케이티스카이라이프 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240605)
제출인: 케이티스카이라이프

증권신고서(채무증권)
4.2
(주)케이티스카이라이프

정 정 신 고 (보고)

2024년 06월 05일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 05월 31일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 05월 31일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 06월 05일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항

1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
-

(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주4) 정정 전

(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
아니오
수요예측 결과에 따른발행조건 확정
(주5) 정정 전

(주5) 정정 후

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항1. 임원 및 직원 등의 현황가. 임원 현황
아니오
기재정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

(주1) 정정 전

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
19-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 06월 12일

원리금지급대행기관
국민은행대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 05월 08일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 05월 09일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 05월 13일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 06월 12일
2024년 06월 12일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
154,830,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 16일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)과 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 12일이며, 상장예정일은 2024년 06월 13일임.

주1) 본 사채는 2024년 06월 03일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 등(K-Bond 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 06월 05일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
19-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 06월 12일

원리금지급대행기관
국민은행대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 05월 08일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 05월 09일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 05월 13일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 06월 12일
2024년 06월 12일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
154,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 16일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)과 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 12일이며, 상장예정일은 2024년 06월 13일임.

주1) 본 사채는 2024년 06월 03일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 등(K-Bond 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 06월 05일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
19-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 06월 12일

원리금지급대행기관
국민은행대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 05월 08일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 05월 09일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 05월 13일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 06월 12일
2024년 06월 12일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
154,830,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 16일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)과 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 12일이며, 상장예정일은 2024년 06월 13일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
19-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 06월 12일

원리금지급대행기관
국민은행대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 05월 08일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 05월 09일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 05월 13일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 06월 12일
2024년 06월 12일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
154,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 16일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)과 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 12일이며, 상장예정일은 2024년 06월 13일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

1. 공모개요

[회 차 : 제19-1회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 무보증사채

전자등록 총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급기한
2024년 09월 12일, 2024년 12월 12일, 2025년 03월 12일, 2025년 06월 12일,2025년 09월 12일, 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일,2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 05월 08일 / 2024년 05월 09일 / 2024년 05월 13일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법 및 기한
"본 사채"의 원금은 2027년 06월 12일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2024년 06월 12일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 16일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)과 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 12일이며, 상장예정일은 2024년 06월 13일임.

주1) 본 사채는 2024년 06월 03일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 등(K-Bond 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 전자등록 총액, 모집 또는 매출총액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 06월 05일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 : 제19-2회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 무보증사채

전자등록 총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급기한
2024년 09월 12일, 2024년 12월 12일, 2025년 03월 12일, 2025년 06월 12일,2025년 09월 12일, 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일,2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일,2027년 09월 12일, 2027년 12월 12일, 2028년 03월 12일, 2028년 06월 12일,2028년 09월 12일, 2028년 12월 12일, 2029년 03월 12일, 2029년 06월 12일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 05월 08일 / 2024년 05월 09일 / 2024년 05월 13일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법 및 기한
"본 사채"의 원금은 2029년 06월 12일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2024년 06월 12일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 16일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)과 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 12일이며, 상장예정일은 2024년 06월 13일임.

주1) 본 사채는 2024년 06월 03일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 등(K-Bond 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 전자등록 총액, 모집 또는 매출총액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 06월 05일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

1. 공모개요

[회 차 : 제19-1회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 무보증사채

전자등록 총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급기한
2024년 09월 12일, 2024년 12월 12일, 2025년 03월 12일, 2025년 06월 12일,2025년 09월 12일, 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일,2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 05월 08일 / 2024년 05월 09일 / 2024년 05월 13일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법 및 기한
"본 사채"의 원금은 2027년 06월 12일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2024년 06월 12일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 16일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)과 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 12일이며, 상장예정일은 2024년 06월 13일임.

주) 본 사채의 발행수익율 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 제19-2회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 무보증사채

전자등록 총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급기한
2024년 09월 12일, 2024년 12월 12일, 2025년 03월 12일, 2025년 06월 12일,2025년 09월 12일, 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일,2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일,2027년 09월 12일, 2027년 12월 12일, 2028년 03월 12일, 2028년 06월 12일,2028년 09월 12일, 2028년 12월 12일, 2029년 03월 12일, 2029년 06월 12일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 05월 08일 / 2024년 05월 09일 / 2024년 05월 13일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법 및 기한
"본 사채"의 원금은 2029년 06월 12일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2024년 06월 12일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 16일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)과 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 12일이며, 상장예정일은 2024년 06월 13일임.

주) 본 사채의 발행수익율 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과1. 수요예측 참여 내역

[회차: 제19-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합, 일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
12
7
4
-
-
-
23

수량
1,400
800
600
-
-
-
2,800

경쟁율
2.80:1
1.60:1
1.20:1
-
-
-
5.60:1

주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제19-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합, 일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유*
무

건수
15
1
5
-
-
-
21

수량
2,100
100
700
-
-
-
2,900

경쟁율
4.20:1
0.20:1
1.40:1
-
-
-
5.80:1

주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회차: 제19-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사 (고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
100
3.57%
포함

-13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
200
7.14%
포함

-10
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
7.14%
400
14.29%
포함

-7
-
-
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
14.29%
800
28.57%
포함

-6
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
10.71%
1,100
39.29%
포함

-5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
1,200
42.86%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
1,300
46.43%
포함

-3
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.14%
1,500
53.57%
포함

-1
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
7.14%
1,700
60.71%
포함

0
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.14%
1,900
67.86%
포함

1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
2,000
71.43%
포함

3
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.14%
2,200
78.57%
포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
2,300
82.14%
포함

7
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.14%
2,500
89.29%
포함

13
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.14%
2,700
96.43%
포함

25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
2,800
100.00%
포함

합계
12
1,400
7
800
4
600
-
-
-
-
-
-
23
2,800
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제19-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사 (고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-23
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.45%
100
3.45%
포함

-20
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.90%
300
10.34%
포함

-16
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
10.34%
600
20.69%
포함

-15
2
400
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
4
700
24.14%
1,300
44.83%
포함

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.45%
1,400
48.28%
포함

-12
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.90%
1,600
55.17%
포함

-10
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.90%
1,800
62.07%
포함

-9
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
6.90%
2,000
68.97%
포함

-7
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
10.34%
2,300
79.31%
포함

-6
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
10.34%
2,600
89.66%
포함

-4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.90%
2,800
96.55%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.45%
2,900
100.00%
포함

합계
15
2,100
1
100
5
700
-
-
-
-
-
-
21
2,900
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회차: 제19-1회]

수요예측 참여자
케이티스카이라이프 3년 개별민평 대비 스프레드

-16
-13
-10
-7
-6
-5
-4
-3
-1
0
1
3
5
7
13
25
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
200

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
200

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
100
200
400
300
100
100
200
200
200
100
200
100
200
200
100
2,800

누적 합계
100
200
400
800
1,100
1,200
1,300
1,500
1,700
1,900
2,000
2,200
2,300
2,500
2,700
2,800
-

[회차: 제19-2회]

수요예측 참여자
LS 3년 개별민평 대비 스프레드

-23
-20
-16
-15
-14
-12
-10
-9
-7
-6
-4
-2
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자6
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자7
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
200

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
200

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
200
300
700
100
200
200
200
300
300
200
100
2,900

누적 합계
100
300
600
1,300
1,400
1,600
1,800
2,000
2,300
2,600
2,800
2,900
-

4. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

2024년 06월 03일 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 (주)케이티스카이라이프와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,000억원으로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]- 제19-1회 무보증사채 : 500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)- 제19-2회 무보증사채 : 500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)[수요예측 신청현황]제19-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,800억원- 총 참여신청범위: -0.16%p. ~ +0.25%p.- 총 참여신청건수: 23건- 유효수요 내 참여신청금액: 2,800억원- 유효수요 내 참여신청건수: 23건제19-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,900억원- 총 참여신청범위: -0.23%p. ~ -0.02%p.- 총 참여신청건수: 21건- 유효수요 내 참여신청금액: 2,900억원- 유효수요 내 참여신청건수: 21건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정하였습니다.[제19-1회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록 총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제19-2회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록 총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회차 : 19-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급될 수 있습니다.

[회차 : 19-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.주2) "최종 인수수수료"는 발행회사의 판단에 따라 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"에게 정액으로 지급될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회차 : 19-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다

[회차 : 19-2]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다

(주4) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회차 : 19-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

(삭제)

[회차 : 19-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[회차 : 19-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)

[회차 : 19-2]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)(주5) 정정 전

1. 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
전자등록금액
연리이자율
만기일
비고

제19-1회 무보증사채
500
주3)
2027년 06월 12일
-

제19-2회 무보증사채
500
주4)
2029년 06월 12일
-

주1) 본 사채는 2024년 06월 03일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 등(K-Bond 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황의 경우 Fax 접수 방법 등 이용)을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록금액, 연리이자율 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 전자등록금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주4) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주5) 확정된 전자등록금액은 2024년 06월 05일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주5) 정정 후

1. 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
전자등록금액
연리이자율
만기일
비고

제19-1회 무보증사채
500
주1)
2027년 06월 12일
-

제19-2회 무보증사채
500
주2)
2029년 06월 12일
-

주1) 본 사채의 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티승혀스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 05월 29일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최영범
남
1960.07
사장
사내이사
상근
대표이사
(현) kt skylife 대표이사(전) 대통령비서실 대외협력특별보좌관(전) 대통령비서실 홍보수석(전) 효성그룹 커뮤니케이션실 부사장
-
-
-
2개월
-

전괄
남
1958.07
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회감사위원내부거래위원회
(전) 삼도회계법인 품질관리실 고문(전) 딜로이트안진회계법인 품질관리실장(전) 한국회계기준원 비상임 위원
-
-
-
2개월
-

조영임
여
1963.08
이사
사외이사
비상근
사외이사사회공헌위원회내부거래위원회
(현) 가천대학교 컴퓨터공학과 교수(현) 대통령 직속 국가과학기술심의위원회전문위원(현) 한국인공지능학회 학술이사
-
-
-
2개월
-

김대희
남
1960.02
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회감사위원
(현) 한국전자통신연구원 초빙연구원(전) 정보통신정책연구원 원장(전) 가천대학교 석좌교수
-
-
-
2개월
-

김관규
남
1964.04
이사
사외이사
비상근
사외이사사회공헌위원회보상위원회
(현) 동국대학교 사회과학대학 교수(전) 동국대학교 신문방송학과 조교수(전) 계명대 신문방송학과 조교수
-
-
-
2개월
-

윤명근
남
1973.01
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회감사위원(분리선출)사외이사후보추천위원회
(현) 금융보안원/금융결제원 자문위원(현) 국민대학교 인공지능연구소 소장(현) 국민대학교 인공지능학부 교수
-
-
-
1년 2개월
-

임현규
남
1964.06
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사보상위원회
(현)kt 경영지원부문장(전) 왓칭인사이트 대표이사(전) kt 비즈니스서비스 추진실장
-
-
최대주주의임원
2개월
-

김훈배
남
1963.12
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사보상위원회사외이사후보추천위원회
(현) kt 미디어플랫폼 사업본부장(전) kt Customer 신사업본부장
-
-
최대주주의임원
2개월
-

이춘호
남
1966.11
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사사회공헌위원회내부거래위원회
(현) KBS 전략기획실장(전) KBS 보도본부 통합 뉴스룸(전) KBS 정책기획본부 국장
-
-
-
2개월
-

채학석
남
1969.08
상무
미등기
상근
미디어서비스본부
고려대학교 대학원정보통신학 석사(전)kt skylife 경영기획실장
5,162
-
-
4년 4개월
2024.12.31

김의현
남
1964.04
상무
미등기
상근
영업총괄
서강대학교 수학과 학사(전)kt 강남/서부고객본부강남영업기획담당
3,000
-
-
3년 5개월
2024.12.31

류신호
남
1970.04
상무
미등기
상근
기술인프라본부
연세대학교 대학원컴퓨터산업시스템 석사(전) kt skylife IT정보보안실장
10,234
-
-
3년 5개월
2024.12.31

정훈
남
1972.08
상무
미등기
상근
서부고객본부
단국대학교 영어영문학과 학사(전) kt skylife 고객서비스본부장
5,144
-
-
2년 5개월
2024.12.31

이철호
남
1969.12
상무
미등기
상근
대외협력실
연세대학교 정보대학원IT경영전략 석사(전) kt 정책협력실 경영지원담당
5,000
-
-
2년 5개월
2024.12.31

조일
남
1966.04
전무
미등기
상근
경영기획총괄
University of Maryland 경제학 학사State University of New York MBA 석사(전)BC카드 경영기획총괄
18,000
-
-
6개월
2024.12.31

※
최영범

이사의

임기
: 2026
년

정기주총일까지
('24.03.28
신규선임
)
※
전괄
,
조영임
,
김대희
,
김관규
,
임현규
,
이춘호

이사의

임기

: 2026
년

정기
주총일까지
('24.03.28
신규선임
)※
윤명근

이사의

임기
: 2025
년

정기주총일까지
('23.03.31
신규선임
)※
김훈배

이사의

임기
: 2026
년

정기주총일까지
('24.03.28
재선임
)

※ 임원 보유 주식은 우리사주조합 물량 제외 기준

(주6) 정정 후

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 05월 29일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최영범
남
1960.07
사장
사내이사
상근
대표이사
(현) kt skylife 대표이사(전) 대통령비서실 대외협력특별보좌관(전) 대통령비서실 홍보수석(전) 효성그룹 커뮤니케이션실 부사장
-
-
-
2개월
-

전괄
남
1958.07
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회감사위원내부거래위원회
(전) 삼도회계법인 품질관리실 고문(전) 딜로이트안진회계법인 품질관리실장(전) 한국회계기준원 비상임 위원
-
-
-
2개월
-

조영임
여
1963.08
이사
사외이사
비상근
사외이사사회공헌위원회내부거래위원회
(현) 가천대학교 컴퓨터공학과 교수(현) 대통령 직속 국가과학기술심의위원회전문위원(현) 한국인공지능학회 학술이사
-
-
-
2개월
-

김대희
남
1960.02
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회감사위원
(현) 한국전자통신연구원 초빙연구원(전) 정보통신정책연구원 원장(전) 가천대학교 석좌교수
-
-
-
2개월
-

김관규
남
1964.04
이사
사외이사
비상근
사외이사사회공헌위원회보상위원회
(현) 동국대학교 사회과학대학 교수(전) 동국대학교 신문방송학과 조교수(전) 계명대 신문방송학과 조교수
-
-
-
2개월
-

윤명근
남
1973.01
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회감사위원(분리선출)사외이사후보추천위원회
(현) 금융보안원/금융결제원 자문위원(현) 국민대학교 인공지능연구소 소장(현) 국민대학교 인공지능학부 교수
-
-
-
1년 2개월
-

임현규
남
1964.06
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사보상위원회
(현)kt 경영지원부문장(전) 왓칭인사이트 대표이사(전) kt 비즈니스서비스 추진실장
-
-
최대주주의임원
2개월
-

김훈배
남
1963.12
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사보상위원회사외이사후보추천위원회
(현) kt 미디어플랫폼 사업본부장(전) kt Customer 신사업본부장
-
-
최대주주의임원
2개월
-

이춘호
남
1966.11
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사사회공헌위원회내부거래위원회
(현) KBS 전략기획실장(전) KBS 보도본부 통합 뉴스룸(전) KBS 정책기획본부 국장
-
-
-
2개월
-

채학석
남
1969.08
상무
미등기
상근
미디어서비스본부
고려대학교 대학원정보통신학 석사(전)kt skylife 경영기획실장
5,162
-
-
4년 4개월
2024.12.31

김의현
남
1964.04
상무
미등기
상근
영업총괄
서강대학교 수학과 학사(전)kt 강남/서부고객본부강남영업기획담당
3,000
-
-
3년 5개월
2024.12.31

류신호
남
1970.04
상무
미등기
상근
기술인프라본부
연세대학교 대학원컴퓨터산업시스템 석사(전) kt skylife IT정보보안실장
10,234
-
-
3년 5개월
2024.12.31

최재욱
남
1973.12
상무
미등기
상근
디지털고객본부
서강대학교 경영학과 학사LG헬로비전 컨슈머그룹장 상무
-
-
-
2개월
2024.12.31

정훈
남
1972.08
상무
미등기
상근
서부고객본부
단국대학교 영어영문학과 학사(전) kt skylife 고객서비스본부장
5,144
-
-
2년 5개월
2024.12.31

이철호
남
1969.12
상무
미등기
상근
대외협력실
연세대학교 정보대학원IT경영전략 석사(전) kt 정책협력실 경영지원담당
5,000
-
-
2년 5개월
2024.12.31

조일
남
1966.04
전무
미등기
상근
경영기획총괄
University of Maryland 경제학 학사State University of New York MBA 석사(전)BC카드 경영기획총괄
18,000
-
-
6개월
2024.12.31

※
최영범

이사의

임기
: 2026
년

정기주총일까지
('24.03.28
신규선임
)
※
전괄
,
조영임
,
김대희
,
김관규
,
임현규
,
이춘호

이사의

임기

: 2026
년

정기
주총일까지
('24.03.28
신규선임
)※
윤명근

이사의

임기
: 2025
년

정기주총일까지
('23.03.31
신규선임
)※
김훈배

이사의

임기
: 2026
년

정기주총일까지
('24.03.28
재선임
)

※ 임원 보유 주식은 우리사주조합 물량 제외 기준

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서명_케이티스카이라이프19(정정증권신고서)

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 05월 31일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 06월 05일
[정정]증권신고서(채무증권)
기재 정정

금융위원회 귀중

2024년
06월
05일

회 사 명 :
주식회사 케이티스카이라이프

대 표 이 사 :
최 영 범

본 점 소 재 지 :
서울특별시 마포구 매봉산로75 디디엠씨빌딩 8,9층

(전 화) 02-2003-3000

(홈페이지) http://www.ktskylife.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영기획총괄 (성 명) 조 일

(전 화) 02-2003-3132

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)케이티스카이라이프 제19-1회 이권부 무보증 공모사채(주)케이티스카이라이프 제19-2회 이권부 무보증 공모사채

모집 또는 매출총액 :
100,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)케이티스카이라이프 : 서울특별시 마포구 매봉산로75 디디엠씨빌딩 8,9층

NH투자증권(주) : 서울특별시 영등포구 여의대로 108

KB증권(주) : 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

한국투자증권(주) : 서울특별시 영등포구 의사당대로 88

신한투자증권(주) : 서울특별시 영등포구 여의대로 70

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서명_케이티스카이라이프19(증권신고서)

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 인구증가 정체 및 경기 침체에 따른 가입자 성장세 둔화 위험당사가 영위하고 있는 방송·통신서비스산업은 사업지역이 국내로 한정되어 있어 전형적인 내수산업의 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라
국내 방송·통신서비스시장은 사용자수에 영향을 미치는 국내 인구성장률에 민감하게 반응하고 있습니다.
통계청에서 발표한 보도자료에 따르면,
국내 인구성장률은 2023년, 2024년 소폭 증가세를 보이나 2024년 이후 지속적으로 감소하여 2030년에는 5,131만명, 2040년에는 5,006만명 수준을 기록할 것으로 예상
됩니다. 당사가 영위하고 있는 방송·통신서비스산업 사업지역이 국내로 한정
되어 있다는 것을 감안하였을 때, 인구 감소는 잠재 수요자의 감소로 이어져 산업의 양적 성장에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.

한국은행이 2024년 5월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내경제는 수출 회복모멘텀 강화와 소비 흐름이 예상보다 개선됨에 따라 연간 국내 경제성장률은 2월에 전망했던 2.1%를 상회하는 2.5%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 중동 지정학적 리스크가 확대되었음에도 불구하고 글로벌 경제의 연착륙 가능성이 확대되고 이에 따라 세계교역이 상품교역을 중심으로 개선되며 우리나라 수출대상국의 유효 수입수요가 빠르게 회복될 것으로 예상됩니다.
한편, 2024년 4월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 세계 경제는 물가 하락 및 견조한 민간 소비 등에 힘입어 양호한 회복세를 보일 전망이며, 2024년 세계 경제성장률은 지난 1월 전망 대비 0.1%p. 상향한 3.2%, 2025년 세계 경제성장률은 1월 전망과 동일한 3.2%로 전망하였습니다.

당사가 영위하고 있는
방송·통신서비스산업의 특성 상 경기 하락시 여타 산업에 비해 매출 하락 정도는 낮은 수준
입니다. 그럼에도 불구하고
중동 지정학적 리스크, 고금리 장기화에 따른 금융 불안전성 확대 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성 역시 상존
하고 있습니다. 이 경우,
내수의존도가 높은 방송·통신서비스 산업 또한 수요가 둔화되어 방송·통신사업자의 매출과 수익성이 악화
될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 법률 및 규제에 따른 위험당사가 영위하고 있는
위성방송사업은 국가 전반에 미치는 영향력이 커 전파법, 방송법과 전기통신사업법 그리고 인터넷멀티미디어방송사업법 등의 규제를 받고 있습니다. 향후
법규위반 및 인허가 요건을 충족하지 못할 경우 인허가가 취소될 수 있으며, 재허가 승인을 받는데 어려움을 겪을 수도 있습니다. 또한, 서비스 요금 및 약관 등에 대해서도 관계당국의 승인을 받아야하며, 이로 인해 적극적인 수익활동에 제약을 받을 수도 있습니다. 또한 정부의 정책 및 규제 변화가 유료방송사업 환경에 미치는 영향은 다양하고
갑작스러운 정부의 통신서비스 관련 정책 변경은 업계의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점, 투자자 여러분께서는 주의하시기 바랍니다.

다. 유료방송 가입자 수 포화 및 IPTV와의 경쟁 위험
국내 유료방송 총 가입자 수는 꾸준히 증가하며 2023년말 기준 약 3,629만명 수준을 기록하였으나,
성장률은 둔화되는 모습을 보이고 있습니다. 2018년 전년대비 3.53% 수준을 기록한 가입자 수 증가율은 꾸준히 하락세를 보였으며, 2021년 COVID-19 확산에 따른 실내 활동 증가로 증가율 2.91%를 기록하며 2020년 2.90% 대비 소폭 상승하였으나 2022년 1.47%, 2023년 0.01% 수준의 증가율을 기록하며 성장률은 재차 둔화세를 보이고 있습니다.
우리나라 인구, TV 보급 감소 추이 및 COVID-19 확산세 진정에 따른 외부 활동 증가 등에 따라 향후 유료방송 총 가입자 수가 급격하게 증가할 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.IPTV가 주도하고 있는 유료방송사업 내,
당사가 영위하고 있는 위성방송 가입자 수 하락세는 종합유선방송(SO) 하락세 대비 크지 않은 편입니다. 당사는 국내 최대 UHD 채널을 제공하는 경쟁력, 당사가 2020년 10월 출시한 알뜰폰 서비스 'skylife 모바일'과의 결합상품 판매 등을 통해 가입자 확보를 위해 노력하고 있으나,
IPTV 성장세가 지속될 경우 유료방송시장에서 경쟁하고 있는 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 초고속인터넷 시장포화 관련 위험1990년대 후반 시작된 초고속인터넷 사업은 정부의 경쟁 장려정책과 선발사업자의 적극적인 마케팅 전략으로 인해 가입자가 지속적으로 증가하였습니다.
2024년 3월말 기준 전체 가입자 수는 약 2,425만명이며 매년 소폭 증가하는 추세를 보이고 있으나,
보급율은 포화단계에 진입한 것으로 판단되며 과거와 같은 가입자의 급증은 어려울 것으로 예상되고 있습니다.
당사를 포함한 종합유선방송 가입자의 점유율 또한 2024년 3월말 기준 8.95% 수준으로 소폭 하락세를 지속하고 있는 상황입니다.
인터넷전화 및 초고속인터넷 시장 성장성이 둔화되고, 사업자간 경쟁 심화가 지속된다면, 시장 지위 유지를 위한 당사의 마케팅 비용 및 연구개발 비용 등 각종 비용이 수반될 수 있습니다.
이러한 비용 부담은 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

마. MVNO 시장 내 경쟁 심화 위험

통신비 인하 및 경쟁활성화를 위한 정부 정책의 일환으로 시행된
MVNO사업에 당사는 2020년 10월에 진입하여 방송서비스와 결합한 상품을 주력으로 가입자를 유치
하고 있으며,
2024년 4월 기준 당사의 모바일 서비스를 이용하는 고객은 40만 4,548명
수준입니다. 다만,
낮은 진입 장벽과 최근 KB국민은행, 우리은행 등 대형 금융사의 무선통신 시장 진입으로 인해 시장 내 경쟁 강도는 심화되고 당사의 시장 내 경쟁력이 약화될 가능성이 존재
합니다. 또한
2024년 정부의 단통법 폐지 등 갑작스런 정책 변경의 영향으로 MVNO 시장이 악화될 경우 당사의 MVNO 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. OTT(Over The Top) 서비스 성장에 따른 유료방송 수요감소 위험최근 TV, PC, 모바일, 태블릿 등 방송 콘텐츠를 이용할 수 있는 도구가 확산되면서, 소비자들이 시간과 공간의 제약을 받지 않고 방송 서비스를 이용할 수 있는 환경으로변하고 있습니다. 이에 따라
국내 지상파, 유료방송 사업자 및 이동통신사를 중심으로 OTT(Over The Top) 서비스 시장이 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 한국국제문화교류진흥원에서 제공한 '2022 한류백서'에 따르면
국내 OTT시장 규모는 2021년 약 2조 1,641억원(1,603백만USD)에서 2026년에 약 3조 4,830억원(2,580백만USD) 규모까지 성장할 것으로 전망하고 있습니다.또한, 국내시장에 진출한 유튜브, 넷플릭스, 아마존 프라임 비디오에 더불어, 디즈니+, 애플TV+ 등도 국내 시장에 진출하였습니다. 당사를 비롯한 방송·통신사업자들은 외부 OTT 서비스 업체들과 제휴를 맺고 수익성을 개선하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나
방송·통신사업자의 결합상품을 통하지 않고 OTT 서비스를 직접 이용할 수 있는 여건 확대로 당사의 유료방송 서비스를 이용하는 가입자가 이탈하여 시장점유율이 하락할 수 있습니다.
투자자께서는 OTT 서비스와 관련한 방송·통신사업자와 독립 콘텐츠 제공업체 간 협력과 경쟁현황을 면밀하게 검토
하시기 바랍니다.
또한 향후 OTT 서비스 성장에 따른 유료방송의 수요감소의 위험이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 방송사업 관련 위험당사에서 영위하고 있는
방송사업은 과거 지상파 위주로 시장이 형성되었으나, 온라인을 기반으로 한 OTT 서비스가 보편화되고, 스마트TV, 스마트폰, 테블릿 PC 등 디바이스가 발전함에 따라 경쟁력 확보를 위한 콘텐츠의 중요도가 강조되고 있습니다. 이에
주요 PP(Program Provider, 방송채널사용사업자)들은 양질의 콘텐츠를 독점 수급하거나 자체 생산함으로써 시장을 선점하고 다양한 플랫폼으로 유통하여 수익다각화를 모색하고 있습니다. 당사는 현재
ENA, ENA PLAY, ENA DRAMA 등 직접채널 운영으로 사업을 영위하고 있으며, '이상한 변호사 우영우' 등 오리지널 드라마와 '나는SOLO', '강철부대' 등 오리지널 예능 프로그램을 방영한 대표채널인 ENA를 포함하여 총 15개의 채널을 운영하고 있습니다.과학기술정보통신부에서 발표한 '2023년 방송산업 실태조사'에 따르면,
우리나라의 2022년 방송시장 규모의 지표인 방송매출액은 약 19조 7,579억원으로 전년 대비 3,563억원 증가한 수준을 기록하였습니다.당사의 오리지널 콘텐츠를 바탕으로 ENA 채널의 인지도가 상승하여 2024년 1분기 기준 4.0%의 시청점유율을 기록하고 있으며, 오리지널 예능과 드라마 콘텐츠 라인업을 지속 구축하여 방송채널사용사업 내 점유율을 확대하고자 노력하고 있습니다. 다만,
방송사업의 특성 상 진입장벽이 낮고 트렌드의 변화에 민감하여 시장 경쟁은 지속 심화되고 있으며, 디지털 방송, OTT 등을 통해 소비자들이 다양한 콘텐츠를 접할 수 있게 되어 소비자들을 만족시킬 수 있는 컨텐츠 확보의 중요성이 확대되고 있습니다.
경쟁 심화에 따라 당사의 시장 점유율이 하락하거나 급격한 트렌드의 변화에 따라가지 못해 당사의 컨텐츠가 경쟁력을 잃을 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가. 수익성 관련 위험연결실체는 위성방송서비스사업, 유선방송서비스사업 및 방송사업을 영위하고 있으며, 각 사업부문 별로 독립적인 서비스 및 상품 제공을 통해 수익을 창출하고 있습니다.당사의
2024년 1분기 연결기준 영업수익은 2,544억원으로 전년 동기 2,494억원 대비 2.0% 증가한 수준을 기록하였으며,
영업이익은 29억원으로 전년 동기 155억원 대비 81.5% 하락하였습니다. 인터넷 및 모바일 가입자 순증으로 통신서비스 매출이 지속 상승하였음에도 불구하고
B2B 커머스 사업 합리화에 따른 조정으로 매출 증가폭이 크지 않았으며, 스카이TV 콘텐츠 투자, 방송발전기금 등 계절성비용 연간 평탄화 및 프로그램사용료 협상 증가분 반영 등으로 인해 영업이익은 전년 대비 대폭 하락하였습니다. 한편, 당사의
2024년 1분기 연결기준 EBITDA는 전년 동기 525억원 대비 7.9% 가량 감소한 484억원을 기록하였으나 EBITDA/영업수익은 19.01%를 기록하며 과거와 유사한 수준의 현금창출력을 유지하고 있습니다. 당사의 수익성에 주요한 영향을 미치는 당사 제공 서비스 가입자수 추이의 경우,
당사 서비스의 총 가입자 실적은 2021년 619만명 수준에서 2023년 581만명 수준으로 감소하는 추세임에도 불구하고
ARPU가 상대적으로 높은 UHD 가입자 비중이 2021년 40.6% 수준에서 2023년 52.0% 수준까지 상승하고 SKY인터넷 가입자수가 2021년 31만명 수준에서 2023년 45만명 수준으로 급격히 상승한 영향으로 매출액은 증가세를 유지하고 있습니다. 콘텐츠 상각비 부담 등 일회성 비용과 스카이라이프TV의 콘텐츠 투자에 따른 방송프로그램 관련 CAPEX 투자로 인해 최근 당사의 수익성이 과거 대비 일부 악화되었으나, 높은 가입자 수와 안정적인 사업을 바탕으로 EBITDA/영업수익 약 19% 수준을 유지하며 충분한 현금창출능력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 다만,
프로그램사용료, 마케팅비용 지출 등 수익성 제약요인이 상존하는 상황에서 콘텐츠 관련 비용이 지속적으로 증가할 경우 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 또한 당사의 실적에 주요한 영향을 미치는
가입자 수가 급격히 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 존재하오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 재무안정성 관련 위험당사는 2020년말까지 이익창출 확대에 따라 차입금 부담능력이 지속 개선되며 순현금기조를 유지하였으나
2021년 9월 HCN 지분을 인수하기 위해 차입을 일으키며 과거 대비 재무안정성 지표가 저하되었고 2022년 연결기준 부채비율 58.75%, 차입금의존도 16.63%를 기록하였습니다. 2023년에는 프로그램제작 관련 무형자산 상각비 증가의 영향으로 영업이익 규모가 감소하는 과정에서 HCN 인수 과정에서 발생한 영업권 손상차손을 인식하여 자본규모가 축소되며 2023년말 기준 부채비율은 전년 대비 6.17% 증가한 64.92%를 기록하였으나 차입금을 상환하며 차입금의존도는 전년 대비 2.06% 하락한 14.57%를 기록하였습니다. 당사의
2024년 1분기말 기준 부채총계는 4,709억원, 자본총계는 7,222억원으로 부채비율 65.19%를 기록하며 전년 동기 54.72% 대비 10.47% 증가하였습니다. 2024년 1분기 기준,
당사의 차입금 중 1년 이내 만기가 도래하는 차입금은 약 1,101억원으로 전체 차입금 중 60.80% 비중을 차지하고 있으나, 당사의 내수 위주의 안정적인 사업기반에 기인한 우수한 현금창출능력과 당사 보유 현금성자산 규모 등을 고려할 시 유동성 차입금에 대한 대응 능력은 충분한 것으로 판단됩니다.
당사의 우수한 재무안정성과 안정적 사업기반에 따른 영업현금흐름 창출력을 감안할 때 당사의 유동성 대응 능력은 우수한 것으로 판단되며 금번 발행 사채에 대한 이자지급 또는 상환 능력은 충분할 것으로 예상됩니다. 다만,
향후 HCN 인수와 같은 대규모 투자 등으로 인해 당사의 차입금이 증가할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 또한 당사의 방송프로그램 관련 CAPEX가 현재는 회사가 창출하는 이익 혹은 보유 현금으로 대응 가능한 수준이나
향후 CAPEX 규모가 확대되거나 당사의 수익성이 저하되어 CAPEX 투자를 위한 추가 차입을 진행할 경우 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 존재하오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 특수관계자와의 거래 관련 위험
당사는 KT그룹 내 계열사와의 매출 및 매입거래를 진행하고 있으며,
매출거래의 경우 전체 특수관계자 매출 약 101억원 중 약 44억원이 모회사인 케이티 그리고 약 42억원이 기타특수관계자인 케이티알파
와 이루어지고 있습니다.
매입거래의 경우 전체 특수관계자 매입 약 558억원 중 약 361억원이 모회사인 케이티, 약 127억원이 케이티샛 그리고 30억원이 자회사인 스카이라이프티브이
와 이루어지고 있습니다. 당사의
계열사 향 매출채권 155억원 중 134억원은 당사의 지배기업인 케이티 향 매출채권
이며, 이는 GTS 모집수수료 및 KT 상품설치/AS수수료입니다.
매입채무의 경우 총 719억원 중 587억원을 인터넷, 모바일 망 및 전용회선 사용료 명목으로 지배기업인 케이티와 거래하고 있으며, 88억원 수준의 매입채무를 위성 사용 대금 명목으로 케이티샛과 거래
하고 있습니다.
해당
채권, 채무 관계는 위 매입, 매출거래가 발생하는 한 지속적으로 있을 예정
입니다.케이티와의 리스 약정의 경우 당사 백석 방송센터와 보증금(약 18억원 규모) 및 영업지사(대전,광주) 임차 2건, DCS 상면 임차 23건에 대한 내용으로 현재까지는 지속적인 거래가 유지되고 있습니다.당사는
특수관계자와의 매출 및 매입거래를 진행하고 있으나 본 거래의 규모는 전체 영업수익 대비 3.97%, 영업비용 대비 22.20%를 차지하고 있어 계열사 거래에 의존하는 상황은 아닌 것
으로 판단됩니다. 또한 특수관계자 간 채권/채무는 해당 매입 및 매출 거래로 인해 파생된 내역으로
당사의 계열회사 의존도는 높지 않은 수준
입니다. 다만,
당사가 사업을 영위하기 위해 지불하고 있는 인터넷, 모바일 망 및 전용회선 사용료 및 위성 사용료 등이 인상되거나 계열회사와의 차입거래가 진행될 경우 당사의 재무부담이 가중될 가능성
이 존재하오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
라. 타법인 주식 취득 관련 위험당사는
가입자 기반 확대를 통한 서비스 경쟁력 제고 및 전후방 교섭력 강화, 미디어플랫폼 경쟁력 강화를 통한 성장기반 확충 등을 목적으로
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔(현 HCN) 보통주 7,000,000주(지분율 100%)를 4,911억원에 양수하는 계약을 체결하였습니다.
해당 인수합병 심사는 2021년 09월에 완료되었습니다. 계약체결 이후 공정위 및 과기정통부 심사기간 동안 발생한 (주)현대에이치씨엔의 현금성자산 등 증가분에 대해 양사가 합의하여
양수금액은 5,150억원으로 최종 확정
되었습니다.당사는 (주)에이치씨엔 지분인수 이후 기존에 영위하던 유료방송사업과 (주)에이치씨엔이 영위하는 종합유선방송사업의
사업적 시너지를 바탕으로 외형 확대를 이루어 2022년 매출액 1조 137억, 2023년 매출액 1조 256억원을 달성하였습니다. 당사는 현재 추가적인 지분인수 등의 계획은 없습니다. 다만, 향후
당사가 추가적인 지분인수를 진행하거나 관련 투자를 진행할 경우, 자금부담에 따른 차입 증가 등으로 인해 당사의 재무안정성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. 우발채무 및 제재 관련 위험
증권신고서 제출일 전일 기준 연결회사가 계류중인 중요한
소송사건은
3건
의 피소사건과 1건의 제소사건이 있으며 소송가액은 약
8.09억원
규모입니다.
현재로서는 본 소송사건의 결과를 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 동 소송의 최종 결과가 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예측하고 있습니다. 한편, 당사는 행
정, 공공기관으로부터 전기통신사업법 위반, 통신자료 관련 자료 보관 및 보고 규정 미준수 등의 사유로 인해 일부 제재를 받고 있으며, 행정, 공공기관의 제재에 따라
연결회사가 납부해야 하는 과징금은 8,448만원, 부과된 과태료는 1,240만원 수준입니다. 향후
소
송의 승소 여부 및 추가적인 제재 발생 여부에 따라 당사의 재무안정성 및 경영실적에 직간접적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 주의하시기 바랍니다.
바. 계열회사 관련 위험
당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단인 케이티 계열에 속한 회사
이며,
2023년말 기준 케이티 계열에는 총 50개의 계열회사
가 있습니다.
KT 그룹의 사업은 크게
① 유무선 통신/컨버전스 사업을 제공하는
ICT사업, ② 신용카드사업을 제공하는
금융사업, ③
위성방송서비스사업, ④ 케이티의 자산을 활용한
부동산사업 ⑤ 콘텐츠, 정보기술, 글로벌사업 및 자회사가 영위하는
기타사업으로 구분되며
지배회사인 케이티가 각 사업을 영위하는 주요 계열회사의 지분을 모두 50% 이상 보유하고 있는 바, 그룹 전체적인 경영권은 안정적인 것으로 판단
됩니다.
당사를 포함한 KT 그룹의 계열사들은 각 사업영역에서 우수한 시장지위와 그룹 차원의 시너지를 바탕으로 양호한 실적을 기록하고 있습니다. 다만,
계열사들의 경영환경 악화에 따른 실적 부진은 KT그룹의 지배회사인 (주)케이티의 연결재무제표에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며, 계열사의 경영환경 및 대외 이미지 악화는 당사에도 직간접적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
또한
대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약에 관한 사항
본 사채의
상장신청 예정일은 2024년 06월 12일이고, 상장예정일은 2024년 06월 13일
입니다.
본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약
한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
나. 공모 일정 및 원리금 상환 위험
본 증권신고서 상의
공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유 발생시 변경
될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

다. 사채관리계약 관련 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사인 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

라. 예금자보호법 적용 여부
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

마. 신용등급에 관한 사항
제19-1회 및 제19-2회 무보증사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다.

바. 전자공시 관련 사항
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

사. 기타 참고사항
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
19-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 06월 12일

원리금지급대행기관
국민은행대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 05월 08일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 05월 09일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 05월 13일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 06월 12일
2024년 06월 12일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
154,830,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 16일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)과 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 12일이며, 상장예정일은 2024년 06월 13일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
19-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 06월 12일

원리금지급대행기관
국민은행대기업금융1센터
(사채)관리회사
한국예탁결제원

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 05월 08일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 05월 09일
한국신용평가
회사채 (AA-)

2024년 05월 13일
나이스신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
한국투자증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 06월 12일
2024년 06월 12일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
154,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 16일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)과 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 12일이며, 상장예정일은 2024년 06월 13일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 제19-1회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 무보증사채

전자등록 총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급기한
2024년 09월 12일, 2024년 12월 12일, 2025년 03월 12일, 2025년 06월 12일,2025년 09월 12일, 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일,2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 05월 08일 / 2024년 05월 09일 / 2024년 05월 13일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법 및 기한
"본 사채"의 원금은 2027년 06월 12일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2024년 06월 12일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 16일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)과 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 12일이며, 상장예정일은 2024년 06월 13일임.

주) 본 사채의 발행수익율 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 제19-2회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 무보증사채

전자등록 총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급방법 및 기한
이자지급방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급기한
2024년 09월 12일, 2024년 12월 12일, 2025년 03월 12일, 2025년 06월 12일,2025년 09월 12일, 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일,2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일,2027년 09월 12일, 2027년 12월 12일, 2028년 03월 12일, 2028년 06월 12일,2028년 09월 12일, 2028년 12월 12일, 2029년 03월 12일, 2029년 06월 12일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 05월 08일 / 2024년 05월 09일 / 2024년 05월 13일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법 및 기한
"본 사채"의 원금은 2029년 06월 12일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

납 입 기 일
2024년 06월 12일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
국민은행 대기업금융1센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 16일 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)과 공동대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶ 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 06월 12일이며, 상장예정일은 2024년 06월 13일임.

주) 본 사채의 발행수익율 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무회계 팀장 등- 공동대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 부서장 및 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정 방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방식

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 (주)케이티스카이라이프의 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 발행 사례 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제19-1회]

수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

[제19-2회]

수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 3년 및 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 금리 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.본 사채의 공모희망금리 밴드는 (주)케이티스카이라이프의 개별민평금리와 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 '(주1) 공모희망금리 산정근거'를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측방법을 결정합니다.수요예측기간은 2024년 06월 03일 09시부터 16시까지로 합니다.수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제19-1회]① 최저 신청수량 : 100억원② 최고 신청수량 : 각 회차별 본 사채 발행예정금액 (제19-1회: 500억원)③ 수량단위 : 100억원④ 가격단위 : 1bp[제19-2회]① 최저 신청수량 : 100억원② 최고 신청수량 : 각 회차별 본 사채 발행예정금액 (제19-2회: 500억원)③ 수량단위 : 100억원④ 가격단위 : 1bp

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ "무보증사채 수요예측 모범규준"I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.

※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 3. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 2024년 06월 05일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 (주)케이티스카이라이프 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

(기준일 : 2024년 05월 29일)
(단위: %)

항목
KIS자산평가㈜
한국자산평가㈜
나이스피앤아이㈜
㈜FN자산평가
산술평균

(주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 수익률
3.834
-
3.822
-
3.828

(주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 수익률
4.095
-
4.045
-
4.070

출처 : Bondweb주) 한국자산평가(주)와 (주)FN자산평가는 당사의 개별민평을 산출하지 않습니다.

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "AA-" 등급 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

(기준일 : 2024년 05월 29일)
(단위: %)

항목
KIS자산평가㈜
한국자산평가㈜
나이스피앤아이㈜
㈜FN자산평가
산술평균

"AA-" 등급 3년 만기회사채 수익률
3.857
3.844
3.832
3.861
3.848

"AA-" 등급 5년 만기회사채 수익률
4.108
4.076
4.080
4.096
4.090

출처 : Bondweb

③ 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 3년 및 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(이하 "국고금리")

(기준일 : 2024년 05월 29일)
(단위: %)

만기
국고금리
(주)케이티스카이라이프 개별민평의 국고대비 스프레드
"AA-" 등급민평의국고대비 스프레드

3년
3.420
0.408
0.428

5년
3.465
0.605
0.625

출처 : Bondweb

④ 최근 3개월간(2024.03.04~2024.05.29) 당사 개별민평 3년 및 5년, AA- 등급민평 3년 및 5년, 국고 3년 및 5년 금리 및 국고대비 스프레드 추이

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ]

- 3년 만기 채권
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA-등급등급민평
(주)케이티스카이라이프개별민평
등급민평-국고채권
개별민평-국고채권

2024-05-29
3.420
3.848
3.828
0.428
0.408

2024-05-28
3.387
3.821
3.800
0.434
0.413

2024-05-27
3.410
3.846
3.825
0.436
0.415

2024-05-24
3.415
3.856
3.838
0.441
0.423

2024-05-23
3.400
3.840
3.821
0.440
0.421

2024-05-22
3.415
3.855
3.836
0.440
0.421

2024-05-21
3.412
3.851
3.831
0.439
0.419

2024-05-20
3.407
3.849
3.831
0.442
0.424

2024-05-17
3.375
3.820
3.801
0.445
0.426

2024-05-16
3.377
3.827
3.811
0.450
0.434

2024-05-14
3.452
3.896
3.881
0.444
0.429

2024-05-13
3.452
3.896
3.881
0.444
0.429

2024-05-10
3.433
3.878
3.862
0.445
0.429

2024-05-09
3.450
3.900
3.884
0.450
0.434

2024-05-08
3.437
3.889
3.873
0.452
0.436

2024-05-07
3.442
3.896
3.882
0.454
0.440

2024-05-03
3.505
3.962
3.946
0.457
0.441

2024-05-02
3.510
3.966
3.949
0.456
0.439

2024-04-30
3.525
3.985
3.969
0.460
0.444

2024-04-29
3.537
3.998
3.983
0.461
0.446

2024-04-26
3.518
3.979
3.964
0.461
0.446

2024-04-25
3.540
4.009
3.994
0.469
0.454

2024-04-24
3.507
3.982
3.968
0.475
0.461

2024-04-23
3.487
3.964
3.953
0.477
0.466

2024-04-22
3.510
3.996
3.986
0.486
0.476

2024-04-19
3.477
3.969
3.958
0.492
0.481

2024-04-18
3.430
3.937
3.926
0.507
0.496

2024-04-17
3.465
3.977
3.961
0.512
0.496

2024-04-16
3.470
3.992
3.976
0.522
0.506

2024-04-15
3.437
3.966
3.951
0.529
0.514

2024-04-12
3.397
3.929
3.915
0.532
0.518

2024-04-11
3.460
3.990
3.971
0.530
0.511

2024-04-09
3.387
3.928
3.906
0.541
0.519

2024-04-08
3.377
3.925
3.903
0.548
0.526

2024-04-05
3.330
3.891
3.871
0.561
0.541

2024-04-04
3.336
3.906
3.882
0.570
0.546

2024-04-03
3.327
3.901
3.876
0.574
0.549

2024-04-02
3.325
3.903
3.874
0.578
0.549

2024-04-01
3.292
3.881
3.853
0.589
0.561

2024-03-29
3.319
3.913
3.885
0.594
0.566

2024-03-28
3.300
3.902
3.876
0.602
0.576

2024-03-27
3.287
3.894
3.867
0.607
0.580

2024-03-26
3.302
3.919
3.895
0.617
0.593

2024-03-25
3.291
3.914
3.892
0.623
0.601

2024-03-22
3.287
3.911
3.890
0.624
0.603

2024-03-21
3.305
3.938
3.918
0.633
0.613

2024-03-20
3.365
3.998
3.973
0.633
0.608

2024-03-19
3.390
4.028
4.008
0.638
0.618

2024-03-18
3.350
3.995
3.975
0.645
0.625

2024-03-15
3.305
3.955
3.935
0.650
0.630

2024-03-14
3.267
3.920
3.902
0.653
0.635

2024-03-13
3.245
3.902
3.885
0.657
0.640

2024-03-12
3.270
3.921
3.908
0.651
0.638

2024-03-11
3.275
3.922
3.910
0.647
0.635

2024-03-08
3.265
3.907
3.893
0.642
0.628

2024-03-07
3.317
3.954
3.935
0.637
0.618

2024-03-06
3.320
3.957
3.938
0.637
0.618

2024-03-05
3.352
3.990
3.970
0.638
0.618

2024-03-04
3.357
3.997
3.980
0.640
0.623

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ]

- 5년 만기 채권
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

국고채권
AA-등급등급민평
(주)케이티스카이라이프개별민평
등급민평-국고채권
개별민평-국고채권

2024-05-29
3.465
4.090
4.070
0.625
0.605

2024-05-28
3.415
4.044
4.020
0.629
0.605

2024-05-27
3.437
4.065
4.041
0.628
0.604

2024-05-24
3.440
4.068
4.044
0.628
0.604

2024-05-23
3.420
4.048
4.024
0.628
0.604

2024-05-22
3.445
4.078
4.056
0.633
0.611

2024-05-21
3.445
4.082
4.061
0.637
0.616

2024-05-20
3.442
4.080
4.061
0.638
0.619

2024-05-17
3.410
4.049
4.031
0.639
0.621

2024-05-16
3.415
4.054
4.036
0.639
0.621

2024-05-14
3.495
4.134
4.116
0.639
0.621

2024-05-13
3.495
4.134
4.116
0.639
0.621

2024-05-10
3.475
4.119
4.104
0.644
0.629

2024-05-09
3.495
4.140
4.126
0.645
0.631

2024-05-08
3.475
4.120
4.106
0.645
0.631

2024-05-07
3.480
4.127
4.114
0.647
0.634

2024-05-03
3.552
4.199
4.186
0.647
0.634

2024-05-02
3.565
4.214
4.199
0.649
0.634

2024-04-30
3.585
4.235
4.221
0.650
0.636

2024-04-29
3.612
4.264
4.251
0.652
0.639

2024-04-26
3.583
4.235
4.222
0.652
0.639

2024-04-25
3.625
4.278
4.266
0.653
0.641

2024-04-24
3.582
4.241
4.231
0.659
0.649

2024-04-23
3.560
4.219
4.209
0.659
0.649

2024-04-22
3.585
4.245
4.234
0.660
0.649

2024-04-19
3.550
4.218
4.204
0.668
0.654

2024-04-18
3.497
4.183
4.172
0.686
0.675

2024-04-17
3.532
4.221
4.206
0.689
0.674

2024-04-16
3.538
4.237
4.224
0.699
0.686

2024-04-15
3.494
4.201
4.185
0.707
0.691

2024-04-12
3.452
4.160
4.146
0.708
0.694

2024-04-11
3.510
4.219
4.204
0.709
0.694

2024-04-09
3.435
4.153
4.136
0.718
0.701

2024-04-08
3.420
4.143
4.124
0.723
0.704

2024-04-05
3.372
4.104
4.087
0.732
0.715

2024-04-04
3.384
4.133
4.111
0.749
0.727

2024-04-03
3.372
4.127
4.105
0.755
0.733

2024-04-02
3.362
4.130
4.110
0.768
0.748

2024-04-01
3.320
4.094
4.073
0.774
0.753

2024-03-29
3.345
4.123
4.103
0.778
0.758

2024-03-28
3.325
4.114
4.098
0.789
0.773

2024-03-27
3.314
4.102
4.083
0.788
0.769

2024-03-26
3.345
4.137
4.118
0.792
0.773

2024-03-25
3.327
4.124
4.105
0.797
0.778

2024-03-22
3.322
4.124
4.106
0.802
0.784

2024-03-21
3.345
4.157
4.135
0.812
0.790

2024-03-20
3.390
4.207
4.181
0.817
0.791

2024-03-19
3.422
4.244
4.222
0.822
0.800

2024-03-18
3.385
4.212
4.193
0.827
0.808

2024-03-15
3.340
4.171
4.150
0.831
0.810

2024-03-14
3.296
4.131
4.114
0.835
0.818

2024-03-13
3.267
4.107
4.091
0.840
0.824

2024-03-12
3.280
4.120
4.104
0.840
0.824

2024-03-11
3.282
4.122
4.106
0.840
0.824

2024-03-08
3.297
4.109
4.094
0.812
0.797

2024-03-07
3.360
4.167
4.147
0.807
0.787

2024-03-06
3.355
4.162
4.142
0.807
0.787

2024-03-05
3.390
4.197
4.177
0.807
0.787

2024-03-04
3.401
4.211
4.190
0.810
0.789

출처 : Bondweb주1) 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다. 단, 한국자산평가(주)와 (주)FN자산평가는 당사의 개별민평을 산출하지 않아 당사의 개별민평은 KIS자산평가(주)와 나이스피앤아이(주)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)을 기재하였습니다.주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는A+ 무보증 회사채와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이, (주)케이티스카이라이프 개별회사와 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

최근 3개월간 당사 3년 및 5년 만기 민평금리의 변동 추이를 살펴보면, 4월 초부터 5월 초 상승한 이후 하락세를 보이며 현재 4월 말 대비 약 20bp 가량 하락한 상황입니다. 연내 기준금리 인하에 대한 기대감으로 민평금리는 하락 세에 있으나 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무력충돌 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 글로벌 채권 금리의 변동성은 여전히 큰 상황입니다. 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 당사 3년 만기 개별민평금리의 경우 3개월 전 대비 약 15bp 하락하였으며, 5년 만기 민평금리의 경우 3개월 전에 비해 약 12bp 하락하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 국고금리는 3년 3.420%, 5년 3.465%를 기록하고 있으며, 당사의 민평금리는 3년 3.828%, 5년 4.070%를 기록하고 있습니다.

⑤ 최근 3개월 간(2024.03.04~2024.05.29) 동일 등급(AA-) 및 동일 만기(3년 및 5년) 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황

[기준일: 2024년 05월 29일]
(단위 : 년, 억원, bp)

종목명
등급
만기
최초신고금액
최종발행금액
발행금리
결정조건
금리밴드
수요예측일
납입일
참여금액
경쟁률

예스코28
AA-
3
800
800
3.917%
+3bp
개별 -30bp ~ +30bp
3/7(목)
3/15(금)
1,700
2.13:1

한국항공우주27-2
AA-
3
2,500
2,500
3.775%
-28bp
개별 -30bp ~ +30bp
3/28(목)
4/8(월)
15,800
6.32:1

대상홀딩스2
AA-
3
500
700
3.886%
-10bp
개별 -30bp ~ +30bp
4/2(화)
4/11(목)
3,050
6.10:1

롯데쇼핑99-2
AA-
3
1,500
3,300
3.997%
-18bp
개별 -30bp ~ +30bp
4/8(월)
4/16(화)
12,250
8.17:1

롯데쇼핑99-3
AA-
5
400
500
4.200%
-15bp
개별 -30bp ~ +30bp
4/8(월)
4/16(화)
1,900
4.75:1

호텔롯데75-2
AA-
3
500
850
4.109%
-19bp
개별 -30bp ~ +30bp
4/25(목)
5/7(화)
4,550
9.10:1

삼양홀딩스94
AA-
3
1,100
1,800
3.754%
-2bp
개별 -30bp ~ +30bp
5/20(월)
5/28(화)
5,900
5.36:1

한화시스템5-2
AA-
3
800
1,500
-
-7bp
등급 -30bp ~ +30bp
5/27(월)
6/4(화)
8,800
11.00:1

출처: Dart 금융감독원 전자공시시스템주1) 개별민평금리는 민간채권평가회사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가) 4사 평가금리의 산술평균 기준입니다.주2) bp(Basis Point)는 100분의 1%(0.01%p.)를 의미합니다.주3) "-"로 표기된 부분은 현재 미정인 내용으로 추후 각 사 증권신고서를 통해 확인 가능합니다.

최근 3개월간 동일등급(3년 및 5년 만기) 회사채 발행 내역은 총 8건입니다. 이 중 7건은 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였고, 1건은 등급민평으로 설정하였습니다. 상기 8건 중 대부분이 민평금리를 하회하는 수준에서 결정되었으나, 예스코(3년)의 경우 민평금리를 +3bp 상회하며 발행되었습니다. 개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정의 기준으로 주로 사용이 되고 있습니다. 따라서 최근 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평금리 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시되는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다.⑥ 채권시장 동향 및 종합결론

코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산된 2020년, 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 연준은 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 0.00~0.25%로 인하하였습니다. 이에 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다. 당시 마이너스 금리에 대해 미국 연방준비제도(Fed)는 부정적인 입장을 보였지만, 미-중 간의 무역분쟁, 경제활동 제한 완화로 인한 코로나19 2차 확산 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황이었습니다.한편 한국은행 또한 2019년 10월, 지속되는 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화 흐름에 따라 금리 추가 인하를 단행하여 기준금리는 1.50%에서 1.25%로 하락하였으며, 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 추가적으로 0.50%p.를 전격 인하하여 기준금리가 0.75%로 인하 되었습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 우려감에 일시적으로 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐가겠다는 뜻을 밝혔습니다. 하지만 2021년 상반기 백신 보급속도 향상에 따라 경제 회복세가 빨라지고, 이에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단 하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.연준은 2021년 6월 FOMC에서 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이후 7월과 9월에 열린 FOMC에서 기준금리를 0.00% ~ 0.25%로 동결 결정하며 완화적인 통화정책 기조를 유지하였으나, 9월 FOMC에서 테이퍼링 실시 및 통화정책 정상화 관련 언급을 하며 미국 기준금리의 상승압력이 확산되었습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 사이에 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 2022년 1월 FOMC에서도 기준금리 동결을 선언하였지만 물가를 분명히 통제해야 할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다.2022년 3월 FOMC는 기준금리를 0.25%p.인상(0.25% ~ 0.50%)하였으며 2022년 총 7회의 금리인상을 시사하여 시장의 불확실성을 감소시켰습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p 인상.(0.75% ~ 1.00%), 6월 1일부터 양적긴축(국채 300억달러 상환, MBS 175억달러 상환)을 시작, 9월부터 그 규모를 증가(국채 600억달러 상환, MBS 상환 350억달러 상환)할 것임을 밝히며 인플레이션 완화를 위해 적극적으로 움직이는 모습을 보였습니다. 이후 2022년 6월 FOMC 와 7월 FOMC에서 자이언트스텝(0.75%p.) 금리인상을 단행하였으나, 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하는 모습을 보이며, 기준금리 인상, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률 둔화 폭이 크지 않았습니다. 이에 연준은 2022년 9월 FOMC에서 또다시 기준금리를 0.75%p. 인상하였으며, 6월 FOMC 대비 점도표를 상향 조정(22년 3.4%에서 4.4%, 23년 3.8%에서 4.6%)하였습니다. 11월 FOMC에서 연준은 4연속 자이언트스텝(0.75%p.)을 결정하였으나, 파월 의장이 인상 속도를 늦추는게 다음 또는 그 다음 회의부터 가능할 것이라고 언급하며 금리인상 속도 조절과 12월 FOMC 50bp 인상 가능성을 시사하였습니다. 12월 FOMC에서 연준은 기준금리 50bp 인상하여 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하였으며, 점도표 Terminal Rate를 기존 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하였습니다.2023년 1월 31일부터 2월 1일 진행된 2월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하여 기준금리는 4.50%~4.75%를 기록하였습니다. 3월 실리콘밸리은행(SVB), 크레디트스위스(CS) 등 은행권 뱅크런 사태가 발생하며 고강도의 금리 인상에 따른 부작용이 나타나기 시작하였습니다. 3월 21일부터 3월 22일 진행된 3월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp를 인상하며 물가안정 목표를 달성하기 위한 노력을 지속하였으나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 2일부터 5월 3일 진행된 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상(5.00% ~ 5.25%)과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 FOMC는 만장일치로 기준금리 동결하였으나 금리인상 사이클 종료를 예상하는 시장 컨센서스와 달리 점도표 대폭 상향 조정을 통해 두 차례의 추가인상 가능성을 언급하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 시장 예상치에 부합하는 기준금리 25bp 인상(5.25% ~ 5.50%)을 만장일치로 결정하였습니다. 연준은 데이터 의존적 접근 방식은 기존과 동일하게 유지할 것이며 9월 인상 혹은 동결이 모두 가능하다는 원론적인 입장을 표명하였고, 9월에도 7월과 마찬가지로 데이터에 기반한 의사결정을 하겠다고 언급하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 11월 FOMC에서도 기준금리를 동결하였으나 9월과 달리 금융환경 긴축에 대해 인정하고 "과소 긴축 리스크와 과잉 긴축 리스크가 점차 균형을 향해가고 있다"고 평가하며 금리 인상 사이클 종료를 시사하였습니다. 12월 FOMC에서 만장일치 기준금리 동결과 함께 점도표 상 2024년말 기준금리 전망치를 현 수준보다 낮은 4.6%로 제시하며 사실상 2024년부터 기준금리 인하가 시작될 것을 시사하였습니다. 2024년 1월 FOMC에서 만장일치로 4회 연속 기준금리 동결 결정하였으나, 파월 의장은 기자회견에서 2024년 3월 기준금리 인하 가능성은 크지 않다고 언급하며 2024년 기준금리 방향성은 3월 FOMC에서 결정될 것을 시사하였습니다. 이어진 3월 FOMC에서는 연준은 만장일치 금리동결(5.50%) 및 QT 유지를 결정히였습니다. 이는 연준 내부적으로 연초 이후 발표된 경기 지표의 추세 여부를 판단하기 어려워 결정을 미룬것으로 보여집니다. 5월 FOMC에서 연준은 다시 한번 만장일치 금리 동결(5.50%) 및 6월부터 QT 속도 조절을 결정하였습니다. 높아진 강한 고용에 대한 기준과 회의 전 일에 발표된 구인율(5.1%) 등을 감안시 하반기 두차례 금리 인하 기대는 유지될 것으로 판단됩니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 기준금리를 0.25%p. 인상하여 기준금리 1.75%를 기록하였습니다. 07월 13일 시행된 금통위에서 0.25%p., 8월 25일 금통위에서 0.50%p. 기준금리를 추가 인상하였으며, 해당 인상은 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 추가적으로 2022년 10월 12일 시행된 금통위에서 계속되는 물가 상승 및 원/달러 환율 추가 상승 압력에 따라 기준금리를 0.50%p. 인상하였으며, 11월 금통위에서 기준금리 인상폭은 미국 FOMC 이후 결정하겠다는 방침을 발표하였습니다. 11월 FOMC에서 연준의 매파적 기조가 완화되며 11월 금통위에서는 시장의 예상치와 부합한 25bp 인상을 단행하였습니다. 2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 2023년 4월 금통위에서는 만장일치로 동결을 결정하였으며, 5명의 금통위원이 추가 인상의 여지는 열어 두었다고 언급하였고, 5월 금통위도 4월과 마찬가지로 추가 인상의 여지는 열어 두었다는 메시지와 함께 만장일치로 금리 동결 결정하였습니다. 7월 금통위에서 한은 총재는 6월 FOMC에서 연준이 언급한 두 차례 기준금리 인상 현실화 여부가 향후 금리 인상을 결정할 주요 요인이라고 언급하며, 8월 금통위 동결 가능성을 시사하였습니다. 8월 금통위 또한 7월과 마찬가지로 기준금리 동결 및 9월 FOMC 정책방향이 중요하다는 의견을 유지하였으며, 10월 금통위에서 한은은 6회 연속 기준금리 동결과 함께 대다수의 금통위원은 물가 상승 압력에 따라 최종금리를 3.75%까지 열어두어야 한다는 의견을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리 인상은 어려우나 미국 기준금리와의 금리차로 금리인하도 어려운 상황이라는 의견을 밝히며 만장일치로 기준금리 동결 결정하였습니다. 이후 2024년 1월, 2월, 4월, 5월 금융통화위원회에서도 기준금리 동결을 결정하면서 증권신고서 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50% 수준입니다. 2023년 12월 태영건설이 4.5조원 규모의 PF 대출 보증으로 인해 워크아웃 또는 회생절차에 들어갈 가능성이 거론되었습니다. 최상목 경제부총리, 김주현 금융위원장, 이복현 금융감독원장, 이창용 한국은행 총재 등은 부동산 PF 현안과 태영건설의 워크아웃 가능성에 대해 논의를 진행하였고, 이후 금융위는 태영건설 워크아웃 신청 관련 대응방안을 발표하며 대주주 자구노력, 채권단 협조 등을 통한 태영건설 정상화를 최대한 유도하고 시장 내 영향을 최소화 하는데 노력을 다할 예정임을 언급하였습니다. 태영건설 워크아웃 이슈로 인해 중소형 건설사들의 연쇄적인 PF 이슈가 발생할 가능성이 제기되고 있으며, 연쇄적 PF 이슈가 발생할 경우 급격한 시장 유동성 위축이 나타날 가능성이 존재합니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무력충돌 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.■ 종합 결론공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 당사의 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 발행 사례 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.- 제19-1회 무보증사채 공모희망금리 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율- 제19-2회 무보증사채 공모희망금리 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다.

다. 수요예측 결과1. 수요예측 참여 내역

[회차: 제19-1회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합, 일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
12
7
4
-
-
-
23

수량
1,400
800
600
-
-
-
2,800

경쟁율
2.80:1
1.60:1
1.20:1
-
-
-
5.60:1

주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제19-2회]

(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합, 일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적
거래실적

유*
무

건수
15
1
5
-
-
-
21

수량
2,100
100
700
-
-
-
2,900

경쟁율
4.20:1
0.20:1
1.40:1
-
-
-
5.80:1

주) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

2. 수요예측 신청가격 분포

[회차: 제19-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사 (고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
100
3.57%
포함

-13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
200
7.14%
포함

-10
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
7.14%
400
14.29%
포함

-7
-
-
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
14.29%
800
28.57%
포함

-6
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
10.71%
1,100
39.29%
포함

-5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
1,200
42.86%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
1,300
46.43%
포함

-3
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.14%
1,500
53.57%
포함

-1
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
7.14%
1,700
60.71%
포함

0
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.14%
1,900
67.86%
포함

1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
2,000
71.43%
포함

3
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.14%
2,200
78.57%
포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
2,300
82.14%
포함

7
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.14%
2,500
89.29%
포함

13
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.14%
2,700
96.43%
포함

25
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.57%
2,800
100.00%
포함

합계
12
1,400
7
800
4
600
-
-
-
-
-
-
23
2,800
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제19-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사 (고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-23
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.45%
100
3.45%
포함

-20
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.90%
300
10.34%
포함

-16
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
10.34%
600
20.69%
포함

-15
2
400
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
4
700
24.14%
1,300
44.83%
포함

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.45%
1,400
48.28%
포함

-12
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.90%
1,600
55.17%
포함

-10
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.90%
1,800
62.07%
포함

-9
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
6.90%
2,000
68.97%
포함

-7
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
10.34%
2,300
79.31%
포함

-6
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
10.34%
2,600
89.66%
포함

-4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.90%
2,800
96.55%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.45%
2,900
100.00%
포함

합계
15
2,100
1
100
5
700
-
-
-
-
-
-
21
2,900
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

3. 수요예측 상세 분포 현황

[회차: 제19-1회]

수요예측 참여자
케이티스카이라이프 3년 개별민평 대비 스프레드

-16
-13
-10
-7
-6
-5
-4
-3
-1
0
1
3
5
7
13
25
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
200

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
200

기관투자자23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
100
200
400
300
100
100
200
200
200
100
200
100
200
200
100
2,800

누적 합계
100
200
400
800
1,100
1,200
1,300
1,500
1,700
1,900
2,000
2,200
2,300
2,500
2,700
2,800
-

[회차: 제19-2회]

수요예측 참여자
케이티스카이라이프 5년 개별민평 대비 스프레드

-23
-20
-16
-15
-14
-12
-10
-9
-7
-6
-4
-2
합계

기관투자자1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자6
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자7
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자8
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자9
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
200

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
200

기관투자자21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
100
200
300
700
100
200
200
200
300
300
200
100
2,900

누적 합계
100
300
600
1,300
1,400
1,600
1,800
2,000
2,300
2,600
2,800
2,900
-

4. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

2024년 06월 03일 실시된 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 (주)케이티스카이라이프와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,000억원으로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]- 제19-1회 무보증사채 : 500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)- 제19-2회 무보증사채 : 500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)[수요예측 신청현황]제19-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,800억원- 총 참여신청범위: -0.16%p. ~ +0.25%p.- 총 참여신청건수: 23건- 유효수요 내 참여신청금액: 2,800억원- 유효수요 내 참여신청건수: 23건제19-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,900억원- 총 참여신청범위: -0.23%p. ~ -0.02%p.- 총 참여신청건수: 21건- 유효수요 내 참여신청금액: 2,900억원- 유효수요 내 참여신청건수: 21건본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정하였습니다.[제19-1회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록 총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제19-2회]본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록 총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "

공동대표주관회사
"는
"기관투자자
"를 대상으로
"증권 인수업무 등에 관한 규정
" 제
2조 제
7호 및 제
12조에 따라 수요예측을 실시하여
"발행회사
"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다
. 단
, "기관투자자
" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며
, 이에 대한 확인서를 받아야 한다
. 1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것
(단
, 인수규정 제
2조 제
18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제
103조 제
2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다
)

2)

투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제
17조의
2 제
3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
(2) 수요예측은
"무보증사채 수요예측 모범규준
"에 따라 진행하며
, 수요예측 프로그램은
"한국금융투자협회
"의
"K-Bond" 프로그램을 사용한다
. 단
, 불가피한 상황이 발생할 경우
"발행회사
"와
"공동대표주관회사
"가 협의하여
FAX 및 서면 등의 수요예측 방법을 결정한다
. (3) 수요예측 기간
: 2024년
06월
03일
09시부터
16시까지로 한다
. (4) "본 사채
"의 수요예측 공모희망금리
: - 제
19-1회 무보증사채
"본 사채
"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며
, 본 계약 체결 후 실시하는 수요예측 결과를 반영하여
"발행회사
"와
"인수단
"이 합의하여 최종 결정하되
, 본 사채의
"최종 인수계약서
"에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생한다
. 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사
4사
(한국자산평가㈜
, 키스자산평가㈜
, 나이스피앤아이㈜
, ㈜에프앤자산평가
)에서 청약
1영업일 전에 최종으로 제공하는
(주
)케이티스카이라이프
3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균
(소수점 넷째 자리 이하 절사
)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다
. 단
, 민간채권평가회사
4사 중 청약일
1영업일 전 기준으로
(주
)케이티스카이라이프
3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있는 경우
, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균
(소수점 넷째 자리 이하 절사
)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다
.

-

제
19-2회 무보증사채
"본 사채
"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며
, 본 계약 체결 후 실시하는 수요예측 결과를 반영하여
"발행회사
"와
"인수단
"이 합의하여 최종 결정하되
, 본 사채의
"최종 인수계약서
"에 당사자 모두가 날인함으로써 효력이 발생한다
. 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사
4사
(한국자산평가㈜
, 키스자산평가㈜
, 나이스피앤아이㈜
, ㈜에프앤자산평가
)에서 청약
1영업일 전에 최종으로 제공하는
(주
)케이티스카이라이프
5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균
(소수점 넷째 자리 이하 절사
)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다
. 단
, 민간채권평가회사
4사 중 청약일
1영업일 전 기준으로
(주
)케이티스카이라이프
5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있는 경우
, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균
(소수점 넷째 자리 이하 절사
)에
-0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다
.

(5)

수요예측 결과는
"공동대표주관회사
"가
3년간 보관한다
. (6) 수요예측 결과는
"발행회사
"와
"공동대표주관회사
" 만 공유한다
. 단
, 법원
, 금융위원회 등 정부기관
(준 정부기관 포함
)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우
, “공동대표주관회사”는 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시
"발행회사
"에 통지하고
, 최소한의 자료만을 제공한다
. (7) 수요예측에 따른 배정은
"무보증사채 수요예측 모범규준
" 및
"공동대표주관회사
"의 수요예측배정기준에 따라
"공동대표주관회사
"가 결정한다
. (8) 수요예측에 따른 배정 후
, "공동대표주관회사
"는 배정결과를
FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다
. (9) "공동대표주관회사
"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다
.

(10) "

공동대표주관회사
"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고
, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다
. 수요예측 이후 발행일 연기 등이 발생할 경우
, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다
. (11) "공동대표주관회사
"는 인수규정 제
17조의
2 제
5항 제
2호에 따라 불성실 수요예측 참여자에 대하여 수요예측 참여를 허용하거나 공모 무보증사채를 배정하지 않도록 한다
. (12) "공동대표주관회사
"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다
.

(13) "

공동대표주관회사
"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다
.

(14) "

인수규정
" 제
12조 제
3항에 따라
"공동대표주관회사
"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산
(집합투자재산
, 투자일임재산
, 신탁재산 등
) 중 청약
, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다
.

(15) "

본 계약서
" 상
"인수단
"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다
.

(16)

기타 본 호에서 정하지 않은 사항은
"무보증사채 수요예측 모범규준
"을 따른다
.

나. 청약 및 배정방법

(1) 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후
, 청약일인
2024년
06월
12일
12시까지 청약취급처로
FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다
.

(2) 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일
16시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다
. 단
, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자
, 전문투자자 및 일반투자자가 청약에 참여하는 경우 당일
12시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다
.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부 받아야 한다.① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2024년 06월 12일

④ 기타사항 :

a. "

본 사채
" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시
"투자설명서
"를 교부받은 후 청약서에 서명하여야 하며
, "투자설명서
"를 교부받지 않고자 할 경우
, "투자설명서
" 수령거부의사를 서면
, 전화ㆍ전신ㆍ팩스
, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다
.

b. "

투자설명서
" 교부를 받지 않거나
, 수령거부의사를 서면
, 전화ㆍ전신ㆍ팩스
, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우
"본 사채
"의 청약에 참여할 수 없다
.

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조(증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21, 2013.8.27, 2016.6.28, 2016.7.28>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법

①

수요예측에 참여한 기관투자자
(이하
"수요예측 참여자
"로 한다
. 이하 같다
)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의
100%를 우선 배정한다
. ② "수요예측 참여자
"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서
"수요예측 참여자
"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제
4조 제
4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자
, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다
. 이 때
"수요예측 참여자
"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우
"수요예측 참여자
"에게 우선적으로 배정한다
. 단
, 청약자의 질적인 측면을 고려하여
"공동대표주관회사
"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며
, 필요 시
"인수단
"과 협의하여 결정할 수 있다
.

③

제
2호에 따라 기관투자자
, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다
. 가
. 기관투자자 및 전문투자자
: 청약금액에 비례하여 안분 배정한다
. 나
. 일반투자자
: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우
, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다
. a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다
. b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고
, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다
. ④ 상기 제
1호 내지 제
3호의 배정에도 불구하고 미달 금액
(이하
"잔액인수금액
"이라 한다
)이 발생하는 경우
, 그 미달된 잔액에 대해서
"인수단
"이
"인수비율
"대로 안분하여 인수하기로 한다
. 단
, "인수비율
"을 적용하여 인수금액을 배분함에 있어서는 일억원 단위 미만은 반올림하며
, 이때 발생하는 전자등록총액과의 차이금액은
"공동대표주관회사
"가 인수한다
.

⑤ "

인수단
"은 상기 제
4호에 따른 각
"인수단
"별 인수금액을
"본 사채
"의 납입일 당일에
"본 사채
"의 납입을 맡을 은행에 납입한다
.

다. 청약단위최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 합니다.라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2024년 06월 12일 09시

종 료 일 시
2024년 06월 12일 12시

마. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 06월 12일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.바. 청약취급장소 : "공동대표주관회사"의 본지점. 단, "공동대표주관회사"와 사전 협의한 경우에 한하여 "인수회사"의 본지점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.사. 납입장소국민은행 대기업금융1센터아. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2024년 06월 12일(2) 상장예정일 : 2024년 06월 13일자. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.차. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)케이티스카이라이프가 전적으로 책임을 집니다.(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단,동 연체대출이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회차 : 19-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

[회차 : 19-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

나. 사채의 관리

[회차 : 19-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
2,500,000
-

[회차 : 19-2]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
2,500,000
-

다. 특약사항"본 사채"의 인수계약서 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 15 조 (특약사항)
"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때9. "발행회사"가 "발행회사"의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 위험을 초래하는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
전자등록금액
연리이자율
만기일
비고

제19-1회 무보증사채
500
주1)
2027년 06월 12일
-

제19-2회 무보증사채
500
주2)
2029년 06월 12일
-

주1) 본 사채의 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티승혀스카이라이프 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜FN자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)케이티스카이라이프 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.16%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서 상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같으며, "발행회사"는 ㈜케이티스카이라이프를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항)가. 기한의 이익 상실(1) 기한의 이익의 즉시 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우(사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우(아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)(자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우(차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우(나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 일천억원(\ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다.(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.다. 기한의 이익 상실의 취소사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법“사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.(가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구(나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등당사가 발행하는 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 중도 및 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
지급보증 및담보권 설정제한
자산의 처분제한
지배구조변경 제한

내용
1,000억원(제19-1회 500억원, 제19-2회 500억원)
사용목적에우선적 사용
부채비율300% 이하
자기자본의100%
자기자본의100% 미만
상호출자제한기업집단에서의 제외

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 05월 30일 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.주2) '지배구조변경 제한'이란 당사가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말하며, 당사가 속한 상호출자제한기업집단은 "KT"입니다.

※ 발행회사의 의무

■ 발행회사의 의무(『사채관리계약서』 제2-1조 ~ 제2-8조)

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)국민은행 대기업금융1센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.
제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 [300]% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다).
단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [65.19]%, 부채규모는 [470,863]백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 연결 기준 ‘자기자본’의 [100]%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다).

단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [176]백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [0.02]%이다.
5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액기준으로 한다)6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다.④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 연결 자기자본의 100%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. 단, 구조조정 목적으로 처분하는 자산 및 기타 자산유동화증권 발행을 위한 매출채권의 양도는 제외한다(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다).
단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [1,193,107]백만원이다.② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① "발행회사"는 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "발행회사"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경 사유란 다음 각 호의 사유를 말한다.1. "발행회사"가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 "발행회사"가 속한 상호출자제한기업집단은 "케이티"이다.② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.가. 지배구조변경 발생에 관한 사항나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상)라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다.④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다.③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다.④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다.⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차 : 19-1]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다

[회차 : 19-2]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로 40
50,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구분
내용
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원 겸임 관계
사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

(단위 : 건, 억원)

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

계약체결 건수
29건
43건
43건
66건
82건
94건
69건
94건
75건

계약체결 위탁금액
6조 3,900억
9조 3,200억
9조 9,700억
15조 3,300억
15조 5,010억
18조 6,120억
13조 6,660억
20조 6,840억
16조 8,070억

주) 2024년 사채관리실적은 증권신고서 제출일 전일인 2024년 05월 29일까지 실적임

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사

담당조직

연락처

한국예탁결제원
채권등록부 채권등록2팀
02-3774-3304

다. 사채관리회사의 권한"사채관리계약서" 상의 사채관리회사의 권한에 관한 내용은 다음과 같습니다.

■ 사채관리회사의 권한(『사채관리계약서』 제4-1조, 제4-2조)

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임"사채관리계약서" 상의 사채관리회사의 의무 및 책임 등에 관한 내용은 다음과 같습니다.

■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-4조)
제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항"사채관리계약서" 상의 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항은 다음과 같습니다

■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조)
제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항(1) 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약 상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.(2) 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행회사인 ㈜케이티스카이라이프의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

연결회사는 위성방송서비스사업((주)케이티스카이라이프), 유선방송서비스사업((주)에이치씨엔) 및 방송사업((주)스카이라이프티브이)을 영위하고 있으며, 각 부분은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있습니다. 각 연결회사 현황은 하기와 같습니다.

[연결회사 현황]

사업부문

회사명

주요 사업 내용

(1) 위성방송서비스사업

(주)케이티스카이라이프

위성방송서비스

(2) 유선방송서비스사업

(주)에이치씨엔

유선방송서비스

(3) 방송사업

(주)스카이라이프티브이

채널제공, 콘텐츠제작

출처 : 당사 2024년 1분기 분기보고서

1. 사업위험

가. 인구증가 정체 및 경기 침체에 따른 가입자 성장세 둔화 위험당사가 영위하고 있는 방송·통신서비스산업은 사업지역이 국내로 한정되어 있어 전형적인 내수산업의 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라
국내 방송·통신서비스시장은 사용자수에 영향을 미치는 국내 인구성장률에 민감하게 반응하고 있습니다.
통계청에서 발표한 보도자료에 따르면,
국내 인구성장률은 2023년, 2024년 소폭 증가세를 보이나 2024년 이후 지속적으로 감소하여 2030년에는 5,131만명, 2040년에는 5,006만명 수준을 기록할 것으로 예상
됩니다. 당사가 영위하고 있는 방송·통신서비스산업 사업지역이 국내로 한정
되어 있다는 것을 감안하였을 때, 인구 감소는 잠재 수요자의 감소로 이어져 산업의 양적 성장에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.

한국은행이 2024년 5월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내경제는 수출 회복모멘텀 강화와 소비 흐름이 예상보다 개선됨에 따라 연간 국내 경제성장률은 2월에 전망했던 2.1%를 상회하는 2.5%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 중동 지정학적 리스크가 확대되었음에도 불구하고 글로벌 경제의 연착륙 가능성이 확대되고 이에 따라 세계교역이 상품교역을 중심으로 개선되며 우리나라 수출대상국의 유효 수입수요가 빠르게 회복될 것으로 예상됩니다.
한편, 2024년 4월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 세계 경제는 물가 하락 및 견조한 민간 소비 등에 힘입어 양호한 회복세를 보일 전망이며, 2024년 세계 경제성장률은 지난 1월 전망 대비 0.1%p. 상향한 3.2%, 2025년 세계 경제성장률은 1월 전망과 동일한 3.2%로 전망하였습니다.

당사가 영위하고 있는
방송·통신서비스산업의 특성 상 경기 하락시 여타 산업에 비해 매출 하락 정도는 낮은 수준
입니다. 그럼에도 불구하고
중동 지정학적 리스크, 고금리 장기화에 따른 금융 불안전성 확대 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성 역시 상존
하고 있습니다. 이 경우,
내수의존도가 높은 방송·통신서비스 산업 또한 수요가 둔화되어 방송·통신사업자의 매출과 수익성이 악화
될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하고 있는 방송·통신서비스산업은 사업지역이 국내로 한정되어 있어 전형적인 내수산업의 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라 국내 방송·통신서비스시장은 사용자수에 영향을 미치는 국내 인구성장률에 민감하게 반응하고 있습니다.국내 방송·통신서비스산업은 최근 국내 인구증가 정체로 전반적인 성장 둔화로 이어져 전형적인 성숙기 시장의 특성을 보이고 있습니다. 회사 개별적인 경쟁력 확보로 인한 시장점유율의 변동 가능성은 있으나, 산업 전반적인 성장에 가장 큰 영향을 미치는 국내 인구 증가세 둔화는 양적성장의 한계점으로 작용할 수 있습니다.

[국내 총인구수 및 인구성장률 추이]

(단위 : 명, %)

구분
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022

총인구
51,269,554
51,422,507
51,629,512
51,779,203
51,829,136
51,738,071
51,692,272

인구성장률
0.39%
0.30%
0.40%
0.29%
0.10%
-0.18%
-0.09%

출처 : KOSIS 국가통계포털 - 총조사인구

[국내 장래인구추계 전망]

(단위 : 천명, %)

구분
2023(e)
2024(e)
2025(e)
2026(e)
2027(e)
2030(e)
2040(e)

총인구
51,713
51,751
51,685
51,609
51,535
51,306
50,059

인구성장률
0.08%
0.07%
-0.13%
-0.15%
-0.14%
-
-

출처 : 통계청 보도자료 - 장래인구추계

최근 국내 인구 증가율은 정체기에 접어들었으며, 방송·통신서비스산업 시장의 성장세 역시 감소하였습니다. 통계청에서 발표한 보도자료에 따르면, 국내 인구성장률은 2023년, 2024년 소폭 증가세를 보이나 2024년 이후 지속적으로 감소하여 2030년에는 5,131만명, 2040년에는 5,006만명 수준을 기록할 것으로 예상됩니다. 당사가 영위하고 있는 방송·통신서비스산업 사업지역이 국내로 한정
되어 있다는 것을 감안하였을 때, 인구 감소는 잠재 수요자의 감소로 이어져 산업의 양적 성장에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.

한국은행이 2024년 5월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내경제는 수출 회복모멘텀 강화와 소비 흐름이 예상보다 개선됨에 따라 연간 국내 경제성장률은 2월에 전망했던 2.1%를 상회하는 2.5%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 중동 지정학적 리스크가 확대되었음에도 불구하고 글로벌 경제의 연착륙 가능성이 확대되고 이에 따라 세계교역이 상품교역을 중심으로 개선되며 우리나라 수출대상국의 유효 수입수요가 빠르게 회복될 것으로 예상됩니다. 세부적으로 건설투자는 감소할 전망이나 민간소비는 하반기 중 물가 둔화, 기업수익 증가에 따른 가계 소득개선에 힘입어 회복세를 보일 것으로 전망됩니다. 2024년 2분기 수입이 큰 폭으로 증가함에 따라 순수출 기여도가 전분기 대비 축소될 전망이나 대외여건 개선에 따라 견조한 수출증가세가 이어지며 경기 개선을 주도할 것으로 예상됩니다. 종합하면 국내 경제는 IT경기 상승, 주요국 경기 회복 등에 힘입어 수출이 견조한 가운데 소비 성장경로가 상향조정되며 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다. 한국은행의 국내 경제성장 전망치는 하기와 같습니다.

[한국은행 국내 경제성장 전망]

(단위 : %)

구분
2023년
2024년(E)
2025년(E)

연간
상반
하반
연간
상반
하반
연간

GDP성장률
1.4
2.9
2.2
2.5
1.8
2.5
2.1

민간소비
1.8
1.4
2.2
1.8
2.4
2.3
2.3

설비투자
0.5
1.2
5.7
3.5
5.8
2.1
3.9

지식재산생산물투자
1.6
2.2
2.6
2.4
2.6
3.9
3.3

건설투자
1.3
-1.1
-2.7
-2.0
-2.7
0.3
-1.1

재화수출
3.1
7.0
3.4
5.1
2.5
3.6
3.0

재화수입
-0.6
-0.8
5.6
2.4
5.1
1.2
3.1

출처 : 한국은행 경제전망보고서 (2024.05)

한편, 2024년 4월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 세계 경제는 물가 하락 및 견조한 민간 소비 등에 힘입어 양호한 회복세를 보일 전망이며, 2024년 세계 경제성장률은 지난 1월 전망 대비 0.1%p. 상향한 3.2%, 2025년 세계 경제성장률은 1월 전망과 동일한 3.2%로 전망하였습니다. 선진국 그룹의 '24년 예상 경제성장률은 1.7%로 지난 1월 전망치(1.5%) 대비 소폭 상승하였습니다. 국가별로, 미국은 작년에 기록했던 기대 이상의 성장세를 감안하여 지난 전망보다 높은 성장을 보일 것으로 예상하였으며, 독일, 프랑스 등 유럽 국가들의 성장률은 소비 심리 악화 등의 영향으로 하향 조정하였습니다. 외국인 관광 급증 등으로 성장세를 보인 일본은 일시적 요인 정상화에 따른 성장세 둔화를 전망하였습니다. '24년 우리나라 성장률 전망치는 지난 1월 전망치와 동일한 2.3%로 정부와 한국은행 전망치를 상회하고 주요 선진국 중에서도 높은 수준을 기록할 것으로 전망되었습니다.국제통화기금(IMF)은 '24년 전세계적인 선거의 해를 맞아 성장률 상하방 요인이 균형을 맞추고 있는 것으로 평가하였습니다. 각 국의 재정부양 확대, 조기 금리 인하, AI 발전에 따른 생산성 향상, 성공적인 구조개혁 추진 등을 성장률을 높일 상방 요인으로 제시하였고, 지정학적 갈등 확산, 고금리의 영향에 따른 높은 부채 수준, 중국의 경기둔화 등을 하방 요인으로 제시하였습니다. 국제통화기금은 조급한 통화정책 완화를 경계하며 물가 상황에 따라 적절한 시점에 통화정책을 완화할 필요성을 언급하였으며, 미래 위험에 대비하기 위해 재정 여력 확충, 공급 측면 개혁을 통한 중장기 생산성 향상과 녹색 전환을 통한 기후변화 대응력을 제고할 것을 권고하였습니다.

[세계 경제성장률 전망치]

(단위 : %, %p)

경제성장률

2023년

2024년(E)

2025년(E)

24년 01월

24년 04월

조정폭

24년 01월

24년 04월

조정폭

(A)
(B)
(B-A)
(C)
(D)
(D-C)

세계

3.2
3.1
3.2
+0.1
3.2
3.2
0.0

선진국

1.6
1.5
1.7
+0.2
1.8
1.8
0.0

미국

2.5
2.1
2.7
+0.6
1.7
1.9
+0.2

유로존

0.4
0.9
0.8
-0.1
1.7
1.5
-0.2

독일
-0.3
0.5
0.2
-0.3
1.6
1.3
-0.3

프랑스
0.9
1.0
0.7
-0.3
1.7
1.4
-0.3

이탈리아
0.9
0.7
0.7
0.0
1.1
0.7
-0.4

스페인
2.5
1.5
1.9
+0.4
2.1
2.1
0.0

일본

1.9
0.9
0.9
0.0
0.8
1.0
+0.2

영국

0.1
0.6
0.5
-0.1
1.6
1.5
-0.1

캐나다
1.1
1.4
1.2
-0.2
2.3
2.3
0.0

한국
1.4
2.3
2.3
0.0
2.3
2.3
0.0

호주
2.1
1.4
1.5
+0.1
2.1
2.0
-0.1

기타 선진국
1.8
2.1
2.0
-0.1
2.5
2.4
-0.1

출처 : IMF, World Economic Outlook (2024.04)

당사가 영위하고 있는 방송·통신서비스산업의 특성 상 경기 하락시 여타 산업에 비해 매출 하락 정도는 낮은 수준입니다. 그럼에도 불구하고 중동 지정학적 리스크, 고금리 장기화에 따른 금융 불안전성 확대 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성 역시 상존하고 있습니다. 이 경우, 내수의존도가 높은 방송·통신서비스 산업 또한 수요가 둔화되어 방송·통신사업자의 매출과 수익성이 악화될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 법률 및 규제에 따른 위험당사가 영위하고 있는
위성방송사업은 국가 전반에 미치는 영향력이 커 전파법, 방송법과 전기통신사업법 그리고 인터넷멀티미디어방송사업법 등의 규제를 받고 있습니다. 향후
법규위반 및 인허가 요건을 충족하지 못할 경우 인허가가 취소될 수 있으며, 재허가 승인을 받는데 어려움을 겪을 수도 있습니다. 또한, 서비스 요금 및 약관 등에 대해서도 관계당국의 승인을 받아야하며, 이로 인해 적극적인 수익활동에 제약을 받을 수도 있습니다. 또한 정부의 정책 및 규제 변화가 유료방송사업 환경에 미치는 영향은 다양하고
갑작스러운 정부의 통신서비스 관련 정책 변경은 업계의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점, 투자자 여러분께서는 주의하시기 바랍니다.

당사는 방송법, 인터넷멀티미디어방송사업법 상 위성방송사업자 및 전기통신사업법 상 기간통신사업자로서 전파법, 방송법, 인터넷멀티미디어방송사업법과 전기통신사업법 등 관련 법에 따라 다양한 정부 규제를 받고 있습니다. 국내 방송산업과 전기통신산업은 우리나라의 기간 산업이자 대표적인 규제 산업 중 하나로 정부의 영향력이 큰 분야입니다. 정부는 과학기술정보통신부와 방송통신위원회를 통해 방송 및 통신 산업을 규제하고 있습니다.과학기술정보통신부는 방송산업의 균형발전과 이용자 보호를 위해 위성방송사업 영역의 진입, 채널 편성, 이용요금, 서비스 이용계약 및 해지 등에 관한 여러가지 규제 정책 및 가이드라인을 통해 위성방송사업을 규제하고 있습니다. 또한 방송통신위원회는 방송법, 인터넷멀티미디어방송사업법 및 전기통신사업법 금지행위 위반에 대한 시장조사 등을 통하여 방송통신사업의 사후규제를 담당하고 있습니다. 당사는 위성방송사업에 대한 재허가, 이용 요금 승인, 인수 합병 등 변경사항에 대한 허가 등에 대하여 관련 법령의 제한을 받고 있습니다.

방송법 제 17조

①방송사업자(放送채널使用事業者는 제외한다) 및 중계유선방송사업자가 허가유효기간의 만료 후 계속 방송을 행하고자 하는 때에는 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회의 재허가를 받아야 한다. 이 경우 제9조제1항, 제2항 및 제11항을 준용한다.

②제9조제5항 단서에 따라 승인을 얻은 방송채널사용사업자가 승인유효기간 만료 후 계속 방송을 행하고자 하는 때에는 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회의 재승인을 얻어야 한다.

방송법 시행령 제 16조

①

법

제16조에 따른 허가 또는 승인의 유효기간은 7년으로 한다. 다만, 종합편성이나 보도에 관한 전문편성을 하는 방송채널사용사업 승인의 유효기간은 5년으로 한다.

② 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회는 제1항에도 불구하고 시청자 권익 보호, 공적책임 실현, 공정성 및 공익성 보장 등을 위하여 필요하다고 판단하는 경우에는

법

제10조
및

제17조
제3항에 따른 심사결과를 고려하여 2년을 초과하지 아니하는 범위에서 허가 및 승인의 유효기간을 단축하여 허가하거나 승인할 수 있다.

③

법

제17조
제1항에 따라 재허가를 받으려는 자는 허가유효기간 만료 6개월 전까지 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회에 재허가를 신청하여야 한다.

종합유선방송사업자는 방송법 제17조 제1항 및 동법 시행령 16조 제3항에 의거하여 허가유효기간의 만료 후 계속 방송을 행하고자 하는 때에는 과학기술정보통신부장관 또는 방송통신위원회의 재허가를 받아야 합니다.당사는 2020년 12월 과학기술정보통신부로부터 2021년부터 2025년까지 조건부 재허가를 받은 바 있습니다. 과학기술정보통신부는 방송, 법률, 경영회계, 기술, 시청자 분야의 전문가로 구성된 심사위원회의 방송사업 분야 재허가 심사 및 방송기술 분야 관련(주파수 혼/간섭 여부, 무선설비 기술기준 적합여부 등) 서류검토 및 현장조사를 통해 조건부 재허가를 결정하였습니다.공정경쟁확보 및 시청자 위원회 운영 그리고 협력업체와의 상생방안 등 타 유료방송사업자와 같은 조건 및 위성 방송의 공공성 강화를 위해 경영투명성 제고 목적으로 1) 이사회 운영 규정 등 비재무적 회사상황의 운영 공개, 2) 이사회 내 소위원회 구성 확대, 3) 이해관계가 없는 시외이사 선임, 4) 사외이사 수 과반수로 확대하는 것. 그리고 위성방송의 특성을 고려하여 난시청 해소 등 사회공헌 확대와 통일 대비 방송 서비스 제공을 위한 이행계획 수립이 해당 조건입니다.한편, 2023년 02월 23일 과학기술정보통신부는 종합유선방송사업자, 인터넷멀티미디어방송사업자, 위성방송사업자 등 10개 업체와 '유료방송 업계 간담회'를 개최하고 유료방송사업 허가조건 개선방안을 발표하였습니다. 본 방안은 이행정검의 방법에 대한 개선방안과 허가조건의 내용으로 구성되었으며, 주요 골자는 이행여부점검 기한 완화(기존 1년 주기에서 3년 주기), 복수종합유선방송사업자(MSO)의 투자 평가 시 법인 단위 점검(기존 방송구역 단위 점검), 불필요한 서류제출 등 과중한 부담을 삭제하고 사업계획서 중 중요사항을 특정하여 조건 부과 및 집중 점검, 불필요한 계획 제출의무 면제 등이 있습니다. 구체적인 허가조건 및 이행조건 개선방안은 아래와 같습니다.

[ 유료방송사업 허가조건 및 이행점검 개선방안(2023.02.23) ]

구분
현행
개선방안

허가조건개선방안
○ 사업계획서를 성실히 이행
○ 투자관련 계획, 협력업체 상생방안 등 중요사항을 특정하여 조건 부과

○ 지역채널심의위원회 구성·운영
<삭제 : 방송법 상 “자체심의기구” 의무화(제86조제1항)>

○ PP평가·계약, 프로그램 사용료 및 이용약관 신고 ※ PP 평가기준 및 절차 마련, 콘텐츠사용료 배분기준 마련 등
○ 관련 내용 삭제하고, 우리부가 마련한 3개 가이드라인*과 마련 중인 대가산정기준 준수조건으로 변경 * ①계약, ②PP 평가, ③이용약관 신고 절차 등

○ 지역채널 운영계획 제출·승인 ※ 지역채널 투자, 본방송 비율, 지역콘텐츠 비중 등의 연차별 계획
○ 지역채널 투자, 본방송비율에 한정한 확정 조건 부과

○ 협력업체 상생방안 이행계획 제출·승인
<삭제 : 사업계획서에 기 반영된 사항>

○ 경영투명성 확보계획 제출·승인
<삭제 : 필요시 구체적 내용의 조건 부과>

○ 시청자위원회 구성·운영 및 운영계획 수립
○ 운영계획 수립·제출 부분 삭제

이행점검개선방안
○ 매년 점검 ※ 재허가 받은 연도의 이행실적부터 1차 점검
○ 3년마다 점검(재허가 받은 차년도까지의 이행실적을 1차 점검) ※ '21년도 이행실적에 대해 ’22년도에 점검을 받은 사업자는 '25년도에 3년간('22∼'24년)의 이행실적을 종합하여 이행점검 ※ 다만, 과기정통부가 점검이 필요하다고 인정하는 경우 점검 가능

○ “연도별 투자계획” 점검 및 매년 투자계획에 대한 이행여부를 점검
○ 3년간 이행실적을 합산하여 이행실적을 인정(초과 투자분의 이월액 합산 인정)

○ 방송구역단위 투자실적 이행점검
○ 법인단위 투자실적 이행점검

출처 : 과학기술정보통신부 보도자료

당사의 방송법 시행령 제 16조에 따른 허가 및 승인의 유효기간은 5년으로, 재허가(2025년 12월)는 내년입니다. 과학기술정보통신부는 재허가 조건이 성실히 준수되고 있는지 매년 정기적 이행점검을 진행할 계획입니다. 만일 당사가 관련 법규위반 및 인허가 요건을 충족하지 못할 경우 특정 인허가가 취소될 수 있으며, 영업 정지 또는 종료 요구를 받아 당사 통신망을 통한 고객 서비스 제공이 불가능해질 수 있고, 향후 과학기술정보통신부로부터 재허가 승인을 받음에 있어 어려움을 겪을 가능성이 존재합니다. 또한 정부의 정책 및 규제 변화가 유료방송사업 환경에 미치는 영향은 다양하고 갑작스러운 정부의 통신서비스 관련 정책 변경은 업계의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점, 투자자 여러분께서는 주의하시기 바랍니다.

다. 유료방송 가입자 수 포화 및 IPTV와의 경쟁 위험
국내 유료방송 총 가입자 수는 꾸준히 증가하며 2023년말 기준 약 3,629만명 수준을 기록하였으나,
성장률은 둔화되는 모습을 보이고 있습니다. 2018년 전년대비 3.53% 수준을 기록한 가입자 수 증가율은 꾸준히 하락세를 보였으며, 2021년 COVID-19 확산에 따른 실내 활동 증가로 증가율 2.91%를 기록하며 2020년 2.90% 대비 소폭 상승하였으나 2022년 1.47%, 2023년 0.01% 수준의 증가율을 기록하며 성장률은 재차 둔화세를 보이고 있습니다.
우리나라 인구, TV 보급 감소 추이 및 COVID-19 확산세 진정에 따른 외부 활동 증가 등에 따라 향후 유료방송 총 가입자 수가 급격하게 증가할 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.IPTV가 주도하고 있는 유료방송사업 내,
당사가 영위하고 있는 위성방송 가입자 수 하락세는 종합유선방송(SO) 하락세 대비 크지 않은 편입니다. 당사는 국내 최대 UHD 채널을 제공하는 경쟁력, 당사가 2020년 10월 출시한 알뜰폰 서비스 'skylife 모바일'과의 결합상품 판매 등을 통해 가입자 확보를 위해 노력하고 있으나,
IPTV 성장세가 지속될 경우 유료방송시장에서 경쟁하고 있는 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 유료방송 총 가입자 수는 꾸준히 증가하며 2023년말 기준 약 3,629만명 수준을 기록하였으나, 성장률은 둔화되는 모습을 보이고 있습니다. 2018년 전년대비 3.53% 수준을 기록한 가입자 수 증가율은 꾸준히 하락세를 보였으며, 2021년 COVID-19 확산에 따른 실내 활동 증가로 증가율 2.91%를 기록하며 2020년 2.90% 대비 소폭 상승하였으나 2022년 1.47%, 2023년 0.01% 수준의 증가율을 기록하며 성장률은 재차 둔화세를 보이고 있습니다. 우리나라 인구, TV 보급 감소 추이 및 COVID-19 확산세 진정에 따른 외부 활동 증가 등에 따라 향후 유료방송 총 가입자 수가 급격하게 증가할 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.

[ 유료방송 가입자 수 추이 ]

(단위 : 명, %)

구분
2023년 12월
2022년 12월
2021년 12월
2020년 12월
2019년 12월
2018년 12월

위성방송
2,831,307
2,935,609
2,991,322
3,082,074
3,168,017
3,263,068

IPTV
20,977,780
20,669,702
19,891,198
18,537,192
17,125,034
15,656,860

SO(케이블)
12,481,849
12,682,666
12,878,502
13,129,858
13,475,595
13,804,449

합계
36,290,936
36,287,977
35,761,022
34,749,124
33,768,646
32,724,377

가입자 수 증가율
0.01%
1.47%
2.91%
2.90%
3.19%
3.53%

출처 : 과학기술정보통신부 보도자료 - 유료방송 가입자 수

디지털 융합기술의 발달로 인해 기존 방송ㆍ통신의 장벽이 점차 무너지고 있습니다. 이러한 기술의 발달에 따라 통신사업자의 방송시장 진출 및 방송사업자의 통신사업 진출이 가능해졌고, 이로 인해 과거 산업 내 경쟁에 국한되었던 유료방송시장이 산업간 경쟁이 치열하게 발생하는 시장으로 변모했습니다. 방송통신 융합현상으로 인하여 IPTV 등과 같은 신규 매체가 유료방송시장에 진입하게 되었고, 유료방송시장의 산업의 경쟁구도는 당사가 영위하는 디지털위성방송, 케이블TV SO, IPTV의 3개 방송플랫폼 간 경쟁구도를 형성하게 되었습니다. 상대적으로 가입자 유치력이 열위한 CATV는 방송권역별 SO중심의 과점적 시장구조가 빠르게 약화되고 있는 반면 IPTV는 유무선 통신서비스와 다양한 결합상품 제공 등을 통해 높은 성장세를 지속하고 있습니다.

전체 유료방송가입자 수는 IPTV 가입자의 성장으로 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있으나, 그 증가세는 둔화하는 모습을 보였습니다. 과학기술정보통신부에 의하면 IPTV 가입자 수는 2018년말 1,566만명에서 2023년말 2,098만명으로 약 532만명 증가하였으나 당사가 영위하고 있는 위성방송 가입자 수는 2018년말 326만명에서 2023년말 283만명으로 약 43만명 감소하였고 SO 가입자수는 2018년말 1,380만명에서 2023년말 1,248만명으로 약 132만명 감소하였습니다.

[ 유료방송사업 가입자수 및 시장점유율 추이 ]

(단위 : 만명)

구 분
2023년 12월
2022년 12월
2021년 12월
2020년 12월
2019년 12월
2018년 12월

가입자수
점유율
가입자수
점유율
가입자수
점유율
가입자수
점유율
가입자수
점유율
가입자수
점유율

위성방송사업자

KT스카이라이프

2,831,307
7.80%
2,935,609
8.09%
2,991,322
8.36%
3,082,074
8.87%
3,168,017
9.38%
3,263,068
9.97%

인터넷멀티미디어방송사업자(IPTV)

KT

8,831,144
24.33%
8,825,221
24.32%
8,446,881
23.62%
7,965,146
22.92%
7,482,442
22.16%
6,953,729
21.25%

SK브로드밴드

6,714,816
18.50%
6,494,009
17.90%
6,126,940
17.13%
5,648,767
16.26%
5,182,023
15.35%
4,717,922
14.42%

LG유플러스

5,431,820
14.97%
5,350,472
14.74%
5,317,377
14.87%
4,923,279
14.17%
4,460,569
13.21%
3,985,209
12.18%

소계

20,977,780
57.80%
20,669,702
56.96%
19,891,198
55.62%
18,537,192
53.35%
17,125,034
50.71%
15,656,860
47.84%

종합유선방송(SO)
LG헬로비전
3,594,497
9.90%
3,680,735
10.14%
3,763,019
10.52%
3,835,710
11.04%
3,967,496
11.75%
4,070,238
12.44%

SK브로드밴드
2,821,038
7.77%
2,818,911
7.77%
2,862,571
8.00%
2,928,913
8.43%
3,022,103
8.95%
3,108,708
9.50%

딜라이브
1,971,084
5.43%
2,004,902
5.52%
2,005,258
5.61%
2,005,200
5.77%
2,007,779
5.95%
2,011,652
6.15%

CMB
1,386,380
3.82%
1,417,502
3.91%
1,461,994
4.09%
1,501,189
4.32%
1,530,551
4.53%
1,562,099
4.77%

HCN
1,265,234
3.49%
1,278,664
3.52%
1,263,592
3.53%
1,282,537
3.69%
1,314,843
3.89%
1,359,990
4.16%

개별 SO'소계(9개사)
1,443,616
3.98%
1,481,952
4.08%
1,522,068
4.26%
1,576,309
4.54%
1,632,823
4.84%
1,691,762
5.17%

SO 총계
12,481,849
34.39%
12,682,666
34.95%
12,878,502
36.01%
13,129,858
37.78%
13,475,595
39.91%
13,804,449
42.18%

합계

36,290,936
100.00%
36,287,977
100.00%
35,761,022
100.00%
34,749,124
100.00%
33,768,646
100.00%
32,724,377
100.00%

출처 : 과학기술정보통신부 해당년도 유료방송 가입자 수 및 시장점유율 발표자료

주1) 위성방송은 GTS(위성ㆍIPTV의 결합상품으로 Olleh TV Skylife의 줄임말) 가입자 포함

주2) LG헬로비전은 2019년 12월 24일부로 상호를 CJ헬로에서 LG헬로비전으로 변경함

주3) 개별SO(9개사) : JCN울산중앙방송㈜, ㈜아름방송네트워크, ㈜서경방송, ㈜KCTV제주방송, 금강방송㈜, 남인천방송㈜, ㈜CCS충북방송, 한국케이블TV푸른방송㈜, ㈜KCTV광주방송

주4) 2020년 4월 30일부로 티브로드가 SK브로드밴드에 흡수합병되었음

IPTV가 주도하고 있는 유료방송사업 내, 당사가 영위하고 있는 위성방송 가입자 수 하락세는 종합유선방송(SO) 하락세 대비 크지 않은 편입니다. 당사는 국내 최대 UHD 채널을 제공하는 경쟁력, 당사가 2020년 10월 출시한 알뜰폰 서비스 'skylife 모바일'과의 결합상품 판매 등을 통해 가입자 확보를 위해 노력하고 있으나, IPTV 성장세가 지속될 경우 유료방송시장에서 경쟁하고 있는 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 초고속인터넷 시장포화 관련 위험1990년대 후반 시작된 초고속인터넷 사업은 정부의 경쟁 장려정책과 선발사업자의 적극적인 마케팅 전략으로 인해 가입자가 지속적으로 증가하였습니다.
2024년 3월말 기준 전체 가입자 수는 약 2,425만명이며 매년 소폭 증가하는 추세를 보이고 있으나,
보급율은 포화단계에 진입한 것으로 판단되며 과거와 같은 가입자의 급증은 어려울 것으로 예상되고 있습니다.
당사를 포함한 종합유선방송 가입자의 점유율 또한 2024년 3월말 기준 8.95% 수준으로 소폭 하락세를 지속하고 있는 상황입니다.
인터넷전화 및 초고속인터넷 시장 성장성이 둔화되고, 사업자간 경쟁 심화가 지속된다면, 시장 지위 유지를 위한 당사의 마케팅 비용 및 연구개발 비용 등 각종 비용이 수반될 수 있습니다.
이러한 비용 부담은 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

1990년대 후반 시작된 초고속인터넷 사업은 정부의 경쟁 장려정책과 선발사업자의 적극적인 마케팅 전략으로 인해 가입자가 지속적으로 증가하였습니다. 2024년 3월말 기준 전체 가입자 수는 약 2,425만명이며 매년 소폭 증가하는 추세를 보이고 있으나, 보급율은 포화단계에 진입한 것으로 판단되며 과거와 같은 가입자의 급증은 어려울 것으로 예상되고 있습니다. 이러한 시장환경 속에서 당분간 유선통신 전반의 성장하락 및 정체 현상은 지속될 것으로 전망됩니다. 당사를 비롯하여 대기업의 자본 참여로 투자여력을 확보한 MSO(Multiple System Operator)들의 경우 적극적인 투자를 통해 자체망을 확보해가면서 지난 몇 년 간 서비스의 질 및 수익성을 개선했습니다. 또한 도심 지역 및 MSO 계열의 SO(System Operator)들은 대부분 자체 망을 확보하는 등 질적인 측면에서도 크게 성장하였습니다. 이에 따라 2004년 7% 수준에 불과하던 SO들의 초고속인터넷 시장 점유율이 2009년 17% 수준까지 상승하였고 가입자수 역시 꾸준히 증가하였으나, 2009년 이후 시장점유율은 감소세를 지속하여 종합유선방송 인터넷 서비스 가입자 점유율은 2024년 3월말 기준 8.95%에 머물러 있는 실정입니다.

[ 초고속인터넷 가입자 추이 ]

(단위: 만 명)

구분
2024년 3월
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

총 가입자
2,425
2,410
2,354
2,294
2,233
2,176

증가율
0.65%
2.38%
2.58%
2.76%
2.60%
2.87%

종합유선방송 가입자
217
217
216
214
214
303

종합유선방송 점유율
8.95%
9.01%
9.17%
9.32%
9.57%
13.92%

출처 : 과학기술정보통신부 "(2024년 3월말 기준)유선통신서비스 통계 현황"주) 2024년 3월 증가율은 2023년말 대비 기준

[ 사업자 별 초고속인터넷 가입자 수 현황 ]

(단위 : 명, %)

구분
가입자 수
점유율

KT
9,861,739
40.66%

SK브로드밴드
3,537,142
14.58%

SKT(재판매)
3,452,925
14.24%

LGU+
5,218,199
21.51%

종합 유선
2,171,293
8.95%

기 타
13,362
0.06%

합 계
24,254,660
100.00%

출처 : 과학기술정보통신부 "(2024년 3월말 기준)유선통신서비스 통계 현황"

주) 2024년 3월말 기준

인터넷시장의 포화, 방통융합 기조에 따른 경쟁심화 가능성을 감안할 때 당사 가입자 수 증가율 정체가 발생할 수 있습니다. 인터넷전화 및 초고속인터넷 시장 성장성이 둔화되고, 사업자간 경쟁 심화가 지속된다면, 시장 지위 유지를 위한 당사의 마케팅 비용 및 연구개발 비용 등 각종 비용이 수반될 수 있습니다. 이러한 비용 부담은 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

마. MVNO 시장 내 경쟁 심화 위험

통신비 인하 및 경쟁활성화를 위한 정부 정책의 일환으로 시행된
MVNO사업에 당사는 2020년 10월에 진입하여 방송서비스와 결합한 상품을 주력으로 가입자를 유치
하고 있으며,
2024년 4월 기준 당사의 모바일 서비스를 이용하는 고객은 40만 4,548명
수준입니다. 다만,
낮은 진입 장벽과 최근 KB국민은행, 우리은행 등 대형 금융사의 무선통신 시장 진입으로 인해 시장 내 경쟁 강도는 심화되고 당사의 시장 내 경쟁력이 약화될 가능성이 존재
합니다. 또한
2024년 정부의 단통법 폐지 등 갑작스런 정책 변경의 영향으로 MVNO 시장이 악화될 경우 당사의 MVNO 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

MVNO(Mobile Virtual Network Operator, 가상이동통신망사업자)는 가상 이동 통신 사업자라고도 하며, 이동통신 서비스를 제공하기 위해 필수적인 주파수를 보유하지 않고, 주파수를 보유하고 있는 이동통신망 사업자 (Mobile Network Operator : MNO)의 망을 통해 독자적인 이동통신 서비스를 제공하는 사업자를 의미합니다. 2010년 11월 방송통신위원회가 MVNO를 위한 가이드라인을 마련하여 2011년 제반 후속절차가 이루어진 이후, 초기 MVNO 영업이 시작되었습니다.MVNO 사업자들은 기간통신사업자인 SK텔레콤, KT 및 LG유플러스(이하 기존 통신 3사)의 망을 할인된 도매가로 임차하여 망에 대한 투자 및 유지관리 부담 없이 기간통신사업자 대비 저렴한 요금으로 동일한 품질의 이동통신서비스를 제공하고 있습니다. 정부는 MVNO를 쉽게 이해할 수 있도록 2012년 6월 이후 '알뜰폰'이라는 용어를 사용 중입니다.과학기술정보통신부의 무선통신서비스 가입 현황에 따르면, 2024년 3월말 기준 국내총 무선통신 가입자 수는 약 8,547만명 수준입니다. 2011년말 40만명에 불과했던 MVNO 가입자 수는 지속 상승세를 보였으며 2020년부터 자급제 시장, 온라인기반 이용자 접근성 제고 등에 의해 가성비를 중요시하는 젊은 층으로 확대되면서 2024년 3월말 기준 약 1,657만명, 점유율 19.39%까지 상승하였습니다.

[ 무선통신 가입자 수 현황 ]

(단위 : 만 명)

구분

2024년 3월
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

전체 가입자

8,547
8,389
7,699
7,286
7,051
6,889

MVNO가입자

1,657
1,585
1,283
1,036
911
775

시장점유율

19.39%
18.55%
16,66%
14.21%
12.92%
11.26%

출처 : 과학기술정보통신부 "무선통신서비스 통계 현황" 및 당사 분기보고서

[ 사업자 별 무선통신 가입자 수 현황 ]

(단위 : 명, %)

구분
가입자 수
점유율

SKT
31,920,243
37.35%

KT
17,742,640
20.76%

LG U+
19,233,820
22.50%

MVNO
16,569,022
19.39%

합계
85,465,725
100.00%

출처 : 과학기술정보통신부 "(2024년 3월말 기준)무선통신서비스 통계 현황"

주) 2024년 3월말 기준

당사는 2020년 10월에 MVNO사업에 진입하여 LTE 및 5G 서비스를 제공 하고 있습니다. 당사는 위성방송서비스와 통신서비스를 같이 사용하는 고객에게 결합혜택을 제공하는 전략으로 가입자를 유치하고 있습니다. 당사의 모바일 서비스를 이용하는 고객은 2024년 4월 기준 40만 4,548명으로 국내 전체 무선 통신 가입자 수인 8,547만명 대비 미미한 수준이나, 서비스를 시작한 2020년부터 현재까지 꾸준히 가입자 수가 증가하고 있습니다.

[KT스카이라이프 무선 통신서비스 가입자 수]

(단위 : 명)

구분
2024년 4월
2023년
2022년
2021년
2020년

가입자 수
404,548
370,898
294,759
115,443
2,609

순증 가입자
33,650
76,139
179,316
112,834
-

출처 : 당사 IR자료

한편, 2024년 1월 정부는 민생토론회를 통해 이동통신단말장치 유통구조 개선에 관한 법(이하 단통법)을 전면 폐지하겠다고 공식 발표하였습니다. 단통법 폐지에 앞서 정부는 이동통신 시장 경쟁 활성화 및 가계통신비 경감을 위해 휴대폰 번호이동 전환지원금을 최대 50만원까지 허용하겠다는 단통법 시행령을 개정하고 관련 고시 제정을 진행하였습니다. 이러한 갑작스런 정책 변경은 MVNO의 가격경쟁력을 약화시켜 MVNO 시장에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 낮은 진입 장벽과 최근 KB국민은행, 우리은행 등 대형 금융사의 무선통신 시장 진입으로 인해 시장 내 경쟁 강도는 심화되고 당사의 시장 내 경쟁력이 약화될 가능성이 존재합니
다.
또한
2024년 정부의 단통법 폐지 등 갑작스런 정책 변경의 영향으로 MVNO 시장이 악화될 경우 당사의 MVNO 사업에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. OTT(Over The Top) 서비스 성장에 따른 유료방송 수요감소 위험최근 TV, PC, 모바일, 태블릿 등 방송 콘텐츠를 이용할 수 있는 도구가 확산되면서, 소비자들이 시간과 공간의 제약을 받지 않고 방송 서비스를 이용할 수 있는 환경으로변하고 있습니다. 이에 따라
국내 지상파, 유료방송 사업자 및 이동통신사를 중심으로 OTT(Over The Top) 서비스 시장이 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 한국국제문화교류진흥원에서 제공한 '2022 한류백서'에 따르면
국내 OTT시장 규모는 2021년 약 2조 1,641억원(1,603백만USD)에서 2026년에 약 3조 4,830억원(2,580백만USD) 규모까지 성장할 것으로 전망하고 있습니다.또한, 국내시장에 진출한 유튜브, 넷플릭스, 아마존 프라임 비디오에 더불어, 디즈니+, 애플TV+ 등도 국내 시장에 진출하였습니다. 당사를 비롯한 방송·통신사업자들은 외부 OTT 서비스 업체들과 제휴를 맺고 수익성을 개선하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나
방송·통신사업자의 결합상품을 통하지 않고 OTT 서비스를 직접 이용할 수 있는 여건 확대로 당사의 유료방송 서비스를 이용하는 가입자가 이탈하여 시장점유율이 하락할 수 있습니다.
투자자께서는 OTT 서비스와 관련한 방송·통신사업자와 독립 콘텐츠 제공업체 간 협력과 경쟁현황을 면밀하게 검토
하시기 바랍니다.
또한 향후 OTT 서비스 성장에 따른 유료방송의 수요감소의 위험이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 TV, PC, 모바일, 태블릿 등 방송 콘텐츠를 이용할 수 있는 도구가 확산되면서, 소비자들이 시간과 공간의 제약을 받지 않고 방송 서비스를 이용할 수 있는 환경으로변하고 있습니다. 이에 따라 국내 지상파, 유료방송 사업자 및 이동통신사를 중심으로 OTT(Over The Top) 서비스 시장이 빠른 속도로 성장하고 있습니다. OTT란 개방된 인터넷을 통하여 방송 프로그램, 영화 등 미디어 콘텐츠를 제공하는 서비스를 지칭합니다. 최근 OTT시장은 스마트폰의 성능과 5G서비스의 발달로 과거 자상파 TV, 유료 유선방송, IPTV 등을 통해 영상 콘텐츠를 소비하던 것이 스마트폰을 통해 충분히 가능해지면서 급성장하고 있습니다. 한국국제문화교류진흥원에서 제공한 '2022 한류백서'에 따르면 국내 OTT시장 규모는 2021년 약 2조 1,641억원(1,603백만USD)에서 2026년에 약 3조 4,830억원(2,580백만USD) 규모까지 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

[ 국내 영화, 방송, OTT 시장 규모 추이 ]

한국 영화, 방송, ott시장 규모.jpg
한국 영화, 방송, ott시장 규모

출처 : 한국국제문화교류진흥원 "2022 한류백서"(23.05.03)

이에 네이버, 카카오, 왓챠 등 주요 IT 기업 또한 후발주자로 해당 사업에 진출하여 콘텐츠 제작사와 배급사들과의 제휴 및 인수·합병 활동이 활발하게 이루어지고 있습니다. 대표적인 글로벌 OTT 동영상서비스인 넷플릭스(Netflix)는 2016년 국내 시장에 진입한 이래 다른 나라보다 다소 완만한 가입자 증가 양상을 보였지만, 지난 2018년 LG유플러스와의 전략적 제휴를 맺고 2018년 11월 부터 LG헬로비전의 IPTV 서비스에 PIP(Platform In Platform) 형태로 서비스를 시작하였고, 이를 계기로 국내시장에서도 유의미한 변수로 인식되기 시작 하였습니다. SK텔레콤은 OTT 서비스 '웨이브'를 제공하고 있는 콘텐츠연합플랫폼에 대한 지분 투자를 통해 유료방송시장 내 경쟁력을 확보하는데 노력하고 있습니다. 당사의 경우 UHD 안드로이드TV 기반의 서비스를 활용하여 2021년 7월 넷플릭스와의 제휴서비스를 시작하였고 2023년 1월 디즈니플러스에 이어 2023년 12월 유튜브 프리미엄 제휴서비스를 런칭하는 등 OTT 플랫폼과 활발한 제휴서비스를 진행하고 있어 당사 고객의 콘텐츠 선택지를 확대하고 OTT 시장에서 맞춤형 서비스를 제공할 수 있는 기반을 마련하였습니다. 이처럼 OTT 서비스가 유료방송시장 내 경쟁력을 강화하는 중요한 역량으로 주목받으면서 새로운 플랫폼이 증가하고 있으며 OTT 시장 경쟁 과열에 대응하기 위해 넷플릭스(Netflix)를 포함한 OTT 플랫폼은 가입자 간 계정 공유 제한, 오리지널 콘텐츠 공개 방식의 변화, 광고 요금제 도입 등을 통해 적극적으로 수익 구조 다변화를 위해 노력하고 있습니다. 다만, 광고에 대한 이용자들의 거부감과 법률 규제와 투자 지출 등 다양한 요인으로 인해 수익 구조를 다변화에 불확실성이 존재하고 있는 실정입니다. 한편, 주요 방송·통신사업자들이 제공하고 있는 OTT 서비스 현황은 다음과 같습니다.

[ 주요 방송·통신사업자별 OTT 서비스 제공 현황 ]

서비스명
제공 콘텐츠 특징

웨이브

- 지상파 방송, TV조선, 채널A 등

티빙
- TvN등 CJ계열 방송, JTBC 방송

왓챠
- 추천 서비스 강점, 일본 시장 진출

U+모바일
- 실시간 채널 80여개, VOD 20만여편 제공

넷플릭스
- 최다 오리지널 콘텐츠 보유

디즈니+
- 디즈니, 픽사, 마블 등의 콘텐츠

애플tv+
- 애플의 자체 제작 드라마, 다큐멘터리 등 제공

아마존 프라임
- 아마존 회원제 서비스 연계

쿠팡플레이
- 쿠팡 오리지널 콘텐츠 및 스포츠 경기 중계

2021년 COVID-19 감염증으로 인해 비대면 문화가 확산되며 온라인 동영상 스트리밍 서비스 이용자 수가 급격히 확대되었으며, 2022년에는 더 다양한 OTT 플랫폼에서 국내 오리지널 시리즈 작품을 제작하며 국내 OTT시장의 경쟁이 심화되었습니다. 이미 국내시장에 진출한 유튜브, 넷플릭스, 아마존 프라임 비디오에 더불어, 디즈니+, 애플TV+ 등도 국내 시장에 진출하였습니다. 이러한 글로벌 OTT서비스들은 공통적으로 콘텐츠 경쟁력 확보에 집중하고 있으며 디즈니, 워너 미지어(Warner Media), NBC 유니버설(NBC Universal) 등은 강력한 기존 콘텐츠를 무기로 OTT 시장 점유율을 확대할 것으로 예상됩니다.

한편, 애플리케이션 분석 서비스 모바일인덱스에 따르면, 2023년 넷플릭스의 월간 활성 이용자수(MAU)는 약 1,177만명으로 2022년 (1,174만명) 대비 0.3% 증가하며 1위 자리를 수성하였고, 쿠팡플레이의 경우 아마존프라임의 모델을 참조한 멤버심 기반 서비스를 제공하여 2022년 대비 34.3% 급증한 MAU를 확보하였습니다. 1일 평균 이용자수 (DAU)로 보면 넷플릭스, 티빙, 웨이브, 쿠팡플레이, 디즈니+, 왓챠 순으로 나타났습니다.

[ OTT 이용률 ]

주요 ott 월간 활성 이용자 수.jpg
주요 ott 월간 활성 이용자 수

출처 : 모바일인덱스

당사를 비롯한 방송·통신사업자들은 이러한 새로운 환경속에서 외부 OTT 서비스 업체들과 제휴를 맺고 양질의 콘텐츠를 제공하여 소비자 만족도와 수익성을 개선하기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 방송·통신사업자의 결합상품을 통하지 않고 OTT 서비스를 직접 이용할 수 있는 여건 확대로 당사의 유료방송 서비스를 이용하는 가입자가 이탈하여 시장점유율이 하락할 수 있습니다. 투자자께서는 OTT 서비스와 관련한 방송·통신사업자와 독립 콘텐츠 제공업체 간 협력과 경쟁현황을 면밀하게 검토하시기 바랍니다. 또한 향후 OTT 서비스 성장에 따른 유료방송의 수요감소의 위험이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

사. 방송사업 관련 위험당사에서 영위하고 있는
방송사업은 과거 지상파 위주로 시장이 형성되었으나, 온라인을 기반으로 한 OTT 서비스가 보편화되고, 스마트TV, 스마트폰, 테블릿 PC 등 디바이스가 발전함에 따라 경쟁력 확보를 위한 콘텐츠의 중요도가 강조되고 있습니다. 이에
주요 PP(Program Provider, 방송채널사용사업자)들은 양질의 콘텐츠를 독점 수급하거나 자체 생산함으로써 시장을 선점하고 다양한 플랫폼으로 유통하여 수익다각화를 모색하고 있습니다. 당사는 현재
ENA, ENA PLAY, ENA DRAMA 등 직접채널 운영으로 사업을 영위하고 있으며, '이상한 변호사 우영우' 등 오리지널 드라마와 '나는SOLO', '강철부대' 등 오리지널 예능 프로그램을 방영한 대표채널인 ENA를 포함하여 총 15개의 채널을 운영하고 있습니다.과학기술정보통신부에서 발표한 '2023년 방송산업 실태조사'에 따르면,
우리나라의 2022년 방송시장 규모의 지표인 방송매출액은 약 19조 7,579억원으로 전년 대비 3,563억원 증가한 수준을 기록하였습니다.당사의 오리지널 콘텐츠를 바탕으로 ENA 채널의 인지도가 상승하여 2024년 1분기 기준 4.0%의 시청점유율을 기록하고 있으며, 오리지널 예능과 드라마 콘텐츠 라인업을 지속 구축하여 방송채널사용사업 내 점유율을 확대하고자 노력하고 있습니다. 다만,
방송사업의 특성 상 진입장벽이 낮고 트렌드의 변화에 민감하여 시장 경쟁은 지속 심화되고 있으며, 디지털 방송, OTT 등을 통해 소비자들이 다양한 콘텐츠를 접할 수 있게 되어 소비자들을 만족시킬 수 있는 컨텐츠 확보의 중요성이 확대되고 있습니다.
경쟁 심화에 따라 당사의 시장 점유율이 하락하거나 급격한 트렌드의 변화에 따라가지 못해 당사의 컨텐츠가 경쟁력을 잃을 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사에서 영위하고 있는 방송사업은 과거 지상파 위주로 시장이 형성되었으나, 온라인을 기반으로 한 OTT 서비스가 보편화되고, 스마트TV, 스마트폰, 테블릿 PC 등 디바이스가 발전함에 따라 경쟁력 확보를 위한 콘텐츠의 중요도가 강조되고 있습니다. 이에 주요 PP(Program Provider, 방송채널사용사업자)들은 양질의 콘텐츠를 독점 수급하거나 자체 생산함으로써 시장을 선점하고 다양한 플랫폼으로 유통하여 수익다각화를 모색하고 있습니다. 당사는 현재 ENA, ENA PLAY, ENA DRAMA 등 직접채널 운영으로 사업을 영위하고 있으며, '이상한 변호사 우영우' 등 오리지널 드라마와 '나는SOLO', '강철부대' 등 오리지널 예능 프로그램을 방영한 대표채널인 ENA를 포함하여 총 15개의 채널을 운영하고 있습니다.

[당사 채널사업 현황]

구분

채널명

공급분야

타겟

대표채널

ENA

오락
남녀 2049

기본채널(8개)
ENA DRAMA
오락
남녀 2049

ENA PLAY
버라이어티쇼
남녀 2039

ENA STORY
오락
여자 3049

OLIFE
생활문화
남녀 5064

ONCE
드라마, 버라이어티
남녀 5064

CHING
드라마, 버라이어티
남녀 5064

ONT
여행, 레저
전연령(유료방송가구 전체)

헬스메디
생활정보
전연령(유료방송가구 전체)

skyUHD
드라마, 버라이어티
전연령(유료방송가구 전체)

특수채널(6개)
포커스프라임
정보, 안내(영화)
-

지니TV가이드
방송프로그램 및 콘텐츠가이드
-

채널키즈랜드
정보, 안내(영유아 교육)
-

VIKI
영화
유료채널(성인)

키즈톡톡플러스
교육
유료채널(영어교육)

출처 : 당사 2024년 1분기 분기보고서주) 2024년 3월말 기준

과학기술정보통신부에서 발표한 '2023년 방송산업 실태조사'에 따르면, 우리나라의 2022년 방송시장 규모의 지표인 방송매출액은 약 19조 7,579억원으로 전년 대비 3,563억원 증가한 수준을 기록하였습니다. 유선방송, 위성방송 등의 매출액은 각각 1조 8,041억, 5,509억원을 기록하며 전년 대비 소폭 감소하였으나 지상파, IPTV, PP의 매출액은 각각 4조 1,601억원, 4조 8,945억원, 7조 6,096억원을 기록하며 전년 대비 증가하였습니다.

[2022년 방송시장 현황]

(단위 : 개, 명, 억원, 만 단자)

구분
사업자 수
종사자
매출액
방송사업매출
유료가입자(단자)

지상파방송
55
13,441
49,227
41,552
-

지상파DMB
18
42
58
49
-

종합유선방송
90
4,422
27,875
18,037
1,268만

중계유선방송
19
43
30
4
1만

위성방송
1
387
7,049
5,059
294만

IPTV
3
1,113
347,307
48,945
2,067만

IPTV콘텐츠(CP)
36
-
28,018
7,837
-

방송채널사용
홈쇼핑PP
7
5,789
58,725
28,999
-

일반PP
161
10,641
62,492
38,930
-

데이터홈쇼핑
5
1,050
13,764
8,100
-

데이터PP(DP)
6
87
972
67
-

소계
179
17,567
135,954
76,096
-

합계
401
37,015
595,518
197,579
3,630만

출처 : 과학기술정보통신부 - '2023년 방송산업 실태조사'

한편, 방송채널사용사업 중 홈쇼핑PP와 데이터홈쇼핑, 일반데이터PP를 제외한 일반PP의 방송사업 매출은 광고 매출이 42.0%로 가장 큰 비중을 차지하였으며, 방송프로그램제공 매출이 25.6%, 협찬 매출 13.3%, 방송프로그램판매 매출 10.6% 순으로 비중을 차지하였습니다. 다만 광고 매출은 전년 대비 3.1% 감소하고 방송프로그램 제공 매출과 방송프로그램 판매 매출은 각각 전년대비 6.5%, 34.3% 증가하며 방송 콘텐츠의 중요도가 확대되고 있음을 시사하였습니다.

[일반PP 방송사업 매출 항목별 추이]

(단위 : 억원, %)

구분
2022년
2021년
2020년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

방송프로그램제공
9,968
25.6%
9,362
25.2%
8,712
26.8%

광고
16,363
42.0%
16,883
45.4%
14,609
44.9%

협찬
5,167
13.3%
5,258
14.1%
4,280
13.2%

방송프로그램판매
4,131
10.6%
3,077
8.3%
2,725
8.4%

행사
938
2.4%
413
1.1%
428
1.3%

방송시설임대
158
0.4%
112
0.3%
80
0.2%

기타방송사업
2,204
5.7%
2,115
5.7%
1,677
5.2%

합계
38,929
100.0%
37,220
100.0%
32,511
100.0%

출처 : 과학기술정보통신부 - '2023년 방송산업 실태조사'주) 홈쇼핑PP와 데이터PP(데이터홈쇼핑 포함)을 제외한 일반 PP 기준

당사의 오리지널 콘텐츠를 바탕으로 ENA 채널의 인지도가 상승하여 2024년 1분기 기준 4.0%의 시청점유율을 기록하고 있으며, 오리지널 예능과 드라마 콘텐츠 라인업을 지속 구축하여 방송채널사용사업 내 점유율을 확대하고자 노력하고 있습니다. 다만, 방송사업의 특성 상 진입장벽이 낮고 트렌드의 변화에 민감하여 시장 경쟁은 지속 심화되고 있으며, 디지털 방송, OTT 등을 통해 소비자들이 다양한 콘텐츠를 접할 수 있게 되어 소비자들을 만족시킬 수 있는 컨텐츠 확보의 중요성이 확대되고 있습니다. 경쟁 심화에 따라 당사의 시장 점유율이 하락하거나 급격한 트렌드의 변화에 따라가지 못해 당사의 컨텐츠가 경쟁력을 잃을 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 수익성 관련 위험연결실체는 위성방송서비스사업, 유선방송서비스사업 및 방송사업을 영위하고 있으며, 각 사업부문 별로 독립적인 서비스 및 상품 제공을 통해 수익을 창출하고 있습니다.당사의
2024년 1분기 연결기준 영업수익은 2,544억원으로 전년 동기 2,494억원 대비 2.0% 증가한 수준을 기록하였으며,
영업이익은 29억원으로 전년 동기 155억원 대비 81.5% 하락하였습니다. 인터넷 및 모바일 가입자 순증으로 통신서비스 매출이 지속 상승하였음에도 불구하고
B2B 커머스 사업 합리화에 따른 조정으로 매출 증가폭이 크지 않았으며, 스카이TV 콘텐츠 투자, 방송발전기금 등 계절성비용 연간 평탄화 및 프로그램사용료 협상 증가분 반영 등으로 인해 영업이익은 전년 대비 대폭 하락하였습니다. 한편, 당사의
2024년 1분기 연결기준 EBITDA는 전년 동기 525억원 대비 7.9% 가량 감소한 484억원을 기록하였으나 EBITDA/영업수익은 19.01%를 기록하며 과거와 유사한 수준의 현금창출력을 유지하고 있습니다. 당사의 수익성에 주요한 영향을 미치는 당사 제공 서비스 가입자수 추이의 경우,
당사 서비스의 총 가입자 실적은 2021년 619만명 수준에서 2023년 581만명 수준으로 감소하는 추세임에도 불구하고
ARPU가 상대적으로 높은 UHD 가입자 비중이 2021년 40.6% 수준에서 2023년 52.0% 수준까지 상승하고 SKY인터넷 가입자수가 2021년 31만명 수준에서 2023년 45만명 수준으로 급격히 상승한 영향으로 매출액은 증가세를 유지하고 있습니다. 콘텐츠 상각비 부담 등 일회성 비용과 스카이라이프TV의 콘텐츠 투자에 따른 방송프로그램 관련 CAPEX 투자로 인해 최근 당사의 수익성이 과거 대비 일부 악화되었으나, 높은 가입자 수와 안정적인 사업을 바탕으로 EBITDA/영업수익 약 19% 수준을 유지하며 충분한 현금창출능력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 다만,
프로그램사용료, 마케팅비용 지출 등 수익성 제약요인이 상존하는 상황에서 콘텐츠 관련 비용이 지속적으로 증가할 경우 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 또한 당사의 실적에 주요한 영향을 미치는
가입자 수가 급격히 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 존재하오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

연결실체는 위성방송서비스사업, 유선방송서비스사업 및 방송사업을 영위하고 있으며, 각 사업부문 별로 독립적인 서비스 및 상품 제공을 통해 수익을 창출하고 있습니다. 당사의 주요 수익성 관련 지표는 하기와 같습니다.

[당사 주요 수익성 지표 추이]

(단위 : 백만원, %)

연도
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

영업수익
254,401
249,396
1,025,595
1,013,677
763,223

영업비용
251,531
233,880
1,011,528
950,482
690,204

영업이익
2,869
15,516
14,067
63,196
73,019

영업이익률
1.13%
6.22%
1.37%
6.23%
9.57%

EBIDTA
48,364
52,499
190,733
190,782
164,256

EBITDA/영업수익
19.01%
21.05%
18.60%
18.82%
21.52%

당기순이익
1,266
6,302
-113,745
23,086
62,309

당기순이익률
0.50%
2.53%
-11.09%
2.28%
8.16%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주1) 연결재무제표 기준주2) EBITDA = 영업이익 + 감가상각비 + 투자부동산감가상각비 + 사용권자산감가상각비 + 무형자산상각비

당사의 연간 매출액은 2021년까지 위성방송의 신규 가입 둔화, 타 유료방송으로의 가입자 이탈 증가 등의 영향으로 약 7,000억원을 기록하였으나 2021년 9월 HCN(구 현대HCN) 인수 이후 2022년 매출액 1조 137억원을 기록하며 연간 매출 규모가 1조원을 상회하게 되었습니다. 다만 영업이익의 경우 2021년 730억원에서 2022년 632억원으로 소폭 하락하였으며 이는 HCN인수와 2022년 계열회사인 스카이라이프티브이가 미디어지니를 흡수합병하며 고정비가 상승한 것에 기인합니다. 2023년 당사는 매출액 1조 256억원을 기록하며 연간 매출 규모 1조원 이상을 유지하였고 EBITDA 또한 1,907억원을 기록하며 전년과 유사한 수준을 유지하였으나 네트워크 망 사용료 상승, 채널 프로그램 사용료 협상 완료에 따른 소급 적용, 스카이TV 오리지널 콘텐츠 투자 확대 및 콘텐츠 상각연수 조정에 따라 무형자산상각비 등 영업비용이 증가하며 영업이익은 전년 대비 약 77.7% 하락한 141억원을 기록하였습니다. 또한 HCN 인수과정에서 발생한 영엽권 손상차손을 2023년에 인식하며 2023년 당기순손실 1,137억원을 기록하였습니다. 당사의 2024년 1분기 연결기준 영업수익은 2,544억원으로 전년 동기 2,494억원 대비 2.0% 증가한 수준을 기록하였으며, 영업이익은 29억원으로 전년 동기 155억원 대비 81.5% 하락하였습니다. 인터넷 및 모바일 가입자 순증으로 통신서비스 매출이 지속 상승하였음에도 불구하고 B2B 커머스 사업 합리화에 따른 조정으로 매출 증가폭이 크지 않았으며, 스카이TV 콘텐츠 투자, 방송발전기금 등 계절성비용 연간 평탄화 및 프로그램사용료 협상 증가분 반영 등으로 인해 영업이익은 전년 대비 대폭 하락하였습니다. 한편, 당사의 2024년 1분기 연결기준 EBITDA는 전년 동기 525억원 대비 7.9% 가량 감소한 484억원을 기록하였으나 EBITDA/영업수익은 19.01%를 기록하며 과거와 유사한 수준의 현금창출력을 유지하고 있습니다.

[각 사업별 매출 추이]

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매출유형
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

위성방송 등
서비스수익
112,197
63.10%
106,721
59.70%
435,397
61.50%
399,555
57.60%
364,983
55.70%

플랫폼수익
51,592
29.00%
51,838
29.00%
209,602
29.60%
217,502
31.40%
219,218
33.50%

기타수익
14,095
7.90%
20,120
11.30%
63,218
8.90%
76,721
11.10%
71,153
10.90%

합 계
177,884
100%
178,679
100%
708,217
100%
693,779
100%
655,354
100%

유선방송 등
서비스수익
28,982
51.10%
30,614
50.88%
121,274
50.80%
128,654
53.60%
143,648
58.70%

플랫폼수익
18,916
33.30%
19,547
32.49%
79,050
33.10%
79,025
32.90%
80,646
33.00%

기타수익
8,850
15.60%
10,009
16.63%
38,380
16.10%
32,322
13.50%
20,276
8.30%

합계
56,748
100%
60,170
100%
238,704
100%
240,001
100%
244,570
100%

방송사업 등
서비스매출
6,484
25.40%
6,474
30.40%
25,992
25.80%
19,812
19.30%
18,978
28.70%

플랫폼매출
13,102
51.40%
11,783
55.32%
60,416
59.90%
68,390
66.60%
34,016
51.40%

콘텐츠매출
5,236
20.50%
2,305
10.82%
10,896
10.80%
11,251
11.00%
7,576
11.40%

기타매출
685
2.70%
736
3.46%
3,525
3.50%
3,198
3.10%
5,618
8.50%

합계
25,507
100%
21,298
100%
100,828
100%
102,651
100%
66,188
100%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주1) 유선방송 등 사업을 영위하는 (주)에이치씨엔은 2021년 9월 30일 (주)케이티스카이라이프의 주요 종속회사로 편입됨에 따라 2021년 3분기까지 연결회사가 인식한 매출은 없으며, 2021년 제4분기(매출액 60,195백만원)부터 연결 기준 매출에 반영됩니다.주2) 서비스수익 = 방송수익 + 인터넷수익 + 모바일 수익(전화 서비스)주3) 플랫폼수익 = 광고수익 + 홈쇼핑송출수수료 + T커머스송출수수료

당사의 수익성에 주요한 영향을 미치는 당사 제공 서비스 가입자수 추이는 상기와 같습니다. 당사 서비스의 총 가입자 실적은 2021년 619만명 수준에서 2023년 581만명 수준으로 감소하는 추세임에도 불구하고 ARPU가 상대적으로 높은 UHD 가입자 비중이 2021년 40.6% 수준에서 2023년 52.0% 수준까지 상승하고 SKY인터넷 가입자수가 2021년 31만명 수준에서 2023년 45만명 수준으로 급격히 상승한 영향으로 매출액은 증가세를 유지하고 있습니다.

[당사 서비스 가입자 추이]

(단위 : 명)

구분
2024년 1분기
2023년
2022년
2021년

스카이TV
2,666,551
2,663,515
2,648,349
2,596,920

GTS(구 OTS, Olleh TV Skylife)
809,079
840,636
1,044,501
1,247,831

방송서비스 소계
3,475,630
3,504,151
3,692,850
3,844,751

UHD 가입자 비중
53.2%
52.0%
46.4%
40.6%

SKY 인터넷
461,515
447,418
379,946
312,600

모바일
397,372
370,898
294,759
508,219

케이블TV(HCN)
1,264,557
1,266,771
1,280,116
1,269,971

케이블 인터넷(HCN)
216,830
220,658
239,558
256,441

총계
5,815,904
5,809,896
5,887,229
6,191,982

출처 : 당사 IR 자료주) UHD가입자 비중은 방송서비스 중 UHD 가입자의 비중을 의미

한편, 당사의 영업비용 추이는 하기와 같습니다.

[당사 영업비용 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

상품매출원가
572
487
1,965
2,009
9,608

판매형리스매출원가
5,673
4,997
24,493
22,125
12,945

채널프로그램사용료
45,769
43,610
181,250
180,869
139,539

위성서비스사용료
12,552
12,552
50,208
50,208
49,566

급료와임금
14,109
15,184
70,690
69,352
44,987

퇴직급여
1,816
1,599
6,650
8,060
6,696

복리후생비
6,287
5,723
23,063
20,981
15,324

임차료
80
59
236
267
165

감가상각비
14,533
16,566
63,219
71,263
61,138

투자부동산감가상각비
100
98
392
285
110

사용권자산감가상각비
1,398
1,404
5,575
4,849
2,828

지급수수료
13,502
10,783
55,527
64,547
36,559

판매수수료
37,053
37,712
149,847
152,192
117,994

판매촉진비
361
439
2,856
5,392
4,854

용역비
14,163
13,331
54,258
62,697
41,402

대손상각비
4,732
4,203
18,451
10,437
11,261

무형자산상각비
29,463
18,914
107,480
51,189
27,162

광고영업비
2,149
1,383
10,587
11,875
8,784

광고선전비
5,837
5,939
24,797
25,088
23,031

통신비
36,159
33,047
136,941
113,835
60,951

기타
5,223
5,851
23,045
22,961
15,299

합 계
251,531
233,880
1,011,528
950,482
690,204

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

당사의 영업활동 관련 주요 비용은 채널 프로그램 사용료, 위성서비스 사용료, 판매수수료, 상품매출원가 등이 있으며, 해당 비용들은 고정비의 성격으로 비용 지출이 일정한 수준이었으나 2021년 9월 HCN 인수 이후 회사 사업영역 확장의 영향으로 2022년부터 일부 고정비가 증가하였습니다. 2023년의 경우, 콘텐츠 자산(또는 콘텐츠 관련 무형자산)의 내용 연수를 기존 5년에서 2년으로 변경하며 일부 일회성 비용이 반영되어 영업비용이 급격히 증가하였으나 내용 연수 감소에 따라 향후 과거 콘텐츠의 상각비 부담이 감소하여 수익성에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 2024년 1분기의 경우, 일회성 비용에 따라 무형자산상각비가 전년 대비 105억원 가량 증가한 것을 제외하면 당사의 영업비용은 유사한 수준으로 판단됩니다.콘텐츠 상각비 부담 등 일회성 비용과 스카이라이프TV의 콘텐츠 투자에 따른 방송프로그램 관련 CAPEX 투자로 인해 최근 당사의 수익성이 과거 대비 일부 악화되었으나, 높은 가입자 수와 안정적인 사업을 바탕으로 EBITDA/영업수익 약 19% 수준을 유지하며 충분한 현금창출능력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 다만, 프로그램사용료, 마케팅비용 지출 등 수익성 제약요인이 상존하는 상황에서 콘텐츠 관련 비용이 지속적으로 증가할 경우 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 또한 당사의 실적에 주요한 영향을 미치는 가입자 수가 급격히 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 가능성이 존재하오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 재무안정성 관련 위험당사는 2020년말까지 이익창출 확대에 따라 차입금 부담능력이 지속 개선되며 순현금기조를 유지하였으나
2021년 9월 HCN 지분을 인수하기 위해 차입을 일으키며 과거 대비 재무안정성 지표가 저하되었고 2022년 연결기준 부채비율 58.75%, 차입금의존도 16.63%를 기록하였습니다. 2023년에는 프로그램제작 관련 무형자산 상각비 증가의 영향으로 영업이익 규모가 감소하는 과정에서 HCN 인수 과정에서 발생한 영업권 손상차손을 인식하여 자본규모가 축소되며 2023년말 기준 부채비율은 전년 대비 6.17% 증가한 64.92%를 기록하였으나 차입금을 상환하며 차입금의존도는 전년 대비 2.06% 하락한 14.57%를 기록하였습니다. 당사의
2024년 1분기말 기준 부채총계는 4,709억원, 자본총계는 7,222억원으로 부채비율 65.19%를 기록하며 전년 동기 54.72% 대비 10.47% 증가하였습니다. 2024년 1분기 기준,
당사의 차입금 중 1년 이내 만기가 도래하는 차입금은 약 1,101억원으로 전체 차입금 중 60.80% 비중을 차지하고 있으나, 당사의 내수 위주의 안정적인 사업기반에 기인한 우수한 현금창출능력과 당사 보유 현금성자산 규모 등을 고려할 시 유동성 차입금에 대한 대응 능력은 충분한 것으로 판단됩니다.
당사의 우수한 재무안정성과 안정적 사업기반에 따른 영업현금흐름 창출력을 감안할 때 당사의 유동성 대응 능력은 우수한 것으로 판단되며 금번 발행 사채에 대한 이자지급 또는 상환 능력은 충분할 것으로 예상됩니다. 다만,
향후 HCN 인수와 같은 대규모 투자 등으로 인해 당사의 차입금이 증가할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 또한 당사의 방송프로그램 관련 CAPEX가 현재는 회사가 창출하는 이익 혹은 보유 현금으로 대응 가능한 수준이나
향후 CAPEX 규모가 확대되거나 당사의 수익성이 저하되어 CAPEX 투자를 위한 추가 차입을 진행할 경우 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 존재하오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년말까지 이익창출 확대에 따라 차입금 부담능력이 지속 개선되며 순현금기조를 유지하였으나 2021년 9월 HCN 지분을 인수하기 위해 차입을 일으키며 과거 대비 재무안정성 지표가 저하되었고 2022년 연결기준 부채비율 58.75%, 차입금의존도 16.63%를 기록하였습니다. 2023년에는 프로그램제작 관련 무형자산 상각비 증가의 영향으로 영업이익 규모가 감소하는 과정에서 HCN 인수 과정에서 발생한 영업권 손상차손을 인식하여 자본규모가 축소되며 2023년말 기준 부채비율은 전년 대비 6.17% 증가한 64.92%를 기록하였으나 차입금을 상환하며 차입금의존도는 전년 대비 2.06% 하락한 14.57%를 기록하였습니다. 당사의 2024년 1분기말 기준 부채총계는 4,709억원, 자본총계는 7,222억원으로 부채비율 65.19%를 기록하며 전년 동기 54.72% 대비 10.47% 증가하였습니다. 당사의 주요 안정성 지표 추이는 하기와 같습니다.

[ 당사 주요 안정성 지표 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 1분기말
2023년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

자산총계
1,193,107
1,307,738
1,215,698
1,361,298
1,275,645

부채총계
470,863
462,530
478,565
503,764
469,694

총차입금
181,140
206,452
177,152
226,440
257,196

자본총계
722,245
845,208
737,133
857,534
805,951

부채비율
65.19%
54.72%
64.92%
58.75%
58.28%

차입금의존도
15.18%
15.79%
14.57%
16.63%
20.16%

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주1) 연결재무제표 기준주2) 총차입금 = 단기차입금 + 유동 리스부채 + 장기차입금 + 비유동 리스부채주3) 차입금의존도 = 총차입금 ÷ 자산총계

2024년 1분기 기준, 당사의 차입금 중 1년 이내 만기가 도래하는 차입금은 약 1,101억원으로 전체 차입금 중 60.80% 비중을 차지하고 있으나, 당사의 내수 위주의 안정적인 사업기반에 기인한 우수한 현금창출능력과 당사 보유 현금성자산 규모 등을 고려할 시 유동성 차입금에 대한 대응 능력은 충분한 것으로 판단됩니다. 당사의 차입금 현황은 하기와 같습니다.

[당사 차입금 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 1분기말
2023년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

총차입금
181,140
206,452
177,152
226,440
257,196

단기차입금
104,978
27,000
99,956
45,700
100,000

유동 리스부채
5,154
5,650
5,560
5,661
2,989

장기차입금
49,937
149,787
49,931
149,768
149,641

비유동 리스부채
21,072
24,014
21,706
25,311
4,566

현금및현금성자산
101,577
120,091
129,748
98,694
80,672

순차입금
79,563
86,361
47,404
127,745
176,524

출처 : 당사 사업보고서 및 분기보고서주) 연결재무제표 기준

[단기차입금 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
이자율(%)
2024년 1분기말
2023년말

차입금
산업은행
4.70%
5,000
-

합계
5,000
-

출처 : 당사 2024년 1분기 분기보고서주) 연결재무제표 기준

[사채 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
상환기일
이자율(%)
2024년 1분기말
2023년말

제18-1회 무보증 회사채
2021-07-02
2024-07-02
1.84%
100,000
100,000

제18-2회 무보증 회사채
2021-07-02
2026-07-02
2.22%
50,000
50,000

사채 액면가액 합계
150,000
150,000

차감 : 유동성대체
(100,000)
(100,000)

비유동성 사채 액면가액
50,000
50,000

차감 : 사채할인발행차금
(86)
(114)

차감 : 유동성대체
22
44

비유동성 사채할인발행차금
(63)
(69)

합 계
49,937
49,931

출처 : 당사 2024년 1분기 분기보고서주) 연결재무제표 기준

당사의 우수한 재무안정성과 안정적 사업기반에 따른 영업현금흐름 창출력을 감안할 때 당사의 유동성 대응 능력은 우수한 것으로 판단되며 원금에 대한 상환능력 및 이자 지급 능력은 충분할 것으로 예상됩니다. 다만, 향후 HCN 인수와 같은 대규모 투자 등으로 인해 당사의 차입금이 증가할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 또한 당사의 방송프로그램 관련 CAPEX가 현재는 회사가 창출하는 이익 혹은 보유 현금으로 대응 가능한 수준이나 향후 CAPEX 규모가 확대되거나 당사의 수익성이 저하되어 CAPEX 투자를 위한 추가 차입을 진행할 경우 당사의 재무안정성이 악화될 가능성이 존재하오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 특수관계자와의 거래 관련 위험
당사는 KT그룹 내 계열사와의 매출 및 매입거래를 진행하고 있으며,
매출거래의 경우 전체 특수관계자 매출 약 101억원 중 약 44억원이 모회사인 케이티 그리고 약 42억원이 기타특수관계자인 케이티알파
와 이루어지고 있습니다.
매입거래의 경우 전체 특수관계자 매입 약 558억원 중 약 361억원이 모회사인 케이티, 약 127억원이 케이티샛 그리고 30억원이 자회사인 스카이라이프티브이
와 이루어지고 있습니다. 당사의
계열사 향 매출채권 155억원 중 134억원은 당사의 지배기업인 케이티 향 매출채권
이며, 이는 GTS 모집수수료 및 KT 상품설치/AS수수료입니다.
매입채무의 경우 총 719억원 중 587억원을 인터넷, 모바일 망 및 전용회선 사용료 명목으로 지배기업인 케이티와 거래하고 있으며, 88억원 수준의 매입채무를 위성 사용 대금 명목으로 케이티샛과 거래
하고 있습니다.
해당
채권, 채무 관계는 위 매입, 매출거래가 발생하는 한 지속적으로 있을 예정
입니다.케이티와의 리스 약정의 경우 당사 백석 방송센터와 보증금(약 18억원 규모) 및 영업지사(대전,광주) 임차 2건, DCS 상면 임차 23건에 대한 내용으로 현재까지는 지속적인 거래가 유지되고 있습니다.당사는
특수관계자와의 매출 및 매입거래를 진행하고 있으나 본 거래의 규모는 전체 영업수익 대비 3.97%, 영업비용 대비 22.20%를 차지하고 있어 계열사 거래에 의존하는 상황은 아닌 것
으로 판단됩니다. 또한 특수관계자 간 채권/채무는 해당 매입 및 매출 거래로 인해 파생된 내역으로
당사의 계열회사 의존도는 높지 않은 수준
입니다. 다만,
당사가 사업을 영위하기 위해 지불하고 있는 인터넷, 모바일 망 및 전용회선 사용료 및 위성 사용료 등이 인상되거나 계열회사와의 차입거래가 진행될 경우 당사의 재무부담이 가중될 가능성
이 존재하오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2024년 1분기말 기준 회사의 특수관계자 현황 및 거래내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자 현황]

구 분
회사명

지배기업(최상위지배기업)
케이티

종속기업
스카이라이프티브이, 에이치씨엔

관계기업
케이티스포츠, 대원방송

기타특수관계자
케이티 그룹사, 대원엔터테인먼트, 더스카이케이, 홈초이스

출처 : 당사 2024년 1분기 분기보고서주) 별도 기준

[특수관계자 거래내역]

(단위 : 백만원)

구 분
회사의 명칭
영업수익
영업비용
기타수익(주1)
유무형자산취득

지배기업(최상위지배기업)
케이티
4,396
36,148
-
336

종속기업
스카이라이프티브이
1,261
3,008
-
-

에이치씨엔
28
986
15,540
-

관계기업
케이티스포츠
0
217
-
-

대원방송
93
324
43
-

기타특수관계자
케이티샛
0
12,699
-
-

케이티아이에스
7
1
-
-

케이티알파
4,157
23
-
-

케이티디에스
-
966
-
400

기타
168
1,470
-
691

합 계
10,110
55,842
15,583
1,427

출처 : 당사 2024년 1분기 분기보고서주1) 별도 기준주2) 기타수익은 모두 배당금 수익입니다.

당사는 KT그룹 내 계열사와의 매출 및 매입거래를 진행하고 있습니다. 매출거래의 경우 전체 특수관계자 매출 약 101억원 중 약 44억원이 모회사인 케이티 그리고 약 42억원이 기타특수관계자인 케이티알파와 이루어지고 있습니다. 케이티와의 거래는 GTS 모집수수료, KT 4대 상품 설치/AS수수료 명목이며, 케이티알파의 경우 티커머스 송출 수수료 명목으로 지속적으로 이루어지는 거래입니다.매입거래의 경우 전체 특수관계자 매입 약 558억원 중 약 361억원이 모회사인 케이티, 약 127억원이 케이티샛 그리고 30억원이 자회사인 스카이라이프티브이와 이루어지고 있습니다. 케이티와의 거래는 인터넷, 모바일 망 및 전용회선 사용료 명목, 케이티샛의 경우 위성 사용 대가로 일회성 비용이 아닌 지속 거래입니다.

[ 특수관계자 채권/채무 잔액 ]

(단위 : 백만원)

구 분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권
기타채권
미지급금 등

지배기업(최상위지배기업)
케이티
13,390
3,101
58,725

종속기업
스카이라이프티브이
469
1,009
886

에이치씨엔
11
15,561
425

관계기업
케이티스포츠
-
-
217

대원방송
40
43
120

기타특수관계자
케이티샛
0
-
8,839

케이티아이에스
-
-
0

케이티알파
1,520
-
184

케이티디에스
-
-
1,568

케이티스튜디오지니
-
-
0

기타
69
408
913

합 계
15,499
20,121
71,877

출처 : 당사 2024년 1분기 분기보고서주1) 별도 기준주2) 회사는 방송 수신장비 구입대금을 케이티와 공동으로 부담하는 약정을 맺고 있으며, 해당 채권에는 구입대금 정산 미수금이 포함되어 있습니다.

당사의 계열사 향 매출채권 155억원 중 134억원은 당사의 지배기업인 케이티 향 매출채권이며, 이는 GTS 모집수수료 및 KT 상품설치/AS수수료입니다. 이 외에 종속기업인 HCN 대상 156억원 수준의 기타채권이 존재하며 이는 당사 '23년도 배당금입니다. 매입채무의 경우 총 719억원 중 587억원을 인터넷, 모바일 망 및 전용회선 사용료 명목으로 지배기업인 케이티와 거래하고 있으며, 88억원 수준의 매입채무를 위성 사용 대금 명목으로 케이티샛과 거래하고 있습니다. 해당 채권, 채무 관계는 위 매입, 매출거래가 발생하는 한 지속적으로 있을 예정입니다.

[ 특수관계자 리스약정 내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
회사의 명칭
리스부채의 증가(감소)
리스부채의 상환(주2)
이자비용

지배기업(최상위지배기업)
케이티
-
552
171

종속기업
에이치씨엔
-13
9
2

기타특수관계자
케이티샛
-
-
3

케이티에스테이트
-
7
0

합 계
-13
568
176

출처 : 당사 2024년 1분기 분기보고서주1) 별도 기준주2) 면제규정이 적용되는 소액리스 및 단기리스는 제외되어 있습니다.

케이티와의 리스 약정의 경우 당사 백석 방송센터와 보증금(약 18억원 규모) 및 영업지사(대전,광주) 임차 2건, DCS 상면 임차 23건에 대한 내용으로 현재까지는 지속적인 거래가 유지되고 있습니다.당사는 특수관계자에 대한 대여 및 차입거래를 진행하고 있지 않으며 특수관계자에 대한 지분거래 내역도 존재하지 않습니다. 당사는 특수관계자와의 매출 및 매입거래를 진행하고 있으나 본 거래의 규모는 전체 영업수익 대비 3.97%, 영업비용 대비 22.20%를 차지하고 있어 계열사 거래에 의존하는 상황은 아닌 것으로 판단됩니다. 또한 특수관계자 간 채권/채무는 해당 매입 및 매출 거래로 인해 파생된 내역으로 당사의 계열회사 의존도는 높지 않은 수준입니다. 다만, 당사가 사업을 영위하기 위해 지불하고 있는 인터넷, 모바일 망 및 전용회선 사용료 및 위성 사용료 등이 인상되거나 계열회사와의 차입거래가 진행될 경우 당사의 재무부담이 가중될 가능성이 존재하오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 타법인 주식 취득 관련 위험당사는
가입자 기반 확대를 통한 서비스 경쟁력 제고 및 전후방 교섭력 강화, 미디어플랫폼 경쟁력 강화를 통한 성장기반 확충 등을 목적으로
2020년 10월 13일 (주)현대에이치씨엔(현 HCN) 보통주 7,000,000주(지분율 100%)를 4,911억원에 양수하는 계약을 체결하였습니다.
해당 인수합병 심사는 2021년 09월에 완료되었습니다. 계약체결 이후 공정위 및 과기정통부 심사기간 동안 발생한 (주)현대에이치씨엔의 현금성자산 등 증가분에 대해 양사가 합의하여
양수금액은 5,150억원으로 최종 확정
되었습니다.당사는 (주)에이치씨엔 지분인수 이후 기존에 영위하던 유료방송사업과 (주)에이치씨엔이 영위하는 종합유선방송사업의
사업적 시너지를 바탕으로 외형 확대를 이루어 2022년 매출액 1조 137억, 2023년 매출액 1조 256억원을 달성하였습니다. 당사는 현재 추가적인 지분인수 등의 계획은 없습니다. 다만, 향후
당사가 추가적인 지분인수를 진행하거나 관련 투자를 진행할 경우, 자금부담에 따른 차입 증가 등으로 인해 당사의 재무안정성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 가입자 기반 확대를 통한 서비스 경쟁력 제고 및 전후방 교섭력 강화, 미디어플랫폼 경쟁력 강화를 통한 성장기반 확충 등을 목적으로 2020년 3월 현대백화점그룹이 매각 추진한 (주)현대에이치씨엔(현 HCN)의 방송(SO)ㆍ통신 사업부문의 입찰에 참여하여 2020년 7월 27일 우선협상대상자로 선정되었으며, 2020년 10월 13일 보통주 7,000,000주(지분율 100%)를 4,911억원에 양수하는 계약을 체결하였습니다.
과학기술정보통신부는 당사의 (주)현대에이치씨엔 인수합병에 대한 인가·변경승인 신청을 2020년 11월 06일 접수하였으며,
해당 인수합병 심사는 2021년 09월에 완료되었습니다. 계약체결 이후 공정위 및 과기정통부 심사기간 동안 발생한 (주)현대에이치씨엔의 현금성자산 등 증가분에 대해 양사가 합의하여 양수금액은 5,150억원으로 최종 확정되었습니다.

[ 주요사항보고서 (타법인주식및출자증권양수결정) 2021.09.30 ]

타법인 주식 및 출자증권 양수결정

1. 발행회사
회사명
주식회사 현대에이치씨엔(HYUNDAI HCN Co.,Ltd.) (분할신설법인)

국적
대한민국
대표자
류성택

자본금(원)
35,000,000,000
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
7,000,000
주요사업
종합유선방송업

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
해당사항없음

2. 양수내역
양수주식수(주)
7,000,000

양수금액(원)(A)
515,090,900,970

총자산(원)(B)
848,276,023,038

총자산대비(%)(A/B)
60.72

자기자본(원)(C)
705,437,330,222

자기자본대비(%)(A/C)
73.02

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
7,000,000

지분비율(%)
100

4. 양수목적
유료방송사업 경쟁력 강화 및 시너지 효과 창출

5. 양수예정일자
2021년 09월 30일

6. 거래상대방
회사명(성명)
주식회사 현대퓨처넷 (구, 현대에이치씨엔) (Hyundai Futurenet Co.,Ltd.)

자본금(원)
56,438,298,000

주요사업
디지털 사이니지, 기업 메세징

본점소재지(주소)
서울시 서초구 반포대로19

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급

1) 지급형태 : 현금 지급

2) 지급방법

- 계
약금 (
10%
) : 2020년 10월 13일

- 잔 금 (
90%
) : 선행조건 충족 후 거래종결시 지급

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
1) 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법시행령 제171조에 따라 금융위원회에 제출하는 주요사항 보고서의 첨부자료로 사용될 목적2) 사유 : 회사의 내부의사결정을 위한 참고자료로 사용하기 위함

외부평가기관의 명칭
삼정회계법인

외부평가 기간
2020년 07월 31일 ~ 2020년 08월 28일

외부평가 의견
당 법인이 현금흐름할인법을 적용하여 평가한 양수대상자산의 가치는 평가기준일 현재 445,177 백만 원에서 543,101 백만 원으로 산출되었으며, 실제 양수 예정가액은 491,100 백만 원으로 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다

9. 이사회결의일(결정일)
2020년 10월 13일

- 사외이사참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

출처: 금융감독원 전자공시시스템

당사는 (주)에이치씨엔 지분인수 이후 기존에 영위하던 유료방송사업과 (주)에이치씨엔이 영위하는 종합유선방송사업의 사업적 시너지를 바탕으로 외형 확대를 이루어 2022년 매출액 1조 137억, 2023년 매출액 1조 256억원을 달성하였습니다. 당사는 현재 추가적인 지분인수 등의 계획은 없습니다. 다만, 향후 당사가 추가적인 지분인수를 진행하거나 관련 투자를 진행할 경우, 자금부담에 따른 차입 증가 등으로 인해 당사의 재무안정성에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 우발채무 및 제재 관련 위험
증권신고서 제출일 전일 기준 연결회사가 계류중인 중요한
소송사건은
3건
의 피소사건과 1건의 제소사건이 있으며 소송가액은 약
8.09억원
규모입니다.
현재로서는 본 소송사건의 결과를 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 동 소송의 최종 결과가 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예측하고 있습니다. 한편, 당사는 행
정, 공공기관으로부터 전기통신사업법 위반, 통신자료 관련 자료 보관 및 보고 규정 미준수 등의 사유로 인해 일부 제재를 받고 있으며, 행정, 공공기관의 제재에 따라
연결회사가 납부해야 하는 과징금은 8,448만원, 부과된 과태료는 1,240만원 수준입니다. 향후 소
송의 승소 여부 및 추가적인 제재 발생 여부에 따라 당사의 재무안정성 및 경영실적에 직간접적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 주의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 연결회사가 계류중인 중요한 소송사건은
3건의 피소사건과 1건의 제소사건이 있으며 소송가액은 약
8.09억원 규모입니다. 현재로서는 본 소송사건의 결과를 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은 동 소송의 최종 결과가 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예측하고 있습니다. 다만, 현재 소송의 결과는 예측할 수 없고 결과에 따라 당사의 평판에 부정적인 영향을 줄 가능성이 존재하니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[계류중인 소송사건]

(단위 : 백만원)

순서

구분

사건명 (소제기일)

원고 (고소인)

피고 (피고소인)

소송물가액

진행 내용

1

피소

해고무효 확인(2심) (
2023

나
2054991

)
-2023.11.29

접수
서울고등법원

심OO

(주)케이티스카이라이프

211

- 2023.11.22 원고(상대방) 항소

- 2023.11.29.

서울고법 접수

- 2024.05.03. 1차 변론기일

2
피소

계약이행 등 청구
(2024가합
31102)

- 2024.02.06.

접수

서울서부지법

재단법인시민방송

㈜케이티스카이라이프

50

- 2024.02.06.

소장접수

3

피소

청구이의

(2024

가합
101224)

- 2024.02.07.

접수

서울남부지법

㈜이에스티디지털

㈜케이티스카이라이프

515

- 2024.02.07.

소장접수

4
제소
원펀맨 TVC매체비 청구의 소(2023가단9194)-2023.12.22 접수서울서부지방법원
(주)스카이라이프티브이
더매버릭스(주)
33
- 2023.12.22. 소장접수(소제기일)

합 계

809

출처 : 당사 제시(1) 당사의 전직원(심OO)이 2019년 8월 중 이루어진 해고가 부당해고이며 이후 기간 동안 미지급 임금을 지급하라는 해고무효확인 소송을 제기하여
2023년 11월 1심 소송에서 회사가 전부 승소하였고, 원고(상대방)가 항소하여 2심 재판 진행 중입니다.

(2)
채널평가결과 송출종료 대상인 원고
(상대방
)가 당사를 상대로 제기한 송출중단금다가처분 신청 사건 항고심에서 항고 기각
(당사 승소
) 확정 후
, 2024년
2월
6일 당사를 상대로 본안소송을 제기하였습니다
.
(3)
2024
년
2월
7일
, 원고
(상대방
)는 당사가 원고
(상대방
)에 대하여 가지고 있는 집행권원이 무효임을 주장하며
, 당사가 원고
(상대방
) 소유의 유체동산에 대하여 조치한 강제집행의 불허를 구하는 청구이의의 소를 제기하였습니다
.

증권신고서 제출일 전일 현재 연결회사의 국내 금융기관과의 주요 약정사항과 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

[금융기관 주요 약정사항]

(단위 : 백만원)

약정사항
약정금융기관
약정금액
실행금액

일반자금대출
하나은행
5,000
-

일반자금대출
신한은행
5,000
-

단기한도대출
산업은행
20,000
5,000

산업운영자금대출
산업은행
5,000
-

출처 : 당사 제시

[금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역]

(단위 : 백만원)

보증사항
금융기관
보증한도
사용액
미사용액

이행지급보증 등
서울보증보험
1,846
1,846
-

출처 : 당사 제시

또한 연결회사는 주
식회사 케이티샛과 위성중계 서비스 이용계약을 체결하고 있으며, 회사는 이용계약 기간의 만료전에 위성중계 서비스 이용 용량 전부 또는 일부를 해지할 경우 실제이용기간을 계약기간으로 할 경우 납입하여야 할 금액에서 실제 납입금액을 차감한 금액과 잔여기간 납입금액의 10%를 곱한 금액을 해지료로 납부하게 됩니다.

한편, 당사는 행정, 공공기관으로부터 전기통신사업법 위반, 통신자료 관련 자료 보관 및 보고 규정 미준수 등의 사유로 인해 일부 제재를 받고 있으며, 행정, 공공기관의 제재에 따라 연결회사가 납부해야 하는 과징금은 8,448만원, 부과된 과태료는 1,240만원 수준입니다.

[행정, 공공기관의 제재 현황]

- (주)케이티스카이라이프

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

회사의 이행현황

대책

2022.06.30

방송통신위원회

법인

시정명령 및

과징금 납부

과징금 7,930만원

결합상품 경품 제공시 부당한 이용자 차별행위와 관련하여 전기통신사업법 위반

전기통신사업법 제50조(금지행위) 제1항제5호 및 시행령 제42조제1항[별표4]제5호마목1

전기통신사업법 제53조(금지행위 등에 대한 과징금의 부과)제1항

시정조치 준수 및 이행 계획서 제출('22.7.14.)

과징금 납부('22.7.20.)

유선 경품관리 체계개선 등을 포함한 업무처리 절차 개선

2023.09.07

중앙전파관리소

법인

시정명령 및과태료

과태료140만원

통신자료 제공 관련 자료 보관 및 보고 규정 미준수

전기통신사업법 제83조 제5항 및 제6항

과태료 자진납부('23.8.31.) 및 시정명령 이행결과 보고('23.9.26.)

통신자료 제공 관련 자료 보관 및 현황보고 규정 준수

2023.12.28
과학기술정보통신부
법인
시정명령 및과징금
과징금518만원
2022 회계연도 영업보고서 회계정리 관련 자산 및 비용 분류 오류
전기통신사업법 제49조 제1항
2022 회계연도 영업보고서 재작성 제출('24.1.12) 및 과징금 납부('24.1.22)
2023년 전기통신 영업보고서 작성 관련 사전 자료 및 준비기간 확보

2024.04.23
공정거래위원회
법인
경고
-
업무위탁계약서 제32조 제1항 차목이 대리점법 제9조 제1항 위반에 해당되나 해당 조항을 근거로 계약을 해지한 사실이 없으며 조사 과정에서 관련 규정을 스스로 삭제
대리점법 제9조 제1항
조사 과정에서 관련 규정 삭제
대리점법 등 관련법 준수여부 모니터링

- (주)스카이라이프티브이

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

회사의 이행현황

대책

2023.02.28

방송통신위원회

법인

과태료 부과

과태료500만원

방송광고가 금지된 상품이나 용역을 제공하는 자의 협찬고지 관련 방송법 위반

방송법 제108조제1항제11호, 동법 시행령 제69조 별표4의 제2호 버목

과태료 납부(2023.03.23)

협찬고지 업무처리절차 개선

2023.07.04

방송통신위원회

법인

과태료 부과

과태료

200만원

비상업적 공익광고 의무편성 비율 위반

방송법 제73조4항, 동법 시행령 59조3항1호 및 편성고시 제10조2호

과태료 납부

(2023.07.31)

공익광고 편성기준보다 높은 편성비율 유지

2023.11.01
방송통신위원회
법인
과태료 부과
과태료 400만원
중간광고 고지 위반(미고지)
방송법 제73조 제2항 및 시행령 제59조 제2항 제1호 나목 2나)
과태료 납부(2023.11.24)
중간광고 고지 업무 처리 절차 개선

출처 : 당사 제시주)
제재현황은 법령 및 규제 위반으로 행정기관에서 행정상 조치를 받은 내역을 기재하였으며 행정지도 이행내역은 포함하지 않았습니다.

상기 기재된 소송 및 우발채무의 현실화 그리고 유관기관의 제재에 따라 당사에서 지급, 부과하여야 하는 과징금 및 과태료 규모를 감안할 시 당사의 재무안정성이 크게 악화될 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 향후 소송의 승소 여부 및 추가적인 제재 발생 여부에 따라 당사의 재무안정성 및 경영실적에 직간접적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있는 점 투자자 여러분께서는 주의하시기 바랍니다.

바. 계열회사 관련 위험
당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단인 케이티 계열에 속한 회사
이며,
2023년말 기준 케이티 계열에는 총 50개의 계열회사
가 있습니다.
KT 그룹의 사업은 크게
① 유무선 통신/컨버전스 사업을 제공하는
ICT사업, ② 신용카드사업을 제공하는
금융사업, ③
위성방송서비스사업, ④ 케이티의 자산을 활용한
부동산사업 ⑤ 콘텐츠, 정보기술, 글로벌사업 및 자회사가 영위하는
기타사업으로 구분되며
지배회사인 케이티가 각 사업을 영위하는 주요 계열회사의 지분을 모두 50% 이상 보유하고 있는 바, 그룹 전체적인 경영권은 안정적인 것으로 판단
됩니다.
당사를 포함한 KT 그룹의 계열사들은 각 사업영역에서 우수한 시장지위와 그룹 차원의 시너지를 바탕으로 양호한 실적을 기록하고 있습니다. 다만,
계열사들의 경영환경 악화에 따른 실적 부진은 KT그룹의 지배회사인 (주)케이티의 연결재무제표에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며, 계열사의 경영환경 및 대외 이미지 악화는 당사에도 직간접적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
또한
대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단인 케이티 계열에 속한 회사이며, 2023년말 기준 케이티 계열에는 총 50개의 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 9개사, 비상장사는 41개사입니다. 당사의 모회사이자 케이티 계열의 지배회사인 (주)케이티는 유선전화, 무선전화, 초고속인터넷 등 통신서비스와 더불어 고객 니즈의 변화에 따라 유무선 통합, 통신과 방송의 융합 등 컨버전스 영역으로 확대하고 있으며, 콘텐츠, 플랫폼, 네트워크, 터미널로 구성된 통신산업의 밸류 체인을 기반으로 금융, 클라우드, 보안 등 다양한 시장에서 리더십을 구축하고 있습니다.
지배회사인 케이티는 1982년 100% 정부투자기관으로 설립, 2002년 5월에 민영화되었으며, 현재 국내 최대의 종합통신사업자입니다. 케이티의 최대주주는 민영화 이후 2024년초까지 국민연금관리공단이었으나, 2024년 4월 국민연금이 케이티 보유주식 일부를 매각하며 2024년 1분기말 기준 현대자동차 그룹이 지배회사인 케이티의 지분 7.91%(현대자동차 4.76%, 현대모비스 3.15%)를 보유하며 케이티의 최대주주로 자리하고 있습니다.한편, KT 그룹의 사업은 크게
① 유무선 통신/컨버전스 사업을 제공하는
ICT사업, ② 신용카드사업을 제공하는
금융사업, ③
위성방송서비스사업, ④ 케이티의 자산을 활용한
부동산사업 ⑤ 콘텐츠, 정보기술, 글로벌사업 및 자회사가 영위하는
기타사업으로 구분되며 지배회사인 케이티가 각 사업을 영위하는 주요 계열회사의 지분을 모두 50% 이상 보유하고 있는 바, 그룹 전체적인 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다.

[지배회사의 사업부문별 주요 계열회사 지분율 현황]

(단위 : 주, %)

사업 구분
계열회사명
최대주주 등의 지분율

ICT 사업
(주)케이티
7.91%

금융사업
비씨카드(주)
69.54%

위성방송서비스사업
(주)케이티스카이라이프
50.31%

부동산사업
(주)케이티에스테이트
100%

출처 : 각사 2024년 1분기 분기보고서주) 최대주주 등 은 (주)KT를 포함한 각 사별 최대주주 등 특수관계인을 의미함

2023년말 기준 당사의 계열회사 현황은 하기와 같습니다.

[계열회사 현황]

계열회사 현황_20231231.jpg
계열회사 현황_20231231

출처 : 당사 2023년 사업보고서주) 기업공시서식 작성기준에 따라 계열회사현황은 분기보고서에 기재되지 않음

[참고]

- 2020.03.12 : ㈜플레이디, 코스닥 상장

- 2020.04.01 : ㈜스토리위즈 신규 설립에 따른 계열 편입

- 2020.09.01 : ㈜케이뱅크 계열 편입

- 2021.01.01 : ㈜케이티이엔지코어, ㈜케이티엔지니어링으로 사명 변경

- 2021.03.02 : ㈜케이티스튜디오지니 신규 설립에 따른 계열 편입

- 2021.04.07 : ㈜오스카이엔티 계열 편입(의제)

- 2021.4.15 : ㈜케이에이치에스 주식 100%를 케이티그룹희망나눔재단으로부터 ㈜케이티희망지음이 취득(양수)

- 2021.05.01 : ㈜더스카이케이 신규 설립에 따른 계열 편입

- 2021.06.30 : 케이티파워텔㈜ 계열 제외

- 2021.07.01 : 케이티하이텔㈜과 ㈜케이티엠하우스 합병, ㈜케이티알파로 사명 변경

- 2021.07.19 : ㈜지이프리미어제1호기업구조조정부동산투자회사 계열 제외

- 2021.07.26 : ㈜케이티엠하우스 계열 제외

- 2021.08.01 : ㈜롤랩 계열 편입

- 2021.09.01 : ㈜케이리얼티임대주택제5호위탁관리부동산투자회사 계열 편입

- 2021.09.01 : ㈜케이티시즌 계열 편입

- 2021.09.30 : ㈜밀리의서재 법 시행령 제 3조의 2 제2항 제 4호에 따라 계열 편입 유예

- 2021.10.01 : ㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사 계열 편입

- 2021.10.26 : ㈜오스카이엔티 계열 제외

- 2021.11.01 : ㈜미디어지니 계열 편입

- 2021.11.01 : ㈜에이치씨엔 계열 편입

- 2021.12.02 : ㈜알티미디어 계열 편입

- 2022.01.11: ㈜오토피온 계열 제외

- 2022.06.01 : ㈜케이티클라우드 계열 편입

- 2022.07.01 : 포천정교리개발㈜ 계열 편입

- 2022.07.14 : ㈜후후앤커퍼니 계열 제외

- 2022.10.01 : 케이국방㈜ 계열 편입

- 2022.11.01 : ㈜알파디엑스솔루션 계열 편입

- 2022.11.15 : ㈜미디어지니 계열 제외

- 2022.12.01: 스파크앤어소시에이츠㈜ 계열 편입(->’오픈클라우드랩’으로 변경)

- 2022.12.29: ㈜케이티시즌 계열 제외

- 2023.01.13: 알파DX솔루션 계열제외(kt ds에 흡수합병)

- 2023.02.07: 케이국방 계열 제외

- 2023.09.01:

㈜케이리얼티
3호일반부동산사모투자회사 계열 편입

- 2023.09.20:
㈜케이티서브마린 계열 제외

당사를 포함한 KT 그룹의 계열사들은 각 사업영역에서 우수한 시장지위와 그룹 차원의 시너지를 바탕으로 양호한 실적을 기록하고 있습니다. 다만, 계열사들의 경영환경 악화에 따른 실적 부진은 KT그룹의 지배회사인 (주)케이티의 연결재무제표에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며, 계열사의 경영환경 및 대외 이미지 악화는 당사에도 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 제약에 관한 사항
본 사채의
상장신청 예정일은 2024년 06월 12일이고, 상장예정일은 2024년 06월 13일
입니다. 본 사채는
한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바, 환금성 위험은 미약
한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제 88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것
충족

한편, 한국거래소 채권시장부는 2024년 03월 11일 채권의 신규상장 제도 변경사항 안내를 통해 유가증권시장 상장규정 시행세칙 개정에 따라 4월 1일부터 채권의 발행 당일 상장을 제한하였고 이에 따라 본 사채의 발행일은 06월 12일이나 상장은 익영업일인 06월 13일에 진행될 예정입니다.
본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

나. 공모 일정 및 원리금 상환 위험
본 증권신고서 상의
공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유 발생시 변경
될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

다. 사채관리계약 관련 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사인 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사인 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

라. 예금자보호법 적용 여부
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제362조 제8항 각호에 따른 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환은 발행회사인 (주)케이티스카이라이프가 전적으로 책임집니다.

마. 신용등급에 관한 사항
제19-1회 및 제19-2회 무보증사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채에 대하여 2개 이상의 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

[(주)케이티스카이라이프 제19-1회 및 제19-2회 회사채 신용평가 현황]

신평사
신용등급
등급의 정의
OUTLOOK

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
Stable

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
Stable

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Stable

출처 : 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

현재의 신용등급이 본 사채의 만기 시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지는 않으며 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 등급논리, 신용등급의 정의 및 본 공시서류에 첨부되는 신용평가서를 통해 각 신용평가사에서 기재한 위험요인을 반드시 확인하신 후 투자해 주시기 바랍니다.

바. 전자공시 관련 사항
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

사. 기타 참고사항
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 KB증권(주)는 (이하 "공동대표주관회사")는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다."공동대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 "AA-"등급으로 "공동대표주관회사"의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)케이티스카이라이프로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

2. 분석의 개요(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2024.05.16 ~ 2024.05.29

방문실사
2024.05.27

실사보고서 작성 완료
2024.05.29

증권신고서 제출
2024.05.30

(나) 실사참여자[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

NH투자증권(주)
Technology Industry부
이석재
부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 22년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
김시우
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 등 14년

NH투자증권(주)
Technology Industry부
김승현
대리
기업실사 실무
기업금융업무 등 3년

KB증권(주)
기업금융4부
배영한
부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 15년

KB증권(주)
기업금융4부
양현준
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 등 9년

KB증권(주)
기업금융4부
김나은
대리
기업실사 실무
기업금융업무 등 6년

KB증권(주)
기업금융4부
박이상
주임
기업실사 실무
기업금융업무 등 1년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

(주)케이티스카이라이프
리스크관리팀
제지혜
팀장
리스크관리 업무

(주)케이티스카이라이프
리스크관리팀
황명하
과장
리스크관리 업무

(주)케이티스카이라이프
재무회계팀
이용범
팀장
자금업무

(주)케이티스카이라이프
재무회계팀
이중원
차장
자금업무

(주)케이티스카이라이프
재무회계팀
이지현
대리
자금업무

(다) 실사내용기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.(라) 기업실사 이행 내역

일 자
장 소
기업 실사 내용 및 확인자료

2024.05.16
발행회사본사
- 대표주관계약 체결- 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 방식 및 일정 안내

2024.05.17~ 2024.05.24
발행회사 및주관회사본사
- 실사 사전요청자료 목록 제공- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해- 관련 Q&A 등

2024.05.27
발행회사본사
- 동사 사업 설명 브리핑- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 - 사업전망 및 기타사업부 및 종속회사에 대한 질의응답- 경영진 및 주주 변동에 대한 질의응답- 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 - 증권신고서 내용의 검증 - 관련 Q&A 등

2024.05.28~ 2024.05.29
발행회사 및주관회사본사
- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토- 외부 전문기관 자료 확인- 업계관련 자료 확인- 기타 세부사항 확인- 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인- 사업부별 주요 사항 질의응답- 투자위험요소 세부사항 체크

2024.05.29
발행회사 및주관회사본사
- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채모집위탁계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서, 기업실사 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인

(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

(가) 동사는 국내 디지털 유료방송 플랫폼 사업자로서는 최초로 H.264 기반의 다채널 HD를 사업화하여 국내 HD방송서비스 시장을 선도하였고, 실시간 위성방송과 VOD를 하나의 통합수신기로 제공하는 GTS(GenieTVskylife)서비스를 출시하는 등 혁신적 기술 및 신사업 개발/진출을 통해 유료방송시장의 리더로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. 국내 최대 UHD 다채널 서비스를 출시하고, '30% 요금할인 홈결합' 상품으로 합리적 소비를 지향하는 고객 트랜드를 반영하고 있습니다. 2020년 10월에는 알뜰폰 서비스 'skylife모바일'을 출시하고, 알뜰폰과 위성방송, 인터넷을 더한 3종 결합상품(TPS)도 판매하기 시작했습니다. 당사의 연결대상종속회사인 (주)에이치씨엔은 방송, 인터넷 부문을 주요 사업으로 하고 있으며, 방송부문은 종합유선방송사업자(SO)로서 지역에 HFC(Hybrid Fiber Coax, 광동축혼합망)를 구축하여 케이블TV 방송신호를 가입자단까지 전송하는 방식으로 가입자에게 방송서비스를 제공하고 있습니다. 또한 주민생활과 밀착된 지역 뉴스 및 생활정보 관련 프로그램을 자체 제작, 송출하고 있습니다. 방송사업을 영위하고 있는 (주)스카이라이프티브이의 경우, 방송채널사용사업자로서 현재 ENA, ENA PLAY, ENA DRAMA, ENA STORY, ONCE, OLIFE 등 직접채널 운영으로 사업을 영위하고 있습니다. 이중 ENA, ENA DRAMA, ENA PLAY 는 스카이라이프티브이의 대표 채널로 메인타깃인 20~49세 남녀시청자를 겨냥하여 오리지널 드라마, 예능 등을 선보이며 시청자에게 매 순간 즐거움을 선사합니다.(나) 동사의 주요 수익성 지표 추이는 하기와 같습니다.

[동사 주요 수익성 지표 추이]

(단위 : 백만원, %)

연도
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

영업수익
254,401
249,396
1,025,595
1,013,677
763,223

영업비용
251,531
233,880
1,011,528
950,482
690,204

영업이익
2,869
15,516
14,067
63,196
73,019

영업이익률
1.13%
6.22%
1.37%
6.23%
9.57%

EBIDTA
48,364
52,499
190,733
190,782
164,256

EBITDA/영업수익
19.01%
21.05%
18.60%
18.82%
21.52%

당기순이익
1,266
6,302
-113,745
23,086
62,309

당기순이익률
0.50%
2.53%
-11.09%
2.28%
8.16%

출처 : 동사 사업보고서 및 분기보고서주1) 연결재무제표 기준주2) EBITDA = 영업이익 + 감가상각비 + 투자부동산감가상각비 + 사용권자산감가상각비 + 무형자산상각비

동사의 연간 매출액은 2021년까지 위성방송의 신규 가입 둔화, 타 유료방송으로의 가입자 이탈 증가 등의 영향으로 7,000억 수준을 기록하였으나 2021년 9월 HCN(구 현대HCN) 인수 이후 2022년 매출액 1조 137억원을 기록하며 연간 매출 규모가 1조원을 상회하게 되었습니다. 다만 영업이익의 경우 2021년 730억원에서 2022년 632억원으로 소폭 하락하였으며 이는 HCN인수와 2022년 계열회사인 스카이라이프티브이가 미디어지니를 흡수합병하며 고정비가 상승한 것에 기인합니다. 2023년 동사는 매출액 1조 256억원을 기록하며 연간 매출 규모 1조원 이상을 유지하였고 EBITDA 또한 1,907억원을 기록하며 전년과 유사한 수준을 유지하였으나 네트워크 망 사용료 상승, 채널 프로그램 사용료 협상 완료에 따른 소급 적용, 스카이TV 오리지널 콘텐츠 투자 확대 및 콘텐츠 상각연수 조정에 따라 무형자산상각비 등 영업비용이 증가하며 영업이익은 전년 대비 약 77.7% 하락한 141억원을 기록하였습니다. 또한 HCN 인수과정에서 발생한 영엽권 손상차손을 2023년에 인식하며 2023년 당기순손실 1,137억원을 기록하였습니다.동사의 2024년 1분기 연결기준 영업수익은 2,544억원으로 전년 동기 2,494억원 대비 2.0% 증가한 수준을 기록하였으며, 영업이익은 29억원으로 전년 동기 155억원 대비 81.5% 하락하였습니다. 인터넷 및 모바일 가입자 순증으로 통신서비스 매출이 지속 상승하였음에도 불구하고 B2B 커머스 사업 합리화에 따른 조정으로 매출 증가폭이 크지 않았으며, 스카이TV 콘텐츠 투자, 방송발전기금 등 계절성비용 연간 평탄화 및 프로그램사용료 협상 증가분 반영 등으로 인해 영업이익은 전년 대비 대폭 하락하였습니다. 한편, 동사의 2024년 1분기 연결기준 EBITDA는 전년 동기 525억원 대비 7.9% 가량 감소한 484억원을 기록하였으나 EBITDA/영업수익은 19.01%를 기록하며 과거와 유사한 수준의 현금창출력을 유지하고 있습니다.

(다)
동사의 주요 안정성 지표 추이는 하기와 같습니다.

[ 동사 주요 안정성 지표 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 1분기말
2023년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

자산총계
1,193,107
1,307,738
1,215,698
1,361,298
1,275,645

부채총계
470,863
462,530
478,565
503,764
469,694

총차입금
181,140
206,452
177,152
226,440
257,196

자본총계
722,245
845,208
737,133
857,534
805,951

부채비율
65.19%
54.72%
64.92%
58.75%
58.28%

차입금의존도
15.18%
15.79%
14.57%
16.63%
20.16%

출처 : 동사 사업보고서 및 분기보고서주1) 연결재무제표 기준주2) 총차입금 = 단기차입금 + 유동 리스부채 + 장기차입금 + 비유동 리스부채주3) 차입금의존도 = 총차입금 ÷ 자산총계

동사는 2020년말까지 이익창출 확대에 따라 차입금 부담능력이 지속 개선되며 순현금기조를 유지하였으나 2021년 9월 HCN 지분을 인수하기 위해 차입을 일으키며 과거 대비 재무안정성 지표가 저하되었고 2022년 연결기준 부채비율 58.75%, 차입금의존도 16.63%를 기록하였습니다. 2023년에는 프로그램제작 관련 무형자산 상각비 증가의 영향으로 영업이익 규모가 감소하는 과정에서 HCN 인수 과정에서 발생한 영업권 손상차손을 인식하여 자본규모가 축소되며 2023년말 기준 부채비율은 전년 대비 6.17% 증가한 64.92%를 기록하였으나 차입금을 상환하며 차입금의존도는 전년 대비 2.06% 하락한 14.57%를 기록하였습니다. 2024년 1분기말 기준 동사의 부채총계는 4,709억원, 자본총계는 7,222억원으로 부채비율 65.19%를 기록하며 전년 동기 54.72% 대비 10.47% 증가하였습니다.

(라) 2024년 1분기 기준, 동사의 차입금 중 1년 이내 만기가 도래하는 차입금은 약 1,101억원으로 전체 차입금 중 60.80% 비중을 차지하고 있으나, 동사의 내수 위주의 안정적인 사업기반에 기인한 우수한 현금창출능력과 동사 보유 현금성자산 규모 등을 고려할 시 유동성 차입금에 대한 대응 능력은 충분한 것으로 판단됩니다.

[동사 차입금 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2024년 1분기말
2023년 1분기말
2023년말
2022년말
2021년말

총차입금
181,140
206,452
177,152
226,440
257,196

단기차입금
104,978
27,000
99,956
45,700
100,000

유동 리스부채
5,154
5,650
5,560
5,661
2,989

장기차입금
49,937
149,787
49,931
149,768
149,641

비유동 리스부채
21,072
24,014
21,706
25,311
4,566

현금및현금성자산
101,577
120,091
129,748
98,694
80,672

순차입금
79,563
86,361
47,404
127,745
176,524

출처 : 동사 사업보고서 및 분기보고서주) 연결재무제표 기준

(마)
동사의 매출채권은 2022년 1,611억원, 2023년 1.420억원, 2024년 1분기 1,427억원으로 1,500억원 내외 수준으로 일정하게 유지되고 있습니다. 이중 대손충당금 설정금액은 2022년 385억원, 2023년 268억원, 2024년 1분기 314억원으로, 설정률은 각각 23.87%, 18.91%, 21.98%를 기록하며 증가하고 있으나, 일정하게 유지되고 있는 동사의 매출과 매출채권 수치를 고려할 때 영업활동이 악화될 가능성이 큰 유의적인 사항은 존재하지 않습니다.

[최근 3개년 매출채권 등 계정과목별 대손충당금 설정내역]

(단위 : 천원)

구 분

계정과목

채권 총액

대손충당금

대손충당금

설정률

2024년1분기

매출채권

142,745,421

31,382,097

21.98%

유동성기타채권

34,456,018

8,561,074

24.85%

금융리스채권

37,654,958

8,231,323

21.86%

장기금융리스채권

25,075,413

1,630,306

6.50%

합 계

239,931,810
49,804,800
20.76%

2023년

매출채권

141,959,516

26,839,002

18.91%

유동성기타채권

35,864,375

7,824,000

21.82%

금융리스채권

36,460,244

7,567,216

20.75%

장기금융리스채권

26,326,344

1,781,748

6.77%

합 계

240,610,479

44,011,966

18.29%

2022년

매출채권

161,138,393

38,469,778

23.87%

유동성기타채권

46,514,081

9,929,427

21.35%

비유동성기타채권

9,630,987

23,500

0.24%

금융리스채권

32,553,569

7,889,497

24.24%

장기금융리스채권

28,185,934

2,178,549

7.73%

합 계

278,022,964

58,490,751

21.04%

출처 : 동사 2024년 1분기 분기보고서

매출채권 외 미수금 등 타계정과목을 포함한 대손충당금 합계는 2022년말 585억원, 2023년말 440억원, 2024년 1분기말 498억원을 기록하였습니다.

[최근 3개년 대손충당금 변동현황]

(단위 : 천원)

구 분
2024년 1분기
2023년
2022년

1. 기초 대손충당금 잔액합계
44,011,966

58,490,751

56,852,055

2. 순대손처리액(①－②±③)
-322,875

34,821,752

10,600,752

① 대손처리액(상각채권액)
119,952

15,637,923

10,883,341

② 상각채권회수액
-958

259,679

282,589

③ 기타증감액
-443,785

19,443,508

-

3. 대손상각비 계상(환입)액
5,469,959

20,342,967

12,239,448

4. 기말 대손충당금 잔액합계
49,804,800

44,011,966

58,490,751

출처 : 동사 2024년 1분기 분기보고서

(바)
동사는 KT그룹 내 계열사와의 매출 및 매입거래를 진행하고 있습니다. 매출거래의 경우 전체 특수관계자 매출 약 101억원 중 약 44억원이 모회사인 케이티 그리고 약 42억원이 기타특수관계자인 케이티알파와 이루어지고 있습니다. 케이티와의 거래는 GTS 모집수수료, KT 4대 상품 설치/AS수수료 명목이며, 케이티알파의 경우 티커머스 송출 수수료 명목으로 지속적으로 이루어지는 거래입니다.매입거래의 경우 전체 특수관계자 매입 약 558억원 중 약 361억원이 모회사인 케이티, 약 127억원이 케이티샛 그리고 30억원이 자회사인 스카이라이프티브이와 이루어지고 있습니다. 케이티와의 거래는 인터넷, 모바일 망 및 전용회선 사용료 명목, 케이티샛의 경우 위성 사용 대가로 일회성 비용이 아닌 지속 거래입니다.동사의 계열사 향 매출채권 155억원 중 134억원은 동사의 지배기업인 케이티 향 매출채권이며, 이는 GTS 모집수수료 및 KT 상품설치/AS수수료입니다. 이 외에 종속기업인 HCN 대상 156억원 수준의 기타채권이 존재하며 이는 동사 '23년도 배당금입니다. 매입채무의 경우 총 719억원 중 587억원을 인터넷, 모바일 망 및 전용회선 사용료 명목으로 지배기업인 케이티와 거래하고 있으며, 88억원 수준의 매입채무를 위성 사용 대금 명목으로 케이티샛과 거래하고 있습니다. 해당 채권,채무 관계는 위 매입,매출거래가 발생하는 한 지속적으로 있을 예정입니다.케이티와의 리스 약정의 경우 동사 백석 방송센터와 보증금(약 18억원 규모) 및 영업지사(대전,광주) 임차 2건, DCS 상면 임차 23건에 대한 내용으로 현재까지는 지속적인 거래가 유지되고 있습니다.

(사)

동사는 가입자 기반 확대를 통한 서비스 경쟁력 제고 및 전후방 교섭력 강화, 미디어플랫폼 경쟁력 강화를 통한 성장기반 확충 등을 목적으로 2020년 3월 현대백화점그룹이 매각 추진한 (주)현대에이치씨엔(현 HCN)의 방송(SO)ㆍ통신 사업부문의 입찰에 참여하여 2020년 7월 27일 우선협상대상자로 선정되었으며, 2020년 10월 13일 7,000,000주(지분율 100%)를 4,911억원에 양수하는 계약을 체결하였습니다.
과학기술정보통신부는 동사의 (주)현대에이치씨엔 인수합병에 대한 인가·변경승인 신청을 2020년 11월 06일 접수하였으며,
해당 인수합병 심사는 2021년 3분기에 완료되었습니다. 계약체결 이후 공정위 및 과기정통부 심사기간 동안 발생한 (주)현대에이치씨엔의 현금성자산 등 증가분에 대해 양사가 합의하여 양수금액은 5,150억원으로 최종 확정되었습니다.
(사) 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-등급(안정적)입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다.

2024. 05. 30.

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

[회 차 : 19-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
154,830,000

순수입금[(1)-(2)]
49,845,170,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 19-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
154,920,000

순수입금[(1)-(2)]
49,845,080,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 19-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
75,000,000
발행금액 × 0.15%

대표주관수수료
5,000,000
발행금액 × 0.01%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
35,110,000
한기평, 한신평, NICE(부가세 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
정액

전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
154,830,000
-

[회 차 : 19-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
75,000,000
발행금액 × 0.15%

대표주관수수료
5,000,000
발행금액 × 0.01%

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
35,000,000
한기평, 한신평, NICE(부가세 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
정액

전자등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합계
154,920,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.주2) 발행제비용 계산근거- 발행분담금 : 「금융기관분담금 징수등에 관한 규정」 제5조- 상장수수료 : 「유가증권시장 상장규정」 및 동 시행세칙 <별표10>- 상장연부과금 : 「유가증권시장 상장규정」 및 동 시행세칙 <별표10>- 인수수수료 : 발행회사와 인수단 협의- 대표주관수수료 : 발행회사와 대표주관사단 협의- 사채관리수수료 : 발행회사와 사채관리회사 협의- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 (VAT별도금액)- 전자등록수수료 : 「주식ㆍ사채등의 전자등록업무 규정」 및 동 시행세칙 <별표2>- 표준코드발급수수료 : 「증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준」

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
19-1
(기준일 :
2024년 05월 29일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

회차 :
19-2
(기준일 :
2024년 05월 29일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채 발행예정금액은 총 일천억원(\100,000,000,000)으로 당사가 2021년 발행한 제18-1회 공모사채의 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 하기와 같습니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]

(단위: 억원)

구분
회차
발행일
만기일
발행금액
발행금리

무보증 공모사채
제18-1회
2021-07-02
2024-07-02
1,000
1.84%

주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등- 해당사항 없습니다.

2. 이자보상배율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년

영업이익(A)
2,869
15,991
14,067
63,196
73,019

이자비용(B)
1,100
1,573
5,444
5,596
2,211

이자보상배율(A/B)
2.61
10.17
2.58
11.29
33.03

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서주) 연결 기준

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용을 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 2024년 1분기 연결기준 당사의 이자보상배율은 2.61배 수준으로 전년 동기 10.17배에 비해 대폭 감소하였음에도 양호한 수준을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다.
3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채의 현황

(기준일 :
2024년 05월 29일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회차
발행일자
만기일자
권면총액
이자율(%)
평가등급

제18-1회
2021-07-02
2024-07-02
100,000
1.844
AA-

제18-2회
2021-07-02
2026-07-02
50,000
2.224

합계
150,000
-
-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024.05.29
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024.05.29
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024.05.29
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모

100,000

-

50,000

-

-

-

-

150,000

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

100,000

-

50,000

-

-

-

-

150,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024.05.29
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024.05.29
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
2024-05-08
제19-1회, 제19-2회
AA-

한국신용평가(주)
2024-05-09

NICE신용평가(주)
2024-05-13

나. 평가의 개요(1) 당사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제19-1회 및 제19-2회 무보증사채에 대하여 2개 이상의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

[제19-1회 및 제19-2회]

신용평가사
신용등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
안정적

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적

라. 정기평가 공시에 관한 사항(1) 평가시기

당사는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기 상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하고 동 평가등급(등급내용 포함) 및 의견을 각 신용평가회사 홈페이지에 공시하게 합니다.(2) 공시방법

한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.- 한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com- 한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com- NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록으로 발행하므로 사채권은 발행하지 아니합니다.나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)케이티스카이라이프가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참고하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
2
-
-
-
2

합계
2
-
-
-
2

※ 상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 명칭 당사의 명칭은 『주식회사 케이티스카이라이프』라고 표기합니다. 영문으로는 KT Skylife Co., Ltd. 라고 표기합니다. ※ 당사는 2011년 3월 30일 정기주주총회에서 변경된 정관에 따라 회사명이 한국디지털위성방송주식회사에서 주식회사 케이티스카이라이프로 변경 되었습니다.
다. 설립일자 당사는 방송법에 근거하여 위성방송서비스를 목적으로 2001년 1월 12일 설립되었습니다. 또한 2011년 6월 3일 한국거래소에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시 되었습니다.
라. 본사의 주소 등 - 주소: 서울특별시 마포구 매봉산로75, 디디엠씨빌딩8, 9층 - 전화번호: 02-2003-3000 - 홈페이지: http://www.ktskylife.co.kr
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 방송법, 전기통신사업법, 전파법 등에 근거하고 있습니다.

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 동 시행령 제3조, 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 2조에 의거 중소기업 및 중견기업에 해당 되지 않습니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부

및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
2011년 06월 03일
해당사항 없음

아. 주요 사업의 내용 케이티스카이라이프는 국내 디지털 유료방송 플랫폼 사업자로서는 최초로 H.264 기반의 다채널 HD를 사업화하여 국내 HD방송서비스 시장을 선도하였고, 혁신적 기술 및 신사업 개발/진출을 통해 유료방송시장의 리더로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. 또한 2015년 6월 국내 최대 UHD 다채널 서비스 출시를 하였고,
2023년 12월 말 기준 UHD 6채널, Ultra Audio 2채널 등 총 277채널을 기반으로 약 182만명의 가입자가 UHD서비스를 이용하고 있습니다. 2018년 10월, 유료방송 업계 최초로 도입한 '30% 요금할인 홈결합' 상품은 초고속 인터넷과 위성 방송을 동시 가입 시 할인혜택을 부여하는 결합상품으로 합리적 소비를 지향하는 고객 트랜드를 반영한 상품입니다. 2020년 10월에는 알뜰폰 서비스 '스카이라이프 모바일'을 출시하고, 알뜰폰과 위성방송, 인터넷을 더한 3종 결합상품(TPS)을 통해 '30% 요금할인 홈결합'의 평생할인 혜택을 모바일에도 적용하였습니다.
2023년 당사는 TPS사업자로 본격적인 행보를 이어가고자 다양한 프로모션 진행, TPS 상품 광고 집행 및 온·오프라인 판매채널 확대 등의 적극적인 마케팅 활동을 추진하였습니다.

2023년
4분기말
기준 방송, 인터넷, 모바일을 합한 총 가입자는
432만명
으로 전 분기 대비 0.7만명이 증가하였으며, GTS를 제외한 TPS(위성방송전용 skyTV,인터넷,모바일)가입자는
4.8만명 순증하였습니다. 전분기 대비 각각
1.5만명, 1.7만명 순증한 인터넷과 모바일 상품의 꾸준한 성장세와 더불어 '20년 4분기부터 skyTV가입자도 순증을 유지하여 스카이라이프 TPS 상품경쟁력을 입증하였습니다.

2021년 9월 30일자로 케이티스카이라이프의 주요종속회사가 된 에이치씨엔은 종합유선방송사업자(SO)로서 방송, 인터넷 부문을 주요 사업으로 하고 있습니다. 사업권역은 서울 관악구, 서울 서초구, 서울 동작구, 청주시, 영동군, 옥천군, 보은군, 대구 북구, 구미시, 상주시, 김천시, 성주군, 칠곡군, 고령군, 군위군, 포항시, 영덕군, 울진군, 울릉군, 부산 동래구, 부산 연제구입니다. 또 다른 연결대상 종속회사인 스카이라이프티브이는 방송채널사용사업자로서 현재 ENA, ENA PLAY, ENA DRAMA, ENA STORY등의 채널운영 사업을 영위하고 있습니다. 구체적인 사업에 대한 내용은 'II. 사업의 내용'을 참조해 주시기 바랍니다.

□ 연결회사 현황

사업부문

회사명

주요 사업 내용

(1) 위성방송서비스사업

(주)케이티스카이라이프

위성방송서비스

(2) 유선방송서비스사업

(주)에이치씨엔

유선방송서비스

(3) 방송사업

(주)스카이라이프티브이

채널제공, 콘텐츠제작

□ 연결기준 서비스별 영업수익

구분

금액(억원)

비중

서비스매출

575,130
56.1%

플랫폼매출

343,468
33.5%

콘텐츠매출

10,789
1.1%

기타매출

96,208
9.4%

합계

1,025,595

100%

자. 신용평가에 관한 사항

평가일

평가대상유가증권 등

평가대상 유가증권의신용등급

평가회사(신용평가등급범위)

평가구분

2024.05.09

회사채

AA-

한국신용평가(AAA~D)

본평가

2024.05.08

회사채

AA-

한국기업평가(AAA~D)

본평가

2024.05.13

회사채

AA-

NICE신용평가(AAA~D)

본평가

2023.12.19
기업어음

A1

한국기업평가(A1~D)

정기평정

2023.12.21
기업어음

A1

한국신용평가(A1~D)

정기평정

2023.06.22

기업어음

A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2023.06.13

기업어음

A1

한국기업평가(A1~D)

본평가

2023.06.22

회사채

AA-

한국신용평가(AAA~D)

정기평정

2023.06.13

회사채

AA-

한국기업평가(AAA~D)

정기평정

2023.06.28

회사채

AA-

NICE신용평가(AAA~D)

정기평정

2022.12.22

기업어음

A1

한국신용평가(A1~D)

정기평정

2022.12.20

기업어음

A1

한국기업평가(A1~D)

정기평정

2022.12.27

기업어음

A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평정

2022.06.29

기업어음

A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2022.06.27

기업어음

A1

한국기업평가(A1~D)

본평가

2022.06.24

기업어음

A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2022.06.29

회사채

AA-

한국신용평가(AAA～D)

정기평정

2022.06.27

회사채

AA-

한국기업평가(AAA～D)

정기평정

2022.06.24

회사채

AA-

NICE신용평가(AAA～D)

정기평정

2021.12.23

기업어음

A1

한국신용평가(A1~D)

정기평정

2021.12.23

기업어음

A1

한국기업평가(A1~D)

정기평정

2021.12.23

기업어음

A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평정

2021.06.11

기업어음

A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2021.06.11

회사채

AA-

NICE신용평가(AAA～D)

본평가

2021.06.11

기업어음

A1

한국기업평가(A1~D)

본평가

2021.06.11

회사채

AA-

한국기업평가(AAA～D)

본평가

2021.06.10

기업어음

A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2021.06.10

회사채

AA-

한국신용평가(AAA～D)

본평가

□ 신용평가사의 신용등급체계 및 등급부여 의미 (1) 기업어음 신용등급

등급체계

등급 부여 의미

A1

적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2

적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3

적기상환능력은 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B

적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C

적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D

상환불능 상태임

※ 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 (2) 회사채 신용등급

등급체계

등급 부여 의미

AAA

원리금 지급능력이 최상임

AA

원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A

원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB

원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB

원리금 지급능력이 당장 문제가 되지 않으나 장래안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B

원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC

원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC

상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C

채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D

상환 불능상태임

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

본점소재지
서울 마포구 매봉산로 75 디디엠씨빌딩 8,9층

※ 변경 내역 : 5년 내 변경사항 없음

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2024년 03월 28일
정기주총
사내이사 최영범사외이사 전 괄사외이사 조영임사외이사 김대희사외이사 김관규기타비상무이사 임현규기타비상무이사 이춘호
기타비상무이사 김훈배

사외이사 김용수사외이사 유승남사외이사 정영무사외이사 황인이기타비상무이사 최선욱

2023년 03월 31일
정기주총
사내이사 양춘식사외이사 윤명근
기타비상무이사 김훈배

사내이사 김철수

사외이사 한상익

2022년 03월 29일
정기주총

사외이사 김용수

사외이사 유승남

사외이사 정영무

사외이사 황인이

기타비상무이사 윤경림

기타비상무이사 최선욱

사내이사 김철수

사외이사 권행민

사외이사 국은주

사외이사 김태용

사외이사 김택환

2021년 03월 31일
정기주총

사외이사 한상익

기타비상무이사 김훈배

기타비상무이사 김영우

사내이사 김철수

사내이사 홍기섭

사외이사 김택환

사외이사 박인구

사외이사 김택환

기타비상무이사 김진국

2020년 03월 17일
정기주총

사내이사 김철수

사내이사 홍기섭

사외이사 김태용

사외이사 국은주

기타비상무이사 송재호

기타비상무이사 안치용

사외이사 박인구

사외이사 권행민

사내이사 강국현

사내이사 유희관

사외이사 조성욱

기타비상무이사 이필재

2019년 03월 27일
정기주총

사내이사 유희관

사외이사 임병걸

시외이사 김택환

기타비상무이사 구현모

사내이사 강국현

사외이사 박인구

-

※ 2024년 3월 28일 주주총회 선임/재선임 이사 후보 현황

- 사내이사 최영범 - 사외이사 전괄 - 사외이사 조영임

- 사외이사 김대희 - 사외이사 김관규 - 기타비상무이사 김훈배 - 기타비상무이사 임현규 - 기타비상무이사 이춘호
※ 2024년 3월 28일 주주총회 임기만료 이사 현황

- 사외이사 김용수 - 사외이사 유승남 - 사외이사 정영무 - 사외이사 황인이

- 기타비상무이사 김훈배 - 기타비상무이사 최선욱

※ 2024년 1월 31일 중도사임 이사 현황

- 사내이사 양춘식

상법 제389조 제3항, 제386조 제1항에 따라 2024년 정기주총에서 새로운 대표이사가 선임되어 퇴임 이사의 권리의무가 종료하는 시점까지 대표이사로서 권리의무를 유지합니다.

※ 2023년 3월 31일 주주총회 중도사임 이사 현황 - 기타비상무이사 윤경림

※ 2022년 3월 29일 주주총회 중도사임 이사 현황

- 기타비상무이사 : 김영우

※ 2022년 1월 1일 중도사임 이사 현황

- 사내이사 : 홍기섭

※ 2021년 3월 31일 주주총회 중도사임 이사 현황 - 기타비상무이사 : 송재호, 안치용

다. 최대주주의 변동 : 최대주주 변동없음

라. 상호의 변경 : 5년간 상호의 변경없음

마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

[1] (주)케이티스카이라이프

목 적 사 업

1. 디지털위성방송사업

2. 관련분야 콘텐츠 제작, 유통 및 판매 등

3. 위성방송과 연계한 인터넷 서비스 사업 및 전기통신사업

4. 위 각호 서비스의 제공과 관련된 장비, 설비의 판매 및 임대사업

5. 부동산업, 임대업 및 주택사업

6. 전자상거래업 및 기타 통신판매업

7. 전자, 전기, 통신기기 및 기타 각종물품의 판매 및 임대사업

8. 통신판매중개업

9. 홍보, 광고, 판매촉진, 마케팅 등 대행, 컨설팅, 광고물 제작 및 판매업

10. 방송 및 통신 서비스의 송출 대행사업

11. 전 각호에 직·간접적으로 부대되는 사업

※ 2024년 3월 28일
제23기
주주총회 : 정관 목적사업 추가 안건

- 소프트웨어 개발 및 판매

[2] (주)에이치씨엔

목 적 사 업

1. 종합유선방송업

2. 유선설비업

3. 통신기기 제작 및 판매업

4. 정보통신공사업

5. 부가통신사업

6. 아이에스피(초고속 인터넷) 사업

7. 정보통신 연구 및 개발

8. 홈네트워크 서비스업

9. 보안 / 방재 서비스업

10. 지역방송 제작ㆍ송신운영

11. 광고제작 및 광고대행업

12. 방송시설 및 장비의 임대업

13. 국제전화, 회선설비임대업

14. 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업

15. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업

16. 전송망 공사 및 임대사업

17. 근로자 파견사업

18. 출판물 녹음ㆍ녹화 테이프의 제작 판매업

19. 데이터방송사업

20. DMC(Digital Media Center) 사업

21. VoIP(Voice Over Internet Protocol) 사업

22. VOD(Video On Demand) 사업

23. 전기통신기기 및 자재 도ㆍ소매업

24. 방송채널사용사업

25. 위 각 호의 사업을 영위하는 자에 대한 지분 보유

26. 전기통신사업법상 기간통신사업, 별정통신사업, 부가통신사업

27. 방문판매업

28. 전화권유판매업

29. 통신판매업

30. 방송시설 및 장비임대업

31. 영상물제작 및 유통업

32. 문화사업, 공익사업 및 정보공시사항 전파

33. 이동통신 재판매 사업

34. 온라인 방송사업

35. 사업용 기기, 생활용품, 플라스틱 필름 및 의료기기 등 렌탈 및 판매, 유지보수업

36. 이벤트 / 행사(기획) / 행사대행

37. 부동산 임대사업

38. 일반무역업 및 무역중개업

39. 일반주간신문 발행사업

40. 옥외광고사업

41. 정기간행물 제작 및 발행

42. 인터넷신문 발행 및 인터넷뉴스 서비스 사업

43. 문화컨텐츠의 제작, 제공, 유통 및 관련시설 운영업

44. 프랜차이즈업

45. 각종 식, 음료품 등 판매업

46. 전기공사업, 기계설비 공사업 및 전기신사업 관련사업

47. 문자발송서비스업

48. 위 각 호에 관련된 부대사업일체

[3] (주)스카이라이프티브이

목 적 사 업

1. 방송채널 사용사업

2. 방송프로그램 제작사업

3. 방송프로그램 판매사업

4. 방송프로그램 투자사업

5. 각종 영상물의 제작, 판매, 투자 및 임대사업

6. 인터넷 관련 사업

7. 소프트웨어 개발 및 판매사업

8. 프로그램 수출입업

9. 광고사업

10. 전자상거래

11. 캐릭터사업

12. 국내외 방송사 프로그램 제작사와의 교류사업

13. 영화, 방송 및 기타 공연 관련사업

14. 이벤트, 문화행사의 주최, 주관, 후원 및 연예인 대리업

15. 교육, 학원 및 출판사업, 음반, 필름, 테이프제작 국내외 판매사업

16. 방송기계, 장비 임대업

17. 통신 판매업

18. 국내외 방송채널, 영화, 광고 등의 콘텐츠 송출 대행 사업

19. 여행알선업

20. 광고 제작, 판매 및 대행업

21. 디지털 컨텐츠 제작 및 유통

22. 콘텐츠 판권 유통업

23. 연예인 및 기타 공인 매니저업, 연예보조업

24. 영화 및 기타 영상물 제작, 유통 및 투자업

25. 전시 및 행사 대행업

26. 버추얼 캐릭터 개발 및 디자인업

27. 버추얼 캐릭터 라이선싱사업

28. 버추얼 캐릭터 상품 제조 및 판매업(인형, 의류 완구, 문구, 잡화류 등)

29. 연예인 및 버추얼 캐릭터 매니지먼트업

30. 블록체인 플랫폼 개발 및 관련 사업

31. 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR), 확장현실(XR) 관련 제품, 서비스 개발 및 공급업

32. 버추얼 스튜디오 운영업

33. 가상세계 및 가상현실업

34. 기타 가상세계 및 가상현실 기획 및 제작업, 서비스업

35. 컴퓨터 그래픽 서비스업

36. 3차원 시각 효과(3D VFX) 및 프리비주얼 서비스업

37. 3차원(3D) 후반 스튜디오 지원 서비스업

38. 콘텐츠 라이선스 판매업

39. 서적, 잡지 및 기타 정기간행물 발행

40. 음식점업

41. 커피전문점업

42. 위 각 호 사업의 제공과 관련된 장비, 설비의 판매 및 임대사업

43. 위 각 호에 직간접적으로 부대되는 사업일체

바. 기타 최근 5사업연도간 중요한 사항의 발생 [1] (주)케이티스카이라이프

연도

일시

내용

2019

01.02

안드로이드UHD 2.0 셋톱박스 출시

02.11

인공지능(AI) 위성방송 '기가지니2 스카이라이프' 출시

04.25

'토핑'처럼 간편히 추가하는 OTT제휴서비스 출시

05.16

스카이라이프 알뜰요금제 'sky모바일' 출시

07.02

시니어 고객 맞춤형 다이렉트 전담 상담 서비스 시행

07.10

화재피해 지원 공로 강원도지사 감사패 수상

07.30

삼성전자와 8K HDR 위성 시험방송 성공

12.27

오리지널 콘텐츠 확보 위한 스튜디오앤뉴 전환우선주 인수 계약 체결

12.30

중소PP 지원 협약 체결로 상생방안 마련

2020

02.21

한국사회복지협의회 '사랑의 안테나'사업 업무협약 체결

03.02

차안의 스카이라이프 TV, 'skyAuto'로 전면 개편

06.09

국내 최초 명품 다큐 채널 '스미소니언' 독점 론칭

07.24

롯데렌탈과 제휴상품 출시 업무협약 체결

07.27

현대HCN 인수 우선협상대상자 선정

09.14

태풍피해 및 코로나19 노사 공동 지원

10.13

현대HCN 인수 주식매매계약(SPA) 체결

10.30

알뜰폰(MVNO) 'skylife 모바일' 출시

12.07

중소PP 상생 제작지원 공모

2021

01.01

위성방송사업 재허가('20.12.29 승인)

03.10

'skylife 모바일' 전국 620여개 다이소 매장 판매 개시

03.29

TV에서 고화질로 크게 보는 디지털 앨범 'sky앨범' 출시

04.26

'skylife 모바일' 오프라인 매장 1호점 제주도 오픈

05.20

광고 없는 무제한 액션영화 채널 '액션 초이스' 론칭

07.12

넷플릭스 서비스 론칭

08.17

스카이라이프 개방형TV방송 론칭

08.24

공정거래위원회 스카이라이프-현대HCN 인수 승인

08.27

과기정통부 스카이라이프-현대HCN 인수 승인

09.09

모바일 영상상담 서비스 도입

09.30

스카이라이프-현대HCN 인수 종결

10.07

'FIGHT SPORTS’스포츠 채널 단독 론칭

11.18

'skylife 모바일’ 유지가입자 10만 돌파

2022

02.08

개방형TV 방송 'My Asia TV' 론칭

03.16

'skylife 모바일' OTT(왓챠, 시즌) 제휴 요금제 출시

03.25

스카이라이프 임원 자사주 42,162주 매입

04.04

강원 경북 산불피해 성금 및 물품 1억 원 지원

05.16

ENA 오리지널 콘텐츠 '강철부대2' IP활용 첫 NFT 발행

05.18

국내 미디어 플랫폼 최초, 글로벌 영화 비평 사이트 '로튼 토마토' 제휴

06.14

'skylife 모바일' 유지가입자 20만 돌파

08.01

개방형TV 방송 '한문철TV' 론칭

08.02

19세 미만 주니어 대상 Skylife 모바일 '스쿨 요금제' 출시

09.05

개방형TV 방송 '실버아이댄스' , '국악방송TV' 론칭

09.13

올레 tv 키즈 콘텐츠 '키즈랜드' 론칭

10.11

sky스포츠 프리미어 요금제 출시

10.25

E커머스몰 '스카이라이프 Shop’ 오픈

11.30

'20주년 웹사사’ 대한민국 커뮤니케이션대상 최우수상 수상

12.01

유료방송 최초 넷플릭스 광고형 요금제 셋톱(리모컨) 가입 서비스 개시

12.19

다이렉트샵 eSIM 셀프 개통 서비스 개시

12.31

사상 최초 매출 1조 돌파

2023

01.18

글로벌 OTT '디즈니+’ 서비스 론칭

01.31

경량 전동 휠체어 '오토휠(Auto Wheel)’ 상품 출시

03.14

남원시 '스마트 돌봄’가정에 '사랑의 안테나’지원

05.02

'반려견 돌보미' 해피독TV 신규 론칭

05.26

공항철도 디지털미디어시티역 기업 테마역사 사용기관 선정

06.30

'skylife 모바일' 5G 중간요금제, 데이터 대용량 요금제 출시

07.01

‘20% 더블할인 가족결합’ 서비스 출시

07.28

4K UHD와 톨비 애트모스 지원 VOD 출시

08.28

TV활용 미술 갤러리 서비스 ‘폴스타아트’ 론칭

08.31

논산시 복지시설 ‘사랑의 안테나’지원

09.19

‘가족긴급보호서비스(SOS)’ 모바일 앱(APP) 출시

10.11

유료방송 최초 인물 정보 기반

VOD UX 특허등록

10.26

의정부시와 전동휠체어 지원사업

MOU 체결

10.31

자사주

(24억 원

) 소각으로 주주가치 제고

11.01

AI

기반 뉴미디어 플랫폼

(AI previewer) 구축

MOU 체결

12.18

국내 최초 유튜브 프리미엄 방송 결합 요금제 및 모바일 부가서비스 출시

[2] (주)에이치씨엔

연도

일시

내용

2020

11.01

(주)현대HCN으로부터 (주)현대퓨처넷(존속법인)과

(주)현대HCN(신설법인)으로 물적분할 됨

2021

09.30

최대주주 변경 ((주)현대퓨처넷 → (주)케이티스카이라이프)

09.30

사명변경(현대HCN → HCN)

12.01

skyHCN상품 출시(HCN방송 + kt skylife인터넷 결합상품)

2022

01.17

생활가전 할부서비스 상품 확대

02.19

라이브 커머스 사업 실시

03.28

skylife 알뜰폰 상품 출시

10.01

KT그룹 실시간 방송 광고 상품 'LiveAD+' 론칭

10.31

KT, AI 로봇 영업 사업 론칭

12.31

22년 방송가입자 순증 10,145가입자 기록가입자(14년만의 가입자 순증)

2023

03.01

SHOP+ 정식 론칭

03.13

Android OS 11을 탑재한 skyHCN A+ 셋탑박스 서비스 출시

04.29
네트워크 뉴스 <뉴스와이드 플러스> 론칭

[3] (주)스카이라이프티브이

연도

일시

내용

2019

04.12

PPV 신규 5개 채널 론칭(무비초이스플러스)

04.30

skyA&C, skyHealing, skyICT 3개 채널 양도

10.28

콘텐츠 제작사 '스튜디오 디스커버리' 합작설립 계약 체결

2020

01.29

'스튜디오 디스커버리' 설립

03.16

skyDrama, skyENT, skyPetpark 채널명 변경(skyDrama → SKY, skyENT → NQQ, skyPetpark → ONCE)

03.29

skyUHD 장르 변경 (문화예술, 다큐 → 드라마, 버라이어티)

04.23

상환전환우선주 1,900,000주 상환

07.27

자체제작 프로그램 '애로부부' 채널A와 공동 편성

09.14

skyTravel → OLIFE 채널명 변경

10.14

'스튜디오 디스커버리' 공동 제작 프로그램 '스트레인저' 편성

2021

02.02

자체제작 프로그램 '와일드 와일드 퀴즈' MBN과 공동 편성

02.18

자체제작 프로그램 '수미산장' KBS와 공동 편성

03.23

자체제작 프로그램 '강철부대' 채널A와 공동 편성

04.01

skySports 채널 분할

04.26

자체제작 프로그램 '병아리 하이킥' MBN과 공동 편성

04.30

자체제작 프로그램 '빵카로드' SBSFiL과 공동 편성

05.23

'스튜디오 디스커버리' 공동 제작 프로그램 '지구에 무슨 129' 편성

07.14

자체제작 프로그램'나는SOLO' SBSplus와 공동 편성

08.31

'스튜디오 디스커버리' 공동 제작 프로그램 '고생끝에 밥이 온다' 편성

09.03

'스튜디오 디스커버리' 공동 제작 프로그램 '잠적' 편성

09.08

자체제작 프로그램 '캔디싱어즈' SKY편성

12.28

제2회차, 제3회차 전환사채의 보통 주식 전환

2022

02.22

자체제작 프로그램 '강철부대2' 채널A와 공동 편성

04.29

채널 리론칭 (SKY → ENA, NQQ → ENA PLAY)

05.02

자체제작 프로그램 '이번주도 잘부탁해' tvN STORY와 공동 편성

05.04

자체제작 프로그램 '심장이 뛴다 38.5' MBC와 공동 편성

05.04

스튜디오지니 오리지널 드라마 '구필수는 없다' ENA 편성

05.06

자체제작 프로그램 '해밍턴家 꿈의 옷장' ENA DRAMA와 공동 편성

05.23

자체제작 프로그램 '호캉스말고 스캉스' MBN과 공동 편성

06.26

자체제작 프로그램 '돌싱글즈3' MBN과 공동 편성

06.29

스튜디오지니 오리지널 드라마 '이상한 변호사 우영우' ENA 편성

07.01

사옥 이전 (서울특별시 마포구 월드컵북로54길 25, S-CITY 3,4,5층)

07.19

자체제작 프로그램 '씨름의 여왕' tvN STORY와 공동 편성

07.23

스튜디오지니 오리지널 드라마 '신병' ENA 편성

07.25

자체제작 프로그램 '배우는 캠핑짱' 채널A와 공동 편성

08.11

자체제작 프로그램 '사랑은 계속된다' SBS Plus와 공동 편성

08.24

스튜디오지니 오리지널 드라마 '굿잡' ENA 편성

09.01

(주)스카이라이프티브이와 (주)미디어지니 간 합병 계약서 체결

09.30

스튜디오지니 오리지널 드라마 '가우스전자' ENA 편성

10.05

스튜디오지니 오리지널 드라마 '얼어죽을 연애따위’ ENA 편성

10.06

송출실 이전 (경기도 고양시 일산동구 경의로 235, KT백석빌딩 3층미디어센터)

10.18

자체제작 프로그램 '씨름의 제왕’ tvN STORY와 공동 편성

11.01

㈜스카이라이프티브이와 ㈜미디어지니의 합병 기일

11.13

자체제작 프로그램 '낭만비박 집단가출’ TV조선과 공동 편성

11.21

스튜디오지니 오리지널 드라마 '아무것도 하고 싶지 않아’ ENA 편성

12.01

자체제작 프로그램 '효자촌’ ENA 편성

12.07

스튜디오지니 오리지널 드라마 '사장님을 잠금해제’ ENA 편성

2023

01.18

스튜디오지니 오리지널 드라마 '남이 될 수 있을까’ ENA 편성

01.24

자체제작 프로그램 '오은영 게임’ ENA 편성

01.27

자체제작 프로그램 '명동사랑방’ ENA 편성

02.06

자체제작 프로그램 '신병캠프’ ENA 편성

03.01

스튜디오지니 오리지널 드라마 '딜리버리맨’ ENA 편성

03.04

자체제작 프로그램 ‘지구마불 세계여행’ ENA 편성

03.12

자체제작 프로그램 '혜미리예채파' ENA 편성

04.04

자체제작 프로그램 ‘하하버스’ AXN, K STAR와 공동 편성

04.10

스튜디오지니 오리지널 드라마 ‘종이달’ ENA 편성

04.12

스튜디오지니 오리지널 드라마 ‘보라데보라’ ENA 편성

04.24

자체제작 프로그램 ‘효자촌2’ ENA 편성

04.25

'스튜디오디스커버리' 지분 매각

05.15

스튜디오지니 오리지널 드라마 ‘오영심이’ ENA 편성

05.31

스튜디오지니 오리지널 드라마 ‘행복배틀’ ENA 편성

06.08

유상증자 결정

06.19

스튜디오지니 오리지널 드라마 ‘마당이 있는 집’ ENA 편성

07.11

자체제작 프로그램 '고소한 남녀' SBS Plus와 공동 편성

07.17

스튜디오지니 오리지널 드라마 ‘남남’ ENA 편성

07.26

스튜디오지니 오리지널 드라마 ‘오랫동안 당신을 기다렸습니다’ ENA 편성

08.04

자체제작 프로그램 '하늘에서 본 미래' ENA 편성

08.28

스튜디오지니 오리지널 드라마 ‘신병2’ ENA 편성

09.13

스튜디오지니 오리지널 드라마 ‘유괴의 날’ ENA 편성

09.19

자체제작 프로그램 '강철부대3' 채널A와 공동 편성

10.14

스튜디오지니 오리지널 드라마

‘악인전기

’ ENA 편성

10.27

자체제작 프로그램

'지구별로맨스

' 채널

S와 공동 편성

11.01

스튜디오지니 오리지널 드라마

‘낮에뜨는 달

’ ENA 편성

11.27

스튜디오지니 오리지널 드라마

‘사랑한다고 말해줘

’ ENA 편성

12.20

스튜디오지니 오리지널 드라마

‘모래에도 꽃이 핀다

’ ENA 편성

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분

23기

(
2023년말
)

22기

(2022년말)

21기 (2021년말)

20기 (2020년말)

19기 (2019년말)

보통주
발행주식총수

47,522,955

47,821,966

47,821,966

47,821,966

47,821,966

액면금액

2,500

2,500

2,500

2,500

2,500

자본금

119,554,915,000

119,554,915,000

119,554,915,000

119,554,915,000

119,554,915,000

우선주
발행주식총수

-

-

-

-

-

액면금액

-

-

-

-

-

자본금

-

-

-

-

-

기타
발행주식총수

-

-

-

-

-

액면금액

-

-

-

-

-

자본금

-

-

-

-

-

합계
자본금

119,554,915,000

119,554,915,000

119,554,915,000

119,554,915,000

119,554,915,000

※ 배당가능이익 내 취득한 자사주 299,011주를 2023년 11월 15일 소각하였으며 이에 따른 자본금의 변동은 없습
니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2023.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주

우선주

합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수

181,100,000

58,900,000

240,000,000

-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수

115,755,196

28,675,000

144,430,196

-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
68,232,241
28,675,000
96,907,241

-

1. 감자
67,933,230
23,075,000
91,008,230

-

2. 이익소각
299,011
-
299,011

-

3. 상환주식의 상환
-
-
-

-

4. 기타
-
5,600,000
5,600,000

보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
47,522,955
-
47,522,955

-

Ⅴ. 자기주식수
232,619
-
232,619

-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
47,290,336
-
47,290,336

-

※ 3.이익소각 :
배당가능이익 내 신탁계약을 통해 취득한 자사주 299,011주를
2023년 11월 15일자로 소각한 내역임 - 관련공시 : 2023.02.06 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)
2023.10.31 주식소각결정

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2023.12.31
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
238,135
299,011
5,530
299,011
232,605
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
238,135
299,011
5,530
299,011
232,605
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
14
-
-
-
14
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
238,149
299,011
5,530
299,011
232,619
-

우선주
-
-
-
-
-
-

※ 기초수량 자기주식수는 2023년 1월 1일 기준이며, 기말수량 자기주식수는 2023년 12월 31일 기준 주식수입니다.

※
배당가능이익 내 신탁계약을 통해 취득한 자사주 299,011주를
2023년 11월 15일자로 소각하였습니다.- 관련공시 : 2023.02.06 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)
2023.10.31 주식소각결정

※ 기타취득 : 구주주들의 신주권 교환에 따라 발생한 단수주

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2023.12.31
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 처분
2021.09.16
2021.09.30

5,616

5,616

100

2021.09.17

직접 처분
2021.12.17
2021.12.29

7,009

7,009

100

2021.12.17

직접 처분
2022.09.01
2022.09.19

7,160

7,160

100

2022.09.02

직접 처분
2022.12.19
2022.12.30
680
680
100
2022.12.21

직접 처분
2023.06.09
2023.06.30
3,080
3,080
100
2023.06.15

직접 처분
2023.12.07
2023.12.07
2,450
2,450
100
2023.12.12

※ 직접처분
6회 모두 직원대상 교부

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2023.12.31
)
(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2023.02.16
2023.08.16
2,400
2,400
100
-
-
-

신탁 해지
2023.02.16
2023.08.16
2,400
2,400
100
-
-
2023.08.16

[NH투자증권과 신탁계약을 통한 자사주 매입진행현황]- 신탁계약 규모 : 24억원- 신탁계약을 통한 자사주 매입 현황 : 2023.03.31. 기준, 전체 계약금액 대비 100% 자사주 매입 완료

* 관련공시 : 2023.02.06 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정) 2023.05.17 신탁계약에의한취득상황보고서
2023.08.16 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정)

2023.10.31 주식소각결정

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 최근 개정일 : 2024.03.28(제23기 정기주주총회)
나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2021년 03월 31일
제20기 정기주주총회
1) 상법상감사위원회위원의분리선임, 전자투표채택시결의요건완화등반영(제37조의2) 2) 배당기산일에관한상법규정이삭제되어동등배당이가능하도록관련규정을정비(제7조, 제7조의2, 제11조, 제16조4항, 17조, 제41조의2) 3) 전자증권법에따라전자등록기관에소유자명세를요청할수있는근거마련(제13조(신설)) 4) 전자등록제도도입으로주주명부폐쇄절차불필요에따라정비(제14조) 5) 전자등록이의무화되지않은사채의전자등록제외근거마련(제17조의2) 6) 관계법령내용현행화(제9조, 제16조5항, 제40조의2(삭제)) 및실무상개선필요사항반영(제28조)
ㅇ 상법 및 전자증권법 제/개정 반영 ㅇ 기타 관계법령 현행화 ㅇ 실무상 개선필요사항 반영

2022년 03월 29일
제21기정기주주총회
1)제2조 목적사업 추가
ㅇ신규사업 추진

※ 2024년 3월 28일 제23기 정기주주총회 정관 변경의 건

- 제2-1호 목적사업 추가 : 신규사업 추진 - 제2-2호 용어 명확화 : 경영임원 표현 명확화

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
디지털위성방송사업
영위

2
관련분야 컨텐츠 제작, 유통 및 판매 등
영위

3
위성방송과 연계한 인터넷 서비스 사업 등 전기통신사업
영위

4
위 각호 서비스의 제공과 관련된 장비, 설비의 판매 및 임대사업
영위

5
부동산업, 임대업 및 주택사업
영위

6
전자상거래업 및 기타 통신판매업
영위

7
전자/전기/통신기기 및 기타 각종물품의 판매 및 임대사업
영위

8
통신판매중개업
영위

9
홍보/광고/판매촉진/마케팅 등 대행, 컨설팅, 광고물 제작 및 판매업
영위

10
방송 및 통신 서비스의 송출 대행 사업
영위

11
전 각호에 직·간접적으로 부대되는 사업
영위

라. 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

추가
2022.03.29
-
10. 방송 및 통신 서비스의 송출 대행 사업

추가
2024.03.28
-
11. 소프트웨어 개발 및 판매

※ 2024년 3월 28일 제23기 정기주주총회 안건 제2-1호 정관 목적사업 추가
- 목적사업 : 소프트웨어 개발 및 판매
마. 변경 사유 [10. 방송 및 통신 서비스의 송출 대행 사업]

변경 취지 및 목적,필요성
송출대행사업을 중요사업으로 영위하고자 사업목적 변경

사업목적 변경 제안 주체
사업목적 변경 관련 이사회 결의(2022년 제3차 이사회, '22.03.10)

해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등
송출대행사업은 당사 방송사업과 연계한 신 성장 사업으로 추진하게 되었으며 방송사업과 시너지를 통한 매출 확대와 사업 경쟁력 강화로 주요한 성장 동력원으로 성장 계획

[11. 소프트웨어 개발 및 판매]

변경 취지 및 목적,필요성

플랫폼사업자로 콘텐츠 제작 환경에 필요한 소프트웨어 개발 및 공급을 통해 신규
BM 발굴을 통한 기존 사업 연결 확대

사업목적 변경 제안 주체

사업목적 변경 관련 이사회 결의

(2024년 제

3차 이사회

, '24.03.12)

해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등

자사 소프트웨어 개발을 통해 신규
BM발굴 외 고객 대상 서비스에 적용하여 경쟁력을 강화하고 내부 인프라 개선 적용을 통해 비용 절감 계획

※ 소프트웨어 개발 및 판매 목적사항은 2024년 3월 28일 개최 예정인 제23기 정기주주총회 의결사항 : 안건 제2-1호 정관 목적사업 추가

바. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분
사업목적
추가일자

1
10. 방송 및 통신 서비스의 송출 대행 사업
2022.03.29

-1. 방송 및 통신 서비스의 송출 대행 사업

그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
채널사로부터 콘텐츠와 정보(편성, 광고)를 받아 송출시스템을 통해 방송 플랫폼(IPTV, 위성방송, 케이블방송 등)으로 전송을 대행하는 사업으로 기존 방송사업과 연계한 신성장 사업 진출

시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
현재 4개 송출대행사가 대략 180여개 이상의 채널을 송출대행 중, 향후 신규채널 론칭 및 중소 채널사업자들의 자체 송출시스템 노후화와 인력 등의 문제로 비용 효율성이 높은 송출대행사 이용이 기대되어 지속적인 성장 전망

신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
'22년 송출대행사업 론칭을 위해 방송센터 이전 및 관련 투자비 약 80억원을 집행하였으며, '23년 장비 등에 약 7억원 투자하였음. 추후 송출대행 채널 수 증가 여부에 따라 추가 투자금 발생 가능. 그 밖에 사업 운영비, 망사용료 등의 비용 발생

사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
당사는 송출대행사업을 위한 운영, 영업, 기술지원파트로 구성한 조직을 운영하고 있음. 송출장비 ALL-IP기반의 신규화로 서비스의 안정성을 강화하여 사업 영위 중

기존 사업과의 연관성
당사는 위성방송 관제와 함께 채널사들의 송출대행을 같이 추진함으로써 인력과 설비 등을 활용할 수 있으며 방송송출 안정성 제고

주요 위험
한정된 시장내에서의 경쟁 격화

향후 추진계획

전체 진행단계 및 각 진행 단계별 예상 완료시기

- 1단계(~2023년): 시설 이전에 따른 시스템 안정화

- 2단계(2023년~): 운영 인력 전문화, 시스템 고도화, 부가서비스 제공을 통한 추가 매출 창출

미추진 사유
해당사항 없음

II. 사업의 내용

연결회사의 각 부분은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있으며, 각 연결회사의 사업의 내용에 대해 (1)위성방송서비스사업, (2)유선방송서비스사업, (3)방송사업으로 구분하고 있습니다.

□ 연결회사 현황

사업부문

회사명

주요 사업 내용

(1) 위성방송서비스사업

(주)케이티스카이라이프

위성방송서비스

(2) 유선방송서비스사업

(주)에이치씨엔

유선방송서비스

(3) 방송사업

(주)스카이라이프티브이

채널제공, 콘텐츠제작

1. 사업의 개요

[1] 위성방송서비스사업 : (주)케이티스카이라이프

케이티스카이라이프는 국내 유일의 위성방송사업자로서 무궁화 위성의 광대역성을 통해 전국 동일의 방송서비스를 제공합니다. 국내 최초로 H.264 기반의 다채널 HD를 사업화하여 국내 HD 방송서비스 시장을 선도하고 있습니다. 국내 최대 UHD 다채널 서비스를 출시하고, '30% 요금할인 홈결합' 상품으로 합리적 소비를 지향하는 고객 트랜드를 반영하고 있습니다. 2020년 10월에는 알뜰폰 서비스 'skylife모바일'을 출시하고, 알뜰폰과 위성방송, 인터넷을 더한 3종 결합상품(TPS)도 판매하기 시작했습니다.

당사의 판매 경로는 크게 본사 및 고객센터, 전국
10개 지사(서울 3개소, 부산 2개소, 대구, 강원, 대전, 광주,
전주 각 1개소)
소속 약 176여개의 지역사업자, KT, HCN으로 구성되어 있습니다.

2024년 1분기 매출은 전체 내수매출로 총 1,779억원이며 그 중 서비스수익은 1,122억원으로 63.1%, 플랫폼수익은 516억원으로 29.0%, 기타수익은 141억원으로 7.9%로 구성되어 있습니다.

[2] 유선방송서비스업: (주)에이치씨엔

에이치씨엔은 방송, 인터넷 부문을 주요 사업으로 하고 있습니다. 방송부문은 종합유선방송사업자(SO)로서 지역에 HFC(Hybrid Fiber Coax, 광동축혼합망)를 구축하여 케이블TV 방송신호를 가입자단까지 전송하는 방식으로 가입자에게 방송서비스를 제공하고 있습니다. 또한 주민생활과 밀착된 지역 뉴스 및 생활정보 관련 프로그램을 자체 제작, 송출하고 있습니다.

당사의 판매 경로는 크게 본사 및 고객센터, 전국 8개 지역방송(서울 3개소, 청주, 대구, 구미, 포항, 부산 각 1개소) 및 지역방송별 협력사로 구성되어 있습니다.

2024년 1분기 매출은 전체 내수매출로 총 567억원이며 그 중 서비스수익은 290억원으로 51.1%, 플랫폼수익은 189억원으로 33.3%, 기타수익은 89억원으로 15.6%로 구성되어 있습니다.

[3] 방송사업: (주)스카이라이프티브이

방송채널사용사업자로서 현재 ENA, ENA PLAY, ENA DRAMA, ENA STORY, ONCE, OLIFE 등 직접채널 운영으로 사업을 영위하고 있습니다. 이중 ENA, ENA DRAMA, ENA PLAY 는 스카이라이프티브이의 대표 채널로 메인타깃인 20~49세 남녀시청자를 겨냥하여 오리지널 드라마, 예능 등을 선보이며 시청자에게 매 순간 즐거움을 선사합니다.

2024년 1분기 매출은 전체 내수매출로 총 255억원이
며
그 중 서비스매출은 65억원으로 25.4%, 플랫폼매출은 131억원으로 51.4%, 콘텐츠매출은 52억원으로 20.5%, 기타매출 7억원으로 2.7%로 구성되어 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

[1] 위성방송서비스사업 : (주)케이티스카이라이프

(1) 주요 제품 등의 현황 (
2024년 1분
기, K-IFRS 별도재무제표 기준, 단위: 백만원)

사업부문

매출유형

2024년 1분기

매출

비율

위성방송

서비스수익

112,198
63.1%

플랫폼수익

51,592
29.0%

기타수익

14,095
7.9%

합 계

-

177,885
100%

(2) 주요 상품 가격 변동 추이

1) TV (단위 : 원)

구분

2024년 1Q
2023년

2022년

sky tv

Android(UHD)

sky UHD Family A+

수신료

12,100

12,100

12,100

결합가

8,800

8,800

8,800

HD

sky On+ HD

수신료

9,900
9,900

8,800

결합가

7,700
7,700

7,700

SkyAuto
수신료
16,500
16,500
16,500

GTS

-

GTS 프라임키즈랜드/엔터(19)

결합가

20,900

20,900

20,900

GTS 에센스(15)

결합가

16,500

16,500

16,500

GTS 라이트(12)

결합가

13,200

13,200

13,200

GTS 슬림(10)

결합가

11,000

11,000

11,000

GTS 베이직(11)

결합가

12,100

12,100

12,100

※
2024년 1분
기 판매중인 상품 기준으로 작성 - 수신료 : 3년 약정 기준(부가세 포함)

- 결합가 : TV-인터넷 결합 기준(부가세 포함)

2) 인터넷 (단위 : 원)

구분

2024년 1Q

2023년

2022년

sky 100M

이용료

28,050

28,050

28,050

결합가

19,800

19,800

19,800

sky 기가 200M

이용료

30,250

30,250

30,250

결합가

22,000

22,000

22,000

sky 기가 500M

이용료

33,000

33,000

33,000

결합가

27,500

27,500

27,500

sky 기가 1G

이용료

38,500

38,500

38,500

결합가

33,000

33,000

33,000

sky 100M 안심

이용료

29,150
29,150
-

결합가

20,900
20,900
-

sky 200M 안심

이용료

31,350
31,350
-

결합가

23,100
23,100
-

sky 500M 안심

이용료

34,100
34,100
-

결합가

28,600
28,600
-

sky 1G 안심

이용료

39,600
39,600
-

결합가

34,100
34,100
-

※
2024년
1분기 판매중인 상품 기준으로 작성 - 이용료 : 3년 약정 기준(부가세 포함)

- 임대료, 설치비 등이 반영 되지 않은 서비스 이용료 기준

- 결합가 : TV-인터넷 결합 기준 (VAT 포함)

- 5
00M

인터넷 결합 요금할인 프로모션
: sky 기가
500M(안심포함
) 결합 상품 월 요금
1,650원 추가 할인
(VAT 포함
)

3) 모바일 (단위 : 원)

구분

2024년

2023년

2022년

1Q

1Q

2Q

3Q

4Q

1Q

2Q

3Q

4Q

초슬림500M/60분

이용료

1,900
-
1,900
1,900
1,900

-

-

-

-

슬림 1GB/100분

이용료

3,900

4,900

3,900
3,900
3,900

-

-

-

3,900

슬림 1.5GB/150분

이용료

5,000

6,600

5,000
5,000
5,000

-

-

-

5,500

슬림 2GB/200분

이용료

5,900

7,700

5,900
5,900
5,900

-

-

-

7,700

슬림 3GB/300분

이용료

6,900

9,900

6,900
6,900
6,900

-

-

-

9,900

통화 충분1.5GB

이용료

6,600

7,900

6,600
6,600
6,600

-

7,900

7,900

7,900

통화 충분2.5GB

이용료

7,700

8,600

7,700
7,700
7,700

-

8,600

8,600

8,600

통화 충분4.5GB

이용료

8,850

10,850

8,850
8,850
8,850

-

10,850

10,850

10,850

통화 충분6.5GB

이용료

10,900

14,900

10,900
10,900
10,900

-

-

-

-

통화 충분 10GB

이용료

13,900

14,900

13,900
13,900
13,900

-

-

-

14,900

통화 충분 15GB

이용료

-

19,500

18,900
18,900
18,900

-

-

-

19,500

통화 충분 20GB

이용료

-

24,000

24,000
24,000
24,000

-

-

-

24,000

데이터충분2.2GB+/100분

이용료

11,700

11,700

11,700
11,700
11,700

11,700

11,700

11,700

11,700

데이터충분5GB+/100분

이용료

14,300

14,300

14,300
14,300
14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

데이터충분15GB+/100분

이용료

25,300

25,300

25,300

25,300

25,300

25,300

25,300

25,300

25,300

데이터충분15GB+/300분

이용료

27,500

27,500

27,500

27,500

27,500

27,500
27,500
27,500
27,500

모두 충분 1.5GB+

이용료

9,900

9,900

9,900
9,900
9,900

-

-

-

-

모두 충분 2.5GB+

이용료

11,800

11,800

11,800
11,800
11,800

15,400

15,400

15,400

15,400

모두 충분 4.5GB+

이용료

13,200

13,200

13,200
13,200
13,200

-

-

-

-

모두 충분 6GB+

이용료

14,900

14,900

14,900
14,900
14,900

-

-

-

-

모두 충분7.0GB+

이용료

16,200

17,500

16,200
16,200
16,200

-

17,500

17,500

17,500

모두 충분 10GB+

이용료

17,900

18,900

17,900
17,900
17,900

-

-

-

-

모두 충분 10.0GB+
이용료
18,900
-
18,900
18,900
18,900
-
-
-
-

모두 충분11.0GB+

이용료

33,000

33,900

33,000
33,000
33,000

-

33,900

33,900

33,900

모두 충분15GB+
이용료
20,900
-
20,900
20,900
20,900
-
-
-
-

모두 충분 100GB+

이용료

39,600

39,600

38,200
38,200
38,200

-

-

-

39,600

모두 충분 일5GB+

이용료

39,600

39,600

38,200
38,200
38,200

-

-

-

39,600

모두충분7GB+(지니뮤직)

이용료

19,000

20,900

20,900
20,900
19,600

-

20,900

20,900

20,900

모두 충분7GB+(Pay)

이용료

18,500
-
-

18,500

19,100
-
-
-
-

모두 충분 7GB+(메가박스)
이용료
21,800
-
-
-
21,800
-
-
-
-

모두 충분 11GB+(메가박스)
이용료
38,600
-
-
-
38,600
-
-
-
-

모두 충분 11GB+(웨이브)
이용료
36,600
-
-
-
36,600
-
-
-
-

모두충분11GB+(Pay)

이용료

35,300

36,000

36,000
36,000
35,300

35,200

35,200

35,200

36,000

모두충분11.0GB+(기프티쇼)

이용료

36,000

36,000

36,000
36,000
36,000

35,200

35,200

35,200

36,000

모두충분11.0GB+(지니뮤직)

이용료

35,800

36,300

36,300
36,300
35,800

-

36,300

36,300

36,300

모두충분11GB+(왓챠)

이용료

35,900

35,900

35,900
35,900
35,900

35,900

35,900

35,900

35,900

모두충분일5GB+(왓챠)

이용료

41,900

41,900

41,900
41,900
41,900

41,900

41,900

41,900

41,900

5G통화충분20GB
이용료
25,900
-
25,900
25,900
25,900
-
-
-
-

5G통화충분30GB
이용료
29,900
-
29,900
29,900
29,900
-
-
-
-

5G모두충분10GB+

이용료

32,900

38,500

32,900
32,900
32,900

38,500

38,500

38,500

38,500

5G모두 충분50GB+

이용료

37,900

-

-

37,900

37,900

-

-

-

-

5G모두 충분70GB+

이용료

39,100

-

-

39,100

39,100

-

-

-

-

5G모두 충분90GB+

이용료

40,300

-

-

40,300

40,300

-

-

-

-

5G통화충분110GB+
이용료
42,900

42,900
42,900
42,900

5G모두 충분200GB+

이용료

49,200

-

-

49,200

49,200

-

-

-

-

5G 모두 충분 70GB+(밀리의서재)
이용료
39,100

-

-

-

39,100

-

-

-

-

5G 모두 충분 90GB+(밀리의서재)
이용료
40,300

-

-

-

40,300

-

-

-

-

5G 모두 충분 110GB+(밀리의서재)

이용료

42,900

-

-

42,900

42,900

-

-

-

-

5G모두 충분200GB+(밀리의서재)

이용료

49,200

-

-

49,200

49,200

-

-

-

-

스쿨2GB+

이용료

8,900

8,900

8,900
8,900
8,900

-

-

8,900

8,900

스쿨4GB+

이용료

10,900

10,900

10,900
10,900
10,900

-

-

10,900

10,900

스쿨8GB+

이용료

14,900

14,900

14,900
14,900
14,900

-

-

14,900

14,900

스쿨7GB+

이용료

16,200

17,500

17,500
16,200
16,200

-

-

17,500

17,500

스쿨7GB+(밀리의서재)+

이용료

16,200

-
-

16,200

16,200

-
-
-
-

골드500MB+

이용료

5,900

5,900

5,900
5,900
5,900

4,900

4,900

4,900

4,900

골드2GB+

이용료

7,400

8,900

7,400
7,400
7,400

7,400

7,400

7,400

7,400

골드4.0GB+

이용료

10,900

10,900

10,900
10,900
10,900

10,900

10,900

10,900

10,900

골드8.0GB+

이용료

14,900

14,900

14,900
14,900
14,900

14,900

14,900

14,900

14,900

안심 골드2GB+

이용료

9,700

9,700

9,700
9,700
9,700

-

-

8,200

8,200

안심 골드4GB+

이용료

11,700

11,700

11,700
11,700
11,700

-

-

11,700

11,700

스마트데이터충분10GB+

이용료

10,800

10,800

10,800
10,800
10,800

10,800

10,800

10,800

10,800

스마트데이터충분20GB+

이용료

14,100

14,100

14,100
14,100
14,100

14,100

14,100

14,100

14,100

웨어러블 Watch

이용료

6,600

6,600

6,600
6,600
6,600

-

-

-

6,600

모두 충분 11GB+(배달의 민족)

이용료

36,300

36,300

36,300
36,300
36,300

-

-

36,300

36,300

모두 충분 11GB+(요기요)

이용료

36,300

36,300

36,300
36,300
36,300

-

-

36,300

36,300

복지전용 슬림 1GB/150분

이용료

3,500
-
-
3,500
3,500
-
-
-
-

모두 충분 7GB+(밀리의서재)

이용료

16,200

-

16,200

16,200
16,200

-

-

-

-

모두 충분 10GB+(밀리의서재)

이용료

18,900

-

-

18,900

18,900

-

-

-

-

모두 충분 11GB+(밀리의서재)

이용료

33,000

-

33,000

33,000
33,000

-

-

-

-

모두 충분 15GB+(밀리의서재)

이용료

20,900

-

-

20,900

20,900

-

-

-

-

모두 충분 100GB+(밀리의서재)

이용료

39,600

-

38,200

38,200
38,200

-

-

-

-

모두 충분 100GB+(웨이브)

이용료

43,100

-

-

41,700

41,700

-

-

-

-

모두 충분 100GB+(Pay)

이용료

41,900

-

-

40,500

40,500

-

-

-

-

SOS 모두 충분 7GB+

이용료

16,200

-

18,400

18,400

18,400

-

-

-

-

SOS 모두 충분 11GB+

이용료

33,000

-

35,200

35,200

35,200

-

-

-

-

SOS 스쿨 2GB+

이용료

8,900

-

11,100

11,100

11,100

-

-

-

-

SOS 스쿨 4GB+

이용료

10,900

-

13,100

13,100

13,100

-

-

-

-

SOS 안심 골드 2GB+

이용료

9,700

-

11,900

11,900

11,900

-

-

-

-

SOS 안심 골드 4GB+

이용료

11,700

-

13,900

13,900

13,900

-

-

-

-

※ 이용료 : 청구금액 기준(부가세 포함)

- '22년 상반기 종료요금제(청구액) : 골드 4GB+(10,400), 통화 충분 300MB(8,880), 통화 충분 5GB(20,900), 모두 충분 11GB+(지니뮤직)(33,000), 모두 충분 7.0GB+(16,900원), 모두 충분 11GB+(33,000)

- '22년 하반기 종료요금제(청구액) : 인터파크 10GB/100분(20,800), 인터파크 15GB/100분(27,300), 인터파크 11GB+(35,000), 초슬림 500M/60분(1,900), 슬림(4,400), 이코노미(5,500), 베이직(9,900), 모두 충분 100GB+(시즌)(39,600), 모두 충분 일5GB+(시즌)(39,600)

- '23년 1분기 종료요금제(청구액) : 스페셜(19,800), 모두 충분0MB+(11,000), 모두 충분1GB+ (12,650), 모두 충분 100GB+(게임박스) (39,700)

- '23년 2분기 종료요금제(청구액) : 5G통화충분5GB (15,300), 5G통화충분7GB (18,700), 모두충분7.0GB+ (16,200), 모두충분11.0GB+ (33,000), 모두 충분 100GB+ (38,200), 신한은행X모두 충분15GB+/100분(지니뮤직) (28,800), 신한은행X모두충분11GB+(블라이스) (33,900), 신한은행X모두 충분100GB+(포인트) (42,000)
- '23년 3분기 종료요금제(청구액) : 복지전용 슬림 1GB/100분 (3,500)
- '24년 1분기 종료요금제(청구액) : 통화 충분 15GB(18,900), 통화 충분 20GB (24,000)

[2] 유선방송서비스사업 : (주)에이치씨엔 (1) 주요 제품 등의 현황 (
2024년
1분
기, K-IFRS 별도재무제표 기준, 단위: 백만원)

사업부문

매출유형

2024년 1분기

매출액

비율(%)

유선방송 등

서비스수익

28,982
51.1%

플랫폼수익

18,916
33.3%

기타수익

8,850
15.6%

합 계

56,748
100%

(2) 주요 상품 가격 변동 추이 (단위 : 원)

구분

상품명

2024년1Q

2023년

2022년

비 고

케이블 TV

디지털골드형

26,000

26,000

26,000

전체

디지털실버형

20,000

20,000

20,000

관악, 동작, 충북, 금호, 새로넷 , 경북, 부산

17,000

17,000

17,000

서초

디지털프라임형

14,000

14,000

14,000

전체

디지털복지형

4,000

4,000

4,000

전체(약정 없음)

뉴HD 고급형

15,000

15,000

15,000

충북

뉴HD 훼밀리플러스형

12,000

12,000

12,000

서초, 동작, 관악, 부산

11,000

11,000

11,000

경북

10,000

10,000

10,000

충북

9,000

9,000

9,000

금호

8,000

8,000

8,000

새로넷

뉴HD 훼밀리형

8,000

8,000

8,000

서초, 동작, 관악, 경북

7,000

7,000

7,000

충북, 금호, 부산

6,000

6,000

6,000

새로넷

뉴HD 국민형

4,000

4,000

4,000

전체

인터넷

라이트 (10Mb/sec)

23,000

23,000

23,000

충북

24,000

24,000

24,000

서초, 동작, 관악, 새로넷, 경북

25,000

25,000

25,000

금호, 부산

프라임/ 프라임 광랜 (80Mb/sec)

25,000

25,000

25,000

전체

프리미엄 (100Mb/sec)

30,000

30,000

30,000

전체

광랜 (100Mb/sec)

28,000

28,000

28,000

충북

30,000

30,000

30,000

서초, 동작, 관악, 금호, 경북, 부산, 새로넷

프리미엄 플러스/ 광랜 플러스(160Mb/sec)

32,000

32,000

32,000

전체(무약정 기준)

프리미엄 기가 (1Gb/sec)

40,000

40,000

40,000

전체(무약정 기준)

VoIP

표준형 / WiFi형

4,000

4,000

4,000

전체(무약정 기준)

스마트

4,000

4,000

4,000

전체(무약정 기준)

365정액형

7,900

7,900

7,900

전체(무약정 기준)

※
2024년 3월말
판매중인 상품 기준으로 작성

[3] 방송사업 : 스카이라이프티브이 (1) 주요 제품 등의 현황 (
2024년
1분
기, K-IFRS 별도재무제표 기준, 단위: 백만원

)

품 목

매출 유형

주요상표(품목)등

2024년 1분기

매출액

비율

방송사업부문

서비스매출

수신료 등

6,484
25.4%

플랫폼매출

광고 등

13,102
51.4%

영상물제작

콘텐츠매출

영상물제작

5,236
20.5%

기타

기타매출

정부지원/기타

685
2.7%

합 계

25,507
100.0%

(2) 주요제품 등의 가격변동 추이

1) 광고 수입 TV 광고 요금은 시급에 따라 SSA1, SSA2, SA, A의 4등급으로 구분되며, 광고 길이에 따라 요금은 조정됩니다. 광고 단가는 패키지상품 및 기타 계약 조건에 따라 별도 협의를 통하여 차등 적용 될 수 있으며, 주요 프로그램별 단가 도입, 시급의 세분화 등으로 광고단가를 현실화 시키기 위해 노력하고 있습니다. 2) 수신료 수입 각각의 PP 및 플랫폼 사업자간에 개별계약으로 전환되어 일률적인 공급단가는 산출할 수 없습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료

(1) 주요 원재료의 현황 방송 프로그램을 제작하는데 필요한 주요소는 방송 판권, 연출자, 작가, 출연자 등 인적/물적 자원이 가장 중요한 요소이나 매입유형, 용도로 표시하기 곤란하여 기재하지 아니하였습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 방송프로그램 구매계약의 경우 계약 당시의 구매상황을 고려하여 개별계약이 이루어지므로 일률적으로 가격변동 추이를 논하기 어렵습니다. 인적, 물적자원의 결합에 의해 제작되는 방송제작물의 원재료는 방송 출연료 등으로 가격을 산출하여 표시하기가 곤란합니다.

나. 설비에 관한 사항

[1] 위성방송서비스사업 : (주)케이티스카이라이프

(1) 영업용 설비 현황
(단위 : ㎡, 백만원)

구 분

소재지

토 지

건 물

합 계

장부가액

비고

본사

수도권서부지사

수도권북부지사

서울 마포구

396

18,248

18,644

15,062

자가

수도권고객서비스팀

수도권Biz영업팀

수도권남부지사

서울특별시 서초구

-

791

791

784

임차

동부고객서비스팀

대구경북지사

동부Biz영업팀

대구광역시 북구

-

443

443

239

임차

부산울산지사

경남지사

부산광역시 동구

-

965

965

512

임차

강원지사

강원 원주시

-

336

336

203

임차

서부고객서비스팀

서부Biz영업팀

대전충청지사

대전광역시 서구

-

918

918

62

임차

광주전남지사

광주광역시 광산구

-

519

519

8

임차

전북지사

전북 전주시

-

512

512

137

임차

합 계

396

22,732

23,128

17,007

-

(2) 기타 영업용 설비 현황 (단위 : 백만원)

구분

소재지

시설물 가액

비고

방송센터

경기도 고양시 일산동구

29,847

*건물 임차

고객센터

경기도 수원 및 광주광역시

4

-

위성수신장치

전국

70,448

-

합 계

100,299

-

(3) 진행중인 투자
(단위 : 백만원)

사업 부문

구분

투자기간

투자대상 자산

투자효과

투자액

위성 방송

방송기계

1년

기계장치

서비스 고도화,서비스 운영 시스템 구축,

송출대행서비스 제공

509

수신설비

1년

위성 및 공청 수신 장치

위성방송 서비스 제공,

위성방송 수신 품질 향상,음영지역 해소

6,242

기타

1년

공기구 외

기타

1,223

인터넷

인터넷 장비

1년

모뎀 등

인터넷 서비스 제공

1,551

합 계

-

9,525

※
2024년 1분기
누적 투자금액

[2] 유선방송서비스사업 : (주)에이치씨엔

(1) 영업용 설비 현황 (단위 : 백만원)

구 분

토지

건물

방송기계

방송수신장치

인터넷장비

합 계

영업설비

5,721
3,620
31,669
11,431
4,263
56,704

※감가상각누계액을 차감한 순액임

(단위 : 백만원)

구 분

소재지

토지 장부가액

건물 장부가액

비고

HCN

HCN(본점)

서울시 서초구

-

-

임차

HCN서초방송(지점)

서울시 서초구

-

-

임차

HCN동작방송(지점)

서울시 관악구

1,231

497

-

HCN충북방송(지점)

충북 청주시

-

992

-

HCN금호방송(지점)

대구광역시 북구

557

389

-

HCN새로넷방송(지점)

경북 구미시

1,321

939

-

HCN경북방송(지점)

경북 포항시

987

425

-

HCN부산방송(지점)

부산광역시 동래구

1,625

378

-

합 계

5,721

3,620

-

(2) 기타 영업용 설비

-해당사항 없음

(3)진행 중인 투자 (단위 : 백만원)

구 분

방송기계

방송수신장치

인터넷장비

합계

HCN 별도기준

972
686
225
1,883

※
2024년 1분기
누적 투자금액

[3] 방송사업 : 스카이라이프티브이

(1) 진행중인 투자 (단위: 백만원)

구분

소유형태

기초 장부가액

증가

감소

감가 상각비

당기 장부가액

방송기계

자가

691
-
-
26
665

시설장치

자가

1,850
-
-
204
1,646

비품

자가

534
29
1
37
525

건설중인자산

자가

-
-
-
-
-

무형자산

자가

106,504
19,278
1,105
24,756
99,921

※
2024년 1분기
누적 투자금액

4. 매출 및 수주상황

[1] 위성방송서비스사업 : ㈜케이티스카이라이프

(1) 최근 3사업연도 매출 (단위 : 백만원)

사업부문

매출유형

제24기 1분기

제23기

제22기

매출액

비율

매출액

비율

매출액

비율

위성방송 등

서비스수익

112,197
63.1%
435,397
61.5%
399,555
57.6%

플랫폼수익

51,592
29.0%
209,602
29.6%
217,502
31.4%

기타수익

14,095
7.9%
63,218
8.9%
76,721
11.1%

합 계

내수

177,884
100.0%
708,217
100%
693,779
100%

※ K-IFRS 별도기준으로 작성되었음 ※ 서비스수익 : 방송 수익+ 인터넷 수익+ 모바일 수익

※ 플랫폼수익 : 광고수익 + 홈쇼핑송출수수료 + T커머스송출수수료

(2) 판매조직 및 판매경로

당사의 판매 경로는 크게 본사 및 고객센터, 전국
10개 지사(서울 3개소, 부산 2개소, 대구, 강원, 대전, 광주,
전주 각 1개소)
소속 약 176여개의 지역사업자, KT, HCN으로 구성되어 있습니다.

지역사업자는 당사와 위탁계약을 통해 판매 및 서비스 업무를 수행하고 있으며, 고객센터는 2개 고객센터(수원, 광주광역시 각 1개소 소재)에서 고객 상담 등의 기본 업무뿐만 아니라 해지방어, 신규 가입자 유치 업무 등을 수행하고 있습니다.

또한, 전국사업자인 KT의 사내/외 판매채널 및 그룹사를 통해 결합상품을 판매하고 있으며, 본사 홈페이지(www.skylife.co.kr)에서도 지속적으로 판매가 이뤄지고 있습니다.

이 외에도 기업, 관공서, 온라인마켓 등 다양한 온·오프라인 업체와 지속적으로 제휴하여 판매 경로를 확보하고 있습니다.

2024년 3월말
기준 경로별 판매 실적은 아래와 같습니다.

□판매 경로별 신규 가입자 현황(TV) (
2024년 3월말 누적)

구분

신규가입자

경로별 비중

지역사업자

71,026
82.4%

KT

389
0.4%

고객센터

14,808
17.2%

합계

86,223
100.0%

(3) 판매 방법 및 전략

당사는 고품질 중저가 TPS(Triple Play Service : TV+인터넷+모바일)상품 판매를 시작한 이후 통신상품 가입자의 꾸준한 성장과 더불어 상품결합을 통한 양방향TV가입자 증가로 양질의 가입자를 확보해 가고 있습니다. 또한 기존 TV 단독 가입자 대상 인터넷 업셀링, 가전 생활용품 렌탈서비스 확대로 '종합 홈 솔루션 서비스 제공 사업자'로서 도약하였습니다.

TV의 경우 안드로이드TV 기반 판매구조가 정착되어, 경쟁력 있는 채널구성의 실시간 방송과 개방형TV 플랫폼 기반의 서비스 제공으로 신규가입자 확보와 기존 고객의 만족도를 높이고 있습니다. 이를 위한 고객중심 선택형 요금제(포인트, 초이스: VOD포인트/
OTT서비스/ 스포츠프리미어(프리미엄 스포츠 채널)/ 디즈니플러스 / 유튜브 프리미엄 중 선택 가능) 판매를 통해 당사만의 특화된 콘텐츠 중심으로 고객만족과 차별화된 경쟁력을 확보하였고, 동시에 수신료 및 부가매출 상승을 동시에 추진하고 있습니다. 또한, 당사는 UHD 안드로이드TV 기반 서비스를 활용하여 2021년 7월 '넷플릭스' 제휴서비스를 시작하였고,
2023년 1월 '디즈니플러스'에 이어, 12월 '유튜브 프리미엄' 제휴서비스를 런칭하였습니다. 이를 통해 당사 고객의 콘텐츠 선택지를 확대하고 나아가 OTT 시장에서도 맞춤형 서비스를 제공할 수 있는 기반을 마련하였습니다.

Sky인터넷 가입자 및 기존 가입자의 IP연결이 지속 확대되어 TV가입자 시청패턴 다변화에 맞춘 UI/UX 고도화, 개인 추천형 큐레이션 서비스 제공을 통해 VOD 및 PPV 매출 상승의 선순환 구조를 이루고 있습니다. 그리고 TV와 연계한 App 기반의 서비스를 제공하여 키즈랜드, sky 앨범, TJ노래방, 개방형서비스 TV 등 고객이 만족할 다양한 콘텐츠를 추가로 제공하고 있습니다.

'언택트' 시대에 발맞춘 비대면 유통채널의 확대요구에 대해 당사는 디지털마케팅 확대, 온라인 가입 프로세스 개선, 모바일App 활용 확대 등 지속적인 시장의 요구에 부응하였고, 이에 맞춰 DCS(Dish Convergence Service : 수도권+5대광역시+
8개시(천안, 세종, 창원 등) 내 IP방식의 수신 서비스 가능 방식)를 활용한 전략시장 내 가입자를 지속 확대 추진하였습니다.

고객대상 'sky 홈렌탈 서비스'를 확대 제공하여, TV 제품 및 기타 생활가전(냉장고, 세탁기 등) 종합 판매를 통해 기존 가입자 유지, 이를 통한 매출 성장과 기존 고객의 만족도 제고를 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 '스카이라이프 shop' 구축을 통해 고객 라이프스타일에 부합하는 쇼핑 경험을 제공하고 있습니다.

당사는 'skylife 모바일' 알뜰폰을 출시하고 기존 센세이션을 일으킨 고객 혜택 중심의 '30%요금할인 sky 홈결합'에 모바일과 결합한 '알뜰결합'을 추가하여 가구단위에서 더 나아가 개인고객의 통신비 절감을 위해 노력하고 있습니다.

2024년 3월말 기준,
당사는 348
만
의 TV상품 유지가입자 중
안드로이드 TV 122만 가입자를 포함한 UHD 185만 가입자를 달성
하여 고화질 및 양방향 TV 가입고객 중심으로 전환되고 있습니다. 또한 전국 커버리지 고품질 KT 인터넷 망을 이용한 재판매 형식의 '스카이라이프 인터넷'은
신규 월평균 1만건 가입,
유지가입자 46만으로 전년 동기(유지가입자 40만) 대비 약 1.15배 수준으로 성장하고 있습니다.

KT모바일 망을 활용한 알뜰폰 'sky모바일' 가입자는
신규 월 평균 2만건 가입,
유지가입자 40만
으로 본격적인 TPS(Triple Play Service : TV+인터넷+모바일) 서비스를 제공을 통해, 기존 위성방송 사업자의 한계를 넘어 방송통신시장에서 고객에 '또 하나의 선택지'가 될 수 있는 사업자로 거듭나고 있습니다.

[2] 유선방송서비스사업 : (주)에이치씨엔

(1) 매출실적 (단위 :백만원)

사업부문

매출유형

2024년 1분기
2023년

2022년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

유선방송 등

서비스수익

28,982
51.1%
121,274
50.8%
128,654
53.6%

플랫폼수익

18,916
33.3%
79,050
33.1%
79,025
32.9%

기타수익

8,850
15.6%
38,380
16.1%
32,322
13.5%

합계

56,748
100%
238,704
100%
240,001
100%

※ 서비스수익 : 방송 + 인터넷 + 전화 서비스 ※ 플랫폼수익 : 광고수익+ 홈쇼핑송출수수료 + T커머스송출수수료

(2) 판매조직 및 판매경로

당사의 판매 경로는 크게 본사 및 고객센터, 전국 8개 지사(서울 3개소, 청주, 대구, 구미, 포항, 부산 각 1개소) 및 지역방송별 협력사 총 17개로 구성되어 있습니다.

(3) 판매 방법 및 전략

당사는 케이블 동축망을 활용한 TV 서비스를 기반으로 인터넷, 인터넷 전화 등 통신 서비스를 제공하고 있습니다. 주요 상품은 중저가의 실속형 상품군으로 포지셔닝 하고 있으며, 기존 가입자 대상 업셀링, TV와 통신 상품의 결합 판매를 통해 양질의 가입자를 확보해 가고 있습니다.

2023년, 당사는 결합 판매를 강화하는 TV 판매 전략을 수립했으며, 신규 서비스 도입을 통한 TV 서비스 Value-up을 추진하고 있습니다. 3월, 안드로이드 기반 TV 서비스 상품 'skyHCN A+’를 출시했습니다. 경쟁력 있는 실시간 방송에 주요 OTT 서비스, 개방형 TV 서비스, sky 앨범 등 다양한 콘텐츠를 추가로 제공하여 고객의 만족도를 제고하고 있습니다. 2023년 7월부터는 키즈 전용 서비스인 KT 키즈랜드 서비스를 skyHCN A+ 상품에 탑재하여 서비스를 제공하고 있습니다.

또한, 모바일을 통해 VOD 무료이용이 가능한 오초이스 서비스를 홈초이스와의 제휴를 통해 6월 출시 했으며, 이를 통해 8VSB를 포함한 당사의 TV 서비스 경쟁력을 한 단계 향상시켰다고 볼 수 있습니다.

당사는 skylife와의 제휴를 통해 시너지를 극대화하고 있습니다. Skylife 인터넷과 당사의 TV 결합 상품인 '신 결합 상품’을 출시하여 당사 모뎀 지역에 거주하는 가입자가 KT와 동일한 품질의 인터넷 서비스를 경제적인 요금에 이용할 수 있게 되었습니다. 또한 skylife 알뜰폰 위탁판매로 모바일 상품의 부재를 해소했습니다. 알뜰폰과 결합한 중저가형의 TPS 판매를 통해 가성비를 강조한 마케팅을 전개하고 있으며, 가입자의 통신비 절감에도 기여를 하고 있습니다.

당사는 이외에도 생활 가전 렌탈 서비스를 확대하고 있으며, 유선 상품과의 결합 판매를 통해 매출 성장과 기존 고객의 만족도를 제고하는 등 토탈 홈 솔루션 서비스 기업으로 입지를 다지고 있습니다. 또한, shop+ 구축을 통해 고객 라이프 스타일에 부합하는 쇼핑 경험을 제공하고 있으며, 지역 소상공인의 판매 루트를 제공하는 '지역 채널 커머스', 지역 콘텐츠 통합 App. '가지' 등을 통해 지역민과의 상생, 지역 사업자로서의 위상을 제고하고 있습니다.

[3] 방송사업 : (주)스카이라이프티브이

(1) 최근 3사업연도 매출 (단위 :백만원)

사업부문

품 목

2024년 1분기

2023년

2022년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

방송사업 등

서비스매출

6,484
25.4%
25,992
25.8%

19,812

19.3%

플랫폼매출

13,102
51.4%
60,416
59.9%

68,390

66.6%

콘텐츠매출

5,236
20.5%
10,896
10.8%

11,251

11.0%

기타매출

685
2.7%
3,525
3.5%

3,198

3.1%

합계

25,507
100%
100,828
100%

102,651

100%

(2) 판매경로 및 판매 방법 등 1) 판매경로 - 채널 공급 계약 : 매년 연간 프로그램 공급계약을 갱신하며 방송사업자(위성,IPTV,케이블)들의 채널 라인업 합의 후 계약을 진행합니다. - 광고 계약 : 광고매출은 직접 판매매출(광고주의 청약계약) 대행매출(광고대행사를 통한 위수탁 거래) 두가지 형태로 나눌 수 있으며, 대행매출의 경우 수주받은 광고 매출금의 일정 비율의 금액을 수수료로 지급하고 있습니다. - 영상물 제작 계약 : 각기관들에 제작 공고 입찰 또는 의뢰를 통하여 계약 제작 판매 하는 방식으로 제작물에 대한 판권은 계약 내용에 따라 공동 판권 계약 또는 단순제작 수주 형태로 나눌 수 있습니다. - 콘텐츠 판매 : 콘텐츠 판매는 직접판매와 대행사를 통해 판매하는 경우의 두가지 형태입니다. 2) 판매방법 - 채널 공급 방법 : 연간 프로그램 사용료를 정액으로 월별 지급하는 방식과 월별 가입자 수 또는 방송 매출액을 반영한 정률 지급 방식으로 구분되며, 각 사업자별 지급 방식에 따라 매월 말일 프로그램 사용료를 청구하며 결제일은 청구 익월 말일까지입니다. - 광고 매출 : 1년간 총 집행금액 청약방식인 연간계약과 단기간 집행금액 청약 방식인 기간청약이 있습니다. - 영상물 제작 수주 : 각 기관에 입찰을 통하거나, 의뢰를 통하여 수주하는 우선 선정 방식이 있습니다. - 콘텐츠 판매 : 구입업체와 직접 계약하는 직접판매방식과 대행사를 통하는 대행 판매방식이 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리 - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 36. 재무위험관리」
나. 파생거래

(1) 파생상품 거래현황 : 해당사항 없음

(2) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 : 해당사항 없음

(3) 파생상품 계약기간 만료에 따른 예상 손익구조 : 해당사항 없음

6. 주요계약 및 연구개발활동

- 해당사항 없음

7. 기타 참고사항

[1] 위성방송서비스사업 : (주)케이티스카이라이프

(1) 산업의 특성

방송시장은 유료방송시장, 방송채널 거래시장, 방송프로그램 거래시장, 방송광고시장으로 크게 구분할 수 있습니다.

방송 시장 획정 결과.jpg
방송 시장 획정 결과

|참고| 방송 시장 획정 결과

(출처 : 방송시장 경쟁상황평가, 방송통신위원회)

유료방송시장은 유료방송 플랫폼(종합유선방송사업자, 위성방송사업자, IPTV제공사업자)이 다채널방송서비스를 제공하고 가입자를 확보하는 시장으로, 8VSB방송시장에는 현재 종합유선방송사업자가 있으며, 디지털 방송시장은 종합유선방송사업자, 위성방송사업자, IPTV제공사업자 등이 경쟁하는 시장으로 볼 수 있습니다.

방송채널 거래시장은 유료방송 플랫폼사업자가 지상파방송 및 방송채널사용사업자들로부터 제공받은 채널 및 자체 채널 등에 대해 채널묶음상품(channel package)으로 구성한 후 시청자에게 전송하는 대가로 수신료 수입을 획득하며, 그에 대한 대가로 지상파 방송 및 방송채널사용사업자들에게 채널사용료(수신료)를 지급합니다.

방송프로그램 거래시장은 지상파방송 및 방송채널사용사업자가 프로그램을 자체 제작하거나 외주 프로그램 제작사 등으로부터 콘텐츠를 공급받아 채널을 편성/제공하고, 시청률 기반으로 한 광고 및 유료방송 수신료 배분을 통해 수익을 획득합니다.

방송광고 시장은 지상파방송 및 방송채널사용사업자들이 각기 채널에서의 광고 제공을 통해 수익을 획득하고 있으며, 유료방송 플랫폼 사업자들도 별도의 자체 채널이나 방송채널사용사업자로부터 할당 받은 광고시간 등을 통하여 방송광고를 통한 수익을 획득합니다.

위의 시장 이외에도 홈쇼핑 사업자와 유료방송 플랫폼(종합유선방송사업자, 위성방송사업자, IPTV제공사업자) 사이에 체결되고 있는 홈쇼핑채널 송출시장이 있습니다. 홈쇼핑송출수수료는 홈쇼핑사업자가 플랫폼에게 매출기여도에 따라 별도로 지급하는 대가로 매년마다 계약되고 있습니다.

온라인을 기반으로 한 OTT(Over-the-top) 서비스가 보편화 되고, 스마트TV, 스마트폰, 태블릿PC 등 디바이스가 발달함에 따라 콘텐츠를 기반으로 한 TV Everywhere 시대가 본격화 되었습니다. 개인의 욕구와 관심사가 다양화 되며, 콘텐츠의 수요도 보다 폭 넓고 전문적으로 변모해가고 있습니다. 이에 주요 PP들은 양질의 콘텐츠를 독점 수급하거나 자체 생산함으로써 시장을 선점하고, 방송뿐 아니라 온라인과 모바일, 해외 등 다양한 플랫폼으로 유통함에 따라 수익 다각화를 모색하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

방송 서비스는 유선망을 기반으로 한 방송·통신 융합서비스뿐만 아니라, 모바일, OTT 등 다양한 환경에서의 다중융합서비스(Multiple Play Service) 형태의 스마트 미디어로 진화하고 있습니다. 특히 네트워크에서 축적된 지식을 통하여 개인의 상황정보 및 선호도에 최적의 서비스가 능동적으로 제공되는 개인 맞춤형 서비스가 성장하고 있으며, Full HD방송에 비해 4배 ~ 16배 이상 선명한 초고화질 UHD(Ultra HD) 다채널 서비스와 같은 차세대 방송 서비스가 성장하고 있습니다.

방송 서비스 시장은 필수재의 성격으로 가입자 수 기준 전체 시장의 규모가 꾸준히 증가하고 있으며
'23년도 상반기 기준
전년대비 0.3% 증가하였습니다.

|표| 유료방송시장 가입자 증가 현황

구분

가입자수(단자수 기준, 단위 : 명)

2019년

2020년

2021년

2022년

2023년 상반기

유료방송가입자수

33,601,484

34,583,329

35,637,342

36,248,397

36,347,495

성장율

3.4%

2.9%

3.0%

1.7%

0.3%

※ 출처: 과학기술정보통신부 유료방송사업 가입자 수 및 시장점유율 공고

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

유료방송시장은 사치재가 아닌 필수재이기 때문에 극심한 경기불황이 아닌 상황에서는 가입해지 발생률 또한 상승하지 않을 것으로 분석하고 있습니다. 또한, 가입자 수신료 수익에 기반한 사업이기 때문에 계절적 요인에 크게 변동되지 않는 편입니다.

다만 신규가입자 영업 관련하여서는 여름, 겨울철에는 영업이 둔화되다가 봄, 가을철에는 영업이 활성화되는 계절적 추세를 나타내고 있습니다.

(4) 경쟁요소

1) 경쟁사업자

방송시장은 크게 지상파방송과 유료방송 시장으로 구분할 수 있습니다. 지상파방송은 KBS, MBC, SBS등의 지상파방송 사업자와 지상파DMB 사업자로 구분되고, 유료방송은 유선방송, 위성방송, IPTV로 구분되며, 유선방송은 종합유선과 중계유선으로 구분됩니다. 중계유선방송사업자는 매년 종합유선방송사업자와의 합병 또는 폐업 등으로 감소추세를 보이고 있습니다.

위성방송은 당사 케이티스카이라이프(2002년 3월 개국)가 있으며, 위성이동멀티미디어사업자(2005년 5월 개국)인 SK텔링크(2010년 11월 티유미디어가 SK텔링크에 합병)는 2012년 8월 31일 서비스를 종료하였습니다.

IPTV는 2008년 9월 사업승인을 받아 2009년 1월부터 상용화하였으며, 해당 사업자는 KT(Genie TV), SK브로드밴드(B TV), LG유플러스(LG U+) 3개 사업자가 있습니다.

최근 떠오르는 경쟁사업으로는 'OTT(Over The Top)' 서비스가 있습니다. 'wavve', 'Tving' 등의 국내 서비스와 'Netflix' 등 글로벌 서비스가 대표적입니다.

또한 모바일을 통한 콘텐츠 소비행태의 확산에 따라 OTT 시장은 더욱 활성화 될 것으로 예상됩니다. KISDI '2022년 방송시장 경쟁상황 평가 보고서'에 따르면 유료방송시장 성장률 둔화 및 VOD 매출 감소 등 OTT 영향에 따른 경쟁 압력이 강화되고 있으며, 중장기적으로 OTT의 경쟁압력이 더욱 높아질 가능성이 존재할 것으로 보입니다.

2) 시장진입

방송사업은 방송법, 동법 시행령 및 시행규칙 등으로 규제되고 있으며, 일반적으로 소유규제, 내용규제, 기술규제 등으로 구분할 수 있습니다. - 진입규제 : 방송사업을 하고자 하는 자는 방송통신위원회 또는 과학기술정보통신부장관으로부터 허가/승인/등록 등을 받아야 합니다. - 소유규제 : 종합유선방송사업자(SO), 방송채널사용사업자(PP), 전송망사업자(NO), 위성방송사업자, 지상파방송사업자는 시장점유율 또는 사업자수 등을 고려하여 대통령령이 정하는 범위를 초과하여 상호 겸영이 제한됩니다. - 내용규제 : 방송사업자는 방송 편성, 송출에 있어서 방송통신위원회로부터 그 내용에 관하여 심의 및 규제를 받습니다. - 기술규제 : 방송사업자는 허가/승인/등록시 혹은 방송국 허가시 방송통신위원회 또는 과학기술정보통신
부로부터 기술에 관한 검사를 받아야 합니다.

3) 시장점유율 추이

|표|유료방송시장 총 가입자 현황 (단위 : 단말장치·단자)

구분

2023년 상반기 평균

가입자

점유율

위성

2,901,812

7.98%

IPTV

20,814,402

57.27%

케이블

12,631,281

34.75%

합계

36,347,495

100%

※ 출처: 과학기술정보통신부
2023년 상반기 유료방송사업 가입자 수 및 시장점유율 공고

(5) 경쟁력

당사는 2015년 6월 세계 최초 3채널 위성 UHD방송을 상용화 한 이후,
12월말 기준 UHD 비디오 6채널, Ultra Audio 2채널로 국내 최다 UHD 채널을 제공하는 경쟁력을 지속적으로 유지하고 있으며,

2024년 3월말에는 총 TV가입자 348만명 중 53%인 UHD 방송 가입자 185만명을 돌파함으
로써 HD 방송 시장을 선도해 나가고 있습니다.

최근 유무선통신서비스 기반의 IPTV사업자들은 유무선+방송 결합상품 판매 및 양방향 VOD등 부가서비스 경쟁력을 통해 가입자를 확대해 나가고 있습니다.

당사는 2017년 KT인터넷 재판매, 2020년 알뜰폰 출시를 통해 알뜰폰과 위성방송, 인터넷을 더한 3종 결합상품(TPS)도 판매하기 시작하여 실속형 유무선 서비스 제공 사업자로 경쟁력을 키워가고 있습니다. 또한 VOD 및 경쟁력 있는 OTT서비스 제공을 통해 결합상품 판매시장에 대응하고 있습니다.

(6) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 2015년 6월 UHD 방송을 상용화하여 위성의 광대역성과 전국 커버리지의 이점을 살려 기존 HD 시장선도자의 입지를 UHD로 이어가고자 합니다. 초고화질 UHD방송과 Google의 최신영화·게임을 동시에 이용할 수 있는 'Android TV' 를 2016년 11월 출시하였고 이는 세계 최초로 위성방송 셋톱박스에 Android 운영체제를 탑재한 상품입니다. 당사는 Android 상품(스카이UHD A+)을 통해 단방향 위성방송의 약점을 극복하고 TV와 모바일을 넘나드는 다양한 기능과 콘텐츠를 제공하고 있습니다.

2018년 10월, 선택약정할인제도를 유료방송 업계 최초로 도입한 '30% 요금할인 홈결합' 상품을 출시했습니다. 초고속인터넷과 위성 방송을 동시 가입할 때 할인해 주는 결합상품으로 합리적 소비를 지향하는 고객 트렌드를 반영한 상품입니다. 이러한 상품 전략으로 당사의 인터넷 가입자는

2024년 3월말 기준, 전체 46만 인터넷 유지가입자 중 27만명이 '30% 요금할인 홈결합'상품을 이용
하고 있습니다. 품질경쟁을 주도하는 차별화 서비스 전략은 스카이라이프의 새로운 동력이 될 것입니다.

안드로이드 UHD 상품인 'sky A'에 OTT 콘텐츠를 자유롭게 추가해서 시청할 수 있으며, 이용자 관점의 편의성을 높여가고 있습니다. 당사는 UHD 안드로이드TV 기반 서비스를 활용하여 2021년 7월 '넷플릭스'와의 제휴서비스를 시작하였고, 2023년 1월 '디즈니플러스'
에 이어 12월 '유튜브 프리미엄'과도 제휴서비스를 런칭하였습니다. 이를 통해 당사 고객의 콘텐츠 선택지를 확대하고 나아가 OTT 시장에서도 맞춤형 서비스를 제공할 수 있는 기반을 마련하였습니다.

2020년 10월에는 알뜰폰 서비스 '스카이라이프 모바일'을 출시하고, 알뜰폰과 위성방송, 인터넷을 더한 3종 결합상품(TPS)도 판매하기 시작했습니다. 기존 위성방송과 인터넷 30% 요금할인 홈결합의 평생할인 혜택을 모바일에도 적용하여 실속형 유무선 서비스 제공 사업자로 거듭나고 있습니다.

(7) 지적재산권 현황

2024년 3월말 기준, 당사는
국내 등록특허 13건을 보유하고 있으며, 주요 특허로는 skyAuto, 개방형 미디어 방송 플랫폼 등에 관한 특허가 있습니다. 또한,
국내 등록디자인 17건과 국내 등록상표
264건
을 보유하고 있으며, 주요 상표는 다음과 같습니다.

종류

취득일

명칭

상품분류

등록번호

근거법령

상표권

2015.11.03

skylife

제38류

41-0336879

상표법

(8) 신규사업 1) 정관상 사업목적 추가 현황표

구분
사업목적
추가일자

1
10. 방송 및 통신 서비스의 송출 대행 사업
2022.03.29

2
11. 소프트웨어 개발 및 판매
2024.03.28

2) 10. 방송 및 통신 서비스의 송출 대행 사업

그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
채널사로부터 콘텐츠와 정보(편성, 광고)를 받아 송출시스템을 통해 방송 플랫폼(IPTV, 위성방송, 케이블방송 등)으로 전송을 대행하는 사업으로 기존 방송사업과 연계한 신성장 사업 진출

시장의 주요 특성ㆍ규모및 성장성
현재 4개 송출대행사가 대략 180여개 이상의 채널을 송출대행 중, 향후 신규채널 론칭 및 중소 채널사업자들의 자체 송출시스템 노후화와 인력 등의 문제로 비용 효율성이 높은 송출대행사 이용이 기대되어 지속적인 성장 전망

신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
'22년 송출대행사업 론칭을 위해 방송센터 이전 및 관련 투자비 약 80억원을 집행하였으며, '23년 장비 등에 약 7억원 투자하였음. 추후 송출대행 채널 수 증가 여부에 따라 추가 투자금 발생 가능. 그 밖에 사업 운영비, 망사용료 등의 비용 발생

사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
당사는 송출대행사업을 위한 운영, 영업, 기술지원파트로 구성한 조직을 운영하고 있음. 송출장비 ALL-IP기반의 신규화로 서비스의 안정성을 강화하여 사업 영위 중

기존 사업과의 연관성
당사는 위성방송 관제와 함께 채널사들의 송출대행을 같이 추진함으로써 인력과 설비 등을 활용할 수 있으며 방송송출 안정성 제고

주요 위험
한정된 시장내에서의 경쟁 격화

향후 추진계획

전체 진행단계 및 각 진행 단계별 예상 완료시기

- 1단계(~2023년): 시설 이전에 따른 시스템 안정화

- 2단계(2023년~): 운영 인력 전문화, 시스템 고도화, 부가서비스 제공을 통한 추가 매출 창출

미추진 사유
해당사항 없음

3) 11. 소프트웨어 개발 및 판매

그 사업 분야
(업종
, 제품 및 서비스의 내용 등
) 및 진출 목적

방송 콘텐츠 제작 시 필요한 특화된 소프트웨어를 개발하고 판매하여 신규
BM을 발굴하고 이를 통해 플랫폼사업자로 가치를 높이고 제작 비용 단가를 줄이는 것에 기여 함을 목적으로 함

시장의 주요 특성ㆍ규모 및

성장성

콘텐츠를 소비하는 플랫폼은 다각화 되고 있으며 이에 따라 콘텐츠 제작도 증가하고 있으나 주로 인력을 통해서 진행 되어 시간과 비용이 증가하고 있으며 이를 기술을 통해 시스템으로 다양한 분야에서 대체 하고 있어서 사업 확대가 필요하며 해당 시장은 지속적인 성장 전망

신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액
(총 소요액
, 연도별 소요액
), 투자자금 조달원천
,예상투자회수기간 등

'24

년 상반기까지 소프트웨어 개발 및 판매를 위해 기술 개발 에
7.8억원을 집행하고 있으며, '
24년 하반기 인식률 향상 및 추가 서비스 개발을 위해 추가 투자 예정이며 이를 통해 미디어 분야 특화 솔루션 선점을 도모 하여
3년 이후 수익 전환 목표

사업 추진현황
(조직 및 인력구성 현황
, 연구개발활동 내역
, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부
, 매출 발생여부 등
)

소프트웨어 개발 및 판매를 위한 운영
, 영업
, 기술지원파트로 구성한 조직을 운영을 계획하고 있으며 일부 원천 기술은 제휴 및 기술 이전을 통해서 경쟁력 확보

기존 사업과의 연관성

소프트웨어를 활용해서 콘텐츠 제작 환경 지원
,송출 사업 차별화 서비스 제공
,PP사 지원 등 시너지 도모

주요 위험

신규 시장 진입 및 안정화
(신규 시장 개척
)

향후 추진계획

전체 진행 단계 및 각 진행 단계별 예상 완료 시기

-
1단계
(~2025년
): 서비스 런칭 및 시장 진입

-
2단계
(2025년
~): 기준 사업 안정화 및
2단계 기술 개발-

3단계
(2026년
~): 미디어 유통 플랫폼으로 사업 확대

미추진 사유

해당사항 없음

[2] 유선방송서비스사업 : (주)에이치씨엔

(1) 산업의 특성 1) 방송부문

종합유선방송사업자(SO)는 케이블TV 방송설비를 갖추고 프로그램공급업자(PP)로부터 프로그램을 공급받아 해당 사업권역 가입자에게 송출하는 방송서비스 사업자를 말합니다. 별도로, 복수의 종합유선방송사를 운영하는 사업자를 복수종합유선방송사업자(Multiple System Operator ; MSO)라고 하는데, 당사를 비롯하여 LG헬로비전, 딜라이브, CMB 등이 이에 해당합니다. 케이블TV는 단순 재송신에 그치는 중계유선(RO)과 달리 자체 프로그램을 제작하여 송출하는 방송으로, 실제로 많은 종합유선방송(SO)에서 지역뉴스 및 생활정보를 제공하며 유일한 지역매체로서 주민생활과 밀착된 방송프로그램을 제작하고 있습니다.

최근 들어 케이블TV사업자들은 다양한 채널, 고화질의 영상 및 향상된 음질 그리고 페이퍼뷰 및 VOD (Video on Demand) 서비스 등을 제공함으로써 높은 ARPU(가입자당 월평균매출)를 창출하는 디지털 케이블TV 서비스의 매출을 증대시키는데 주력하고 있습니다.

케이블TV 방송 가입자의 경우 과거 꾸준한 증가추세를 유지하였으나 IPTV의 등장으로 경쟁이 심화되었고, 이후 콘텐츠 소비 행태가 TV에서 모바일로 확대됨에 따라 OTT 서비스가 새로운 경쟁 매체로 대두되고 있습니다. 이로 인해 종합유선방송 전체 가입자수는 감소세에 있습니다.

2) 인터넷부문

1994년 6월 한국통신이 최초로 인터넷 상용 서비스(KORNET service)를 개시한 이래 많은 수의 인터넷 접속 서비스 제공자(ISP ; Internet Service Provider)가 생겨나서 일반인을 대상으로 상용 서비스를 제공하고 있습니다. 이들 사업자는 개별적으로 미국이나 기타 국가의 인터넷 접속 사업자와 연결되어 있습니다. 인터넷 이용자 증가와 비례하여 전자상거래 규모 및 무선인터넷 가입자 수가 증가하고, 인터넷 뱅킹 및 인터넷 쇼핑 등 그 이용행태 역시 매우 다양해지면서 인터넷은 기존 오프라인 영역을 포함하여 방송, 전화, 무선통신과 같은 유사 영역을 무서운 속도로 파고 들고 있습니다. 이러한 현상은 통신, 방송, 유무선이 통합되는 차세대 정보 인프라인 BcN을 가능케 하였고, 또다시 BcN은 새로운 융합 서비스 제공에 필요한 품질(QoS), 보안(Security) 및 주소자원(IPv6) 등 기존 인터넷과 차별화되는 인프라를 제공함으로써 통신·방송·인터넷이 융합된 품질보장형 광대역 멀티미디어 서비스를 언제 어디서나 끊김없이 안전하게 이용할 수 있는 체제가 마련되었습니다.

KT, SK브로드밴드 그리고 LG유플러스 등의 주요 통신사업자가 우위를 점하고 있는 상태이지만 케이블TV사업자들도 초고속인터넷서비스를 제공함으로써 해당 시장에서 경쟁하고 있습니다.

한편, 인터넷으로 유선전화망을 대체하는 VoIP(Voice over Internet Protocol) 서비스가 초고속인터넷 서비스에 부가적으로 제공되고 있습니다. VoIP는 기존에 사용하고 있는 데이터통신용 패킷망을 인터넷폰에 이용하여 음성데이터를 인터넷 프로토콜 데이터 패킷으로 변환하여 일반 전화망과 유사하게 통화할 수 있도록 하는 서비스입니다. 한 케이블을 통하여 여러 명이 각기 다른 전화를 할 수도 있고, 확장성이 뛰어나며 기존 유선전화에 비하여 요금도 저렴한 수준으로 책정되어 서비스됩니다. 최근 휴대폰이 생활에 필수 요소로 자리 잡으며 가입자는 정체되어 있습니다.

(2) 산업의 성장성

1) 방송부문

우리나라 케이블TV는 1995년 '21세기 고도 정보화 사회의 기간망 구축'과 '고부가 가치 산업인 방송 영상 산업 진흥의 토대 구축'이라는 두 가지 목표를 실현하기 위하여 국가 전략적 차원에서 도입되어, 1995년 3월 1일 53개 종합유선방송사업자(System Operator ; SO)와 24개 프로그램공급사(Program Provider ; PP), 2개 전송망사업자가 97,463명의 가입자를 대상으로 본 방송을 개시하였습니다. 1997년 5월 29개의 SO를 2차 승인함으로써 전국을 가시청권으로 하게 되고, 이후 3차, 4차 전환 승인에서 기존 중계유선사업자(RO) 일부를 종합유선방송사업자 (SO)로 전환 승인하여 전국 119개 SO가 탄생하였습니다.

케이블TV 산업은 지속적인 성장을 통해, 외형적인 시장규모 뿐만 아니라, 전체 방송산업 내의 위상, 매체를 통한 사회·문화적 영향력 등 상대적인 질적 측면에서도 큰 실력을 인정받고 있습니다.
2023년 상반기 평균 국내 케이블방송 수신가구는 1,263.1만 가구(케이블협회 기준)로 디지털케이블 방송의 가입자당 매출액은 기존 아날로그케이블 방송과 비교해 매우 높은 편입니다.

IPTV를 통한 통신사업자의 방송시장 진입, OTT사업자의 출현 등으로 방송시장의 업계간 경쟁이 심화되고 있어 케이블TV 가입자는 감소 추세에 있습니다.

2) 인터넷부문

인터넷 접속 서비스는 인터넷 가입망을 활용하여 인터넷 백본망 접속점까지 소비자를 연결시켜주는 서비스를 의미하며
, 우리나라에서는 케이블
TV망에 의한 초고속인터넷이 먼저 제공되기 시작하였으나
, 하나로텔레콤과
KT의 시장진입 이후
ADSL방식의 서비스가 주를 이루게 되었습니다
. 이후
100Mbps 광랜
(PON, AON)방식이 주를 이루게 되어 현재 대부분의 공동주택에 보급되어 있습니다
.

또한 기술 발전과 고객 니즈의 변화에 따라 유무선 통합
, 통신과 방송의 융합 등 컨버전스 영역으로 산업이 확대되고 있습니다
. HCN은

HCN TV

와 고품질
KT망을 쓰는 스카이라이프 인터넷을 결합한 결합상품을 출시하여 시장 변화에 대응하고 있습니다
.

|표| 초고속인터넷 가입자 추이 (단위 : 천명, %)

구분

2020년

2021년

2022년

2023년
2024년 2월

가입자

22,327

22,944

23,537

24,098
24,192

전년대비

성장율(%)

2.6%

2.8%

2.6%

2.4%
0.4%

※출처 : 과학기술정보통신부 유선통신서비스 통계 현황

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

1) 방송부문 방송상품은 현대 생활에 있어서 필수재에 가까운 상품이므로 일반경기에 따라 부침이 심하지 않다고 볼 수 있습니다. 특히, 지형적인 특성으로 인하여 전국에 걸쳐 지상파의 난시청지역이 넓게 분포하고 있는 우리나라의 사정을 감안하면 더욱 그렇습니다. 세계금융위기와 같은 매우 특수한 상황에서도 안정적인 성장세를 유지하는 모습을 보였습니다. 계절적으로 봄, 가을 이사철에 신규가입자 및 해지가입자가 많으며, 집중호우가 장기간 계속되는 장마철에는 가입자 유치에 지장을 받기도 하지만 큰 틀에서 볼 때 중요한 수준은 아닙니다. 종합적으로 정리하면, 케이블TV는 일단 가입하면 구조상 지속적으로 가입상태를 유지하기 때문에 가입자로부터 발생되는 매출 자체가 경기변동이나 계절적 요인 등에 의해서 큰 영향을 받지 않는 사업이라 할 수 있습니다. 2) 인터넷부문

인터넷 서비스는 인터넷 이용률이나 다른 통계자료에서 드러난 바와 같이 전국민 대부분이 이용하는 매우 보편적인 서비스입니다. 따라서, 일시적이고 단기적인 소비에 그치는 것이 아니라 지속적으로 서비스를 이용하게 됩니다. 일단, 서비스에 가입하면 장기간 지속적으로 가입상태를 유지하게 되므로 회사 입장에서는 안정적인 매출상태를 유지하고, 그렇기 때문에 경기변동이나 계절적인 요인 등 외부 요인에 의해서 매출 상황에 근본적인 변화를 겪지 않습니다.

(4) 경쟁요소 1) 시장의 특성

당사는 정부기관의 허가에 따라 아래 지역을 사업권역으로 종합유선방송사업(SO)을 운영하고 있습니다. 또한 자회사들을 아래와 같은 사업권역을 대상으로 방송프로그램 제작 및 공급, 온라인방송사업을 영위하고 있습니다.

|표| HCN 사업권역

회사명

세부지역

HCN

HCN(본점)

서울시 관악구

HCN서초방송(지점)

서울시 서초구

HCN동작방송(지점)

서울시 동작구

HCN충북방송(지점)

청주시/영동군/옥천군/보은군

HCN금호방송(지점)

대구시 북구

HCN새로넷방송(지점)

구미시/상주시/김천시/성주군/칠곡군/고령군/군위군

HCN경북방송(지점)

포항시/영덕군/울진군/울릉군

HCN부산방송(지점)

부산시 동래구/연제구

전국적으로 지상파방송의 난시청 지역이 넓게 분포하고 있어서 종합유선(SO), 중계유선(RO), 또는 위성방송(Skylife)과 같은 유료방송에 가입하지 않고서는 정상적으로 TV를 시청하기가 곤란하므로 사업자 입장에서는 지역 내 대부분의 세대가 잠재적인 목표가입자가 됩니다. 따라서, 당사도 신규 전입 세대를 포함한 당사 사업권역 내 서비스 미가입세대를 케이블TV 목표가입자로 하고 있으며, 현재 대부분이 당사의 서비스에 가입하고 있으므로, 신규 가입자의 유치 못지 않게 현재 가입자의 유지에도 전략적인 무게를 두고 있습니다.

최근 유료방송 시장내에 OTT서비스가 확대되고 있습니다. 'wavve', 'Tving' 등의 국내 서비스와 'Netflix', 'Apple TV', 'Disney +' 등 글로벌 서비스가 대표적입니다. 앞으로 모바일을 통한 콘텐츠 소비행태의 확산에 따라 OTT 시장은 더욱 활성화될 것으로 예상됩니다.

인터넷 서비스는 현대 생활에 있어서는 매우 보편적인 서비스로 이는 당사의 사업권역에 거주하는 세대에 있어서도 마찬가지일 것입니다. 현재 시장이 거의 포화상태이므로 시장 전체의 가입자 순증 규모는 미미하지만 기존의 당사 케이블TV를 이용하는 가입자를 대상으로 결합상품을 적극 홍보하여 신규 가입자를 유치하고 있습니다.

2) 경쟁상황

(주)에이치씨엔은 방송, 인터넷 부문을 주요 사업으로 하고 있습니다. 방송 부문은 당사가 종합유선방송사업자(SO)로서 지역에 HFC(Hybrid Fiber and Coax, 광동축혼합망)을 구축하여 케이블TV 방송신호를 가입자단까지 전송하여 가입자에게 방송서비스를 제공하고 있습니다.

종합유선방송사업자는 에이치씨엔을 비롯하여 LG헬로비전, 딜라이브 등이 있습니다. 케이블TV는 단순 재송신에 그치는 중계유선(RO)과 달리 자체 프로그램을 제작하여 송출하는 방송으로, 실제로 많은 종합유선방송(SO)에서 지역뉴스 및 생활정보를 제공하며 유일한 지역매체로서 주민생활과 밀착된 방송프로그램을 제작하고 있습니다. 또한, 동축케이블이나 광케이블을 이용하여 방송국에서 가입자 세대까지 포설된 케이블 전송망은 정보의 전송량이 매우 크기 때문에 가정에서 주파수 대역을 선택해 주는 컨버터나 셋톱박스를 설치하면 화상전화, 주문형비디오(VOD), 홈네트웍, 홈뱅킹, 의료, SMS문자, DATA방송, 방재 등 다양한 부가서비스를 실시할 수 있는 장점을 가지고 있습니다.

방송사업은 권역내에선 위성방송 및 IPTV와 경쟁하고 있습니다. 위성방송사업자는 MZ세대 등 합리적 소비를 원하는 고객층을 타겟으로 실속형 TPS를 출시하였고, IPTV는 TPS 결합할인 및 키즈 콘텐츠 등으로 상품경쟁력을 강화하고 있습니다.

이에 대응해 당사는 HCN TV와 고품질 KT망을 쓰는 스카이라이프 인터넷을 결합한 결합상품을 출시하여 가입자를 확대하고 있습니다.

인터넷 부문은 1994년 6월 한국통신이 최초로 인터넷 상용 서비스(KORNET service)를 개시한 이래 많은 수의 인터넷 접속 서비스 제공자(ISP; Internet Service Provider)가 생겨나서 일반인을 대상으로 상용 서비스를 제공하고 있습니다. 한국의 초고속인터넷시장은 세계적으로 가장 발달된 시장 중 하나입니다. KT, SK브로드밴드 그리고 LG유플러스 등의 주요 통신사업자가 우위를 점하고 있는 상태이지만 케이블TV사업자들도 초고속인터넷서비스를 제공함으로써 해당 시장에서 경쟁하고 있습니다.

3) 시장점유율 추이

※ 권역내 점유율 파악이 불가하여 전국기준 점유율을 기재함.

|표|종합유선방송사업자별 점유율 현황 (단위 : 단말장치·단자, %)

MSO

가입자(6개월평균)

비율

㈜엘지헬로비전

3,659,687

10.1%

㈜에스케이브로드밴드(CATV)

2,812,541

7.7%

㈜딜라이브

2,003,775

5.5%

㈜씨엠비

1,409,524

3.9%

㈜에이치씨엔

1,276,179

3.5%

개별SO

1,469,575

4.1%

합계

12,631,281

34.8%

※출처 : 과학기술정보통신부
2023년 상반기 유료방송사업 가입자 수 및 시장점유율 공고

|표|인터넷 가입자 추이 (단위 : 천명)

구분

2024년 2월

2023년

2022년

가입자수

비율(%)

가입자수

비율(%)

가입자수

비율(%)

KT

9,843
40.7%

9,827

40.8%

9,726

41.3%

SK브로드밴드 (SKT재판매포함)

6,967
28.8%

6,926

28.7%

6,704

28.4%

LGU+

5,198
21.5%

5,161

21.4%

4,936

21.0%

종합유선방송

2,171
8.9%

2,171

9.0%

2,158

9.2%

기타

13
0.1%

13

0.1%

13

0.1%

계

24,192
100%

24,098

100%

23,537

100%

※상기자료는 과학기술정보통신부 공지자료임

|표|인터넷전화 가입자 추이 (단위 : 천명)

구 분

2024년 2월
2023년

2022년

가입자수

비율(%)

가입자수

비율(%)

가입자수

비율(%)

LGU+

3,271
29.3%

3,307

29.7%

3,450

30.9%

KT

3,227
28.9%

3,215

28.8%

3,206

28.8%

SK브로드밴드

1,725
15.5%

1,724

15.5%

1,733

15.5%

SO(KCT)

1,438
12.9%

1,414

12.7%

1,443

12.9%

기타

1,497
13.4%

1,491

13.4%

1,327

11.9%

계

11,158
100%

11,151

100%

11,159

100%

※상기자료는 과학기술정보통신부 공지자료임

[3] 방송사업 : 스카이라이프티브이

(1) 산업의 특성

온라인을 기반으로 한 OTT(Over-the-top) 서비스가 보편화 되고, 스마트TV, 스마트폰, 테블릿PC 등 디바이스가 발달함에 따라 콘텐츠를 기반으로 한 TV Everywhere 시대가 본격화되었습니다. 개인의 욕구와 관심사가 다양화 되며, 콘텐츠의 수요도 보다 폭 넓고 전문적으로 변모해가고 있습니다. 이에 주요 PP들은 양질의 콘텐츠를 독점 수급하거나 자체 생산함으로써 시장을 선점하고, 방송뿐 아니라 온라인과 모바일, 해외 등 다양한 플랫폼으로 유통함에 따라 수익다각화를 모색하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

방송산업의 성장과 직접적 관계에 있는 광고시장의 규모 및 추세를 보면, 2000년 이전까지는 신문광고시장의 규모가 방송광고시장을 압도하였지만, 그 이후 방송광고시장의 규모가 신문광고시장을 앞지르고 있으며, 2010년 이후 온라인과 모바일 광고시장이 빠른 속도로 성장하고 있습니다.

|표|방송사업자 매출추이 (단위 : 억원)

구 분

2018년

2019년

2020년

2021년

2022년

지상파방송

37,965

35,168

35,665

39,882

41,551

방송채널사용사업자

33,326

33,672

32,511

37,221

39,155

유선방송

20,898

20,227

19,328

18,542

18,037

위성방송(위성DMB포함)

5,551

5,485

5,328

5,210

5,058

IPTV

34,358

38,566

42,836

46,368

48,945

합계

132,098

133,118

135,668

147,223

152,746

※2008년부터 방송사업자의 매출액은 회계분리 원칙에 따라 방송사업수익과 방송 이외의 기타수익으로 구분하고 있음. 위 표는 방송사업수익에 한하여 작성되었으며, 홈쇼핑방송수익매출은 포함되지 않음.

※홈쇼핑 및 데이터홈쇼핑, IPTV(CP),지상파DMB 및 데이터PP(DP)의 매출은 포함되지 않음.

※방송통신위원회, 방송산업실태조사 보고서

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

1) 방송광고 시장 : 경기의 침체 또는 회복에 따라 광고판매에 민감한 변동을 보이며, 최근 간접광고인 PPL과 협찬광고 시장이 지속적으로 성장하고 있습니다. 2) 방송수신료 시장 : 경기 변동에 크게 영향을 받지 않으며, 유료방송시장은 꾸준히 성장하고 있습니다.

(4) 영업개황

방송채널사용사업자로서 현재 ENA, ENA PLAY, ENA DRAMA, ENA STORY, ONCE, OLIFE 등의 직접채널 운영으로 사업을 영위하고 있습니다. 'Entertainment DNA' 슬로건의 ENA 는 skyTV 대표 채널로 즐거움의 DNA를 깨우는 채널입니다. 메인타깃인 20~49세 남녀시청자를 겨냥하여 최신 인기리에 방영 중인 국내 드라마뿐만 아니라 최신 국내 예능, 인기 영화까지 골고루 선보이며 시청자에게 매 순간 즐거움을 선사합니다. '나는SOLO', '강철부대' 등의 오리지널 예능 프로그램과 '이상한 변호사 우영우' 등의 오리지널 드라마를 통해 시청자에게 다가가고 있습니다.

오락전문 채널 ENA PLAY에서는 20~39세 남녀 타깃의 드라마 및 토크쇼, 연예/오락 프로그램을 24시간 방송하고 있습니다. '재미톡톡'이라는 슬로건으로 시청자에게 감동과 즐거움을 선사하는 엔터테인먼트 채널로 자리매김 하고 있습니다.

최고를 꿈꾸는 드라마 전문채널 ENA DRAMA는 30~49세 여성들의 취향을 저격할 드라마전문 큐레이션 채널입니다. 드라마 애청자를 위해 가장 인기 있는 드라마를 가장 빠르게 제공하고 있습니다.

이야기가 넘치는 스토리채널 ENA STORY는 최신 예능부터 인기 국내 드라마까지 일상 맞춤형 인기 오락 콘텐츠를 편성하고 있습니다.

레트로드라마 명작 큐레이션 채널 ONCE는 역대 인기 있었던 레트로 드라마, 버라이어티 등을 제공하고 있습니다. 시청자에게 그 시절 추억과 감동을 선사할 예정입니다.

No.1 라이프스타일 채널을 표방하는 OLIFE는 생활, 문화, 여행, 레저 등 삶의 다양한 가치를 폭넓게 다루는 콘텐츠를 방영합니다.

|표| 스카이라이프티브이 채널사업 현황
(2024년 3월말 기준)

구분

채널명

공급분야

타겟

대표채널

ENA

오락
남녀 2049

기본채널(8개)
ENA DRAMA
오락
남녀 2049

ENA PLAY
버라이어티쇼
남녀 2039

ENA STORY
오락
여자 3049

OLIFE
생활문화
남녀 5064

ONCE
드라마, 버라이어티
남녀 5064

CHING
드라마, 버라이어티
남녀 5064

ONT
여행, 레저
전연령(유료방송가구 전체)

헬스메디
생활정보
전연령(유료방송가구 전체)

skyUHD
드라마, 버라이어티
전연령(유료방송가구 전체)

특수채널(6개)
포커스프라임
정보, 안내(영화)
-

지니TV가이드
방송프로그램 및 콘텐츠가이드
-

채널키즈랜드
정보, 안내(영유아 교육)
-

VIKI
영화
유료채널(성인)

키즈톡톡플러스
교육
유료채널(영어교육)

(5) 경쟁요소 1) 시장의 특성

방송채널사용사업은 2000년 방송법개정으로 허가제에서 등록제로 변경됨에 따라 일정요건만 충족하면 방송이 가능하므로 시장진입이 용이하며 이에 따라 시장에서의 경쟁도 심화되고 있습니다. 최근까지 우리나라 방송채널은 지상파 채널과 대형 미디어 기업 등 채널에서 콘텐츠를 제작하여 공급하였고, 콘텐츠 시장에서 이들의 영향력은 절대적이었습니다. 그러나 디지털 방송, OTT 등을 통해 소비자가 콘텐츠를 접할 수 있는 다양한 환경들이 생겨났고, 소비자들은 보다 많은, 보다 수준 높은 콘텐츠를 찾게 되었습니다. 기존의 정형화된 콘텐츠 제작 환경 및 유통방식에서는 이러한 소비자의 욕구를 충족시킬 수가 없었으며, 콘텐츠 시장은 자연스럽게 1인방송, 숏폼, 전문 제작사 등 다양한 형태의 콘텐츠 제작 방식과 모바일, 온라인 등 콘텐츠 유통 경로 확대로 이어져 소비자의 니즈를 충족시키고 있습니다.

2) 시장점유율 추이

당사는 방송채널사업 특성상 시청점유율을 시장점유율로 표기할 수 있습니다.

|표| 주요 MPP 시청 점유율 현황(%)

MPP명

2020년

2021년

2022년

2023년
2024년 1분기

skylifeTV

2.9%
3.3%
4.3%
4.2%
4.0%

MBC 계열

4.8%
4.4%
4.4%
4.5%
4.0%

SBS 계열

3.9%
3.7%
3.8%
3.9%
3.3%

KBS 계열

3.8%
3.8%
3.7%
3.5%
3.1%

CJ ENM

11.4%
11.4%
10.7%
10.2%
11.3%

티캐스트

3.5%
3.4%
3.5%
3.1%
2.8%

iHQ

1.8%
1.7%
1.5%
1.5%
1.2%

주요MPP 합계

32.1%
31.6%
31.8%
30.8%
29.7%

종합편성채널 4사

25.5%
24.6%
21.5%
20.9%
22.1%

기타 PP

42.4%
43.9%
46.7%
48.3%
48.2%

합 계

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

※ 출처 : AGB닐슨, 2019~2023.12, All platform, 유료 가구 점유율, 지상파 제외

※ 스
카이라이프TV 채널 기준 : '22년
합병 후 채널 수(10개) 기준을 소급 적용

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 1분기
제23기
제22기

(2024년 3월 말)
(2023년 12월 말)
(2022년 12월 말)

[유동자산]
417,663
424,999
406,459

현금및현금성자산
101,577
129,748
98,694

매출채권및기타채권
137,258
143,161
149,622

금융리스채권
29,424
28,893
24,664

기타금융자산
69,978
44,237
46,439

재고자산
1,829
1,838
1,241

기타유동자산
77,597
77,122
85,799

[비유동자산]
775,444
790,699
954,839

장기매출채권및기타채권
12,011
11,289
9,608

장기금융리스채권
23,445
24,545
26,007

비유동기타금융자산
12,120
11,972
34,855

유형자산
229,618
234,790
258,338

투자부동산
19,648
19,669
20,014

무형자산
374,896
384,814
489,823

사용권자산
27,007
28,397
32,746

관계기업및공동기업투자
14,327
14,980
15,074

이연법인세자산
4,336
2,183
4,126

확정급여자산
6,164
7,002
12,868

기타비유동자산
51,872
51,058
51,380

자산총계
1,193,107
1,215,698
1,361,298

[유동부채]
347,358
353,798
274,731

[비유동부채]
123,504
124,767
229,033

부채총계
470,862
478,565
503,764

[자본금]
119,555
119,555
119,555

[주식발행초과금]
161,115
161,115
161,115

[이익잉여금]
402,032
413,845
534,019

[기타포괄손익누계액]
△543

△541,240

2,293

[기타자본구성요소]
7,279
7,279
7,217

[비지배지분]
32,807
35,879
33,335

자본총계
722,245
737,133
857,534

(2024.01.01~2024.03.31)
(2023.01.01~2023.12.31)
(2022.01.01~2022.12.31)

영업수익(매출액)
254,401
1,025,595
1,013,677

영업이익
2,869
14,067
63,176

연결당기순이익
1,266

△113,745

23,086

지배기업 소유주지분
4,381

△97,891

22,367

비지배지분
△3,116

△15,854

719

기본주당순이익(단위:원)
93

△2,065

470

희석주당순이익(단위:원)
93

△2,065

470

연결에 포함된 회사수
3개
3개
3개

[△는 음(-)의 수치임]

※ 상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

나. 요약재무정보(별도기준)

(단위 : 백만원)

구 분
제24기 1분기
제23기
제22기

(2024년 3월 말)
(2023년 12월 말)
(2022년 12월 말)

[유동자산]
300,940
274,077
273,681

현금및현금성자산
60,786
66,982
63,375

매출채권및기타채권
104,213
87,863
89,999

금융리스채권
19,008
19,159
18,522

기타금융자산
51,978
36,237
33,912

재고자산
1,788
1,796
1,196

기타유동자산
63,167
62,040
66,677

[비유동자산]
745,510
750,582
886,340

비유동매출채권및기타채권
6,936
7,533
7,790

장기금융리스채권
13,131
14,608
19,852

비유동기타금융자산
8,430
8,430
31,968

유형자산
154,120
157,731
175,164

투자부동산
10,586
10,663
10,968

무형자산
47,914
47,794
48,788

사용권자산
17,135
17,766
20,106

종속기업투자
437,382
437,382
524,260

관계기업및공동기업투자
6,279
6,279
5,912

순확정급여자산
-
-
1,416

기타비유동자산
43,597
42,396
40,116

자산총계
1,046,450
1,024,659
1,160,021

[유동부채]
256,999
244,646
178,779

[비유동부채]
80,060
79,973
178,862

부채총계
337,059
324,619
357,641

[자본금]
119,555
119,555
119,555

[주식발행초과금]
161,115
161,115
161,115

[이익잉여금]
436,480
427,129
526,192

[기타포괄손익누계액]
△1,743

△1,743

1,598

[기타자본구성요소]
△6,016
△6,016
△6,080

자본총계
709,391
700,040
802,380

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2024.01.01~2024.03.31)
(2023.01.01~2023.12.31)
(2022.01.01~2022.12.31)

영업수익(매출액)
177,884
708,217
693,779

영업이익
12,962
44,201
50,600

당기순이익
25,378

△78,995

34,327

기본주당순이익(단위:원)
537

△1,667

721

희석주당순이익(단위:원)

537

△1,667

721

[△는 음(-)의 수치임]

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 24 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 23 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 24 기 1분기말

제 23 기말

자산

유동자산

417,663,343,462

424,998,754,085

현금및현금성자산

101,577,173,719

129,748,367,360

매출채권및기타채권

137,258,267,888

143,160,888,505

금융리스채권

29,423,634,587

28,893,028,018

기타금융자산

69,977,867,606

44,237,244,678

재고자산

1,829,001,318

1,837,922,038

기타유동자산

77,597,398,344

77,121,303,486

비유동자산

775,443,820,725

790,698,836,976

비유동매출채권및기타채권

12,010,524,153

11,289,250,188

장기금융리스채권

23,445,107,127

24,544,595,876

비유동기타금융자산

12,119,905,635

11,972,118,415

유형자산

229,617,883,921

234,790,418,715

투자부동산

19,648,123,547

19,669,367,007

무형자산

374,895,848,360

384,813,967,527

사용권자산

27,007,375,052

28,397,181,887

관계기업및공동기업투자

14,326,766,861

14,980,256,015

이연법인세자산

4,336,375,280

2,183,071,813

순확정급여자산

6,164,248,627

7,002,108,148

기타비유동자산

51,871,662,162

51,056,501,385

자산총계

1,193,107,164,187

1,215,697,591,061

부채

유동부채

347,358,243,787

353,797,650,886

매입채무및기타채무

217,226,397,487

231,072,462,394

단기차입금

104,977,677,475

99,955,831,510

유동 리스부채

5,154,003,183

5,560,136,488

유동충당부채

1,311,261,001

1,163,521,007

당기법인세부채

8,481,994,696

4,199,008,425

기타 유동부채

10,206,909,945

11,846,691,062

비유동부채

123,504,271,494

124,767,207,081

장기매입채무및기타채무

5,572,496,988

5,665,911,096

장기차입금

49,936,816,190

49,930,641,455

비유동 리스부채

21,071,992,580

21,705,797,382

순확정급여부채

5,301,292,127

4,970,841,407

비유동충당부채

1,531,638,980

1,516,533,098

이연법인세부채

37,616,375,651

38,573,441,274

기타 비유동 부채

2,473,658,978

2,404,041,369

부채총계

470,862,515,281

478,564,857,967

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

689,437,140,868

701,252,177,238

자본금

119,554,915,000

119,554,915,000

주식발행초과금

161,114,992,310

161,114,992,310

이익잉여금(결손금)

402,031,664,532

413,844,637,800

기타포괄손익누계액

(543,303,546)

(541,240,444)

기타자본구성요소

7,278,872,572

7,278,872,572

비지배지분

32,807,508,038

35,880,555,856

자본총계

722,244,648,906

737,132,733,094

자본과부채총계

1,193,107,164,187

1,215,697,591,061

2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

254,400,883,372

254,400,883,372

249,396,484,679

249,396,484,679

영업비용

251,531,421,530

251,531,421,530

233,880,058,319

233,880,058,319

영업이익(손실)

2,869,461,842

2,869,461,842

15,516,426,360

15,516,426,360

기타수익

1,003,018,785

1,003,018,785

834,246,700

834,246,700

기타비용

1,916,123,801

1,916,123,801

2,465,429,122

2,465,429,122

금융수익

2,324,062,872

2,324,062,872

1,392,636,167

1,392,636,167

금융비용

1,102,141,249

1,102,141,249

1,912,141,064

1,912,141,064

관계기업및공동기업투자순손익지분

(585,229,131)

(585,229,131)

(1,158,186,189)

(1,158,186,189)

법인세비용차감전순이익(손실)

2,593,049,318

2,593,049,318

12,207,552,852

12,207,552,852

법인세비용(수익)

1,327,147,006

1,327,147,006

5,905,517,525

5,905,517,525

분기순이익(손실)

1,265,902,312

1,265,902,312

6,302,035,327

6,302,035,327

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분

4,381,422,603

4,381,422,603

8,698,600,019

8,698,600,019

비지배지분

(3,115,520,291)

(3,115,520,291)

(2,396,564,692)

(2,396,564,692)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

93.00

93

183.00

183

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

93.00

93

183.00

183

2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익(손실)

1,265,902,312

1,265,902,312

6,302,035,327

6,302,035,327

기타포괄손익

397,631,100

397,631,100

(2,447,816,169)

(2,447,816,169)

분기손익으로 재분류되지 않는항목 (세후기타포괄손익)

397,631,100

397,631,100

(2,447,816,169)

(2,447,816,169)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

425,454,225

425,454,225

(2,473,653,053)

(2,473,653,053)

지분법자본변동

(25,760,023)

(25,760,023)

26,485,626

26,485,626

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(2,063,102)

(2,063,102)

(648,742)

(648,742)

총포괄손익

1,663,533,412

1,663,533,412

3,854,219,158

3,854,219,158

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

4,736,581,230

4,736,581,230

6,381,126,756

6,381,126,756

포괄손익, 비지배지분

(3,073,047,818)

(3,073,047,818)

(2,526,907,598)

(2,526,907,598)

2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

534,018,754,725

2,293,004,633

7,217,144,223

824,198,810,891

33,335,310,044

857,534,120,935

분기순이익(손실)

0

0

8,698,600,019

0

0

8,698,600,019

(2,396,564,692)

6,302,035,327

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

(648,742)

0

(648,742)

0

(648,742)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

(2,343,310,147)

0

0

(2,343,310,147)

(130,342,906)

(2,473,653,053)

지분법이익잉여금변동

0

0

26,485,626

0

0

26,485,626

0

26,485,626

연차배당

0

0

(16,654,335,950)

0

0

(16,654,335,950)

0

(16,654,335,950)

자기주식 취득

0

0

0

0

(404,575)

(404,575)

0

(404,575)

자본 증가(감소) 합계

0

0

(10,272,560,452)

(648,742)

(404,575)

(10,273,613,769)

(2,526,907,598)

(12,800,521,367)

2023.03.31 (기말자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

523,746,194,273

2,292,355,891

7,216,739,648

813,925,197,122

30,808,402,446

844,733,599,568

2024.01.01 (기초자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

413,844,637,800

(541,240,444)

7,278,872,572

701,252,177,238

35,880,555,856

737,132,733,094

분기순이익(손실)

0

0

4,381,422,603

0

0

4,381,422,603

(3,115,520,291)

1,265,902,312

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

(2,063,102)

0

(2,063,102)

0

(2,063,102)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

382,981,752

0

0

382,981,752

42,472,473

425,454,225

지분법이익잉여금변동

0

0

(25,760,023)

0

0

(25,760,023)

0

(25,760,023)

연차배당

0

0

(16,551,617,600)

0

0

(16,551,617,600)

0

(16,551,617,600)

자기주식 취득

0

0

자본 증가(감소) 합계

0

0

(11,812,973,268)

(2,063,102)

0

(11,815,036,370)

(3,073,047,818)

(14,888,084,188)

2024.03.31 (기말자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

402,031,664,532

(543,303,546)

7,278,872,572

689,437,140,868

32,807,508,038

722,244,648,906

2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

영업활동현금흐름

32,372,826,579

35,118,869,744

분기순이익(손실)

1,265,902,312

6,302,035,327

조정

54,146,618,778

51,296,517,143

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(22,984,521,210)

(22,531,764,921)

이자수취

1,292,123,324

1,117,238,689

이자지급(영업)

(1,055,222,777)

(1,324,858,302)

법인세환급(납부)

(292,073,848)

259,701,808

투자활동현금흐름

(64,633,955,751)

5,995,931,910

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

29,273,265,255

38,325,539,980

비유동상각후원가측정금융자산의 처분

32,639,156,171

단기대여금의 감소

89,600,044

5,000,000,000

장기대여금의 감소

55,060,708

101,931,059

유동임차보증금의 감소

107,668,561

비유동임차보증금의 감소

177,000,000

338,000,000

방송기계의 처분

39,000

79,000,000

방송수신장치의 처분

35,482,223

1,102,792

인터넷장비의 처분

1,740,356

39,509,040

공구기구비품의 처분

200,000

1,154,357

회원권의 처분

1,000,000,000

18,018,000

유동상각후원가측정금융자산의 취득

(10,000,000,000)

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(44,837,808,221)

비유동임차보증금의 증가

(1,486,000,000)

(65,000,000)

건물의 취득

(396,113)

방송기계의 취득

(2,158,019,702)

(2,174,696,267)

방송수신장치의 취득

(1,588,881,836)

(1,483,716,487)

인터넷장비의 취득

(452,700,000)

(554,389,020)

공구기구비품의 취득

(225,548,561)

(772,963,115)

건설중인자산의 취득

(8,714,683,912)

(9,142,381,149)

투자부동산(건물)의 취득

(351,887)

방송프로그램의 취득

(23,570,386,105)

(16,929,024,250)

기타무형자산의 취득

(2,232,315,000)

(1,206,689,782)

재무활동현금흐름

4,089,935,531

(19,718,368,273)

단기차입금의 증가

5,000,000,000

34,100,000,000

단기차입금의 상환

(52,800,000,000)

리스부채의 상환

(910,064,469)

(1,018,368,273)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

150

현금및현금성자산의순증가(감소)

(28,171,193,641)

21,396,433,531

기초현금및현금성자산

129,748,367,360

98,694,485,320

기말현금및현금성자산

101,577,173,719

120,090,918,851

3. 연결재무제표 주석

제 24 기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

제 23 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

주식회사 케이티스카이라이프와 그 종속기업

1. 회사의 개요주식회사 케이티스카이라이프(이하 "회사 또는 지배기업")는 디지털위성방송 및 방송컨텐츠 제작, 유통 및 위성방송 관련 장비 판매 등의 사업을 영위할 목적으로 2001년1월 12일에 설립되었으며 2001년 5월 24일에 방송위원회로부터 허가추천을 받아 2001년 12월 3일 정보통신부로부터 위성방송사업에 대한 허가를 받았습니다. 한편, 지배기업은 2011년 6월 3일자로 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.지배기업의 설립시 자본금은 50,000천원이었으며, 수차례의 유상증자를 통하여 당분기말 현재의 자본금은 보통주 119,554,915천원이며, 주요 보통주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주
보통주식수(주)
지분율(%)

케이티
23,908,000
50.3

한국방송공사
3,240,000
6.8

자기주식
232,619
0.5

기타
20,142,336
42.4

합 계
47,522,955
100.0

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정- 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.3 전분기 오류수정연결회사는 전분기에 발생한 일부거래처들에 대한 수익인식과 관련하여 본인 대리인 판단에 대한 오류를 식별하였으며, 동 사항으로 인한 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 비교표시된 2023년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결손익계산서 및 분기연결포괄손익계산서와 3개월 보고기간의 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표와 및 관련 비교표시 전분기 주석을 수정사항을 반영하여 재작성하였습니다.(아래의 '이전 보고금액'은 2023년 5월 15일자 전분기 연결검토보고서에 첨부된 재무제표에 따른 보고금액입니다.)(1) 전기오류의 성격

오류 계정과목
영업수익, 영업비용

발생 경위
계약에 따라 연결회사가 거래처에게 재화를 판매하는 본인으로서 역할을 수행한다고 판단했던 거래에 대하여 현황을 재검토한 결과, 연결회사는 실질적으로 재화를 통제하지 아니하고 공급업체와 거래처 사이의 대리인으로서 역할을 수행해왔음이 확인됨. 이에 따라 해당 거래에 대한 수익인식을 매출 및 매출원가 총액인식에서 차액인 수수료만 인식하는 것으로 변경하고, 대손상각비를 인식함

오류의 내용
(손익계산서) 제23기 1분기 영업수익 5,391백만원, 영업비용 4,917백만원 과대계상

관련 기준서
기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 문단 B34~B38

(2) 오류수정의 영향을 받는 연결재무제표2-1) 전분기 연결손익계산서

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

영업수익
254,787,920
(5,391,435)
249,396,485

영업비용
238,797,181
(4,917,123)
233,880,058

영업이익
15,990,739
(474,312)
15,516,427

분기순이익
6,776,348
(474,312)
6,302,036

2-2) 전분기 연결포괄손익계산서

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

분기순이익
6,776,348
(474,312)
6,302,036

분기세후기타포괄이익(손실)
(2,447,816)
-
(2,447,816)

분기총포괄이익
4,328,531
(474,312)
3,854,219

2-3) 전분기 연결자본변동표

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

자본금
119,554,915
-
119,554,915

주식발행초과금
161,114,992
-
161,114,992

이익잉여금
524,220,506
(474,312)
523,746,194

분기순이익
6,776,348
(474,312)
6,302,036

기타포괄손익누계액
2,292,356
-
2,292,356

기타자본구성요소
7,216,740
-
7,216,740

비지배지분
30,808,402
-
30,808,402

자본총계
845,207,912
(474,312)
844,733,600

2-4) 전분기 연결현금흐름표

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

영업활동으로 인한 현금흐름
35,118,870
-
35,118,870

영업에서 창출된 현금흐름
35,066,788
-
35,066,788

분기순이익
6,776,348
(474,312)
6,302,036

조정
50,822,205
474,312
51,296,517

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(22,531,765)
-
(22,531,765)

투자활동으로 인한 현금흐름
5,995,932
-
5,995,932

재무활동으로 인한 현금흐름
(19,718,368)
-
(19,718,368)

(3) 상기에 기재된 수정사항과 관련된 비교표시 전분기 주석을 재작성하였습니다.3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및현금성자산연결회사의 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표의 금액이 동일하며, 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

요구불예금
101,223,613
118,834,754

단기투자자산
353,561
10,913,613

합 계
101,577,174
129,748,367

상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매출채권및기타채권의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
채권액
손실충당금
현재가치할인차금
장부금액

매출채권
142,745,421
(31,382,097)
-
111,363,324

유동성기타채권
34,516,523
(8,561,074)
(60,505)
25,894,944

소계 - 유동성
177,261,944
(39,943,171)
(60,505)
137,258,268

비유동성기타채권
13,589,355
-
(1,578,831)
12,010,524

소계 - 비유동성
13,589,355
-
(1,578,831)
12,010,524

합 계
190,851,299
(39,943,171)
(1,639,336)
149,268,792

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
채권액
손실충당금
현재가치할인차금
장부금액

매출채권
141,959,518
(26,839,002)
(2)
115,120,514

유동성기타채권
35,911,340
(7,824,000)
(46,965)
28,040,375

소계 - 유동성
177,870,858
(34,663,002)
(46,967)
143,160,889

비유동성기타채권
12,954,873
-
(1,665,623)
11,289,250

소계 - 비유동성
12,954,873
-
(1,665,623)
11,289,250

합 계
190,825,731
(34,663,002)
(1,712,590)
154,450,139

(2) 당분기 및 전분기 중 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
대손상각비
제각
환입
기타
분기말

매출채권
26,839,002
4,219,261
(119,952)
-
443,786
31,382,097

유동성기타채권
7,824,000
738,032
-
(958)
-
8,561,074

합 계
34,663,002
4,957,293
(119,952)
(958)
443,786
39,943,171

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
기초
대손상각비
제각
분기말

매출채권
38,469,724
3,288,879
(370,513)
41,388,090

유동성기타채권
9,929,427
1,112,199
(3,522)
11,038,104

비유동성매출채권
54
(54)
-
-

비유동성기타채권
23,500
-
-
23,500

합 계
48,422,705
4,401,024
(374,035)
52,449,694

손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금 설정액은 영업비용 및 기타비용에 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타채권 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
21,943,487
24,587,925

미수수익
513,263
430,573

대여금
3,830,326
3,957,245

보증금
11,618,392
10,353,881

소 계
37,905,468
39,329,624

차감: 비유동항목
(12,010,524)
(11,289,250)

유동성기타채권합계
25,894,944
28,040,374

(4) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권 및 주석 6에서 기재된 금융리스채권의 각 종류별 장부가액입니다.

6. 금융리스채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.연결회사는 가전제품을 금융리스로 제공하고 있습니다. 리스료는 모두 원화로 표시되고 있으며, 리스제공기간은 3~5년입니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

금융리스채권
37,654,958
25,075,413
36,460,244
26,326,344

차감: 손실충당금
(8,231,323)
(1,630,306)
(7,567,216)
(1,781,748)

순액
29,423,635
23,445,107
28,893,028
24,544,596

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

1년 이내
39,151,908
38,044,821

1년 초과 2년 이내
18,537,524
19,637,304

2년 초과 3년 이내
6,750,828
7,086,765

3년 초과 4년 이내
1,090,198
1,112,279

4년 초과 5년 이내
321,266
180,233

리스료 계
65,851,724
66,061,402

차감: 미실현이자수익
(3,121,353)
(3,274,814)

최소리스료의 현재가치
62,730,371
62,786,588

리스채권에 대한 손실충당금
(9,861,629)
(9,348,964)

리스 순투자 계
52,868,742
53,437,624

(3) 당분기 및 전분기 중 리스순투자의 금융수익 및 리스순투자를 측정할 때 포함되지 않은 고정리스료에 관련되는 수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

금융리스의 매출손익
7,064,192
6,587,749

금융리스 순투자 금융수익
684,832
627,276

회사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 아니합니다.(4) 당분기 및 전분기 중 운용리스의 리스수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

운용리스의 리스수익
786,169
782,144

7. 기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

상각후원가측정금융자산

정기예금 등(주1)
18,000,198
176,000
8,000,198
176,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식(주2)
-
11,435,366
-
11,323,054

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
51,977,669
-
36,237,046
-

출자금
-
508,540
-
473,064

합 계
69,977,867
12,119,906
44,237,244
11,972,118

(주1) 해당 상각후원가측정금융자산은 모두 정기예금 등의 단기금융상품 및 장기금융상품으로 구성되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 정기예금 중 176,000천원은 질권이 설정되어 있습니다.

(주2) 연결회사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 관련한 기타 포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

세전
법인세효과
세후
세전
법인세효과
세후

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가이익
1,528,320
(328,144)
1,200,176
1,528,320
(326,081)
1,202,239

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손실
(2,240,976)
497,497
(1,743,479)
(2,240,976)
497,497
(1,743,480)

합 계
(712,656)
169,353
(543,303)
(712,656)
171,416
(541,241)

8. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
1,998,719
(169,718)
1,829,001
2,007,640
(169,718)
1,837,922

9. 기타자산 및 기타부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자산

선급금
3,896,595
5,240,542

선급비용
2,581,875
2,295,432

계약체결원가(주1,2)
92,856,451
90,329,282

계약이행원가(주1,2)
20,192,285
20,161,601

계약자산(주2)
9,941,855
10,150,949

차감: 비유동항목
(51,871,663)
(51,056,503)

유동성기타자산합계
77,597,398
77,121,303

기타부채

선수금
5,556,841
5,925,322

선수수익
6,715,633
7,893,625

이연수익
408,095
431,785

차감: 비유동항목
(2,473,659)
(2,404,041)

유동성기타부채합계
10,206,910
11,846,691

(주1) 계약체결원가 및 계약이행원가는 위성방송 및 인터넷, 모바일 상품 등을 고객에게 판매 시 위탁계약 사업자에게 지급하는 모집 및 설치와 관련된 수수료 대가 등에 대하여 인식되었습니다. 해당 원가는 계약과 직접적으로 관련되어 발생하였고, 계약 상 수행의무를 이행하는 데에 사용될 자원을 창출하며, 회수될 것으로 예상됩니다. 한편, 자산화된 원가와 관련하여 당분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.(주2) 해당 자산은 각 상품 유형별 고객의 기대가입기간에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

(2) 계약자산 및 계약부채1) 당분기말과 전기말 현재 계약자산의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산(주3)
9,941,855
10,150,949

(주3) 상기 계약자산은 기업회계기준서 제1115호 적용에 따라 서비스 가입에 대한 대가로 가입 시점 초기에 고객에게 지급되는 사은품 등과 관련하여 인식되었습니다. 2) 당분기말과 전기말 현재 기업회계기준서 제1115호에서 정의한 계약부채에 해당하는 계정과목의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
5,556,841
5,925,322

선수수익(설치수익) (주4)
4,619,347
4,417,902

선수수익(기타)
2,096,286
3,475,723

합 계
12,272,474
13,818,947

차감: 비유동항목
(2,159,827)
(2,067,019)

유동성 계약부채 합계
10,112,647
11,751,928

(주4) 기업회계기준서 제1115호 적용에 따라 고객으로부터 선수한 신규설치에 대한 대가를 계약부채(선수수익)로 인식한 후 각 상품 유형별 고객의 기대가입기간 동안 안분하여 수익으로 인식합니다.

10. 유형자산당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위:천원)

구 분
자가사용자산
운용리스자산
합 계

토지
건물
방송기계
방송수신장치
인터넷자산
공구기구비품
차량운반구
건설중인자산
공기구비품

취득원가
23,052,691
24,017,545
235,249,618
550,882,855
65,795,141
62,188,976
1,869,042
17,084,392
-
980,140,259

감가상각누계액
-
(8,794,902)
(170,639,466)
(467,757,802)
(44,163,169)
(48,830,046)
(1,806,816)
-
-
(741,992,200)

손상차손누계액
-
-
(78,695)
-
-
-
-
(3,278,946)
-
(3,357,641)

기초장부금액
23,052,691
15,222,643
64,531,457
83,125,053
21,631,972
13,358,930
62,226
13,805,446
-
234,790,419

취득및자본적지출
-
-
1,480,486
1,148,969
284,161
380,022
-
6,934,460
148,954
10,377,054

처분및폐기
-
-
(12)
(458,847)
(106,889)
(599)
-
(181)
-
(566,529)

감가상각
-
(181,374)
(3,769,358)
(7,725,234)
(1,706,424)
(1,133,474)
(8,443)
-
(8,556)
(14,532,866)

본계정대체
-
-
-
5,788,802
1,723,137
-
-
(8,076,939)
-
(565,000)

기타
(86,564)
7,471
-
-
-
744
-
193,154
-
114,805

기말장부금액
22,966,127
15,048,741
62,242,573
81,878,743
21,825,957
12,605,623
53,783
12,855,941
140,397
229,617,884

취득원가
22,966,127
24,029,886
236,390,593
553,038,542
67,597,923
61,760,617
1,869,042
16,134,887
148,954
983,936,569

감가상각누계액
-
(8,981,145)
(174,069,325)
(471,159,799)
(45,771,966)
(49,154,994)
(1,815,259)
-
(8,556)
(750,961,044)

손상차손누계액
-
-
(78,695)
-
-
-
-
(3,278,946)
-
(3,357,641)

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
토지
건물
방송기계
방송수신장치
인터넷자산
공구기구비품
차량운반구
건설중인자산
합계

취득원가
23,103,685
24,008,343
229,077,101
552,537,782
59,166,465
68,616,620
1,879,580
16,661,357
975,050,933

감가상각누계액
-
(8,054,611)
(156,005,928)
(460,427,633)
(38,689,621)
(51,824,746)
(1,770,841)
-
(716,773,380)

손상차손누계액
-
-
(78,695)
-
-
-
-
139,007
60,312

기초장부금액
23,103,685
15,953,732
72,992,478
92,110,149
20,476,844
16,791,873
108,740
16,800,364
258,337,865

취득및자본적지출
-
-
2,418,705
1,574,364
194,043
336,811
-
6,780,837
11,304,761

처분및폐기
-
-
(214)
(315,168)
(81,166)
(105)
-
-
(396,653)

감가상각
-
(183,578)
(4,140,909)
(9,119,944)
(1,648,288)
(1,461,758)
(11,548)
-
(16,566,025)

본계정대체
-
-
148,000
4,312,279
1,881,498
910,625
-
(7,476,888)
(224,486)

기타
(50,994)
(29,932)
-
-
-
(39,307)
-
(1,886)
(122,119)

기말장부금액
23,052,691
15,740,221
71,418,060
88,561,679
20,822,931
16,538,139
97,192
16,102,427
252,333,342

취득원가
23,052,691
23,956,091
231,634,463
553,089,451
61,031,458
69,663,255
1,879,580
16,116,594
980,423,584

감가상각누계액
-
(8,215,869)
(160,137,708)
(464,527,772)
(40,208,526)
(53,125,116)
(1,782,389)
-
(727,997,380)

손상차손누계액
-
-
(78,695)
-
-
-
-
(14,167)
(92,862)

11. 투자부동산(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초 취득원가
11,172,486
12,608,487
23,780,973

기초 감가상각누계액
-
(4,111,607)
(4,111,607)

기초 장부금액
11,172,486
8,496,880
19,669,366

유형자산에서 대체
86,564
(7,471)
79,093

감가상각
-
(100,336)
(100,336)

분기말 취득원가
11,259,051
12,596,146
23,855,197

분기말 감가상각누계액
-
(4,207,073)
(4,207,073)

분기말 장부금액
11,259,051
8,389,073
19,648,123

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초 취득원가
11,121,492
12,617,689
23,739,181

기초 감가상각누계액
-
(3,725,057)
(3,725,057)

기초 장부금액
11,121,492
8,892,632
20,014,124

유형자산으로부터 대체
50,994
29,932
80,926

감가상각
-
(98,132)
(98,132)

분기말 취득원가
11,172,486
12,669,941
23,842,427

분기말 감가상각누계액
-
(3,845,509)
(3,845,509)

분기말 장부금액
11,172,486
8,824,432
19,996,918

(2) 당분기말 현재 투자부동산 중 담보로 제공된 자산은 없습니다.

12. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:천원)

구 분
위성방송사업권
방송프로그램
영업권
고객관계
기타의무형자산
회원권
합계

기초장부금액
30,020,760
104,327,588
131,318,646
101,120,868
13,734,210
4,291,896
384,813,968

취득및자본적지출
-
18,798,847
-
-
1,132,131
-
19,930,978

본계정대체
-
-
-
-
565,000
-
565,000

처분및폐기
-
-
-
-
-
(1,000,000)
(1,000,000)

상각
-
(24,630,713)
-
(3,525,713)
(1,306,329)
-
(29,462,755)

손상차손
-
-
-
-
-
(22,000)
(22,000)

기타
-
263,508
-
-
(192,850)
-
70,658

분기말장부금액
30,020,760
98,759,230
131,318,646
97,595,155
13,932,162
3,269,896
374,895,849

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
위성방송사업권
방송프로그램
영업권
고객관계
기타의무형자산
회원권
합계

기초장부금액
30,020,760
83,015,482
241,938,333
115,237,328
15,322,576
4,288,308
489,822,787

취득및자본적지출
-
18,369,313
-
-
838,413
-
19,207,726

본계정대체
-
-
-
-
224,486
-
224,486

상각
-
(14,156,575)
-
(3,527,657)
(1,229,831)
-
(18,914,063)

기타
-
40,500
-
-
39,307
-
79,807

분기말장부금액
30,020,760
87,268,720
241,938,333
111,709,671
15,194,951
4,288,308
490,420,743

13. 사용권자산연결회사는 일부 건물에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 연장선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스제공자가 보유하고 있습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

건물
차량운반구
합 계
건물
차량운반구
합 계

취득금액
35,752,978
2,471,767
38,224,745
35,956,805
2,850,620
38,807,425

감가상각누계액
(9,956,886)
(1,260,483)
(11,217,369)
(9,014,483)
(1,395,760)
(10,410,243)

장부금액
25,796,092
1,211,284
27,007,376
26,942,322
1,454,860
28,397,182

(2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비
1,398,240
1,404,121

리스부채 이자비용
316,223
351,023

단기리스 관련 비용
21,573
3,000

소액자산리스 관련 비용
58,956
62,511

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익
46,027
51,476

(3) 당분기 중 리스의 총 현금 유출은 1,226 백만원 (전분기: 1,435 백만원) 입니다.

14. 종속기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요영업활동
법인설립 및 영업소재지
연결회사 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%)
결산월

당분기말
전기말

스카이라이프티브이
방송프로그램 제작 및 판매
대한민국
62.69%
62.69%
12월

에이치씨엔
유선방송업
대한민국
100%
100%
12월

(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분(주1)
스카이라이프티브이
에이치씨엔

당분기말
전기말
당분기말
전기말

유동자산
26,021,946
33,258,838
111,470,534
122,634,056

비유동자산
120,961,098
125,959,167
324,022,086
325,652,477

자산 계
146,983,044
159,218,005
435,492,620
448,286,533

유동부채
47,411,905
51,501,512
61,513,430
60,565,677

비유동부채
11,637,463
11,546,154
6,964,959
7,717,137

부채 계
59,049,368
63,047,666
68,478,389
68,282,814

자본 계
87,933,676
96,170,339
367,014,231
380,003,719

(주1) 상기 요약 재무상태는 각 종속기업이 보유중인 관계기업에 대한 지분법회계처리를 반영한 금액입니다.(3) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분(주2)
스카이라이프티브이
에이치씨엔

당분기
전분기
당분기
전분기

매출액
25,506,322
21,297,697
56,748,617
58,559,682

영업손익
(10,498,132)
(4,915,673)
3,732,037
7,900,955

분기순손익
(8,325,243)
(6,392,894)
2,979,520
6,344,773

기타포괄손익
88,580
(349,357)
(214,822)
(779,404)

총포괄손익
(8,236,663)
(6,742,251)
2,764,697
5,565,369

(주2) 상기 요약 경영성과는 각 종속기업이 보유중인 관계기업에 대한 지분법회계처리를 반영한 금액입니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분
스카이라이프티브이
에이치씨엔

당분기
전분기
당분기
전분기

영업활동으로 인한 현금흐름
16,460,248
17,359,676
(5,389,430)
12,102,366

투자활동으로 인한 현금흐름
(22,716,506)
(16,946,429)
(14,767,751)
5,478,728

재무활동으로 인한 현금흐름
4,822,371
1,208,928
(384,109)
(330,295)

현금및현금성자산의 순증감
(1,433,887)
1,622,175
(20,541,290)
17,250,800

기초 현금및현금성자산
8,081,667
3,383,668
54,684,956
31,935,859

분기말 현금및현금성자산
6,647,780
5,005,844
34,143,667
49,186,659

(5) 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분
스카이라이프티브이

당분기
전분기

비지배지분이 보유한 소유지분율
37.31%
37.31%

누적 비지배지분
32,807,509
30,808,402

비지배지분에 귀속되는 분기순이익
(3,115,520)
(2,396,565)

비지배지분에 귀속되는 분기총포괄이익
(3,073,048)
(2,526,908)

(6) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나, 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.

15. 관계기업및공동기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 관계기업및공동기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
회 사 명(주1)
주요영업활동
법인설립 및영업소재지
유효지분율
당분기말장부금액
전기말장부금액

관계기업

케이티스포츠(주2)
스포츠클럽운영
대한민국
14.33%
1,638,466
2,244,523

대원방송(주2)
채널사업
대한민국
9.09%
6,065,734
6,074,361

홈초이스(주2)
콘텐츠공급
대한민국
17.75%
2,883,842
2,974,380

공동기업
더스카이케이(주3)
채널사업
대한민국
50.00%
3,738,725
3,686,991

합 계
14,326,767
14,980,255

(주1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 관계기업및공동기업투자의 결산월은 모두 12월이며, 상기 관계기업및공동기업투자는 시장성이 없습니다.(주2) 연결회사의 소유지분율은 20%미만이나 이사회를 통해 당사가 사실상 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(주3) 연결회사는 합작투자계약에 따라 계약 상대방과 동일한 수의 이사 선임권을 갖고 있으며, 이사회의 주요 의사 결정 시 상대방의 동의가 필수적임에 따라 해당회사를 공동기업으로 분류하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:천원)

구 분
회사명
기초
지분법손익
지분법이익잉여금
배당
분기말

관계기업
케이티스포츠
2,244,523
(605,555)
(502)
-
1,638,466

대원방송
6,074,361
33,873
-
(42,500)
6,065,734

홈초이스
2,974,380
(90,538)
-
-
2,883,842

공동기업
더스카이케이
3,686,991
76,992
(25,258)
-
3,738,725

합 계
14,980,255
(585,228)
(25,760)
(42,500)
14,326,767

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
회사명
기초
지분법손익
지분법이익잉여금
배당
매각예정비유동자산
분기말

관계기업
케이티스포츠
1,866,465
(1,120,418)
101
-
-
746,148

대원방송
5,838,723
18,723
-
(42,500)
-
5,814,946

스튜디오디스커버리
1,265,488
(131,978)
-
-
(1,133,510)
-

홈초이스
2,853,449
(25,893)
26,368
-
-
2,853,924

공동기업
더스카이케이
3,249,690
101,380
-
-
-
3,351,070

합 계
15,073,815
(1,158,186)
26,469
(42,500)
(1,133,510)
12,766,088

16. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매입채무및기타채무는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
2,660,046
2,528,400

미지급금
201,916,124
216,315,380

예수금
7,377,890
6,121,445

예수보증금
3,885,338
3,972,030

미지급비용
6,959,496
7,801,118

차감: 비유동항목
(5,572,497)
(5,665,911)

유동성매입채무및기타채무 합계
217,226,397
231,072,462

17. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.1) 단기차입금

(단위:천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

차입금
산업은행
4.70%
5,000,000
-

합계
5,000,000
-

2) 사채

(단위:천원)

구 분
발행일
상환기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제18-1회 무보증 회사채
2021-07-02
2024-07-02
1.84%
100,000,000
100,000,000

제18-2회 무보증 회사채
2021-07-02
2026-07-02
2.22%
50,000,000
50,000,000

사채 액면가액 합계
150,000,000
150,000,000

차감 : 유동성대체
(100,000,000)
(100,000,000)

비유동성 사채 액면가액
50,000,000
50,000,000

차감 : 사채할인발행차금
(85,506)
(113,527)

차감 : 유동성대체
22,323
44,168

비유동성 사채할인발행차금
(63,183)
(69,359)

합 계
49,936,817
49,930,641

18. 리스부채(1) 리스계약연결회사는 건물 및 차량운반구를 리스로 이용하고 있으며, 상가 건물의 경우 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 연장선택권을 가지고 있습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료
최소리스료의 현재가치
최소리스료
최소리스료의 현재가치

1년 이내
5,265,160
5,154,002
5,690,295
5,560,136

1년 초과 5년 이내
15,142,176
13,174,360
15,279,927
13,286,378

5년 초과
10,833,871
7,897,633
11,629,753
8,419,419

소 계
31,241,207
26,225,995
32,599,975
27,265,933

차감: 현재가치 조정금액
(5,015,212)
-
(5,334,042)
-

합 계
26,225,995
26,225,995
27,265,933
27,265,933

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채
5,154,003
5,560,136

비유동부채
21,071,993
21,705,797

합 계
26,225,996
27,265,933

19. 순확정급여부채연결회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
83,176,659
81,490,459

사외적립자산의 공정가치
(84,039,616)
(83,521,725)

연결재무상태표 상 부채
5,301,292
4,970,841

연결재무상태표 상 자산
(6,164,249)
(7,002,108)

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
81,490,459
70,326,719

당기근무원가
1,829,070
1,704,658

이자원가
867,383
887,532

재측정요소-보험수리적손익 :

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
(634,889)
3,034,795

- 기타사항에 의한 효과
84,190
(158,490)

급여지급액
(459,553)
(216,693)

타사전입액
(1)
-

분기말금액
83,176,659
75,578,521

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
83,521,725
78,900,018

사외적립자산의 이자수익
896,662
1,011,329

재측정요소-사외적립자산의 수익
10,237
(158,416)

급여지급액
(389,008)
(99,539)

소계
84,039,616
79,653,392

확정급여자산
-
(10,147,335)

분기말금액
84,039,616
69,506,057

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 사외적립자산은 전액 국공채 및 원리금 보장형 금융상품에 투자되어 있습니다

(5) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,829,070
1,704,658

이자원가
867,383
887,532

사외적립자산의 이자수익
(896,662)
(1,011,328)

확정급여제도에 의한 비용 합계
1,799,791
1,580,862

확정기여제도에 의한 비용
15,921
18,528

종업원 급여에 포함된 총 비용
1,815,712
1,599,390

20. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 연결회사의 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

약정사항
약정금융기관
약정금액
실행금액

일반자금대출
하나은행
5,000,000
-

일반자금대출
신한은행
5,000,000
-

단기한도대출
산업은행
20,000,000
5,000,000

산업운영자금대출
산업은행
5,000,000
-

(2) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

보증사항
금융기관
보증한도
사용액
미사용액

이행지급보증 등
서울보증보험
1,846,000
1,846,000
-

(3) 당분기말 현재 연결회사가 피소되어 계류중인 소송사건 등은 3건이고 소송가액은 777,190천원이며 이에 대한 최종결과는 2024년 03월 31일 현재로서는 알 수 없습니다.(4) 연결회사는 주식회사 케이티샛과 위성중계 서비스 이용계약을 체결하고 있으며, 회사는 이용계약 기간의 만료전에 위성중계 서비스 이용 용량 전부 또는 일부를 해지할 경우 실제이용기간을 계약기간으로 할 경우 납입하여야 할 금액에서 실제 납입금액을 차감한 금액과 잔여기간 납입금액의 10%를 곱한 금액을 해지료로 납부하게 됩니다.(5) 연결회사는 방송통신발전 기본법 제25조 제2항 및 동법 시행령 제12조 제1항에 의거하여 방송통신위원회에 방송통신발전기금을 납부하여야하는 바, 이를 위하여 연결회사는 방송통신위원회로부터 기금징수업무를 위탁받는 한국방송통신전파진흥원에 방송서비스매출액의 1.5%를 방송통신발전기금으로 납부하고 있습니다(6) 당분기말 현재 발생하지 아니한 유무형자산의 취득을 위한 약정액은 33,453,862천원 입니다.

21. 자본금 및 주식발행초과금(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 발행할 주식의 총수는 240,000,000주이며, 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

보통주:

발행주식수(주)
47,522,955
47,522,955

1주의금액(원)
2,500
2,500

자본금(천원)
119,554,915
119,554,915

전기 중 이익소각 목적으로 취득하여 소각한 자기주식 299,011주로 인하여 주당 액면금액에 발행주식수를 곱한 금액은 자본금과 차이가 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.22. 이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금 (주1)
26,016,681
22,807,520

미처분이익잉여금
376,014,984
391,037,118

합 계
402,031,665
413,844,638

(주1) 회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 이 익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사 용될 수 있습니다.

23. 기타자본구성요소

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식처분손실
(268,159)
(268,159)

기타자본잉여금
14,310,864
14,310,864

자기주식(주1)
(6,736,346)
(6,736,346)

기타자본조정
(27,488)
(27,488)

합 계
7,278,871
7,278,871

(2) 당분기 중 기타자본구성요소의 변동은 없으며, 전분기 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
자기주식 처분손실
기타자본 잉여금
자기주식
기타자본조정
합 계

2023.01.01
(171,094)
14,310,864
(6,896,494)
(26,132)
7,217,144

이연법인세 효과
(404)
-
-
-
(404)

2023.03.31
(171,498)
14,310,864
(6,896,494)
(26,132)
7,216,740

24. 영업수익(1) 연결회사는 아래와 같은 주요 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요 사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.

(단위:천원)

구분
당분기
전분기

수신료수익
87,952,504
90,069,641

채널수익
62,347,563
62,774,298

광고수익
18,810,135
17,884,322

인터넷수익
29,762,421
26,740,137

무선사업수익
18,042,088
15,525,900

판매형금융리스수익
7,064,192
6,587,749

기타수익
30,421,980
29,814,438

합 계
254,400,883
249,396,485

(2) 당분기 및 전분기 중 재화나 용역의 이전 시기에 따른 연결회사의 영업수익 구분 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

한 시점에 인식하는 수익

상품 판매 매출
546,187
586,032

소 계
546,187
586,032

기간에 걸쳐 인식하는 수익

수신료수익
87,952,504
90,069,641

채널수익
62,347,563
62,774,298

광고수익
18,810,135
17,884,322

인터넷수익
29,762,421
26,740,137

무선사업수익
18,042,088
15,525,900

기타수익
29,089,624
28,446,262

소 계
246,004,335
241,440,560

고객과의 계약에서 생기는 수익 외

판매형금융리스수익
7,064,192
6,587,749

기타의임대수익
786,169
782,144

소 계
7,850,361
7,369,893

합 계
254,400,883
249,396,485

25. 영업비용당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

상품매출원가
571,710
487,152

판매형리스매출원가
5,673,273
4,997,335

채널프로그램사용료
45,768,690
43,609,715

위성서비스사용료
12,552,002
12,552,002

급료와임금
14,108,941
15,183,540

퇴직급여
1,815,712
1,599,390

복리후생비
6,287,305
5,723,076

임차료
79,888
58,627

감가상각비
14,532,866
16,566,025

투자부동산감가상각비
100,336
98,132

사용권자산감가상각비
1,398,240
1,404,121

지급수수료
13,502,036
10,783,187

판매수수료
37,053,366
37,711,926

판매촉진비
360,572
439,147

용역비
14,162,867
13,330,967

대손상각비
4,731,927
4,202,532

무형자산상각비
29,462,755
18,914,063

광고영업비
2,148,895
1,382,681

광고선전비
5,837,294
5,938,835

통신비
36,159,427
33,047,054

기타
5,223,320
5,850,551

합 계
251,531,422
233,880,058

26. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분이익
10,180
58,372

기타의대손충당금환입
958
631

잡이익
983,222
752,288

리스변경이익
8,659
22,956

합 계
1,003,019
834,247

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기타의대손상각비
738,032
642,575

유형자산처분손실
538,939
396,028

무형자산손상차손
22,000
-

기부금
452,489
569,684

잡손실
164,664
857,142

합 계
1,916,124
2,465,429

27. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가측정금융자산
1,744,266
1,072,910

금융수익-기타

당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익
537,662
299,719

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
35,475
10,466

배당금수익
5,184
5,184

외환차익
1,477
2,747

외화환산이익
-
1,610

합 계
2,324,064
1,392,636

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용(주1)
1,100,453
1,572,566

당기손익인식금융자산처분손실
-
326,952

외환차손
819
12,132

외화환산손실
869
491

합 계
1,102,141
1,912,141

(주1) 리스부채 이자비용이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산
573,137
(16,767)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
5,184
5,184

상각후원가측정금융자산
1,743,842
1,076,869

상각후원가로 측정하는 금융부채
(1,100,240)
(1,584,791)

합 계
1,221,923
(519,505)

28. 법인세비용연결회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다. 이로 인하여, 당분기 및 전분기에 반영된 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)은 각각 51.18% 및 48.38%입니다.

29. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 (1) 기본주당순이익기본주당순이익은 연결회사의 지배기업 소유주지분 보통주 당분기순이익을 자기주식 등을 제외한 가중평균보통유통주식수로 나누어 산정하였습니다.

당분기 및 전분기 중 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

내 역
당분기
전분기

보통주분기순이익(단위:원)
4,381,422,603
8,698,600,019

가중평균보통유통주식수(주1)(단위:주)
47,290,336
47,583,817

기본주당순이익(단위:원)
93
183

(2) 희석주당순이익연결회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

30. 영업에서 창출된 현금(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

1. 분기순이익
1,265,902
6,302,035

2. 조정항목
54,146,618
51,296,518

법인세비용
1,327,147
5,905,518

퇴직급여(확정급여형)
1,799,791
1,580,862

대손상각비
4,731,927
4,202,532

감가상각비
14,532,866
16,566,025

투자부동산감가상각비
100,336
98,132

무형자산상각비
29,462,755
18,914,063

사용권자산상각비
1,398,240
1,404,121

기타의대손상각비
738,032
642,575

유형자산처분손실
538,939
396,028

무형자산처분손실
22,000
-

당기손익인식금융자산처분손실
-
326,952

외화환산손실
870
491

이자비용
1,100,453
1,572,565

기타의대손충당금환입
(958)
(631)

유형자산처분이익
(10,180)
(58,372)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(35,475)
(10,466)

외화환산이익
-
(1,610)

이자수익
(2,281,928)
(1,372,628)

배당금수익
(5,184)
(5,184)

관계기업및공동기업투자순손익지분
585,229
1,158,186

기타
141,758
(22,641)

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(22,984,520)
(22,531,765)

매출채권의 감소(증가)
(574,381)
13,161,375

미수금의 감소(증가)
2,055,350
(3,264,335)

미수수익의 감소(증가)
(43,918)
(46,877)

금융리스채권의 감소(증가)
5,421,200
4,606,416

재고자산의 감소(증가)
75,072
3,120,647

선급금의 감소(증가)
1,116,430
697,055

선급비용의 감소(증가)
12,096,208
15,549,097

계약자산의 감소(증가)
1,081,134
1,281,634

비유동성매출채권의 감소(증가)
-
(35,486)

보증금의 감소(증가)
-
210,000

장기금융리스채권의 감소(증가)
(4,812,087)
(4,430,866)

장기선급비용의 감소(증가)
(14,928,134)
(10,373,588)

비유동계약자산의 감소(증가)
(837,997)
(1,921,135)

매입채무의 증가(감소)
131,646
185,057

미지급금의 증가(감소)
(22,198,384)
(40,254,982)

미지급비용의 증가(감소)
(868,136)
(801,475)

예수금의 증가(감소)
1,254,913
(93,911)

예수보증금의 증가(감소)
39,567
70,290

유동충당부채의 증가(감소)
147,415
647,395

선수금의 증가(감소)
(368,481)
662,634

선수수익의 증가(감소)
(1,830,682)
(1,486,755)

이연수익의 증가(감소)
(23,691)
(40,014)

장기미지급비용의 증가(감소)
(102,759)
17,826

장기예수보증금의 증가(감소)
(126,258)
(98,495)

퇴직금(확정급여형)의 지급
(292,594)
(195,831)

비유동충당부채의 증가(감소)
-
(9,583)

장기선수수익의 증가(감소)
604,047
312,142

4. 영업에서 창출된 현금(1+2+3)
32,428,000
35,066,788

(2) 당분기 및 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

금융리스 채권의 유동성 대체
6,063,018
5,083,237

선급비용의 유동성 대체
13,647,935
13,576,025

건설중인자산의 본계정 대체
7,884,089
7,374,240

유형자산 취득으로 인한 미지급금의 증가(감소)
4,967,178
4,365,205

무형자산 취득으로 인한 미지급금의 증가(감소)
32,760,098
23,932,346

미지급배당금의 증가
16,551,618
16,654,336

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다1) 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
현금흐름
비현금 변동
기타변동(주1)
당분기말

차입금
-
5,000,000
-
-
5,000,000

리스부채
27,265,934
(910,064)
(129,874)
-
26,225,996

미지급배당금
-

16,551,618
16,551,618

사채
149,886,473
-
28,021
-
149,914,494

재무활동으로부터의 총 부채
177,152,407
4,089,936
(101,853)
16,551,618
197,692,108

(주1) 기타변동은 당분기 배당결의에 의한 미지급배당금 증가분입니다.2) 전분기

(단위:천원)

구 분
기초
현금흐름
비현금 변동
기타변동(주1)
전분기말

차입금
45,700,000
(18,700,000)
-
-
27,000,000

리스부채
30,971,396
(1,018,368)
(288,657)

29,664,371

미지급배당금
-
-
-
16,654,336
16,654,336

사채
149,768,298
-
19,172
-
149,787,470

재무활동으로부터의 총 부채
226,439,694
(19,718,368)
(269,485)
16,654,336
223,106,177

(주1) 기타변동은 전분기 배당결의에 의한 미지급배당금 증가분입니다.

31. 부문별 보고

(1) 연결회사의 경영진은 영업전략 수립 시 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

케이티스카이라이프
위성방송서비스업

스카이라이프티브이
방송채널운영

에이치씨엔
유선방송업

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부문별 재무상태는 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위:천원)

과 목
케이티스카이라이프
스카이라이프티브이
에이치씨엔
합계
연결조정
연결금액

자산:

유동
300,940,293
26,021,946
111,470,534
438,432,773
(20,769,430)
417,663,343

비유동
745,510,140
120,116,459
323,289,454
1,188,916,053
(413,472,232)
775,443,821

자산합계
1,046,450,433
146,138,405
434,759,988
1,627,348,826
(434,241,662)
1,193,107,164

부채:

유동
256,999,220
47,411,905
61,513,430
365,924,555
(18,566,311)
347,358,244

비유동
80,060,347
11,637,463
6,964,959
98,662,769
24,841,502
123,504,271

부채합계
337,059,567
59,049,368
68,478,389
464,587,324
6,275,191
470,862,515

2) 전기말

(단위:천원)

과 목
케이티스카이라이프
스카이라이프티브이
에이치씨엔
합계
연결조정
연결금액

자산:

유동
274,076,844
33,258,838
122,634,056
429,969,738
(4,970,984)
424,998,754

비유동
750,581,782
125,959,167
325,652,477
1,202,193,426
(411,494,589)
790,698,837

자산합계
1,024,658,626
159,218,005
448,286,533
1,632,163,164
(416,465,573)
1,215,697,591

부채:

유동
244,645,561
51,501,512
60,565,677
356,712,750
(2,915,099)
353,797,651

비유동
79,973,419
11,546,154
7,717,137
99,236,710
25,530,497
124,767,207

부채합계
324,618,980
63,047,666
68,282,814
455,949,460
22,615,398
478,564,858

(3) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 부문별 영업수익과 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

보고부문
영업수익
영업이익
유무형자산등 상각비(주1)

케이티스카이라이프
177,884,130
12,962,386
12,371,064

스카이라이프티브이
25,506,322
(10,498,132)
25,420,293

에이치씨엔
56,748,617
3,732,037
4,565,837

소 계
260,139,069
6,196,291
42,357,194

연결조정
(5,738,186)
(3,326,829)
3,137,003

합 계
254,400,883
2,869,462
45,494,197

2) 전분기

(단위:천원)

보고부문
영업수익
영업이익
유무형자산등 상각비(주1)

케이티스카이라이프
174,899,762
15,829,928
13,820,926

스카이라이프티브이
21,297,697
(4,915,673)
15,128,308

에이치씨엔
58,558,682
7,900,955
4,896,428

소 계
254,756,141
18,815,210
33,845,662

연결조정
(5,359,656)
(3,298,784)
3,136,679

합 계
249,396,485
15,516,426
36,982,341

(주1) 유형자산상각비, 무형자산상각비, 투자부동산상각비, 사용권자산상각비의 합계입니다.(주2) 상기 표는 당분기 및 전분기의 각 보고부문별 손익의 단순 합계입니다.

(4) 연결회사의 매출은 모두 국내로 한정되어 있어 지역별 영업수익 내역은 생략하였습니다.(5) 당분기와 전분기 중 연결회사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

32. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

지배기업(최상위지배기업)
케이티

공동기업
더스카이케이

관계기업
케이티스포츠, 대원방송, 홈초이스

기타특수관계자
케이티 그룹사, 대원엔터테인먼트

(2) 특수관계회사와의 거래1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
영업수익
영업비용
금융수익
유무형자산취득

지배기업(최상위지배기업)
케이티
6,944,080
37,460,418
-
4,176,942

공동기업
더스카이케이
310,049
666,743
-
-

관계기업
케이티스포츠
219
217,143
-
-

대원방송
94,673
354,387
-
-

홈초이스
273,098
1,028,148
-
-

기타특수관계자
케이티샛
78
12,698,659
-
-

케이티아이에스
148,894
676,281
-
-

케이티알파
4,817,298
26,924
-
-

케이티디에스
-
971,149
-
399,858

케이티스튜디오지니
80,000
17,640
-
6,960,236

기타
336,474
1,695,639
2,137
780,309

합 계
13,004,863
55,813,129
2,137
12,317,344

(전분기)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
영업수익
영업비용
금융수익
금융비용
유무형자산취득

지배기업(최상위지배기업)
케이티
9,359,031
29,197,069
-
-
-

공동기업
더스카이케이
249,474
591,661
-
-
-

관계기업
케이티스포츠
225
-
-
-
-

대원방송
94,673
351,450
-
-
-

홈초이스
444,778
1,168,039
-
-
-

기타특수관계자
케이티샛
141
12,699,620
-
-
-

케이티씨에스
53
2,692,140
-
-
-

케이티아이에스
37,929
2,381,386
-
-
-

케이티알파
4,462,423
41,763
-
-
50,100

케이티디에스
-
706,305
-
-
728,417

기타
280,330
2,173,796
29,260
85,425
3,406,142

합 계
14,929,057
52,003,229
29,260
85,425
4,184,659

2) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권
기타채권
미지급금 등

지배기업(최상위지배기업)
케이티
15,243,264
3,103,630
60,030,573

공동기업
더스카이케이
116,366
8,980
424,779

관계기업
케이티스포츠
-
-
217,143

대원방송
39,952
42,500
131,378

홈초이스
234,582
-
283,798

기타특수관계자
케이티샛
29
-
8,838,580

케이티아이에스
93,513
-
294,613

케이티알파
1,648,838
-
199,342

케이티디에스
-
-
1,569,485

케이티스튜디오지니
-
-
28,290,609

기타
19,980
407,840
1,262,600

합 계
17,396,524
3,562,950
101,542,900

(전기말)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권
기타채권
미지급금 등

지배기업(최상위지배기업)
케이티 (주1)
16,131,642
5,419,067
48,783,842

공동기업
더스카이케이
112,996
-
374,729

관계기업
대원방송
39,952
-
78,769

홈초이스
146,013
-
250,610

기타특수관계자
케이티샛
-
10,173
8,835,757

케이티씨에스
-
-
17,190

케이티아이에스
57,354
-
260,032

케이티알파
1,946,218
-
300,365

케이티디에스
-
-
981,546

케이티스튜디오지니
-
68,381
35,154,080

기타
17,585
4,396,277
2,229,918

합 계
18,451,760
9,893,898
97,266,838

(주1) 연결회사는 방송 수신장비 구입대금을 케이티와 공동으로 부담하는 약정을 맺고 있으며, 해당 채권에는 구입대금 정산 미수금이 포함되어 있습니다.

3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액, 당분기말 및 전기말 현재 재무제표에 인식한 리스부채, 당분기 및 전분기 중 리스부채 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
리스부채의 증가
리스부채의 상환(주2)
이자비용

당분기
전분기
당분기
전분기
당분기
전분기

지배기업(최상위지배기업)
케이티
-
-
552,087
552,087
170,609
185,253

기타특수관계자
케이티샛
-
40,590
-
37,538
2,596
76

케이티에스테이트
-
-
87,621
5,322
1,327
4,468

합 계
-
40,590
639,708
594,947
174,532
189,797

(주2) 면제규정이 적용되는 소액리스 및 단기리스는 제외되어 있습니다.

4) 당분기 중 특수관계자에 대한 대여 및 차입거래 내역은 없으며, 전분기 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계자명
계정과목
기초
증가
감소
분기말

케이티스튜디오지니
단기차입금
4,500,000
-
-
4,500,000

5) 당분기 및 전분기 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다

6) 연결회사의 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
461,399
1,225,826

퇴직급여
33,334
253,602

합 계
494,733
1,479,428

7) 연결회사는 당분기 및 전분기 중 지배기업인 주식회사 케이티에 배당금 8,367,800천원을 지급하였습니다.

33. 재무위험관리(1) 재무위험요소연결회사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 이자율, 시장 가격 등의 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다. 또한 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적, 절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을 관리하고 있습니다.

연결회사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 연결회사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 연결회사의 자금담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다.

1) 시장위험연결회사의 시장위험 관리는 연결회사의 수익에 대한 위험을 최소화할 수 있도록 그 노출정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율 및 기타 시장 요소의 움직임에 대해 연결회사가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다.

민감도는 각 위험 유형에 따른 시장 상황을 관측하는 방법으로 측정되었습니다. 이자율, 환율 및 기타가격의 변동에 대해 시장의 특성을 고려한 합리적인 변동범위를 판단하였으며 위험변수의 변동률이 안정적일 경우 결정된 변동 범위를 수정하지 않았습니다. 이러한 분석에서는 희박하거나 '최악의 상황' 시나리오 또는 '위기상황' 분석은 포함하지 않았습니다.

가. 외환위험연결회사는 영업활동, 재무활동, 투자활동의 수행 중에 환율위험에 노출되어 있습니다. 외화에서 발생하는 위험은 연결회사의 현금흐름에 영향을 미치는 범위 내에서 위험관리를 하고 있습니다.

당분기말 현재 연결회사의 환율변동위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
USD

외화 금융자산
-

외화 금융부채
(25,666)

순 외화부채
(25,666)

당분기말 현재 상기 외화 금융상품의 원화 기준 10% 절상(하)시 분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
원화기준 10% 절상시
원화기준 10% 절하시

세전순이익(손실)
2,567
(2,567)

나. 가격위험연결회사는 활성거래시장이 존재하는 지분상품을 보유하고 있지 않으므로 당분기말 현재 지분상품의 가격변동이 연결회사의 손익변동에 미치는 효과는 없습니다.

다. 공정가치 이자율 위험

연결회사의 이자율 위험은 주로 사채 등의 차입금에서 비롯되며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 공정가액 변동 위험에 노출되어있습니다.

다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간말의 시장이자율이 변동하였을 경우, 이러한 변동이 사채 등의 차입금에 미치는 영향으로 인하여 연결회사의 세전순이익과 자본에 미치는 효과는 없습니다.

2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 AA-이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

3) 유동성위험연결회사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 연결회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.

다음은 당분기말 현재 부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 연결재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다.

(단위:천원)

구 분
1년 이하
1년 초과~5년 이하
5년 초과

매입채무및기타채무
217,226,397
4,458,617
1,113,880

사채
102,034,000
51,668,000
-

차입금
5,017,336
-
-

리스부채
5,265,160
15,142,176
10,833,871

합 계
329,542,893
71,268,793
11,947,751

(2) 자본관리에 대한 공시연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금 및 현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 연결회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원, %)

구 분
당분기말
전기말

부채
470,862,515
478,564,858

자본
722,244,649
737,132,733

부채비율
65.19%
64.92%

연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원, %)

구 분
당분기말
전기말

총차입금
154,914,494
149,886,473

차감:현금및현금성자산
(101,577,174)
(129,748,367)

순부채
53,337,320
20,138,106

자본총계
722,244,649
737,132,733

총자본
775,581,969
757,270,839

자본조달비율
6.88%
2.66%

(3) 금융상품의 공정가치

연결회사는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함).

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수).

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 연결회사의 자산과 부채는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
-
51,977,669
-
51,977,669

출자금
-
-
508,540
508,540

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식
-
-
11,435,366
11,435,366

자산 계
-
51,977,669
11,943,906
63,921,575

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
-
36,237,046
-
36,237,046

출자금
-
-
473,064
473,064

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식
-
-
11,323,054
11,323,054

자산 계
-
36,237,046
11,796,118
48,033,164

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.한편, 당분기말 및 전기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2, 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수(주2)

당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
51,977,669
36,237,046
2
현금흐름할인법
시장위험이 반영된 할인율

출자금
508,540
473,064
3
순자산가치평가법
순자산 변동

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식(주1)
11,435,366
11,323,054
3
현금흐름할인법, 상대가치평가법
수익성장률,가중평균자본비용, 시장배수

자산 계
63,921,575
48,033,164

(주1) 유의적이지만 관측가능하지 않은 수준 3 투입변수는 시장배수 항목 중 PBR 1.62, PSR 1.46 등의 양적 정보가 사용되었습니다. 현금흐름할인모형을 사용하여 측정한 비상장주식의 공정가치의 경우 미래현금흐름을 추정하기 위하여 영업수익 증가율, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다.(주2) 투입변수 중 시장위험이 반영된 할인율 및 가중평균자본비용의 경우 개별적으로 해당 투입변수의 유의적인 증가(감소)로 인해 공정가치 측정치가 유의적으로 더 하락(상승)할 수 있으며, 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 24 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 23 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 24 기 1분기말

제 23 기말

자산

유동자산

300,940,292,996

274,076,844,197

현금및현금성자산

60,785,727,352

66,981,744,512

매출채권및기타채권

104,213,441,540

87,863,462,197

금융리스채권

19,007,520,269

19,159,079,459

기타금융자산

51,977,867,606

36,237,244,678

재고자산

1,788,224,315

1,796,326,858

기타유동자산

63,167,511,914

62,038,986,493

비유동자산

745,510,140,098

750,581,782,187

비유동매출채권및기타채권

6,936,413,909

7,533,204,913

장기금융리스채권

13,130,976,335

14,608,136,129

비유동기타금융자산

8,429,676,675

8,429,676,675

유형자산

154,119,721,689

157,731,352,484

투자부동산

10,586,409,550

10,662,637,638

무형자산

47,914,253,312

47,794,454,696

사용권자산

17,135,362,513

17,766,290,412

종속기업투자

437,382,285,380

437,382,285,380

관계기업및공동기업투자

6,278,502,416

6,278,502,416

기타비유동자산

43,596,538,319

42,395,241,444

자산총계

1,046,450,433,094

1,024,658,626,384

부채

유동부채

256,999,220,068

244,645,560,637

매입채무및기타채무

143,669,475,527

134,352,325,431

단기차입금

99,977,677,475

99,955,831,510

유동 리스부채

3,009,977,368

2,846,211,220

유동충당부채

1,309,742,105

1,161,992,793

당기법인세부채

4,521,876,743

2,074,224,610

기타 유동부채

4,510,470,850

4,254,975,073

비유동부채

80,060,346,922

79,973,419,223

장기매입채무및기타채무

2,859,665,571

3,028,604,323

장기차입금

49,936,816,190

49,930,641,455

비유동 리스부채

13,557,722,453

13,997,148,932

순확정급여부채

2,217,808,383

1,989,997,817

비유동충당부채

610,661,266

606,899,803

이연법인세부채

8,837,099,974

8,416,548,530

기타 비유동 부채

2,040,573,085

2,003,578,363

부채총계

337,059,566,990

324,618,979,860

자본

자본금

119,554,915,000

119,554,915,000

주식발행초과금

161,114,992,310

161,114,992,310

이익잉여금(결손금)

436,480,664,132

427,129,444,552

기타포괄손익누계액

(1,743,479,192)

(1,743,479,192)

기타자본구성요소

(6,016,226,146)

(6,016,226,146)

자본총계

709,390,866,104

700,039,646,524

자본과부채총계

1,046,450,433,094

1,024,658,626,384

4-2. 손익계산서

손익계산서

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익

177,884,130,409

177,884,130,409

174,899,761,532

174,899,761,532

영업비용

164,921,743,954

164,921,743,954

159,069,833,680

159,069,833,680

영업이익(손실)

12,962,386,455

12,962,386,455

15,829,927,852

15,829,927,852

기타수익

16,480,633,469

16,480,633,469

17,003,407,345

17,003,407,345

기타비용

1,506,190,574

1,506,190,574

2,128,323,649

2,128,323,649

금융수익

1,330,365,607

1,330,365,607

788,491,862

788,491,862

금융비용

974,440,102

974,440,102

1,443,845,667

1,443,845,667

법인세비용차감전순이익(손실)

28,292,754,855

28,292,754,855

30,049,657,743

30,049,657,743

법인세비용(수익)

2,914,292,435

2,914,292,435

3,193,884,948

3,193,884,948

분기순이익(손실)

25,378,462,420

25,378,462,420

26,855,772,795

26,855,772,795

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

537

537

564

564

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

537

537

564

564

4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

분기순이익(손실)

25,378,462,420

25,378,462,420

26,855,772,795

26,855,772,795

기타포괄손익

524,374,760

524,374,760

(1,343,484,242)

(1,343,484,242)

분기손익으로 재분류되지 않는항목 (세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

524,374,760

524,374,760

(1,345,540,916)

(1,345,540,916)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

2,056,674

2,056,674

분기총포괄손익

25,902,837,180

25,902,837,180

25,512,288,553

25,512,288,553

4-4. 자본변동표

자본변동표

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

526,191,824,132

1,598,035,772

(6,079,310,284)

802,380,456,930

분기순이익(손실)

26,855,772,795

26,855,772,795

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

2,056,674

2,056,674

확정급여제도의 재측정요소

(1,345,540,916)

(1,345,540,916)

연차배당

(16,654,335,950)

(16,654,335,950)

자기주식 취득

(404,575)

(404,575)

자본 증가(감소) 합계

8,855,895,929

2,056,674

(404,575)

8,857,548,028

2023.03.31 (기말자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

535,047,720,061

1,600,092,446

(6,079,714,859)

811,238,004,958

2024.01.01 (기초자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

427,129,444,552

(1,743,479,192)

(6,016,226,146)

700,039,646,524

분기순이익(손실)

25,378,462,420

25,378,462,420

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

확정급여제도의 재측정요소

524,374,760

524,374,760

연차배당

(16,551,617,600)

(16,551,617,600)

자기주식 취득

자본 증가(감소) 합계

9,351,219,580

9,351,219,580

2024.03.31 (기말자본)

119,554,915,000

161,114,992,310

436,480,664,132

(1,743,479,192)

(6,016,226,146)

709,390,866,104

4-5. 현금흐름표

현금흐름표

제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 24 기 1분기

제 23 기 1분기

영업활동현금흐름

21,329,880,718

5,663,629,965

분기순이익(손실)

25,378,462,420

26,855,772,795

조정

6,709,303,468

7,004,513,100

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(10,291,333,965)

(24,611,577,389)

이자수취

667,341,065

537,985,400

이자지급(영업)

(938,174,624)

(1,141,375,097)

법인세환급(납부)

(195,717,646)

(2,981,688,844)

투자활동현금흐름

(27,170,699,116)

17,463,632,162

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

29,273,265,255

23,441,423,975

비유동상각후원가측정금융자산의 처분

5,000,000,000

단기대여금의 감소

86,600,044

76,131,059

유동임차보증금의 감소

338,000,000

장기대여금의 감소

55,060,708

107,668,561

비유동임차보증금의 감소

76,000,000

방송수신장치의 처분

24,802,537

33,696,750

인터넷장비의 처분

758,000

공구기구비품의 처분

200,000

18,018,000

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 취득

(44,837,808,221)

비유동임차보증금의 증가

(65,000,000)

방송기계의 취득

(243,000,000)

(759,627,168)

방송수신장치의 취득

(782,712,836)

(637,595,987)

인터넷장비의 취득

(48,550,000)

(41,777,420)

공구기구비품의 취득

(43,265,691)

(593,890,924)

건설중인자산의 취득

(8,617,783,912)

(9,079,214,902)

기타무형자산의 취득

(2,038,265,000)

(450,199,782)

재무활동현금흐름

(355,198,762)

(20,603,803,988)

단기차입금의 증가

20,000,000,000

단기차입금의 상환

(40,000,000,000)

리스부채의 상환

(355,198,762)

(603,803,988)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(6,196,017,160)

2,523,458,139

기초현금및현금성자산

66,981,744,512

63,374,957,723

기말현금및현금성자산

60,785,727,352

65,898,415,862

5. 재무제표 주석

제 24기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지

제 23기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

주식회사 케이티스카이라이프

1. 회사의 개요주식회사 케이티스카이라이프(이하 "회사")는 디지털위성방송 및 방송컨텐츠 제작, 유통 및 위성방송 관련 장비 판매 등의 사업을 영위할 목적으로 2001년 1월 12일에 설립되었으며 2001년 5월 24일에 방송위원회로부터 허가추천을 받아 2001년 12월 3일 정보통신부로부터 위성방송사업에 대한 허가를 받았습니다. 한편, 회사는 2011년 6월 3일자로 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.회사의 설립시 자본금은 50,000천원이었으며, 수차례의 유상증자를 통하여 당분기말 현재의 자본금은 보통주 119,554,915천원이며, 주요 보통주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주
보통주식수(주)
지분율(%)

케이티
23,908,000
50.3

한국방송공사
3,240,000
6.8

자기주식
232,619
0.5

기타
20,142,336
42.4

합 계
47,522,955
100.0

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여분류통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.3 전분기 오류수정회사는 전분기에 발생한 일부거래처들에 대한 수익인식과 관련하여 본인 대리인 판단에 대한 오류를 식별하였으며, 동 사항으로 인한 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 비교표시된 2023년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기손익계산서 및 분기포괄손익계산서와 3개월 보고기간의 분기자본변동표 및 분기현금흐름표와 및 관련 비교표시 전분기 주석을 수정사항을 반영하여 재작성하였습니다.(아래의 '이전 보고금액'은 2023년 5월 15일자 전분기 검토보고서에 첨부된 재무제표에 따른 보고금액입니다.)(1) 전기오류의 성격

오류 계정과목
영업수익, 영업비용

발생 경위
계약에 따라 회사가 거래처에게 재화를 판매하는 본인으로서 역할을 수행한다고 판단했던 거래에 대하여 현황을 재검토한 결과, 회사는 실질적으로 재화를 통제하지 아니하고 공급업체와 거래처 사이의 대리인으로서 역할을 수행해왔음이 확인됨. 이에 따라 해당 거래에 대한 수익인식을 매출 및 매출원가 총액인식에서 차액인 수수료만 인식하는 것으로 변경하고, 대손상각비를 인식함

오류의 내용
(손익계산서) 제23기 1분기 영업수익 3,780백만원, 영업비용 3,305백만원 과대계상

관련 기준서
기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 문단 B34~B38

(2) 오류수정의 영향을 받는 재무제표2-1) 전분기 손익계산서

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

영업수익
178,679,450
(3,779,688)
174,899,762

영업비용
162,375,210
(3,305,376)
159,069,834

영업이익
16,304,240
(474,312)
15,829,928

분기순이익
27,330,085
(474,312)
26,855,773

2-2) 전분기 포괄손익계산서

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

분기순이익
27,330,085
(474,312)
26,855,773

분기세후기타포괄이익(손실)
(134,348)
-
(134,348)

분기총포괄이익
25,986,601
(474,312)
25,512,289

2-3) 전분기 자본변동표

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

자본금
119,554,915
-
119,554,915

주식발행초과금
161,114,992
-
161,114,992

이익잉여금
535,522,032
(474,312)
535,047,720

분기순이익
27,330,085
(474,312)
26,855,773

기타포괄손익누계액
1,600,092
-
1,600,092

기타자본구성요소
(6,079,715)
-
(6,079,715)

자본총계
811,712,317
(474,312)
811,238,005

2-4) 전분기 현금흐름표

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

영업활동으로 인한 현금흐름
5,663,630
-
5,663,630

영업에서 창출된 현금흐름
9,248,709
-
9,248,709

분기순이익
27,330,085
(474,312)
26,855,773

조정
6,530,201
474,312
7,004,513

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(24,611,577)
-
(24,611,577)

투자활동으로 인한 현금흐름
17,463,632
-
17,463,632

재무활동으로 인한 현금흐름
(20,603,804)
-
(20,603,804)

(3) 상기에 기재된 수정사항과 관련된 비교표시 전분기 주석을 재작성하였습니다.

3. 중요한 회계적 추정 및 판단회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 별도재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 현금및현금성자산회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하며, 당분기말 및 전기말 현재 회사의 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

요구불예금
60,432,166
56,068,132

단기투자자산
353,561
10,913,613

합 계
60,785,727
66,981,745

상기 현금및현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다.

5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 매출채권및기타채권의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
채권액
손실충당금
현재가치할인차금
장부금액

매출채권
101,190,099
(28,603,550)
-
72,586,549

유동성기타채권
40,237,365
(8,549,968)
(60,505)
31,626,892

소계 - 유동성
141,427,464
(37,153,518)
(60,505)
104,213,441

비유동성기타채권
8,065,422
-
(1,129,008)
6,936,414

소계 - 비유동성
8,065,422
-
(1,129,008)
6,936,414

합 계
149,492,886
(37,153,518)
(1,189,513)
111,149,855

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
채권액
손실충당금
현재가치할인차금
장부금액

매출채권
93,759,807
(23,478,419)
(2)
70,281,386

유동성기타채권
25,440,977
(7,811,936)
(46,965)
17,582,076

소계 - 유동성
119,200,784
(31,290,355)
(46,967)
87,863,462

비유동성기타채권
8,736,940
-
(1,203,735)
7,533,205

소계 - 비유동성
8,736,940
-
(1,203,735)
7,533,205

합 계
127,937,724
(31,290,355)
(1,250,702)
95,396,667

(2) 당분기 및 전분기 중 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
대손상각비
기타
기말

매출채권
23,478,419
4,681,345
443,786
28,603,550

유동성기타채권
7,811,936
738,032
-
8,549,968

합 계
31,290,355
5,419,377
443,786
37,153,518

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
기초
증가
제각
기말

매출채권
35,109,983
2,883,950
(4,871)
37,989,062

유동성기타채권
9,924,739
1,116,888
(7,579)
11,034,048

비유동성매출채권
54
(54)
-
-

비유동성기타채권
23,500
-

23,500

합 계
45,058,276
4,000,784
(12,450)
49,046,610

(3) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타채권 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
27,663,044
14,048,391

미수수익
9,287
36,509

대여금
3,692,747
3,818,405

보증금
7,198,228
7,211,976

소 계
38,563,306
25,115,281

차감: 비유동항목
(6,936,414)
(7,533,205)

유동성기타채권합계
31,626,892
17,582,076

(4) 보고기간말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권 및 주석6에 기재된 금융리스채권의 각 종류별 장부가액입니다.

6. 금융리스채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.회사는 가전제품 등을 금융리스로 제공하고 있습니다. 리스료는 모두 원화로 표시되고 있으며, 리스제공기간은 3~5년입니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

금융리스채권

27,026,270
14,550,790
26,527,643
16,187,100

차감: 손실충당금

(8,018,749)
(1,419,814)
(7,368,564)
(1,578,963)

순액

19,007,521
13,130,976
19,159,079
14,608,137

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

1년 이내
28,249,762
27,854,705

1년 초과 2년 이내
10,403,169
11,910,696

2년 초과 3년 이내
3,614,698
3,870,458

3년 초과 4년 이내
962,941
1,025,470

4년 초과 5년 이내
237,933
118,016

리스료 계
43,468,503
44,779,345

차감: 미실현이자수익
(1,891,443)
(2,064,602)

최소리스료의 현재가치
41,577,060
42,714,743

리스채권에 대한 손실충당금
(9,438,563)
(8,947,527)

리스 순투자 계
32,138,497
33,767,216

(3) 당분기 및 전분기 중 리스순투자의 금융수익 및 고정리스료에 관련되는 수익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

금융리스의 매출손익

3,264,278
3,277,404

금융리스 순투자 금융수익

429,768
475,939

회사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 아니합니다.(4) 당분기 및 전분기 중 운용리스의 리스수익 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

운용리스의 리스수익
433,939
429,734

7. 기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

상각후원가측정금융자산

정기예금 등(주1)
198
176,000
198
176,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식(주2)
-
8,228,334
-
8,228,334

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
51,977,670
-
36,237,047
-

출자금
-
25,343
-
25,343

합 계
51,977,868
8,429,677
36,237,245
8,429,677

(주1) 당분기말 및 전기말 정기예금 중 176,000천원은 질권이 설정되어 있습니다.(주2) 회사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 관련한 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

세전
법인세효과
세후
세전
법인세효과
세후

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가이익
-
-
-
-
-
-

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손실
(2,240,976)
497,497
(1,743,479)
(2,240,976)
497,497
(1,743,479)

합 계
(2,240,976)
497,497
(1,743,479)
(2,240,976)
497,497
(1,743,479)

8. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
1,957,941
(169,717)
1,788,224
1,966,044
(169,717)
1,796,327

9. 기타자산 및 기타부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자산

선급금
-
67,200

선급비용
1,329,097
1,603,590

계약체결원가(주1,2)
83,949,339
81,609,699

계약이행원가(주1,2)
18,038,156
17,919,760

계약자산(주2)
3,447,459
3,233,978

차감: 비유동항목
(43,596,539)
(42,395,241)

유동성기타자산합계
63,167,512
62,038,985

기타부채

선수금
2,063,445
2,114,711

선수수익
4,079,505
3,712,057

이연수익
408,095
431,785

차감: 비유동항목
(2,040,574)
(2,003,578)

유동성기타부채합계
4,510,471
4,254,975

(주1) 계약체결원가 및 계약이행원가는 위성방송 및 인터넷 상품을 고객에게 판매시 위탁계약 사업자에게 지급하는 모집 및 설치와 관련된 수수료 대가 등에 대하여 인식되었습니다. 자산화된 원가와 관련하여 당분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.(주2) 해당 자산은 각 상품 유형별 고객의 기대가입기간에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

(2) 계약자산 및 계약부채1) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

계약자산(주3)
3,447,459
3,233,978

(주3) 상기 계약자산은 기업회계기준서 제1115호 적용에 따라 서비스 가입에 대한 대가로 가입 시점 초기에 고객에게 지급되는 사은품 등과 관련하여 인식되었습니다.

2) 당분기말 및 전기말 현재 기업회계기준서 제1115호에서 정의한 계약부채에 해당하는 계정과목의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
2,063,445
2,114,711

선수수익(설치수익)(주4)
3,765,590
3,642,316

선수수익(기타)
313,915
69,741

합 계
6,142,950
5,826,768

차감: 비유동항목
(1,726,742)
(1,666,556)

유동성 계약부채 합계
4,416,208
4,160,212

(주4) 기업회계기준서 제1115호 적용에 따라 고객으로부터 선수한 신규설치에 대한 대가를 계약부채(선수수익)로 인식한 후 기대가입기간 동안 안분하여 수익으로 인식합니다.

10. 유형자산당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위:천원)

구 분
자가사용자산
운용리스자산
합 계

토지
건물
방송기계
방송수신장치
인터넷장비
공구기구비품
건설중인자산
방송기계

취득원가
6,443,142
13,972,697
87,225,186
459,137,194
30,069,147
49,714,097
16,904,842
295,346
663,761,652

감가상각누계액
-
(4,154,168)
(56,331,158)
(387,677,270)
(12,906,262)
(41,457,578)
-
(146,222)
(502,672,659)

손상차손누계액
-
-
(78,695)
-
-
-
(3,278,946)
-
(3,357,641)

기초장부금액
6,443,142
9,818,529
30,815,333
71,459,923
17,162,886
8,256,519
13,625,896
149,124
157,731,352

취득및자본적지출
-
-
509,000
462,920
58,751
35,615
6,669,560
-
7,735,846

처분및폐기
-
-
-
(456,373)
(106,662)
(1)
(181)
-
(563,216)

감가상각
-
(116,448)
(1,619,202)
(6,807,173)
(1,274,941)
(670,661)
-
(7,384)
(10,495,809)

본계정대체
-
-
-
5,788,802
1,723,137
-
(7,801,439)
-
(289,500)

기타
-
-
-
-
-
744
304
-
1,048

분기말장부금액
6,443,142
9,702,081
29,705,131
70,448,100
17,563,171
7,622,215
12,494,141
141,740
154,119,722

취득원가
6,443,142
13,972,697
87,734,186
460,749,493
31,648,675
49,748,787
15,773,087
295,346
666,365,414

감가상각누계액
-
(4,270,616)
(57,950,360)
(390,301,394)
(14,085,504)
(42,126,572)
-
(153,606)
(508,888,051)

손상차손누계액
-
-
(78,695)
-
-
-
(3,278,946)
-
(3,357,641)

(2) 전분기

(단위:천원)

구 분
자가사용자산
운용리스자산
합 계

토지
건물
방송기계
방송수신장치
인터넷장비
공구기구비품
건설중인자산
방송기계

취득원가
6,443,142
13,972,697
86,274,762
459,762,922
24,543,017
55,295,111
15,132,512
539,278
661,963,441

감가상각누계액
-
(3,688,376)
(49,343,331)
(379,520,833)
(8,769,518)
(45,109,173)
-
(275,476)
(486,706,706)

손상차손누계액
-
-
(78,695)
-
-
-
(13,907)
-
(92,602)

기초장부금액
6,443,142
10,284,321
36,852,736
80,242,089
15,773,499
10,185,938
15,118,605
263,803
175,164,132

취득및자본적지출
-
-
669,023
603,664
49,209
185,175
7,419,427
-
8,926,498

처분및폐기
-
-
-
(314,758)
(81,062)
(105)
-
-
(395,925)

감가상각
-
(116,448)
(1,793,045)
(7,980,409)
(1,070,474)
(996,252)
-
(7,384)
(11,964,013)

본계정대체
-
-
-
4,312,279
1,803,498
879,800
(7,115,529)
-
(119,952)

기타
-
-
-
-
-
(39,307)
(1,886)
-
(41,193)

기말장부금액
6,443,142
10,167,873
35,728,713
76,862,865
16,474,669
10,215,248
15,420,617
256,419
171,569,547

취득원가
6,443,142
13,972,697
86,943,785
460,192,861
26,257,081
56,159,285
15,434,524
539,278
665,942,654

감가상각누계액
-
(3,804,824)
(51,136,376)
(383,329,996)
(9,782,412)
(45,944,037)
-
(282,859)
(494,280,505)

손상차손누계액
-
-
(78,695)
-
-
-
(13,907)
-
(92,602)

11. 투자부동산(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
4,160,755
6,501,883
10,662,638

감가상각
-
(76,228)
(76,228)

분기말금액
4,160,755
6,425,655
10,586,410

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
4,160,755
6,806,795
10,967,550

감가상각
-
(76,228)
(76,228)

분기말금액
4,160,755
6,730,567
10,891,322

(2) 당분기말 현재 투자부동산 중 담보로 제공된 자산은 없습니다.

12. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위:천원)

구 분
위성방송사업권
영업권
고객관계
기타의무형자산
회원권
합계

기초장부금액
30,020,760
2,631,032
2,660,328
10,804,858
1,677,476
47,794,455

취득및자본적지출
-
-
-
898,891
-
898,891

본계정대체
-
-
-
289,500
-
289,500

상각
-
-
(80,616)
(987,976)
-
(1,068,592)

기말장부금액
30,020,760
2,631,032
2,579,712
11,005,273
1,677,476
47,914,253

2) 전분기

(단위:천원)

구 분
위성방송사업권
영업권
고객관계
기타의무형자산
회원권
합계

기초장부금액
30,020,760
2,631,032
2,982,792
11,504,287
1,649,360
48,788,231

취득및자본적지출
-
-
-
155,098
-
155,098

본계정대체
-
-
-
119,952
-
119,952

상각
-
-
(80,616)
(941,330)
-
(1,021,946)

기타
-
-
-
39,307
-
39,307

기말장부금액
30,020,760
2,631,032
2,902,176
10,877,314
1,649,360
48,080,642

13. 사용권자산회사는 일부건물에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 연장선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스제공자가 보유하고 있습니다.(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

건물
차량운반구
합 계
건물
차량운반구
합 계

취득금액
20,480,668
1,814,361
22,295,029
20,664,780
1,872,125
22,536,905

감가상각누계액
(4,199,097)
(960,569)
(5,159,666)
(3,798,935)
(971,680)
(4,770,615)

장부금액
16,281,571
853,792
17,135,363
16,865,845
900,445
17,766,290

(2) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비
730,435
758,738

리스부채 이자비용
199,175
215,109

단기리스 관련 비용
7,503
9,402

소액자산리스 관련 비용
23,860
29,665

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익
3,539
2,090

(3) 당기 중 리스의 총 현금 유출은 586백만원(전기: 858백만원) 입니다.

14. 종속기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회 사 명
법인설립 및영업소재지
소유지분율
취득원가
장부금액

당분기말
전기말

스카이라이프티브이(주1)
대한민국
62.69%
60,873,557
60,873,557
60,873,557

에이치씨엔(주2)
대한민국
100.00%
515,090,901
376,508,729
376,508,729

합 계
575,964,458
437,382,286
437,382,286

(주1) 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 채택하였고, 이후 원가법을 적용하여 평가하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 종속기업투자의 변동내역은 없습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 상기 종속기업투자 중 시장성 있는 주식은 없습니다.

15. 관계기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 관계기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
회 사 명
법인설립 및영업소재지
소유지분율
장부금액

당분기말
전기말

관계기업
케이티스포츠(주1)
대한민국
14.33%
2,194,762
2,194,762

대원방송(주1)
대한민국
9.09%
4,083,740
4,083,740

합 계
6,278,502
6,278,502

(주1) 회사의 소유지분율은 20%미만이나 이사회를 통해 당사가 사실상 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 관계기업투자의 변동내역은 없습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 상기 관계기업투자 중 시장성있는 주식은 없습니다.

16. 매입채무및기타채무 당분기말 및 전기말 현재 회사의 매입채무및기타채무는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
1,046,349
1,263,254

미지급금
132,427,930
123,191,014

예수금
7,181,661
5,994,428

예수보증금
1,773,207
1,873,206

미지급비용
4,099,995
5,059,028

차감: 비유동항목
(2,859,666)
(3,028,605)

유동성매입채무및기타채무합계
143,669,476
134,352,325

17. 차입금당분기말과 전기말 현재 회사의 차입금은 없으며, 사채 내역은 다음과 같습니다.

(1) 사채

(단위:천원)

구 분
발행일
상환기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제18-1회 무보증 회사채
2021-07-02
2024-07-02
1.84%
100,000,000
100,000,000

제18-2회 무보증 회사채
2021-07-02
2026-07-02
2.22%
50,000,000
50,000,000

사채 액면가액 합계
150,000,000
150,000,000

차감 : 유동성대체
(100,000,000)
(100,000,000)

비유동성 사채 액면가액
50,000,000
50,000,000

사채할인발행차금
(85,506)
(113,527)

차감 : 유동성대체
22,323
44,168

비유동성 사채할인발행차금
(63,184)
(69,359)

합 계
49,936,816
49,930,641

18. 리스부채(1) 리스계약 회사는 건물 및 차량운반구를 리스로 이용하고 있으며, 상가 건물의 경우 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 연장선택권을 가지고 있습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

최소리스료
최소리스료의현재가치
최소리스료
최소리스료의현재가치

1년 이내
3,075,910
3,009,977
2,911,055
2,846,211

1년 초과 5년 이내
10,021,092
8,709,239
10,029,909
8,721,675

5년 초과
6,679,194
4,848,483
7,304,791
5,275,474

소 계
19,776,196
16,567,699
20,245,755
16,843,360

차감: 현재가치 조정금액
(3,208,497)
-
(3,402,395)
-

합 계
16,567,699
16,567,699
16,843,360
16,843,360

(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채
3,009,977
2,846,211

비유동부채
13,557,722
13,997,149

합 계
16,567,699
16,843,360

19. 순확정급여부채회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속연수 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
41,058,267
40,595,807

사외적립자산의 공정가치
(38,840,459)
(38,605,809)

재무상태표 상 부채
2,217,808
1,989,998

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
40,595,807
35,966,380

당기근무원가
893,532
852,744

이자원가
432,397
460,010

재측정요소-보험수리적손익

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
-

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
(286,487)
1,568,850

- 기타사항에 의한 효과
(284,281)
(50,500)

급여지급액
(292,701)
(41,893)

타사전입액
-
29,132

기말금액
41,058,267
38,784,723

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
38,605,810
37,382,439

사외적립자산의 이자수익
410,869
478,384

재측정요소-사외적립자산의 수익
103,235
(221,078)

급여지급액
(279,455)
(41,893)

기말금액
38,840,459
37,597,852

(4) 당분기말과 전기말 현재 회사의 사외적립자산은 전액 국공채 및 원리금 보장형 금융상품에 투자되어 있습니다(5) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
893,532
852,744

이자원가
432,397
460,010

사외적립자산의 이자수익
(410,869)
(478,384)

확정급여제도에 의한 비용 합계
915,060
834,370

확정기여제도에 의한 비용
24,902
18,253

종업원 급여에 포함된 총 비용
939,962
852,623

20. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 회사의 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

약정사항
약정금융기관
약정금액
실행금액

일반자금대출
하나은행
5,000,000
-

일반자금대출
신한은행
3,000,000
-

(2) 당분기말 현재 회사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

보증사항
금융기관
보증한도
사용액
미사용액

이행지급보증 등
서울보증보험
918,000
918,000
-

(3) 당분기말 현재 회사가 피소되어 계류중인 소송사건 등은 3건이고 소송가액은 777,190천원이며 이에 대한 최종결과는 2024년 3월 31일 현재로서는 알 수 없습니다. (4) 회사는 주식회사 케이티샛과 위성중계 서비스 이용계약을 체결하고 있으며, 회사는 이용계약 기간의 만료전에 위성중계 서비스 이용 용량 전부 또는 일부를 해지할 경우 실제 이용기간을 계약기간으로 할 경우 납입하여야 할 금액에서 실제 납입금액을 차감한 금액과 잔여기간 납입금액의 10%를 곱한 금액을 해지료로 납부하게 됩니다.(5) 회사는 방송통신발전 기본법 제25조 제2항 및 동법 시행령 제12조 제1항에 의거하여 방송통신위원회에 방송통신발전기금을 납부하여야하는 바, 이를 위하여 회사는 방송통신위원회로부터 기금징수업무를 위탁받는 한국방송통신전파진흥원에 방송서비스매출액의 1.5%를 방송통신발전기금으로 납부하고 있습니다(6) 당분기말 현재 발생하지 아니한 유무형자산의 취득을 위한 약정액은 460,000천원 입니다

21. 자본금 및 주식발행초과금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 240,000,000주이며, 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

보통주:

발행주식수(주)
47,522,955
47,522,955

1주의금액(원)
2,500
2,500

자본금(천원)
119,554,915
119,554,915

전기 중 이익소각 목적으로 취득하여 소각한 자기주식 299,011주로 인하여 주당 액면금액에 발행주식수를 곱한 금액은 자본금과 차이가 있습니다.(2) 당분기 및 전기 중 회사의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.

22. 이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금(주1)
20,842,981
19,187,820

미처분이익잉여금
415,637,683
407,941,625

합 계
436,480,664
427,129,445

(주1) 회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

23. 기타자본구성요소

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식처분손실
(268,157)
(268,157)

기타자본잉여금
988,277
988,277

자기주식(주1)
(6,736,346)
(6,736,346)

합 계
(6,016,226)
(6,016,226)

(주1) 회사가 보유한 자기주식은 장기근속자 지급 등의 용도로 사용되고 있습니다.(2) 당분기 중 기타자본구성요소의 변동은 없으며, 전분기 변동은 다음과 같습니다.

전분기

(단위:천원)

구 분
자기주식처분손실
기타자본잉여금
자기주식
합 계

2023.01.01
(171,093)
988,277
(6,896,494)
(6,079,310)

이연법인세 효과
(405)
-
-
(405)

2023.03.31
(171,498)
988,277
(6,896,494)
(6,079,715)

24. 영업수익(1) 회사는 아래와 같은 주요 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요 사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

수신료수익
68,427,637
69,600,966

채널수익
44,512,179
44,415,192

광고수익
6,126,263
6,319,115

인터넷수익
22,305,651
18,978,190

모바일수익
18,042,210
15,526,017

판매형금융리스수익
3,264,278
3,277,404

기타수익
15,205,912
16,782,878

합 계
177,884,130
174,899,762

(2) 당분기 및 전분기 중 재화나 용역의 이전 시기에 따른 회사의 영업수익 구분 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익

한 시점에 인식하는 수익

상품 판매 매출
460,866
348,364

소 계
460,866
348,364

기간에 걸쳐 인식하는 수익

수신료수익
68,427,637
69,600,966

채널수익
44,512,179
44,415,192

광고수익
6,126,263
6,319,115

인터넷수익
22,305,651
18,978,190

모바일수익
18,042,210
15,526,017

기타수익
14,311,107
16,004,780

소 계
173,725,047
170,844,260

고객과의 계약에서 생기는 수익 외

판매형금융리스수익
3,264,278
3,277,404

기타의임대수익
433,939
429,734

소 계
3,698,217
3,707,138

합 계
177,884,130
174,899,762

25. 영업비용당분기 및 전분기 중 회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

상품매출원가
472,705
414,965

판매형리스매출원가
2,470,213
2,145,791

채널프로그램사용료
35,122,265
33,721,522

위성서비스사용료
12,552,002
12,552,002

급료와임금
4,792,326
5,795,022

퇴직급여
939,962
852,623

복리후생비
2,915,799
3,065,463

임차료
25,362
33,539

감가상각비
10,495,809
11,964,013

투자부동산감가상각비
76,228
76,228

사용권자산감가상각비
730,435
758,738

지급수수료
6,177,956
4,065,753

판매수수료
31,575,911
31,984,192

판매촉진비
147,435
168,213

용역비
8,744,090
8,085,178

대손상각비
5,172,380
3,767,128

무형자산상각비
1,068,592
1,021,947

광고영업비
2,216,524
2,000,273

광고선전비
4,908,322
4,241,531

통신비
31,697,033
29,768,195

기타
2,620,395
2,587,518

합 계
164,921,744
159,069,834

26. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

배당금수익
15,582,500
16,219,500

유형자산처분이익
1,140
51,610

리스변경이익
2,654
22,956

잡이익
894,339
709,341

합 계
16,480,633
17,003,407

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

기타의대손상각비
738,032
642,575

유형자산처분손실
538,595
395,820

기부금
157,618
278,023

리스변경손실
1,772
-

잡손실
70,174
811,906

합 계
1,506,191
2,128,324

27. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

상각후원가측정금융자산 이자수익
823,922
548,655

금융수익-기타

당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익
500,103
234,255

배당금수익
5,184
5,184

외환차익
1,157
398

합 계
1,330,366
788,492

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용(주1)
973,495
1,292,555

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실
-
139,394

외환차손
799
11,866

외화환산손실
146
31

합 계
974,440
1,443,846

(주1) 리스부채 이자비용이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산
500,103
234,255

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
5,184
5,184

상각후원가측정금융자산
823,923
409,261

상각후원가로 측정하는 금융부채
(973,284)
(1,304,054)

합 계
355,926
(655,354)

28. 법인세비용회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.이로 인하여, 당분기 및 전분기에 반영된 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)은 각각 10.30% 및 10.63%입니다.당분기 유효세율의 산출 시 사용된 법인세비용차감전순이익에는 종속기업으로부터의 배당금수익 15,582,500천원이 포함되어 있으며, 해당 배당금수익으로 인해 회사가 인식한 법인세비용은 없습니다.

29. 주당이익 (1) 기본주당순이익기본주당순이익은 회사의 보통주분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.당분기 및 전분기 중 회사의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.

내 역
당분기
전분기

보통주당기순이익(단위:원)
25,378,462,420
26,855,772,795

가중평균보통유통주식수(단위:주)
47,290,336
47,583,817

기본주당순이익(단위:원)
537
564

(2) 희석주당순이익회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다

30. 영업에서 창출된 현금

(1) 당분기 및 전분기 중 회사의 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

1.분기순이익
25,378,462
26,855,773

2.조정항목
6,709,303
7,004,514

법인세비용
2,914,292
3,193,885

퇴직급여(확정급여형)
915,060
834,370

대손상각비
5,172,380
3,767,128

감가상각비
10,495,809
11,964,013

투자부동산감가상각비
76,228
76,228

무형자산상각비
1,068,592
1,021,947

사용권자산감가상각비
730,435
758,738

기타의대손상각비
738,032
642,575

유형자산처분손실
538,595
395,820

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실
-
139,394

이자비용
973,495
1,292,555

유형자산처분이익
(1,140)
(51,610)

이자수익
(1,324,024)
(782,910)

배당금수익
(15,587,684)
(16,224,684)

기타
(767)
(22,935)

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동
(10,291,334)
(24,611,577)

매출채권의 감소(증가)
(6,986,506)
1,125,489

미수금의 감소(증가)
1,334,999
(3,049,194)

금융리스채권의 감소(증가)
3,809,424
3,782,410

재고자산의 감소(증가)
74,254
3,157,104

선급금의 감소(증가)
-
(581,327)

선급비용의 감소(증가)
10,898,502
13,535,628

계약자산의 감소(증가)
182,661
610,290

비유동매출채권의 감소(증가)
-
(35,486)

보증금의 감소(증가)
(41,067)
327,900

장기금융리스채권의 감소(증가)
(2,241,952)
(2,234,458)

장기선급비용의 감소(증가)
(13,084,273)
(9,010,665)

비유동계약자산의 감소(증가)
(396,142)
(1,209,407)

매입채무의 증가(감소)
(216,904)
174,999

미지급금의 증가(감소)
(3,913,654)
(30,665,453)

미지급비용의 증가(감소)
(881,832)
(806,142)

예수금의 증가(감소)
1,187,230
(94,795)

예수보증금의 증가(감소)
-
306,500

유동충당부채의 증가(감소)
147,425
687,551

선수금의 증가(감소)
(51,266)
100,006

선수수익의 증가(감소)
(122,648)
(696,560)

이연수익의 증가(감소)
(23,691)
(25,409)

장기미지급비용의 증가(감소)
(77,024)
(68,945)

장기예수보증금의 증가(감소)
(100,000)
-

퇴직금(확정급여형)의 지급
(275,599)
(173,756)

장기선수수익의 증가(감소)
490,096
241,726

비유동충당부채의 감소(감소)
(3,367)
(9,583)

4. 영업에서 창출된 현금(1+2+3)
21,796,431
9,248,710

(2) 당분기 및 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의 유동성 대체
-
36,085

금융리스 채권의 유동성 대체
3,878,262
3,979,195

선급비용의 유동성 대체
11,814,438
11,905,562

건설중인자산의 본계정 대체
7,801,439
7,117,415

유형자산 취득으로 인한 미지급금 대체
3,196,637
3,485,919

무형자산 취득으로 인한 미지급금 대체
113,106
138,028

미지급배당금의 증가
16,551,618
16,654,336

(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
현금흐름
비현금 변동
기타변동(주1)
당분기말

사채
149,886,473
-
28,021
-
149,914,494

리스부채
16,843,360
(355,199)
79,539
-
16,567,700

미지급배당금
-
-
-
16,551,618
16,551,618

재무활동으로부터의 총 부채
166,729,833
(355,199)
107,560
16,551,618
183,033,812

(주1) 기타변동은 당분기 배당결의에 의한 미지급배당금 증가분입니다.2) 전분기

(단위:천원)

구 분
기초
현금흐름
비현금 변동
기타변동(주1)
전분기말

차입금
40,000,000
(20,000,000)
-
-
20,000,000

사채
149,768,298
-
19,172
-
149,787,470

리스부채
18,791,361
(603,804)
(384,357)
-
17,803,200

미지급배당금
-
-
-
16,654,336
16,654,336

재무활동으로부터의 총 부채
208,559,659
(20,603,804)
(365,185)
16,654,336
204,245,006

(주1) 기타변동은 전분기 배당결의에 의한 미지급배당금 증가분입니다.

31. 부문별 보고(1) 회사는 영업수익을 창출하는 용역의 성격 등을 고려하여 회사 전체를 단일의 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 용역 집단별 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

수신료수익
68,427,637
69,600,966

채널수익
44,512,179
44,415,192

광고수익
6,126,263
6,319,115

인터넷수익
22,305,651
18,978,190

모바일수익
18,042,210
15,526,017

판매형금융리스수익
3,264,278
3,277,404

기타수익
15,205,912
16,782,878

합 계
177,884,130
174,899,762

회사의 매출은 모두 국내로 한정되어 있어 지역별 영업수익 내역은 생략하였습니다.

32. 특수관계자거래 (1) 지배ㆍ종속기업 및 관계기업및공동기업투자당분기말 현재 회사의 지배ㆍ종속기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

지배기업(최상위지배기업)
케이티

종속기업
스카이라이프티브이, 에이치씨엔

관계기업
케이티스포츠, 대원방송

기타특수관계자
케이티 그룹사, 대원엔터테인먼트, 더스카이케이, 홈초이스

(2) 특수관계회사와의 거래

1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
영업수익
영업비용
기타수익(주1)
유무형자산취득

지배기업(최상위지배기업)
케이티
4,395,865
36,147,620
-
336,000

종속기업
스카이라이프티브이
1,260,868
3,008,407
-
-

에이치씨엔
28,187
986,046
15,540,000
-

관계기업
케이티스포츠
219
217,143
-
-

대원방송
93,212
324,006
42,500
-

기타특수관계자
케이티샛
78
12,698,659
-
-

케이티아이에스
7,021
604
-
-

케이티알파
4,156,697
23,035
-
-

케이티디에스
-
966,350
-
399,858

기타
168,247
1,469,710
-
691,498

합 계
10,110,394
55,841,580
15,582,500
1,427,356

(전분기)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
영업수익
영업비용
기타수익(주1)
유무형자산취득

지배기업(최상위지배기업)
케이티
6,765,935
27,909,394
-
-

종속기업
스카이라이프티브이
1,223,589
2,899,477
-
-

에이치씨엔
62,826
748,065
16,177,000
-

관계기업
케이티스포츠
225
-
-
-

대원방송
93,212
338,391
42,500
-

기타특수관계자
케이티샛
141
12,699,620
-
-

케이티씨에스
53
2,680,986
-
-

케이티아이에스
6,855
2,056,290
-
-

케이티알파
4,127,558
40,203
-
-

케이티디에스
-
692,235
-
728,417

기타
168,482
1,817,773
-
210,459

합 계
12,448,876
51,882,434
16,219,500
938,876

(주1) 기타수익은 모두 배당금 수익입니다.

2) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권
기타채권
미지급금 등

지배기업(최상위지배기업)
케이티
13,390,420
3,101,078
58,725,147

종속기업
스카이라이프티브이
469,126
1,008,701
885,595

에이치씨엔
10,744
15,560,954
425,223

관계기업
케이티스포츠
-
-
217,143

대원방송
39,952
42,500
120,239

기타특수관계자
케이티샛
29
-
8,838,580

케이티아이에스
-
-
364

케이티알파
1,519,674
-
184,221

케이티디에스
-
-
1,567,726

케이티스튜디오지니
-
-
205

기타
69,437
407,840
912,633

합 계
15,499,382
20,121,073
71,877,076

(전기말)

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
채권
채무

매출채권
기타채권
미지급금 등

지배기업(최상위지배기업)
케이티(주2)

14,116,733

5,142,991
48,131,910

종속기업
스카이라이프티브이
379,718
930,300
917,996

에이치씨엔
6,079
27,967
400,164

관계기업
대원방송
39,952
-
62,953

기타특수관계자
케이티샛
-
10,173
8,835,757

케이티씨에스
-
-
14,667

케이티아이에스
18,284
-
95,638

케이티알파
1,530,675
-
276,503

케이티디에스
-
-
979,787

케이티스튜디오지니
-
-
150

기타
61,737
396,277
1,991,084

합 계
16,153,177
6,507,709
61,706,611

(주2) 회사는 방송 수신장비 구입대금을 케이티와 공동으로 부담하는 약정을 맺고 있으며, 해당 채권에는 구입대금 정산 미수금이 포함되어 있습니다.

3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 재무제표에 인식한 리스부채의 증가(감소)액, 상환액, 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
회사의 명칭
리스부채의 증가(감소)
리스부채의 상환(주3)
이자비용

당분기
전분기
당분기
전분기
당분기
전분기

지배기업(최상위지배기업)
케이티
-
-
552,087
552,087
170,609
185,253

종속기업
에이치씨엔
(12,810)
-
9,037
12,922
2,165
2,419

기타특수관계자
케이티샛
-
40,590
-
37,538
2,596
76

케이티에스테이트
-
-
6,621
5,322
228
218

합 계
(12,810)
40,590
567,745
607,869
175,598
187,966

(주3) 면제규정이 적용되는 소액리스 및 단기리스는 제외되어 있습니다.

4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 대여 및 차입거래 내역은 없습니다.

5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 지분거래 내역은 없습니다.6) 회사의 당분기 및 전분기 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

급여
148,532
470,267

퇴직급여
10,667
22,862

합계
159,199
493,129

7) 회사는 당기 및 전기에 지배기업인 주식회사 케이티에 배당금 8,367,800천원을 지급하였습니다.

33. 재무위험관리(1) 재무위험요소회사는 자산, 부채 및 예상거래에 영향을 미치는 이자율, 시장 가격 등의 변동에 따른위험에 노출되어 있습니다. 재무위험 관리의 목적은 영업활동 및 재무활동에 있어 이러한 시장위험을 통제하는데 있습니다. 위험평가에 근거하여 선택적인 파생 또는 비파생 위험회피수단을 이러한 목적에 사용하고 있습니다. 또한 거래상대방의 신용도에 따라 위험노출에 대한 상대적, 절대적 금액의 설정을 통해 금융상품의 신용위험을관리하고 있습니다.회사의 재무정책은 중장기적으로 수립되며 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 회사의 자금담당은 재무정책의 수행 및 지속적인 위험관리를 책임지고 있으며, 특정거래의 심각성 및 현재 위험노출금액 등을 주기적으로 보고하고 있습니다. 회사의 자금담당은 효과적인 시장위험의 관리를 주요업무로 다루고 있으며, 시장 상황에 따른 효과의 추정을 위해 여러가지 시장상황을 고려하고 있습니다.

1) 시장위험회사의 시장위험 관리는 회사의 수익에 대한 위험을 최소화할 수 있도록 그 노출정도를 관리하는 데에 있습니다. 시장위험은 이자율 및 기타 시장 요소의 움직임에 대해 회사가 보유한 포트폴리오의 수익이나 가치가 감소할 위험을 의미합니다.민감도는 각 위험 유형에 따른 시장 상황을 관측하는 방법으로 측정되었습니다. 이자율, 환율 및 기타가격의 변동에 대해 시장의 특성을 고려한 합리적인 변동범위를 판단하였으며 위험변수의 변동률이 안정적일 경우 결정된 변동 범위를 수정하지 않았습니다. 이러한 분석에서는 희박하거나 '최악의 상황' 시나리오 또는 '위기상황' 분석은 포함하지 않았습니다.

가. 외환위험회사는 영업활동, 투자활동의 수행 중에 환율위험에 노출되어 있습니다. 외화에서 발생하는 위험은 회사의 현금흐름에 영향을 미치는 범위 내에서 위험관리를 하고 있습니다.당분기말 현재 회사의 환율변동위험에 노출된 원화로 환산한 화폐성 외화 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
USD

외화 금융자산
-

외화 금융부채
(25,666)

순 외화자산
(25,666)

당분기말 현재 상기 외화 금융부채의 환율이 원화 기준 10% 절상(하)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
원화기준 10% 절상시
원화기준 10% 절하시

세전순이익(손실)
2,567
(2,567)

나. 가격위험

회사는 활성거래시장이 존재하는 지분상품을 보유하고 있지 않으므로 당분기말 현재지분상품의 가격변동이 회사의 손익변동에 미치는 효과는 없습니다.

다. 공정가치 이자율 위험회사의 이자율 위험은 주로 사채 등의 차입금에서 비롯되며, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 공정가액 변동 위험에 노출되어 있습니다.

다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간말의 시장이자율이 변동하였을 경우, 이러한 변동이 사채 등의 차입금에 미치는 영향으로 인하여 회사의 세전순이익과자본에 미치는 효과는 없습니다.

2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 AA-이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

3) 유동성위험회사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.

다음은 당분기말 현재 부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다.

(단위:천원)

구 분
1년 이하
1년 초과~5년 이하
5년 초과

매입채무및기타채무
143,669,476
2,160,818
698,848

사채
102,034,000
51,668,000
-

리스부채
3,075,910
10,021,092
6,679,194

합 계
248,779,386
63,849,910
7,378,042

(2) 자본관리에 대한 공시회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금및현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원, %)

구 분
당분기말
전기말

부채
337,059,567
324,618,980

자본
709,390,866
700,039,647

부채비율
47.51%
46.37%

회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

당분기말 및 전기말 현재 회사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원, %)

구 분
당분기말
전기말

총차입금
149,914,494
149,886,473

차감:현금및현금성자산
(60,785,727)
(66,981,745)

순부채
89,128,767
82,904,728

자본총계
709,390,866
700,039,647

총자본
798,519,633
782,944,375

자본조달비율
11.16%
10.59%

(3) 금융상품의 공정가치

회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 회사의 자산은 다음과 같으며, 공정가치로 측정되는 회사의 부채는 없습니다.1) 당분기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
-
51,977,669
-
51,977,669

출자금
-
-
25,343
25,343

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식
-
-
8,228,334
8,228,334

자산 계
-
51,977,669
8,253,677
60,231,346

2) 전기말

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
-
36,237,046
-
36,237,046

출자금
-
-
25,343
25,343

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식
-
-
8,228,334
8,228,334

자산 계
-
36,237,046
8,253,677
44,490,723

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

한편, 당분기말 및 전기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2, 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법
투입변수(주2)

당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권
51,977,669
36,237,046
2
현금흐름할인법
시장위험이 반영된 할인율

출자금
25,343
25,343
3
순자산가치평가법
순자산 변동

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식(주1)
8,228,334
8,228,334
3
현금흐름할인법, 상대가치평가법
수익성장률, 가중평균자본비용, 시장배수

자산 계
60,231,346
44,490,723

(주1) 유의적이지만 관측가능하지 않은 수준 3 투입변수는 시장배수 항목 중 PBR 1.62, PSR 1.46 등의 양적 정보가 사용되었습니다. 현금흐름할인모형을 사용하여 측정한 비상장주식의 공정가치의 경우 미래현금흐름을 추정하기 위하여 영업수익 증가율, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다.(주2) 투입변수 중 시장위험이 반영된 할인율 및 가중평균자본비용의 경우 개별적으로 해당 투입변수의 유의적인 증가(감소)로 인해 공정가치 측정치가 유의적으로 더 하락(상승)할 수 있으며, 순자산 변동, 수익성장률 및 시장배수의 경우 개별적으로 해당 투입변수의 유의적인 증가(감소)로 인해 공정가치 측정치가 유의적으로 더 상승(하락)할 수 있습니다.34. 보고기간 후 사건회사는 2024년 5월 3일 이사회에서 동년 5월 16일 계열회사 (주)스카이라이프티브이에 18,807백만원을 출자하기로 의결하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책 현재 회사는 2017년부터 주당 350원 배당을 시행하고 있으며, 배당 정책 변경 시, 별도 계획을 수립하여 공시를 통해 알려 드리겠습니다.

나. 당사 정관의 배당에 관한 사항 (1) 이익배당 1) 이익의 배당은 주주에게 금전과 주식으로 할 수 있다. 2) 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

3) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 그 권리가 소멸하며 시효가 완성된 배당금은 회사에 귀속한다. (2) 중간배당 1) 회사는 매 회계연도 7월 1일 0시 현재 회사 주주명부에 기재되어 있는 주주에 대하여 금전으로 이익을 배당할 수 있다

2) 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 한다.

3) 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

- 직전결산기의 자본금

- 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 상법시행령에서 정하는 미실현 이익 - 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액

- 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의 준비금 - 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

4) 회사는 당해 결산기의 대차대조표상의 순자산액이 다음 각호의 금액의 합계 액에 미치지 못할 우려가 있는 때에는 중간배당을 하여서는 아니된다.

- 자본금

- 당해 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

다. 최근 3 사업연도 배당에 관한 사항

(1) 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제23기
제22기
제21기

주당액면가액(원)

2,500

2,500

2,500

(연결)당기순이익(백만원)

-97,891

22,367

62,309

(별도)당기순이익(백만원)

-78,995

34,327

51,254

(연결)주당순이익(원)

-2,065

470

1,266

현금배당금총액(백만원)
16,552

16,654

16,652

주식배당금총액(백만원)
-

-

-

(연결)현금배당성향(%)
-

74.5

27.7

현금배당수익률(%)

보통주

5.75

4.08

3.72

우선주

-

-

-

주식배당수익률(%)

-

-

-

-

-

-

-

-

주당 현금배당금(원)

보통주

350

350

350

우선주

-

-

-

주당 주식배당(주)

-

-

-

-

-

-

-

-

※ (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.※ (연결)현금배당성향은 연결당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율을 백분율로 계산하였습니다.※ 상기 표의 당기(제23기) 현금배당금은 정기주주총회 승인 전 재무제표 기준으로, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

(2) 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-

12

4.52

4.28

※ 결산배당은 2012년(제12기)부터 연속 배당 중입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황 : 최근 5사업연도간 발생한 자본금 변동사항 없음

나. 미상환 전환사채 발행현황 : 해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행 현황 : 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부 자본증권 발행 현황 : 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024.05.29
)
(단위 : 천원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024.05.29
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024.05.29
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024.05.29
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모

100,000,000

-

50,000,000

-

-

-

-

150,000,000

사모

-

-

-

-

-

-

-

-

합계

100,000,000

-

50,000,000

-

-

-

-

150,000,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024.05.29
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024.05.29
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2024.03.31
)
(단위 : 천원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

공모18-1

2021.07.02
2024.07.02

100,000,000

2021.06.22

한국예탁결제원

공모18-2

2021.07.02
2026.07.02

50,000,000

2021.06.22

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2023.12.31
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율을 300% 이하 유지(연결재무제표기준)

이행현황

2023.12.31. 연결재무제표 기준 부채비율 64.92%

담보권설정 제한현황
계약내용

지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의100%를 넘지 않는 경우

이행현황

2023.12.31. 연결재무제표 기준 자기자본의 0.02%

자산처분 제한현황
계약내용

"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분 후1년이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대기타 처분 제한

이행현황

2023.12.31. 연결재무제표 기준 자기자본의 2.78%

지배구조변경 제한현황
계약내용

상호출자제한기업집단 유지 여부

이행현황

유지

이행상황보고서 제출현황
이행현황

2024.04.08. 제출 * 보고서 제출기한 : 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024.03.31
)
(단위 : 천원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채

제18-1회

2021.07.02

타법인증권취득자금(타법인 인수자금)

100,000,000

타법인증권취득자금(타법인 인수자금)

100,000,000

-

회사채

제18-2회

2021.07.02
타법인증권취득자금(타법인 인수자금)

50,000,000

타법인증권취득자금(타법인 인수자금)

50,000,000

-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2024.03.31
)
(단위 : 천원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업어음

1

2021.09.08
타법인증권취득자금(타법인 인수자금)

100,000,000

타법인증권취득자금(타법인 인수자금)

100,000,000

-

기업어음

2

2022.08.04

채무상환자금(기 발행된 기업어음 상환)

50,000,000

채무상환자금(기 발행된 기업어음 상환)

50,000,000

-

기업어음

3

2022.11.04

채무상환자금(기 발행된 기업어음 상환)

40,000,000

채무상환자금(기 발행된 기업어음 상환)

40,000,000

-

기업어음

4

2023.02.03

채무상환자금(기 발행된 기업어음 상환)

20,000,000

채무상환자금(기 발행된 기업어음 상환)

20,000,000

-

기업어음

5

2023.05.03

채무상환자금(기 발행된 기업어음 상환)

20,000,000

채무상환자금(기 발행된 기업어음 상환)

20,000,000

-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 연결재무제표 재작성사유, 내용 및 연결재무제표에 미치는 영향 1) 전분기오류의 성격

① 오류 계정과목
영업수익, 영업비용

② 발생 경위
계약에 따라 연결회사가 거래처에게 재화를 판매하는 본인으로서 역할을 수행한다고 판단했던 거래에 대하여 현황을 재검토한 결과, 연결회사는 실질적으로 재화를 통제하지 아니하고 공급업체와 거래처 사이의 대리인으로서 역할을 수행해왔음이 확인됨. 이에 따라 해당 거래에 대한 수익인식을 매출 및 매출원가 총액인식에서 차액인 수수료만 인식하는 것으로 변경하고, 대손상각비를 인식함

③ 오류의 내용
(손익계산서) 제23기 1분기 영업수익 5,391백만원, 영업비용 4,917백만원 과대계상

④ 관련 기준서
기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 문단 B34~B38

2) 오류수정의 영향을 받는 연결재무제표 2-1) 전분기 연결손익계산서

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

영업수익
254,787,920
(5,391,435)
249,396,485

영업비용
238,797,181
(4,917,123)
233,880,058

영업이익
15,990,739
(474,312)
15,516,427

분기순이익
6,776,348
(474,312)
6,302,036

2-2) 전분기 연결포괄손익계산서

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

분기순이익
6,776,348
(474,312)
6,302,036

분기세후기타포괄이익(손실)
(2,447,816)
-
(2,447,816)

분기총포괄이익
4,328,531
(474,312)
3,854,219

2-3) 전분기 연결자본변동표

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

이익잉여금
524,220,506
(474,312)
523,746,194

분기순이익
6,776,348
(474,312)
6,302,036

자본총계
845,207,912
(474,312)
844,733,600

2-4) 전분기 연결현금흐름표

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

I.영업활동으로 인한 현금흐름
35,118,870
-
35,118,870

1. 영업에서 창출된 현금흐름
35,066,788
-
35,066,788

분기순이익
6,776,348
(474,312)
6,302,036

조정
50,822,205
474,312
51,296,517

(2) 재무제표 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 1) 전분기오류의 성격

① 오류 계정과목
영업수익, 영업비용

② 발생 경위
계약에 따라 회사가 거래처에게 재화를 판매하는 본인으로서 역할을 수행한다고 판단했던 거래에 대하여 현황을 재검토한 결과, 회사는 실질적으로 재화를 통제하지 아니하고 공급업체와 거래처 사이의 대리인으로서 역할을 수행해왔음이 확인됨. 이에 따라 해당 거래에 대한 수익인식을 매출 및 매출원가 총액인식에서 차액인 수수료만 인식하는 것으로 변경하고, 대손상각비를 인식함

③ 오류의 내용
(손익계산서) 제23기 1분기 영업수익 3,780백만원, 영업비용 3,305백만원 과대계상

④ 관련 기준서
기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 문단 B34~B38

2) 오류수정의 영향을 받는 재무제표 2-1) 전분기 손익계산서

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

영업수익
178,679,450
(3,779,688)
174,899,762

영업비용
162,375,210
(3,305,376)
159,069,834

영업이익
16,304,240
(474,312)
15,829,928

분기순이익
27,330,085
(474,312)
26,855,773

2-2) 전분기 포괄손익계산서

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

분기순이익
27,330,085
(474,312)
26,855,773

분기세후기타포괄이익(손실)
(134,348)
-
(134,348)

분기총포괄이익
25,986,601
(474,312)
25,512,289

2-3) 전분기 자본변동표

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

이익잉여금
535,522,032
(474,312)
535,047,720

분기순이익
27,330,085
(474,312)
26,855,773

자본총계
811,712,317
(474,312)
811,238,005

2-4) 전분기 현금흐름표

(단위:천원)

과 목
제23기 1분기

이전 보고금액
수정금액
재작성 금액

I.영업활동으로 인한 현금흐름
5,663,630
-
5,663,630

1. 영업에서 창출된 현금흐름
9,248,709
-
9,248,709

분기순이익
27,330,085
(474,312)
26,855,773

조정
6,530,201
474,312
7,004,513

(3) 합병, 분할 자산양수도, 영업양수도

1) 주식회사 스카이라이프티브이 합병

연결회사

중

종속기업인

주식회사 스카이라이프티브이는

채널사업

시너지

효과의

극대화를

통해

경쟁력

강화

및

경영의

효율성을

제고할

목적으로
2022
년
11
월
1
일

주식회사

케이티스튜디오지니가

보유하고

있던

미디어지니의

지분
100%
를

취득하여

미디어지니를

합병하였습니다
.
동

사업결합은

케이티의

지배

하에

있는

종속기업

간

사업결합에

해당하므로
,
회사는
2022
년
11
월
1
일을

간주취득일로

하여

주식회사

케이티가

연결재무제표

상

인식하고

있는

주식회사

미디어지니의

장부가액을

승계하는

장부가액법으로

회계처리하였습니다
.
연결회사가

해당

사업결합과

관련하여

취득일에

인수한

자산총계는 44,574,389천원이며 부채총계는 12,969,444천원입니다.
주식회사 스카이라이프티브이는 주식회사 미디어지니와 합병에 대한 대가로 주식회사 케이티스튜디오지니에 회사의 보통주식 9,525,510주를 발행하였
습니다.
보다 자세한 사항은 관련 공시를 참고하시기 바랍니다.

* 관련 공시 - 202
2.09.01 회사합병결정

(4) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없음

(5) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

1) 핵심 감사사항 : 연결 및 별도 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제23기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

연결 :
(주)에이치씨엔 현금창출단위 손상검사별도 :
종속기업투자주식 손상검사

제22기(전전기)

삼일회계법인

적정

해당사항 없음

연결 : 유선방송업부문(㈜에이치씨엔) 현금창출단위집단에 배부된 영업권 손상평가별도 : 종속기업투자(㈜에이치씨엔)에 대한 회수가능액 검토

제21기(전전전기)

안진회계법인

적정

해당사항 없음

연결 : (1)스카이라이프TV상품 및 관련 서비스 매출채권 손실충당금

(2)주식회사에이치씨엔 사업결합

※ 연결/별도재무제표에 대한 감사가 수행되었으며, 감사 결과 상

기
연결/별도재무제표가 한국채택국제회계기준에

따라
,
중요성의

관점에서

공정하게

표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원)

구 분

계정과목

채권 총액

대손충당금

대손충당금

설정률

제24기 1분기

매출채권

142,745,421

31,382,097

21.98%

유동성기타채권

34,456,018

8,561,074

24.85%

금융리스채권

37,654,958

8,231,323

21.86%

장기금융리스채권

25,075,413

1,630,306

6.50%

합 계

239,931,810
49,804,800
20.76%

제23기

매출채권

141,959,516

26,839,002

18.91%

유동성기타채권

35,864,375

7,824,000

21.82%

금융리스채권

36,460,244

7,567,216

20.75%

장기금융리스채권

26,326,344

1,781,748

6.77%

합 계

240,610,479

44,011,966

18.29%

제22기

매출채권

161,138,393

38,469,778

23.87%

유동성기타채권

46,514,081

9,929,427

21.35%

비유동성기타채권

9,630,987

23,500

0.24%

금융리스채권

32,553,569

7,889,497

24.24%

장기금융리스채권

28,185,934

2,178,549

7.73%

합 계

278,022,964

58,490,751

21.04%

(2) 최근3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 천원)

구 분

제24기 1분기

제23기

제22기

1. 기초 대손충당금 잔액합계

44,011,966

58,490,751

56,852,055

2. 순대손처리액(①－②±③)

-322,875

34,821,752

10,600,752

① 대손처리액(상각채권액)

119,952

15,637,923

10,883,341

② 상각채권회수액

-958

259,679

282,589

③ 기타증감액

-443,785

19,443,508

-

3. 대손상각비 계상(환입)액

5,469,959

20,342,967

12,239,448

4. 기말 대손충당금 잔액합계

49,804,800

44,011,966

58,490,751

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

1) 회사는 보고기간종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 기대신용 손실모형에 따라 금융자산의 최초 인식시점 이후의 신용위험 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 2) 대손처리기준 : 매출채권 및 기타채권에 대하여 아래와 같은 사유 발생시 대손처리

- 상법에 따른 소멸시효가 완성된 경우 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우

- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우

- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)

구 분

6월 이하

6월 초과

1년 이하

1년 초과

3년 이하

3년 초과

계

금 액

일반

101,241,577
4,598,081
6,837,234
12,672,005
125,348,897

특수관계자

17,396,524
-
-
-
17,396,524

계

118,638,101
4,598,081
6,837,234
12,672,005
142,745,421

구성비율

83.1%
3.2%
4.8%
8.9%

100%

다. 재고자산 보유 및 실사내역 등 (1) 최근3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원)

사업부문

계정과목

제24기 1분기

제23기

제22기

위성방송

상품_수신장치 등

622,630

641,080

673,983

기타

상품_기타

1,206,371

1,196,842

566,990

재고자산 합계

1,829,001

1,837,922

1,240,973

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]

0.15%

0.15%

0.09%

(2) 재고자산의 실사내역 등
회사는 재고자산 실사를 매년 말일 기준으로 실시하고 있습니다. 2023년 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2023년 12월 31일 기준으로 외부감사인의 입회 하에 재고실사를 실시하였습니다.
(3) 장기체화재고 등 내역 당사의 재고자산에 대한 평가 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
취득원가
당기 평가손실
기말잔액

상품
1,998,719
-169,718
1,829,001

라. 수주계약 현황 - 해당사항 없음

마. 공정가치평가 내역

연결회사는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)

직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.

(수준 3)

관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 연결회사의 자산은 다음과 같으며, 공정가치로 측정되는 연결회사의 부채는 없습니다.

(1) 당분기말

(단위:천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계

분기손익-

공정가치측정금융자산

-

-

-

-

채무증권

-

51,977,669

-

51,977,669

출자금

-

-

508,540

508,540

기타포괄손익-

공정가치측정금융자산

-

-

-

-

비상장주식

-

-

11,435,366

11,435,366

자산 계

-

51,977,669

11,943,906

63,921,575

(2) 전기말

(단위:천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계

분기손익- 공정가치측정금융자산

-

-

-

-

채무증권

-

36,237,046

-

36,237,046

출자금

-

-

473,064
473,064

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산

-

-

-

-

비상장주식

-

-

11,323,054

11,323,054

자산 계

-

36,237,046

11,796,118

46,033,164

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

당기말 및 전기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2, 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분

공정가치

수준

가치평가기법

투입변수

분기말

전기말

당기손익-공정가치측정금융자산

채무증권

51,977,669

36,237,046

2

현금흐름할인법

시장위험이 반영된 할인율

출자금

508,540

473,064

3

순자산가치평가법

순자산 변동

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장주식

11,435,366

11,323,054

3

현금흐름할인법, 상대가치평가법

수익성장률, 가중평균자본비용, 시장배수

자산 계

63,921,575

48,033,164

-

-

-

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결 및 별도 재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제24기 1분기 (당기)
삼일회계법인
-
-
-

제23기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

연결 :
(주)에이치씨엔 현금창출단위 손상검사별도 :
종속기업투자주식 손상검사

제22기(전전기)

삼일회계법인

적정

해당사항 없음

연결 : 유선방송업부문(㈜에이치씨엔) 현금창출단위집단에 배부된 영업권 손상평가별도 : 종속기업투자(㈜에이치씨엔)에 대한 회수가능액 검토

(2) 당해 사업연도의
연결

및 별도
검토
요약

감사인은

주식회사

케이티스카이라이프와

그

종속기업들의

연결재무제표와 주식회사 케이티스카이라이프의 별도 재무제표를

검토
하였습니다
.
해당

연결 및 별도 재무제표는
2024
년
3
월
31
일

현재의

연결/별도재무상태표
,
동일로

종료되는

보고기간의

연결/별도손익계산서

및

연결/별도포괄손익계산서
,
연결/별도자본변동표
,
연결/별도현금흐름표

그리고

유의적인

회계정책의

요약을

포함한

연결/별도재무제표의

주석으로

구성되어

있습니다
.

감사인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라
검토를 실시하였습니다. 검토는 주로
연결 및 별도 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한
검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.
감사인의 검토결과 상기
분기 연결 및 별도
재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제24기 1분기 (당기)

삼일회계법인

분반기 재무제표 검토 별도재무제표 기말감사 연결재무제표 기말감사 내부회계관리제도 감사

525
4,350
-
500

제23기(전기)

삼일회계법인

분반기 재무제표 검토 별도재무제표 기말감사 연결재무제표 기말감사 내부회계관리제도 감사

515
4,434
515
4,887

제22기(전전기)
삼일회계법인
분반기 재무제표 검토별도재무제표 기말감사연결재무제표 기말감사내부회계관리제도 감사
485
4,250
485
4,887

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제24기(당기)
2023.04.14

법인세 세무조정

2024.01.01~2024.03.31
8
-

제23기(전기)

2023.04.14

법인세 세무조정

2023.04.01~2023.12.31

8

-

2022.04.29

법인세 세무조정

2023.01.01~2023.06.30

4

-

제22기(전전기)

2022.04.292021.04.282021.04.28

법인세 세무조정법인세 세무조정세무자문

2022.04.01~2022.12.312022.01.01~2022.03.312022.01.01~2022.04.30

123.756

-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.03.12

감사위원 3인 /

삼일회계법인 2인

대면회의

연간 감사 진행 경과 및 감사 진행중 주요 내용 등

마. 종속회사에 대한 감사의견

제23기, 제22기 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견(검토)을 받거나 감사시 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견된 종속회사는 없습니다.

바. 회계감사인의 변경
(1) 연결 및 별도재무제표에 대한 회계감사인 변경 여부

당사는 제22기 회계감사인을 안진회계법인에서 삼일회계법인으로 변경하였습니다. 이는 기존 감사인과 계약 기간 만료 후,「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항,「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정에 의한 것입니다.
(2) 종속회사 회계감사인의 변경공시대상기간 동안 종속회사의 회계감사인 변경은 다음과 같습니다.

회사
변경연도
변경전 감사인
변경후 감사인
변경이유

(주)에이치씨엔
2021
-
삼일회계법인
연결편입

(주)스카이라이프티브이
2022
안진회계법인
삼일회계법인
감사계약종료

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 유효성 감사
감사위원회가 회사의 감사보고서상 내부통제 유효성에 대해 감사한 결과 이상 없습니다.
나. 내부회계관리제도
공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대한 의견 및 중대한 취약점에 관해 지적한 사항 없습니다.
다. 내부통제구조의 평가
해당사항 없습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요
증권신고서 제출일 전일 현재, 당사 이사회는 사내이사 1인과 사외이사 5인, 기타비상무이사 3인 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다. 2024년 1월 31일부로 기존 이사회 의장인 양춘식 이사가 사임하여이사회운영규정 제4조 1항에 따라 이사진 간 조정자로서 역할을 하기에 충분한자질과 경험을 갖추고 있는 김훈배 기타비상무이사를 2024년 2월 16일 이사회에서이사회 의장으로 선임하였습니다. 2024년 3월 28일 주주총회에서 선임된 최영범 사내이사가 이사회 의장으로 선임되었습니다.

구분
성명
임기만료일
약력
추천인
비고

사내이사대표이사
최영범(이사회의장)
2026년 정기주총일
(전) 대통령비서실 홍보수석(전) 대통령비서실 대외협력특별보좌관(현) kt skylife 대표이사
이사회
신규선임(2024.3.28)

사외이사
윤명근
2025년 정기주총일
(현) 금융보안원/금융결제원 자문위원(현)국민대학교 인공지능연구소 소장(현)국민대학교 인공지능학부 교수
사외이사후보 추천위원회
신규선임(2023.03.31)

사외이사
전 괄
2026년 정기주총일
(전) 한국회계기준원 비상임 위원(전) 딜로이트안진회계법인 품질관리실장(전) 삼도회계법인 품질관리실 고문
사외이사후보 추천위원회
신규선임(2024.3.28)

사외이사
조영임
2026년 정기주총일
(현) 한국인공지능학회 학술이사(현) 대통령직속 국가과학기술심의위원회 전문위원(현) 가천대학교 컴퓨터공학과 교수
사외이사후보 추천위원회
신규선임(2024.3.28)

사외이사
김대희
2026년 정기주총일
(전) 정보통신정책연구원(KISDI) 원장(전) 가천대학교 석좌교수(현) 한국전자통신연구원 초빙연구원
사외이사후보 추천위원회
신규선임(2024.3.28)

사외이사
김관규
2026년 정기주총일
(전) 계명대학교 신문방송학과 조교수(전) 동국대학교 신문방송학과 조교수(현) 동국대학교 사회과학대학 교수
사외이사후보 추천위원회
신규선임(2024.3.28)

기타비상무이사
임현규
2026년 정기주총일
(전) 알티캐스트 신사업부문장(전) kt 비즈니스서비스추진실장(현) KT 경영지원부문장
이사회
신규선임(2024.3.28)

기타비상무이사
김훈배
2026년 정기주총일
(전) 지니뮤직 대표이사(전) KT Customer신사업본부장(현) KT 미디어플랫폼사업본부장
이사회
재선임(2024.3.28)

기타비상무이사
이춘호
2026년 정기주총일
(전) KBS 정책기획본부 국장(전) KBS 보도본부 통합뉴스룸(현) KBS 전략기획실장
이사회
신규선임(2024.3.28)

(1) 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

9
5
4
-
-

- 2024년 제23기 정기주주총회 결과

※2024년 3월 28일 개최된 주주총회에서 아래와 같이 이사가 선임되었음.[이사선임 세부내역]

성명
출생년도
임기
신규선임여부
주요경력(현직포함)

최영범
1960-07
2
신규선임
2022 ~ 2023 대통령비서실 대외협력특별보좌관2022.05 ~ 08 대통령비서실 홍보수석2018 ~ 2022 효성그룹 커뮤니케이션실 부사장2016 ~ 2018 SBS 경영지원본부장

김훈배
1963-12
2
재선임
2021 ~ 현재 KT 미디어플랫폼사업 본부장(전무)2020 ~ 2021 KT Customer 신사업본부장2019 ~ 2020 지니뮤직대표이사2017 ~ 2019 KT 플랫폼서비스사업단장2015 ~ 2017 KT 뮤직 부사장

임현규
1964-06
2
신규선임
2023 ~ 현재 KT 경영지원부문장(부사장)2013 KT 비즈니스서비스추진실장(부사장)2008 ~ 2009 알티캐스트 신사업부문장(부사장)

이춘호
1966-11
2
신규선임
2023 ~ 현재 KBS 전략기획실장2017 ~ 2018 KBS 보도본부 통합뉴스룸 주간2015 ~ 2017 KBS 정책기획본부 정책기획국장

[사외이사선임 세부내역]

성명
출생년월
임기
신규선임여부
주요경력(현직포함)
이사 등으로 재직 중인 다른 법인명(직위)

전괄
1958-07
2
신규선임
2021 ~ 2022 삼도회계법인 품질관리실 고문2003 ~ 2016 딜로이트안진회계법인 품질관리실장2010 ~ 2013 한국회계기준원 비상임위원
-

조영임
1963-08
2
신규선임
2016 ~ 현재 가천대학교 컴퓨터공학과 교수2023 ~ 현재 대통력직속 국가과학기술심의위원회 전문위원2018 ~ 2022 대통령직속 4차산업혁명위원회 스마트시티 특위위원
한국신용정보원 사외이사

김대희
1960-02
2
신규선임
2020 ~ 현재 한국전자통신연구원 초빙연구원2017 ~ 2020 정보통신정책연구원(KISDI) 원장2016 ~ 2017 가천대학교 석좌교수
-

김관규
1964-04
2
신규선임
2024 ~ 현재 동국대학교 사회과학대학 교수2004 ~ 2023 동국대학교 신문방송학과 조교수2000 ~ 2004 계명대학교 신문방송학과 조교수
매일방송 사외이사

나. 중요의결사항 등

회차

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사가 아닌 이사의 참석 및 찬반현황

사외이사의 참석 및 찬반현황

김철수

(출석률:

100%)

윤경림

(출석률:

50%)

김훈배

(출석률:

100%)

최선욱

(출석률:

73%
)

한상익

(출석률:75%)

정영무

(출석률:

100%)

김용수

(출석률:

100%)

유승남

(출석률:

100%)

황인이

(출석률:

100%)

찬반여부

찬반여부

2023년제1차

2023.01.13.

23-01-제1호 [의결] KT 사회공헌기금 출연(안)

원안가결

찬성

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-01-제2호 [보고] 2022년 4분기 기부금집행 현황

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-01-제3호 [보고] 2022년 Compliance 실적 및2023년 계획(안)

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-01-제4호 [보고] 2022년 4분기 법적분쟁 현황

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-01-제5호 [보고] 2022년 4분기 자금운용 및 차입금 현황
원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2023년제2차

2023.02.06.

23-02-제1호 [의결] 2023년 사회공헌 활동(안)

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-02-제2호 [의결] 제22기 재무제표 및 영업보고서 승인

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-02-제3호 [의결] 자사주 매입 및 소각 추진(안)

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2023년제3차

2023.03.10.

23-03-제1호 [의결] 2023년 경영계획(안)

원안가결

찬성

불참

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

찬성

찬성

23-03-제2호 [의결] 사외이사후보추천위원회 구성

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-03-제3호 [보고] 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-03-제4호 [보고] 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고

원안접수

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2023년제4차

2023.03.15.

23-04-제1호 [보고] 이사 후보

원안접수

찬성

불참

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-04-제2호 [의결] 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 추천

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-04-제3호 [의결] 임원보수 및 퇴직금 규정 일부 변경

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-04-제4호 [의결] 경영임원관리규정 일부 변경

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-04-제5호 [의결] 2023년 이사 보수 한도

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-04-제6호 [의결] 제22기 정기주주총회 소집

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

회차

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사가 아닌 이사의 참석 및 찬반현황

사외이사의 참석 및 찬반현황

양춘식

(출석률:

100%)

-

김훈배

(출석률:

100%)

최선욱

(출석률:

73%
)

김용수

(출석률:

100%)

유승남

(출석률:

100%)

정영무

(출석률:

100%)

윤명근

(출석률:100%)

황인이

(출석률:

100%)

찬반여부

찬반여부

2023년제5차

2023.03.31.

23-05-제1호 [의결] 대표이사 선임

원안가결

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-05-제2호 [의결] 이사회 의장 선임

원안가결

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-05-제3호 [의결] kt sports 광고 추진

원안가결

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2023년제6차
2023.04.28
23-06-제1호 [의결] 2023년 사회공헌위원회 구성

원안가결

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-06-제2호 [의결] 2023년 내부거래위원회 구성

원안가결

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-06-제3호 [의결] 제23기 보상위원회 구성

원안가결

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-06-제4호 [의결] 경영임원의 기준연봉 설정 및 변경

원안가결

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-06-제5호 [의결] 직제규정 개정(안)

수정의결

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2023년제7차
2023.06.08

23-07-제1호 [의결] (주)스카이라이프티브이 유상증자 참여(안)

원안가결

찬성

-

찬성

불참

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-07-제2호 [의결] 자사주 활용한 직원 포상 추진(안)

원안가결

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-07-제3호 [보고] 2023년 1분기 기부금 집행 현황

원안접수

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-07-제4호 [보고] 2023년 1분기 법적분쟁 현황

원안접수

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-07-제5호 [보고] 2023년 1분기 경영실적

원안접수

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-07-제6호 [보고] 2023년 1분기 자금운용 및 차입금 현황

원안접수

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2023년제8차
2023.07.21
23-08-제1호 [의결] DCS 시설 중소도시(8개도시) 확대 구축(안)
원안가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

23-08-제2호 [보고] 고객센터 AI 솔루션 도입
원안접수
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023년제9차
2023.08.25
23-09-제1호 [보고] 2023년 2분기 경영실적
원안접수
찬성
-
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

23-09-제2호 [보고] 2023년 2분기 자금운용 및 차입금 현황
원안접수
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

23-09-제3호 [보고] 2023년 2분기 기부금 집행 현황
원안접수
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

23-09-제4호 [보고] 2023년 2분기 법적분쟁 현황
원안접수
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023년제10차

2023.10.31

23-10-제1호 [의결] 자사주 소각 추진(안)
원안가결

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-10-제2호 [보고] (주)케이티스포츠 유상증자 참여

원안접수

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-10-제3호 [보고] 2023년 3분기 경영실적

원안접수

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-10-제4호 [보고] 2023년 3분기 자금운용 및 차입금 현황

원안접수

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-10-제5호 [보고] 2023년 3분기 기부금 집행 현황

원안접수

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-10-제6호 [보고] 2023년 3분기 법적분쟁 현황

원안접수

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2023년제11차

2023.12.06

23-11-제1호 [의결] '23년 자산효율화 방안

원안가결

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

23-11-제2호 [의결] 자사주 활용한 직원 포상 추진(안)

원안가결

찬성

-

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사가 아닌 이사의 참석 및 찬반현황
사외이사의 참석 및 찬반현황

양춘식
-
김훈배
최선욱
김용수
유승남
정영무
윤명근
황인이

(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:

33%)
100%)
100%)
100%)
100%)
100%)
100%)
100%)

찬반여부
찬반여부

2024년제1차
2024.01.31.
24-01-제1호 [의결] 제23기 재무제표 및 영업보고서 승인
원안가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-01-제2호 [의결] 사외이사후보추천위원회 구성
원안가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-01-제3호 [보고] 사내이사 및 기타비상무이사 후보
원안접수
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-01-제4호 [보고] 2023년 4분기 자금운용 및 차입금 현황
원안접수
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-01-제5호 [보고] 2023년 4분기 기부금 집행 현황
원안접수
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-01-제6호 [보고] 2023년 4분기 법적분쟁 현황
원안접수
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024년제2차
2024.02.16
24-02-제1호 [의결] 이사회 의장 선임(안)
원안가결
불참
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-02-제2호 [의결] 2024년 경영계획(안)
원안가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024년제3차
2024.03.12
24-03-제1호 [보고] 이사 후보
원안접수
불참
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-03-제2호 [의결] 감사위원회 위원 후보 추천
원안가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-03-제3호 [의결] 정관 일부 변경(안)
원안가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-03-제4호 [의결] 임원보수 및 퇴직금 규정 일부 변경(안)
원안가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-03-제5호 [의결] 2024년 이사 보수 한도
원안가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-03-제6호 [의결] 제23기 정기주주총회 소집
원안가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-03-제7호 [의결] kt sports 광고 추진
원안가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-03-제8호 [의결] 제23기 재무제표 및 영업보고서 승인
원안가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-03-제9호 [보고] 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
원안접수
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-03-제10호 [보고] 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
원안접수
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사가 아닌 이사의 참석 및 찬반현황
사외이사의 참석 및 찬반현황

최영범
김훈배
임현규
이춘호
전 괄
조영임
김대희
김관규
윤명근

(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:
(출석률:

100%)
100%)
100%)
100%)
100%)
100%)
100%)
100%)
100%)

찬반여부
찬반여부

2024년제4차
2024.03.28.
24-04-제1호 [의결] 대표이사 선임
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-04-제2호 [의결] 이사회 의장 선임
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-04-제3호 [의결] 2024년 사회공헌위원회 구성
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-04-제4호 [의결] 2024년 내부거래위원회 구성
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-04-제5호 [의결] 제24기 보상위원회 구성
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-04-제6호 [의결] 직제규정 개정(안)
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024년제5차
2024.05.03
24-05-제1호 [의결] (주)스카이라이프티브이 유상증자 참여(안)
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-05-제2호 [의결] 자금조달 추진의 건
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-05-제3호 [의결] 경영임원의 수와 보수의 변경
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-05-제4호 [의결] 2024년 사회공헌 활동 계획(안)
원안가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-05-제5호 [보고] 2024년 1분기 경영실적
원안접수
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-05-제6호 [보고] 2024년 1분기 자금운용 및 차입금 현황
원안접수
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-05-제7호 [보고] 2024년 1분기 기부금 집행 현황
원안접수
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

24-05-제8호 [보고] 2024년 1분기 법적분쟁 현황
원안접수
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찬성
찬성

24-05-제9호 [보고] 2023년 Compliance 실적 및 2024년 계획(안)
원안접수
찬성
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찬성
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찬성
찬성
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다. 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비 고

사외이사 후보추천위원회
기타비상무이사 1인 사외이사 2인
김훈배(위원장),황인이윤명근
* 사외이사 후보 심사 및 확정, 주주총회에 사외이사 후보 추천
2024.01.31 제1차 이사회 시 구성

보상위원회
기타비상무이사 2인 사외이사 1인
임현규김훈배김관규
* 대표이사, 사내이사의 보수기준 및 지급방법 설정* 대표이사 경영목표 설정 및 성과급 지급기준 설정* 사내이사에 대한 업적평가
2024.03.28 제4차 이사회 시 구성

내부거래위원회
기타비상무이사 1인, 사외이사 2인
이춘호(위원장),전 괄조영임
* 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 동법 시행령에서 규정하고 있는 대규모 내부거래에 대한 심사/승인
2024.03.28 제4차 이사회 시 구성

감사위원회
사외이사 3인
전 괄(위원장),김대희윤명근
* 회사의 회계와 업무에 대한 감사 수행* 외부감사인 후보의 승인 및 감사결과 시정사항에 대한 조치확인
2023.03.31 22기 정기주주총회에서 윤명근 감사위원 선임(분리선출)2024.03.28 23기 정기주주총회에서 전괄, 김대희 감사위원 선임

사회공헌위원회
기타비상무이사 1인, 사외이사 2인
김관규(위원장),조영임이춘호
* 회사의 연간 사회공헌 활동 계획의 수립 및 승인* 사회공헌 이행 실적 및 성과 검토* 출연 또는 기부 심사/승인
2024.03.28 제4차 이사회 시 구성

※사외이사후보추천위원회 기한 : 제24기 사외이사 후보 심사 및 확정시까지 - 2024.03.28 기준 : 황인이 사외이사 임기만료 (1) 이사회내의 위원회 활동내역 □ 사외이사후보추천위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

김훈배(출석률:100%)

최선욱(출석률:100%)

유승남(출석률:100%)

황인이(출석률:100%)

찬 반 여 부

사외이사후보추천위원회

(1차)

2023.03.15

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선출의 건2. 사외이사 후보 추천

김훈배

찬성

찬성

찬성

찬성

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
위원의 성명

김훈배(출석률:100%)
황인이(출석률:100%)
윤명근(출석률:100%)

찬 반 여 부

사외이사후보추천위원회(1차)
2024.02.16
1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선출2. 공공성 대표 이사 후보 추천 자문기구 구성
김훈배
찬성
찬성
찬성

원안가결
찬성
찬성
찬성

사외이사후보추천위원회(2차)
2024.03.12
1. 공공성 강화를 위한 이사 추천 자문위원회 개최 결과2. 사외이사 후보 추천
원안접수
찬성
찬성
찬성

원안가결
찬성
찬성
찬성

□ 보상위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

윤경림(출석률:0%)

김훈배

(출석률:100%)

황인이(출석률:100%)

찬 반 여 부

제22기 보상위원회(3차)

2023.03.15

1. 2022년 경영성과 평가 결과

2. 추가성과급 평가 결과

원안가결

불참

찬성

찬성

원안가결

불참

찬성

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

김훈배(출석률:100%)

황인이

(출석률:100%)

유승남(출석률:100%)

찬 반 여 부

제23기 보상위원회(1차)
2023.04.28
1. 제22기 보상위원회 위원장 선임2. 2023년 경영목표 및 성과급 지급기준 설정3. 사내이사의 보수기준 및 지급방법
김훈배

찬성

찬성

찬성

원안가결

찬성

찬성

찬성

원안가결

찬성

찬성

찬성

제23기 보상위원회(2차)
2024.03.22
1. 2023년 경영성과 평가 결과
원안가결
찬성
찬성
찬성

□ 내부거래위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

김용수(출석률:100%)

정영무

(출석률:100%)

최선욱(출석률:0%)

찬 반 여 부

내부거래위원회(1차)

2023.06.08

1. 내부거래위원회 위원장 선임(안)

2. (주)스카이라이프티브이 유상증자 참여(안)

김용수

찬성

찬성

불참

원안가결

찬성

찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
위원의 성명

김용수(출석률:100%)
정영무(출석률:100%)
최선욱(출석률:0%)

찬 반 여 부

내부거래위원회(1차)
2024.05.03
1. 내부거래위원회 위원장 선임(안)2. (주)스카이라이프티브이 유상증자 참여(안)
이춘호
찬성
찬성
찬성

원안가결
찬성
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찬성

□ 사회공헌위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

정영무(출석률:100%)

유승남(출석률:100%)

최선욱

(출석률:
40%
)

찬 반 여 부

1차 사회공헌위원회

2023.01.13

1. KT그룹 사회공헌기금 출연

2. 2022년 4분기 사회공헌 실적

원안가결

찬성

찬성

불참

원안접수

찬성

찬성

2차 사회공헌위원회

2023.02.06

1. 2023년 사회공헌 사업계획

원안가결

찬성

찬성

찬성

3차 사회공헌위원회
2023.06.08
1. 2023년 1분기 사회공헌 실적
원안접수
찬성
찬성
불참

4차 사회공헌위원회
2023.08.25
1. 2023년 2분기 사회공헌 실적
원안접수
찬성
찬성
불참

5차 사회공헌위원회

2023.10.31
1. 2023년 3분기 사회공헌 실적
원안접수
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
위원의 성명

정영무(출석률:100%)
유승남(출석률:100%)
최선욱(출석률:100%)

찬 반 여 부

1차 사회공헌위원회
2024.01.31
1. 2023년 4분기 사회공헌 실적
원안접수
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
위원의 성명

김관규(출석률:100%)
조영임(출석률:100%)
이춘호(출석률:100%)

찬 반 여 부

2차 사회공헌위원회
2024.05.03
1. 사회공헌위원회 위원장 선임2. 2024년 사회공헌 활동 계획(안)3. 2024년 1분기 사회공헌 실적
김관규
찬성
찬성
찬성

원안가결
찬성
찬성
찬성

원안접수
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원의 독립성 1) 이사 선출과 관련하여 정관의 내용을 따르고 있으며, 사외이사의 독립성과 투명성을 확보하기 위하여 사외이사가 1/2이상으로 구성된 사외이사후보추천위원회에서 사외이사후보 확정하여, 주주총회에 추천함 2) 각 이사별 선임배경

구분
성명
임기
연임여부(연임횟수)
선임배경
추천인
이사로서의 활동분야
회사와의 거래, 최대주주 또는주요주주와의 관계

대표이사
최영범
2024.03.28~2026년 주총일
-
방송, 경영 분야 전문가
이사회

-

사외이사
전괄
2024.03.28~2026년 주총일
-
회계 분야 전문가
사외이사후보추천위원회
감사위원회내부거래위원회
-

사외이사
조영임
2024.03.28~2026년 주총일
-
인공지능, 스마트시티 분야 전문가
사외이사후보추천위원회
내부거래위원회사회공헌위원회
-

사외이사
김대희
2024.03.28~2026년 주총일
-
정보통신 분야 전문가
사외이사후보추천위원회
감사위원회
-

사외이사
김관규
2024.03.28~2026년 주총일
-
미디어 분야 전문가
사외이사후보추천위원회
보상위원회사회공헌위원회
-

사외이사
윤명근
2023.03.31~2025년 주총일
-
정보보안, 인공지능 분야 전문가
사외이사후보추천위원회
감사위원회사외이사후보추천위원회
-

기타비상무이사
임현규
2024.03.28~2026년 주총일
-
미디어/경영 분야 전문가
이사회
보상위원회
최대주주의 임원

기타비상무이사
김훈배
2021.03.31~2023.03.312023.03.31~2024.03.282024.03.28~2026년 주총일
2
미디어/콘텐츠 분야 전문가
이사회
보상위원회사외이사후보추천위원회
최대주주의 임원

기타비상무이사
이춘호
2024.03.28~2026년 주총일
-
방송, 경영 분야 전문가
이사회
내부거래위원회사회공헌위원회
주요주주의 임원

※ 사내이사 양춘식은 2024년 1월 31일 사임하였으나, 상법 제389조 제3항, 제386조 제1항에 따라 2024년 정기주총에서 새로운 대표이사가 선임되어 퇴임 이사의 권리의무가 종료하는 시점까지 대표이사로서 권리의무를 유지합니다.

※ 사내이사 양춘식은 2024년 1월 31일 이사회 의장직을 사임하였으며 2024년 2월 16일 이사회에서 기타비상무이사 김훈배가 이사회 의장으로 선임되었습니다. (2) 사외이사후보추천위원회 1) 사외이사후보추천위원회는 사외이사가 2분의 1 이상 포함된 3인 이상 7인 이내의 이사로 구성하되, 세부사항은 이사회에서 정한다. 2) 사외이사후보추천위원회의 의결은 재적위원 과반수의 찬성으로 한다. 3) 사외이사후보추천위원회는 다음 각 항의 요건을 고려하여 사외이사 후보를 심사한다. - 경영분야의 지식을 객관적으로 평가할 수 있는 능력의 전문가 - 경영환경을 이해하고 지식과 경험을 체계적으로 소유한 자 - 방송분야의 전문지식과 경험을 보유하고 사회활동이 왕성한 자 - 기타 이사로서 자질과 능력이 있다고 객관적으로 검증된 자 (3) 사외이사후보추천위원회 구성 현황

위원회명

개최일자

의안내용

가결여부

위원의 성명

김훈배(출석률:100%)

최선욱(출석률:100%)

유승남(출석률:100%)

황인이(출석률:100%)

찬 반 여 부

사외이사후보 추천위원회

(1차)

2023.03.15

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선출의 건2. 사외이사 후보 추천

김훈배

찬성

찬성

찬성

찬성

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
위원의 성명

김훈배(출석률:100%)
황인이(출석률:100%)
윤명근(출석률:100%)

찬 반 여 부

사외이사후보추천위원회(1차)
2024.02.16
1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선출2. 공공성 대표 이사 후보 추천 자문기구 구성
김훈배
찬성
찬성
찬성

원안가결
찬성
찬성
찬성

사외이사후보추천위원회(2차)
2024.03.12
1. 공공성 강화를 위한 이사 추천 자문위원회 개최 결과2. 사외이사 후보 추천
원안접수
찬성
찬성
찬성

원안가결
찬성
찬성
찬성

마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 직무수행 지원 부서 회사는 사외이사 지원 전담조직을 별도로 설치하여 운영하고 있지는 않습니다. 다만 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 원활한 직무수행을 할 수 있도록 경영서비스본부 내 전략투자팀에서 지원업무를 수행하고 있습니다. - 지원조직 : 경영서비스본부-전략투자팀

- 주요업무 : 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원

바. 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2023.03.31
(주)케이티스카이라이프
이사 전원
-
이사의 주요 준수사항 교육(상법, 청탁금지법, 인터넷전문은행법, 자본시장법 관련)

2023.08.25
성현 회계법인
이사 전원
-
2023년 내부통제 강화를 위한 내부회계관리제도 교육

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

전괄
예
- 삼도회계법인 품질관리실 고문('21~22)- 선명회계법인 품질관리실장('19~21)- 한국회계기준원 비상임위원('10~13)
예
회계전문가 (공인회계사)
- 한국회계기준위원회 비상임위원('10~13)- 한국공인회계사회 윤리기준위원회 위원('11~13)

김대희
예
- 한국전자통신연구원 초빙연구원('20~현재)- 정보통신정책연구원(KISDI) 원장('17~20)- 가천대학교 석좌교수('16~17)
-
-
-

윤명근
예
- KT 비서실 2담당Master PM ('16)- 금융보안원 자문위원 ('18~현재)- 국민대학교 인공지능연구소 소장 ('21~현재)- 국민대학교 소프트웨어융합대학 인공지능학부 교수('10~현재)
예
정책전문가
-

※한상익 감사위원은 2023년 3월 31일 정기주주총회를 기준으로 임기 만료됨
※윤명근 감사위원은 2023년 3월 31일 정기주주총회에서 감사위원이 되는 사외이사로 분리선출됨
나. 감사위원회의 구성 및 독립성 당사는 관련 법령 및 정관에 따라, 이사회 내에 감사위원회를 별도로 설치하고 있으며, 감사위원회의 위원은 주주총회 결의로 선임합니다.
증권신고서 제출일 전일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으며 위원회의 구성, 직무와 권한을 감사위원회 운영 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회는 회사에 대하여 독립적으로 직무를 수행하고 있으며, 회사의 회계와 업무를 감사하고, 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있습니다.□ 감사위원 선임배경

성 명
선임배경
추천인
임기만료일
연임여부 및 연임횟수
회사와의 거래
최대주주와의 관계

전괄
정책전문가
이사회
2025년 정기주총일
-
없음
없음

김대희
정책전문가
이사회
2025년 정기주총일
-
없음
없음

윤명근
회계전문가
이사회
2025년 정기주총일
-
없음
없음

다. 감사위원회 주요활동 내역

회 차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

위원의 성명

김용수

(출석률:100%)

한상익

(출석률:100%)

황인이

(출석률:100%)

찬반여부

1

2023.01.13

① 2022년 4분기 일상감사 실적

② 2022년 하반기 감사 실적

③ 2023년 외부감사인 보수

④ 2023년 감사계획

원안접수

원안접수

원안가결

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2

2023.02.27

① 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 보고

② 외부감사인의 감사 진행단계에서의 커뮤니케이션

③ 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 평가

④ 2022년도 재무제표 등에 대한 감사보고서

⑤ 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가 의견

원안접수

원안접수

원안가결

원안가결

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3

2023.03.23

① 주주총회 의안 및 서류조사 검토

원안가결

찬성

찬성

찬성

회 차

개최일자

의 안 내 용

가결여부

위원의 성명

김용수

(출석률:100%)

황인이

(출석률:100%)

윤명근

(출석률:100%)

찬반여부

4
2023.05.10

① 감사위원장 선임

② 2023년 1분기 일상감사 실적

③ 특별감사 결과

④ 2022년 외부감사 결과 종합평가

⑤ 2023 회계연도 외부감사인의 연결대상회사에 대한 감사 및 비감사 용역 승인의 건

김용수

원안접수

원안접수

원안접수

원안가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

5

2023.06.08

① 2023년 네트워크서비스본부 정기감사 계획

원안접수

찬성

찬성

찬성

6
2023.08.25

① 2023년 2분기 일상감사 실적

② 2023년 상반기 감사실적

③ 2023년 네트워크서비스본부 정기감사 결과 보고

④ 2023년 경영서비스본부 정기감사 계획

원안접수원안접수원안접수원안접수

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

7
2023.12.05

① 2023년 3분기 일상감사 실적

② 2023년 경영서비스본부 정기감사 결과 보고

원안접수원안접수
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

회차
개최일자
의 안 내 용
의결현황
위원의 성명

김용수

(출석률:100%)

황인이

(출석률:100%)

윤명근

(출석률:100%)

찬반여부

1
2024. 01. 17.
①2023년 4분기 일상감사 실적②2023년 하반기 감사실적③2024년 감사규정 개정④2024년 내부감사업무처리지침 개정⑤2024년 윤리경영실천지침 개정⑥2024년 외부감사인 보수⑦2024년 감사계획
접수접수가결가결가결가결가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성찬성찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성찬성찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성찬성찬성

2
2024. 03. 12.
①2023년도 내부회계관리제도 운영실태 보고②외부 감사인의 감사 진행 단계에서의 커뮤니케이션③특별감사 보고④2023년도 내부회계관리제도 운영실태 평가⑤2023년도 제무제표 등에 대한 감사보고서⑥내부 감시장치의 가동현황에 대한 평가 의견
접수접수접수가결가결가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성찬성

3
2024. 03. 26
①주주총회 의안 및 서류 조사 결과②2024 회계연도 외부감사인의 연결대상회사에 대한 감사 및 비감사 용역 승인의 건
가결가결
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

회차
개최일자
의 안 내 용
의결현황
위원의 성명

전 괄
김대희
윤명근

찬반여부

4
2024. 05. 03.
①감사위원장 선임②2024년 1분기 일상감사 실적③'24년 (舊)IT서비스본부·정보보안실 정기감사 계획(안)④2023년 외부감사 결과 종합평가
가결접수접수접수

찬성찬성찬성찬성

찬성찬성찬성찬성
찬성찬성찬성찬성

5
2024. 05. 21.
①외부감사인 감사진행단계에서의 커뮤니케이션②특별감사 결과 보고
접수접수
찬성찬성
찬성찬성
찬성찬성

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2023.03.31
(주)케이티스카이라이프
이사 전원
-
이사의 주요 준수사항 교육(상법, 청탁금지법, 인터넷전문은행법, 자본시장법 관련)

2023.08.23
사단법인 감사위원회포럼
윤명근
-
내부감사와 감사위원회의 역할과 의무

2023.08.25
성현회계법인
이사 전원
-
2023년 내부통제 강화를 위한 내부회계관리제도 교육

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

윤리경영실
3

실장 1명
(3개월)
직원 2명 (평균
1년 4개월
)

ㅇ 전사 윤리경영 추진 및 조직 건전성, 윤리성 진단/검사ㅇ 전사 리스크 관리 및 컴플라이언스 실태 진단, 점검

바. 준법지원인 등 지원조직 현황

- 당사는 준법지원인을 선임하지 않고 있음

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제23기(24년도)정기주주총회

※ 당사는 의결권대리행사권유제도를 도입하여 실시하고 있으며 위임방법은 직접교부입니다.

나. 소수주주권의 행사여부

- 공시대상기간 내 소수주주권 행사 내역은 아래와 같습니다.

행사자

소수주주권 내용

행사목적

진행경과

박영옥

주주제안권

이익배당에 대한 주주총회 목적사항으로 상정

22기 주주총회 제2호 의안

이익배당 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건으로 상정

→ 보통결의요건 불충족으로 부결

다. 경영권 경쟁 : 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
47,522,955
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
232,619
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
47,290,336
-

우선주
-
-

※
배당가능이익 내 신탁계약을 통해 취득한 자사주 299,011주를
2023년 11월 15일자로 소각하였습니다.

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

①회사는 신주발행에 관한 사항과 신주 배정시의 단주 처리에 관하여 이사회의 결의로 정하고, 회사의 주주는 각자의 주식보유 비율에 비례하여 신주를 인수할 수 있는 우선적 권리를 보유한다. 다만, 신주 인수권을 가진 주주가 신주인수권을 포기, 상실하거나 달리 행사하지 않는 경우 또는 기타 신주인수의 의무를 이행하지 못하여 미인수 주식이 발생한 경우 이사회는 다른 주주 또는 제3자에게 이를 배정할 수 있다.

②제1항의 규정에도 불구하고 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외에 자에게 신주를 배정할 수 있으며 이 범위 내에서 각 주주는 신주인수권을 포기한다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 국민주 또는 기타 형태로 신주를 발행하는 경우 <개정 2010.03.25>

2. 회사의 우리사주 조합원 또는 회사의 컨소시움 참여주주사의 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우

3. 회사가 기술도입, 사업다각화, 해외진출, 원활한 자금조달 등을 위하여 신주를 발행하는 경우 <개정 2007.08.07>

4. 주권을 신규상장 하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

5. 상법 제340조의 2 및 제542조의 3의 규정의 적용 또는 준용에 의하여 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우<개정 2010.03.25>

③ 2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다 <신설 2012.03.16>

④제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가액 등은 이사회 결의로 정한다. <개정 2012.03.16>

결 산 일

12월 31일

정기주주총회

매 회계년도 종료 후 3개월이내

주권의 종류

「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인

한국예탁결제원

주주의 특전

해당사항 없음

공고게재신문

홈페이지 공고 및 한국일보, 한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자

안건

결의내용

비고

제23기

정기주주총회

(2024.03.28)

제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 제2-1호 목적사업 추가 - 제2-2호 용어 명확화제3회 의안 : 이사 선임의 건 - 제3-1호 사내이사 최영범 - 제3-2호 사외이사 전괄 - 제3-3호 사외이사 조영임 - 제3-4호 사외이사 김대희 - 제3-5호 사외이사 김관규 - 제3-6호 기타비상무이사 김훈배 - 제3-7호 기타비상무이사 임현규 - 제3-8호 기타비상무이사 이춘호제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 - 제4-1호 감사위원 전괄 - 제4-2호 감사위원 김대희제5호 의안 : 임원보수 및 퇴직금 규정 일부 변경의 건제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

ㅇ 제1호 : 원안가결ㅇ 제2-1호 : 원안가결ㅇ 제2-2호 : 원안가결ㅇ 제3-1호 : 원안가결ㅇ 제3-2호 : 원안가결ㅇ 제3-3호 : 원안가결ㅇ 제3-4호 : 원안가결ㅇ 제3-5호 : 원안가결ㅇ 제3-6호 : 원안가결ㅇ 제3-7호 : 원안가결ㅇ 제3-8호 : 원안가결ㅇ 제4-1호 : 원안가결ㅇ 제4-2호 : 원안가결ㅇ 제5호 : 원안가결ㅇ 제6호 : 원안가결

-

제22기

정기주주총회

(2023.03.31)

제1호 의안 : 제22기 재무제표(이익잉여금처분계산서 제외) 승인의 건제2호 의안 : 이익배당 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 - 제2-1호 현금배당 주당 350원 (케이티스카이라이프 이사회 승인안) - 제2-2호 현금배당 주당 700원 (주주제안)제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 제3-1호 사내이사 양춘식 - 제3-2호 기타비상무이사 김훈배제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 제4-1호 감사위원회 위원이 되는 사외이사 윤명근제5호 의안 : 임원보수 및 퇴직금 규정 일부 변경의 건제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

ㅇ 제1호 : 원안가결ㅇ 제2-1호 : 보통결의요건 충족 및 다득표하여 가결됨ㅇ 제2-2호 : 보통결의요건 불충족하여 부결됨ㅇ 제3-1호 : 원안가결ㅇ 제3-2호 : 원안가결ㅇ 제4-1호 : 원안가결ㅇ 제5호 : 원안가결ㅇ 제6호 : 원안가결

-

제21기

정기주주총회

(2022.03.29)

제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 제3-1호 사내이사 김철수 - 제3-2호 사외이사 김용수 - 제3-3호 사외이사 유승남 - 제3-4호 사외이사 정영무 - 제3-5호 사외이사 황인이 - 제3-6호 기타비상무이사 윤경림 - 제3-7호 기타비상무이사 최선욱제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 - 제4-1호 감사위원 김용수 - 제4-2호 감사위원 황인이제5호 의안 : 임원보수 및 퇴직금 규정 일부 변경의 건제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

ㅇ 제1호 : 원안가결ㅇ 제2호 : 원안가결ㅇ 제3-1호 : 원안가결ㅇ 제3-2호 : 원안가결ㅇ 제3-3호 : 원안가결ㅇ 제3-4호 : 원안가결ㅇ 제3-5호 : 원안가결ㅇ 제3-6호 : 원안가결ㅇ 제3-7호 : 원안가결ㅇ 제4-1호 : 원안가결ㅇ 제4-2호 : 원안가결ㅇ 제5호 : 원안가결ㅇ 제6호 : 원안가결

-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 05월 29일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)케이티

최대주주

보통주

23,908,000

50.31

23,908,000

50.31

-

김진국

계열사임원

보통주

1,700

0.00

1,700

0.00

-

양춘식

발행회사임원

보통주

5,000
0.00

0

0.00

-

계

보통주

23,914,700

50.32

23,909,700

50.31

-

-

-

-

-

-

-

※ 2024.03.28 정기주주총회일 기준 양춘식 사내이사 임기만료에 따른 변동입니다.

- 관련공시 : 2023.03.28 최대주주등소유주식변동신고서

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

주식회사 케이티

167,180

김영섭

-

-

-

현대자동차(주) 외 1인

7.91

-

-

-

-

-

-

※ 2024년 3월 31일 기준

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
내 용

법인 또는 단체의 명칭
주식회사 케이티

자산총계
30,334,812

부채총계
15,335,645

자본총계
14,999,167

매출액
4,694,828

영업이익
393,773

당기순이익
354,031

※ 2024년 3월 31일 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 (주)케이티는 전기통신사업법에 근거하여 정보통신사업을 영위할목적으로 1981년12월10일에 설립되었습니다. 또한 1998년 12월 23일에 한국거래소에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다. 지배회사인 주식회사 케이티는 유선전화, 무선전화, 초고속인터넷 등 통신서비스를 제공해 오고 있습니다. 또한, 탈통신, 통신방송융합, 유무선 컨버전스 등의 산업 트렌드에 발맞추어 다양하고 혁신적인 서비스 출시를 통해 시장에서 리더십을 구축하고 있습니다. 2011년부터 당사가 도입한K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 (1) 유무선 통신/컨버전스 사업을 제공하는 ICT(케이티), (2) 신용카드사업을 제공하는 금융사업(비씨카드), (3) 위성방송서비스사업(케이티스카이라이프), (4) 정보기술, 시설경비, 글로벌사업 및 자회사가 영위하는 기타사업(지니뮤직, 케이티샛, 케이티에스테이트, 케이티알파, 나스미디어, 케이티스튜디오지니, 케이티클라우드 등)이 있습니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대자동차(주)
889,298
정의선
2.65
-
-
현대모비스(주)
21.64

장재훈
0.00
-
-
-
-

이동석
0.00
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는
2023년말 주주명부 폐쇄일 기준 보통주식 주주수입니다
.

<현대자동차㈜의 대표이사
,
업무집행자, 최대주주 변동내역>

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2021

년
03월
24일

정의선

2.62

-

-

-

-

2021

년
03월
24일

장재훈

0.00

-

-

-

-

2021

년
03월
24일

하언태

-

-

-

-

-

2021

년
12월
31일

정의선

2.62

-

-

-

-

2021

년
12월
31일

장재훈

0.00

-

-

-

-

2022

년
03월
24일

정의선

2.62

-

-

-

-

2022

년
03월
24일

장재훈

0.00

-

-

-

-

2022

년
03월
24일

이동석

0.00

-

-

-

-

2023

년
02월
03일

정의선

2.65

-

-

현대모비스㈜

21.64

※ 최근
3년간 현대자동차㈜의 대표이사 변동내역
- 2021.03.24 정의선
, 하언태 → 정의선
, 장재훈
, 하언태
- 2021.12.31 정의선
, 장재훈
, 하언태 → 정의선
, 장재훈
- 2022.03.24 정의선
, 장재훈 → 정의선
, 장재훈
, 이동석
※
2023년
2월
3일 현대자동차㈜에서 주식소각을 진행함에 따라 발생한 지분율 변동 내역은 다음과 같습니다
. - 정의선
(2.62% →
2.65%) - 현대모비스㈜
(21.43% →
21.64%)

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대자동차(주)

자산총계

85,064,635

부채총계

24,277,466

자본총계

60,787,169

매출액

78,033,758

영업이익

6,670,971

당기순이익

7,343,003

※
2023년 별도 재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

현대자동차㈜는 서울시 서초구 헌릉로
12에 본사를 두고 있으며
, 자동차 제조 및 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서
1967년
12월
29일 설립되었고
, 1974년
6월
28일 기업공개하여 현재 한국거래소 유가증권시장에 상장되어 있습니다
. 현대자동차㈜는 공정거래법상 현대자동차그룹 내 소속회사이며
, 최대주주인 현대모비스㈜는 현대자동차㈜의 경영에 직접적으로 영향력을 행사하지 않고 있으나 최대주주로서 일정부분 영향력을 미치고 있습니다
. 현대자동차㈜의 자세한 사업 내용은 현대자동차㈜의 사업보고서를 참조해 주시기 바랍니다
.

2. 최대주주 변동현황
- 해당사항 없음

3. 주식 소유현황
가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황

(기준일 :
2023.12.31
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
한국방송공사
3,240,000
6.82
-

-
-
-
-

우리사주조합
170,960
0.36
-

※ 2023년 말 주주명부 폐쇄 기준으로 주식소유현황을 기재
나. 소액주주 현황

(기준일 :
2023.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
16,798
16,805
99.98
15,945,879
47,522,955
39.88
-

※1% 미만 주주로 주주명부 폐쇄일인 2023년 12월 31일 기준

4. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

구 분

2023년 10월

2023년 11월

2023년 12월

2024년1월
2024년 2월
2024년 3월

주가

최고

6,110
6,100
6,310
5,870
5,800
5,640

최저

5,850
5,790
5,900
5,510
5,560
5,460

평균

5,996
5,967
6,092
5,656
5,712
5,549

일별 거래량

최고

124.908
133,685
201,224
89,773
125,262
87,017

최저

15,124
14,968
22,337
18,132
22,325
7,269

월간거래량

973,663
1,143,541
1,550,436
1,042,478
1,046,238
702,033

※ 주가는 해당 일자의 종가 기준

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 05월 29일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

최영범
남
1960.07
사장
사내이사
상근
대표이사
(현) kt skylife 대표이사(전) 대통령비서실 대외협력특별보좌관(전) 대통령비서실 홍보수석(전) 효성그룹 커뮤니케이션실 부사장
-
-
-
2개월
-

전괄
남
1958.07
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회감사위원내부거래위원회
(전) 삼도회계법인 품질관리실 고문(전) 딜로이트안진회계법인 품질관리실장(전) 한국회계기준원 비상임 위원
-
-
-
2개월
-

조영임
여
1963.08
이사
사외이사
비상근
사외이사사회공헌위원회내부거래위원회
(현) 가천대학교 컴퓨터공학과 교수(현) 대통령 직속 국가과학기술심의위원회전문위원(현) 한국인공지능학회 학술이사
-
-
-
2개월
-

김대희
남
1960.02
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회감사위원
(현) 한국전자통신연구원 초빙연구원(전) 정보통신정책연구원 원장(전) 가천대학교 석좌교수
-
-
-
2개월
-

김관규
남
1964.04
이사
사외이사
비상근
사외이사사회공헌위원회보상위원회
(현) 동국대학교 사회과학대학 교수(전) 동국대학교 신문방송학과 조교수(전) 계명대 신문방송학과 조교수
-
-
-
2개월
-

윤명근
남
1973.01
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회감사위원(분리선출)사외이사후보추천위원회
(현) 금융보안원/금융결제원 자문위원(현) 국민대학교 인공지능연구소 소장(현) 국민대학교 인공지능학부 교수
-
-
-
1년 2개월
-

임현규
남
1964.06
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사보상위원회
(현)kt 경영지원부문장(전) 왓칭인사이트 대표이사(전) kt 비즈니스서비스 추진실장
-
-
최대주주의임원
2개월
-

김훈배
남
1963.12
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사보상위원회사외이사후보추천위원회
(현) kt 미디어플랫폼 사업본부장(전) kt Customer 신사업본부장
-
-
최대주주의임원
2개월
-

이춘호
남
1966.11
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사사회공헌위원회내부거래위원회
(현) KBS 전략기획실장(전) KBS 보도본부 통합 뉴스룸(전) KBS 정책기획본부 국장
-
-
-
2개월
-

채학석
남
1969.08
상무
미등기
상근
미디어서비스본부
고려대학교 대학원정보통신학 석사(전)kt skylife 경영기획실장
5,162
-
-
4년 4개월
2024.12.31

김의현
남
1964.04
상무
미등기
상근
영업총괄
서강대학교 수학과 학사(전)kt 강남/서부고객본부강남영업기획담당
3,000
-
-
3년 5개월
2024.12.31

류신호
남
1970.04
상무
미등기
상근
기술인프라본부
연세대학교 대학원컴퓨터산업시스템 석사(전) kt skylife IT정보보안실장
10,234
-
-
3년 5개월
2024.12.31

최재욱
남
1973.12
상무
미등기
상근
디지털고객본부
서강대학교 경영학과 학사LG헬로비전 컨슈머그룹장 상무
-
-
-
2개월
2024.12.31

정훈
남
1972.08
상무
미등기
상근
서부고객본부
단국대학교 영어영문학과 학사(전) kt skylife 고객서비스본부장
5,144
-
-
2년 5개월
2024.12.31

이철호
남
1969.12
상무
미등기
상근
대외협력실
연세대학교 정보대학원IT경영전략 석사(전) kt 정책협력실 경영지원담당
5,000
-
-
2년 5개월
2024.12.31

조일
남
1966.04
전무
미등기
상근
경영기획총괄
University of Maryland 경제학 학사State University of New York MBA 석사(전)BC카드 경영기획총괄
18,000
-
-
6개월
2024.12.31

※
최영범

이사의

임기
: 2026
년

정기주총일까지
('24.03.28
신규선임
)
※
전괄
,
조영임
,
김대희
,
김관규
,
임현규
,
이춘호

이사의

임기

: 2026
년

정기
주총일까지
('24.03.28
신규선임
)※
윤명근

이사의

임기
: 2025
년

정기주총일까지
('23.03.31
신규선임
)※
김훈배

이사의

임기
: 2026
년

정기주총일까지
('24.03.28
재선임
)

※ 임원 보유 주식은 우리사주조합 물량 제외 기준

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2024.03.31
)
(단위 : 천원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

위성방송
남
289
-
1
-
290
14년4개월

8,223,540

29,370

51
18
69
미등기임원 6명 포함

위성방송
여
79
-
-
-
79
12년3개월

1,809,463

23,198

-

합 계
368
-
1
-
369
13년10개월

10,033,003

28,025

-

※ 작성기준

- 연간 급여 총액 :

2024년 3월 31일
기준 과세 근로소득 총액 (단, 비과세 제외)

- 1인 평균 급여액은 월별 평균 급여액의 합 (월별 평균 급여액 : 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원수로 나눈 값)

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2024.03.31
)
(단위 : 천원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
6
723,777
120,629
-

※ 작성기준

- 연간 급여 총액 :
2024년 3월 31일
기준 과세 근로소득 총액 (단, 비과세 제외)

- 1인 평균 급여액은 월별 평균 급여액의 합 (월별 평균 급여액 : 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원수로 나눈 값)
- 미등기임원 퇴사자 2명(23.12.31.부)의 인원수 미반영, 급여 총액 반영 (3월 성과급)

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사 포함)
8명
2,000,000
2023.03.31 기준 (주주총회) 이사수

감사
-
-
감사위원회 운영

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
1,745,131
218,141
사내이사 1인사외이사 5인기타비상무이사 2인

(2) 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,455,768
485,256
보수총액은 사내이사, 기타비상무이사의보수를 합산한 금액

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
114,506
57,253
감사위원이 아닌 사외이사 2인

감사위원회 위원
3
174,857
58,286
감사위원인 사외이사 3인

감사
-
-
-
-

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김철수
대표이사
1,276,328
-

※ 김철수 이사는 2023년 3월 31일 정기주주총회에서 임기만료 되었습니다.

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김철수(대표이사)
근로소득
급여
84,383

1. 기준급

임원보수 및 퇴직금규정(주총결의)에 따른 임원보수를 기초로 보상위원회에서 직급(대표이사), 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기준급을 연 2.5억원으로결정하고 매월 균등 지급(근무기간인 1~12월 지급)

2. 직책급

연 0.85억원을 매월 균등지급(근무기간인 1~12월 지급)

상여
373,372

임원인센티브

임원보수 및 퇴직금규정(주총결의)에 따름

· 성과인센티브 : 3.7억원

[기준연봉 X 성과급지급률 X (근무월수/12)]

※ 2022년도 경영성과에 대해 2023년 초에 평가하여 지급한 금액임. 이사회내 소위원회인 보상위원회에서 당해년도 대표이사의 경영목표를 설정하고 목표달성도에 따라 기준 연봉의 0~200%내에서 연간 1회 지급(목표달성도가 70% 미만일 경우에는 미지급)

TPS 사업자로 본격 Transformation 및 MVNO 실적 확대로 가입자 기반 미래성장동력 확보 등을 고려하여 성과급 지급

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
11,954

기타복리후생

임원보수 및 퇴직금규정(주총결의)에 따름

퇴직소득
806,617
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김철수
대표이사
1,276,328
-

※ 김철수 이사는 2023년 3월 31일 정기주주총회에서 임기만료 되었습니다.

나. 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

김철수(대표이사)
근로소득
급여
84,383

1. 기준급

임원보수 및 퇴직금규정(주총결의)에 따른 임원보수를 기초로 보상위원회에서 직급(대표이사), 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기준급을 연 2.5억원으로결정하고 매월 균등 지급(근무기간인 1~12월 지급)

2. 직책급

연 0.85억원을 매월 균등지급(근무기간인 1~12월 지급)

상여
373,372

임원인센티브

임원보수 및 퇴직금규정(주총결의)에 따름

· 성과인센티브 : 3.7억원

[기준연봉 X 성과급지급률 X (근무월수/12)]

※ 2022년도 경영성과에 대해 2023년 초에 평가하여 지급한 금액임. 이사회내 소위원회인 보상위원회에서 당해년도 대표이사의 경영목표를 설정하고 목표달성도에 따라 기준 연봉의 0~200%내에서 연간 1회 지급(목표달성도가 70% 미만일 경우에는 미지급)

TPS 사업자로 본격 Transformation 및 MVNO 실적 확대로 가입자 기반 미래성장동력 확보 등을 고려하여 성과급 지급

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
11,954

기타복리후생

임원보수 및 퇴직금규정(주총결의)에 따름

퇴직소득
806,617
-

기타소득
-
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023.12.31
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

케이티
9
41
50

※ 상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

□ 관련법령상의 규제내용 : '독점규제및공정거래에관한법률' 上 상호출자 제한 기업집단, 채무보증제한 기업집단

지정시기

규제 내용의 요약

2002년

- 상호 출자의 금지 - 계열사 채무보증 금지 - 금융ㆍ보험사의 의결권 제한 - 대규모내부거래 이사회 의결 및 공시 - 비상장회사등의 중요사항 공시 등

나. 계열회사의 출자현황

계열회사 현황_20231231.jpg
계열회사 현황_20231231

[참고]

- 2020.03.12 : ㈜플레이디, 코스닥 상장

- 2020.04.01 : ㈜스토리위즈 신규 설립에 따른 계열 편입

- 2020.09.01 : ㈜케이뱅크 계열 편입

- 2021.01.01 : ㈜케이티이엔지코어, ㈜케이티엔지니어링으로 사명 변경

- 2021.03.02 : ㈜케이티스튜디오지니 신규 설립에 따른 계열 편입

- 2021.04.07 : ㈜오스카이엔티 계열 편입(의제)

- 2021.4.15 : ㈜케이에이치에스 주식 100%를 케이티그룹희망나눔재단으로부터 ㈜케이티희망지음이 취득(양수)

- 2021.05.01 : ㈜더스카이케이 신규 설립에 따른 계열 편입

- 2021.06.30 : 케이티파워텔㈜ 계열 제외

- 2021.07.01 : 케이티하이텔㈜과 ㈜케이티엠하우스 합병, ㈜케이티알파로 사명 변경

- 2021.07.19 : ㈜지이프리미어제1호기업구조조정부동산투자회사 계열 제외

- 2021.07.26 : ㈜케이티엠하우스 계열 제외

- 2021.08.01 : ㈜롤랩 계열 편입

- 2021.09.01 : ㈜케이리얼티임대주택제5호위탁관리부동산투자회사 계열 편입

- 2021.09.01 : ㈜케이티시즌 계열 편입

- 2021.09.30 : ㈜밀리의서재 법 시행령 제 3조의 2 제2항 제 4호에 따라 계열 편입 유예

- 2021.10.01 : ㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사 계열 편입

- 2021.10.26 : ㈜오스카이엔티 계열 제외

- 2021.11.01 : ㈜미디어지니 계열 편입

- 2021.11.01 : ㈜에이치씨엔 계열 편입

- 2021.12.02 : ㈜알티미디어 계열 편입

- 2022.01.11: ㈜오토피온 계열 제외

- 2022.06.01 : ㈜케이티클라우드 계열 편입

- 2022.07.01 : 포천정교리개발㈜ 계열 편입

- 2022.07.14 : ㈜후후앤커퍼니 계열 제외

- 2022.10.01 : 케이국방㈜ 계열 편입

- 2022.11.01 : ㈜알파디엑스솔루션 계열 편입

- 2022.11.15 : ㈜미디어지니 계열 제외

- 2022.12.01: 스파크앤어소시에이츠㈜ 계열 편입(->’오픈클라우드랩’으로 변경)

- 2022.12.29: ㈜케이티시즌 계열 제외

- 2023.01.13: 알파DX솔루션 계열제외(kt ds에 흡수합병)

- 2023.02.07: 케이국방 계열 제외

- 2023.09.01:

㈜케이리얼티
3호일반부동산사모투자회사 계열 편입

- 2023.09.20:
㈜케이티서브마린 계열 제외

다. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용 - 해당사항없음

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

kt skylife 임원

겸직 계열회사

성명

직위

상근 여부

회사명

직위

상근 여부

양춘식

대표이사

상근

(주)에이치씨엔

기타비상무이사

비상근

(주)스카이라이프티브이

기타비상무이사

비상근

(주)케이티스포츠

기타비상무이사

비상근

김훈배

기타비상무이사

비상근

(주)케이티

전무

상근

(주)나스미디어

기타비상무이사

비상근

채학석

상무

상근

(주)스카이라이프티브이

기타비상무이사

비상근

마. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023.12.31
)
(단위 : 천원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여

-

6

6

572,309,256
2,186,000
-124,251,791
450,243,465

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자

-

5

5

1,734,184
-
200,350
1,934,534

계

-

11

11

574,043,440
2,186,000
-124,051,441
452,177,999

※ 상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

- 해당사항 없음
2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

(1) 당기 중 특수관계자로부터 자산 취득 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분

회사의 명칭

거래기간

금액

거래대상물

거래내용

지배기업

케이티

2024.01~2024.03

336,000

방송시스템

방송송출시스템 구축

기타특수관계자
케이티디에스
2024.01~2024.03

399,858

무형자산
전산 시스템 고도화 개발

기타

-

691,499

-

-

(2) 당기 중 특수관계자와의 영업거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 영업수익 (단위:천원)

구 분

회사의 명칭

금액

주요 거래내용

지배기업

케이티

4,395,865

가입자 모집 수수료 등

종속기업

스카이라이프티브이

1,260,868

채널송출대행 수수료 등

에이치씨엔

28,187

위성방송수신료

관계기업

케이티스포츠

219

위성방송수신료

대원방송

93,212

채널송출대행 수수료 등

기타

특수관계자

케이티샛

78

위성방송수신료

케이티아이에스

7,021

임대수익

케이티알파

4,156,697

송출 수수료 등

기타

168,247

-

합계

10,110,394

-

2) 영업비용 (단위:천원)

구 분

회사의 명칭

금액

주요 거래내용

지배기업

케이티

36,147,620

통신망 도매대가 등

종속기업

스카이라이프티브이

3,008,407

프로그램사용료 등

에이치씨엔

986,046

가입자 판매수수료 등

관계기업

케이티스포츠

217,143

광고

대원방송

324,006

프로그램사용료

기타

특수관계자

케이티샛

12,698,659

위성중계기 사용료 등

케이티아이에스

604

용역비 등

케이티알파

23,035

프로그램사용료 등

케이티디에스

966,350

IT

시스템 유지보수 등

기타

1,469,710

-

합계

55,841,580

-

자세한 내역은 「III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석,

32.
특
수관계자거래」를 참조 바랍니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 : 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
[1] ㈜케이티스카이라이프

신고서 제출일 기준으로 당사가 계류중인 중요한 소송사건은
3건의 피소사건이 있으며 소송가액은 약
7.76억원 규모입니다. □ 진행중인 소송내역 (단위 : 백만원)

순서

구분

사건명 (소제기일)

원고 (고소인)

피고 (피고소인)

소송물가액

진행 내용

1

피소

해고무효 확인(2심) (
2023

나
2054991

)
-2023.11.29

접수
서울고등법원

심OO

(주)케이티스카이라이프

211

- 2023.11.22 원고(상대방) 항소

- 2023.11.29.

서울고법 접수

- 2024.05.03. 1차 변론기일

2
피소

계약이행 등 청구
(2024가합
31102)

- 2024.02.06.

접수

서울서부지법

재단법인시민방송

㈜케이티스카이라이프

50

- 2024.02.06.

소장접수

3

피소

청구이의

(2024

가합
101224)

- 2024.02.07.

접수

서울남부지법

㈜이에스티디지털

㈜케이티스카이라이프

515

- 2024.02.07.

소장접수

합 계

776

(1) 당사의 전직원(심OO)이 2019년 8월 중 이루어진 해고가 부당해고이며 이후 기간 동안 미지급 임금을 지급하라는 해고무효확인 소송을 제기하여
2023년 11월 1심 소송에서 회사가 전부 승소하였고, 원고(상대방)가 항소하여 2심 재판 진행 중입니다.

(2)

채널평가결과 송출종료 대상인 원고
(상대방
)가 당사를 상대로 제기한 송출중단금다가처분 신청 사건 항고심에서 항고 기각
(당사 승소
) 확정 후
, 2024년
2월
6일 당사를 상대로 본안소송을 제기하였습니다
.

(3)

2024

년
2월
7일
, 원고
(상대방
)는 당사가 원고
(상대방
)에 대하여 가지고 있는 집행권원이 무효임을 주장하며
, 당사가 원고
(상대방
) 소유의 유체동산에 대하여 조치한 강제집행의 불허를 구하는 청구이의의 소를 제기하였습니다
.

[2] ㈜스카이라이프티브이

신고서 제출일 기준으로 당사가 계류중인 중요한 소송사건은
1
건의 제소사건이 있으며 소송가액은
약
33
백만원 규모입니다.

□ 진행중인 소송내역 (단위 : 백만원)

순서

구분

사건명 (소제기일)

원고 (고소인)

피고 (피고소인)

소송물가액

진행 내용

1

제소

원펀맨
TVC매체비 청구의 소

(2023

가단
9194)

-2023.12.22

접수

서울서부지방법

(

주
)스카이라이프티브이

더매버릭스
(주
)

33

- 2023.12.22 소장접수(소제기일)- 2024.03.14 피고에게 소장부본 송달- 2024.03.19 피고 수취인 불명- 2024.04.04 원고 주소보정서 제출- 2024.04.12 피고에게 소장부본 송달- 2024.05.22 원고에게 판결선고기일통지서 송달- 2024.05.23 피고에게 판결선고기일통지서 송달- 2024.06.19 판결선고기일

합 계

33

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음
다. 채무보증현황 : 해당사항 없음
라. 채무인수약정 현황 : 해당사항 없음
마. 기타 우발채무 : 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 해당 사항 없습니다.
나. 행정ㆍ공공기관의제재현황

[1] ㈜케이티스카이라이프

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

회사의 이행현황

대책

2022.06.30

방송통신위원회

법인

시정명령 및

과징금 납부

과징금 7,930만원

결합상품 경품 제공시 부당한 이용자 차별행위와 관련하여 전기통신사업법 위반

전기통신사업법 제50조(금지행위) 제1항제5호 및 시행령 제42조제1항[별표4]제5호마목1

전기통신사업법 제53조(금지행위 등에 대한 과징금의 부과)제1항

시정조치 준수 및 이행 계획서 제출('22.7.14.)

과징금 납부('22.7.20.)

유선 경품관리 체계개선 등을 포함한 업무처리 절차 개선

2023.09.07

중앙전파관리소

법인

시정명령 및 과태료

과태료 140만원

통신자료 제공 관련 자료 보관 및 보고 규정 미준수

전기통신사업법 제83조 제5항 및 제6항

과태료 자진납부('23.8.31.) 및 시정명령 이행결과 보고('23.9.26.)

통신자료 제공 관련 자료 보관 및 현황보고 규정 준수

2023.12.28
과학기술정보통신부
법인
시정명령 및 과징금
과징금518만원
2022 회계연도 영업보고서 회계정리 관련 자산 및 비용 분류 오류
전기통신사업법 제49조 제1항
2022 회계연도 영업보고서 재작성 제출('24.1.12) 및 과징금 납부('24.1.22)
2023년 전기통신 영업보고서 작성 관련 사전 자료 및 준비기간 확보

2024.04.23
공정거래위원회
법인
경고
-
업무위탁계약서 제32조 제1항 차목이 대리점법 제9조 제1항 위반에 해당되나 해당 조항을 근거로 계약을 해지한 사실이 없으며 조사 과정에서 관련 규정을 스스로 삭제
대리점법 제9조 제1항
조사 과정에서 관련 규정 삭제
대리점법 등 관련법 준수여부 모니터링

※ 제재현황은 법령 및 규제 위반으로 행정기관에서 행정상 조치를 받은 내역을 기재하였으며 행정지도 이행내역은 포함하지 않았습니다.
[2] ㈜에이치씨엔

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

회사의 이행현황

대책

-
-
-
-
-
-
-
-

※ 제재현황은 법령 및 규제 위반으로 행정기관에서 행정상 조치를 받은 내역을 기재하였으며 행정지도 이행내역은 포함하지 않았습니다.
[3] ㈜스카이라이프티브이

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

회사의 이행현황

대책

2023.02.28

방송통신위원회

법인

과태료 부과

과태료 500만원

방송광고가 금지된 상품이나 용역을 제공하는 자의 협찬고지 관련 방송법 위반

방송법 제108조제1항제11호, 동법 시행령 제69조 별표4의 제2호 버목

과태료 납부(2023.03.23)

협찬고지 업무처리절차 개선

2023.07.04

방송통신위원회

법인

과태료 부과

과태료

200만원

비상업적 공익광고 의무편성 비율 위반

방송법 제73조4항, 동법 시행령 59조3항1호 및 편성고시 제10조2호

과태료 납부

(2023.07.31)

공익광고 편성기준보다 높은 편성비율 유지

2023.11.01
방송통신위원회
법인
과태료 부과
과태료 400만원
중간광고 고지 위반(미고지)
방송법 제73조 제2항 및 시행령 제59조 제2항 제1호 나목 2나)
과태료 납부(2023.11.24)
중간광고 고지 업무 처리 절차 개선

※ 제재현황은 법령 및 규제 위반으로 행정기관에서 행정상 조치를 받은 내역을 기재하였으며 행정지도 이행내역은 포함하지 않았습니다.

다. 기타 기관으로부터 받은 제재 - 해당 사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

회사는 2024년 5월 3일 이사회에서 2024년 5월 16일 계열회사 (주)스카이라이프티브이에 18,807백만원을 출자하기로 다음과 같이 의결하였습니다.
- 출자일자 : 2024년 5월 16일

- 출자주식 : 37,614,373주 (보통주)

- 출자목적 : 주주배정 유상증자 참여

- 증자 후 지분율 : 62.69% (기존 지분율 유지)

- 관련공시 : 특수관계인에 대한 출자 (2024.05.03)

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

주식회사에이치씨엔

2020.11.02

서울특별시 서초구 반포대로19

유선방송업

447,249,179

의결권의 과반수소유

해당

주식회사스카이라이프티브이

2004.02.26

서울특별시 마포구 월드컵북로54길 25,S-CITY 3,4,5층

방송콘텐츠 제작

158,425,100

의결권의 과반수소유

해당

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :
2023.12.31
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
9

㈜케이티

110111-1468754

㈜케이티스카이라이프

110111-2149436

㈜케이티씨에스

160111-0119712

㈜케이티아이에스

110111-2271510

㈜케이티알파

110111-0822026

㈜나스미디어

110111-1905516

㈜플레이디

131111-0251048

㈜지니뮤직

160111-0024284

이니텍㈜

160111-0063240

비상장
41

㈜케이티엔지니어링

110111-0427561

케이티링커스㈜

110111-0585393

케이티커머스㈜

110111-2531964

케이티텔레캅㈜

110111-3563023

㈜케이티엠앤에스

110111-3589897

㈜케이티디에스

110111-3940510

㈜스카이라이프티브이

110111-2962028

㈜더스카이케이

110111-7842796

㈜케이티에스테이트

110111-4404903

㈜케이티넥스알

160111-0218803

비씨카드㈜

110111-0356695

㈜에이치엔씨네트워크

110111-3644162

브이피㈜

110111-1986566

㈜스마트로

110111-1536189

㈜케이티에이엠씨

110111-4693217

케이티지디에이치㈜

195511-0142285

㈜케이티샛

110111-5015238

㈜케이디리빙

110111-5007780

㈜케이티스포츠

131111-0338870

㈜케이티엠모바일

110111-5684512

㈜케이티서비스북부

110111-3809378

㈜케이티서비스남부

160111-0235253

㈜케이티인베스트먼트

110111-5841005

㈜케이티엠오에스북부

110111-2749781

㈜케이티엠오에스남부

160111-0183072

㈜케이에이치에스

164811-0117536

넥스트커넥트피에프브이㈜

110111-6910487

㈜케이티희망지음

134111-0515920

㈜케이리얼티임대주택제3호위탁관리부동산투자회사

110111-7270765

㈜스토리위즈

110111-7397981

㈜케이뱅크

110111-5938985

㈜케이티스튜디오지니

110111-7767069

㈜롤랩

134511-0503448

㈜케이리얼티임대주택제5호위탁관리부동산투자회사

110111-7950482

㈜케이리얼티제11호위탁관리부동산투자회사

110111-7997054

㈜에이치씨엔

110111-7670238

㈜알티미디어

110111-7319927

㈜케이티클라우드

110111-8252126

포천정교리개발㈜

284111-0379359

㈜오픈클라우드랩

110111-3319377

(주)케이리얼티 3호일반부동산사모투자회사
110111-8686424

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :
2023.12.31
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

(주)에이치씨엔

비상장
2021.09.30

경영참여

515,090,901

7,000,000

100

494,731,901

-
-
-118,223,172

7,000,000

100

376,508,729
447,249,179
17,126,573

(주)스카이라이프 티브이

비상장
2004.06.25

경영참여

15,288,846

103,900,622

62.69

60,873,557
-
-
-
103,900,622

62.69

60,873,557
158,425,100
-44,666,300

(주)엠비씨플러스 미디어

비상장
2001.12.17

단순투자

2,000,000

5,760

0.57

1,298,782

-
-
200,350

5,760

0.57

1,499,132
265,867,381
4,340,445

(주)엠비씨넷

비상장
2006.10.19

단순투자

400,000

40,000

9.98

369,248

-
-
-

40,000

9.98

369,248
5,083,357
446,057

(주)참언론

비상장
2007.12.10

단순투자

200,000

40,000

7.61

62,394

-
-
-

40,000

7.61

62,394
5,497,945
564,572

대원방송

비상장
2010.06.30

경영참여

2,617,537

170,000

9.09

4,083,740

-
-
-

170,000

9.09

4,083,740
53,344,773
4,638,263

(주)케이티스포츠

비상장
2013.08.16

경영참여

3,960,000

2,454,434

14.33

1,828,258

437,200
2,186,000
-1,819,496

2,891,634

14.33

2,194,762
26,614,885
-12,385,986

KT-미시간글로벌 콘텐츠펀드

-
2013.08.28

경영참여

5,580,000

5,580

31.7

-

-
-
-

-

-

-
-
-

(주)스튜디오앤뉴

비상장
2020.01.01

경영참여

8,333,400

200,000

8.52

10,791,800

-
-
-4,498,000

200,000

8.52

6,293,800
81,928,519
-6,631,425

더판다테크

비상장
2017.08.04

단순투자

20,000

40,000

20

-

-
-
-

40,000

20

-
307,579
-199,416

경인방송

비상장
2009.12.31

단순투자

3,760

752

0.14

3,760

-
-
-

752

0.14

3,760
6,873,549
-305,782

합 계
113,857,148

-

574,043,440

437,200
2,186,000
-124,340,318
114,288,768

-

451,889,122
-
-

※ 최근사업연도 자료의 확보가 현실적으로 곤란하여 더판다테크는 2018년 12월 31일의 재무현황을 기재하였습니다.※ 당사는 기업회계기준에 따라 금융상품(지분상품)에 대해서는 공정가치로 측정하고 있으며, 종속기업 및 관계기업투자주식에 대해서는 매년 손상(감액) 징후가 있는지 검토하고 징후가 있다면 해당 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 회계처리를 하고 있습니다.※ 회사가 보유하고 있는 (주)스튜디오앤뉴의 지분은 전환우선주 입니다.
※ 2023년 9월 7일 KT-미시간글로벌 콘텐츠펀드 청산 완료, 2023년 11월 21일 조합말소(폐업)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.