대한유화 — 기업지배구조보고서공시  (20240531)
제출인: 대한유화



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

대한유화주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일

공시대상 기간 시작일

2023-01-01

공시대상 기간 종료일

2023-12-31

보고서 작성 기준일

2023-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2023-01-01
2022-01-01
2021-01-01

회계기간 종료일
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
이상호
성명 :
정진욱

직급 :
전무
직급 :
주임

부서 :
경영지원본부
부서 :
총무인사팀

전화번호 :
02-2122-1423
전화번호 :
02-2122-1425

이메일 :
rock@kpic.co.kr
이메일 :
wlsdus100@kpic.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주
이순규 외 17명
최대주주등의 지분율
39.20

소액주주 지분율
49.03

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
에틸렌, 프로필렌, HDPE, PP, BD

공정거래법상 기업집단 해당 여부
X
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
미해당

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
2,499,973
2,222,071
2,514,852

(연결) 영업이익
-62,321
-214,640
179,414

(연결) 당기순이익
-29,041
-149,053
149,936

(연결) 자산총액
2,196,493
2,195,833
2,478,873

별도 자산총액
2,024,621
2,031,238
2,316,880

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

46.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
상법 제363조 제1항에 따라 주주총회 2주간 전 소집공고 실시함

전자투표 실시
O
해당없음
제53기 정기주주총회(2022.03.18)부터 전자투표제 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
'24년에 정기주주총회 집중일을 피해 개최함

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
배당기준일 이후에 현금배당액을 확정하여 실시하고 있음

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
해당없음
배당 정책 및 배당 실시 계획을 전자공시시스템에 공시함

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
이사회 및 경영진 등의 내부심사 등을 통해 결정

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
공시정보관리규정, 내부회계관리제도, 준법경영 등 내부통제정책 운영중이나, 별도의 리스크관리 정책을 운영하지는 않음

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
사내이사가 이사회 의장직 수행 중

집중투표제 채택
X
해당없음
정관 제30조 제3항에 의해 집중투표제 미적용함

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
해당없음
엄격한 내부통제와 인사규정 및 윤리규정 등을 통해 기업가치 훼손과 주주권익 침해를 차단함

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음
이사회 구성원에 남성, 여성 사외이사가 모두 있음

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
독립된 내부감사부서는 아니지만 총무인사팀이 감사위원회 업무를 지원함

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
감사위원회 3명중 2명이 회계 또는 재무 전문가

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
분기별로 서면회의는 진행 중이나 대면 또는 화상회의는 사후 검토 예정

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
감사위원회에 수시로 회사 경영현안에 대해 보고 및 감사위원회 위원은 필요시 이사 및 경영진에 관련 사항을 보고 받도록 내부 규정에 명문화

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 주주가치 제고 및 권익 보호를 위해 경영 투명성, 건전성, 안전성을 확보함과 동시에 이사회 중심의 지배구조를 통해 책임경영을 실천하고, 고객 제일을 최우선으로 삼는 윤리경영으로 주주와 고객, 경쟁사, 협력업체 등 모든 이해관계자들에게 신뢰받는 기업이 되기 위해 노력하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1) 사외이사 중심의 이사회 구성

당사 이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 법령과 정관에서 정한 사항 및 회사의 업무진행에 관한 중요한 사항을 결의하고, 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다.

이사회는 경영진 및 지배주주로부터 독립성을 확보하기 위해 보고서 제출일 현재 이사회 총원 7명 중 4명(57.1%)을 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다.

2) 이사회 내 위원회 중심의 운영

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 감사위원회, 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

상법상 대규모 상장회사 제도 적용에 따라 제53기 정기주주총회(2022.03.18.)에 감사위원회를 설치하여 당사 감사업무에 집중도를 높였으며, 사외이사후보추천위원회를 설치하여 보다 투명한 이사후보추천절차를 갖추어 공정하고 독립성을 갖춘 이사회 운영을 견지하고 있습니다.

3) 사외이사 전문성 강화

당사 사외이사는 각 분야에서 전문적 지식과 폭넓은 경험을 두루 갖춘 전문가들로서, 당사는 사외이사들이 회사와 경영진으로부터 독립된 위치에서 이사회의 전문성 강화에 크게 기여할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. 또한, 총무인사팀을 통해 사외이사의 원활한 활동을 지원하고, 이사회 개최 시 이들이 해당 안건을 사전에 충분히 검토할 수 있도록 자료를 제공하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 총회일 4주 전 소집통지는 못하고 있으나. 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 총회일 2주 전에 제공하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 상법 제363조 제1항에 따라 주주총회 2~3주간 전 주주총회 안건 및 일시, 장소 등에 대해 소집결의 후 전자공시시스템에 공시하고, 2주간 전 주주총회 소집 통지 및 공시를 통해 주주총회 관련 정보를 제공하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제55기 정기주주총회
제54기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2024-02-26
2023-03-02

소집공고일
2024-02-26
2023-03-02

주주총회개최일
2024-03-15
2023-03-17

공고일과 주주총회일 사이 기간
18
15

개최장소
본점 / 서울
본점 / 서울

주주총회 관련사항 주주통보 방법
1)소집통지서발송

2)전자공시시스템공시
1)소집통지서발송

2)전자공시시스템공시

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명중 3명 출석
8명 중 3명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
출석
출석

주주발언 주요 내용
발언주주 : 없음
발언주주 : 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주총 안건 확정 및 사전 계획된 주요 경영활동 등으로 인해 기업지배구조모범규준에서 제시하는 ‘주주총회 4주 전 통지’는 하지 못했습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 업무 프로세스 등을 개선하여 주주총회 관련 정보가 보다 충분한 기간 전에 주주에게 제공되도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회에 주주가 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 여건을 보장하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 많은 주주들이 참석할 수 있도록 주주총회 집중 예상일을 피하여 정기주주총회를 개최하고 있습니다.

최근 3개년도인 제 55기, 제 54기, 제 53기 정기주주총회는 집중일을 피해 분산 개최하였습니다.

당사는 앞으로도 집중일 이외에 주주총회를 개최하여 보다 많은 주주들이 참석할 수 있도록 노력하겠습니다.

당사는 보고서 제출일 현재 서면투표 및 의결권 대리행사 권유제도는 실시하지 않고 있으나, 전자투표제를 도입하여 주주의 의결권 행사가 보다 용이하게 이루어질 수 있도록 충분한 조치를 취하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제55기 정기주주총회
제54기 정기주주총회
제53기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
3.22 / 3.27 / 3.29
3.25 / 3.30 / 3.31
3.26 / 3.30 / 3.31

정기주주총회일
2024-03-15
2023-03-17
2022-03-18

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

당사의 주주총회는 2023년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 2회 개최되었으며, 각 주주총회의 회의 목적 사항 및 가결 여부, 안건 별 찬반 비율, 구체적 표결 결과 등은 다음과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제55기 정기주주총회
제1-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 강길순 선임의 건
가결(Approved)
6,176,100
3,971,770
3,875,203
97.6
96,567
2.4

제55기 정기주주총회
제1-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 유규창 선임의 건
가결(Approved)
6,176,100
3,971,770
3,191,199
80.3
780,571
19.7

제55기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 선임의 건

(후보자 : 유규창)
가결(Approved)
6,176,100
1,569,282
1,361,841
86.8
207,441
13.2

제55기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
6,176,100
3,971,770
3,094,718
77.9
877,052
22.1

제54기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 최정욱 선임의 건
가결(Approved)
6,176,100
3,774,406
3,756,803
99.5
17,603
0.5

제54기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
6,176,100
3,774,406
3,072,449
81.4
701,957
18.6

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

최근 부결된 안건 등은 없었으나 추후 해당사항이 생긴다면 주주와의 소통을 강화할 예정입니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주제안 절차 등을 홈페이지에 안내하고 있지는 않지만, 주주제안권 행사를 적법하게 보장하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 홈페이지에 주주제안 관련 절차를 별도로 안내하고 있지 않지만, 상법 등 관계 법령에 따라 주주제안권을 보장하고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 현재 주주가 제안한 의안을 처리하는 별도의 기준을 만들어 두지는 않았지만 상법에서 요구하는 수준에 준하여 처리하고 있습니다.

상법 제542조의6에 따라, 6개월 전부터 의결권 있는 발행주식총수의 0.5% 이상을 가진 주주이거나 상법 제363조의2에 따라, 의결권 있는 발행주식총수의 3% 이상을 가진 주주는 직전연도의 정기 총회일에 대응하는 그 해의 해당일의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 주주총회에서 논의하고자 하는 사항을 주주총회의 목적사항으로 제안할 수 있습니다. 이사회는 제안내용이 법령이나 정관에 위반된 내용이거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안의 거부사유에 해당하는 경우를 제외하고는 주주총회의 목적사항으로 상정하고, 주주총회 소집통지서에 해당 의안을 명시하여 기재합니다. 또한 주주제안자의 청구가 있을 경우 해당 의안의 주요내용 역시 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 의안을 설명할 기회도 드립니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시서류 제출일 현재까지 주주제안 내역은 없었습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시서류 제출일 현재까지 접수한 공개서한요구는 없었습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하고자 노력하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 회사의 이익규모와 재무상황, 지속 성장을 위한 투자 계획 등을 종합적으로 고려하여 배당 결정을 하고 있습니다. 또한 주주환원 규모의 예측가능성을 높이기 위해 2023년 2월 3사업연도(2022~2024년 사업연도)의 주주환원정책을 공시하였습니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

N(X)

별도의 영문 자료는 제공하고 있진 않지만, 매년 주총 2~3주전 ‘배당 결정 공시’를 통해 배당관련 정보를 주주들에게 안내하고 있고, 정기보고서와 배당금 지급 통지서를 통해 관련 사실을 주주에게 상세히 안내하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 현재 배당제도 선진화에 관한 사항을 정관에 반영하고 있지 않습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

배당_2022
12월(Dec)
O
2022-12-31
2023-03-02
X

배당_2023
12월(Dec)
O
2023-12-31
2024-02-26
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 영문자료 제공 및 배당절차 개선 관련한 사항을 반영하고 있지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

영문자료 제공 및 배당절차 개선 관련하여 검토하겠으며, 향후에도 주주 가치제고를 위한 주주환원정책수립과 관련 정보가 안내될 수 있도록 노력하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리를 존중하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 최근 3개년 동안 기말 기준 현금 배당을 실시하였으며, 차등배당ㆍ분기배당 및 중간배당은 실시하지 않았습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률

당기
보통주
2023년
12월(Dec)

1,261,076,565,747
6,176,100,000
1000
0.64

당기
종류주

전기
보통주
2022년
12월(Dec)

1,297,365,365,425
6,176,100,000
1000
0.60

전기
종류주

전전기
보통주
2021년
12월(Dec)

1,464,548,837,755
21,616,350,000
3500
1.82

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
-21.3
-4.1
14.4

개별기준 (%)
-16.0
-4.2
15.3

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

배당 외에 별도 주주환원을 실시한 사항은 없었습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하고 있으며, 주주에게 충분한 기업정보를 적시에 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 총 발행주식수는 6,500,000주이며, 모두 보통주 입니다. 또한, 정관 제23조에 의해 주주의 의결권은 1주마다 1개로 공평하게 부여하고 있습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

60,000,000
0
60,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
6,500,000
10.83

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 우선주를 발행하고 있지 않아 종류주주총회를 실시하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 분기/연간 실적 발표 자료를 홈페이지를 통해 공개하고 있습니다. 또한 국내/외 기관투자자들에 대해 매월 1회 이상 IR 미팅을 진행함으로써 업계의 시황 및 주요 이슈 등에 대한 정보를 공유하고 동시에 시장의 의견을 수렴하기 위해 노력하고 있으며 국내외 기관투자자 대상 컨퍼런스콜 위주로 진행 중입니다.

일자
대상
형식
주요 내용

2023.06.14
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2분기 실적 전망 및 가동률 현황

2023.06.20
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2분기 실적 전망 및 신규투자계획

2023.06.26
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2분기 실적 및 3분기 전망

2023.07.11
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2분기 실적 및 3분기 전망

2023.08.11
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2분기 실적 및 3분기 전망

2023.08.11
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2분기 실적 및 3분기 전망

2023.08.17
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
신규투자계획 및 경영현황 Q&A

2023.08.22
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
3분기 실적 전망 및 경영현황 Q&A

2023.08.28
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
3분기 실적 전망

2023.09.07
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
3분기 실적 전망

2023.09.13
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
3분기 실적 전망 및 가동률

2023.09.19
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
3분기 실적 전망

2023.09.22
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
3분기 실적 전망

2023.10.06
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
3분기 실적 전망 및 신규투자계획

2023.10.16
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
3분기 실적 및 공시 일정

2023.10.23
해외 기관투자자
컨퍼런스콜
3분기 실적 및 경영현황 Q&A

2023.10.31
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
3분기 실적 및 경영현황 Q&A

2023.11.06
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
4분기 실적 전망

2023.11.17
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
'24년 기초유분 시장 전망

2023.11.22
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
4분기 및 '24년 실적 전망

2023.11.23
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
경영현황 Q&A

2023.12.07
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
4분기 실적 전망 및 사업전략

2023.12.21
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
4분기 및 '24년 실적 전망

2023.12.22
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
'24년 실적 전망 및 신규투자계획

2023.12.22
해외 기관투자자
컨퍼런스콜
4분기 및 ‘24년 실적 전망

2024.1.8
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
4분기 실적 및 가동률 현황

2024.1.12
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
4분기 실적 및 경영현황 Q&A

2024.1.19
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
‘23년 실적 리뷰 및 ‘24년 전망

2024.1.24
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
주요제품 시황 및 '24년 실적 전망

2024.2.1
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
1분기 실적 전망 및 경영현황 Q&A

2024.2.6
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
주요제품 시황 및 경영현황 Q&A

2024.2.23
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
주요제품 시황 및 경영현황 Q&A

2024.3.6
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
1분기 실적 전망 및 신규투자계획

2024.3.7
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
'23년 실적 리뷰 및 1분기 전망

2024.3.12
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
'24년 시황 및 1분기 실적 전망

2024.3.18
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2분기 실적 전망 및 경영현황 Q&A

2024.4.2
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
주요제품 시황 및 신규투자계획

2024.4.15
국내 기관투자자
컨퍼런스콜
2분기 실적 전망 및 경영현황 Q&A

2024.4.15
해외 기관투자자
컨퍼런스콜
2분기 실적 전망 및 경영현황 Q&A

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 소액주주들만을 위한 별도의 행사를 개최하고 있지는 않지만 수시로 주주들과 소통하며 업계의 시황 및 주요 이슈 등에 대한 정보를 공유하고 동시에 시장의 의견을 수렴하기 위해 노력하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 해외투자자들만을 위한 별도의 행사를 개최하고 있지는 않지만 해외 기관투자자들과 컨퍼런스콜 위주로 꾸준히 소통하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 홈페이지 및 공시를 통해 IR 담당부서의 전화번호와 이메일 주소 등을 공개하여 언제라도 주주들과의 소통이 가능하도록 하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 영문공시를 진행하지는 않지만, 외국인들을 위한 영문 홈페이지가 있습니다. 별도의 외국인 담당 직원을 두고 있지는 않습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

해당사항 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련 및 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 추구할 목적으로 내부거래 및 자기거래를 행하지 않도록, 상법 제398조에서 규정한 이사 등과 회사 간의 거래를 이사회 결의사항으로 정하고 있으며(이사회 규정 9.4.1), 이사회의 결의에 관해 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하도록 하여(이사회 규정 8.2) 내부거래 및 자기거래에 대한 통제를 강화하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

개최일자

의안 내용

가결여부

참석 및 찬성 현황

이

순

규

강

길

순

하

현

수

유

규

창

정

영

기

곽

지

현

최

정

욱

2024/01/29

최대주주 등 이해관계자와의 거래 총액한도 승인의 건

-거래상대방:(주)케이피아이씨코포레이션

-거래기간

:2024.01.01.~12.31.

-거래종목

:기초유분및모노머, 폴리머 등

-거래총액한도

:1조 8천억원

가결

참

석

참

석

참

석

참

석

참

석

참

석

참 석

-

찬

성

찬

성

찬

성

찬

성

찬

성

찬

성

※ 2024년 제2회 이사회 안건 중 이사의 자기거래에 해당하는 안건에 대하여 이해관계가 있는 이사(이순규 사내이사)는 해당 안건에 대해

의결권을 행사하지 않았습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 지배주주 등 이해관계자와의 거래 내역을 매년 정기보고서를 통해 아래와 같이 공시하고 있습니다.

<지배주주 등의 이해관계자 등에 대한 매출ㆍ매입 거래(2023년말 기준)>

(단위 : 백만원)

이해관계자

관 계

거래종류

거래일자

거래내용

거래금액

㈜케이피아이씨코포레이션

지주회사

매출

2023.01.01~2023.12.31

제품 매출

1,458,744

매입

2023.01.01~2023.12.31

원재료 매입

1,797

기타비용

2023.01.01~2023.12.31

운반 비용

23,672

※ 지배주주 등의 이해관계자와의 거래 중 연간 거래금액이 최근 사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 경우에 한해 기재함

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 별도의 주주보호 정책은 없지만, 기업의 소유구조 및 주요 사업의 변동 및 자본조달정책 등에 있어 주주에게 충분히 설명하고자 노력하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 거래에 대한 별도의 주주보호 정책은 없으나, 향후 해당 사항 발생 시 주주보호를 위한 다양한 방안을 검토하고, 공시를 통해 주주들에게 사전에 충분히 안내할 예정입니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

공시 대상 기간 중 기업 소유구조 및 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 거래 발생 내역은 없었습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

해당사항 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

해당사항 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회는 회사의 지속가능한 성장과 주주 가치 제고를 위하여 경영상 중요한 의사결정 및 대표이사를 포함한 이사의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 이사회의 심의 및 의결사항은 정관 제38조(이사회의 결의방법) 및 이사회 규정 9(부의사항)에 규정되어 있으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

<이사회 주요 심의 및 의결 사항>

주주총회에 관한 사항

ㆍ주주총회의 소집

ㆍ결산재무제표, 부속명세서 및 영업보고서의 내용

ㆍ정관의 변경

ㆍ자본의 감소

ㆍ이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임

ㆍ회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의

영업 전부의 양수

ㆍ주식매수선택권의 부여

ㆍ기타 주주총회에 부의할 의안

경영에 관한 사항

ㆍ대표이사의 선임 및 해임

재무에 관한 사항

ㆍ중요한 투자의 승인 및 변경

ㆍ잉여금 및 결손의 처분

ㆍ신주 발행

ㆍ전환사채, 신주인수권부사채 발행

이사에 관한 사항

ㆍ회사와 이사간의 거래 승인

ㆍ동종영업을 목적으로 하는 타회사의 임원 겸임

추가로 당사 이사회는 심의ㆍ의결사항 중 법상 의무화된 사항 이외에, 자기자본의 100분의 1이상을 초과하는 대외기부행위에 관해 반드시 이사회 의결을 거치도록 규정하여(이사회 규정 9.2.11) 기부금 운영의 투명성과 공신력을 강화하고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사는 관련 법령에서 달리 정해진 경우를 제외하고는 정관 제39조의2 및 이사회 규정 13.2에 따라 이사회 결의로 이사회 내 위원회를 설치하고 권한과 운영 등에 관한 사항을 정하여 그 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다. 위원회가 결의한 사항은 각 이사에게 통지되며, 각 이사는 필요하다고 판단하는 경우 이사회 의장에게 이사회 소집을 요구하여 위원회가 결의한 사항을 다시 결의할 수 있습니다.

단, 감사위원회가 결의한 사항은 재결의 대상에서 제외하여 독립성을 보장하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 별도의 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고 있지는 않지만, 대표이사 선임 및 유고시 절차에 관한 규정을 두고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 두고 있지는 않지만, 정관 제33조, 이사회 규정 9.2.2에 따라 대표이사 선임을 이사회의 권한으로 규정하고 있으며, 대표이사의 유고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제34조 및 이사회 규정 4.3에 의해 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사의 순서에 따른 자가 그 직무를 대행하도록 규정하고 있습니다.

최고경영자는 해당 업계에서의 풍부한 경험과 전문적 지식을 갖추고 있어야 하며, 이를 바탕으로 명확한 중장기적 비전과 경영전략을 제시할 수 있어야 합니다. 당사 이사회 및 경영진은 역량 및 경험, 리더십 등을 고려하여 가장 적합한 인물을 주주총회에서 선임할 사내이사 후보로 선정하고, 상법 제389조, 정관 제33조, 이사회 규정 9.2.2에 따라 이사회 결의를 통해 대표이사를 선임합니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 두고 있지는 않습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 두고 있지는 않습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 별도의 최고경영자 승계정책을 두고 있지는 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 별도의 리스크 관리 정책은 없지만 경영활동 중 발생할 수 있는 다양한 리스크에 선제적으로 대응하기 위해 분야별로 면밀히 관리하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 별도의 리스크 관리 정책은 없으나, 경영활동 중 발생할 수 있는 다양한 리스크에 선제적으로 대응하기 위하여 이사회의 감독하에 대표이사를 중심으로 경영환경, 환경 및 안전, 노사관계 등 각 분야별로 면밀히 관리하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 2006년부터 시행된 윤리강령과 윤리규범을 바탕으로 준법경영이 전 임직원에 준수될 수 있도록 독려하고 있으며, 지속적인 준법경영 및 윤리경영 활동을 이어갈 수 있도록 지속적으로 모니터링 하고 있습니다. 또한 중요 이슈사항 발생 및 관련 법 규정 변경 시에는 전 임직원이 해당 내용을 공유할 수 있도록 회사 홈페이지에 공지하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 신뢰할 수 있는 재무제표의 작성 및 공시를 위하여 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 내부회계관리제도 모범규준을 기반으로 작성한 내부회계관리규정에 따라 내부회계관리제도를 설계 및 운영하고 있습니다. 대표이사는 매년 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회 및 감사위원회, 주주총회에 보고하고 있으며, 감사위원회는 이에 대하여 평가하고 이를 이사회에 보고하는 등 경영활동에 대한 엄격한 모니터링을 실시하여 당사의 재무정보의 신뢰성을 높이고 있습니다.

또한 보고서 제출일 현재 당사의 내부회계 관리제도 관련 관리·운영조직 책임자 현황은 다음과 같으며, 보다 구체적인 사항은 당사가 2024년 3월 7일 공시한 2023년 사업보고서의 첨부자료인 ‘내부회계관리제도운영보고서’ 에도 상세히 기재되어 있습니다.

<내부회계 관리ㆍ운영 조직 현황>

소속기관/부서

책임자

직 책

담당업무

비 고

내부회계관리제도 관련

감사위원회

정영기

감사위원회 위원장

운영실태 평가 및 보고

-

경영지원본부장

이상호

내부회계

관리자

운영실태 점검 및 보고

-

내부회계전담부서

변태석

팀 장

내부회계관리 운영 총괄

-

회계처리부서

한희문

팀 장

회계업무 총괄

-

전산운영부서

김의식

팀 장

회계전산개발 및 관리 총괄

-

자금운영부서

장진수

팀 장

자금관리업무 총괄

-

기타관련부서

황경민

팀 장

공시담당업무 총괄

-

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 유가증권시장 주권상장법인으로서 관련 법령에 따라 기업의 경영활동에 대한 다양한 정보를 모든 주주 및 이해관계자에게 신속하고 공평하게 공개하고 있습니다.

공시책임자인 CFO의 감독 하에 공시정보관리규정에 따라 공시 관리체계를 구축하여 주요 경영사항의 검토 단계에서 사전에 공시담당부서로 관련정보가 전달 및 검토될 수 있도록 하고 있습니다.

또한 주기적으로 변경되는 공시기준 및 관련 법령 등의 변경에 사전적으로 대응하기 위하여 공시책임자 및 공시담당자 2인은 한국거래소 및 유관기관의 각종 교육에 성실히 참석하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

상기 기재된 내용 이외에 당사가 특별히 시행하는 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 중요 사항에 대하여 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하였으며, 독립적으로 기능을 수행하도록 충분한 수의 사외이사를 두고 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관 제29조 제1항에 의거하여 3명 이상 8명 이내로 구성 하도록 규정하고 있으며, 경영진 및 지배주주로부터 독립성을 확보하기 위해 보고서 제출일 현재 이사회 총원 7명 중 4명(57.1%)을 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다. 또한 이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 대표이사(CEO)와 이사회 의장을 분리하여 선임하고 있습니다.

사외이사들은 상법 및 관계법령에서 요구하는 법적 요건을 준수하고 있으며, 법률, 재무, 인사 등의 각 분야에서 전문적 지식과 폭넓은 경험을 두루 갖춰 당사 이사회의 전문성 강화에 크게 기여하고 있습니다.

또한 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영 중에 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

이순규
사내이사(Inside)
남(Male)
64
이사회 의장
123
2025-03-17
경영전반 총괄
대한유화(주) 회장

강길순
사내이사(Inside)
남(Male)
64
대표이사
87
2024-03-18
경영전반 총괄
대한유화(주) 대표이사

하현수
사내이사(Inside)
남(Male)
60
사내이사
27
2025-03-17
생산 및 안전 총괄
대한유화(주) 총괄본부장(CSO)

유규창
사외이사(Independent)
남(Male)
63
사외이사
39
2027-03-15
인사 조직 전문가
한양대학교 경영학 교수

정영기
사외이사(Independent)
남(Male)
65
사외이사
27
2025-03-17
회계 재무 전문가
홍익대학교 경영학 교수

곽지현
사외이사(Independent)
여(Female)
56
사외이사
27
2025-03-17
회계 재무 전문가
한울회계법인 공인회계사

최정욱
사외이사(Independent)
남(Male)
65
사외이사
15
2026-03-16
구매관리 전문가
국민대학교 경영학 교수

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 공시서류 제출일 현재 감사위원회, 사외이사후보추천위원회를 설치하여 의사결정의 전문성과 효율성을 높이고자 하였으며 현황 및 구성은 아래와 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
감사업무 수행
3
A
제53기 정기주주총회(2022.03.18.)에서 감사위원회 설치

(상법상 대규모 상장회사 제도 적용)

사외이사후보추천위원회
주주총회에 사외이사 후보 추천
3
B
과반수를 사외이사로 구성(상법 제542조의8 제4항) 및 독립성 강화를 위해 사외이사가 위원장을 맡음

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
정영기
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)

감사위원회
유규창
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

감사위원회
곽지현
위원
사외이사(Independent)
여(Female)

사외이사후보추천위원회
유규창
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
B

사외이사후보추천위원회
최정욱
위원
사외이사(Independent)
남(Male)

사외이사후보추천위원회
강길순
위원
사내이사(Inside)
남(Male)

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

해당사항 없습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사의 이사회 의장은 사내이사가 맡고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 현재 선임 사외이사 제도 및 집행임원제도를 도입하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

Y(O)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 회사의 지속가능한 성장을 이끌어나갈 수 있도록 다양한 분야에서 전문성을 갖추고 윤리성 및 도덕성을 갖춘 이사들로 이사회를 구성하고 있습니다.

먼저 사내이사는 석유화학 전문가들로 구성되어 있습니다. 생산, HR 및 재무, 구매, 연구개발 등 주요 업무분야에 대한 오랜 경험과 전문성을 갖추고, 안정적인 조직운영의 경험과 리더십을 갖춘 인원 중에서 이사회에서 후보에 대한 자격 및 경력 등을 검토하여 주주총회에 추천하여 선임하고있습니다.

그리고 운영중인 사외이사후보추천위원회를 통해 상법에서 요구하는 자격 요건에 결격사유가 없는지 면밀히 검토한 후 법률, 재무, 인사 등 다양한 분야에서 전문성을 갖춘 사외이사를 선임함으로써 의사결정에 있어 책임성, 다양성과 전문성을 확보하고 있습니다.

당사는 자산총액 2조원 이상의 대규모 상장법인에 해당하며, 이에 따라 자본시장법 제165조의20에 의해 이사 전원을 특정 성으로 구성할 수 없습니다. 현재 1명의 여성이사가 사외이사로 재직중입니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

이사 선임 및 변동 내역은 아래 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료예정일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

이철수
사외이사(Independent)
2017-03-10
2023-03-17
2023-03-17
만료(Expire)
퇴직

고영창
사외이사(Independent)
2017-03-10
2023-03-17
2023-03-17
만료(Expire)
퇴직

최정욱
사외이사(Independent)
2023-03-17
2026-03-16
2023-03-17
선임(Appoint)
재직

유규창
사외이사(Independent)
2021-03-19
2027-03-15
2024-03-15
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

66.7

당사는 경영진 및 이사회, 사외이사후보추천위원회가 역량 및 경험, 리더십 등을 고려하여 가장 적합한 인물을 주주총회에서 선임할 이사 후보로 확정하고 있습니다. (사외이사후보추천위원회의 구성현황 및 활동내역은 핵심원칙 8을 참고하시기 바랍니다)

또한 이사 후보의 경우 주주총회 소집공고를 통해 이사에 관한 정보를 2주간 전에 주주들에게 제공하고 있으며, 재선임되는 이사 후보의 경우 정기보고서를 통해 매회 이사회 출석률 및 안건별 찬반여부 등의 이사회 활동내역을 공시하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

이사 후보의 경우 주주총회 소집공고를 통해 이사에 관한 정보를 2주간 전에 주주들에게 제공하고 있으며, 이사 후보의 경우 정기보고서를 통해 매회 이사회 출석률 및 안건별 찬반여부 등의 이사회 활동내역을 공시하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

사외이사
최정욱
2023-03-02
2023-03-17
15
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 당사와의 거래 내역 및 겸직 현황

3. 체납사실, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격사유 유무

4. 직무수행 계획

5. 후보 추천 사유

사외이사
유규창
2024-02-26
2024-03-15
18
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문 분야

2. 당사와의 거래 내역 및 겸직 현황

3. 체납사실, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격사유 유무

4. 직무수행 계획

5. 후보 추천 사유

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 재선임되는 이사 후보 또한 정기보고서를 통해 매회 이사회 출석률 및 안건별 찬반여부 등의 이사회 활동내역을 공시하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제 채택 여부와 관련하여 상법 제382조의2에 의하여 정관에 배제 조항을 정하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

이순규
남(Male)
회장
O
경영전반 총괄

강길순
남(Male)
대표이사 사장
O
경영전반 총괄

하현수
남(Male)
사내이사
O
총괄본부장 (CSO)

유규창
남(Male)
사외이사
X
경영전반 업무

정영기
남(Male)
사외이사
X
경영전반 업무

곽지현
여(Female)
사외이사
X
경영전반 업무

최정욱
남(Male)
사외이사
X
경영전반 업무

(2) 미등기 임원 현황

제출일 현재, 당사 임원은 총 21명으로 등기임원 7명, 미등기임원 14명이며 미등기임원 세부현황은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

성별
직위
상근 여부
담당업무

최용석
남
감사
상근
감사담당임원

이상호
남
전무
상근
경영지원본부장

김영규
남
상무보
상근
경영기획본부장

조성호
남
상무보
상근
영업본부장

정해엽
남
상무보
상근
구매지원본부장

예병희
남
상무
상근
온산공장장

서윤수
남
상무
상근
울산공장장

정재웅
남
상무보
상근
공무본부장

이종백
남
상무보
상근
관리본부장

고영욱
남
상무보
상근
안전환경본부장

신영준
남
상무보
상근
폴리머생산본부장

정호윤
남
상무보
상근
기술본부장

김상곤
남
상무보
상근
기술연구소장

임권국
남
상무보
상근
모노머생산본부장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 업계에 대한 전문적 지식과 풍부한 경험, 리더십 등을 갖춘 자를 임원으로 선임하고 있으며, 엄격한 내부통제 및 인사 규정 등을 통해 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해를 차단하고 있습니다. 또한 임원 선임 이후에도 당사가 시행중인 윤리강령 및 규범에 대한 지속적 교육을 통해 임원의 기업가치 훼손 등을 방지하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

현재 당사 임원 중 과거 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위 등으로 확정판결을 받은 자는 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없으며, 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

해당사항 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

유규창
39
39

정영기
27
27

곽지현
27
27

최정욱
15
15

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제382조의 제3항과 제542조의8의 사외이사 선임자격 배제요건을 준수하고 있습니다. 특히 상법 시행령 제34조 제5항에 따라 과거 계열회사에 재직하였거나 당사와의 최근 3개년도 중 거래실적이 해당법인의 자산 또는 매출 총액의 100분의 10이상인 사업연도가 있는 법인에서 근무한 자, 당사 주식을 대량으로 보유한 자 등 중대한 이해관계가 있어 사외이사의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하다고 여겨지는 경우 사외이사 선임에서 배제하고 있습니다. 또한, 사외이사 재임 기간 중에도 상기사항이 발생하지 않도록 수시로 검토함으로써, 사외이사의 독립성을 확보하고 당사와의 이해상충을 방지하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사의 겸직과 관련한 별도의 내부기준을 두고 있지는 않지만, 상법에서 요구하는 수준에 따라 사외이사의 겸직과 관련하여 당사의 이익이 사외이사의 이익과 상충할 수 있는 가능성을 사전에 차단하고, 당사의 사외이사로서 충분한 시간과 노력을 들여 역할 수행을 할 수 있도록 적정한 조치를 취하고 있습니다. 이를 위해 선임시 뿐만 아니라 정기적으로 사외이사의 겸직여부를 확인하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직현황은 아래와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

유규창
O
2021-03-19
2027-03-15
한양대학교 경영학 교수

정영기
O
2022-03-18
2025-03-17
홍익대학교 경영학 교수
현대엘리베이터(주)
사외이사
19.03
상장(코스피)

곽지현
O
2022-03-18
2025-03-17
한울회계법인 공인회계사

최정욱
X
2023-03-17
2026-03-16
국민대학교 경영학 교수
행복나래(주)
사외이사
18.03
기타법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 경영지원본부 임원 및 산하 조직(총무인사팀)에서 사외이사의 직무수행을 지원하고 있습니다. 해당 조직은 이사회 개최시 이사들이 해당 안건을 사전에 충분히 검토할 수 있도록 자료를 제공하고 경영지원본부 임원은 사외이사에게 의안에 대한 사전 설명을 실시하고 있습니다. 필요한 경우 담당 부서(총무인사팀) 이외에 해당 이슈에 관련된 부서의 직접 보고를 받을 수 있도록 하고 있습니다. 특히 사외이사의 석유화학산업에 대한 이해도를 높이기 위하여 경영기획본부 임원을 통해 산업의 현재 시장 환경 및 예상 전망 등을 주기적으로 보고하도록 하고 있으며, 공장 및 연구소를 방문하여 해당 사업장의 현황 및 제품에 대한 이해도를 높일 수 있도록 지원하고 있습니다. 이외에도 각종 회사의 경영정보를 보고하고 사외이사의 요청사항에 대하여 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사의 경영지원본부의 총무인사팀 인력(부장 1명, 과장 1명, 주임 1명)이 사외이사의 정보(자료)제공 요구를 전담하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

주기적으로 사외이사에게 교육 자료를 제공하고 있지만, 대면에 준하는 교육은 하지 않고 있습니다. 추후 필요 시 진행 예정입니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

보고서 제출일 현재까지 사외이사들만 참석하는 회의가 개최된 적은 없으나, 당사의 사외이사들은 앞서 언급한바와 같이 각자 독립적으로 회사로부터 충분한 자료의 제공과 설명을 받고 있으며, 이사회에도 충실히 참석하여 의견을 개진하고 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

개별실적에 따른 사외이사 평가는 하지 않고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 사외이사의 개별 활동에 대하여 항목별로 평가하는 것은 경영진과의 독립성을 저해하고 사외이사의 직무수행을 위축할 수 있다는 판단에 따라 개별실적에 대한 정량적인 평가는 실시하고 있지 않습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사에 대한 개별평가를 실시하고 있지 않습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

임기가 종료되는 사외이사에 대해 임기동안 이사회에 충실하게 참석하였는지, 이사회 의결과정에서 의안에 대한 면밀한 검토를 바탕으로 적극적이고 실효성 있는 의견을 개진하였는지, 경영진과 독립적인 입장에서 회사의 경영활동에 대하여 평가하였는지, 각 분야의 전문가로서 회사 주요 경영사항들에 대하여 적시적이고 적절한 자문을 제공하였는지 등을 종합적으로 고려하여 재선임에 대한 판단에 중요한 고려요소로 삼고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 평가와 연동하고 있진 않지만 직무수행의 책임과 위험성 등을 전반적으로 고려하여 적정한 수준에서 사외이사 보수를 결정하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

사외이사의 보수는 동종업계의 보수수준에 부합하고, 사외이사 활동에 투입하는 시간에 대한 적정 수준으로 주주총회에서 결정한 이사보수한도의 범위 내에서 이사회에서 책정하고 있으며, 지급 방법은 매월 고정급 형태로 지급하고 있습니다. 사외이사의 보상이 평가 결과에 따라 달라진다면 이는 사외이사의 경영진에 대한 독립성이 저해된다고 판단하여, 당사는 정책상 사외이사의 보상을 평가와 연동하고 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

사외이사에 대한 별도의 성과급이나 주식매수선택권 등은 지급하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회를 정기적으로 개최하고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 3월에 1회 이상 정기이사회를 개최함을 원칙으로 하고, 그 밖에 이사회 결의가 필요한 경우 수시로 임시이사회를 개최하고 있습니다.

이사회의 소집은 정관 제37조 제2항, 이사회 규정 7.1에 따라 이사회 최소 1일 전에 각 이사에게 통지하여 소집하며, 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다. 또한 정관 제38조 제1항, 이사회 규정 8.1에 따라 이사회 결의는 관련 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 하며, 정관 제38조 제2항에 따라 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고, 모든 이사가 음성을 동시에 송수신 하는 원격통신수단으로 결의할 수 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지의 이사회 현황은 아래와 같습니다.

표 7-1-1: 공시대상 기간 내 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
10
7
90.3

임시
0
0
0

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

N(X)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 개별 이사 활동 평가에 따른 보수 산정을 하고 있지 않습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원배상책임보험에 가입중이며, 이사의 책임회피 및 남용 방지를 위한 별도의 규정이나 정책은 없으나 감사위원회, 내부회계팀, 감사팀 등을 운용하며 업무를 상시 감시 중입니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 공시성실이행 및 주주배당 실시 등을 통하여 회사의 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익도 고려하고자 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 의사록을 상세하게 작성하고 있으며, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회의 규정에 따라 의사록을 작성하여 보존하고 있습니다. 의사록에는 출석이사, 이사회의 안건, 경과요령, 그 결과, 안건에 반대하는 자와 그 반대이유를 상세히 기재하며, 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 아울러 이사회 의안에 대한 설명자료를 의사록과 함께 보관하고 있으며 의사록 이외에 녹취록은 작성하고 있지 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 의사록에 안건, 결의결과, 출석 이사 기명 날인 등을 포함하여 기록하고 있지만 개별 이사별 토의 내용을 별도로 작성하고 있지는 않습니다.

매 이사회의 의안 및 각 이사의 이사회 참석여부와 안건에 대한 찬반여부는 정기보고서 등을 통하여 분기별로 공시하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

이순규
사내이사(Inside)
1998.08.14~현재
94
100
86
100
100
100
100
100

정영태
사내이사(Inside)
2005.03.11~2021.03.19
100

100
100

100

강길순
사내이사(Inside)
2009.03.20~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

하현수
사내이사(Inside)
2022.03.18~현재
40
50
25

100
100
100

김기영
사외이사(Independent)
2006.03.17~2021.03.19
100

100
100

100

이철수
사외이사(Independent)
2017.03.10~2023.03.17
94
100
100
75
100
100
100
100

고영창
사외이사(Independent)
2017.03.10~2023.03.17
100
100
100
100
100
100
100
100

유규창
사외이사(Independent)
2021.03.19~현재
86
83
86
100
100
100
100
100

정영기
사외이사(Independent)
2022.03.18~현재
100
100
100

100
100
100

곽지현
사외이사(Independent)
2022.03.18~현재
100
100
100

100
100
100

최정욱
사외이사(Independent)
2023.03.17~현재
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 정기공시 외 개별이사의 활동 내역을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 내 위원회의 과반수를 사외이사로 구성하고 있으며 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

사외이사후보추천위원회는 3명 중 2명이 사외이사로 구성되어 있으며, 위원회의 위원장 역시 사외이사가 맡고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

감사위원회는 3명 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 위원회의 위원장 역시 사외이사가 맡고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여 명문으로 규정하고 있으며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

이사회 내 위원회의 성과평가를 제외한 설치목적, 권한과 책임, 조직, 운영 및 권한에 대해서는 위원회별 운영 규정을 두어 정의하고 있습니다.

당사의 위원회별 주요 구성 및 권한에 관한 사항은 관련 법령 및 내규에 따라 아래와 같습니다.

<감사위원회>

구 성

사외이사 정영기(위원장), 유규창, 곽지현

운 영

1) 위원회 위원은 주주총회에서 선임된 이사 중에서 선임,

위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위

원이 되는 이사로 선임

2) 위원회는 3인 이상의 이사로 구성, 감사위원의 3분의 2이상은 사외이사

3) 위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무 전문가

권 한

1) 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이를 위하여 언제든지 이사에

대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사

할 수 있다.

2) 위원회는 위 사항 이외에도 법령 및 정관에 정하여진 사항, 이사회로부터

위임 받은 사항을 처리한다.

<사외이사후보추천위원회>

구 성

사외이사 유규창(위원장), 최정욱, 사내이사 강길순

운 영

1) 위원회 위원은 이사회에서 선임하고 해임

2) 위원회는 2인 이상의 이사로 구성, 위원의 과반수는 사외이사

3) 위원의 임기는 동 위원의 이사로서의 임기가 만료되는 때

권 한

1) 위원회는 주주총회에서 사외이사 후보의 추천권을 가진다.

2) 위원회는 사외이사 후보를 추천할 자를 결정함에 있어 상법 제363조의2

제1항, 제542조의6 제1항, 제2항의 권리를 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주

주가 추천한 후보를 포함시켜야 한다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

위원회에서 결의된 모든 사항은 이사회에 보고되고 있으며, 각 이사는 필요하다고 판단되는 경우 이사회 의장에게 이사회 소집을 요구하여 위원회가 결의한 사항을 다시 결의할 수 있습니다.

단, 감사위원회가 결의한 사항은 재결의 대상에서 제외하여 독립성을 보장하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

각 이사회 내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황은 아래와 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사외이사후보추천위원회_2023
1차
2023-03-02
3
3
결의(Resolution)
사외이사 후보자 추천의 건
가결(Approved)
O

사외이사후보추천위원회_2023
2차
2023-03-17
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

사외이사후보추천위원회_2024
1차
2024-02-26
3
3
결의(Resolution)
사외이사 후보자 추천의 건
가결(Approved)
O

사외이사후보추천위원회_2024
2차
2024-03-15
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

감사위원회와 관련한 내용은 핵심원칙 9를 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구(감사위원회)는 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

보고서 제출일 현재 내부감사기구인 감사위원회는 감사위원회 위원 3명으로 구성되어 있으며, 전원을 사외이사로 구성하였습니다.

(상법 제542조의 11 및 정관 제41조의 2에 의해 3인 이상의 이사로 구성, 3분의 2 이상은 사외이사로 구성)

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

정영기
위원장
사외이사(Independent)
- 성균관대 경영학 박사

- (현)홍익대학교 경영학 교수 (2006~)

- (전)홍익대학교 경영대학장 (2015~2018)

- (현)현대엘리베이터(주) 사외이사

(감사위원 및 감사위원장, 2019~)

- (전)동양건설산업(주) 사외이사

(감사위원 및 감사위원장, 2010~2012)

- (전)KT&G 사외이사

(감사위원 및 감사위원장, 2011~2014)

유규창
위원
사외이사(Independent)
- WISCONSIN-MADISON대 경영학 박사

- (현)한양대학교 경영학 교수

- (전)한양대학교 경영전문대학원 원장

- (전)한국인사관리학회 회장

- (전)지아이이노베이션(주) 사외이사 (2022~2024)

곽지현
위원
사외이사(Independent)
- (현) 한울회계법인 공인회계사 (2021~)

- (전) 대명회계법인 공인회계사 (2008~2017)

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

또한 감사위원회 위원은 상법 제542조의 11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가(정영기, 곽지현 사외이사)를 포함하고 있으며, 감사위원회 규정 및 관련 법령의 선출기준 모두를 충족하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 보고서 제출일 현재 상법 제542조의11 및 정관 제6장 감사위원회 제41조에 따라 감사위원회를 설치하여 운영 중입니다. 감사위원회의 운영목표, 조직, 권한과 책임은 당사의 사규 감사위원회 규정에 따르며 그 외에 내부회계관리 규정, 내부감사 규정, 사외이사후보추천위원회 규정 등을 운영 중입니다.

<감사위원회 규정 중 일부>

1. 적용범위

감사위원회(이하 “위원회”라고 한다)에 관한 사항은 법령, 정관 등에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.

2. 목적

이 규정은 위원회가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준과 운영에 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

3. 권한

3.1 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

3.2 위원회는 전 3.1외에 법령 및 정관에 정하여진 사항, 이사회로부터 위임 받은 사항을 처리한다.

4. 구성

4.1 위원회 위원(이하 “위원”이라 한다)은 주주총회에서 선임된 이사 중에서 선임하여야 한다. 다만, 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.

4.2 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 감사위원의 3분의 2이상은 사외이사 이어야 한다.

4.3 위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 한다.

4.4 위원이 사임ㆍ사망 등의 사유로 전 4.2 내지 전 4.3의 위원 수에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 충족되도록 하여야 한다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

대면에 준하는 정기적인 교육은 하지 않고 있지만 공시대상기간 동안 내부감사기구가 감사 업무를 효과적으로 수행 할 수 있도록 회사가 속한 산업의 특성 및 경영 현안 등을 수시로 보고하였으며, 중요한 이슈에 대해서는 별도 교육자료 제공을 진행하였습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사 감사위원회 규정에 의거하여 위원회는 필요하다고 인정하는 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 당사는 변호사 법률자문, 노무사 자문, 기술관련 자문 계약을 맺어 시행 중에 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

내부감사기구인 감사위원회는 기업의 부정행위가 발생했을 경우, 즉시 이사 등에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있으며, 이사 등의 대응이 독립성, 객관성, 투명성 등의 관점에서 부적절한 경우 회사의 비용으로 외부 전문가의 도움을 구하는 등 적절한 조치를 취할 수 있도록 당사 감사위원회 규정을 두고 있습니다.

또한, 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보받은 경우 해당 위반사실에 대한 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출하게끔 하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 규정에 의거하여 필요한 경우 임원회의 및 그 밖에 중요한 회의에 출석할 수 있으며, 출석하지 아니한 경우라도 위원은 심의사항에 관하여 보고를 받고 의사록 및 자료 등을 열람할 수 있습니다.

또한 업무진행에 관한 중요한 문서를 적시에 열람하고 필요한 때에는 이사 또는 직원에 대하여 그 설명을 요구할 수 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 업무수행을 보좌하기 위해 현재 총무인사팀을 지원 조직으로 두고 있습니다. 총무인사팀은 감사위원회 회의 개최 및 제반업무를 지원하며, 이사회 및 이사회 내 위원회 등 지배구조 관련업무, 공시업무 등을 총괄하여 담당하고 있습니다.

<현재 내부감사기구 지원 조직 현황>

부서명

직원수

직위(근속연수)

주요 활동내역

총무

인사팀

3

(감사위원회 운영 지원 인력)

팀장 1명(2년 미만), 과장 1명(4년), 주임 1명(3년)

감사위원회 운영 지원

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

총무인사팀은 CEO 산하에서 운영 중이며, 감사위원회가 총무인사팀의 책임자와 구성원의 인사평가 및 인사이동에 관한 권한을 가지고 있지 않으나, 경영지원 본부장은 총무인사팀이 감사위원회 업무를 지원하는데에 적합한 인력 구성과 전문성을 갖추도록 하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

감사위원회 위원에 대한 보수는 사외이사와 동일하며, 감사위원회 위원을 위한 별도의 보수정책은 두고 있지 않습니다. 당사는 정관 제 40조 및 이사회 규정 9에서 이사의 보수 안건을 주주총회에서 결의할 사항으로 규율하여 주주총회에서 승인된 범위 내에서 지급하고 있으며, 성과금및 퇴직금은 지급하지 아니하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

2.30

작성기준인 최근 사업보고서 상 사외이사(감사위원회 위원 제외) 보수액에는 임기만료 이사 2명이 포함 산정되어 있기에 2.30의 수치가 나왔으며,

최근 2024년 1분기 보고서 상의 수치는 1로 사외이사와 감사위원회 위원의 보수액은 동일하게 지급하고 있습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구(감사위원회)는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하며 활동 내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

2023년부터 2024년 현재까지 감사위원회는 총 8회의 감사위원회 회의를 개최하여 보고사항 24건, 결의사항 10건을 논의하였습니다. 해당기간 중 내부감시장치 및 내부회계관리제도의 운영에 대한 감사위원회의 평가 보고가 있었습니다.

<2023년 감사위원회 활동내역>

회차

개최일자

출석/정원

안건

가결

여부

구분

내용

감사

위원회

1차

2023-01-30

3 / 3

보 고

제54기 재무제표(안) 보고의 건

가결

보 고

제54기 영업보고서(안) 보고의 건

결 의

제54기 내부감사 실적 및 제55기 내부감사 계획 승인의 건

2

차

2023-03-02

2 / 3

보 고

제54기 재무제표 확정 보고

가결

보 고

제54기 영업보고서 확정 보고

보 고

내부회계관리제도 운영실태 보고

결 의

제54기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서 승인의 건

결 의

제54기 정기주주총회 회의 목적사항 심의의 건

결 의

내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건

결 의

내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건

3차

2023-05-02

3 / 3

보 고

제55기 1분기 재무제표 보고

-

보 고

제54기 외부감사인 감사 결과 보고

보 고

제55기 외부감사인 감사 계획 보고

보 고

제55기 1분기 외부감사인의 감사 진행 경과 보고

보 고

내부회계관리제도 운영계획 및 운영실태 점검 계획 보고

4차

2023-07-29

3 / 3

보 고

2023년 상반기 경영실적 및 기말 현금추정 보고

-

보 고

2023년 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고

5차

2023-10-23

3 / 3

보 고

제55기 3분기 경영실적 보고

-

보 고

제55기 내부회계관리제도 중간평가 결과(운영평가) 보고

<2024년 감사위원회 활동내역>

회차

개최일자

출석/정원

안건

가결

여부

구분

내용

감사

위원회

1차

2024-01-29

3 / 3

보 고

제55기 재무제표(안) 보고의 건

가결

보 고

제55기 영업보고서(안) 보고의 건

결 의

제55기 내부감사 실적 및 제56기 내부감사 계획 승인의 건

2

차

2024-02-26

3 / 3

보 고

제55기 재무제표 확정 보고

가결

보 고

제55기 영업보고서 확정 보고

보 고

내부회계관리제도 운영실태 보고

결 의

제55기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서 승인의 건

결 의

제55기 정기주주총회 회의 목적사항 심의의 건

결 의

내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건

결 의

내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건

3차

2024-04-29

3 / 3

보 고

2024년 1분기 경영실적 및 현금추정 보고

-

보 고

제55기 외부감사인 감사 결과 보고

보 고

제56기 외부감사인 감사 계획 보고

보 고

제56기 1분기 외부감사인의 감사 진행 경과 보고

보 고

내부회계관리제도 운영계획 및 운영실태 점검 계획 보고

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사위원회규정에 근거하여 감사 절차를 진행하고 있습니다. 내부 규정 및 관련 법령에 따라 실시한 감사에 대해 감사록을 작성하고 보존하고 있으며, 또한 상법 제447조의4와 제413조에 의거하여 감사보고서를 작성하고 이를 정기주주총회에 보고하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결

여부
감사위원회

정영기
(출석율 : 100%)
유규창
(출석율 : 80%)
곽지현
(출석율 : 100%)

2023-01
2023/01/30
1. 제54기 내부감사 실적 및 제55기 내부감사 계획 승인의 건

[보고사항]

1. 제54기 재무제표(안) 보고의 건

2. 제54기 영업보고서(안) 보고의 건
가결

-

-
찬성

참석

참석
찬성

참석

참석
찬성

참석

참석

2023-02
2023/03/02
1. 제54기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서 승인의 건

2. 제54기 정기주주총회 회의 목적사항 심의의 건

3. 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건

4. 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건

[보고사항]

1. 제54기 재무제표 확정 보고

2. 제54기 영업보고서 확정 보고

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결

가결

가결

가결

-

-

-
찬성

찬성

찬성

찬성

참석

참석

참석
불참
찬성

찬성

찬성

찬성

참석

참석

참석

2023-03
2023/05/02
[보고사항]

1. 제55기 1분기 재무제표 보고

2. 제54기 외부감사인 감사 결과 보고

3. 제55기 외부감사인 감사 계획 보고

4. 제55기 1분기 외부감사인의 감사 진행 경과 보고

5. 내부회계관리제도 운영계획 및 운영실태 점검 계획 보고

-

-

-

-

-

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

참석

2023-04
2023/07/29
[보고사항]

1. 2023년 상반기 경영실적 및 기말 현금추정 보고

2. 2023년 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고
-

-
참석

참석
참석

참석
참석

참석

2023-05
2023/10/23
[보고사항]

1. 제55기 3분기 경영실적 보고

2. 제55기 내부회계관리제도 중간평가 결과(운영평가) 보고
-

-
참석

참석
참석

참석
참석

참석

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결

여부
감사위원회

정영기
(출석율 : 100%)
유규창
(출석율 : 100%)
곽지현
(출석율 : 100%)

2024-01
2024/01/29
1. 제55기 내부감사 실적 및 제56기 내부감사 계획 승인의 건

[보고사항]

1. 제55기 재무제표(안) 보고의 건

2. 제55기 영업보고서(안) 보고의 건
가결

-

-
찬성

참석

참석
찬성

참석

참석
찬성

참석

참석

2024-02
2024/02/26
1. 제55기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서 승인의 건

2. 제55기 정기주주총회 회의 목적사항 심의의 건

3. 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건

4. 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서 승인의 건

[보고사항]

1. 제55기 재무제표 확정 보고

2. 제55기 영업보고서 확정 보고

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고
가결

가결

가결

가결

-

-

-
찬성

찬성

찬성

찬성

참석

참석

참석
찬성

찬성

찬성

찬성

참석

참석

참석
찬성

찬성

찬성

찬성

참석

참석

참석

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

정영기
사외이사(Independent)
100
100
100

유규창
사외이사(Independent)
89
80
100

곽지현
사외이사(Independent)
89
100
75

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구(감사위원회)는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

2022년부터 당사는 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 설치, 운영하고 있어, 외부감사인 선정에 대한 기준 및 절차는 별도로 정한 ‘외부감사인 선임규정’을 따르고 있습니다. 감사위원회는 이 기준에 따라 회사의 외부감사인 선정 시, 감사인 역량, 감사업무 수행 역량, 입찰가격 등을 종합 평가하여 후보별로 계량화하고, 회사는 감사위원회에서 최종 선정한 감사인과 해당 사업연도 개시일 이전에 감사계약을 체결하고 있습니다.

이에 따라 보고서 제출 년도인 2023년부터는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 대주회계법인으로 자유선임 하였고, 외부감사인 선임 승인시 규모, 회사에 대한 이해, 감사수행 전략, 감사 참여 인원 및 전문성, 독립성 등에 대한 종합적인 평가를 진행하였습니다.

또한 당사는 감사인의 독립성 확보를 위해 모든 비감사업무에 대한 사전검토를 통해 공인회계사법 제21조 등에서 규정한 금지업무는 타 회계법인을 활용하고 있습니다. 2023년 이후 당사와 외부감사인과의 비감사 업무 계약은 없습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

감사위원회는 외부감사인 선임시 외부감사인후보 평가기준표를 활용하여 감사인 역량, 감사업무수행 역량, 입찰가격에 대한 종합적인 평가를 진행하였습니다. 이와 관련하여 진행된 감사위원회의 회의는 아래와 같습니다.

개최일자

회의 사항

2022. 10. 25

1) 외부감사인 선임관련 준수사항 결의의 건

2) 외부감사인 선임의 건

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부감사인의 감사수행내용에 대해 공식적인 평가를 진행하지는 않았으나, 당사의 내부감사기구와 외부감사인의 주기적인 서면회의를 통해 충분한 감사시간과 인력의 투입여부 및 감사 계획의 이행성 여부를 수시 점검하고 있으며 감사 품질 전반에 대해 당사가 인지한 문제점은 없었습니다. 또한, 당사는 외부감사인의 독립성 확보를 위해 대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 세무조정, 경영자문 등 비감사 용역을 제공받지 않았습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 비감사용역을 제공받고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구(감사위원회)는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등에 대하여 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

당사 내부감사기구는 대면회의를 갖지는 않고있지만 외부감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하고 있으며, 감사인 선임 이후 보고서 제출일 현재까지 5차례 커뮤니케이션을 진행하였습니다. 또한 내부감사기구는 감사 계획수립단계 및 결산 감사 후 감사결과에 관한 사항을 외부감사인과 논의하였으며, 관련 내용은 다음과 같습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

2023_1차
2023-05-10
1분기(1Q)
1. 감사인 구성 및 독립성에 대한 설명

2. 핵심감사사항에 관한 사항 설명

3. 입증감사 시기, 방법 등 감사계획에 대한 설명

4. 분기검토 결과에 대한 설명

2023_2차
2023-08-09
2분기(2Q)
1. 감사인 구성 및 독립성에 대한 설명

2. 경영진의 중요한 판단 및 회계 추정사항에 대한 논의

3. 반기검토 결과에 대한 설명

2023-3차
2023-11-14
3분기(3Q)
1. 감사인 구성 및 독립성에 대한 설명

2. 경영진의 중요한 판단 및 회계 추정 사항에 대한 논의

3. 분기검토 결과에 대한 설명

2023-4차
2024-02-23
4분기(4Q)
1. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 진술

2. 기말감사 결과에 대한 설명

3. 내부회계관리제도 감사 결과에 대한 설명

4. 핵심감사사항에 관한 감사절차 및 감사 결과의 설명

2024_1차
2024-05-13
1분기(1Q)
1. 감사인 구성 및 독립성에 대한 설명

2. 핵심감사사항에 관한 사항 설명

3. 입증감사 시기, 방법 등 감사계획에 대한 설명

4. 분기검토 결과에 대한 설명

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 감사위원회는 경영진 참여없이 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 외부감사인과 5회의 회의를 실시하였으며, 주요 내용은 감사계획의 보고와 핵심감사사항, 내부회계관리제도, 회사의 회계추정사항 또는 유의사항 등에 대한 의견을 협의하였습니다.

감사위원회는 외부감사인과 협의된 주요 내용을 내부감사 업무에 반영하여 중점 점검하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사의 외부감사인과 감사위원회는 주기적으로 의논하며 중대한 위반사항을 발견했을 경우 즉시 이를 통보하도록 감사위원회 규정에 명문화하고 있습니다.

또한 감사위원회 규정에 따라 감사위원회는 이사 및 경영진에게 조사보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있으며, 필요한 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사 및 서류에 대한 추가 검토 요청 및 결과보고를 받을 수 있습니다.

감사위원회는 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보받은 경우 해당 위반사실에 대한 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출하도록 규정하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사가 외부감사인에게 재무제표를 제공한 세부 내역은 아래와 같습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

2023
2023-03-17
2023-01-13
2023-01-20
삼일회계법인

2024
2024-03-15
2024-01-12
2024-01-19
대주회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[500000] 5. 기타사항

가. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사가 보고서에 기재하지 않은 별도 수립한 정책은 없으며, 본 보고서에서 제시된 핵심(세부)원칙에 대한 사항 준수에 우선적인 노력을 기울이고 있습니다.

나. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

기업지배구조 헌장, 정관