현대건설 — 기업지배구조보고서공시  (20240531)
제출인: 현대건설



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

현대건설 주식회사(Hyundai Engineering & Construction co., LTD.)

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일

공시대상 기간 시작일

2023-01-01

공시대상 기간 종료일

2023-12-31

보고서 작성 기준일

2023-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2023-01-01
2022-01-01
2021-01-01

회계기간 종료일
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
문제철
성명 :
문진걸

직급 :
상무
직급 :
매니저

부서 :
IR담당
부서 :
IR팀

전화번호 :
02-746-2739
전화번호 :
02-746-7022

이메일 :
mjc@hdec.co.kr
이메일 :
kofgyo@hdec.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주
현대자동차(주) 외 2명
최대주주등의 지분율
34.92

소액주주 지분율
56.74

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
토목공사, 아파트건설, 산업플랜트 건설 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
현대자동차

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
29,651,357
21,239,082
18,065,534

(연결) 영업이익
785,430
574,902
753,504

(연결) 당기순이익
654,281
470,876
554,377

(연결) 자산총액
23,714,495
20,911,708
19,637,264

별도 자산총액
14,948,565
13,738,416
13,291,471

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

80

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
해당없음
(세부원칙 1-①)

정기주주총회 개최일 29일 전에 소집공고 실시

소집공고일 : 2024.02.21

주주총회 개최일 : 2024.03.21

전자투표 실시
O
해당없음
(세부원칙 1-②)

제74기 정기주주총회 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
(세부원칙 1-②)

주주총회 개최일 : 2024.03.21

주주총회 집중일 : 2024.03.22,27,29

현금 배당관련 예측가능성 제공
O
해당없음
(세부원칙 1-④)

정관 개정(2023년) 및 주주총회 이후 배당기준일 설정하여 예측가능성 제공

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
해당없음
(세부원칙 1-④)

배당정책 공시 및 홈페이지 공개

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
해당없음
(세부원칙 3-②)

최고경영자 후보자 승계정책 구축 및 운영 중

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음
(세부원칙 3-③)

리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 관련 정책 운영 중

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
대표이사가 이사회 의장 겸직

집중투표제 채택
X
해당없음
집중투표제 제도 미도입

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
해당없음
(세부원칙 4-④)

임원 선임시 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 이사선임 방지를 위해 검증함.

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음
(세부원칙 4-②)

이사회 내 여성사외이사 1인 선임하여 이사회내

다양성 제고

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
지원조직이 설치되어 있으나,구성원에 대한 인사조치 권한이 내부감사기구에 있지 않음

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
(세부원칙 9-①)

당사 회계 또는 전문가 : 정문기 사외이사

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
해당없음
(세부원칙 10-②)

경영진 참석 없이 분기 1회이상 외부감사인과 회의를 개최함

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
(세부원칙 9-①)

감사위원회 규정에 따라 경영관련 정보에 접근 할 수 있음.

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

현대건설은 인간존중(人間尊重)과 기업보국(企業保國)의 이념이 바탕이 된 합리적이고 투명한 경영으로 미래사회를 열어갈 선도 건설기업으로서 기업가치 극대화와 이해관계자 신뢰 구축을 통해 글로벌 리더로 도약하는 것을 목표로 합니다.

현대건설의 기업지배구조는 독립적인 이사회의 감독 아래 전문경영진의 가치창조경영ㆍ글로벌 미래경영ㆍ지속가능경영을 통해 주주가치를 창출하고 내부 및 외부 이해관계자의 이익을 균형 있게 중시하는 건전한 기업지배구조의 확립을 근간으로 합니다.

이사회는 지배구조의 다양성과 전문성을 구현하기 위하여 건설, 경영, 법무, 회계, 재무, AI 미래기술 등 다양한 배경을 갖춘 이사로 구성되어 있으며, 모든 이사회 내 위원회는 독립성 및 투명성을 위해 사외이사가 과반수로 구성되어 있습니다. 특히, 투명경영위원회와 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 그리고, 사외이사가 이사회 구성원으로서 경영진을 감독 및 지원함에 있어 독립적인 의사결정을 할 수 있도록 이사회 지원 전담 부서를 배치하여 정보제공 등 모든 지원을 지속적으로 수행하고 있습니다.

회사는 위와 같은 제도와 장치를 통해 이사회, 경영진, 사외이사 모두가 상호 견제와 균형을 갖추도록 지배구조를 마련하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1. 사외이사 중심의 이사회 구성

이사회는 회사의 최고 상설 의사결정기구로서 대표이사 선임 및 해임 권한을 가지고 있으며, 사외이사를 중심으로 운영하고 있습니다. 현재 이사회 총원 7명 중 사외이사는 4명으로 구성, 상법상 요건인 과반수로 운영 중이며, 이를 통하여 다양한 전문성과 배경을 갖춘 자를 이사회에 참여시켜 효율성을 제고하는 한편, 경영진에 대한 견제기능 또한 강화하였습니다.

2. 이사회 내 위원회 운영

현재 이사회 내 총 4개의 위원회를 운영 중이며, 위원회는 감사위원회, 사외이사 후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회입니다. 모든 이사회 내 위원회는 사외이사를 과반수로 구성한 가운데, 특히 감사위원회와 투명경영위원회의 경우 전원 사외이사로 구성하여 독립성과 투명성을 강화하였습니다. 위원회 중 감사위원회 및 사외이사 후보추천위원회는 법령에 의해 그 설치가 의무화 된 것이며, 나머지 투명경영위원회와 보상위원회는 이사회의 전문성, 독립성, 효율성 등 제고를 위해 이사회가 자율적으로 판단하여 설치하였습니다.

3. 이사회 내 위원회의 전문성 강화

이사회 내 위원회는 건설, 경영, 법무, 회계, 재무, AI 분야에서 다양한 경험과 사회적으로 명망이 있는 전문가를 포함하여 운영하고 있습니다. 또한, 위원회의 전문성 강화를 위하여 감사위원회는 외부감사인과 연계하여 감사 업무를 수행하고 있고, 필요시 전문가의 조력을 구할 수 있으며, 투명경영위원회는 전문지식을 갖춘 자문역을 위촉할 수 있습니다. 아울러, 위원회의 전문성, 경영진에 대한 견제 기능 유지 및 리스크 관리 등을 감안하여 이사 재임기간 중 구성원의 변동을 최소화하고 있습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 주주권 행사를 용이하게 하기 위해 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 정보를 주총 개최일 4주간 전에 제공하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

회사는 주주권 행사를 용이하게 하기 위해 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관하여 상법에서 정한 규정에 따라 주주총회 개최일 2~4주간 전에 소집공고를 실시하고 있습니다. 또한 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)을 통해 주주총회 소집공고를 실시하여 모든 주주들에게 충분한 정보를 제공하고 있으며, 여기에 자체적으로 주주에게 직접 우편 통지함으로써, 주주의 권익을 강화하고 있습니다. 회사의 정기주주총회 개최 현황은 다음과 같으며, 임시주주총회는 별도로 개최된 바 없습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

2023년(제74기)

정기주주총회
2022년(제73기)

정기주주총회
2021년(제72기)

정기주주총회

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2024-02-21
2023-02-17
2022-02-22

소집공고일
2024-02-21
2023-02-17
2022-02-22

주주총회개최일
2024-03-21
2023-03-23
2022-03-24

공고일과 주주총회일 사이 기간
29
34
30

개최장소
본사 지하 2층 대강당/서울시 종로구
본사 지하 2층 대강당/서울시 종로구
본사 지하 2층 대강당/서울시 종로구

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송,금감원 및 거래소 전자공시시스템
소집통지서 발송,금감원 및 거래소 전자공시시스템
소집통지서 발송, 금감원 및 거래소 전자공시시스템

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 6명 출석
7명 중 7명 출석
7명 중 6명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
4명 중 4명 출석
4명 중 4명 출석
4명 중 4명 출석

주주발언 주요 내용
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 주주의 의결권 행사 편의를 위해 전자투표,의결권 대리행사 권유 등의 방법을 제공하고 있으며, 주주총회 집중일 이외 개최하여 주주들이 참석 할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

1. 주주총회 집중일 회피

회사는 최근 3개 사업연도간 한국상장회사협의회 주총분산 프로그램에 참여하여, 주주총회 집중일 이외의 날에 정기주주총회를 개최하였습니다.

앞으로도 주주총회 집중일을 회피하여 주주들이 주주총회에 직접 참여할 수 있도록 노력하겠습니다.

2. 서면투표 도입 여부

회사는 현재 서면투표를 정관에서 정하고 있지 않습니다. 총 주주수와 주주총회 운영 효율성을 모두 고려하였을 때, 서면투표를 도입하는 대신 상법 제542조의4 제1항에서 규정하고 있는 전자적 방법으로 소집공고를 갈음하고 있습니다. 또한 상법 제368조 제2항에 의거 주주가 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사할 수 있도록 전자공시 시스템에 위임장이 첨부된 참고서류를 공시하고 있습니다. 회사는 주주권 행사의 실효성을 보장하고, 주주 의사중심의 편의성을 도모하기 위한 방법 차원에서 전자투표 등 보다 다양한 주주의결권 행사 방법에 대해 지속 검토하고 있습니다.

3. 전자투표 도입 여부

회사는 주주친화정책의 일환으로 2020년 제70기 정기 주주총회에서 전자투표제를 도입하여 주주들의 의결권 행사의 편의성을 증대시켰으며, 이 제도의 관리 업무를 한국예탁결제원에 위탁하여 시행하고 있습니다. 향후에도 전자투표를 포함하여 주주 의결권 행사가 보다 용이하게 이루어질 수 있는 방안에 대해 지속 검토하겠습니다.

4. 의결권 대리행사 권유 현황

회사는 상법 제368조 제2항에 의거, 주주가 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사할 수 있도록 전자공시시스템(http:/dart.fss.or.kr)에 위임장이 첨부된 참고서류를 공시하고 있습니다. 또한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제153조에 의거, 위임장 용지 및 참고서류를 의결권 피권유자에게 제공하는 날 2일 전까지 금융위원회와 한국거래소에 제출하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제74기 주주총회(2023년)
제73기 주주총회(2022년)
제72기 주주총회(2021년)

정기주주총회 집중일
미해당
미해당
미해당

정기주주총회일
2024-03-21
2023-03-23
2022-03-24

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

주주는 자유의사에 따라 주주권의 행사를 편리하게 행사할 수 있습니다. 최근 개최된 주주총회의 상정 안건은 모두 원안대로 승인되었으며, 주주의 의결권은 직접 참여, 전자투표, 의결권 대리행사에 의한 방식으로 행사되었습니다. 자세한 내용은 아래 표를 참조하여 주시기 바랍니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제74기 정기

주주총회
제1호

의안
보통(Ordinary)
제74기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
111,355,765
73,246,374
69,896,258
95.4
3,350,116
4.6

제74기 정기

주주총회
제2-1호

의안
보통(Ordinary)
사내이사 윤영준 선임의 건
가결(Approved)
111,355,765
73,246,374
66,256,469
90.5
6,989,905
9.5

제74기 정기

주주총회
제2-2호

의안
보통(Ordinary)
사내이사 김도형 선임의 건
가결(Approved)
111,355,765
73,246,374
72,501,266
99.0
745,108
1.0

제74기 정기

주주총회
제3호

의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 조혜경 선임의 건
가결(Approved)
76,553,072
38,444,763
37,066,165
96.4
1,378,598
3.6

제74기 정기

주주총회
제4호

의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
111,355,765
73,246,374
73,007,448
99.7
238,926
0.3

제73기 정기

주주총회
제1호

의안
보통(Ordinary)
제73기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
111,355,765
74,770,435
68,263,365
91.3
6,507,070
8.7

제73기 정기

주주총회
제2호

의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
111,355,765
74,770,435
74,132,493
99.1
637,942
0.9

제73기 정기

주주총회
제3-1호

의안
보통(Ordinary)
사외이사 김재준 선임의 건
가결(Approved)
111,355,765
74,770,435
72,615,477
97.1
2,154,958
2.9

제73기 정기

주주총회
제3-2호

의안
보통(Ordinary)
사외이사 홍대식 선임의 건
가결(Approved)
111,355,765
74,770,435
73,073,073
97.7
1,697,362
2.3

제73기 정기

주주총회
제4-1호

의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 김재준 사외이사 선임의 건
가결(Approved)
76,424,808
39,839,478
38,015,958
95.4
1,823,520
4.6

제73기 정기

주주총회
제4-2호

의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 홍대식 사외이사 선임의 건
가결(Approved)
76,424,808
39,839,478
38,239,008
96.0
1,600,470
4.0

제73기 정기

주주총회
제5호

의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
111,355,765
74,770,435
73,522,562
98.3
1,247,873
1.7

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

최근 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건은 없었습니다.

당사는 주주총회 개최 전 상정 안건에 대하여 홈페이지 및 공시등을 통해 안내하고 있으며, 주요 기관투자자 및 자문사등을 대상으로 대면 미팅, Letter발송 등을 통해 소통하고 있습니다. 향후에도 주주총회 안건에 대해 주주들과 적극적으로 소통하여 주주권익 보호를 위해 힘쓰겠습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 모든 주주들이 의사결정 과정에 참여할 수 있도록 지속 검토 예정입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 관련 법령에 의거하여 주주제안권을 보장하고 있으며 주주제안의 권리를 가지는 주주는 주주총회 목적사항을 제안 할 수 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안과 관련하여 절차 등을 홈페이지에 공고하지는 않으나, 주주제안 의안은 상법 시행령 제12조에 의거, 이사회 검토 및 결의를 통해 주주총회 안건으로 상정될 수 있습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

상법 제363조의2 및 제542조의6에 의거, 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 3% 이상에 해당하는 주식을 보유한 주주 또는 6개월 전부터 0.5% 이상에 해당하는 주식을 보유한 주주는 주주총회일의 6주 전에 서면 또는 전자문서로 일정 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.

주주제안 의안은 상법 시행령 제12조에 의거, 이사회 검토 및 결의를 통해 주주총회 안건으로 상정될 수 있으며, 당사는 관계법령 및 '기업지배구조 헌장'에 따라 주주제안권 행사를 적법하게 보장하고 있으며, 이를 용이하게 하기 위해 주주총회 등의 일시와 장소 및 의안 등에 관하여 충분한 제공하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주주제안은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

회사는 최근 3년간 기관투자자의 수탁자책임 이행활동의 일환으로 제출된 공개서한 내역이 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 앞으로 주주제안권이 보다 용이하게 이루어질 수 있도록 다양한 방안에 대해 충분히 검토하도록 하겠습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 주주환원 정책을 수립 및 발표하여 국내외 주주들에게 국문,영문형태로 안내하고 있으며 이를 통해 주주들에게 배당예측가능성을 제공하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

1. 기본방향

회사는 2020년 배당정책 발표 후 3년간 이에 부합하는 배당을 실시해 왔으며, 2023년 10월 20일 주주환원 정책을 이어가기 위해 향후 3년간 적용될 개선된 배당정책을 새로이 수립 및 공시 하였습니다.

2. 배당정책 : 향후 3년('23~'25)간 적용 될 배당정책은 다음과 같습니다.

1) 별도 조정 당기순이익의 20~30% (영업이익 기준 15~25%)

※ 조정 사항 : 환율변동에 따른 비경상적요인 제거

- 포괄손익계산서 상 외환차익, 외환차손, 외화환산이익, 외화환산 손실, 해외사업환산이익환입, 해외사업환산손실상각 합산액을 별도 별도 당기순이익에서 제외

2) 최저 배당금 주당 600원 설정 (보통주 기준)

3. 배당금 산정 근거

회사는 영업이익의 15~25%에 해당하는 금액을 주주에게 환원하고, 영업이익의 50%는 재투자를 통한 경쟁력 제고 및 신성장동력을 확보하며, 잔여분은 금융비용 및 제세금 등에 사용함으로써, 회사의 성장을 통해 이익을 극대화하고 실적에 연계된 배당정책을 성실하게 이행하여 주주가치가 제고될 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

Y(O)

회사는 전자공시시스템(DART) 및 거래소제출시스템(KRX)를 통하여 주주환원정책 발표시 안내하고 있습니다.

2023년10월20일 국문 및 영문 공시 및 홈페이지를 통해 국내외 투자자들에게 회사의 주주환원 정책에 대해 안내하였습니다.

회사는 정기주주총회 개최 전 이사회의 배당 결정에 대해 ① 전자공시시스템(DART) 공시 및 ②회사 홈페이지를 통해 매년 자세히 안내하고 있으며, 배당 후에는 회사 홈페이지를 비롯, ③사업보고서 및 ④ 지속가능경영보고서 등을 통해 배당에 관련된 현황을 안내하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

Y(O)

회사는 2023년 정관 개정(2023.3.23 정기주주총회)을 통해 주주의 배당예측 가능성 제고를 위한 배당절차 개선 근거를 마련하였습니다.

회사는 개정된 정관을 근거로 현금결정공시(2024.2.21) 및 배당액 확정일(2024.3.21 정기주주총회) 이후로 배당기준일(2024.3.26)을 확정함으로써

주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차배당
12월(Dec)
O
2024-03-26
2024-03-21
O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 2020년(1차),2023년(2차)에 발표한 주주환원정책에 부합하는 배당을 실시하여 주주들에게 예측가능성을 제공하는 등 주주의 권리를 존중하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

1. 회사는 제74기 주주총회를 통해 보통주 600원 / 우선주 650원, 총 675억원 규모의 배당금을 주주들에게 환원했습니다. 이는 별도 조정당기순이익(2,665억원)의 25.3% 및 영업이익(3,405억원)의 19.8%에 해당하는 규모입니다. 참고로 배당정책은 별도 조정당기순이익의 20~30%이며, 이는 영업이익의 15~25% 수준입니다.

2. 차등배당,분기배당 및 중간배당 실시여부 및 내역

회사는 정관 제47조의2(중간배당)에 의거, 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있도록 근거를 마련해두었습니다. 회사는 최근 3개년간 차등배당, 분기배당 및 중간배당을 실행하지 않았으나, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 현금보유 상황 등을 종합적으로 고려하여 검토 예정입니다.

※ 하기 표 1-5-1-2의 연결 현금배당 성향은 지배주주순이익 기준이며, 별도 현금배당성향은 (조정) 당기순이익 기준임

- 별도 조정당기순이익 : 당기순이익 - 비경상적 요인(환관련 손익)

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률

당기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
4,071,890,879,592
66,813,459,000
600
1.8

당기
종류주
2023년
12월(Dec)
-
4,071,890,879,592
685,550,450
650
1.3

전기
보통주
2022년
12월(Dec)
-
3,749,533,391,705
66,813,459,000
600
1.7

전기
종류주
2022년
12월(Dec)
-
3,749,533,391,705
685,550,450
650
1.2

전전기
보통주
2021년
12월(Dec)
-
3,466,850,943,546
66,813,459,000
600
1.3

전전기
종류주
2021년
12월(Dec)
-
3,466,850,943,546
685,550,450
650
0.9

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
12.6
16.5
16.6

개별기준 (%)
25.3
22.3
51.1

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

회사는 배당 외에도 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 다각도로 검토 중에 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주는 1주당 1개의 의결권을 부여받으며, 보유한 주식수와 관계없이 본질적인 권리를 침해받지 않도록 주주에게 공평한 정보를 적시에 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관상 발행 가능한 주식수는 총 7,000,000,000주이며 보통주 6,925,000,000주, 의결권 없는 우선주 75,000,000주로 구성됩니다.

현재 회사의 발행주식총수는 112,410,458주이며, 보통주 111,355,765주, 의결권이 없는 우선주 1,054,693주로 구성되어 있습니다.

보통주식을 소유한 주주는 상법 및 정관에 의거하여 주주총회에서 공평하게 주당 1개의 의결권을 가지며, 주주가 보유한 주식수와 관계 없이 그 본질적인 권리가 침해되지 않습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

6,925,000,000
75,000,000
7,000,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
111,355,765
1.61
-

우선주
1,054,693
1.41
-

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

최근 3년간 종류주주총회는 개최한 바 없으며, 우선주는 정관 제7조의2에 의거 의결권이 없습니다. 단, 우선주식에 대하여 배당을 하지 아니한다는 결의를 할 경우, 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 부여됩니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

회사는 분기 실적발표(1, 4, 7, 10월) 및 NDR 등을 정기적으로 실시하고 있으며, 국내외 주요 증권사에서 주최하는 컨퍼런스 등에 적극적으로 참여하고 있습니다. 또한, 기관투자자 등을 대상으로 수시 투자자 면담을 실시하고 있습니다.

기업설명회(IR) 일정 및 회사 실적 자료는 회사 홈페이지(http://www.hdec.kr > 투자정보 > IR 자료실)에서 확인할 수 있습니다.

■ IR개최 현황

일자

대상

형식

주요내용

2023.01.20

애널리스트

컨퍼런스콜

2022년 연간 실적발표

2023.01.25

기관투자자

NDR

2022년 연간 실적NDR

2023.03.13

기관투자자

Corporate Day

한화투자증권 주최

2023.03.28

기관투자자

Corporate Day

KB투자증권 주최

2023.04.21

애널리스트

컨퍼런스콜

2023년 1분기 실적발표

2023.04.24

기관투자자

NDR

2023년 1분기 실적NDR

2023.05.23

기관투자자

Corporate Day

한화투자증권 주최

2023.06.12

기관투자자

Corporate Day

다이와증권 주최

2023.06.29

기관투자자

Corporate Day

신한투자증권 주최

2023.07.21

애널리스트

컨퍼런스콜

2023년 2분기 실적발표

2023.07.24

기관투자자

NDR

2023년 2분기 실적NDR

2023.08.22

기관투자자

Corporate Day

한화투자증권 주최

2023.09.11

기관투자자

Corporate Day

하이투자증권 주최

2023.09.12

기관투자자

Corporate Day

KB투자증권 주최

2023.09.12

기관투자자

NDR

비정기 NDR

2023.10.20

애널리스트

컨퍼런스콜

2023년 3분기 실적발표

2023.10.23

기관투자자

NDR

2023년 3분기 실적NDR

2023.12.06

기관투자자

Corporate Day

신한투자증권 주최

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

회사는 정기주주총회에 참석한 소액주주를 대상으로 하여 "주요경영현황 Q&A 세션" 운영을 통해 주주와 소통 및 건의사항 등 의견을 수렴하고 있습니다. 또한 정보 비대칭 제거를 위해, 모든 IR자료는 기관 투자자 뿐만 아니라, 일반 주주도 확인할 수 있도록 홈페이지에 공개하고 있습니다.

회사는 다양한 소통 채널을 활용하여 소액주주들과 소통할 수 있도록 노력 하겠습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

회사는 국내 뿐만 아니라 해외투자자와의 소통 확대를 목표로 Corporate Day에 참가하여 다양한 해외투자자들과 적극적으로 소통하고 있습니다. 회사는 IRO(임원)가 2023년 6월 싱가폴과 홍콩에서 개최된 Daiwa North Aisa Corporate Day에 참가하여 Vanguard, BlackRock, Morgan Stanley 등 주요 투자자와 주요 경영현황에 관해 소통하며 자본시장의 의견을 적극적으로 확인하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

회사는 주주들과의 원활한 소통을 위해 정기보고서 및 영업실적 공시 등 공시 자료를 통해 IR부서 담당자의 연락처를 안내하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

15.9

회사는 외국인 투자자 편의와 이해도 제고를 위해, 영문 홈페이지(http://en.hdec.kr)를 운영 중이며, 외국인 담당 직원을 지정하고 연락처를 제공하고 있습니다. 홈페이지를 통해 기업지배구조, 재무정보, IR, 공시, 주주정보 등 다양하고 상세한 정보를 영문으로 제공하고 있습니다. 또한 한국거래소 전자공시시스템(KIND)에 일부 경영현황에 대해 영문공시를 제출하고 있으며, 분기별 영문 IR레터를 통해 주요경영사항 자료 등을 제공하고 있습니다.

■ 영문공시 내역

공시일자

공시제목(영문)

주요내용

2023.03.17

Organization of Investor Relations Event

Corporate Day 참가 안내

2023.03.27

Organization of Investor Relations Event

Corporate Day 참가 안내

2023.04.14

Prior Notice on Disclosure of Final Earnings

2023년 1분기 실적발표 일정 안내

2023.04.14

Organization of Investor Relations Event

Corporate Day 참가 안내

2023.04.21

Report on Business Performance according to

Consolidated Financial Statements

(Fair Disclosure)

2023년 1분기 실적발표

2023.05.23

Organization of Investor Relations Event

2023 Conference 참가 안내

2023.06.07

Organization of Investor Relations Event

Corporate Day 참가 안내

2023.07.14

Prior Notice on Disclosure of Final Earnings

2023년 2분기 실적발표 일정 안내

2023.07.21

Report on Business Performance according to

Consolidated Financial Statements

(Fair Disclosure)

2023년 2분기 실적발표

2023.09.11

Organization of Investor Relations Event

2023 Conference 참가 안내

2023.10.06

Prior Notice on Disclosure of Final Earnings

2023년 3분기 실적발표 일정 안내

2023.10.20

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements

(Fair Disclosure)

2023년 3분기 실적발표

2023.10.24

Matters Related to Ad Hoc Public

Disclosure Obligation (Fair Disclosure)

주주주가치 제고 정책 안내

2023.11.12

Organization of Investor Relations Event

Corporate Day 참가 안내

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 유가증권시장 공시규정 등에 의거, 회사의 주요 경영사항을 적시에 주주 및 투자자에게 공평하게 제공하고 있습니다. 이러한 노력으로 회사는 공시대상기간 동안 불성실공시법인으로 지정된 바가 없습니다. 회사는 법률에 열거된 공시 의무사항 이외에, 주주와의 소통 강화를 위해 회사의 영업실적 및 전망 등을 공정공시를 통해 제공하고 있습니다. 영업실적의 경우, 최소 1주간 전에 결산실적 공시예고 안내공시를 제공하고 있습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 지배구조,재무정보, IR자료, 주식 및 주가 정보, 공시 등 관련 정보를 당사 홈페이지(https://www.hdec.kr/kr/invest) 및 DART(http://dart.fss.or.kr), KIND(http://kind.krx.co.kr)등 공시 조회시스템을 통해 모든 주주들에게 제공하도록 하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 계열회사 등과의 내부거래 및 자기거래로 부터 주주를 보호하기 위해 내부통제 규범을 마련하고 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

회사는 일정 규모 이상의 계열회사 내부거래 및 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 자기거래를 방지하기 위한 별도의 내부통제 규범을 마련하고 있습니다. 회사의 이사회 규정 제26조에 의거, 이사와 회사간의 거래 및 공정거래법상 대규모 내부거래에 해당하는 거래의 경우 이사회에서 사전 승인을 받도록 되어 있습니다. 또한, 이를 사전에 심의코자 이사회 내 투명경영위원회를 운영하고 있습니다.

투명경영위원회는 내부거래 투명성 및 윤리경영 추진 등에 대한 검토를 목적으로, 독립성과 투명성을 제고하기 위해 전원 사외이사(4인)로 구성되어 있습니다. 또한, 계열회사와의 내부거래 현황에 대해 보고받고, 업무 수행을 위해 필요한 경우 관련 임직원 및 외부인사를 회의에 출석하도록 하여 관련 자료의 제출 또는 의견 진술을 요구할 수 있으며, 효율적인 직무수행을 위해 자문역을 위촉할 수 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

회사는 상법 제398조에 의거하여, 매년 초 이사등과 회사간의 연간 거래에 대하여 이사회 의결을 받고 있습니다.

이외에도 공정거래법 제26조에 의거하여, 대규모 내부거래 및 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래에 대해 사전 승인 받고 있습니다.

이는 수시로 발생하는 거래로 인한 이사회 및 위원회의 의결과 공시 부담을 최소화 하기 위해 관련 특례조항을 적용한 것입니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

1. 담보제공 내역

(기준일 : 2023.12.31) (단위 : 천USD, 백만원)

회사명

관계

거래내역

비고

기초

증가(감소)

기말

현대에코에너지

계열회사

15,390

-

15,390

차입금 담보

2. 채무보증 등 내역

(기준일 : 2023.12.31) (단위 : 억원)

회사명

관계

통화

거래내역

비고

기초

증가(감소)

기말

GEC Engineering and

Construction

해외계열회사

USD

700

-

-

차입금 지급보증 등

CONSORCIO

PUENTE CHACAO

S.A.

해외계열회사

USD

99,280

30,481

129,761

차입금 지급보증 등

케이스퀘어용산

피에프브이

계열회사
KRW
95,700
45,305
141,005
차입금 자금보충

3. 유가증권 거래내역

(기준일 : 2023.12.31) (단위 : 억원)

회사명

관계

거래목적물

거래내역

비고

기초

증가

기말

현대차증권

계열회사

회사채

-

40,000

40,000

약관에 의한

금융거래

4. 유형자산 등 거래내역

(기준일 : 2023.12.31) (단위 :백만원)

회사명

관계

거래목적물

거래내역

매각

매입

현대오토에버(주)

계열회사

공기구비품

-

3,919

현대도시개발(주)

계열회사

공유부지 등

-

1,815

현대자동차(주)

계열회사

차량운반구

-

92

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 기업의 소유구조 및 중요한 변동에 의하여 변동될 수 있는 주주의 권리 보호를 위해 사전에 충분히 설명하고 의견수렴을 위한 방안을 제공하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

Y(O)

회사는 독립적인 이사회의 감독 아래 전문경영진의 가치창조경영ㆍ글로벌미래경영ㆍ지속가능경영을 통해 주주가치를 창출하고 내부 및 외부 이해관계자의 이익을 균형있게 중시하는 건전한 기업지배구조의 확립을 위해 노력하고 있습니다.

특히, '기업지배구조 헌장'을 통해 정관의 변경, 합병,영업 양도 및 기업의 분할, 해산 ,자본의 감소, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등 주주권에 중대한 변화를 가져오는 사항에 대해 주주총회에서 결의하도록 규정하고 있습니다. 또한 투명경영위원회 운영규정 제3조(기능 및 권한)의 ⑥항을 통하여 주주권익 보호에 관한 사항에 대해서는 반드시 사전 의결을 거치도록 하고 있습니다.

회사는 소액주주의 주주가치 제고를 위해 적극적인 정책 개선과 다양한 지원활동을 확대해 나가고 있습니다. 2020년 제70기 주주총회에서 전자투표제를 도입하여 주주들의 의결권 행사의 편의성을 증대시켰으며, 2021년부터 주주총회 4주전에 전자공시시스템을 통해 사전에 의안을 공개함으로써 주주들이 충분히 의안에 대해 검토할 수 있는 물리적 시간을 확보하였습니다.

또한 소액주주 대응을 위한 전화 창구를 운영 중이며, 주주의 정보 접근성 강화를 위해 매분기별 잠정실적공시 및 IR자료를 배포하는 한편, 유튜브 등 온라인 플랫폼을 통해 현대건설의 주요 이슈사항에 대한 다양한 정보를 제공하고 있습니다. 아울러 주주총회 前 안건 설명 자료를 홈페이지에 게시함으로써, 정보 비대칭을 최소화 하고 있습니다. 향후에도 중요한 의사결정시 사전에 주주들과 적극적으로 소통하고 주주들의 의견을 반영하기 위해 노력하겠습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

회사는 공시 대상연도 내에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 중요한 영업양수도, 분할(물적분할 포함) 및 주식의 포괄적 교환 및 이전 등의 사안이 발생하지 않았으며, 이러한 사안에 대해 구체적인 계획을 수립하고 있지 않습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

회사는 공시 대상연도 내에 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 등 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 현황이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달은 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 최근 주주들의 권리보호에 대한 관심이 증대되는 점을 인지하고 있으며, 향후 사업에 중대한 변화 등을 초래하는 사안이 발생시, 사전에 충분히 소통 할 계획입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 회사경영에 대한 포괄적 권한을 가지며, 회사와 주주를 대표하여 모든 이해관계자들의 이익을 위해 핵심 경영목표와 기본 경영방침을 결정하고, 경영진의 활동을 감독합니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

이사회는 기업운영의 중심으로서, 그 기능을 원활하게 수행하기 위하여 이사회의 심의 및 결의로 이사회 규정을 마련하였으며, 대표이사에게 위임된 사항 외의 중요한 경영의사 결정을 규정에 따라 이사회에서 결의하고 있습니다. 구체적인 심의ㆍ의결 사항은 다음과 같습니다.

[이사회 규정 제11조(부의사항)]

① 상법상의 의결사항

1. 주주총회의 소집

2. 영업보고서의 승인

3. 재무제표(대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금처리계산서 및 그 부속명세서 등)의 승인

4. 정관의 변경

5. 자본의 감소(주식의 소각)

6. 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

7. 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 경영전부의 양수

8. 영업전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

9. 대표이사의 선임 및 해임

10. 주식의 액면미달 발행

11. 이사의 회사에 대한 책임의 면제

12. 주식 배당 결정

13. 주식매수선택권의 부여

14. 이사의 보수

15. 공동대표의 결정

16. 지점의 설치, 이전 또는 폐지

17. 신주의 발행과 증자

18. 사채의 모집

19. 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입

20. 전환사채, 교환사채, 신주인수권부 사채의 발행

21. 이사의 경업 및 이사와 회사간의 거래의 승인

22. 이사회 내 위원회의 설치 및 폐지와 그 위원 및 위원회의 선임 및 해임

23. 주식매수선택권의 취소

24. 중간배당

25. 주식의 소각

26. 준법지원인 임면

27. 기타 주주총회에 부의할 의안

② 회사경영에 관한 중요사항

1. 회사경영의 기본 방침의 결정 및 변경

2. 사업의 계획과 운영에 관한 사항

3. 기타 이사회에 부의하고자 하는 주요 경영사항

③ 재무에 관한 사항 등

1. 통상적인 상거래행위 범위를 넘는 차입, 채무의 보증, 주요자산의 취득 및 처분과 관리에 관한 사항

2. 국내외 주요 신규투자 계획

3. 해외증권의 발행

4. 자기주식의 취득 및 처분

5. 중요한 재산의 취득 및 처분

6. 결손의 처분

7. 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정, 담보제공

8. 이사회 규정

9. 이사회 소속 위원회 규정

10. 이사회 운영 규정

11. 내부통제 규정

12. 준법통제기준

13. 공정거래법상 대규모 내부거래 (건별 100억원 이상의 대규모 내부거래)

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회는 법령으로 달리 정해진 경우를 제외하고, 정관 제 41조 및 이사회 규정 제12조의2에 따라 일정한 범위를 정하여 이사회 내 위원회에 권한과 운영 등에 관한 사항을 정하여 권한을 위임할 수 있습니다. 위원회가 결의한 사항은 각 이사에게 통지되며, 이사회는 위원회가 결의한 사항을 다시 결의할 수 있습니다. 단, 법령에 따라 감사위원회가 결의한 사항은 재결의 대상에서 제외하여 독립성을 보장하고 있습니다.

또한, 이사회 및 경영의 효율성을 위하여 이사회 규정 제12조에 따라 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 일상적 경영활동 등에 대한 결정을 위임하고 있으며, 구체적인 사항은 다음과 같습니다.

이사회 규정 제12조(위임)에 의거 다음의 각 사항은 대표이사에게 결정 및 집행을 위임한다.

1. 금융기관으로부터 건별 자기자본의 20% 미만의 국내외 장단기 차입 및 연장

2. 공사수행 관련 무역금융 및 지급보증 한도 설정

Bid-Bond(B-Bond), Performance-Bond(P-Bond), Advance Payment-Bond(AP-Bond), Letter of Credit(L/C), Trust Receipts(T/R),

Documents against Acceptance(D/A), Documents against Payment(D/P), 외상매출채권담보대출

3. 어음할인 또는 매각

4. 회사의 제3자에 대한 다음 각 호의 신용공여

가. 자기자본의 2.5% 미만의 신용공여. 단, 추가지급보증은 기승인 금액의 30%를 초과하지 않으며 자기자본의 2.5% 미만

나. 당사 시행사업 또는 도급사업 수분양자에 대한 중도금 대출 보증

5. 자기자본의 2.5% 미만의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정, 담보제공

6. 차입기간 및 보증기간의 연장

7. 자기자본의 5% 미만의 신규 투자 및 자기자본의 2.5% 미만의 출자.

단, 내부거래시 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하지 않는 100억원 미만의 내부거래

8. 기 승인된 국내외 투자사업과 관련한 소요자금의 재기채 및 지급보증

9. 자산총액의 5% 미만의 자산취득 및 처분

10. 100억원 미만의 자산 임대차 계약.

단, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하지 않는 내부거래

11. 상법, 정관 및 이사회 규정에 반하지 않는 범위 내에서의 자산운용 및 회사의 일상 업무에 관련된 사항

12. 고문, 상담역, 보좌역 등의 채용 및 위촉

13. 연간 사업계획 및 예산의 수정

14. 이사회로부터 금액 및 종류를 정하여 위임 받은 사채의 발행

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

이사회의 경영의사결정 및 감독 기능을 효과적으로 발휘하기 위한 방법에 대해 지속적으로 검토 하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 최고 경영자 후보자 승계정책 "Succession Plan(SP)"을 구축 및 운영하여 경영환경 변화에 대응하고 안정적인 경영 승계가 이루어 질 수 있도록 준비하고 있습니다

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 인사실 주관 하에 주요 임원 포지션에 대해 전문적인 경영능력과 리더십을 보유한 후보자를 발굴하고, 단계별 교육 프로그램을 통해 후보자를 육성하고 있습니다. 또한 회사의 최고 경영자는 이사회의 후보 평가 및 추천을 통하여 주주총회의 결의로써 이사로 선임된 후 이사회의 결의로 최종적으로 대표이사로 선임됩니다. 대표이사 유고시에는 정관 제 37조에 의거, 대표이사가 지명한 이사가 그 직무를 대행하며 지명이 없는 경우 사장, 부사장, 전무, 상무 순으로 그 직무를 대행하고 동일 직급일 경우 연장자 순으로 그 직무를 대행합니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

회사는 경영환경 및 사업 현안을 고려하여 주요 임원 포지션에 대한 역할 및 책임, 필요 경험, 요구 역량 등에 대한 자격 요건(Position Profile)을 목록화 하고 내부 후보군 발굴, 외부 우수인재 영입 등 다양한 후보군을 검토합니다. 이후 후보자를 대상으로 포지션 적합도와 전문성, 리더십 및 잠재역량을 종합적으로 심의하여 장단기 후보자를 선정, 관리하고 있습니다.

또한 원활한 승계 절차를 위하여 임원 및 최고경영자 후보자의 역량 및 개인의 장단점을 고려하여 육성 계획을 수립, 사내외 교육 프로그램 운영하고 다양한 역할과 기회 부여를 통한 경력 개발 및 성과, 역량 검증을 진행하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

당사는 선제적인 리더십 역량 제고를 위한 사내 임원 육성 프로그램을 운영함과 동시에, 주요 대학 최고경영자 과정 등 외부교육 프로그램을 운영하여 비즈니스 역량 제고, 미래 변화 대응역량 강화 등 최고경영자 후보자 맞춤형 육성을 진행하고 있습니다.

공시대상 기간 중 교육 현황은 다음과 같습니다.

과정 구분

사내 교육 과정

외부 교육과정

In-Hub1)

최고경영자 교육 과정2)

교육 규모

41명

3명

1) In-Hub : 임원육성 프로그램(기업가형 리더 육성을 위한 조직/비즈니스 혁신 역량 제고 및 전사 경영과제 수행통한 미래 변화 대응력 강화)

2) 최고경영자 과정 : 서울대 등 주요 대학 최고경영자 과정

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

회사는 공시대상기간 중 최고 경영자 승계정책을 개선·보완한 사항은 없으나 지속적으로 검토, 보완해 나갈 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 다양한 내부통제정책(리스크관리,준법경영,내부회계관리제도,공시정보관리 등)의 운영을 통해 회사의 위험을 관리하고 있으며, 지속적으로 관련 제도를 보완하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

회사는 중대한 리스크관리와 관련하여, 이사회 규정 제11조에 회사경영에 관하여 중요한 사항 및 통상적인 상거래 행위 범위를 넘는 차입, 보증, 주요자산의 취득 및 처분 등에 대한 재무적인 사항을 이사회에서 사전 심의 및 의결하도록 하고 있어 실효성 있는 내부통제정책을 운영하고 있습니다. 또한, 지속가능경영 및 ESG 등 비재무적인 사항에 대한 리스크관리는 이사회 내 위원회인 투명경영위원회를 통해 지속가능경영협의체를 구성하여, 추진 성과 및 계획을 정기적으로 보고 하고 있습니다.

회사는 재무적 영역에서 비재무 영역까지 확장하여 회사의 지속적인 경영을 위협하는 리스크 요인을 예방하기 위한 전사 통합 리스크 관리 시스템을 운영하고 있습니다. 리스크 관리 영역은 크게 사업 및 재무, 안전보건, 환경, 공급망, 윤리·준법경영, 정보보안, 품질 영역으로 구분 되며, 리스크 관리규정을 토대로 각 영역별 체계적인 리스크 대응을 전개하고 있습니다.

사업 리스크의 경우, 예산관리실 관리하에 전 현장의 리스크를 사업참여 이전 단계와 사업수행 단계로 구분하여 관리하고 있으며, 성공적인 사업 추진을 위해 ‘사업 핵심 리스크 모니터링’을 실시하고 있습니다. 사업참여 이전 단계에서는 수주 심사를 통해 공사 수행 중 발생할 수 있는 위험요소를 선제적으로 식별하기 위해 국가 환경, 경제, 사회 노동, 반부패 및 프로젝트 내용 등 ESG 항목을 함께 고려한 체크리스트를 적용하여 안정적인 입찰참여가 가능하도록 지원하며, 사업수행 단계에서는 프로젝트 유형별 핵심 관리체계를 구축하고, 각 사업본부별로 협업함으로써 리스크에 적기 대응할 수 있는 체계를 운영하고 있습니다. 또한 IT기반 내부 리스크 관리 시스템(HPRMS)을 운영하며 공정과 예산을 연계하여 관리함으로써 관리의 효율성을 제고하고 있습니다. 최근에는 증대하는 이해관계자 이슈에 대응하고자 사전 민원영향평가 절차를 신설하여 지역사회, 원주민, NGO 등 이해관계자에게 영향을 끼칠 수 있는 이슈의 영향도 및 발생가능성을 분석하여 이해관계자 리스크를 검토하고 있습니다.

재무 리스크의 경우, 재무관리실 관리하에 환리스크, 신용리스크, 유동성 및 이자율 리스크 등 재무적 리스크를 파악하여 직면한 위험을 분석하고 적절한 통제 방안을 설정해 효율적인 재무관리 정책을 수립해 운영하고 있습니다.

안전보건 리스크 관리를 위해서는, 중대재해 Zero 달성을 목표로 안전경영 강화를 위해 이사회에서 안전보건경영 최고 책임자(CSO)를 선임하고 안전관리본부 조직을 확대하였습니다. 안전관리본부 관리하에 안전 투자 확대, 스마트 안전기술 적용, 안전보건 위험성 평가 고도화, 현장 근로자 안전 인센티브 제도 도입, 안전보건경영 최고 책임자(CSO) 및 경영진의 안전검사 실시 등 지속적인 안전 관리 모니터링을 통해 사전 리스크 식별을 위해 노력하고 있습니다.

환경 리스크 관리를 위해서는, TCFD 권고안 리스크 분류체계에 기반하여 기후변화 리스크를 정의하고, 각 리스크가 경영에 미칠 수 있는 재무적/비재무적 영향을 세부적으로 분류하고 있습니다. 기후변화 리스크를 최소화하기 위한 의사결정 체계를 구축하여 온실가스 규제에 적극적으로 대응하고, 2045 탄소중립을 선언하여 탄소중립 로드맵 이행을 촉구하고 있습니다. 기후변화 리스크 이외에 생물다양성, 환경 규제 등 환경 경영 사안은 지속가능경영팀 및 환경관리팀 관리하에 전사 리스크 관리 체계에 통합되어, 지속가능경영협의체를 통하여 투명경영위원회와 이사회에 정기적으로 보고 하고 있습니다.

공급망 리스크의 경우, 구매본부 관리하에 공급망 내에서 발생할 수 있는 리스크를 사전 예방하고 벨류체인의 경쟁력 강화를 위해 ‘협력사 행동규범’을 제정하여 협력사들에게 구체적 실천 방안을 제시하였습니다. 또한, 자체 협력사 지속가능경영 ESG 평가지표를 개발하여 매년 새로운 거래관계에 있는 기업을 포함한 국내외 협력사들에 대한 공급망 리스크를 평가하고 개선이 필요한 협력사들에 대해 성과 개선을 요구하여 모니터링하고 있으며, 거래상대방 실사를 통해 공급망 내 인원, 환경, 윤리 점검 체계를 강화하여 공급망 전반의 경쟁력을 제고하고 리스크 발생을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

윤리·준법경영 리스크의 경우, 법무실 관리하에 윤리규범 및 컴플라이언스 정책을 강화하고 있으며, 2020년 7월 ‘윤리 헌장 및 실천규범’을 전면 개정하여 임직원 업무수행시 실질적 준거를 제공하고, 국가별 부패 리스크와 협력사 윤리·준법 스크리닝 절차를 진행하고 있습니다. 또한, 부패방지경영 정책 및 시스템을 고도화하기 위해 부패방지법 준수 규정을 제정하고, 제3자 인증기관인 로이드인증원으로부터 국제 부패방지경영시스템 표준인 “ISO 37001”인증을 획득 하였습니다. 당사는 이사회 및 투명경영위원회, 준법지원인 및 담당자 등 윤리·컴플라이언스 조직을 지속적으로 확대하여 임직원들의 의식을 제고하기 위해 노력하고 있으며, 매년 전 임직원은 ‘윤리경영 실천 서약’을 실시하고 관련 교육을 제공받고 있습니다. 이외에도 투명하고 공정한 거래 문화를 조성하기 위해 ‘공정거래 자율준수 프로그램’을 운영하고, 윤리경영 위반 및 조치를 위해 사이버감사실을 운영하고 있으며, ‘내부고발자 보호규정’을 도입하여 제보자의 비밀을 엄격하게 보장하고 있습니다.

아울러, ‘UN세계인권선언’, ‘국제노동기구(ILO)협약’ 등 인권 노동과 관련한 글로벌 기준을 공식적으로 지지한 ‘현대건설 인권헌장’ 제정하고, ‘현장 인권 체크리스트’를 개발하여 정기적인 인권 실사를 실시하고 고충처리 제도를 운영하여 인권리스크를 관리하고 있습니다. 또한, 정보보호 인프라 점검, 보안 취약점 점검, 모의해킹 등 정보보안 리스크 관리에 힘쓰고 있으며, 체계적인 품질경영시스템을 구축하여 품질 하자 발생 예방을 위한 품질 리스크 관리에도 최선을 다하고 있습니다.

회사는 지속가능경영 전략을 기반으로 대내외적 환경 변화에 따른 전사적인 장기 전략 리스크 및 기회 요인을 식별하여 비즈니스에 통합하기 위해 노력하고 있으며, 이를 반영하여 국제 지속가능경영보고기준(GRI), 국제지속가능성기준위원회 지속가능성 공시기준(IFRS S1, S2) 등 국제 기준에 따라 매년 지속가능경영보고서를 통해 대내외적으로 공개하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

회사는 이사회 내 투명경영위원회를 통해, 윤리규정과 반독점 정책, 부패방지법 준수규정을 제정하여 이를 회사 내부 포털사이트에 게시하며, 윤리규정 임직원 해설서를 게재하고 상시 교육을 시행하고 있습니다. 또한, 이사회를 통해 회사의 준법지원인을 선임하고 있으며, 인적사항 및 주요 활동 내역은 다음과 같습니다.

■ 준법지원인 인적사항 및 주요 경력

성명

주요경력

선임일

임기만료일

민기홍

1997.02 고려대 법학과 卒

2001.02 사법연수원 수료(제30기)

2004.02 서울북부지검 검사 신규 임용

2009.08 법무부 법조인력과 검사

2018.08 ~ 2019.8 인천지검 공안부장 검사

2023.01 ~ 현대건설 법무실장(상무)

2023.07.21

2026.07.20

■ 준법지원인 주요 활동내역

구분

활동시기

주요 활동 내용

대상

모니터링 및 점검

2023.01.~(수시)

사내 정책 적합성 점검 및 개선

전사

2023.01.~(수시)

청탁금지법 위반 여부 점검

전사

2023.01.~(수시)

CP운영규정 개정 및 그룹웨어,

홈페이지 등 사내외 공지 (8월)

전사

2023.01.~(수시)

부서별 자율점검 목표 설정 (9월)

외부 출장시 공정거래자율준수
체크리스트 확인 시스템 시행 (10월)

전사

교육

2023.01.~(월1회)

준법협의체 실시 및 전파교육

전사

2023.01.~(연1회)

윤리 준법 교육

전사

2023.01.~(수시)

신입/경력직원 윤리경영 교육

해당 임직원

2023.01.~(수시)

해외부임직원 해외부패방지법 교육

해당 임직원

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

회사는 이사회 및 감사위원회를 통해, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 및 동법 시행령 제9조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제6조가 정하는 바에 따라 회사의 내부회계관리제도를 설계ㆍ운영ㆍ평가ㆍ보고하는데 필요한 정책과 절차를 정하여 합리적이고 효과적으로 내부회계관리제도를 준용하여, 재무제표 신뢰성을 제고하는 필요한 사항(내부회계관리규정)을 정합니다.

내부회계관리제도 관련 구성 및 현황은 다음과 같습니다.

■ 내부회계관리·운영조직 책임자 현황

소속기관 또는 부서

성명

직책

담당업무

감사위원회

정문기

감사위원장

감사위원회 운영 책임 및 총괄

이사회

윤영준

대표이사

내부회계관리 운영 책임 및 지원

재경본부

김도형

내부회계관리자

내부회계관리 설계 및 운영 총괄

회계처리부서

신영석

회계관리실장

회계 업무 전반

전산운영부서

오진호

IT지원팀장

전산 운영 전반

자금운영부서

김영훈

재무관리실장

자금 운영 전반

기타관련부서

윤영근

감사실장

내부 감사 실무

내부회계전담부서

이주원

재경기획팀장

내부회계관리제도 전반

※ 상기 내용은 결산일 이후 변동사항을 반영했습니다.

■ 내부회계관리·운영조직 현황

소속기관 또는 부서

총원

내부회계담당 인력의 공인회계사 자격증 보유 비율

내부회계담당 인력의 평균경력월수

내부회계 담당인력수

공인회계사 자격증

소지자수

비율(%)

감사위원회

4

4

36

이사회

7

7

40

재경본부

1

1

82

회계처리부서

27

27

1

4

42

전산운영부서

17

17

72

자금운영부서

33

33

49

기타관련부서

21

21

29

내부회계전담부서

5

5

24

※ 상기 내용은 직전 사업연도말 기준입니다.

■ 회계담당자의 경력

직책(직위)

성명

경력

근무연수

회계관련경력

내부회계관리자

김도형

12년 9개월

4년 10개월

회계담당임원

신영석

25년 10개월

16년 5개월

회계담당직원

이대호

17년 5개월

3년 10개월

※ 상기 내용은 결산일 이후 변동사항을 반영했습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

회사는 공시관련 담당 업무를 IR팀으로 지정하고 있으며, IRO를 공시책임자로 지정하고 있습니다. 또한, 회사 전임직원이 상시 확인 가능하도록 공시정보관리 규정과 공시업무 프로세스맵을 회사 내부 포털사이트에 게재하고 있습니다. 현재, 공시정보시스템을 개발하여 본사와 현장간 공시관련 정보를 실시간 모니터링하고 있으며, 정기적인 사내교육을 통해 임직원에 공시정보 및 현황을 전파하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

회사는 내부통제관련하여 지속적으로 제도를 검토, 보완해 나갈 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 상법 및 당사 정관을 근거로 구성되며, 효과적인 의사결정 및 독립적인 기능을 수행하도록 과반수 이상의 사외이사(4명)와 사내이사(3명)로 구성됩니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

회사의 이사회는 정관에 따라 3인 이상 9인 이하의 이사로 구성됩니다. 최소 인원을 3인으로 규정한 것은 상법의 최소 이사회 총원(상법 제383조 1항)을 반영한 것이며, 최대 9명으로 제한한 이유는 이사의 수가 그 이상일 경우 커뮤니케이션 효율성 저하 등으로 의사결정 지연 등의 문제가 발생할 수 있기 때문입니다.

경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행하는 사외이사는 3인 이상으로 하되, 이사 총수의 과반수로 구성하고 있습니다. 현재 회사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 4인(57%) 등 총 7인의 이사로 구성되어 있으며, 이사 선임 시 임기는 3년을 초과하지 않습니다. 당사는 이사회를 구성함에 있어 성별,국적,연령에 제한을 두지 않으며 이는 기업지배구조헌장에 명문화 되어 있습니다. 2021년 여성 사외이사인 건설 ·엔지니어링(건설로봇) 분야의 조혜경 이사를 선임(2024년 재선임)하여 이사회의 다양성을 제고하였습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

윤영준
사내이사(Inside)
남(Male)
66
대표이사

이사회 의장

사외이사 후보추천위원회 위원
39
2027-03-21
경영총괄
현)현대건설 사장

전)현대건설 주택본부장

황준하
사내이사(Inside)
남(Male)
57
사내이사
27
2025-03-24
안전
현)현대건설 전무

전)현대건설 전략기획사업부장

김도형
사내이사(Inside)
남(Male)
50
사내이사

보상위원회 위원
2
2027-03-21
재경
현)현대건설 상무

전)현대건설 재무관리실장

김재준
사외이사(Independent)
남(Male)
63
보상위원회 위원장

감사위원회 위원

투명경영위원회 위원
51
2026-03-23
건설
현)한양대학교 건축공학부 교수

전) 전국 BIM학회 회장

홍대식
사외이사(Independent)
남(Male)
58
투명경영위원회 위원장

감사위원회 위원

보상위원회 위원
51
2026-03-23
법무
현)서강대학교 법학전문대학원 교수

현)롯데하이마트 사외이사

전)법무법인 율촌 변호사

조혜경
사외이사(Independent)
여(Female)
59
사외이사 후보추천위원회 위원장

감사위원회 위원

투명경영위원회 위원
39
2027-03-21
건설로봇
현)한성대학교 AI응용학과 교수

현)삼성전자 사외이사

전)한국로봇산업진흥원 이사

정문기
사외이사(Independent)
남(Male)
65
감사위원회 위원장

투명경영위원회 위원

사외이사 후보추천위원회 위원
27
2025-03-24
재무
현)성균관대학교 경영학 교수

전)포스코 이사회 의장

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

회사는 이사회 내 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회 및 투명경영위원회를 운영하고 있습니다.

감사위원회는 이사와 경영진의 직무집행 적법성을 감사하는 역할을 수행합니다. 위원장을 포함한 4명 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 회계 또는 재무 전문가인 위원 1인을 포함하고 있습니다.

사외이사후보추천위원회는 사외이사 후보 추천 과정의 공정성과 투명성을 보전하는 역할을 수행합니다. 사외이사인 위원장 1명을 포함하여 총 3명의 이사(사내이사1명, 사외이사2명)로 구성되어 있습니다.

보상위원회는 투명하고 합리적인 보상정책 설계를 목적으로 운영하고 있습니다. 보상위원회는 사외이사인 위원장 1명을 포함하여 총 3명의 이사(사내이사1명, 사외이사2명)로 구성되어 있습니다.

투명경영위원회는 회사 내부거래 투명성, 윤리경영 추진 및 주주권익보호를 보장하기 위해 운영하고 있습니다. 투명경영위원회는 독립성 및 투명성 제고를 위해 4인의 사외이사로만 구성되어 있습니다.

회사의 이사회 내 위원회는 상법 및 이사회 규정등에 따라 각 위원회는 분야별 전문가를 포함하고 있으며, 사외이사 구성비율을 충족하여 독립성을 유지하고 있습니다. 자세한 현황은 아래와 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

사외이사후보추천위원회
1. 주주총회가 선임할 이사 후보 추천

2. 이사후보군 관리 및 후보 평가/검증
3
A

감사위원회
1. 회사의 업무와 재산상태 조사

2. 내부통제시스템의 적정성 평가

3. 임시주주총회 소집 청구

4. 외부감사인 선임
4
B

투명경영위원회
1. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 상법에서 규정하는 특수관계인간 거래

2. 공정거래자율준수 프로그램의 이행점검

3. 윤리경영 및 사회공헌과 관련된 주요 정책

4. 윤리강령 등 윤리규범 제·개정 및 이행실태 평가

5. 지속가능비전 및 전략과제 선정 등

6. 주주권익보호에 관한 사항

7. 환경,사회,지배구조(ESG) 등 기타 비재무적 주요 경영 현안 검토 /승인

8. 안전보건업무총괄책임자의 업무수행평가
4
C

보상위원회
1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도

2. 기타 이수 보수 관련하여 이사회가 위임한 사항
3
D

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

사외이사후보추천위원회
조혜경
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
B,C

사외이사후보추천위원회
윤영준
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

사외이사후보추천위원회
정문기
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B,C

감사위원회
정문기
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A,C

감사위원회
김재준
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
C,D

감사위원회
홍대식
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
C,D

감사위원회
조혜경
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A,C

투명경영위원회
홍대식
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
B,D

투명경영위원회
김재준
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B,D

투명경영위원회
조혜경
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A,B

투명경영위원회
정문기
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A,B

보상위원회
김재준
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
B,C

보상위원회
김도형
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

보상위원회
홍대식
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B,C

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

회사는 지속가능경영 관련하여 투명경영위원회를 운영하고 있습니다.

투명경영위원회는 규정상 3인 이상의 이사 및 3분의 2 이상의 사외이사로 구성되어야 합니다. 현대건설은 독립성 및 투명성 제고를 위해 규정 요건을 상회하여 4인의 사외이사로만 위원회를 구성하고 있으며, 나아가 위원 중 1명을 주주권익보호담당위원으로 선임하였습니다.

투명경영위원회는 ① 주요 경영 사항 및 내부거래의 투명성, 윤리경영 등 검토 ② 공정거래 자율준수 프로그램의 이행 점검 ③ 윤리경영 및 사회공헌 관련 정책 ④ 윤리규범 제 · 개정 및 이행실태 평가 ⑤ 지속가능비전 및 전략과제 선정 ⑥ 주주권익보호 ⑦ ESG(소비자 권익, 안전보건, 기후변화, 인권, 공급망, 품질, 지역사회 등) 기타 비재무적 주요 경영 현안 검토 및 승인 ⑧ 안전보건업무 총괄책임자의 업무수행평가 등의 사안에 대해 심의 및 의결하고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

이사회 의장은 이사회의 결의에 의하여 선임되며, 원활한 이사회 진행 및 의사결정의 효율성 제고를 위하여 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

회사는 선임사외이사제도 및 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 선임사외이사제도 및 집행위원제도를 도입하지 않고 있습니다. 다만, 이사회 내 위원회의 위원장을 모두 사외이사가 맡아 각 위원회의 독립성을 강화하고 있으며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 과반수 이상의 사외이사로 이사회를 구성하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 이사회 독립성 및 투명성을 확보하기 위해 필요한 제도를 지속적으로 검토할 예정입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 회사의 사업내용 및 관련 경험이 풍부한 사내이사와, 법률/ 재무 및 회계/ 건설 / AI 등 각 해당 분야에 전문지식 및 경험이 풍부한 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

Y(O)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

이사회는 회사의 사업내용과 관련된 풍부한 경험과 전문지식을 보유한 고위 경영진으로서의 사내이사와 산업계ㆍ학계ㆍ법조계ㆍ재무ㆍ회계ㆍAI 등 각 해당 분야에 관한 전문지식과 경험이 풍부한 사외이사로 구성되어 있어, 효율적이고 전략적인 의사결정이 가능한 구조를 갖추고 있습니다. 또한, 회사는 기업지배구조 헌장을 통해 이사 후보의 성별, 연령, 인종, 국적, 출생국가, 문화적 배경 등 다양성 지표를 토대로 이사회의 다양성을 증진하도록 명문화 하였으며, 다양한 이사 후보를 확보하기 위해 한국상장사협의회 등 유관 기관과 정기적으로 협업하고 있습니다.

사내이사는 직무수행을 위하여 충분한 시간을 할애할 수 있도록 겸직의 수를 최대 4개 이하로 유지하며, 사외이사는 2개 이상의 다른 회사의 이사ㆍ집행임원ㆍ감사를 겸임하지 않고 있습니다. 참고로, 이사가 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 경우에는 그 이사는 회사에 대하여 손해를 배상할 책임이 있으며, 고의 또는 중대한 과실로 그 임무를 게을리한 때에는 그 이사는 제3자에 대하여 손해를 배상할 책임이 있습니다.

회사는 2021년 여성 사외이사인 건설 ·엔지니어링(건설로봇) 분야의 조혜경 이사를 선임(2024년 재선임)하여 이사회의 다양성을 제고하였습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 동안 이사 선임 및 변동 내역은 아래와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료예정일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

윤영준
사내이사(Inside)
2021-03-25
2027-03-21
2024-03-21
재선임(Reappoint)
재직

황준하
사내이사(Inside)
2022-03-24
2025-03-24
2022-03-24
선임(Appoint)
재직

김도형
사내이사(Inside)
2024-03-21
2027-03-21
2024-03-21
선임(Appoint)
재직

김재준
사외이사(Independent)
2020-03-19
2026-03-23
2023-03-23
재선임(Reappoint)
재직

홍대식
사외이사(Independent)
2020-03-19
2026-03-23
2023-03-23
재선임(Reappoint)
재직

조혜경
사외이사(Independent)
2021-03-25
2027-03-21
2024-03-21
재선임(Reappoint)
재직

정문기
사외이사(Independent)
2022-03-24
2025-03-24
2022-03-24
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 향후에도 다양한 배경, 전문성, 책임성 등 다방면에서 유능한 이사들로 이사회를 구성하도록 최선을 다하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 이사 후보 선임과정시 이사회 및 사외이사후보추천위원회를 통해 공정성과 및 독립성을 확보하며, 이사 후보에 관한 정보를 주주들에게 사전 제공하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

66.67

회사의 이사는 상법 제382조에 근거하여 주주총회에서 선임합니다. 사내이사 후보는 이사회에서, 사외이사 후보는 사외이사 2인과 사내이사 1인(사내이사 윤영준)으로 구성된 사외이사 후보추천위원회에서 추천하며, 추천된 후보는 주주총회를 통해 최종적으로 선임됩니다. 사외이사 후보추천위원회는 추천 후보의 역량과 선임배경 및 독립성 관련 법적 요건 준수 여부를 검토합니다. 또한, 위원회는 사외이사 후보자를 투명하고 객관적으로 선정하기 위해 외부 전문가로부터 자문을 구할 수 있습니다.

■ 사외이사 후보추천위원회 활동 내역

회차

개최일자

출석/정원

내용

가결여부

1

2023.02.17.

5/5

사외이사 후보 추천의 건

가결

1

2024.02.21.

3/3

사외이사 후보 추천의 건

가결

2

2024.03.21.

3/3

사외이사 후보추천위원회

위원장 선임의 건

가결

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

회사는 이사 후보에 관한 충분한 정보를 주주총회일 4주간 이전에 공시함으로써, 주주가 이사 후보에 대한 충분한 정보를 가지고 의결권을 행사할 수 있도록 하고 있으며, 필요시 면담을 통하여 이사 후보자의 선임 배경 등에 대하여 설명하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제74기 정기주주총회
윤영준
2024-02-21
2024-03-21
29
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자 추천 사유

5. 겸직 현황 등

제74기 정기주주총회
김도형
2024-02-21
2024-03-21
29
사내이사(Inside)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자 추천 사유

5. 겸직 현황 등

제74기 정기주주총회
조혜경
2024-02-21
2024-03-21
29
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자 직무수행계획

5. 후보자 추천 사유

6. 겸직 현황 등

제73기 정기주주총회
김재준
2023-02-17
2023-03-23
34
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 이력 및 전문분야

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 체납사실 여부·부실기업 경영진 여부·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자 직무수행 계획

5. 후보자 추천 사유

6. 겸직 현황 등

제73기 정기주주총회
홍대식
2023-02-17
2023-03-23
34
사외이사(Independent)
1. 후보자 상세 인력 전문분야

2. 독립성(이해관계) 확인 내용

3. 후보자 체납사실 여부 ·부실기업 경영진 여부 ·법령상 결격 사유 유무

4. 후보자 직무수행 계획

5. 후보자 추천 사유

6. 겸직 현황 등

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

재선임되는 이사에 관해서는 매년 분ㆍ반기, 사업보고서에서 이사회 및 위원회 참석률, 안건별 찬반현황 등 활동 내역을 공시하여 선임 과정에서 주주들의 평가가 충분히 반영되도록 노력하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

회사는 집중투표제도를 채택하지 않으나, 이사 후보에 대한 경력, 전문분야 등의 정보를 사전 제공하고 있으며 정기주주총회에서 이사 선임시 안건을 분리하여 상정함으로써 주주의 의견을 충실하게 반영할 수 있도록 하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

집중투표제는 이사 선임시 소수주주들의 권익을 보호할 수 있는 점도 있지만, 기업의 자율성 침해, 해외 펀드의 악용소지 등의 단점으로 인해 회사경영에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성을 확보하기 위한 방법을 지속적으로 검토하도록 하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 기업지배구조 헌장 및 내부절차를 통해 기업가치 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원에 선임되지 않도록 관리하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

윤영준
남(Male)
사장
O
대표이사

황준하
남(Male)
전무
O
CSO(안전관리본부장)

김도형
남(Male)
상무
O
CFO(재경본부장)

김재준
남(Male)
사외이사
X
경영감사

홍대식
남(Male)
사외이사
X
경영감사

조혜경
여(Female)
사외이사
X
경영감사

정문기
남(Male)
사외이사
X
경영감사

(2) 미등기 임원 현황

■ 임원 현황

구분

성별

직위

상근여부

담당업무

강용희

남(Male)

전무

○

토목사업본부장

김기범

남(Male)

전무

○

우크라진출/중동수행담당

김태희

남(Male)

전무

○

건축사업부장

류성안

남(Male)

전무

○

플랜트사업본부장

민기홍

남(Male)

전무

○

법무실장

박구용

남(Male)

전무

○

기술연구원장

유명근

남(Male)

전무

○

경영지원본부장

윤정일

남(Male)

전무

○

구매본부장

이우호

남(Male)

전무

○

토목민자사업수행담당

이중열

남(Male)

전무

○

GBC개발사업단장

이한우

남(Male)

전무

○

주택사업본부장

최영

남(Male)

전무

○

NewEnergy사업부장

고현봉

남(Male)

상무

○

건축해외영업실장

구영철

남(Male)

상무

○

전략기획사업부장

김경수

남(Male)

상무

○

글로벌사업부장

김광수

남(Male)

상무

○

칠레 차카오 교량 공사 현장소장

김기영

남(Male)

상무

○

토목사업기획실장

김기홍

남(Male)

상무

○

비즈니스지원실장

김민규

남(Male)

상무

○

인사실장

김범석

남(Male)

상무

○

건축사업부PD

김영호

남(Male)

상무

○

파나마 메트로 3호선 현장소장

김지훈

남(Male)

상무

○

건축국내기술실장

노권

남(Male)

상무

○

건축국내영업실장

노재원

남(Male)

상무

○

주택사업본부 PD

노재학

남(Male)

상무

○

글로벌지원실장

마근혁

남(Male)

상무

○

외주실장

문제철

남(Male)

상무

○

IR담당

박세광

남(Male)

상무

○

건축사업부 PD

박세진

남(Male)

상무

○

품질전략실장

박수철

남(Male)

상무

○

이라크 바스라 정유공장 고도화설비공사 현장소장

박영준

남(Male)

상무

○

스마트건설연구실장

박인주

여(Female)

상무

○

예산관리실장

박주희

남(Male)

상무

○

하노이지사장

박호준

남(Male)

상무

○

주택사업본부 PD

배창훈

남(Male)

상무

○

신사업투자개발실장

백운호

남(Male)

상무

○

주택사업본부 PD

백철욱

남(Male)

상무

○

플랜트사업본부PD

변경현

남(Male)

상무

○

도시정비영업3실장

서희석

남(Male)

상무

○

글로벌법무실장

선종훈

남(Male)

상무

○

GBC개발사업단(CM) 담당

성완상

남(Male)

상무

○

경영기획실장

신국현

남(Male)

상무

○

도시정비영업1실장

신달원

남(Male)

상무

○

신한울원자력 3_4호기

현장소장

신영석

남(Male)

상무

○

회계관리실장

신재점

남(Male)

상무

○

주택사업본부 PD

심보현

남(Male)

상무

○

플랜트수주영업실장

안계현

여(Female)

상무

○

기반기술연구실장

윤영근

남(Male)

상무

○

감사실장

이갑열

남(Male)

상무

○

토목사업본부 PD

이대성

남(Male)

상무

○

도시정비영업2실장

이동훈

남(Male)

상무

○

개발사업부장

이문영

남(Male)

상무

○

사우디 마잔 가스처리 공장 부대시설공사 현장소장

이상배

남(Male)

상무

○

플랜트사업본부PD

이상복

남(Male)

상무

○

GBC시공단장

이수영

남(Male)

상무

○

구매실장

이영호

남(Male)

상무

○

홍보실장

이윤석

남(Male)

상무

○

베트남 꽝짝1 1,400MW 화력발전소 공사 현장소장

이인기

남(Male)

상무

○

건축주택설계실장

이장훈

남(Male)

상무

○

커뮤니케이션실장

이정한

남(Male)

상무

○

토목설계실장

이종덕

남(Male)

상무

○

플랜트설계실장

이종수

남(Male)

상무

○

ECO-One사업실장

이종찬

남(Male)

상무

○

토목해외사업실장

이화섭

남(Male)

상무

○

토목사업본부 PD

임낙호

남(Male)

상무

○

토목국내사업실장

임병천

남(Male)

상무

○

안전관리실장

임영빈

남(Male)

상무

○

사우디 아미랄 유틸리티 및 부대시설공사 PKG4 현장실장

임지홍

남(Male)

상무

○

건축주택사업기획실장

장승복

남(Male)

상무

○

주택사업본부PD

전재호

남(Male)

상무

○

샤힌사업단장

정무식

남(Male)

상무

○

플랜트수행실장

정준택

남(Male)

상무

○

사우디 마잔 오일처리 시설

신설 및 확장공사 현장소장

차경렬

남(Male)

상무

○

토목사업본부 PD

차영일

남(Male)

상무

○

인프라투자개발실장

채진석

남(Male)

상무

○

원자력사업실장

최재원

남(Male)

상무

○

건축주택수행실장

최훈

남(Male)

상무

○

토목사업본부 PD

추영기

남(Male)

상무

○

안전사업지원실장

하재득

남(Male)

상무

○

도하지사장

한재형

남(Male)

상무

○

샤힌 에틸렌시설 건설공사 PKG1 현장소장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

회사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 다음과 같이 내부 선임절차를 수립하고 있으며, 임원 선임 후보 구성 시점부터 해당 인원 배제를 원칙으로 하고 있습니다. 또한 사외이사후보추천위원회 및 이사회에서 이사 후보 추천 시 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해 여부를 고려하고 있으며 기업지배구조헌장 본문 2.4(이사의 자격 및 독립성)를 통해 임원 선임 자격 등을 명시하고 있습니다.

※ 임원 선임 절차

① 보유역량 (전문성, 보유실적, 리더십, 조직관리) 및 투명성/윤리이슈를 검증하여 임원선임 후보군을 구성

② 임원 후보군에 대한 개별 리더십 진단 실시 (역량, 인성 등)

③ 신규임원 직무 검토 후 최종 선임 (직무 교체이슈, 대체 필요성, 직무 적합성 등)

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

회사는 보고서 제출일 현재 기준, 과거 횡령, 배임 판결을 받은 자를 임원으로 선임한 적이 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점 현재까지 주주대표 소송이 제기된 바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사는 회사와 중대한 이해관계가 없으며, 사외이사 후보 추천 단계에서 중대한 이해관계 여부를 확인하여 중립적인 사외이사를 선임하기 위해 노력하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

이사회는 사외이사 후보추천시 ‘사외이사 자격요건 적격 확인서’를 통하여 사전에 상법 제382조(이사의 선임, 회사와의 관계 및 사외이사) 제3항 및 제542조의8(사외이사의 선임) 제2항의 사외이사 부적격 사유에 해당하지 않음을 확인함으로써, 사외이사의 기업, 지배주주로부터의 독립성을 확보하고 있습니다. 또한, 회사는 상법 제398조에 해당하는 이사 등과 회사간의 거래의 경우, 사전 이사회 승인을 받고 있습니다. 현재 재직중인 사외이사 중 과거 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 있는 사외이사는 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김재준
51
51

홍대식
51
51

조혜경
39
39

정문기
27
27

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사(계열회사 포함)간 거래 내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 거래 내역은 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

회사의 '기업지배구조헌장'에서 이사의 독립성 기준을 명시하고 있으며, 사외이사는 최근 5년간 회사와 아래와 같은 중대한 이해관계가 없어야 한다고 규정하고 있습니다. 공시정보시스템을 통한 조회 및 이사 후보에게 직접 확인하는 등의 방법을 통하여 이해관계 여부를 확인하고 있습니다.

※ 이사 독립성 기준

- 이사가 지난 5년간 회사의 임직원이 아닌 경우(사외이사 제외)

- 이사의 직계가족이 지난 3년간 회사 또는 자회사의 임원이 아닌 경우

- 「 SEC Rule 4200 Definitions」에서 허용하는 경우를 제외하고, 이사 또는 이사의 직계가족이 회사 또는 자회사로부터 연간 6만 달러 이상의 보상을 받지 않은 경우

- 이사가 회사의 외부 감사기관과 고용관계에 있지 않은 경우

- 이사가 회사와 주된 자문계약 또는 기술제휴계약을 체결한 법인의 임직원이 아닌 경우

- 이사가 회사 또는 회사 경영진의 고문 또는 컨설턴트가 아닌 경우

- 이사가 최근 3개 사업연도 중 회사와의 거래실적 합계액이 회사의 자산총액 또는 영업수익의 10% 이상인 법인의 임직원이 아닌 경우

- 이사가 최근 사업연도 중 회사와 매출총액의 10% 이상의 금액에 상당하는 단일 거래계약을 체결한 법인의 임직원이 아닌 경우

- 기타 이사회에서 결정되는 사안과 관련하여 이해관계가 없는 경우

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 향후에도 사외이사가 이사회내 독립적인 역할을 할 수 있도록 회사와 중대한 이해관계가 없는 중립적인 사외이사를 선임하고자 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사의 사외이사는 관련 법령 및 당사 이사회 규정에 의거하여 과도한 겸직이 제한되며, 당사 사외이사는 회사운영에 관한 의사결정에 충분한 시간을 할애하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

회사의 사외이사는 이사회 및 위원회의 충실한 직무수행을 위해 2개 이상의 타기업 겸직이 불가합니다. 또한, 사외이사가 타기업 겸직을 하기 위해서는 상법 제397조 및 당사 이사회 규정 제15조에 의거하여, 이사회 사전 승인을 받아야 합니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

회사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 수시로 개최되는 임시이사회에 100% 출석함으로써, 회사의 경영에 적극적으로 참여하고 있습니다. 사외이사의 타기업 겸직 현황을 아래와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

홍대식
O
2020-03-19
2026-03-23
서강대 법학전문대학원 교수
롯데하이마트
사외이사
24.03
코스피

조혜경
O
2021-03-25
2027-03-21
한성대학교 AI응용학과 교수
삼성전자
사외이사
24.03
코스피

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 사외이사 지원부서를 통하여 활동에 필요한 정보 및 자원, 교육등을 충분히 제공하고 있으며, 이사회 규정을 통해 이를 보장하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

회사는 이사회 규정 제17조(이사회 지원)에 따라 이사회의 원활한 운영과 구성원의 자료수집 등의 요구사항을 처리하기 위해, 이사회 지원조직으로서 전담 부서인 IR팀을 운영하고 있으며, 정관 제36조(이사회 소집과 결의방법)에 따라 이사회 개최 7일전까지 각 이사에게 서면으로 안건을 전달하여 사전에 충분한 시간을 두고 검토할 수 있도록 하고 있습니다. 또한, 사외이사는 필요한 경우 적절한 절차에 따라 외부 전문가의 자문을 받을 수 있고, 이에 대한 비용은 회사가 지불합니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

회사는 회사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황은 아래와 같습니다.

■ 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

주요 활동 내용

IR팀

6

이사회 및 이사회 내 위원회 운영

이사회 및 이사회 내 위원회 부의/보고안건 검토 및 상정

이사회 및 이사회 내 위원회 의사록 관리

기타 사외이사 직무수행 지원

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

회사는 사외이사의 전문성 강화 및 리스크 관련 지식 함양을 위해 다양한 분야의 교육을 연간 계획 수립을 통해 실시하고 있습니다. 2023년에는 사업과 현장에 대한 이해도 증진, 소수주주에 대한 이해도 제고, 감사위원회의 역할, ESG 최신 동향 및 주요 이슈 등에 대해 교육을 진행하였습니다.

특히 사외이사를 대상으로 해외 현장 견학을 실시하여 현장에서 발생할 수 있는 리스크에 대한 교육을 실시하였습니다.

나아가 사외이사의 정기적 사업장(현장) 방문 및 교육 세미나 등을 실시해 회사에 대한 현황을 세부적으로 공유하여 사업 이해도를 제고하기 위해 다각적인 노력을 기울이고 있습니다.

■ 사외이사 교육 실시 현황

교육일자

교육실시주체

참석 사외이사

내용

2023.01.05

현대건설 이사회

김재준,홍대식,조혜경

사업이해도 제고를 위한 해외 현장 견학

2023.05.25

삼일회계법인

홍대식

법원이 보는 소수주주, 국회가 보는 소수주주

2023.07.03

삼일회계법인

정문기

외부감사인에 대한 감사위원회의 역할

2023.07.13

현대건설 이사회

김재준,홍대식,조혜경,정문기

건설현장 안전교육을 통한 건설업 이해도 제고

2023.07.21

삼일회계법인

김재준,홍대식,조혜경,정문기

회계,감사,재무에 관련 지식과 현안 및

감사위원회 운영 정보

2023.10.25

한국생산성본부

김재준,홍대식,조혜경,정문기

ESG 최신 동향 및 주요 이슈

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

Y(O)

회사는 年 1~2회 사외이사들만의 교류를 독려하여 자유로운 의견 교환을 유도하고 있습니다. 아울러, 회사는 사외이사에게 직무 수행에 필요한 교육 기회를 부여하고, 회사 경영 현황에 관한 자료를 제공 및 설명하고 있으며, 필요시 국내ㆍ외 주요 사업장을 직접 방문하여 사업이해도를 제고하도록 지원하고 있습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

1회차
임시(EGM)
2023-12-15
4
4
이사회 활동 및 사외이사의 역할에 대한 의견 논의

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 이사회 규정 제18조에 의거하여 이사회 및 이사들의 평가를 진행하며, 평가 결과는 이사 연임 결정에 근거 자료로 활용되고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

회사는 이사회 규정 제18조(이사회 평가제도)에 따라 회사의 장기적인 성장발전과 지배구조 개선을 위해 이사회의 활동내역을 기초로 공정한 평가를 실시하고 있습니다. 평가 결과는 차기 연도의 이사회 운영 개선에 반영되고 관리 지표로 활용됩니다.

이사회 활동 평가 진단은 이사회 역할 및 책임, 이사회 효율성, 투명경영위원회, 감사위원회, 보상위원회, 사외이사후보추천위원회의 활동 평가, 그리고 이사 개별적인 활동 평가로 구성되어 있습니다. 각 이사는 5점 만점으로 점수를 부여하는 방식으로 평가가 이루어집니다. 2023년 이사회 진단 결과, 5점 만점 기준으로 4.89점을 획득하였으며, 매년 진행되는 이사회 평가 결과는 이사 연임 결정에 근거 자료로 활용되고 있습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

이사회 평가의 독립성과 평가 결과의 객관성을 보장하기 위해 2023년부터 이사회 제3자 평가를 처음으로 실시하였습니다. 제3자 평가는 이사회 역할 및 책임, 이사회 구조, 이사회 운영, 위원회 운영 등 네 가지 요소로 구성되어 있으며, 현대건설의 이사회는 93.8%의 이행률을 기록하였습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

매년 진행되는 평가 결과는 이사 연임 결정에 근거 자료로 활용되고 있습니다.

※ 2023년도 이사회 활동평가 (단위 : 5점 만점 기준)

구분
평점

이사회의 역할과 책임
장기 비전 및 전략
5

독립성 확보
5

재무성과 검토
5

주주 전체이익 추구
5

주주 장기이익 추구
4.86

이사회의 효율성
이사회 구성의 적절성
4.86

이사회 횟수 및 상정안건
4.86

자료 및 자료 검토
4.86

토론 방식의 적절성
4.86

후속조치의 적절성
4.86

투명경영위원회
활동 평가
위원회 활동 범위
5

위원회 전문성 강화
5

위원회 운영 권한
5

ESG 기능 강화
5

감사위원회
활동 평가
위원회 활동 독립성
5

위원회 활동 지원
4.75

위원회 독립성 확보
5

위원회 전문성
5

보상위원회
활동 평가
위원회 구성 적절성
5

위원회 독립성
4.67

위원회 운영 고도화
4.67

위원회 역할 강화
5

사외이사후보추천위원회
활동 평가
위원회 구성 적절성
5

위원회 활동성
5

위원회 역할 방향성
4.33

위원회 주주 소통
4.67

이사별 자가 활동 평가
이사회/위원회 참석도
5

이사회 사전준비
5

이사회 전문성/의사소통
4.71

주주권익 보호
5

경영활동 감독 및 사후관리
4.71

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 사외이사의 직무수행 책임성, 투입한 시간 등을 고려하여 적정한 수준의 보수를 지급하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

사외이사의 보수는 이사회 내 위원회인 보상위원회 승인을 거쳐, 상법 제388조, 정관 제33조에 의거 매년 주주총회에서 승인한 이사의 보수 한도내에서 지급되며, 세부 집행은 이사회에 위임하고 있습니다. 회사는 사외이사의 직무수행 책임성, 투입한 시간 등을 고려하여 적정한 수준의 보수를 지급하고 있으며, 사외이사 독립성 유지 차원에서 평가와 보수는 연동하지 않고 있습니다. 이사ㆍ감사위원 전체의 보수 현황은 분ㆍ반기, 사업보고서를 통해 공개하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

회사는 사외이사에게 주식매수선택권을 부여한바 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 경영진 감독 및 이사회내 독립성 유지등을 위해 개별평가와 보수를 연동하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 주주총회에서 결정된 이사보수 한도내에서 직무수행의 책임과 위험성, 동종/유사 업계의 보수수준, 사외이사의 독립성 등을 고려하여 보수를 지급할 예정입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 분기별 1회 정기 이사회를 개최하며 필요시 임시 이사회를 개최하고 있습니다. 효율적인 이사회 운영을 위하여 이사회 규정을 마련하여 운영 중입니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

이사회는 분기별 1회 (1월, 4월, 7월, 10월) 개최되는 정기 이사회와 필요에 따라 개최되는 임시 이사회로 운영됩니다. 이사회는 효율적 운영을 위해 이사회 규정을 마련하였으며, 매 회의마다 의사록을 작성하여 보존하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

회사는 『정관』 및 『이사회 규정』에 따라 이사회를 운영하고 있으며, 이사회는 이사회 규정 제6조에 따라 분기별 1회 개최되는 정기이사회와 필요에 따라 개최되는 임시이사회로 운영됩니다. 정관 제36조 및 이사회 규정 제8조에 따라 이사회 소집 7일 전까지, 각 이사에게 개최시기, 장소 및 안건을 통지하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최정보는 아래와 같습니다.

■ 이사회 개최 내역

회차

구분

내용

가결

여부

정기

/임시

개최일자

안건통지일자

출석

/정원

1

결의사항

제73기 재무제표 승인의 건

가결

정기

2023.01.19

2023.01.12

7/7

제73기 영업보고서 승인의 건

가결

2023년 사업계획 및 투자계획 승인의 건

가결

회사채 발행 한도 승인의 건

가결

안전ㆍ보건 관리체제 운영 및 계획 승인의 건

가결

보고사항

2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

2

결의사항

계열금융회사와 약관에 의한 금융거래

승인의 건

가결

임시

2023.02.17

2023.02.10

7/7

이사 등과 회사간의 거래 승인의 건

가결

계열회사와의 거래한도 책정의 건

가결

2023년 지속가능경영(ESG) 추진 계획 승인의 건

가결

제73기 정기주주총회 소집 및 부의안건

승인의 건

가결

힐스테이트 DMC역 주거복합 신축사업,

사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건

가결

보고사항

공정거래 자율준수 프로그램(CP)운영 현황 및

계획

보고

ISO 37001(부패방지경영시스템)운영 결과 및

계획

보고

2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과

보고

3

결의사항

이사회 내 위원회 구성 및 위원 선임의 건

가결

임시

2023.03.23

2023.03.16

7/7

4

결의사항

계열금융회사와 약관에 의한 금융거래

승인의 건

가결

정기

2023.04.21

2023.04.14

7/7

결의사항

이사회 규정 등 제규정 개정 및 제정의 건

가결

보고사항

2023년 1분기 경영실적 보고

보고

5

결의사항

계열금융회사와 약관에 의한 금융거래

승인의 건

가결

정기

2023.07.21

2023.07.14

7/7

공정거래 자율준수 관리자 변경의 건

가결

준법지원인 변경의 건

가결

중국 북경 지사 폐지 승인의 건

가결

한남3 재정비촉진지구 주택재개발 정비사업,

사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건

가결

서초동 오피스 책임준공확약형 PM사업,

사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건

가결

보고사항

공정거래 자율준수 프로그램(CP)운영 현황 및

계획

보고

2023년 상반기 경영실적 보고

보고

품질경영체계 보고

보고

6

결의사항

우크라이나 키이우 지사 설립 승인의 건

가결

임시

2023.08.26

2023.08.19

7/7

폴란드 바르샤바 지사 설립 승인의 건

루마니아 프라호바 지사장 권한 부여의 건

7

결의사항

계열금융회사와 약관에 의한 금융거래

승인의 건

가결

정기

2023.10.20

2023.10.13

7/7

배당정책 승인의 건

가결

방배5구역 주택재건축 정비사업,

사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건

가결

금오생활권1구역 주택재개발 정비사업,

사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건

가결

광천동 주택재개발 정비사업,

사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건

가결

보고사항

신규사업 확보를 위한 투자의향서 제출 보고

보고

2023년 3분기 경영실적 보고

보고

8

결의사항

계열회사와의 거래 승인의 건

(부동산 임대차 거래)

가결

임시

2023.12.15

2023.12.08

7/7

계열회사와의 거래 승인의 건

(브랜드 수수료)

가결

회사채 발행 한도 승인의 건

가결

사우디 RHQ 지사 설립 승인의 건

가결

1

결의사항

제74기 재무제표 승인의 건

가결

정기

2024.01.23

2024.01.16

6/7

제74기 영업보고서 승인의 건

가결

2024년 사업계획 및 투자계획 승인의 건

가결

이사회 규정 개정 승인의 건

가결

케이스퀘어 데이터센터 개발사업,

사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건

가결

안전ㆍ보건 관리체제 운영 및 계획 승인의 건

가결

보고사항

부동산 PF 시장 동향 보고

보고

2

결의사항

계열금융회사와 약관에 의한 금융거래

승인의 건

가결

임시

2024.02.21

2024.02.14

6/7

이사 등과 회사간의 거래 승인의 건

가결

계열회사와의 거래한도 책정의 건

가결

2023년 지속가능경영 결과 및 2024년 추진 계획

가결

제74기 정기주주총회 소집 및 부의안건

승인의 건

가결

호주 시드니 지사 설립 승인의 건

가결

보고사항

공정거래 자율준수 프로그램(CP)

운영 현황 및 계획

보고

ISO 37001(부패방지경영시스템)

운영 결과 및 계획

보고

2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

2023년 내부회계관리제도 운영실태

평가 결과 보고

보고

3

결의사항

이사회 의장 선임의 건

가결

임시

2024.03.21

2024.03.14

7/7

대표이사 선임의 건

가결

이사회 내 위원회 구성 및 위원 선임의 건

가결

이사 경업 승인의 건

가결

4

결의사항

계열금융회사와 약관에 의한 금융거래

승인의 건

가결

정기

2024.04.19

2024.04.12

7/7

계열회사와의 거래 승인의 건

대전 유성구 도안2-2지구 공동주택 신축공사,

사업비 대출약정에 따른 신용공여 승인의 건

불가리아 소피아 지사 설립 승인의 건

보고사항

2024년 1분기 경영실적 보고

보고

표 7-1-1: 공시대상 기간 내 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
7
100

임시
6
7
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

Y(O)

당사는 임원급여 책정기준 등 내부 기준을 기초로, 직무, 직급, 근속기간, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 보수를 지급하고 있습니다.

또한 임원 성과 인센티브 지급기준을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업 실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도 평가, 대내외 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 상여를 지급하고 있습니다. 상기 임원의 보수지급 기준은 사업보고서를 통해 공개하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

회사는 이사에 대한 책임추궁의 실효성을 확보하는 한편 유능한 인사를 이사로 유치하기 위해 회사의 비용으로 손해배상책임보험에 가입하고 있습니다. 회사는 “기업지배구조헌장”을 통해 이사들의 윤리규정 준수의무를 규정하고 있으며, 이사가 법령이나 정관을 위배하거나 그 임무를 소홀히 수행했을 경우 회사에 대하여 손해배상 책임이 있음을 명시하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

회사는 매년 대·내외 이해관계자가 참여하는 중대성 평가를 통해, 회사의 경영활동으로 이해관계자에게 영향을 미치거나, 외부 환경으로 인해 사업 활동에 영향을 미치는 중대한 지속가능성 이슈를 파악하고 있으며, 이사회의 심의, 의결을 통해 이해관계자 이익을 고려한 지속가능경영 계획을 수립, 이행하고 있습니다. 또한, 이사회 산하 위원회인 투명경영위원회에서 윤리경영, 안전보건, 지속가능비전, 주주권익 보호 등 ESG 전반의 경영 현안을 검토함으로써 이해관계자 가치 극대화를 위한 지속가능경영을 추진하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 이사회 규정에 의거 하여, 의사록을 작성하고 회의내용을 녹취하고 있으며, 개별이사의 이사회 출석률 등 활동내역을 정기보고서 및 홈페이지를 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

회사는 상법 제391조의3, 정관 제40조, 이사회 규정 제16조에 의거, 이사회는 회의 개최시마다 의사록을 작성하고 회의내용을 녹취하고 있습니다. 의사록에는 이사회에 참석한 이사가 직접 서명 하며, 해당 의사록과 녹취 자료는 장기간 유지ㆍ보존하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

회사는 개별 이사의 참석 및 찬반내역을 DART전자시스템 상 정기보고서(분,반기보고서,사업보고서)를 통해 매 분기별 공개하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

회사는 개별 이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 분ㆍ반기, 사업보고서를 통해 공개하고 있습니다.

최근 3년간 출석률 및 안건 찬성률은 아래와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

윤영준
사내이사(Inside)
2021.03.25~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

김광평
사내이사(Inside)
2021.03.25~2024.03.21
100
100
100
100
100
100
100
100

황준하
사내이사(Inside)
2022.03.24~현재
100
100
100

100
100
100

이원우
사내이사(Inside)
2018.03.29~2022.03.24
76.5

100
69.2
100

100
100

김재준
사외이사(Independent)
2020.03.19~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

홍대식
사외이사(Independent)
2020.03.19~현재
96.9
100
100
92.3
100
100
100
100

조혜경
사외이사(Independent)
2021.03.25~현재
100
100
100
100
100
100
100
100

정문기
사외이사(Independent)
2022.03.24~현재
100
100
100

100
100
100

박성득
사외이사(Independent)
20214.03.31~2021.03.25
100

100
100

100

김영기
사외이사(Independent)
2016.03.11~2022.03.4
88.2

50
100
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

회사는 정기공시 외에도 홈페이지(https://www.hdec.kr/kr/invest), 지속가능경영보고서 발간 등을 통해서 보다 상세한 개별이사들의 활동내역에 관하여 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 이사회내 모든 위원회를 과반수 이상의 사외이사로 구성하고 있으며, 감사위원 및 투명경영위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

회사는 이사회의 효율적인 운영과 지배구조 투명성 제고를 위한 의사결정 현안별 전문성을 발휘하고자 특정 역할과 기능 중심의 이사회 내 위원회를 설치·운영하고 있습니다. 감사위원회, 사외이사 후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회 총 4개의 위원회가 이에 해당합니다. 감사위원회와 사외이사 후보추천위원회는 상법 법령에 따라 의무적으로 설치한 위원회이며, 투명경영위원회는 대규모내부거래 투명성 제고 및 윤리경영 추진, 주주권익의 보호, 지속가능경영 및 안전보건 업무수행평가를 위해, 보상위원회는 투명하고 합리적인 보상정책의 설계, 주주가치 제고를 위한 독립적이고 책임있는 운영을 위해 이사회에서 자율적으로 설치 하였습니다.

이사회 내 위원회는 사외이사 중심으로 운영되고 있습니다. 정관 및 관련 규정상 사외이사 후보추천위원회와 보상위원회는 사외이사가 총 위원의 과반수가 되도록 구성하고, 감사위원회와 투명경영위원회는 사외이사가 총 위원의 3분의2 이상 되도록 규정하고 있습니다. 회사는 사외이사 구성 관련 규정을 더욱 엄격하게 준수 하였으며, 각 위원회 구성 현황은 표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성을 참고하시기 바랍니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

상법상 감사위원회의 사외이사 구성비 전체의 3분의 2 이상으로 하도록 되어 있으나, 당사는 감사위원회는 위원장을 포함한 4명 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 회계 또는 재무업무에 관한 전문가인 위원 1인을 포함하고 있습니다.

보상위원회는 사외이사 2명과 사내이사 1명 총 3명으로 구성되어 있으며, 관련 법규에 따라 총인원의 과반수가 사외이사로 구성되어 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회사는 감사위원회 및 투명경영위원회의 경우 모두 사외이사로 구성하고 있습니다. 다만, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회는 사내이사를 포함하는 것이 위원회 운영의 효율성을 도모할수 있다고 판단되어 사내이사 1인을 위원회 위원으로 포함하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

회사는 경영진으로부터의 독립성을 유지하기 위해 과반수 이사의 사외이사로 위원회를 구성하고 있습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 모든 이사회 내 위원회의 조직,운영 및 권한에 관하여 명문으로 규정하고 있다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

각 이사회 내 위원회는 효율적인 업무 수행을 위해 회사로부터 충분한 자원을 지원받으며, 이사회는 각 위원회 규정 및 운영에 대한 세부 규정을 명문화하여 위원회별 핵심 주제에 대해 충분한 활동을 할 수 있도록 하고 있습니다. 회사는 감사위원회, 투명경영위원회, 보상위원회 및 사외이사후보추천위원회에 대한 세부 운영기준을 마련하여 운영 중이며, 각 위원회의 기능과 역할은 아래와 같습니다.

1. 감사위원회

감사위원회는 회사의 회계 업무 및 재무상태를 감사하는 기능을 주로 하고 있으며, 현재 전원 사외이사로만 구성하여 투명성과 독립성을 보장받고 있습니다. 또한 능률적 업무 수행을 위해 분기별 외부감사인과 커뮤니케이션을 실시하고 있습니다. 활동 내용 등 자세한 내용은 4. 감사기구를 참조하여 주시기 바랍니다.

2. 사외이사 후보추천위원회

사외이사는 사외이사 후보의 추천권을 가진 사외이사 후보추천위원회의 추천으로 주주총회에서 선임됩니다. 위원회는 후보 추천 시, 이사의 선임배경, 최근 3년간 회사와의 거래 내역 등의 이해관계, 법적 자격요건 등을 확인하는 역할을 하고 있습니다. 참고로, 사내이사 1명, 사외이사 4명으로 당초 구성되어 있었으나, 2023년 3월 이사회를 통해 사내이사 1명, 사외이사 2명 구성으로 변경하여, 사외이사들의 이사회 내 위원회 겸직을 최소화 하였습니다.

3. 투명경영위원회

회사는 2018년 3월 29일 이사회 결의를 통해 기존 ‘윤리위원회’에서 ‘투명경영위원회’로 명칭 변경하고 심의 대상 및 기능을 확대 개편하였으며, 사내이사를 포함하던 위원 구성을 4명 전원 사외이사로 변경하여, 위원회의 독립성 및 투명성을 강화하였습니다.

또한, 투명경영위원회 내 주주권익보호 담당위원 1인을 선임하여, 이사회와 주주간 소통을 강화하는 한편, 주주들의 권익 보호 및 주주가치 제고를 위해 노력하고 있습니다. 위원회의 주요 기능은 아래와 같습니다.

? 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 상법에서 규정하는 특수관계인간 거래

? 공정거래자율준수 프로그램의 이행점검

? 윤리경영 및 사회공헌과 관련된 주요 정책

? 윤리강령 등 윤리규정 제·개정 및 이행실태 평가

? 지속가능비전 및 전략과제 선정

? 주주권익 보호에 관한 사항

? 환경, 사회, 지배구조(ESG) 등 기타 비재무적 주요 경영 현안 검토/승인

? 안전보건업무 총괄책임자의 업무수행평가

회사는 기업의 비재무적 리스크 및 성과관리를 통한 기업가치 제고와 사회책임경영을 더욱 강화하기 위해 투명경영위원회 운영규정에 기업의 환경, 사회, 지배구조 등 지속가능경영(ESG) 중요 현안에 대한 검토 및 승인과 안전보건업무 총괄책임자의 업무수행평가 기능을 추가하였습니다.

4. 보상위원회

보상위원회는 투명하고 합리적인 보상정책의 설계와 주주가치 제고를 위한 독립적이고 책임있는 운영을 목적으로 설치하였습니다. 주요 기능 및 권한으로는 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도를 심의하고, 기타 이사 보수 관련하여 이사회가 위임한 사항에 대해 의결합니다. 현재, 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성하여 사외이사 과반수 구성인 운영규정을 충족하고 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

회사는 이사회 규정 제12조의 2 및 정관 제41조에 의거, 이사회 내 위원회를 설치하고 경영전략 및 기타 필요한 사항을 심의,결정할 수 있도록 위임할 수 있습니다. 따라서 위원회의 모든 결의는 이사회에서 결의한 것과 같은 효력을 지닙니다. 회사는 위원회에서 결의 및 보고 내용 중 이사회에서 논의가 필요하다고 판단되는 안건(공정거래법상 대규모 내부거래, 지속가능경영 결과 및 계획, 공정거래 자율준수 프로그램(CP)운영현황 및 계획 등)에 대해서는 이사회 안건으로 상정하여 결의 및 보고합니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

각 이사회 내 위원회 결의 및 보고 사항 중 이사회 결의 및 보고 현황은 아래와 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사외이사후보추천위원회(2023)-1차
1차결의
2023-02-17
5
5
결의(Resolution)
사외이사후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사외이사후보추천위원회(2024)-1차
1차결의
2024-02-21
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사외이사후보추천위원회(2024)-2차
2차결의
2024-03-21
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
X

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

투명경영위원회(2023)-1차
1차보고
2023-01-19
4
4
보고(Report)
2022년 하반기 안전·보건 실적 보고

-안전보건책임자 업무 성과평가체계 검토 및 평가
기타(Other)
X

투명경영위원회(2023)-2차
2차결의-1
2023-02-17
4
4
결의(Resolution)
계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2023)-2차
2차결의-2
2023-02-17
4
4
결의(Resolution)
이사 등과 회사간의 거래 승인의 건
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2023)-2차
2차결의-3
2023-02-17
4
4
결의(Resolution)
계열회사와의 거래 한도 승인의 건
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2023)-2차
2차결의-4
2023-02-17
4
4
결의(Resolution)
2023년 지속가능경영(ESG) 추진 계획 승인의 건

-2023년 ESG KPI수립 및 중대성 평가
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2023)-2차
2차보고-1
2023-02-17
4
4
보고(Report)
공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획
기타(Other)
O

투명경영위원회(2023)-2차
2차보고-2
2023-02-17
4
4
보고(Report)
ISO 37001(부패방지경영시스템) 운영 결과 및 계획
기타(Other)
O

투명경영위원회(2023)-3차
3차결의
2023-03-23
4
4
결의(Resolution)
투명경영위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
X

투명경영위원회(2023)-4차
4차결의
2023-04-21
4
4
결의(Resolution)
계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2023)-5차
5차결의-1
2023-07-21
4
4
결의(Resolution)
계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2023)-5차
5차결의-2
2023-07-21
4
4
결의(Resolution)
공정거래 자율준수 관리자 변경의 건
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2023)-5차
5차보고-1
2023-07-21
4
4
보고(Report)
공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획
기타(Other)
O

투명경영위원회(2023)-5차
5차보고-2
2023-07-21
4
4
보고(Report)
지속가능경영보고서 주요 내용 보고
기타(Other)
X

투명경영위원회(2023)-5차
5차보고-3
2023-07-21
4
4
보고(Report)
2023년 상반기 안전·보건 실적 보고
기타(Other)
X

투명경영위원회(2023)-6차
6차보고
2023-08-26
4
4
보고(Report)
한국경제인협회(舊전국경제인연합회) 회원가입 관련 현황 보고
기타(Other)
X

투명경영위원회(2023)-7차
7차결의
2023-10-20
4
4
결의(Resolution)
계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2023)-8차
8차결의-1
2023-12-15
4
4
결의(Resolution)
계열회사와의 거래 승인의 건(부동산 임대차 거래)
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2023)-8차
8차결의-2
2023-12-15
4
4
결의(Resolution)
계열회사와의 거래 승인의 건(브랜드 수수료)
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2023)-8차
8차결의-3
2023-12-15
4
4
결의(Resolution)
연말 불우이웃돕기 및 사회공헌사업 성금 기탁 승인의 건
가결(Approved)
X

투명경영위원회(2023)-8차
8차결의-4
2023-12-15
4
4
결의(Resolution)
산업안전상생재단 운영 기금 출연의 건
가결(Approved)
X

투명경영위원회(2024)-1차
1차보고
2024-01-23
4
4
보고(Report)
2023년 하반기 안전·보건 실적 보고

- 안전보건책임자 업무 성과평가체계 검토 및 평가
기타(Other)
X

투명경영위원회(2024)-2차
2차결의-1
2024-02-21
4
4
결의(Resolution)
계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2024)-2차
2차결의-2
2024-02-21
4
4
결의(Resolution)
이사 등과 회사간의 거래 승인의 건
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2024)-2차
2차결의-3
2024-02-21
4
4
결의(Resolution)
계열회사와의 거래한도 책정의 건
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2024)-2차
2차결의-4
2024-02-21
4
4
결의(Resolution)
2023년 지속가능경영 결과 및 2024년 추진계획
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2024)-2차
2차보고-1
2024-02-21
4
4
보고(Report)
공정거래 자율준수 프로그램(CP) 운영 현황 및 계획
기타(Other)
O

투명경영위원회(2024)-2차
2차보고-2
2024-02-21
4
4
보고(Report)
ISO 37001(부패방지경영시스템) 운영 결과 및 계획
기타(Other)
O

투명경영위원회(2024)-3차
3차결의-1
2024-04-19
4
4
결의(Resolution)
계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결(Approved)
O

투명경영위원회(2024)-3차
3차결의-2
2024-04-19
4
4
결의(Resolution)
계열회사와의 거래 승인의 건
가결(Approved)
O

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

■ 보상위원회 개최 내역

구분

개최일자

출석

인원

정원

안건

가결여부

이사회

보고 여부

구분

내용

보상위원회

(2023)-1차

1차결의

2023-02-17

3

3

결의

(Resolution)

제74기 이사 보수 한도 승인의 건

가결

(Approved)

○

보상위원회

(2023)-2차

2차결의-1

2023-03-23

3

3

결의

(Resolution)

보상위원회 위원장 선임의 건

가결

(Approved)

X

2차결의-2

2023-03-23

3

3

결의

(Resolution)

사내이사 보상체계 승인의 건

가결

(Approved)

X

보상위원회

(2024)-1차

1차결의

2024-02-21

3

3

결의

(Resolution)

제75기 이사 보수 한도 승인의 건

가결

(Approved)

○

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

회사는 재무 전문가 1인을 포함한 4명의 사외이사로 구성된 감사위원회를 설치하였으며, 업무수행에 필요한 교육, 지원조직,외부전문가 자문등을 감사위원회 규정에 명시하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

감사위원회는 총 4인, 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 감사위원회 위원 중 회계 또는 재무업무에 관한 전문가 1인 이상을 포함하고 있으며, 감사위원회의 위원장은 위원회의 결의로 선임하여 위원회의 심의를 진행합니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

정문기
감사위원장
사외이사(Independent)
현) 성균관대학교 경영학과 교수

전) 한국회계학회 부회장 (2013~2014)

전) 삼일회계법인 파트너 (1984~2012)

[성균관대 경영학 박사]
공인회계사

김재준
감사위원
사외이사(Independent)
현) 한양대학교 건축공학부 교수

전) 한국 BIM학회 회장 (2015~2016)

전) 한국건설관리학회 이사 (2006~2009)

[미국 일리노이대 건설관리학 공학 박사]

홍대식
감사위원
사외이사(Independent)
현) 서강대학교 법학전문대학원 교수

전) 법무법인 율촌 변호사 (2003~2007)

전) 서울ㆍ수원ㆍ춘천지방법원 판사 (1993~2003)

[서울대 법과대학원 법학 박사]

조혜경
감사위원
사외이사(Independent)
현) 한성대학교 IT융합공학부 교수

전) 한국로봇산업진흥원 이사(의장) (2012~2015)

전) 한국로봇학회 회장 (2022~2022)

[서울대학교 대학원 제어계측공학 박사]

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

감사위원회는 관련 규정상, 총 위원의 3분의 2이상을 사외이사로 구성하도록 되어 있으나, 회사의 감사위원회는 4인 전원이 사외이사로 구성되어 있으며, 위원장은 사외이사로 하여 독립성을 강화하고 있습니다. 또한, 감사위원회는 사내 경영진의 참석 없이 진행하고 있습니다. 감사위원회 위원 중 회계 또는 재무업무에 관한 전문가 1인 이상을 포함하여 전문성을 유지하고 있으며 그 외에 법률 및 산업분야의 전문가들로 구성되어 있습니다.

사외이사는 2개 이상의 다른 회사의 이사ㆍ집행임원ㆍ감사를 겸임하지 않고 있습니다.

감사위원회는 회사의 회계와 업무에 대한 감사 기능을 수행하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계 임직원 및 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한, 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있으며, 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

감사위원회는 회계와 업무의 감사 및 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의, 결의하며 이사회 경영진이 합리적 경영판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무집행을 감독합니다. 이를 위해 경영진 및 특정주주 등으로부터 독립적으로 직무를 수행하며, 주된 역할과 기능은 아래와 같습니다.

? 이사와 경영진의 직무집행 적법성 감사

? 기업 재무활동에 대한 건전성과 타당성 검토

? 기업 내부감사 검토 및 통제

? 재무보고의 정확성 검토

? 중요한 회계처리 기준과 회계추정변경의 타당성 검토

? 외부감사인의 선임 및 해임 관련사항 주주총회에의 보고

? 외부감사인과 이사회의 의사소통 중재

? 외부감사인의 감사활동에 대한 정기 평가

? 외부감사인의 감사활동 외 경영진단활동 사전 승인

? 내부 및 외부 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

? 감사위원회운영규정 개정에 관한 사항

감사위원회의 구체적인 심의·의결 사항은 감사위원회 운영규정 제13조(부의사항)에서 다음과 같이 정하였습니다.

① 주주총회에 관한 사항

1. 임시주주총회의 소집 청구

2. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

② 이사 및 이사회에 관한 사항

1. 이사회에 대한 보고의무

2. 감사보고서의 작성 제출

3. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

4. 이사에 대한 영업보고 청구

5. 이사회에서 위임받은 사항

③ 감사에 관한 사항

1. 업무ㆍ재산 조사

2. 자회사의 조사

3. 이사의 보고 수령

4. 이사와 회사간의 소대표

5. 소수 주주의 이사에 대한 제소요청시 소제기 여부 결정

6. 외부감사인 선정 및 해임

7. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고수령

8. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고수령

9. 외부 감사 계획 및 결과

10. 중요한 회계처리 기준이나 회계추정 변경의 타당성 검토

11. 내부통제 시스템의 평가

12. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

13. 내부 감사 계획 및 그 결과

14. 내부 회계관리제도 운용 실패 평가

15. 외부 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

④ 기타 법령에 정하거나 정관 및 이사회가 위임한 사항 및 이의 처리를 위하여 필요한 사항

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

회사는 감사위원회 위원의 업무수행을 위한 교육을 위원회 내 보고 및 질의응답으로 갈음하고 있으며, 감사위원회 위원의 요청 및 필요시 추가적인 교육을 실시하고 있습니다.

■ 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자

교육실시주체

참석 사외이사

내용

2023.01.05

현대건설 이사회

김재준,홍대식,조혜경

사업이해도 제고를 위한 해외 현장 견학

2023.05.25

삼일회계법인

홍대식

법원이 보는 소수주주, 국회가 보는 소수주주

2023.07.03

삼일회계법인

정문기

외부감사인에 대한 감사위원회의 역할

2023.07.13

현대건설 이사회

김재준,홍대식,조혜경,정문기

건설현장 안전교육을 통한 건설업 이해도 제고

2023.07.21

삼일회계법인

김재준,홍대식,조혜경,정문기

회계,감사,재무에 관련 지식과 현안 및

감사위원회 운영 정보

2023.10.25

한국생산성본부

김재준,홍대식,조혜경,정문기

ESG 최신 동향 및 주요 이슈

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

사외이사는 필요한 경우 적절한 절차에 따라 외부 전문가의 자문을 받을 수 있고, 이에 대한 비용은 회사가 지불합니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회는 감사위원회 운영규정 제16조(부정행위 발생시 대응)에 의거, 기업의 부정행위(법령 또는 정관에 위반되는 행위, 그 밖에 사회적 비난을 초래 하는 부적절한 행위)가 발생하였을 경우, 즉시 이사 및 집행임원 등에게 조사 보고를 요구하거나 직접 조사할 수 있습니다. 위원회는 조사결과에 따라 부정행위의 사실관계 규명, 원인파악, 손해확대방지, 조기수습, 재발방지 및 대외적 공시 등에 관하여 이사 및 집행임원 등의 대응상황을 감시하고 검증합니다. 또한, 해당 대응이 독립성, 객관성 및 투명성 등의 관점에서 부적절한 경우 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가의 도움을 구하는 등 적절한 조치를 강구합니다.

감사위원회는 회사의 회계처리 기준 위반사실을 외부감사인으로부터 통보받은 경우, 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구할 수 있으며, 조사결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출합니다. 감사위원회는 이사의 직무 수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는 이를 외부감사인에게 통보하여야 합니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사위원회는 감사위원회 규정 제3조에 의거, 업무 수행을 위해 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있으며, 관계임직원 및 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 또한 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며, 그 요구에 응하지 아니할 때, 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

회사는 감사위원회 지원조직으로 재경기획팀, 회계팀, 감사팀을 두고 있으며, 행정적인 업무지원은 재경기획팀에서 담당하고 있습니다.

■ 감사위원회 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

주요 활동 내용

재경기획팀

5

감사위원회 부의/보고안건 검토 및 상정

감사위원회 의사록 관리

기타 감사위원 지원업무 수행

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

감사지원 조직인 재경기획팀은 재경본부 소속으로 감사위원회의 직무수행을 지원하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

감사위원회 위원은 상법 제388조, 정관 제33조에 의거 매년 주주총회에서 승인한 이사의 보수 한도내에서 지급되며, 세부 집행은 이사회에 위임하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 사외이사 겸직을 하고 있으므로, 자세한 사항은 세부원칙 6-2를 참고하시기 바랍니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1

감사위원회 위원은 전원 사외이사를 겸직하고 있습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사위원회 지원조직이 설치되어 있으나,구성원에 대한 인사조치 권한이 내부감사기구에 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사위원회 지원조직의 독립성을 충족시킬 수 있는 방안에 대해서 검토해보겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회를 설치하고 있어 해당사항이 없습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 분기 1회이상 정기 회의 및 임시회의를 개최하고 있으며, 그 내역은 사업보고서 및 홈페이지를 통해 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

감사위원회는 분기 1회 이상 회의를 개최하며, 임시 감사위원회는 필요에 따라 수시로 개최할 수 있습니다. 회의 개최시, 필요한 경우 관련 직원의 출석을 요구할 수 있으며, 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다. 감사위원회는 자신의 독립성에 대한 평가내용과 주요 활동 내용을 주주총회에 보고하며, 회사는 분ㆍ반기, 사업보고서를 통해 이를 공시하고 있습니다.

■ 감사위원회 개최 내역

회차

개최일자

출석/정원

안건

가결여부

구분

내용

1

2023.01.19

4/4

결의사항

제73기 재무제표 승인의 건

가결

제73기 재무제표 승인의 건

가결

보고사항

2022년 내부회계 관리제도 운영실태 보고

보고

2022년 회계결산 보고

보고

2

2023.02.16

4/4

결의사항

2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과

가결

3

2023.02.17

4/4

결의사항

2022년 내부감사 결과 및 2023년 계획

가결

보고사항

2022년 통합감사 감사위원회 커뮤니케이션

보고

4

2023.03.10

4/4

결의사항

2022년 내부감사장치에 대한 감사위원회 평가 의견

가결

5

2023.04.21

4/4

보고사항

2023년 1분기 회계 결산 보고

보고

2023년 1분기 감사위원회 커뮤니케이션

보고

6

2023.07.21

4/4

결의사항

외부감사인 선임규정 개정 승인의 건

가결

보고사항

2022년 외부감사인 선임 관련 준수사항 확인 결과

보고

2023년 상반기 회계 결산 보고

보고

2023년 상반기 감사위원회 커뮤니케이션

보고

7

2023.10.20

4/4

보고사항

2023년 3분기 회계결산 보고

보고

2023년 3분기 감사위원회 커뮤니케이션

보고

1

2024.01.23

4/4

결의사항

제74기 재무제표 승인의 건

가결

제74기 영업보고서 승인의 건

가결

2023년 내부감사 결과 및 2024년 계획 승인의 건

가결

외부감시인의 비감사용역에 대한 General Policy 승인의 건

가결

보고사항

외부감사인 비감사용역 사전 협의 건

보고

2023년 회계결산 보고

보고

2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가

보고

2

2024.02.21

4/4

보고사항

2023년 내부감시장치 가동현황 보고 및 평가

보고

2023년 통합감사 감사위원회 커뮤니케이션

3

2024.04.19

4/4

보고사항

2024년 1분기 회계결산 보고

보고

2023년 외부감사인 선임 관련 준수사항 확인 결과

2024년 1분기 감사위원회 커뮤니케이션

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

감사위원회는 감사위원회 운영규정에 의거, 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있고 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고 및 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. 이때, 감사위원회는 직무수행을 보조하기 위하여 감사실의 조직과 인원을 활용할 수 있습니다.

감사위원회는 의사에 관하여 의사록을 작성하며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명을 합니다. 의사록의 사본은 회의 후 7일 이내에 각 이사에게 송부 하고 있습니다. 감사위원회는 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 부터 보고서 제출시점까지 개별이사 출석 내역은 아래와 가으며, 감사위원회 회의 개최 내역은 세부원칙

9-② 가. (1) 내역을 참고하시기 바랍니다.

■ 감사위원회 출석 내역

구분

사외이사

회차

일자

김재준

홍대식

조혜경

정문기

1

2023.01.19

출석

출석

출석

출석

2

2023.02.16

출석

출석

출석

출석

3

2023.02.17

출석

출석

출석

출석

4

2023.03.10

출석

출석

출석

출석

5

2023.04.21

출석

출석

출석

출석

6

2023.07.21

출석

출석

출석

출석

7

2023.10.20

출석

출석

출석

출석

1

2024.01.23

출석

출석

출석

출석

2

2024.02.21

출석

출석

출석

출석

3

2024.04.19

출석

출석

출석

출석

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

김재준
사외이사(Independent)
100
100
100
100

홍대식
사외이사(Independent)
100
100
100
100

조혜경
사외이사(Independent)
100
100
100
100

정문기
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김영기
사외이사(Independent)
77.8

0
100

박성득
사외이사(Independent)
100

100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 외감법 및 당사 위원회 운영 규정에 따라, 외부감사인 선임시 독립성 및 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

회사는 2018년 12월 04일 외부감사인 선임규정을 제정하여 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하고 있으며, 2021년, 2023년 두번의 개정을 통해 지속적으로 관련 규정을 재정비하고 있습니다. 감사위원회는 관련 법령 및 외부감사인 선임 규정에 따라, 외부감사인을 선정하여야 하며 회사가 외부감사인을 변경하거나 해임한 경우, 전기 외부감사인 또는 해임된 외부감사인의 의견이 있는지를 확인하고 구술 또는 서면에 의한 의견진술 기회를 부여하여야 합니다. 제출일 현재 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황은 없습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

감사위원회는 외부감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항을 문서로 정하고 외부감사인을 선정하기 위한 대면 회의를 개최합니다. 외부감사인 선임시, 논의되는 주요 평가항목은 다음과 같습니다.

주요 평가항목

① 감사업무 수행팀의 역량

감사담당자의 경험

감사담당자의 산업전문성

파트너의 업무부담

매니저 및 스탭의 업무부담

징계

② 회계법인의 역량

내부품질관리

독립성 및 법규준수

과거 수행업무의 적정성

③ 감사수행 절차의 적정성

투입인력 및 투입시간의 적정성

파트너 및 매니저의 업무 관여도

위험 분야에 대한 감사 계획

전문가 활용

감사위원회와 커뮤니케이션

감사위원회는 2021년 12월 13일 제7차 감사위원회에서 상기 주요 평가항목을 고려하여 2022년 ~ 2024년까지 삼일회계법인을 외부감사인으로 선정하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

감사위원회는 2024년 4월 19일 제4차 감사위원회에서 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항 등 관련 요소를 포함하여 2023년 외부감사인 준수 사항 이행을 확인하였습니다.

※ 감사용역 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도

감사인

내용

감사계약내역

실제수행내역

보수

시간

보수

시간

2023년

삼일회계법인

분ㆍ반기재무제표 검토,

별도재무제표ㆍ

연결재무제표 감사

2,250

20,500

1,830

18,348

2022년

삼일회계법인

분ㆍ반기재무제표 검토,

별도재무제표ㆍ

연결재무제표 감사

2,100

20,500

2,170

18,129

2021년

삼일회계법인

분ㆍ반기재무제표 검토,

별도재무제표ㆍ

연결재무제표 감사

2,150

20,500

2,220

20,125

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

회사와 감사인간의 비감사용역 체결 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

2023.10.13

복정역세권 복합개발사업 재무자문

2023.10.13~2023.11.07

130

2023.08.01

신사동 디에이치 전용 전시관 최득세 세무자문

2023.08.07~2023.10.24

80

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 경영진 참석없이 분기 1회 이상 외부감사인과 의사소통을 진행하고 있으며, 감사 진행상황 및 그 결과 등 유의해야할 사항에 대해 소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

감사위원회는 경영진 참석 없이 분기별 1회 이상 외부감사인과의 의사소통을 진행하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

1회차
2023-02-17
1분기(1Q)
- 핵심 감사사항 주요 감사 절차

- 내부회계관리제도 감사 진행 현황

- 독립성, 그룹감사와 관련한 사항 등 필수 커뮤니케이션 사항

2회차
2023-03-14
1분기(1Q)
- 감사종결 보고

3회차
2023-04-21
2분기(2Q)
- 감사일정 및 투입시간 계획

- 내부회계관리제도 감사 계획

4회차
2023-07-21
3분기(3Q)
- 핵심 감사사항 및 기말감사 고려사항

- 내부회계관리제도 감사 진행 현황

5회차
2023-10-20
4분기(4Q)
- 핵심 감사사항 선정 및 주요 감사절차 계획

- 내부회계관리제도 감사 진행 현황

- 그룹감사 계획 및 일정

- 부정 및 부정위험, 독립성, 경영진 및 감사인의 책임 등

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 내부감사기구는 외부감사인이 재무제표 및 내부회계관리제도 감사시 절차 및 내용에 있어 충실히 업무를 수행하고 있는지 확인하기 위하여, 매분기 외부감사인과 커뮤니케이션을 진행하고 있습니다.주요 논의사항으로는, 외부감사 일정, 현장실사 계획, 감사 투입시간/보수/인력 및 건설산업 특성을 고려한 중점감사항목 등 외부감사 업무 전반에 관하여 확인하고 있습니다.또한, 금융감독원 등 감독기관의 감독방침에 따른 감사절차의 신설/보완 사항을 공유하고 있으며, 이를 위하여 회사가 유의해야할 사항에 관하여도 함께 논의하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

감사위원회는 회사의 회계처리기준 위반사실을 외부감사인으로부터 통보받은 경우, 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구할 수 있으며, 조사결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출할 수 있습니다.

내부회계관리 규정에 의거, 감사위원회는 외부감사인으로부터 통보받은 회계 처리 위반 사실 조사 및 결과에 대한 시정 요구, 직무 수행할 때 필요한 자료, 정보 및 비용을 대표이사에게 요청할 수 있으며 대표이사(내부회계관리제도 책임자)는 지체 없이 따라야 합니다. 다만, 특별한 사유가 존재할 경우 당해 요청을 거부할 수 있으며, 이 경우 해당 사유를 감사위원회 또는 외부감사인에게 문서로 제출해야 합니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

회사는 외부감사인인 삼일회계법인에게 연결재무제표 및 별도재무제표를 정기주주총회 6주 이전에 제공하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제74기
2024-03-21
2024-01-26
2024-02-02
삼일회계법인

제73기
2023-03-23
2023-01-27
2023-02-01
삼일회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

(2) 향후 계획 및 보충설명

[500000] 5. 기타사항

가. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

1. 기업지배구조헌장

현대건설은 국제 표준에 따른 기업지배구조 모범규준 권고사항에 기반하여 전문 경영진 체제 및 이사회 중심의 투명한 기업지배구조 시스템을 구축하고 있습니다. 이를 통해 가치창조경영, 글로벌미래경영, 지속가능경영을 추구하며 주주 가치 창출과 이해관계자의 이익을 균형 있게 중시하는 건전한 기업지배구조를 확립하고 있습니다. 또한 '기업지배구조 헌장'을 수립하여 이사회 독립성을 정의하고 독립성 확보를 위한 조건을 명시하여 이사회 운영 원칙을 확립하고 있습니다.

청렴한 기업문화와 건전한 지배구조는 지속가능경영의 핵심 요소입니다. 현대건설은 견제와 균형을 바탕으로 책임경영 원칙 하에 이사회를 운영합니다. 건전한 지배구조 확립을 위해 이사회 독립성, 전문성, 다양성을 강화하고 있고, 투명한 성과 평가 및 보상 체계를 운영하고 있습니다. 또한 주주 환원 정책, 주주의 의결권 보장 등 주주 권익 보호를 위해 앞장서고 있습니다.

2. 지속가능경영 추진체계

현대건설은 2021년 5월, 건설사 최초로 세계경제포럼의 ESG 정보 기준, WEF Stakeholder Capitalism Metrics을 도입하여 4P(Prosperity, Planet, People, Principle) 기반의 지속가능경영 추진체계를 채택했습니다. 공유가치창출(Creating Shared Value)모델에 입각한 지속가능경영 추진체계를 바탕으로, 경제적 가치와 사회적 가치를 동시에 창출하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이를 위해 4대 주요 추진 부문과 8대 추진 전략을 수립하고, 이를 중심으로 체계적인 전사적 지속가능경영을 추진하고 있습니다.

현대건설은 2020년 이사회 산하 투명경영위원회에서 CFO 주도의 지속가능경영협의체를 발족하여 운영하고 있습니다. 기후변화 대응, 안전보건, 공정거래 등 ESG 관련 주요 현안에 대해 지속가능경영협의체에서 지속적인 논의가 이뤄지고, 최고의사결정기구인 투명경영위원회에서 검토 및 의결을 하고 있습니다. 또한 부문별 성과 목표를 수립하고 해당 성과를 부서별, 임직원별 KPI에 반영하는 등 전사적인 ESG 경영의 내재화를 위해 노력하고 있습니다.

3. 윤리·준법 경영 추진 체계

현대건설은 윤리·준법경영을 통해 이해관계자와의 신뢰를 구축하고, 이를 토대로 지속가능한 경영을 이행하기 위해 노력하고 있습니다. 현대건설은 지난 2020년 최상위 규범인 '윤리헌장 및 실천규범’을 바탕으로 5대 원칙별 세부 컴플라이언스 규정을 확립하였습니다. 2021년 컴플라이언스 제도 강화의 일환으로, 부패방지법 준수규정, 거래상대방 준법 실사 규정, 내부고발자 보호 규정, 경쟁법 정책을 포함한 컴플라이언스 제도 및 정책을 이사회를 통해 제·개정하였습니다. 그리고 이를 기초로 한 부패방지경영시스템을 구축하여 2021년 11월 ISO 37001(부패방지경영시스템) 인증을 취득하였으며, 2022년 및 2023년은 규정 이행과 시스템 운영을 위한 업무 프로세스 개선 등을 추진하였습니다.

나. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.