케이씨씨글라스 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240620)
제출인: 케이씨씨글라스

증권신고서(채무증권)
4.2
(주)케이씨씨글라스

정 정 신 고 (보고)

2024 년 06 월 20 일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 06월 14일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 06월 14일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 06월 20일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 및 추가 기재에 의한 것으로, 해당 사항은
파란색으로 굵게 표시하였습니다.

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
해당사항 없음
수요예측 결과 기재
-
(주3) 추가 기재

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항가. 사채의 인수
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항나. 사채의 관리
해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용2. 사채관리계약에 관한 사항가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅴ. 자금의 사용목적1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

해당사항 없음
수요예측 결과에따른 발행조건 확정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
3-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 06월 26일

원리금지급대행기관
(주)하나은행신사동지점
(사채)관리회사

한
국증권금융
(주
)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 10일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 06월 11일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
2,500,000
25,000,000,000
56,250,000원(정액)
총액인수

대표
신한투자증권
2,500,000
25,000,000,000
56,250,000원(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 06월 26일
2024년 06월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
179,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 05월 30일에 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 삼성증권㈜, 신한투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 06월 26일이며, 상장예정일은 2024년 06월 27일임.

주1) 본 사채는 20
24년 06월
17일 09시에서
16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에
따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 06월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
3-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 06월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행신사동지점
(사채)관리회사

한
국증권금융
(주
)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 10일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 06월 11일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
5,000,000
50,000,000,000
56,250,000원(정액)
총액인수

대표
케이비증권
5,000,000
50,000,000,000
56,250,000원(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 06월 26일
2024년 06월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
100,000,000,000

발행제비용
220,411,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 05월 30일에 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 삼성증권㈜, 신한투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 06월 26일이며, 상장예정일은 2024년 06월 27일임.

주1) 본 사채는 20
24년 06월
17일 09시에서
16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨
씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 06월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
3-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 06월 26일

원리금지급대행기관
(주)하나은행신사동지점
(사채)관리회사

한
국증권금융
(주
)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 10일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 06월 11일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
2,500,000
25,000,000,000
56,250,000원(정액)
총액인수

대표
신한투자증권
2,500,000
25,000,000,000
56,250,000원(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 06월 26일
2024년 06월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
179,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 05월 30일에 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 삼성증권㈜, 신한투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 06월 26일이며, 상장예정일은 2024년 06월 27일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.07%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
3-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 06월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행신사동지점
(사채)관리회사

한
국증권금융
(주
)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 10일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 06월 11일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
5,000,000
50,000,000,000
56,250,000원(정액)
총액인수

대표
케이비증권
5,000,000
50,000,000,000
56,250,000원(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 06월 26일
2024년 06월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
100,000,000,000

발행제비용
220,411,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 05월 30일에 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 삼성증권㈜, 신한투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 06월 26일이며, 상장예정일은 2024년 06월 27일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.12%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회차 : 3-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 09월 26일, 2024년 12월 26일, 2025년 03월 26일, 2025년 06월 26일,2025년 09월 26일, 2025년 12월 26일, 2026년 03월 26일, 2026년 06월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.06.10 / 2024.06.11

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 신한투자증권(주)

분석일자
2024년 06월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 06월 26일

납 입 기 일
2024년 06월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 05월 30일에 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 삼성증권㈜, 신한투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 06월 26일이며, 상장예정일은 2024년 06월 27일임.

주1) 본 사채는 20
24년 06월
17일 09시에서
16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출 총액, 발행수익률, 연리이자율 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출 총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따
라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출 총액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 06월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회차 : 3-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되
, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
. 다만
, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후
, 이를
365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다
. "본 사채
"의 이자지급기일은 다음과 같다
. 이자지급기일은 다음과 같다
.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 09월 26일, 2024년 12월 26일, 2025년 03월 26일, 2025년 06월 26일,2025년 09월 26일, 2025년 12월 26일, 2026년 03월 26일, 2026년 06월 26일,2026년 09월 26일, 2026년 12월 26일, 2027년 03월 26일, 2027년 06월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.06.10 / 2024.06.11

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 신한투자증권(주)

분석일자
2024년 06월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 06월 25일

납 입 기 일
2024년 06월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 05월 30일에 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 삼성증권㈜, 신한투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 06월 26일이며, 상장예정일은 2024년 06월 27일임.

주1) 본 사채는 20
24년 06월
17일 09시에서
16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집 또는 매출 총액, 발행수익률, 연리이자율 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출 총액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집 또는 매출 총액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 06월 20일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회차 : 3-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 09월 26일, 2024년 12월 26일, 2025년 03월 26일, 2025년 06월 26일,2025년 09월 26일, 2025년 12월 26일, 2026년 03월 26일, 2026년 06월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.06.10 / 2024.06.11

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 신한투자증권(주)

분석일자
2024년 06월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 06월 26일

납 입 기 일
2024년 06월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 05월 30일에 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 삼성증권㈜, 신한투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 06월 26일이며, 상장예정일은 2024년 06월 27일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.07%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 3-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되
, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
. 다만
, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후
, 이를
365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다
. "본 사채
"의 이자지급기일은 다음과 같다
. 이자지급기일은 다음과 같다
.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 09월 26일, 2024년 12월 26일, 2025년 03월 26일, 2025년 06월 26일,2025년 09월 26일, 2025년 12월 26일, 2026년 03월 26일, 2026년 06월 26일,2026년 09월 26일, 2026년 12월 26일, 2027년 03월 26일, 2027년 06월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.06.10 / 2024.06.11

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 신한투자증권(주)

분석일자
2024년 06월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 06월 25일

납 입 기 일
2024년 06월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 05월 30일에 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 삼성증권㈜, 신한투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 06월 26일이며, 상장예정일은 2024년 06월 27일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.12%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제3-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
8
10
6
-
-
-
24

수량
1,200
1,300
900
-
-
-
3,400

경쟁률
2.40:1
2.60:1
1.80:1
-
-
-
6.80:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제3-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
15
14
10
-
-
-
39

수량
1,800
2,550
1,700
-
-
-
6,050

경쟁률
1.80:1
2.55:1
1.70:1
-
-
-
6.05:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제3-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.9%
100
2.9%
포함

-10
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.9%
300
8.8%
포함

-8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.9%
400
11.8%
포함

-7
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.9%
600
17.6%
포함

-6
1
200
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
400
11.8%
1,000
29.4%
포함

-5
3
500
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
5
800
23.5%
1,800
52.9%
포함

-4
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
8.8%
2,100
61.8%
포함

-3
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
11.8%
2,500
73.5%
포함

-2
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
8.8%
2,800
82.4%
포함

0
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.9%
3,000
88.2%
포함

2
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.9%
3,200
94.1%
포함

13
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.9%
3,300
97.1%
포함

25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.9%
3,400
100.0%
포함

합계
8
1,200
10
1,300
6
900
-
-
-
-
-
-
24
3,400
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제3-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-14
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.3%
200
3.3%
포함

-13
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
3.3%
400
6.6%
포함

-12
2
300
2
400
1
200
-
-
-
-
-
-
5
900
14.9%
1,300
21.5%
포함

-11
1
100
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
3
500
8.3%
1,800
29.8%
포함

-10
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
6.6%
2,200
36.4%
포함

-9
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.3%
2,400
39.7%
포함

-8
2
200
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
4
500
8.3%
2,900
47.9%
포함

-7
3
400
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
8.3%
3,400
56.2%
포함

-6
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.0%
3,700
61.2%
포함

-5
4
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
6.6%
4,100
67.8%
포함

-3
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.7%
4,200
69.4%
포함

1
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.3%
4,400
72.7%
포함

2
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.3%
4,600
76.0%
포함

3
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
5.0%
4,900
81.0%
포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.7%
5,000
82.6%
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.7%
5,100
84.3%
포함

10
-
-
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
5.0%
5,400
89.3%
포함

30
-
-
2
150
1
500
-
-
-
-
-
-
3
650
10.7%
6,050
100.0%
포함

합계
15
1,800
14
2,550
10
1,700
-
-
-
-
-
-
39
6,050
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제3-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-11
-10
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
0
2
13
25
25

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
200
100
200
400
800
300
400
300
200
200
100
100
100

누적합계
100
300
400
600
1,000
1,800
2,100
2,500
2,800
3,000
3,200
3,300
3,400
3,400

[회 차 : 제3-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-14
-13
-12
-11
-10
-9
-8
-7
-6
-5
-3
1
2
3
5
9
10
30

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
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100
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기관투자자27
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100
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기관투자자28
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100
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기관투자자29
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100
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기관투자자30
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100
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기관투자자31
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200
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기관투자자32
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300
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기관투자자33
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100
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기관투자자34
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100
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기관투자자35
-
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200
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기관투자자36
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100
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기관투자자37
-
-
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-
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500

기관투자자38
-
-
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-
-
-
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-
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-
-
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100

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

합계
200
200
900
500
400
200
500
500
300
400
100
200
200
300
100
100
300
650

누적합계
200
400
1,300
1,800
2,200
2,400
2,900
3,400
3,700
4,100
4,200
4,400
4,600
4,900
5,000
5,100
5,400
6,050

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2024년 06월 17일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하였으나, 공동대표주관회사는 발행회사인 (주)케이씨씨글라스와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,500억원으로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]① 제3-1회 무보증사채: 500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)② 제3-2회 무보증사채: 1,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제3-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,400억원- 총 참여신청범위: -0.11%p. ~ +0.25%p.- 총 참여신청건수: 24건제3-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 6,050억원- 총 참여신청범위: -0.14%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 39건채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.[제3-1회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.07%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제3-2회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.12%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차 : 제3-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
25,000,000,000
56,250,000원
총액인수

대표
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
25,000,000,000
56,250,000원
총액인수

주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회 차 : 제3-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로108
50,000,000,000
56,250,000원
총액인수

대표
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
56,250,000원
총액인수

주1) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차 : 제3-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
25,000,000,000
56,250,000원
총액인수

대표
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
25,000,000,000
56,250,000원
총액인수

(삭제)

[회 차 : 제3-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로108
50,000,000,000
56,250,000원
총액인수

대표
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
56,250,000원
총액인수

(삭제)

(주5) 정정 전

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
3-1
50,000,000,000
6,000,000
-

3-2
100,000,000,000

주) 상기에 기재되어 있는 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
3-1
50,000,000,000
6,000,000
-

3-2
100,000,000,000

(삭제)

(주6) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
발행금액
이자율
만 기 일
옵션관련사항

제3-1회 무보증사채
50,000,000,000
주3)
2026년 06월 26일
-

제3-2회 무보증사채
100,000,000,000
주4)
2027년 06월 25일

주1) 본 사채는 20
24년 06월
17일 09시에서
16시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 발행금액, 이자율 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 발행금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.
주3)
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다.주4)
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
발행금액
이자율
만 기 일
옵션관련사항

제3-1회 무보증사채
50,000,000,000
주1)
2026년 06월 26일
-

제3-2회 무보증사채
100,000,000,000
주2)
2027년 06월 25일

주1) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.07%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주2) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.12%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주7) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차 위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
3-1
50,000,000,000
6,000,000
-

3-2
100,000,000,000

주) 상기에 기재되어 있는 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채의 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주7) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차 위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
3-1
50,000,000,000
6,000,000
-

3-2
100,000,000,000

(삭제)

(주8) 정정 전
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[제3-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
179,020,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
49,820,980,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[제3-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
220,411,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
99,779,588,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[제3-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
30,000,000

발행가액 * 0.
06%

인수수수료
112,500,000
정액 지급

사채관리수수료
2,400,000
정액 지급

신용평가수수료
32,000,000
한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000

500억원 이상
1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여 수수료
20,000
건당 2만원

합 계
179,020,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 각 계약에 따라 변경될 수 있습니다.주3) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록비용 : 예탁결제원 채권전자등록절차

[제3-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000

발행가액 * 0.
07%

인수수수료
112,500,000
정액 지급

사채관리수수료
3,600,000
정액 지급

신용평가수수료
32,000,000
한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도)

기타 비용
상장수수료
1,500,000

1,000억원 이상
2,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여 수수료
20,000
건당 2만원

합 계
220,411,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 각 계약에 따라 변경될 수 있습니다.주3) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록비용 : 예탁결제원 채권전자등록절차

(주8) 정정 후
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[제3-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
179,020,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
49,820,980,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제3-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
220,411,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
99,779,588,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제3-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
30,000,000

발행가액 * 0.
06%

인수수수료
112,500,000
정액 지급

사채관리수수료
2,400,000
정액 지급

신용평가수수료
32,000,000
한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000

500억원 이상
1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여 수수료
20,000
건당 2만원

합 계
179,020,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록비용 : 예탁결제원 채권전자등록절차

[제3-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000

발행가액 * 0.
07%

인수수수료
112,500,000
정액 지급

사채관리수수료
3,600,000
정액 지급

신용평가수수료
32,000,000
한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도)

기타 비용
상장수수료
1,500,000

1,000억원 이상
2,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여 수수료
20,000
건당 2만원

합 계
220,411,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록비용 : 예탁결제원 채권전자등록절차

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_정정증권신고서

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 06월 14일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 06월 20일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

금융위원회 귀중
2024년 06월 14일

회 사 명 :
주식회사 케이씨씨글라스

대 표 이 사 :
정 몽 익

본 점 소 재 지 :
서울특별시 서초구 강남대로 587

(전 화) 02-2015-8500

(홈페이지) https://www.kccglass.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상 무 (성 명) 김 남 기

(전 화) 02-2015-8500

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)케이씨씨글라스 제3-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채(주)케이씨씨글라스 제3-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채

모집 또는 매출총액 :
150,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)케이씨씨글라스 → 서울특별시 서초구 강남대로 587 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 삼성증권(주) → 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 신한투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 국내외 경기 변동에 따른 위험]
당사가 영위하는
유리
,
인테리어
및 유통
, 파일사업 부문은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 글로벌 경제 성장률
, 국내 경제 성장률
, 환율 등 거시적 지표에 영향을 받는 민감한 산업입니다
. 당사 영위 사업 영역은 국내 시장뿐만 아니라 해외 시장에서도 전개되고 있는 상황이므로 국내뿐만 아니라 글로벌 주요 국가의 경기 상황에 따라 당사 영위 사업영역과 전방산업의 업황은 물론 당사의 영업 실적 역시 결정되는 상황입니다
.

2024년
04월 국제통화기금
(IMF)이 발표한
'세계경제전망
(World Economic Outlook)'에 따르면
, IMF는
2024년 세계 경제 성장률을

3.2%로 전망하였으며, 2024년 05월 한국은행은 경제전망보고서를 통해 2024년 국내 경제 성장률을 2.5% 수준으로 전망하였습니다.
최근 국내외 경제는 지정학적 갈등의 확산
, 고금리 지속으로 인한 금융 불안정성 확대
, 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다
. 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축
, 설비투자 지연
, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
. 경기 침체가 장기화될 경우 정부의 사회간접시설 투자규모
, 타 산업의 경제활동수준
, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되는 경기 후행산업인 당사의 영위 사업 및 당사 재무 상황에 부정적 영향을 미칠 가능성이 높으므로 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다
.

[나. 환율 변동에 따른 수익성 악화 위험]

당사는 영위산업의 원재료 구입 및 매출대금 회수와 관련하여 위안화(CNY), 달러(USD)의 이종통화 환율 변동위험에 노출되어 있습니다.

접합유리와 강화유리 등 당사의 유리 제품의 매출 중 수출이 차지하는 비중은
2024년
1분기 연결기준
36.6%이며, 전체 매출 중 수출이 차지하는 비중은 21.8%로, 결제조건에 따라 원화
, 달러화, 구매카드, 어음 등으로 매출대금을 회수하고 있습니다
.
환율 변동 위험의 경우 미래 달러 부족량을 정확히 예측할 수 없다는 점에서 기본적으로 완전헤지가 불가능하며 미국을 비롯한 주요국들의 통화정책
,
신흥국 경기 하방 리스크, 글로벌 경기 변동 등으로 환율 변동성은 확대될 가능성이 있어 환율이 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[다. 건설/주택 경기 변동에 따른 위험]
당사가 영위하는
유리,
인테리어 및 유통
, 파일 사업 등 건축 자재 관련 사업은 전반적인 경제동향 뿐만 아니라, 건설경기, 주택경기 및 정부 주택 정책 등에 의한 부동산 경기변동 등과 밀접한 관련이 있습니
다.
2023년 하반기 들어 신규수주 증가, 공사대수금, 자금조달 지수가 전월대비 모두 상승하여 7월 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 89.8로 2023년 중 가장 높은 수치를 기록하였습니다. 그러나 9월 이후, 신규수주가 부진한 가운데 기업의 자금조달 상황도 악화되어 9월 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 61.1를 기록하였습니다. 또한, 12월은 공사대수금과 자금조달 지수는 최근 9~10년동안 가장 좋지 않은 실적을 기록하였습니다. 연말 발주가 증가하는 계절적 영향으로 지수가 일부 회복되었지만, 공사대수금과 자금조달 상황이 좋지 않아 부진한 건설기업 경기실사지수(CBSI)를 기록하였습니다. 2023년 10월부터 12월까지 연속 상승한 지수는 2024년 1월에 연초 신규수주가 감소하는 계절적인 영향으로 하락하였으나, 이후 2월~4월에 꾸준히 소폭 상승하는 추세로 5월 전망치는 건설경기 회복 지원 방안’에 대한 기대감 등의 영향으로 장기평균치 80 대비 0.8p. 상승한 80.8로 나타나고 있습니다.
이

와 같이 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 향후 미분양 물량이 증가하는 상황이 발생할 수 있으며,
미분양이 장기간 지속될 경우 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가하여 건설사의 현금흐름 지표 개선이 지연될 수 있습니다.
건설경기 및 주택건설경기는 직접적으로 당사 건자재 사업부문 뿐만 아니라 당사 수익성 및 재무구조에서도 영향을 미칠 수 있는 바 투자자께서는 주택경기를 포함한 건설경기 추이
에 대해서 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

[라. 전방시장(자동차 시장) 관련 위험]
당사
유리 사업부문은 건축용 외에도 자동차용 유리를 생산하고 있습니다. 이에 전방산업인 자동차 산업의 업황에 따라 당사 유리부문의 영업환경 및 수익성이 변동될 수 있습니다
.
글로벌 완성차 시장은 주요 선진시장인 미국과 유럽의 성장 정체
, 중국의 성장 둔화 등으로 저성장 국면을 지나고 있으나
, 최근 차량용 반도체 이슈가 완화되고 친환경 자동차에 대한 수요가 급증함에 따라 자동차 산업에 대한 긍정적인 전망이 예측되고 있습니다
. 그럼에도 불구하고

현재 글로벌 금융 시장의 불안정
,
이스라엘-팔레스타인 분쟁 등의 불확실성이 상존하는 상황입니다
. 해당 사태가 장기화 혹은 악화될 경우 국내외 경제의 불확실성 확대 및 회복지연으로 이어질 수 있으며
, 이는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다
.
이와 같이 주요 완성차 시장인 미국, 중국, 유럽 등의 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따른 글로벌 경기 불확실성에 따라 자동차 산업경제 또한 변동가능성이 있는 바, 향후 자동차 산업이 부정적인 환경에 직면할 경우, 당사 유리 사업부문의 매출 및 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 건축 자재 관련 사업 특성(장치산업)에 따른 위험]
당사의
유리,
인테리어 및 유통
, 파일사업 등 이른바 건축 자재 산업은 대규모 자본 투입 및 설비투자가 요구되는 자본집약형 장치산업으로, 제품의 제조원가에서 설비투자 및 가동으로 인한 고정비가 차지하는 비중이 높은 산업입니다.
또한, 당사가 영위하는 건축자재 사업은
자본집약적인 장치 산업으로 초기 투자비용이 크고 규모의 경제로 인해 진입장벽이 높아 시장경쟁자의 출현이 쉽지 않아, 과점시장 상황을 이루고 있습니다.
과점시장 상황에서 당사 건축자재 사업부문은 안정적인 사업영위가 가능하나,
전방산업 업황 변화로 인해 기존 판매단가가 하락하여 매출이 하락하게 된다면 상대적으로 높은 시설 투자비용 등으로 인해 투자비용의 회수에 장기간이 소요될 수 있고 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 타산업대비 시장환경의 급변 시 대규모 고정비용으로 인해서 시장에 대한 탄력적 대응이 어려울 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바.
인테리어 사업 관련 위험]
인테리어 사업의 전통 영역으로 여겨지던 신축건물이나 공동주택 리모델링 외에도 소비자가 직접 본인의 주택을 인테리어 하는 B2C 시장이 점차 성장하며 중요한 비중을 차지하고 있습니다.

특히, 최근 신축시장은 감소하는 가운데 주택의 노후화는 점점 더 가속화되고 있어 B2C 인테리어 시장은 점차 커질 것으로 전망되고 있습니다.
다만, 최근 1인가구 증대에 따른 1인가구 소비자들이 유통망, 임대료, 인건비, 광고비등이 영세업체보다 높은 브랜드 인테리어 공급자 대신 DIY, SNS 상 특색있는 영업을 진행하는 영세 독립 업체, 공유 인테리어 시공 벤처업체 등에 관련 용역을 맡기는 추세가 관측되고 있습니다.

인테리어 시장은 고객의 개별적인 취향이나 수요를 충족시켜야 한다는 대전제가 있는 산업이므로, 당사와 같은 브랜드 인테리어 사업자들이 관련 고객의 니즈에 발빠르게 반응하지 못할 경우, 특색있는 후발 주자들에게 산업시장점유율을 일정부분 빼앗기게 될 가능성이 존재합니다. 또한, 관련 경쟁사들의 경쟁이 과열되어 유관 업체들의 출혈 경쟁 등이 가속화되는 경우, 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[사. 상재(바닥재) 시장 관련 위험]
당사는 주거용 및 상업용 바닥재를 생산, 공급하고 있으며, 주거용 PVC바닥재를 비롯하여 상업용 PVC 타일(LVT) 및 다양한 목질계 바닥재를(강마루, 섬유판 강마루 등) 판매하고 있습니다.
통계청에서 제공하는 전국단위 규모별 이동건수(총 전입건수)를 보면, 2020년 COVID-19 이후부터 이동건수가 감소하여 2023년까지 연간 436만건 가량을 기록하고 있으며, 이동규모 별로도 모두 감소세를 기록하고 있습니다.
이동건수의 감소는 바닥재 수요에 부정적인 영향을 미쳐 당사 바닥재 사업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 부동산통계정보시스템에서 제공하는 전국 주택 거래현황에 따르면 2018년 1,719,231건을 기록한 주택거래는 2019년 1,569,498건으로 감소한 이후 2020년 2,021,865건 수준까지 상승하였으나,
이후
부
동산 시장 업황 악화에 따라 지속 하락세를 나타내며 2021년 1,620,781건, 2022년 933,347건, 2023년 928,795건을 기록하고 있습니다. 바닥재 사업의 경우 건설경기의 영향이 상대적으로 작은 편이긴 하지만, 원재료 가격의 지속적인 상승, 부동산 경기침체에 따른 거래추이 둔화 및 인구이동률의 감소는 바닥재 시장 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
관련 경쟁사들의 경쟁이 과열되어 유관 업체들의 출혈 경쟁 등이 가속화 되는 경우 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가.

수익성 변동 관련 위험]

당사는 판유리, 자동차 안전유리, 인테리어 제품, 콘크리트 파일 등의 제조·판매기업으로,

당사의 전체 매출구성은 2024년 1분기 기준 유리 부문이 58.1%로 가장 높은 매출비중을 차지하고 있
으며,
인테리어 및 유통
부문이 3
8.6%, 파일사업 부문이 3.2%를 차지하고 있습니다.
한편,
우크라이나 전쟁 발발에 따른 고유가 지속 및 이에 따른 원재료 가격 상승 지속,
인테리어 및 유통
부문 사
업 확대에 따른 신규 제품 확장, 인력 충원 및 광고비 부담 등으로 인해 2022년 이후 수익성이 지속 하락하고 있는 상황이며, 향후에도 국내외 경기 상황 변동, 자동차 산업, 건설업 등의 전방산업 업황 변동, 원재료 판가 변동 등의 변수가 존재하는 바, 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 또한, 주요 원자재 가격 상승 등으로 수익성 개선의 폭은 가변적일 수 있으며, 그 외 국내외 경기 상황 변동, 주요 전방산업인 자동차 산업 및 건설업 업황 변동 등 대외 변수로 인해 당사의 주요 수익성 지표들이 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[나.
재무안정성 관련 위험]

당사의 총차입금은 2024년 1분기말 연결기준 3,474억원으로, 2023년말 3,399억원 대비 2.2% 증가하였으며, 이 중 단기성차입금이 304억원에서 1,451억원으로 증가하였습니다.

당사의 안정적인 사업안정성에 기반한 영업수익성, 영업현금흐름 등 고려 시 양호한 수준의 재무안정성을 유지할 것으로 예상되나,
대내외 변수들로 인해 차입 상환의 주요 재원인 수익성의 악화, 차입금 증가 등으로 인해 유동성 부담 완화 계획에 차질이 생길 경우, 당사의 재무안정성이 악화될 우려가 존재합니다. 현재 대내외적으로는 태영건설 워크아웃 신청 및 전세계적으로는 COVID-19 발생 등으로 인한 경기 침체에서의 회복 단계에 아직 머물러 있는 글로벌 경기로 인해 자동차산업, 건설업 등 전방산업 업황이 다소 악화된 상황입니다. 또한 중국의 경제성장률이 저하되며 중국 내 건설 업황 악화 및 미-중 무역갈등 및 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 주요국 무역갈등 등의 이슈가 상존하는 바, 상기 요인들로 인해 당사의 재무안정성이 악화될 수 있는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다.
매출채권 대손 관련 위험]
당

사의 연결기준 매출채권 회전율 및 매출채권 회수기간은 2022년말 5.9회, 62.0일, 2023년말 6.6회, 55.3일, 2024년 1분기말 5.9회, 61.4일로 매출채권 회전율은 5.9~6.6회, 매출채권 회수기간은 55~61일 수준을 유지하고 있습니다. 매출액에 연동하여 변동하는 매출채권의 특성을 고려할 때 매출채권의 증가가 당사의 재무안정성 및 유동성 대응력에 반드시 부정적인 영향을 주는 것은 아니나,
향후 매출액 규모와 대비하여 매출채권의 규모가 증가하거나, 매출채권의 회수에 차질이 발생할 경우에는 예상 대비 현금 유입액 감소로 인하여 유동성 대응력이 훼손될 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 또한, 향후 전방산업의 침체 등 예상치 못한 다양한 대내외 요인들로 인해 장기간 회수되지 않은 매출채권 비중이 급격하게 증가하거나, 대손충당금 설정률이 높은 수준까지 증가하는 경우, 매출채권 미회수 리스크 심화되고, 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[라.

재고자산 관리 위험]

당사가 분할신설된 2020년 이후 활동성 비율 중 재고자산 회전율은 2021년말 5.46회, 2022년말 5.40회, 2023년말 5.39회, 2024년 1분기말 4.54회로 점차 낮아지는 추세이나, 이는 재고자산의 비중이 연초에 몰리는 장치산업의 특성에 기인한 것으로 판단되는 바, 재고자산의 급격한 증가에 따른 유동성 저하 우려는 낮은 것으로 판단됩니다.
단, 일반적으로 재고자산의 경우 연령이 높을수록 최종 폐기의 가능성이 높아지게 되며, 폐기 가능성이 높아지게 되면 회사에 산정하는 폐기손실 금액이 커져 회사의 재무제표 상 이익에도 영향을
미치게 됩니다.
향후 건설, 자동차 등 전방산업 경기가 침체될 경우, 당사의 매출 부진 혹은 수주 감소에 따른 폐기손실 금액의 증가 등이 발생할 수도 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[마.

분할 및 합병 관련 내용]

당사는 2020년 1월 2일 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할
ㆍ
신설되었습니다.
또한 2020년 12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.

해당
분할 및 합병을 통한 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합에 따른 시너지 효과가 본격화되면서 당사의 수익성 회복이 가시화되고 있는 상황이나 향
후 유리,
인테리어 및 유통
, 파일사업의 업황 변동이나 전방산업 위축으로 인해 해당 시너지 효과가 미비할 가능성 또한 존재합니다. 이럴 경우, 당사의 재무구조가 악화될
수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바.

원재료 가격, 유가 및 환율변동성에 따른 수익성 변동 위험]

당사는 유리
,
인테리어 및 유통
, 파일 사업부문의 영업활동에 있어 원재료 매입은 중요한 부분을 차지하고 있고 해당 원재료 가격은 유가, 환율 등 매크로 변수에 따라 변동되는 특성을 가지고
있습니다.
유가의 경우, 글로벌 경기, 산유국의 지정학적 리스크, 주요국의 원유재고 수준 등에 따라 변동하고, 환율의 경우, 각국의 경제상황 등 대외변수에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 보통의 경우 환율 하락은 원재료의 수입 비중이 높은 당사 수익성에 긍정적인 영향을 미칠수 있으며,
유가 상승은 원재료 가격 상승으로 당사 수익성에 부정적인 영향을 미치는 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 유가, 환율등이 당사 주요 원재료 가격에 미치는 영향에 유의할 필요가 있습니다. 더불어, 투자자께서는 원재료 가격에 따라 변동하는 당사의 매출원가율 등 수익성 지표의 변동에 대해서도 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[사.
주요 생산제품의 가격 변동 위험]

당사는 판매하는 주요 제품들의 가격 하방압력을 방어하고, 관련 비용 등을 최소화 하는 방식으로 급변하는 영업환경에 대응하고 있습니다. 일례로, 국내외 경쟁 격화로 판매단가 하락 압력을 받고 있는 유리 사업부문의 경우 원재료 가격 관리, 판매 제품 포트폴리오 다변화를 통한 간접 가격 전가 등으로 제품 가격 방어를 진행하고 있습니다
.

그러나, 당사 제
품 수요 감소, 과잉 공급 등의 이유로 당사가 판매하는 제품 가격의 방어에 실패할 가능성이 있습니다. 이 경우, 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[아. 우발채무 및 제재 관련 위험]
당사는 계류중인 소송사건이 존재하며, 이외에도 채무보증 제공 등 우발채무 및 약정사항을 체결하고 있습니다. 현재 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다.
그러나 향후 대내외적인 환경변화에 따라 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요합니다.
더

불어,
당사가 금융당국 및 조세당국 등으로부터 관련법령에 따라 제재로 인하여 당사 영업활동 시 시정 명령 및 과징금, 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다.
이로 인해
당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

기타 투자위험

[가. 환금성 제약 위험]금번 발행되는 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 상장심사를 통과할 것으로 판단되나,
채권시장에 존재하는 여러 변수들과 변동성에 따른 수급 불균형 등의 이유로 환금성이 제한될 가능성이 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
[나. 사채의 기한의 이익 상실 관련 위험]당사가 본 사채의 발행을 위해 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의
사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
[다. 사채의 신용등급과 관련된 사항]
한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜는 본 사채의 신용등급을 AA-(안정적)으로 평가하였습니다. 이 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 더불어 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.
[라. 사채의 전자등록과 관련된 사항]본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로
실물 채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
[마. 증권신고서의 효력 발생과 관련된 사항]본 공시서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바라며,
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 반드시 참고하시기 바랍니다.
[바. 원리금 지급 불이행 위험]본 사채는 「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며,
본 채권의 원리금 상환은 발행회사인 주식회사 케이씨씨글라스가 전적으로 책임집니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
3-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 06월 26일

원리금지급대행기관
(주)하나은행신사동지점
(사채)관리회사

한
국증권금융
(주
)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 10일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 06월 11일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
2,500,000
25,000,000,000
56,250,000원(정액)
총액인수

대표
신한투자증권
2,500,000
25,000,000,000
56,250,000원(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 06월 26일
2024년 06월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
179,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 05월 30일에 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 삼성증권㈜, 신한투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 06월 26일이며, 상장예정일은 2024년 06월 27일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.07%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
3-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 06월 25일

원리금지급대행기관
(주)하나은행신사동지점
(사채)관리회사

한
국증권금융
(주
)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 06월 10일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 06월 11일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
5,000,000
50,000,000,000
56,250,000원(정액)
총액인수

대표
케이비증권
5,000,000
50,000,000,000
56,250,000원(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 06월 26일
2024년 06월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
100,000,000,000

발행제비용
220,411,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 05월 30일에 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 삼성증권㈜, 신한투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 06월 26일이며, 상장예정일은 2024년 06월 27일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.12%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차 : 3-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 09월 26일, 2024년 12월 26일, 2025년 03월 26일, 2025년 06월 26일,2025년 09월 26일, 2025년 12월 26일, 2026년 03월 26일, 2026년 06월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.06.10 / 2024.06.11

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 신한투자증권(주)

분석일자
2024년 06월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2026년 06월 26일

납 입 기 일
2024년 06월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 05월 30일에 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 삼성증권㈜, 신한투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 06월 26일이며, 상장예정일은 2024년 06월 27일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.07%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회차 : 3-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되
, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
. 다만
, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후
, 이를
365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다
. "본 사채
"의 이자지급기일은 다음과 같다
. 이자지급기일은 다음과 같다
.각 기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 09월 26일, 2024년 12월 26일, 2025년 03월 26일, 2025년 06월 26일,2025년 09월 26일, 2025년 12월 26일, 2026년 03월 26일, 2026년 06월 26일,2026년 09월 26일, 2026년 12월 26일, 2027년 03월 26일, 2027년 06월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.06.10 / 2024.06.11

평가결과등급
AA-(안정적) / AA-(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주), 신한투자증권(주)

분석일자
2024년 06월 13일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 각 사채의 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2027년 06월 25일

납 입 기 일
2024년 06월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 신사동지점

회사고유번호
00105271

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 05월 30일에 NH투자증권㈜, KB증권㈜, 삼성증권㈜, 신한투자증권㈜와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청(예정)일은 2024년 06월 26일이며, 상장예정일은 2024년 06월 27일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.12%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 담당임원 및 부서장 등- 공동대표주관회사 : 담당임원 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법
발행회사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주) 및 신한투자증권(주)는 (주)케이씨씨글라스의 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 등급(AA- 등급) 회사채의 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 동일등급 및 만기 최근 발행 내역, 기발행 당사 채권 유통금리 및 스프레드, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.[제3-1회] 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제3-2회] 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.* 위의 공모희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리이며, 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다.

수요예측 관련사항

본 사채의 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램" 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "공동대표주관회사"가 E-MAIL / FAX 등 수요예측 방법을 결정합니다.
수요예측기간은 2024년 06월
17일 09시부터
16시
까지 입니다.수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제3-1회]① 최소 신청수량: 50억원② 최대 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 0.01%p.[제3-2회]① 최소 신청수량: 50억원② 최대 신청수량: 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 0.01%p.

배정 관련사항

본 사채의 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」 'I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항' 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 'I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항'가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」 'I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

금리 미제시분 및공모희망 금리밴드 범위 외신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효수요"의 산정결과에 따라, 배정결과가 달라질 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주) 및 신한투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향(1) 민간채권평가회사 2사(키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 및 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[기준일: 2024년 06월 13일]
(단위: %)

항목
한국자산평가
키스자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

(주)케이씨씨글라스2년 만기 개별민평금리
-
3.745
3.748
-
3.746

(주)케이씨씨글라스3년 만기 개별민평금리
-
3.776
3.762
-
3.769

(출처) 본드웹, 인포맥스주1) 민간채권평가회사 2사(키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주)) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.주2) 증권신고서 제출 전영업일 기준 한국자산평가(주) 및 (주)에프앤자산평가는 (주)케이씨씨글라스의 민간평가 금리를 공표하지 않았습니다.

(2) 민간채권평가회사 2사(키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 "AA- 등급" 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 '등급민평금리'라고 한다.)

[기준일 : 2024년 06월 13일]
(단위: %)

항목
한국자산평가
키스자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

AA- 등급 2년 만기등급민평금리
-
3.710
3.698
-
3.704

AA- 등급 3년 만기등급민평금리
-
3.756
3.712
-
3.734

(출처) 본드웹, 인포맥스주1) 민간채권평가회사 2사(키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주)) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.주2) 증권신고서 제출 전영업일 기준 한국자산평가(주) 및 (주)에프앤자산평가는 (주)케이씨씨글라스의 민간평가 금리를 공표하지 않았습니다.

(3) 위 (1) 및 (2) 산술평균 금리와 민간채권평가회사 2사(키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주))에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 2년 및 3년 만기 국고채권 수익률(이하 '국고채금리'라고 한다) 간의 스프레드

[기준일 : 2024년 06월 13일]
(단위: %, %p.)

만기
국고채금리
(주)케이씨씨글라스개별민평금리의 국고대비 스프레드
AA- 등급 회사채 등급민평금리의국고대비 스프레드

2년
3.345
0.401
0.359

3년
3.278
0.491
0.456

(출처) 본드웹, 인포맥스주1) 민간채권평가회사 2사(키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주)) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.주2) 증권신고서 제출 전영업일 기준 한국자산평가(주) 및 (주)에프앤자산평가는 (주)케이씨씨글라스의 민간평가 금리를 공표하지 않았습니다.

(4) 최근 3개월 간(2024.03.14~2024.06.13) 개별민평금리, 등급민평금리 및 국고채금리 대비 스프레드 추이

[2년 만기 국고채권 수익률, 개별민평금리 및 등급민평금리와 스프레드 추이]

(기준일 : 2024.03.14~2024.06.13)
(단위 : %, %p.)

기준일
평가금리
Credit Spread(신용스프레드)

2년 만기 국고채금리
AA- 등급 2년 만기 등급민평금리
(주)케이씨씨글라스2년 만기 개별민평금리
2년 만기등급민평 스프레드
2년 만기개별민평 스프레드

2024-03-14
3.350
3.872
3.914
0.522
0.564

2024-03-15
3.373
3.895
3.938
0.522
0.565

2024-03-18
3.415
3.924
3.967
0.509
0.552

2024-03-19
3.443
3.948
3.990
0.505
0.547

2024-03-20
3.428
3.899
3.941
0.471
0.513

2024-03-21
3.360
3.844
3.887
0.484
0.527

2024-03-22
3.341
3.827
3.869
0.486
0.528

2024-03-25
3.312
3.828
3.870
0.516
0.558

2024-03-26
3.325
3.834
3.877
0.509
0.552

2024-03-27
3.322
3.811
3.854
0.489
0.532

2024-03-28
3.339
3.818
3.860
0.479
0.521

2024-03-29
3.360
3.819
3.862
0.459
0.502

2024-04-01
3.345
3.798
3.840
0.453
0.495

2024-04-02
3.360
3.824
3.867
0.464
0.507

2024-04-03
3.361
3.812
3.854
0.451
0.493

2024-04-04
3.370
3.803
3.846
0.433
0.476

2024-04-05
3.367
3.786
3.828
0.419
0.461

2024-04-08
3.422
3.813
3.855
0.391
0.433

2024-04-09
3.425
3.821
3.863
0.396
0.438

2024-04-11
3.485
3.891
3.933
0.406
0.448

2024-04-12
3.427
3.836
3.878
0.409
0.451

2024-04-15
3.467
3.864
3.907
0.397
0.440

2024-04-16
3.487
3.886
3.929
0.399
0.442

2024-04-17
3.482
3.867
3.909
0.385
0.427

2024-04-18
3.448
3.834
3.877
0.386
0.429

2024-04-19
3.496
3.877
3.919
0.381
0.423

2024-04-22
3.522
3.897
3.939
0.375
0.417

2024-04-23
3.503
3.869
3.911
0.366
0.408

2024-04-24
3.511
3.867
3.909
0.356
0.398

2024-04-25
3.521
3.885
3.928
0.364
0.407

2024-04-26
3.506
3.865
3.908
0.359
0.402

2024-04-29
3.525
3.890
3.933
0.365
0.408

2024-04-30
3.518
3.880
3.922
0.362
0.404

2024-05-02
3.503
3.860
3.902
0.357
0.399

2024-05-03
3.508
3.852
3.895
0.344
0.387

2024-05-07
3.471
3.810
3.852
0.339
0.381

2024-05-08
3.465
3.803
3.845
0.338
0.380

2024-05-09
3.473
3.812
3.855
0.339
0.382

2024-05-10
3.460
3.796
3.839
0.336
0.379

2024-05-13
3.472
3.810
3.852
0.338
0.380

2024-05-14
3.473
3.811
3.854
0.338
0.381

2024-05-16
3.415
3.761
3.804
0.346
0.389

2024-05-17
3.415
3.756
3.799
0.341
0.384

2024-05-20
3.438
3.786
3.828
0.348
0.390

2024-05-21
3.443
3.786
3.829
0.343
0.386

2024-05-22
3.445
3.791
3.834
0.346
0.389

2024-05-23
3.435
3.779
3.821
0.344
0.386

2024-05-24
3.448
3.795
3.838
0.347
0.390

2024-05-27
3.445
3.779
3.822
0.334
0.377

2024-05-28
3.423
3.762
3.804
0.339
0.381

2024-05-29
3.445
3.780
3.823
0.335
0.378

2024-05-30
3.458
3.799
3.841
0.341
0.383

2024-05-31
3.462
3.807
3.849
0.345
0.387

2024-06-03
3.446
3.784
3.827
0.338
0.381

2024-06-04
3.415
3.756
3.799
0.341
0.384

2024-06-05
3.385
3.730
3.773
0.345
0.388

2024-06-07
3.357
3.705
3.748
0.348
0.391

2024-06-10
3.402
3.748
3.790
0.346
0.388

2024-06-11
3.390
3.736
3.779
0.346
0.389

2024-06-12
3.360
3.714
3.757
0.354
0.397

2024-06-13
3.345
3.704
3.746
0.359
0.401

(출처) 본드웹주1) 증권신고서 제출 전영업일 기준입니다.주2) 평가금리는 민간채권평가회사 2사(키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주)) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.주3) 증권신고서 제출 전영업일 기준 한국자산평가(주) 및 (주)에프앤자산평가는 (주)케이씨씨글라스의 민간평가 금리를 공표하지 않았습니다.주4) '등급민평 스프레드' = AA- 등급 등급민평금리 - 국고채금리주5) '개별민평 스프레드' = (주)케이씨씨글라스 개별민평금리 - 국고채금리

[3년 만기 국고채권 수익률, 개별민평금리 및 등급민평금리와 스프레드 추이]

(기준일 : 2024.03.14~2024.06.13)
(단위 : %, %p.)

기준일
평가금리
Credit Spread(신용스프레드)

3년 만기 국고채금리
AA- 등급 3년 만기 등급민평금리
(주)케이씨씨글라스3년 만기 개별민평금리
3년 만기등급민평 스프레드
3년 만기개별민평 스프레드

2024-03-14
3.267
3.919
3.954
0.652
0.687

2024-03-15
3.305
3.952
3.987
0.647
0.682

2024-03-18
3.350
3.992
4.027
0.642
0.677

2024-03-19
3.390
4.024
4.059
0.634
0.669

2024-03-20
3.365
3.989
4.024
0.624
0.659

2024-03-21
3.305
3.934
3.969
0.629
0.664

2024-03-22
3.287
3.906
3.941
0.619
0.654

2024-03-25
3.292
3.909
3.944
0.617
0.652

2024-03-26
3.302
3.911
3.946
0.609
0.644

2024-03-27
3.287
3.884
3.919
0.597
0.632

2024-03-28
3.300
3.893
3.928
0.593
0.628

2024-03-29
3.318
3.901
3.936
0.583
0.618

2024-04-01
3.292
3.870
3.905
0.578
0.613

2024-04-02
3.325
3.890
3.925
0.565
0.600

2024-04-03
3.327
3.892
3.927
0.565
0.600

2024-04-04
3.336
3.899
3.934
0.563
0.598

2024-04-05
3.330
3.888
3.923
0.558
0.593

2024-04-08
3.377
3.920
3.955
0.543
0.578

2024-04-09
3.387
3.922
3.957
0.535
0.570

2024-04-11
3.460
3.988
4.023
0.528
0.563

2024-04-12
3.398
3.931
3.966
0.533
0.568

2024-04-15
3.437
3.967
4.002
0.530
0.565

2024-04-16
3.470
3.993
4.028
0.523
0.558

2024-04-17
3.465
3.978
4.013
0.513
0.548

2024-04-18
3.430
3.943
3.978
0.513
0.548

2024-04-19
3.477
3.975
4.010
0.498
0.533

2024-04-22
3.510
4.003
4.038
0.493
0.528

2024-04-23
3.487
3.970
4.005
0.483
0.518

2024-04-24
3.507
3.985
4.020
0.478
0.513

2024-04-25
3.540
4.010
4.045
0.470
0.505

2024-04-26
3.517
3.980
4.015
0.463
0.498

2024-04-29
3.537
4.000
4.035
0.463
0.498

2024-04-30
3.525
3.985
4.020
0.460
0.495

2024-05-02
3.510
3.965
4.000
0.455
0.490

2024-05-03
3.505
3.963
3.998
0.458
0.493

2024-05-07
3.443
3.899
3.934
0.456
0.491

2024-05-08
3.437
3.890
3.925
0.453
0.488

2024-05-09
3.450
3.900
3.935
0.450
0.485

2024-05-10
3.433
3.879
3.914
0.446
0.481

2024-05-13
3.452
3.897
3.932
0.445
0.480

2024-05-14
3.452
3.897
3.932
0.445
0.480

2024-05-16
3.377
3.827
3.862
0.450
0.485

2024-05-17
3.375
3.818
3.853
0.443
0.478

2024-05-20
3.407
3.847
3.882
0.440
0.475

2024-05-21
3.412
3.847
3.882
0.435
0.470

2024-05-22
3.415
3.853
3.888
0.438
0.473

2024-05-23
3.400
3.838
3.873
0.438
0.473

2024-05-24
3.415
3.854
3.889
0.439
0.474

2024-05-27
3.410
3.842
3.877
0.432
0.467

2024-05-28
3.387
3.816
3.851
0.429
0.464

2024-05-29
3.420
3.844
3.879
0.424
0.459

2024-05-30
3.440
3.862
3.897
0.422
0.457

2024-05-31
3.452
3.876
3.911
0.424
0.459

2024-06-03
3.432
3.859
3.894
0.427
0.462

2024-06-04
3.392
3.816
3.851
0.424
0.459

2024-06-05
3.343
3.773
3.808
0.430
0.465

2024-06-07
3.307
3.739
3.774
0.432
0.467

2024-06-10
3.345
3.795
3.830
0.450
0.485

2024-06-11
3.332
3.777
3.812
0.445
0.480

2024-06-12
3.295
3.745
3.780
0.450
0.485

2024-06-13
3.278
3.734
3.769
0.456
0.491

(출처) 본드웹주1) 증권신고서 제출 전영업일 기준입니다.주2) 평가금리는 민간채권평가회사 2사(키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주)) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.주3) 증권신고서 제출 전영업일 기준 한국자산평가(주) 및 (주)에프앤자산평가는 (주)케이씨씨글라스의 민간평가 금리를 공표하지 않았습니다.주4) '등급민평 스프레드' = AA- 등급 등급민평금리 - 국고채금리 주5) '개별민평 스프레드' = (주)케이씨씨글라스 개별민평금리 - 국고채금리

② 최근 3개월 간(2024.03.14~2024.06.13) 발행된 동일등급(AA- 등급), 동일만기(2년 및 3년) 회사채 발행사례 검토

[최근 3개월 내 동일등급(AA-) 2년 및 3년 만기 회사채 발행 사례 검토]

만기
종목명
발행일
공모금액(억원)
발행금액(억원)
공모희망금리
발행조건(확정후)
발행금리(%)

2년
한국항공우주산업27-1
2024-04-08
1,000
1,500
개별민평 -30bp ~+30bp
-25bp
3.706%

2년
교보증권10-1
2024-04-08
1,000
2,000
개별민평 -30bp ~+30bp
-22bp
3.921%

2년
롯데쇼핑99-1
2024-04-16
600
1,200
개별민평 -30bp ~+30bp
-17bp
3.872%

2년
키움증권9-1
2024-04-25
700
1,600
개별민평 -30bp ~+30bp
-5bp
3.944%

2년
대신증권24-1
2024-04-29
500
1,000
개별민평 -30bp ~+30bp
-2bp
4.078%

2년
호텔롯데75-1
2024-05-07
500
1,150
개별민평 -30bp ~+30bp
-12bp
4.062%

2년
에스케이리츠4-2
2024-05-22
700
950
개별민평 -50bp ~+50bp
-2bp
3.999%

2년
한화시스템5-1
2024-06-04
700
1,000
등급민평 -30bp ~+30bp
-7bp
3.714%

3년
한국항공우주산업27-2
2024-04-08
2,500
2,500
개별민평 -30bp ~+30bp
-28bp
3.775%

3년
교보증권10-2
2024-04-08
500
1,000
개별민평 -30bp ~+30bp
-30bp
3.947%

3년
대상홀딩스2
2024-04-11
500
700
개별민평 -30bp ~+30bp
-10bp
3.886%

3년
롯데쇼핑99-2
2024-04-16
1,500
3,300
개별민평 -30bp ~+30bp
-18bp
3.997%

3년
키움증권9-2
2024-04-25
800
1,400
개별민평 -30bp ~+30bp
-10bp
4.020%

3년
대신증권24-2
2024-04-29
500
1,000
개별민평 -30bp ~+30bp
-2bp
4.250%

3년
호텔롯데75-2
2024-05-07
500
850
개별민평 -30bp ~+30bp
-19bp
4.109%

3년
삼양홀딩스94
2024-05-28
1,100
1,800
개별민평 -30bp ~+30bp
-2bp
3.754%

3년
한화시스템5-2
2024-06-04
800
1,500
등급민평 -30bp ~+30bp
-7bp
3.788%

3년
케이티스카이라이프19-1
2024-06-12
500
500
개별민평 -30bp ~+30bp
-7bp
3.691%

(출처) 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 2년 만기 회사채의 경우 총 8건으로, 개별민평금리를 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정한 경우(7건) 금리밴드 상단은 기준민평 +30bp ~ +50bp 수준, 발행확정 가산금리는 기준민평 -25bp ~ -2bp 수준에서 결정되었으며, 등급민평금리를 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정한 경우(한화시스템5-1) 금리밴드 상단은 기준민평 +30bp, 발행확정 가산금리는 기준민평 -7bp에서 결정되었습니다.최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 3년 만기 회사채의 경우 총 10건으로, 개별민평금리를 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정한 경우(9건) 금리밴드 상단은 기준민평 +30bp 수준, 발행확정 가산금리는 기준민평 -30bp ~ -2bp 수준에서 결정되었으며, 등급민평금리를 공모희망금리 산정의 기준금리로 선정한 경우(한화시스템5-2) 금리밴드 상단은 기준민평 +30bp, 발행확정 가산금리는 기준민평 -7bp 수준에서 결정되었습니다.
③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정
2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 「무보증사채 수요예측 모범규준」의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다.동일 신용등급의 민평금리 및 (주)케이씨씨글라스의 개별민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 (주)케이씨씨글라스의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.
④ 채권시장 동향 및 종합 결론

2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정).2020년 코로나19 바이러스의 창궐로 인하여 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고, 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하된 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 16일 정례회의를 통해 채 2주도 지나지 않은 시점에서 0.00~0.25%로 1%p 금리 인하를 다시금 단행하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 당시 마이너스 금리에 대해 미국 연방준비제도(Fed)는 부정적인 입장을 보였지만, 미-중 간의 무역분쟁, 경제활동 제한 완화로인한 코로나19 2차 확산 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황이었습니다.한편 한국은행 또한 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%p 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였으며 이후 5월 28일에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 기준금리가 0.50%로 하락했습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 우려감에 일시적으로 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 부각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며,가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 코로나19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있었기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 FOMC 0.50%p. 및 2023년 2월 2일 FOMC에서 0.25%p. 금리인상을 결정하였으며, SVB 파산에 따라 금융안정성을 위하여 금리 동결 혹은 인하 주장이 제기되었으나 미 연준은 2023년 3월 22일 FOMC에서 0.25%p. 인상하였습니다. 2023년 5월 FOMC에서도 0.25% 기준금리 인상 후 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 2023년 9월 21일 FOMC는 긴축적인 입장을 유지하며 만장일치로 금리 동결하였으며, 이후 두 차례 FOMC에서 기준금리 동결을 이어갔습니다. 12월 FOMC에서 파월 의장은 직접적인 언급으로 향후 기준 금리 인상 부재 및 인하 가능성을 시사하였습니다.2024년 1월 FOMC에서는 시장의 예상과 일치한 동결 결정을 내렸습니다. 1월 FOMC 점도표에서는 연내 세 차례 금리 인하가 전망되었으나, 지속적으로 CPI 및 PCE 등 물가지표가 높게 발표되고, 고용지표가 견조하게 유지되면서 기존 전망에 대한 우려가 확산되었습니다. 2024년 3월 FOMC에서 연준은 연내 금리 3회 인하 전망을 유지했으나 이후 4월 CPI가 기존 전망치를 크게 상회하면서 금리 인하 기대감이 축소되었습니다.최근 2024년 5월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 연준의 양적 긴축 정책의 속도를 완화하겠다는 발표가 이어졌으며, 2024년 6월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 경제 지표가 견조한 속도로 확장을 이어가고 있다는 경기 평가와 함께 점도표 상 연말까지 기준금리 1회 인하를 시사하였습니다. 현재 시점 파월 연준의장이 금리인상의 가능성을 일축하면서 시장의 우려가 해소된 상황이나, 향후 연준의 FOMC 결과에 따라 시장금리가 크게 변동할 가능성이 있습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.국내의 경우 한국은행은 2021년8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월과 2022년 1월에 각각 0.25%p.씩 추가 인상 하였으며, 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상 예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상을 결정하여 한국은행 기준금리는 3.50% 수준이 되었습니다. 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 이후 한은은 국내 경제 성장세가 개선 흐름을 지속하는 가운데 소비자 물가 전망과 관련한 불확실성이 높기 때문에 물가가 목표수준으로 수렴하는 것에 대한 확인이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지하는 방향으로 2024년 4월 및 5월 금통위까지 기준금리 동결을 유지하였습니다. 이에 따라 국내 물가 및 주요국 통화정책 등 추후 대내외 금리변동 요인에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다. 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50%입니다.2023년 12월 태영건설이 4.5조원 규모의 PF 대출 보증으로 인해 워크아웃 또는 회생절차에 들어갈 가능성이 거론되었습니다. 최상목 경제부총리, 김주현 금융위원장, 이복현 금융감독원장, 이창용 한국은행 총재 등은 부동산 PF 현안과 태영건설의 워크아웃 가능성에 대해 논의를 진행하였고, 이후 금융위는 태영건설 워크아웃 신청 관련 대응방안을 발표하며 대주주 자구노력, 채권단 협조 등을 통한 태영건설 정상화를 최대한 유도하고 시장 내 영향을 최소화 하는데 노력을 다할 예정임을 언급하였습니다. 태영건설 워크아웃 이슈로 인해 중소형 건설사들의 연쇄적인 PF 이슈가 발생할 가능성이 제기되고 있으며, 연쇄적 PF 이슈가 발생할 경우 급격한 시장 유동성 위축이 나타날 가능성이 존재합니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무력충돌 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

[종합 결론]당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 삼성증권(주) 및 신한투자증권(주)는 금번 발행하는 (주)케이씨씨글라스 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 ① '민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', ② '최근 3개월 간(2024.03.14~2024.06.13) 발행된 동일등급(AA- 등급), 동일만기(2년 및 3년) 회사채 발행사례 검토', ③ '

공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', ④ '채권시장 동향' 등을 종합적으로 고려하였습니다.

[공모희망금리]- 제3-1회 무보증사채 :
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다.
- 제3-2회 무보증사채 :
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.
를 가산한 이자율로 합니다.발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2024년 06월 20일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

다. 수요예측 결과

1. 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제3-1회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
8
10
6
-
-
-
24

수량
1,200
1,300
900
-
-
-
3,400

경쟁률
2.40:1
2.60:1
1.80:1
-
-
-
6.80:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제3-2회]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
15
14
10
-
-
-
39

수량
1,800
2,550
1,700
-
-
-
6,050

경쟁률
1.80:1
2.55:1
1.70:1
-
-
-
6.05:1

(주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임(주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제3-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.9%
100
2.9%
포함

-10
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.9%
300
8.8%
포함

-8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.9%
400
11.8%
포함

-7
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.9%
600
17.6%
포함

-6
1
200
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
400
11.8%
1,000
29.4%
포함

-5
3
500
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
5
800
23.5%
1,800
52.9%
포함

-4
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
8.8%
2,100
61.8%
포함

-3
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
11.8%
2,500
73.5%
포함

-2
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
8.8%
2,800
82.4%
포함

0
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
5.9%
3,000
88.2%
포함

2
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
5.9%
3,200
94.1%
포함

13
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.9%
3,300
97.1%
포함

25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.9%
3,400
100.0%
포함

합계
8
1,200
10
1,300
6
900
-
-
-
-
-
-
24
3,400
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제3-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-14
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.3%
200
3.3%
포함

-13
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
3.3%
400
6.6%
포함

-12
2
300
2
400
1
200
-
-
-
-
-
-
5
900
14.9%
1,300
21.5%
포함

-11
1
100
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
3
500
8.3%
1,800
29.8%
포함

-10
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
6.6%
2,200
36.4%
포함

-9
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.3%
2,400
39.7%
포함

-8
2
200
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
4
500
8.3%
2,900
47.9%
포함

-7
3
400
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
500
8.3%
3,400
56.2%
포함

-6
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.0%
3,700
61.2%
포함

-5
4
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
400
6.6%
4,100
67.8%
포함

-3
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.7%
4,200
69.4%
포함

1
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.3%
4,400
72.7%
포함

2
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.3%
4,600
76.0%
포함

3
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
5.0%
4,900
81.0%
포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.7%
5,000
82.6%
포함

9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.7%
5,100
84.3%
포함

10
-
-
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
5.0%
5,400
89.3%
포함

30
-
-
2
150
1
500
-
-
-
-
-
-
3
650
10.7%
6,050
100.0%
포함

합계
15
1,800
14
2,550
10
1,700
-
-
-
-
-
-
39
6,050
100.0%
-
-
-

(주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제3-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-11
-10
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
0
2
13
25
25

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
200
100
200
400
800
300
400
300
200
200
100
100
100

누적합계
100
300
400
600
1,000
1,800
2,100
2,500
2,800
3,000
3,200
3,300
3,400
3,400

[회 차 : 제3-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
-14
-13
-12
-11
-10
-9
-8
-7
-6
-5
-3
1
2
3
5
9
10
30

기관투자자1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자4
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자5
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자6
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자7
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자8
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자9
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자10
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자11
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자12
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자13
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-

기관투자자32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-

기관투자자33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

기관투자자35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-

기관투자자36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-

기관투자자37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

합계
200
200
900
500
400
200
500
500
300
400
100
200
200
300
100
100
300
650

누적합계
200
400
1,300
1,800
2,200
2,400
2,900
3,400
3,700
4,100
4,200
4,400
4,600
4,900
5,000
5,100
5,400
6,050

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2024년 06월 17일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 유효수요 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하였으나, 공동대표주관회사는 발행회사인 (주)케이씨씨글라스와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,500억원으로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]① 제3-1회 무보증사채: 500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)② 제3-2회 무보증사채: 1,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 참고지표로 활용하기 위해 발행회사와 협의하여 본 사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[수요예측 신청현황]제3-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 3,400억원- 총 참여신청범위: -0.11%p. ~ +0.25%p.- 총 참여신청건수: 24건제3-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 6,050억원- 총 참여신청범위: -0.14%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 39건채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 것을 제외한 건을 유효수요로 정의하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "2. 수요예측 신청가격 분포" 및 "3. 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정함.[제3-1회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.07%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제3-2회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.12%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1.

"

공동대표주관회사
"는
"인수규정
" 제
2조 제
7호 및 제
12조에 따라
"수요예측
"을 실시하여
"발행회사
"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다
. 단
, "기관투자자
" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며
, 이에 대한 확인서를 받아야 한다
.

(1)

투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것
, 다만 인수규정 제
2조 제
18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제
103조 제
2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다
.

(2)

투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제
17조의
2 제
3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2.

수요예측은
"무보증사채 수요예측 모범규준
"에 따라 진행하며
, 수요예측 프로그램은
"한국금융투자협회
"의
"K-Bond" 프로그램을 사용한다
. 단
, 불가피한 상황이 발생할 경우
"발행회사
"와
"공동대표주관회사
"가 협의하여 수요예측 방법을 결정하며
, "K-Bond" 프로그램 사용 불가 시 수요예측 방법의 우선 순위는
"FAX, 전자우편
, 서면 접수
"의 순서로 한다
.

3.

수요예측기간은
2024년
06월
17일
09시부터
16시까지로 한다
.

4.

"

본 사채
"의 수요예측 공모희망금리는 제
3-1회 무보증사채의 경우 청약일
1영업일 전 민간채권평가회사
4사
(한국자산평가
(주
), 키스자산평가
(주
), 나이스피앤아이
(주
), 에프앤자산평가
(주
))에서 최종으로 제공하는
AA-등급
2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률
(%)의 산술평균
(소수점 넷째 자리 이하 절사
)에
-0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다
. 단
, 민간채권평가회사
4사 중 청약일
1영업일 전 기준으로
AA-등급
2년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률
(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우
, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균
(소수점 넷째 자리 이하 절사
)에
-0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다
. 제
3-2회 무보증사채의 경우 청약일
1영업일 전 민간채권평가회사
4사
(한국자산평가
(주
), 키스자산평가
(주
), 나이스피앤아이
(주
), 에프앤자산평가
(주
))에서 최종으로 제공하는
AA-등급
3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률
(%)의 산술평균
(소수점 넷째 자리 이하 절사
)에
-0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다
. 단
, 민간채권평가회사
4사 중 청약일
1영업일 전 기준으로
AA-등급
3년 만기 무보증 회사채 등급민평 수익률
(%)을 제공하지 않는 회사가 있을 경우
, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균
(소수점 넷째 자리 이하 절사
)에
-0.30%p.~+0.30%p.를 가산한 이자율로 한다
.

5.

"

수요예측
"에 따른 배정은
"무보증사채 수요예측 모범규준
"에 따라
"공동대표주관회사
"가 결정한다
.

6.

"

수요예측
"에 따른 배정 후
, "공동대표주관회사
"는 배정결과를
FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다
.

7.

"

공동대표주관회사
"는
"수요예측
" 결과를
"발행회사
"에 한해서만 공유할 수 있다
. 단
, 법원
, 금융위원회 등 정부기관
(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함
)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우
, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시
"발행회사
"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다
.

8.

"

공동대표주관회사
"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다
.

9.

"

공동대표주관회사
"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다
.

10.

"

공동대표주관회사
"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다
.

11.

"

공동대표주관회사
"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산
(집합투자재산
, 투자일임재산
, 신탁재산 등
) 중 청약
, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다
.

12.

"

공동대표주관회사
"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다
.

13.

"

공동대표주관회사
"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고
, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며
, 금융감독원의 명령에 따라
"본 사채
"의 발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시 하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다
.

14.

"

공동대표주관회사
"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터
3년 이상 보관하여야 한다
.

15.

"

본 계약서
"상
"인수단
"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다
.

나. 공모금리 결정 및 배정

1. "

공동대표주관회사
"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다
.

2. "

공동대표주관회사
"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 한다
.

3. "

공동대표주관회사
"는 대표주관계약 체결시 기재된 수요예측 및 공모금리 결정 방법에 따라 공모금리가 결정되면 그 결과를 최대한 반영하여 발행하여야 한다
.

4.

공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니된다
.

5. "

인수단
"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없다
. 단
, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다
.

6.

수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 인수회사가 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요
(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량
) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다
.

7. "

공동대표주관회사
"는 수요예측시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니된다
.

8. "

공동대표주관회사
"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다
.

9. "

공동대표주관회사
"는 수요예측 참여여부
, 참여시기
, 참여금액
, 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있으며
, 수요예측에 참여한 자에 대하여는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정하여야 한다
.

다. 불성실 수요예측 참여자의 관리

1. "

공동대표주관회사
"는 수요예측 참여자를 대상으로 아래의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 한다
.

(1)

수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우

(2)

수요예측 참여시 관련 정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우
(3) "인수단
"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우

(4)

그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 제
1호 내지 제
3호에 준하는 경우

2. "

공동대표주관회사
"는 상기 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련 사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다
.

라. 청약

1.

청약공고기간
: 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
2. 청약일
: 2024년
06월
26일
09시부터
12시까지
3. 청약대상
: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자
(이하 인수규정 제
2조 제
8호에 의한 기관투자자로 한다
. 이하 같다
.)만 청약할 수 있다
. 단
, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가
"발행회사
"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자
, 전문투자자 및 일반투자자
("본 사채
"의 청약자 중
, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다
. 이하 같다
.)도 청약에 참여할 수 있다
. 4. 청약 및 배정방법
(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에
FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다
. (2) 청약자는
1인
1건에 한하여 청약할 수 있으며
, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률
"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다
. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다
. (3) "본 사채
"에 투자하고자 하는 투자자
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제
9조 제
5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제
132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외
)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다
. ① 교부장소
: "인수단
"의 본ㆍ지점
② 교부방법
: "본 사채
"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다
. ③ 교부일시
: 2024년
06월
26일

④ 기타사항
:

(i) "

본 사채
" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며
, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우
, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고
, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송
, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다
. 해당지점은
"본 사채
"의 투자설명서
(수령
/수령거부
) 확인서를 보관하도록 한다
.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나
, 수령거부의사를 서면전화ㆍ전신ㆍ모사전송전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우본 사채의 청약에 참여할 수 없다

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

<증권 인수업무 등에 관한 규정>제2조(용어의 정의) 이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록한 자다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「지식경제부와 그 소속기관 직제」에 따른 우정사업본부 <신설 2012. 1.17>마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 “투자일임회사”라 한다)<개정 2015. 7. 16>바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 <신설 2014. 3. 20, 개정 2015. 6. 18, 2015. 7. 16>사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우에 한한다)<신설 2015. 6. 18>아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 “부동산신탁회사”라 한다)<신설 2015. 6. 18>

마. 배정

①
"수요예측 참여자
"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액
(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액
)을 청약하는 경우에는 그 청약금액의
100%를 우선배정한다
. ② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서
"수요예측 참여자
"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일
12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며
, 이 경우 다음의 순서에 따른다
. (i) "수요예측 참여자
"인 기관투자자
: "수요예측 참여자
"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의
"무보증사채 수요예측 모범규준
"에 따라
수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다
. 이때
"공동대표주관회사
"는 수요예측 참여여부
, 참여금리수준
, 참여금액 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다
. (ii) "수요예측 참여자
"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자
: 청약금액에 비례하여 안분배정하되
, 청약자별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은
"공동대표주관회사
"가 합리적으로 판단하여 배정한다
. (iii) 일반투자자
: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우
, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다
. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다
.b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고
, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다
. c. 상기
a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우
, 그 잔액에 대하여는 제
2조 제
2항에 따라 인수단이 인수한다
. ③ 청약금이
"본 사채
"의 발행금액 총액에 미달하는 경우
, 제
2조 제
2항의
"인수비율
"에 따라 잔여물량을 각
"인수단
"이 인수하고
, "본 사채
"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다
. ④
"본 사채
"의
"인수단
"은
"무보증사채 수요예측 모범규준
"에 따라
"공동대표주관회사
"가 납입일 당일 총액인수 후 수요예측 결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다
. "공동대표주관회사
"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다
. 5. 청약단위
: 최저청약금액은 오십억원
이상으로 하며
, 오십억원
이상은 오십억원
단위로 한다
.

6.

청약증거금
: 청약사채 발행가액의
100%에 해당하는 금액으로 하고
, 청약증거금은
2024년
06월
26일에
"본 사채의
" 납입금으로 대체 충당하며
, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다
. 7. 청약취급처
: "인수단
"의 본점

8.

청약서를 송부한 청약자는 당일
16시까지 청약증거금을 납부한다
. 9. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고
, 미청약에 대해서는 제
6조 제
2항을 따른다
. 10. 발행금액 결제일
: 2024년
06월
26일
11. "본 사채
"의 납입을 맡을 기관
: (주
)하나은행 신사동지점

12. 전자등록기관
: "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다. 13. 전자등록신청 : ① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제18조 제2항에 따라 "공동대표주관회사"중 KB증권(주)에게 위임한다.

바. 일정
(1) 납입기일: 2024년 06월 26일(2) 발행일: 2024년 06월 26일
사. 납입장소
(주)하나은행 신사동지점
아. 상장일정
(1) 상장신청예정일: 2024년 06월 26일(2) 상장예정일: 2024년 06월 27일

자. 사채권교부예정일 및 교부장소
"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
차. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)케이씨씨글라스가 전적으로 책임을 집니다.(4) "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 제3-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
삼성증권
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
25,000,000,000
56,250,000원
총액인수

대표
신한투자증권
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
25,000,000,000
56,250,000원
총액인수

[회 차 : 제3-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
NH투자증권
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로108
50,000,000,000
56,250,000원
총액인수

대표
KB증권
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
56,250,000원
총액인수

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
3-1
50,000,000,000
6,000,000
-

3-2
100,000,000,000

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다. 1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때 2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때 3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도 4. "발행회사"의 영업목적의 변경 5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로"발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양수도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때 7. "발행회사" 자기자본의100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때 8. "발행회사" 자기자본의100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때 9. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 10. 본 사채 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때 11. 기타"발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
발행금액
이자율
만 기 일
옵션관련사항

제3-1회 무보증사채
50,000,000,000
주1)
2026년 06월 26일
-

제3-2회 무보증사채
100,000,000,000
주2)
2027년 06월 25일

주1) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.07%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주2) 본 사채의 이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.12%p.
를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 (주)케이씨씨글라스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다. "갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨글라스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제1-2조(사채의 발행조건)

14.

기한의 이익 상실에 관한 사항

가
. 기한의 이익 상실

(1)

기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며
, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다
.

(

가
) “갑”
(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함
)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(

나
) “갑”
(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함
) 이외의 제
3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의
(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함
)하거나 위 제
3자에 의한 해당 신청이 있은 후
10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우
. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점
(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시
)을
, 기타의 경우에는 제
3자에 의한 신청일로부터
10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다
.

(

다
) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생
, 법원의 해산명령 또는 해산판결
, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(

라
) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우
(단
, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다
.)

(

마
) “갑”이 발행
, 배서
, 보증
, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원
(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다
)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(

바
) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(

사
) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장
, 원리금감면
, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(

아
) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("

중요한 영업
"이라 함은
"갑
"의 업종
, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우
"갑
"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다
)

(

자
) "갑
"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2)

‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다
.

(

가
)

원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여
, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(

나
) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 삼천억원
(￦
300,000,000,000) 이상의 채무에 대하여
, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(

다
) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(

라
) “갑”이 제
2-2조 제
1항
, 제
2-3조
, 제
2-4조 제
1항 및 제
2항
, 제
2-5조
, 제
2-5조의
2의 의무를 위반한 경우
(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기
, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다
.)

(

마
) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류
, 가처분이 선고되고
, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(

바
) “갑”이
(라
) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서
, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의
, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의
3분의
1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후
60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(

사
) 위
(다
) 또는
(마
)의
"갑
"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행
(체납처분을 포함한다
) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우
"갑
"의 영업 또는
"본 사채
"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다
.

(3)

사채권자가
(2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및
(2)의
(바
)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다
.

(4) (1)

및
(2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다
.

나
. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1)

사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다
. 단
, 가
. (2) (가
)의 경우에는
(가
)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다
.

(

가
) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(

나
) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의
3분의
2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)

에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다
.

다
. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다
.

(

가
) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고
, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(

나
) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제
2-1조 제
3항의 연체이자
(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다
.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라
. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가
. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다
.

(

가
) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(

나
) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다
. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등
당사가 발행하는 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 중도 및 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액
본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조 변경 제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
사채관리계약서 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용
부채비율 300% 이하
"자기자본"의 200%
하나의 회계년도에 자산총계의 50% 이상
'지배구조 변경사유' 발생금지 주3)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 06월 14일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 별도재무제표 기준으로 적용합니다.주3) 지배구조 변경사유란 "발행회사"의 최대주주가 변경되는 경우를 말합니다.

사채관리계약서 상 발행회사의 의무 및 책임 관련 사항은 아래와 같습니다. "갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨글라스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제
2-1조
(발행회사의 원리금지급의무
) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다
.

②

“갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인
(주
)하나은행 신사동지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고
, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다
.

③

“갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제
1-2조 제
11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며
, 이 경우 연체이자는 지급할 날
(본 계약 제
1-2조 제
14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일
)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일까지 계산한다
.

제
2-2조
(조달자금의 사용
) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제
1-2조 제
13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다
.

②

“갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다
.

제
2-3조
(재무비율 등의 유지
) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지
, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다
.

1.

“갑”은 부채비율을
300% 이하로 유지하여야 한다
(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다
.). 단
, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은
43.62%, 부채규모는
6,502억원이다
.

제
2-4조
(담보권설정등의제한
) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다
. 다만
, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다
.

②

제
1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다
.

1.

자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2.

이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3.

유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4.

본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의
200%를 넘지 않는 경우
(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다
.) 단
, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은
1,277억원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의
8.57%이다

.

5.

예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환
, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서
, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6.

프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7.

기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8.

발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③

제
1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는
, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다
. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다
.

④

전항의 경우
, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다
.

제
2-5조
(자산의 처분제한
) ① “갑”은 하나의 회계년도에
1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의
50%(자산 처분 후
1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다
) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다
. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다
.) 단
, “갑”의 최근 보고서상 자산규모
(자산총계
)는
2조
1,409억원이다

.

②
“갑”은 매매
·
양도
·

임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다
.

③

제
1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다
.

1.

“갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래
, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2.

정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제
2-5조의
2(지배구조변경 제한
) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다
. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다
. 단
, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다
.

가
. 법 제
147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나
. 「기업구조조정 촉진법」
, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」 또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다
. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」
, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」
, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」
, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무
, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라
. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제
159조 또는 제
160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주
(정몽익
) 지분율은
26.06% 이다
.

②

제
1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다
.

1.

“갑”은 제
1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이
“을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다
.

가
. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나
. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다
. 상환가격은 상환청구금액
(원금
)의
100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라
. 상환청구기간
(본 통지일로부터
30일 이내에
2주일 이상
)

마
. 상환대금 지급일자
(상환청구기간 종료일로부터
1개월 이내
)

2.

“갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다
.

제
2-6조
(사채관리계약이행상황보고서
) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터
30일 이내에 본 사채와 관련하여
<별첨
1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다
.

②

제
1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다
. 단
, 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이
"갑
"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서
(검토보고서
)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서
(검토보고서
)의 제출로 갈음할 수 있다
.

③

“갑”은 제
1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사
, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다
.

④

“을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다
.

제
2-7조
(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무
) ① “갑”은 법 제
159조 또는 제
160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다
.

②

“갑”이 법 제
161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다
.

③

“갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다
.

④

“갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다
.

⑤

“을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의
10분의
1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터
7일 이내에 교부하여야 한다
.

제
2-8조
(발행회사의 책임
) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다
.

2. 사채관리계약에 관한 사항
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
3-1
50,000,000,000
6,000,000
-

3-2
100,000,000,000

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사와 발행회사 간 주주관계 여부
해당사항 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사간 계열회사 여부
해당사항 없음

임원겸임 관계
사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당사항 없음

대출 관계
사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

기타 이해관계
사채관리회사의 주관회사 및 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당사항 없음

다. 사채관리회사의 사채관리실적

(기준일 : 2024년 06월 13일)
(단위 : 건, 억원)

구 분
실적

2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

계약체결 건수
131
117
119
102
111
57건

계약체결 위탁금액
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
24조 5,310억원
27조 8,570억원
15조 6,800억원

라. 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)

회사채관리팀

02-3770-8646

마. 사채관리회사의 권한
"갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨글라스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제
4-1조
(사채관리회사의 권한
) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다
. 단
, 제
1-2조 제
14호 나목
(1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다
. 다만
, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도
, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우
, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게
, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증
, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
.

1.

원금 및 이자의 지급의 청구
, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2.
원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류
·

가처분 등의 신청

3.

다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4.

파산
, 회생절차 개시의 신청

5.

파산
, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6.

파산
, 회생절차에서의 채권의 신고
, 채권확정의 소제기
, 채권신고에 대한 이의
, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7.

“갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제
, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8.

사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행
(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외
)

9.

사채권자집회에서의 의견진술

10.

기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제
1항의 행위 외에도
“을
”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상

·

재판외의 행위를 할 수 있다
.

③
“을
”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상
, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다
.

1.

사채권자에게 불이익한 본 사채의 발행조건의 변경
: 본 사채 원리금지급채무액의 감액
, 기한의 연장 등

2.

사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항
: “갑
”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서
“을
“이 지출하는 모든 비용은 이를
“갑
”의 부담으로 한다
.

⑤ 전항의 규정에도 불구하고
“을
”은
“갑
”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행
, 파산
, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다
. 이 경우
“을
”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은
“갑
”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히
“갑
”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다
. 만일
, 제
1항 본문 후단에 따른
“을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한
“을
”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다
.

⑥
“갑
” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우
“을
”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다
.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라
“갑
”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행
, 파산
, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우
, “을
”은 이로부터 제
5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고
(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다
) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다
.

⑧
“을
”은 제
7항에 따라 보관하게 되는 금원
(이하 이 조에서
“보관금원
”)이 발생하는 경우
, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다
. 이 경우 권리의 신고기간은
1개월 이상이어야 한다
. 만일
, “갑
”이 지급한 금원이나 집행
, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시
“을
”은 이를 공고 하여야 한다
.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시
"을
"은 신고된 각 사채권자에 대해
, 제
7항의 보관금원을
"본 사채의 미상환잔액
"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제
39조에 따른 소유자증명서
(이하
“소유자증명서
”라 한다
)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다
. 만일
, "갑
"이 지급한 금원이나 집행
, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우
"을
"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며
, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이
"을
"의 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시
"을
"에게 교부하여야 한다
.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어
"을
"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우
"을
"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다
.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다
.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며
“을
”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다
.

제
4-2조
(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무
) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구
, 실사 등 조사를 할 수 있고
, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다
.

1.

“갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2.

기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

②

단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제
1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제
1항의 조사를 하여야 한다
. 다만
, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과
, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게
, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
.

③

제
2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제
2항의 규정 여하에 불구하고
, 사채권자집회의 결의
, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의
3분의
2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제
3자를 지정하여 제
1항의 조사를 할 수 있다
.

④

제
1항 내지 제
3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다
. 다만
, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다
.

⑤

“갑”의 거절
, 방해
, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다
.

⑥

본 조의 자료제공요구나 조사
, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제
1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공
, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나
, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다
.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임
"갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨글라스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제
4-3조
(사채관리회사의 공고의무
) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는
, “을”은 이를 알게 된 때로부터
7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
.

②

제
1-2조 제
14호 가목
(1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다
. 다만
, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다
.

③

제
1-2조 제
14호 가목
(2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는
, “을”은 이를 알게 된 때로부터
7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
.

④

“을”은 “갑”에게 본 계약 제
1-2조 제
14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터
30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다
.

⑤

제
3항과 제
4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다
.

제
4-4조
(사채관리회사의 의무 및 책임
) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서
, 서류
, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다
. 다만
, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며
, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서
, 서류
, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는
, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서
, 서류
, 통지 수령일의 익일로부터
7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다
.

②

“을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다
.

③

“을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다
.

사. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항
"갑"은 발행회사인 (주)케이씨씨글라스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제
4-6조
(사채관리회사의 사임
) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법 시행령 제
27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터
30일 이내에 사임하여야 한다
. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
. 다만
, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며
, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고
, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다
. 만일
, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다
.

②

사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다
. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다
.

③

“을”이 사임 또는 해임된 때로부터
30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의
10분의
1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
.

④

“을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며
, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다
.

⑤

“을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고
, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다
.

아. 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)케이씨씨글라스의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는
2020년
1월
2일 유리
, 홈씨씨
, 상재
(바닥재
) 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고
, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할ㆍ신설되었습니다
.
또한 2020년
12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다
. 유리는 크게 건축용과 자동차용으로 구분되며 유리는 당사의 주력 제품입니다
. 기존 유리 기술보다 기술적으로 진보된 고부가가치 유리인 코팅 유리
(판유리 표면에 물질을 코팅한 고부가가치 유리
)는 건축물에너지 저감정책에 따라 점진적으로 수요가 증가되고 있는 로이유리
(Low-E유리
: 유리 표면에 금속 또는 금속산화물을 얇게 코팅하여 열의 이동을 최소화시켜주는 에너지 절약형 유리
)나 건축물 외관에 다양한 색상을 부여할 수 있는 반사유리 등의 형태로 생산돼 다양한 고객의 요구에 맞춘 고품질 유리를 공급하고 있습니다
.

자동차용 유리는 국내 자동차업체에 최고 품질의 자동차용 안전유리를 공급하고 있습니다
. 상재는 주거용 및 상업용을 생산
, 공급하고 있으며
, 고객의 기호에 맞는 다양한 디자인을 개발
, 판매함으로써 고객의 요구에 맞는 쾌적한 실내공간 창출에 기여하고 있습니다
.

또한, 당사는
PVC바닥재
(PVC시트
, PVC타일
(LVT))를 생산하고 있으며 그 외 강마루를 포함한 다양한 바닥재를 판매하고 있습니다
. 홈씨씨는 건축용 자재 및 인테리어 상품을 유통하는 당사의 인테리어 대표 브랜드입니다
. 홈씨씨는 본사 및 전국망의 영업소를 통해 주요 건설업체와 인테리어 파트너점에 판매하는 방식과 홈씨씨 직영 매장 및 온라인몰 운영을 통해 직접 소비자에게 판매하고 있습니다
. 홈씨씨는 주요 건축용 자재 및 인테리어 상품을 폭넓게 취급하고 있으며
, 주요 상품은 홈씨씨윈도우
(현장에 바로 설치할 수 있도록 작업된 창
), 홈씨씨 바스
, 타일
, 인조대리석
, 설치가구 등이 있습니다
. 콘크리트 파일은 건설공사의 필수 기초자재로 건축물의 하중을 지반으로 전달해 주는 역할을 합니다
. 아파트
, 학교 등의 다중이용시설 건축물과 토목
, 플랜트 등 다양한 부문에 사용되고 있습니다
.

[당사 사업부문 현황]

구 분
영 업

유리 부문

유리
, 유리시공

인테리어 및 유통
부문

인테리어 및 유통상품

파일사업 부문

콘크리트 파일

(출처) 당사 정기보고서

[가. 국내외 경기 변동에 따른 위험]
당사가 영위하는
유리
,
인테리어
및 유통
, 파일사업 부문은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 글로벌 경제 성장률
, 국내 경제 성장률
, 환율 등 거시적 지표에 영향을 받는 민감한 산업입니다
. 당사 영위 사업 영역은 국내 시장뿐만 아니라 해외 시장에서도 전개되고 있는 상황이므로 국내뿐만 아니라 글로벌 주요 국가의 경기 상황에 따라 당사 영위 사업영역과 전방산업의 업황은 물론 당사의 영업 실적 역시 결정되는 상황입니다
.

2024년
04월 국제통화기금
(IMF)이 발표한
'세계경제전망
(World Economic Outlook)'에 따르면
, IMF는
2024년 세계 경제 성장률을

3.2%로 전망하였으며, 2024년 05월 한국은행은 경제전망보고서를 통해 2024년 국내 경제 성장률을 2.5% 수준으로 전망하였습니다.
최근 국내외 경제는 지정학적 갈등의 확산
, 고금리 지속으로 인한 금융 불안정성 확대
, 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다
. 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축
, 설비투자 지연
, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
. 경기 침체가 장기화될 경우 정부의 사회간접시설 투자규모
, 타 산업의 경제활동수준
, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되는 경기 후행산업인 당사의 영위 사업 및 당사 재무 상황에 부정적 영향을 미칠 가능성이 높으므로 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다
.

당사가 영위하는 유리
,

인테리어 및
유통
, 파
일사업
부문
은 경
기에 크게 영향을 받는 산업으로 글로벌 경제 성장률
, 국내 경제 성장률
, 환율 등 거시적 지표에 영향을 받는 민감한 산업입니다
. 당사 영위 사업 영역은 국내 시장뿐만 아니라 해외 시장에서도 전개되고 있는 상황이므로 국내뿐만 아니라 글로벌 주요 국가의 경기 상황에 따라 당사 영위 사업영역과 전방산업의 업황은 물론 당사의 영업 실적 역시 결정되는 상황입니다
. 글로벌 경기 동향 및 국내 경기 동향은 다음과 같습니다
.
① 글로벌 경기 동향

2024년
04월 국제통화기금
(IMF)이 발표한
'세계경제전망
(World Economic Outlook)'에 따르면
, IMF는
2024년 세계 경제 성장률 전망치를
3.2%로
1월 전망했던
3.1% 대비
0.1%p 상향 조정하였고
, 2025년 세계 경제 성장률 전망치는
3.2%로
1월 전망과 동일하게 유지하였습니다
. 주요 선진국 중 미국의
2024년 성장률 전망치를
1월 전망치였던
2.1% 대비
0.6%p 상향조정한
2.7%로 전망하였으나
, 유로존 전망치는
1월 전망 대비
0.1%p 하향조정한
0.8%로 전망하였습니다
. 한국의
2024년 경제 성장률 전망치는
1월 전망과 동일한
2.3%로 전망하였습니다
.

IMF

는
2024년 성장률에 대해 상
, 하방 요인이 균형을 이루고 있는 것으로 평가하였습니다
. 전세계적으로 선거의 해를 맞아 각 국의 재정부양 확대
, 조기 금리 인하
, AI 발전에 따른 생산성 향상
, 성공적인 구조개혁 추진 등을 성장률을 높일 상방 요인으로 제시하였습니다
. 반면
, 지정학적 갈등 확산
, 고금리하 높은 부채 수준
, 중국의 경기둔화 등을 성장률을 제약할 우려가 있는 하방 요인으로 제시하였습니다
.

[IMF 세계 경제성장 전망
]

(단위: %,%p.)

구분

2023

년

2024

년

2025

년

24.1

월
(A)

24.4

월
(B)

조정폭
(B-A)

24.1

월
(C)

24.4

월
(D)

조정폭
(D-C)

세계

3.2

3.1

3.2

+0.1

3.2

3.2

-

선진국

1.6

1.5

1.7

+0.2

1.8

1.8

-

미국

2.5

2.1

2.7

+0.6

1.7

1.7

+0.2

유로존

0.4

0.9

0.8

-0.1

1.7

1.7

-0.2

독일

-0.3

0.5

0.2

-0.3

1.6

1.6

-0.3

프랑스

0.9

1.0

0.7

-0.3

1.7

1.7

-0.3

이탈리아

0.9

0.7

0.7

-

1.1

1.1

-0.4

스페인

2.5

1.5

1.9

+0.4

2.1

2.1

-

일본

1.9

0.9

0.9

-

0.8

0.8

+0.2

영국

0.1

0.6

0.5

-0.1

1.6

1.6

-0.1

캐나다

1.1

1.4

1.2

-0.2

2.3

2.3

-

한국

1.4

2.3

2.3

-

2.3

2.3

-

기타선진국

1.8

2.1

2.0

-0.1

2.5

2.5

-0.1

(출처) IMF World Economic Outlook Update(2024.04)

또한 국제통화기금
(IMF)은 조급한 통화정책 완화를 경계하며 적절한 시점에 통화정책을 완화할 필요가 있다고 조언하였으며
, 미래 위험에 대비하기 위한 재정여력 확충
, 공급 측면 개혁을 통한 중장기 생산성 향상
, 기후변화 대응력 제고 등을 강조하였습니다
.

국제통화기금
(IMF)은 미국이
2023년에 기록한 기대이상의 성장세를 반영하여 올해도 지난 전망보다 높은 성장을 보일 것으로 예상하여
, 미국의 성장률을
0.6% 높게 조정하였습니다
. 하지만 중국의 부동산 시장 약세 지속
, 일본의 일시적 성장 요인의 정상화를 기반으로
, 중국과 일본의 성장세는 둔화될 것으로 전망하였습니다
. 유로존 국가들은 소비 심리 악화 등의 영향으로
1월 예상한 전망치
(0.9%) 보다
0.1% 하향된
0.8%로 전망치를 조정하였습니다
. 우리나라의 성장률은
2.3%로 지난
1월 전망과 동일한 수준을 유지하고 있습니다
. 다만
, 글로벌 경기의 성장 경로는 다소 불확실한 상황입니다
. 당사가 영위 사업뿐만 아니라 전방 산업인 자동차 산업
, 조선업 등은 글로벌 경기변동에 따라 업황 변동이 발생하고 그로 인해 당사의 수익성 및 영업 실적이 변동할 수 있다는 점에서 투자자께서는 글로벌 경기 변동에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다
.
② 국내 경기 동향

한국은행이 2024년 5월 발표한 경제전망보고서 따르면 2024년 국내 경제성장률은 2.5% 수준을 나타낼 것으로 전망되며 이는 2024년 2월 발표한 경제성장률인 2.1% 대비 0.4%p 상승한 성장률입니다. 이는 국내 경제의 수출이 회복모멘텀이 강화되었으며 소비 흐름도 당초 예상을 상회함에 따라 전망경로가 상향 조정되었습니다. 2분기 들어 수입이 증가함에 따라 전분기 대비 순수출 기여도는 감소할 전망이나 대외여건 개선에 따라 견조한 수출증가세가 여전히 경기개선을 주도할 것으로 예상하였습니다. 그러나 지정학적 갈등, 글로벌 통화정책 기조, 국제 유가 및 환율 움직임 등과 관련한 불확실성이 높은 상황임을 지적하였습니다.

[한국은행 국내 경제전망 요약표
]

(단위 : %)

구 분

2023

년

2024

년
(E)

2025

년
(E)

연간

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

GDP

성장률

1.4
2.9
2.2
2.5
1.8
2.5
2.1

민간소비

1.8
1.4
2.2
1.8
2.4
2.3
2.3

설비투자

0.5
1.2
5.7
3.5
5.8
2.1
3.9

지식재산생산물투자

1.6
2.2
2.6
2.4
2.6
3.9
3.3

건설투자

1.3
-1.1
-2.7
-2.0
-2.7
0.3
-1.1

재화수출

3.1
7.0
3.4
5.1
2.5
3.6
3.0

재화수입

-0.6
-0.8
5.6
2.4
5.1
1.2
3.1

(출처) 한국은행 경제전망보고서, 2024.05주1) 2024년, 2025년 수치는 한국은행 전망치임주2) 전년동기대비 기준

이처럼 최근 국내외 경제는 지정학적 갈등의 확산
, 고금리 지속으로 인한 금융 불안정성 확대
, 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다
. 향후 경기 정상화가 지연된다면 민간 소비 위축
, 설비투자 지연
, 수출 감소 등의 경제 지표로 인해 당사 수익성 및 영업활동에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다
. 경기 침체가 장기화될 경우 정부의 사회간접시설 투자규모
, 타 산업의 경제활동수준
, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되는 경기 후행산업인 당사의 영위 사업 및 당사 재무 상황에 부정적 영향을 미칠 가능성이 높으므로 투자자께서는 투자 결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다
.

[나. 환율 변동에 따른 수익성 악화 위험]
당사는 영위산업의 원재료 구입 및 매출대금 회수와 관련하여 위안화(CNY), 달러(USD)의 이종통화 환율 변동위험에 노출되어 있습니다.

접합유리와 강화유리 등 당사의 유리 제품의 매출 중 수출이 차지하는 비중은
2024년
1분기 연결기준
36.6%이며, 전체 매출 중 수출이 차지하는 비중은 21.8%로, 결제조건에 따라 원화
, 달러화, 구매카드, 어음 등으로 매출대금을 회수하고 있습니다
. 환율 변동 위험의 경우 미래 달러 부족량을 정확히 예측할 수 없다는 점에서 기본적으로 완전헤지가 불가능하며 미국을 비롯한 주요국들의 통화정책
,
신흥국 경기 하방 리스크, 글로벌 경기 변동 등으로 환율 변동성은 확대될 가능성이 있어 환율이 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 주 사업으로 영위하는 유리 사업의 주요 원재료와 연료로는 크게 유리의 원재료인 파유리
, 소다회
, 규사와 유리를 생산하는 용해로의 연료인 벙커씨유
(BC유
) 등이 있습니다
. 유리의 원재료인 파유리
, 소다회
, 규사는 대부분 국내 기업들로부터 제공받고 있습니다. 핵심재료인 소다회의 경우 과거 신규 생산 업체 상업 생산 및 경기 위축에 따른 수요 감소로 인해 가격이 하락한 바 있으나, 최근 환율 상승 및 미국/중국 경기 회복 영향으로 가격은 반등하는 추이에 있으며, 전세계적으로는 주요 공급지 및 수요지가 북미 및 중국으로 달러(USD) 및 위완화(CNY)의 가치에 따라 당사의 수익성이 영향을 받을 수 있습니다.

용해로의 주 원료인 벙커씨유
(BC유
)의 경우
1차 정제 후 나오는 황함량이 높은 중유로 국제 사회에서 통상적으로 미국 달러
(USD)로 거래되는 만큼 미국달러화의 가치에 따라 회사의 수익성이 영향을 받을 수 있습니다
. 당사의 주사업 중 하나인 자동차용 유리의 경우 국내 공장뿐 아니라 해외 자동차 공장으로도 수출을 하고 있습니다
. 접합유리와 강화유리 등 당사의 유리 제품의 매출 중 수출이 차지하는 비중은
2024년
1분기 연결기준
36.6%이며, 전체 매출 중 수출이 차지하는 비중은 21.8%로, 결제조건에 따라 원화
, 달러화, 구매카드, 어음 등으로 매출대금을 회수하고 있습니다
. 또
한, 시장 다변화를 위한 신규 수출시장 개척 등으로 향후 당사의 매출 중 수출비중이 더욱 높아질 가능성이 있습니다
.

[매출구성]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
2024년 1분기
2023년
2022년

유리
제품

투명유리
,

로이유리,접합유리,강화유리,안전유리 外

내수

140,541

609,610

550,455

수출

80,977

314,949

278,773

합계

221,518

924,559

829,228

인테리어
건축 내외장재, 인테리어, 산업용 外
내수

29,145

113,155

107,630

수출

3,908

15,167

10,104

합계

33,052

128,323

117,734

파일사업
PHC파일 外
내수

11,999

48,027

62,028

수출

-

-

-

합계

11,999

48,027

62,028

제 품 소 계
내수

181,685

770,792

720,113

수출

84,885

330,116

288,877

합계

266,570

1,100,908

1,008,990

유리
상품

건축용 유리
,안전유리 外

내수

4,797

23,377

56,800

수출

1

119

10

합계

4,798

23,496

56,810

인테리어

건축 내외장재
,

인테리어산업용 外

내수

117,136

553,327

363,765

수출

85

1,216

10,316

합계

117,221

554,543

374,081

파일사업
PHC파일 外
내수

501

1,109

3,800

수출

-

-

-

합계

501

1,109

3,800

상 품 소 계
내수

122,435

577,813

424,365

수출

86

1,335

10,326

합계

122,521

579,148

434,691

총 합 계
내수

304,120

1,348,605

1,144,478

수출

84,971

331,451

299,203

합계

389,091

1,680,056

1,443,681

(출처) 당사 정기보고서

원
/달러 추이를 살펴보면
2020년 하반기부터 백신 개발 기대감에 따른 달러화 약세와 한국 증시 활성화로 인한 원화 강세가 겹치며
2020년말 원
/달러 환율은
1,088원을 기록하였습니다
. 2021년초 부터 코로나로 하락했던 미국 경제의 회복 기대감과 함께 기대 인플레이션 상승에 따라 원달러 환율은 다시 상승 기조로 돌아섰습니다
. 이후
2022년 들어서면서 러시아
-우크라이나 전쟁과 함께 미국 기준 금리 인상에 대한 우려로 불확실성이 증대로 안전자선 선호에 따른 강달러 현상이 지속되며 원
/달러 환율은
2022년
10월
1,430원대까지 상승하였습니다
. 이후 미국 소비자물가 상승세 둔화와 미 중앙은행의 긴축 속도 조절의 영향으로 하락세를 보이기 시작하였고
, 중국의 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이며 원달러 환율은 안정을 되찾기 시작하였습니다
.

2023

년 초 미국의 긴축 종료 기대감이 증가하며 원
/달러 환율은
1,300원을 하회하기도 했으나
, 2월 이후 인플레이션 둔화 속도가 줄어들고
, 고용지표가 안정적으로 유지되며 추가 긴축 가능성이 높아지면서 다시 증가추세를 보였으며
, 2023년
5월 평균 원
/달러 환율은
1,328.21원을 기록하였습니다
. 2023년
6월 미국 연방준비제도의 기준금리 동결 결정으로 미국의 긴축 정책에 대한 경계감이 완화됨에 따라
2023년
6월 평균 원
/달러 환율은
1,296.71원으로 하락하였으며
, 2023년
7월 평균 원
/달러 환율은
1,286.30원으로 소폭 하락하였습니다
. 다만
, 2023년
7월
28일 미국 연방준비제도가 여전히 물가상승 수준이 높다는 견해를 밝히며 기준금리
0.25%p 인상을 단행하였습니다
. 또한
, 2023년
9월
, 11월 및
12월
FOMC에서는 기준금리를 동결하였으며
, 기준금리 인하 시점을 논의하기 시작했다고 밝혔습니다
. 그럼에도 미국의 소비자물가지수
(CPI) 및 생산자물가지수
(PPI) 하락에 따른 인플레이션 우려 둔화
, Fed 위원들의 통화정책 완화 발언들에 따라
11월
, 12월 환율은
1,300원 이하로 하락 추세를 보였으나,
2024년 들어 다시 원
/달러 환율이
1,300원을 넘어서는 모습을 보였으며,
4월
16일에는 장중
1,400원을 넘기기도 하는 등 아직 절대적으로 높은 환율 수준이 근본적으로 해결되지 않은 상황입니다
.

[최근 원/달러 환율 추이]

(단위 : KRW/USD)

원달러 환율.jpg
원달러 환율

(출처) 서울외국환중개

[최근 원/위안 환율 추이]

(단위 : KRW/CNY)

원위안 환율.jpg
원위안 환율

(출처) 서울외국환중개

환율 변동 위험의 경우 미래 달러 부족량을 정확히 예측할 수 없다는 점에서 기본적으로 완전헤지가 불가능하며 미국을 비롯한 주요국들의 통화정책
, 신흥국 경기 하방 리스크, 글로벌 경기 변동 등으로 환율 변동성은 확대될 가능성이 있어 환율이 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다

[다. 건설/주택 경기 변동에 따른 위험]
당사가 영위하는
유리,
인테리어 및 유통
, 파일 사업 등 건축 자재 관련 사업은 전반적인 경제동향 뿐만 아니라, 건설경기, 주택경기 및 정부 주택 정책 등에 의한 부동산 경기변동 등과 밀접한 관련이 있습니
다. 2023년 하반기 들어 신규수주 증가, 공사대수금, 자금조달 지수가 전월대비 모두 상승하여 7월 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 89.8로 2023년 중 가장 높은 수치를 기록하였습니다. 그러나 9월 이후, 신규수주가 부진한 가운데 기업의 자금조달 상황도 악화되어 9월 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 61.1를 기록하였습니다. 또한, 12월은 공사대수금과 자금조달 지수는 최근 9~10년동안 가장 좋지 않은 실적을 기록하였습니다. 연말 발주가 증가하는 계절적 영향으로 지수가 일부 회복되었지만, 공사대수금과 자금조달 상황이 좋지 않아 부진한 건설기업 경기실사지수(CBSI)를 기록하였습니다. 2023년 10월부터 12월까지 연속 상승한 지수는 2024년 1월에 연초 신규수주가 감소하는 계절적인 영향으로 하락하였으나, 이후 2월~4월에 꾸준히 소폭 상승하는 추세로 5월 전망치는 건설경기 회복 지원 방안’에 대한 기대감 등의 영향으로 장기평균치 80 대비 0.8p. 상승한 80.8로 나타나고 있습니다.
이

와 같이 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 향후 미분양 물량이 증가하는 상황이 발생할 수 있으며,
미분양이 장기간 지속될 경우 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가하여 건설사의 현금흐름 지표 개선이 지연될 수 있습니다.
건설경기 및 주택건설경기는 직접적으로 당사 건자재 사업부문 뿐만 아니라 당사 수익성 및 재무구조에서도 영향을 미칠 수 있는 바 투자자께서는 주택경기를 포함한 건설경기 추이
에 대해서 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 유

리,
인테리어 및 유통
, 파일 사업 등 건축 자재 관련 사업은 전반적인 경제동향 뿐만 아니라, 건설경기, 주택경기 및 정부 주택 정책 등에 의한 부동산 경기변동 등과 밀접한 관련이 있습니다.
건설 경기를 예측하는 데에 가장 일반적으로 사용되고 있는 것은 건설기업 경기실사지수(CBSI)입니다. 경기실사지수(Business Survey Index)란 경기동향에 대한 기업가들의 판단ㆍ예측ㆍ계획의 변화추이를 관찰하여 지수화한 지표로서 다른 경기 관련자료와 달리 기업가의 주관적이고 심리적인 요소까지 조사가 가능한 특징이 있으며, 상기의 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 업종을 건설업종으로만 국한시켜 집계된 자료입니다. 지수계산은 설문지를 통하여 집계된 전체응답자 중 전기에 비하여 호전되었다고 답한 업체수의 비율과 악화되었다고 답한 업체수의 비율을 차감한 다음 100을 더해 계산합니다. 예를 들어, 긍정과 부정의 응답이 각각 80%와 60%라면 80에서60을 차
감한 값에 100을 더해 120이 됩니다. CBSI가 기준선인 100을 밑돌면 현재 건설경기 상황을 비관적으로 보는 기업이 낙관적으로 보는 기업보다 많다는 것을 의미하고 100을 넘으면 그 반대를 의미합니다. 그러나 건설기업 경기실사지수(CBSI 지수)는 건설산업 종사자의 기대감을 반영한 것으로 건설산업의 향후 회복세를 담보하는 것이 아님을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[건설경기 CBSI 추이]

구분
종합
규모별
지역별

대형
중견
중소
서울
지방

2019년 01월
76.6
88.3
62.5
100.0
65.1
62.3

2019년 02월
72.0
77.2
65.4
83.3
68.2
62.9

2019년 03월
78.4
87.1
67.9
90.9
80.0
62.1

2019년 04월
88.6
98.6
76.6
109.1
81.0
73.3

2019년 05월
63.0
66.8
59.0
63.6
64.4
60.7

2019년 06월
80.5
87.9
71.5
91.7
74.5
74.1

2019년 07월
76.9
82.4
70.7
83.3
74.5
72.1

2019년 08월
65.9
80.4
52.6
72.7
72.7
50.0

2019년 09월
79.3
97.2
56.7
90.0
75.0
71.7

2019년 10월
79.1
85.1
73
72.7
84.1
81

2019년 11월
81.1
92.9
69.1
77.8
88.1
77

2019년 12월
92.6
95.0
90.7
90.9
92.7
94.3

2020년 01월
72.1
81.5
60.3
72.7
73.8
69.4

2020년 02월
68.9
80.1
55.3
72.7
73.8
58.7

2020년 03월
59.5
67.6
50.6
66.7
51.2
60.7

2020년 04월
60.6
60.4
62.1
58.3
59.6
64.4

2020년 05월
64.8
69.8
62.5
58.3
77.3
58.3

2020년 06월
79.4
82.8
78.5
78.6
81.8
77.8

2020년 07월
77.5
81.3
76.1
71.4
87
73.8

2020년 08월
73.5
80.3
66.1
85.7
65.1
68.9

2020년 09월
75.3
82.1
74.4
71.4
85.7
67.9

2020년 10월
79.9
82.3
76.9
83.3
81.4
74.2

2020년 11월
85.3
87.3
82.9
83.3
95.2
76.4

2020년 12월
84.6
87.8
81.3
75
97.7
81

2021년 01월
81.2
103.1
58.2
100
86
53.6

2021년 02월
80.8
97.3
62.9
84.6
93.2
62.1

2021년 03월
93.2
102.6
83.1
107.7
95.3
95.3

2021년 04월
97.2
106.8
87.1
109.1
95.0
95.0

2021년 05월
106.3
112.6
99.6
123.1
107.0
107.0

2021년 06월
100.8
100.0
101.7
115.4
92.9
92.9

2021년 07월
92.9
101.5
84.1
100.0
100.0
100.0

2021년 08월
89.4
100.0
86.1
80.7
92.0
86.3

2021년 09월
94.9
100.0
94.4
89.5
100.0
89.2

2021년 10월
83.9
91.7
81.6
77.6
96.2
70.9

2021년 11월
88.4
92.3
89.5
82.5
90.2
86.4

2021년 12월
92.5
84.6
100.0
93.1
86.7
98.6

2022년 01월
74.6
75.0
80.0
67.9
83.5
65.3

2022년 02월
86.9
84.6
90.0
86.0
92.3
81.2

2022년 03월
85.6
91.7
80.0
84.7
91.6
79.1

2022년 04월
69.5
58.3
63.4
89.7
60.0
80.6

2022년 05월
83.4
100.0
70.0
79.3
87.3
79.3

2022년 06월
64.7
54.5
71.8
68.4
63.3
66.1

2022년 07월
67.9
72.7
62.5
68.4
75.4
60.0

2022년 08월
66.7
75.0
64.1
60.0
72.1
60.9

2022년 09월
61.1
58.3
67.5
56.9
61.0
62.6

2022년 10월
55.4
66.7
48.6
50.0
59.0
51.7

2022년 11월
52.5
50.0
48.7
59.6
51.8
53.2

2022년 12월
54.3
45.5
52.5
66.7
50.3
58.0

2023년 01월
63.7
72.7
56.4
61.4
72.5
54.8

2023년 02월
78.4
91.7
65.8
77.2
89.9
66.8

2023년 03월
72.2
72.7
71.8
71.9
76.4
67.9

2023년 04월
80.2
90.9
79.5
68.4
91.6
68.6

2023년 05월
66.4
63.6
63.2
73.2
68.7
64.1

2023년 06월
78.4
83.3
81.1
69.6
89.4
66.9

2023년 07월
89.8
110.0
81.6
75.5
97.1
81.5

2023년 08월
70.5
72.7
72.2
66.0
80.0
61.2

2023년 09월
61.1
63.6
66.7
51.9
69.0
52.9

2023년 10월
64.8
72.7
62.2
58.2
77.6
51.7

2023년 11월
73.4
83.3
72.2
63.2
82.7
63.7

2023년 12월
75.5
83.3
74.3
67.9
80.7
70.1

2024년 01월
67.0
81.8
61.8
55.6
79.3
54.4

2024년 02월
72.0
81.8
72.2
60.4
83.5
60.1

2024년 03월
73.5
75.0
72.2
73.1
81.0
65.5

2024년 04월
73.7
91.7
63.4
64.5
84.5
62.8

2024년 05월(전망)
80.8
75.0
92.7
74.2
80.0
82.1

(출처) 한국건설산업연구원(2024.05)

최근 5개년 CBSI지수를 살펴보면, 2019년 1월부터 2월까지 부동산시장 침체로 인한 신규 주택사업 위축으로 인해 CBSI지수는 72.0까지 하락하였으나, 3월 이후 체육관, 학교 등 공공건물 발주 및 민간 오피스텔 분양의 활성화로 반등세를 보이며 4월 기준 88.6을 기록하며, 장기 평균치인 80을 상회하였습니다. 반면 5월에는 3월, 4월 2개월 연속 지수가 상승한 것에 대한 통계적 반등 효과와 5월 뚜렷한 대형 공사가 발생하지 않아 신규 공사 물량이 크게 위축되며 25.4p. 하락한 63.0를 기록하였습니다. 이는 2013년 11월 60.9 이후 5년 6개월내 최저치에 해당합니다. CBSI는 2019년 6월 정부의 노후 시설 투자 발표 영향으로 전월 대비 17.5p. 상승하며 80.5를 기록하였지만 7월에는 3.6p., 8월 11.0p. 하락해 2개월 연속 감소하며 8월 기준 65.9를 기록하였습니다. 이후 장기 평균선인 80선에서 등락을 거듭하다가, 2019년 12월에는 92.6으로 2년 6개월만에 90선이 회복되었습니다. 이러한 CBSI 지수의 개선의 원인으로는 정부가 2019년 12월 중 2020년 경제정책 방향으로 경기 반등을 위해 100조원 투자를 추진하겠다는 발표를 하면서 내수 진작 방안으로써 다수의 건설 사업이 포함된 것이 긍정적인 영향을 준 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 최근 4년 평균 CBSI가 79.5에 불과한 수준으로 장기간 100 미만을 기록하고 있어 건설업 경기에 대한 부정적인 시각이 우세한 것으로 판단되었습니다.2020년 1월부터 CBSI는 연속적으로 부진하여 2020년 3월 CBSI는 59.5를 기록, 2013년 2월 이후 7년 1개월 만에 경기실사지수의 60선이 무너졌습니다. 통상, 3월에는 봄철 발주 증가로 인해 지수가 3~5p. 상승하는 것이 일반적인데, COVID-19 여파로 경기가 냉각되면서 계획된 공사 발주가 제대로 일어나지 않아 건설경기가 매우 침체되었습니다. 이후 5월까지 CBSI는 60선에 머물며 부진하였으나, 2020년 6월은 79.4를 기록하여 침체 상황이 크게 개선된 것으로 나타났습니다. 이는 분양가상한제 시행을 앞두고 주택 분양이 증가하고, 지연된 공공공사의 발주가 이뤄지는 등 전반적으로 공사물량이 개선되었기 때문입니다.한편, COVID-19 사태로 2020년 2~5월까지 4개월 동안 60선의 부진을 지속하다 6월 14.6p. 반등해 80선에 근접하였지만, 7월에 1.9p. 감소 후 8월 4.0p. 하락해 73.5를 기록하였습니다. 9월부터 11월까지 3개월 연속 상승(각각 전월 대비 +1.8p., +4.6p., +5.4p.)하였지만, 12월에는 전월 대비 0.7p. 하락한 84.6임을 고시하였습니다. 12월 신규 공사수주와 건설공사 기성 BSI는 모두 기준선 100을 초과하여 물량 상황은 개선되었지만 전체 지수가 하락한 원인은 COVID-19 3차 유행에 따른 부정적 경기 인식입니다.2021년 2월경기실사지수는 정부가 발표한 2·4 주택공급 대책에 대한 실효성 의문으로 2020년 12월 대비 하락한 80.8를 기록하였습니다. 2021년 상반기 실물경기 회복에 대한 기대감과 함께 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 한때 100을 상회하였으나,하반기에는 혹서기 물량 감소로 인한 지수 위축, 신규 수주 위축이 부진 요인으로 작용하는 가운데 10월 26일 가계부채 관리 강화 방안 발표 이후 자금조달 상황이 나빠질 수 있다는 우려감으로 2021년 10월 83.9를 기록하였습니다. 이후 2021년 11월~12월의 경우 신규공사 수주 BSI가 상승하여 각각 88.4, 92.5로 개선된 수치를 고시하였습니다.2022년 1월은 전월보다 17.9p. 하락한 74.6을 기록하였는데, 통상 1월에는 전년 말에 비해 공사발주가 감소하는 계절적인 영향과 중대재해처벌법 시행의 영향이 지수에 반영된 것으로 판단됩니다. 이에 따른 통계적 반등 효과와 신규 공사수주의 증가로 2022년 2월 전월보다 12.3p. 상승한 86.9를 기록하였으나, 2022년 3월은 러시아의 우크라이나 침공으로 인한 자재 및 연료 가격 급등과 수급차질에 대한 우려로 전월 대비 1.3p. 하락한 85.6을 기록하였습니다.2022년 4월은 전월 대비 16.1p. 하락한 69.5를 기록하였는데, 이는 혹한기 이후 공사가 증가하는 계절적인 영향이 나타났던 과거 추세와는 크게 차이가 있었습니다. 이는 러시아의 우크라이나 전쟁으로 인해 주요 건설 자재인 시멘트와 철근 등의 가격이 급등한 영향으로 분석되며, 건설 자재비 인상에 대한 원도급업체에 공사비 증액 요구 및 파업 등의 영향이 컸던 것으로 분석됩니다. 5월에는 다시 전월 대비 13.9p. 상승하여 83.4 수준을 보였고, 6월에는 다시 18.7p. 하락하여 64.7 수준을 기록하였는데, 이는 유가 및 원자재 가격 부담이 다시 가중된 가운데, 미국의 기준금리가 0.75% 급등함에 따라 향후 경기둔화에 대한 우려감이 커져 체감경기가 급격히 악화되어 시장에 동결이 발생한 것으로 분석되었습니다.7월에는 상반기의 여러 위험 요소들이 장기화된 가운데, 주요국 금리 인상에 다른 경기둔화 우려감이 심화됨과 동시에 하반기 계절적 요인으로 인해 공사 물량 감소가 반영됨에 따라 CBSI 지수는 67.9 수준으로 집계되었습니다. 이는 8월 및 9월 건설기업 경기실사지수에도 영향을 미쳐, 동 시기의 CBSI지수는 각각 66.7, 61.1 수준으로 집계되었습니다. 4개월 이상 60선을 기록한 것은 COVID-19 사태가 시작된 2020년 2월~5월 이후 처음으로, 대외적 요인에 따른 경기 및 기업 심리가 좋지 않은 것에 기인했다고 판단됩니다.2022년 10월은 전월 대비 5.7p. 하락, 2022년 11월은 전월 대비 2.9p. 하락하며, 8월 이후 4개월 연속 부진한 모습을 보였습니다. 이는 2013년 5월 이후 9년 8개월만에 가장 낮은 수치로, 이와 같은 부정적 시각은 9월말 레고랜드발 부동산 PF(프로젝트파이낸싱) 부실 우려로 건설사들이 체감경기가 악화되었기 때문인 것으로 판단됩니다. 특히 중견기업 건설기업 경기실사지수(CBSI)가 큰 폭 급락하였는데, PF대출 시장의 경색으로 중견기업들의 기업심리가 크게 악화된 것으로 분석됩니다. 한편, 2022년 12월 지수는 11월 대비 다소 상승(1.8p.)한 모습을 나타냈는데, 이는 4개월 동안 지수가 하락한데 따른 통계적 반등 효과와 연말에 공사 발주가 증가하는 계절적인 요인이 복합적으로 작용한데 기인한 것으로 판단됩니다. 2023년 2월은 2022년 12월 대비 24.1p. 높은 78.4로 전망되며 이는 2023년 1월 신규수주공사가 이례적으로 상승한데 따른 기대감에 따른 것으로 분석됩니다. 2023년 1월은 2022년 12월 대비 9.4p. 상승한 63.7, 2월은 1월 대비 14.7p. 상승한 78.4를 기록하며 지수가 2개월 연속 개선되는 모습을 보였습니다. 이는 한국은행 금리상승 기조가 제한되고, 1.3대책으로 인한 규제 완화 효과에 대한 기대로 부동산 경기 침체가 일부 완화된 영향으로 판단되었습니다. 그러나 3월은 전월대비 6.2p. 하락한 72.2를 기록하였으나 4월에 수주 증가로 지수가 80.2로 다시 개선되었습니다.2023년 하반기 들어 신규수주 증가, 공사대수금, 자금조달 지수가 전월대비 모두 상승하여 7월 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 89.8로 2023년 중 가장 높은 수치를 기록하였습니다. 그러나 9월 이후, 신규수주가 부진한 가운데 기업의 자금조달 상황도 악화되어 9월 건설기업 경기실사지수(CBSI)는 61.1를 기록하였습니다. 또한, 12월은 공사대수금과 자금조달 지수는 최근 9~10년동안 가장 좋지 않은 실적을 기록하였습니다. 연말 발주가 증가하는 계절적 영향으로 지수가 일부 회복되었지만, 공사대수금과 자금조달 상황이 좋지 않아 부진한 건설기업 경기실사지수(CBSI)를 기록하였습니다. 2023년 10월부터 12월까지 연속 상승한 지수는 2024년 1월에 연초 신규수주가 감소하는 계절적인 영향으로 하락하였으나, 이후 2월~4월에 꾸준히 소폭 상승하는 추세로 5월 전망치는 건설경기 회복 지원 방안’에 대한 기대감 등의 영향으로 장기평균치 80 대비 0.8p. 상승한 80.8로 나타나고 있습니다.

[건설경기 CBSI 추이]

건설경기 cbsi 추이.jpg
건설경기 cbsi 추이

(출처) 한국건설산업연구원(2024.04)주) 장기평균은 최근 10년 평균

다만 상기 CBSI지수 추세와는 별도로, 국내 가계부채 증가세 심화와 그로 인한 부동산 규제 강화 가능성 등 건설경기 회복이 둔화될 요인들이 상존해 있으며, 건설경기 회복의 둔화와 경기 등락은 당사의 영업환경에 악영향을 미칠 수 있습니다. 국내외 경기 침체 가능성 및 글로벌 금융환경의 불확실성이 높아지는 상황에서 건설경기 침체로 인한 CBSI지수의 등락이 반복될 수 있으며, 이는 건설 경기 변동의 선행지표로 작용할 수 있기에 이에 대한 투자자의 지속적인 모니터링이 필요합니다.한편, 당사의 건자재 사업부문은 신규 분양 물량 등 주택 건설경기와 밀접한 연관이 있으므로 전체적인 건설경기 뿐만 아니라 주택건설경기가 당사의 수익성 및 영업실적에 중요한 영향을 미칩니다. 주택건설경기는 미분양물량과 연관성이 높은데 2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가한 바 있습니다. 미분양은 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화, 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다.
주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 이에 정부는 미분양 문제를 해결하기 위하여, 다양한 부동산 종합대책 등의 발표를 통하여 미분양률을 감소시키려 노력해왔습니다.
미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 만연한 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 급격하게 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양주택은 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 12월말 기준 56,413호, 2017년 12월말 기준 57,330호에 이어 2018년 12월말 기준 58,838호로 지속적으로 증가하는 모습을 보이다가 2019년 12월말 47,797호, 2020년 12월말에는 19,005호, 2021년 12월말 17,710호로 크게 감소하였습니다. 그러나 레고랜드 사태 및 금리인상의 여파로 지방 미분양 물량은 2022년 12월말 기준 68,148호로 매우 높은 수치를 기록하였으나, 이후 정부 규제 완화 및 분양물량 감소 등으로 인해 2023년 들어 지속적으로 미분양 물량은 감소하였습니다. 그럼에도 2023년 12월 기준 62,489호를 기록하며 재차 증가 추세로 전환되었습니다.
2023년 들어 준공 후 미분양 물량 7월을 제외한 모든 월에 증가하며 12월 기준 10,857호를 기록하는 등 준공 후 미분양 물량은 재차 증가하였습니다. 최근 미분양 주택 물량이 전년 대비 큰 폭으로 감소하기는 하였으나, 현재 주택시장 미분양 위험이 여전히 높은 상황에 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 향후 인플레이션 대응 정책 방향에 따라 고금리 기조가 지속될 수 있으며 지방 미분양 수치는 높은 수준을 유지할 것으로 전망됩니다
.

[미분양주택 추이]

(단위 : 호)

구 분
'13년 12월
'14년 12월
'15년 12월
'16년 12월
'17년 12월
'18년 12월
'19년 12월
'20년 12월
'21년 12월
'22년 12월
'23년 12월

미분양주택
61,091
40,379
61,512
56,413
57,330
58,838
47,797
19,005
17,710
68,148
62,489

준공후 미분양
21,751
16,267
10,518
10,011
11,720
16,738
18,065
12,006
7,449
7,518
10,857

수도권 미분양
33,192
19,814
30,637
16,689
10,387
6,319
6,202
2,131
1,509
11,076
10,031

지방 미분양
27,899
20,565
30,875
39,724
46,943
52,519
41,595
16,874
16,201
57,072
52,458

(출처) 통계청, 국토교통부 통계누리

국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상 등 수요기반의 불안요인과 정부의 부동산 정책 등으로 인해 향후 미분양 물량이 증가하는 상황이 발생할 수 있으며,
미분양이 장기간 지속될 경우 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가하여 건설사의 현금흐름 지표 개선이 지연될 수 있습니다.
건설경기 및 주택건설경기는 직접적으로 당사 건자재 사업부문 뿐만 아니라 당사 수익성 및 재무구조에서도 영향을 미칠 수 있는 바 투자자께서는 주택경기를 포함한 건설경기 추이에 대해서 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.

[라. 전방시장(자동차 시장) 관련 위험]
당사
유리 사업부문은 건축용 외에도 자동차용 유리를 생산하고 있습니다. 이에 전방산업인 자동차 산업의 업황에 따라 당사 유리부문의 영업환경 및 수익성이 변동될 수 있습니다
.
글로벌 완성차 시장은 주요 선진시장인 미국과 유럽의 성장 정체
, 중국의 성장 둔화 등으로 저성장 국면을 지나고 있으나
, 최근 차량용 반도체 이슈가 완화되고 친환경 자동차에 대한 수요가 급증함에 따라 자동차 산업에 대한 긍정적인 전망이 예측되고 있습니다
. 그럼에도 불구하고

현재 글로벌 금융 시장의 불안정
,
이스라엘-팔레스타인 분쟁 등의 불확실성이 상존하는 상황입니다
. 해당 사태가 장기화 혹은 악화될 경우 국내외 경제의 불확실성 확대 및 회복지연으로 이어질 수 있으며
, 이는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다
.
이와 같이 주요 완성차 시장인 미국, 중국, 유럽 등의 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따른 글로벌 경기 불확실성에 따라 자동차 산업경제 또한 변동가능성이 있는 바, 향후 자동차 산업이 부정적인 환경에 직면할 경우, 당사 유리 사업부문의 매출 및 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 유리 사업부문은 건축용 외에도 자동차용 유리를 생산하고 있습니다. 자동차산업은 다양한 부품을 조립하여 생산하는 조립산업이자 부품산업으로 타 산업과 연관성이 높고, 생산유발 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 타 산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과가 매우 높은 반면 타 산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방 연쇄효과는 비교적 낮은 최종 수요적 제조업의 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정 수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있으므로, 대량 생산에 따라 나타나는 생산비용의 감소 효과인 규모의 경제효과가 매우 뚜렷한 산업입니다.

자동차부품 제조산업은 자동차용 제동장치, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠 및 완충기 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품의 제조를 전반적으로 포함하며 다양한 산업과 연관되어 있습니다. 자동차 1대는 평균 5천여 종, 2~3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다. 자동차부품 산업의 시장구조는 상당히 폐쇄적이며 산업 내 신규 진입을 위해서는 기술력, 양산능력 등이 선결되어야 합니다. 또한, 최근에는 부품조달의 글로벌화에 따라 초대형 선진부품기업들의 국내 진출과 국내의 대형 부품업체들의 해외진출이 가속화되면서 규모 및 범위의 경제가 시간이 갈수록 중요해지고 있습니다.

당사가 영위하는 자동차용 안전유리 산업은 자동차 생산판매 동향에 직접적 영향을 받는 전통적 자동차 부품업계의 특성을 지니고 있습니다. 자동차의 물량을 수주하면 필수부품인 유리는 선택사양에 영향을 받지 않고 100% 공급되므로, 수주를 통한 물량 확보가 그 어느 부품보다도 중요한 산업입니다. 또한, 자동차용 안전유리 산업은 자동차 산업과 마찬가지로 대규모 장치산업이라는 특성으로 인해 국가마다 과점 양상을 보이고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는데 막대한 비용이 수반되며 진입 결정 이후 제품 생산까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다.

① 국내 자동차 산업 동향
국내 자동차 시장은 2008년 글로벌 금융위기로 인해 생산량이 최저치를 기록하였으나, 이후 회복세를 보이며 2009년부터 2011년까지 2년간 연 평균 32.6%의 높은 성장률을 보였습니다. 국내 자동차 생산량은 2011년 기준 약 4,657천대를 기록하였는데, 이는 정부의 노후 자동차 교체 지원 제도 시행과 신모델 투입 등에 기인합니다. 2013년부터 2015년까지 국내 자동차 산업의 생산량은 4,500천대 수준을 유지하였으나, 이후 수출 물량의 감소에 따른 하락세를 나타냈습니다. 이는 세계 경제의 저성장 등 거시 경제 부진, 현대자동차와 기아자동차의 해외 공장에서 생산된 자동차의 판매량 증가, 한한령으로 인한 중국 수출 부진, 일부 신흥국의 성장률 악화 등에 기인합니다. 2020년과 2021년은 COVID-19의 확산 및 자동차 부품 공급 지연으로 인해 수출이 크게 악화되었으나, 2022년 엔데믹 및 자동차 부품 공급 지연 개선으로 국내 자동차 생산량은 소폭 증가하였습니다. 2023년에는 차량용 반도체 생산 및 수급의 안정화로 생산량이 COVID-19 이전 평년 수준으로 회복되었습니다. 특히 이러한 생산 증가가 글로벌 대기수요를 해소하며 자동차 수출 증가를 견인하였으며, 2023년 자동차 수출액은 709억 달러로 사상 최고치를 기록하였습니다.

[국내 자동차 산업 생산 현황]

(단위 : 천대, 억달러)

연도
생산(천대)
내수(천대)
수출(천대)
수출(억 달러)
수입(억 달러)

2023
4,320
1,760
2,840
709
159

2022
3,757
1,684
2,312
541
154

2021
3,462
1,726
1,736
465
143

2020
3,507
1,885
1,622
374
131

2019
3,951
1,780
2,171
431
120

2018
4,029
1,813
2,216
409
121

2017
4,115
1,807
2,308
417
109

2016
4,229
1,836
2,393
402
105

2015
4,556
1,842
2,714
452
107

2014
4,524
1,662
2,862
484
90

2013
4,521
1,544
2,977
482
62

(출처) 한국자동차산업협회, 무역협회 통계주1) 2023년 생산은 재고 등을 고려하지 않은 국산차 내수 판매량 및 수출의 단순 합산 수치임주2) 2023년 생산, 내수, 수출은 동년 1~9월까지의 데이터 기반 연 전망치임

② 세계 자동차 산업 동향

한편 자동차 산업시장 조사기관인 LMC Automotive에서 2024년에 실시한 조사에 따르면, 글로벌 자동차 수요는 2024년 9,225만대,
2025년 9,575만대로 각각 전년대비 2.7%, 3.8% 증가할 것으로 전망됩니다. 글로벌 자동차 판매량은 세계 경제의 영향을 받으며 변동하였습니다. 2021년 세계 자동차 판매량은 COVID-19 여파의 지속 및 차량용 반도체 수급난에도 불구하고, 약 8,155만대를 기록하며 약 4.9% 증가하였는데, 이는 COVID-19의 확산에 따른 공장 중단, 부품 수급 지연 등으로 인한 2020년의 이연 수요 및 주요 국가의 유동성 확대에 따른 영향입니다. 한편, 2022년 세계 자동차 판매량은 약 8,107만대를 기록하며 전년 대비 약 0.6% 감소하였는데, 이는 중국 인도, 멕시코 등 신흥국 정부의 육성정책 등으로 인해 수요가 회복되었지만 공급망 정상화 속도가 늦어졌던 점에서 기인합니다. 2023년 글로벌 자동차 시장 전반적으로 차량용 반도체 수급 문제가 개선되어 자동차의 생산 및 수요가 증가하여, 2023년 자동차 판매량은 전년대비 10.8% 증가하였습니다. 2024년 또한 코로나 시기의 생산 및 물류 차질의 완화로 2023년 대비 성장률 둔화는 불가피할 것이나, 유럽, 미국, 일본 등 주요국 위주의 견조한 대기 수요 및 금리 인하에 따른 소비심리 회복, 전기차에 대한 높은 요구 등으로 지속적인 성장이 전망되고 있습니다. 다만, 현재 각국의 고금리 정책이 장기간 지속될 가능성 또한 대두되고 있어 글로벌 경기 침체가 발생할 수 있으며 이는 글로벌 자동차 수요의 감소로 이어질 수 있습니다.

[지역별 자동차 수요(판매량) 추이 및 전망]

(단위 : 만대, %)

국가
자동차 판매(만대)
증감률

2020년
2021년
2022년
2023년
2024년(E)
2025년(E)
2021년
2022년
2023년
2024년(E)
2025년(E)

전세계
7,771
8,155
8,107
8,980
9,225
9,575
4.9%
(0.6%)
10.8%
2.7%
3.8%

중국
2,445
2,551
2,674
2,952
2,957
3,021
4.3%
4.8%
10.4%
0.2%
2.2%

미국
1,450
1,497
1,378
1,556
1,613
1,656
3.3%
(8.0%)
12.9%
3.7%
2.6%

일본
454
440
417
473
487
507
(3.2%)
(5.2%)
13.4%
3.0%
4.1%

인도
281
354
439
474
486
502
25.9%
24.2%
8.0%
2.6%
3.3%

유럽 4국
870
862
812
917
965
1,034
(0.9%)
(5.8%)
13.0%
5.2%
7.1%

한국
186
170
166
173
177
183
(8.7%)
(2.5%)
4.4%
2.6%
3.0%

기타
2,092
2,281
2,223
2,436
2,539
2,673
9.1%
(2.6%)
9.6%
4.2%
5.3%

(출처) LMC Automotive, Marklines, 대신증권주) 유럽 4개국은 독일, 영국, 프랑스, 이탈리아

글로벌 완성차 시장은 주요 선진시장인 미국과 유럽의 성장 정체
, 중국의 성장 둔화 등으로 저성장 국면을 지나고 있으나
, 최근 차량용 반도체 이슈가 완화되고 친환경 자동차에 대한 수요가 급증함에 따라 자동차 산업에 대한 긍정적인 전망이 예측되고 있습니다
. 그럼에도 불구하고
현재 글로벌 금융 시장의 불안정
,
이스라엘-팔레스타인 분쟁 등의 불확실성이 상존하는 상황입니다
. 해당 사태가 장기화 혹은 악화될 경우 국내외 경제의 불확실성 확대 및 회복지연으로 이어질 수 있으며
, 이는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다
.

이와 같이 주요 완성차 시장인 미국, 중국, 유럽 등의 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따른 글로벌 경기 불확실성에 따라 자동차 산업경제 또한 변동가능성이 있는 바, 향후 자동차 산업이 부정적인 환경에 직면할 경우, 당사 유리 사업부문의 매출 및 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 건축 자재 관련 사업 특성(장치산업)에 따른 위험]
당사의
유리,
인테리어 및 유통
, 파일사업 등 이른바 건축 자재 산업은 대규모 자본 투입 및 설비투자가 요구되는 자본집약형 장치산업으로, 제품의 제조원가에서 설비투자 및 가동으로 인한 고정비가 차지하는 비중이 높은 산업입니다.
또한, 당사가 영위하는 건축자재 사업은
자본집약적인 장치 산업으로 초기 투자비용이 크고 규모의 경제로 인해 진입장벽이 높아 시장경쟁자의 출현이 쉽지 않아, 과점시장 상황을 이루고 있습니다. 과점시장 상황에서 당사 건축자재 사업부문은 안정적인 사업영위가 가능하나,
전방산업 업황 변화로 인해 기존 판매단가가 하락하여 매출이 하락하게 된다면 상대적으로 높은 시설 투자비용 등으로 인해 투자비용의 회수에 장기간이 소요될 수 있고 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 타산업대비 시장환경의 급변 시 대규모 고정비용으로 인해서 시장에 대한 탄력적 대응이 어려울 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의
유리,
인테리어 및 유통
, 파일사업 등 이른바 건축 자재 산업은 대규모 자본 투입 및 설비투자가 요구되는 자본집약형 장치산업으로, 제품의 제조원가에서 설비투자 및 가동으로 인한 고정비가 차지하는 비중이 높은 산업입니다. 건자재는 일반적으로 제품 단가가 저렴한 대신 제품의 무게가 무겁거나 부피가 큰 특성이 있어 다른 산업의 제품들에 비해 생산비용 대비 운반비용이 높은 제품입니다. 따라서 건자재는 최대한 건설공사가 이루어지는 지역에서 가까운 곳에서 생산하는 것이 유리해, 높은 운반비용 등의 이유로 수출이 쉽지 않습니다. 이에 건자재는 대부분의 품목이 내수 위주로 시장이 형성되어 있으며 내수 시장의 경쟁자도 대부분 국내
에 소재하는 기업으로 이루어져 있습니다. 현재 시장의 주요 경쟁자들의 생산 Capa로 이미 시장의 수요를 감당할 수 있고, 추가적인 시장 성장성이 크지 않기 때문에 초기 진출 기업이 신규 진출 기업 대비 갖고 있는 선점효과가 큽니다.
당사 건자재 관련 제품 중 유리 부문은 크게 건축용과 자동차용으로 구분되며 유리는 당사의 주력 제품입니다. 기존 유리 기술보다 기술적으로 진보된 고부가가치 유리인 코팅 유리(판유리 표면에 물질을 코팅한 고부가가치 유리)는 건축물에너지 저감정책에 따라 점진적으로 수요가 증가되고 있는 로이유리(Low-E유리: 유리 표면에금속 또는 금속산화물을 얇게 코팅하여 열의 이동을 최소화시켜주는 에너지 절약형 유리)나 건축물 외관에 다양한 색상을 부여할 수 있는 반사유리 등의 형태로 생산돼 다양한 고객의 요구에 맞춘 고품질 유리를 공급하고 있습니다.

유리 시장의 경쟁 상황을 살펴보면, 유리 시장은 국내 2개의 제조사와 다양한 국가로부터 유입된 수입유리가 경쟁하고 있습니다. 건

축용 유리는 국내 건설경기 악화로 저단가 원재료에 대한 수요가 증가하고 있으며, 국내 제조사와 수입유리 간의 가격경쟁이 심화되었습니다. 수입유리는 중국 건설경기 위축 지속에 따라 말레이시아 등 저가 동남아 수입유리의 국내 유입량이 늘어나고 있습니다. 코팅유리의 경우 국내 2개의 제조사와 수입유리가 경쟁하고 있으며, 국내 생산 유리의 시장점유율이 높습니다. 국내 제조사들은 고부가가치 제품인 코팅유리 판매 확대를 위하여 제품 가격 경쟁력 확보 및 신제품 개발 등 치열하게 경쟁하고 있습니다. 최근 3개년 국내시장 건축용 판유리, 건축용 코팅유리 및 자동차 유리 시장점유율은 하기와 같습니다.

[최근 3개년 국내시장 건축용 판유리 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기

2023년

2022년

당사

50%

50%

50%

기타

50%

50%

50%

합계

100%

100%

100%

(출처) 당사 2024년 1분기 보고서주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

[최근 3개년 국내시장 건축용 코팅유리 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기
2023년

2022년

당사

44%

44%

44%

기타

56%

56%

56%

합계

100%

100%

100%

(출처) 당사 2024년 1분기 보고서주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

[최근 3개년 국내시장 자동차 유리 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기

2023년

2022년

당사

73%
73%

72%

A사

23%
23%

23%

B사

4%
4%

5%

합계

100%
100%

100%

(출처) 당사 2024년 1분기 보고서주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

한편, 당사는 주요 건축용 자재 및 인테리어 상품을 폭넓게 취급하고 있으며, 주요 상품은 설치가구, 타일, SET창(현장에 바로 설치할 수 있도록 작업된 창), 인조대리석 등이 있습니다. 상재(바닥재)는 주거용 및 상업용을 생산, 공급하고 있으며, 고객의 기호에 맞는 다양한 디자인을 개발, 판매함으로써 고객의 요구에 맞는 쾌적한 실내공간 창출에기여하고 있습니다. 당사는 주로 PVC바닥재를 생산하고 있으며 그 외 강화마루, PVC타일 등 다양한 바닥재를 상품으로 판매하고 있습니다. 인테리어 시장의 경쟁 상황을 살펴보면, 부동산 대출 규제와 기준 금리 인상, 주택 거래 절벽 등으로 시장 전망이 매우 어려운 상황입니다. 하지만 주거 공간에 대한 다양한 필요성과 인식의 변화에 따라, 인테리어 수요 증가세가 이뤄지고 있습니다. 또한, 다수의 업체가 시장에서 다양한 사업 모델로 서로 경쟁함으로써 인테리어 시장 성장을 견인하고 있습니다. 당사도 우위를 점하는 다양한 제품과 상품 서비스를 기반으로 인테리어 사업의 형태를 확장해 나가고 있습니다. 특히, 자체 생산하고 있는 로이유리를 적용하는 홈씨씨 윈도우와 LVT를 비롯한 PVC 바닥재 및 라미필름 경쟁력과 함께 주요 건설사에 공급해 온 인테리어 자재 경쟁력 및 운영 노하우를 적극적으로 활용하여 인테리어 시장에서의 위상을 높여가고 있습니다. 최근 3개년 국내시장 PVC 주거용 바닥재 및 라미필름 시장점유율은 하기와 같습니다.

[최근 3개년 국내시장 PVC 주거용 바닥재 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기

2023년

2022년

당사

25%
26%

27%

A사

40%
36%

40%

B사

15%
16%

18%

기타

20%
22%

15%

합계

100%
100%

100%

(출처) 당사 2024년 1분기 보고서주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

[최근 3개년 국내시장 라미필름 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기

2023년

2022년

당사

16%
16%

15%

A사

29%
29%

30%

B사

20%
20%

20%

기타

35%
35%

35%

합계

100%

100%

100%

(출처) 당사 2024년 1분기 보고서주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

또한, 당사가 취급하는 콘크리트 파일은 건설공사의 필수 기초자재로 건축물의 하중을 지반으로 전달해주는원기둥 모양을 갖추고 있습니다. 주요 원재료는 콘크리트와 철물재료이며, 콘크리트는 시멘트, 골재, 물, 혼화재로 구성되고, 철물재료는 PC강봉, 철선, 헤드캡과 슈, 웰딩조인트로 구성됩니다. 이러한 특성으로 인하여 생산량과 출하량이 건설경기의 변동과 관련되어 있습니다. 또한 파일 제품은 연약 지반에 대한 공사 진행시 특히 수요가 더 높기 때문에 연약 지반에 대하여 수행되는 아파트 등 주택 건설 및 플랜트와 같은 대규모 프로젝트에 보다 밀접한 관련성을 가지고 있습니다.콘크리트 파일 시장의 경쟁 상황을 살펴보면, 콘크리트 파일 시장은 상위 6개사가 시장의 60% 수준의 점유율을 차지하는 경쟁구도를 나타내고 있으며, 당사는 연간 약 60만톤 규모의 생산능력을 보유함으로써 업계 선두권 그룹을 형성하고 있습니다. 당사는 수도권에 가장 인접한 지역에 위치한 공장으로 수도권 내 최대 생산설비를 갖추고 있으며, 서울, 인천, 경기, 강원, 충청권을 주력으로 하며, 전략적인 물류 네트워크를 기반으로 영호남 지역을 포함한 전 지역에 파일 공급이 가능합니다. 최근 3개년 국내시장 콘크리트 파일 시장점유율은 하기와 같습니다.

[최근 3개년 국내시장 콘크리트 파일 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기

2023년

2022년

당사

9%
9%

9%

A사

12%
13%

14%

B사

10%
10%

10%

기타

69%
68%

67%

합계

100%
100%

100%

(출처) 당사 2024년 1분기 보고서주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

한편, 주식회사 LX인터내셔널은 2023년 1월 3일 유리 제조 업체인 한국유리공업 주식회사(현. 주식회사 엘엑스글라스, 이하 "한국유리공업")의 지분 100%를 인수하였으며, 2023년 9월 30일 LX그룹의 동일 계열회사이며 건축자재 사업부문을 영위하고 있는 주식회사 엘엑스하우시스는 한국유리공업에게 건축용 유리 사업부문을 양도하였습니다. 기존 한국유리공업은 당사에 이어 국내 판유리 업계 2위를 기록하고 있는 업체로, 이러한 경쟁사의 인수합병을 통해 당사의 시장 지위 및 경쟁 상황이 크게 변할 것으로 판단되지는 않으나, 향후 이에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
앞서 언급하였듯이 건축자재 제조를 위해서는 신설 설비투자 뿐만 아니라 기존 설비에 대한 대체 수요가 필요하다는 점에서 CAPEX 투자를 필요로 하는 사업입니다. 2024년 1분기 연결기준 당사 자산총계에서 유형자산이 차지하는 비중은 41.4%로 상당히 높은 수준입니다. 설비투자는 거액의 감가상각비를 발생시켜 고정비 증가로 작용합니다. 변동비용과 달리 고정비용은 매출 규모와 상관없이 일정하게 발생하는 비용으로 매출이 늘어날 경우, 상대적으로 제조단가 하락 효과가 나타나는 반면, 매출이 감소해도 총 비용은 감소하지않아 제조단가를 상승시켜 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 설비투자를 필요로 하는 산업의 특성상, 수익성을 일정하게 유지하기 위해서는 당사 매출액이 꾸준히 유지되는 것이 필요합니다. 다음은 당사의 유형자산 비중 추이입니다.

[당사 유형자산 비중 추이(연결)]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 1분기말
2023년말

유형자산 장부가(A)
939,433
912,115

자산총계(B)
2,270,283
2,223,680

(A) / (B)
41.4%
41.0%

(출처) 당사 2024년 1분기 보고서

당사가 영위하는 건축자재 사업은 자본집약적인 장치 산업으로 초기 투자비용이 크고 규모의 경제로 인해 진입장벽이 높아 시장경쟁자의 출현이 쉽지 않아, 과점시장 상황을 이루고 있습니다. 과점시장 상황에서 당사 건축자재 사업부문은 안정적인 사업영위가 가능하나, 전방산업 업황 변화로 인해 기존 판매단가가 하락하여 매출이 하락하게 된다면 상대적으로 높은 시설 투자비용 등으로 인해 투자비용의 회수에 장기간이 소요될 수 있고 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 타산업대비 시장환경의 급변 시 대규모 고정비용으로 인해서 시장에 대한 탄력적 대응이 어려울 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바.
인테리어 사업 관련 위험]
인테리어 사업의 전통 영역으로 여겨지던 신축건물이나 공동주택 리모델링 외에도 소비자가 직접 본인의 주택을 인테리어 하는 B2C 시장이 점차 성장하며 중요한 비중을 차지하고 있습니다.
특히, 최근 신축시장은 감소하는 가운데 주택의 노후화는 점점 더 가속화되고 있어 B2C 인테리어 시장은 점차 커질 것으로 전망되고 있습니다.
다만, 최근 1인가구 증대에 따른 1인가구 소비자들이 유통망, 임대료, 인건비, 광고비등이 영세업체보다 높은 브랜드 인테리어 공급자 대신 DIY, SNS 상 특색있는 영업을 진행하는 영세 독립 업체, 공유 인테리어 시공 벤처업체 등에 관련 용역을 맡기는 추세가 관측되고 있습니다.
인테리어 시장은 고객의 개별적인 취향이나 수요를 충족시켜야 한다는 대전제가 있는 산업이므로, 당사와 같은 브랜드 인테리어 사업자들이 관련 고객의 니즈에 발빠르게 반응하지 못할 경우, 특색있는 후발 주자들에게 산업시장점유율을 일정부분 빼앗기게 될 가능성이 존재합니다. 또한, 관련 경쟁사들의 경쟁이 과열되어 유관 업체들의 출혈 경쟁 등이 가속화되는 경우, 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

인테리어 산업은 주거 환경 개선을 통해 소비자의 다양한 요구와 기호를 만족시키고 주거공간에 기능적, 심미적 가치를 더하는 산업입니다. 기존에 집의 가치는 주거환경적 요소보다는 자산 증식의 개념이 강했으나 저출산에 따른 인구감소, 소비자의 주거 공간에 대한 인식 변화와 맞물려 주거공간의 사용가치가 더욱 주목받고 있습니다.

인테리어 사업의 전통 영역으로 여겨지던 신축건물이나 공동주택 리모델링 외에도 소비자가 직접 본인의 주택을 인테리어 하는 B2C 시장이 점차 성장하며 중요한 비중을 차지하고 있습니다. 특히, 최근 신축시장은 감소하는 가운데 주택의 노후화는 점점 더 가속화되고 있어 B2C 인테리어 시장은 점차 커질 것으로 전망되고 있습니다. 이러한 B2C 시장은 소비자가 제품을 비교하고 구매할 수 있도록 온라인/오프라인 매장으로의 접근성이 중요합니다. 이
에,
당사는 현재 대형매장으로 인천점, 수원점, 울산점을 운영하고 있으며, 서초본점 등 총 7개의 전시판매장을 운영하고 있습니다.

B2C 인테리어 시장이 급성장하면서 기존 업체뿐 아니라 가구 및 건자재 업체 등도 영위 사업의 범위를 넓혀 인테리어 시장 전반에 적극적으로 진출하고 있습니다. 또한, B2B거래에 집중하던 건자재 업체들은 셀프인테리어 확산 등으로 개인 인테리어 수요가 증가하자 인테리어 시장 진출 및 B2C 확대를 위한 마케팅을 강화하고 있으며, 가구업체들도 단순 가구 제조 및 판매가 아닌 통합 인테리어 서비스를 런칭하는 등 시장 확대를 위한 모습을 보여주고 있습니다. 현재 시장의 주요 브랜드 업체로는 당사를 비롯하여 한샘, LX하우시스, 유진기업, 이건, 현대L&C 등이 있으며 각 사별 주요 현황은 아래와 같습니다.

[토탈 인테리어 브랜드 주요 업체]

기업

브랜드

대표 전시장

주요현황

KCC글라스

홈씨씨 인테리어

서초본점

·인테리어 전문 브랜드 "홈씨씨 인테리어" 론칭

·가구업체인 에넥스, 체리쉬와 파트너십 체결

한샘

리하우스

고양스타필드

한샘 디자인파크

·통합 인테리어 서비스 리하우스(Re-House)론칭

·창호, 상재, 중문 등 판매 제품군 확대

·건자재 분야 시공을 담당하는 "한샘서비스투" 설립

LX하우시스

LX Z:IN

강남 Z:IN 스퀘어

·직영 전시장을 통한 창호, 상재, 욕실 등 전시 판매

·홈쇼핑을 통한 인테리어 상품 판매

·인테리어 할부 금융 출시(신한카드, 지인 마이홈페이)

유진기업

홈데이

목동

홈데이 1호점

·리모델링 시장을 타겟으로 한 홈데이와 상품판매 목적의 에이스홈센터 운영

·전시장을 통한 창호, 상재, 욕실 등 전시 판매

이건

이건하우스

마포 이건창호

이건하우스

·전시장을 통한 인테리어 상담 및 판매 서비스 운영

·창호, 중문, 마루 등 판매 제품군 확대

현대 L&C

갤러리 큐

논현 갤러리큐

·건자재 판매 직영점과 인테리어 상담을 위한 전시장 운영

·창호, 주방, 상재, 도어, 벽지 등 제품군 확대

(출처) 각사 홈페이지

인테리어 산업은 사업 영위 업체 제품의 차별성이 크지 않고 제품 제조 및 유통을 위해 고도의 기술력을 필요로 하지 않기 때문에 진입장벽이 낮은 산업입니다. 따라서 인테리어 산업은 브랜드, 비브랜드가 경쟁하는 완전경쟁시장으로 시장에 다수의 업체가 사업을 영위하고 있으나 정확한 영위 업체 수는 파악되지 않고 있습니다. 인테리어 산업은 과거 영세사업자들이 인테리어 산업의 주축이 되었으나 디자인과 R&D 여력이 있는 소수 대기업들을 중심으로 산업의 브랜드화와 구조조정이 진행되고 있으며, 향후에도 대기업 중심의 효율화와 플랫폼화가 지속되고 소비자들의 안전과 품질에 대한 요구는 더욱 강해져 산업의 구조조정 압력이 더욱더 가중될 전망입니다.

인테리어 시장은 국민소득과 연동되어 성장하는 특징이 있습니다. 소득 수준의 향상은 사람들의 삶의 방식을 변화시키는 가장 기본적인 요인으로 소득 수준이 상승하면 기존 삶을 유지하는데 필요한 필수재 성격의 제품보다는 자신의 개성을 나타내고 삶의 질을 개선할 수 있는 제품 위주로 소비하는 행태가 생겨나며 사치재 성격의 인테리어에 대한 수요가 증가합니다. 선진국의 사례를 보면 인테리어 시장은 1인당 GDP 수준의 상승과 비례하여 시장이 성장하는 모습을 보이고 있으며, 국내의 경우에도 1인당 GDP 상승(2000년 12,714달러 → 2023년 35,570달러)과 함께 인테리어 시장은 지속 성장하고 있습니다. 또한 인테리어 시장의 성장은 국민의 삶에 대한 인식 변화의 영향도 받고 있습니다. 최근 소확행(불확실한 행복만을 추구하고 쫓기보다 지금 당장의 일상 생활 속에서 느낄 수 있는 작고 소소하지만 확실하게 실현 가능한 행복을 뜻함), 플라시보 소비(가격보다는 그 제품을 구매함으로써 나에게 주는 만족을 더 우선시하는 가심비 소비형태) 등 새로운 소비 패턴이 나타나고 있으며 집에 대한 전반적인 인식 변화도 인테리어 시장 성장에 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다.

[1인당 GDP(국내총생산) 추이]

(단위 : 달러)

구 분
1인당 GDP

2000
12,714

2001
11,983

2002
13,641

2003
15,208

2004
17,131

2005
20,163

2006
22,593

2007
25,080

2008
22,241

2009
19,946

2010
24,075

2011
26,178

2012
26,599

2013
28,448

2014
30,656

2015
30,158

2016
30,839

2017
33,302

2018
35,360

2019
33,819

2020
33,652

2021
37,503

2022
34,809

2023
35,570

(출처)
국가통계포털

현 정부의 부동산 시장 정책 방향도 인테리어 시장에 큰 영향을 주는 사항 중 하나입니다.

2019.12.16 주택시장 안정화 방안은 일부 고가 주택에 대한 대출을 원천 차단하는 등 현 정부 출범 이후 가장 강력한 부동산 규제로 꼽히고 있습니다. 주택시장 안정화 방안에는 서울 도심 내 주택 공급 추진 및 수도권 30만호 계획 조속 추진 등 공급 측면의 정책도 포함되어 있어 이러한 정책이 적극적으로 추진될 경우 건설업에 일부 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그러나 분양가 상한제 강화에 따른 재건축/재개발 위축 및 대출 규제 강화/주택 관련 세금 부담 증가에 따른 주택 수요 감소 효과는 전반적으로 건설업에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.
정부는 추가적으로 2020.6.17 '주택시장 안정을 위한 관리방안'을 발표하였고, 이어서 7.10 '주택시장 안정 보완대책'을 발표하였습니다.

[2019.12.16 '주택시장 안정화 방안']

대분류
소분류
상세내역
추진일정

투기적 대출수요규제 강화
투기지역·투기과열지구주택담보대출 관리 강화
① 시가 9억원 초과 주택 담보대출 LTV 강화
19.12.23

② 초고가아파트 주담대 금지
19.12.17

③ DSR 관리 강화
19.12.23

④ 주택담보대출의 실수요 요건 강화
19.12.23

⑤ 주택구입목적 사업자대출에 대한 관리 강화
19.12.23

⑥ 주택임대업 개인사업자에 대한 RTI 강화
19.12.23

⑦ 상호금융권 주담대 현황 모니터링 등
19.하반기

전세대출을 이용한 갭투자방지
① 사적보증의 전세대출보증 규제 강화
20.1월

② 전세자금대출 후 신규주택 매입 제한
20.1월

주택 보유부담 강화및 양도소득세제도 보완
공정과세 원칙에 부합하는주택 보유부담 강화
① 종합부동산세 관련
20.상반기 (20년 납부분 부터 적용)

② 공시가격 현실화 및 형평성 제고
20.상반기

실수요자 중심의 양도소득세제도 보완
① 양도소득세 강화

- 1세대 1주택자 장특공제에 거주기간 요건 추가
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 일시적 2주택 양도세 비과세 요건에 전입요건 추가 등
20.상반기 (19.12.17 취득분부터 적용)

- 임대등록주택에 대한 양도세 비과세 요건에 거주요건 추가
20.상반기 (19.12.17 신규 등록분부터 적용)

- 분양권도 주택수 포함
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 단기보유 양도세 차등 적용
20.상반기 (21.1.1 양도분 부터 적용)

- 조정대상지역 내 다주택자 한시적 양도세 중과 배제
20.상반기 (19.12.17 ∼ 20.6.30 중 양도분에 적용)

투명하고 공정한거래 질서 확립
① 민간택지 분양가상한제 적용 지역 확대
(적용시점) 19.12.17

② 시장 거래 질서 조사체계 강화

- 고가주택 자금출처 전수 분석 및 법인 탈루혐의 정밀검증
19.하반기

- 실거래 조사 및 정비사업 합동점검 상시화
20.2월

- 자금조달계획서 제출대상 확대 및 신고항목 구체화
20.상반기

- 자금조달계획서 증빙자료 제출
20.상반기

③ 공정한 청약 질서 확립
20.상반기

④ 임대등록제도 보완

- 임대등록 시 세제혜택 축소
20.상반기

- 등록 임대사업자 의무 위반 합동점검
20.상반기

- 임대사업자 등록요건 및 사업자 의무 강화
20.상반기

실수요자를 위한공급 확대
① 서울 도심 내 주택 공급 추진
-

② 수도권 30만호 계획 조속 추진
-

③ 정비사업 추진 지원
-

④ 가로주택정비사업 활성화
20.상반기

⑤ 준공업지역 관련 제도개선
20.상반기

(출처) 국토교통부

[2020.06.17 '주택시장 안정을 위한 관리방안']

대분류
소분류
상세내역

과열지역에투기수요유입 차단
조정대상지역 지정
경기, 인천, 대전, 청주 일부 지역을 제외한 대부분의 지역

투기과열지구 지정
경기, 인천, 대전 17개 지역

토지거래허가구역 지정

거래질서 조사체계 강화
· 실거래 기획조사 시행· 자금조달계획서 및 증빙자료 제출 대상 확대

주택담보대출 및전세자금대출 규제 강화
· 규제지역 주택담보대출 및 보금자리론 실거주 요건 강화· 전세자금대출보증 제한 강화

정비사업규제 정비
재건축안전진단 절차 강화
· 안전진단 시·도 관리 강화 및 부실안전진단 제재· 2차 안전진단 현장조사 강화 및 자문위 책임성 제고

정비사업 조합원 분양 요건 강화
투기과열지구 조정대상지역에서 조합원 분양신청 시까지 2년 이상 거주 필요

재건축부담금 제도 개선
· 재건축 부담금 본격 징수· 공시가격 현실화에 따른 공시비율 적용 및 재건축 부담금 귀속비율 조정

법인을 활용한 투기수요 근절
주택매매·임대사업자 대출규제 강화
모든 지역 개인·법인 사업자 주택담보대출 금지

법인 등 세제 보완
· 종부세율 인상 및 공제 폐지· 조정대상지역 신규 임대주택 종부세 과세· 주택양도 시 추가세율 인상 및 장기등록임대도 적용

부동산 매매업 관리 강화

법인 거래 조사 강화
· 법인 대상 실거래 특별조사· 법인용 실거래 신고서식 도입, 모든 법인 거래에 자금조달 계획서 제출 의무화

12·16 대책 및 공급대책 후속조치 추진
주택시장 안정화 방안(12·16 대책) 후속조치
분양가상한제 및 12·16 대책 관련 5개 법률 신속 개정

수도권 주택공급 기반 강화 방안(5·6) 후속조치
· 공공참여 가로주택정비사업 1차 공모 사업지구 선정 및 2 차 사업지 공모 착수(8월)· 공공재개발시범사업 공모(9월)· 준공업지역 민관합동사업 공모(9월)· 오피스상가 주거 용도변경 사업 시범사업 선정(10월)

(출처) 국토교통부

정부는 광범위한 규제지역 지정, 개발호재 지역에 대한 선제적인 토지거래 규제 및 기획조사, 주택 관련 대출 요건 강화, 법인 보유 주택 제재, 재건축 안전진단 강화, 초과이익환수제 본격 시행 등을 통해 부동산 시장의 과열을 예방하고자 합니다.최근 주택가격 급등세를 보인 경기, 인천, 대전, 청주을 일부 지역을 제외한 전 지역을 조정대상지역으로 추가 지정했습니다. 조정대상지역으로 지정된 이후에도 상승세가 지속되거나 비규제지역 중 과열이 심각한 지역 중 10개 지역(수정, 수원, 안양, 안산단원, 구리, 군포, 의왕, 용인수지, 기흥, 화성), 인천 3개 지역(연수, 남동, 서구), 대전 4개 지역(동, 중, 서, 유성)을 투기과열지구로 지정했습니다.

[조정대상지역 및 투기과열지구 지정]

조정대상지역

투기과열지구

기존

(서울) 全 지역

(경기) 과천, 광명, 성남, 고양(7개 택지), 남양주(다산·별내동), 하남, 화성(동탄2), 구리, 안양, 광교, 수원, 용인수지·기흥, 의왕

(지방) 세종(행정중심복합도시 예정지역)

(서울) 全 지역

(경기) 과천, 성남분당, 광명, 하남

(지방) 대구 수성, 세종(행복도시 예정지역만 지정)

↓

개선

(서울) 全 지역

(경기) 全 지역(일부 지역* 제외)

* 김포, 파주, 연천, 동두천, 포천, 가평, 양평, 여주, 이천, 용인처인(포곡읍, 모현·백암·양지면, 원삼면 가재월·사암·미평·좌항·두창·맹리), 광주(초월·곤지암읍, 도척·퇴촌·남종·남한산성면), 남양주(화도읍·수동면·조안면), 안성(일죽면, 죽산면 죽산·용설·장계·매산·장릉·장원·두현리, 삼죽면 용월·덕산·율곡·내장·배태리)

(인천) 全 지역(강화·옹진 제외)

(지방) 세종(행복도시 예정지역만 지정), 대전, 청주(동 지역, 오창·오송읍만 지정)

(서울) 全 지역

(경기) 과천, 성남분당·수정, 광명, 하남, 수원, 안양, 안산단원, 구리, 군포, 의왕, 용인수지·기흥, 화성(동탄2만 지정)

(인천) 연수, 남동, 서구

(지방) 대구 수성, 세종(행복도시 예정지역만 지정), 대전(동·중·서·유성)

(출처) 국토교통부

주택담보대출 및 전세자금대출 규제 강화에 대한 세부 내용은 다음과 같습니다. 규제지역 내 주택구입을 위해 주택담보대출을 받을 경우 주택가격과 무관하게 6개월 내 기존주택을 처분하고 신규주택에 전입해야 합니다. 보금자리론 대출 시에는 3개월 내 전입 및 1년 이상 실거주 의무가 발생합니다. 투기지역 및 투기과열지구 내 3억원 초과 아파트를 구입 시 전세대출 보증 제한 대상이 추가됩니다. 또한, 전세대출을 받은 후 투기지역 및 투기과열지구 내 3억원 초과 아파트 구입 시 전세자금대출은 즉시회수됩니다. 대출 규제 강화에 따른 주택 수요 감소 효과로 인테리어 시장에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.
정부는 부동산 규제를 피하기 위해 법인을 설립해 투기적 주택 구입을 하는 개인의 행동을 차단하고자하는 방안을 마련했습니다. 2021년 6월부터 법인 소유 주택에 대한 종부세율을 개인에 대한 종부세율 중 최고세율인 2주택 이하 3%, 3주택 이상 또는 조정대상지역 내 2주택 4%로 변경되었습니다. 종부세율 인상과 더불어 종부세 공제 폐지, 양도 시 추가세율 인상, 법인의 조정대상지역내 신규 임대주택에 대해 종부세 과세 등 개인이 법인을 통한 투기수요를 근절하고자 합니다. 규제지역 확대, 대출 규제 강화 및 법인 주택투기 원천 차단에 따른 주택 수요 감소 효과로 인테리어 시장에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.
7.10 주택시장 안정 보완대책의 주요 내용은 아래와 같습니다.

[2020.07.10 '주택시장 안정 보완대책']

대분류
소분류
상세내역

서민·실수요자 부담 경감
생애최초 특별공급 확대
·무주택 실수요자의 내집 마련 지원을 위해 생애최초 특별 공급 적용 대상주택 범위 및 공급비율 확대

신혼부부 특별공급 소득기준 완화
·(공공분양 소득요건) 분양가 6억원 이상 신혼희망타운에 대해서는 도시근로자 월평균소득 130%(맞벌이 140%)까 지 확대·(민영주택 소득요건) 분양가 6억원 이상 민영주택에 대해 서는 최대 130%(맞벌이 140%)까지 소득 기준 완화

주택 구입 부담 경감
·생애최초 주택에 대해서는 취득세 감면·1.5억원 이하 : 100% 감면·1.5억원 초과 ~ 3억원(수도권 4억원)* 이하 : 50% 감면

서민 부담 경감
·중저가 주택 재산세율 인하

사전분양 물량 대폭 확대
·현재 9천호 → 약 3만호 이상(※ 추가 확대 추진)

서민·실수요자 소득기준 완화
·규제지역 LTV·DTI를 10%p 우대하는 '서민·실수요자' 소득기준을 완화

잔금대출 규제 경과조치 보완
·규제지역 지정·변경 전까지 입주자모집공고된 사업장의 무주택자 및 처분조건부 1주택자 잔금대출에 대하여 규제 지역 지정·변경前 대출규제 적용

전월세자금 지원
·청년층 포함 전월세 대출지원 강화

실수요자를 위한 주택공급 확대
관계부처 장관, 지자체가 참여하는 부총리 주재 '주택공급확대 TF'를 구성하여 근본적인 주택공급 확대방안 마련
·국토부에는 주택공급 확대 '실무기획단(단장 : 1차관)'을 구성하여 세부적인 공급방안을 마련하고, 이후 정기적으로 추진상황 발표

다주택자·단기거래에 대한 부동산 세제 강화
다주택자 대상 종부세 중과세율 인상
·(개인) '3주택 이상 및 조정대상지역 2주택'에 대해 과세표 준 구간별로 1.2%∼6.0% 세율 적용·(법인) 다주택 보유 법인에 대해 중과 최고세율인 6% 적용

양도소득세
·(단기 양도차익 환수) 2년 미만 단기 보유 주택에 대한 양 도 소득세율 인상·(다주택자 중과세율 인상) 규제지역 다주택자 양도세 중과 세율 인상

취득세
·(다주택자 부담 인상) 다주택자, 법인 등에 대한 취득세율 인상·(법인 전환 시 취득세 감면 제한) 개인에서 법인으로 전환 을 통한 세부담 회피를 방지하기 위해 부동산 매매·임대 업 법인은 현물출자에 따른 취득세 감면혜택(75%) 배제

재산세
·(다주택자 보유세 인상) 부동산 신탁시 종부세·재산세 등 보유세 납세자를 수탁자(신탁사) → 원소유자(위탁자)로 변경

등록임대사업제 제도 보완
임대등록제도 개편
·단기임대(4년) 및 아파트 장기일반 매입임대(8년) 폐지·그 외 장기임대 유형은 유지하되 의무기간 연장(8→10년) 등 공적의무 강화

폐지유형 관리
·폐지되는 단기 및 아파트 장기일반 매입임대로 등록한 기 존 주택은 임대의무기간 경과 즉시 자동 등록말소·임대의무기간 종료 전에도 자진말소 희망 시 공적의무를 준수한 적법 사업자에 한해 자발적인 등록말소 허용

사업자 관리강화
·매년 등록사업자의 공적 의무 준수 합동점검을 정례화하고 위반사항 적발 시 행정처분 통해 등록임대사업 내실화

(출처) 국토교통부

정부는 주택 공급 확대, 서민·실수요자 소득기준 완화 등을 통해 서민과 실수요자의부담을 경감시키고, 다주택자 대상 종부세, 양도소득세, 취득세, 재산세 등 부동산 세제를 강화하여 투기수요를 차단하는 등 지난 주택시장 안정 대책을 보완하고자 합니다.

또한, 정부는 생애최초 특별공급 배정 확대, 신혼부부 특별공급 소득기준을 완화, 생애최초주택 취득세와 재산세 감면, 서민 및 실수요자 LTV, DTI 우대 기준 완화 등을통해 주택 공급을 확대하고 실수요자를 지원하고자 하는 반면, 단기임대(4년) 및 아파트 장기일반 매입임대(8년) 폐지, 신규 등록임대주택의 최소 임대의무기간 8년에서 10년으로의 연장, 최소 임대의무기간 종료 시 자동 등록말소 등을 통해 등록임대사업자에 대한 제도를 보완하였습니다.특히 세제 측면에서는 종합부동산세 세율을 인상(3주택 이상 및 조정대상 지역 2주택에 대해 각 과세표준 구간별로 1.2% ~ 6% 적용)하였습니다. 양도소득세의 경우 2년 미만 단기 보유 주택에 대한 양도 소득세율을 인상(1년 미만 40 → 70%, 2년 미만기본세율 → 60%)하고, 규제지역 다주택자에 대한 양도세 중과세율을 인상(기본세율(6~42%) + (10%p(2주택) 또는 20%p(3주택 이상) → 20%p(2주택) 또는 30%p(3주택 이상))하였습니다. 취득세의 경우 다주택자, 법인 등에 대한 취득세율을 인상(2주택 8% / 3주택 이상, 법인 12%)하고, 개인에서 법인으로 전환을 통한 세부담 회피를방지하기 위해 부동산 매매·임대업 법인은 현물출자에 따른 취득세 감면혜택(75%)을 배제하였습니다. 재산세의 경우 부동산 신탁시 종부세·재산세 등 보유세 납세자를 수탁자(신탁사) →원소유자(위탁자)로 변경하여 수탁자가 납세의무자가 되어 종부세 부담이 완화되는 점을 방지하였습니다.상기의 부동산 관련 세제를 강화하여 다주택자 위주로 주택 보유 부담을 늘림으로써 기존 주택 보유 가구의 추가 수요 억제로 인해 인테리어 시장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 다주택자 보유 매물 출하로 인한 공급증가 효과가 동시에 나타날 수 있습니다.한편, 2021년 02월 04일 정부는 관계부처 합동으로 정부·지자체·공기업이 주도하여 `25년까지 서울 32만호, 전국 83만호 주택 부지를 추가 공급하는 [공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안]을 발표하였습니다.

[2021.02.04 '공공주도 3080+, 대도시권 주택공급 획기적 확대방안']

대분류
소분류
상세내역

압도적 물량 공급으로 수급 불안심리 해소
물량
서울에만 분당신도시 3개, 강남3구 APT 수와 유사한 32만호 공급

속도
건설 기간 획기적 단축 (정비사업: 평균 13년→ 5년 이내)

품질
특별건축구역 + 민간의 창의적 설계·시공 + 충분한 생활 SOC

가격
공공분양을 통해 시세보다 저렴한 Affordable Housing 공급

청약
3040 세대 실수요자를 위한 청약제도 개편

과감한 규제혁신과 개발이익 공유
도시·건축규제 완화
용도지역 변경 + 용적률 상향 + 기부채납 부담 완화

재초환 미부과
공공 시행을 전제로 재건축 초과이익 부담금 미부과

인허가 신속 지원
중앙정부 또는 지자체 지구지정 + 지자체 인허가 통합심의

개발이익 공유
토지주 추가수익, 생활 SOC 확충, 세입자 보호, 공공자가·임대

파격적 인센티브와 새로운 비즈니스 기회 창출
토지주
10~30%p 추가수익 + 사업기간 단축 + 공공이 리스크 부담

민간
새로운 시장과 비즈니스 기회 창출(민관 공동 시행, 민간 단독 시행 등)

(출처) 국토교통부

정부는 이번 발표를 통해서 '25년까지 전국 대도시에 약 83만호 주택 공급부지를 확보할 계획이며, 이를 위해 신규 가용지를 확보하고, 재개발 및 재건축의 경우 공기업에서 직접 시행하는 방안을 계획 중입니다. 이외에 재생사업과 정비사업을 연계하여 실행력을 제고하고 소규모 재개발을 통해 개발 사각지대를 해소할 계획입니다. 그리고 공공택지의 경우 수도권, 지방광역시를 중심으로 전국 15곳 내외로 신규 지정하고 전세대책 보완을 통해 단기 주택을 확충할 예정입니다.2022년 초에 발발한 러시아 우크라이나 전쟁의 지속, 계속되는 자국 보호무역주의의 확대, ESG 기조에 따른 비용 증가 등의 요인에 기인하여 2022년 2분기쯤을 기점으로 전세계적인 인플레이션이 발생하였습니다. 이에 대응하기 위한 미국 연방준비은행의 금리인상을 시작으로 COVID-19 후의 유동성 장세와 저금리 기조가 끝나고 글로벌 긴축 국면을 맞이하게 되었습니다.국내 가계 자산의 대부분을 차지하는 자산이 부동산 자산인만큼 부동산 자산 가격의 급격한 하락은 극심한 경기침체를 야기할 수 있기 때문에 2022년 상반기 말을 기점으로 정부에서도 기존의 부동산 정책을 완화하는 방향으로 개선안을 발표하였습니다. 우선적으로 조정대상지역 및 투기과열지구에 지정된 규제지역을 해당 지역 부동산의 가격 등락률과 분양율 등을 기준으로 하여 순차적으로 해제하였습니다. 2022년 6월, 9월, 11월에 거친 세 번의 규제지역 완화 및 해제 이후에도 지방 및 수도권의 부동산 가격과 분양률 하락이 완화될 기색이 보이지 않자, 2023년 1월에 '주택시장 연착륙과 서민·취약계층 주거안정 역점 추진' 이라는 보도자료를 통하여 서울 4구(용산, 송파, 강남, 서초)를 제외한 규제지역의 전면적인 해제, 분양가 상한제 적용지역 완화, 청약관련 규제 완화, 다주택자 중과세 및 종합부동산세 등 부동산 관련 세금 완화 등의 내용을 담은 주택 시장 안정화 정책을 선보였습니다. 그럼에도 불구하고 증권신고서 제출일 현재까지도 규제 완화에 상응하는만큼의 회복세는 보이고 있지 않아 부동산 시장에 대한 전망은 여전히 긍정적이지 않은 상황입니다. 투자자분들께서는 이 점 유의해주시길 바랍니다.

[2022년 규제지역 타임라인]

조정대상지역

투기과열지구

2022.09이전

(서울) 全 지역

(경기) 全 지역(일부 지역* 제외)

* 김포, 파주, 연천, 동두천, 포천, 가평, 양평, 여주, 이천, 용인처인(포곡읍, 모현·백암·양지면, 원삼면 가재월·사암·미평·좌항·두창·맹리), 광주(초월·곤지암읍, 도척·퇴촌·남종·남한산성면), 남양주(화도읍·수동면·조안면), 안성(일죽면, 죽산면 죽산·용설·장계·매산·장릉·장원·두현리, 삼죽면 용월·덕산·율곡·내장·배태리)

(인천) 全 지역(강화·옹진 제외)

(지방) 세종(행복도시 예정지역만 지정), 대전, 청주(동 지역, 오창·오송읍만 지정)

(서울) 全 지역

(경기) 과천, 성남분당·수정, 광명, 하남, 수원, 안양, 안산단원, 구리, 군포, 의왕, 용인수지·기흥, 화성(동탄2만 지정)

(인천) 연수, 남동, 서구

(지방) 대구 수성, 세종(행복도시 예정지역만 지정), 대전(동·중·서·유성)

↓

2022.09

(서울) 全 지역(경기) 과천, 성남, 하남, 동탄2, 광명, 구리, 안양동안, 광교지구, 수원팔달, 용인수지, 기흥, 수원영통, 권선,장안 ,안양만안, 의왕, 고양, 남양주, 화성, 군포, 부천, 안산, 시흥, 용인처인, 오산, 광중, 의정부, 김포(인천) 중, 동, 미추홀, 연수, 남동, 부평, 계양, 서(지방) 세종
(서울) 全 지역(경기) 과천, 성남분당, 광명, 하남, 수원, 성남수정, 안양, 안산단원, 구리, 군포, 의왕, 용인수지, 기흥, 동탄2

↓

2023.11
(서울) 全 지역(경기) 과천, 성남분당, 성남수정, 하남, 광명
(서울) 全 지역(경기) 과천, 성남분당, 성남수정, 하남, 광명

↓

23.01.05 ~
(서울) 강남, 서초, 송파, 용산
(서울) 강남, 서초, 송파, 용산

(출처) 국토교통부

2023년 1월 규제 해제 이전까지는 서울 전 지역, 과천, 성남수정, 성남분당, 하남, 광명이 투기과열지구 및 조정대상지역으로 지정되어 있었습니다. 해당 규제 해제 이후 서울시의 강남, 서초 송파, 용산을 제외한 전 지역을 투기과열지구, 조정대상지역, 투기지역에서 전면 해제하였습니다. 해당 조치는 민간 부동산시장의 가격 흐름과 분양률 등을 고려하여 기존의 기대보다 훨씬 더 높은 수준으로 악화되고 있는 시장에 일정 수준의 활력을 불어넣기 위한 조치입니다.

[민간택지 분양가 상한제 적용지역 해제]

기존
개선(2022.01.05)

민간택지 분양가 상한제 적용지역
(서울) 강남, 서초, 송파, 강동, 영등포, 마포, 성동, 동작, 양천, 용산, 중, 광진, 서대문전지역, 강서(5개동), 노원(4개동), 동대문(8개동), 성북구(13개동), 은평구(7개동)(경기) 과천(5개동), 하남(4개동), 광명(4개동)

(서울) 강남, 서초, 송파, 용산구

조치계획
1.5일 0시 이후 입주자모집 승인 신청건부터 적용

(출처) 국토교통부

기존에 서울 18개구 309개동과 과천, 하남, 광명시 13개동이 민간택지 분양가 상한제 지역으로 지정되어 있었던 것을 금번 규제 해제를 통해 서울시 강남, 서초, 송파, 용산을 제외한 전 지역을 민간택지 분양가 상한제 적용 지역에서 제외하기로 했습니다. 분양가상한제가 적용되는 주택은 전매제한 강화, 실거주 의무(수도권) 등이 부과되어 실수요자로 하여금 불편을 초래하게 해 이를 고려하는 것과 더불어 상기 서술한 바와 동일한 목적의 규제완화입니다.

[전매제한 기간 개선안]

현황
개선

전매제한 기한
- 분양가 수준별로 수도권 최대 10년- 비수도권 최대 4년
- 수도권 최대 3년- 비수도권 최대 1년

조치계획
「주택법」시행령 개정(`23.3, 소급적용)

(출처) 국토교통부

2023년 1월 이전 수도권은 최대 10년, 비수도권은 최대 4년간의 전매 제한이 적용중이었습니다. 특히 수도권의 경우 분양가상한제 적용 여부 및 시세 대비 분양가 수준, 규제지역 지정여부, 「수도권정비계획법」상 권역 구분 등에 따라 최소 6개월에서 최대 10년까지 차등 적용되고 있는 상황이었습니다. 비수도권 역시 유사한 기준에 따라 최대 4년까지 차등 적용되고 있는 상황이었는데, 지역별 시장 상황을 감안하여 전매제한 기간을 완화하고, 복잡한 관련 규정이 간소화 되었습니다. 수도권의 경우 공공택지(분양가 상한제 적용) 및 규제지역은 3년, 과밀억제권역은 1년, 그 외 지역은 6개월로 완화하고, 비수도권의 경우 공공택지(분양가 상한제 적용) 및 규제지역은 1년, 광역시 도시지역은 6개월로 완화하고 그 외 지역은 전면 폐지하기로 하였습니다.

[수도권 분양가 상한제 주택 실거주 의무 폐지]

현황
개선

실거주 의무
- 수도권 분양가상한제 주택 최대 5년- 공공 재개발 2년
- 폐지

조치계획
- 「주택법」개정안 발의 예정, 법개정 완료시 소급 적용

(출처) 국토교통부

금번 규제 완화 이전 수도권 분양가 상한제 주택의 수분양자(`21.2~)는 실거주 의무가 부과되어 입주 가능일로부터 2~5년간 해당 주택에 거주해야만 하는 상황이었습니다. 그러나 이러한 규제가 거주이전을 제약하여 국민불편을 초래하고, 수요가 많은 신축임대 공급을 위축시킨다는 지적 등이 제기되어 온 것, 최근 부동산 경기가 좋지 않은 점 등이 고려 되어 수도권 분양가 상한제 주택과 공공재개발 일반분양분에 적용되는 실거주 의무를 폐지하고, 법 개정 이전에 실거주 의무가 기 부과된 경우에도 개정 법률을 소급하여 적용할 예정입니다. 이에 더해, 「주택법」개정과 별개로 민간택지 분양가상한제 지정이 해제된 지역에서는 해제 이후 분양되는 주택은 2~3년의 실거주 의무가 부과되지 않게 되었습니다.

[중도금대출 보증 분양가 기준 폐지]

현황
개선

중도금대출 보증
- (지원대상) 분양가 12억원 이하- (인당 보증한도) 5억원
- (지원대상) 제한 없음- (인당 보증한도) 제한 없음

조치계획
- HUG 내규 개정 후 은행시스템 준비를 거쳐 `23.1분기 내 시행

(출처) 국토교통부

[특별공급 분양가 기준 폐지]

현황
개선

실거주 의무
- 수도권 분양가상한제 주택 최대 5년- 공공 재개발 2년
- 폐지

조치계획
- 「주택법」개정안 발의 예정, 법개정 완료시 소급 적용

(출처) 국토교통부

[1주택 청약 당첨자 기존주택 처분의무 페지]

현황
개선

주요내용
규제지역 등에서 추첨제에 당첨된 1주택자는 기존주택 처분 필요
해당 의무 폐지

조치계획
주택 공급에 관한 규칙 개정(`23.2) 및 청약시스템 정비 후 시행 예정

(출처) 국토교통부

[무순위 청약 자격요건 완화]

현황
개선

주요내용
무순위 청약 신청시 무주택 요건부과
무순위 청약 시 무주택 요건 폐지

조치계획
주택공급에 관한 규칙 개정 및 시행 예정(`23.2)

(출처) 국토교통부

[2023년 경제정책 방향 中 부동산 세제 관련 ]

현행
개선

다주택자 취득세 중과제도 완화
- 3주택(조정지역은 2주택): 8%- 4주택(조정지역은 3주택) 이상: 12%- 법인: 12%
- 3주택: 4%- 4주택(조정지역은 3주택) 이상: 6%- 법인: 6%

양도세 중과 배제
- 한시 유예중인 (~`23.5) 양도세 중과배제는 연장 (~`24.5)하고 세제 개편안(`23.7) 통해 근본적 개편안 마련

분양 및 주택·입주권의 단기 양도세율 완화
- 1년 미만: 70%
- 1년 미만: 45%

- 1년 이상: 60%
- 1년 이상: 폐지

등록임대주택(아파트) 복원단기(4년)
건설임대: 폐지
-

매입임대: 폐지
-

등록임대주택(아파트) 복원장기(10년)
건설임대: 존치
-

매입임대: 축소(非아파트만 허용)
복원(85㎡이하 아파트)

임대주택사업자 세제 인센티브
◎ 맞춤형 세제 인센티브를 통해 임대차 시장의 장기 안정에 기여할 수 있는 임대사업자 육성* (지방세) 신규 아파트 매입임대하는 사업자에게 주택규모에 따라 60㎡ 이하는 85~100%, 60~85㎡는 50% 취득세 감면* 공동주택·오피스텔 최초 분양 시(60~85m2 사업자는 20호 이상 임대하는 경우)* 취득당시 가액: (수도권) 6억원 이하 (비수도권) 3억원 이하* (국세) 기 폐지 세제혜택 중 일부를 합리적인 수준으로 복원하고, 추가 인센티브 제공- 매입임대사업자 대상 세제 인센티브 복원(수도권 6억원, 비수도권 3억원 이하 주택에 적용) 1) 조정대상지역 內 매입임대주택 등록 시 양도세 중과 배제 및 종부세 합산 배제 2) 법인이 매입임대주택 등록 시 법인세 추가과세(양도차익의 20%) 배제- 의무임대기간을 10년에서 15년까지 확대 적용하는 사업자에게 세제 인센티브 주택가액 요건 추가 완화 (10년) 수도권 6억 / 비수도권 3억원 이하, (15년) 수도권 9억 / 비수도권 6억원 이하

(출처) 기획재정부

국토교통부는 2023년 9월 26일 '주택공급 활성화 방안'을 발표하였습니다. 이를 통해 공급 여건을 신속하게 개선하고 2024년 공급 확대로 정상화를 견인함으로써 현 정부 목표를 초과 달성을 추진할 예정입니다.

[2023.09.26 주택공급 활성화 방안]

구분
내용

① 공공 주택공급 확대
- 공공주택 공급물량 확대- 패스트트랙을 통한 조기 공급- 기 추진 사업의 철저한 공정관리

② 민간 주택공급 활성화
- 공공택지 전매제한 완화- 조기 인허가 인센티브- 분양 → 임대전환 공급 촉진- 공사비 증액 기준 마련- 인허가 절차 개선- 건설인력 확충- 규제 정상화 입법 완료

③ 금융지원 강화
- PF대출 보증 확대- 부동산 PF 단계별 사업성 제고 및 금융공급 확대- 중도금 대출 지원

④ 단기공급 가능한 非아파트 사업여건 개선
- 非아파트 자금조달지원- 非아파트 규제 개선

⑤ 신속한 정비사업 추진을 통한 도심공급기반 확충
- 재개발/재건축 사업절차 개선- 소규모 정비사업 사업성 개선

(출처) 국토교통부

상기 서술한 부동산 관련 규제들의 완화책에 더해 전세계적인 금리인상·긴축 기조 및 부동산·건설 경기의 위축이 2022년 하반기 대비 다소 진정된 모양세를 보이고 있어 침체됐던 분위기가 다소 진정된 상황으로도 볼 수 있습니다. 그러나 중·단기적인 관점에서 부동산 시장에 부정적인 영향을 주었던 요인들이 해소된 것은 아니며, 시장 분위기는 여전히 침체된 상황이라 하여도 과언이 아니라 할 수 있습니다. 거시 경제의 긴축국면, 부동산 및 건설경기의 위축은 상기 서술한 부동산 규제완화 정책의 시행에도 불구하고 당사 인테리어 사업부문의 매출성장 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자분들께서는 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

한편, 한국건설산업연구원에 따르면, 건축물 유지·보수 시장은 2020년 30조원 수준이었으나, 2025년 37조원, 2023년 44조원 수준으로 연평균 3.8%의 성장률을 나타낼 것으로 전망하였는데, 국내 건축물 시장은 신축이 주도하고 기존 건축물의 유지·보수는 상대적으로 위축되어 2030년까지 연평균 1.4%의 성장률을 나타내는 반면, 건축물 리모델링 시장에서 95%의 비중을 차지하는 비주거용 리모델링에서 동식물 관련 시설, 공장시설, 창고시설, 교육연구시설, 제2종 근린생활시설 등에서 매우 다양한 사업이 추진되고 있음에 따라, 리모델링 시장은 2023년까지 연평균 5.4%의 성장률을 나타낼 것으로 예상됩니다.

[건축물 유지·보수 및 리모델링 시장 규모 전망]

(단위: 십억원)

구 분
2020년
2025년
2030년
2020~2023년연평균 성장률

건축물 유지·보수 시장
12,795
13,759
14,723
1.4%

건축물 리모델링 시장
17,293
23,321
29,350
5.4%

합계
30,088
37,080
44,073
3.8%

(출처)
한국건설산업연구원

한편, COVID-19로 변화한 시장 환경 속에서 정부의 부동산 규제는 더욱 강화되고, 재건축 대상 아파트뿐 아니라 10년 이상 된 아파트의 리모델링 수요도 예상되고 있습니다. 또한, 2017년 중순부터 지속된 부동산 규제 여파로 규제 지역의 고가 아파트 매수는 더 어려워졌고, 재개발 재건축 사업은 전체적으로 추진이 더딘 상황이며, 실거주 요건은 더욱 강화되었습니다. 또한, 주택공급 감소와 실거주 비중 증가와 맞물려 주택 관련 소비에 있어 우호적 환경이 조성 되었으며, 점차 심화되고 있는 신축과 구축 아파트의 가격 차이는 심리적인 소비 여력을 마련해 준다는 점에서 인테리어 공사 수요 증가의 결정적 계기가 될 것으로 예상되고 있습니다.

다만, 최근 1인가구 증대에 따른 1인가구 소비자들이 유통망, 임대료, 인건비, 광고비등이 영세업체보다 높은 브랜드 인테리어 공급자 대신 DIY, SNS 상 특색있는 영업을 진행하는 영세 독립 업체, 공유 인테리어 시공 벤처업체 등에 관련 용역을 맡기는 추세가 관측되고 있습니다. 인테리어 시장은 고객의 개별적인 취향이나 수요를 충족시켜야 한다는 대전제가 있는 산업이므로, 당사와 같은 브랜드 인테리어 사업자들이 관련 고객의 니즈에 발빠르게 반응하지 못할 경우, 특색있는 후발 주자들에게 산업시장점유율을 일정부분 빼앗기게 될 가능성이 존재합니다. 또한, 관련 경쟁사들의 경쟁이 과열되어 유관 업체들의 출혈 경쟁 등이 가속화되는 경우, 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[사. 상재(바닥재) 시장 관련 위험]
당사는 주거용 및 상업용 바닥재를 생산, 공급하고 있으며, 주거용 PVC바닥재를 비롯하여 상업용 PVC 타일(LVT) 및 다양한 목질계 바닥재를(강마루, 섬유판 강마루 등) 판매하고 있습니다. 통계청에서 제공하는 전국단위 규모별 이동건수(총 전입건수)를 보면, 2020년 COVID-19 이후부터 이동건수가 감소하여 2023년까지 연간 436만건 가량을 기록하고 있으며, 이동규모 별로도 모두 감소세를 기록하고 있습니다.
이동건수의 감소는 바닥재 수요에 부정적인 영향을 미쳐 당사 바닥재 사업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 부동산통계정보시스템에서 제공하는 전국 주택 거래현황에 따르면 2018년 1,719,231건을 기록한 주택거래는 2019년 1,569,498건으로 감소한 이후 2020년 2,021,865건 수준까지 상승하였으나,
이후
부
동산 시장 업황 악화에 따라 지속 하락세를 나타내며 2021년 1,620,781건, 2022년 933,347건, 2023년 928,795건을 기록하고 있습니다. 바닥재 사업의 경우 건설경기의 영향이 상대적으로 작은 편이긴 하지만, 원재료 가격의 지속적인 상승, 부동산 경기침체에 따른 거래추이 둔화 및 인구이동률의 감소는 바닥재 시장 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
관련 경쟁사들의 경쟁이 과열되어 유관 업체들의 출혈 경쟁 등이 가속화 되는 경우 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 상재(바닥재) 사업은 주거용 및 상업용을 생산, 공급하고 있으며, 고객의 기호에 맞는 다양한 디자인을 개발, 판매함으로써 고객의 요구에 맞는 쾌적한 실내공간 창출에 기여하고 있습니다. 당사는 바닥재 중 PVC 바닥재를 주요 제품으로, 그 외 강화마루, PVC타일 등 다양한 상재를 상품으로 판매하고 있습니다. 바닥재는 건축물 실내의 바닥에 패턴 디자인을 통해 심미적인 아름다움을 부여하며, 기능성을 부여하여 쾌적한 생활 공간 및 효율적인 기능 공간을 제공하는 바닥 장식재입니다. 또한 우수한 내구성과 손쉬운 유지 관리로 장기간 고급스러운 외관을 구현할 수 있습니다.최근 층간 소음 및 유아 안전용 등으로 충격 흡수력이 상대적으로 우수한 PVC 바닥재 및 관련 제품은 시장 점유율을 유지하고 있으며, 정부가 PVC 상재에 들어가는 프탈레이트계 가소제 성분의 총합을 0.1% 이하로 규정하는 등 품질 기준을 강화하면서친환경성도 개선되고 있는 상황입니다. 이와 더불어, PVC바닥재의 주요 목표시장인국내 리모델링 시장은 노후 주택 개선 수요의 증가, 1인가구의 지속적인 증가, 주거 환경의 질을 중시하는 소비자의 욕구 증가와 셀프 인테리어 열풍의 영향으로 지속적으로 성장할 것으로 전망하고 있어 PVC상재 시장에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 전망하고 있습니다.
국내 바닥재 수요는 건축마감 시의 신규수요(약 30%)와 노후화, 이사, 기호변화 등에 따른 대체수요(약 70%)로 구분됩니다. 전자는 건축경기에, 후자는 인구이동률이나 소득수준 등에 따라 수요가 좌우되고 있으며 연간기준으로 이사철인 봄, 가을에 수요가 크게 증가하는 특성을 지니고 있습니다. 통계청에서 제공하는 전국단위 규모별 이동건수(총 전입건수)를 보면, 2020년 COVID-19 이후부터 이동건수가 감소하여 2023년까지 연간 436만건 가량을 기록하고 있으며, 이동규모 별로도 모두 감소세를 기록하고 있습니다. 이동건수의 감소는 바닥재 수요에 부정적인 영향을 미쳐 당사 바닥재 사업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[전국 규모별 이동건수]

(단위: 건)

행정구역

이동규모

2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

전국

계

4,364,486
4,412,470
5,004,115
5,183,403
4,733,922

1인

3,383,196
3,443,581
3,799,586
3,828,752
3,480,151

2인

472,167
472,813
565,374
600,297
551,908

3인이상

509,123
496,076
639,155
754,354
701,863

(출처) 통계청

한편, 부동산통계정보시스템에서 제공하는 전국 주택 거래현황에 따르면 2018년 1,719,231건을 기록한 주택거래는 2019년 1,569,498건으로 감소한 이후 2020년 2,021,865건 수준까지 상승하였으나, 이후 부동산 시장 업황 악화에 따라 지속 하락세를 나타내며 2021년 1,620,781건, 2022년 933,347건, 2023년 928,795건을 기록하고 있습니다.

[전국 연도별 주택거래 추이]

전국 연도별 주택거래 추이

(출처) 부동산통계정보시스템

PVC 바닥재의 경우 당사와 A사, B사 3개의 업체가 주요 Player로 시장의 대부분을 차지하는 시장이었으며, 2014년을 기점으로 주요 시장 Player로부터 수주받아 OEM업을영위하던 업체들이 자체 브랜드를 런칭하여 시장에 진입하기 시작했고 다른 건자재 업체들도 상재 시장에 진입하면서
현재에는 재영, 동화기업, 한솔홈데코, 선영화학, 성남화학 등
브랜드를 보유한 업체가 증가했습니다. 하지만 아직까지 3개의주요 Player가 80%의 시장을 점유하고 있는 과점 형태는 유지되고 있습니다. 다만, 단가 측면을 살펴보면, 내수 시장의 경우 2017년 이후 소비 심리 악화 및 PVC 바닥재의 경쟁사 신규 진입에 따른 경쟁 심화로 시장 가격이 지속적 하향세를 띄었습니다. 수출의 경우 북미시장 바닥재 전시회 참가 및 상업용시장을 위주로 판촉을 확대하면서 LVT바닥재를 중심으로 수출 증가 추세에 있으며, 올해 1분기의 경우 5MM 제품 등 중고가 제품의 판매비중이 늘어서 평균단가가 소폭 상승하게 되었습니다.

[최근 3개년 국내시장 PVC 주거용 바닥재 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기

2023년

2022년

당사

25%
26%

27%

A사

40%
36%

40%

B사

15%
16%

18%

기타

20%
22%

15%

합계

100%
100%

100%

(출처) 당사 2024년 1분기 보고서주) 상기 점유율은 당사 및 주요 경쟁사의 자료를 바탕으로 자체 추정한 자료입니다.

[당사 바닥재 제품 평균 단가 추이]

(단위 : 원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

인테리어및 유통
바닥재(m)
내수
11,331
10,774
10,109

수출
11,144
9,406
12,405

(출처) 당사 2024년 1분기 보고서주) 주요 제품유형에 대하여 해당 사업년도 중 총 매출액을 총 판매물량으로 나누어 산출하였습니다.

바닥재 시장은 과거 디자인 패턴 다양화와 층간 소음 저감 효과로 고후도 제품 시장이 큰 폭으로 성장하였으며, 아이와 반려동물이 있는 세대에 적합한 주거용 바닥재를 런칭하여 시장을 특화, 세분화하여 최근 다수의 중소 건자재 업체들의 시장 진입에 따른 보급형 제품간 경쟁이 심화되었습니다. 또한, 2021~2022년 PVC 레진 가격 폭등에 따른 판매 가격 인상으로 다소 어려운영업 환경에 처해 있었으나, 2023년 이후 PVC 레진 가격이 하락세를 나타내기 시작하면서 원가 부담은 다소 경감된 상황입니다.
한편, 당사는 PVC타일 생산 라인을 완비하여 국내 시장 점유 확대와 해외 시장 개발에 주력하고 있습니다. 목질계 바닥재의 경우, 목재 및 내수 합판 가격 인상에 따른 원가 인상 압박의 어려움을 겪었으나, 내수 합판을 수요를 대체할 수 있는 섬유판 강마루를 런칭하여 적극적으로 목질계 바닥재 시장 변화에 대응하고 있습니다.바닥재 사업의 경우 건설경기의 영향이 상대적으로 작은 편이긴 하지만, 원재료 가격의 지속적인 상승, 부동산 경기침체에 따른 거래추이 둔화 및 인구이동률의 감소는 바닥재 시장 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
관련 경쟁사들의 경쟁이 과열되어 유관 업체들의 출혈 경쟁 등이 가속화 되는 경우 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가.

수익성 변동 관련 위험]

당사는 판유리, 자동차 안전유리, 인테리어 제품, 콘크리트 파일 등의 제조·판매기업으로,

당사의 전체 매출구성은 2024년 1분기 기준 유리 부문이 58.1%로 가장 높은 매출비중을 차지하고 있
으며,
인테리어 및 유통
부문이 3
8.6%, 파일사업 부문이 3.2%를 차지하고 있습니다.
한편,
우크라이나 전쟁 발발에 따른 고유가 지속 및 이에 따른 원재료 가격 상승 지속,
인테리어 및 유통
부문 사
업 확대에 따른 신규 제품 확장, 인력 충원 및 광고비 부담 등으로 인해 2022년 이후 수익성이 지속 하락하고 있는 상황이며, 향후에도 국내외 경기 상황 변동, 자동차 산업, 건설업 등의 전방산업 업황 변동, 원재료 판가 변동 등의 변수가 존재하는 바, 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 또한, 주요 원자재 가격 상승 등으로 수익성 개선의 폭은 가변적일 수 있으며, 그 외 국내외 경기 상황 변동, 주요 전방산업인 자동차 산업 및 건설업 업황 변동 등 대외 변수로 인해 당사의 주요 수익성 지표들이 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 판유리, 자동차 안전유리, 인테리어 제품, 콘크리트 파일 등의 제조·판매기업으로, 경영 효율성과 전문성 강화 및 시장환경에 신속한 대응을 위해 2020년 1월 주식회사 케이씨씨로부터 유리, 인테리어(바닥재, 인조대리석, 홈씨씨 인테리어) 사업부문을 인적 분할하여 설립되었고, 2020년 12월 자동차용 안전유리 및 콘크리트 파일 사업을 영위하는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.현재 당사의 사업 부문은 유
리,
인테리어
및 유통
, 파일사업 부문으로 구분하고 있습니다. 유리 부문은 건축용유리, 자동차용유리, 유리시공 등이 있으며,
인테리어 및 유통
부문은 바닥재, 라미 필름, 홈씨씨 인테리어 등이 있고 파일사업 부문으로는 콘크리트 파일 등이 있습니다

. 다음은 당사의 사업부문 및 연도별 사업부문의 매출액 및 영업이익 추이입니다.

[당사 사업부문]

구 분
영 업

유리 부문
건축용유리, 자동차용유리, 유리시공 외

인테리어 및 유통
부문

주거용/상업용 인테리어 자재, 산업용 외

파일사업 부문
콘크리트 파일

(출처) 당사 제시

당사의 전체 매출
구성은 2024년 1분기 기준 유리 부문이 58.1%로 가장 높은 매출비중을 차지하고 있으며,
인테리어 및 유통
부문이 38.6%, 파일사업 부문이 3.2%를 차지하고 있습니다.
2019년부터 건설시장이 점차 축소되는 양상을 나타냈으며, 2020년에는 COVID-19로 인해 건설, 자동차 등 주요 전방산업 부진, 국내아파트 입주물량 감소세 지속 등에 따라 당사의 외형 및 수익성은 감소세를 나타냈습니다. 그러나 2021년 코리오토글라스 합병(2020년 12월)으로 유리부문 및 파일사업 부문의 매출이 증가하면서 연결 매출액은 전년 7,087억원 대비 큰 폭 증가한 1조 1,757억원을 기록하였으며, 분할 이후 대형 전시장 운영 등의 고정 공통비용 배분 감소, 유리, 인테리어, 파일 부문의 전사적인 판가 상승, 영업수익성이 우수한 코리아오토글라스와의 합병 등에 힘입어 영업이익은 전년 358억원 대비 큰 폭 증가한 1,605억원, 영업이익률 역시 전년 5.1% 대비 증가한 13.6%를 기록하였습니다. 2022년은 건설경기 하향에 따른 파일부문 매출 감소에도 불구, 유리부문 판가 상승, 플라스틱 제조·무역 업체인 코마글로벌 인수(2022년 4월) 등에 따른
유리 부문 및 인테리어 및 유통 부문
의 매출 증대로 연결 매출액은 전년 대비 22.8% 증가한 1조 4,437억원을 기록하였으나, 영업이익은 미국 달러 강세 지속, 유가 상승 등에 따른 원재료 판가
상승 등으로 전년 대비 25.7% 감소한 1,192억원, 영업이익률 역시 전년 대비 5.3%p. 하락한 8.3%를 기록하였습니다. 2023년에는 코마글로벌 인수 효과가 본격 반영됨에 따라 매출액은 전년 대비 16.4% 증가한 1조 6,801억원을 기록하였으나, 원재료 판가 상승세 지속으로 영업이익은 전년 대비 20.3% 감소한 950억원, 영업이익률은 전년 대비 2.6%p. 하락한 5.7%를 기록하였습니다. 2024년 1분기 매출액은 전년 동기 대비 2.8% 증가한 3,891억원, 영업이익은 전년 동기 대비 39.0% 증가한 208억원, 영업이익률 역시 전년 동기 대비 1.4%p. 상승한 5.3%를 기록하였는데, 이는 유가 하락에 따른 원부자재 가격 안정화, 자동차용 안전유리 라인업 증가에 따른 단가 및 물량 증가, 아파트 준공물량 증가에 따른 인테리어 B2B 물량 증가 등에 기인하였다고 판단됩니다.당사는 유리, 상재, 홈씨씨, 자동차 안전유리, 콘크리트 파일 사업을 영위하는 가운데, 주력인 판유리 및 자동차용 안전유리 부문에서 업계 최상위권의 시장지위를 보유하고 있습니다. 국내 차량용 유리시장의 경우 당사는 한국세큐리트와 복점 경쟁구도를 형성하고 있으며,
현대/기아차 중심의 납품을 통해 연간 70% 내외의 국내 시장 점유율을 차지하며 업계 선두를 유지하고 있습니다.
한편, 원판(판유리) 생산업체는 당사와

LX글라스가
양강 구도를 형성하며 그외 다수의 중소형 가공업체로 구성되어 있는데, 당사는 판유리 시장에서 50% 가량의 시장 점유율을 유지하며 업계 선두를 유지하고 있는 상황입니다. 다만, 우크라이나 전쟁 발발에 따른 고유가 지속 및 이에 따른 원재료 가격 상승 지속
,
인테리어 및 유통
부문 사업 확대에 따른 신규 제품 확장, 인력 충원 및 광고비 부담 등으로 인해 2022년 이후 수익성이 지속 하락하고 있는 상황이며, 향후에도 국내외 경기 상황 변동, 자동차 산업, 건설업 등의 전방산업 업황 변동, 원재료 판가 변동 등의 변수가 존재하는 바, 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

한편, 당
사는 인테리어 사업의 확장을 위해 다양한 방식의 투자와 역량 강화를 이어가고 있으며, 이러한 투자들이 장기적 관점에서 인테리어 사업의 성장과 실적 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.
다만, 당사의
인테리어 및 유통
부문은 전방산업인 건설 산업 등의 업황에 연동되는 특성이 있고 국민 소
득 및 경기 상황 등에 따라서도 수익성이 결정되는 측면이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 수익성 지표]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액
389,091
378,664
1,680,056
1,443,681
1,175,660

매출총이익
64,456
60,313
281,979
293,000
296,547

영업이익
20,772
14,948
95,020
119,221
160,451

당기순이익
9,089
15,767
81,716
93,976
117,225

주요 성과 지표

매출액증가율
2.8%
28.5%
16.4%
22.8%
65.9%

매출총이익률
16.6%
15.9%
16.8%
20.3%
25.2%

영업이익률
5.3%
3.9%
5.7%
8.3%
13.6%

당기순이익률
2.3%
4.2%
4.9%
6.5%
10.0%

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서

[당사 사업부문별 매출액 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
구체적 용도
주요 제품 및 서비스
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

유리
제품
건축용,안전유리外
투명유리, 로이유리,접합유리, 강화유리,안전유리 外
221,518
56.9%
215,975
57.0%
924,559
55.0%
829,228
57.4%
754,521
64.2%

상품
건축용外
무늬유리, 강화유리,안전유리 外
4,798
1.2%
8,448
2.2%
23,496
1.4%
56,810
3.9%
39,079
3.3%

인테리어및유통
제품
내외장재,인테리어,산업용 外
경/중보행 바닥재,라미필름 外
33,052
8.5%
28,863
7.6%
128,323
7.6%
117,734
8.2%
111,554
9.5%

상품
내외장재,인테리어,산업용,유통상품 外
센스타일, 디럭스타일,강마루, 강화마루,인조대리석,유통상품 外
117,221
30.1%
112,364
29.7%
554,543
33.0%
374,081
25.9%
195,842
16.7%

파일사업
제품
건축용
PHC파일 外
11,999
3.1%
12,910
3.4%
48,027
2.9%
62,028
4.3%
71,407
6.1%

상품
건축용
PHC파일 外
501
0.1%
104
0.0%
1,109
0.1%
3,800
0.3%
3,257
0.3%

제품 계
266,570
68.5%
257,748
68.1%
1,100,908
65.5%
1,008,990
69.9%
937,482
79.7%

상품 계
122,521
31.5%
120,916
31.9%
579,148
34.5%
434,691
30.1%
238,178
20.3%

총 합계
389,091
100.0%
378,664
100.0%
1,680,056
100.0%
1,443,681
100.0%
1,175,660
100.0%

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서

[당사 사업부문별 영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

유리
12,209
58.8%
19,405
129.8%
69,944
73.6%
122,999
103.2%
136,026
84.8%

인테리어및 유통
9,443
45.5%
-4,523
-30.3%
25,004
26.3%
-6,654
-5.6%
11,999
7.5%

파일사업
-881
-4.2%
66
0.4%
72
0.1%
2,875
2.4%
12,426
7.7%

합계
20,772
100.0%
14,948
100.0%
95,020
100.0%
119,221
100.0%
160,451
100.0%

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서

2024년에는 신규 자동차 라인업
증가에 따른 안전유리 단가 및 물량 증가, 인도네시아 생산법인 생산 가동, 아파트 준공물량 증가에 따른
인테리어 및 유통
부문 매출 증대 등에 따라 외형 성장과 이익창출력의 회복이 기대되는 상황입니다. 다만, 상기 언급한 바와 같이 주요 원자재 가격 상승 등으로 수익성 개선의 폭은 가변적일 수 있으며, 그 외 국내외 경기 상황 변동, 주요 전방산업인 자동
차 산업 및 건설업 업황 변동 등 대외 변수로 인해 당사의 주요 수익성 지표들이 변동될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[나.
재무안정성 관련 위험]

당사의 총차입금은 2024년 1분기말 연결기준 3,474억원으로, 2023년말 3,399억원 대비 2.2% 증가하였으며, 이 중 단기성차입금이 304억원에서 1,451억원으로 증가하였습니다.

당사의 안정적인 사업안정성에 기반한 영업수익성, 영업현금흐름 등 고려 시 양호한 수준의 재무안정성을 유지할 것으로 예상되나,
대내외 변수들로 인해 차입 상환의 주요 재원인 수익성의 악화, 차입금 증가 등으로 인해 유동성 부담 완화 계획에 차질이 생길 경우, 당사의 재무안정성이 악화될 우려가 존재합니다. 현재 대내외적으로는 태영건설 워크아웃 신청 및 전세계적으로는 COVID-19 발생 등으로 인한 경기 침체에서의 회복 단계에 아직 머물러 있는 글로벌 경기로 인해 자동차산업, 건설업 등 전방산업 업황이 다소 악화된 상황입니다. 또한 중국의 경제성장률이 저하되며 중국 내 건설 업황 악화 및 미-중 무역갈등 및 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 주요국 무역갈등 등의 이슈가 상존하는 바, 상기 요인들로 인해 당사의 재무안정성이 악화될 수 있는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 총차입금은 2024년 1분기말 연결기준 3,474억원으로, 2023년말 3,399억원 대비 2.2% 증가하였으며, 이 중 단기성차입금이 304억원에서 1,451억원으로 증가하였습니다. 다음은 당사의 주요 재무안정성 지표입니다.
당사의 2022년말 연결기준 총차입금은 2022년 중 약 2,000억원 규모 제2-1회 및 제2-2회 무보증 공모사채 발행 등에 따라 전년말 대비 2,256억원 증가한 3,842억원을 기록하였으며, 부채비율 및 차입금의존도 역시 전년말 대비 각각 17.9%p., 9.0%p. 상승한 53.2%, 17.4%를 기록하였습니다. 그러나 2023년 단기차입금 상환 등에 따라 총차입금은 전년말 대비 444억원 감소한 3,399억원을 기록하였으며, 부채비율 및 차입금의존도는 전년말 대비 각각 3.8%p., 2.1%p. 하락한 49.4%, 15.3%를 기록하였습니다. 2024년 1분기말 총차입금은 약 3,474억원 수준으로 전년말 대비 소폭 증가, 차입금의존도는 동일한 수준을 유지하였으며, 부채비율은 전년말 대비 4.5%p. 상승한 53.9%를 기록하였습니다. 한편, 당사는 2022년말까지 기타유동금융자산을 포함한 현금성자산을 감안한 순차입금의존도가 음(-)을 유지하고 있었으며, 2023년말 0.1%, 2024년 1분기말 1.7%를 기록하는 등 양호한 수준의 재무안정성 지표를 나타내고 있습
니다. 당
사의 연결기준 주요 재무안정성 지표 추이는 하기와 같습니다.

[당사 주요 재무안정성 지표(연결기준)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

자산총계
2,270,283
2,223,680
2,209,565
1,877,935

현금성자산
309,327
338,727
414,532
412,173

부채총계
794,807
735,665
766,953
489,521

단기차입금
6,478
7,788
145,570
58,782

유동성장기차입금
8,748
2,578
-
79,926

유동성사채
129,910
19,987
-
-

단기성차입금 소계
145,137
30,352
145,570
138,708

장기차입금
112,384
109,775
19,084
-

비유동사채
89,866
199,750
219,584
19,955

장기성차입금 소계
202,249
309,525
238,668
19,955

총차입금
347,386
339,878
384,239
158,663

자본총계
1,475,476
1,488,015
1,442,612
1,388,414

부채비율
53.9%
49.4%
53.2%
35.3%

차입금의존도
15.3%
15.3%
17.4%
8.4%

순차입금의존도
1.7%
0.1%
(-)
(-)

단기차입금 비중
41.8%
8.9%
37.9%
87.4%

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서주) 현금성자산 = 현금및현금성자산 + 기타유동금융자산

2024년 1분기말 단기성차입금 비중은 약 1,100억원 규모 제2-1회 무보증 공모사채가 기존 비유동성사채에서 유동성사채로 전환되면서 약 41.8% 수준으로 큰 폭 상승하였으나, 당사의 기타유동금융자산을 포함한 현금성자산 3,093억원과 토지, 건물 등의 투자부동산, 유형자산, 관계기업투자가 장부가액 기준 각각 약 695억원, 8,557억원, 743억원 수준임을 감안할 시 당사의 재무적 유통성은 우수한 수준인 것으로 판단되며, 단기간 내 차입금 및 사채 등의 만기도래로 인한 유동성 악화 가능성은 낮은 수준으로 판단됩니다.
한편,
2024년 1분기말
연결기준 1년 이내에 상환예정인 차입금(단기차입금 및 장기차입금)은 약 87억원 수준이며, 사채는 약 1,300억원 수준이나, 기보유 현금성자산 등과 더불어 당사의 안정적인 영
업현금흐름, 우량한 신용등급(AA-) 및 케이씨씨 그룹의 우수한 대외신인도 등 고려, 차입금 및 사채 상환에는 어려움이 없을 것으로 판단됩니다. 당사의 2024년 1분기말 연결기준 단기차입금, 장기차입금 및 사채 내역과 차입금 및 사채 만기분석은 하기와 같습니다.

[단기차입금에 대한 세부 정보 공시]

2024년 1분기말

(단위 : 천원)

이자율

유동 차입금

제거조건을 충족하지 않는 금융자산의 양도와 관련한 금융부채에 대한 설명

거래상대방

삼성카드

차입금명칭

거래정산 서비스 잔액

범위

하위범위

0.0090

상위범위

0.0175

거래상대방 합계

6,478,063

연결기업은 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 차입하는 거래를 약정하였습니다.해당 차입거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다. 해당 이자율은 차입거래 발생 시 적용되는 요율입니다.

2023년말

(단위 : 천원)

이자율

유동 차입금

제거조건을 충족하지 않는 금융자산의 양도와 관련한 금융부채에 대한 설명

거래상대방

삼성카드

차입금명칭

거래정산 서비스 잔액

범위

하위범위

0.0090

상위범위

0.0175

거래상대방 합계

7,788,324

연결기업은 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 차입하는 거래를 약정하였습니다.해당 차입거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다. 해당 이자율은 차입거래 발생 시 적용되는 요율입니다.

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서

[장기차입금에 대한 세부 정보 공시]

2024년 1분기말

(단위 : 천원)

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

장기차입금

비유동차입금의 유동성 대체 부분

장기차입금, 유동성대체 차감 후

거래상대방

PT BANK KEB HANA INDONESIA

SOFR

0.0120

40,377,591

PT BANK Shinhan INDONESIA

SOFR

0.0150

80,754,385

거래상대방 합계

121,131,976

(8,748,438)

112,383,538

2023년말

(단위 : 천원)

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

장기차입금

비유동차입금의 유동성 대체 부분

장기차입금, 유동성대체 차감 후

거래상대방

PT BANK KEB HANA INDONESIA

SOFR

0.0120

38,663,328

PT BANK Shinhan INDONESIA

SOFR

0.0150

73,688,940

거래상대방 합계

112,352,268

(2,577,555)

109,774,713

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서

[사채에 대한 세부 정보 공시]

2024년 1분기말

(단위 : 천원)

차입금, 만기

차입금, 이자율

명목금액

사채할인발행차금

사채

유동성사채

비유동성사채

차입금명칭

제1-2회 무보증국내사채

2024-11-27

0.0214

20,000,000

(9,732)

19,990,268

19,990,268

0

제2-1회 무보증국내사채

2025-01-26

0.0279

110,000,000

(79,880)

109,920,120

109,920,120

0

제2-2회 무보증국내사채

2027-01-26

0.0293

90,000,000

(134,335)

89,865,665

0

89,865,665

차입금명칭 합계

220,000,000

(223,946)

219,776,054

129,910,389

89,865,665

2023년말

(단위 : 천원)

차입금, 만기

차입금, 이자율

명목금액

사채할인발행차금

사채

유동성사채

비유동성사채

차입금명칭

제1-2회 무보증국내사채

2024-11-27

0.0214

20,000,000

(13,381)

19,986,619

19,986,619

0

제2-1회 무보증국내사채

2025-01-26

0.0279

110,000,000

(103,812)

109,896,188

0

109,896,188

제2-2회 무보증국내사채

2027-01-26

0.0293

90,000,000

(145,792)

89,854,208

0

89,854,208

차입금명칭 합계

220,000,000

(262,985)

219,737,015

19,986,619

199,750,396

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서

[차입금의 만기분석에 대한 공시]

(단위 : 천원)

장기차입금, 미할인현금흐름

합계 구간

1년 이내

8,748,438

1년 초과 2년 이내

24,226,395

2년 초과 3년 이내

24,226,395

3년 초과 4년 이내

24,226,395

4년 초과 5년 이내

24,226,395

5년 초과

15,477,957

합계 구간 합계

121,131,975

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서

[사채의 만기분석에 대한 공시]

(단위 : 천원)

사채, 미할인현금흐름

합계 구간

1년 이내

130,000,000

1년 초과 2년 이내

0

2년 초과 3년 이내

90,000,000

3년 초과 4년 이내

0

4년 초과 5년 이내

0

5년 초과

0

합계 구간 합계

220,000,000

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서

한편, 당사는 설비 유지보수 등에 따른 경상적인 현금 유출이 일어나고 있으며, 2024년
3월 13일 이사회결의를 통해 당사의 인도네시아 유리공장인 PT. KCC GLASS INDONESIA 대상 약 1,154억원 규모 시설자금 및 운영자금 대여를 결정하였으나, 본 사채(제3회 무보증 공모사채) 발행을 통해 조달한 자금으로 해당 대여금을 지급할 예정인 바, 자세한 사항은 본 증권신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - V. 자금의 사용목적'을 참고하여 주시기 바랍니다.당사의 안정적인 사업안정성에 기반한 영업수익성, 영업현금흐름 등 고려 시 양호한 수준의 재무안정성을 유지할 것으로 예상되나, 대내외 변수들로 인해 차입 상환의 주요 재원인 수익성의 악화, 차입금 증가 등으로 인해 유동성 부담 완화 계획에 차질이 생길 경우, 당사의 재무안정성이 악화될 우려가 존재합니다. 현재 대내외적으로는 태영건설 워크아웃 신청 및 전세계적으로는 COVID-19 발생 등으로 인한 경기 침체에서의 회복 단계에 아직 머물러 있는 글로벌 경기로 인해 자동차산업, 건설업 등 전방산업 업황이 다소 악화된 상황입니다. 또한 중국의 경제성장률이 저하되며 중국 내 건설 업황 악화 및 미-중 무역갈등 및 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 주요국 무역갈등 등의 이슈가 상존하는 바, 상기 요인들로 인해 당사의 재무안정성이 악화될 수 있는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다.
매출채권 대손 관련 위험]
당

사의 연결기준 매출채권 회전율 및 매출채권 회수기간은 2022년말 5.9회, 62.0일, 2023년말 6.6회, 55.3일, 2024년 1분기말 5.9회, 61.4일로 매출채권 회전율은 5.9~6.6회, 매출채권 회수기간은 55~61일 수준을 유지하고 있습니다. 매출액에 연동하여 변동하는 매출채권의 특성을 고려할 때 매출채권의 증가가 당사의 재무안정성 및 유동성 대응력에 반드시 부정적인 영향을 주는 것은 아니나,
향후 매출액 규모와 대비하여 매출채권의 규모가 증가하거나, 매출채권의 회수에 차질이 발생할 경우에는 예상 대비 현금 유입액 감소로 인하여 유동성 대응력이 훼손될 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 또한, 향후 전방산업의 침체 등 예상치 못한 다양한 대내외 요인들로 인해 장기간 회수되지 않은 매출채권 비중이 급격하게 증가하거나, 대손충당금 설정률이 높은 수준까지 증가하는 경우, 매출채권 미회수 리스크 심화되고, 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 2024년 1분기말 연결기준 2,633억원의 매출채권 및 기타채권(대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 후 금액)을 보유하고 있으며, 이는 2023년말 2,602억원 대비 소폭 감소한 수치입니다. 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 설정 비율은 2024년 1분기말 2.1% 수준으로 2023년말과 동일한 수준을 유지하고 있습니다.

[계정과목별 대손충당금 설정 내역(연결기준)]

(기준일: 2024년 03월 31일)
(단위 : 천원)

사업년도
계정과목
채권총액
대손충당금
현재가치할인차금
대손충당금설정비율

2024년1분기말
매출채권
211,850,395
1,603,964
-
0.8%

장기매출채권
4,786,695
4,209,288
35,428
87.9%

기타채권(유동)
9,090,622
-
12,960
0.0%

기타채권(비유동)
49,273,071
-
5,819,418
0.0%

합 계
275,000,783
5,813,252
5,867,806
2.1%

2023년말
매출채권
214,581,588
1,470,098
-
0.7%

장기매출채권
4,935,028
4,189,025
44,178
84.9%

기타채권(유동)
10,810,836
2,000
9,139
0.0%

기타채권(비유동)
36,361,475
-
824,239
0.0%

합 계
266,688,927
5,661,123
877,556
2.1%

2022년말
매출채권
206,230,822
1,872,746
-
0.9%

장기매출채권
3,771,517
2,995,006
88,641
79.4%

기타채권(유동)
10,616,430
2,000
6,056
0.0%

기타채권(비유동)
35,165,580
-
1,491,336
0.0%

합 계
255,784,349
4,869,752
1,586,033
1.9%

2021년말
매출채권
169,719,864
2,567,963
-
1.5%

장기매출채권
5,342,501
4,014,805
122,202
75.1%

기타채권(유동)
37,811,481
-
7,891
0.0%

기타채권(비유동)
36,490,435
-
1,743,323
0.0%

합 계
249,364,281
6,582,768
1,873,416
2.6%

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서주) 대손충당금 설정률은 채권총액에 대한 대손충당금의 단순 비율입니다.

[대손충당금 변동 현황(연결기준)]

(단위 : 천원)

구 분
2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

1. 기초 대손충당금 잔액합계
5,659,123
4,867,752
6,582,768
8,130,310

2. 사업결합으로 인한 변동액
-
-
-
-

3. 순대손처리액
185
(898,873)
(922,708)
(1,244,477)

4. 대손상각비 계상(환입)액
153,944
1,690,244
(792,308)
(303,065)

5. 기말 대손충당금 잔액합계
5,813,252
5,659,123
4,867,752
6,582,768

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서

당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 매출채권 및 기타채권에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 각 연령별 채권에 대한 채무불이행률과 채무불이행으로 인한 손실률을 반영한 충당금 설정률표를 사용하여 집합평가를 수행하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 향후 1년 초과 미회수 채권이 될 가능성을 기초로 하고 있으며 동 가능성은 과거 경험을 통해 산정하고 있습니다.

당사의 대손충당금 비율이 낮은 수준으로 유지되고 있는 점을 고려해보았을 때 매출채권의 상당수가 정상적으로 회수되고 있는 것으로 판단되며, 당사의 수요처가 국내외 대기업으로 구성되어 있어 보유 채권의 대손가능성은 비교적 낮은 것으로 판단됩니다. 또한, 2024년 1분기말 연결기준 당사 매출채권 96% 이상의 회수기한이 6개월 이하이므로 매출채권 회수에 대한 위험은 비교적 낮은 편입니다. 당사의 매출채권 관련 연령 현황 및 매출채권/기타채권 회수 관련 활동성 지표(연결기준)은 하기와 같습니다.

[당사 경과기간별 매출채권 잔액 현황(연결기준)]

(기준일:
2024년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

구분
6월이하
6월초과1년이하
1년초과3년이하
3년초과
계

금액
일반
193,740,473
3,651,947
1,273,743
2,456,052
201,122,215

특수관계자
9,666,195
-
-
-
9,666,195

계
203,406,668
3,651,947
1,273,743
2,456,052
210,788,410

구성비율
96.50%
1.73%
0.60%
1.17%
100.00%

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서주) 상기 매출채권 잔액은 대손충당금과 현재가치 할인차금을 차감한 순매출채권 잔액입니다.

[당사 매출채권/기타채권 회수 관련 활동성 지표 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원, %, 회, 일)

구분
2024년 1분기말
2023년 1분기말
2023년말
2022년말

매출액
389,091
378,664
1,680,056
1,443,681

순매출채권
210,788
204,534
213,813
205,046

순기타채권
52,531
47,060
46,337
44,283

매출채권 잔액 증가율
3.1%
9.3%
4.3%
21.8%

기타채권 잔액 증가율
11.6%
-19.7%
4.6%
-39.0%

매출채권 회전율(회)
5.9
6.0
6.6
5.9

매출채권 회수기간(일)
61.4
60.4
55.3
62.0

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서주1) 순매출채권 = 매출채권 + 장기매출채권 - 대손충당금 - 현재가치할인차금주2) 순기타채권 = 기타채권 + 장기기타채권 - 대손충당금 - 현재가치할인차금주3) 매출채권 회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 및 기타채권 + 기초 매출채권 및 기타채권)/2}주4) 매출채권 회수기간 = 365 / 매출채권 회전율주5) 순매출채권 및 순기타채권은 대손충당금 및 현재가치차금을 차감한 금액이며, 매출채권 및 기타채권 잔액 증가율은 전년 동기 대비 증가율을 의미

당

사의 연결기준 매출채권 회전율 및 매출채권 회수기간은 2022년말 5.9회, 62.0일, 2023년말 6.6회, 55.3일, 2024년 1분기말 5.9회, 61.4일로 매출채권 회전율은 5.9~6.6회, 매출채권 회수기간은 55~61일 수준을 유지하고 있습니다. 매출액에 연동하여 변동하는 매출채권의 특성을 고려할 때 매출채권의 증가가 당사의 재무안정성 및 유동성 대응력에 반드시 부정적인 영향을 주는 것은 아니나, 향후 매출액 규모와 대비하여 매출채권의 규모가 급격하게 증가하거나, 매출채권의 회수에 차질이 발생할 경우에는 예상 대비 현금 유입액 감소로 인하여 유동성 대응력이 훼손될 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 당사의 연결 매출액은 COVID-19 사태 이후 전방산업인 자동차산업, 건설업 등의 점진적인 업황 회복으로 2021년 1조 1,757억원, 2022년 1조 4,437억원, 2023년 1조 6,801억원, 2024년 1분기 3,891억원(전년 동기 대비 2.8% 증가)으로 지속 증가하는 추세입니다. 물론 당사의 매출처가 국내외 대기업 등으로 구성되어 있고, 매출채권 역시 회수기간 6개월 이하로 대부분 구성되어 있어 매출채권의 대손 가능성은 비교적 낮은 상황입니다. 그러나, 향후 전방산업의 침체 등 예상치 못한 다양한 대내외 요인들로 인해 장기간 회수되지 않은 매출채권 비중이 급격하게 증가하거나, 대손충당금 설정률이 높은 수준까지 증가하는 경우, 매출채권 미회수 리스크 심화되고, 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[라.

재고자산 관리 위험]

당사가 분할신설된 2020년 이후 활동성 비율 중 재고자산 회전율은 2021년말 5.46회, 2022년말 5.40회, 2023년말 5.39회, 2024년 1분기말 4.54회로 점차 낮아지는 추세이나, 이는 재고자산의 비중이 연초에 몰리는 장치산업의 특성에 기인한 것으로 판단되는 바, 재고자산의 급격한 증가에 따른 유동성 저하 우려는 낮은 것으로 판단됩니다.
단, 일반적으로 재고자산의 경우 연령이 높을수록 최종 폐기의 가능성이 높아지게 되며, 폐기 가능성이 높아지게 되면 회사에 산정하는 폐기손실 금액이 커져 회사의 재무제표 상 이익에도 영향을
미치게 됩니다.
향후 건설, 자동차 등 전방산업 경기가 침체될 경우, 당사의 매출 부진 혹은 수주 감소에 따른 폐기손실 금액의 증가 등이 발생할 수도 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 매월 각 사업장별로 관리책임자의 책임하에 자체 재고실사를 하고 있으며, 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한합니다. 다음은 당사의 재고자산 현황입니다.

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말
비고

유리사업부문
제 품
89,737,397
84,288,363
77,487,785
45,177,649
-

반 제 품
49,981,099
49,884,778
60,828,700
49,567,823
-

상 품
3,580,859
2,593,336
8,487,185
8,572,822
-

재 공 품
6,248,195
6,345,937
9,813,434
7,614,419
-

원 재 료
11,728,290
12,174,520
11,212,482
7,552,729
-

저 장 품
24,651,598
21,561,841
15,163,282
17,007,397
-

미 착 품
727,725
388,556
1,002,468
1,804,766
-

소 계
186,655,163
177,237,331
183,995,336
137,297,606
-

인테리어 및 유통사업부문
제 품
8,762,220
8,397,835
8,933,027
6,932,770
-

반 제 품
-
-
-
39,773
-

상 품
12,201,709
12,995,303
15,015,260
5,111,283
-

재 공 품
4,175,633
4,591,655
3,870,297
2,410,966
-

원 재 료
4,676,109
4,449,314
4,536,050
5,335,495
-

저 장 품
911,035
789,934
3,714,508
2,885,677
-

미 착 품
90,351,858
43,713,677
35,295,711
681,632
-

소 계
121,078,564
74,937,718
71,364,853
23,397,596
-

파일사업부문
제 품
5,004,206
5,263,366
4,887,636
4,310,459
-

반 제 품
-
-
-
-
-

상 품
175,917
174,523
135,156
112,363
-

재 공 품
72,426
74,351
72,628
94,205
-

원 재 료
317,557
354,827
285,243
183,738
-

저 장 품
235,941
209,547
156,824
182,330
-

미 착 품
-
-
-
-
-

소 계
5,806,047
6,076,614
5,537,487
4,883,095
-

합 계
제 품
103,503,823
97,949,564
91,308,448
56,420,878
-

반 제 품
49,981,099
49,884,778
60,828,700
49,607,596
-

상 품
15,958,485
15,763,162
23,637,601
13,796,469
-

재 공 품
10,496,254
11,011,943
13,756,359
10,119,590
-

원 재 료
16,721,956
16,978,661
16,033,775
13,071,962
-

저 장 품
25,798,574
22,561,322
19,034,614
20,075,404
-

미 착 품
91,079,583
44,102,233
36,298,179
2,486,397
-

합 계
313,539,774
258,251,663
260,897,676
165,578,296
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[(재고자산합계/기말자산총계)*100)]
13.81%
11.62%
11.78%
8.89%
-

재고자산회전율(회수)[연환산매출원가/(기초재고+기말재고)/2]
4.54회
5.39회
5.40회
5.46회
-

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서

당사의 2024년 1분기말 연결기준 재고자산은 3,135억원으로 전년말 2,583억원 대비 21.4% 증가하였는데, 이는 2023년 코마글로벌 인수 효과 본격 반영에 따른 매출액 증가(전년 대비 16.4% 증가) 및 2024년 1분기 자동차용 안전유리 라인업 증가에 따른 단가 및 물량 증가, 아파트 준공물량 증가에 따른 인테리어 B2B 물량 증가 등에 따른 매출액 증가로 인한 외형 성장에 기인하였다고 판단됩니다.

재고관리 및 판매와 관련하여 기업의 건전성을 평가하는 중요한 경영지표 중 하나는 재고자산회전율입니다. 재고자산회전율은 매출액(또는 매출원가)의 재고자산에 대한비율로, 일반적으로 이 수치가 높을수록 재고자산이 현금 및 매출채권 등 당좌자산으로 변화되는 속도가 빠름을 나타내며 유동성과 자본 배분 상태의 효율을 측정하는 지표로 이용될 수 있습니다. 한편,
당사가 분할신설된 2020년 이후 활동성 비율 중 재고자산 회전율은 2021년말 5.46회, 2022년말 5.40회, 2023년말 5.39회, 2024년 1분기말 4.54회로 점차 낮아지는 추세이나, 이는 재고자산의 비중이 연초에 몰리는 장치산업의 특성에 기인한 것으로 판단되는 바, 재고자산의 급격한 증가에 따른 유동성 저하 우려는 낮은 것으로 판단됩니다.

일반적으로 재고자산의 경우 연령이 높을수록 최종 폐기의 가능성이 높아지게 됩니다. 폐기 가능성이 높아지게 되면 회사에 산정하는 폐기손실 금액이 커져 회사의 재무제표 상 이익에도 영향을
미치게 됩니다.
향후 건설, 자동차 등 전방산업 경기가 침체될 경우, 당사의 매출 부진 혹은 수주 감소에 따른 폐기손실 금액의 증가 등이 발생할 수도 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[마.

분할 및 합병 관련 내용]

당사는 2020년 1월 2일 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할
ㆍ
신설되었습니다.
또한 2020년 12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.

해당
분할 및 합병을 통한 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합에 따른 시너지 효과가 본격화되면서 당사의 수익성 회복이 가시화되고 있는 상황이나 향
후 유리,
인테리어 및 유통
, 파일사업의 업황 변동이나 전방산업 위축으로 인해 해당 시너지 효과가 미비할 가능성 또한 존재합니다. 이럴 경우, 당사의 재무구조가 악화될
수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 1월 2일 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할
ㆍ
신설되었습니다.
또한 2020년 12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.

[분할]
당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨에서 인적분할되어 신규 설립되었습니다. 분할의 내용은 아래와 같으며, 기타 상세한 내용은 주식회사 케이씨씨가 2019년 10월 8일 공시한 주요사항보고서(회사분할결정), 2019년 10월 15일 공시한 증권보고서(분할) 및 2019년 10월 22일 공시한 투자설명서를 참고하시기 바랍니다.

① 분할 관련 일반내용
상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할 전 주식회사 케이씨씨의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식으로 분할하였으며, 분할 전 주식회사 케이씨씨가 영위하는 사업 중 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문을 영위할 분할신설법인인 주식회사 케이씨씨글라스로 인적분할되었습니다.

구 분
회 사 명
사 업 부 문

분할존속회사
주식회사 케이씨씨
분할대상부문을 제외한 나머지 사업부문

분할신설회사
주식회사 케이씨씨글라스
유리, 홈씨씨, 상재 사업부문

인적분할 신설회사는 분할 전 주식회사 케이씨씨의 분할신주 배정 기준일(2020년 1월 1일) 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할되는 회사 소유주식 1주당 분할비율 0.1582002 를 적용하여 분할신설회사 주식을 배정하였습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
분할전
존속
신설

보통주
10,556,513
8,886,471
8,350,210

1주의 금액
5,000
5,000
1,000

② 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액
인적분할을 통해 당사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 주식회사 케이씨씨의 2019년 11월 13일 자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감하였습니다.
③ 인적분할 회계처리
ⅰ) 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액으로 계상하였습니다.

ⅱ) 이전되는 자산, 부채와 직접적으로 관련된 이연법인세자산(부채)는 분할신설회사로 이전되었습니다.

ⅲ) 인적분할의 결과 인수하는 순자산의 장부금액이 분할신설회사의 자본금을 초과하는 경우 그 차액은 주식발행초과금으로 처리하였습니다.

④ 분할개시일에 분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목
금 액

I. 유동자산
502,568,480

현금및현금성자산
250,234,257

매출채권
124,231,805

기타채권(유동)
2,196,980

선급금
799,718

선급비용
760,931

반환제품회수권
261,644

재고자산
124,083,145

Ⅱ. 비유동자산
669,656,122

장기매출채권
2,113,285

기타채권(비유동)
11,142,664

장기선급금
28,173,372

관계기업 및 공동기업투자
64,567,879

사용권자산
65,237

유형자산
523,911,630

무형자산
23,588,070

투자부동산
14,612,814

순확정급여자산
1,481,171

자 산 총 계
1,172,224,602

I. 유동부채
137,227,508

매입채무
45,464,766

단기차입금
9,382,705

유동성장기차입금
546,116

기타채무(유동)
76,971,393

기타유동부채
3,124,250

유동충당부채
1,738,278

Ⅱ. 비유동부채
135,029,717

장기차입금
52,330

비유동사채
99,678,408

기타채무(비유동)
1,789,447

장기종업원급여부채
1,473,229

비유동충당부채
10,069,956

이연법인세부채
21,966,347

부 채 총 계
272,257,225

자본금
8,350,210

자본잉여금
885,396,301

이익잉여금
6,220,866

자 본 총 계
899,967,377

부 채 및 자 본 총 계
1,172,224,602

⑤ 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항
분할 전 주식회사 케이씨씨의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.

⑥ 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항
상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할존속회사 및 분할신설회사는 분할 전 주식회사 케이씨씨의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

[합병]
당사는 2020년 10월 29일에 합병계약 승인 임시주주총회에 따라 2020년 12월 1일을 합병기일로 당사가 19.9%의 지분을 소유하고 있는 코리아오토글라스
주
식회사를 흡수합병하였습니다.

① 일반사항

구 분
주요내용

합병 후 존속회사
주식회사 케이씨씨글라스

합병 후 소멸회사
코리아오토글라스 주식회사

합병의 목적
동종 사업간 시너지 효과 창출을 통해 수익성 개선과 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 통한 새로운 성장기회를 확보

합병 비율
합병법인 보통주식 : 피합병법인 보통주식 = 1 : 0.4756743

② 이전대가당기 중 발생한 합병의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금액

발행한 보통주 신주의 공정가치
284,757,990

기보유 피합병법인에 대한 지분의 공정가치(*)
70,805,068

합 계
355,563,058

주) 기보유 피합병법인에 대한 지분을 공정가치로 재측정함에 따라 298백만원의 차손(관계기업투자처분손실)이 발생하였습니다.
③ 식별가능한 취득자산과 인수부채 ⅰ) 합병에 의한 사업결합으로 인하여 취득한 자산과 인수한 부채의 합병일 현재 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금 액

유동자산
280,617,843

현금및현금성자산
81,827,581

매출채권
87,490,662

당기손익-공정가치측정-금융자산
60,015,430

기타채권
6,333,680

기타유동자산
9,090,915

재고자산
35,859,575

비유동자산
325,157,337

당기손익-공정가치측정-금융자산
1,000,000

기타채권
6,447,675

사용권자산
1,293,611

유형자산
304,602,040

무형자산
3,640,201

투자부동산
8,173,810

자산 합계
605,775,180

유동부채
124,175,696

매입채무
74,429,041

기타채무
33,917,681

기타부채
3,458,591

미지급법인세
10,410,149

충당부채
1,960,234

비유동부채
41,718,301

기타채무
445,994

기타부채
186,321

확정급여부채
1,080,405

기타장기종업원급여
1,395,663

이연법인세부채
38,609,918

부채 합계
165,893,997

식별가능순자산 공정가치
439,881,183

ⅱ) 만일 취득일로부터 1년 이내에 취득일에 존재하던 사실과 상황에 대해 획득된 새로운 정보로 취득일에 인식한 상기 금액을 조정해야 하거나, 취득일에 존재하는 추가적인 충당부채를 인식해야 한다면, 사업결합 회계처리에서 조정될 것입니다.

④ 합병으로 취득한 중요한 유형자산의 공정가치 측정을 위해 사용된 가치평가기법은 시장접근법(거래사례비교법) 또는 원가접근법 이며(토지는 공시지가 접근법을 적용하되 거래사례비교법과 비교하였으며, 기타 유형자산의 경우 원가접근법 및 거래사례비교법 적용), 무형자산의 경우 거래사례비교법으로 측정하였습니다.
⑤ 염가매수차익합병에서 발생한 염가매수차익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

총 이전대가
355,563,058

차감: 식별가능순자산 공정가치
439,881,183

염가매수차익
84,318,125

⑥ 합병에 의하여 취득한 코리아오토글라스 주식회사가 합병기일(2020년 12월 1일)이후 창출한 추가 사업과 관련한 44,386백만원이 당기 매출액에 포함되어 있습니다.이러한 사업결합이 2020년 1월 1일에 이루어졌다면, 당사의 매출액은 417,484백만원,영업이익은 55,966백만원이 증가하였을 것입니다. 한편, 당기순이익은 2020년 1월 1일 현재 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치 추정이 실무적으로 불가능하여 기재하지 않았습니다.합병과 관련된 공시는 다음과 같습니다. 자세한 내용은 전자공시시스템을 참고하시기 바랍니다.

신고일자
제목
비고

2020.09.09
주요사항보고서(회사합병결정)
-

2020.09.09
주주총회소집결의
-

2020.09.28
증권신고서(합병)
-

2020.10.14
투자설명서
-

2020.10.14
주주총회소집공고
-

2020.10.29
임시주주총회결과
원안대로 승인

2020.12.02
증권발행실적보고서(합병등)
-

상기한 분할
및 인수, 합병을 통한 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합에 따른 시너지효과가 본격화되면서 당사의 수익성 회복이 가시화되고 있는 상황이나 향후 유리,
인테리어 및 유통
, 파일사업의 업황 변동이나 전방산업 위축으로 인해 해당 시너지 효과가 미비할 가능성 또한 존재합니다. 이럴 경우, 당사의 재무구조가 악화될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시
기 바랍니다.

[바.

원재료 가격, 유가 및 환율변동성에 따른 수익성 변동 위험]

당사는 유리
,
인테리어 및 유통
, 파일 사업부문의 영업활동에 있어 원재료 매입은 중요한 부분을 차지하고 있고 해당 원재료 가격은 유가, 환율 등 매크로 변수에 따라 변동되는 특성을 가지고
있습니다.
유가의 경우, 글로벌 경기, 산유국의 지정학적 리스크, 주요국의 원유재고 수준 등에 따라 변동하고, 환율의 경우, 각국의 경제상황 등 대외변수에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 보통의 경우 환율 하락은 원재료의 수입 비중이 높은 당사 수익성에 긍정적인 영향을 미칠수 있으며,
유가 상승은 원재료 가격 상승으로 당사 수익성에 부정적인 영향을 미치는 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 유가, 환율등이 당사 주요 원재료 가격에 미치는 영향에 유의할 필요가 있습니다. 더불어, 투자자께서는 원재료 가격에 따라 변동하는 당사의 매출원가율 등 수익성 지표의 변동에 대해서도 지속적인 모니터링이 필요합니다.

당사가 영위하는 유리사업의 주요 원재료로는 소다회, 규사, 자체파유리가 있습니다.소다회의 경우 주요 수요지와 공급지가 북미 및 중국이므로 현지 수요와 공급에 따라 원재료 가격이 영향을 받습니다. 규사와 자체파유리의 경우 자체 생산하는 원재료로 유리 생산시설의 가동
율 및 수율의 영향을 받고 구매파유리는 수급업체간 가격 경쟁으로 가격이 변동합니다.
바닥재
의 주원료인 PVC 스트레이트 레진은 2021~2022년 COVID-19 확산세 둔화, 유가 상승 등에 따라 높은 수준의 가격을 형성하였으나, 2023년 이후 유가 하락에 연동되어 가격이
하락하면서 안정세를 나타내고 있습니다. 한편, 당사는 국제유가 및 환율의 변동 등에 따라 당사의 주요 원재료의 가격이 연동되며, 원재료 가격 상승은 당사의 원가부담을 야기하게 됩니다. 해당 원재료 가격 변동은 당사 매출총이익, 영업이익 등 주요 수익성 지표에 영향을 미치기 때문에 투자자께서는 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 다음은 당사 매출원가율 추이와 당사 주요 원재료 현황 및 가격변동 추이 관련 사항입니다.

[당사 매출원가율 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액
389,091
378,664
1,680,056
1,443,681
1,175,660

매출원가
324,635
318,351
1,398,077
1,150,681
879,113

매출총이익
64,456
60,313
281,979
293,000
296,547

매출원가율
83.4%
84.1%
83.2%
79.7%
74.8%

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서

[당사 주요 원재료 현황]

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입 유형
품 목
구체적 용도
매입액
비율
주요 매입처

유리
원재료 外
소다회, 규사, 파유리,수제슬러그, 차음 PVB FILM,은분 外
유리 제품및 상품
83,485
39.89%
(주)코삭, OCI 주식회사쿠라레코리아 유한회사, 존슨매티코리아(주) 등

인테리어및 유통
원재료 外
가소제, 우레탄수지,염화비닐수지, 홈씨씨 및유통상품 外
건축 내외장재제품 및유통상품
118,302
56.53%
(주)LG화학, 한화솔루션(주), 애경유화, 소미카 등

파일사업
원재료 外
이형 PC강봉, 시멘트,골재 外
PHC파일 제품
7,493
3.58%
태광금속, 동서산업 등

합 계
209,280
100.00%

(출처) 당사 2024년
1분기 보고서

2024년 1분기 연결기준 당사 원재료 매입액 가장 큰 비중을 차지하는 것은 인테리어 및 유통 관련 원재료(
가소제, 우레탄수지, 염화비닐수지, 홈씨씨 및 유통상품 外)로 당사 원재료 매입액의 약 56.5% 가량을 차지합니다. 그 다음은 유리 부문 원재료로
소다회, 규사, 파유리, 수제슬러그, 차음 PVB FILM, 은분 外 매입액 비중 역시 당사 원재료 매입액의 약 39.9%를 차지합니다. 그외 파일사업 관련 매입액이 약 3.6%를 차지하고 있는 상황입니다.
유
리 부문의 주요 원재료인 소다회 가격은 COVID-19 상황 완화로 인한 시장 수요 증가 및 유가 상승으로 2022년 $370.61/TON 수준까지 상승하였으나, 이후 유가 하락으로 인해 2023년 $341.44/TON, 2024년 1분기 $276.50/TON 수준까지 하락하였습니다.

인테리어 및 유통
부문의 주요 원재료인 PVC 스트레이트 레진 역시 2021년 및 2022년 각각 1,820원/kg, 1,715원/kg 수준의 가격을 기록하였으나, 동일하게 유가 하락에 따라 2023년 1,291원/kg, 2024년 1분기 1,204원/kg 수준까지 하락하였습니다. 다만, 상기 언급한 바와 같
이 당사의 원재료 가격은 환율, 유가 등에 큰 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동, 유가의 상승 등으로 당사의 원재료 가격이 상승하여 영업수익성에 부정적 영향을 끼칠 우려 존재하는 바, 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요하다고 판단됩니다. 당사 주요 원재료 가격 변동 추이는 하기와 같습니다.

[주요 원재료 가격 변동 추이]

사업부문
자재명
주요매입처
특수관계 여부
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년
단위

유리
소다회
(주)코삭
X
$276.50
$341.44
$370.61
$255.32
$/TON

인테리어 및 유통
PVC Straight Resin
한화솔루션(주)
X
1,204
1,291
1,715
1,820
원/kg

(
출처) 당사 2024년
1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서주1) 상기 원재료의 가격은 시세를 기준으로 작성하였으며, 당사 자체 자료 및「수출입무역통계」등의 자료를 참고하였습니다.
주2) 제조원가 노출 가능성이 높은 원재료의 가격은 기재하지 않았습니다.

국
제유가는 2020년 초 COVID-19가 전 세계로 퍼지며 여행업 위축 등으로 원유 수요가 둔화될 것이라는 전망이 나오면서 점진적 하락세를 보였습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급으로 시장에 알려지면서 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 떨어졌습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산과 판매가격 인하 소식으로 공급과잉에 대한 우려가 대두되며 원유가격이 급락하는 양상을 보였으며 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 2020년 4월 9일에 열린 OPEC+ 회의에서 2020년 5월 1일부터 원유 생산량을 일 970만 배럴 감축하기로 잠정적으로 합의하였으며, 이후 중국에서 COVID-19 사태가 일부 완화되며 유가는 다시 40달러 선을 회복하며 하반기까지 보합세를 이어갔습니다.
2021년 초부터 백신접종으로 인한 경기개선 기대감으로 국제유가가 상승 추세로 전환되었으며 2021년 10월 월간 평균 가격으로 WTI 기준 80달러대를 돌파하였고, 2022년에는 2월 러시아-우크라이나 전쟁 발발 이후 원유 공급 차질 이슈 등으로 꾸준한 상승세를 보이며 2022년 3월 8일 기준 배럴당 123.7달러의 고점을 기록하였습니다. 이후 다시 소폭 하락하였으나 재차 상승하며 2022년 6월 8일 기준 배럴당 122.1달러를 기록하였습니다. 이후 다시 하락 국면으로 접어들었고, 2022년 12월 러시아산 원유 가격상한제 및 지속되는 글로벌 경제지표 둔화 등의 영향으로 WTI의 가격은 70달러대 수준으로 하락하였습니다.

2023년 4월에 OPEC+는 2022년 10월에 이어서 2023년 5월부터 하루 약 116만 배럴을 추가로 더 감산하기로 결정하였고, 추가 감산 소식이 발표되자 국제유가는 하루만에 7~8% 상승하여
WTI
는 배럴당 81.1달러까지 상승한바 있습니다. 2023년 7월 이후 사우디, 러시아 등 감산규모 확대, 여름철 수요증가 기대감, 원유재고 감소세 등 수급 타이트로 유가 상승세가 지속되면서 2023년 9월
WTI
는 80달러 후반대로 급등하였습니다. 하지만 이후 고금리 장기화 및 경기둔화 우려, 중동 분쟁에 따른 공급차질 우려 완화, 미국 원유재고 증가 등으로 유가 하락세를 보이며 2024년 1월
WTI
는 70달러대를 기록하였습니다. 2024년 4월 시리아 내 이란 영사관 피격에 따른 중동 지정학적 긴장 고조와 러시아 정제설비 피격 지속 등으로 유가가 급등세를 보이며 WTI 기준 배럴당 86달러까지 기록하였으나, 미국 금리 인하시점 지연 우려, 이스라엘-하마스 휴전 협상 진행 등이 하락요인으로 작용하며 2024년 5월 배럴당 70달러 후반을 유지하고 있습니다.
이러한 유가의 변동성 지속은 당사 원재료 가격 등락에도 영향을 미치는 사항이므로 투자자께서는 이에 대해 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[국제유가 추이]

(단위 : USD / 배럴)

국제유가추이

(출처) 한국석유공사 페트로넷

당사는 원재료 매입시 외환 거래가 발생하는 바, 환율 역시 원재료 매입 및 당사 수익성에 영향을 미치는 요소입니다.
당사의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화하는데 있습니다. 당사의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해서 이루어지고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다.
그 외 환율 관련 위험은 동 증권신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 1. 사업위험. - 나. 환율 변동에 따른 수익성 악화 위험'를 참고하시기 바랍니다.
당사는 유
리,
인테리어 및 유통
, 파일 사업부문의 영업활동에 있어 원재료 매입은 중요한 부분을 차지하고 있고 해당 원재료 가격은 유가, 환율 등 매크로 변수에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 유가의 경우, 글로벌 경기, 산유국의 지정학적 리스크, 주요국의 원유재고 수준
등에 따라 변동하고, 환율의 경우, 각국의 경제상황 등 대외변수에 따라 변동되는 특성을 가지고 있습니다. 보통의 경우 환율 하락은 원재료의 수입 비중이 높은 당사 수익성에 긍정적인 영향을 미칠수 있으며, 유가 상승은 원재료 가격 상승으로 당사 수익성에 부정적인 영향을 미치는 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 유가, 환율등이 당사 주요 원재료 가격에 미치는 영향에 유의할 필요가 있습니다. 더불어, 투자자께서는 원재료 가격에 따라 변동하는 당사의 매출원가율 등 수익성 지표의 변동에 대해서도 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[사.
주요 생산제품의 가격 변동 위험]

당사는 판매하는 주요 제품들의 가격 하방압력을 방어하고, 관련 비용 등을 최소화 하는 방식으로 급변하는 영업환경에 대응하고 있습니다. 일례로, 국내외 경쟁 격화로 판매단가 하락 압력을 받고 있는 유리 사업부문의 경우 원재료 가격 관리, 판매 제품 포트폴리오 다변화를 통한 간접 가격 전가 등으로 제품 가격 방어를 진행하고 있습니다
.

그러나, 당사 제
품 수요 감소, 과잉 공급 등의 이유로 당사가 판매하는 제품 가격의 방어에 실패할 가능성이 있습니다. 이 경우, 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 판매하는 주요 제품들의 가격 하방압력을 방어하고, 관련 비용 등을 최소화 하는 방식으로 급변하는 영업환경에 대응하고 있습니다. 일례로, 국내외 경쟁 격화로 판매단가 하락 압력을 받고 있는 유리 사업부문의 경우 원재료 가격 관리, 판매 제품 포트폴리오 다변화를 통한 간접 가격 전가 등으로 제품 가격 방어를 진행하고 있습니다
.
당사의 내수 유리 품목(판유리)에 대한 KG(키로그램)당 평균 가격은 2022년 661원에서 2023년 645원, 2024년 1분기 618원 수준까지 하락하였습니다.
인테리어 품목의 경우, 내수 인테리어 품목(바닥재)에 대한 M(미터)당 평균 가격은 2022년 10,109원, 2023년 10,774원, 2024년 1분기 11,331원으로 점진적으로 상승하는 추세를 나타내고 있으며, 수출 가격 역시 2022년 12,405원에서 2023년 9,406원으로 하락하였으나, 2024년 1분기 11,144원으로 재차 상승하는 모습을 나타냈습니다. 콘크리트 파일의 톤당 평균 가격은 2022년 132,869원, 2023년 129,395원, 2024년 1분기 126,604원으로 점진적으로 하락하는 추세를 나타내고 있습니다. 한편, 당사의 제품의 특성은 제품별로 상이하며, 원재료 가격 역시 제품별로 상이하여 품목 매출 내 제품 구성비율 차이로 실제 품목별 가격변동추이는 실제 품목 내 제품 가격 추세와 상이할 수 있습니다.

[주요 제품 등의 가격 변동추이]

(단위 : 원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

유리
판유리(㎏)
내수
618
645
661

수출
-
-
-

인테리어및 유통
바닥재(m)
내수
11,331
10,774
10,109

수출
11,144
9,406
12,405

파일사업
콘크리트 파일(톤)
내수
126,604
129,395
132,869

수출
-
-
-

(출처) 당사 2024년 1분기 보고서주1) 주요 제품유형에 대하여 해당 사업년도 중 총 매출액을 총 판매물량으로 나누어 산출하였습니다.주2) 자동차 안전유리는 차종의 수주가 사업의 성패를 가르는 중요한 요소로써, 자동차 안전유리 가격 기재로 인한 당사의 수주 정보 노출 가능성을 감안하여 해당 내용을 기재하지 않았습니다.

유리 부문의 경우, 2021년 글로벌 유리 수급 불균형 및 원자재(BC유 등) 단가 상승 등으로 시장 단가 상승 추세였으나, 유가 하락 등에 따라 재차 하락 추세를 나타내고 있으며, 코팅유리의 경우 말레이시아 저가 코팅유리 유입 확대로 인한 국내 코팅유리 시장 경쟁 과열로 업체별 가격경쟁이 심화되고 있습니다. 자동차용 유리의 납품 가격 수준은 각 연도별로 큰 폭의 변화없이 유지되고 있으나, 신규 경쟁 업체 진입에 따른 경쟁 과열로 평균 가격이 하락할
우려가 존재
합니다.

인테리어

내수 및 수출 시장의 경우, 2022년 이후 글로벌 원자재 가격 인상 여파로 바닥재 가격 역시 상승하는 추세를 나타내고 있으나, 최근 유가 하락세 등 고려 시 향휴 바닥재의 평균 가격이 하락할 가능성 역시 배제할 수 없습니다.

콘크리트 파일 부문의 경우 2023년 이후 유가 하락 등에 따라 하락하는 추세를 나타내고 있습니다.

이처럼,
당사는 타사 간 경쟁 심화, 원재료 가격 변동 등의 시장 환경에서 주요 품목의 판매 가격 하락을 적극적으로 방어하고 있으나 관련 제
품 수요 감소, 과잉 공급 등의 이유로 당사가 판매하는 제품 가격의 방어에 실패할 가능성이 있습니다. 이 경우, 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[아. 우발채무 및 제재 관련 위험]
당사는 계류중인 소송사건이 존재하며, 이외에도 채무보증 제공 등 우발채무 및 약정사항을 체결하고 있습니다. 현재 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단됩니다.
그러나 향후 대내외적인 환경변화에 따라 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요합니다.
더

불어,
당사가 금융당국 및 조세당국 등으로부터 관련법령에 따라 제재로 인하여 당사 영업활동 시 시정 명령 및 과징금, 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다.
이로 인해
당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 우발채무 등 관련 현황은 다음과 같습니다.

가. 중요한 소송 사건

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 천원)

소송 제기일
원 고
소송내용
소 송 액
피 고
전망
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향

2021.04.29外
(주)에스비종합건재 外
손해배상청구소송外
1,824,344
(주)케이씨씨글라스
승소예상
항소, 변론기일 지정 등
회사가 패소하는 경우 소송금액에대한 손실이 예상되며, 대부분의 소송사건은 현재로서 패소할 가능성에 대해서 합리적으로 예측할 수 없음

2021.09.24外
(주)케이씨씨글라스
물품대금소송外
1,827,922
공정거래위원회 外
승소예상

항소, 조정회부,

변론기일 지정 등

과징금 명령 취소 및 미수채권 회수

계
10건
3,652,266
-
-
-
-

주)
증권신고서 제출 전영업일 현
재
진행
중인 소송사건 중 당사가 피고로 계류된 1건의 소송(총 소송가액 720백만원, 원고 : 국가철도공단)에 대하여 당사가 부담하여야 하는 손
해배상금 344백만원을 소송충당부채로 설정하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황

증권신고서 제출 전영업일 현재 해당사항이 없습니다.
다
. 채무보증 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(외화단위 : USD

채무 보증한 회사
채무보증 받은 자
채권자
채무금액
보증금액
보증한도금액
보증기간

(주)케이씨씨글라스
PT. KCC GLASS INDONESIA
PT BANK KEB HANA INDONESIA
30,000,000
30,000,000
30,000,000
2022.09.22 ~ 2029.09.22

PT. KCC GLASS INDONESIA
PT BANK SHINHAN INDONESIA
59,999,408
60,000,000
60,000,000
2022.12.30 ~ 2029.12.30

외화 합계
89,999,408
90,000,000
90,000,000
-

주1) 당사의 종속기업인 PT. KCC GLASS INDONESIA는 공장 설립 관련 재원 마련 등을 위하여 PT BANK KEB HANA INDONESIA, PT BANK SHINHAN INDONESIA와 차입계약을 체결하였으며, 당사가 지급보증 예정인 총 차입한도는 USD 90,000,000입니다. 결산일 현재 차입이 실행된 PT BANK KEB HANA INDONESIA와의 USD 30,000,000 차입계약과 PT BANK SHINHAN INDONESIA와의 USD 60,000,000 차입계약에 대하여 예상되는 지급보증금액에 대한 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다.
주2) 상기 채무보증기간은 지급보증기간 중
실제 차입이 시작된 날을 시작으로 약정에 따라 7년간의 계약기간을 기재하였습니다. 지급보증에 대한 자세한 사항은 "II. 사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 나. 지급보증계약"을 참조하여 주시기 바랍니다.

라. 채무인수약정 현황

증권신고서 제출 전영업일 현재
해당사항이 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 계약보증 현황당사는 수주공사와 관련하여 입찰, 공사이행 및 선수금에 대한 지급보증을 위하여
서울보증보험으로부터 13,538백만원 (2023년말 13,788백만원)의 지급보증을 받아 발주처에 제공하고 있습니다.

(2) 충당부채① 당사의
2024년 1분기말과 2023년말
현재

주요
충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.i)
2024년 1분기말

(단위 : 천원)

구분

2024년 1분기말

기초
전입(환입)
지급
대체
기말

유동:

판매보증충당부채
1,477,473
391,547
(372,609)
89,589
1,586,000

포인트적립충당부채
292,813
6,039
(8,704)
-
290,148

소 계
1,770,286
397,586
(381,313)
89,589
1,876,148

비유동:

판매보증충당부채
2,186,429
-
-
(89,589)
2,096,840

산림훼손복구충당부채
18,606,338
105,730
-
-
18,712,068

소송충당부채
344,281
-
-
-
344,281

소 계
21,137,048
105,730
-
(89,589)
21,153,189

합 계
22,907,334
503,316
(381,313)
-
23,029,337

ii) 2023년말

(단위 : 천원)

구분
2023년말

기초
전입(환입)
지급
대체
기말

유동:

판매보증충당부채
2,535,715
1,332,840
(1,354,905)
(1,036,177)
1,477,473

포인트적립충당부채
293,597
42,393
(43,177)
-
292,813

소 계
2,829,312
1,375,233
(1,398,082)

(1,036,177)

1,770,286

비유동:

판매보증충당부채
1,150,252
-
-
1,036,177
2,186,429

산림훼손복구충당부채
14,341,749
4,264,589
-
-
18,606,338

소송충당부채
-
344,281
-
-
344,281

소 계
15,492,001
4,608,870
-

1,036,177

21,137,048

합 계
18,321,313
5,984,103
(1,398,082)
-
22,907,334

② 당사는 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상 및 시공공사수입과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하였습니다.
③ 당사는 홈씨씨 매출과 관련하여 매출액의 0.5%를 포인트적립충당부채로 설정하고 있습니다.
④ 당사는
2023년 중 산림복구충당부채를 4,265백만원 설정하였습니다. 산림복구충당부채는
2024년 1분기말
현재 허가받은 채광면적 중 훼손면적에 대한 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치이며 지출은

개별 광산의 채광종료시점에 발생할 예정입니다.

⑤
2024년 1분기말 현재 진행중인 소송사건 중 당사가 피고로 계류된 소송에 대하여 소송충당부채를 설정하고 있습니다.

(3) 신용보강 제공현황
해당사항 없음.(4) 장래매출채권 유동화 현황해당사항 없음.

[제재 등과 관련된 사항]
가
.
수사·사법기관의 제재현황

증권신고서 제출 전영업일 현재 해당사항 없음.

나. 행정기관의 제재현황

(1) 금융감독당국의 제재현황
증권신고서 제출 전영업일 현재 해당사항 없음.
(2) 공정거래위원회의 제재현황

(기준일 : 2024년 06월 13일)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2024.03.12.
공정거래위원회
(주)케이씨씨글라스
시정명령,과징금 부과
35
롯데건설 발주 특판가구 입찰담합
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제8호

2024.03.13.
공정거래위원회
(주)케이씨씨글라스
시정명령,과징금 부과
1,401
HDC 발주 특판가구 입찰담합
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제8호

주1)
2021년 10월 20일부터 2021년 11월 25일까지
이루어진 롯데건설 주식회사 발주 특판가구 입찰담합 행위에 대하여 공정거래위원회가 시정명령 및 과징금을 부과하였으며, 부과된 과징금은 기한 내 납부할 예정입니다. 주2)
2013년 10월 10일부터 2021년 6월 21일까지 이루어진 에이치디씨 주식회사 발주 특판가구 입찰담합 행위에 대하여 공정거래위원회가 시정명령 및 과징금을 부과하였으며, 부과된 과징금은 기한 내 납부할 예정입니다.

(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

(기준일 : 2024년 06월 13일)

(단위 : 백만원)

일 자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.05.08
대전지방국세청
코리아오토글라스(주)
법인세 등 부과
572
법인세 등 세무조사 (2018년, 2020년)
국세기본법 제81조의 12
재발방지 관리 강화

(4) 기타 행정·공공기관의 제재현황

(기준일 : 2024년 06월 13일)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2022.11.21
영월군
(주)케이씨씨글라스 (영월공장)
경고 및 과태료
2.0
대기 방지시설에 딸린 기계·기구류 고장· 훼손 방치
대기환경보전법 제31조 제1항 제4호

2023.01.31
영월군
(주)케이씨씨글라스 (영월공장)
경고 및 과태료
0.6
대기배출시설 변경신고 미이행
대기환경보전법 제23조 제3항

2024.01.29.
가평군

(주)케이씨씨글라스
(가평공장)

과태료
1.6
건설폐기물 보관기준 미준수
건설폐기물의 재활용촉진에 관한 법률 제13조 제1항

2024.03.15.
경기도

(주)케이씨씨글라스
(여주공장)

경고 및 과태료
1.6
대기방지시설 덕트 훼손 방치
대기환경보전법 제31조 제1항 제3호

주1) 당사는 2022년 11월 원주지방환경청 불시점검 결과 집진기 배관 훼손 및 차압계 고장 등이 확인되어 경고 및 과태료 부과되었고, 부과된 과태료는 납부 완료하였습니다.
주2) 당사는 2022년 11월 원주지방환경청 불시점검 결과 신고되지 않은 대기유해물질인 크롬과 니켈이 검출기준 미만으로 검출되어 경고를 받았고, 2023년 1월 부과된 과태료는 납부 완료하였습니다.

주3) 2024년 1월 한강유역환경청 환경감시단 점검 결과 폐아스콘 야적 시 덮개 등을 설치하지 아니한 사실이 확인되어 과태료 부과되었고, 부과된 과태료는 납부 완료하였습니다. 주4) 2024년 3월 한강유역환경청 환경감시단 점검 시 훼손된 대기방지시설 덕트의 방치 사실이 확인되어 경고 및 과태료 부과되었고, 부과된 과태료는 납부 완료하였습니다.
(5) 회사 및 임·직원 제재현황(퇴직 임·직원의 회사 재직 당시 위반사항을 포함)

증권신고서 제출 전영업일 현재 해당사항 없음.

다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

증
권신고서 제출 전영업일 현재 해당사항 없음.

라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

증
권신고서 제출 전영업일 현재 해당사항 없음.

상기와 같은 제재 등으로 인하여 당사 영업활동 시 시정명령 및 과징금 또는 벌금 부과 등이 집행될 가능성이 있습니다. 또한, 향후 예측하지 못한 상황으로 인해 피소되거나 정책당국의 제제를 받을 가능성 또한 존재합니다. 이로 인
해 당사의 영업활동이 제약되거나 추가적인 현금유출로 인해 손익에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 환금성 제약 위험]금번 발행되는 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 상장심사를 통과할 것으로 판단되나,
채권시장에 존재하는 여러 변수들과 변동성에 따른 수급 불균형 등의 이유로 환금성이 제한될 가능성이 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채권상장요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
발행인의 자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것(등록채권 제외)
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 26일이고, 상장예정일은 2024년 06월 27일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다.그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권 투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장 위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장 충격 등으로 채권 거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[나. 사채의 기한의 이익 상실 관련 위험]당사가 본 사채의 발행을 위해 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의
사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 본 사채의 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[다. 사채의 신용등급과 관련된 사항]
한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜는 본 사채의 신용등급을 AA-(안정적)으로 평가하였습니다. 이 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 더불어 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무등에 관한 규정」에 의거, 당사가 발행할 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채에 대하여 2개 이상의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜는 본 사채의 신용등급을 AA-(안정적)으로 평가하였습니다.당사의 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

[평정등급]

회사명
평정등급
등급의 정의
전망(Outlook)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
안정적(Stable)

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
안정적(Stable)

[주요 등급논리]

구분
내용

한국신용평가(주)
- 국내 수위의 시장지위 및 사업경쟁력- 자동차 안전유리의 견조한 매출 및 사업 포트폴리오 확장 등에 따른 외형 성장- 양호한 이익창출력- 우수한 재무안정성

NICE신용평가(주)
- 판유리 및 안전유리 시장 내 업계 최상위권의 시장지위- 유리, 인테리어, 무역업, 파일사업 등 다각화된 사업 포트폴리오- 외형성장세 지속되나 수익성 측면에서 원가부담 상승- 풍부한 자본완충력 등 우수한 재무안정성- 보유 자산에 기반한 우수한 재무적 융통성

동 신용등급이 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 당사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 참고하여 투자의사 결정을 하시기 바랍니다.

[라. 사채의 전자등록과 관련된 사항]본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로
실물 채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.

[마. 증권신고서의 효력 발생과 관련된 사항]본 공시서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바라며,
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 반드시 참고하시기 바랍니다.

본 신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. 또한, 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 원리금 지급 불이행 위험]본 사채는 「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며,
본 채권의 원리금 상환은 발행회사인 주식회사 케이씨씨글라스가 전적으로 책임집니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 ㈜케이씨씨글라스 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채의 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주) 및 삼성증권(주)(이하 "주관회사"라 함)은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 ㈜케이씨씨글라스로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, " "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
삼성증권(주)
00104856

2. 분석의 개요
"공동대표주관회사"인 신한투자증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주) 및 삼성증권(주)은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다."공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 채무증권은 "공동대표주관회사" 내부 지침 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 동사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>

제3조(적용범위 등)① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다.④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일시
참여자
기업실사내용 및 확인자료

발행회사
평가회사

2024년 05월 30일
(주)케이씨씨글라스
신한투자증권(주)KB증권(주)NH투자증권(주)삼성증권(주)
- 발행회사 초도 인터뷰- 이사회의사록 검토- 회사채 발행개요 및 일정 협의- 기업실사 관련 절차 안내

2024년 05월 31일~2024년 06월 10일
- 최근 공시 및 언론 확인 등을 통한 발행회사 및 해당 산업 조사- 상법 및 기타 관련 규정, 정관 검토- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율- 사업위험, 회사위험, 기타위험 관련 실사

2024년 06월 11일

- Confer
ence Call을 통한 Due-Diligence Checklist 세부사항 점검- 기존사업 및 신규사업에 대한 세부사항 검토 질의응답-
주요 재무적 이슈 및 기타
회사채 발행 진행
에 대한 질의 응답

2024년 06월 11일~2024년 06월 13일
- 실사 요청자료 목록 및 Check List 확인- 현장실사시 수령 자료 분석 및 검토- 기업실사보고서 작성 및 추가 질의사항 검토- 기업실사 및 증권신고서 관련 세부사항 질의 및 응답- 기업실사보고서 작성- 실사 내용 및 증권신고서 기재사항 확인

- 인수계약서 체결- 증권신고서 기재사항 검토- 증권신고서 첨부서류 등 검토

4. 기업실사 참여자

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

신한투자증권(주)
커버리지1부
방종호
부서장
기업실사 총괄
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 등 23년

신한투자증권(주)
커버리지1부
허성훈
수석
기업실사 책임
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 등 15년

신한투자증권(주)
커버리지1부
안지훈
선임
기업실사 및 서류작성
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 등 6년

신한투자증권(주)
커버리지1부
백찬혁
선임
기업실사 및 서류작성
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 3년

KB증권(주)
기업금융4부
배영한
이사
기업실사 총괄
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 등 15년

KB증권(주)
기업금융4부
류장현
차장
기업실사 책임
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 12년

KB증권(주)
기업금융4부
박이상
주임
기업실사 및 서류작성
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 1년

NH투자증권(주)
Heavy Industry부
오우석
차장
기업실사 총괄
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 8년

NH투자증권(주)
Heavy Industry부
장진환
과장
기업실사 및 서류작성
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 5년

NH투자증권(주)
Heavy Industry부
한정하
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 2년

삼성증권(주)
Corporate Finance3팀
김지은
부서장
기업실사 총괄
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 18년

삼성증권(주)
Corporate Finance3팀
정서호
부장
기업실사 책임
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 등 13년

삼성증권(주)
Corporate Finance3팀
심효정
과장
기업실사 및 서류작성
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 5년

삼성증권(주)
Corporate Finance3팀
김철균
대리
기업실사 및 서류작성
2024년 05월 30일 ~ 2024년 06월 13일
기업금융업무 2년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장

㈜케이씨씨글라스
재정팀
김인엽
팀장
기업실사 총괄

㈜케이씨씨글라스
재정팀
이승연
대리
기업실사 책임

㈜케이씨씨글라스
재정팀
임형준
사원
기업실사 자료 제공

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

항 목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

※ 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사보고서] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

6. 종합 의견

가. 동사는 2020년 1월 2일 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할ㆍ신설되었습니다. 또한 2020년 12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다. 유리는 크게 건축용과 자동차용으로 구분되며 유리는 동사의 주력 제품입니다. 기존 유리 기술보다 기술적으로 진보된 고부가가치 유리인 코팅 유리(판유리 표면에 물질을 코팅한 고부가가치 유리)는 건축물에너지 저감정책에 따라 점진적으로 수요가 증가되고 있는 로이유리(Low-E유리: 유리 표면에 금속 또는 금속산화물을 얇게 코팅하여 열의 이동을 최소화시켜주는 에너지 절약형 유리)나 건축물 외관에 다양한 색상을 부여할 수 있는 반사유리 등의 형태로 생산돼 다양한 고객의 요구에 맞춘 고품질 유리를 공급하고 있습니다. 자동차용 유리는 국내 자동차업체에 최고 품질의 자동차용 안전유리를 공급하고 있습니다. 상재는 주거용 및 상업용을 생산, 공급하고 있으며, 고객의 기호에 맞는 다양한 디자인을 개발, 판매함으로써 고객의 요구에 맞는 쾌적한 실내공간 창출에 기여하고 있습니다. 동사는 주로 PVC상재를 생산하고 있으며 그 외 강화마루, PVC타일 등 다양한 상재를 상품으로 판매하고 있습니다. 홈씨씨는 건축용 자재 및 인테리어 상품을 유통하는 동사의 인테리어 대표 브랜드입니다. 홈씨씨는 전국 각지의 영업소를 통해 주요 건설업체와 인테리어 대리점으로 B2B 또는 B2P 형태로 판매하는 방식과 브랜드 직영 매장 운영을 통해 제품을 직접 소비자에게 판매하는 B2C 방식으로 영업활동을 하고 있습니다. 홈씨씨는 주요 건축용 자재 및 인테리어 상품을 폭넓게 취급하고 있으며, 주요 상품은 설치가구, 타일, SET창(현장에 바로 설치할 수 있도록 작업된 창), 인조대리석 등이 있습니다.
증권신고서 제출일 전일 기준 동사의 최대주주인 정몽익은 그 특수관계인의 지분율을 합하여 43.32%(보통주 기준)의 지분을 보유하고 있습니다. 최대주주인 정몽익은 4,162,693주를 보유하여 지분율이 26.06%이고 나머지 특수관계인의 세부 내역은 아래와 같습니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 : 2024년 06월 13일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의 종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

정몽익
본인
의결권 있는 주식
4,162,693
26.06
4,162,693
26.06
-

정몽진
혈족2촌
의결권 있는 주식
1,366,640
8.56
1,366,640
8.56
-

정몽열
혈족2촌
의결권 있는 주식
441,151
2.76
441,151
2.76
-

정은희
혈족5촌
의결권 있는 주식
17,402
0.11
17,402
0.11
-

정유희
혈족5촌
의결권 있는 주식
17,567
0.11
17,567
0.11
-

홍은진
혈족2촌 배우자
의결권 있는 주식
472
0.00
472
0.00
-

곽지은
배우자
의결권 있는 주식
4,954
0.03
4,954
0.03
-

정재림
혈족3촌
의결권 있는 주식
24,249
0.15
24,249
0.15
-

정명선
혈족3촌
의결권 있는 주식
52,121
0.33
52,121
0.33
-

정제선
혈족1촌
의결권 있는 주식
21,974
0.14
21,974
0.14
-

정도선
혈족3촌
의결권 있는 주식
14,393
0.09
14,393
0.09
-

정한선
혈족1촌
의결권 있는 주식
195,907
1.23
195,907
1.23
-

정연선
혈족1촌
의결권 있는 주식
2,056
0.01
2,056
0.01
-

(주)케이씨씨
계열회사
의결권 있는 주식
571,944
3.58
571,944
3.58
-

변종오
임원
의결권 있는 주식
0
0
216
0.01
-

세우실업(주)
계열회사
의결권 있는 주식
24,021
0.15
24,021
0.15
-

계
의결권 있는 주식
6,917,544
43.31
6,917,760
43.32
-

의결권 없는 주식
-
-
-
-
-

주)

제4기 정기주주총회(2024년 3월 29일)에서 사내이사 변종오를 신규 선임함에 따라 지분율은 43.31%에서 43.32%로 변경되었습니다. 자세한 사항은 2024년 4월 2일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.

나. 동사의 전체 매출구성은 2024년 1분기 기준 유리 부문이 58.2%로 가장 높은 매출비중을 차지하고 있으며, 인테리어 부문이 38.6%, 파일사업 부문이 3.2%를 차지하고 있습니다.

[동사 사업부문별 매출액 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

사업 부문
매출 유형
구체적 용도
주요 제품 및 서비스
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

유리
제품
건축용, 안전유리 外
투명유리, 로이유리, 접합유리, 강화유리, 안전유리 外
221,518
56.9%
215,975
57.0%
924,559
55.0%
829,228
57.4%
754,521
64.2%

상품
건축용 外
무늬유리, 강화유리, 안전유리 外
4,798
1.2%
8,448
2.2%
23,496
1.4%
56,810
3.9%
39,079
3.3%

인테리어 및 유통
제품
내외장재, 인테리어, 산업용 外
경/중보행 바닥재, 라미필름 外
33,052
8.5%
28,863
7.6%
128,323
7.6%
117,734
8.2%
111,554
9.5%

상품
내외장재, 인테리어, 산업용, 유통상품 外
센스타일, 디럭스타일, 강마루, 강화마루, 인조대리석,유통상품 外
117,221
30.1%
112,364
29.7%
554,543
33.0%
374,081
25.9%
195,842
16.7%

파일사업
제품
건축용
PHC파일 外
11,999
3.1%
12,910
3.4%
48,027
2.9%
62,028
4.3%
71,407
6.1%

상품
건축용
PHC파일 外
501
0.1%
104
0.0%
1,109
0.1%
3,800
0.3%
3,257
0.3%

제품 계
266,570
68.5%
257,748
68.1%
1,100,908
65.5%
1,008,990
69.9%
937,482
79.7%

상품 계
122,521
31.5%
120,916
31.9%
579,148
34.5%
434,691
30.1%
238,178
20.3%

총 합계
389,091
100.0%
378,664
100.0%
1,680,056
100.0%
1,443,681
100.0%
1,175,660
100.0%

(출처) 동사 2024년 1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서

[동사 사업부문별 영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

유리
12,209
58.8%
19,405
129.8%
69,944
73.6%
122,999
103.2%
136,026
84.8%

인테리어 및 유통
9,443
45.5%
-4,523
-30.3%
25,004
26.3%
-6,654
-5.6%
11,999
7.5%

파일사업
-881
-4.2%
66
0.4%
72
0.1%
2,875
2.4%
12,426
7.7%

합계
20,772
100.0%
14,948
100.0%
95,020
100.0%
119,221
100.0%
160,451
100.0%

(출처) 동사 2024년 1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서

동사의 주요 사업 부문인 유리 부문의 2024년 1분기말 기준 매출은 2,263억원, 영업이익은 122억원입니다. 유리 부문 매출 실적은 전년 동기 대비 개선되었으나 영업이익은 감소하였습니다. 국내 건설경기는 선행지표인 건설수주가 전년대비 감소했으며, 착공면적 또한 최저치를 기록하고 있습니다. 최근 원자재 가격의 상승으로 민간에서는 착공이 지연되는 경향이 있으며, 정부의 전반적인 공사 물량도 감소한 것으로 보여집니다. 그 결과 건축용 유리 수요는 전년대비 감소한 것으로 추정됩니다. 다만, 정부의 270만호 이상의 주택공급계획(인허가 기준) 검토, 3기 신도시 착공, 정비사업분야 수주물량 확대 등의 요인은 중장기적으로 건설 경기 회복세를 일정부문 견인할 수 있는 요소로 판단됩니다. 안전유리 실적은 자동차 산업 내에서 큰 업황의 변화는 감지되지 않으나 차량용 반도체 수급 문제가 점차 해소가 되며 차량 생산이 증가할 것으로 예상됩니다. 급등세를 보이는 원재료 및 유가, 금리 및 환율 상승 등의 대내외 경제 이슈 속에서 쉽지 않은 경영 환경이 전개되는 상황입니다. 안전유리 실적은 동사의 주요 매출처인 국내 주요 자동차사의 생산량 증가, 시장 점유 및 브랜드 가치가 꾸준히 상승하여 수요 측면에서 견조한 모습을 보이고 있는 상황입니다. 특히, 내연기관에서 전기차로 시장 패러다임이 급격하게 변화하는 환경 속에서 국내 자동차 업계의 전기차 시장 대응이 시장에서 좋은 평가를 받고 있다는 점에 있어 장기적 관점에서의 실적 흐름에 긍정적 영향을 미칠 것으로 예상하고 있습니다.2024년 1분기말 기준 인테리어 및 유통 부문 매출은 1,503억원, 영업이익은 94억원입니다. 인테리어 및 유통 부문의 매출 실적과 영업이익은 전년 동기 대비 개선되었습니다. 주택 매매가 급감하는 시장 여건 속에서도, 인테리어 사업영역에서 다양한 마케팅을 바탕으로 시공상품을 지속적으로 판매하였고 고급 PVC바닥재인 LVT와 라미필름, 친환경 G-PET 필름 매출의 성장 등을 통해 성과를 보였습니다. 인테리어 시장에서의 치열한 경쟁 속에서 동사는 인테리어 사업의 확장과 시장 선점을 위해 장기적 관점에서 다양한 방식의 투자와 역량 강화를 이어가고 있으며, 현재의 투자가 향후 인테리어 사업의 성장과 실적 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.2024년 1분기말 기준 파일사업 부문 매출은 125억원, 영업손실은 9억원입니다. 전년 동기 대비 매출액과 영업이익은 건설경기 침체로 인하여 하락하였습니다. 국내 건설경기의 위축과 더불어, 2024년 1분기 누계 주택 인허가 및 주택착공실적은 2023년 1분기 대비 약 20% 내외로 감소하였습니다. 2023년 상반기 이후 건설시장은 각종 건자재의 가격인상으로 인한 건설업계의 원가부담이 증가되면서 신규 현장개설이 지연되고 있으며, 하반기는 금리 상승으로 인한 분양성 저조 및 미분양물량 증가, 건설사의 자금조달여건의 악화에 따른 신규 사업 억제로 인해 파일업계 실적이 저조하였습니다. 2024년 상반기는 부동산 PF로 인한 리스크 및 한국은행의 장기 긴축정책으로 인하여 단기적으로 건설경기의 반등효과를 기대하기 어렵지만 공공부문의 증가로 인해 중장기적으로 반등할 것으로 예상됩니다.

동사의 연결 기준 수익성 지표의 추이는 다음과 같습니다.

[동사 수익성 지표]

(단위 : 백만원)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액
389,091
378,664
1,680,056
1,443,681
1,175,660

매출총이익
64,456
60,313
281,979
293,000
296,547

영업이익
20,772
14,948
95,020
119,221
160,451

당기순이익
9,089
15,767
81,716
93,976
117,225

주요 성과 지표

매출액증가율
2.8%
28.5%
16.4%
22.8%
65.9%

매출총이익률
16.6%
15.9%
16.8%
20.3%
25.2%

영업이익률
5.3%
3.9%
5.7%
8.3%
13.6%

당기순이익률
2.3%
4.2%
4.9%
6.5%
10.0%

(출처) 동사 2024년 1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서

동사의 2024년 1분기말 연결기준 매출액은 3,891억원, 영업이익은 208억이며, 전년 동기 대비 매출액과 영업이익은 증가하였습니다. 2024년 1분기말 기준 각 사업 부문별 매출과 영업이익은 다음과 같습니다. 유리 부문 매출과 영업이익은 2,263억원, 122억원, 인테리어 및 유통 부문의 매출과 영업이익은 1,503억원, 94억원, 파일 사업 부문의 매출은 125억원, 영업손실은 9억원 수준입니다.유리 부문 실적과 관련하여 국내 건설경기는 선행지표인 건설수주가 전년대비 감소했으며, 착공면적 또한 최저치를 기록하고 있습니다. 최근 원자재 가격의 상승으로 민간에서는 착공이 지연되는 경향이 있으며, 정부의 전반적인 공사 물량도 감소한 것으로 보여집니다. 그 결과 건축용 유리 수요는 전년대비 감소한 것으로 추정됩니다. 다만, 정부의 270만호 이상의 주택공급계획(인허가 기준) 검토, 3기 신도시 착공, 정비사업분야 수주물량 확대 등의 요인은 중장기적으로 건설 경기 회복세를 일정부문 견인할 수 있는 요소로 판단됩니다. 안전유리 실적은 자동차 산업 내에서 큰 업황의 변화는 감지되지 않으나 차량용 반도체 수급 문제가 점차 해소가 되며 차량 생산이 증가할 것으로 예상됩니다. 급등세를 보이는 원재료 및 유가, 금리 및 환율 상승 등의 대내외 경제 이슈 속에서 쉽지 않은 경영 환경이 전개되는 상황입니다. 안전유리 실적은 동사의 주요 매출처인 국내 주요 자동차사의 생산량 증가, 시장 점유 및 브랜드 가치가 꾸준히 상승하여 수요 측면에서 견조한 모습을 보이고 있는 상황입니다. 특히, 내연기관에서 전기차로 시장 패러다임이 급격하게 변화하는 환경 속에서 국내 자동차 업계의 전기차 시장 대응이 시장에서 좋은 평가를 받고 있다는 점에 있어 장기적 관점에서의 실적 흐름에 긍정적 영향을 미칠 것으로 예상하고 있습니다.인테리어 및 유통 부문에 있어, 주택 매매가 급감하는 시장 여건 속에서도, 인테리어 사업영역에서 다양한 마케팅을 바탕으로 시공상품을 지속적으로 판매하였고 고급 PVC바닥재인 LVT와 라미필름, 친환경 G-PET 필름 매출의 성장 등을 통해 성과를 보였습니다. 인테리어 시장에서의 치열한 경쟁 속에서 동사는 인테리어 사업의 확장과 시장 선점을 위해 장기적 관점에서 다양한 방식의 투자와 역량 강화를 이어가고 있으며, 현재의 투자가 향후 인테리어 사업의 성장과 실적 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.파일사업 부문에 있어, 국내 건설경기의 위축과 더불어, 2024년 1분기 누계 주택 인허가 및 주택착공실적은 2023년 1분기 대비 약 20% 내외로 감소하였습니다. 2023년 상반기 이후 건설시장은 각종 건자재의 가격인상으로 인한 건설업계의 원가부담이 증가되면서 신규 현장개설이 지연되고 있으며, 하반기는 금리 상승으로 인한 분양성 저조 및 미분양물량 증가, 건설사의 자금조달여건의 악화에 따른 신규 사업 억제로 인해 파일업계 실적이 저조하였습니다. 2024년 상반기는 부동산 PF로 인한 리스크 및 한국은행의 장기 긴축정책으로 인하여 단기적으로 건설경기의 반등효과를 기대하기 어렵지만 공공부문의 증가로 인해 중장기적으로 반등할 것으로 예상됩니다.건축용 유리는 국내 건설시장 위축 및

말레이시
아
저가 유리 유입 확대로 인해 시장 내 가격 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 전망됩니다. 코팅 유리 또한 말레이시아 저가 코팅유리 유입이 확대되면서 국내 코팅 유리 생산업체 간 판매물량 확대 경쟁이 심화되어 제품 가격은 지속적으로 하락할 것으로 예상됩니다. 자동차용 유리의 납품 가격 수준은 각 연도별로 큰 폭의 변화없이 유지되고 있으나, 자동차 유리의 박판화 및 고급화로 평균 가격은 완만한 상승세에 있습니다.인테리어 및 유통 관련하여 내수 시장의 경우, 2017년 이후 소비 심리 악화 및 PVC 바닥재의 경쟁사 신규 진입에 따른 경쟁 심화로 시장 가격이 지속적인 하향세를 띄었습니다. 반면 수출의 경우, 북미시장 바닥재 전시회 참가 및 상업용시장을 위주로 판촉을 확대하면서 LVT바닥재를 중심으로 수출 증가 추세에 있으며, 올해 1분기의 경우 5MM 제품 등 중고가 제품의 판매비중이 늘어서 평균단가가 소폭 상승하게 되었습니다.콘크리트 파일의 경우 원재료 가격이나 시장 상황의 변동이 판매 가격 변동에 가장 큰 영향을 미치는 요소입니다. 2024년 2분기에는 건설경기 위축으로 인하여 수요가 감소할 것으로 예상되며, 이에 따라 단가 또한 소폭 하락할 것으로 예상됩니다.

다
.

동사의 총차입금은 2024년 1분기말 연결기준 3,474억원으로, 2023년말 3,399억원 대비 2.2% 증가하였으며, 이 중 단기성차입금이 304억원에서 1,451억원으로 증가하였습니다. 다음은 동사의 주요 재무안정성 지표입니다.동사의 2022년말 연결기준 총차입금은 2022년 중 약 2,000억원 규모 제2-1회 및 제2-2회 무보증 공모사채 발행 등에 따라 전년말 대비 2,256억원 증가한 3,842억원을 기록하였으며, 부채비율 및 차입금의존도 역시 전년말 대비 각각 17.9%p., 9.0%p. 상승한 53.2%, 17.4%를 기록하였습니다. 그러나 2023년 단기차입금 상환 등에 따라 총차입금은 전년말 대비 444억원 감소한 3,399억원을 기록하였으며, 부채비율 및 차입금의존도는 전년말 대비 각각 3.8%p., 2.1%p. 하락한 49.4%, 15.3%를 기록하였습니다. 2024년 1분기말 총차입금은 약 3,474억원 수준으로 전년말 대비 소폭 증가, 차입금의존도는 동일한 수준을 유지하였으며, 부채비율은 전년말 대비 4.5%p. 상승한 53.9%를 기록하였습니다. 한편, 동사는 2022년말까지 기타유동금융자산을 포함한 현금성자산을 감안한 순차입금의존도가 음(-)을 유지하고 있었으며, 2023년말 0.1%, 2024년 1분기말 1.7%를 기록하는 등 양호한 수준의 재무안정성 지표를 나타내고 있습니다. 동사의 연결기준 주요 재무안정성 지표 추이는 하기와 같습니다.

[동사 주요 재무안정성 지표(연결기준)]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

자산총계
2,270,283
2,223,680
2,209,565
1,877,935

현금성자산
309,327
338,727
414,532
412,173

부채총계
794,807
735,665
766,953
489,521

단기차입금
6,478
7,788
145,570
58,782

유동성장기차입금
8,748
2,578
-
79,926

유동성사채
129,910
19,987
-
-

단기성차입금 소계
145,137
30,352
145,570
138,708

장기차입금
112,384
109,775
19,084
-

비유동사채
89,866
199,750
219,584
19,955

장기성차입금 소계
202,249
309,525
238,668
19,955

총차입금
347,386
339,878
384,239
158,663

자본총계
1,475,476
1,488,015
1,442,612
1,388,414

부채비율
53.9%
49.4%
53.2%
35.3%

차입금의존도
15.3%
15.3%
17.4%
8.4%

순차입금의존도
1.7%
0.1%
(-)
(-)

단기차입금 비중
41.8%
8.9%
37.9%
87.4%

(출처) 동사 2024년 1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서 주) 현금성자산 = 현금및현금성자산 + 기타유동금융자산

2024년 1분기말 단기성차입금 비중은 약 1,100억원 규모 제2-1회 무보증 공모사채가 기존 비유동성사채에서 유동성사채로 전환되면서 약 41.8% 수준으로 큰 폭 상승하였으나, 동사의 기타유동금융자산을 포함한 현금성자산 3,093억원과 토지, 건물 등의 투자부동산, 유형자산, 관계기업투자가 장부가액 기준 각각 약 695억원, 8,557억원, 743억원 수준임을 감안할 시 동사의 재무적 유통성은 우수한 수준인 것으로 판단되며, 단기간 내 차입금 및 사채 등의 만기도래로 인한 유동성 악화 가능성은 낮은 수준으로 판단됩니다.한편, 2024년 1분기말 연결기준 1년 이내에 상환예정인 차입금(단기차입금 및 장기차입금)은 약 87억원 수준이며, 사채는 약 1,300억원 수준이나, 기보유 현금성자산 등과 더불어 동사의 안정적인 영업현금흐름, 우량한 신용등급(AA-) 및 케이씨씨 그룹의 우수한 대외신인도 등 고려, 차입금 및 사채 상환에는 어려움이 없을 것으로 판단됩니다.

[발행 사채의 연도별 상환계획]

(단위: 천원)

상환계획
사채

2024. 04.01 ~ 2025. 03.31
130,000,000

2026. 04.01 ~ 2027. 03.31
90,000,000

합 계
220,000,000

2024년 1분기 기준 1년 이내에 만기가 도래하는 사채의 경우 1,300억원 수준이며, 잔존하는 모든 사채 2,200억원은 3년 이내에 만기가 도래합니다. 해당 사채 규모는 동사의 보유 현금성자산 및 안정적인 영업현금흐름에 따라 충분히 상환 가능할 것으로 판단됩니다. 또한, 동사의 안정적인 재무지표, 우량한 신용등급(AA-)및 그룹의 대외신인도 등을 고려했을 때, 사채의 차환 발행에도 어려움이 없을 것으로 판단됩니다.

라.
동

사의 연결기준 매출채권 회전율 및 매출채권 회수기간은 2022년말 5.9회, 62.0일, 2023년말 6.6회, 55.3일, 2024년 1분기말 5.9회, 61.4일로 매출채권 회전율은 5.9~6.6회, 매출채권 회수기간은 55~61일 수준을 유지하고 있습니다. 매출액에 연동하여 변동하는 매출채권의 특성을 고려할 때 매출채권의 증가가 동사의 재무안정성 및 유동성 대응력에 반드시 부정적인 영향을 주는 것은 아니나, 향후 매출액 규모와 대비하여 매출채권의 규모가 급격하게 증가하거나, 매출채권의 회수에 차질이 발생할 경우에는 예상 대비 현금 유입액 감소로 인하여 유동성 대응력이 훼손될 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[동사 매출채권/기타채권 회수 관련 활동성 지표 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원, %, 회, 일)

구분
2024년 1분기말
2023년 1분기말
2023년말
2022년말

매출액
389,091
378,664
1,680,056
1,443,681

순매출채권
210,788
204,534
213,813
205,046

순기타채권
52,531
47,060
46,337
44,283

매출채권 잔액 증가율
3.1%
9.3%
4.3%
21.8%

기타채권 잔액 증가율
11.6%
-19.7%
4.6%
-39.0%

매출채권 회전율(회)
5.9
6.0
6.6
5.9

매출채권 회수기간(일)
61.4
60.4
55.3
62.0

(출처) 동사 2024년 1분기 보고서 및 각 연도 사업보고서 주1) 순매출채권 = 매출채권 + 장기매출채권 - 대손충당금 - 현재가치할인차금 주2) 순기타채권 = 기타채권 + 장기기타채권 - 대손충당금 - 현재가치할인차금 주3) 매출채권 회전율 = 매출액(연환산) / {(기말 매출채권 및 기타채권 + 기초 매출채권 및 기타채권)/2} 주4) 매출채권 회수기간 = 365 / 매출채권 회전율 주5) 순매출채권 및 순기타채권은 대손충당금 및 현재가치차금을 차감한 금액이며, 매출채권 및 기타채권 잔액 증가율은 전년 동기 대비 증가율을 의미

물론 동사의 매출처가 국내외 대기업 등으로 구성되어 있고, 매출채권 역시 회수기간 6개월 이하로 대부분 구성되어 있어 매출채권의 대손 가능성은 비교적 낮은 상황입니다. 그러나, 향후 전방산업의 침체 등 예상치 못한 다양한 대내외 요인들로 인해 장기간 회수되지 않은 매출채권 비중이 급격하게 증가하거나, 대손충당금 설정률이 높은 수준까지 증가하는 경우, 매출채권 미회수 리스크 심화되고, 동사의 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
마.
동사의 활동성 비율 중 재고자산 회전율은 2022년 5.40회, 2023년 5.39회, 2024년 1분기말 4.54회로 점차 낮아지는 추세를 확인할 수 있는데, 이는 2023년 이후 재고자산이 큰 폭으로 증가함에 따른 것으로 판단되며, 특히 인테리어 및 유통 사업부문의 재고자산이 462억원 가량 증가한 영향이 주된 원인입니다. 재고자산회전율은 비교적 안정적인 추세를 유지하고 있으나 향후 건설, 자동차 등 전방산업 경기가 침체될 경우, 동사의 매출 부진 혹은 수주 감소에 따른 폐기손실 금액의 증가 등이 발생할 수도 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[동사 재고자산 활동성 지표 추이]

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제5기 1분기(2024년 3월말)
제4기(2023년)
제3기(2022년)
비고

유리사업부문
제 품
89,737,397
84,288,363
77,487,785
-

반 제 품
49,981,099
49,884,778
60,828,700
-

상 품
3,580,859
2,593,336
8,487,185
-

재 공 품
6,248,195
6,345,937
9,813,434
-

원 재 료
11,728,290
12,174,520
11,212,482
-

저 장 품
24,651,598
21,561,841
15,163,282
-

미 착 품
727,725
388,556
1,002,468
-

소 계
186,655,163
177,237,331
183,995,336
-

인테리어 및 유통사업부문
제 품
8,762,220
8,397,835
8,933,027
-

반 제 품
-
-
-
-

상 품
12,201,709
12,995,303
15,015,260
-

재 공 품
4,175,633
4,591,655
3,870,297
-

원 재 료
4,676,109
4,449,314
4,536,050
-

저 장 품
911,035
789,934
3,714,508
-

미 착 품
90,351,858
43,713,677
35,295,711
-

소 계
121,078,564
74,937,718
71,364,853
-

파일사업부문
제 품
5,004,206
5,263,366
4,887,636
-

반 제 품
-
-
-
-

상 품
175,917
174,523
135,156
-

재 공 품
72,426
74,351
72,628
-

원 재 료
317,557
354,827
285,243
-

저 장 품
235,941
209,547
156,824
-

미 착 품
-
-
-
-

소 계
5,806,047
6,076,614
5,537,487
-

합 계
제 품
103,503,823
97,949,564
91,308,448
-

반 제 품
49,981,099
49,884,778
60,828,700
-

상 품
15,958,485
15,763,162
23,637,601
-

재 공 품
10,496,254
11,011,943
13,756,359
-

원 재 료
16,721,956
16,978,661
16,033,775
-

저 장 품
25,798,574
22,561,322
19,034,614
-

미 착 품
91,079,583
44,102,233
36,298,179
-

합 계
313,539,774
258,251,663
260,897,676
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[(재고자산합계/기말자산총계)*100)]
13.81%
11.62%
11.78%
-

재고자산회전율(회수)[연환산매출원가/(기초재고+기말재고)/2]
4.54회
5.39회
5.40회
-

출처 : 동사 정기보고서

바

.
동사의 최근 현금흐름 추이는 아래와 같습니다. 동사는 영업활동에서 분할 후 지속적으로 양의 현금흐름을 시현하고 있고, 재무활동은 차입금의 상환 및 발생 등이며, 영업활동과 재무활동에서 발생한 현금을 지속적으로 시설투자로 집행하여 투자활동 현금흐름은 부의 현금흐름을 보이고 있습니다.

[최근 현금흐름 추이]

(단위: 천원)

구 분

2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

기초의 현금 및 현금성자산

231,279,582
254,185,202
254,185,202

현금 및

현금성 자산의

순증감

영업활동현금흐름

18,589,446
(6,580,609)
173,125,606

투자활동현금흐름

(49,595,495)
(191,603,893)
(101,560,956)

재무활동현금흐름

(647,863)
25,633,798
(93,946,188)

소 계

(31,653,912)
(159,389,486)
(22,381,538)

외화환산으로 인한 현금의 변동

552,427
47,882
(524,082)

기말의 현금 및 현금성자산

200,178,097
81,682,380
231,279,582

(출처) 동사 정기보고서

동사는 기타유동금융자산을 포함한 현금성자산을 2,002억원 보유하고 있으며, 이를 고려한 순차입금은 2024년 1분기 1,472억원으로, 기업 규모 대비 낮은 수준의 순차입금 규모를 유지하고 있습니다. 또한 향후 인도네시아 유리공장 설립 이외의 추가적인 대규모 투자는 계획하지 않고 있는 상황이며, 동사의 견조한 사업구조로 부터 발생하는 영업활동 현금흐름이 양호한 점 고려 시 향후
유동성이 급격히 악화될 가능성

은 낮다고 판단됩니다.

사.

공동대표주관회사인 신한투자증권(주), KB증권(주), NH투자증권(주) 및 삼성증권(주)은 (주)케이씨씨글라스가 제출한 자료와 동사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 실사를 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다. 공동대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제3-1회, 제3-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-(Stable)등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자 의사결정시 고려하시기 바랍니다. 또한, 동사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 회사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 공동대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2024. 06. 14

공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사

대표이사 김 상 태

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

공동대표주관회사 삼성증권 주식회사

대표이사 박 종 문

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역가. 자금조달금액

[제3-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
179,020,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
49,820,980,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제3-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
220,411,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
99,779,588,400

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제3-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
30,000,000

발행가액 * 0.
06%

인수수수료
112,500,000
정액 지급

사채관리수수료
2,400,000
정액 지급

신용평가수수료
32,000,000
한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000

500억원 이상
1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여 수수료
20,000
건당 2만원

합 계
179,020,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록비용 : 예탁결제원 채권전자등록절차

[제3-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000

발행가액 * 0.
07%

인수수수료
112,500,000
정액 지급

사채관리수수료
3,600,000
정액 지급

신용평가수수료
32,000,000
한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도)

기타 비용
상장수수료
1,500,000

1,000억원 이상
2,000억원 미만

상장연부과금
291,600
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드부여 수수료
20,000
건당 2만원

합 계
220,411,600
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.
주2) 세부내역- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의- 신용평가수수료 : 신용평가사 수수료- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>- 등록비용 : 예탁결제원 채권전자등록절차

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
3-1
(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
50,000,000,000
-
-
-
50,000,000,000
-

회차 :
3-2
(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
100,000,000,000
-
-
-
100,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

금번 당사가 발행하는 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채 발행금액 합계 1,500억원은
운
영자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같습니다. 회사채 발행일로부터 실제 대금 지급시점까지 남은 기간 동안은 신용등급이 우량한 국내 제1, 2금융권 금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금, MMF, MMDA 및 기타 금융상품등 안정성을 확보할 수 있는 운용수단에 예치할 계획입니다.
[운영자금 세부내역]

내역
지급 시기
거래처
지급예정금액(억원)

인도네시아 법인 자금대여
2024년 7월 ~ 2027년 3월 중
PT.KCC GLASS INDONESIA
1,154

원재료
2024년 7월 ~2024년 12월 중
에스케이에너지
67

코삭
29

오씨아이
10

한화솔루션
9

엘지화학
8

원재료 외
기타업체
223

합계
1,500

주1) 무보증사채 발행총액한도 1,500억원 기준주2) 회사채 발행일로부터 실제 대금 지급시점까지 남은 기간 동안은 신용등급이 우량한 국내 제1, 2금융권 금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금, MMF, MMDA 및 기타 금융상품등 안정성을 확보할 수 있는 운용수단에 예치할 계획입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년

영업이익(A)
20,772
14,948
95,020

이자비용(B)
3,012
3,593
12,771

이자보상비율(A/B)
6.9
4.2
7.4

(출처) 당사 정기보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사는 2024년 1분기 연결기준 6.9배의 이자보상비율을 기록하고 있습니다. 물론, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아니나 당사는 2024년 1분기 연결기준 매우 우수한 이자부담능력을 나타내는 것으로 판단됩니다.
3. 미상환 채무증권의 현황

가. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나. 단
기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

다.
회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
130,000
-
90,000
-
-
-
-
220,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
130,000
-
90,000
-
-
-
-
220,000

라

.
신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

마. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급(Outlook)

한국신용평가(주)
2024.06.10
제3-1회제3-2회
AA-(안정적)

NICE신용평가(주)
2024.06.11
AA-(안정적)

나. 신용평가의 개요

(1) 당사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제11조의2에 의거 당사가 발행할 제3-1회 및 제3-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 2개 신용평가전문회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.
(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook
주요 평가근거

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
안정적 (Stable)
- 국내 수위의 시장지위 및 사업경쟁력- 자동차 안전유리의 견조한 매출 및 사업 포트폴리오 확장 등에 따른 외형 성장- 양호한 이익창출력- 우수한 재무안정성

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열등한 요소가 있음
안정적 (Stable)
- 판유리 및 안전유리 시장 내 업계 최상위권의 시장지위- 유리, 인테리어, 무역업, 파일사업 등 다각화된 사업 포트폴리오- 외형성장세 지속되나 수익성 측면에서 원가부담 상승- 풍부한 자본완충력 등 우수한 재무안정성- 보유 자산에 기반한 우수한 재무적 융통성

라. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기

당사는 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기 상환일까지 당사의 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하고 동 평가등급(등급내용 포함) 및 의견을 각 신용평가전문회사 홈페이지에 공시하게 합니다.(2) 공시방법

한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.- 한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com- NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)케이씨씨글라스가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
1
-
-
1
1

합계
1
-
-
1
1

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 '주식회사 케이씨씨글라스'로 표기합니다. 또한, 영문으로는 'KCC GLASS Corporation'으로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 '(주)케이씨씨글라스' 또는 'KCC글라스' 라고 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할ㆍ신설되었으며, 2020년 1월 21일 유가증권시장에 재상장되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

본사 주소
서울특별시 서초구 강남대로 587

전화번호
02-2015-8500

홈페이지 주소
https://www.kccglass.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

주1) 중소기업 해당 여부 근거법령, 「중소기업기본법」 제2조

주2) 벤처기업 해당 여부 근거법령, 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조의2주3) 중견기업 해당 여부 근거법령, 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조

바. 주요 사업의 내용

(
1) 사업 요약당사는 판유리, 자동차 안전유리, 인테리어 제품, 콘크리트 파일 등의 제조ㆍ판매기업으로, 경영 효율성과 전문성 강화 및 시장환경에 신속한 대응을 위해 2020년 1월 주식회사 케이씨씨로부터 유리, 인테리어(바닥재, 인조대리석, 홈씨씨 인테리어) 사업부문을 인적 분할하여 설립되었고, 2020년 12월 자동차용 안전유리 및 콘크리트 파일 사업을 영위하는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.또한, 글로벌 원자재 수급능력을 확보하고, 새로운 성장기회를 확보하기 위해 2022년 4월 13일 소규모 합병 절차에 따라 주식회사 코마글로벌을 흡수합병하였습니다.현재 당사의 사업 부문은 유리, 인테리어 및 유통, 파일사업 부문으로 구분하고 있습니다. 유리 부문은 건축용유리, 자동차용유리, 유리시공 등의 사업을 하고 있으며, 인테리어 및 유통 부문은 바닥재, 라미필름, 홈씨씨 인테리어 등의 사업을, 파일사업 부문은 콘크리트 파일 등의 사업을 하고 있습니다.

기타 자세한 내용은 동 공시 서류상의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

(2) 정관상 목적사업

당사는 현행 정관상 아래와 같은 목적사업을 영위하고 있습니다.

목적사업

1. 각종 건축자재 제조, 판매 및 설치업 2. 태양광 등 신재생에너지 발전, 관련 제품 제조, 판매, 설비 설치, 전기 및 부산물 매매업 3. 가스제조 가공 및 판매업 4. 시멘트 관련 제품 제조, 가공 및 판매업 5. 유리의 제조가공 및 판매업 6. 상재, 접착제, 라미필름, VCM(Vinyl Coated Metal)의 제조, 판매 및 설치업 7. 기계제작 및 동 설치업 8. 사회교육시설의 설치 및 운영업 9. 실내건축, 건축마무리 공사, 전기공사업 및 관련 전문건설 공사업 10. 인테리어 디자인 상담 및 시공업 11. 조경물시설 설치공사업 12. 부동산 개발 및 공급업 13. 부동산 매매업 및 임대업 14. 시설물 유지관리업 15. 주차장 운영업 16. 창고업 17. 각종 제품, 상품의 매매 및 위탁, 판매업 18. 일반 도, 소매 유통업 19. 전자상거래업 20. 수출입업 21. 체육시설 운영 및 임대업 22. 그린리모델링 연구 및 관련사업 23. 환경 관련 연구 및 관련사업 24. 광산업 25. 석회석 제조 및 판매업 26. 석회석 비료 제조 및 판매업 27. 골재 채취업 및 판매업 28. 장석 채취업 및 판매업 29. 장비 임대업 30. 조림 육림 및 농산물 재배에 관한 사업 31. 주택건설사업 32. 대지조성사업 33. 자동차용 안전유리의 제조, 판매, 수출 34. 자동차용 안전유리의 연구 및 개발 35. 자동차 관련 부품 제조 및 국내외 판매 36. 도료, 합성수지, 접착제, 안료의 제조 및 판매업 37. 콘크리트 전주, 침목, 파일 및 특수 콘크리트 제품 제조판매업 38. 콘크리트 상, 하수도용 흄관 각종 건축자재 제조판매업 39. 골재, 석재, 아스콘, 레미콘 생산 및 판매업 40. 각 호에 관련된 부대사업

주1) 기타 자세한 내용은 동 공시 서류상 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.주2) 당사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사와 합병하였으며, 합병에 따라 자동차 안전유리 제조ㆍ판매ㆍ수출 및 콘크리트파일 제조ㆍ판매 등의 목적사업을 정관에 추가하였습니다.

사. 신용평가에 관한 사항

(1) 신용평가 이력

당사가 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다.

연도
월
회사채(AAA ~ D)
단기사채, 기업어음(A1 ~ D)

NICE신용평가
한국기업평가
한국신용평가
NICE신용평가
한국기업평가
한국신용평가

2024년
6월

AA-(안정적)
[2024년 06월 11일]

-

AA-(안정적)
[2024년 06월 10일]

A1
[2024년 06월 11일]

-
-

5월
-
-
-
-
-

A1
[2024년 05월 07일]

2023년
12월
-
-
-
-

A1
[2023년 12월 11일]

A1
[2023년 12월 15일]

6월

AA- (안정적)
[2023년 06월 23일]

AA- (안정적)
[2023년 06월 28일]

-
-

A1
[2023년 06월 28일]

A1
[2023년 06월 29일]

2022년
12월
-
-
-

A1
[2022년 12월 23일]

A1
[2022년 12월 22일]

-

6월

AA- (안정적)
[2022년 06월 22일]

AA- (안정적)
[2022년 06월 22일]

-

A1
[2022년 06월 22일]

A1
[2022년 06월 22일]

-

주) 당사의 단기사채(STB)의 발행한도는 3,000억원입니다.

(2) 등급의 정의

○ 회사채

회사채
등급의 정의

NICE신용평가
한국기업평가
한국신용평가

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
최고 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 거의 없음
원리금 상환가능성이 최고 수준임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
매우 우수한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 낮음
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
우수한 신용상태, 채무불이행 위험 낮음
원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음
보통 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재
원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음
투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 증가 가능성 상존
원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있음

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
매우 투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 상존
원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 큼

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
불량한 신용상태, 채무불이행 위험 높음
채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시됨

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
매우 불량한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 높음
채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박함

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
최악의 신용상태, 채무불이행 불가피
채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없음

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음
채무불이행 상태
상환불능 상태임

주) 상기 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지는 +, - 기호를 부가하여 동일 등급내에서의 우열을 나타냅니다.

○ 기업어음 및 단기사채

기업어음/단기사채
등급의 정의

NICE신용평가
한국기업평가
한국신용평가

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
매우 우수한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 매우 낮음
적기상환가능성이 최상급임

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
우수한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 낮음
적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있음

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
보통 수준의 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재
적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음
불안정한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 상존
적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 큼

C
적기상환능력이 의문시 됨
불량한 단기 신용상태, 단기적인 채무불이행 위험 높음
적기상환가능성이 의문시되고 채무불이행의 위험이 매우 높음

D
지급불능 상태에 있음
채무불이행 상태
상환불능 상태임

주) 상기 등급 중 A2부터 B까지는 +, - 기호를 부가하여 동일 등급내에서의 우열을 나타냅니다.
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2020년 01월 21일
해당사항 없음

주) 당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨로부터 분할, 신설되었으며, 2020년 1월 21일 재상장되었습니다. 이후 당사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였으며, 합병 소멸회사의 주식은 합병신주로 발행되어 2020년 12월 18일 상장되었습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
당사의 본점 소재지는 '서울특별시 서초구 강남대로 587(잠원동)'이며 설립 후 현재까지 소재지 변동은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2024년 1분기말 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(정몽익, 변종오)과 사외이사 3인(이승하, 김한수, 김영근) 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다.

(1) 경영진 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)

구분
성명
선임일
비고

대표이사/사내이사
정몽익
2020년 10월 29일
최대주주, 연임

대표이사/사내이사
변종오

2024년
03월 29일

신규선임

사외이사/감사위원회 위원장
이승하
2020년 01월 02일
연임

사외이사/감사위원회 위원
김한수
2020년 01월 02일
연임

사외이사/감사위원회 위원
김영근
2023년 03월 24일
신규선임

주1) 사내이사 정몽익, 사외이사 이승하, 김한수의 선임일은 최초 선임일입니다.주2) 제2기 정기주주총회(2022년 3월 25일)에서 사외이사 이승하, 김한수는 재선임되었습니다.주3) 제3기 정기주주총회(2023년 3월 24일)에서
사내이사 정몽익은 재선임되었으며, 사외이사 김영근은신규 선임되었습니다.주4) 사내이사 정몽익은 2023년 8월 28일 이사회에서 대표이사로 선임되었습니다. (등기일 : 2023년 8월31일)

주5)
제4기 정기주주총회(2024년 3월 29일)에서 사내이사 변종오는 신규선임되었으며, 사외이사 이승하, 김한수는 재선임되었습니다. (등기일 : 2024년 4월 2일)

주
6)

2

024년 3월 29일 이사회 결의를 통해 사내이사 변종오는 대표이사로 선임되었습니다. (등기일 : 2024년 4월 2일)

(2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

(기준일 :
2024년 03월 31일
)

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2024년 03월 29일
-
대표이사 변종오
-
-

2024년 03월 29일
정기주총
사내이사 변종오
-
-

2024년 03월 29일
정기주총
-
사외이사 김한수
-

2024년 03월 29일
정기주총
-
사외이사 이승하
-

2023년 10월 31일
-
-
-
대표이사 김내환(사임)

2023년 08월 28일
-
최대주주인 임원, 대표이사 정몽익
-
-

2023년 03월 24일
-
-
-
사외이사 권순원(사임)

2023년 03월 24일
정기주총
사외이사 김영근
-
-

2023년 03월 24일
정기주총
-
최대주주인 임원, 사내이사 정몽익
-

2023년 03월 24일
정기주총
-
대표이사 김내환
-

2022년 03월 25일
정기주총
-
사외이사 권순원
-

2022년 03월 25일
정기주총
-
사외이사 김한수
-

2022년 03월 25일
정기주총
-
사외이사 이승하
-

2020년 12월 30일
-
-
-
사내이사 김성천(사임)

2020년 12월 02일
-
최대주주인 임원, 사내이사 정몽익
-
-

2020년 10월 29일
임시주총

주요주주인 임원, 사내이사 정몽익

-
-

2020년 01월 02일
-
대표이사 김내환
-
-

2020년 01월 02일
-
사내이사 김성천
-
-

2020년 01월 02일
-
사외이사 권순원
-
-

2020년 01월 02일
-
사외이사 김한수
-
-

2020년 01월 02일
-
사외이사 이승하
-
-

주1)

2024년 3월 29일 이사회 결의를 통해 사내이사 변종오는 대표이사로 선임되었습니다.

자세한 사항은 2024년 3월 29일 공시된 「대표이사(대표집행임원) 변경(안내공시)」를 참조하시기 바랍니다.(등기일 : 2024년 3월 29일)

주2) 제4기 주주총회(2024년 3월 29일)에서 사내이사 변종오
신규 선임
안건과 사외이사 이승하, 김한수의 재선임 안건이 원안대로 승인되었습니다. 자세한 사항은 2024년 3월 29일 공시된「정기주주총회결과」를 참조하시기 바랍니다.

주3) 2023년 10월 31일 대표이사 김내환은 사임하였습니다. (등기일 : 2023년 10월 31일)
주4) 사내이사 정몽익은 2023년 8월 28일 이사회에서 대표이사로 선임되었습니다. (등기일 : 2023년 8월 31일)주5) 사외이사 권순원은 2023년 3월 24일 사임하였습니다. (등기일 : 2023년 3월 28일)주6) 제3기 정기주주총회(2023년 3월 24일)에서 사내이사 김내환, 정몽익의 재선임 안건과 사외이사 김영근의 신규 선임 안건이 원안대로 승인되었습니다.주7) 제2기 정기주주총회(2022년 3월 25일)에서 사외이사 권순원, 김한수, 이승하의 재선임 안건이 원안대로 승인되었습니다.주8) 사내이사 김성천은 2020년 12월 30일 사임하였습니다. (등기일 : 2021년 1월 5일)주9) 사내이사 정몽익은 2020년 10월 이사 선임 이후, 2020년 12월 2일 코리아오토글라스 주식회사 합병에 의한 신주배정에 따라 최대주주가 되었습니다.주10) 당사는 2020년 1월 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할 방식으로 분할ㆍ신설되었습니다. 주식회사 케이씨씨의 분할 관련 임시주주총회는 2019년 11월 13일 개최되어 '신설회사의 이사에 관한 사항'이 포함된 분할계획서가 원안대로 승인되었고, 2020년 1월 2일 창립총회에 갈음하는 이사회가 개최되어 분할 종료 및 대표이사 선임에 관한 안건이 결의되었습니다.

다. 최대주주의 변동

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 주, % )

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인

2024년 03월 29일
정몽익 외 15명
6,917,760
43.32
특별관계자 추가

2023년 10월 31일
정몽익 외 14명
6,917,544
43.31
특별관계자 변동

2022년 09월 16일
정몽익 외 15명
6,924,198
43.36

특별관계자 추가

2021년 05월 31일
정몽익 외 14명
6,919,244
43.33
상속/특별관계자 변동

2021년 02월 10일
정몽익 외 15명
6,919,244
43.33
장내 매수

2020년 12월 30일
정몽익 외 15명
6,733,605
42.16
특별관계자 변동

2020년 12월 02일
정몽익 외 16명
6,733,748
42.16
합병 등기

2020년 04월 29일
정몽진 외 13명
3,858,399
46.21
증여/수증

2020년 01월 21일
정몽진 외 13명
3,858,399
46.21
분할 신규 상장

주1) 소유주식수 및 지분율은 변동일 당시 최대주주와 특별관계자가 소유하고 있는 주식을 합산 기재하였습니다.

주2)

제4기 정기주주총회(2024년 3월 29일)에서 사내이사 변종오를 신규 선임함에 따라 지분율은 43.31%에서 43.32%로 변경되었습니다. 자세한 사항은 2024년 4월 2일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.

주3) 대표이사 김내환은 2023년 10월 31일 부로 사임함에 따라 지분율은 43.36%에서 43.31%로 변경되었습니다. 자세한 사항은 2023년 11월 2일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.주4) 2022년 9월 16일 특별관계자가 추가됨에 따라 지분율은 43.33%에서 43.36%로 변경되었습니다. 자세한 사항은 2022년 9월 23일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.주5) 최대주주 정몽익은 2021년 5월 31일, 故정상영 명예회장 지분 863,962주(지분율 5.41%)를 상속받아 기존 3,298,731주(지분율 20.66%)에서 4,162,693주(지분율 26.06%)로 소유주식수가 변동되었습니다. 자세한 사항은 2021년 6월 1일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.주6) 최대주주 정몽익은 2021년 1월 28일부터 2월 10일까지 185,639주(지분율 1.16%)를 추가로 취득하여 기존 3,113,092주(지분율 19.49%)에서 3,298,731주(지분율 20.66%)로 소유주식수가 변동되었습니다. 자세한 사항은 2021년 2월 16일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.주7) 사내이사 김성천은 2020년 12월 30일 부로 사임함에 따라 특별관계자에서 제외되었습니다.주8) 합병에 따른 합병신주가 배정됨에 따라 2020년 12월 2일, 최대주주는 기존 정몽진에서 정몽익(3,113,092주, 지분율 19.49%)으로 변경되었습니다. 자세한 사항은 2021년 1월 29일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」 및 「최대주주변경」을 참조하시기 바랍니다.주9) 최대주주 정몽진은 2020년 4월 29일, 특별관계자 정한선에게 170,068주(지분율 2.03%)를 증여하여 기존 1,536,708주(지분율 18.40%)에서 1,366,640주(지분율 16.37%)로 변동된 바 있습니다. 자세한 사항은 2020년 4월 29일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경

당사는 설립 이후 현재까지 상호를 변경한 바 없습니다.당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할 방식으로 분할ㆍ신설되었습니다.

마. 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과

공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 합병 등을 한 경우 그 내용

(1) 분할당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨에서 인적분할되어 신규 설립되었습니다. 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할 전 주식회사 케이씨씨의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식으로 분할하였으며, 분할 전 주식회사 케이씨씨가 영위하는 사업 중 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문을 영위할 분할신설법인인 주식회사 케이씨씨글라스로 인적분할되었습니다.분할에 대한 자세한 사항은 주식회사 케이씨씨가 2019년 10월 8일 공시한 '주요사항보고서(회사분할결정)' 및 2019년 10월 15일 공시한 '증권신고서(분할)'를 참고하시기 바랍니다.

(2) 합병

당사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 2020년 9월 9일 이사회에서 경영 효율성을 제고하고 동종 사업간 시너지 효과 창출을 통해 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 통한 새로운 성장 기회를 확보하기 위하여 코리아오토글라스 주식회사와 합병하기로 결정하였으며, 2020년 10월 29일 임시주주총회에서 합병계약서가 승인되었습니다. 합병에 대한 자세한 사항은 하기 공시 내역을 참고하시기 바랍니다.

공시일자
제목
비고

2020.09.09
주요사항보고서(회사합병결정)
-

2020.09.09
주주총회소집결의
-

2020.09.28
증권신고서(합병)
-

2020.10.14
투자설명서
-

2020.10.14
주주총회소집공고
-

2020.10.29
임시주주총회결과
원안대로 승인

2020.12.02
증권발행실적보고서(합병등)
-

(3) 소규모 합병

당사는 2022년 2월 7일 이사회에서 글로벌 원자재 수급능력을 확보하고, 새로운 성장 기회를 확보하여, 궁극적으로 기업가치 및 주주의 이익제고를 극대화하기 위해 주식회사 코마글로벌과 합병하기로 결정하였으며, 2022년 4월 13일을 합병기일로 합병하였습니다.

합병에 대한 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 8. 기타 재무에 관한 사항 - 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - (1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항', 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 라. 합병 등을 한 경우 그 내용' 및 하기의 소규모 합병 주요일정, 2022년 2월 9일 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)', 2022년 4월 13일 공시한 '합병등종료보고서(합병)'를 참고하시기 바랍니다.

구 분

날 짜

합병 이사회 결의일

2022년 02월 07일

주요사항보고서 제출

2022년 02월 07일

주주확정기준일 공고

2022년 02월 07일

합병 계약 체결일

2022년 02월 09일

주주확정기준일

2022년 02월 22일

소규모 합병 공고

2022년 02월 22일

합병반대의사 통지 접수기간

시작일

2022년 02월 23일

종료일

2022년 03월 09일

합병승인 이사회

2022년 03월 10일

채권자 이의제출 공고

2022년 03월 10일

채권자 이의제출 기간

시작일

2022년 03월 11일

종료일

2022년 04월 12일

합병기일

2022년 04월 13일

합병 종료보고 총회

2022년 04월 13일

합병 종료보고 공고

2022년 04월 13일

합병 등기 완료

2022년 04월 20일

주) 합병 등기 완료일자는 등기부등본 상 등기완료일입니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여, 주식회사 케이씨씨가 영위하는 사업 중 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문을 인적분할하여 신설되었으며, 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사와 합병하였습니다. 합병에 따라 자동차 안전유리 제조ㆍ판매ㆍ수출 및 콘크리트파일 제조ㆍ판매 등의 목적사업이 정관에 추가되었습니다. 또한, 2022년 4월 13일, 무역사업 및 친환경 플라스틱의 제조와 유통 사업을 영위하는 주식회사 코마글로벌을 흡수합병하였습니다.기타 자세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

(기준일 :
2024년 03월 31일
)

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한국품질만족지수(KS-QEI) 3개 부문 1위 수상

9
아이와 반려동물에게 안전한 바닥재 '숲 도담' 출시

9
KCC글라스, 코리아오토글라스 합병계약 체결

7
주거용 비강화 더블로이유리 출시

7
버스용 바닥재 '센스톤' 장영실상 수상

4
홈씨씨인테리어 2020년 신규 패키지 인테리어 3종 출시

3
상업용 PVC 타일 '숲 센스타일' 출시

3
친환경 바닥재 '한국산업 브랜드파워'1위

3
고내구성 로이유리 'E-GLASS HD 그레이' 출시

1
유가증권시장 재상장

1
KCC글라스 홈페이지 오픈

1
대표이사 김내환 취임

1
창립총회 갈음 이사회 및 설립 등기

1
회사 분할기일

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 및 발행주식 현황

공시서류 작성일 기준 현재 자본금 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 :
2024년 06월 13일
)

(단위 : 원, 주)

발행할 주식의총수
발행주식의총수
발행주식의종류
1주의 금액
자본금

50,000,000
15,970,512
보통주
1,000
15,970,512,000

나. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분

제5기 1분기

(2024년)

제4기

(2023년)

제3기(2022년)
제2기(2021년)
제1기(2020.01.01)

보통주
발행주식총수
15,970,512
15,970,512
15,970,512
15,970,512
8,350,210

액면금액
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000

자본금
15,970,512,000
15,970,512,000
15,970,512,000
15,970,512,000
8,350,210,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-

합계
자본금
15,970,512,000
15,970,512,000
15,970,512,000
15,970,512,000
8,350,210,000

당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할 방식으로 분할신설되었으며 설립시 발행한 주식의 총수는 8,350,210주 입니다. 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사와 합병함에 따라 자본금 및 주식수의 변동이 발생하였습니다. 자본금 및 주식수 변동의 자세한 사항은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

(1) 인적분할(2020년 1월 1일 기준)

(단위: 원, 주)

구분
분할전
분할후
비고

분할존속법인
분할신설법인

주식회사 케이씨씨
주식회사 케이씨씨
주식회사케이씨씨글라스

자본금
56,434,870,000
48,084,660,000
8,350,210,000
-

발행주식수
10,556,513
8,886,471
8,350,210
-

액면가액
5,000
5,000
1,000
-

주1) 분할비율은 분할존속법인(0.8417998) : 분할신설법인(0.1582002) 입니다.주2) 분할신설법인은 유통주식수 증대를 목적으로 주당 액면가를 5,000원에서 1,000원으로 액면분할하였습니다.주3) 액면분할에 따른 분할신설법인의 주식배정비율은 0.7910010(0.1582002 ×5) 입니다.

(2) 합병(2020년 12월 1일 기준)

(단위 : 원, 주)

구분
흡수합병 전
합병 후
비고

합병회사
피합병회사

주식회사케이씨씨글라스
코리아오토글라스주식회사
주식회사케이씨씨글라스

수권주식수
50,000,000
80,000,000
50,000,000
-

자본금
8,350,210,000
100,000,000,000
15,970,512,000
-

발행주식수
8,350,210
20,000,000
15,970,512
-

액면가액
1,000
5,000
1,000
-

주) 합병비율은 주식회사 케이씨씨글라스 : 코리아오토글라스 주식회사 = 1 : 0.4756743 입니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는주식
의결권 없는주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
50,000,000
-
50,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
15,970,512
-
15,970,512
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
15,970,512
-
15,970,512
-

Ⅴ. 자기주식수
27,179
-
27,179
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
15,943,333
-
15,943,333
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
27,179
-
-
-
27,179
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
27,179
-
-
-
27,179
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주1) 상기 자기주식은 상법 제341조의 2 등에 근거하여 취득한 자기주식입니다. 당사는 2020년 1월 1일 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할되어 신설되었으며, 분할 과정에서 발생한 7,422주의 단주를 취득하였습니다. 2020년 12월 코리아오토글라스 주식회사와의 합병 과정에서 단주 4,736주와 주식매수청구권 행사에 따른 14,267주를 추가로 취득하였습니다.주2) 코리아오토글라스 주식회사와의 합병 과정에서 일부 주주의 주식매수청구에 대한 가격조정 절차가 있었으며, 그 결과 2021년 1월 15일 자기주식 754주를 추가 취득하였습니다. 공시서류 제출일 기준 자기주식수는 27,179주(지분율 0.17%)입니다.

다. 다양한 종류의 주식

공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

- 당사의 최근 3개년

(2022년~2024년)
정관 변경 이력은 다음과 같습니다.

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2023년 03월 24일
제3기 정기주주총회 (2023.03.24)
제29조(이사의 수)제45조(이익배당)부칙(2023.03.24)
- 상법 제 542조의8에 따라,자산 규모 등을 고려한이사의 수 명시 - 이익배당 기준일을 이사회 결의로정할 수 있도록 함상장회사 표준정관 개정내용 반영

2022년 03월 25일
제2기 정기주주총회(2022.03.25)
제39조의2(위원회)부칙(2022.03.25)
- 상법 제393조의2에 따른, 이사회 내 위원회의 효율적 설치 및 운영

나. 정관 변경 신구대비표

해당주총명
현행
변경
비고

제3기 정기주주총회(2023.03.24)

제29조(이사의 수)이 회사의 이사는 3명 이상 7명 이하로 하고, 사외이사는
이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다.

제29조(이사의 수)이 회사의 이사는 3명 이상 7명 이하로 하고, 사외이사는
3명 이상으로써 이사 총수의 과반수로 한다.

상법 제 542조의8에 따라, 자산 규모 등을 고려한 이사의 수 명시

제45조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.②
제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제45조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.②
이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

이익배당 기준일을 이사회 결의로 정할 수 있도록 함/상장회사 표준정관 개정내용 반영

(신설)
부칙(2023. 03. 24)제1조 (시행일)이 정관은 주주총회에서 승인한2023년 3월 24일부터 시행한다.
정관변경 시행일 명시

제2기정기주주총회(2022.03.25)
제39조의2(위원회)① 본 회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둔다. 1. 감사위원회 2. 사외이사후보추천위원회

제39조의2(위원회)① 본 회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둔다. 1. 감사위원회 2. 사외이사후보추천위원회
3. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회

상법 제393조의2에 따른,이사회 내 위원회의 효율적 설치및 운영

(신설)
부칙(2022. 03. 25)제1조 (시행일)이 정관은 주주총회에서 승인한2022년 3월 25일부터 시행한다.
정관변경 시행일 명시

다. 사업목적 현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
각종 건축자재 제조, 판매 및 설치업
영위

2
태양광 등 신재생에너지 발전, 관련 제품 제조, 판매, 설비 설치, 전기 및 부산물 매매업
영위

3
가스제조 가공 및 판매업
영위

4
시멘트 관련 제품 제조, 가공 및 판매업
영위

5
유리의 제조가공 및 판매업
영위

6
상재, 접착제, 라미필름, VCM(Vinyl Coated Metal)의 제조, 판매 및 설치업
영위

7
기계제작 및 동 설치업
영위

8
사회교육시설의 설치 및 운영업
미영위

9
실내건축, 건축마무리 공사, 전기공사업 및 관련 전문건설 공사업
영위

10
인테리어 디자인 상담 및 시공업
영위

11
조경물시설 설치공사업
영위

12
부동산 개발 및 공급업
영위

13
부동산 매매업 및 임대업
영위

14
시설물 유지관리업
영위

15
주차장 운영업
영위

16
창고업
영위

17
각종 제품, 상품의 매매 및 위탁, 판매업
영위

18
일반 도, 소매 유통업
영위

19
전자상거래업
영위

20
수출입업
영위

21
체육시설 운영 및 임대업
영위

22
그린리모델링 연구 및 관련사업
영위

23
환경 관련 연구 및 관련사업
영위

24
광산업
영위

25
석회석 제조 및 판매업
영위

26
석회석 비료 제조 및 판매업
영위

27
골재 채취업 및 판매업
영위

28
장석 채취업 및 판매업
미영위

29
장비 임대업
영위

30
조림 육림 및 농산물 재배에 관한 사업
영위

31
주택건설사업
미영위

32
대지조성사업
미영위

33
자동차용 안전유리의 제조, 판매, 수출
영위

34
자동차용 안전유리의 연구 및 개발
영위

35
자동차 관련 부품 제조 및 국내외 판매
영위

36
도료, 합성수지, 접착제, 안료의 제조 및 판매업
영위

37
콘크리트 전주, 침목, 파일 및 특수 콘크리트 제품 제조판매업
영위

38
콘크리트 상, 하수도용 흄관 각종 건축자재 제조판매업
영위

39
골재, 석재, 아스콘, 레미콘 생산 및 판매업
미영위

40
각 호에 관련된 부대사업
영위

주) 당사는 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사와 합병하였으며, 합병에 따라 자동차 안전유리 제조ㆍ판매ㆍ수출 및 콘크리트파일 제조ㆍ판매 등의 목적사업을 정관에 추가하였습니다.

라. 정관상 사업목적 변경 내용

당사의 공시대상기간 중 정관상 변경된 사업목적은 없습니다.

마. 정관상 사업목적 추가 현황

당사의 공시대상기간 중 정관상 추가된 사업목적은 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 개요
당사는 2020년 1월 1일 유리, 홈씨씨, 상재 사업부문의 전문성과 경영 효율성을 강화하고, B2C 사업부문의 분리를 통해 시장환경 및 제도 변화에 신속히 대응할 수 있도록 인적분할 방식으로 주식회사 케이씨씨로부터 분할ㆍ신설되었습니다. 또한, 2020년 12월 자동차 안전유리 사업 등을 영위하고 있는 코리아오토글라스 주식회사를 흡수합병하여 기업 경쟁력 향상과 핵심역량 결합을 위한 성장동력을 확보하였습니다.
유리는 크게 건축용과 자동차용으로 구분되며 유리는 당사의 주력 제품입니다. 기존 유리 기술보다 기술적으로 진보된 고부가가치 유리인 코팅 유리(판유리 표면에 물질을 코팅한 고부가가치 유리)는 건축물에너지 저감정책에 따라 점진적으로 수요가 증가되고 있는 로이유리(Low-E유리: 유리 표면에 금속 또는 금속산화물을 얇게 코팅하여 열의 이동을 최소화 시켜주는 에너지 절약형 유리)나 건축물 외관에 다양한 색상을 부여할 수 있는 반사유리 등의 형태로 생산돼 다양한 고객의 요구에 맞춘 고품질 유리를 공급하고 있습니다. 자동차용 유리는 국내 자동차업체에 최고 품질의 자동차용 안전유리를 공급하고 있습니다. 상재는 주거용 및 상업용을 생산, 공급하고 있으며, 고객의 기호에 맞는 다양한 디자인을 개발, 판매함으로써 고객의 요구에 맞는 쾌적한 실내공간 창출에 기여하고 있습니다. 당사는 주로 PVC바닥재(PVC시트, PVC타일(LVT))를 생산하고 있으며 그 외 강마루를 포함한 다양한 바닥재를 판매하고 있습니다. 홈씨씨는 건축용 자재 및 인테리어 상품을 유통하는 당사의 인테리어 대표 브랜드입니다. 홈씨씨는 본사 및 전국망의 영업소를 통해 주요 건설업체와 인테리어 파트너점에 판매하는 방식과 홈씨씨 직영 매장 및 온라인몰 운영을 통해 직접 소비자에게 판매하고 있습니다. 홈씨씨는 주요 건축용 자재 및 인테리어 상품을 폭넓게 취급하고 있으며, 주요 상품은 홈씨씨윈도우(현장에 바로 설치할 수 있도록 작업된 창), 홈씨씨 바스, 타일, 인조대리석, 설치가구 등이 있습니다. 콘크리트 파일은 건설공사의 필수 기초자재로 건축물의 하중을 지반으로 전달해 주는 역할을 합니다. 아파트, 학교 등의 다중이용시설 건축물과 토목, 플랜트 등 다양한 부문에 사용되고 있습니다.

구 분
영 업

유리 부문
유리, 유리시공

인테리어 및 유통 부문
인테리어 및 유통상품

파일사업 부문
콘크리트 파일

나. 사업부문별 현황
(1) 유리 부문

2024년 1분기말 기준 유리 부문 매출은 2,263억원, 영업이익은 122억원입니다. 유리 부문 매출 실적은 전년 동기 대비 개선되었으나 영업이익은 감소하였습니다.

국내 건설경기는 선행지표인 건설수주가 전년대비 감소했으며, 착공면적 또한 최저치를 기록하고 있습니다. 최근 원자재 가격의 상승으로 민간에서는 착공이 지연되는 경향이 있으며, 정부의 전반적인 공사 물량도 감소한 것으로 보여집니다. 그 결과 건축용 유리 수요는 전년대비 감소한 것으로 추정됩니다.
다만, 정부의 270만호 이상의 주택공급계획(인허가 기준) 검토, 3기 신도시 착공, 정비사업분야 수주물량 확대 등의 요인은 중장기적으로 건설 경기 회복세를 일정부문 견인할 수 있는 요소로 판단됩니다.
안전유리 실적은 자동차 산업 내에서 큰 업황의 변화는 감지되지 않으나 차량용 반도체 수급 문제가 점차 해소가 되며 차량 생산이 증가할 것으로 예상됩니다. 급등세를 보이는 원재료 및 유가, 금리 및 환율 상승 등의 대내외 경제 이슈 속에서 쉽지 않은 경영 환경이 전개되는 상황입니다. 안전유리 실적은 당사의 주요 매출처인 국내 주요 자동차사의 생산량 증가, 시장 점유 및 브랜드 가치가 꾸준히 상승하여 수요 측면에서 견조한 모습을 보이고 있는 상황입니다. 특히, 내연기관에서 전기차로 시장 패러다임이 급격하게 변화하는 환경 속에서 국내 자동차 업계의 전기차 시장 대응이 시장에서 좋은 평가를 받고 있다는 점에 있어 장기적 관점에서의 실적 흐름에 긍정적 영향을 미칠 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 인테리어 및 유통부문

2024년 1분기말
기준 인테리어 및 유통 부문 매출은 1,503억원, 영업이익은 94억원입니다. 인테리어 및 유통 부문의 매출 실적과 영업이익은 전년 동기 대비 개선되었습니다.
주택 매매가 급감하는 시장 여건 속에서도, 인테리어 사업영역에서 다양한 마케팅을 바탕으로 시공상품을 지속적으로 판매하였고 고급 PVC바닥재인 LVT와 라미필름, 친환경 G-PET 필름 매출의 성장 등을 통해 성과를 보였습니다. 인테리어 시장에서의 치열한 경쟁 속에서 당사는 인테리어 사업의 확장과 시장 선점을 위해 장기적 관점에서 다양한 방식의 투자와 역량 강화를 이어가고 있으며, 현재의 투자가 향후 인테리어 사업의 성장과 실적 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.

(3) 파일사업 부문

2024년 1분기말
기준 파일사업 부문 매출은 125억원, 영업손실은 9억원입니다.
전년 동기 대비 매출액과 영업이익은 건설경기 침체로 인하여 하락하였습니다.

국내 건설경기의 위축과 더불어, 2024년 1분기 누계 주택 인허가 및 주택착공실적은 2023년 1분기 대비 약 20% 내외로 감소하였습니다.

2023

년 상반기 이후 건설시장은 각종 건자재의 가격인상으로 인한 건설업계의 원가부담이 증가되면서 신규 현장개설이 지연되고 있으며
, 하반기는 금리 상승으로 인한 분양성 저조 및 미분양물량 증가
, 건설사의 자금조달여건의 악화에 따른 신규 사업 억제로 인해 파일업계 실적이 저조하였습니다
. 2024년 상반기는 부동산
PF로 인한 리스크 및 한국은행의 장기 긴축정책으로 인하여 단기적으로 건설경기의 반등효과를 기대하기 어렵지만 공공부문의 증가로 인해 중장기적으로 반등할 것으로 예상됩니다
.

다. 사업부문별 요약 재무현황

(1) 제5기 1분기

(기간 :
2024년 01월 01일
~ 2024년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
유리
인테리어및 유통
파일사업
미배분
합 계

총매출액
226,316
150,274
12,501
-
389,091

외부매출액
226,316
150,274
12,501
-
389,091

감가상각비
(16,936)
(4,195)
(585)
(741)
(22,457)

영업이익(손실)
12,209
9,443
(881)
-
20,772

관계기업손익에 대한 지분
-
55
-
(406)
(351)

순금융수익(원가)

(8,569)
(8,569)

기타영업외수익(비용)

1,982
1,982

법인세비용

4,745
4,745

분기순손익

9,089
9,089

비유동자산
735,951
144,288
61,465
130,686
1,072,391

68.6%
13.5%
5.7%
12.2%
100.0%

주) 비유동자산은 유형자산과 무형자산 및 투자부동산 합계금액입니다.

(
2) 제4기 1분기

(기간 :
2023년 01월 01일
~ 2023년 03월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
유리
인테리어및 유통
파일사업
미배분
합 계

총매출액
224,423
141,228
13,014
-
378,664

외부매출액
224,423
141,228
13,014
-
378,664

감가상각비
(19,468)
(4,064)
(522)
(10)
(24,065)

영업이익(손실)
19,405
(4,523)
66
-
14,948

관계기업손익에 대한 지분
-
101
-
167
268

순금융수익(원가)

115
115

기타영업외수익(비용)

4,426
4,426

법인세비용

3,989
3,989

분기순손익

15,767
15,767

비유동자산
647,446
153,021
60,335
134,924
995,726

65.0%
15.4%
6.1%
13.6%
100.0%

주) 비유동자산은 유형자산과 무형자산 및 투자부동산 합계금액입니다.

(3) 제4기

(기간 :
2023년 01월 01일
~ 2023년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
유리
인테리어및 유통
파일사업
미배분
합 계

총매출액
948,055
682,865
49,136
-
1,680,056

외부매출액
948,055
682,865
49,136
-
1,680,056

감가상각비
(82,521)
(7,638)
(835)
(1,924)
(92,919)

영업이익(손실)
69,944
25,004
72
-
95,020

관계기업손익에 대한 지분
-
397
-
843
1,241

순금융수익(원가)

(4,199)
(4,199)

기타영업외수익(비용)

14,554
14,554

법인세비용

24,900
24,900

당기순손익

81,716
81,716

비유동자산
708,266
146,092
61,422
132,498
1,048,277

67.6%
13.9%
5.9%
12.6%
100.0%

주) 비유동자산은 유형자산과 무형자산 및 투자부동산 합계금액입니다.

(4) 제3기

(기간 :
2022년 01월 01일
~ 2022년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
유리
인테리어및 유통
파일사업
미배분
합 계

총매출액
886,038
491,815
65,828
-
1,443,681

외부매출액
886,038
491,815
65,828
-
1,443,681

감가상각비
(77,697)
(14,741)
(1,905)
(52)
(94,395)

영업이익(손실)
122,999
(6,654)
2,875
-
119,221

관계기업손익에 대한 지분
-
179
-
791
970

순금융수익(원가)

(10,358)
(10,358)

기타영업외수익(비용)

13,285
13,285

법인세비용

29,142
29,142

당기순손익

93,976
93,976

비유동자산
645,083
180,420
60,597
65,700
951,800

67.8%
19.0%
6.4%
6.9%
100.0%

주) 비유동자산은 유형자산과 무형자산 및 투자부동산 합계금액입니다.

(5) 제2기

(기간 :
2021년 01월 01일
~ 2021년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
유리
인테리어및 유통
파일사업
미배분
합 계

총매출액
793,600
307,396
74,664
-
1,175,660

외부매출액
793,600
307,396
74,664
-
1,175,660

감가상각비
(82,442)
(10,531)
(1,160)
(816)
(94,949)

영업이익(손실)
136,026
11,999
12,426
-
160,451

관계기업손익에 대한 지분
-
164
-
(408)
(244)

순금융수익(원가)
-
1,007
1,007

기타영업외수익(비용)
-
(3,428)
(3,428)

법인세비용
-
40,561
40,561

당기순손익
-
117,225
117,225

비유동자산
648,907
162,230
59,786
52,259
923,182

70.3%
17.6%
6.5%
5.7%
100.0%

주) 비유동자산은 유형자산과 무형자산 및 투자부동산 합계금액입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품, 서비스

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
구체적 용도
주요 제품 및 서비스
제5기 1분기(2024년)
제4기(2023년)
제3기(2022년)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

유리
제품
건축용,안전유리外
투명유리, 로이유리,접합유리, 강화유리,안전유리 外
221,518
56.93%
924,559
55.03%
829,228
57.44%

상품
건축용外
무늬유리, 강화유리,안전유리 外
4,798
1.23%
23,496
1.40%
56,810
3.94%

인테리어및유통
제품
내외장재,인테리어,산업용 外
경/중보행 바닥재,라미필름 外
33,052
8.49%
128,323
7.64%
117,734
8.16%

상품
내외장재,인테리어,산업용,유통상품 外
센스타일, 디럭스타일,강마루, 강화마루,인조대리석,유통상품 外
117,221
30.13%
554,543
33.01%
374,081
25.91%

파일사업
제품
건축용
PHC파일 外
11,999
3.08%
48,027
2.86%
62,028
4.30%

상품
건축용
PHC파일 外
501
0.13%
1,109
0.07%
3,800
0.26%

제품 계
266,570
68.51%
1,100,908
65.53%
1,008,990
69.89%

상품 계
122,521
31.49%
579,148
34.47%
434,691
30.11%

총 합계
389,091
100.00%
1,680,056
100.00%
1,443,681
100.00%

나. 가격 변동 추이

(1) 가격 변동 추이

(단위 : 원)

구 분
제5기 1분기(2024년)
제4기(2023년)
제3기(2022년)

유리
판유리 (㎏)
내수
618
645
661

수출
-
-
-

인테리어및 유통
바닥재 (m)
내수
11,331
10,774
10,109

수출
11,144
9,406
12,405

파일사업
콘크리트 파일(톤)
내수
126,604
129,395
132,869

수출
-
-
-

주1) 주요 제품유형에 대하여 해당 사업년도 중 총 매출액을 총 판매물량으로 나누어 산출하였습니다.주2) 자동차 안전유리는 차종의 수주가 사업의 성패를 가르는 중요한 요소로써, 자동차 안전유리 가격 기재로 인한 당사의 수주 정보 노출 가능성을 감안하여 해당 내용을 기재하지 않았습니다.

(2) 가격 변동 원인① 유리건축용 유리는 국내 건설시장 위축 및 말레이시아 저가 유리 유입 확대로 시장 내 가격경쟁이 더욱 치열해 질 것으로 전망됩니다.코팅유리는 말레이시아 저가 코팅유리 유입 확대 및 국내 코팅유리 생산업체간 판매물량 확대 경쟁이 심화되고 있습니다.자동차용 유리의 납품 가격 수준은 각 연도별로 큰 폭의 변화없이 유지되고 있으나, 자동차 유리의 박판화 및 고급화로 평균 가격이 완만하게 상승하고 있습니다.
② 인테리어 및 유통내수 시장의 경우, 2017년 이후 소비 심리 악화 및 PVC 바닥재의 경쟁사 신규 진입에 따른 경쟁 심화로 시장 가격이 지속적 하향세를 띄었습니다. 수출의 경우 북미시장 바닥재 전시회 참가 및 상업용시장을 위주로 판촉을 확대하면서 LVT바닥재를 중심으로 수출 증가 추세에 있으며,

올해 1분기의 경우 5MM 제품 등 중고가 제품의 판매비중이 늘어서 평균단가가 소폭 상승하게 되었습니다.

③ 콘크리트 파일콘크리트 파일의 경우 원재료 가격이나 시장 상황의 변동이 판매 가격 변동에 가장 큰 영향을 미치는 요소입니다.
2024년 2분기에는 건설경기 위축으로 인하여 수요가 감소 할 것으로 예상되며, 단가 또한 소폭 하락할 것으로 예상됩니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입 유형
품 목
구체적 용도
매입액
비율
주요 매입처

유리
원재료 外
소다회, 규사, 파유리,수제슬러그, 차음 PVB FILM,은분 外
유리 제품및 상품
83,485
39.89%
(주)코삭, OCI 주식회사쿠라레코리아 유한회사, 존슨매티코리아(주) 등

인테리어및 유통
원재료 外
가소제, 우레탄수지,염화비닐수지, 홈씨씨 및유통상품 外
건축 내외장재제품 및유통상품
118,302
56.53%
(주)LG화학, 한화솔루션(주), 애경유화, 소미카 등

파일사업
원재료 外
이형 PC강봉, 시멘트,골재 外
PHC파일 제품
7,493
3.58%
태광금속, 동서산업 등

합 계
209,280
100.00%

나. 원재료 가격 변동 추이

(1) 가격 변동 추이

사업부문
자재명
주요매입처
특수관계 여부
제5기 1분기(2024년)
제4기(2023년)
제3기(2022년)
단위

유리
소다회
(주)코삭
X
$276.50
$341.44
$370.61
$/TON

인테리어 및 유통
PVC Straight Resin
한화솔루션(주)
X
1,204
1,291
1,715
원/kg

주1) 상기 원재료의 가격은 시세를 기준으로 작성하였으며, 당사 자체 자료 및「수출입무역통계」등의 자료를 참고하였습니다.주2) 제조원가 노출 가능성이 높은 원재료의 가격은 기재하지 않았습니다.

(2) 가격 변동 원인① 유리 부문

소다회 신규 생산 업체 상업 생산 및 경기 위축에 따른 수요 감소로 인해 가격이 하락 하였으나, 최근 환율 상승 및 미국/중국 경기 회복 영향으로 가격은 반등하는 추이에 있습니다.
주요 매입처는 코삭 外 복수 거래선에서 구매 중입니다.

② 인테리어 및 유통 부문

세계시장 수요 감소 및 더딘 경기 회복에 따라 가격 하락 하였으나, 계절적 요인(비수기→성수기)에 따라 가격은 소폭 반등하는 추이에 있습니다.
주요 매입처는 한화솔루션 外 복수 거래선에서 구매 중입니다.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거

(1) 생산능력

(단위 : TON, 천매, ㎞)

사업부문
품 목
사업소
단위
제5기 1분기(2024년)
제4기(2023년)
제3기(2022년)

유리
판유리
여주공장
TON
202,443
895,943
860,338

안전유리
전의공장
천매
7,904
32,893
29,629

인테리어 및 유통
PVC바닥재 外
아산공장
㎞
11,034
45,435
46,474

파일사업
콘크리트 파일
덕소공장
TON
136,640
542,080
598,070

(2) 생산능력 산출근거 ① 산출기준

i) 최대생산가능일수 : 연간 총 일수에서 휴무 및 정비를 제외한 일수 ii) 일가동시간 : 일 총 가동 시간(24시간)에서 부동을 제외한 실제 가동시간

② 산출방법 : 최대생산 가능일수 × 일 가동시간 × 시간당 생산성

(3) 평균가동시간

① 사업소별 제품별 월간 실제 가동일수에 일 실제 가동시간을 곱한 시간

(단위: 시간/월)

사업 부문
품 목
단위
평균가동시간

유리
판유리
여주공장
683

안전유리
전의공장
539

인테리어 및 유통
PVC바닥재 外
아산공장
385

파일사업
콘크리트 파일
덕소공장
288

라. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위: TON, 천매, ㎞)

사업부문
품 목
사업소
단위
제5기 1분기(2024년)
제4기(2023년)
제3기(2022년)

유리
판유리
여주공장
TON
197,265
830,134
870,433

안전유리
전의공장
천매
6,912
29,569
25,529

인테리어 및 유통
PVC바닥재 外
아산공장
㎞
5,984
23,682
22,504

콘크리트 파일
콘크리트 파일
덕소공장
TON
94,020
381,163
477,202

(2) 당해 사업연도의 가동률

(기준일: 2024년 03월 31일)
(단위 : TON, 천매, ㎞)

사업 부문
품 목
사업소
단위
가동 가능 물량
실제 생산 물량
평균 가동률

유리
판유리
여주공장
TON
202,443
197,265
97.4%

안전유리
전의공장
천매
7,904
6,912
87.4%

인테리어 및 유통
PVC바닥재 外
아산공장
㎞
11,034
5,984
54.2%

파일사업
콘크리트 파일
덕소공장
TON
136,640
94,020
68.8%

마. 설비의 신설ㆍ매입계획 등

(기준일: 2024년 03월 31일)
(단위 : 억원)

사업 부문
투자기간
투자대상 자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후 투자액

유리
2023.10~2025.02
남여주물류단지 물류창고
물류능력 증가
186
1
185

2024.01~2024.11
울산산업단지 물류창고
물류능력 증가
94
0
94

안전유리
2023.11~2024.10
앞유리 라인
설비 개선
373
43
330

2023.11~2024.10
옆유리 라인
설비 개선
251
23
228

2024.01~2024.06
전의1공장 증축 공사
생산효율성 증가
98
6
92

합 계
1,002
73
929

주1) 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.주2) 상기 계획은 국내 신규 투자 계획이며, 경상투자와 출자 및 해외 투자 계획은 포함되지 않았습니다.

바. 생산설비의 현황

당사의 생산설비 현황의 자세한 내용은 상세표를 참고하시기 바랍니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 사업부문별 매출 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

사업 부문
매출유형
품 목
제5기 1분기(2024년)
제4기(2023년)
제3기(2022년)

유리
제품
투명유리, 로이유리,접합유리, 강화유리, 안전유리 外
내수
140,541
609,610
550,455

수출
80,977
314,949
278,773

합계
221,518
924,559
829,228

인테리어및 유통
건축 내외장재,인테리어,산업용 外
내수
29,145
113,155
107,630

수출
3,908
15,167
10,104

합계
33,052
128,323
117,734

파일사업
PHC파일 外
내수
11,999
48,027
62,028

수출
-
-
-

합계
11,999
48,027
62,028

제 품 소 계
내수
181,685
770,792
720,113

수출
84,885
330,116
288,877

합계
266,570
1,100,908
1,008,990

유리
상품
건축용 유리,안전유리 外
내수
4,797
23,377
56,800

수출
1
119
10

합계
4,798
23,496
56,810

인테리어및 유통
건축 내외장재,인테리어,산업용 外
내수
117,136
553,327
363,765

수출
85
1,216
10,316

합계
117,221
554,543
374,081

파일사업
PHC파일 外
내수
501
1,109
3,800

수출
-
-
-

합계
501
1,109
3,800

상 품 소 계
내수
122,435
577,813
424,365

수출
86
1,335
10,326

합계
122,521
579,148
434,691

총 합 계
내수
304,120
1,348,605
1,144,478

수출
84,971
331,451
299,203

합계
389,091
1,680,056
1,443,681

나. 판매 조건 및 경로, 판매 전략, 주요 매출처(요약)

건축용 유리 및 인테리어 사업은 대부분 내수 영업을 중심으로 진행하고 있으나, 인테리어의 경우 수출 부문도 꾸준히 확대하여 운영하고 있습니다.자동차 안전유리는 국내자동차사(내수/수출), 해외거래선, A/S 대상으로 판매를 하고 있습니다. 국내자동차사의 경우 경쟁입찰을 통해 공급 차종을 수주하게 되며, 5~6년간 수주 양산 차종에 대해 생산계획에 따라 공급 판매를 하고 있으며, 해외거래선 및 A/S의 경우 발주를 통해 제품 판매를 하고 있습니다.파일 사업부문은 대형건설사 내수 위주의 안정적인 수요처 수주를 선점하고 특화된 제품의 개발을 통해 수익성 위주로 판매를 증대하고 있습니다.각 사업들의 판매조건은 거래선별 상호 협의된 조건 및 당사 채권관리 기준에 따라 세금계산서가 발행되어 현금 또는 (전자)어음으로 회수하고 있으며, 수출의 경우 거래처와 인도조건에 따라 좀 더 다양한 방법을 사용하고 있습니다. 당사의 판매 조건 및 경로, 판매전략, 주요 매출처의 자세한 내용은 상세표를 참고하시기 바랍니다.

다. 수주상황

(단위 : 백만원)

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

금액
금액
금액

유리
~ 2024.03.31
-
132,009
60,498
71,511

인테리어 및 유통
~ 2024.03.31
-
86,925
37,390
49,535

파일사업
~ 2024.03.31
-
15,430
9,103
6,327

합 계
234,365
106,992
127,373

주1) 각 사업부문별 수주계약 중 공시서류 작성기간 중 계약이 종료되지 않은 총액 5억원 이상의 주요 수주계약을 취합하여 작성하였습니다.
주2) 수주총액, 기납품액 및 수주잔고는 부가가치세 제외 금액입니다.
주3) 자동차용 안전유리 수주 사항은 회사의 중요한 영업기밀에 해당되어 공시할 경우 현저한 손실을 초래할 위험이 있어 기재하지 않았습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리

연결기업에서 발생할 수 있는 주요 위험은 아래에 설명되는 바와 같이 신용 위험, 유동성 위험, 시장 위험, 공정가치 위험 등이 있습니다. 연결기업의 경영진은 기존의 각 위험별 관리절차를 검토ㆍ감독하며 위험의 효율적 대응을 위한 관리정책을 개발하고 있습니다.위험관리의 자세한 내용은 상세표를 참고하시기 바랍니다.

나. 파생상품

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : USD, KRW : 천원)

구분
거래목적
파생상품 종류
회계처리
계약처
거래일
만기일
포지션
거래금액 (USD)
약정환율
거래금액 (KRW)

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-26
2024-04-26
USD매도
8,889,486
1,334.56
11,863,553

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-26
2024-04-26
USD매도
45,833,333
1,334.56
61,167,333

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
신한은행
2024-03-26
2024-04-26
USD매도
5,833,323
1,334.46
7,784,337

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
신한은행
2024-03-26
2024-04-26
USD매도
32,613,636
1,334.46
43,521,593

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
국민은행
2024-03-14
2024-04-26
USD매도
1,480,133
1,310.02
1,939,004

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
국민은행
2024-03-22
2024-05-03
USD매도
982,076
1,327.20
1,303,412

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
국민은행
2024-03-26
2024-05-03
USD매도
756,704
1,334.12
1,009,534

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
국민은행
2024-03-26
2024-05-03
USD매도
801,267
1,334.12
1,068,986

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
신한은행
2024-03-05
2024-04-19
USD매도
1,477,149
1,327.42
1,960,797

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
신한은행
2024-03-29
2024-04-09
USD매도
2,166,332
1,346.86
2,917,746

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
신한은행
2024-03-29
2024-04-09
USD매도
839,552
1,346.86
1,130,760

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
신한은행
2024-03-29
2024-04-09
USD매도
826,639
1,346.86
1,113,366

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-02-27
2024-04-19
USD매도
858,425
1,327.45
1,139,516

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-07
2024-04-26
USD매도
1,758,627
1,324.78
2,329,794

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-07
2024-04-26
USD매도
992,292
1,324.78
1,314,569

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-11
2024-04-26
USD매도
1,091,014
1,313.78
1,433,353

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-12
2024-04-26
USD매도
592,694
1,307.03
774,669

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-12
2024-04-26
USD매도
1,278,903
1,307.03
1,671,565

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-12
2024-05-03
USD매도
563,495
1,306.53
736,223

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-13
2024-05-03
USD매도
1,705,227
1,307.42
2,229,448

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-18
2024-04-26
USD매도
1,482,069
1,328.22
1,968,513

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-18
2024-04-26
USD매도
1,022,307
1,328.22
1,357,848

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-18
2024-04-26
USD매도
1,152,707
1,328.22
1,531,049

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-19
2024-04-26
USD매도
614,329
1,333.31
819,091

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-21
2024-05-03
USD매도
967,335
1,324.67
1,281,399

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-28
2024-05-03
USD매도
766,201
1,346.61
1,031,774

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-28
2024-05-03
USD매도
1,330,669
1,346.61
1,791,892

선급금
공정가액 위험회피
통화스왑
매매목적
하나은행
2024-03-28
2024-05-03
USD매도
769,563
1,346.61
1,036,302

합 계
119,445,489
-
159,227,426

- 파생상품의 평가손익 변동 내역

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 천원)

구 분
내 역
기초
평가이익
평가손실
정산
당분기말

통화스왑
통화스왑(자산)
403,949
9,222
-
(180,138)
233,033

통화스왑
통화스왑(부채)
(3,940)
-
(1,606,786)
180,139
(1,430,587)

합 계
400,009
9,222
(1,606,786)
1
(1,197,554)

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 기술도입계약

계약상대방 (기술도입처)
계약기간
계약내용 (도입기술)
비고

SAINT GOBAIN
2005.10.01 ~ 2024.02.15
SAINT GOBAIN 차음 기술료
주1), 주2)

Asahi Inc.
2019.01.01. ~ 2029.12.21.
HUD용 차음특허사용료
주3), 주4)

주1) 상기 기술도입계약은 합병소멸법인 코리아오토글라스 주식회사 계약을 승계한 건입니다.주2) 상기 계약에 따른 로열티 지급액은 당사 판매량 기준으로 산정되며, 연 2회 지급됩니다. 다만, 당사 경영상 영업기밀에 해당되는 내용의 유출 가능성이 있어 지급의 구체적인 사항은 기재하지 아니하였습니다.주3) 상기 계약은 2023년 12월에 체결되었으나 소급하여 계약의 효력이 발생하는 것으로 합의하였습니다.주4) 상기 계약에 따른 라이선스 지급액은 당사 판매량 기준으로 산정되며, 연 1회 지급됩니다. 다만, 당사 경영상 영업기밀에 해당되는 내용의 유출 가능성이 있어 지급의 구체적인 사항은 기재하지 아니하였습니다.

나.

지급보증계약

(단위 : USD)

보증한 회사
보증 받은 자
채권자
내역
지급보증액
보증한도액
지급보증기간

(주)케이씨씨글라스
PT. KCC GLASS INDONESIA(종속기업)
PT BANK KEB HANA INDONESIA
지급보증
30,000,000
30,000,000
2022.09.22 ~ 2029.12.30

PT BANK SHINHAN INDONESIA
지급보증
60,000,000
60,000,000
2022.10.25 ~ 2029.12.30

주) 당사의 종속기업인 PT. KCC GLASS INDONESIA는 공장 설립 관련 재원 마련 등을 위하여 PT BANK KEB HANA INDONESIA, PT BANK SHINHAN INDONESIA와 차입계약을 체결하였으며, 당사가 지급보증한 총 차입한도는 USD 90,000,000입니다. 결산일 현재 차입계약에 대하여 예상되는 지급보증금액에 대한 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

다. 금전대차계약

(단위 : USD)

채권자
채무자
대여금액
대여 이자율
대여 목적
대여 기간

(주)케이씨씨글라스
PT. KCC GLASS INDONESIA(종속기업)
88,000,000
5.64%
시설자금 및 운영자금 대여
계약 체결일로부터 5년

주1) 당사의 종속기업인 PT. KCC GLASS INDONESIA는 공장 설립 관련 재원 마련 등을 위하여 당사와의 금전대차계약을 체결하였으며, 총 대여금액은 USD 88,000,000 입니다.주2) 대여 이자율은 변동금리를 적용하며, 기재된 이율은 참고를 위해 이사회 결의일(2024년 3월 13일) 기준으로 산출한 수치입니다.

주3) 금전대차계약의 대여 기간은 계약 체결일로부터 5년이며 금전대여 결정 내용은 진행 상황에 따라 변동될 수 있습니다.

라
. 연구개발 비용

(단위 : 천원)

과 목
제5기 1분기(2024년)
제4기(2023년)
제3기(2022년)

시험분석비
2,144,606
8,171,518
6,681,498

인건비
1,259,349
7,804,330
7,350,563

감가상각비
322,691
1,315,504
627,633

기타
1,276,204
4,319,875
3,169,065

연구개발비용 계
5,002,851
21,611,227
17,828,759

(정부보조금)
(531,956)
(225,465)
(1,080,392)

연구개발비/매출액비율
[연구개발비용계/당기매출액*100]

1.3%
1.3%
1.2%

주) 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 작성하였습니다.

마.
연구개발 실적

당사의 자세한 연구개발 실적은 상세표를 참고하시기 바랍니다.
바.
연구개발 조직

연구 조직도.jpg
연구 조직도

7. 기타 참고사항

가. 지적 재산권

공시서류 작성기준일 현재까지 당사는 총 375건의 특허를 출원하여 159건을 등록 유지중이며, 53건은 현재 출원계류중 입니다. 또한, 실용신안과 관련하여 총 66건을 출원하여 3건을 등록 유지중이며, 출원계류중인 건은 없습니다.

공시서류 작성일 기준 최근 3년간(2022년~2024년) 등록된 자세한 사항은 상세표를 참고하시기 바랍니다.

나. 환경 물질의 배출 또는 환경 보호와 관련된 규제의 준수

당사는 유리, 바닥재, 필름, 콘크리트 파일 등을 생산하면서 발생되는 대기, 수질, 폐기물 등 환경오염물질 발생을 원천적으로 저감하고 환경오염물질 방지시설의 적정 운영 및 철저한 유지관리를 통해 환경법규 준수 및 환경오염물질 배출을 최소화하고 있습니다.당사는 대기오염물질 배출량을 줄이기 위해 적극적으로 대기방지시설 투자를 진행하고 있습니다.

2015년 탈황설비(SDR, Semi Dry Reactor) 설치,

2018년 탈황
/
탈질/탈진을 동시 처리하는 최신 대기방지시설인 세라믹 촉매 필터를 설치하였습니다. 공
시서류
작성기준일
현재 대기방지시설 추가 설치를 위한 공사를 진행하고 있습니다.

2019년 탈질설비(SCR, Selective Catalytic Reduction), 저녹스 버너를 설치하였고 굴뚝자동측정기기(TMS,Tele Monitoring System)와 사물인터넷 측정기기를 도입하여 상시 대기오염물질 배출 현황을 감시하고 있습니다. 이외에도 사업장 VOC 저감배출을 위해 축열식 소각설비(RTO, Regenerated Thermal Oxidizer)를 설치/운영하고 있으며, 미세먼지 저감 배출을 위해 자발적 협약을 체결하여 이행하고 있습니다.

주관

협약명

협약체결

협약기간

충남도청

대기오염물질 자발적 감축 협약

아산공장

2020.11 ~ 2024.12

수도권대기환경청

제5,6차 계절관리제 미세먼지 저감 자발적 협약

여주공장

2023.12 ~ 2025.03

또한, 실내공기질관리법에 따른 실내 건축자재 오염물질 규제, 실내용 바닥재 프탈레이트 가소제 규제 등과 같이 최근 강화되고 있는 제품 내 유해화학물질의 규제에 대응하기 위해 Low VOC(Volatile Organic Compounds) 제품 등과 같은 친환경 제품을 지속적으로 개발하여 공급하고 있습니다.

이러한 규제 대응 뿐만 아니라, 정부의 저탄소 녹색성장 국가 전력 및 정책에 부응하기 위해 지속적으로 사업장 온실가스 및 에너지 저감 활동 추진 등 녹색기술 및 녹색에너지 활성화를 도모하고 있습니다.

다. 각 사업장별 환경설비 투자금액

해당사항 없음.

라. 시장여건 및 영업의 개황 등

(1) 주요 제품 시장 점유율[유리 부문]유리 시장은 국내 2개의 제조사와 다양한 국가로부터 유입된 수입유리가 경쟁하고 있습니다. 건

축용 유리는 국내 건설경기 악화로 저단가 원재료에 대한 수요가 증가하고 있으며, 국내 제조사와 수입유리 간의 가격경쟁이 심화되었습니다. 수입유리는 중국 건설경기 위축 지속에 따라 말레이시아 등 저가 동남아 수입유리의 국내 유입량이 늘어나고 있습니다. 코팅유리의 경우 국내 2개의 제조사와 수입유리가 경쟁하고 있으며, 국내 생산 유리의 시장점유율이 높습니다. 국내 제조사들은 고부가가치 제품인 코팅유리 판매 확대를 위하여 제품 가격 경쟁력 확보 및 신제품 개발 등 치열하게 경쟁하고 있습니다.

[최근 3개년 국내시장 건축용 판유리 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기

2023년

2022년

당사

50%

50%

50%

기타

50%

50%

50%

합계

100%

100%

100%

주) 출처 : 당사 자체 시장 정리 자료

[최근 3개년 국내시장 건축용 코팅유리 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기
2023년

2022년

당사

44%

44%

44%

기타

56%

56%

56%

합계

100%

100%

100%

주) 출처 : 당사 자체 시장 정리 자료

[최근 3개년 국내시장 자동차 유리 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기

2023년

2022년

당사

73%
73%

72%

A사

23%
23%

23%

B사

4%
4%

5%

합계

100%
100%

100%

주) 출처 : 한국자동차산업협회, 당사 자체 시장 정리 자료

[인테리어 및 유통 부문]인테리어 시장은 부동산 대출 규제와 기준 금리 인상으로 인한, 주택 거래 절벽으로 시장 전망이 매우 어려운 상황입니다. 하지만 주거 공간에 대한 다양한 필요성과 인식의 변화에 따라, 인테리어 수요 증가세가 이뤄지고 있습니다. 또한, 다수의 업체가 시장에서 다양한 사업 모델로 서로 경쟁함으로써 인테리어 시장 성장을 견인하고 있습니다. 당사도 우위를 점하는 다양한 제품과 상품 서비스를 기반으로 인테리어 사업의 형태를 확장해 나가고 있습니다. 특히, 자체 생산하고 있는 로이유리를 적용하는 홈씨씨 윈도우와 LVT를 비롯한 PVC 바닥재 및 라미필름 경쟁력과 함께 주요 건설사에 공급해 온 인테리어 자재 경쟁력 및 운영 노하우를 적극적으로 활용하여 인테리어 시장에서의 위상을 높여가고 있습니다.

[최근 3개년 국내시장 PVC 주거용 바닥재 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기

2023년

2022년

당사

25%
26%

27%

A사

40%
36%

40%

B사

15%
16%

18%

기타

20%
22%

15%

합계

100%
100%

100%

주) 출처 : 당사 자체 시장 정리 자료

[최근 3개년 국내시장 라미필름 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기

2023년

2022년

당사

16%
16%

15%

A사

29%
29%

30%

B사

20%
20%

20%

기타

35%
35%

35%

합계

100%

100%

100%

주) 출처 : 당사 자체 시장 정리 자료

[파일 사업 부문]콘크리트 파일 시장은 상위 6개사가 시장의 60% 수준의 점유율을 차지하는 경쟁구도를 나타내고 있으며, 당사는 연간 약 60만톤 규모의 생산능력을 보유함으로써 업계 선두권 그룹을 형성하고 있습니다. 당사는 수도권에 가장 인접한 지역에 위치한 공장으로 수도권 내 최대 생산설비를 갖추고 있으며, 서울, 인천, 경기, 강원, 충청권을 주력으로 하며, 전략적인 물류 네트워크를 기반으로 영호남 지역을 포함한 전 지역에 파일 공급이 가능합니다.

[최근 3개년 국내시장 콘크리트 파일 시장점유율 현황]

회사명

2024년 1분기

2023년

2022년

당사

9%
9%

9%

A사

12%
13%

14%

B사

10%
10%

10%

기타

69%
68%

67%

합계

100%
100%

100%

주) 출처 : 당사 자체 시장 정리 자료

마. 신규 사업 등의 내용 및 전망

(1) 인도네시아 유리공장 신규투자당사는 유리사업의 글로벌 시장 진출을 위해 2021년 5월 6일 인도네시아 유리공장 설립을 위한 출자를 결정하였습니다. 인도네시아는 수도 이전 등 지속적인 건설시장 성장이 예상되며, 경제규모도 꾸준히 성장하여 과거 10개년 경제성장률 평균이 약 5% 수준에 달할 정도로 지속 성장하고 있는 국가입니다. 인구수는 2억 7천만명으로 중국, 인도, 미국에 이어 세계 4위로 성장잠재력도 높은 것으로 평가받고 있습니다.인도네시아 법인명은 'PT. KCC GLASS INDONESIA'이며, 설립시 자본금은 약 636억원입니다. 공장은 인도네시아 중부 자바의 바탕 산업단지 내에 설립 중에 있으며, 공장 부지는 약 14.8만평 규모입니다. 이번 투자를 통해 연간 약 43만 8천톤 규모의 판유리 생산설비를 갖추게 됩니다. 예상 투자기간은 약 3년으로 2024년 완공을 목표로 단계적으로 투자가 진행되고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위: 천원)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

(2024년 3월말)
(2023년말)
(2022년말)

[유동자산]
929,715,787
912,921,221
958,080,961

ㆍ현금및현금성자산
200,178,097
231,279,582
254,185,202

ㆍ매출채권및기타채권
219,324,094
223,911,187
214,966,450

ㆍ기타유동금융자산
109,148,725
107,447,078
160,346,976

ㆍ재고자산
313,539,774
258,251,663
260,897,676

ㆍ기타유동자산
87,525,097
92,031,710
67,684,657

[비유동자산]
1,340,567,363
1,310,758,377
1,251,483,824

ㆍ장기매출채권및기타채권
43,995,631
36,239,061
34,362,114

ㆍ기타비유동금융자산
25,674,683
26,059,228
23,626,979

ㆍ관계기업및공동기업투자
74,411,464
74,959,862
74,239,229

ㆍ유형자산
939,432,988
912,115,284
858,728,919

ㆍ무형자산
63,786,711
66,677,931
72,760,342

ㆍ투자부동산
69,170,885
69,484,133
20,310,425

ㆍ기타비유동자산
124,095,002
125,222,879
167,455,817

자산총계
2,270,283,151
2,223,679,597
2,209,564,786

[유동부채]
484,792,692
322,335,002
445,261,766

[비유동부채]
310,014,191
413,329,745
321,691,270

부채총계
794,806,883
735,664,746
766,953,037

[지배기업 소유주지분]
1,475,474,554
1,488,013,066
1,442,609,772

ㆍ자본금
15,970,512
15,970,512
15,970,512

ㆍ자본잉여금
1,162,661,991
1,162,662,120
1,162,662,120

ㆍ자본조정
(1,113,989)
(1,113,989)
(1,113,989)

ㆍ기타포괄손익누계액
(149,549)
(842,453)
(1,928,708)

ㆍ이익잉여금
298,105,580
311,336,876
267,019,837

[비지배지분]
1,714
1,786
1,977

자본총계
1,475,476,268
1,488,014,851
1,442,611,749

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

(2024.01.01~2024.03.31)
(2023.01.01~2023.12.31)
(2022.01.01~2022.12.31)

매출액
389,090,725
1,680,055,647
1,443,680,692

영업이익
20,771,801
95,020,315
119,220,615

당기순이익
9,089,147
81,715,932
93,975,893

ㆍ지배기업 소유주지분
9,089,371
81,716,194
93,975,997

ㆍ비지배지분
(224)
(262)
(104)

총포괄이익
9,782,083
80,478,435
92,459,287

ㆍ지배기업 소유주지분
9,782,284
80,478,626
92,459,483

ㆍ비지배지분
(201)
(191)
(197)

기본주당순이익(단위 : 원)
570
5,125
5,894

희석주당순이익(단위 : 원)
570
5,125
5,894

연결에 포함된 회사 수
1
1
1

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 당사는 제2기 중 종속기업을 설립함에 따라 제2기(2021년 1월 1일) 이후 개시하는 보고기간부터 연결재무제표를 작성하였습니다.

나. 요약별도재무정보

(단위: 천원)

구 분
제5기 1분기
제4기
제3기

(2024년 3월말)
(2023년말)
(2022년말)

[유동자산]
923,910,867
904,562,514
954,781,400

ㆍ현금및현금성자산
198,021,899
229,423,395
253,985,421

ㆍ매출채권및기타채권
222,464,673
226,858,198
216,274,724

ㆍ기타유동금융자산
109,148,725
107,447,078
160,346,976

ㆍ재고자산
313,275,983
258,251,663
260,897,676

ㆍ기타유동자산
80,999,586
82,582,180
63,276,603

[비유동자산]
1,217,001,561
1,198,243,060
1,226,286,064

ㆍ장기매출채권및기타채권
45,119,061
37,452,326
36,097,770

ㆍ기타비유동금융자산
25,674,683
26,059,228
23,626,979

ㆍ관계기업및공동기업투자
73,711,779
73,711,779
73,711,779

ㆍ종속기업투자
63,590,813
42,726,563
42,726,563

ㆍ유형자산
772,651,198
777,215,992
809,489,718

ㆍ무형자산
63,770,058
66,660,305
72,757,746

ㆍ투자부동산
69,170,885
69,484,133
20,310,425

ㆍ기타비유동자산
103,313,084
104,932,735
147,565,085

자산총계
2,140,912,428
2,102,805,573
2,181,067,464

[유동부채]
468,846,854
318,517,215
445,357,740

[비유동부채]
181,379,180
287,784,239
288,530,626

부채총계
650,226,034
606,301,454
733,888,366

ㆍ자본금
15,970,512
15,970,512
15,970,512

ㆍ자본잉여금
1,162,378,047
1,162,378,047
1,162,378,047

ㆍ자본조정
(1,113,989)
(1,113,989)
(1,113,989)

ㆍ기타포괄손익누계액
-
-
-

ㆍ이익잉여금
313,451,823
319,269,549
269,944,528

자본총계
1,490,686,394
1,496,504,119
1,447,179,098

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

구분
제5기 1분기
제4기
제3기

(2024.01.01~2024.03.31)
(2023.01.01~2023.12.31)
(2022.01.01~2022.12.31)

매출액
389,090,725
1,680,055,647
1,435,824,596

영업이익
23,114,643
99,335,984
121,961,389

당기순이익
16,502,941
86,724,176
96,342,828

총포괄이익
16,502,941
84,400,353
96,713,720

기본주당순이익(단위: 원)
1,035
5,440
6,043

희석주당순이익(단위: 원)
1,035
5,440
6,043

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 5 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 4 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 5 기 1분기말

제 4 기말

자산

유동자산

929,715,787,443

912,921,220,598

현금및현금성자산

200,178,097,272

231,279,582,315

유동매출채권

210,246,431,107

213,111,489,340

기타채권

9,077,662,610

10,799,697,546

기타유동금융자산

109,148,725,409

107,447,078,343

선급금

76,284,841,300

79,349,317,633

선급비용

1,799,104,808

1,447,182,981

기타유동자산

8,716,303,354

10,627,636,981

반환제품회수권

724,847,818

607,572,587

재고자산

313,539,773,765

258,251,662,872

비유동자산

1,340,567,363,298

1,310,758,376,811

비유동매출채권

541,978,912

701,825,408

기타채권

43,453,651,969

35,537,235,107

기타비유동금융자산

25,674,682,754

26,059,227,654

장기선급금

74,268,050,858

82,916,498,672

장기선급비용

528,998,169

595,212,168

관계기업투자

74,411,464,076

74,959,861,867

사용권자산

33,960,192,235

23,983,067,396

유형자산

939,432,987,650

912,115,284,120

무형자산

63,786,711,028

66,677,930,787

투자부동산

69,170,885,278

69,484,132,713

순확정급여자산

15,337,760,369

17,728,100,919

자산총계

2,270,283,150,741

2,223,679,597,409

부채

유동부채

484,792,691,707

322,335,001,511

단기매입채무

161,025,973,129

155,682,049,125

단기차입금

6,478,063,402

7,788,324,350

유동성장기차입금

8,748,438,189

2,577,555,200

유동성사채

129,910,388,856

19,986,619,062

기타채무

91,074,558,681

80,444,193,287

기타유동금융부채

1,430,587,485

3,939,529

기타 유동부채

64,877,516,628

37,219,019,809

유동충당부채

1,876,147,749

1,770,285,836

당기법인세부채

19,371,017,588

16,863,015,313

비유동부채

310,014,191,309

413,329,744,617

장기차입금

112,383,537,595

109,774,713,173

비유동성사채

89,865,665,454

199,750,396,111

기타채무

26,159,189,169

23,019,007,176

기타 비유동 부채

12,138,206,391

13,203,940,911

확정급여부채

12,442,107

12,251,592

기타장기종업원급여부채

4,138,103,773

4,196,957,191

비유동충당부채

21,153,189,329

21,137,048,122

이연법인세부채

44,163,857,491

42,235,430,341

부채총계

794,806,883,016

735,664,746,128

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

1,475,474,553,852

1,488,013,065,521

자본금

15,970,512,000

15,970,512,000

자본잉여금

1,162,661,990,794

1,162,662,119,801

자본조정

(1,113,988,899)

(1,113,988,899)

기타포괄손익누계액

(149,540,160)

(842,453,160)

이익잉여금(결손금)

298,105,580,117

311,336,875,779

비지배지분

1,713,873

1,785,760

자본총계

1,475,476,267,725

1,488,014,851,281

자본과부채총계

2,270,283,150,741

2,223,679,597,409

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 5 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 4 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 5 기 1분기

제 4 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

389,090,725,336

389,090,725,336

378,664,359,823

378,664,359,823

매출원가

324,634,280,487

324,634,280,487

318,351,254,472

318,351,254,472

매출총이익

64,456,444,849

64,456,444,849

60,313,105,351

60,313,105,351

판매비와관리비

43,684,643,839

43,684,643,839

45,365,413,951

45,365,413,951

영업이익(손실)

20,771,801,010

20,771,801,010

14,947,691,400

14,947,691,400

지분법손익

(350,647,791)

(350,647,791)

267,655,714

267,655,714

금융수익

7,832,416,145

7,832,416,145

16,284,134,364

16,284,134,364

금융원가

(16,401,339,398)

(16,401,339,398)

(16,169,318,784)

(16,169,318,784)

기타이익

2,987,222,932

2,987,222,932

5,360,612,453

5,360,612,453

기타손실

(1,004,913,075)

(1,004,913,075)

(934,192,543)

(934,192,543)

법인세비용차감전순이익(손실)

13,834,539,823

13,834,539,823

19,756,582,604

19,756,582,604

법인세비용(수익)

4,745,393,277

4,745,393,277

3,989,393,371

3,989,393,371

당기순이익(손실)

9,089,146,546

9,089,146,546

15,767,189,233

15,767,189,233

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

9,089,370,538

9,089,370,538

15,767,175,643

15,767,175,643

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

(223,992)

(223,992)

13,590

13,590

기타포괄손익

692,936,098

692,936,098

2,706,019,675

2,706,019,675

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

692,936,098

692,936,098

2,706,019,675

2,706,019,675

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

692,936,098

692,936,098

2,706,019,675

2,706,019,675

총포괄손익

9,782,082,644

9,782,082,644

18,473,208,908

18,473,208,908

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

9,782,283,538

9,782,283,538

18,473,060,690

18,473,060,690

포괄손익, 비지배지분

(200,894)

(200,894)

148,218

148,218

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

570.0

570.0

989.0

989.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

570.0

570.0

989.0

989.00

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 5 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 4 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

15,970,512,000

1,162,662,119,801

(1,113,988,899)

(1,928,708,260)

267,019,837,175

1,442,609,771,817

1,977,252

1,442,611,749,069

당기순이익(손실)

0

0

0

0

15,767,175,643

15,767,175,643

13,590

15,767,189,233

해외사업환산손익

0

0

0

2,705,885,047

0

2,705,885,047

134,628

2,706,019,675

연차배당

0

0

0

0

(22,320,666,200)

(22,320,666,200)

0

(22,320,666,200)

종속기업지분의 추가 취득

0

0

0

0

0

0

0

0

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

2,705,885,047

(6,553,490,557)

(3,847,605,510)

148,218

(3,847,457,292)

2023.03.31 (기말자본)

15,970,512,000

1,162,662,119,801

(1,113,988,899)

777,176,787

260,466,346,618

1,438,762,166,307

2,125,470

1,438,764,291,777

2024.01.01 (기초자본)

15,970,512,000

1,162,662,119,801

(1,113,988,899)

(842,453,160)

311,336,875,779

1,488,013,065,521

1,785,760

1,488,014,851,281

당기순이익(손실)

0

0

0

0

9,089,370,538

9,089,370,538

(223,992)

9,089,146,546

해외사업환산손익

0

0

0

692,913,000

0

692,913,000

23,098

692,936,098

연차배당

0

0

0

0

(22,320,666,200)

(22,320,666,200)

0

(22,320,666,200)

종속기업지분의 추가 취득

0

(129,007)

0

0

0

(129,007)

129,007

0

자본 증가(감소) 합계

0

(129,007)

0

692,913,000

(13,231,295,662)

(12,538,511,669)

(71,887)

(12,538,583,556)

2024.03.31 (기말자본)

15,970,512,000

1,162,661,990,794

(1,113,988,899)

(149,540,160)

298,105,580,117

1,475,474,553,852

1,713,873

1,475,476,267,725

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 5 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 4 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 5 기 1분기

제 4 기 1분기

영업활동현금흐름

18,589,445,709

(6,580,608,778)

당기순이익(손실)

9,089,146,546

15,767,189,233

손익조정항목

33,852,399,284

28,447,962,888

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(24,043,136,269)

(44,160,789,285)

법인세환급(납부)

(308,963,852)

(6,634,971,614)

투자활동현금흐름

(49,595,495,081)

(191,603,892,817)

유형자산의 취득

(39,610,831,213)

(19,356,773,438)

무형자산의 취득

(307,131,980)

(198,641,240)

투자부동산의 취득

0

(44,671,928,905)

사용권자산의 취득

(295,290,000)

0

보증금의 증가

(13,753,589,984)

(40,197,000)

장기대여금의 증가

0

(725,000,000)

단기대여금의 증가

(980,000,000)

0

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감

0

(129,984,817,346)

유형자산의 처분

855,299,908

66,728,036

무형자산의 처분

293,636,364

0

보증금의 회수

410,842,059

159,000,000

정부보조금의 수령

14,907,168

9,537,451

단기대여금의 감소

1,570,064,953

556,738,108

이자수취

1,943,313,398

2,219,875,901

배당금수취

263,284,246

361,585,616

재무활동현금흐름

(647,862,703)

25,633,798,258

단기차입금의 순증감

(1,310,260,948)

14,131,117,577

장기차입금의 순증감

3,780,769,027

15,543,267,106

임대보증금의 증가

97,350,000

0

임대보증금의 감소

(93,850,000)

0

이자지급

(2,730,579,082)

(3,752,062,425)

리스부채의 상환

(391,291,700)

(288,524,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

552,427,032

47,881,673

기초현금및현금성자산

231,279,582,315

254,185,202,044

현금및현금성자산의순증가(감소)

(31,101,485,043)

(172,502,821,664)

기말현금및현금성자산

200,178,097,272

81,682,380,380

3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항 (연결)

(1) 지배기업의 개요

지배기업인 주식회사 케이씨씨글라스(이하 "지배기업")는 유리 및 홈씨씨, 상재 사업부문을 영위할 목적으로 2020년 1월 1일을 분할 기일로 하여 주식회사 케이씨씨에서인적분할의 방법으로 설립되었으며, 2020년 1월 21일자로 한국거래소에 지배기업의주식을 상장하였습니다. 또한, 지배기업은 2020년 12월 1일과 2022년 4월 13일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스㈜와 ㈜코마글로벌을 각각 흡수 합병하였습니다.2024년 3월 31일 종료하는 회계기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의종속기업(이하 "연결기업"), 연결기업의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

지배기업의 본사 및 공장 소재지와 주요 사업 내용 등은 다음과 같습니다.

1)
본사 및 공장 소재지

①

본사, 수도권영업소 : 서울특별시 서초구 강남대로 587 (잠원동 27-8)

②

여주공장 등 7개 공장, 5개 영업소, 연구소가 지방에 소재하고 있습니다.

2)
주요사업 내용

유리, 인테리어 및 유통상품, 콘크리트파일 사업

3)
대표이사 : 정몽익, 변종오

4)
주요 주주 및 지분율

주 주 명
소유주식수(주)
지분율(%)

정몽익 외 3인
6,542,428
40.97

(2) 종속기업에 대한 지분

1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
업종
결산일
당분기지분율(%)
전기지분율(%)

< 연결대상 종속기업 >

PT KCC Glass Indonesia (*)
인도네시아
제조업
12월 31일
99.99
99.99

(*)

당분기 중 PT KCC GLASS INDONESIA에
대하여 지배기업 단독으로 20,864백만원의 유상증자가 이뤄졌으며,
불균등 증자에 따라 지분율이 변경되었습니다.

2) 주요 종속기업의 당분기 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산총계
부채총계
자본총계
매출액

분기순손
실

총포괄손익(*)

PT KCC Glass Indonesia (*)
198,085,383
148,744,908
49,340,475
-
(6,719,750)
(6,026,814)

(*)
해외사업환산손익이 포함되어 있습니다.

3) 연결대상범위의 변동

당분기 연결대상범위의 변동은 없습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 (연결)

(1) 회계기준의 적용

지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.중간재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 회계정책 및 공시사항의 변경 (연결)

중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제
1001호
'재무제표 표시
' 개정
- 부채의 유동
/비유동 분류
, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며
, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다
. 또한
, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나
, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다
. 또한
, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며
, 보고기간 이후
12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후
12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다
. 해당 기준서의 개정이 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.
② 기업회계기준서 제
1007호
'현금흐름표
', 기업회계기준서 제
1107호
'금융상품
: 공시
' 개정
- 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우
, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다
. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다
.

③ 기업회계기준서 제
1116호
'리스
' 개정
- 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자
-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다
.
해당 기준서의 개정이 연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.

④ 기업회계기준서 제
1001호
'재무제표 표시
' 개정
- '가상자산 공시
’

가상자산을 보유하는 경우
, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우
, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다
. 해당 기준서의 개정이
연결기업의 중간요약재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제
1021호
'환율변동효과
'와 기업회
계기준서 제
1101호
'한국채택국제회계기준의 최초채택
' 개정
- 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다
. 동 개정사항은
2025 년
1 월
1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며
, 조기적용이 허용됩니다
. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다
.

4. 현금및현금성자산 (연결)

현금및현금성자산 공시

현금및현금성자산 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

보유현금

21,961

현금성자산으로 분류된 요구불예금

27,960,409

현금성자산으로 분류된 단기투자자산

172,195,727

현금및현금성자산 합계

200,178,097

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

보유현금

21,842

현금성자산으로 분류된 요구불예금

41,778,508

현금성자산으로 분류된 단기투자자산

189,479,233

현금및현금성자산 합계

231,279,583

현금및현금성자산에 대한 공시

상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

5. 매출채권 (연결)

매출채권

당분기말

(단위 : 천원)

총장부금액

대손충당금

현재가치할인차금

장부금액 합계

유동매출채권

211,850,395

(1,603,964)

0

210,246,431

장기매출채권

4,786,695

(4,209,288)

(35,428)

541,979

매출채권 합계

216,637,090

(5,813,252)

(35,428)

210,788,410

전기말

(단위 : 천원)

총장부금액

대손충당금

현재가치할인차금

장부금액 합계

유동매출채권

214,581,588

(1,470,098)

0

213,111,489

장기매출채권

4,935,028

(4,189,025)

(44,178)

701,825

매출채권 합계

219,516,616

(5,659,123)

(44,178)

213,813,315

매출채권의 대손충당금의 변동내역

당분기말

(단위 : 천원)

매출채권

금융자산의 기초 대손충당금

5,659,123

대손상각비

153,944

제각액 등

185

금융자산의 기말 대손충당금

5,813,252

전기말

(단위 : 천원)

매출채권

금융자산의 기초 대손충당금

4,867,752

대손상각비

1,690,244

제각액 등

(898,873)

금융자산의 기말 대손충당금

5,659,123

유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 매출채권의 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유효이자율

명목금액

현재가치할인차금

순장부금액

금융자산, 유형

장기매출채권

0.0298

577,407

(35,428)

541,979

전기말

(단위 : 천원)

유효이자율

명목금액

현재가치할인차금

순장부금액

금융자산, 유형

장기매출채권

0.0298

746,003

(44,178)

701,825

상기 장기매출채권을 제외한 매출채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않습니다.

6. 기타채권과 기타유동자산 (연결)

기타채권의 공시

기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타 유동채권

기타 비유동채권

금융자산, 분류

대여금

2,002,616

4,465,510

미수금

6,278,928

0

미수수익

50,178

0

보증금

745,940

38,988,142

금융자산, 분류 합계

9,077,663

43,453,652

전기말

(단위 : 천원)

기타 유동채권

기타 비유동채권

금융자산, 분류

대여금

2,536,907

4,521,284

미수금

7,821,044

0

미수수익

83,385

0

보증금

358,361

31,015,952

금융자산, 분류 합계

10,799,698

35,537,235

기타채권에 대한 공시

기타 채권에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

액면가액

대손충당금

현재가치할인차금

장부금액 합계

기타 유동채권

9,090,622

0

(12,960)

9,077,663

기타 유동채권

단기대여금

2,002,616

0

0

2,002,616

미수금

6,278,928

0

0

6,278,928

미수수익

50,178

0

0

50,178

보증금

758,900

0

(12,960)

745,940

기타 비유동채권

49,273,071

0

(5,819,419)

43,453,652

기타 비유동채권

장기대여금

4,465,510

0

0

4,465,510

장기임차보증금

44,807,561

0

(5,819,419)

38,988,142

기타채권 합계

58,363,693

0

(5,832,379)

52,531,314

기타 채권에 대한 설명

주석 31번에서 설명하고 있는 바와 같이, 해당 대여금은 종업원에 대한 주택자금 대여금을 포함하고 있습니다.

주석 31번에서 설명하고 있는 바와 같이, 해당 보증금은 특수관계자에 대한 사옥 임차보증금 등을 포함하고 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

액면가액

대손충당금

현재가치할인차금

장부금액 합계

기타 유동채권

10,810,836

(2,000)

(9,139)

10,799,698

기타 유동채권

단기대여금

2,536,907

0

0

2,536,907

미수금

7,823,044

(2,000)

0

7,821,044

미수수익

83,385

0

0

83,385

보증금

367,500

0

(9,139)

358,361

기타 비유동채권

36,361,475

0

(824,240)

35,537,235

기타 비유동채권

장기대여금

4,521,284

0

0

4,521,284

장기임차보증금

31,840,191

0

(824,240)

31,015,951

기타채권 합계

47,172,311

(2,000)

(833,379)

46,336,932

기타 채권에 대한 설명

주석 31번에서 설명하고 있는 바와 같이, 해당 대여금은 종업원에 대한 주택자금 대여금을 포함하고 있습니다.

주석 31번에서 설명하고 있는 바와 같이, 해당 보증금은 특수관계자에 대한 사옥 임차보증금 등을 포함하고 있습니다.

기타채권의 대손충당금의 변동내역

기타채권의 대손충당금의 변동내역

당분기말

(단위 : 천원)

기타채권

금융자산의 기초 대손충당금

2,000

제각액 등

(2,000)

금융자산의 기말 대손충당금

0

전기말

(단위 : 천원)

기타채권

금융자산의 기초 대손충당금

2,000

제각액 등

0

금융자산의 기말 대손충당금

2,000

기타 자산에 대한 공시

기타 자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동부가세대급금

비유동부가세대급금

자산

기타자산

8,716,303

0

전기말

(단위 : 천원)

유동부가세대급금

비유동부가세대급금

자산

기타자산

10,627,637

0

선급금에 대한 공시

선급금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동선급금

비유동선급금

전기동 매입 선급금에 대한 설명

장부금액

공시금액

76,284,841

74,268,051

주석 20번에서 기술하고 있는 바와 같이, 당분기말 선급금에는 전기동 장기 매입 계약 관련하여 매입처에 선급한 금액 134,638백만원이 포함되어 있으며, 동 선급금은 매입처가 영업하고 있는 산업의 경영환경 위험에 노출되어 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

유동선급금

비유동선급금

전기동 매입 선급금에 대한 설명

장부금액

공시금액

79,349,318

82,916,499

7. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 천원)

취득원가

평가손실충당금

장부금액 합계

제품

104,828,204

(1,324,381)

103,503,823

반제품

50,316,378

(335,279)

49,981,099

상품

16,275,131

(316,646)

15,958,485

재공품

10,698,333

(202,079)

10,496,254

원재료

16,957,642

(235,686)

16,721,956

저장품

27,566,449

(1,767,875)

25,798,574

미착품

91,079,583

0

91,079,583

합계

317,721,720

(4,181,946)

313,539,774

재고자산 평가손실환입

824,036

전기말

(단위 : 천원)

취득원가

평가손실충당금

장부금액 합계

제품

99,921,031

(1,971,467)

97,949,564

반제품

50,419,222

(534,444)

49,884,778

상품

16,024,069

(260,907)

15,763,162

재공품

11,253,595

(241,652)

11,011,943

원재료

17,398,511

(419,850)

16,978,661

저장품

24,138,983

(1,577,661)

22,561,322

미착품

44,102,233

0

44,102,233

합계

263,257,644

(5,005,981)

258,251,663

재고자산 평가손실환입

1,311,729

8. 기타금융자산과 기타금융부채 (연결)

기타금융자산에 대한 공시

기타금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동

비유동

합계

금융자산, 분류

당기손익-공정가치측정금융자산

103,945,692

25,669,683

129,615,375

상각후원가측정금융자산

4,970,000

0

4,970,000

파생상품자산

233,033

0

233,033

장기금융상품

0

5,000

5,000

금융자산, 분류 합계

109,148,725

25,674,683

134,823,408

전기말

(단위 : 천원)

유동

비유동

합계

금융자산, 분류

당기손익-공정가치측정금융자산

102,073,129

26,054,228

128,127,357

상각후원가측정금융자산

4,970,000

0

4,970,000

파생상품자산

403,949

0

403,949

장기금융상품

0

5,000

5,000

금융자산, 분류 합계

107,447,078

26,059,228

133,506,306

기타금융부채에 대한 공시

기타금융부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동성

비유동성

합계

금융부채, 분류

파생상품부채

1,430,587

0

1,430,587

전기말

(단위 : 천원)

유동성

비유동성

합계

금융부채, 분류

파생상품부채

3,940

0

3,940

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말

(단위 : 천원)

취득원가

장부금액

금융자산, 분류

당기손익-공정가치측정금융자산

MMW

103,945,692

103,945,692

(주)광주글로벌모터스

1,000,000

1,000,000

에이아이더뉴트리진

2,500,020

2,500,020

디폰

1,500,000

2,816,829

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호

6,998,892

3,231,400

르네 사모투자합자회사

3,000,000

3,000,000

(주)케이씨더블유

6,500,000

6,500,000

케이글로벌 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호

5,000,000

5,176,450

IBKC-MIDAS 밸류크리에이션 신기술사업투자조합

1,294,000

1,294,000

기타 금융자산

701,602

150,984

금융자산, 분류 합계

132,440,206

129,615,375

전기말

(단위 : 천원)

취득원가

장부금액

금융자산, 분류

당기손익-공정가치측정금융자산

MMW

109,007,879

102,073,129

(주)광주글로벌모터스

1,000,000

1,000,000

에이아이더뉴트리진

2,500,020

2,500,020

디폰

1,500,000

2,816,829

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호

6,998,892

3,631,245

르네 사모투자합자회사

3,000,000

3,000,000

(주)케이씨더블유

6,500,000

6,500,000

케이글로벌 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호

5,000,000

5,161,150

IBKC-MIDAS 밸류크리에이션 신기술사업투자조합

1,294,000

1,294,000

기타 금융자산

701,602

150,984

금융자산, 분류 합계

137,502,393

128,127,357

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가(감소)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가(감소)

당분기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

기초금액

128,127,357

취득금액

0

처분금액

0

평가손익

1,498,211

기타

(10,193)

기말금액

129,615,375

연결재무상태표 :

기타유동금융자산

103,945,692

기타비유동금융자산

25,669,683

합계

129,615,375

금융자산의 재분류에 대한 설명

전기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

기초금액

183,968,955

취득금액

1,151,984,909

처분금액

(1,202,199,011)

평가손익

(5,636,026)

기타

8,530

기말금액

128,127,357

연결재무상태표 :

기타유동금융자산

102,073,129

기타비유동금융자산

26,054,228

합계

128,127,357

금융자산의 재분류에 대한 설명

전기 중 출자전환으로 인한 당기손익-공정가치측정금융자산 증가분은 8,530천원입니다.

상각후원가측정금융자산의 변동

상각후원가측정금융자산의 변동

당분기말

(단위 : 천원)

상각후원가측정금융자산

기초금액

4,970,000

취득금액

0

기말금액

4,970,000

재무상태표:

기타유동금융자산

4,970,000

기타비유동금융자산

0

전기말

(단위 : 천원)

상각후원가측정금융자산

기초금액

0

취득금액

4,970,000

기말금액

4,970,000

재무상태표:

기타유동금융자산

4,970,000

기타비유동금융자산

0

장기금융상품의 공시

장기금융상품의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

장기금융상품

당좌개설보증금

5,000

전기말

(단위 : 천원)

장기금융상품

당좌개설보증금

5,000

9. 파생상품 (연결)

파생상품자산과 파생상품부채에 대한 공시

연결기업은 선급금의 공정가액변동위험을 회피하기 위하여 당기 중 하나은행 등과 통화선도 계약을 체결하였습니다. 연결기업의 위험관리정책에 따른 상기 파생상품계약은 위험회피효과를 제공하지만 연결기업은 동 파생상품 계약에 대하여 기업회계기준서 제 1109호에 따른 위험회피회계를 적용하지 아니합니다.

파생상품 보유 상세내역에 대한 공시

파생상품 보유 상세내역에 대한 공시

관련 계정과목

계약처

계약일

만기일

포지션

외화 거래금액(단위: USD)

약정환율

원화 거래금액(단위: 천원)

구분

스왑계약 (1)

선급금

하나은행

2024-03-26

2024-04-26

USD매도

8,889,486

1,334.56

11,863,553

스왑계약 (2)

선급금

하나은행

2024-03-26

2024-04-26

USD매도

45,833,333

1,334.56

61,167,333

스왑계약 (3)

선급금

신한은행

2024-03-26

2024-04-26

USD매도

5,833,323

1,334.46

7,784,337

스왑계약 (4)

선급금

신한은행

2024-03-26

2024-04-26

USD매도

32,613,636

1,334.46

43,521,593

스왑계약 (5)

선급금

국민은행

2024-03-14

2024-04-26

USD매도

1,480,133

1,310.02

1,939,004

스왑계약 (6)

선급금

국민은행

2024-03-22

2024-05-03

USD매도

982,076

1,327.20

1,303,412

스왑계약 (7)

선급금

국민은행

2024-03-26

2024-05-03

USD매도

756,704

1,334.12

1,009,534

스왑계약 (8)

선급금

국민은행

2024-03-26

2024-05-03

USD매도

801,267

1,334.12

1,068,986

스왑계약 (9)

선급금

신한은행

2024-03-05

2024-04-19

USD매도

1,477,149

1,327.42

1,960,797

스왑계약 (10)

선급금

신한은행

2024-03-29

2024-04-09

USD매도

2,166,332

1,346.86

2,917,746

스왑계약 (11)

선급금

신한은행

2024-03-29

2024-04-09

USD매도

839,552

1,346.86

1,130,760

스왑계약 (12)

선급금

신한은행

2024-03-29

2024-04-09

USD매도

826,639

1,346.86

1,113,366

스왑계약 (13)

선급금

하나은행

2024-02-27

2024-04-19

USD매도

858,425

1,327.45

1,139,516

스왑계약 (14)

선급금

하나은행

2024-03-07

2024-04-26

USD매도

1,758,627

1,324.78

2,329,794

스왑계약 (15)

선급금

하나은행

2024-03-07

2024-04-26

USD매도

992,292

1,324.78

1,314,569

스왑계약 (16)

선급금

하나은행

2024-03-11

2024-04-26

USD매도

1,091,014

1,313.78

1,433,353

스왑계약 (17)

선급금

하나은행

2024-03-12

2024-04-26

USD매도

592,694

1,307.03

774,669

스왑계약 (18)

선급금

하나은행

2024-03-12

2024-04-26

USD매도

1,278,903

1,307.03

1,671,565

스왑계약 (19)

선급금

하나은행

2024-03-12

2024-05-03

USD매도

563,495

1,306.53

736,223

스왑계약 (20)

선급금

하나은행

2024-03-13

2024-05-03

USD매도

1,705,227

1,307.42

2,229,448

스왑계약 (21)

선급금

하나은행

2024-03-18

2024-04-26

USD매도

1,482,069

1,328.22

1,968,513

스왑계약 (22)

선급금

하나은행

2024-03-18

2024-04-26

USD매도

1,022,307

1,328.22

1,357,848

스왑계약 (23)

선급금

하나은행

2024-03-18

2024-04-26

USD매도

1,152,707

1,328.22

1,531,049

스왑계약 (24)

선급금

하나은행

2024-03-19

2024-04-26

USD매도

614,329

1,333.31

819,091

스왑계약 (25)

선급금

하나은행

2024-03-21

2024-05-03

USD매도

967,335

1,324.67

1,281,399

스왑계약 (26)

선급금

하나은행

2024-03-28

2024-05-03

USD매도

766,201

1,346.61

1,031,774

스왑계약 (27)

선급금

하나은행

2024-03-28

2024-05-03

USD매도

1,330,669

1,346.61

1,791,892

스왑계약 (28)

선급금

하나은행

2024-03-28

2024-05-03

USD매도

769,563

1,346.61

1,036,302

구분 합계

119,445,489

159,227,426

파생상품자산의 평가손익 변동에 대한 공시

파생상품자산의 평가손익 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초 파생상품자산

파생상품평가이익

파생상품평가손실

정산

기말 파생상품 자산

금융상품

선도계약

선도계약

파생상품자산

403,949

9,222

0

(180,138)

233,033

전분기

(단위 : 천원)

기초 파생상품자산

파생상품평가이익

파생상품평가손실

정산

기말 파생상품 자산

금융상품

선도계약

선도계약

파생상품자산

0

576,410

0

0

576,410

파생상품부채의 평가손익 변동에 대한 공시

파생상품부채의 평가손익 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초 파생상품부채

파생상품평가이익

파생상품평가손실

정산

기말 파생상품부채

금융상품

선도계약

선도계약

파생상품부채

(3,940)

0

(1,606,786)

180,139

(1,430,587)

전분기

(단위 : 천원)

기초 파생상품부채

파생상품평가이익

파생상품평가손실

정산

기말 파생상품부채

금융상품

선도계약

선도계약

파생상품부채

(123,551)

1,267

(796,470)

118,457

(800,297)

10. 관계기업투자지분 (연결)

관계기업에 대한 공시

관계기업에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

주된 사업장

구분

업종

유효지분율

지분법적용 투자지분

전체 관계기업 투자금액

관계기업

㈜금강레저

대한민국

관계기업

골프장운영

0.2825

63,928,514

㈜디자인스튜디오

대한민국

관계기업

인테리어디자인

0.2650

7,483,722

인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

대한민국

관계기업

금융투자

0.2000

2,999,228

전체 관계기업 투자금액 합계

74,411,464

전기말

(단위 : 천원)

주된 사업장

구분

업종

유효지분율

지분법적용 투자지분

전체 관계기업 투자금액

관계기업

㈜금강레저

대한민국

관계기업

골프장운영

0.2825

63,967,249

㈜디자인스튜디오

대한민국

관계기업

인테리어디자인

0.2650

7,428,687

인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

대한민국

관계기업

금융투자

0.2000

3,563,926

전체 관계기업 투자금액 합계

74,959,862

관계기업 투자지분의 변동내역에 대한 공시

관계기업 투자지분의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초

취득

지분법손익

기타 증감

기말

전체 관계기업 투자금액

금강레저

63,967,249

0

159,015

(197,750)

63,928,514

(주)디자인스튜디오

7,428,687

0

55,035

0

7,483,722

인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

3,563,926

0

(564,698)

0

2,999,228

전체 관계기업 투자금액 합계

74,959,862

(350,648)

(197,750)

74,411,464

전기말

(단위 : 천원)

기초

취득

지분법손익

기타 증감

기말

전체 관계기업 투자금액

금강레저

63,174,501

0

1,312,991

(520,243)

63,967,249

(주)디자인스튜디오

7,031,252

0

397,435

0

7,428,687

인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

4,033,476

0

(469,550)

0

3,563,926

전체 관계기업 투자금액 합계

74,239,229

0

1,240,876

(520,243)

74,959,862

관계기업의 조정내역 공시

관계기업의 조정내역 공시

당분기말

(단위 : 천원)

순자산(부채)

관계기업에 대한 소유지분율

순자산 지분금액

내부거래 미실현

투자제거 차액

기타 증감

지분법적용 투자지분

표시된 요약재무정보 금액을 지분법적용 대상인 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정하는 것에 대한 공시

전체 관계기업 투자금액

관계기업

㈜금강레저

42,725,280

0.2825

12,069,891

(244,249)

52,608,803

(505,931)

63,928,514

기타금액은 순자산 장부금액과 순자산 공정가치의 차이금액의 상각액입니다.

㈜디자인스튜디오

2,759,028

0.2650

731,143

(218,919)

6,971,498

0

7,483,722

인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

14,996,139

0.2000

2,999,228

0

0

0

2,999,228

전기말

(단위 : 천원)

순자산(부채)

관계기업에 대한 소유지분율

순자산 지분금액

내부거래 미실현

투자제거 차액

기타 증감

지분법적용 투자지분

표시된 요약재무정보 금액을 지분법적용 대상인 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정하는 것에 대한 공시

전체 관계기업 투자금액

관계기업

㈜금강레저

42,738,537

0.2825

12,073,637

(244,308)

52,608,803

(470,883)

63,967,249

기타금액은 순자산 장부금액과 순자산 공정가치의 차이금액의 상각액입니다.

㈜디자인스튜디오

2,353,812

0.2650

623,760

(166,571)

6,971,498

0

7,428,687

인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

17,819,630

0.2000

3,563,926

0

0

0

3,563,926

관계기업 투자지분의 시장성에 대한 설명

시장성 있는 관계기업투자지분은 없습니다.

관계기업 요약재무정보

관계기업 요약재무정보

당분기말

(단위 : 천원)

유동자산

비유동자산

유동부채

비유동부채

수익(매출액)

영업이익(손실)

당기순이익(손실)

전체 관계기업 투자금액

㈜금강레저

27,123,974

71,120,892

6,598,609

48,920,977

2,122,005

415,508

686,742

㈜디자인스튜디오

9,106,761

3,040,209

9,359,601

28,341

10,628,108

395,774

405,216

인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

167,496

14,835,000

6,357

0

71

(2,822,975)

(2,822,975)

전기말

(단위 : 천원)

유동자산

비유동자산

유동부채

비유동부채

수익(매출액)

영업이익(손실)

당기순이익(손실)

전체 관계기업 투자금액

㈜금강레저

29,629,253

68,982,655

7,000,370

48,873,000

16,308,724

4,206,649

5,143,717

㈜디자인스튜디오

15,832,389

3,015,366

16,446,311

47,632

60,130,529

1,691,527

1,396,343

인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

378,808

17,447,250

6,427

0

960

(2,347,751)

(2,347,751)

관계기업에 대한 자금 이전에 대하여 유의적인 제약이 없음에 대한 설명

당기말 현재 관계기업에게 자금을 이전하거나, 관계기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 관계기업의 능력에 대한 유의적인 제약은 없습니다.

11. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초 금액

912,115,284

취득 및 자본적지출

44,553,949

처분 및 폐기

(879,189)

감가상각

(18,442,382)

기타 증감액

0

순외환차이

2,085,326

기말 금액

939,432,988

유형자산의 세부 기술

차입금에서 발생한 차입원가는 당분기 1,075백만원(자본화 이자율 2.31~2.85%)이며, 연결기업은 이를 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초 금액

858,728,919

취득 및 자본적지출

137,072,685

처분 및 폐기

(389,856)

감가상각

(79,710,325)

기타 증감액

(3,121,195)

순외환차이

(464,944)

기말 금액

912,115,284

유형자산의 세부 기술

차입금에서 발생한 차입원가는 전기 4,406백만원(자본화 이자율 3.31~7.16%)이며, 연결기업은 이를 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였습니다. 전기 기타증감액 중 투자부동산으로 대체된 금액은 5,682백만원입니다.

12. 무형자산 (연결)

무형자산에 대한 세부 정보 공시

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초금액

66,677,931

취득 및 자본적지출

307,132

처분 및 폐기

(248,000)

상각

(2,950,627)

손상차손환입

0

순외환차이

275

기말금액

63,786,711

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초금액

72,760,341

취득 및 자본적지출

3,937,436

처분 및 폐기

(109)

상각

(10,026,717)

손상차손환입

7,268

순외환차이

(288)

기말금액

66,677,931

13. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초금액

69,484,133

취득 및 자본적지출

0

감가상각

(313,248)

유형자산 대체

0

기말금액

69,170,885

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초금액

20,310,425

취득 및 자본적지출

44,676,328

감가상각

(1,184,356)

유형자산 대체

5,681,736

기말금액

69,484,133

투자부동산의 변동에 대한 세부 정보 공시

유형자산 대체 금액은 유형자산에서 투자부동산으로의 대체금액입니다(주석 11 참조).

투자부동산 관련 손익에 대한 공시

투자부동산 관련 손익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

토지와 건물

임대수익

469,048

운영비용

(81,838)

합계

387,210

전분기

(단위 : 천원)

토지와 건물

임대수익

229,767

운영비용

(66,769)

합계

162,998

14. 담보제공자산 등 (연결)

담보제공자산에 대한 공시

담보제공자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

장부금액

담보로 제공된 유형자산

차입금

담보설정내역

담보제공자산

홈씨씨 인천점

유형자산

토지

거래상대방

이마트

장부금액

공시금액

두올

건물

이마트

11,758,762

6,000

0

근저당/전세권

두올

홈씨씨 울산점

토지

이마트

두올

17,944,092

240,000

0

근저당/전세권

건물

이마트

두올

5,330,430

0

근저당/전세권

담보제공자산 합계

35,033,284

246,000

사용이 제한된 예금

사용이 제한된 예금

당분기말

(단위 : 천원)

당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류

기타비유동금융자산(별단예금)

거래상대방

(주)국민은행 외

5,000

당좌개설보증금

전기말

(단위 : 천원)

당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류

기타비유동금융자산(별단예금)

거래상대방

(주)국민은행 외

5,000

당좌개설보증금

15. 차입금 및 사채 (연결)

차입금 및 사채에 대한 세부 정보 공시

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

유동성 차입금

145,136,890

유동성 차입금

단기차입금

6,478,063

유동성장기차입금

8,748,438

유동성사채

129,910,389

비유동성 차입금

202,249,203

비유동성 차입금

장기차입금

112,383,538

비유동성사채

89,865,665

전기말

(단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

유동성 차입금

30,352,498

유동성 차입금

단기차입금

7,788,324

유동성장기차입금

2,577,555

유동성사채

19,986,619

비유동성 차입금

309,525,109

비유동성 차입금

장기차입금

109,774,713

비유동성사채

199,750,396

단기차입금에 대한 세부 정보 공시

단기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

이자율

유동 차입금

제거조건을 충족하지 않는 금융자산의 양도와 관련한 금융부채에 대한 설명

거래상대방

삼성카드

차입금명칭

거래정산 서비스 잔액

범위

하위범위

0.0090

상위범위

0.0175

거래상대방 합계

6,478,063

연결기업은 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 차입하는 거래를 약정하였습니다.해당 차입거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다. 해당 이자율은 차입거래 발생 시 적용되는 요율입니다.

전기말

(단위 : 천원)

이자율

유동 차입금

제거조건을 충족하지 않는 금융자산의 양도와 관련한 금융부채에 대한 설명

거래상대방

삼성카드

차입금명칭

거래정산 서비스 잔액

범위

하위범위

0.0090

상위범위

0.0175

거래상대방 합계

7,788,324

연결기업은 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 차입하는 거래를 약정하였습니다.해당 차입거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다. 해당 이자율은 차입거래 발생 시 적용되는 요율입니다.

장기차입금에 대한 세부 정보 공시

장기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

장기차입금

비유동차입금의 유동성 대체 부분

장기차입금, 유동성대체 차감 후

거래상대방

PT BANK KEB HANA INDONESIA

SOFR

0.0120

40,377,591

PT BANK Shinhan INDONESIA

SOFR

0.0150

80,754,385

거래상대방 합계

121,131,976

(8,748,438)

112,383,538

전기말

(단위 : 천원)

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

장기차입금

비유동차입금의 유동성 대체 부분

장기차입금, 유동성대체 차감 후

거래상대방

PT BANK KEB HANA INDONESIA

SOFR

0.0120

38,663,328

PT BANK Shinhan INDONESIA

SOFR

0.0150

73,688,940

거래상대방 합계

112,352,268

(2,577,555)

109,774,713

차입금의 만기분석에 대한 공시

차입금의 만기분석에 대한 공시

(단위 : 천원)

장기차입금, 미할인현금흐름

합계 구간

1년 이내

8,748,438

1년 초과 2년 이내

24,226,395

2년 초과 3년 이내

24,226,395

3년 초과 4년 이내

24,226,395

4년 초과 5년 이내

24,226,395

5년 초과

15,477,957

합계 구간 합계

121,131,975

사채에 대한 세부 정보 공시

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금, 만기

차입금, 이자율

명목금액

사채할인발행차금

사채

유동성사채

비유동성사채

차입금명칭

제1-2회 무보증국내사채

2024-11-27

0.0214

20,000,000

(9,732)

19,990,268

19,990,268

0

제2-1회 무보증국내사채

2025-01-26

0.0279

110,000,000

(79,880)

109,920,120

109,920,120

0

제2-2회 무보증국내사채

2027-01-26

0.0293

90,000,000

(134,335)

89,865,665

0

89,865,665

차입금명칭 합계

220,000,000

(223,946)

219,776,054

129,910,389

89,865,665

전기말

(단위 : 천원)

차입금, 만기

차입금, 이자율

명목금액

사채할인발행차금

사채

유동성사채

비유동성사채

차입금명칭

제1-2회 무보증국내사채

2024-11-27

0.0214

20,000,000

(13,381)

19,986,619

19,986,619

0

제2-1회 무보증국내사채

2025-01-26

0.0279

110,000,000

(103,812)

109,896,188

0

109,896,188

제2-2회 무보증국내사채

2027-01-26

0.0293

90,000,000

(145,792)

89,854,208

0

89,854,208

차입금명칭 합계

220,000,000

(262,985)

219,737,015

19,986,619

199,750,396

사채의 만기분석에 대한 공시

사채의 만기분석에 대한 공시

(단위 : 천원)

사채, 미할인현금흐름

합계 구간

1년 이내

130,000,000

1년 초과 2년 이내

0

2년 초과 3년 이내

90,000,000

3년 초과 4년 이내

0

4년 초과 5년 이내

0

5년 초과

0

합계 구간 합계

220,000,000

16. 기타채무와 기타부채 (연결)

기타채무에 대한 공시

기타 채무에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타 유동 미지급금

기타 비유동 미지급금

부채

미지급금

73,063,206

0

미지급비용

9,100,252

0

수입보증금

5,948,877

0

임대보증금

1,483,000

2,793,389

리스 부채

1,479,224

23,365,800

부채 합계

91,074,559

26,159,189

전기말

(단위 : 천원)

기타 유동 미지급금

기타 비유동 미지급금

부채

미지급금

65,696,709

0

미지급비용

7,655,962

0

수입보증금

5,942,938

0

임대보증금

250,000

4,022,889

리스 부채

898,584

18,996,118

부채 합계

80,444,193

23,019,007

기타 부채에 대한 공시

기타 부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타 유동부채

기타 비유동 부채

기타부채에 대한 설명

부채

선수금

60,649,179

12,138,206

선수금은 주석 24에서 기술하고 있는 바와 같이 계약부채를 포함하고 있습니다.

예수금

3,332,945

0

반품충당부채

895,392

0

연결기업은 제품 및 상품의 반품과 관련하여 반품 예상 매출액을 환불부채로 설정하고 있습니다. (관련 매출원가와 대응하여 반환제품회수권을 당분기 725백만원 설정하고 있습니다.)

부채 합계

64,877,517

12,138,206

전기말

(단위 : 천원)

기타 유동부채

기타 비유동 부채

기타부채에 대한 설명

부채

선수금

31,050,053

13,203,941

선수금은 주석 24에서 기술하고 있는 바와 같이 계약부채를 포함하고 있습니다.

예수금

5,414,346

0

반품충당부채

754,621

0

연결기업은 제품 및 상품의 반품과 관련하여 반품 예상 매출액을 환불부채로 설정하고 있습니다. (관련 매출원가와 대응하여 반환제품회수권을 전기에 608백만원 설정하고 있습니다.)

부채 합계

37,219,020

13,203,941

17. 범주별 금융상품 (연결)

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산

0

200,178,097

200,178,097

매출채권

0

210,788,410

210,788,410

기타채권

0

52,531,314

52,531,314

파생상품 금융자산

233,033

0

233,033

기타금융자산

129,615,375

4,975,000

134,590,375

총 금융자산

129,848,408

468,472,821

598,321,229

전기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산

0

231,279,582

231,279,582

매출채권

0

213,813,315

213,813,315

기타채권

0

46,336,932

46,336,932

파생상품 금융자산

403,949

0

403,949

기타금융자산

128,127,357

4,975,000

133,102,357

총 금융자산

128,531,306

496,404,830

624,936,136

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

단기매입채무

0

161,025,973

161,025,973

단기차입금

0

6,478,063

6,478,063

장기차입금

0

121,131,976

121,131,976

파생상품부채

1,430,587

0

1,430,587

기타채무

0

117,233,748

117,233,748

사채

0

219,776,054

219,776,054

총 금융부채

1,430,587

625,645,814

627,076,401

전기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융부채, 범주 합계

단기매입채무

0

155,682,049

155,682,049

단기차입금

0

7,788,324

7,788,324

장기차입금

0

112,352,268

112,352,268

파생상품부채

3,940

0

3,940

기타채무

0

103,463,200

103,463,200

사채

0

219,737,015

219,737,015

총 금융부채

3,940

599,022,856

599,026,796

범주별 금융자산 수익

범주별 금융자산 수익

당분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융상품의 범주별 손익의 공시 [항목]

금융상품의 범주별 손익의 공시 [항목]

금융자산의 평가 손익

1,507,433

배당수익

65,534

금융자산의 처분손익

0

파생상품거래이익(금융수익)

834,223

대손충당금환입(대손상각비)

153,944

이자수익(금융수익)

2,250,665

외환차이

1,730,703

전분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융상품의 범주별 손익의 공시 [항목]

금융상품의 범주별 손익의 공시 [항목]

금융자산의 평가 손익

2,060,393

배당수익

163,836

금융자산의 처분손익

2,100,446

파생상품거래이익(금융수익)

0

대손충당금환입(대손상각비)

1,097,348

이자수익(금융수익)

2,377,184

외환차이

294,877

범주별 금융부채 손익

범주별 금융부채 손익

당분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

범주별 금융부채의 손익

범주별 금융부채의 손익

금융부채의 평가손익

(1,606,786)

파생상품거래손실(금융원가)

(6,564,176)

이자비용(금융원가)

(3,011,802)

외환차이

(3,814,563)

전분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

범주별 금융부채의 손익

범주별 금융부채의 손익

금융부채의 평가손익

(796,470)

파생상품거래손실(금융원가)

(3,501,580)

이자비용(금융원가)

(3,593,240)

외환차이

1,009,338

위험관리 목적, 정책 및 절차에 대한 설명

연결기업의 재무위험관리 목적과 정책은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

금융자산 공정가치 위험

당분기말

(단위 : 천원)

장부금액

공정가치

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권

129,615,375

129,615,375

파생상품 금융자산

233,033

233,033

상각후원가측정금융자산

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산

200,178,097

200,178,097

매출채권 및 기타채권

263,319,724

263,319,724

기타유동금융자산

4,970,000

4,970,000

기타비유동금융자산

5,000

5,000

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산

상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채는 공정가치가 장부금액에 근사합니다.

시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 가격에 의해 결정되고 있습니다. 파생상품 및 비시장성 지분증권의 경우 당분기말 및 전기말 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.

전기말

(단위 : 천원)

장부금액

공정가치

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권

128,127,357

128,127,357

파생상품 금융자산

403,949

403,949

상각후원가측정금융자산

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산

231,279,583

231,279,583

매출채권 및 기타채권

260,150,247

260,150,247

기타유동금융자산

4,970,000

4,970,000

기타비유동금융자산

5,000

5,000

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산

상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채는 공정가치가 장부금액에 근사합니다.

시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 가격에 의해 결정되고 있습니다. 파생상품 및 비시장성 지분증권의 경우 당분기말 및 전기말 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.

금융부채 공정가치 위험

당분기말

(단위 : 천원)

장부금액

공정가치

당기손익인식금융부채

당기손익인식금융부채

파생상품 금융부채

1,430,587

1,430,587

상각후원가측정금융부채

상각후원가측정금융부채

매입채무

161,025,973

161,025,973

단기차입금

6,478,063

6,478,063

장기차입금

121,131,976

121,131,976

사채

219,776,054

215,486,630

기타채무

117,233,748

117,233,748

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채

상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채는 공정가치가 장부금액에 근사합니다.

시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 가격에 의해 결정되고 있습니다. 파생상품 및 비시장성 지분증권의 경우 당분기말 및 전기말 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.

전기말

(단위 : 천원)

장부금액

공정가치

당기손익인식금융부채

당기손익인식금융부채

파생상품 금융부채

3,940

3,940

상각후원가측정금융부채

상각후원가측정금융부채

매입채무

155,682,049

155,682,049

단기차입금

7,788,324

7,788,324

장기차입금

112,352,268

112,352,268

사채

219,737,015

215,085,448

기타채무

103,463,200

103,463,200

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채

상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채는 공정가치가 장부금액에 근사합니다.

시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 가격에 의해 결정되고 있습니다. 파생상품 및 비시장성 지분증권의 경우 당분기말 및 전기말 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.

금융부채의 공정가치 결정에 사용된 이자율에 대한 공시

당분기말

이자율

금융부채, 분류

회사채

동일 신용등급 무보증 회사채 수익률

범위

하위범위

0.0391

상위범위

0.0412

전기말

이자율

금융부채, 분류

회사채

동일 신용등급 무보증 회사채 수익률

범위

하위범위

0.0389

상위범위

0.0406

공정가치 설명체계에 대한 설명

연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치 서열체계에 대한 설명

당분기말

(단위 : 천원)

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

금융자산

금융자산

당기손익인식금융자산

3,231,400

109,355,175

17,261,833

129,848,408

금융부채

금융부채

당기손익인식금융부채

0

1,430,587

0

1,430,587

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

연결기업은 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결기업은 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산

당분기 중 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채

당분기 중 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

전기말

(단위 : 천원)

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

금융자산

금융자산

당기손익인식금융자산

3,631,245

107,638,228

17,261,833

128,531,306

금융부채

금융부채

당기손익인식금융부채

0

3,940

0

3,940

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

연결기업은 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결기업은 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다.이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산

전기 중 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채

전기 중 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

매출채권

기업이 계속하여 인식하는 자산

6,478,063

기업이 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하는 관련 부채

(6,478,063)

순포지션

0

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술

연결기업은 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 한 차입거래를 약정하였습니다.해당거래는대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체시, 카드 이용대금에 대한 일체의대위변제의무가 있는 채무거래입니다.

18. 종업원급여 (연결)

확정기여형퇴직급여제도로 인식한 손익에 대한 공시

확정기여형퇴직급여제도로 인식한 손익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도

256,611

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도

277,075

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

92,781,870

사외적립자산, 공정가치

(108,107,189)

순확정급여부채

(15,325,319)

사외적립자산에 대한 추가적인 정보에 관한 공시

당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 1.5백만원이 포함된 금액입니다.

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

91,692,572

사외적립자산, 공정가치

(109,408,422)

순확정급여부채

(17,715,850)

사외적립자산에 대한 추가적인 정보에 관한 공시

전기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 1.5백만원이 포함된 금액입니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치

기초 확정급여채무 현재가치

91,692,572

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동

당기근무원가

2,635,114

이자비용

984,392

확정급여제도의 재측정요소

0

관계사 전출입

0

기타증감

(1,054,645)

지급액

(1,475,753)

순외환차이

190

기말 확정급여채무 현재가치

92,781,870

전기말

(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치

기초 확정급여채무 현재가치

84,301,540

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동

당기근무원가

10,168,625

이자비용

4,315,703

확정급여제도의 재측정요소

4,138,565

관계사 전출입

(131,622)

기타증감

(3,300,548)

지급액

(7,799,436)

순외환차이

(255)

기말 확정급여채무 현재가치

91,692,572

확정급여채무의 변동에 대한 공시

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

사외적립자산

확정금리형 금융상품 등

108,107,189

전기말

(단위 : 천원)

사외적립자산

확정금리형 금융상품 등

109,408,422

사외적립자산의 변동내역에 대한 공시

사외적립자산의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

사외적립자산

기초 사외적립자산

109,408,422

사용자 기여금

0

지급액

(1,221,189)

사외적립자산 이자수익

1,181,601

운용수수료

(206,999)

재측정요소

0

기타증감

(1,054,646)

기말 사외적립자산

108,107,189

전기말

(단위 : 천원)

사외적립자산

기초 사외적립자산

109,983,820

사용자 기여금

7,075,488

지급액

(10,980,903)

사외적립자산 이자수익

5,679,318

운용수수료

(165,444)

재측정요소

1,116,691

기타증감

(3,300,548)

기말 사외적립자산

109,408,422

사외적립자산의 변동내역에 대한 공시

기타증감은 확정기여형 퇴직급여제도로의 전환분에 해당합니다.

19. 충당부채 (연결)

기타충당부채에 대한 공시

기타충당부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초 기타충당부채

전입

지급

대체

기말 기타충당부채

충당부채의 성격에 대한 기술

기타충당부채

유동충당부채

판매보증충당부채

1,477,473

391,547

(372,609)

89,589

1,586,000

연결기업은 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상 및 시공공사수입과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하였습니다.

포인트적립충당부채

292,813

6,039

(8,704)

0

290,148

연결기업은 주석 24에 기술하고 있는 바와 같이, 홈씨씨 매출과 관련하여 매출액의 0.5%를 포인트적립충당부채로 설정하고 있습니다.

비유동충당부채

판매보증충당부채

2,186,429

0

0

(89,589)

2,096,840

산림훼손복구충당부채

18,606,338

105,730

0

0

18,712,068

연결기업은 당분기 중 산림훼손복구충당부채를 106백만원 설정하였습니다. 산림훼손복구충당부채는 당분기말 현재 허가받은 채광면적 중 훼손면적에 대한 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치이며 지출은 개별 광산의 채광종료 시점에 발생할 예정입니다. 한편, 주석20에서 기재하고 있는 바와 같이 산림훼손 복구이행의무와 관련하여 서울보증보험㈜로부터 41,376백만원 지급보증을 받고 있습니다.

소송충당부채

344,281

0

0

0

344,281

당분기말 현재 진행중인 소송사건 중 당사가 피고로 계류된 소송에 대하여 소송충당부채를 설정하고 있습니다.

기타충당부채 합계

22,907,334

503,316

(381,313)

0

23,029,337

전기말

(단위 : 천원)

기초 기타충당부채

전입

지급

대체

기말 기타충당부채

충당부채의 성격에 대한 기술

기타충당부채

유동충당부채

판매보증충당부채

2,535,715

1,332,840

(1,354,905)

(1,036,177)

1,477,473

연결기업은 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상 및 시공공사수입과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하였습니다.

포인트적립충당부채

293,597

42,393

(43,177)

0

292,813

비유동충당부채

판매보증충당부채

1,150,252

0

0

1,036,177

2,186,429

산림훼손복구충당부채

14,341,749

4,264,589

0

0

18,606,338

연결기업은 전기 중 산림훼손복구충당부채를 4,265백만원 설정하였습니다. 산림훼손복구충당부채는 당분기말 현재 허가받은 채광면적 중 훼손면적에 대한 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치이며 지출은 개별 광산의 채광종료 시점에 발생할 예정입니다.

소송충당부채

0

344,281

0

0

344,281

기타충당부채 합계

18,321,313

5,984,103

(1,398,082)

0

22,907,334

20. 우발부채와 약정사항 (연결)

계류중인 소송사건

계류중인 소송사건

(단위 : 천원)

소송액

계류법원

변제의 가능성에 대한 설명, 우발부채

우발부채

법적소송우발부채

연결기업이 피고인 사건: 손해배상청구소송 외

거래상대방

㈜에스비종합건재

1,859,542

서울고등법원 외

주석 19에서 언급한 바와 같이 당분기말 현재 진행중인 소송사건 중 연결기업이 피고로 계류된 1건의 소송(총 소송가액 720백만원, 원고: 국가철도공단)에 대하여 연결기업이 부담하여야 하는 손해배상금 344백만원을 소송충당부채를 설정하고 있습니다. 한편, 이외에 소송사건에 대해서는 당분기말 현재 진행중인 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으나, 연결기업의 경영진은 상기 소송의 결과가 연결기업의 영업이나 재무상태에 미칠 영향이 크지 않을 것으로 예측하고 있어 충당부채를 계상하지 않았습니다.

공정거래위원회 외

연결기업이 원고인 사건: 물품대금소송 외

㈜에스비종합건재

공정거래위원회 외

1,512,544

서울고등법원 외

우발부채에 대한 공시

우발부채에 대한 공시

(단위 : 천원)

약정 한도액

실행액

우발부채

당좌대출

110,000,000

0

일반대출

121,212,000

121,131,976

구매카드

60,000,000

5,187,561

무역금융

83,501,600

8,668,413

외화지급보증

1,346,800

249,014

선물환

152,680,000

14,099,398

우발부채 합계

528,740,400

252,971,462

매출채권 담보차입 거래에 대한 설명

한편, 연결기업은 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 차입하는 거래를 약정하였습니다. 해당 차입거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다. 해당 약정을 통해 발생할 수 있는 대위변제의무의 한도액은 매월 93,600백만원이며, 당분기말 현재 실행액은 6,478백만원입니다.

전기동 매입 계약

구리동 매입 계약

계약기간

총 계약 물량

장기공급계약 관련 선급금에 대한 공시

거래상대방

SOMIKA

약정사항

전기동 매입 계약

2022.07 ~ 2027.04

130,600MT

주석 6번에서 기술하고 있는 바와 같이, 연결기업은 전기동 장기 매입 계약 관련하여 매입처에 선급금 134,638백만원을 지급하였습니다.

타인으로부터 제공받은 지급보증내역

타인으로부터 제공받은 지급보증내역

(단위 : 천원)

지급보증액

제공받은 지급보증에 대한 설명

거래상대방

서울보증보험

우발부채

공탁보증보험

754,987

이행(계약)보증보험

18,123,208

이행(지급)보증보험

859,778

이행(하자)보증보험

11,810,784

인허가보증보험

41,376,068

연결기업은 산림훼손 복구이행의무 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 지급보증을 받고 있습니다.

우발부채 합계

72,924,825

타인으로부터 제공받은 지급보증내역

연결기업은 공장설립 및 운영을 위한 기계설비 매수계약 관련하여 선지급한 계약금에 대하여 Bank of China로부터 CNY 44,284,159.55을 지급보증 받고 있습니다.

21. 자본금과 자본잉여금 (연결)

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

보통주

수권주식수 (단위: 주)

50,000,000

주당 액면가액 (단위: 원)

1,000

총 발행주식수 (단위: 주)

15,970,512

자본금

15,970,512

전기말

(단위 : 천원)

보통주

수권주식수 (단위: 주)

50,000,000

주당 액면가액 (단위: 원)

1,000

총 발행주식수 (단위: 주)

15,970,512

자본금

15,970,512

자본잉여금의 변동에 대한 공시

자본잉여금의 변동에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

보통주

기초금액

1,162,662,120

종속기업지분의 추가 취득

(129)

기말금액

1,162,661,991

전기말

(단위 : 천원)

보통주

기초금액

1,162,662,120

종속기업지분의 추가 취득

0

기말금액

1,162,662,120

22. 자본조정과 기타포괄손익누계액 (연결)

자본조정과 기타포괄손익누계액

지배기업은 2020년 1월 21일 재상장시 단주가 발생하였으며, 단주 취득 목적으로 자기주식 7,422주를 시가로 취득하여 자본조정으로 계상하고 있습니다. 또한 전기 이전 사업결합으로 인하여 발생한 단주 4,736주와 주식매수청구권행사로 인한 14,267주를 시가로 취득하였으며, 전기 중 단주 754주를 추가 취득하여 이를 자본조정으로 계상하고 있습니다.

자본조정과 기타포괄손익누계액

당분기말

(단위 : 천원)

보통주

환산 관련 외환차이 적립금

172,953

지분법적용대상인 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익의 총지분, 세후

(322,493)

기타포괄손익누계액

(149,540)

전기말

(단위 : 천원)

보통주

환산 관련 외환차이 적립금

(519,960)

지분법적용대상인 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익의 총지분, 세후

(322,493)

기타포괄손익누계액

(842,453)

23. 이익잉여금 (연결)

이익잉여금

이익잉여금

당분기말

(단위 : 천원)

이익잉여금

자본

법정적립금

7,985,256

임의배당요소적립금

1,621,949

미처분이익잉여금

288,498,375

자본 합계

298,105,580

전기말

(단위 : 천원)

이익잉여금

자본

법정적립금

7,985,256

임의배당요소적립금

1,659,104

미처분이익잉여금

301,692,516

자본 합계

311,336,876

법정적립금 성격과 목적에 대한 기술

법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

임의적립금 성격과 목적에 대한 기술

당분기말과 전기말 현재 임의적립금은 특별상각준비금입니다.

24. 수익 (연결)

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익

389,090,725

고객과의 계약에서 생기는 수익

유리 판매

226,316,469

인테리어 및 유통상품 판매

150,273,700

콘크리트 파일 판매

12,500,556

수익인식시기

389,090,725

수익인식시기

한 시점에 이행

368,951,405

기간에 걸쳐 이행

20,139,320

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익

378,664,360

고객과의 계약에서 생기는 수익

유리 판매

224,422,728

인테리어 및 유통상품 판매

141,227,582

콘크리트 파일 판매

13,014,050

수익인식시기

378,664,360

수익인식시기

한 시점에 이행

366,234,768

기간에 걸쳐 이행

12,429,592

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 계약자산 계약부채의 장부금액

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

216,637,090

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

매출채권

216,637,090

계약자산

1,073,069

계약자산

공사선급금

348,221

반환제품회수권

724,848

유동계약부채

73,467,277

유동계약부채

선수금

64,527,133

공사선수금

7,743,156

포인트적립충당부채

290,148

환불부채

895,392

운송비

11,448

수취채권에 대한 추가 설명

매출채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감되지 않은 총 장부금액입니다(주석 5 참조).

공사선급금과 공사선수금에 대한 설명

공사선급금과 공사선수금은 도급공사와 관련한 계약자산, 계약부채로 주석 34번에서 설명하고 있습니다.

선수금에 대한 설명

선수금은 전기동 매출 계약 관련하여 선수한 금액 등 입니다.

계약부채로부터 인식한 수익에 대한 설명

기초의 포인트적립충당부채 잔액 중 당분기 중 수익으로 인식한 금액은 9백만원입니다.

운송비와 관련한 계약부채에 대한 설명

CIF 조건 수출 운송용역을 이전하기 전에 수취한 금액입니다.

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

219,516,616

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

매출채권

219,516,616

계약자산

1,123,172

계약자산

공사선급금

515,599

반환제품회수권

607,573

유동계약부채

43,610,279

유동계약부채

선수금

36,228,462

공사선수금

6,333,146

포인트적립충당부채

292,812

환불부채

754,621

운송비

1,238

수취채권에 대한 추가 설명

매출채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감되지 않은 총 장부금액입니다(주석 5 참조).

공사선급금과 공사선수금에 대한 설명

공사선급금과 공사선수금은 도급공사와 관련한 계약자산, 계약부채로 주석 34번에서 설명하고 있습니다.

선수금에 대한 설명

선수금은 전기동 매출 계약 관련하여 선수한 금액 등 입니다.

계약부채로부터 인식한 수익에 대한 설명

기초의 포인트적립충당부채 잔액 중 전기 중 수익으로 인식한 금액은 43백만원입니다.

운송비와 관련한 계약부채에 대한 설명

CIF 조건 수출 운송용역을 이전하기 전에 수취한 금액입니다.

25. 판매비와관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

판매비와관리비 합계

43,684,644

판매비와관리비 합계

급여

11,244,930

퇴직급여

1,611,076

복리후생비

2,162,321

광고선전비

1,528,550

감가상각비(투자부동산포함)

1,431,394

사용권자산감가상각비

738,799

무형자산상각비

2,366,334

운반비

6,696,474

지급수수료

4,335,631

기술개발비

5,002,851

포장비

1,541,419

대손상각비

153,944

충당금부채전입액

391,547

세금과공과

1,004,081

판매지원비

466,350

사옥관리비

422,432

여비교통비

686,435

견본비

196,805

통신비

345,480

기타판매비와관리비

1,357,791

전분기

(단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

판매비와관리비 합계

45,365,414

판매비와관리비 합계

급여

10,231,990

퇴직급여

2,106,970

복리후생비

1,981,052

광고선전비

2,821,334

감가상각비(투자부동산포함)

1,380,124

사용권자산감가상각비

438,205

무형자산상각비

1,869,807

운반비

6,865,381

지급수수료

4,980,696

기술개발비

4,994,931

포장비

1,200,612

대손상각비

1,097,348

충당금부채전입액

528,333

세금과공과

817,668

판매지원비

659,713

사옥관리비

412,703

여비교통비

569,778

견본비

297,984

통신비

337,347

기타판매비와관리비

1,773,438

26. 기타영업외손익 (연결)

기타이익에 대한 공시

기타이익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

수입임대료

657,257

유형자산처분이익

188,729

무형자산처분이익

54,545

태양광발전수입

314,919

폐품매각수익

237,578

금형매각수익금

840,200

기타

693,995

합계

2,987,223

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

수입임대료

741,065

유형자산처분이익

66,718

무형자산처분이익

0

태양광발전수입

361,950

폐품매각수익

3,075,891

금형매각수익금

410,250

기타

704,738

합계

5,360,612

기타손실에 대한 공시

기타손실에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

유형자산처분손실

212,620

무형자산처분손실

8,909

기부금

129,138

태양광발전원가

342,907

기타

311,339

합계

1,004,913

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

유형자산처분손실

85

무형자산처분손실

4

기부금

111,591

태양광발전원가

345,345

기타

477,168

합계

934,193

27. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

재고자산의 변동

(8,310,761)

원부재료 매입액

68,456,009

상품매입액

109,637,234

급여

34,279,541

퇴직급여

3,499,320

기타장기종업원급여

126,464

복리후생비

7,938,639

감가상각비(투자부동산포함)

18,755,629

무형자산상각비

2,950,627

사용권자산감가상각비

750,761

운반비

6,790,320

광고선전비

1,528,550

지급수수료

7,430,588

외주비

19,438,892

전력비

16,771,839

연료비

26,060,716

소모품비

6,486,605

포장비

3,373,576

수선비

8,914,787

기타 비용

33,439,588

합계

368,318,924

비용의 성격별 분류에 대한 설명

포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

재고자산의 변동

(578,284)

원부재료 매입액

70,000,086

상품매입액

107,519,450

급여

33,800,546

퇴직급여

2,475,429

기타장기종업원급여

79,351

복리후생비

7,678,543

감가상각비(투자부동산포함)

21,610,901

무형자산상각비

2,454,282

사용권자산감가상각비

504,419

운반비

6,922,250

광고선전비

2,821,334

지급수수료

8,681,100

외주비

15,429,685

전력비

14,396,545

연료비

27,935,062

소모품비

5,048,797

포장비

3,295,585

수선비

4,123,049

기타 비용

29,518,538

합계

363,716,668

비용의 성격별 분류에 대한 설명

포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

28. 순금융손익 (연결)

순금융수익(원가)

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

금융수익

7,832,416

금융수익

이자수익

2,250,665

배당금수익(금융수익)

65,534

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

1,898,056

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)

0

파생상품평가이익

9,222

파생상품거래이익(금융수익)

834,223

외환차익(금융수익)

1,807,992

외화환산이익(금융수익)

966,724

금융원가

(16,401,339)

금융원가

이자비용

(3,011,802)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(399,845)

파생상품평가손실

(1,606,786)

파생상품거래손실(금융원가)

(6,564,176)

외환차손(금융원가)

(924,428)

외화환산손실(금융원가)

(3,894,302)

순금융손익

(8,568,923)

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

금융수익

16,284,134

금융수익

이자수익

2,377,184

배당금수익(금융수익)

163,836

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)

1,664,462

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)

2,100,446

파생상품평가이익

577,677

파생상품거래이익(금융수익)

6,516,533

외환차익(금융수익)

1,802,385

외화환산이익(금융수익)

1,081,611

금융원가

(16,169,319)

금융원가

이자비용

(3,593,240)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

(181,746)

파생상품평가손실

(796,470)

파생상품거래손실(금융원가)

(10,018,113)

외환차손(금융원가)

(1,197,275)

외화환산손실(금융원가)

(382,475)

순금융손익

114,815

29. 법인세비용 (연결)

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)

2,817,222

법인세 추납액

(256)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)

1,928,427

법인세비용(수익) 합계

4,745,393

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)

3,359,536

법인세 추납액

62,433

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)

567,425

법인세비용(수익) 합계

3,989,394

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

평균유효세율

0.3440

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

평균유효세율

0.2019

30. 주당손익 (연결)

주당이익

주당이익

당분기

보통주

지배기업소유주지분순이익(단위: 천원)

9,089,371

가중평균유통보통주식수 (단위: 주)

15,943,333

보통주기본주당이익(손실)(단위: 원)

570

전분기

보통주

지배기업소유주지분순이익(단위: 천원)

15,767,176

가중평균유통보통주식수 (단위: 주)

15,943,333

보통주기본주당이익(손실)(단위: 원)

989

기본 및 희석 주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식

기본 및 희석 주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식

당분기

주식수

가중치(일)

적수

유통주식수의 기초수량

15,943,333

91

1,450,843,303

유통주식수의 기말수량

15,943,333

91

1,450,843,303

일수

91

가중평균유통보통주식수

15,943,333

전분기

주식수

가중치(일)

적수

유통주식수의 기초수량

15,943,333

90

1,434,899,970

유통주식수의 기말수량

15,943,333

90

1,434,899,970

일수

90

가중평균유통보통주식수

15,943,333

희석주당순이익에 대한 설명

당분기와 전분기에는 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당이익이 기본주당이익과 동일합니다.

31. 특수관계자 (연결)

특수관계자 내역에 대한 공시

특수관계자 내역에 대한 공시

당분기말

특수관계자

관계기업의 명칭

(주)디자인스튜디오, (주)금강레저, 인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

대규모 기업집단 계열회사

(주)케이씨씨, (주)케이씨씨실리콘, 금강화공유한공사(곤산), KCC Paint(India) Private Limited, PT KCC-INDONESIA, KCC-HANOI, (주)케이씨씨건설, 미래(주), (주)케이씨더블유, (주)동주 등

특수관계의 성격에 대한 기술

한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자 범위에는 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래법에 따른 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

전기말

특수관계자

관계기업의 명칭

(주)디자인스튜디오, (주)금강레저, 인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

대규모 기업집단 계열회사

(주)케이씨씨, (주)케이씨씨실리콘, 금강화공유한공사(곤산), KCC Paint(India) Private Limited, PT KCC-INDONESIA, KCC-HANOI, (주)케이씨씨건설, 미래(주), (주)케이씨더블유, (주)동주 등

특수관계의 성격에 대한 기술

한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자 범위에는 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래법에 따른 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

특수관계자거래

특수관계자 매출 등

특수관계자 매입 등

제품 및 상품 매출

임대료수입

기타

합계

자재매입

유형자산 취득

기타

합계

전체 특수관계자

관계기업

(주)디자인스튜디오

389,639

0

137,090

526,729

0

163,600

1,210,000

1,373,600

(주)금강레저

0

0

34,788

34,788

0

0

43,255

43,255

대규모 기업집단 소속회사

(주)케이씨씨

2,399,085

15,036

237,317

2,651,438

11,576,610

0

812,583

12,389,193

(주)케이씨씨실리콘

0

0

0

0

448,825

0

0

448,825

금강화공유한공사(곤산)

0

0

0

0

0

0

0

0

PT KCC-INDONESIA

2,923

0

0

2,923

0

0

0

0

(주)케이씨씨건설

5,210,227

0

785,678

5,995,905

0

0

822,405

822,405

세우실업(주)

0

0

0

0

0

0

1,377,603

1,377,603

신한벽지(주)

0

0

0

0

40,170

0

0

40,170

(주)동주

0

0

0

0

0

0

23,516

23,516

전체 특수관계자 합계

8,001,874

15,036

1,194,873

9,211,783

12,065,605

163,600

4,289,362

16,518,567

전분기

(단위 : 천원)

특수관계자거래

특수관계자 매출 등

특수관계자 매입 등

제품 및 상품 매출

임대료수입

기타

합계

자재매입

유형자산 취득

기타

합계

전체 특수관계자

관계기업

(주)디자인스튜디오

159,767

0

0

159,767

0

0

0

0

(주)금강레저

0

0

35,670

35,670

0

0

44,369

44,369

대규모 기업집단 소속회사

(주)케이씨씨

3,279,478

15,036

129,033

3,423,547

12,302,175

0

839,119

13,141,294

(주)케이씨씨실리콘

0

0

0

0

929,305

0

0

929,305

금강화공유한공사(곤산)

233,772

0

0

233,772

0

0

0

0

PT KCC-INDONESIA

10,059

0

0

10,059

0

0

0

0

(주)케이씨씨건설

5,926,188

0

26,795

5,952,983

0

0

204,387

204,387

세우실업(주)

0

0

0

0

1,249,626

0

0

1,249,626

신한벽지(주)

0

0

0

0

13,408

0

0

13,408

(주)동주

0

0

0

0

0

0

0

0

전체 특수관계자 합계

9,609,264

15,036

191,498

9,815,798

14,494,514

0

1,087,875

15,582,389

특수관계자에 대한 채권채무 내역에 대한 공시

특수관계자에 대한 채권채무 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

특수관계자 채권 등

특수관계자 채무 등

특수관계자 채권에 대하여 인식한 대손충당금에 대한 설명

특수관계자 매출채권

특수관계자 미수금

임차보증금 등

매입채무

미지급금

장기임대보증금

전체 특수관계자

관계기업

(주)디자인스튜디오

347,471

0

0

0

0

0

(주)금강레저

0

10,502

4,000,000

0

0

1,961,700

대규모 기업집단

(주)케이씨씨

2,711,091

193,430

29,656,140

8,304,622

1,343,617

1,233,000

(주)케이씨씨실리콘

0

0

0

735,417

0

0

PT KCC-INDONESIA

29,788

0

0

0

0

0

(주)케이씨씨건설

6,577,846

0

13,931,000

0

0

0

세우실업(주)

0

0

0

875,707

0

0

신한벽지(주)

0

0

0

44,223

0

0

(주)동주

0

0

0

25,867

0

0

전체 특수관계자 합계

9,666,196

203,932

47,587,140

9,985,836

1,343,617

3,194,700

당분기말 현재 특수관계자에 대하여 대손충당금 32백만원을 설정하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

특수관계자 채권 등

특수관계자 채무 등

특수관계자 채권에 대하여 인식한 대손충당금에 대한 설명

특수관계자 매출채권

특수관계자 미수금

임차보증금 등

매입채무

미지급금

장기임대보증금

전체 특수관계자

관계기업

(주)디자인스튜디오

57,727

0

0

0

0

0

(주)금강레저

0

18,134

4,000,000

0

0

1,961,700

대규모 기업집단

(주)케이씨씨

3,796,130

106,674

16,437,990

9,884,852

2,685,831

1,233,000

(주)케이씨씨실리콘

0

0

0

880,097

0

0

PT KCC-INDONESIA

38,382

0

0

0

0

0

(주)케이씨씨건설

3,443,088

0

13,931,000

0

150,154

0

세우실업(주)

0

0

0

788,055

0

0

신한벽지(주)

0

11,816

0

30,858

0

0

(주)동주

0

0

0

26,919

0

0

전체 특수관계자 합계

7,335,327

136,624

34,368,990

11,610,781

2,835,985

3,194,700

전기말 현재 특수관계자에 대하여 대손충당금 33백만원을 설정하였습니다.

특수관계자와의 자금거래 내역에 대한 공시

특수관계자와의 자금거래 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

배당수령

배당지급

전체 특수관계자

관계기업

(주)금강레저

197,750

0

대규모 기업집단

(주)케이씨씨

0

800,722

세우실업(주)

0

33,629

전체 특수관계자 합계

197,750

834,351

전기말

(단위 : 천원)

배당수령

배당지급

전체 특수관계자

관계기업

(주)금강레저

197,750

0

대규모 기업집단

(주)케이씨씨

0

1,258,277

세우실업(주)

0

19,217

전체 특수관계자 합계

197,750

1,277,494

임직원 대여금의 내역에 대한 공시

종업원 대여금은 종업원에게 대여한 주택자금융자금 등으로, 차입기간별 분할 상환조건으로 대여하고 있습니다.

임직원 대여금의 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초

자금대여

자금회수

기말

금융자산, 분류

종업원 대여금

6,308,191

580,000

(620,065)

6,268,126

전기말

(단위 : 천원)

기초

자금대여

자금회수

기말

금융자산, 분류

종업원 대여금

5,008,315

3,724,911

(2,425,035)

6,308,191

특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역에 대한 공시

특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역에 대한 공시

(단위 : 천원)

담보설정금액

담보기간

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

전체 특수관계자

대규모 기업집단 소속회사

담보제공자

(주)케이씨씨건설

담보제공자산

㈜케이씨씨건설 토지 및 사옥

13,931,000

2024.01.29 ~ 임차보증금 반환시

연결기업은 ㈜케이씨씨건설 부동산에 대한 임차보증금의 안정적인 확보를 위해 근저당권을 설정하였으며, 연결기업이 설정한 담보금액은 13,931백만원입니다.

주요 경영진에 대한 보상내역의 공시

연결기업은 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기부등본상에 등재되어 있는 사내이사와 사외이사 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

주요 경영진에 대한 보상내역의 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

단기급여

875,797

퇴직급여

16,898

주요 경영진에 대한 보상

892,695

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

단기급여

998,525

퇴직급여

19,371

주요 경영진에 대한 보상

1,017,896

연결기업은 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의하여 분할존속회사인 ㈜케이씨씨분할 전 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

32. 부문 정보 (연결)

영업부문에 대한 공시

연결기업은 수익을 창출하는 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 유리 부문, 인테리어 부문, 파일사업부문으로 구분하고 있습니다. 각 영업부문은 별도로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 연결기업은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다.연결기업의 당기 영업부문의 경영성과 및 주요재무현황은 다음과 같습니다.

영업부문에 대한 공시

영업부문에 대한 영업내용

부문

유리 부문

유리, 유리시공

인테리어 및 유통 부문

인테리어 및 유통상품

파일사업 부문

콘크리트 파일

영업부문의 손익에 대한 공시

연결기업의 당기 및 전기 부문 손익은 다음과 같습니다.

영업부문의 손익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

유리 부문

인테리어 및 유통 부문

파일사업 부문

미배분액

부문 합계

영업수익

226,316,469

150,273,700

12,500,556

0

389,090,725

영업비용

(214,107,120)

(140,830,296)

(13,381,509)

0

(368,318,924)

감가상각비와 상각비

(16,935,589)

(4,195,123)

(585,003)

(741,303)

(22,457,017)

영업이익(손실)

12,209,349

9,443,404

(880,953)

0

20,771,801

지분법손익

0

55,035

0

(405,683)

(350,648)

순금융수익(원가)

0

0

0

(8,568,923)

(8,568,923)

이자수익

0

0

0

2,250,665

2,250,665

이자비용

0

0

0

(3,011,802)

(3,011,802)

기타영업외수익(비용)

0

0

0

1,982,310

1,982,310

법인세비용(수익)

0

0

0

4,745,393

4,745,393

당기순이익(손실)

0

0

0

9,089,147

9,089,147

전분기

(단위 : 천원)

유리 부문

인테리어 및 유통 부문

파일사업 부문

미배분액

부문 합계

영업수익

224,422,728

141,227,582

13,014,050

0

378,664,360

영업비용

(205,018,097)

(145,750,482)

(12,948,089)

0

(363,716,668)

감가상각비와 상각비

(19,468,184)

(4,064,299)

(522,289)

(10,412)

(24,065,184)

영업이익(손실)

19,404,631

(4,522,900)

65,961

0

14,947,691

지분법손익

0

101,087

0

166,569

267,656

순금융수익(원가)

0

0

0

114,816

114,816

이자수익

0

0

0

2,377,184

2,377,184

이자비용

0

0

0

(3,593,240)

(3,593,240)

기타영업외수익(비용)

0

0

0

4,426,420

4,426,420

법인세비용(수익)

0

0

0

3,989,393

3,989,393

당기순이익(손실)

0

0

0

15,767,189

15,767,189

영업부문의 비유동자산에 대한 공시

연결기업의 당기말 및 전기말 부문별 비유동자산은 다음과 같습니다.

영업부문의 비유동자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유리 부문

인테리어 및 유통 부문

파일사업 부문

공통

부문 합계

비유동자산(유형자산, 무형자산, 투자부동산)

735,951,395

144,288,214

61,464,530

130,686,444

1,072,390,583

전기말

(단위 : 천원)

유리 부문

인테리어 및 유통 부문

파일사업 부문

공통

부문 합계

비유동자산(유형자산, 무형자산, 투자부동산)

708,265,537

146,091,936

61,421,754

132,498,122

1,048,277,349

유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 합계금액입니다.

지역에 대한 공시

연결기업의 당기 및 전기 부문의 지역별 현황은 다음과 같습니다.

지역에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

국내

인도네시아

중국

기타 아시아

기타

지역 합계

수익(매출액)

386,030,272

39,679

772,083

188,610

2,060,081

389,090,725

유형자산

770,371,602

166,781,790

0

0

2,279,596

939,432,988

영업권 이외의 무형자산

63,770,058

16,653

0

0

0

63,786,711

투자부동산

69,170,885

0

0

0

0

69,170,885

전분기

(단위 : 천원)

국내

인도네시아

중국

기타 아시아

기타

지역 합계

수익(매출액)

377,131,745

10,042

513,071

224,045

785,457

378,664,360

유형자산

787,006,472

65,980,042

0

0

2,727,200

855,713,714

영업권 이외의 무형자산

70,502,288

2,589

0

0

0

70,504,877

투자부동산

69,507,899

0

0

0

0

69,507,899

주요 고객에 대한 공시

연결기업의 당기와 전기 수익금액 중 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.

주요 고객에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

기업전체 수익에 대한 비율

주요 고객에 대한 설명

고객

A사

45,539,184

0.1170

B사

44,355,377

0.1140

C사

39,031,431

0.1003

전분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

기업전체 수익에 대한 비율

주요 고객에 대한 설명

고객

A사

46,671,301

0.1233

B사

46,175,738

0.1219

C사

전분기의 수익금액은 연결기업 전체 수익의 10% 이상을 차지하지 않아 전분기의 금액은 기재하지 않았습니다.

33. 리스 (연결)

인식 면제 규정을 적용한 단기리스의 리스이용자 회계처리에 대한 기술

연결기업은 영업에 사용되는 토지, 사무실 및 차량운반구 등 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 리스기간이 12개월 이하인 단기리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 연결기업은 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초 사용권자산

23,983,067

취득 및 자본적지출

10,414,904

처분 및 폐기

(2,327)

사용권자산감가상각비

(750,761)

순외환차이

315,309

기말 사용권자산

33,960,192

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초 사용권자산

24,933,221

취득 및 자본적지출

393,091

처분 및 폐기

(16,557)

사용권자산감가상각비

(1,997,175)

순외환차이

670,487

기말 사용권자산

23,983,067

리스부채

리스부채

당분기말

(단위 : 천원)

리스 부채

기초 리스부채

19,894,701

증가

4,819,686

감소

0

이자비용

258,979

리스부채의 지급

(391,292)

순외환차이

262,950

기말 리스부채

24,845,024

전기말

(단위 : 천원)

리스 부채

기초 리스부채

19,330,157

증가

284,511

감소

(15,256)

이자비용

834,474

리스부채의 지급

(1,047,332)

순외환차이

508,147

기말 리스부채

19,894,701

리스부채의 만기 분석

리스부채의 만기 분석

(단위 : 천원)

1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

5년 초과

합계 구간 합계

리스부채의 명목현금흐름

1,515,534

1,393,073

11,841,747

15,106,186

29,856,540

리스의 성격별 분류

리스의 성격별 분류

당분기

(단위 : 천원)

비용

사용권자산감가상각비

750,761

리스부채에 대한 이자비용

258,979

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

306,456

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

44,713

전분기

(단위 : 천원)

비용

사용권자산감가상각비

504,419

리스부채에 대한 이자비용

212,297

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

14,709

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

44,601

리스현금유출액

리스현금유출액

당분기

(단위 : 천원)

리스로인한 현금 유출

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

306,456

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

44,713

리스 계약으로 인한 현금유출액

391,292

전분기

(단위 : 천원)

리스로인한 현금 유출

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

14,709

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

44,601

리스 계약으로 인한 현금유출액

288,524

34. 중요 도급공사의 개요 및 공사계약잔액 (연결)

중요 도급공사의 개요 및 공사계약잔액

중요 도급공사의 개요 및 공사계약잔액

당분기말

(단위 : 천원)

기초잔액

계약잔액의 증감액

공사수익

기말잔액

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

86,784,987

13,299,038

20,139,320

79,944,705

전기말

(단위 : 천원)

기초잔액

계약잔액의 증감액

공사수익

기말잔액

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

60,964,082

84,036,037

58,215,132

86,784,987

진행중인 도급계약

진행중인 도급계약

당분기말

(단위 : 천원)

누적공사수익

누적공사원가

누적공사이익

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

128,429,052

123,320,129

5,108,923

전기말

(단위 : 천원)

누적공사수익

누적공사원가

누적공사이익

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

108,289,732

104,037,379

4,252,353

계약 자산 및 계약 부채

계약 자산 및 계약 부채

당분기말

(단위 : 천원)

계약자산

유동계약부채

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

348,221

7,743,156

전기말

(단위 : 천원)

계약자산

유동계약부채

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

515,599

6,333,146

계약자산과 부채의 분류에 대한 설명

연결기업은 계약자산과 계약부채 관련 금액을 연결재무상태표상 선급금, 기타부채(유동)에 계상하였습니다.

공사 손익 변동금액

당기 중 투입법에 따른 진행기준을 적용한 건설계약과 관련된 공사손실충당부채, 회계추정변경에 따른 공사손익 변동금액 및 미청구공사의 변동금액은 다음과 같습니다.

공사 손익 변동금액

(단위 : 천원)

총계약수익의변동

총예정원가의변동

당기손익에 미치는 영향

미래손익에 미치는 영향

계약변경으로 인한 수익의 누적효과 일괄조정에 따른 증가(감소), 계약자산

유동 손실부담계약충당부채

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

694,155

585,700

111,640

(3,185)

111,640

0

계약자산의 지급 보증 설명

연결기업은 수주공사와 관련하여 입찰, 공사이행 및 선수금에 대한 지급보증을 위하여 서울보증보험으로부터 13,538백만원(전기말: 13,788백만원)의 지급보증을 받아 발주처에 제공하고 있습니다.

35. 연결현금흐름표 (연결)

영업활동현금흐름

회사는 영업활동 현금흐름을 간접법으로 작성하였습니다.

당기순이익 조정을 위한 가감

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 가감

33,852,400

당기순이익조정을 위한 가감

법인세비용 조정

4,745,393

재고자산평가손실 조정

(824,036)

감가상각비에 대한 조정

21,706,256

대손상각비 조정

153,944

사용권자산감가상각비 조정

750,761

퇴직급여 조정

2,437,906

금융수익에 대한 조정

(5,130,403)

금융원가의 조정

8,918,471

배당수익에 대한 조정

(65,534)

기타수익 조정

(243,274)

기타비용 조정

221,529

기타 손익 조정

1,181,387

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 가감

28,447,962

당기순이익조정을 위한 가감

법인세비용 조정

3,989,393

재고자산평가손실 조정

(1,311,729)

감가상각비에 대한 조정

24,065,183

대손상각비 조정

1,097,348

사용권자산감가상각비 조정

504,419

퇴직급여 조정

2,198,354

금융수익에 대한 조정

(7,801,380)

금융원가의 조정

4,993,778

배당수익에 대한 조정

(163,836)

기타수익 조정

(66,846)

기타비용 조정

89

기타 손익 조정

943,189

영업활동으로 인한 자산부채의 변동

영업활동으로 인한 자산부채의 변동

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(24,043,136)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

3,112,138

기타채권의 감소(증가)

1,587,685

선급금의 감소(증가)

11,712,924

재고자산의 감소(증가)

(54,464,385)

매입채무의 증가(감소)

5,187,744

기타채무의 증가(감소)

(18,608,991)

기타부채의 증가(감소)

26,585,994

충당부채의 지급

(375,274)

퇴직금의지급

(1,475,753)

기타 영업활동 자산부채의 변동

2,694,782

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(44,160,788)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

(537,336)

기타채권의 감소(증가)

(1,419,030)

선급금의 감소(증가)

(8,326,294)

재고자산의 감소(증가)

(22,053,383)

매입채무의 증가(감소)

(3,063,089)

기타채무의 증가(감소)

(15,515,959)

기타부채의 증가(감소)

10,039,029

충당부채의 지급

(460,767)

퇴직금의지급

(2,733,082)

기타 영업활동 자산부채의 변동

(90,877)

현금유출입이없는 중요한 거래

현금유출입이없는 중요한 거래

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

임차보증금의 유동성대체

387,579

보증금의 사용권자산 대체

5,297,601

사용권자산 및 리스부채의 순증가

4,819,686

건설중인자산의 본계정대체

3,731,807

유형자산 미지급금 변동

4,943,118

임대보증금의 유동성대체

1,233,000

유형자산의 투자부동산대체

0

대여금의 유동성대체

55,774

미지급배당금의 증가

22,320,666

리스부채의 유동성대체

971,932

사채의 유동성대체

109,923,770

장기차입금의 유동성대체

6,138,023

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

임차보증금의 유동성대체

577,377

보증금의 사용권자산 대체

155,523

사용권자산 및 리스부채의 순증가

7,589

건설중인자산의 본계정대체

978,804

유형자산 미지급금 변동

122,906

임대보증금의 유동성대체

10,000

유형자산의 투자부동산대체

4,758,093

대여금의 유동성대체

677,907

미지급배당금의 증가

22,320,666

리스부채의 유동성대체

277,656

사채의 유동성대체

0

장기차입금의 유동성대체

0

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초 부채

재무활동현금흐름 증가

재무활동현금흐름 감소

이자비용

배당결의

기타

기말 부채

재무활동에서 생기는 부채

단기차입금

7,788,324

6,478,063

(7,788,324)

0

0

0

6,478,063

장기 차입금

112,352,268

3,780,769

0

0

0

4,998,939

121,131,976

사채

219,737,015

0

0

39,039

0

0

219,776,054

리스 부채

19,894,703

0

(391,292)

258,979

0

5,082,634

24,845,024

임대보증금

4,272,889

97,350

(93,850)

0

0

0

4,276,389

미지급이자

1,141,836

0

(2,730,579)

2,880,031

0

0

1,291,288

미지급배당금

0

0

0

0

22,320,666

0

22,320,666

재무활동에서 생기는 부채 합계

365,187,035

10,356,182

(11,004,045)

3,178,049

22,320,666

10,081,573

400,119,460

전분기

(단위 : 천원)

기초 부채

재무활동현금흐름 증가

재무활동현금흐름 감소

이자비용

배당결의

기타

기말 부채

재무활동에서 생기는 부채

단기차입금

145,570,361

158,374,639

(144,243,522)

0

0

69,660

159,771,138

장기 차입금

19,084,463

15,543,267

0

0

0

622,375

35,250,105

사채

219,583,765

0

0

38,313

0

0

219,622,078

리스 부채

19,330,157

0

(288,524)

212,297

0

1,248,807

20,502,737

임대보증금

3,326,100

1,892,250

(30,000)

0

0

0

5,188,350

미지급이자

1,160,116

0

(3,902,317)

3,744,703

0

114,492

1,116,994

미지급배당금

0

0

0

0

22,320,666

0

22,320,666

재무활동에서 생기는 부채 합계

408,054,962

175,810,156

(148,464,363)

3,995,313

22,320,666

2,055,334

463,772,068

재무활동현금흐름에 대한 추가 설명

유효이자율법에 의한 사채 상각액이 포함되어 있습니다.

현금 유출 및 유입의 관한 설명

연결기업은 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입금 및 당기손익-공정가치측정금융자산으로 인한 현금의 유입과 유출항목은 순증감액으로 기재하였습니다.

36. 온실가스 배출권 (연결)

무상할당 온실가스배출권

무상할당 온실가스배출권

무상할당 온실가스배출권(단위: 톤(tCO2-eq))

합계 구간

2021년도분

885,483

2022년도분

885,742

2023년도분

886,125

2024년도분

937,285

2025년도분

937,285

합계 구간 합계

4,531,920

배출권 수량의 증감

당분기 및 전기 중 의무이행 목적으로 보유하는 배출권 수량의 증감내역은 다음과 같습니다.

배출권 수량의 증감

당분기말

(단위: 톤(tCO2-eq))

2021년도분

2022년도분

2023년도분

2024년도분

2025년도분

장부금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

기초 배출권수량

30,149

0

157,994

0

209,002

0

364,798

0

0

0

배출권 무상할당 승계

946,146

0

946,146

0

946,146

0

937,285

0

937,285

0

배출권 무상할당 취소

(60,663)

0

(60,404)

0

(60,021)

0

0

0

0

0

추가할당

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

유상매입

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

배출권 정부제출

(678,641)

0

(730,232)

0

(730,329)

0

0

0

0

0

배출권 매각

(78,997)

0

(104,502)

0

0

0

0

0

0

0

기말 배출권수량

157,994

0

209,002

0

364,798

0

1,302,083

0

937,285

0

전기말

(단위: 톤(tCO2-eq))

2021년도분

2022년도분

2023년도분

2024년도분

2025년도분

장부금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

기초 배출권수량

30,149

0

157,994

0

209,002

0

0

0

0

0

배출권 무상할당 승계

946,146

0

946,146

0

946,146

0

937,285

0

937,285

0

배출권 무상할당 취소

(60,663)

0

(60,404)

0

0

0

0

0

0

0

추가할당

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

유상매입

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

배출권 정부제출

(678,641)

0

(730,232)

0

0

0

0

0

0

0

배출권 매각

(78,997)

0

(104,502)

0

0

0

0

0

0

0

기말 배출권수량

157,994

0

209,002

0

1,155,148

0

937,285

0

937,285

0

담보로 제공된 배출권수량

당분기말 현재 연결기업이 담보로 제공한 온실가스 배출권은 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 5 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 4 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 5 기 1분기말

제 4 기말

자산

유동자산

923,910,866,966

904,562,513,764

현금및현금성자산

198,021,899,496

229,423,395,217

유동매출채권

210,246,431,107

213,111,489,340

기타 유동채권

12,218,242,147

13,746,708,380

기타유동금융자산

109,148,725,409

107,447,078,343

유동선급금

76,284,841,300

79,349,317,633

선급비용

1,715,412,832

1,311,606,293

기타유동자산

2,274,484,150

1,313,683,099

반환제품회수권

724,847,818

607,572,587

재고자산

313,275,982,707

258,251,662,872

비유동자산

1,217,001,560,929

1,198,243,059,662

장기매출채권

541,978,912

701,825,408

기타 비유동채권

44,577,081,890

36,750,500,543

기타비유동금융자산

25,674,682,754

26,059,227,654

장기선급금

74,268,050,858

82,916,498,672

장기선급비용

528,998,169

595,212,168

관계기업투자

73,711,779,000

73,711,779,000

종속기업투자

63,590,812,500

42,726,562,500

사용권자산

13,178,275,015

3,692,923,274

유형자산

772,651,197,937

777,215,991,691

무형자산

63,770,058,247

66,660,305,120

투자부동산

69,170,885,278

69,484,132,713

순확정급여자산

15,337,760,369

17,728,100,919

자산총계

2,140,912,427,895

2,102,805,573,426

부채

유동부채

468,846,854,312

318,517,215,121

단기매입채무

154,320,729,160

154,923,503,299

단기차입금

6,478,063,402

7,788,324,350

유동성사채

129,910,388,856

19,986,619,062

기타채무

90,941,672,217

80,391,940,304

기타유동금융부채

1,430,587,485

3,939,529

기타 유동부채

64,518,247,855

36,789,587,428

유동충당부채

1,876,147,749

1,770,285,836

당기법인세부채

19,371,017,588

16,863,015,313

비유동부채

181,379,179,843

287,784,239,259

비유동성사채

89,865,665,454

199,750,396,111

기타채무

9,952,536,832

7,319,308,870

기타 비유동 부채

12,138,206,391

13,203,940,911

기타장기종업원급여부채

4,138,103,773

4,196,957,191

비유동충당부채

21,153,189,329

21,137,048,122

이연법인세부채

44,131,478,064

42,176,588,054

부채총계

650,226,034,155

606,301,454,380

자본

자본금

15,970,512,000

15,970,512,000

자본잉여금

1,162,378,047,206

1,162,378,047,206

자본조정

(1,113,988,899)

(1,113,988,899)

이익잉여금(결손금)

313,451,823,433

319,269,548,739

자본총계

1,490,686,393,740

1,496,504,119,046

자본과부채총계

2,140,912,427,895

2,102,805,573,426

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 5 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 4 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 5 기 1분기

제 4 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

389,090,725,336

389,090,725,336

378,664,359,823

378,664,359,823

매출원가

324,634,280,487

324,634,280,487

318,351,254,472

318,351,254,472

매출총이익

64,456,444,849

64,456,444,849

60,313,105,351

60,313,105,351

판매비와관리비

41,341,801,413

41,341,801,413

44,980,068,254

44,980,068,254

영업이익(손실)

23,114,643,436

23,114,643,436

15,333,037,097

15,333,037,097

금융수익

7,803,311,479

7,803,311,479

15,744,387,226

15,744,387,226

금융원가

(11,625,467,741)

(11,625,467,741)

(16,000,591,633)

(16,000,591,633)

기타이익

2,987,222,932

2,987,222,932

5,360,612,453

5,360,612,453

기타손실

(1,004,913,075)

(1,004,913,075)

(934,192,543)

(934,192,543)

법인세비용차감전순이익(손실)

21,274,797,031

21,274,797,031

19,503,252,600

19,503,252,600

법인세비용

4,771,856,137

4,771,856,137

3,983,504,286

3,983,504,286

당기순이익(손실)

16,502,940,894

16,502,940,894

15,519,748,314

15,519,748,314

기타포괄손익

0

0

0

0

총포괄손익

16,502,940,894

16,502,940,894

15,519,748,314

15,519,748,314

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1,035.0

1,035.0

973.0

973.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1,035.0

1,035.0

973.0

973.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 5 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 4 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

15,970,512,000

1,162,378,047,206

(1,113,988,899)

269,944,527,854

1,447,179,098,161

당기순이익(손실)

0

0

0

15,519,748,314

15,519,748,314

연차배당

0

0

0

(22,320,666,200)

(22,320,666,200)

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

(6,800,917,886)

(6,800,917,886)

2023.03.31 (기말자본)

15,970,512,000

1,162,378,047,206

(1,113,988,899)

263,143,609,968

1,440,378,180,275

2024.01.01 (기초자본)

15,970,512,000

1,162,378,047,206

(1,113,988,899)

319,269,548,739

1,496,504,119,046

당기순이익(손실)

0

0

0

16,502,940,894

16,502,940,894

연차배당

0

0

0

(22,320,666,200)

(22,320,666,200)

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

(5,817,725,306)

(5,817,725,306)

2024.03.31 (기말자본)

15,970,512,000

1,162,378,047,206

(1,113,988,899)

313,451,823,433

1,490,686,393,740

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 5 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 4 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 5 기 1분기

제 4 기 1분기

영업활동현금흐름

12,136,855,975

(4,036,126,856)

당기순이익(손실)

16,502,940,894

15,519,748,314

손익조정항목

28,633,223,528

28,942,861,309

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(32,690,344,595)

(41,863,764,865)

법인세환급(납부)

(308,963,852)

(6,634,971,614)

투자활동현금흐름

(40,390,538,635)

(178,555,820,444)

유형자산의 취득

(9,799,147,761)

(6,312,672,287)

무형자산의 취득

(307,131,980)

(198,641,240)

투자부동산의 취득

0

(44,671,928,905)

보증금의 증가

(13,753,589,984)

(35,500,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 순증감

0

(129,984,817,346)

종속기업투자주식의 취득

(20,864,250,000)

0

단기대여금의 증가

(980,000,000)

0

장기대여금의 증가

0

(725,000,000)

유형자산의 처분

855,299,908

66,728,036

무형자산의 처분

293,636,364

0

보증금의 회수

410,842,059

159,000,000

정부보조금의 수령

14,907,168

9,537,451

단기대여금의 감소

1,570,064,953

556,738,108

이자수취

1,905,546,392

2,219,150,123

배당금수취

263,284,246

361,585,616

재무활동현금흐름

(3,498,445,311)

10,241,619,550

단기차입금의 순증감

(1,310,260,948)

14,131,117,577

임대보증금의 증가

97,350,000

0

임대보증금의 감소

(93,850,000)

0

이자지급

(1,800,392,663)

(3,600,974,027)

리스부채의 상환

(391,291,700)

(288,524,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

350,632,250

36,621,244

기초현금및현금성자산

229,423,395,217

253,985,421,464

현금및현금성자산의순증가(감소)

(31,401,495,721)

(172,313,706,506)

기말현금및현금성자산

198,021,899,496

81,671,714,958

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

주식회사 케이씨씨글라스(이하 "당사")는 유리 및 홈씨씨, 상재 사업부문을 영위할 목적으로 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨에서 인적분할의 방법으로 설립되었으며, 2020년 1월 21일자로 한국거래소에 회사의 주식을 상장하였습니다. 또한, 당사는 2020년 12월 1일과 2022년 4월 13일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스㈜와 ㈜코마글로벌을 각각 흡수 합병하였습니다. 본사 및 공장 소재지와 주요 사업 내용 등은 다음과 같습니다.

(1)
본사 및 공장 소재지

①

본사, 수도권영업소 : 서울특별시 서초구 강남대로 587 (잠원동 27-8)

②

여주공장 등 7개 공장, 5개 영업소, 연구소가 지방에 소재하고 있습니다.

(2)
주요 사업 내용

유리, 인테리어 및 유통상품, 콘크리트파일 사업

(3)
대표이사 : 정몽익, 변종오

(4)
주요 주주 및 지분율

주 주 명
소유주식수(주)
지분율(%)

정몽익 외 3인
6,542,428
40.97

2. 별도재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.중간재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제
1001호
'재무제표 표시
' 개정
- 부채의 유동
/비유동 분류
, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며
, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다
. 또한
, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나
, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다
. 또한
, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며
, 보고기간 이후
12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후
12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다
. 해당 기준서의 개정이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.
② 기업회계기준서 제
1007호
'현금흐름표
', 기업회계기준서 제
1107호
'금융상품
: 공시
' 개정
- 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우
, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다
. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다
.

③ 기업회계기준서 제
1116호
‘리스
’ 개정
- 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자
-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다
.
해당 기준서의 개정이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.

④ 기업회계기준서 제
1001호
‘재무제표 표시
’ 개정
- '가상자산 공시
’

가상자산을 보유하는 경우
, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우
, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다
. 해당 기준서의 개정이
당사의 중간요약재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.

2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제
1021호
'환율변동효과
'와 기업회
계기준서 제
1101호
'한국채택국제회계기준의 최초채택
' 개정
- 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다
. 동 개정사항은
2025 년
1 월
1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며
, 조기적용이 허용됩니다
. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다
.

4. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시

현금및현금성자산 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

보유현금

21,961

현금성자산으로 분류된 요구불예금

25,804,211

현금성자산으로 분류된 단기투자자산

172,195,727

현금및현금성자산 합계

198,021,899

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

보유현금

21,842

현금성자산으로 분류된 요구불예금

39,922,321

현금성자산으로 분류된 단기투자자산

189,479,232

현금및현금성자산 합계

229,423,395

현금및현금성자산에 대한 공시

상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

5. 매출채권

매출채권

당분기말

(단위 : 천원)

총장부금액

대손충당금

현재가치할인차금

장부금액 합계

매출채권

211,850,395

(1,603,964)

0

210,246,431

장기매출채권

4,786,695

(4,209,288)

(35,428)

541,979

매출채권 합계

216,637,090

(5,813,252)

(35,428)

210,788,410

전기말

(단위 : 천원)

총장부금액

대손충당금

현재가치할인차금

장부금액 합계

매출채권

214,581,588

(1,470,098)

0

213,111,489

장기매출채권

4,935,028

(4,189,025)

(44,178)

701,825

매출채권 합계

219,516,616

(5,659,123)

(44,178)

213,813,315

매출채권의 대손충당금의 변동내역

당분기말

(단위 : 천원)

매출채권

금융자산의 기초 대손충당금

5,659,123

대손상각비

153,944

제각액 등

185

금융자산의 기말 대손충당금

5,813,252

전기말

(단위 : 천원)

매출채권

금융자산의 기초 대손충당금

4,867,752

대손상각비

1,690,244

제각액 등

(898,873)

금융자산의 기말 대손충당금

5,659,123

유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 매출채권의 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유효이자율

명목금액

현재가치할인차금

순장부금액

금융자산, 유형

장기매출채권

0.0298

577,407

(35,428)

541,979

전기말

(단위 : 천원)

유효이자율

명목금액

현재가치할인차금

순장부금액

금융자산, 유형

장기매출채권

0.0298

746,003

(44,178)

701,825

상기 장기매출채권을 제외한 매출채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 않습니다.

6. 기타채권과 기타유동자산

기타채권의 공시

기타채권의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타 유동채권

기타 비유동채권

금융자산, 분류

대여금

2,002,616

4,465,509

미수금

9,419,507

1,225,445

미수수익

50,179

0

보증금

745,940

38,886,127

금융자산, 분류 합계

12,218,242

44,577,082

전기말

(단위 : 천원)

기타 유동채권

기타 비유동채권

금융자산, 분류

대여금

2,536,907

4,521,284

미수금

10,768,055

1,299,259

미수수익

83,385

0

보증금

358,361

30,929,958

금융자산, 분류 합계

13,746,708

36,750,501

기타채권에 대한 공시

기타 채권에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

액면가액

대손충당금

현재가치할인차금

장부금액 합계

기타 유동채권

12,275,793

0

(57,551)

12,218,242

기타 유동채권

단기대여금

2,002,616

0

0

2,002,616

미수금

9,464,098

0

(44,591)

9,419,507

미수수익

50,179

0

0

50,179

보증금

758,900

0

(12,960)

745,940

기타 비유동채권

50,453,974

0

(5,876,892)

44,577,082

기타 비유동채권

장기대여금

4,465,510

0

0

4,465,510

장기미수금

1,282,919

0

(57,474)

1,225,445

장기임차보증금

44,705,545

0

(5,819,418)

38,886,127

기타채권 합계

62,729,767

0

(5,934,443)

56,795,324

기타 채권에 대한 설명

주석 32번에서 설명하고 있는 바와 같이, 해당 대여금은 종업원에 대한 주택자금 대여금을 포함하고 있습니다.

주석 32번에서 설명하고 있는 바와 같이, 해당 보증금은 특수관계자에 대한 사옥 임차보증금 등을 포함하고 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

액면가액

대손충당금

현재가치할인차금

장부금액 합계

기타 유동채권

13,804,353

(2,000)

(55,645)

13,746,708

기타 유동채권

단기대여금

2,536,907

0

0

2,536,907

미수금

10,816,561

(2,000)

(46,506)

10,768,055

미수수익

83,385

0

0

83,385

보증금

367,500

0

(9,139)

358,361

기타 비유동채권

37,638,855

0

(888,354)

36,750,501

기타 비유동채권

장기대여금

4,521,284

0

0

4,521,284

장기미수금

1,363,373

0

(64,114)

1,299,259

장기임차보증금

31,754,198

0

(824,240)

30,929,958

기타채권 합계

51,443,208

(2,000)

(943,999)

50,497,209

기타 채권에 대한 설명

주석 32번에서 설명하고 있는 바와 같이, 해당 대여금은 종업원에 대한 주택자금 대여금을 포함하고 있습니다.

주석 32번에서 설명하고 있는 바와 같이, 해당 보증금은 특수관계자에 대한 사옥 임차보증금 등을 포함하고 있습니다.

기타채권의 대손충당금의 변동내역

기타채권의 대손충당금의 변동내역

당분기말

(단위 : 천원)

기타채권

금융자산의 기초 대손충당금

2,000

제각액 등

(2,000)

금융자산의 기말 대손충당금

0

전기말

(단위 : 천원)

기타채권

금융자산의 기초 대손충당금

2,000

제각액 등

0

금융자산의 기말 대손충당금

2,000

기타 자산에 대한 공시

기타 자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동부가세대급금

비유동부가세대급금

자산

기타자산

2,274,484

0

전기말

(단위 : 천원)

유동부가세대급금

비유동부가세대급금

자산

기타자산

1,313,683

0

선급금에 대한 공시

선급금에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동선급금

비유동선급금

전기동 매입 선급금에 대한 설명

장부금액

공시금액

76,284,841

74,268,051

주석 21번에서 기술하고 있는 바와 같이, 당분기말 선급금에는 전기동 장기 매입 계약 관련하여 매입처에 선급한 금액 134,638백만원이 포함되어 있으며, 동 선급금은 매입처가 영업하고 있는 산업의 경영환경 위험에 노출되어 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)

유동선급금

비유동선급금

전기동 매입 선급금에 대한 설명

장부금액

공시금액

79,349,318

82,916,499

7. 재고자산

재고자산 세부내역

재고자산 세부내역

당분기말

(단위 : 천원)

취득원가

평가손실충당금

장부금액 합계

제품

104,828,204

(1,324,381)

103,503,823

반제품

50,316,378

(335,279)

49,981,099

상품

16,275,131

(316,646)

15,958,485

재공품

10,698,333

(202,079)

10,496,254

원재료

16,693,851

(235,687)

16,458,164

저장품

27,566,449

(1,767,874)

25,798,575

미착품

91,079,583

0

91,079,583

합계

317,457,929

(4,181,946)

313,275,983

재고자산 평가손실환입

824,036

전기말

(단위 : 천원)

취득원가

평가손실충당금

장부금액 합계

제품

99,921,031

(1,971,467)

97,949,564

반제품

50,419,223

(534,445)

49,884,778

상품

16,024,070

(260,907)

15,763,163

재공품

11,253,595

(241,653)

11,011,942

원재료

17,398,511

(419,850)

16,978,661

저장품

24,138,983

(1,577,661)

22,561,322

미착품

44,102,233

0

44,102,233

합계

263,257,646

(5,005,983)

258,251,663

재고자산 평가손실환입

1,311,729

8. 기타금융자산과 기타금융부채

기타금융자산에 대한 공시

기타금융자산에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동

비유동

합계

금융자산, 분류

당기손익-공정가치측정금융자산

103,945,692

25,669,683

129,615,375

상각후원가측정금융자산

4,970,000

0

4,970,000

파생상품자산

233,033

0

233,033

장기금융상품

0

5,000

5,000

금융자산, 분류 합계

109,148,725

25,674,683

134,823,408

전기말

(단위 : 천원)

유동

비유동

합계

금융자산, 분류

당기손익-공정가치측정금융자산

102,073,129

26,054,228

128,127,357

상각후원가측정금융자산

4,970,000

0

4,970,000

파생상품자산

403,949

0

403,949

장기금융상품

0

5,000

5,000

금융자산, 분류 합계

107,447,078

26,059,228

133,506,306

기타금융부채에 대한 공시

기타금융부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동성

비유동성

합계

금융부채, 분류

파생상품부채

1,430,587

0

1,430,587

전기말

(단위 : 천원)

유동성

비유동성

합계

금융부채, 분류

파생상품부채

3,940

0

3,940

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말

(단위 : 천원)

취득원가

장부금액

금융자산, 분류

당기손익-공정가치측정금융자산

MMW

103,945,692

103,945,692

(주)광주글로벌모터스

1,000,000

1,000,000

에이아이더뉴트리진

2,500,020

2,500,020

디폰

1,500,000

2,816,829

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호

6,998,892

3,231,400

르네 사모투자합자회사

3,000,000

3,000,000

(주)케이씨더블유

6,500,000

6,500,000

케이글로벌 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호

5,000,000

5,176,450

IBKC-MIDAS 밸류크리에이션 신기술사업투자조합

1,294,000

1,294,000

기타 금융자산

701,602

150,984

금융자산, 분류 합계

132,440,206

129,615,375

전기말

(단위 : 천원)

취득원가

장부금액

금융자산, 분류

당기손익-공정가치측정금융자산

MMW

109,007,879

102,073,129

(주)광주글로벌모터스

1,000,000

1,000,000

에이아이더뉴트리진

2,500,020

2,500,020

디폰

1,500,000

2,816,829

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호

6,998,892

3,631,245

르네 사모투자합자회사

3,000,000

3,000,000

(주)케이씨더블유

6,500,000

6,500,000

케이글로벌 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호

5,000,000

5,161,150

IBKC-MIDAS 밸류크리에이션 신기술사업투자조합

1,294,000

1,294,000

기타 금융자산

701,602

150,984

금융자산, 분류 합계

137,502,393

128,127,357

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가(감소)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가(감소)

당분기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

기초금액

128,127,357

취득금액

0

처분금액

0

평가손익

1,498,211

기타

(10,193)

기말금액

129,615,375

재무상태표:

기타유동금융자산

103,945,692

기타비유동금융자산

25,669,683

합계

129,615,375

금융자산의 재분류에 대한 설명

전기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

기초금액

183,968,955

취득금액

1,151,984,909

처분금액

(1,202,199,011)

평가손익

(5,636,026)

기타

8,530

기말금액

128,127,357

재무상태표:

기타유동금융자산

102,073,129

기타비유동금융자산

26,054,228

합계

128,127,357

금융자산의 재분류에 대한 설명

전기 중 출자전환으로 인한 당기손익-공정가치측정금융자산 증가분은 8,530천원입니다.

상각후원가측정금융자산의 변동

상각후원가측정금융자산의 변동

당분기말

(단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기초금액

4,970,000

취득금액

0

기말금액

4,970,000

재무상태표:

기타유동금융자산

4,970,000

기타비유동금융자산

0

전기말

(단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

기초금액

0

취득금액

4,970,000

기말금액

4,970,000

재무상태표:

기타유동금융자산

4,970,000

기타비유동금융자산

0

장기금융상품의 공시

장기금융상품의 공시

당분기말

(단위 : 천원)

장기금융상품

당좌개설보증금

5,000

전기말

(단위 : 천원)

장기금융상품

당좌개설보증금

5,000

9. 파생상품

파생상품자산과 파생상품부채에 대한 공시

당사는 선급금의 공정가액변동위험을 회피하기 위하여 당기 중 하나은행 등과 통화선도 계약을 체결하였습니다. 당사의 위험관리정책에 따른 상기 파생상품계약은 위험회피효과를 제공하지만 당사는 동 파생상품 계약에 대하여 기업회계기준서 제 1109호에 따른 위험회피회계를 적용하지 아니합니다.

파생상품 보유 상세내역에 대한 공시

파생상품 보유 상세내역에 대한 공시

관련 계정과목

계약처

계약일

만기일

포지션

외화 거래금액(단위: USD)

약정환율

원화 거래금액 (단위: 천원)

구분

스왑계약 (1)

선급금

하나은행

2024-03-26

2024-04-26

USD매도

8,889,486

1,334.56

11,863,553

스왑계약 (2)

선급금

하나은행

2024-03-26

2024-04-26

USD매도

45,833,333

1,334.56

61,167,333

스왑계약 (3)

선급금

신한은행

2024-03-26

2024-04-26

USD매도

5,833,323

1,334.46

7,784,337

스왑계약 (4)

선급금

신한은행

2024-03-26

2024-04-26

USD매도

32,613,636

1,334.46

43,521,593

스왑계약 (5)

선급금

국민은행

2024-03-14

2024-04-26

USD매도

1,480,133

1,310.02

1,939,004

스왑계약 (6)

선급금

국민은행

2024-03-22

2024-05-03

USD매도

982,076

1,327.20

1,303,412

스왑계약 (7)

선급금

국민은행

2024-03-26

2024-05-03

USD매도

756,704

1,334.12

1,009,534

스왑계약 (8)

선급금

국민은행

2024-03-26

2024-05-03

USD매도

801,267

1,334.12

1,068,986

스왑계약 (9)

선급금

신한은행

2024-03-05

2024-04-19

USD매도

1,477,149

1,327.42

1,960,797

스왑계약 (10)

선급금

신한은행

2024-03-29

2024-04-09

USD매도

2,166,332

1,346.86

2,917,746

스왑계약 (11)

선급금

신한은행

2024-03-29

2024-04-09

USD매도

839,552

1,346.86

1,130,760

스왑계약 (12)

선급금

신한은행

2024-03-29

2024-04-09

USD매도

826,639

1,346.86

1,113,366

스왑계약 (13)

선급금

하나은행

2024-02-27

2024-04-19

USD매도

858,425

1,327.45

1,139,516

스왑계약 (14)

선급금

하나은행

2024-03-07

2024-04-26

USD매도

1,758,627

1,324.78

2,329,794

스왑계약 (15)

선급금

하나은행

2024-03-07

2024-04-26

USD매도

992,292

1,324.78

1,314,569

스왑계약 (16)

선급금

하나은행

2024-03-11

2024-04-26

USD매도

1,091,014

1,313.78

1,433,353

스왑계약 (17)

선급금

하나은행

2024-03-12

2024-04-26

USD매도

592,694

1,307.03

774,669

스왑계약 (18)

선급금

하나은행

2024-03-12

2024-04-26

USD매도

1,278,903

1,307.03

1,671,565

스왑계약 (19)

선급금

하나은행

2024-03-12

2024-05-03

USD매도

563,495

1,306.53

736,223

스왑계약 (20)

선급금

하나은행

2024-03-13

2024-05-03

USD매도

1,705,227

1,307.42

2,229,448

스왑계약 (21)

선급금

하나은행

2024-03-18

2024-04-26

USD매도

1,482,069

1,328.22

1,968,513

스왑계약 (22)

선급금

하나은행

2024-03-18

2024-04-26

USD매도

1,022,307

1,328.22

1,357,848

스왑계약 (23)

선급금

하나은행

2024-03-18

2024-04-26

USD매도

1,152,707

1,328.22

1,531,049

스왑계약 (24)

선급금

하나은행

2024-03-19

2024-04-26

USD매도

614,329

1,333.31

819,091

스왑계약 (25)

선급금

하나은행

2024-03-21

2024-05-03

USD매도

967,335

1,324.67

1,281,399

스왑계약 (26)

선급금

하나은행

2024-03-28

2024-05-03

USD매도

766,201

1,346.61

1,031,774

스왑계약 (27)

선급금

하나은행

2024-03-28

2024-05-03

USD매도

1,330,669

1,346.61

1,791,892

스왑계약 (28)

선급금

하나은행

2024-03-28

2024-05-03

USD매도

769,563

1,346.61

1,036,302

구분 합계

119,445,489

159,227,426

파생상품자산의 평가손익 변동에 대한 공시

당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손익 변동 내역은 다음과 같습니다.

파생상품자산의 평가손익 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초 파생상품자산

파생상품평가이익

파생상품평가손실

정산

기말 파생상품 자산

금융상품

선도계약

파생상품자산

403,949

9,222

0

(180,138)

233,033

전분기

(단위 : 천원)

기초 파생상품자산

파생상품평가이익

파생상품평가손실

정산

기말 파생상품 자산

금융상품

선도계약

파생상품자산

0

576,410

0

0

576,410

파생상품부채의 평가손익 변동에 대한 공시

당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손익 변동 내역은 다음과 같습니다.

파생상품부채의 평가손익 변동에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초 파생상품부채

파생상품평가이익

파생상품평가손실

정산

기말 파생상품부채

금융상품

선도계약

파생상품부채

(3,940)

0

(1,606,786)

180,139

(1,430,587)

전분기

(단위 : 천원)

기초 파생상품부채

파생상품평가이익

파생상품평가손실

정산

기말 파생상품부채

금융상품

선도계약

파생상품부채

(123,551)

1,267

(796,470)

118,457

(800,297)

10. 관계기업투자지분

관계기업에 대한 공시

관계기업에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

구분

주된 사업장

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

유효지분율

지분법적용 투자지분

전체 관계기업 투자금액

관계기업

㈜금강레저

관계기업

대한민국

골프장운영

0.2825

62,923,072

㈜디자인스튜디오

관계기업

대한민국

인테리어디자인

0.2650

6,688,707

인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

관계기업

대한민국

금융투자업

0.2000

4,100,000

전체 관계기업 투자금액 합계

73,711,779

전기말

(단위 : 천원)

구분

주된 사업장

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

유효지분율

지분법적용 투자지분

전체 관계기업 투자금액

관계기업

㈜금강레저

관계기업

대한민국

골프장운영

0.2825

62,923,072

㈜디자인스튜디오

관계기업

대한민국

인테리어디자인

0.2650

6,688,707

인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

관계기업

대한민국

금융투자업

0.2000

4,100,000

전체 관계기업 투자금액 합계

73,711,779

관계기업에 대한 자금 이전에 대하여 유의적인 제약이 없음에 대한 설명

당분기말 현재 관계기업에게 자금을 이전하거나, 관계기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 관계기업의 능력에 대한 유의적인 제약은 없습니다.

11. 종속기업투자지분

종속기업에 대한 공시

종속기업에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

종속기업의 명칭

종속기업의 주요 사업 소재지

종속기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업에 대한 소유지분율

종속기업에 대한 투자자산

종속기업의 지분율 변동에 대한 설명

전체 종속기업

종속기업

PT KCC GLASS INDONESIA

인도네시아

유리제조 및 판매

0.9999

63,590,813

당분기 중 PT KCC GLASS INDONESIA에 대하여 당사 단독으로 20,864백만원의 유상증자가 이루어졌으며, 불균등 증자에 따라 지분율이 변경되었습니다.

전기말

(단위 : 천원)

종속기업의 명칭

종속기업의 주요 사업 소재지

종속기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

종속기업에 대한 소유지분율

종속기업에 대한 투자자산

종속기업의 지분율 변동에 대한 설명

전체 종속기업

종속기업

PT KCC GLASS INDONESIA

인도네시아

유리제조 및 판매

0.9999

42,726,563

12. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초 금액

777,215,992

취득 및 자본적지출

14,742,266

처분 및 폐기

(879,189)

감가상각

(18,427,870)

기타 증감액

0

기말 금액

772,651,198

유형자산의 세부 기술

차입금에서 발생한 차입원가는 당분기 35백만원(자본화 이자율 2.85%)이며, 당사는 이를 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초 금액

809,489,718

취득 및 자본적지출

50,929,056

처분 및 폐기

(389,856)

감가상각

(79,691,731)

기타 증감액

(3,121,196)

기말 금액

777,215,992

유형자산의 세부 기술

차입금에서 발생한 차입원가는 전기 1,548백만원(자본화 이자율 3.31%)이며, 당사는 이를 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였습니다.전기 기타증감액 중 투자부동산으로 대체된 금액은 5,682백만원입니다.

13. 무형자산

무형자산에 대한 세부 정보 공시

무형자산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초금액

66,660,305

취득 및 자본적지출

307,132

처분 및 폐기

(248,000)

상각

(2,949,379)

손상차손환입

0

기말금액

63,770,058

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초금액

72,757,746

취득 및 자본적지출

3,920,296

처분 및 폐기

(109)

상각

(10,024,896)

손상차손환입

7,268

기말금액

66,660,305

14. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초금액

69,484,133

취득 및 자본적지출

0

감가상각

(313,248)

유형자산 대체

0

기말금액

69,170,885

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초금액

20,310,425

취득 및 자본적지출

44,676,328

감가상각

(1,184,356)

유형자산 대체

5,681,736

기말금액

69,484,133

투자부동산의 변동에 대한 세부 정보 공시

유형자산 대체 금액은 유형자산에서 투자부동산으로의 대체금액입니다(주석 12 참조).

투자부동산 관련 손익에 대한 공시

투자부동산 관련 손익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

토지와 건물

임대수익

469,048

운영비용

(81,838)

합계

387,210

전분기

(단위 : 천원)

토지와 건물

임대수익

229,767

운영비용

(66,769)

합계

162,998

15. 담보제공자산 등

담보제공자산에 대한 공시

담보제공자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

장부금액

담보로 제공된 유형자산

차입금

담보설정내역

담보제공자산

홈씨씨 인천점

유형자산

토지

거래상대방

이마트

장부금액

공시금액

두올

건물

이마트

11,758,762

6,000

0

근저당/전세권

두올

홈씨씨 울산점

토지

이마트

두올

17,944,092

240,000

0

근저당/전세권

건물

이마트

두올

5,330,430

0

근저당/전세권

담보제공자산 합계

35,033,284

246,000

사용이 제한된 예금

사용이 제한된 예금

당분기말

(단위 : 천원)

당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류

기타비유동금융자산(별단예금)

거래상대방

(주)국민은행 외

5,000

당좌개설보증금

전기말

(단위 : 천원)

당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

금융자산, 분류

기타비유동금융자산(별단예금)

거래상대방

(주)국민은행 외

5,000

당좌개설보증금

16. 차입금 및 사채

차입금 및 사채에 대한 세부 정보 공시

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

유동성 차입금

136,388,452

유동성 차입금

단기차입금

6,478,063

유동성사채

129,910,389

비유동성 차입금

89,865,665

비유동성 차입금

비유동성사채

89,865,665

전기말

(단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

유동성 차입금

27,774,943

유동성 차입금

단기차입금

7,788,324

유동성사채

19,986,619

비유동성 차입금

199,750,396

비유동성 차입금

비유동성사채

199,750,396

단기차입금에 대한 세부 정보 공시

단기차입금에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

이자율

유동 차입금

제거조건을 충족하지 않는 금융자산의 양도와 관련한 금융부채에 대한 설명

거래상대방

삼성카드

차입금명칭

거래정산 서비스 잔액

범위

하위범위

0.0090

상위범위

0.0175

거래상대방 합계

6,478,063

당사는 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 차입하는 거래를 약정하였습니다. 해당 차입거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다. 해당 이자율은 차입거래 발생 시 적용되는 요율입니다.

전기말

(단위 : 천원)

이자율

유동 차입금

제거조건을 충족하지 않는 금융자산의 양도와 관련한 금융부채에 대한 설명

거래상대방

삼성카드

차입금명칭

거래정산 서비스 잔액

범위

하위범위

0.0090

상위범위

0.0175

거래상대방 합계

7,788,324

당사는 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 차입하는 거래를 약정하였습니다. 해당 차입거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다. 해당 이자율은 차입거래 발생 시 적용되는 요율입니다.

사채에 대한 세부 정보 공시

사채에 대한 세부 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

차입금, 만기

차입금, 이자율

명목금액

사채할인발행차금

사채

유동성사채

비유동성사채

차입금명칭

제1-2회 무보증국내사채

2024-11-27

0.0214

20,000,000

(9,732)

19,990,268

19,990,268

0

제2-1회 무보증국내사채

2025-01-26

0.0279

110,000,000

(79,880)

109,920,120

109,920,120

0

제2-2회 무보증국내사채

2027-01-26

0.0293

90,000,000

(134,335)

89,865,665

0

89,865,665

차입금명칭 합계

220,000,000

(223,946)

219,776,054

129,910,389

89,865,665

전기말

(단위 : 천원)

차입금, 만기

차입금, 이자율

명목금액

사채할인발행차금

사채

유동성사채

비유동성사채

차입금명칭

제1-2회 무보증국내사채

2024-11-27

0.0214

20,000,000

(13,381)

19,986,619

19,986,619

0

제2-1회 무보증국내사채

2025-01-26

0.0279

110,000,000

(103,812)

109,896,188

0

109,896,188

제2-2회 무보증국내사채

2027-01-26

0.0293

90,000,000

(145,792)

89,854,208

0

차입금명칭 합계

220,000,000

(262,985)

219,737,015

19,986,619

199,750,396

사채의 만기분석에 대한 공시

사채의 만기분석에 대한 공시

(단위 : 천원)

사채, 미할인현금흐름

합계 구간

1년 이내

130,000,000

1년 초과 2년 이내

0

2년 초과 3년 이내

90,000,000

3년 초과 4년 이내

0

4년 초과 5년 이내

0

5년 초과

0

합계 구간 합계

220,000,000

17. 기타채무와 기타부채

기타채무에 대한 공시

기타 채무에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

유동

비유동

부채

미지급금

72,952,881

0

미지급비용

8,514,280

0

수입보증금

5,948,877

0

임대보증금

1,483,000

2,793,389

금융보증부채

563,410

1,144,772

리스 부채

1,479,224

6,014,376

부채 합계

90,941,672

9,952,537

전기말

(단위 : 천원)

유동

비유동

부채

미지급금

65,696,709

0

미지급비용

7,052,897

0

수입보증금

5,942,938

0

임대보증금

250,000

4,022,889

금융보증부채

550,812

1,222,530

리스 부채

898,584

2,073,890

부채 합계

80,391,940

7,319,309

기타 부채에 대한 공시

기타 부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기타 유동부채

기타 비유동 부채

기타부채에 대한 설명

부채

선수금

60,649,180

12,138,206

선수금은 주석 25에서 기술하고 있는 바와 같이 계약부채를 포함하고 있습니다.

예수금

2,973,676

0

반품충당부채

895,392

0

당사는 제품 및 상품의 반품과 관련하여 반품 예상 매출액을 환불부채로 설정하고 있습니다. (관련 매출원가와 대응하여 반환제품회수권을 당분기 725백만원 설정하고 있습니다.)

부채 합계

64,518,248

12,138,206

전기말

(단위 : 천원)

기타 유동부채

기타 비유동 부채

기타부채에 대한 설명

부채

선수금

31,050,053

13,203,941

선수금은 주석 25에서 기술하고 있는 바와 같이 계약부채를 포함하고 있습니다.

예수금

4,984,914

0

반품충당부채

754,621

0

당사는 제품 및 상품의 반품과 관련하여 반품 예상 매출액을 환불부채로 설정하고 있습니다. (관련 매출원가와 대응하여 반환제품회수권을 전기에 608백만원 설정하고 있습니다.)

부채 합계

36,789,587

13,203,941

18. 범주별 금융상품

금융자산의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산

0

198,021,899

198,021,899

매출채권

0

210,788,410

210,788,410

기타채권

0

56,795,324

56,795,324

파생상품 금융자산

233,033

0

233,033

기타금융자산

129,615,375

4,975,000

134,590,375

총 금융자산

129,848,408

470,580,633

600,429,041

전기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산

0

229,423,395

229,423,395

매출채권

0

213,813,315

213,813,315

기타채권

0

50,497,209

50,497,209

파생상품 금융자산

403,949

0

403,949

기타금융자산

128,127,357

4,975,000

133,102,357

총 금융자산

128,531,306

498,708,919

627,240,225

금융부채의 범주별 공시

당분기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융보증부채

금융부채, 범주 합계

단기매입채무

0

154,320,729

0

154,320,729

단기차입금

0

6,478,063

0

6,478,063

유동성사채

0

129,910,389

0

129,910,389

파생상품부채

1,430,587

0

0

1,430,587

기타채무

0

99,186,027

0

99,186,027

비유동성사채

0

89,865,665

0

89,865,665

금융보증부채

0

0

1,708,182

1,708,182

총 금융부채

1,430,587

479,760,873

1,708,182

482,899,642

전기말

(단위 : 천원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융보증부채

금융부채, 범주 합계

단기매입채무

0

154,923,503

0

154,923,503

단기차입금

0

7,788,324

0

7,788,324

유동성사채

0

19,986,619

0

19,986,619

파생상품부채

3,940

0

0

3,940

기타채무

0

85,937,908

0

85,937,908

비유동성사채

0

199,750,396

0

199,750,396

금융보증부채

0

0

1,773,341

1,773,341

총 금융부채

3,940

468,386,750

1,773,341

470,164,031

범주별 금융자산 수익

범주별 금융자산 수익

당분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융상품의 범주별 손익의 공시 [항목]

금융상품의 범주별 손익의 공시 [항목]

금융자산의 평가 손익

1,507,433

0

배당수익

65,534

0

금융자산의 처분손익

0

0

파생상품거래이익(금융수익)

834,223

0

대손충당금환입(대손상각비)

0

153,944

이자수익(금융수익)

0

2,226,193

외환차이

0

1,717,065

전분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융상품의 범주별 손익의 공시 [항목]

금융상품의 범주별 손익의 공시 [항목]

금융자산의 평가 손익

2,060,393

0

배당수익

163,836

0

금융자산의 처분손익

2,100,446

0

파생상품거래이익(금융수익)

0

0

대손충당금환입(대손상각비)

0

1,097,348

이자수익(금융수익)

0

2,391,622

외환차이

0

334,755

범주별 금융부채 손익

범주별 금융부채 손익

당분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융보증계약

범주별 금융부채의 손익

범주별 금융부채의 손익

금융부채의 평가손익

(1,606,786)

0

0

파생상품거래손실(금융원가)

(6,564,176)

0

0

이자비용(금융원가)

0

(1,915,369)

0

금융보증(계약)수익

0

0

142,139

외환차이

0

(442,837)

16,674

전분기

(단위 : 천원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융보증계약

범주별 금융부채의 손익

범주별 금융부채의 손익

금융부채의 평가손익

(796,470)

0

0

파생상품거래손실(금융원가)

(3,501,580)

0

0

이자비용(금융원가)

0

(3,291,897)

0

금융보증(계약)수익

0

0

33,275

외환차이

0

50,211

1,455

위험관리 목적, 정책 및 절차에 대한 설명

당사의 재무위험관리 목적과 정책은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

금융자산 공정가치 위험

당분기말

(단위 : 천원)

장부금액

공정가치

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권

129,615,375

129,615,375

파생상품 금융자산

233,033

233,033

상각후원가측정금융자산

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산

198,021,899

198,021,899

매출채권 및 기타채권

267,583,734

267,583,734

기타유동금융자산

4,970,000

4,970,000

기타비유동금융자산

5,000

5,000

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산

상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채는 공정가치가 장부금액에 근사합니다.

시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재공시되는 가격에 의해 결정되고 있습니다. 파생상품 및 비시장성 지분증권의 경우 당분기말 및 전기말 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.

전기말

(단위 : 천원)

장부금액

공정가치

당기손익인식금융자산

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정유가증권

128,127,357

128,127,357

파생상품 금융자산

403,949

403,949

상각후원가측정금융자산

상각후원가측정금융자산

현금및현금성자산

229,423,395

229,423,395

매출채권 및 기타채권

264,310,524

264,310,524

기타유동금융자산

4,970,000

4,970,000

기타비유동금융자산

5,000

5,000

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산

상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채는 공정가치가 장부금액에 근사합니다.

시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재공시되는 가격에 의해 결정되고 있습니다. 파생상품 및 비시장성 지분증권의 경우 당분기말 및 전기말 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.

금융부채 공정가치 위험

당분기말

(단위 : 천원)

장부금액

공정가치

당기손익인식금융부채

당기손익인식금융부채

파생상품 금융부채

1,430,587

1,430,587

상각후원가측정금융부채

상각후원가측정금융부채

매입채무

154,320,729

154,320,729

단기차입금

6,478,063

6,478,063

사채

219,776,054

215,486,630

기타채무

99,186,027

99,186,027

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채

상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채는 공정가치가 장부금액에 근사합니다.

시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재공시되는 가격에 의해 결정되고 있습니다. 파생상품 및 비시장성 지분증권의 경우 당분기말 및 전기말 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.

전기말

(단위 : 천원)

장부금액

공정가치

당기손익인식금융부채

당기손익인식금융부채

파생상품 금융부채

3,940

3,940

상각후원가측정금융부채

상각후원가측정금융부채

매입채무

154,923,503

154,923,503

단기차입금

7,788,324

7,788,324

사채

219,737,015

215,085,448

기타채무

85,937,908

85,937,908

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채

상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채는 공정가치가 장부금액에 근사합니다.

시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재공시되는 가격에 의해 결정되고 있습니다. 파생상품 및 비시장성 지분증권의 경우 당분기말 및 전기말 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.

기타금융부채 공정가치 위험

당분기말

(단위 : 천원)

장부금액

공정가치

금융보증부채

1,708,182

1,708,182

전기말

(단위 : 천원)

장부금액

공정가치

금융보증부채

1,773,341

1,773,341

예상현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간종료일 현재 CD금리 및 동일 신용등급 무보증 회사채수익률에 가산금리를 가산하여 산정하였습니다.

금융부채의 공정가치 결정에 사용된 이자율에 대한 공시

당분기말

이자율

금융부채, 분류

회사채

동일 신용등급 무보증 회사채 수익률

범위

하위범위

0.0391

상위범위

0.0412

전기말

이자율

금융부채, 분류

회사채

동일 신용등급 무보증 회사채 수익률

범위

하위범위

0.0389

상위범위

0.0406

공정가치 설명체계에 대한 설명

당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치 서열체계에 대한 설명

당분기말

(단위 : 천원)

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

금융자산

금융자산

당기손익인식금융자산

3,231,400

109,355,175

17,261,833

129,848,408

금융부채

금융부채

당기손익인식금융부채

0

1,430,587

0

1,430,587

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산

당분기 중 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채

당분기 중 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

전기말

(단위 : 천원)

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

금융자산

금융자산

당기손익인식금융자산

3,631,245

107,638,228

17,261,833

128,531,306

금융부채

금융부채

당기손익인식금융부채

0

3,940

0

3,940

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.

유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산

전기 중 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채

전기 중 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시

(단위 : 천원)

매출채권

기업이 계속하여 인식하는 자산

6,478,063

기업이 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하는 관련 부채

(6,478,063)

순포지션

0

전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술

당사는 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 한 차입거래를 약정하였습니다.해당거래는대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체시, 카드 이용대금에 대한 일체의대위변제의무가 있는 채무거래입니다.

19. 종업원급여

확정기여형퇴직급여제도로 인식한 손익에 대한 공시

확정기여형퇴직급여제도로 인식한 손익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도

256,611

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도

277,075

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

92,769,429

사외적립자산, 공정가치

(108,107,189)

순확정급여부채

(15,337,760)

사외적립자산에 대한 추가적인 정보에 관한 공시

당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 1.5백만원이 포함된 금액입니다.

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치

91,680,321

사외적립자산, 공정가치

(109,408,422)

순확정급여부채

(17,728,101)

사외적립자산에 대한 추가적인 정보에 관한 공시

전기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 1.5백만원이 포함된 금액입니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치

기초 확정급여채무 현재가치

91,680,321

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동

당기근무원가

2,635,114

이자비용

984,392

확정급여제도의 재측정요소

0

관계사 전출입

0

기타증감

(1,054,645)

지급액

(1,475,753)

기말 확정급여채무 현재가치

92,769,429

전기말

(단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치

기초 확정급여채무 현재가치

84,300,626

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동

당기근무원가

10,157,033

이자비용

4,315,703

확정급여제도의 재측정요소

4,138,565

관계사 전출입

(131,622)

기타증감

(3,300,548)

지급액

(7,799,436)

기말 확정급여채무 현재가치

91,680,321

확정급여채무의 변동에 대한 공시

기타증감은 확정기여형 퇴직급여제도로의 전환분에 해당합니다.

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

사외적립자산

확정금리형 금융상품 등

108,107,189

전기말

(단위 : 천원)

사외적립자산

확정금리형 금융상품 등

109,408,422

사외적립자산의 변동내역에 대한 공시

사외적립자산의 변동내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

사외적립자산

기초 사외적립자산

109,408,422

사용자 기여금

0

지급액

(1,221,189)

사외적립자산 이자수익

1,181,601

운용수수료

(206,999)

재측정요소

0

기타증감

(1,054,646)

기말 사외적립자산

108,107,189

전기말

(단위 : 천원)

사외적립자산

기초 사외적립자산

109,983,820

사용자 기여금

7,075,488

지급액

(10,980,903)

사외적립자산 이자수익

5,679,318

운용수수료

(165,444)

재측정요소

1,116,691

기타증감

(3,300,548)

기말 사외적립자산

109,408,422

사외적립자산의 변동내역에 대한 공시

기타증감은 확정기여형 퇴직급여제도로의 전환분에 해당합니다.

20. 충당부채

기타충당부채에 대한 공시

기타충당부채에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초 기타충당부채

전입

지급

대체

기말 기타충당부채

충당부채의 성격에 대한 기술

기타충당부채

유동충당부채

판매보증충당부채

1,477,473

391,547

(372,609)

89,589

1,586,000

당사는 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하였습니다.

포인트적립충당부채

292,813

6,039

(8,704)

0

290,148

당사는 주석 25에 기술하고 있는 바와 같이, 홈씨씨 매출과 관련하여 매출액의 0.5%를 포인트적립충당부채로 설정하고 있습니다.

비유동충당부채

판매보증충당부채

2,186,429

0

0

(89,589)

2,096,840

산림훼손복구충당부채

18,606,338

105,730

0

0

18,712,068

당사는 당분기 중 산림훼손복구충당부채를 106백만원 설정하였습니다. 산림훼손복구충당부채는 당분기말 현재 허가받은 채광면적 중훼손면적에 대한 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치이며 지출은 개별 광산의 채광종료 시점에 발생할 예정입니다. 한편, 주석21에서 기재하고 있는 바와 같이 산림훼손 복구이행의무와 관련하여 서울보증보험㈜로부터 41,376백만원 지급보증을 받고 있습니다.

소송충당부채

344,281

0

0

0

344,281

당분기말 현재 진행중인 소송사건 중 당사가 피고로 계류된 소송에 대하여 소송충당부채를 설정하고 있습니다.

기타충당부채 합계

22,907,334

503,316

(381,313)

0

23,029,337

전기말

(단위 : 천원)

기초 기타충당부채

전입

지급

대체

기말 기타충당부채

충당부채의 성격에 대한 기술

기타충당부채

유동충당부채

판매보증충당부채

2,535,715

1,332,840

(1,354,905)

(1,036,177)

1,477,473

당사는 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하였습니다.

포인트적립충당부채

293,597

42,393

(43,177)

0

292,813

비유동충당부채

판매보증충당부채

1,150,252

0

0

1,036,177

2,186,429

산림훼손복구충당부채

14,341,749

4,264,589

0

0

18,606,338

당사는 전기 중 산림훼손복구충당부채를 4,265백만원 설정하였습니다. 산림훼손복구충당부채는 당분기말 현재 허가받은 채광면적 중훼손면적에 대한 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치이며 지출은 개별 광산의 채광종료 시점에 발생할 예정입니다.

소송충당부채

0

344,281

0

0

344,281

기타충당부채 합계

18,321,313

5,984,103

(1,398,082)

0

22,907,334

21. 우발부채와 약정사항

계류중인 소송사건

계류중인 소송사건

(단위 : 천원)

소송액

계류법원

변제의 가능성에 대한 설명, 우발부채

우발부채

법적소송우발부채

당사가 피고인 사건: 손해배상청구소송 외

거래상대방

㈜에스비종합건재

1,859,542

서울고등법원 외

주석 20에서 언급한 바와 같이 당분기말 현재 진행중인 소송사건 중 당사가 피고로 계류된 1건의 소송(총 소송가액 720백만원, 원고: 국가철도공단)에 대하여 당사가 부담하여야 하는 손해배상금 344백만원을 소송충당부채를 설정하고 있습니다. 한편, 이외에 소송사건에 대해서는 당기말 현재 진행중인 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으나, 당사의 경영진은 상기 소송의 결과가 당사의 영업이나 재무상태에 미칠 영향이 크지 않을 것으로 예측하고 있어 충당부채를 계상하지 않았습니다.

공정거래위원회 외

당사가 원고인 사건: 물품대금소송 외

㈜에스비종합건재

공정거래위원회 외

1,512,544

서울고등법원 외

우발부채에 대한 공시

우발부채에 대한 공시

(단위 : 천원)

약정 한도액

실행액

우발부채

당좌대출

110,000,000

0

구매카드

60,000,000

5,187,561

무역금융

83,501,600

8,668,413

외화지급보증

1,346,800

249,014

선물환

152,680,000

14,099,398

우발부채 합계

407,528,400

28,204,386

매출채권 담보차입 거래에 대한 설명

한편, 당사는 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 차입하는 거래를 약정하였습니다. 해당 차입거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체하는 경우, 카드이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다. 해당 약정을 통해 발생할 수 있는 대위변제의무의 한도액은 매월 93,600백만원이며, 당분기말 현재 실행액은 6,478백만원입니다.

전기동 매입 계약

전기동 매입 계약

계약기간

총 계약 물량

장기공급계약 관련 선급금에 대한 공시

거래상대방

SOMIKA

약정사항

전기동 매입 계약

2021.09 ~ 2027.04

130,600MT

주석 6번에서 기술하고 있는 바와 같이, 당사는 전기동 장기 매입 계약 관련하여 매입처에 선급금 134,638백만원을 지급하였습니다.

타인으로부터 제공받은 지급보증내역

타인으로부터 제공받은 지급보증내역

(단위 : 천원)

지급보증액

제공받은 지급보증에 대한 설명

거래상대방

서울보증보험

우발부채

공탁보증보험

754,987

이행(계약)보증보험

18,123,208

이행(지급)보증보험

859,778

이행(하자)보증보험

11,810,784

인허가보증보험

41,376,068

당사는 산림훼손 복구이행의무 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 지급보증을 받고 있습니다.

우발부채 합계

72,924,825

타인에게 제공한 지급보증내역

주석 32번에 기재된 바와 같이, 당사의 종속기업인 PT KCC GLASS INDONESIA는공장 설립 관련 재원 마련 등을 위하여 PT BANK KEB HANA INDONESIA, PT BANK SHINHAN INDONESIA와 차입계약을 체결하였으며, 당사가 지급보증한 총 차입한도는 USD 90,000,000입니다. 당분기말 현재 차입계약에 대하여 예상되는 지급보증금액에 대한 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

22. 자본금과 자본잉여금

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

보통주

수권주식수 (단위: 주)

50,000,000

주당 액면가액 (단위: 원)

1,000

총 발행주식수 (단위: 주)

15,970,512

자본금

15,970,512

주식발행초과금

1,162,378,047

전기말

(단위 : 천원)

보통주

수권주식수 (단위: 주)

50,000,000

주당 액면가액 (단위: 원)

1,000

총 발행주식수 (단위: 주)

15,970,512

자본금

15,970,512

주식발행초과금

1,162,378,047

23. 자본조정

자본조정에 대한 설명

당사는 2020년 1월 21일 재상장시 단주가 발생하였으며, 단주 취득 목적으로 자기주식 7,422주를 시가로 취득하여 자본조정계정으로 계상하고 있습니다. 또한 전기 이전에 사업결합으로 인하여 발생한 단주 4,736주와 주식매수청구권 행사로 인한 14,267주를 시가로 취득하였으며, 전기 이전 단주 754주를 추가로 취득하여 이를 자본조정계정으로 계상하고 있습니다.

24. 이익잉여금

이익잉여금

이익잉여금

당분기말

(단위 : 천원)

이익잉여금

자본

법정적립금

7,985,256

임의배당요소적립금

1,621,949

미처분이익잉여금

303,844,618

자본 합계

313,451,823

전기말

(단위 : 천원)

이익잉여금

자본

법정적립금

7,985,256

임의배당요소적립금

1,659,104

미처분이익잉여금

309,625,189

자본 합계

319,269,549

법정적립금 성격과 목적에 대한 기술

법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

임의적립금 성격과 목적에 대한 기술

당분기말과 전기말 현재 임의적립금은 특별상각준비금입니다.

25. 수익

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익

389,090,725

고객과의 계약에서 생기는 수익

유리 판매

226,316,469

인테리어 및 유통상품 판매

150,273,700

콘크리트 파일 판매

12,500,556

수익인식시기

389,090,725

수익인식시기

한 시점에 이행

368,951,405

기간에 걸쳐 이행

20,139,320

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수익

378,664,360

고객과의 계약에서 생기는 수익

유리 판매

224,422,728

인테리어 및 유통상품 판매

141,227,582

콘크리트 파일 판매

13,014,050

수익인식시기

378,664,360

수익인식시기

한 시점에 이행

366,234,768

기간에 걸쳐 이행

12,429,592

고객과의 계약에서 생기는 수취채권 계약자산 계약부채의 장부금액

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

216,637,090

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

매출채권

216,637,090

계약자산

1,073,069

계약자산

공사선급금

348,221

반환제품회수권

724,848

유동계약부채

73,467,277

유동계약부채

선수금

64,527,133

공사선수금

7,743,156

포인트적립충당부채

290,148

환불부채

895,392

운송비

11,448

수취채권에 대한 추가 설명

매출채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감되지 않은 총 장부금액입니다(주석 5 참조).

공사선급금과 공사선수금에 대한 설명

공사선급금과 공사선수금은 도급공사와 관련한 계약자산, 계약부채로 주석 35번에서 설명하고 있습니다.

선수금에 대한 설명

선수금은 전기동 매출 계약 관련하여 선수한 금액 등 입니다.

계약부채로부터 인식한 수익에 대한 설명

기초의 포인트적립충당부채 잔액 중 당분기 중 수익으로 인식한 금액은 9백만원입니다.

운송비와 관련한 계약부채에 대한 설명

CIF 조건 수출 운송용역을 이전하기 전에 수취한 금액입니다.

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

219,516,616

고객과의 계약에서 생기는 수취채권

매출채권

219,516,616

계약자산

1,123,172

계약자산

공사선급금

515,599

반환제품회수권

607,573

유동계약부채

43,610,279

유동계약부채

선수금

36,228,462

공사선수금

6,333,146

포인트적립충당부채

292,812

환불부채

754,621

운송비

1,238

수취채권에 대한 추가 설명

매출채권은 대손충당금 및 현재가치할인차금이 차감되지 않은 총 장부금액입니다(주석 5 참조).

공사선급금과 공사선수금에 대한 설명

공사선급금과 공사선수금은 도급공사와 관련한 계약자산, 계약부채로 주석 35번에서 설명하고 있습니다.

선수금에 대한 설명

선수금은 전기동 매출 계약 관련하여 선수한 금액 등 입니다.

계약부채로부터 인식한 수익에 대한 설명

기초의 포인트적립충당부채 잔액 중 전기 중 수익으로 인식한 금액은 43백만원입니다.

운송비와 관련한 계약부채에 대한 설명

CIF 조건 수출 운송용역을 이전하기 전에 수취한 금액입니다.

26. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

판매비와관리비 합계

41,341,801

판매비와관리비 합계

급여

9,650,330

퇴직급여

1,611,076

복리후생비

1,977,623

광고선전비

1,528,550

감가상각비(투자부동산포함)

1,416,882

사용권자산감가상각비

619,973

무형자산상각비

2,365,086

운반비

6,696,474

지급수수료

4,210,118

기술개발비

5,002,851

포장비

1,541,419

대손상각비

153,944

충당금부채전입액

391,547

세금과공과

1,004,081

판매지원비

466,350

사옥관리비

419,117

여비교통비

579,894

견본비

196,805

통신비

333,994

기타판매비와관리비

1,175,687

전분기

(단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

판매비와관리비 합계

44,980,068

판매비와관리비 합계

급여

10,024,657

퇴직급여

2,106,970

복리후생비

1,953,843

광고선전비

2,821,334

감가상각비(투자부동산포함)

1,378,260

사용권자산감가상각비

352,260

무형자산상각비

1,869,807

운반비

6,865,381

지급수수료

4,944,540

기술개발비

4,994,931

포장비

1,200,612

대손상각비

1,097,348

충당금부채전입액

528,333

세금과공과

817,636

판매지원비

659,713

사옥관리비

412,703

여비교통비

569,435

견본비

297,984

통신비

336,017

기타판매비와관리비

1,748,304

27. 기타영업외손익

기타이익에 대한 공시

기타이익에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

수입임대료

657,257

유형자산처분이익

188,729

무형자산처분이익

54,545

태양광발전수입

314,919

폐품매각수익

237,578

금형매각수익금

840,200

기타

693,995

합계

2,987,223

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

수입임대료

741,065

유형자산처분이익

66,718

무형자산처분이익

0

태양광발전수입

361,950

폐품매각수익

3,075,891

금형매각수익금

410,250

기타

704,738

합계

5,360,612

기타손실에 대한 공시

.

기타손실에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

유형자산처분손실

212,620

무형자산처분손실

8,909

기부금

129,138

태양광발전원가

342,907

기타

311,339

합계

1,004,913

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

유형자산처분손실

85

무형자산처분손실

4

기부금

111,591

태양광발전원가

345,345

기타

477,168

합계

934,193

28. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

재고자산의 변동

(8,046,970)

원부재료 매입액

68,192,218

상품매입액

109,637,234

급여

32,684,941

퇴직급여

3,499,320

기타장기종업원급여

126,464

복리후생비

7,753,940

감가상각비(투자부동산포함)

18,741,117

무형자산상각비

2,949,379

사용권자산감가상각비

631,935

운반비

6,790,320

광고선전비

1,528,550

지급수수료

7,305,075

외주비

19,438,892

전력비

16,723,588

연료비

26,060,716

소모품비

6,474,332

포장비

3,373,576

수선비

8,913,884

기타 비용

33,197,571

합계

365,976,082

비용의 성격별 분류에 대한 설명

포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

재고자산의 변동

(578,284)

원부재료 매입액

70,000,086

상품매입액

107,519,450

급여

33,593,212

퇴직급여

2,475,429

기타장기종업원급여

79,351

복리후생비

7,651,334

감가상각비(투자부동산포함)

21,609,037

무형자산상각비

2,454,095

사용권자산감가상각비

418,474

운반비

6,922,250

광고선전비

2,821,334

지급수수료

8,644,944

외주비

15,429,685

전력비

14,396,545

연료비

27,935,062

소모품비

5,047,634

포장비

3,295,585

수선비

4,123,049

기타 비용

29,493,051

합계

363,331,323

비용의 성격별 분류에 대한 설명

포괄손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

29. 순금융손익

순금융수익(원가)

금융수익 및 금융비용

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

금융수익

7,803,311

금융수익

이자수익

2,226,193

배당금수익

263,284

당기손익인식금융자산평가이익

1,898,056

당기손익인식금융자산처분이익

0

파생상품평가이익

9,222

파생상품거래이익

834,223

외환차익

1,792,017

외화환산이익

638,178

금융보증수익

142,139

금융원가

(11,625,468)

금융원가

이자비용

(1,915,369)

파생상품평가손실

(1,606,786)

파생상품거래손실

(6,564,176)

당기손익인식금융자산평가손실

(399,845)

외환차손

(924,405)

외화환산손실

(214,887)

순금융손익

(3,822,157)

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

금융수익

15,744,387

금융수익

이자수익

2,391,622

배당금수익

361,586

당기손익인식금융자산평가이익

1,664,462

당기손익인식금융자산처분이익

2,100,446

파생상품평가이익

577,677

파생상품거래이익

6,516,533

외환차익

1,849,762

외화환산이익

249,024

금융보증수익

33,275

금융원가

(16,000,592)

금융원가

이자비용

(3,291,897)

파생상품평가손실

(796,470)

파생상품거래손실

(10,018,113)

당기손익인식금융자산평가손실

(181,746)

외환차손

(1,234,303)

외화환산손실

(478,063)

순금융손익

(256,205)

30. 법인세비용

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

법인세비용(수익)의 주요 구성요소

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)

2,817,222

법인세 추납액

(256)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)

1,954,890

법인세비용(수익) 합계

4,771,856

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)

3,359,536

법인세 추납액

62,433

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)

561,536

법인세비용(수익) 합계

3,983,505

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

평균유효세율

0.2243

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

평균유효세율

0.2042

31. 주당손익

주당이익

주당이익

당분기

보통주

당기순이익(손실) (단위: 천원)

16,502,941

가중평균유통보통주식수 (단위: 주)

15,943,333

기본주당이익(손실) (단위: 원)

1,035

전분기

보통주

당기순이익(손실) (단위: 천원)

15,519,748

가중평균유통보통주식수 (단위: 주)

15,943,333

기본주당이익(손실) (단위: 원)

973

기본 및 희석 주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식

기본 및 희석 주당이익 계산에 사용되는 가중평균보통주식

당분기

주식수

가중치(일)

적수

유통주식수의 기초수량

15,943,333

91

1,450,843,303

유통주식수의 기말수량

15,943,333

91

1,450,843,303

일수

91

가중평균유통보통주식수

15,943,333

전분기

주식수

가중치(일)

적수

유통주식수의 기초수량

15,943,333

90

1,434,899,970

유통주식수의 기말수량

15,943,333

90

1,434,899,970

일수

90

가중평균유통보통주식수

15,943,333

희석주당순이익에 대한 설명

당분기와 전분기에는 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당이익이 기본주당이익과 동일합니다.

32. 특수관계자

특수관계자 내역에 대한 공시

특수관계자 내역에 대한 공시

당분기말

특수관계자

종속기업의 명칭

PT KCC GLASS INDONESIA

관계기업의 명칭

㈜디자인스튜디오, ㈜금강레저, 인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

대규모 기업집단 계열회사

㈜케이씨씨, ㈜케이씨씨실리콘, 금강화공유한공사(곤산), KCC Paint(India) Private Limited, PT KCC-INDONESIA, KCC-HANOI, ㈜케이씨씨건설, 미래㈜, ㈜케이씨더블유, ㈜동주 등

특수관계의 성격에 대한 기술

대규모기업집단 계열회사의 경우 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자 범위에는 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래법에 따른 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

전기말

특수관계자

종속기업의 명칭

PT KCC GLASS INDONESIA

관계기업의 명칭

㈜디자인스튜디오, ㈜금강레저, 인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사

대규모 기업집단 계열회사

㈜케이씨씨, ㈜케이씨씨실리콘, 금강화공유한공사(곤산), KCC Paint(India) Private Limited, PT KCC-INDONESIA, KCC-HANOI, ㈜케이씨씨건설, 미래㈜, ㈜케이씨더블유, ㈜동주 등

특수관계의 성격에 대한 기술

대규모기업집단 계열회사의 경우 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자 범위에는 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래법에 따른 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

특수관계자거래

특수관계자거래에 대한 기술

특수관계자 매출 등

특수관계자 매입 등

제품 및 상품 매출

임대료수입

기타

합계

자재매입

유형자산 취득

기타

합계

전체 특수관계자

종속기업

종속기업

PT KCC Glass Indonesia

0

0

155,435

155,435

0

0

0

0

관계기업

(주)디자인스튜디오

389,639

0

137,090

526,729

0

163,600

1,210,000

1,373,600

(주)금강레저

0

0

232,538

232,538

0

0

43,255

43,255

㈜금강레저 기타매출에는 배당금 수령액 198백만원이 포함되어 있습니다.

대규모 기업집단 소속회사

(주)케이씨씨

2,399,085

15,036

237,317

2,651,438

11,576,610

0

812,583

12,389,193

(주)케이씨씨실리콘

0

0

0

0

448,825

0

0

448,825

금강화공유한공사(곤산)

0

0

0

0

0

0

0

0

PT KCC-INDONESIA

2,923

0

0

2,923

0

0

0

0

(주)케이씨씨건설

5,210,227

0

785,678

5,995,905

0

0

822,405

822,405

세우실업(주)

0

0

0

0

0

0

1,377,603

1,377,603

신한벽지(주)

0

0

0

0

40,170

0

0

40,170

(주)동주

0

0

0

0

0

0

23,516

23,516

전체 특수관계자 합계

8,001,874

15,036

1,548,058

9,564,968

12,065,605

163,600

4,289,362

16,518,567

전분기

(단위 : 천원)

특수관계자거래

특수관계자거래에 대한 기술

특수관계자 매출 등

특수관계자 매입 등

제품 및 상품 매출

임대료수입

기타

합계

자재매입

유형자산 취득

기타

합계

전체 특수관계자

종속기업

종속기업

PT KCC Glass Indonesia

0

0

66,163

66,163

0

0

0

0

관계기업

(주)디자인스튜디오

159,767

0

0

159,767

0

0

0

0

(주)금강레저

0

0

233,420

233,420

0

0

44,369

44,369

㈜금강레저 기타매출에는 배당금 수령액 198백만원이 포함되어 있습니다.

대규모 기업집단 소속회사

(주)케이씨씨

3,279,478

15,036

129,033

3,423,547

12,302,175

0

839,119

13,141,294

(주)케이씨씨실리콘

0

0

0

0

929,305

0

0

929,305

금강화공유한공사(곤산)

233,772

0

0

233,772

0

0

0

0

PT KCC-INDONESIA

10,059

0

0

10,059

0

0

0

0

(주)케이씨씨건설

5,926,188

0

26,795

5,952,983

0

0

204,387

204,387

세우실업(주)

0

0

0

1,249,626

0

1,249,626

신한벽지(주)

0

0

0

13,408

0

13,408

(주)동주

0

0

0

0

0

0

0

0

전체 특수관계자 합계

9,609,264

15,036

455,411

10,079,711

14,494,514

0

1,087,875

15,582,389

특수관계자에 대한 채권채무 내역에 대한 공시

특수관계자에 대한 채권채무 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

특수관계자 채권 등

특수관계자 채무 등

특수관계자 채권에 대하여 인식한 대손충당금에 대한 설명

특수관계자 매출채권

특수관계자 미수금

임차보증금 등

매입채무

미지급금

장기임대보증금

전체 특수관계자

종속기업

PT KCC Glass Indonesia

0

4,528,753

0

0

0

0

관계기업

(주)디자인스튜디오

347,471

0

0

0

0

0

(주)금강레저

0

10,502

4,000,000

0

0

1,961,700

대규모 기업집단

(주)케이씨씨

2,711,091

193,430

29,656,140

8,304,622

1,343,617

1,233,000

(주)케이씨씨실리콘

0

0

0

735,417

0

0

PT KCC-INDONESIA

29,788

0

0

0

0

0

(주)케이씨씨건설

6,577,846

0

13,931,000

0

0

0

세우실업(주)

0

0

0

875,707

0

0

신한벽지(주)

0

0

0

44,223

0

0

(주)동주

0

0

0

25,867

0

0

전체 특수관계자 합계

9,666,196

4,732,685

47,587,140

9,985,836

1,343,617

3,194,700

당분기말 현재 특수관계자에 대하여 대손충당금 32백만원을 설정하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)

특수관계자 채권 등

특수관계자 채무 등

특수관계자 채권에 대하여 인식한 대손충당금에 대한 설명

특수관계자 매출채권

특수관계자 미수금

임차보증금 등

매입채무

미지급금

장기임대보증금

전체 특수관계자

종속기업

PT KCC Glass Indonesia

0

4,430,358

0

0

0

0

관계기업

(주)디자인스튜디오

57,727

0

0

0

0

0

(주)금강레저

0

18,134

4,000,000

0

0

1,961,700

대규모 기업집단

(주)케이씨씨

3,796,130

106,674

16,437,990

9,884,852

2,685,831

1,233,000

(주)케이씨씨실리콘

0

0

0

880,097

0

0

PT KCC-INDONESIA

38,382

0

0

0

0

0

(주)케이씨씨건설

3,443,088

0

13,931,000

0

150,154

0

세우실업(주)

0

0

0

788,055

0

0

신한벽지(주)

0

11,816

0

30,858

0

0

(주)동주

0

0

0

26,919

0

0

전체 특수관계자 합계

7,335,327

4,566,982

34,368,990

11,610,781

2,835,985

3,194,700

전기말 현재 당사는 특수관계자 매출채권에 대하여 대손충당금 33백만원을 설정하였습니다.

특수관계자와의 자금거래 내역에 대한 공시

특수관계자와의 자금거래 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

지분취득

배당수령

배당지급

전체 특수관계자

종속기업

PT KCC Glass Indonesia

20,864,250

0

0

관계기업

(주)금강레저

0

197,750

0

대규모 기업집단

(주)케이씨씨

0

0

800,722

세우실업(주)

0

0

33,629

전체 특수관계자 합계

20,864,250

197,750

834,351

전기말

(단위 : 천원)

지분취득

배당수령

배당지급

전체 특수관계자

종속기업

PT KCC Glass Indonesia

0

0

0

관계기업

(주)금강레저

0

197,750

0

대규모 기업집단

(주)케이씨씨

0

0

1,258,277

세우실업(주)

0

0

19,217

전체 특수관계자 합계

0

197,750

1,277,494

임직원 대여금의 내역에 대한 공시

종업원 대여금은 종업원에게 대여한 주택자금융자금 등으로, 차입기간별 분할 상환조건으로 대여하고 있습니다.

임직원 대여금의 내역에 대한 공시

당분기말

(단위 : 천원)

기초

자금대여

자금회수

기말

금융자산, 분류

종업원 대여금

6,308,191

580,000

(620,065)

6,268,126

전기말

(단위 : 천원)

기초

자금대여

자금회수

기말

금융자산, 분류

종업원 대여금

5,008,315

3,724,911

(2,425,035)

6,308,191

특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역

특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증의 내역

지급보증액

보증한도액

지급보증기간

보증처

전체 특수관계자

종속기업

거래상대방

PT KCC Glass Indonesia (1)

기능통화 또는 표시통화

USD

30,000,000

30,000,000

2022.09.22 ~ 2029.12.30

PT BANK KEB HANA INDONESIA

PT KCC Glass Indonesia (2)

60,000,000

60,000,000

2022.10.25 ~ 2029.12.30

PT BANK SHINHAN INDONESIA

당사의 종속기업인 PT KCC GLASS INDONESIA는 공장 설립 관련 재원 마련 등을 위하여 PT BANK KEB HANA INDONESIA, PT BANK SHINHAN INDONESIA와 차입계약을 체결하였으며, 당사가 지급보증한 총 차입한도는 USD 90,000,000입니다.당분기말 현재 차입계약에 대하여 예상되는 지급보증금액에 대한 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

주요 경영진에 대한 보상내역의 공시

당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기부등본상에 등재되어 있는 사내이사와 사외이사 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

주요 경영진에 대한 보상내역의 공시

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

단기급여

875,797

퇴직급여

16,898

주요 경영진에 대한 보상

892,695

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

단기급여

998,525

퇴직급여

19,371

주요 경영진에 대한 보상

1,017,896

특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역에 대한 공시

특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역에 대한 공시

(단위 : 천원)

담보설정금액

담보기간

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

전체 특수관계자

대규모 기업집단 소속회사

담보제공자

(주)케이씨씨건설

담보제공자산

㈜케이씨씨건설 토지 및 사옥

13,931,000

2024.01.29 ~ 임차보증금 반환시

당사는 ㈜케이씨씨건설 부동산에 대한 임차보증금의 안정적인 확보를 위해 근저당권을 설정하였으며, 당사가 설정한 담보금액은 13,931백만원입니다.

당사는 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의하여 분할존속회사인 ㈜케이씨씨의 분할 전 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

33. 부문 정보

영업부문에 대한 공시

당사는 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하였습니다. 당사의 당분기와 전분기 수익금액 중 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객 및 비중은 다음과 같습니다.

주요 고객에 대한 공시

당분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

기업전체 수익에 대한 비율

주요 고객에 대한 설명

고객

A사

45,539,184

0.1170

B사

44,355,377

0.1140

C사

39,031,431

0.1003

전분기

(단위 : 천원)

수익(매출액)

기업전체 수익에 대한 비율

주요 고객에 대한 설명

고객

A사

46,671,301

0.1233

B사

46,175,738

0.1219

C사

0

0.0000

전분기 매출액은 당사 전체 수익의 10% 이상을 차지하지 않아 표시하지 않았습니다.

34. 리스

인식 면제 규정을 적용한 단기리스의 리스이용자 회계처리에 대한 기술

당사는 영업에 사용되는 토지, 사무실 및 차량운반구 등 다양한 항목의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 리스기간이 12개월 이하인 단기리스와 소액의 사무용품 리스를 가지고 있습니다. 당사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

당분기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초 사용권자산

3,692,923

취득 및 자본적지출

10,119,614

처분 및 폐기

(2,327)

사용권자산감가상각비

(631,935)

기말 사용권자산

13,178,275

전기말

(단위 : 천원)

공시금액

기초 사용권자산

5,042,490

취득 및 자본적지출

294,542

처분 및 폐기

(16,557)

사용권자산감가상각비

(1,627,552)

기말 사용권자산

3,692,923

리스부채

리스부채

당분기말

(단위 : 천원)

리스 부채

기초 리스부채

2,972,475

증가

4,819,686

감소

0

이자비용

92,732

리스부채의 지급

(391,292)

기말 리스부채

7,493,601

전기말

(단위 : 천원)

리스 부채

기초 리스부채

3,601,393

증가

284,511

감소

(15,255)

이자비용

149,158

리스부채의 지급

(1,047,332)

기말 리스부채

2,972,475

리스부채의 만기 분석

리스부채의 만기 분석

(단위 : 천원)

1년 이내

1년 초과 2년 이내

2년 초과 5년 이내

5년 초과

합계 구간 합계

리스부채의 명목현금흐름

1,515,534

1,393,073

2,808,387

3,362,818

9,079,812

리스의 성격별 분류

리스의 성격별 분류

당분기

(단위 : 천원)

비용

사용권자산감가상각비

631,935

리스부채에 대한 이자비용

92,732

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

7,426

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

44,713

리스계약으로 인해 인식된 비용

776,806

전분기

(단위 : 천원)

비용

사용권자산감가상각비

418,474

리스부채에 대한 이자비용

39,321

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

9,547

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

44,601

리스계약으로 인해 인식된 비용

511,943

리스현금유출액

리스현금유출액

당분기

(단위 : 천원)

리스로인한 현금 유출

재무활동으로 분류된 리스부채의 지급

391,292

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

7,426

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

44,713

리스 계약으로 인한 현금유출액

443,431

전분기

(단위 : 천원)

리스로인한 현금 유출

재무활동으로 분류된 리스부채의 지급

288,525

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

9,547

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

44,601

리스 계약으로 인한 현금유출액

342,673

35. 중요 도급공사의 개요 및 공사계약잔액

중요 도급공사의 개요 및 공사계약잔액

중요 도급공사의 개요 및 공사계약잔액

당분기말

(단위 : 천원)

기초잔액

계약잔액의 증감액

공사수익

기말잔액

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

86,784,987

13,299,038

20,139,320

79,944,705

전기말

(단위 : 천원)

기초잔액

계약잔액의 증감액

공사수익

기말잔액

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

60,964,082

84,036,037

58,215,132

86,784,987

진행중인 도급계약

진행중인 도급계약

당분기말

(단위 : 천원)

누적공사수익

누적공사원가

누적공사이익

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

128,429,052

123,320,129

5,108,923

전기말

(단위 : 천원)

누적공사수익

누적공사원가

누적공사이익

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

108,289,732

104,037,379

4,252,353

계약 자산 및 계약 부채

계약 자산 및 계약 부채

당분기말

(단위 : 천원)

계약자산

유동계약부채

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

348,221

7,743,156

전기말

(단위 : 천원)

계약자산

유동계약부채

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

515,599

6,333,146

계약자산과 부채의 분류에 대한 설명

당사는 계약자산과 계약부채 관련 금액을 재무상태표상 선급금, 기타부채(유동)에 계상하였습니다.

공사 손익 변동금액

당분기 중 투입법에 따른 진행기준을 적용한 건설계약과 관련된 공사손실충당부채, 회계추정변경에 따른 공사손익 변동금액 및 미청구공사의 변동금액은 다음과 같습니다.

공사 손익 변동금액

(단위 : 천원)

총계약수익의변동

총예정원가의변동

당기손익에 미치는 영향

미래손익에 미치는 영향

계약변경으로 인한 수익의 누적효과 일괄조정에 따른 증가(감소), 계약자산

유동 손실부담계약충당부채

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

694,155

585,700

111,640

(3,185)

111,640

0

계약자산의 지급 보증 설명

당사는 수주공사와 관련하여 입찰, 공사이행 및 선수금에 대한 지급보증을 위하여 서울보증보험으로부터 13,538백만원(전기말: 13,788백만원)의 지급보증을 받아 발주처에 제공하고 있습니다.

36. 별도현금흐름표

영업활동현금흐름

당사는 영업활동 현금흐름을 간접법으로 작성하였습니다. 당분기 및 전분기 중 영업활동 현금흐름 관련 조정 내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.

당기순이익 조정을 위한 가감

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 가감

28,633,225

당기순이익조정을 위한 가감

법인세비용 조정

4,771,856

재고자산평가손실 조정

(824,036)

감가상각비에 대한 조정

21,690,496

대손상각비 조정

153,944

사용권자산감가상각비 조정

631,935

퇴직급여 조정

2,437,906

금융수익에 대한 조정

(4,922,023)

금융원가의 조정

4,147,436

배당수익에 대한 조정

(263,284)

기타수익 조정

(243,274)

기타비용 조정

221,529

기타 손익 조정

830,740

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

당기순이익조정을 위한 가감

28,942,860

당기순이익조정을 위한 가감

법인세비용 조정

3,983,504

재고자산평가손실 조정

(1,311,729)

감가상각비에 대한 조정

24,063,132

대손상각비 조정

1,097,348

사용권자산감가상각비 조정

418,474

퇴직급여 조정

2,198,354

금융수익에 대한 조정

(7,097,916)

금융원가의 조정

4,825,051

배당수익에 대한 조정

(361,586)

기타수익 조정

(66,846)

기타비용 조정

89

기타 손익 조정

1,194,985

영업활동으로 인한 자산부채의 변동

영업활동으로 인한 자산부채의 변동

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(32,690,345)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

3,112,138

기타채권의 감소(증가)

1,589,367

선급금의 감소(증가)

11,712,924

재고자산의 감소(증가)

(54,200,283)

매입채무의 증가(감소)

(754,149)

기타채무의 증가(감소)

(18,582,443)

기타부채의 증가(감소)

26,662,926

충당부채의 지급

(375,274)

퇴직금의지급

(1,475,753)

기타 영업활동 자산부채의 변동

(379,798)

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(41,863,764)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

(537,337)

기타채권의 감소(증가)

(1,424,793)

선급금의 감소(증가)

(8,326,294)

재고자산의 감소(증가)

(22,053,383)

매입채무의 증가(감소)

(3,063,089)

기타채무의 증가(감소)

(14,463,439)

기타부채의 증가(감소)

10,076,770

충당부채의 지급

(450,501)

퇴직금의지급

(2,733,082)

기타 영업활동 자산부채의 변동

1,111,384

현금유출입이없는 중요한 거래

현금유출입이없는 중요한 거래

당분기

(단위 : 천원)

공시금액

임차보증금의 유동성대체

387,579

보증금의 사용권자산 대체

5,297,601

사용권자산 및 리스부채의 순증가

4,819,686

건설중인자산의 본계정대체

3,731,807

유형자산 미지급금 변동

4,943,118

임대보증금의 유동성대체

1,233,000

유형자산의 투자부동산대체

0

미지급배당금의 증가

22,320,666

리스부채의 유동성대체

971,932

사채의 유동성대체

109,923,770

대여금의 유동성대체

55,754

전분기

(단위 : 천원)

공시금액

임차보증금의 유동성대체

577,377

보증금의 사용권자산 대체

155,523

사용권자산 및 리스부채의 순증가

7,589

건설중인자산의 본계정대체

978,804

유형자산 미지급금 변동

122,906

임대보증금의 유동성대체

10,000

유형자산의 투자부동산대체

4,758,093

미지급배당금의 증가

22,320,666

리스부채의 유동성대체

277,656

사채의 유동성대체

0

대여금의 유동성대체

677,907

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

당분기

(단위 : 천원)

기초 부채

재무활동현금흐름 증가

재무활동현금흐름 감소

이자비용

배당결의

기타

기말 부채

재무활동에서 생기는 부채

단기차입금

7,788,324

6,478,063

(7,788,324)

0

0

0

6,478,063

사채

219,737,015

0

0

39,039

0

0

219,776,054

리스 부채

2,972,474

0

(391,292)

92,732

0

4,819,686

7,493,600

임대보증금

4,272,889

97,350

(93,850)

0

0

0

4,276,389

미지급이자

1,070,968

0

(1,800,393)

1,783,598

0

0

1,054,173

미지급배당금

0

0

0

0

22,320,666

0

22,320,666

재무활동에서 생기는 부채 합계

235,841,670

6,575,413

(10,073,859)

1,915,369

22,320,666

4,819,686

261,398,945

전분기

(단위 : 천원)

기초 부채

재무활동현금흐름 증가

재무활동현금흐름 감소

이자비용

배당결의

기타

기말 부채

재무활동에서 생기는 부채

단기차입금

145,570,361

158,374,639

(144,243,522)

0

0

69,660

159,771,138

사채

219,583,765

0

0

38,313

0

0

219,622,078

리스 부채

3,601,393

0

(288,524)

39,321

0

138,169

3,490,359

임대보증금

3,326,100

1,892,250

(30,000)

0

0

0

5,188,350

미지급이자

1,160,116

0

(3,600,974)

3,403,130

0

114,492

1,076,764

미지급배당금

0

0

0

0

22,320,666

0

22,320,666

재무활동에서 생기는 부채 합계

373,241,735

160,266,889

(148,163,020)

3,480,764

22,320,666

322,321

411,469,355

재무활동현금흐름에 대한 추가 설명

유효이자율법에 의한 사채 상각액이 포함되어 있습니다.

현금 유출 및 유입의 관한 설명

당사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입금 및 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산으로 인한 현금의 유입과 유출항목은 순증감액으로 기재하였습니다.

37. 온실가스 배출권

무상할당 온실가스배출권

당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

무상할당 온실가스배출권

무상할당 온실가스배출권(단위: 톤(tCO2-eq))

합계 구간

2021년도분

885,483

2022년도분

885,742

2023년도분

886,125

2024년도분

937,285

2025년도분

937,285

합계 구간 합계

4,531,920

배출권 수량의 증감

당기 및 전기 중 의무이행 목적으로 보유하는 배출권 수량의 증감내역은 다음과 같습니다.

배출권 수량의 증감

당분기말

(단위: 톤(tCO2-eq))

2021년도분

2022년도분

2023년도분

2024년도분

2025년도분

장부금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

기초 배출권수량

30,149

0

157,994

0

209,002

0

364,798

0

0

0

배출권 무상할당 승계

946,146

0

946,146

0

946,146

0

937,285

0

937,285

0

배출권 무상할당 취소

(60,663)

0

(60,404)

0

(60,021)

0

0

0

0

0

추가할당

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

유상매입

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

배출권 정부제출

(678,641)

0

(730,232)

0

(730,329)

0

0

0

0

0

배출권 매각

(78,997)

0

(104,502)

0

0

0

0

0

0

0

기말 배출권수량

157,994

0

209,002

0

364,798

0

1,302,083

0

937,285

0

전기말

(단위: 톤(tCO2-eq))

2021년도분

2022년도분

2023년도분

2024년도분

2025년도분

장부금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

배출권수량

공시금액

기초 배출권수량

30,149

0

157,994

0

209,002

0

0

0

0

0

배출권 무상할당 승계

946,146

0

946,146

0

946,146

0

937,285

0

937,285

0

배출권 무상할당 취소

(60,663)

0

(60,404)

0

0

0

0

0

0

0

추가할당

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

유상매입

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

배출권 정부제출

(678,641)

0

(730,232)

0

0

0

0

0

0

0

배출권 매각

(78,997)

0

(104,502)

0

0

0

0

0

0

0

기말 배출권수량

157,994

0

209,002

0

1,155,148

0

937,285

0

937,285

0

담보로 제공된 배출권수량

당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 온실가스 배출권은 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제 10 조의 2(동등배당) 이 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.제 44 조(이익금의 처분) 이 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액제 45 조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.제 45 조의 2(분기배당) ① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 말일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 ④ (삭제)제 46 조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 배당에 관한 회사의 정책

당사의 기본적인 주주환원 정책은, 회사의 성과에 기반한 안정적인 현금배당과 함께 지속적인 성장을 바탕으로 하는 기업가치 상승 및 장기적 관점의 주주환원 제고를 목표로 하고 있습니다. 당사의 주주환원은 사업실적, 투자계획, 재무현황 및 전망을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.당사는 주주환원에 영향을 미치는 복합적인 요인들을 충분히 검토하고, 투자와 주주 가치를 균형 있게 고려하여 배당가능이익 범위 내에서 전략적으로 배당목표를 결정할 계획이며, 6월말 분기배당과 결산배당의 형태로 연 2회 현금배당을 액면배당률(연간) 기준 200% 내외 수준으로 유지할 계획이나, 구체적인 배당 정책은 회사 및 시장 상황 등에 따라 유동적입니다.

(1) 케이씨씨글라스 현금배당 실시내역

구 분
현금배당금총액 (백만)
주당 현금배당금 (원)

2020년
결산배당
33,483
2,100

2021년
분기배당
15,943
1,000

결산배당
22,321
1,400

2022년
분기배당
15,943
1,000

결산배당
22,321
1,400

2023년
분기배당
12,755
800

결산배당
22,321
1,400

당사는 공시서류 제출일 기준 27,179주(지분율 0.17%)의 자기주식을 보유하고 있으며, 공시서류 제출일 현재 자기주식의 추가 매입, 매각 또는 주식소각에 대한 계획은 검토하고 있지 않습니다. 향후 자기주식에 대한 정책이 수립되거나, 현재 보유 중인 자기주식의 변동이 발생하는 경우 별도 공시 예정입니다.

다. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제5기 1분기
제4기
제3기

주당액면가액(원)
1,000
1,000
1,000

(연결)당기순이익(백만원)
9,089
81,716
93,976

(별도)당기순이익(백만원)
16,503
86,724
96,343

(연결)주당순이익(원)
570
5,125
5,894

현금배당금총액(백만원)
-
35,075
38,264

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
42.92
40.72

현금배당수익률(%)
의결권 있는 주식
-
5.18
6.34

의결권 없는 주식
-
-
-

주식배당수익률(%)
의결권 있는 주식
-
-
-

의결권 없는 주식
-
-
-

주당 현금배당금(원)
의결권 있는 주식
-
2,200
2,400

의결권 없는 주식
-
-
-

주당 주식배당(주)
의결권 있는 주식
-
-
-

의결권 없는 주식
-
-
-

주1) 제3기의 주요 배당지표는 분기배당(주당 1,000원) 및 결산배당(주당 1,400원)을 합산하여 산정하였으며, 현금배당수익률은 2022년말 기준주가(37,850원)를 사용하여 계산하였습니다.
주2) 제4기의 주요 배당지표는 분기배당(주당 800원) 및 결산배당(주당 1,400원)을 합산하여 산정하였으며, 현금배당수익률은 2023년 결산 배당기준일 기준주가(42,470원)를 사용하여 계산하였습니다.

라. 과거배당이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

3
4
5.17
4.16

주1) 당사는 2020년 1월 1일 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할 방식으로 신설된 회사로 2020년 이전 과거 배당실적은 해당사항이 없습니다.

주2) 최근 3년간 평균 배당수익률은 제2기 배당수익률 3.98%, 제3기 배당수익률 6.34%, 제4기 배당수익률 5.18%를 합하여 3으로 나누어 단순평균 수익률을 기재하였습니다.주3) 최근 5년간 평균 배당수익률은 제1기 배당수익률 5.31%, 제2기 배당수익률 3.98%, 제3기 배당수익률 6.34%, 제4기 배당수익률 5.18%를 합하여 5로 나누어 단순평균 수익률을 기재하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2020년 12월 01일
-
보통주
7,620,302
1,000
30,996
-

주) 주식발행 일자는 합병기일을, 주당발행가액은 합병가액을 기재하였습니다.
당사는 2020년 1월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할 방식으로 분할신설되었으며, 2020년 12월 1일을 합병기일로 하여 코리아오토글라스 주식회사와 합병함에 따라 자본금 및 주식수의 변동이 발생하였습니다. 자본금 및 주식수 변동의 자세한 사항은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

(1) 인적분할(2020년 1월 1일 기준)

(단위: 원, 주)

구분
분할전
분할후
비고

분할존속법인
분할신설법인

주식회사 케이씨씨
주식회사 케이씨씨
주식회사케이씨씨글라스

자본금
56,434,870,000
48,084,660,000
8,350,210,000
-

발행주식수
10,556,513
8,886,471
8,350,210
-

액면가액
5,000
5,000
1,000
-

주1) 분할비율은 분할존속법인(0.8417998) : 분할신설법인(0.1582002) 입니다.주2) 분할신설법인은 유통주식수 증대를 목적으로 주당 액면가를 5,000원에서 1,000원으로 액면분할하였습니다.주3) 액면분할함에 따라 분할신설법인의 주식배정비율은 0.7910010(0.1582002 ×5) 입니다.

(2) 합병(2020년 12월 1일 기준)

(단위 : 원, 주)

구분
흡수합병 전
합병 후
비고

합병회사
피합병회사

주식회사케이씨씨글라스
코리아오토글라스주식회사
주식회사케이씨씨글라스

수권주식수
50,000,000
80,000,000
50,000,000
-

자본금
8,350,210,000
100,000,000,000
15,970,512,000
-

발행주식수
8,350,210
20,000,000
15,970,512
-

액면가액
1,000
5,000
1,000
-

주) 합병비율은 주식회사 케이씨씨글라스 : 코리아오토글라스 주식회사 = 1 : 0.4756743 입니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적
(1) 단기사채 발행실적

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 2024년 1분기 중 단기사채 발행실적은 없습니다.

(2) 회사채 발행실적

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

주식회사 케이씨씨글라스
회사채
공모
2022년 01월 26일
110,000
2.786
AA-/S(NICE/한기평)
2025년 01월 26일
미상환
KB증권 外

주식회사 케이씨씨글라스
회사채
공모
2022년 01월 26일
90,000
2.931
AA-/S(NICE/한기평)
2027년 01월 26일
미상환
KB증권 外

주식회사 케이씨씨글라스
회사채
공모
2019년 11월 27일
20,000
2.138
AA-/S(NICE/한기평)
2024년 11월 27일
미상환
KB증권

합 계
-
-
-
220,000
-
-
-
-
-

주1) 2019년 11월에 발행한 제1회 회사채는 분할 전 주식회사 케이씨씨에서 발행한 회사채 케이씨씨67-1회(800억원), 케이씨씨67-2회(200억원)로, 회사의 분할 신설 절차에 따라 신설 법인인 당사로 승계되었으며, 각각 케이씨씨글라스1-1회(800억원), 케이씨씨글라스1-2회(200억원)로 2020년 1월 21일 변경상장되었습니다.주2) 2019년 11월에 발행한 제1회 회사채는 분할 전 발행된 사채로 분할존속회사 주식회사 케이씨씨와 분할신설회사인 당사가 상호연대보증을 제공합니다.
(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(4) 단
기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(5)
회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
130,000
-
90,000
-
-
-
-
220,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
130,000
-
90,000
-
-
-
-
220,000

(6)
신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(7)
조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

주식회사 케이씨씨글라스제 1-2회 무보증 사채
2019년 11월 27일
2024년 11월 27일
20,000
2019년 11월 15일
한국증권금융주식회사

주식회사 케이씨씨글라스제 2-1회 무보증 사채
2022년 01월 26일
2025년 01월 26일
110,000
2022년 01월 14일
한국증권금융주식회사

주식회사 케이씨씨글라스제 2-2회 무보증 사채
2022년 01월 26일
2027년 01월 26일
90,000
2022년 01월 14일
한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 :
2023년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 유지

이행현황
이행: 부채비율 40.51%

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근보고서상 자기자본의 200% 미만

이행현황
이행: 자기자본의 8.27%

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도당 1회 또는 수년에 걸쳐 자산총계의50% 이상 자산의 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분 제한

이행현황
이행: 자산총계의 2.41%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주의 변경

이행현황
이행: 변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2024년 4월 18일(제2-6조 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황의 기준일은 공시서류작성기준일입니다.

주2) 코리아오토글라스 주식회사와의 합병에 따라 2020년 12월 2일 합병신주가 배정됨에 따라 최대주주가 기존 정몽진에서 정몽익(3,113,092주, 지분율 19.49%, 합병기일 기준)으로 변경되었습니다. 이에 당사는 사채관리계약에 따라서 최대주주 변경 발생 및 상환청구에 관한 사항을 한국증권금융 주식회사(사채관리회사) 및 금융투자협회 채권정보센터의 홈페이지에 공고하였고, 사채의 상환청구에 관련된 절차를 이행 완료하였습니다. 이에 최대주주가 변경되었음에도 지배구조변경 사유에 해당하지 않을 요건을 충족하였습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
1-2
2019년 11월 27일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

회사채
2-1
2022년 01월 26일
운영자금
10,000
운영자금
10,000
-

회사채
2-1
2022년 01월 26일
채무상환
100,000
채무상환
100,000
-

회사채
2-2
2022년 01월 26일
운영자금
43,500
운영자금
43,500
-

회사채
2-2
2022년 01월 26일
채무상환
46,500
채무상환
46,500
-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(
1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

[소규모 합병]
① 일반사항연결기업은 글로벌 원자재 수급능력을 확보하고, 새로운 성장 기회를 확보하여, 궁극적으로 기업가치 및 주주의 이익제고를 극대화하기 위해 2022년 2월 주식회사 코마글로벌의 지분 100%를 취득하여 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 지배기업은 2022년 3월 10일 이뤄진 합병승인 이사회에 따라 2022년 4월 13일을 합병기일로 하여 주식회사 코마글로벌을 흡수합병하였습니다.만일 2022년 1월 1일에 사업결합이 있었다면, 경영진은 2022년 1분기 중 28,137백만원의 매출액과 318백만원의 분기순손실이 연결기업에 귀속되었을 것으로 추정하고 있습니다.

② 사업결합시 식별가능한 자산과 부채

(단위: 천원)

구 분
금 액

유형자산
710,499

무형자산
11,997,952

재고자산
5,178,098

매출채권
16,102

현금및현금성자산
235,564

선급금
14,997,231

장기선급금
13,280,114

사용권자산
164,759

기타자산
360,172

자산합계
46,940,491

매입채무
1,882,383

단기차입금
1,765,870

선수금
18,175,403

유동리스부채
91,560

리스부채
70,185

장기선수금
13,280,115

순확정급여부채
38,515

이연법인세부채
2,638,000

기타부채
26,365

부채합계
37,968,396

순자산
8,972,095

주) 사업결합 이전에 지배기업으로부터 차입한 차입금으로 사업결합시 지배기업의 대여금과 상계조정되었습니다.

③ 이전대가취득일 현재 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

현금
23,316,000

④ 사업결합시 영업권

(단위: 천원)

구 분
금 액

총 이전대가
23,316,000

순자산 공정가치
8,972,095

영업권
14,343,905

⑤ 지분인수사업결합과 관련하여 법률 및 회계 등 자문수수료로 303백만원의 비용이 발생하였으며, 판매비와관리비에 인식하였습니다.합병과 관련된 공시는 다음과 같습니다. 자세한 내용은 전자공시시스템을 참고하시기 바랍니다.

신고일자
제목
비고

2022.02.07
주요사항보고서(회사합병결정)
첨부정정 : 2022.02.09

2022.04.13
합병등종료보고서(합병)
-

나. 대손충당금 설정 현황 등
(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(기준일: 2024년 03월 31일)
(단위 : 천원)

사업년도
계정과목
채권총액
대손충당금
현재가치 할인차금
대손충당금 설정비율

제5기 1분기(당기)
매출채권
211,850,395
1,603,964
-
0.76%

장기매출채권
4,786,695
4,209,288
35,428
87.94%

기타채권(유동)
9,090,622
-
12,960
0.00%

기타채권(비유동)
49,273,071
-
5,819,418
0.00%

합 계
275,000,783
5,813,252
5,867,806
2.11%

제4기(전기)
매출채권
214,581,588
1,470,098
-
0.69%

장기매출채권
4,935,028
4,189,025
44,178
84.88%

기타채권(유동)
10,810,836
2,000
9,139
0.02%

기타채권(비유동)
36,361,475
-
824,239
0.00%

합 계
266,688,927
5,661,123
877,556
2.12%

제3기(전전기)
매출채권
206,230,822
1,872,746
-
0.91%

장기매출채권
3,771,517
2,995,006
88,641
79.41%

기타채권(유동)
10,616,430
2,000
6,056
0.02%

기타채권(비유동)
35,165,580
-
1,491,336
0.00%

합 계
255,784,349
4,869,752
1,586,033
1.90%

주) 대손충당금 설정률은 채권총액에 대한 대손충당금의 단순 비율입니다.

(2) 대손충당금 변동 현황

(단위 : 천원)

구 분
제5기 1분기(2024년 3월말)
제4기(2023년)
제3기(2022년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계
5,659,123
4,867,752
6,582,768

2. 사업결합으로 인한 변동액
-
-
-

3. 순대손처리액
185
(898,873)
(922,708)

4. 대손상각비 계상(환입)액
153,944
1,690,244
(792,308)

5. 기말 대손충당금 잔액합계
5,813,252
5,659,123
4,867,752

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침연결기업은 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 매출채권 및 기타채권에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결기업은 매출채권에 대한 기대신용손실을 측정하기 위해 각 연령별 채권에 대한 채무불이행률과 채무불이행으로 인한 손실률을 반영한 충당금 설정률표를 사용하여 집합평가를 수행하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 향후 1년 초과 미회수 채권이 될 가능성을 기초로 하고 있으며 동 가능성은 과거 경험을 통해 산정하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(기준일:
2024년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

구분
6월이하
6월초과1년이하
1년초과3년이하
3년초과
계

금액
일반
193,740,473
3,651,947
1,273,743
2,456,052
201,122,215

특수관계자
9,666,195
-
-
-
9,666,195

계
203,406,668
3,651,947
1,273,743
2,456,052
210,788,410

구성비율
96.50%
1.73%
0.60%
1.17%
100.00%

주) 상기 매출채권 잔액은 대손충당금과 현재가치 할인차금을 차감한 순매출채권 잔액입니다.

다. 재고자산 현황 등

(1) 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제5기 1분기(2024년 3월말)
제4기(2023년)
제3기(2022년)
비고

유리사업부문
제 품
89,737,397
84,288,363
77,487,785
-

반 제 품
49,981,099
49,884,778
60,828,700
-

상 품
3,580,859
2,593,336
8,487,185
-

재 공 품
6,248,195
6,345,937
9,813,434
-

원 재 료
11,728,290
12,174,520
11,212,482
-

저 장 품
24,651,598
21,561,841
15,163,282
-

미 착 품
727,725
388,556
1,002,468
-

소 계
186,655,163
177,237,331
183,995,336
-

인테리어 및 유통사업부문
제 품
8,762,220
8,397,835
8,933,027
-

반 제 품
-
-
-
-

상 품
12,201,709
12,995,303
15,015,260
-

재 공 품
4,175,633
4,591,655
3,870,297
-

원 재 료
4,676,109
4,449,314
4,536,050
-

저 장 품
911,035
789,934
3,714,508
-

미 착 품
90,351,858
43,713,677
35,295,711
-

소 계
121,078,564
74,937,718
71,364,853
-

파일사업부문
제 품
5,004,206
5,263,366
4,887,636
-

반 제 품
-
-
-
-

상 품
175,917
174,523
135,156
-

재 공 품
72,426
74,351
72,628
-

원 재 료
317,557
354,827
285,243
-

저 장 품
235,941
209,547
156,824
-

미 착 품
-
-
-
-

소 계
5,806,047
6,076,614
5,537,487
-

합 계
제 품
103,503,823
97,949,564
91,308,448
-

반 제 품
49,981,099
49,884,778
60,828,700
-

상 품
15,958,485
15,763,162
23,637,601
-

재 공 품
10,496,254
11,011,943
13,756,359
-

원 재 료
16,721,956
16,978,661
16,033,775
-

저 장 품
25,798,574
22,561,322
19,034,614
-

미 착 품
91,079,583
44,102,233
36,298,179
-

합 계
313,539,774
258,251,663
260,897,676
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [(재고자산합계/기말자산총계)*100)]
13.81%
11.62%
11.78%
-

재고자산회전율(회수) [연환산매출원가/(기초재고+기말재고)/2]
4.54회
5.39회
5.40회
-

(2) 재고자산의 실사내역 등① 실사내역회사는 매월 각 사업장별로 관리책임자의 책임하에 자체 재고실사를 하고 있으며, 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한합니다.(안진회계법인 입회)② 실사방법전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다.

③ 장기체화재고 등 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(기준일: 2024년 03월 31일)
(단위 : 천원)

계정과목
취득원가
보유금액
당분기평가손실
기말잔액
비고

제 품
104,828,204
104,828,204
(1,324,381)
103,503,823
-

반 제 품
50,316,378
50,316,378
(335,279)
49,981,099
-

상 품
16,275,131
16,275,131
(316,646)
15,958,485
-

재 공 품
10,698,333
10,698,333
(202,079)
10,496,254
-

원 재 료
16,957,642
16,957,642
(235,686)
16,721,956
-

저 장 품
27,566,449
27,566,449
(1,767,875)
25,798,574
-

미 착 품
91,079,583
91,079,583
-
91,079,583
-

합 계
317,721,720
317,721,720
(4,181,946)
313,539,774
-

주1) 위 표에서 보유금액란은
당분기말
평가전 장부가액을 기재하고 기말잔액란은 보유금액에서 당분기 평가손실을 차감한 잔액을 기재하였습니다.주2) 상기 평가손실은 장기체화재고에 대한 평가금액이 포함되어 있습니다.

라. 공정가치 평가 내역

(1) 금융상품의 공정가치와 평가 방법 등회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(2) 유형자산의 공정가치와 평가방법 등유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 다만, 유형자산 중 일부 토지에 대해서는 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"을 적용하여 한국채택국제회계기준전환일 현재의 공정가치로 측정하고 이를 그 시점의 간주원가로 사용하였습니다.유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 회사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다.유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 그 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

과 목
감가상각방법
적용내용연수

건 물
정 액 법
8년 ~ 50년

구 축 물
8년 ~ 30년

기 계 장 치
4년 ~ 15년

차 량 운 반 구
3년 ~ 6년

공 기 구
2년 ~ 8년

비 품
3년 ~ 6년

매 회계연도 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

마. 수주계약 현황

공시서류 작성기준일 현재

계
약
수
익금액이 최근 사업연도 연결 및 별도 재무제표상 매출액의 5% 이상인 수주계약은 없습니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

삼정회계법인은 제3기 감사를 수행하였으며 안진회계법인은 제4기 감사와 제5기 1분기 검토를 수행하였습니다. 제3기와 4기 감사결과 감사의견은 모두 적정이며, 제5기 1분기 검토결과 재무제표에 한국채택국제회계기준 제 1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.

[회계감사인의 명칭 및 감사의견]

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제5기 1분기(당기)
안진회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

제4기(전기)
안진회계법인
적정
해당사항 없음
건축용 및 인테리어자재매출의 발생사실

제3기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
수익인식의기간귀속

주) 당사는 제2기 중 종속기업을 설립함에 따라 제 2기 (2021년 1월 1일) 이후 개시하는 보고기간부터 연결재무제표를 작성하였습니다.

나.

감사용역 체결현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제5기 1분기(당기)
안진회계법인
연결재무제표에 대한 분반기 검토 및 감사
405,000
4,050
60,900
609

제4기(전기)
안진회계법인
연결재무제표에 대한 분반기 검토 및 감사
390,000
3,900
390,000
4,600

제3기(전전기)
삼정회계법인
연결재무제표에 대한 분반기 검토 및 감사
520,000
4,900
520,000
5,030

다. 회계감사인과 비감사용역 계약체결 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)
(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제5기 1분기(당기)
-
-
-
-
-

제4기(전기)
2023.04.06
피합병법인 코리아오토글라스 주식회사 세무조사대응 지원
2023.04.06 ~ 2023.05.08
65,000
-

2023.04.20
2023년도 법인세 세무 조정
2023.04.20 ~ 2024.03.31
10,000
-

제3기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

(기준일 : 2024년 03월 31일)

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024년 02월 07일
회사측 : 감사위원회 위원 3인,감사인측 : 업무수행이사와 업무팀원 1인
대면회의
1. 지배기구와의 커뮤니케이션 감사수행 단계 - 감사에서의 유의적 발견사항 - 핵심감사사항 - 기타 위원회와 커뮤니케이션 사항2. 지배기구와의 커뮤니케이션 감사종결 단계 - 독립성 - 후속사건

2
2024년 03월 13일
회사측 : 감사위원회 위원 3인,감사인측 : 업무수행이사와 업무팀원 1인
대면회의
1. 지배기구와의 커뮤니케이션 감사수행 단계 - 감사에서의 유의적 발견사항 - 핵심감사사항 - 기타 위원회와 커뮤니케이션 사항2. 지배기구와의 커뮤니케이션 감사종결 단계 - 독립성 - 후속사건

마. 조정협의회 주요 협의내용 및 재무제표 불일치 정보

공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 전·당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보

공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 회계감사인의 변경

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거 2020년부터 2022년까지 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 삼정회계법인을 선임하였으며, 2023년부터 2025년까지 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 안진회계법인을 선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 감사 결과

감사위원회는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 내부통제 감사 결과 효과적으로 운영되는 것으로 판단하였습니다.

나. 내부회계관리제도

사업연도
감사인
감사의견 및 검토의견
지적사항

제5기 1분기(당기)
안진회계법인
해당사항 없음
해당사항 없음

제4기(전기)
안진회계법인
(감사의견)우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

제3기(전전기)
삼정회계법인
(감사의견)우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
해당사항 없음

다. 내부통제구조의 평가
당사는 공시대상기간동안 회계감사인으로부터 내부통제구조를 평가받은 사항이 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내에는 3개의 소위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회가 있습니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
2
-
-

주)
2024년 3월 29일, 제4기 주주총회에서 사내이사 변종오의 신규 선임 안건과 사외이사 2명(이승하, 김한수)의 재선임 안건이 원안대로 승인되었습니다.

자세한 사항은 2024년 3월 29일 공시된「정기주주총회결과」를 참조하시기 바랍니다.

다. 이사회 구성원

(기준일 :
2024년 06월 13일
)

직 명
성 명
추천인
담당업무
최대주주와의 관계

대표이사
정몽익
이사회
대표이사 겸 이사회 의장
본인

대표이사
변종오
이사회
대표이사 겸 ESG위원
-

사외이사
이승하
사외이사후보추천위원회

사외이사 겸
감사위원장

-

사외이사
김한수
사외이사후보추천위원회

사외이사, 감사위원 겸
ESG위원장

-

사외이사
김영근
사외이사후보추천위원회
사외이사, 감사위원 겸 ESG위원
-

주1) 2024년 3월 29일, 제4기 주주총회에서 사내이사 변종오의 신규 선임 안건과 사외이사 2명(이승하, 김한수)의 재선임 안건이 원안대로 승인되었습니다. 자세한 사항은 2024년 3월 29일 공시된「정기주주총회결과」를 참조하시기 바랍니다.
주2)

2024년 3월 29일 이사회 결의를 통해 사내이사 변종오는 대표이사로 선임되었습니다. (등기일 : 2024년 4월 2일)

라. 중요의결사항 등

(기간 :

2024년 01월 01

일 ~
2024년 06월 13일
)

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

정몽익(출석률: 100%)

변종오
(출석률: 100%)

이승하(출석률: 100%)

김한수(출석률: 100%)

김영근(출석률: 100%)

찬반여부

1
2024.01.17
1. 김포공장 폐쇄의 건
가결
찬성
해당사항없음(신규선임)
찬성
찬성
찬성

보고1. 계열회사와의 연간 거래 실적금액 수정 보고
-
-
-
-
-

보고2. 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획
-
-
-
-
-

보고3. 2023년 준법지원활동 현황
-
-
-
-
-

2
2024.01.29
1. KCC건설 부동산에 대한 근저당권 설정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2024.02.07
1. 제4기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제4기 재무제표 제출 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 제4기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 이익배당을 위한 주주명부 확정기준일 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 현금배당 실시의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 사업장 신설의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

보고1. 2023년 내부회계관리제도 운영 실태
-
-
-
-
-

보고2. ESG경영 활동현황 및 계획
-
-
-
-
-

4
2024.03.13
1. 제4기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. PT KCC GLASS INDONESIA 자금대여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

보고1. 제4기 감사 보고
-
-
-
-
-

보고2. 2023년 연간 내부회계관리제도 평가 보고
-
-
-
-
-

5
2024.03.29
1. 대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. ESG위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 계열회사와의 2024년 2분기 거래 예정금액 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2024.04.17
1. 2024년 안전보건에 관한 계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7
2024.06.13
1. 이사회운영규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 계열회사와의 2024년 3분기 거래 예정금액 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 무보증 국내사채 발행의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 분기배당을 위한 주주명부확정 기준일 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

마. 이사회 내 위원회

당사에 설치된 이사회 내 위원회는 다음과 같습니다.

(기준일 :
2024년 06월 13일
)

위원회명
구성
구성원명
설치목적 및 권한
법령상 설치의무

ESG위원회
사내이사 1명사외이사 2명
변종오김한수김영근
- 목적 : ESG경영 강화- 권한 : ESG 관련 사항 심의 및 검토
-

주1) 당사는 지속가능경영 추진을 위해 ESG경영을 강화하고자, 2023년 5월 10일 이사회 결의로 이사회 내 ESG위원회를 신설하였습니다.

주2) 2024년 3월 29일 이사회 결의를 통해 사내이사 변종오를 ESG위원회 위원으로 선임하였으며, ESG위원회 구성현황이 변경되었습니다.

바. 이사의 독립성
당사는 상법 제542조의4, 제542조의5, 제542조의8 및 당사 정관 제30조에 의거하여 이사는 주주총회에서 선임하고, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 또는 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한, 이사 선임은 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 함을 정함으로써 이사 선임의 독립성을 보장하고 있습니다. 이사의 수는 3명 이상 7명 이하로 하며, 상법 제542조의8 제2항의 요건을 충족하는 사외이사는 3명 이상 및 이사 총수의 과반수로 함으로써, 이사회내의 사외이사의 독립성을 보장하고 있습니다. 공시서류 작성기준일 기준 당사의 사외이사는 총 3명으로 이사 총수

(5명)
의

과
반수 이상이므로 위 요건을 모두 충족하고 있습니다.

[KCC글라스 정관]

제30조(이사의 선임)① 이사는 주주총회에서 선임한다.② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다.③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.④ 이 회사의 이사회에서는 제1항의 이사 중 사내이사와 기타 상무에 종사하지 아니하는 이사(기타 비상무이사)를 구분하여 선임할 수 있다.제30조의2(사외이사 후보의 추천)① 사외이사후보추천위원회는 상법 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사후보를 추천한다.② 사외이사 후보의 추천 및 자격 심사에 관한 세부적인 사항은 사외이사후보추천위원회에서 정한다.제37조(이사회의 구성과 소집)① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 전일까지 각 이사에게 회의의 일시, 장소를 명시한 통지로 소집한다. 그러나, 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 다만, 제2항의 규정에 의한 이사회 의장이 유고 시에는 제34조 제2항의 규정을 준용한다.제38조(이사회의 결의방법)① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.③ 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.제39조(이사회의 의사록)① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 하며, 이 회사 본점에 보관한다.　제39조의2(위원회)① 이 회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둔다. 1. 감사위원회 2. 사외이사후보추천위원회 3. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.③ 위원회에 대해서는 제37조, 제38조 및 제39조의 규정을 준용한다.

(1) 이사 구성원 현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)

구분
성명
선임배경
추천
회사와의거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계
임기(연임여부/횟수)
비고

사내이사
정몽익
당사 대표이사 및 이사회 의장이자 회장직을 맡고 있으며, (주)케이씨씨의 대표이사, 수석 부회장직을 역임하여 회사 경영 전반에 관한 전문성과 글로벌 비즈니스 관련 역량을 갖추었고, 이러한 경험을 바탕으로 (주)케이씨씨글라스의 장기적인 전략 수립, 해외 비즈니스 확대 등을 통해 회사 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대됩니다.
이사회
해당사항없음
최대주주 본인

23.03.24 ~ 26.03.23

(연임 / 1회)

-

사내이사
변종오

(주)케이씨씨에서 중앙연구소 무기 부문장을 역임하며 생산기술 부문 뿐만 아니라 경영 전반에 뛰어난 전문성을 갖추고 있으며, 이러한 경험을 바탕으로 (
주)케이씨씨글라스 대표이사 사장으로 근무중인 바 유리 사업, 생산 안전부문 강화 및 해외 생산기지 확대 등을 통한 회사 경쟁력 강화에 도움이 되리라 판단됩니다.

이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
24.03.29 ~ 27.03.28( - / - )
신규 선임

사외이사
이승하
수원대학교 경영대학 교수 재직 경력과, 이전 금융기관 등에서 10년 이상 회계/재무 업무를 수행한 경력을 바탕으로 재무 전문성을 두루 갖추고 있어, 당사의 경영 전반에 대한 조언 외에 합리적인 시각으로 회사 경영을 감독하고 의사를 결정하는데 기여할 것으로 판단됩니다.
사외이사후보추천위원회
해당사항없음
해당사항 없음

24.03.29 ~ 26.03.28

(연임 /
2회
)

-

사외이사
김한수
2014년까지 35년간 현대자동차그룹 계열사에서 근무하며 자재부장, 구매실장, 구매본부장을 역임하였으며, 관련 경험과 네트워크를 바탕으로 합리적이고객관적인 시각으로 중장기 발전방향에 대한 조언을통해 회사의 경쟁력을 강화하는데 기여할 것으로 기대됩니다.
사외이사후보추천위원회
해당사항없음
해당사항 없음

24.03.29 ~ 26.03.28
(연임 /
2회
)

-

사외이사
김영근
지난 36년간 현대자동차그룹에서 근무한 경험과 네트워크를 바탕으로 중장기 발전방향에 대한 조언과 기업 내부에서 발생할 수 있는 업무상 리스크에 대해 합리적이고 객관적인 시각으로 경영을 감독하고 의사결정 하는데 기여할 것으로 기대됩니다.
사외이사후보추천위원회
해당사항없음
해당사항 없음
23.03.24 ~ 25.03.23( - / - )
-

주1) 연임횟수는 최초 임기를 제외한 횟수입니다.

주2)

2024년 3월 29일, 제4기 주주총회에서 사내이사 변종오의 신규 선임 안건과 사외이사 2명(이승하, 김한수)의 재선임 안건이 원안대로 승인되었습니다. 자세한 사항은 2024년 3월 29일 공시된「정기주주총회결과」를 참조하시기 바랍니다.

(2) 사외이사후보추천위원회 구성 현황2021년 3월 26일 당사 제1기 정기주주총회 결의(정관 일부 변경의 건)에 따라 사외이사후보추천위원회를 이사회 내 위원회로 신설하였습니다.

(기준일 :
2024년 06월 13일
)

구분
성명
사외이사 여부
비고

위원
변종오
사내이사
대표이사/ESG위원

위원
이승하
사외이사
감사위원장

위원
김한수
사외이사

감사위원/
ESG위원장

위원
김영근
사외이사
감사위원/ESG위원

주1) 사외이사후보추천위원회는 등기이사로 구성되나, 최대주주는 제외됩니다.

주2) 2024년 3월 29일 변종오 사내이사가 신규 선임되어 사외이사후보추천위원회 구성현황이 변경되었습니다.

(3) 사외이사후보추천위원회 운영 현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
위원의 성명

이승하(출석률 : 100%)
김한수(출석률 : 100%)
김영근(출석률 : 100%)

찬반여부

1
2024.02.07
1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 이승하 사외이사 후보 추천의 건
가결
-
찬성
찬성

3. 김한수 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
-
찬성

주
)

2
024년 3월 29일, 제4기 주주총회에서 사외이사 2명(이승하, 김한수)의 재선임 안건이 원안대로 승인되었습니다. 자세한 사항은 2024년 3월 29일 공시된「정기주주총회결과」를 참조하시기 바랍니다.

(4) ESG위원회 운영 현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
위원의 성명

김한수(출석률 : 100%)
변종오(출석률 : 100%)
김영근(출석률 : 100%)

찬반여부

1
2024.04.17
1. ESG보고서 중요 주제 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. ESG KPIs 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고1. 2024년 상반기 ESG 경영활동 주요 예정사항
-
-
-
-

2
2024.06.13
1. ESG보고서 발간 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고1. 인권영향평가 결과 보고(한국표준협회)
-
-
-
-

보고2. ESG위원회 역량강화 및 활성화 방안 보고 (한국표준협회)
-
-
-
-

보고3. 2024년 상반기 ESG 경영활동 및 하반기 계획 보고
-
-
-
-

사. 사외이사의 전문성
당사는 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 회사 내 지원조직은 1명의 책임자급 직원과 4명의 직원으로 구성되어 있습니다. 이사회 및 이사회 내 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해 정기 또는 수시로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황 파악을 할 수 있는 내부/외부 교육을 실시 또는 지원하고 있습니다.

당사는 이사회 및 이사회 내 위원회를 위하여 다음 각 호의 업무를 수행하고 있습니다.

(1) 이사회 등 회의 소집 및 진행 등을 위한 실무 지원 (2) 이사회 등의 회의 내용 기록 유지 (3) 이사회 등의 운영계획 수립 지원 (4) 사외이사에 대한 회사 관련 정보 제공 (5) 사외이사의 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 (6) 이사에 대한 경영 관련 교육 지원 (7) 이사회 및 이사 관련 각종 법규 준수 지원 (8) 기타 이사회 등의 지시사항 처리

아. 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
2024년도 하반기 교육실시 예정

자. 사외이사 지원조직 현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

ESG경영팀
5

차장 1명,대리 1명,사원 3명
(평균 6.2년)

이사회 운영, 회의기록 관리,업무집행 지원 등

주) 직원의 근속연수는 분할 전 주식회사 케이씨씨에서 근무한 기간을 포함하여 산정한 기간입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이승하
예
연세대학교 경영학 학사미국 뉴욕 주 시라큐스 대학 경영학 박사前 현대종합금융(주) 근무(1990~1996)前 현대선물(주) 이사(1997~2003)前 한국선물거래소 시장 자문위원(1999~2003)前 수원대학교 경영대학원 전임교수(2013~2016)前 (주)갤럭시아 커뮤니케이션즈 감사(2016~2021)前 수원대학교 경영대학 겸임교수(2016~2021)現 수원대학교 경상대학 전임교수(2022~현재)現 (주)케이씨씨글라스 사외이사(2020~현재)
예
금융기관ㆍ정부ㆍ정부유관기관 등경력자(4호유형)
- 기본자격 : 현대종합금융(주) 근무('90~'96) 현대선물(주) 이사('97~'03)- 근무기간 : 5년 이상('90~'03) ※「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등에서 회계ㆍ재무관련 업무 또는 이에 대한 감독 업무를 5년 이상 수행한 사람

김한수
예
충남대학교 화학공학과 졸업前 현대자동차 전무(2000~2009)前 현대모비스 부사장, 구매본부장(2010~2011)前 현대건설 부사장, 구매본부장(2011~2014)前 동서기공(주) 부회장(2015~2018)現 (주)케이씨씨글라스 사외이사(2020~현재)
-
-
-

김영근
예
동아대학교 금속공학과 졸업前 현대자동차(주) 엔진기어사업부 근무(1985~1990)前 현대자동차(주) 구매본부 근무(1991~2007)前 기아(주) 구매본부 이사(2007~2014)前 현대엔지니어링(주) 구매사업부 전무(2014~2021)現 (주)케이씨씨글라스 사외이사(2023~현재)
-
-
-

주) 이승하 사외이사는 2022년 4월 1일부로 수원대학교 경영대학 전임교수로 재임용되었습니다.

나. 감사위원회의 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족(3명 / 이승하, 김한수, 김영근)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(총원 3명 전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(1인 / 이승하)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사
충족(이승하 / 사외이사 및 감사위원장)

그 밖의 결격요건
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 확인합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에는 이사로부터 주요사항에 관한 보고를 받으며, 해당 보고에 대해 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회의 활동

(기준일 :

2024년 06월 13일
)

회차
개최일자
의안내용
가결여부
감사위원의 성명

이승하(출석률:100%)

김한수(출석률:100%)

김영근(출석률:100%)

찬반여부

1
2024.01.17
1. 2024년 내부감사계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고1. 2023년 내부감사 결과 보고
-
-
-
-

2
2024.02.07
1. 제 4기 재무제표 검토의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 제 4기 영업보고서 검토의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고1. 2023년 KCC글라스 감사결과(안진회계법인)
-
-
-
-

보고2. 2023년 내부회계관리제도 운영 실태 보고
-
-
-
-

3
2024.03.13
1. 제 4기 감사보고서 제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 제 4기 재무제표 이사회 승인 동의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. 2023년 연간 내부회계관리제도 평가보고서 제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고1. 2023년 케이씨씨글라스 감사결과 보고(안진회계법인)
-
-
-
-

보고2. 2024년 내부회계관리제도 운영계획 보고
-
-
-
-

4
2024.03.29
1. 감사위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5
2024.04.17
보고1. 외부감사인과 커뮤니케이션 (안진회계법인)
-
-
-
-

라. 감사위원회 교육 실시 계획

회사는 감사위원회를 대상으로 감사업무를 효과적으로 지속하기 위하여 필요한 교육을 연 1회 이상 시행하고 있습니다.

마.
감사위원회 교육 실시 현황

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
2024년도 하반기 교육실시 예정

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
4
부장 1명, 차장 1명과장 2명 (평균 16년)
내부감사 실적 및 계획 보고

주) 직원의 근속연수는 분할 전 주식회사 케이씨씨

및 합병 전 코리아오토글라스 주식회사에서 근무한 기간을 포함하여 산정한 기간입니다.

사.
준법지원인 등

(1) 준법지원인 인적사항 및 주요경력

구 분
내 용

준법지원인인적사항

- 성 명 : 장민경- 생년월일 : 1983년 3월 12일- 학 력 : 서울대학교 법학과 전공- 입 사 일 : 2014년 8월 11일
- 주요사항 : 이사회 결의(2020.01.02) 따라 준법지원인으로 선임

준법지원인

주요경력

- 제3회 변호사시험 합격- 서울대학교 법학전문대학원 수료(2011.03 ~ 2014.02)- 前 주식회사 케이씨씨 법무팀(2014.08 ~ 2018.01)- 前 주식회사 케이씨씨 계약관리팀(2018.02 ~ 2019.12)- 前 주식회사 케이씨씨글라스 총무팀(2020.01 ~ 2021.12)- 前 주식회사 케이씨씨글라스 Compliance팀(2022.01 ~ 2022.12)- 現 주식회사 케이씨씨글라스 법무팀(2023.01 ~ )- 現 주식회사 케이씨씨글라스 준법지원인(2020.01 ~ )

(2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

(기준일:

2024년 06월 13일
)

활동내용
기간
내 용
비고

준법프로그램 운영
2024.01.01~2024.06.13
- 준법프로그램 도입 : 2020년 1월 (도입분야 : 영업비밀, 반부패, 이해충돌, 공정거래) - 공정거래 뉴스레터 배포/게시 : 매월 1회
-

계약서 검토
2024.01.01~2024.06.13
- 표준하도급 계약서, 표준대리점 계약서, 물품공급계약서, 비밀유지계약서, 품질보증서 등
총 2,259건

법률 검토
2024.01.01~2024.06.13
- 공정거래법, 하도급법, 기타 법률분쟁 대응 등
총 80건

아
.
준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀
4
변호사 4명(평균 3년)
준법지원인 활동 지원,하도급/영업비밀/청탁금지법 준수 감독 등

주) 직원의 근속연수는 분할 전 주식회사 케이씨씨에서 근무한 기간을 포함하여 산정한 기간입니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도

(기준일 :
2024년 06월 13일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제4기(2023년) 정기주주총회

주) 당사는 2023년 12월, 이사회 결의를 통하여 전자투표제도 도입을 결정하였습니다.

당사는 주주의 의결권 행사에 있어 정관상 별도의 투표제도(집중투표제, 서면투표제도, 전자투표제도)를 정하고 있지 않으며, 의결권의 불통일 행사, 대리행사 및 집중투표제에 대하여 정관상 아래와 같이 정하고 있습니다.

제 25 조(의결권의 불통일행사) ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3 일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나, 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.제 26 조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제 1 항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.제 30 조(이사의 선임)① 이사는 주주총회에서 선임한다.② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다.③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.④ 이 회사의 이사회에서는 제1항의 이사 중 사내이사와 기타 상무에 종사하지 아니하는 이사(기타 비상무이사)를 구분하여 선임할 수 있다.

나. 소수주주권

해당사항 없음.

다. 경영권 경쟁

해당사항 없음.
라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
15,970,512
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
27,179
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
15,943,333
-

우선주
-
-

주1) 상기 자기주식은 상법 제341조의 2 등에 근거하여 취득한 자기주식입니다. 당사는 2020년 1월 1일 주식회사 케이씨씨로부터 인적분할되어 신설되었으며, 분할 과정에서 발생한 7,422주의 단주를 취득하였습니다. 2020년 12월 코리아오토글라스 주식회사와의 합병 과정에서 단주 4,736주와 주식매수청구권 행사에 따른 14,267주를 추가로 취득하였습니다.
주2) 코리아오토글라스 주식회사와의 합병 과정에서 일부 주주의 주식매수청구에 대한 가격조정 절차가 있었으며, 그 결과 2021년 1월 15일 자기주식 754주를 추가 취득하였습니다. 공시서류 제출일 기준 자기주식수는 27,179주(지분율 0.17%)입니다.
주3) 공시서류 제출일 현재 자기주식의 추가 매입, 매각 또는 주식소각에 대한 계획은 검토하고 있지 않습니다.

마. 주식사무

당사 정관상 주식의 발행 및 배정 내용과 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.

정관상신주인수권의내용
제 10 조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법령에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
사업연도 종료 후 3월 이내

주주명부의폐쇄 및기준일
제 12 조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① (삭제) ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

주권의종류
제 8 조(주식의 종류) ① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. ③ 이 회사가 제8조의2 내지 제8조의4 에 따라 발행하는 각 종류주식의 총수는 발행주식총수의 2분의 1 범위 내에서 관련 법령상 허용되는 한도까지로 한다.

명의개서대리인: 하나은행증권대행부(02.368.5800)
제 11 조(명의개서대리인) ① 이 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다. ② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다. ③ 이 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급하게 한다. ④ 제 3 항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.

주주의 특전
없음
공고방법
당사 홈페이지 (https://www.kccglass.co.kr)

바. 주주총회 의사록 요약

주총

정보

안 건
결의내용

주요

논의내용

제4기정기주주총회(2024.03.29)
제1호 의안 : 이사 선임의 건
가결
- 사내이사 변종오 선임- 사외이사 이승하 선임- 사외이사 김한수 선임

제2호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
가결
- 감사위원회 위원 이승하 선임- 감사위원회 위원 김한수 선임

제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
가결
- 차기 보수한도 60억원

제3기정기주주총회(2023.03.24)
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건
가결
- 개정정관 제29조(이사의 수) : 상법 제542조의8에 따라, 자산 규모 등을 고려한 이사의 수 명시- 개정정관 제45조(이익배당) : 이익배당 기준일을 이사회 결의로 정할 수 있도록 함/상장회사 표준정관 개정내용 반영- 개정 정관 부칙(2023.03.24 제1조 (시행일):정관 변경 시행일 명시

제2호 의안 : 이사 선임의 건
가결
- 사내이사 정몽익 선임- 사내이사 김내환 선임

제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
가결
- 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김영근 선임

제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
가결
- 차기 보수한도 60억원

제2기정기주주총회(2022.03.25)
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건
가결

- 개정 정관 제39조의2(위원회)
:
상법 제393조의2에 따라
이사회 내
전문위원회 설치권한을 이사회에 부여
- 개정 정관 부칙 제1조(시행일) : 정관 변경 시행일 명시

제2호 의안 : 이사 선임의 건
가결
- 사외이사 김한수 선임- 사외이사 이승하 선임

제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
가결
- 감사위원회 위원이 되는 사외이사 권순원 선임

제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
가결
- 감사위원회 위원 김한수 선임- 감사위원회 위원 이승하 선임

제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
가결
- 차기 보수한도 60억원

주) 정관 변경의 자세한 사항은 "Ⅰ. 회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

정몽익
본인
의결권 있는 주식
4,162,693
26.06
4,162,693
26.06
-

정몽진
혈족2촌
의결권 있는 주식
1,366,640
8.56
1,366,640
8.56
-

정몽열
혈족2촌
의결권 있는 주식
441,151
2.76
441,151
2.76
-

정은희
혈족5촌
의결권 있는 주식
17,402
0.11
17,402
0.11
-

정유희
혈족5촌
의결권 있는 주식
17,567
0.11
17,567
0.11
-

홍은진
혈족2촌 배우자
의결권 있는 주식
472
0.00
472
0.00
-

곽지은
배우자
의결권 있는 주식
4,954
0.03
4,954
0.03
-

정재림
혈족3촌
의결권 있는 주식
24,249
0.15
24,249
0.15
-

정명선
혈족3촌
의결권 있는 주식
52,121
0.33
52,121
0.33
-

정제선
혈족1촌
의결권 있는 주식
21,974
0.14
21,974
0.14
-

정도선
혈족3촌
의결권 있는 주식
14,393
0.09
14,393
0.09
-

정한선
혈족1촌
의결권 있는 주식
195,907
1.23
195,907
1.23
-

정연선
혈족1촌
의결권 있는 주식
2,056
0.01
2,056
0.01
-

(주)케이씨씨
계열회사
의결권 있는 주식
571,944
3.58
571,944
3.58
-

변종오
임원
의결권 있는 주식
0
0
216
0.01
-

세우실업(주)
계열회사
의결권 있는 주식
24,021
0.15
24,021
0.15
-

계
의결권 있는 주식
6,917,544
43.31
6,917,760
43.32
-

의결권 없는 주식
-
-
-
-
-

주)

제4기 정기주주총회(2024년 3월 29일)에서 사내이사 변종오를 신규 선임함에 따라 지분율은 43.31%에서 43.32%로 변경되었습니다. 자세한 사항은 2024년 4월 2일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.

2. 최대주주 관련 사항
가. 최대주주의 주요경력 및 개요

당사의 최대주주 정몽익이 최대주주인 회사는 계열회사인 주식회사 금강레저가 있으며, 합병 전 합병소멸법인 코리아오토글라스 주식회사도 당사의 최대주주 정몽익이 최대주주였습니다. 해당 법인의 파산, 법정관리, 화의 또는 경영정상화이행약정 체결, 영업의 허가ㆍ인가ㆍ등록 취소와 관련한 사항은 없습니다.

최대주주명
주요경력

정몽익
現) (주)케이씨씨글라스 회장前) (주)케이씨씨 수석부회장

주) 임원겸직 현황은 "XII. 상세표 - 2. 계열회사 현황(상세) - 마. 임원겸직 현황"을 참조하시기 바랍니다

3. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2024년 03월 29일
정몽익 외 15명
6,917,760
43.32
특별관계자 추가
-

2023년 10월 31일
정몽익 외 14명
6,917,544
43.31
특별관계자 변동
-

2022년 09월 16일
정몽익 외 15명
6,924,198
43.36
특별관계자 추가
-

2021년 05월 31일
정몽익 외 14명
6,919,244
43.33
상속/특별관계자 변동
-

2021년 02월 10일
정몽익 외 15명
6,919,244
43.33
장내 매수
-

2020년 12월 30일
정몽익 외 15명
6,733,605
42.16
특별관계자 변동
-

2020년 12월 02일
정몽익 외 16명
6,733,748
42.16
합병 등기
-

2020년 04월 29일
정몽진 외 13명
3,858,399
46.21
증여/수증
-

2020년 01월 21일
정몽진 외 13명
3,858,399
46.21
분할 신규 상장
-

주1) 소유주식수 및 지분율은 변동일 당시 최대주주와 특별관계자가 소유하고 있는 주식을 합산 기재하였습니다.

주2)

제4기 정기주주총회(2024년 3월 29일)에서 사내이사 변종오를 신규 선임함에 따라 지분율은 43.31%에서 43.32%로 변경되었습니다. 자세한 사항은 2024년 4월 2일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.

주3) 2023년 10월 31일 대표이사 김내환은 사임하였습니다. 자세한 사항은 2023년 10월 31일 공시된 「대표이사(대표집행임원) 변경(안내공시)」를 참조하시기 바랍니다.(등기일 : 2023년 10월 31일)
주3) 사내이사 정몽익은 2023년 8월 28일 이사회에서 대표이사로 선임되었습니다. (등기일 : 2023년 8월 31일)주4) 2022년 9월 16일 특별관계자가 추가됨에 따라 지분율은 43.33%에서 43.36%로 변경되었습니다. 자세한 사항은 2022년 9월 23일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.주5) 최대주주 정몽익은 2021년 5월 31일, 故정상영 명예회장 지분 863,962주(지분율 5.41%)를 상속받아 기존 3,298,731주(지분율 20.66%)에서 4,162,693주(지분율 26.06%)로 소유주식수가 변동되었습니다. 자세한 사항은 2021년 6월 1일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.주6) 최대주주 정몽익은 2021년 1월 28일부터 2월 10일까지 185,639주(지분율 1.16%)를 추가로 취득하여 기존 3,113,092주(지분율 19.49%)에서 3,298,731주(지분율 20.66%)로 소유주식수가 변동되었습니다. 자세한 사항은 2021년 2월 16일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.주7) 사내이사 김성천은 2020년 12월 30일 부로 사임함에 따라 특별관계자에서 제외되었습니다.주8) 합병에 따른 합병신주가 배정됨에 따라 2020년 12월 2일, 최대주주는 기존 정몽진에서 정몽익(3,113,092주, 지분율 19.49%)으로 변경되었습니다. 자세한 사항은 2021년 1월 29일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」및 「최대주주변경」을 참조하시기 바랍니다.주9) 최대주주 정몽진은 2020년 4월 29일, 특별관계자 정한선에게 170,068주(지분율 2.03%)를 증여하여 기존 1,536,708주(지분율 18.40%) 에서 1,366,640주(지분율 16.37%)로 변동된 바 있습니다. 자세한 사항은 2020년 4월 29일 공시된 「주식등의대량보유상황보고서(일반)」을 참조하시기 바랍니다.

4. 주식의 분포
가. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
정몽익
4,162,693
26.06
-

정몽진
1,366,640
8.56
-

국민연금공단
1,128,354
7.07
-

(주)브이아이피자산운용
1,007,143
6.31
주)

우리사주조합
-
-
-

주1) 국민연금공단의 소유주식수는 최근 명부 폐쇄일인 2024년 3월 31일 주주명부 기준입니다.

주2)

(주)브이아이피자산운용의 소유
주식수는 2023년 9월 8일 공시된 「주식등의 대량보유상황보고서(약식)」 기준으로 작성되어 본 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.

나. 소액주주현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
28,909
28,917
99.97
7,894,474
15,943,333
49.52
-

주1) 소액주주현황은 최근 명부 폐쇄일인 2024년 3월 31일 주주명부 기준입니다.
주2)
상기 소유주식 총발행주식수는 기업공시서식 작성기준에 따라 당사의 총발행주식수 15,970,512주에서 자기주식 27,179주를 제외한 의결권 있는 주식수를 기재하였습니다.

다. 주가 및 주식거래 실적

- 최근 6개월간의 주가 및 거래실적

(기준일 :
2024년 05월 31일
)
(단위: 원, 주)

종 류
2024.05월
2024.04월
2024.03월
2024.02월
2024.01월
2023.12월

보통주
주가
최고
40,900
40,950
41,450
43,500
41,000
41,300

최저
39,850
39,300
40,500
40,400
38,850
39,600

평균
40,468
39,988
40,888
42,042
39,841
40,687

거래량
최고
29,780
34,935
36,370
123,753
25,532
77,705

최저
8,593
7,921
6,581
15,152
8,379
8,618

월간
15,861
17,862
427,547
640,078
332,012
459,548

주) 상기 평균 주가는 매 거래일의 종가에 대한 산술평균 주가입니다.

라. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황

해당사항 없음.

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 등기임원 현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

정몽익
남
1962년 01월
회장
사내이사
상근
대표이사,이사회 의장
現) (주)케이씨씨글라스 회장前) (주)케이씨씨 수석부회장
4,162,693
-
최대주주본인
3년7개월
2026.03.23

변종오
남
1958년 01월
사장
사내이사
상근
대표이사(사외이사후보추천위원회 위원,ESG위원회 위원)
現) (주)케이씨씨글라스 사장前) (주)케이씨씨 전무
216
-
-

0
년2개월

2027.03.28

이승하
남
1959년 12월
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원회 위원장,사외이사후보추천위원회 위원)
現) (주)케이씨씨글라스 사외이사現) 수원대학교 경상대학 겸임교수前) 한국선물거래소 시장 자문위원
-
-
-
4년5개월
2026.03.28

김한수
남
1952년 08월
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원,ESG위원회 위원장)
現) (주)케이씨씨글라스 사외이사前) 동서기공 부회장前) 현대건설 부사장
-
-
-
4년5개월
2026.03.28

김영근
남
1959년 04월
이사
사외이사
비상근
사외이사(감사위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원,ESG위원회 위원)
現) (주)케이씨씨글라스 사외이사前) 현대엔지니어링 구매사업부 전무前) 기아 구매본부 이사
-
-
-
1년2개월
2025.03.23

주1) 재직기간은 최초 등기임원 선임일 기준입니다.
주2) 임원겸직 현황은 "XII. 상세표 - 2. 계열회사 현황(상세) - 마. 임원겸직 현황"을 참조하시기 바랍니다.

주3) 제4기 정기주주총회(2024년 3월 29일)에서 사내이사 변종오는 신규선임되었으며, 사외이사 이승하, 김한수는 재선임되었습니다. (등기일 : 2024년 4월 2일)
주
4) 2024년 3월 29일 이사회 결의를 통해 사내이사 변종오는 대표이사로 선임되었습니다. (등기일 : 2024년 4월 2일)

나. 미등기임원 현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원 여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는주식
의결권없는주식

원석준
남
1968년02월
부사장
미등기
상근
소재사업총괄
연세대학원
6,197
-
-
11년 2개월
-

권순원
남
1969년04월
부사장
미등기
상근
지원총괄
서울대
-
-
-
1년 2개월
-

김덕신
남
1964년02월
전무
미등기
상근
인테리어사업부
경희대
-
-
-
1년 10개월
-

김선덕
남
1963년12월
상무
미등기
상근
전의공장
숭실대
4,384
-
-
8년 4개월
-

목영철
남
1968년08월
상무
미등기
상근
판유리사업부
국민대
-
-
-
7년 9개월
-

한정석
남
1967년12월
상무
미등기
상근
소재사업관리부문
경원대
-
-
-
7년 4개월
-

임형진
남
1977년06월
상무
미등기
상근
전기동
Curtin University
-
-
-
2년 2개월
-

손지권
남
1965년04월
상무
미등기
상근
구매/사업기획
연세대
-
-
-
0년 11개월
-

강현민
남
1974년10월
상무
미등기
상근
여주공장.기술
Illinois대학원
-
-
-
5년 5개월
-

장기석
남
1974년08월
상무
미등기
상근
사업기획
서울대학원
-
-
-
2년 3개월
-

서효준
남
1969년10월
상무
미등기
상근
여주공장
경상대
-
-
-
1년 6개월
-

서진호
남
1969년02월
상무
미등기
상근
인테리어영업
광운대
-
-
-
1년 6개월
-

박정태
남
1973년02월
상무
미등기
상근
안전유리영업부문
울산대
-
-
-
1년 5개월
-

김남기
남
1974년05월
상무
미등기
상근
경영지원
건국대
-
-
-
1년 5개월
-

박민수
남
1973년08월
상무
미등기
상근
표면소재연구
포항공대
-
-
-
0년 5개월
-

김태욱
남
1969년09월
상무
미등기
상근
경영정보
홍익대
-
-
-
0년 2개월

이만석
남
1964년06월
이사
미등기
상근
덕소공장장
한양사이버대
-
-
-
3년 5개월
-

이호묵
남
1967년10월
이사
미등기
상근
파일사업부장
경원전문대
-
-
-
3년 5개월
-

진정현
남
1970년08월
이사
미등기
상근
디자인
중앙대
-
-
-
2년 5개월
-

강병구
남
1971년01월
이사
미등기
상근
가평공장
강원대
-
-
-
2년 5개월
-

손유곤
남
1970년03월
이사
미등기
상근
감사실
경성대
85
-
-
1년 7개월
-

김성일
남
1971년02월
이사
미등기
상근
상품구매/품질
건국대
-
-
-
1년 7개월
-

김명주
남
1974년05월
이사
미등기
상근
업무지원
단국대학원
-
-
-
1년 5개월
-

양해운
남
1962년08월
이사
미등기
상근
창호공간영업
연세대
-
-
-
0년 10개월
-

김종철
남
1974년04월
이사
미등기
상근
여주공장.생산
건국대
-
-
-
0년 8개월
-

박원
남
1974년02월
이사
미등기
상근
아산공장
울산대
-
-
-
0년 8개월
-

강희택
남
1974년12월
이사
미등기
상근
경영정보
경남대
-
-
-
0년 6개월
-

강용성
남
1972년02월
이사
미등기
상근
판유리영업.유통
제주대
-
-
-
0년 5개월
-

김주현
남
1974년07월
이사
미등기
상근
B2B
건국대
-
-
-
0년 5개월
-

김홍주
남
1974년09월
이사
미등기
상근
전의공장.기술/품질
인하대
-
-
-
0년 5개월
-

이득호
남
1975년02월
이사
미등기
상근
구매/물류
경북대
-
-
-
0년 5개월
-

이찬주
남
1976년02월
이사
미등기
상근
인테리어관리부문
연세대
-
-
-
0년 5개월
-

김덕현
남
1973년01월
이사
미등기
상근
글로벌영업
중앙대
-
-
-
0년 5개월
-

주1) 재직기간은 분할 전 주식회사 케이씨씨 및 합병 전 코리아오토글라스 주식회사에서의 최초 임원 선임일 기준입니다.주2) 임원겸직 현황은 "XII. 상세표 - 2. 계열회사 현황(상세) - 마. 임원겸직 현황"을 참조하시기 바랍니다.

주3) 2024년 1분기말 이후 발생한 미등기임원 변동 사항

구분
성명
직위
담당업무

선임
김태욱
상무
경영정보

퇴임
여갑현
부사장
-

이신영
이사
-

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

영업
남
181
-
1
-
182
10.84
3,209,163
17,633
508
68
576
-

영업
여
28
-
1
-
29
6.60
378,497
13,052
-

생산
남
1,101
-
31
-
1,132
15.91
19,370,755
17,112
-

생산
여
4
-
1
-
5
6.29
39,372
7,874
-

공무
남
42
-
-
-
42
8.81
654,454
15,582
-

공무
여
1
-
-
-
1
2.78
9,043
9,043
-

관리
남
276
-
3
-
279
9.27
5,177,674
18,558
-

관리
여
111
-
2
-
113
5.63
1,400,787
12,396
-

연구
남
66
-
1
-
67
7.21
1,134,395
16,931
-

연구
여
9
-
-
-
9
4.13
110,438
12,271
-

합 계
1,819
-
40
-
1,859
13.08
31,484,578
16,936
-

주) 직원 현황표는 미등기임원을 포함하여 작성되었습니다.
라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
34
1,699,814
49,995
-

마. 노동조합 현황

2024년 3월 31일 현재
, 여주공장, 아산공장, 덕소공장에
총 493명
이 노동조합에 가입되어 있습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 임원의 보수

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사/사외이사/감사위원회 위원
5
6,000
-

(2) 보수지급금액

(2-1)

이
사
ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
864
173
-

주1) 보수총액은 당해 사업연도 중 신규 선임 또는 퇴임한 등기이사의 보수 금액을 포함하여 산정하였으며,「소득세법」상 소득금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득)입니다.
주2) 보수총액은 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 지급한 금액입니다.

(2-2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
816
408
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
48
16
-

감사
-
-
-
-

주1) 보수총액은 당해 사업연도 중 신규 선임 또는 퇴임한 등기이사의 보수 금액을 포함하여 산정하였으며,「소득세법」상 소득금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득)입니다.

주2) 보수총액은 2024년 1월 1일부터

2024년 3월 31일까지
지급한 금액입니다.

(3) 이사ㆍ감사의 보수 지급 기준

구 분
지급근거
보수체계* 기본연봉과 성과급, 상여금으로 구성
보수결정시 평가항목

등기이사
등기이사의 보수는주주총회 결의로 정하며,주주총회 결의로 정한보수한도 내에서사내 급여체계에 따라직급별 차등 지급
1. 기본연봉 :
기본급으로 구성되며 매월 균등 분할하여 지급* 기본급 : 직급에 따라 책정
기본연봉은 직급에 따라 책정하여 지급하고,성과급은 회사의 매출액, 영업이익 등의 결과를종합적으로 고려하여 결정하며,상여금은 지급 기준에 따른 지급액을 정액 지급

2. 성과급 :
회사의 매출액, 영업이익 등의 결과를종합적으로 고려하여 성과급을 지급할 수 있음.

3. 상여금 :
명절상여금(설/추석), 휴가비 지급

사외이사(감사위원회위원 포함)
주주총회 결의로 정한보수한도 내에서 내부검토를 통해선임시 계약에 따른 보수를 지급
1. 기본연봉 :
기본급으로 구성되며 매월 균등 분할 지급
감사위원회의 독립성 보장을 위해기본연봉을 정액 지급

2. 성과급 :
해당사항 없음

3. 상여금 :
해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1)

개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

정몽익
회장
812
-

주1) 보수총액은 당해 사업연도 중 신규 선임 또는 퇴임한 등기이사의 보수 금액을 포함하여 산정하였으며,「소득세법」상 소득금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득)입니다.주2) 보수총액은 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 지급한 금액입니다.

(2)

산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

정몽익
근로소득
급여
812
1. 기본급 직급 및 근속기간, 임직원 연봉인상률, 회사기여도 등을 고려한 내부기준(임직원 임금 테이블)에 따라 급여를 결정합니다.

상여
-

- 당해년도 실적평가기준(기준 이익대비 달성)에 의한 성과 지급율

산정 후 월 급여의 20% ~ 300%수준내에서 성과급 지급함.

주식매수선택권 행사이익
-
- 해당사항 없음.

기타 근로소득
0.5
- 내부규정에 따른 복리후생 급여를 지급합니다.

퇴직소득
-
- 해당사항 없음.

기타소득
-
- 해당사항 없음.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

정몽익
회장
812
-

주1) 보수총액은 공시서류 작성기준일 현재 재임 중인 임·직원과 퇴임한 임·직원과의 보수 금액을 포함하여 산정하였으며,「소득세법」상 소득금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득) 기준으로 기재하였습니다.주2) 보수총액은 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 지급한 금액입니다.

(2)

산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

정몽익
근로소득
급여
812
1. 기본급 직급 및 근속기간, 임직원 연봉인상률, 회사기여도 등을 고려한 내부기준(임직원 임금 테이블)에 따라 급여를 결정합니다.

상여
-

- 당해년도 실적평가기준(기준 이익대비 달성)에 의한 성과 지급율

산정 후 월 급여의 20% ~ 300%수준내에서 성과급 지급함.

주식매수선택권 행사이익
-
- 해당사항 없음.

기타 근로소득
0.5
- 내부규정에 따른 복리후생 급여를 지급합니다.

퇴직소득
-
- 해당사항 없음.

기타소득
-
- 해당사항 없음.

나. 주식선택권의 부여 및 행사 현황

공시서류 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

케이씨씨
3
76
79

주) 국내 계열회사(14개)와 해외 계열회사(65개)의 합입니다.
2.
타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
1
1
42,727
20,864
-
63,591

일반투자
-
3
3
74,960
-
-548
74,411

단순투자
-
12
12
26,054
-
-385
25,670

계
-
16
16
143,741
20,864
-933
163,672

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용 공여

가. 가지급금 및 대여금 내역

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(외화단위 : USD)

채권자
채무자
대여금액
대여 이자율
대여 목적
대여 기간

(주)케이씨씨글라스
PT. KCC GLASS INDONESIA(종속기업)
88,000,000
5.64%
시설자금 및 운영자금 대여
계약 체결일로부터 5년

주1) 당사의 종속기업인 PT. KCC GLASS INDONESIA는 공장 설립 관련 재원 마련 등을 위하여 당사와의 금전대차계약을 체결하였으며, 총 대여금액은 USD 88,000,000입니다.주2) 대여 이자율은 변동금리를 적용하며, 기재된 이율은 참고를 위해 이사회 결의일(2024년 3월 13일) 기준으로 산출한 수치입니다.

주3) 금전대차계약의 대여 기간은 계약 체결일로부터 5년이며 금전대여 결정 내용은 진행 상황에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 담보제공 내역

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(외화단위 : USD)

성명(법인명)
관계
거래내역
외화
지급보증액
보증한도액
지급보증기간
보증처

PT. KCC GLASS INDONESIA
종속기업
지급보증
USD
30,000,000
30,000,000
2022.09.22 ~ 2029.12.30
PT BANK KEB HANA INDONESIA

PT. KCC GLASS INDONESIA
종속기업
지급보증
USD
60,000,000
60,000,000
2022.10.25 ~ 2029.12.30
PT BANK SHINHAN INDONESIA

합 계
90,000,000
90,000,000
-
-

주) 당사의 종속기업인 PT. KCC GLASS INDONESIA는 공장 설립 관련 재원 마련 등을 위하여 PT BANK KEB HANA INDONESIA, PT BANK SHINHAN INDONESIA와 차입계약을 체결하였으며, 당사가 지급보증 예정인 총 차입한도는 USD 90,000,000입니다. 결산일 현재 차입이 실행된 PT BANK KEB HANA INDONESIA와의 USD 30,000,000 차입계약과 PT BANK SHINHAN INDONESIA와의 USD 60,000,000 차입계약에 대하여 예상되는 지급보증금액에 대한 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다.

2. 대주주 등과의 자산양수도

가. 출자 및 출자지분 처분내역

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 주, 백만원)

성명(법인명)
관계
거래내역
거래일자
거래내역
거래목적
내부통제절차
비 고

대상물
주식수
거래금액

PT. KCC GLASS INDONESIA
종속기업
출자 등
2024.01.31
주식 등
2,475,000
20,864
운영자금을 위한 출자
이사회결의(2021.05.06)
-

나. 자산 매매 내역

해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없음.

4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래
해당사항 없음.

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 주택자금 융자금

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

거래종류
관계
금액

주택자금 융자금
종업원
6,268

나. 우리사주 매입금액에 대한 지급보증

해
당사항 없음.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건

(기준일 :
2024년 06월 13일
)
(단위 : 천원)

소송 제기일
원 고
소송내용
소 송 액
피 고
전망
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향

2021.04.29外
(주)에스비종합건재 外
손해배상청구소송外
1,824,344
(주)케이씨씨글라스
승소예상
항소, 변론기일 지정 등
회사가 패소하는 경우 소송금액에대한 손실이 예상되며, 대부분의 소송사건은 현재로서 패소할 가능성에 대해서 합리적으로 예측할 수 없음

2021.09.24外
(주)케이씨씨글라스
물품대금소송外
1,827,922
공정거래위원회 外
승소예상

항소, 조정회부,

변론기일 지정 등

과징금 명령 취소 및 미수채권 회수

계
10건
3,652,266
-
-
-
-

주)
증권신고서 제출 전영업일 현
재
진행
중인 소송사건 중 당사가 피고로 계류된 1건의 소송(총 소송가액 720백만원, 원고 : 국가철도공단)에 대하여 당사가 부담하여야 하는 손
해배상금 344백만원을 소송충당부채로 설정하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황

증권신고서 제출 전영업일 현재 해당사항이 없습니다.

다
. 채무보증 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(외화단위 : USD

채무 보증한 회사
채무보증 받은 자
채권자
채무금액
보증금액
보증한도금액
보증기간

(주)케이씨씨글라스
PT. KCC GLASS INDONESIA
PT BANK KEB HANA INDONESIA
30,000,000
30,000,000
30,000,000
2022.09.22 ~ 2029.09.22

PT. KCC GLASS INDONESIA
PT BANK SHINHAN INDONESIA
59,999,408
60,000,000
60,000,000
2022.12.30 ~ 2029.12.30

외화 합계
89,999,408
90,000,000
90,000,000
-

주1) 당사의 종속기업인 PT. KCC GLASS INDONESIA는 공장 설립 관련 재원 마련 등을 위하여 PT BANK KEB HANA INDONESIA, PT BANK SHINHAN INDONESIA와 차입계약을 체결하였으며, 당사가 지급보증 예정인 총 차입한도는 USD 90,000,000입니다. 결산일 현재 차입이 실행된 PT BANK KEB HANA INDONESIA와의 USD 30,000,000 차입계약과 PT BANK SHINHAN INDONESIA와의 USD 60,000,000 차입계약에 대하여 예상되는 지급보증금액에 대한 기대신용손실 상당액을 금융보증부채로 계상하였습니다.
주2) 상기 채무보증기간은 지급보증기간 중
실제 차입이 시작된 날을 시작으로 약정에 따라 7년간의 계약기간을 기재하였습니다. 지급보증에 대한 자세한 사항은 "II. 사업의 내용 - 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 나. 지급보증계약"을 참조하여 주시기 바랍니다.

라. 채무인수약정 현황

증권신고서 제출 전영업일 현재
해당사항이 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 계약보증 현황당사는 수주공사와 관련하여 입찰, 공사이행 및 선수금에 대한 지급보증을 위하여
서울보증보험으로부터 13,538백만원 (2023년말 13,788백만원)의 지급보증을 받아 발주처에 제공하고 있습니다.

(2) 충당부채① 당사의
2024년 1분기말과 2023년말
현재

주요 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.i)
2024년 1분기말

(단위 : 천원)

구분

2024년 1분기말

기초
전입(환입)
지급
대체
기말

유동:

판매보증충당부채
1,477,473
391,547
(372,609)
89,589
1,586,000

포인트적립충당부채
292,813
6,039
(8,704)
-
290,148

소 계
1,770,286
397,586
(381,313)
89,589
1,876,148

비유동:

판매보증충당부채
2,186,429
-
-
(89,589)
2,096,840

산림훼손복구충당부채
18,606,338
105,730
-
-
18,712,068

소송충당부채
344,281
-
-
-
344,281

소 계
21,137,048
105,730
-
(89,589)
21,153,189

합 계
22,907,334
503,316
(381,313)
-
23,029,337

ii) 2023년말

(단위 : 천원)

구분
2023년말

기초
전입(환입)
지급
대체
기말

유동:

판매보증충당부채
2,535,715
1,332,840
(1,354,905)
(1,036,177)
1,477,473

포인트적립충당부채
293,597
42,393
(43,177)
-
292,813

소 계
2,829,312
1,375,233
(1,398,082)

(1,036,177)

1,770,286

비유동:

판매보증충당부채
1,150,252
-
-
1,036,177
2,186,429

산림훼손복구충당부채
14,341,749
4,264,589
-
-
18,606,338

소송충당부채
-
344,281
-
-
344,281

소 계
15,492,001
4,608,870
-

1,036,177

21,137,048

합 계
18,321,313
5,984,103
(1,398,082)
-
22,907,334

② 당사는 제품ㆍ상품 매출, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상 및 시공공사수입과 관련하여 예상되는 비용을 과거의 경험률을 바탕으로 추정하여 판매보증충당부채를 설정하였습니다.
③ 당사는 홈씨씨 매출과 관련하여 매출액의 0.5%를 포인트적립충당부채로 설정하고 있습니다.
④ 당사는
2023년 중 산림복구충당부채를 4,265백만원 설정하였습니다. 산림복구충당부채는
2024년 1분기말
현재 허가받은 채광면적 중 훼손면적에 대한 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치이며 지출은

개별 광산의 채광종료시점에 발생할 예정입니다.

⑤
2024년 1분기말 현재 진행중인 소송사건 중 당사가 피고로 계류된 소송에 대하여 소송충당부채를 설정하고 있습니다.

(3) 신용보강 제공현황
해당사항 없음.(4) 장래매출채권 유동화 현황해당사항 없음.

3. 제재 등과 관련된 사항

가
.
수사·사법기관의 제재현황

증권신고서 제출 전영업일 현재 해당사항 없음.

나. 행정기관의 제재현황

(1) 금융감독당국의 제재현황
증권신고서 제출 전영업일 현재 해당사항 없음.
(2) 공정거래위원회의 제재현황

(기준일 : 2024년 06월 13일)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2024.03.12.
공정거래위원회
(주)케이씨씨글라스
시정명령,과징금 부과
35
롯데건설 발주 특판가구 입찰담합
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제8호

2024.03.13.
공정거래위원회
(주)케이씨씨글라스
시정명령,과징금 부과
1,401
HDC 발주 특판가구 입찰담합
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제8호

주1)
2021년 10월 20일부터 2021년 11월 25일까지
이루어진 롯데건설 주식회사 발주 특판가구 입찰담합 행위에 대하여 공정거래위원회가 시정명령 및 과징금을 부과하였으며, 부과된 과징금은 기한 내 납부할 예정입니다. 주2)
2013년 10월 10일부터 2021년 6월 21일까지 이루어진 에이치디씨 주식회사 발주 특판가구 입찰담합 행위에 대하여 공정거래위원회가 시정명령 및 과징금을 부과하였으며, 부과된 과징금은 기한 내 납부할 예정입니다.

(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

(기준일 : 2024년 06월 13일)

(단위 : 백만원)

일 자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.05.08
대전지방국세청
코리아오토글라스(주)
법인세 등 부과
572
법인세 등 세무조사 (2018년, 2020년)
국세기본법 제81조의 12
재발방지 관리 강화

(4) 기타 행정·공공기관의 제재현황

(기준일 : 2024년 06월 13일)

(단위 : 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령

2022.11.21
영월군
(주)케이씨씨글라스 (영월공장)
경고 및 과태료
2.0
대기 방지시설에 딸린 기계·기구류 고장· 훼손 방치
대기환경보전법 제31조 제1항 제4호

2023.01.31
영월군
(주)케이씨씨글라스 (영월공장)
경고 및 과태료
0.6
대기배출시설 변경신고 미이행
대기환경보전법 제23조 제3항

2024.01.29.
가평군

(주)케이씨씨글라스
(가평공장)

과태료
1.6
건설폐기물 보관기준 미준수
건설폐기물의 재활용촉진에 관한 법률 제13조 제1항

2024.03.15.
경기도

(주)케이씨씨글라스
(여주공장)

경고 및 과태료
1.6
대기방지시설 덕트 훼손 방치
대기환경보전법 제31조 제1항 제3호

주1) 당사는 2022년 11월 원주지방환경청 불시점검 결과 집진기 배관 훼손 및 차압계 고장 등이 확인되어 경고 및 과태료 부과되었고, 부과된 과태료는 납부 완료하였습니다.
주2) 당사는 2022년 11월 원주지방환경청 불시점검 결과 신고되지 않은 대기유해물질인 크롬과 니켈이 검출기준 미만으로 검출되어 경고를 받았고, 2023년 1월 부과된 과태료는 납부 완료하였습니다.

주3) 2024년 1월 한강유역환경청 환경감시단 점검 결과 폐아스콘 야적 시 덮개 등을 설치하지 아니한 사실이 확인되어 과태료 부과되었고, 부과된 과태료는 납부 완료하였습니다. 주4) 2024년 3월 한강유역환경청 환경감시단 점검 시 훼손된 대기방지시설 덕트의 방치 사실이 확인되어 경고 및 과태료 부과되었고, 부과된 과태료는 납부 완료하였습니다.
(5) 회사 및 임·직원 제재현황(퇴직 임·직원의 회사 재직 당시 위반사항을 포함)

증권신고서 제출 전영업일 현재 해당사항 없음.

다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

증
권신고서 제출 전영업일 현재 해당사항 없음.

라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

증
권신고서 제출 전영업일 현재 해당사항 없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

나. 합병 등의 사후 정보

(

1) 소규모 합병① 일반사항연결기업은 글로벌 원자재 수급능력을 확보하고, 새로운 성장 기회를 확보하여 궁극적으로 기업가치 및 주주의 이익제고를 극대화하기 위해 2022년 2월 주식회사 코마글로벌의 지분 100%를 취득하여 종속기업으로 편입하였습니다. 만일 2022년 1월 1일에 사업결합이 있었다면, 경영진은 2022년 1분기 중 28,137백만원의 매출액과 318백만원의 분기순손실이 연결기업에 귀속되었을 것으로 추정하고 있습니다
.

② 사업결합시 식별가능한 자산과 부채

(단위: 천원)

구 분
금 액

유형자산
710,499

무형자산
11,997,952

재고자산
5,178,098

매출채권
16,102

현금및현금성자산
235,564

선급금
28,277,345

사용권자산
164,759

기타자산
360,172

자산합계
46,940,491

매입채무
1,882,383

단기차입금
1,765,870

선수금
31,455,518

유동리스부채
91,560

리스부채
70,185

순확정급여부채
38,515

이연법인세부채
2,638,000

기타부채
26,365

부채합계
37,968,396

순자산
8,972,095

③ 이전대가취득일 현재 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

현금
23,316,000

④ 사업결합시 영업권

(단위: 천원)

구 분
금 액

총 이전대가
23,316,000

순자산 공정가치
8,972,095

영업권
14,343,905

⑤ 지분인수사업결합과 관련하여 법률 및 회계 등 자문수수료로 303백만원의 비용이 발생하였으며, 판매비와관리비에 인식하였습니다.

합병과 관련된 공시는 다음과 같습니다. 자세한 내용은 전자공시시스템을 참고하시기 바랍니다.

신고일자
제목
비고

2022.02.07
주요사항보고서(회사합병결정)
첨부정정 : 2022.02.09

2022.04.13
합병등종료보고서(합병)
-

(
2) 합병 등 전후의 재무사항 비교표당사는 분할 및 합병, 소규모 합병 등의 외부평가시 향후 매출액 등의 예측치를 산출하지 않아 합병 등 전후 재무사항 비교표를 생략하였습니다.

다. 녹색경영

(1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

구분

온실가스배출량(tCO2e)

에너지 사용량

(TJ)

Scope1

Scope2

계

2024년 1분기
125,601
48,702
174,303
2,404

2023년

536,116

194,226

730,342

9,673

2022년

549,370

180,862

730,232

9,487

주) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 검증 결과 등에 따라 변동될 수 있으며, 정부의 인증 배출량과는 다를 수 있습니다.

라. 정부의 인증

'환경기술 및 환경산업지원법'에 근거하여 환경표지 인증/탄소발자국 인증/저탄소제품 인증을 유지하고 있습니다. 또한, '전기용품 및 생활용품 안전관리법'에 근거한 KC 인증 및 '실내공기질 관리법'에 근거한 실내마크인증을 유지하고 있으며, 그 세부내역은 하기와 같습니다.

(기준일 :
2024년 03월 31일
)

근거법령
인증기관
인증명
최초인증일
인증만료일
제품명

전기용품 및 생활용품 안전관리법
한국화학융합시험연구원
KC인증 (자율안전확인 신고서)
2013-07-26
-
PVC 바닥재 全 제품

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경성적표지 인증서
2021-05-25
2024-05-24
비센티 OVERLAY[0.2T]

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경성적표지 인증서
2022-12-20
2025-12-19
센스타일 트랜디[3T]

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경성적표지 인증서
2022-12-20
2025-12-19
센스타일 프로[3T]

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경성적표지 인증서
2022-05-10
2025-02-27
디럭스타일 [300X300X3T]

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경성적표지 인증서
2022-05-10
2025-02-27
디럭스타일 [450X450X3T]

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
저탄소제품 인증
2021-05-03
2024-05-02
센스빌 선

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
저탄소제품 인증
2022-06-27
2025-06-26
인테리어필름 비센티[0.4T]

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
저탄소제품 인증
2022-06-27
2025-06-26
VICENTI-PET[0.4T]

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
저탄소제품 인증
2023-06-19
2026-06-18
숲 휴가온 4.5T

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
저탄소제품 인증
2023-06-19
2026-06-18
숲 소리휴 6T

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
저탄소제품 인증
2023-06-19
2026-06-18
센시빌 진 2.3T

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
저탄소제품 인증
2022-12-13
2025-05-29
디럭스타일 [300X300X3T]

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
저탄소제품 인증
2022-12-13
2025-05-29
디럭스타일 [450X450X3T]

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2022-03-02
2025-03-01
숲 그린 1.8T

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2022-03-02
2025-03-01
센스롱 세이프 3.5T

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2020-02-10
2025-02-09
비센티 외 1종

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2024-03-04
2027-03-03
VICENTI-PET[0.4T]

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2015-03-27
2026-12-23
KCC 숲 강마루

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2021-07-12
2024-07-11
KCC 숲 강마루 네이처 외 1종

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2022-04-01
2025-03-31
KC-B2012 외 8종

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2022-04-21
2024-10-25
숲 강마루

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2021-08-17
2024-08-16
숲 센스타일 외 1종

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2022-10-19
2025-10-18
센스레이

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2021-06-22
2024-06-21
숲 휴가온5.0 외 1종

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2024-02-21
2026-10-17
센스풀

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2024-03-25
2027-03-24
센스하우스

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2021-09-15
2024-06-10
KD FLOOR FC

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2021-09-15
2024-06-10
HI-C510 외 10종

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2023-02-06
2024-06-10
HI-C500

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2023-06-22
2025-02-02
디럭스타일 외 3종

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2022-06-15
2025-04-11
KC-R9000

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2022-09-23
2025-09-22
이지스 스트롱

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2022-08-10
2025-08-09
센스빌 진(2.3T)/센스빌 선(2.0T)

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2024-03-18
2027-03-17
숲 강마루 스톤

환경기술 및 환경산업 지원법
한국환경산업기술원
환경표지인증서(환경마크)
2023-09-22
2024-04-12
숲 강마루 정

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2023-07-21
2026-07-20
KCC 숲 펫트

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2023-07-06
2026-07-05
러버타일

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2023-08-07
2026-08-06
KD FLOOR SC

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2022-04-19
2025-04-18
숲 원목마루 청

실내공기질 관리법
한국화학융합시험연구원
실내마크인증
2022-02-02
2024-10-14
KD FLOOR KG 600

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

PT. KCC GLASSINDONESIA
2021.12.23
Kawasan Industri Terpadu Batang Kavling D3A s.d D12A, Desa Kedawung, Kecamatan Banyuputih, Batang Regency Central Java Province, 51271
판유리 제조
168,069
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)
O

주) 상기 최근 사업연도말 자산총액은 2023년 말 기준입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 개정(2016년 9월 30일 시행)에 따라 상호출자ㆍ채무보증제한 기업집단 지정 제외된 바 있으나, 2017년 5월 1일에 2017년 대기업집단으로 재지정되었습니다. 기업집단의 명칭은 케이씨씨이며 당사를 포함하여 14개의 국내 계열회사가 소속되어 있습니다.
해외 현지법인까지 포함시 총
79
개 계열회사를 가지고 있습니다.

가. 국내 계열회사

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
3
(주)케이씨씨
110111-0221814

(주)케이씨씨건설
110111-0607618

(주)케이씨씨글라스
110111-7342473

비상장
11
(주)케이씨씨실리콘
110111-7701760

(주)금강레저
131211-0001433

미래(주)
110111-4339035

세우실업(주)
134811-0004458

(주)동주상사
110111-6191194

(주)동주
134111-0006127

대호포장(주)
134111-0004379

(주)동주피앤지
174711-0022090

모멘티브퍼포먼스머티리얼스코리아 주식회사(Momentive Performance Materials Korea Co Ltd)
110111-2828527

(주)케이씨더블유
110111-8160064

신한벽지(주)
164911-0003577

주) 상기 국내법인은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 상호출자제한 기업집단입니다.

나. 국내 계열회사간 지분 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : %)

출자회사(소속회사)＼피출자회사
(주)케이씨씨
(주)케이씨씨건설
(주)케이씨씨글라스
세우실업(주)
모멘티브퍼포먼스머티리얼스코리아㈜
(주)케이씨더블유
소계

(주)케이씨씨
17.24
-
-
-
-
-
17.24

(주)케이씨씨건설
36.03
6.80
-
0.26
-
-
43.09

(주)케이씨씨글라스
3.58
-
0.17
0.15
-
-
3.90

(주)금강레저
20.50
3.00
28.25
-
-
-
51.75

미래(주)
-
23.57
-
-
-
-
23.57

(주)동주
-
-
-
100.00
-
-
100.00

(주)케이씨씨실리콘
-
-
-
-
100.00
-
100.00

(주)케이씨더블유
38.75
-
16.25
-
-
-
55.00

신한벽지(주)
-
-
-
-
-
100.00
100.00

주) 보통주와 우선주의 합인 발행주식 전체에 대한 지분율 입니다.

다. 해외 계열회사 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)

구 분
상장여부
회사수
회사명
직접지분율
간접지분율
비 고

해 외
비상장사
65
KCC Chemical (HK) Holdings Limited
100.0%

-

이하 KCC(HK)

KCC Chemical (Kunshan) Co., Ltd.
-

KCC(HK) 100%

KCK

KCC Chemical (Beijing) Co., Ltd.
-

KCC(HK) 100%

KCB

KCC Chemical (Guangzhou) Co., Ltd.
-

KCC(HK) 100%

KCG

KCC Chemical (Chongqing) Co., Ltd.
-

KCB 100%

KCQ

KCC Chemical (Tianjin) Co., Ltd.
-

KCB 100%

KCTJ

Yuan Yuan Investment (Shanghai) Co., Ltd.
-

KCK 47.5%, KCB 35.2%, KCG 17.3%

Yuan Yuan Investment

KCC (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

-

KCS

KCC Paints Sdn. Bhd.
-

KCS 100%

KCC Paint

KCC Coating Sdn. Bhd.
-

KCS 100%

KCC Coating

PT KCC Indonesia
-

KCS 100%

KCID

KCC Paint (India) Private Limited
-

KCS 100%

KCI

KCC (Vietnam) Company Limited
-

KCS 100%

KCV

KCC (Hanoi) Co., Ltd.
-

KCS 100%

KCC(Hanoi)

KCC (Viet Nam Nhon Trach) Company Limited
-

KCS 100%

KCVN

KCC Boya Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi
100.0%
-

KCT

Polysilicon Technology Company
50.0%
-

PTC

KCC Europe GmbH
-
KCT 100%

KCC Europe

KCC Japan Co., Ltd.
100.0%
-

KCC Japan

KCC International Paints Co., Ltd.
-
KCS 100%
KCSA

KCC PAINTS FE LLC
-
KCS 100%
KCU

MOM Holding Company
60.0%
-
MOM

MPM Holdings Inc.
-
MOM Holding Company 100%
-

MPM Intermediate Holdings Inc.
-
MPM Holdings Inc. 100%
-

Momentive Performance Materials Inc.
-
MPM Intermediate Holdings Inc. 100%
-

Momentive Performance Materials USA LLC
-
Momentive Performance Materials Inc. 100%
-

Momentive Performance Materials Worldwide LLC
-
Momentive Performance Materials Inc. 100%
-

Juniper Bond Holdings III LLC
-
Momentive Performance Materials Inc. 100%
-

Juniper Bond Holdings IV LLC
-
Momentive Performance Materials Inc. 100%
-

Momentive Performance Materials China SPV Inc.
-
Momentive Performance Materials Inc. 100%
-

Momentive Performance Materials Nova Scotia ULC
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials S. de R.L. de C.V.
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials Industria de Silicones Ltda
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials Japan LLC
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials Asia Pacific Pte Ltd
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials Pte Ltd
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials GmbH
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Momentive Performance Materials FZE
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Nautilus Pacific Two Pte Ltd
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

MPM Silicones, LLC
-
Momentive Performance Materials USA LLC 100%
-

Momentive Performance Materials South America Inc.
-
Momentive Performance Materials USA LLC 100%
-

MPM AR LLC
-
Momentive Performance Materials USA LLC 100%
-

Momentive Performance Materials (India) Private Limited
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Rus LLC
-
Momentive Performance Materials GmbH 99.999% Momentive Performance Materials Italy Srl 0.001%
-

Momentive Performance Materials France Sarl
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Kimya Sanayi Ve Ticaret Limited Sirketi
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Limited
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Italy Srl
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Benelux BV
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Momentive Performance Materials Silicones BV
-
Momentive Performance Materials GmbH 100%
-

Ohta Kako LLC
-
Momentive Performance Materials Japan LLC 100%
-

Momentive Performance Materials Specialties Srl
-
Momentive Performance Materials Italy Srl 100%
-

Momentive Performance Materials Shanghai Co Ltd
-
Nautilus Pacific Two Pte Ltd 51%, TA Holding Pte Ltd 49%
-

Momentive Performance Materials (Nantong) Co Ltd
-
Nautilus Pacific Two Pte Ltd 51%, TA Holding Pte Ltd 49%
-

Momentive Performance Materials (Shanghai) Management Co., Ltd.
-
Momentive Performance Materials Pte Ltd 100%
-

Momentive Performance Materials (Shanghai) Trading Co., Ltd.
-
Momentive Performance Materials Pte Ltd 100%
-

Momentive Performance Materials (Thailand) Ltd
-
Nautilus Pacific Two Pte Ltd 100%-2주, TA Holding Pte Ltd 1주, Momentive Performance Materials Pte Ltd 1주
-

Momentive Performance Materials Hong Kong Ltd
-
Nautilus Pacific Two Pte Ltd 100%
-

TA Holding Pte Ltd
-
Nautilus Pacific Two Pte Ltd 100%
-

Momentive Performance Materials Holdings UK Limited
-
Momentive Performance Materials Worldwide LLC 100%
-

Basildon Chemical Co. Limited
-
Momentive Performance Materials Holdings UK Limited 100%
-

SIC Management Ltd
32.03%
-
-

SIC Investment Ltd
33.33%
-
-

SIC Investment Tunisia Ltd
-

SIC Investment Ltd 99.90%

SIC Management Ltd 0.10%

-

PT. KCC GLASS INDONESIA
-

KCC글라스 99.997%,

금강레저 0.003%

-

라. 계열회사 계통도

계통도(2024년 1분기).jpg
계통도(2024년 1분기)

마. 임원겸직 현황

(기준일 :
2024년 06월 13일
)

겸직인원
겸직회사
상근여부

성명

직위

회 사 명
직위

정몽익
회장(대표이사)
(주)금강레저
사내이사
상근

Polysilicon Technology Company
이사
비상근

김남기
상무
(주)금강레저
감사
비상근

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

(주)광주글로벌모터스
비상장
2019.08.14
단순투자
1,000
200
0.43
1,000
-
-
-
200
0.43
1,000
525,505
10,541

전문건설공제조합
비상장
2020.01.29
단순투자
100
0
0.00
151
-
-
-
0
0.00
151
6,522,368
115,961

(주)디자인스튜디오
비상장
2021.04.05
일반투자
6,678
37
26.50
7,429
-
-
55
37
26.50
7,484
18,848
1,396

(주)금강레저
비상장
2021.06.23
일반투자
62,848
113
28.25
63,967
-
-
-39
113
28.25
63,929
98,612
5,144

(주)에이아이더뉴트리진
비상장
2021.06.28
단순투자
2,500
56
1.75
2,500
-
-
-
56
1.75
2,500
24,200
-2,452

(주)현대유리
비상장
2021.07.31
단순투자
542
11
10.49
0
-
-
-
11
10.49
0
-
-

(주)디폰
비상장
2021.09.17
단순투자
1,500
4
11.16
2,817
-
-
-
4
11.16
2,817
15,398
-944

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.11.29
단순투자
6,999
5
6.27
3,631
-
-
-400
5
6.27
3,231
57,961
-1,587

PT. KCC GLASS INDONESIA
비상장
2021.12.23
경영참여
16,680
5,025
99.99
42,727
2,475
20,864
-
7,500
99.99
63,591
168,069
-5,258

르네 사모투자합자회사
비상장
2022.01.10
단순투자
3,000
3,000,000
6.32
3,000
-
-
-
3,000,000
6.32
3,000
45,991
-742

KCW
비상장
2022.03.21
단순투자
6,500
2
16.25
6,500
-
-
-
2
16.25
6,500
167,921
-1,279

인커스트라이던트 어그테크 사모투자합자회사
비상장
2022.05.13
일반투자
4,100
4,100,000
20.00
3,564
-
-
-565
4,100,000
20.00
2,999
17,826
-2,348

케이글로벌 일반 사모 부동산 투자신탁 제1호
비상장
2022.06.30
단순투자
5,000
5,000,000
14.93
5,161
-
-
15
5,000,000
14.93
5,176
-
-1,381

IBKC-MIDAS 밸류크리에이션신기술사업투자조합
비상장
2023.05.24
단순투자
1,294
1,294,000
9.56
1,294
-
-
-
1,294,000
9.56
1,294
12,565
-1,044

대양종합건설
비상장
2023.08.01
단순투자
7
1
0.39
0
-
-
-
1
0.39
0
36,893
-4,550

주식회사 임호건설
비상장
2023.11.06
단순투자
1
0
0.38
0
-
-
-
0
0.38
0
3,258
107

합 계
13,399,453
-
143,741
2,475
20,864
-933
13,401,928
-
163,672
-
-

4-1. 사업의 개요 - 생산설비의 현황(상세)

가. 생산설비의 소재지

사업소
소 재 지

여주공장
경기도 여주시 가남면 여주남로 541

아산공장
충청남도 아산시 염치읍 아산로 658-33

가평공장
경기도 가평군 가평읍 물안산길 42

영월공장
강원도 영월군 북면 원동재로 282-54

전의공장
세종특별자치시 전의면 산단길 134

덕소공장
경기도 남양주시 와부읍 수레로 244

시화공장
경기도 시흥시 엠티브이28로 17-4

인천공장
인천광역시 서구 북항로 193번길 116

화성공장
경기도 화성시 우정읍 남양만로 831

주1) 해외법인의 소재지는 동 공시 서류상의 '상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)'을 참조하시기 바랍니다.

주2) (주)케이씨씨글라스 김포공장은
상법 제393조에 따라
2024년 1월 이사회 결의를 통해 폐쇄하였습니다.

나. 생산설비의 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
기타유형자산
건설중인자산
합 계

취득원가:

기초금액
305,631
362,314
85,585
933,630
181,023
199,087
2,067,270

취득금액
-
29
67
680
2,193
41,599
44,568

처분금액
(194)
(550)
-
(1,272)
(289)
-
(2,305)

투자부동산 대체
-
-
-
-
-
-
-

기타증감액
-
-
288
3,185
260
(3,732)
1

순외환차이
13
-
-
-
3
2,069
2,085

기말금액
305,450
361,793
85,940
936,223
183,190
239,023
2,111,619

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
-
(173,597)
(54,092)
(772,222)
(154,220)
-
(1,154,131)

처분금액
-
102
-
1,035
289
-
1,426

감가상각비
-
(3,569)
(1,165)
(10,832)
(2,909)
-
(18,475)

투자부동산 대체
-
-
-
-
-
-
-

순외환차이
-
-
-
-
-
-
-

기말금액
-
(177,064)
(55,257)
(782,019)
(156,840)
-
(1,171,180)

정부보조금:

기초금액
-
(849)
(106)
-
(68)
-
(1,023)

증가액
-
-
-
-
(14)
-
(14)

감소액
-
20
4
-
9
-
33

기말금액
-
(829)
(102)
-
(73)
-
(1,004)

순장부금액:

기초금액
305,631
187,868
31,388
161,407
26,735
199,087
912,116

기말금액
305,450
183,901
30,580
154,202
26,276
239,023
939,432

주) 차입금에서 발생한 차입원가는 당분기말 기준 1,075백만원(자본화 이자율 2.31~2.85%)이며, 연결기업은 이를 자본화하여 유형자산의 취득원가에 포함하였습니다.

4-2. 사업의 개요 - 판매 조건 및 경로, 판매 전략, 주요 매출처(상세)

가. 판매 조건 및 경로
[건축용 유리 / 인테리어]

판매는 대부분 B2B 또는 B2P 형태로 이루어지며, 소매/총판/유통딜러/가(시)공 등의 형태를 갖춘 대리점을 통한 판매 및 건설사를 대상으로 판매를 하고 있습니다. 그리고 홈씨씨 매장이나 인테리어 시공 파트너를 통한 B2C 형태의 매출도 꾸준히 증가하고 있으며, B2C 확대를 위한 온라인 매장을 통한 매출 방식도 개발 및 적용하고 있습니다.내수의 경우 기본적으로 거래처의 사업장이나 창고의 소재지 혹은 판매 품목이 사용되는 현장까지 도착하는 것을 기준으로 판매하고 있으며, 이 때 발생하는 소요 운반비는 당사에서 부담하고 있습니다. 판매 결제 조건은 월 마감 후 현금, 어음, 구매카드 등의 결제 방법을 사용하고 있습니다.수출의 경우 운반비 등의 수출비용은 거래처 인도조건(FOB, CIF, DAP 등)에 따라 상이합니다. 판매방법은 직수출, 로컬수출 등이 있으며 판매 조건은 직수출 매출의 경우 L/C, T/T, D/A, D/P의 방법으로 판매되며 로컬수출의 경우 구매확인서 등을 통해 현금(원화 및 외화) 결제 방법으로 판매됩니다.

[자동차 안전유리]

(1) 판매경로

구 분

판매경로

개발차종

국내OEM

내수/수출

① 월, 일 단위 계획 접수 및 납품계획 수립② 제품의 생산 -> 출하 및 운송 -> 납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감④ 결제조건에 따라 대금의 회수- 내수: 현금 또는 전자어음- 수출: 현금 회수

① 개발검토의뢰 접수② 견적원가 및 개발계획서 제출③ 개발착수 승인접수④ 설계사양 출도 및 샘플 제작⑤ 양산샘플, PILOT제작⑥ 검사협정 체결⑦ TEST리포트(ISIR) 제출,승인접수⑧ 양산가격 협의⑨ 양산 T/O, 양산 시작

직수출
해외거래선

① 주간단위 발주접수② 제품의 생산 -> 출하 및 운송 -> 납품③ 마감 및 대금회수 - 인도 후 60일(INVOICE/PACKING LIST)

A/S판매

내수/수출

① 월 또는 수시 발주접수② 제품의 생산 -> 출하 및 운송 -> 납품③ 결제조건에 따라 대금의 회수 - 내수 : 현금 또는 전자어음

대리점

① 대리점 수시발주② 제품생산 -> 출하 및 운송 -> 납품 (담보력 이하)③ 결제조건에 따라 대금의 회수 - 내수 : 현금 또는 전자어음

(2) 판매방법 및 조건

구 분

판매방법

대금회수조건

비 고

국 내

① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감

① 현대자동차- 내수: 매주 목 전자어음지급- 수출: 익월 12일 현금지급

-

② 기아자동차- 내수: 매주 목 전자어음지급- 수출: 익월 12일 현금지급

[콘크리트 파일]

(1) 판매경로

생산자 직접 판매 형식으로서 대리점이나 직영점을 통한 판매는 없으며 모든 수주영업과 현장영업 등의 판매활동은 거래처에서 주문을 받아 직접 판매하는 방식으로만 이루어지고 있습니다.

(2) 판매방법 및 조건

콘크리트 파일 부문의 매출은 내수 중심으로 이루어져 있으며, 영업활동을 통해 물품 공급계약 체결 후, 협의한 일정에 따라 물품을 납품하고 있습니다. 납품 후에는 세금계산서를 발행하여 정해진 결제일에 현금 또는 어음으로 수금되고 있습니다. 이는 외부 신용평가기관의 최근 신용평가보고서와 내부 채권관리기준에 따라 현금 또는 어음 결제조건으로 판매가 이루어지고 있습니다.

나. 판매 전략

[건축용 유리 / 인테리어]

수익성 제고 영업을 통해 수익
성 향상, 이익 구조의 개선을 실행하고 있습니다. 이를 위해 제품 유형별, 시장별 균형 성장을 통해 수익 구조의 안정화를 도모하고 있습니다. 또한, SPEC영업력 강화를 위해 친환경 제품이나 고부가가치 제품의 선행 SPEC 판촉 등을 통해 영업을 활성화하고 있으며, 과학적이고 합리적인 시장 분석 및 해외 시장 개척을 위한 정보와 인적 인프라를 지속적으로 구축하여 국제 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이러한 영업 전략 외에 거래처 정보와 업계 동향을 면밀히 파악하여 악성 채권이나 불량 채권이 발생치 않도록 거래처 관리를 하여 판매망을 안정화시키고 있습니다.
주) SPEC영업/판촉은 당사 제품의 품질, 성능 및 규격 등이 경쟁사 대비 최대한의 경쟁우위를 가질 수 있도록 거래처 구매 결정에 이르는 모든 단계(예: 건축물 수주/설계/시공/구매 등)를 대상으로 진행되는 선행영업 및 판촉활동을 말합니다.

[자동차 안전유리]

(1) 국내외 기존 시장 점유율 확대
자동차 산업의 패러다임 변화는 가속화될 것이라는 인식 하에, 당사는 주요 고객인 현대/기아자동차 및 한국GM의 안전유리 주공급자로서의 위치를 유지하면서 전면발열 유리, 차음접합유리, HUD유리, 스마트글라스 등 고부가가치 제품의 선행개발 및 적용 그리고 자동차 부품 산업 내 신규사업 추진 등 신성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다.

(2) 토털 마케팅 활동 강화

당사는 단지 영업부서만의 마케팅 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 마케팅 활동을 일컫는 토털 마케팅 활동을 통해 판매전략을 극대화하고 있습니다.고기능, 고품질을 바탕으로 세계적인 자동차부품 전문메이커로 자리매김하기 위해 노력하고 있으며, 지속적인 연구개발과 설비투자로 글로벌 경쟁력을 확보함과 동시에 해외시장의 확대를 통한 시장 장악력을 높이기 위해 해외영업활동을 한층 강화하고 있습니다. 또한, 내부적으로는 원가경쟁력 확보, 고객 만족의 품질, 고객 납기준수를 최우선으로 하여 다른 업체들과의 차별화된 정책을 통해 경쟁력 있는 자동차 부품업체를 지향하고 있습니다.

(3) 판매 전략 상세

① 기존 시장/제품국내완성차의 해외공장 또는 해외 완성차업체와의 거래 확대를 통한 기존 제품에 대한 매출 증대를 추진하고, 해외 완성차업체의 개발 차종에 참여를 위한 수주활동을 진행하고 있습니다. 또한, 국내 업체와도 개발 및 경쟁입찰을 통한 매출 증대를 지속적으로 진행해 나가고 있습니다.② 신제품/신상품 개발고기능, 고효율의 자동차용 유리개발을 통해 높은 수준의 자동차유리를 생산, 판매할 계획입니다. 또한, 신기술/신제품 개발을 위해 산학연대 및 자동차사와의 공동 개발에 참여함으로써 향후 매출원으로 발생할 원동력을 확보할 예정입니다
.

[파일 사업 부문]

(1) 대형 건설사
위주의 안정적인 수요처 수주 선점
콘크리트 파일 부문은 주요 고객인 대형건설사를 위주로 지속적인 영업활동을 통해 안정적인 물량 수주를 확보하고자 합니다. 업계의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 수도권 및 중부권 내 최대 공급망을 활용하여 대형 수요가 있는 곳에 공급역량을 집중하여 판매 물량을 증대하고 있습니다.(2) 파일시장을 주도할 수 있는 특화된 제품의 개발다변화하는 파일시장(선단확장형, 대구경, 초고강도, HDR파일 등)에서 신규제품 개발을 통한 고부가가치 제품의 판매에 선택과 집중을 하고 있습니다. 점점 더 고층화되어가는 건축물의 기초공사 및 건설현장의 원가절감 노력 등의 이유로 대구경화, 초고강도화 되어가는 시장의 변화 속에서 회사도 발 빠른 대응을 하고자 지난 2015년에 KS인증을 추가취득하였습니다. 또한, 2016년에는 폴리카본 조성물을 적용한 볼트 체결 방식의 PHC파일 제조기술의 신기술 인증을 취득하였으며, 이외에도 콘크리트 파일 제작 및 사용관련 7개의 특허와 1개의 실용신안을 취득하여 이를 적극적으로 활용하고 있습니다.

(3) 수익성 위주의 판매증대기존 고강도 파일 뿐만 아니라 상대적으로 수익성이 양호한 고부가가치 제품군의 판매증대로 영업이익률을 증가시키도록 노력하고 있습니다. 또한, 수도권 및 충청지역 등 운송이 양호한 지역을 위주로 영업망을 집중하고 있으며, 계절적인 비수기를 대비하여 원거리 지역인 영호남권의 수요 또한 수주하고 있습니다.

다. 주요 매출처

[건축용 유리]
건축용 유리 주요 매출처는 주식회사 비추미글래스, 주식회사 태광시스템 등이 있습니다. 건축용 유리의 경우 사업의 특성상 매출 발생이 다수의 매출처로 분포되어 있어 각각의 매출처가 차지하는 비중이 전체 매출 비중의 1~2% 내외로 대동소이합니다.

[자동차 안전유리]
자동차 안전유리는 국내 자동차 생산 브랜드의 대부분을 고객사로 보유하고 있습니다. 주요 매출처는 현대/기아자동차 및 한국GM, KG모빌리티 등이며, 매출 비중은 범 현대계열 중심의 국내ㆍ외 현대/기아자동차가 약 80%로 가장 높습니다.

[인테리어 및 유통]

인테리어 부문은 내장재 및 인테리어 관련 자재를 직접 판매하고 있는 주식회사 현대건설, 롯데건설 등 건설사 외에 다수의 소규모 인테리어 시공업체들로 구성되어 있으며, 인테리어 시공업체의 경우 개별 거래처의 매출 비중은 전체 매출 대비 낮은 수준입니다.

[파일 사업]
콘크리트 파일 부문은 시장의 특성상 내수 시장의 대형 건설사 위주로 거래처를 보유하고 있습니다. 주요 매출처로는 삼성물산,
현대산업개발
, 현대엔지니어링 등 건설사 외에 다수의 기초 건축공사 업체들로 구성되어 있습니다. 콘크리트 파일의 경우 사업의 특성상 다수의 매출처로 분포되며, 매출 비중은 거래처별로 변동이 있습니다.

4-3. 사업의 개요 - 위험관리(상세)

가. 위험요소

(1) 재무위험관리요소
금융상품과 관련하여 연결
기업은 신용위험, 유동성
위험 및 시장위험에 노출
되어 있습니다. 상기 위험에 대한 연결기업의 노출정도 및 이와 관련하여 연결기업이 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권의 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 연결기업의 신용위험에 대한 노출은 주로 거래처별 특성의 영향을 받으며, 고객이 영업하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다.

① 신용위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산
200,156,136
231,257,741

대여금및수취채권
275,000,782
266,688,927

당기손익-공정가치측정금융자산
129,615,375
120,627,345

장기금융상품
5,000
5,000

상각후원가측정금융자산
4,970,000
4,970,000

합 계
609,747,293
623,549,013

② 신용손실로 인하여 당분기말과 전기말 현재 금융자산에서 인식된 손실충당금은 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

채권잔액
현재가치할인차금

매출채권의 손실충당금
5,813,252
5,659,123

대여금 및 수취채권의 대손충당금은 연결기업이 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결기업이 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 금융자산과 상계제거됩니다. 당분기 중 매출채권이외의 채권에서 발생하는 손상차손과 손상차손환입은 없습니다.

③ 현금및현금성자산 및 단기금융상품연결기업은 단기 예금 위주의 자금을 국민은행과 같은 국내의 높은 신용등급을 유지하고 있는 금융기관에 예치하고 있음에 따라 신용위험의 노출을 제한하고 있습니다. 연결기업은 동 금융기관의 외부신용등급에 기초하여 현금및현금성자산의 위험이 낮다고 판단하였습니다.연결기업은 현금및현금성자산의 기대신용손실 평가는 채무증권에 사용된 기대신용손실과 유사한 접근법을 사용하였습니다.
④ 매출채권 및 기타채권연결기업은 매출채권 및 기타채권에 대한 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여운영하고 있습니다. 연결기업은 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 매출채권 및 기타채권에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.⑤ 보고기간말 현재 연결기업의 금융보증계약에 따른 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

금융보증계약
-
-

금융보증계약과 관련된 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결기업이 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 각각 15백만원이 재무상태표 상 금융보증부채로 인식되어 있습니다.

(3) 유동성 위험유동성 위험이란 연결기업이 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 영위하고 있는 사업의 동적인 특성상 연결기업의 재무관리 책임자는 약속된 신용공여한도를 가능한 한 유지하는 식으로 자금조달의 유연성을 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한, 연결기업은 국민은행, 신한은행, 하나은행, 미즈호은행 및 MUFG은행으로부터 110,000백만원의 무보증 당좌차월 약정한도액을 보유하고 있으며, 당분기말 현재 실행액은 없습니다.
당사는 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산총계
929,715,787
912,921,221

유동부채총계
484,792,692
322,335,002

유동비율
191.78%
283.22%

(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험

연결기업은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화하는데 있습니다. 연결기업의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해서 이루어지고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금하고 있습니다.

② 공정가치위험ⅰ) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

공정가치로 측정되는 금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)
129,615,375
129,615,375
128,127,357
128,127,357

파생상품자산(주1)
233,033
233,033
403,949
403,949

소 계
129,848,408
129,848,408
128,531,306
128,531,306

상각후 원가로 측정되는 금융자산

현금및현금성자산(주2)
200,178,097
200,178,097
231,279,583
231,279,583

매출채권 및 기타채권(주2)
263,319,725
263,319,725
260,150,247
260,150,247

기타유동금융자산(주2)
4,970,000
4,970,000
4,970,000
4,970,000

기타비유동금융자산(주2)
5,000
5,000
5,000
5,000

소 계
468,472,821
468,472,821
496,404,830
496,404,830

금융자산 합계
598,321,229
598,321,229
624,936,136
624,936,136

금융부채:

공정가치로 측정되는 금융부채

파생상품부채
1,430,587
1,430,587
3,940
3,940

상각후 원가로 측정되는 금융부채

매입채무(주2)
161,025,973
161,025,973
155,682,049
155,682,049

단기차입금(주2)
6,478,063
6,478,063
7,788,324
7,788,324

장기차입금(유동성장기차입금포함)(주2)
121,131,976
121,131,976
112,352,268
112,352,268

사채(유동성사채포함)
219,776,054
215,486,630
219,737,015
215,085,448

기타채무(주2)
117,233,748
117,233,748
103,463,200
103,463,200

소 계
625,645,814
621,356,390
599,022,856
594,371,289

금융부채 합계
627,076,401
622,786,977
599,026,796
594,375,229

주1) 시장에서 거래되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재공시되는 가격에 의해 결정되고 있습니다. 파생상품 및 비시장성 지분증권의 경우
당분기말 현재 수준 2 및 수준 3의 공정가치로 평가 및 측정되었습니다.주2) 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채는 공정가치가 장부금액에 근사합니다.주3) 매출채권 및 기타채권의 공정가치는 장부가액에 근사합니다.

ⅱ) 공정가치 결정에 사용된 이자율예상현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간 종료일 현재 CD금리 및 동일 신용등급 무보증 회사채수익률에 가산금리를 가산하여 산정하였습니다.

구분
평가기준
당분기말(%)
전기말(%)

무보증 회사채
동일 신용등급 무보증 회사채 수익률
3.91 ~ 4.12
3.89 ~ 4.06

ⅲ) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당분기말:

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
3,231,400
109,355,186
17,261,822
129,848,408

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
1,430,587
-
1,430,587

전기말:

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산
3,631,245
107,638,228
17,261,833
128,531,306

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
3,940
-
3,940

주) 수준3의 비상장주식은

당분기말 현재

가
치
변
동에 대한 명확한 증거가 없고 충분한 정보를 얻을 수 없으므로 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하였습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 당기손익- 공정가치측정금융자산으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

연결기업은 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결기업은 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.

ⅳ) 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액

당분기 중 수준 1과 수준 2 사이에서 이동한 금액은 없습니다.

(5) 자본 관리연결기업의 자본관리는 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결기업의 자본관리는 주기적으로 부채비율을 통하여 관리되고있습니다. 연결기업의 당분기말과 전기말 현재 자본관리지표는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

부채총계
794,806,883
735,664,746

자본총계
1,475,476,268
1,488,014,851

부채비율
53.87%
49.44%

(6) 금융자산의 양도 등당분기말과 전기말 현재 전체가 제거되지 않은 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위 : 천원)

구분
매출채권

자산의 장부금액
6,478,063

양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채의 장부금액
(6,478,063)

순포지션
-

연결기업은 삼성카드와 대리점 매출채권을 담보로 한 차입거래를 약정하였습니다. 해당 거래는 대리점이 카드이용대금을 3개월 이상 연체시, 카드 이용대금에 대한 일체의 대위변제의무가 있는 채무거래입니다.

② 전기말

(단위 : 천원)

구분
매출채권

자산의 장부금액
7,788,324

양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채의 장부금액
(7,788,324)

순포지션
-

나. 위험관리 방식

(1) 위험관리 정책
당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리 기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.(2) 정관이나 회사 경영방침상 파생상품과 관련한 거래의 제한(규모제한 등) 등이 있는 경우 그 내용당사의 정관 및 규정상 파생상품과 관련한 거래의 제한을 두고 있지는 않으나, 파생상품 거래 발생이 예상되는 경우 회사 내부적으로 충분한 검토를 거쳐 의사결정이 이루어지도록 절차를 규정하고 있습니다.

다. 위험관리 조직

당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있습니다. 당사의 이사회는 경영진이 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 이사회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 이사회에 보고하고 있습니다.

4-4. 사업의 개요 - 연구개발 실적(상세)

가. 연구 개발 실적

(기준일 :
2024년 03월 31일
)

연구과제
연구기간
연구결과 및 기대효과
비고

자동차용 고성능Privacy glass 개발
2017.04 ~ 2019.12
Privacy glass는 자동차 유리 중 선루프에 적용되어 사생활 보호 기능을 하는 유리입니다. 환경규제 강화로 인한 자동차 연비 향상을 위하여 기존 Privacy 유리의 태양열 차단 성능을 세계 최고 수준으로 향상시켰습니다. 또한 운전자 감성 만족을 위한 짙은 회녹색이 도는 뉴트럴한 블랙 색상을 구현하였습니다. 이러한 미려한 색상으로 향후 자동차 뿐만 아니라 건축물의 인테리어 내장재 및 사생활 보호 유리 등의 신규시장 진입이 가능할 것으로 예상됩니다.
자동차용 Sunroof 유리

소형 상업용 고내구성 블루, 실버, 그레이 로이유리 개발 (EHD156, EHD148, EHDGray)
2018.01 ~ 2020.03
코팅유리의 대표적인 제품인 E-GLASS Hard & Durable(EHD)은 내구성을 극대화하여 취급성을 높여 수입산 하드로이유리를 대체하는 등 코팅유리 시장 점유율을 크게 높일 수 있었습니다. 여기에 더하여 E-GLASS Hard & Durable(EHD) 제품의 색상을 다양화한 신제품을 개발하여 소비자 선택의 폭을 확장하게 되었습니다. 냉방 부하 감소 성능을 더욱 향상시킨 블루, 실버 및 그레이 색상 3가지 제품을 개발하여 기존의 수입 블루유리나 반사유리를 대체하는 등 상가 건물에 활발히 적용될 것으로 기대됩니다.
가공단가 절감이 요구되는소형 상업용 건물 적용 로이유리

저투과 고성능 블루, 실버, 그레이 더블로이유리 개발 (MCT154N, MCT145, MCT155)
2019.04 ~ 2020.03
대형 빌딩용 코팅유리 시장 확대를 위해 건물 난방 및 냉방 부하를 극적으로 절감할 수 있는 고성능 E-MAX 계열의 코팅유리제품 라인업을 강화하였습니다. 이번에 개발된 더블로이 제품들의 경우 업계 최고 수준의 단열성능을 탑재하고 있어 강력하고 차별화된 성능을 바탕으로 대형 프로젝트 랜드마크 현장에 많이 적용될 것으로 기대합니다. 또한 다양한 빌딩 디자인 요구에 부합하기 위해 그레이, 실버, 블루 색상들로 제품들을 다양화하였습니다.
고단열, 고차폐 성능이 요구되는상업용 건물 적용 더블로이유리

비강화 고단열 더블로이유리 개발
2020.01 ~ 2020.06
지난 2018년 국내 최초로 주거 시설에 적합한 비강화 더블로이유리를 출시한 이래 지속적인 연구, 개발로 다시 한번 단열 성능을 한층 높인 비강화 더블로이유리 ‘MVR170’을 출시했습니다. 열처리를 통한 강화 공정 없이도 더블로이유리만의 우수한 단열 성능을 확보한 것이 특징입니다. 특히 기존 제품인 ‘MVR177’의 열관류율이 1.07W/m²K(28T Ar복층기준)인데 비해 이번에 출시한 MVR170의 열관류율은 0.99 W/m²K 로 개선되었습니다. 기존 일반 더블로이유리의 단열 성능을 구현하기 위해 필수였던 열처리 강화 공정을 없애면서도 우수한 단열 성능은 유지할 수 있도록 개발한 것 입니다. 추가 강화 공정을 거치지 않기 때문에 그만큼 가격 경쟁력을 갖출 수 있습니다. 국내에서 비강화 더블로이유리를 개발한 것은 KCC글라스가 처음으로, 지난 2018년 MVR177을 출시한 바 있습니다. 이번에 출시한 MVR170은 향후 힐스테이트푸르지오 수원 등 5개 현장 17,000여 세대 적용이 예정돼 있으며, 건설사의 주요 재건축 사업지 수주전에서 세대 특화용로 활발히 제안되고 있습니다. 주거용 더블로이유리 시장은 고급 자재가 적용되는 재건축 현장과 고분양가 사업지가 주축이 되어 매년 큰 폭으로 성장하고 있습니다. 현재 국내 시장에 주거용 더블로이유리는 당사 제품이 유일하며, 향후 주거용 더블로이유리 시장은 더욱 확대될 것으로 전망됩니다.
주거용 고단열 더블로이유리

Crystal Blue, Silver 싱글로이 개발
2020.06 ~ 2020.09
기존의 고단열 후강화 싱글로이 계열 제품은 고투과의 무채색 색상의 단일 제품으로 구성되어 있었는데, 다양한 상업용 현장에서의 요구를 반영하기 위해 밝은 톤의 Blue 및 Silver 색상 제품을 개발하여 품종을 다양화 하였습니다. 이러한 상업용 고단열 싱글로이는 태양복사에너지를 효과적으로 차단하여 냉방에너지 절감효과가 뛰어난 동시에 태양열 차단 성능도 우수하여 난방에너지 유지 효과가 우수합니다. 또한, 해당 개발품은 경쟁사에서 보유하고 있지 않은 제품군을 개발함으로써 상업용 고단열 싱글로이 시장을 선도할 수 있을 것으로 기대됩니다.
상업용 고단열 싱글로이유리

Crystal Gray 싱글로이 개발
2021.01 ~ 2021.03
Crystal Series 브랜드의 라인업을 강화하기 위해 시장 선호도가 높은 Gray 색상이 추가로 개발되었습니다. Crystal Series는 로이유리 최고 성능의 더블로이유리와 유사한 단열성능을 보유하고 있으면서 싱글로이의 경제성 및 가공성을 유지하여 소비자의 니즈를 충족시키고 있는 브랜드 입니다. 기존 투명 색상과 2020년 하반기 개발 출시된 Blue, Silver 색상에 이어 고급스러운 Gray 색상을 추가하여 국내에서 유일하게 4가지 색상의 상업용 고단열 싱글로이유리 색상 라인업을 구축하였습니다.
상업용 고단열 싱글로이유리

초고단열 후강화 더블로이 (MZT152) 개발
2021.04 ~ 2021.12
에너지 소비 효율 등급 상향에 따라서 창호 업체의 고단열 제품 수요가 증가하고 있습니다. 이에 이와 같은 수요를 충족시킬 수 있는 성능을 확보한 초고단열 후강화 더블로이를 개발하였습니다. 해당 개발품인 초고단열 더블로이를 적용하여 창호로 빠져나가는 열을 최소화시킴으로써 높은 에너지 소비 효율 등급을 확보할 수 있습니다. 에너지 등급 규제가 높은 학교 및 관공서나 높은 단열 및 차폐 성능이 요구되는 상업용 시장에서 좋은 반응을 얻을 것으로 예상되어 코팅유리의 매출 증대가 기대됩니다.
초고단열 후강화 더블로이유리

Platinum 시리즈 더블로이 출시 (MCT145P, MCT148P, MCT150)
2021.04 ~ 2022.03
상업용 고단열 후강화 더블로이 제품의 시장 경쟁력 강화를 위해 다양한 색상의 후강화 더블로이를 개발하였습니다. 코팅막 색상 설계 기술을 적용하여 일반 유리 고유의 색상에서 나타나는 Green 색감을 감소시킴으로써 시장에서 선호도가 높은 고반사 Silver, 고차폐 Euro gray 및 Gray 색상을 구현하였고, 기존 Blue 색상을 포함하여 총 4가지 색상의 라인업을 완성하였습니다. 새롭게 선보이는 고단열 후강화 더블로이 제품들은 Platinum 시리즈라는 브랜드명으로 출시되어 고급 상업용 빌딩에 적합한 색상을 제시하고, 고객의 색상 선택의 폭을 넓힘으로써 시장에서 좋은 반응을 얻을 것으로 기대합니다.
고단열 후강화 더블로이유리

Crystal Bronze 싱글로이 개발
2021.05 ~ 2022.06
Crystal Series 브랜드의 라인업을 강화하기 위해 국내 유일무이한 Bronze 색상의 로이유리를 개발하였습니다. 일부 상업용 건물에 대해 색상을 통한 특징을 부여하고자 하는 수요를 반영함으로써 로즈골드빛을 연상시키는 부드러운 브론즈 색상의 유리를 통해 고급스러운 이미지를 연출할 수 있습니다. 또한, Crystal 싱글로이 시리즈로 더블로이와 유사한 단열 성능까지 확보하고 있어 상업용 건물의 에너지 절약과 특색있는 이미지를 부여할 수 있는 제품이 될 것으로 기대합니다.
상업용 고단열 싱글로이유리

고투과 고단열 더블로이 (MVT172) 개발
2022.06 ~ 2022.12
에너지 절감의 필요성이 지속적으로 증가하고 있는 건축 시장의 니즈를 만족시키고 건물의 시야감을 확보할 수 있는 고투과 고단열 더블로이를 개발하였습니다. 높은 단열 성능을 구현하기 위해 감소하는 가시광선 투과율을 증가시키는 한층 업그레이드된 로이유리 제조 기술을 적용한 제품으로 쾌적한 실내 환경을 제공하고 맑은 느낌으로 주변 환경과 자연스럽게 어우러질 수 있는 것이 장점입니다. 이러한 고투과 고단열 더블로이는 고투과 제품이 주로 적용되는 주거용 건물 뿐만 아니라 상업용 건물에도 적합하기 때문에 시장에서 좋은 반응을 얻을 것으로 예상됩니다.
고투과 고단열 더블로이유리

커튼월룩용 Gray 색상 코팅유리 개발
2023.01 ~ 2023.03
아파트 및 상업용 건축물의 콘크리트 벽면에 시공되어 커튼월과 같이 미려한 외관을 구현할 수 있는 커튼월룩용 코팅유리를 개발하였습니다. 복층이 아닌 단판으로 시공가능한 제품으로 내구성 및 내후성이 매우 뛰어나면서 현재 건축 시장의 트렌드인 Gray 색상을 구현하여 로이유리와 적절한 조화를 이룰 수 있도록 하였습니다. 브랜드명으로는 C.LOOKS를 론칭하였고, 향후 다양한 색상으로 라인업을 구축할 예정입니다. 이와 같이 로이유리 외 새로운 컨셉의 제품을 개발함으로써 KCC글라스의 코팅유리가 건축용 유리 시장의 트렌드를 이끌 수 있을것으로 기대합니다.
C.LOOKS Gray 색상 코팅유리

컬리넌 그레이 더블로이 개발
2022.03 ~ 2024.04
초고단열 더블로이 제품군인 컬리넌 시리즈는 뛰어난 단열 성능으로 높은 에너지 효율이 요구되는 관공서 건물과 학교를 비롯해 최고급 상업용 빌딩과 주상복합 단지에도 채택되고 있습니다. 이러한 초고단열 더블로이의 색상 라인업 강화를 위해 기존 라이트블루 색상 제품(MZT152) 외에 그레이 색상을 신규 개발하였습니다. 업계 최고 성능의 더블로이의 색상이 추가 개발됨으로써 KCC 글라스 코팅유리의 기술력을 선보일 수 있을 것으로 보입니다.
초고단열 더블로이유리

맑은유리 녹색감 감소
2023.01 ~2024.06
CLR유리의 녹색감을 감소하여 고객 만족도를 향상시키려는 과제임.이를 위해 판유리 라인에서 배치(배합)및 용융 공정 변경 Test를 실시하였고Redox 및 녹색감 감소 결과를 확인하였음.
Clear 유리

Premium Dark Solar(1.6mm+1.6mm 접합) 개발
2023.01 ~2024.06
자동차 경량화에 따라 박판유리인 1.6mm 접합사양 증가중이기에, 1.6mm 두께의 투과율 성능(가시광선 / 태양열선 / 자외선) 을 2.1mm 수준까지 끌어올릴 필요가 있음. 이를 위해 생산필요한 Fe2O3 조성범위를 선정하고, 성능개선효과 또한 확인 예정
Premium Dark Solar 유리

파유리 사용량 증가 방안 연구
2023.01 ~2024.02
기존 파유리 선별라인에 설치된 금속선별기는 파유리와 기타 물질들을 구분하여 검출이 불가능했기에, 재활용가능한 파유리를 폐기물로 인식하여 폐기처리했음.이와 달리, 신규 금속검출기는 파유리와 기타물질을 구분 검출이 가능한 설비임. 이를 통해, 파유리 재활용량 증가 및 원가경쟁력 향상 등이 기대됨
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온실가스 저감 기술 연구
2023.01 ~2024.12
미래에 부각될 수 있는 온실가스 배출량 문제에 대비하여, 온실가스 포집 및 자원화 방안 논의가 필요함. 향후 가스배출량 관리 / 탄소배출권 거래문제 등을 위해서라도 관련 기술 연구가 필요한 상황이기에, 기초연구 진행 및 기술확보 필요.
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Blue유리 개발
2024.01 ~2024.04
타사와도 혼용시공 가능한 색상을 가진 Blue유리 개발 과제임. 이를 위해 특허검토 / Lab Test / Pilot Test까지, 전반적인 개발 process를 거쳐 제품 개선/개발 예정.당사만의 기술력을 기반으로 공급안정성 확보가 가능할 것으로 보임
Blue 유리

차량 인포테인먼트용 OCA 개발
2023.01 ~ 2023.12
OCA(Optically Clear Adhesive)는 광학용 점착제로 커버글라스와 LCD 등 디스플레이 모듈을 접착하는 공정에 사용됩니다. 당사는 PC, 유리 등의 기재와 부착 시 outgassing에 의한 기포발생 억제 및 고온고습 등 가혹한 환경에서 내구성 및 투명성이 유지되는 OCA에 대한 연구개발을 진행하고 있습니다. 이러한 연구개발은 당사의 신기술/신제품 개발로 이어질 뿐 아니라 자동차/디스플레이 업체 납품을 통해 국내 OCA 시장 점유율의 향상을 기대할 수 있습니다.
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디지털프린팅 개발
2023.02 ~ 2025.03
디지털프린팅은 일하는 방식의 혁신. 즉, 공정개선에 가장 큰 의미가 있습니다. 그 예로써 그라비아 방식의 패턴 롤 투자 불필요, 반제품 재고 운영 불필요, 생산 운영인원 합리화 및 고객별 맞춤생산과 즉시납기를 들 수 있습니다.또한 고해상도 인쇄를 통해 LVT 또는 인테리어 필름과 같은 인쇄제품의 디자인 차별화를 기대할 수 있으며 이를 통해 국내외 고객들의 관심과 매출증대 효과를 누릴 수 있을거라 판단됩니다.
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안료 농도 4% 이상의 건축재료용 친환경 수분산체 잉크소재 및 제품화 기술 개발
2022.07 ~ 2025.12
친환경 라텍스 잉크는 기존 솔벤트, UV 잉크와는 달리 수분산 고분자 바인더 등 다양한 기술을 통해 환경규제 무역 장벽을 해결할 수 있는 핵심 원천기술로 손꼽히고 있습니다. 이러한 친환경 라텍스 잉크를 적용한 건축자재(필름, 시트, 유리 등)에 적용하였을 때 시공 시 발생하는 유해화학물질 사용을 차단하여 사용자와 작업자의 안전을 확보할 수 있습니다. 현재 기재와 인쇄층 간의 부착력 향상 및 인쇄성 향상을 위해 프라이머 개발을 진행 중에 있습니다. 이러한 개발을 통해 고객의 요구를 반영한 디자인 다각화를 통해 다양한 고 부가가치 프리미엄 제품 생산이 기대됩니다.
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PET 데코시트 개발
2018.10 ~2020.05
PET 데코시트는 생수병, 음료병 등에 주로 사용되는 폴리에틸렌 테레프탈레이트(PET) 소재로 생산하여 건강친화형 주택건설기준에 준하는 친환경 제품으로, 가구 및 붙박이장 등의 표면 마감재료 사용됩니다. 고광택, 극무광 등 차별화된 외관품질로 도장 대체가 가능하며, 우수한 표면처리로 내화학성, 내오염성이 강화되었습니다. 단색, 인쇄, 엠보스, 메탈 등 다양한 디자인 구현으로 국내외 가구 업체에 공급함으로써 매출증대에 기여할 것으로 예상됩니다.
비센티 PET

IR52 장영실상 수상 안전성이 우수한 버스용바닥재
2016.09 ~ 2018.09
2016~2018년 3년간 연구개발한 버스용바닥재 "센스톤"으로 과학기술 정보통신부에서 주관하고 매일경제에서 후원하는 IR52장영실상을 수상했습니다. 버스용 제품 센스톤은 우수한 논슬립성, 연소성, 휘발성 유기화합물방출량, 경량화(중량)에서 세계 최고수준의 품질수준을 확보함으로써 국내 버스용 바닥재 시장을 확대하고 해외시장으로의 진출을 준비하고 있습니다.
센스톤 멀티센스톤 멀티로얄센스톤 하이브리드

가전용 VCM 필름 개발 (냉기도어용, 세탁기용)
2021.01 ~ 2022.12
VCM 제품은 필름과 강판소재를 Laminate 가공 후, 가전제품의 표면 마감재로 사용됩니다. 고객 맞춤 컨셉의 외관 디자인 및 물성이 중요한 제품으로, 당사 VCM은 실물 소재의 느낌을 UV Imprint 공법과 고휘도 메탈릭 인쇄 기술을 통해 디자인 측면의 다양한 패턴 구현 및 색상을 표현하였고, 물성 측면에서는 내구성, 내지문성, 내오염성, 고온고습성 등 디자인 및 물성을 극대화 시켰습니다.당사만의 차별화 기술 전략은 AL 증착 가공법에 의한 메탈 질감 표현이 아닌 그라비아인쇄 공법을 통한 질감 표현으로, AL증착 가공법의 문제점인 "증착 산화" 를 잉크 타입으로 제조/인쇄하여 해결하였습니다. 이는 VCM 시장에서 당사의 인지도 및 고객사의 신뢰를 확대하는 기회가 되었고 매출증가로 이어지고 있습니다.VCM 제품은 기존의 냉기도어 뿐 아니라 세탁기, 에어컨, 타워워시 등 각종 가전제품 전반으로 용도가 확대되었으며, 특히 임프린트 제품의 세탁기용 필름 개발 성공으로 국내 시장 및 해외 시장의 점유율 향상이 기대됩니다
- 삼성전자 : 보야져부케실버, 실버스틸 - LG전자 : 케플러 - 대유위니아 :비쥬 - 월풀 : HMP2

PET 데코시트 개발 - 솔리드, 후엠보, 인쇄, RPET,안티핑거(SMP), 방염 PET
2020.01 ~ 2022.12
PET 데코시트는 생수병, 음료병 등에 주로 사용되는 폴리에틸렌 테레프탈레이트(PET) 소재로 생산하여 건강친화형 주택건설기준에 준하는 친환경 제품으로, 가구 및 붙박이장 등의 표면 마감재료 사용됩니다. 고광택, 극무광 등 차별화된 외관품질로 도장 대체가 가능하며, 우수한 표면처리로 내화학성, 내오염성이 강화되었습니다. 또한 단색, 인쇄, 엠보스, 메탈 등 다양한 디자인 구현이 가능하며 최근에는 수거된 폐PET를 리싸이클한 원료를 사용하여 Recyled PET 제품을 개발하였으며 국제인증기관인 Control Union 으로부터 GRS 인증을 취득하였습니다. 또한 KCC글라스만의 특수표면코팅 기술을 적용한 Anti-finger 제품인 SMP 제품을 개발하였습니다. 일반 제품 대비하여 내스크래치, 연필경도, 내지문 기능성이 우수한 제품으로 국내 가구업체나 중국, 유럽 시장의 판매가 예상되어 매출 증대에 기여할 것으로 예상됩니다. 최근에는 건축자재 방염법규 강화 입법 예고가 되었으며 이에 대응하기 위해 방염 PET 제품개발을 진행하고 있습니다.
비센티 PET솔리드 후엠보인쇄타입 후엠보RPET안티핑거(SMP)방염 PET

듀얼 공법 바닥재 개발
2019.06 ~ 2020.06
일반적으로 신발을 벗고 다니는 곳에 시공되는 다층 구조를 지니는 바닥재는 하부는 발포층으로 구성하여 제품의 쿠션성을 부여하고 그 위를 걷는 사람의 보행 만족도를 높입니다.통상적으로 이러한 하부 발포층을 형성함에 있어, 발포제가 포함된 Sheet를 적층 후 일정량의 열량을 공급하여 발포층을 형성하는 Calender공법과 발포제를 혼입ㆍ믹싱하여 제조한 PVC SOL을 코팅 후 쿠션층을 구성하는 SOL Casting 공법 중 단일 공법으로만 쿠션층을 구성하였는데 이번에 Calender공법의 장점과 SOL Casting공법의 장점을 동시에 지닌 듀얼 공법 바닥재를 개발 하였습니다.각각의 공법이 가지는 한계를 극복하여 제품의 물성은 물론 시공성까지 개선되어 특판 시장 매출 증대에 도움이 될 것으로 기대됩니다.
센스빌

All-round 차음접합유리
2012.01 ~ 2015.12
기존의 단판강화유리를 전면 차음접합유리로 적용함으로써 안전성 및 방범성을 크게 향상시킴. 특히 차음유리는 고속주행시 발생되는 풍절음에 대한 일치효과로 해당 주파수 영역에서의 소음차단 효과가 뛰어나기 때문에 전면 차음접합유리를 적용함에 따라 차량의 정숙 주행이 가능함
올라운드 접합유리

와이어 타입 전면발열유리
2010.01 ~ 2014.01
접합유리 내면에 와이어 발열체를 삽입하여 전기를 인가함에 따라 유리가 발열하여 성에를 제거하는 기술로 국내최초로 자체개발함. 특히, 겨울철 혹한의 환경에 적합하도록 설계하여 러시아에 수출하고 있음
텅스텐 와이어 전면발열유리

접합 뒷유리 (열선 인쇄 타입)
2014.01 ~ 2015.12
기존 자동차 뒷유리는 강화유리였으나 이것을 차음 접합 유리로 적용함으로써, 안전 성능 및 차음성을 향상시켰음. 기존 강화유리의 열선 기능을 구현하면서 안전성과 편의성을 동시에 만족 시킬 수 있는 기술을 구현하였음
접합 리어윈도우

헤드-업 디스플레이용 차음접합유리
2009.01 ~ 2014.11
특수한 필름을 사용하여 접합유리에 투영되는 영상의 굴절각을 보정해줌에 따라 보다 선명한 HUD영상 구현이 가능한 기술임
Head Up Display 유리

경량 차음접합유리
2012.01 ~ 2014.10
경량유리는 일반유리보다 두께가 얇은 박판유리를 사용하여 중량을 감소시킴으로써 차량 연비개선에 효과적임. 또한 차음(소음차단) 필름을 적용하여 유리두께 축소에 따른 손실을 보상한 고부가가치 기술임.
경량 차음유리

차량용 무연솔더
2014.01 ~ 2016.01
EU 환경규제에 의거 차량의 중금속 사용규제가 실시됨에 따라, 기존 납솔더를 대체할 무연솔더를 국내최초로 자체개발하였음. 또한 특허를 획득함에 따라 향후 관련기술의 권리행사로 로열티 등에 대한 추가 이익구조 실현이 가능할 것으로 판단됨
Pb Free 솔더

발수코팅유리
2013.01 ~ 2015.02
발수코팅유리는 물방울의 표면 접촉 면적을 최소화시키는 기술로 차량용 앞좌석, 조수석에 적용되며 우천시에 운전자 시야 확보가 가능한 발수성능 및 방오성을 가짐. EU 규제 대응을 위해 자체 기술로 친환경 소재를 적용함과 동시에 보다 우수한 작업성을 가진 제품으로 구현함.
친환경 발수코팅유리

프라이머리스 접착 시스템
2017.11 ~ 2019.09
자동차 도어 유리를 승하강 시켜주는 레귤레이터에 조립하기 위해 플라스틱 홀더를 사용하는데, 이를 위해 접착제로 유리와 홀더를 부착함. 종래 기술에서는 프라이머를 함께 적용 해야했으나, 비용 절감 및 공정 간소화를 위해 신규로 프라이머리스 접착 시스템을 개발하여 적용함.
P2G DGU (Primerless To Glass Direct Glazing Urethane)

4-5. 사업의 개요 - 지적재산권(상세)

가. 지적 재산권 등

(1) 특허권공시서류 작성기준일 현재까지 당사는
375건의
특허를 출원하여
159건이
등록 유지중이며,
53건은
현재 출원계류중 입니다. 공시서류 작성 기준 최근
3년간(2022년~2024년)
출원되어 특허권이 등록된 현황은 없습니다.

(2) 실용신안권

공시서류 작성일 기준 현재까지 당사는 총 66건의 실용신안을 출원하여 3건을 등록 유지중이며, 출원계류중인 건은 없습니다.
공
시서류 작성일 기준 최근 3년간(2022년~2024년) 등록된 현황은 없습니다.

4-6. 사업의 개요 - 시장 여건 및 영업의 개황 등(상세)

가. 유리 부문

(1) 산업의 특성유리 산업은 설립 초기 자본 소요량이 큰 사업으로 신규 기업이 진입하는데 필요한 투자금액이 많으며, 제품 및 연구 개발 투자가 많이 소요되는 산업입니다. 용융로, 성형기 등 자동화 기계장치 설비를 위해 초기 시설 투자가 대규모로 이루어지며, 노(Furnace)에 점화하면 연속 가동을 해야 합니다. 또한, 일정 기간이 지나면 노(Furnace)의 보수가 반드시 필요하며, 보수비는 생산시설의 1/4 이상의 재투자가 소요되기 때문에 고정비의 비중이 높은 산업입니다. 이런 사유로 신규 진입 장벽이 높아 국내에는 2개 업체만이 판유리 생산 설비를 보유하고 있습니다. 건축용 유리는 제조사에서 생산한 원판 그대로 사용되기보다는 강화, 복층 등의 2차 가공을 거쳐 사용되므로, 가공업체 판매 인프라 확보가 중요한 산업입니다.

자동차 산업은 다양한 부품을 조립하여 생산하는 조립산업이자 부품산업으로 타 산업과 연관성이 높고, 생산유발 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 타 산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과가 매우 높은 반면 타 산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방 연쇄효과는 비교적 낮은 최종 수요적 제조업의 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정 수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있으므로, 대량 생산에 따라 나타나는 생산비용의 감소 효과인 규모의 경제효과가 매우 뚜렷한 산업입니다.

자동차부품 제조산업은 자동차용 제동장치, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠 및 완충기 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품의 제조를 전반적으로 포함하며 다양한 산업과 연관되어 있습니다. 자동차 1대는 평균 5천여 종, 2~3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다. 자동차부품 산업의 시장구조는 상당히 폐쇄적이며 산업 내 신규 진입을 위해서는 기술력, 양산능력 등이 선결되어야 합니다. 또한, 최근에는 부품조달의 글로벌화에 따라 초대형 선진부품기업들의 국내 진출과 국내의 대형 부품업체들의 해외진출이 가속화되면서 규모 및 범위의 경제가 시간이 갈수록 중요해지고 있습니다.

당사가 영위하는 자동차용 안전유리 산업은 자동차 생산판매 동향에 직접적 영향을 받는 전통적 자동차 부품업계의 특성을 지니고 있습니다. 자동차의 물량을 수주하면 필수부품인 유리는 선택사양에 영향을 받지 않고 100% 공급되므로, 수주를 통한 물량 확보가 그 어느 부품보다도 중요한 산업입니다.

자동차용 안전유리 산업은 자동차 산업과 마찬가지로 대규모 장치산업이라는 특성으로 인해 국가마다 과점 양상을 보이고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는데 막대한 비용이 수반되며 진입 결정 이후 제품 생산까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다.

자동차용 안전유리 산업은 자동차 및 관련 부품 산업과 마찬가지로 생산액, 고용, 수출 등 국민경제에 큰 비중을 차지하고 있으며, 완성품인 자동차의 안전성에 영향을 미치는 주요 부품 중 하나입니다. 또한, 자동차 유리는 교통사고 시 발생할 수 있는 치명적인 인명피해를 예방하는 특수한 기능을 수행해야 하므로, 국가 경제적 중요 요소일 뿐만 아니라 국민의 생명과 안전을 책임지는 역할을 하고 있습니다. 최근에는 경량화유리 생산을 통해 자동차 연비 개선 향상에 주요 역할을 하고 있으며, 이를 통해 친환경 자동차 트렌드에 동참하고 있습니다. 차음유리, 발열유리 등의 기능성 유리는 승객들의 편의와 만족도를 향상해 삶의 질 향상에 이바지하고 있습니다.

유리 산업은 주요 수요처인 건축 시장에 대한 의존도가 높은 편이나, 자동차, 디스플레이, 가전, 태양광을 비롯한 여러 산업으로 용도가 확대되면서 시장이 다양화되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

건축용 유리 산업은 주택보급률을 높이기 위한 정부 정책 및 판유리 시장의 고급화 추세로 꾸준히 성장해 왔습니다. 최근 글로벌 통화 긴축 움직임에 따른 금리상승 추세가 지속될 경우, 가계부채 증가, 아파트 미분양 물량 증가, PF경색 등의 요인으로 건설경기 위축이 계속될 것으로 예상되며, 이에 따른 건축용 유리 수요도 동반 하락할 것으로 전망됩니다. 하지만 정부의 부동산 관련 규제완화 여부 및 건설경기 부양을 위한 정책 추진으로 건설경기가 상승 전환할 경우 판유리 수요도 증가할 것으로 예상됩니다.

한국은행 경제 전망 발표에 따르면
[출처
: 한국은행
, 자료명
: 경제전망보고서
, 발간일
: 2024년
02월
] 24년
GDP성장률은
2.1%, 25년
2.3% 수준으로 전망하고 있습니다
. 23년 하반기 들어 수출을 중심으로 개선되고 있으며
, 2024년에는 수출
·설비투자의 양호한 증가세에 힘입어 경기는 완만한 개선흐름을 지속할 것으로 예상됩니다
.

하지만 향후 성장경로 상에는 주요국 통화긴축 완화시기
, 국내 부동산
PF구조조정 파급영향
, 지정학적 갈등 전개양상 등과 관련한 불확실성이 큰 것으로 판단됩

니다.

2023

년
4분기 건설투자는 주거용 건물 중심으로 기착공 물량이 소진되며 감소하였습니다
. 향후 건설 투자는 신규착공 위축 영향의 본격화로 부진한 모습을 나타낼 것으로 전망되지만
SOC 예산 증가, 민관 인프라투자 확대 등이 건설 투자 부진을 일부 완화할 것으로 보고 있습니다
.

한국건설산업연구원 발표에 따르면[출처 : 한국건설산업연구원, 자료명 : 2024년 건설, 부동산 경기전망, 발간일 : 2023년 11월] 상반기를 전후해서 주거용 건축투자가 감소세로 전환될 것으로 전망하고 있습니다. 한편 건축물 에너지 관련 기준 강화 및 건축물 에너지 절감 로드맵에 따라 국내 건축용 시장에서 에너지 효율이 좋은 코팅유리 수요가 꾸준히 증가하는 추세이고, 향후에도 이러한 고부가가치 유리 시장은 지속적으로 발전할 것으로 전망됩니다.

자동차 산업의 경우 국내 완성차 업체들의 위상이 강화되면서 꾸준히 성장하였습니다. 특히, 차량용 반도체 수급 부족으로 글로벌 완성차 업체들이 어려움을 겪는 가운데 국내 완성차 업체는 시장을 전략적으로 대응하며 글로벌 시장 점유율을 확대 하였습니다. 2023년 자동차산업은 반도체 수급이 개선되어 생산이 정상화되었습니다. 이에 자동차용 유리 수요는 당분간 긍정적인 흐름을 유지할 것으로 전망됩니다. 중장기적으로는 자동차 경량화를 위한 박판 유리 적용 및 자동차의 고급화 추세에 따른 기능성 유리 적용 증가 등을 통한 자동차용 유리의 질적 성장이 전망됩니다. 2024년은 글로벌 경기부진 영향으로 소비심리가 위축되고 그동안의 이연수요가 감소하여 회복력이 약화, 특히 주요국들의 통화긴축 기조가 장기간 이어지면서 3고(고물가, 고환율, 고금리) 현상이 지속되어 신규 수요를 제한할 전망입니다.

전기차 확대 및 자율주행 등 자동차 산업 패러다임의 변화 속에서 예측이 어려운 상황이지만 반도체 공급망의 어려움이 서서히 완화되고, 친환경차 및 SUV 판매호조가 지속된다는 가정 하에 2024년 세계 자동차 시장은 회복세를 나타내고 전기차 등 미래차 시장 성장이 가속화될 전망입니다.

한국자동차모빌리티산업협회 자료에 따르면 2024년 세계자동차 시장은 경기부진에 따른 소비심리 위축으로 자동차수요 회복세가 약화되어 전년대비 4.1% 소폭 증가한 9,477만대가 판매될 것으로 예상하고 있습니다. 2024년 국내자동차 시장 전망으로 내수는 전년도 반도체 공급 개선에 따른 역기저효과 및 고금리 등이 신규수요를 제한하여 전년대비 1.7% 감소한 171만대 예상되고, 수출은 미국, 유럽 등 주요시장의 수요 정상화와 선진시장 하반기 금리인하로 인한 소비심리 회복 등으로 전년대비 1.9% 증가한 275만대로 예상됩니다.

국내자동차사 생산은 경기부진 지속에 따른 국내 수요 위축으로 전년대비 0.7% 감소한 421만대로 전년 수준으로 전망하고 있습니다. 자동차 안전유리 시장은 디자인, 안정성, 안락함 및 편의성, 환경 및 에너지 효율화 부분에서 다양한 고부가가치 제품 수요를 창출하고 있으며, 이를 통한 지속적인 시장 성장을 전망하고 있습니다.

[2024년 1분기 자동차산업 실적]

(단위 : 만대, %)

구분

2024년 1분기
2023년
2022년

2021년

2020년

수량

증감율(YoY)

수량

수량

수량

수량

판매

내수

38
-12%
174
168

144

161

수출

69
1%
277
230

204

189

소계

107
-4%
451
398

348

350

생산

102
-4%
424
376

346

351

주) 출처: 한국자동차산업협회 「2024년 3월 자동차산업 총괄표」, 2024.04.

(3) 경기변동의 특성, 계절성

유리 산업은 전방 산업인 건설, 자동차 산업 경기 동향에 따라 경기변동을 보입니다. 건축용 유리의 경우 아파트 건축 호수와 건축 착공면적이 주요 선행지수이며, 판유리 수요는 해당 지수의 약 1년의 후행치를 나타냅니다. 또한, 리모델링 및 인테리어 활성화 및 창호 교체수요 증감에도 영향을 받기 때문에 주택 거래량도 보조 참고치가 됩니다. 건축용 유리는 계절적 요인에 의한 경기순환체계도 나타내며, 건축시장이 위축되는 우기와 동절기를 비수기로 볼 수 있습니다.자동차용 유리의 수요는 자동차 생산대수 및 완성차 업체들의 연간 생산계획을 주요 예측치로 볼 수 있습니다. 자동차 유리의 경우 공장 가동일수에 따라 소요량이 변동하며 공장 가동률이 낮은 명절이나 휴가철을 비수기로 볼 수 있습니다.자동차 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 경제가 성숙 단계에 들어선 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히, 경기 침체기에는 고가제품인 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있습니다. 지난 1998년 IMF 기간 중 자동차 내수가 절반 이하로 위축된 것은 이러한 특성에 기인합니다. 자동차 부품산업 역시 자동차 산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 시장 상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다.

또한, 자동차 수요는 경기 후행적인 특성도 나타내고 있습니다. 경기 회복기에 전자제품이나 생필품처럼 급격하게 판매량이 증가하는 것이 아니라 1~2년의 기간 차이를 두고 증가하며 경기 하락기에도 1~2년의 기간차이를 두고 판매량이 감소하는 특성을 보이고 있습니다.

자동차 안전유리 산업은 전방산업인 자동차 산업의 영향을 주로 받고 있으며, 경기가 하락 국면일 때에는 경차 및 상용차의 수요가 증가하여 이들 차종에 투입되는 비교적 저가의 제품군(클리어유리/그린유리 등)의 수요가 증가합니다. 반면, 경기가 호황이면 중형, 준대형, SUV 차종의 수요가 증가하는데 이들 차종에는 고부가가치 제품군(차음유리, HUD유리 등)이 포함됩니다. 하지만, 최근 차종의 고급화와 별개로 운전자 편의사항에 대한 뚜렷한 선호도를 반영하면서 고부가가치의 안전유리 제품군은 저가 및 고급 차종에 국한되지 않고 그 적용비율이 높아지는 추세입니다.

(4) 국내외 시장여건① 시장의 안정성

유리는 건축, 자동차, 가전 등 다양한 분야에 적용되고 있으며, 해당 분야의 꾸준한 수요로 비교적 안정적인 시장을 유지하고 있습니다. 향후에도 판유리를 완벽히 대체할 만한 신소재가 개발되기 전까지는 안정적인 시장이 유지될 것으로 전망됩니다.

자동차 안전유리 산업은 자동차 산업과 마찬가지로 대규모 장치산업이라는 특성으로 인해 국가마다 과점 양상을 보입니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는데 막대한 비용이 수반되며 진입 결정 이후 제품 생산까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 진입장벽이 높은 산업입니다.

자동차 유리부품의 특성은 완성차 업체로부터의 요구사항, 즉 선진기술 확보 여부, 최고의 품질관리, 경쟁력 있는 원가, 최적의 공급망, 고객에 대한 헌신적인 서비스 제공 등 여러 조건이 전부 맞아야만 지속적인 거래관계를 유지할 수 있습니다. 이를 위해서는 지속적인 연구개발활동 및 축적된 기술력이 바탕이 되어야 하며, 이러한 신뢰관계는 형성되면 오랜 기간 지속되는 경향을 보입니다.

② 시장의 경쟁요소

유리 산업은 전통적으로 내수 위주의 산업이며, 대규모 자본, 설비 및 사업용 부지가 요구되는 자본집약형 장치산업으로서 신규 진입장벽이 높아 상대적으로 경쟁이 심하지 않은 산업이었습니다. 그러나, 해상 운송 기술이 발전함에 따라 운송 단가가 낮아졌고 해외 생산 업체의 국내 진입 장벽 역시 낮아져 현재는 다수의 공급자가 국내 시장에서 경쟁하고 있는 상황입니다. 제품 간 차별성이 적어 가격 탄력성이 매우 큰 유리 제품의 특성상 대형 설비와 낮은 제조원가를 바탕으로 국내 유입된 수입유리와의 시장 내 경쟁이 치열한 상황입니다.

자동차 안전유리 산업의 핵심 경쟁요소로는 품질, 기술, 납기, 원가 경쟁력 등을 들 수 있습니다. 이 네 가지 요소는 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다.

품질 및 기술은 유리의 성능, 안전성, 디자인, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화함으로써 경쟁우위를 가질 수 있게 해줍니다. 또한, 납기는 고객(자동차社)이 요구하는 납기일에 맞춰 제품을 적기에 공급함으로써 계획적인 대량생산체제가 특징인 자동차 생산시스템에 대응할 수 있는 경쟁 우위입니다. 원가경쟁력은 신제품 개발 추진, 양산 제조 생산성 향상, 인력의 생산성 향상 등 총체적인 비용의 절감 노력을 통해 가격경쟁력과 수익성 개선에 결정적인 영향을 미치고 있습니다.

최근 자동차 안전유리 시장은 안정성을 기본으로 고객의 다양한 요구와 필요를 충족하기 위해 끊임없는 연구개발이 필수적인 요소로 부각되었습니다. 친환경 기능성 유리의 자동차 시장 확대로 이와 관련된 자동차 유리 경량화 및 안정성, 다양한 기능성 유리 생산을 위해 지속적인 연구 개발이 이루어지고 있습니다.

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 건축용 유리 업계 최대 유통 네트워크를 확보하고 있으며 e-Max Club 회원사 대리점 관리를 통해 최고의 품질과 최상의 서비스를 공급하고 있으며, 유리 시장의 미래를 선도하고자 최선을 다하고 있습니다. 또한, 국내 판유리 단위 공장 중 최대의 생산시설을 보유하여(국내 생산량의 70%) 안정적인 물량 공급이 가능하며, 신속 납기 대응이 가능한 이점을 갖고 있습니다. 2024년 완공되는 인도네시아 중부 자바의 유리 생산 공장에서는 연간 43만 8천톤의 건축용 판유리를 생산할 수 있는 능력을 갖출 예정입니다.

자동차 유리 부품의 특성은 완성차 업체로부터의 요구사항, 즉 선진기술 확보 여부, 최고의 품질관리, 경쟁력 있는 원가, 최적의 공급망, 고객에 대한 헌신적인 서비스 제공 등 여러 조건을 모두 갖추어야 합니다. 이를 위해 지속적인 연구개발활동 및 축적된 기술력이 바탕이 되어야 하며, 고객사와의 신뢰관계가 형성되면 오랜 기간동안 거래관계가 지속되는 경향을 보입니다.

부품개발에 대해서는 항상 기술을 선도하며 선행개발을 하여야 하는 관계로 많은 연구인력과 기술개발비용이 소요되며, 양산과 관련해서는 제품에 따른 차이는 있지만 장치산업형 사업의 특성으로 인해 시장진입에 장벽이 높은 편입니다. 당사는 우수한 품질과 가격 경쟁력을 바탕으로 한 안정적인 시장점유율을 확보하고 있으며, 국내 완성차는 물론 미국, 멕시코 등 해외자동차 공장에도 제품을 공급하고 있습니다. 당사가 속한 자동차 유리 산업은 현대/기아차의 성장과 함께 안정적인 매출과 실적을 기록해 오고 있습니다. 또한, 수요예측에 따른 설비투자와 생산성 확보를 통한 납기 준수로 변화하는 자동차 트렌드에 따라 파노라마 선루프의 수요 증가에 대응하기 위해 2012년 5월 제2공장을 증설하고, 전용설비를 구축하였습니다.

당사는 제품의 품질을 최상위의 가치로 삼고있으며, 이에 따라 2015년~2021년 7년 연속 GM Global 시상인 SOY(올해의 협력사)를 수상하였습니다.최근 자동차 산업의 발달과 더불어 자동차 유리가 자동차의 기능이나 외관에 미치는 영향이 커지고 있으며, 자동차 유리 제조 시 친환경과 안전, 조작편의성 등 중요성이 높아지고 있습니다. 자동차 업계가 친환경 자동차를 만들기 위해 유해 가스 배출량을 줄이고 연비를 높이는데 기술력을 집중하면서 당사도 경량화 제품을 출시하고 있습니다. 기존 5.0mm 두께의 앞유리를 4.5mm로 10% 경량화한 앞유리를 개발하여 현재 여러 차종에 적용하여 양산 중이며, 3.6mm까지 경량화하는 기술을 개발하고 있습니다. 또한, 지속적인 연구개발을 통해 소음을 차단하는 차음유리, 빗방울이 쉽게 떨어지는 발수유리, 유리에 영상을 투영할 수 있는 HUD 유리 및 미세한 열선을 삽입하여 겨울철 성에를 쉽게 제거하는 와이어 전면발열유리, 접합 선루프 등을 개발하였습니다.

나. 인테리어 및 유통 부문

(1) 산업의 특성인테리어 산업은 주거 환경 개선을 통해 소비자의 다양한 요구와 기호를 만족시키고 주거공간에 기능적, 심미적 가치를 더하는 산업입니다. 과거 집의 가치는 주거환경적 요소보다는 자산 증식의 개념이 강했으나, 저출산에 따른 인구 감소, 소비자의 주거 공간에 대한 인식 변화와 맞물려 주거공간의 사용가치가 더욱 주목받고 있습니다. 인테리어 산업은 노동 집약적이고 다양한 상황별 변수가 존재하며, 정보 비대칭이 심한 시장이었습니다. 하지만, 최근 신뢰성이 있는 대기업 브랜드의 시장 확대와 온라인 플랫폼 업체들의 등장으로, 거래 표준화 및 수요자들 간 인테리어 정보와 경험을 다양한 소셜네트워크(SNS)를 통해 공유함으로써 인테리어 시장의 판도가 변화하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성인테리어 산업 중 B2C 인테리어 시장은 노후주택의 증가, 거주 공간에 대한 소비자 인식의 변화 등에 따라 시장의 지속적인 성장을 기대할 수 있습니다. 주택의 노후화는 점점 더 가속화하고 있고, 이는 B2C 인테리어 산업의 성장으로 이어질 것으로 예상됩니다. B2C 인테리어 산업은 다양하고 개성 있는 생활 문화를 추구하는 경향이 있어 표준화가 어려운 산업이지만, 평형별, 세대별, 지역별로 다양성을 반영하면서도 표준화된 패키지 제품의 개발 여부가 시장 내 지속적 성장의 중요한 변수가 될 것으로 전망됩니다.(3) 경기변동의 특성, 계절성인테리어 산업은 국민의 소득 수준과 생활 수준의 향상에 큰 영향을 받습니다. '국민소득 1만 달러 시대엔 차를, 2만 달러 시대엔 집을, 3만 달러 시대엔 가구를 바꾼다'는 속설이 있을 정도로 소득 수준의 향상이 시장의 규모 형성에 큰 영향을 미칩니다. 하지만, 신축 시장에서의 양적 성장이 한계를 맞을 수밖에 없는 것을 감안할 때, 인테리어 산업은 1~2인 가구의 증대, 주거 공간에 대한 인식 변화에 영향을 받게 될 것으로 보이며, 경기변동에 따른 민감도는 상대적으로 낮아질 것으로 예상됩니다.

인테리어는 일정한 시공기간이 필요한 특성상 주택 매매 시 병행될 확률이 높으며, 부동산 거래 시장의 영향을 받으며, 계절적으로 주택 매매와 이사가 다수 발생하는 3월 이후가 주요 성수기였습니다. 그러나, 코로나19 영향으로 재택근무 및 집에서 많은 소비를 해결하는 홈코노미(Home+Economy)가 트렌드로 떠오르면서 집 꾸미기 수요가 증가하였으며, 거주 중인 집에서 창호, 욕실 등 일부 공간만 교체하는 사례가 늘어나면서 부동산 거래 시장과 계절적 영향성이 감소하고 1년 내내 꾸준한 수요가 발생하는 경향을 보이고 있습니다.

(4) 국내외 시장여건해외 선진국의 경우, 건축자재의 DIY 시장을 지속적으로 확대해 나가고 있으며, 최근에는 DIY 관련 제품도 범용제품이 아닌 고기능성, 에너지 고효율 제품들의 점유가 확대되고 있는 상황입니다. 아직 국내의 DIY 시장은 선진국에 비하면 이제 막 태동되는 시장으로 판단되며, 향후 성장 가능성은 클 것으로 예상됩니다.① 시장의 안정성당초 코로나19와 부동산 대책으로 위축된 부동산 및 내수 시장에 대한 우려로 외형 둔화가 추정됐으나, 오히려 코로나19로 재택 근무가 확대되고 부동산 대책으로 리모델링 수요가 빠르게 증가했습니다.

코로나19로 변화한 시장 환경 속에서 정부의 부동산 규제는 더욱 강화되고, 재건축 대상 아파트 뿐만 아니라 10년 이상 된 아파트의 리모델링 수요도 예상되고 있습니다. 또한, 부동산 규제 여파로 규제 지역의 고가 아파트 매수는 더 어려워졌고 재개발 재건축 절차가 완화되었으나 공사비 등 재건축 분담금 증가 등으로 인해 추진력을 잃었으며 실거주 요건은 더욱 강화되었습니다. 또한, 주택공급 감소와 실거주 비중 증가와 맞물려 주택 관련 소비에 있어 우호적 환경이 조성되었으며, 점차 심화되고 있는 신축과 구축 아파트의 가격 차이는 심리적인 소비 여력을 마련해 준다는 점에서 인테리어 공사 수요 증가의 결정적 계기가 될 것으로 예상되고 있습니다.

② 시장의 경쟁요소

인테리어 산업은 브랜드, 비(非)브랜드가 경쟁하는 완전경쟁시장으로 상품 경쟁력 확보와 판매 인프라 구축, 시공 품질 관리가 매우 중요한 경쟁 요소입니다. 상품의 품질 요건은 더 이상 차별화를 가지기 어려운 기본 요건이며, 소비자들의 다양한 욕구와 필요를 충족시킬 수 있는 상품을 갖추고 이를 최적화된 물류 시스템을 통해 시공 서비스와 함께 제공하는 것이 고객 만족의 핵심이라 할 수 있습니다. 상품 경쟁력 확보를 위해서 우수한 OEM 업체를 발굴하고 육성하여 자체 브랜드 가치를 높여야 할 것이며, 판매 인프라 구축과 시공 품질 관리를 위해 최적의 온/오프라인 판매망과 시공망을 발굴, 육성, 운영하는 것이 중요합니다.

인테리어 산업의 또 다른 핵심 경쟁요소는 디자인입니다. 소득 수준 향상에 따라 실용성과 예술성, 차별성을 추구하는 소비자들이 늘고 있습니다. 이러한 소비자들의 다양한 욕구와 필요를 반영하면서도 표준화가 가능한 디자인 연구 개발을 통해 '다양한 패키지'를 개발할 필요가 있습니다.

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점전국망의 홈씨씨 영업 인프라는 당사의 차별화 강점입니다. 당사는 2010년 국내 최초로 한국형 인테리어 전문매장을 개점한 업체 선두주자로서 다수의 대형 인테리어/건축자재 유통매장 및 전시판매장을 운영하고 있습니다. 특히, 인천점은 연면적 약 17,000㎡ 규모와 30,000여 개의 제품 및 상품 라인업을 갖춘 국내 최대 규모의 인테리어 전문 매장으로, 원자재부터 완성된 디자인 패키지까지 건축과 인테리어에 관한 모든 것을 한자리에 모아 편리하게 쇼핑할 수 있는 곳이며 건축과 인테리어는 물론 라이프스타일까지 담아내는 고객 중심 매장으로 거듭나고 있습니다.

당사는 전국 매장과 전시장을 통해 고객과의 접근성과 편리함을 높여 공간 디자인 패키지 스타일을 제안하고, 표준 계약서와 안심 계약으로 신뢰 있는 인테리어 서비스를 제공하고 있습니다. 특히, KCC글라스의 '공간별 인테리어 패키지'는 홈씨씨 인테리어의 전문 디자이너가 최신 인테리어 트렌드를 반영해 공간별로 오가닉(ORGANIC), 소프트(SOFT), 트렌디(TRENDY) 3종의 디자인 스타일을 제안하여, 평형·구조·고객 성향 등을 감안한 맞춤형 디자인을 선택할 수 있도록 하고 있습니다. 특히, 로이유리가 적용된 '홈씨씨 윈도우', 건식시공욕실 '이지바스', 친환경 주거용 바닥재 '숲' 등의 고품질 상품들을 패키지에 적용해 고객에게 제공하고 있습니다.

또한, 다양한 시장의 트렌드를 디자인에 반영하기 위해 별도의 디지털 트랜스포메이션(DT) 조직을 두고 고객 경험(CX)과 시장 트렌드 관련 빅데이터를 분석하고 최적화된 인테리어솔루션 서비스를 제공하기 위해 주력하고 있습니다. 이와 함께 홈씨씨 인테리어 공식 온라인 플랫폼인 홈씨씨몰은 인테리어 시공 패키지 상품부터 자재까지 다양한 상품과 홈씨씨몰 만의 편리한 시공상담 서비스를 제공하여 플랫폼과 홈씨씨 매장, 전시판매장, 파트너를 연결하는 인테리어 O2O 서비스를 지향하고 있고, 인테리어 정보 및 노하우와 다양한 서비스를 간편하게 경험할 수 있도록 하고 있습니다.

다. 파일사업 부문

(1) 산업의 특성콘크리트 파일은 건설공사의 필수 기초자재로 건축물의 하중을 지반으로 전달해주는 원기둥 모양을 갖추고 있습니다. 주요 원재료는 콘크리트와 철물 재료이며, 콘크리트는 시멘트, 골재, 물, 혼화재로 구성되고, 철물재료는 PC강봉, 철선, 헤드캡과 슈, 웰딩조인트로 구성됩니다. 이러한 특성으로 인하여 생산량과 출하량이 건설경기의 변동과 관련되어 있습니다. 또한, 파일 제품은 연약 지반에 대한 공사 진행 시 특히, 수요가 더 높기 때문에 연약 지반에 대하여 수행되는 아파트 등 주택 건설 및 플랜트와 같은 대규모 프로젝트에 보다 밀접한 관련성을 가지고 있습니다.콘크리트 파일 산업은 장치 산업입니다. 콘크리트 배합설비 외에 원심대, 크레인, 편성기, 양생조, 몰드 등 고가의 설비가 필요하며, 구경별, 길이별 다양한 종류의 생산제품을 야적할 수 있는 넓은 야적공간이 필요합니다. 이처럼 콘크리트 파일 산업은 초기 투자비가 많이 들어가는 사업으로 중소 규모업체 및 대기업 모두에게 진입장벽이 존재하는 시장의 특성을 가지고 있습니다. 또한, 제품의 특성상 물류비용이 차지하는 비중이 높아 시장의 형성은 생산지를 근거로 하여 형성되고 있으며, 해상운송에 대한 리스크로 인해 도서지역 판매 및 수출, 수입시장은 규모가 크지 않습니다.콘크리트 파일은 아파트, 학교 등의 다중이용 시설 건축물과 토목, 플랜트의 수요가 전체 수요의 약 95%이상 차지합니다. PHC파일은 건설공사의 필수 기초자재로서 건설경기의 변동에 전적으로 영향을 받고 있으며, 특히, 아파트 분양 및 토목공사, 대규모 플랜트산업 등에서 구조물의 대형화, 건축물의 대형화 및 고층화, 기둥식 건축물의 증가, 내진설계 강화 등 큰 지지력을 요구하고 있어 국가산업정책에 따른 수요가 당사 매출액에 높은 영향을 미치는 요인입니다.콘크리트 파일은 2010년 이후 설계회사 및 제조업체의 기술영업, 건설사의 원가절감 노력이 상호 부합하여 국내 파일시장은 일반 PHC파일 위주의 시장에서 초고강도, 선단확장형, 대구경 파일 등으로 세분화되고 있습니다. 특히, 구조물의 초고층화 및 대형화와 지가상승, 환경문제 등의 발생으로 인해 그동안 볼 수 없었던 각종 특수공사가 증가되어, 종래의 건설구조물의 입지로 배제되었던 연약지반에서의 건설과 해안공사가 활발해지고 구조물의 안전성에 대한 인식이 더욱 중요하게 되었습니다. 이에 따라 기초구조 보강을 위해 사용되는 콘크리트 파일은 좀 더 깊은 관입량과 큰 지지력을 필요로 하여 일반파일의 기능을 뛰어넘는 고기능성 파일에 대한 수요가 증가하게 되었습니다.

(2) 산업의 성장성

국내 PHC파일 시장을 전망하기 위해서는 전방산업과 관련하여 국내 건설경기 및 주택시장을 파악하는 것이 선행되어야 합니다. 특히, PHC파일은 전체 건설과정 중 가장 초기에 투입되는 건축자재로서, 건설경기와 주택시장의 선행지표들을 살펴보는 것이 중요합니다. 2024년 주택 인허가 물량 및 분양시장은 2023년 대비 소폭 감소할 것으로 예상되며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 줄 것으로 판단됩니다.

[2024년 1분기 주택 분양 물량]

(단위 : 호)

구분

2024년 1분기 누계

2023년

2022년

2021년

2020년

2019년

세대수

전년동기대비

세대수

세대수

세대수

세대수

세대수

전국

42,688

76.3%

192,425

287,534

336,533

349,029

314,308

주) 출처: 국토부 통계 누리, 「공동주택 분양 승인 실적」

[2024년 1분기 주택 인허가]

(단위 : 호)

구분

2024년 1분기 누계

2023년

2022년

2021년

2020년

2019년

세대수

전년동기대비

세대수

세대수

세대수

세대수

세대수

공공부문

1,572
-83.6%
77,159
39,914

66,884

81,801

93,626

민간부문

147,518
-40.1%
311,732
481,877

478,528

375,713

394,349

합계

149,090
-41.73%
388,891
521,791

545,412

457,514

487,975

주) 출처: 국토부 통계 누리, 「주택 건설 실적 통계(인허가)」

(3) 경기변동 특성, 계절성

국내 PHC파일 업체는 대부분 내수 수요에 대응하고 있기 때문에 국내 건설경기의 변화에 영향을 받습니다. 특히, 정부의 부동산 정책에 따른 아파트 분양 시황이나 SOC 사업부문의 정책에 따른 투자 증감 등이 PHC파일 수요 변동의 요인입니다.

한편, 수요처의 형태로 보면 대체로 지반이 튼튼한 지역보다는 대규모 택지개발(농지), 해안가나 매립지 등 연약지반인 지역의 건축, 토목 공사가 많을수록 수요 확대에 대한 기여도가 큽니다.

계절적 변동으로는 봄, 가을의 성수기에는 수요가 증가하고 겨울과 장마철 등 비수기에는 수요가 감소하는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근 다양한 형태의 신규제품 개발과 시공기술의 발전으로 인하여 계절적 요인은 감소하는 추세입니다.

(4) 국내외 시장여건① 시장의 안정성

콘크리트 파일 산업은 장치 산업입니다. 콘크리트 배합설비 외에 원심대, 크레인, 편성기, 컨베이어 벨트 이송 시스템, 양생조, 몰드 등 고가의 설비가 필요하며, 구경별, 길이별, 강도별(고강도, 초고강도)로 다양한 종류의 생산제품을 야적할 수 있는 넓은 야적공간이 필요합니다. 이처럼 PHC파일 산업은 초기 투자비가 많이 들어가는 사업으로 중소 규모업체 및 대기업 모두에게 진입장벽이 존재하는 시장의 특성을 가지고 있습니다. 또한, 제품의 특성상 물류비용이 차지하는 비중이 높아 시장의 형성은 생산지를 근거로 하여 형성되고 있으며, 해상운송에 대한 리스크로 인해 도서지역 판매 및 수출, 수입시장은 규모가 크지 않습니다.

② 시장의 경쟁요소

국내 PHC파일 시장의 경쟁 업체는 2023년 12월 기준으로 23개 업체, 총 공장 수는 28개로 연간 약 830만톤 수준의 PHC파일 생산설비를 보유하고 있습니다. 대형 건설사의 경우 대규모 물량을 적기에 납품할 수 있는 대형 업체 위주로 파일 발주를 진행하고 있습니다. 따라서 상대적으로 업계 상위 업체들이 대형 건설사로부터 안정적인 수주 물량을 확보하기 쉬운 시장 특성을 나타내고 있습니다.

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

① 주요 경쟁 요인

콘크리트 파일 시장에서는 고객에게 우수한 품질의 제품 제공, 안정적인 제품 공급, 공사 현장의 원가 절감이 경쟁 요소로 작용합니다. 품질은 건축물 및 구조물의 안전과 직결되며, 안정적인 공급은 공사 일정을 차질 없이 완수하는데 기여하며, 원가 절감은 고객사의 이익에 기여하는 부분입니다. 이러한 경쟁에서 비교 우위를 차지하기 위해서는 철저한 공정관리, 제품 배합설계, 생산성 개선 활동, 기능성 제품 개발 등의 노력을 기울이고 있습니다.

② 회사의 경쟁상의 강점과 단점

지난 52년간 콘크리트 파일 제품을 생산 및 판매하면서 축적된 노하우를 바탕으로 최상의 품질 및 공급의 안정성을 확보하고 있으며, 차별화된 생산 공정과 제품에 대한 다양한 특허와 신기술을 보유함으로써 우수한 고강도 파일, 초고강도 파일의 생산과 선단 확장형 파일, HDR 파일, 무용접 이음파일 등 고부가가치 제품을 생산 및 개발하고 있습니다.파일 시장에서 당사의 저변 확대를 통한 점유율 및 지배력 상승을 위해 2021년 3분기 공장 설비를 증설하여 기존 생산량 대비 8% 이상 증산하였으며, 생산성 증가와 판매망 확대를 통해 시장 점유율 10% 이상을 목표로 하고 있습니다.

한편, 공장위치가 경기 동부지역에 위치하여 영호남권 등 장거리 운송에 있어 경쟁사 대비 불리한 측면이 있습니다.

③ 안정적인 원자재 수급

콘크리트 파일의 주요 원재료는
3종 시멘트
, 이형
PC강봉으로 최근
3개년 당기 총 제조비용에서 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다
. 3종 시멘트는 쌍용시멘트에서 공급받고 있으며
, 이형
PC강봉은 수입업체
1개사
, 국내 제조업체
3개사로부터 안정적으로 공급받고 있습니다
.

④ 지속적인 품질관리

프리텐션 방식 원심력 콘크리트 말뚝KSF 4306 허가번호 제97-03-188호, 품질경영시스템 인증(KS Q ISO 9001: 2009/ISO 9001: 2008)을 취득하여 고객이 요구하는 품질을 지속적으로 개선하여 공급하고 있으며 국내 대기업을 비롯하여 전국 건설업체에 납품 공급하고 있습니다.

⑤ 환경성적표지 인증제도

당사는 일반 파일 및 초고강도 파일 생산에 있어서 1)자원 발자국, 2)탄소 발자국, 3)오존층 영향, 4)산성비 등 총 8가지 영향 범주에서 인증심의의원회 심의 결과 승인을 받았으며, 환경 성적표지 인증서 취득을 통해 기후변화 대응을 위한 온실가스 배출 감축 계획 및 시장 주도의 지속 가능한 저탄소 소비 생산 체제 구축을 통해 자발적인 온실가스 감축 생산 문화의 조기 정착을 이루고자 하고 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음