LX홀딩스 — 기업지배구조보고서공시  (20240531)
제출인: LX홀딩스



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

주식회사 엘엑스홀딩스

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일

공시대상 기간 시작일

2023-01-01

공시대상 기간 종료일

2023-12-31

보고서 작성 기준일

2023-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2023-01-01
2022-01-01
2021-05-01

회계기간 종료일
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
최성관
성명 :
김재헌

직급 :
상무
직급 :
선임

부서 :
CFO
부서 :
CFO/금융팀

전화번호 :
02-6924-3114
전화번호 :
02-6924-3120

이메일 :
IR@lxholdings.co.kr
이메일 :
jhkimj@lxholdings.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주
구본준 외 15명
최대주주등의 지분율
43.82

소액주주 지분율
51.43

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
지주회사

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
엘엑스

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
37,913
488
0

(연결) 영업이익
73,176
158,908
147,184

(연결) 당기순이익
78,842
170,140
142,866

(연결) 자산총액
1,698,527
1,635,041
1,442,547

별도 자산총액
1,027,104
972,926
892,313

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

33.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
- 제3기 정기주주총회(2024.03.25) 20일 전

소집공고(2024.03.05)

전자투표 실시
O
해당없음
- 제2기 정기주주총회(2023.03.27)부터 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
- 개최일: 2024.03.25

- 집중일: 2024.03.22, 2024.03.27, 2024.03.29

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
- 배당가능예측성 제고 목적 정관 개정: O

- 실제 배당기준일 이전 배당액 확정: X

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
- 배당실시 계획 통지: O

- 배당정책 통지 : X

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
- 명문화된 승계정책은 부재하나,

관련 내부 Process 운영 중

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
- 전사 리스크관리 정책 : X

- 준법경영 정책 : O

- 내부회계관리 정책 : O

- 공시정보관리 정책: O

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음

집중투표제 채택
X
해당없음
- 서면투표제 채택 : X

- 집중투표제 채택 : X

- 전자투표제 도입 : O

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
X
해당없음

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
- 대표이사 산하 조직

(인사권 등이 감사위원회에 귀속되어 있지 않음)

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
- 김경석 감사위원장

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
해당없음
- '23년: 5회(2월, 3월, 5월, 8월, 11월)

- '24년: 3회(2월, 3월, 5월)

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
- 감사위원회 운영규정 제3조

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 경영철학인 ‘지속 가능한 미래로의 연결’을 바탕으로 고객에게 새로운 경험과 가치를 제공하기 위해 각 사업별 전문성과 독립성을 강화하는 한편 주주가치 제고 및 지속 가능한 성장을 위한 지배구조를 갖추고자 노력하고 있습니다.

당사는 회사의 중요한 경영 사항을 이사회를 통하여 결정하고 있습니다. 당사는 이사회 개최 전 이사들에게 의안에 대한 사전 설명을 실시하고 이사들에게 충분한 자료와 정보를 제공하여 이사회에서 실질적 논의와 합리적 의사결정이 이루어질 수 있도록 지원하고 있습니다.

이사회는 현재 총 7명의 이사 (사내이사 3인, 사외이사 4명)로 구성되어 있으며, 사외이사 비율을 과반 이상으로 구성함으로써 이사회의 독립성과 경영진 견제기능을 강화하고 있습니다. 당사의 사외이사들은 회계 및 재무 분야 전문가, 경영 전문가 등으로 구성되어 다양한 인적 배경과 전문성을 토대로 이사회 부의 안건에 대한 내실 있는 심의 및 경영진의 업무집행에 대한 효과적인 모니터링을 수행하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

(i) 사외이사 중심의 이사회 구성

당사 이사회는 투명성 및 독립성 제고를 위해 이사회 내 사외이사의 비율을 과반수 이상 (총 7명 중 사외이사 4명)으로 유지하고 있습니다. 이는 다양한 전문성과 배경을 갖춘 외부인사를 이사회에 참여시켜 합리적인 의사결정을 하기 위함이며, 또한 독립성이 검증된 사외이사를 통해 경영진에 대한 견제기능을 강화하기 위함입니다.

(ii) 이사회 내 위원회 중심의 운영 및 위원회 전문성 강화

당사는 이사회 내 감사위원회 및 ESG위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

감사위원회는 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 당사는 전문성 강화를 위해 사외이사(감사위원)에게 별도의 교육을 제공함으로써 감사위원회의 역량 강화 및 유지에 힘쓰고 있습니다. 당사 감사위원회는 독립성과 전문성을 제고 하기 위하여 1명의 회계/재무 전문가를 포함하여 전원을 사외이사 (총 3명)로 구성하고 있습니다.

ESG위원회는 ESG경영의 최고 심의 기구로서 환경/안전, CSR, 고객가치, 주주가치, 지배구조 등 E/S/G 관련 분야별 주요 정책을 심의해 이사회에 보고하는 한편 공정거래법상 사익편취 규제 대상 거래, 대규모 내부거래, 상법상 자기거래, 회사 사업기회 유용, 특수관계인과의 거래 등 내부거래의 투명성 및 적정성에 대하여 심의합니다. ESG위원회에는 사외이사 3인이 참여하고 있으며 실행력 제고를 위하여 당사 대표이사도 위원으로 참여하고 있습니다.

[지배구조 현황](기준일 : 2024.5.31)

내부기관

구성

(사외이사수/구성원수)

주요 역할

이사회

4/7

- 주주총회에 관한 사항 승인

- 경영에 관한 사항 승인

- 재무에 관한 사항 승인

- 이사에 관한 사항 승인

- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항 등의 승인

감사위원회

3/3

- 이사 및 경영진의 업무 감독

- 외부감사인 선정에 대한 승인 및 감독

- 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 감사위원회

- 규정에서 정하는 사항

ESG위원회

3/4

- ESG경영을 위한 기본 정책 및 전략 수립

- ESG 중장기 목표의 설정

- 상법상 최대주주 및 특수관계인과의 거래 중 일정 규모 이상인 거래에 대한 승인

- 공정거래법상 사익편취 규제 대상 거래 중 일정 규모 이상인 거래에 대한 승인

- 법령상 이사회의 승인을 받아야 하는 내부거래 관련 사항

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 '주주총회 4주 전 통지'는 준수하진 못했으나, 향후 일정 수립시 관련 미진한 부분을 적극 반영할 수 있도록 하겠습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서제출일 현재까지 주주총회를 2차례 개최하였습니다. 정기주주총회 개최 관련 사항은 하기 표와 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

2024년

(제3기)
2023년

(제2기)

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2024-03-04
2023-03-06

소집공고일
2024-03-05
2023-03-08

주주총회개최일
2024-03-25
2023-03-27

공고일과 주주총회일 사이 기간
20
19

개최장소
본점/

서울 종로구
본점/

서울 종로구

주주총회 관련사항 주주통보 방법
- 소집통지서 발송(1% 이상 주주)

- 전자공시시스템
- 소집통지서 발송(1% 이상 주주)

- 전자공시시스템

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
O
X

통지방법
- 영문 전자공시시스템 공시(2024.03.07)
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 3명 출석
7명 중 2명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 1명 출석
3명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언 주주 : 1인(개인주주)

2) 주요 발언 요지:

- 주주가치 제고방안 질의

- 재선임 대상 이사 후보의 업무성과 및 직무계획 질의
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 제363조, 상법 제542조의4 및 당사 정관에 따라 주주총회 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 주주총회 2주 전에 주주들에게 제공하고 있습니다. 다만, 기업지배구조 모범규준에서 제시하는 ‘주주총회 4주 전 통지’ 는 준수하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주총회 일정 수립 시 최대한 충분한 기간 전에 관련 정보를 주주들에게 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 전자투표 도입, 의결권 대리행사 권유, 주주총회 집중일 회피 등 주주의 접근성을 개선하는 데 노력하였습니다. 향후에도 개선사항을 적극 검토하여 반영하겠습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 설립 후 개최한 모든 주주총회에 주주가 최대한 참여할 수 있도록 지정된 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하지 않았습니다.

상법 제368조의3에서는 정관의 정함에 따라 주주총회에 출석하지 않고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있는 서면투표제를 규정하고 있으나,당사는 서면투표제를 도입하고 있지 않습니다. 다만, 주주의 의결권 행사상 편의 도모를 위해 의결권 대리행사를 권유하여 주주가 의결권을 용이하게 행사할 수 있도록 하고 있습니다.
또한 2023년 2월 6일 당사 이사회는 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 전자투표제를 도입하고 시행하기로 결의하였으며, 제2기 정기주주총회부터 주주는 총회에 출석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있게 되었습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제3기(2024년)
제2기(2023년)
제1기(2022년)

정기주주총회 집중일
2024-03-22

2024-03-27

2024-03-29
2023-03-24

2023-03-30

2023-03-31
2022-03-25

2022-03-30

2022-03-31

정기주주총회일
2024-03-25
2023-03-27
2022-03-29

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
X

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

금번 2024년 3월 25일 개최된 제3기 정기주주총회에 출석한 주식 수는 위임장에 의한 대리 출석을 포함하여 총 50,549,747주이며, 이는 당사가 발행한 의결권 있는 주식 수 76,234,929(자기주식수, 우선주 제외)주의 66.31%입니다. 제3기 정기주주총회의 안건 중 제1호, 제3호, 제4호, 제5호, 제6호 의안은 보통결의 사항이었으며, 제2호 의안은 특별결의 사항으로 표결결과 모두 결의 요건을 충족하여 원안대로 승인되었습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제3기

(2024년)
제1호

의안
보통(Ordinary)
제3기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
76,234,929
50,549,747
48,804,427
96.5
1,745,320
3.5

제3기

(2024년)
제2호

의안
특별(Extraordinary)
정관 변경 승인의 건
가결(Approved)
76,234,929
50,549,747
48,997,819
96.9
1,551,928
3.1

제3기

(2024년)
제3-1호

의안
보통(Ordinary)
사내이사 구본준 선임의 건
가결(Approved)
76,234,929
50,549,747
44,681,447
88.4
5,868,300
11.6

제3기

(2024년)
제3-2호

의안
보통(Ordinary)
사외이사 김경석 선임의 건
가결(Approved)
76,234,929
50,549,747
48,310,284
95.6
2,239,463
4.4

제3기

(2024년)
제3-3호

의안
보통(Ordinary)
사외이사 이지순 선임의 건
가결(Approved)
76,234,929
50,549,747
48,339,426
95.6
2,210,321
4.4

제3기

(2024년)
제3-4호

의안
보통(Ordinary)
사외이사 강대형 선임의 건
가결(Approved)
76,234,929
50,549,747
48,410,937
95.8
2,138,810
4.2

제3기

(2024년)
제4-1호

의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 김경석 선임의 건
가결(Approved)
50,383,551
24,698,369
22,485,815
91.0
2,212,554
9.0

제3기

(2024년)
제4-2호 의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 이지순 선임의 건
가결(Approved)
50,383,551
24,698,369
22,524,052
91.2
2,174,317
8.8

제3기

(2024년)
제5호

의안
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 이사 선임의 건(사외이사 정순원)
가결(Approved)
50,383,551
24,698,369
22,515,289
91.2
2,183,080
8.8

제3기

(2024년)
제6호

의안
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
76,234,929
50,549,747
43,159,330
85.4
7,390,417
14.6

제2기

(2023년)
제1호

의안
보통(Ordinary)
제2기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
77,690,549
51,130,195
48,119,130
94.1
3,011,065
5.9

제2기

(2023년)
제2호

의안
특별(Extraordinary)
정관 변경 승인의 건
가결(Approved)
77,690,549
51,130,195
47,956,795
93.8
3,173,400
6.2

제2기

(2023년)
제3호

의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(사내이사 최성관)
가결(Approved)
77,690,549
51,130,195
47,739,955
93.4
3,390,240
6.6

제2기

(2023년)
제4호

의안
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인의 건
가결(Approved)
77,690,549
51,130,195
43,548,753
85.2
7,581,442
14.8

제1기

(2022년)
제1호

의안
보통(Ordinary)
제1기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
76,234,929
47,380,922
44,999,105
95.0
2,381,817
5.0

제1기

(2022년)
제2호

의안
특별(Extraordinary)
정관 변경의 건
가결(Approved)
76,234,929
47,380,922
47,366,889
100.0
14,033
0.0

제1기

(2022년)
제3호

의안
보통(Ordinary)
이사 선임의 건(사내이사 노진서)
가결(Approved)
76,234,929
47,380,922
47,122,521
99.5
258,401
0.5

제1기

(2022년)
제4호

의안
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
76,234,929
47,380,922
39,959,613
84.3
7,421,309
15.7

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

공시대상기간 중 개최된 정기주주총회에서 부결된 안건은 없으며, 모든 안건이 높은 찬성률(80% 이상)로 가결되었습니다. 다반 반대/기권율이 높은 안건에 대해서는 추후 주주들의 의견을 적극 반영하여 개선사항을 검토하도록 하겠습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 서면투표제를 도입하고 있지는 않으나, 의결권 대리행사 권유(위임) 및 2023년부터 전자투표제도 도입을 통하여 의결 정족수 확보 및 주주의 의결권 행사의 편의를 도모하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 주주 의견을 존중하고, 주주 의결권 행사를 용이하게 할 수 있도록 다양한 방안을 검토할 예정입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주제안 관련 안내절차는 없으나, 상법상 보장된 주주제안권을 적극 수용하고자 하며 또한 주주총회에서 주주의 자유로운 의견 개진을 보장하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주제안권은 일반주주의 권리를 보호하기 위하여 상법에 규정된 제도로 일정 비율 이상의 주식을 가진 주주는 이사에게 주주총회일의 6주 전에 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 이는 상법에 충분히 기재된 제도이므로 당사는 홈페이지 등을 통해 별도로 안내하고 있지는 않으나, 주주 편의를 위한 의결권 대리행사 절차, 주주제안 절차 안내 등 다양한 개선책을 검토하도록 하겠습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

주주제안 관련하여 명문화된 내부 기준은 별도로 마련하고 있지 않습니다. 하지만 주주제안은 상법 제362조의2에 보장된 제도로서, 향후 적법한 주주제안권이 행사될 경우 내부 검토 후 이사회에 보고하고 적법한 절차에 따라 주주총회 의제 또는 의안으로 다룰 계획입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시 대상기간 동안 주주제안권이 행사된 바 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시 대상기간 동안 기관투자자의 공개서한은 접수되지 않았습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주제안권 관련 내용이 상법상 충분히 안내되어 있다고 판단하여 동 내용을 홈페이지 등을 통해 별도의 안내를 하고 있지는 않지만, 관련 법령에 따라 주주총회에서 주주제안권 행사 권리를 보장하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주총회에서 주주가 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하는 등 주주의 자유로운 참여를 제한하고 있지 않습니다. 또한 향후 적법한 주주제안권이 행사될 경우 내부 검토 후 이사회에 보고하고 적법한 절차에 따라 주주총회 의제 또는 의안으로 다룰 계획입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주들의 배당관련 예측가능성을 제고하기 위해 최근 정기주주총회에서 정관을 개정하였습니다. 이를 토대로 향후에도 주주가치 제고를 위해 노력하겠습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주가치 제고를 기본원칙으로, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속 성장을 위한 투자, 재무구조, 경영환경 등을 고려하여 배당을 결정하고자 합니다. 다만 구체적인 주주배당정책을 포함한 주주환원정책은 아직까지 검토단계로 정책사항을 공표하지는 않았습니다. 향후 주주환원정책이 구체화되는 시점에 공정공시 등을 통해 시장과 적극적으로 소통하도록 하겠습니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 2024년 2월 6일 이사회를 통해 현금 배당 210억원(보통주당 270원, 우선주당 280원)을 결의하였고, 2024년 3월 25일 제3기 정기주주총회에서 재무제표 승인을 통해 최종적으로 승인하였습니다. 이러한 의사결정을 영문공시를 포함하여 모두 전자공시시스템 공시 등을 통해 주주에게 안내하였습니다.

또한 현재 검토 중인 주주환원정책이 구체화된 시점에는 공시 등을 통해 관련 정보를 주주분들에게 충분히 안내하도록 하겠습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

N(X)

당사는 제3기 정기주주총회(2024년 03월 25일)에서 정관 개정을 통해 배당절차를 개선하였습니다. 향후에는 이를 통해 주주들의 배당관련 예측가능성을 제고할 것으로 기대합니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

제2기(2022년)
12월(Dec)
O
2022-12-31
2023-03-27
X

제3기(2023년)
12월(Dec)
O
2023-12-31
2024-03-25
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 구체적인 주주배당정책을 포함한 주주환원정책과 관련하여, 현재까지 검토단계로 정책사항을 공표하지는 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주환원정책이 구체화되는 시점에 공정공시 등을 통해 시장과 적극적으로 소통하도록 하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법상 배당가능이익이 존재하지 않은 2021년도를 제외하고, 현재까지 2차례에 걸쳐 평균 약 30%수준의 별도기준 배당성향의 현금배당을 실시하였습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 2021년 05월 03일 주식회사 엘지로부터 분할되어 설립된 회사로 현재까지 2차례 현금배당을 실시하였습니다. 제1기(2022년) 정기주주총회에서는 상법상 배당가능이익이 존재하지 않아 배당을 실시하지 않았습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률

당기
보통주
2023년
12월(Dec)
해당사항 없음
87,449,820,427
20,583,430,830
270
3.8

당기
종류주
2023년
12월(Dec)
해당사항 없음
87,449,820,427
407,573,600
280
2.9

전기
보통주
2022년
12월(Dec)
해당사항 없음
39,267,959,610
23,632,827,990
310
3.5

전기
종류주
2022년
12월(Dec)
해당사항 없음
39,267,959,610
465,798,400
320
2.8

전전기
보통주
2021년
12월(Dec)
해당사항 없음
-29,318,227,383
0
0
0

전전기
종류주
2021년
12월(Dec)
해당사항 없음
-29,318,227,383
0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
26.6
14.2
0

개별기준 (%)
30.0
29.9
0

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 공시대상기간부터 보고서 제출일 현재까지 배당 외 주주환원정책 실시 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2021년 05월 설립되어, 첫 사업연도 배당가능이익이 없어 배당을 실시하지 못하였으나, 2022년은 연결기준 14.2%, 별도기준 29.9%, 2023년은 연결기준 26.6%, 별도기준 30.0% 배당성향으로 배당을 실시하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

2024년에도 당사는 회사의 지속 성장을 위한 투자, 재무구조, 경영 환경 등 다방면으로 검토하여 주주분들이 적절한 주주환원을 받을 수 있도록 적극 노력하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 적시에, 충분히 그리고 공평하게 주주분들께 공시를 제공하고 있습니다. 아울러 2023년부터 영문공시를 도입하여 외국인투자자의 당사에 대한 정보 접근성을 제고하였습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관상 발행할 주식의 총수는 800,000,000주(1주의 금액 1,000원)이며, 현재 당사의 총 발행 주식수는 77,745,975주입니다. 이 중 기명식 보통주식은 76,280,690주이며, 기명식 우선주식은 1,465,285주입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

0
0
800,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
76,280,690
9.54
자기주식 45,761주

종류주(우선주)
1,465,285
0.18
자기주식 9,665주

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사의 종류주식은 우선주식이며, 우선주식의 경우 보통주식의 배당보다 액면금액 기준 연 1%를 금전으로 더 배당하기 때문에 우선주식에는 의결권이 부여되지 않습니다. 현재까지 종류주주총회를 실시하지 않았으므로 별도로 기재하지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 당사는 보유주식의 종류 및 수에 따라 회사는 주주의 권리가 침해되지 않도록 주주를 공평하게 대우하고 있으며 모든 보통주식을 소유한 주주는 1주당 1개의 의결권을 부여하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 주주의 공평한 의결권을 보장하도록 하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 대면 미팅 및 컨퍼런스콜을 통해 수시 IR 활동을 하여 주주들이 회사에 대한 정보를 충분히 이해할 수 있도록 노력하고 있습니다. 또한 매 분기마다 홈페이지에 실적 관련 IR자료를 게시하여 주주에게 공정한 기업정보 제공을 위해 노력하고 있습니다.

(표 2-1-2) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 주주와의 대화 개최 내역

일자

대상

형식

주요 내용

2023.04.25

국/내외 기관투자자

E-mail

경영 실적 Review 및 향후 전망 등

Conference Call

2023.07.07

NDR

2023.08.08

E-mail

2023.11.09

NDR

2023.11.24

수시

국/내외 기관투자자 및 소액주주

전화

경영 실적 Review 및 향후 전망,

주요경영사항 Q&A 등

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상기간부터 보고서 제출일 현재까지 별도로 소액주주 소통행사를 개최하지는 않았습니다. 다만 소액주주와의 소통창구로서 IR 담당자 연락처를 홈페이지 및 공시자료에 상시 노출하고 있으며, 유선상 질의에 적극 대응하고 있습니다. 향후에도 소액주주와의 소통을 확대할 수 있는 방안을 적극적으로 검토하여 개선하도록 하겠습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 매 분기 영문 IR 자료를 주요 해외투자자에게 송부하여 해외투자자와의 관계를 유지하고 있습니다. 별도의 대면 행사는 개최하지 않았으나, 영문 공시 실시 및 영문 홈페이지 운영을 하여 해외투자자가 당사 정보에 용이하게 접근하여 이용할 수 있도록 하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

회사 홈페이지 (www.lxholdings.co.kr) 및 Dart (http://dart.fss.or.kr), KIND (http://kind.krx.co.kr) 등 공시 조회시스템 등을 통해 당사의 기업정보를 공개하고 있습니다. 또한, 홈페이지에서 당사 및 자회사 소개, 공시정보, 이사회 및 감사위원회 구성 현황 등 회사 관련 다양한 정보를 게재하고 있습니다. 또한 당사의 홈페이지에 공개된 이메일 (ir@lxholdings.co.kr) 및 각종 전자공시에 기재된 대표번호(02-6924-3114)를 통해서 기관 및 개인투자자는 당사의 IR 담당부서와 필요한 연락을 취할 수 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

22.2

당사는 국문 홈페이지를 통해 제공하고 있는 모든 정보는 동일하게 영문 홈페이지 (http://www.lxholdings.co.kr/en/index.do)를 통해서도 확인이 가능합니다. 홈페이지 내 [Investor Relations] → [Contact IR] 메뉴를 통해 IR 담당자에게 직접적으로 연락을 취할 수 있습니다.

또한 당사는 공시대상기간 중 한국거래소 수시/안내공시 등에 대해 전자공시시스템 (DART)를 이용하여 영문공시를 제출하고 있습니다. 상기 영문공시 비율은 전체 수시/안내공시의 국문공시 대비 영문공시 비율입니다. 공시대상기간 중간시점인 2023년 8월부터 영문공시를 개시하였으며, 향후 당사는 적극적으로 영문공시 비율을 늘려가도록 하겠습니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출일 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 바가 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 당사는 주권 상장사로서 한국거래소 및 금융감독원 공시를 수행하고 있으며, 2023년도 엘엑스 기업집단 지정에 따른 공정거래위원회 공시 또한 수행하고 있습니다. 당사의 홈페이지를 통해서는 당사 및 자회사에 대한 소개와 지배구조(이사회, 감사위원회) 등을 확인할 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 보다 적극적인 정보 제공을 위해 자율공시 및 공정공시를 적극 활용하는 방안을 검토할 계획입니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위하여 관련 내부규정을 제정하고, 내부통제 강화를 위한 별도조직을 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 추구할 목적으로 내부거래 및 자기거래를 행하지 않도록 이사회 규정 제12조 제1항 제4호에 ‘이사 등과 회사간 거래의 승인’을 이사회의 부의사항으로 정하고 있고, 이사회 규정 제10조 제2항에서는 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하도록 하고 있으며, 이사회 규정 제12조 제1항 제3호에서 ‘공정거래법상 대규모 내부거래’를 이사회 부의사항으로 정하고 있는 등 내부거래 및 자기거래에 대한 통제를 강화하고 있습니다. 또한 상법 제398조에 의해 주요주주와 주요주주가 50% 이상의 지분을 소유한 자회사 및 그 자회사, 그리고 대표이사 겸직으로 인해 이해충돌의 염려가 있는 회사 등과의 거래에 대해서도 이사회 승인을 받는 등 내부거래 및 자기거래에 대한 통제 절차를 준수하고 있습니다.

또한 당사는 2022년 8월 내부거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하여 거래의 공정성과 회사 경영의 투명성을 제고할 목적으로 ESG위원회를 설립하였으며, 동 위원회는 상법 제398조에 따른 주요주주와 주요주주가 50%이상의 지분을 소유한 회사 및 그 자회사와의 거래, 공정거래법상의 대규모내부거래 등 법령상 이사회의 승인을 받아야 하는 내부거래에 대하여 사전 심의하고 있으며, 동 위원회의 심의를 통과한 안건만 이사회에 상정하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사는 계열기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결 사항이 없습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사는 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역을 연간 사업보고서를 통해 투명하게 공개하고 있으며, 2023년 사업보고서에 기재된 당사의 이해관계자와의 거래내용은 아래를 참고하여 주시기 바랍니다.

① 대주주등에 대한 신용공여 등 (기간 : 2023.1.1 ~ 2023.12.31)

당기 중 대주주등에 대한 신용공여 거래는 없습니다.

② 대주주와의 자산양수도 등 (기간 : 2023.1.1 ~ 2023.12.31)

당기 중 대주주등에 대한 자산양수도 거래는 없습니다.

③ 대주주와의 영업거래 (기간 : 2023.1.1 ~ 2023.12.31)

(단위:백만원)

법인명

관계

거래
종류

거래기간

거래금액

거래내용

매출등

유무형

자산취득

기타

매입

(주)LX엠엠에이

계열회사

매출 등

2023.01~
2023.12

16,370

-

-

배당수익 등

(주)LX인터내셔널

계열회사

매출 등

2023.01~
2023.12

32,162

-

-

배당수익 등

(주)LX세미콘

계열회사

매출 등

2023.01~
2023.12

28,016

-

-

배당수익 등

(주)LX하우시스

계열회사

매출 등

2023.01~
2023.12

7,609

36

-

배당수익 등

(주)LX판토스

계열회사

매출 등

2023.01~
2023.12

13,583

-

21

상표권수익 등

④ 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (기간 : 2023.1.1 ~ 2023.13.31)

당기 중 발생한 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없는 것으로 판단됩니다. 당사는 '이사와 회사간 거래의 승인', '공정거래법상 대규모 내부거래' 등을 이사회 부의대상으로 정하고, 내부통제 강화를 위해 ESG위원회를 운영하는 등 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 주주의 권익을 보호하고 부당한 내부거래를 방지하기 위해 다방면에서 노력하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

추후 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병 등의 사안이 발생하는 경우, 소액주주의 의견을 충분히 청취하는 등 주주보호에 최선을 다하겠습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 현재 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 계획이 없기 때문에, 해당 사안에 대한 별도의 정책을 수립하고 있지 않습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시대상기간 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없었으며 현재 이에 대한 구체적인 계획 또한 없습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 해당사항이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

당사는 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

당사는 공시대상기간 중 해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 기업의 소유구조, 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등과 관련한 발생내역 및 계획이 없기 때문에 해당 사안에 대한 별도의 정책을 수립하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

추후 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병 등의 사안이 발생하는 경우, 상법 등 관련 법령상 규정된 절차에 따라 진행하는 한편, 주주총회 등을 통해 해당 사안에 대하여 상세히 설명하고, 소액주주의 의견을 충분히 청취하는 등 주주 보호를 위한 절차적, 제도적 방안을 보완하도록 하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 경영의사결정과 경영감독을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사 이사회는 상법에 근거하여 설치된 회사의 상설 의사결정기구로, 주주총회에 관한 사항, 경영에 관한 사항, 재무에 관한 사항, 이사에 관한 사항 등을 의결합니다. 당사 이사회의 구체적인 심의 및 의결사항은 정관 제33조 및 이사회 규정 제12조에서 정하고 있으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분

주요 승인 사항

주주총회에

관한 사항

- 주주총회의 소집

- 영업보고서의 승인

- 재무제표의 승인

- 정관의 변경

- 자본의 감소

- 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

- 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 또는

회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 일부의 양수

- 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,

기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

- 이사, 감사위원의 선임 및 해임 등

경영에

관한 사항

- 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

- 전략적 사업방향

- 당년도 업적 및 차년도 사업계획

- 신규사업 또는 신제품의 개발

- 자금계획 및 예산운용

- 대표이사의 선임 및 해임

- 집행임원에 관한 인사 및 보수

- 재무담당 최고임원의 선임

- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

- 이사회 내 위원회 (감사위원회 제외) 위원의 선임 및 해임

- 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단, 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

- 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개·폐 등

재무에

관한 사항

구분

이사회 부의기준

시설투자

(신규 및 증설 투자)

건당 400억원 이상

출자 및 타회사 주식의

취득 및 처분

건당 200억원 이상

자산(금융상품 제외)의

취득·처분 및 영업의 일부 양도

건당 200억원 이상

자금의 차입

(한도거래 외 일반차입)

건당 400억원 이상

타인을 위한

담보제공 및 보증

건당 200억원 이상

- 공정거래법상의 대규모 내부거래 등

이사에 관한 사항

- 이사 등과 회사간 거래의 승인

- 이사의 회사 기회 및 자산 유용 승인

- 이사의 겸업승인 및 개입권의 행사

기타 사항

- 중요한 소송의 제기, 화해, 취하 및 청구의 포기 또는 인락

- 주식매수선택권 부여의 취소

- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가

필요하다고 인정하는 사항

주요 승인 사항

내용 및 효과

- 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

회사의 사업방향 및 계획에 대한 승인을 받음으로써 심도 있는 심사를 통한 방향성 설정이 가능토록 함

- 전략적 사업방향

- 당년도 업적 및 차년도 사업계획

- 집행임원에 관한 인사 및 보수

회사 임원 선임 또는 보수 인상 시 승인을 받음으로써 전문성 있는 임원의 선임, 회사 경영실적과 무관한 보수 인상을 방지할 수 있음

- 시설투자 (신규 및 증설 투자) 件당 400억원 이상

- 출자 및 타회사 주식 취득 및 처분 件당 200억원 이상

- 자산 (금융상품 제외)의 취득·처분 및 영업의 일부양도 件당 200억원 이상

- 자금의 차입 (한도거래 외 일반차입) 件당 400억원이상의 장기차입금

- 타인을 위한 담보제공 및 보증 件당 200억원 이상

회사 내부적으로 일정한 기준을 정하여 승인을 받음으로써 재무적 리스크 발생 가능성을 낮추도록 함

- 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

회사 및 임직원이 준수해야 할 중요원칙 수립 및 업무수행의 적정성을 담보함으로써, 이사회 감독 기능의 실효성을 확보

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사 정관 제34조 제1항 및 이사회 규정 제13조 제1항은 상법상 설치가 의무화된 감사위원회 등 이사회 운영에 필요한 위원회를 설치할 수 있도록 규정하고 있으며, 이사회 규정 제13조 제2항에 의해 관계 법령 및 정관을 위배하지 않는 범위 내에서 이사회의 권한 중 일부를 이사회 내 위원회에 위임할 수 있도록 규정하고 있습니다. 한편, 이사회 규정 제12조 제1항 제2호에 의하면 감사위원회 결의를 제외한 이사회 내 위원회의 결의사항에 대하여 재결의를 할 수 있도록 함으로써 감사위원회의 독립성을 보장하고 있습니다. 또한 당사 이사회 규정 제14조에서는 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고는 이사회 결의로 일정 범위를 정하여 대표이사에게 위임할 수 있도록 규정하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분이 없는 것으로 판단됩니다. 당사의 주요한 의사결정은 모두 이사회 의결을 통해서 이루어지고 있으며, 의결사항이 아닌 경우에도 회사의 주요한 경영사항에 대해서는 이사회에 보고가 이루어질 수 있도록 운영하고 있습니다. 이를 통하여 당사의 이사회는 경영의사결정과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회가 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 다방면에서 노력하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최고경영자의 승계정책과 관련하여 명문화된 규정은 없으나, 최고경영자로서 적합한 후보자를 사전에 선정/육성하기 위한 최고경영자 승계 프로세스를 운영하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사는 정관 제 31조 및 이사회 규정 제 12조에 의거 대표이사 선임을 이사회 권한으로 규정하고 있습니다. 이에 따라 가장 적합한 CEO 후계자 후보를 선정하기 위해 당사는 사업담당/사업부장 및 CEO 후계자 후보 선발/육성 프로그램을 운영하고 있습니다. CEO 변경 시에는 CEO 후계자 후보 Pool 내에서 가장 적합한 후보자를 이사회에 추천하고, 주주총회를 통해 사내이사로 선임 후 이사회 결의를 통해 대표이사로 최종 선임합니다. 대표이사 결원 및 유고 시에는 이사회 규정에 따라 차순위 집행임원인 사내이사, 사외이사 순으로 대표이사 직무를 수행하도록 하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

가장 적합한 CEO 후계자 후보를 선정하기 위해 당사는 CEO 후계자 후보 선발/육성 프로그램을 운영하고 있습니다. 후계자 후보 선발/육성 프로그램은 먼저 역할 수행에 필요한 전문성, Global 역량, 리더십 역량, 경영관리 역량 등을 구비한 성장 잠재력 있는 후보자를 2~3명 선발합니다. 선발된 CEO 후계자 후보에 대해서는 다양한 사업을 경험할 수 있도록 Job Rotation을 실시하거나 사외의 최고경영자과정 등을 통해 필요한 역량을 지속 육성합니다. 또한, 각 후보자에 대해 매년 성과 및 역량을 점검/평가하여 CEO 후계자 후보 Pool Stay 또는 Out을 결정하고 신규 후보자를 발굴하여 역량 있는 CEO후계자 후보 Pool을 구축하고 있습니다. 이를 통해 경영의 연속성과 안정성을 지속 강화하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

당사와 계열사의 주요 경영진 및 후계자 후보를 대상으로 대표이사 주관 간담회, 전문가 초빙 세미나, 그룹 경영회의 등을 연중 실시하여 사업에 대한 Insight 강화에 주력하고 있습니다. 특히, 전략/Leadership Coaching, 사업부장 교육, 외부 MBA 교육 등 사업가 육성체계를 지속 강화해 나가고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 별도의 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최고경영자 승계 정책과 관련하여 명문화된 규정은 없으나, 최고경영자 승계를 위한 내부 프로세스를 운영하고 있습니다. 당사는 적합한 후계자 후보 Pool 강화를 위해 육성체계를 정비/강화하고 있는 단계로 최고경영자 승계 프로세스를 지속 강화해 나가고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 최고 경영자 승계정책과 관련하여 위와 같이 지속적으로 프로세스를 강화해 가면서 향후 규정/명문화를 검토하도록 하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 현재 당사의 규모, 특성 및 효율성을 고려하여, 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

현재 당사는 당사의 규모, 특성 및 효율성을 고려하여, 전사 리스크 관리를 위한 명문의 규정이나 관련 조직을 운영하지 아니하나, 개별 부서에서 담당 업무에 대하여 리스크 프로파일을 분석하고, 주요 리스크에 대한 내규를 제정하여 관리하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

준법경영을 위해 상법 제542조의13에 따라 법무팀장을 준법지원인으로 선임하고, 준법점검을 실시하고 예방적 차원의 교육을 진행하고 있습니다. 당사는 상법에 따라, 이사회 규정 제12조 제1항 제2호에서 준법지원인의 선임, 준법통제기준의 제정 및 개·폐를 이사회 부의사항으로 정하고 있으며, 매년 준법통제기준의 준수여부 점검 결과를 이사회에 보고하고 있습니다. 준법지원인은 경영진과 임직원의 법 준수 현황을 면밀하게 모니터링 하는 한편, 당사의 경영활동이 적법성을 갖추기 위한 지원 활동을 하고 있습니다. 또한 준법지원인은 이사회 사무국장으로서 이사회에 참석하여 의견을 개진하는 등 준법경영의 내실화에도 기여하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

내부회계관리에 있어서, 당사는 재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 작성·공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회의 역할과 책임, 내부회계관리제도 설계 및 운영, 평가 및 보고 등을 반영한 '내부회계관리규정'을 갖추고 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 회사의 내부회계관리제도가 재무제표의 왜곡을 초래할 수 있는 오류나 부정행위를 예방하고 적발할 수 있도록 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지에 대하여 매 사업연도마다 점검하고 있습니다. 대표이사 및 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 설계 및 운영을 위해 내부회계관리제도운영위원회에서 발표한 ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’를 준거기준으로 사용하였으며, ‘내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준’을 평가기준으로 하여 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 점검하고 있습니다. 또한, 내부회계관리제도 평가의 전문성과 객관성 확보를 위해 외부 전문기관(회계법인)을 활용하고 있습니다. 대표이사 및 내부회계관리자는 매년 내부회계관리제도의 운영실태를 주주총회, 이사회 및 감사위원회에 보고하고 있으며, 감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태를 평가하고 그 결과를 이사회에 보고하고 있습니다. 또한 매년 내부회계관리제도 운영보고서를 사업보고서에 첨부하여 공시하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시정보관리규정에 근거하여 금융팀이 공시 업무를 전담하고 있습니다. 내부적으로 공시 업무와 관련하여 법무, 재무회계, 인사 등 유관부서와 긴밀하게 협의 및 검토 과정을 거치고 있으며 공시 누락이 발생하지 않도록 공시 정과 부를 두어 상호 간 점검 체계를 갖추어 운영하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 별도로 내부통제를 위해 시행하고 있는 정책은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 당사는 당사의 규모, 특성 및 효율성을 고려하여, 전사 리스크 관리를 위한 명문의 규정이나 관련 조직을 운영하지 아니하나, 개별 부서에서 담당 업무에 대하여 리스크 프로파일을 분석하고, 주요 리스크에 대한 내규를 제정하여 관리하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 회사의 위험을 효과적으로 관리할 수 있도록 다방면에서 지속적으로 노력하도록 하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 회사의 지속가능한 발전을 위해 전문성과 다양성을 갖춘 이사회를 구성하여 운영하고 있고, 독립성을 위해 이사회 정원의 과반수를 사외이사로 선임하였습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관 제28조 제1항에 따라 3인 이상 7인 이내의 이사로 구성하고 있습니다. 상법 제383조 제1항에 따라 3인 이상의 이사를 두되, 회의 운영과 의사결정의 효율성을 위해 최대 인원을 7인 이내로 규정하였습니다. 당사 이사회는 보고서 제출일 현재 총 7인으로 구성되어 있습니다. (사내이사 3인, 사외이사 4인)

사외이사는 재무/경영 전문가 (김경석 이사), 회계/재무 전문가 (이지순 이사), 경영 전문가 (정순원 이사), 경쟁법 전문가 (강대형 이사) 등 다양한 분야에서 풍부한 경험과 전문성이 검증된 분들로 구성되어 있으며, 이를 통해 이사회의 전문성과 책임성을 갖출 수 있도록 노력하고 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

구본준
사내이사(Inside)
남(Male)
72
이사회 의장
37
2027-03-25
기업경영 일반
(주)LG 부회장

(주)LX홀딩스 대표이사 회장

노진서
사내이사(Inside)
남(Male)
55
ESG위원회 위원
26
2025-03-29
기업경영 일반
(주)LX홀딩스 CSO

(주)LX홀딩스 대표이사

최성관
사내이사(Inside)
남(Male)
51
-
14
2026-03-27
재무
(주)LX세미콘 CFO

(주)LX홀딩스 CFO

김경석
사외이사(Independent)
남(Male)
72
감사위원회 위원장
37
2027-03-25
금융/경영
부국증권(주) 부사장

유리자산운용(주) 대표이사

이지순
사외이사(Independent)
남(Male)
74
감사위원회 위원·

ESG위원회 위원
37
2025-03-25
회계/재무
대한민국학술원 회원

서울대학교 경제학부 명예교수

정순원
사외이사(Independent)
남(Male)
72
감사위원회 위원·

ESG위원회 위원장
37
2027-03-25
기업경영 일반
금융통화위원회 위원

영풍정밀(주) 사외이사

강대형
사외이사(Independent)
남(Male)
72
ESG위원회 위원
37
2027-03-25
경쟁법, 경영
공정거래위원회 부위원장

법무법인 케이씨엘 상임고문

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 당사 이사회 내 위원회 현황은 아래와 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
1. 이사 및 경영진의 업무 감독

2. 외부감사인 선정에 대한 승인

3. 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항
3
A
-

ESG위원회
1. ESG경영을 위한 기본 정책 및 전략 수립

2. ESG 중장기 목표의 설정

3. 상법상 최대주주 및 특수관계인과의 거래 중 일정 규모 이상인 거래에 대한 승인

4. 공정거래법상 사익편취 규제 대상 거래 중 일정 규모 이상인 거래에 대한 승인
4
B
-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
김경석
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
-

감사위원회
이지순
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B

감사위원회
정순원
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B

ESG위원회
정순원
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A

ESG위원회
이지순
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

ESG위원회
강대형
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
-

ESG위원회
노진서
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 회사의 지속가능경영의 추진 및 기업가치의 훼손, 주주권익 침해를 방지하고자 ESG위원회를 설립하였습니다. ESG위원회는 ESG경영을 위한 기본 정책 및 전략의 수립하여 ESG 중장기 목표를 설정하고, 지속가능경영보고서의 발간 등 이해관계자의 ESG 요구를 충족시키기 위한 회사의 전반적인 활동을 관리, 감독하고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

현재 당사 대표이사와 이사회 의장은 분리되어 있지 않은데, 이는 대표이사로서 이사회를 효율적이고 책임감 있게 운영하기 위함입니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임(先任) 사외이사 및 집행임원 제도를 시행하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 당사는 전문성과 다양성을 갖춘 이사로 이사회를 구성하였으며, 이사회 내 위원회 및 내부지원 조직을 구축하여 이사회가 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하였습니다. 이사회 정원(7인)의 과반수인 4인이 사외이사로 구성되어 있고, 이사회 내 위원회인 감사위원회는 전원 사외이사로, ESG위원회는 정원(4인)의 과반수인 3인이 사외이사로 구성되어 있습니다. 이를 통해, 당사는 이사회가 독립적이고 효율적으로 운영될 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회는 독립적이고 효율적으로 운영되고 있으며, 향후에도 회사의 지속가능한 발전을 위해 노력하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있는 전문성과 책임성을 지닌 이사들로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

N(X)

당사는 이사회가 특정한 이해관계를 대변하거나 특정 배경 및 직업군에 편중되지 않도록 이사회 구성에 ‘다양성 원칙’을 반영하고 있으며, 이사 선임에 성별이나 연령 등의 제약을 두지 않고 있습니다. 실제 당사의 사외이사들은 각 분야의 지식과 경험을 충분히 보유하고 있는 회계/재무 전문가, 경영자문 전문가 등으로 구성되어 있으며, 다양성과 전문성을 바탕으로 이사회 안건에 대한 심의 및 경영진 업무집행에 대한 모니터링을 효과적으로 수행하며 기업경영에 실질적인 기여를 해오고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서제출일 현재까지 당사의 이사 선임 및 변동 내역은 아래와 표를 참조해주시기 바랍니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료예정일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

구본준
사내이사(Inside)
2021-05-03
2027-03-25
2024-03-25
재선임(Reappoint)
재직

박장수
사내이사(Inside)
2021-05-03
2024-03-25
2023-03-27
사임(Resign)
퇴직

최성관
사내이사(Inside)
2023-03-27
2026-03-27
2023-03-27
선임(Appoint)
재직

김경석
사외이사(Independent)
2021-05-03
2027-03-25
2024-03-25
재선임(Reappoint)
재직

이지순
사외이사(Independent)
2021-05-03
2025-03-25
2024-03-25
재선임(Reappoint)
재직

정순원
사외이사(Independent)
2021-05-03
2027-03-25
2024-03-25
재선임(Reappoint)
재직

강대형
사외이사(Independent)
2021-05-03
2027-03-25
2024-03-25
재선임(Reappoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 당사 이사회는 다양한 인적 배경과 전문성, 책임의식을 갖춘 이사들로 구성되어 있으며 당사가 사업경쟁력을 갖추는데 충분한 기여를 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 향후에도 전문성, 책임성 및 다양성 등을 바탕으로 기업경영에 실질적인 기여를 할 수 있도록 지속적으로 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주총회 전 주주에게 이사 후보에 대한 충분한 정보를 적시에 제공하는 등 이사후보 추천 및 선임 과정에서 공정성 및 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0.0

당사는 회사 규모 등을 고려하여 이사회에서 이사후보를 추천하는 것이 보다 적합하다고 판단하여 사내·사외이사후보 선임을 위한 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 당사는 이사회에서 이사 후보 중 직무수행의 적합성, 다양성 및 전문성 등을 고려하여, 사내·사외이사 후보를 선정하여 주주총회에 추천하고 있습니다. 추후 당사의 자산 규모가 2조원 이상이 되는 시점에 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영할 예정입니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 이사 후보에 대한 구체적인 정보 제공과 검토를 위한 충분한 시간 확보를 위하여 주주총회 2주 이상 전까지 이사 후보 관련 정보를 공시하여 주주에게 제공하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제2기 정기주주총회
최성관
2023-03-08
2023-03-27
19
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된 직업ㆍ세부경력ㆍ해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서
-

제3기 정기주주총회
구본준
2024-03-05
2024-03-25
20
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된 직업ㆍ세부경력ㆍ해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서
-

제3기 정기주주총회
김경석
2024-03-05
2024-03-25
20
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된 직업ㆍ세부경력ㆍ해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서
-

제3기 정기주주총회
이지순
2024-03-05
2024-03-25
20
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된 직업ㆍ세부경력ㆍ해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서
-

제3기 정기주주총회
정순원
2024-03-05
2024-03-25
20
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된 직업ㆍ세부경력ㆍ해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서
-

제3기 정기주주총회
강대형
2024-03-05
2024-03-25
20
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된 직업ㆍ세부경력ㆍ해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서
-

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

각 이사 후보들의 과거 이사회 활동 내역은 사업보고서를 통하여 확인할 수 있으며, 재선임된 이사 중 사외이사의 이사회 참석내역은 주주총회 소집공고에 공시하였습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관에 의거하여 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않으나, 상법에 따라 소수주주의 이사 후보 추천 권리가 보장되어 있습니다. 단기적 관점보다는 장기적 관점에서의 지속적인 성장과 영속기업을 위한 이사회 운영을 위해서 현재 집중투표제 도입 계획은 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 당사는 주주에게 이사 후보에 대한 충분한 정보를 적시에 제공하는 등 이사후보 추천 및 선임 과정에서 공정성 및 독립성은 충분히 확보되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

다만, 이에 만족하지 아니하고, 향후 더욱 공정하고 독립적인 이사후보 추천 및 선임을 위하여 향후 사외이사후보추천위원회의 설치 및 운영 등 절차적, 제도적으로 보완하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원 선임과정에서 해당 분야 전문성과 법률적/윤리적 적합성에 대해 면밀히 검토하며, 기업가치 훼손 및 주주권익의 침해에 책임있는 자는 임원으로 선임하고 있지 않습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

구본준
남(Male)
회장
O
대표이사

노진서
남(Male)
사장
O
대표이사

최성관
남(Male)
상무
O
CFO

김경석
남(Male)
사외이사
X
감사위원장

이지순
남(Male)
사외이사
X
감사위원회위원

정순원
남(Male)
사외이사
X
감사위원회위원

강대형
남(Male)
사외이사
X
ESG위원회위원

(2) 미등기 임원 현황

(표 4-4-2) 미등기 임원 현황

당사 보고서 제출일 현재 기준 임원 현황 (미등기 임원 포함)은 다음과 같습니다.

성명

성별

직위

상근여부

담당업무

노인호

남

부사장

상근

CHO

김국현

남

이사

상근

기획관리담당

염민석

남

이사

상근

재무담당

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임 방지를 위해 명문화된 정책은 없으나 이와 관련된 내부 프로세스를 운영하고 있습니다.

우선, 사외이사 선임 시에는 경영 자문, 회계/재무, 법률, 언론, 투자 등 각 분야별로 다양하게 구축되어 있는 사외이사 후보자 Pool에서 상법 제382조 제3항, 제542조의 8 제2항 등 관련 법령에 명기된 사외이사 결격요건 해당 여부, 해당 분야의 실무경험과 전문성 등에 대해 점검/평가하며, 이사회 결의를 거쳐 주주총회에 사외이사 후보로 상정하고 있습니다.

사내이사 선임 시에는 법규 위반으로 행정적·사법적 제재를 받았거나 그 집행을 면제받은 경우 등 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해에 책임이 있는 자를 선임하지 않도록 면밀히 검토하고 있습니다. 또한 기업 경영에 실질적인 기여를 할 수 있도록 후보자의 전문성과 역량을 검증 후 이사회 결의를 거쳐 주주총회에 사내이사 후보로 상정하고 있습니다.

미등기 임원 선임 시에는 담당 분야에서의 성과, 전문성, 성장 잠재력 등을 종합적으로 평가하여 후보자를 선정 후 이사회 승인을 통해 최종 확정하고 있습니다. 특히, 윤리규범을 위반하거나 품질/안전환경 등에서 물의를 일으킨 대상자는 임원 선임을 제한하고 있으며, 사원 전체 재직기간의 징계 내역을 확인 후 근신 이상의 징계를 받은 자는 일정기간 동안 임원 선임을 제한하고 있습니다.

또한, 당사는 대표이사를 포함한 전체 사내 임원에 대해 이사회에서 승인받은 「임원 인사관리 규정」을 운영하고 있습니다. 특히, 임원으로서 기본윤리, 보고의 공정성, 직무 수행의 적정성에 대해 규정하고 이와 함께 법률, 정관, 제반 사규 등을 준수할 것을 의무화하고 있습니다. 이를 통해 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자에 대해서는 최대 해임까지 징계 조치할 수 있는 등 임원이 본연의 책무를 다하도록 상시 관리/감독하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

위와 같은 임원 선임 정책에 의해 과거 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래 행위 등으로 확정 판결을 받거나 현재 혐의가 있는 자가 임원으로 선임된 사례는 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

기업가치 훼손 및 주주권익의 침해에 책임이 있는 자에 대한 임원 선임 방지와 관련하여 명문화된 규정은 없으나 후보자 선정 단계부터 최종 결정에 이르기까지 후보자의 사회적 / 법률적 / 윤리적 적합성을 면밀하게 검토하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

임원 선임의 적합성을 강화하기 위해 검증 프로세스를 지속 강화하여 기업가치 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 회사와 중대한 이해관계가 없으며, 선임단계에서 이해관계 여부를 모두 확인하였습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 사외이사가 과거 당사에 재직한 경력은 없으며, 당사에 재직 중인 사외이사와 기업간의 거래내역은 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김경석
37
37

이지순
37
37

정순원
37
37

강대형
37
37

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사간 거래 내역이 없었습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사간 거래 내역이 없었습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 상기 내용을 확인하기 위해 사외이사 후보자와의 인터뷰를 통해 1차로 사실관계를 확인하고, 사외이사로 선임된 이후에는 주기적으로 내부 회계 시스템을 통해 당사와의 거래 내역을 검증하고 있습니다. 아울러 당사는 사외이사와의 거래 전, 상법, 이사회규정 및 ESG위원회규정에 따라 ESG위원회 및 이사회의 사전 승인을 받도록 규정하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 당사와 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위해 사전 인터뷰를 실시하고 및 내부회계시스템을 검토하는 등 철저한 노력을 기울이고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위해 적극 노력하도록 하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 타기관겸직이 허용되나, 겸직사항을 최소화하고 충실히 직무수행을 하기 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사 사외이사는 상법 시행령 제34조에 따라 당사 외에 추가로 1개 회사에 한하여만 타 회사의 이사, 감사직 등을 겸직할 수 있도록 허용하고 있습니다. 관련하여 별도 내부 기준은 없습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 당사에 재직인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 아래와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김경석
O
2021-05-03
2027-03-25
(주)LX홀딩스 사외이사
-
-
-
-

이지순
O
2021-05-03
2025-03-25
(주)LX홀딩스 사외이사
서울대학교
명예교수
1985.08 ~ 현재
해당 없음

정순원
O
2021-05-03
2027-03-25
(주)LX홀딩스 사외이사
영풍정밀(주)
사외이사
2020.03 ~ 현재
상장기업(유가증권)

강대형
X
2021-05-03
2027-03-25
(주)LX홀딩스 사외이사
법무법인 케이씨엘
상임고문
2006.11 ~ 현재
해당 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 전술한 바와 같이 당사의 사외이사는 상법에 위배 되지 않도록 타 기업의 겸직을 최소화하는 등 충실한 직무 수행을 위해 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 충실히 직무를 수행할 수 있는 사외이사를 선임하기 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 효과적인 직무수행을 위해 다양한 정보를 제공하고, 전담인력을 배치하며 별도 교육을 실시하는 등 충분한 노력을 기울이고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사 선임 후 이사회 사무국 주도로 신임 사외이사에게 이사회의 역할 및 자회사, 손자회사 사업에 대한 정보를 제공하였습니다. 또한, 당사는 이사회 사무국에서 각 이사회 개최 전, 안건의 구체적인 내용에 대하여 사전에 상세히 보고하여 이사회에서 심층적인 논의를 할 수 있도록 하고 있습니다. 아울러, 이사회 부의사항에 해당하지 않는 여러 경영현안에 대한 정보도 제공하는 등 사외이사의 사업 이해도 제고를 위해 노력하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 이사회 규정 제16조에 따라 이사회 사무국을 설치하여 사외이사의 활동을 지원하고 있습니다. 당사의 이사회 사무국은 팀장 1인과 실무자 2인으로 구성되며, 사외이사에 대한 이사회 안건의 사전 보고, 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 등의 업무를 수행하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 업무수행에 전문성 강화 및 필요한 정보 제공을 위하여 매년 1회 이상의 교육을 제공하고 있습니다.

[사외이사 교육 내역]

(2023.1.1. ~ 2024.5.31. 기준)

교육일자

교육실시주체

참석 사외이사

불참시 사유

주요 교육내용

2023.5. 8.

한영회계법인

김경석, 이지순, 정순원

강대형 이사 대외활동

2022년 상장회사 심사, 감리 결과 및 시사점 등

2024.5.13.

안진회계법인

김경석, 이지순, 정순원

강대형 이사 대외활동

연결재무제표에 대한 이해

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

공시대상기간 연도 개시시점부터 보고서제출일 현재까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의 개최 내역은 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 당사는 사외이사에게 회사 및 경영현안 정보를 제공하기 위한 전담부서를 지정하는 등 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여 사외이사가 회사와 주주의 이익에 부합하는 의사결정을 할 수 있도록 최대한 지원을 하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 사외이사들이 충실히 직무를 수행할 수 있도록 적극적으로 지원하도록 하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임기가 종료되는 사외이사에 대해서는 이사회 참석률 뿐만 아니라 구체적인 활동 내역에 대한 개인별 평가를 실시하고 있으며, 평가결과를 재선임 여부에 반영하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

사외이사에 대해서는 임기 동안의 개인별 활동 내역에 대해 평가를 실시하고 있습니다. 단, 평가의 실효성이 부족한 사외이사 자기평가, 사외이사 활동의 중립성/독립성을 훼손할 수 있는 사외이사 간 상호평가 등은 실시하고 있지 않으며, 사외이사 선임 및 이사회 운영의 주관부서인 인사팀/법무팀에서 개인별 업무수행 내역 및 기여도 등 다양한 항목으로 종합 평가를 실시합니다.

[사외이사 개별 평가 방법]

- 이사회 안건에 대한 실효성 높은 제언 여부

- 각 분야별 전문가로서 주요한 경영 의사결정에 적절한 자문 제공 여부

- 감사위원으로서 회사의 중요 재무적 리스크에 대한 내부통제 / 감시장치 운영에 대한 기여 평가

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

사외이사 평가의 공정성을 확보하기 위해 사외이사의 이사회 단순 참석률 뿐만 아니라, 이사회 안건에 대한 실효성 높은 제언 여부, 각 분야별 전문가로서 주요한 경영 의사결정에 적절한 자문 제공 여부, 감사위원으로서 회사의 중요 재무적 리스크에 대한 내부통제/감시장치 운영에 대한 기여 등에 대해 종합적으로 평가합니다. 사외이사 평가의 공정성을 강화하기 위해 평가 프로세스를 지속 보완할 수 있도록 하겠습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

임기가 종료되는 사외이사는 임기 내 활동내역에 대한 평가를 통해 재선임 여부에 반영하고 있습니다. 특히, 당사는 ’21년 5월 설립되어 사외이사 전원이 ’24년 3월에 임기가 만료됨에 따라 사외이사에 대한 개인별 평가를 통해 재선임 여부를 결정하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 당사는 사외이사에 대해 개별 평가를 실시하고 있으며 이를 재선임 결정에 반영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 사외이사의 활동내용에 대한 공정한 평가가 진행되고 그 결과가 재선임 여부에 반영될 수 있도록 하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사 보수는 직무수행의 책임과 위험성, 동종/유사업종의 지급수준 등을 종합 고려하여 결정합니다. 단, 독립성 저해를 방지하기 위해 전원 동일한 금액을 지급하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

사외이사 보수는 상법 388조, 당사 정관 제41조에 따라 주주총회에서 승인받은 이사 보수 한도 내에서 전원 동일한 금액을 지급하고 있으며, 직무 수행의 책임과 위험성, 동종/유사업종의 지급수준 등을 종합 고려하여 결정합니다. ’23년 사외이사 보수는 인당 7,200만원/年으로 활동 수행비, 교통비, 회의비 등의 경비 지급 없이 고정급 형태로만 지급하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 현재 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 사외이사는 개인별 역할/책임의 차이가 크지 않고, 평가 결과에 따라 보수가 달라지면 사외이사 활동의 독립성이 저해될 수 있다고 판단하여 개인 간 차등을 두지 않고 전원 동일한 금액을 지급하고 있습니다. 사외이사 보수는 직무 수행의 책임과 위험성, 동종/유사업종의 지급 수준 등을 종합 고려하여 결정합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

이러한 기준을 토대로 사외이사 보수가 사외이사의 보수가 적정한 수준에서 결정되는지에 대해 매년 지속적으로 검토하여 적정 수준에서 지급될 수 있도록 하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 정기적으로 개최되고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영 규정을 마련하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사 정관 제37조 제1항 (이사회는 의장이 분기별 1회 이상 소집) 및 당사 이사회 규정 제6조 (이사회는 분기 1회 개최함을 원칙)에 따라 당사는 이사회를 매 분기 1회 개최함을 원칙으로 하고 있습니다. 당사는 이러한 원칙을 바탕으로 상법 제447조의3에 따른 주주총회 6주 전의 재무제표의 이사회 승인, 그리고 정기주주총회 승인 안건에 대한 이사회 사전승인 및 3월 정기주주총회 소집 등을 고려하여 1분기에는 추가로 이사회를 개최하고 있습니다. 또한 비정기적인 이사회 승인 사항이 발생하고 정기이사회 일정에 부의가 어려운 경우 이사회 규정 제6조에 따라 임시 이사회를 개최할 수 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

당사의 공시대상기간 개시시점부터 보고서제출일 현재까지의 이사회 개최 정보는 아래 표를 참고해주시기 바랍니다.

(표 7-1-1) 이사회 개최 내역 (2023.1.1 ~ 2024.5.31 기준)

회차

안건

가결여부

정기

/임시

개최

일자

안건통지

일자

출석/정원

구분

내용

’23년

1차

보고사항

1. 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

정기

2023.2.6.

2023.2.1.

6/7

승인사항

1. 제2기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건

가결

2. 전자투표제 도입 승인의 건

’23년

2차

보고사항

1. 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고

보고

정기

2023.3.6.

2023.2.27.

7/7

2. 준법통제체제 운영실태 보고

승인사항

1. 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건

가결

’23년

3차

승인사항

1. 집행임원 보수 지급기준 변경 승인의 건

가결

정기

2023.3.27.

2023.3.20.

7/7

2. 집행임원 성과급 지급 승인의 건

3. 이사 보수 집행 승인의 건

’23년

4차

보고사항

1. ESG위원회 개최 결과 보고

보고

정기

2023.5.8.

2023.5.2.

7/7

2. 1분기 결산 실적 보고

승인사항

1. 자회사 설립 승인의 건

가결

’23년

5차

보고사항

1. 상반기 결산 실적 보고

보고

정기

2023.8.7.

2023.7.31.

7/7

’23년

6차

보고사항

1. ESG위원회 개최 결과 보고

보고

정기

2023.11.6.

2023.10.30

7/7

2. 3분기 결산 실적 보고

결의사항

1. LX 상표 사용 계약 체결 승인의 건

가결

2. 2024년 사업계획 승인의 건

가결

3. 집행임원 인사(案) 승인의 건

가결

’24년

1차

보고사항

1. 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

정기

2024.2.6.

2024.1.30.

7/7

결의사항

1. 제3기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건

가결

’24년

2차

보고사항

1. 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고

보고

정기

2024.3.4.

2024.2.26.

6/7

2. 준법통제체제 운영실태 보고

결의사항

1. 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건

가결

’24년

3차

결의사항

1. 이사회 의장 선임의 건

가결

정기

2024.3.25.

2024.3.18.

7/7

2. 대표이사 선임의 건

가결

3. 집행임원 인사관리규정 개정 승인의 건

가결

4. 집행임원 성과급 지급 승인의 건

가결

5. 이사 보수 집행 승인의 건

가결

6. 준법지원인 선임의 건

가결

7. ESG위원회 위원 선임의 건

가결

’24년

4차

보고사항

1. ESG위원회 개최 결과 보고

보고

정기

2024.5.13.

2024.5.8.

7/7

2. 1분기 결산 실적 보고

표 7-1-1: 공시대상 기간 내 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
10
7
97

임시
0
0
0

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

사내이사(미등기 임원 포함)의 보수는 직급, 담당하는 업무의 책임과 중요도, 성과에 대한 기여도 등을 고려하여 차등 지급하고 있습니다. 특히, 임원 성과급은 사업 및 개인 성과에 따라 결정될 수 있도록 이사회 승인을 받은 보수 정책을 수립하여 운영하고 있습니다.

임원 보수 정책에 대해서는 구체적으로 공개하고 있지 않으나, 전자공시시스템의 반기 및 사업보고서를 통해 보수 5억 이상 임원에 대해서는 지급액 및 지급기준 등을 공개하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 미등기 임원을 포함하여 전체 임원진에 대해 임원배상책임 보험에 가입하여, 임원이 각자의 업무 범위 내에서 업무를 수행함에 있어서의 부당행위로 인한 주주 및 제3자에게 경제적 손해에 대한 법률 상의 배상책임에 대해 대비하고 있습니다.

단, 임원배상보험이 이사의 책임 회피 등에 남용되지 않도록 임원배상보험은 의도적인 불법행위와 범죄행위에 기인한 손해 등에 대해서는 담보하지 않습니다. 또한, 이사회 규정을 통해 이사회의 권한, 책임, 운영 절차 등을 명기함으로써 이사회가 합리적으로 운영될 수 있도록 조치하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 지속적인 성장과 이해관계자들의 이익을 고려하는 ESG 경영에 대한 다각적인 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 ESG 전략 체계 수립을 통해 환경 경영 정책 수립, 환경영향 관리체계 구축, 이해관계자 및 지역사회 동반성장 지원, 공급망 관리 체계 구축, ESG 거버넌스 체계 구축, 정도경영 문화 정착 등 6대 핵심 과제를 도출하고, 역량을 집중해 나가고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 당사는 명문의 이사회 운영규정을 근거로 정기적으로 이사회를 개최하고 있고, 충분한 시간적 여유를 두고 이사회의 소집을 통지하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 상법 등 관련 법령 및 이사회 운영규정에 근거하여 적법하게 이사회를 운영하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 매 이사회 회의마다 의사록을 성실하게 작성 및 보관하고 있으며, 개별이사의 활동내역을 정기공시를 통해 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제391조의3, 이사회 규정 제15조에 따라 매 이사회 개최 시 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 이와 같이 의사록에 이사회의 내용 및 결의사항이 상세하게 작성 및 보존되어 있다고 판단되어 녹취록은 따로 작성하고 있지 않으며, 현재로서는 녹취록 작성 계획이 없습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 토의내용 및 결의사항을 정리하여 의사록을 작성하고 있으나, 개별 이사별로 나누어 기록을 하고 있지는 않습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사의 최근 3개 사업연도 개별 이사의 출석률 및 안건 찬성률은 아래 표와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

구본준
사내이사(Inside)
2021.05.03 ~ 현재
75
100
83
50
100
100
100
100

노진서
사내이사(Inside)
2022.03.29 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

박장수
사내이사(Inside)
2021.05.03 ~ 2023.03.27
100
0
100
100
100
0
100
100

최성관
사내이사(Inside)
2023.03.27 ~ 현재
100
100
100
0
100
100
100
0

김경석
사외이사(Independent)
2021.05.03 ~ 현재
94
100
100
83
100
100
100
100

이지순
사외이사(Independent)
2021.05.03 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

정순원
사외이사(Independent)
2021.05.03 ~ 현재
100
100
100
100
100
100
100
100

강대형
사외이사(Independent)
2021.05.03 ~ 현재
88
75
100
83
100
100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 사업보고서 등 정기공시를 통하여 각 이사의 활동 내용을 상세히 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분이 없다고 판단됩니다. 이사회 결의사항을 개별 이사별로 나누어 기록하지 않으나, 이사회의사록에 전체 안건별로 상세히 작성 및 보존하고 있습니다. 또한 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 정기공시 등을 통해 성실히 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개와 관련하여 보완할 부분이 없는지 검토하고 지속적으로 개선해나가겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하고 있으며, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회 및 ESG위원회가 있습니다. 이 중 ESG위원회의 경우 위원의 과반수를 사외이사로 구성하였습니다. 감사위원회의 경우 아래 내용을 참고해주시기 바랍니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

상법 제542조의11, 제415조의2에서는 사외이사가 위원의 3분의 2 이상일 것을 요구하고 있으나, 당사는 관련 규정보다 엄격하게 감사위원의 업무 독립성을 확보하기 위하여 감사위원 전원을 사외이사로, ESG위원회는 4인 중 3인을 사외이사로 구성하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분이 없다고 판단됩니다. 당사의 이사회 내 위원회는 ESG위원회의 경우 과반수를 사외이사로, 감사위원회의 경우 전원 사외이사로 구성하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 효율적이고 독립적인 이사회 내 위원회 운영을 위해 노력하겠습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 모든 위원회는 각각 명문화된 규정이 존재하며, 위원회에서 결의한 사항은 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

1. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있고, 경우에 따라서는 임시 이사회의 소집을 청구할 수 있습니다. 공시대상기간 중 총 8회의 감사위원회가 개최되었으며, 내부회계관리제도 운영실태 평가결과를 확인하고, 감사 진행상황을 보고받는 등 이사와 경영진의 직무집행을 감독하였습니다.

감사위원회 위원은 주주총회 결의에 의하여 선임되며, 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성이 됩니다. 감사위원회 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 상법의 요건을 갖추어야 합니다. 이 외에도 감사위원회의 설치목적, 권한과 책임, 공시대상기간 중 활동 및 성과평가, 구성 및 자격ㆍ임면 등에 관한 내용은 당사 사업보고서 ‘VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항’ 을 참고할 수 있으며, 감사위원회 규정은 본 보고서의 5.기타주요사항의 첨부 자료로도 첨부하였습니다.

2. ESG위원회는 ESG경영을 위한 기본 정책 및 전략 등을 수립하며 ESG 중장기 목표를 설정합니다. 아울러 상법상 최대주주 및 특수관계인과의 거래 중 일정규모 이상인 거래 등에 대한 심의도 하고 있습니다. ESG위원회 위원은 4인으로 구성되며 이 중 3인은 사외이사입니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

상법 제393조의2 제4항, 이사회 규정 제12조 제2항, 감사위원회 규정 제10조 제5항에 따라 감사위원회에서 결의된 사항은 이사회에 보고되고 있습니다.

또한 ESG위원회의 경우, 이사회 규정 제12조 제2항, ESG위원회 규정에 따라 ESG위원회 결의된 사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

감사위원회에서 심의되는 분기 실적, 내부회계관리제도에 대한 사항, ESG위원회의 ESG 운영 계획 등과 관련한 안건은 이사회에 보고하고 있으며, 특히 ESG위원회에서 심의되는 내부거래 관련 안건은 위원회의 심의 사항을 바탕으로 이사회에서 최종 승인을 받고 있습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

(표 8-2-1) ESG위원회 개최내역

(기간: 2023.1.1. ~ 2024.5.31.)

회차

개최일자

출석/정원

안건

가결

여부

이사회 보고 여부

구분

내용

2023년

1차

2023.4.26.

4/4

보고사항

1. ESG 추진 현황 및 전략 체계

보고

O

2023년

2차

2023.11.1.

4/4

보고사항

1. 국내외 ESG 동향 및 그룹 ESG 성과

보고

O

2. 2023년 내부거래 실적 보고

승인사항

1. LX 상표 사용계약 체결 승인의 건

가결

O

2024년 1차

2024.5.8.

4/4

보고사항

1. 국내외 ESG 동향 및 ’24년 ESG 운영 계획

보고

O

승인사항

1. ESG위원회 위원장 선임의 건

가결

O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 모든 위원회는 각각 명문화된 규정이 존재하며, 위원회에서 결의한 사항은 이사회에 보고하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회내 위원회가 효과적으로 운영될 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

감사위원회는 상법 제 415조의2, 제542조의11 등 관계 법령에 의거 총 위원의 3분의 2이상은 사외이사로, 그 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가로 구성하게 되어 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사 감사위원회는 회계/재무전문가 1명을 포함하여 3명 전원이 사외이사로 구성되어 있습니다.

당사의 회계 또는 재무전문가는 김경석 이사입니다. 김경석 이사는 부국증권에서 약 16년간 임원으로 재직하며 자금, 기업금융, 금융투자 등 재무와 관련된 업무를 수행하여 상법 시행령 제37조 제2항에서 규정하고 있는 ‘상장회사에서 회계 또는 재무 관련 업무에 합산하여 임원으로 근무한 경력이 5년 이상인 사람’에 해당합니다. 감사위원의 관련 경력 및 자격 내역은 다음 표와 같습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김경석
감사위원장
사외이사(Independent)
2015~2017 코리아에셋투자증권(주) 상임고문

2012~2015 유리자산운용(주) 대표이사

2010~2012 부국증권(주) 부사장

성균관대 영문학 학사
회계/재무 전문가

이지순
감사위원
사외이사(Independent)
2015~현재 서울대학교 명예교수

2014~현재 대한민국학술원 회원

2015~2016 한국경제학회 회장

1985~2015 서울대학교 경제학부 교수

시카고대 경제학 박사
-

정순원
감사위원
사외이사(Independent)
2020~현재 영풍정밀(주) 사외이사

2012~2016 금융통화위원회 위원

2009~2011 삼천리(주) 대표이사

2004~2007 현대로템(주) 부회장

2003~2004 현대기아자동차 기획총괄본부장 사장

인디애나대 경제학 박사
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 독립성 및 전문성을 확보하기 위하여 이사회에서 검증한 후보 중에서 사외이사를 추천하고 있습니다. 당사는 이러한 사외이사 중에서 감사위원을 선정하며, 상법에 따라 감사위원회 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가로 구성함으로써 회사의 회계 및 업무 감사라는 감사위원 본연의 역할을 충실히 수행할 수 있도록 선정절차를 운영하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회 규정을 제정하여 이를 준수하고 있습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있고, 내부회계관리제도 운영실태 평가결과를 확인하고, 감사 진행상황을 보고받는 등 이사와 경영진의 직무집행을 감독할 수 있습니다.

한편으로 당사 감사위원회의 구체적인 심의 및 의결사항은 감사위원회 규정 제11조에서 정하고 있으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분

주요 승인 사항

주주총회에 관한 사항

- 임시주주총회의 소집청구

- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

이사 및 이사회에 관한 사항

- 이사회에 대한 보고의무

- 감사보고서의 작성·제출

- 이사의 위법행위에 대한 유지청구

- 이사에 대한 영업보고 청구

- 이사회에서 위임 받은 사항

- 이사회 소집청구

감사에 관한 사항

- 업무·재산 조사

- 자회사의 조사

- 소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소제기 결정 여부

- 외부감사인 선정을 위한 검토

- 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

- 감사계획 및 결과

- 감사인의 감사 활동에 대한 평가

- 내부회계관리제도 운영실태 평가

- 내부감시장치의 가동 현황에 대한 평가

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 감사위원회 위원이 감사 업무를 효과적으로 수행 할 수 있도록 하기 위해 중요한 이슈에 대하여 내·외부 전문가를 활용하여 수시 보고 및 교육을 진행하고 있습니다. 또한 올해 상반기 중으로 감사위원의 감사 업무에 대해 교육을 실시할 예정이며, 교육실시 현황은 다음 표와 같습니다.

[감사위원회 교육실시 현황] (2023.1.1 ~ 2024.5.31 기준)

교육일자

교육실시주체

참석 감사위원

불참시 사유

주요 교육내용

2023.5.8.

한영회계법인

전원참석

-

최근 회계 및 감독 동향

2024.5.13.

안진회계법인

전원참석

-

연결재무제표에 대한 이해

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사 감사위원회 규정에 의하면 감사위원회가 필요하다고 인정할 경우, 외부전문가의 조력을 받을 수 있도록 하고 있습니다. 현재 감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태평가 관련 평가 지원 용역 등 업무 수행에 필요한 기술적이고 세부적인 사항에 대하여 외부 전문가로부터 자문 지원을 받고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회 규정 제22조에 의거, 감사위원회는 감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반 사실을 통보 받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 대표이사에게 시정 등을 요구할 수 있으며, 조사결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 감사인에게 제출할 수 있습니다. 감사위원회가 직무를 수행할 때 대표이사에 대해 필요한 자료나 정보 및 비용의 제공을 요청할 수 있으며, 이 경우 대표이사는 특별한 사유가 없으면 이에 따라야 합니다. 감사위원회는 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하면 이를 감사인에게 통보할 수 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사위원회 운영규정 제3조에 근거하여 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하는 과정에서 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 효과적인 업무수행을 위하여 감사위원회 사무국을 통해서 지원 업무를 수행하고 있습니다.

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 업무

감사위원회

사무국

3

책임 (평균 2년)

감사위원회 안건 분석

감사위원회 위원에 대한 지원 등 업무수행

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사의 내부감사기구 지원조직은 감사위원회에 직접 보고하는 독립성이 확보된 체계를 갖추고 있으나, 조직 구조상 대표이사 산하에 있으며 인사권 등이 감사위원회에 귀속되어 있지 않습니다. 내부회계관리제도 운영에 대한 평가 지원 업무는 전문성을 갖춘 외부 회계법인에 위탁하여 감사위원회에 직접 보고하도록 운영하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

N(X)

당사 감사위원은 전원 사외이사인 감사위원회 위원이며, 당사는 사외이사에게 동일한 보수를 지급하고 있습니다. 따라서, 감사위원인 사외이사와 감사위원이 아닌 사외이사의 보수 간 차이가 없습니다. 특히, 보수가 평가 결과에 따라 달라지면 독립성이 저해될 우려가 있다고 판단하여 보수를 평가와 연동하고 있지 않습니다. 감사위원의 보수는 사외이사 보수 정책과 마찬가지로 직무 수행의 책임과 위험성, 동종/유사업종 지급수준 등을 종합 고려하여 결정하고 있으며, 이러한 기준을 토대로 매년 적정성을 검토하겠습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.0

상기 기재한 바와 같이 감사위원과 감사위원이 아닌 사외이사의 보수는 동일합니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

전술한 바와 같이 당사는 감사위원회의 구성현황, 감사위원회 운영에 대한 당사의 정책 등을 고려할 때 내부감사기구의 독립성과 전문성을 충분히 확보하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 내부감사기구 지원조직의 독립성을 확보를 위한 방안을 찾기 위해 노력하도록 하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회를 설치 및 운영하고 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 내부감사기구인 감사위원회는 정기적으로 회의를 개최하는 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고, 공시를 통해 활동 내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사 감사위원회의 회의는 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 개최할 수 있습니다. 감사위원회의 소집은 위원장이 하며, 위원장은 회의 일자를 정하여 12시간 전까지 각 위원에게 문서ㆍ전자문서ㆍ구두로 통지를 발송하고 있으며, 위원 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다. 감사위원회의 진행은 대면 회의를 기본으로 하나, 모든 위원이 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 감사위원회의 결의는 원칙적으로 위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수의 동의로 이루어집니다.

이와 같은 절차를 바탕으로 2023년도에는 총 5회의 감사위원회, 2024년에는 보고서 제출일 현재까지 총 3회의 감사위원회가 개최되었으며, 총 29건의 안건(승인 11건, 보고 18건)을 논의하였습니다. 내부감사기구의 상세한 감사활동 내역은 아래 감사위원회 개최 내역에 설명된 바와 같습니다.

당사는 2024~2026 사업연도의 외부감사인을 2024 사업연도 개시일로부터 4개월 이내에 선임하였습니다. 당사는 ‘주식회사 등의 외부감사에 관한 법률’에 부합하도록 ‘감사위원회 규정’을 제정하였고, 이에 따라 감사위원회는 안진회계법인을 당사의 외부감사인으로 선정하였습니다.

당사의 감사위원회 규정 제12조에서는 감사위원회는 매 사업연도마다 대면회의를 통하여 내부회계관리제도 운영실태를 평가하여 그 결과를 정기주주총회 개최 1주일 전까지 이사회에 보고하도록 규정하고 있습니다. 이에 따라 감사위원회는 2023.2.6. 및 2024.2.6. 내부회계관리제도 운영실태에 대해 보고를 받고, 2023.3.6. 및 2024.3.4. 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가결과를 승인하였으며, 2023.3.6. 및 2024.3.4. 이사회에 내부회계관리제도 운영실태 평가결과에 대해 보고하였습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사절차, 회의록ㆍ감사록의 기록 보존, 감사보고서의 작성, 제출 및 주주총회에서의 의견 진술에 관한 사항 등과 관련한 내부규정으로서 감사위원회 규정을 제정하고 이를 준수하고 있습니다. 당사는 감사위원회 규정 제14조에 따라 매 감사위원회 개최 시, 의사록을 작성하여 보존하고 있으며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 감사위원이 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 또한 감사위원회 규정 제25조에 따라 감사위원회는 감사위원회가 실시한 감사에 관하여 감사록을 작성하도록 하고 있으며, 감사록에는 감사의 실시요령과 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원이 기명날인 또는 서명하도록 하고 있습니다. 또한 감사위원회는 상법 제413조에 근거하여 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하도록 하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사의 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역은 아래 표를 참조해주시기 바랍니다.

(표 9-2-1) 감사위원회 회의 개최 내역

회차

개최일자

출석/정원

안건

가결

여부

구분

내용

2023년

1차

2023.2.6.

3/3

보고사항

1. 외부감사인 감사 진행상황 보고

보고

2. 제2기 재무제표 및 영업보고서 보고

보고

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

2023년

2차

2023.3.6.

3/3

보고사항

1. ’22년 감사수행내역 및 ’23년 감사계획 보고

보고

결의사항

1. 내부감시장치 운영실태 평가결과 승인의 건

가결

2. 내부회계관리제도 운영실태 평가결과

승인의 건

가결

3. 감사보고서 제출 승인의 건

가결

4. ’23년 외부감사인 감사보수 등 승인의 건

가결

2023년

3차

2023.5.8.

3/3

보고사항

1. 외부감사인 감사 진행상황 보고

보고

2. 1분기 결산 실적 보고

보고

2023년

4차

2023.8.7.

3/3

보고사항

1. 외부감사인 감사 진행상황 보고

보고

2. 상반기 셜산 실적 보고

보고

승인사항

1. 내부회계관리제도 운영실태평가 지원

전문가 선정의 건

가결

2023년

5차

2023.11.6.

3/3

보고사항

1. 외부감사인 감사 진행상황 보고

보고

2. 3분기 결산 실적 보고

보고

3. 내부회계관리제도 운영실태 중간 보고

보고

4. 내부회계관리제도 운영실태평가 중간 보고

보고

2024년

1차

2024.2.6.

3/3

보고사항

1. 외부감사인 감사 진행상황 보고

보고

2. 제3기 재무제표 및 영업보고서 보고

보고

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

승인사항

1. 외부감사인 후보 평가 및 선정의 건

가결

2024년

2차

2024.3.4.

3/3

보고사항

1. '23년 감사수행내역 및 '24년 감사계획 보고

보고

승인사항

1. 내부감시장치 운영실태 평가결과 승인의 건

가결

2. 내부회계관리제도 운영실태

평가결과 승인의 건

가결

3. 감사보고서 제출 승인의 건

가결

4. 외부감사인과의 비감사용역계약

체결 승인의 건

가결

2024년

3차

2024.5.13.

3/3

보고사항

1. 외부감사인 감사 진행상황 보고

보고

2. 1분기 결산 실적 보고

보고

승인사항

1. 감사위원회 위원장 선임의 건

가결

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

김경석
사외이사(Independent)
92
100
100
80

이지순
사외이사(Independent)
100
100
100
100

정순원
사외이사(Independent)
100
100
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 상기 기재한 바와 같이 당사의 감사위원회는 관련 법령 및 감사위원회 규정등에서 정한 바에 따라 정기ㆍ수시로 회의를 개최하여 내부회계관리제도 운영실태 평가, 외부감사인 감독, 결산 실적 점검 등 감사 관련 업무를 성실히 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사의 내부감사기구가 효율적인 감사 관련 업무를 수행하는데 있어 적극 지원하도록 하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 내부감사기구는 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위해 관련 규정과 지침 등 정책을 사전에 마련하였으며, 실제 감사인 선임 시 적용하고 운영하였습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는‘주식회사 등의 외부감사에 관한 법률’ 제10조 (감사인의 선임)에 따라 감사위원회가 선정한 감사인을 연속하는 3개 사업연도 감사인으로 선임하고 있습니다. 감사위원회는 2021년 5월 '감사위원회 규정' 및 세부 지침인 '감사인 후보 평가 기준 및 절차'를 통해 외부감사인 선임/선정 관련 기준 및 절차를 마련하였습니다. 감사위원회는 외부감사인 선정 시 감사업무 수행팀의 감사 경험과 산업 전문성, 해당 감사법인의 내부품질 관리 수준, 독립성 및 법규 준수여부, 과거 수행업무의 적정성 등을 대면회의를 통해 종합적으로 평가하고 그 결과에 따라 감사인을 선정하고 있습니다.

외부감사인 독립성 훼손 우려 상황을 피하기 위해, 비감사용역 체결 필요 시 외부감사인으로부터 해당 용역이 감사 수행에 있어 독립성 훼손 우려가 없다는 사실을 확인하고, 당사 감사위원회의 사전 승인을 받고 있습니다. 외부감사인은 주기적으로 독립성 준수 여부에 대해 감사위원회에 직접 보고하고 있으며, 동일한 외부감사인 책임자는 3년을 초과하지 않도록 교체하고 있습니다. 금년도 감사용역 금액 대비 과도한 수준의 비감사용역은 체결 된 바 없으며, 감사 계약 상 성공 보수 약정 등은 포함하지 않고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

2021~2023년 외부감사인 선임 시, 법정 선임 기한인 사업연도 개시 후 4개월 이내에 감사위원회에서 선정한 안진회계법인을 3개 사업연도의 외부감사인으로 선임하였습니다. 이를 위해 감사위원회는 2021년 5월 감사인 후보 평가를 위한 대면회의를 개최하였으며, 감사인 후보들의 감사시간, 감사보수, 감사인력 및 감사계획, 감사인력의 전문성과 경험 등을 구체적으로 보고 받고, 상호간 논의를 거쳐 ‘감사인 후보 평가 기준 및 절차’에 따라 평가표를 작성하여 각 후보자의 독립성과 전문성 등을 평가하였습니다. 또한, 감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항을 문서로 정하였습니다.

2024~2026년 외부감사인 선임 시, 감사위원회는 법정 선임 기한인 사업연도 개시 후 45일 이내인 2024년 2월에 감사인 후보 평가를 위한 대면회의를 개최하였으며, 안진회계법인을 3개 사업연도의 외부감사인으로 선임하였습니다. 동 선임시에도 감사위원회는 감사인 후보의 감사시간, 감사보수, 감사인력 및 감사계획, 감사인력의 전문성과 경험 등을 구체적으로 보고 받고, 상호간 논의를 거쳐 ‘감사인 후보 평가 기준 및 절차’에 따라 평가표를 작성하여 후보자의 독립성과 전문성 등을 평가하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

감사위원회는 외부감사인으로부터 감사보고서를 제출 받은 경우 문서로 정한 사항 (감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력)이 준수되었는지를 확인하고 있습니다. 2022년 감사계획 준수 사항 확인은 2023년 3월 감사위원회에서, 2023년 감사계획 준수 사항 확인은 2024년 3월 감사위원회에서 이루어졌으며, 감사 보수, 시간, 투입 인력이 감사계획과 유의적인 차이가 없고, 커뮤니케이션 등 기타 감사계획이 충실히 이행되었음을 확인하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인이 수행하는 비감사용역에 대해 감사위원회의 사전승인을 득하고 있으며, 공인회계사법 등에서 규정한 금지업무는 다른 회계법인을 활용토록 하고 있습니다. 공시대상기간 중 외부감사인의 계열사를 통해 제공받은 비감사용역은 없습니다.

공시대상기간 사업연도 개시 시점부터 공시 서류 제출일 현재까지 당사는 외부감사인인 안진회계법인과 지속가능경영보고서 발간 자문 용역 등 총 2건의 비감사용역을 체결하였으며, 상세내용은 아래 표와 같습니다.

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

선정 사유

2024.03.08

지속가능경영보고서 발간 자문

2024.03~2024.06

98백만원

사업이해도/수행역량/가격 등 종합평가

2023.06.28

독립경영인정 사후점검 확인

2023.06~2023.06

2백만원

동일 업무 수행 경험 및 당사 이해도 고려

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 당사와 감사위원회는 외부감사인 선임 시 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 정책을 충분히 마련하여 시행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 충분히 고려하도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 감사위원회는 경영진 참석 없이 외부감사인과 감사 실시 및 결과 보고 등 모든 단계에서 외부 감사 관련 주요 사항에 대해 분기 1회 이상 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

감사위원회는 당사의 중요한 회계처리기준, 매분(반)기 재무제표 감사 및 검토 결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 확인 등을 위하여 외부감사인과 분기별 1회 이상 외부감사 관련 주요 사항을 직접 대면 보고 받고 의견을 교환하고 있습니다. 동 회의는 2022년 5월 감사위원회부터 경영진 참석 없이 실시하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

1회차
2023-02-06
1분기(1Q)
외부감사인 감사 진행상황 보고

2회차
2023-03-06
1분기(1Q)
'22년 감사수행내역 및 '23년 감사계획 보고

3회차
2023-05-08
2분기(2Q)
외부감사인 감사 진행상황 보고

4회차
2023-08-07
3분기(3Q)
외부감사인 감사 진행상황 보고

5회차
2023-11-06
4분기(4Q)
외부감사인 감사 진행상황 보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

감사위원회는 외부감사인과의 대면회의를 2023년 총 5회 실시하였으며, 2024년에는 보고서 제출일 현재까지 총 3회 회의를 실시하였습니다. 감사인은 감사계획, 감사범위, 부정위험, 감사에서의 유의적 발견사항, 부정 관련 사항, 식별되었거나 의심되는 법규위반, 유의적 내부통제 미비점, 계속기업으로서의 존속능력에 대한 유의적 의문을 초래할 사건 및 상황, 핵심감사사항, 미수정왜곡표시사항 등을 감사위원회에 보고하고 협의하고 있습니다. 외부감사인과 협의된 결과는 유관부서에 전달되어 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 회사의 회계처리 등에 관하여 회계처리기준을 위반한 사실을 발견하면 감사위원회에 통보해야 하고 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보 받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표이사에게 시정 등을 요구해야 합니다. 감사위원회는 조사결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출하여야 합니다. 또한 감사위원회는 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하면 감사인에게 통보하여야 합니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점 현재까지 감사전 재무제표의 경우 정기주주총회 6주 전, 연결기준 감사전 재무제표의 경우 정기주주총회 4주 전 외부감사인에게 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제2기
2023-03-27
2023-01-18
2023-01-25
안진회계법인

제3기
2024-03-25
2024-01-17
2024-01-26
안진회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다. 상기에 기재한 바와 같이 당사 감사위원회와 외부감사인 간 분기별 1회 이상 커뮤니케이션을 진행하고 있어, 주기적으로 충분한 의사소통을 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 내부감사기구와 외부감사인간 원활한 소통을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 현재 상기 핵심(세부)원칙 외에 지배구조측면에서 수립한 별도의 정책이 없습니다.

나. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

1. 주식회사 엘엑스홀딩스 정관

제정 2021년 5월 3일

개정 2022년 3월 29일

2023년 3월 27일

2024년 3월 25일

제 1 장 총 칙

제1조 (상호)

이 회사는 주식회사 엘엑스홀딩스라 하고, 약칭으로는 주식회사 LX홀딩스, 영문으로는 LX Holdings Corp.로 한다.

제2조 (목적)

이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 다음 각호의 사업 등을 영위하는 회사의 주식을 취득·소유함으로써 그 회사 제반 사업내용의 지배, 경영지도, 정리, 육성

가. 광업

나. 제조업

다. 전기, 가스 및 수도 사업

라. 건설업

마. 도·소매업

바. 숙박 및 음식점업

사. 운수업

아. 통신업

자. 부동산업 및 임대업

차. 사업서비스업

카. 교육서비스업

타. 보건 및 사회복지사업

파. 오락, 문화 및 운동 관련 사업

하. 기타 공공, 수리 및 개인서비스업

갸. 금융업

2. 국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매

3. 국내외 상품 무역업, 수출입업 및 물품매도확약서 발행업

4. 전자계산기 시간대여업

5. 컴퓨터 소프트웨어 매매 및 대여업

6. 각종 통계 및 분석과 처리작업 청부업

7. 부동산 매매 및 임대

8. 보관 및 창고업

9. 과학기술 조사 연구 및 기술개발연구의 용역과 기술정보의 매개

10. 위탁 통신판매 및 방문판매업

11. 교육 지원 서비스업

12. 인터넷 등 전자상거래를 통한 상품, 제품 매매 및 관련 부대 사업

13. 시장조사 및 경영상담업

14. 정보의 운영 및 판매

15. 통신서비스 관련 대행용역 제공

16. 전자전기기계기구의 임대업

17. 팩토링업

18. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이센스업

19. 이상의 각종 원료, 자재, 제품을 소재로 한 제2차 제품의 제조·가공·보존 및매매

20. 전기 각 항 및 그에 관련된 위탁매매

21. 전기 각 항에 관련되는 일체의 사업

22. 전기 각 항에 관련한 사업에 대한 투자

제3조 (본점의 소재지 및 지점 등의 설치)

① 이 회사는 본점을 서울특별시에 둔다.

② 이 회사는 필요에 따라 이사회의 결의로 국내·외에 지점, 출장소, 사무소 및현지법인을 둘 수 있다.

제4조 (공고방법)

이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.lxholdings.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간신문 『조선일보』와 『동아일보』에 게재한다.

제 2 장 주 식

제5조 (발행예정주식의 총수)

이 회사가 발행할 주식의 총수는 팔억주로 한다.

제6조 (일주의 금액)

이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금 일천원으로 한다.

제7조 (주식의 종류)

이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

제8조 (제1종 종류주식의 수와 내용)

① 이 회사가 발행할 제1종 종류주식은 의결권이 없는 이익배당에 관한 우선주식으로하며, 그 발행주식의 수는 발행주식총수의 4분의 1 범위 내로 한다.

② 제1종 종류주식의 우선배당율에 대하여는 액면금액을 기준으로 년 5% 이상으로하고, 발행시에 이사회가 그 율을 정한다.

③ 보통주식의 배당율이 제1종 종류주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다.

④ 제1종 종류주식에 대하여 어느 사업년도에 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다.

⑤ 제1종 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

⑥ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 제1종 종류주식에 대한 신주의 배정은, 유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 동일한 내용의 제1종 종류주식으로 한다.

⑦ 회사는 제1종 종류주식의 발행시 이사회결의로 존속기간을 정할 수 있으며, 이 기간만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간 중 소정의 우선 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 누적된 미배당분 및 그 후의 우선배당을 완료할 때까지 존속기간은 연장된다.

제9조 (제2종 종류주식의 수와 내용)

① 이 회사가 발행할 제2종 종류주식은 의결권이 없는 이익배당에 관한 우선주식으로 하며, 그 발행주식의 수는 발행주식총수의 4분의 1 범위 내로 한다.

② 제2종 종류주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 연 1%를 금전으로 추가 배당한다. 단, 보통주식에 대하여 이익배당을 하지 않는 경우 및 주식배당을 하는 경우에는 이를 적용하지 아니한다.

③ 제2종 종류주식에 대한 이익배당은 비누적적, 비참가적인 것으로 한다.

④ 제2종 종류주식의 이익배당의 우선 기한은 무기한으로 한다.

⑤ 제2종 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다.

⑥ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 제2종 종류주식에 대한 신주의 배정은, 유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 동일한 내용의 제2종 종류주식으로 한다.

제10조 (주권의 종류)

이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

제11조 (신주의 인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 단, 제4호 내지 제6호에 대한 신주배정은 각호의 배정 비율을 합하여 발행주식 총수의 30%를 초과하지 못한다.

1. 관계법령 또는 이 정관에 따로 정하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 주식예탁증서의 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우

4. 경영상 필요로 합작투자선에게 또는 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 배정하는 경우

5. 자금의 조달을 위하여 거래 금융기관 등에게 신주를 발행하는 경우

6. 기술도입을 위해 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우

7. 상법의 규정에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

8. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

③ 제1항 및 제2항의 규정에도 불구하고 이 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 자회사의 주식을 추가로 취득하기 위하여, 또는 다른 회사를 독점규제 및 공정거래법률상의 자회사로 만들기 위하여 당해 회사의 주식을 현물출자 받는 경우에는 당해 주식을 소유한 자에게 이사회 결의에 의해 신주를 배정할 수 있다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수주가 발생하는 경우, 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다.

제12조 (전환사채의 발행)

① 이 회사는 사채의 액면총액이 일조원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

1. 전환사채를 일반공모의 방법으로 발행하는 경우

2. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 전환사채를 발행하는 경우

3. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에 전환사채를 발행하는 경우

4. 자금 조달을 위하여 국내·외 금융기관에게 전환사채를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 해외에서 전환사채를 발행하는 경우

6. 기타 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 이사회가 필요하다고 판단하는 경우

② 제1항의 전환사채에 있어서 이사회는 그 일부에 대하여만 전환권을 부여하는 조건으로도 이를 발행할 수 있다.

③ 전환으로 인하여 발행하는 주식은 오천억원 범위 내에서 보통주식, 오천억원 범위 내에서 제1종 종류주식으로 하고 그 전환가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채 발행시 이사회가 정한다.

④ 전환을 청구할 수 있는 기간은 당해 사채 발행 후 1월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전일 사이에서 사채 발행시 이사회가 정한다.

⑤ 주식으로 전환된 경우 회사는 전환 전에 지급시기가 도래한 이자에 대하여만 이자를 지급한다.

⑥ 제16조는 전환사채의 발행의 경우에 준용한다.

제13조 (신주인수권부사채의 발행)

① 이 회사는 사채의 액면총액이 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

1. 신주인수권부사채를 일반공모의 방법으로 발행하는 경우

2. 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주인수권부사채를 발행하는 경우

3. 기술도입을 필요로 그 제휴회사에 신주인수권부사채를 발행하는 경우

4. 자금 조달을 위하여 국내·외 금융기관에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 해외에서 신주인수권부사채를 발행하는 경우

6. 기타 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 이사회가 필요하다고 판단하는 경우

② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.

③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 이천오백억원 범위 내에서 보통주식, 이천오백억원 범위 내에서 제1종 종류주식으로 하고 그 발행가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채 발행일 후 1월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전일 사이에서 사채발행시 이사회가 정한다.

⑤ (삭제)

⑥ 제16조는 신주인수권부사채의 발행의 경우에 준용한다.

제14조 (동등배당)

이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제15조 (주식매수선택권)

① 이 회사는 임·직원(상법 시행령 제30조 제1항에서 정하는 관계회사 임·직원을 포함한다. 이하 이조에서 같다)에게 발행주식 총수의 100분의 15의 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만, 관계법령이 허용하는 범위 내에서 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이 경우 주주총회 또는 이사회 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과목표 또는 시장지수 등에 연동하는 성과연동형으로 할 수 있다.

② 주식매수선택권을 부여 받을 자는 회사의 설립·경영·해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 자로 한다. 다만, 상법 시행령 제30조 제2항에 해당하는 자는 제외한다.

③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식은 기명식 보통주식으로 하며 주식매수선택권 행사시는 기발행 자기주식을 교부하거나 주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금으로 교부하는 방식으로 한다.

④ 주식매수선택권의 1주당 행사가격은 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 상법 제340조의2 제4항에 의한 가액 이상이어야 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다.

⑤ 주식매수선택권은 제1항의 결의일부터 3년이 경과한 날로부터 4년 내에 행사할 수 있다.

⑥ 주식매수선택권을 부여 받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여 받은 자가 제1항의 결의일부터 2년 이내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다.

⑦ 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 주식매수선택권을 부여 받은 임·직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우

2. 해당 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권 행사에 응할 수 없는 경우

3. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

⑧ 주식매수선택권의 조건 중에서 관계법령 및 정관에서 주주총회 또는 이사회의 결의사항으로 규정하지 않은 사항은 이사회 또는 이사회로부터 위임 받은 위원회에서 결정할 수 있다.

제16조 (명의개서대리인)

① 이 회사는 주식의 명의개서대리인을 둔다.

② 명의개서대리인 및 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로써 정하고 이를 공고한다.

③ 이 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케한다.

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다.

제17조 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

이 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

제18조 (기준일)

① (삭제)

② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 또는 기타 필요한 때에는 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

제 3 장 주 주 총 회

제19조 (소집)

① 이 회사의 주주총회는 정기총회와 임시총회로 한다.

② 정기총회는 매사업년도 종료 후 3개월 이내에 소집하고, 임시총회는 필요할 경우에 이를 소집한다.

③ 주주총회의 소집은 법령이 정하는 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 의하여 대표이사가 소집한다.

④ 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지를 발송하여야 한다.

⑤ 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지는 주주총회일의 2주 전에 주주총회를 소집하는 뜻과 회의의 목적사항을 서울특별시에서 발행되는 일간신문인 『조선일보』와 『동아일보』에 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 제4항의 소집통지에 갈음할 수 있다.

⑥ 이 회사가 이사, 감사위원의 선임에 관한 사항을 목적으로 하는 주주총회를 소집통지 또는 공고하는 경우에는 이사, 감사위원 후보자의 성명, 약력, 추천인 그 밖에 상법 시행령 제31조 제3항에서 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하거나 공고하여야 한다.

제20조 (소집지)

주주총회는 본점소재지에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다.

제21조 (의장)

주주총회의 의장은 대표이사가 이에 임하고, 대표이사 유고 시에는 이사회에서 정하는 순으로 그 직무를 대행한다.

제22조 (의장의 질서유지권)

① 주주총회의 의장은 그 주주총회에서 고의로 의사진행을 방해하기 위한 발언을 하거나 질서를 문란케 하는 자에 대하여 그 발언의 정지 또는 퇴장을 명할 수 있다.

② 주주총회의 의장은 의사진행의 원활을 기하기 위하여 필요하다고 인정할 때에는 주주의 발언시간 및 횟수를 제한할 수 있다.

제23조 (의결권)

주주는 그 소유주식 일주에 대하여 일개의 의결권을 가진다.

제24조 (의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일 행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제25조 (의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제26조 (의결방법)

주주총회의 결의는 법률에 별도의 규정이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로써 이를 결정한다.

제27조 (의사록)

주주총회의 의사진행에 관하여는 그 경과요령과 결과를 의사록에 기재하고 의장과 출석한 이사가 이에 기명날인 또는 서명하여 본점에 비치한다.

제 4 장 이사, 이사회와 감사위원회

제28조 (이사의 선임)

① 이 회사의 이사는 3인 이상 7인 이내로 하고, 사외이사는 3인 이상으로 하되, 이사 총수의 과반수가 되도록 하여야 한다.

② 이사는 주주총회에서 선임한다.

③ 제1항의 이사 선임시에는 일주당 일개의 의결권을 가지며, 상법상 집중투표방법은 적용하지 아니한다.

제29조 (이사의 임기)

이사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. 다만, 선임시 주주총회 결의로 이보다 단기로 할 수 있다.

제30조 (이사의 결원)

① 이사의 결원이 생긴 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제28조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다.

② 사외이사가 사임, 사망 등의 사유로 인하여 정관 제28조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

제31조 (대표이사의 선임 및 직무)

① 대표이사는 이사회에서 선임한다.

② 대표이사는 각자 이 회사를 대표하고 회사의 모든 업무를 통할한다.

③ 대표이사 결원 또는 유고 시에는 이사회에서 정하는 순으로 그 직무를 대행한다.

제32조 (집행임원)

① 이 회사는 이사회의 결의로 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무, 상무 등의 집행임원을 둘 수 있다. 이사는 집행임원을 겸직할 수 있다.

② 집행임원은 대표이사를 보좌하고, 대표이사가 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 수행한다.

제33조 (이사회)

이사회는 이사로서 조직하고 이 회사업무의 중요사항을 의결한다.

제34조 (이사회 내 위원회)

① 이 회사는 이사회의 결의로 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다.

1. 감사위원회

2. 기타 이사회가 정하는 위원회

② 각 위원회의 구성·권한·운영 등에 관하여는 이사회의 결의로 정한다.

③ 위원회에 대해서는 제38조, 제39조의 규정을 준용한다.

제35조 (이사의 보고의무)

① 이사는 3월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

② 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에 이를 보고하여야 한다.

제36조 (이사회의 의장)

이사회의 의장은 이사 중에서 이사회가 선임한다. 의장 결원 또는 유고 시에는 이사회에서 정하는 순으로 그 직무를 대행한다.

제37조 (이사회의 소집)

① 이사회는 의장이 분기별 1회 이상 소집하며, 의장은 회일을 정하여 적어도 12시간 전에 이를 각 이사에게 문서, 전자문서 또는 구두로 통지하여야 한다.

② 이사회는 이사 전원의 동의가 있을 때에는 전항의 절차 없이 언제든지 소집할 수 있다.

제38조 (이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의해 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

제39조 (의사록)

이사회의 의사에 관하여는 그 안건, 경과요령과 결과 및 반대하는 자와 반대이유를 의사록으로 작성하고 의장과 출석한 이사가 이에 기명날인 또는 서명하여 본점에 비치한다.

제40조 (감사위원회)

① 이 회사는 감사에 갈음하여 이사 3인 이상으로 구성되는 감사위원회를 둔다. 단, 감사위원회는 사외이사가 총 위원의 3분의 2 이상이 되도록 한다.

② 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사로 한다.

③ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑤ 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사하고 감사위원회 위원은 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑧ 감사위원회는 감사의 실시요령과 결과를 감사록에 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

⑨ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.

제41조 (이사의 보수)

이사의 보수와 상여는 주주총회의 결의로 정한다.

제42조 (이사의 퇴직금)

다음 각호의 1에 게기하는 자에 대한 퇴직금은 주주총회의 결의를 거쳐 별도로 정하는 임원 퇴직금 지급규정에 의한다.

① 이사

② 제1항에 준하는 직무에 종사하는 자

제 5 장 계 산

제43조 (사업년도)

이 회사의 사업년도는 매년 1월 1일부터 12월 31일까지로 한다.

제44조 (재무제표의 작성, 비치)

① 대표이사는 매결산기말에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 이사회의 승인을 받아 정기주주총회 회일의 6주간 전에 감사위원회에게 제출하여 감사위원회의 감사를 받아 정기주주총회에 제출하여야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로서 상법 시행령에서 정하는 서류

② 감사위원회는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

③ 회사는 제1항 각호의 서류와 그 부속명세서를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총회 회일의 1주전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

④ 회사는 제1항 각호의 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체 없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

제45조 (이익금 처분)

이 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 주주배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제46조 (주주배당금)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제47조 (중간배당)

① 이 회사는 이사회 결의로 정하는 날의 주주에게 관련 법령에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.

② 전항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 중간배당의 구체적인 방법·한도 등에 대해서는 관련 법령에서 정하는 바에 따른다.

③ (삭제)

④ 중간배당을 할 때에는 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제48조 (배당금지급 청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

부 칙

제1조 (시행일)

이 정관은 회사가 설립되는 날로부터 시행한다.

제2조 (적용범위)

이 정관에 규정되지 않은 사항은 상법 또는 기타 법령에 의한다.

제3조 (사규)

이 회사는 필요에 따라 이사회의 결의로 경영상 필요한 사규를 정할 수 있다.

제4조 (분할에 의한 회사 설립)

회사는 주식회사 엘지의 분할에 의하여 설립되며, 동 분할로 인하여 회사에 이전되는 재산 및 그 가액과 회사의 설립 시 발행하는 주식의 종류와 수 등은 분할 전 주식회사 엘지의 주주총회에서 승인된 분할계획서에 기재된 바에 따른다.

제5조 (최초 사업년도)

회사의 최초 사업년도는 이 정관 제43조의 규정에도 불구하고 회사 설립일로부터 2021년 12월 31일까지로 한다.

제6조 (이사의 보수에 대한 특례)

이 정관 제41조의 규정에도 불구하고, 회사의 최초 사업년도의 이사의 보수에 관하여는 분할 전 주식회사 엘지의 주주총회에서 승인된 분할계획서에 기재된 바에 따른다.

부 칙 (2022년 3월 29일)

이 정관은 2022년 3월 29일부터 시행한다.

부 칙 (2023년 3월 27일)

이 정관은 2023년 3월 27일부터 시행한다.

부 칙 (2024년 3월 25일)

이 정관은 2024년 3월 25일부터 시행한다. 다만, 제46조(주주배당금)의 개정내용은 2024년 회계연도 결산배당부터 적용한다.

2. 주식회사 엘엑스홀딩스 이사회규정

제 1 장 총 칙

제 1 조 (목적)

이 규정은 주식회사 엘엑스홀딩스 이사회(이하 ‘이사회’라고만 한다)의효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

제 2 조 (적용범위)

이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이정하는 바에 의한다.

제 3 조 (권한)

① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 및 본 규정 제12조에 열거된 업무집행에 관한 중요한 사항을 의결한다.

② 본 규정에서 이사회의 부의사항으로 정하여지지 아니한 업무집행에 관한 사항은 대표이사에게 위임한 것으로 한다.

③ 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

제 2 장 구 성

제 4 조 (구성)

이사회는 이사 전원으로 구성한다.

제 5 조 (의장)

① 이사회의 의장은 이사 중에서 이사회가 선임한다.

② 이사회 의장이 결원 또는 유고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 차순위 집행임원인 이사, 사외이사의 순으로 그 직무를 대행한다.

③ 제2항의 규정은 정관 제21조 및 제31조 제3항의 대표이사 결원 또는 유고 시에 준용한다.

제 3 장 회 의

제 6 조 (소집)

이사회는 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 개최한다.

제 7 조 (소집권자)

① 이사회는 의장이 소집한다. 그러나, 의장이 유고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.

② 각 이사는 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 의장이 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

제 8 조 (소집절차)

① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 적어도 12시간 전에 각 이사에게 문서, 전자문서 또는 구두로 통고하여야 한다.

② 제1항의 규정에도 불구하고 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 소집할 수 있다.

제 9 조 (의사의 진행)

이사회의 의장은 이사회의 의사를 진행하고, 회의의 질서를 유지하며, 특정의 이사를 지정하여 의사의 진행을 위임할 수 있다.

제 10 조 (결의방법)

① 이사회의 결의는 법령에서 특별히 정한 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.

② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

③ 제2항의 결정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권의 수에 산입하지 아니한다.

④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

제 11 조 (관계인의 의견청취)

의장이 필요하다고 인정한 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 안건에 대한 설명이나 의견을 청취할 수 있다.

제 12 조 (부의사항)

① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

- 주주총회의 소집

- 영업보고서의 승인

- 재무제표의 승인

- 정관의 변경

- 자본의 감소

- 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

- 주식의 소각

- 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 또는 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 일부의 양수

- 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약

- 이사, 감사위원의 선임 및 해임

- 주식의 액면미달발행

- 이사의 회사에 대한 책임의 면제

- 주식배당 결정

- 중간배당의 결정

- 주식매수선택권의 부여

- 이사의 보수

- 상법에 의한 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고

- 명의개서 대리인의 지정

- 주주명부 폐쇄 및 기준일의 결정

- 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

- 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

- 전략적 사업방향

- 당년도 업적 및 차년도 사업계획

- 신규사업 또는 신제품의 개발

- 자금계획 및 예산운용

- 대표이사의 선임 및 해임

- 집행임원에 관한 인사 및 보수

- 재무담당 최고임원의 선임

- 공동대표의 결정

- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

- 이사회 내 위원회(감사위원회 제외) 위원의 선임 및 해임

- 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단, 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함

- 이사회 및 이사회 내 위원회 규정의 제정 및 개·폐

- 이사의 전문가 조력의 결정

- 지배인의 선임 및 해임

- 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개·폐

- 준법지원인의 선임

- 준법통제기준의 제정 및 개·폐

- 지점의 설치·이전 또는 폐지

- 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정

- 흡수합병 또는 신설합병의 보고

- 자회사의 편입(설립 포함) 또는 제외

3. 재무에 관한 사항

- [별표1] 기재의 일정규모 이상의 시설투자, 출자, 자산의 취득·처분, 자금의 차입 및 담보제공 또는 보증

- 결손의 처분

- 신주의 발행사항의 결정, 실권주 및 단수주 처리

- 일반공모증자방식에 의한 신주발행

- 사채의 모집

- 준비금의 자본전입

- 전환사채의 발행

- 신주인수권부사채의 발행

- 신주인수권의 양도성의 결정

- 공정거래법상의 대규모 내부거래

4. 이사에 관한 사항

- 이사 등과 회사간 거래의 승인

- 이사의 회사 기회 및 자산 유용 승인

- 이사의 경업승인 및 개입권의 행사

5. 기 타

- 중요한 소송의 제기, 화해, 취하 및 청구의 포기 또는 인락

- 주식매수선택권 부여의 취소

- 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항

3. 준법지원인이 회사의 준법통제기준 준수여부를 점검한 결과

제 13 조 (이사회 내 위원회)

① 이사회는 이사회 결의로써 정관이 정하는 바에 따라 이하의 위원회를 둘 수 있다.

1. 감사위원회

2. ESG위원회

3. 기타 이사회의 결의로써 그 설치를 결정한 위원회

② 이사회는 다음 각호를 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

③ 각 위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다. 단, 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되 사외이사가 총위원의 3분의 2 이상이 되도록 한다.

④ 위원회의 운영에 관하여는 상법 제393조의2 제5항에 따르고, 본 규정을 준용한다. 단, 위원회의 구성 및 운영 등에 대하여 이사회 결의로 별도의 운영규정을 둘 수 있다.

제 14 조 (위임)

이사회는 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다.

제 15 조 (의사록)

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

③ 의사록은 본점에 비치한다.

제 16 조 (사무국)

이사회의 사무를 담당하게 하기 위하여 사무국을 둘 수 있으며, 사무국은 의장의 지시에 따라 소집통지, 부의안건의 정리 및 배포, 이사회 의사록 작성 및 부의안건의 사후관리 등의 업무를 수행한다.

제 4 장 집 행 임 원

제 17 조 (집행임원)

① 이사회는 그 결의로써 회사의 운영을 위하여 필요한 수의 집행임원(회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무, 상무 등)을 선임할 수 있다.

② 이사는 집행임원을 겸직할 수 있다.

제 18 조 (상무회)

대표이사는 업무집행을 위하여 집행임원들로 구성된 상무회를 운영할 수 있다.

부 칙 (2021.5.3.)

제1조 (시행일)

이 규정은 2021년 5월 3일로부터 시행한다.

부 칙 (2022.8.10.)

제1조 (시행일)

이 규정은 2022년 8월 10일부터 시행한다.

3. 주식회사 엘엑스홀딩스 감사위원회규정

제 1 장 총 칙

제1조 (목적)

이 규정은 감사위원회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

제2조 (적용범위)

감사위원회에 관한 사항은 법령, 정관 또는 이사회 규정에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.

제3조 (직무와 권한)

① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사에게 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 경우 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 법령 및 정관에 정하여진 사항, 이사회로부터 위임 받은 사항을 의결한다.

제 2 장 구 성

제4조 (구성)

① 감사위원회 위원(이하 ‘위원’이라 한다)은 주주총회 결의에 의하여 선임한다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사인 위원이 사임·사망 등의 사유로 인하여 제2항의 위원 수에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 감사위원회의 구성요건에 충족되도록 하여야 한다.

제5조 (임기)

① 위원의 임기는 법령, 정관 또는 주주총회에서 달리 정하지 않는 한, 당해 위원의 이사 임기의 만료 시점까지로 한다. 다만, 그 임기가 최종 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기 주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장한다.

② 위원은 연임될 수 있다.

제6조 (위원장)

① 감사위원회는 그 결의로 감사위원회를 대표하는 위원장(이하 ‘위원장’이라 한다)을 사외이사 중에서 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 감사위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.

② 위원장의 유고로 인해 그 직무를 행할 수 없을 경우에는 연장자 순으로 그 직무를 한시적으로 대행한다.

③ 위원장은 감사위원회의 업무를 총괄하며 감사위원회의 효율적인 운영을 위하여 위원별로 업무를 분장할 수 있다.

제 3 장 회 의

제7조 (소집)

감사위원회는 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 개최한다.

제8조 (소집권자)

① 감사위원회는 위원장이 소집한다. 그러나 위원장 유고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제6조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.

② 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝히어 감사위원회 소집을 요구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유 없이 감사위원회를 소집하지 아니하는 경우 감사위원회의 소집을 요구한 위원이 감사위원회를 소집할 수 있다.

제9조 (소집절차)

① 감사위원회 소집은 회일을 정하고 12시간 전에 각 위원에게 문서, 전자문서 또는 구두로 통지를 발송하여야 한다.

② 감사위원회는 위원 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다.

제10조 (의사의 진행 및 결의방법)

① 위원장은 감사위원회의 의사를 진행하고, 회의의 질서를 유지한다.

② 감사위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다. 단, 감사인의 선정 및 변경, 해임을 요청하는 경우에는 재적위원 3분의 2 이상의 출석과 출석위원 과반수의 찬성으로 의결한다. 통신수단에 의한 결의에 관하여는 이사회 규정 제10조 제4항을 준용한다.

③ 감사위원회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다.

④ 제3항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 위원의 의결권의 수에 산입하지 아니한다.

⑤ 상법 제393조의2의 제4항에 따라 감사위원회는 결의된 사항을 각 이사에게 통지하여야 한다.

제11조 (부의사항)

감사위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

① 주주총회에 관한 사항

- 임시주주총회의 소집청구

- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

② 이사 및 이사회에 관한 사항

- 이사회에 대한 보고의무

- 감사보고서의 작성·제출

- 이사의 위법행위에 대한 유지청구

- 이사에 대한 영업보고 청구

- 이사회에서 위임받은 사항

- 이사회 소집청구

③ 감사에 관한 사항

- 업무·재산 조사

- 자회사의 조사

- 이사의 보고 수령

- 이사와 회사간의 소 대표

- 소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소제기 결정여부

- 외부감사인(이하 ‘감사인’이라 한다) 선정을 위한 검토

- 감사인의 선정 및 변경·해임요청

- 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고수령

- 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고수령

- 감사계획 및 결과

- 중요한 회계처리기준이나 회계추정 변경의 타당성 검토

- 내부회계관리규정의 제정 또는 개정

- 내부회계관리제도 운영실태 평가

- 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가

- 감사인의 감사활동에 대한 평가

- 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인

- 내부 감사부서 책임자의 임면에 대한 동의

제12조 (내부회계관리제도)

① 대표이사는 매사업연도마다 감사위원회에 내부회계관리제도 운용실태를 보고하여야 한다. 다만, 대표이사가 필요하다고 판단하는 경우 그 사유를 문서로 제출하면서 내부회계관리자가 보고하도록 할 수 있다.

② 감사위원회는 매사업연도마다 대면 회의를 통하여 내부회계관리제도 운용실태를 평가하여 그 결과를 정기총회 개최 1주 전까지 이사회에 보고하여야 한다.

제13조 (관계인의 출석 등)

① 감사위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다.

② 감사위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다.

제14조 (의사록)

① 감사위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명한다.

제 4 장 감사인의 선임 등

제15조 (선임)

① 회사는 감사위원회가 선정한 회계법인을 사업연도 개시일 이전에 회사의 감사인으로 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회는 대면 회의를 개최하여, 별도로 정한 ‘감사인 선정 기준 및 절차’에 따라 검토한 후 감사인을 선정한다.

② 감사인을 선임하는 때에는 연속하는 매 3개 사업년도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하여야 한다.

③ 감사위원회는 감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항을 문서로 정하여야 한다.

제16조 (감사인 평가)

감사위원회는 감사인의 감사보고서를 제출 받은 경우 제15조 제3항에 따라 문서로 정한 ‘감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항’이 준수되었는지를 확인하여야 한다.

제17조 (감사인의 변경)

회사는 선임된 감사인이 사업연도 중에 다음 각호의 1에 해당하는 사유로 감사를 수행하는 것이 불가능한 경우에는 그 사유발생일부터 2개월 이내에 새로운 감사인을 선임하여야 한다.

1. 감사인이 파산 등의 사유로 해산하는 경우(합병으로 인한 해산의 경우를 제외한다)

2. 감사인인 회계법인이 공인회계사법 제39조 제1항에 따라 등록이 취소되거나 업무의 전부 또는 일부가 정지된 경우

3. 감사인이 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 ‘외부감사법’이라 한다) 제9조의2 제5항에 따라 등록이 취소된 경우

4. 감사인이 외부감사법 제29조 제3항 또는 제4항에 따른 조치로 해당 회사에 대한 감사업무를 계속 수행할 수 없는 경우

5. 그 밖에 감사인이 해당 사업연도의 회계감사를 수행할 수 없다고 증권선물위원회가 인정하는 경우

제18조 (감사인의 해임)

① 회사는 감사인이 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 연속하는 3개 사업연도 중이라도 매 사업연도 종료 후 3월 이내에 감사위원회가 해임 요청한 감사인을 해임하여야 한다. 이 경우 회사는 감사인을 해임한 후 2개월 이내에 새로운 감사인을 선임하여야 한다.

1. 감사인이 회사의 기밀을 누설하는 등 직무상 의무를 위반한 경우

2. 감사인이 그 임무를 게을리하여 회사에 대하여 손해를 발생하게 한 경우

3. 감사인이 회계감사와 관련하여 부당한 요구를 하거나 압력을 행사한 경우

4. 외국투자가가 출자한 회사로서 그 출자조건에서 감사인을 한정하고 있는 경우

5. 지배회사 또는 종속회사가 그 지배ㆍ종속의 관계에 있는 회사와 같은 지정감사인을 선임하여야 하는 경우

② 회사는 제1항에 따라 감사인을 해임한 경우에는 지체 없이 그 사실을 증권선물위원회에 보고하여야 한다.

제19조 (감사계약의 해지)

① 감사인이 공인회계사법 제21조 또는 제33조를 위반한 경우 회사는 지체 없이 감사인과의 감사계약을 해지하여야 하며, 감사계약을 해지한 후 2개월 이내에 새로운 감사인을 선임하여야 한다.

② 감사인은 외부감사법 제16조에 따른 회계감사기준에서 정하는 독립성이 훼손된 경우 등 외부감사법 시행령 제21조 제1항에서 정하는 사유에 해당하는 경우에는 사업연도 중이라도 감사계약을 해지할 수 있다.

③ 감사인은 감사의견과 관련하여 부당한 요구나 압력을 받은 받은 경우 등 외부감사법 시행령 제21조 제3항에서 정하는 사유에 해당하는 경우에는 연속하는 3개 사업연도 중이라도 매 사업연도 종료 후 3개월 이내에 남은 사업연도에 대한 감사계약을 해지할 수 있다.

④ 감사인은 제2항 또는 제3항에 따라 감사계약을 해지한 경우에는 지체 없이 그 사실을 증권선물위원회에 보고하여야 한다.

제20조 (전기감사인의 의견진술권)

① 회사는 직전 사업연도에 당해 회사에 대한 감사업무를 행한 감사인(이하 ‘전기감사인’이라 한다) 외의 다른 감사인을 감사인으로 선임하거나 제18조에 의하여 전기감사인을 해임하고자 하는 경우에는 전기감사인에게 의견을 진술할 수 있는 기회를 주어야 한다.

② 회사는 전항의 경우 전기감사인에게 새로운 감사인과의 감사계약 체결 2주 전까지 문서 또는 구술로 의견을 진술할 수 있다는 사실을 문서로 통지하여야 한다.

③ 회사는 제1항의 규정에 의하여 해임되는 전기감사인이 의견을 진술한 경우에는 지체 없이 다음 각 호의 사항을 증권선물위원회에 문서로 제출하여야 한다.

1. 전기감사인을 해임한 사유

2. 전기감사인이 진술한 의견

3. 위원 전원이 제1호 및 제2호의 내용을 확인하고 서명한 사실

제21조 (독립성확보)

감사위원회는 감사인과 회사와의 관계에 관련된 주요사항을 비롯하여 외부감사의 독립성에 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여 검토하고, 외부감사의 독립성 확보를 위해 적절한 의견을 이사회에 개진할 수 있다.

제22조 (부정행위 등의 보고)

① 감사위원회는 감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보 받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 대표이사에게 시정 등을 요구하여야 한다.

② 감사위원회는 제1항에 따른 조사결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 감사인에게 제출하여야 한다.

③ 감사위원회는 제1항 및 제2항의 직무를 수행할 때 대표이사에 대해 필요한 자료나 정보 및 비용의 제공을 요청할 수 있다. 이 경우 대표이사는 특별한 사유가 없으면 이에 따라야 한다.

④ 감사위원회는 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견하면 감사인에게 통보하여야 한다.

제23조 (의견교환)

감사위원회는 감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하며 감사인과 회사의 내부통제제도 및 회사 재무제표의 정확성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있다.

제 5 장 보 칙

제24조 (사무국)

감사위원회의 사무를 담당하게 하기 위하여 사무국을 둘 수 있으며, 사무국은 위원장의 지시에 따라 소집통지, 부의안건의 정리 및 배포, 의사록 작성 및 부의안건의 사후관리 등의 업무를 수행한다.

제25조 (감사록의 작성)

① 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 한다.

② 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제26조 (규정의 개정)

이 규정의 개정은 이사회 결의에 의한다.

부 칙 (2021.5.3.)

제1조 (시행일)

이 규정은 2021년 5월 3일로부터 시행한다.

4. 주식회사 엘엑스홀딩스 ESG위원회규정

제 1 장 총 칙

제1조 (목적)

이 규정은 ESG위원회(이하 “위원회”라 한다)의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

제2조 (적용범위)

위원회에 관한 사항은 법령, 정관 또는 이사회 규정에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.

제3조 (권한)

① 위원회는 회사가 환경 및 사회에 대한 책임과 역할을 다하고, 투명한 지배구조를 확립하여 장기적으로 지속가능한 성장을 이룰 수 있도록 제10조에 열거된 사항을 의결한다.

② 위원회는 의결하거나 보고 받은 사항에 대하여 필요하다고 판단하는 경우에는 이사회에 보고할 수 있다.

제 2 장 구 성

제4조 (구성 및 임기)

① 위원회 위원(이하 “위원”이라 한다)은 이사회의 결의로 선임 및 해임한다.

② 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 그 중 3분의 2 이상을 사외이사로 선임한다.

③ 위원의 임기는 이사회에서 달리 정하지 않는 한, 이사의 임기 만료일까지로 한다.

④ 위원이 사임·사망 등의 사유로 인하여 제2항의 위원 수에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 이사회에서 위원회의 구성 요건에 충족되도록 하여야 한다. 다만, 이사회에서 결원 충족이 어려운 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 이사를 선임한 이후에 최초로 소집되는 이사회에서 위원회의 구성 요건에 충족되도록 하여야 한다.

제5조 (위원장)

① 위원회는 그 결의로 위원회를 대표하는 위원장을 선정한다.

② 위원장의 유고로 인해 그 직무를 행할 수 없을 경우에는 연장자 순으로 그 직무를 한시적으로 대행한다.

③ 위원장은 위원회의 업무를 총괄하며 위원회의 효율적인 운영을 위하여 위원 별로 업무를 분장할 수 있다.

제 3 장 회 의

제6조 (소집)

위원회는 반기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 개최한다.

제7조 (소집권자 및 소집절차)

① 위원회는 위원장이 소집한다. 각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝히어 위원회 소집을 청구할 수 있다. 위원장이 정당한 사유 없이 위원회를 소집하지 아니하는 경우 위원회의 소집을 요구한 위원이 위원회를 소집할 수 있다.

② 제1항에 따라 위원회를 소집하기 위해서는 회의 일시 및 장소를 정하고 12시간 전에 각 위원 및 참석대상자에게 서면, 전자문서 또는 구두로 통지하여야 한다. 단, 위원 전원의 동의가 있는 때에는 소집절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다.

제8조 (의사진행 및 결의방법)

① 위원장은 위원회의 의사를 진행하고 회의의 질서를 유지한다.

② 위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다.

③ 위원회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못한다.

④ 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원이 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다

제9조 (관계인의 출석 등)

① 위원회는 업무 수행을 위하여 필요한 경우 경영진, 관련 업무 담당 임원 등을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다.

② 위원회는 업무 수행을 위하여 필요한 경우 회사 관련 부서에 자료의 제출을 요구할 수 있고, 진술 청취, 현장 실사 등 필요한 조사를 시행할 수 있다.

③ 위원회는 업무 수행을 위하여 필요한 경우 회사의 비용으로 외부 전문가 등의 조력을 받을 수 있다.

제10조 (부의사항)

① 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. ESG 경영을 위한 기본 정책 및 전략 등의 수립

2. ESG 중장기 목표의 설정

3. 상법상 회사의 최대주주, 그의 특수관계인 및 회사의 특수관계인과의 거래 중에서 다음의 어느 하나에 해당하는 거래

가. 단일 거래규모가 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 1,000분의 5 이상인 경우

나. 연간 거래규모가 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 1,000분의 25 이상인 경우

4. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지(사익편취 규제)에 해당하는 대상과의 거래로서 거래금액이 20억원 이상인 경우

5. 법령상 이사회의 승인을 받아야 하는 내부거래 관련 사항

6. 기타 이사회에서 위임을 받거나 위원회가 필요하다고 인정한 사항

② 위원회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. ESG 경영 활동에 대한 계획 및 이행 성과

2. ESG 관련 중대한 리스크 발생 및 대응에 관련된 사항

3. 이사회에서 한도 승인을 받은 내부거래의 집행 내역에 관한 사항

4. 기타 위원회가 필요하다고 인정한 사항

제11조 (의사록)

① 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명한다.

제 4 장 보 칙

제12조 (지원부서)

① 위원회는 위원회의 사무를 보좌하고 운영을 지원하기 위하여 지원부서를 둘 수 있다.

② 지원부서는 다음 각 호와 같은 업무를 수행한다.

1. 주요 ESG 중장기 목표 및 관리 지표 설정 지원

2. ESG 활동 평가 및 성과 관리 지원

3. ESG 관련 대외 Communication

4. 위원회 소집통지, 부의 안건의 준비 및 배포, 의사록 작성 및 부의 안건의 사후관리 등

5. 위원회 사무 전반에 대한 실무적 지원

제13조 (규정의 개정)

이 규정의 개정은 이사회 결의에 의한다.

부 칙 (2022. 8. 10.)

이 규정은 2022년 8월 10일부터 시행한다.