 및 인도향 팜유 운송
, 중동 및 인도 지역에서 아시아 지역으로
Paraxylene 등의 케미컬 제품을 운송하고 있습니다
. 향후 보유 선대의 관리 강화 및 영업 효율성 향상을 통해 수익성을 개선하고
, 기존 고객들에 대한 서비스 강화 및 잠재력 있는 신규 고객을 지속적으로 발굴하여 탱커 서비스의 내실을 다져 나갈 계획입니다
.

컨테이너선

산업의 특성

컨테이너선 사업은 규격 화물
(Containerized Cargo)인 컨테이너를 운송하는 사업으로 단수 혹은 복수의 선사가 일정규모의 선대를 구성하여 정해진 일정에 따라 운항하는 정기선 서비스의 형태를 나타냅니다
. 또한 선대 구성을 위한 선사 간의 협력체제가 고도화되어 있어 선사간 시황 공유
, 공동 배선 및 선복 공유를 통해 비용을 낮추고 수익성 제고를 도모하고 있습니다
.

국내외 시장의 여건

컨테이너선 시황은 전세계적인 원자재 가격인상 및 인플레이션에 따른 금리인상 등으로 전반적인 소비 심리 위축과 그에 따른 글로벌 경제침체 우려 및 환경 규제 강화 등의 대내외 적인 불확실성에 직면하고 있으며 이에 대응하여 각 선사들은 선제적인 공급 조절
, 서비스 다양화
, 친환경 선박 확보 등으로 항로 조정 및 비용 통제를 강화하여 수익성 개선을 추구하고 있습니다
.

회사의 경쟁력

팬오션의 컨테이너선 사업은 항로 및 선대의 정비를 통해 한일/한중 등 수익성이 높은 근해 항로를 중심으로 남중국 및 동남아 항로까지 운항 항로를 확대하고 있습니다. 또한 한국적 선사 동남아시아 항로 협의체인 K-얼라이언스의 회원으로 동남아시아 역내 국적선사 간 대외 협력을 확대하고 외국적 선사와 Global 협력을 강화하여 서비스 확대를 추진하고 있습니다. 팬오션은 시황 불확실성 대응을 위해 친환경 선박 발주를 통한 우수 선대 확보 및 데이터에 기반한 의사결정 등을 통해 서비스 확대 및 노선 경쟁력 강화를 통한 수익성 개선을 확보해 나갈 예정입니다.

LNG선

산업의 특성

LNG

선 사업은 대규모 초기 투자비용이 필요하여 진입 장벽이 높지만 마켓 진입에 성공하면 안정적으로 사업을 영위할 수 있습니다
.

국내외 시장의 여건

LNG

선 시황은 계절적
LNG 수요 변동 및
LNG선 신조 발주 상황에 따라 일정부분 등락을 반복하였으나
, 기존 동북아 및 신흥 개도국의
LNG 수요
, 최근 유럽의
LNG 수입 다각화에 따른 수요가 지속 증가 추세이며
, 미국
/중동
/호주
/러시아
/아프리카 등에서 진행되는 대규모 프로젝트로 인한
GAS선 선복 수요 증가 예상으로 지속적인 성장세가 유지될 것으로 전망됩니다
. 더불어
, IMO 규제에 따른 황산화물
/이산화탄소발생 감축 필요성으로 해상연료유 전환이 현실화되며
LNG벙커링산업의 활성화가 부각될 것으로 전망됩니다
.

회사의 경쟁력

팬오션은 한국가스공사
(KOGAS)의
LNG 전용선
1척
(LNG KOLT호
)를 통해
15년간
LNG 운송 사업을 수행하고 있으며
(연간
1,500,000 CBM), 2021년도 한국가스공사
(KOGAS)의 용선선박 용역 입찰에 낙찰되어
2022년
7월까지 미국
SABINE PASS, 호주
GLNG등에서 물량 약
3,700,000 CBM의
LNG를
SPOT MARKET 용선선을 통해 운송하였습니다
. 아울러 세계적인
MAJOR 회사와 장기대선계약을 통한 신조 발주로 지속적인
LNG 사업 확장을 추진하고 있으며
, LNG 벙커링과 소형
LNG 운반선 사업 확장을 위해
SHELL과
LNG 벙커링 선박 장기 대선계약을 체결하였습니다
. 2022년 세계 최대
LNG 수출국 카타르의
LNGC 프로젝트에 참여하여 총
5척의 장기 대선계약을 체결하였습니다
. 지속적인 국내
/외 프로젝트 참여를 통해 선대 확장을 추진하고
, 동시에 글로벌
GAS 에너지 화주 및 세계 유수의
GAS 수송선사와의 전략적 제휴를 통해 사업을 확대해 나갈 계획입니다
.

중량물 운반선

산업의 특성

SEMI-SUBMERSIBLE

및
HEAVY-LIFT 선박을 이용하여 프로젝트 중량물 운송을 수행하는 고도의 축적된 엔지니어링 및 경험이 요구되는 분야입니다
.

국내외 시장의 여건

SEMI-SUBMERSIBLE

선박의 경우
2024년 기준 전세계적으로 총
50여척 수준이며
, 대형화 기조에 맞추어
50,000 DWT 급 이상 선박 중심으로 중국에서 매년
1~2척 이상 건조되고 있습니다
. OFFSHORE WINDFARM PROJECT를 비롯한 대형 프로젝트가 진행되고 있어 선복 수요는 점진적 증가 추세입니다
. 또한 미국의 에너지 정책 변화 및 세계 각지
OFFSHORE WINDFARM PROJECT의 진행에 따라
2021년 이후 시황 회복 및 수익성 개선 중입니다
.

회사의 경쟁력

중량물 운송선 사업은
PANAMA CANAL EXPANSION PROJECT 및
LNG PROJECT 인
'ICHTHYS ONSHORE LNG PROJECT', 'YAMAL LNG PROJECT' 수행을 통해 검증된 엔지니어링 능력 및 경험에 더하여 북극 항로 수행을 바탕으로 동 해역에서의 사업 확대를 적극 모색 중입니다
. 특히 전세계적 증가 추세인
OFFSHORE WIND FARM 부문에서는
2019년
FORMOSA PHASE 1 PROJECT 및
2020년
TPC CHANGHUA OWF PROJECT에 이어
, 2021~22년
GREATER CHANGHUA PROJECT를 성공적으로 완수하여
, 팬오션과 선박의 인지도가 크게 높아졌습니다
. 성장 가능성이 큰 미국 동부 해상 풍력 시장
PROJECT 중 최대 규모인
"COASTAL VIRGINIA OFFSHORE WIND"건설을 위한
2023~26년 장기운송계약을 수주하여 수행 중에 있습니다
. 또한 사업 초기 단계인 한국 시장의 신규 사업인
SOV/CSOV (SERVICE OPERATION VESSEL) 진출 검토 중입니다
.

(2) 곡물사업

사업부문

내용

산업의 특성

곡물사업은 해외 생산업자로부터 곡물을 구매하여 전세계 수입업자에게 판매/유통하는 사업으로써 수요국들의 곡물 수급 파악은 물론 정확한 시황 분석 및 물류 운영(Logistics) 등 고도의 전문성 요구되어 진입 장벽이 매우 높은 특성을 갖고 있습니다.

국내외 시장의 여건

러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 이스라엘-하마스 전쟁, 예멘 후티 반군 이슈 등 전세계적인 지정학적 위험 확대와 美 연준의 불확실한 금융정책과 중국 경기 불황 등 Macro 경제의 부정적인 요인들로 인하여 향후 경기 위축 및 수요 감소 우려 심화되며 Trader로써 곡물 판매 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다.

회사의 경쟁력

팬오션은 2020년 지분 인수한 미국 서안 곡물 수출 엘리베이터 EGT를 활용한 공급 경쟁력 및 한국의 주요 곡물 수요 기반을 토대로 판매망 확대에 주력하고 있습니다. 싱가폴법인을 거점으로 하여 기존 한국 시장을 넘어 일본/대만/동남아 등 삼국간 곡물 판매량을 증대하는 것을 목표로 하고 있으며 안정적이고 경쟁력 있는 곡물 공급 경쟁력을 지속 확대하고자 2024년 브라질법인에 주재원 1명을 파견하며 인력을 강화하고 있습니다.

다. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(1) 관계 법령 또는 정부의 규제 등1) 해운법 제23조(사업의 종류)2) 상법 제4장 주식회사

3) 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제4조(외부감사의 대상) 4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제390조(상장규정) / 제391조(공시규정)
(2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항1) 환경경영 추진팬
오션은 환경 친화적 운송서비스를 지향하며 보다 체계적인 관리 및 환경경영 추진을 위해
2010년부터
ISO14001 환경경영시스템을 구축하여 운영하고 있습니다
. 환경 정책 기획 및 규제에 대응하는 업무를 담당하는 전담조직인 해사환경팀을 운영하고 있으며 기후변화 대응을 위한 온실가스 인벤토리 관리
, 온실가스 및 에너지 절감 신기술 도입
, 환경경영시스템 유지 관리 등의 업무를 담당합니다
. 팬오션은 기후 변화로 인한 리스크가 해운업에 미치는 영향을 심각하게 인식하여 사내이사 및 이사회 의장직을 수행하는 최고의사결정자
('CEO')를 총괄 책임자로 임명
하여 대응하고 있습니다
. 또한 기후변화 이슈에 신속하고 체계적으로 대응하기 위해 리스크관리위원회를 운영하고 있습니다
. 리스크관리위원회는
CEO가 지정한 위원장
/위원으로 구성되어 분기별
1회 개최되며
, 기후변화 및 회사 경영 전반에 대한 리스크를 파악
/평가하며 주요 대응 방안에 대한 결정을 내립니다
. 리스크관리위원회 위원장
(CRO, Chief Risk Officer)은 지속적으로 기후변화 이슈를 포함한 실행 차원의
ESG 이슈들을 다루도록 임직원을 독려하고 있으며
, 진행 결과 및 영향에 대한 모니터링 역할을 수행하고 있습니다
. 또한 직원들의 환경인식 강화
, 환경법규 정보 공유 및 철저한 준수를 목적으로 매년 환경 교육을 시행하고 있습니다
. 3개년 환경 교육 실적은 아래와 같습니다
.

연도

교육 내용

2022년

-
대체연료

및

대체연료

추진선

시장

현황
(2/14)- 해운분야 탈탄소 국내외 동향 (3/10)

2023년

- DNV
선급
400K Valemax CII
등급

개선방안

설명회
(1/6)

-
사선대
Speed Reduction
지침

시행

및

설명회
(2/1)

- MAN E&S
차세대

연료
(
메탄올
,
암모니아
)
엔진

개발현황

세미나
(5/24)

- IMO, EU
환경

규제

세미나
(8/8)- EU ETS 설명회 (11/9)

2024년

- EUA Hedge 거래 담당자 대상 설명회
(1/14)

2)

환경영향 저감을 위한 목표 및 추진 실적

팬오션은 환경경영시스템에 따라 환경 및 기후변화 대응 목표를 달성하기 위해 세부추진 계획을 수립하고 이행하고 있습니다
. 성과평가를 위한 지표를 수립하여 매년 실적을 평가하고
, 내
/외부 심사와 같은 감사 절차를 통해 개선사항을 식별
/개선함으로써 환경경영시스템을 적극적으로 운용하고 있습니다
. 또한
IMO의 온실가스 감축 규제에 맞춰
2009년 대비
2030년까지 온실가스 집약도
40% 감축
, 2030년까지 총배출량
50% 감축 목표를 수립하였으며 저탄소 연료전환 및 고효율 선대로의 교체를 추진하고 있습니다
. 2023년 달성 실적은 현재 제3자 검증 진행 중입니다
. 검증 완료 후 홈페이지에 게시하고
6월말 발간 예정인 지속가능경영보고서에 기재하도록 할 예정입니다
.

구분

달성 지표

2023

년 목표

기후변화 대응

온실가스 배출량
(Scope1)

2,481,640 tCO2e

온실가스 원단위 배출량
(선박
)

6.11 gCO2/ton·mile

에너지 사용량

829,641 TOE

해양환경 보호

선박 폐유
(슬러지
) 발생량

10.53 m3/

척

선박 폐유
(빌지
) 발생량

181.92 m3/

척

생물다양성 보전

국제 규정 및 요구사항에 따라 향후 설정
(세부 추진 계획만 수립
)

대기오염 방지

NOx

발생량

68,418 ton

SOx

발생량

8,043 ton

3)

환경 영향 저감을 위한 노력

① 생물종다양성 보전

선박평형수
(Ballast Water)는 매년
100억톤 이상 해역 간 이동되고 있으며
, 선박평형수에 포함되어 있는 미생물의 이동으로 인한 생태계의 교란을 방지하고자 국제해사기구
(IMO, International Maritime Organization)는 선박에 평형수처리장치
(BWMS, Ballast Water Management System)를 의무화하는 규정을
2017년
9월
8일 발효하였습니다
. 팬오션은 환경보호에 적극적으로 동참하고자 규제가 발효되기 전인
2016년부터 보유 선박에 평형수처리장치 설치를 시작하였습니다
.
2024년 1분기말 기준
104척의 사선에 설치를 완료하였으며
2024년 중 전 선박에 설치 완료 예정입니다
.

② 폐기물 관리

환경영향 최소화를 위한 팬오션의 핵심과제 중 하나로 폐기물 관리 매뉴얼을 별도로 제정하였으며
, 폐기물 처리 업체에도 동 기준을 적용하여
ISM, MARPOL과 같은 국제 규정 및 회사의 요구사항에 따라 관리하고 있습니다
. 발생된 폐기물은 해당 매뉴얼에 따라 기록 유지
, 분리
, 보관
, 처리까지 전체 과정을 모니터링함으로써 발생량을 최소화하고 재활용에 노력하고 있습니다
. 선박 물품 선적에 의해 발생되는 폐기물을 줄이고자 각 업체의 포장재는 파손 방지용을 제외하고 최소화 할 것을 요청하고 있습니다
. 또한 회수가 가능한 포장재는 공급 즉시 수거 및 업체를 통해 재활용함으로써 친환경 경영을 위해 노력하고 있습니다
.

③ 유해화학물질

팬오션은 화학물질의 운반을 위해 요구되는 주의 사항과 절차 그리고 안전한 취급에 대하여 별도 운영 매뉴얼을 제정하여 준수하고 있습니다
. 취급하는 화학물질에 대한 모든 정보
(특성
, 위험성
, 응급조치 사항 등
)를 사전 파악 후 취급하고 있으며
, 저장
/수송 시 절차에 따라 매일 상태를 점검하여 기록함으로써 안전한 화학물질 취급에 노력하고 있습니다
. 또한 이런 과정은 연
2회
(내부
, 외부
) 심사를 통해 제대로 시행되고 있는지 확인하고 있습니다
.

④ 지역사회를 위한 환경 영향 저감

육상전원공급설비
(AMP, Alternative Maritime Power)를 사용하면 정박 중 육상의 전기를 사용하여 선박 운용이 가능하며
, 선박의 연료소모로부터 발생되는 온실 가스배출 및 오염으로부터 대기 환경을 보호할 수 있습니다
. 대한민국 정부는 친환경항만을 구축하고
, 강화되는 국내외 환경규제에 선제적으로 대응하기 위해
'항만 육상전원공급설비 구축 중기 계획
'을 수립하였으며 이에 따라
2030년까지 전국
13개 주요 항만의
248개 선석에 육상전원공급설비를 구축하기로 하였습니다
. 팬오션은 한국동서발전 및 한국남부발전과 협약을 체결하여
2척의 선박에
AMP설비를 탑재하고 있으며
, 향후 설치 선박을 확대할 예정입니다
.

⑤ 대기질 개선을 위한 노력

선박 연료인 벙커
C유를 연소 시
3대 대기오염물질의 하나인 황산화물이 배출됩니다
.팬
오션은 IMO 규정에 따라
2020년
1월부터 황함유량이
0.5% 미만인 저유황유를 주 연료유로 하여 보급하고 있으며 일부 선박
(39척
)은 탈황장치
(스크러버
)를 설치하여 황산화물의 배출량을 줄이고자 노력하고 있습니다
.

⑥ 공급 업체 관리

팬오션은 협력사 선정
, 운영
, 평가의 모든 단계에서 지속 가능성을 고려하여 공급망의 위험과 기회를 관리하고 협력사와의 상생을 이루기 위해 노력하고 있습니다
. 특히 공급망 관점에서 인권
, 환경
, 안전
, 윤리에 관한 국제 표준 및 규정 준수를 지원하고
, 공급 업체로부터보다 적극적인 참여를 위하여 인센티브 등을 부여하고 환경 경영을 위한 지원을 제공할 예정입니다
. 이를 위해 연료유
, 윤활유
, 페인트를 공급하는 업체와 계약 전 친환경제품 보급 가능 여부를 확인하고 있으며 무탄소
/저탄소 협력사에 인센티브 부여 및 기후변화 영향을 최소화하기 위한 캠페인 실시하여 업체들이 자발적으로 기후 변화 영향 최소화에 동참할 수 있도록 유도할 예정입니다
.

4)

기후변화 대응
팬오션은 기후 변화로 인한 리스크를 심각하게 인식함에 따라
CEO 책임 하에 기후 변화에 대응하고 있습니다
. CEO의 최종 의사결정에 따라 기후변화 대응 인적 자원을 구성하여 환경전담 부서를 운영하고 온실가스 인벤토리 구축 범위를
Scope3로 확대하여 관리하고 있으며
, 기후변화 대외 평가 및 공시 대응 시스템 구축을 위한 외부 자문 등의 인적
, 경제적 자본 투입에 대한 투자를 결정하였습니다
. 또한
2021년에 한국 해운사 최초로
500억 규모의 녹색채권을 발행한 바 있습니다
.

① 온실가스 감축 규제 대응

오랜 기간 동안 선박은 가장 효율적인 운송수단의 지위를 유지해왔으나 기후 변화에 미치는 영향 또한 매우 크기 때문에 더욱 높은 수준의 친환경 기준이 요구되는 상황입니다
. IMO는 현재의 기술적 규제로는 온실가스 감축 목표를 달성하기 어렵다고 판단하여 기술적
(EEDI, EEXI), 운항적
(CII 등급화
), 시장기반적
(탄소세
, 탄소거래제 등
) 조치 규제를 준비하고 있습니다
. 또한
, 유럽연합에서는 선박으로부터 발생되는 온실가스발생량을 모니터링
, 보고 및 검증하는 규제를
2017년에 이미 발효하여 적용 중에 있으며
, 2023년부터
EU ETS에 해운분야 적용을 결정하였습니다
. 팬오션은 온실가스 감축 규제를 대비하기 위하여 선대에 에너지 효율 향상 기술 적용
(첨가제
, 선저소제
, Duct, PBCF, ALS, RTS 등
)하고 있습니다
. 또한 온실가스 배출량을 모니터링을 하고있으며
, 최적의 운항효율 및
CII 상위 등급 달성을 목표하고 있습니다
.

② 온실가스 인벤토리

팬
오션은 2009년부터 매년 자발적으로 발생하는 온실가스 배출량 및 운항선의 온실가스 배출 지표인
EEOI(Energy Efficiency Operational Indicator)를 수집하고 있으며
, 국제적으로 공신력 있는 선급
(DNV, Det Norske Veritas,노르웨이
)으로부터 검증 받고 있습니다
. 2023년 온실가스 배출 실적
(배출총량 및 원단위
)은 현재 제
3자 검증 진행중입니다
. 검증 완료 후 팬오션 홈페이지에 게시하고
6월말 발간 예정인 지속가능경영보고서에 기재하도록 할 예정입니다
.

[

연도별 선박 온실가스 배출량
]

연 도

원단위
(AER)

[gCO2/ton-mile]

배출총량

[tCO2e]

2009

9.26

1,535,725

2010

8.76

1,704,867

2011

8.54

1,733,769

2012

7.40

1,958,268

2013

7.43

2,024,764

2014

6.53

1,931,025

2015

6.51

2,003,012

2016

6.17

2,159,756

2017

6.14

2,247,952

2018

6.37

2,248,596

2019

6.15

2,172,997

2020

6.18

2,382,921

2021

6.59

2,745,505

2022

6.02

2,669,026

③ 에너지 효율 관리

에너지 경영 시스템 및
선박에너지효율관리계획서

팬오션은 전체 선박에 선박에너지효율관리계획서를 비치하여 지속적으로 선박 에너지 효율을 증대하기 위해 노력하고 있습니다
.

선박 평형수
(Ballast) 관리

개별 선박에서
Trim 최적화를 통한 에너지 효율을 증대시킬 수 있도록 지원하고 있습니다
. 선박에서는 이를 통해 연료 소비를 감소시키고 최적의 선박 효율을 유지할 수 있도록 힘쓰고 있습니다
.

선체 저항 감소

선박의 운항 효율에 가장 큰 영향을 미치는 요소인 선체 마찰 저항을 감소시키기 위해 방오도료를 적용하여 선체 오염에 따른 영향을 최소화 하고자 노력하고 있으며
, 주기적인 선체 점검 및 성능 분석을 통해 선박의 상태를 지속적으로 모니터링하고 있습니다
.

④ 국제 이니셔티브 참가

팬오션은 탄소정보공개 프로젝트
(CDP, Carbon Disclosure Project)에 참여하여 기후변화 대응에 관한 전략
/실적 및 각종 데이터를 외부에 공개하고 있습니다
. 또한 공개되는 데이터에 대한 신뢰도를 높이기 위하여 외부기관의 가이드라인을 적용하여
제3자 검증
(DNV)을 받고있습니다
.

(3)

법규상의 규제에 관한 사항

팬오션이 주로 영위하고 있는 해상운송과 관련한 국제협약과 지역 법률 규정 등은 다음과 같으
며 현재 모든 해당 안전
, 보건
, 환경 및 보안 요구조건을 모두 준수하고 있습니다
.

해상에서의 인명 안전에 관한 국제협약

[the International Convention for the Safety of Life at Sea("SOLAS")]

선박에 의한 해양오염방지 국제협약

[the International Convention for the Prevention of Pollution from Ships("MARPOL")]

선원의 훈련
, 자격증명 및
당직근무
의 기준에 관한 국제협약

[the International Convention on Standards of Training, Certification and Watchkeeping for Seafarers("STCW

협약
")]

1992

년 오일에 의한 오염손해에 대한 민사책임 관련 국제조약

[the International Convention on Civil Liability for Oil Pollution Damage in 1992]

2004

선박의 평형수 및 침전물의 통제 및 관리를 위한 국제협약

[International Convention for the Control and Management of Ships

’
Ballast Water and Sediments, 2004]

국제해상충돌예방규칙

[International Regulations for Preventing Collisions at Sea, ("COLREG")]

국제만재흘수선협약

[International Convention on Load Lines, ("ICLL")]

해사노동협약

[Marine Labour Convention, ("MLC")]

국제선박 및 항만시설 보안규칙

[International Ship and Port facility Security, ("ISPS")]

(4)
해상 안전보건 등에 관한 사항

팬오션은 해상안전 및 관
련 규제에 대응하는 업무를 담당하는 조직인 해사관리팀을 운영하고 있으며 팬오션의 자회사인 포스에스엠 안전품질팀과 함께 선박 및 인명 안전을 위해 노력
하고 있습니다
. 2020년
7월 포스에스엠은 한국선급으로부터 선박관리 및 안전관리서비스에
대한
ISO45001 인증을 받았으며
, 매년 심사를 수검하며 인증 표준에 적합한 안전보건경영시스템을 구축하여 운영하고 있습니다
. 아울러
, 팬
오션은 2021년
11월 안전경영실을 신설하여 이를 통해 육
/해상에 발생 가능한 위험에 사전 대응하고
, 안전보건 계획을 수립하여 적극적으로 이행하고 있습니다
. 팬오션은 선내 업무 수행 과정에 잠재된 위험 요소를 사전에 식별하여 선박
/인사사고를 예방하고 사고 발생 가능성을 최소화할 수 있도록 안전관리제도를 운영하고 있습니다
. 위험관리제도
, 변화관리제도
, 작업허가제도
, 무재해 운동 등의 선내 안전관리제도를 운영하며
, 선내 안전보건 사항을 관리하고 있습니다
. 아울러
, 선내 모든 승조원이 높은 수준의 보건 및 위생 환경을 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다
. 개인 위생 관리를 기본으로 주기적인 위생 검사
, 해충 관리
, 흡연 관리
/금연 독려
, 주기적으로 선내 소음 및 진동 측정
, AGM 관리와 더불어 선원 마음건강관리 등의 선
박 보건제도를 통해 보건 환경을 유지하고 필요 시 서신을 통해 보건이나 위생에 관
한 정보를 본선에 제공하고 주의를 환기하고 있습니다
. 팬오션은 사선 선박의 안전문화 정착을 위해 선내 안전보건환경위원회 회의를 주기적으로 개최하고 있습니다
. 더불어
, 본사에서 주기적으로 안전관리대책회의를 개최하여 사선 안전보건 관련 안건을 협의하고 사고 재발방지 대책 이행 현황을 모니터링하며 사선에 미치는 최근 이슈 사항을 안건에 상정하여 유관 부서간 협의하고 본선 업무에 반영하고 있습니다
. 팬오션은 사선 선박
/인사사고 발생 시 신속히 대응하고 발생 이력을 효율적으로 관리하고자 해난사고 긴급 대응 매뉴얼을 제정하여 운용 중입니다
. 사고 발생 시
, 매뉴얼에 따라 육상 및 선내 비상 대응 조직을 가동하고
, 환자 발생 시 빠른 응급조치 또는 선박사고 발생 시 초동 조치를 시행하고 각 이해 관계자 보고 및 사고 종결 후
, 발생 원인을 면밀히 분석하고 재발방지 대책을 수립하여 동종 사고를 방지하고 사고 발생을 저감하고자 노력하고 있습니다
. 발생한 사고 이력은 시스템화하여 관리하고 본선 운항 현황을 지속 모니터링하고 있습니다
. 2019년
12월 코로나
19 발병 및 전 세계적 확산에 따라 코로나 바이러스 예방 관리 및 비상대응 지침을 매뉴얼화하여 운용하고 있습니다
. 방역 예방 물품을 적극 보급하며 선원
, 도선사
, 외부인 등 대상으로 대응 지침 및 주의 사항을 교육하고 선내 유증상자 또는 감염 의심자 발생 시에도 대응 지침에 따라 선내 감염이 최소화 될 수 있도록 적극 관리하고 있습니다
.

(5)
육상 안전보건 등에 관한 사항

팬오션은 임직원과 이해 관계자의 안전과 보건을 최우선 가치로 인식하여 안전보건 전담 조직인 안전경영실을 설립하고 안전경영체제 구축
, 안전목표 설정 및 체계적인 교육훈련
, 선제적이고 능동적인 안전사고 예방활동 실시
, 이해관계자와 상생협력 체계 강화
, 임직원의 소통과 참여 보장에 대한 안전보건 목표 및 경영방침을 선언하였습니다
. 관계법령에 따라 안전보건 활동에 관한 사항을 규정하여 안전하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 임직원 및 현장근로자의 안전과 보건을 유지
, 증진시키기 위하여 안전보건 관리규정을 제정하였고 임직원 및 이해관계자의 의견을 청취하기 위하여 안전보건 게시판을 마련하였으며 노사 동수로 구성된 산업안전보건위원회를 주기적으로 개최하고 있습니다
. 아울러 관계법령에 의거하여 안전보건 경영방침
, 안전보건 예산 등을 포함한
2024년 안전보건 경영계획을 이사회로부터 승인을 득하였으며 선원선박 위탁 관리사 안전보건 전담 조직간 업무 협의체를 운영 중입니다
. 또한 팬오션은 임직원의 건강을 증진하고자 공기청정기
, 얼음정수기
, 구급약품
, 근골격계질환 예방용품 비치
, 비상상황대응을 위해 자동심장충격기 및 비상벨 등을 도입
/설치하고
, 건강관리 상담 및 응급상황에 신속하게 대처하기 위해 보건상담실을 운영하고 있으며 임직원의 보건 증진을 위하여 자동혈압계 및 혈당 측정기와 재난대비 비상용품과 같은 추가적인 재난
/보건 용품의 비치와 계단에서의 넘어짐 사고 재발방지 목적으로
CCTV 설치 그리고 근로자 정기 안전보건 교육을 진행하고 있고 임직원에 대한 뇌심혈관질환 및 직무스트레스 평가를 포함한 건강검진을 확대 운영하고 있습니다
. 또한 사고 확산 방지와 피해의 최소화를 위해 육해상 중대재해 비상대응 훈련을 진행하여 육해상 직원들의 긴급 대응
/처리 능력을 점검하였고 당사 임직원 및 이해 관계자의 안전보건 증진 및 안전문화 구축을 위하여
2023년도
12월 안전보건경영시스템
(ISO 45001)을 취득하였습니다
. 근로자 정기 안전보건교육을 진행하고 있으며 임직원의 뇌심혈관질환
, 직무스트레스 관리
, 근골격계질환 예방 등 건강증진을 위하여 심뇌혈관질환 및 직무스트레스 평가를 포함한 건강검진을 확대 운영하고 있으며 근골격계질환 예방용품 비치 및 금연프로그램
, 운동
/명상 프로그램인 홈핏을 정규 운영하고
, 온열
/한랭 질환 예방을 위하여 화물감독직군을 대상 안전보건용품으로 냉방
/온열 조끼
, 전자핫팩을 지급하였으며 자동혈압계 설치 및 보건상담실을 통한 유소견자 관리를 개시하였습니다
. 아울러 안전에 대한 중요성을 인식시키기 위하여 근골격계질환 예방을 위한 스트레칭 영상 및 안전관련 영상을 사내 게시판에 게시하고 있으며 기존 온라인 게시판으로만 운영해오던 안전보건 제안제도를 오프라인과 병행하여 운영하기 위해 안전보건 건의함을 각 휴게실에 설치하여 임직원들의 의견을 적극 수용하고 있습니다

.

(6) 윤리 및 준법 경영에 관한 사항
팬오션은 체계적인 재무
, 전략
, 경영환경 리스크관리를 위하여
'리스크관리정책
/관리 체계
'를 갖추고 있으며
, 시황 및 정책환경 변화를 반영하여 지속적으로 보완하고 있습니다
. 팬오션은 준법통제기준의 준수여부를 점검하기 위하여 상법 제
542조의
13에 따라 법적자격요건을 갖춘 준법지원인을 선임하고 있으며 선임 내역을 사업보고서에 상세하게 공시하고 있습니다
. 준법지원인은 경영진과 임직원의 준법여부 및 회사경영활동의 적법성을 감시하는 한편
, 다양한 준법지원활동을 통하여 팬오션의 조직 및 사업을 충실히 지원하고 있습니다
. 또한 해당 활동의 결과를 이사회에 참석하여 의무적으로 보고하고 있습니다

.
[(주)하림산업]가. 업계의 현황

1) 산업의 특성국민소득의 증대로 인한 생활수준의 향상은 국민들의 식생활 패턴을 변화시켰고, 식품산업은 식생활의 서구화에 따라 성장을 해왔습니다.소득의 증가에 따라 식품의 안전성과 건강에 대한 소비자들의 관심이 커지면서,프리미엄 식재료에 대한 Needs가 증가하는 추세입니다.맛으로 소비하는 것이 아닌라 하나의 라이프 스타일로서의 식품 소비가 증가하고 있으며 시장은 소비자의 수요에 따라 특별한 가치를 제안하는 제품이 증가될 것으로 예상됩니다.2) 산업의 성장성 및 차별화 요인식품제조 및 판매업은 국민소득의 증대 및 경기변동에 따라 안정적 성장세를 보여 왔습니다. 향후 식품 시장은 1인가구의 증가와 고령화 인구 증가로 인한 프리미엄 간편식 시장이 커질 것으로 예상합니다.식품제조 및 판매업은 무엇보다 브랜드 인지도와 회사의 신뢰도가 큰 영향을 미치며,신제품의 개발능력과 전국적인 영업망의 확보여부, 신속한 물류능력이 경쟁요소가 됩니다.

3) 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등농수산물에 대한 가공은 부가가치세법에 의하여 의제매입세액 공제를 받을 수 있으며, 식품에 대한 품질 및 위생에 대하여는 시민단체의 감시활동 강화와 함께 보건복지부, 식품의약안전청의 지도와 감독이 강화되고 있습니다. 또한, HACCP, ISO등의인증을 독려하고 제조물책임법(P/L)의 제정 및 시행에 따라 국민의 건강과 안전을 보장하기 위한 감독을 강화하고 있습니다.나) 종합식품 서비스 사업 전략

1) 사업 운영 체계

종합식품서비스 부문은 1~2인 가구 증가와 급속한 고령화 등 시장의 트랜드 및 사회 구조적 변화로 인해 지속적으로 성장하고 있습니다. 이에 하림산업은 건강과 편의 추구라는 사회적 트렌드를 충실히 반영한 가공식품을 출시하기 위해 식품공장을 건설하고있습니다. 고급화되어가는 소비자 트렌드에 맞춰 프리미엄화 전략을 적극 추진하여 뛰어난 맛과 품질, 강력한 브랜드 파워를 갖춘 국내 종합식품회사로의 진입을 목표로 실행하고 있습니다.

하림그룹이 기존에 갖추고 있는 축산소재 사업을 기반으로 종합식품가공사업을 전개할 예정입니다. 또한 식품온라인 유통사업, 식품물류/복합유통사업과 연계하여 시너지를 창출하고 있습니다.

2) 식품철학

“Nature's Sensation자연의 신선한 식재료로 만든 식품이 주는 신선함의 맛, 순수함의 맛, 완전함의 맛, 본질의 맛, 균형의 맛, 자연 그대로의 감동을 고객에게 제공하여 고객의 신뢰 및 브랜드 이미지 확보를 준비하고 있습니다.

“fresher” 더 신선하고, “tastier” 더 맛있고, “healthier” 더 건강하고, “more hygienic” 더 위생적이고, “more convenient” 더 편리하고, “more economical” 더 경제적인 식품을 제공합니다.

“Give benefit to customer 고객에게 이익을 제공”하며 핵심 역량인 온라인 판매 강화를 통해 중간 유통단계를 생략하여 고객에게 합리적인 가격의 제품을 제공합니다.

철학

3) 신제품 개발 및 마케팅 상품화 기본 전략

고객의 기억속에 최초의 혁신 제품이 될 수 있는 시장 최초 출시상품, 사용자의 편의,기능, 가격적으로 경쟁사와 확실히 차별화 되는 완전 차별화 상품, 이 두가지 스타상품 개발을 집중목표로 하며 고객 중심의 대중적인 필수 상품까지 다양한 상품화 기본전략을 세우고 있습니다.

4) 종합식품서비스 포트폴리오

종합식품사업 포트폴리오.jpg
종합식품사업 포트폴리오

5) The미식 브랜드 전사 역량 집중2021년 10월에 런칭된 The미식 브랜드는 자연의 신선한 식재료를 바탕으로 고객에게 자연 그대로의 맛과 감동을 전달하는 하림그룹의 식품철학을 토대로 개발된 브랜드로서 기존 제품과 차별화된 맛과 품질로 식품산업에 새로운 트렌드를 제공하고자 합니다. 현재까지 출시된 장인라면, 즉석밥, 유니자장면 외에 향후 개발 예정인 제품들 또한 기존의 제품들과는 차별화된 전략으로 건강한 식품문화를 주도해 나가도록 역량을 집중해나가겠습니다.

다) 종합식품 서비스 품질보증체계 구축
1) HACCP 심사 인증

(가) 조미식품

- 소스, 즉석조리식품,
식육추출가공품 20.08.28
인증완료

(나) 냉동식품

- 소시지류, 식육추출가공품, 양념육류 20.11.12 인증완료

- 빵류, 레토르트식품(즉석조리) 20.11.13 인증완료

(다) 라면
- 건면, 유탕면 21.01.21 인증완료

라) 중기운영계획

시장 안착을 위한 신규 브랜드 런칭 및 브랜드 매
출 확대, 물류센터 기반의 모바일/온라인 플랫폼 기반의
매출 확대, 키즈푸드 등 다양한 고객층 확보를 위하여 진행하고 있습니다.마) 판매조직 및 경로향후 본격적인 매출을 위한 설비설치 및 시생산 Test, 영업 판매조직 구축을 진행 중 입니다.

(1) 축산물을 이용한 천연조미료 시장 진입

(2) 천연조미료를 이용한 소스 및 HMR 사업진행

(3) 생산 전공정의 철저한 위생관리 및 최고품질 유지로 시장점유 확대

(4) 종합식품회사 구축을 위한 지속적인 신제품 개발로 고객 Needs 대응

(5) 'The 미식'프리미엄 브랜드에 걸맞는 R&D개발과 제품 출시에 주력

바) 연구개발 조직

하림산업 연구개발 조직

사) 하림산업 - 부동산부문(1) 부지개발 및 건축시공관리

부동산 개발부문은 하림푸드콤플렉스와 국가 식품 클러스터 가공공장의 부지개발 및건축시공관리 등의 실무경험을 바탕으로 하림산업 물류센터 건축사업에 참여하고 있습니다.

(2) 도시첨단물류단지 조성

4차산업시대의 우리사회는 모든 일상이 모바일중심으로 이루어지고 시ㆍ 공간제약 없이 소통하는 포노사피언스사회로 전환되고 있습니다.

이에 따른 전자상거래의 증가는 단순히 택배물량의 증가를 넘어 물류산업의 개념을 산업물류에서 생활물류로 변화시키고 있으며, 생활물류의 주요 서비스대상 시장이 된 도시물류환경을 대비한 핵심시설이 도시첨단물류단지입니다.

하림산업이 매입한 양재동 부지는 도시첨단물류단지로 복합개발을 예정하고 있습니다. 지상부는 인접지역에 밀집해 있는 1,000여개의 대.중.소 R&D생태계의 특장점을살려 24시간 협력,연구,개발에 매진할 수 있도록 지원공간과 글로벌인재들이 교류하는 컨벤션 중심의 MICE시설 등 융복합 앵커시설로 조성하고, 지하부는 도시첨단물류단지시설 및 폐기물재활용시설 등을 갖추어 R&D 혁신아이디어를 첨단물류시설, 친환경시설에서 직접 테스트하여 그 결과를 피드백 할 수 있는 새로운 시너지타운으로 조성 예정입니다.

이를 통해 종합 식품서비스의 “디지털운영 (제조-물류-소비자) 효율화”를 위한 수퍼플루이드 경제기반을 구축하여 사업경쟁력을 강화시킬 예정입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사의 제63기 1분기, 제62기, 제61기 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시되었으며, 외부감사인의 감사를 받은 재무정보입니다.가. (연결) 요약재무정보

(단위 : 백만원)

연결재무상태표
제63기 1분기(2024년)
제62기 (2023년)
제61기(2022년)

[유동자산]
4,592,603
4,319,466
4,756,366

당좌자산
3,782,521
3,426,881
3,798,464

재고자산
810,082
892,585
957,902

[비유동자산]
9,447,932
9,065,606
8,512,622

투자자산
1,344,685
1,277,612
1,383,382

유형자산
7,660,840
7,354,479
6,695,909

무형자산
383,382
370,107
367,793

기타비유동자산
59,025
63,408
65,538

자산총계
14,040,535
13,385,072
13,268,988

[유동부채]
5,843,793
5,601,961
5,220,519

[비유동부채]
2,880,941
2,535,597
2,989,086

부채총계
8,724,734
8,137,558
8,209,605

[자본금]
11,242
11,242
11,242

[자본잉여금]
1,108,076
1,110,132
1,083,600

[기타자본항목]
98,855
79,306
49,258

[이익잉여금]
1,552,372
1,589,047
1,576,701

[비지배지분]
2,545,256
2,457,787
2,338,582

자본총계
5,315,801
5,247,514
5,059,383

종속.관계.공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

(단위 : 백만원)

연결포괄손익계산서
2024.01.01~ 2024.03.31
2023.01.01~ 2023.12.31
2022.01.01~ 2022.12.31

매출액
2,743,083
12,062,363
13,775,296

영업이익(손실)
175,035
567,545
941,307

계속사업이익(손실)
(6,198)
178,306
569,035

당기순이익(손실)
(6,198)
178,306
569,035

지배기업의 소유주지분
(24,365)
37,053
243,982

비지배지분
18,167
141,253
325,053

총포괄이익
206,633
210,763
812,685

지배기업의 소유주지분
94,896
53,467
383,148

비지배지분
111,737
157,296
429,537

기본주당이익
(251)
384
2,736

희석주당이익
-
-
-

연결에 포함된 회사 수
72
72
79

(주1)
상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 재무제표 작성기준 및 주요회계정책은 "5. 연결 재무제표 주석" 을 참조하시기 바랍니다.

나. (별도) 요약재무정보

(단위 : 백만원)

요약 재무상태표
제63기 1분기(2024년)
제62기 (2023년)
제61기(2022년)

[유동자산]
171,612
70,214
27,658

당좌자산
171,612
70,214
27,658

재고자산
-
-
-

[비유동자산]
2,514,908
2,467,337
1,693,400

투자자산
2,503,957
2,455,603
1,688,686

유형자산
3,842
4,264
1,617

무형자산
6,717
6,859
3,042

기타비유동자산
392
611
55

자산총계
2,686,520
2,537,551
1,721,058

[유동부채]
955,766
845,480
542,730

[비유동부채]
333,597
239,659
115,715

부채총계
1,289,363
1,085,139
658,445

[자본금]
11,242
11,242
9,276

[자본잉여금]
1,345,724
1,345,724
1,115,485

[기타자본항목]
(247,804)
(148,556)
(234,282)

[이익잉여금]
287,995
244,002
172,134

자본총계
1,397,157
1,452,412
1,062,613

종속.관계.공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

(단위 : 백만원)

요약 포괄손익계산서
2024.01.01~ 2024.03.31
2023.01.01~ 2023.12.31
2022.01.01~ 2022.12.31

영업수익
74,464
108,388
15,166

영업이익
69,715
82,568
2,529

계속사업이익
55,100
36,579
(35,075)

당기순이익
55,986
42,620
(39,418)

주당 순이익(원)
576
442
(522)

(주1)
상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 재무제표 작성기준 및 주요회계정책은 "5. 재무제표 주석" 을 참조하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 63 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 62 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 63 기 1분기말

제 62 기말

자산

유동자산

4,592,603

4,319,466

현금및현금성자산

1,452,217

1,255,475

단기금융상품

305,220

237,969

매출채권 및 기타유동채권

1,150,545

1,144,472

기타유동금융자산

45,932

49,722

유동재고자산

810,082

892,585

유동생물자산

387,610

354,486

당기법인세자산

13,288

12,385

기타유동자산

413,922

332,125

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

13,787

40,247

비유동자산

9,447,932

9,065,606

장기금융상품

41,510

41,445

장기매출채권 및 기타비유동채권

68,652

71,366

기타비유동금융자산

147,420

115,862

지분법적용 투자지분

137,102

131,152

비유동생물자산

42,308

42,846

투자부동산

540,451

534,713

유형자산

7,660,840

7,354,479

사용권자산

327,093

297,876

무형자산

383,382

370,107

기타비유동자산

59,025

63,408

이연법인세자산

40,149

42,352

자산총계

14,040,535

13,385,072

부채

유동부채

5,843,793

5,601,961

매입채무 및 기타유동채무

1,048,707

1,091,945

단기차입부채

4,238,725

3,941,947

유동 리스부채

155,847

150,242

기타유동금융부채

17,838

11,777

당기법인세부채

29,214

33,787

유동충당부채

43,815

42,241

기타 유동부채

309,647

329,941

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채

0

81

비유동부채

2,880,941

2,535,597

장기매입채무 및 기타비유동채무

5,324

7,080

장기차입부채

2,582,579

2,256,102

비유동 리스부채

184,470

167,169

기타비유동금융부채

5,244

9,042

기타 비유동 부채

9,591

8,195

비유동 순확정급여부채

10,427

8,039

이연법인세부채

83,306

79,970

부채총계

8,724,734

8,137,558

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

2,770,545

2,789,727

자본금

11,242

11,242

자본잉여금

1,108,076

1,110,132

기타자본구성요소

(270,995)

(170,995)

기타포괄손익누계액

369,850

250,301

이익잉여금(결손금)

1,552,372

1,589,047

비지배지분

2,545,256

2,457,787

자본총계

5,315,801

5,247,514

자본과부채총계

14,040,535

13,385,072

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 63 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 62 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 백만원)

제 63 기 1분기

제 62 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

2,743,083

2,743,083

2,888,123

2,888,123

매출원가

2,222,430

2,222,430

2,420,639

2,420,639

매출총이익

520,653

520,653

467,484

467,484

판매비와관리비

345,618

345,618

323,145

323,145

영업이익(손실)

175,035

175,035

144,339

144,339

기타이익

6,687

6,687

9,494

9,494

기타손실

15,277

15,277

10,759

10,759

금융수익

56,141

56,141

98,046

98,046

금융원가

217,271

217,271

170,036

170,036

지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분

2,228

2,228

179

179

법인세비용차감전순이익(손실)

7,543

7,543

71,263

71,263

법인세비용(수익)

13,741

13,741

18,160

18,160

당기순이익(손실)

(6,198)

(6,198)

53,103

53,103

기타포괄손익

212,831

212,831

91,481

91,481

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

213,278

213,278

91,285

91,285

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(895)

(895)

3,312

3,312

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

27,733

27,733

(23,817)

(23,817)

표시통화환산손익

187,399

187,399

112,402

112,402

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

(959)

(959)

(612)

(612)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(447)

(447)

196

196

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(446)

(446)

214

214

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

(1)

(1)

(18)

(18)

총포괄손익

206,633

206,633

144,584

144,584

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(24,365)

(24,365)

5,363

5,363

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

18,167

18,167

47,740

47,740

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

94,896

94,896

56,941

56,941

포괄손익, 비지배지분

111,737

111,737

87,643

87,643

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 63 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 62 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

11,242

1,083,600

(175,814)

225,072

1,576,701

2,720,801

2,338,582

5,059,383

당기순이익(손실)

5,363

5,363

47,740

53,103

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

432

432

(218)

214

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

(11)

(11)

(7)

(18)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

1,399

1,399

1,913

3,312

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

(13,261)

(13,261)

(10,556)

(23,817)

표시통화환산손익

63,355

63,355

49,047

112,402

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

(335)

(335)

(277)

(612)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

(11,194)

(11,194)

(40,333)

(51,527)

교환사채의 교환

21,912

3,980

25,892

25,892

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

(236)

(391)

(627)

1,900

1,273

신종자본증권배당

(1,149)

(1,149)

(1,149)

신종자본증권상환

자본 증가(감소) 합계

21,676

3,589

51,147

(6,548)

69,864

49,209

119,073

2023.03.31 (기말자본)

11,242

1,105,276

(172,225)

276,219

1,570,153

2,790,665

2,387,791

5,178,456

2024.01.01 (기초자본)

11,242

1,110,132

(170,995)

250,301

1,589,047

2,789,727

2,457,787

5,247,514

당기순이익(손실)

(24,365)

(24,365)

18,167

(6,198)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(288)

(288)

(158)

(446)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

(1)

(1)

(1)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(1,126)

(1,126)

231

(895)

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

15,749

15,749

11,984

27,733

표시통화환산손익

105,452

105,452

81,947

187,399

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

(525)

(525)

(434)

(959)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

(11,671)

(11,671)

(25,005)

(36,676)

교환사채의 교환

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본

(2,056)

(2,056)

737

(1,319)

신종자본증권배당

(351)

(351)

(351)

신종자본증권상환

(100,000)

(100,000)

(100,000)

자본 증가(감소) 합계

(2,056)

(100,000)

119,549

(36,675)

(19,182)

87,469

68,287

2024.03.31 (기말자본)

11,242

1,108,076

(270,995)

369,850

1,552,372

2,770,545

2,545,256

5,315,801

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 63 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 62 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 백만원)

제 63 기 1분기

제 62 기 1분기

영업활동현금흐름

161,849

164,304

영업에서 창출된 현금

244,401

239,778

배당금수취(영업)

1,159

493

이자수취

14,209

17,242

이자지급(영업)

(92,989)

(77,423)

법인세납부(환급)

(4,931)

(15,786)

투자활동현금흐름

(194,564)

(47,169)

단기금융상품의 처분

131,617

163,908

단기대여금및수취채권의 처분

23,856

24,434

장기금융상품의 처분

280

227

장기대여금및수취채권의 처분

407

848

단기보증금의 감소

5,861

27,439

장기보증금의 감소

2,003

841

파생상품계약 현금유입

0

1,542

상각후원가측정금융자산의 처분

2

30,011

당기손익인식금융자산의 처분

35,743

3,070

생산용생물자산의 처분

3,182

3,278

투자부동산의 처분

110

0

유형자산의 처분

617

1,557

무형자산의 처분

644

0

정부보조금의 수취

569

0

기타투자자산의 처분

40

20

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분

41,514

0

단기금융상품의 취득

(204,612)

(63,905)

단기대여금및수취채권의 취득

(11,272)

(32,991)

장기금융상품의 취득

(78)

(3,347)

장기대여금및수취채권의 취득

(1,863)

(2,420)

단기보증금의 증가

(28,736)

(20,671)

장기보증금의 증가

(989)

(1,665)

장기선급금의 지급

(8,792)

(8,585)

당기손익인식금융자산의 취득

(16,163)

(151)

상각후원가금융측정자산의 취득

0

(59,376)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

0

(637)

생산용생물자산의 취득

(9,217)

(17,627)

유형자산의 취득

(154,876)

(85,813)

무형자산의 취득

(4,297)

(6,654)

기타투자자산의 취득

(114)

(502)

재무활동현금흐름

193,311

(222,401)

차입금에 따른 유입

790,527

530,001

차입금의 상환

(440,736)

(659,922)

사채의 상환

0

(10,000)

금융리스부채의 지급

(52,818)

(81,305)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

(1,319)

0

배당금지급

(1,168)

0

신종자본증권의 배당

(1,175)

(1,175)

신종자본증권의 상환

(100,000)

0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

36,146

23,535

현금및현금성자산의순증가(감소)

196,742

(81,731)

기초현금및현금성자산

1,255,475

1,261,107

기말현금및현금성자산

1,452,217

1,179,376

3. 연결재무제표 주석

1. 연결회사의 개요 (연결)

1.1 지배기업의 개요

주식회사 하림지주(이하 "당사")는 1962년 4월 17일 축산용 배합사료 제조 및 판매를개시하였으며, 수차례의 분할 및 합병 등을 통해 지주회사 체제로 전환하였습니다. 이에 따라 당사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득및 소유함으로써 자회사의제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 및 육성하는 지주사업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

당사는 2017년 6월 30일에 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 당사의 보통주 자본금은
11,242백만원입니다.당사의 당분기말 현재 주요 주주는
김홍국(21.10%), (주)한국바이오텍(16.69%) 등으로 구성되어 있습니다.

1.2 종속기업현황

당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:%)

종속기업명
소재지
주요 영업활동
투자지분비율

당분기말
전기말

지배기업
종속기업
합 계
지배기업
종속기업
합 계

제일사료(주)와 종속기업
대한민국
사료 제조
88.11
-
88.11
88.11
-
88.11

(주)하림과 종속기업
대한민국
닭 생산 및 가공
57.37
-
57.37
57.37
-
57.37

(주)선진과 종속기업
대한민국
사료제조 / 양돈
50.00
-
50.00
50.00
-
50.00

(주)팜스코와 종속기업
대한민국
사료제조 / 양돈
56.34
-
56.34
56.34
-
56.34

HARIM USA, LTD.와 종속기업
미국
미국내 지주회사
58.74
41.26
100.00
57.04
42.96
100.00

팬오션(주)과 종속기업
대한민국
해운사
54.72
-
54.72
54.72
-
54.72

농업회사법인(주)주원산오리
대한민국
오리 생산 및 가공
95.21
3.37
98.58
95.21
3.37
98.58

(주)한강식품
대한민국
닭 생산 및 가공
97.64
-
97.64
97.64
-
97.64

(주)맥시칸
대한민국
치킨 프랜차이즈
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

(주)동림
대한민국
건설업
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

(주)디디에프엔비
대한민국
치킨 프랜차이즈
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

(주)하림유통
대한민국
닭고기 유통
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

(주)참트레이딩
대한민국
사료첨가제 구매 및 트레이딩
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

(주)하림푸드(*1)
대한민국
육가공 식품
-
-
-
-
100.00
100.00

(주)엔에스쇼핑
대한민국
홈쇼핑
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

(주)글라이드
대한민국
전자상거래
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

(주)에버미라클
대한민국
화장품제조업
96.24
-
96.24
65.94
-
65.94

(주)엔디
대한민국
홈쇼핑 카달로그 제작
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

(주)엔바이콘
대한민국
외식 사업
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

(주)하림산업
대한민국
부동산 개발
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

(유)엑셀로이콰인알앤디센터
대한민국
말사료 제조
100.00
-
100.00
100.00
-
100.00

(*1) 전기 중 종속기업인 (주)선진에 지분 전부를 처분하였습니다.

1.3 연결대상범위의 변동

(1) 당분기에 신규로 연결에 포함된 종속기업은 없습니다(2) 당분기 중 연결에서 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책 (연결)

2.1 재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

4. 공정가치 (연결)

4.1 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치4.1.1 금융자산

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융자산

금융자산, 공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

당기손익인식금융자산

107,451

107,451

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

8,719

8,719

파생상품

72,004

72,004

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산

금융자산, 공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

당기손익인식금융자산

122,430

122,430

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

8,721

8,721

파생상품

39,253

39,253

4.1.2 금융부채

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융부채

금융부채, 공정가치

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품

13,944

13,944

전기말

(단위 : 백만원)

금융부채

금융부채, 공정가치

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품

10,185

10,185

4.2 공정가치 서열체계(1) 연결회사는 공정가치를 산정하는데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

금융자산 공정가치 수준별 측정치

당분기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

187

75,578

31,686

107,451

20

0

8,699

8,719

0

71,491

513

72,004

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

25

91,630

30,775

122,430

21

0

8,700

8,721

0

38,229

1,024

39,253

금융부채 공정가치 수준별 측정치

당분기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 범주

파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

7,545

6,399

13,944

전기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 범주

파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

9,260

925

10,185

(3) 금융자산의 양도당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산의 내역은 없습니다. (4) 일괄 상계 또는 유사한 약정당분기말과 전기말 현재 상계요건이 적용되거나 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 부채는 없습니다.

5. 금융상품범주 (연결)

(1) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

파생상품

금융자산 합계

금융자산

107,451

8,719

3,023,322

72,004

3,211,496

금융자산

현금및현금성자산

0

0

1,452,217

0

1,452,217

단기금융상품

0

0

305,220

0

305,220

매출채권 및 기타유동채권

0

0

1,150,545

0

1,150,545

기타유동금융자산

20,177

0

5,010

20,745

45,932

장기금융상품

0

0

41,510

0

41,510

장기매출채권 및 기타비유동채권

0

0

68,652

0

68,652

기타비유동금융자산

87,274

8,719

168

51,259

147,420

전기말

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

파생상품

금융자산 합계

금융자산

122,430

8,721

2,745,908

39,253

2,916,312

금융자산

현금및현금성자산

0

0

1,255,475

0

1,255,475

단기금융상품

10,000

0

227,969

0

237,969

매출채권 및 기타유동채권

0

0

1,144,472

0

1,144,472

기타유동금융자산

30,579

0

5,008

14,136

49,723

장기금융상품

0

0

41,445

0

41,445

장기매출채권 및 기타비유동채권

0

0

71,366

0

71,366

기타비유동금융자산

81,851

8,721

173

25,117

115,862

금융부채의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

파생상품

금융부채, 범주 합계

금융부채

7,884,473

13,944

7,898,417

금융부채

매입채무 및 기타유동채무

1,048,707

0

1,048,707

단기차입부채

4,238,725

0

4,238,725

기타유동금융부채

5,134

12,704

17,838

장기매입채무 및 기타비유동채무

5,324

0

5,324

장기차입부채

2,582,579

0

2,582,579

기타비유동금융부채

4,004

1,240

5,244

전기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

파생상품

금융부채, 범주 합계

금융부채

7,307,708

10,185

7,317,893

금융부채

매입채무 및 기타유동채무

1,091,945

0

1,091,945

단기차입부채

3,941,947

0

3,941,947

기타유동금융부채

5,963

5,814

11,777

장기매입채무 및 기타비유동채무

7,080

0

7,080

장기차입부채

2,256,102

0

2,256,102

기타비유동금융부채

4,671

4,371

9,042

(2) 금융상품 범주별 손익당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

금융상품의 수익, 비용, 손익

당분기

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융상품

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융상품

상각후원가로 측정하는 금융상품

파생상품

금융상품 합계

판매비와관리비, 금융상품

0

0

(3,056)

0

(3,056)

판매비와관리비, 금융상품

대손상각비, 금융상품

0

0

(3,570)

0

(3,570)

대손상각충당금환입, 금융상품

0

0

514

0

514

기타영업외수익, 금융상품

0

0

3

0

3

기타영업외수익, 금융상품

기타대손충당금환입

0

0

3

0

3

기타영업외비용, 금융상품

0

0

(12)

0

(12)

기타영업외비용, 금융상품

기타의대손상각비

0

0

(12)

0

(12)

금융수익

3,200

18

40,650

12,273

56,141

금융수익

이자수익(금융수익)

0

0

14,786

0

14,786

배당금수익(금융수익)

9

18

155

0

182

금융자산처분이익(금융수익)

5

0

0

0

5

금융자산평가이익(금융수익)

3,186

0

0

0

3,186

외환차익(금융수익)

0

0

13,174

0

13,174

외화환산이익(금융수익)

0

0

10,861

0

10,861

파생상품거래이익(금융수익)

0

0

0

7,598

7,598

파생상품평가이익(금융수익)

0

0

0

4,675

4,675

금융보증수수료환입액

0

0

1,674

0

1,674

금융원가

(4)

0

(185,545)

(31,722)

(217,271)

금융원가

이자비용(금융원가)

0

0

(84,974)

0

(84,974)

금융자산처분손실(금융원가)

0

0

0

0

0

금융자산평가손실(금융원가)

(4)

0

0

0

(4)

외환차손(금융원가)

0

0

(44,356)

0

(44,356)

외화환산손실(금융원가)

0

0

(53,606)

0

(53,606)

파생상품거래손실(금융원가)

0

0

0

(24,464)

(24,464)

파생상품평가손실(금융원가)

0

0

0

(7,258)

(7,258)

금융보증비용(손실)

0

0

(2,609)

0

(2,609)

기타포괄손익, 금융상품

0

(1)

0

27,733

27,732

기타포괄손익, 금융상품

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

0

(1)

0

0

(1)

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

0

0

0

27,733

27,733

순금융손익, 금융상품

3,196

17

(147,960)

8,284

(136,463)

전분기

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융상품

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융상품

상각후원가로 측정하는 금융상품

파생상품

금융상품 합계

판매비와관리비, 금융상품

0

0

(2,035)

0

(2,035)

판매비와관리비, 금융상품

대손상각비, 금융상품

0

0

(2,421)

0

(2,421)

대손상각충당금환입, 금융상품

0

0

386

0

386

기타영업외수익, 금융상품

0

0

1

0

1

기타영업외수익, 금융상품

기타대손충당금환입

0

0

1

0

1

기타영업외비용, 금융상품

0

0

(286)

0

(286)

기타영업외비용, 금융상품

기타의대손상각비

0

0

(286)

0

(286)

금융수익

29,254

0

54,298

14,494

98,046

금융수익

이자수익(금융수익)

0

0

15,931

0

15,931

배당금수익(금융수익)

27

0

654

0

681

금융자산처분이익(금융수익)

14

0

0

0

14

금융자산평가이익(금융수익)

29,213

0

0

0

29,213

외환차익(금융수익)

0

0

22,152

0

22,152

외화환산이익(금융수익)

0

0

13,977

0

13,977

파생상품거래이익(금융수익)

0

0

0

11,874

11,874

파생상품평가이익(금융수익)

0

0

0

2,620

2,620

금융보증수수료환입액

0

0

1,584

0

1,584

금융원가

(5)

0

(145,481)

(24,550)

(170,036)

금융원가

이자비용(금융원가)

0

0

(79,832)

0

(79,832)

금융자산처분손실(금융원가)

(1)

0

0

0

(1)

금융자산평가손실(금융원가)

(4)

0

0

0

(4)

외환차손(금융원가)

0

0

(26,466)

0

(26,466)

외화환산손실(금융원가)

0

0

(36,660)

0

(36,660)

파생상품거래손실(금융원가)

0

0

0

(22,197)

(22,197)

파생상품평가손실(금융원가)

0

0

0

(2,353)

(2,353)

금융보증비용(손실)

0

0

(2,523)

0

(2,523)

기타포괄손익, 금융상품

0

(18)

0

(23,817)

(23,835)

기타포괄손익, 금융상품

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

0

(18)

0

0

(18)

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

0

0

0

(23,817)

(23,817)

순금융손익, 금융상품

29,249

(18)

(93,503)

(33,873)

(98,145)

6. 관계기업지분투자 (연결)

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업지분투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

관계기업명
소재지
주요 영업활동
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

EGT, LLC
미국
곡물터미널업
32.63
110,482
32.63
103,621

(주)태영그레인터미널
대한민국
터미널업
7.00
4,082
7.00
5,117

코리아엘엔지트레이딩(주)
대한민국
화물운송업
18.00
1,859
18.00
1,767

(주)부산크로스독
대한민국
창고업
20.00
1,204
20.00
1,206

농업회사법인(주)조하
대한민국
양계업
24.00
2,360
24.00
2,360

스톤브릿지한앤브라더스 퀀텀제2호 사모투자합자회사
대한민국
사모펀드
27.99
14,355
27.99
14,383

기타

-
2,760
-
2,698

합 계
-
137,102
-
131,152

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업지분투자의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:백만원)

관계기업명
기초금액
취득(처분)
지분법손익
지분법자본변동
배당
기타증감액(*1)
기말금액

EGT, LLC
103,621
-
2,218
-
-
4,643
110,482

코리아엘엔지트레이딩(주)(*2)
1,767
-
13
-
-
79
1,859

(주)부산크로스독
1,206
-
(2)
(54)
-
54
1,204

농업회사법인(주)조하
2,360
-
-
-
-
-
2,360

스톤브릿지한앤브라더스퀀텀제2호 사모투자합자회사

14,383
-
(28)
(673)
-
673
14,355

(주)태영그레인터미널(*2)
5,117
-
(5)
(221)
(1,029)
220
4,082

기타
2,698
-
32
(12)
-
42
2,760

합 계
131,152
-
2,228
(960)
(1,029)
5,711
137,102

(*1)
기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이 등이 포함되어 있습니다.

(*2)
연결회사는 20% 미만의 지분율을 보유하고 있는 코리아엘엔지트레이딩(주) 및 태영그레인터미널(주)의 이사회의 일원으로 경영에 참가하여 주요 의사결정에 참여하고 있는 바, 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관련 지분증권을 관계기업으로 분류하였습니다.

2) 전분기

(단위:백만원)

관계기업명
기초금액
취득(처분)
지분법손익
지분법자본변동
배당
기타증감액(*1)
기말금액

EGT, LLC
102,272
-
154
-
-
2,949
105,375

코리아엘엔지트레이딩(주)(*2)
1,537
-
51
-
-
45
1,633

(주)부산크로스독
1,212
-
(32)
(34)
-
34
1,180

농업회사법인(주)조하
2,420
-
-
-
-
-
2,420

스톤브릿지한앤브라더스 퀀텀제2호 사모투자합자회사

14,162
-
(27)
(419)
-
418
14,134

(주)태영그레인터미널(*2)
5,074
-
83
(148)
(479)
137
4,667

기타
1,215
637
(50)
(11)
-
26
1,817

합 계
127,892
637
179
(612)
(479)
3,609
131,226

(*1)
기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이 등이 포함되어 있습니다.

(*2)
연결회사는 20% 미만의 지분율을 보유하고 있는 코리아엘엔지트레이딩(주) 및 태영그레인터미널(주)의 이사회의 일원으로 경영에 참가하여 주요 의사결정에 참여하고 있는 바, 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관련 지분증권을 관계기업으로 분류하였습니다.

7. 투자부동산 (연결)

당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

투자부동산의 변동에 대한 조정

당분기

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

투자부동산

취득 완료 투자부동산

기초 투자부동산

534,713

처분, 투자부동산

(101)

감가상각비, 투자부동산

(295)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산

6,134

기말 투자부동산

540,451

전분기

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

투자부동산

취득 완료 투자부동산

기초 투자부동산

523,417

처분, 투자부동산

0

감가상각비, 투자부동산

(247)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산

10,035

기말 투자부동산

533,205

8. 유형자산 및 무형자산 (연결)

당분기와 전분기 중 유형자산 및 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

유형자산의 변동에 대한 조정

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초 유형자산

7,354,477

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

204,378

처분, 유형자산

(342)

감가상각비, 유형자산

(96,306)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산

1,142

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산

197,491

기말 유형자산

7,660,840

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초 유형자산

6,695,908

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

265,046

처분, 유형자산

(2,196)

감가상각비, 유형자산

(92,459)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산

0

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산

100,588

기말 유형자산

6,966,887

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초의 무형자산 및 영업권

370,107

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

4,267

처분, 무형자산 및 영업권

(392)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

(3,509)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산

0

대체와 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

12,909

기말의 무형자산 및 영업권

383,382

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초의 무형자산 및 영업권

367,793

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

6,307

처분, 무형자산 및 영업권

0

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

(3,628)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 영업권 이외의 무형자산

0

대체와 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

9,183

기말의 무형자산 및 영업권

379,655

9. 리스 (연결)

연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 분기연결재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 분기연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

사용권자산

자산

부동산

86,486

시설장치

20,200

차량운반구

13,255

선박

206,150

기타자산

1,002

자산 합계

327,093

전기말

(단위 : 백만원)

사용권자산

자산

부동산

88,982

시설장치

19,955

차량운반구

13,684

선박

174,185

기타자산

1,070

자산 합계

297,876

리스부채

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동 리스부채

155,847

비유동 리스부채

184,470

리스부채 합계

340,317

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동 리스부채

150,242

비유동 리스부채

167,169

리스부채 합계

317,411

당분기 중 증가된 사용권자산은 70,233백만원입니다.

증가한 사용권자산의 공시

(단위 : 백만원)

공시금액

사용권자산의 추가

70,233

(2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액 공시

당분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 사용권자산

리스부채에 대한 이자비용

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

자산

부동산

5,177

시설장치

1,286

차량운반구

1,737

선박

37,398

기타자산

90

자산 합계

45,688

2,041

149,825

1,027

28,638

전분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 사용권자산

리스부채에 대한 이자비용

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

자산

부동산

5,259

시설장치

1,271

차량운반구

1,669

선박

59,178

기타자산

66

자산 합계

67,443

3,064

163,940

887

29,446

당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 234,348백만원(전분기 278,642백만원)입니다.

리스와 관련된 현금유출

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

리스 현금유출

234,348

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

리스 현금유출

278,642

10. 담보제공자산 (연결)

(1) 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

담보로 제공한 자산

(단위 : 백만원)

금융상품

매출채권

유형자산 및 투자부동산

재고자산

생물자산

종속기업, 관계기업투자 및 자기주식(*1)

자산 합계

담보제공자산

132,899

565

6,525,277

345,976

20,760

915,749

7,941,226

담보설정액

142,892

3,600

4,510,052

190,842

29,300

1,118,825

5,995,511

담보제공내역

운전자금 외

일반자금대출

운전자금 외

수입자금대출 외

일반자금대출

주식담보대출

담보권자

농협은행 외

신한은행

한국산업은행 외

한국수출입은행

(주)에코캐피탈

KB국민은행 외

(*1) 연결회사는 종속기업 및 관계기업지분투자의 일부를 차입금 담보로 제공하고 있으며, 증권사에 제공된 담보의 경우 대출금액대비 담보주식의 시가가 각 증권사별 담보유지비율 미만으로 하락하는 경우 추가담보를 제공하거나 해당 비율을 충족할 수 있도록 차입금을 상환또는 담보부족금액 만큼 반대매매가 이루어질 수 있는 약정을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자 이외의 제3자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.

타인을 위하여 제공한 지급보증

(단위 : 백만원)

KEB하나은행 등

제공받는자, 제공한 지급보증

영업거래처 등

제공한 지급보증 내역

지급보증 등

한도액, 제공한 지급보증

508,218

실행액, 제공한 지급보증

240,787

11. 차입부채 (연결)

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 백만원)

은행 차입금(*3)

선박차입금(*1)

사채(*2)

교환사채

차입금명칭 합계

유동 차입금

3,169,747

3,169,747

비유동차입금의 유동성 대체 부분

596,967

241,561

127,400

103,050

1,068,978

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

4,238,725

비유동차입금의 비유동성 부분

625,916

1,766,325

190,338

2,582,579

차입금

6,821,304

전기말

(단위 : 백만원)

은행 차입금(*3)

선박차입금(*1)

사채(*2)

교환사채

차입금명칭 합계

유동 차입금

2,872,063

2,872,063

비유동차입금의 유동성 대체 부분

618,052

225,160

124,470

102,202

1,069,884

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

3,941,947

비유동차입금의 비유동성 부분

462,430

1,606,792

186,880

2,256,102

차입금

6,198,049

(*1) 상기 선박차입금과 관련하여 차입잔액의 일정비율(95%~125%)을 감안한 금액에 담보금액이 미달하는 경우에는 추가담보를 제공하거나, 해당 비율을 충족할 수 있도록 일부차입금을 상환해야 하는 약정(최소담보약정)이 존재합니다. 당분기말 현재 최소담보약정에 따라 추가담보나 차입금상환이 필요한 건은 없습니다. 또한 일부 선박금융건에 대하여 풋옵션 약정이 존재하며, 당분기말 기준으로 행사일이 1년 이래 도래할 경우, 행사여부와 관계없이 유동성 차입금으로 분류하고 있습니다.(*2) 상기 사채 중 변동금리부 외화사채에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험을 회피하기위하여 통화스왑 계약을 체결하였으며, 관련하여 담보제공 제한 등의 준수 약정이 있어이를 위반하는 경우 기한이익이 상실될 수 있습니다.(*3) 상기 원화차입금에서 발생하는 이자율 변동 위험을 회피하기 위하여 우리은행과 이자율스왑 계약을 체결하였습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

단기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

단기차입금

일반자금대출, Usance 등

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

차입처

KB국민은행 외

차입금, 이자율

0.0000

0.0100

유동 차입금

3,169,747

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

단기차입금

일반자금대출, Usance 등

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

차입처

KB국민은행 외

차입금, 이자율

0.0000

0.0100

유동 차입금

2,872,063

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

장기차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

장기 차입금

일반자금대출 등

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

차입처

KB국민은행 외

차입금, 이자율

0.0000

0.0800

차입금 합계

1,222,883

비유동차입금의 유동성 대체 부분

(596,967)

비유동차입금의 비유동성 부분

625,916

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

장기 차입금

일반자금대출 등

범위

범위 합계

하위범위

상위범위

차입처

KB국민은행 외

차입금, 이자율

0.0000

0.0800

차입금 합계

1,080,482

비유동차입금의 유동성 대체 부분

(618,052)

비유동차입금의 비유동성 부분

462,430

(4) 당분기말과 전기말 현재 선박차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

선박차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 백만원)

선박차입금

차입처

BANK OF AMERICA, N.A. 외

이자율, 선박차입금

SOFR+1.36%~1.71% 외

차입금 합계

2,007,886

비유동차입금의 유동성 대체 부분

(241,561)

비유동차입금의 비유동성 부분

1,766,325

전기말

(단위 : 백만원)

선박차입금

차입처

BANK OF AMERICA, N.A. 외

이자율, 선박차입금

SOFR+1.36%~1.71% 외

차입금 합계

1,831,952

비유동차입금의 유동성 대체 부분

(225,160)

비유동차입금의 비유동성 부분

1,606,792

(5) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금, 발행일

차입금, 만기

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

사채, 명목금액

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

사채할인발행차금

비유동 사채의 비유동성 부분

차입금명칭

사채

우리은행 FRN 3년물(*1,2)

2023-09-25

2026-09-23

SOFR

0.0100

40,404

우리은행 FRN 3년물(*1,2)

2022-06-28

2025-06-27

SOFR

0.0105

40,404

하림지주 3회

2021-11-22

2024-11-22

0.0320

10,000

하림지주 8회(*4)

2022-04-13

2025-04-12

0.0482

90,000

팬오션 21회(*3)

2021-06-25

2024-06-25

0.0215

50,000

2021년 산업은행 보증부 FRN USD 50.0M

2021-06-25

2024-06-28

SOFR

0.0111

67,340

하림 제5회 무보증사채(*5)

2022-06-30

2025-06-30

0.0480

20,000

더하이스트제이십일차

2021-07-28

2025-01-27

0.0650

60

차입금명칭 합계

318,208

(127,400)

(470)

190,338

전기말

(단위 : 백만원)

차입금, 발행일

차입금, 만기

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

사채, 명목금액

유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분

사채할인발행차금

비유동 사채의 비유동성 부분

차입금명칭

사채

우리은행 FRN 3년물(*1,2)

2023-09-25

2026-09-23

SOFR

0.0100

38,682

우리은행 FRN 3년물(*1,2)

2022-06-28

2025-06-27

SOFR

0.0105

38,682

하림지주 3회

2021-11-22

2024-11-22

0.0320

10,000

하림지주 8회(*4)

2022-04-13

2025-04-12

0.0482

90,000

팬오션 21회(*3)

2021-06-25

2024-06-25

0.0215

50,000

2021년 산업은행 보증부 FRN USD 50.0M

2021-06-29

2024-06-28

SOFR

0.0111

64,470

하림 제5회 무보증사채(*5)

2022-06-30

2025-06-30

0.0480

20,000

더하이스트제이십일차

2021-07-28

2025-01-27

0.0650

60

차입금명칭 합계

311,894

(124,470)

(544)

186,880

(*1) 상기 변동금리부 외화사채에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하였습니다.(*2) 상기 사채와 관련하여 담보제공 제한 등의 준수 약정이 있으며, 이를 위반하는 경우 기한이익이 상실될 수 있습니다.(*3) 상기 무보증 공모사채의 사채관리계약서에는 별도재무제표 기준으로 부채비율 1,500% 이하 유지, 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액에 대한 자기자본 800% 초과 금지, 하나의 회계연도에 자기자본 3배 이상의 자산 처분 금지, 최대주주 변경 금지 등 연결회사의 의무가 규정되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정을 위반하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.(*4) 상기 무보증 공모사채의 사채모집계약서에는 각각 재무제표 기준으로 부채비율 400% 이하 유지, 자기자본의 300% 이내 담보권 설정제한, 자산총액 70% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다.(*5) 상기 사모사채 이외에 종속기업인 ㈜하림의 사채에 대하여 기한의 이익을 상실한 경우, 제5회 사모사채에 대하여 기한의 이익을 상실하는 약정사항이 존재합니다.(6) 당분기말과 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.

교환사채의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

교환사채

제 5회 무보증 사모교환사채

차입금, 이자율

0.5000

만기일, 교환사채

2027-07-08

교환사채

112,000

교환사채상환할증금

2,828

교환사채전환권조정

(11,412)

교환사채할인발행차금

(366)

교환사채 순액

103,050

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

교환사채

제 5회 무보증 사모교환사채

차입금, 이자율

0.5000

만기일, 교환사채

2027-07-08

교환사채

112,000

교환사채상환할증금

2,828

교환사채전환권조정

(12,232)

교환사채할인발행차금

(394)

교환사채 순액

102,202

12. 충당부채 (연결)

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

기타충당부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

반품충당부채(*1)

손실부담계약충당부채(*2)

법적소송충당부채(*3,4)

그 밖의 기타충당부채

기타충당부채 합계

유동충당부채

1,520

13,825

27,056

1,414

43,815

비유동충당부채

0

0

0

0

0

전기말

(단위 : 백만원)

반품충당부채(*1)

손실부담계약충당부채(*2)

법적소송충당부채(*3,4)

그 밖의 기타충당부채

기타충당부채 합계

유동충당부채

1,360

12,594

26,804

1,482

42,240

비유동충당부채

0

0

0

0

0

(*1) 연결회사는 상품의 판매와 관련하여 과거의 반품경험률을 기초로 예상되는 반품추정액을 반품충당부채로 계상하고 있습니다.(*2) 연결회사는 해상운송 및 대선계약과 관련하여 손실의 발생이 예상되는 경우 해당 예상손실액을 충당부채로 계상하고, 이에 상당하는 충당부채전입액은 매출원가로 반영하고 있습니다.(*3) 해난사고 등과 관련하여 연결회사가 부담하게 될 것으로 예상되는 손해배상액을 충당부채로 계상하고, 이에 상당하는 충당부채전입액은 기타영업외손실로 인식하고 있습니다.(*4) 당분기말 현재 회생채권조사확정재판 등 4 건(총신청금액: 51,217 백만원)이 진행중에 있습니다. 회사는 회생채무 관련 조사확정재판 등 현실화 가능한 채무를 충당부채로 계상하였습니다. 한편, 충당부채는 채권조사확정재판 등의 결과에 따라 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

기타충당부채의 변동에 대한 조정

당분기

(단위 : 백만원)

반품충당부채

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채

손실부담계약충당부채

법적소송충당부채

그 밖의 기타충당부채

기타충당부채 합계

기초 기타충당부채

1,360

0

12,594

26,804

1,482

42,240

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채

160

0

1,231

252

440

2,083

충당부채의 감소, 기타충당부채

0

0

0

0

(508)

(508)

기말 기타충당부채

1,520

0

13,825

27,056

1,414

43,815

전분기

(단위 : 백만원)

반품충당부채

사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채

손실부담계약충당부채

법적소송충당부채

그 밖의 기타충당부채

기타충당부채 합계

기초 기타충당부채

845

24

20,809

28,457

1,814

51,949

기존 충당부채의 증가, 기타충당부채

344

0

0

3,342

933

4,619

충당부채의 감소, 기타충당부채

(12)

0

(4,107)

0

(1,052)

(5,171)

기말 기타충당부채

1,177

24

16,702

31,799

1,695

51,397

13. 종업원급여 (연결)

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채 및 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.1) 확정급여부채

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

대체전 확정급여채무, 현재가치

136,922

대체전 확정급여채무, 현재가치

(126,495)

대체전 확정급여부채(자산)

10,427

확정급여자산으로 대체된 금액

(16,774)

기말 순확정급여부채(자산)

(6,347)

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

대체전 확정급여채무, 현재가치

133,497

대체전 확정급여채무, 현재가치

(125,458)

대체전 확정급여부채(자산)

8,039

확정급여자산으로 대체된 금액

(23,216)

기말 순확정급여부채(자산)

(15,177)

2) 기타 종업원급여 관련 부채

기타장기종업원급여부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타장기종업원급여부채

9,319

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타장기종업원급여부채

7,801

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

종업원급여비용의 분류

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도

8,680

이자비용, 확정급여제도

2,028

이자수익, 확정급여제도

(2,507)

종업원급여비용 합계

8,201

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도

7,551

이자비용, 확정급여제도

1,648

이자수익, 확정급여제도

(2,200)

종업원급여비용 합계

6,999

14. 우발채무와 약정사항 (연결)

(1) 종속기업인 팬오션(주)는 국내의 (주)포스코, 현대글로비스(주), 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주) 뿐만 아니라 세계최대 철광석 업체인 Vale, 브라질 펄프생산 업체 Suzano사 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 10월 한국가스공사의 LNG 장기도입물량 수송을 위한 LNG 수송 사업자로 선정되어 2009년 상반기부터 한국가스공사와 계약된 LNG 물량을 수송하고 있고 수송기간은 20년입니다.(2) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송 및 비소송 클레임의 내역은 다음과 같습니다.

우발부채에 대한 공시

(단위 : 백만원)

우발부채

법적소송우발부채

소송

비소송 클레임

원화 지급보증금액

9,979

지급보증금액 (천USD)

14,920 천USD

10,211 천USD

이 중 피고로서 계류중인 소송사건 및 연결회사에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다.(3) 선박투자 약정종속기업인 팬오션(주)는 노후선 교체 및 선대 확충을 위해 당분기말 현재 14척(총선가: 1,978,838 천USD)의 선박건조계약 및 중고선 매입계약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2024부터 2026년 사이에 인도될 예정입니다. 상기 선박 건조계약에 따라, 당분기말 현재 향후 지출할 예상금액은 1,477,652 천USD 입니다.

선박투자 약정에 대한 공시

공시금액

총선가, 선박투자약정

1,978,838 천USD

예상 지출금액, 선박투자약정

1,477,652 천USD

약정에 대한 설명

종속기업인 팬오션(주)는 노후선 교체 및 선대 확충을 위해 당분기말 현재 14척(총선가: 1,978,838천USD)의 선박건조계약 및 중고선 매입계약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2024부터 2026년 사이에 인도될 예정입니다. 상기 선박 건조계약에 따라, 당분기말 현재 향후 지출할 예상금액은 1,477,652천USD 입니다.

(4) 종속기업인 팬오션(주)는 한국근해수송협의회 및 황해정기선사협의회의 공동 결의사항으로 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표 1매(100백만원권) 및 어음 1매(50백만원권)를 각각 견질로 제공하고 있습니다.

견질 제공 사항

공시금액

견질제공금액

수표 1매(100백만원권) 및 어음 1매(50백만원권)

견질제공사유

종속기업인 팬오션(주)는 한국근해수송협의회 및 황해정기선사협의회의 공동 결의사항으로 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표 1매(100백만원권) 및 어음 1매(50백만원권)를 각각 견질로 제공하고 있습니다.

(5) 회생채권조사 확정재판 등종속기업인 팬오션(주)는 당분기말 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하여 주석 12에서 설명하는 바와 같이 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며, 변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여 6,090백만원을 에스크로 계좌에 예치하고 있습니다.

회생채권조사 확정재판

(단위 : 백만원)

공시금액

예치금

6,090

예치금에 대한 설명

종속기업인 팬오션(주)는 당분기말 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하여 주석 12에서 설명하는 바와 같이 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며, 변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여 6,090백만원을 에스크로 계좌에 예치하고 있습니다.

(6) 종속기업인 팬오션(주)는 Shell Tankers사 등과 당분기말 현재 LNG선 12척의 장기대선 계약을체결중이며, 계약 수행선박 중 3척은 인도완료 되었으며, 9척은 2024년부터 2025년 사이에 인도될 예정입니다.(7) 종속기업인 팬오션(주)는 에이치라인해운 주식회사, 에스케이해운 주식회사와 합작설립한 Korea Green LNG Ltd.가 수행하는 Qatar Energy와의 장기운송계약에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.(8) 종속기업인 (주)팜스코는 계열화사업과 관련하여 일반 양돈농가와 종돈, 자돈, 원재료 판매 계약과 규격돈의 매입계약, 금전소비대차계약을 체결하고 있습니다.(9) 공동경비 약정당분기말 현재 연결회사는 특수관계자인 올품 외 6개사와 공동경비 배부에 대한 약정을 체결하고 있습니다.(10) 차입금등의 한도 약정현황연결회사는 KB국민은행 등과 총 7,483,544백만원의 차입한도 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 실행금액은 6,229,653백만원입니다.

여신거래약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

공시금액

금융기관

KB국민은행 등

한도금액, 여신거래약정

7,483,544

실행금액, 여신거래약정

6,229,653

(11) 주주간 약정당분기말 현재 연결회사는 관계기업인 자양5구역PFV(주)의 주주간 계약에 따라 추가금융비 또는 사업비를 조달해야하는 경우 총 조달금액 중 당사의 배당률에 해당하는 금액을 추가 출자(대여)하는 약정을 체결하고 있으며, 다른 주주가 제3자에 주식을 양도하고자 하는 경우, 동 주식에 대해 우선매수청구권을 보유합니다.(12) 근질권 설정 및 주주간 약정당분기 중 연결회사가 취득한 당기손익인식-공정가치금융자산인 ㈜씨더블유씨앤디 주식은 당분기말 현재 대주단에 의해 근질권이 설정되어 있으며, ㈜씨더블유씨앤디의 주주간 계약에 따라 주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 양도하고자 하는 경우, 동 주식에 대해 우선매수청구권을 보유합니다.

15. 법인세비용 (연결)

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

16. 특수관계자 (연결)

(1) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역

당분기

(단위 : 백만원)

매출 등, 특수관계자거래

매입 등, 특수관계자거래

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업

농업회사법인(주)조하

358

0

코리아엘엔지트레이딩(주)

5,200

0

EGT, LLC

69

61,440

(주)후레쉬미트

618

0

태영그레인터미널(주)

0

929

(주)케이디텍

0

67

자양5구역피에프브이(주)

21

0

그 밖의 특수관계자

(주)에코캐피탈

599

593

(주)올품

6,644

424

지포레(주)

8

0

재단법인하림재단

1

0

동물진료법인하림애니멀클리닉센터

57

120

동물진료법인선진브릿지

961

0

(주)한국바이오텍

0

0

전체 특수관계자 합계

14,536

63,573

전분기

(단위 : 백만원)

매출 등, 특수관계자거래

매입 등, 특수관계자거래

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업

농업회사법인(주)조하

400

0

코리아엘엔지트레이딩(주)

11,090

0

EGT, LLC

62

0

(주)후레쉬미트

8

0

태영그레인터미널(주)

0

58

(주)케이디텍

0

64

자양5구역피에프브이(주)

0

0

그 밖의 특수관계자

(주)에코캐피탈

387

518

(주)올품

3,134

210

지포레(주)

11

0

재단법인하림재단

0

0

동물진료법인하림애니멀클리닉센터

0

0

동물진료법인선진브릿지

0

0

(주)한국바이오텍

1

0

전체 특수관계자 합계

15,093

850

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 중요한 자금거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

배당금지급, 특수관계자거래

배당금수취

자금대여, 특수관계자거래

자금회수, 특수관계자거래

자금차입, 특수관계자거래

자금상환, 특수관계자거래

출자금의 증가

전체 특수관계자

관계기업

태영그레인터미널(주)

0

1,029

0

0

0

0

0

Korea Green LNG Ltd.

0

0

0

0

0

0

0

그 밖의 특수관계자

(주)에코캐피탈

0

0

17,000

29,000

18,300

19,300

0

(주)올품

1,008

0

0

0

0

0

0

전체 특수관계자 합계

1,008

1,029

17,000

29,000

18,300

19,300

0

전분기

(단위 : 백만원)

배당금지급, 특수관계자거래

배당금수취

자금대여, 특수관계자거래

자금회수, 특수관계자거래

자금차입, 특수관계자거래

자금상환, 특수관계자거래

출자금의 증가

전체 특수관계자

관계기업

태영그레인터미널(주)

0

490

0

0

0

0

0

Korea Green LNG Ltd.

0

0

0

0

0

0

637

그 밖의 특수관계자

(주)에코캐피탈

0

0

36,700

15,100

17,000

19,500

0

(주)올품

0

0

0

0

0

0

0

전체 특수관계자 합계

0

490

36,700

15,100

17,000

19,500

637

(*) 당분기말 현재 종속기업인 팬오션(주)는 EGT, LLC와 한도 57,094 천USD의 자금대여 약정을 체결하고 있습니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

당분기말

(단위 : 백만원)

매출채권, 특수관계자거래

대여금, 특수관계자거래

기타채권, 특수관계자거래

특수관계자 채권 합계

매입채무, 특수관계자거래

차입금, 특수관계자거래

기타채무, 특수관계자거래

특수관계자 채무 합계

전체 특수관계자

관계기업

농업회사법인(주)조하

71

0

0

71

0

0

0

0

코리아엘엔지트레이딩(주)

1,709

0

0

1,709

0

0

0

0

(주)후레쉬미트

249

0

0

249

0

0

0

0

태영그레인터미널(주)

0

0

0

0

1,385

0

0

1,385

자양5구역피에프브이(주)

0

1,800

78

1,878

0

0

0

0

그 밖의 특수관계자

(주)에코캐피탈

1

48,020

5

48,026

0

29,300

759

30,059

(주)올품

1,941

0

16

1,957

143

0

150

293

재단법인하림재단

0

0

0

0

0

0

69

69

동물진료법인하림애니멀클리닉센터

23

0

0

23

0

0

47

47

동물진료법인선진브릿지

5

0

0

5

0

0

168

168

(주)한국바이오텍

0

0

0

0

0

0

0

0

지포레(주)

0

0

0

0

0

0

0

0

전체 특수관계자 합계

3,999

49,820

99

53,918

1,528

29,300

1,193

32,021

전기말

(단위 : 백만원)

매출채권, 특수관계자거래

대여금, 특수관계자거래

기타채권, 특수관계자거래

특수관계자 채권 합계

매입채무, 특수관계자거래

차입금, 특수관계자거래

기타채무, 특수관계자거래

특수관계자 채무 합계

전체 특수관계자

관계기업

농업회사법인(주)조하

173

0

0

173

0

0

0

0

코리아엘엔지트레이딩(주)

6,206

0

0

6,206

0

0

0

0

(주)후레쉬미트

143

0

0

143

0

0

0

0

태영그레인터미널(주)

0

0

0

0

2,141

0

0

2,141

자양5구역피에프브이(주)

0

1,800

57

1,857

0

0

0

0

그 밖의 특수관계자

(주)에코캐피탈

1

60,020

0

60,021

0

30,300

2,423

32,723

(주)올품

2,091

0

158

2,249

172

0

150

322

재단법인하림재단

11

0

1

12

0

0

69

69

동물진료법인하림애니멀클리닉센터

10

0

0

10

0

0

20

20

동물진료법인선진브릿지

0

0

1

1

0

0

242

242

(주)한국바이오텍

3

0

0

3

0

0

0

0

지포레(주)

1

0

0

1

0

0

0

0

전체 특수관계자 합계

8,639

61,820

217

70,676

2,313

30,300

2,904

35,517

(4) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.(5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.(주석10참조)

특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보에 대한 공시

(단위 : 백만원)

특수관계자 명칭

담보로 제공된 금융자산

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산

담보설정금액

담보 제공 관련 채무

전체 특수관계자

관계기업

자양5구역피에프브이(주)

비상장주식

1,403

663

차입금

(6) 당분기말 현재 연결회사는 KOREA GREEN LNG LTD.가 수행하는 Qatar Energy와의 장기운송계약에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.(7) 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자인 (주)에코캐피탈이 연결회사의 거래처에 지급한 대여금에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.(주석10 참조)(8) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

5,919

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

862

주요 경영진에 대한 보상

6,781

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

5,272

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

604

주요 경영진에 대한 보상

5,876

17. 영업부문 (연결)

(1) 영업부문연결회사는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기 단위로 검토하고 있습니다.당분기말 현재 연결회사의 보고부문은 아래와 같습니다.

보고부문에 대한 공시

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

부문

보고부문

지주업 및 투자부문

지주사업 및 투자사업

운송부문

해상운송 및 이에 부대되는 사업

사료 및 축산부문

배합사료 제조 및 판매, 축산업(양돈,가금,육우)

식품 및 식품서비스

육계 및 축산물 가공, 육가공 냉동제품의 제조와 판매, 신선육제품의 제조 및 판매

유통부문

홈쇼핑 등 유통사업 및 방송프로그램 제작사업

기타부문

교육업 및 기타 사업

(2) 영업부문별 재무정보

영업부문에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

중요한 조정사항

지주업 및 투자부문

운송부문

사료 및 축산부문

식품 및 식품서비스

유통부문

기타부문

영업부문 소계

수익(매출액)

75,370

1,035,743

929,668

862,872

170,677

146,565

3,220,895

(477,812)

2,743,083

계속영업이익(손실)

70,256

98,866

53,166

(14,644)

14,654

5,704

228,002

(52,967)

175,035

감가상각비 등

608

111,459

16,862

25,454

3,170

1,438

158,991

(13,192)

145,799

자산

3,220,738

8,610,754

3,692,234

2,312,897

364,363

302,446

18,503,432

(4,462,897)

14,040,535

부채

1,452,545

3,390,330

2,591,143

1,570,117

159,566

172,566

9,336,267

(611,533)

8,724,734

전분기

(단위 : 백만원)

기업 전체 총계

기업 전체 총계 합계

영업부문

중요한 조정사항

지주업 및 투자부문

운송부문

사료 및 축산부문

식품 및 식품서비스

유통부문

기타부문

영업부문 소계

수익(매출액)

88,024

1,069,627

1,104,108

860,881

157,338

112,350

3,392,328

(504,205)

2,888,123

계속영업이익(손실)

83,489

113,453

43,012

(36,430)

4,233

2,887

210,644

(66,305)

144,339

감가상각비 등

601

130,015

22,022

23,486

3,186

1,567

180,877

(17,099)

163,778

자산

3,117,904

8,097,900

3,910,603

2,090,704

333,969

281,538

17,832,618

(4,441,373)

13,391,245

부채

1,244,756

3,215,648

2,635,077

1,404,704

138,325

160,079

8,798,589

(585,799)

8,212,790

18. 배당금 (연결)

지배기업의 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 11,671백만원은 2024년 4월에 지급하였습니다.

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

(단위 : 백만원)

공시금액

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

11,671

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 63 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 62 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 63 기 1분기말

제 62 기말

자산

유동자산

171,612

70,214

현금및현금성자산

93,600

31,620

단기금융상품

0

5,000

매출채권 및 기타유동채권

70,990

27,198

기타유동금융자산

2,548

1,431

기타유동자산

1,399

1,946

당기법인세자산

3,075

3,019

비유동자산

2,514,908

2,467,337

장기매출채권 및 기타비유동채권

21,058

17,429

기타비유동금융자산

32,650

30,513

관계기업에 대한 투자자산

2,966

2,966

종속기업에 대한 투자자산

2,406,051

2,363,445

투자부동산

40,667

40,592

유형자산

3,842

4,264

사용권자산

565

658

영업권 이외의 무형자산

6,717

6,859

기타비유동자산

392

611

자산총계

2,686,520

2,537,551

부채

유동부채

955,766

845,480

매입채무 및 기타유동채무

17,334

10,682

단기차입부채

913,585

812,054

유동 리스부채

91

96

당기법인세부채

7

기타유동금융부채

24,699

22,638

기타 유동부채

57

3

비유동부채

333,597

239,659

장기매입채무 및 기타비유동채무

4,747

2,776

장기차입부채

301,364

206,851

기타비유동금융부채

2,398

4,248

비유동 리스부채

72

89

이연법인세부채

25,016

25,695

부채총계

1,289,363

1,085,139

자본

자본금

11,242

11,242

자본잉여금

1,345,724

1,345,724

기타자본구성요소

(246,888)

(146,888)

기타포괄손익누계액

(916)

(1,668)

이익잉여금(결손금)

287,995

244,002

자본총계

1,397,157

1,452,412

자본과부채총계

2,686,520

2,537,551

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 63 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 62 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 백만원)

제 63 기 1분기

제 62 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

74,464

74,464

87,398

87,398

영업비용

4,749

4,749

4,069

4,069

영업이익(손실)

69,715

69,715

83,329

83,329

기타이익

786

786

657

657

기타손실

210

210

193

193

금융수익

2,089

2,089

4,006

4,006

금융원가

17,280

17,280

12,814

12,814

법인세비용차감전순이익(손실)

55,100

55,100

74,985

74,985

법인세비용(수익)

(886)

(886)

6,287

6,287

당기순이익(손실)

55,986

55,986

68,698

68,698

기타포괄손익

781

781

(426)

(426)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

752

752

(426)

(426)

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

752

752

(426)

(427)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

29

29

0

0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

29

29

0

총포괄손익

56,767

56,767

68,272

68,272

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 63 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 62 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

11,242

1,319,282

(152,733)

839

217,604

1,396,234

당기순이익(손실)

68,698

68,698

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

(427)

(427)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

(11,193)

(11,193)

신종자본증권배당

(1,149)

(1,149)

교환사채의 교환

21,912

3,979

25,891

신종자본증권상환

자본 증가(감소) 합계

21,912

3,979

(427)

56,356

81,820

2023.03.31 (기말자본)

11,242

1,341,194

(148,754)

412

273,960

1,478,054

2024.01.01 (기초자본)

11,242

1,345,724

(146,888)

(1,668)

244,002

1,452,412

당기순이익(손실)

55,986

55,986

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

29

29

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

752

752

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

(11,671)

(11,671)

신종자본증권배당

(351)

(351)

교환사채의 교환

신종자본증권상환

(100,000)

(100,000)

자본 증가(감소) 합계

(100,000)

752

43,993

(55,255)

2024.03.31 (기말자본)

11,242

1,345,724

(246,888)

(916)

287,995

1,397,157

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 63 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 62 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 백만원)

제 63 기 1분기

제 62 기 1분기

영업활동현금흐름

12,309

1,116

영업에서 창출된 현금

11,131

2,723

배당금수취(영업)

12,548

6,000

이자수취

928

1,149

이자지급(영업)

(12,237)

(8,661)

법인세납부(환급)

(61)

(95)

투자활동현금흐름

(39,138)

(30,642)

상각후원가측정금융자산의 처분

0

30,000

단기대여금및수취채권의 처분

55

45

단기금융상품의 처분

15,000

0

금융보증미수금의 감소

1,520

451

당기손익인식금융자산의 취득

(1,200)

0

단기금융상품의 취득

(10,000)

0

단기대여금및수취채권의 취득

(53)

(53)

장기보증금의 증가

(1,852)

0

유형자산의 취득

(2)

(11)

무형자산의 취득

0

(2,044)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

(42,606)

(59,030)

재무활동현금흐름

88,792

(21,206)

단기차입금의 증가

120,000

0

장기차입금의 증가

70,000

0

단기차입금의 상환

0

(10,000)

사채의 상환

0

(10,000)

금융리스부채의 지급

(33)

(31)

신종자본증권의 배당

(1,175)

(1,175)

신종자본증권의 상환

(100,000)

0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

17

30

현금및현금성자산의순증가(감소)

61,980

(50,702)

기초현금및현금성자산

31,620

54,689

기말현금및현금성자산

93,600

3,987

5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요

주식회사 하림지주(이하 "당사")는 1962년 4월 17일 축산용 배합사료 제조 및 판매를목적으로 설립되었으며, 수차례의 분할 및 합병 등을 통해 지주회사 체제로 전환하였습니다. 이에 따라 당사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득 및 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 및 육성하는 지주사업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.당사는 2017년 6월 30일에 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 당사의 보통주 자본금은 11,242백만원입니다.당사의 당분기말 현재 주요 주주는 김홍국(21.10%), ㈜한국바이오텍(16.69%) 등으로 구성되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책

2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준당사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명 하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

4.1 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치4.1.1 금융자산

자산의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융자산

금융자산, 공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

당기손익인식금융자산

30,776

30,776

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

1,002

1,002

파생상품

3,418

3,418

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산

금융자산, 공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

당기손익인식금융자산

29,509

29,509

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

1,002

1,002

파생상품

1,431

1,431

4.1.1 금융부채

부채의 공정가치측정에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

금융부채

금융부채, 공정가치

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품

22,634

22,634

전기말

(단위 : 백만원)

금융부채

금융부채, 공정가치

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품

23,986

23,986

4.2 공정가치 서열체계(1) 당사는 공정가치를 산정하는데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

금융자산 공정가치 수준별 측정치

당분기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

0

0

30,776

30,776

0

0

1,002

1,002

0

3,418

0

3,418

전기말

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치

0

0

29,509

29,509

0

0

1,002

1,002

0

1,431

0

1,431

금융부채 공정가치 수준별 측정치

당분기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 범주

파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

22,634

0

22,634

전기말

(단위 : 백만원)

금융부채, 범주

파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

금융부채, 공정가치

0

23,986

0

23,986

(3) 금융자산의 양도당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산과 전체가 제거된 양도 금융자산은 없습니다.(4) 일괄 상계 또는 유사한 약정당분기말과 전기말 현재 상계요건이 적용되거나 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채는 없습니다.

5. 금융상품범주

(1) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

금융자산의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

파생상품

금융자산, 범주 합계

금융자산

30,776

1,002

185,650

3,418

220,846

금융자산

현금및현금성자산

0

0

93,600

0

93,600

단기금융상품

0

0

0

0

0

매출채권 및 기타유동채권

0

0

70,990

0

70,990

기타유동금융자산

0

0

0

2,548

2,548

장기매출채권 및 기타비유동채권

0

0

21,058

0

21,058

기타비유동금융자산

30,776

1,002

2

870

32,650

전기말

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

파생상품

금융자산, 범주 합계

금융자산

29,509

1,002

81,249

1,431

113,191

금융자산

현금및현금성자산

0

0

31,620

0

31,620

단기금융상품

0

0

5,000

0

5,000

매출채권 및 기타유동채권

0

0

27,198

0

27,198

기타유동금융자산

0

0

0

1,431

1,431

장기매출채권 및 기타비유동채권

0

0

17,429

0

17,429

기타비유동금융자산

29,509

1,002

2

0

30,513

금융부채의 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

파생상품

금융부채, 범주 합계

금융부채

1,241,493

22,634

1,264,127

금융부채

매입채무 및 기타유동채무

17,334

0

17,334

단기차입부채

913,585

0

913,585

기타유동금융부채

3,281

21,418

24,699

장기매입채무 및 기타비유동채무

4,747

0

4,747

장기차입부채

301,364

0

301,364

기타비유동금융부채

1,182

1,216

2,398

전기말

(단위 : 백만원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

파생상품

금융부채, 범주 합계

금융부채

1,035,263

23,986

1,059,249

금융부채

매입채무 및 기타유동채무

10,682

0

10,682

단기차입부채

812,054

0

812,054

기타유동금융부채

2,900

19,738

22,638

장기매입채무 및 기타비유동채무

2,776

0

2,776

장기차입부채

206,851

0

206,851

기타비유동금융부채

0

4,248

4,248

(2) 금융상품 범주별 손익당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

금융상품의 수익, 비용, 손익

당분기

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융상품

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융상품

상각후원가로 측정하는 금융상품

파생상품

금융상품 합계

기타영업외비용, 금융상품

0

0

(15)

0

(15)

기타영업외비용, 금융상품

기타의대손상각비

0

0

(15)

0

(15)

금융수익

0

0

1,236

853

2,089

금융수익

이자수익(금융수익)

0

0

514

0

514

외환차익(금융수익)

0

0

52

0

52

외화환산이익(금융수익)

0

0

670

0

670

파생상품평가이익(금융수익)

0

0

0

853

853

금융원가

0

0

(15,371)

(1,909)

(17,280)

금융원가

이자비용(금융원가)

0

0

(14,768)

0

(14,768)

외환차손(금융원가)

0

0

(18)

0

(18)

외화환산손실(금융원가)

0

0

(73)

0

(73)

금융보증비용(손실)

0

0

(512)

0

(512)

파생상품평가손실(금융원가)

0

0

0

(1,909)

(1,909)

기타포괄손익, 금융상품

0

0

0

752

752

기타포괄손익, 금융상품

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

0

0

0

752

752

순금융손익, 금융상품

0

0

(14,150)

(304)

(14,454)

전분기

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융상품

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융상품

상각후원가로 측정하는 금융상품

파생상품

금융상품 합계

기타영업외비용, 금융상품

0

0

(24)

0

(24)

기타영업외비용, 금융상품

기타의대손상각비

0

0

(24)

0

(24)

금융수익

0

0

1,155

2,851

4,006

금융수익

이자수익(금융수익)

0

0

696

0

696

외환차익(금융수익)

0

0

14

0

14

외화환산이익(금융수익)

0

0

445

0

445

파생상품평가이익(금융수익)

0

0

0

2,851

2,851

금융원가

0

0

(12,135)

(679)

(12,814)

금융원가

이자비용(금융원가)

0

0

(11,526)

0

(11,526)

외환차손(금융원가)

0

0

0

0

0

외화환산손실(금융원가)

0

0

(49)

0

(49)

금융보증비용(손실)

0

0

(560)

0

(560)

파생상품평가손실(금융원가)

0

0

0

(679)

(679)

기타포괄손익, 금융상품

0

0

0

(427)

(427)

기타포괄손익, 금융상품

세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피

0

0

0

(427)

(427)

순금융손익, 금융상품

0

0

(11,004)

1,745

(9,259)

6. 영업부문

당사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있으며, 당사의 부문은 투자사업부문의 단일 부문으로 구성되어 있습니다. 한편, 당사는 지주회사임에 따라, 별도재무제표에서는 투자사업부문을 지분형태로 보유하고 있으며, 당사의 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 포함하였습니다.

7. 종속기업지분투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업지분투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

종속기업명
소재지
주요 영업활동
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

HARIM USA, LTD.
미국
미국내 지주회사
58.74
31,671
57.04
22,384

농업회사법인(주)주원산오리
대한민국
오리 생산 및 가공
95.21
29,458
95.21
29,458

제일사료(주)
대한민국
사료제조
88.11
96,876
88.11
96,876

(주)동림
대한민국
건설업
100
1,708
100
1,708

(주)디디에프엔비
대한민국
치킨 프랜차이즈
100
578
100
578

(주)맥시칸
대한민국
치킨 프랜차이즈
100
848
100
848

(주)선진
대한민국
사료제조 / 양돈
50
74,852
50
74,852

(주)엔에스쇼핑
대한민국
홈쇼핑
100
259,289
100
259,289

(주)참트레이딩
대한민국
사료첨가제 구매 및 트레이딩
100
5,960
100
5,960

(주)팜스코
대한민국
사료제조 / 양돈
56.34
90,990
56.34
90,990

(주)하림
대한민국
닭 생산 및 가공
57.37
143,014
57.37
143,014

(주)하림유통
대한민국
닭고기 유통
100
402
100
402

팬오션(주)
대한민국
해운사
54.72
753,976
54.72
753,976

(주)한강식품
대한민국
닭 생산 및 가공
97.64
155,841
97.64
155,841

(주)하림산업
대한민국
부동산 개발 및 공급업
100
718,402
100
688,402

(주)엔바이콘
대한민국
음식점업
100
6,978
100
4,978

(주)엔디
대한민국
신문,잡지 및 정기간행물 출판업
100
1,568
100
1,568

(주)에버미라클
대한민국
생물학적 제제 제조업
96.24
4,905
65.94
3,586

(주)글라이드
대한민국
전자상거래 외
100
10,707
100
10,707

(유)엑셀로이콰인알앤디센터
대한민국
말사료 제조
100
18,030
100
18,030

합 계

2,406,053

2,363,447

(2) 당분기와 전분기 중 종속기업지분투자의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:백만원)

종속기업명
기초금액
추가취득
분기말금액

HARIM USA, LTD
22,384
9,287
31,671

농업회사법인㈜주원산오리
29,458
-
29,458

제일사료(주)
96,876
-
96,876

(주)동림
1,708
-
1,708

(주)디디에프엔비
578
-
578

(주)맥시칸
848
-
848

(주)선진
74,852
-
74,852

(주)엔에스쇼핑
259,289
-
259,289

(주)참트레이딩
5,960
-
5,960

(주)팜스코
90,990
-
90,990

(주)하림
143,014
-
143,014

(주)하림유통
402
-
402

팬오션(주)
753,976
-
753,976

(주)한강식품
155,841
-
155,841

(주)하림산업
688,402
30,000
718,402

(주)엔바이콘
4,978
2,000
6,978

(주)엔디
1,568
-
1,568

(주)에버미라클
3,586
1,319
4,905

(주)글라이드
10,707
-
10,707

(유)엑셀로이콰인알앤디센터
18,030
-
18,030

합 계
2,363,447
42,606
2,406,053

2) 전분기

(단위:백만원)

종속기업명
기초금액
추가취득
기타(*)
분기말금액

HARIM USA, LTD.
43,305
-
-
43,305

농업회사법인(주)주원산오리
29,458
-
-
29,458

제일사료(주)
96,876
-
-
96,876

(주)동림
1,708
-
-
1,708

(주)디디에프엔비
578
-
-
578

(주)맥시칸
848
-
-
848

(주)선진
74,852
-
-
74,852

(주)에이치에스푸드(*)
55,018
-
(55,018)
-

(주)엔에스쇼핑
259,289
-
-
259,289

(주)참트레이딩
5,960
-
-
5,960

(주)팜스코
90,990
-
-
90,990

(주)하림
143,014
-
-
143,014

(주)하림유통
402
-
-
402

(주)하림푸드
15,000
-
-
15,000

팬오션(주)
753,976
-
-
753,976

(주)한강식품
155,841
-
-
155,841

(주)하림산업(*)
533,384
30,000
55,018
618,402

(주)엔바이콘
3,978
-
-
3,978

(주)엔에스홈쇼핑미디어센터
4,344
-
-
4,344

(주)엔디
1,568
-
-
1,568

(주)에버미라클
3,586
-
-
3,586

(주)글라이드
3,000
14,000
-
17,000

(유)엑셀로이콰인알앤디센터
-
15,030
-
15,030

합 계
2,276,975
59,030
-
2,336,005

(*)
전분기 중 종속기업인 (주)하림산업이 다른 종속기업인 (주)에이치에스푸드를 흡수합병하였으며, 합병 시점 당사의 (주)에이치에스푸드에 대한 종속기업투자지분 장부가를 (주)하림산업에 대한 종속기업투자지분으로 대체하였습니다.

8. 투자부동산

당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

투자부동산의 변동에 대한 조정

당분기

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

투자부동산

취득 완료 투자부동산

기초 투자부동산

40,592

감가상각비, 투자부동산

(249)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산

324

기말 투자부동산

40,667

전분기

(단위 : 백만원)

측정 전체

취득원가

투자부동산

취득 완료 투자부동산

기초 투자부동산

44,911

감가상각비, 투자부동산

(264)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산

0

기말 투자부동산

44,647

9. 유형자산 및 무형자산

당분기와 전분기 중 유형자산 및 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

유형자산의 변동에 대한 조정

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초 유형자산

4,264

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

2

감가상각비, 유형자산

(100)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

(324)

기말 유형자산

3,842

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초 유형자산

1,304

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

11

감가상각비, 유형자산

(87)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산

0

기말 유형자산

1,228

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초의 무형자산 및 영업권

6,859

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

0

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

(142)

기말의 무형자산 및 영업권

6,717

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초의 무형자산 및 영업권

5,304

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

2,057

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

(155)

기말의 무형자산 및 영업권

7,206

10. 리스

당사가 사용하고 있는 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 분기재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 분기재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

사용권자산

자산

부동산

427

차량운반구

138

자산 합계

565

전기말

(단위 : 백만원)

사용권자산

자산

부동산

492

차량운반구

166

자산 합계

658

리스부채

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동 리스부채

91

비유동 리스부채

72

리스부채 합계

163

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

유동 리스부채

96

비유동 리스부채

89

리스부채 합계

185

당분기 중 증가된 사용권자산은 12백만원입니다.

증가한 사용권자산의 공시

(단위 : 백만원)

공시금액

사용권자산의 추가

12

(2) 분기포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 분기포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액 공시

당분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 사용권자산

리스부채에 대한 이자비용

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

자산

부동산

77

차량운반구

28

자산 합계

105

2

127

21

전분기

(단위 : 백만원)

감가상각비, 사용권자산

리스부채에 대한 이자비용

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

자산

부동산

54

차량운반구

26

자산 합계

80

1

2

20

당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 183백만원(전분기 55백만원)입니다.

리스와 관련된 현금유출

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

리스 현금유출

183

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

리스 현금유출

55

11. 담보제공자산

(1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

담보로 제공한 자산

(단위 : 백만원)

담보로 제공된 주식수(단위:주)

담보제공자산

담보설정액

차입금액, 담보제공자산

담보권자

담보제공자산

지분증권

일반자금대출1

종속기업투자-팬오션(주)1

56,700,000

146,139

115,000

95,000

KB국민은행

외화지급보증1

종속기업투자-팬오션(주)2

31,800,000

81,961

71,111

0

KB국민은행

일반자금대출2

종속기업투자-(주)팜스코1

8,600,000

37,816

농협은행

종속기업투자-(주)선진1

6,080,000

38,275

농협은행

종속기업투자-(주)하림1

40,450,000

94,946

농협은행

종속기업투자-팬오션(주)3

22,000,000

56,703

농협은행

일반자금대출2 합계

77,130,000

227,740

156,000

130,000

농협은행

일반자금대출3

종속기업투자-㈜팜스코2

5,455,180

23,987

47,000

한국산업은행

종속기업투자-팬오션(주)4

8,000,000

20,619

40,000

한국산업은행

일반자금대출3 합계

13,455,180

44,606

104,400

87,000

한국산업은행

일반자금대출4

종속기업투자-(주)선진2

2,136,499

13,450

36,000

30,000

위드문엔

외화지급보증2

종속기업투자-(주)하림2

12,850,000

30,162

41,212

0

우리은행

일반자금대출5

종속기업투자-팬오션(주)5

12,738,854

32,833

60,000

50,000

우리은행

일반자금대출6

종속기업투자-팬오션(주)6

일반자금대출6 구분1

72,000

60,000

우리에이치알제일차

일반자금대출6 구분2

24,000

20,000

우리에이치알제이차

일반자금대출6 합계

18,263,681

47,073

96,000

80,000

일반자금대출7

종속기업투자-(주)선진3

2,000,000

12,591

한국증권금융

종속기업투자-(주)팜스코3

2,400,000

10,553

한국증권금융

종속기업투자-팬오션(주)7

65,250,000

168,176

한국증권금융

자기주식-(주)하림지주

14,744,440

21,639

한국증권금융

일반자금대출7 합계

84,394,440

212,959

287,439

195,000

한국증권금융

일반자금대출8

종속기업투자-팬오션(주)8

14,000,000

36,084

39,000

30,000

케이비하림제일차

교환사채

종속기업투자-팬오션(주)9

16,038,951

41,339

112,000

112,000

한국예탁결제원(*4)

일반자금대출9

관계기업투자-자양5구역PFV(주)

280,500

1,403

663

0

하나은행

담보제공자산 합계

339,788,105

915,749

1,118,825

809,000

(*1) 당사는 종속기업지분투자의 일부를 차입금 담보로 제공하고 있으며, 증권사에 제공된 담보의 경우 대출금액 대비 담보주식의시가가 각 증권사별 담보유지비율 미만으로 하락하는 경우 추가담보를 제공하거나 해당 비율을 충족할 수 있도록 차입금을 상환 또는 담보부족금액 만큼 반대매매가 이루어질 수 있는 약정을 체결하고 있습니다.(*2) 당사는 특수관계자인 Harim USA, Ltd.의 자금조달 등을 위해 지급보증을 제공하고 있으며, 해당 지급보증에 대해 담보가 설정되어 있습니다.(*3) 당사가 발행한 변동금리부외화사채에 대해 우리은행이 지급보증 제공중이며, 우리은행에 대한 담보설정금액은 전액 해당 지급보증에 대한 것입니다.(*4) 당사는 교환사채 발행 관련 교환대상 주식을 사채권자를 수익자로 하여 한국예탁결제원에 신탁하였습니다.(*5) 관계기업지분투자 일부를 자양5구역PFV 차입금에 대한 담보로 제공하고 있으며, 당사 차입금에 대한 담보에는 해당하지 않습니다.(2) 당분기말 현재 당사가 특수관계자 이외의 제3자에게 제공한 보증은 없습니다.

12. 차입부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

차입금에 대한 세부 정보

당분기말

(단위 : 백만원)

은행 차입금

사채(*1,2)

교환사채

기업어음

차입금명칭 합계

유동 차입금

637,000

87,676

69,909

794,585

비유동차입금의 유동성 대체 부분

109,000

10,000

119,000

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

913,585

비유동차입금의 비유동성 부분

131,000

170,364

301,364

차입금

1,214,949

전기말

(단위 : 백만원)

은행 차입금

사채(*1,2)

교환사채

기업어음

차입금명칭 합계

유동 차입금

517,000

85,894

69,160

672,054

비유동차입금의 유동성 대체 부분

130,000

10,000

140,000

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분 합계

812,054

비유동차입금의 비유동성 부분

40,000

166,851

206,851

차입금

1,018,905

(*1) 상기 변동금리부 외화사채에서 발생하는 이자율 및 환율 변동 위험을 회피하기 위하여 ㈜우리은행과 통화스왑 계약을 체결하였습니다.(*2) 상기 사채와 관련하여 담보제공 제한 등의 준수 약정이 있으며, 이를 위반하는 경우 기한이익이 상실될 수 있습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 교환사채의 내역은 다음과 같습니다.

교환사채의 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

교환사채

제 5회 무보증 사모교환사채

차입금, 이자율

0.5000

만기일, 교환사채

2027-07-08

교환사채

112,000

교환사채상환할증금

2,828

교환사채전환권조정

(366)

교환사채할인발행차금

(26,786)

교환사채 순액

87,676

전기말

(단위 : 백만원)

차입금명칭

교환사채

제 5회 무보증 사모교환사채

차입금, 이자율

0.5000

만기일, 교환사채

2027-07-08

교환사채

112,000

교환사채상환할증금

2,828

교환사채전환권조정

(394)

교환사채할인발행차금

(28,540)

교환사채 순액

85,894

13. 종업원급여

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채 등의 내역은 다음과 같습니다.1) 확정급여부채

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

10,639

사외적립자산, 공정가치

(10,962)

기말 순확정급여부채(자산)

(323)

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

10,411

사외적립자산, 공정가치

(10,885)

기말 순확정급여부채(자산)

(474)

(*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 5백만원(전기말: 5백만원)이 포함된 금액입니다.2) 기타 종업원급여 관련부채

기타장기종업원급여부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타장기종업원급여부채

158

전기말

(단위 : 백만원)

공시금액

기타장기종업원급여부채

158

(2) 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

확정기여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액의 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도

16

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도

14

(3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

종업원급여비용의 분류

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도

193

이자비용, 확정급여제도

99

이자수익, 확정급여제도

(104)

종업원급여비용 합계

188

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도

137

이자비용, 확정급여제도

17

이자수익, 확정급여제도

(89)

종업원급여비용 합계

65

14. 우발채무와 약정사항

(1) 상표권 라이센스 계약당분기말 현재 당사는 종속기업인 제일사료㈜ 외 12개사와 상표권 사용에 대한 상표권 라이센스 계약을 체결하고 있습니다.(2) 공동경비 약정당분기말 현재 당사는 특수관계자인 ㈜하림외 44개사와 공동경비 배부에 대한 약정을 체결하고 있습니다.(3) 차입금등의 한도 약정현황당사는 KB국민은행 등과 총 887,000백만원의 차입한도 약정을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 실행금액은 877,000백만원입니다.

여신거래약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

공시금액

금융기관

KB국민은행 등

한도금액, 여신거래약정

887,000

실행금액, 여신거래약정

877,000

(4) 자금보충약정현황당사는 종속기업인 (주)하림산업을 위하여 136,716백만원의 자금보충의무를 이행하는 약정을 체결하고 있습니다.

자금보충약정에 대한 공시

(단위 : 백만원)

우발부채

보증 관련 우발부채

자금보충약정 관련 우발부채

우발부채의 추정재무영향

136,716

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

당사는 종속기업인 (주)하림산업을 위하여 136,716백만원의 자금보충의무를 이행하는 약정을 체결하고 있습니다.

(5) 주주간 약정당분기말 현재 당사는 관계기업인 자양5구역PFV(주)의 주주간 계약에 따라 추가금융비 또는 사업비를 조달해야 하는 경우 총 조달금액 중 당사의 배당률에 해당하는 금액을 추가 출자(대여)하는 약정을 체결하고 있으며, 다른 주주가 제3자에 주식을 양도하고자 하는 경우, 동 주식에 대해 우선매수청구권을 보유합니다.(6) 근질권 설정 및 주주간 약정당분기 중 당사가 취득한 당기손익인식-공정가치금융자산인 ㈜씨더블유씨앤디 주식은 당분기말 현재 대주단에 의해 근질권이 설정되어 있으며, ㈜씨더블유씨앤디의 주주간 계약에 따라 주식의 전부 또는 일부를 제3자에게 양도하고자 하는 경우, 동 주식에 대해 우선매수청구권을 보유합니다.

15. 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

16. 특수관계자

(1) 종속기업 등 현황1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업에 대한 공시

당분기말

종속기업의 주요 사업 소재지

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

지배기업이 소유한 지분율

종속기업이 소유한 지분율

종속기업에 대한 소유지분율

전체 종속기업

종속기업

(주)선진과 종속기업

대한민국

사료제조 / 양돈

0.5000

0.0000

0.5000

(주)팜스코와 종속기업

대한민국

사료제조 / 양돈

0.5634

0.0000

0.5634

(주)하림과 종속기업

대한민국

닭 생산 및 가공

0.5737

0.0000

0.5737

제일사료(주)와 종속기업

대한민국

사료 제조

0.8811

0.0000

0.8811

팬오션(주)과 종속기업

대한민국

해운사

0.5472

0.0000

0.5472

HARIM USA, LTD.와 종속기업

미국

미국내 지주회사

0.5874

0.4126

1.0000

(주)동림

대한민국

건설업

1.0000

0.0000

1.0000

(주)디디에프엔비

대한민국

치킨 프랜차이즈

1.0000

0.0000

1.0000

(주)맥시칸

대한민국

치킨 프랜차이즈

1.0000

0.0000

1.0000

(주)참트레이딩

대한민국

사료첨가제 구매 및 트레이딩

1.0000

0.0000

1.0000

(주)하림유통

대한민국

닭고기 유통

1.0000

0.0000

1.0000

(주)한강식품

대한민국

닭 생산 및 가공

0.9764

0.0000

0.9764

농업회사법인(주)주원산오리

대한민국

오리 생산 및 가공

0.9521

0.0337

0.9858

(주)엔에스쇼핑

대한민국

홈쇼핑

1.0000

0.0000

1.0000

(주)글라이드

대한민국

전자상거래

1.0000

0.0000

1.0000

(주)에버미라클

대한민국

화장품제조업

0.9624

0.0000

0.9624

(주)엔디

대한민국

홈쇼핑 카달로그 제작

1.0000

0.0000

1.0000

(주)엔바이콘

대한민국

외식 사업

1.0000

0.0000

1.0000

(주)하림산업

대한민국

부동산 개발

1.0000

0.0000

1.0000

(유)엑셀로이콰인알앤디센터

대한민국

말사료 제조

1.0000

0.0000

1.0000

전기말

종속기업의 주요 사업 소재지

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

지배기업이 소유한 지분율

종속기업이 소유한 지분율

종속기업에 대한 소유지분율

전체 종속기업

종속기업

(주)선진과 종속기업

대한민국

사료제조 / 양돈

0.5000

0.0000

0.5000

(주)팜스코와 종속기업

대한민국

사료제조 / 양돈

0.5634

0.0000

0.5634

(주)하림과 종속기업

대한민국

닭 생산 및 가공

0.5737

0.0000

0.5737

제일사료(주)와 종속기업

대한민국

사료 제조

0.8811

0.0000

0.8811

팬오션(주)과 종속기업

대한민국

해운사

0.5472

0.0000

0.5472

HARIM USA, LTD.와 종속기업

미국

미국내 지주회사

0.5704

0.4296

1.0000

(주)동림

대한민국

건설업

1.0000

0.0000

1.0000

(주)디디에프엔비

대한민국

치킨 프랜차이즈

1.0000

0.0000

1.0000

(주)맥시칸

대한민국

치킨 프랜차이즈

1.0000

0.0000

1.0000

(주)참트레이딩

대한민국

사료첨가제 구매 및 트레이딩

1.0000

0.0000

1.0000

(주)하림유통

대한민국

닭고기 유통

1.0000

0.0000

1.0000

(주)한강식품

대한민국

닭 생산 및 가공

0.9764

0.0000

0.9764

농업회사법인(주)주원산오리

대한민국

오리 생산 및 가공

0.9521

0.0337

0.9858

(주)엔에스쇼핑

대한민국

홈쇼핑

1.0000

0.0000

1.0000

(주)글라이드

대한민국

전자상거래

1.0000

0.0000

1.0000

(주)에버미라클

대한민국

화장품제조업

0.6594

0.0000

0.6594

(주)엔디

대한민국

홈쇼핑 카달로그 제작

1.0000

0.0000

1.0000

(주)엔바이콘

대한민국

외식 사업

1.0000

0.0000

1.0000

(주)하림산업

대한민국

부동산 개발

1.0000

0.0000

1.0000

(유)엑셀로이콰인알앤디센터

대한민국

말사료 제조

1.0000

0.0000

1.0000

2) 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자

거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 특수관계자

당분기말

특수관계자

관계기업의 명칭

자양5구역피에프브이㈜

기타특수관계자의 명칭

㈜한국바이오텍, ㈜올품, ㈜경우, 농업회사법인㈜익산, ㈜에코캐피탈, ㈜지포레

전기말

특수관계자

관계기업의 명칭

자양5구역피에프브이㈜

기타특수관계자의 명칭

㈜한국바이오텍, ㈜올품, ㈜경우, 농업회사법인㈜익산, ㈜에코캐피탈, ㈜지포레

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 매출ㆍ매입 등의 거래내역

당분기

(단위 : 백만원)

매출 등, 특수관계자거래

매입 등, 특수관계자거래

주식매입, 특수관계자거래

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

종속기업

(주)하림유통

1,311

0

0

(주)맥시칸

601

0

0

(주)동림

104

0

0

농업회사법인(주)주원산오리

3,213

0

0

Harim USA, Ltd.

772

0

0

(주)엔에스쇼핑

28,669

32

0

(주)엔바이콘

1

150

0

팬오션(주)과 종속기업

25,323

0

0

(주)하림

2,802

153

0

(주)선진

2,017

0

0

(주)팜스코

1,533

3

0

제일사료(주)

8,388

100

0

농업회사법인(주)순우리

14

114

0

(주)엔에스홈쇼핑미디어센터

0

0

0

그밖의 종속기업

309

40

0

종속기업 소계

75,057

592

0

그 밖의 특수관계자

(주)올품

79

0

0

(주)한국바이오텍

0

0

0

그밖의 기타 특수관계자

41

0

0

기타 특수관계자 소계

120

0

0

전체 특수관계자 합계

75,177

592

0

전분기

(단위 : 백만원)

매출 등, 특수관계자거래

매입 등, 특수관계자거래

주식매입, 특수관계자거래

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

종속기업

(주)하림유통

709

0

0

(주)맥시칸

800

0

0

(주)동림

0

0

0

농업회사법인(주)주원산오리

0

0

0

Harim USA, Ltd.

656

0

0

(주)엔에스쇼핑

20,001

0

0

(주)엔바이콘

1

118

0

팬오션(주)과 종속기업

44,706

0

0

(주)하림

1,554

60

0

(주)선진

1,920

0

0

(주)팜스코

1,367

2

0

제일사료(주)

9,895

77

0

농업회사법인(주)순우리

10

110

0

(주)엔에스홈쇼핑미디어센터

6,000

0

0

그밖의 종속기업

370

45

30

종속기업 소계

87,989

412

30

그 밖의 특수관계자

(주)올품

54

0

0

(주)한국바이오텍

1

0

0

그밖의 기타 특수관계자

1

0

0

기타 특수관계자 소계

56

0

0

전체 특수관계자 합계

88,045

412

30

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자와의 중요한 자금거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

배당금수취, 특수관계자거래

현금출자, 특수관계자거래

금융수익, 특수관계자거래

전체 특수관계자

종속기업

종속기업

제일사료(주)

7,471

0

0

Harim USA, Ltd.

0

9,287

164

(주)맥시칸

600

0

0

(주)하림유통

1,300

0

0

농업회사법인(주)주원산오리

3,177

0

0

(주)엔바이콘

0

2,000

0

(주)하림산업

0

30,000

0

(주)엔에스홈쇼핑미디어센터

0

0

0

(주)글라이드

0

0

0

(유)엑셀로이콰인알앤디센터

0

0

0

관계기업

자양5구역피에프브이(주)

0

0

21

전체 특수관계자 합계

12,548

41,287

185

전분기

(단위 : 백만원)

배당금수취, 특수관계자거래

현금출자, 특수관계자거래

금융수익, 특수관계자거래

전체 특수관계자

종속기업

종속기업

제일사료(주)

0

0

0

Harim USA, Ltd.

0

0

148

(주)맥시칸

0

0

0

(주)하림유통

0

0

0

농업회사법인(주)주원산오리

0

0

0

(주)엔바이콘

0

0

0

(주)하림산업

0

30,000

0

(주)엔에스홈쇼핑미디어센터

6,000

0

0

(주)글라이드

0

14,000

0

(유)엑셀로이콰인알앤디센터

0

15,000

0

관계기업

자양5구역피에프브이(주)

0

0

0

전체 특수관계자 합계

6,000

59,000

148

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

당분기말

(단위 : 백만원)

매출채권, 특수관계자거래

대여금, 특수관계자거래

보증금, 특수관계자거래

기타채권, 특수관계자거래

특수관계자 채권 합계

미지급금, 특수관계자거래

수입보증금, 특수관계자거래

특수관계자 채무 합계

전체 특수관계자

종속기업

종속기업

(주)동림

114

0

0

1

115

0

0

0

Harim USA, Ltd.(*1)

0

12,121

0

5,388

17,509

0

0

0

(주)엔에스쇼핑

130

0

0

28,498

28,628

17

0

17

팬오션(주)

426

0

0

24,947

25,373

0

0

0

(주)하림

913

0

0

4,733

5,646

109

4,672

4,781

(주)선진

797

0

0

1,215

2,012

0

0

0

(주)팜스코

449

0

0

1,071

1,520

0

0

0

제일사료(주)

909

0

8,090

19

9,018

37

0

37

그밖의 종속기업

305

0

0

13

318

32

0

32

종속기업 소계

4,043

12,121

8,090

65,885

90,139

195

4,672

4,867

관계기업

자양5구역피에프브이(주)

0

1,800

0

78

1,878

0

0

0

관계기업 소계

0

1,800

0

78

1,878

0

0

0

그 밖의 특수관계자

(주)올품

66

0

0

11

77

0

0

0

그밖의 기타 특수관계자

16

0

0

0

16

0

0

0

기타 특수관계자 소계

82

0

0

11

93

0

0

0

전체 특수관계자 합계

4,125

13,921

8,090

65,974

92,110

195

4,672

4,867

전기말

(단위 : 백만원)

매출채권, 특수관계자거래

대여금, 특수관계자거래

보증금, 특수관계자거래

기타채권, 특수관계자거래

특수관계자 채권 합계

미지급금, 특수관계자거래

수입보증금, 특수관계자거래

특수관계자 채무 합계

전체 특수관계자

종속기업

종속기업

(주)동림

0

0

0

0

0

0

0

0

Harim USA, Ltd.(*1)

0

11,605

0

4,362

15,967

0

0

0

(주)엔에스쇼핑

91

0

0

29

120

18

0

18

팬오션(주)

3,868

0

0

300

4,168

0

0

0

(주)하림

1,676

0

0

6,080

7,756

17

2,776

2,793

(주)선진

2,372

0

0

317

2,689

0

0

0

(주)팜스코

1,750

0

0

449

2,199

0

0

0

제일사료(주)

2,781

0

6,238

17

9,036

34

0

34

그밖의 종속기업

577

0

0

106

683

99

0

99

종속기업 소계

13,115

11,605

6,238

11,660

42,618

168

2,776

2,944

관계기업

자양5구역피에프브이(주)

0

1,800

0

57

1,857

0

0

0

관계기업 소계

0

1,800

0

57

1,857

0

0

0

그 밖의 특수관계자

(주)올품

105

0

0

127

232

0

0

0

그밖의 기타 특수관계자

16

0

0

0

16

0

0

0

기타 특수관계자 소계

121

0

0

127

248

0

0

0

전체 특수관계자 합계

13,236

13,405

6,238

11,844

44,723

168

2,776

2,944

(주1) 특수관계자 채권에 대한 손실충당금 인식 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 채권에 대한 손실충당금 인식 내역

당분기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

Harim USA, Ltd.

장부금액

총장부금액

손상차손누계액

장기대여금, 특수관계자거래

12,121

(261)

전기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

Harim USA, Ltd.

장부금액

총장부금액

손상차손누계액

장기대여금, 특수관계자거래

11,605

(245)

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.(6) 회사는 특수관계자인 Harim USA, Ltd.의 자금조달 등을 위해 지급보증을 제공하고 있으며, 해당 지급보증에 대해 담보가 설정되어 있습니다. (주석11참고)(7) 당사는 특수관계자인 자양5구역피에프브이㈜의 차입금에 관계기업지분투자 일부를 담보로 제공하고 있습니다.(8) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 금융보증의내역은 다음과 같습니다.

특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증

당분기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

HARIM USA, LTD.와 하림산업

지급보증내역

지급보증

자금보충약정

지급보증 받은회사 또는 자

Harim USA, Ltd.

(주)하림산업

지급보증액, 제공한 지급보증

172,525

146,936

전기말

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

HARIM USA, LTD.와 하림산업

지급보증내역

지급보증

자금보충약정

지급보증 받은회사 또는 자

Harim USA, Ltd.

(주)하림산업

지급보증액, 제공한 지급보증

167,881

145,788

(9) 당사는 종속기업인 팬오션㈜가 VALE international SA와 체결한 장기운송계약 및 DEME Offshore US LCC와 체결한 장기용선계약에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.(10) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

당분기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

732

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

108

주요 경영진에 대한 보상

840

전분기

(단위 : 백만원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

535

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

40

주요 경영진에 대한 보상

575

17. 배당금

당사의 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 11,671백만원은 2024년 4월에 지급하였습니다.

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

(단위 : 백만원)

공시금액

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

11,671

18. 보고기간후사건

(1) 종속기업인 (주)맥시칸은 2024년 4년 22일 이사회 결의에 따라 (주)하림유통을 흡수합병하기로 결정하였습니다. 합병기일은 2024년 6월 11일입니다.

수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시

공시금액

수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술

종속기업인 (주)맥시칸은 2024년 4년 22일 이사회 결의에 따라 (주)하림유통을 흡수합병하기로 결정하였습니다. 합병기일은 2024년 6월 11일입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 전반적인 사항당사는 지속적인 이익실현을 통하여 회사의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고자 노력하고 있으며, 2017년 상장 후 매년 주당배당금을 지급하고 있습니다. 또한 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 당사는 아래와 같이 당사 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제12조 (동등배당)

본 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.

제48조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전 또는 주식 및 기타의 자산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제49조 (중간배당)① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당금은 금전으로 한다.② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 중간배당의 구체적인 방법, 한도 등에 대해서는 상법에서 정하는 바에 따른다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산의 자본금 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법 시행법령에서 정하는 미실현 이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 중간배당을 할 때에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당율을 적용한다.제50조 (분기배당)① 본 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장법 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법 시행법령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

7. 당해 영업연도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④ 사업연도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한 다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다.제51조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제63기 1분기
제62기
제61기

주당액면가액(원)
100
100
100

(연결)당기순이익(백만원)
-24,365
37,053
243,982

(별도)당기순이익(백만원)
55,986
42,620
27,801

(연결)주당순이익(원)
-251
384
2,736

현금배당금총액(백만원)
-
11,671
11,193

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
31.5
4.6

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.5
1.6

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
120
120

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

(주1)
(연결)당기순이익은 작성지침(ⅵ)에 의해 지배기업 소유주지분 귀속 당기순이익으로 작성하였습니다.

(주2)
(연결)주당순이익은 계속영업기준입니다.

(주3)
(연결)현금배당성향은 (주1)의 (연결)당기순이익에 대한 현금배당총액의 백분율 입니다.

(주4)
현금배당수익율 : 1주당 현금배당금 / 과거 1주일간 배당부 종가의 평균(*)

* 배당기준일 전전거래일(배당부종가일)부터 과거 1주일간 공표된 최종시세가격의 평균

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
7
1.4
1.1

(주1)

평균 배당수익률의 최근 3년간은 2021년(제60기)부터 2023년(제62기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2019년(제58기)부터
2023년(제62기)까지의 기간입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2020.05.04
무상감자
보통주
1,242,378
100
-
자기주식 소각(주1)

2022.03.01
-
보통주
19,663,801
100
10,400
포괄적주식교환(주2)증자비율 : 21.3%

(주1)
자본금 변동없이 주식수만 감소하는 자사주 신탁에 의해 취득한 주식 414,857주 소각분이 포함되어있습니다.

(주2)
(주)엔에스쇼핑과의 포괄적 주식교환에 따른 주식수 증가이며, 주당발행 가액은 교환일 종가를 기재하였습니다.

나. 미상환 전환사채 등 발행현황해당사항 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황해당사항 없습니다.
마. 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

(주)하림지주
회사채
사모
2022년 07월 08일
112,000
0.5
-
2027년 07월 08일
미상환
-

(주)하림지주(주1)
회사채
공모
2020년 06월 26일
85,000
2.39
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주) A0(안정적) / A0(안정적)
2023년 06월 26일
상환
삼성증권

(주)하림지주
회사채
사모
2021년 11월 22일
10,000
3.2
-
2024년 11월 22일
미상환
유안타증권

(주)하림지주(주2)
회사채
사모
2023년 09월 25일
40,404
SOFR + 1.00
-
2026년 09월 23일
미상환
-

(주)하림지주(주2)
회사채
사모
2022년 06월 28일
40,404
SOFR + 1.05
-
2025년 06월 27일
미상환
-

(주)하림지주
회사채
공모
2022년 04월 13일
90,000
4.82
한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)
2025년 04월 11일
미상환
삼성증권 / NH투자증권 / 한국투자증권 / 미래에셋증권 / 부국증권

(주)하림지주
회사채
사모
2022년 06월 20일
44,200
2.0
-
2026년 11월 20일
상환
-

(주)하림지주(주3)
신종자본증권
사모
2022년 01월 28일
100,000
4.7
나이스신용평가㈜
2052년 01월 28일
상환
삼성증권 / NH투자증권 / 키움증권 /SK증권 / 부국증권

(주)하림지주(주4)
기업어음증권
사모
2022년 04월 13일
70,000
4.0
나이스신용평가(주)
2024년 04월 12일
상환
한국투자증권 / 부국증권

팬오션(주)
(주5)

회사채(녹색채권)
공모
2021년 06월 25일
50,000
2.15
A-(긍정적)(한국신용평가), A-(긍정적)(한국기업평가)
2024년 06월 25일
미상환
NH투자증권 신영증권

팬오션(주)(주2)
회사채
사모
2021년 06월 29일
68,825
Term SOFR(3M)+1.11
-
2024년 06월 28일
미상환
-

(주)하림
회사채
사모
2022년 06월 30일
20,000
4.8
-
2025년 06월 30일
미상환
한양증권

합 계
-
-
-
730,833
-
-
-
-
-

(주1)

해당 사채는 2023년 1월 5일 10,000백만원, 2023년 6월 26일 75,000백만원을 상환하여 총 85,000백만원 전액 상환 하였습니다.

(주2)

해당 사채는 변동금리부사채(FRN)로 권면총액은
2024년 5월 31일 매매기준환율(KRW/USD=1,376.50)적용하여 환산한 금액
이며, 2024년 6월 28일 상환 예정입니다.

(주3)
해당 신종자본증권은 2024년 1월 29일 100,000백만원 전액 상환 하였습니다.

(주4)
해당 기업어음증권은 2024년 4월 12일 70,000백만원 전액 상환 하였습니다.

(주5)
해당 사채(공모)는 2024년 6월 25일 전액 상환 예정입니다.

바. 기업어음증권 미상환 잔액
(1) 연결기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2) 별도기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 단기사채 미상환 잔액
(1) 연결기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(2) 별도기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

아. 회
사채 미상환 잔액

(1) 연결기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
50,000
-
-
-
-
-
-
50,000

사모
168,825
60,404
40,404
112,000
-
-
-
381,633

합계
218,825
60,404
40,404
112,000
-
-
-
430,148

(2) 별도기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
100,000
40,404
40,404
112,000
-
-
-
292,808

합계
100,000
40,404
40,404
112,000
-
-
-
292,808

자.
신종자본증권 미상환 잔액

(1) 연결기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

(2) 별도기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

차.
조건부자본증권 미상환 잔액

(1) 연결기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

(2) 별도기준

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

카. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제8회 무기명식 이권부 무보증사채(주1)
2022년 04월 13일
2025년 04월 11일
90,000
2022년 04월 01일
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2024년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400%이하

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계연도 자기자본의 300% 미만

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계 70% 미만

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자기업집단에서 제외

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행 (2024년 04월 제출)

(주1)

이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일 입니다.

(주2)
해당사채는 기존 엔에스쇼핑 제6회 무기명식 이권부 무보증사채로서 2022년 10월 20일 엔에스쇼핑의 인적분할 및 2022년 2월 28일 분할 신설법인인 엔에스지주(소멸법인)와 하림지주(존속법인) 합병으로 해당 사채는 하림지주 8회차 무기명식 이권부무보증사채로 변경 되었습니다.

2) (주)하림해당사항 없습니다.

3) 팬오션(주)

(작성기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

팬오션 주식회사 제21회 무기명식 이권부 무보증사채

2021년 06월 25일
2024년 06월 25일

50,000

2021년 06월 15일

한국투자증권

(이행현황기준일 :
2024년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 1,500% 이하 유지 (별도재무제표 기준)

이행현황

이행

담보권설정 제한현황
계약내용

지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 800% 이하 (별도재무제표 기준)

이행현황

이행

자산처분 제한현황
계약내용

하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 3배 미만 (별도재무제표 기준)

이행현황

이행

지배구조변경 제한현황
계약내용

최대주주 변경 금지

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행 (제24회 2024년 3월 28일)

*

이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일 입니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역1) (주)하림지주

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
6
2020년 06월 26일
타법인 주식 취득자금 및 운영자금
85,000
타법인 주식 취득자금 및 운영자금
85,000
-

회사채
8
2022년 04월 13일
차환
90,000
차환
90,000
-

(주1)
해당사채는 기존 엔에스쇼핑 제4회 무기명식 이권부 무보증사채로서 2022년 10월 20일 엔에스쇼핑의 인적분할 및 2022년 12월 28일 분할 신설법인인 엔에스지주(소멸법인)와 하림지주(존속법인) 합병으로 해당 사채는 하림지주 6회차 무기명식 이권부 무보증사채로 변경 되었습니다.

(주2)
해당사채는 기존 엔에스쇼핑 제6회 무기명식 이권부 무보증사채로서 2022년 10월 20일 엔에스쇼핑의 인적분할 및 2022년 12월 28일 분할 신설법인인 엔에스지주(소멸법인)와 하림지주(존속법인) 합병으로 해당 사채는 하림지주 8회차 무기명식 이권부 무보증사채로 변경 되었습니다.

2) (주)엔에스쇼핑

해당사항 없습니다.

3) 팬오션(주)

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

공모사채(녹색채권)

제21회(주1)

2021년 06월 25일

시설자금(LNG급유 선박 건조 및 평형수처리장치 설치)

33,765

시설자금(LNG급유 선박 건조 및 평형수처리장치 설치)

33,765

-

공모사채(녹색채권)

제21회(주1)

2021년 06월 25일

채무상환자금(LNG 급유 선박 중고선 매입 관련 대출금 상환)

16,235

채무상환자금(LNG 급유 선박 중고선 매입 관련 대출금 상환)

16,235

-

(주1)

제21회 공모사채 총 조달금액은 50,000백만원이며, 해당 사채(공모)는 2024년 6월 25일 전액 상환 예정입니다.

(주2)
2021년 6월 25일 발행된 제21회 공모사채는 ESG채권(녹색채권)으로 청정 운송에 관한 사업인 LNG 급유 선박 건조 투자 및 LNG 급유 선박 중고선 매입 관련 대출금 상환과 토양 및 해양 생물 다양성 보전에 관한 사업인 평형수처리장치 설치 투자를 위하여 발행되었으며 LNG 급유 선박 중고선 매입 관련 대출금 상환(16,235백만원), LNG 급유 선박 건조(7,356백만원) 및 평형수처리장치 설치 투자(26,410백만원)에 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 사회책임투자채권(SRI)전용 세그먼트에 게시되어 있는 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바라며 ESG채권 사후보고서는 본 ESG 채권 상환 때까지 매년 1년 단위로 보고 예정입니다.

나. 사모자금의 사용내역

1) (주)하림지주

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

담보부사모사채
제1회
2019년 08월 23일
차입금 대환 및 운영자금
65,000
차입금 대환 및 운영자금
65,000
-

무보증사모사채
제2-1회
2019년 09월 18일
차입금 대환
20,000
차입금 대환
20,000
-

무보증사모사채
제2-2회
2019년 09월 18일
차입금 대환
20,000
차입금 대환
20,000
-

무보증사모사채
제2-3회
2019년 09월 18일
차입금 대환
20,000
차입금 대환
20,000
-

변동금리부사채

-
2019년 06월 28일
차입금 대환 및 운영자금
38,019
차입금 대환 및 운영자금
38,019
-

변동금리부사채

-
2020년 09월 24일
차입금 대환 및 운영자금
38,019
차입금 대환 및 운영자금
38,019
-

무보증사모사채
제3회
2021년 11월 22일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

무보증사모사채
제4회
2022년 06월 20일
운영자금 등
44,200
운영자금 등
44,200
-

무보증사모사채
제5회
2022년 07월 08일
운영자금 등
112,000
운영자금 등
112,000
-

회사채(신종자본증권)
5
2022년 01월 28일
차환 및 운영자금
100,000
차환 및 운영자금
100,000
(주1)

CP
2
2022년 04월 13일
차환 및 타법인 주식 취득자금
70,000
차환 및 타법인 주식 취득자금
70,000
(주2)

(주1)
2024년 1월 29일 해당 사채 100,000백만원을 상환 하였습니다.

(주2)
2024년 4월 12일 해당 CP 70,000백만원을 상환 하였습니다.

2) (주)하림

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의자금사용 계획
실제 자금사용내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사모사채
제5회
2022년 06월 30일
운영자금
20,000
차입금 상환
20,000
-

3) 팬오션(주)

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

2021년 변동금리사채(FRN) (주)

-

2021년 06월 29일

운영자금(선박 운항경비)

68,825

운영자금(선박 운항경비)

68,825

-

(주1)

해당 회사채는 변동금리부사채(FRN)로 조달금액 및 사용금액은 해당 변동금리부사채(FRN)의 발행일자 매매기준율 1,129.90원/USD를 적용하여 환산한 금액이며, 2024년 6월 28일 전액 상환 예정입니다.

다
.
미사용자금의 운용내역
- 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 회사가 채택한 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계 정책회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 자세한 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "2. 연결재무제표 주석 - 2. 중요한 회계정책" 및 "5. 재무제표 주석 - 2. 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다.
나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 (최근 3사업연도중)
회사의 중요한 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 대한 주요 내용에 대하여 기재하였습니다. 자세한 내용은 "I. 회사의 개요 - 2. 회사의 연혁 - 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용" 을 참고하시기 바랍니다.

(1) (주)하림지주
[(주)엔에스지주 흡수합병]

당사는 2022년 12월 (주)엔에스지주를 흡수합병하였습니다. (종속회사 (주)엔에스쇼핑은 2022년 10월 20일을 분할기일로 하여 투자사업부문 일체를 인적분할하여 (주)엔에스지주 신설하였습니다.) 본 합병계약은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식으로, 합병승인 주주총회 갈음 이사회 승인은 2022년 10월 25일에 완료되었으며, 2022년 12월 28일을 등기일로 관련 절차를 완료하였습니다. 이를 통해 당사는 경영효율성 증대 및 시너지를 극대화하고, 단일 지주회사 체제 구축을 통한 경영효율성 증대 및 비용절감을 통한 수익구조 개선을 기대하고 있습니다.

본 합병과 관련한 보다 상세한 내용은 2022년 10월 27일 전자공시시스템 Dart (http://dart.fss.or.kr)에 제출한 주요사항보고서(회사합병결정) 문서를 참고하여 주시기 바랍니다.

(2) 주요 종속회사

존속회사
합병기일
피합병법인
주요내용
재무제표에 미치는 영향
관련 공시서류
제출일자

(주)하림산업
2019.12.01
(주)하림식품
사업 효율화를 위한 합병
종속회사간 합병으로유의할 변동사항 없음
- 회사합병 결정
2019.10.24

(주)하림
2020.03.03
(주)그린바이텍
사업 효율화를 위한 합병
종속회사간 합병으로유의할 변동사항 없음
- 주요사항보고서(회사합병결정)- 합병등 종료보고서(합병)
2019.12.162020.03.09

(주)팜스코
2022.12.27
(주)팜스코푸드
사업 효율화를 위한 합병
종속회사간 합병으로유의할 변동사항 없음
- 주요사항보고서(회사합병결정)- 합병등 종료보고서(합병)
2022.10.262022.12.30

(3) 중요한 분할
해당사항 없습니다.
다. 중요한 자산양수도 및 영업양수도
해당사항 없습니다.
라. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
해당사항 없습니다.

마. 대손충당금 설정현황 (연결기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원)

구분
계정과목
채권 금액
대손충당금
대손충당금 설정률

2024년 1분기

유동

매출채권
958,450
70,687
7.38%

미수금
67,656
1,051
1.55%

미수수익
10,098
256
2.54%

단기대여금
95,620
3,962
4.14%

기타채권
99,312
4,635
4.67%

소계
1,231,136
80,591
6.55%

비유동

매출채권
1,609
156
9.70%

장기대여금
60,743
26,805
44.13%

미수금
16,823
16,823
100.00%

미수수익
66
64
96.97%

기타채권
33,263
4
0.01%

소계
112,504
43,852
38.98%

2023년

유동

매출채권
932,162
66,100
7.09%

미수금
71,699
1,465
2.04%

미수수익
11,299
256
2.27%

단기대여금
108,444
4,116
3.80%

기타채권
97,241
4,436
4.56%

소계
1,220,845
76,373
6.26%

비유동

매출채권
1,632
156
9.56%

장기대여금
59,525
26,142
43.92%

미수금
16,823
16,823
100.00%

미수수익
65
64
98.46%

기타채권
36,510
4
0.01%

소계
114,555
43,189
37.70%

2022년

유동

매출채권
911,285
62,625
6.87%

미수금
87,454
18,206
20.82%

미수수익
7,024
114
1.62%

단기대여금
81,261
1,080
1.33%

기타채권
155,457
3,216
2.07%

소계
1,242,481
85,241
6.86%

비유동

매출채권
817
156
19.09%

장기대여금
82,082
24,364
29.68%

미수금
-
-
-

미수수익
64
64
100.00%

기타채권
35,781
4
0.01%

소계
118,744
24,588
20.71%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

1. 기초 대손충당금 잔액합계
119,562
109,829
97,954

2. 순대손처리액(①－②±③)
1,768
(23,058)
(1,317)

① 대손처리액(상각채권액)
(154)
(24,020)
(3,690)

② 상각채권회수액
24
635
1,122

③ 기타증감액
1,946
1,597
3,495

3. 대손상각비 계상(환입)액
3,113
32,791
13,192

4. 기말 대손충당금 잔액합계
124,443
119,562
109,829

(주1)
기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결실체는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고 기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장상황에 근거하여 판단합니다. 자세한 사항은 상기 기재된 연결재무제표 주석 항목을 참고하시기 바랍니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금
설정방침(가) 손실충당금 설정 방침당사는 매출채권 등에 대하여 개별분석에 의하여 산정된 대손추정액을 근거로 하여 손실충당금을 설정하고 있습니다. 만기를 경과한 매출채권 및 미수금에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.(나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거

대손경험률
과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정

대손예상액
채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1% 초과~100% 범위에서 합리적인 대손추산액 설정

(다) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의회수불능이 객관적으로 입증된 경우② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우④ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터보험금을 수령한 경우⑤ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 보고서 작성 기준일 현재와 2023년 12월 31일 기준 연결회사의 매출채권의 연령별 장부금액은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

2024.03.31
30일 이내 연체 및 정상
3개월미만 연체
6개월 미만 연체
1년 이하 연체
1년 초과 연체
계

기대 손실률

6.30%
4.02%
13.29%
14.74%
44.15%
9.26%

총 장부금액

995,960
147,887
68,681
38,314
92,798
1,343,640

손실충당금

(62,752)
(5,950)
(9,126)
(5,648)
(40,967)
(124,443)

(단위 : 백만원)

2023.12.31
30일 이내 연체 및 정상
3개월미만 연체
6개월 미만 연체
1년 이하 연체
1년 초과 연체
계

기대 손실률
5.31%
5.23%
13.65%
17.83%
42.70%
8.95%

총 장부금액
957,208
181,201
48,225
43,598
105,168
1,335,400

손실충당금
(50,826)
(9,476)
(6,581)
(7,774)
(44,905)
(119,562)

바. 재고자산 현황 등
(
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황재고자산의 단위원가는 총평균법(홈쇼핑부문은 선입선출법, 미착품은 개별법)으로결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 제품이나 재공품의 원가에 포함되는 고정제조간접원가는 생산설비의 정상조업도에 기초하여 배부하고 있습니다.재고자산의 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로인식하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.연결회사의 재고자산 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목
2024년 1분기
2023년
2022년

상 품
55,236
52,020
49,883

제 품
115,859
111,379
113,656

재공품
8,001
10,231
10,920

원부재료
207,866
214,681
226,865

포장재료
7,056
6,377
5,329

저장품
141,472
137,143
146,018

미착품
274,592
360,755
405,232

합 계
810,082
892,586
957,903

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
5.8%
6.7%
7.2%

재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
10.4회
10.9회
13.8회

(2) 재고자산의 실사내용당사는 지주회사로서 재고자산을 보유하고 있지 않아 재고자산 실사를 진행하지 않습니다. 주요 지배 종속회사들은 해당 법인의 회계법인 입회하에 재고자산 실사를 실시하여 장부 재고와 실물 재고와의 차이수량 및 차이원인을 파악하고 결산에 반영하고 있습니
다. (3) 재고자산의 보유내역 및 평가내역

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가손실충당금
기말금액

상품
56,405
-
(1,169)
55,236

제품
120,073
-
(4,214)
115,859

재공품
10,484
-
(2,483)
8,001

원부재료
208,384
-
(518)
207,866

포장재료
7,322
-
(266)
7,056

저장품
141,472
-
-
141,472

미착품
274,592
-
-
274,592

합계
818,732
-
(8,650)
810,082

(주1) 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

사. 공정가치평가 내역
[연결기준]당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위:백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

당기손익-공정가치측정 금융자산
107,451
107,451
122,430
122,430

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
8,719
8,719
8,721
8,721

파생금융자산
72,004
72,004
39,253
39,253

파생금융부채
(13,944)
(13,944)
(10,185)
(10,185)

합계
174,230
174,230
160,219
160,219

(2) 공정가치 서열체계

연결회사는 공정가치를 산정하는데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된시장가격에 기초합니다. 당사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.

수준 2
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.

수준 3
관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(가) 당분기말

(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치금융자산
187
75,578
31,686
107,451

기타포괄손익-공정가치금융자산
20
-
8,699
8,719

파생금융자산
-
71,491
513
72,004

파생금융부채
-
(7,545)
(6,399)
(13,944)

합 계
207
139,524
34,499
174,230

(나) 전기말

(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치금융자산
25
91,630
30,775
122,430

기타포괄손익-공정가치금융자산
21
-
8,700
8,721

파생금융자산
-
38,229
1,024
39,253

파생금융부채
-
(9,260)
(925)
(10,185)

합 계
46
120,599
39,574
160,219

[별도기준]

당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위:백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

기타비유동금융자산(당기손익인식-공정가치금융자산)
30,776
30,776
29,509
29,509

기타비유동금융자산(기타포괄금융자산)
1,002
1,002
1,002
1,002

파생금융자산
3,418
3,418
1,432
1,432

파생금융부채
(22,634)
(22,634)
(23,986)
(23,986)

합 계
12,562
12,562
7,957
7,957

(2) 공정가치 서열체계

당사는 공정가치를 산정하는데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익인식-공정가치금융자산
-
-
30,776
30,776

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
1,002
1,002

파생금융자산
-
3,418
-
3,418

파생금융부채
-
(22,634)
-
(22,634)

합 계
-
(19,216)
31,778
12,562

② 전기말

(단위:백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익인식-공정가치금융자산
-
-
29,509
29,509

기타포괄손익-공정가치금융자산
-
-
1,002
1,002

파생금융자산
-
1,432
-
1,432

파생금융부채
-
(23,986)
-
(23,986)

합 계
-
(22,554)
30,511
7,957

(4) 금융자산의 양도

당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산의 내역은 없습니다.

(5) 일괄 상계 또는 유사한 약정당분기말과 전기말 현재 상계요건이 적용되거나 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 부채는 없습니다.

아. 수주계약 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 K-IFRS에 따라 진행률, 미청구공사금액, 공사미수금 등을 재무제표 주석에 공시하는 계약으로서, 계약수익금액이 직전사업연도 연결 매출액의 5% 이상에 해당하는 공시 대상 중요 수주계약이 없습니다.참고로 당사의 자회사 팬오션(주)는 (주)포스코, 현대글로비스(주), 한국남동발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주), 한국중부발전(주) 등 국내 화주 뿐만 아니라 세계 최대 철광석 업체인 VALE, 브라질 펄프 생산 업체 SUZANO 등 해외 유수의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하여 운영 중입니다. 아울러, 2005년 한국가스공사의 LNG 수송 사업자로 선정된 후 2009년부터 LNG 화물을 수송하고 있습니다. 2020년 174K CBM LNG선 3척 장기대선계약(SHELL 2척, GALP 1척), 2021년 LNG Bunkering선 2척 및 174K CBM LNG선 2척 장기대선계약(SHELL), 2022년 174K CBM LNG선 5척 장기대선계약(Korea Green LNG)을 체결하였으며 LNG사업의 매출액을 확대할 예정입니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결기준

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제63기 1분기(당분기)
삼일회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음
-

제62기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
운송부문의 운항 및 대선 수익인식

제61기(전전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
운송부문의 운항 및 대선 수익인식

(2) 별도기준

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제63기 1분기(당분기)
삼일회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음
-

제62기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
HARIM USA Ltd.투자주식 손상검사

제61기(전전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
종속기업(엔에스지주)과의 합병 회계처리 검토

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제63기 1분기(당분기)
삼일회계법인
중간기간 재무제표 검토별도재무제표/연결재무제표 감사
650,000,000원
6,000
650,000,000원
520

제62기(전기)
삼일회계법인
중간기간 재무제표 검토별도재무제표/연결재무제표 감사
650,000,000원
6,250
650,000,000원
4,626

제61기(전전기)
삼일회계법인
중간기간 재무제표 검토별도재무제표/연결재무제표 감사
530,000,000원
5,050
540,000,000원
4,625

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제63기 1분기(당분기)
-
-
-
-
-

제62기(전기)
-
-
-
-
-

제61기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024년 02월 14일
- 회사측: 감사위원 및 재무담당자- 감사인측: 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 회계감사 진행 상황- 핵심감사사항- 내부회계관리제도 감사 진행상황

2
2024년 03월 19일
- 회사측: 감사위원 및 재무담당자- 감사인측: 업무수행이사 외 1인
서면회의
- 감사 종결, 미반영수정사항 등

3
2024년 05월 14일
- 회사측: 감사위원 및 재무담당자- 감사인측: 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 1분기 재무제표 검토 결과- 2024년 내부회계관리제도 내부평가계획 및 감사계획

마. 회계감사인의 변경- 해당사항이 없습니다.
바. 종속회사 감사의견- 최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

사업연도

보고일자

보고내용

비고

제63기 1분기(당분기)
-
해당사항 없음

-

제62기 (전기)
2024.02.14
내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됨
-

제61기 (전전기)
2023.02.14
내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됨
-

나. 내부회계관리제도

사업연도

보고일자

보고내용

문제점 / 개선방안
후속대책

제63기 1분기(당분기)
-
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

제62기 (전기)
2024.02.14
내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니함

-

-

제61기 (전전기)
2023.02.14
내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니함

-

-

다. 내부통제구조 평가
공시대상기간에 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
당사는 대표이사 1인을 포함한 총 7
명의 이사(사내이사 3인과 사외이사 4인)로 이사회가 구성되어 있으며, 이사회내 위원회로는 감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회, 보수위원회가 설치되어 운영 중 입니다. 이사회는 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다. 당사는 정관 제36조 및 이사회규정 제5조에 따라 대표이사가 의장을 겸직하고 있습니다.이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』"1. 임원 및 직원의 현황" 중 '가. 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다.

구분
내용

이사의 수
* 구성인원 : 7명- 사내이사 : 3명 (김홍국, 이학림, 문경민)- 사외이사 : 4명 (장동기, 전종순, 유균, 김완희)

이사회 의장

* 의장 : 대표이사* 이
사회 의장의 대표이사 겸직여부 : 겸직
* 이사회의장 선임사유 : 축산 및 식품 비지니스에 대한 전문성과 경영현안에 대한 탁월한 역량과 리더십을 보유하였으며, 글로벌 환경변화에 대한 선제적 대응능력과 미래 신성장 동력 발굴을 통한 기업집단의 사업포트 폴리오 구성 및 기반 구축에 큰 역할을 기대

이사회내 위원회
* 감사위원회
- 전원 사외이사로 구성- 위원장 : 김완희 사외이사

* 내부거래위원회
- 전원 사외이사로 구성- 위원장 : 김완희 사외이사

* 사외이사후보추천위원회
- 전원 사외이사로 구성- 위원장 : 유균 사외이사

* 보수위원회

- 전원 사외이사로 구성- 위원장 : 전종순 사외이사

나. 중요의결사항 등 (위원회명 : 이사회)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사의 성명
사외이사의 성명

김홍국(출석률:100.0%)

이학림(출석률:100.0%)

문경민(출석률:100.0%)

윤승용(출석률:100.0%)
전종순(출석률:100.0%)
유균(출석률:100.0%)
김완희(출석률:100.0%)

장동기(출석률:
33.3%)

찬 반 여 부
찬 반 여 부

24-01
2024-01-19
(의안) 제1호 : 대여금 연장 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

해당사항 없음

(신규선임)

(의안) 제2호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_㈜하림산업
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_㈜엔바이콘

가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제4호 : 신규 차입 승인의 건_한국증권금융
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제5호 : 신규 차입 승인의 건_농협은행
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제6호 : 신규 차입 승인의 건_하나은행
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

24-02
2024-02-14
(보고) 제1-1호 : 제62기(2023년) 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(보고) 제1-2호 : 제62기(2023년) 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(보고) 제2호 : 신규 차입 보고의 건_우리에이치알제이차(주)
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(보고) 제3호 : 타법인 주식 취득 보고의 건_(주)에버미라클
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제1호 : 제62기(2023년) 별도 재무제표(안) (이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결 재무제표(안) 승인의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 제62기(2023년) 현금배당 승인의 건.
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 제62기(2023년)영업보고서 승인의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제4-1호 : 사내이사 선임의 건(후보자: 김홍국)
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제4-2호 : 사외이사 선임의 건(후보자: 장동기)
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제5호 : 감사위원회 위원 선임의 건(후보자: 장동기)
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제6호 : 이사 보수 한도 승인의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제7호 : 정관 변경 승인의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제8호 : 제62기(2023년) 정기 주주총회 소집 및 상정의안 승인의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제9호 : 차입금 연장 승인의 건_농협은행
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제10호 : 신규 차입 승인의 건_케이비하림제일차(유)
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제11호 : 차입금 연장 승인의 건_산업은행
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제12호 : 차입금 조건 변경 승인의 건_농협은행
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제13호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제14호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_㈜하림산업
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제15호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

24-03
2024-03-02
(의안) 제1호 : 차입금 연장 승인의 건_중국은행
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 특수관계자 지급보증 조건 변경 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제4-1호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제4-2호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제5호 : 임대차 계약 변경 승인의 건_제일사료(주)
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제6호 : 공사 계약 체결 승인의 건_(주)동림
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제7호 : 2024년 특수관계자 거래한도 변경 승인의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

24-04
2024-03-28
(의안) 제1호 : 대표이사 선임의 건 (후보자: 김홍국)
가결
참석
참석
참석

해당사항없음

(임기만료)

참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 이사회내 위원회 위원 선임의 건(후보자: 장동기)
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 특수관계자 지급보증 연장 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제4호 : 신규 차입 승인의 건_신한은행
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

24-05
2024-05-14
(보고) 제1호 : 제63기(2024년) 1분기 연결 및 별도 재무제표 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(보고) 제2호 : 차입금 연장 결과 보고의 건_농협은행
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제1호 : 회사채(공모) 발행 승인의 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 차입금 연장 승인의 건_한국증권금융
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 차입금 연장 승인의 건_한국증권금융
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제4호 : 신규 차입 승인의 건_위드문엔 제이차
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제5호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제6호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제7호 : 부동산 관리 용역 계약 변경 승인의 건_(주)동림
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제8호 : 브랜드 로열티 계약 승인의 건_(주)글라이드
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

(의안) 제9호 : 2024년 특수관계자 예상거래 한도 변경 승인 건
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

24-06
2024-06-20
(보고) 제1호 : 차입금 연장 보고의 건_SC제일은행
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
불참

(보고) 제2호 : 차입금 연장 보고의 건_산업은행
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
불참

(의안) 제1호 : 차입금 연장 승인의 건-농협은행
가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
불참

(의안) 제2호 :
임대차 계약 변경 승인의 건
_
동물진료법인
하림애니멀클리닉센터

가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
불참

(의

안) 제3호 :
자산 양수도 계약 승인의 건
_(
주
)
하림산업

가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
불참

(

의안

) 제
4호 :
컨설팅 용역계약 체결 승인의 건
_
(
주
)
올품

가결
참석
참석
참석
참석
참석
참석
불참

다. 이사회 내 위원회
당사는 정관 제38조의2에 따라 2016년 11월 10일에 이사회내 감사위원회,내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 2019년 10월 10일 추가로 보수위원회를 설치하여 각 운영하고 있습니다.

(1) 위원회별 명칭, 소속이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한(가) 감사위원회

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적및 권한사항
비고

감사위원회
사외이사 4명
김완희(위원장) 유균, 전종순, 장동기
(주1)
-

(주1) 설치목적 및 권한사항

1) 설치목적 : 감사위원회(이하 "위원회")가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준과 운영에 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

2) 권한사항

① 위원회는 회사의 업무, 회계 및 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무/재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 이사의 보고 수령 6. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 7. 이사회사간 소송 및 상법 기타 법령에서 정한 소송에서의 회사 대표 8. 감사위원회 대표자 선출권 9. 외부감사인의 선임 및 변경/해임에 대한 승인권 10. 감사위원 해임에 관한 의견진술 11. 기타 회사의 경영사항으로서 이사회가 수시로 위임한 사항

(나) 내부거래위원회

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적및 권한사항
비고

내부거래위원회
사외이사 4명
김완희(위원장)유균, 전종순, 장동기
(주1)
-

(주1) 설치목적 및 권한사항

1) 설치목적 : 내부거래위원회(이하 "위원회")의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

2) 권
한사항

①
위원회는 공정거래법 및 동법 시행령에서 규정하고 있는, 특수관계인을 상대방으로 하거나특수관계인을 위하여 하는 다음 각호의 대규모내부거래(회사의 자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의 100분의 5 이상이거나 50억원 이상인 거래행위)에 대하여 의결 할 수 있다.

1. 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위

2. 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위

3. 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위

4. 주주의 구성 등을 고려하여 공정거래법 시행령 제17조의8 제3항에 규정된 계열회사를 상대방으로 하거나 동 계열회사를 위하여 상품 또는 용역을 제공 또는 거래하는 행위

② 위원회는 회사의 최대주주, 그의 특수관계인 및 회사의 특수관계인을 상대방으로 하거나 그를 위하여 하는 거래 중 상법 제542조의9 제3항에서 정하는 바에 따라 이사회의 승인을 얻어야 하는 거래에 대하여 사전심의를 한다.

(다) 사외이사후보추천위원회

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적및 권한사항
비고

사외이사후보추천위원회
사외이사 4명
유균(위원장)김완희, 전종순, 장동기
(주1)
-

(주1) 설치목적 및 권한사항

1) 설치목적 : 사외이사후보추천위원회(이하 "위원회")의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

2) 권한사항

① 위원회는 주주총회에서 회사의 사외이사 후보를 추천할 권리를 갖는다. 단, 상법 제542조의 8 제2항 상의 사외이사 결격사유에 해당하지 않는 자를 사외이사 후보 대상자로 추천하여야 한다.

② 위원회는 사외이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 상법 제542조의6 제2항에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 주주총회일의 6주 전에 서면 또는 전자문서로 추천한 후보자를 포함시켜야 한다.

(라) 보수위원회

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적및 권한사항
비고

보수위원회
사외이사 4명
전종순(위원장)김완희, 유균, 장동기
(주1)
-

(주1) 설치목적 및 권한사항

1) 설치목적 : 보수위원회(이하 "위원회")의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

2) 권한사항

① 위원회는 임원(등기, 미등기)의 보수체계와 관련하여 다음 각호의 사항을 의결한다. - 보수 인상기준 및 보수인상액, 성과평가 및 성과급 지급액, 성과급 지급방법

(2) 위원회 활동내용

[감사위원회]

회차

개최일자

의안내용

가결여부
사외이사의 성명

윤승용(출석률:100.0%)
전종순(출석률:100.0%)
유균(출석률:100.0%)
김완희(출석률:100.0%)
장동기(출석률:100.0%)

찬반여부

24-01
2024-02-14
(보고) 제1호: 2023년 <내부회계관리제도> 운영실태 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석

해당사항없음

(신규선임)

(보고) 제2호: 2023년 내부감사 및 준법점검 결과 보고의 건
-
참석
참석
참석
참석

(의안) 제1
호: 제62기(2023년) 별도재무제표(안)(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표(안) 승인의 건

가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2
호: 2024년 하림지주 감사 및 준법점검 계획 승인의 건

가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호
: 경영진단(감사) 조직 운영 승인의 건

가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제4호
: 감사위원회규정 시행세칙 개정 승인의 건

가결
참석
참석
참석
참석

24-02
2024-05-14
(보고) 제1호: 2024년 내부회계관리제도 운영계획 보고의 건
-

해당사항없음

(임기만료)

참석
참석
참석
참석

(의안) 제1
호: 제6
3기(2024년) 1분기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

가결
참석
참석
참석
참석

(주)
출석률 : 회차별에 대한 비율

[내부거래위원회]

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

윤승용(출석률:100.0%)
전종순(출석률:100.0%)
유균(출석률:100.0%)
김완희(출석률:100.0%)
장동기(출석률:100.0%)

찬 반 여 부

24-01
2024-01-19
(의안) 제1호 : 대여금 연장 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

해당사항없음

(신규선임)

(의안) 제2호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_㈜하림산업
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_㈜엔바이콘

가결
참석
참석
참석
참석

24-02
2024-02-14
(의안) 제1호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_㈜하림산업
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

24-03
2024-03-02
(의안) 제1호 : 특수관계자 지급보증 조건 변경 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3-1호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3-2호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제4호 : 임대차 계약 변경 승인의 건_제일사료(주)
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제5호 : 공사 계약 체결 승인의 건_(주)동림
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제7호 : 2024년 특수관계자 거래한도 변경 승인의 건
가결
참석
참석
참석
참석

24-04
2024-03-28
(의안) 제1호 : 특수관계자 지급보증 연장 승인의 건_Harim USA
가결

해당사항없음

(임기만료)

참석
참석
참석
참석

24-05
2024-05-14
(의안) 제1호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 부동산 관리 용역 계약 변경 승인의 건_(주)동림
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제44호 : 브랜드 로열티 계약 승인의 건_(주)글라이드
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제5호 : 2024년 특수관계자 예상거래 한도 변경 승인 건
가결
참석
참석
참석
참석

24-06
2024-06-20

(의안) 제1호 :
임대차 계약 변경 승인의 건
_
동물진료법인
하림애니멀클리닉센터

가결
참석
참석
참석
불참

(의

안) 제2호 :
자산 양수도 계약 승인의 건
_(
주
)
하림산업

가결
참석
참석
참석
불참

(

의안

) 제
3호 :
컨설팅 용역계약 체결 승인의 건
_
㈜
올품

가결
참석
참석
참석
불참

(주1)
출석률 : 회차별에 대한 비율

[사외이사후보추천위원회]

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

윤승용(출석률:100.0%)
전종순(출석률:100.0%)
유균(출석률:100.0%)
김완희(출석률:100.0%)
장동기(출석률:100.0%)

찬 반 여 부

24-01
2024-02-14
(의안) 제1호 : 사외이사 후보 추천의 건
가결
참석
참석
참석
참석

해당사항없음

(신규선임)

24-02
2024-03-07
(의안) 제1호 : 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
참석
참석
참석
참석

(주1)
출석률 : 회차별에 대한 비율

라. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원의 독립성

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 기타비상무이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

구분
성명
이사의임기
연임여부및 연임횟수
선임배경
추천인
이사로서의활동분야
회사와의거래
최대주주와의관계

사내이사(대표이사)
김홍국
3년(24.03.28~27.03.26)
2024년 중임(2018년 신규선임)
하림그룹 회장(~현재)하림지주 대표이사(18.07.02~현재)
이사회
경영총괄
해당없음
본인

사내이사
이학림
3년(22.03.30~25.03.29)
2022년 중임(2016년 신규선임)

제일사료 상무이사('07~'11)

하림지주 전무이사('12~현재)

Harim USA 대표이사('15~현재)

이사회
경영
해당없음
계열회사 임원

사내이사
문경민
3년(22.11.18~25.11.17
2022년 중임(2016년 신규선임)

전북일보 경제부부장('84~'00)

새전북신문 편집국장('01~'04)

하림 전문위원('06)

생명사랑 하림재단 상임이사('06~'13)

하림지주 전무이사('13~현재)

이사회
경영
해당없음
계열회사 임원

사외이사
장동기
3년(24.03.28~27.03.26)
2024년 신규선임
신한금융지주회사 재무팀 본부장('17 ~ '18)신한금융지주회사 부사장보(CFO)('18~'22)신한금융지주회사 부사장('23~'23)하림지주 사외이사('24~현재)
사외이사후보추천위원회
경영
해당없음
해당없음

사외이사
전종순
3년(22.03.30~25.03.30)
2022년 신규선임

익산시청 민생경제과장('14)익산시청 투자유치과장('17)익산시청기획예산과장('18)익산시청 미래농정국장('19)익산시청 기획행정국장('19)

하림지주 사외이사('22~현재)

사외이사후보추천위원회
경영
해당없음
해당없음

사외이사
유균
3년(22.11.04~25.11.03)
2022년 신규선임

KBS 경제부장 / 정치부장('95~'96)

KBS 보도국장 / 정책기획센터장('02)

한국방송영상진흥원장('05)

방송통신심의위원회 연예오락분과특위위원장('04~현재)

동대 교양대학미디어학부 석좌교수('04~현재)

사외이사후보추천위원회
경영
해당없음
해당없음

사외이사
김완희
3년(22.11.04~25.11.03)
2022년 신규선임

한국조세재정연구원 국가회계센터/공공센터소장('14~'16)

한국재정정보원 비상임이사('19~'21)

중기벤처기업부, 산림청 정책평가단 평가위원(장)('19~'22)

가천대학교 경영대학 교수('97~현재)

사외이사후보추천위원회
경영
해당없음
해당없음

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황* 설치 및 구성현황 : 당사는 상법 제542조의8 제4항에 따라 2016년 11월 10일에 사외이사후보추천위원회를 설치하였습니다. 위원회는 관련법에 따라 사외이사 4인으로 구성되어 있습니다

위원회명

구 성

소속 이사명

사외이사후보추천위원회

사외이사 4명

유균(위원장)김완희(사외이사)전종순(사외이사) 장동기(사외이사)

마. 사외이사의 전문성

(1) 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

구분
직원수(명)

직위 (근속연수)

주요 활동내역

감사위원회 보좌 업무
2
- 수석부장 1명 (4년 9개월)- 부장 1명 (1년 2개월)
- 의안설명서 제공- 재무자료 제공

내부회계관리 및 감사 조직
2
- 과장 1명 (2년)- 사원 1명 (1년 1개월)
- 내부통제활동내역 제공

준법지원인
1
- 차장 1명 (5년 9개월)
- 관련 법률 및 계약사항에 대한 사항 검토

(주1) 상기 근속연수는 당사에서의 업무관련 근속연수 기준으로 작성되었습니다.(주2) 상기 준법지원인은 사내변호사입니다.

(2) 사외이사 활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

윤승용(출석률:100.0%)
전종순(출석률:100.0%)
유균(출석률:100.0%)
김완희(출석률:100.0%)
장동기(출석률:100.0%)

찬 반 여 부

24-01
2024-01-19
(의안) 제1호 : 대여금 연장 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

해당사항없음

(신규선임)

(의안) 제2호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_㈜하림산업
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_㈜엔바이콘

가결
참석
참석
참석
참석

24-02
2024-02-14
(의안) 제1호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_㈜하림산업
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

24-03
2024-03-02
(의안) 제1호 : 특수관계자 지급보증 조건 변경 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3-1호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3-2호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제4호 : 임대차 계약 변경 승인의 건_제일사료(주)
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제5호 : 공사 계약 체결 승인의 건_(주)동림
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제7호 : 2024년 특수관계자 거래한도 변경 승인의 건
가결
참석
참석
참석
참석

24-04
2024-03-28
(의안) 제1호 : 특수관계자 지급보증 연장 승인의 건_Harim USA
가결

해당사항없음

(임기만료)

참석
참석
참석
참석

24-05
2024-05-14
(의안) 제1호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 부동산 관리 용역 계약 변경 승인의 건_(주)동림
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제44호 : 브랜드 로열티 계약 승인의 건_(주)글라이드
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제5호 : 2024년 특수관계자 예상거래 한도 변경 승인 건
가결
참석
참석
참석
참석

24-06
2024-06-20

(의안) 제1호 :
임대차 계약 변경 승인의 건
_
동물진료법인
하림애니멀클리닉센터

가결
참석
참석
참석
불참

(의

안) 제2호 :
자산 양수도 계약 승인의 건
_(
주
)
하림산업

가결
참석
참석
참석
불참

(

의안

) 제
3호 :
컨설팅 용역계약 체결 승인의 건
_
㈜
올품

가결
참석
참석
참석
불참

(3) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
1
-
-

(주1)
사외이사 변동현황은 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일까지 기간 동안 주주총회(2023년 정기주주총회)에서 사외이사가 선임되거나 임기만료 외의 사유로 해임 또는 중도퇴임한 때 그 수를 기재하였습니다.

(주2)
2024년 3월 28일 정기주주총회에서 장동기 사외이사가 신규 선임 되었습니다.

(4) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 02월 14일
삼일회계법인
김완희 사외이사유 균 사외이사윤승용 사외이사전종순 사외이사
-
내부회계 실효성 제고

2024년 05월 14일
삼일회계법인
김완희 사외이사유 균 사외이사장동기 사외이사전종순 사외이사
-
감사위원회의 역할과 책임

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

전종순
예

익산시청 민생경제과장('14)익산시청 투자유치과장('17)익산시청 기획예산과장('18)익산시청 미래농정국장('19)익산시청 기획행정국장('19)

-
-
-

유균
예

KBS경제부장 / 정치부장('95 ~ '96)

KBS보도국장 / 정책기획센터장('02)

한국방송영상진흥원장('05)

방송통신심의위원회 연예오락분과특위위원장('04~현재)

동대 교양대학미디어학부 석좌교수('04~현재)

-
-
-

김완희
예

한국조세재정연구원 국가회계센터/공공센터소장('14 ~ '16)

한국재정정보원 비상임이사('19 ~ '21)

중기벤처기업부, 산림청 정책평가단 평가위원(장)('19 ~ '22)

가천대학교 경영대학 교수('97~현재)

예
회계ㆍ재무분야학위자
27년

장동기
예
신한금융지주회사 재무팀 본부장('17 ~ '18)신한금융지주회사 부사장보(CFO)('18~'22)신한금융지주회사 부사장('23~'23)하림지주 사외이사('24~현재)
예
금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자
-

나. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회는 정관 제42조에 따라 감사 업무의 독립성을 부여받았으며, 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 의장을 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

조항

내용

정관 제42조

(감사위원회의직무 등)

① 감사위원회는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사 (소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.

⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

다. 감사위원회의 활동

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

윤승용(출석률:100.0%)
전종순(출석률:100.0%)
유균(출석률:100.0%)
김완희(출석률:100.0%)

장동기(출석률:
33.3%)

찬 반 여 부

24-01
2024-01-19
(의안) 제1호 : 대여금 연장 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

해당사항없음

(신규선임)

(의안) 제2호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_㈜하림산업
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_㈜엔바이콘

가결
참석
참석
참석
참석

24-02
2024-02-14
(의안) 제1호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_㈜하림산업
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

24-03
2024-03-02
(의안) 제1호 : 특수관계자 지급보증 조건 변경 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3-1호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3-2호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제4호 : 임대차 계약 변경 승인의 건_제일사료(주)
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제5호 : 공사 계약 체결 승인의 건_(주)동림
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제7호 : 2024년 특수관계자 거래한도 변경 승인의 건
가결
참석
참석
참석
참석

24-04
2024-03-28
(의안) 제1호 : 특수관계자 지급보증 연장 승인의 건_Harim USA
가결

해당사항없음

(임기만료)

참석
참석
참석
참석

24-05
2024-05-14
(의안) 제1호 : 타법인 주식 취득 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제2호 : 특수관계자 지급보증 승인의 건_Harim USA
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제3호 : 부동산 관리 용역 계약 변경 승인의 건_(주)동림
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제44호 : 브랜드 로열티 계약 승인의 건_(주)글라이드
가결
참석
참석
참석
참석

(의안) 제5호 : 2024년 특수관계자 예상거래 한도 변경 승인 건
가결
참석
참석
참석
참석

24-06
2024-06-20

(의안) 제1호 :
임대차 계약 변경 승인의 건
_
동물진료법인
하림애니멀클리닉센터

가결
참석
참석
참석
불참

(의

안) 제2호 :
자산 양수도 계약 승인의 건
_(
주
)
하림산업

가결
참석
참석
참석
불참

(

의안

) 제
3호 :
컨설팅 용역계약 체결 승인의 건
_
(주)
올품

가결
참석
참석
참석
불참

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2024년 02월 14일
삼일회계법인
김완희 사외이사유 균 사외이사윤승용 사외이사전종순 사외이사
-
내부회계 실효성 제고

2024년 05월 14일
삼일회계법인
김완희 사외이사유 균 사외이사장동기 사외이사전종순 사외이사
-
감사위원회의 역할과 책임

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사위원회 보좌 업무
2
- 수석부장 1명 (4년 9개월)- 부장 1명 (1년 2개월)
- 의안설명서 제공- 재무자료 제공

내부회계관리 및 감사 조직
2
- 과장 1명 (2년)- 사원 1명 (1년 1개월)
- 내부통제활동내역 제공

준법지원인
1
- 차장 1명 (5년 9개월)
- 관련 법률 및 계약사항에 대한 사항 검토

바. 준법지원인에 관한 사항

(1) 준법지원인 현황

당사는 상법 제542조의 13 제5항에 따라 준법지원인을 선임하였습니다.

인적사항

주요 경력

주요활동내역 및 그 처리결과

윤승용(82.10.12)(변호사)

순천대학교 법학과 (01.03~07.02)사법연수원 (42기) (11.03~13.01)(주)우남건설 (13.04~14.02)스타법률사무소 (14.02~15.02)고려신용정보(주) (15.03~18.04)현 하림지주 (18.05~현재)
주주총회 안건 점검 → 24.02월 점검 → 주총 반영이사회 안건 점검 → 이사회 개최시 → 이사회 반영이사회내위원회 안건 점검 → 위원회 개최시 → 위원회 반영관련 계약서 점검 → 주요내용 확인후 반영정관, 사규 등 점검 → 주요내용 확인후 반영

(2) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀(준법지원파트)
1
- 과장 2명 (1개월)- 사원 1명 (11개월)
- 준법통제기준 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검- 준법지원인의 업무 수행 지원

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 19년 주주총회부터 활용하기로 2019년 2월 11일 이사회에서 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.

투표제도 현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
O

나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상기간 중 소수주주권 행사내역이 없습니다.
다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁 발생내역이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
112,005,621
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
14,744,440
자기주식상법 제369조2항

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
97,261,181
-

우선주
-
-

마. 주식사무

구분
내 용

정관상신주인수권의내용

제11조(신주인수권)

① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 및 국내 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상의 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 기타 재무구조의 개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우

5. 주권을 한국거래소 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법") 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의에 의해 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하게 하는 경우

7. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

8. 관련 법령의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

③ 제2항에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행하는 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 제1항 및 제2항의 규정에도 불구하고 본 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법") 소정의 지주회사 요건을 충족하기 위해 또는 지주사업을 원활하게 수행하기 위해 공정거래법상의 자회사 주식을 추가로 취득하거나 또는 자회사 이외의 다른 회사를 공정거래법상 본 회사의 자회사로 편입시킬 필요가 있어 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우 본 회사는 이사회 결의로 당해 회사의 주식을 보유한 주주들에게 신주를 배정할 수 있다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑥ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

결 산 일
12월 31일

정기주주총회 시기
매사업년도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 15일까지 (기준일 12월 31일)

주권의 종류
1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종류

명의개서대리인
KB국민은행 (T : 02-2073-8105 (증권대행부))주소 : 서울시 영등포구 국제금융로 8길 26 (KB국민은행 본점 3층)

주주의 특전
해당사항없음

공고
회사의 인터넷 홈페이지 (www.harimholdings.com),다만, 전산장애 등 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고 불가 시 한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

(기준일 :
2024년 06월 21일
)

개최일자
구분
안건
결의 내용

2024.03.28
정기

제1호 의안 : 제62기(2023년) 별도 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당: 1주당 120원)제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 김홍국) 제2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 장동기)제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제3-1호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (후보자: 장동기)제4호 의안 : 정관 변경 승인의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인

2023.03.30
정기

제1호 의안 : 제61기(2022년) 별도 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 : 120원)제2호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건

원안대로 승인원안대로 승인

2022.11.04
임시

제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 문경민) 제1-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 유균) 제1-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 김완희)제2호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제2-1호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (후보자: 유균) 제2-2호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (후보자: 김완희)

원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인　원안대로 승인원안대로 승인

2022.03.30
정기

제1호 의안 : 제60기(2021년) 별도 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 : 100원)제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자: 이학림) 제2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자: 전종순)제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (후보자 : 전종순)제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 정관 변경 승인의 건

원안대로 승인　원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인

2022.01.11
임시
제1호 의안 : 포괄적 주식교환 계약 승인의 건
원안대로 승인

2021.03.31
정기
제1호 의안 : 제59기(2020년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 변경 승인의 건제3호 의안 : 이사 선임 후보자 제3-1호 의안 : 사내이사 김홍국 선임의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 윤승용 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건.
원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인　원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

김홍국
최대주주
보통주 (의결권있는주식)
23,628,621
21.10
23,628,621
21.10
-

(주)한국바이오텍
계열회사
보통주 (의결권있는주식)
18,696,300
16.69
18,696,300
16.69
-

(주)올품
계열회사
보통주 (의결권있는주식)
6,468,939
5.78
6,468,939
5.78
-

(주)경우
계열회사
보통주 (의결권있는주식)
1,422,843
1.27
1,422,843
1.27
-

농업회사법인(주)익산
계열회사
보통주 (의결권있는주식)
816,404
0.73
816,404
0.73
-

(주)에코캐피탈
계열회사
보통주 (의결권있는주식)
0
0
270,000
0.24
장내매수

오수정
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
2,821,000
2.52
2,821,000
2.52
-

김기준
친인척
보통주 (의결권있는주식)
15,950
0.01
15,950
0.01
-

천세기
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
721
0.00
721
0.00
-

송진욱
친인척
보통주 (의결권있는주식)
30,000
0.03
30,000
0.03
-

이우진
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
64,892
0.06
64,892
0.06
-

문경필
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
20,998
0.02
20,998
0.02
-

서형규
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
1,223
0.00
1,223
0.00
-

권정택
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
158
0.00
158
0.00
-

권지은
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
2,523
0.00
2,523
0.00
-

박점수
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
5,860
0.01
5,860
0.01
-

서정원
친인척
보통주 (의결권있는주식)
105
0.00
105
0.00
-

김주영
친인척
보통주 (의결권있는주식)
4,381
0.00
4,381
0.00
-

김현영
친인척
보통주 (의결권있는주식)
4,381
0.00
4,381
0.00
-

이범권
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
12,749
0.01
12,749
0.01
-

정승재
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
889
0.00
889
0.00
-

김정은
친인척
보통주 (의결권있는주식)
20,000
0.02
20,000
0.02
-

김남욱
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
2,690
0.00
2,690
0.00
-

주윤진
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
888
0.00
888
0.00
-

장현근
계열회사 임원
보통주 (의결권있는주식)
0
0
10,000
0.01
장내매수

김재관
친인척
보통주 (의결권있는주식)
13,000
0.01
6,500
0.01
장내매도

계
보통주 (의결권있는주식)
54,055,515
48.26
54,329,015
48.51
-

보통주 (의결권없는주식)
0
0
-
-
-

(주1)
(주)한국바이오텍은 舊.한국인베스트먼트(주)의 변경된 사명입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

구 분
내용

최대주주
김 홍 국

주요 경력

호원대학교 경영학과 졸업(98)

전북대학교 경영대학원 경영학 석사(00)

하림그룹 회장(01 ~ 현재) (주)하림지주 대표이사(18.07~현재)

겸직 현황
(주)하림 대표이사(11 ~ 현재) 팬오션(주) 대표이사(15 ~ 현재)

최대주주의 변동을초래할 수 있는 특정 거래
해당사항 없음(특정거래 : 매매의 예약, 주식의 담보 제공 등 거래)

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음

4. 최대주주의 변동내역

- 해당사항 없음

5. 주식의 분포 현황

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
김홍국
23,628,621
21.10
-

(주)한국바이오텍

18,696,300
16.69
-

(주)올품

6,468,939
5.78
-

우리사주조합
-
-
-

나. 소액주주 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
34,727
34,734
99.98
42,818,425
97,261,181
44.02
-

(주1)
상기 소액주주는 촐발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준입니다.

(주2)
상기 총발행주식수 및 비율은 의결권 있는 발행주식 총수 기준으로, 자기주식을 제외한 기준입니다.

(주3)
증권신고서 제출일 전영업일 현재 소액주주현황을 확인할 수 없어 2024년 1분기말 기준으로 작성하였습니다.

6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

종류
2023년 10월
2023년 11월
2023년 12월
2024년 1월
2024년 2월
2024년 3월

보통주

주가

최 고
6,940
7,340
8,800
7,950
8,330
7,620

최 저
6,400
6,670
6,960
7,120
8,520
6,710

평 균
6,685
7,003
7,427
7,401
7,865
7,162

거래량

월최고
479,685
748,717
46,128,022
2,440,234
2,285,675
689,217

월최저
176,048
113,149
157,348
249,373
290,523
136,080

월합계
6,332,673
6,502,320
105,302,064
538,258
747,284
303,479

(주)
상기 주가는 종가 기준입니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김홍국
남
1957.06
대표이사
사내이사
상근
대표이사
호원대 경영학과(98.02)전북대 경영대학원 석사(00.08)하림그룹 회장(~현재)하림지주 대표이사(18.07.02~현재)
23,628,621
-
본인
2018.07.02(합병 승계)
2027.03.26

이학림
남
1962.10
전무
사내이사
상근
전략기획2팀장

서울대학교 농교육학과 졸업(85)

서울대학원 졸업(87)

제일사료 상무이사(07~11)

하림지주 전무이사(12~현재)

Harim USA 대표이사(15~현재)

-
-
계열회사 임원
2012.01.01
2025.03.29

문경민
남
1958.03
전무
사내이사
상근
커뮤니케이션팀장

전북대학교 영어교육과 졸업(80)

전북대 행정대학원 언론홍보학(03)

전북일보 경제부부장(84~00)

새전북신문 편집국장(01~04)

생명사랑 하림재단 상임이사(06~13)

하림지주 전무이사(13~현재)

-
-
없음
2013.01.08
2025.11.17

장동기
남
1964.01
사외이사
사외이사
비상근
사외이사,감사위원 겸임

신한금융지주회사 재무팀 본부장(17~18)
신한금융지주회사 부사장보(CFO)(18~22)
신한금융지주회사 부사장(23)

-
-
없음
2024.03.28
2027.03.26

전종순
여
1960.09
사외이사
사외이사
비상근
사외이사,감사위원 겸임
익산시청 민생경제과장(14)익산시청 투자유치과장(17)익산시청기획예산과장(18)익산시청 미래농정국장(19)익산시청 기획행정국장(19)
-
-
없음
2022.03.30
2025.03.30

유균
남
1946.02
사외이사
사외이사
비상근
사외이사,감사위원 겸임

KBS 경제부장 /정치부장('95 ~ '96)

KBS 보도국장 /정책기획센터장('02)

한국방송영상진흥원장('05)

방송통신심의위원회 연예오락분과특위위원장('04~현재)

극동대 교양대학미디어학부 석좌교수('04~현재)

-
-
없음
2022.11.04
2025.11.03

김완희
남
1964.07
사외이사
사외이사
비상근
사외이사,감사위원 겸임

한국조세재정연구원 국가회계센터/공공센터소장('14~'16)한국재정정보원 비상임이사('19~'21)

중기벤처기업부, 산림청 정책평가단 평가위원(장)('19~'22)

가천대학교 경영대학 교수('97~현재)

-
-
없음
2022.11.04
2025.11.03

천세기
남
1969.09
부사장
미등기
상근
경영지원팀장
원광대 무역학과(92)하림 감사실 법무팀 입사(95)팜스코 상무(08~19)하림지주 경영지원팀 팀장(19~현재)
721
-
계열회사 임원
2019.04.01 ~ 현재(계열사이동)
-

서형규
남
1959.02
상무이사
미등기
상근
경영품질2팀장
서일전문대학 식품공학과(80)제일사료 상무(86~19)하림지주 경영품질2팀 팀장(19~현재)
1,223
-
계열회사 임원
2019.04.01 ~ 현재(계열사이동)
-

조영일
남
1962.08
이사
미등기
상근
경영품질1팀장
서울대 농업생명학 학사(85)제일제당 (87~88)퓨리나 (89~99)제일사료 (99~06)팜스코 이사 (06~10)하림지주 경영품질1팀 팀장(19~현재)
-
-
계열회사 임원
2019.06.01 ~ 현재
-

권지은
여
1974.10
이사
미등기
상근
경영지원담당임원
원광대 영어영문학 학사(02)하림 기획조정팀(93~11)하림홀딩스 경영지원팀 (11~16)제일홀딩스 경영지원팀 (17~18)하림지주 경영지원팀 (19~현재)
2,523
-
계열회사 임원
2017.01.01 ~ 현재
-

최인경
남
1967.12
전무이사
미등기
상근
디지털전략팀장
인하대 화학공학과(91)서강대 경영대학원 석사(97)딜로이트컨설팅 이사(00~03)IBM SCM서비스 상무(03~13)엠프론티어 SI사업부 상무 (13~16)하림지주 디지털전략팀 팀장(16~현재)
-
-
없음
2018.07.01 ~ 현재(합병 승계)
-

유기호
남
1953.06
전무이사
미등기
상근
인사팀장
전북대 경영학과(79)엔에스쇼핑 전무(07~19)하림지주 인사팀 팀장(19~현재)
-
-
없음
2019.04.01 ~ 현재(계열사이동)
-

홍경의
남
1969.08
이사(보)
미등기
상근
경영지원담당임원
서울시립대 법학과 졸업(93)팜스코 준법지원실장(21)하림지주 경영지원팀(21~현재)
-
-
계열회사 임원
2021.01.01 ~ 현재(계열사이동)
-

김주영
여
1988.05
상무
미등기
상근
전략기획담당임원
Emory Univ. Business/Music 학사(10)University of Chicago Booth School ofBusiness, Concentrations in Entrepreneurship, Marketing, and StrategicManagement 전공 석사/MBA (18)한국IBM 컨설팅하림홀딩스/기획팀(15~18)하림지주 기획팀(18~21)하림지주 전략기획 2팀 (21~현재)
4,381
-
친족
2015.04.30 ~ 현재
-

소재용
남
1974.03
이사(보)
미등기
상근
인사기획담당임원
성균관대 산업심리학 학사(01)성균관대 심리학 석사(03)딜로이트 컨설팅 매니저(07.01~09.10)딜로이트 코리아 인사팀장(10.11~12.12)김.장법률사무소 컨설턴트(13.01~14.01)현대로템 책임매니저(15.05~20.02)예스코홀딩스 인사팀장(20.03~22.08)하림지주 인사팀(22~현재)
-
-
없음
2022.09.13 ~ 현재
-

김남중
남
1976.02
이사(보)
미등기
상근
전략기획1팀담당임원
건국대학교 지리학과 학사(94~02)(주)놀부 영업본부장(03.04~21.05)(주)렙쇼메이 본부장(21.12~24.04)하림지주 전략기획1팀(24.05~현재)
-
-
없음
2024.05.07 ~ 현재
-

정민주
여
1973.07
전무
미등기
상근
전략기획2팀담당임원
건국대학교 의상학과 학사(92~95)이마트 상무보(05.01~22.11)전략기획2팀 전무(24.06~현재)
-
-
없음
2024.06.03 ~ 현재
-

(주1)
소유주식수는 2024년 1분기말 기준 주식소유현황입니다.

(주2)
미등기임원 계약상 '임기만료일'은 존재하지 않습니다.

(주3)
겸직현황은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'에 기재되어 있습니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

사무직
남
43
808
-
-
43
4년1개월
808
19
-
-
-
-

사무직
여
25
316
-
-
25
2년6개월
316
13
-

합 계
68
1,125
-
-
68
3년6개월
1,125
17
-

(주1)
연간급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 공제 반영전 근로소득 기준으로 2024.01.01~2024.03.31 기간동안 지급된 금액입니다.

(주2)
미등기임원 포함(등기임원 제외) 기준입니다.

(주3)
1인 평균급여액은 월별 평균 급여액의 합으로 산출하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
9
317
35
-

(주1)
연간급여 총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 공제 반영전근로소득 기준으로 2024.01.01~2024.03.31 기간동안 지급된 금액입니다.

(주2)
1인 평균급여액은 월별 평균 급여액의 합으로 산출하였습니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
8,500

감사위원회 위원

포함 금액

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원
4
-
-

합계
7
8,500
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
387
55
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
360
120
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
4
27
7
-

감사
-
-
-
-

3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무등을 감안하여 당사 임원 처우에 관한 규정에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다

구 분
지급근거
체계
보수결정시 평가항목
비고

등기이사

(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

임원 처우에 관한 규정

연봉,경영성과급

연봉 : 물가상승률, 회사의 경영상황 및 재무 성과 등을 종합적으로 고려경영성과급 : 경영성과에 대한 평가
-

사외이사

(감사위원회 위원 제외)

-
연봉
연봉 : 물가상승률, 대외경쟁력, 재무성과 등을 종합적으로 고려
-

감사위원회 위원
-
연봉
연봉 : 물가상승률, 대외경쟁력, 재무성과 등을 종합적으로 고려
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>-해당사항 없습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>-해당사항 없습니다.

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

-해당사항 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상
기업집단 하림
에 속한 계열회사입니다. 2023년말 현재
기업집단 하림에는
당사를 포함한 국내 45개, 해외 31개 계열회사가 소속되어 있습니다.

(상법상 회사가 아닌 대성축산영농조합법인의 경우 기업집단 하림 소속회사에는 포함되어 있지 않습니다.)

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

하림
5
40
45

나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

- 당사의 자회사, 손자회사, 증손회사 기준

계통도

다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직 - (주)하림지주

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)

임원

겸직현황

성명

직위

회사명

직책

김홍국

대표이사(상근/등기)
(주)하림
대표이사

팬오션(주)
대표이사

Allen Harim Foods.LLC

이사

Harim Millsboro.LLC

이사

이학림

전무

(상근/등기)

(유)엑셀로이콰인알앤디센터
대표이사

Allen Harim Foods.LLC

이사

Harim Millsboro.LLC

이사

HARIM USA, LTD.

대표이사

천세기
부사장(상근/미등기)
(주)한국바이오텍
대표이사

(주)에코캐피탈
사내이사

팬오션(주)
사내이사

(주)하림산업
감사

제일사료(주)
감사

Allen Harim Foods.LLC

이사

Harim Millsboro.LLC

이사

HARIM USA, LTD.

감사

서형규
상무(상근/미등기)
(주)디디에프엔비
사내이사

(주)에코캐피탈
사내이사

농업회사법인(주)주원산오리
사내이사

조영일
상무(상근/미등기)
농업회사법인(유)에이치비씨
이사

농업회사법인(주)순우리
사내이사

권지은
이사(상근/미등기)
(주)에코캐피탈
감사

농업회사법인(주)주원산오리
감사

(주)글라이드
사내이사

(주)한강식품
사내이사

(주)에버미라클
사내이사

한국썸벧(주)
감사

(주)한국바이오텍
사내이사

(주)싱그린에프에스
사내이사

(주)참트레이딩
사내이사

(유)엑셀로이콰인알앤디센터
이사

김주영
상무(상근/미등기)
(주)하림펫푸드
사내이사

(유)엑셀로이콰인알앤디센터
이사

홍경의
이사(상근/미등기)
(주)디디에프엔비
사내이사

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
4
16
20
2,363,445
42,606
-
2,406,051

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
1
8
9
3,968
667
-
4,635

계
5
24
29
2,367,413
43,273
-
2,410,686

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당사는 보고서 제출일 현재 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여를 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래(신용공여등)를 한 내역이 없습니다.

가. 특수관계자와의 자금거래 내역[별도 기준]

당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

특수관계구분
특수관계자명
현금출자
금융수익

종속기업
Harim USA, Ltd.
9,287
164

(주)엔바이콘
2,000
-

(주)하림산업
30,000
-

관계기업
자양5구역피에프브이(주)
-
21

합 계
41,287
185

[연결 기준]

당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

특수관계구분
특수관계자명
배당금지급
배당금수취
자금대여
자금차입
출자

대여
회수
차입
상환

관계기업
태영그레인터미널(주)
-
1,029
-
-
-
-
-

기타특수관계자
(주)에코캐피탈
-
-
17,000
29,000
18,300
19,300
-

(주)올품
1,008
-
-
-
-
-
-

합계
1,008
1,029
17,000
29,000
18,300
19,300
-

(*) 당분기말 현재 종속기업인 팬오션(주)는 EGT, LLC와 한도 57,094천USDD의 자금대여 약정을 체결하고 있습니다.

나. 특수관계자와의 지급보증 내역[별도 기준]

2024년 5월 31일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 금융보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
특수관계 구분
제공받은 회사
제공금액

지급보증
종속기업
Harim USA, Ltd.
176,330

자금보충약정
종속기업
(주)하림산업
147,530

- 자금보충약정현황당사는 종속기업인 ㈜하림산업의 대출실행에 대하여 채무불이행 발생 시 자금을 보충하기로 하는 약정을 체결하고 있습니다. 해당 약정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위 :백만원,USD)

구 분
약정사항

자금보충자
(주)하림지주

금융기관
KEB하나은행
(주)신한은행

약정한도금액
50,000USD 20,000,000

70,000

약정일
2018-11-09

약정기간
차입금 상환시까지

[
연결 기준]
당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계구분
특수관계자명
물건
장부금액
담보설정금액
관련채무

관계기업
자양5구역피에프브이(주)
비상장주식
1,403
663
차입금

- 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자인 (주)에코캐피탈이 연결회사의 거래처에 지급한 대여금에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.

다. 이행보증 내역
[별도 기준]

당분기말 현재 당사는 종속기업인 팬오션㈜가 VALE international SA와 체결한 장기운송계약 및 DEME Offshore US LCC와 체결한 장기용선계약에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.

[연결 기준]
당분기말 현재 연결회사는 KOREA GREEN LNG LTD.가 수행하는 Qatar Energy와의 장기운송계약에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.

라. 담보제공, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등
- 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등
당분기 현재 (주)하림지주는 대주주와 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래가 없습니다.

가. 특수관계자와의 자산양수도 거래
당분기 중 발생한 당사와 특수관계자간의 자산 양수도 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

거래 상대회사명
관계
거래내용
비고

대상물
일자
금액

Harim USA, Ltd.
계열회사
Harim USA, Ltd. 주식 291,667주
2024.02.16
9,287
현금출자

(주)엔바이콘
계열회사
(주)엔바이콘 주식 20,000주
2024.01.23
2,000
현금출자

(주)하림산업
계열회사
(주)하림산업 주식 30,000주
2024.01.23
30,000
현금출자

3. 대주주와의 영업거래
당사는 보고서 제출일 현재 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하거나, 동 금액이상의 1년 이상의 장기 공급(매입)계약(대외무역법 제9조의 규정에 따른 종합무역상사를 통한 수출대행 등을 포함한다)을 체결하거나 변경한 내역이 없습니다.

가. 특수관계자와의 영업거래[별도기준]
당분기 중 발생한 당사와 특수관계자간의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

특수관계구분
특수관계자명
매출 등
매입 등

종속기업
(주)하림유통
1,311
-

(주)맥시칸
601
-

(주)동림
104
-

농업회사법인(주)주원산오리
3,213
-

Harim USA, Ltd.
772
-

(주)엔에스쇼핑
28,669
32

(주)엔바이콘
1
150

팬오션(주)
25,323
-

(주)하림
2,802
153

(주)선진
2,017
-

(주)팜스코
1,533
3

제일사료(주)
8,388
100

농업회사법인(주)순우리
14
114

기타
309
40

소 계
75,057
592

기타특수관계자
(주)올품
79
-

기타
41
-

소 계
120
-

합 계
75,177
592

[연결기준]
당분기 중 발생한 연결회사와 특수관계자간의 매출ㆍ매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

특수관계구분
특수관계자명
매출 등
매입 등

관계기업
농업회사법인(주)조하
358
-

코리아엘엔지트레이딩(주)
5,200
-

EGT, LLC
69
61,440

(주)후레쉬미트
618
-

태영그레인터미널(주)
-
929

(주)케이디텍
-
67

자양5구역피에프브이(주)
21
-

기타특수관계자
(주)에코캐피탈
599
593

(주)올품
6,644
424

지포레(주)
8
-

재단법인하림재단
1
-

동물진료법인하림애니멀클리닉센터
57
120

동물진료법인선진브릿지
961
-

합 계
14,536
63,573

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
당분기 중 발생한 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

증권신고서 제출 전영업일 현재 주요사항보고서 및 한국거래소 공시내용의 진행 및 변경 사항은 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

2024년 5월 31
일

현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송 및 비소송 클레임의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD)

구분
금액

소송
11,082

USD 14,053

비소송 클레임
USD 10,487

이 중 피고로서 계류중인 소송사건 및 연결회사에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다.

(1) (주)하림지주

구분
내용

소송법원
서울고등법원

소제기일
2022.06.03

소송 당사자
원고 주식회사 한강식품외 2명피고 공정거래위원회

소송의 내용(청구취지, 청구원인 등)
시정명령 및 과징금 납부명령 등 취소

소송가액(백만원)
3,400

진행상황

22.06.03 원고 소장접수22.11.24 변론기일(속행)23.01.19 변론기일(속행)23.04.06 변론기일(속행)23.05.18 변론기일(속행)23.07.20 변론기일(속행)23.11.09 변론기일(속행)24.01.18 변론기일(속행)24.04.18 변론기
일(속행)24.06.20 변론기일(속행)24.09.05 (예정) 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안
-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

구분
내용

소송법원
서울고등법원

소제기일
2022.05.20

소송 당사자
원고 주식회사 하림지주외 8명피고 공정거래위원회

소송의 내용(청구취지, 청구원인 등)
시정명령 및 과징금 납부명령 등 취소

소송가액(백만원)
1,250

진행상황
22.05.20 원고 소장접수22.11.23 변론기일(속행)23.02.01 변론기일(속행)23.04.19 변론기일(속행)23.07.19 변론기일(속행)23.09.13 변론기일(속행)23.11.22 변론기일(변론종결)24.02.07 판결선고기일(판결선고)

향후 소송일정 및 대응방안
대법원 상고 진행중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(
2) 당사의 종속회사인 (주)하림
(가) 삼계 판매 부당공동행위 관련 시정명령등 취소의 건

구분
내용

소송법원
서울고등법원

소제기일
2021.12.10

소송 당사자
원고 주식회사 하림, 피고 공정거래위원회

소송의 내용
삼계 판매 부당공동행위 관련 시정명령등 취소

소송가액
1,100백만원

진행상황

21.12.10 소장접수21.12.20 인지송달료 납부22.01.18 피고 소송수행자 지정서 제출22.03.31 변론기일(속행)22.06.09 변론기일(속행)22.08.25 변론기일(속행)22.11.24 변론기일(속행)23.02.23 변론기일(속행)23.04.06 변론기일(속행)23.07.06 변론기일(속생)23.07.07 사실조회서 송달(동우, 마니커 외)23.09.01 사실조회서 회신(동우)23.09.04 사실조회서 회신(마니커)23.09.19 사실조회서 회신(참프레)23.09.21 변론기일(속행)23.
12.21 변
론기일(속행)

24.04.25 변론기일(기일변경)
24.07.04(예정) 변론기일

(1심 재판 진행 중)

향후 소송일정 및 대응방안
-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(나) 계류중인 소송사건

(단위 : 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

전주지방법원
이준희
㈜하림
손해배상(산업재해) 청구의 건
200,000
1심재판 진행중

서울중앙지법
-
㈜하림
독점규제및공정거래법위반의 건
-
1심재판 진행중

서울남부지법
박윤옥
㈜하림
배당이의 제기의 건
38,892
2심재판 진행중

합 계
238,892
-

(3) 당사의 종속회사인 (주)한강식품

구분
내용

소송법원
서울고등법원

소제기일
2022.06.03

소송 당사자
원고 주식회사 한강식품외 2명피고 공정거래위원회

소송의 내용(청구취지, 청구원인 등)
시정명령 및 과징금 납부명령 등 취소

소송가액(백만원)
3,400

진행상황
22.06.03 원고 소장접수22.11.24 변론기일(속행)23.01.19 변론기일(속행)23.04.06 변론기일(속행)23.05.18 변론기일(속행)23.07.20 변론기일(속행)23.11.09 변론기일(속행)24.01.18 변론기일(속행)24.04.18 변론기일(속행)24.06.20 변론기일(속행)24.09.05(예정) 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안
-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(

4) 당사의 종속회사인 (주)선진

2024년 5월 31일 현재 선진 및 연결실체가
피고로서 계류 중인 소송사건은 근저당권 실행에 따른 채권계산서 기재금액 부당이득의 소 등
총 2건으로 총 소송가액은 2,111백만원입니다.
선진의 경영진은 소송결과가 선진의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(5) 당사의 종속회사인 (주)팜스코

2024년 5월 31일 현재 영업과 관련하여 팜스코 및 그 연결실체가 피고인 소송사건 2건(3,892백만원)이 계류 중에 있습니다. 소송의 결과는 예측할 수 없으며, 동 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(
6) 당사의 종속회사인 제일사료(주)

구분
내용

소송법원
서울고등법원

소제기일
2023.06.19

소송 당사자
원고 제일사료㈜피고 공정거래위원회

소송의 내용(청구취지, 청구원인 등)
시정명령및과징금납부명령취소

소송가액(백만원)
967

진행상황
소송 진행중

향후 소송일정 및 대응방안

23.06.19 사건접수24.02.01 기일변경24.02.29 변론기일(속행)24.04.25 변론기일(속행)
24.06.20 변론기일

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

구분
내용

소송법원
대전지방법원

소제기일
2023.09.27

소송 당사자
원고 유한회사 천하제일피고 제일사료(주) 외 1

소송의 내용(청구취지, 청구원인 등)
손해배상

소송가액(백만원)
1,102

진행상황

24.05.27 변론기일(속행)
24.08.26(예정) 변론기일

향후 소송일정 및 대응방안
-

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
-

(

7) 당사의 종속회사인 (주)엔에스쇼핑

2024년 5월 31일 기준
현재 (주)엔에스쇼핑이 피고로 계류 중인 소송사건은 2건으로 총 소송가액 100,397천원입니다. 연결회사는 이러한 소송의 결과가 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(단위 : 천원)

소송상대방
계류법원
소송가액
내 용
진행상황

피고로 계류 중인 소송사건:

이춘봉
부산지방법원
2,373
손해배상
1심 진행중

㈜한성선박
성남지원
98,024
주주지위확인
1심 진행중

합 계
100,397

(8) 당사의 종속회사인 팬오션(주)

2024년 5월 31일
현재 팬오션 및 연결회사가 화물손상

및

선체손상

등의

사유로

피고로서

계류중인

소송사건의

소
송가액은
14,053
천
USD
이며
,
회사에게

제기된

비소송

클레임의

클레임가액은
10,487
천
USD
입니다
.
이

중
,
피고로서

계류중인

소송사건

및

회사에게

제

기된 소송

클레임으로서

충당부채의

인식요건을

충족하는

경우

충당부채로

계상하고

있습니다
.

(9) 당사의 종속회사인 (주)하림산업

2024년 5월 31일 현재 (주)하림산업이 피고로 계류 중인 소송사건은 1건으로 총 소송가액은 4,428,167천원입니다.

(단위 : 천원)

소송상대방
계류법원
소송가액
내 용
진행상황

피고로 계류 중인 소송사건:

주식회사희림종합건축사사무소
서울동부지방법원
4,428,167
설계용역비 청구
제소

합 계

4,428,167

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
당사의 종속회사 팬오션(주)는 한국근해수송협의회 및 황해정기선사협의회의 공동 결의사항으로 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표1매(1억원) 및 어음1매(5천만원)를 각각 견질로 제공하고 있습니다.

견질 또는 담
보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 05월 31일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인

2

150

수표 및 어음

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황

2024년

5월 31일 현재
연결회사가 특수관
계자 이외의 제3자
를 위하여 제공한 보증의 내역은다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제공받는자
차입처
보증내역
한도액
실행액

영업거래처 등
KEB하나은행 등
지급보증 등
484,974
215,418

(1) (주)하림지주

2024년
5월 31일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 금융보증의 내역은 다음
과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
특수관계 구분
제공받은 회사
제공금액

지급보증
종속기업
Harim USA, Ltd.
176,330

자금보충약정
종속기업
(주)하림산업
147,530

(2) 당사의 종속회사인 (주)하림

2024년 5월 31일 현재 (주)하림의 연결실체가 특수관계자 이외의 제3자(개별농가 등)을 위하여제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

채무자
관계
채무보증잔액
채무보증기간
비고

위탁계약농가(아름농장 외 23개)
거래처
3,687,832
13.04.01 ~채무보증상환시까지
농가별개별대출

합 계
3,687,832
-
-

(3) 당사의 종속회사인 (주)한강식품

2024년 5월 31일 현재 (주)한강식품이 제공한 채무보증현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

채무자
채권자
채무보증금액
채무금액
보증기간
비 고

기초
증가
감소
기말

사육농가
(주)에코캐피탈
3,600,000
-
-
3,600,000
957,497
2023.06.23~2024.06.22
-

합 계
3,600,000
-
-
3,600,000
957,497
-
-

(4) 당사의 종속회사인 (주)선진

2024년 5월 31일 기준 (주)선진이 제공한 채무보증현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

채무자
채권자
채무보증금액
채무금액
보증기간
비 고

기초
증가
감소
기말

Sunjin Myanmar Co., Ltd
스미토모은행양곤
24,242,400
534,600
-
24,777,000
21,886,350
2021년9월~2025년3월
USD18,000,000

Sunjin Myanmar Co., Ltd
신한은행양곤
2,828,280
62,370
-
2,890,650
2,890,650
2022년1월~2024년7월
USD2,100,000

Tieling Sunjin Feed Co., Ltd
한국수출입은행
5,185,180
114,345
-
5,299,525
5,299,525
2021년4월~2025년4월
USD3,850,000

Tieling Sunjin Feed Co., Ltd
하나은행심양
7,355,700
135,828
-
7,491,528
6,242,940
2023년3월~2025년3월
CNY39,600,000

Tieling Sunjin Feed Co., Ltd
산업은행청도
6,687,000
123,480
-
6,810,480
5,675,400
2023년5월~2025년5월
CNY36,000,000

Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd
하나은행심양
-
6,651,569
-
6,651,569
5,542,974
2024년4월~2025년4월
CNY35,160,000

Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd
하나은행심양
-
1,748,023
-
1,748,023
1,456,686
2024년4월~2025년4월
CNY9,240,000

Sunjin(Tieling) Livestock Farming.Ltd
기업은행심양
3,343,500
61,740
-
3,405,240
2,837,700
2021년1월~2025년1월
CNY18,000,000

SUNJIN(QINGDAO) LIVESTOCK FARMING LTD.
기업은행선양
5,795,400
107,016
-
5,902,416
4,918,680
2023년3월~2025년3월
CNY31,200,000

Sunjin(Chengdu) Feed Co.,Ltd
한국수출입은행
-
2,754,461
-
2,754,461
2,648,520
2024년4월~2025년4월
CNY14,000,000

SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION
한국수출입은행
4,040,400
89,100
-
4,129,500
4,129,500
2021년3월~2025년3월
USD3,000,000

SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION
신한은행
2,693,600
59,400
-
2,753,000
2,753,000
2022년11월~2024년11월
USD2,000,000

Sunjin India Feeds Private Limited
하나은행구르구람
2,325,600
53,280
-
2,378,880
4,817
2023년11월~2028년11월
INR144,000,000

Sunjin India Feeds Private Limited
하나은행바레인
3,717,168
81,972
-
3,799,140
3,165,950
2024년2월~2029년2월
USD2,300,000

거래처
BNK캐피탈
43,752,687
-
4,641,695
39,110,992
43,460,993
해당채무 상환시까지
포괄한도

거래처
DB저축은행
2,640,000
-
400,000
2,240,000
2,240,000
해당채무 상환시까지
포괄한도

거래처
에코캐피탈
27,357,762
-
7,504,258
19,853,504
16,750,442
해당채무 상환시까지
포괄한도

거래처
하나은행
13,888,007
-
1,544,018
12,343,989
10,286,657
해당채무 상환시까지
-

합 계
155,852,684
12,577,184
14,089,971
154,339,897
142,190,784
-
-

※ 해외법인에 대한 외화(달러화 및 위안화) 채무보증의 경우, 환율변동에 따른 외화환산손익이 증감내역에 포함되어 있습니다.

(5)
당사의 종속회사인 (주)팜스코

2024년 5월 31일 현재 팜스코가 특수관계자 이외의 제3자(개별농가 등)를 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

지급보증제공처
한도금액
실행금액

KEB하나은행
63,996,413
21,320,963

(주)에코캐피탈
84,500,000
31,354,703

(주)한국투자저축은행
20,000,000
2,470,775

(주)DB저축은행
18,000,000
-

더하이스트 제이십일차 주식회사(*)
19,700,000
19,700,000

(주)국민은행
11,000,000
5,413,500

농협은행(주)
4,489,200
4,489,200

합 계
221,685,613
84,749,141

(*) 2024년 5월 31일 현재 연결실체는 농업회사법인㈜포크랜드 등 개별농가 3곳(이하 차주)이 종속기업인 더하이스트제이십일차 주식회사와 체결한 대출약정에 있어, 차주가 대주에게 그 채무를 상환하는데 있어 자금이 부족할 것으로 예상되는 경우 차주에게 부족한 자금을 대여해 주기로 하는 자금보충 약정과, 차주가 대주에게 채무를 불이행하는 경우 차주의 채무를 인수하기로 하는 채무인수 약정을 체결하였습니다.

2024년 5월 31일 현재 팜스코가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 천USD)

특수관계구분
특수관계자명
차입처/담보권자
보증실행금액
차입금잔액

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
PT. BANK KEB HANA INDONESIA (*1)
USD 20,500
USD 20,500

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
한국수출입은행
USD 30,000
USD 30,000

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
한국산업은행
USD 24,000
USD 20,000

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
PT. BANK SHINHAN INDONESIA
USD 13,738
USD 12,281

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA
USD 9,600
USD 8,000

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
PT BANK IBK
USD 3,767
USD 3,767

종속기업
PT.FARMSCO FEED INDONESIA
PT. BANK KB BUKOPIN
USD 38,000
USD 38,000

종속기업
더하이스트 제이십일차㈜
주식회사 아이비케이캐피탈(*2)
9,700,000
9,700,000

종속기업
더하이스트 제이십일차㈜
신한캐피탈 주식회사(*2)
5,000,000
5,000,000

종속기업
더하이스트 제이십일차㈜
엔에이치농협캐피탈 주식회사(*2)
5,000,000
5,000,000

(*1)
2024년 5월 31일 현재 특수관계자인 PT.FARMSCO FEED INDONESIA의 채무를 위하여 팜스코의 단기금융상품(정기예금) 3,820,000천원이 담보로 제공되어 있습니다.(*2)
2024년 5월 31일 현재 팜스코는 특수관계자인 더하이스트 제이십일차㈜(이하 차주)가 IBK캐피탈 등 3개 금융기관(이하 대주)과 체결한 대출약정에 있어, 차주가 대주에게 그 채무를 상환하는데 있어 자금이 부족할 것으로 예상되는 경우 차주에게 부족한 자금을 대여해 주기로 하는 자금보충 약정과, 차주가 대주에게 채무를 불이행하는 경우 차주의 채무를 인수하기로 하는 채무인수 약정을 체결하였습니다.

(6) 당사의 종속회사인 제일사료(주)
2
024년 5월 31일 현재 제일사료(주)가 제공한 채무보증현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

채무자
채권자
채무보증금액
채무금액
보증기간
비 고

기초
증가
감소
기말

거래처
(주)에코캐피탈
52,000,000
0
0
52,000,000
19,575,115
2022-03-31~2027-03-31
-

한국캐피탈㈜
48,000,000
0
0
48,000,000
19,896,005
2023-09-28~2024-09-28
-

(주)하나은행
24,000,000
0
0
24,000,000
6,865,275
2022-04-12~2025-04-12
-

비엔케이캐피탈(주)
48,000,000
0
24,000,000
24,000,000
4,919,254
2023-05-21~2024-05-20
-

(주)세람저축은행
6,500,000
0
0
6,500,000
3,019,753
2024-03-31~2025-03-31
-

합 계(원화)
178,500,000
0
0
154,500,000
54,275,402
-
-

(7) 당사의 종속회사인 팬오션(주)

2024년 5월 31일 현재 팬오션(주)이 제공한 보증현황은 다음과 같습니다.가) 채무보증 현황

(단위 : USD)

채무자

채권자

통화

채무보증금액

채무금액

보증기간

비고

기초

증가

감소

기말

POS Maritime AC, BC, CC, DC, EC S.A. (

주
1)

ING BANK N.V.

USD

3,359,730

0

0

3,359,730

3,359,730

2024

년
3월
~ 2025년
3월

선박금융

POS Maritime PB, QB, RB, SB S.A. (

주
1)

한국산업은행

USD

4,501,350

0

0

4,501,350

4,501,350

2024

년
3월
~ 2025년
3월

선박금융

POS Maritime UB S.A. (

주
1)

한국산업은행

USD

1,333,040

0

0

1,333,040

1,333,040

2024

년
3월
~ 2025년
3월

선박금융

POS MARITIME KF S.A. (

주
1)

한국수출입은행

USD

0

500,000

0

500,000

500,000

2024

년
2월
~ 2025년
2월

선박금융

POS MARITIME JF S.A. (

주
1)

한국수출입은행

USD

0

500,000

0

500,000

500,000

2024

년
2월
~ 2025년
2월

선박금융

POS MARITIME VD, WD, XD, YD, ZD S.A.

한국수출입은행

USD

0

1,840,000

0

1,840,000

1,840,000

2024

년
5월
~ 2025년
5월

선박금융

POS MARITIME EE, FE, GE, HE S.A.

한국수출입은행

USD

0

1,850,000

0

1,850,000

1,850,000

2024

년
5월
~ 2025년
5월

선박금융

POS MARITIME WE, XE, YE S.A.

한국수출입은행

USD

0

1,700,000

0

1,700,000

1,700,000

2024

년
5월
~ 2025년
5월

선박금융

POS MARITIME ZE S.A.

한국수출입은행

USD

0

700,000

0

700,000

700,000

2024

년
5월
~ 2025년
5월

선박금융

POS MARITIME KD, LD S.A.

KEXIM ASIA LIMITED

USD

0

1,500,000

0

1,500,000

1,500,000

2024

년
5월
~ 2025년
5월

선박금융

Pan Ocean (America), Inc. (

주
2)

한국수출입은행

USD

60,000,000

0

60,000,000

0

0

2023

년
9월
~ 2024년
9월

한도대출

Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd (

주
2)

Standard Chartered

USD

25,000,000

0

0

25,000,000

0

2023

년
9월
~ 2024년
9월

한도대출

합
계

USD

94,194,120

8,590,000

60,000,000

42,784,120

17,784,120

-

-

(주1)

당사가 차입금으로 인식한 선박금융 관련 채무보증.

(주2)

한도대출, 무역금융 등의 실행금액에 대한 채무보증

나) 이행보증 현황

2024년 5월 31일 현재 팬오션이 연결대상 종속회사에 제공하고 있는 계약이행보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천USD)

제공받는자

보증액

보증처

통화

금액

Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd.

USD

12,174

한국사료협회,농협사료 등

(
8) (주)하림산업
보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황
당사 및 주요 종속회사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 및 주요 약정사항

(1) 종속기업인 팬오션(주)는 국내의 (주)포스코, 현대글로비스(주), 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주) 뿐만 아니라 세계최대 철광석 업체인 Vale, 브라질 펄프생산 업체 Suzano사 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 10월 한국가스공사의 LNG 장기도입물량 수송을 위한 LNG 수송 사업자로 선정되어 2009년 상반기부터 한국가스
공사와 계약된 LNG 물량을 수송하고 있고 수송기간은 20년입니다.

(2) 선박투자 약정
종속기업인 팬오션(주)는 노후선 교체 및 선대 확충을 위해 2024년 5월 31일 현재 20척(총선가: 2,283,180천USD)의 선박건조계약 및 중고선 매입계약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2024부터 2027년 사이에 인도될 예정입니다. 상기 선박 건조계약에 따라, 2024년 5월 31일 현재 향후 지출할 예상금액은 1,674,085천USD 입니다.

(3) 회생채권조사 확정재판 등
종속기업인 팬오션(주)는 2024년 5월 31일 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하여 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며,변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여 6,133백만원을 에스크로 계좌에 예치하고 있습니다.
(4) 종속기업인 팬오션(주)는 Shell Tankers사 등과 당분기말 현재 LNG선 12척의 장기대선 계약을 체결중이며, 계약 수행선박 중 3척은 인도완료 되었으며, 9척은 2024년부터 2025년 사이에 인도될 예정입니다.(5) 종속기업인 팬오션(주)는 에이치라인해운 주식회사, 에스케이해운 주식회사와 합작설립한 Korea Green LNG Ltd.가 수행하는 Qatar Energy와의 장기운송계약에 대한 이행보증을 제공하고 있습니다.(6) 종속기업인 (주)팜스코는 계열화사업과 관련하여 일반 양돈농가와 종돈, 자돈, 원재료 판매 계약과 규격돈의 매입계약, 금전소비대차계약을 체결하고 있습니다.(7) 공동경비 약정당분기말 현재 연결회사는 특수관계자인 올품 외 6개사와 공동경비 배부에 대한 약정을 체결하고 있습니다.
(8) 차입금등의 한도 약정현황
연결회사는 KB국민은행 등과 총 7,778,295백만원의 차입한도 약정을 체결하고 있으며, 2024년 5월 31일 현재 실행금액은 6,838,255백만원입니다.

(9) 주주간 약정
2024년 5월 31일 현재 연결회사는 관계기업인 자양5구역PFV(주)의 주주간 계약에 따라 추
가금융비 또는 사업비를 조달해야하는 경우 총 조달금액 중 당사의 배당률에 해당하는 금액을 추가 출자(대여)하는 약정을 체결하고 있으며, 다른 주주가 제3자에 주식을 양도하고자 하는 경우, 동 주식에 대해 우선매수청구권을 보유합니다.

바. 부동산PF 유동화와 관련하여 신용보강을 제공한 현황
- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황(1) (주)하림지주

(가) 공정거래위원회 '기업집단 하림 부당지원 사건' 관련

일자
제재기관
처벌대상
위반법령
위반내용
처벌 또는 조치내용
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2022.01

공정거래위원회
(주)하림지주

舊.공정거래법제23조 제1항 제7호

주식 저가 매각

시정명령 및 과징금1,623백만원

1) 과징금 납부 완료

2) 행정소송 진행 중

-

(나) 공정거래위원회 '육계 판매사업자의 부당한 공동행위에 대한 제재' 관련

일자
제재기관
처벌대상
위반법령
위반내용
처벌 또는 조치내용
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2022.05

공정거래위원회
(주)하림지주

舊.공정거래법제19조 제1항 및 3항

수급조절 및가격 담합

시정명령 및 과징금17,196백만원

1) 과징금 납부 완료(분할납부)

2) 행정소송 진행 중

-

(2) 당사의 종속기업인 (주)하림

(가)
삼계 판매의 부당한 공동행위에 대한 제재

하림은 6개 삼계판매사업자(올품, 동우팜투테이블, 체리부로, 마니커, 사조원, 참프레)와 2011년 7월부터 2017년 7월의 기간 동안 삼계 신선육의 가격 및 출고량을 담합한 행위로 인해 공정거래위원회로부터 시정명령과 함께 과징금 7,874백만 원을 부과받았습니다.

구분
내용

일자
2021.10.06

제재기관
공정거래위원회

처벌 또는 조치대상자
(주)하림

처벌 또는 조치내용
과징금 7,784백만 원

사유 및 근거법령
「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제19조 제1항 제1호(가격 담합) 및 제3호(출고량 담합)

처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
납부기한내 과징금 납부

재발방지를 위한

회사의 대책

-

(주1) 상기 건에 대해 2021년 12월 10일 "삼계 판매 부당공동행위 관련 시정명령등 취소" 소송을 제기하였으며, 현재 1심 재판이 진행중입니다..

(나) 대기방지시설 부식, 마모, 방치에 따른 행정 및 과태료 처분

구분
내용

일자
2022.03.24

제재기관
전북지방환경청

처벌 또는 조치대상자
(주)하림 정읍공장

처벌 또는 조치내용
경고 및 과태료 2,000천원

사유 및 근거법령
관련근거 : 대기환경보전법 제31조 제1항 제3호위반내용 : 대기방지시설 부식, 마모 방치

처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
납부기한내 과태료 납부

재발방지를 위한

회사의 대책

*대기방지시설 부식, 마모 개선 완료*예방보전을 통해 대기방지시설 부식, 마모 예방

(다) 배출시설 변경신고 미이행에 따른 행정 및 과태료 처분

구분
내용

일자
2023.06.09

제재기관
정읍시청

회사
(주)하림

근거법령
「대기환경보전법」 제23조 제3항, 제36조, 제84조, 제94조 제4항

위반내용
배출시설 변경신고 미이행(카드뮴화합물 검출)

처벌 또는 조치내용
경고 및 과태료 600천원

회사의 이행현황
납부기한내 과태료 납부 및 변경신고 이행

회사의 대책
-

(라) 육계 신선육 가격ㆍ출고량 등 담합에 대한 제재
하림은 2022년 5월에 15개 육계판매사업자(동우팜투테이블, 체리부로, 마니커, 사조원, 참프레 외)와 2005년 11월부터 2017년 7월의 기간 동안 육계 신선육의 가격과 생산량 및 출고량을 담합한 행위로 인해 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제19조 제1항 제1호(가격 담합) 및 제3호(출고량 담합)에 의거하여 공정거래위원회로부터 제재를 받은 사실이 있습니다.

(마) 대기 자가 측정 미실시 등에 따른 행정 및 과태료 처분

구분
내용

일자
2024.04.26

제재기관
전북지방환경청

처벌 또는 조치대상자
(주)하림 정읍공장

처벌 또는 조치내용
경고 및 과태료 1,280천원

사유 및 근거법령
관련근거 : 제39조 제1항, 제31조 제2항, 제23조 제2항 및 동법 시행규칙 제27조 제1항 제2호위반내용 : 대기 자가측정 미실시, 대기배출시설 변경신고 미이행

처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
납부기한내 과태료 납부 및 변경신고 이행

재발방지를 위한

회사의 대책

대기 자가 측정 실시(년1회)

(3)
당사의 종속기업인 (주)한강식품

일자
제재기관
처벌대상
위반법령
위반내용
처벌 또는 조치내용
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2022.05

공정거래위원회
(주)한강식품

舊.공정거래법제19조 제1항 및 3항

수급조절 및가격 담합

시정명령 및 과징금10,358백만원

1) 과징금 납부 완료(분할납부)

2) 행정소송 진행 중

-

(
4) 당사의 종속기업인 (주)선진

일자
제재기관
처벌대상
위반법령
위반내용
처벌 또는 조치내용
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2022.01
공정거래위원회
(주)선진
舊.공정거래법 제23조 제1항 제7호
사료첨가제 거래 관련계열회사간 부당지원 건
시정명령 및 과징금 119백만원
1) 과징금 납부 완료2) 행정소송 진행중
-

농업회사법인 (주)선진한마을
舊.공정거래법 제23조 제1항 제7호 제23조의2 제1항 제1호
동물약품 거래시 계열회사간 부당지원 건
시정명령 및 과징금 351백만원
1) 과징금 납부 완료2) 행정소송 진행 중
-

(
5) 당사의 종속기업인 (주)팜스코

제재일자
제재기관
조치대상
위반법령
위반내용
조치내용
사유 및 근거법령
재발방지를 위한회사의 대책

2022.01
공정거래위원회,
(주)팜스코
舊.공정거래법제23조 제1항 제7호제23조의2 제1항 제1호
동물약품 및 사료첨가제 거래시계열회사간 부당지원 건
시정명령 및 과징금532백만원
1) 과징금 납부 예정2) 의결서 검토 후 행정소송 진행
-

농업회사법인(주)팜스코바이오인티
舊.공정거래법제23조 제1항 제7호제23조의2 제1항 제1호
동물약품 및 사료첨가제 거래시계열회사간 부당지원 건
시정명령 및 과징금748백만원

1) 과징금 납부 예정2) 의결서 검토 후 행정소송 진행

-

대성축산영농조합법인
舊.공정거래법제23조 제1항 제7호제23조의2 제1항 제1호
동물약품 및 사료첨가제 거래시계열회사간 부당지원 건
시정명령 및 과징금158백만원

1) 과징금 납부 예정2) 의결서 검토 후 행정소송 진행

-

(6) 당사의 종속기업인 제일사료(주)

일자
제재기관
처벌대상
위반법령
위반내용
처벌 또는 조치내용
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2020.12

공정거래위원회
제일사료(주)

舊.공정거래법
제11조의2(대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시)

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시의무 위반[미공시 및 지연공시]

과태료 270백만원

과태료 납부

공시 프로세스
점검 및 개선

2022.01
공정거래위원회

제일사료(주)

舊.공정거래법제23조 제1항 제7호

사료첨가제 거래 관련계열회사간 부당지원 건
과태료 264백만원
과태료 납부
계열사 거래 프로세스 점검 및 개선

(7) 당사의 종속기업인 (주)엔에스쇼핑

일자
제재기관
처벌대상
위반법령
위반내용
처벌 또는 조치내용
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2021.07
공정거래위원회

(주)엔에스쇼핑

공정거래법 제8조 등
지주회사 전환신고 지연
경고
수용 및 내부검토 절차 강화
내부검토 절차 강화

2022.02

공정거래위원회

(주)엔에스쇼핑

대규모유통업법 제6조, 제8조, 제11조, 제12조

판촉비용 전가, 종업원 부당사용, 서면교부 위반, 대금지연 지급

시정명령, 경고,과징금 6억 100만원

소송 진행중

내부프로세스 개선

(8) 당사의 종속기업인 (주)팬오션

일자
제재기관
처벌대상
위반법령
위반내용
처벌 또는 조치내용
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2022.04

공정거래위원회

팬오션(주)
舊.공정거래법제19조 제1항 제1호
해상운임담합

시정명령 및 과징금 313백만원

1) 과징금 납부 완료2) 행정소송 진행중

공동행위에 대한 관계당국(해양수산부) 신고 프로세스
점검 및 개선

2022.08

공정거래위원회

팬오션(주)
舊.공정거래법제19조 제1항 제1호
해상운임담합

시정명령 및 과징금2,537백만원

1) 과징금 납부 완료2) 행정소송 진행중

공동행위에 대한 관계당국(해양수산부) 신고 프로세스
점검 및 개선

2022.09

공정거래위원회

팬오션(주)
舊.공정거래법제19조 제1항 제1호
해상운임담합

시정명령

1) 행정소송 진행중

공동행위에 대한 관계당국(해양수산부) 신고 프로세스
점검 및 개선

(9) 당사의 종
속
기업인 (주)하림산업

일자
제재기관
처벌대상
위반법령
위반내용
처벌 또는 조치내용
처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황
재발방지를 위한회사의 대책

2019.04
서초구청
하림산업
지방세법 제11조 등
지방세 납부관련
가산세 7,240백만원
1) 가산세 납부 2) 가산세 부과 처분 취소 항소 진행중
법률검토 강화

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 당
사는 2024년 4월 12일 기업어음증권 70,000백만원을 전액 상환 하였습니다.
- 종속기업인 (주)맥시칸은 2024년 4년 22일 이사회 결의에 따라 (주)하림유통을 흡수합병하기로 결정하였고, 2024년 6월 19일 합병등기가 이루어져 (주)하림유통은 종속기업에서 제외 되었습니다.

나. 중소기업 검토표당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.다. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없음라. 법적위험 변동사항해당사항 없음

마. 합병등의 사후정보해당사항 없음바. 녹색경영해당사항 없음사. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항해당사항 없음아. 보호예수 현황해당사항 없음.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

(주)선진
2011.01.04
경기 이천시 대월면 사동로 76
사료제조 / 양돈
901,681
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당(자산총액 10%이상)

(주)선진에프에스
2005.03.28
경기 이천시 대월면 사동로 76
육가공
65,256
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)선진팜
2016.09.27
서울시 송파구 마천로 39, 1층
양돈 유통
1,981
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)선진햄
1998.07.25
충북 음성군 대소면 대금로 649
육가공
35,989
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)세티
2020.07.16
경기 이천시 부발읍 신아로 58
환경 엔지니어링 서비스업
2,378
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)애그리로보텍
2009.07.02
경기 이천시 부발읍 신아로 58
농업축산 기자재 제조
14,822
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)청운농업회사법인
2007.09.10
강원도 화천군 사내면 박달로 309-98
양돈 사육
7,126
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

농업회사법인(주)봉산지피
2014.09.23
전남 고흥군 도화면 봉산로 227-84
양돈 사육
10,365
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

농업회사법인(주)선진한마을
1999.02.08
경기 이천시 부발읍 신아로 58
양돈 사육
249,567
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 750억원 이상)

농업회사법인(주)해누리
2018.01.23
충청남도 보령시 천궁안길 51-36
양돈 사육
19,946
기업 의결권의 일부 소유,지배력 평가 (기업회계기준서 제1110호 5)
해당없음

SUNJIN MYANMAR CO., LTD.
2013.09.26
No-25 Foreign Industrial Zone, Nyaung Inn, Bago Township, Bago Region, Myanmar
사료 제조
86,942
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 750억원 이상)

SUNJIN LIVESTOCK CO., LTD.
2017.11.21
Holding No-27 and 32, Block No-1160(KA)Htann Pin Chaung, Htann Pin Chang Tract, Bago Town ship, Bago Division, Myanmar
종계업
27,362
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

SUNJIN(CHENGDU) FEED CO., LTD.
2006.01.06
199, Rongtai Road,Chengdu National Cross-Strait Technology Industrial Development Park,Wenjiang, Chengdu, Sichuan Province,P.R. China
사료 제조
21,640
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

Sunjin(Wangchang) Breeding Co., Ltd
2021.06.30
Group 1, Shunshui Village, Jiachuan Committee,angchang Town, Guangyuan City,Sichuan Province, China
양돈 사육
258
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

QINGDAO SUNJIN FEED CO., LTD.
2009.02.13
Agriculture Collaboration Zone, Nancun, PingduCity, Qingdao, Shandong Province,China
사료 제조
2,150
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

TIELING SUNJIN FEED CO., LTD.
2008.04.07
Guantai Industrial park,Tieling Economic Development Zone, Liaoning,China
사료 제조
56,796
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

Sunjin(Tieling) Livestock Farming,Ltd.
2018.04.27
Zhu mintun Village, Xin tai Town,Tieling Countrym Tieling Liaoning Province, China
육우사육업
23,972
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

Sunjin(Qingdao) Livestock Farming,Ltd
2019.12.18
the northwest of Zhangjiaqiu village,Liaolan town,Pingdu City, Qingdao, ShandongProvince, China
육우사육업
21,130
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

SUNJIN INDIA FEEDS PRIVATE LIMITED
2018.09.25
C-17, Focal Point, Rajpura Patiala Patiala Punjab - 140401
사료 제조
9,120
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

SUNJIN VINA CO., LTD.
2006.03.20
Lot 2-11, Ho Nai Industrial Zone,Trang Bom Dist, Dong Nai Province, Vietnam
사료 제조
167,279
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 750억원 이상)

SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION
1997.03.21
Bgy, Partida Norzagaray 3013, Bulacan, Philippine
사료 제조
82,652
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 750억원 이상)

Filkor Realty Corporation
1997.04.04
Sunjin Compound, Barangay Partida,Norzagaray, Bulacan, Philippine
부동산 임대
2,874
기업 의결권의 일부 소유,지배력 평가 (기업회계기준서 제1110호 5)
해당없음

Sunjin Farm Solutions Corporation
2018.09.07
281 Sitio Diliman, Barangay Partida,Norzagaray, Bulacan, Philippine
양돈
26,357
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

Sunjin Philippines Holdings Corporation
2018.08.10
102 Barangay Partida, Norzagaray, Bulacan, Philippine
지주회사
3,102
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

엠알피그제사차 주식회사
2022.10.07
서울특별시 송파구 오금로62 , 1층
기타금융업
7,245
지배력 평가 (기업회계기준서 제1110호 17)
해당없음

(주)하림푸드
2020.11.16
전북 익산시 중앙로 121, 3층(마동)
육가공 식품
14,741
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)팜스코
1999.10.01
경기 안성시 미양면 제2공단 4길 33
사료제조/양돈
869,116
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 10%이상)

농업회사법인(주)팜스코바이오인티
2014.02.03
경기 이천시 부발읍 부흥로 81번길 140-81
양돈 사육
241,032
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 750억원 이상)

대성축산영농조합법인
1995.07.06
충북 증평군 도안면 뇌실길 24
양돈 사육
35,688
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

농업회사법인(주)팜엔코
2014.09.18
경기 용인시 기흥구 중부대로 555, 208호
비료 생산 및 가축분뇨 처리업
4,322
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

더하이스트제이십일차(주)
2021.06.03
서울특별시 영등포구 여의나루로 61,5층
자산유동화업
19,897
지배력 평가 (기업회계기준서 제1110호 17)
해당없음

PT. HARIM FARMSCO INDONESIA
2009.08.07
Pohuwato, Province Gorontalo, Sulawesi, Indonesia
곡물구매 및 유통
23,898
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

PT. FARMSCO FEED INDONESIA
2017.08.21
Jln.Raya Cikande Rangasbitung km.10 desa/kec Jawilan kab serang 42177
사료 제조
184,530
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 750억원 이상)

PT. CAHAYA TECHNOLOGY UNGGAS
2017.08.23
Ds. Sukamulya, Kec. Mekarjaya,Kab Pandeglang. Banten. Indonesia 42271
가금 사육
52,968
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)하림
2011.01.04
전북 익산시 망성면 망성로 14
닭 생산 및 가공
822,243
기업 의결권의 일부 소유,지배력 평가 (기업회계기준서 제1110호 5)
해당 (자산총액 10%이상)

(주)싱그린에프에스
2002.02.01
전북 익산시 용안면 익산대로 2078
닭 생산 및 가공
38,121
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

농업회사법인(유)에이치비씨
2007.07.12
전북 익산시 용동면 진북로 1223-77
가금 사육
8,944
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

SINGGREEN VINA CO.,LTD
2018.01.08
P227 2nd Floor, Grand Plaza Trade Center,117 Tran Duy Hung, Trung Hoa Ward,Cau Giay District, Hanoi
유통업
1,516
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

제일사료(주)
2011.01.04
대전시 대덕구 대전로 1331번길 240
사료 제조
647,627
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 10%이상)

(주)하림펫푸드
2017.04.03
충남 공주시 정안면 정안농공단지길 32-111
사료 제조
54,514
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

농업회사법인(주)제일팜스
2010.12.31
대전시 대덕구 대전로 1331번길 240
양돈 사육
23,219
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

한국썸벧(주)
2017.05.25
전북 익산시 선화로 470-15
동물약품 제조
39,069
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

농업회사법인(주)순우리
2001.08.31
경기 광주시 오포읍 상태길 81번길 31
소고기 유통
100,974
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 750억원 이상)

HARIM(LIAOCHENG) FEEDMILL CO.,LTD.
2011.08.31
AN 1CENG 412SHI, 4DANYU, Jingjikaifaqudong,YUANXIAO QU 9HAO, LIAOCHENG, China
사료 제조
6,028
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

팬오션(주)
1966.05.28
서울시 종로구 종로 5길 7, Tower 8
해운업
7,742,918
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 10%이상)

Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd
2005.04.29
1 Wallich Street #18-03 1 Wallich Street #18-03 Guoco Tower Singapore 078881Guoco Tower Singapore 078881
터미널
142,427
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 750억원 이상)

PANOCEAN (CHINA) CO., LTD
2005.09.14
Room 2004, West Bldg, Shanghai Zhong Rong Henguri international Plaza, NO.560 Zhongyang Road, Pudong District, Shanghai, China
터미널
26,065
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

PanOcean International Logistics Co.,Ltd
2006.08.07
3201, Huayin Plaza, 5 Donghai West Rd, Qingdao, China
터미널
5,743
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

Wide Sea Logistics Co.,Ltd.
2005.11.01
No. 376, Mohe road, Economy TechnologyDevelopment Area, Qingdao, China
터미널
12,021
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

PanOcean (America) Inc.
1978.06.26
5th Floor, 55 Challenger Road, Ridgefield Park, NJ 07660, U.S.A.
곡물구매 및 트레이딩
145,355
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 750억원 이상)

PANOCEAN JAPAN CORPORATION
2007.10.15

4 Floor, Ikkei Bldg, 1-12-10 Nishi Shi
ｍ
bashi, Minato-ku, Tokyo, Japan

터미널
3,539
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

PAN LOGIX CO., LTD
2007.11.16

4 Floor, Ikkei Bldg, 1-12-10 Nishi Shi
ｍ
bashi, Minato-ku, Tokyo, Japan

터미널
4,938
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

PanOcean Container (Japan) Co., Ltd.
2011.08.11
6F Palazzo SIENA, 2-4-6, Higashi-shimbashi, Minato-ku, Tokyo, Japan 105-0021
터미널
4,569
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

PanOcean Brasil Apoio Maritimo Ltda.
2008.10.17
Av Doutor Chucri Zaidan 1550, Conj 1306 Andar13, Vila Cordeiro, Sao Paulo, SP CEP.04583110
터미널
650
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)포스에스엠
2015.10.02
부산시 중구 중앙대로 102, 3, 4층
선박관리
46,697
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)한강식품
1994.12.06
경기 화성시 만년로 969번길 17
닭 생산 및 가공
300,237
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 10%이상)

농업회사법인(주)주원산오리
2002.03.28
충북 진천군 광혜원면 진광로 941-5
오리 생산 및 가공
66,971
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)참트레이딩
2010.02.26
전북 익산시 낭산면 진북로 701, 2층
사료첨가제 구매 및트레이딩
105,743
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 750억원 이상)

(주)하림유통
2011.01.04
전북 익산시 낭산면 진북로 701
닭고기 유통
5,261
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)동림
2006.08.23
전북 익산시 중앙로 121, 2층(마동)
건설
2,663
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)디디에프엔비
2014.05.16
서울시 서초구 논현로 161, 2층 (양재동)
치킨 프랜차이즈
1,015
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)맥시칸
1989.11.14
경기 수원시 권선구 수인로 331-8, 라동
치킨 프랜차이즈
1,185
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

HARIM USA,LTD.
2011.02.08
29984 Pinnacle Way Millsboro,De 19966
미국내 지주회사
487,057
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 10%이상)

ALLEN HARIM FOODS,LLC.
2011.09.06
29984 Pinnacle Way Millsboro,De 19966
닭 생산 및 가공
186,110
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 750억원 이상)

HARIM MILLSBORO,LLC
2013.03.25
29984 Pinnacle Way Millsboro,De 19966
사업 없음
9,595
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)엔에스쇼핑
2001.06.15
경기 성남시 분당구 판교로 228번길 15
홈쇼핑
314,900
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 10%이상)

(주)하림산업
2012.02.08
전북특별자치도 익산시 함열읍 익산대로78길 332,3층
부동산 개발 및식료품 제조업
990,060
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당 (자산총액 10%이상)

(주)엔디
2008.02.13
서울시 송파구 백제고분로 9길 14 5층
홈쇼핑 카달로그 제작
1,683
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)엔바이콘
2016.05.12
경기 성남시 분당구 판교로 228번길 15,(삼평동, 윈스동 9층)
외식 사업
4,620
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)에버미라클
2002.03.13
전북 전주시 완산구 능안자구길 134-44
의료용 물질 및의약품제조업
5,458
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

(주)글라이드
2019.06.17
경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660, 지하1층 (삼평동, 유스페이스1)
전자상거래
8,433
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 4)
해당없음

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
5

(주)하림지주

160111-0003931

(주)선진

134411-0046664

(주)팜스코

131111-0042950

(주)하림

214911-0034430

팬오션(주)
110111-0004286

비상장
40

(

유
)엑셀로이콰인알앤디센터

131114-0010696

(

주
)경우

110111-0633051

(

주
)글라이드

131111-0558519

(

주
)동림

214911-0025554

(

주
)디디에프엔비

110111-5416783

(

주
)맥시칸

170111-0041062

(

주
)선진에프에스

134411-0028539

(

주
)선진팜

110111-6185072

(

주
)선진햄

134511-0029056

(

주
)세티

134411-0095710

(

주
)싱그린에프에스

214911-0017139

(

주
)애그리로보텍

285011-0161202

(

주
)에버미라클

210111-0035222

(

주
)엔디

110111-3839226

(

주
)엔바이콘

131111-0446798

(

주
)엔에스쇼핑

110111-2262527

(

주
)올품

131111-0037852

(

주
)제이에이치제이

214911-0062861

(

주
)참트레이딩

110111-4292481

(

주
)청운농업회사법인

144111-0002834

(

주
)포스에스엠

180111-0995572

(

주
)하림산업

131111-0303477

(

주
)하림유통

214911-0034464

(

주
)하림펫푸드

161211-0039074

(

주
)하림푸드

214911-0063489

(

주
)한강식품

111511-0019393

(

주
)한국바이오텍

214911-0033739

농업회사법인
(유
)에이치비씨

214914-0020649

농업회사법인
(주
)봉산지피

204911-0012925

농업회사법인
(주
)선진한마을

134411-0013093

농업회사법인
(주
)순우리

110111-2322058

농업회사법인
(주
)익산

214911-0044554

농업회사법인
(주
)제일팜스

160111-0291429

농업회사법인
(주
)주원산오리

160111-0135453

농업회사법인
(주
)팜스코바이오인티

134411-0058817

농업회사법인
(주
)팜엔코

134511-0242525

제일사료
(주
)

160111-0291544

지포레
(주
)

200111-0033632

한국썸벧
(주
)

214911-0051343

(

주
)에코캐피탈

110111-4338326

(주1)
대성축산영농조합법인은 상법상 회사가 아니기에 계열회사에 포함되지 않음

나. 해외법인 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 사)

번호

해외계열회사명

소재국

1

HARIM USA, LTD.
미국

2

ALLEN HARIM FOODS, LLC.
미국

3

HARIM MILLSBORO, LLC
미국

4

Pan Ocean (America) Inc.
미국

5

SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION
필리핀

6

SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS CORPORATION
필리핀

7

SUNJIN FARM SOLUTIONS CORPORATION
필리핀

8

FILKOR REALTY CORPORATION
필리핀

9

Sunjin(Chengdu) Feed Co., Ltd
중국

10

Tieling Sunjin Feed Co., Ltd
중국

11

Sunjin(Tieling) Livestock Farming Ltd
중국

12

Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd
중국

13

Sunjin(Qingdao) Livestock Farming,Ltd
중국

14

Sunjin(Wangchang) Breeding Co., Ltd
중국

15

Harim(Liaocheng) Feedmill Co.,Ltd
중국

16

Pan Ocean (China) Co., Ltd.
중국

17

Pan Ocean International Logistics Co., Ltd.
중국

18

Wide Sea Logistics Co., Ltd.
중국

19

Sunjin Myanmar Company Limited
미얀마

20

Sunjin Livestock Company Limited
미얀마

21

SUNJIN INDIA FEEDS PRIVATE LIMITED
인도

22

Sunjin Vina Co.,Ltd
베트남

23

SINGGREEN VINA COMPANY LIMITED
베트남

24

PT.HARIM FARMSCO INDONESIA
인도네시아

25

PT.FARMSCO FEED INDONESIA
인도네시아

26

PT.CAHAYA TECHNOLOGY UNGGAS
인도네시아

27

Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd.
싱가포르

28

Pan Ocean Japan Corporation
일본

29

Pan Logix Co., Ltd.
일본

30

Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd.
일본

31

Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda.
브라질

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

(주)동림
비상장
2017.12.18
경영참여
1,619
141,000
100.00
1,708
-
-
-
141,000
100.00
1,708
2,663
-256

(주)디디에프엔비
비상장
2014.11.06
경영참여
578
1,000
100.00
578
-
-
-
1,000
100.00
578
1,015
-9

(주)맥시칸
비상장
2015.12.31
경영참여
2,654
5,000
100.00
848
-
-
-
5,000
100.00
848
1,185
290

(주)선진
상장
2011.01.01
경영참여
39,675
11,890,211
50.00
74,852
-
-
-
11,890,211
50.00
74,852
901,681
23,596

(주)엔에스쇼핑
비상장
2001.05.03
경영참여
3,740
7,121,317
100.00
259,289
-
-
-
7,121,317
100.00
259,289
314,900
35,250

(주)참트레이딩
비상장
2012.12.31
경영참여
2,460
800,000
100.00
5,960
-
-
-
800,000
100.00
5,960
105,743
9,160

(주)팜스코
상장
2012.12.26
경영참여
90,990
20,692,662
56.34
90,990
-
-
-
20,692,662
56.34
90,990
868,274
29,863

(주)하림
상장
2011.01.01
경영참여
64,468
60,928,422
57.37
143,014
-
-
-
60,928,422
57.37
143,014
822,243
10,050

(주)하림유통
비상장
2011.01.01
경영참여
218
40,000
100.00
402
-
-
-
40,000
100.00
402
5,261
771

(주)한강식품
비상장
2008.06.25
경영참여
7,147
1,819,604
97.64
155,841
-
-
-
1,819,604
97.64
155,841
300,237
1,457

농업회사법인(주)주원산오리
비상장
2002.03.28
경영참여
2,800
1,588,715
95.21
29,458
-
-
-
1,588,715
95.21
29,458
66,971
13,800

제일사료(주)
비상장
2011.01.01
경영참여
45,032
1,288,108
88.11
96,876
-
-
-
1,288,108
88.11
96,876
695,266
16,204

팬오션(주)
상장
2015.06.20
경영참여
680,000
292,513,115
54.72
753,976
-
-
-
292,513,115
54.72
753,976
7,742,918
239,540

HARIM USA,LTD.
비상장
2012.12.27
경영참여
7,904
4,023,491
57.04
22,384
291,667
9,287
-
4,315,158
58.74
31,671
215,522
-38,271

(주)글라이드
비상장
2019.05.24
경영참여
3,000
224,000
100.00
10,707
-
-
-
224,000
100.00
10,707
8,433
-5,839

(주)에버미라클
비상장
2018.04.30
경영참여
3,586
660,619
65.94
3,586
303,499
1,319
-
964,118
96.24
4,905
5,587
27

(주)엔디
비상장
2016.03.29
경영참여
1,568
7,500
100.00
1,568
-
-
-
7,500
100.00
1,568
1,683
-263

(주)엔바이콘
비상장
2016.05.12
경영참여
3,978
590,000
100.00
4,978
20,000
2,000
-
610,000
100.00
6,978
4,620
-2,865

(주)하림산업
비상장
2012.02.01
경영참여
533,384
11,960,190
100.00
688,402
30,000
30,000
-
11,990,190
100.00
718,402
990,060
-135,415

(유)엑셀로이콰인알앤디센터
비상장
2023.01.16
경영참여
30
314,200
100.00
18,030
-
-
-
314,200
100.00
18,030
17,427
-789

농업회사법인㈜조하
비상장
-
단순투자
1,200
240,000
24.00
1,564
-
-
-
240,000
24.00
1,564
-
-

플로우수학
비상장
2011.05.19
단순투자
1,000
21,000
30.00
0
-
-
-
21,000
30.00
0
-
-

자양5구역피에프브이(주)
비상장
2023.05.30
단순투자
1,403
280,500
28.05
1,403
-
-
-
280,500
28.05
1,403
-
-

농업회사법인 한국원종오리(유)
비상장
2018.07.01
단순투자
717
71,698
11.50
717
-
-
-
71,698
11.50
717
-
-

(주)경향신문사
상장
2018.07.01
단순투자
100
20,000
0.72
0
-
-
-
20,000
0.72
0
-
-

(주)엠와이소셜컴퍼니
비상장
-
단순투자
115
11,500
5.10
115
-
-
-
11,500
5.10
115
-
-

(주)오비티
비상장
2018.07.01
단순투자
170
33,750
8.70
170
-
-
-
33,750
8.70
170
-
-

한국디엠비주식회사
비상장
-
단순투자
1,525
305,000
5.00
0
-
-
-
305,000
5.00
0
-
-

(주)씨더블유씨앤디
비상장
2024.02.13
단순투자
67
-
0.00
0
10,002
667
-
10,002
16.67
667
-
-

합 계
-
-
2,367,416
655,168
43,273
-
-
-
2,410,686
-
-

(주1)
최근 사업연도 재무현황은 2023년말 별도 재무제표 기준입니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음