이오플로우 — 주요사항보고서(전환사채권발행결정) (20240618)
제출인: 이오플로우

주요사항보고서(전환사채권 발행결정)
2.7
이오플로우 주식회사

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2024년 06월 18일

회 사 명 :
이오플로우 주식회사

대 표 이 사 :
김 재 진

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 황새울로 216, 휴맥스빌리지 302호 (수내동)

(전 화)031-724-0241

(홈페이지)http://www.eoflow.com

작 성 책 임 자 :
(직 책)대표이사
(성 명)김 재 진

(전 화)031-724-0241

전환사채권 발행결정

1. 사채의 종류
회차
4
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
12,000,000,000

2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
116,000,000,000

2-2. (해외발행)
권면(전자등록)총액(통화단위)
-
-

기준환율등
-

발행지역
-

해외상장시 시장의 명칭
-

3. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

영업양수자금 (원)
-

운영자금 (원)
12,000,000,000

채무상환자금 (원)
-

타법인 증권 취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
-

만기이자율 (%)
3.0

5. 사채만기일
2029년 06월 21일

6. 이자지급방법

본 사채의 표면이자는
0.0%이며
, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다
.

7. 원금상환방법

만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인
2029년
6월
21일에 전자등록금액의
116.1184%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다
. 단
, 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
11,650

전환가액 결정방법

본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한
1개월 가중산술평균주가
, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일
(청약일이 없는 경우는 납입일
) 3거래일 전 가중산술평균주가 중 높은 가액으로 하되
, 원단위 미만은 절상한다
.

전환에 따라발행할 주식
종류
이오플로우 주식회사 기명식 보통주식

주식수
1,030,042

주식총수 대비비율(%)
3.39

전환청구기간
시작일
2025년 06월 21일

종료일
2029년 05월 21일

전환가액 조정에 관한 사항

(1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자
,
주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다
.
단
,
유
.
무상증자를 병행 실시하는 경우
,
유상증자
1
주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는
전환가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다
.
본호에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자
,
주식배당
,
준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다
.

조정 후 전환가액
=
조정 전 전환가액 ×
[{A+(B
×
C/D)} / (A+B)]

A:
기발행주식수

B:
신발행주식수

C: 1
주당 발행가액

D:
시가

다만
,
위 산식 중
"
기발행주식수
"
는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식총수로 하며
,
전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우
"
신발행주식수
"
는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다
.
또한
,
위 산식 중
"1
주당 발행가액
"
은 주식분할
,
무상증자
,
주식배당의 경우에는 영
(0)
으로 하고
,
전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며
,
위 산식에서
"
시가
"
라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가
(
유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가
)
로 한다
.(2)
합병
,
자본의 감소
,
주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이

필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다
.
혹은 합병
,
자본의 감소
,
주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다
.
발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다
.
또한
,
발행회사는 사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병
,
분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며
,
계속하여 상장을 유지할 의무를 부담한다
.
(3)
감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다
.
단
,
감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여
“
증권의발행및공시등에관한규정
”
제
5-22
조 제
1
항 본문의 규정에 의하여 산정
(
제
3
호는 제외한다
)
한 가액
(
이하
“
산정가액
”
이라 한다
)
이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우
(
전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다
)
에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다
.
(4)
위
(1)
목 내지
(3)
목과는 별도로 본 사채 발행 후 매
7
개월이 경과한 날
(2025
년
01
월
21
일
, 2025
년
08
월
21
일
, 2026
년
03
월
21
일
, 2026
년
10
월
21
일
, 2027
년
05
월
21
일
, 2027
년
12
월
21
일
, 2028
년
07
월
21
일
, 2029
년
02
월
21
일
)
을 전환가액 조정일로 하고
,
각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한
1
개월 가중산술평균주가
, 1
주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를
산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 한다
.
단
,
새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액
(
조정일 전에 신주의 할인발행 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격
)
의

70%

이상이어야 한다
.(5)
위
(4)
목과는 별도로 위
(4)
목에 따라 산정한 시가산정액이 해당 기산일의 전환가액보다 높은 경우에는 시가산정액을 새로운 전환가액으로 한다
.
단
,
본 목에 따른 조정 후 전환가액은 최초 전환가액
(
조정일 전에 신주의 할인발행 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액
)
의
100%
를 상한으로 한다
.
(6)
위
(1)
목 내지
(5)
목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며
,
각 사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 사채의 발행가액을 초과할 수 없다
.
(7)
본호에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다
.

시가하락에따른전환가액조정
최저 조정가액 (원)
8,155

최저 조정가액 근거

[

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정
]

제
5-23
조
(
전환가액의 하향조정
)

2.

시가하락에 따른 전환가액의 조정시 조정 후 전환가액은 다음 각 목의 가액 이상으로 하여야 한다
.

가
.
발행당시의 전환가액
(
조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액
)
의
100
분의
70
에 해당하는 가액

발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
-

9-1. 옵션에 관한 사항

‘22.
기타 투자판단에 참고할 사항
’
참고

10. 합병 관련 사항
-

11. 청약일
2024년 06월 20일

12. 납입일
2024년 06월 21일

13. 납입방법
현금

14. 대표주관회사
-

15. 보증기관
-

16. 담보제공에 관한 사항
-

17. 이사회결의일(결정일)
2024년 06월 18일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
3

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

18. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

19. 제출을 면제받은 경우 그 사유

사모 발행
(사채 발행일로부터
1년간 전환 및 권면분할 금지
)

20. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
-

21. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

22. 기타 투자판단에 참고할 사항

가.
사채권자 조기상환청구권
(Put Option):
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터
24
개월이 되는 날부터 매
3
개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다
.
사채권자는 조기상환일
60
일전부터
30
일전까지 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하여야 하며
,
조기상환일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
.

(1)
조기상환 청구장소
:
발행회사의 본점

(2)
조기상환 지급장소
:
중소기업은행 분당수내역지점

(3)
조기상환일
,
조기상환 청구기간 및 조기상환율

구 분

조기상환청구기간

조기상환일

조기상환율

From
To

1차

2026-04-22
2026-05-22
2026-06-21
106.1598%

2차

2026-07-23
2026-08-24
2026-09-21
106.9560%

3차

2026-10-22
2026-11-23
2026-12-21
107.7582%

4차

2027-01-20
2027-02-19
2027-03-21
108.5664%

5차

2027-04-22
2027-05-24
2027-06-21
109.3806%

6차

2027-07-23
2027-08-23
2027-09-21
110.2010%

7차

2027-10-22
2027-11-22
2027-12-21
111.0275%

8차

2028-01-21
2028-02-21
2028-03-21
111.8602%

9차

2028-04-22
2028-05-22
2028-06-21
112.6992%

10차

2028-07-23
2028-08-22
2028-09-21
113.5444%

11차

2028-10-22
2028-11-21
2028-12-21
114.3960%

12차

2029-01-20
2029-02-19
2029-03-21
115.2540%

-
사채권자 조기상환률
:
분기단위 연복리
3.0%

(4)
조기상환 청구절차
:
사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고
,
자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환을 청구한다
.
나
.
매도청구권
(Call Option):
발행회사는 본 사채의 발행일로부터
12
개월이 되는 날인
2025
년
6
월
21
일부터
23
개월이 되는 날인
2026
년
5
월
21
일까지

매
1
개월

에 해당되는 날
(
이하
“
매매대금 지급기일
”
이라 한다
.)
에 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자
(
이하
“
매수인
”
이라 한다
.)
에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있으며
,
사채권자는 매수인의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매매대금 지급기일에 매수인에게 매도하여야 한다
.
단
,
매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 권면금액의

30%

를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다
.
즉
,
매수인이 각 사채권자에 대해 매도청구권을 행사할 수 있는 사채 금액은 각 사채권자의 본 사채 인수금액 총액의

30%

이내로 제한된다
.

단
,

최대주주 및 최대주주의 특수관계인
(
이하
“
최대주주 등
”)
이 매수인이 되는 경우
,
각 최대주주 등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은
“
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정
”
제
5-21
조 제
3
항에서 정하는 한도로 제한된다
.

(1)
매도청구권 행사방법

매수인은 각 매매대금 지급기일로부터

10
영업일 이전

에 사채권자에게 매수대상 사채의 수량
,
매매대금 지급기일 및 매매대금을 서면으로 통지하여야 하며
,
본 매도청구권 행사에따른 매매계약은 매수인의 매도청구가 사채권자에게 도달한 시점에 체결된 것으로 본다
.

(2)
매매대금

매매대금은 매도청구의 대상이 되는 본 사채의 권면금액 및 이에 대하여 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 분기단위 연복리

3.0%

의 이율을 적용하
여 계산한 금액으로 한다
.
단
,
매매대금 지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하고
,
매매대금 지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다
.

매매대금 지급기일

매도청구권 매매대금

2025

년
6
월
21
일

권면금액의
103.0339%

2025

년
7
월
21
일

권면금액의
103.2858%

2025

년
8
월
21
일

권면금액의
103.5462%

2025

년
9
월
21
일

권면금액의
103.8066%

2025

년
10
월
21
일

권면금액의
104.0633%

2025

년
11
월
21
일

권면금액의
104.3285%

2025

년
12
월
21
일

권면금액의
104.5852%

2026

년
1
월
21
일

권면금액의
104.8553%

2026

년
2
월
21
일

권면금액의
105.1255%

2026

년
3
월
21
일

권면금액의
105.3696%

2026

년
4
월
21
일

권면금액의
105.6358%

2026

년
5
월
21
일

권면금액의
105.8935%

(3)
본 매도청구권 행사에 따른 매매대금 지급기일에 매매대금을 지급하지 아니한 때에는 각 매매계약에 따라 매수인이 동 매매대금에 대하여 분기단위 연복리
15.0%
의 연체이자를 지급하여야 한다
.

(4)
의무 보유
:
사채권자는 본 계약 상의 매도청구권의 행사를 보장하기 위하여 제
1
항의 마지막 매매대금 지급기일인
2026
년
5
월
21
일까지 인수금액의

30%

에
해당하는 본 사채를 미전환 상태로 보유하여야 한다
.
단
,
본 인수계약 제
3
조 제
24
항 및 제
25
항의 기한이익 상실사유 및
/
또는 기한이익 상실의 원인사유 발생 시 사채권자는 매수인의 매도청구권행사를 보장하지 않으며
,
본 별지 협약은 효력을 상실한다
.

(5)
사채권자가 본 계약서 제
2
항의 의무를 이행하지 않음으로 인하여 매수인이 본 계약상 매도청구권을 행사할 수 없게 된 경우
,
사채권자는 매수인에 대하여 아래의 위약벌을 지급하여야 한다
.
(가)

위약벌 금액
: {[
매도청구권행사 사채권면금액의 전환가능주식수
] X [
매매대금 지급기일의 발행회사 보통주 종가
]}
에서
{
제
1
항 가
.
목의 매도청구권 매매가액
}
을 차감한 금액

(

단
,
매매대금 지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 직전 영업일의 발행회사 보통주 종가를 적용한다
.)

(나)
위약벌 지급시한
:
해당 매매대금 지급기일부터
5
영업일 이내

(다)
가산금
:
본항의 위약벌 금액을 지급시한까지 지급하지 않을 경우 지급시한 다음날부터 지급을 완료한 날까지 연복리
15.0%
의 가산금을 지급하기로 한다
.

(6)
사채권자는 본 사채를 제
3
자에게 양도하는 경우에 본 사채의 양수인에 대하여 본 계약에 의한
“
매도청구권의 행사
”
와
“
의무 보유
(
본 계약서 제
2
항에서 정한 것
)”
에 대한 합의사항 이행이 보장되는 방법으로 하여야 하고
,
본 사채의 양도 즉시 양수인 및 양도사실을 발행회사
(
및 본 계약에 따른 매수인이 정해진 경우 매수인 포함
)
에 서면으로 통지하여야 한다
.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명
회사 또는최대주주와의관계
선정경위
발행결정 전후6월이내거래내역 및계획
발행권면(전자등록)총액(원)
비고

DB금융투자 주식회사

-

회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 선정

-

1,000,000,000

-

(
본건 펀드
1
의 집합투자업자의 지위에서
)

타이거자산운용투자일임 주식회사

(
본건 펀드
1
의 신탁업자의 지위에서
)

엔에이치투자증권 주식회사

-

회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 선정

-

700,000,000

-

(
본건 펀드
2
의 집합투자업자의 지위에서
)

타이거자산운용투자일임 주식회사

(
본건 펀드
2
의 신탁업자의 지위에서
)

엔에이치투자증권 주식회사

-

회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 선정

-

1,000,000,000

-

(
본건 펀드
3
의 집합투자업자의 지위에서
)

타이거자산운용투자일임 주식회사

(
본건 펀드
3
의 신탁업자의 지위에서
)

엔에이치투자증권 주식회사

-

회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 선정

-

1,200,000,000

-

(
본건 펀드
4
의 집합투자업자의 지위에서
)

타이거자산운용투자일임 주식회사

(
본건 펀드
4
의 신탁업자의 지위에서
)

엔에이치투자증권 주식회사

-

회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 선정

-

1,100,000,000

-

(
본건 펀드
5
의 집합투자업자의 지위에서
)

지브이에이자산운용 주식회사

(
본건 펀드
5
의 신탁업자의 지위에서
)

미래에셋증권 주식회사

-

회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 선정

-

100,000,000

-

(
본건 펀드
6
의 집합투자업자의 지위에서
)

지브이에이자산운용 주식회사

(
본건 펀드
6
의 신탁업자의 지위에서
)

미래에셋증권 주식회사

-

회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 선정

-

200,000,000

-

(
본건 펀드
7
의 집합투자업자의 지위에서
)

지브이에이자산운용 주식회사

(
본건 펀드
7
의 신탁업자의 지위에서
)

미래에셋증권 주식회사

-

회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 선정

-

3,700,000,000

-

(
본건 펀드
8
의 집합투자업자의 지위에서
)

지브이에이자산운용 주식회사

(
본건 펀드
8
의 신탁업자의 지위에서
)

케이비증권 주식회사

-

회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 선정

-

2,000,000,000

-

(
본건 펀드
9
의 집합투자업자의 지위에서
)

지브이에이자산운용 주식회사

(
본건 펀드
9
의 신탁업자의 지위에서
)

케이비증권 주식회사

-

회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 선정

-

1,000,000,000

-

【조달자금의 구체적 사용 목적】

【운영자금ㆍ기타자금의 경우】

(단위 : 백만원)

자금용도
세부내역*
연도별 사용 예정 금액

2024년
2025년
2026년 이후
합계

운영자금
인건비 및 기타운영자금(연구개발 포함)
6,000
6,000
-
12,000

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환(행사)가능주식
기발행미상환사채권
종류
잔액(원)
전환(행사)가액(원)
전환(행사)가능주식수(주)
전환(행사)가능기간
비고

이오플로우
3CB

17,000,000,000
3,759
4,522,479
2025년 02월 08일 ~ 2027년 01월 08일
-

소계
-
-
(A)
4,522,479
-
-

신규 발행 사채권
12,000,000,000
11,650
(B)
1,030,042
2025년 06월 21일 ~ 2029년 05월 21일
-

합계

29,000,000,000

-
5,552,521
-
-

기발행주식 총수(주) (C)
30,416,687

기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)
18.26