다우기술 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240628)
제출인: 다우기술

증권신고서(채무증권)
4.2
다우기술

정 정 신 고 (보고)

2024년 06월 28일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 06월 24일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 06월 24일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 06월 28일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 의한 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색으로 굵게 표시하였습니다.

표지
아니오
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
모집 또는 매출 총액100,000,000,000원

모집 또는 매출 총액
200,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
-
(주3) 추가 기재

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
아니오
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소2. 회사위험
아니오
자진 기재정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅱ. 사업의 내용3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비
다. 생산 및 설비 투자계획

아니오
자진 기재정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
6
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 07월 02일

원리금지급대행기관
(주)신한은행선릉중앙기업금융2센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 21일
나이스신용평가
회사채 (A0)

2024년 06월 12일
한국신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
미래에셋증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
한국투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하이투자증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
현대차증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
부국증권
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 04일
2024년 07월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
402,581,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 06월 10일 케이비증권(주), 미래에셋증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주1) 본 사채는 2024년 06월 26일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제6회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000)이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주1) 정정 후

회차 :
6
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
200,000,000,000
모집(매출)총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 07월 02일

원리금지급대행기관
(주)신한은행선릉중앙기업금융2센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 21일
나이스신용평가
회사채 (A0)

2024년 06월 12일
한국신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
미래에셋증권
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
한국투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하이투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
현대차증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
부국증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 04일
2024년 07월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
200,000,000,000

발행제비용
792,681,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 06월 10일 케이비증권(주), 미래에셋증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주
1
) 본 사채의 발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 : 6]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급 기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2024년 10월 04일, 2025년 01월 04일, 2025년 04월 04일, 2025년 07월 04일,2025년 10월 04일, 2026년 01월 04일, 2026년 04월 04일, 2026년 07월 04일,2026년 10월 04일, 2027년 01월 04일, 2027년 04월 04일, 2027년 07월 02일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 06월 12일 / 2024년 06월 21일

평가결과등급
A / A

주관회사의분석
주관회사명
케이비증권(주)

분석일자
2024년 06월 24일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2027년 07월 02일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 07월 02일

납 입 기 일
2024년 07월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 선릉중앙기업금융2센터

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 06월 10일 케이비증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주1) 본 사채는 2024년 06월 26일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제6회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000)이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주2) 정정 후

[회 차 : 6]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
200,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급 기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2024년 10월 04일, 2025년 01월 04일, 2025년 04월 04일, 2025년 07월 04일,2025년 10월 04일, 2026년 01월 04일, 2026년 04월 04일, 2026년 07월 04일,2026년 10월 04일, 2027년 01월 04일, 2027년 04월 04일, 2027년 07월 02일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 06월 12일 / 2024년 06월 21일

평가결과등급
A / A

주관회사의분석
주관회사명
케이비증권(주)

분석일자
2024년 06월 24일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2027년 07월 02일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 07월 02일

납 입 기 일
2024년 07월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 선릉중앙기업금융2센터

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 06월 10일 케이비증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주
1
) 본 사채의 발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제6회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
11
27
8
-
-
-
46

수량
1,350
3,300
1,300
-
-
-
5,950

경쟁율
1.35 : 1
3.30 : 1
1.30 : 1
-
-
-
5.95 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제6회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-44

-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.68%
100
1.68%
포함

-40

-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.36%
300
5.04%
포함

-36

-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
2.52%
450
7.56%
포함

-35

-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
5.04%
750
12.61%
포함

-31

-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
1.68%
850
14.29%
포함

-30

1
200
4
200
1
100
-
-
-
-
-
-
6
500
8.40%
1,350
22.69%
포함

-27

-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.68%
1,450
24.37%
포함

-26

-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
2.52%
1,600
26.89%
포함

-25

1
100
2
100
2
500
-
-
-
-
-
-
5
700
11.76%
2,300
38.66%
포함

-24

1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.68%
2,400
40.34%
포함

-23

1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
2.52%
2,550
42.86%
포함

-21

1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.36%
2,750
46.22%
포함

-20

2
250
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
6.72%
3,150
52.94%
포함

-19

1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.68%
3,250
54.62%
포함

-18

-
-
3
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
200
3.36%
3,450
57.98%
포함

-17

1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.68%
3,550
59.66%
포함

-15

1
100
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
200
3.36%
3,750
63.03%
포함

-10

-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.84%
3,800
63.87%
포함

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.68%
3,900
65.55%
포함

0

-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.84%
3,950
66.39%
포함

29
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
8.40%
4,450
74.79%
포함

30
-
-
3
1,400
1
100
-
-
-
-
-
-
4
1,500
25.21%
5,950
100.00%
포함

합계
11
1,350
27
3,300
8
1,300
-
-
-
-
-
-
46
5,950
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함주2) 최소청약단위 50억원 미만으로 참여한 수량은 유효수요에 포함시키지 않음*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황[제6회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
(주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-44

-40

-36

-35

-31

-30

-27

-26

-25

-24

-23

-21

-20

-19

-18

-17

-15

-10

-7

0

29
30

기관투자자 1
100

기관투자자 2

200

기관투자자 3

100

기관투자자 4

50

기관투자자 5

200

기관투자자 6

100

기관투자자 7

50

기관투자자 8

50

기관투자자 9

200

기관투자자 10

100

기관투자자 11

50

기관투자자 12

50

기관투자자 13

50

기관투자자 14

50

기관투자자 15

100

기관투자자 16

100

기관투자자 17

50

기관투자자 18

300

기관투자자 19

200

기관투자자 20

100

기관투자자 21

50

기관투자자 22

50

기관투자자 23

100

기관투자자 24

100

기관투자자 25

50

기관투자자 26

200

기관투자자 27

150

기관투자자 28

100

기관투자자 29

100

기관투자자 30

50

기관투자자 31

100

기관투자자 32

100

기관투자자 33

50

기관투자자 34

50

기관투자자 35

100

기관투자자 36

100

기관투자자 37

50

기관투자자 38

50

기관투자자 39

50

기관투자자 40

100

기관투자자 41

50

기관투자자 42

500

기관투자자 43

1,000

기관투자자 44

200

기관투자자 45

200

기관투자자 46

100

합계
100
200
150
300
100
500
100
150
700
100
150
200
400
100
200
100
200
50
100
50
500
1,500

누적합계
100
300
450
750
850
1,350
1,450
1,600
2,300
2,400
2,550
2,750
3,150
3,250
3,450
3,550
3,750
3,800
3,900
3,950
4,450
5,950

주) 최소청약단위 100억원 미만으로 참여한 수량은 포함시키지 않음

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량 또는 청약단위 미만으로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 및 청약단위 이상으로 참여한 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]제6회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,950억원- 총 참여신청범위: -0.44%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 46건- 유효수요 내 참여신청금액: 5,950억원- 유효수요 내 참여신청건수: 46건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 공모희망금리밴드 상단 이내 및 최소 청약단위 이상 금액으로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "다. 수요예측 결과"- "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 인수단이 최종 협의하여 결정되었습니다.[제6회]

본 사채의 발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[ 제 6 회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.30
총액인수

대표
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
0.30
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.30
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의대로 66
15,000,000,000
0.30
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
10,000,000,000
0.30
총액인수

인수
부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
5,000,000,000
0.30
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제 6 회]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
100,000,000,000
5,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[ 제 6 회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
0.30
총액인수

대표
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
45,000,000,000
0.30
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.30
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의대로 66
40,000,000,000
0.30
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
15,000,000,000
0.30
총액인수

인수
부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
10,000,000,000
0.30
총액인수

(문구 삭제)

나. 사채의 관리

[제 6 회]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
200,000,000,000
5,000,000
-

(문구 삭제)
(주5) 정정 전
1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위: 원)

회 차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제6회
100,000,000,000
주1)
2027년 07월 02일
-

합 계
100,000,000,000
-
-
-

주1) 본 사채는 2024년 06월 26일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템 및 FAX 접수방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제6회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000)이하의 범위 내에서 "발행회사"와 "인수단"이 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 06월 24일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.(1) 사채관리회사에 관한 사항

- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제6회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
100,000,000,000
5,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위: 원)

회 차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제6회
200,000,000,000
주1)
2027년 07월 02일
-

합 계
200,000,000,000
-
-
-

주
1
) 본 사채의 발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 06월 24일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.(1) 사채관리회사에 관한 사항

- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제6회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
200,000,000,000
5,000,000
-

(문구 삭제)
(주6) 정정 전

사. 신규 사업 투자에 따른 리스크
당사는 기존 진행하던 사업 이외에도,
기존 역량의 강화 및 신사업 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다.
이에 따라 2016년 델피넷과의 합병을 통한 O2O 전화주문사업 진출, 2018년 한국에이에스피와의 합병, 2022년 12월 스페이스리버와의 합병을 통한 커머스사업 강화를 꾀한 바 있으며, 2017년 6월 비즈스프링 영업양수를 통해 대량메일서비스 도입 역시 진행한 바 있습니다. 이러한
신규 사업들이 의도했던 것과 다르게 성과를 내지 못한다면 투자금을 회수하지 못해 재무에 부정적인 영향
을 줄 수 있습니다.

(중략)

당사는 신고서 제출일 현재 클라우드 데이터센터 구축 계획 확정 상태입니다. 데이터센터 구축을 위한 투자금액은 3,107억원이며, 투자기간은 2021년 6월 30일 ~ 2025년 6월 30일 입니다. 다만, 향후 상황변화 등에 따라 신규 투자가 발생하게 될 경우 당사의 자금소요가 생길 수 있으며, 신규 사업의 경우 각 사업의 성패가 불분명하기에 당사 실적의 불확실성을 가중시킬 수 있다는 점을 참고하시기 바랍니다.

(주6) 정정 후

사. 신규 사업 투자에 따른 리스크
당사는 기존 진행하던 사업 이외에도,
기존 역량의 강화 및 신사업 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다.
이에 따라 2016년 델피넷과의 합병을 통한 O2O 전화주문사업 진출, 2018년 한국에이에스피와의 합병, 2022년 12월 스페이스리버와의 합병을 통한 커머스사업 강화를 꾀한 바 있으며, 2017년 6월 비즈스프링 영업양수를 통해 대량메일서비스 도입 역시 진행한 바 있습니다. 이러한
신규 사업들이 의도했던 것과 다르게 성과를 내지 못한다면 투자금을 회수하지 못해 재무에 부정적인 영향
을 줄 수 있습니다.

(중략)

당사는 신고서 제출일 현재 클라우드 데이터센터 구축 계획 확정 상태입니다. 데이터센터 구축을 위한 투자금액은
3,790억원
이며,
투자기간은 2021년 6월 30일 ~ 2026년 12월 31일 입니다.

다만, 향후 상황변화 등에 따라 신규 투자가 발생하게 될 경우 당사의 자금소요가 생길 수 있으며, 신규 사업의 경우 각 사업의 성패가 불분명하기에 당사 실적의 불확실성을 가중시킬 수 있다는 점을 참고하시기 바랍니다.

(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제6회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
402,581,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
99,597,418,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제6회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
총 발행금액의 0.07%

인수수수료
300,000,000
총 발행금액의 0.30%

사채관리수수료
5,000,000
정액

신용평가수수료
25,270,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
발행금액 1,000억 이상 2,000억 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000

등록수수료
500,000
발행금액의 0.001% (50만원 한도)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
402,581,600
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
6
(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000
-
-
100,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용내역 금번 당사가 발행하는 제6회 무보증사채 발행금액 1,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]
(단위: 백만원)

종목
발행일자
권면(전자등록)총액
상환예정금액
발행방법
이자율
만기일

제5회 무보증사채
2021-07-05
150,000
100,000
공모
2.175%
2024-07-05

주1) 부족자금은 당사 보유자금을 사용할 계획입니다.

한편, 2024년 06월 26일 수요예측 결과 제6회 무보증사채 발행금액 합계 금 2,000억원 이내에서 증액되는 경우, 해당 증액분 또한 채무상환 자금으로 사용할 계획입니다.

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제6회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
200,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
792,681,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
199,207,318,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제6회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
140,000,000
총 발행금액의 0.07%

인수수수료
600,000,000
총 발행금액의 0.30%

사채관리수수료
5,000,000
정액

신용평가수수료
45,270,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도)

상장수수료
1,600,000

발행금액
2,000억 이상
5,000억 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000

등록수수료
500,000
발행금액의 0.001% (50만원 한도)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
792,681,600
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
6
(기준일 :

2024년 06월
27일

)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
50,000
150,000
-
-

200,00
0

-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용내역 금번 당사가 발행하는 제6회 무보증사채 발행금액
2,000억원은 채무상환자금
및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]
(단위: 백만원)

종목
발행일자
권면(전자등록)총액
상환예정금액
발행방법
이자율
만기일

제5회 무보증사채
2021-07-05
150,000
150,000
공모
2.175%
2024-07-05

(문구 삭제)

[운영자금 세부 사용내역]
(단위: 백만원)

구분
거래처
금액
제공 상품
결제일

외상대
BHC 등

25,000

모바일쿠폰 상품대금, 판매대금
2024년 7월 ~ 2024년 9월

외상대
SKT, KT, LGU+ 등
20,000
메세징서비스 통신비
2024년 7월 ~ 2024년 9월

외상대
홍제기술 등

2,900

IT서비스 용역 등
2024년 7월 ~ 2024년 9월

외상대
SKB 등

600

전용회선 이용료 등
2024년 7월 ~ 2024년 9월

외상대
네이버, 카카오 외
1,500
광고비, 기타 서비스 이용료
2024년 7월 ~ 2024년 9월

합계

50,000

-

주) 발행제비용은 당사 보유자금을 사용할 계획입니다.

(문구 삭제)
(주8) 정정 전
다. 생산 및 설비 투자계획당사는 클라우드 수요 증가에 따른 데이터센터 사업 확대를 위해 투자결정을 하였습니다. 데이터센터 구축을 위한 투자금액은 3,790억원이고 투자기간은 2021년 6월 30일 ~ 2025년 6월 30일입니다. 산업 전반적으로 클라우드에 대한 수요가 증가하는 상황에서 신규 데이터 센터 구축 및 IT서비스 기업의 기술 강점을 활용한 관리 운영을 통해 해당 사업 매출 성장에 기여할 것으로 기대하고 있습니다.
(주8) 정정 후

다. 생산 및 설비 투자계획당사는 클라우드 수요 증가에 따른 데이터센터 사업 확대를 위해 투자결정을 하였습니다. 데이터센터 구축을 위한 투자금액은 3,790억원이고
투자기간은 2021년 6월 30일 ~ 2026년 12월 31일입니다. 산업 전반적으로 클라우드에 대한 수요가 증가하는 상황에서 신규 데이터 센터 구축 및 IT서비스 기업의 기술 강점을 활용한 관리 운영을 통해 해당 사업 매출 성장에 기여할 것으로 기대하고 있습니다.

【 대표이사 등의 확인 】

다우기술6_대표이사확인서명_기재정정증권신고서

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 06월 24일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 06월 28일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

금융위원회 귀중
2024년 06월 24일

회 사 명 :
(주)다우기술

대 표 이 사 :
김 윤 덕

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 수정구 금토로 69

(전 화) 070-8707-1000

(홈페이지) http://www.daou.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사 (성 명) 엄용흠

(전 화) 070-8707-1025

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)다우기술 제6회 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
200,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)다우기술 - 경기도 성남시 수정구 금토로 69 케이비증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 미래에셋증권(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 하이투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 66 현대차증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 38 부국증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17

【 대표이사 등의 확인 】

다우기술6_대표이사확인서명_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. IT 서비스 산업 성숙에 따른 성장성 둔화 위험 당사가 영위하고 있는 IT 서비스 산업은 과거 정보시스템 구축을 위한 SI(System Integration)보다 확장된 개념으로, 기업, 정부, 공공기관 및 금융기관 등의 고객을 대상으로 다양한 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 시스템 구축 및 운영/유지보수(IT시스템 개발, 관리 및 지원 서비스 등) 등의 서비스를 제공하여, 고객의 프로세스 혁신과 자원 활용의 효율성 및 생산성을 높이고 있습니다.
기업의 전산시스템 보편화 이후, 신규 투자 및 대형 프로젝트 물량 감소로 인해 IT 서비스 시장은 전반적으로 성장세가 둔화되고 있습니다. 아울러 기업들의 보수적 투자집행과 비용 절감이 이어지는 등 국내 IT 시장이 성숙기에 진입하였다는 우려도 존재합니다.
IT 서비스 산업의 저성장 기조가 장기화된다면, 당사의 실적 창출에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있고, 이는 업계 내 경쟁 심화로 이어져 당사의 수익성을 약화시킬 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
나. 높은 경기 민감도에 따른 IT 서비스 수요 감소 위험
IT 서비스 산업은 기업들의 설비투자에 민감하게 반응하는 경기 민감성이 높은 산업입니다. 기업들의 전산시스템 보편화 이후 대부분 IT 인프라를 충분히 확보한 가운데
지속적인 경기 불확실성에 따라 신규 설비투자가 위축되고 있습니다. IT서비스 시장은 신기술 분야의 등장으로 제한적이나마 일정 수준의 성장세가 지속되고 있으나,
IT서비스 시장의 성숙기 진입과 글로벌 경기 불확실성으로 IT 서비스에 대한 수요의 성장성 회복도 지연될 가능성이 존재합니다. 이 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. IT 서비스 산업의 높은 그룹사 의존도 및 계열사 실적 변동 관련 위험국내 IT 서비스 산업은 그룹 계열사와의 거래 여부에 의해 그룹내 시장과 그룹외 시장으로 구분됩니다.
그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면 그룹외 시장에서는 다수의 참여자간 치열한 경쟁으로 수주 확보가 안정적이지 못한 특징이 있습니다. 이 때문에
SI산업의 수익성은 대부분 그룹내 시장의 수익을 기반으로 하며, 그룹내 시장의 계열회사 업황에 따라 산업전반의 수익성이 저하될 수 있습니다. 당사 또한
그룹내 계열회사의 실적 변동이 당사의 수익성 저하를 초래할 수 있습니다.
라. IT서비스 산업의 정부 관련 규제에 따른 위험
'일감몰아주기' 규제 관련 법안 강화 등 정부의 대기업 관련 규제 강화 정책이 향후 당사의 계열 매출 및 수익구조에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
정부는 대기업 SI업체들의 공공수주 금지 정책을 제시하였으나, 당사는 2018년 이후 일반기업 및 공공기관을 대상으로 하는 SI 사업을 진행하지 않고 있기에 그 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만,
향후 정부의 정책 방향의 변동에 따라 당사의 성장세 및 수익성이 악화될 가능성이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
마. IT 서비스 산업의 신기술 개발 및 협력업체 관련 위험
IT 서비스 산업은 기술변화가 매우 빠르며, 이러한 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한 당사의 프로젝트들은 다수의 협력업체와 공조에 의해 이루어지기 때문에 우수한 협력 업체의 선정 및 관리능력도 중요한 요소입니다. 따라서
신기술 개발 및 협력업체와의 원활한 파트너쉽이 유지되지 않을 시
,
당사의 경쟁력 악화로 인한 실적 부진으로 이어질 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
바-1. 금융투자회사의 수익성 관련 위험
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사의 연결종속회사에 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
바-2. 금융투자회사의 수익구조 관련 위험
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.
바-3. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험
국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권
이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생
합니다. 앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2024년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은
인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다.

향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의

수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향
을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-4. 금융투자회사의 대형화에 따른 위험정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 가능성이 존재
하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-5. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단
되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
사. 저축은행의 정책변화 관련 위험
국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2023년말 기준 79개 회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융당국의 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수있으며, 사업 영위에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

아. 자산운용업계의 경쟁 과열에 따른 수익성 악화 위험
국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.

또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는

동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다.

자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이

자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 당사의 손익 변화와 관련된 위험
당사의 연결기준 실적은
대부분 주요 종속회사인 키움증권의 실적과 높은 연관성을 보이고 있습니다.
당사는 2024년 1분기말 연결기준 영업이익 3,593억원, 당기순이익 2,550억원을 기록하여 전년 동기 대비 각각 462억원(11.4% 감소), 449억원(15.0% 감소)씩 감소하였습니다. 2023년부터 금리 등 금융시장 변동성이 다소 안정화되면서 채권 등 유가증권 평가이익 및 운용수익이 크게 증가하였고, 증시 거래대금이 회복됨에 따라 동사의 이익규모는 우수한 수준을 유지하고 있습니다. 개인투자자들의 주식시장 유입 및 높은 거래회전율이 유지되고 있어 개인고객 대상 온라인 위탁매매부문에서 차별화된 시장지위를 가지고 있는 키움증권의 양호한 영업실적이 지속될 것으로 기대되나,
실물경기 침체 및 금융시장 경색 시 주요 종속회사인 키움증권의 실적이 변동되며, 이에 따라 당사의 연결기준 손익 또한 불확실성
을 지니고 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
나. 당사 차입금 등 부채비율과 관련한 위험
당사의
2024년 1분기말 별도기준 부채비율은 65.59%를 기록, 2023년말 63.46% 대비 소폭 증가하였습니다
.
당사의 별도기준 총 차입금은 2024년 1분기말 약 3,369억원 규모로 2023년 3,364억원과 비교하여 소폭 증가한 모습을 보이고 있습니다. 또한 차입금의존도는 2023년말 29.64%과 비슷한 28.57%를 보이고 있습니다.
이는 2022년 판교 다우키움 그룹 사옥 건설 및 죽전CDC(클라우드데이터센터) 공사 관련 투자비용 및 계열사 출자 등으로 자금소요가 확대되었기 때문입니다. 2024년 1분기 기준 차입금의 구성으로는 단기성 차입금이 약 3,057억원, 장기성 차입금이 약 313억원으로 약 90% 가량을 단기성 차입금으로 조달하고 있으나, 영업부문의 현금창출력 및 배당금수익, 보유 투자 지분 및 금융자산의 가치 등을 감안할 때 재무안정성은 양호한 수준에서 유지될 전망입니다.
금번 회사채 발행 및 추가 투자 계획 등으로 인하여 차입금 규모가 확대될 수 있으나, 당사의 보유 현금성자산 및 안정적인 영업수익 창출능력 등을 고려할 때 재무안정성은 현 수준을 유지할 것으로 판단
됩니다. 다만,
향후 운전자본관리의 어려움 또는 키움증권의 실적악화로 인한 재무상태 악화가 발생할 경우 당사 연결 재무실적에 큰 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.
다. 별도기준 부문별 실적 변동과 관련한 위험
당사의 별도기준 사업 부문은 크게 Service 부문, ITS 부문, Biz Application 부문으로 나눌 수 있으며, 각 사업부문은 주요 제품 및 서비스에 따라 세분화될 수 있습니다.
당사의 사업 포트폴리오는 비교적 다양한 편이며, 개별 부문 시황 변화에 따른 변동성은 크지 않은 수준을 보이고 있습니다.
당사의 최근 3개년 별도 기준 매출 및 영업이익은 증가세를 보이고 있으며, 영업이익률의 경우 2022년 기준 17.68%에서 2023년 기준 19.19%, 2024년 1분기 기준 21.36%를 기록하는 등 꾸준한 실적을 보이고 있습니다. 다만,
향후 기술 개발 지연에 따른 시장경쟁력 약화 및 그룹사 실적 악화에 따른 IT 서비스 수요 감소 등에 따라 당사 별도 재무실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있음
을 참고하여 주시기 바랍니다.
라. 계열회사에 대한 의존도에 따른 위험
당사의 IT 아웃소싱을 중심으로 계열사에 대한 매출이 비교적 많이 발생하고 있습니다. 2024년 1분기 별도기준 매출액 757억원 중 키움증권 및 다우키움그룹 내 계열회사에 대한 매출은 약 269억원으로 전체매출에서 차지하는 비중은 약 35.59%이며, 계열회사의 업황이 당사의 실적에 미치는 영향이 큰 편입니다.
당사의 주요 매출처는 종속회사인 키움증권(주)이며, ITS부문 내 IT 아웃소싱에서 이를 전담하여 IT 서비스 유지보수 및 시스템 개발 업무 등을 진행하고 있습니다.
이와 같이 당사의 그룹내 매출 비중이 일정한 수준을 유지하고 있고 수익성도 타 부문대비 높은 편이기 때문에, 그룹 실적 둔화 등으로 그룹내 매출 감소가 발생할 경우 당사의 전반적인 실적 또한 부정적인 영향
을 받을 수 있습니다.
마. 당사 종속회사의 업황 및 실적과 관련한 위험
당사는 법적 지주회사는 아니지만
다우키움그룹의 지분구조도 상 사업지주회사의 성격을 가지고 있습니다. 당사의 별도기준 매출액이나 영업이익에 비해 연결기준의 매출액 및 영업이익이 훨씬 크기 때문에 종속회사의 실적악화는 당사의 연결 재무실적에 큰 영향을 줄 수 있습니다.
특히 주요 종속회사인
키움증권(주)의 경우 당사 연결실적에 기여하는 정도가 매우 높으며 동사의 실적이 당사에도 큰 영향을 미칩니다.
뿐만 아니라 이러한
주요 종속회사들의 실적변화는 연말 배당에도 반영되기 때문에 당사의 별도 재무정보상 배당금 수입에도 영향
을 줄 수 있습니다.
바. 당사 우발채무와 관련한 위험

증권신고서 제출일 전일 기준 별도기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다.
또한,

증권신고서 제출일 전일
기준 당사의 종속회사 중 키움증권(주)와 관련하여 피고로 계류 중인 소가 10억원 이상 소송사건은 총 3건이며, 키움증권(주)를 제외한 당사의 종속회사와 관련하여 피고로 계류 중인 소가 1억원 이상 소송사건은 11건(관련 소송가액 약 139억원)입니다. 해당 소송의 결과에 따라 당사 및 당사의 종속회사의 영업실적 및 수익성에 소폭 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며,
소송 패소 및 제재 등에 따라 당사 및 당사의 종속회사의 경영활동에 부정적인 결과를 초래
할 수 있습니다. 또한 당사 및 당사의 종속회사가 다양한 우발채무를 보유하고 있기에,
종속회사의 실적이 악화되어 지급능력이 약화되거나 당사의 상환여력이 약해질 경우 지급보증 및 담보가 현실화될 가능성
이 있습니다. 투자자께서는 당사의 우발부채와 관련된 부분을 충분히 참고해주시기 바랍니다.

사. 신규 사업 투자에 따른 리스크당사는 기존 진행하던 사업 이외에도,
기존 역량의 강화 및 신사업 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다. 이에 따라 2016년 델피넷과의 합병을 통한 O2O 전화주문사업 진출, 2018년 한국에이에스피와의 합병, 2022년 12월 스페이스리버와의 합병을 통한 커머스사업 강화를 꾀한 바 있으며, 2017년 6월 비즈스프링 영업양수를 통해 대량메일서비스 도입 역시 진행한 바 있습니다. 이러한
신규 사업들이 의도했던 것과 다르게 성과를 내지 못한다면 투자금을 회수하지 못해 재무에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
아. 다우키움그룹과 관련한 위험
신고서 제출일 현재
당사의 최대주주는 다우데이타로 특수관계인을 포함하여 47.43%의 지분율로 안정적인 경영권을 확보
하고 있습니다. 다만
현재 안정적으로 유지되고 있는 경영권에도 불구하고 향후 당 그룹의 수익성 저하또는 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 당사 또는 계열회사의 경영권에 대한 위협이 발생
할 수 있습니다. 당사가 소속된 다우키움그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 공시대상기업집단에 해당하며, IT서비스분야, 금융분야, 컨텐츠분야 및 건설분야 등 다양한 부분에서 사업을 영위중이며 2024년 06월 21일 기준 90개사가 그룹내에 속해있습니다.
당사의 매출액에서 계열사에 대한 IT서비스 매출도 적지 않은 편이기 때문에 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한
기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험이 발생할 경우 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

기타 투자위험

가. 원리금 상환 불이행 관련 위험본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로
원리금 상환은 (주)다우기술이 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

나. 환금성 위험본 사채의 상장예정일은 2024년 07월 05일이며, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 그러나
최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 사채권 전자등록에 관한 사항본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고
사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
라. 공모 일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 위험본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 공모일정이 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여
신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
마. 증권신고서 효력 발생 관련 위험본 증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
바. 예금자보호법 적용 여부
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
사. 신용평가 관련당사는
한국신용평가(주)와 NICE신용평가(주)로부터 'A0(안정적)'의 신용등급을 평정받았습니다.
아. 사채관리 계약 관련당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의
사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
자. 기타 참고사항금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참고하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
6
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
200,000,000,000
모집(매출)총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 07월 02일

원리금지급대행기관
(주)신한은행선릉중앙기업금융2센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 21일
나이스신용평가
회사채 (A0)

2024년 06월 12일
한국신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
미래에셋증권
4,500,000
45,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

대표
한국투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
하이투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
현대차증권
1,500,000
15,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

인수
부국증권
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 07월 04일
2024년 07월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
200,000,000,000

발행제비용
792,681,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 06월 10일 케이비증권(주), 미래에셋증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주
1
) 본 사채의 발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 6]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
200,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집(매출)총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급 기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2024년 10월 04일, 2025년 01월 04일, 2025년 04월 04일, 2025년 07월 04일,2025년 10월 04일, 2026년 01월 04일, 2026년 04월 04일, 2026년 07월 04일,2026년 10월 04일, 2027년 01월 04일, 2027년 04월 04일, 2027년 07월 02일.

신용평가등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 06월 12일 / 2024년 06월 21일

평가결과등급
A / A

주관회사의분석
주관회사명
케이비증권(주)

분석일자
2024년 06월 24일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2027년 07월 02일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 07월 02일

납 입 기 일
2024년 07월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 선릉중앙기업금융2센터

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 06월 10일 케이비증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 07월 04일이며, 상장예정일은 2024년 07월 05일임.

주
1
) 본 사채의 발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

- 해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

- 본 사채의 공모금리는 2024년 06월 26일 수요예측 후, 당사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 발행금리조건은 2024년 06월 28일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격최종결정
- 발행회사: CFO, 금융담당 임원 등- 공동대표주관회사: 담당 임원, 부장 및 팀장 등

공모가격결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정 방법

구 분
내 용

공모희망금리산정 방식
공동대표주관회사인 케이비증권(주), 미래에셋증권(주) 및 한국투자증권(주)는 (주)다우기술의 제6회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일 등급 내 회사채 발행사례 검토, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.-제6회: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율공모희망금리 산정 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 참가 신청관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제6회]① 최저 신청수량: 50억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행가능금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 0.01%p. 수요예측기간은 2024년 06월 26일 09시부터 16시까지로 합니다.

배정 대상 및 기준

본 사채의 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」-「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」- 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」-「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측"에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"가 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」-「 I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와, 확정 금액 및 확정 이자율은 2024년 06월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거공동대표주관회사인 케이비증권(주), 미래에셋증권(주) 및 한국투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

- 민간채권평가회사 4사(키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 '(주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[ 민간채권평가회사 4사 개별민평수익률 및 산술평균 ]

[기준일 : 2024년 06월 21일]
(단위: %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

(주)다우기술 3년 만기 회사채 수익률
-
4.288
4.188
4.191
4.222

주) 자료 : Bondweb

- 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 'A0등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)'(이하 '등급민평금리' 라고 한다)

[ 민간채권평가회사 4사 등급민평수익률 및 산술평균 ]

[기준일 : 2024년 06월 21일]
(단위 : %)

항목
키스채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
4사 산술평균

3년 만기A0등급 회사채민평수익률

4.354
4.338
4.328
4.351
4.342

출처 : Bondweb

- 민간채권평가회사 4사(키스채권평가, 한국자산평가, 나이스채권평가, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 국고채권 3년 만기 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)(이하 '국고채 금리'라고 한다) 및 ①, ② 산술평균 금리간의 스프레드

[ 국고채권 민평금리 ]

[기준일 : 2024년 06월 21일]
(단위 : %, %p)

항목
국고채 금리
"개별민평"(①)- 국고채 금리 스프레드
"등급민평"(②) - 국고채 금리 스프레드

3년 만기 국고채민평금리
3.160
1.062
1.182

출처 : kofiabond

② 최근 발행된 동일등급(A0등급) 동일만기 회사채 발행사례 검토

최근 3개월간 발행된 동일등급(A0) 동일만기(3년) 회사채 발행사례는 다음과 같습니다.

[A0등급 3년만기 무보증 회사채 발행내역]

(기준일 : 2024년 03월 21일 ~ 2024년 06월 21일)
(단위 : 억원)

발행회사
등급
만기
납입일
모집금액(최초)
공모희망금리
결정Spread
발행금액(확정)
경쟁률

쌍용씨앤이
A0
3년
2024-06-21
300
-80bp ~ +80bp
+80bp
300
1.1 : 1

DL에너지
A0
3년
2024-06-12
200
-30bp ~ +30bp
-64bp
200
8.2 : 1

하나에프앤아이
A0
3년
2024-06-07
800
-30bp ~ +30bp
-29bp
1,810
6.5 : 1

한국자산신탁
A0
3년
2024-04-29
400
6.20% ~ 7.20%
6.90%
460
1.5 : 1

삼양식품
A0
3년
2024-04-17
400
-30bp ~ +30bp
-70bp
500
11.0 : 1

엘에스엠트론
A0
3년
2024-04-11
200
-50bp ~ +30bp
-45bp
430
4.8 : 1

롯데글로벌로지스
A0
3년
2024-04-09
200
-30bp ~ +30bp
-16bp
260
3.0 : 1

코오롱인더
A0
3년
2024-04-09
500
-30bp ~ +30bp
-32bp
1,000
4.4 : 1

HD현대일렉트릭
A0
3년
2024-04-09
200
-30bp ~ +30bp
-70bp
370
10.7 : 1

넥센타이어
A0
3년
2024-04-04
600
-50bp ~ +30bp
-40bp
880
8.7 : 1

HD현대건설기계
A0
3년
2024-04-01
200
-50bp ~ +30bp
-60bp
440
19.9 : 1

최근 3개월간 3년 만기 A0등급의 무보증 회사채 수요예측 시 공모희망금리밴드 상단은 개별민평 +30bp ~ +80bp에서 설정되었습니다. 확정 스프레드는 종목 및 기준금리에 따라 편차를 보이며 개별민평 -70bp ~ +80bp 사이에서 결정되었습니다. 최초 모집금액은 4,000억원이었으며, 확정된 발행금액은 6,650억원이었습니다.

③ 최근 3개월간 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 3년만기 금리 및 스프레드 현황 (2024.03.21~2024.06.21)
(단위: %, %p)

일 자
3년 만기A0 등급등급민평금리
3년 만기(주)다우기술개별민평금리
3년 만기국고채금리
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2024-06-21
4.342
4.222
3.160
1.182
1.062

2024-06-20
4.376
4.255
3.195
1.181
1.060

2024-06-19
4.331
4.209
3.150
1.181
1.059

2024-06-18
4.386
4.262
3.207
1.179
1.055

2024-06-17
4.390
4.266
3.208
1.182
1.058

2024-06-14
4.425
4.302
3.242
1.183
1.060

2024-06-13
4.461
4.338
3.277
1.184
1.061

2024-06-12
4.478
4.355
3.295
1.183
1.060

2024-06-11
4.523
4.398
3.332
1.191
1.066

2024-06-10
4.539
4.416
3.345
1.194
1.071

2024-06-07
4.482
4.360
3.307
1.175
1.053

2024-06-05
4.523
4.401
3.343
1.180
1.058

2024-06-04
4.569
4.448
3.392
1.177
1.056

2024-06-03
4.612
4.490
3.432
1.180
1.058

2024-05-31
4.632
4.510
3.452
1.180
1.058

2024-05-30
4.622
4.500
3.440
1.182
1.060

2024-05-29
4.610
4.490
3.420
1.190
1.070

2024-05-28
4.586
4.467
3.387
1.199
1.080

2024-05-27
4.609
4.490
3.410
1.199
1.080

2024-05-24
4.617
4.497
3.415
1.202
1.082

2024-05-23
4.612
4.492
3.400
1.212
1.092

2024-05-22
4.630
4.510
3.415
1.215
1.095

2024-05-21
4.627
4.507
3.412
1.215
1.095

2024-05-20
4.625
4.504
3.407
1.218
1.097

2024-05-17
4.594
4.473
3.375
1.219
1.098

2024-05-16
4.597
4.477
3.377
1.220
1.100

2024-05-14
4.665
4.544
3.452
1.213
1.092

2024-05-13
4.667
4.544
3.452
1.215
1.092

2024-05-10
4.653
4.526
3.433
1.220
1.093

2024-05-09
4.675
4.549
3.450
1.225
1.099

2024-05-08
4.662
4.535
3.437
1.225
1.098

2024-05-07
4.669
4.544
3.442
1.227
1.102

2024-05-03
4.734
4.610
3.505
1.229
1.105

2024-05-02
4.742
4.618
3.510
1.232
1.108

2024-04-30
4.762
4.637
3.525
1.237
1.112

2024-04-29
4.779
4.652
3.537
1.242
1.115

2024-04-26
4.760
4.634
3.518
1.242
1.116

2024-04-25
4.792
4.667
3.540
1.252
1.127

2024-04-24
4.771
4.647
3.507
1.264
1.140

2024-04-23
4.752
4.629
3.487
1.265
1.142

2024-04-22
4.778
4.655
3.510
1.268
1.145

2024-04-19
4.749
4.625
3.477
1.272
1.148

2024-04-18
4.711
4.586
3.430
1.281
1.156

2024-04-17
4.747
4.624
3.465
1.282
1.159

2024-04-16
4.763
4.642
3.470
1.293
1.172

2024-04-15
4.738
4.616
3.437
1.301
1.179

2024-04-12
4.701
4.578
3.397
1.304
1.181

2024-04-11
4.766
4.641
3.460
1.306
1.181

2024-04-09
4.708
4.587
3.387
1.321
1.200

2024-04-08
4.708
4.590
3.377
1.331
1.213

2024-04-05
4.673
4.551
3.330
1.343
1.221

2024-04-04
4.691
4.571
3.336
1.355
1.235

2024-04-03
4.688
4.566
3.327
1.361
1.239

2024-04-02
4.698
4.576
3.325
1.373
1.251

2024-04-01
4.675
4.556
3.292
1.383
1.264

2024-03-29
4.713
4.592
3.319
1.394
1.273

2024-03-28
4.698
4.575
3.300
1.398
1.275

2024-03-27
4.691
4.567
3.287
1.404
1.280

2024-03-26
4.715
4.592
3.302
1.413
1.290

2024-03-25
4.709
4.584
3.291
1.418
1.293

2024-03-22
4.705
4.580
3.287
1.418
1.293

2024-03-21
4.742
4.616
3.305
1.437
1.311

출처 : Bondweb, kofiabond

④ 채권시장 동향 및 종합 결론

2019년 세계 경제는 미ㆍ중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 이후 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다.한편 한국은행 또한 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였으며 이후 5월 28일에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 기준금리가 0.50%로 하락했습니다. 시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p. 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다.FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 12월 FOMC는 기준금리 동결(0~0.25%)과 자산매입 축소(테이퍼링) 1,200억 달러 규모를 기존에 계획했던 종료 시점인 2022년 6월에서 3월로 앞당길 것임을 발표했으며, 점도표상 2022년 세 차례 금리 인상 가능성에 대해 시사했습니다. 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 코로나19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였고 12월 FOMC에서 0.50%p.를 인상하였으며 2023년 2월 0.25%p.를 인상하였습니다. 2023년 3월 FOMC에서는 SVB 파산에 따라 금융안정성을 위한 금리 동결 혹은 인하 주장이 제기되었으나 미 연준은 물가안정을 더욱 중시하는 기조를 보이며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고, 5월 FOMC에서 연달아 0.25%p. 인상하였습니다. 2023년 6월 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하였습니다. 2023년 9월 FOMC에서는 연내 한차례 소폭 추가 인상을 사실상 예고하면서 긴축 기조를 당분간 유지할 것을 분명히 하면서도 금번 회의에서는 금리동결을 결정하여, 미국의 기준금리는 증권신고서 제출일 기준 5.25%~5.50%입니다.
글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상을 결정하였으나 2023년 2월 23일 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 이후 진행된 4월, 5월, 7월, 8월 금통위에서도 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 또한 10월 금통위에서도 1명의 위원이 지정학적 불확실성으로 인해 기준 금리 인하와 인상 가능성을 모두 열어두는 유연성을 가져야 한다는 소수의견을 제시하였으나 6회 연속 기준 금리 동결을 이어갔습니다. 11월 금통위에서도 경기회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산PF 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리 인상은 어려우나 미국 기준금리와의 금리차로 금리인하도 어려운 상황이라는 의견을 밝히며 만장일치로 기준금리 동결을 결정하였습니다.
한편, 2024년 1월, 2월, 4월 및 5월에도 금통위에서는 기준금리를 동결하였습니다.
금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점 등에 따라 금리 인하를 서두르지 않을 것으로 전망됩니다
. 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.
미국 기준금리가 여전히 높은 수준을 유지하고 있는 바, 국내 기준금리 역시 향후 추가 인상 가능성도 배제할 수 없는 상황으로 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 신흥국 경기 개선, 유가 회복에 대한 불확실성 우려 및 최근 발생한 미국발 은행권 사태 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 수 있습니다
※ 결 론당사는 공동대표주관회사와 금번 발행하는 (주)다우기술 제6회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사의 민평금리, A0등급 민평금리, 동일 등급 회사채 발행 내역 등을 종합적으로 고려하였습니다. 이와같은 사항들을 종합적으로 반영하여 결정한 (주)다우기술 제6회 무보증사채의 공모희망금리는 아래와 같습니다.[(주)다우기술 제6회 무보증사채 공모희망금리]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와도 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정할 예정입니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율은 2024년 06월 28일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

다. 수요예측 결과1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제6회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
11
27
8
-
-
-
46

수량
1,350
3,300
1,300
-
-
-
5,950

경쟁율
1.35 : 1
3.30 : 1
1.30 : 1
-
-
-
5.95 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제6회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-44

-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.68%
100
1.68%
포함

-40

-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.36%
300
5.04%
포함

-36

-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
2.52%
450
7.56%
포함

-35

-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
5.04%
750
12.61%
포함

-31

-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100
1.68%
850
14.29%
포함

-30

1
200
4
200
1
100
-
-
-
-
-
-
6
500
8.40%
1,350
22.69%
포함

-27

-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.68%
1,450
24.37%
포함

-26

-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
2.52%
1,600
26.89%
포함

-25

1
100
2
100
2
500
-
-
-
-
-
-
5
700
11.76%
2,300
38.66%
포함

-24

1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.68%
2,400
40.34%
포함

-23

1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
2.52%
2,550
42.86%
포함

-21

1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.36%
2,750
46.22%
포함

-20

2
250
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
6.72%
3,150
52.94%
포함

-19

1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.68%
3,250
54.62%
포함

-18

-
-
3
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
200
3.36%
3,450
57.98%
포함

-17

1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.68%
3,550
59.66%
포함

-15

1
100
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
200
3.36%
3,750
63.03%
포함

-10

-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.84%
3,800
63.87%
포함

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.68%
3,900
65.55%
포함

0

-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.84%
3,950
66.39%
포함

29
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
8.40%
4,450
74.79%
포함

30
-
-
3
1,400
1
100
-
-
-
-
-
-
4
1,500
25.21%
5,950
100.00%
포함

합계
11
1,350
27
3,300
8
1,300
-
-
-
-
-
-
46
5,950
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함주2) 최소청약단위 50억원 미만으로 참여한 수량은 유효수요에 포함시키지 않음*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황[제6회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
(주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-44

-40

-36

-35

-31

-30

-27

-26

-25

-24

-23

-21

-20

-19

-18

-17

-15

-10

-7

0

29
30

기관투자자 1
100

기관투자자 2

200

기관투자자 3

100

기관투자자 4

50

기관투자자 5

200

기관투자자 6

100

기관투자자 7

50

기관투자자 8

50

기관투자자 9

200

기관투자자 10

100

기관투자자 11

50

기관투자자 12

50

기관투자자 13

50

기관투자자 14

50

기관투자자 15

100

기관투자자 16

100

기관투자자 17

50

기관투자자 18

300

기관투자자 19

200

기관투자자 20

100

기관투자자 21

50

기관투자자 22

50

기관투자자 23

100

기관투자자 24

100

기관투자자 25

50

기관투자자 26

200

기관투자자 27

150

기관투자자 28

100

기관투자자 29

100

기관투자자 30

50

기관투자자 31

100

기관투자자 32

100

기관투자자 33

50

기관투자자 34

50

기관투자자 35

100

기관투자자 36

100

기관투자자 37

50

기관투자자 38

50

기관투자자 39

50

기관투자자 40

100

기관투자자 41

50

기관투자자 42

500

기관투자자 43

1,000

기관투자자 44

200

기관투자자 45

200

기관투자자 46

100

합계
100
200
150
300
100
500
100
150
700
100
150
200
400
100
200
100
200
50
100
50
500
1,500

누적합계
100
300
450
750
850
1,350
1,450
1,600
2,300
2,400
2,550
2,750
3,150
3,250
3,450
3,550
3,750
3,800
3,900
3,950
4,450
5,950

주) 최소청약단위 100억원 미만으로 참여한 수량은 포함시키지 않음

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량 또는 청약단위 미만으로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 및 청약단위 이상으로 참여한 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]제6회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,950억원- 총 참여신청범위: -0.44%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 46건- 유효수요 내 참여신청금액: 5,950억원- 유효수요 내 참여신청건수: 46건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 공모희망금리밴드 상단 이내 및 최소 청약단위 이상 금액으로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "다. 수요예측 결과"- "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 인수단이 최종 협의하여 결정되었습니다.[제6회]

본 사채의 발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측, 배정 및 청약방법

1. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 "기관투자자"일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 "기관투자자" 여부에 관계없이 참여가 가능하다.(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법 등을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.3. 수요예측기간은 2024년 06월 26일 09시부터 16시까지로 한다. 4. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 다음과 같다.

- 제6회(1) 최저 신청수량 : 50억원

(2) 수량단위: 50억원

5. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리 : 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.6. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "공동대표주관회사"에 위임한다.

7. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

8. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우,즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

13. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

14. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

15. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.16. "공동대표주관회사"는 금융감독원의 명령에 따라 "본 사채"의 발행일정이 변경될 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

2. 불성실 수요예측 참여자의 관리

1. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 아래의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행 시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 한다.

(1) 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우

(2) 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우

(3) "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우

(4) 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 제1호 내지 제3호에 준하는 경우

2. "공동대표주관회사"는 상기 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.

3. 공모금리 결정 및 배정

1. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다.

2. "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량(이를 제외한 물량을 '유효수요'라 함)에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있다.

3. "공동대표주관회사"는 대표주관계약 체결시 기재된 수요예측 및 공모금리 결정 방법에 따라 공모금리가 결정되면 그 결과를 최대한 반영하여 발행하여야 한다.

4. 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니 된다.

5. "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수 할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다.

6. 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 인수회사가 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다.

7. "공동대표주관회사"는 수요예측 시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니 된다.

8. "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여시기, 참여금액, 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있으며, 수요예측에 참여한 자에 대하여는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정하여야 한다.

4. 모집관계사항

1. 청약 일정

(1) 청약일 : 2024년 07월 04일

(2) 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

(3) 청약서 제출기한: 2024년 07월 04일 09시부터 12시까지

(4) 청약금 납입 : 2024년 07월 04일 16시까지2. 청약 및 배정방법 (1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다. (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다. (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 한다. ① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 ② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2024년 07월 04일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다. (4) 배정방법 ① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. ② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다. (i) "수요예측 참여자"인 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제1관 제5조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다. (ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. (iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다. c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수단"이 협의하여 인수하고 "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다3. 청약단위: 최저 청약금액은 50억원 이상으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.

4. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 07월 04일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.5. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 "인수단"이 사전협의한 경우에 한하여 "인수회사"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.6. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.7. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.8. 발행금액 결제일: 2024년 07월 04일9. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)신한은행 선릉중앙기업금융2센터10. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.11. 전자등록신청 : ① 발행회사는 각 인수단이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. ② 각 인수단은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단 전자등록 신청에 관련한 사항은 "공동대표주관회사"인 미래에셋증권 주식회사에게 위임한다.

※ 관련법규「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제 <2016. 6. 28.>다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

나. 청약단위전자등록금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.
다. 청약기간

청약기간
시 작 일
2024년 07월 04일

종 료 일
2024년 07월 04일

라. 청약금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2024년 07월 04일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약금에 대하여는 무이자로 한다.
마. 청약취급장소인수단의 본점

바. 납입장소(주)신한은행 선릉중앙기업금융2센터
사. 상장일정

1. 상장신청예정일 : 2024년 07월 04일2. 상장예정일 : 2024년 07월 05일

아. 사채권교부예정일 및 교부장소

"본 사채"에 대하여는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

1. 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.2. 본 사채의 청약금은 납입일인 2024년 07월 04일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.3. 본 사채권의 원리금지급은 (주)다우기술이 전적으로 책임을 집니다.4. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제 6 회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
0.30
총액인수

대표
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
45,000,000,000
0.30
총액인수

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.30
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의대로 66
40,000,000,000
0.30
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
15,000,000,000
0.30
총액인수

인수
부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
10,000,000,000
0.30
총액인수

나. 사채의 관리

[제 6 회]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
200,000,000,000
5,000,000
-

다. 특약사항

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나, 발행요구권을 행사 할 수 있는 어떠한 증권을 발행하는 이사회의 결의가 있은 때 2. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지4. "발행회사"의 영업목적의 변경5. 화재, 천재지변 등 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때7. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때8. "발행회사" 자본총액의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때9. "발행회사" 자본총액의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때10. 기타 "발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위: 원)

회 차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제6회
200,000,000,000
주1)
2027년 07월 02일
-

합 계
200,000,000,000
-
-
-

주
1
) 본 사채의 발행수익률 및 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)다우기술 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전일 기준으로 (주)다우기술의 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채모집위탁계약서 제1-2조 14항")"발행회사"는 발행회사인 (주)다우기술을 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자" 및 "사채관리회사"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “발행회사”("발행회사"의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다)

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(아) “발행회사”가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 "사채권자" 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 팔백억원(\80,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제6회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액당사가 발행하는 제6회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.
마. 발행회사의 의무 및 책임 ("사채모집위탁계약서 제2-1조 ~ 제2-8조")

구분

원리금지급

조달자금의 사용

재무비율 유지

담보권 설정제한

내용

계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급

채무상환자금
부채비율300%이하 (별도재무제표 기준)
지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 200% 이하 (별도재무제표 기준)

구분

자산의 처분 제한
지배구조변경 제한
사채관리계약 이행상황보고서
사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용

하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액 70%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분 금지
원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경 발생에 관한 사항
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출
사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지, 기한이익상실사유ㆍ 원인사유 발생시 통지
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임

(주)
단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. ※ 발행회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제2-1조 내지 제2-8조") "발행회사"는 발행회사인 (주)다우기술을 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)신한은행 선릉중앙기업금융2센터에게 기한이 도래한원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 [ 300 ]% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다).

단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [ 65.59 ]%, 부채규모는[ 467,154 ] 백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [ 200 ]% 를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다).

단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [ 290,147 ]백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [ 40.73 ]%이다.5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액의 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다
.
단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [ 1,179,438 ]백만원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. "발행회사"의 최대주주가 변경되는 경우. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“발행회사가”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주는 (주)다우데이타이며, 지분율은 [ 45.20 ]% 이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [ 100 ]%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게제출하여야 한다.②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 06월 24일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.(1) 사채관리회사에 관한 사항

- 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제6회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
200,000,000,000
5,000,000
-

- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리회사의 사채관리실적(2024년 06월 21일 기준)

구분
실적

2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

계약체결 건수
43건
66건
82건
94건
69건
94건
84건

계약체결 위탁금액
9조 9,700억원
15조 3,000억원
15조 5,010억원
18조 6,120억원
13조 6,660억원
20조 6,840억원
18조 1,670억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
채권등록부
051-519-1819

나. 사채관리회사의 권한 및 의무("사채모집위탁계약서 제4-1조~제4-4조")"발행회사"는 발행회사인 (주)다우기술을 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해,제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

다. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항("사채모집위탁계약서 제4-6조") "발행회사"는 발행회사인 (주)다우기술을 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

라. 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.마. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 ㈜다우기술의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다

III. 투자위험요소

1. 사업위험

※ 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 도입에 따라 주 재무제표인 연결재무제표를 기준으로 연결대상 종속회사를 포함하여 사업위험을 작성하였습니다.※ 용어 설명S/W(Software) : 하드웨어를 동작시키기 위한 프로그램(명령들의 모임)으로, 컴퓨터를 구성하는 기계적 장치인 하드웨어에 대응되는 개념라이선스(License, 인가) ; 컴퓨터의 적용 업무 프로그램에서는 프로그램을 제작한 프로그램 메이커와 프로그램을 구입한 사용자(user)와의 사이에 라이선스 계약을 맺고, 이로써 사용자가 부당하게 타인에게 프로그램을 카피시키지 않도록 하는 대신에 사용자는 프로그램이 버전 업(version up)되었을 때 지원받을 수 있음IDC(Internet Data Center) : IDC는 '인터넷 데이터 센터'(Internet Data Center)의 준말로, 인터넷(Internet) 연결의 핵심이 되는 서버(Server)를 한 데 모아 집중시킬 필요가 있을 때 설립하는 시설클라우드(Cloud) : 컴퓨팅 서비스 사업자 서버를 구름 모양으로 표시하는 관행에 따라 '서비스 사업자의 서버'를 의미하며, 소프트웨어와 데이터를 인터넷과 연결된 중앙 컴퓨터에 저장, 인터넷에 접속하기만 하면 언제 어디서든 데이터를 이용할 수 있도록 하는 것클라우드 오피스(Cloud Office) : 클라우드 시스템을 이용한 업무환경. 업무에 필요한 자료를 인터넷 상에 저장하고, 언제 어디서든 저장한 데이터를 이용해 사무를 볼 수 있도록 구축

SM(System Maintenance) : 시스템유지보수 용역으로 현재 운영중인 시스템의 기능을 새로운 환경 변화에 적응되도록 변경시키거나, 현재 시스템의 고장 등을 수리하여 정상적으로 가동될 수 있도록 하는 일련의 작업SI(System Integration) : 시스템통합업무로 기업이 필요로 하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 개발과 구축, 나아가서는 운영까지의 모든 서비스를 제공하는 작업

가. IT 서비스 산업 성숙에 따른 성장성 둔화 위험 당사가 영위하고 있는 IT 서비스 산업은 과거 정보시스템 구축을 위한 SI(System Integration)보다 확장된 개념으로, 기업, 정부, 공공기관 및 금융기관 등의 고객을 대상으로 다양한 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 시스템 구축 및 운영/유지보수(IT시스템 개발, 관리 및 지원 서비스 등) 등의 서비스를 제공하여, 고객의 프로세스 혁신과 자원 활용의 효율성 및 생산성을 높이고 있습니다.
기업의 전산시스템 보편화 이후, 신규 투자 및 대형 프로젝트 물량 감소로 인해 IT 서비스 시장은 전반적으로 성장세가 둔화되고 있습니다. 아울러 기업들의 보수적 투자집행과 비용 절감이 이어지는 등 국내 IT 시장이 성숙기에 진입하였다는 우려도 존재합니다.
IT 서비스 산업의 저성장 기조가 장기화된다면, 당사의 실적 창출에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있고, 이는 업계 내 경쟁 심화로 이어져 당사의 수익성을 약화시킬 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

IT서비스업이란 통신 및 정보기술을 기반으로 한 서비스업으로 하드웨어 운영 및 설치부터 소프트웨어 개발 및 컨설팅, 프로세스 관리 등이 주요 사업입니다. 즉, 최적의정보기술을 활용하여 조직의 경쟁력을 제고하고, 해당 업무 및 사업의 부가가치를 높이는 것이 IT서비스업의 목적입니다. IT 서비스 산업은 과거 정보시스템 구축을 위한 SI(System Integration)보다 확장된 개념으로, 기업, 정부, 공공기관 및 금융기관 등의 고객을 대상으로 다양한 정보시스템에 관한 기획(IT컨설팅)에서부터 시스템 구축 및 운영/유지보수(IT시스템 개발, 관리 및 지원 서비스 등) 등의 서비스를 제공하여, 고객의 프로세스 혁신과 자원 활용의 효율성 및 생산성을 높이고 있습니다.

국내 IT컨설팅/SI 시장은 2000년대 초부터 2010년도까지 금융권의 차세대 시스템 구축, 일반기업의 ERP 시스템 구축, 정부의 조달시스템 및 국가재정회계시스템 구축 등 대형프로젝트 수요에 힘입어 연평균 10% 이상의 성장률을 나타냈습니다. 2013년이후 국내 기업들의 전산시스템 보편화 이후 신규투자 및 대형프로젝트의 물량 축소로 인해 신규 수요가 감소하는 추세를 나타냈습니다. 또한, IT 서비스 사업의 다른 축인 아웃소싱 서비스 역시 선행사업인 IT컨설팅 및 시스템통합(SI) 시장과 함께 둔화되었습니다.다만, 클라우드 발전법이 시행된 공공 시장과 차세대 전산 시스템 프로젝트로 본격화될 금융시장의 수요 확대로 둔화세를 상쇄하고 있습니다. 이러한 영향으로 2022년 국내 IT서비스 총 생산액은 약 52조 4,802억원으로 2021년 대비 26.93% 증가하였으나, 2023년 국내 IT서비스 총 생산액은 약 51조 7,850억원으로 전년 대비 소폭 감소하였습니다. 2024년 3월 누적 IT서비스 총 생산액은 약 12조 9,963억원으로 전년 동기 대비 12.43% 증가한 것으로 파악되었습니다.

[IT서비스 생산액 추이]

(단위: 억원, %)

구분
2018년
2019
2020
2021
2022
2023
2023년 1~3월
2024년 1~3월

IT서비스
339,774
377,482
392,045
413,462
524,802
517,850
115,592
129,963

IT컨설팅 및 시스템 개발
178,955
188,426
196,408
210,642
264,297
253,035
59,542
62,671

IT시스템 관리 및 지원서비스
151,738
178,445
185,217
190,567
237,740
241,675
52,333
61,752

기타 IT서비스
9,081
10,610
10,419
12,254
22,765
23,140
3,718
5,540

증가율
0.13%
11.10%
3.86%
5.46%
26.93%
-1.32%
-
12.43%

자료: 한국전자정보통신산업진흥회, 2024년 ICT주요품목동향조사 4월호(2024.03)주1) 증가율은 전년 동기 대비 증감률임주2) 2023년, 2023년 1월~3월, 2024년 1월~3월은 잠정치임

한편, 2024년 3월 기준 IT컨설팅 및 시스템통합(SI) 누적 생산액은 6조 2,671억원으로 전년 동기대비 5.26% 증가하였습니다. 이는 대내외 불확실성의 확대에도 불구하고 정책적 지원 차원에서 활성화되고 있는 공공부문의 신규발주와 금융부문의 선제적 IT투자가 SI 수요를 견인한 것으로 추정됩니다. 한편, 경기위축과 불확실성 증대로 유지보수 중심의 제한적인 IT투자를 지속하는 가운데, 비대면 서비스 및 재택근무 환경 조성을 위한 솔루션 도입 및 시스템 구축등의 신규투자 지속으로 대외경제 여건 악화에도 불구하고 IT 서비스 총생산액은 전년 동기 대비 12.43% 증가하였습니다.

2023년 국내 설비투자 규모는 인플레이션 지속, 러시아-우크라이나 전쟁, 금리 인상 등 대외 불확실성의 영향으로 전년 대비 2.60% 소폭 감소하였습니다. 그러나 2024년 국내 설비투자 규모는 반도체 경기 상승으로 전년 대비 3.43% 증가할 것을 전망하고 있으며 2025년에는 고금리 기조가 완화되면서 증가세를 유지할 것으로 전망됩니다.다만, 서비스업은 정보통신, 항공운수를 중심으로 투자가 증가할 전망으로 주요 IT서비스 기업들은 서비스의 안정성 및 효율성 제고를 위해 데이터 센터 투자를 늘리는 추세이며 항공운수업은 국내외 여행수요 대응, 안전사고 예방을 위해 항공기 도입을 확대할 계획입니다.이처럼, 대외 불확실성의 지속과 경기 불안 등으로 인해 설비투자는 위축될 전망이며, 기업들은 이미 충분한 IT인프라를 확보한 가운데, 투자여건이 개선되지 않은 상황에서 IT서비스업계의 새로운 기술은 수요를 창출하지 못하였습니다. 특히 저성장 기조가 장기화되면서 기업들이 투자축소 및 비용 절감에 중점을 두며 프로젝트의 축소와 이연이 일반화 된 점 또한 부정적인 요소로 작용한 것으로 판단됩니다.

[설비투자 및 증감률 추이]

(단위: 조원, %)

설비투자 및 전년대비 증감률 추이.jpg
설비투자 및 전년대비 증감률 추이

자료 : KOSIS 국가통계포털

전통적인 IT 시장의 성장이 제한적인 가운데 성장을 주도할 4개의 주요 주제(클라우드, 모빌리티, 소셜네트워크, 빅데이터)를 중심으로 제3의 플랫폼과 새로운 비즈니스 모델의 부상이라는 변화의 중심에 있습니다. 이로 인하여 산업별로 특화된 비즈니스 영역의 부상과 정보보안 강화에 대한 이슈는 전 산업군에 걸쳐 공통적인 관심사로 이어지는 상황이지만, 기업의 전반적인 투자심리 위축으로 설비투자 수요의 정체는 지속될 것으로 판단됩니다.

국내 기업의 전산시스템 보편화로 IT서비스 시장은 성숙기에 진입하면서, IT서비스 시장은 일정수준의 성장세를 보이고 있으나, 저성장기조는 지속되고 있습니다. 이는 당사의 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으며, 성장세 둔화로 인한 업계 내 높은 경쟁으로 당사의 수익성을 약화시킬 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 높은 경기 민감도에 따른 IT 서비스 수요 감소 위험
IT 서비스 산업은 기업들의 설비투자에 민감하게 반응하는 경기 민감성이 높은 산업입니다. 기업들의 전산시스템 보편화 이후 대부분 IT 인프라를 충분히 확보한 가운데
지속적인 경기 불확실성에 따라 신규 설비투자가 위축되고 있습니다. IT서비스 시장은 신기술 분야의 등장으로 제한적이나마 일정 수준의 성장세가 지속되고 있으나,
IT서비스 시장의 성숙기 진입과 글로벌 경기 불확실성으로 IT 서비스에 대한 수요의 성장성 회복도 지연될 가능성이 존재합니다. 이 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IT 서비스 산업은 경기민감도가 비교적 높으며, 기업의 설비투자에 속하는 산업의 특성 상 기업들의 설비투자 수요에 민감하게 연동하여 그 업황이 결정되는 특성이 있습니다. 기업들은 경기가 둔화될 경우 기업의 경쟁력과 직접적인 연관이 있는 다른 설비투자보다는 IT 투자를 먼저 축소시키고, 경기 회복기에는 IT 투자 대비 다른 설비투자 확대를 보다 우선시하는 경향이 있어 IT 서비스 산업은 경기에 대한 민감도가 타 산업대비 비교적 높게 나타나는 산업적 특징이 있습니다.

기업들의 이러한 IT 투자에 대한 보수적인 예산 관리로 인하여 IT 투자가 타 설비투자 대비 경기의 변동에 크게 영향을 받음으로써, IT 서비스 기업들의 실적 또한 경기에 민감한 영향을 받고 있습니다. 다만, 과거에는 정보화 투자에 대한 기업들의 중요도 인식이 다소 낮아 경기 침체시 IT 서비스 관련 투자 삭감이 우선적으로 진행되었으나, 최근 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단으로 고려되기 시작하면서 IT 투자를 필수적인 투자로 인식하는 경향이 확산되고 있습니다. 또한 경기의 영향을 적게 받는 공공부문에서 정보시스템 수요가 지속적으로 발생하고 있는 등 IT 서비스 산업의 경기 변동에 대한 민감성이 점차 낮아지는 추세를 보이고 있습니다.

한편, 2024년
4월에 발표된
'세계경제전망(World Economic Outlook)'에
서 국제통화기금(IMF)은 2024년 향후 성장률에 대해 상ㆍ하방 요인이 균형을 이루고 있는 것으로 평
가하였습니다. 전세계적으로 선거의 해(Great Election Year)를
맞아
각국의
재정 부양 확대가 기대되며, AI 발전에 따른 생산성 향상, 성공적인 구조개혁 추진
등을 성장률을 높일 상방 요인으로 제시하였습니다. 동시에 지속되고 있는 지정학적 갈등의 확산, 고금리가 지속되는 상황에서 높은 부채 수준, 중국의 경기둔화 등을 전세계 경제성장률을 제약할 우려가 있는 하방
요인으로
제시하였습니다
.

국제통화기금(IMF)은 2024년과 2025년의 세계 경제성장률을 각각 3.2%, 3.2%로 전망하였습니다. 2024년 전망치의 경우 지난 1월에 비해 0.1%p 상향 조정되었으며, 2025년 전망치는 기존 전망치를 유지하였습니다.

최근 미국의 예상보다 강한 성장세, 물가 하락 및 견조한 민간소비에 따른 전세계 국가의 양호한 회복세 등을 감안하여 2024년의 성장률을 0.1%p 상향조정하였습니다.

2024년 04월 국제통화기금의 세계 경제성장률 전망은 다음과 같습니다.

['24.04월 IMF 세계 경제성장률 전망(Overview of the World Economic Outlook Projections)]

(단위: %, %p)

구분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

24년 01월전망치(A)
24년 04월전망치(B)
조정폭(B-A)
25년 01월전망치(C)
25년 04월전망치(D)
조정폭(D-C)

세계
3.2
3.1
3.2
0.1
3.2
3.2
0.0

선진국
1.6
1.5
1.7
0.2
1.8
1.8
0.0

미국
2.5
2.1
2.7
0.6
1.7
1.9
0.2

유로존
0.4
0.9
0.8
-0.1
1.7
1.5
-0.2

일본
1.9
0.9
0.9
0.0
0.8
1.0
0.2

영국
0.1
0.6
0.5
-0.1
1.6
1.5
-0.1

캐나다
1.1
1.4
1.2
-0.2
2.3
2.3
0.0

한국
1.4
2.3
2.3
0.0
2.3
2.3
0.0

신흥국
4.3
4.1
4.2
0.1
4.2
4.2
0.0

중국
5.2
4.6
4.6
0.0
4.1
4.1
0.0

인도
7.8
6.5
6.8
0.3
6.5
6.5
0.0

자료 : IMF

World

Economic

Outlook

(2024.04)

선진국의 경우 견조한 성장세를 보여주고 있는 미국을 제외하고 대부분 2024년 경제성장률을 2024년 1월 전망치 대비 동결 혹은 하향 조정하였습니다.
주요 선진국 중 미국의 2024년 성장률 전망치는 2024년 1월 전망치였던 2.1% 대비 0.6%p 상향조정한 2.7%로 전망하였으나, 유로존은 긴축적 통화정책 등의 영향으로 2024년 경제성장률을 2024년 1월 전망치 0.9% 대비 0.1%p 하향한 0.8%로 전망하였습니다. 신흥국의 경우,
2024년 성장률 전망치를 2024년 1월 전망치였던 4.1% 대비 0.1%p 상향조정한 4.2%로 전망하였습니다.

중국의 2024년 경제 성장률은 2024년 1월 전망치인 4.6%로 동결하였으며, 인도의 2024년 경제 성장률은 2024년 1월 전망치 6.5% 대비 0.3%p 상향한 6.8%로 전망하였습니다.

한국은행이 2024년 5월
발표한 경제전망보고서에 따르면 최근 국내외 여건변화 등을 감안할때, 국내성장률은 2024년 2.5%, 2025년 2.1%로 전망하였습니다. 24년 1분기 중 내수는 성장기여도가 마이너스인 반면 수출은 예상을 상회함에 따라 전체적으로는 당초 전망경로에 부합하는 성장세를 보였으며, 향후에도 내수는 회복이 더디겠으나 수출·설비투자가 양호한 증가세를 이어가는데 힘입어 전반적인 경기는 완만한 개선흐름을 지속할 것으로 예상하였습니다. 소비자물가 상승률은 최근 유가를 둘러싼 불확실성이 커지고 농산물 가격이 높은 수준을 이어가고 있어 물가 둔화 흐름이 주춤해지면서 일시적으로 다소 상승할 가능성이 있으나, 지정학적 리스크, 국내외 경기흐름, 누적된 비용압력의 영향 등과 관련한 불확실성이 높은 상황입니다. 소비자물가 상승률은 2024년 2.6%에 부합할 것으로 보여지며 2025년에는 2.1%로 소비자물가 상승이 전망되고 있습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(전년동기대비, 단위: %)

구분
2023년
2024년(E)
2025(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP성장률
1.4
2.9
2.2
2.5
1.8
2.5
2.1

민간소비
1.8
1.4
2.2
1.8
2.4
2.3
2.3

설비투자
0.5
1.2
5.7
3.5
5.8
2.1
3.9

지식재산생산물투자
1.6
2.2
2.6
2.4
2.6
3.9
3.3

건설투자
1.3
-1.1
-2.7
-2.0
-2.7
0.3
-1.1

재화수출
3.1
7.0
3.4
5.1
2.5
3.6
3.0

재화수입
-0.6
-0.8
5.6
2.4
5.1
1.2
3.1

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2024.05)

이처럼 글로벌 경기회복 지연, 경기둔화 장기화 및 질병 발생에 따른 소비심리위축으로 인하여 실물경기 침체가 지속되거나, 신흥국 경기불안 우려에 따른 글로벌 금융시장 변동성이 확대될 경우 기업의 설비투자 규모가 줄어들어 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이처럼 향후 인플레이션에 따른 각국의 기준금리 인상 기조 지속, 러시아-우크라이나 전쟁 등 국제 외부 변수에 따라 성장 경로의 불확실성이 높은 상황으로, 투자자께서는 경기 불확실성이 당사가 영위하는 IT 서비스 산업의 업황에 미치는 영향에 대하여 지속적인 관심을 갖고 투자 의사결정을 내려주시길 바랍니다.

다. IT 서비스 산업의 높은 그룹사 의존도 및 계열사 실적 변동 관련 위험국내 IT 서비스 산업은 그룹 계열사와의 거래 여부에 의해 그룹내 시장과 그룹외 시장으로 구분됩니다.
그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면 그룹외 시장에서는 다수의 참여자간 치열한 경쟁으로 수주 확보가 안정적이지 못한 특징이 있습니다. 이 때문에
SI산업의 수익성은 대부분 그룹내 시장의 수익을 기반으로 하며, 그룹내 시장의 계열회사 업황에 따라 산업전반의 수익성이 저하될 수 있습니다. 당사 또한
그룹내 계열회사의 실적 변동이 당사의 수익성 저하를 초래할 수 있습니다.

IT 서비스 산업은 그룹 계열사에 대한 거래 여부에 따라 그룹내 시장(Captive Market)과 그룹외 시장(Non Captive Market)으로 구분되며 그중 그룹내 시장에 대한 의존도가 높은 특징을 가지고 있습니다. 국내 IT서비스 사업은 상위 3사(LG CNS, 삼성SDS, SK)의 시장 내 비중이 매우 높은 편이며, 이들의 매출에서 특수관계자의 매출이 차지하는 비중이 높게 유지되고 있습니다. 관계기업의 업황과 매출이 계열 IT 서비스 업체의 실적에 미치는 영향이 지대하므로 계열사의 업황에 따라 수주실적 및 수익성 등에 미치는 영향이 높습니다. 2024년 1분기말 기준 IT 서비스 기업 상위 3개사의 특수관계자 매출 비중을 살펴보면, LG CNS가 약 68.6%, 삼성SDS가 60.2%, SK가 87.5%를 기록하며 동 산업 상위기업의 특수관계자 매출 비중이 높은 수준임을 확인할 수 있습니다. 당사의 경우, 2024년 1분기말 기준 35.6%로 상위 기업 대비하여 상대적으로 낮은 수준이나, 타 산업 대비 높은 수준의 매출비중을 유지하고 있습니다.

[업종 상위3사의 특수관계자와의 거래규모(그룹내 시장)]

(단위: 백만원, %)

당사(다우기술)
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

총매출액
75,713
294,607
301,413
272,897
246,162
221,309

특수관계자 매출액
26,943
97,342
94,885
82,640
72,617
63,110

특수관계자 매출비율
35.6
33.0
31.5
30.3
29.5
28.5

SK 주식회사
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

총매출액
1,236,876
4,137,030
3,369,784
2,749,536
3,473,984
3,245,516

특수관계자 매출액
1,081,850
3,454,779
2,834,738
2,333,983
3,046,586
2,761,685

특수관계자 매출비율
87.5
83.5
84.1
84.9
87.7
85.1

삼성SDS
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

총매출액
1,334,450
5,166,839
5,174,554
4,985,713
4,549,427
5,096,159

특수관계자 매출액
802,862
3,208,833
3,116,751
2,831,414
2,794,310
3,283,616

특수관계자 매출비율
60.2
62.1
60.2
56.8
61.4
64.4

LG CNS
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

총매출액
949,731
5,112,688
4,590,453
3,826,781
3,107,800
3,039,796

특수관계자 매출액
651,123
3,114,337
2,887,628
2,151,637
1,760,012
1,643,499

특수관계자 매출비율
68.6
60.9
62.9
56.2
56.6
54.1

자료 : 각 사 사업보고서(별도기준) 및 1분기 보고서(별도기준)

IT 서비스 사업을 영위하는 국내 상위 기업들은 대부분 그룹에 소속되어 있는 계열회사로 그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출하는 반면, 그룹외 시장에서는 치열한 수주 경쟁에 의해 저조한 수준의 채산성을 보여 왔습니다. 완전경쟁에 가까운 경쟁구도에 그대로 노출된 그룹외 시장에서는 다수의 기업들이 차별화되지 않은 서비스로 신규고객 확보를 위해 과도한 경쟁을 전개하였습니다. 이에 따라 성장세 둔화와 경쟁 심화가 동시에 발생하였고, 이로 인해 업계 전반적인 수익성이 급격히 저하되는 현상이 나타나기도 하였습니다.

[대내시장 VS 대외시장간 차이 요약]

구 분

Captive market

Non-Captive Market

1. 경쟁강도

낮음

높음

관계특화성

높음

낮음

전환비용 & Lock-in 효과

높음

낮음

2. 잠재적 진입기업의 위협

낮음

높음

초기 진입장벽

높음

낮음

3. 對 구매자 교섭력

높음(대외시장 대비)

낮음

4. 對 공급자 교섭력

비교적 높음

낮음

5. 주된 기업형태

계열 SI업체

독립 중소 SI업체

출처: NICE신용평가, SI산업 신용평가 방법론(2021.10)

그룹내 시장은 기업집단에 속한 계열사의 시스템 통합 및 관리(SI& SM)용역을 수행하며 그 동안 비교적 안정적인 수익을 창출하여 왔습니다. 사업 초기 기술력의 부재로 해외업체에 대한 경쟁력을 갖추지 못했던 국내 SI업체들은 주로 대기업 전산실을 모태로 하는 그룹 계열 SI업체를 중심으로 계열사에 대한 영업에 집중하였습니다. 이러한 그룹내 시장에 의존적인 사업구조는 국내 SI산업 내에서 계열로부터의 안정적인 수요를 확보한 대기업 계열 업체와 그렇지 못한 비계열 업체간의 실적 차별화를 초래하게 되었으며, 글로벌 금융위기 이후 대기업 계열사(LG CNS, 삼성SDS, SK(구, SK C&C))가 차지하는 비중이 더욱 확대되면서 SI산업에서도 업체간의 양극화가 심화되고 있는 상황입니다.

[업계 매출 점유율 추이]

업계 매출 점유율 추이.jpg
업계 매출 점유율 추이

[업계 영업이익 점유율 추이]

업계 영업이익 점유율 추이.jpg
업계 영업이익 점유율 추이

자료 : 각 사 감사보고서 및 분기보고서, 한국기업평가 재인용(2021)주1) 한국기업평가 peer group 26개 대상(삼성SDS(분), LG CNS(분), SK(주) IT부문(분), 현대오토에버(분), 포스코ICT(분), 롯데정보통신(분), 한전KDN, 코오롱니베트, 신세계I&C(분), 대우정보시스템, 우리FIS, 아시아나IDT, 농협정보시스템, DB Inc.(분), 효성인포메이션, 하나금융TI, 한화시스템IT부문, GSITM, 한진정보통신, 현대무벡스, 쌍용정보통신(분), 대상정보기술, 세아네트웍스, 티시스, 포스텍, 이랜드시스템스)주2) 2019년 3분기 및 2020년 3분기는 분기실적 공시 및 자료 수령 업체 11개사 기준(주1의(분) 표시)주3) SK(주), 한화시스템, DB Inc.의 경우 IT부문의 매출만 집계주4) 삼성SDS, LGCNS, 현대오토에버, 포스코ICT, 롯데정보통신, DB Inc. 등 6사 연결재무제표 적용, 그외 업체 개별/별도 재무제표 적용

한편, 그룹외 시장은 시장참여자 수가 많아 치열한 경쟁구도를 보이고 있습니다. 그룹외 시장의 IT 서비스의 주요 고객은 은행, 카드사, 캐피탈사 등의 대형 금융기관과 공공부문으로, 제도적 진입장벽이 낮으며, 업종 특성상 대규모 초기 시설투자가 불필요하여 자본적 진입장벽 또한 크지 않기 때문에 업종 내 경쟁이 치열한 상황입니다. 또한, 그룹외 시장에 속한 중소형 업체의 경우 높은 마진율을 보장 받을 수 있는 계열 유지보수 물량이 없으며, 중소기업이 주로 참여하는 공공부문은 발주 단가가 낮아 수익성이 저조할 뿐만 아니라, 시장내 경쟁이 격화되면서 프로젝트의 단가 또한 낮아지고 있는 상황입니다.이러한 이유로 대부분의 SI산업은 그룹내 시장의 안정적인 수익을 기반으로 하여, 경기변동에 따른 업황 변동성을 일정 부분 완화하고 있습니다. 하지만 경기변동은 불가피하게 그룹내 시장에도 영향을 미치고 있으며, 계열사들의 실적 및 투자동향에 따라 IT 서비스 업체들의 영업실적이 영향을 받을 수 밖에 없는 구조입니다. 여전히 상위 IT 서비스 업체의 그룹내 매출 의존도가 높은 상황에서, 당사 또한 계열회사의 실적 변동이 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라. IT서비스 산업의 정부 관련 규제에 따른 위험
'일감몰아주기' 규제 관련 법안 강화 등 정부의 대기업 관련 규제 강화 정책이 향후 당사의 계열 매출 및 수익구조에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
정부는 대기업 SI업체들의 공공수주 금지 정책을 제시하였으나, 당사는 2018년 이후 일반기업 및 공공기관을 대상으로 하는 SI 사업을 진행하지 않고 있기에 그 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만,
향후 정부의 정책 방향의 변동에 따라 당사의 성장세 및 수익성이 악화될 가능성이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2014년 개정된 공정거래법에 따르면 계열 매출의 수익구조가 일반적인 비계열 매출 대비 상당히 유리하거나 비중이 높을 경우 이를 규제하거나 과징금을 부과할 수 있게되었습니다. 다만, 동법 시행령에서 계열에 대한 매출이 효율성, 보안성과 긴급성 등을 이유로 할 경우는 내부거래 비중 규제에서 제외될 수 있습니다. 이와 같은 일련의 규제조치로 인하여 당사의 계열 매출 및 수익구조는 직접적인 영향을 받을 수 있습니다.2017년 7월 19일부터 대기업의 편법적 일감 몰아주기 등 특수관계인에 대한 부당한 이익을 제공하는 행위를 규제하고자 '개정 공정거래법'이 시행되었으며(제23조의2), 그 행위의 유형이나 기준에 관한 사항은 개정 공정거래법 시행령에서 정하고 있는 바(제38조, 별표 1의3 및 1의4), 주요한 구체적인 내용은 다음과 같습니다.

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률]

제23조의2(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지) ① 공시대상기업집단(동일인이 자연인인 기업집단으로 한정한다)에 속하는 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정한다. 이하 이 조에서 같다)이나 특수관계인이 대통령령으로 정하는 비율 이상의 주식을 보유한 계열회사와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 아니 된다. 이 경우 각 호에 해당하는 행위의 유형 또는 기준은 대통령령으로 정한다. <개정 2017.4.18.>

1. 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

2. 회사가 직접 또는 자신이 지배하고 있는 회사를 통하여 수행할 경우 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위

3. 특수관계인과 현금, 그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

4. 사업능력, 재무상태, 신용도, 기술력, 품질, 가격 또는 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위

② 기업의 효율성 증대, 보안성, 긴급성 등 거래의 목적을 달성하기 위하여 불가피한 경우로서 대통령령으로 정하는 거래는 제1항제4호를 적용하지 아니한다.

③ 제1항에 따른 거래 또는 사업기회 제공의 상대방은 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 우려가 있음에도 불구하고 해당 거래를 하거나 사업기회를 제공받는 행위를 하여서는 아니 된다.

④ 특수관계인은 누구에게든지 제1항 또는 제3항에 해당하는 행위를 하도록 지시하거나 해당 행위에 관여하여서는 아니 된다.

[본조신설 2013.8.13.]

자료 : 법제처

'일감몰아주기' 규제 관련 법안 강화 등 정부의 대기업 관련 규제 강화 정책이 향후 당사의 계열 매출 및 수익구조에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 정부는 대기업 SI업체들의 공공수주 금지 정책을 제시하였으나, 당사는 2018년 이후 일반기업 및 공공기관을 대상으로 하는 SI 사업을 진행하지 않고 있기에 그 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 2017년 2월 1일 공정거래위원회는 총수 일가 사익편취 금지 규정이 2015년 2월 시행됐지만 법 집행 사례가 많지 않아 사업자들이 제도의 내용과 기준을 이해하기 쉽지 않다는 지적을 반영해 규제 개정을 검토 중이라고 발표하였으며, 동 규제를 자산 5조원 이상 대기업집단에 적용하는 공정거래법 개정안이 2017년 4월 18일부터 시행되었습니다.또한, 2017년 12월 공정거래위원회는 '기업 소유지배구조 개편과 관련한 공정거래법 시행령 개정안'을 발표하였으며, 해당 개정안은 사익편취 규제와 관련하여 친족 분리 기업이 사익편취로 적발될 시 분리를 취소하는 내용을 포함합니다. 친족 분리는 대기업 집단 총수의 6촌 이내 친족이나 4촌 이내 인척이 운영하는 계열사를 대기업 집단에서 분리해주는 제도이며, 친족 분리된 계열사는 해당 대기업 집단 소속이 아니므로, 재벌에 가해지는 각종 규제에서 벗어날 수 있는 여지가 존재합니다. 하지만 향후 공정위에 친족 분리를 신청할 때 분리하려는 계열사와 다른 계열사 사이의 최근 3년간 상세 거래 내역을 공정위에 제출해야 하며, 공정위가 이 내역을 조사해서 부당 지원 행위나 사익 편취 행위로 공정위로부터 조치를 받게 되면 친족 분리가 취소될 수 있게 됨으로서 현행보다 강도가 높은 규제로 작용할 것으로 전망됩니다.이후 공정위는 2018년 1월 24일 진행된 '2018년 정부업무보고'에서 5대 정책과제를 발표한 바 있으며, 사익편취 규제대상의 지분요건을 현행 상장 회사 30%, 비상장 회사 20%에서 상장 여부와 관계없이 20%로 강화하는 방안을 포함하고 있어 향후 진행상황에 대한 모니터링이 요구될 것으로 판단됩니다.

[2018년 공정위 업무계획 - 주요업무 추진계획]

1. 주요정책(1). 대기업집단의 경제력 남용 방지가. 사익편취 및 부당내부거래 근절□ 일감몰아주기 등 사익편취 행위에 대한 엄정한 법집행

ㅇ 총수일가 지배력 확대, 경영권 편법승계, 중소기업 경쟁기반을 침해하는 일감몰아 주기 사례 지속적 조사

* 수혜자, 실행 가담자 모두 고발된다는 인식을 시장에 심어줄 필요

□ 사익편취행위 규제 사각지대 해소를 위한 제도개선

ㅇ 친족분리 기업에 대해 모집단과의 거래내역 제출 의무화 및 사익편취행위 적발시 분리 취소(시행령 개정, 상반기)

* 최근 친족분리 된 27개사 중 8개사가 사익편취 규제요건(모집단과의 거래의존도 12% 이상 등)에 해당하나 계열제외 됨에 따라 규제 면제

ㅇ 기업집단 브랜드수수료 수취실태 조사결과 공개 및 수수료 금액, 산정방식 등 상세 내역을 시장에 공시(고시 개정, 상반기)

* 57개 공시대상 기업집단 중 20개 집단에서 브랜드 수수료 수취중

ㅇ 총수 있는 45개 기업집단 대상 내부거래 실태조사(17.3월) 결과를 토대로 제도개선 안* 마련 및 추진(상반기)

* (예) 사익편취 규제 대상 지분요건: (현행) 상장 30%, 비상장 20% → (개정) 모두 20%

자료: 공정거래위원회 보도자료(2018.01.26)

실제로 공정위는 2018년 8월 28일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률(안)을 입법예고 하면서 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정)이 30% 이상 지분을 보유한 상장 계열회사와, 20% 이상 지분을 보유한 비상장 계열회사는 해당 특수관계인에게 부당한 이익제공을 하지 못하도록 하는 법안을 수정하여 상장회사와 비상장회사 간 상이한 규제기준을 상장ㆍ비상장사 구분 없이 총수일가 등 특수관계인이 20% 이상 지분을 보유한 회사로 일원화하고, 동시에 이들 회사가 50%를 초과하는 지분을 보유한 자회사까지 규제대상에 포함시켜 사익편취 규제 적용대상을 확대하는 법안을 제출하였고 11월 27일 국무회의 의결이 완료되었으며, 2018년 11월 30일자로 국회에 개정안을 제출하였으며, 2019년 3월 29일 국회 정무회의 안건으로 상정되었습니다. 이후, 2020년 4월 29일 일부 절차법제만 본회의를 통과하였고 개정에 이르지 못한 내용은 20대 국회 임기만료로 자동 폐지되었으나, 공정위는 동 개정 재추진을 위하여 사실상 동일한 내용을 담은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정안을 2020년 6월 11일부터 7월 21일까지 입법예고하였습니다.

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률 전부개정법률안 일부 발췌]

자. 사익편취 규제대상 확대(안 제46조)

1) 현행 공정거래법은 대기업집단의 경제력집중을 심화시키고 중소기업의 공정한 경쟁 기반을 훼손하는 부당내부거래를 근절하기 위해 공시대상기업집단에 속하는 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정)이나 특수관계인이 30% 이상 지분을 보유한 상장 계열회사 또는 20% 이상 지분을 보유한 비상장 계열회사에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하지 못하도록 하고 있으나, 규제기준에서 벗어난 회사의 내부거래 비중이 더 높은 것으로 나타나는 등 규제의 실효성이 미흡한 측면이 있음.

2) 상장회사와 비상장회사 간 상이한 규제기준을 상장ㆍ비상장사 구분 없이 총수일가 등 특수관계인이 20% 이상 지분을 보유한 회사로 일원화하고, 동시에 이들 회사가 50%를 초과하는 지분을 보유한 자회사까지 규제대상에 포함시켜 사익편취 규제 적용대상을 확대함.

자료: 법제처(2020.06.11)

지난 2020년 12월 09일 전면 개정 공정거래법이 국회 본회의를 통과, 2020년 12월 29일 공포되었으며, 사익편취 규제대상의 지분요건이 현행 상장 회사 30%, 비상장 회사 20%에서 상장 여부와 관계없이 20%로 강화되었습니다. 추가로, 특수관계인이 20% 이상의 지분을 보유하고 있는 회사의 자회사(50% 초과 지분 보유)도 규제대상에 포함시켜 사익편취 규정의 적용 대상을 확대하였습니다. 이는 현행보다 강도가 높은 규제로 작용할 것으로 전망됩니다.

공정위는 2019년 03월 07일 보도자료를 통해 '2019년 정부업무보고'에서 5대 정책과제를 발표하였습니다. 이 중 기업집단 규율체계 확립을 위하여 2018년 11월 30일자로 제출한 공정거래법 전부 개정안에 대한 조속한 입법 성과 도출, SI·물류 등 내부거래 비중이 높은 업종에 대해서는 실태조사를 실시하여 부당지원·사익편취 종합개선대책 마련 등이 포함되어 있습니다. 이에 대한 후속 작업으로 공정거래위원회는 2019년 5월 13일자 보도자료에서, 총수 있는 공시대상기업집단 소속 회사(SI기업 포함)와 독립 SI 기업을 대상으로 2019년 4월 25일 ~ 2019년 5월 31일 까지 내부거래 비중 등에 대한 실태조사를 진행하고 있음을 발표하였으며, 해당 조사를 통하여 경쟁촉진 방안 등 관련 개선대책을 마련할 계획이라고 발표하였습니다. 또한, 공정위는 2019년 10월 23일 입법예고를 통해 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 일부개정령(안)'을 발표하였으며, 동 개정령은 2020년 7월 1일 시행되었습니다. 동 개정령(안)은 '지주회사 체제 안에서 손자회사에 대한 최다 출자자는 하나의 자회사라는 점을 명확히 하도록 출자요건을 정비'한다는 내용을 포함하고 있습니다. 이에 더하여, 공시대상기업집단 소속 지주회사와 자ㆍ손자ㆍ증손회사 간 경영컨설팅 및 부동산 임대차 거래 현황 항목을 신설하여 연 1회 공시하도록 한다'는 내용을 포함한 개정안 또한 2019년 12월 24일 시행되었습니다.

2020년 2월 25일 공정거래위원회는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제23조의2(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)에 대한 구체적 심사기준에 해당하는 '특수관계인에 대한 부당한 이익제공행위 심사지침'의 시행을 발표하였으며, 이에 따라 명확하고 구체적인 심사 지침 마련으로 법 집행의 일관성을 확보하고 수범자의 예측 가능성을 높이는 동시에, 법 위반 행위를 사전 예방하는 효과도 있을 것으로 기대됩니다.

[심사 지침 주요 내용]

위반행위
유형별 판단 기준

상당히 유리한 조건의 거래
정상 가격 산정에서 자금·인력 거래는 '부당한 지원 행위 심사 지침'의 정상 금리, 정상 급여 산정 방식을 원용하고, 자산·상품·용역 거래는 별도의 산정 기준을 마련

사업 기회 제공
상당한 이익이 될 사업 기회의 제공 여부는 제공주체 또는 제공 주체가 지배하는 회사를 기준으로 판단하고, 유망한 사업 기회를 스스로 포기하는 등의 소극적 제공도 포함

합리적 고려·비교 없는 상당한 규모의 거래
합리적 고려·비교에 대한 세부 기준을 제시하고 실질적인 경쟁 입찰을 거친 경우에는 합리적 고려·비교가 있었던 것으로 간주

적용 제외
상당히 유리한 조건의 거래, 상당한 규모의 거래의 적용 제외 기준에 있어 '거래 총액' 은 거래 당사자 간 모든 거래의 매출액 및 매입액을 포함한다고 명확히 규정

자료: 공정거래위원회 보도자료 (2020.02.25)

한편, 중소형 업체의 사업 여건을 개선시킬 것으로 기대되었던 상호출자제한기업 집단 소속 SI업체의 공공사업 참여 제한은 결론적으로 실효를 거두지 못하여, 중소 SI 기업들이 직면하는 사업환경의 개선은 이루어지지 못하고, 대기업 계열 업체의 경우 확고한 대내 수익기반을 보유하고 있어 부정적 영향이 크지 않았다는 평가가 있습니다. 공공시장이 중소업체간 가격경쟁의 장으로 변모함에 따라, 최저입찰방식으로 인한 저가발주 및 사업기간 단축 등으로 안정적인 수익 확보가 제한되어 대형-중소형 업체 간 격차는 쉽게 줄어들지 않고 있습니다.규제의 실효성이 낮은 것으로 평가되면서 2015년 11월 27일 미래창조과학부(현 과학기술정보통신부) 지침을 통해 IoT, 클라우드, 빅데이터 등 신기술을 중심으로 대기업 참여제한이 완화되었습니다. 정부는 공공기관이 민간 클라우드 서비스를 이용하여 국내 클라우드 시장을 키우고 관련 기업의 경쟁력도 확보하기 위해 2015년 9월부터 시행된 '클라우드 발전법'을 시행하였습니다. 특히, 클라우드 시장은 대기업 참여제한이 완화된 분야로 2019년에 SK, LG, 두산그룹 등이 계열사 정보기술(IT) 시스템의 클라우드 전환을 선언하였으며, SK와 LG그룹은 2~3년 내 그룹 계열사 IT시스템의 80~90%를 클라우드로 전환하는 계획을 발표하였습니다. 또한, 2019년 1월 고유식별정보 및 개인신용정보에까지 클라우드 이용을 확대하는 전자금융감독규정 개정안이 시행되면서, 금융권의 중요시스템에도 클라우드를 도입할 수 있는 근거가 마련되었습니다. 공공분야는 민간 클라우드 도입을 손쉽게 할 수 있도록 조달 절차를 변경하고 있으며, 전자정부 플랫폼도 클라우드로 전환할 예정입니다.이처럼 상기 기술한 바와 같이 법률 개정 등 정부의 정책 방향의 변동에 따라 당사의 성장세 및 수익성에 영향을 받을 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. IT 서비스 산업의 신기술 개발 및 협력업체 관련 위험
IT 서비스 산업은 기술변화가 매우 빠르며, 이러한 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한 당사의 프로젝트들은 다수의 협력업체와 공조에 의해 이루어지기 때문에 우수한 협력 업체의 선정 및 관리능력도 중요한 요소입니다. 따라서
신기술 개발 및 협력업체와의 원활한 파트너쉽이 유지되지 않을 시
,
당사의 경쟁력 악화로 인한 실적 부진으로 이어질 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

IT 서비스 산업의 특징은 신속한 기술 변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객 요구사항 및 수요형태의 변동, 새로운 상품과 서비스의 지속적인 출현 등으로 요약될 수 있습니다. 따라서 당사의 성공 여부는 이러한 시장의 특성 및 고객의 요구사항을 사전에 정확하게 예측하고 효율적인 솔루션을 적시에 개발, 구현하는 능력에 달려 있다고할 수 있습니다. 이러한 시장 변화를 제대로 예상하지 못하거나 대응하지 못한다면 경쟁업체가 제공하는 서비스 및 솔루션과 비교해 당사의 경쟁력이 저하되거나 노후화될 수 있습니다. 또한 시장 수요에 맞춰 당사가 제공하는 서비스 및 솔루션을 변화시키기 위해서는 신규 기술의 채택이나 추가적인 자본적 지출이 필요할 수도 있습니다.

기술의 변화, 새롭게 등장하는 업계 표준, 고객의 새로운 요구에 대응하기 위해서는 상당한 시간과 비용이 소요될 수 있으며, 특히 비용 측면에서 효율성을 확보해야 새로운 기술 및 솔루션의 상용화가 가능합니다. 또한, 프로젝트들의 대부분은 많은 협력업체와의 공조에 의해 이루어집니다. 이러한 협력업체의 개발능력 및 생존능력이 프로젝트를 실행함에 있어 영향을 주기 때문에 우수한 협력 업체의 선정 및 관리능력도 당사에 있어서는 중요한 요소라 할 수 있습니다. 따라서 협력업체와의 파트너쉽이 유지되지 않는다면 기술 공조 등에 차질이 생겨 당사의 실적에 부정적인 영향을 가져올 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[주요 종속회사의 사업위험]■키움증권(증권업)

바-1. 금융투자회사의 수익성 관련 위험
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내 주식시장 추이]

(단위 : pt, 조 원, 천주)

구 분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

주가지수
KOSPI
2,655.28
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49

KOSDAQ
866.57
679.29
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42

시가총액
시가총액
2,558
2,083
2,650
2,366
1,717
1,572
1,889

증감율
22.83%
-21.40%
12.00%
37.78%
9.22%
-16.78%
25.10%

거래대금
거래대금
4,809
3,914
6,767
5,708
2,288
2,800
2,190

증감율
22.87%
-42.17%
18.55%
149.51%
-18.30%
27.9%
12.42%

출처: 한국거래소 주식 통계자료주1) 주가지수, 시가총액은 기간별 마지막 영업일 기준주2) 거래대금은 사업년도(결산기준) 누계금액주3) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계 금액

2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였으며, 2022년말 종가 기준 코스피 지수는 2,236.40, 코스닥 지수는 679.29까지 하락하였습니다.한편, 미국의 소비자물가지수(CPI)가 하락세를 보이고 있으며, 미 연준의 기준금리가 금리 인하 기조가 점진적으로 나타나고 있습니다. 이에 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 상승세로 전화하였고, 2023년말 종가 기준 코스피지수는 2,655.28, 코스닥지수는 866.57을 기록하였습니다.증권신고서 제출일 기준 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 이스라엘-팔레스타인 분쟁, 경기성장 둔화 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 그러나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년부터 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 지속적으로 감소하였으며, 2023년말 기준 수수료수익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 대비 9.4% 감소하였으나, 영업이익과 당기순이익은 각각 38.4%, 31.6% 증가한 7조 5,138억원과 5조 3,415억원을 기록하였습니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 천주/백만원)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

일평균 거래대금
19,623,245
15,909,016
27,292,950
23,020,868
9,301,700
11,479,071

일평균 거래량
1,655,905
1,629,186
2,795,792
2,527,549
1,295,693
1,191,082

수수료수익(주3)
10,860,201
11,984,386
15,436,586
12,697,812
8,687,677
8,780,892

영업이익(주3)
7,513,793
5,427,304
12,266,531
8,376,606
6,116,340
4,917,672

당기순이익(주3)
5,341,496
4,058,268
8,449,720
5,551,709
4,608,095
3,745,050

출처: 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임

한편, 2024년 02월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 한국 경제성장률을 2024년 2.1%, 2025년 2.3% 수준으로 전망하고 있습니다. 2024년 세계경제는 지정학적으로는 높은 불확실성이 계속 되겠으나 그간의 고물가 고금리 국면이 점차 완화되는 한 해가 될 것으로 판단하였으며 국내경제는 소비, 건설투자 등 내수 회복모멘텀이 약화된 반면 수출이 예상보다 양호함에 따라 완만한 개선흐름을 이어갈 것으로 전망하였습니다. 물가상승률은 더딘 소비 회복세 등으로 근원물가를 중심으로 완만한 둔화 추세를 이어가겠으나, 농산물가격 상승 등으로 둔화 흐름이 당분간 주춤할 것으로 예상됩니다.

2024년 중 국내성장률은 2.1%로 지난 11월 전망에 부합할 것으로 예상되나 수출-내수간 차별화는 당초 예상보다 심화될 것으로 전망하였습니다. 금년중 근월물가 상승률은 미약한 내수압력 등으로 2.2%로 예상되나, 소비자물가 상승률은 유가 불확실성 증대, 환율상승 등으로 2.6%를 나타낼 전망입니다. 금년중 경상수지는 520억달러로 당초 전망(490억 달러)를 상회할 것으로 예상하였습니다.

또한, 금년 취업자수 증가규모는 25만명으로 전망하였습니다. 취업자수는 제조업 고용부진이 완화되고 여성·고령층의 노동공급이 지속되겠으나 내수회복 모멘텀 약화 등으로 서비스 부문을 중심으로 지난해보다 증가세가 둔화될 것으로 예상하였고 실업률은 2.9%로 전년(2.7%) 대비 소폭 상승할 것으로 전망하였습니다.

[국내 경제 전망]

(단위: %)

구 분

2022년

2023년

2024년(E)

2025년(E)

연간

상반기

하반기(E)

연간(E)

상반기

하반기

연간

연간

GDP성장률

2.6

0.9

1.8

1.4

2.2

2.0

2.1

2.3

민간소비

4.1

3.1

0.6

1.9

1.1

2.0

1.6

2.3

설비투자

-0.9

5.3

-4.0

0.5

2.6

5.7

4.2

3.7

지식재산생산물투자

5.0

2.9

0.3

1.6

1.5

2.8

2.2

3.3

건설투자

-2.8

1.8

1.0

1.4

-2.4

-2.9

-2.6

-1.0

재화수출

3.6

-0.9

6.6

2.9

6.0

3.2

4.5

3.6

재화수입

4.3

1.9

-3.0

-0.6

0.1

5.4

2.7

3.1

소비자물가상승률

5.1

3.9

3.3

3.6

2.9

2.3

2.6

2.1

근원물가

3.6

3.8

3.0

3.4

2.4

2.0

2.2

2.0

경상수지(억달러)

258

11

343

355

198

322

520

590

취업자수 증감(만명)

82

37

28

33

27

23

25

18

실업률

2.9

3.0

2.4

2.7

3.1

2.7

2.9

2.9

고용률

62.1

62.2

63.0

62.6

62.5

63.1

62.8

63.0

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2024년 02월)

국제통화기금(IMF)이 2024년 04월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2024년 세계 경제 성장률 전망치를 3.2%로 1월 전망했던 3.1% 대비 0.1%p 상향 조정하였고, 2025년 세계 경제 성장률 전망치는 3.2%로 1월 전망과 동일하게 유지하였습니다. 주요 선진국 중 미국의 2024년 성장률 전망치를 1월 전망치였던 2.1% 대비 0.6%p 상향조정한 2.7%로 전망하였으나, 유로존 전망치는 1월 전망 대비 0.1%p 하향조정한 0.8%로 전망하였습니다.아울러, IMF는 최근 전망보고서를 통해 우리나라의 2024년 경제 성장률 전망치는 1월 전망과 동일하게 2.3%로 전망하였습니다. IMF는 세계 경제가 안정적인 성장세와 물가 하락에 힘입어 경착륙 가능성이 낮아졌다고 평가하였으며, 통화정책 완화와 지나친 긴축 기조 유지 모두를 경계해 통화정책 완화 시기에 대한 적절한 시점 설정이 중요하다고 권고하였습니다. 그 외에도 미래 충격에 대응하기 위한 재정여력 확충, 구조개혁을 통한 중장기 생산성 향상 및 기후변화 대응 등을 강조하였습니다. 2024년 4월 IMF의 세계 및 주요 경제 성장률 전망은 아래와 같습니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

(단위: %, %p)

구분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

'24년 01월(A)
'24년 04월(B)
조정폭(B-A)
'24년 01월(A)
'24년 04월(B)
조정폭(B-A)

세 계
3.2
3.1
3.2
0.1
3.2
3.2
-

선진국
1.6
1.5
1.7
0.2
1.8
1.8
-

미국
2.5
2.1
2.7
0.6
1.7
1.9
0.2

유로존
0.4
0.9
0.8
-0.1
1.7
1.5
-0.2

독일
-0.3
0.5
0.2
-0.3
1.6
1.3
-0.3

일본
1.9
0.9
0.9
-
0.8
1.0
0.2

영국
0.1
0.6
0.5
-0.1
1.6
1.5
-0.1

캐나다
1.1
1.4
1.2
-0.2
2.3
2.3
-

한국
1.4
2.3
2.3
-
2.3
2.3
-

신흥개도국
4.3
4.1
4.2
0.1
4.2
4.2
-

중국
5.2
4.6
4.6
-
4.1
4.1
-

인도
7.8
6.5
6.8
0.3
6.5
6.5
-

자료 : IMF World Economic Outlook, 2024.04

2022년 하반기부터 2023년까지 국내외 거시경제가 인플레이션 안정화를 위한 금리 인상 기조를 유지함에 따라 2023년 하반기부터 글로벌 경기 성장 둔화 및 경기 침체에 대한 우려가 확대되고 있습니다. 경기성장 둔화 지속이 전망됨에 따라 금융투자회사의 수익성은 이러한 전반적인 경제 상황의 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락할 위험이 있습니다. 현재 대내외적 금융환경의 불확실성과 증시 변동성에 따라 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없으므로 투자자 여러분들께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

이처럼 금융투자업자의 수익성은 전반적인 경제 상황의 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성은 금융투자업자의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률 전망에 유의미한 영향을 미치지 못하는 바, 향후 국내외 경기의 회복세가 둔화되거나 악화 될 경우 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-2. 금융투자회사의 수익구조 관련 위험
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 참고로 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다.

그러나 국내 금융투자회사들의 수수료 수익에 대하여 수탁수수료의 기여도는 여전히 가장 압도적인 수준입니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있고, 향후 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없음을 의미합니다. 수수료 수익에서 가장 비중이 높은 수탁수수료는 전체 수수료 수익에서 차지하는 비중이 감소하는 모습을 보이며 2019년 37%까지 하락하였습니다. 그러나 2020년에 들어서는 개인투자자의 주식시장 참여 확대로 인한 거래대금 상승에 따라 수탁수수료 금액이 크게 증가하여 수탁수수료의 비중은 52%까지 상승하였습니다. 2021년의 경우 전체 수수료 수익의 48%를 기록하였습니다. 2022년 국내외 긴축정책에 따른 시장 유동성 축소로 당해 수탁수수료의 비중이 39%로 감소하였지만, 2023년말 다시 전체 수수료 수익의 47.3%를 기록하며 반등을 보이는 모습을 보이며, 전년 동기 대비 수수료 수익이 8.6% 증가하는 모습을 보였습니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수수료 수익
11,661,548
100.0%
12,936,234
100.0%
16,716,978
100.0%
13,570,050
100.0%
9,432,670
100.0%
9,626,989
100.0%

수탁수수료
5,514,726
47.3%
5,011,614
38.7%
8,040,602
48.1%
7,069,804
52.1%
3,446,332
36.5%
4,512,731
46.9%

인수주선수수료
886,292
7.6%
1,073,155
8.3%
1,294,067
7.7%
963,710
7.1%
916,494
9.7%
839,590
8.7%

집합투자증권취급수수료
475,981
4.1%
511,640
4.0%
587,991
3.5%
490,938
3.6%
537,868
5.7%
519,867
5.4%

자산관리수수료
273,807
2.3%
299,900
2.3%
436,825
2.6%
251,534
1.9%
208,796
2.2%
210,106
2.2%

매수 및 합병수수료
770,115
6.6%
1,444,935
11.2%
1,651,933
9.9%
1,206,283
8.9%
945,053
10.0%
710,361
7.4%

파생결합증권 판매수수료
3,029
0.0%
5,852
0.0%
2,369
0.0%
615
0.0%
1,274
0.0%
1,010
0.0%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년말이 가장 최근자료임

또한 전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.상기와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고, 수수료수익 중 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서, 금융투자회사의 수익원 다각화 노력에도 불구하고, 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 또는 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바-3. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험

국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.

금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권
이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생
합니다. 앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2024년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은
인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다.

향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의

수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향
을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산 대부분은 현금 및 예치금(2023년말 기준 약 16.19%)과 증권(2023년말 기준 약 60.73%)으로 구성되어 있습니다. 한편, 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면, 전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 2017년부터 2023년말까지 증권사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하였습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였기 때문입니다.

[ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ]

(단위: 백만 원)

구분
2023년
2022년 말
2021년 말
2020년 말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
111,187,988
16.19%
113,506,556
18.66%
127,193,586
20.48%
116,058,425
19.44%

[증권]
416,983,106
60.73%
357,269,636
58.75%
362,125,074
54.92%
342,769,819
57.40%

[파생상품자산]
17,366,552
2.53%
23,505,755
3.87%
10,092,491
1.53%
11,409,638
1.91%

[대출채권]
75,880,079
11.05%
67,212,491
11.05%
66,129,803
10.03%
56,576,604
9.47%

[유형자산]
3,023,517
0.44%
2,857,809
0.47%
2,639,278
0.40%
2,286,524
0.38%

[CMA운용자산(종금계정)]
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%

[리스자산(종금계정)]
0
0.00%
39
0.00%
88
0.00%
146
0.00%

[기타자산]
62,231,787
9.06%
43,777,328
7.20%
52,777,935
8.00%
68,013,772
11.39%

자산총계
686,673,037
100.00%
608,129,618
100.00%
620,958,260
100.00%
597,114,935
100.00%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의* 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년말이 가장 최근자료임

금융투자회사는 RP매도와 ELS 판매 등의 요인으로 인하여, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권을 상당량 보유하고 있습니다. RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 높은 수준을 꾸준히 유지하고 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.
2020년 코로나19 이후 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 9월, 그리고 2022년 11월 연준에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 4연속 자이언트 스텝이 단행되었습니다.
이후 2022년 12월 0.50%p 인상에 이어, 2023년 2월 2일, 2023년 3월 23일 및 2023년 5월 4일 FOMC에서는 각각 0.25%p. 인상하며(5.00%~5.25%) 금리인상 속도 조절에 들어갔습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 기준금리 동결을 발표하였으나 2023년 7월 27일 기준금리를 0.25%p. 추가 인상(5.25%~5.50%)하였습니다. 이후 9월, 11월, 12월, 2024년에도 2월, 3월, 5월 FOMC에서 기준금리를 연이어 동결하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 5.25%~5.50%를 유지하고 있습니다.
한편 국내에서는 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 이후 2022년 10월, 11월 금통위에서도 이례적인 금리인상을 연속 단행했습니다. 2023년 1월 금통위에서는 2명의 위원이 동결 소수의견 제시를 하였으나, 0.25%p. 기준금리 인상하였으며 이후 2023년 2월 23일 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였습니다. 이후 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하고 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 2023년 2월, 2023년 4월, 2023년 5월, 2023년 7월, 2023년 8월, 2023년 11월에 이어 일곱 차례 연속 기준금리를 동결하였으며, 2024년에도 1월, 2월까, 4월까지 10회 연속 금리 동결을 하여 증권신고서 제출일 현재 한국의 기준금리는 3.50%p.입니다.
한국은행은 2021년 5월 0.50%에서 2023년 1월 3.50%까지 기준금리 인상을 결정하였고 이는 2024년 4월까지 지속되고 있습니다. 미국 연준이 금리 인하에 대하여 신중한 태도를 보이면서 연내 금리 인하 가능성이 낮을 것으로 예상되며 러시아-우크라이나 전쟁 및 이스라엘-하마스 전쟁 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존합니다. 향후 기준금리 변동으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국고채 2년물 및 3년물 금리 추이]

(단위 : %)

일자
국고채 2년
국고채 3년

2020/03/31
1.057
1.070

2020/06/30
0.790
0.845

2020/09/29
0.781
0.842

2020/12/31
0.886
0.970

2021/03/31
0.915
1.127

2021/06/30
1.299
1.452

2021/09/30
1.443
1.590

2021/12/31
1.672
1.795

2022/03/31
2.351
2.662

2022/06/30
3.542
3.553

2022/09/30
4.183
4.185

2022/12/30
3.788
3.725

2023/03/31
3.338
3.290

2023/06/30
3.710
3.656

2023/09/27
3.858
3.875

2023/12/29
3.241
3.145

2024/03/29
3.360
3.319

2024/06/21(증권신고서 제출 전일)
3.230
3.160

출처 : 금융투자협회 채권정보센터

바-4. 금융투자회사의 대형화에 따른 위험정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 가능성이 존재
하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[ 초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약 ]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원 - 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매 매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용 - 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통 합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설 한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리 - 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성 - 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제 - 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용 - 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정 * 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등 (부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외 (부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등 을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분 * PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입 - 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시 - 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과 * ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별 유보금을 우선하여 충당3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전 체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화 가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손 실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월), 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가받았습니다.

종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

바-5. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단
되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.
금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높혀 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니 다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 2014년 10월 증권사 NCR 제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 금융위원회는 새로 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하였습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주1) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

금융투자업 레버리지비율은 2019년말 681.79%에서 2020년말까지 692.36%를 기록하며 꾸준히 증가하였습니다. 이는 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인합니다. 한편 2021년 이후 고물가로 인해 긴축정책으로 전환됨에 따라 레버리지비율은 지속적으로 감소하였습니다. 이러한 고금리 기조속에서 2023년말 기준 레버리지비율은 646.04%를 기록하였습니다. 이처럼 향후 증권사들은 국내외 경기상황 등에 따라 레버리지 비율을 적절히 관리하고 있으며 이를 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절하면서 영업력과 수익성에 변동이 발생할 가능성이 있습니다.

[금융투자업 레버리지비율 추이]

(단위: 백만원)

항목
2023년
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

총자산
544,722,450
491,674,126
487,105,822
463,693,580
415,898,274

자기자본
84,317,039
79,402,251
76,617,031
66,972,805
61,000,868

레버리지비율
646.04
619.22
635.77
692.36
681.79

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준주2) 레버리지비율: 총자산/자기자본 X 100

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히, 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한, 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A 중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

출처 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

또한, 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다.이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있습니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

출처 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화로 인해, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

■키움저축은행, 키움YES저축은행 (저축은행업)

사. 저축은행의 정책변화 관련 위험
국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2023년말 기준 79개 회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융당국의 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수있으며, 사업 영위에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 경기 개선 지연과 부동산 경기 침체로 인해 2011년부터 2013년까지 3년에 걸쳐 30여개의 저축은행에 대해 영업정지 조치가 취해지며 저축은행 수는 2010년 말 105개에서

2023년말 기준 79개로 축소되었습니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2022년 1분기말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출 부문의 자산성장이 주로 부동산관련업 대출에 의해 견인된 것으로 파악되며, 이에 따라 관련 비중도 다시 상승하는 모습을 나타내고 있습니다. 특히 고위험 자산군으로 분류 되는 부동산 PF대출이 부동산관련업대출 증가분의 상당부분을 차지하고 있어, 기업대출규모 확대에 수반하여 신용위험이 상승하고 있는 것으로 판단됩니다.또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. 또한, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 등이 발생할 경우 부동산 관련 대출 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.이러한 저축은행의 구조조정이 마무리 단계에 들어서면서 2016년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 현금 및 예치금 및 대출채권을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 최근 금융감독당국의 중금리 신용대출 활성화 정책과 같은 서민금융 우호 정책에 힘입어 2021년말 국내 저축은행의 대출채권의 규모는 2020년말 대비 30.0% 증가한 96.7조원으로 크게 증가하였습니다
. 코로나19 사태로 자금 유동성이 확대되며 타 업권에서 유입된 차주들이 증가하며 2021년 중 외형이 확대된 것으로 판단됩니다. 또한, 2022년말 기준 대출채권의 규모는 110.2조원을 기록하며 2021년말 대비 14.05% 증가하였습니다.
다만 2023년 기준 대출채권 규모는 98.2조원을 기록하며 2022년말 대비 소폭 감소하였습니다. 타 금융권의 조달상황이나 대출기조가 변경될 경우 외형이 재차 감소할 여지가 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위 : 백만원)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

현금 및 예치금
6,422,377
8,489,040
10,154,060
11,693,696
13,003,318
17,236,033
14,828,624

유가증권
1,597,782
1,816,749
2,176,076
3,139,895
4,877,984
6,685,538
8,201,388

대출채권
49,119,586
56,729,118
62,362,756
74,343,901
96,659,679
110,238,477
98,187,222

유형자산
836,076
807,436
843,667
935,958
1,231,496
1,340,067
1,646,490

기타자산
1,720,410
1,672,091
1,622,958
1,886,311
2,491,075
3,087,713
3,724,811

합계
59,696,231
69,514,434
77,159,517
91,999,761
118,263,552
138,587,828
126,588,535

주) 항목별 구성은 다음과 같습니다.- 현금 및 예치금: 현금, 외국통화, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)- 유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등- 대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등- 유형자산: 토지, 건물, 동산 등- 기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 계

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상됩니다.또한 금융당국에서는 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하('16.3월 27.9% → '18.2월 24.0%, '21.7월 20%) 등으로 저축은행 가계신용대출 금리는 지속적으로 하락추세에 있습니다. 2021년 4월 26일에는 법정최고금리 인하 후속조치의 일환으로,「중금리대출 제도개선방안」을 발표했습니다. 주요 내용으로는 고금리대출(기존 20% 이상 대출)에 적용되던 예대율 산정시 불이익 조치, 충당금 추가적립 조치 등을 폐지하여 적극적인 저신용차주 흡수를 유도하는 한편, 중개수수수료 등 대출원가 분석을 통해 합리적 금리 산정을 유도하여 중·저신용층의 대출금리 인하를 유도하는 것입니다. 또한 저축은행은 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을 총 신용공여액의 일정 비율(30∼50%) 이상 유지하도록 규제받고 있는데, 중금리 사업자대출 공급액에 대해서도 영업구역내 대출액에 130%로 가중 반영하도록 규제 인센티브를 확대하였습니다. 2021년 5월 17일에는 「중금리대출 제도개선방안」에 대한 후속조치로 상호저축은행업ㆍ여신전문금융업ㆍ상호금융업감독규정 개정안 입법을 예고하였습니다.

[저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중]

구 분
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말

신규취급 평균금리(%)
22.6
19.3
18.0
17.0

신규취급 고금리비중(%)
67.9
45.2
26.9
18.6

앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중 등을 낮추기 위한 규제 가능성이 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

■키움투자자산운용(집합투자업)

아. 자산운용업계의 경쟁 과열에 따른 수익성 악화 위험
국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다.
자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.
투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁받은 장/단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다.국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
2023년 말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,605.4조원으로 2022년 말 대비 약 150조원(10.82%) 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]

(단위 : 억원)

구분
증권
단기금융
파생형
부동산
실물
특별자산
혼합자산
기관전용 사모펀드
투자일임기타
합계
전년대비

주식
혼합주식
혼합채권
채권
투자계약
재간접

2023년
2,484,020
170,627
263,518
5,837,386
20
911,575
1,726,418
710,070
1,757,375
-
1,555,965
597,408
33,158
6,294
16,053,833
1,554,639

2022년
2,085,532
162,441
386,544
5,352,908
65
773,801
1,533,453
543,721
1,612,856
-
1,373,609
618,710
30,633
11,554
14,485,827
(176,018)

2021년
2,591,130
194,532
343,160
5,727,623
63
777,329
1,359,900
561,407
1,372,859
-
1,197,881
502,450
27,344
6,167
14,661,845
1,359,239

2020년
2,387,612
177,403
271,677
5,367,319
77
609,729
1,263,214
576,300
1,157,466
-
1,069,198
364,949
28,404
29,258
13,302,606
1,052,096

2019년
2,103,444
157,226
260,051
5,219,722
93
462,832
1,055,882
593,320
1,035,895
-
927,137
387,360
27,876
19,672
12,250,510
1,563,766

2018년
1,850,176
145,333
269,795
4,853,834
51
341,434
902,746
541,037
802,597
-
704,384
233,353
28,652
13,352
10,686,744
369,744

2017년
2,089,983
146,057
292,571
4,574,102
-
324,680
979,627
524,709
646,803
-
575,610
121,357
22,694
18,807
10,317,000
782,596

2016년
1,659,006
123,189
324,740
4,631,071
-
232,138
1,049,955
431,694
516,399
-
478,854
49,511
27,760
10,087
9,534,404
799,619

2015년
1,672,096
122,327
365,944
4,253,210
-
188,033
940,727
364,139
359,079
-
398,105
21,773
39,994
9,358
8,734,785
1,520,173

2014년
1,557,280
133,700
322,844
3,151,770
-
170,813
832,339
390,443
297,413
-
311,518
-
32,191
14,301
7,214,612
585,357

출처 : 금융투자협회

자산운용사의 운용자산은 2023년말 기준 1,605조원으로 2022년 1,449조원 대비 155조원(10.8%) 증가하였습니다
.

한편, 펀드의 평균운용보수율은 2017년 이후 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보였습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 하지만, 2020년 및 2021년 정부 정책에 기반한 유동성 확대에 따른 시장 활성화에 힘입어 주식형펀드의 운용보수를 중심으로 다시 증가하기 시작하였으나, 2022년 상반기에는 재차 감소 추세로 돌아서 2023년 말 기준 평균 운용보수율은 0.325%를 기록하였습니다. 금리인상 등 시장 불확실성이 본격화 되었던 전년 대비 금융시장이 다소 호전되어 수익성 지표도 일부 개선되었지만, 금융시장의 호전이 운용사 영업실적의 실질적 개선으로 이어지지 못한 것에 기인합니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위 : %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2023년말
0.377
0.521
0.321
0.080
0.325

2022년말
0.397
0.541
0.329
0.093
0.340

2021년말
0.420
0.557
0.344
0.108
0.357

2020년말
0.435
0.556
0.322
0.121
0.358

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

출처 : 금융투자협회

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 5월발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다.

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2023년말 기준 국내 자산운용사는 461개로 2016년말 165개 대비 약 179% 증가했습니다. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

국내 자산운용사수
165개
215개
243개
292개
326개
348개
437개
461개

출처 : 금융통계정보시스템

자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업 내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

※ 당사는 소프트웨어 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등을 주된 사업목적으로 하는 IT서비스 회사이나 연결재무정보에 있어 당사의 주요자회사인 키움증권의 비중이 절대적인 편으로, 별도기준의 손익현황과 연결기준의 손익현황의 차이가 크고 금융사-비금융사의 차이로 인해 비교가 다소 어렵습니다. 따라서 회사위험 기술시 보다 적합할 것으로 여겨지는 회계기준을 중심으로 제시하거나 두 기준 모두 제시하고 주석에 기준을 명시하였습니다. 당사의 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. [지배회사 및 종속회사 사업부문별 현황 요약]

업종
사업부문
구분
회사명
주요 사업내용

제조 서비스업
시스템구축
국내
㈜다우기술 ㈜키다리스타 한국정보인증㈜ (상장) ㈜와이즈버즈 (상장) 에스지서비스㈜ ㈜디지털존 애드이피션시
소프트웨어 개발 및 판매, 시스템 구축 용역 및 인터넷 서비스 제공 인증보안사업 광고사업 인증서 고객문의 및 신청서 접수 등 전자문서솔루션사업 광고대행

해외
다우재팬 다우홍콩 다우키움이노베이션 WISEBIRDS JAPAN CO LTD
소프트웨어 개발 및 판매 온라인광고 대행

건물관리
국내
㈜키움이앤에스
빌딩관리, 부동산컨설팅 등

해외
다우(대련)과기개발유한공사 대련다우기업관리복무유한공사
해외 건물관리 및 부동산컨설팅

금융업
금융부문
국내
키움증권㈜ (상장) 키움인베스트먼트㈜ 키움투자자산운용㈜ ㈜키움저축은행 ㈜키움예스저축은행 키움프라이빗에쿼티㈜ 키움캐피탈㈜ 키움에프앤아이㈜
국내 주식 및 파생상품 거래서비스 벤처창업투자 전문 서비스 투자 자문 및 종합자산운용서비스, 상호저축은행업 상호저축은행업 전문사모집합투자업 여신금융업 NPL 투자관리업

해외
키움증권 인도네시아 키움자산운용 인도네시아 Kiwoom Hong Kong Limited Kiwoom Singapore Pte. Ltd. Kiwoom BVI One Limited Kiwoom BVI Two Limited Kiwoom BVI Three Limited
해외 현지 증권 및 자산운용서비스 해외 현지 투자목적회사

자료: 당사 정기보고서 주) 연결대상 종속회사 중 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 수익증권 등은 제외함

당사의 주요 제품 및 서비스 현황, 매출액과 그 비중은 아래와 같습니다. [주요 제품, 서비스 현황 및 매출액]

(단위: 백만원, %)

사업부
부문
주요제품
2024년 1분기
2023년 연간
2022년 연간

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

비금융사업부
시스템구축본부
SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC, 인증보안사업 등
103,163
3.79%
387,831
3.93%
349,620
3.80%

건물관리본부
빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등
5,802
0.21%
19,690
0.20%
18,660
0.20%

비금융사업부 합계
108,965
4.00%
407,521
4.13%
368,280
4.00%

금융사업부
홀세일총괄본부
주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등
1,549,156
56.89%
6,440,324
65.35%
5,124,889
55.64%

IB사업본부
IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및 ABS의 발행 등
62,390
2.29%
153,378
1.56%
166,906
1.81%

투자운용본부
메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등
60,866
2.24%
198,246
2.01%
157,745
1.71%

리테일총괄본부
증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등
694,160
25.49%
1,796,709
18.23%
2,582,111
28.03%

기타
자산운용, 저축은행 등
286,886
10.54%
1,026,787
10.42%
909,916
9.88%

금융사업부 합계
2,653,458
97.45%
9,615,444
97.57%
8,941,567
97.08%

조정
연결조정
-
-39,579
-1.45%
-167,823
-1.70%
-99,237
-1.08%

전체 합계
2,722,844
100.00%
9,855,142
100.00%
9,210,610
100.00%

자료 : 당사 정기보고서

가. 당사의 손익 변화와 관련된 위험
당사의 연결기준 실적은
대부분 주요 종속회사인 키움증권의 실적과 높은 연관성을 보이고 있습니다.
당사는 2024년 1분기말 연결기준 영업이익 3,593억원, 당기순이익 2,550억원을 기록하여 전년 동기 대비 각각 462억원(11.4% 감소), 449억원(15.0% 감소)씩 감소하였습니다. 2023년부터 금리 등 금융시장 변동성이 다소 안정화되면서 채권 등 유가증권 평가이익 및 운용수익이 크게 증가하였고, 증시 거래대금이 회복됨에 따라 동사의 이익규모는 우수한 수준을 유지하고 있습니다. 개인투자자들의 주식시장 유입 및 높은 거래회전율이 유지되고 있어 개인고객 대상 온라인 위탁매매부문에서 차별화된 시장지위를 가지고 있는 키움증권의 양호한 영업실적이 지속될 것으로 기대되나,
실물경기 침체 및 금융시장 경색 시 주요 종속회사인 키움증권의 실적이 변동되며, 이에 따라 당사의 연결기준 손익 또한 불확실성
을 지니고 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 다우키움그룹의 IT서비스를 담당하고 있는 회사로 당사의 연결실적은 IT서비스 관련 실적과 자회사들(키움증권 및 금융자회사, 키움이앤에스, 한국정보인증 등)의 실적에 연동해서 산출되고 있습니다. 다우키움그룹의 2024년 06월 21일 기준 계열회사 현황은 아래와 같습니다.

[다우키움그룹 계열회사 현황]

구 분
회 사 수
구분
회 사 명
업 종

상 장
7
1
㈜다우데이타
소프트웨어개발, 유통 외

2
㈜다우기술
소프트웨어개발 외

3
㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
콘텐츠 제작 및 유통

4
㈜사람인
인터넷을 통한 구인 구직사업

5
한국정보인증㈜
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증

6
키움증권㈜
온라인증권거래 외

7
㈜와이즈버즈
온라인광고대행

비 상 장
83
8
㈜이머니
금융정보제공업

9
㈜키움이앤에스
부동산개발 및 컨설팅

10
㈜이매진스
디지털 콘텐츠 제작 및 공급

11
키움에셋플래너㈜
보험대리업

12
키움인베스트먼트㈜
창업중소기업투자

13
키움투자자산운용㈜
집합투자업

14
㈜키움저축은행
상호저축은행업

15
㈜키움예스저축은행
상호저축은행업

16
㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
SNG 게임개발 및 판매

17
㈜레진엔터테인먼트
콘텐츠 제작 및 유통

18
에스지서비스㈜
콜마케팅, 인증서 신청서 접수 등

19
키움프라이빗에쿼티㈜
전문사모집합투자업

20
㈜게티이미지코리아
디지털콘텐츠 제작 및 공급

21
키움캐피탈㈜
여신금융업

22
키움에프앤아이㈜
NPL투자관리업

23
키움평택피에프브이㈜
부동산업

24
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
금융업 (사모투자전문업)

25
한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
금융업 (사모투자전문업)

26
키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
금융업 (투자자산운용)

27
키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

28
키움시리우스사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

29
스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

30
키움크리스제일호사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

31
키움크리스제일호투자목적회사㈜
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

32
키움크리스제이호사모투자합자회사
금융업(기관전용 사모집합투자기구)

33
키움푸드테크사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

34
비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
금융업(기관전용 사모집합투자기구)

35
케이디비키움테크그로스사모투자합자회사
금융업(기관전용 사모집합투자기구)

36
키움히어로제4호사모투자합자회사
금융업(경영참여형 사모집합투자기구)

37
글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
금융업 (사모투자전문업)

38
케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사
금융업 (사모투자전문업)

39
케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자합자회사
금융업 (사모투자전문업)

40
DELITOON SAS
웹툰 플랫폼

41
Lezhin Entertainment, LLC
웹툰 플랫폼

42
Lezhin Entertainment, Corp
웹툰 플랫폼

43
Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.
전자상거래

44
Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
전자상거래

45
키움증권 인도네시아
증권업

46
키움자산운용 인도네시아
집합투자업

47
다우홍콩유한회사
IT서비스ㆍ투자 등

48
다우(대련)과기개발유한공사
SW 연구 및 개발, IT 아웃소싱, 부동산컨설팅

49
대련다우기업관리복무유한공사
건물관리업

50
다우재팬
소프트웨어 개발 및 판매

51
다우베트남(유)
투자 컨설팅, 소프트웨어 솔루션 컨설팅

52
㈜사람인에이치에스
아웃소싱 서비스, 채용대행

53
Kiwoom Hong Kong Limited
투자 등

54
Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
투자 등

55
Kiwoom BVI One Limited
투자 등

56
Kiwoom BVI Two Limited
투자 등

57
Kiwoom BVI Three Limited
투자 등

58
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
금융업

59
DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
소프트웨어 개발 및 유통

60
코파칠레태양광유한회사
금융업 (투자목적회사)

61
한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
금융업 (투자목적회사)

62
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
금융업 (투자목적회사)

63
키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
부동산업

64
키움곤지암일반사모부동산투자회사
부동산업

65
COPA US 2nd Inc.
발전

66
COPA US LLC
발전

67
RE Holiday Holdings LLC
발전

68
RE Patterson Holdings LLC
발전

69
RE Astoria Holdings LLC
발전

70
RE Astoria LLC
발전

71
RE Pioneer Holdings LLC
발전

72
RE Astoria 2 Holdings LLC
발전

73
RE Astoria 2 LLC
발전

74
RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
발전

75
RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
발전

76
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
발전

77
RE Barren Ridge 1 LLC
발전

78
RE Astoria 2 LandCo LLC
부동산리스업

79
RE Barren Ridge LandCo LLC
부동산리스업

80
COPA Chile Solar SpA
발전

81
COPA Eureka Inc.
셰일가스 미드스트림

82
Hudson Energy NY, LLC
셰일가스 미드스트림

83
SISTA PTE. LTD.
부동산임대업

84
㈜알트탭
정보서비스업

85
KSAAR Fund IC Class H
투자 등

86
Applancer Joint Stock Company
인터넷을 통한 구인 구직사업

87
Wisebirds Japan Inc
온라인광고대행

88
㈜라라잡
데이터베이스 및 온라인정보 제공업

89
VIESTA CO., LTD
부동산임대업

90
㈜애드이피션시
광고대행업, 홍보기획업

자료: 당사 제시

당사의 2024년 1분기말 연결기준 매출의 구성을 살펴보면(연결조정액 제외), 금융부문은 2조 6,535억원으로 전체 매출의 97.45%, 비금융부문의 경우 1,090억원으로 전체 매출의 4.00%을 차지하여 금융부문의 매출이 당사의 대부분을 차지하고 있습니다. 2023년 연간 기준 또한(연결조정액 제외) 금융부문은 9조 6,154억원으로 전체 매출의 97.57%, 비금융부문의 경우 4,075억원으로 전체 매출의 4.13%을 차지하고 있어 여전히 금융부문의 매출이 상당히 중요합니다. 금융부문의 매출은 대부분 증권업을 영위하는 당사의 종속회사 키움증권에서 발생합니다. 키움증권의 홀세일총괄본부, IB사업본부, 투자운용본부, 리테일총괄본부에서 2023년말 기준 8조 5,887억원의 매출을 기록하며 총 매출의 87.15%를, 2024년 1분기말 기준 2조 3,666억원의 매출을 통해 총 매출의 86.92%를 차지하였습니다. 따라서, 당사의 연결기준 실적은 대부분 주요 종속회사인 키움증권의 실적과 높은 연관성을 보이고 있습니다.
당사의 연결기준 실적은 대부분 주요 종속회사인 키움증권의 실적과 높은 연관성을 보이고 있습니다. 당사는 2023년말 연결기준 영업이익 6,399억원, 당기순이익 4,900억원을 기록하여 전년 대비 각각 788억원(전년 동기 대비 10.97% 감소), 1,905억원(전년 동기 대비 28.0% 감소)씩 감소하였습니다. 2023년 이후 국내 양대 증시의 일평균 거래대금이 전년 대비 21.8% 증가하고, 이로 인한 수수료수익의 호조, 금리 인하로 인한 운용 환경이 개선되었으나, 2023년 4분기 주요 종속회사인 키움증권에서 일회성 비용이 발생하여 수익성의 회복이 일부 제한되었습니다. 2023년 키움증권의 리테일부문 영업이익은 2,896억원으로 전년 6,492억원 대비 55.4% 감소하였으며, IB부문 또한 224억원의 영업이익을 기록하여 전년 548억원 대비 59.1%의 이익 감소를 보였습니다. 2024년 1분기 당사의 연결기준 영업이익 및 당기순이익은 각각 3,593억원 및 2,550억원으로 2023년 1분기에 비해 각각 11.4% 및 15.0% 감소하였습니다. 2023년부터 금리 등 금융시장 변동성이 다소 안정화되면서 채권 등 유가증권의 평가이익 등 운용수익이 크게 증가하였고, 증시 거래대금이 회복됨에 따라 동사의 이익규모는 우수한 수준을 유지하고 있습니다.
그러나 개인투자자의 매매거래 감소 등 주식시장 탄력 둔화, 실물경기 침체 및 금융시장 경색 등이 발생할 경우 주요 종속회사인 키움증권의 실적이 변동되며, 이에 따라 당사의 연결기준 손익 또한 불확실성을 지니고 있음을 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[다우기술 연결기준 주요 실적]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액(수익)
2,722,844
3,150,650
9,855,142
9,210,610
6,086,980

-비금융부문
108,965
99,647
407,521
368,280
300,316

-금융부문
2,653,458
3,086,957
9,615,444
8,941,567
5,923,299

-연결조정
-39,579
-35,953
-167,823
-99,237
-136,635

매출원가
2,197,792
2,595,996
8,625,639
7,903,903
4,240,483

매출총이익
525,051
554,654
1,229,503
1,306,707
1,846,498

매출총이익률
19.28%
17.60%
12.48%
14.19%
30.34%

영업이익
359,288
405,473
639,880
718,687
1,257,234

영업이익률
13.20%
12.87%
6.49%
7.80%
20.65%

당기순이익
254,973
299,835
490,016
680,524
914,189

당기순이익률
9.36%
9.52%
4.97%
7.39%
15.02%

자료: 당사 정기보고서

당사의 2023년말 별도기준 매출액(수익)은 2,946억원, 영업이익은 565억원, 당기순이익은 930억원으로 전년 대비 각각 2.26% 감소, 6.09%, 24.91% 증가하였습니다. 2024년 1분기말 별도기준 당사의 매출액(수익)은 757억원으로 전년 동기 대비 1.49% 증가하였습니다. 2024년 1분기말 영업이익은 162억원, 당기순이익은 485억원으로 전년 동기 대비 각각 1.62%, 4.05% 증가하였고, 영업이익률 및 당기순이익률 역시 각각 21.36%, 64.11%로 전년 동기 대비 상승하였습니다. 당사의 ITS부문(IT서비스, 시스템 유지관리)이 키움증권 등 계열의 IT 시스템 유지관리 서비스를 수행하며 매우 우수한 영업수익성을 보이고 있으며, 서비스부문(인터넷 대량 문자서비스 등) 또한 수위권의 경쟁지위에 기반하여 우수한 수익성을 시현하고 있습니다. 이에 전사기준 영업이익률은 2021년부터 2023년까지 평균 17.9%를 유지하고 있습니다.

[다우기술 별도기준 주요 실적]

(단위: 백만원)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액
75,713
74,604
294,607
301,413
272,897

매출원가
50,996
51,621
208,004
222,794
202,878

매출총이익
24,718
22,983
86,603
78,619
70,019

매출총이익률
32.65%
30.81%
29.40%
26.08%
25.66%

영업이익
16,169
15,912
56,545
53,298
46,220

영업이익률
21.36%
21.33%
19.19%
17.68%
16.94%

당기순이익
48,543
46,654
93,046
74,492
61,403

당기순이익률
64.11%
62.54%
31.58%
24.71%
22.50%

자료: 당사 정기보고서

당사의 Service 및 Biz Application 부문은 인터넷 대량 문자, 알림톡 서비스 '뿌리오', 그룹웨어, 경리회계 소프트웨어 등의 사업을 영위하고 있으며, 지속적인 성장세로 회사의 매출안정성을 제고하는 요인으로 작용하고 있습니다. Service 부문에서 매출액 비중이 가장 높은 '뿌리오'는 코로나19 이후 비대면 마케팅이 활성화되면서 문자, 알림톡 발송량의 지속적 증가로 수익성이 증대되었으며, 당사가 알림톡 공식 딜러사로서 문자메세지와 알림톡 영업을 함께하고 있습니다. Service 부문의 2023년말 기준 매출액은 1,762억원, 영업이익은 200억원을 기록하였으며, 2024년 1분기 기준 매출 437억원, 영업이익 44억원을 달성하였는데, 이는 전년 동기 대비 각각 1.13% 및 5.5% 감소한 수치입니다. 최근 매출이 소폭 감소하였으나, 우수한 성장성의 대외 사업을 통해 매출 변동성에 대응할 수 있을 것으로 전망됩니다.

ITS 부문은 키움증권을 비롯한 계열업무를 통하여 안정적인 수익성을 유지하고 있습니다. 당사 ITS부문의 매출액은 2023년말 기준 970억원, 영업이익은 293억원이며, 2024년 1분기말 기준 매출액은 266억원, 영업이익 86억원으로 전년 동기 대비 각각 5.6% 및 4.7% 증가하였습니다. 또한 연결 영업이익의 약 90%를 차지하는 키움증권의 경우 2023년 상반기부터 금융시장의 변동성이 다소 안정화되면서 업황이 개선되는 가운데 추가 서버 및 시스템 투자가 가능한 점이 당사의 별도 영업이익 증가 유인으로 작용하였습니다.

한편, Biz Application 부문의 경우 2023년 기준 매출액 214억원, 2024년 1분기 기준 매출액 54억원으로 전년 동기 대비 4.5% 증가하였으며, 영업이익은 2023년 기준 39억원, 2024년 1분기 기준 약 8억원으로 전년 동기 대비 약 10.8% 감소하였습니다

[다우기술 별도기준 부문별 매출/영업이익]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

Service 부문

- 매출액
43,723
44,256
176,240
188,652
178,677

- 영업이익
4,378
4,632
19,962
22,024
21,113

ITS 부문

- 매출액
26,609
25,197
97,012
94,217
78,992

- 영업이익
8,593
8,208
29,334
26,064
21,360

Biz Application 부문

- 매출액
5,382
5,151
21,355
18,545
15,228

- 영업이익
794
890
3,852
2,778
1,213

기타(IFRS조정)

- 영업이익
2,404
2,181

3,398

2,432
2,533

자료: 당사 제시 주) Service(인터넷 문자 및 사방넷 등), ITS(키움증권 IT Outsourcing, IDC 등), Biz(Daou Office 등 그룹웨어 서비스)

상기와 같이 당사의 별도기준 부문별 실적은 전년 동기 대비 비교적 성장한 모습을 보이고 있으나, 당사 업종의 특성상 지속적인 투자와 신규사업 발굴은 필수적인 요소이기 때문에 향후 외형확대 또는 신사업 진출로 인하여 당사 별도기준 수익성이 악화될 수 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.

당사의 사업 포트폴리오는 비교적 다양한 편이며, 최근 3개년 별도기준 당사의 연간 영업이익 규모는 460억원~560억원 규모를 유지하고 있습니다. 매출총이익 규모도 연간 700억원~860억원 규모를 보이는 등 개별 부문 시황 변화에 따른 변동성은 크지 않은 수준이며, 매출총이익률과 영업이익률 모두 개선되는 양상입니다. 2024년 1분기 기준 당사의 별도기준 당기순이익은 꾸준한 투자주식의 배당금 수익(210억원)에 기인하여 485억원의 양호한 실적을 기록하였습니다. 다만, 향후 예측할 수 없는 국내외 상황의 변동이 발생할 경우 실물경제에 부정적 영향이 발생할 수 있으며, 이에 당사의 매출 규모 및 수익성 또한 축소될 수 있는 점을 참고하여 주시기 바랍니다.

나. 당사 차입금 등 부채비율과 관련한 위험
당사의
2024년 1분기말 별도기준 부채비율은 65.59%를 기록, 2023년말 63.46% 대비 소폭 증가하였습니다
.
당사의 별도기준 총 차입금은 2024년 1분기말 약 3,369억원 규모로 2023년 3,364억원과 비교하여 소폭 증가한 모습을 보이고 있습니다. 또한 차입금의존도는 2023년말 29.64%과 비슷한 28.57%를 보이고 있습니다.
이는 2022년 판교 다우키움 그룹 사옥 건설 및 죽전CDC(클라우드데이터센터) 공사 관련 투자비용 및 계열사 출자 등으로 자금소요가 확대되었기 때문입니다. 2024년 1분기 기준 차입금의 구성으로는 단기성 차입금이 약 3,057억원, 장기성 차입금이 약 313억원으로 약 90% 가량을 단기성 차입금으로 조달하고 있으나, 영업부문의 현금창출력 및 배당금수익, 보유 투자 지분 및 금융자산의 가치 등을 감안할 때 재무안정성은 양호한 수준에서 유지될 전망입니다.
금번 회사채 발행 및 추가 투자 계획 등으로 인하여 차입금 규모가 확대될 수 있으나, 당사의 보유 현금성자산 및 안정적인 영업수익 창출능력 등을 고려할 때 재무안정성은 현 수준을 유지할 것으로 판단
됩니다. 다만,
향후 운전자본관리의 어려움 또는 키움증권의 실적악화로 인한 재무상태 악화가 발생할 경우 당사 연결 재무실적에 큰 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

당사의 2024년 1분기말 별도기준 부채비율은 65.59%를 기록, 2023년말 63.46% 대비 소폭 증가하였습니다. 2020년 및 2021년 부채비율은 75.30%와 76.34%로, 2020년 들어 부채비율이 다소 증가한 모습을 보이는데, 이는 2020년 외상대를 위한 운영자금 및 제2판교 사옥 건설을 위해 발행한 1,500억원의 회사채로 인한 것입니다. 그럼에도 당사의 별도 기준 부채비율은 100% 미만으로 당사의 재무안정성은 양호한 것으로 판단됩니다.

[다우기술 별도기준 재무상태]

(단위: 백만원)

구분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년
2020년

총자산
1,179,438
1,134,956
1,139,874
1,052,107
973,712

총부채
467,154
440,633
508,963
455,471
418,240

자본
712,284
694,324
630,911
596,636
555,472

현금성자산 등
217,654
212,326
251,552
273,268
287,260

차입금(단기)
305,676
305,402
205,764
16,075
165,935

- 단기차입금
304,448
304,396
204,332
15,000
164,893

- 유동성장기부채
1,228
1,006
1,432
1,075
1,042

차입금(장기)
31,265
31,032
181,433
331,906
153,146

- 사채
1,265
1,032
1,743
2,798
3,725

- 장기차입금 등
30,000
30,000
179,690
329,108
149,421

총 차입금
336,941
336,434
387,197
347,981
319,081

순 차입금
119,287
124,108
135,645
74,713
31,821

차입금의존도
28.57%
29.64%
33.97%
33.07%
32.80%

부채비율
65.59%
63.46%
80.67%
76.34%
75.30%

자료: 당사 정기보고서

당사의 별도기준 총 차입금은 2024년 1분기말 약 3,369억원 규모로 2023년 3,364억원과 비교하여 소폭 증가한 모습을 보이고 있습니다. 또한 차입금의존도는 2023년말 29.64%과 비슷한 28.57%를 보이고 있는데, 이는 2022~2023년 판교 다우키움 그룹 사옥 건설 및 죽전CDC(클라우드데이터센터) 공사 관련 투자비용 및 계열사 출자 등으로 자금소요가 확대되었기 때문입니다. 2024년 1분기 기준 차입금의 구성으로는 단기성 차입금이 약 3,057억원, 장기성 차입금이 약 313억원으로 약 90% 가량을 단기성 차입금으로 조달하고 있으나, 영업부문의 현금창출력 및 배당금수익, 보유 투자 지분 및 금융자산의 가치 등을 감안할 때 재무안정성은 양호한 수준에서 유지될 전망입니다. 당사의 차입금 상세 내역은 아래와 같습니다.

[다우기술 별도기준 단기차입금 상세내역]

(단위: 천원)

차입처
차입금의 종류
당분기말 현재 연이자율(%)
만기일
금 액

2024.06.21
2023년 말

운영자금
한국산업은행
4.25
2025.03.29
10,000,000
10,000,000

운영자금
(주)신한은행
4.32
2025.05.21
5,000,000
5,000,000

운영자금
(주)신한은행
4.33
2025.05.17
10,000,000
10,000,000

운영자금
(주)우리은행
4.22
2025.05.20
20,000,000
20,000,000

운영자금
(주)국민은행
4.11
2025.06.17
29,500,000
29,500,000

시설자금
(주)하나은행
4.151
2025.06.02
20,000,000
20,000,000

운영자금
(주)하나은행
5.22
2024.11.11
10,000,000
10,000,000

운영자금
(주)국민은행
5.24
2024.10.27
10,000,000
10,000,000

운영자금
(주)국민은행
5.24
2024.10.27
40,000,000
40,000,000

시설자금
한국산업은행
2.75
2031.12.07
30,000,000
30,000,000

합 계
184,500,000
184,500,000

자료: 당사 제공

[다우기술 별도기준 사채 상세내역]

(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
이자율(%)
당분기말
전기말

제5회 무보증사채
2021.07.05
2024.07.05
2.175
150,000,000
150,000,000

소 계
150,000,000
150,000,000

사채할인발행차금
(51,761)
(103,989)

유동성대체
(149,948,239)
(149,896,011)

차감후잔액
-
-

자료: 당사 2024년 1분기 보고서

당사의 2024년 1분기말 별도 기준 사채는 제5회 무보증 공모사채입니다. 금번 회사채 발행 및 추가 투자 계획 등으로 인하여 차입금 규모가 확대될 수 있으나, 당사의 보유 현금성자산 및 안정적인 영업수익 창출능력 등을 고려할 때 재무안정성은 현 수준을 유지할 것으로 판단됩니다.

[다우기술 연결기준 재무상태]

(단위: 백만원)

구분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년
2020년

총자산
53,662,184
53,342,459
49,260,009
46,322,446
38,622,233

총부채
47,946,525
47,791,926
44,071,596
41,705,977
35,377,056

순자산
5,715,659
5,550,533
5,188,413
4,616,469
3,245,177

부채비율
838.9%
861.0%
849.4%
903.4%
1,090.1%

자료: 당사 2024년 1분기 보고서

당사의 2024년 1분기말 연결기준 부채비율은 838.9%로 별도기준 대비 매우 높은 편이나 이는 당사의 연결자산의 대부분을 차지하는 금융회사인 키움증권의 레버리지율이 높은 특징 때문입니다. 또한 당사와 같은 제조/서비스업 회사와 키움증권과 같은 금융회사의 영업, 재무적 특징이 확연히 차이나기 때문에 두 재무 정보를 혼합한 당사 연결기준 재무안정성 지표는 타사와의 비교가 어려운 편입니다. 한편, 당사의 2024년 1분기말 연결기준 차입금의 상세내역은 아래와 같습니다. 연결기준에서도 단기차입금의 비중이 높은 이유는 키움증권의 증금차입금, 환매조건부매도 등 영업상 단기성 자금조달이 많기 때문입니다.

[다우기술 연결기준 장˙단기차입금 내역]

(단위: 천원)

구 분
2024년 1분기말
2023년말

시설 및 운영자금 등
225,059,708
197,068,955

회사채
175,570,765
149,896,011

차감 : 유동부채
(342,573,717)
(316,796,011)

합 계
58,056,756
30,168,955

자료: 당사 2024년 1분기 보고서

[다우기술 연결기준 시설 및 운영자금 내역]

(단위: 천원)

차입처
차입금의 종류
당분기말 현재 연이자율(%)
금 액

당분기말
전기말

한국산업은행 외
운영자금
4.43 ~ 7.00
175,059,708
147,068,955

우리은행 외
시설자금
2.75 ~ 4.66
50,000,000
50,000,000

합 계
225,059,708
197,068,955

자료: 당사 2024년 1분기 보고서

[다우기술 연결기준 콜머니 내역]

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

한국투자신탁운용 외
3.59 ~ 3.75
450,000,000
450,000,000

자료: 당사 2024년 1분기 보고서

[다우기술 연결기준 증금 및 은행차입금 내역]

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
3.99
1,802,992,533
1,500,816,771

기타증금차입금
한국증권금융
2.28 ~ 5.36
287,000,000
357,000,000

은행차입금
산업은행 외
4.74 ~ 7.34
339,071,950
362,900,000

합 계
2,429,064,483
2,220,716,771

자료: 당사 2024년 1분기 보고서

[다우기술 연결기준 환매조건부매도 내역]

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

대고객
-
3.30 ~ 3.50
2,484,365,848
2,012,832,280

대기관
하나은행 외
3.62
6,167,187,742
7,825,214,422

합 계
8,651,553,590
9,838,046,702

자료: 당사 2024년 1분기 보고서

[다우기술 연결기준 전자단기사채 내역]

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)(*1)
당분기말
전기말

부국증권 외
3.79 ~ 5.70
2,344,474,677
1,713,470,699

자료:
당사 2024년 1분기 보고서

주1)
매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용

[다우기술 연결기준 회사채 및 전환사채 내역]

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
당분기말
전기말

공모사채
2.62 ~ 7.19
2,101,000,000
1,928,000,000

사모사채
3.48 ~ 7.07
344,400,000
301,500,000

후순위사채
4.00
90,000,000
90,000,000

외화사채
4.52 ~ 5.50
53,861,481
51,574,542

소 계
2,589,261,481
2,371,074,542

사채발행차금
(2,939,015)
(2,868,622)

합 계
2,586,322,466
2,368,205,920

자료: 당사 2024년 1분기 보고서

한편, 향후 영업으로 인한 현금유입이 급격히 감소하거나 운전자본관리에 어려움이 있을 경우 당사의 재무건정성에 부정적 영향을 미칠 수 있고 키움증권의 실적악화로 인한 재무상태 악화가 발생할 경우 당사 연결 재무실적에 큰 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

다. 별도기준 부문별 실적 변동과 관련한 위험
당사의 별도기준 사업 부문은 크게 Service 부문, ITS 부문, Biz Application 부문으로 나눌 수 있으며, 각 사업부문은 주요 제품 및 서비스에 따라 세분화될 수 있습니다.
당사의 사업 포트폴리오는 비교적 다양한 편이며, 개별 부문 시황 변화에 따른 변동성은 크지 않은 수준을 보이고 있습니다.
당사의 최근 3개년 별도 기준 매출 및 영업이익은 증가세를 보이고 있으며, 영업이익률의 경우 2022년 기준 17.68%에서 2023년 기준 19.19%, 2024년 1분기 기준 21.36%를 기록하는 등 꾸준한 실적을 보이고 있습니다. 다만,
향후 기술 개발 지연에 따른 시장경쟁력 약화 및 그룹사 실적 악화에 따른 IT 서비스 수요 감소 등에 따라 당사 별도 재무실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있음
을 참고하여 주시기 바랍니다.

당사의 별도기준 사업 부문은 크게 Service 부문, ITS 부문, Biz Application 부문으로 나눌 수 있으며, 각 사업부문은 주요 제품 및 서비스에 따라 세분화될 수 있습니다. 당사의 부문별 매출액과 영업이익 현황은 아래와 같습니다.

[다우기술 별도기준 부문별 매출/영업이익]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

Service 부문

- 매출액
43,723
44,256
176,240
188,652
178,677

- 영업이익
4,378
4,632
19,962
22,024
21,113

ITS 부문

- 매출액
26,609
25,197
97,012
94,217
78,992

- 영업이익
8,593
8,208
29,334
26,064
21,360

Biz Application 부문

- 매출액
5,382
5,151
21,355
18,545
15,228

- 영업이익
794
890
3,852
2,778
1,213

기타(IFRS조정)

- 영업이익
2,404
2,181

3,398

2,432
2,533

자료: 당사 제시 주) Service(인터넷 문자 및 사방넷 등), ITS(키움증권 IT Outsourcing, IDC 등), Biz(Daou Office 등 그룹웨어 서비스)

당사 별도기준 매출액 중 가장 높은 비중을 차지하고 있는 Service 부문은 크게 Marketing Platform 부문과 E-Commerce 부문으로 나눌 수 있습니다. 마케팅 플랫폼 부문에서는 ppurio, biz ppurio, enFax, coupop, Call.mix 등의 서비스를 제공하고 있으며, E-Commerce 부문에서는 사방넷 서비스를 제공하고 있습니다. 당사 Service 부문의 주요 사업내용은 아래와 같습니다.

[Service 부문 주요 사업내용]

구분
제품/서비스 명
내용

Marketing Platform
ppurio(뿌리오), Biz ppurio
인터넷을 통한 문자/음성/팩스 메시지 대량 동시 발송 서비스, 카카오 공식 딜러사(정보성 메시지(알림톡) 및 광고성 메시지(친구톡)전송)

enFax
팩스 기계 없이 인터넷을 통해 팩스를 주고 받을 수 있는 웹&모바일 팩스 서비스

coupop
휴대폰 MMS 바코드로 모바일상품권을 보내고 매장에서 실상품으로 교환할 수 있는 서비스

Call.mix
050 전화번호 발급을 통한 마케팅 및 광고효과 측정 서비스

E-Commerce
SABANGNET(사방넷)
온라인 판매자를 위한 자동주문서 수집 및 재고 관리가 포함된 쇼핑몰 통합관리 솔루션

자료: 당사 제시

마케팅 플랫폼 부문에서 대부분의 매출을 차지하고 있는 뿌리오의 경우 B2C문자 과점시장인 업계 내에서 높은 시장점유율을 보이고 있습니다. 당사가 주력하는 서비스 중 기업용 문자메세지 발송서비스인 비즈뿌리오는 기간통신 사업자인 KT와 LG U+에 이어 3위 사업자로 영업을 지속하고 있으며, 웹&모바일 팩스 서비스인 enFax 역시 인터넷 팩스 업계 내에서 수위의 경쟁력을 유지해오고 있습니다. 2020년부터는 코로나19의 영향으로 비대면 마케팅이 활성화됨에 따라 문자, 알림톡 발송량이 지속적으로 증가하였고, 현재는 알림톡 공식 딜러사로서 문자메세지와 알림톡 영업을 함께하고 있습니다.

당사의 마케팅 플랫폼 부문 내 주력서비스인 B2C, B2B 문자서비스가 현재까지 높은 점유율을 바탕으로 지속적인 매출을 발생시켜왔으나, 정부의 스팸문자 규제 강화에 대응하여 자체적인 스팸문자 발송물량 제한 정책 시행에 의해 해당 부문의 매출 성장률은 다소 저하된 상황입니다.
또한, 공격적인 마케팅으로 매출액을 늘릴 경우 광고비 지출, 단가 인하 등으로 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이에 당사는 제2금융권, 대부업체 등 신규 기업고객 수요 창출을 위해 노력하는 한편 B2C 부문도 확대하여 다양한 고객군을 확보하는 등 수요처를 지속적으로 발굴하고 있습니다. 그러나, 대부분의 대기업 및 주요 금융기관 등은 자체적인 시스템을 보유하거나 자회사를 통해 대량문자서비스를 이용하고 있고 카카오톡을 비롯한 모바일 메신저의 보안이 강화될 경우 인터넷 문자에서 모바일 메신저 측으로 수요가 이탈될 수 있어 이 역시 당사에 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점을 참고하시기 바랍니다. 한편, E-Commerce 부문 내 주력 서비스인 사방넷의 경우 2019~2023년 기준 쇼핑몰/판매관리 카테고리 1위 사업자로 서비스를 제공하며 높은 수준의 시장 점유율을 유지하고 있습니다.
당사 별도기준 매출액 중 두번째로 높은 비중을 차지하고 있는 ITS 부문은 크게 IT 아웃소싱, Daou IDC 부문으로 분류할 수 있으며, Biz Application 부문은 GroupWare(Daou office)로 분류할 수 있습니다. 상기 사업부문의 주요 사업내용은 아래와 같습니다.

[ITS, Biz Application 부문 주요 사업내용]

사업부문
구분
내용

ITS부문
IT 아웃소싱
핵심 기술력과 사업 노하우를 기반으로 키움증권 시스템 구축 및 운영 키움투자자산운용, 사람인, 한국정보인증 등 계열사 IT 서비스를 안정적으로 관리 및 운영 태국, 베트남, 인도네시아 등 동남아시아 시장 확장 모색

Daou IDC
최신식 설비와 안정적인 네트워크, 체계적인 관리시스템을 통한 IDC 서비스 서울 중심(마포, 서초) 소재 뛰어난 접근성과 최신식 UPS 도입을 통한 서비스 안전성 향상

Biz Application
GroupWare
협업과 소통 기반 메일, 전자결재, 캘린더, 게시판 등 효율적인 업무관리에 도움을 주는 그룹웨어기업 내 중요 솔루션인 ERP, CRM, HR등 과의 연계 가능 - 클라우드 단독형 : 독립된 클라우드에 다우오피스 설치 (ERP/HR 등 타 서비스와의 연동 및 데이터 이관 가능)- 클라우드 공유형 : 클라우드 공용서버에 다우오피스 설치(합리적인 비용으로 사용 가능)

자료: 당사 제시

사업부문 중 Biz Application 부문의 경우 2018년 IFRS 15호 도입에 따라 일시적으로 매출이 하락한 바 있으나, 이후 양호한 실적을 보이고 있으며 클라우드 고객사의 증가 및 서비스에 대한 이용 확대에 따라 2024년 1분기 기준 8억원의 영업이익을 기록하며 수
익성 회복세에 있습니다.
상기와 같이 당사의 사업 포트폴리오는 비교적 다양한 편이며, 개별 부문 시황 변화에 따른 변동성은 크지 않은 수준을 보이고 있습니다. 당사의 최근 3개년 별도 기준 매출 및 영업이익은 증가세를 보이고 있으며, 영업이익률의 경우 2022년 기준 17.68%에서 2023년 기준 19.19%, 2024년 1분기 기준 21.36%를 기록하는 등 꾸준한 실적을 보이고 있습니다. 다만, 향후 기술 개발 지연에 따른 시장경쟁력 약화 및 그룹사 실적 악화에 따른 IT 서비스 수요 감소 등에 따라 당사 별도 재무실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있음을 참고하여 주시기 바랍니다.

라. 계열회사에 대한 의존도에 따른 위험

당사의 IT 아웃소싱을 중심으로 계열사에 대한 매출이 비교적 많이 발생하고 있습니다. 2024년 1분기 별도기준 매출액 757억원 중 키움증권 및 다우키움그룹 내 계열회사에 대한 매출은 약 269억원으로 전체매출에서 차지하는 비중은 약 35.59%이며, 계열회사의 업황이 당사의 실적에 미치는 영향이 큰 편입니다.
당사의 주요 매출처는 종속회사인 키움증권(주)이며, ITS부문 내 IT 아웃소싱에서 이를 전담하여 IT 서비스 유지보수 및 시스템 개발 업무 등을 진행하고 있습니다.
이와 같이 당사의 그룹내 매출 비중이 일정한 수준을 유지하고 있고 수익성도 타 부문대비 높은 편이기 때문에, 그룹 실적 둔화 등으로 그룹내 매출 감소가 발생할 경우 당사의 전반적인 실적 또한 부정적인 영향
을 받을 수 있습니다.

당사의 IT 아웃소싱을 중심으로 계열사에 대한 매출이 비교적 많이 발생하고 있습니다. 2023년 별도기준 매출액 2,946억원 중 키움증권 및 다우키움그룹 내 계열회사에 대한 매출은 약 968억원으로 전체 매출에서 차지하는 비중은 약 32.84%이며, 2024년 1분기 별도기준 매출액 757억원 중 특수관계자 매출이 269억원, 35.59%를 차지하며 전년 동기 33.39% 대비 소폭 상승하였습니다. 이처럼 계열회사의 업황이 당사의 실적에 미치는 영향은 큰 편입니다.
국내 IT서비스업은 그 발전역사와 과거 영업현황으로 살펴볼 때, 그룹계열사 간 거래여부에 따라 그룹 내 대내시장과 그룹 외 대외시장으로 구분할 수 있습니다. 그룹 내 시장은 기업집단에 속한 계열사의 IT인프라구축 및 시스템 관리 용역을 수행하며 그동안 비교적 안정적인 수익을 창출하여 왔습니다. 반면에 그룹 외 대외시장은 시장참여자 수가 많아 치열한 경쟁구도를 보이고 있습니다. 그룹 외 대외시장의 IT서비스의 주요 고객은 금융기관과 지자체를 비롯한 공공부문으로, 제도적 진입장벽이 낮으며, 업종특성상 대규모 초기 시설투자가 불필요하여 자본적 진입장벽 또한 크지 않기 때문에 업종 내 경쟁이 치열한 상황입니다.

[별도기준 총 매출액 및 특수관계자 매출액(배당금 제외) 규모]

(단위: 백만원)

구분
2024 1Q
비중
2023 1Q
비중
2023년
비중
2022년
비중
2021년
비중
2020년
비중

특수관계자 매출계
26,943
35.59%
24,909
33.39%
96,763
32.84%
94,724
31.43%
82,376
30.19%
72,416
29.42%

총매출액
75,713
-
74,604
-
294,607
-
301,413
-
272,897
-
246,162
-

자료 : 당사 제시

당사의 주요 매출처는 종속회사인 키움증권(주)이며, ITS부문 내 IT 아웃소싱에서 이를 전담하여 IT 서비스 유지보수 및 시스템 개발 업무 등을 진행하고 있습니다. 이에 따라 지속적인 매출이 발생되고 있으며 스팟성으로 생기는 개발 업무에 따라 약간의 매출 변동이 있는 편입니다. 특히 해당 사업은 입찰경쟁이 강한 SI 사업에 비해 수익성이 높은 편이기 때문에 당사의 수익성에도 상당히 기여하고 있습니다. 이와 같이 당사의 그룹내 매출 비중이 일정한 수준을 유지하고 있고 수익성도 타 부문대비 높은 편이기 때문에 그룹 실적 둔화 등으로 그룹내 매출 감소가 발생할 경우 당사의 전반적인 실적 또한 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[ITS부문 손익 추이]

(단위: 백만원)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출
26,609
25,197
97,012
94,217
78,992

영업이익
8,593
8,208
29,334
26,064
21,360

(OP%)
32.3%
32.6%
30.2%
27.7%
27.0%

자료: 당사 제시

한편 대기업의 '일감몰아주기'와 관련 공정거래위원회는 특수관계인에게 부당한 이익 제공 금지규정의 적용대상 기업집단 및 계열회사의 범위와 금지행위의 세부기준 등을 규정한 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률’일부 개정안을 마련하여 2015년 2월 14일부터 시행한 바 있습니다.

[특수관계인에 부당한 이익제공 금지행위(요약)]

금지 유형
적용 기준
적용제외

① 상당히 유리한 조건의 거래
- 자금, 자산, 상품, 용역 등을 정상가격보다 상당한 높거나 낮은 대가로 제공하는 행위. 예)상품 등의 헐값 제공 또는 고가 매입
- 정상가격과의 차이가 7% 미만이고 연간 거래금액이 50억 원(상품, 용역의 경우 200억 원) 미만인 경우에는 적용 제외.

② 사업기회 제공
- 회사가 수행하고 있는 사업과 밀접한 관계가 있고 직접 수행 시 상당한 이익이 되는 사업기회를 제공 하는 행위. 예)목좋은 곳의 사업기회를 총수일가에 제공
- 회사가 당해 사업기회를 수행할 능력이 없거나 정당한 대가를 받고 사업기회를 준 경우 등은 적용 제외.

③ 합리적 고려나 비교없는 상당한 규모의 거래
- 거래에 필요한 정보를 수집, 조사하고 이에 객관적, 합리적으로 검토하거나 다른 사업자와 비교, 평가하는 등 적합한 거래상대방 선정과정 없이 상당한 규모로 거래하는 행위. 예)총수일가 지분보유 신설회사에게 무작정 일감 몰아주기
- 상품, 용역의 연간 거래총액이 거래상대방 매출액의 12% 미만이고 200억 미만이면 적용 제외. - 또한, 효율성, 보안성, 긴급성 등의 이유로 불가피한 경우 적용 제외.

자료: 공정거래위원회

한편, 2017년 2월 1일 공정거래위원회는 동 규정이 2015년 2월 시행됐지만 법 집행 사례가 많지 않아 사업자들이 제도의 내용과 기준을 이해하기 쉽지 않다는 지적을 반영해 규제 개정을 검토 중이라고 발표하였으며, 동 규제를 자산 5조원 이상 대기업집단에 적용하는 공정거래법 개정안이 2017년 4월 18일부터 시행되었습니다. 당사가 속해 있는 다우키움그룹은 2019년 공시대상 기업집단으로 지정되었으며, 이에 '일감몰아주기' 등 공정거래법상 다양한 규제의 적용을 받고 있습니다. 2017년 7월 19일부터 대기업의 편법적 일감 몰아주기 등 특수관계인에 대한 부당한 이익을 제공하는 행위를 규제하고자 「개정 공정거래법」이 시행되었으며(제47조), 그 행위의 유형이나 기준에 관한 사항은 개정 공정거래법 시행령에서 정하고 있는 바(제38조, 별표 1의3 및 1의4), 국회에서 통과된 '일감몰아주기' 규제 관련 법안 강화 및 대기업 SI업체들의 공공수주 금지 등 정부의 대기업 관련 규제 강화 정책이 향후 당사에도 영향을 미칠 수 있습니다. 주요한 구체적인 내용은 다음과 같습니다.

「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」

제47조(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지) ① 공시대상기업집단(동일인이 자연인인 기업집단으로 한정한다)에 속하는 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족에 한정한다. 이하 이 조에서 같다)이나 특수관계인이 대통령령으로 정하는 비율 이상의 주식을 보유한 계열회사와 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 아니 된다. 이 경우 각 호에 해당하는 행위의 유형 또는 기준은 대통령령으로 정한다. <개정 2017.4.18.>

1. 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

2. 회사가 직접 또는 자신이 지배하고 있는 회사를 통하여 수행할 경우 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위

3. 특수관계인과 현금, 그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위

4. 사업능력, 재무상태, 신용도, 기술력, 품질, 가격 또는 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위

② 기업의 효율성 증대, 보안성, 긴급성 등 거래의 목적을 달성하기 위하여 불가피한 경우로서 대통령령으로 정하는 거래는 제1항제4호를 적용하지 아니한다.

③ 제1항에 따른 거래 또는 사업기회 제공의 상대방은 제1항 각 호의 어느 하나에 해당할 우려가 있음에도 불구하고 해당 거래를 하거나 사업기회를 제공받는 행위를 하여서는 아니 된다.

④ 특수관계인은 누구에게든지 제1항 또는 제3항에 해당하는 행위를 하도록 지시하거나 해당 행위에 관여하여서는 아니 된다.

[본조신설 2013.8.13.]

자료: 법제처

또한 2020년 2월 25일 공정거래위원회는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제47조(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지)에 대한 구체적 심사기준에 해당하는 '특수관계인에 대한 부당한 이익제공행위 심사지침'의 시행을 발표하였습니다.

[심사 지침 주요 내용]

위반행위
유형별 판단 기준

상당히 유리한 조건의 거래
정상 가격 산정에서 자금·인력 거래는 '부당한 지원 행위 심사 지침'의 정상 금리, 정상 급여 산정 방식을 원용하고, 자산·상품·용역 거래는 별도의 산정 기준을 마련

사업 기회 제공
상당한 이익이 될 사업 기회의 제공 여부는 제공주체 또는 제공 주체가 지배하는 회사를 기준으로 판단하고, 유망한 사업 기회를 스스로 포기하는 등의 소극적 제공도 포함

합리적 고려·비교 없는 상당한 규모의 거래
합리적 고려·비교에 대한 세부 기준을 제시하고 실질적인 경쟁 입찰을 거친 경우에는 합리적 고려·비교가 있었던 것으로 간주

적용 제외
상당히 유리한 조건의 거래, 상당한 규모의 거래의 적용 제외 기준에 있어 '거래 총액' 은 거래 당사자 간 모든 거래의 매출액 및 매입액을 포함한다고 명확히 규정

자료: 공정거래위원회 보도자료 (20.02.25)

이처럼 대기업 및 계열회사 관련 규제가 지속적으로 강화되고 있으며, 공정거래위원회의 SI업체들의 내부 거래에 대한 조사 또한 진행되고 있습니다. 이러한 규제강화 정책들은 증권신고서 제출일 현재 진행 중으로 결과를 예측하기 어려우나, 당사를 포함한 기업집단 내 SI 업체들의 사업영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 2024년 1분기말 별도기준 특수관계자간 자금거래 내역은 아래와 같습니다.

(2024년 1분기말 별도기준)
(단위 : 천원)

구 분
회사명
이자수익
주식매입 및 유상증자
수익배분 및 출자금반환
자금회수 (대여)거래
배당금 수령(*1)
배당금 지급(*2)
리스부채의 상환
리스채권의 감소

지배기업
(주)다우데이타
-
-
-
-
-
(12,166,800)
-
-

종속기업
(주)키움이앤에스
-
-
-
-
724,733
-
-
-

키움증권(주)
100,182
-
-
-
34,054,781
-
-
-

키움에프앤아이(주)
-
(1,000,000)
-
-
-
-
-
-

다우재팬(주)
-
(3,830,772)
-
-
-
-
-
-

키움캐피탈(주)
-
-
-
-
66,000
-
-
-

(주)키움저축은행
115,297
-
-
-
-
-
-
-

(주)키움예스저축은행
78,386
-
-
-
-
-
-
-

키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호
-
-
-
-
-
-
(97,468)
-

한국정보인증(주)
-
-
-
-
1,981,417
-
-
59,440

(주)와이즈버즈
-
-
-
-
38,374
-
-
-

관계기업
(주)사람인
-
-
-
-
2,671,381
-
-
-

키움-신한이노베이션제1호 투자조합
-
-
135,000
-
-
-
-
-

기타

특수관계자

(주)이머니
-
-
-
-
-
(205,800)
-
-

(주)키다리스튜디오
-
-
-
-
68,524
-
-
-

기타
-
-
-
37,500
-
-
-
-

합 계
293,865
(4,830,772)
135,000
37,500
39,605,210
(12,372,600)
(97,468)
59,440

자료: 당사 2024년 1분기 보고서 주1) 한국정보인증(주), (주)와이즈버즈는 2022년 7월 1일자 기준 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.

위의 내역을 살펴보면, 당사는 별도기준 키움증권으로부터 약 341억원 가량의 배당금을 수취하고 있습니다. 이는 총 수취 배당금인 396억원 중 86.0% 수준이며, 이에 따라 당사는 2024년 1분기 별도기준 양의 영업현금흐름 123억원을 기록하였습니다.

특수관계자와의 중요한 거래내역 및 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(2024년 1분기말 별도기준)
(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
매출거래 등
매입거래 등
채권(예ㆍ적금 등 포함)
대손충당금
채무(보증금 등 포함)

당분기
전분기
당분기
전분기
당분기말
전기말
당분기말
전기말
당분기말
전기말

지배기업
(주)다우데이타
177,509
69,496
342,386
336,642
1,921,354
2,075,435
-
10,045
72,945
122,833

종속기업
키움증권(주)
22,797,763
20,802,734
-
166
52,846,942
19,380,881
-
-
1,821,877
3,251,329

키움인베스트먼트(주)
2,959
4,291
-
-
9,325
-
-
-
8,722
1,206

키움투자자산운용(주)
685,211
613,364
-
-
244,657
199,195
-
-
7,021
12,284

(주)키움저축은행
795,475
643,701
-
-
279,249
178,109
-
-
11,903
3,624

키움이앤에스(주)
56,619
14,873
1,885,723
977,403
1,734,112
861,643
-
-
787,027
296,312

(주)키다리스타
-
-
-
-
1,350,000
1,350,000
1,350,000
1,350,000
-
-

(주)키움예스저축은행
850,801
838,871
-
-
4,885,255
5,335,009
-
-
2,427
5,704

다우재팬(주)
9,005
65,470
-
2,305
61,226
48,944
-
-
-
-

키움에프앤아이(주)
226,484
546,712
-
-
447,177
543,655
-
-
2,422
3,038

키움프라이빗에쿼티(주)
423
422
-
-
-
-
-
-
731
1,145

키움캐피탈(주)
350,387
383,119
-
-
107,740
83,343
-
-
2,276
21

키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호(*1)
-
-
480,684
423,304
636,615
636,615
-
-
1,049,521
1,153,164

한국정보인증(주)(*2)
667,936
592,331
144,245
20,265
1,423,544
292,465
-
-
20,477
15,677

DAOUKIWOOM INNOVATION
1,684
1,001
720,000
190,000
-
-
-
-
244,101
295,370

(주)와이즈버즈
19,456
5,041
215,839
263,604
7,474
7,229
-
-
46,109
45,605

(주)애드이피션시
-
-
247,675
-
-
-
-
-
159,961
-

관계기업
(주)사람인
159,802
147,183
11,447
8,640
1,995,473
82,245
-
-
14,652
16,428

(주)로엠씨
-
-
-
58
-
-
-
-
-
769

기타특수관계자

(주)레진엔터테인먼트
392
470
-
-
-
144
-
-
-
-

(주)이머니
26,336
32,133
-
-
9,591
11,445
-
-
2,445
277

(주)키다리스튜디오
25,634
515,098
-
-
1,983
5,228
-
-
18,842
2,763

키움에셋플래너(주)
2,597
1,934
-
-
33
20,196
-
-
-
-

(주)이매진스
-
-
-
-
-
-
-
-
4
4

(주)사람인에이치에스
45
82
126,532
82,432
515
347
-
-
27
27

(주)라라잡
1,546
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(주)게티이미지코리아
85,229
23,586
-
3,000
82,129
34,942
-
-
320
22,238

기타
-
-
-
-
139,167
146,667
-
-
-
-

합 계
26,943,293
25,301,912
4,174,531
2,307,819
68,183,561
31,293,737
1,350,000
1,360,045
4,273,810
5,249,818

자료: 당사 2024년 1분기 보고서(*1) 채무금액은 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액입니다.(*2) 한국정보인증에 대한 리스채권(당분기말: 123,557천원, 전기말: 184,689천원)이 포함되어 있습니다.

특히, 2024년 1분기말 별도기준 특수관계자와의 중요한 거래내역을 살펴보면, 특수관계자와의 거래를 통한 매출 규모가 269억원이며, 이는 당사의 2024년 1분기말 별도기준 매출액 757억원의 35.5%에 해당합니다. 또한, 당사의 주요 종속회사인 키움증권과의 매출거래 등 거래내역은 전체 기준 269억원 중 228억원(약 84.8%)을 차지하고 있습니다. 따라서, 당사의 매출은 당사의 종속회사들의 매출실적에 영향을 받을 수 있습니다. 즉, 당사의 종속회사들이 영위하는 사업의 환경, 업계 내 입지 등 변동에 따라 당사의 매출액 등 전반적인 사업 진행에 부정적인 변동성을 제공할 수 있으므로, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 당사 종속회사의 업황 및 실적과 관련한 위험
당사는 법적 지주회사는 아니지만
다우키움그룹의 지분구조도 상 사업지주회사의 성격을 가지고 있습니다. 당사의 별도기준 매출액이나 영업이익에 비해 연결기준의 매출액 및 영업이익이 훨씬 크기 때문에 종속회사의 실적악화는 당사의 연결 재무실적에 큰 영향을 줄 수 있습니다.
특히 주요 종속회사인
키움증권(주)의 경우 당사 연결실적에 기여하는 정도가 매우 높으며 동사의 실적이 당사에도 큰 영향을 미칩니다.
뿐만 아니라 이러한
주요 종속회사들의 실적변화는 연말 배당에도 반영되기 때문에 당사의 별도 재무정보상 배당금 수입에도 영향
을 줄 수 있습니다.

당사는 법적 지주회사는 아니지만 다우키움그룹의 지분구조도 상 사업지주회사의 성격을 가지고 있습니다. 당사의 별도기준 매출액이나 영업이익에 비해 연결기준의 매출액 및 영업이익이 훨씬 크기 때문에 종속회사의 실적악화는 당사의 연결 재무실적에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 특히 주요 종속회사인 키움증권(주)의 경우 당사 연결실적에 기여하는 정도가 매우 높으며 동사의 실적이 당사에도 큰 영향을 미칩니다. 뿐만 아니라 이러한 주요 종속회사들의 실적변화는 연말 배당에도 반영되기 때문에 당사의 별도 재무정보상 배당금 수입에도 영향을 줄 수 있습니다.

[최근 배당금 수익내역(회사별)]

(단위: 백만원)

회사
2024.1Q
2023
2022
2021
2020

키움증권

34,055

34,055

39,448
32,399
21,084

사람인

1,908

2,671

2,290
2,290
2,213

한국정보인증

1,163

1,978

1,788
1,168
1086

HL홀딩스

777

777

777
777
777

미래테크놀로지

-

-

-
163
196

와이즈버즈

-

38

38
-
-

키움로지스틱스일반 사모부동산 투자신탁 제1호

-

-

-
260
526

키움코어랜드사모부동산투자신탁 제2호

-

-

126
-
-

키움문화벤처제1호투자조합

-

-

-
-
738

키다리스튜디오

-

69

-
-
-

키움이앤에스

870

725

-
-
-

키움캐피탈

-

66

-
-
-

합 계
38,773
40,379
44,468
37,057
26,621

자료: 당사 제시

당사 종속회사 중 가장 큰 비중을 차지하는 키움증권은 2024년 1분기 위탁매매부문에서 30%대의 점유율로 2005년 이후 18년 연속 주식위탁매매 점유율 업계 1위를 유지하고 있고, 가격경쟁력과 사용편의성 등에 기반하여 동 부문 내 선도적인 시장지위를 지속적으로 확보해오고 있습니다. 그러나, 국내 증권업계에서의 Brokerage 부문에 대한 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다. 그럼에도 불구하고 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있으며, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있고, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반이 유지되고 있는 모습을 보여주고 있습니다. 2022년 급격한 금리상승 기조로 인하여 키움증권의 실적은 다소 악화되었으나, 이내 금융시장 변동성이 다소 안정화되면서 수익성이 회복되었으나, 별도기준 2024년 1분기의 영업이익은 3,009억원(전년동기 대비 10.99% ), 당기순이익 2,458억원(전년동기 대비 9.35%)으로 소폭 감소하였습니다. 더하여, 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력이 더욱 강화될 것으로 보입니다. 또한 업계 내에서 취급 업무 특화 등이 지속적으로 이루어지고 있기 때문에, 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 전망됩니다. 한편 증권업종 내 업황 변동에 따라 각 부문별 수수료 수익변동성이 존재하는 가운데, 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은 2015년 80.2%에서 2019년말 55.3%로 감소하였다가 2020년말 코로나19에 따른 개인투자자의 관심 증대로 인해 76.4%로 반등하였습니다. 이후 2022년 수탁수수료 비중은 73.9%로 소폭 하락 후 반등을 반복하다가 2024년 1분기 기준 71.3%로 감소하였습니다. IB 부문의 강화에 따른 인수 및 주선수수료, 매수 및 합병수수료 등이 점차 증가하고 있는 추세로, 수수료 수익 포트폴리오의 다각화를 이룰 수 있을 것으로 보입니다.

[키움증권 2024년 1분기 및 전년 동기 영업수익 비중]

(연결 기준)
(단위: 백만원)

과 목
2024년 1분기
2023년 1분기

영 업 수 익
2,643,341
3,076,743

1.수수료수익
251,749
233,023

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
636,053
809,989

3.파생상품 관련이익
1,010,757
1,258,822

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익
18,235
30,764

5.상각후원가측정금융상품 관련이익
13,637
7,936

6.이자수익
412,993
394,869

1) 유효이자율 적용 이자수익
300,515
280,528

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익
112,478
114,341

7.외환거래이익
294,843
330,277

8.기타의영업수익
5,075
11,063

자료: 키움증권 정기보고서(연결 기준)

[키움증권 2024년 1분기 및 전년 동기 영업수익 비중]

(별도 기준)
(단위: 백만원)

과 목
2024년 1분기
2023년 1분기

영업수익
2,366,571
2,783,123

1.수수료수익
242,598
213,251

2.당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
542,504
708,140

3.파생상품 관련이익
996,135
1,240,796

4.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익
18,235
27,712

5.상각후원가측정금융상품 관련이익
122
540

6.이자수익
267,792
260,267

1) 유효이자율 적용 이자수익
157,873
150,241

2) 당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익
109,919
110,026

7.외환거래이익
291,792
327,018

8.기타의영업수익
7,393
5,400

자료: 키움증권 정기보고서(별도 기준)

[ 키움증권 수수료 수익 ]

(단위: 백만원)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

수수료수익
수탁수수료
172,875
168,445
656,306
649,870
875,486

인수 및 주선 수수료
16,210
10,067
21,223
21,906
41,757

집합투자증권취급수수료
1,320
1,258
5,078
6,642
7,213

자산관리수수료
1,320
1,440
5,518
4,830
5,268

매수및합병수수료
11,957
3,258
16,393
56,969
77,949

파생결합증권판매수수료
-
-
-
-
-

신탁보수
861
1,273
4,583
5,395
3,780

온라인소액투자중개수수료
-
-
-
-
-

송금수수료
172
137
593
461
358

증권대여수수료
10,182
11,544
58,973
46,866
48,717

채무보증 관련 수수료
18,078
5,621
38,667
48,334
59,921

대출채권 관련 수수료
2,709
4,414
12,772
3,393
-

기타
6,915
5,795
21,218
35,063
50,001

소 계
242,598
213,251
841,326
879,729
1,170,450

수수료비용
매매수수료
(47,611)
(49,281)
(187,246)
(177,500)
(221,546)

투자상담사수수료
(309)
(362)
(1,759)
(2,209)
(3,205)

증권차입수수료
(3,100)
(3,121)
(17,568)
(12,976)
(12,142)

기타
(10,411)
(9,224)
(43,416)
(32,003)
(26,467)

소 계
(61,430)
(61,989)
(249,991)
(224,688)
(263,360)

순수수료이익
181,167
151,262
591,335
655,040
907,090

수탁수수료 비중
71.26%
78.99%
78.01%
73.87%
74.80%

자료 : 키움증권 분기보고서 및 사업보고서(별도기준) 주1) 수탁수수료 비중 : (수탁수수료/수수료수익소계)*100

키움증권은 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로 인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편입니다. 이와 같이 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며, 위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황입니다. 이를 위해 키움증권은 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있으나, 수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 키움증권의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다. 한편, 키움증권의 2024년 1분기 연결 및 별도기준 영업수익의 수익 성격별 현황은 아래와 같습니다. 동사의 위탁매매와 관련된 수수료수익과 이자수익에서 대부분의 수익이 창출되고 있으며, 2024년 1분기 기준 파생상품 관련 손익에서도 높은 수익을 보이고 있습니다. 위탁매매의 경우 주로 증시거래대금의 증감에 따라 실적이 변하는 바, 증권 거래량이나 고객 예탁금의 감소할 경우 동사의 수수료수익 및 이자수익에 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 또한 향후 실물경제 회복 둔화 및 금융시장 불안 확산 시 동사의 보유 채권 및 금융상품 관련 수익성이 악화될 수 있습니다.

[키움증권 연결기준 실적 추이]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

수수료 손익
185,687
167,270
649,705
725,948
967,899

유가증권평가 및 처분손익
185,747
123,281
209,264
(152,542)
481,673

파생상품 관련 손익
51,296
109,976
224,295
(112,865)
(184,654)

이자 손익
146,878
157,164
644,731
637,609
515,691

기타 영업손익
(64,926)
(17,405)
(568,361)
170,554
54,725

판매비와 관리비
167,004
151,408
594,975
612,280
626,448

영업이익
337,678
388,878
564,659
656,425
1,208,886

자료: 키움증권 분기보고서 및 사업보고서(연결 기준) 주) 유가증권: 단기손익인식-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

[키움증권 별도기준 실적 추이]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

수수료 손익
181,167
151,262
591,335
655,040
907,090

유가증권평가 및 처분손익
113,916
60,923
139,869
98,245
262,898

파생상품 관련 손익
54,100
117,810
242,338
(128,994)
(156,895)

이자 손익
93,223
110,641
456,723
398,835
334,995

기타 영업손익
(11,181)
14,036
(510,087)
85,714
82,376

판매비와 관리비
130,333
116,636
447,792
463,095
481,008

영업이익
300,892
338,036
472,386
645,745
949,456

자료: 키움증권 분기보고서 및 사업보고서(별도 기준) 주) 유가증권: 단기손익인식-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

한편, 종속회사의 실적 악화가 장기화될 경우 당사의 자금지원으로 이어질 수 있어 이에 따른 위험도 존재합니다. 다만 종속회사 중 가장 규모가 큰 키움증권에서 지속적인 영업흑자가 발생하고 있으며, 단기간 내에 상황이 급변할 확률은 낮을 것으로 판단됩니다. 다만 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 이스라엘-팔레스타인 분쟁, 경기성장 둔화 등 당사가 통제할 수 없는 대외적인 불확실성도 상존하고 있기 때문에 장기적으로 시황 및 종속회사들에 대한 모니터링이 필요한 점 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.

바. 당사 우발채무와 관련한 위험

증권신고서 제출일 전일 기준 별도기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다.
또한,

증권신고서 제출일 전일
기준 당사의 종속회사 중 키움증권(주)와 관련하여 피고로 계류 중인 소가 10억원 이상 소송사건은 총 3건이며, 키움증권(주)를 제외한 당사의 종속회사와 관련하여 피고로 계류 중인 소가 1억원 이상 소송사건은 11건(관련 소송가액 약 139억원)입니다. 해당 소송의 결과에 따라 당사 및 당사의 종속회사의 영업실적 및 수익성에 소폭 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며,
소송 패소 및 제재 등에 따라 당사 및 당사의 종속회사의 경영활동에 부정적인 결과를 초래
할 수 있습니다. 또한 당사 및 당사의 종속회사가 다양한 우발채무를 보유하고 있기에,
종속회사의 실적이 악화되어 지급능력이 약화되거나 당사의 상환여력이 약해질 경우 지급보증 및 담보가 현실화될 가능성
이 있습니다. 투자자께서는 당사의 우발부채와 관련된 부분을 충분히 참고해주시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 별도기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다. 또한 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 종속회사 중 키움증권(주)와 관련하여 피고로 계류 중인 소가 10억원 이상 소송사건은 총 3건이며, 키움증권(주)를 제외한 당사의 종속회사와 관련하여 피고로 계류 중인 소가 1억원 이상 소송사건은 11건(관련 소송가액 약 139억원)입니다. 해당 소송들은 모두 당사의 매출액 및 자산규모 대비 미미한 수준이기에 당사 및 당사의 종속회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 소송의 결과에 따라 당사 및 당사의 종속회사의 영업실적 및 수익성에 소폭 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 소송 패소 및 제재 등에 따라 당사의 경영활동에 부정적인 결과를 초래할 수 있습니다.

[중요한 소송사건]

[지배회사에 관한 사항]
- 해당사항 없음

■ 키움증권(주)

가. 중요한 소송사건
증

권신고서 제출일 전일 기준 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)
의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 소송내역

소송의 내용
소제기일
소송 당사자
소송가액 (백만원)
진행상황

원고
피고

매매대금(미수채권)청구 소송
2023-07-21
키움증권(주)
조OO
3,110
1심 진행중

매매대금(미수채권)청구 소송
2023-07-21
키움증권(주)
이OO
2,729
1심 진행중

매매대금(미수채권)청구 소송
2023-09-01
키움증권(주)
주OO
7,599
1심 진행중

부당이득금
2023-11-15
안OO
키움증권(주)
1,128
1심 진행중

미수금채무부존재확인 청구의 소
2023-12-14
이OO외 13명
키움증권(주)
1,400
1심 진행중

미수금채무부존재확인 청구의 소
2023-12-21
이OO외 11명
키움증권(주)
1,200
1심 진행중

매매대금(미수채권)청구 소송
2024-01-08
키움증권(주)
김OO
1,000
2심 진행중

손해배상
2024-05-10
키움증권(주)
이OO 외 105명
4,000
1심 진행중

(2) 향후 소송일정 및 회사 대응방안 법원의 판결일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다. (3) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업,재무,경영 등에 미칠 영향 소송결과에 따른 회사의 영업, 재무, 경영 등에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

■ (주)키움저축은행

가. 중요한 소송사건

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

근저당권말소 청구
2022.09.02
망 김O영의 소유권이전 가등기권자 김0우
키움저축은행
아파트후순위대출 채무자 김O영의 부동산임의경매 사건 진행중 소유권이전 가등기권자 원고 김O우가 165,527,671원 변제공탁 및 근저당권말소청구 소제기 함

164,400,000

당행 패소
진행중
-

◆망 김0영의 부동산임의경매 신청 진행중 소유권이전 가등기권자 김0우 변제공탁(165,527,671원) 후 근저당권말소 소제기로 경매정지결정
◆집행비용 부족금 18,850,190원 및 경매취하비용 변제 시 근저당말소 및 경매취하통보
◆2023.10.24 변론속행 (당행 집행비용 유효 취지 대법원판례 진술)
◆2024.01.23 변론기일
◆2024.02.06 당행패소
◆2024.03.04 항소장 접수 (법무법인기풍 항소심위임) ◆2024.06.27 항소심 변론기일)

원고의 변제공탁(165,527,671원)으로 회수가능
본건 소송은 경매집행비용 관련 소송임.
항소심 결과에 따라 경매사건 속행 또는 공탁금 회수예정

연대보증금 지급청구
2023.04.20
키움저축은행 외 2명
정O선
원고들은 한O증권으로부터 사채를 양수하였으며, 사모사채 만기 도래하였으나, 채무자인 OOOO아이엔씨(주)가 이에 대한 원리금을 상환하지 못하였기에, 해당 채권의 연대보증인인 피고에게 원리금 및 지연손해금의 지급을 청구함.

5,068,750,000

당행 승소
-
-
◆2023.04.20 소장접수 ◆2023.10.18 변론 ◆2023.12.06 변론 ◆2024.01.24 판결선고 기일 ◆2024.01.24 원고 승소 판결 및 2024.02.15 판결 확정
24.03.20 부동산 강제경매 절차 진행중이며 일부 채권회수 예상 향후 정0선 보유 비상장주식 강제경매 절차 진행예정

매매대금반환
2023.05.15
키움저축은행 외 18명
한국OOO공사
계약해제로 반환대금 수령하였으나 토지분양대금 이자지급 청구
888,779,586
진행중
-
-
◆2023.05.15 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2023.12.20
정O진 외 9명
키움저축은행 외 7명
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

113,319,300

진행중
-
-
◆2024.01.31 소장접수◆변호사 선임 완료
소송 결과 여부 확인 필요

분양대금반환등
2023.12.22
강O옥 외 74명
키움저축은행 외 7명
분양계약 해제 및 중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

154,000,000

진행중
-
-
◆2023.12.22 소장접수◆2024.03.21 법무법인 지평 소송 위임◆2024.05.16 변론기일◆2024.07.11 2차 변론기일 예정
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재확인 청구의 소
2024.01.18
김O희 외 3명
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

559,353,996

진행중
-
-
◆2024.01.18 소장접수◆2024.03.21 변호사 신동현 소송위임◆2024.09.06 변론기일 예정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.01.24
키움저축은행
OOOOO금융대부 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

2,871,278,973

진행중
-
-
◆2024.01.24 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.01.29
키움저축은행
OO하우징 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

259,047,667

당행 승소
-
-
◆2024.01.29 소장접수◆2024.03.29 지급명령 확정
지급명령 확정으로 차주에 대한 강제집행 가능

대여금
2024.01.30
키움저축은행
와OO텔
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

251,025,383

당행 승소
-
-
◆2024.01.30 소장접수◆2024.04.03 지급명령 확정
지급명령 확정으로 차주에 대한 강제집행 가능

사해행위 취소 및 배당이의
2024.01.31
정O순
키움저축은행 외 8명
사해행위 취소 및 배당이의

676,214,549

진행중
-
-
◆2024.01.31 소장접수◆2024.03.15 법무법인 지평 소송 위임◆2024.05.29 준비서면 제출
소송 결과 여부 확인 필요

배당이의
2024.02.01
키움저축은행 외 6명
방O석 외 2명
배당이의

818,785,451

진행중
-
-
◆2024.02.01 소장접수 (소송 대리인 법무법인 케이알)◆2024.07.16 변론기일 예정
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024.02.14
윤O해 외 6명
키움저축은행 외 6명
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

368,633,800

진행중
-
-
◆2024.03.04 소장접수◆변호사 선임완료
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024.02.28
윤O원 외 28명
키움저축은행 외 6명
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

381,275,700

진행중
-
-
◆2024.03.11 소장접수◆변호사 선임완료◆2024.07.05 변론기일 지정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금 및 연대보증금
2024.02.29
키움저축은행
OO이앤씨, 박O연
청구금액 및 독촉절차비용 지급 명령

3,800,000,000

진행중
-
-
◆2024.05.22 변론기일 지정 (부천지원 454호)
1심 결과에 따라 결정 예정

채무부존재 소송
2024.03.07
박O준
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

122,436,600

진행중
-
-
◆2024.03.21 소장접수◆변호사 선임완료
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.03.21
키움저축은행
OO시스템 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

129,729,038

진행중
-
-
◆2024.03.21 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024.03.25
박O준 외 1명
키움저축은행 외 5명
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

121,634,100

진행중
-
-
◆2024.04.01 소장접수◆변호사 선임 완료◆`24.05.22 변론 / `24.07.24 변론기일 지정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.05.16
키움저축은행
박O준
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

121,634,100

진행중
-
-
◆`24.05.22 변론 / `24.07.24 변론기일 지정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.05.16
키움저축은행
정O진
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

113,324,838

진행중
-
-
◆변론기일 미지정 (본소 변론기일지정시 동시 진행예정)
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.05.16
키움저축은행
윤O해 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

368,638,800

진행중
-
-
◆변론기일 미지정 (본소 변론기일지정시 동시 진행예정)
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.05.16
키움저축은행
윤O원 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

381,275,700

진행중
-
-
◆2024.07.05 변론기일 지정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.05.16
키움저축은행
박O준
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

122,436,600

진행중
-
-
◆변론기일 미지정 (본소 변론기일지정시 동시 진행예정)
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.06.11
키움저축은행
OOOO피씨 외 2명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

127,677,047

진행중
-
-
◆2024.06.11 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

대여금 및 가압류
2024.06.17
키움저축은행
OOO개발 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함. 가압류의 경우 집행권원 획득 이전 명의변경 등의 행위를 방지코자 신청함.

818,320,000

진행중
-
-
◆2024.06.17 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

주1) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

■ (주)키움예스저축은행
가. 중요한 소송사건

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

청구이의
2023.06.29.
(학)충O학원
㈜키움예스 저축은행
서울중앙지방법원 2012가합58468 부당이득금 판결에 기초한 강제집행(채권압류 및 추심명령 결정)에 대한 청구이의 소송제기
1,055,843,154원
승소
진행 중
-
2024.06.11 충청학원 측 항소 접수 법무법인 위임계약 체결 예정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금 등
2023.08.02.
㈜키움예스 저축은행 외 9명
㈜지O그룹 외 2명
지급명령(광주지법 2023차전111001) 본안소송(광주지법 2023가합 55240)으로 전이
5,441,979,795원
진행 중
-
-
2024.06.27 판결선고기일
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.01.08.
㈜키움예스 저축은행 외 2명
㈜노OOOO식 사내이사 신O혜, ㈜작OO시 사내이사 신O혜, 남O선
대여금 지급명령 이의신청에 대한 소송제기
2,500,000,000원
진행 중
-
-
2024.07.23 판결선고 예정
소송 결과 여부 확인 필요

사해행위 취소 및 배당이의
2024.01.31.
정O순
㈜키움예스 저축은행 외 8명
사건번호 : 2024가합30072 사해행위 취소 및 배당이의의 소
10,164,417,101원
진행 중
-
-
변론기일 지정 신청 접수 변론기일 예정일 : 2024.07.16
소송 결과 여부 확인 필요

배당이의
2024.02.01.
㈜키움예스 저축은행 외 6명
방O석 외 2명
사건번호 : 춘천지방법원 2024가합30089 부동산 임의경매 배당에 대한 배당이의
8,334,074,719원
진행 중
-
-
2024.07.16 변론기일 확정
소송 결과 여부 확인 필요

주) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

■ (주)키움예스저축은행
- 해당사항 없음
■ (주)키움캐피탈
- 해당사항 없음
■ (주)키움에프앤아이
- 해당사항 없음
■ 키움인베스트먼트(주)
- 해당사항 없음
■ 한국정보인증(주)
- 해당사항 없음

[제재현황 등]

가. 제재현황

[지배회사에 관한 사항]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 해당사항 없음 (2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2021.11.15
금융감독원
다우기술
경고
-
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조

외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조

자본시장법 제164조, 제175조

-
회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2021.04.30
중앙전파관리소
다우기술
과태료 부과
과태료 1,400만원
전기통신사업법에서 금지하고 있는 기술적 조치 미흡
전기통신사업법 제84조의 2
자진 납부로 인하여 1,120만원으로 감경
기술적 조치 관리 강화

2021.10.18
방송통신위원회
다우기술
과태료 부과
과태료 300만원
정보전송 역무 제공 등의 제한
정보통신망법 제50조의4
자진 납부로 인하여 240만원으로 감경
과태료 납부 및 위반행위 중지

2021.12.23
중앙전파관리소
다우기술
과태료 부과
과태료 1,400만원
발신번호 사전등록 시 본인 확인 절차 미준수
전기통신사업법 제84조의 2
자진 납부로 인하여 1,120만원으로 감경
본인 확인 절차 강화

2022.01.18
중앙전파관리소
다우기술
시정명령
-
발신번호 사전등록 시 본인 확인 절차 미준수
전기통신사업법 제84조의 2
시정명령 이행
본인 확인 절차 강화

2022.07.11
방송통신사무소
다우기술
과태료 부과
과태료 600만원
정보전송 역무 제공 등의 제한 미준수
정보통신망법 제50조의4
자진 납부로 인하여 480만원으로 감경
과태료 납부 및 위반행위 중지

2024.04.22
방송통신사무소
다우기술
과태료 부과
과태료 1,000만원
정보전송 역무 제공 등의 제한 미준수
정보통신망법 제50조의4
자진 납부로 인하여 800만원으로 감경
과태료 납부 및 위반행위 중지

[종속회사에 관한 사항]

■ 키움증권㈜가. 제재현황

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2019.01.08

금융감독원

키움증권

과태료부과

1.5백만원

증권발행실적보고서제출의무 위반

자본시장법 제128조

과태료 납부

- 내부통제 강화 및 관련 규정 준수

- 해당 행위 발생 방지를 위한 업무 지도

2021.07.13

금융감독원

키움증권

경고

-

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조 및 자본시장법 제164조, 제175조

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.02.18

한국거래소

키움증권

회원주의

-

착오매매정정 위반

유가증권시장 업무규정 제28조

-

- 착오매매정정 프로세스 강화

- 착오 주문 내부통제 강화 및 교육 정례화

2022.04.14

금융감독원

키움증권

과징금부과

77.3백만원

증권신고서 제출의무 위반

자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호

과징금 납부

- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한법률검토 철저

2022.08.12

금융감독원

키움증권

기관주의

-

외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류

자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.08.12

금융감독원

키움증권

과태료부과

16백만원

다른 회사 주식 취득에 대한 사후 출자승인 미신청 및 미승인 소유한도 초과주식에 대한 의결권행사 금지 위반

금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조 제1항 제1호, 제4항, 제24조의2 제2항 및 동 시행령 제6조 제3항 제4호, 제4항

과태료 납부

- 출자 승인 업무 관련 규정 준수 및법률검토 철저

2023.07.18
금융위원회
키움증권
과태료부과
31.5백만원
공매도 순보유잔고 보고 위반
자본시장법 제180조의2 제1항
과태료 납부
- 공매도 관련 규정 준수 및 공매도 순보유 잔고 보고 철저

2023.08.18
한국금융투자협회
키움증권
제재금
60백만원
불성실 수요예측 참여행위
증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2
제재금 납부
- 증권 인수업무 등에 관한 규정 숙지 및 운영 시스템 개선

2023.12.29
금융감독원
키움증권
경고
-
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조 제1항, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제26조 제1항, 제27조
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2024.03.19
금융위원회
키움증권
과징금부과
19,280원
주식 등에 대한 대량보유 보고의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항
과징금 납부
- 주식등의 대량보유 등의 보고 철저

2024.04.03
금융위원회
키움증권
과징금부과
193.4백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항
과징금 납부
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

2024.04.29
금융위원회
키움증권
과징금부과
91.2백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항
과징금 납부
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

횡령·배임 등 금액

사유 및 근거법령

직위

전현직

근속연수

2022.08.12

금융감독원

상무

현직

22년 5개월

견책

-

-

외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류

(자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항 )

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.12.21
공정거래위원회
키움증권

과태료부과

9.5백만원

기업집단현황 공시규정 위반

공정거래법 제11조의4 및제69조의2 제1항

과태료 납부

- 작성기준 숙지 및 공시 전 검토 강화- 공시사항 부문별 Cross-Check 강화

2021.11.26
공정거래위원회
키움증권
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

2024.02.19
공정거래위원회
키움증권
과태료 부과
5.3백만원
기업결합 신고의무 위반
공정거래법 제11조 제1항 및 제6항
과태료 납부
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ (주)키움저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.04.17
인천지방검찰청 부천지청
임직원
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제50조 제2항 제6호 형사소송법 제334조 제1항 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
임직원에 대한 제재조치, 벌금 납부
관련 규정 준수

2023.04.17
인천지방검찰청 부천지청
키움저축은행
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제50조 제2항 제6호, 제51조 형사소송법 제334조 제1항
벌금 납부
관련 규정 준수

(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.05.07
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
주택담보대출 취급요건 미준수
상호저축은행법 제22조의 2,상호저축은행법시행령 제11조의 6,상호저축은행감독규정 제39조의 2
임직원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2020.12.14
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
임원의 겸직제한 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조
임원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ (주)키움예스저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2022.06.28
금융감독원
키움예스저축은행
경영유의사항
-
IT보안 강화를 위한 전담 인력 확보
-
임직원에 대한 제재조치
보안 관련 인원 추가 및이기종 정보처리시스템 보안 강화

임직원
문책
기관주의
5,000만원
전자금융거래 안전성 확보의무 위반
전자금융거래법 제21조 제2항

주의(전무,현직,5년8개월)
-

견책(차장,현직,16년2개월)
-

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음.

■ 키움투자자산운용(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.01.22.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 2,000만 원
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2020.01.22.
금융감독원
임직원(상무,현직,13년)
주의인사조치
-
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
주의인사조치
관련 내부통제 강화

2020.02.25.
금융감독원
키움투자자산운용
경영유의
-
집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요
자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항
조치완료
평가규정 및 해외 재간접 펀드관련 내규 개정 완료

2020.07.08.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 자진납부
과태료 840만원
금융감독원장에 대한 보고사항에대해 신고기한 도과
외국환거래법 제20조금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등
과태료 자진납부
관련 내부통제 강화

2023.08.07
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 2,240만원
금융감독원장에 대한 보고사항신고기한 도과
외국환거래법 제20조1항, 금융회사등의해외진출에관한규정 제7조10항
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2023.09.13
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 3,480만원
공매도 순보유잔고 지연보고
자본시장법 제449조제1항제39호의2, 제180조의2제1항, 제180조제1항
과태료 납부
관련 내부통제 강화

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성.

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2018.01.23.
공정거래위원회
키움투자자산운용
과태료 납부
1,200만원
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반
공정거래법 제12조 제1항 및 제6항
과태료 납부
임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움캐피탈(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음 ■
키움프라이빗에쿼티(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2021.11.26
공정거래위원회
키움프라이빗에쿼티
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움인베스트먼트(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움에프앤아이(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

■ 한국정보인증(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 해당사항 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2022.11.02
공정거래위원회
한국정보인증
과태료부과
과태료 8.0백만원
대규모내부거래 공시규정 위반
『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』 제11조의2 및 제69조의2 제1항
자진납부로 인하여 6.4백만원으로 감경
- 공시사항 Cross-Check 강화- 공시기준 숙지 및 공시일자 준수

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

[지배회사에 관한 사항]
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
[중요한 우발채무] 한편 당사는 2024년 1분기말 연결기준 금융기관과 약 3,279억원의 한도로 여신을 약정하였고 금융기관 및 거래처에 지급보증 및 담보도 제공하고 있어 이로 인한 우발부채가 존재합니다.

[금융기관과의 여신한도 약정사항]

(2024년 03월 31일 연결기준)
(단위: 천원)

금융기관
약정사항
당반기말
전기말

신한은행 외
일반자금대출
22,000,000
24,000,000

한국산업은행 외
운영자금대출
135,900,000
131,900,000

한국산업은행 외
시설자금대출
170,000,000
170,000,000

합 계
327,900,000
325,900,000

자료 : 당사 2024년 1분기 보고서

증권신고서 제출 전일 별도기준 당사가 제공하는 채무보증 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 21일 )
(단위 : 백만원)

채무자
회사와의 관계
채권자
채무금액
보증금액
보증기간
기초
증감
당기말
비 고

건수
금액
건수
금액
건수
금액

키움에프앤아이
종속회사
회사채인수자
40,000
40,000
2022-02-25~2025-02-25
1
40,000
-
-
1
40,000
-

10,000
10,000
2022-03-31~2025-03-31
1
10,000
-
-
1
10,000
-

합 계
50,000
50,000
-
2
50,000
-
-
2
50,000
-

자료 : 당사 제시

2024년 1분기말 키움증권이 제공하는 채무보증 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 03월 31일 )
(단위 : 백만원)

구분
2024년 1분기
2023년
증감

건수
61
59
2

약정잔액
2,169,465
1,522,540
646,925

자료 : 당사 2024년 1분기 보고서

2024년 1분기말 연결기준 당사 금융사업부문의 사용제한 예치금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
담보제공금액

당분기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
1,725,895,574
1,934,120,891

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
300,539,036
290,990,711

장내파생상품매매증거금(주3)
한국거래소
1,028,380
1,674,066

대차거래이행보증금(주4)
한국예탁결제원
10,626,183
10,299,454

유통금융차주담보금(주5)
한국증권금융(주)
8,356,552
17,248,666

유통금융담보금(주6)
한국증권금융(주)
300,000,000
300,000,000

장기성예금(주7)
(주)신한은행 외
205,000,000
605,000,000

지급준비예치금
저축은행중앙회
126,142,571
131,490,474

담보예치금(주8)
한국거래소 외
488,796,840
425,010,220

기타예치금(주9)
(주)신한은행 외
693,341,770
981,592,964

소 계
3,859,726,906
4,697,427,446

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
8,426,653,239
7,707,835,381

손해배상공동기금
한국거래소
-
135,733

소 계
8,426,653,239
7,707,971,114

합 계
12,286,380,145
12,405,398,560

(주1)
금융사업부문은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2)
금융사업부문은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3)
금융사업부문은 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 당사의 주가지수 파생상품거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다.

(주4)
금융사업부문은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
금융사업부문은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
금융사업부문은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주7)
금융사업부문의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주8)
금융사업부문은 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당분기말 129,696,840천원 및 전기말 143,510,220천원입니다.

(주9)
금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당분기말 687,894,611천원 및 전기말 971,458,277천원이며, 당좌개설보증금은 당분기말 28,000천원 및 전기말 28,000천원입니다.

자료 : 당사 2024년 1분기 보고서

2024년 1분기말 연결기준 선물거래 등 당사의 영업활동과 관련하여 금융사업부문이 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
제공목적
제공처
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
12,048,428
11,881,972

증권대차
한국예탁결제원 등
4,755,776,215
4,603,512,881

당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품)
장외파생상품매매증거금(주1)
노무라금융투자 등
149,010,396
210,661,137

대차거래중개
한국증권금융 등
2,748,201,068
2,624,157,624

증권대차(주2)
한국예탁결제원
234,492,667
313,788,816

장외파생증거금
한국거래소
20,941,599
34,851,925

장외파생공동기금
한국거래소
4,524,118
4,584,929

증권시장거래증거금
한국거래소
108,076,870
160,332,385

장내파생상품증거금
한국거래소
602,251,127
619,197,479

유통금융부담보
한국증권금융
228,818,661
152,918,544

환매조건부매도담보(주3)
한국예탁결제원 등
6,916,598,421
7,841,175,013

선물손해배상공동기금
한국거래소
147,481,869
157,065,210

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 등
10,626,183
10,299,454

증권대주업무
증권금융
8,356,552
17,248,666

유통금융차입
증권금융
300,000,000
300,000,000

증권대차
미래에셋증권 등
359,100,000
281,500,000

CFD거래담보
모건스탠리
129,696,840
143,510,220

합 계
16,736,001,014
17,486,686,255

(주1)
금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 136,800,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 상기 담보제공자산 762,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주3)
금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 2,129,645,082천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

자료 : 당사 2024년 1분기 보고서

2024년 1분기말 연결기준 금융사업부문이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, IDR)

구 분
금융기관
약정한도금액

어음할인차입약정
일반자금재원
한국증권금융 등
572,169,292

청약증거금재원
한국증권금융
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
한국증권금융 등
850,712,854

건별
한국증권금융
270,000,000

증권유통금융약정
한국증권금융
2,000,000,000

기관운영자금대출약정
한국증권금융
170,000,000

채권인수금융약정
한국증권금융
97,000,000

일중거래자금대출약정
한국증권금융
200,000,000

기타대출약정
농협은행 등
225,500,000

일중대출한도약정
저축은행중앙회
4,000,000

Bank Woori Saudara Indonesia
IDR 97,500,000,000

IBK Bank Indonesia
IDR 60,000,000,000

OK Bank Indonesia
IDR 65,000,000,000

당좌대출
KEB Hana Bank Indonesia
IDR 40,000,000,000

자료 : 당사 2024년 1분기 보고서

당사의 우발채무의 대부분은 금융사업부문(키움증권, 키움투자자산운용 등)이 차지하고 있습니다. 상기와 같이 당사 및 당사의 종속회사가 다양한 우발채무를 보유하고 있기에 종속회사의 실적이 악화되어 지급능력이 약화되거나 당사의 상환여력이 약해질 경우 지급보증 및 담보가 현실화될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 당사의 우발부채와 관련된 부분을 충분히 참고해주시기 바랍니다.

사. 신규 사업 투자에 따른 리스크
당사는 기존 진행하던 사업 이외에도,
기존 역량의 강화 및 신사업 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다.
이에 따라 2016년 델피넷과의 합병을 통한 O2O 전화주문사업 진출, 2018년 한국에이에스피와의 합병, 2022년 12월 스페이스리버와의 합병을 통한 커머스사업 강화를 꾀한 바 있으며, 2017년 6월 비즈스프링 영업양수를 통해 대량메일서비스 도입 역시 진행한 바 있습니다. 이러한
신규 사업들이 의도했던 것과 다르게 성과를 내지 못한다면 투자금을 회수하지 못해 재무에 부정적인 영향
을 줄 수 있습니다.

당사는 기존 진행하던 사업 이외에도, 기존 역량의 강화 및 신사업 진출을 적극적으로 모색하고 있습니다. 이에 따라 2016년 델피넷과의 합병을 통한 O2O 전화주문사업 진출, 2018년 한국에이에스피와의 합병, 2022년 12월 스페이스리버와의 합병을 통한 커머스사업 강화를 꾀한 바 있으며, 2017년 6월 비즈스프링 영업양수를 통해 대량메일서비스 도입 역시 진행한 바 있습니다.
당사의 최근 5개년간 합병 및 영업양수도 내역은 아래와 같습니다.

1) 합병

일자
피합병회사
주요내용
목적
비고

2022.12.27
(주)스페이스리버
합병회사((주)다우기술)와 피합병회사((주)스페이스리버)는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주가 없음
피합병회사는 물류관리시스템(WMS)제공 회사로서 합병을 통해 (주)다우기술의 기존 커머스 사업과의 시너지 창출 및 재무안정성 확보 등 경영 효율성증대
-

자료: 당사 제시 주) 상기 일자는 합병종료일 기준임.

2) 영업양수도 - 해당사항 없음

당사는 중장기 사업계획으로 Service 사업부문에서는 뿌리오, 엔팩스 등 차세대 시스템 개발, ITS부문은 클라우드 데이터센터 구축준비를 목표로 하고 있습니다. BizApp부문은 회계/경비처리 서비스 등을 런칭하여 기존 그룹웨어 서비스에서 BizApp플랫폼으로 사업 확장을 목표로 하고 있습니다. 해당 사업의 경우 영위 사업의 확장 측면이라는 점에서 기존 사업 포트폴리오와 크게 다르지 않으나, 해당 사업을 비롯한 신규 사업들이 의도했던 것과 다르게 성과를 내지 못한다면 투자금 손실 위험이 발생할 수 있습니다. 당사는 신고서 제출일 현재 클라우드 데이터센터 구축 계획 확정 상태입니다. 데이터센터 구축을 위한 투자금액은

3,790억원
이며,
투자기간은 2021년 6월 30일 ~ 2026년 12월 31일 입니다.
다만, 향후 상황변화 등에 따라 신규 투자가 발생하게 될 경우 당사의 자금소요가 생길 수 있으며, 신규 사업의 경우 각 사업의 성패가 불분명하기에 당사 실적의 불확실성을 가중시킬 수 있다는 점을 참고하시기 바랍니다.

아. 다우키움그룹과 관련한 위험
신고서 제출일 현재
당사의 최대주주는 다우데이타로 특수관계인을 포함하여 47.43%의 지분율로 안정적인 경영권을 확보
하고 있습니다. 다만
현재 안정적으로 유지되고 있는 경영권에도 불구하고 향후 당 그룹의 수익성 저하또는 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 당사 또는 계열회사의 경영권에 대한 위협이 발생
할 수 있습니다. 당사가 소속된 다우키움그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 공시대상기업집단에 해당하며, IT서비스분야, 금융분야, 컨텐츠분야 및 건설분야 등 다양한 부분에서 사업을 영위중이며 2024년 06월 21일 기준 90개사가 그룹내에 속해있습니다.
당사의 매출액에서 계열사에 대한 IT서비스 매출도 적지 않은 편이기 때문에 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 또한
기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험이 발생할 경우 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

신고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 다우데이타로 특수관계인을 포함하여 47.43%의 지분율로 안정적인 경영권을 확보하고 있습니다. 자기주식을 제외한 의결권 있는 주식 기준 당사의 주식을 5% 이상 소유하고 있는 주주는 최대주주인 (주)다우데이타(20,278,000주, 45.2%)와
Orbis Investment Management Limited(4,361,570주, 10.11%)가 있습니다. 다만 현재 안정적으로 유지되고 있는 경영권에도 불구하고 향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당 그룹의 수익성 저하가 지속되거나 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 당사 또는 계열회사의 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의 종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우데이타
본인
보통주
20,278,000
45.2
20,278,000
45.2
-

(주)이머니
계열사
보통주
343,000
0.76
343,000
0.76
-

김익래
계열사 임원
보통주
502,170
1.12
502,170
1.12
-

김형주
기타
보통주
40,000
0.09
40,000
0.09
-

김윤덕
계열사 임원
보통주
17,000
0.04
17,000
0.04
-

정래현
계열사 임원
보통주
10,000
0.02
10,000
0.02
-

신상범
계열사 임원
보통주
5,000
0.01
5,000
0.01
-

김문기
계열사 임원
보통주
6,604
0.02
6,604
0.02
-

최헌규
계열사 임원
보통주
57,000
0.13
57,000
0.13
-

김재철
계열사 임원
보통주
20,000
0.04
20,000
0.04
-

계
보통주
21,278,774
47.43
21,278,774
47.43
-

-
-
-
-
-
-

자료: 당사 제시주1) 2024년 6월 21일 기준 당사의 최대주주는 (주)다우데이타이며, 그 지분율은 20,278,000주(45.20%)로서 특수관계인을 포함하여 21,278,774주(47.43%)입니다.

[5% 이상 주식 소유 주주 현황]

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
(주)다우데이타
20,278,000
46.99
-

Orbis InvestmentManagement Limited
4,361,570
10.11
주2)

국민연금공단
2,719,639
6.30
주3)

주1) 상기 지분율은 의결권 있는 주식을 기준으로 작성한 것으로 자기주식을 제외한 43,150,849주에 대한 지분율입니다.주2) Orbis Investment Management Limited 보유주식현황은 2023년 12월 31일 기준이며, 2024년 06월 21일 현재의 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 주3) 국민연금공단의 보유 주식 현황은 2024년 04월 02일 "주식등의대량보유상황보고서(약식)" 기준입니다.

또한 증권신고서 제출 전일 기준 최대주주인 다우데이타가 보유한 당사 주식 20,278,000주 중 약 64.11%에 해당하는 13,000,000주가 7곳의 계약 상대방에게 차입 및 사업제휴를 위하여 담보로 제공되어 있습니다. 담보 대출 계약은 보통 만기를 지속해서 연장하기 때문에 당사의 주가가 급격히 떨어지지 않는 한 추가 담보 제공은 발생하지 않을 것으로 예상되나, 향후 당사의 주가가 급격히 하락하여 최대주주의 주식담보대출금이 증가할 경우 담보가 실행될 수 있으며, 그 경우 당사에 대한 최대주주의 지분율이 하락할 수 있습니다.

[최대주주 다우데이타 주식 담보제공 내역]

(2024년 06월 21일 기준)

성명 (명칭)
계약의 종류
주식등의 종류
주식수
계약 상대방
계약체결 (변경)일
비고

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
700,000
엔씨소프트
2016년 09월 12일
사업제휴 담보제공

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
1,000,000
우리은행
2024년 03월 15일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
3,500,000
NH농협은행
2023년 07월 01일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
900,000
국민은행
2023년 07월 17일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
1,900,000
국민은행
2023년 08월 16일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
1,500,000
한국증권금융
2024년 06월 12일
계열사 차입 담보제공

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
3,500,000
한국증권금융
2024년 05월 07일
주식담보대출

합 계
13,000,000

자료: 당사 제시

주) 최대주주 보유주식 20,278,000주의 약 64.11%인 13,000,000주가 담보계약 체결되어 있습니다.

[다우데이타 별도기준 요약재무제표]

(단위: 백만원)

구 분
2024년 3월말
2023년 12월말
2022년 12월말

[유동자산]
156,691
169,923
167,698

ㆍ현금및현금성자산
25,056
67,838
66,074

ㆍ매출채권
28,799
26,080
23,519

ㆍ유동상각후원가측정금융자산
56,349
43,974
36,827

ㆍ유동공정가치측정금융자산
16,089
-
17,099

ㆍ재고자산
4,128
3,722
3,075

ㆍ기타
26,270
28,309
21,104

[비유동자산]
296,046
297,536
294,229

ㆍ비유동상각후원가측정금융자산
8,543
8,676
4,940

ㆍ종속기업및관계기업투자
239,266
239,702
244,061

ㆍ투자부동산
10,946
10,946
10,946

ㆍ기타비유동자산
16,566
17,824
14,763

ㆍ기타
20,725
20,388
19,519

자산총계
452,737
467,459
461,927

[유동부채]
200,651
219,115
186,860

ㆍ매입채무
7,537
12,041
12,305

ㆍ단기차입금
130,000
149,996
129,995

ㆍ기타유동금융부채
53,048
46,080
37,271

ㆍ기타
10,066
10,998
7,289

[비유동부채]
57,987
57,382
78,579

ㆍ장기차입금
49,942
49,933
69,869

ㆍ이연법인세부채
4,802
4,163
5,545

ㆍ기타
3,243
3,286
3,165

부채총계
258,638
276,497
265,439

ㆍ자본금
19,150
19,150
19,150

ㆍ자본잉여금
80,246
80,246
80,246

ㆍ이익잉여금
94,703
91,566
97,092

자본총계
194,099
190,962
196,488

2024.01~2024.03
2023.01~2023.12
2022.01~2022.12

매출액
50,573
190,009
189,930

영업이익
2,536
5,805
7,040

당기순이익
12,712
6,547
21,405

기본주당순이익(원)
332원
171원
559원

희석주당순이익(원)
332원
171원
559원

종속기업평가방법
원가법
원가법
원가법

자료: 다우데이타 2024년 1분기 보고서

당사가 소속된 다우키움그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 공시대상기업집단에 해당하며, IT서비스분야, 금융분야, 컨텐츠분야 및 건설분야 등 다양한 부분에서 사업을 영위중이며 2024년 06월 21일 기준 상장 7개사, 비상장 83개사 등 총 90개의 계열회사가 그룹내에 속해있습니다. 당사의 매출액에서 계열사에 대한 IT서비스 매출도 적지 않은 편이기 때문에 계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에도 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험이 발생할 경우 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 2023년 4월 24일 특정 외국계 증권사로부터의 대규모 매도 물량이 출회되고, 일반주주들의 현물주식 매도와 차액결제거래(CFD)와 같은 파생상품거래 청산으로 주가가 급락한 상황이 발생하였습니다. 차액결제거래(CFD)는 기초자산 보유 없이 가격 변동분에 대해 차액을 결제하는 장외파생계약으로, 40%의 증거금으로 최대 2.5배의 레버리지 투자가 가능한 상품입니다.당사의 종속회사인 키움증권의 경우 2023년 4월에 발생한 차액결제거래(CFD) 사태로 검찰의 조사를 받은 바 있으며, CFD 업무 적정성에 관하여 금융감독원의 조사를 받고 있으나 증권신고서 제출일 현재 조치 내용이 확정된 사실은 없습니다. 따라서 이에 대한 조사의 향방과 결과들은 현재로서는 합리적으로 예측하기 어려우며, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[계열회사 현황]

(2024년 06월 21일 기준)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
㈜다우데이타
110111-0863484

㈜다우기술
110111-0414758

㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
110111-0539382

㈜사람인
110111-3318387

한국정보인증㈜
110111-1727332

키움증권㈜
110111-1867948

㈜와이즈버즈
110111-6417590

비상장
83
㈜이머니
110111-2797342

㈜키움이앤에스
110111-1719397

㈜이매진스
110111-3042324

키움에셋플래너㈜
110111-2776445

키움인베스트먼트㈜
110111-1659105

키움투자자산운용㈜
110111-0568133

㈜키움저축은행
124311-0008949

㈜키움예스저축은행
110111-0113475

㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
110111-4638263

㈜레진엔터테인먼트
110111-4853291

에스지서비스㈜
110111-4003854

키움프라이빗에쿼티㈜
110111-6386901

㈜게티이미지코리아
110111-6380549

키움캐피탈㈜
110111-6837772

키움에프앤아이㈜
110111-7660304

키움평택피에프브이㈜
110111-8410956

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
110113-0017764

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
110113-0017756

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
110113-0032134

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
110113-0021202

키움시리우스사모투자합자회사
110113-0029941

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0030584

키움크리스제일호사모투자합자회사
110113-0031045

키움크리스제일호투자목적회사㈜
110111-8033930

키움크리스제이호사모투자합자회사
110113-0031706

키움푸드테크사모투자합자회사
110113-0031087

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
110113-0031839

케이디비키움테크그로스사모투자합자회사
110113-0034578

키움히어로제4호사모투자합자회사
110113-0028282

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0021997

케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0034297

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0035849

DELITOON SAS
812-871-598

Lezhin Entertainment, LLC
30-0932157

Lezhin Entertainment, Corp
0111-01-074992

Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.
0105557140971

Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
0105557166059

키움증권 인도네시아
09-031-66-24132

키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203

다우홍콩유한회사
120-101094

다우(대련)과기개발유한공사
9.12102E+17

대련다우기업관리복무유한공사
91210231311530834P

다우재팬
0104-01-075232

다우베트남(유)
185-100044

㈜사람인에이치에스
110111-6049335

Kiwoom Hong Kong Limited
69622861-000-07-18-6

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
201825578Z

Kiwoom BVI One Limited
1987854

Kiwoom BVI Two Limited
1987856

Kiwoom BVI Three Limited
1987848

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
2023235346W

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
0315421202

코파칠레태양광유한회사
110114-0216744

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
110114-0210613

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
110114-0210499

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
110111-8349139

키움곤지암일반사모부동산투자회사
110111-8404503

COPA US 2nd Inc.
82-2865549

COPA US LLC
82-2865646

RE Holiday Holdings LLC
83-1160709

RE Patterson Holdings LLC
30-0872808

RE Astoria Holdings LLC
30-0876271

RE Astoria LLC
32-0466397

RE Pioneer Holdings LLC
47-3436996

RE Astoria 2 Holdings LLC
47-3462575

RE Astoria 2 LLC
47-3449655

RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
83-1175490

RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
5827201

RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
61-1772740

RE Barren Ridge 1 LLC
27-1126857

RE Astoria 2 LandCo LLC
30-1118886

RE Barren Ridge LandCo LLC
35-2636740

COPA Chile Solar SpA
76.839.714-7

COPA Eureka Inc.
82-2841753

Hudson Energy NY, LLC
82-2758161

SISTA PTE. LTD.
202232544K

㈜알트탭
110111-6052099

KSAAR Fund IC Class H
106476

Applancer Joint Stock Company
0313032338

Wisebirds Japan Inc
0110-01-154915

㈜라라잡
131111-0540136

VIESTA CO., LTD
0110584083

㈜애드이피션시
110111-4953992

자료: 당사 제시

3. 기타위험

가. 원리금 상환 불이행 관련 위험본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로
원리금 상환은 (주)다우기술이 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

나. 환금성 위험본 사채의 상장예정일은 2024년 07월 05일이며, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 그러나
최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

[채무증권의 신규상장심사요건]

구분
요건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후 할 예정이며, 본 사채의 상장예정일은 2024년 07월 05일입니다. 상기에서 보는 바와 같이, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 사채권 전자등록에 관한 사항본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고
사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

라. 공모 일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 위험본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 공모일정이 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여
신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 예정된 일정일 뿐 확정된 것이 아닙니다. 향후 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 수 있으며, 경우에 따라서는 증권신고서의 효력발생일에 영향을 미칠 수 있습니다. 효력발생일이 변경될 경우 공모일정에 변경이 발생될 수 있다는 점 투자의사 결정 시 유의하시기 바랍니다.

마. 증권신고서 효력 발생 관련 위험본 증권신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

바. 예금자보호법 적용 여부
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 신용평가 관련당사는
한국신용평가(주)와 NICE신용평가(주)로부터 'A0(안정적)'의 신용등급을 평정받았습니다.

당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제6회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 A0등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

한국신용평가(주)
A0
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.

NICE신용평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

아. 사채관리 계약 관련당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의
사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

자. 기타 참고사항금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참고하시기 바랍니다.

상기 제반사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 채무증권의 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), 케이비증권(주) 및 한국투자증권(는 '기업실사(Due Diligence) 업무규정' 및 「채무증권 등에 관한 인수업무지침」상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)다우기술로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
미래에셋증권(주)
00111722

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2024.06.10 ~ 2024.06.21

실사보고서 작성 완료
2024.06.24

증권신고서 제출
2024.06.24

(나) 실사참여자[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

미래에셋증권(주)
기업금융2본부IB1팀
조재호
팀장
기업실사 총괄
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일
기업금융업무 등 23년

미래에셋증권(주)
기업금융2본부IB1팀
임승택
차장
기업실사 책임
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일
기업금융업무 등 16년

미래에셋증권(주)
기업금융2본부IB1팀
한소희
대리
기업실사 실무
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일
기업금융업무 2년

케이비증권㈜
기업금융2부
이기우
이사
기업실사 총괄
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일

기업금융업무
20년

케이비증권㈜
기업금융2부
박진우
부장
기업실사 책임
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일

기업금융업무
10년

케이비증권㈜
기업금융2부
신지환
대리
기업실사 실무
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일

기업금융업무
6년

케이비증권㈜
기업금융2부
전영진
주임
기업실사 실무
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일

기업금융업무
3년

케이비증권㈜
기업금융2부
이선영
주임
기업실사 실무
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일

기업금융업무
1년

한국투자증권(주)
커버리지2부
전재일
이사
기업실사 총괄
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일

기업금융업무
20년

한국투자증권(주)
커버리지2부
김다운
부장
기업실사 책임
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일

기업금융업무
19년

한국투자증권(주)
커버리지2부
이승헌
대리
기업실사 실무
2024년 06월 10일 ~ 2024년 06월 21일

기업금융업무
4년

[발행회사]

부서
성명
직책
담당업무

기획팀
신인철
팀장(책임)
공시기획업무 총괄

기획팀
이희연
책임
공시기획업무 실무

(다) 실사내용기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.(라) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2024.06.10
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사* 기 공시자료(감사보고서, 사업보고서, 대주주 및 임원 지분 내역 등) 검토* 동사관련 기타 서류 및 자료 검토- 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인- 동사 관련 언론기사 확인- 주요 소송 내역 및 주요 매출처 내역 확인

2024.06.10 ~2024.06.17
* 발행회사 실사 및 보고서 작성- 실사실무자 소개 및 실사 일정 논의- 기업실사 체크리스트 송부 및 자료 요청- 즉시 받을 수 있는 자료와 준비가 필요한 자료 분류- 회사의 전반적 상황에 대한 인터뷰- 원리금지급대행계약 관련사항 확인- 사채관리계약을 통한 투자자 보호방안 확인- 자금의 사용목적 확인- 공모기간 및 청약방식 적정성 검토

2024.06.18 ~2024.06.21
* 발행회사 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 주요 경영진 및 담당자 인터뷰- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악* 미수령 및 추가 요청 자료 점검 및 요청

(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

(1) 동사는 1986년 1월에 설립되어 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 2000년도에 국내최초 온라인 증권사인 키움증권을 설립하였으며, 이후 지속적인 투자를 통해 사업영역을 확장하고, 차별화된 기술력과 솔루션으로 국내를 대표하는 IT서비스 전문기업으로 위상을 차지하고 있습니다.
동사는 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 2024년 1분기말 별도기준 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 ㈜다우데이타가 45.20%의 지분을 보유하고 있습니다.

(2) 동사(지배회사 및 종속회사)는 IT부문(소프트웨어 개발 및 판매, 시스템 구축 용역 및 인터넷 서비스 제공), 금융부문(국내 주식 및 파생상품 거래서비스, 벤처창업투자 전문 서비스, 투자 자문 및 종합자산운용서비스, 상호저축은행업, 여신금융업), 건물관리(빌딩관리, 부동산컨설팅 등) 등의 사업기반을 가지고 있으며, 부문별 사업경쟁력이 비교적 양호한 수준으로 다각화에 따른 사업안정성을 확보하고 있습니다.

동사의 주요 제품 및 서비스 현황, 매출액과 그 비중은 아래와 같습니다.

[주요 제품, 서비스 현황 및 매출액]

(단위: 백만원)

사업부
부문
주요제품
2024년 1분기
2023년 연간
2022년 연간

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

비금융사업부
시스템구축본부
SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션,IDC, 인증보안사업 등
103,163
3.79%
387,831
3.93%
349,620
3.80%

건물관리본부
빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등
5,802
0.21%
19,690
0.20%
18,660
0.20%

비금융사업부 합계
108,965
4.00%
407,521
4.13%
368,280
4.00%

금융사업부
홀세일총괄본부
주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등
1,549,156
56.89%
6,440,324
65.35%
5,124,889
55.64%

IB사업본부
IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및 ABS의 발행 등
62,390
2.29%
153,378
1.56%
166,906
1.81%

투자운용본부
메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등
60,866
2.24%
198,246
2.01%
157,745
1.71%

리테일총괄본부
증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식,FX마진 트레이딩 등
694,160
25.49%
1,796,709
18.23%
2,582,111
28.03%

기타
자산운용, 저축은행 등
286,886
10.54%
1,026,787
10.42%
909,916
9.88%

금융사업부 합계
2,653,458
97.45%
9,615,444
97.57%
8,941,567
97.08%

조정

연결조정

-
-39,579
-1.45%
-167,823
-1.70%
-99,237
-1.08%

전체 합계
2,722,844
100.00%
9,855,142
100.00%
9,210,610
100.00%

자료: 동사 2024년 1분기 보고서

(3)

동사는 2024년 1분기말 연결기준 영업이익 3,593억원, 당기순이익 2,550억원을 기록하여 전년 동기 대비 각각 462억원(11.4% 감소), 449억원(15.0% 감소)씩 감소하였습니다. 2023년부터 금리 등 금융시장 변동성이 다소 안정화되면서 채권 등 유가증권 평가이익 및 운용수익이 크게 증가하였고, 증시 거래대금이 회복됨에 따라 동사의 이익규모는 우수한 수준을 유지하고 있습니다. 개인투자자들의 주식시장 유입 및 높은 거래회전율이 유지되고 있어 개인고객 대상 온라인 위탁매매부문에서 차별화된 시장지위를 가지고 있는 키움증권의 양호한 영업실적이 지속될 것으로 기대되나,
실물경기 침체 및 금융시장 경색 시 주요 종속회사인 키움증권의 실적이 변동되며, 이에 따라 동사의 연결기준 손익
또한 불확실성
을 지니
고 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

동사의 2024년 1분기말 현재 수주잔고는 111억원이며, 전년동기 수주잔고는 138억원입니다. 키움증권 및 그룹사 IT서비스의 안정적 운영 지원으로 향후 유사한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다.

(4)

동
사의 2024년 1분기말 별도기준 부채비율은 65.59%를 기록하며 2023년말 63.46% 대비 소폭 증가하였으나 2022년의 80.67% 대비 크게 감소한 모습을 보입니다. 2021년과 2022년 부채비율은 각각 76.34%, 80.67%로 다소 증가한 모습을 보이는데, 이는 2020년과 2021년에 발행한 각 1,500억원의 회사채로 인한 것입니다. 다만, 부채비율이 가장 높았던 2022년에도 100% 미만의 부채비율을 기록하였다는 점과 2020년에 발행한 1,500억원의 회사채가 2023년 10월 상환되어 2024년 1분기 기준 60%대의 부채비율을 유지하고 있다는 점에서 동사의 재무안정성은 양호한 것으로 판단됩니다.

동사의 별도기준 총 차입금은
2024
년
1
분기말 약
3,369
억원 규모로
2023
년
3,364
억원과 비교하여
비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 특히 2024
년
1
분기 별도기준 차입금의존도는
2023
년말
29.64%
과 비슷한
28.57%
를 보이고 있는데
,
이는
2022~2023
년 판교 다우키움 그룹 사옥 건설 및 죽전
CDC(
클라우드데이터센터
)
공사 관련 투자비용 및 계열사 출자 등으로 자금소요가 확대되었기 때문입
니다. 2023
년
11
월 사옥 이전으로 증권신고서 제출일 전일 기준 상기 이벤트는 해소된 상황입
니다.

동사 2024

년
1
분기 기준 차입금의 구성으로는 단기성 차입금이 약
3,057
억원
,
장기성 차입금이 약
313
억원으로 약
90%
가량을 단기성 차입금으로 조달하고 있으나
,
영업부문의 현금창출력 및 배당금수익
,
보유 투자 지분 및 금융자산의 가치 등을 감안할 때 재무안정성은 양호한 수준에서 유지될 전망
입니다.

동사의 금번 회사채 발행을 포함하여
추가 투자 계획으로 인하여 차입금 규모가 확대될 수 있으나, 2024년 1분기말 별도 기준 보유하고 있는 2,177억원의 현금및현금성자산의 규모 및 안정적인 영업수익 창출능력 등을 고려할 때 재무안정성은 현 수준을 유지할 것으로 판단
됩니다.

(5) 동사의 경우, 종속기업인 키움증권, 키움투자자산운용, 키움저축은행, 한국정보인증 및 관계기업 사람인 등과의 매출, 매입거래가 존재합니다. 2024년 1분기 별도기준 약 269억원으로, 동사 매출액 약 757억원의 약 35.5%를 차지하고 있습니다.

가장 거래 규모가 큰 종속회사는 키움증권(주)이며, 동사 ITS부문 내 IT 아웃소싱에서 이를 전담하여 IT 서비스 유지보수 및 시스템 개발 업무 등을 진행하고 있습니다. 이에 따라 지속적인 매출이 발생되고 있으며, 특히 해당 사업은 입찰경쟁이 강한 SI 사업에 비해 수익성이 높은 편이기 때문에 동사의 수익성에도 상당히 기여하고 있습니다. 다만, 스팟성으로 생기는 개발 업무에 따라 약간의 매출 변동이 있는 편입니다.
그러나 거래상대방이 되는 종속기업 및 특수관계자가 몇 개 회사로 국한되지 않는 점과 중장기적 계약을 맺는 IT 관련 상품이라는 거래 특성상 지속가능성 측면에서 위험은 낮은 수준으로 판단됩니다.
(6) 금번 발행되는 제6회 무보증사채와 관련하여 한국신용평가㈜, NICE신용평가㈜에서 평정한 회사채 신용등급은 A0입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 발행회사인 ㈜다우기술이 전적으로 책임을 집니다.(7) 동사는 금번 제6회 무보증 회사채 발행을 통해 조달한 자금은 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 공동대표주관회사는 동사의 자금사용목적에 대해 사용처와 사용시기에 대한 세부 내역을 원격실사 및 자료를 통해서 확인하였습니다. 상기의 제반 사항을 고려할 때, 금번 발행되는 동사의 제6회 무보증사채의 원리금상환은 무난할 것으로 사료되나, 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 사업보고서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 본사채의 원리금 상환과 관련하여 주관회사는 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

2024. 06. 24.

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 김 미 섭

공동대표주관회사 케이비증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제6회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
200,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
792,681,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
199,207,318,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제6회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
140,000,000
총 발행금액의 0.07%

인수수수료
600,000,000
총 발행금액의 0.30%

사채관리수수료
5,000,000
정액

신용평가수수료
45,270,000
한국신용평가, NICE신용평가(VAT 별도)

상장수수료
1,600,000

발행금액
2,000억 이상
5,000억 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000

등록수수료
500,000
발행금액의 0.001% (50만원 한도)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
792,681,600
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
6
(기준일 :
2024년 06월 27일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
50,000
150,000
-
-

200,00
0

-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제6회 무보증사채 발행금액
2,000억원은 채무상환자금
및 운영자금으로 사용될 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]
(단위: 백만원)

종목
발행일자
권면(전자등록)총액
상환예정금액
발행방법
이자율
만기일

제5회 무보증사채
2021-07-05
150,000
150,000
공모
2.175%
2024-07-05

[운영자금 세부 사용내역]
(단위: 백만원)

구분
거래처
금액
제공 상품
결제일

외상대
BHC 등

25,000

모바일쿠폰 상품대금, 판매대금
2024년 7월 ~ 2024년 9월

외상대
SKT, KT, LGU+ 등
20,000
메세징서비스 통신비
2024년 7월 ~ 2024년 9월

외상대
홍제기술 등

2,900

IT서비스 용역 등
2024년 7월 ~ 2024년 9월

외상대
SKB 등

600

전용회선 이용료 등
2024년 7월 ~ 2024년 9월

외상대
네이버, 카카오 외
1,500
광고비, 기타 서비스 이용료
2024년 7월 ~ 2024년 9월

합계

50,000

-

주) 발행제비용은 당사 보유자금을 사용할 계획입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상배율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년
2020년

영업이익(A)
16,169
15,912
56,545
53,298
46,220
44,294

이자비용(B)
2,774
2,038
9,529
7,201
7,037
5,158

이자보상비율(A/B)
5.83
7.81
5.93
7.40
6.57
8.59

주1) K-IFRS 기준 별도 재무재표에 의한 값입니다. 주2) 당사의 연결기준 이자비용에는 주요 자회사인 키움증권의 금융 이자비용이 계상되어 비금융업 회사와 합산하는 것이 맞지 않을 것으로 판단하여 별도기준으로 계산한 이자보상비율을 산정하였음

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 부담할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사는 최근 3개년동안 이자보상비율이 1배 이상을 유지하고 있으며, 2024년 1분기 별도기준 5.83배로 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 단, 당사는 1배가 넘는 이자보상비율을 기록하고 있으나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다.
3. 미상환 사채 현황가. 미상환 사채(1)(주)다우기술 미상환 사채의 현황

[기준일 : 2024년 06월 21일]
(단위 : 백만원, %)

회차
발행일자
미상환권면총액
발행방법
이자율
만기일

5회
2021-07-05
150,000
공모
2.175
2024-07-05

합 계
150,000
-
-
-

(2) 회사채의 발행내용 (비금융업)

[기준일 : 2024년 06월 21일]
(단위 : 천원, %)

구 분
연이자율(%)
2024.06.21
2023년말

공모사채
2.18
150,000,000
150,000,000

전환사채
1 ~ 2
36,000,000
-

소 계
186,000,000
150,000,000

사채할인발행차금
(63,919)
(103,989)

전환권조정
(12,863,620)
-

합계
173,072,461
149,896,011

(3) 사채 및 전환사채의 내용 (금융업)

[기준일 : 2024년 06월 21일]
(단위 : 천원, %)

구 분
연이자율(%)
2024.06.21
2023년말

공모사채
2.62 ~ 7.19
2,101,000,000
1,928,000,000

사모사채
3.48 ~ 7.07
344,400,000
301,500,000

후순위사채
4.00
90,000,000
90,000,000

외화사채
4.52 ~ 5.50
53,861,481
51,574,542

소 계
2,589,261,481
2,371,074,542

사채발행차금
-2,939,015
-2,868,622

합 계
2,586,322,466
2,368,205,920

나. (주)다우기술의 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(2)전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
150,000
-
-
-
-
-
-
150,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
150,000
-
-
-
-
-
-
150,000

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음

다. 연결기준 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
50,000
395,000
83,000
840,000
1,395,000
-
-
-
2,763,000

합계
50,000
395,000
83,000
840,000
1,395,000
-
-
-
2,763,000

(2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
355,550
976,070
407,810
-
30,500
1,769,930
9,374,265
7,604,335

합계
355,550
976,070
407,810
-
30,500
1,769,930
9,374,265
7,604,335

주1) 상기 발행 한도 금액은 공모와 사모금액의 합계금액입니다.

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,596,500
681,000
440,000
100,000
-
-
-
2,817,500

사모
213,340
293,200
36,000
-
-
-
-
542,540

합계
1,809,840
974,200
476,000
100,000
-
-
-
3,360,040

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음
4. 신용평가회사에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
2024년 06월 12일
제6회
A0

NICE신용평가(주)
2024년 06월 21일
제6회
A0

나. 평가의 개요

(1) 당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제6회 무보증사채에 대하여 2개의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주) 2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook
평가의견 요약

한국신용평가(주)
A0
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
안정적(Stable)
- 계열사 영업기반과 양호한 대외 사업경쟁력- 계열 매출 및 배당금수익에 기반한 수익구조의 안정성- 투자자금 소요 확대 전망- 핵심 자회사인 키움증권의 자산가치와 신용도

NICE신용평가(주)
A0
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
안정적(Stable)
- 계열 IT 서비스 수요를 기반으로 우수한 사업안정성 보유- 계열수요 및 서비스 부문의 높은 경쟁지위를 통한 우수한 영업수익성 시현- 대규모 투자 예정에 따른 차입금 증가로 잉여현금흐름 개선 제약 전망- 보유 지분 및 유형자산 등에 기반한 우수한 재무적 융통성

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

- (주)다우기술은 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국신용평가(주) : http://www.kisrating.comNICE신용평가㈜ : http://www.nicerating.co.kr

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)다우기술이 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황

연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
3
-
-
3
3

비상장
160
14
7
167
19

합계
163
14
7
170
22

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
신규취득

키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F
신규취득

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사
신규취득

히로인제오차(주)
신규 매입확약

타이거원제일차(주)
신규 매입확약

엠에이제칠차(주)
신규 매입확약

더블유은화삼제일차(주)
신규 매입확약

제이디제이차(주)
신규 매입확약

케이에스엘씨제일차(주)
신규 매입확약

키움파트너스제이차(주)
신규 매입확약

송도더블원(주)
신규 매입확약

케이도원제일차(주)
신규 매입확약

케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사
신규 매입확약

(주)애드이피션시
신규취득

연결제외
네오큐브제일차(주)
확약 의무 종결

케이더블유팔레스제이차(주)
확약 의무 종결

스틸박스제일차(주)
확약 의무 종결

엠에이제육차(주)
확약 의무 종결

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
보유지분 처분

키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호
보유지분 처분

케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사
보유지분 처분

2. 회사의 법적·상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 다우기술"로 표기하며 영문으로는 "DAOU TECHNOLOGY INC."로 표기합니다. 또한, 약식으로는 "(주)다우기술"로 표기합니다.
3. 설립일자 및 존속기간당사는 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.
4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 경기도 성남시 수정구 금토로 69 다우디지털스퀘어전화번호 : 070-8707-1000홈페이지 : www.daou.co.kr

5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
해당

6. 주요사업의 내용당사 및 연결종속회사가 영위하는 사업은 비금융사업부/금융사업부로 나눠집니다. 비금융사업부는 IT 서비스를 제공하는 시스템구축본부, 건물관리 서비스를 제공하는 건물관리본부로 분류되며 비금융사업부의 매출비중은 전체 연결 매출액의 4.00%입니다. 금융사업부는 키움증권 및 금융 종속회사가 포함되어있으며,『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에서 수행토록 규정된 사업 및 그와 직ㆍ간접적으로 관련되거나 부대되는 제사업을 영위하고 있습니다. 금융사업부의 매출비중은 전체 연결 매출액의 97.45% 입니다. (연결 조정액 제외)

사업부
부문
주요제품
2024년 1분기

비율

비금융사업부
시스템구축본부
SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC, 인증보안사업 등
3.79%

건물관리본부
빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등
0.21%

비금융사업부 합계
4.00%

금융사업부
홀세일총괄본부
주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등
56.89%

IB사업본부
IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및ABS의 발행 등
2.29%

투자운용본부
메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등
2.24%

리테일총괄본부
증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등
25.49%

기타
자산운용, 저축은행 등
10.54%

금융사업부 합계
97.45%

조정
연결조정
-
-1.45%

전체 합계
100.00%

보다 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조해 주시기 바랍니다.

7. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 기업신용등급은 'A' 의 신용평가등급을 유지하고 있습니다.최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다.

평가일
평가대상증권등
평가대상증권의 신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2021.06.21
제2회 무보증사채제3회 무보증사채제5회 무보증사채
A
한국신용평가주식회사( D ~ AAA )
정기정기본평가

2021.06.23
제2회 무보증사채제3회 무보증사채제5회 무보증사채
A
NICE신용평가주식회사( D ~ AAA )
정기정기본평가

2022.06.16
제3회 무보증사채제5회 무보증사채
A
한국신용평가주식회사( D ~ AAA )
정기정기

2022.06.23
제3회 무보증사채제5회 무보증사채
A
NICE신용평가주식회사( D ~ AAA )
정기정기

2023.06.22
제3회 무보증사채제5회 무보증사채
A
NICE신용평가주식회사( D ~ AAA )
정기정기

2023.06.27
제3회 무보증사채제5회 무보증사채
A
한국신용평가주식회사( D ~ AAA )
정기정기

주) 등급체계 및 정의- 기업신용등급의 정의원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 신용등급은 AAA에서 D 까지 10개의 등급으로 구성됩니다.

등 급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급 확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무 불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능하여 현재 채무불이행 상태에 있음.

* 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있음.

8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
1997년 08월 27일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

[지배회사에 관한 사항]가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경 일자
변 경 전
변 경 후

2023.11
경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81
경기도 성남시 수정구 금토로 69

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.03.26
정기주총
사내이사 김성욱
사외이사 김용대
-

2020.03.25
정기주총
사외이사 이문세사외이사 김광원사외이사 김성한
-
사외이사 김용대 임기만료사내이사 김성욱 사임

2021.03.29
정기주총
상근감사 홍경식
사내이사 김윤덕사내이사 신상범
상근감사 이승훈 임기만료

2021.03.29
-
-
대표이사 김윤덕
-

2022.03.29
정기주총
-
사외이사 이문세사외이사 김광원사외이사 김성한
-

2023.03.29
정기주총
사외이사 김인사외이사 김경원사외이사 이영민
-
사외이사 이문세 임기만료사외이사 김광원 임기만료사외이사 김성한 임기만료

2024.03.28

정기주총
-
사내이사 김윤덕사내이사 신상범상근감사 홍경식
-

- 2021.03.29 이사회에서 대표이사 김윤덕 선임 가결

다. 최대주주의 변동

- 당사는 최근5년간 최대주주의 변동이 없습니다.
[지배회사에 관한 사항]라. 상호의 변경 - 해당사항 없음
마. 화의, 회사정리절차 여부- 해당사항 없음

바. 합병 등 1) 합병

일자
피합병회사
주요내용
목적
비고

2022.12.27
(주)스페이스리버
합병회사((주)다우기술)와 피합병회사((주)스페이스리버)는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주가 없음
피합병회사는 물류관리시스템(WMS)제공 회사로서 합병을 통해 (주)다우기술의 기존 커머스 사업과의 시너지 창출 및 재무안정성 확보 등 경영 효율성 증대
-

주) 상기 일자는 합병종료일 기준임.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음
아. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

2020.102021.072022.122023.11
제3회 무보증사채발행(1,500억원)제5회 무보증사채발행(1,500억원)(주)스페이스리버 흡수합병본점 소재지 변경 (경기도 용인시 → 경기도 성남시)

[종속회사에 관한 사항]

회사명
상호의 변경
화의, 회사정리절차등에 관한 사항
합병 등에관한 사항
회사의 업종 또는주된 사업의 변화
그 밖에 경영활동과 관련한주요한 사항의 발생내역

키움증권(주)
-
-
-
-
주1) 하단 표 참고

키움투자자산운용(주)
-
-
-
-
2021.11.25 유상증자 300억원

(주)키움저축은행
-
-
-
-
2020.04.13 리테일센터지점 업무개시2022.03.30 유상증자 500억원2023.03.06 지원센타지점 업무개시

(주)키움예스저축은행
-
-
-
-
2022.03.30 유상증자 300억원2023.05.20 유상증자 400억원

키움캐피탈(주)
-
-
-
-
2018.08.09 법인설립2019.10.02 장기신용등급 BBB+, 단기신용등급 A3+ 평가 (나신평·한기평)2019.11.20 유상증자 500억원2021.03.16 유상증자 500억원2021.04.06 장기신용등급 전망 상향 (BBB+/안정적 → BBB+/긍정적, 나신평·한기평)2022.03.28 장기신용등급 A-, 단기신용등급 A2- 평가 (한신평)2022.04.14 신용등급 상향 평가 (BBB+/긍정적 → A-/안정적, 나신평·한기평)2023.08.31 유상증자 500억원

키움인베스트먼트(주)
-
-
-
-
1999.03.05 법인설립2022.12.20 유상증자 150억원

키움에프앤아이(주)
-
-
-
-
2020.10.23 법인설립 200억원2020.12.01 유상증자 300억원2021.05.26 유상증자 500억원2022.08.31 유상증자 500억원2023.03.16 유상증자 500억원

키움뉴히어로4호스케일업펀드
-
-
-
-
2021.10.07 설립

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
-
-
-
-
2018.04.19 설립

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
-
-
-
-
2018.07.19 설립

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
-
-
-
-

2019.09.26
설립

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
-
-
-
-

2021.08.26
설립

케이에프디이삼공오유동화전문유한회사
-
-
-
-

2023.05.25
설립

케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사
-
-
-
-

2023.09.06
설립

케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사
-
-
-
-

2023.12.07
설립

제이온마스터㈜
-
-
-
-

2021.12.01
설립

리멤버제일차㈜
-
-
-
-

2023.07.20
설립

엠제이프로제일차㈜
-
-
-
-

2023.09.13
설립

스틸박스제일차㈜
-
-
-
-

2023.02.10
설립

엠에이제육차㈜
-
-
-
-

2023.03.18
설립

Daou Hongkong Ltd
-
-
-
-
2008.02. Daou Hong Kong Limited 설립, 자본금 US$3,800,000

(주)키움이앤에스
2006. ㈜다우인터넷→㈜다우와키움2017. ㈜다우와키움 →㈜키움이앤에스
-
2002. 다우인터넷㈜ - ㈜이머니 흡수합병2013.08. 다우와키움건설 흡수합병
2006. 부동산관련업(업종변경)
1999. 다우인터넷㈜ 설립2022.05 유상증자 400억원

다우재팬
2008.11. 주식회사 테라스테크놀로지 →다우재팬주식회사
-
-
-
2008.04. 주식회사 테라스테크놀로지 설립, 설립자본금 ￥9,000,0002018.09. 유상증자 ￥51,000,0002023.01. 유상증자 ￥400,000,000

(주)키다리스타
2018.02. ㈜키다리스튜디오 →㈜키다리스타
-
-
-
2011.07. 키다리스튜디오 설립(자본금 1,000백만원)

한국정보인증(주)
-
-
주2) 하단 표 참조
-
주3) 하단 표 참조

(주)와이즈버즈
2020.07 엔에이치기업인수목적12호(주) → (주)와이즈버즈
-
주4) 하단 표 참조
-
주5) 하단 표 참조

주1) 키움증권(주) - 그밖에 경영활동과 관련한 주요한 사항의 발생내역

연 월
내 용

2019. 05. 15
장외파생상품의 투자중개업 인가 획득

2019. 11. 18
키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)

2020. 06. 29
제4회 무보증후순위사채발행(1,000억원)

2020. 10. 23
키움에프앤아이(주) 법인 설립

2020. 11. 30
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(294억원)

2021. 03. 16
키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)

2021. 05. 25
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2021. 06. 30
상환전환우선주 제3차 발행(166,203주)

2021. 06. 30
상환전환우선주 제4차 발행(2,659,263주)

2021. 09. 08
본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 획득

2021.10. 26
제5-1회,제5-2회 무보증사채 발행(3,000억원)

2021. 11. 24
키움투자자산운용(주) 유상증자 참여(300억원)

2021. 12. 08
신탁업변경인가 획득

2022. 01. 01
황현순 신임 대표이사 선임

2022. 03. 29
(주)키움저축은행 유상증자 참여(500억원)

2022. 03. 29
(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(300억원)

2022. 04. 27
종합금융투자사업자 지정

2022. 08. 30
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2022. 12. 16
키움인베스트먼트(주) 유상증자 참여(150억원)

2023. 02. 09
제6회 무보증사채 발행(3,000억원)

2023. 03. 15
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2023. 05. 19
(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(400억원)

2023. 06. 28
Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd 설립

2023. 08. 31
키움캐피탈(주) 유상증자 참여 (490억원)

2023. 10. 10
중기 주주환원정책 발표

2023. 10. 25
자사주 매입 신탁 계약 체결 (700억원)

2024. 01. 08
엄주성 신임 대표이사 선임

주2) 한국정보인증 - 합병등에 관한 사항당사는 매출 포트폴리오를 확대하고 사업 부문의 일괄 체계를 구축해 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적/물적 자원을 효율적으로 활용하기 위하여 2021년 9월 15일을 합병기일로 하여 계열회사인 (주)미래테크놀로지를 흡수합병하였습니다.

구분
내용

합병회사(존속회사)
한국정보인증(주)

피합병회사(해산회사)
(주)미래테크놀로지

합병목적
경영 효율성 증대 및 사업역량 강화

합병방법
존속회사가 소멸회사를 흡수합병함

합병비율
한국정보인증(주):(주)미래테크놀로지= 1.0000000:1.7336545

합병기일
2021년 09월 15일

기타
피합병회사의 종업원을 합병기일에 합병회사가 승계

주3) 한국정보인증 - 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

일자
내용

2019년 02월
국민건강보험공단 바이오 공인인증서비스 제공

2019년 06월
아톤과보안 솔루션 사업 MOU 체결

2019년 07월
지부티정부 시스템 공인인증 인프라 구축 계약 체결

2019년 09월
베트남 미디어방송업체 Manny JointStock Company 지분 투자

2019년 10월
싸인오케이, 2019 대한민국 ICT Innovation Awards 과학기술정보통신부 장관 표창

2019년 12월
싸인오케이, 2019 전자문서 산업인의날 한국인터넷진흥원(KISA) 원장상

2019년 12월
싸인오케이, 고객이 가장 추천하는 브랜드부문대상 수상

2020년 01월
키움증권 '영웅문S' 간편인증 서비스 제공

2020년 03월
한국정보인증-삼성전자 '모바일 운전면허 확인 서비스' ICT 규제 샌드박스 임시허가 획득

2020년 06월
V2X 보안인증체계 법제도 추진방안 연구과제 주관사업자 선정

2020년 12월
행정안전부 주관 '공공분야 전자서명 확대 도입을 위한 시범사업자' 선정

2020년 12월
방송통신위원회로부터 본인확인기관 지정

2021년 07월
SK텔레콤과 PASS 인증서 발급 시스템 구축에 관한 공동협력 체결

2021년 09월
(주)미래테크놀로지와의 합병

2021년 11월
개인정보보호위원회 '결합전문기관 지정' 선정

2021년 12월
싸인오케이, 과학기술정보통신부 장관상 수상

2022년 12월
가상자산수탁서비스 운영 (주)한국디지털자산수탁 투자

2022년 01월
싸인오케이, 고객이 가장 추천하는 브랜드부문대상 수상

2022년 02월
국민은행 토큰형OTP, 카드형OTP 연단가 구매계약

2022년 02월
블록체인 지갑사업 '브로또월렛'운영 (주)로똔다 투자

2022년 04월
한국정보인증-SK쉴더스 제1금융권 양자OTP 적용

2022년 05월
크립토투자 및 자산관리서비스 '샌드뱅크'운영 (주)디에이그라운드 투자

2022년 09월
블록체인기술기업 (주)페어스퀘어랩 투자

2023년 04월
한국거래소 코스닥시장 우량기업부 변경

2023년 05월
국내 최초 SaaS형 2차 인증 '싸인플러스' 출시

2023년 08월
전자증명 및 전자문서기업 (주)디지털존 지분인수

2023년 08월
NFT 도메인서비스 'WEB3ID' 출시

주4) 와이즈버즈- 합병등에 관한 사항

(1) 엔에이치기업인수목적12호(주)와 (주)와이즈버즈 합병 당사는 엔에이치기업인수목적12호(주)와 2020년 01월 30일 합병계약(최초)을 체결하였으며, 2020년 07월 22일(합병등기일) 합병 및 상호변경 등기를 완료하였습니다.

구분
내용

합병 방법
엔에이치기업인수목적12호(주)가 (주)와이즈버즈를 흡수합병 함.

합병 목적

(1) 합병상장을 통한 경영투명성 확보

(2) 대외 인지도 향상을 통한 기업경쟁력 강화

(3) 주주 중심 경영을 통한 공정한 기업가치 평가(4) 상장을 통한 회사의 사회적 책임 구현 및 주주의 권익 보호

(5) 주식회사로서의 재무건전성 확보를 통한 대외 신인도 향상

(6) 합리적인 기업 경영체계 강화를 통한 효율적인 경영 실현

(7) 자금조달 능력 확대를 통한 지속 성장 가능한 성장동력 확보

(8) 홍보효과 및 기업평가를 통한 국내외 관련업체와의 제휴

(9) 임직원 자긍심 고취 및 사기 진작

합병 비율
엔에이치기업인수목적12호(주) : (주)와이즈버즈 = 1 : 18.316500

(2) (주)와이즈버즈와 (주)애드와이 합병 당사는 (주)애드와이와 2021년 12월 03일 합병계약(최초)을 체결하였으며, 2022년 02월 09일(합병등기일) 합병등기를 완료하였습니다.

구분
내용

합병 방법
(주)와이즈버즈가 (주)애드와이를 흡수합병 함.

합병 목적
급변하는 디지털 광고시장에서 신성장동력을 확보 하기 위한 사업다각화 및 기술력 강화

합병 비율
(주)와이즈버즈 : (주)애드와이 = 1 : 35.7889962

주5) 와이즈버즈 - 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

일자
주요사항

2019.03
Tiktok 공식 Reseller 선정

2019.09
Shop 매니저 출시

2019.11
라인 대만 광고 공식 대행사 선정

2020.01
2020 Kakao 광고플랫폼 공식대행사 선정

2020.01
2020 Facebook MmobileWorks 공식 대행사 선정

2020.05
어도비 Advertising Cloud 대행 Agency

2020.07
Moloco Cloud 대행 Agency

2020.07
엔에이치기업인수목적12호(주)와 합병

2020.08
코스닥시장 합병 상장

2020.09
Tiktok Korea Creative 파트너 선정

2020.12
Motov 모빌리티 광고 운영 및 세일즈 대행사 선정

2021.02
2021 Facebook Creative Breakthrough 프로그램 파트너 선정

2021.03
아프리카 TV 광고 플랫폼 세일즈 파트너 선정

2021.03
Tiktok Korea 마케팅 파트너 선정

2021.06
2021 하반기 네이버 GFA 파트너사 선정

2021.09
Snapchat 한국 세일즈 파트너 선정

2021.09
한국정보인증(주)로 최대주주 변경

2021.10
Hivestack 공식 세일즈 파트너 선정

2021.12
Meta Partner Awards 최다 수상 (5개부문)

2022.01
COVI 세일즈 파트너쉽 체결

2022.01
Adjust 세일즈 파트너쉽 체결

2022.02
모바일 인덱스 계약 체결

2022.02
(주)애드와이와 합병

2022.04
Adriel 파트너쉽 체결

2022.10
YouTube Works 베스트 브랜딩 캠페인 수상

2022.12
Snapchat 파트너쉽 체결

2022.12
Meta Agency First Awards 2022 올해의 에이전시 수상 (총 3개 부문)

2023.01
원스토어 광고 플랫폼 공식 세일즈 파트너 선정

2023.05
애플 서치 최적화 플랫폼 루나 계약 체결

2023.06
PANOMIX MMM 플랫폼(Playbook) 파트너쉽 계약 체결

2023.08
와이즈버즈 일본 지분 취득

2023.10
YouTube Works 베스트 소셜 Acts 캠페인 수상

2023.12
Meta Agency First Awards 2023 수상 (총 3개 부문)

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
2024.06.21
제38기(2023년 말)
제37기(2022년 말)

보통주
발행주식총수
44,866,617
44,866,617
44,866,617

액면금액
500
500
500

자본금
22,433,308,500
22,433,308,500
22,433,308,500

우선주
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
22,433,308,500
22,433,308,500
22,433,308,500

※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
75,000,000
25,000,000
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
44,866,617
-
44,866,617
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
44,866,617
-
44,866,617
-

Ⅴ. 자기주식수
1,715,768
-
1,715,768
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
43,150,849
-
43,150,849
-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내직접 취득
보통주
1,677,675
-
-
-
1,677,675
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
38,093
-
-
-
38,093
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
1,715,768
-
-
-
1,715,768
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
1,715,768
-
-
-
1,715,768
-

우선주
-
-
-
-
-
-

5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일당사의 사업보고서에 첨부된 정관의 개정일은 2023년 9월 21일입니다.
*정관 변경 안건 요약

변경 전
변경 후
변경의 목적

제2조 (목적)

1) ~ 80) (생 략)

81) 전 각호에 관련된 부대사업

제2조 (목적)

1) ~ 80) (현행과 같음)

81) 선불전자지금수단 발행 및 관리업

82) 가공식품 판매업

83) 전 각호에 관련된 부대사업

신규 사업목적 추가

(선불업, 사무실 간식 배송 서비스)

제31조 (이사 및 감사의 임기)

① 이사의 임기는
3년으로 한다. 다만 사외이사의 임기는
2년으로 하되 연임시 임기는 1년 이내로 하고, 연속하여 5년을 초과 재임할 수 없다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장한다.

② ~ ③ (생 략)

제31조 (이사 및 감사의 임기)

① 이사의 임기는
2년으로 한다. 다만 사외이사의 연임 시 임기는 1년 이내로 하고, 연속하여 5년을 초과 재임할 수 없다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장한다.

② ~ ③ (현행과 같음)

이사의 임기 3년 → 2년으로 단축

제45조 (이익배당)

① ~ ② (생 략)

③
제1항의 배당은 매결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제45조 (이익배당)

① ~ ② (현행과 같음)

③
당 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 공고하여야 한다.

배당 기준일을 이사회 결의로 정할 수 있도록 규정

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 03월 29일
제 35기 정기주주총회
1) 제2조 (사업목적) 수정2) 제9조 (우선주의 수와 내용) 제7항 삭제 제10조의3 (주식매수선택권) 제9항 삭제 제10조의5 (우리사주매수선택권) 제8항 삭제 제14조의2 (전환사채의 발행 및 배정) 수정 제15조(신주인수권부사채의 발행 및 배정) 제6항 삭제 제45조의2 (분기배당) 3항 삭제3) 제10조의4 동등배당 내용 수정4) 제11조 (명의개서대리인) 내용 수정5) 제12조 (주주명부 작성·비치) 신설6) 제15조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)7) 제30조 (이사 및 감사의 선임) 내용 수정8) 제37조 (이사회의 구성과 소집) 내용 수정
1) 신규사업 관련 사업목적 추가2) 제10조의4 규정 정비에 따른 내용 수정 및 삭제3) 상법 제350조 제3항 규정 삭제에 따른 내용 정비4) 명의개서대행업무 사라짐에 따라 해당 규정 정비5) 전자증권법에 따른 조항 신설6) 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설7) 상법 제409조 제3항, 제542조의12 제7항 적용8) 이사의 충분한 검토기간 확보

2023년 09월 21일
제 38기 임시주주총회
1) 제3조 (본점의 소재지 및 지점등의 설치) 수정
1) 본점 소재지 이전에 따른 내용 수정

2024년 03월 28일
제 39기 정기주주총회
1) 제2조 (사업목적) 수정2) 제31조(이사 및 감사의 임기) 내용 수정3) 제45조(이익배당) 내용 수정
1) 신규사업 관련 사업목적 추가2) 이사의 임기 3년→2년으로 단축3) 배당기준일을 이사회 결의로 정할 수 있도록 규정

사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
프로그램 미디어 제조업
미영위

2
컴퓨터 조직 및 프로그램 개발업
영위

3
컴퓨터 정보처리 관련 교육 및 자문업
미영위

4
전자기기 판매 및 용역업
미영위

5
기계류 판매 및 용역업
미영위

6
전자기기 부품 판매 및 용역업
미영위

7
수출입업
영위

8
물품매도 확약업
미영위

9
정보처리 컨설팅
영위

10
소프트웨어 제품 판매
영위

11
전산업무 개발 용역
영위

12
전산기기 개발 및 판매
영위

13
부동산 임대업 및 관리업
영위

14
전자상거래 및 인터넷 관련사업
영위

15
부동산분양 및 개발업
미영위

16
전기통신업(유ㆍ무선 통신업, 통신중계 및 방송전송, 부가통신업 및 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업을 포함)
영위

17
소프트웨어(게임소프트웨어 포함) 및 컨텐츠 기타 저작물의 개발, 판매, 임대업
영위

18
광고대행업
미영위

19
정보처리 및 통신기술에 관한 전문적 서비스, 교육 훈련서비스, 통신교육 및 컴퓨터학원 등 기타교육기관업
미영위

20
컴퓨터와 이에 관련되는 기기의 판매, 임대(스튜디오, 방송장비포함), 수리업
미영위

21
정보산업에 관한 서적 출판업
미영위

22
음반 및 기타기록매체 출판업
미영위

23
정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 및 관련업(컴퓨터시스템 설계, 감리 및 자문업, 소프트웨어자문, 개발 및 공급업, 자료처리 및 컴퓨터 시설관리업, 데이터베이스 및 온라인 정보제공업, 기타 컴퓨터 운영 관련업 포함)
영위

24
시스템통합구축서비스의 판매업
영위

25
별정통신사업
영위

26
결제대금예치업
영위

27
지불 게이트웨이, 수납 및 지불대행업
미영위

28
16) ~ 27)호에 관련되는 수출입업 및 同대행업, 기술용역, 전기통신공사업, 전기공사업 등 제반사업
영위

29
네트워크 관련 소프트웨어 개발 및 구축업
영위

30
멀티미디어 관련 소프트웨어 개발 및 구축업
미영위

31
통신장비, 통신기기 및 부품 도 소매업
미영위

32
통신판매업
영위

33
상품권 발행, 유통, 판매, 판매대행업
영위

34
보안시스템 서비스업
미영위

35
영화, 비디오물, 방송프로그램 및 기타 영상물 제작 및 배급업, 수입업
미영위

36
영화, 비디오물 및 기타 영상물 상영업
미영위

37
영화, 방송콘텐츠 및 기타 영상물 공급업
미영위

38
영화, 비디오물 및 기타 영상물 관련 서비스업
미영위

39
직불전자지급 수단 발행 및 관리업
미영위

40
온라인 및 모바일게임 소프트웨어 개발,공급업
미영위

41
게임 소프트웨어 개발 및 공급업
미영위

42
기타 게임 소프트웨어 개발 및 공급업
미영위

43
도메인등록 대행업
영위

44
부가통신 대리점업
미영위

45
영화, 비디오물, 방송프로그램 및 기타영상물 제작투자, 배급대행업
미영위

46
드라마 제작 및 제작 투자업
미영위

47
영화상영 및 영화관운영업
미영위

48
영화관에 부속하는 각종 위락시설, 음식점, 매점등의 영업
미영위

49
문구(펜시)제조 및 출판, 인쇄업
미영위

50
캐릭터 개발, 판매 및 중개업
미영위

51
음반제작 및 유통업
미영위

52
구매대행 및 공동구매업
미영위

53
창고 및 물류업
미영위

54
상품종합 도매업, 중개업
미영위

55
기타상품 중개업
미영위

56
기타통신 판매업
영위

57
멤버십 포인트 관리 및 이를 이용한 서비스 제공 사업
영위

58
멤버십 포인트 가맹점, 제휴사 유치업
미영위

59
쿠폰 및 물품 등의 유통, 판매, 판매대행업
영위

60
위치정보 수집 및 서비스 제공 사업
영위

61
마케팅대행업
미영위

62
고객센타대행업
미영위

63
그외 기타 분류안된 사업지원 서비스 업
영위

64
태양광발전 전력생산 판매업
영위

65
특수한 유형의 부가통신사업
영위

66
호스팅 및 관련 서비스업
영위

67
포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업
영위

68
전자상거래 소매 중개업
영위

69
위성 및 기타 방송업
미영위

70
애완용 동물 및 관련용품 소매업
미영위

71
애완동물 장묘 및 보호 서비스업
미영위

72
대출모집업
미영위

73
대부중개업
미영위

74
대부업
미영위

75
신용정보제공 이용업
미영위

76
일반여행업
미영위

77
호텔예약업
미영위

78
배달대행업
미영위

79
화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업
미영위

80
기타 운송관련 서비스업
미영위

81
전 각호에 관련된 부대사업
영위

1. 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2021년 03월 29일
-
76. 일반여행업

추가
2021년 03월 29일
-
77. 호텔예약업

추가
2021년 03월 29일
-
78. 배달대행업

추가
2021년 03월 29일
-
79. 화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업

추가
2021년 03월 29일
-
80. 기타운송관련 서비스업

수정
2021년 03월 29일
76. 전 각호에 관련된 부대사업
81. 전 각호에 관련된 부대사업

2. 변경 사유

상기 사업목적들은 신규사업 진출을 위해 이사회의 결의로 추가 되었으며, 현재 관련한 사업을 진행하고 있지 않기에 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.

정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
76. 일반여행업
2021년 03월 29일

2
77. 호텔예약업
2021년 03월 29일

3
78. 배달대행업
2021년 03월 29일

4
79. 화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업
2021년 03월 29일

5
80. 기타운송관련 서비스업
2021년 03월 29일

- 미추진사유1. "일반여행업", "호텔예약업" 사업목적(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 사업다각화를 위해 검토 초기단계에 사업목적을 추가하였으나 현재는 영위하지 않습니다.(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 검토 초기단계에 사업목적을 추가하였으며, 현재 해당 사업은 영위하지 않아 기재를 생략합니다.(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 검토 초기단계에 사업목적을 추가하였으며, 현재 해당 사업은 영위하지 않아 기재를 생략합니다.(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 검토 초기단계에 사업목적을 추가하였으며, 현재 해당 사업은 영위하지 않아 기재를 생략합니다.(5) 기존 사업과의 연관성- 기존 사업과의 연관성은 없습니다. (6) 주요 위험- 검토 초기단계에 사업목적을 추가하였으며, 현재 해당 사업은 영위하지 않아 기재를 생략합니다.(7) 향후 추진계획- 검토 초기단계에 사업목적을 추가하였으며, 현재 추진계획은 없습니다.(8) 미추진 사유

가. 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경- 관련 사업을 영위하는 업체에 투자를 검토하였으나 코로나 영향 등에 의해 추진되지 않았습니다.나. 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기- 향후 1년 이내 추진계획은 없습니다.다. 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경 내용- 검토 초기단계에서 사업목적을 추가하였으며, 신규투자보다는 기존사업에 집중하기로 결정하였습니다.
2. "배달대행업", "화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업", "기타운송관련 서비스업" 사업목적(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 당사가 진행했던 배달대행관제 프로그램 공급사업을 시작으로 배달대행업 운영까지 염두하여 검토 초기단계에 사업목적을 추가했습니다.(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 검토 초기단계에 사업목적을 추가하였으며, 현재 해당 사업은 영위하지 않아 기재를 생략합니다.(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 검토 초기단계에 사업목적을 추가하였으며, 현재 해당 사업은 영위하지 않아 기재를 생략합니다.(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 검토 초기단계에 사업목적을 추가하였으며, 현재 해당 사업은 영위하지 않아 기재를 생략합니다.(5) 기존 사업과의 연관성- 당사가 진행했던 배달대행관제 프로그램 공급사업과 연관이 있던 사업이었습니다.(6) 주요 위험- 검토 초기단계에 사업목적을 추가하였으며, 현재 해당 사업은 영위하지 않아 기재를 생략합니다.(7) 향후 추진계획- 검토 초기단계에 사업목적을 추가하였으며, 현재 추진계획은 없습니다.(8) 미추진 사유가. 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경- 기존사업자간의 경쟁이 치열하고 후발주자로서 초기 투자비용 등 사업 리스크가 높아 진행하지 않았습니다.나. 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기- 향후 1년 이내 추진계획은 없습니다.다. 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경 내용- 시장확장의 어려움 및 코로나 엔데믹 이후 배달대행 사업이 크게 위축되어 추진계획이 변경되었습니다.

II. 사업의 내용

1. (제조서비스업)사업의 개요

(주)다우기술 및 연결대상 종속회사 중 제조서비스업으로 분류되는 비금융사업부는 시스템구축본부, 건물관리본부로 구분되며, (주)다우기술은 시스템구축본부에 해당됩니다. 시스템구축본부의 매출비중은 전체 연결 매출액의 3.79%이며, 비금융사업부 내에서는 94.68%의 비중을 차지하고 있습니다. 시스템구축본부에는 (주)다우기술, 한국정보인증(주)등이 서비스를 제공하고 있습니다. (주)다우기술은 문자메세지, 이메일, 팩스, 우편, 모바일쿠폰 등을 대량발송하는 '뿌리오'와 쇼핑몰 통합관리시스템인 '사방넷' 서비스를 제공하여 온오프 판매업자의 사업을 지원하고 있으며, 기업 내에서 필요한 그룹웨어 '다우오피스'와 '다우IDC' 등의 업무용 인프라를 제공하고 있습니다. 또한, 다우키움그룹내에서 키움증권을 비롯한 주요 계열사의 전산시스템 구축 및 관리 등의 IT 서비스 사업을 영위하고 있습니다. 한국정보인증(주)는 국내 최초의 인증기관으로서 인증서사업, PKI 솔루션사업, SSL(웹보안서버)사업, 바이오인증사업, OTP(일회용 비밀번호)사업 등을 영위하고 있는 통합보안인증 기업입니다. 건물관리본부는 (주)키움이앤에스가 건물관리 서비스를 제공하고 있습니다.비금융사업부의 주요사업인 인터넷 서비스는 무형의 서비스를 제공하기 때문에 별도의 대리점, 도매상 등이 존재하지 않으며, 내부 영업조직 또는 홈페이지 유입을 통해 매출이 발생하고 있습니다.

2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스

(단위: 백만원, %)

사업부
부문
주요제품
2024년 1분기
2023년 연간
2022년 연간

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

비금융사업부
시스템구축본부
SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC, 인증보안사업 등
103,163
3.79%
387,831
3.93%
349,620
3.80%

건물관리본부
빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등
5,802
0.21%
19,690
0.20%
18,660
0.20%

비금융사업부 합계
108,965
4.00%
407,521
4.13%
368,280
4.00%

금융사업부
홀세일총괄본부
주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등
1,549,156
56.89%
6,440,324
65.35%
5,124,889
55.64%

IB사업본부
IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및 ABS의 발행 등
62,390
2.29%
153,378
1.56%
166,906
1.81%

투자운용본부
메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등
60,866
2.24%
198,246
2.01%
157,745
1.71%

리테일총괄본부
증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등
694,160
25.49%
1,796,709
18.23%
2,582,111
28.03%

기타
자산운용, 저축은행 등
286,886
10.54%
1,026,787
10.42%
909,916
9.88%

금융사업부 합계
2,653,458
97.45%
9,615,444
97.57%
8,941,567
97.08%

조정
연결조정
-
-39,579
-1.45%
-167,823
-1.70%
-99,237
-1.08%

전체 합계
2,722,844
100.00%
9,855,142
100.00%
9,210,610
100.00%

3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비

1) 주요 원재료

가. 주요원재료의 현황

(단위: 백만원, %)

부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액
비율
매입처

시스템 구축본부
상품
Infrastructure Solution, DBMS
웹인프라 구축 및 데이타베이스 관리
221
5.4%
유클릭, 홍제기술 등

소모품 및 기타 LIC
소모품 및 기타 LIC
338
8.2%
-

Smart Card
OTP 제품 생산
1,159
28.2%
Smart Displayer

COB 외
OTP 제품 생산
767
18.7%
Excelsecu 외

기타
기타
9
0.2%
대성포장 외

용역
용역
ITO 및 DAOU OFFICE 구축 용역
1,615
39.3%
스윗코드, 창영이앤이 등

부문 소계
4,108
100.0%
-

※ 인터넷서비스는 무형의 서비스를 제공하는 사업으로, 품목별 매입액을 산정할 수 없어 제외하였습니다.
나. 주요원재료의 가격변동 추이당사는 사업의 특성상 프로젝트의 규모 및 고객의 요구사항에 맞춰, 다양한 품목의 상품과 용역을 제공하고 있기에, 특정 원재료의 가격변동 추이를 산정하기 어렵습니다.
2) 생산 및 설비

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략합니다.

나. 생산설비의 현황 등

[비금융업]1) 당기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
손상
기타/대체(주1)
환율변동효과
기말

토지
67,825,505
-
(1,603,476)
-
-
245,425
-
66,467,455

건물
110,687,759
6,455,506
(2,659,578)
(746,677)
-
52,751
-
113,789,762

기계장치
149,778
1,941
-
(9,874)
-
-
2,927
144,771

차량운반구
92,134
-
-
(13,608)
-
181,438
-
259,964

집기비품
12,410,643
895,345
(2,712)
(992,304)
-
282,428
2,571
12,595,971

기타의유형자산
6,828,966
294,378
(11)
(592,580)
-
35,830
25,334
6,591,916

건설중인자산
26,606,527
792,939
-
-
-
(231,990)
-
27,167,476

합 계
224,601,312
8,440,109
(4,265,777)
(2,355,043)
-
565,882
30,832
227,017,315

(주1) 유형자산에서 투자부동산으로의 대체금액, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
손상
기타/대체(주1)
환율변동효과
기말

토지
78,329,258
-
(683,110)
-
-
(9,820,643)
-
67,825,505

건물
41,042,911
12,521,653
(638,466)
(1,814,798)
-
59,576,459
-
110,687,759

기계장치
165,271
29,158
-
(43,187)
-
-
(1,464)
149,778

차량운반구
61,529
62,589
-
(31,984)
-
-
-
92,134

집기비품
10,728,276
5,552,259
(157,048)
(3,741,474)
(65,697)
98,147
(3,820)
12,410,643

기타의유형자산
7,399,592
1,665,397
(2,883)
(2,238,827)
(239,651)
247,684
(2,346)
6,828,966

건설중인자산
85,285,229
66,625,421
-
-
-
(125,304,123)
-
26,606,527

합 계
223,012,066
86,456,477
(1,481,507)
(7,870,270)
(305,348)
(75,202,476)
(7,630)
224,601,312

(주1) 유형자산에서 투자부동산으로의 대체금액, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다.

[금융업]

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기타/대체(주1)
기말

토지
134,109,869
-
-
-
2,974,524
137,084,393

건물
21,271,840
3,141
-
(339,167)
299,507
21,235,321

차량운반구
24,485
291
-
(3,961)
380
21,195

집기비품
26,451,778
2,095,702
(13,942)
(2,722,284)
(76,235)
25,735,019

기타의유형자산
1,617,891
13,464
-
(156,770)
-
1,474,585

건설중인자산
-
-
-
-
-
-

합 계
183,475,863
2,112,598
(13,942)
(3,222,182)
3,198,176
185,550,513

(주1) 유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각
기타/대체(주1)
기말

토지
131,035,350
-
-
-
3,074,519
134,109,869

건물
22,074,755
77,598
(486,151)
(1,381,611)
987,249
21,271,840

차량운반구
39,904
-
(1)
(17,171)
1,752
24,485

집기비품
27,727,426
9,077,920
(26,435)
(10,339,062)
11,929
26,451,778

기타의유형자산
1,743,930
546,377
(38)
(672,378)
-
1,617,891

건설중인자산
-
-
-
-
-
-

합 계
182,621,364
9,701,895
(512,625)
(12,410,222)
4,075,450
183,475,863

(주1) 유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

다. 생산 및 설비 투자계획당사는 클라우드 수요 증가에 따른 데이터센터 사업 확대를 위해 투자결정을 하였습니다. 데이터센터 구축을 위한 투자금액은 3,790억원이고
투자기간은 2021년 6월 30일 ~ 2026년 12월 31일입니다. 산업 전반적으로 클라우드에 대한 수요가 증가하는 상황에서 신규 데이터 센터 구축 및 IT서비스 기업의 기술 강점을 활용한 관리 운영을 통해 해당 사업 매출 성장에 기여할 것으로 기대하고 있습니다.

4. (제조서비스업)매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 백만원, %)

부문
매출유형
제39기 1분기
제38기 연간
제37기 연간

비금융사업부
상품
607
3,251
2,726

제품
3,740
18,093
7,959

용역
91,527
348,793
311,743

기타매출
13,091
37,383
45,852

합 계
108,965
407,521
368,280

나. 판매경로비금융사업부의 매출은 대부분 국내 매출이며, 주로 인터넷 서비스 사업에서 발생하고 있습니다. 인터넷 서비스는 무형의 제품으로 별도의 대리점, 도매상 등은 존재하지 않으며, 주로 내부조직의 영업활동 또는 홈페이지를 통한 유입에 의해 매출이 발생하고 있습니다.
다. 주요매출처비금융사업부의 사업 특성상 중소기업 및 자영업자, 온라인 판매자 등 다양한 업체들이 서비스를 이용하고 있습니다. ITO 서비스는 키움증권 및 그룹사에게 서비스를 제공하고 있으며, 그 중 주요 매출처인 키움증권의 매출은 비금융사업부 매출의 약 20.9% 비중을 차지하고 있습니다.

라. 수주상황

(단위 : 백만원 )

부문
품목
수주일자
납기일자
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

시스템구축본부
금융투자소득 원천징수 시스템
2022-04-01
2025-03-31
307.48
2,683
181.48
1,718
126.00
965

영웅문 글로벌 리뉴얼 프로젝트
2022-12-01
2024-06-30
547.00
6,300
452.61
5,136
94.39
1,164

태국 FSS 트레이더버전 고도화
2023-07-01
2024-05-31
48.92
500
37.92
357
11.00
143

일본/영국 주식매매서비스 개발
2023-08-18
2024-08-17
93.00
902
82.68
791
10.32
111

빅데이터 플랫폼 아키텍처 개선
2023-09-01
2025-05-31
18.00
271
2.40
47
15.60
224

영웅문S# 미국주식 옵션 매매 서비스 구축
2023-11-20
2024-11-19
116.86
1,076
46.86
399
70.00
677

미국주식 24시간 거래시스템 구축
2023-11-17
2024-08-16
24.00
280
6.00
69
18.00
211

ATS 대응 및 SOR 개발
2023-11-17
2026-01-31
707.80
8,146
89.80
869
618.00
7,277

영웅문 LP Pro 시스템 구축
2023-12-01
2024-08-31
49.98
497
11.98
122
38.00
375

합계
1,913.04
20,655
911.73
9,508
1,001.31
11,147

5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래

가. 위험관리

- 비금융사업부의 재무위험관리비금융사업부의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 비금융사업부는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 상각후원가측정 금융자산 및 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.비금융사업부의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 비금융사업부의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

- 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 공정가치측정 금융자산입니다.다음의 민감도 분석은 보고기간종료일과 관련되어 있습니다.- 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 비금융사업부는 변동이자부 차입금이 없으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.- 환율변동위험보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.- 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 매도가능금융자산 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 보고기간종료일 현재 주가지수 변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.- 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 비금융사업부는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.- 매출채권 및 기타채권비금융사업부는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 비금융사업부의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 비금융사업부의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다. 비금융사업부는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.- 기타의 자산현금 및 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 비금융사업부의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 비금융사업부의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 비금융사업부는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당기말 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 금융상품 장부금액(현금 및 지분증권 제외)및 보증금액과 같습니다.- 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.비금융사업부는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 비금융사업부는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.- 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.비금융사업부의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.비금융사업부는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

나. 파생거래- 해당사항 없음

6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동

[지배회사에 관한 사항]

가. 경영상의 주요 계약 - 해당사항 없음
나. 연구개발활동

(1) 연구개발 담당조직

시스템구축본부는 S/W 및 전산 환경에 대한 기초 연구 및 개발을 담당하는 S/W연구소가 있으며, 해당 연구소 및 전담부서 내에 총 55명으로 구성되어 있습니다.

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목
제39기 1분기
제38기 연간
제37기 연간
비 고

원 재 료 비
4,014
16,250
1,260,763
-

인 건 비
1,289,217
4,256,823
3,473,032
-

감 가 상 각 비
2,477
33,086
43,899
-

위 탁 용 역 비
677,411
2,067,567
3,200,549
-

기 타
340,595
997,216
1,106,935
-

연구개발비용 계
2,313,713
7,370,941
9,085,178
-

(정부보조금)
-
-
-
-

회계처리
판매비와 관리비
929,122
3,298,117
3,260,090
-

개발비(무형자산)
212,334
1,566,038
5,125,407
-

선급금
1,172,257
2,506,786
699,682
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
3.06%
2.50%
3.01%
-

주) 매출액 대비 비율은 별도 재무제표 기준입니다.(3) 연구개발 실적

No
기술개발내용
개발년도
개발방법
연투자실적
주요기능 및 기대효과

인력
투자금액

1
다우오피스 경리회계서비스 1차 고도화
'22
자체개발
37
8.3억
다우오피스 경리회계 기능 고도화 (급여,세무 기능강화), 경영지원 상품성 강화 (경비관리 고도화, 경영지원 모바일앱), 서비스 안정화

2
사방넷 차세대 프로젝트
'22
자체/외주개발
746.5
71.5억
사방넷 고객용 업무 시스템 재구축 및 백오피스 신규개발, Web Framework 기반의 개발, 배포 환경 구축, 신규 서버 및 스토리지, 백업시스템 도입

3
다우오피스 경리회계서비스 2차 고도화
'22
자체/외주개발
119.4
9.8억
인사카드 마이그레이션, 경비예산관리, ERP연동 개발, 계정과목 및 전표자동분개설정 개선을 통한 서비스 특장점 강화 및 고객증가

4
DO플랫폼 고도화
'22
자체개발
121.5
6.5억
공유/단독/설치형 고객정보 및 계약 통합관리, 단독/설치형 고객사 경리회계 개설, 고객사 시스템 어드민의 사이트 관리 기능 제어

5
삐약삐약
'22
자체개발
48.3
2.5억
건강기능식품을 빠르고 쉽게 찾을수 있는 특화필터 기반 상품검색 및 복용관리 서비스, 마이데이터 기반의 맞춤 추천 영양제 서비스

6
DO플랫폼 고도화 (Doms개선)
'23
자체개발
26.5
1.4억
공유형 매출/정산 안정화, 단독/설치형 데이터 정합성 기능 추가, 개선으로 매출 확인 및 단독/설치형 업무 효율성 증대

7
DO플랫폼 고도화 (DO 차세대)
'23
자체개발
37.5
2.7억
BizApp 플랫폼 UI/UX 설계, 제공 서비스별 컴포넌트화, TO-BE 아키텍처 설계로 사업적 경쟁력 강화 및 유지보수 리소스 절감

8
뿌리오 차세대 서비스 개발 및 구축
'23
자체개발
195
10.2억
메시징 아키텍처 개선 및 서비스 안정성/발송 성능 향상, 최신 디자인 및 UI/UX 개편을 통해 브랜드 가치 제고 및 서비스 경쟁력 강화

9
삐약삐약 프로젝트 2차
'23
자체/외주개발
44.75
2.4억
iOS앱 신규 개발 및 사용성 개선(맞춤형 서비스, 상품 데이터 수집)을 통하여 2030세대 사용자를 확보

10
DO플랫폼 고도화 (고객포털)
'23
자체개발
45
2.5억
통합 인증/인가 시스템, 고객포털 시스템 구축을 통하여 고객/계약관리 기능 및 정보 접근성 증대

11
사방넷 SMB 서비스
'23
자체개발
56.5
3.3억
사방넷 서비스의 핵심 기능 선별 제공을 통한 이용 편의성 증대 및 저가형 요금제를 통한 서비스 경쟁력 강화

12
DO차세대 플랫폼 1차
'24
자체/외주개발
173.25
10.5억
통합 계정/인증 관리 서비스, Front API Gateway구축, 내부서비스 표준 연동을 통하여 사용자 편의성 강화 및 안정적이고 효율적인 리소스 관리

13
삐약삐약 프로젝트 3차
'24
자체/외주개발
26.6
2.3억
건강 목표관리 위젯 개발 및 애플건강/삼성헬스 연동을 통해 사용자의 편의성 강화

주) 최근 3년간 개발 완료된 실적입니다.

[종속회사에 관한 사항]■
한국정보인증(주)

가. 경영상의 주요계약 등당사는 현재 당사의 재무상태에 중대한 영향을 미치는 중요계약이 존재하지 않습니다.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발 담당조직

한국정보인증 연구소 조직도.jpg
한국정보인증 연구소 조직도

(2) 연구개발 비용

(단위 : 백만원)

구 분
2024년도 1분기(제26기)
2023년도 1분기(제25기)
2023년도(제25기)
2022년도 (제24기)
2021년도(제23기)

자산처리
-
-
-
-
-

비용처리
제조원가
-
-
-
-
-

판관비
598
553
2,133
1,787
1,972

합 계(매출액 대비 비율)
598(3.28%)
553(3.17%)
2,133(2.98%)
1,787(2.51%)
1,972(3.54%)

주1) 매출액 대비비율은 별도 재무제표 기준입니다.주2) 현재 연구개발비는 전액 비용 처리 되고 있습니다. 무형자산에 포함되어 있는 개발비는 외주용역비이며, 내부적인 기술개발 비용을 자산처리화 한 것이 아닙니다.당사는 다양한 기술력을 바탕으로 지속적인 연구개발 활동을 활발히 진행 중이며, 보고서 제출일 현재 연구 개발 활동의 결과인 연구개발 실적 현황은 아래와 같습니다.

[주요 연구개발 실적]

주관
수행연도
과제명

KISA
2002
전자서명 국제상호인증 기술개발

KISA
2001
무선인터넷을 위한 공개키 기반구조 운용·평가 기술 및 공인인증기관 상호연동을 위한 운용기술 및 규격 개발

KISA
2000
온라인 상태확인 프로토콜 및 S/W 개발

KISA
2004
전자서명 장기검증 기술개발

KISA
2008
온라인 신원확인 기술(i-PIN) 고도화 연구과제

KISA
2009
전자 ID지갑 기반 온라인 본인확인 서비스 구축

NIPA
2010
동적분석 기법을 활용한 S/W소스 오류검출 공학 적용

ETRI
2008
익명성 기반의 u-지식정보보호기술개발

ETRI
2015
상황인지기반 멀티팩터 인증 및 전자서명을 제공하는 범용인증플랫폼 기술개발

IITP
2016
자율주행 차량을 위한 V2X서비스 통합 보안기술 개발

KISA
2016
차세대 ITS 분야 기기 전자인증체계 구축 및 운영방안 연구

KISA
2017
C-ITS 보안인증관리체계 구축 및 운영 방안 연구

KAIA
2019
자율협력주행 도로교통체계 통합보안시스템 운영을 위한 기술 개발

■
(주)주식회사 와이즈버즈

가. 주요계약
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 연구개발 활동의 개요
당사의 연구 개발을 담당하는 기술사업부는 기획(사업, 연구) 본부와 개발(사업, 연구) 본부를 구성하고 있습니다. 개발본부는 기획본부에서 진행하는 업무들 중 RTB 매체 광고 효율 제고를 위한 솔루션 개발, 광고 서버 및 플랫폼 개발 등의 업무를 수행하고 있습니다.
다. 연구개발 조직

기술사업부 조직도.jpg
기술사업부 조직도

당사의 R&D연구소 연구 전담인력, 업무 및 운영 현황 내용은 다음과 같습니다.

구분

인원구성

업무내용

운영 현황

연구소장

1명

- 연구소 인원 관리 및 Core 개발

- 아키텍쳐 설계 및 인프라 관리

- 연구과제 선정

- 페이스북 인스타그램, 스냅챗 광고 최적화 서비스 개발

- 매체 SDK 업데이트 개발- 매체 API 업데이트 개발

- 광고 등록 및 리포팅 시스템 개발

- 광고 효율 및 운영 효율 제고를 위한 자체 기능 개발

- 플랫폼 유지 보수

- 광고 서버 서비스 개발

- 광고 트래픽과 대용량 데이터 처리를 위한 전체 시스템 인프라스트럭쳐 설계 및 운영

- 데이터 분석 및 알고리즘 개발

- 매체 수익 극대화를 위한 광고노출엔진(CTR추정로직) 설계 및 개발

- 전체적 모든 구조의 Front-end 플랫폼 개발

- 플랫폼 유지 보수

- SMB 셀러를 위한 통합 마케팅 솔루션 개발

- 기타 제품 서비스 개발

수석연구원
1명

- 프로젝트 단위 관리 및 인원 관리

- 제품 개발 및 연구

- 아키텍쳐 설계 및 인프라 관리

- 배포 관리

책임연구원

6명

- 배치 프로세스 관리 및 배포

- 제품 개발 및 유지 보수

- 개발 문서 작성

- 연구과제 연구

- 연구성과 팀내 공유

선임연구원

2명

- 제품 개발 및 유지보수

- 연구과제 연구

연구원
1명

라. 연구개발비용

(단위 : 천원)

구 분

2024년 1분기

2023년

2022년

원재료비

-
-
-

인건비

-
-
-

감가상각비

-
-
-

위탁용역비

-
-
-

기타 경비

-
-
-

소 계

-
-
-

제조원가

-
-
-

판관비

176,569
845,895
623,930

합 계

176,569
845,895
623,930

(매출액 대비 비율)

8.7%
6.1%
4.0%

주1) 매출액 대비비율은 별도 재무제표 기준입니다.
마. 연구개발 실적

연구과제

연구기관

연구결과 및 기대효과

페이스북, 구글, 인스타그램, 유튜브 통합 리포팅 및 최적화 시스템
기술사업부
- 기존 광고주 방어 및 광고예산 확대- 신규 광고주 유치- SaaS 비즈니스 기회 모색

피드매니저
기술사업부

- 커머스 광고주의 피드 연동 및 변환을 통해 다양한 매체의 포맷에 맞는 피드 생성 가능

- 피드 생성 시 이미지 템플릿을 사용해 특별한 광고용 피드 생성 가능

대형 광고주 전용 커스터마이징 리포트
기술사업부

- 매체에서 제공하는 보고서 형태가 아닌 고객사에서 사용하는 보고서 포맷으로 커스터마이징 리포트 제공

- 기간, 캠페인 정보, 커미션 등 광고주가 원하는 필터 항목 추가 및 엑셀 다운로드 제공

- 사내 보고를 위한 리포트 작성 시간이 획기적으로 감소

- 대형 고객사 유치 및 기존 고객사 방어

스냅챗 광고 소재 성과 측정 툴
기술사업부
- 신규 매체 선점- 신규 광고주 유치- 스냅챗과 전략적 파트너쉽

바. 연구개발 계획

연구과제

연구기관

기대효과

클라우드 기반 광고서버와 플랫폼

기술 사업부

- SaaS 방식의 중소형 매체사 대상 SSP 광고플랫폼 서비스 제공을 통해 자사의 안정적 매출 확보 기대- 매체 특성을 반영한 광고 수익 최적화 로직 및 매체 1st party data 기반의 오디언스 타겟팅 최적화 기술 개발

주) 각 연구 프로젝트의 경우 기존 연구인력들의 인건비로 진행이 되고 있어, 개별 프로젝트별로의 인건비를 책정하는 것에 한계가 존재하며, 기타 다른 별도의 비용은 일반적으로 발생되지 않아 개발소요비용은 별도로 기재하지 않았습니다.

7. (제조서비스업)기타 참고사항

(1) 시장여건 및 영업의 개황■ 시스템구축부문 : (주)다우기술가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- 산업의 특성

IT 서비스 산업은 사용자가 원하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 구축, 실제적인 운용·관리, 교육·훈련까지 모든 과정상에서 필요한 서비스를 제공하는 산업으로 주문형 SW솔루션의 개발, 정보(컴퓨터)시스템 구축 및 통합, 개발 및 구축된 솔루션과 정보시스템의 운영·관리, 솔루션과 정보시스템에 대한 사용자 교육·훈련에 필요한 방법론, 기술 및 인프라, 인력 등을 제공하는 SW산업에 속합니다. SW는 HW를 제어하여 그 기능을 원활하게 만들어주는 역할을 뛰어넘어 창의력과 상상력을 발휘하여 새로운 서비스를 만들어 낼 수 있고, 제품을 고도화하고 서비스형태를 혁신시킴으로써 기존 산업의 패러다임을 변화시키고 있습니다. 기업의 IT 비즈니스가 고도화되고 지속적으로 복잡해지는 가운데 SW와 HW 그리고 SW산업과 타산업 간의 경계가 모호해지고 있습니다. 최근 몇 년간 코로나19로 인해 산업 전반에 걸쳐 디지털 전환이 가속화 되었으며, 기업들의 비대면 및 온라인 기반의 수요가 증가하고 있습니다. 또한, 클라우드 인프라 구축이 디지털 전환을 위한 기본 인프라로 인식되면서 전 산업에 걸쳐 클라우드 도입이 확대될 것으로 전망하고 있습니다. - 산업의 성장성 시장조사기업 KRG는 2023년 국내 ICT 시장 규모를 38조 650억원으로 추정하였고, 2024년은 3.7% 성장한 39조 4,800억원 규모가 될 것으로 전망하고 있습니다. 2024년에는 전반적인 긴축 경영에 따라 장기적인 플랜에 따른 대형프로젝트 보다는 비용절감과 업무 생산성 향상에 초점을 둔 단기 프로젝트 중심으로 시장이 형성될 것으로 예측하고 있습니다.

- 경기변동 특성 일반적으로 기업들의 IT투자는 시스템의 노후화에 따라 일정한 교체주기를 가지기도 하지만 IT서비스 산업은 국내/외 경기 변동 및 공공정책의 영향을 받습니다. 일반적으로 기업들은 경기가 둔화될 경우 IT 투자를 먼저 축소시키기 때문에 경기에 대한 민감도가 다른 산업대비 비교적 높게 나타납니다. 하지만, 엔데믹 이후 전반적인 산업의 트렌드가 디지털화되고 있다는 점에서 디지털 전환에 대한 속도는 가속화 될 것으로 전망하고 있습니다. - 계절성 IT서비스 산업은 타산업에 비해 계절적 변동 요인에 따른 민감도가 매우 낮은편입니다. 다만, 고객 예산의 집행 및 투자가 주로 하반기에 집중되는 경향이 있으며, 이런 경향이 업계에 미치는 영향은 미미합니다.

나. 국내외 시장여건
IT서비스 산업은 진입장벽이 높지 않고 고객들이 체감하는 서비스에 대한 차별화 정도가 타 산업에 비해 상대적으로 크지 않아 산업 자체의 경쟁강도가 비교적 높은 편입니다. 국내 IT서비스 산업은 그룹 계열사와의 거래여부에 의해 그룹내 시장과 그룹외 시장으로 구분됩니다. 그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면 그룹외 시장에서는 다수의 참여자간 치열한 경쟁으로 수주확보가 안정적이지 못하여 수익성에 변동이 있을 수 있습니다. 당사의 ITO 서비스는 그룹사 위주로 서비스를 제공하기 때문에 안정적인 수익을 창출할 수 있습니다. 당사가 주력하는 서비스 중 기업용 문자메세지 발송서비스인 비즈뿌리오는 기간통신사업자인 KT와 LG U+에 이어 3위 사업자로 영업을 지속하고 있습니다. 최근에는 문자 메세지에서 카카오 알림톡으로 전환이 이뤄지고 있으며 당사는 알림톡 공식 딜러사로서 문자메세지와 알림톡 영업을 함께하고 있습니다.

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점

IT서비스 산업에서는 경쟁력있는 전문인력 확보 및 업체 규모와 시장지위, 자체 솔루션 보유 등을 시장에서의 경쟁력 좌우 요인으로 보고있습니다. 당사는 사업 초기 솔루션 공급을 시작으로 현재는 자체 개발 솔루션인 다우오피스, 마케팅 커뮤니케이션 및 온라인 커머스까지 다양한 사업을 영위하고있습니다. 또한 관계사인 키움증권 및 그룹사ITO 서비스를 제공하며 축적된 다양한 시스템 구축 경험과 기술력 보유로 IT서비스업 내에서 경쟁력을 갖추고 있습니다.

(2) 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익<비금융사업부>

(단위 : 백만원)

구분
부문
2024년 1분기
2023년
2022년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

매출액
시스템구축
103,163
94.68%
387,831
95.17%
349,620
94.93%

건물관리
5,802
5.32%
19,690
4.83%
18,660
5.07%

합계
108,965
100.00%
407,521
100.00%
368,280
100.00%

영업이익
시스템구축
20,169
93.18%
69,518
94.08%
62,179
91.92%

건물관리
1,476
6.82%
4,373
5.92%
5,463
8.08%

합계
21,645
100.00%
73,891
100.00%
67,642
100.00%

자산
시스템구축
1,587,691
89.56%
1,465,416
88.88%
1,422,826
89.44%

건물관리
185,141
10.44%
183,407
11.12%
167,986
10.56%

합계
1,772,832
100.00%
1,648,823
100.00%
1,590,812
100.00%

주) 매출, 영업이익, 자산 비중은 비금융사업부의 총액에서 각 사업부문이 차지하는 비중입니다.

1. (금융업)사업의 개요

■ 금융투자업 : 키움증권(주)

키움증권은 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업
, 투자중개업
, 투자일임업
, 투자자문업을 영위하고 있으며
, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로
19년 연속 주식위탁매매 시장점유율
1위를 유지하고 있습니다
.

2024

년
1분기 키움증권은
K-IFRS 연결기준 영업이익
3,377억원
, 당기순이익
2,448억원을 달성하였으며
(전년 동기 대비 각
13.2%, 16.3% 감소
), 별도기준 영업이익
3,009억원
, 당기순이익
2,458억원을 실현하였습니다
(전년 동기 대비 각
11.0%, 25.3% 감소
).

2024

년
1분기 국내주식 일평균 시장거래대금은
24.9조원
, 해외주식 누적 시장거래대금은
136.5조원에 이르렀습니다
(전년 동기 대비 각
20.7% 증가
, 46.7% 증
가). 이에 따라 당사의 국내주식 일평균 약정은
9.7조원
, 해외주식 누적 약정은
47.1조원을 기록하였고
(전년 동기 대비
14.3%, 60.5% 증가
), 국내주식 기준 전체 시장점유율은
19.5%, 리테일 시장점유율은
29.5%을 달성하였습니다
(전년 동기 대비 각
1.1%p, 1.0%p 감소
). 2024년
1분기 고객예탁금의 경우 평잔 기준 원화예수금
8.8조원
, 외화예수금
2.7
조원으로 총 예수금
11.5조원을 보유하였습니다
(전년 동기 대비
16.6% 증가
)

.
2024

년
1분기 운용 부문은 지수 상승 및 증시 활성화로 인해 평가손익 개선을 이루어내며 긍정적인 결과를 내었습니다
. 기업금융 부문은 철저한 리스크 관리 하 우량
PF딜에 진입하며 관련 수수료수익이 큰 폭으로 증가하였고
, 연초 공모채 발행 시장 활성화에 따라
DCM 수익 개선
, 꾸준한
M&A 인수금융 및
IPO 딜 주관으로 안정적인 실적을 달성하였습니다
.

키움증권은 앞으로도 온라인 전문 증권사로서 국내주식 약정 기준 위탁매매 점유율
1위 유지하는 등 전통적인 위탁중개 서비스 사업모델을 공고히 하고
, 자산관리시장의 적극적인 공략을 통해 중개서비스와 자산관리가 통합된 금융투자 플랫폼 회사로의 성장을 이끌어나갈 것 입니다
.

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경을 하여 영업을 영위하고 있습니다. 상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기위한 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출 모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.
■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행(주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로
상호를 변경하였습니다.(주)키움예스저축은행은 개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다.
■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)키움투자자산운용은 30년 이상의 자산운용업 경험을 바탕으로 투자 노하우 축적을 통해 균형 잡힌 국내 Top-Class 종합 자산운용사입니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병 후 초기 3년 동안은 경영권 변동에 따라 조직 안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하였고, 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 2024년 3월말 기준 당사 순자산 규모는 약 49조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, TDF, 부동산, 인프라, 리츠, 헤지펀드 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고, 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다.

■ 여신전문금융업
: 키움캐피탈
(주
)
키움캐피탈
(주
)는
2018년
10월
5일 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업
, 시설대여업을 등록하여 부동산
/기업
/리테일 금융 등 다양한 여신 및 투자 업무를 영위하고 있습니다
. 설립 이후 자산은 견조하게 성장하고 있으며
, 이자
/비이자 수익 증대
, 자산건전성 및 대손비용 관리
, 경상적 판관비 고정화 등을 통해 안정적인 수익구조를 구축하였습니다
. 키움금융네트워크의 일원으로서 모회사의 우수한 대외 신인도를 바탕으로 보증부
/무보증 회사채
, 은행·비은행 대출
, CP, 전자단기사채 등 다변화된 차입기반을 갖추고 있습니다
.또한
, 키움금융네트워크 계열사와의 연계 영업을 통해 시너지를 극대화하고 있으며
, 업계 경력이 풍부한 우수 인재 영입을 통한 영업 및 경영관리
/지원 역량 제고
, 견고한리스크 심사
/관리 체계 구축 등 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다.

■
NPL투자관리업
: 키움에프앤아이
(주
)

키움에프앤아이

(주
)는 부실채권 투자전문회사로서
2020년
10월
23일에 납입자본금
200억원으로 설립되었으며
, 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자
, 자금대여 업무
, 부실채권
, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식
, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각 등을 주요 목적사업으로 하고 있습니다.

■ 중소기업창업투자업
: 키움인베스트먼트
(주
)

키움인베스트먼트
(주
)는
1999년
3월
5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다
. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여
1999년
4월
2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다
.
2024년 3월말 누적 AUM은 7,580억원입니다.

2. (금융업)영업의 현황

2-1. 영업의 현황

가. 영업의 개황
2024년
1분기 키움증권은
K-IFRS 연결기준 영업이익
3,377억원
, 당기순이익
2,448억원을 달성하였으며
(전년 동기 대비 각
13.2%, 16.3% 감소
), 별도기준 영업이익
3,009억원
, 당기순이익
2,458억원을 실현하였습니다
(전년 동기 대비 각
11.0%, 25.3% 감소
).

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
5,297,922
6,593,111
5,680,557

당기손익-공정가치측정금융자산
28,799,639
29,327,100
27,086,370

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
480,910
447,454
461,004

상각후원가측정 금융자산
12,103,705
10,703,753
10,217,089

종속기업 및 관계기업투자
816,325
828,606
602,420

파생상품자산
319,361
333,227
761,374

유형자산
125,988
123,886
127,304

투자부동산
285,285
276,250
325,268

무형자산
108,053
107,238
107,197

사용권자산
17,853
16,393
18,971

당기법인세자산
4,677
2,918
1,582

이연법인세자산
37,956
16,666
19,698

기타자산
3,892,853
3,269,818
2,628,467

총자산
52,290,527
52,046,420
48,037,301

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'24.01.01 ~'24.03.31
'23.01.01 ~'23.03.31
'23.01.01 ~'23.12.31

수수료 손익
185,687
167,270
649,705

유가증권평가 및 처분손익
185,747
123,281
209,264

파생상품 관련 손익
51,296
109,976
224,295

이자 손익
146,878
157,164
644,731

기타 영업손익
(64,926)
(17,405)
(568,361)

판매비와 관리비
167,004
151,408
594,975

영업이익
337,678
388,878
564,659

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
145,225
0%
145,225
0%
145,225
0%

자본잉여금
1,038,881
2%
1,038,881
2%
1,038,880
2%

자본조정
(153,137)
0%
(184,046)
0%
(147,739)
0%

기타포괄손익누계액
31,953
0%
1,354
0%
(16,116)
0%

이익잉여금
3,951,590
8%
3,859,277
7%
3,535,778
7%

비지배주주지분
42,749
0%
43,409
0%
37,066
0%

예수부채
투자자예수금
15,753,623
30%
15,530,684
29%
14,187,674
31%

수입담보금
1,196,536
2%
1,233,041
2%
1,079,152
2%

기타예수금
1,085
0%
584
0%
860
0%

차입부채
콜머니
450,000
1%
450,000
1%
520,000
1%

사채
2,596,322
5%
2,378,206
5%
2,015,286
4%

차입금
2,740,769
5%
2,482,295
5%
2,554,155
5%

환매조건부채권매도
8,651,554
17%
9,838,047
19%
8,565,539
18%

전자단기사채
2,344,475
5%
1,713,471
3%
2,529,740
5%

기업어음
2,349,400
5%
3,105,069
6%
1,510,000
3%

기타
62,339
0%
58,560
0%
25,931
0%

기타부채
매도증권
1,791,459
3%
1,563,579
3%
1,983,772
4%

매도파생결합증권
4,722,876
9%
4,808,069
9%
4,772,587
10%

파생상품부채
249,080
0%
261,951
1%
756,361
2%

리스부채
15,507
0%
16,133
0%
17,554
0%

퇴직급여충당금
-
0%
-
0%
-
0%

요구불상환지분
362,557
1%
330,708
1%
398,143
1%

미지급금
3,272,021
6%
2,895,321
6%
2,042,103
4%

기타
673,663
1%
476,602
1%
485,350
1%

합 계
52,290,527
100%
52,046,420
100%
48,037,301
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
1,109,536
2%
1,588,864
3%
1,243,956
3%

예치금
4,188,385
8%
5,004,246
10%
4,436,602
9%

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
28,799,639
55%
29,327,100
56%
27,086,370
56%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
480,910
1%
447,454
1%
461,005
1%

상각후원가측정 금융자산(유가증권)
16,544
0%
17,113
0%
18,693
0%

종속기업 및 관계기업
816,325
2%
828,606
2%
602,420
1%

파생상품
319,361
1%
333,227
1%
761,374
2%

상각후원가측정 금융자산(대출채권)
콜론
2,100
0%
5,100
0%
1,900
0%

신용공여금
3,749,903
7%
3,219,564
6%
3,301,877
7%

환매조건부매수
578,300
1%
176,000
0%
217,300
0%

대여금
16,618
0%
16,705
0%
12,027
0%

매입대출채권
538,853
1%
481,417
1%
261,514
1%

대출금
7,085,246
13%
6,706,148
13%
6,355,599
13%

사모사채
116,141
0%
81,706
0%
29,962
0%

기타대출채권
-
0%
-
0%
18,215
0%

유형자산
125,988
0%
123,886
0%
127,304
0%

투자부동산
285,285
1%
276,250
1%
325,268
1%

사용권자산
17,853
0%
16,393
0%
18,971
0%

미수금
3,487,478
7%
2,855,659
5%
2,288,557
5%

기 타
556,062
1%
540,982
1%
468,387
1%

합 계
52,290,527
100%
52,046,420
100%
48,037,301
100%

2-2. 영업 종류별 현황

■ 금융투자업 : 키움증권(주)
가. 영업의 개황
2024년
1분기 키움증권은
K-IFRS 연결기준 영업이익
3,377억원
, 당기순이익
2,448억원을 달성하였으며
(전년 동기 대비 각
13.2%, 16.3% 감소
), 별도기준 영업이익
3,009억원
, 당기순이익
2,458억원을 실현하였습니다
(전년 동기 대비 각
11.0%, 25.3% 감소
).

(1) 리테일부문

2024년 1분기 국내주식 일평균 시장거래대금은 24.9조원으로
전
년 동기 대비 20.7
%증가
하였습니다. 2024년 1분기 국내주식 시장점유율은 전년 20.6%에서 1.0%p 감소한 19.6%를 기록하였습니다. 2016년 2월부터 시행된 비대면 계좌개설 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있고, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있으며, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다.키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 거래대금 기준 시장점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다
.

[중개시장점유율(누적)]

구 분
2024년(제26기 1분기)
2023년(제25기)
2022년(제24기)

주 식
19.55%
20.58%
19.60%

선 물
5.71%
6.01%
6.20%

옵 션
6.51%
7.01%
6.37%

주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.

(2) S&T부문법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 금융기관으로 성장해가고 있습니다.채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다.

(3) IB부문ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로 수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함)2020년 5건, 2021년 6건, 2022년 1건, 2023년 9건, 2024년 1분기 2건을 달성하였습니다.

DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다.

(4) 투자운용부문

회
사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하고 있으며
, 투자기법과
투자대상을 선별하여 안정적 고수익을 추구하는 것으로 인정받고 있습니다
.
메자닌 투자
, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 새로운 지평을 열어 가고 있습니다
.

(5) 리서치센터키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 또한 늘어나고 있는 국내 투자자의 해외주식 직접투자를 지원하기 위해 글로벌리서치팀을 운영하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
4,586,031
5,923,119
4,748,488

당기손익-공정가치측정금융자산
26,637,802
27,550,088
25,247,322

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
460,156
426,574
448,666

상각후원가측정 금융자산
(주)

4,610,254
3,686,740
3,589,688

종속기업 및 관계기업투자
2,162,186
2,112,950
1,890,830

파생상품자산
317,713
332,863
748,489

유형자산
67,442
68,227
72,719

투자부동산
28,011
28,090
27,945

무형자산
61,241
61,375
62,220

사용권자산
11,123
11,710
13,883

당기법인세자산
15
15
14

이연법인세자산
22,690
-
-

기타자산
3,807,208
3,151,569
2,519,023

총 자산
42,771,872
43,353,320
39,369,287

주) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채 다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
'24.01.01~'24.03.31
'23.01.01~'23.03.31
'23.01.01~'23.12.31

수수료 손익
181,167
151,262
591,335

유가증권평가 및 처분손익
(주)

113,916
60,923
139,869

파생상품 관련 손익
54,100
117,810
242,338

이자 손익
93,223
110,641
456,723

기타 영업손익
(11,181)
14,036
(510,087)

판매비와 관리비
130,333
116,636
447,792

영업이익
300,892
338,036
472,386

주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산
라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
145,225

0%
145,225

0%
145,225

0%

자본잉여금
1,038,158

3%
1,038,159

2%
1,038,159

3%

자본조정
(166,027)

0%
(125,810)

0%
(94,775)

0%

기타포괄손익누계액
(284,384)

-1%
(198,564)

0%
(75,561)

0%

이익잉여금
3,274,024

8%
3,218,708

7%
2,598,898

7%

예수부채
투자자예수금
12,084,280
0.73%
29%
11,388,004
0.33%
26%
11,731,272
0.71%
31%

수입담보금
1,186,523
5.15%
3%
1,049,818
4.64%
2%
946,975
7.66%
2%

차입부채
콜머니
495,604
3.71%
1%
505,671
3.69%
1%
410,136
9.83%
1%

전자단기사채
266,813
4.05%
1%
828,081
4.21%
2%
1,444,690
11.03%
4%

기업어음
2,310,110
4.51%
6%
2,171,315
4.48%
5%
1,021,164
12.76%
3%

차입금
2,017,050
4.09%
5%
2,390,516
3.95%
6%
2,108,459
9.78%
6%

사채
882,877
3.76%
2%
710,858
3.57%
2%
428,471
11.95%
1%

환매조건부채권매도
8,463,555
3.63%
20%
8,224,624
3.54%
19%
5,974,407
8.53%
16%

기타부채
매도증권
1,692,542

4%
2,219,527

5%
1,856,568

5%

매도파생결합증권
4,708,170

11%
4,532,320

11%
3,985,694

10%

파생상품부채
175,890

0%
297,008

1%
67,122

0%

리스부채
11,656

0%
13,336

0%
10,272

0%

퇴직급여충당금
-

0%
(338)

0%
6,098

0%

미지급금
2,380,973

6%
2,651,148

6%
2,248,883

6%

기타
730,926

2%
1,986,981

5%
1,768,473

5%

합 계
41,413,965

100%
43,046,587

100%
37,620,630

100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비

현 ·예금
현금 및 현금성 자산
1,518,836
3.34%
4%
1,519,232
3.48%
3%
1,549,987
6.71%
4%

예치금
4,180,058
1.91%
10%
4,139,414
2.02%
10%
4,736,006
4.80%
13%

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
17,952,411

43%
17,709,480

41%
12,974,324

35%

투자자예탁금별도예치금
7,859,195
3.77%
19%
7,717,910
3.64%
18%
8,474,833
7.96%
23%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
145,436

0%
242,397

1%
379,792

1%

종속기업 및 관계기업
2,127,182

5%
2,049,531

5%
1,780,897

5%

파생상품
236,228

1%
321,020

1%
81,160

0%

상각후원가측정 금융자산(대출채권)
신용공여금
3,420,431
8.65%
8%
3,756,432
8.75%
9%
3,545,705
36.17%
9%

대여금
5,612
4.01%
0%
5,140
3.49%
0%
4,127
6.34%
0%

대출금
238,571

1%
222,563

0%
28,596

0%

매입대출채권
-

0%
9,744

0%
374

0%

사모사채
-

0%
27,477

0%
4,916

0%

기타
401,499

1%
526,718

1%
23,855

0%

유형자산
68,483

0%
70,611

0%
73,897

0%

투자부동산
28,063

0%
28,234

0%
28,110

0%

사용권자산
11,704

0%
13,714

0%
10,548

0%

미수금
2,521,273

6%
2,836,078

7%
2,326,050

6%

기 타
698,982

2%
1,850,892

4%
1,597,453

4%

합 계
41,413,965

100%
43,046,587

100%
37,620,630

100%

마. 영업 종류별 현황(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
2,051,735
2,343,216
4,394,951
367,028
(9,451)

코스닥시장
201,936
356,032
557,968
(443,443)
(27,736)

코넥스시장
6
5
11
-
-

기타(비상장, 상폐)
-
-
-
1,103,666
(333)

소계
2,253,677
2,699,253
4,952,930
1,027,251
(37,520)

신주인수권증서
기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

기타
기타
36,010
15,573
51,583
764,261
11,529

소계
36,010
15,573
51,583
764,261
11,529

계
2,289,687
2,714,826
5,004,513
1,791,512
(25,991)

채무증권
국채, 지방채
국고채
10,894,547
10,956,252
21,850,799
3,411,652
(17,000)

기타
55,410
54,646
110,056
4,839
12

소계
10,949,957
11,010,898
21,960,855
3,416,491
(16,988)

특수채
통화안정증권
956,113
1,057,694
2,013,807
-
-

기타
438,947
1,112,481
1,551,428
3,376,358
(1,016)

소계
1,395,060
2,170,175
3,565,235
3,376,358
(1,016)

금융채
기타
1,722,824
2,179,736
3,902,560
-
-

소계
1,722,824
2,179,736
3,902,560
-
-

회사채
1,453,497
1,468,708
2,922,205
2,708,666
5,566

기업어음증권
16,491,255
17,325,410
33,816,665
1,605,035
748

기타
-
-
-
-
-

계
32,012,593
34,154,927
66,167,520
11,106,550
(11,690)

집합투자증권
ETF
10,819,364
11,914,272
22,733,636
3,773,826
85,592

기타
12,529,048
12,315,931
24,844,979
1,299,259
250

계
23,348,412
24,230,203
47,578,615
5,073,085
85,842

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
135,733
156,524
292,257
138,317
1,863

채무증권
회사채
95,378
46,662
142,040
337,573
11,268

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
95,378
46,662
142,040
337,573
11,268

집합투자증권
-
278
278
226,993
8,088

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
231,111
203,464
434,575
702,883
21,219

파생결합증권
ELS
-
238,054
238,054
(4,116,749)
(18,681)

ELW
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
(576,214)
(4,981)

계
-
238,054
238,054
(4,692,963)
(23,662)

기타증권
-
-
-
1,200
-

합계
57,881,803
61,541,474
119,423,277
13,982,267
45,718

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
금융선물
금리선물
국채3년
13,072,640
-
-
13,072,640
-
-
1,784

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
-
-
-
-
-
-

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
13,072,640
-
-
13,072,640
-
-
1,784

통화선물
미국달러
10,780,706
-
-
10,780,706
-
-
8,041

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
10,780,706
-
-
10,780,706
-
-
8,041

지수선물
KOSPI200
31,726,283
-
-
31,726,283
-
-
(14,488)

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
229,264
-
-
229,264
-
-
-

소계
31,955,547
-
-
31,955,547
-
-
(14,488)

개별주식
3,914,985
-
-
3,914,985
-
-
(2,347)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
59,723,878
-
-
59,723,878
-
-
(7,010)

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
59,723,878
-
-
59,723,878
-
-
(7,010)

해외
금융선물
통화
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

주가지수
6,601
-
-
6,601
2,876
3,070
(544)

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
6,601
-
-
6,601
2,876
3,070
(544)

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
6,601
-
-
6,601
2,876
3,070
(544)

선물계
59,730,479
-
-
59,730,479
2,876
3,070
(7,554)

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
1,618
-
-
1,618
213
194
(51)

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
1,618
-
-
1,618
213
194
(51)

개별주식
10,518
-
-
10,518
119
28
(14)

통화
미국달러
44,691
-
-
44,691
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
44,691
-
-
44,691
-
-
-

기타
2,242
-
-
2,242
-
-
-

국내계
59,069
-
-
59,069
332
222
(65)

해외
주가지수
1,911
-
-
1,911
248
-
2

해외계
1,911
-
-
1,911
248
-
2

옵션계
60,980
-
-
60,980
580
222
(63)

합계
59,791,459
-
-
59,791,459
3,456
3,292
(7,617)

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
82,336
12,528
17,254

통화
-
49,383
-
49,383
(1,273)
(220)
(616)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
49,383
-
49,383
81,063
12,308
16,638

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
68
-
(19)

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
68
-
(19)

스왑
신용
-
-
-
-
-
19,258
(3,138)

주식
2,646
1,569,358
-
1,572,004
57,835
70,440
(36,136)

일반상품
-
-
-
-
2
-
3

금리
-
4,349,500
-
4,349,500
23,209
9,682
(8,699)

통화
-
27,185,200
-
27,185,200
152,080
128,075
25,471

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
2,646
33,104,058
-
33,106,704
233,126
227,455
(22,499)

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
2,646
33,153,441
-
33,156,087
314,257
239,763
(5,880)

(4) 유가증권 운용내역1) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

처분차익(차손)
(34,885)
78,352
(118,841)

평가차익(차손)
(37,520)
(173,316)
(45,306)

배당금수익
20,976
35,199
106,280

합 계
(51,429)
(59,765)
(57,867)

2) 출자금

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

처분·상환차익(차손)
(986)
(974)
(9,450)

평가차익(차손)
10,180
7,121
1,719

분배금수익
3,794
8,716
44,656

합 계
12,988
14,863
36,925

3) 신종자본증권

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

처분차익(차손)
312
1,193
1,157

평가차익(차손)
362
415
1,400

배당금수익
501
642
2,583

합 계
1,175
2,250
5,140

4) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

처분·상환차익(차손)
(7,711)
41,629
72,352

평가차익(차손)
(11,690)
132,577
189,909

채권이자
129,787
128,445
512,163

합 계
110,386
302,651
774,424

5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

처분차익(차손)
42,296
37,405
144,443

평가차익(차손)
85,842
81,293
100,944

분배금수익
10,168
2,631
25,083

합 계
138,306
121,329
270,470

6)외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

처분차익(차손)
6,732
1,291
4,021

평가차익(차손)
22,206
20,439
(11,746)

배당·분배·이자수익
2,950
2,484
10,621

합 계
31,888
24,214
2,896

7) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

매매차익(차손)
43,865
51,183
113,833

정산차익(차손)
(7,554)
18,139
205

합 계
36,311
69,322
114,038

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

매매차익(차손)
4,955
(11,206)
3,390

정산차익(차손)
(63)
3,216
4,674

합 계
4,892
(7,990)
8,064

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

평가차익(차손)
(23,630)
(187,452)
(84,558)

상환차익(차손)
(10,695)
(41,914)
(389,512)

합 계
(34,325)
(229,366)
(474,070)

주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다.

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

매매차익(차손)
18,777
(30,059)
119,365

평가차익(차손)
(5,881)
86,537
871

합 계
12,896
56,478
120,236

(5) 위탁매매업무

1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
89,487,332
91,215,781
180,703,113
29,659

코스닥시장
180,162,913
178,857,530
359,020,443
55,163

코넥스시장
26,358
22,472
48,830
13

기타
-
-
-
-

소계
269,676,603
270,095,783
539,772,386
84,835

지분증권합계
269,676,603
270,095,783
539,772,386
84,835

채무증권
채권
장내
59,068
141,931
200,999
108

장외
-
-
-
252

소계
59,068
141,931
200,999
360

채무증권합계
59,068
141,931
200,999
360

집합투자증권
12,822,171
12,465,615
25,287,786
4,636

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
782,352
770,074
1,552,426
231

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
782,352
770,074
1,552,426
231

외화증권
23,887,718
23,201,929
47,089,647
37,217

기타증권
-
-
-
-

증권계
307,227,912
306,675,332
613,903,244
127,279

선물
국내
92,138,625
92,091,583
184,230,208
5,752

해외
616,789,529
616,462,562
1,233,252,091
31,867

소계
708,928,154
708,554,145
1,417,482,299
37,619

옵션
장내
국내
2,311,641
2,262,044
4,573,685
6,754

해외
122,307
118,755
241,062
1,223

소계
2,433,948
2,380,799
4,814,747
7,977

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
2,433,948
2,380,799
4,814,747
7,977

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
711,362,102
710,934,944
1,422,297,046
45,596

합계
1,018,590,014
1,017,610,276
2,036,200,290
172,875

2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

수탁수수료
172,875
168,445
656,306

매매수수료비용
47,611
49,282
187,246

수지차익
125,264
119,163
469,060

(6) 투자일임업무1) 투자운용 인력 현황

(단위: 백만원)

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모

조병희
부장
투자일임운용
투자자산운용사
20181206
2007.01 ~ 2018.04 키움증권 리서치센터 기업분석팀2018.04 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀
20190125
상근
-
-

권규백
차장
투자일임운용
투자자산운용사
20150807
2011.07 ~ 2015.05 이베스트투자증권 리서치본부 투자전략팀2015.05 ~ 2018.08 메리츠자산운용 Fixed income팀2018.08 ~ 2019.07 현대인베스트먼트 채권운용2팀2019.07 ~ 2021.10 동양생명보험 자산운용본부 특별계정팀2021.10 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀
20211022
상근
446
1,315,652

이윤행
차장
투자일임운용
투자자산운용사
20070323
2019.11 ~ 2021.11 삼성증권 Wrap운용팀2021.12 ~ 2023.02 삼성증권 OCIO운용팀
20230307
상근
-
-

배진영
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20140425
2011.12 ~ 2022.12 키움증권 CS운영3팀2023.01 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀
20221230
상근
-
-

한정현
주임
투자일임운용
투자자산운용사
20210624
2022.01 ~ 2022.12 키움증권 FX팀2023.01 ~ 현재 키움증권 랩솔루션팀
20221230
상근
-
-

민석주
이사
투자일임운용
투자자산운용사
20110516
2005.07 ~ 2007.07 동부증권 고객자산관리팀2007.08 ~ 2014.12 키움증권 금융상품팀2015.01 ~ 2015.12 키움증권 법인금융상품팀2016.01 ~ 2018.04 키움증권 투자솔루션팀2018.05 ~ 현재 키움증권 금융상품팀
20110516
상근
1,684
14,562

손현빈
과장
투자일임운용
투자자산운용사
20150807
2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀2019.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀2020.04 ~ 2020.05 키움증권 금융상품팀2020.05 ~ 2022.02 키움증권 RA운용팀2022.02 ~ 현재 키움증권 금융상품팀
20170207
상근
438
5,453

노수원
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20160325
2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀2017.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀
20161018
상근
-
-

주) 운용 규모는 장부가액임.

2) 투자일임계약 현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구분
24.03.31 기준
23.12.31 기준
22.12.31 기준

고객수
2,115
2,245
2,801

일임계약건수
2,568
2,702
3,251

일임계약자산총액(계약금액)
1,341,086
1,333,050
2,940,329

일임계약자산총액(평가금액)
1,338,015
1,321,063
2,878,244

3) 일임수수료 수입 현황

(누적, 단위 : 백만원)

구분
FY2024 1분기
FY2023
FY2022

일임수수료
275
2,131
2,310

4) 투자일임재산 현황

(단위:건, 백만원)

구분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,110
19,760
-
-
2,110
19,760

전문투자자
21
222,164
-
-
29
10,000
65
251,110
8
62,283
32
-
72
442,313
-
-
231
333,256
458
1,321,326

계
21
222,164
-
-
29
10,000
65
251,110
8
62,283
32
-
72
442,313
2,110
19,760
231
333,256
2,568
1,341,086

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,110
19,760
-
-
2,110
19,760

전문투자자
21
222,164
-
-
29
10,000
65
251,110
8
62,283
32
-
72
442,313
-
-
231
333,256
458
1,321,326

계
21
222,164
-
-
29
10,000
65
251,110
8
62,283
32
-
72
442,313
2,110
19,760
231
333,256
2,568
1,341,086

5) 투자일임재산 운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
182
751
934

보통예금
0
0
0

정기예금
0
0
0

양도성예금증서(CD)
0
0
0

콜론(Call Loan)
0
0
0

환매조건부채권매수(RP)
53,179
0
53,179

기업어음증권(CP)
963,602
0
963,602

기타
14,739
0
14,739

소계
1,031,703
751
1,032,454

증권
채무증권
국채·지방채
-
-
-

특수채
21,153
-
21,153

금융채
110,880
-
110,880

회사채
153,728
-
153,728

기타
-
-
-

소계
285,761
-
285,761

지분증권
주식
3,807
2,847
6,654

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
3,807
2,847
6,654

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
-
-
-

기타
13,090
-
13,090

소계
13,090
-
13,090

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
55
-
55

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
55
-
55

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
302,714
2,847
305,561

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
1,334,417
3,598
1,338,015

(7) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구분
주관사 실적
인수실적
인수주선수수료

금액
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-

코스닥시장
9,600
288
445

유상증자
유가증권시장
-
-
-

코스닥시장
-
-
-

기타
-
-
-

소계
9,600
288
445

채무증권
국채·지방채
-
2,905,000
-

특수채
-
10,000
1

금융채
340,000
785,000
690

회 사 채
일반회사채
704,000
218,013
2,783

ABS
8,000
4,541,551
11,470

소계
712,000
4,759,564
14,253

기업어음
-
1,168,500
182

기타
-
8,635,000
-

소계
1,052,000
18,263,064
15,126

외화증권
-
-
-

기타
-
-
-

합계
1,061,600
18,263,352
15,571

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

인수수수료
15,571
9,827
20,983

수수료비용
-
-
-

수지차익
15,571
9,827
20,983

(8) 신용공여 업무1) 신용공여 현황

구 분
증권담보대출
신용거래융자
신용거래대주
매도대금담보대출
비 고

한 도
고객별 10억원
계좌별 15억원
고객별 10억원
계좌별 30억원
-

(종목별 한도 별도)
(종목별 한도 별도)
(투자자 등급별 한도 차등)

이자율
연 7.65%~9.25%
연 5.40%~9.30% (소급방식적용)
대주매도금액 x 종목별 이율 (종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%)
연 9.5%
-

(연체이자 연 9.7%)
(연체이자 연 9.7%)

2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

신용거래융자금(미상환융자금포함)
2,807,475
2,299,884
2,474,465

신용대주잔고
8,357
17,249
38,349

증권담보대출금
591,825
623,137
613,653

매도대금담보대출금 등
350,603
296,542
213,759

합 계
3,758,260
3,236,812
3,340,226

(9) 신탁 업무1) 재무제표

(단위: 원)

계정명
말잔

Ⅰ.자산총계
6,673,419,803,093

1. 현금및예치금
4,594,563,812,506

2. 증권
1,176,604,483,378

3. 금전채권
798,797,259,769

4. 파생상품
0

5. 동산·부동산
0

6. 실물자산
0

7. 기타운용 자산
33,528,412,100

8. 기타자산
69,925,835,340

9. 현재가치차금
0

10. 채권평가충당금(-)
0

11. 손익
0

Ⅱ.부채총계
6,673,419,803,093

1. 금전신탁
5,716,018,479,042

2. 재산신탁
841,626,372,869

3. 종합재산신탁
0

4. 공익신탁
0

5. 담보부사채신탁
0

6. 기타신탁
0

7. 차입금
0

8. 차입유가증권
0

9. 파생상품
0

10. 기타부채
115,774,951,182

11.특별유보금
0

12.손익
0

<난외계정>
0

1. 대여유가증권
0

2. 상각채권
0

3. 환매권부 대출채권 매각
0

4. 집합투자재산수탁액
0

5. 파생상품거래내역
0

2) 손익계산서(신탁계정)

(단위: 원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
162,352,916,873

1. 예치금이자
81,478,424,542

2. 증권이자
9,507,580,607

3. 금전채권이자
74,808,367

4. 배당금수익

0

5. 증권매매이익

8,044,927,252

6. 증권평가이익

0

7. 증권상환이익

0

8. 증권손상차손환입

0

9. 파생상품거래이익

265,823,884

10. 수수료수익

0

11. 동산·부동산수익

0

12. 실물자산수익

0

13. 무체재산권수익

0

14. 유가증권대여료

0

15. 기타수익

62,981,352,221

16. 고유계정대이자

0

17. 신탁본지점이자

0

18. 특별유보금환입

0

19. 채권평가충당금환입

0

20. 손익금

0

Ⅱ. 신탁손실계
162,352,916,873

1. 금전신탁이익

112,747,584,925

2. 재산신탁이익

0

3. 종합재산신탁이익

0

4. 공익신탁이익

0

5. 담보부사채신탁이익

0

6. 기타신탁이익

0

7. 차입금이자

0

8. 기타지급이자

0

9. 증권매매손실

561,725,846

10. 증권평가손실

0

11. 증권상환손실

0

12. 증권손상차손

0

13. 파생상품거래손실

0

14. 제상각

0

15. 지급수수료

0

16. 동산·부동산처분손

0

17. 유가증권차입료

0

18. 기금출연료

0

19. 세금과공과

0

20. 신탁보수

361,726,630

21. 기타비용

48,681,879,472

22. 특별유보금전입

0

23. 채권평가충당금전입

0

24. 신탁본지점이자

0

25. 손익금

0

3) 수익현황(신탁계정)

(단위: 원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0

자사주
98,628
0
0
98,628

채권형
145,570,870
0
0
145,570,870

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0

정기예금형
23,744,841
0
0
23,744,841

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타
82,119,684
0
0
82,119,684

금전신탁소계
251,534,023
0
0
251,534,023

재산신탁
증권
34,220,666
0
0
34,220,666

금전채권
64,279,516
0
0
64,279,516

동산
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0

을종
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0

무체재산권
11,692,425
0
0
11,692,425

재산신탁소계
110,192,607
0
0
110,192,607

종합재산신탁
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

합계
361,726,630
0
0
361,726,630

4) 신탁별 수탁 현황

(단위: 원)

구분
당기말

건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0

자문형
0
0

자사주
1
3,000,000,000

채권형
16
685,476,589,042

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0

주가연계신탁
0
0

정기예금형
41
4,488,748,300,000

퇴직연금
확정급여형
0
0

확정기여형
0
0

IRA형
0
0

소계
0
0

기타
5
538,793,590,000

금전신탁소계
63
5,716,018,479,042

재산신탁
증권
3
9,300,701,000

금전채권
44
798,797,259,769

동산
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0

관리형
0
0

소계
0
0

관리신탁
갑종
0
0

을종
0
0

소계
0
0

처분신탁
0
0

담보신탁
0
0

분양관리신탁
0
0

부동산신탁계
0
0

부동산관련권리
0
0

무체재산권
771
33,528,412,100

재산신탁소계
818
841,626,372,869

종합재산신탁
0
0

기타
0
0

합계
881
6,557,644,851,911

5) 자금조달 및 운용 현황① 금전신탁 자금조달현황

(단위: 원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0

자사주
3,000,000,000
0
0
0
1,150,767
3,001,150,767

채권형
685,476,589,042
0
0
0
28,128,191,662
713,604,780,704

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0

정기예금형
4,488,748,300,000
0
0
0
68,033,090,721
4,556,781,390,721

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0

기타
538,793,590,000
0
0
0
19,878,341,916
558,671,931,916

금전신탁합계
5,716,018,479,042
0
0
0
116,040,775,066
5,832,059,254,108

② 금전신탁 자금운용 현황

(단위: 백만원)

구분
대출금
증권
콜론
예치금
고유계정대
RP매입
부동산
채권평가충당금
기타
손익
합계

회사채
주식
국채지방채
금융채
기업어음
(직매입분)
(ABCP)
(기타)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,000
0
0
0
0
0.86
0
3,001

채권형
0
19,100
0
0
50,000
619,000
0
95,000
524,000
1,000
0
0
0
10,000
0
0
699,100
0
13,951
0
0
0
0
553
0
713,605

주식형(자문형 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,488,719
0
0
0
0
68,062
0
4,556,781

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
100
0
0
0
255,000
0
10,000
245,000
213,104
0
0
0
0
0
0
468,204
0
89,159
0
0
0
0
1,309
0
558,672

금전신탁합계
0
19,200
0
0
50,000
874,000
0
105,000
769,000
214,104
0
0
0
10,000
0
0
1,167,304
0
4,594,830
0
0
0
0
69,926
0
5,832,859

(10) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

잔고
조건부매도
8,649,654
9,838,047
8,565,539

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
574,900
150,000
150,000

거래금액
조건부매도
118,864,720
475,842,080
510,621,129

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
118,393,187
475,549,691
510,804,437

(11) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

자문수수료
11,957
3,257
16,394

부동산 임대
812
850
3,424

합 계
12,769
4,107
19,818

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음
.

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행
가. 영업의 개황
(주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 '키움저축은행'으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였고, 2023년 12월말 현재 경기도 부천시에 2개의 지점(리테일센터지점, 지원센타지점)을 두고 있습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다.상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만

(주)키움저축은행은
지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
298,036
324,314
428,878

유가증권
94,020
93,647
86,250

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
1,735,584
1,861,713
2,088,254

유형자산
10,552
10,512
10,346

사용권자산
836
908
352

기타자산
22,551
28,059
29,781

총자산
2,161,579
2,319,153
2,643,861

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.03.31
`23.01.01 ~ `23.03.31
`23.01.01 ~ `23.12.31

수수료 손익
187
1,289
1,929

유가증권평가 및 처분손익
1,116
1,469
6,208

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
19,789
19,178
73,095

기타 영업손익
(24,896)
(14,800)
(33,828)

판매비와 관리비
9,312
8,798
35,662

영업이익
(13,116)
(1,662)
11,742

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
247,405

257,625

251,158

- 자본금
8,811
0%
8,810
0%
8,810
0%

- 자본잉여금
66,511
3%
66,511
3%
66,511
3%

- 기타포괄손익누계액
(1,410)
0%
(1,291)
0%
(1,489)
0%

- 이익잉여금
173,493
8%
183,595
8%
177,326
7%

2. 부 채
1,914,174

2,061,528

2,392,703

- 예수부채
1,844,055
85%
1,992,241
86%
2,327,738
88%

- 기타부채
70,119
4%
69,287
3%
64,965
2%

합 계
2,161,579
100%
2,319,153
100%
2,643,861
100%

(2)자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
12,359
1%
14,588
1%
55,478
2%

예치금
285,677
13%
309,726
13%
373,400
14%

당기손익-공정가치측정 금융자산
59,175
3%
62,013
3%
64,974
2%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
20,754
1%
20,880
1%
12,339
1%

기타유가증권
14,091
1%
10,754
1%
8,938
0%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
1,735,584
80%
1,861,713
80%
2,088,254
79%

유형자산
10,552
0%
10,512
0%
10,346
1%

사용권자산
836
0%
908
0%
351
0%

기타자산
22,551
1%
28,059
1%
29,781
1%

합 계
2,161,579
100%
2,319,153
100%
2,643,861
100%

마. 영업종류별 현황
(1) 예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
3,484
3,315
2,891
3,756

별단예금
372
324
377
334

수입부금
-
-
-
-

자유적립예금
1,100
1,021
1,241
1,144

정기예금
1,900,638
1,827,998
2,195,123
1,976,064

저축예금
2,719
2,403
2,766
3,418

정기적금
8,099
8,943
7,982
7,475

장기주택마련저축
51
51
48
50

기업자유예금
-
-
13,057
-

합계
1,916,463
1,844,055
2,223,485
1,992,241

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
비고

예수금
479,116
555,871
평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
비고

예수금
11,408
13,157
평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

원화대출금
1,842,230
1,945,390

외화대출금
-
-

합계
1,842,230
1,945,390

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월 이하
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합계

원화대출금
350,576
209,817
343,157
938,680
1,842,230

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

기업대출
1,024,515
1,120,237

가계대출
817,715
825,153

합계
1,842,230
1,945,390

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

일반자금대출(A)
1,887,913
1,995,808

정책자금대출(B)
73,577
79,341

예수금(C)
1,916,463
2,059,058

자기자본(D)
-
12,537

비율((A-B)/(C+D))
95%
93%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류

상품명

설명

예금상품

보통예금
입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금받을 수 있는 요구불 예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품

정기예금
가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 상품

정기적금
매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품

저축예금
보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금

기업자유예금
법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은금리를 적용받을 수 있는 예금

비과세종합저축
적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품

여신상품

예적금담보대출

당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출

소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품

종합통장대출

보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스 대출을 제공하는 상품

주식담보대출Plus
대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품

키워드림론
대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치:예수금+주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는상품

햇살론
저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활이 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민금융기관과 정부의 출연재원을 바탕으로 한 친서민 보증부 대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

키움신용대출
직장인고객에게 대출해주는 신용대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음
.

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행가. 영업의 개황

(주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다.현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18(여의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
145,141
121,113
231,385

유가증권
149,949
159,508
52,494

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
1,570,320
1,580,765
1,619,786

유형자산
21,853
18,805
18,737

사용권자산
189
263
484

기타자산
51,866
51,765
52,142

총자산
1,939,318
1,932,219
1,975,028

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.03.31
`23.01.01 ~ `23.03.31
`23.01.01 ~ `23.12.31

수수료 손익
91
1,258
1,310

유가증권평가 및 처분손익
633
243
1,101

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
15,666
12,933
51,513

기타 영업손익
(12,560)
(10,907)
(30,611)

판매비와 관리비
7,245
6,413
26,796

영업이익
(3,415)
(2,886)
(3,483)

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
225,202

228,444

193,335

- 자본금
27,125
2%
27,125
2%
23,125
1%

- 자본잉여금
62,838
3%
62,838
3%
26,859
1%

- 기타포괄손익누계액
(859)
0%
(860)
0%
(224)
0%

- 이익잉여금
136,098
7%
139,341
7%
143,575
7%

2. 부 채
1,714,116

1,703,775

1,781,693

- 예수부채
1,653,179
85%
1,641,278
85%
1,728,472
88%

- 기타부채
60,937
3%
62,497
3%
53,221
3%

합 계
1,939,318
100%
1,932,219
100%
1,975,028
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
5,676
0%
7,348
0%
4,841
0%

예치금
139,466
7%
113,765
6%
226,544
11%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
123,610
7%
133,175
7%
30,113
2%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
26,338
1%
26,333
1%
22,381
1%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
1,570,320
81%
1,580,765
82%
1,619,786
82%

유형자산
21,853
1%
18,805
1%
18,737
1%

사용권자산
189
0%
263
0%
484
0%

기타자산
51,866
3%
51,765
3%
52,142
3%

합 계
1,939,318
100%
1,932,219
100%
1,975,028
100%

마. 영업종류별 현황
(1) 예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
6,433
6,859
6,168
7,056

별단예금
249
436
285
169

자유적립예금
97
86
234
191

정기예금
1,500,033
1,520,702
1,671,452
1,507,511

기업자유예금
67,965
67,732
63,129
67,640

정기적금
58,636
57,309
34,114
58,656

장기주택마련저축
55
55
59
55

재형저축
-
-
35
-

표지어음예수금
-
-
-
-

합계
1,633,468
1,653,179
1,775,476
1,641,278

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
비고

예수금
816,734
887,738
평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
비고

예수금
12,375
13,763
평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

원화대출금
1,620,933
1,623,520

외화대출금
-
-

합계
1,620,933
1,623,520

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월이하
6개월이하
1년이하
1년초과
합계

원화대출금
436,093
213,964
299,448
671,428
1,620,933

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

기업대출
1,175,350
1,197,478

가계대출
445,583
426,042

합계
1,620,933
1,623,520

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

일반자금대출(A)
1,625,844
1,627,427

정책자금대출(B)
76,305
83,038

예수금(C)
1,633,468
1,704,283

자기자본(D)
-
14,162

비율((A-B)/(C+D))
95%
90%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류

상품명

설명

예금상품

보통예금
입출금이 자유로운 요구불예금

정기예금
목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품

ISA정기예금
개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금

기업자유예금
법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금

재형저축
서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품(판매중지)

표지어음
당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품

여신상품

예적금담보대출
당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출
소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품

종합통장대출
보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품

주식담보대출Plus
대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품

키워드림론
주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품

임대APT보증금대출
임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출

키움YES히어로즈론
소득증빙 가능한 직장인 및 개인사업자를 대상으로 하는 중금리 직장인 신용대출 상품

햇살론
대부업, 캐피탈 등 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

키움E-셀러 신용대출
통신판매업 면허를 보유한 온라인 셀러 전용 개인사업자 신용대출

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음
.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)가. 영업의 개황
키움투자자산운용(주)은 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병으로 출범하였습니다. 2014년부터 초기 3년 동안은 조직개편과 체질개선 작업을 통해 외형 성장에 주력하였고, 경영권 변동에 따른 조직 안정화를 위해 노력하여 동 기간 동안 운용자산 성장률 1위를 기록하였습니다. 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 주식과 채권 부분을 더욱 공고히하고, 글로벌과 대체투자 부문 확대에 초점을 두어 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 특히 선택과 집중으로 고객 자산의 증대를 최우선 목표로 주식, 채권 뿐만 아니라 대체투자까지 균형 잡힌 종합 자산운용사로 계열 보험사나 은행 없이 독립적으로 성장하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

증권투자신탁
주 식 형
6,298,083
6,027,304
5,231,536

채 권 형
13,150,904
13,885,917
14,469,741

혼 합 형
128,307
135,063
189,393

재 간 접 형
6,412,261
6,174,426
5,812,243

소 계
25,989,555
26,222,710
25,702,912

단기금융상품
12,580,060
13,456,794
7,986,989

파생상품
1,529,496
1,499,368
1,180,802

기타
8,931,537
8,622,858
8,059,692

합계
49,030,648
49,801,730
42,930,395

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.03.31
`23.01.01 ~ `23.03.31
`23.01.01 ~ `23.12.31

수수료 손익
16,677
14,391
64,143

유가증권평가 및 처분손익
1,485
3,199
4,865

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
100
33
174

기타 영업손익
71
74
2,511

판매비와 관리비
11,760
10,328
49,038

영업이익
6,573
7,369
22,655

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
240,649

242,677

230,515

- 자본금
71,017
28%
71,017
27%
71,017
28%

- 자본잉여금
17,255
7%
17,255
7%
17,255
7%

- 기타포괄손익누계액
-
0%
-
0%
-
0%

- 이익잉여금
152,377
60%
154,405
60%
142,243
57%

2. 부 채
11,707

16,417

19,336

- 예수부채
259
0%
203
0%
53
0%

- 기타부채
11,448
5%
16,214
6%
19,283
8%

합 계
252,356
100%
259,094
100%
249,851
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
2,266
1%
4,910
2%
7,507
3%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
57,657
23%
89,329
34%
91,875
37%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
158,788
63%
132,866
51%
120,676
48%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
4,667
2%
4,797
2%
4,488
2%

유형자산
317
0%
376
0%
1,097
0%

사용권자산
1,122
0%
1,360
1%
2,753
1%

기타자산
27,539
11%
25,456
10%
21,455
9%

합 계
252,356
100%
259,094
100%
249,851
100%

마. 주요 상품 서비스
▶ 주식형

(2024.03.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움투자대형주201705
2017-05-26
1,352,955,469,302
2,011,059,458,194
1,486.42
1,486.42

키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식]
2018-04-20
677,989,419,318
677,989,419,318
47,578.20
47,578.20

키움투자순수주식4호
2007-10-17
548,877,451,969
969,977,186,135
1,767.20
1,767.20

키움스마트에이스일반사모증권투자신탁제6호[주식]
2016-03-22
500,698,383,288
503,308,467,635
1,005.21
1,936.21

키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식]
2002-10-11
360,205,938,272
360,205,938,272
38,117.03
54,262.09

키움KOSEFNIFTY50인디아증권상장지수투자신탁[주식-파생형](합성)
2014-06-25
207,909,286,192
207,909,286,192
23,101.03
23,101.03

키움글로벌그로스일반사모증권투자신탁1호[주식]
2020-11-09
185,662,643,378
200,221,914,886
1,078.42
1,078.42

키움Guardcap글로벌집중투자일반사모증권투자신탁1호[주식]
2019-12-27
183,034,286,683
221,795,787,687
1,211.77
1,639.57

키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식)
2018-09-19
167,331,624,103
234,212,218,216
1,399.69
1,399.69

키움VUL종신K인덱스(주식)
2017-09-28
165,340,687,008
222,212,177,531
1,343.97
1,343.97

사학연금키움주식1호
2021-07-07
116,221,727,185
112,623,892,402
969.04
969.04

키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁3호[주식]
2024-02-14
100,000,000,000
105,947,687,914
1,059.48
1,059.48

키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁4호[주식]
2024-02-26
100,000,000,000
103,951,214,431
1,039.51
1,039.51

키움주식성장형펀드사모제2호
2005-01-27
90,462,806,133
85,165,261,962
941.44
6,183.99

키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]C-e
2011-05-23
81,542,653,370
67,269,490,013
824.96
824.96

변액 CI 혼합형
2021-06-28
58,313,229,676
54,446,159,906
933.68
933.68

키움TOP클래스VUL종신 업종대표주식형(주식)
2017-12-21
53,374,523,883
72,966,399,983
1,367.06
1,367.06

키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형]
2016-10-12
50,354,436,052
60,014,512,930
1,191.84
2,063.89

키움KOSEF글로벌AI반도체증권상장지수투자신탁[주식]
2023-12-20
45,972,832,075
45,972,832,075
13,723.23
13,723.23

TMF(키움케이원장기41호)
2023-01-16
41,607,118,085
50,664,521,237
1,217.69
1,217.69

▶ 채권형

(2024.03.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움투자채권상대가치2호
2011-05-17
1,418,730,005,645
2,033,904,290,256
1,433.61
1,433.61

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제5호[채권]
2016-03-14
685,255,912,838
684,829,030,188
999.38
1,119.70

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제4호[채권]
2016-03-03
676,724,065,119
684,047,712,468
1,010.82
1,174.14

키움투자채권크레딧3호
2012-05-07
669,640,130,478
932,350,493,992
1,392.32
1,392.32

키움투자채권일반1호
2010-04-13
613,906,700,624
932,188,691,054
1,518.45
1,518.45

키움KOSEF10년국고채증권상장지수투자신탁[채권]
2011-10-19
597,635,253,435
597,635,253,435
111,499.11
138,704.34

연기금일반사모증권투자신탁제195-1호[채권]
2018-01-31
572,497,226,269
577,462,018,686
1,008.67
1,170.00

키움사모채권1호(회사채)
2019-04-23
411,574,289,998
462,953,739,196
1,124.84
1,124.84

키움히어로즈머니마켓액티브증권상장지수투자신탁[채권]
2024-02-22
380,089,302,680
380,089,302,680
50,209.95
50,209.95

키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-e
2017-12-15
343,137,405,752
353,073,454,280
1,028.96
1,180.15

키움EverRich보험채권2호(회사-단기형)
2017-05-25
320,354,190,256
375,418,093,577
1,171.88
1,171.88

키움리더스 VUL종신채권형(채권)
2017-12-20
307,229,473,729
333,013,297,985
1,083.92
1,083.92

키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C
2017-12-15
272,479,540,865
280,284,522,181
1,028.64
1,170.91

언제나플러스
2020-07-01
233,956,210,920
244,615,456,123
1,045.56
1,045.56

키움키워드림일반사모증권투자신탁제2호[채권]
2016-09-13
194,264,732,396
198,068,383,368
1,019.58
1,185.45

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제8호[채권]
2022-03-25
187,477,071,183
188,253,585,040
1,004.14
1,061.65

키움히어로즈24-09회사채(AA-이상)액티브증권상장지수투자신탁[채권]
2023-08-11
184,294,630,704
184,294,630,704
51,051.14
51,351.96

세이프업
2020-07-01
176,385,245,773
189,904,790,054
1,076.65
1,076.65

투자풀일반사모증권투자신탁제78-3호[채권]
2021-07-27
161,435,432,280
162,625,494,534
1,007.37
1,050.72

연기금일반사모증권투자신탁제239-4호[채권]
2022-12-19
160,837,911,761
162,767,960,914
1,012.00
1,058.12

▶ 혼합형

(2024.03.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권-파생형]
2019-06-24
100,000,000,000
101,397,962,585
1,013.98
1,148.88

키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권-파생형]
2018-10-29
50,000,000,000
51,951,963,852
1,039.04
1,197.00

키움엘로우엄브렐러글로벌일반사모투자신탁KZ-29호
2021-04-29
20,826,736,801
21,989,921,904
1,055.85
1,186.60

변액적립보험 주식혼합형_키움
2023-03-07
18,289,162,968
21,008,864,761
1,148.71
1,148.71

키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C
2006-01-03
11,404,993,182
13,240,898,931
1,160.97
2,373.93

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합]
2008-09-17
10,028,461,285
11,404,725,604
1,137.24
1,993.45

키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합]
2006-01-03
9,603,112,958
9,951,254,916
1,036.25
1,931.62

키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C
2015-04-10
9,270,709,816
11,309,757,237
1,219.95
1,321.70

키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C
2010-12-24
6,954,126,835
7,956,489,778
1,144.14
1,318.84

키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합]
2003-02-17
6,857,569,172
8,101,310,796
1,181.37
2,293.29

키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1
2001-10-04
4,945,848,180
6,879,925,032
1,391.05
4,476.47

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[국공채혼합]
2011-01-20
4,650,722,270
5,424,865,137
1,166.46
1,475.27

키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C
2011-01-24
4,435,032,386
5,210,038,026
1,174.75
1,418.91

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P
2015-08-17
4,283,907,811
5,230,693,508
1,221.01
1,353.85

키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C-e
2018-04-12
4,151,651,468
4,799,418,057
1,156.03
1,240.22

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C
2011-02-18
3,890,689,667
3,908,751,090
1,004.64
1,750.33

AIA무배당변액유니버셜성장혼합형1형
2007-02-21
3,641,906,036
7,620,656,972
2,092.49
2,092.49

키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C1
2011-06-10
3,556,420,390
3,704,705,180
1,041.69
1,142.95

키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C-F
2020-12-21
3,177,350,743
3,237,376,050
1,018.89
1,079.12

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1
2015-08-17
2,848,403,674
3,473,402,599
1,219.42
1,331.00

▶ 재간접형

(2024.03.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형]
2016-10-25
731,733,713,213
846,873,150,306
1,231
2,507

연기금일반사모증권투자신탁제2-S2호[주식-재간접형]
2017-05-22
242,367,451,439
308,981,690,442
1,221
2,213

투자풀일반글로벌ETF사모증권투자신탁제22-4호[주식-재간접형]
2018-03-23
181,498,576,032
240,636,548,517
1,008
2,142

키움똑똑한4차산업혁명ETF분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] C-e
2020-01-20
173,425,026,463
209,256,053,934
1,257
1,263

키움액티브글로벌주식
2022-03-31
152,585,350,653
215,325,336,886
1,308
1,308

키움 칼레그로 일반사모 증권투자신탁 제1호[재간접형]
2015-01-14
150,779,227,508
243,818,893,157
1,619
2,984

키움칼레그로일반사모증권투자신탁제2호[재간접형]
2018-06-27
149,269,907,581
274,415,986,216
1,842
2,174

키움모데라토일반사모증권투자신탁[재간접형]
2018-06-15
131,565,315,699
255,182,162,683
1,769
1,771

키움AGPS일반사모투자신탁[재간접형]
2020-07-29
109,174,137,226
100,859,728,174
895
1,759

키움KP-E9일반사모투자신탁[재간접형]
2021-06-16
99,815,959,887
132,096,834,740
1,294
1,296

▶ 단기금융

(2024.03.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

연기금일반MMF제17호
2014-02-10
4,069,584,050,764
4,091,947,330,228
1,006
1,184

키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I
2018-03-19
3,482,532,377,567
3,532,795,771,007
1,014
1,118

키움법인MMF 1호
2012-12-12
2,614,523,032,332
2,646,348,069,880
1,012
1,261

키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호
2003-08-28
1,377,976,508,264
1,411,918,868,257
1,025
1,851

키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1
2001-08-03
515,536,130,398
526,567,020,708
1,021
1,741

▶ 파생형

(2024.03.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형]
2019-03-27
314,266,572,362
314,513,638,744
1,001
1,153

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]
2017-10-13
94,874,007,495
97,739,574,233
1,030
1,202

키움프런티어일반사모증권투자신탁제16호[채권-파생형]
2019-06-14
50,185,352,573
50,728,546,680
1,011
1,143

키움프런티어사모증권투자신탁제8호[채권-파생형]
2017-09-28
50,000,000,000
50,690,188,117
1,014
1,197

우리2Star파생상품투자신탁제KW-8호
2007-06-22
28,031,848,160
8,654,066
0
1,531

키움2Star파생상품투자신탁제KH-3호
2006-09-20
17,681,992,910
6,767,392
0
6,985

키움 마이 베어마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e
2006-03-21
6,341,512,588
1,485,821,991
234
277

키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] C5
2011-04-25
4,267,437,153
5,480,489,113
1,284
1,284

키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] A1
2002-01-22
3,960,658,951
6,071,659,449
1,533
6,010

키움 마이 불마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e
2006-03-21
3,847,194,964
5,778,964,355
1,502
2,332

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.
■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)가. 영업의 개황
키움캐피탈(주)는 키움금융네트워크의 일곱 번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 당사의 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 설립 자본금은 200억원이며, 다섯 차례 증자를 통해 현재 납입 자본금은 2,500억원입니다. 2018년 설립 이후 균형적인 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 성장세를 지속하고 있습니다. 앞으로도 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량 등을 바탕으로 맞춤형 종합 금융 서비스를 제공하여 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
67,989
97,138
136,896

유가증권
683,266
539,110
332,302

파생상품자산
2,149
272
2,961

상각후원가측정 금융자산
1,578,136
1,638,139
1,549,542

유형자산
374
415
580

사용권자산
1,046
1,161
1,534

기타자산
9,032
8,985
9,829

총자산
2,341,992
2,285,220
2,033,644

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.03.31
`23.01.01 ~ `23.03.31
`23.01.01 ~ `23.12.31

수수료 손익
2,202
1,369
10,891

유가증권평가 및 처분손익
18,367
9,737
21,194

파생상품 관련 손익
2,287
1,453
1,829

이자 손익
215
7,794
19,963

기타 영업손익
(8,872)
(938)
(10,927)

판매비와 관리비
2,800
1,946
11,023

영업이익
11,399
17,469
31,927

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
373,520

365,293

295,016

- 자본금
60,000
3%
60,000
3%
55,000
3%

- 자본잉여금
189,169
8%
189,169
8%
144,196
7%

- 기타포괄손익누계액
(10)
0%
(179)
0%
602
0%

- 이익잉여금
124,361
5%
116,303
5%
95,218
5%

2. 부 채
1,968,472

1,919,927

1,738,795

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
1,968,472
84%
1,919,927
84%
1,738,628
85%

합 계
2,341,992
100%
2,285,220
100%
2,033,644
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
67,989
3%
97,137
4%
136,896
7%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
613,945
26%
471,981
21%
270,406
13%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
69,321
3%
67,129
3%
61,897
3%

파생상품자산
2,149
0%
273
0%
2,961
0%

상각후원가측정 금융자산
1,578,136
68%
1,638,139
72%
1,549,542
76%

유형자산
374
0%
415
0%
579
0%

사용권자산
1,046
0%
1,161
0%
1,534
0%

기타자산
9,032
0%
8,985
0%
9,829
1%

합 계
2,341,992
100%
2,285,220
100%
2,033,644
100%

마. 주요 상품 서비스

취급업무
설 명

신기술사업금융업
신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

직접투자
투자대상회사가 발행한 유가증권(주식, 공모사채, CB 등)에 대한 투자

간접투자
조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자

일반대출
기업/개인을 상대로 한 대출업무 (부동산 PF, 담보대출, 기업금융, 중도금대출, 스탁론 등)

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)가. 영업의 개황
키움에프앤아이(주)는 2020년 10월 23일에 설립되었습니다. 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있으며 설립 이후 2020년 4분기 NPL입찰에 참가하여 성공적으로 시장에 진입하였습니다. 향후 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인력을 통한 정교한 밸류에이션, 우수한 자산관리, 안정적인 자금조달 등을 통해 NPL시장 Top Tier로 나아갈 계획입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
51,596
33,107
24,851

유가증권
62,838
88,313
83,846

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
737,343
638,407
284,729

유형자산
293
320
411

사용권자산
1,347
1,471
1,976

기타자산
38,169
36,871
7,563

총자산
891,586
798,489
403,376

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.03.31
`23.01.01 ~ `23.03.31
`23.01.01 ~ `23.12.31

수수료 손익
(476)
(677)
(2,540)

유가증권평가 및 처분손익
6,765
3,330
9,631

파생상품 관련 손익
122
(73)
(246)

이자 손익
4,640
2,179
14,301

기타 영업손익
(3,984)
(1,978)
(7,520)

판매비와 관리비
1,808
1,212
6,366

영업이익
5,259
1,569
7,260

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
224,376

216,404

162,627

- 자본금
10,000
1%
10,000
1%
7,500
2%

- 자본잉여금
189,856
21%
189,856
24%
142,392
35%

- 기타포괄손익누계액
(95)
0%
(94)
0%
(26)
0%

- 이익잉여금
24,615
3%
16,642
2%
12,761
3%

2. 부 채
667,210

582,085

240,826

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
667,210
75%
582,085
73%
240,749
60%

합 계
891,586
100%
798,489
100%
403,376
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
51,594
6%
33,105
4%
24,851
6%

예치금
2
0%
2
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
24,794
3%
32,418
4%
76,006
19%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
38,044
4%
55,895
7%
7,840
2%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
737,343
83%
638,407
80%
284,729
71%

유형자산
293
0%
320
0%
411
0%

사용권자산
1,347
0%
1,471
0%
1,976
0%

기타자산
38,169
4%
36,871
5%
7,563
2%

합 계
891,586
100%
798,489
100%
403,376
100%

마. 주요 상품 서비스

1. 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무

2. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나증권의 매입 및 매각

3. 자산유동화에 관한 법률상의 자산관리업무나 업무수탁업무

4. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자

5. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자기구(자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 집합투자기구를 포함하나, 이에 한정되지 아니함)에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무 및 그 운용

6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 기관전용 사모집합투자기구나 기업재무안정 사모집합투자기구에대한 투자 및 업무집행사원으로서의 업무

7. 산업발전법상 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구에 대한 투자 및 운용

8. 부동산 임대업

9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 집합투자기구 등이 설정하는 운용자산(부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권을 포함함)에 대한 투자

10. 기타, 부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권 등에 대한 직접적 또는 간접적인 투자

11. 기타 위 각 호의 업무를 달성하기 위하여 직ㆍ간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 영업의 개황
키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에
중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 당분기말 현재 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국벤처투자 및 국내외 금융기관 등을 유한책임조합원으로 하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당분기말 현재 키움인베스트먼트 주식회사는 13개의 벤처투자조합과 2개의 PEF 등 총 15개의 펀드 및 PEF를 운영하고 있으며, 2024년 3월말 누적 관리자산은 7,580억원입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

현금 및 예치금
13,655
19,290
11,855

유가증권
68,492
62,082
77,511

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
154
178
220

유형자산
34
27
34

사용권자산
263
232
448

기타자산
3,975
4,212
4,107

총자산
86,573
86,021
94,175

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`24.01.01 ~ `24.03.31
`23.01.01 ~ `23.03.31
`23.01.01 ~ `23.12.31

수수료 손익
2,676
3,595
10,895

유가증권평가 및 처분손익
-
(912)
(2,424)

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
98
11
236

기타 영업손익
-
362
1,719

판매비와 관리비
1,787
1,998
5,975

영업이익
987
1,058
4,451

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
77,067

75,931

85,913

- 자본금
59,632
69%
59,632
69%
59,632
63%

- 자본잉여금
-
0%
-
0%
-
0%

- 자본조정
(740)
-1%
(740)
-1%
(740)
-1%

- 기타포괄손익누계액
(95)
0%
(95)
0%
(14)
0%

- 이익잉여금
18,270
21%
17,134
20%
27,035
29%

2. 부 채
9,506

10,090

8,534

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
9,506
11%
10,090
12%
8,262
9%

합 계
86,573
100%
86,021
100%
94,175
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
4,755
6%
10,390
12%
11,855
13%

예치금
8,900
10%
8,900
11%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
801
1%
801
1%
16,955
18%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
67,691
78%
61,280
71%
60,556
64%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
154
0%
178
0%
220
0%

유형자산
34
0%
27
0%
34
0%

사용권자산
263
0%
232
0%
448
0%

기타자산
3,975
5%
4,213
5%
4,107
5%

합 계
86,573
100%
86,021
100%
94,175
100%

마. 주요 상품 서비스
조합 및 PEF 운용 : 벤처기업투자를 위한 투자재원은 한국벤처투자, 한국성장금융 및 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익에 대한 수익을 얻는 사업입니다.
바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

3. (금융업)파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황
(기준일: 2024년 03월 31일)

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
상품
기타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
31,676,016
13,830,792
3,240,183
-
-
48,746,991

거래장소
장내거래
1,566,616
290,301
3,236,467
-
-
5,093,384

장외거래
30,109,400
13,540,491
3,716
-
-
43,653,607

거래형태
선도
931,000
28,846
-
-
-
959,846

선물
1,566,616
290,301
3,236,033
-
-
5,092,950

스왑
29,178,400
13,511,645
-
-
-
42,690,045

옵션
-
-
4,150
-
-
4,150

나. 신용파생상품 거래현황

(1) 거래현황
(기준일: 2024년 03월 31일)

(단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매입

해외
국내
계
해외
국내
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
120,000
120,000
-
630,000
630,000

Credit Linked Notes
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-

(2) 신용파생상품 상세명세

(기준일: 2024년 03월 31일)

(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
약정금액
준거자산

TRS
키움증권
DBS은행 서울지점
2023-03-17
2024-09-19
70,000
신한카드2126-3, RFR : SOFR(US 1D)

TRS
키움증권
DBS은행 서울지점
2023-03-20
2024-09-20
50,000
신한카드2126-1, RFR : SOFR(US 1D)

TRS
레스티지제일차(주)
키움증권
2023-06-28
2026-06-19
150,000
신한카드2177-1, CD [91D]

TRS
스파클링제일차(주)
키움증권
2023-06-28
2026-04-24
50,000
케이비국민카드383-1, CD [91D]

TRS
스파클링제일차(주)
키움증권
2023-06-28
2026-06-26
50,000
케이비국민카드383-3, CD [91D]

TRS
뉴비타제육차(주)
키움증권
2023-06-29
2028-06-30
330,000
국민주택1종23-06, CD [91D]

TRS
스파클링제일차(주)
키움증권
2023-06-28
2026-05-26
50,000
케이비국민카드383-2, CD [91D]

4. (금융업)영업설비

가. 지점 등 설치 현황

■ 금융투자업: 키움증권(주)

(기준일 : 2024년 03월 31일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
-
-
1

계
1
-
-
1

주) 지점에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨

[주요종속회사에 관한 사항]■
상호저축은행업 : (주)키움저축은행

(기준일 : 2024년 03월 31일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

경기도
4
-
-
4

계
4
-
-
4

■
상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

(기준일 : 2024년 03월 31일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
1
-
2

계
1
1
-
2

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 평방미터, 백만원 / 기준일 : 2024년 03월 31일)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

사옥취득
3,104(67,435)
19,061(4,309)
71,956
이사회결의일 : 2009.04.24취득일 : 2009.05.15

합 계
67,435
4,309
71,956
-

※ 참고 : 사옥취득 및 효율적 자산운용을 목적으로 서울시 여의도동 36-1번지 소재 토지 및 건물 ((구)여의도 삼성생명 빌딩)을 매입하였습니다.

다. 자동화기기 설치 현황해당사항 없음.
라
. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획해당사항 없음.

5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

■ 키움증권(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

영업용순자본(A)
2,759,374
2,699,337
2,668,101

총 위 험 액(B)
1,486,150
1,374,711
1,265,919

잉여자본(A-B)
1,273,224
1,324,627
1,402,182

필요유지자기자본(C)
130,725
130,725
130,725

순자본비율[(A-B)/C]
973.97%
1,013.29%
1,072.62%

주1) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)주2) 2020년부터 총위험액의 운영위험액 산정시 위험관리수준등급에 따라 운영위험액 조정값을 반영하였습니다.

나. 재무건전성 관련 지표(1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
33,010,571
34,529,865
31,855,932

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
28,346,978
29,013,397
26,486,496

유동성비율(A/B)
116%
119%
120%

다. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.

2) 산업의 성장성

(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분
2024년 1분기
2023년말
2022년말

주가지수
KOSPI
2,746.63
2,665.28
2,236.40

KOSDAQ
905.50
866.57
679.29

유가증권시장
거래대금
641,552
2,352,659
2,216,067

거래량
32,410,591
131,861,436
146,418,394

시가총액
2,240,538
2,126,373
1,767,235

코스닥시장
거래대금
665,288
2,456,015
1,697,553

거래량
71,320,731
273,926,981
254,361,404

시가총액
431,431
431,792
315,499

※ 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금, 거래량은 누적 금액임.[자료출처 : 한국거래소]

3) 경기변동에 따른 특성금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.4) 계절성1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

내용

금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로 분류됩니다. 글로벌 금융시장은 고금리 장기화 및 러시아-우크라이나 전쟁 등 이슈들이 지속되고 국내증시는CFD사태와 국내 부동산PF 및 해외 대체투자 리스크 확대 등 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다. 반면 외국인 투자자 등록제 폐지로 인한 외국인 투자자금 유입 기대, 기업 가치 제고방안을 통한 한국 기업의 재발견 등은 시장에 우호적인 환경을 조성해주고 있습니다.IT와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 새로운 핀테크 기업의 시장 참여가 이뤄지고 있으며, AI 서비스, 로보어드바이저, 오픈 플랫폼 등 기존과는 다른 다양한 분야에서 경쟁이 더욱 더 심화되고 있습니다. 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다

2) 시장 점유율

[키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)

구분
제26기(2024.1~2024.12)
제25기(2023.1~2023.12)
제24기(2022.1~2022.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
19.55
-
-
-
20.65
20.86
21.09
19.41
19.85
20.63
19.04
18.57

※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료]

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점

상호
내용

키움증권(주)

국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 이러한 환경 속에 당사는 2005년 이후 19년 연속 국내 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하며 온라인 위탁매매 부문에서 선점효과를 시현하고 있습니다. 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 유지하는 것을 목표로 하며, 이에 더해 S&T, IB, 자기자본 투자 등 다양한 영역에서 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

상호
내용

키움증권(주)

당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 개인고객의 경우 30% 전후의 높은 점유율을 보이고 있습니다.또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력은 더욱 강화되었습니다. 증권업계 내에서도 취급업무의 특화가 지속적으로 이루어지고 있으므로, 업계 최고의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다. 당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로 하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 역량을 집중하고 있습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

마. 그 밖에 투자자와 투자판단에 중요한 사항
(1) 수수료 현황

[국내주식] 1) 매매수수료 체계

구분
영웅문4영웅문Easy번개3
영웅문S#영웅문S영웅문T Plus
웹트레이딩
증권통
ARS
키움금융센터반대매매청산거래

거래소/코스닥/ETF
0.015%
0.015%
0.015%
0.05%
0.15%
0.3%

ETN
0.015%
0.015%
0.015%
-
0.15%
0.3%

코넥스
0.015%
0.015%
-
-
-
0.3%

ELW
0.015%
0.015%
0.015%
0.05%
-
0.3%

K-OTC
0.14%
0.14%
0.14%
-
0.3%
0.5%

K-OTC BB
-
-
-
-
-
0.5%

거래소 장외주식(KSM)
-
0.5%(거래소앱)
-
-
-
-

대주
0.1%
0.1%
0.1%
-
0.1%
0.3%

* 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015% 번개3 매체 : 주식 수수료율 0.015% (ELW 포함) 소수점매매: 주식 수수료율 0.015% (단, 원 미만 절사 및 최소수수료 1원 적용)

* 유의사항

- 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정

- 주식관련채권 관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%

- 영웅문S(주식관련 채권) : HTS,WTS,홈페이지와 수수료 동일

2) 매도 시 고객이 부담하는 세금

구분
세금

거래소 매매

매도금액 × (거래세
0.03% + 농특세 0.15%)

코스닥 매매

매도금액 × 거래세
0.18%

코넥스 매매
매도금액 × 거래세 0.10%

K-OTC 매매

매도금액 × 거래세
0.18%

K-OTC BB 및 KSM 매매
매도금액 × 거래세 0.35%

* ETF/ETN/ELW 매매 : 증권거래세 미징수

3) 공모주 청약 및 기타 출고 수수료

구분
수수료

홈페이지 / HTS / ARS
키움금융센터

공모주 청약(기업공개)
청약우대고객
수수료 면제
3,000원/건당

일반청약고객
수수료 면제
5,000원/건당

일반공모 청약(주식/CB/BW)
청약우대고객
수수료 면제

일반청약고객

타사대체출고
1,000원/건당

실물출고
10,000원/건당

[해외주식]

구분
수수료
세금 및 기타비용

HTS/홈페이지/모바일매체
오프라인

홍콩
0.3%
0.5%
인지세 : 매수/매도시 각각 0.13%FRC Transaction Levy (홍콩특구재무회보국 추가 부담금) : 매수/매도시 각각 0.00015%

중국
중국A : 0.3%
중국A : 0.5%상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120

인지세:
중국A:0.05%(매도시)중국B(상해,심천):0.1%(매도시)

일본
0.23%
0.3%
-

미국
매매대금 * 0.25%소수점 매매대금*0.1%
매매대금 * 0.50%
SEC Fee : 매도시, 매도금액 * 0.0008%(*최소금액 $0.01)

독일프랑스이탈리아영국
온라인(영웅문4,영웅문G) :독일,영국 매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP)최저주문금액 : 100EUR(100GBP)
매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)(단, 매도시 최저주문금액 없음)
기타거래비용없음

인지세(매수시) 0.5%

인도네시아
온라인(영웅문4,영웅문G)0.3%, 최저수수료 IDR 400,000
0.3%, 최저수수료 IDR 400,000
Levy 0.043%(매도/매수)Transaction fee 0.1%(매도시)

싱가포르
온라인(영웅문G,영웅문S#, 영웅문SG)0.25%, 최소주문금액100SGD
0.25%, 최소주문금액100SGD
Clearing Fee 0.0325%SGX Access Fee 0.0075%

* OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)

* 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.3%부과(매도시는 부과하지 않음)

[국내 선물/옵션]1) 매매수수료 체계

구분
영웅문4영웅문S영웅문G영웅문SF+
키움금융센터반대매매청산거래

주가지수선물옵션
KOSPI200선물
0.003%
0.03%

미니KOSPI200선물
0.003%
0.03%

코스닥150선물
0.003%
0.03%

코스닥글로벌선물
0.003%
0.03%

KRX300선물
0.003%
0.03%

KOSPI200변동성지수선물
0.01%
0.05%

유로스톡스50
0.006%
0.03%

섹터지수선물
0.006%
0.03%

배당지수선물
0.006%
0.03%

KOSPI200옵션/위클리옵션
구간별 차등
1.0%

코스닥150옵션
구간별 차등
1.0%

미니KOSPI200옵션
구간별 차등
1.0%

야간KOSPI200옵션
0.15%
1.0%

야간KOSPI200/미니선물
0.003%
0.03%

개별주식선물개별주식옵션ETF선물
개별주식선물ETF선물
0.006%
0.03%

개별주식옵션
구간별 차등
1.0%

채권금리선물
3년국채선물
0.0025%
0.0075%

5년국채선물
0.0025%
0.0075%

10년국채선물
0.0025%
0.0075%

30년국채선물
0.0025%
0.0075%

무위험지표금리선물
0.0025%
0.0075%

통화선물옵션
미국달러선물
550원
1,500원

야간미국달러선물

엔선물

유로선물

위안선물

미국달러옵션
구간별차등
1.5%

실물선물
금선물
0.007%
0.02%

돈육선물
0.065%
0.2%

* 주가지수선물옵션거래는 영웅문4, 영웅문G(야간거래), 영웅문SF+(주/야간거래)에서 제공

2) 옵션상품 가격 구간별 수수료율

적용매체
상품
가격단위
수수료율

온라인 매체(HTS,MTS 등)
KOSPI200옵션(위클리옵션)
0.42pt 미만
0.14%+13원

0.42pt~ 2.47pt 미만
0.15%

2.47pt 이상
0.147%+78원

미니KOSPI200옵션
0.48pt 미만
0.14%+3원

0.48pt~ 2.53pt 미만
0.15%

2.53pt 이상
0.147%+16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
0.14%+4원

3.2pt~24.5pt 미만
0.15%

24.5pt 이상
0.147%+31원

개별주식옵션
4,000원 미만
0.2% + 5원

4,000원~16,000원 미만
0.2%

16,000원 이상
0.2% + 20원

미국달러옵션
11.9원 미만
600원

11.9원 이상 ~ 23.8원 미만
0.5%

23.8원 이상
1,200원

3) 유관기관 수수료

구분
상품명
수수료율

선물
KOSPI200선물
0.00025104%

미니KOSPI200선물
0.00025104%

코스닥150선물
0.00140450%

코스닥글로벌선물
0.00140450%

KRX300선물
0.00028031%

주식/ETF선물
0.00156970%

국채선물(3년,5년,10년,30년)
0.00016700%

무위험지표금리선물
0.0002975%

돈육선물
0.00429010%

금선물
0.00185340%

미니금선물
0.00185340%

미국달러선물
0.00031570%

엔선물
0.00033280%

유로선물
0.00022640%

위안선물
0.00064480%

변동성지수선물
0.00445170%

섹터지수선물
0.00071080%

유로스톡스50선물
0.00134000%

옵션
KOSPI200옵션(위클리옵션)
0.42pt 미만
13원

0.42pt~ 2.47pt 미만
0.012654%

2.47pt 이상
78원

미니KOSPI200옵션
0.48p 미만
3원

0.48p~2.53p
0.012654%

2.53p 이상
16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
4원

3.2pt~24.5pt 미만
0.012654%

24.5pt 이상
31원

개별주식옵션
4,000원 미만
5원

4,000원~16,000원 미만
0.012654%

16,000원 이상
20원

미국달러옵션
11.9원 미만
15원

11.9원~23.8원 미만
0.012654%

23.8원 이상
30원

야간파생상품*
EUREX 연계KOSPI200선물(전상품)
0.001%

EUREX 야간미국달러선물
0.0015%

EUREX KOSPI200옵션
0.07%

* 유관기관 수수료는 고객 부담(유관기관 : 한국거래소, 해외거래소, FCM)

- 1개월 기간 산정은 정규거래(주식 및 파생상품 등)시간 까지만 적용.

- 야간옵션의 경우 주간시장과 동일한 기준으로 할인 혜택이 적용.

- 상시 선물옵션 수수료 할인 적용 계좌에도 동일하게 적용.

[해외선물/옵션/FX마진]

상품구분
결제통화
계약크기
온라인
오프라인
해당 거래소

해외선물
USD
일반/미니
$7.5
$10
CME, CBOE, SGX

마이크로
$2
$4

일부상품
$5
$10
SGX

EUR
일반/미니
€7.5
€10
EUREX

HKD/CNY
일반/미니
60 HKD/CNY
93 HKD/CNY
HKEX,SGX

JPY
일반
￥600
￥1,000
SGX,OSE

미니
￥200
￥400
OSE

해외옵션
USD
지수옵션
7.5
10.0
CME

에너지옵션

통화옵션

농산물옵션

미국주식옵션
7.5
10.0
OPRA

FX마진
-
-
없음
$ 5
-

* 해외선물/옵션의 경우, 상품별 증거금이 상이하기 때문에 거래전 반드시 키움증권 홈페이지 수수료/증거금 페이지에서 확인 후 거래.

* 해외옵션의 경우 내가격(ITM)/등가격(ATM)/외가격(OTM) 구분 없이 동일한 수수료 부과.

* 해외선물/옵션의 만기 현금결제, 반대매매, 만기(조기) 행사 및 배정으로 인한 기초자산 선물 결제 처리 시 오프라인 수수료 부과.

* OPRA의 미국주식옵션의 경우 당사는 (조기)행사를 제공하지 않음

* FX마진의 경우, 거래수수료는 없고 스프레드 수수료만 부과.

[CFD]

구분
온라인
오프라인

국내주식
0.15%
0.15%

해외주식(미국)
0.15%
0.15%

[금현물]

구분
영웅문4
영웅문S
키움금융센터반대매매청산거래

금현물(99.99%)
0.3%(VAT 포함 0.33%)
0.3%(VAT 포함 0.33%)
0.5%(VAT 포함 0.55%)

* 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)

-> KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%

-> 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014%

-> 금현물 매매수수료에 부가가치세 부과 (매매수수료의 10%)

-> 1kg 금지금과 100g 금지금 모두 같은 1개로 계산

[채권]

구분
홈페이지영웅문4영웅문S
키움금융센터

일반채권(*유관기관수수료 별도부과)
90일 미만
-
-

90일~120일
0.01%
0.01%

120일~210일
0.02%
0.02%

210일~300일
0.03%
0.03%

300일~390일
0.05%
0.05%

390일~540일
0.10%
0.10%

540일 이상
0.15%
0.15%

해외채권(온라인)
브라질국채중개
연 0.1%(잔존만기1년당 0.1%)
연 0.15%(잔존만기1년당 0.15%)

기타 중개외화채권
0.3%
0.4%

주식관련 채권(*유관기관 수수료 별도부과)
0.15%
-

소액채권(*유관기관 수수료 별도부과)
0.3%
-

* 일반채권, 주식관련채권, 소액채권 수수료율 : 0.00519496%

* 해외채권(온라인) : 온라인 중개종목을 영업부 방문하여 거래 시, 키움금융센터 통한 거래와 동일한 수수료 적용

※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다.

(2) 관련 법률, 규정 등에 의한 규제사항

구분

관련법령

발행 및 유통

상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등

과세측면

소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법,

농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등

국제화

외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정

기타

주식회사의 외부감사에 관한 법률신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률전자금융거래법자산유동화에 관한 법률독점규제 및 공정거래에 관한 법률금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률전자서명법정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률예금자보호법전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법전자문서 및 전자거래기본법정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률

금융소비자 보호에 관한 법률 금융복합기업집단의 감독에 관한 법률 등.

(3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

1) 고객예탁재산 현황

① 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

위탁자예수금
11,280,098
10,759,965
8,883,676

장내파생상품거래예수금
990,526
935,656
1,079,133

청약자예수금
2,727
-
-

저축자예수금
67
66
141

조건부예수금
-
-
-

수익자예수금
36,098
257,639
265,125

금현물투자자예수금
15,942
13,071
11,257

기 타
13
13
13

합 계
12,325,471
11,966,410
10,239,345

주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류 ② 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

위탁자유가증권
104,460,163
100,644,079
77,472,382

저축자유가증권
192
188
221

집합투자증권
13,217,331
13,050,001
11,665,328

합 계
117,677,686
113,694,268
89,137,931

2) 예탁재산의 보호현황

① 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율주)
비고

증권금융
은행
기타

원화
위탁자예수금
8,021,734
8,036,933
-
-
100.2%

장내파생상품거래예수금
355,978
361,000
-
-
101.4%

집합투자증권예수금
31,198
36,000
-
-
115.4%

조건부예수금
-
-
-
-
0%

청약자예수금
-
-
-
-
0%

저축자예수금
67
67
-
-
100.0%

기타
16,208
30,000
-
-
185.1%

합 계
8,425,185
8,464,000
-
-
100.5%

달러화
위탁자예수금
1,969,034
1,651,117
348,769
-
101.6%

장내파생상품거래예수금
230,774
8,779
226,035
-
101.8%

합 계
2,199,808
1,659,896
574,804
-
101.6%

기타통화
위탁자예수금
307,983
-
339,126
-
110.1%

장내파생상품거래예수금
9,251
-
16,683
-
180.3%

합 계
317,234
-
355,809
-
112.2%

주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미

(4) 위험관리에 관한 사항(조직 및 정책)1. 리스크관리 조직

구분

구성

목적

리스크관리

위원회

사외이사

2인

, 사내이사

1인

(

총

3인으로 구성

)

효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시
·
통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

리스크관리

실무위원회

리스크관리
부문장
,
전략기획
부문장
,

준법지원부문장
,

투자운용
부문장

,
S&T Solution

부문장
,

S&T Market

부문장
,

프로젝트투자
부문장
, 구조화금융
부문장
, 기업금융
부문장
(총
9인으로 구성
)

위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결

리스크관리팀

팀장
1명
, 차장
3명
, 과장

1
명
,

대리
3
명
,

주임
1명
, 사원

3
명

(총 12인으로 구성
)

위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행

투자심사팀

팀장
1명
, 차장
1명
, 과장

6
명
,

대리
2
명
,
사원

1명

(총 11인으로 구성
)

기업금융

(IB) 및 자기자본

(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행

부동산투자심사팀

팀장
1명
, 차장
2명
,

대리
2명
,

주임
1명

(총 6인으로 구성
)

부동산 관련 기업금융

(IB) 및 자기자본

(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및관리업무 수행

팀별

리스크관리자

위원회가 지정하는

팀별 실무자급

이상으로

1인 이상 선임

리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축

2. 리스크관리 정책의 개요

1) 리스크관리 원칙

① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행

② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리

③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행

④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영

⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선

2) 순자본비율 등의 관리

① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업연도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정

② 경영기획팀 및 재무팀은 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업연도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업연도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산
, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며
, 부문별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행

③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행

④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고

3) 한도관리

① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함

② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리

③ 시장리스크
, 신용리스크
, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출

④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함

⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고
, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 팀장은 위험자본한도를 준수하도록 함

4) 한도초과 시 조치

① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 팀이 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 팀장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고
, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행

② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 팀장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며
, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함

5) 측정 및 보고

① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나
, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영

② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함

③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발
·운용하고
, 지속적인 수정
·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함

④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행

⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고

6) 위기상황 대응방안의 수립

① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화
(자산가치의 급격한 하락
, 신용경색으로 인한 유동성 감소
, 신인도 하락 등
) 또는 예기치 못한 사건의 발생
(전산시스템 장애 등
)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함

7) 리스크관리 전산시스템

① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축
·운영하여야 하며
, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독

② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지
·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련

③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리
, 보안성 확보
, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증

8) 위험관리 주요 현황

① 신용위험관리

신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화
, 신용도 하락
, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함
. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며
, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별
, 기업집단별
, 국가별
, 신용등급별
Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음

또한
, 신용위험 측정을 위해
Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부문별 한도를 관리하고 있으며
, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음

② 시장위험관리

시장위험이란 금리
, 환율
, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함
. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부문별 사업계획에 기반한
'포지션 한도
’와 과거변동성에 기초한
'손실한도
' 및
99% 신뢰구간
, 10일
VaR 기준의
'시장위험자본한도
' 등을 운영하고 있으며
, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음

③ 유동성위험관리

유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함
. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며
, 통화별로 원화
, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음
. 또한
, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음

④ 운영위험관리

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차
, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함
. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며
, 위험통제자가진단
(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고
, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

자기자본(A)
280,436
276,501

위험가중자산(B)
2,159,693
2,041,413

자기자본비율(A/B)
12.98%
13.54%

주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
127,390
109,106

특별
-
-

소계
127,390
109,106

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
127,390
109,106

기중 대상상각액
2,905
9,655

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
0%
0%
1%

ROE
-
1%
17%

주) K-GAAP 재무제표기준 (3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
612,277
778,212

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
282,353
270,582

유동성비율(A/B)
217%
288%

유동성갭 금액(A-B)
329,924
507,630

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 수신금리 인상에 따른 이자비용 상승, 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다. 또한, 해외 금융시장과 국내 금융시장의 불안정한 상황속에서 경기둔화 우려가 지속되고, 최근 가계신용대출과 부동산관련대출의 건전성 악화가 부정적영향을 미칠 것으로 예상되기에, 선제적 건전성관리 및 손실흡수능력 제고, 사후관리 강화 등 적극적인 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권(주)과 (주)키움예스저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 부동산PF 리스크 해소를 위한 충당금 적립 강화 요청으로 충당금 적립액이 커짐에 따라 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

자기자본(A)
271,148
280,835

위험가중자산(B)
1,770,299
1,779,583

자기자본비율(A/B)
15.32%
15.78%

주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
88,429
71,650

특별
-
-

소계
88,429
71,650

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
88,429
71,650

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
0%
0%
1%

ROE
-
-
14%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
607,515
666,658

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
214,878
302,127

유동성비율(A/B)
283%
221%

유동성갭 금액(A-B)
392,637
364,531

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성

상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.

글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권과 키움저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

최소영업자본액
31,530
31,598
30,647

주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
9%
8%
8%

ROE
9%
8%
9%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
18,491
21,049

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
6,052
10,314

유동성비율(A/B)
306%
204%

유동성갭 금액(A-B)
12,439
10,736

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성집합투자업의 주요 주체인 자산 운용사는 펀드의 설정 및 운용 업무가 대표적인 업무입니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤, 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 주요 업무로 합니다. 집합투자업은 운용가능한 집합투자기구 종류별로 인가 단위를 구성하고, 이와 관련하여 전문인력의 종류 및 최소 보유인원을 차등화 하고 있습니다. 이와 같은 산업의 특성으로 진입장벽이 높고, 자본시장법에 근거하여 펀드를 설정 및 운용하는 업무를 영위하고 있습니다. 2) 산업의 성장성국내 자산운용업은 지속되는 코로나 19 위기 가운데에서도 견조한 성장세를 유지하고 있습니다. 사모 펀드 시장은 기관투자자와 비금융투자법인의 투자가 확대되며 매년 높은 성장세를 기록하고 있으며, 공모펀드는 ETF, ESG펀드, 자산배분 펀드 등 다양한 펀드에 대한 투자자 수요로 일정 수준의 성장을 기대하고 있습니다. 일임 시장의 경우, 보험사 중심으로 계열 운용사 등 위탁운용으로 성장을 유지하고 있습니다.3) 경기변동의 특성경기 변동에 따라 투자되는 대상 자산의 변화로 유형별 운용자산에 대한 자금 유출입이 활발한 편입니다. 하지만 전체 시장 규모에 대한 업황 영향은 크지 않은 편입니다. 다만, 시장 규모의 성장에 따라 운용 보수 저하 추세가 지속적으로 심화되는 가운데 국내 뿐만 아니라 글로벌 운용사 역시 운용 비용 절감과 운용 효율화를 위해 디지털 기술 투자 등 다양한 확장 범위 내에서 영향을 줄 수 있는 상황은 지속 될 것으로 예상합니다.4) 계절성계절적 요인은 자산운용업 전반에 영향이 없습니다.다만, 주식형 펀드 중 일부 유형에는 자금 유출입에 계절적 영향이 있습니다. 예를 들어, 배당주에 주로 투자하는 주식형 펀드의 경우에는 자금 유출입이 특정한 시점에 강세 혹은 약세를 보이는 경우가 있고, 여름 테마주나 겨울 테마주에 주로 투자하는 섹터형 펀드의 경우 계절적인 영향을 받을 수 있습니다.(2) 국내외 시장 여건자산 운용업을 둘러싼 대내외 경쟁 환경은 지속적으로 변하고 있습니다. 국내에서는 자산운용업 내부의 경쟁과 동시에 자산관리업무 간 경쟁도 지속되고 있습니다. 해외로부터는 선진국 자산운용사들의 대형화에 따라 경쟁압력이 더욱 커질 수 있는 가능성이 있습니다. 대내외 자산운용 시장은 펀드 상품구조 다각화와 더불어 맞춤형 자산배분 상품의 솔루션 등이 점차 인구 고령화 및 저성장 영향으로 장기간 수요가 지속될 가능성이 매우 큰 편입니다.키움투자자산운용(주)의 경우, 4백여개가 넘는 운용사 가운데 상위 10위권 내 운용사로 운용규모를 공고히 유지 및 확대 하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점자산운용산업은 평판과 브랜드 가치 확보가 필수적입니다. 국내 금융계열 자산운용회사들은 모기업인 은행, 증권회사, 보험사 등의 지점을 통해 강력한 판매망을 구축할 수 있을 뿐만 아니라 브랜드 가치도 함께 얻을 수 있습니다. 이같은 후광효과를 누일 수 없는 독립계 운용사들은 특화된 운용역량과 성과가 없는 경우 충분한 이익을 만들어내기가 어렵습니다.키움투자자산운용(주)은 종합자산운용사로 주식 및 채권 펀드 뿐만 아니라 부동산, 인프라, 리츠 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 운용하고 상품을 제공하고 있습니다. 특히, 매년 펀드시장 트렌드를 선도하는 신상품과 더불어 글로벌 운용성과에서도 뛰어난 운용역량과 운용성과를 기록하였습니다. 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세 및 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성도 지속적으로 개선되었습니다. 키움 금융 계열사의 시너지를 바탕으로 국내 TOP8 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다.
라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■
여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 조정자기자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

자기자본(A)
370,959
367,086

위험가중자산(B)
2,209,443
2,188,002

자기자본비율(A/B)
16.79%
16.78%

주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함주) K-GAAP 재무제표기준
나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
29,222
20,861

특별
-
-

소계
29,222
20,861

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
29,222
20,861

주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
1%
1%
2%

ROE
5%
3%
11%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
735,725
718,084

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
490,099
382,759

유동성비율(A/B)
150%
188%

유동성갭 금액(A-B)
245,626
335,325

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 여신전문금융업 개요여신전문금융업은 신기술사업금융업, 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업 등으로 구분되어 있으며, 각 사업은 금융위원회에 허가 또는 등록을 한 경우에 한하여 업무를 영위할 수 있습니다. 키움캐피탈은 신기술사업금융업 및 시설대여업 등을 등록하였습니다.

구분
업무 영역

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융업
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융업
신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등)

2) 산업의 특성여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음(CP)의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제) 으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭이 매우 중요한 관리요소가 됩니다.

3) 경기변동의 특성여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기 활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.

4) 자원조달 상의 특성자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합 결성, 회사채 발행, 정책자금 차입, 해외 자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며, 최근 유동성리스크 관리 강화 추세에 따라 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다.

(2) 국내외 시장 여건여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. Captive Market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높습니다. 따라서 여신전문금융회사가 안정적으로 성장하기 위해 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭, 심사 및 리스크 관리 능력, 안정적인 자금조달 능력이 중요합니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 조달 안정성을 갖추고 있으며, 회사채, CP, 금융기관 대출 등 차입 기반을 다변화하여 Peer Group 대비 우수한 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움투자자산운용, 키움PE 등 금융 계열사와 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입, 철저한 사전 심사 및 정교한 리스크관리 체계 정립을 통해 안정적으로 지속 성장이 가능한 기반을 마련하였습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

ROA
1%
1%

ROE
6%
4%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
41,577
33,105

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
2,154
5,595

유동성비율(A/B)
1,930%
592%

유동성갭 금액(A-B)
39,423
27,510

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성1997년 외환위기 이후 기업대출 부실화와 2003년 신용카드 사태, 2008년 글로벌 금융위기로 인한 가계대출 부실화 등을 거치며 국내 부실채권시장은 큰 폭을 확대되었습니다. 또한, 2011년 국제회계기준(K-IFRS) 도입에 따라 국내은행들의 자체 유동화를 통한 부실채권 정리방식이 진성매각(True Sale) 요건을 충족하지 못하게 되면서 은행권 부실채권의 공개매각 물량이 증가하게 되었습니다. 부실채권 시장은 경제 위기시 규모가 확대되는 경기후행 및 역행적 성격을 띄고 있으며, 금융 정책 및 여신 정책에 따라 변동하는 특성이 있습니다.
2) 산업의 성장성COVID-19 확산, 미중 무역전쟁, 국내 가계부채 증가, 경기 침체 등 불확실한 국내외 경제상황이 지속되고 있어 국내 부실채권 시장의 규모는 유지 또는 확대될 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성경기에 후행 및 역행하는 특성이 있으므로, 금융위기 등 경기 침체기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 이후 뚜렷한 경제회복 기미없이 소비부진, 경기 침체 지속 등으로 국내 부실채권 시장은 어느정도의 일정 규모를 유지하고 있습니다. 4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건국내 부실채권 시장은 자산운용사와 캐피탈 등이 참여하며 경쟁이 심화되는 모습이 보이고 있으며, 최근 신규 NPL 전업사를 참여를 비롯하여 전업사 중심으로 재편되는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, COVID-19로 인한 경기 불확실성 확대로 인해 시장이 확대될 가능성이 있습니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움에프앤아이(주)는 합리적인 의사결정 체계를 바탕으로한 건전한 조직 문화를 만들어가고 있으며, 우수 인력 확보를 통한 정교한 밸류에이션을 통해 시장의 성공적 진입은 물론 수익 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮추는데 초점을 맞추고 있습니다.

다. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

ROA
1%
3%

ROE
1%
3%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2024.03.31 기준
2023.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
13,237
13,661

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
2,251
626

유동성비율(A/B)
588%
2,181%

유동성갭 금액(A-B)
10,987
13,035

주) K-GAAP 재무제표기준
나. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성과 성장가능성을 검토하여 투자를 하고, 벤처기업에 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업의 기업가치를 증대시킨 후 상장(IPO), 인수·합병(M&A), Secondary(구주매각) 등을 통해 투자자금을 회수합니다. 벤처기업의 성장 및 발전에 함께하여 기술 개발을 촉진하고, 산업의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제 활성화에 기여하고 있습니다.2) 산업의 성장성벤처캐피탈 산업은 정부의 벤처투자 지원정책 및 기관투자자의 투자 참여 확대가 지속될 것으로 전망되어 재원 확보, 투자, 회수가 활성화될 것으로 기대되고 있습니다. 더불어 2023년 새로 제정된 민간 벤처모펀드 제도로 인해 기존의 정부 주도의 산업에서 민간이 참여할 수 있는 기회가 확대되었습니다. 이로 인해 벤처캐피탈 산업은 높은 재정의존성에서 벗어나 시장의 자생력과 지속 가능한 성장을 이루는 생태계로 발전하고 있습니다.3) 경기변동의 특성경기변동의 영향에 대해 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 벤처캐피탈은 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 1) 투자재원 확보는 정부의 정책자금, 연기금 등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하는데, 이는 중장기적인 관점에서 투자가 진행되는 경향을 지니고 있습니다. 2) 투자발굴 및 집행은 시장동향 및 벤처기업의 성장가능성을 파악하여 결정하기에 경기변동에 따라 유연하게 진행할 수 있어 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 3) 회수 및 수익 실현의 경우 경기변동의 영향에 민감한 경향을 지니고 있습니다. 국내 대다수의 벤처캐피탈은 투자기업의 상장을 통해 증권시장에서의 매도를 통해 회수를 실현하기 때문입니다. 또한 벤처캐피탈에서 주로 운용하는 벤처투자조합은 평균 존속기간이 8년으로 경기 변동에 중립적이라고 할 수 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건정부는 중소기업을 국가 경제의 주역으로 보고, “중소·벤처 활성화”를 주요 국정과제로 설정하여 벤처산업을 육성하고 있으며, 한국벤처투자, 한국성장금융 등을 통하여 정책자금을 공급함으로써 벤처캐피탈을 지원하고 있습니다.민간 분야에서도 신사업의 발굴, 자본이득의 획득 등을 목적으로 벤처 투자가 증가하면서 국가 경제적으로도 제4차 산업혁명 및 신경제로의 전환을 가속화하고, 새로운 일자리와 부가가치를 창출하는 한편, 벤처 투자를 통하여 성장한 엔터테인먼트, 모바일 메신저 등이 한류를 주도하며 새로운 수출산업으로서 국가 경제에 기여하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움인베스트먼트(주)는 지속적인 투자재원 확보를 위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 일환으로 운용 자산 규모인 AUM은 매년 성장하는 추세를 보이고 있으며, 이를 통해 안정적인 수익 관리를 진행하고 있습니다. 이를 통해 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현의 선순환 구조를 만드는데 기여하고 있습니다. 시장 흐름 및 중장기 경제 발전 동향에 맞춰 전문 인력을 채용하여 당사의 전문성을 재고하고 있으며, 투자 운용역의 인력 육성과 내부 관리를 위한 관리인력의 육성에 힘쓰고 있습니다.
다. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결재무제표의 요약재무정보

(단위 : 원)

과 목

제39기 1분기

(2024.03.31)

제38기

(2023.12.31)

제37기

(2022.12.31)

[유동자산]
447,652,905,963
415,124,432,271
415,082,904,768

ㆍ현금및현금성자산
268,772,120,885
249,719,570,164
250,529,851,838

ㆍ재고자산
913,805,248
774,992,793
1,282,211,187

ㆍ기타유동자산
177,966,979,830
164,629,869,314
163,270,841,743

[비유동자산]
841,901,953,731
796,016,571,124
736,251,308,169

ㆍ관계기업투자
117,669,746,594
130,908,296,118
112,065,457,364

ㆍ투자부동산
277,031,084,104
263,880,726,386
201,313,725,883

ㆍ유형자산
227,017,314,524
224,601,311,620
223,012,065,516

ㆍ무형자산
149,388,665,388
106,933,820,030
109,917,892,389

ㆍ기타비유동자산
70,795,143,121
69,692,416,970
89,942,167,017

[금융업자산]
52,372,629,190,878
52,131,318,326,755
48,108,674,529,576

ㆍ현금및현금성자산
5,303,266,059,460
6,596,690,107,351
5,682,599,311,178

ㆍ관계기업투자(금융업)
801,590,415,528
814,106,306,128
589,284,839,197

ㆍ유형자산(금융업)
185,550,513,271
183,475,862,639
182,621,364,361

ㆍ투자부동산(금융업)
358,716,774,658
349,794,137,260
403,600,250,913

ㆍ무형자산(금융업)
99,890,485,532
99,089,448,896
90,200,143,927

ㆍ기타자산(금융업)
45,599,447,948,262
44,064,143,556,114
41,160,128,620,000

ㆍ매각예정비유동자산(금융업)
24,166,994,167
24,018,908,367
240,000,000

자산총계
53,662,184,050,572
53,342,459,330,150
49,260,008,742,513

[유동부채]
574,064,429,557
510,051,969,531
386,913,646,586

[비유동부채]
180,918,626,725
145,762,726,776
280,103,105,274

[금융업부채]
47,191,542,381,206
47,136,111,598,904
43,404,578,758,024

부채총계
47,946,525,437,488
47,791,926,295,211
44,071,595,509,884

[지배기업 소유주지분]
2,611,445,587,465
2,518,900,582,474
2,315,240,026,225

ㆍ자본금
22,433,308,500
22,433,308,500
22,433,308,500

ㆍ자본잉여금
325,491,471,465
317,302,854,084
307,023,731,135

ㆍ자기주식 및 기타자본
-20,988,054,942
-20,988,054,942
-20,988,054,942

ㆍ기타포괄손익누계액
6,237,925,435
-5,398,481,236
-10,056,920,793

ㆍ이익잉여금
2,278,270,937,007
2,205,550,956,068
2,016,827,962,325

[비지배지분]
3,104,213,025,619
3,031,632,452,465
2,873,173,206,404

자본총계
5,715,658,613,084
5,550,533,034,939
5,188,413,232,629

과 목
제39기(2024.01.01~2024.03.31)
제38기(2023.01.01~2023.12.31)
제37기(2022.01.01~2022.12.31)

매출액
2,722,843,573,430
9,855,141,797,134
9,210,610,313,082

영업이익
359,288,483,241
639,880,017,159
718,687,487,393

법인세비용차감전 순이익
359,945,805,079
666,579,430,524
744,926,029,245

당기순이익
254,973,337,737
490,015,745,774
680,524,455,388

지배기업 소유주지분
103,118,926,484
225,975,071,295
372,564,511,396

비지배지분
151,854,411,253
264,040,674,479
307,959,943,992

기본주당순이익
2,390
5,237
8,634

연결에 포함된 회사수
170
163
176

나. 별도재무제표의 요약재무정보

(단위 : 원)

과 목
제39기 1분기(2024.03.31)

제38기

(2023.12.31)

제37기

(2022.12.31)

[유동자산]
296,783,560,609
257,292,567,407
316,453,475,323

ㆍ당좌자산
296,774,612,286
257,279,379,084
316,427,582,174

ㆍ재고자산
8,948,323
13,188,323
25,893,149

[비유동자산]
882,654,445,535
877,663,648,583
823,420,358,411

ㆍ투자자산
455,671,620,126
456,237,533,014
449,320,033,659

ㆍ유형자산
365,846,222,823
360,643,384,780
315,754,297,564

ㆍ무형자산
42,276,622,212
41,701,157,333
39,286,331,140

ㆍ기타비유동자산
18,859,980,374
19,081,573,456
19,059,696,048

자산총계
1,179,438,006,144
1,134,956,215,990
1,139,873,833,734

[유동부채]
426,871,673,361
401,273,212,054
318,066,210,102

[비유동부채]
40,282,430,416
39,359,349,324
190,896,435,767

부채총계
467,154,103,777
440,632,561,378
508,962,645,869

ㆍ자본금
22,433,308,500
22,433,308,500
22,433,308,500

ㆍ자본잉여금
178,512,717,239
178,512,717,239
178,512,717,239

ㆍ자기주식 및 기타자본
-12,138,970,162
-12,138,970,162
-12,138,970,162

ㆍ기타포괄손익누계액
-18,999,117,695
-18,680,614,152
-15,964,156,579

ㆍ이익잉여금
542,475,964,485
524,197,213,187
458,068,288,867

자본총계
712,283,902,367
694,323,654,612
630,911,187,865

종속, 관계, 공동기업투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

과 목
제39기 1분기(2024.01.01~2024.03.31)
제38기 (2023.01.01~2023.12.31)
제37기 (2022.01.01~2022.12.31)

매출액
75,713,293,176
294,607,005,617
301,413,316,114

영업이익
16,169,490,940
56,545,210,587
53,297,762,546

법인세비용차감전 순이익
54,026,456,006
103,340,258,571
92,579,993,288

당기순이익
48,543,354,545
93,045,620,955
74,491,975,534

기본 주당순이익
1,125
2,156
1,726

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 39 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 38 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 39 기 1분기말

제 38 기말

자산

유동자산

447,652,905,963

415,124,432,271

현금및현금성자산

268,772,120,885

249,719,570,164

매출채권

59,635,337,335

61,599,936,324

계약자산

23,547,852,956

13,907,514,488

유동성금융리스채권

10,543,102

10,441,803

유동성상각후원가측정금융자산

41,779,854,203

43,121,597,924

유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산

8,229,258,934

9,654,125,391

유동파생상품자산

2,759,459,206

기타유동자산

42,004,674,094

36,336,253,384

재고자산

913,805,248

774,992,793

비유동자산

841,901,953,731

796,016,571,124

비유동성상각후원가측정금융자산

9,924,691,625

8,426,769,179

비유동성당기손익인식-공정가치측정금융자산

18,090,783,819

17,545,595,445

비유동기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산

25,871,204,347

26,200,744,964

비유동성파생상품자산

236,065,574

관계기업투자

117,669,746,594

130,908,296,118

투자부동산

277,031,084,104

263,880,726,386

비유동 금융리스채권

897,108

3,571,176

유형자산

227,017,314,524

224,601,311,620

영업권

92,345,878,351

49,228,097,630

영업권 이외의 무형자산

57,042,787,037

57,705,722,400

사용권자산

3,117,122,272

2,814,585,928

기타비유동자산

11,364,822,259

12,881,593,272

이연법인세자산

2,189,556,117

1,819,557,006

금융업자산

52,372,629,190,878

52,131,318,326,755

현금및예치금

5,303,266,059,460

6,596,690,107,351

당기손익-공정가치측정금융자산

28,786,878,957,670

29,314,523,832,840

파생상품자산

319,361,084,610

333,227,037,574

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

469,268,963,788

438,376,986,851

상각후원가측정금융자산

12,108,104,859,564

10,709,552,824,357

관계기업투자

801,590,415,528

814,106,306,128

유형자산

185,550,513,271

183,475,862,639

투자부동산

358,716,774,658

349,794,137,260

무형자산

99,890,485,532

99,089,448,896

사용권자산

8,978,355,265

6,838,258,444

당기법인세자산

4,828,337,278

3,031,229,304

이연법인세자산

37,955,915,571

16,666,177,095

매각예정비유동자산

24,166,994,167

24,018,908,367

기타자산

3,864,071,474,516

3,241,927,209,649

자산총계

53,662,184,050,572

53,342,459,330,150

부채

유동부채

574,064,429,557

510,051,969,531

매입채무

35,996,555,633

50,570,992,087

계약부채

32,577,966,736

51,875,092,339

예수부채

4,457,302,583

3,314,832,816

단기차입금

342,573,716,990

316,796,011,327

유동금융리스부채

674,757,707

417,588,725

유동파생상품부채

10,252,465,567

기타유동금융부채

93,790,018,324

60,539,217,747

기타 유동부채

38,584,409,635

15,529,361,749

유동충당부채

624,521,549

605,007,950

당기법인세부채

14,532,714,833

10,403,864,791

비유동부채

180,918,626,725

145,762,726,776

장기차입금

58,056,756,011

30,168,955,240

비유동계약부채

2,657,239,417

2,454,472,917

비유동금융리스부채

2,278,865,527

2,202,536,593

비유동파생상품부채

3,428,100,641

기타비유동금융부채

5,328,781,006

4,111,126,588

기타 비유동 부채

2,173,334,903

1,619,945,345

비유동충당부채

525,151,767

508,567,203

순확정급여부채

2,190,132,185

2,130,829,463

이연법인세부채

104,280,265,268

102,566,293,427

금융업부채

47,191,542,381,206

47,136,111,598,904

당기손익-공정가치측정금융부채

6,514,334,844,798

6,371,647,491,750

파생상품부채

249,080,258,953

261,951,407,327

예수부채

16,925,010,559,626

16,739,582,373,812

차입부채

19,241,359,093,773

20,072,147,325,108

충당부채

6,833,596,784

4,298,036,434

리스부채

6,063,829,482

6,044,586,107

당기법인세부채

111,632,142,123

21,956,719,523

이연법인세부채

52,898,048,573

53,612,013,545

기타부채

4,084,330,007,094

3,604,871,645,298

부채총계

47,946,525,437,488

47,791,926,295,211

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

2,611,445,587,465

2,518,900,582,474

자본금

22,433,308,500

22,433,308,500

자본잉여금

325,491,471,465

317,302,854,084

자기주식및기타자본

(20,988,054,942)

(20,988,054,942)

기타포괄손익누계액

6,237,925,435

(5,398,481,236)

이익잉여금

2,278,270,937,007

2,205,550,956,068

비지배지분

3,104,213,025,619

3,031,632,452,465

자본총계

5,715,658,613,084

5,550,533,034,939

자본과부채총계

53,662,184,050,572

53,342,459,330,150

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 39 기 1분기

제 38 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

2,722,843,573,430

2,722,843,573,430

3,150,650,252,375

3,150,650,252,375

비금융업

76,552,771,287

76,552,771,287

72,499,185,540

72,499,185,540

금융업

2,646,290,802,143

2,646,290,802,143

3,078,151,066,835

3,078,151,066,835

매출원가

2,197,792,365,574

2,197,792,365,574

2,595,995,911,847

2,595,995,911,847

비금융업

59,570,671,987

59,570,671,987

59,675,346,544

59,675,346,544

금융업

2,138,221,693,587

2,138,221,693,587

2,536,320,565,303

2,536,320,565,303

매출총이익

525,051,207,856

525,051,207,856

554,654,340,528

554,654,340,528

판매비와관리비

165,762,724,615

165,762,724,615

149,180,870,742

149,180,870,742

영업이익

359,288,483,241

359,288,483,241

405,473,469,786

405,473,469,786

기타수익

19,712,843,696

19,712,843,696

12,103,434,807

12,103,434,807

기타비용

11,636,005,209

11,636,005,209

8,610,756,553

8,610,756,553

금융수익

3,206,895,510

3,206,895,510

3,828,282,440

3,828,282,440

금융원가

3,650,773,104

3,650,773,104

1,605,892,376

1,605,892,376

지분법손익

(6,975,639,055)

(6,975,639,055)

1,485,087,773

1,485,087,773

법인세비용차감전순이익

359,945,805,079

359,945,805,079

412,673,625,877

412,673,625,877

법인세비용(수익)

104,972,467,342

104,972,467,342

112,838,437,377

112,838,437,377

분기순이익

254,973,337,737

254,973,337,737

299,835,188,500

299,835,188,500

기타포괄손익

29,426,868,891

29,426,868,891

(17,470,951,452)

(17,470,951,452)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산외환차이

2,919,246,986

2,919,246,986

4,568,899,948

4,568,899,948

지분법자본변동

130,596,434

130,596,434

349,004,545

349,004,545

현금흐름위험회피손익

168,892,200

168,892,200

(217,141,117)

(217,141,117)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)

(116,098,322)

(116,098,322)

439,407,006

439,407,006

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)

23,146,407,790

23,146,407,790

(3,761,427,207)

(3,761,427,207)

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)

3,041,549,708

3,041,549,708

(19,495,474,664)

(19,495,474,664)

확정급여제도의 재측정요소

136,274,095

136,274,095

645,780,037

645,780,037

총포괄손익

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분

103,118,926,484

103,118,926,484

127,599,382,379

127,599,382,379

비지배지분

151,854,411,253

151,854,411,253

172,235,806,121

172,235,806,121

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분

114,561,981,910

114,561,981,910

121,472,149,471

121,472,149,471

비지배지분

169,838,224,718

169,838,224,718

160,892,087,577

160,892,087,577

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

2,390.0

2,390.0

2,957.0

2,957.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

2,187.0

2,187.0

2,776.0

2,776.0

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자기주식및기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

22,433,308,500

307,023,731,135

(20,988,054,942)

(10,056,920,793)

2,016,827,962,325

2,315,240,026,225

2,873,173,206,404

5,188,413,232,629

분기순이익

127,599,382,379

127,599,382,379

172,235,806,121

299,835,188,500

해외사업장외화환산차이

2,519,079,476

2,519,079,476

2,049,820,472

4,568,899,948

지분법자본변동

137,922,719

137,922,719

211,081,826

349,004,545

현금흐름위험회피평가손익

(90,171,770)

(90,171,770)

(126,969,347)

(217,141,117)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(1,367,474,731)

(1,367,474,731)

(1,954,545,470)

(3,322,020,201)

당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익

(5,777,761,890)

(2,085,440,627)

(7,863,202,517)

(11,632,272,147)

(19,495,474,664)

확정급여제도의 재측정요소

536,613,915

536,613,915

109,166,122

645,780,037

지배력을 상실하지않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동 등

(1,893,275,300)

(1,893,275,300)

1,448,684,443

(444,590,857)

배당

(25,890,509,400)

(25,890,509,400)

(58,587,739,952)

(84,478,249,352)

2023.03.31 (기말자본)

22,433,308,500

305,130,455,835

(20,988,054,942)

(14,635,326,989)

2,116,988,008,592

2,408,928,390,996

2,976,926,238,472

5,385,854,629,468

2024.01.01 (기초자본)

22,433,308,500

317,302,854,084

(20,988,054,942)

(5,398,481,236)

2,205,550,956,068

2,518,900,582,474

3,031,632,452,465

5,550,533,034,939

분기순이익

103,118,926,484

103,118,926,484

151,854,411,253

254,973,337,737

해외사업장외화환산차이

1,514,927,030

1,514,927,030

1,404,319,956

2,919,246,986

지분법자본변동

58,571,241

58,571,241

72,025,193

130,596,434

현금흐름위험회피평가손익

71,038,333

71,038,333

97,853,867

168,892,200

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

8,545,746,891

8,545,746,891

14,484,562,577

23,030,309,468

당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익

1,446,123,176

(202,770,353)

1,243,352,823

1,798,196,885

3,041,549,708

확정급여제도의 재측정요소

9,419,108

9,419,108

126,854,987

136,274,095

지배력을 상실하지않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동 등

8,188,617,381

8,188,617,381

(41,818,437,671)

(33,629,820,290)

배당

(30,205,594,300)

(30,205,594,300)

(55,439,213,893)

(85,644,808,193)

2024.03.31 (기말자본)

22,433,308,500

325,491,471,465

(20,988,054,942)

6,237,925,435

2,278,270,937,007

2,611,445,587,465

3,104,213,025,619

5,715,658,613,084

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 39 기 1분기

제 38 기 1분기

영업활동현금흐름

247,405,299,397

(471,973,305,102)

당기순이익(손실)

254,973,337,737

299,835,188,500

비현금항목의 조정

(188,672,881,384)

(304,560,879,571)

대손상각비

47,525,719,156

30,593,238,852

감가상각비 및 무형자산감가상각비

12,652,859,930

11,762,250,775

투자부동산상각비

1,102,496,351

1,105,455,897

사용권자산 감가상각비

1,473,286,606

1,589,341,761

퇴직급여

2,835,354,571

2,603,035,718

기타의 대손상각비 조정

(481,222,292)

168,332,286

외화환산손익

12,670,985,166

1,311,400,038

파생상품평가손익

8,886,358,363

(103,522,109,693)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익

(178,060,109,706)

(906,410,905)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익

(17,209,373,483)

(164,787,940,088)

관계기업투자주식처분이익

506,714,399

(976,844,131)

종속기업투자주식관련손익

(517,466,275)

(2,514,780,898)

유형자산처분이익

(13,156,147,467)

1,939,207

무형자산손상차손환입

(2,446,257)

(101,823,317)

무형자산처분이익

(775,988,121)

(1,861,666)

투자부동산처분이익

10,380,518

기타충당부채전입

2,708,505,759

3,685,999,077

기타충당부채환입

(201,816,418)

(4,803,287,172)

이자수익

(413,707,514,802)

(396,097,219,386)

이자비용

269,554,820,891

240,161,987,686

주식보상비용

42,811,810

67,040,152

배당금수익

(41,490,600,991)

(52,743,692,126)

지분법손익

6,975,639,055

(1,485,087,773)

법인세비용

104,972,467,342

112,838,437,377

기타

5,021,785,029

17,481,338,240

운전자본 조정

4,298,693,870

(622,766,578,566)

매출채권의 감소(증가)

17,046,446,695

4,707,165,218

계약자산의 감소(증가)

(318,462,949)

626,063,795

당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소(증가)

688,929,537,567

(409,332,525,878)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가(감소)

29,681,060,885

(41,480,801,477)

상각후원가측정 금융자산의 감소(증가)

4,435,262,672

43,608,800,066

예치금의 감소(증가)

816,873,996,560

(322,619,942,292)

파생상품자산의 감소(증가)

4,569,609,205

448,402,721,013

파생상품부채의 증가(감소)

(12,241,537,230)

(403,688,230,546)

대출채권의 감소(증가)

(1,438,419,841,218)

(1,013,884,602,747)

기타자산의 감소(증가)

(636,525,828,907)

(2,005,720,772,001)

재고자산의 감소(증가)

(140,746,406)

618,742,833

기여금 납입

264,620,077

69,130,459

퇴직금의 지급

(525,054,981)

(1,357,163,492)

매입채무의 증가(감소)

(14,592,720,867)

(1,249,555,718)

계약부채의 증가(감소)

(10,435,331,726)

(2,372,086,995)

예수부채의 증가(감소)

185,908,369,096

857,882,975,255

기타금융부채의 증가(감소)

(11,957,128,634)

(46,938,070,546)

기타부채의 증가(감소)

381,746,444,031

2,269,961,574,487

이자의 수취

440,880,291,954

403,790,791,931

배당금의 수취

32,272,936,349

28,093,350,102

법인세의 납부

(42,176,150,602)

(54,202,151,553)

이자지급

(254,170,928,527)

(222,163,025,945)

투자활동현금흐름

(30,584,023,212)

(296,496,416,616)

상각후원가측정 금융자산의 취득

(26,774,192,973)

(8,121,204,517)

상각후원가측정 금융자산의 처분

23,858,127,924

16,291,904,919

연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입

(4,005,637,503)

694,599,907

관계기업투자의 취득

(29,484,366,450)

(62,991,549,103)

관계기업투자의 처분

57,339,101,795

20,826,988,585

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득

(72,896,192,913)

(262,636,572,578)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분

89,733,664,947

36,460,625,340

단기당기손익-공정가치금융자산의 순감소(증가)

1,651,908,327

1,707,818,408

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득

(813,230,364)

(16,259,343,677)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분

499,991,001

투자부동산의 취득

(2,014,181,399)

유형자산의 취득

(12,286,905,493)

(17,439,312,659)

유형자산의 처분

17,427,207,476

5,762,330

무형자산의 취득

(6,498,518,703)

(5,319,393,031)

무형자산의 처분

1,338,088,121

200,130,000

기타비유동자산의 증가

(673,760)

리스채권의 회수

190,310,556

140,024,620

선급금(고정자산의)취득

(4,145,086,900)

(56,221,400)

사업결합으로 인한 현금의 순증감

(63,704,110,661)

재무활동현금흐름

(675,831,688,156)

1,082,321,330,503

차입금의 순증감

(420,186,259,597)

1,168,559,245,502

임대보증금의 증가

19,631,566

사채의 발행

531,183,718,600

536,454,696,838

사채의 상환

(316,100,000,000)

(109,882,093,286)

콜머니의 순증감

(70,000,000,000)

환매조건부매도의 순증감

(1,193,195,537,354)

(507,003,127,837)

전자단기사채의 순증감

730,403,978,083

64,900,686,852

기타금융부채의 순증감

(458,050,017)

3,136,111,759

리스부채의 감소

(940,353,663)

(2,686,531,782)

배당금지급

(66,000,000)

지배력 변동없는 종속기업지분의 증감

(6,558,815,774)

(1,091,657,543)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(459,010,411,971)

313,851,608,785

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

500,226,765

(403,684,326)

기초현금및현금성자산

1,842,163,320,488

1,496,407,628,053

기말현금및현금성자산

1,383,653,135,282

1,809,855,552,512

3. 연결재무제표 주석

제39(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

제38(전)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

주식회사 다우기술과 그 종속기업

1. 일반사항주식회사 다우기술(이하 "지배기업")은 1986년 1월 9일에 설립되어 소프트웨어와 시스템 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 및 전자상거래 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스, 부동산 분양 및 개발, 임대업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

지배기업은 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 (주)다우데이타가 45.20%의 지분을 보유하고 있습니다.지배기업은 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업과 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 주식회사 다우기술과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고, 주식회사 사람인 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

1.1 종속기업의 현황1.1.1 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황

종속기업
소재지
업종
지분율 (단순합산)

당분기말
전기말

키움증권(주)(*1)
대한민국
금융업
44.93%
44.35%

한국정보인증(주)(*1)
대한민국
IT
41.13%
41.13%

(주)와이즈버즈(*1)
대한민국
광고대행
49.24%
49.24%

(주)키움이앤에스
대한민국
건물관리
81.64%
81.64%

키움평택피에프브이(주)
대한민국
부동산개발
81.82%
81.82%

다우홍콩(유)
홍콩
기타투자
100.00%
100.00%

다우재팬(주)
일본
IT
99.99%
99.99%

(주)키다리스타
대한민국
IT
100.00%
100.00%

다우(대련)과기개발유한공사
중국
건물관리
100.00%
100.00%

대련다우기업관리복무유한공사
중국
건물관리
100.00%
100.00%

키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호(*1)
대한민국
금융업
50.00%
50.00%

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합(*1)
대한민국
금융업
48.00%
48.00%

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
베트남
IT
86.67%
86.67%

에스지서비스(주)
대한민국
IT
100.00%
100.00%

(주)디지털존
대한민국
전자문서솔루션사업
80.96%
80.96%

WISEBIRDS JAPAN CO LTD
일본
온라인광고 대행
76.67%
76.67%

애드이피션시(*6)
대한민국
광고대행
100.00%
-

키움인베스트먼트(*7)
대한민국
금융업
98.77%
98.77%

(주)키움저축은행
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

(주)키움YES저축은행
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

키움투자자산운용(주)
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

키움프라이빗에쿼티(주)
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

PT Kiwoom sekuritas Indonesia(*3)
인도네시아
금융업
98.99%
98.99%

PT Kiwoom Investment Management Indonesia(*3)
인도네시아
금융업
99.80%
99.80%

키움캐피탈주식회사
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

Kiwoom Hong Kong Limited(*4)
홍콩
금융업
100.00%
100.00%

Kiwoom Singapore Pte. Ltd(*4)
싱가폴
금융업
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI One Limited(*4)
버진아일랜드
금융업
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI Two Limited(*4)
버진아일랜드
금융업
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI Three Limited(*4)
버진아일랜드
금융업
100.00%
100.00%

키움에프앤아이(주)
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
싱가폴
금융업
100.00%
100.00%

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(*1)
대한민국
금융업
20.00%
20.00%

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
대한민국
금융업
56.81%
56.81%

키움 시리우스사모투자합자회사(*1)
대한민국
금융업
43.40%
43.40%

키움뉴히어로4호스케일업펀드(*1)
대한민국
금융업
38.57%
38.57%

키움푸드테크 사모투자합자회사(*1)
대한민국
금융업
48.28%
48.28%

키움크리스제일호 사모투자합자회사
대한민국
금융업
70.06%
70.06%

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(*1)
대한민국
금융업
42.43%
42.43%

키움뉴히어로6호창업초기펀드(*1)
대한민국
금융업
39.68%
39.68%

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
금융업
95.31%
95.92%

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
대한민국
금융업
94.22%
93.44%

키움장기코어밸류
대한민국
금융업
63.15%
64.05%

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

키움글로벌코어밸류
대한민국
금융업
74.17%
73.08%

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
대한민국
금융업
50.15%
48.51%

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
금융업
99.94%
99.82%

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
대한민국
금융업
78.29%
80.55%

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
금융업
99.63%
99.63%

키움글로벌금리와물가연동증권(*1)
대한민국
금융업
34.74%
30.90%

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
대한민국
금융업
99.68%
99.68%

키움베트남투모로우증권모투자신탁
대한민국
금융업
71.10%
71.10%

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
대한민국
금융업
85.07%
87.12%

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁(*1)
대한민국
금융업
33.16%
45.50%

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
대한민국
금융업
97.09%
97.09%

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
대한민국
금융업
60.04%
68.89%

키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형](*1)
대한민국
금융업
32.48%
31.47%

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

다올항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
대한민국
금융업
99.58%
99.58%

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
대한민국
금융업
61.13%
61.13%

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
대한민국
금융업
61.13%
61.13%

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
대한민국
금융업
85.71%
93.54%

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
대한민국
금융업
100.00%
100.00%

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F(*1)
대한민국
금융업
48.92%
56.55%

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
대한민국
금융업
75.00%
75.00%

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
대한민국
금융업
85.93%
86.14%

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호(*1)
대한민국
금융업
22.11%
21.33%

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
금융업
92.27%
91.93%

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식](*1)
대한민국
금융업
36.00%
36.00%

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
대한민국
금융업
90.50%
90.50%

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
대한민국
금융업
76.96%
81.63%

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
대한민국
금융업
55.86%
55.70%

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F
대한민국
금융업
65.08%
68.37%

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
대한민국
금융업
66.67%
50.01%

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
대한민국
금융업
78.74%
67.42%

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
대한민국
금융업
97.33%
97.95%

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호(*6)
대한민국
금융업
88.88%
-

키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F(*6)
대한민국
금융업
99.24%
-

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사(*6)
대한민국
금융업
84.16%
-

케이에스엘피(주) 외 68개 유동화 SPC(*2)
대한민국
금융업
-
-

케이에프엠비(주) 외 17개 유동화 SPC(*5)
대한민국
금융업
-
-

(*1)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(*2)
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*3)
PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 지배기업은 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다.

(*4)
Kiwoom BVI One Limited, Kiwoom BVI Two Limited, Kiwoom BVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 Kiwoom Hongkong Limited 입니다.

(*5)
부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*6)
당분기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.

(*7)
유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다.

1.1.2 중요 종속기업의 요약재무정보 현황

<당분기 및 당분기말>
(단위: 천원)

종속기업
자산
부채
자본

영업수익

(매출액)

분기순이익(손실)

키움증권(주)
42,771,872,238
38,347,496,899
4,424,375,339
2,366,570,951
245,825,305

한국정보인증(주)(*1)
404,698,914
172,036,133
232,662,781
27,192,763
13,692,184

(주)키움이앤에스(*1)
137,555,521
25,973,647
111,581,874
3,760,628
1,245,664

다우홍콩(유)(*1)
47,585,713
3,848,794
43,736,919
2,041,509
373,751

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
147,795,541
62,652,616
85,142,925
3,146,114
1,102,725

키움인베스트먼트(주)
100,904,690
9,242,466
91,662,224
2,827,965
1,135,696

(주)키움저축은행
2,162,053,279
1,914,174,404
247,878,875
43,889,513
(9,997,171)

(주)키움YES저축은행
1,939,498,754
1,714,115,907
225,382,847
36,823,881
(3,169,502)

키움투자자산운용(주)
255,559,106
11,707,275
243,851,831
20,940,997
5,616,667

키움프라이빗에쿼티(주)
67,968,706
1,429,736
66,538,970
1,259,804
(1,953,927)

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
40,335,431
10,670,409
29,665,022
481,117
(1,654,554)

키움캐피탈 주식회사
2,339,312,919
1,968,280,976
371,031,943
57,128,945
6,068,274

키움에프앤아이(주)
889,779,045
667,194,685
222,584,360
18,713,314
3,039,802

키움뉴히어로4호스케일업펀드
97,270,120
566,600
96,703,520
4,515,594
77,054

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
63,977,403
505,650
63,471,753
5,357,943
4,172,496

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
44,081,551
265,665
43,815,886
2,270,273
1,509,913

키움장기코어밸류
34,280,042
328,630
33,951,412
2,284,433
1,747,122

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
31,996,840
1,353,438
30,643,402
1,400,359
1,365,150

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
172,695,562
6,539,212
166,156,350
18,763,707
5,039,025

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
81,024,024
229,853
80,794,171
-
-

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
48,116,870
11,867
48,105,003
1,256,805
1,244,671

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
148,965,539
105,824,191
43,141,348
18,280
(156,382)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
31,150,038
136
31,149,902
2,166,107
536,273

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
125,182,578
60,285,050
64,897,528
721,334
3,022

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
50,966,938
2,727,308
48,239,630
1,390,301
(6,959,411)

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
50,966,938
2,727,308
48,239,630
1,390,301
(6,959,411)

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
43,373,049
227,392
43,145,657
2,253,535
2,096,618

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
61,908,377
25,579
61,882,798
221,605
153,443

(*1)
연결재무제표의 요약재무정보입니다.

<전분기 및 전분기말>
(단위: 천원)

종속기업
자산
부채
자본

영업수익

(매출액)

분기순이익(손실)

키움증권(주)
43,709,246,733
39,391,684,360
4,317,562,374
2,783,123,454
367,484,255

한국정보인증(주)(*1)
281,772,555
69,496,048
212,276,507
20,062,526
4,602,064

(주)키움이앤에스(*1)
129,499,706
24,023,094
105,476,611
2,580,967
315,415

다우홍콩(유)(*1)
48,909,859
6,014,592
42,895,266
2,037,448
467,179

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
146,693,564
66,297,919
80,395,645
3,154,222
981,406

키움인베스트먼트(주)
80,062,806
8,768,354
71,294,452
4,032,981
936,492

(주)키움저축은행
2,522,291,184
2,275,506,733
246,784,452
51,669,569
(1,158,669)

(주)키움YES저축은행
2,069,532,783
1,880,550,127
188,982,656
36,454,369
(2,046,152)

키움투자자산운용(주)
242,350,664
13,439,379
228,911,285
20,621,529
5,497,822

키움프라이빗에쿼티(주)
70,068,616
1,784,302
68,284,314
989,985
1,497,973

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
43,098,291
9,857,734
33,240,557
690,289
(64,734)

키움캐피탈주식회사
2,277,933,202
1,971,319,599
306,613,603
44,488,598
15,114,744

키움에프앤아이(주)
422,017,186
209,238,523
212,778,663
14,876,587
7,764,802

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
41,914,022
1,679,761
40,234,261
74,723
(750,041)

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
30,626,994
102,407
30,524,587
2,317,324
1,845,402

키움뉴히어로4호스케일업펀드
64,457,044
561,430
63,895,614
6,110,583
5,542,531

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
38,334,954
156,624
38,178,330
4,663,551
4,299,293

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
185,797,872
31,149,239
154,648,633
23,796,608
9,386,715

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
81,024,432
207,574
80,816,858
299
(11,158)

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
46,901,724
11,036
46,890,688
3,635,169
3,623,878

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
51,364,838
44,880
51,319,958
2,472,581
2,287,843

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
90,873,658
46,791,939
44,081,719
14,050
(345,249)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
30,847,915
117
30,847,798
1,141,246
734,937

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
88,303,932
64,637,483
23,666,449
6,919
(999,912)

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
125,521,577
60,277,466
65,244,111
370,261
(501,598)

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
46,525,868
858,685
45,667,183
3,248,873
264,449

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
46,525,868
858,685
45,667,183
3,248,873
264,449

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
61,756,683
8,010
61,748,673
215,014
(159,456)

(*1)
연결재무제표의 요약재무정보입니다.

1.2 연결대상 종속기업의 변동1.2.1 당분기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명
사유

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
신규취득

키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F
신규취득

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사
신규취득

히로인제오차(주)
신규 매입확약

타이거원제일차(주)
신규 매입확약

엠에이제칠차(주)
신규 매입확약

더블유은화삼제일차(주)
신규 매입확약

제이디제이차(주)
신규 매입확약

케이에스엘씨제일차(주)
신규 매입확약

키움파트너스제이차(주)
신규 매입확약

송도더블원(주)
신규 매입확약

케이도원제일차(주)
신규 매입확약

케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사
신규 매입확약

(주)애드이피션시
신규취득

1.2.2 당분기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명
사유

네오큐브제일차(주)
확약 의무 종결

케이더블유팔레스제이차(주)
확약 의무 종결

스틸박스제일차(주)
확약 의무 종결

엠에이제육차(주)
확약 의무 종결

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
보유지분 처분

키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호
보유지분 처분

케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사
보유지분 처분

2. 재무제표의 작성기준2.1 회계기준의 적용연결기업의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2.2 추정과 판단2.2.1 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2.2.2 공정가치 측정연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준 1:
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

ㆍ수준 2:
수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

ㆍ수준 3:
자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 40에 포함되어 있습니다.

2.2.3 젠투파트너스 영향종속기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하'젠투')가 운용하는 펀드는 2,649억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 전액 환매 일시중단되었습니다. 종속기업은 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가를 갱신할 예정이나, 이로 인해연결기업의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

3. 회계정책의 변경

연결기업은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 영업부문정보4.1 보고무문의 식별연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다.

구분
부문
영업의 성격

비금융사업부
시스템구축본부
일반기업 및 공공기관을 대상으로 시스템 구축 용역제공

건물관리본부
빌딩관리업, 부동산컨설팅, 개발, 분양 주된 사업목적, 임대

금융사업부
홀세일총괄본부
국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무

IB사업본부
전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무

투자운용본부
회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무

리테일총괄본부
국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진 트레이딩 등 고객 접점의 업무

기타
금융사업부문 연결대상회사

4.2 영업부문별 손익내역

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
비금융
금융
조정(*1)
합계

시스템구축
건물관리 등
홀세일총괄
IB 사업
투자운용
리테일총괄
기타

영업수익
103,163
5,802
1,549,156
62,390
60,866
694,160
286,886
(39,579)
2,722,844

영업비용
82,994
4,326
1,505,334
19,399
40,866
500,080
247,262
(36,706)
2,363,555

영업이익
20,169
1,476
43,822
42,991
20,000
194,080
39,624
(2,873)
359,289

(*1)
내부거래 조정에서 발생한 금액입니다.

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
비금융
금융
조정(*1)
합계

시스템구축
건물관리 등
홀세일총괄
IB 사업
투자운용
리테일총괄
기타

영업수익
95,028
4,618
2,087,697
40,912
85,677
568,836
303,835
(35,953)
3,150,650

영업비용
77,947
3,513
2,029,360
28,811
47,228
339,689
239,365
(20,736)
2,745,177

영업이익
17,081
1,105
58,337
12,101
38,449
229,147
64,470
(15,217)
405,473

(*1)
내부거래 조정에서 발생한 금액입니다.

4.3. 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

시스템구축
1,587,690,700
639,297,250
1,465,416,017
545,831,073

건물관리
185,141,234
29,822,441
183,406,737
29,011,947

홀세일총괄본부
15,183,086,067
13,755,080,914
16,343,327,990
14,756,739,246

IB사업본부
808,837,780
179,171,878
839,793,765
159,005,368

투자운용본부
1,534,121,424
2,412,613
1,418,646,635
2,412,613

리테일총괄본부
25,245,826,967
24,410,831,494
24,751,552,044
24,162,606,361

기타
10,965,770,709
8,894,300,794
10,218,369,613
8,202,138,899

조정(*1)
(1,848,290,830)
35,608,053
(1,878,053,471)
(65,819,212)

합 계
53,662,184,051
47,946,525,437
53,342,459,330
47,791,926,295

(*1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

4.4 당분기와 전분기 중 단일 외부 고객으로부터의 매출이 연결기업 총 매출의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.

5. 현금및현금성자산 (비금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
8,565
4,802

요구불예금
263,564,645
245,459,635

기타
5,198,911
4,255,133

합 계
268,772,121
249,719,570

6. 상각후원가측정 금융자산 (비금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금융기관 예적금 등
22,540,221
22,171,790

미수금
19,551,900
20,809,742

대손충당금(미수금)
(212,530)
(219,077)

미수수익
135,736
200,412

대여금
8,023,486
8,103,389

대손충당금(대여금)
(259,057)
(259,057)

보증금
1,924,790
741,168

차감 : 유동자산
(41,779,854)
(43,121,598)

합 계
9,924,692
8,426,769

상각후원가측정 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당분기말 현재 12개월 기대신용손실충당금은 유의적인 수준이 아니므로 대손이 확정되어 전액 대손을 설정한 금융자산을 제외한 금융자산은 손실충당금을 인식하지 않았습니다.

7. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (비금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식
13,885,757
13,339,961

출자금
1,242,311
1,242,311

집합투자증권
11,191,975
12,617,448

차감 : 유동자산
(8,229,259)
(9,654,125)

합 계
18,090,784
17,545,595

8. 기타자산 (비금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
30,565,893
25,543,711

대손충당금
(35,000)
(35,000)

선급비용
11,760,956
10,939,965

순확정급여자산
10,607,376
11,801,935

기타자산
470,271
967,235

차감 : 유동자산
(42,004,674)
(36,336,253)

합 계
11,364,822
12,881,593

9. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 (비금융업)9.1 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식
25,870,204
26,199,745

기타
1,000
1,000

합 계
25,871,204
26,200,745

9.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성 있는 주식
51,315,544
24,974,294
50,500,056
25,303,835

시장성 없는 주식
995,000
895,910
995,000
895,910

합 계
52,310,544
25,870,204
51,495,056
26,199,745

10. 관계기업투자

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
945,014,602
701,350,297

지분법손익
(6,975,639)
1,485,088

취득 등
29,547,811
62,991,549

처분 등
(32,028,464)
(18,873,069)

자본변동
133,369
346,893

배당
(16,431,517)
(11,181,171)

분기말
919,260,162
736,119,587

11. 투자부동산(비금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
263,880,726
201,313,726

취득
2,026,988
-

감가상각
(771,977)
(593,403)

기타
11,895,347
(181,105)

분기말
277,031,084
200,539,218

12. 유형자산(비금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
224,601,312
223,012,066

취득
8,440,109
13,455,889

처분/폐기
(4,265,777)
(5,456)

감가상각
(2,355,043)
(2,494,192)

기타
596,714
2,134,450

분기말
227,017,315
236,102,757

13. 리스(비금융업)13.1 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
2,814,586
4,782,742

신규
1,267,121
111,440

감가상각
(577,216)
(725,936)

해지 및 기타
(387,369)
(793,596)

분기말
3,117,122
3,374,650

13.2 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
2,620,125
4,769,803

증가
1,285,710
171,282

감소
(952,212)
(1,757,795)

분기말
2,953,623
3,183,290

13.3 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비
577,216
725,936

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
41,580
99,261

단기리스 및 소액자산 관련 리스료
109,032
32,314

14. 무형자산(비금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
106,933,820
109,917,893

취득
45,012,474
2,427,116

손상차손환입
2,446
101,823

상각
(2,477,461)
(3,260,396)

기타
(82,614)
36,015

분기말
149,388,665
109,222,451

15. 차입금 (비금융업)15.1 장ㆍ단기차입금의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

시설 및 운영자금 등
225,059,708
197,068,955

회사채
175,570,765
149,896,011

차감 : 유동부채
(342,573,717)
(316,796,011)

합 계
58,056,756
30,168,955

15.2 시설 및 운영자금 등의 내역

(단위: 천원)

차입처
차입금의 종류
당분기말 현재연이자율(%)
금 액

당분기말
전기말

한국산업은행 외
운영자금
4.43 ~ 7.00
175,059,708
147,068,955

우리은행 외
시설자금
2.75 ~ 4.66
50,000,000
50,000,000

합 계
225,059,708
197,068,955

15.3 회사채의 발행 내용

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
당분기말
전기말

공모사채
2.18
150,000,000
150,000,000

전환사채
2.00
39,088,242
-

소 계
189,088,242
150,000,000

사채발행차금
(61,068)
(103,989)

전환권조정
(13,456,409)
-

합 계
175,570,765
149,896,011

16. 기타금융부채 (비금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
43,172,827
134,545
38,991,794
134,545

미지급비용
6,473,436
1,974,369
5,599,268
1,966,740

미지급배당금
30,405,647
-
4,475
-

기타금융부채
13,639,596
-
15,070,148
12,881

보증금
98,512
3,219,867
873,533
1,996,961

합 계
93,790,018
5,328,781
60,539,218
4,111,127

17. 기타부채 (비금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
1,095,292
-
10,429,391
-

선수수익
26,279,317
-
8,538
-

기타부채
11,209,801
2,173,335
5,091,433
1,619,945

합 계
38,584,410
2,173,335
15,529,362
1,619,945

18. 순확정급여부채(자산) (비금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
38,399,532
37,174,700

사외적립자산의 공정가치
(46,816,776)
(46,845,806)

재무상태표상 순확정급여부채(자산)
(8,417,244)
(9,671,106)

퇴직급여부채
2,190,132
2,130,829

순확정급여자산(*1)
(10,607,376)
(11,801,935)

(*1)
연결기업은 확정급여부채를 초과하는 사외적립자산을 기타비유동자산으로 분류하였습니다.

19. 현금 및 예치금 (금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금 및 현금성자산
현금
12,306,400
7,122,441

요구불예금
298,072,804
284,071,239

외화예금
24,654,194
16,472,488

기타
779,847,616
1,284,777,582

소 계
1,114,881,014
1,592,443,750

예치금
원화예치금
1,382,769,063
1,948,112,374

외화예치금
2,805,615,982
3,056,133,983

소 계
4,188,385,045
5,004,246,357

합 계
5,303,266,059
6,596,690,107

20. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (금융업)20.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당분기말
전기말

주식
2,039,791,123
2,159,810,786

출자금
693,882,294
675,246,164

신종자본증권
41,367,796
43,597,183

채무증권
12,183,572,493
14,102,634,075

집합투자증권
4,968,403,530
4,412,261,187

손해배상공동기금
-
135,733

파생결합증권
30,409,633
30,429,337

투자자별도예치금
8,426,653,239
7,707,835,381

외화증권
43,553,612
42,914,997

대출채권
227,036,368
7,027,484

기타
132,208,870
132,631,506

합 계
28,786,878,958
29,314,523,833

20.2 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당분기말
전기말

국채
3,438,867,321
3,587,343,670

지방채
4,839,430
4,083,050

특수채
3,376,358,109
4,147,756,372

회사채
2,967,412,019
3,383,702,378

기업어음증권
777,250,382
1,367,646,688

전자단기사채
1,249,146,213
1,323,800,668

외화채권
369,699,019
288,301,249

합 계
12,183,572,493
14,102,634,075

20.3 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당분기말
전기말

ETF
3,800,357,192
3,187,724,752

기타
781,838,005
850,738,637

외화집합투자증권
386,208,333
373,797,798

합 계
4,968,403,530
4,412,261,187

20.4 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
996,606
957,466

주식워런트증권
496,934
484,028

기타파생결합증권
26,229,548
26,222,917

소 계
27,723,088
27,664,411

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(2,323)
(3,013)

기타파생결합증권
(76,837)
(97,223)

소 계
(79,160)
(100,236)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
2,165
7,609

기타파생결합증권
2,763,540
2,857,553

소 계
2,765,705
2,865,162

합 계
30,409,633
30,429,337

20.4.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
948,000
926,144
996,606
948,000
926,144
957,466

주식워런트증권
496,934
496,934
496,934
484,028
484,028
484,028

기타파생결합증권
30,000,000
24,335,318
26,229,548
30,000,000
24,335,318
26,222,917

합 계
31,444,934
25,758,396
27,723,088
31,432,028
25,745,490
27,664,411

20.4.2 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
2,865,162
3,230,338

신규발행
-
12,365

당기 손익계산서 반영금액
(99,457)
(89,511)

분기말 미상각금액
2,765,705
3,153,192

21. 파생상품 (금융업)

21.1 금융사업부문은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

21.2 금융사업부문이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분
상품
당분기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
444
326,167
24,095
8,235,190

주가지수옵션(매도)
470
256,595
24,060
8,724,136

주식옵션(매수)
226,509
1,614,898
16,943
711,642

주식옵션(매도)
1,727
30,737
477
3,266

소 계
229,150
2,228,397
65,575
17,674,234

장외옵션
주식옵션(매수)
14
2,768,000
14
2,770,000

소 계
14
2,768,000
14
2,770,000

해외옵션
해외옵션(매수)
28
345,338
-
-

소 계
28
345,338
-
-

장외선도
이자율선도(매수)
20
180,500,000
22
187,048,800

이자율선도(매도)
41
750,500,000
48
807,048,800

통화선도(매수)
22
14,577,237
22
24,787,604

통화선도(매도)
47
138,943,749
38
143,882,623

소 계
130
1,084,520,986
130
1,162,767,827

국내선물
주가지수선물(매수)
17,944
333,914,306
17,882
928,485,029

주가지수선물(매도)
43,027
1,631,257,554
52,829
1,624,364,302

주식선물(매수)
1,025,899
619,708,266
258,513
151,943,684

주식선물(매도)
141,057
91,983,816
147,143
108,734,424

통화선물(매수)
49,575
642,513,190
34,147
441,373,843

통화선물(매도)
29,628
393,622,010
27,338
354,743,692

금리선물(매수)
264
28,088,459
802
84,577,847

금리선물(매도)
12,841
1,363,696,846
14,338
1,523,514,182

소 계
1,320,235
5,104,784,447
552,992
5,217,737,003

해외선물
해외선물(매수)
1,950
299,344,595
1,492
232,552,085

해외선물(매도)
2,858
325,119,063
3,679
280,584,962

소 계
4,808
624,463,658
5,171
513,137,047

국내스왑
금리스왑
1,053
29,278,400,000
959
26,797,200,000

통화스왑
530
13,336,272,866
545
13,455,547,578

주식스왑
3,156
2,229,121,211
3,722
2,538,847,251

기타스왑
1
102,000
1
102,000

신용스왑
7
750,000,000
7
750,000,000

소 계
4,747
45,593,896,077
5,234
43,541,696,829

해외스왑
주식스왑
198
1,606,860
240
1,274,163

소 계
198
1,606,860
240
1,274,163

합 계
1,559,310
52,414,613,763
629,356
50,457,057,103

21.3 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
22,303,041
(11,701,467)
105,631,910
27,329,486
42,935,099
(59,184,934)
94,271,669
27,040,165

통화관련 파생상품
188,689,341
(159,524,015)
154,765,042
134,153,398
119,129,851
(140,236,699)
114,146,834
131,400,829

주식관련 파생상품
74,550,740
(121,523,065)
48,844,160
74,934,810
213,769,755
(137,097,609)
101,529,328
86,268,874

신용관련 파생상품
1,551,526
(4,667,068)
-
19,512,891
2,608,251
(20,259,600)
2,608,251
19,005,600

상품관련 파생상품
2,630
-
1,422
-
-
(1,208)
-
1,208

기타 파생상품
4,986,422
(3,242,294)
3,123,538
3,069,728
8,435,481
(3,894,154)
6,607,203
3,894,154

신용위험평가조정
2,330,498
(2,642,647)
(3,061,504)
(1,273,678)
13,190,510
(12,090,961)
(3,091,387)
(1,615,710)

거래일 손익조정
-
-
10,056,517
(8,646,376)
-
-
17,155,140
(4,043,713)

합 계
294,414,198
(303,300,556)
319,361,085
249,080,259
400,068,947
(372,765,165)
333,227,038
261,951,407

22. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (금융업)22.1 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식(*1)
447,315,058
416,296,617

국채 및 지방채
18,340,338
18,479,351

회사채
2,413,568
2,401,019

기타
1,200,000
1,200,000

합 계
469,268,964
438,376,987

(*1)
금융사업부문은 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

22.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성 있는 주식
353,519,964
387,212,800
353,519,964
354,222,799

시장성 없는 주식
40,200,918
60,102,258
40,200,918
62,073,818

합 계
393,720,882
447,315,058
393,720,882
416,296,617

22.3 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

액면가액
상각후원가
장부금액
액면가액
상각후원가
장부금액

국채
19,300,000
18,476,030
18,340,338
19,300,000
19,516,097
18,479,351

회사채
2,350,000
2,395,897
2,413,568
2,350,000
2,398,064
2,401,019

합 계
21,650,000
20,871,927
20,753,906
21,650,000
21,914,161
20,880,370

22.4 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당분기
전분기

기초
20,880,370
62,249,833

실행 및 회수
-
5,509,000

외화환산과 그 밖의 변동
(126,464)
582,727

분기말
20,753,906
68,341,560

22.5 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당분기
전분기

기초 손실충당금
-
15,548

충당금 전입액
-
545

분기말 손실충당금
-
16,093

23. 상각후원가측정금융자산 (금융업)23.1 상각후원가측정금융자산의 세부내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대출채권
콜론
6,500,000
10,900,000

신용공여금
3,749,903,359
3,219,563,749

환매조건부매수
578,300,000
176,000,000

대여금
16,702,647
16,790,248

대출금
7,332,646,458
6,915,309,801

매입대출채권
561,021,191
499,868,561

사모사채
117,053,457
82,226,000

소 계
12,362,127,112
10,920,658,359

상각후원가측정유가증권
지방채
16,543,775
17,113,022

소 계
16,543,775
17,113,022

수취채권(기타자산)
미수금
4,030,524,945
3,397,268,609

미수수익
171,001,423
174,245,653

소 계
4,201,526,368
3,571,514,262

소 계
16,580,197,255
14,509,285,643

대손충당금
(830,218,048)
(788,375,114)

현재가치할인차금
(42,850)
(56,425)

이연대출부대손익
15,578,622
17,532,156

합 계
15,765,514,979
13,738,386,260

23.1.1 신용공여금23.1.1.1 신용거래융자금금융사업부문은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 동 융자금의 이자율은 연 5.4~9.3%이고, 상환기간은 최장 270일입니 다.융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.23.1.1.2 증권담보대출금금융사업부문은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 270일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

23.2 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권금액
대손충당금
채권금액
대손충당금

대출채권
콜론
6,500,000
-
10,900,000
-

신용공여금
3,749,903,359
-
3,219,563,749
-

환매조건부매수
578,300,000
-
176,000,000
-

대여금
16,702,647
(85,050)
16,790,248
(85,009)

대출금
7,332,646,458
(262,936,268)
6,915,309,801
(226,637,436)

매입대출채권
561,021,191
(22,167,746)
499,868,561
(18,451,792)

사모사채
117,053,457
(912,736)
82,226,000
(520,049)

소 계
12,362,127,112
(286,101,800)
10,920,658,359
(245,694,286)

상각후원가측정유가증권
지방채
16,543,775
-
17,113,022
-

소 계
16,543,775
-
17,113,022
-

수취채권(기타자산)
미수금
4,030,524,945
(543,047,332)
3,397,268,609
(541,609,833)

미수수익
171,001,423
(1,068,916)
174,245,653
(1,070,995)

소 계
4,201,526,368
(544,116,248)
3,571,514,262
(542,680,828)

합 계
16,580,197,255
(830,218,048)
14,509,285,643
(788,375,114)

23.3 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

비손상
손상

기초
12,394,632,245
699,632,510
881,641,250
533,379,638
14,509,285,643

12개월 기대신용손실로 대체
44,868,544
(43,816,282)
(1,052,262)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(100,471,347)
103,631,891
(3,160,544)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(27,809,365)
(161,919,023)
189,728,388
-
-

실행 및 회수등
2,044,366,500
(1,774,541)
(32,832,977)
61,152,630
2,070,911,612

분기말
14,355,586,577
595,754,555
1,034,323,855
594,532,268
16,580,197,255

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

비손상
손상

기초
11,811,331,621
573,887,639
190,009,418
274,265,154
12,849,493,832

12개월 기대신용손실로 대체
70,146,965
(63,920,175)
(5,951,996)
-
274,794

전체기간 기대신용손실로 대체
(128,999,610)
123,595,484
5,404,126
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(11,983,980)
(51,351,765)
63,335,745
-
-

실행 및 회수등
2,993,381,236
43,946,745
(16,144,612)
(17,040,359)
3,004,143,010

분기말
14,733,876,232
626,157,928
236,652,681
257,224,795
15,853,911,636

23.4 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

비손상
손상

기초
85,381,573
26,382,206
658,159,542
18,451,793
788,375,114

12개월 기대신용손실로 대체
997,532
(889,012)
(108,520)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(6,253,533)
6,733,405
(479,872)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(2,132,685)
(36,003,375)
38,136,060
-
-

순전입(환입)
8,213,988
24,212,451
13,522,563
3,899,235
49,848,237

기타
946,904
(77,864)
(8,691,062)
(183,281)
(8,005,303)

분기말
87,153,779
20,357,811
700,538,711
22,167,747
830,218,048

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

비손상
손상

기초
57,221,795
22,663,136
108,696,490
12,750,717
201,332,138

12개월 기대신용손실로 대체
1,468,737
(1,376,769)
(91,968)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(6,796,768)
8,290,004
(1,493,236)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(3,131,258)
(17,396,805)
20,528,063
-
-

순전입(환입)
13,851,841
6,207,465
9,913,303
552,223
30,524,832

기타
(509,071)
(38,084)
(12,945,576)
714,882
(12,777,849)

분기말
62,105,276
18,348,947
124,607,076
14,017,822
219,079,121

24. 유형자산 (금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
183,475,863
182,621,365

취득
2,112,598
2,467,855

처분
(13,942)
(2,245)

감가상각
(3,222,182)
(3,159,370)

기타
3,198,176
5,044,190

분기말
185,550,513
186,971,795

25. 투자부동산 (금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
349,794,137
403,600,251

취득
12,523,852
7,569,756

처분
-
(390,381)

감가상각
(330,519)
(512,053)

기타
(3,270,695)
(5,543,346)

분기말
358,716,775
404,724,227

26. 무형자산 (금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
99,089,449
95,678,656

취득
5,959,607
2,614,586

처분
(562,100)
(198,268)

감가상각
(4,598,173)
(2,848,293)

기타
1,703
2

분기말
99,890,486
95,246,683

27. 사용권자산 및 리스부채 (금융업)

27.1 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
6,838,258
7,875,288

신규
1,147,919
1,963,188

처분
(228,529)
(8,521)

감가상각
(896,071)
(863,406)

기타
2,116,778
4,599

분기말
8,978,355
8,971,148

27.2 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
6,044,586
6,239,722

신규
1,027,832
1,887,743

상각
82,528
74,408

지급
(844,898)
(732,747)

기타
(246,219)
(11,095)

분기말
6,063,829
7,458,031

27.3 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비
896,071
863,406

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
82,528
74,408

단기리스 및 소액자산 관련 리스료
131,429
200,916

28. 기타자산 (금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
4,030,524,944
3,397,268,608

미수수익
171,001,423
174,245,653

선급금
68,651,427
74,376,612

선급비용
66,201,793
67,723,195

보증금
12,836,565
6,946,071

기타
59,214,483
64,072,829

소 계
4,408,430,635
3,784,632,968

현재가치할인차금
(242,912)
(24,930)

대손충당금
(544,116,248)
(542,680,828)

합 계
3,864,071,475
3,241,927,210

29. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 (금융업)

29.1 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매도유가증권:

주식
1,787,218,372
1,550,809,788

채권
4,240,512
12,768,772

소 계
1,791,458,884
1,563,578,560

매도파생결합증권:

주가연계증권
4,119,793,299
4,162,958,127

상장지수증권
44,721,010
33,456,281

기타파생결합증권
552,255,280
608,834,305

소 계
4,716,769,589
4,805,248,713

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(12,678,682)
(16,223,639)

기타파생결합증권
(1,955,184)
(2,691,838)

소 계
(14,633,866)
(18,915,477)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
10,630,531
11,201,261

기타파생결합증권
10,109,707
10,534,435

소 계
20,740,238
21,735,696

합 계
6,514,334,845
6,371,647,492

29.2 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
4,061,342,779
4,077,113,138
4,119,793,299
4,110,129,872
4,127,788,909
4,162,958,127

상장지수증권
38,439,900
38,439,900
44,721,010
29,966,590
29,966,590
33,456,281

기타파생결합증권
652,478,880
667,921,593
552,255,280
712,427,137
725,971,839
608,834,305

합 계
4,752,261,559
4,783,474,631
4,716,769,589
4,852,523,599
4,883,727,338
4,805,248,713

29.3 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

계약상만기상환금액
장부금액
차이금액
계약상만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
4,061,342,779
4,119,793,299
(58,450,520)
4,110,129,872
4,162,958,127
(52,828,255)

상장지수증권
44,678,782
44,721,010
(42,228)
33,373,121
33,456,281
(83,160)

기타파생결합증권
652,478,880
552,255,280
100,223,600
712,427,137
608,834,305
103,592,832

합계
4,758,500,441
4,716,769,589
41,730,852
4,855,930,130
4,805,248,713
50,681,417

29.4 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초 미상각금액
21,735,696
(2,593,668)

신규 발생금액
5,867,276
9,284,225

당기 손익계산서 반영금액
(6,862,734)
(2,917,982)

분기말 미상각금액
20,740,238
3,772,575

29.5 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정지정금융부채
4,716,769,589
4,572,348,404

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
4,132,540
(26,890,310)

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
(17,303,919)
(33,681,471)

당분기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 812,262백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 4,772백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 (-)496백만원입니다.

30. 예수부채 (금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
8,982,207,850
8,186,589,627

원화장내파생상품거래예수금
749,840,897
705,760,589

외화장내파생상품거래예수금
240,685,468
229,895,020

쳥약자예수금
2,727,533
-

저축자예수금
3,428,175,905
3,564,302,632

집합투자증권투자자예수금
36,097,845
257,639,205

금현물투자자예수금
15,942,371
13,071,293

기타고객예수금
55,567
49,766

외화예수금
2,271,655,779
2,548,647,869

소 계
15,727,389,215
15,505,956,001

수입담보금
신용대주담보금
8,356,552
17,248,666

기타수입담보금(*1)
1,188,180,113
1,215,793,209

소 계
1,196,536,665
1,233,041,875

기타예수부채
기타예수부채
1,084,680
584,498

합 계
16,925,010,560
16,739,582,374

(*1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

31. 차입부채 (금융업)

31.1 차입부채 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

콜머니
450,000,000
450,000,000

은행차입금
339,071,950
362,900,000

증금차입금
2,089,992,533
1,857,816,771

환매조건부매도
8,651,553,590
9,838,046,702

전자단기사채
2,344,474,677
1,713,470,699

사채
2,496,369,108
2,278,255,927

후순위사채
89,953,358
89,949,993

기업어음
2,349,400,217
3,105,068,918

기타
430,543,661
376,638,315

합 계
19,241,359,094
20,072,147,325

31.2 콜머니의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

한국투자신탁운용 외
3.59 ~ 3.75
450,000,000
450,000,000

31.3 증금차입금 및 은행차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
3.99
1,802,992,533
1,500,816,771

기타증금차입금
한국증권금융
2.28 ~ 5.36
287,000,000
357,000,000

은행차입금
산업은행 외
4.74 ~ 7.34
339,071,950
362,900,000

합 계
2,429,064,483
2,220,716,771

31.4 기업어음 및 기타차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

기업어음
KB증권 외
3.81 ~ 6.50
2,349,400,217
3,105,068,918

기타차입금
한국투자캐피탈 외
2.72 ~ 6.60
430,543,661
376,638,315

합 계
2,779,943,878
3,481,707,233

31.5 환매조건부매도의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

대고객
-
3.30 ~ 3.50
2,484,365,848
2,012,832,280

대기관
하나은행 외
3.62
6,167,187,742
7,825,214,422

합 계
8,651,553,590
9,838,046,702

31.6 전자단기사채의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)(*1)
당분기말
전기말

부국증권 외
3.79 ~ 5.70
2,344,474,677
1,713,470,699

(*1)
매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용

31.7 사채 및 전환사채의 내용

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
당분기말
전기말

공모사채
2.62 ~ 7.19
2,101,000,000
1,928,000,000

사모사채
3.48 ~ 7.07
344,400,000
301,500,000

후순위사채
4.00
90,000,000
90,000,000

외화사채
4.52 ~ 5.50
53,861,481
51,574,542

소 계
2,589,261,481
2,371,074,542

사채발행차금
(2,939,015)
(2,868,622)

합 계
2,586,322,466
2,368,205,920

32. 순확정급여부채(자산) (금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무
44,819,056
44,193,457

사외적립자산
(56,085,711)
(57,035,018)

순확정급여부채(자산)
(11,266,655)
(12,841,561)

33. 충당부채 (금융업)33.1 충당부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채무보증충당부채
434,697
75,552

미사용약정충당부채
4,935,368
2,775,268

복구충당부채
1,463,532
1,447,216

합 계
6,833,597
4,298,036

33.2 금융보증계약 및 난외약정의 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
1,553,114,290
54,074,316
1,493,959
1,608,682,565

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
4,882,208
(4,882,208)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(5,489,356)
5,489,356
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(20,028,062)
(15,579)
20,043,641
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
67,836,933
293,828
-
68,130,761

제거된 금융자산
(72,420,237)
(5,004,865)
(60,138)
(77,485,240)

기타변동
(54,197,226)
(9,502,717)
(92,723)
(63,792,666)

분기말 총 약정금액
1,473,698,550
40,452,131
21,384,739
1,535,535,420

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
2,091,698,242
60,663,079
793,301
2,153,154,622

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
9,419,490
(9,419,490)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(73,260,265)
73,260,265
-
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
(66,262,161)
(112,531)
-
(66,374,692)

제거된 금융자산
(248,250,131)
(148,156)
-
(248,398,287)

기타변동
(52,496,969)
(12,418,858)
(793,301)
(65,709,128)

분기말 총 약정금액
1,660,848,206
111,824,309
-
1,772,672,515

33.3 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초 기대신용손실액
2,492,130
146,690
212,000
2,850,820

12개월 기대신용손실로 대체
12,702
(12,702)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(7,233)
7,233
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(72,667)
(2,738)
75,405
-

충당금 전입(환입)
130,226
(36,299)
2,475,252
2,569,179

기타변동
(49,934)
-
-
(49,934)

분기말 기대신용손실액
2,505,224
102,184
2,762,657
5,370,065

<전분기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초 기대신용손실액
3,178,415
150,853
473,283
3,802,551

12개월 기대신용손실로 대체
36,986
(36,986)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(100,673)
100,673
-
-

충당금 전입(환입)
(645,426)
1,420
(473,283)
(1,117,289)

분기말 기대신용손실액
2,469,302
215,960
-
2,685,262

33.4 복구충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초
1,447,216
1,430,480

증가
5,236
70,236

상각
11,080
14,029

분기말
1,463,532
1,514,745

34. 기타부채 (금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
3,272,099,036
2,895,107,888

미지급비용
293,676,305
282,453,379

미지급배당금
53,924,974
-

임대보증금
3,748,697
3,748,697

선수금
1,904,094
977,491

선수수익
58,254,210
55,399,931

제세예수금
14,824,335
16,823,694

금융보증부채
2,884,637
203,381

요구불상환지분
347,899,362
317,492,862

기타
35,114,357
32,664,322

합 계
4,084,330,007
3,604,871,645

35. 법인세35.1 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 법인세비용의 평균유효세율은 각각 29.16%와 27.34%입니다.

35.2 글로벌최저한세연결회사는 필라 2 법률에 따라 글로벌최저한세 적용대상에 해당될 것으로 판단하고있으며, 이에 따라 당분기 법인세비용을 산정하였습니다. 연결회사는 전환기 적용면제에 해당함에 따라 당분기에 글로벌 최저한세로 인한 법인세비용이 발생하지 않습니다.36. 자본36.1 자본금의 내역

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
100,000,000주
100,000,000주

보통주 발행주식수
44,866,617주
44,866,617주

1주당 액면가액
500원
500원

36.2 지배기업의 배당금 지급내역

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

주식의 종류
보통주
보통주

총발행주식수
44,866,617주
44,866,617주

자기주식수
1,715,768주
1,715,768주

배당주식수
43,150,849주
43,150,849주

주당배당금
700원
600원

총배당금액
30,205,594
25,890,509

37. 비금융사업부문의 매출 및 매출원가37.1 비금융사업부문 수익의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

상품 및 제품매출
3,946,499
4,649,339

용역 및 서비스매출
60,109,724
61,522,708

기타매출
12,496,548
6,327,138

합 계
76,552,771
72,499,185

37.2 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

재화나 용역의 이전 시기

한시점에 인식
47,766,409
43,813,202

기간에 걸쳐 인식
28,786,362
28,685,983

소 계
76,552,771
72,499,185

37.3 비금융사업부문 원가의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

상품 및 제품매출원가
2,171,888
3,020,256

용역 및 서비스매출원가
55,230,582
54,733,134

기타매출원가
2,168,202
1,921,957

합 계
59,570,672
59,675,347

38. 금융사업부문의 매출 및 매출원가

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출액
수수료수익
251,748,648
233,023,478

당기손익-공정가치측정금융상품 관련수익
636,052,766
809,989,467

파생상품관련수익
1,010,757,459
1,258,822,012

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련수익
18,234,737
30,763,725

상각후원가측정금융상품관련수익
13,636,873
7,935,814

이자수익
412,992,600
394,868,546

외환거래수익
294,843,329
330,276,591

기타의영업수익
8,024,390
12,471,434

소 계
2,646,290,802
3,078,151,067

매출원가
수수료비용
66,061,891
65,752,996

당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
430,607,149
665,938,098

파생상품 관련손실
959,461,512
1,148,845,673

기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실
-
545

상각후원가측정금융상품 관련손실
60,171,896
38,060,922

이자비용
266,114,672
237,704,198

외환거래손실
330,555,982
350,602,267

기타의영업비용
25,248,592
29,415,866

소 계
2,138,221,694
2,536,320,565

38.1 순수수료이익의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익
수탁수수료
173,360,772
169,284,135

인수 및 주선 수수료
16,209,850
10,066,896

집합투자증권취급수수료
1,319,933
1,257,788

집합투자기구운용수수료
13,854,616
12,069,687

자산관리수수료
5,348,839
4,682,156

매수및합병수수료
11,957,309
3,257,667

신탁보수
849,809
1,252,073

송금수수료
188,169
162,170

대리업무보수
1,949,621
2,759,086

증권대여수수료
10,181,609
11,544,443

채무보증 관련 수수료
4,749,121
2,908,743

대출채권 관련 수수료
2,708,563
4,413,838

기타
9,070,437
9,364,796

소 계
251,748,648
233,023,478

수수료비용
매매수수료
(47,610,665)
(49,281,376)

투자상담사수수료
(309,443)
(361,960)

증권차입수수료
(3,099,568)
(3,121,265)

기타
(15,042,215)
(12,988,395)

소 계
(66,061,891)
(65,752,996)

순수수료이익
185,686,757
167,270,482

기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당분기 및 전분기 각각 27,074,162천원 및 28,451,382천원입니다.

38.2 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
7,326,712
8,757,128

평가이익
97,634,279
76,937,301

평가손실
(28,998,775)
(14,345,197)

매매 및 상환이익
80,325,119
182,455,422

매매 및 상환손실
(103,473,804)
(95,844,498)

소 계
52,813,531
157,960,156

채무상품
평가이익
43,917,401
165,802,497

평가손실
(26,487,745)
(16,660,947)

매매 및 상환이익
16,100,802
62,540,352

매매 및 상환손실
(22,521,238)
(17,726,392)

소 계
11,009,220
193,955,510

집합투자증권
분배금수익
15,200,898
12,519,098

평가이익
119,570,398
109,655,939

평가손실
(12,401,080)
(8,700,547)

매매 및 상환이익
48,530,055
39,292,670

매매 및 상환손실
(3,084,797)
(6,611,774)

소 계
167,815,474
146,155,386

파생결합증권
평가이익
89,497
1,498,183

평가손실
(9,745)
(4,105)

거래일손익 조정이익
-
4,348

거래일손익 조정손실
(99,456)
(93,859)

매매 및 상환이익
-
441,256

소 계
(19,704)
1,845,823

투자자예탁금별도예치금(신탁)
평가이익
73,135,023
61,017,896

기타당기손익-공정가치측정 금융자산
평가이익
35,817,145
23,925,954

평가손실
(8,624,485)
(8,209,391)

매매 및 상환이익
2,967,045
4,264,658

매매 및 상환손실
(1,633,808)
(3,618,214)

소 계
28,525,897
16,363,007

합 계
333,279,441
577,297,778

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
63,791,993
41,912,110

평가손실
(157,301,149)
(245,792,763)

소 계
(93,509,156)
(203,880,653)

파생결합증권
평가이익
20,206,091
2,878,139

평가손실
(50,698,501)
(193,247,886)

거래일손익 조정이익
10,272,335
14,211,622

거래일손익 조정손실
(3,409,602)
(11,293,640)

매매 및 상환이익
1,167,973
1,874,894

매매 및 상환손실
(11,862,964)
(43,788,885)

소 계
(34,324,668)
(229,365,756)

합 계
(127,833,824)
(433,246,409)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
205,445,617
144,051,369

38.3 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자율관련파생상품
평가이익
22,604,519
22,311,902

평가손실
(11,755,249)
(25,149,369)

거래일손익 조정이익
89,750
88,763

거래일손익 조정손실
(153,140)
(151,457)

매매 및 상환이익
85,869,582
84,019,839

매매 및 상환손실
(51,619,523)
(126,934,672)

소 계
45,035,939
(45,814,994)

통화관련파생상품
평가이익
189,936,909
145,481,654

평가손실
(161,400,074)
(143,569,922)

거래일손익 조정이익
66
65

매매 및 상환이익
201,604,067
226,565,347

매매 및 상환손실
(191,880,729)
(213,917,449)

소 계
38,260,239
14,559,695

주식관련파생상품
평가이익
75,287,289
216,358,601

평가손실
(122,168,618)
(83,064,069)

거래일손익 조정이익
1,350,158
2,556,883

거래일손익 조정손실
(7,526,137)
(7,043,265)

매매 및 상환이익
347,375,012
510,859,125

매매 및 상환손실
(332,707,697)
(474,300,255)

소 계
(38,389,993)
165,367,020

신용관련파생상품
평가이익
1,596,428
2,001,043

평가손실
(4,734,270)
(33,329,513)

매매 및 상환이익
3,356,915
12,839,112

매매 및 상환손실
(4,913,480)
(19,610,176)

소 계
(4,694,407)
(38,099,534)

상품관련파생상품
평가이익
2,630
-

평가손실
(49)
-

매매 및 상환손실
(1,050)
-

소 계
1,531
-

기타파생상품
평가이익
4,986,422
8,848,456

평가손실
(3,242,294)
(6,366,673)

매매 및 상환이익
76,697,712
26,891,222

매매 및 상환손실
(67,359,202)
(15,408,853)

소 계
11,082,638
13,964,152

파생상품 관련 순손익
51,295,947
109,976,339

38.4 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익
배당금수익
18,234,737
30,763,725

비용
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손상각비
-
(545)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
18,234,737
30,763,180

38.5 상각후원가측정금융상품 관련 손익의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수익
대손충당금환입액
9,592,919
6,931,102

상각후원가측정금융상품 처분이익
4,043,954
1,004,712

소 계
13,636,873
7,935,814

비용
대손충당금전입액
(59,922,378)
(37,287,602)

상각후원가측정금융상품 관련 비용
(249,518)
(773,320)

소 계
(60,171,896)
(38,060,922)

상각후원가측정금융상품 관련 순손익
(46,535,023)
(30,125,108)

38.6 순이자이익의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
현금 및 예치금
49,652,680
39,443,963

유가증권
135,633,757
135,673,447

대출채권
184,005,809
181,427,172

기타
43,700,354
38,323,964

소 계
412,992,600
394,868,546

이자비용
예수부채
(59,966,416)
(51,802,371)

차입부채
(159,672,593)
(154,625,926)

기타
(46,475,663)
(31,275,901)

소 계
(266,114,672)
(237,704,198)

순이자이익
146,877,928
157,164,348

38.7 외환거래손익의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

외환거래이익
294,843,329
330,276,591

외환거래손실
(330,555,982)
(350,602,267)

순외환손익
(35,712,653)
(20,325,676)

38.8 기타의영업손익의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기타의영업수익
기타금융자산 손상차손환입
1,434,267
117,151

FX마진
270,885
179,841

채무보증충당금 환입액
-
3,653,918

비금융보증충당금 환입액
-
2,607

기타충당부채 환입액
-
712,074

기여수수료
353,233
600,245

손해배상공동기금
-
229,131

미사용약정충당부채환입액
139,326
434,688

기타
5,826,679
6,541,779

합 계
8,024,390
12,471,434

기타의영업비용
기타금융자산 손상차손
(953,045)
(285,483)

FX마진
(261,759)
(173,956)

채무보증충당금 전입액
(408,326)
(3,681,498)

복구충당부채 전입액
(754)
-

기타충당부채 전입액
(2,299,425)
-

대차이자배당
(167,277)
(958,693)

미사용약정충당부채전입액
-
(4,501)

기타
(21,158,006)
(24,311,735)

합 계
(25,248,592)
(29,415,866)

39. 영업이익39.1 비용의 성격별분류

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

종업원급여
78,890,052
76,095,010

감가상각비
5,551,420
5,627,911

무형자산상각비
7,075,634
6,108,689

사용권자산상각비
1,473,287
1,589,342

비용으로 계상된 재고자산
2,646,127
3,534,925

금융사업부문원가
2,138,221,694
2,536,320,565

광고선전비
12,446,272
9,149,556

제수수료
44,065,579
36,577,515

통신비
26,778,597
27,975,542

전산운용비
11,462,057
8,992,237

세금과공과금
15,914,442
11,116,660

기타비용
19,029,929
22,088,831

합 계
2,363,555,090
2,745,176,783

39.2 판매비와관리비

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
52,521,711
51,161,733

퇴직급여
3,029,263
2,808,735

복리후생비
10,663,089
9,862,339

여비교통비
636,124
593,457

통신비
648,798
559,779

사무용품비
13,917
5,996

수도광열비
1,027,728
811,377

세금과공과
16,533,444
11,757,876

감가상각비
4,782,243
4,080,114

무형자산상각비
6,394,898
5,509,733

사용권자산감가상각비
1,288,569
1,401,784

대손상각비(환입)
82,879
236,739

보험료
5,675,163
4,775,046

접대비
4,305,553
4,141,849

광고선전비
11,298,765
8,683,055

판매촉진비
32,071
118,319

도서인쇄비
279,316
107,643

소모품비
347,500
294,293

교육훈련비
425,334
245,056

차량유지비
249,226
255,634

지급수수료
30,988,987
30,308,689

전산운영비
11,462,057
8,992,237

기타
3,076,090
2,469,388

합 계
165,762,725
149,180,871

40. 공정가치 측정

40.1 금융상품의 공정가치연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일
치합니다.

40.2 공정가치 서열체계

<당분기말>
(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,610,351,313
16,751,521,859
2,451,325,828
28,813,199,000

파생상품자산
3,455,826
260,833,227
58,067,556
322,356,609

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
430,527,432
2,413,568
62,199,168
495,140,168

합 계
10,044,334,571
17,014,768,654
2,571,592,552
29,630,695,777

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익인식-공정가치측정금융부채
1,836,179,894
-
4,678,154,951
6,514,334,845

파생상품부채
3,292,176
167,103,474
92,365,175
262,760,825

합 계
1,839,472,070
167,103,474
4,770,520,126
6,777,095,670

<전기말>
(단위: 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,426,448,989
17,788,653,790
2,126,620,775
29,341,723,554

파생상품자산
25,703,814
211,176,866
96,346,358
333,227,038

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
398,005,985
2,401,019
64,170,728
464,577,732

합 계
9,850,158,788
18,002,231,675
2,287,137,861
30,139,528,324

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익인식-공정가치측정금융부채
1,597,034,841
-
4,774,612,651
6,371,647,492

파생상품부채
18,790,721
163,624,526
79,536,160
261,951,407

합 계
1,615,825,562
163,624,526
4,854,148,811
6,633,598,899

40.3 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
손익
매입/발행
매도/결제
기타(*1)
분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,126,620,775
63,462,140
443,194,756
(311,661,434)
129,709,591
2,451,325,828

파생상품자산
96,346,358
13,316,445
3,613,593
(55,533,449)
324,609
58,067,556

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
64,170,728
(4,909,207)
-
-
2,937,647
62,199,168

합 계
2,287,137,861
71,869,378
446,808,349
(367,194,883)
132,971,847
2,571,592,552

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,774,612,651
23,629,677
691,835,397
(811,922,774)
-
4,678,154,951

파생상품부채
79,536,160
46,340,043
14,321,855
(47,832,883)
-
92,365,175

합 계
4,854,148,811
69,969,720
706,157,252
(859,755,657)
-
4,770,520,126

(*1)
공정가치 수준3로 분류되는 비상장주식의 상장으로 인한 수준 변동내역, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
손익
매입/발행
매도/결제
기타(*1)
분기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,989,699,400
12,832,829
1,035,973,762
(115,712,535)
(57,140,300)
2,865,653,156

파생상품자산
60,454,424
52,624,513
15,266,281
(54,322,930)
(47,977)
73,974,311

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
75,617,253
(1,348,825)
-
-
-
74,268,428

합 계
2,125,771,077
64,108,517
1,051,240,043
(170,035,465)
(57,188,277)
3,013,895,895

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,772,587,383
187,451,765
412,167,830
(816,799,647)
-
4,555,407,331

파생상품부채
184,425,357
(63,546,899)
15,578,960
(42,022,894)
365,030
94,799,554

합 계
4,957,012,740
123,904,866
427,746,790
(858,822,541)
365,030
4,650,206,885

(*1)
공정가치 수준3로 분류되는 비상장주식의 상장으로 인한 수준 변동내역, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다.

40.4 연결기업은 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.40.5 당분기 및 전분기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
당기손익(*1)
기타포괄손익(*1)

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,451,325,828
19,609,814
(19,987,052)
-
-

파생상품자산
58,067,556
9,129,433
(15,434,046)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
62,199,168
-
-
7,416,869
(5,671,074)

합 계
2,571,592,552
28,739,247
(35,421,098)
7,416,869
(5,671,074)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,678,154,951
33,478,108
(29,903,375)
-
-

파생상품부채
92,365,175
20,904,223
(18,267,345)
-
-

합 계
4,770,520,126
54,382,331
(48,170,720)
-
-

(*1)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
당기손익(*1)
기타포괄손익(*1)

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,865,653,156
26,332,686
(26,230,392)
-
-

파생상품자산
73,974,311
3,153,163
(10,110,343)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
74,268,428
-
-
10,345,981
(7,512,632)

합 계
3,013,895,895
29,485,849
(36,340,735)
10,345,981
(7,512,632)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,555,407,331
29,841,603
(17,107,936)
-
-

파생상품부채
94,799,554
14,511,419
(20,498,521)
-
-

합 계
4,650,206,885
44,353,022
(37,606,457)
-
-

(*1)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

40.6 금융사업부문의 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
DCF모형, NAV법,블랙-숄즈 모형 등
할인율, 금리,변동성, 기초자산가격

파생상품자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

금융부채:

파생상품부채
DCF모형, NAV법 등
할인율, 금리,변동성, 기초자산가격

40.7 금융사업부문의 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수
범위(가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation 등
주가, 변동성
-10 ~ 10
주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승

청산가치변동률
-1 ~ 1
청산가치 상승시 공정가치 상승

파생상품자산
기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
할인율
-1 ~ 1
할인율 하락시 공정가치 상승

성장률
0.5 ~ 1
성장율 상승시 공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채

Closed Form,Monte Carlo Simulation

기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

파생상품부채

41. 특수관계자와의 거래41.1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 지배기업은 주식회사 다우데이타(당분기말지분율 45.2%, 전기말 지분율 45.2%)입니다.

41.2 특수관계자간 주요 자금거래내역

<당분기>
(단위: 천원)

구분
회사명
수익배분 및출자금반환
주식매입 및유상증자
자금회수거래
배당금수령(*1)
배당금지급(*2)

지배기업
(주)다우데이타
-
-
-
-
(14,420,815)

관계기업
(주)사람인
-
-
-
1,908,130
-

신탁 및 투자조합
57,551,102
(29,547,811)
-
14,631,238
-

기타특수관계자
-
-
7,500
-
(240,100)

합 계
57,551,102
(29,547,811)
7,500
16,539,368
(14,660,915)

(*1)
당분기말 현재 미수배당금은 미수금에 계상되어있습니다.

(*2)
당분기말 현재 해당 배당금은 미지급배당금에 포함되어 있습니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구분
회사명
이자수익
수익배분 및출자금반환
주식매입 및유상증자
자금회수거래
배당금수령(*1)
배당금지급(*2)

지배기업
(주)다우데이타
-
-
-
-
-
(12,554,596)

관계기업
(주)사람인
-
-
-
-
2,671,381
-

APPLANCER JOINTSTOCK COMPANY
20,383
-
-
-
-
-

신탁 및 투자조합
-
20,822,522
(62,991,549)
-
8,271,581
-

기타특수관계자
-
-
-
37,500
-
(205,800)

합 계
20,383
20,822,522
(62,991,549)
37,500
10,942,962
(12,760,396)

(*1)
전분기말 현재 미수배당금은 미수금에 계상되어 있습니다.

(*2)
전분기말 현재 해당 배당금은 미지급배당금에 포함되어 있습니다.

41.3 특수관계자와의 중요한 매출ㆍ매입 등 거래내역 및 채권ㆍ채무 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
매출거래 등
매입거래 등
채권(대여금 등 포함)
채무(보증금 등 포함)

당분기
전분기
당분기
전분기
당분기말
전기말
당분기말
전기말

지배기업
다우데이타(*)
582,918
467,739
456,733
871,446
2,438,925
2,515,478
1,145,727
968,753

관계기업
사람인
713,847
730,695
439,045
324,401
2,305,953
264,789
35,126,293
33,450,600

로엠씨
-
-
-
58
-
-
-
769

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
14,730
-
-
66,286
66,286
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업 투자조합
13,706
13,592
-
-
114,945
101,239
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
-
300,000
-
-
-
112,364
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사
-
75,205
-
-
-
382
-
-

키움우리금융제1호신기술사업 투자조합
-
37,973
-
-
-
-
-
-

제이앤 키움 제니스 신기술사업 투자조합
-
1,361
-
-
-
-
-
-

한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호
-
1,071,973
-
1,788
-
-
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
41,874
60,913
-
-
41,874
221,717
-
-

SKS키움파이오니어 사모투자합자회사
-
72,123
-
-
-
-
-
-

키움뉴히어로1호펀드
118,954
150,000
-
-
118,954
402,300
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
321,875
334,375
1
-
321,875
321,875
-
-

키움성장15호세컨더리투자조합
555,000
-
277,500
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사
-
63,867
-
-
-
21,543
-
-

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호
22,317
22,072
-
-
-
-
-
-

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
104,500
121,721
-
-
104,500
104,500
-
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
189,729
187,644
-
-
-
-
100,065
177,234

스탠다드키움2021기업재무안정 사모투자합자회사
18,648
18,493
-
-
-
-
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업 투자조합
-
61,644
-
-
-
188,356
-
-

교보키움신소재신기술사업투자조합
11,934
11,836
-
-
-
12,099
-
-

포워드-키움-씨앤티신기술투자조합
-
16,636
-
-
-
-
-
-

한화-키움핀테크신기술투자조합
-
10,324
-
-
-
-
-
-

키움-씨앤티신기술사업투자조합제1호
-
12,462
-
-
-
-
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
74,590
73,973
-
-
74,590
75,616
-
-

BNW-키움 엔이엑스 PEF
30,696
24,738
-
-
-
-
79,271
109,967

키움-수성제1호신기술사업투자조합
-
41,152
-
-
-
-
38,840
38,840

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술 사업투자조합
16,514
16,378
-
-
-
-
-
-

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
32,913
115,410
-
-
32,913
120,000
-
-

키움-제이유암호화폐거래서신기술사업 투자조합
13,173
4,355
-
-
13,173
13,354
-
-

케이클라비스-키움신소재신기술사업 투자조합
-
17,254
-
-
-
-
-
-

키움-프렌드제5호
-
8,137
-
-
-
-
-
-

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
270,389
268,151
-
-
270,389
274,110
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
90,910
101,425
-
-
90,910
96,504
-
-

엘케이디1호사모투자합자회사
108,864
-
-
-
-
-
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
17,246
32,425
-
-
17,246
33,145
-
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
61,060
60,416
-
-
10,042
-
-
51,018

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
17,951
-
-
-
-
-
6,115
24,066

키움-타임 애니메이션투자조합
51,935
-
-
-
51,935
52,649
-
-

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
19,677
-
-
-
-
-
3,864
23,542

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
16,455
-
-
-
-
-
5,967
22,422

케이엘씨 신기술조합 제1호
10,172
-
-
-
-
-
6,819
16,991

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
145,451
-
-
-
145,451
147,452
-
-

로하스사모투자합자회사
55,163
-
-
-
55,136
55,922
-
-

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
150,000
-
-
-
150,000
150,000
-
-

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술 투자조합
23,744
-
-
-
-
-
33,399
57,143

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업 투자조합
69,617
-
-
-
69,617
36,352
-
-

스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사
-
-
-
-
-
31,849
-
-

에이케이케이 로보테크 밸류업신기술 투자조합
8,591

-

-
-
112,009
-

페어스퀘어랩
-
-
-
-
-
-
-
266,650

한국디지털자산수탁
-
-
-
-
-
-
-
46

기타특수관계자
이머니
108,534
107,973
293,882
403,677
10,859
12,912
662,777
801,050

키다리스튜디오
555,785
833,629
-
39,980
43,890
202,029
138,842
122,763

이매진스
4,028
3,932
16,572
30,974
-
-
1,210,053
1,419,447

사람인에이치에스
2,933
2,344
345,434
211,057
1,417
1,871
1,931,350
2,422,620

게티이미지코리아
210,700
209,496
21,644
48,782
82,129
80,998
1,858,736
3,039,636

기타
53,150
35,227
1,701
152,152
6,254,922
6,137,412
35,000
35,001

합 계
4,915,543
5,813,793
1,852,512
2,084,315
12,887,931
11,855,103
42,495,127
43,048,558

(*)
연결기업은 전기말 현재 다우데이타의 채권에 대해서 10,045천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.

41.4 연결기업의 주요경영진에 대한 보상내용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
8,023,860
6,406,227

퇴직급여
649,938
501,141

주식보상비용
8,532
-

합 계
8,682,330
6,907,368

42. 우발채무와 약정사항

42.1 금융사업부문의 우발채무와 약정사항

42.1.1 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분
예치기관
담보제공금액

당분기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
1,725,895,574
1,934,120,891

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
300,539,036
290,990,711

장내파생상품매매증거금(주3)
한국거래소
1,028,380
1,674,066

대차거래이행보증금(주4)
한국예탁결제원
10,626,183
10,299,454

유통금융차주담보금(주5)
한국증권금융(주)
8,356,552
17,248,666

유통금융담보금(주6)
한국증권금융(주)
300,000,000
300,000,000

장기성예금(주7)
(주)신한은행 외
205,000,000
605,000,000

지급준비예치금
저축은행중앙회
126,142,571
131,490,474

담보예치금(주8)
한국거래소 외
488,796,840
425,010,220

기타예치금(주9)
(주)신한은행 외
693,341,770
981,592,964

소 계
3,859,726,906
4,697,427,446

당기손익-공정가치측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
8,426,653,239
7,707,835,381

손해배상공동기금
한국거래소
-
135,733

소 계
8,426,653,239
7,707,971,114

합 계
12,286,380,145
12,405,398,560

(주1)
금융사업부문은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2)
금융사업부문은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3)
금융사업부문은 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 당사의 주가지수 파생상품거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다.

(주4)
금융사업부문은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
금융사업부문은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
금융사업부문은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주7)
금융사업부문의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주8)
금융사업부문은 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당분기말 129,696,840천원 및 전기말 143,510,220천원입니다.

(주9)
금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당분기말 687,894,611천원 및 전기말 971,458,277천원이며, 당좌개설보증금은 당분기말 28,000천원 및 전기말 28,000천원입니다.

42.1.2 선물거래 등 영업활동과 관련하여 금융사업부문이 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분
제공목적
제공처
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
12,048,428
11,881,972

증권대차
한국예탁결제원 등
4,755,776,215
4,603,512,881

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품)
장외파생상품매매증거금(주1)
노무라금융투자 등
149,010,396
210,661,137

대차거래중개
한국증권금융 등
2,748,201,068
2,624,157,624

증권대차(주2)
한국예탁결제원
234,492,667
313,788,816

장외파생증거금
한국거래소
20,941,599
34,851,925

장외파생공동기금
한국거래소
4,524,118
4,584,929

증권시장거래증거금
한국거래소
108,076,870
160,332,385

장내파생상품증거금
한국거래소
602,251,127
619,197,479

유통금융부담보
한국증권금융
228,818,661
152,918,544

환매조건부매도담보(주3)
한국예탁결제원 등
6,916,598,421
7,841,175,013

선물손해배상공동기금
한국거래소
147,481,869
157,065,210

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 등
10,626,183
10,299,454

증권대주업무
증권금융
8,356,552
17,248,666

유통금융차입
증권금융
300,000,000
300,000,000

증권대차
미래에셋증권 등
359,100,000
281,500,000

CFD거래담보
모건스탠리
129,696,840
143,510,220

합 계
16,736,001,014
17,486,686,255

(주1)
금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 136,800,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 상기 담보제공자산 762,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주3)
금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 2,129,645,082천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

42.1.3 금융사업부문이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역

(단위: 천원, IDR)

구 분
금융기관
약정한도금액

어음할인차입약정
일반자금재원
한국증권금융 등
572,169,292

청약증거금재원
한국증권금융
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
한국증권금융 등
850,712,854

건별
한국증권금융
270,000,000

증권유통금융약정
한국증권금융
2,000,000,000

기관운영자금대출약정
한국증권금융
170,000,000

채권인수금융약정
한국증권금융
97,000,000

일중거래자금대출약정
한국증권금융
200,000,000

기타대출약정
농협은행 등
225,500,000

일중대출한도약정
저축은행중앙회
4,000,000

Bank Woori Saudara Indonesia
IDR 97,500,000,000

IBK Bank Indonesia
IDR 60,000,000,000

OK Bank Indonesia
IDR 65,000,000,000

당좌대출
KEB Hana Bank Indonesia
IDR 40,000,000,000

42.1.4 당분기말 현재 금융사업부문은 우리은행과 1,800억원의 일중대출한도약정을맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 금융사업부문은우리은행과 3,000억원 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다. 신한은행에 당사 사옥 담보로 1,200억원의 추가 차입한도 약정을 맺고 있습니다.42.1.5 당분기말 현재 금융사업부문은 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁등 총 92건에 대하여 4,697,310천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고있으며 총 보험가입금액은 4,697,310천원입니다.42.1.6 당분기말 현재 금융사업부문과 관련된 계류중인 소송사건은 금융사업부문이 원고인 431건(95,988,972천원), 피고인 29건(21,670,989천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

42.1.7 당분기말 현재 금융사업부문이 제공한 매입약정 및 매입확약 내역

(단위: 천원)

구 분
제공받는 자
약정잔액

매입확약(주1)
히어로즈브이원제십이차(주) 외 4개사
60,480,000

(주1)
발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 금융사업부문이 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다.

42.1.8 당분기말 현재 금융사업부문이 제공한 약정 내역

(단위: 천원)

구 분
제공받는 자
약정잔액

기타인수약정
신한카드 외 9건
668,529,000

우선손실충당약정(주1)
신한캐피탈 외 8건
2,248,800

출자약정(주2)
메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 56건
195,526,686

합 계
866,304,486

(주1)
금융사업부문이 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.

(주2)
출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 출자이행 청구에 따라 수시로 출자이행하기로 한 약정입니다.

42.1.9 당분기말 현재 금융사업부문이 제공한 미사용한도는 608,751,350천원입니다.

42.1.10 당분기말 현재 금융사업부문의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내용
금액
비고

지급준비예치금
예치금
126,142,571
상호저축은행중앙회

당기손익-공정가치측정금융자산
국공채 및 지방채
26,502,455

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
국공채 및 지방채
18,340,338

합 계
170,985,364

금융사업부문은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.

42.1.11 금융사업부문은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당분기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
담보제공액

지급준비예치금
상호저축은행중앙회
4.23 ~ 4.32
27,000,000

중앙회예치금
상호저축은행중앙회
3.55 ~ 3.66
20,740,000

합 계
47,740,000

42.1.12 금융사업부문은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 12,950,000천원이며, 미발행금액은 2,691,500천원입니다. 또한, 내국환 업무협약을 34,790,000천원 한도로 체결하고 있습니다.

42.1.13 당분기말 현재 금융사업부문은 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.42.1.14 당분기말 현재 금융사업부문이 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 현지화)

제공한자
당분기말

KB국민은행
USD 20,000,000

우리은행
USD 20,000,000

42.1.15 당분기말 현재 금융사업부문은 한국증권금융 등에 505억원의 약속어음 1매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.

42.1.16 당분기말 현재 금융사업부문은 우리은행의 차입금 56,500백만원과 관련하여 투자부동산 및 유형자산(담보설정금액: 72,000백만원, 장부금액: 133,682백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.

42.2 비금융사업부의 우발채무와 약정사항

42.2.1 금융기관과의 여신한도 약정사항

(단위:천원)

금융기관
약정사항
당분기말
전기말

신한은행 외
일반자금대출
22,000,000
24,000,000

한국산업은행 외
운영자금대출
135,900,000
131,900,000

한국산업은행 외
시설자금대출
170,000,000
170,000,000

42.2.2 보증보험 가입현황

(단위:백만원)

대상
보증보험금액
목적

당분기말
전기말

서울보증보험(주)
8,633
9,112
계약입찰보증 등

한국소프트웨어공제조합
22,697
21,918

42.2.3 제공한 담보내역

<당분기말>
(단위:천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

토지및건물일부
138,236,636
196,000,000
차입금
40,000,000
한국산업은행

토지및건물일부
10,811,560
6,480,000
차입금
5,400,000
KB국민은행

정기예금
1,200,000
818,950
-
-
KEB하나은행

출자금
745,299
745,299
-
-
소프트웨어공제조합

키움증권(주) 주식
-
43,401,600
차입금
20,000,000
한국증권금융

<전기말>
(단위:천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

토지및건물일부
138,605,791
196,000,000
차입금
40,000,000
한국산업은행

토지및건물일부
10,851,959
6,480,000
차입금
5,400,000
KB국민은행

토지및건물일부
1,594,942
98,512
임대보증금
98,512
쌍용정보통신

정기예금
1,200,000
712,800
-
-
KEB하나은행

정기예금
2,000,000
2,000,000
-
-
우리은행

출자금
746,299
746,299
-
-
소프트웨어공제조합

키움증권(주) 주식
-
35,024,000
차입금
20,000,000
한국증권금융

42.2.4 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역

(단위:천원)

제공자
보증한도
보증내용

와이즈버즈 대표이사
8,400,000
일반자금대출약정

42.2.5 지배기업은 '다우 클라우드 데이터센터 구축'과 관련하여 당분기말 토지 및 건물 건설 관련하여 부동산 매입 약정 등을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 향후 추가적으로 지출될 것으로 예상되는 금액은 760,968천원 (전기: 877,228천원)입니다.

43. 금융사업부 대손준비금금융사업부문은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

43.1 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기적립액
102,050,038
83,424,236

대손준비금 적립예정금액
24,409,802
18,625,802

대손준비금 잔액
126,459,840
102,050,038

43.2 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영전 당기순이익
245,488,532
291,515,378

대손준비금 전입액
(24,409,802)
(16,786,294)

대손준비금 반영후 조정이익(*1)
221,078,730
274,729,084

대손준비금 반영후 주당조정이익
9,109
11,069

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
8,297
10,069

(*1)
상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

44. 예수유가증권 및 차입유가증권 (금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
104,460,163,411
100,644,078,609
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
13,217,330,693
13,050,001,015
매도기준가격

저축자유가증권
191,730
188,341
공정가액

소 계
117,677,685,834
113,694,267,965

차입유가증권:

주식
6,513,108,132
6,099,258,704
공정가액

채권
2,983,411,702
3,113,959,833
공정가액

소 계
9,496,519,834
9,213,218,537

합 계
127,174,205,668
122,907,486,502

45. 대여유가증권 (금융업)

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기분
2,751,908,144
2,661,003,894

예탁분(*1)
6,899,352,917
7,241,138,164

합 계
9,651,261,061
9,902,142,058

(*1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 336,700,000천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

46. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 (금융업)

당분기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
채권(*1)

당분기말
전기말

양도한 자산의 장부금액
6,916,598,421
7,841,175,013

관련 부채의 장부금액
6,613,372,761
7,610,371,578

(*1)
금융사업부문은 보유중인 채권을 신한은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 금융사업부문은 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 하나은행 등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

47. 사업결합47.1 (주)애드이피션시당분기 중 종속기업인 (주)와이즈버즈는 2024년 2월 29일을 취득일로 하여 기존 사업과의 연계를 통한 시너지창출 및 사업경쟁력 확보를 위하여 (주)애드이피션시의 보통주 38,000주(유효지분율: 100.0%)를 취득하였습니다. 취득일 현재 식별 가능한 순자산의 공정가치와 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
취득시 인식한 공정가치

자산

현금및현금성자산
9,295,889

단기금융상품
3,000,000

매출채권
13,821,175

계약자산
5,848,731

기타유동자산
7,566,922

기타유동금융자산
2,462

투자부동산
10,956,852

유형자산
736,949

사용권자산
408,164

무형자산
356,473

기타비유동금융자산
899,549

기타비유동자산
231,997

소계
53,125,163

부채

계약부채
2,382,363

기타유동금융부채
15,053,403

기타유동부채
4,002,184

기타비유동금융부채
301,533

기타비유동부채
537,683

소계
22,277,166

순자산공정가치(A)
30,847,997

회사지분(B = A x 100.0%)
30,847,997

이전대가

현금(C)
74,000,000

취득으로 인한 영업권(C-B)
43,152,003

상기 사업결합에 의해서 연결재무제표에 인식한 자산과 부채의 금액은 최종 평가가 진행중으로 잠정적으로 결정된 상태로 동 금액은 향후 조정될 수 있습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 39 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 38 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 39 기 1분기말

제 38 기말

자산

유동자산

296,783,560,609

257,292,567,407

현금및현금성자산

217,654,286,966

212,326,390,270

매출채권

13,077,804,812

11,963,056,722

계약자산

5,877,306,402

8,034,273,630

유동성상각후원가측정금융자산

57,621,964,499

22,676,412,500

유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산

824,184,374

837,492,358

기타유동자산

1,595,507,862

1,257,064,747

유동성리스채권

123,557,371

184,688,857

재고자산

8,948,323

13,188,323

비유동자산

882,654,445,535

877,663,648,583

비유동성상각후원가측정금융자산

6,837,647,950

6,510,264,892

종속기업투자

386,917,413,969

386,929,147,997

관계기업투자

35,395,795,093

35,535,795,093

당기손익-공정가치 측정 금융자산

4,003,730,384

4,003,730,384

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

29,354,680,680

29,768,859,540

투자부동산

236,440,620,335

235,206,847,299

유형자산

129,405,602,488

125,436,537,481

사용권자산

2,196,575,875

1,694,636,305

영업권

23,776,059,881

23,776,059,881

영업권 이외의 무형자산

18,500,562,331

17,925,097,452

기타비유동자산

9,825,756,549

10,876,672,259

자산총계

1,179,438,006,144

1,134,956,215,990

부채

유동부채

426,871,673,361

401,273,212,054

매입채무

1,921,446,454

2,115,593,891

계약부채

31,050,415,693

31,160,988,090

예수부채

11,188,412

6,419,412

단기차입금

304,448,238,889

304,396,011,327

유동 리스부채

1,228,155,084

1,005,851,535

기타유동금융부채

69,747,787,823

49,388,487,732

기타 유동부채

11,792,636,248

5,664,492,450

기타충당부채

276,599,800

292,746,960

당기법인세부채

6,395,204,958

7,242,620,657

비유동부채

40,282,430,416

39,359,349,324

장기차입금

30,000,000,000

30,000,000,000

비유동 리스부채

1,265,036,022

1,031,730,557

이연법인세부채

5,701,684,926

5,758,691,627

기타비유동금융부채

1,529,750,600

798,110,182

기타충당부채

237,759,841

222,617,931

기타장기종업원급여부채

1,548,199,027

1,548,199,027

부채총계

467,154,103,777

440,632,561,378

자본

자본금

22,433,308,500

22,433,308,500

자본잉여금

178,512,717,239

178,512,717,239

자본조정

(12,138,970,162)

(12,138,970,162)

기타포괄손익누계액

(18,999,117,695)

(18,680,614,152)

이익잉여금

542,475,964,485

524,197,213,187

자본총계

712,283,902,367

694,323,654,612

자본과부채총계

1,179,438,006,144

1,134,956,215,990

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 39 기 1분기

제 38 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

75,713,293,176

75,713,293,176

74,603,858,548

74,603,858,548

매출원가

50,995,654,674

50,995,654,674

51,620,567,628

51,620,567,628

매출총이익

24,717,638,502

24,717,638,502

22,983,290,920

22,983,290,920

판매비와관리비

8,548,147,562

8,548,147,562

7,071,660,744

7,071,660,744

영업이익

16,169,490,940

16,169,490,940

15,911,630,176

15,911,630,176

기타수익

1,656,891,794

1,656,891,794

769,113,200

769,113,200

기타비용

1,998,860,635

1,998,860,635

1,346,611,684

1,346,611,684

금융수익

40,973,257,813

40,973,257,813

43,058,778,626

43,058,778,626

금융원가

2,774,323,906

2,774,323,906

2,038,272,711

2,038,272,711

법인세비용차감전순이익

54,026,456,006

54,026,456,006

56,354,637,607

56,354,637,607

법인세비용(수익)

5,483,101,461

5,483,101,461

9,700,452,563

9,700,452,563

분기순이익

48,543,354,545

48,543,354,545

46,654,185,044

46,654,185,044

기타포괄손익

(377,512,490)

(377,512,490)

(815,468,280)

(815,468,280)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소

(59,008,947)

(59,008,947)

462,819,620

462,819,620

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)

(377,559,323)

(377,559,323)

(1,551,488,540)

(1,551,488,540)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)

59,055,780

59,055,780

273,200,640

273,200,640

총포괄손익

48,165,842,055

48,165,842,055

45,838,716,764

45,838,716,764

주당이익

기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원)

1,125.0

1,125.0

1,081.0

1,081.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

22,433,308,500

178,512,717,239

(12,138,970,162)

(15,964,156,579)

458,068,288,867

630,911,187,865

분기순이익

46,654,185,044

46,654,185,044

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)

(1,551,488,540)

(1,551,488,540)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)

273,200,640

273,200,640

확정급여제도의 재측정요소

462,819,620

462,819,620

배당

(25,890,509,400)

(25,890,509,400)

2023.03.31 (기말자본)

22,433,308,500

178,512,717,239

(12,138,970,162)

(17,242,444,479)

479,294,784,131

650,859,395,229

2024.01.01 (기초자본)

22,433,308,500

178,512,717,239

(12,138,970,162)

(18,680,614,152)

524,197,213,187

694,323,654,612

분기순이익

48,543,354,545

48,543,354,545

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)

(377,559,323)

(377,559,323)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)

59,055,780

59,055,780

확정급여제도의 재측정요소

(59,008,947)

(59,008,947)

배당

(30,205,594,300)

(30,205,594,300)

2024.03.31 (기말자본)

22,433,308,500

178,512,717,239

(12,138,970,162)

(18,999,117,695)

542,475,964,485

712,283,902,367

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 39 기 1분기

제 38 기 1분기

영업활동현금흐름

12,314,304,149

4,848,212,247

분기순이익

48,543,354,545

46,654,185,044

비현금항목의 조정

(30,153,871,334)

(28,168,802,942)

퇴직급여

792,987,249

649,223,685

유형자산감가상각비

1,163,732,169

945,959,555

사용권자산상각비

288,664,700

302,976,430

투자부동산상각비

497,592,254

322,999,736

무형자산상각비

871,314,606

741,350,347

하자보증충당비용

(1,005,250)

83,175,822

대손상각비

(7,561,450)

98,141,355

외화환산손익

(2,236,974)

(4,185,788)

외화환산손실

373,429

283,448

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익

(1,651,908,327)

(1,707,818,408)

종속기업투자주식처분이익

(834,265,972)

유형자산처분이익

(12,155,846)

무형자산처분이익

(188,088,121)

이자수익

(444,717,691)

(850,093,717)

이자비용

2,749,477,885

2,016,735,244

금융보증수익

(99,632,163)

(105,685,665)

리스이자비용

15,361,597

20,354,370

리스해지이익

(1,720,590)

(352,789)

배당금수익

(38,773,184,300)

(40,382,319,130)

법인세비용

5,483,101,461

9,700,452,563

운전자본 조정

2,662,274,548

(1,950,926,242)

매출채권의 감소(증가)

(1,105,810,290)

(1,397,191,123)

미수금의 감소(증가)

2,156,967,228

1,381,713,498

상각후원가측정 금융자산의 감소(증가)

3,753,815,067

7,823,474,074

기타자산의 감소(증가)

(338,443,115)

(347,857,314)

재고자산의 감소(증가)

4,240,000

15,119,751

매입채무의 증가(감소)

(194,511,524)

737,133,951

계약부채의 증가(감소)

(110,572,397)

92,922,903

예수부채의 증가(감소)

4,769,000

5,099,000

기타유동금융부채의 증가(감소)

(7,636,323,219)

(10,258,376,537)

기타유동부채의 증가(감소)

6,128,143,798

97,390,119

하자보수충당부채의 증가(감소)

(100,354,564)

이자의 수취

471,903,143

800,914,804

법인세의 납부

(6,274,122,840)

(10,170,659,410)

이자지급

(2,935,233,913)

(2,316,499,007)

투자활동현금흐름

(6,622,632,789)

(3,760,871,566)

유형자산의 처분

13,911,879

1,517,971

유형자산의 취득

(6,026,700,952)

(8,551,656,746)

투자부동산의 취득

(1,731,365,290)

무형자산의 취득

(1,499,014,348)

(1,137,693,210)

무형자산의 처분

188,088,121

단기당기손익-공정가치금융자산의 순증감

1,651,908,327

1,707,818,408

종속기업투자의 취득

(5,342,402,950)

종속기업투자의 처분

846,000,000

관계기업투자의 처분

140,000,000

135,000,000

상각후원가측정 금융자산의 취득

(668,347,530)

(999,836,970)

상각후원가측정 금융자산의 처분

387,293,020

10,434,531,710

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분

13,307,984

57,034,221

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득

(127,470,000)

리스채권의 감소

62,286,000

62,286,000

재무활동현금흐름

(363,774,666)

(679,297,177)

기타유동금융부채의 증가

4,000,000

기타유동금융부채의 감소

(307,000,000)

기타비유동금융부채의 감소

(30,500,000)

리스부채의 감소

(333,274,666)

(376,297,177)

현금및현금성자산의순증가(감소)

5,327,896,694

408,043,504

기초현금및현금성자산

212,326,390,270

251,552,389,301

외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과

2

(4,588)

기말현금및현금성자산

217,654,286,966

251,960,428,217

5. 재무제표 주석

제39(당) 기 1분기 2024년 03월 31일 현재

제38(전) 기 1분기 2023년 03월 31일 현재

주식회사 다우기술

1. 당사의 개요주식회사 다우기술(이하, "당사")은 1986년 1월 9일에 설립되어 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 및 전자상거래 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스, 부동산 분양 및 개발, 임대업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 당사는 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 (주)다우데이타가 45.20%의 지분을 보유하고 있습니다.
2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 19에 포함되어 있습니다.

3. 회계정책의 변경

당사는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 상각후원가측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미수금
55,358,984
-
20,332,430
12,881

차감: 대손충당금
(212,487)
-
(219,035)
-

대여금
3,400,947
5,581,785
3,160,157
5,541,521

차감: 대손충당금
(1,609,873)
-
(1,609,873)
-

미수수익
47,779
-
76,118
-

보증금
636,614
1,255,863
936,615
955,863

합 계
57,621,964
6,837,648
22,676,412
6,510,265

상각후원가측정 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당분기말 현재 12개월 기대신용손실충당금은 유의적인 수준이 아니므로 대손이 확정되어 전액 대손을 설정한 금융자산을 제외한 금융자산은 손실충당금을 인식하지 않았습니다.

5. 종속기업 및 관계기업5.1 종속기업 및 관계기업 투자내역

(단위: 천원)

회사명
소재지
당분기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
지분율(%)
취득원가
장부금액

종속기업:

키움증권(주)(*1, 3, 5)
대한민국
44.76
183,943,582
183,943,582
44.16
183,943,582
183,943,582

다우홍콩(유)
홍콩
56.58
14,985,882
14,985,882
56.58
14,985,882
14,985,882

(주)키움이앤에스
대한민국
81.64
87,894,678
87,894,678
81.64
87,894,678
87,894,678

다우재팬(주)
일본
99.99
5,395,572
4,858,139
99.99
5,395,572
4,858,139

(주)키다리스타
대한민국
100.00
1,000,000
-
100.00
1,000,000
-

키움캐피탈(주)(*2)
대한민국
2.00
5,000,006
5,000,006
2.00
5,000,006
5,000,006

키움 인도네시아 사모투자신탁(*2)
대한민국
0.32
100,000
100,000
0.32
100,000
100,000

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호(*2)
대한민국
15.00
7,500,000
7,500,000
15.00
7,500,000
7,500,000

키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제2호(*2)
대한민국
14.29
10,000,000
10,000,000
14.29
10,000,000
10,000,000

키움뉴히어로6호창업초기펀드(*2)
대한민국
5.95
1,200,000
1,200,000
5.95
1,200,000
1,200,000

한국정보인증(주)(*3)
대한민국
41.13
61,412,995
61,412,995
41.13
61,412,995
61,412,995

(주)와이즈버즈(*2)
대한민국
3.80
3,994,782
3,049,000
3.80
3,994,782
3,049,000

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)(*2)
베트남
20.00
2,970,200
2,970,200
20.00
2,970,200
2,970,200

키움에프앤아이(주)(*2)
대한민국
2.00
4,000,000
4,000,000
2.00
4,000,000
4,000,000

미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합(*3)
대한민국
30.00
3,000
2,934
30.00
15,000
14,668

소 계

389,400,697
386,917,416

389,412,697
386,929,150

관계기업:

(주)NSHC
대한민국
25.05
500,004
500,004
25.05
500,004
500,004

(주)사람인
대한민국
35.24
15,110,791
15,110,791
35.24
15,110,791
15,110,791

(주)로엠씨
대한민국
20.00
20,000
20,000
20.00
20,000
20,000

키움-신한이노베이션제1호 투자조합(*4)
대한민국
10.00
1,385,000
1,385,000
10.00
1,385,000
1,385,000

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
대한민국
29.60
15,000,000
15,000,000
29.60
15,000,000
15,000,000

키움뉴히어로1호펀드(*4)
대한민국
13.33
3,380,000
3,380,000
13.33
3,520,000
3,520,000

소 계

35,395,795
35,395,795

35,535,795
35,535,795

합 계

424,796,492
422,313,211

424,948,492
422,464,945

(*1) 키움증권(주)의 주식 중 440,000주(전기말: 440,000주)는 특수관계자의 차입금을 위한 담보로 제공되어 있습니다(주석 21 참조).(*2) 종속기업을 통하여 지배력을 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 지분율은 50%미만이나 당사 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.(*4) 지분율이 20%미만이나 당사의 직접 보유 지분과 종속기업을 통한 간접적 보유 지분으로 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*5) 상기 지분율은 전환상환우선주를 제외한 지분율입니다.

5.2 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

종속기업
관계기업
종속기업
관계기업

기초
386,929,150
35,535,795
376,191,836
36,020,795

취득
-
-
5,342,403
-

처분 및 감자
(11,734)
(140,000)
-
(135,000)

분기말
386,917,416
35,395,795
381,534,239
35,885,795

6. 당기손익-공정가치측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분
유동성분류
당분기말
전기말

취득가액
장부금액
취득가액
장부금액

보스톤위풍당당콘텐츠코리아투자조합
유동
342,205
33,377
355,513
46,685

에스엠씨아이6호위풍당당콘텐츠코리아펀드
유동
150,000
8,739
150,000
8,739

에스엠씨아이7호위풍당당콘텐츠코리아펀드
유동
1,000,000
553,928
1,000,000
553,928

ISU-위풍당당콘텐츠코리아펀드
유동
675,000
228,140
675,000
228,140

소 계

2,167,205
824,184
2,180,513
837,492

소프트웨어공제조합
비유동
410,000
745,299
410,000
745,299

정보통신공제조합
비유동
15,763
29,567
15,763
29,567

Strong Seed Fund Ⅲ
비유동
1,179,925
2,749,804
1,179,925
2,749,804

Strong Seed Fund Ⅳ
비유동
442,415
479,060
442,415
479,060

정보통신중소기업협회
비유동
2,000
-
2,000
-

소 계

2,050,103
4,003,730
2,050,103
4,003,730

합 계

4,217,308
4,827,914
4,230,616
4,841,222

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
장부금액
취득가액
장부금액

에이치엘홀딩스(주)
23,309,893
13,152,587
23,309,893
12,938,882

(주)호미인터랙티브
195,000
-
195,000
-

(주)일신레져
1,000
1,000
1,000
1,000

(주)키다리스튜디오
21,447,918
6,776,994
21,447,918
7,482,788

키움증권 제4회 후순위회사채
10,000,000
9,424,100
10,000,000
9,346,190

합 계
54,953,811
29,354,681
54,953,811
29,768,860

8. 투자부동산8.1 투자부동산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
235,206,847
176,712,205

취득
1,731,365
-

감가상각
(497,592)
(323,000)

분기말
236,440,620
176,389,205

8.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어있습니다(주석 22 참조).

9. 유형자산9.1 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
125,436,537
139,042,093

취득
5,134,553
8,993,644

처분/폐기
(1,756)
(1,518)

감가상각
(1,163,732)
(945,960)

분기말
129,405,602
147,088,259

9.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).

10. 리스10.1 리스이용자당사는 부동산, 차량 등을 리스하고 있으며, 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.10.1.1 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구분

당분기

전분기

기초

1,694,636
2,536,446

사용권자산의 증가

822,840
69,587

사용권자산상각비

(288,665)
(302,976)

사용권자산의 제거
(32,235)
(1,335)

분기말
2,196,576
2,301,722

10.1.2 손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분

당분기

전분기

사용권자산상각비

288,665
302,976

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

15,362
20,354

리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함)
1,155
2,846

단기리스료
-
4,072

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)
18,879
9,937

10.1.3 현금흐름표에 인식한 금액

(단위: 천원)

구분

당분기

전분기

리스의 총현금유출
367,515
410,661

10.2 리스제공자당사는 부동산 등을 리스로 제공하고 있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는 운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.당분기와 전분기 중 당사는 리스채권에 대한 이자수익으로 1,155천원 및 2,846천원을 인식하였습니다.10.2.1 전대리스 채권 채무 만기분석

(단위: 천원)

구분

당분기말

전기말

리스채권(*)
리스부채(*)
리스채권(*)
리스부채(*)

1년 이내
124,572
119,484
186,858
179,226

합계
124,572
119,484
186,858
179,226

(*) 리스채권 및 리스부채의 금액은 계약상 할인되지 않은 금액입니다.당분기와 전분기 중 전대리스와 관련된 순 현금유입액은 2,544천원 및 2,544천원입니다.
11. 무형자산

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

기초
41,701,157
39,286,331

취득
1,446,780
1,111,293

감가상각
(871,315)
(741,350)

분기말
42,276,622
39,656,274

12. 장ㆍ단기 차입금12.1 장ㆍ단기 차입금의 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

시설 및 운영자금 등
154,500,000
30,000,000
154,500,000
30,000,000

회사채
149,948,239
-
149,896,011
-

합 계
304,448,239
30,000,000
304,396,011
30,000,000

12.2 시설 및 운영자금의 상세내역

(단위: 천원)

구분
차입처
이자율(%)
만기일
금 액

당분기말
전기말

운영자금
한국산업은행
4.25
2025.03.29
10,000,000
10,000,000

운영자금
(주)신한은행
4.64
2024.05.21
5,000,000
5,000,000

운영자금
(주)신한은행
4.58
2024.05.17
10,000,000
10,000,000

운영자금
(주)우리은행
4.51
2024.05.20
20,000,000
20,000,000

운영자금
(주)국민은행
4.99
2024.06.17
29,500,000
29,500,000

운영자금
(주)하나은행
5.22
2024.11.11
10,000,000
10,000,000

시설자금
(주)하나은행
4.66
2024.06.02
20,000,000
20,000,000

운영자금
(주)국민은행
5.24
2024.10.27
10,000,000
10,000,000

운영자금
(주)국민은행
5.24
2024.10.27
40,000,000
40,000,000

시설자금
한국산업은행
2.75
2031.12.07
30,000,000
30,000,000

합 계
184,500,000
184,500,000

12.3 회사채의 상세내역

(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
이자율(%)
당분기말
전기말

제5회 무보증사채
2021.07.05
2024.07.05
2.175
150,000,000
150,000,000

소 계
150,000,000
150,000,000

사채할인발행차금
(51,761)
(103,989)

유동성대체
(149,948,239)
(149,896,011)

차감후잔액
-
-

13. 종업원급여13.1 종업원급여

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
12,485,533
11,890,505

퇴직급여
792,987
620,130

복리후생비
2,384,470
2,038,537

합 계
15,662,990
14,549,172

13.2 순확정급여자산

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
30,826,824
29,535,398

사외적립자산의 공정가치
(40,652,580)
(40,412,071)

재무상태표상 순확정급여자산
(9,825,756)
(10,876,673)

14. 기타금융부채

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미지급금
22,009,755
-
29,654,742
-

미지급비용
3,888,712
-
3,884,446
-

미지급배당금
30,209,724
-
4,130
-

선수금
13,346,095
-
14,689,438
-

금융보증부채
293,502
-
380,710
12,881

보증금
-
1,529,751
775,022
785,229

합 계
69,747,788
1,529,751
49,388,488
798,110

15. 충당부채

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
515,365
896,129

추가 충당금 전입
109,114
83,176

미사용금액 환입
(110,119)
(100,355)

분기말
514,360
878,950

유동항목
276,600
767,900

비유동항목
237,760
111,050

당사는 프로젝트 산출물에 대해 12개월의 하자에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 매 보고기간 종료일 현재 하자보증과 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험률 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 하자보증충당부채로 인식하고 있습니다.

16. 자본
16.1 자본금의 내역

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
100,000,000주
100,000,000주

보통주 발행주식수
44,866,617주
44,866,617주

1주당 액면가액
500원
500원

16.2 배당금의 지급내역① 당분기

(단위: 천원)

구 분
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
총 배당액

보통주
44,866,617주
1,715,768주
43,150,849주
700원
30,205,594

② 전분기

(단위: 천원)

구 분
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
총 배당액

보통주
44,866,617주
1,715,768주
43,150,849주
600원
25,890,509

17. 고객과의 계약에서 생기는 수익
① 당분기

(단위: 천원)

구 분
Service부문
ITS부문
Biz Application본부
합 계

(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분

상품매출
-
583,418
23,677
607,095

용역매출
43,722,594
26,025,185
5,358,419
75,106,198

합 계
43,722,594
26,608,603
5,382,096
75,713,293

(2) 지리적 시장에 따른 구분

한국
43,722,594
26,526,513
5,349,818
75,598,925

아시아
-
82,090
32,278
114,368

합 계
43,722,594
26,608,603
5,382,096
75,713,293

(3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분

한 시점에 이전
38,257,804
583,418
268,165
39,109,387

기간에 걸쳐 이전
5,464,790
26,025,185
5,113,931
36,603,906

합 계
43,722,594
26,608,603
5,382,096
75,713,293

② 전분기

(단위: 천원)

구 분
Service부문
ITS부문
Biz Application본부
합 계

(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분

상품매출
-
701,305
55,758
757,063

용역매출
44,256,486
24,495,199
5,018,547
73,770,232

제품매출
-
-
76,564
76,564

합 계
44,256,486
25,196,504
5,150,869
74,603,859

(2) 지리적 시장에 따른 구분

한국
44,256,486
24,363,485
5,061,687
73,681,658

아시아
-
833,019
89,182
922,201

합 계
44,256,486
25,196,504
5,150,869
74,603,859

(3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분

한 시점에 이전
38,418,229
701,305
253,490
39,373,024

기간에 걸쳐 이전
5,838,257
24,495,199
4,897,379
35,230,835

합 계
44,256,486
25,196,504
5,150,869
74,603,859

18. 영업이익18.1 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

종업원급여
15,614,930
14,549,172

유형자산감가상각비
1,137,927
919,882

무형자산상각비
871,315
741,350

사용권자산상각비
288,665
302,976

비용으로 계상된 재고자산
486,323
485,000

통신비
26,560,852
27,815,928

지급수수료
12,193,185
9,989,128

광고선전비
1,016,863
1,149,554

기타비용
1,373,742
2,739,238

합 계
59,543,802
58,692,228

18.2 판매비와관리비

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
2,600,167
2,179,945

퇴직급여
105,040
79,151

복리후생비
675,336
448,130

여비교통비
28,940
27,188

통신비
44,402
46,894

세금과공과
339,126
323,725

관리비
297,808
214,120

유형자산 감가상각비
596,239
109,455

무형자산상각비
190,577
142,394

리스 감가상각비
177,761
196,049

경상개발비
929,122
805,963

접대비
52,751
57,419

광고선전비
1,016,863
1,149,554

판매촉진비
31,858
117,868

교육훈련비
72,649
53,330

지급수수료
1,323,428
963,127

기타
66,080
157,349

합 계
8,548,147
7,071,661

19. 공정가치
19.1 범주별 금융상품의 공정가치19.1.1 금융자산

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(*)

당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정채무상품
기타포괄손익- 공정가치측정지분상품
상각후원가측정 금융자산
기타금융자산
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,827,915
-
-
-
-
4,827,915
4,827,915

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
9,424,100
19,930,581
-
-
29,354,681
29,354,681

합 계
4,827,915
9,424,100
19,930,581
-
-
34,182,596
34,182,596

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
-
217,654,287
-
217,654,287
-

매출채권
-
-
-
13,077,805
-
13,077,805
-

상각후원가측정 금융자산
-
-
-
64,459,612
-
64,459,612
-

리스채권
-
-
-
-
123,557
123,557
-

합 계
-
-
-
295,191,704
123,557
295,315,261
-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융자산의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(*)

당기손익- 공정가치측정 금융자산
기타포괄손익- 공정가치측정채무상품
기타포괄손익- 공정가치측정지분상품
상각후원가측정 금융자산
기타금융자산
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,841,223
-
-
-
-
4,841,223
4,841,223

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
9,346,190
20,422,670
-
-
29,768,860
29,768,860

합 계
4,841,223
9,346,190
20,422,670
-
-
34,610,083
34,610,083

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
-
212,326,390
-
212,326,390
-

매출채권
-
-
-
11,963,057
-
11,963,057
-

상각후원가측정 금융자산
-
-
-
29,186,677
-
29,186,677
-

리스채권
-
-
-
-
184,689
184,689
-

합 계
-
-
-
253,476,124
184,689
253,660,813
-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융자산의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

19.1.2 금융부채① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(*)

상각후원가측정 금융부채
금융보증부채
리스부채
합 계

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무
1,921,446
-
-
1,921,446
-

차입금
334,448,239
-
-
334,448,239
-

기타금융부채
70,984,036
293,502
-
71,277,538
-

리스부채
-
-
2,493,191
2,493,191
-

합 계
407,353,721
293,502
2,493,191
410,140,414
-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융부채의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.② 전기말

(단위: 천원)

구 분
장부금액
공정가치(*)

상각후원가측정 금융부채
금융보증부채
리스부채
합 계

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무
2,115,594
-
-
2,115,594
-

차입금
334,396,011
-
-
334,396,011
-

기타금융부채
49,793,008
393,590
-
50,186,598
-

리스부채
-
-
2,037,582
2,037,582
-

합 계
386,304,613
393,590
2,037,582
388,735,785
-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융부채의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

19.2 공정가치 측정 서열체계① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

출자금
-
-
4,827,915
4,827,915

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

국내 상장 지분증권
19,929,581
-
-
19,929,581

회사채
-
9,424,100
-
9,424,100

국내 비상장 지분증권
-
-
1,000
1,000

합 계
19,929,581
9,424,100
4,828,915
34,182,596

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

출자금
-
-
4,841,223
4,841,223

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

국내 상장 지분증권
20,421,670
-
-
20,421,670

회사채
-
9,346,190
-
9,346,190

국내 비상장 지분상품
-
-
1,000
1,000

합 계
20,421,670
9,346,190
4,842,223
34,610,083

당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.당분기와 전분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 없습니다.

19.3 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

기초
4,841,223
1,000
5,158,696
1,000

취득
-
-
127,470
-

처분
(13,308)
-
(57,034)
-

분기말
4,827,915
1,000
5,229,132
1,000

19.4 수준 2와 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수
투입변수 범위

당기손익-공정가치 측정 금융자산

출자금
4,827,915
3
순자산가치평가법
순자산가치
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

회사채
9,424,100
2
현금흐름할인법
할인율
4.07 - 4.09%

국내 비상장 지분증권
1,000
3
현금흐름할인법
할인율
-

합 계
14,253,015

20. 법인세비용
20.1 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 법인세비용의 평균유효세율은 각각 10.15%와 17.21%입니다.20.2 글로벌최저한세당사는 필라 2 법률에 따라 글로벌최저한세를 적용대상에 해당될 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 당분기 법인세비용을 산정하였습니다. 당사는 전환기 적용면제에 해당함에 따라 당분기에 글로벌 최저한세로 인한 법인세비용이 발생하지 않습니다.

21. 특수관계자와의 거래21.1 당분기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 주식회사 다우데이타(당분기말 지분율 45.2%, 전기말 지분율 45.2%)입니다.21.2 주요 특수관계자의 내역

회사명
국가
당사와의 관계

(주)다우데이타
대한민국
지배기업

키움증권(주)
대한민국
종속기업

(주)키움YES저축은행
대한민국
종속기업

키움인베스트먼트(주)
대한민국
종속기업

(주)키움저축은행
대한민국
종속기업

키움투자자산운용(주)
대한민국
종속기업

키움프라이빗에쿼티(주)
대한민국
종속기업

키움캐피탈주식회사
대한민국
종속기업

키움에프앤아이(주)
대한민국
종속기업

(주)키다리스타
대한민국
종속기업

다우재팬(주)
일본
종속기업

(주)키움이앤에스
대한민국
종속기업

키움평택피에프브이(주)
대한민국
종속기업

한국정보인증(주)
대한민국
종속기업

에스지서비스(주)
대한민국
종속기업

(주)디지털존
대한민국
종속기업

(주)애드이피션시
대한민국
종속기업

(주)와이즈버즈
대한민국
종속기업

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
베트남
종속기업

다우홍콩유한공사
홍콩
종속기업

다우(대련)과기개발유한공사
중국
종속기업

대련다우기업관리복무유한공사
중국
종속기업

미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합
대한민국
종속기업

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제1호
대한민국
종속기업

키움 인도네시아 프런티어 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
종속기업

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
대한민국
종속기업

키움뉴히어로6호창업초기펀드
대한민국
종속기업

케이에프엠비㈜ 외 17개 유동화 SPC
대한민국
종속기업

케이에스엘피㈜ 외 68개 유동화 SPC
대한민국
종속기업

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
종속기업

Kiwoom BVI One Limited
버진아일랜드
종속기업

Kiwoom BVI Two Limited
버진아일랜드
종속기업

Kiwoom BVI Three Limited
버진아일랜드
종속기업

KIWOOM HONG KONG LIMITED
홍콩
종속기업

Kiwoom Singapore Pte. Ltd
싱가폴
종속기업

PT Kiwoom Investment Management Indonesia
인도네시아
종속기업

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
인도네시아
종속기업

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
대한민국
종속기업

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
대한민국
종속기업

키움글로벌금리와물가연동증권
대한민국
종속기업

키움글로벌코어밸류
대한민국
종속기업

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
대한민국
종속기업

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
종속기업

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]
대한민국
종속기업

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
종속기업

키움장기코어밸류
대한민국
종속기업

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
대한민국
종속기업

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
대한민국
종속기업

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
대한민국
종속기업

키움베트남투모로우증권모투자신탁
대한민국
종속기업

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
대한민국
종속기업

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
대한민국
종속기업

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
대한민국
종속기업

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
대한민국
종속기업

키움 시리우스사모투자합자회사
대한민국
종속기업

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형]
대한민국
종속기업

키움뉴히어로4호스케일업펀드
대한민국
종속기업

키움푸드테크 사모투자합자회사
대한민국
종속기업

키움크리스제일호 사모투자합자회사
대한민국
종속기업

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
대한민국
종속기업

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
대한민국
종속기업

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
대한민국
종속기업

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
대한민국
종속기업

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
대한민국
종속기업

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
대한민국
종속기업

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
대한민국
종속기업

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
대한민국
종속기업

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
종속기업

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
대한민국
종속기업

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
대한민국
종속기업

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
대한민국
종속기업

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
대한민국
종속기업

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
대한민국
종속기업

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
싱가폴
종속기업

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
대한민국
종속기업

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
대한민국
종속기업

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F
대한민국
종속기업

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
대한민국
종속기업

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
대한민국
종속기업

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
대한민국
종속기업

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사
대한민국
종속기업

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
대한민국
종속기업

키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F
대한민국
종속기업

(주)사람인
대한민국
관계기업

키움 뉴히어로1호 펀드
대한민국
관계기업

(주)NSHC
대한민국
관계기업

(주)로엠씨
대한민국
관계기업

키움-신한이노베이션제1호 투자조합
대한민국
관계기업

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
대한민국
관계기업

(주)키다리스튜디오
대한민국
기타특수관계자

(주)게티이미지코리아
대한민국
기타특수관계자

(주)사람인에이치에스
대한민국
기타특수관계자

(주)라라잡
대한민국
기타특수관계자

(주)이매진스
대한민국
기타특수관계자

(주)이머니
대한민국
기타특수관계자

키움에셋플래너(주)
대한민국
기타특수관계자

(주)레진엔터테인먼트
대한민국
기타특수관계자

21.3 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
1,280,248
1,647,660

퇴직급여
382,197
235,212

합 계
1,662,445
1,882,872

21.4 특수관계자간 자금거래

① 당분기

(단위: 천원)

구 분
회사명
이자수익
수익배분 및출자금반환
자금회수(대여)거래
배당금수령(*1)
배당금지급(*2)
리스부채의상환
리스채권의감소

지배기업
(주)다우데이타
-
-
-
-
(14,194,600)
-
-

종속기업
(주)키움이앤에스
-
-
-
869,679
-
-
-

키움증권(주)
100,211
-
-
34,054,781
-
-
-

(주)키움예스저축은행
39,610
-
-
-
-
-
-

키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호
-
-
-
-
-
(103,642)
-

한국정보인증(주)
-
-
-
1,163,484
-
-
61,131

미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합
-
846,000
-
-
-
-
-

관계기업
(주)사람인
-
-
-
1,908,130
-
-
-

키움 뉴히어로1호 펀드
-
140,000
-
-
-
-
-

기타특수관계자
(주)이머니
-
-
-
-
(240,100)
-
-

기타
-
-
7,500
-
-
-
-

합 계
139,821
986,000
7,500
37,996,074
(14,434,700)
(103,642)
61,131

(*1) 당분기말 현재 배당금의 일부는 미수금에 계상되어 있습니다.(*2) 당분기말 현재 해당 배당금은 미지급배당금에 포함되어 있습니다.

② 전분기

(단위: 천원)

구 분
회사명
이자수익
주식매입및 유상증자
수익배분 및출자금반환
자금회수(대여)거래
배당금수령(*1)
배당금지급(*2)
리스부채의상환
리스채권의감소

지배기업
(주)다우데이타
-
-
-
-
-
(12,166,800)
-
-

종속기업
(주)키움이앤에스
-
-
-
-
724,733
-
-
-

키움증권(주)
100,182
-
-
-
34,054,781
-
-
-

키움에프앤아이(주)
-
(1,000,000)
-
-
-
-
-
-

다우재팬(주)
-
(3,830,772)
-
-
-
-
-
-

키움캐피탈(주)
-
-
-
-
66,000
-
-
-

(주)키움저축은행
115,297
-
-
-
-
-
-
-

(주)키움예스저축은행
78,386
-
-
-
-
-
-
-

키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호
-
-
-
-
-
-
(97,468)
-

한국정보인증(주)
-
-
-
-
1,981,417
-
-
59,440

(주)와이즈버즈
-
-
-
-
38,374
-
-
-

관계기업
(주)사람인
-
-
-
-
2,671,381
-
-
-

키움-신한이노베이션제1호 투자조합
-
-
135,000
-
-
-
-
-

기타특수관계자
(주)이머니
-
-
-
-
-
(205,800)
-
-

(주)키다리스튜디오
-
-
-
-
68,524
-
-
-

기타
-
-
-
37,500
-
-
-
-

합 계
293,865
(4,830,772)
135,000
37,500
39,605,210
(12,372,600)
(97,468)
59,440

(*1) 전분기말 현재 배당금의 일부는 미수금에 계상되어 있습니다.(*2) 전분기말 현재 해당 배당금은 미지급배당금에 포함되어 있습니다.

21.5 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
매출거래 등
매입거래 등

당분기
전분기
당분기
전분기

지배기업
(주)다우데이타
177,509
69,496
342,386
336,642

종속기업
키움증권(주)
22,797,763
20,802,734
-
166

키움인베스트먼트(주)
2,959
4,291
-
-

키움투자자산운용(주)
685,211
613,364
-
-

(주)키움저축은행
795,475
643,701
-
-

키움이앤에스(주)
56,619
14,873
1,885,723
977,403

(주)키움예스저축은행
850,801
838,871
-
-

다우재팬(주)
9,005
65,470
-
2,305

키움에프앤아이(주)
226,484
546,712
-
-

키움프라이빗에쿼티(주)
423
422
-
-

키움캐피탈(주)
350,387
383,119
-
-

키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호
-
-
480,684
423,304

한국정보인증(주)
667,936
592,331
144,245
20,265

DAOUKIWOOM INNOVATION
1,684
1,001
720,000
190,000

(주)와이즈버즈
19,456
5,041
215,839
263,604

(주)애드이피션시
-
-
247,675
-

관계기업
(주)사람인
159,802
147,183
11,447
8,640

(주)로엠씨
-
-
-
58

기타특수관계자

(주)레진엔터테인먼트
392
470
-
-

(주)이머니
26,336
32,133
-
-

(주)키다리스튜디오
25,634
515,098
-
-

키움에셋플래너(주)
2,597
1,934
-
-

(주)사람인에이치에스
45
82
126,532
82,432

(주)라라잡
1,546
-
-
-

(주)게티이미지코리아
85,229
23,586
-
3,000

합 계
26,943,293
25,301,912
4,174,531
2,307,819

21.6 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
채권(예ㆍ적금 등 포함)
대손충당금
채무(보증금 등 포함)

당분기말
전기말
당분기말
전기말
당분기말
전기말

지배기업
(주)다우데이타
1,921,354
2,075,435
-
10,045
72,945
122,833

종속기업
키움증권(주)
52,846,942
19,380,881
-
-
1,821,877
3,251,329

키움인베스트먼트(주)
9,325
-
-
-
8,722
1,206

키움투자자산운용(주)
244,657
199,195
-
-
7,021
12,284

키움저축은행(주)
279,249
178,109
-
-
11,903
3,624

키움이앤에스(주)
1,734,112
861,643
-
-
787,027
296,312

(주)키다리스타
1,350,000
1,350,000
1,350,000
1,350,000
-
-

키움예스저축은행(주)
4,885,255
5,335,009
-
-
2,427
5,704

다우재팬(주)
61,226
48,944
-
-
-
-

키움에프앤아이(주)
447,177
543,655
-
-
2,422
3,038

키움프라이빗에쿼티(주)
-
-
-
-
731
1,145

키움캐피탈
107,740
83,343
-
-
2,276
21

키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호(*1)
636,615
636,615
-
-
1,049,521
1,153,164

한국정보인증(주)(*2)
1,423,544
292,465
-
-
20,477
15,677

DAOUKIWOOM INNOVATION
-
-
-
-
244,101
295,370

(주)와이즈버즈
7,474
7,229
-
-
46,109
45,605

(주)애드이피션시
-
-
-
-
159,961
-

관계기업
(주)사람인
1,995,473
82,245
-
-
14,652
16,428

(주)로엠씨
-
-
-
-
-
769

기타특수관계자

(주)레진엔터테인먼트
-
144
-
-
-
-

(주)이머니
9,591
11,445
-
-
2,445
277

(주)키다리스튜디오
1,983
5,228
-
-
18,842
2,763

키움에셋플래너(주)
33
20,196
-
-
-
-

(주)이매진스
-
-
-
-
4
4

(주)사람인에이치에스
515
347
-
-
27
27

(주)게티이미지코리아
82,129
34,942
-
-
320
22,238

기타
139,167
146,667
-
-
-
-

합 계
68,183,561
31,293,737
1,350,000
1,360,045
4,273,810
5,249,818

(*1) 채무금액은 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액입니다.(*2) 한국정보인증에 대한 리스채권(당분기말: 123,557천원, 전기말: 184,689천원)이 포함되어 있습니다.

21.7 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역

(단위: 천원)

특수관계자구분
회사명
여신제공
당분기말
전기말
보증기간

실행금액
보증금액
실행금액
보증금액

종속기업
키움에프앤아이(주)
회사채인수자
40,000,000
40,000,000
40,000,000
40,000,000
2022.02.25 - 2025.02.25

10,000,000
10,000,000
10,000,000
10,000,000
2022.03.31 - 2025.03.31

상기 지급보증 이외에 당사의 종속기업인 키움캐피탈(주)와 지급보증 한도를 50,000,000천원으로 하는 약정 계약을 2023년 6월 29일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생예정입니다.21.8 특수관계자를 위하여 제공한 담보 내역① 당분기말

(단위: 천원)

제공받는자
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 한도액
담보권자

키움에프앤아이(주)
키움증권(주) 주식
5,456,000
43,401,600
20,000,000
한국증권금융

② 전기말

(단위: 천원)

제공받는자
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 한도액
담보권자

키움에프앤아이(주)
키움증권(주) 주식
5,456,000
35,024,000
20,000,000
한국증권금융

22. 우발채무와 약정사항 22.1 금융기관과의 여신한도 약정사항

(단위: 천원)

금융기관
약정사항
당분기말
전기말

(주)신한은행
일반자금대출
15,000,000
15,000,000

한국산업은행
운영자금대출
10,000,000
10,000,000

교보증권(주)
일반자금대출
4,000,000
4,000,000

한국산업은행
시설자금대출
150,000,000
150,000,000

(주)국민은행
운영자금대출
79,500,000
79,500,000

(주)하나은행
운영자금대출
10,000,000
10,000,000

(주)하나은행
시설자금대출
20,000,000
20,000,000

(주)우리은행
운영자금대출
20,000,000
20,000,000

22.2 보증보험 가입현황

(단위: 천원)

대상
보증보험금액
목적

당분기말
전기말

서울보증보험(주)
3,527,069
3,147,069
계약입찰보증 등

한국소프트웨어공제조합
13,495,266
12,716,588

22.3 제공한 담보내역① 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

토지 및 건물 일부
138,236,636
196,000,000
차입금
40,000,000
한국산업은행

출자금
745,299
745,299
-
-
소프트웨어공제조합

② 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

토지 및 건물 일부
138,605,791
196,000,000
차입금
40,000,000
한국산업은행

출자금
745,299
745,299
-
-
소프트웨어공제조합

22.4 당사가 피고인으로 계류중인 소송사건은 당분기말 현재 존재하지 않습니다.22.5 특수관계자와 관련된 중요한 우발채무 및 약정사항은 주석 21에 기술되어 있습니다.

22.6 당사는 '다우 클라우드 데이터센터 구축'과 관련하여 당분기말 토지 및 건물 건설 관련하여 부동산 매입 약정 등을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 향후 추가적으로 지출될 것으로 예상되는 금액은 760,968천원 (전기: 877,228천원)입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 회사의 기본적인 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 안정적인 현금배당과 함께 지속적인 성장에 기반한 기업가치 상승 구현을 통하여 장기적 관점의 주주환원 제고를 지향합니다. 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주를 대상으로 연1회 기말 현금배당을 기본정책으로 K-IFRS 별도기준 당기순이익의 30%이상의 금액을 배당하고자 노력하고 있으며, 사업환경의 변화, 향후 투자계획, Cash Flow, 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사의 최근 3개년(21년~23년) 별도재무제표 기준 배당성향은 평균 36.5%입니다. 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제45조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 당 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 공고하여야 한다.

제45조의2(분기배당) ① 당 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 이내에 하도록 한다.

③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우에는 제10조의4의 규정을 준용한다.

④ 분기배당을 할 경우에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

⑤ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금액의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

제38기 정기주주총회(2024.03.28 개최) 안건 중 정관 변경 안건에서 '제45조 (이익배당) 제3항 내용이 변경되었습니다. 자세한 내용은 2024.03.20에 제출한
2023년도 사업보고서 내
I. 회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제39기 1분기
제38기
제37기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
103,119
225,975
372,565

(별도)당기순이익(백만원)
48,543
93,046
74,492

(연결)주당순이익(원)
2,390
5,237
8,634

현금배당금총액(백만원)
-
30,206
25,891

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
13.4
6.9

현금배당수익률(%)
보통주
-
3.8
3.1

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
700
600

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 순이익주2) (연결)현금배당성향 = (현금배당총액/당기순이익)×100(%)주3) 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일부터 과거1주일간 종가의 산술평균가격) ×100(%)

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
18
3.2
2.8

주1) 당사는 제21기(2006년)부터 제38기(2023년)까지 보통주에 대하여 매년 결산배당을 실시하였습니다.

주2) 평균 배당수익률은 해당 기간동안의 보통주 현금배당수익률을 단순평균하여 작성했습니다.

주3) 최근 3년 평균 배당수익률은 2021년~2023년 배당수익률의 평균이며, 최근 5년 평균 배당수익률은 21019년~2023년 배당수익률의 평균입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2008년 02월 04일
-
보통주
230,988
500
-
합병

2008년 04월 24일
신주인수권행사
보통주
4,121,212
500
1,650
(주)다우데이타의 BW권리행사

2008년 07월 02일
-
보통주
514,417
500
-
합병

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

(주)와이즈버즈
회사채
사모
2024.02.28
20,000
2.00
-
2027.02.28
N
-

(주)와이즈버즈
회사채
사모
2024.02.28
16,000
1.00
-
2027.02.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.01.05
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.01.05
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.01.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.01.08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.01.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.01.08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.01.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.01.08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.01.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.01.08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.01.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.01.08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.01.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.01.08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.01.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.01.08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.01.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.01.08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.01.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.21
10,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.21
10,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.25
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.25
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.02.28
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.02.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.06
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.14
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.27
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.28
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.27
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.03.29
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.03.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.01
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.02
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.02
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.02
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.02
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.02
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.02
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.02
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.02
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.02
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.02
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.02
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.04.03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.04.02
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.13
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.13
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.12
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.16
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.15
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.20
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.20
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.20
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.20
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.19
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.21
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.21
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.20
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.24
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.23
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.27
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.26
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.28
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.27
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.28
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.27
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.29
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.28
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.05.30
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.05.29
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
3.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
3.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
3.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
3.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
3.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
3.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
3.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
3.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
3.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
3.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
3.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.04
5,000
3.77
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.03
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.07
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.07
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.07
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.07
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.07
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.07
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.07
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.07
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.05
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.11
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.11
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.11
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.11
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.11
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.11
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.11
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.11
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.10
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.14
5,000
3.76
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.13
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.16
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.16
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.16
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.16
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.16
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.16
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.16
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.16
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.16
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.17
5,000
3.79
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.16
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.18
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.18
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.18
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.18
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.18
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.18
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.18
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.18
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.18
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.18
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.17
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.19
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.19
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.19
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.19
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.19
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.19
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.19
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.19
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.19
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

키움증권
기업어음증권
사모
2024.06.19
5,000
3.78
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025.06.18
N
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.01.05
200,000
3.66
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.16
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.01.16
200,000
3.66
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.01.25
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.01.25
200,000
3.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.02.05
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.02.05
200,000
3.73
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.02.16
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.02.16
200,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.02.27
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.02.27
200,000
3.75
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.03.08
200,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.19
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.03.19
200,000
3.67
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.03.28
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.03.28
200,000
3.73
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.04.08
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.04.08
200,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.04.18
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.04.18
200,000
3.62
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.04.29
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.04.29
200,000
3.75
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.10
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.05.10
200,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.22
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.05.22
200,000
3.64
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.05.31
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.05.31
200,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.12
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.06.12
200,000
3.69
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.06.21
Y
-

키움증권
전자단기사채
사모
2024.06.21
200,000
3.75
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024.07.02
N
-

키움증권
회사채
공모
2024.03.07
80,000
4.10
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2026.03.06
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024.03.07
80,000
4.16
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2027.03.05
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024.04.25
160,000
3.94
AA-(한국기업평가, 한국신용평가)
2026.04.24
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024.04.25
140,000
4.02
AA-(한국기업평가, 한국신용평가)
2027.04.23
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024.05.29
40,000
3.82
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2026.05.29
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024.05.29
60,000
3.89
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2027.05.29
N
KB증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.03
10,000
5.40
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.04.11
Y
한국투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.01.05
6,000
5.70
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.12.27
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.01.08
20,000
5.92
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.01.08
N

한화투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.11
10,000
5.85
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.10.11
N

리딩투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.11
10,000
5.80
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.07.11
N

리딩투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.17
10,000
5.65
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.08.16
N
이베스트투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.01.26
10,000
5.80
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.12.26
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.01.26
13,000
6.15
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.01.26
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.01.26
23,500
5.85
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.01.26
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.02.02
20,000
5.85
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.02
N

한화투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.02.07
1,000
5.40
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.08.07
N

신영증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.02.07
1,500
5.70
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.05
N

신영증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.02.13
10,000
5.86
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.13
N
하이투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.02.16
10,000
5.89
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.16
N

한화투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.02.26
1,000
5.70
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.05
N

신영증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.02.26
10,000
6.01
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.08.26
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.02.26
22,000
5.87
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.26
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.02.27
5,000
5.88
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.27
N

흥국증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.02.27
5,000
5.40
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.08.27
N
비엔케이투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.02.28
2,000
4.80
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.05.28
Y

신영증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.02.28
3,000
5.40
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.08.28
N

흥국증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.08
20,000
5.93
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.06.05
N

상상인증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.08
20,000
5.88
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.03.07
N

상상인증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.11
7,500
5.98
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.09.11
N

상상인증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.11
31,000
5.89
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.03.11
N

상상인증권

키움캐피탈
회사채
사모
2024.03.12
30,000
6.13
-
2026.03.12
N

그린파인제일차

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.18
10,000
5.92
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.06.18
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.18
5,000
5.92
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.06.18
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.18
20,000
5.87
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.03.18
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.25
10,000
5.91
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.06.25
N
아이비케이투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.25
45,000
5.85
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.03.25
N
아이비케이투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.04.05
5,000
5.15
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.04.04
N

신영증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.04.05
20,000
5.60
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.10.04
N
우리종합금융

키움캐피탈
회사채
공모
2024.04.08
10,000
5.76
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.04.08
N
한화투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.04.08
10,000
5.78
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.05.08
N
한화투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.04.08
20,000
5.81
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.07.08
N
한화투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.04.08
10,000
5.84
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.09.08
N
한화투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.04.08
5,000
6.00
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.04.08
N
한화투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.04.11
20,000
5.20
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.07.11
N
한국투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.04.11
20,000
5.60
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.10.11
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.04.26
30,000
5.85
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.05.26
N
IBK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.04.26
6,500
5.60
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.11.10
N
IBK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.05.07
33,000
5.79
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.05.07
N
DB금융투자

키움캐피탈
회사채
공모
2024.05.07
20,000
5.60
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.11.07
N
DB금융투자

키움캐피탈
회사채
사모
2024.05.07
7,000
5.90
-
2025.11.07
N
흥국증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.05.10
12,000
5.15
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.01.10
N
신영증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.05.14
30,000
5.60
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.11.14
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.05.14
40,000
5.70
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.05.14
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.05.14
26,000
5.74
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.07.14
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.05.14
20,000
5.76
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.08.14
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
사모
2024.05.28
8,500
5.55
A- (NICE신용평가,한국기업평가)
2025.10.27
N
신영증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.06.07
10,000
5.60
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.06.07
N
BNK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.06.07
10,000
5.73
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.12.05
N
BNK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.06.07
53,000
5.78
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.02.06
N
BNK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.06.07
10,000
5.88
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.06.05
N
BNK투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.06.14
30,000
5.60
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.12.13
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.06.19
20,000
5.57
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.07.18
N
IBK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.06.19
10,000
5.59
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.09.19
N
IBK투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.06.19
10,000
5.59
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.09.19
N
IBK투자증권

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.08
20,000
4.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.02.08
Y
-

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.08
20,000
4.40
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.03.08
Y
-

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.08
19,800
4.20
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.04.08
Y
-

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.08
19,800
4.10
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.08
Y
-

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.08
19,800
4.00
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.06.10
Y
-

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.10
14400
4.00
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.07.08
N
-

더블유은화삼제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.28
63,500
4.20
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.05.20
Y
-

더블유은화삼제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.20
63,500
4.05
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.07.15
N
-

드래곤필드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.02
16,400
4.75
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.01.31
Y
-

드래곤필드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.31
9,300
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.29
Y
-

드래곤필드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.29
9,300
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.01
Y
-

드래곤필드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.01
9,300
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.30
Y
-

드래곤필드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.30
9,200
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.31
Y
-

디비하이엔드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.11
2,100
4.75
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.11
Y
-

디비하이엔드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.11
2,100
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.11
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.19
70,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.02.19
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.19
75,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.02.19
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
75,000
4.40
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.03.19
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
70,000
4.40
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.03.19
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.19
75,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.04.19
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.19
70,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.04.19
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.19
75,000
4.05
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.05.20
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.19
70,000
4.05
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.05.20
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.20
75,000
4.00
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.06.20
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.21
75,000
4.00
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.07.21
N
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.20
70,000
4.00
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.06.20
Y
-

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.21
70,000
4.00
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.07.21
N
-

민스크제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.19
30,000
4.75
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.02.19
Y
-

민스크제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
30,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.03.19
Y
-

민스크제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.19
30,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.04.19
Y
-

민스크제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.19
30,000
4.05
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.05.20
Y
-

민스크제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.20
30,000
4.00
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.06.20
Y
-

민스크제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.21
30,000
4.00
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.07.21
N
-

블루미라클제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.15
7,500
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.14
Y
-

블루미라클제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.14
7,500
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.08.14
N
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.15
2,000
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.15
Y
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.15
2,000
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.15
Y
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.15
2,000
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.15
Y
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.15
2,000
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.16
Y
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.16
2,000
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.21
Y
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.21
2,000
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.18
Y
-

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.18
2,000
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.07.16
N
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.02
1,500
4.75
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.01.31
Y
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.31
1,500
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.29
Y
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.29
1,500
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.01
Y
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.01
1,500
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.30
Y
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.30
1,500
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.07
Y
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.07
1,500
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.03
Y
-

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.03
1,500
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.07.02
N
-

세븐스타제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.20
10000
4.40
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.05.20
Y
-

세븐스타제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.20
10,000
4.05
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.08.20
N
-

송도더블원㈜
전자단기사채
사모
2024.02.20
250,000
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.20
Y
-

송도더블원㈜
전자단기사채
사모
2024.03.20
50,000
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.28
Y
-

송도더블원㈜
전자단기사채
사모
2024.03.28
50,000
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.02
Y
-

송도더블원㈜
전자단기사채
사모
2024.03.20
200,000
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.19
Y
-

송도더블원㈜
전자단기사채
사모
2024.04.19
130,000
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.20
Y
-

송도더블원㈜
전자단기사채
사모
2024.05.20
125670
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.20
Y
-

송도더블원㈜
전자단기사채
사모
2024.06.21
125,670
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.07.21
N
-

에스케이더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.15
50,800
4.40
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.15
Y
-

에스케이더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.15
50,800
4.00
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.07.15
N
-

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.04
10,200
3.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.04
Y
-

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.04
10,200
3.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.03
Y
-

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.03
10,200
3.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.09.03
N
-

엠아이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.11
10,100
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.11
Y
-

엠아이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.11
10,000
3.90
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.07.11
N
-

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.23
10,200
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.23
Y
-

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.23
10,150
3.95
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.08.23
N
-

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.12
6,500
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.13
Y
-

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.13
6,450
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.13
Y
-

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.13
6,350
3.95
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.27
Y
-

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.27
6,350
3.90
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.31
Y
-

엠에이제사차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.27
350
4.00
A1(한국기업평가)
2024.03.28
Y
-

엠에이제사차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.27
22,050
4.10
A1(한국기업평가)
2024.06.27
N
-

엠에이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.29
5,050
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.29
Y
-

엠에이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.29
5,050
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.07.29
N
-

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.08
10,100
4.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.08
Y
-

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.08
10,100
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.07
Y
-

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.07
10,100
3.90
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.10
Y
-

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.10
10,050
3.90
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.09.09
N
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.22
9,200
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.22
Y
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.22
8,950
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.22
Y
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.22
8,950
3.95
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.22
Y
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.22
8,950
3.90
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.31
Y
-

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.31
6,900
3.90
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.24
N
-

엠에이제칠차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.29
194,050
4.05
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.04.12
Y
-

엠제이엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.05
36,000
4.75
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.04.05
Y
-

엠제이엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.05
10,000
4.75
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.04.05
Y
-

엠제이엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.05
46,000
4.15
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.07.05
N
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.12
85,500
4.50
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.02.14
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.14
70,000
4.40
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.03.14
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.14
15,500
4.40
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.03.14
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.14
15,500
4.20
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.04.12
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.14
70,000
4.20
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.04.12
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.12
15,500
4.10
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.05.14
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.12
70,000
4.10
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.05.14
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.14
15,500
4.00
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.06.14
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.14
70,000
4.00
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.06.14
Y
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.14
15,500
4.00
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.07.12
N
-

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.14
70,000
4.00
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.07.12
N
-

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.18
2,000
4.60
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.18
Y
-

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
2,000
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.18
Y
-

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.18
2,000
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.19
Y
-

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.19
2,000
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.17
Y
-

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.17
2,000
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.18
Y
-

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.18
2,000
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.07.18
N
-

위드지엠제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.11
20,400
4.15
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.06.10
Y
-

제이디제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.25
46,000
4.10
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.06.25
N
-

제이온마스터㈜
전자단기사채
사모
2024.02.23
86,200
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.02.26
Y
-

죽전동공동주택제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.26
2,000
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.04.24
Y
-

죽전동공동주택제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.24
2,000
4.10
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.07.24
N
-

지유코어㈜
전자단기사채
사모
2024.03.05
24,800
4.20
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.06.05
Y
-

지유코어㈜
전자단기사채
사모
2024.06.05
24,800
3.90
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.09.05
N
-

차이크루제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.15
1,000
4.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.02.15
Y
-

케이더블유디디제삼차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.03
2,950
4.60
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.02.05
Y
-

케이더블유디디제삼차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.05
2,400
4.30
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.05.03
Y
-

케이더블유디디제삼차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.03
1,850
4.00
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.08.02
N
-

케이더블유브이에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.18
2,000
4.50
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.18
Y
-

케이더블유브이에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.18
2,000
4.10
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.07.18
N
-

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2024.01.19
62,500
4.70
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.19
Y
-

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2024.04.19
62,500
4.25
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.07.19
N
-

케이더블유엘제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.14
10,200
4.15
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.06.14
Y
-

케이더블유엘제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.14
10,200
3.90
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.08.14
N
-

케이더블유퍼스트㈜
전자단기사채
사모
2024.03.05
34,600
4.20
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.06.05
Y
-

케이더블유퍼스트㈜
전자단기사채
사모
2024.06.05
34,600
3.90
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.09.05
N
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.26
50,000
4.40
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.02.23
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.23
50,000
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.03.28
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.28
50,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.26
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.26
50,000
4.05
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.05.23
Y
-

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.23
50,000
4.00
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.06.28
N
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.26
30,000
4.40
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.02.23
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.26
41,900
4.40
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.02.23
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.23
49,300
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.03.28
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.23
30,000
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.03.28
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.28
30,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.26
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.28
49,300
4.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.26
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.26
30,000
4.05
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.05.23
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.26
49,300
4.05
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.05.23
Y
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.23
52,000
4.00
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.06.28
N
-

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.23
30,000
4.00
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.06.28
N
-

케이도원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
1,700
4.30
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.02.26
Y
-

케이도원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
58,600
4.40
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.03.19
Y
-

케이도원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.26
500
4.30
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.03.19
Y
-

케이도원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.19
59,500
4.20
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.22
Y
-

케이도원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.22
38,600
4.00
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.06.21
Y
-

케이부투제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.29
2,000
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.30
Y
-

케이부투제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.30
2,000
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.08.30
N
-

케이부투제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.21
28,300
4.10
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.21
Y
-

케이부투제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.21
28,300
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.08.21
N
-

케이씨에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.19
61,800
4.70
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.19
Y
-

케이씨에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.19
62,500
4.25
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.07.19
N
-

케이에스씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.05
110
4.80
A1(한국기업평가)
2024.05.05
Y
-

케이에스씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.07
110
4.05
A1(한국기업평가)
2024.08.05
N
-

케이에스에이치씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.12
25,700
4.45
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.04.12
Y
-

케이에스에이치씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.12
25,700
4.05
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.07.12
N
-

케이에스에이치오제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.24
31,200
4.30
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.24
Y
-

케이에스에이치오제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.24
31,200
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.07.24
N
-

케이에스엘씨제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.15
10,000
3.30
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.02.16
Y
-

케이에스엘피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.02.29
5,000
4.20
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.31
Y
-

케이에스엘피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.02.29
5,000
4.20
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.31
Y
-

케이에스엘피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.02.29
5,000
4.20
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.31
Y
-

케이에스엘피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.02.29
5,000
4.20
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.31
Y
-

케이에스엘피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.02.29
600
4.20
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.31
Y
-

케이에스엘피제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.31
20,600
3.90
A1(NICE신용평가)
2024.08.30
N
-

케이에스엘피㈜
기업어음증권
사모
2024.03.13
20,200
4.15
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.06.13
Y
-

케이에스엘피㈜
전자단기사채
사모
2024.06.13
100
3.90
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.09.13
N
-

케이엠무비제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.13
2,500
3.90
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.09.13
N
-

케이지아이제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
12,000
4.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.04.19
Y
-

케이지아이제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.19
12,000
4.00
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.07.19
N
-

케이코너파인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.07
2,000
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.07
Y
-

케이코너파인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.07
2,000
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.08.07
N
-

케이테라제육차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.15
9,000
4.23
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.15
Y
-

케이테라제육차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.17
9,000
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.09.13
N
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2024.01.12
32,100
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.13
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2024.02.13
32,200
4.40
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.12
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2024.03.12
32,400
4.20
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.12
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2024.04.12
32,600
4.10
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.13
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2024.05.13
34,400
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.12
Y
-

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2024.06.12
35,000
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.07.12
N
-

케이피학성제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.29
50,000
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.29
Y
-

케이피학성제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.29
46,600
4.10
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.07.29
N
-

하이가든제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.07
10,000
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.07
Y
-

하이가든제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.07
60,000
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.07
Y
-

하이가든제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.07
10,000
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.14
Y
-

하이가든제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.07
51,200
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.14
Y
-

하이가든제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.14
10,000
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.28
N
-

하이가든제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.06.14
51,200
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.28
N
-

히로인제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.29
87,400
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.29
Y
-

히로인제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.29
87,400
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.29
Y
-

히로인제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.05.29
87,400
4.00
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.07.01
N
-

케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사
회사채
사모
2024.03.28
30,000
5.25
AA(나이스신용평가)
2026.03.28
Y(일부)
-

키움에프앤아이주식회사
회사채
공모
2024.05.30
32,000
4.85
A-(나이스신용평가, 한국기업평가)
2025.11.28
N
-

키움에프앤아이주식회사
회사채
공모
2024.05.30
68,000
4.68
A-(나이스신용평가, 한국기업평가)
2026.05.29
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.01.12
20,000
5.20
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.04.12
Y
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.01.18
20,000
5.25
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.07.18
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.02.29
10,000
5.10
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.08.29
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.03.07
30,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.06.05
Y
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.04.12
20,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.09.11
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.04.12
20,000
5.20
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.07.12
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.05.09
10,000
5.20
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.08.09
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.05.16
20,000
4.95
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.10.15
N
-

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.06.05
30,000
4.95
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.03.03
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.02.13
20,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.05.13
Y
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.02.16
10,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.05.14
Y
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.02.22
30,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.05.21
Y
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.02.22
30,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.05.22
Y
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.02.26
5,000
5.25
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.02.24
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.02.28
10,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.05.28
Y
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.05.09
23,000
4.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.08.09
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.05.13
20,000
4.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.08.13
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.05.16
30,000
4.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.08.14
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.05.17
10,000
4.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.08.13
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.05.17
5,000
4.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.08.16
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.05.17
30,000
4.85
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.08.16
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.05.28
10,000
4.80
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.08.28
N
-

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.06.10
10,000
4.70
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.09.10
N
-

합 계
-
-
-
12,658,510
-
-
-
-
-

주) 최근 사업연도 개시일부터 보고서작성기준일 현재까지의 기간중에 발행된 연결기준 채무증권 내역입니다

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
50,000
395,000
83,000
840,000
1,395,000
-
-
-
2,763,000

합계
50,000
395,000
83,000
840,000
1,395,000
-
-
-
2,763,000

주) 상기 미상환 잔액은 연결기준으로 작성된 것이며, 다우기술에서 발행한 기업어음증권은 없습니다.

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
355,550
976,070
407,810
-
30,500
1,769,930
9,374,265
7,604,335

합계
355,550
976,070
407,810
-
30,500
1,769,930
9,374,265
7,604,335

주) 상기 미상환 잔액은 연결기준으로 작성된 것이며, 다우기술에서 발행한 전자단기사채는 없습니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
150,000
-
-
-
-
-
-
150,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
150,000
-
-
-
-
-
-
150,000

주) 상기 금액은 별도 기준입니다.

연결기준 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,596,500
681,000
440,000
100,000
-
-
-
2,817,500

사모
213,340
293,200
36,000
-

-
-
542,540

합계
1,809,840
974,200
476,000
100,000
-
-
-
3,360,040

주) 상기 금액은 연결기준입니다.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
-
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제5회 무보증사채
2021.07.05
2024.07.05
150,000
2021.06.23
한국예탁결제원회사채관리팀051-519-1824

(이행현황기준일 :
2024년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 유지(별도재무제표 기준)

이행현황
이행(65.59%)

담보권설정 제한현황
계약내용
담보권 설정 채무 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 유지(별도재무제표 기준)

이행현황
이행(40.73%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이상의 자산 매매, 양도, 임대 기타 처분 금지(별도재무제표 기준)

이행현황
이행(0.10%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경 제한

이행현황
이행(변경없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2024.04.11 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
5
2021년 07월 05일
채무상환자금
150,000
제2회 회사채 상환
150,000
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도본 사항은 2024.03.20에 제출한
2023년도 사업보고서에서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 나. 합병 등의 사후정보를 참고하시기 바랍니다.2) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항2-1) 강조사항<연결재무제표>당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성<별도재무제표>- 강조사항 없음
나. 대손충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원)

구분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금 설정률

제39기 1분기
매출채권
63,210
3,575
5.7%

(비금융업) 상각후원가측정 금융자산
금융기관 예적금 등
22,540

0.0%

미수금
19,552
213
1.1%

미수수익
136
-
0.0%

대여금
8,023
259
3.2%

보증금
1,925
-
0.0%

(금융업) 상각후원가측정 금융자산 및 기타자산
대출채권
12,362,127
286,102
2.3%

상각후원가측정 유가증권
16,544
-
0.0%

미수금
4,030,525
543,047
13.5%

미수수익
171,001
1,069
0.6%

합계
16,695,583
834,265
5.0%

제38기
매출채권
65,160
3,560
5.5%

(비금융업) 상각후원가측정 금융자산
금융기관 예적금 등
22,172
-
0.0%

미수금
20,810
219
1.1%

미수수익
200
-
0.0%

대여금
8,103
259
3.2%

보증금
741
-
0.0%

(금융업) 상각후원가측정 금융자산 및 기타자산
대출채권
10,920,658
245,694
2.2%

상각후원가측정 유가증권
17,113
-
0.0%

미수금
3,397,269
541,610
15.9%

미수수익
174,246
1,071
0.6%

합계
14,626,472
792,413
5.4%

제37기
매출채권
48,193
3,226
6.7%

(비금융업) 상각후원가측정 금융자산
금융기관 예적금 등
45,090
-
0.0%

미수금
20,942
219
1.0%

미수수익
498
-
-

대여금
8,594
259
3.0%

보증금
2,181
-
0.0%

(금융업) 상각후원가측정 금융자산 및 기타자산
대출채권
10,378,156
185,259
1.8%

상각후원가측정 유가증권
18,746
53
0.3%

미수금
2,300,044
13,548
0.6%

미수수익
152,305
2,472
1.6%

합계
12,974,749
205,036
1.6%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황매출채권 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제39기 1분기
제38기
제37기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
3,560
3,226
1,515

2. 순대손처리액(①－②±③)
(34)
89
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
1

② 상각채권회수액
-
1
1

③ 기타증감액
(34)
89
1,680

3. 대손상각비 계상(환입)액
49
245
31

4. 기말 대손충당금 잔액합계
3,575
3,560
3,226

금융업 상각후원가측정금융자산 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
85,382
26,382
658,160
18,452
788,376

12개월 기대신용손실로 대체
998
(889)
(109)
-
(1)

전체기간 기대신용손실로 대체
(6,254)
6,733
(480)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(2,133)
(36,003)
38,136
-
(1)

실행 및 회수
8,214
24,212
13,523
3,899
49,848

외화환산과 그 밖의 변동
947
(78)
(8,691)
(183)
(8,005)

보고기간종료일
87,154
20,357
700,539
22,168
830,218

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
57,222
22,663
108,696
12,751
201,332

12개월 기대신용손실로 대체
4,211
(3,555)
(655)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(9,174)
12,465
(3,292)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(26,662)
(21,007)
47,670
-
-

실행 및 회수
70,657
18,359
561,992
6,021
657,029

외화환산과 그 밖의 변동
(10,872)
(2,542)
(56,252)
(320)
(69,986)

보고기간종료일
85,382
26,383
658,159
18,452
788,376

<전전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용손상
합계

비손상
손상

기초
34,401
7,833
59,962
7,020
109,216

12개월 기대신용손실로 대체
1,470
(719)
(751)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,643)
3,347
(705)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(23,480)
(5,719)
29,199
-
-

실행 및 회수
47,474
17,921
20,992
5,730
92,116

보고기간종료일
57,222
22,663
108,696
12,751
201,332

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.

4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내 정상
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합 계

총 장부금액
60,099,498
305,489
110,565
2,694,498
63,210,049

기대손실률(%)
1.30%
11.57%
60.04%
100.00%

대손충당금
778,487
35,347
66,380
2,694,498
3,574,712

다. 재고자산 현황 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문
계정과목
제39기 1분기
제38기
제37기

시스템구축본부
상품 등
914
775
1,282

합계

914
775
1,282

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]
0.00%
0.00%
0.00%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
10,411.2회
8,385.8회
11,847.8회

2) 재고자산의 실사내역 등

① 실사일자 : 2024년 4월 01일② 감사인 입회여부 : 부③ 장기체화재고등 현황 : 해당사항 없음

라. 공정가치평가 내역

금융상품은 거래당사자 어느 한쪽에게는 금융자산이 생기게 하고 거래상대방에게 금융부채나 지분상품이 생기게 하는 모든 계약입니다.(1) 금융자산최초 인식과 측정금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다.

최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 연결기업의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 연결기업은 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래가격으로 측정합니다.

금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다.

금융자산의 관리를 위한 연결기업의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을 관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다.

시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 연결기업이 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.후속측정

후속 측정을 위해 금융자산은 아래 네 가지의 범주로 분류됩니다.

- 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)

- 누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)

- 제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)

연결기업은 아래 조건을 모두 만족하는 경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,

- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.

상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)

연결기업은 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,

- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다.연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 비유동자산으로 분류되는 채무상품에 포함됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)

최초 인식 시점에, 연결기업은 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.

이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 연결기업이 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우에는 기타포괄손익으로 처리되며, 이를 제외하고는 받을 권리가 확정되었을 때 손익계산서상 기타수익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다.

연결기업은 비상장지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있습니다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다.

이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소불가능한 선택을 하지않은 상장지분상품을 포함합니다. 상장지분상품에 대한 배당은 권리가 확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다.

복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가발생합니다.

주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.

(2) 금융부채최초인식 및 측정

금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다.

모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다.

후속측정금융부채의 측정은 아래에서 언급된 분류에 따릅니다.

당기손익-공정가치 측적 금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다.

금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다.

단기매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식 시점에만 지정됩니다.

대여금 및 차입금최초 인식 이후에, 이자부 대여금과 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각 절차에 따라 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다.

(3) 금융상품의 공정가치연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

(4) 공정가치 서열체계

연결기업은 상각후원가측정 금융자산을 제외한 금융상품을 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다.

공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.- 자산이나 부채의 주된 시장- 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.

비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다.

연결기업은 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.

- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치- 수준 3 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다.공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다.

<당분기말>
(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,610,351,313
16,751,521,859
2,451,325,828
28,813,199,000

파생상품자산
3,455,826
260,833,227
58,067,556
322,356,609

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
430,527,432
2,413,568
62,199,168
495,140,168

합 계
10,044,334,571
17,014,768,654
2,571,592,552
29,630,695,777

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익인식-공정가치측정금융부채
1,836,179,894
-
4,678,154,951
6,514,334,845

파생상품부채
3,292,176
167,103,474
92,365,175
262,760,825

합 계
1,839,472,070
167,103,474
4,770,520,126
6,777,095,670

<전기말>
(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
9,426,448,989
17,788,653,790
2,126,620,775
29,341,723,554

파생상품자산
25,703,814
211,176,866
96,346,358
333,227,038

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
398,005,985
2,401,019
64,170,728
464,577,732

합 계
9,850,158,788
18,002,231,675
2,287,137,861
30,139,528,324

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익인식-공정가치측정금융부채
1,597,034,841
-
4,774,612,651
6,371,647,492

파생상품부채
18,790,721
163,624,526
79,536,160
261,951,407

합 계
1,615,825,562
163,624,526
4,854,148,811
6,633,598,899

(5) 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

<당분기말>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
손익
매입/발행
매도/결제
기타(주1)
당기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,126,620,775
63,462,140
443,194,756
(311,661,434)
129,709,591
2,451,325,828

파생상품자산
96,346,358
13,316,445
3,613,593
(55,533,449)
324,609
58,067,556

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
64,170,728
(4,909,207)
-
-
2,937,647
62,199,168

합 계
2,287,137,861
71,869,378
446,808,349
(367,194,883)
132,971,847
2,571,592,552

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,774,612,651
23,629,677
691,835,397
(811,922,774)
-
4,678,154,951

파생상품부채
79,536,160
46,340,043
14,321,855
(47,832,883)
-
92,365,175

합 계
4,854,148,811
69,969,720
706,157,252
(859,755,657)
-
4,770,520,126

(*1)
공정가치 수준3로 분류되는 비상장주식의 상장으로 인한 수준 변동내역, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
손익
매입/발행
매도/결제
기타(주1)
전기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,989,699,400
12,832,829
1,035,973,762
(115,712,535)
(57,140,300)
2,865,653,156

파생상품자산
60,454,424
52,624,513
15,266,281
(54,322,930)
(47,977)
73,974,311

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
75,617,253
(1,348,825)
-
-
-
74,268,428

합 계
2,125,771,077
64,108,517
1,051,240,043
(170,035,465)
(57,188,277)
3,013,895,895

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정금융부채
4,772,587,383
187,451,765
412,167,830
(816,799,647)
-
4,555,407,331

파생상품부채
184,425,357
(63,546,899)
15,578,960
(42,022,894)
365,030
94,799,554

합 계
4,957,012,740
123,904,866
427,746,790
(858,822,541)
365,030
4,650,206,885

(*1)
공정가치 수준3로 분류되는 비상장주식의 상장으로 인한 수준 변동내역, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 감사의견 등1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)[연결재무제표에 대한 감사 및 검토의견]

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제39기 1분기
삼정회계법인
-
당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
-

제38기 연간
삼정회계법인
적정
당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

제37기 연간
삼일회계법인
적정
당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

[별도재무제표에 대한 감사 및 검토의견]

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제39기 1분기
삼정회계법인
-
-
-

제38기 연간
삼정회계법인
적정
-
영업권의 손상검토

제37기 연간
삼일회계법인
적정
-
영업권의 손상검토

2) 감사용역 체결현황

(단위 : 천원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제39기 1분기 (당기)
삼정회계법인
분·반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
323,000
3,140
80,750
309

제38기(전기)
삼정회계법인
분·반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
314,000
3,140
314,000
3,296

제37기(전전기)
삼일회계법인
분·반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사
425,000
3,696
425,000
3,649

3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제39기 1분기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제38기(전기)
2023년 08월 16일
취득세 신고대행 업무
'23.08 - '23.11
18,200
-

제37기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024년 03월 11일
회사측 : 감사 1인 감사인측 : 업무수행이사 외 2인
대면회의
- 기말감사에서의 유의적 발견사항 - 감사인의 독립성 등 감사 종결 보고

5) 종속회사 중 공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정의견모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

나. 회계감사인의 변경

당사는 제35기 ~ 제37기까지 지정감사인으로 삼일회계법인에서 외부감사를 시행하였습니다. 2022년 지정감사가 종료되고 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 및 동법 시행령 제12조에 의해 제38기부터 삼정회계법인을 감사인으로 선임하여 외부감사를 시행하고 있습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

나. 내부회계관리제도

1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견

사업연도
회계감사인
감사의견

제38기
삼정회계법인
우리는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 다우기술(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제37기
삼일회계법인
우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 다우기술(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제36기
삼일회계법인
우리는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 다우기술(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요(1) 이사의 수 : 공시서류작성기준일 기준 당사의 이사회는 사내이사 2인(김윤덕,신상범)과 사외이사 3인(김인, 김경원, 이영민), 총 5인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회 내에는 경영위원회와 내부거래위원회, 보수위원회가 설치되어 운영중입니다.(2) 이사회 의장 : 당사의 이사회규정에 의거하여 이사회 의장은 이사회에서 선임한자로 정하며, 의장이 사고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 의장이 지명한 이사 또는 부사장, 전무, 상무의 순으로 그 직무를 대행합니다. 공시서류작성일 현재 당사 이사회 의장은 김윤덕 대표이사가 겸직하고 있습니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
-
-
-

* 2023년3월29일 개최된 정기주주총회 결과 사외이사 3명(김인, 김경원, 이영민) 신규선임

다. 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사

김윤덕(출석률:100%)
신상범(출석률:100%)
김인(출석률:75%)
김경원(출석률:100%)
이영민(출석률:100%)

찬반여부

1
2024.02.08
1) 제35기(2020년) 연결재무제표 정정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2) 회사채 발행한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2
2024.02.26
- 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
불참
-
-

- 내부회계관리제도 평가 보고
-
-
-
-
-

1) 제38기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2) 제38기 현금 배당의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3) 제38기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4) 전자투표제도 채택의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2024.03.28
1) 이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2) 대표이사 중임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3) 이사회 내 위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4) 다우데이타와의 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5) 다우데이타 상표권 사용료 청구의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2024.05.30
1) 타법인 주식 매수의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2) 키움캐피탈 지급 보증 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3) 키움증권과의 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사회내 위원회

(1) 이사회내의 위원회 구성 현황

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

경영위원회
사외이사 2명, 사내이사 1명
김경원(위원장),김윤덕, 이영민
하단 기재내용 참조
-

내부거래위원회
사외이사 2명, 사내이사 1명
김인(위원장),신상범, 이영민
하단 기재내용 참조
-

보수위원회
사외이사 2명
김인, 김경원
하단 기재내용 참조
-

*김인 사외이사는 2024.02.22 보수위원회 위원장으로 선임되었습니다.□ 경영위원회경영위원회는 회사의 주요 의사결정 사항에 대한 투명한 검토를 통해 공정성을 확보하고 업무수행의 효율성을 높이기 위하여 설치하였으며, 이사회에서 위임한 사항 및 기타 일상적인 경영사항에 관하여 심의하고 의결합니다.

1) 경영에 관한 사항

① 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

② 신규사업 또는 신제품의 개발

③ 연간 자금계획 및 예산운용

④ 경영계획의 결정 및 변경, 경영성과의 평가

⑤ 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

⑥ 급여체계, 상여 및 후생제도

⑦ 본조직의 제정 및 개폐

⑧ 지점, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지

2) 재무에 관한 사항

① 자기자본 5% 이상의 투자와 자산의 취득 및 처분

② 자기자본 5% 이상의 차입과 보증/담보제공

③ 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

3) 기타 이사회에서 위임한 사항 또는 이사회의 권한에 속하는 사항 중 이사회 규정에 따라 이사회에 부의할 사항으로 명시된 사항과 다른 위원회에 위임한 사항을 제외한 일체의 사항□ 내부거래위원회공정거래 자율준수 체제를 구축하여 공정성을 제고하기 위해 설치하였으며, 위원회에서 심사 및 승인할 사항은 다음과 같습니다. ① 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2에 의한 대규모 내부거래

(단, 관련법령 및 내부규정 등에 따라 이사회 결의를 필요로 하는 사항 제외)

② 회사의 이사회규정에서 정하는 특수관계인과의 대규모 거래

③ 기타 내부거래 운영과 관련하여 필요한 일체 사항

□ 보수위원회이사 보수의 객관성과 투명성 제고를 위해 설치하였으며, 위원회에서 심사 및 승인할 사항은 다음과 같습니다.① 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도② 등기이사 보상체계에 관하여 필요한 사항③ 기타 이사회에서 위임한 사항(2) 이사회내 위원회 활동내역□ 경영위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

이문세(출석률:100%)
김윤덕(출석률:100%)
김성한(출석률:100%)

찬반여부

경영위원회
2023.03.29
1) 경영위원회 위원장 선임의 건2) 산업은행 차입금 연장의 건3) 신한은행 차입금 연장의 건4) 국민은행 차입금 연장의 건
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

2023.10.26
1) 국민은행 신규 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성

□ 내부거래위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

신상범(출석률:100%)
김광원(출석률:100%)
김성한(출석률:100%)
김인(출석률:100%)
이영민(출석률:83.3%)

찬반여부

내부거래위원회
2023.01.16
1) 다우재팬 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
(신규선임)
(신규선임)

2023.01.30
1) 키움증권 IT아웃소싱 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023.02.22
1) 키움캐피탈 ITO 계약 체결의 건2) 키움예스저축은행 계약 변경의 건3) 키움투자자산운용 ITO 계약 변경합의서 체결의 건
가결가결가결
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

2023.03.13
1) 키움에프앤아이 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023.03.29
1) 내부거래위원회 위원장 선임의 건2) 키움증권 시스템 구축 계약 체결의 건3) 키움저축은행 ITO 계약 체결의 건4) 2023년 2분기 계열회사와의 상품·용역거래 승인의 건
가결가결가결가결
찬성찬성찬성찬성
(임기만료)
(임기만료)
찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

2023.05.25
1) 키움증권과의 계약 체결의 건 (IDC서비스)2) 키움이앤에스와의 계약 체결의 건 (부동산 위탁관리)3) DaouKiwoom Innovation과의 계약 체결의 건
가결가결가결
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성
찬성찬성찬성

2023.09.21
1) 2023년 4분기 계열회사와의 상품·용역거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023.11.17

1) 키움증권과의 계약 체결의 건(ATS대응 및 SOR개발)
2) 키움증권과의 계약 체결의 건(영웅문S# 미국주식 옵션 매매)

가결가결
찬성찬성
찬성찬성
불참

2023.12.06
1) 2024년 1분기 계열회사와의 상품·용역거래 승인의 건2) 키움이앤에스와의 계약 체결의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

2023.12.28
1) 한국정보인증 유지보수 계약 체결의 건2) DaouKiwoom Innovation과의 계약 체결의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

□ 보수위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

김광원(출석률:100%)
김성한(출석률:100%)

찬반여부

보수위원회
2023.02.22
1) 보수위원회 위원장 선정의 건2) 제38기 이사보수 한도 심의의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성

* 2023.03.29 이사회 결의에 따라 보수위원회 위원이 김인, 김경원 사외이사로 변경되었습니다. (김광원, 김성한 사외이사의 임기만료)

마. 이사의 독립성

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수 의결로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 사내이사의 임기는 3년으로 하고, 사외이사의 임기는 2년으로 하되 연임시 임기는 1년이내로 하며 연속하여 5년을 초과 재임할 수 없습니다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 임기를 연장합니다.선출된 이사의 내역은 아래와 같으며, 사외이사를 선출하기 위한 별도의 사외이사후보추천위원회는 설치되어있지 않습니다.

구분
성명
임기
연임여부(연임횟수)
추천인
활동분야
회사와의거래
최대주주등과의 관계

사내이사
김윤덕
3년
O(4)
이사회
경영전반에 대한 업무이사회의장
해당사항 없음
계열회사 임원

신상범
3년
O(1)
이사회
경영전반에 대한 업무내부거래위원회 위원
해당사항 없음
계열회사 임원

사외이사
김인
2년
X
이사회
경영활동 자문내부거래위원회 위원장보수위원회 위원
해당사항 없음
계열회사 임원

김경원
2년
X
이사회
경영활동 자문경영위원회 위원장보수위원회 위원
해당사항 없음
계열회사 임원

이영민
2년
X
이사회
경영활동 자문경영위원회, 내부거래위원회 위원
해당사항 없음
계열회사 임원

※ 선임배경

성명
선임배경

김윤덕(대표이사)
김윤덕 사내이사는 IT전문성과 우수한 영업전략으로 회사의 솔루션부문을 안정적으로 이끌었습니다. 회사의 내부사정에 정통하면서 내부 구성원들의 신뢰를 바탕으로 회사를 이끌 수 있는 리더십과 추진력을 겸비하여 회사의 성장과 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 이사회에서 추천하였고, 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

신상범(사내이사)
당사에서 키움증권의 전산시스템 운용 및 유지보수를 담당하는 ITS부문장으로 근무하면서 그룹내 금융부문 시스템 개발 및 운영업무를 안정적으로 수행하였고, 금융IT 전문성과 역량을 바탕으로 회사의 발전에 기여할 것으로 판단되어 이사회에서 후보자로 추천하였고, 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

김인(사외이사)
김인 후보자는 삼성에스디에스 대표이사, 한국IT서비스산업협회 부회장, 한국정보산업연합회 회장직을 역임하여 IT서비스와 정보통신산업 발전에 기여를 하였으며, 경영전반에 대한 풍부한 경험과 전문지식을 바탕으로 회사의 경영활동에 유용한 조언을 해줄 수 있을 것으로 판단하여 이사회에서 후보자로 추천하였습니다.

김경원(사외이사)
김경원 후보자는 산업자원부, 지식경제부, 한국전자기술연구원 직무경험과 한국지역난방공사 대표, 서울과학기술대학교 석좌교수 등을 역임하면서 산업/기술 전반에 대한 폭넓은 이해와 전문지식을 보유하고 있으며, 지식경제부 기후변화에너지정책관과 한국에너지학회 회장 경험등을 통한 에너지 관련 전문성을 보유하고 있어, 회사의 ESG경영에 적절한 조언을 해줄 수 있을 것으로 기대하여 후보자로 추천하였습니다.

이영민(사외이사)
이영민 후보자는 벤처투자 전문가로 다양한 분야의 사업을 접하고 지원한 경험이 있어, 회사의 신사업 발굴 및 투자에 유의미한 조언을 해줄 수 있을 것으로 판단되어 사외이사 후보자로 추천하였으며, 회사의 사업경쟁력 제고와 미래 신산업 발굴을 통해 회사의 성장과 발전에 기여할 수 있을 것을 기대하고 있습니다.

바. 사외이사의 전문성

(1) 이사회 지원조직 현황당사는 경영지원본부 기획팀 내에 이사회의 사무를 담당하는 직원을 두고 있으며, 이사회 및 위원회 운영과 사외이사의 직무수행에 필요한 업무를 지원하고 있습니다.

조직명
직원수
직위 및 근속연수
지원업무 담당기간
주요 업무 수행내역

기획팀
2명
책임 2명(평균 10년 6개월)
5년
- 주주총회, 이사회, 위원회 운영 지원- 사외이사에 대한 경영정보 제공- 회의록 작성 및 각 이사에게 위원회 결과 통보

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021.09.29
상장회사협의회
김광원, 이문세, 김성한
-
내부회계관리제도 온라인교육

2022.12.24
휴넷
김광원, 이문세, 김성한
-
DX시대의 ESG 경영 전략

2023.11.01
휴넷
김인, 김경원, 이영민
-
기후 변화 시대, 새로운 마인드셋

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항당사는 보고서 작성기준일 현재 상근감사 1명을 두고 있습니다.

성 명
주 요 경 력
비 고

홍경식
서울대학교 대학원 법학과15~21 법무법인 광장(Lee&Ko) 변호사17.03~21.03 한국정보인증(주) 감사
-

나. 감사의 독립성당사의 감사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수의 의결로 하되, 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산합니다.

다. 감사의 주요활동내역

회의명
개최일자
의 안 내 용
가결여부
비 고

이사회
2024.02.08
1) 제35기(2020년) 연결재무제표 정정의 건
가결
-

2) 회사채 발행한도 승인의 건
가결

이사회
2024.02.26
- 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-

- 내부회계관리제도 평가 보고
-

1) 제38기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결

2) 제38기 현금 배당의 건
가결

3) 제38기 정기주주총회 소집의 건
가결

4) 전자투표제도 채택의 건
가결

이사회
2024.03.28
1) 이사회 의장 선임의 건
가결
-

2) 대표이사 중임의 건
가결

3) 이사회 내 위원회 위원 선임의 건
가결
-

4) 다우데이타와의 계약 체결의 건
가결

5) 다우데이타 상표권 사용료 청구의 건
가결
-

이사회
2024.05.30
1) 타법인 주식 매수의 건
가결
-

2) 키움캐피탈 지급 보증 계약 체결의 건
가결
-

3) 키움증권과의 계약 체결의 건
가결

라. 감사의 교육실시 현황

감사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
주요 교육내용

2021.09.29
상장회사협의회
내부회계관리제도 온라인교육

2022.10.11
유밥
내부회계관리제도 온라인교육

2023.11.10
(사)한국감사협회
E-learning 내부감사전문교육

마. 감사 지원조직 현황감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

리스크관리팀
4
책임 1명 (15년)사원 3명 (평균2년)
내부회계관리제도 운영 지원

바. 준법지원인에 관한 사항(1) 준법지원인의 인적사항

성 명
주 요 경 력
선임일
비 고

서병열
08.10 ~ 12.05 한빛소프트 법무팀 근무12.05 ~ 13.12 다우기술 경영기획팀 법무담당14.01 ~ 현재 다우기술 법무팀장
2021.12.29
-

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시
주요 내용
처리결과

2023.01 ~ 2023.12
준법통제기준 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검
특이사항 없음

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀
5

책임 2명(평균 5년 8개월)

선임 2명(평균 3년 8개월)

사원 1명(1년 2개월)

준법지원을 위한 상시적 법률자문 업무,

계약서 사전심사 업무 수행

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황당사는 2024년 2월 26일 이사회에서 주주 편의를 제고하기 위해 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 제38기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행했습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(기준일 :
2024년 03월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-

제
38기(2023년도) 정기주총

* 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 제38기 정기주주총회에서 실시하였습니다. 피권유자에게 직접 권유, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시, 전자우편으로 위임장 용지 송부 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다. .
나. 소수주주권, 경영권 경쟁
공시대상기간 중 소수주주권의 행사나 경영권 분쟁과 같은 사항은 발생하지 않았습니다.

다. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
44,866,617
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,715,768
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
43,150,849
-

우선주
-
-

라. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제10조 (주식의 발행 및 배정)

① 당 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의하여 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

8. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

9. 재무구조 개선 등 긴급한 경영상 목적을 달성하기 위하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제2조 제4호에서 정하는 자에게 발행하는 경우

10. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 또한 회사가 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법도 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. 다만 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의8의 규정에 정하는 가격 이상으로 하여야 한다.

⑥ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
매결산기 종료후 3월이내

주주명부폐쇄시기
해당사항 없음

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않음

공고매체
홈페이지 공고(www.daou.co.kr)단, 전산장애시 매일경제신문

주식업무대행기관
대리인의명칭
국민은행 증권대행부

사무취급장소
서울시 영등포구 국제금융로 8길 26, 3층02-2073-8121

주주의 특전
해당사항없음

마. 주주총회의 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
주요논의내용

제38기 정기 주주총회(2024.03.28)
제1호 의안: 재무제표 승인의 건 - 현금배당: 주당 700원제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호: 사내이사 김윤덕 재선임 제3-2호: 사내이사 신상범 재선임제4호 의안: 감사 선임의 건- 감사 홍경식 재선임제5호 의안: 이사보수한도액 승인의 건제6호 의안: 감사보수한도액 승인의 건
제1호: 원안대로 승인제2호: 원안대로 승인제3호: 원안대로 승인제4호: 원안대로 승인제5호: 원안대로 승인제6호: 원안대로 승인
- 주주제안 : 없음- 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음

제38기임시 주주총회(2023.09.21)
제1호 의안: 정관 일부 변경의 건
제1호: 원안대로 승인
- 주주제안 : 없음- 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음

제37기정기 주주총회(2023.03.29)
제1호 의안: 재무제표 승인의 건 - 현금배당: 주당 600원제2호 의안: 이사 선임의 건 제2-1호: 사외이사 김인 신규선임 제2-2호: 사외이사 김경원 신규선임 제2-3호: 사외이사 이영민 신규선임제3호 의안: 이사보수한도액 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도액 승인의 건
제1호: 원안대로 승인제2호: 원안대로 승인제3호: 원안대로 승인제4호: 원안대로 승인
- 주주제안 : 없음- 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음

제36기정기 주주총회(2022.03.29)
제1호 의안: 재무제표 승인의 건 - 현금배당: 주당 600원제2호 의안: 이사 선임의 건 제2-1호: 사외이사 김광원 재선임 제2-2호: 사외이사 이문세 재선임 제2-3호: 사외이사 김성한 재선임제3호 의안: 이사보수한도액 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도액 승인의 건
제1호: 원안대로 승인제2호: 원안대로 승인제3호: 원안대로 승인제4호: 원안대로 승인
- 주주제안 : 없음- 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음- 안건 수정사항 : 없음

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우데이타
본인
보통주
20,278,000
45.20
20,278,000
45.20
-

(주)이머니
계열사
보통주
343,000
0.76
343,000
0.76
-

김익래
계열사 임원
보통주
502,170
1.12
502,170
1.12
-

김형주
기타
보통주
40,000
0.09
40,000
0.09
-

김윤덕
계열사 임원
보통주
17,000
0.04
17,000
0.04
-

정래현
계열사 임원
보통주
10,000
0.02
10,000
0.02
-

신상범
계열사 임원
보통주
5,000
0.01
5,000
0.01
-

김문기
계열사 임원
보통주
6,604
0.02
6,604
0.02
-

최헌규
계열사 임원
보통주
57,000
0.13
57,000
0.13
-

김재철
계열사 임원
보통주
20,000
0.04
20,000
0.04
-

계
보통주
21,278,774
47.43
21,278,774
47.43
-

-
-
-
-
-
-

2024년 6월 21일 기준 당사의 최대주주는 (주)다우데이타이며, 그 지분율은 20,278,000주(45.20%)로서 특수관계인을 포함하여 21,278,774주(47.43%)입니다.

가. 최대주주의 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)다우데이타
22,074
김상준
-
-
-
(주) 이머니
31.56

-
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2023.12.31 기준으로 작성함

- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2020.03.25
김익래이인복
38.19
-
-
김익래
38.19

2020.04.22
김익래이인복
34.79
-
-
김익래
34.79

2021.01.01
김익래이인복성백진
34.79
-
-
김익래
34.79

2021.02.26
김익래이인복성백진
32.70
-
-
김익래
32.70

2021.03.16
김익래이인복성백진
31.79
-
-
김익래
31.79

2021.10.28
김익래이인복성백진
26.57
-
-
(주)이머니
31.56

2022.01.01
김익래성백진
26.57
-
-
(주)이머니
31.56

2022.03.30
성백진
-
-
-
(주)이머니
31.56

2024.03.29
김상준
-
-
-
(주)이머니
31.56

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)다우데이타

자산총계
467,459

부채총계
276,497

자본총계
190,962

매출액
190,009

영업이익
5,805

당기순이익
6,547

주) 상기 재무현황은 2023년 별도 재무제표 기준입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 (주)다우데이타는 1992년 6월 10일 설립되었으며, 1999.12. 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 IT솔루션사업과 종합지불결제(VAN)사업 등입니다.

(4) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래

성명(명칭)
계약의 종류
주식등의 종류
주식수
계약 상대방
계약체결(변경)일
비고

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
700,000
엔씨소프트
2016년 09월 12일
사업제휴 담보제공

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
1,000,000
우리은행
2024년 03월 15일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
3,500,000
NH농협은행
2023년 07월 01일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
900,000
국민은행
2023년 07월 17일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
1,900,000
국민은행
2023년 08월 16일
주식담보대출

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
1,500,000
한국증권금융
2024년 06월 12일
계열사 차입 담보제공

(주)다우데이타
담보계약
의결권있는 주식
3,500,000
한국증권금융
2024년 05월 07일
주식담보대출

합 계
13,000,000

주) 최대주주 보유주식 20,278,000주의 약 64.11%인 13,000,000주가 담보계약 체결되어 있습니다.

나. 최대주주의 최대주주의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)이머니
4
성백진
-
-
-
(주)이머니
54.82

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)이머니

자산총계
121,818

부채총계
46,324

자본총계
75,493

매출액
9,473

영업이익
2,797

당기순이익
3,913

주) 상기 재무현황은 2023년 별도 재무제표 기준입니다.
2. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2022.01.06
(주)다우데이타
20,990,883
46.79
특수관계자 변동
-

2022.01.27
(주)다우데이타
21,037,274
46.89
특수관계자 장내매수
-

2022.02.04
(주)다우데이타
21,091,483
47.01
특수관계자 장내매수
-

2022.02.10
(주)다우데이타
21,108,541
47.05
특수관계자 장내매수
-

2022.02.15
(주)다우데이타
21,122,483
47.08
특수관계자 장내매수
-

2022.02.18
(주)다우데이타
21,142,255
47.12
특수관계자 장내매수
-

2022.02.23
(주)다우데이타
21,152,883
47.15
특수관계자 장내매수
-

2022.03.02
(주)다우데이타
21,170,231
47.18
특수관계자 장내매수
-

2022.03.07
(주)다우데이타
21,171,483
47.19
특수관계자 장내매수
-

2022.06.29
(주)다우데이타
21,177,975
47.20
특수관계자 장내매수
-

2022.07.04
(주)다우데이타
21,182,974
47.21
특수관계자 장내매수
-

2022.07.07
(주)다우데이타
21,189,610
47.23
특수관계자 장내매수
-

2022.07.12
(주)다우데이타
21,193,310
47.24
특수관계자 장내매수
-

2022.07.15
(주)다우데이타
21,195,810
47.24
특수관계자 장내매수
-

2022.07.21
(주)다우데이타
21,200,391
47.25
특수관계자 장내매수
-

2022.07.22
(주)다우데이타
21,201,891
47.26
특수관계자 장내매수
-

2022.09.29
(주)다우데이타
21,204,963
47.26
특수관계자 장내매수
-

2022.10.05
(주)다우데이타
21,211,405
47.28
특수관계자 장내매수
-

2022.10.11
(주)다우데이타
21,215,273
47.29
특수관계자 장내매수
-

2022.10.14
(주)다우데이타
21,218,274
47.29
특수관계자 장내매수
-

2022.10.19
(주)다우데이타
21,219,274
47.29
특수관계자 장내매수
-

2022.10.25
(주)다우데이타
21,220,774
47.30
특수관계자 장내매수
-

2023.01.09
(주)다우데이타
21,224,274
47.31
특수관계자 장내매수
-

2023.03.30
(주)다우데이타
21,278,774
47.43
특수관계자 변동
-

주1) 소유주식수 및 지분율은 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였습니다.주2) 당사의 '최대주주등소유주식변동신고서' 기준으로 작성했습니다.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김윤덕
남
1961.04
사장
사내이사
상근
대표이사
중앙대학교 대학원 컴퓨터공학16.01~現 ㈜다우기술 대표이사現 Daou Hongkong Limited 대표이사(겸직)現 다우(대련)과기개발유한공사 동사장(겸직)現 다우재팬(주) 등기임원(겸직)
17,000
-
계열회사 임원
2009.03.20~
2026.03.27

신상범
남
1964.09
부사장
사내이사
상근
ITS부문장
경기대학교 전산학04.04~ 現 ㈜다우기술 ITS부문장
5,000
-
계열회사 임원
2004.04.01~
2026.03.27

홍경식
남
1951.04
감사
감사
상근
감사
서울대학교 대학원 법학과15~21 법무법인 광장(Lee&Ko) 변호사17.03~21.03 한국정보인증(주) 감사
-
-
계열회사 임원
2021.03.29~
2027.03.28

김인
남
1949.08
이사
사외이사
비상근
내부거래위원회 위원장,보수위원회 위원장
고려대학교 경영학'15~'18 삼성SDS 고문'19~'22 (주)사람인 사외이사
-
-
계열회사 임원
2023.03.29~
2025.03.28

김경원
남
1958.06
이사
사외이사
비상근
경영위원회 위원장,보수위원회 위원
연세대학교 경제학, 서울대학교 행정학 석사美일리노이대 경제학 석사숭실대학교 경영학 박사'16~'18 한국지역난방공사 사장'18~'21 서울과학기술대학교 석좌교수
-
-
계열회사 임원
2023.03.29~
2025.03.28

이영민
남
1965.01
이사
사외이사
비상근
경영위원회 위원, 내부거래위원회 위원
서울대학교 경영학, 포항공과대학 산업공학 석사상명대학교 경영학 박사'16~'19 윤민창의투자재단이사'19~'22 한국벤처투자 대표이사'22~'23 매스프레소 비상임감사'23~現 서울대 경영대학 벤처경영전공 산학협력교수現 포스코스틸리온 사외이사(겸직)
-
-
계열회사 임원
2023.03.29~
2025.03.28

김성욱
남
1969.09
전무
미등기
상근
비즈마케팅 부문장
성균관대학교 경영전문대학원 경영학00.04~21.12 다우기술 경영지원본부22.01~現 다우기술 비즈마케팅부문17.12~現 다우재팬 대표이사(겸직)現 (주)이머니 감사(겸직)
-
-
계열회사 임원
2014.01.01~
-

정종철
남
1964.08
전무
미등기
상근
Biz Application 부문장
한국외국어대학원 전자계산학96.01~現 다우기술現 다우재팬(주) 등기임원(겸직)
-
-
계열회사 임원
2006.01.01~
-

하태홍
남
1967.12
전무
미등기
상근
개발센터장
서울대 계산통계학08.11~現 다우기술
1
-
-
2008.11.10~
-

김유성
남
1964.03
상무
미등기
상근
CDC본부장
명지대 전자계산학04.06~現 다우기술
-
-
-
2010.01.01~
-

허원
남
1964.01
상무
미등기
상근
고객지원실장
부천공업대학 전자공학97.06~19.01 미래테크놀로지19.02~現 다우기술
-
-
-
2019.02.01~
-

이용훈
남
1967.04
상무
미등기
상근
채널운용본부장
한양대학교 물리학04.05~現 다우기술
-
-
-
2014.01.01~
-

김성기
남
1971.07
상무
미등기
상근
원장운영본부장
성균관대학교 산업공학04.04~現 다우기술
-
-
-
2017.01.01~
-

윤재영
남
1971.09
상무보
미등기
상근
메세징사업본부장
한양대학교 경영전문대학원 경영학08.02~現 다우기술
-
-
-
2017.01.01~
-

전영태
남
1969.02
상무보
미등기
상근
그룹IT운영사업부장
금오공과대학교 컴퓨터공학2004.06~現 다우기술
-
-
-
2019.01.01~
-

이홍수
남
1970.08
상무보
미등기
상근
쿠폰사업본부장
고려대학교 경영전문대학원 경영학96.01~現 다우기술
-
-
-
2018.01.01~
-

박상희
여
1973.02
이사
미등기
상근
서비스개발본부장
덕성여자대학교 전산학2012.12~現 다우기술
-
-
-
2020.01.01~
-

유종열
남
1976.10
이사
미등기
상근
경영지원실장
고려대학교 노동대학원 인력관리학2000.01~現 다우기술現 (주)키다리스타 등기임원(겸직)現 (주)키움이앤에스 감사(겸직)
-
-
계열회사 임원
2020.01.01~
-

정원식
남
1975.03
이사
미등기
상근
메세징플랫폼사업팀장
한양대학교 경영전문대학원 경영학2008.02~現 다우기술
-
-
-
2020.01.01~
-

엄용흠
남
1972.05
이사
미등기
상근
재무기획실장
중앙대학교 경영학1999.06~現 다우기술現 (주)키다리스타 등기임원(겸직)現 다우(대련)과기개발유한공사 감사(겸직)現 대련다우기업관리복무유한공사 감사(겸직)現 키움평택피에프브이(주) 대표이사(겸직)
-
-
계열회사 임원
2021.01.01~
-

김정우
남
1973.11
이사
미등기
상근
커머스부문장
인하대학교 경영학2013.02~現 다우기술
-
-
-
2021.01.01~
-

정은종
남
1971.07
이사
미등기
상근
다우오피스운영부장
중앙대학교 대학원 컴퓨터공학2019.12~現 다우기술
-
-
-
2021.01.01~
-

장호현
남
1972.10
이사
미등기
상근
매매서비스사업부장
부산대학교 전자계산학2004.05~現 다우기술
-
-
-
2022.01.01~
-

강문창
남
1972.05
이사
미등기
상근
투자정보사업부장
목원대학교 수학2011.11~現 다우기술
-
-
-
2022.01.01~
-

오태웅
남
1975.09
이사대우
미등기
상근
CDC지원팀장
서울대학교 지구환경시스템공학2003.01~現 다우기술
-
-
-
2022.01.01~
-

정연섭
남
1972.03
이사
미등기
상근
사방넷사업본부장
연세대학교 통계학2016.01~現 다우기술
-
-
-
2022.01.01~
-

백금철
남
1974.09
이사
미등기
상근
SW개발본부장
성균관대학교 산업심리학2010.03~現 다우기술
-
-
-
2022.01.01~
-

조준호
남
1973.04
이사
미등기
상근
비즈서비스개발부장
서강대학교 컴퓨터공학2019.10~現 다우기술
-
-
-
2022.01.01~
-

김재환
남
1969.09
이사대우
미등기
상근
CDC기술부장
서강대학교 수학2005.04~現 다우기술
-
-
-
2023.01.01~
-

권수영
여
1973.04
이사대우
미등기
상근
업무서비스사업부장
경북대학교 통계학2004.05~現 다우기술
-
-
-
2023.01.01~
-

김철각
남
1972.05
이사대우
미등기
상근
시스템운영사업부장
건국대학교 대학원 금융IT공학2012.09~現 다우기술
-
-
-
2024.01.01~
-

이호섭
남
1973.08
이사대우
미등기
상근
다우오피스사업부장
한성대학교 정보시스템공학2013.10~現 다우기술
-
-
-
2024.01.01~
-

주) 재직기간은 임원 선임일부터 기재함

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
5
1,800
-

감사
1
100
-

* 제37기 정기주주총회(2023.03.29) 기준

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
931
103
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
792
396
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
6
104
17
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
36
36
-

3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준이사ㆍ감사의 보수지급 기준은 주주총회에서 결의된 이사ㆍ감사 보수한도 내에서 책정합니다. 사내이사의 보수는 연봉과 성과급, 퇴직금으로 구성되며 연봉과 성과급은 직위, 근속기간, 경영성과 등을 종합적으로 고려하여 지급합니다. 그리고 퇴직금의 경우 주주총회에서 정한 임원퇴직금 보수 규정에 의거하여 지급합니다. 사외이사의 보수는 업무 독립성 강화를 위하여 직무수당으로만 구성되며, 감사의 보수는 연봉과 퇴직금으로 구성되어 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

*공시서류작성일 기준 현재 해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

*공시서류작성일 기준 현재 해당사항 없음

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

다우키움그룹
7
83
90

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(1) 계열회사의 지분현황

<국내법인>

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : %)

출자회사피출자회사
이머니
다우데이타
다우기술
키다리스튜디오
키움이앤에스
사람인
한국정보인증
이매진스
와이즈버즈
키움증권
키움인베스트먼트
키움투자자산운용
키움저축은행
키움PE
키움캐피탈
키움에프앤아이
한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사
한국전력우리스프랏글로벌 해외자원개발사모투자전문회사
키움크리스제일호사모투자합자회사

이머니
54.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우데이타
31.56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우기술
0.76
45.2
3.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스튜디오
2.13
36.58
3.7
0.002
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움이앤에스
-
-
81.18
-
0.57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인
2.56
6.24
32.59
-
-
7.28
-
-
-
2.91
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인HS
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국정보인증
-
7.74
39.79
-
-
-
3.28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이매진스
33.33
25.00
-
41.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

게티이미지코리아
-
-
-
-
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에셋플래너
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

와이즈버즈
-
-
3.80
-
-
-
30.42
-
0.00
3.80
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권
-
-
42.31
-
-
-
0.16
-
-
5.47
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움인베스트먼트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.07
0.71
-
-
-
-
-
-
-
-

키움투자자산운용
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움예스저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움PE
-
-
-
-
-
-
40.00
-
-
40.00
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-

키움캐피탈
-
-
2.00
-
-
-
-
-
-
98.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에프앤아이
-
-
2.00
-
-
-
-
-
-
98.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스타
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

레진엔터테인먼트
-
-

94.29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에스지서비스
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움평택피에프브이
-
-
-
-
81.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-
-

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9.83
-
7.37
4.91
-
-
-
-
-
-

키움시리우스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14.15
-
-
-
15.09
14.15
-
-
-
-

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
32.43
-
-
-
-
-

키움크리스제일호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
39.92
-
-
-
20.16
9.98
-
-
-
-

키움크리스제일호투자목적회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00

키움크리스제이호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.32
-
-
-
-
-

키움푸드테크사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
13.79
-
-
-
34.48
-
-
-
-
-

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
52.50
-
-
-
12.50
-
-
-
-
-

케이디비키움테크그로스사모투자합자회사

10.00

15.00
5.00

키움히어로제4호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
21.05
21.05
15.79
-
-
-
-
-
-
-

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-

케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.51
-
-
-

코파칠레태양광유한회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00
-

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
-
-
-
-
13.89
-
-
-
-
-
-
0.14
-
-
-
-
-
-
-

라라잡
-
-
-

-
87.85
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

<해외법인>

(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : %)

출자회사피출자회사
다우데이타
다우기술
키다리스튜디오
사람인
한국정보인증
와이즈버즈
키움증권
레진엔터테인먼트
RE Astoria Holdings LLC
RE Astoria 2 Holdings LLC
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
SISTA PTE. LTD.
키움증권인도네시아
다우홍콩
다우대련
Kidaristudio Holdings (Thailand)
키움홍콩
키움싱가포르

키움증권 인도네시아
-
-
-
-
-
-
98.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움자산운용 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.92
-
-
-
-
-

다우홍콩유한회사
-
56.58
-
-
-
-
43.42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우(대련)과기개발유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

대련다우기업관리복무유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

다우재팬
-
99.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

DELITOON SAS
-
-
98.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Lezhin Entertainment,LLC
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Lezhin Entertainment, Corp
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.

-

49

-

Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.

-

49

51

다우베트남(유)
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kiwoom Hong Kong Limited
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-

Kiwoom BVI One Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

Kiwoom BVI Two Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

Kiwoom BVI Three Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
-
20
-
13.33
50
-
16.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Astoria LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Astoria 2 LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Barren Ridge 1 LLC
-
-

-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

KSAAR Fund IC Class H
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Applancer Joint Stock Company
-
-
-
95.97
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Wisebirds Japan Inc
-
-
-
-
-
76.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

VIESTA CO., LTD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

(2) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)

성명
직위
담당업무
계열회사 겸직업무

김윤덕
사장
대표이사(상근)
Daou Hongkong Limited 대표이사(상근)다우(대련)과기개발유한공사 동사장(상근)다우재팬(주) 등기임원(비상근)

김성욱
전무
비즈마케팅부문장(상근)
다우재팬(주) 대표이사(상근)(주)이머니 감사(비상근)

정종철
전무
Biz Application부문장(상근)
다우재팬(주) 등기임원(비상근)

유종열
이사
경영지원실장(상근)
(주)키다리스타 등기임원(비상근)(주)키움이앤에스 감사(비상근)

엄용흠
이사
재무기획실장(상근)
(주)키다리스타 등기임원(비상근)다우(대련)과기개발유한공사 감사(비상근)대련다우기업관리복무유한공사 감사(비상근)키움평택피에프브이(주) 대표이사(상근)

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
4
7
11
383,226
-
-
383,226

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
2
17
19
64,474
-166
-492
63,816

계
6
24
30
447,700
-166
-492
447,042

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

(단위 : 백만원,%)

성명(법인명)
관계
채권자
신용공여 종류
거래일자
신용공여 목적
신용공여 금액(잔액)
보증 한도
이자율
수수료율
보증기간

기초
증가
감소
기말

키움에프앤아이
계열회사
한국증권금융
담보제공
2023-12-08
운영자금
17,000
-
-
17,000
100%
-
1.61%
2023.12.08 ~ 2024.12.08

3,000
-
-
3,000
100%
-
1.79%

회사채인수자
지급보증
2022-02-25
회사채 발행
40,000
-
-
40,000
-
-
0.15%
2022.02.25 ~ 2025.02.25

2022-03-31
10,000
-
-
10,000
-
-
0.15%
2022.03.31 ~ 2025.03.31

합계
70,000
-
-
70,000
-
-
-
-

주1) 건별 채무보증금액이 10억원 이상인 경우 이사회 의결을 통해 결정됩니다.

주2) 상기 지급보증 이외에 키움캐피탈과의 지급보증 한도를 500억원으로 하는 약정 계약을 2023년 6월 29일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생예정입니다.
2
. 대주주와의 자산양수도 등

- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

키움증권
종속기업
매출 등
2024.01~2024.03
IT 아웃소싱 등
22,798

종속기업
매입 등
2024.01~2024.03
영업 관련 매입
-

합 계
22,798

주) 최근사업연도 매출액(2023년 K-IFRS 별도기준 매출액: 294,607백만원)의 5/100(14,730백만원) 이상에 해당하는 거래내역입니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건[지배회사에 관한 사항]- 해당사항 없음

[종속회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)

증권신고서 제출일 전일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)
의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 소송내역

소송의 내용
소제기일
소송 당사자
소송가액(백만원)
진행상황

원고
피고

매매대금(미수채권)청구 소송
2023-07-21
키움증권(주)
조OO
3,110
1심 진행중

매매대금(미수채권)청구 소송
2023-07-21
키움증권(주)
이OO
2,729
1심 진행중

매매대금(미수채권)청구 소송
2023-09-01
키움증권(주)
주OO
7,599
1심 진행중

부당이득금
2023-11-15
안OO
키움증권(주)
1,128
1심 진행중

미수금채무부존재확인 청구의 소
2023-12-14
이OO외 13명
키움증권(주)
1,400
1심 진행중

미수금채무부존재확인 청구의 소
2023-12-21
이OO외 11명
키움증권(주)
1,200
1심 진행중

매매대금(미수채권)청구 소송
2024-01-08
키움증권(주)
김OO
1,000
2심 진행중

손해배상
2024-05-10
키움증권(주)
이OO 외 105명
4,000
1심 진행중

(2) 향후 소송일정 및 회사 대응방안법원의 판결일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다.(3) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업,재무,경영 등에 미칠 영향소송결과에 따른 회사의 영업, 재무, 경영 등에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

■ (주)키움저축은행

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

근저당권말소 청구
2022.09.02
망 김O영의 소유권이전 가등기권자 김0우
키움저축은행
아파트후순위대출 채무자 김O영의 부동산임의경매 사건 진행중 소유권이전 가등기권자 원고 김O우가 165,527,671원 변제공탁 및 근저당권말소청구 소제기 함

164,400,000

당행 패소
진행중
-

◆망 김0영의 부동산임의경매 신청 진행중 소유권이전 가등기권자 김0우 변제공탁(165,527,671원) 후 근저당권말소 소제기로 경매정지결정
◆집행비용 부족금 18,850,190원 및 경매취하비용 변제 시 근저당말소 및 경매취하통보
◆2023.10.24 변론속행 (당행 집행비용 유효 취지 대법원판례 진술)
◆2024.01.23 변론기일
◆2024.02.06 당행패소
◆2024.03.04 항소장 접수 (법무법인기풍 항소심위임) ◆2024.06.27 항소심 변론기일)

원고의 변제공탁(165,527,671원)으로 회수가능
본건 소송은 경매집행비용 관련 소송임.
항소심 결과에 따라 경매사건 속행 또는 공탁금 회수예정

연대보증금 지급청구
2023.04.20
키움저축은행 외 2명
정O선
원고들은 한O증권으로부터 사채를 양수하였으며, 사모사채 만기 도래하였으나, 채무자인 OOOO아이엔씨(주)가 이에 대한 원리금을 상환하지 못하였기에, 해당 채권의 연대보증인인 피고에게 원리금 및 지연손해금의 지급을 청구함.

5,068,750,000

당행 승소
-
-
◆2023.04.20 소장접수 ◆2023.10.18 변론 ◆2023.12.06 변론 ◆2024.01.24 판결선고 기일 ◆2024.01.24 원고 승소 판결 및 2024.02.15 판결 확정
24.03.20 부동산 강제경매 절차 진행중이며 일부 채권회수 예상 향후 정0선 보유 비상장주식 강제경매 절차 진행예정

매매대금반환
2023.05.15
키움저축은행 외 18명
한국OOO공사
계약해제로 반환대금 수령하였으나 토지분양대금 이자지급 청구
888,779,586
진행중
-
-
◆2023.05.15 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2023.12.20
정O진 외 9명
키움저축은행 외 7명
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

113,319,300

진행중
-
-
◆2024.01.31 소장접수◆변호사 선임 완료
소송 결과 여부 확인 필요

분양대금반환등
2023.12.22
강O옥 외 74명
키움저축은행 외 7명
분양계약 해제 및 중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

154,000,000

진행중
-
-
◆2023.12.22 소장접수◆2024.03.21 법무법인 지평 소송 위임◆2024.05.16 변론기일◆2024.07.11 2차 변론기일 예정
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재확인 청구의 소
2024.01.18
김O희 외 3명
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

559,353,996

진행중
-
-
◆2024.01.18 소장접수◆2024.03.21 변호사 신동현 소송위임◆2024.09.06 변론기일 예정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.01.24
키움저축은행
OOOOO금융대부 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

2,871,278,973

진행중
-
-
◆2024.01.24 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.01.29
키움저축은행
OO하우징 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

259,047,667

당행 승소
-
-
◆2024.01.29 소장접수◆2024.03.29 지급명령 확정
지급명령 확정으로 차주에 대한 강제집행 가능

대여금
2024.01.30
키움저축은행
와OO텔
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

251,025,383

당행 승소
-
-
◆2024.01.30 소장접수◆2024.04.03 지급명령 확정
지급명령 확정으로 차주에 대한 강제집행 가능

사해행위 취소 및 배당이의
2024.01.31
정O순
키움저축은행 외 8명
사해행위 취소 및 배당이의

676,214,549

진행중
-
-
◆2024.01.31 소장접수◆2024.03.15 법무법인 지평 소송 위임◆2024.05.29 준비서면 제출
소송 결과 여부 확인 필요

배당이의
2024.02.01
키움저축은행 외 6명
방O석 외 2명
배당이의

818,785,451

진행중
-
-
◆2024.02.01 소장접수 (소송 대리인 법무법인 케이알)◆2024.07.16 변론기일 예정
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024.02.14
윤O해 외 6명
키움저축은행 외 6명
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

368,633,800

진행중
-
-
◆2024.03.04 소장접수◆변호사 선임완료
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024.02.28
윤O원 외 28명
키움저축은행 외 6명
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

381,275,700

진행중
-
-
◆2024.03.11 소장접수◆변호사 선임완료◆2024.07.05 변론기일 지정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금 및 연대보증금
2024.02.29
키움저축은행
OO이앤씨, 박O연
청구금액 및 독촉절차비용 지급 명령

3,800,000,000

진행중
-
-
◆2024.05.22 변론기일 지정 (부천지원 454호)
1심 결과에 따라 결정 예정

채무부존재 소송
2024.03.07
박O준
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

122,436,600

진행중
-
-
◆2024.03.21 소장접수◆변호사 선임완료
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.03.21
키움저축은행
OO시스템 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

129,729,038

진행중
-
-
◆2024.03.21 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024.03.25
박O준 외 1명
키움저축은행 외 5명
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송

121,634,100

진행중
-
-
◆2024.04.01 소장접수◆변호사 선임 완료◆`24.05.22 변론 / `24.07.24 변론기일 지정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.05.16
키움저축은행
박O준
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

121,634,100

진행중
-
-
◆`24.05.22 변론 / `24.07.24 변론기일 지정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.05.16
키움저축은행
정O진
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

113,324,838

진행중
-
-
◆변론기일 미지정 (본소 변론기일지정시 동시 진행예정)
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.05.16
키움저축은행
윤O해 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

368,638,800

진행중
-
-
◆변론기일 미지정 (본소 변론기일지정시 동시 진행예정)
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.05.16
키움저축은행
윤O원 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

381,275,700

진행중
-
-
◆2024.07.05 변론기일 지정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.05.16
키움저축은행
박O준
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

122,436,600

진행중
-
-
◆변론기일 미지정 (본소 변론기일지정시 동시 진행예정)
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.06.11
키움저축은행
OOOO피씨 외 2명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함

127,677,047

진행중
-
-
◆2024.06.11 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

대여금 및 가압류
2024.06.17
키움저축은행
OOO개발 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함. 가압류의 경우 집행권원 획득 이전 명의변경 등의 행위를 방지코자 신청함.

818,320,000

진행중
-
-
◆2024.06.17 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

주) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

■ (주)키움예스저축은행

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

청구이의
2023.06.29.
(학)충O학원
㈜키움예스 저축은행
서울중앙지방법원 2012가합58468 부당이득금 판결에 기초한 강제집행(채권압류 및 추심명령 결정)에 대한 청구이의 소송제기
1,055,843,154원
승소
진행 중
-
2024.06.11 충청학원 측 항소 접수 법무법인 위임계약 체결 예정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금 등
2023.08.02.
㈜키움예스 저축은행 외 9명
㈜지O그룹 외 2명
지급명령(광주지법 2023차전111001) 본안소송(광주지법 2023가합 55240)으로 전이
5,441,979,795원
진행 중
-
-
2024.06.27 판결선고기일
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024.01.08.
㈜키움예스 저축은행 외 2명
㈜노OOOO식 사내이사 신O혜, ㈜작OO시 사내이사 신O혜, 남O선
대여금 지급명령 이의신청에 대한 소송제기
2,500,000,000원
진행 중
-
-
2024.07.23 판결선고 예정
소송 결과 여부 확인 필요

사해행위 취소 및 배당이의
2024.01.31.
정O순
㈜키움예스 저축은행 외 8명
사건번호 : 2024가합30072 사해행위 취소 및 배당이의의 소
10,164,417,101원
진행 중
-
-
변론기일 지정 신청 접수 변론기일 예정일 : 2024.07.16
소송 결과 여부 확인 필요

배당이의
2024.02.01.
㈜키움예스 저축은행 외 6명
방O석 외 2명
사건번호 : 춘천지방법원 2024가합30089 부동산 임의경매 배당에 대한 배당이의
8,334,074,719원
진행 중
-
-
2024.07.16 변론기일 확정
소송 결과 여부 확인 필요

주) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

■ 키움투자자산운용(주)

- 해당사항 없음

■ (주)키움캐피탈
- 해당사항 없음

■ (주)키움에프앤아이
- 해당사항 없음

■ 키움인베스트먼트(주)
- 해당사항 없음

■ 한국정보인증(주)
- 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황[지배회사에 관한 사항]해당사항 없음
[종속회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)

(기준일 : 2024년 06월 21일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-

금융기관(은행제외)
1
36,000
한국투자신탁운용

법 인
-
-

기타(개인)
-
-

다. 채무보증현황[지배회사에 관한 사항]

(기준일 : 2024년 06월 21일 )
(단위 : 백만원)

채무자
회사와의관계
채권자
채무금액
보증금액
보증기간
기초
증감
당기말
비 고

건수
금액
건수
금액
건수
금액

키움에프앤아이
종속회사
회사채인수자
40,000
40,000
2022-02-25~2025-02-25
1
40,000
-
-
1
40,000
-

10,000
10,000
2022-03-31~2025-03-31
1
10,000
-
-
1
10,000
-

합 계
50,000
50,000
-
2
50,000
-
-
2
50,000
-

주1) 키움캐피탈과의 지급보증 한도를 500억원으로 하는 약정 계약을 2023년 6월 29일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생예정입니다.
[종속회사에 관한 사항]
■ 키움증권(주)

(기준일 : 2024년 06월 21일)
(단위 : 건, 백만원)

구분
2024.06.21
2023년
증감

건수
61
59
2

약정잔액

1,938,670

1,522,540

416,130

■ 한국정보인증(주)

(1) 약정사항 및 우발부채당분기말 현재 연결기업의 주요약정은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

약정내용
약정기관
통화
한도금액

기업운전일반회전대출
KEB하나은행
KRW
3,000,000,000

운전자금대출
우리은행
KRW
2,000,000,000

운전자금대출
농협은행
KRW
2,000,000,000

보고기간종료일 현재 상기 KEB하나은행 기업운전일반회전대출 약정한도 외 2건과 관련하여 종속회사의 대표이사로부터 8,400,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 타인에게 담보로 제공한 자산당분기말 현재 연결기업이 타인에게 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보를 제공받은 자
담보제공내역
담보제공자산
장부가액

우리은행
종업원 생활안정자금 차입금 담보제공
정기예금
2,000,000,000

KEB하나은행
임직원 부동산 관련 대출
정기예금
1,200,000,000

소프트웨어공제조합
소프트웨어 공제조합 출자금
출자금
1,000,000

(3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역

당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자
금액
보증내역

서울보증보험
3,316,745,314
이행지급보증

서울보증보험
199,650,000
계약입찰보증 등

소프트웨어공제조합
9,201,699,970
이행지급보증

와이즈버즈 대표이사
8,400,000,000
기업운전일반회전대출

라. 채무 인수약정 현황

■ 키움에프앤아이(주)

(단위 : 천원)

제공받는 회사명
내용
약정금
누적이행금액
잔여약정금액

청라아이디씨피에프브이 주식회사
매입확약
30,000,000
30,000,000
-

마. 그 밖의 우발채무 등
[종속회사에 관한 사항]
■ 키움증권(주)

(1) 신용보강 제공 현황

(단위 : 백만원)

계약구분
발행회사(SPC)
약정잔액
약정기간

개시일
종료일

매입확약
케이에스엘피㈜
200
2019-06-13
2024-12-13

매입확약
케이에스엘피제이차㈜
21,000
2022-08-31
2028-02-29

매입확약
케이에스에이치씨제이차㈜
25,800
2023-07-12
2029-01-12

매입확약
케이에스엘씨제일차㈜
31,000
2024-03-15
2029-08-28

매입확약
케이더블유디디제삼차㈜
1,850
2022-02-03
2025-08-03

매입확약
케이에스에이치오제일차㈜
31,200
2020-09-24
2026-03-24

매입확약
케이더블유엘제이차
10,200
2023-12-14
2025-12-14

매입확약
에스케이더블유제일차㈜
52,000
2020-07-14
2026-01-14

매입확약
제이디제이차
46,000
2024-03-25
2026-09-25

매입확약
엠아이제삼차
10,100
2021-03-03
2026-03-11

매입확약
엠아이제구차
10,200
2021-12-02
2026-12-03

매입확약
엠아이제십차
10,200
2022-02-22
2027-02-23

매입확약
엠에이제일차
7,000
2022-03-21
2027-03-22

매입확약
엠에이제삼차
5,100
2022-04-26
2027-04-27

매입확약
엠에이제사차
25,725
2022-06-24
2027-06-28

매입확약
엠에이제칠차
200
2024-03-27
2029-03-29

매입확약
엠에이제이차
10,200
2022-03-07
2027-03-08

매입확약
엠에이제육차
20,000
2023-11-15
2028-11-17

매입확약
케이더블유브이에스제일차㈜
2,000
2022-01-17
2025-01-18

매입확약
죽전동공동주택제이차㈜
2,000
2020-02-21
2024-08-24

매입확약
비에스에이엔엠제일차㈜
4,700
2021-10-27
2024-09-28

매입확약
비에스에이엔엠제이차㈜
8,000
2021-10-27
2024-09-28

매입확약
엠제이엘제일차㈜
47,500
2022-07-04
2025-04-05

매입확약
에스와이피제일차㈜
15,000
2024-06-18
2025-12-18

매입확약
케이엔더블유제이차㈜
10,000
2024-06-18
2025-12-18

매입확약
케이더블유퍼스트㈜
34,600
2019-10-01
2025-09-30

매입확약
지유코어㈜
24,800
2019-10-01
2025-09-30

매입확약
포르테로지스제일차㈜
4,000
2021-08-31
2025-04-02

매입확약
케이씨에이제일차㈜
63,000
2022-01-12
2025-01-31

매입확약
더블유은화삼제일차㈜
65,000
2024-03-26
2027-09-18

매입확약
세븐스타제일차㈜
10,000
2021-04-01
2025-03-20

매입확약
빅웨이브제일차㈜
1,500
2021-04-20
2024-07-30

매입확약
블루베이제일차㈜
2,000
2021-09-14
2025-03-14

매입확약
블루미라클제일차㈜
7,500
2021-09-15
2024-09-13

매입확약
케이피오룡㈜
41,000
2021-11-11
2026-05-12

매입확약
온새미로제오차
2,000
2022-10-17
2025-02-15

매입확약
하이가든제일차㈜
61,200
2023-09-06
2027-04-07

매입확약
케이피학성제일차㈜
46,600
2023-10-25
2027-07-27

매입확약
블루드래곤제오차
30,000
2024-05-08
2028-01-10

매입확약
히로인제오차㈜
87,400
2024-03-29
2027-12-29

매입확약
더블에스동인제일차
14,400
2022-03-08
2024-12-08

매입확약
케이엠무비제일차㈜
2,700
2024-06-13
2024-09-13

매입확약
로렌티아제일차㈜
179,900
2024-06-14
2029-03-19

매입확약
케이더블유에이치㈜
63,700
2020-02-20
2025-02-20

매입확약
케이더블유호원제일차㈜
100,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
케이더블유호원제이차㈜
50,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
비즈제일차㈜
12,050
2024-04-26
2024-07-29

매입확약
히어로즈엠제삼차㈜
12000
2024-05-03
2025-04-24

매입확약
블루레인제일차㈜
32,800
2024-06-12
2029-06-12

매입확약
히어로즈브이원제십이차㈜
13,425
2022-04-28
2025-04-29

매입확약
리멤버제일차㈜
145,000
2023-07-20
2024-07-19

매입확약
민스크제일차㈜
30,000
2023-07-20
2024-07-19

매입확약
엠제이프로제일차㈜
85,500
2023-09-13
2024-09-12

매입확약
케이코너파인제일차㈜
2,000
2021-04-30
2024-11-07

매입확약
케이에스씨제이차㈜
750
2022-05-04
2024-08-04

매입확약
케이테라제육차㈜
9,000
2022-06-17
2025-03-17

매입확약
케이에이치피제이차㈜
121,000
2024-05-31
2027-05-31

매입확약
케이부투제일차㈜
28,300
2021-05-21
2026-03-21

매입확약
케이부투제오차㈜
2,000
2021-11-30
2025-02-28

매입확약
케이지아이제이차㈜
20,700
2022-02-17
2026-02-17

매입확약
송도더블원㈜
125,670
2024-02-20
2028-12-20

■ 키움에프앤아이(주)
2024년 06월 21일 기준 연결회사가 체결한 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공받는 회사명
내용
약정금
누적이행금액
잔여약정금액

키움글로벌오퍼튜니티스
투자약정
10,000,000
7,900,000
2,100,000

에프엔성수 주식회사
투자약정
10,000,000
3,832,000
6,168,000

성수공간제일차 주식회사
투자약정
15,000,000
4,960,000
10,040,000

케이클라비스 자산운용
투자약정
5,000,000
3,600,000
1,400,000

캡스톤 자산운용
투자약정
5,000,000
151,120
4,848,880

키움뉴히어로8호펀드
투자약정
7,500,000
0
7,500,000

합
계

52,500,000
20,443,120
32,056,880

- 그밖의 우발채무 등은 Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 42.우발채무와 약정사항을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

[지배회사에 관한 사항]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2021.11.15
금융감독원
다우기술
경고
-
주식회사등의 외부감사에관한 법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조

외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조

자본시장법 제164조, 제175조

-
회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2021.04.30
중앙전파관리소
다우기술
과태료 부과
과태료 1,400만원
전기통신사업법에서 금지하고 있는기술적 조치 미흡
전기통신사업법 제84조의 2
자진 납부로 인하여 1,120만원으로 감경
기술적 조치 관리 강화

2021.10.18
방송통신위원회
다우기술
과태료 부과
과태료 300만원
정보전송 역무 제공 등의 제한
정보통신망법 제50조의4
자진 납부로 인하여 240만원으로 감경
과태료 납부 및 위반행위 중지

2021.12.23
중앙전파관리소
다우기술
과태료 부과
과태료 1,400만원
발신번호 사전등록 시 본인 확인 절차 미준수
전기통신사업법 제84조의 2
자진 납부로 인하여 1,120만원으로 감경
본인 확인 절차 강화

2022.01.18
중앙전파관리소
다우기술
시정명령
-
발신번호 사전등록 시 본인 확인 절차 미준수
전기통신사업법 제84조의 2
시정명령 이행
본인 확인 절차 강화

2022.07.11
방송통신사무소
다우기술
과태료 부과
과태료 600만원
정보전송 역무 제공 등의 제한 미준수
정보통신망법 제50조의4
자진 납부로 인하여 480만원으로 감경
과태료 납부 및 위반행위 중지

2024.04.22
방송통신사무소
다우기술
과태료 부과
과태료 1,000만원
정보전송 역무 제공 등의 제한 미준수
정보통신망법 제50조의4
자진 납부로 인하여 800만원으로 감경
과태료 납부 및 위반행위 중지

[종속회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황[회사 제재현황]

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2019.01.08
금융감독원
키움증권
과태료부과
1.5백만원
증권발행실적보고서제출의무 위반
자본시장법 제128조
과태료 납부

- 내부통제 강화 및 관련 규정 준수

- 해당 행위 발생 방지를 위한 업무 지도

2021.07.13
금융감독원
키움증권
경고
-
주식회사등의 외부감사에관한 법률 등 위반
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조 및 자본시장법 제164조, 제175조
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.02.18
한국거래소
키움증권
회원주의
-
착오매매정정 위반
유가증권시장 업무규정 제28조
-

- 착오매매정정 프로세스 강화

- 착오 주문 내부통제 강화 및 교육 정례화

2022.04.14
금융감독원
키움증권
과징금부과
77.3백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호
과징금 납부
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한법률검토 철저

2022.08.12
금융감독원
키움증권
기관주의
-
외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류
자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.08.12
금융감독원
키움증권
과태료부과
16백만원
다른 회사 주식 취득에 대한 사후 출자승인 미신청 및 미승인 소유한도 초과주식에 대한 의결권행사 금지 위반
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조 제1항 제1호, 제4항, 제24조의2 제2항 및 동 시행령 제6조 제3항 제4호, 제4항
과태료 납부
- 출자 승인 업무 관련 규정 준수 및법률검토 철저

2023.07.18

금융위원회

키움증권

과태료부과

31.5

백만원

공매도 순보유잔고 보고 위반

자본시장법 제180조의2 제1항

-

과태료 납부

-

공매도 관련 규정 준수 및 공매도 순보유 잔고 보고 철저

2023.08.18

한국금융투자협회

키움증권

제재금

60

백만원

불성실 수요예측 참여행위

증권 인수업무 등에 관한 규정 제
17조의
2

-

제재금 납부

-

증권 인수업무 등에 관한 규정 숙지 및 운영 시스템 개선

2023.12.29

금융감독원

키움증권

경고

-

주식회사등의 외부감사에 관한법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조 제1항, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제26조 제1항, 제27조

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2024.03.19
금융위원회
키움증권
과징금부과
19,280원
주식 등에 대한 대량보유 보고의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항
과징금 납부
- 주식등의 대량보유 등의 보고 철저

2024.04.03
금융위원회
키움증권
과징금부과
193.4백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항
과징금 납부
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

2024.04.29
금융위원회
키움증권
과징금부과
91.2백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항
과징금 납부
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

[임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
횡령·배임 등 금액
사유
근거법령

직위
전현직
근속연수

2022.08.12
금융감독원
상무
현직
22년 5개월
견책
-
-
외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류
자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.12.21
공정거래위원회
키움증권

과태료부과

9.5백만원

기업집단현황 공시규정 위반

공정거래법 제11조의4 및제69조의2 제1항

과태료 납부

- 작성기준 숙지 및 공시 전 검토 강화- 공시사항 부문별 Cross-Check 강화

2021.11.26
공정거래위원회
키움증권
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

2024.02.19
공정거래위원회
키움증권
과태료 부과
5.3백만원
기업결합 신고의무 위반
공정거래법 제11조 제1항 및 제6항
과태료 납부
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ (주)키움저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.04.17
인천지방검찰청부천지청
임직원
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률제50조 제2항 제6호형사소송법 제334조 제1항형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
임직원에 대한제재조치, 벌금 납부
관련 규정 준수

2023.04.17
인천지방검찰청부천지청
키움저축은행
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률제50조 제2항 제6호, 제51조형사소송법 제334조 제1항
벌금 납부
관련 규정 준수

(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2020.05.07
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
주택담보대출 취급요건 미준수
상호저축은행법 제22조의 2,상호저축은행법시행령 제11조의 6,상호저축은행감독규정 제39조의 2
임직원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2020.12.14
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
임원의 겸직제한 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조
임원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ (주)키움예스저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2022.06.28
금융감독원
키움예스저축은행
경영유의사항
-
IT보안 강화를 위한 전담 인력 확보
-
임직원에 대한 제재조치
보안 관련 인원 추가 및이기종 정보처리시스템 보안 강화

임직원
문책
기관주의
5,000만원
전자금융거래 안전성 확보의무 위반
전자금융거래법 제21조 제2항

주의(전무,현직,5년8개월)
-

견책(차장,현직,16년2개월)
-

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음..

■ 키움투자자산운용(주)가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2020.01.22.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 2,000만 원
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2020.01.22.
금융감독원
임직원(상무,현직,13년)
주의인사조치
-
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
주의인사조치
관련 내부통제 강화

2020.02.25.
금융감독원
키움투자자산운용
경영유의
-
집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요
자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항
조치완료
평가규정 및 해외 재간접 펀드관련 내규 개정 완료

2020.07.08.
금융감독원
키움투자자산운용

과태료
자진납부

과태료 840만원
금융감독원장에 대한 보고사항에대해 신고기한 도과
외국환거래법 제20조금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등
과태료 자진납부
관련 내부통제 강화

2023.08.07
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 2,240만원
금융감독원장에 대한 보고사항신고기한 도과
외국환거래법 제20조1항, 금융회사등의해외진출에관한규정 제7조10항
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2023.09.13
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 3,480만원
공매도 순보유잔고 지연보고
자본시장법 제449조제1항제39호의2, 제180조의2제1항, 제180조제1항
과태료 납부
관련 내부통제 강화

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성.

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ 키움캐피탈(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ 키움에프앤아이(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

■ 키움인베스트먼트(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

■ 한국정보인증(주)

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.09.12
금융감독원
한국정보인증(주)
경고
-
대량보유 보고의무 위반 및 소유상황 보고의무 위반
『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제147조, 제151조, 제173조, 제426조 및 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제159조, 제376조
-
- 공시사항 Cross-Check 강화- 공시기준 숙지 및 공시일자 준수

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행 현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2022.11.02
공정거래위원회
한국정보인증(주)
과태료부과
과태료 8.0백만원
대규모내부거래 공시규정 위반
『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』 제11조의2 및 제69조의2 제1항
자진납부로 인하여 6.4백만원으로 감경
- 공시사항 Cross-Check 강화- 공시기준 숙지 및 공시일자 준수

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재[지배회사에 관한 사항]- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

[지배회사에 관한 사항]

■ (주)다우기술

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

- 해당사항 없음
나. 합병등의 사후정보

(1) 소규모합병((주)스페이스리버)1) 합병 당사회사

합병 후 존속회사
명칭
(주)다우기술

소재지
경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81

대표이사
김 윤 덕

상장 여부
유가증권시장 주권상장법인

합병 후 소멸회사
명칭
(주)스페이스리버

소재지
서울특별시 강서구 공항대로 168

대표자
황 보 순

상장 여부
주권비상장법인

2) 합병의 배경당사는 2022년 9월 비상장회사기업으로 물류관리시스템(WMS)을 제공하고 있는 (주)스페이스리버의 지분 100%를 취득하였습니다. 합병으로 커머스 부문의 사업역량 강화를 통한 기업가치 및 주주가치 제고를 기대하고 있으며, 본 합병은 우회상장에 해당하지 않습니다.3) 합병의 방법상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병에 해당하여 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병비율이 1:0인 무증자 흡수합병 방식이기 때문에 본 합병으로 인하여 발행할 신주는 없습니다.

4) 합병 주요일정

구 분
(주)다우기술(존속회사)
(주)스페이스리버(소멸회사)

합병 이사회 결의일
2022년 10월 24일
2022년 10월 24일

합병 계약일
2022년 10월 26일
2022년 10월 26일

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고
2022년 10월 24일
-

주주확정기준일
2022년 11월 08일
-

소규모합병 공고일
2022년 11월 09일
2022년 11월 09일

주주명부 폐쇄기간
시작일
-
-

종료일
-
-

합병반대의사 통지 접수기간
시작일
2022년 11월 09일
-

종료일
2022년 11월 23일
-

합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인
2022년 11월 24일
2022년 11월 24일

채권자 이의제출 공고일
2022년 11월 25일
2022년 11월 25일

채권자 이의제출기간
시작일
2022년 11월 25일
2022년 11월 25일

종료일
2022년 12월 26일
2022년 12월 26일

합병기일
2022년 12월 27일
2022년 12월 27일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일
2022년 12월 27일
-

합병종료보고 공고일
2022년 12월 27일
-

합병(소멸) 등기완료일
2022년 12월 28일
2022년 12월 28일

5) 합병등 전후의 재무사항 비교표

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. 따라서 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다.

[종속회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

(1) 위탁자 예수금

위탁매매거래계좌, 해외증권거래계좌, 위탁종합계좌, 비과세종합저축(구 생계형), 해외주식투자전용 집합투자증권저축, 신탁계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액(2) 저축자 예수금

일반증권저축거래계좌, 비과세근로자주식저축거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(3) 집합투자증권투자자예수금

집합투자증권거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(4) 기타예수금, 신용공여담보금, 자기신용대주담보금 등의 현금 잔액

※ 위의 예수금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 키움증권(주)에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 확정기여형 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

■ (주)키움저축은행

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 보호금융상품등록부 (주)키움저축은행이 취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같습니다.- 보통예금, 정기예금(퇴직연금 정기예금 DC 및 IRP 포함), 정기적금, 자유적립예금 , 기업자유예금, 장기주택마련저축, 별단예금, 신용부금, 표지어음예수금, 상호저축 은행중앙회 발행 자기앞수표 등

※ 단, 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융회사가 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나, 확정기여형퇴직연금보험은 그러하지 않습니다.

(2) 예금보호안내-보호금융상품 : (주)키움저축은행의 예금 등은 예금자보호법에 따라 예금보험공사 가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하 는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.-비보호금융상품 : 저축은행이 발행한 채권(후순위채권 후순위예금 등)은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ (주)키움예스저축은행가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 보호금융상품등록부취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호받을 수 있습니다.-보호금융상품종류 : 보통예금, 기업자유예금, 정기예금, 정기적금, 자유적립예금, 장기주택마련저축, 재형저축, 표지어음예수금, 신용부금, 별단예금, 상호저축은행중앙회 발행 자기앞수표 등

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

(2) 예금자보호법-보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.-비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ 키움투자자산운용(주)가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 키움캐피탈(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 키움에프앤아이(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 키움인베스트먼트(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.

■ 한국정보인증(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
연결기업의 종속기업인 한국정보인증(주)는 2024년 1월 30일자 이사회 결의에 따라,한국정보인증(주)의 종속기업인 (주)디지털존과의 합병을 결의하였고, 2024년 5월 1일을 합병기일로 하여 (주)디지털존을 흡수합병할 예정입니다.
본 합병은 소규모합병에 해당하며 합병 승인을 위한 주주총회는 2024년 3월 26일 이사회 승인으로 갈음할 예정입니다.

■ (주
)와이즈버즈가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

1) 당사는 2023년 10월 04일 이사회 결의에 따라 (주)애드이피션시의 주식을 취득 관련하여, 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)공시를 제출하였습니다.취득 완료 관련 세부사항은 2024년 03월 04일에 제출한 "합병등종료보고서(자산양수도)" 공시를 참고 부탁드립니다.

2) 당사는 2024년 02월 27일 이사회 결의에 따라 제 2회(권면 총액: 20,000백만원) 및 제 3회(권면 총액: 16,000백만원) 전환사채를 발행하기로 결정하였습니다.세부사항은 2024년 02월 27일에 제출한 "주요사항보고서(전환사채발행결정)" 공시를 참고 부탁드립니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

키움증권
2000.01.31
서울 영등포구 여의나루로4길 18, (여의도동,키움파이낸스스퀘어)
온라인증권거래외
43,353,320
사실상 지배력기준 (회계기준서 1110호)
○(자산총액10%이상)

㈜키움이앤에스(구, ㈜다우와키움)
1999.06.25
서울특별시 서초구 반포대로 235
부동산개발 및컨설팅
137,238
기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)
○(자산총액750억이상)

Daou Hongkong Ltd *주1)
2007.12.11
Units 04-05, 26/F, Railway Plaza, 39 Chatham Road South, Tsim Sha Tsui, Kowloon, Hong Kong
기타투자
46,169
상동
Ｘ

다우재팬
2008.04.02
Toranomon Towers Office, 19F, 4-1-28, Toranomon, Minato-ku, Tokyo 105-0001, Japan
메일솔루션
3,889
상동
Ｘ

㈜키다리스타
2011.07.01
경기 용인 수지 디지털벨리로 81, 6층 (죽전동, 디지털스퀘어)
게임개발
-
상동
Ｘ

다우(대련)과기개발유한공사
2008.04.08
대련시 고신원구 화거로 3호 나미빌딩
부동산개발 및 컨설팅
-
상동
Ｘ

대련다우기업관리복무유한공사
2015.01.17
중국 대련시 고신원구 화거로 3호 나미빌딩
건물관리
-
상동
Ｘ

한국정보인증㈜
1999.07.02
경기도 성남시 수정구 금토로 69, 6층(금토동, 다우디지털스퀘어)
전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증
218,133
사실상 지배력기준 (회계기준서 1110호)
○(자산총액10%이상)

에스지서비스㈜
2008.11.24
서울시 마포구 염리동
콜마케팅,인증서 신청서 접수 등
1,080
기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)
X

Wisebirds japan
2023.06.02
Arco Tower, 1-8-1, 7F, Shimomeguro, Meguro City, Tokyo, Japan
광고대행
320
상동
Ｘ

(주)디지털존
1999.02.12
서울특별시 마포구 월드컵북로 396, 비즈니스타워 13층(상암동, 누리꿈스퀘어)
전자문서발급 및 인터넷증명발급시스템 구축 등
13,129
상동
Ｘ

다우키움이노베이션 (구. 다우사인 베트남)
2018.12.04
135, Hai Ba Trung, Ben Nghe Ward, District 1, HCMC, Veitnam
소프트웨어 개발 및 유통
15,725
상동
X

(주)애드이피션시
2012.09.10
서울특별시 서초구 효령로77길, 28
광고대행
52,766
상동
X

(주)와이즈버즈
2013.05.20
서울특별시 강남구 테헤란로 317, 17층(역삼동, 동훈타워)
온라인광고대행
97,251
사실상 지배력기준 (회계기준서 1110호)
O (자산총액 750억 이상)

미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합
2014.01.03
서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 11층
기타금융
15,862
상동
X

키움평택피에프브이
2022.08.31
서울특별시 강남구 테헤란로 137, 18층(역삼동)
부동산업
21,487
기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)
X

키움저축은행
1983.02.18
경기도 부천시 부천로 157(춘의동)
상호저축은행업
2,319,523
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움YES저축은행
1971.04.12
서울시 강남구 논현로 422
상호저축은행업
2,023,438
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움투자자산운용
1988.03.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18, 15층
집합투자업
261,754
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움인베스트먼트
1999.03.05
서울 영등포구 여의나루로4길 18, 11층
중소기업
100,305
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움프라이빗에쿼티
2017.04.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18, 16층
집합투자업
70,794
상동
X

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
1995.10.08
Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190
증권업
34,886
상동
X

PT Kiwoom Investment Management
1999.12.30
Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190
집합투자업
1,608
상동
X

키움캐피탈주식회사
2018.08.09
서울 영등포구 여의대로 66, 17층
여신금융업
2,284,441
상동
O (자산총액 750억 이상)

Kiwoom Hong Kong Limited
2018.07.11
RMS 1806-08. 18/F Tower Ⅱ Admiralty CTR 18 Harcourt rd Admiralty Hong Kong
기타금융
19,414
상동
X

Kiwoom Singapore Pte. Ltd
2018.07.26
1 Raffles Place, #13-01 One Raffles Place, Singapore 048616
기타금융
13,672
상동
X

Kiwoom BVI One Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
1,325
상동
X

Kiwoom BVI Two Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
8,375
상동
X

Kiwoom BVI Three Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
-
상동
X

키움에프앤아이
2020.10.23
서울 서초구 반포대로 235, 8층
NPL투자관리업
801,570
상동
O (자산총액 750억 이상)

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
2023.06.28
111 SOMERSET ROAD #06-01K 111 SOMERSET SINGAPORE (238164)
기타금융
482
상동
X

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
2018.05.15
서울 영등포구 여의나루로4길 18
기타금융
27,504
사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)
X

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
2015.09.25
주1)
기타금융
146,765
기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)
○(자산총액 750억이상)

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
2020.11.11
주1)
기타금융
15,908
상동
X

키움 시리우스사모투자합자회사
2021.06.01
주1)
기타금융
16,078
사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)
X

키움뉴히어로4호스케일업펀드
2021.10.07
주1)
기타금융
97,196
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움푸드테크 사모투자합자회사
2021.10.12
주1)
기타금융
14,711
상동
X

키움크리스제일호 사모투자합자회사
2021.10.12
주1)
기타금융
2,249
기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)
X

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
2022.12.01
주1)
기타금융
31,527
사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)
X

키움뉴히어로6호창업초기펀드
2022.12.29
주1)
기타금융
19,071
상동
X

케이에프비에스제이호기업재무안정 사모투자 합자회사
2024.03.13
주1)
기타금융
-
기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)
X

키움작은거인증권투자신탁1호
2011.03.31
주1)
기타금융
18,608
상동
X

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
2019.03.22
주1)
기타금융
42,411
상동
X

키움장기코어밸류
2014.04.18
주1)
기타금융
33,111
상동
X

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합] (구, 키움분리과세하이일드K-1)
2014.10.29
주1)
기타금융
25
상동
X

키움글로벌코어밸류
2015.11.18
주1)
기타금융
9,799
상동
X

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
2016.08.07
주1)
기타금융
23,929
상동
X

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
2016.09.25
주1)
기타금융
29,279
상동
X

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
2018.04.19
주1)
기타금융
158,921
상동
O (자산총액 750억 이상)

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
2018.07.19
주1)
기타금융
81,024
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움글로벌금리와물가연동증권
2018.09.21
주1)
기타금융
7,131
사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)
X

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
2018.10.31
주1)
기타금융
46,872
기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)
X

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호
2018.12.03
주1)
기타금융
38,881
상동
X

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호
2018.08.18
주1)
기타금융
38,881
상동
X

키움베트남투모로우증권모투자신탁
2019.10.18
주1)
기타금융
10,837
상동
X

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
2019.09.26
주1)
기타금융
123,508
상동
O (자산총액 750억 이상)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호
2020.06.12
주1)
기타금융
34,116
상동
X

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
2021.02.26
주1)
기타금융
13,820
상동
X

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
2020.12.29
주1)
기타금융
2,624
사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)
X

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
2021.07.12
주1)
기타금융
7,176
기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)
X

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
2021.08.26
주1)
기타금융
125,296
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁
2020.09.02
주1)
기타금융
6,574
사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)
X

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
2018.09.12
주1)
기타금융
4,856
기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)
X

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H) [주식]C-F

1988.03.26
주1)
기타금융
4,347
상동
X

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
2022.01.21
주1)
기타금융
39,342
상동
X

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁 [혼합-재간접형]C-F
2022.08.24
주1)
기타금융
2,273
사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)
X

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1
2022.09.02
주1)
기타금융
5,418
기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)
X

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
2022.07.07
주1)
기타금융
61,746
상동
X

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁 [채권혼합_재간접형]C-F
2022.08.24
주1)
기타금융
3,722
상동
X

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
2022.09.26
주1)
기타금융
3,431
상동
X

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁 [주식-재간접형]
2022.05.10
주1)
기타금융
278
상동
X

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
2010.12.20
주1)
기타금융
10,563
사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)
X

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
2018.05.18
주1)
기타금융
5,123
기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)
X

키움히어로즈미국성장기업30액티브 증권상장지수투자신탁[주식]
2023.06.22
주1)
기타금융
8,225
사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)
X

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
2023.04.20
주1)
기타금융
2,324
상동
X

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
2023.08.08
주1)
기타금융
2,451
상동
X

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
2023.08.24
주1)
기타금융
18,812
상동
X

키움JP모간일본증권자투자신탁(H) [주식-재간접형] Class C-F
2023.08.11
주1)
기타금융
319
상동
X

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
2023.08.22
주1)
기타금융
21,271
상동
X

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁 [주식-파생재간접형]
2023.03.24
주1)
기타금융
7,386
상동
X

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
2023.11.17
주1)
기타금융
5,510
상동
X

르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호
2024.02.27
주1)
기타금융
-
상동
X

키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F
2024.03.22
주1)
기타금융
-
상동
X

케이에프에이치이공일이(유)(주4)
2020.12.03
주2)
기타금융
13,982
상동
X

케이에프아이이공일이(유)(주4)
2020.12.04
주2)
기타금융
4,043
상동
X

케이에프아이이일공삼(유)(주4)
2021.03.08
주2)
기타금융
56
상동
X

케이에프지이일공육유동화전문유한회사(주4)
2021.06.04
주2)
기타금융
19,491
상동
X

케이에프아이이일공육유동화전문유한회사(주4)
2021.06.04
주2)
기타금융
27,110
상동
X

케이에프아이이일일일 유동화전문유한회사(주4)
2021.10.29
주2)
기타금융
29,056
상동
X

케이에프에프이일일이 유동화전문유한회사(주4)
2021.12.06
주2)
기타금융
4,073
상동
X

케이에프엠비㈜(주4)
2022.05.18
주2)
기타금융
43
상동
X

케이에프케이이이공육 유동화전문유한회사(주4)
2022.06.03
주2)
기타금융
35,770
상동
X

케이에프더블유이이공구 유동화전문유한회사(주4)
2022.09.02
주2)
기타금융
19,454
상동
X

케이에프지이이일이유동화전문유한회사(주4)
2022.12.28
주2)
기타금융
27,398
상동
X

케이에프디이삼공오유동화전문유한회사(주4)
2023.05.25
주2)
기타금융
76,348
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프지이삼공육유동화전문유한회사(주4)
2023.06.28
주2)
기타금융
20,551
상동
X

케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사(주4)
2023.07.24
주2)
기타금융
3,306
상동
X

케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사(주4)
2023.09.06
주2)
기타금융
93,700
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프지이삼일이유동화전문유한회사(주4)
2023.12.05
주2)
기타금융
62,860
상동
X

케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사(주4)
2023.12.07
주2)
기타금융
87,874
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사(주4)
2024.03.07
주2)
기타금융
-
상동
X

지인유동화제십삼차㈜(주3)
2018.07.13
주2)
기타금융
7,962
상동
X

케이에스엘피㈜(주3)
2019.06.13
주2)
기타금융
19,355
상동
X

지유코어㈜(주3)
2019.11.28
주2)
기타금융
24,801
상동
X

케이더블유퍼스트㈜(주3)
2019.12.09
주2)
기타금융
34,446
상동
X

케이더블유에이치㈜(주3)
2020.02.17
주2)
기타금융
63,012
상동
X

죽전동공동주택제이차㈜(주3)
2020.02.21
주2)
기타금융
2,105
상동
X

케이엠무비제일차㈜(주3)
2020.03.13
주2)
기타금융
2,628
상동
X

에스케이더블유제일차㈜(주3)
2020.06.19
주2)
기타금융
44,813
상동
X

케이에스에이치오제일차㈜(주3)
2020.09.02
주2)
기타금융
30,159
상동
X

엠아이제삼차㈜(주3)
2021.01.01
주2)
기타금융
10,061
상동
X

디비하이엔드제일차㈜(주3)
2020.12.08
주2)
기타금융
2,268
상동
X

케이부투제일차㈜(주3)
2021.05.13
주2)
기타금융
30,303
상동
X

케이코너파인제일차㈜(주3)
2021.04.22
주2)
기타금융
2,221
상동
X

케이테라제오차㈜(주3)
2021.06.29
주2)
기타금융
2,026
상동
X

케이더블유광명㈜(주3)
2021.05.20
주2)
기타금융
8,906
상동
X

빅웨이브제일차㈜(주3)
2021.01.21
주2)
기타금융
1,548
상동
X

세븐스타제일차㈜(주3)
2020.03.05
주2)
기타금융
10,687
상동
X

네트로드제일차㈜(주3)
2021.05.13
주2)
기타금융
2,044
상동
X

엠아이제팔차㈜(주3)
2021.08.13
주2)
기타금융
6,484
상동
X

블루미라클제일차㈜(주3)
2021.09.16
주2)
기타금융
10,876
상동
X

블루베이제일차㈜(주3)
2021.09.15
주2)
기타금융
2,044
상동
X

히어로즈브이원제육차㈜(주3)
2021.07.30
주2)
기타금융
2,016
상동
X

엠아이제구차㈜(주3)
2021.11.08
주2)
기타금융
10,083
상동
X

제이온마스터㈜(주3)
2021.12.01
주2)
기타금융
86,827
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이부투제오차㈜(주3)
2021.07.20
주2)
기타금융
2,030
상동
X

케이피오룡㈜(주3)
2021.10.14
주2)
기타금융
32,936
상동
X

케이경산제일차㈜(주3)
2021.11.17
주2)
기타금융
636
상동
X

히어로즈브이원제칠차㈜(주3)
2021.10.07
주2)
기타금융
2,991
상동
X

엠에이제이차㈜(주3)
2022.02.08
주2)
기타금융
9,959
상동
X

엠에이제일차㈜(주3)
2022.02.08
주2)
기타금융
9,110
상동
X

엠아이제십차㈜(주3)
2021.11.15
주2)
기타금융
10,083
상동
X

더블에스동인제일차㈜(주3)
2021.10.12
주2)
기타금융
20,852
상동
X

아일랜드원제일차㈜(주3)
2021.12.14
주2)
기타금융
2,004
상동
X

케이더블유디디제삼차㈜(주3)
2022.01.14
주2)
기타금융
2,978
상동
X

케이씨에이제일차㈜(주3)
2021.11.19
주2)
기타금융
61,023
상동
X

케이더블유호원제일차㈜(주3)
2022.02.11
주2)
기타금융
73,985
상동
X

케이더블유호원제이차㈜(주3)
2022.02.11
주2)
기타금융
52,909
상동
X

케이더블유브이에스제일차㈜(주3)
2021.10.19
주2)
기타금융
2,081
상동
X

히어로즈브이원제십차㈜(주3)
2022.02.08
주2)
기타금융
2,058
상동
X

케이지아이제이차㈜(주3)
2022.02.03
주2)
기타금융
12,003
상동
X

위드지엠제일차㈜(주3)
2022.06.10
주2)
기타금융
20,490
상동
X

티앤케이제일차㈜(주3)
2022.05.30
주2)
기타금융
1,009
상동
X

케이에스씨제이차㈜(주3)
2022.05.04
주2)
기타금융
758
상동
X

케이테라제육차㈜(주3)
2022.06.17
주2)
기타금융
9,619
상동
X

엠에이제삼차㈜(주3)
2022.04.27
주2)
기타금융
4,987
상동
X

엠에이제사차㈜(주3)
2022.06.24
주2)
기타금융
21,758
상동
X

케이에스엘피제이차㈜(주3)
2022.08.31
주2)
기타금융
20,203
상동
X

엠제이엘제일차㈜(주3)
2022.07.04
주2)
기타금융
48,093
상동
X

차이크루제일차㈜(주3)
2022.07.12
주2)
기타금융
1,009
상동
X

온새미로제오차㈜(주3)
2022.10.17
주2)
기타금융
2,183
상동
X

케이에스에이치씨제이차㈜(주3)
2023.07.11
주2)
기타금융
25,940
상동
X

크림슨케이제일차㈜(주3)
2023.08.10
주2)
기타금융
12,654
상동
X

드래곤필드제일차㈜(주3)
2023.08.30
주2)
기타금융
17,804
상동
X

하이가든제일차㈜(주3)
2023.09.06
주2)
기타금융
73,783
상동
X

리멤버제일차㈜(주3)
2023.07.20
주2)
기타금융
146,861
상동
O (자산총액 750억 이상)

민스크제일차㈜(주3)
2023.07.20
주2)
기타금융
30,697
상동
X

엠제이프로제일차㈜(주3)
2023.09.13
주2)
기타금융
87,950
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이피청주제일차㈜(주3)
2023.03.15
주2)
기타금융
43,000
상동
X

케이피학성제일차㈜(주3)
2023.03.16
주2)
기타금융
53,101
상동
X

케이더블유엘제이차㈜(주3)
2023.03.17
주2)
기타금융
10,084
상동
X

히로인제오차㈜(주3)
2024.03.28
주2)
기타금융
-
상동
X

타이거원제일차㈜(주3)
2024.03.14
주2)
기타금융
-
상동
X

엠에이제칠차㈜(주3)
2024.03.27
주2)
기타금융
-
상동
X

더블유은화삼제일차㈜(주3)
2024.03.26
주2)
기타금융
-
상동
X

제이디제이차㈜(주3)
2024.03.22
주2)
기타금융
-
상동
X

케이에스엘씨제일차㈜(주3)
2024.03.14
주2)
기타금융
-
상동
X

키움파트너스제이차㈜(주3)
2024.03.07
주2)
기타금융
-
상동
X

송도더블원㈜(주3)
2024.02.19
주2)
기타금융
-
상동
X

케이도원제일차㈜(주3)
2024.02.16
주2)
기타금융
-
상동
X

주1) 다우홍콩은 연결재무제표작성으로 다우(대련)과기개발유한공사와 나미빌딩주차장관리유한공사 자산총액이 반영되어 있음주2) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사(수익증권)에 대해서는 주소를 기재하지 않음주3) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였음주4) 부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였음

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
㈜다우데이타
110111-0863484

㈜다우기술
110111-0414758

㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
110111-0539382

㈜사람인
110111-3318387

한국정보인증㈜
110111-1727332

키움증권㈜
110111-1867948

㈜와이즈버즈
110111-6417590

비상장
83
㈜이머니
110111-2797342

㈜키움이앤에스
110111-1719397

㈜이매진스
110111-3042324

키움에셋플래너㈜
110111-2776445

키움인베스트먼트㈜
110111-1659105

키움투자자산운용㈜
110111-0568133

㈜키움저축은행
124311-0008949

㈜키움예스저축은행
110111-0113475

㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
110111-4638263

㈜레진엔터테인먼트
110111-4853291

에스지서비스㈜
110111-4003854

키움프라이빗에쿼티㈜
110111-6386901

㈜게티이미지코리아
110111-6380549

키움캐피탈㈜
110111-6837772

키움에프앤아이㈜
110111-7660304

키움평택피에프브이㈜
110111-8410956

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
110113-0017764

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
110113-0017756

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
110113-0032134

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
110113-0021202

키움시리우스사모투자합자회사
110113-0029941

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0030584

키움크리스제일호사모투자합자회사
110113-0031045

키움크리스제일호투자목적회사㈜
110111-8033930

키움크리스제이호사모투자합자회사
110113-0031706

키움푸드테크사모투자합자회사
110113-0031087

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
110113-0031839

케이디비키움테크그로스사모투자합자회사
110113-0034578

키움히어로제4호사모투자합자회사
110113-0028282

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0021997

케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0034297

케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0035849

DELITOON SAS
812-871-598

Lezhin Entertainment, LLC
30-0932157

Lezhin Entertainment, Corp
0111-01-074992

Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.
0105557140971

Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
0105557166059

키움증권 인도네시아
09-031-66-24132

키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203

다우홍콩유한회사
120-101094

다우(대련)과기개발유한공사
9.12102E+17

대련다우기업관리복무유한공사
91210231311530834P

다우재팬
0104-01-075232

다우베트남(유)
185-100044

㈜사람인에이치에스
110111-6049335

Kiwoom Hong Kong Limited
69622861-000-07-18-6

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
201825578Z

Kiwoom BVI One Limited
1987854

Kiwoom BVI Two Limited
1987856

Kiwoom BVI Three Limited
1987848

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
2023235346W

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
0315421202

코파칠레태양광유한회사
110114-0216744

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
110114-0210613

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
110114-0210499

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
110111-8349139

키움곤지암일반사모부동산투자회사
110111-8404503

COPA US 2nd Inc.
82-2865549

COPA US LLC
82-2865646

RE Holiday Holdings LLC
83-1160709

RE Patterson Holdings LLC
30-0872808

RE Astoria Holdings LLC
30-0876271

RE Astoria LLC
32-0466397

RE Pioneer Holdings LLC
47-3436996

RE Astoria 2 Holdings LLC
47-3462575

RE Astoria 2 LLC
47-3449655

RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
83-1175490

RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
5827201

RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
61-1772740

RE Barren Ridge 1 LLC
27-1126857

RE Astoria 2 LandCo LLC
30-1118886

RE Barren Ridge LandCo LLC
35-2636740

COPA Chile Solar SpA
76.839.714-7

COPA Eureka Inc.
82-2841753

Hudson Energy NY, LLC
82-2758161

SISTA PTE. LTD.
202232544K

㈜알트탭
110111-6052099

KSAAR Fund IC Class H
106476

Applancer Joint Stock Company
0313032338

Wisebirds Japan Inc
0110-01-154915

㈜라라잡
131111-0540136

VIESTA CO., LTD
0110584083

㈜애드이피션시
110111-4953992

주1) 해외법인은 현지 고유번호 기재
※ 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 공시대상기업집단에 해당하며 그에 관한 규제 내용 등은 아래와 같습니다.(1) 지정시기 : 2024년 5월 14일(2) 규제내용 요약- 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시- 비상장사 중요사항 공시- 기업집단 현황 등에 관한 공시

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :
2024년 06월 21일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

㈜키움이앤에스
비상장
1996.06.02
경영참여
14,874
7,247
81.18
87,895

-

-

-

7,247

81.18
87,895
137,238
7,087

키움증권㈜
상장
2000.01.31
경영참여
34,485
10,802
41.2
133,944

-

-

-

10,802

42.31
133,944
43,353,320
338,378

키움증권㈜ (상환전환우선주) *주3)
-
2021.06.30
경영참여
50,000
332
11.76
50,000

-

-

-

332

11.79
50,000
43,353,320
338,378

㈜사람인
상장
2005.11.24
경영참여
167
3,816
32.66
15,111

-

-

-

3,816

32.59
15,111
204,799
21,858

한국정보인증㈜
상장
1999.06.24
경영참여
2,000
16,621
39.79
61,413

-

-

-

16,621

39.79
61,413
218,133
6,275

다우홍콩(유) *주1)
비상장
2008.02.11
경영참여
3,605
15
56.58
14,986

-

-

-

15

56.58
14,986
46,169
1,366

다우재팬㈜
비상장
2008.06.30
경영참여
88
39
99.99
4,858

-

-

-

39

99.99
4,858
3,889
-992

DaouKiwoom Innovation Company Limited
비상장
2018.12.06
경영참여
2,970
2,610
20
2,970

-

-

-

2,610

20.00
2,970
15,725
1,137

㈜키다리스타
비상장
2011.07.01
경영참여
1,000
200
100
-

-

-

-

200

100.00
0
-
-

㈜와이즈버즈
상장
2017.12.29
경영참여
3,995
1,919
3.8
3,049

-

-

-

1,919

3.80
3,049
97,251
979

키움캐피탈㈜
비상장
2018.08.09
경영참여
2,000
220
2
5,000

-

-

-

220

2.00
5,000
2,033,644
33,830

키움에프앤아이㈜
비상장
2020.10.20
경영참여
400
40
2
4,000

-

-

-

40

2.00
4,000
403,376
10,648

키움 인도네시아 사모투자신탁 *주1)
비상장
2018.10.30
단순투자
100
99
0.32
100

-

-

-

99
0.32
100
46,872
3,594

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호*주1)
비상장
2019.09.26
단순투자
7,500
7,500
15
7,500

-

-

-

7,500
15.00
7,500
123,508
-1,129

키움뉴히어로1호펀드*주2)
비상장
2020.05.20
단순투자
800
35
13.33
3,520

-
1

-
140

34
13.33
3,380
25,928
-42

㈜NSHC
비상장
2010.09.17
단순투자
500
21
25.05
500

-

-

-

21
25.05
500
18,199
1,500

㈜키다리스튜디오
상장
2021.12.29
단순투자
21,488
1,370
3.7
7,483

-

-

-
706

1,370
3.70
6,777
300,691
-33,770

HL홀딩스(구.한라홀딩스)
상장
2015.04.16
단순투자
27,121
389
3.82
12,939

-

-

214

389
3.82
13,153
2,044,851
43,975

로엠씨
비상장
2016.04.01
단순투자
20
4
20
20

-

-

-

4
20
20
-
-

소프트웨어공제조합*주2)
비상장
1998.01.05
단순투자
50
984
0.22
745

-

-

-

984
0.22
745
-
-

미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합*주2)
비상장
2014.01.03
단순투자
1,500
15
30
15

-
12

-
12

-

3
30.00
3
15,862
4,951

키움-신한이노베이션제1호 투자조합*주2)
비상장
2019.06.13
단순투자
300
1,385
10
1,385

-

-

-

1,385
10.00
1,385
14,494
-4,714

에스엠씨아이6호제작기초펀드*주2)
비상장
2014.01.03
단순투자
500
2
2.29
9

-

-

-

2
2.29
9
382
1,079

보스턴위풍당당콘텐츠코리아투자조합 *주2)
비상장
2014.12.30
단순투자
25
356
1.9
47

-
13

-
14

-

343
1.90
33
2,448
-638

ISU-위풍당당콘텐츠코리아펀드*주2)
비상장
2015.06.25
단순투자
1,500
68
9.38
228

-

-

-

68
9.38
228
2,434
406

에스엠씨아이7호위풍당당콘텐츠코리아펀드*주2)
비상장
2015.09.30
단순투자
2,000
10
7.91
554

-

-

10
7.91
554
7,003
609

Strong Seed Fund Ⅲ*주4)
비상장
2020.04.13
단순투자
606
1,000
1.98
2,750

-

-

1,000
1.98
2,750
109
-14

키움코어랜드사모부동산투자신탁제2호*주1)
비상장
2021.08.26
단순투자
10,000
10,000
14.29
10,000

-

-

-

10,000
14.29
10,000
146,765
4,626

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 *주1)
비상장
2022.03.17
단순투자
15,000
15,000
29.59
15,000

-

-

15,000
29.59
15,000
115,490
65,430

Strong Seed Fund Ⅳ*주4)
비상장
2022.04.26
단순투자
249
350
0.51
479

-

-

-

350
0.51
479
72
0

키움뉴히어로6호창업초기펀드*주2)
비상장
2022.12.22
단순투자
600
1,200
5.95
1,200

-

-

1,200
5.95
1,200
19,712
-672

합 계
-
-
447,700
-26
-166
-492
-
-
447,042
-
-

주1) 수량은 출자좌수로 "백만" 단위임주2) 주식수 등 수량은 "주" 단위임주3) 키움증권의 상환전환우선주는 의결권이 없는 비상장주식으로 상기 지분율은 작성기준일 현재 발행된 상환전환우선주식수 대비 비율임주4) 최근사업연도 재무현황 단위는 "백만달러"이며, 2023년 3분기말 기준입니다.

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