영원무역홀딩스 — 기업지배구조보고서공시  (20240531)
제출인: 영원무역홀딩스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

(주)영원무역홀딩스

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일

공시대상 기간 시작일

2023-01-01

공시대상 기간 종료일

2023-12-31

보고서 작성 기준일

2023-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2023-01-01
2022-01-01
2021-01-01

회계기간 종료일
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
이길홍
성명 :
방형배

직급 :
이사
직급 :
차장

부서 :
재무관리팀
부서 :
Governance팀

전화번호 :
02-390-6657
전화번호 :
02-390-6203

이메일 :
khlee@youngone.com
이메일 :
alexbang@youngone.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주
㈜와이엠에스에이 외 4명
최대주주등의 지분율
46.25

소액주주 지분율
24.72

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
지주회사

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
영원

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
4,355,478
4,533,879
3,240,514

(연결) 영업이익
872,582
1,002,199
570,493

(연결) 당기순이익
718,737
898,145
446,829

(연결) 자산총액
6,379,343
5,490,220
4,325,576

별도 자산총액
668,974
629,118
571,993

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

66.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
당사는 상법 및 정관에 정하는 바에 따라 주주총회 2주전까지 소집 통지 및 공고하고 있습니다. 다만, 해외 연결자회사의 외부감사 일정 등의 사유로 4주전 통지에는 미치지 못하였으나 주주총회 4주전에 공고하는 방안에 대해 지속 검토할 계획입니다.

전자투표 실시
O
해당없음
당사는 이사회 결의를 통해 2024년 3월 29일 진행한 제50 기 정기주주총회에서 전자투표제를 도입하여 실시하였습니다.

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음
당사는 주주총회 집중일을 피해 정기주주총회를 개최하고자 노력하였으나, 해외 연결종속회사의 결산 일정, 현지 외부감사 일정 및 원활한 주주총회 운영 준비를 위한 제반 준비 등 당사의 대내외 일정을 감안하여 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
해당없음
당사는 정관개정을 통해 현금배당 관련 예측가능성을 제공하고 있습니다.

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
해당없음
배당정책을 당사 홈페이지 및 사업보고서에 공개하고 있으며, 배당 결정시 공시를 통하여 배당실시 계획을 주주에게 안내하고 있습니다.

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
해당없음
당사는 명문화된 최고경영자 승계정책을 마련하고 후보군 선정, 관리, 교육 등의 승계정책 수립 및 지속적인 운영을 위한 내부절차를 규정화 하고 있습니다.

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음
지속가능경영위원회 설치 및 리스크 관리에 대한 규정 등을 마련하여 운영 중에 있습니다. 준법지원인 선임과 윤리규정에 의거하여 준법경영을 실시하고 있으며, 내부회계관리제도 및 공시정보관리규정을 마련하고 운영하고 있습니다.

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
당사 이사회 의장은 사내이사입니다.

집중투표제 채택
X
해당없음
정관에 따라 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다.

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
해당없음
기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는자의 임원 선임을 방지하기 위하여 임원인사규정 ‘제5조 임원의 자격요건’으로 이를 명문화하며 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자는 그 선임을 제한하도록 하고 있습니다.

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음
당사 이사회 이사는 성별과 관계없이 다양성을 기반으로 선발하고 있으며, 현재 남성 이사는 3명, 여성 이사는 2명입니다.

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
당사는 내부감사기구가 보다 독립적이고 전문성을 갖추어 직무수행을 할 수 있도록 내부감사팀과 내부회계전담팀 인력이 상근감사의 업무지원을 하고 있습니다. 독립적인 내부감사부서 구성원의 지위보장을 위한 내부 규정 보완 및 개정에 대해 검토할 계획입니다.

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
당사에는 회계 전문가에 해당되는 상근감사 1명이 선임되어 근무 중입니다.

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
해당없음
경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인간 대면회의를 포함하여 분기별 1회 회의를 개최하였습니다.

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
내부감사기구가 필요한 경우 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있도록 하는 내용을 정관 및 감사 규정에 명시하여 관련 절차를 마련하고 있습니다.

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 주주가치 제고 및 권익 보호를 위해 투명하고 합리적인 경영의 기반이 되는 지배구조를 구축하고자 노력하고 있습니다. 우선 투명한 지배구조 구현을 위하여 정관 및 이사회 활동 현황 등 지배구조 기준과 경과를 공시를 통해 공개하여 지배구조 운영에 관하여 이해관계자의 이해를 돕고 있습니다. 또한 당사는 이사회를 다양한 전문성을 갖춘 적임자로 구성하여 이사회가 특정 배경과 직업군에 편중되지 않도록 하고 있습니다. 보고서 제출일 기준으로 기업경영, 금융·투자, 법률·정책 그리고 핵심 사업분야의 전문가들로 고르게 이사회를 구성하고 있으며 구성원 간의 견제와 균형을 통해 안정적인 지배구조를 구현하고자 회사의 의사결정과 업무집행을 이사회와 경영진에 각각 별도로 위임하고 경영진의 업무집행 상황을 이사회에 보고하도록 하였습니다. 당사는 위와 같은 제도적 장치를 통해 이사회·경영진 모두가 상호견제와 균형을 갖추도록 지배구조를 마련하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사 이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로서 대표이사 선임 권한을 가지고 있으며, 보고서 제출일 현재 당사는 사내이사 3명, 사외이사 2명, 총 5명으로 구성된 이사회를 운영 중에 있습니다. 이에 당사는 상법 제542조의8 요건인 이사 총수의 4분의 1 이상의 사외이사 수를 충족하고 있으며, 당사의 사외이사는 다양한 분야의 전문성과 풍부한 경험을 갖춘 자로 사외이사후보추천위원회를 통하여 추천되고 주주총회에서 선임되고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사에는 사외이사후보추천위원회, 지속가능경영위원회, 경영위원회, 총 3개의 이사회내 위원회를 설치하여 운영 중에 있습니다.

위원회명

구성

위원장

주요 역할

사외이사후보추천위원회

사외이사 2명

사내이사 1명

조인영 사외이사

1. 주주총회에서 선임할 사외이사 후보추천

2. 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증

경영위원회

사내이사 3명

성래은 사내이사

1. 이사회가 위임한 사항 처리

- 일반 경영에 관한 사항

- 재무에 관한 사항

지속가능경영위원회

사외이사 2명

사내이사 2명

조인영 사외이사

1. 지속가능경영 중장기 경영전략 및 계획수립

2. ESG & 지속가능경영 이슈 검토

3. 회사 주요 리스크 요인 검토

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회 결의 직후 주주총회 일시 및 장소를 DART에 공시합니다. 안건에 관한 사항은 주주총회 2주전까지 공시하고, 1% 이상 주주에게는 서면으로 소집통지서를 발송합니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 통상 정기주주총회 소집에 관한 이사회 결의 직후 즉시 주주총회 일시 및 장소를 DART(http://dart.fss.or.kr)에 공시합니다. 안건에 관한 사항은 일반적으로 주주총회 2주전까지 DART를 통해 주주총회 소집공고를 공시하고, 1% 이상 주주에게는 서면으로 소집통지서를 발송하고 있습니다.

공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 정보는 아래표와 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제50기 정기주주총회
제49기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2024-03-13
2023-03-08

소집공고일
2024-03-14
2023-03-09

주주총회개최일
2024-03-29
2023-03-29

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
20

개최장소
본점/서울시 중구
본점/서울시 중구

주주총회 관련사항 주주통보 방법
DART 소집공고 공시, 1%이상 서면통지
DART 소집공고 공시, 1%이상 서면통지

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X

통지방법
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
5명 중 5명 출석
4명 중 4명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
1명 중 1명 출석
1명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언주주: 7인 (개인주주 7인)

2) 주요 발언 요지: 안건에 대한 찬성 및 질의 관련 발언
1) 발언주주: 10인 (개인주주 10인)

2) 주요 발언 요지: 안건에 대한 찬성 및 질의 관련 발언

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 및 정관에 정하는 바에 따라 주주총회 2주전까지 소집 통지 및 공고하고 있습니다. 다만, 해외 연결자회사의 외부감사 일정 등의 사유로 4주전 통지에는 미치지 못하였으나 주주총회 4주전에 공고하는 방안에 대해 지속 검토할 계획입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 주주들이 좀 더 충분한 기간을 두고 안건에 대해 판단할 수 있도록 연결종속회사의 외부감사 일정 및 결산 이사회 일정 등을 조율하여 주주총회 4주 전 소집 통지 및 공고를 할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 제50기 정기주주총회에서 의결권대리행사권유와 전자투표제를 도입하였습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 제50기 정기주주총회, 제49기 정기주주총회, 제48기 정기주주총회에서 의결권대리행사권유를 통하여 주주총회에 직접 참석하지 못하는 주주들도 의결권을 행사할 수 있도록 유도하였습니다. 또한, 당사는 이사회 결의를 통해 2024년 3월 29일 진행한 제50기 정기주주총회에서 전자투표제를 도입하여 실시하였습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제50기 정기주주총회
제49기 정기주주총회
제48기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29
2023.03.24

2023.03.30

2023.03.31
2022.03.25

2022.03.30

2022.03.31

정기주주총회일
2024-03-29
2023-03-29
2022-03-29

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
X
X

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

제50기 주주총회에 출석한 주주는 사전 전자투표 및 위임장 제출을 포함하여 304명이며, 의결권 있는 발행 주식 총 주식수 11,604,898주 중, 의결권행사 주식수 및 그 비율은 10,000,079주(86.2%)입니다. 2024년 3월 29일 개최된 제50기 정기주주총회에서 모든 안건은 원안대로 통과되었으며, 안건별 세부 찬반 현황은 다음과 같습니다.

제49기 주주총회에 출석한 주주는 위임장 제출을 포함하여 212명이며, 의결권 있는 발행 주식 총 주식수 11,604,898주 중, 의결권행사 주식수 및 그 비율은 9,572,516주(82.5%)입니다. 2023년 3월 29일 개최된 제49기 정기주주총회에서 모든 안건은 원안대로 통과되었으며, 안건별 세부 찬반 현황은 다음과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제50기 정기주주총회
제1호 의안 (보고로 갈음)
보통(Ordinary)
제1호 의안: 제50기(2023년) 재무제표(이익배당 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
기타(Other)
0
0
0
0
0
0

제50기 정기주주총회
제2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임의 건(조재영)
가결(Approved)
11,604,898
10,000,079
8,592,874
85.9
1,407,205
14.1

제50기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
감사 선임의 건(박수원)
가결(Approved)
4,945,455
2,814,941
2,714,404
96.4
100,537
3.6

제50기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사보수 한도액 승인의 건
가결(Approved)
11,604,898
10,000,079
6,648,339
66.5
3,351,740
33.5

제50기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사보수 한도액 승인의 건
가결(Approved)
11,604,898
10,000,079
9,940,811
99.4
59,268
0.6

제49기 정기주주총회
제1호 의안
보통(Ordinary)
제49기(2022년) 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인
가결(Approved)
11,604,898
9,572,516
9,174,857
95.8
397,659
4.2

제49기 정기주주총회
제2-1호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

(사업목적)
가결(Approved)
11,604,898
9,572,516
9,549,983
99.8
22,533
0.2

제49기 정기주주총회
제2-2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

(이사회 재무제표 승인 권한)
가결(Approved)
11,604,898
9,572,516
6,482,964
67.7
3,089,552
32.3

제49기 정기주주총회
제2-3호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건(전자증권제도)
가결(Approved)
11,604,898
9,572,516
9,549,983
99.8
22,533
0.2

제49기 정기주주총회
제2-4호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

(감사의 수)
가결(Approved)
11,604,898
9,572,516
9,141,957
95.5
430,559
4.5

제49기 정기주주총회
제2-5호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

(감사의 선임 및 해임 시

의결권 제한)
가결(Approved)
11,604,898
9,572,516
9,548,473
99.7
24,043
0.3

제49기 정기주주총회
제2-6호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

(이사의 임기)
가결(Approved)
11,604,898
9,572,516
9,009,164
94.1
563,352
5.9

제49기 정기주주총회
제2-7호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

(배당 기준일)
가결(Approved)
11,604,898
9,572,516
9,549,983
99.8
22,533
0.2

제49기 정기주주총회
제2-8호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

(중간배당)
가결(Approved)
11,604,898
9,572,516
9,549,983
99.8
22,533
0.2

제49기 정기주주총회
제2-9호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건

(기타)
가결(Approved)
11,604,898
9,572,516
9,544,173
99.7
28,343
0.3

제49기 정기주주총회
제3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임의 건(한철수)
가결(Approved)
11,604,898
9,558,667
9,535,432
99.8
23,235
0.2

제49기 정기주주총회
제4호 의안
보통(Ordinary)
이사보수 한도액 승인의 건
가결(Approved)
11,604,898
9,558,667
8,662,266
90.6
896,401
9.4

제49기 정기주주총회
제5호 의안
보통(Ordinary)
감사보수 한도액 승인의 건
가결(Approved)
11,604,898
9,558,667
9,549,679
99.9
8,988
0.1

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

제50기 및 제49기 정기주주총회에서 모든 안건이 원안대로 통과되었으며, 제50기 정기주주총회에서는 더 많은 주주가 참여하여 의결권을 행사할 수 있도록 전자투표 제도를 도입하였습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회 집중일을 피하여 정기주주총회를 개최하지는 못했지만, 당사의 제50기 정기주주총회 참석률 및 의결권행사 비율은 86.2%로 높은 편입니다. 또한 당사는 현재 의결권대리행사권유 및 전자투표 실시를 통하여 주주총회에 직접 참석하지 못하는 주주들도 의결권을 행사할 수 있도록 최대한 유도하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 당사는 의결권대리행사권유 및 전자투표를 통하여 주주총회에 직접 참석하지 못하는 주주들도 의결권을 행사할 수 있도록 최대한 유도할 것이며, 집중일을 피하여 정기주주총회를 개최할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있도록 하고 있으며, 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 주주제안 의안 뿐만 아니라 주주총회에 상정되는 모든 의안에 대해 주주가 자유롭게 질의하고 설명할 수 있도록 주주총회를 진행하고 있습니다. 당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 그 해의 해당일의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 회사는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 적법한 절차에 따라 행사된 주주제안 사항을 검토하여, 주주총회에 상정하도록 되어 있습니다. 또한 당사는 주주가 주주제안권에 대해 인지하고 행사할 수 있도록 주주제안 절차를 홈페이지를 통해 안내하고 있으며, 주주들이 서면 또는 전자 문서로 주주 제안을 할 수 있도록 연락 가능한 대표번호 및 IR팀의 이메일 주소 등을 홈페이지에 안내하고 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 주주는 상법 제363조의2에 근거하여 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 그해의 해당일의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 주주제안권을 행사할 수 있으며, 회사는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 적법한 절차에 따라 행사된 주주제안 사항을 검토하여, 주주총회에 상정하도록 되어 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 당사 주주총회에 접수된 주주 제안은 없었습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

-

-

-

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 접수된 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주들이 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있도록 하고 있으며, 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 것처럼 준수하고 있습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 배당정책과 배당내역은 홈페이지를 통해 주주에게 안내하고 있으며, 분반기 및 사업보고서에도 공시하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 2023년 3월 이사회 결의로 다음과 같이 중장기 배당정책을 개정하였습니다.

당사는 주주가치 제고를 위해 매년 현금 배당을 실시해오고 있으며, 회사의 지속적인 성장에 기반한 안정적인 현금배당을 원칙으로 하며 이는 장기적인 관점에서는 회사의 성장과 기업가치 상승을 통한 주주가치 제고를 지향하고 있습니다. 당사는 상법 및 당사 정관에 따라 주주총회 결의로 배당을 실시하고 있으며, 배당 수준은 회사의 지속적인 성장을 위한 투자재원확보, 현금흐름 및 주주가치 제고 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 당사는 지주사로서의 특성을 반영하고 사업환경변화 등 경영환경의 급격한 변동이 없다면 배당은 “별도 재무제표 기준 당기순이익(일회성 비경상이익 제외)의 50% 내외”를 주주에게 환원하고자 노력하겠습니다. 다만, 현저한 수준의 배당 감소 또는 증가시 그 사유를 사전에 제시하는 등 배당정책의 유연성도 확보하도록 하겠습니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 1988년 유가증권 상장법인으로 상장한 후부터 2023년(사업연도)까지 기말배당을 지속적으로 실시하고 있습니다. 당사의 배당정책과 배당내역은 홈페이지를 통해 주주에게 안내하고 있으며, 분반기 및 사업보고서에도 공시하고 있습니다. 다만, 배당정책을 영문자료로 제공하고 있지는 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

Y(O)

당사는 주주들에게 배당관련 예측가능성 제고를 위해 2023년 제49기 정기주주총회에서 정관 정비를 통해 정부의 배당기준일 제도 개선정책 등을 반영하였습니다. 또한 2024년 3월 결산배당 이사회 결의를 하여 배당예상액 및 배당기준일을 결정/공시하고 3월말 정기주총에서 이를 보고하고 4월 1일 배당기준일 주주들에게 배당금을 지급하는 등 배당기준일을 선진적인 형태로 운영하여 배당관련 예측가능성을 제공 했습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차 배당
12월(Dec)
O
2022-12-31
2023-03-08
X

2차 배당
12월(Dec)
X
2023-10-05
2023-09-20
O

3차 배당
12월(Dec)
O
2024-04-01
2024-03-13
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 당사 국문 홈페이지(www.youngone.co.kr)을 통해 주주환원 정책 및 배당관련 정보를 제공하고 있으나, 영문 홈페이지상에는 관련 내용이 반영되어 있는 상태는 아닙니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 국문/영문 통합사이트를 운영하여 외국인 이해관계자들에게도 주주환원 정책 등 관련 영문자료를 제공할 계획입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주에게 배당을 포함한 적절한 수준의 주주환원을 받을 권리를 존중하고 있으며, 이를 위해 일관된 주주환원정책을 수립하고 그에 따라 이행합니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 주주가치 제고를 위해 매년 지속적으로 배당을 실시해오고 있으며, 배당금은 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 현금흐름 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 결산배당 및 중간배당 이외의 차등배당, 분기배당은 별도로 실시하지 않고 있습니다. 향후에도 당사는 미래의 성장과 이익의 주주환원을 균형 있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률

당기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
322,187,762,343
46,071,445,060
3970
4.2

당기
종류주

전기
보통주
2022년
12월(Dec)
-
286,441,923,501
35,394,938,900
3050
4.9

전기
종류주

전전기
보통주
2021년
12월(Dec)
-
259,079,957,298
23,209,796,000
2000
4.2

전전기
종류주

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
12.4
8.0
10.5

개별기준 (%)
50.0
66.1
98.4

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

배당 외에 실시한 주주환원 관련사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 대외적인 환경 변화에 대한 대응 등 다각적인 방안을 모색하여 주주가치 제고를 위한 다양한 방법의 주주환원 정책을 검토하고 있으며, 주주 가치를 증대할 수 있도록 더욱 노력하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에 경영환경의 변화 등을 고려하여 주주환원 정책의 변경이 필요하다고 판단될 경우, 이를 충실하게 공시함으로써 주주들의 예측가능성을 확보하는 동시에 배당정책의 투명성과 주주와의 활발한 소통을 제고하려고 합니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

모든 주주에게 1주 1의결권을 인정하고 있으며, 주주의 공평한 의결권 보장을 위해 적극 노력하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

보고서 제출 기준일 현재 당사 정관 제5조에 의한 회사가 발행 가능한 주식의 총수는 100,000,000주이며, 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 13,635,592주이고, 유통주식수는 자사주 2,030,694주를 제외한 보통주 11,604,898주입니다. 또한 보통주 외의 종류주식은 없습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

100,000,000
0
100,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
13,635,592
13.64
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 정관 제8조(주식의 종류)의 내용에 따라 우선주를 발행할 수 있으나 현재는 우선주를 발행하고 있지 않아 해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주에게 공평한 의결권을 부여하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 것처럼 주주에게 공평한 의결권을 부여하고 있습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 증권사 주최로 열리는 대면 및 비대면 Corporate Day에 참여하여 회사의 사업내용 및 향후 방향 등 투자자들의 관심사항에 대하여 질의응답을 통하여 설명하고 있으며, 사업자회사 영원무역 IR팀과 함께 공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 국내외 주주 및 기관투자자를 대상으로 1:1 또는 그룹 형식의 컨퍼런스 콜을 약 80회 이상 실시하여 시장과의 지속적인 커뮤니케이션을 위해 노력하고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

당사는 증권사 주최로 열리는 비대면 또는 대면 Corporate Day 등에 참여하여 소액주주 및 투자자들을 대상으로 수시로 IR미팅을 진행하여 주주와의 의사소통에 힘쓰고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

해외 투자자들과의 지속적인 커뮤니케이션을 위해 정기적으로 대면 또는 비대면 회의를 진행하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 투자자 또는 주주들의 원활한 기업 IR 문의를 위해 당사 홈페이지에 IR 담당 이메일 주소(investorrelations@youngone.com)를 공개하고 있으며, 회사 대표 전화번호를 통해 IR 담당자에게 연결되도록 하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

20

당사는 외국인 주주를 위한 영문 홈페이지 및 외국어로 상담 가능한 담당 직원을 지정하여 운영 중에 있습니다. 담당 직원의 직통 번호를 공개하고 있지는 않으나 대표번호를 통해서 외국어 상담이 가능한 IR팀으로 연결되어 응대 중에 있습니다. 또한, 사업자회사 영원무역 연계공시 포함 당사는 2024년 DART English 전자공시시스템 또는 당사 홈페이지에 영문공시를 총 3회 진행하였습니다. 향후, 외국인 주주도 공평하게 기업정보를 제공받을 수 있도록, 주요경영사항 등의 수시공시가 발생했을 시 지속적으로 영문공시를 DART English 또는 당사 홈페이지를 통하여 공개할 예정입니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역은 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

-

-

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 지속적이고 투명한 소통을 통하여 투자자 및 주주들이 올바른 투자의사결정을 내릴 수 있도록 최선을 다하고 있습니다. 또한 당사는 외국인 주주 또는 투자자들을 대상으로도 꾸준히 IR미팅을 진행하고 있으며, 영문 홈페이지 개편 및 영문공시 등을 통하여 외국인 주주들이 당사 기업 정보를 적시에 충분히 제공할 수 있도록 더욱 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 것처럼 더욱 적극적인 IR 활동을 통하여 주주와의 소통 확대를 위해 노력하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련 및 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제398조 (이사 등과 회사 간의 거래) 및 제542조의9 제3항 (주요주주 등 이해 관계자와의 거래)에 따라 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익 또는 부당한 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위해, 이사 또는 주요주주 등이 회사와 일정 규모 이상의 거래를 하기 위해서는 미리 이사회에서 해당 거래에 관한 중요 사실을 밝히고 이사회의 승인을 받도록 하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

보고서 제출일 현재 당사와 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결은 없었습니다. 그 외 특수관계인 및 계열회사와의 거래에 관한 자세한 사항은 사업보고서의 ‘대주주 등과의 거래내용’ 및 재무제표 주석 등을 통하여 공시하고 있습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

이해관계자 및 계열회사와의 거래에 관한 자세한 사항은 정기공시 보고서의 ‘대주주 등과의 거래내 용’ 및 재무제표 주석 등을 통하여 공시하고 있으며, 2023년 공시대상기간 동안 발생한 주요 내용 은 아래와 같습니다.

1) 당기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
기업명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)와이엠에스에이

관계기업 및 공동지배기업
INTERNATIONAL RETAIL CORPORATION SA,
TRANSA Backpacking SA, Ski-service SA, Trophy Schweiz SA, Ski+Velo-Center SVC AG,
SCOTT NETWORK SOLUTIONS INDIA PVT LTD., BIKE SPORT TRAVEL AG

기타
GOLDWIN INC., 래이앤코(유), YMSA USA LLC, YSC(*1), EL MEROSI(*2)

(*1) YOUNGONE SOURCING COMPANY(BANGLADESH) LTD.
(*2) EL MEROSI SAMARKAND LLC.

2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원).

구 분
매출
매입
기타수익
기타비용
투자부동산 취득

당기
전기
당기
전기
당기
전기
당기
전기
당기
전기

유의적인 영향력을 행사하는 기업

(주)와이엠에스에이(*)
777,843
1,197,998
40,847,258
58,959,688
-
-
19,930,820
9,125,166
58,749,000
-

기타
GOLDWIN INC.
115,258
267,158
1,945,703
739,837
5,716,327
4,633,196
77,986,432
49,308,159
-
-

(유)래이앤코
206,874
-
-
-
-
-
136,309
127,754
-
-

(*) 연결 재무정보임.

3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권/채무의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
채권
채무

당기말
전기말
당기말
전기말

유의적인 영향력을
행사하는 기업
(주)와이엠에스에이(*1)
562,174
908,000
8,582,839
9,694,621

기타
기타(*2)
328,266
295,167
-
-

GOLDWIN INC.
-
-
21,272,146
17,660,613

래이앤코(유)
-
-
474,674
185,000

합 계
890,440
1,203,167
30,329,659
27,540,234

(*1) 연결 재무정보임.
(*2) SCOTT 주주로부터 차입한 금액이 포함됨.

4) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 대여금은 다음과 같습니다 (단위: 천원).

구 분
당기말
전기말

관계기업 및 공동지배기업
IRC(*1)
-
-

기타
기타(*2)
328,266
295,167

합계
328,266
295,167

(*1) 당기에 IRC에 대한 대여금 13,228,368천원에 대하여 전액 대손충당금 설정됨.

(*2) 종속기업 임직원에 대한 대여금.

(5) 당기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 차입금은 없습니다.

(6) 당기와 전기 중 특수관계자와의 주요 자금거래는 다음과 같습니다 (단위: 천원).

<당기>

구 분
자금대여 거래
자금차입 거래
현금출자

대여
회수
차입
상환

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)와이엠에스에이(*)
-
-
-
985,526
-

관계기업 및 공동지배기업
IRC
223,931
-
-
-
-

(*) (주)와이엠에스에이는 연결 재무정보임. (주)와이엠에스에이와 체결한 건물 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 없습니다. 리스부채의 상환금액은 당기 985,526천원, 이자비용은 당기 184,654천원입니다.

<전기>

구 분
자금대여 거래
자금차입 거래
현금출자

대여
회수
차입
상환

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)와이엠에스에이(*)
-
-
-
1,081,361
-

관계기업 및 공동지배기업
IRC
209,568
-
-
-
-

기타특수관계자
기타
-
-
-
30,183,164
-

(*) (주)와이엠에스에이는 연결 재무정보임. (주)와이엠에스에이와 체결한 건물 리스계약에 따라 인식한 사용권자산은 없습니다. 리스부채의 상환금액은 당기 1,081,361천원, 이자비용은 당기 305,177천원입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 및 관련 법령을 엄격하게 준수하고 있으며, 이사회규정 제10조 제4항에따라 이사와 회사간 거래의 승인을 이사회의 결의사항으로 정하는 등 자기거래로부터 주주를 보호하기 위해 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 것처럼 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위해 노력하고 있습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 해당 사항 발생 시 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호를 위한 노력을 충실히 이행할 계획입니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 기업의 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견수렴 또는 반대주주 권리보호 등 별도의 정책이 마련되어 있지는 않으나, 향후 주주의 권리보호를 위한 방안을 마련하도록 노력하겠습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

공시 대상기간부터 보고서 제출일 현재까지 당사는 주식으로 전환될 수 있는 자본조달을 진행한 사안이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시 대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달을 진행한 사안이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

향후 당사는 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동을 초래하는 사유가 발생할 경우를 대비하여 소액주주의 권리 보호를 위해 소액주주의 의견수렴 및 대응에 대한 내부 프로세스를 정비해 나가도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 것처럼 소액주주의 권리보호를 위해 노력하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 경영진의 업무를 감독하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회 규정은 상법 등 관련 법상 의무화된 사항 이외에도 회사의 주요 경영사항 및 공시 의무에 해당하는 사항에 대해 이사회에서 심의/의결할 수 있도록 하여, 회사의 경영 의사결정에 신중을 기하고 있습니다.

- 법상 의무화된 사항 이외의 심의/의결사항

당사 이사회 규정은 상법 등 관련 법상 의무화된 사항 이외에도 회사의 주요 경영사항 및 공시 의무에 해당하는 사항에 대해 이사회에서 심의/의결할 수 있도록 하여, 회사의 경영의사결정에 신중을 기하고 있습니다.

- 이사회 경영의사결정 기능

당사의 이사회는 정관 및 이사회 규정을 통하여 회사의 경영의사결정 기능을 수행하고 있으며, 당사는 이사회가 경영의사결정과 경영감독기능을 보다 효과적으로 수행할 수 있도록 이사회내 위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. 당사는 사외이사후보추천위원회를 통하여 이사회의 독립성과 투명성을 확보하고, 경영위원회를 통하여 이사회의 전문성과 효율적인 운영을 도모하고자 하며, 지속가능경영위원회를 통하여 재무적 리스크 요인과 비재무적 요소를 전략적으로 관리하여 회사의 지속가능경영을 실천하고자 합니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회는 법령으로 달리 정해진 경우를 제외하고는, 당사 정관 제39조의2 및 이사회 규정 제11조에 따라 이사회 결의로 이사회내 위원회를 설치하고 권한과 운영 등에 관한 사항을 정하여 권한을 위임하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 이사회는 정관 및 이사회 규정을 통하여 회사의 경영의사 결정 기능을 수행하고 있으며, 당사는 이사회가 경영의사 결정과 경영감독 기능을 보다 효과적으로 수행할 수 있도록 이사회내 위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 것처럼 준수하고 있습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 대표이사의 교체 상황 시 경영공백을 최소화하고 장기적으로 회사경영의 안정성과 연속성을 도모하고자 이사회 결의로 명문화된 대표이사 승계정책을 수립하였습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 대표이사의 교체 상황 시 경영공백을 최소화하고 장기적으로 회사경영의 안정성과 연속성을 도모하고자 이사회 결의로 명문화된 대표이사 승계정책을 수립하였습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

대표이사 승계정책의 주요내용은 경영승계절차 개시 사유 및 시기, 자격요건, 후보선정 및 자격검증, 경영승계절차, 교육 프로그램 운영, 비상 경영승계 등의 사항을 규정하고 있습니다. 대표이사 퇴임 시에는 안정적인 경영승계를 위해 대표이사 임기가 도래하기 최소 1년전 승계 절차를 개시합니다 이사회는 대표이사로서의 자질과 경영능력을 보유한 후보자를 선정하며, 즉시 보임 가능한 후보(1st)와 육성 후 3~5년 이후 보임 가능한 후보(2nd)로 분리하여 선발하고 있습니다. 이사회는 대표이사 후보군 중 당사 대표이사로서의 전략적 역할에 대한 고려를 바탕으로 심의 후 최종 후보자를 선정하며, 이사회에서 확정한 대표이사 후보가 주주총회에서 사내이사로 선임되고, 후속 이사회 결의로 대표이사로 선임됨으로써 경영승계 절차를 종료합니다.

또한 당사는 역량과 잠재력을 갖춘 대표이사 후보군을 발굴하여 체계적으로 검증하고 육성하기 위해서 인적자원팀, Governance팀 등 사내유관조직이 상호 협업하여 승계정책 수립 및 운영을 지원하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

당사는 역량과 잠재력을 갖춘 대표이사 후보군을 발굴하여 체계적으로 검증하고 육성하기 위해서 인적자원팀, Governance팀 등 사내유관조직이 상호 협업하여 승계정책 수립 및 운영을 지원하고 있습니다. 후보 육성을 위한 교육 프로그램을 통해 경영자로의 역량과 리더십을 배양할 수 있도록 교육하고 있습니다. 공시대상기간인 2023년도에는 3월, 6월, 7월, 8월, 11월 등 분기별 1회 이상 내부 및 외부특강을 진행하였으며, 대표이사 후보군과 핵심인력을 대상으로 경영역량 향상을 위한 교육 외에도 글로벌 경제 및 금융시장 전망, 주요산업 동향, 외교안보 등 다양한 교육 프로그램을 운영 및 지원하였습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 대표이사 승계정책이 더욱 효과적으로 운영될 수 있도록 후보자 선정, 관리, 교육 등의 절차 및 운영방안 등을 지속적으로 개선 및 보완해 나아가고자 합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고 있으나, 급변하는 경영여건 상황에서 경영의 안정성과 연속성을 위하여 지속적으로 최고경영 승계정책을 개선 및 보완하도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 대표이사 승계정책이 더욱 효과적으로 운영될 수 있도록 후보자 선정, 관리, 교육 등의 절차 및 운영방안 등을 지속적으로 개선 및 보완해 나아가고자 합니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사 이사회는 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선및 보완하고 있습니다. 당사는 이사회내 지속가능경영위원회를 설치하여 재무구조, 신용등급 등 재무적 리스크 관리뿐만 아니라, ESG 등 비재무적 요소까지도 전략적으로 관리하여 회사의 지속가능 경영 실천 및 내부통제기능을 강화하고자 합니다. 이사회 및 지속가능경영위원회는 회사의 지속가능 경영을 위한 중장기 경영전략을 수립하고 이와 관련된 활동 진행사항을 보고 받으며, 회사의 주요 리스크 요인을 검토하고 이를 지속적으로 개선 및 보완하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 법령 준수 및 공정하고 투명한 업무 수행을 위하여 임직원의 행동기준이 되는 윤리강령을 제정하여 당사 홈페이지에 게시하고 있습니다. 당사는 현재 준법지원인을 선임하고 있으며, 준법지원인은 준법지원에 관련된 일체의 업무집행에 대하여 상시적으로 법적 위험을 진단 및 관리하고 있습니다.

- 준법지원 주요 활동내역 및 점검 결과

항목
점검 일시
주요 점검내용
점검 결과

회사 경영활동

전반에 관한

리스크 관리

상시
회사 경영활동 전반에 대한 법률 리스크 검토 및 준법여부 점검
특이사항 없음

상시
법적 위험이 발생할 수 있는 투자, 거래 및 계약 등에 대한 검토
특이사항 없음

상시
이사회 및 위원회 부의사항에대한 사전 검토
특이사항 없음

준법 관련

교육/ 서약

상시
임직원 윤리서약서, 정보보안서약서 작성
서약서 작성

2023.05.01~05.31
2023년 상반기 불공정거래 예방교육
이수율 96%

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 보고서 제출일 기준 현재 ‘주식회사 등의 외부감사에 관한 법률’ 제8조 및 동법 시행령 제9조, ‘외부감사 및 회계 등에 관한 규정’ 제6조가 정하는 바에 따라 회사의 내부회계관리제도를 설계, 운영, 평가 및 보고하는데 필요한 정책과 절차를 정하여 합리적이고 효과적인 내부회계관리제도를 설계 및 운영함으로써 재무제표 신뢰성을 제고하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 2023년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 운영실태 보고를 하였으며, 당사의 감사도 당사의 내부회계관리제도가 ‘내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념체계’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 운영실태 평가보고를 하였습니다. 또한 당사의 외부감사인도 ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념 체계’에 따라 당사의 내부회계관리제도 감사를 실시하였습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 또한 공시정보관리규정을 마련하여 이를 당사 홈페이지(www.youngone.co.kr)에 게시하고 있습니다. 당사는 공시정보관리규정에 따라 공시통제제도를 운영함으로써 회사의 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 공정하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 관리하고 있으며, 이를 지속적으로 개선 및 보완하고 있습니다. 한편, 유가증권시장 공시는 Governance팀에서 담당하고, 발행시장공시 및 외국환거래신고는 재무관리팀에서 담당하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

이외, 사업자회사 영원무역은 의류제조분야 세계 최초로 '사업연속성 관리시스템'에 대한 ISO22301을 획득함으로써 각종 재해와 비상상황시에도 사업을 영위할 수 있도록 글로벌 기준의 사업연속성 계획을 수립 및 운영하고 있습니다. 2023년 11월 재난대응 리스크를 테마로 영원무역홀딩스 및 영원무역 수도권 사옥 근무부서의 핵심업무 담당자가 대구 BCP 대체 사업장으로 이동하여 해당 업무를 신속하게 복구 및 정상화하기 위한 모의훈련을 진행하여 사업연속성 관리와 리스크 대응역량을 검증하고 실질적 역량 강화를 도모하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 급변하는 경영여건 상황에 맞추어 보다 효율적으로 회사의 리스크를 관리하고 내부통제기 능을 강화하기 위한 내부 프로세스 등을 지속적으로 개선 및 보완해 나가도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 공시정보관리규정에 따라 공시통제제도를 운영함으로써 회사의 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 공정하며 시의적절하게 공시될 수 있도록 관리하고 있으며, 이를 지속적으로 개선 및 보완하고 있습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 효과적인 의사결정기능과 독립성을 갖추어 구성되어 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 이사회 구성 현황은 아래 영원무역홀딩스 이사회 구성 현황표를 참고 바랍니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

성래은
사내이사(Inside)
여(Female)
45
대표이사 부회장

이사회 의장
209
2025-03-29
경영총괄
Stanford University 사회학과 졸업

現 한국패션산업협회 회장

現 ㈜영원무역 그룹 부회장

現 ㈜영원무역홀딩스 대표이사 부회장

김주원
사내이사(Inside)
남(Male)
48
미래성장전략팀 전무
26
2025-03-29
전략기획
고려대학교 법학과 졸업

前 Bank of America 상무

前 Morgan Stanley 상무

現 ㈜영원무역홀딩스 전무

조재영
사내이사(Inside)
남(Male)
42
미래성장전략팀

전무
38
2027-03-29
경영지원
대구한의대학교 정보수학과 졸업

現 ㈜와이엠에스에이 전무

現 ㈜영원아웃도어 오프라인영업 이사

現 ㈜영원무역홀딩스 전무

조인영
사외이사(Independent)
여(Female)
46
지속가능경영

위원회 위원장,

사외이사후보

추천위원회

위원장
25
2025-04-29
법률
서울대학교 법과 학사ㆍ석사 졸업

Harvard Law School, 법학석사(LL. M)

前 서울중앙지방법원 판사

前 대구지방법원 부장판사

現 연세대학교 법학전문대학원 부교수

한철수
사외이사(Independent)
남(Male)
66
지속가능경영

위원회 위원,

사외이사후보

추천위원회

위원
14
2026-03-29
정책
전북대학교 경영학과 졸업

제25회 행정고시 합격

前 공정거래위원회 사무처장 등

現 법무법인 화우 고문

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회에 관련된 내용은 아래 영원무역홀딩스 이사회내 위원회 현황 및 구성표를 참고 바랍니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

사외이사후보추천위원회
1. 주주총회에서 선임할 사외이사후보추천

2. 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증
3
A
사외이사 2명

사내이사 1명

경영위원회
1. 이사회가 위임한 사항 처리

- 일반 경영에 관한 사항

- 재무에 관한 사항
3
B
사내이사 3명

지속가능경영위원회
1. 지속가능경영 중장기 경영전략 및 계획수립

2. ESG & 지속가능경영 이슈 검토

3. 회사 주요 리스크 요인 검토
4
C
사외이사 2명

사내이사 2명

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

사외이사후보추천위원회
조인영
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
C

사외이사후보추천위원회
한철수
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

사외이사후보추천위원회
성래은
위원
사내이사(Inside)
여(Female)
B,C

경영위원회
성래은
위원장
사내이사(Inside)
여(Female)
A, C

경영위원회
김주원
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
C

경영위원회
조재영
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

지속가능경영위원회
조인영
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
A

지속가능경영위원회
한철수
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

지속가능경영위원회
성래은
위원
사내이사(Inside)
여(Female)
A, B

지속가능경영위원회
김주원
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
B

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 지속가능경영위원회를 통하여 재무적 리스크 요인과 비재무적 요소를 전략적으로 관리하여 회사의 지속가능경영을 실천하고자 합니다. 지속가능경영위원회는 회사의 비재무적 요소인 환경, 사회, 지배구조 등 ESG 관련 주요정책 및 이행사항 등을 감독하는 역할을 맡고 있습니다. 주요 역할에는 지속가능경영 중장기 경영전략 수립, ESG 및 지속가능경영 이슈 검토, 회사의 주요 리스크 요인 검토 및 지속 관리 등이 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 이사회 의장은 사내이사 입니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

보고서 제출일 기준 현재 당사는 별도의 선임사외이사와 집행임원제도를 운영하고 있지 않습니다. 상근 감사와 선임된 사외이사가 경영진에 대한 견제를 충분히 할 수 있는 점을 고려하여 집행임원제도를 도입하지 않고, 이사회와 대표이사를 통하여 의사결정, 감독 및 집행 권한을 종합적으로 수행하는 효율성을 추구하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 의장으로 사외이사를 선임하고 있지는 않으나, 당사 이사회는 효과적인 의사결정 기능과 독립성을 갖추어 구성되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 것처럼 당사 이사회는 효과적인 의사결정 기능과 독립성을 갖추어 구성되어 있습니다

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사 자격심사 시, 상법에서 요구하고 있는 이사 자격뿐만 아니라, 관련 분야에 관한 전문지식 및 경험이 풍부한 자로 제한하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

보고서 제출일 현재 당사의 등기 및 미등기 이사는 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격요건을 모두 충족하고 있습니다. 또한 당사는 이사 자격심사 시, 상법에서 요구하고 있는 이사 자격뿐만 아니라, 관련 분야에 관한 전문지식 및 경험이 풍부한 자로 제한하고 있으며, 현재 당사 이사회는 기업경영, 금융/투자, 법률/정책 그리고 핵심 사업분야의 전문가들로 고르게 구성되어 있습니다. 당사의 이사회는 총 5명의 각기 다른 전문성을 갖춘 사내이사 및 사외이사로 구성되어 있습니다. 또한 당사는 이사회의 성별 다양성을 확보하였습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기준으로 아래 이사 선임 및 변동 내역표를 참고 바랍니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료예정일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

한철수
사외이사(Independent)
2023-03-29
2026-03-29
2023-03-29
선임(Appoint)
재직

조재영
사내이사(Inside)
2024-03-29
2027-03-29
2024-03-29
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 각기 다른 전문성을 갖추고 있는 이사 5명으로 이사회를 구성하여 이사회 자체의 경쟁력을 제고하고 있는 것은 물론이고, 이를 통하여 이사회가 다양한 전문성에 기반하여 결의에 이를 수 있도록 충분히 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 것처럼 준수하고 있습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

선임할 사내이사 후보자는 이사회가 추천하고 있으며, 사외이사 후보자는 이사회 또는 사외이사후보추천위원회에서 추천하여 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

66.6

당사의 이사는 당사 정관 제30조에 따라 주주총회에서 선임하고, 선임할 사내이사 후보자는 이사회가 추천하고 있으며, 사외이사 후보자는 사외이사후보추천위원회에서 추천함으로써 사외이사의 공정성과 독립성을 확보하고 있습니다. 뿐만 아니라 주주는 관련 법령에 근거한 주주제안권 행사를 통해 이사 후보를 추천할 수 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 당사가 주주총회소집공고를 통하여 제공한 신규 및 재선임 이사 후보에 관한 정보제공 내역은 아래와 같습니다. 또한 과거 이사회 출석률 및 안건별 찬반여부 등 이사회 활동내역은 당사 주주총회소집공고 및 정기공시 보고서를 통하여 제공되고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제49기 정기주주총회
한철수
2023-03-09
2023-03-29
20
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 후보자 추천 사유

3. 독립성 확인 내용, 겸직현황

4. 회사와의 거래내역 등
-

제50기 정기주주총회
조재영
2024-03-14
2024-03-29
15
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 후보자 추천 사유

3. 독립성 확인 내용, 겸직현황

4. 회사와의 거래내역 등
-

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 사업보고서를 포함한 정기공시를 통하여 재선임되는 이사 후보의 이사회 활동내역을 공개하고 있으며, 이사 후보의 경력사항 변동내역 등을 반영하여 주주총회소집공고를 작성하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제30조 제3항에 의거 상법 제382조의2에서 규정하고 있는 집중투표제를 적용하고 있지 않습니다. 다만, 당사는 상법 제363조의2 및 제542조의6에 따라 사외이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 소액주주가 추천한 후보를 포함시켜야 함을 당사 사외이사후보추천위원회 규정 제3조 제2항에 명시하여 소액주주의 의견이 반영될 수 있도록 노력하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기에서 언급한 바와 같이 당사는 사외이사 후보추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 충분히 조치를 취하고 있다 판단되나, 향후 사내이사의 후보 추천 및 선임 관련하여 개선할 수 있는 부분이 있다면 개선 및 보완할 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 것처럼 개선할 수 있는 부분이 있다면 개선 및 보완할 수 있도록 노력하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

임원인사규정 제5조 임원의 자격요건으로 이를 명문화하며 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자는 그 선임을 제한하도록 하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

성래은
여(Female)
부회장
O
대표이사

김주원
남(Male)
전무
O
전략기획

조재영
남(Male)
전무
O
경영지원

조인영
여(Female)
사외이사
X
사외이사

한철수
남(Male)
사외이사
X
사외이사

(2) 미등기 임원 현황

성별

직위

상근 여부

담당업무

신석빈

남

전무

O

내부통제

김길수

남

상무

O

재무관리

황문창

남

상무

O

IT기획

이길홍

남

이사

O

재무관리

천문조

여

이사

O

디자인 R&D

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 상법에서 요구하고 있는 임원의 자격뿐만 아니라 법규위반으로 행정적, 사법적 제재를 받았거나 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위하여 임원인사규정 제5조 임원의 자격요건으로 이를 명문화하며 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자는 그 선임을 제한하도록 하고 있습니다. 또한 징계위원회를 설치 및 운영함으로써 임원 선임 이후에는 회사의 윤리규정 등 회사가 정한 제반 규정을 위반한 임원에 대해 징계의 일관성과 공정성을 유지하고 선량한 관리자로서 임원의 책무를 다하도록 관리 및 감독하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 기준, 당사에는 과거 횡령, 배임 등의 판결을 받은 이사가 선임 되어있지 않습니다. 당사는 과거 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위로 확정판결 받거나 또는 혐의가 있는 자가 있는지 사전에 검토함으로써 결격사유가 있는 자를 이사로 선임하지 않도록 면밀히 검토하고 있습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 적은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해가 있는 임원은 선임되지 않도록 면밀히 검토하도록 하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 선임시 이해관계가 여부를 사전에 확인하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사의 사외이사는 사외이사후보추천위원회에서 추천받은 후보 중에서 선임됩니다. 사외이사후보는 상법 제542조의8(사외이사의 선임)에서 요구하는 자격 요건을 충족하고 당사와 중대한 이해관계가 없어야 하며, 경영진으로부터 독립적인 지위에서 회사경영을 감독하는 직무를 수행할 수 있어 야 합니다. 사외이사후보추천위원회는 이러한 인물 중에서 경영, 법률, 정책 등에 관한 전문지식과 경험이 풍부한 인물을 후보로 선정하였습니다. 이처럼 당사는 사외이사 선임 시 이해관계자가 없는 자를 선임하기 위해 노력하고 있습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

조인영
25
25

한철수
14
14

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간의 거래 내역은 없었습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역은 없었습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 상기 내용을 확인하는 별도의 내부규정 등은 마련하고 있지 않으나, 상법 제382조제3항(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사) 및 제542조의8(사외이사의 선임)의 사외이사선임 자격 배제 요건을 준수하고 있으며, 사외이사후보추천위원회는 이해관계가 없는 중립적인 인사를 사외이사로 선임하기 위하여 후보자를 면밀히 검토하는 등 최선을 다하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사후보추천위원회는 이해관계가 없는 중립적인 인사를 사외이사로 선임하기 위하여 후보자를 면밀히 검토하는 등 최선을 다하고 있으나, 향후 회사와의 거래 내역을 확인하는 내부 절차 및 관련 규정 등을 마련하는 방안을 검토하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 내부 절차 및 관련 규정 등을 마련하는 방안을 검토하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 회사의 이사회에 참석하여 회사의 중요 경영 사항을 결정하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준은 마련되어 있지 않으나, 이해관계 및 결격사유 유무 관련 법령 및 기준을 준수하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 없습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

조인영
X
2022-04-29
2025-04-29
연세대학교 법학전문대학원 부교수
-
-
-
-

한철수
X
2023-03-29
2026-03-29
법무법인 화우 고문
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 이사회에 참석하여 회사의 중요 경영사항 등을 검토 및 결정하고 있습니다. 또한 당사는 사외이사의 전문성 향상을 위해 사외이사 교육을 제공 및 안내하고 있으며, 이사회 규정상 이사회 또는 각 이사가 필요 하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있도록 지원하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 사외이사가 충실히 직무수행을 할 수 있도록 지원하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

경영정보 보고를 포함 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에 대해 인적·물적자원 및 정보제공을 통해 지원하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회 회의에 참석하여 회사 경영 현황을 파악하고 당사 산업 동향 및 전망을 분석할 수 있도록 하는 등 사외이사의 회사의 대한 이해도를 높이고자 노력하고 있습니다. 현재 당사의 Governance팀에서 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 인적/물적 자원 및 정보 제공을 위하여 사외이사를 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

현재 사외이사 전담인력으로는 Governance팀에서 이사회 관련 업무, 자료 제공 등 원활한 커뮤니케이션을 위 해 노력하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

사외이사의 전문성 향상을 위해 '23년 6월 22일 한국상장회사협의회에서 주체한 상장회사 사외이사를 위한 직무연수 교육을 제공 했습니다.

교육일자

교육실시주체

참석 사외이사

불참시 사유

주요 교육내용

2023.06.22

한국상장회사협의회

조인영, 한철수

-

상장회사 사외이사를 위한 직무연수

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의는 없었습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

-

0
0
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사가 보다 독립적으로 중요한 기업경영 정책의 의사결정에 참여하고 사외이사로서의 책임을 다할 수 있도록 하기 위하여, 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의를 개최하여 사외이사의 책임 및 그 역할을 더욱 강화할 수 있게 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 것처럼 사외이사의 책임 및 그 역할을 더욱 강화하고자 노력하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사 활동에 대한 평가는 사외이사의 회의 참석률과 이사회 활동 결과 등을 포함한 정량적 평가와 이사회 운영 및 활동에 대한 사외이사의 자기평가를 통해 이루어지고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

사외이사 활동에 대한 평가는 사외이사의 회의 참석률과 이사회 활동 결과 등을 포함한 정량적 평가와 이사회 운영 및 활동에 대한 사외이사의 자기 평가를 통해 사외이사의 활동에 대해 종합적으로 평가하고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 공정하고 투명한 사외이사 선임을 위하여 상법에서 요구한 사외이사 자격요건은 물론 내부적으로 전문성, 독립성 그리고 윤리의식 등의 자격요건을 마련하여 이사회 및 사외이사후보추천위원회에서 검토하고 주주총회에서 사외이사로 선임하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 2022년 이후 사외이사들에 대한 개별 평가를 진행중이나, 재선임 시기가 도래하지 않아 현재까지 사외이사 평가를 반영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2022년부터 사외이사 자체 평가를 도입하여 시행 중에 있습니다. 향후 사외이사의 활동 내용 등을 공정하게 평가하고 그 결과를 재선임 결정에 반영할 수 있도록 노력하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 것처럼 사외이사에 대한 평가를 진행하고 그 결과를 보수산정이나 재선임 결정에 반영 할 수 있도록 노력하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주총회에서 승인받은 총 이사보수한도 내에서 지급하고 있으며, 회사의 규모 및 타사 사례 등을 종합적으로 고려하여 운영하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 주식매수선택권 등을 포함하는 별도의 보수 관련 정책은 없으나, 당사 사외이사의 보수는 주주총회에서 승인받은 총 이사보수한도 내에서 지급하고 있으며, 직무수행의 책임 및 타사 사례 등을 종합적으로 고려하여 운영하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사의 사외이사 보수에는 주식매수선택권을 포함하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 보수에 대한 구체적인 보수 산정 기준을 마련하고 있지는 않으나, 당사 사외이사의 보수는 직무수행의 책임 및 타사 사례 등을 종합적으로 고려하여 적정한 수준에서 결정되고 있습니다. 또한, 당사는 의사결정시 독립성이 저하될 우려가 있기에 모든 사외이사에게 동일한 보수를 지급하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 사외이사의 보수가 적정한 수준으로 결정될 수 있도록 하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 이사회규정에 따라 정기적으로 개최 및 운영되고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정 제6조에 따라 매 분기 1회 이사회를 개최 및 운영하고 있으며, 이사회는 정관 제37조 및 이사회 규정 제7조에 따라 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사가 회의 1주전에 각 이사에게 통지하여 소집하며 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다. 각 이사는 업무수행상 필요하다고 인정되는 경우 의안과 사유를 밝혀 대표이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있습니다.

당사 정관 제38조 및 이사회 규정 제9조에 따라 이사회 결의는 관련 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 합니다. 상법 제391조 및 당사 정관 제38조 제2항에 따라 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단으로 결의할 수도 있으며, 이러한 방법으로 회의에 참여한 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 간주하고 있습니다. 이사회 규정 제9조에 따라 안건에 대한 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권 행사를 제한하여 이해상충 가능성을 제도적으로 차단하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기이사회는 총 6회(’23년 3월 8일, 5월 10일, 8월 9일, 11월 8일, ‘24년 3월 13일, 5월 9일) 개최하였으며, 임시이사회는 총 6회(‘23년 3월 2일, 3월 29일, 7월 24일, 9월 20일, ‘24년 1월 15일, 3월 28일) 개최하였습니다.

표 7-1-1: 공시대상 기간 내 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
6
100

임시
6
4
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사의 보수정책은 회사의 재무성과와 리스크가 연계 및 관리되도록 하여 재무건전성을 확보하고, 이를 통해 회사의 지속적 발전과 성과가 창출될 수 있도록 설계 및 운영하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 당사는 이러한 정책에 근거하여 계량지표와 비계량지표를 종합적으로 고려하여 각 임원의 상여금 등을 주주총회에서 승인한 이사보수한도 내에서 결정하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원의 경영활동에 대한 보호를 목적으로 2020년부터 임원책임배상보험에 가입하고 있습니다. 주요 보장 내용으로는 임원으로서 법적 의무위반 등 부당행위로 제기된 손해배상 청구에 따른 주주 또는 제3자와의 소송으로 확정된 손해배상금, 합의비용 등과 소송에 필요한 변호사 비용 및 소송비용 등이 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 다양한 채널을 통하여 각 이해관계자들과 소통하며 주요 현안 및 경영에 관련된 의견을 수렴하는 등, 이해관계들과 상생하며 지속가능한 가치를 창출할 수 있도록 노력하고 있습니다. 그 일환으로 당사는 각 분야의 전문성 및 다양성을 갖춘 자들로 이사회를 구성하고 있으며, 정기 및 임시 이사회를 통하여 기업 경영 관련 중요 이슈들에 대하여 최선의 의사결정을 할 수 있도록 이사회를 효율적이고 합리적으로 운영하고 있습니다. 또한 당사는 임원책임배상보상 보험을 가입함으로써 유능한 인적자원을 기업 경영에 영입하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사업 특성상 여러 변수에 유연적으로 대처하는 상황이 발생함으로 인해 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 못하는 경우도 있습니다. 이러한 경우, 해당 이사회가 원활히 진행되기 위해 지원조직에서 정확하고 신속한 소통을 위해 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회가 최선의 의사결정을 할 수 있도록 충분한 시간적 여유를 두고 충분한 자료를 제공 할 수 있도록 더욱 노력하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회의 주요내용과 결과를 기재하고 의장과 출석한 이사가 날인하여 의사록을 작성, 개별이사의 출석률 등은 사업보고서 및 분반기 보고서를 통해 공시하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회의 의사에 관하여 주요내용과 그 결과를 기재하고 의장과 출석한 이사가 날인하여 의사록을 작성하고 있으며, 이사회 개최 내용, 이사의 참석률, 안건에 대한 찬반 여부 등은 분ㆍ반기 및 사업보고서를 통하여 분기별로 공시하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

이사회 주요 토의 내용을 개별이사별로 참석률, 안건에 대한 찬반 여부 등을 사업보고서 및 분반기 보고서를 통해 공시하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사의 최근 3년간 개별 이사의 이사회 출석률 및 찬성률은 아래와 같으며, 당사는 최대한 이사 전원이 이사회에 참석하여 경영의사결정에 참여할 수 있도록 노력하고 있습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

성래은
사내이사(Inside)
‘07.03.09~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김주원
사내이사(Inside)
‘22.03.29~현재
100
100
100

100
100
100

조재영
사내이사(Inside)
‘21.03.31~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

조인영
사외이사(Independent)
‘22.04.29~현재
100
100
100

100
100
100

한철수
사외이사(Independent)
‘23.03.29~현재
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

개별이사의 활동 내용을 정기공시 외에는 내용을 공개하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관에 따라 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명을하여 본점에 기록하여 비치하고 있으며, 정기공시를 통하여 개별 이사의 활동내역을 충분히 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 것처럼 준수하고 있습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회 산하에 3개의 이사회 내 위원회를 설치 및 운영하고 있으나 모든 위원회의 과반수를 사외이사로 구성하지는 못하였습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

사외이사후보추천위원회는 사외이사 2명, 사내이사 1명으로 과반수 사외이사 비율 충족으로 구성되어 있으며, 지속가능경영위원회는 사외이사 2명, 사내이사 2명으로 과반수 선임은 아니나 위원장은 사외이사가 맡고 있습니다. 그리고, 경영위원회는 사내이사 3명으로 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 감사위원회 및 보수(보상)위원회는 설치되지 않아 해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회는 총 5인으로 사내이사 3명, 사외이사 2명으로 구성되어 있습니다. 이사회 구성 현황 및 규모와 현재 운영 중인 이사회 내 위원회 수 등 종합하여 고려시 이사회 내 위원회 과반수를 사외이사로 구성하거나 추가적인 위원회 설치 및 운영에는 제한적인 부분이 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회내 위원회의 운영 목적은 분야별로 이사들을 배치해 업무수행의 전문성과 효율성을 높이기 위함입니다. 모든 이사가 같은 위원회에 속해 있을 경우, 위원회 구성의 본래 취지와는 맞지 않을 수도 있습니다. 당사는 이사회 구성현황 등을 고려하여 일부 위원회 의장은 사외이사로 선임하고 전담조직을 운영하여 이사회 및 이사회 내 위원회가 효율적인 운영이 될 수 있도록 노력하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 모든 이사회내 위원회는 조직, 운영, 구성 및 권한에 대하여 규정을 명문화하고 있습니다. 또한 각 위원회 결의 및 보고사항은 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사의 모든 이사회내 위원회는 조직, 운영, 구성 및 권한에 대하여 명문화한 규정이 있으며 이를 당사 홈페이지 등에 공개하고 있습니다. 당사는 이사회내 위원회의 활동 및 성과평가에 대해서는 위원회 규정에서 명문화하고 있지는 않지만, 각 이사의 출석 및 참여 현황 등은 별도로 파악하여 재선임 등과 관련하여 고려하고 있으며, 이러한 내용은 사업보고서를 통하여 공시하고 있습니다. 그 외 위원회 설치목적 및 구성현황은 아래와 같습니다.

위원회명

구성

소속 이사명

설치목적

사외이사후보
추천위원회

사외이사2
사내이사 1

조인영 (위원장)
한철수
성래은

? 주주총회에서 선임할 사외이사 후보 추천

경영위원회

사내이사 3

성래은 (위원장)
김주원
조재영

? 이사회가 위임한 사항 처리

- 일반 경영에 관한 사항

- 재무에 관한 사항

지속가능경영
위원회

사외이사 2

사내이사 2

조인영 (위원장)
한철수

성래은

김주원

? 지속가능경영 중장기 경영전략 및 계획 수립

? ESG 지속가능경영 이슈 검토

? 회사 주요 리스크 요인 검토

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사 이사회내 위원회에 결의사항은 이사회 규정에 따라 이사회에 보고되고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

당사 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회에 결의사항은 이사회 규정에 따라 이사회에 보고되고 있습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사외이사후보추천위원회
이사-1차
2023-03-02
2
2
결의(Resolution)
사외이사후보 추천의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

지속가능경영위원회
지속-1차
2023-07-14
4
4
보고(Report)
ESG 현황 등 보고사항 4건
기타(Other)
O

지속가능경영위원회
지속-2차
2023-12-12
4
4
보고(Report)
ESG 현황 등 보고사항 3건
기타(Other)
O

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

-

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사 경영위원회 개최 내역은 아래와 같습니다.

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고여부

구분
내용

경영위원회
경영-1차
2023-02-28
3
3
보고(Report)
이사회 부의안건 검토 및 보고
기타(Other)
O

경영-2차
2023-05-08
3
3
보고(Report)
이사회 부의안건 검토 및 보고
기타(Other)
O

경영-3차
2023-08-02
3
3
보고(Report)
이사회 부의안건 검토 및 보고
기타(Other)
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 모든 이사회내 위원회는 명문 규정이 마련되어 있으며 위원들의 높은 참석률, 전담조직, 심도 있는 검토 과정을 통해 충실하고 효율적으로 운영되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 각 이사회내 위원회의 결의사항 및 주요 논의내용이 이사회에 정기적으로 보고될 수 있도록 상시적으로 점검하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

상근감사는 전문성과 투명성을 바탕으로 회사와 경영진으로부터 독립적인 지위에서 회사의 회계와 감사 업무를 충실히 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

N(X)

당사는 감사위원회 설치의무에 해당되지 않습니다. 이에 감사위원회를 별도로 설치하여 운영하고 있지는 않으나, 박수원 상근감사가 독립적인 입장에서 감사업무를 수행하고 있으며 현황은 아래와 같습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

박수원
감사
상근감사(Auditor)
성균관대학교 회계학 박사과정 졸업(회계학 박사)

EY한영회계법인 부회장(前)

금융감독원 상임감사(前)

감사원 국장(前)
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 상근감사 후보자 선정시, 전문적인 지식이나 경험이 있는 자 또는 기타 자격이 있다고 주주총회에서 인정하는 자로서 상법, 기타 관련 법령 및 정관에서 정하여진 결격 요건에 해당하지 않는 자를 감사로 선임하고 있습니다. 박수원 감사는 공인회계사로서 감사원 재정조세감사국장, 금융감독원 상임감사, 한영 회계법인 부회장 등을 역임하며, 감사 및 회계 분야에서 전문적인 지식과 풍부한 경험을 보유한 회계/재무 전문가입니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사 정관 제35조 및 제43조의2에 따라 감사의 권한을 정하고 있습니다. 이와는 별도로 2022년 감사 규정을 제정을 통해 내부감사기구 업무집행에 관하여 필요한 권한과 책임 등을 규율하는 규정은 감사 규정 제6조[권한], 제10조[전담부서의 설치 등] 등에 명시되어 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

감사의 전문성 증진을 위해 공시대상기간 연도개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 실시한 교육 내역은 아래와 같습니다.

교육일자

교육실시주체

참석 감사위원

주요 교육내용

2023.05.31

한국거래소

박수원 감사

자본시장의 불공정거래 규제 제도

2023.07.19

한영회계법인

박수원 감사

금융위원회의 회계제도 보완 발표내용 및 시사점

2024.03.28

한국상장회사협의회

박수원 감사

감사 및 감사위원을 위한 직무연수

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사 감사 규정 제7조[관계인 출석 등]에는 감사는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 외부전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 명문화되어 있습니다. 본 규정에 따라 필요시 경영진 감사를 위한 비용과 인력을 확보할 수 있는 절차적 정당성을 갖고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사 감사 규정 제6조[권한], 제7조[관계인의 출석 등], 제10조[전담부서 설치 등]에는 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 내용이 규정되어 있으며 감사가 업무수행을 위하여 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 외부전문가 등에게 자문을 요구하거나 감사를 보조하는 전담부서 운영 또는 내부감사부서를 활용할 수 있다고 명시되어 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사는 정관 및 감사 규정에 따라 회사의 회계 및 업무 관련 정보 등 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 요구할 수 있습니다. 또한 신뢰할 수 있는 업무 감사 및 공시를 위하여 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토하고, 이사회 및 그 밖의 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 검토하는 절차가 마련되어 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사 내부감사기구가 보다 독립적이고 전문성을 갖추어 상시 그 직무수행을 할 수 있도록 내부감사팀, 내부회계전담팀이 해당 업무 지원하고 있습니다.

부서명

주요 활동내역

내부감사팀

감사의 활동 지원, 교육 진행

내부회계전담팀

내부회계관리제도 평가지원

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 내부감사기구가 보다 독립적이고 전문성을 갖추어 직무수행을 할 수 있도록 내부감사팀과 내부회계전담팀 인력이 상근감사의 업무지원을 하고 있습니다. 다만, 독립적인 내부감사부서 구성원의 지위보장 등을 위한 내부 규정은 마련되어 있지 않습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

감사에 대한 독립적인 보수 정책을 운영 중에 있습니다. 주주총회에서 승인한 감사 보수한도 내에서 상근감사로서 충실한 직무수행을 지원할 수 있는 수준을 고려하여 사외이사와는 구별된 보수를 지급하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

2.27

최근 사업보고서에 기재된 1인당 평균보수액은 아래와 같습니다. 감사의 사외이사 대비 보수비율은 2.27입니다.

(단위: 백만원)

구분

1인당 평균보수액

사외이사

44

감사

100

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

내부감사부서 구성원의 독립적인 지위보장 등을 위한 내부 규정은 마련되어 있지는 않으나, 상근감사가 독립적이고 전문성을 갖추어 직무수행을 할 수 있도록 내부감사팀과 내부회계전담팀 인력이 업무지원을 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 내부감사부서 구성원의 독립적인 지위보장 등이 포함된 내부 규정에 대해 검토해 볼 수 있도록 하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사 최근 사업년도말 별도기준 자산총액은 6,689억원으로 감사위원회 설치의무에 해당되지 않습니다. 보고서 제출일 기준 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하여 운영하고 있지는 않으나, 박수원 상근감사가 독립적인 입장에서 감사업무를 수행하고 있습니다. 향후 감사위원회의 설치 여부 등에 대해 검토해 볼 수 있도록 하겠습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사 등 내부감사기구는 관련 업무를 성실하게 수행하고 있으며 활동 내역은 당사 사업보고서 등을 통해 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
성명(출석률 %)

박수원(100%)

찬 반 여 부

1
2023.03.02
중장기 배당정책 개정(안)의 건
수정가결
찬성

2
2023.03.08
내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고의 건
보고
-

사외이사후보추천위원회 결의사항 보고의 건
보고
-

이사회내 위원회 활동실적 보고의 건
보고
-

2022년 재무제표(연결&별도) 및 영업보고서 승인의 건
가결
찬성

현금배당 결정의 건
가결
찬성

정관 일부 변경의 건
가결
찬성

정기주주총회소집 및 회의목적사항 결정의 건
가결
찬성

준법지원인 선임의 건
가결
찬성

이사 등과 회사간의 거래 승인의 건
가결
찬성

영원무역과 부동산 임대차 계약의 건
가결
찬성

3
2023.03.29
제49기 정기주주총회 결과 보고의 건
보고
-

Scott Japan Inc. 지급보증 연장의 건
가결
찬성

PBI 대부 계약 변경의 건
가결
찬성

4
2023.05.10
2023년 1분기 경영실적 보고의 건
보고
-

사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
가결
찬성

지속가능경영위원회 위원 선임의 건
가결
찬성

영원무역과의 경영지원서비스 계약 등 체결의 건
가결
찬성

영원무역과의 부동산 임대차 계약 승인의 건
가결
찬성

5
2023.07.24
PBI 운영관련 보증금 지원의 건
가결
찬성

6
2023.08.09
2023년 상반기 경영실적 보고의 건
보고
-

준법지원 활동내역 보고의 건
보고
-

준법통제기준 제정의 건
수정가결
찬성

영원무역과의 상표권 양수도 계약 체결의 건
가결
찬성

영원무역과의 IT시스템 운영지원 계약 체결의 건
가결
찬성

YIA와의 IT시스템 운영지원 계약 체결의 건
가결
찬성

영원아웃도어와의 경영자문 계약 연장의 건
가결
찬성

7
2023.09.20
중간배당 실시의 건
가결
찬성

PBI 운영자금 대여의 건
가결
찬성

사내이사 겸직 승인의 건
가결
찬성

8
2023.11.08
2023년 3분기 경영실적 보고
보고
-

ESG중대성평가 결과 보고의 건
보고
-

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사 감사 규정 제6조[권한], 제12조[감사록의 작성], 제13조[간사]에는 감사 기록의 작성 및 보존에 대한과 주주총회에 관한 사항에 대해 명시되어 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

해당사항 없습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 내부감사기구가 감사 관련 업무 수행에 필요한 내부 규정이 마련되어 있으며 감사의 이사회 참석률, 전담조직 지원 등을 통해 충실하고 효율적으로 운영되고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 내부감사기구가 관련 업무를 성실하게 수행할 수 있도록 필요한 사항은 지속적으로 보완 및 개선할 수 있도록 하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선임에 필요한 내부 규정을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 외부감사인의 독립성, 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 명문화된 기준 및 절차가 마련되어 있습니다. 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임) 및 당사 정관 제43조의2에 따라 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하고 있습니다. 또한 회계감사 외 내부감사기구의 ‘사전승인’없이 체결된 비감사 용역은 없습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 외부감사인 선정을 위해 2023년 2월 2일 위원회를 개최하였습니다. 제1호 의안인 외부감사인 선정 기준의 승인에 있어 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령』 제13조 제3항, 4항의 규정에 따라 감사인 선정에 필요한 기준과 절차를 마련하고, 감사인선정위원회의 승인을 받아 회의에 참석한 모든 위원 전원이 만장일치로 승인을 하였습니다. 제2호 의안인 외부감사인 선정으로는 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』 제10조 및 동법시행령 제13조 및 동법시행령 제13조 규정에 의거 2023~2025년 회계연도 외부감사인 선임 절차를 설명하고, 위원들은 외부감사인 선정 절차에 따라 삼일회계법인을 외부감사인으로 선정하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

당사는 외부감사인의 감사수행내용에 대해 평가를 진행하지는 않으나 당사 외부감사인인 삼일회계법인은 2023년 회계연도 감사업무를 원만히 수행하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

보고서 제출일 현재 기준 삼일회계법인의 비감사용역 계약체결 현황은 아래와 같습니다.

- 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 천원)

사업연도

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

비고

제50기(당기)

2023.03.01

2023.03.01

2023.03.01

세무자문
세무자문
세무조정

2023.12.11~2024.04.30

2023.03.01~2024.02.29

2024.02.01~2024.04.30

7,000

6,000

7,000

삼일회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상근감사가 외부감사인으로부터 직접 외부감사 계약에 대한 제안설명을 청취 후 외부감사인의 감사수행내용에 대한 평가를 진행하여 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하고 있기에 외부감사인 선임 시 필요한 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 내부절차가 충분히 마련되어 운영되고 있다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 외부감사인 선임시에도 상기 내부절차 및 관련 규정에 의거하여 외부감사인 선임에 대한 독립성, 전문성을 지속적으로 확보할 수 있도록 하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 상근감사 등 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통을 진행하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인간의 회의를 분기별 1회 이상 개최하여 외부감사 관련 주요사항을 협의하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일까지의 외부감사인과의 소통내역은 아래와 같습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

1
2023-03-08
1분기(1Q)
- 2022년 재무제표 감사결과/종결단계의 주요사항

- 내부회계관리제도 감사결과

2
2023-05-11
2분기(2Q)
- 2023년 연간 회계감사 수행계획

- 감사계획단계에서 필수 커뮤니케이션 사항

3
2023-08-11
3분기(3Q)
- 2023년 상반기 연중감사 및 분반기 검토 진행경과

- 핵심감사사항 감사 진행경과

- 내부회계관리제도 감사 진행경과 등

4
2023-12-22
4분기(4Q)
- 2023년도 3분기 검토 주요 논의 사항 보고

- 내부회계관리제도 감사 진행경과 보고

- 연결감사 및 핵심감사사항 진행경과 보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사 외부감사인은 기업의 회계정보가 주주 등 이해관계자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 회사 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하고 있으며 회계감사계획, 감사진행경과 핵심감사사항 등의 내용을 주기적으로 당사의 상근감사 등 내부감사기구와 논의하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

당사 감사 규정 제6조에 따라 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고를 수령할 경우 이를 감사위원회의 안건으로 부의해야 합니다. 그리고 이에 관한 사항을 이사회에 보고하도록 규정하고 있습니다. 한편 동 규정 제9조에 따라 감사는 외부감사인과 긴밀한 협조 관계를 유지하며 외부감사인의 감사계획 및 절차와 결과를 활용하여 감사목적을 달성하도록 하고 있습니다. 이처럼 당사는 외부감사인이 감사 중 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하고 감사위원회는 이를 처리할 수 있는 근거를 확보하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사가 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기는 아래와 같습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

49기
2023-03-29
2023-02-07
2023-02-28
대성삼경회계법인

50기
2024-03-29
2024-02-13
2024-02-29
삼일회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 내부감사기구와 외부감사인은 원활한 감사 업무 수행에 있어서 정기적으로 의사소통을 진행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 내부감사기구와 외부감사인과의 의사소통이 주기적으로 이루어질 수 있도록 노력하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 인권헌장을 마련하여 공개함으로써 이해관계자들의 인권 침해를 예방하는 등 관련 리스크를 관리하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

나. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

당사 기업지배구조관련 내부 규정을 아래와 같이 첨부합니다.

첨부1. 정관

첨부2. 이사회 규정

첨부3. 감사 규정

첨부4. 사외이사후보추천위원회 규정

첨부5. 지속가능경영위원회 규정

첨부6. 경영위원회 규정

첨부7. 윤리강령

첨부8. 공시정보관리 규정