한화엔진 — 기업지배구조보고서공시  (20240531)
제출인: 한화엔진



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

한화엔진 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일

공시대상 기간 시작일

2023-01-01

공시대상 기간 종료일

2023-12-31

보고서 작성 기준일

2024-05-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2023-01-01
2022-01-01
2021-01-01

회계기간 종료일
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
배환기
성명 :
허수정

직급 :
담당
직급 :
책임

부서 :
경영기획팀
부서 :
회계팀

전화번호 :
055-260-6000
전화번호 :
055-260-6407

이메일 :
hwanki.bae@hanwha.com
이메일 :
sujeong.heo@hanwha.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주
한화임팩트(주)
최대주주등의 지분율
32.78

소액주주 지분율
45.58

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
선박 엔진

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
한화

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
854,384
764,243
598,999

(연결) 영업이익
8,729
-29,534
-39,778

(연결) 당기순이익
-426
-40,272
-39,738

(연결) 자산총액
1,136,858
956,230
795,625

별도 자산총액
1,136,858
956,230
792,389

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

60

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
주주총회 2주 전에 소집공고 실시

전자투표 실시
O
해당없음
제25기 정기주총 전자투표 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음
3/28 주총 개최(집중일: 3/22, 3/27, 3/29)

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
정관 미반영(배당가능이익 부재)

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
미통지

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
해당없음
승계운영규정 운영

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음
내부통제 관련 규정 운영

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
이사회 의장: 대표이사

집중투표제 채택
X
해당없음
정관에서 배제

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
O
해당없음
임원처우규정으로 통제

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음
남성 6인, 여성 1인(총 7명)

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
내부감사업무 지원조직은 설치되어 있으나, 내부감사기구에 인사권 미부여

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
회계/재무전문가: 감사위원장 김종환

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
해당없음
공시대상 기간동안 총 5회 개최

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
감사위원회 운영 규정 제3조, 제12조

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

2024년 2월 27일 최대주주가 한화임팩트(주)로 변경되었으며, 본 보고서는 보고서 작성기준일 현재 2024년 5월 31일자로 작성되었습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 주주가치 제고 및 권익 보호를 위하여 지배구조의 투명성, 건전성, 안정성을 갖추는 동시에 의사결정 및 업무수행을 적법하고 윤리적으로 이행하고자 노력하고 있습니다.

이러한 원칙을 실천하기 위해, 관련 법률 점검 및 정관 개정을 통해 지속적으로 지배구조를 개선하고자 노력하고 있으며, 이를 반영한 정관 전문을 당사 홈페이지에 공개하고, 해당 정관에 의거한 하위 규정을 수립하여 이행함으로써 투명한 지배구조를 구현하고자 합니다.

또한 이사회가 특정한 공통의 배경을 갖거나 특정 이해관계를 대변하지 않도록 이사회 구성의 다양성을 확보하고자 노력하며, 실제 운영에 있어서도 전문영역 및 성별 등이 서로 다른 재무, 환경, 조선해양 분야 전문가를 사외이사로 선임하여 다양한 관점에서 의견을 개진하고 있습니다.

아울러 구성원 간의 견제와 균형을 통해 안정적인 지배구조를 구현하고자 회사의 의사결정과 업무집행을 이사회와 경영진에 각각 별도로 위임하고 경영진의 업무집행상황을 이사회에 보고하도록 하였습니다. 특히 이사회가 경영진 견제기능을 실질적으로 행사할 수 있도록 이사회 내 위원회를 전원 사외이사로 구성하고, 이사회에 상임이사인 대표이사 등에 대한 선임/해임 권한 및 이사에 대한 직무집행 감독권을 부여하고 있습니다.

당사는 위와 같은 제도와 장치를 통해 이사회/경영진/사외이사 모두가 상호 견제와 균형을 갖추도록 지배구조를 마련하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회 자율설치

이사회 내 위원회는 총 3개로 감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회를 설치하였으며, 3인 이상의 사외이사를 포함하도록 규정하고 있습니다. 이중 감사위원회와 내부거래위원회는 사외이사가 위원 총수의 3분의 2 이상을 구성하도록 규정하여 운영하고 있습니다.

해당 위원회 모두 법적 설치의무는 없으나 이사회의 전문성, 독립성, 효율성을 높이기 위하여 이사회가 자율적으로 판단하여 설치한 기구로, 독립적인 판단과 투명한 의사결정을 통해 지배구조의 견제와 균형을 추구하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 각 위원회는 그 목적에 부합하도록 여러 분야의 전문가로 구성하고 있으며, 전원 사외이사로서 기업경영 전반을 객관적으로 감독하고 조언하고 있습니다.

(2) 지배구조 변동

2024년 2월 27일 부로 지배주주가 인화정공(주)에서 한화임팩트(주)로 변경되었으며, 지배주주 변경에 따라 정관, 이사회 구성, 주요 경영진 등의 지배구조 변화가 발생하였습니다.

본 보고서는 보고서 제출일 현재 2024년 5월 31일 기준으로 작성되었습니다. 정기보고서에 작성된 소액주주 지분율은 2023년 12월 31일 폐쇄된 주주명부 기준이며, 본 보고서에 작성된 소액주주 지분율은 3월말 기준으로 업데이트하였으니 참조하여 주시기 바랍니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 일시, 장소 및 의안 등 주총 관련 사항을 주주총회 2주 전까지 금융감독원과 거래소 전자공시시스템, 홈페이지 공고 및 서면통지 등을 통하여 정보를 제공하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 주주총회 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 주주총회 2주 전까지 금융감독원과 한국거래소 전자공시시스템을 통해 소집결의 및 소집공고를 실시하고 있습니다.

다만, 의결권 있는 발행주식 총수의 1% 이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제542조의4, 정관 제17조에 의거하여 소집공고 공시로 소집통지를 갈음하였으며, 발행주식 총수의 1%를 초과하는 주식을 소유한 주주들에 대해서는 주주총회 2주전까지 주주총회 소집통지서를 우편 발송하고 있습니다.

또한, 상법 시행령에 따라 사업보고서 및 감사보고서를 주주총회 개최 1주 전까지 금융감독원 전자공시시스템에 공시하고 홈페이지에도 게재하고 있습니다. 공시대상 기간 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 주주총회 개최내역은 다음과 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제25기 정기주주총회
제2024-1차 임시주주총회
제24기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
X
O

소집결의일
2024-03-13
2024-02-08
2023-03-07

소집공고일
2024-03-13
2024-02-08
2023-03-07

주주총회개최일
2024-03-28
2024-02-27
2023-03-23

공고일과 주주총회일 사이 기간
14
18
15

개최장소
한화엔진 기술센터 세미나실
한화엔진 기술센터 세미나실
한화엔진 기술센터 세미나실

주주총회 관련사항 주주통보 방법
전자공시시스템 소집공고, 홈페이지 게재, 1%초과 주주 소집통지서 발송
전자공시시스템 소집공고, 홈페이지 게재, 1%초과 주주 소집통지서 발송
전자공시시스템 소집공고, 홈페이지 게재, 1%초과 주주 소집통지서 발송

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
없음
없음
없음

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
7명 중 3명 출석
7명 중 4명 출석
7명 중 4명 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 1명 출석
3명 중 1명 출석
3명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
1) 발언 주주: 2인

2) 주요 발언: 안건에 대한 찬성발언
1) 발언 주주: 9인

2) 주요 발언: 안건에 대한 찬성발언
1) 발언 주주: 8인

2) 주요 발언:

- 수권주식수 증가 목적 관련 질의 후 찬성

- 표결 및 전자투표 관련 질의 후 찬성

- 안건에 대한 찬성발언

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 주주총회 2주 전까지 금융감독원과 한국거래소 전자공시시스템을 통해 소집결의 및 소집공고를 실시하고 있으나, 당사의 결산 및 감사 일정상 ESG모범규준에서 제시하는 기준(주총 4주 전 소집공고)에는 미치지 못하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 결산 및 감사 일정상 주주총회 4주 전 소집공고를 당장 적용하는 것은 어려운 상황입니다만, 추후 업무 프로세스 정비 및 결산절차 개선 등의 노력을 통해 가능한 한 조기에 주주들에게 정보를 제공할 수 있도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최대한 많은 주주가 주주총회에 참석할 수 있도록 주주총회 집중일 이외의 날에 개최하고 있으며, 전자투표 및 의결권 대리행사 권유를 실시하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 주총 개최일 분산 노력에 동참하기 위해 주주총회 집중 예상일이 아닌 날에 주주총회를 개최하여 원활하게 참여할 수 있도록 노력하고 있습니다. 당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않으나, 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 활용하기로 결의하고, 최근 3년간 이 제도의 관리 업무를 삼성증권에 위탁하여 시행하고 있습니다.

또한 주주의 의결권 행사상 편의를 도모하기 위해 자본시장법 제153조에 따라 권유시작일 2일 전까지 위임장 용지 및 참고서류를 작성하여 전자공시시스템에 공시하고 있으며, 당사 홈페이지(www.hanwha-engine.com)에 위임장 용지를 게시함으로써 의결권 대리행사를 권유하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
25기 (2023년)
24기 (2022년)
23기 (2021년)

정기주주총회 집중일
2024-03-22/

2024-03-27/

2024-03-29
2023-03-24/

2023-03-30/

2023-03-31
2022-03-25/

2022-03-30/

2022-03-31

정기주주총회일
2024-03-28
2023-03-23
2022-03-24

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
O
O

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상 기간 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 개최된 주주총회의 안건별 찬반비율, 구체적 표결내역은 다음과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제25기 정기주주총회
제1호
보통(Ordinary)
제25기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
71,522,387
33,850,663
33,595,687
99.2
254,976
0.8

제25기 정기주주총회
제2호
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
71,522,387
33,850,663
27,975,835
82.6
5,874,828
17.4

제2024-1차 임시주주총회
제1호
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
71,522,387
35,924,877
24,393,665
67.9
11,531,212
32.1

제2024-1차 임시주주총회
제2-1호
보통(Ordinary)
사내이사 유문기 선임의 건
가결(Approved)
71,522,387
35,924,876
35,812,161
99.7
112,715
0.3

제2024-1차 임시주주총회
제2-2호
보통(Ordinary)
사내이사 김홍기 선임의 건
가결(Approved)
71,522,387
35,924,876
35,812,070
99.7
112,806
0.3

제2024-1차 임시주주총회
제2-3호
보통(Ordinary)
사내이사 강민욱 선임의 건
가결(Approved)
71,522,387
35,924,876
35,812,070
99.7
112,806
0.3

제2024-1차 임시주주총회
제2-4호
보통(Ordinary)
기타비상무이사 임성빈 선임의 건
가결(Approved)
71,522,387
35,924,876
35,812,070
99.7
112,806
0.3

제2024-1차 임시주주총회
제2-5호
보통(Ordinary)
사외이사 김용환 선임의 건
가결(Approved)
71,522,387
35,924,877
35,840,778
99.8
84,099
0.2

제2024-1차 임시주주총회
제2-6호
보통(Ordinary)
사외이사 유가영 선임의 건
가결(Approved)
71,522,387
35,924,877
35,840,778
99.8
84,099
0.2

제2024-1차 임시주주총회
제3호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
가결(Approved)
44,992,642
9,395,132
9,311,033
99.1
84,099
0.9

제2024-1차 임시주주총회
제4-1호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 김용환 선임의 건
가결(Approved)
44,992,642
9,394,449
9,310,259
99.1
84,190
0.9

제2024-1차 임시주주총회
제4-2호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 유가영 선임의 건
가결(Approved)
44,992,642
9,394,449
9,310,259
99.1
84,190
0.9

제2024-1차 임시주주총회
제5호
보통(Ordinary)
임원 퇴직금 지급규정 변경의 건
가결(Approved)
71,522,387
35,924,194
28,460,191
79.2
7,464,003
20.8

제24기 정기주주총회
제1호
보통(Ordinary)
제24기 재무제표 승인의 건
가결(Approved)
71,522,387
29,660,281
29,613,499
99.8
46,782
0.2

제24기 정기주주총회
제2호
특별(Extraordinary)
정관 일부 변경의 건
가결(Approved)
71,522,387
29,660,281
29,323,234
98.9
337,047
1.1

제24기 정기주주총회
제3-1호
보통(Ordinary)
사외이사 홍성표 선임의 건
가결(Approved)
71,522,387
29,660,281
29,392,406
99.1
267,875
0.9

제24기 정기주주총회
제3-2호
보통(Ordinary)
사외이사 김동회 선임의 건
가결(Approved)
71,522,387
29,660,281
29,411,364
99.2
248,917
0.8

제24기 정기주주총회
제4호
보통(Ordinary)
감사위원회 위원 선임의 건
가결(Approved)
48,238,298
6,376,192
6,139,836
96.3
236,356
3.7

제24기 정기주주총회
제5호
보통(Ordinary)
이사 보수한도 승인의 건
가결(Approved)
71,522,387
29,660,281
29,151,460
98.3
508,821
1.7

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

상기와 같이 공시대상 기간 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 개최된 주주총회에서 총 19개의 안건이 모두 가결되었으나, 이중 반대비율이 비교적 높은 안건은 1건 있습니다. 해당 안건은 제2024-1차 임시주주총회 의안인 정관 변경 건으로, 세부적으로는 정관 제6조의2(이익배당우선주식) 규정 개정 건에 대한 반대비율이 비교적 높았습니다. 개정내용은 우선주 종류주식 세분화 및 배당률에 대한 개정이었으며, 기존 정관의 내용을 동종 상장회사 수준으로 개선하는 안건이었습니다.

향후 주주분들의 다양한 의견을 수렴하기 위해 반대의사를 표시한 주주분들과 적극적인 소통의 기회를 가짐으로써, 차기 주주총회에서는 높은 찬성률을 확보할 수 있도록 노력하겠습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않으나, 주주 의결권 행사의 편의를 위해 주총분산프로그램 참여, 전자투표, 의결권 대리행사 권유 등을 통해 노력하고 있는바, 서면투표제를 도입하지 않더라도 동일한 목적을 달성할 수 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주 의결권을 더욱 편리하게 행사할 수 있도록 여러 방면으로 고심하고 있으며, 다양한 제도 등의 도입 여부를 지속 점검해 나갈 예정입니다. 서면투표제도의 경우, 현 상황에서의 도입은 운용 효율성의 저하로 적절하지 않다고 보았으나, 회사 상황, 주주의 편의성 등 종합적으로 고려하여 도입이 필요하다고 판단되는 경우에는 즉시 도입할 예정입니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주제안 절차를 홈페이지에서 안내하고 있으며, 주주제안 내용이 법령 또는 정관에 위반하거나 주주제안 거부 사유에 해당하지 않는한 주주총회의 목적사항으로 상정하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

상법 제363조의2 및 제542조의6에 의거, 주주의 적극적인 경영참여와 경영감시를 강화하기 위하여 6개월 전부터 계속하여 발행주식총수의 1000분의 5 이상의 주식을 보유한 주주에게 직전연도 정기주주총회일의 6주 전까지 주주총회의 목적사항 의제 또는 의안을 제안할 수 있는 권한을 부여하고 있습니다.

당사는 홈페이지에 주주제안 절차에 대해 안내하고 있으며, 당사 홈페이지에 게시한 기업지배구조헌장에 주주제안에 대한 권리를 명시하였습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 상법 및 기업지배구조헌장 제2장에 따라 주주제안에 대한 권리를 보장하고 홈페이지에서 주주제안 절차를 안내하고 있으나, 별도로 명문화된 규정으로 운영하고 있지는 않습니다.

당사는 홈페이지에 게시한 바와 같이 주주제안이 있는 경우에는 이를 이사회에 보고하고, 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는, 이를 주주총회의 목적사항으로 하여 주주총회 소집통지서에 해당 의안을 명시하여 기재하도록 하고 있습니다. 아울러, 주주제안을 한 주주의 청구가 있는 때에는 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회를 부여하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상 기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 주주제안 내역은 없습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

-

-

-
-

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상 기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 공개서한 접수내역은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

-

-
-

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현행 법적 주주제안 요건을 충족하는 주주제안 절차 및 기준을 당사 홈페이지에서 안내하고 있으나, 별도로 명문화된 규정으로 운영하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 관련 절차와 기준에 대하여 명문화하여 내부 규정을 정비하겠습니다. 당사는 여러 주주와 이해관계자의 의견에 항상 귀를 기울이고 있습니다. 법적 주주제안 요건의 충족 여부와는 별개로, 다양한 견해를 수렴함으로써 주주와 당사의 발전을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관에 따라 배당 형태 및 시기 등에 관하여 규정하고 있으나, 최근 3년간 결손 발생으로 배당을 포함한 주주환원정책 및 배당 관련 예측가능성은 제공하지 못하였습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

N(X)

당사는 정관에 따라 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 가능하며, 매 결산기말 기준으로 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하거나 이사회 결의로 분기배당을 지급할 수 있습니다. 당사는 중장기적인 성장을 위한 투자를 고려하는 동시에 적정한 이익분배를 통한 주주가치 극대화를 위하여 최선을 다하고 있으며, 배당가능이익 범위내에서 회사의 이익규모, 투자계획 및 Cashflow 상황 등을 종합적으로 고려하여 배당수준을 결정하고 있습니다.

다만 장기적인 조선업황 부진과 결손으로 인해 배당을 실시할 수 없었으며, 배당계획 등의 구체적인 주주환원정책 수립이 어려웠으나 향후 당기순이익, 잉여현금흐름 등 재무개선이나 경영환경 등을 고려하여 배당 및 주주환원정책이 수립될 수 있도록 할 예정입니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 정관 제42조 및 제43조에서 배당형태 및 시기에 대하여 규정하고 있으며, 영문홈페이지에 최근 5개년의 배당 내역을 공개하고 있으나, 누적 결손에 따른 배당가능이익의 부재로, 구체적이고 명시적인 주주환원 정책을 수립하지 못했습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

누적 결손에 따른 배당가능이익의 부재로, 현금배당은 실시하지 못하였습니다. 향후 배당가능재원 확보시 주주들에게 배당 관련 예측가능성을 제공할 수 있는 조항이 반영된 정관으로 개정 검토하겠습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

장기적인 조선업황 부진으로 인해 배당을 실시할 수 없었으며, 누적 결손에 따른 배당가능이익의 부재로, 배당계획 등의 구체적인 주주환원정책 수립은 어려운 상황입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 경영정상화를 달성하고 배당 결의가 있는 경우 전자공고와 함께 IR 활동 등 공개적인 설명회 등을 개최할 예정입니다. 기업경영환경 등을 고려하여 주주환원정책을 수립하고 주주들이 충분히 인지할 수 있도록 회사 홈페이지 등을 통해 적극적으로 주주에게 배당정책 및 계획을 안내하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

배당금은 투자, 경영실적 및 Cashflow 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있으나, 최근 3년간 결손 발생으로 배당계획 등의 구체적인 주주환원정책을 수립하지 못하였습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

최근 3개년 사업연도별 배당금을 지급한 내역은 없습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률

당기
보통주
2023년
12월(Dec)

당기
종류주
2023년
12월(Dec)

전기
보통주
2022년
12월(Dec)

전기
종류주
2022년
12월(Dec)

전전기
보통주
2021년
12월(Dec)

전전기
종류주
2021년
12월(Dec)

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)

개별기준 (%)

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 누적 결손에 따른 배당가능이익의 부재로, 기업가치 증대를 달성하는 데 집중하고 있으며, 배당 등 적극적인 주주환원을 통해 주주가치 제고를 도모할 수 있도록 노력하겠습니다. 조선업 불황 등으로 인해 최근 5년간 배당하지 못하고 있으나, 향후 경영정상화를 달성하고 배당 결의가 있는 경우 전자공고와 함께 IR 활동 등 공개적인 설명회 등을 개최하고 홈페이지 등을 통해 적극적으로 주주에게 배당정책 및 계획을 안내할 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

장기적인 조선업황 부진으로 최근 5년간 배당하지 못하고 있으나, 경영효율 향상 등 재무구조 개선을 통해 주주가치 제고를 도모할 수 있도록 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 경영정상화를 달성하고 배당 결의가 있는 경우 전자공고와 함께 IR 활동 등 공개적인 설명회 등을 개최할 예정입니다. 기업경영환경 등을 고려하여 주주환원정책을 수립하고 주주들이 충분히 인지할 수 있도록 홈페이지 등을 통해 적극적으로 주주에게 배당정책 및 계획을 안내하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 의결권이 침해되지 않도록 1주당 1개의 의결권을 부여하고 있으며, 기업정보를 적시에 공시하고 홈페이지와 전자공시시스템을 통해 공평하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

보고서 작성기준일 현재 당사의 발행 가능한 주식의 총수는 200,000,000주이며 발행주식총수는 83,447,142주, 자기주식수를 제외한 유통주식수는 83,425,535주입니다. 발행주식은 모두 보통주로, 1주당 액면금액은 1,000원입니다. 보고서 작성기준일 현재 우선주 등 종류주식을 발행하고 있지 않으며, 각 주주는 보유한 주식의 수에 따라 공평한 의결권을 부여받습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

200,000,000
0
200,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
83,447,142
42.08
2024년 2월 28일 제3자배정유상증자로 11,903,148주 발행됨

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 정관에 기명식 종류주식을 발행할 수 있도록 규정하고 있으나, 보고서 작성기준일 현재까지 종류주식을 발행하지 않아 의결권 부여 및 종류주주총회 실시내역은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주의 의결권이 침해되지 않도록 1주당 1개의 의결권을 부여하고 있어 특별히 미진한 부분은 발견되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 공평한 의결권 보장을 위해 노력하겠습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

2023년 1월 1일부터 공시서류 제출일 현재까지 주요 IR 행사는 아래와 같습니다.

일자

대상

형식

주요내용

2023-01-04

투자자, 애널리스트

Conference Call

메리츠증권 주관 컨퍼런스콜

2023-01-05

국내 기관투자자

Conference Call

하나금융투자증권 주관 컨퍼런스콜

2023-01-18

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-01-20

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-01-26

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-01-30

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-02-09

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-02-14

투자자, 애널리스트

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-02-20

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-02-21

투자자, 애널리스트

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-02-24

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-02-28

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-03-02

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-03-03

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-03-06

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-03-06

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-03-16

국내 기관투자자

NDR

신영증권 주관 NDR

2023-03-17

국내 기관투자자

NDR

신영증권 주관 NDR

2023-03-20

국내 기관투자자

NDR

2022년 실적 Review 및 Q&A

2023-03-21

국내 기관투자자

NDR

2022년 실적 Review 및 Q&A

2023-03-24

국내 기관투자자

NDR

2022년 실적 Review 및 Q&A

2023-03-28

투자자, 애널리스트

Corporate day

신한금융투자 주관 Corp Day

2023-04-11

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-04-25

투자자, 애널리스트

Conference Call

BNK투자증권 주관 그룹 컨퍼런스콜

2023-04-25

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-05-03

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-05-10

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-05-17

투자자, 애널리스트

Shop tour

NH투자증권 주관 Shop Tour

2023-05-19

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-05-23

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-05-25

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-05-26

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-05-30

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-05-31

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-06-09

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-06-14

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-06-15

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-06-20

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-06-21

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-06-22

국내 기관투자자

NDR

2023년 1분기 실적 Review 및 Q&A

2023-06-23

국내 기관투자자

NDR

2023년 1분기 실적 Review 및 Q&A

2023-06-26

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-06-27

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-06-29

투자자, 애널리스트

Corporate day

신한금융투자 주관 Corp Day

2023-06-30

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-07-04

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-07-06

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-07-07

해외 기관투자자

NDR

삼성증권 주관 NDR

2023-07-11

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-07-12

애널리스트

Conference Call

Report 신규 발간 준비

2023-07-13

애널리스트

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-07-18

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-07-19

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-07-20

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-08-03

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-08-22

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-08-28

국내 기관투자자

NDR

다올투자증권 주관 NDR

2023-08-29

국내 기관투자자

NDR

다올투자증권 주관 NDR

2023-08-23

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-09-06

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-09-12

애널리스트

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-09-15

애널리스트

Shop tour

Report 신규 발간 준비

2023-09-18

해외 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-09-18

해외 기관투자자

NDR

2023년 2분기 실적 Review 및 Q&A

2023-09-20

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-09-22

투자자, 애널리스트

Corporate day

신한금융투자 주관 Corp Day

2023-09-26

애널리스트

Conference Call

Report 신규 발간 준비

2023-10-05

애널리스트

Conference Call

Report 신규 발간 준비

2023-10-11

국내 기관투자자

Conference Call

상상인증권 주관 그룹 컨퍼런스콜

2023-10-13

국내 기관투자자

NDR

2023년 2분기 실적 Review 및 Q&A

2023-10-13

국내 기관투자자

NDR

2023년 2분기 실적 Review 및 Q&A

2023-10-19

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-10-31

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-11-02

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-11-21

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-12-05

투자자, 애널리스트

Corporate day

신한금융투자 주관 Corp Day

2023-12-06

투자자, 애널리스트

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2023-12-08

국내 기관투자자

Conference Call

신영증권 주관 그룹 컨퍼런스콜

2023-12-08

국내 기관투자자

NDR

경영/영업현황 및 Q&A

2023-12-11

국내 기관투자자

NDR

DS투자증권 주관 NDR

2023-12-12

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-01-09

투자자, 애널리스트

Corporate day

상상인증권 주관 Corp Day

2024-01-10

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-01-12

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-01-16

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-01-17

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-01-23

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-01-25

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-02-20

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-02-29

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-03-12

투자자, 애널리스트

Corporate day

신영증권 주관 Corp Day

2024-03-18

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-03-22

해외 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-03-26

투자자, 애널리스트

Corporate day

경영/영업현황 및 Q&A

2024-04-08

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-04-15

국내 기관투자자

NDR

신영증권 주관 NDR

2024-04-16

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-04-23

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-04-29

국내 기관투자자

NDR

DS투자증권 주관 NDR

2024-05-08

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-05-13

해외 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-05-16

국내 기관투자자

NDR

다올투자증권 주관 NDR

2024-05-17

국내 기관투자자

NDR

다올투자증권 주관 NDR

2024-05-22

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

2024-05-29

국내 기관투자자

Conference Call

경영/영업현황 및 Q&A

당사는 주주에게 회사의 정보를 공평하게 제공하기 위하여 적시에 공시를 제공하고 있으며, 특히 주주의 관심도가 높은 회사의 실적 등은 외부 공개 이전에 공정공시를 통해 제공하고 있습니다.

공시일자

공시제목

주요내용

2024-02-06

영업(잠정)실적(공정공시)

2023년 연간 매출액, 영업이익 등 잠정실적

2024-04-23

영업(잠정)실적(공정공시)

2024년 1분기 매출액, 영업이익 등 잠정실적

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 공시대상 기간 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 소액주주와 공식적인 행사를 통해 대면형식으로 직접적인 대화를 진행하지는 않았으나, IR담당자와의 유선 질의응답 형식으로 상시 진행되고 있습니다. 질의가 있는 주주는 당사 홈페이지의 IR 문의창구나 대표번호(IR담당자 연결)를 이용하여 자유롭게 질의 및 의견을 요청할 수 있으며, 당사는 이에 대하여 충분한 정보를 제공하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 공시대상 기간동안 해외 투자자와 따로 소통한 행사는 없으나, 컨퍼런스콜을 통해 해외 투자자와의 소통을 상시 진행하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 홈페이지 IR문의창구를 통해 문의글을 작성할 수 있으며, 해당 페이지에 담당부서의 전화번호 및 이메일 주소를 공개하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

56.3

당사는 외국인 주주를 위하여 영문 버전 사이트를 운영하고 있으며 담당직원의 연락처를 공개하고 있습니다. 영문공시 내역은 아래와 같습니다.

공시일자

공시제목(영문)

주요내용(한글)

2023-01-09

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매/공급계약체결

2023-01-10

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매/공급계약체결

2023-02-17

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매/공급계약체결

2023-02-21

Material Business Matters Related to Investment Decisions

투자판단관련주요경영사항

2023-02-24

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매/공급계약체결

2023-03-10

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매/공급계약체결

2023-03-16

Submission of Audit Report

감사보고서제출

2023-03-28

Outcome of Annual Shareholders' Meeting

정기주주총회결과

2023-04-05

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매/공급계약체결

2023-04-05

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매/공급계약체결

2023-06-07

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매/공급계약체결

2023-07-11

Material Business Matters Related to Investment Decisions

투자판단관련주요경영사항

2023-08-02

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매/공급계약체결

2023-08-31

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매/공급계약체결

2024-02-02

Prior Notice on Disclosure of Final Earnings

결산실적공시예고

(안내공시)

2024-02-07

Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses

(15% or More in the Case of Large-sized Corporations)

매출액또는손익구조30%(
대규모법인은15%)이상변경

2024-02-26

Conclusion of Single Sales Contract or Supply Contract

단일판매/공급계약체결

2024-03-22

Submission of Audit Report

감사보고서제출

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

공시대상 기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역에 대한 해당사항 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

-

-

-

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 당사는 공시대상 기간동안 소액주주와 별도로 소통한 행사는 없었으나, 홈페이지와 전자공시시스템을 통해 기업정보를 적시에 공시하고 있으며, 소액주주와의 원활한 의사소통을 위해 IR담당부서의 연락처 등을 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 실적발표, Conference Call, 소액주주들과의 행사 등을 준비하여 주주와의 적극적인 소통을 위해 더욱 노력하겠습니다. 분기 실적 발표 후 공개 실적 Conference Call을 통해 사업에 대한 주주들의 이해 및 관심도 상승을 위해 노력하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 다양한 내부통제장치를 마련 및 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 공정거래 자율준수체제 구축을 통해 회사 경영의 투명성을 제고하기 위해 이사회 내에 전원 사외이사로 구성된 내부거래위원회를 자발적으로 설치하여 계열회사간 내부거래를 점검하고 있습니다. 동 위원회는 공정거래법 상 대규모 내부거래를 사전 심의하여 의결 후 공시하도록 운영하고 있으며, 거래금액, 기간 등이 변경될 경우에도 관련 법령과 내규에 따라 사전에 내부거래위원회에 변경승인(결의)을 받도록 운영하고 있습니다.

당사는 한화 기업집단 소속회사로서 내부거래위원회가 승인한 공정거래법 상 대규모 내부거래에 대하여 성실히 공시하고 있으며, 그 내역은 전자공시시스템(DART)에서 확인하실 수 있습니다.

이와 더불어 당사는 주요 내부거래를 심의하는 내부거래심의위원회를 2024년 5월 24일부로 설치 및 운영하고 있습니다. 상기 내부거래심의위원회는 설치 후 체결하는 국내 모든 계열사 간 거래에 대하여 내부거래를 심의하는 기구입니다. 구체적으로는 계열사와의 거래에 대하여 계약 체결 사유의 타당성 및 가격 등 거래 조건의 적절성, 소위 통행세 여부 등을 사전에 심도 있게 검토하는 역할을 가집니다.

또한 이사회 운영 규정 제9조(부의사항)에 의거, 상법 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용 금지), 제398조(이사 등과 회사간의 거래) 등에 해당하는 사안에 대하여 이사는 이사회 승인을 받아야 합니다. 이 경우 정관 제32조(이사회의 결의 방법)에서 이사 3분의 2 이상의 수로써 결의하도록 하고, 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하도록 하여 내부거래 및 자기거래에 대해 통제하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

1) 계열회사 등과의 내부거래 관련 포괄적 이사회 의결내역

당사는 공정거래법 상 대규모 내부거래가 발생한 바 없어 이사회 의결을 진행한 내역이 없습니다.

2) 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래 관련 포괄적 이사회 의결내역

당사는 최대주주(2023년 기준 인화정공(주))와 경상적으로 발생하는 상품/용역거래에 대하여는 아래와 같이 사전 포괄승인을 받은 바 있습니다. 이와 같이 동일하고 유사한 거래가 수시로 발생할 것으로 예상될 경우 기간과 거래한도를 정하여 이사회 의결을 진행하고 있습니다.

일자

이사회

회사명

회사와의 관계

거래내용

승인금액(억원)

2023-02-07

제2023-1차

인화정공(주)

최대주주*

주요 부품 제관, 가공 등

328

2024-02-06

제2024-2차

인화정공(주)

최대주주*

주요 부품 제관, 가공 등

319

* 2023년 기준 최대주주로, 2024년 2월 27일 한화임팩트(주)로 최대주주 변경되었으며, 한화임팩트(주)의 경우 해당내역 없음.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사의 최대주주는 2024년 2월 27일 인화정공(주)(2023년 기준 최대주주)에서 한화임팩트(주)로 변경되었으며, 공시대상 기간 개시시점부터 보고서 작성기준일 현재까지 발생한 거래내역을 다음과 같이 당사의 사업보고서 ‘X. 대주주 등과의 거래내용’에 준하여 작성하였습니다.

1. 대주주 등에 대한 신용공여

- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등

2023년 12월 31일 매각예정자산으로 분류된 소시어스 제5호 기업재무안정 사모투자합자회사에 대한 보유지분(100%)은 2024년 2월 27일 인화정공(주) (35,400,000,000좌) 및 이병국(개인) (100,000,000좌)에게 양도를 완료하였습니다.

(단위: 백만원)

거래상대방

관계

거래일자

거래대상

거래종류

거래금액

인화정공(주)

최대주주*

2024-02-27

소시어스 제5호 기업재무안정

사모투자합자회사에 대한 보유지분

지분매각

35,400

* 2023년 기준 최대주주로, 2024년 2월 27일 한화임팩트(주)로 최대주주 변경되었으며, 한화임팩트(주)의 경우 해당내역 없음.

3. 대주주와의 영업거래

1) 2023년 거래내역

(단위: 천원)

구분

회사명

매출

기타수익

매입

기타비용

최대주주

인화정공(주)

1,560,753

-

33,096,412

-

2) 2024년 거래내역

- 해당사항 없음

4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래
가. 주식기준보상 제도 명칭, 부여근거, 주요내용

(1) 제도의 명칭 : 양도제한조건부 주식(Restricted Stock Unit) 제도 (RSU 제도)

(2) 부여근거 : 당사는 2024년 2월 임원 처우 규정 제정을 통해 장기성과 중심의 주식기준 보상으로서 RSU 제도를 도입하고, 주주총회 및 이사회 결의 절차(대표이사 및 대표이사 후보군을 제외한 기타 임직원의 경우 대표이사 결정)에 따라 부여함.

(3) 주요내용

(가) 부여절차

1) 부여규모: 지급시점 지급대상의 기준급의 최대 200%를 기준으로 하되, 이사회의 결정(대표이사 및 대표이사 후보군을 제외한 기타 임직원의 경우 대표이사 결정)에 의해 개인별 부여규모가 변동될 수 있음.

2) 부여방식: RSU는 정해진 기준에 따라 산정한 한화엔진(주) 보통주식의 주식가치(기준주가*)를 기준으로 매년 부여하되, Vesting 기간 도과 후 부여액의 50%는 회사 주식, 50%는 주가연동현금으로 지급받을 수 있도록 함.

* 기준주가: 전년도 12월 한달간의 종가평균으로 하되, 1주 미만은 버림하여 최종 주식수 산정

3) 부여 의사결정 주체 : (ⅰ) 이사회(대상자, 부여규모 등 결정) / 기타 임직원의 경우 대표이사, (ⅱ) 주주총회(이사 보수한도 승인시 금액기준 보수총액과 별도로 기재하여 승인 받음)

(나) 가득조건 및 부여수량 조정

1) Vesting 기간 중 과거 성과에 대한 대상자 고의의 중대한 손실 또는 책임 미발생

(발생시 이사회 결의로 부여 취소)

2) 원칙적으로 해당 포지션에서 6개월 이상 근무하는 것을 전제로 전부 부여

(6개월 미만 근무시 당해년도(1년)의 근무일에 비례하여 수량 조정)

3) 주식분할, 주식병합, 자본감소, 무상증자, 유상증자(권리락 발생시) 등의 경우

조정비율을 반영하여 수량 조정

(다) 지급절차

1) 지급 의사결정 주체

- 이사회

- 주주총회 (이사 보수한도 승인시 금액기준 보수총액과 별도로 기재하여 승인을 받음)

(4) 부여/지급 현황

이름/관계

부여일자

부여수량

[기준주식수]

당기지급

(일자/수량)

누적지급

(일자/수량)

취소

(일자/수량/사유)

미지급

유문기/
등기임원

2024.03.13

111,564주

(계:111,564주)

-

-

-

111,564주

(2034년 지급예정)

(주1) 부여일자는 양도제한조건부주식 부여에 대한 이사회 결의일임.

(주2) 주식분할, 주식병합, 자본감소, 이익소각, 유상증자, 근무일 조정(6개월 미만 근무로 인한 조정) 등의 사유로 인한 주식 수 조정이 있는 경우 '부여 수량' 에는 조정수량을 기재하였음.

(주3) '취소'에는 유상증자, 근무일 조정 등의 조정과 별개로, 이사회 결의를 거쳐 취소된 수량만 취소 수량으로 기재하였음.

(주4) '미지급' 에는 총 부여 수량에서 기지급 수량 및 취소 수량을 제외한 수량을 기재하였음.

(주5) 상기 부여수량에는 당사 RSU 부여 절차에 따라 주식 부여분 및 주가연계현금분이 포함되어 있음.

(주6) 2024.03.13에 부여된 주식은 제반사정을 고려하여 주식 부여분을 주식가치연계현금으로 지급할 수 있음.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2024년 4월 1일 상호출자제한기업집단 등의 소속회사로 편입되어 2024년 5월 2일 내부거래위원회를 설치하였으며, 2024년 5월 24일 내부거래심의위원회를 설치하여 국내 계열사 간의 내부거래를 심의하는 프로세스를 마련하였습니다. 이와 같이 정당하고 효율적인 거래가 될 수 있도록 각 사업부문에서 사전에 거래 필요성과 당위성을 점검하는 등 내부거래 및 자기거래를 통제하고 있어 특별히 미진한 부분은 발견되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 관련 법령 개정 및 ESG 모범규준 강화시 전문성 및 책임성 측면에서 좀더 구체화된 규정 마련의 필요성이 제기될 경우, 적극 반영하여 내부 프로세스에 반영하도록 하겠습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

기업 소유구조 또는 주요 사업 및 자본조달 등의 변동사항에 대해 사업보고서 공시 및 주주총회에서 주주에게 충분히 설명하고 의견수렴 및 주주 권리보호를 위해 노력하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

Y(O)

당사 기업지배구조헌장 제2장(주주권 보호)에서 관련 법규에 따른 소수주주권 및 주주제안권 행사를 보장하고 주주총회 안건에 대한 질문과 설명을 요구할 수 있도록 규정하고 있습니다. 또한 기업 소유구조 및 사업 변동 발생시 적극적으로 정보를 공개하고 당사 내부규정, 정관, 이사회 및 주주총회를 통하여 소액주주 및 이해관계자의 의견을 수렴하기 위해 노력하고 있습니다.

당사는 합병, 영업양수도, 분할 합병, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등과 같은 기업의 소유구조 또는 주요 사업 변동 발생 시 관련 법령에 의거, 소액주주 의견수렴 및 반대주주 권리보호 방안으로 주식매수청구권을 부여하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

Y(O)

당사는 2023년 2월 16일 이사회를 거쳐 최대주주 변경을 수반한 주식매매계약 양해각서 체결에 대해 투자판단 관련 중요사항으로 공시하였으며, 정기보고서(분/반기, 사업보고서)에 해당 내용에 대해 공시서류 제출일 시점으로 작성함으로써 상세정보를 제공하였습니다.

또한 2024년 2월 공정거래위원회 기업결합 승인 직후 소집결의 및 소집공고를 통해 임시주주총회를 개최하였으며, 주주총회에서 주주들과 적극적으로 소통하고, 최종적으로 2024년 2월 27일 인화정공(주)에서 한화임팩트(주)로 최대주주 변경되었음을 공시하였습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

보고서 제출일 현재 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행사항은 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상 기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달사항은 없습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업 소유구조 또는 주요 사업 및 자본조달 등의 변동사항에 대해 적극적인 IR활동을 통해 주주들의 의견을 수렴하고 있습니다. 관련 법령에 의거, 소액주주 의견 수렴 및 반대주주 권리보호 방안으로 주식매수청구권을 부여하고 있으며, 특별히 미진한 부분은 발견되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 중요한 의사 결정시 사전에 주주들과 적극적으로 소통하고 의견을 반영하기 위한 노력을 지속할 것이며, 구체적인 정책에 대해서도 중장기적으로 검토 및 수립하여 홈페이지에 게재하도록 하겠습니다. 관련 법령 개정 및 주주보호권 강화를 위한 제도 개편이 있을 경우, 당사도 그에 따라 추가적인 주주보호 방안을 강구하여 정책을 수립하고 공시 및 홈페이지에 게재하도록 하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 관련 법령, 정관 및 이사회 규정에 따라 회사 내 중요한 경영에 관한 사항을 결정하고, 독립적으로 경영을 감독하는 기구로서 업무를 수행하고 있습니다. 이사회의 구체적인 심의의결사항은 다음과 같습니다.

이사회 운영 규정 제9조(부의사항)

① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항

2. 재무에 관한 사항

가. 주식의 발행에 관한 사항

나. 사채의 발행에 관한 사항

다. 준비금의 자본금 전입에 관한 사항

라. 관계회사 및 자기주식의 처분

3. 경영일반에 관한 사항

가. 지점의 설치, 이전, 폐지 (법률상 독립된 기능을 가진 영업소에 한함)

나. 고문 및 자문관리규정의 제/개정

다. 이사회 운영규정의 제/개정

라. 이사회 내 위원회의 설치, 운영, 폐지

마. 감사위원회 및 이사회 내 위원회 규정의 제/개정

바. 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임

사. 집행임원인사관리규정 및 집행임원 아닌 이사, 감사의 처우에 관한 규정의 제/개정

아. 사장 이상의 집행임원의 선임 및 해임. 이에 해당하지 않는 집행임원에 대하여는 대표이사 사장에게 그 권한을 위임한다.

자. 내부회계관리규정의 제/개정

차. 자산총액의 100분의 10 이상 자산의 취득 또는 처분

카. 회사가 기부하고자 하는 금액이 5억원 이상이거나 기타 회사의 기부금 출연에 관하여 이사회의 결의가 필요하다고 인정되는 사항

타. 기타 중요하다고 인정되는 사항

4. 기타 법령 또는 정관에서 정하여진 사항 및 주주총회에서 위임 받은 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

1. 경영상 주요한 업무집행에 관한 사항

가. 매기의 경영계획

나. 중장기 사업계획

다. 연간 예산 편성

2. 기타 법령에서 정한 보고 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

1) 이사회 내 위원회에 위임된 사항

이사회 운영 규정 제11조(위임)에 의거, 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다.

1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

2. 대표이사의 선임 및 해임

3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임

4. 정관에서 정하는 사항

위원회가 결의한 사항은 각 이사에게 통지되며, 각 이사는 필요하다고 판단되는 경우 이사회 의장에게 이사회 소집을 요구하여 위원회가 결의한 사항을 다시 결의할 수 있습니다. 단, 감사위원회가 결의한 사항은 재결의 대상에서 제외하여 독립성을 보장하고 있습니다.

2) 대표이사에게 위임된 사항

정관 제13조 및 이사회 운영 규정 제9조에 따라 이사회가 대표이사에게 위임할 수 있는 사항은 다음과 같습니다.

- 이사회에서 금액 및 종류를 결정한 사채를 1년을 초과하지 아니하는 기간 내에 발행

- 사장 이상의 집행임원을 제외한 집행임원의 선임 및 해임

- 이외 법령, 정관 및 이사회 규정에서 이사회의 의결을 거쳐야 하는 것으로 규정한 사항 이외의 사항

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 지원 담당 부서를 통하여 이사회가 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 이사에 대한 제반 업무를 지원하고 있어 특별히 미진한 부분은 발견되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 의사결정의 전문성과 신속성을 보다 더 강화할 수 있는 방안을 강구하고 이사회 규정 개정 등을 통해 이사회의 경영정책을 강화하고 원활한 활동을 지원하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고 있으며, 이사회에서 대표이사 후보의 자격을 검토하여 추천함으로써 최고경영자 승계를 위한 절차를 갖추고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

정관 제29조 및 승계운영규정에 의거, 이사회가 대표이사(최고경영자)의 선임 및 해임 권한을 가지도록 규정하고 있으며, 최고경영자 승계를 위한 내부 프로세스를 구축 및 운영하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

당사는 승계운영규정 제4조에 의거, 경영환경의 변화에 적절하게 대응하고 안정적인 경영 승계가 이뤄질 수 있도록 인사부서에서 사업경험과 업무 지식이 풍부한 경영능력을 갖춘 자를 선정하여 대표이사 후보군을 종합적으로 심의하고, 심의한 대표이사 후보를 이사회에 추천합니다. 이사회는 추천받은 후보자들의 역량, 리더십 및 전문성을 검토하여 이사 후보를 추천하고, 주주총회를 통해 사내이사로서 선임되면 후속이사회에서 최고경영자에게 요구되는 경영능력과 자질을 최종 심의하여 대표이사로 선임함으로써 최적임자에게 승계가 이루어질 수 있도록 승계 절차를 진행합니다. 이후 고문위촉 및 처우규정 제5조에 의거, 전임 대표이사를 고문역으로 위촉하여 후속적으로 경영 승계를 지원할 수 있도록 합니다.

또한 대표이사가 일신상의 사유 등으로 그 직무를 더 이상 수행할 수 없는 경우, 정관 제29조에서 정한 직무대행자가 대표이사 직무를 대행하고 회사의 경영상황 등에 비추어 대표이사의 신규 선임이 필요한 경우에는 대표이사 승계 절차를 개시하고 이를 신속히 완료합니다.

후보군에 대한 교육의 경우, 승계운영규정 제6조에 따라, 후보군에게 적합한 내외부 교육프로그램을 제공하고 있으며, 필요역량과 보유역량에 따라 후보군 교육을 제공하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

당사는 대표이사 후보군에게 내부 인사평가 및 임원 리더십 진단 결과 등을 기반하여 역할 특성에 맞는 맞춤형 육성을 지원하고 있습니다. 내부 교육기관인 인재경영원을 통한 정기적 리더십 및 소양 교육 등과 사외 최고경영자 과정 등의 참석기회를 부여하여 역량을 향상시키고 있습니다. 그외 현 대표이사의 코칭 프로그램, 주요 대외활동 동행 등의 프로그램을 운영하여 사업에 대한 이해와 노하우를 전수받고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

2024년 2월 27일 임시주주총회에서 정관 제29조를 개정하여 대표이사 선임 및 직무 관련규정을 정비하였습니다. 또한 대표이사가 일신상의 사유 등으로 그 직무를 수행할 수 없는 경우 회사의 원활한 업무 수행을 위해 대표이사 직무대행 관련 내용을 구체화하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 최고경영자 승계를 위하여 후보자의 역량, 경험 등을 기준으로 적임자를 선임함으로써 최고경영자 승계절차를 진행하고 있어 특별히 미진한 부분은 발견되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 후보군 교육방법 등을 더욱 다방면으로 검토하고 구체적으로 수립하여 후보자를 관리하도록 하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리와 관련하여 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 경영활동 과정에서 발생할 수 있는 다양한 리스크에 대해 당사의 리스크 관리 체계에 의하여 식별, 분석, 평가 및 사후조치를 시행하도록 설정하고 있으며, 체계적인 재무, 전략, 경영환경 리스크관리를 위하여 사내 담당조직이 세부적으로 관리 및 대응하고 있습니다. 중대한 사안에 대해서는 이사회에 보고함으로써 관리/감독 시스템이 작동하는 전사적 리스크 관리 거버넌스를 구축하고 있습니다. 통합규정을 세분화하여 세부규정으로 운영하고 있으며, 세부규정으로는 Legal Risk 관리지침, 공정거래 자율준수 운영규정, 윤리규범, 환위험관리규정, 안전보건관리규정, 내부감사규정 등 재무적 또는 비재무적 리스크를 방지하기 위하여 대응체계를 마련하고 있습니다. 또한, 사내 각 부서의 장으로 하여금 각 조직의 리스크를 점검, 예방하고 대응하도록 상시 관리하고 있으며, 돌발이슈 발생 시 즉각적으로 대처하기 위하여 유관부서를 모집하여 TF를 구성하고 대책 마련 및 경영진 의사결정을 적극적으로 지원하는 체계를 확립하여 운영하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 준법통제기준 제5조에 의거, 준법 통제 환경의 기본 원칙을 정하고 있으며, 동 기준의 준수여부를 점검하기 위하여 이사회에서 법적자격요건을 갖춘 준법지원인을 선임하고 관련 내용을 사업보고서에 공시하고 있습니다.

준법지원인은 법적 위험의 크기와 발생빈도 등을 검토하여 위법행위의 발생가능성을 판단하고 주요한 법적 위험을 유형화하여 관리 체제를 마련하고 운용합니다. 또한 임직원의 위법행위나 법적 위험의 예방을 위하여 상시적으로 법적 위험 관련 자문업무를 수행함으로써 대응하고 있습니다. 이와 같이 준법지원인은 경영진과 임직원의 준법여부 및 회사경영활동의 적법성을 감시하는 한편, 준법 교육 등의 다양한 준법지원활동을 통하여 당사의 조직 및 사업을 충실히 지원하고 있으며, 준법통제기준 제17조 및 제21조에 의거, 해당 활동의 결과 및 조치사항을 매년 이사회에 참석하여 보고하고 있습니다.

또한 임직원의 업무 수행에 있어 관련 법령을 준수하도록 하고, 건전한 조직 문화와 정직/투명한 업무 수행을 도모하고자 윤리규범 및 세부지침을 제정하여 준법경영을 시행하고 있습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리 기준에 따라 작성 및 공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 내부회계관리제도를 제정하고, 전사수준, 거래수준, 일반 전산수준의 통제제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 대표이사는 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하고, 내부회계관리제도 운영실태보고서를 작성하여 감사위원회, 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다. 이를 바탕으로 감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태를 평가하고, 평가보고서를 작성하여 이사회에 그 결과를 보고합니다.

또한, 외부감사법 및 내부회계관리제도 모범규준 개정 시행에 따라 2021년 2월 8일 내부회계 관리 규정을 개정하였으며, 해당 규정은 대표이사, 감사위원회, 내부회계관리자의 역할 및 책임, 제도의 운영, 평가 및 보고, 규정 위반 시 조치사항 등 준거기준을 확립하고, 내부회계관리제도의 운영에 관한 전반적인 사항을 규정하고 있습니다. 더불어, 제도 운영의 독립성과 전문성을 강화하기 위하여 별도의 전담조직을 운영하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 체계적인 공시 운영체계 관리를 위하여 공시정보 관리 규정을 제정하여 시행하고 있으며, 모든 공시정보가 관련 법규에 따라 정확하고 완전하게 공시될 수 있도록 공시전담조직을 운영하고 있습니다. 공시전담조직은 각종 공시정보의 수집, 검토 및 모니터링, 관련 법규 제/개정 내용 수시 점검, 공시교육 참석 등 공시업무에 대한 전문성을 지속적으로 강화함으로써 적시/정확하고 공정하며 신뢰성 있는 정보를 제공하기 위해 노력하고 있습니다.

또한 당사의 내부정보의 종합적인 관리 및 체계적인 공시정보 위험 관리를 위하여 사내 공시문서 통합관리시스템을 통해 공시정보를 관리하여 시의적절하게 공시할 수 있도록 운영하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 일관성 있고 예측 가능한 기업경영 달성을 위해 환율변동에 따라 발생하는 환위험을 효과적으로 관리할 수 있도록 2005년 6월 2일 환위험 관리규정을 제정하였으며, 환위험 측정 및 분석, 관련 헤지(Hedge) 거래 수행을 위하여 환위험 관리조직(금융팀)을 운영하고 있습니다.

이외에도 당사의 경영활동에 따른 사업, 환경 안전, 노사 등 직면할 수 있는 다양한 리스크를 유형별로 분리하여 유관조직이 각종 회의체 또는 시스템을 통해 면밀히 관리하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 다양한 리스크를 유형별로 분리하여 유관조직이 관리하고 있으며, 관련 리스크 모니터링 결과를 정기적으로 이사회 또는 위원회에 신속히 보고할 수 있도록 업무를 수행하고 있어 특별히 미진한 부분은 발견되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

최근 빠르게 변화하는 대내외 경영환경에 맞추어 새로운 리스크 유형에 대비한 구체적인 절차를 수립 및 검토하도록 하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 회사의 중요한 사안에 대하여 효과적인 의사결정이 가능하도록 총 7명으로 구성하였으며, 그 중 43%가 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사의 이사회는 정관 제25조에 의거하여 이사 3 인 이상 15인 이내로 구성하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 하되, 전원을 특정 성(性)의 이사로 구성하지 않도록 규정하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 3명으로, 법적요건 및 전문성과 다양성을 갖춘 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 구성 현황과 연령, 성비 현황 등의 내용은 아래 표와 같습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

유문기
사내이사(Inside)
남(Male)
50
대표이사/이사회 의장
3
2026-03-31
경영총괄
前) 한화임팩트㈜ IMO 총괄

現) 한화엔진㈜ 대표이사

김홍기
사내이사(Inside)
남(Male)
55
경영지원부문장
3
2026-03-31
경영지원
前) 한화임팩트㈜ 사업지원담당

現) 한화엔진㈜ 경영지원부문장

강민욱
사내이사(Inside)
남(Male)
49
생산안전부문장
3
2026-03-31
생산안전
前) 한화임팩트㈜ IMO 생산/기술담당

現) 한화엔진㈜ 생산안전부문장

임성빈
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
46
기타비상무이사
3
2026-03-31
경영지원
前) 한화에너지㈜ 재무기획팀장

現) 한화임팩트㈜ 경영지원실장

김용환
사외이사(Independent)
남(Male)
59
사추위 위원장

감사위 위원

내부위 위원
3
2026-03-31
조선해양공학
前) 미국 매사추세츠공과대(MIT) 객원교수

現) 서울대학교 조선해양공학 교수

유가영
사외이사(Independent)
여(Female)
52
내부위 위원장

감사위 위원

사추위 위원
3
2026-03-31
환경학
前) 한국환경연구원 책임연구원

現) 경희대 환경학 및 환경공학과 교수

김종환
사외이사(Independent)
남(Male)
50
감사위 위원장

사추위 위원

내부위 위원
3
2026-03-31
재무회계
前) Manchester Business School 조교수

現) 연세대학교 회계학 교수

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

보고서 제출일 현재 당사 이사회 내 위원회는 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회 3개의 위원회가 있으며, 각 위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 감사위원회 및 사외이사후보추천위원회의 구성 및 주요역할은 다음과 같습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
회사의 회계와 업무 감사, 외부감사인 선정
3
A
-

사외이사후보추천위원회
주주총회에서 선임할 사외이사 후보 추천
3
B
-

내부거래위원회
공정거래법 제26조에 해당하는 대규모내부거래 및 관련 거래 심사·승인
3
C
-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
김용환
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

감사위원회
유가영
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, C

감사위원회
김종환
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

사외이사후보추천위원회
김용환
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

사외이사후보추천위원회
유가영
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, C

사외이사후보추천위원회
김종환
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

내부거래위원회
김용환
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

내부거래위원회
유가영
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
A, B, C

내부거래위원회
김종환
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B, C

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

N(X)

당사는 이사회 내 ESG위원회를 별도로 운영하고 있지 않습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

이사회 운영 규정 제5조에 의거, 당사의 이사회 의장은 이사회 결의로 대표이사와 분리하여 선임할 수는 있으나, 2024년 2월 27일 이사회에서 대표이사가 이사회 의장으로 선임되어 업무를 수행하고 있습니다.

당사는 글로벌 조선 시황 불황 등 어려운 환경 속에서 실적 개선을 위한 자구노력을 강도 높게 추진해오고 있습니다. 이러한 대내외적인 환경에서는 무엇보다 신속하고 효율적인 업무 집행이 필요합니다. 당사는 이러한 제반 조건을 종합적으로 고려하여 대표이사가 이사회 의장으로서 업무를 수행하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 선임 사외이사를 별도로 선임하고 있지 않으며, 집행임원 제도를 도입하고 있지 않습니다. 당사는 선임 사외이사를 별도로 선임하지는 않고 있으나, 전원 사외이사로 구성된 감사위원회의 위원장이 사실상 선임 사외이사의 역할을 하고 있습니다. 향후 배당가능이익 확보 등 현재 당면하고 있는 이슈들을 해결한 후, 대표이사와 이사회 의장 분리 운영 등 해당 안건에 대한 면밀한 분석을 거쳐 제도의 도입가능성을 검토하도록 하겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 글로벌 조선 시황 불황 등 어려운 환경 속에서 실적 개선을 위한 자구노력을 강도 높게 추진해오고 있습니다. 이러한 대내외적인 환경에서는 무엇보다 신속하고 효율적인 업무집행이 필요합니다. 당사는 이러한 제반 조건을 종합적으로 고려하여 대표이사가 이사회 의장으로서 업무를 수행하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 배당가능이익 확보 등 현재 당면하고 있는 이슈들을 해결한 후, 대표이사와 이사회 의장 분리 운영 등 해당 안건에 대한 면밀한 분석을 거쳐 제도의 도입가능성을 검토하도록 하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

한화그룹 내 사업, 생산, 영업 부문에서 풍부한 경험을 가진 자를 사내이사 및 기타비상무이사로 선임하였으며, 회계, 조선, 환경분야의 전문성을 갖는 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사의 이사회는 후보자들의 역량 및 전문성을 검토하여 이사 후보를 추천하고, 특히 사외이사의 경우, 사외이사후보추천위원회에서 사외이사 후보의 전문성, 독립성 등을 검토하여 당사 경영환경에 가장 적합한 이사를 추천합니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 사외이사는 모두 상법 및 관계법령에서 요구하는 조건을 갖추고 있으며, 재무, 환경, 조선업 등 각 분야에서의 폭넓은 전문지식과 독립성 등을 두루 갖춘 전문가들로 구성되어 있습니다.

또한 이사회의 다양성을 확보하기 위해 2024년 2월 27일 정관 제25조를 개정하여 이사회 전원을 특정 성(性)의 이사로 구성하지 않도록 정책을 마련하였습니다. 따라서 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 남성 6명, 여성 1명의 이사로 구성되어 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

2024년 2월 27일 사내이사 4명, 사외이사 3명이 사임의사를 표시하여 동일자로 개최된 제2024-1차 임시주주총회에서 사내이사 3명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 3명을 신규 선임하였습니다. 구체적인 이사 선임 및 변동 내역은 아래 표와 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료예정일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

이인
사내이사(Inside)
2022-01-11
2025-03-31
2024-02-27
사임(Resign)
퇴직

고영열
사내이사(Inside)
2018-06-08
2024-03-28
2024-02-27
사임(Resign)
재직(고문)

김관식
사내이사(Inside)
2018-06-08
2024-03-28
2024-02-27
사임(Resign)
퇴직

최종태
사내이사(Inside)
2022-01-11
2025-03-31
2024-02-27
사임(Resign)
재직(임원)

홍성표
사외이사(Independent)
2018-06-08
2024-03-28
2024-02-27
사임(Resign)
퇴직

강재현
사외이사(Independent)
2022-01-11
2025-03-31
2024-02-27
사임(Resign)
퇴직

김동회
사외이사(Independent)
2018-06-08
2024-03-28
2024-02-27
사임(Resign)
퇴직

유문기
사내이사(Inside)
2024-02-27
2026-03-31
2024-02-27
선임(Appoint)
재직

김홍기
사내이사(Inside)
2024-02-27
2026-03-31
2024-02-27
선임(Appoint)
재직

강민욱
사내이사(Inside)
2024-02-27
2026-03-31
2024-02-27
선임(Appoint)
재직

임성빈
기타비상무이사(Other non-executive)
2024-02-27
2026-03-31
2024-02-27
선임(Appoint)
재직

김용환
사외이사(Independent)
2024-02-27
2026-03-31
2024-02-27
선임(Appoint)
재직

유가영
사외이사(Independent)
2024-02-27
2026-03-31
2024-02-27
선임(Appoint)
재직

김종환
사외이사(Independent)
2024-02-27
2026-03-31
2024-02-27
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정관 개정을 통해 성별의 다양성에 관한 정책을 마련하였으며, 이외의 전문성 및 다양성 확보 측면에서는 내부적으로 검증 절차를 수행하고 있어 특별히 미진한 부분은 발견되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

관련 법령 개정 및 ESG 모범규준 강화시 전문성 및 책임성 측면 측면에서 좀더 구체화된 규정 마련의 필요성이 제기될 경우, 적극 반영하여 내부 프로세스를 구체적으로 규정화하도록 하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있으며, 이사회에서 후보에 대한 자격 검토를 거친 후 이사 후보로 선정하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

N(X)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

0

사외이사의 경우, 사외이사후보추천위원회에서 사외이사 후보의 전문성, 독립성 등을 검토하여 당사 경영환경에 가장 적합한 이사를 추천합니다.

사내이사의 경우, 이사회에서 후보자들의 역량 및 전문성을 검토하여 이사 후보를 추천하고 있으며, 인사부서의 장기적인 육성계획을 통해 이사 후보군을 양성하는 것이 당사 경영환경에 보다 적합하다는 판단 하에 이사후보추천위원회는 운영하고 있지 않습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 주주총회에서 선임할 이사 후보에 대해 주주들에게 충분한 정보를 제공하기 위해 주주총회 소집결의 및 소집공고를 통해 이사의 약력, 전문분야, 겸직현황 등에 대한 정보를 충분히 제공하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제24기 정기주주총회
홍성표, 김동회
2023-03-07
2023-03-23
16
사외이사(Independent)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부, 신규선임 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근

3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 직무수행계획

5. 이사회의 추천 사유

6. 타법인 겸직현황
-

제2024-1차 임시주주총회
유문기, 김홍기, 강민욱
2024-02-08
2024-02-27
19
사내이사(Inside)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부, 신규선임 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근

3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 이사회의 추천 사유

5. 타법인 겸직현황
-

제2024-1차 임시주주총회
임성빈
2024-02-08
2024-02-27
19
기타비상무이사(Other non-executive)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부, 신규선임 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근

3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 이사회의 추천 사유

5. 타법인 겸직현황
-

제2024-1차 임시주주총회
김용환, 유가영, 김종환
2024-02-08
2024-02-27
19
사외이사(Independent)
1. 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계, 사외이사후보자 여부, 신규선임 여부

2. 주된 직업, 세부경력, 당사와 최근

3년간 거래내역

3. 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

4. 직무수행계획

5. 이사회의 추천 사유

6. 타법인 겸직현황
-

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

정기보고서(분/반기, 사업보고서)를 통해 기존 이사들의 이사회 및 이사회 내 위원회의 활동 내역(출석률, 안건별 찬반여부 등)에 대해 공시함으로써 주주들이 재선임되는 이사후보들에 대해 재선임의 적절성에 대해 판단할 수 있도록 충분한 정보를 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 정관 제26조에 의거, 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 당사는 주주총회 담당부서 등을 통해 주주들의 다양한 견해를 청취하고 수렴하고 있으며, 단 1주를 보유한 주주라도 주주총회에서 충분한 발언 기회를 제공하는 등 소액주주의 의견을 반영할 수 있도록 노력하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사내이사의 경우, 인사부서의 장기적인 육성계획을 통해 이사 후보군을 양성하는 것이 당사 경영환경에 보다 적합하다는 판단 하에 이사후보추천위원회는 운영하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 주주총회에서 소액주주의 발언기회가 제한되거나, 전자투표제도가 원활하게 작동되지 않는 경우, 소액주주의 의결권 행사가 용이할 수 있도록 집중투표제 도입을 검토하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 관련 경력, 자질 등을 충분히 검토하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

유문기
남(Male)
대표이사
O
대표이사

김홍기
남(Male)
사내이사
O
경영지원부문장

강민욱
남(Male)
사내이사
O
생산안전부문장

임성빈
남(Male)
기타비상무이사
X
경영지원

김용환
남(Male)
사외이사
X
사추위 위원장

감사위 위원

내부위 위원

유가영
여(Female)
사외이사
X
내부위 위원장

감사위 위원

사추위 위원

김종환
남(Male)
사외이사
X
감사위 위원장

사추위 위원

내부위 위원

(2) 미등기 임원 현황

성별

직위

상근여부

담당업무

강성운

남

부문장

상근

사업부문장

이기석

남

담당

상근

SHE담당

최종태

남

담당

상근

기술담당

강흥기

남

담당

상근

생산담당

배환기

남

담당

상근

기획담당

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사의 이사는 관련 법령에 따라 자격요건을 갖추어야 하며, 법령상의 결격사유가 발견되거나 결격사유에 해당하게 된 때에는 그 직을 상실하게 됩니다. 당사는 임원 선임 시 역량과 리더십, 전문성 등 해당 직책 수행에 필요한 자격을 갖추었는지 여부를 종합적으로 판단하고 있으며, 외부 영입 시에도 자체 검증 절차를 운영하고 있습니다. 또한, 매년 전체 임원 포지션에 대해 수행 적합성을 검토하고 있으며 윤리성 및 투명성 측면 위반행위에 대해 검증합니다.

당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자에 대해 임원 선임을 방지하기 위하여 임원처우규정 제9조에 의거, 회사에 손해를 야기하는 경우, 법령 위반행위, 회사의 명예나 신용을 손상시킬 수 있는 경우 등의 사유가 발생한 경우 그 즉시 계약을 해지할 수 있습니다.

또한 감사위원회는 회계/금융/인사/법무 등 각 주요 부서로부터 자료를 수령받을 수 있는 권한이 있으며, 감사위원회 운영 규정 제12조(관계인의 출석 등)에 따라, 위원회는 관계 임직원을 회의에 참석하도록 요구함으로써 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취) 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되었는지 점검한 결과, 해당 행위에 해당하는 자가 없음을 확인하였습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

공시대상 기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기된 내용은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 임원의 위임종료 사유를 규정하고 있으나 작성기준에서 요구하는 기업가치 훼손 등에 대한 기준, 판단주체(기구) 및 절차에 대해 구체적으로 규정하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

관련 법령 개정 및 ESG 모범규준 강화 시 적극 반영하여 규정을 정비하도록 하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

보고서 제출일 현재 사외이사는 회사와의 중대한 이해관계 여부 및 상법 제542조의8에서 규정한 사외이사 자격요건 등 관련 법적요건을 준수하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사가 과거 당사 또는 계열회사에서 사외이사로 재직한 경력에 대해 검토하였으며, 사외이사 결격사유에 해당하는 사항 없음을 확인하였습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김용환
3
3

유가영
3
3

김종환
3
3

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사(계열회사 포함) 간 거래내역에 대해 검토하였으며, 사외이사 결격사유에 해당하는 사항 없음을 확인하였습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사가 재직중인 회사 또는 기관과 당사와의 거래내역에 대해 검토하였으며, 사외이사 결격사유에 해당하는 사항 없음을 확인하였습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사의 사외이사후보추천위원회는 정관 제26조의2에 의거, 상법 제382조 및 제542조의8 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사 후보를 선정하고 있으며, 해당 후보를 주주총회에서 사외이사로 선임하고 있습니다. 당사는 해당 자격요건에 대해 유가증권시장 상장규정 제77조에 규정된 사외이사 결격요건 확인서류(사외이사자격요건확인서) 등을 사외이사 후보 본인으로부터 직접 확인하여 대표이사 인감 날인 후 한국거래소에 제출하고 있습니다. 당사는 이러한 절차를 통해 당사와 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위해 충분히 노력하고 있습니다.

선임 이후에도 재직 중인 사외이사라도 관련 법령에 따라 사외이사 결격사유에 해당할 경우, 그 즉시 사외이사직을 상실하게 됩니다. 이에 당사는 내부적으로 당사 및 계열회사에 대한 거래 여부 및 금액 등을 최소 연 1회 이상 확인하고 있습니다. 당사는 사외이사가 임직원으로 다른 회사에 재직하게 되는 경우 사외이사들로부터 해당 내용을 전달받아 수시로 거래 여부 등에 대하여 검토하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사 선임시 자격요건에 대해 충분히 검토 후 선임하고 있으며, 사외이사 선임 프로세스 및 선임 후 모니터링 절차에서 특별히 미진한 부분은 발견되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 독립적인 사외이사 선임을 위해 관련 프로세스를 적극 준수하도록 하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사 이외의 2개 이상의 다른 회사의 이사/집행임원/감사를 겸직하고 있지 않습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 정관 제26조의2에 의거, 상법 제382 조 및 제542조의8 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사 후보를 선정하고 있으며, 상법 제542조의8 및 동법 시행령 제34조 제5항에 의거하여 당사 이외에 2개 이상의 다른 회사의 이사/집행임원/감사로 재직하는 것을 금지하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 또는 기관 겸직현황은 다음과 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김용환
O
2024-02-27
2026-03-31
서울대학교 조선해양공학 교수
서울대학교
교수
'04.03
해당없음

유가영
O
2024-02-27
2026-03-31
경희대 환경학 및 환경공학과 교수
경희대학교
교수
'23.03
해당없음

김종환
O
2024-02-27
2026-03-31
연세대학교 회계학 교수
연세대학교
교수
'20.03
해당없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 사외이사는 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않습니다. 2023년 사외이사의 평균 당사 이사회 출석률은 96%였으며, 2024년 2월 27일(사외이사 전원 신규선임)부터 보고서 작성기준일 현재까지 평균 출석률은 100%로, 특별히 미진한 부분은 없다고 판단됩니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사의 사외이사가 사외이사로서 적극적으로 업무를 수행할 수 있도록 활발한 이사회 활동을 지원하겠습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 회계팀을 이사회 전담부서로 운영하고 있으며, 오리엔테이션 및 경영현황, 현황자료를 정기적으로 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 신임 사외이사에게 회사 소개자료 제공 및 사업장 투어 등을 통해 당사의 사업구조 등을 이해할 수 있도록 지원하고 있으며, 사외이사는 해당 자료를 통해 당사의 경영현황에 대해 신속히 파악하여 보다 원활하게 업무를 수행할 수 있습니다. 당사는 매 분기마다 경영실적 및 비정기적으로 발생하는 주요 현안에 대하여 이사회에 보고하고 있으며, 사외이사는 해당 정보를 토대로 의견을 교환하되 독립적으로 판단함으로써 최종적인 의사결정에 참여하고 있습니다.

보고서 작성기준일 현재 사외이사는 전원 감사위원회 위원으로 선임되었으며, 정관 제37조에 의거, 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 자문을 구할 수 있습니다. 또한 사외이사들은 이사회 지원조직을 통해 직무수행에 필요한 자료를 요구할 수 있습니다. 당사는 상기 사항들은 근거로 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

이사회 간사 및 전담부서(회계팀)를 통하여 이사회 관련 사무 업무 전반을 맡아 운영하고, 이사회가 최적의 안을 심의 의결할 수 있도록 지원하고 있으며, 이사회 안건 내용을 사외이사에게 사전 제공하여 충분한 검토 후 이사회에서 의결할 수 있도록 지원하고 있습니다. 또한 이사회 및 이사회 내 위원회 개최시 회의에 배석하여 회의 시 발생한 사외이사의 자료 요구 등을 기록하여 대응하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

공시대상 기간 개시시점부터 보고서 작성기준일 현재까지 진행한 교육 제공현황은 다음과 같습니다.

교육일자

교육실시주체

참석이사

주요 교육내용

2023.12.26

한국상장회사협의회

사외이사 홍성표

사외이사 강재현

사외이사 김동회

내부회계관리제도와 감사위원회의 역할
감사위원회의 중점 검토/점검사항
내부회계관리제도 주요 이슈
핵심감사사항 관련 유의사항
연결내부회계관리제도 대응

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의는 이사회 내 위원회로만 진행하고 있으며, 그외 개최내역은 없습니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

-

-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하기 위해 정관 제37조에 근거하여 지원하고, 사외이사로만 구성된 위원회를 운영하고 있으나, 이외에 사외이사만 참여하는 정기회의를 별도로 개최하지는 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 및 위원회와 별도로 사외이사만 참여하는 정기회의를 개최하고 있지는 않으나, 필요한 경우 사외이사만 참여하는 임시회의 및 설명회 등을 수시 개최할 수 있도록 하고 있으며, 이 경우 적극적으로 지원할 예정입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사 재선임여부는 담당분야의 전문성 및 이사회 활동내역 등을 바탕으로 종합적으로 평가하여 결정합니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

당사는 임원처우규정 제5조에 의거, 사외이사에 대해 이사회 담당부서 및 인사 부서가 해당 사외이사의 이사회 참석률, 이사회 안건에 대한 면밀한 검토와 의견을 개진하고 실효성 높은 제언을 하였는지 여부, 업종 전문가로서의 주요한 경영 의사결정에 적절한 자문을 제공하였는지 여부, 감사위원으로서 회사의 중요 재무적 Risk에 대한 내부통제, 감시장치 운영에 대한 기여도 등을 종합적으로 평가하고 있습니다 당사의 사외이사 활동 평가는 각각의 활동에 대한 종합적 고려를 통해 정성적으로 이루어지며, 별도의 항목을 구성하여 정량적으로 평가하는 방법을 택하고 있지는 않습니다.

2024년 2월 27일 사외이사 전원 신규선임하여 공시대상 기간 내에 이사 재선임은 발생하지 않았습니다. 당사는 신규 사외이사별로 개별평가를 실시하고 있으며, 임기만료 시 해당 평가결과를 재선임 여부 판단에 활용할 것입니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

사외이사의 평가는 담당분야의 전문성을 갖추었는지, 공정하고 객관적으로 업무를 수행하는지, 맡은 역할에 성실하고 책임있게 임하는지 등을 과거 경력 및 활동 내역에 비추어 종합적으로 평가합니다. 평가지표 중 출석률 항목, 실효성 높은 제언 유무, 업종 전문가로서의 적절한 자문제공 유무 등은 평가의 공정성을 확보하는 장치로 작용하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

당사는 임기가 종료되는 사외이사에 대해 해당 사외이사의 이사회 참석률, 이사회 안건에 대한 실효성 높은 제언 제공 여부, 업종 전문가로서의 주요한 경영의사결정에 적절한 자문 제공 여부, 감사위원으로서의 회사의 중요 재무적 리스크에 대한 내부통제, 감시장치 운영에 대한 기여도 등 과거 경력 및 활동 내역에 비추어 종합적으로 고려하여 재선임 여부를 결정하고 있습니다. 당사의 사외이사 활동평가는 각각의 활동에 대한 종합적 고려를 통해 이루어지며 평가결과는 이사회 및 이사회 내 위원회의 효율적인 운영을 제고하는 데 활용하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 평가는 활동내역에 대한 종합적 고려를 통해 이루어지고 있으나, 상호평가, 직원평가, 외부평가 등 다면평가는 이루어지지 않고 있습니다

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 이사회와 이사회 내 위원회의 효율적인 운영을 위해 사외이사 평가 프로그램 도입 및 사외이사 다면평가 결과를 보수산정 및 재선임 등에 활용하는 방안에 대해 검토할 예정입니다. 사외이사를 평가하기 위한 정책 및 규정을 도입하는 경우 개별 실적에 근거하여 재선임 등 결정에 반영할 수 있도록 다각도의 평가방법을 고려하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외의사의 보수는 법적 책임 및 활동범위 등을 고려하여 산정하되, 회사의 규모를 감안하여 동종업계의 보수수준에 부합하도록 책정하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

당사는 사외이사의 투명성 공정성을 제고하고 경영활동에 대한 엄격한 감시를 위해 정관 제35조 및 임원처우규정에 의거, 주주총회에서 승인받은 총 이사 보수 한도 내에서 지급하는 정액의 보수 외에 주식매수선택권 등을 포함하는 별도의 성과급을 지급하고 있지 않습니다.

정기보고서(분/반기, 사업보고서) ‘VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항’에서 사외이사 인원수와 총지급액, 1인당 평균 보수액 등 관련 내용을 제공하고 있습니다. 공시대상 기간 사외이사의 보수총액은 108백만원입니다. 2023년도 사업보고서를 통해 공개된 사외이사의 보수액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

인원수

보수총액

1인당 평균보수액

비고

감사위원회 위원

3

108

36

-

* 사외이사 전원은 감사위원회 위원을 겸직하고 있음

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 공시서류 제출일 현재 사외이사에게 주식매수선택권을 부여하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

사외이사의 보수는 법적 책임 수준을 고려하여 산정하되, 동종/유사업계(Peer group)의 보수 수준을 고려하여 적정한 수준에서 지급될 수 있도록 하고 있어 특별히 미진한 부분은 발견되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 사외이사 활동에 대한 모니터링을 지속하여 평가결과를 반영하고, 직무수행의 책임과 위험성을 반영할 수 있도록 지속 개선하도록 하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 분기별 경영실적 보고 및 정기주주총회 소집 등을 위해 정기적으로 이사회를 개최하고 있으며, 이사회 운영 규정을 당사 홈페이지에 공개하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회 운영 규정 제9조에 의거, 분기별 경영실적 보고와 정기주주총회 소집 등을 위해 정기이사회를 연 5회 이상 개최하고 있으며, 긴급사안 발생시 수시로 임시이사회를 개최하고 있습니다.

당사의 이사회는 법령 또는 정관에 별도 규정이 없는 한 이사회 운영 규정에 근거하여 운영하고 있으며, 회사 경영 및 업무 집행에 관한 중요사항을 심의하고 의결합니다.

정관 제31조 및 이사회 운영 규정 제6조에 의거, 이사회는 이사회 의장이 소집하며, 늦어도 24시간 전에 회의 일시를 정하여 각 이사에게 통지하고 있습니다. 또한 정관 제32조 및 이사회 운영 규정 제8조에 의거, 이사회의 결의는 관련 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하되, 안건에 대해 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권 행사를 제한하여 이해상충 가능성을 제도적으로 차단하고 있습니다.

이사회 운영 규정 제8조에 의거, 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 간주합니다. 또한 이사회 운영 규정 제13조에 의거, 이사회의 의사진행에 관련한 안건의 주요내용과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대하는 이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하는 의사록을 작성하고 있습니다.

이외에도 이사회 개최 내용, 이사의 참석률, 안건에 대한 찬반여부 등에 대해 정기보고서(분/반기, 사업보고서)를 통해 공시하고 있으며, 당사 이사회 운영 규정은 본 보고서 첨부 및 당사 홈페이지에서 확인할 수 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상 기간동안 정기이사회 5회, 임시이사회 3회 개최되었으며, 공시대상 기간 종료일부터 보고서 제출 시점까지 정기이사회 3회, 임시이사회 3회 개최되었습니다.

구분

일자

주요내용

가결여부

출석/정원

정기

2023-02-07

1. '22년 경영실적 보고

2. '22년 준법지원활동 현황 보고

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고

4. '23년 경영계획 및 중장기 사업계획(안) 보고

보고

7/7

1. 제24기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건

가결

2. 안전보건관리 계획 승인의 건

가결

3. 인화정공(주)과의 거래 승인의 건

가결

임시

2023-02-16

1. 신주인수계약에 대한 양해각서 보고

보고

7/7

1. 제3자배정 유상증자 승인의 건

가결

정기

2023-03-07

1. 제24기 정기주주총회 소집 및 제출의안 승인의 건

가결

5/7

2. 전자투표제 도입 승인의 건

가결

1. 내부회계관리제도 평가보고서 및 감사보고서 제출

보고

정기

2023-04-25

1. 이사회 내 위원회 위원 선임의 건

가결

7/7

2. 카타르 지점(Branch Office) 설치 승인의 건

가결

3. 한국산업은행 산업운영자금 대환 승인의 건

가결

4. 우리은행 지급보증부채권 발행 승인의 건

가결

1. '23년 1분기 경영실적 보고

보고

임시

2023-07-06

1. 신주인수계약 체결 승인의 건

가결

7/7

2. 투자회사 출자지분 양수도계약 체결 승인의 건

가결

3. 농협은행 일반자금대출 차입 승인의 건

가결

정기

2023-07-25

1. 자회사 HSDMI 지분매각 승인의 건

가결

6/7

1. '23년 상반기 경영실적 보고

보고

임시

2023-10-10

1. 임시주주총회 권리주주 확정을 위한 기준일 설정의 건

가결

7/7

2. 수출입은행 수출성장자금 차입 승인의 건

가결

정기

2023-10-31

1. '23년 3분기 경영실적 보고

보고

6/7

임시

2024-01-11

1. 임시주주총회 권리주주 확정을 위한 기준일 설정의 건

가결

7/7

정기

2024-02-06

1. '23년 경영실적 보고

2. '23년 준법지원활동 현황 보고

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

7/7

1. 제25기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건

가결

2. 인화정공(주)과의 거래 승인의 건

가결

임시

2024-02-08

1. 임시주주총회 소집 및 제출의안 승인의 건

가결

6/7

2. 전자투표제 도입 승인의 건

가결

3. 신주인수대금 납입일 등 확정의 건

가결

임시

2024-02-27

1. 이사회 의장 및 소집권자 선임의 건

가결

7/7

2. 대표이사 선임의 건

가결

3. 이사회 내 위원회 위원 선임의 건

가결

4. 제 규정 개정의 건

가결

정기

2024-03-13

1. 내부회계관리제도 평가보고서 및 감사보고서 제출

보고

7/7

1. RSU 부여대상 및 금액 승인의 건

가결

2. 제25기 정기주주총회 소집 및 제출의안 승인의 건

가결

3. 안전보건관리 계획 승인의 건

가결

정기

2024-05-02

1. '24년 1분기 경영실적 보고

보고

7/7

1. 내부거래위원회 설치의 건

가결

2. 내부거래위원회 운영규정 제정의 건

가결

3. 그리스 지사 대표자 변경의 건

가결

4. 준법지원인 선임의 건

가결

5. 자율준수관리자 선임의 건

가결

표 7-1-1: 공시대상 기간 내 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
5
5
89

임시
3
2
100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 2024년 2월 27일 이사회에서 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책인 ‘임원처우규정’을 제정하였습니다. 임원처우규정 제5조에 따라 당사는 위임한 업무에 대한 성과 등에 따라 업무수행에 대한 보상에 반영하는 등의 목적을 위하여 임원의 업무수행에 대하여 평가를 실시할 수 있으며 전문능력, 인성, 리더십, 경영성과 등 위임 업무 수행에 필요한 항목 및 위임 업무의 수행 결과와 경영 실적을 판단할 수 있는 항목으로 평가를 실시하고 있습니다.

당사는 임원처우규정 제6조에 의거, 위임 업무의 성격, 위임 업무 수행 결과를 고려하여 업무 수행에 대한 보수를 결정하여 지급하고, 해당 보수는 기본급, 조정급으로 구분하여 조직기여도, 핵심역량 등에 따라 결정됩니다.

또한 2024년 2월 27일 주주총회에서 승인된 임원 퇴직금 지급규정에 의거, 일정 기간 이상 위임 업무를 수행한 경우 퇴임 시 퇴직금을 지급하며, 회사의 경영성과 등을 고려하여 성과급을 지급하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원 자격으로 업무를 수행함에 있어, "선량한 관리자로서의 주의 의무 및 회사에 대한 충실의무를 위반하여 임원에게 제기된 주주 및 제3자에 대한 임원의 손해배상책임"을 보장하는 목적으로 임원배상책임보험 가입을 하고 있으며 2023년 7월 15일 보험기간을 갱신하였습니다. (매1년 갱신, ‘06년부터 가입) 가입대상은 사외이사를 포함한 전 임원 12명입니다.

단, 정관 제30조의2에 의거, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우, 상법 제397조(경업금지), 제397조의2(회사기회유용금지) 및 상법 제398조(자기거래금지)에 해당하는 경우, 제30조의2(이사의 회사에 대한 책임감경) 제1항의 규정을 적용하지 않는 것으로 규정하고 있어, 이사의 책임 회피 등의 남용을 방지하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 주주이익 증진, 이해관계자 권리 보호 및 기업가치를 제고하고자 기업지배구조헌장을 제정하였으며, 기업지배구조헌장 제1장에 의거, 이사회는 중장기적인 기업가치 향상을 목표로 주주가치를 창출하고 지속가능한 성장에 기여하여야 하며, 항상 회사와 주주에게 최선의 이익이 되는 결과를 추구하여야 한다고 명시되어 있습니다.

또한, 이사회와 경영진은 지속가능한 성장과 중장기적인 기업가치 향상을 촉진하고 수익성 및 자본효율성 등의 개선을 도모하기 위해 회사의 목표 및 경영전략을 수립하고, 리더십을 발휘하여야 한다고 규정함으로써 이해관계자들의 이익을 고려하여 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회 운영 규정이 마련되어 있습니다. 또한 이사회 소집통지에 대해서는 당사는 정관 제31조에 의거, 늦어도 24시간 전에 소집통지하는 것으로 정하고 있으며, 안건 사전 검토에 대한 시간적 여유를 제공하기 위해, 이사회 이전에 충분한 시간을 두고 이사회와 이사회 전담부서가 긴밀하게 협의하고 있습니다. 임원 보수 정책의 경우 회사의 영업/인사 기밀이 포함되어 있어 관련 정책을 공개하고 있지는 않으나, 사업보고서 등을 통해 임원 보수 총액을 공개하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 이사들이 안건을 충분히 검토할 수 있도록 더욱 긴밀히 협의하겠습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 매 이사회 개최 시 의사록에 안건, 경과 요령, 결과, 반대하는 자 및 그 이유를 기재하고 있으며, 보존하여 관리하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

N(X)

당사는 이사회 운영 규정 제13조에 따라 이사회의 의사진행 경과와 그 결과를 의사록으로 기록하고 있으나, 회의내용을 녹취하고 있지는 않습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회 내에서의 토의 내용과 결의 사항을 개별 이사별로 기록하고 있으며, 이사가 별도로 의견을 낸 사항이 있으면 주요내용을 요약하여 기재하고 있습니다. 또한 의결정족수 충족여부를 판단해서 안건 가결 여부 내용을 기록하고 있으며, 해당 개별이사의 찬반여부를 정기보고서(분/반기, 사업보고서)를 통해 공개하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

당사의 이사회는 2024년 2월 27일 사내이사 4명, 사외이사 3명이 사임의사를 표시하여 동일자로 개최된 제2024-1차 임시주주총회에서 사내이사 3명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 3명을 신규 선임하였습니다.

최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률은 다음과 같으며, 보고서 작성기준일 현재 이사회 구성원의 경우 공시대상기간에 재직기간이 포함되지 않아 공란으로 표기하였습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

이인
사내이사(Inside)
2022.01.11~2024.02.27
88
100
75

100
100
100

고영열
사내이사(Inside)
2018.06.08~2024.02.27
96
88
100
100
100
100
100
100

김관식
사내이사(Inside)
2018.06.08~2024.02.27
96
100
88
100
100
100
100
100

최종태
사내이사(Inside)
2022.01.11~2024.02.27
88
75
100

100
100
100

홍성표
사외이사(Independent)
2018.06.08~2024.02.27
96
100
100
90
100
100
100
100

강재현
사외이사(Independent)
2022.01.11~2024.02.27
94
100
88

100
100
100

김동회
사외이사(Independent)
2018.06.08~2024.02.27
96
88
100
100
100
93
100
100

유문기
사내이사(Inside)
2024.02.27~현재

김홍기
사내이사(Inside)
2024.02.27~현재

강민욱
사내이사(Inside)
2024.02.27~현재

임성빈
기타비상무이사(Other non-executive)
2024.02.27~현재

김용환
사외이사(Independent)
2024.02.27~현재

유가영
사외이사(Independent)
2024.02.27~현재

김종환
사외이사(Independent)
2024.02.27~현재

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 2023년 3월 7일, 2024년 2월 8일, 2024년 3월 13일 주주총회 소집공고를 통해 개별이사의 이사회 참석 및 안건별 찬반여부 등 활동내역에 대하여 공시하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 의사록 작성만으로 충분한 정보가 기록되는 것으로 판단하여 녹취록을 별도로 기록하고 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 녹취록 기록을 통해 높은 정확도로 더 상세하게 작성할 예정이며, 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항에 대해 개별 이사별로 구분하여 기록할 예정입니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회를 포함한 3개의 위원회를 설치하여 운영하였으며 전원 사외이사로 구성하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 이사회 내 위원회는 총 3개로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회로 구성되어 있으며 사외이사를 중심으로 운영되고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 객관성과 독립성 유지를 위해 감사위원회 위원 3인, 사외이사후보추천위원회 위원 3인, 내부거래위원회 위원 3인 전원 모두 사외이사로 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 3인 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 보수(보상)위원회는 설치되어 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회 내 위원회의 위원 모두 사외이사로 구성되어 있어 각 이사회 내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부를 충족하고 있어 특별히 미진한 부분은 발견되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 각 이사회 내 위원회를 사외이사 과반수 선임으로 구성하고 감사위원회를 전원 사외이사로 선임할 계획입니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회 모두 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여 명문으로 규정하고 있으며 위원회는 결의사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

각 위원회는 이사회 결의로 제정된 위원회 규정에 따라 목적, 권한 및 책임, 구성, 운영, 위원의 선임 및 해임 등을 명문화하고 있습니다.

1. 감사위원회

1) 구성: 사외이사 3명(위원장: 김종환, 위원: 김용환, 유가영)

2) 직무와 권한:

① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의

재산상태를 조사할 수 있다.

③ 위원회는 외부감사인을 선정한다.

④ 위원회는 제1항 내지 제3항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가

위임한 사항을 처리한다.

2. 사외이사후보추천위원회

1) 구성: 사외이사 3명(위원장: 김용환, 위원: 김종환, 유가영)

2) 직무와 권한:

① 위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보의 추천권을 가진다.

② 위원회는 사외이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 상법 제363조의2 제1항,
제542조의6 제1항, 제2항의 권리를 행사할 수 있는 주주가 추천한 후보를 포함시켜야 한다.

③ 위원회는 위원회의 운영성과 및 사외이사 후보 추천 위원회 운영규정의 내용을 매년 검토하여, 필요한 경우 본 규정의 개정을 이사회에 건의한다.

④ 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

3. 내부거래위원회

1) 구성: 사외이사 3명(위원장: 유가영, 위원: 김종환, 김용환)

2) 권한: 위원회는 공정거래법 제26조에서 규정하는 내부거래 및 관련 거래를 심사 및
승인하여야 한다

3) 의무:

① 위원회의 위원(이하 “위원”이라 한다)은 선량한 관리자의 주의로서 그 직무를 행하여야 한다.

② 위원회는 반기 1회 이상 내부거래 현황을 보고받고 이를 심의하며, 회사가 법령 또는 규정에 중대하게 위반하는 내부거래를 한 경우 이사회에 이를 보고하여야 한다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사는 이사회에 보고할 사항을 이사회 운영규정 제9조에서 규정하고 있으며, 위원회 결의사항에 대해 보고의무를 명기하고 있지는 않으나, 실제로는 위원회가 결의한 모든 사항을 각 이사에게 통지하고 있습니다. 각 이사는 필요하다고 판단되는 경우 이사회 의장에게 이사회 소집을 요구하여 위원회가 결의한 사항을 다시 결의할 수 있습니다. 단, 감사위원회가 결의한 사항은 재결의 대상에서 제외하여 독립성을 보장하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상 기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회 내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황은 아래와 같습니다. 당사는 이사후보추천위원회의 보완책으로 사외이사후보추천위원회를 설치하여 해당 개최내역을 다음과 같이 기재하였습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사외이사-23-1차
-
2023-03-07
3
3
결의(Resolution)
사외이사 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사외이사-24-1차
-
2024-02-08
3
3
결의(Resolution)
사외이사 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사외이사-24-2차
-
2024-03-13
3
3
결의(Resolution)
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

리스크-1차
-

0
0

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

내부-1차
-
2024-05-02
3
3
결의(Resolution)
내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사 이사회 내 위원회에는 각 위원회별로 명문화된 규정이 마련되어 있으며, 위원회가 결의한 모든 사항은 각 이사에게 통지되고 있으나, 이사회 운영 규정에 명시되어 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

차기 이사회에서 ‘위원회 결의사항의 이사회 보고’를 이사회 보고사항으로 채택할 예정이며, 앞으로도 사외이사만으로 구성된 위원회 활동을 적극적으로 지원하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 내부감사기구로서 감사위원회를 설치하였습니다. 독립성 확보를 위하여 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 전문성 확보를 위해 회계, 조선, 환경분야 전문가로 구성되어 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 상법 제415조의2 및 제542조의11, 당사 정관 제36조에 의거, 내부감사기구로서 감사위원회를 설치하여 독립적으로 운영하고 있습니다. 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회의 객관성과 독립성 유지를 위해 감사위원 전원(3명)을 사외이사로 구성하였으며, 1명의 회계/재무 전문가를 포함하고 있습니다.

당사는 정관 제34조에 의거, 감사위원회의 구성, 운영에 관한 사항은 이사회에서 정하고 있으며, 관련 법령과 정관에서 정한 결격사유가 있는 경우 감사위원회 위원이 될 수 없도록 선정기준을 정하고 있습니다. 당사 감사위원회 전원은 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부 및 법령상 결격 사유 유무는 모두 해당사항 없습니다.

보고서 제출일 현재 감사위원회의 구성 등 관련 세부 정보는 다음과 같습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

김종환
위원장
사외이사(Independent)
서던캘리포니아대 회계학 박사

前) 삼성전자㈜

前) Bocconi Univ. 조교수

前) Manchester Business School 조교수

現) 연세대학교 회계학 교수
회계/재무 전문가

김용환
위원
사외이사(Independent)
매사추세츠공과대(MIT) 해양공학 박사

前) American Bureau of Shipping 연구원

前) 일본 오사카대 특임교수

前) STX엔진㈜ 사외이사

前) 미국 매사추세츠공과대(MIT) 객원교수

現) 서울대학교 조선해양공학 교수

現) 서울대 미래해양공학 클러스터 센터장

現) 국제수조협회(ITTC) 부의장

유가영
위원
사외이사(Independent)
University of Illinois 토양생태학 박사

前) 한국환경연구원 책임연구원

現) 탄소중립녹색성장위원회 위원

現) 경희대 환경학 및 환경공학과 교수

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 공시서류 제출일 현재 독립성을 높이기 위해 정관 제36조 및 감사위원회 운영 규정 제4조의 규정 요건을 상회하여 감사위원 3명 전원을 사외이사로 구성하고 있습니다.

최대주주와의 관계 및 당사/계열회사 재직 여부 및 거래내역, 당사 주식 보유여부 등 다방면으로 파악하여 선임하므로 감사위원이 독립적인 지위에서 이사와 회사를 감독할 수 있도록 독립성을 확보하고 있습니다.

감사위원의 전문성 확보를 위해 감사위원 선정 시, 경영, 회계, 재무, 산업, 환경 등에 관한 전문적인 지식과 경험이 있는 자를 감사위원으로 선임하고 있으며, 상법, 정관 및 기타 관련 법령 등에서 정해진 결격 요건에 해당하지 않는 자를 감사위원으로 선임하도록 하고 있습니다.

[감사위원 선출기준]

선출기준의 주요내용

선출기준의 충족여부

관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성

충족(3명)

상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상

충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족

상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사

충족

그 밖의 결격 요건(최대주주의 특수관계자 등)

충족(해당사항 없음)

상법 제542조의11 제3항

특히, 김종환 감사위원은 회계/재무 분야 박사로서 2013년부터 대학에서 회계/재무 분야의 교수로 5년 이상 재직하여 경영투명성 제고에 기여할 것으로 기대하여 선임하였습니다. 또한, 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 분리 선임하였으며, 감사위원회 결의를 통해 감사위원회 위원장으로 선임되었습니다.

김용환 감사위원은 조선해양 분야 전문가로서 회사의 지속성장에 기여할 것으로 기대하여 선임하였으며, 유가영 감사위원은 환경 분야 전문가로서 회사의 녹색성장 경영강화에 기여할 것으로 기대하여 선임하였습니다.

당사의 감사위원회 위원은 모두 2024년 2월 27일 최초 선임되어, 임기는 2026년 개최 정기주주총회 종결시까지이며, 최대주주 또는 주요주주와의 관계, 회사와의 거래는 모두 해당사항 없음을 확인하였습니다.

더불어, 감사업무에 필요한 교육 프로그램을 안내하고 시행하여 감사위원회의 전문성을 더욱 높일 수 있도록 하고 있습니다. 이외에도 감사위원회가 수시로 감사업무 수행에 필요한 교육을 요청하고 당사는 해당 분야 전문가를 통해 감사위원들에게 필요한 교육을 제공하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회 운영 규정을 통해 감사위원회의 역할, 조직, 권한과 책임 등에 관한 사항을 정하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 감사위원회 운영 규정 제3조에 따라 회사의 회계와 업무를 감사하며, 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 대한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사 할 수 있습니다. 이외에도 위원회는 외부감사인을 선정하며, 관련 법령, 정관 또는 이사회가 위임한 사항을 심의 및 의결하고 있습니다.

감사위원회 운영 규정의 개정은 상법 등 관계 법령 및 정관의 위배 여부, 기타 당사 내규와의 상충 여부 등에 대해 사규관리조직의 확인을 받아야 하며, 이사회의 의결로 감사위원회 규정을 제정 또는 개정할 수 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 내부회계관리제도, 주주총회, 이사 및 이사회, 감사 등에 관한 사항 및 결산, 감사 활동 및 기타 사항 등 감사위원회의 직무수행에 필요한 내용을 감사위원회에 보고하고 있으며 질의응답을 진행하고 있습니다.

또한, 직무교육을 연 1회 이상 실시하여 감사위원회 업무수행에 필요한 교육을 제공하고 있습니다. 당사가 2023년 감사위원에게 제공한 교육 현황은 다음과 같습니다.

교육일자

교육실시주체

참석이사

주요 교육내용

2023년 12월 26일

한국상장회사협의회

사외이사 홍성표

사외이사 강재현

사외이사 김동회

내부회계관리제도와 감사위원회의 역할
감사위원회의 중점 검토/점검사항
내부회계관리제도 주요 이슈
핵심감사사항 관련 유의사항
연결내부회계관리제도 대응

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사는 공시대상 기간 중 외부 전문인력의 임용 및 자문 지원을 시행한 이력은 없으나, 감사위원회 운영 규정 제12조에 따라, “감사위원회가 필요하다고 인정할 경우에는, 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다” 라고 명시하고 있으며, 원활한 업무 수행을 위하여 적극적으로 지원하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사 감사위원회는 감사위원회 운영 규정 제3조(감사위원회의 직무 및 권한)에 따라 회사의 회계와 업무를 감사하고, 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있는 권한이 있습니다.

감사위원회 운영 규정 제11조(부의사항)에 의거, “이사의 위법행위에 대한 유지 청구”, “외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령”, “외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령” 등을 위원회에 부의할 사항으로 규정하고 있습니다.

또한, 감사위원회 운영 규정 제12조(관계인의 출석 등)에 의거, 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부 감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 규정함으로써, 감사위원회의 역할과 책임을 수행하는데 필요한 정보 및 문서와 임직원들에게 자유롭게 접근할 수 있습니다. 감사위원회의 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하도록 규정하고 있으며, 감사위원회 운영 규정 제15조(전담부서의 설치 등)에 의거, 효율적인 업무 수행을 위하여 위원회를 보조하는 전담부서를 설치/운영하거나 회사의 내부감사부서를 활용할 수 있습니다.

더불어, 감사위원은 이사회에 출석하여 당사의 경영현황 및 업무진단실적 등을 보고 받고 있으며, 감사위원회는 내부감시장치의 작동 현황에 대한 평가 의견을 제시하고 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 규정 제3조(감사위원회의 직무 및 권한)에 “위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다” 라고 명시하고 있습니다. 이에 따라 조사와 관련된 중요정보에 대한 접근 권한을 보유하고 있습니다.

감사위원회가 필요하다고 판단하는 사항에 대해 필요한 정보를 충분히 제공할 수 있도록, 감사위원회 운영 규정 제12조를 통해 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사업무의 기능 강화를 위해 회계팀에서 감사위원회의 간사 역할을 수행하며, 감사위원회 지원부서로서 자료제출 요구에 대응하여 회계/금융/인사/법무 등 각 주요 부서로부터 자료를 수령하여 감사위원회에 제출하는 등의 역할을 하고 있습니다.

경영기획팀은 감사위원회의 내부회계관리제도에 대한 설계 평가 및 운영 평가 업무를 지원하고 있으며, 내부회계관리 및 업무에 대한 감사를 진행하고 감사위원회에 출석하여 해당 내용에 대한 사항을 보고하고 있습니다. 조직 구성원에 공인회계사를 포함하여 내부회계관리제도 평가의 전문성을 강화하였습니다.

또한, 당사는 준법통제기준의 준수 여부를 점검하기 위하여 상법 제542조의13에 따라 준법지원인을 선임하고, 법무팀에서 준법 점검, 교육, 전파 등의 준법활동을 진행하고 있습니다. 또한, 준법지원인은 매년 당사 준법통제기준의 유효성을 평가하고, 그 준수여부를 점검하여 이사회에 보고하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 상기와 같이 감사위원회 직속의 내부감사기구 지원 조직을 통해 감사위원회를 지원하고 있으나, 감사위원회에 해당 조직의 인사권을 부여하고 있지는 않습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

당사의 감사위원은 모두 사외이사를 겸직하고 있으며, 사외이사는 별도 수당이나 경비 등 항목의 지급 없이 임원보수규정에 따라 고정급으로 지급하고 있습니다. 사외이사 및 감사위원 활동의 독립성을 보장하기 위해 보상을 평가 등과 연동하고 있지 않습니다. 2023년도 사업보고서를 통해 공개된 사외이사의 보수액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

인원수

보수총액

1인당 평균보수액

비고

감사위원회 위원

3

108

36

-

* 사외이사 전원은 감사위원회 위원을 겸직하고 있음

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

0

당사의 사외이사 전원은 감사위원을 역임하고 있습니다. 공시대상 기간부터 보고서 제출일 현재까지 감사위원이 아닌 사외이사는 없습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상기와 같이 감사위원회 직속의 내부감사기구 지원 조직을 통해 감사위원회를 지원하고 있으나, 감사위원회에 해당 조직의 인사권을 부여하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

감사위원회 보조 조직으로 회계팀에서 감사위원회의 간사역할 수행 및 감사위원회의 자료 제출 요구에 대응하여 회계/금융/인사/법무 등 주요 부서로부터 자료를 수령, 감사위원회에 제출하는 등의 역할을 하고 있습니다. 또한, 회계팀 구성원에 공인회계사가 포함되어 내부감사 업무의 전문성을 강화하였습니다.

또한, 감사위원회는 운영 규정 제12조(관계인의 출석 등)에 따라, 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부 감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 규정함으로써, 감사위원회의 역할과 책임을 수행하는데 필요한 정보 및 문서와 임직원들에게 자유롭게 독립적으로 접근할 수 있습니다.

나아가서, 감사위원회의 운영 규정 제15조에 따라, 효율적인 업무 수행을 위하여 위원회를 보조하는 전담부서를 설치/운영할 수 있도록 규정을 마련하고 있습니다. 향후, 재무구조 개선에 따른 독립적인 감사조직 확충 여력 확보 및 감사위원회 요구시, 경영진으로부터 독립된 감사위원회 지원조직 신설을 고려하도록 하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회가 설치되어 운영되고 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 2023년 총 5회, 2024년 보고서 제출시점까지 총 3회 개최되었으며, 한 차례를 제외하고 감사위원 전원이 참석하여 부의사항 9건, 보고사항 6건을 논의하였습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

감사위원회는 최소 매 분기 감사위원회 개최를 통해 재무제표 등 회계 관련 서류를 검토하였으며, 경영진의 참석 없이 외부감사인과 만나 외부감사와 관련된 주요사항에 대해 논의하고, 논의 결과를 내부감사업무에 반영하고 있습니다.

감사위원회는 2023년 총 5회, 2024년 보고서 제출 시점까지 총 3회 개최되었으며, 단 한 차례를 제외하고 감사위원 전원이 참석하여 부의사항 9건, 보고사항 6건을 논의하였습니다.

해당 기간 중 감사위원회의 보고사항으로는 외부감사인의 감사결과 보고, 내부감사 현황보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고, 외부감사인 선임의 건, 내부회계관리제도 평가보고서 작성의 건, 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 작성의 건, 감사의 감사보고서 작성의 건 등이 있습니다.

공시대상 기간 개시시점부터 공시서류 제출일 현재까지 당사 감사위원회의 감사활동, 외부감사인 선임, 내부회계관리제도 운영실태 평가 등을 포함한 감사위원회의 개최 내역은 다음과 같습니다.

구분

개최일자

의 안 내 용

가결

여부

사외이사 성명

홍성표

(출석률:

100%)

강재현

(출석률:

100%)

김동회

(출석률:

90%)

찬반여부

1차

2023.02.07

1. 외부감사인의 결산감사 보고

2. '22년 내부감사 현황 보고

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

참석

참석

참석

1. 외부감사인 선임의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2차

2023.03.07

1. 내부회계관리제도 평가보고서 작성의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 작성의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3. 감사의 감사보고서 작성의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3차

2023.04.25

1. 감사위원회 위원장 선임의 건

가결

찬성

찬성

찬성

1. '23년 1분기 결산 검토결과 보고

2. 내부회계관리제도 평가계획 보고

보고

참석

참석

참석

4차

2023.07.25

1. '23년 반기 결산 검토결과 보고

보고

참석

참석

불참

5차

2023.10.31

1. '23년 3분기 결산 검토결과 보고

보고

참석

참석

참석

1차

2024.02.06

1. 외부감사인의 결산감사 보고

2. '23년 내부감사 현황 보고

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

참석

참석

참석

구분

개최일자

의 안 내 용

가결

여부

사외이사 성명

김종환

(출석률:

100%)

유가영

(출석률:

100%)

김용환

(출석률:

100%)

찬반여부

2차

2024.03.13

1. 감사위원회 위원장 선임의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2. 내부회계관리제도 평가보고서 작성의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 작성의 건

가결

찬성

찬성

찬성

4. 감사의 감사보고서 작성의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3차

2024.05.02

1. '24년 1분기 외부감사인 결산 검토결과 보고

보고

참석

참석

참석

2. 내부회계관리제도 평가계획 보고

보고

참석

참석

참석

3. 컴플라이언스 강화계획 보고

보고

참석

참석

참석

* 출석률은 위원별 참석대상 위원회를 기준으로 산출

또한, 감사위원회는 매년 주주총회에서 당사의 회계 및 업무에 대한 감사방법 및 감사결과 등의 감사보고를 실시하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준과 운영에 필요한 사항은 감사위원회 운영 규정에서 정하고 있습니다. 당사 회계팀은 감사위원회의 간사 조직으로서 감사위원회 개최 시 의사록 등을 작성하며, 이는 감사위원회 운영 규정 제13조(의사록)에 근거합니다.

또한 당사는 상법 제413조 및 감사위원회 운영 규정 제11조에 의거, 주주총회에서 감사위원장이 주주총회 의안이나 서류에 대한 조사 결과를 보고하고 있습니다. (감사보고)

상기 감사위원회 규정 및 감사위원회 활동 내역 등을 근거로 당사는 당사의 감사위원회가 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있다고 판단하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

감사위원회는 2023년 총 5회, 2024년 보고서 제출 시점까지 총 3회 개최되었으며, 단 한 차례를 제외하고 감사위원 전원이 참석하여 부의사항 9건, 보고사항 6건을 논의하였습니다.

구분

개최일자

의 안 내 용

가결

여부

사외이사 성명

홍성표

(출석률:

100%)

강재현

(출석률:

100%)

김동회

(출석률:

90%)

찬반여부

1차

2023.02.07

1. 외부감사인의 결산감사 보고

2. '22년 내부감사 현황 보고

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

참석

참석

참석

1. 외부감사인 선임의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2차

2023.03.07

1. 내부회계관리제도 평가보고서 작성의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 작성의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3. 감사의 감사보고서 작성의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3차

2023.04.25

1. 감사위원회 위원장 선임의 건

가결

찬성

찬성

찬성

1. '23년 1분기 결산 검토결과 보고

2. 내부회계관리제도 평가계획 보고

보고

참석

참석

참석

4차

2023.07.25

1. '23년 반기 결산 검토결과 보고

보고

참석

참석

불참

5차

2023.10.31

1. '23년 3분기 결산 검토결과 보고

보고

참석

참석

참석

1차

2024.02.06

1. 외부감사인의 결산감사 보고

2. '23년 내부감사 현황 보고

3. 내부회계관리제도 운영실태 보고

보고

참석

참석

참석

구분

개최일자

의 안 내 용

가결

여부

사외이사 성명

김종환

(출석률:

100%)

유가영

(출석률:

100%)

김용환

(출석률:

100%)

찬반여부

2차

2024.03.13

1. 감사위원회 위원장 선임의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2. 내부회계관리제도 평가보고서 작성의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3. 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 작성의 건

가결

찬성

찬성

찬성

4. 감사의 감사보고서 작성의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3차

2024.05.02

1. '24년 1분기 외부감사인 결산 검토결과 보고

보고

참석

참석

참석

2. 내부회계관리제도 평가계획 보고

보고

참석

참석

참석

3. 컴플라이언스 강화계획 보고

보고

참석

참석

참석

* 출석률은 위원별 참석대상 위원회를 기준으로 산출

당사의 감사위원회는 2024년 2월 27일 제2024-1차 임시주주총회에서 감사위원 3명을 신규 선임하였습니다. 최근 3년간 개별이사 감사위원회 출석률은 다음과 같으며, 보고서 작성기준일 현재 감사위원의 경우 공시대상기간에 재직기간이 포함되지 않아 공란으로 표기하였습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

홍성표
사외이사(Independent)
100
100
100
100

강재현
사외이사(Independent)
90
100
80

김동회
사외이사(Independent)
94
80
100
100

김용환
사외이사(Independent)

유가영
사외이사(Independent)

김종환
사외이사(Independent)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 감사위원회 규정, 감사위원회 활동내역 등을 근거로 당사의 감사위원회가 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 관련 법령 변화, 사업환경 변화에 따른 감사위원회 규정 개정 등 지속적으로 적극적인 감사위원회 활동을 지원하도록 하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 법령 및 정관, 감사위원회 운영 규정에 따라 감사위원회에서 외부감사인을 선정하고 있으며, 감사위원회 운영 규정 제14조의2에서 외부감사인 선정 등을 규정하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거하여 외부감사인을 감사위원회에서 선임하고 있으며, 동 법률 제12조에 따라 감사계약을 체결하고 그 내용을 공고하고 있습니다. 또한, 당사는 외부감사인의 선임 시, 독립성 및 전문성 등을 확보하기 위해 감사위원회 운영 규정 제14조의2(외부감사인의 선정 등)에 따라 선임하고 있습니다.

경쟁입찰방식으로 외부감사인 선임 절차를 개시하며, 복수의 회계법인으로부터 외부감사업무에 대한 제안서를 수령 후, 최종 선임은 감사보수, 감사담당자의 전문성, 내부 품질관리, 독립성준수, 과거 수행업무의 적정성, 투입인력 및 시간의 적정성, 공시일정 준수를 위한 감사계획 수준, 전문가 활용, 감사위원회 커뮤니케이션 등으로 구성된 구체화된 평가 기준표 및 산식을 활용하여 도출된 평가를 통해 결정됩니다.

보고서 제출일 현재 당사의 외부감사인은 다산회계법인입니다. 감사위원회는 구체화된 평가 기준표 및 산식 등 객관적인 역량 지표와 각 회계법인이 제출한 제안서 내용을 분석 및 평가하여, 2023년 1차 감사위원회(2023.02.07)에서 2023사업연도부터 2025사업연도까지 연속하는 3개 사업연도에 대해 다산회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다.

특히, 당사는 상법 제 542조의11에서 규정한 감사위원회 의무설치 회사가 아님에도 감사위원회를 자율적으로 설치하였습니다.

따라서, 외부감사에 관한 법률 제10조 1항의 외부감사인 법정 선임기한을 적용함에 있어서, 감사위원회 자율설치 회사의 선임기한은 감사만 둔 회사의 경우와 동일하게 사업연도 개시일 이후 45일내로 적용되므로, 2023년 1차 감사위원회(2023.02.07)에서 다산회계법인을 2023사업연도부터 2025사업연도까지 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인으로 선임하였습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 외부감사인 선임과 관련하여 2회의 유선회의 및 1회 대면으로 감사위원회를 개최하였고, 각 회의에서는 외부감사인 선임 관련 기준 및 절차 마련, 평가기준에 따른 제안서 평가, 감사인 최종 선임에 대한 내용을 논의하였습니다.

특히, 감사위원회는 독립성 및 전문성을 보유한 외부감사인을 선임하기 위해 2023년 1차 감사위원회에서 입찰가격, 감사업무 수행팀 역량, 회계법인의 역량(독립성 등), 감사계획의 적정성을 종합 평가하여 다산회계법인을 2023년부터 2025년까지의 외부감사인으로 선정하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

감사위원회 간사조직인 회계팀은 감사위원회의 수임을 받아 2023년 외부감사인(다산회계법인)의 감사보수, 감사 인력 및 감사시간 등 감사계획 이행 등의 계약사항 준수여부를 검토하여 특이사항이 없음을 확인하여 2024년 3월 13일 정기 감사위원회에서 보고하였습니다.

또한, 수행한 감사절차 및 계획 등에 관해 외부감사인의 설명을 청취한 후 특이사항 없음을 확인하여 동 감사위원회에 보고하였습니다. 그리고 2024년 3월 13일 외부감사인의 감사보고서 제출 이후 정한 사항의 준수 여부를 재확인하여 각 감사위원에게 변동사항을 별도 보고하였습니다.

당사는 외부감사인의 계약사항 준수 여부 검토 이외에도 외부감사인의 서비스 품질, 당사 직원과의 커뮤니케이션 등에 대하여 별도 감사품질 평가를 진행하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 감사인의 독립성 확보를 위해 모든 비감사 업무에 대한 사전 검토를 통해 공인회계사법 제21조 등에서 규정한 금지업무는 다른 회계법인을 활용하고 있습니다. 공시대상 기간 시작일부터 보고서 작성기준일 현재까지 당사와 외부감사인(다산회계법인)과의 비감사용역 계약은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 특별히 미진한 부분은 발견되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상법 제542조의11에서 규정한 감사위원회 의무설치 회사에 해당하게 될 경우, 사업연도 개시일 이전에 감사계약을 체결하는 프로세스를 구축하도록 하겠습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

감사위원회는 중요한 회계처리기준, 분/반기 재무제표 감사, 검토 결과 등을 확인하기 위하여 경영진의 참석 없이 분기별 최소 1회 이상 외부감사인과 의견을 교환하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 감사위원회와 외부감사인은 연간 회계감사 수행계획, 분/반기 재무제표에 대한 검토업무, 핵심 감사사항 선정 계획 등에 대하여 경영진 참석 없이 최소 분기별 1회 이상의 외부감사 관련 주요 사항을 협의하고 있습니다. 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 대면회의 또는 화상회의 등의 방식으로 감사위원들과 커뮤니케이션하고 있습니다.

외부감사와 관련하여, 당사 감사위원회와 외부감사인의 대면회의 실적은 2023년도에는 총 5회, 2024년도에는 보고서 제출일 현재까지 총 2회로, 분기별 1~2회의 커뮤니케이션을 수행하였습니다. 내부감사기구와 2023년 2~3월 논의한 감사인은 안진회계법인이며, 2023년 4월 이후 논의한 감사인은 다산회계법인입니다.

아래 표에 기재된 내용에 따라 당사의 감사위원회는 주기적으로 외부감사인과 의사소통을 진행하고 있는 것으로 판단되며, 향후에도 지속적으로 유지할 예정입니다. 또한, 당사는 이러한 외부감사인과의 협의 결과를 회사 내 유관부서간 소통을 통해 반영하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

1회차
2023-02-07
1분기(1Q)
중간감사, 내부회계관리제도 감사 수행결과 보고

2회차
2023-03-14
1분기(1Q)
감사종결단계 커뮤니케이션

3회차
2023-04-25
2분기(2Q)
회계감사 수행계획 논의, 1분기 검토 논의

4회차
2023-07-25
3분기(3Q)
반기 검토 논의

5회차
2023-10-31
4분기(4Q)
3분기 검토 논의

6회차
2024-02-06
1분기(1Q)
핵심감사사항 논의, 내부회계관리제도 진행상황 논의

7회차
2024-05-02
2분기(2Q)
연간회계감사 수행계획 논의, 분기 검토 논의,

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

당사의 감사위원회는 매년 외부감사인으로부터 감사 수행 일정 및 감사 범위, 독립성 등의 연간 감사계획을 보고받고 있습니다. 또한, 분/반기 재무제표 감사 및 검토 결과뿐만 아니라 외부감사인 관점에서 회계처리 상 발생할 수 있는 문제점과 이슈사항을 함께 보고받고 있으며, 핵심감사사항 등에 대해 상호 소통하고 있습니다.

2023년 핵심감사사항은 (1) 재고자산평가충당금 추정, (2) 손실부담계약충당부채 추정의 적정성입니다. 자세한 내용은 외부감사인의 감사보고서 중 독립된 감사인의 감사보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.

외부감사 과정에서 외부감사인이 내부통제 및 당사 재무제표의 적정성 등에 관하여 의견을 제시한 경우, 감사위원회는 그 사항에 대하여 검토하며, 필요한 경우 내부감사조직을 통해 감사업무를 수행할 수 있습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

감사위원회 운영 규정 제17조에 따라 외부감사인은 회계감사 과정에서 이사의 직무수행 등에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되거나 현저하게 부당한 사항이 발견된 경우 또는 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 경우 즉시 감사위원회에 통보하도록 규정하고 있습니다. 또한 동 규정에서 감사위원회는 외부감사인으로부터 위반 사실을 통보받은 경우 위반 사실에 대한 조사결과 및 회사의 시정조치결과 등을 즉시 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출하도록 규정하고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

N(X)

당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제8조 1항에 따라, 별도기준 감사전 재무제표를 정기주주총회 6주 전에, 연결기준 감사전 재무제표를 정기주주총회 4주 전에 외부감사인에게 제출하였습니다.

당해 정기주주총회는 2024년 3월 28일에 개최되었으며, 2023 사업연도 별도기준 감사전 재무제표를 2024년 1월 24일에 당사의 외부감사인인 다산회계법인에 제출하였습니다.

또한, 당사는 2023년에 당사 종속회사 보유지분을 매각함에 따라, 2023년 12월말 현재 연결대상 종속회사는 없는 관계로 연결재무제표를 작성 및 감사를 받지 아니하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

25기
2024-03-28
2024-01-24
2024-01-24
다산회계법인

24기
2023-03-23
2023-01-20
2023-01-30
안진회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

공시대상 기간 시작일부터 보고서 작성기준일까지 내부감사기구와 외부감사인은 주기적으로 충분한 의사소통을 수행하고 있어 특별히 미진한 부분은 발견되지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 감사위원회와 외부감사인 간 긴밀한 의사소통을 위하여 분기 1회 이상 커뮤니케이션을 실시하도록 노력하겠습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 주주, 고객, 협력업체, 임직원, 지역사회를 포함한 이해관계자와 함께 성장하고 사회적 책임을 실현하고자 노력하고 있습니다. 이를 위해 기후 변화 대응, 안전보건, 환경경영, 품질경영, 인재경영, 나눔경영, 상생경영, 윤리 및 준법경영, 정보보안 등 ESG(환경, 사회, 지배구조) 영역에서 사회적 책임과 관련된 다양한 정책들을 수립 및 시행하고 있습니다.

또한, 당사는 회사의 환경, 사회, 지배구조 영역의 지속가능한 활동과 성과에 대해 투명하게 공개하고, 다양한 이해관계자와 소통하고자 2013년부터 지속가능경영보고서를 통합 발간하고 있습니다. 지속가능경영보고서 및 지속가능 경영과 관련된 상세내용은 당사 홈페이지의 사회책임경영 메뉴에서 참고하실 수 있습니다.

(사이트 주소 : https://www.hanwha-engine.com/page.do?seqId=0000000386)

나. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

[첨부] 관련 규정

1. 정관

2. 이사회 운영 규정

3. 감사위원회 운영 규정

4. 사외이사후보추천위원회 운영 규정

5. 내부거래위원회 운영 규정

6. 기업지배구조 헌장

7. 준법통제기준

8. 내부회계관리 규정

9. 공시정보관리 규정

10. 윤리규범

11. 건전한 조직 문화 조성을 위한 지침

12. 정직 투명한 업무 수행을 위한 지침

13. 뇌물 방지를 위한 업무 지침