아이에스동서 — [첨부추가]기업지배구조보고서공시  (20240531)
제출인: 아이에스동서



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

아이에스동서(주)

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일

공시대상 기간 시작일

2023-01-01

공시대상 기간 종료일

2023-12-31

보고서 작성 기준일

2023-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2023-01-01
2022-01-01
2021-01-01

회계기간 종료일
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
배기문
성명 :
오완수

직급 :
이사
직급 :
과장

부서 :
재경본부
부서 :
회계팀

전화번호 :
02-3218-6701
전화번호 :
02-3218-6825

이메일 :
bluemoon@isdongseo.co.kr
이메일 :
221169@isdongseo.co.kr

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주
아이에스지주(주)
최대주주등의 지분율
55.88

소액주주 지분율
44.12

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
아파트, 콘크리트

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
아이에스지주

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
2,029,440
2,278,443
1,608,441

(연결) 영업이익
340,521
345,076
310,765

(연결) 당기순이익
160,256
204,862
110,673

(연결) 자산총액
4,237,373
3,737,786
3,509,755

별도 자산총액
3,644,294
3,153,017
3,036,486

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

26.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
X
해당없음
(세부원칙 1-1)

·주주총회 2주 전 소집공고 실시

전자투표 실시
O
해당없음
(세부원칙 1-2)

·전자투표 실시

주주총회의 집중일 이외 개최
X
해당없음
(세부원칙1-2)

·주주총회 집중일에 개최

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
(세부원칙 1-4)

· 배당기준일 이후 배당액 확정

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
X
해당없음
(세부원칙 1-4)

· 중장기 배당정책 미수립

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
X
해당없음
(세부원칙 3-2)

·최고경영자 승계정책 수립 예정

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
X
해당없음
(세부원칙 3-3)

· 위험관리 등 내부통제정책 수립 예정

사외이사가 이사회 의장인지 여부
X
해당없음
(세부원칙 4-1)

· 사내이사가 이사회 의장

집중투표제 채택
X
해당없음
(세부원칙 4-3)

·정관에 의거 집중투표제 배제

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
(세부원칙 4-4)

·정책수립 예정

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음
(세부원칙 4-4)

· 이사회 총원 8명 중 남성 7명, 여성 1명

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
(세부원칙 9-1)

·설치 검토 중

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음
(세부원칙 9-1)

·총원 3명 중 1명이 회계/재무 전문가 (손교영 위원장)

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
X
해당없음
(세부원칙 10-2)

· 회의 개최 검토 중

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음
(세부원칙 9-1)

·감사위원회 규정상 감사위원의 자료제출 요구에 응하도록 명기

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

당사는 지배구조핵심지표 15개 중 4개를 준수하고 있습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

당사는 기업경영의 근간이 되는 건전한 지배구조 구축을 통해 회사의 안정과 성장을 지속적으로 이루어 영구히 존속 발전함은 물론, 고객·구성원·주주에 대한 가치를 창출하고 사회·경제발전에 핵심적인 역할을 수행하며 나아가 행복문화에 공헌하는 기업이 되는 것을 목표로 하고 있습니다. 이를 위하여 당사는 주주 가치를 제고하고 경영 투명성, 건전성, 안전성을 확보해 고객과 직원, 협력사 등 이해관계자들의 권리를 침해하지 않도록 기업의 사회적 책임을 다하고 있으며, 경영진에 대한 견제와 균형을 추구할 수 있는 이사회를 구성하고 있습니다.

당사는 법령에 근거하여 정관, 이사회 및 각 위원회 규정 등을 바탕으로 건전하고 투명한 지배구조를 확립하였으며, ESG 모범규준 및 Global Standards를 준수하여 기업의 지배구조를 지속적으로 개선해 나가고 있습니다.

특히 급변하는 경영환경 속에서 이사회의 전략적인 판단이 지속적으로 요구되며, 다양한 이해관계자를 대변하기 위해 이사진이 특정 배경에 편중되지 않도록, 환경·법률·경제·사회·건설 등 여러 전문 분야에 경험이 있는 이사들로 구성되어 있습니다. 당사의 이사회는 정관 제30조에 의거하여 사외이사가 과반이 되도록 구성하였으며, 회사와 특수 관계가 없는 독립성이 검증된 사외이사를 통해 경영진에 대한 견제 기능을 강화하였습니다. 이사의 선임과 관련된 정보는 주주총회에 앞서 공시되는 주주총회 소집통지서를 통해 주주에게 충실하게 제공하고, 주주총회 당일에 주주에게 승인 받고 있습니다.

한편, 이사 개개인의 이해관계에 따른 영향을 최소화하고 이사의 이해상충 가능성을 회피하기 위한 제도적 장치도 운영 중입니다. 상법 제398조에 따라 [이사와 회사간의 거래]를 제한하고, 이사회 규정 제17조에 따라 특별한 이해관계가 있을 뿐 아니라 기타 이해상충 가능성이 있는 경우에도 해당 이사는 의결권을 행사할 수 없도록 제한하고 있습니다.

당사는 이사회를 중심으로 다양한 이해관계자에 대한 기업의 지속가능 발전과 사회적 가치 실현을 위해 언제나 노력하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

1. 사외이사 중심의 이사회 구성

당사의 이사회는 경영목표를 포함한 경영전반의 중요사항을 공익성·경제성·사회성·환경성 등을 고려하여 심의·의결하는 최고 의사결정기구로서 이사회의 독립성과 투명성을 강화하기 위해 이사회 내 사외이사 비율이 과반수가 되도록 구성하여 사외이사를 중심으로 이사회를 운영하고 있습니다. 또한 이사회의 독립성 제고를 위해 2024년 3월 이사회 의장과 대표이사를 분리하였습니다.

또한 경영위원회를 제외한 모든 이사회 산하 전문 위원회의 위원장은 전원 사외이사로 구성하여 경영진으로부터 독립성을 유지하고 있습니다. 특히 전원 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회를 통해 독립성이 검증된 사외이사를 선임하여 이사회가 경영진에 대해 감독하고 적절히 견제할 수 있도록 하여 투명성을 제고하고 있습니다.

2. 이사회 내 위원회 중심의 운영

이사회는 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있습니다. 의결사항 중에는 사안에 따라서 해당 분야에 대한 전문성을 갖춘 이사회 내 위원회가 집중적으로 검토하는 것이 효율적일 수 있습니다.

당사는 이사회의 효율적인 운영과 특정 기능의 전문적이고 심도 있는 경영 감독을 위하여 이사회 내에 분야별 전문위원회를 설치하였습니다. 전원 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회 및 감사위원회를 두고 있으며, ESG경영을 통한 기업의 지속가능경영 체제 확립을 위한 ESG위원회와 주요 경영사항에 대한 신속하고 원활한 의사결정을 위한 경영위원회 등 4개로 구성되어 있습니다.

3. 이사회 내 위원회의 전문성 강화

급변하는 경영환경 속에서 이사회의 전략적인 판단이 지속적으로 요구되며, 이를 위해 각 이사의 전문성과 다양성이 필요합니다.

당사의 사업과 관련하여 사내 최고 전문가가 사업을 총괄하고 있으며, 이사회에 참여하여 책임경영을 실현하고 있습니다. 또한 다양한 이해관계자를 대변하기 위해 이사진이 특정 배경에 편중되지 않도록, 법률·경제·재무·회계 및 ESG 분야 등 여러 전문 분야에 경험이 있는 사외이사들로 이사회를 구성하고 있습니다.

당사의 사외이사는 각자 보유한 전문지식을 바탕으로 다양한 관점에서 이사회에 참여함으로써, 객관적으로 경영을 감독하고 조언하고 있습니다. 감사위원회는 회계·재무 분야 전문가(손교영 이사)가 위원장을 맡고 있으며, 내부 감사부서인 감사지원팀을 산하조직으로 편제하여 독립적으로 회사의 회계 및 업무에 관한 감독 역할을 충실히 수행하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 정부공직자윤리위원회 위원장을 역임한 전문가(김동건 이사)가 위원장을 맡고 각각 법률, 재무, 언론, 경영전문가인 사외이사로 구성되어 향후 사외이사 선임 시 후보에 대한 경영진 및 지배주주로부터 독립된 전문성 있는 후보가 선임될 수 있도록 위원회를 운영하고 있습니다. ESG위원회는 문화·예술 및 사회공헌 분야 전문가인 여성 사외이사 (강혜정 이사)를 위원장으로 선임하고, 재무·회계 및 리스크 관리 전문가(손교영 이사)와 환경부문 총괄 대표(이준길 위원)가 위원회에 참여하여 적극적인 ESG경영 실천에 대한 효과적인 관리·감독을 실행하고자 합니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 및 정관에 따라 주주총회 일시, 장소 및 의안 등 주주총회 관련 전반에 관한 사항을 주주총회 2주전까지 통지하고, 전자공시스템에 공지하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

최근 3년간 주주총회 개최 현황 및 세부사항은 다음과 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제49기
제48기
제47기

정기 주총 여부
O
O
O

소집결의일
2024-03-13
2023-03-16
2022-03-10

소집공고일
2024-03-14
2023-03-16
2022-03-10

주주총회개최일
2024-03-29
2023-03-31
2022-03-25

공고일과 주주총회일 사이 기간
15
15
15

개최장소
본사
본사
본사

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송(1%이상 주주),

금감원 및 거래소 전자공시시스템 등
소집통지서 발송(1%이상 주주),

금감원 및 거래소 전자공시시스템 등
소집통지서 발송(1%이상 주주),

금감원 및 거래소 전자공시시스템 등

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
X
X
X

통지방법
-
-
-

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
8명 중 2명
10명 중 2명
9명 중 2명

감사 또는 감사위원 출석 현황
3명 중 1명
3명 중 1명
3명 중 1명

주주발언 주요 내용
1) 발언주주 : 4인 (개인주주 4인)

2) 주요 발언 요지 : 안건 찬성발언 등
1) 발언주주 : 7인 (개인주주 7인)

2) 주요 발언 요지 : 안건 찬성발언 등
1) 발언주주 : 5인 (개인주주 5인)

2) 주요 발언 요지 : 안건 찬성발언 등

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 연결재무제표 작성 법인으로 연결재무제표 작성, 사내이사 및 사외이사 후보 선정 등 주주총회 안건 확정에 시간이 소요되는 등의 변수에 의하여 주주총회 관련 정보제공 (소집공고 등)을 주주총회 개최 충분한 기간(주주총회 4주 전 통지) 제공하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로는 보다 충분한 검토가 가능하도록 주주총회일 4주 전에 정보를 제공하도록 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

주주총회에서 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치가 이뤄지고 있다고 보기에는 어려우나, 향후 개선하도록 노력하겠습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 2020년 1월 1일 이후 개최한 주주총회에서 서면투표제는 도입 및 실시하지 않았으나, 전자투표제의 경우 이사회결의로 정하도록 규정하고 있으며, 2020년 1월 1일 이후 개최하고 있는 정기주주총회에서는 필요한 경우 전자투표제를 도입 및 실시하고 있습니다.

또한, 주주총회의 원활한 회의 진행을 위해 의결권 대리행사가 필요할 경우에는 권유 시작일 2일 전까지 참고서류를 작성, 공시하여 의결권 대리행사를 권유하고 있습니 다. 공시대상기간에는 의결권 대리행사 권유를 진행하지 않았으나, 향후 최대한 많은 주주가 의결권을 행사할 수 있도록 노력하겠습니다.

당사는 최근 3개년 사업연도의 주주총회의 개최를 주주총회집중일을 피해 개최코자 하였으나, 당사 결산 및 외부감사일정과 원활한 주주총회 운영 준비를 위해 불가피하게 주주총회집중일에 정기주주총회를 개최하였습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제49기 정기주주총회
제48기 정기주주총회
제47기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2024.03.22

2024.03.27

2024.03.29
2023.03.24

2023.03.30

2023.03.31
2022.03.25

2022.03.30

2022.03.31

정기주주총회일
2024-03-29
2023-03-31
2022-03-25

정기주주총회 집중일 회피 여부
X
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
X
X
X

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 개최된 주주총회 안건별 찬반 내역은 다음과 같습니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

제49기
제1호
보통(Ordinary)
재무제표 승인
가결(Approved)
30,186,976
20,730,705
20,479,300
98.8
251,405
1.2

제49기
제2-1호
보통(Ordinary)
이사 선임(권민석)
가결(Approved)
30,186,976
20,730,705
18,261,248
88.1
2,323,852
11.2

제49기
제2-2호
보통(Ordinary)
이사 선임(남병옥)
가결(Approved)
30,186,976
20,730,705
20,450,648
98.6
280,057
1.4

제49기
제2-3호
보통(Ordinary)
이사 선임(김동건)
가결(Approved)
30,186,976
20,730,705
20,415,030
98.5
315,675
1.5

제49기
제2-4호
보통(Ordinary)
이사 선임(이상언)
가결(Approved)
30,186,976
20,730,705
20,425,472
98.5
305,233
1.5

제49기
제2-5호
보통(Ordinary)
이사 선임(왕정홍)
가결(Approved)
30,186,976
20,730,705
20,449,749
98.6
280,956
1.4

제49기
제3-1호
보통(Ordinary)
감사위원 선임(김동건)
가결(Approved)
14,895,137
6,982,769
6,661,825
95.4
320,944
4.6

제49기
제3-2호
보통(Ordinary)
감사위원 선임(이상언)
가결(Approved)
14,895,137
6,982,769
6,669,703
95.5
313,066
4.5

제49기
제4호
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 이사 선임(손교영)
가결(Approved)
14,895,137
6,982,769
6,691,934
95.8
290,835
4.2

제49기
제5호
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인
가결(Approved)
30,186,976
20,585,100
18,458,387
89.7
2,126,713
10.3

제48기
제1호
보통(Ordinary)
재무제표 승인
가결(Approved)
30,186,976
23,730,736
22,261,400
93.8
1,469,336
6.2

제48기
제2호
특별(Extraordinary)
정관일부 변경
가결(Approved)
30,186,976
23,730,736
17,530,463
73.9
6,200,273
26.1

제48기
제3호
보통(Ordinary)
이사 선임
가결(Approved)
30,186,976
23,730,736
20,902,678
88.1
2,828,058
11.9

제48기
제4호
보통(Ordinary)
이사 보수 한도 승인
가결(Approved)
30,186,976
23,635,194
20,712,535
87.6
2,922,659
12.4

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 개최된 주주총회에서 부결된 안건은 없습니다.

반대비율이 높은 안건의 경우 주주총회 당일 당사의 주주총회 의장이 해당 안건에 대한 상정 사유를 충분한 시간을 통해 상세히 설명드리며, 사전에 투표한 주주 중 기관의 경우 필요한 자료 제공 및 사유를 충분히 설명드리고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주총회에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치로 ① 주주총회 개최 4주 전에 정보 제공 ② 외국인 주주가 이해가능한 수준의 소집통지 여부 ③ 주주총회 집중일 주주총회 개최 여부 ④ 서면투표, 의결권 대리행사 권유 여부 등 관련된 충분한 조치가 이뤄지고 있다고 보기 어렵습니다. 이렇게 충분한 조치가 이뤄지지 않은 이유는 연결재무제표 작성 및 주주총회 일부 안건 확정과 관련하여 많은 시간이 소요됨에 따라 주주총회 개최 4주 전에 정보를 제공하기가 어려웠기 때문입니다. 그러나 2024년 3월 29일 개최한 정기주주총회에서는 주주님들이 최대한 의사결정에 참여할 수 있도록 전자투표를 실시하였습니다

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에는 불가피한 경우를 제외하고는 주주총회 집중일 이외 개최 방안, 꾸준한 전자투표 실시 등을 통하여 주주가 최대한 주주총회에 참여하도록 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 상법 제363조의2(주주제안권)에 따라 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 처리하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안 절차 등을 홈페이지 등을 통하여 안내하고 있지 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

상법 제363조의 2 및 제542조의 6 제2항에 따라, 발행주식 총수의 3%이상에 해당하는 주식을 보유한 주주 또는 6개월 전부터 계속하여 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 0.5%이상에 해당하는 주식을 보유한 주주는 주주총회일 (정기주주총회의 경우 직전 연도 정기주주총회일)의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 일정한 사항을 주주총회 목적사항으로 제안할 수 있습니다. 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부사유에 해당하는 경우를 제외하고는, 이를 주주총회의 목적사항으로 하여 주주총회 소집통지서에 해당 의안을 명시하여 기재합니다.

다만, 이와 같은 절차에 대해 별도로 명문화된 규정은 없으며, 향후 주주제안 절차 및 운영에 대한 규정을 마련도록 노력하겠습니다.

최근 3년간 상법상 위배되는 주주제안은 없었습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 관계법령에 명시된 주주총회 결의사항 외 주주총회를 통해 결정한 사항 및 주주제안은 없었습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 접수한 공개서한은 없었습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

주주제안은 상법 제362조의2에 보장된 제도지만, 홈페이지 등을 통한 별도의 안내 및 명문화 된 절차에 대한 준비가 미비하여 추후 절차 안내 등 다양한 개선책을 검토하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 항상 주주제안에 대한 열린 자세로 경청할 준비가 되어 있으며, 상법에 의거한 주주제안이 있을 경우 면밀히 검토하여 상정할 수 있도록 하겠습니다. 향후 당사는 홈페이지에 주주제안 절차에 대해 안내하고 주주제안권에 대하여 구체적인 내부 기준 및 절차를 검토할 예정입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 중장기 주주환원정책 대신 매년 유동적으로 정책을 결정하여 운영하고 있습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 새로운 투자를 통한 수익성 강화를 위한 노력과 함께 주주이익을 최대한 반영하는 배당정책을 유지하고 있으며, 미래 배당계획에 대하여는 당사의 재무적 요인 및 기업외부의 업황 등을 다각적으로 검토하여 매년 배당계획을 가져가고 있습니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

N(X)

영문자료 제공 여부

N(X)

당사는 외국인 주주를 위한 영문 홈페이지를 운영하고 있습니다. 현재 영문 공시자료는 제공하고 있지 않으나, 공식 홈페이지상 영문 언어를 선택시 ‘Investment’ 메뉴를 통해 영문 IR자료를 제공하고 있습니다. 외국인 주주의 지분율 증가 및 투자가 확대 등 필요시 영문공시 실시 방안을 검토할 예정입니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

N(X)

당사는 현재 배당기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하는 부분을 정관에 반영하지 않고 있지만, 향후 시행을 검토중에 있습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

제49기
12월(Dec)
O
2023-12-31
2024-03-29
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사의 주력 사업인 건설업은 급변하는 업황 및 금융시장 경색에 대비하여 유동성의 확보와 관리가 생존에 필수적입니다. 또한, 최근 신성장 사업을 적극적으로 추진하고 있습니다. 이는 업황에 따라 적기에 많은 투자금이 필요합니다. 따라서 자본 배치의 효율성을 높이고자 매년 상황에 맞게 주주환원정책을 결정하여 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 매년 재투자에 필요한 최소한의 유보금을 제외하고 최대한으로 배당 및 자사주 매입, 소각 등 주주환원정책을 결정하여 운영하고 있습니다. 향후 더 이상 높은 ROIC의 투자 기회를 찾지 못하거나, 과도한 현금이 쌓여 중장기 주주환원정책을 수립하여도 회사의 생존에 영향이 없을 정도로 성장하면 해당 정책을 마련하여 주주환원에 대한 예측가능성을 높이도록 하겠습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 급변하는 업황 및 금융시장 경색에 대비하여 주주환원정책 및 향후 계획을 수립하고 있지는 않습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 전전기(2021연도) 배당총액 36,612,069,600원(주당 배당금 1,200원)의 배당을 실시하였고, 당기(2023연도)에는 배당총액 45,280,464,000원(주당 배당금 1,500원)의 배당을 실시하였습니다. 아래표의 배당가능이익은 당사의 이익잉여금을 기재하였으며 이익잉여금에는 미실현손익이 포함되어 있습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률

당기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
1,156,751,602,459
45,280,464,000
1500
5.2

당기
종류주
2023년
12월(Dec)
-

0
0
0

전기
보통주
2022년
12월(Dec)
-

0
0
0

전기
종류주
2022년
12월(Dec)
-

0
0
0

전전기
보통주
2021년
12월(Dec)
-
815,067,113,237
36,612,069,600
1200
2.6

전전기
종류주
2021년
12월(Dec)
-

0
0
0

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
28.1
0
34.9

개별기준 (%)
24.1
0
33.4

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 보고서작성기준일 이후 자기주식에 대한 소각 결정(공시 2024.02.07.)을 통해 총 발행주식의 2.3%에 해당하는 자기주식 전량(705,630주)을 소각한 바 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

전기(2022년)에 무배당을 결정하였던 이유는 22년말~23년초 레고랜드 사태 등 금융시장 경색으로 건설사가 정상적으로 자금 조달을 할 수 없는 상황이 발생하였습니다. 당시에 당사는 유동성 확보 차원에서 무배당 결정을 하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 시장상황에 따라 적절한 수준의 주주환원 정책이 시행될 수 있도록 노력하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관에 따라 보통주 1주마다 1개의 동일한 의결권을 부여하고 공평한 의결권이 부여되도록 노력하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사의 보고서 작성일 기준 정관상 발행 가능한 주식의 총수(수권주식 수)는 200,000,000주(액면가 : 500원)입니다. 총 발행주식수는 30,892,606주이며 전부 보통주입니다. 한편, 당사는 의결권이 없는 우선주를 발행할 수 있으나, 현재 발행한 우선주는 없습니다.

다만, 보고서 작성일 이후 당사가 보유하고 있는 자사주 705,630주를 전량 소각하여 보고서 제출일 현재 총 발행주식수는 30,186,976주입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

200,000,000
0
200,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
30,186,976
15.1
자기주식 소각 : 2024-02-16

- 기존 : 30,892,606주

- 변경 : 30,186,976주

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사는 2023년 제49기 정기주주총회를 통해 다양한 종류주식을 발행할 수 있는 근거 규정을 마련하였으나, 보고서 제출일 현재 발행한 종류주식은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 경영실적 및 주요경영현황에 대한 IR을 개최하고 있습니다. IR일정은 DART (https://dart.fss.or.kr)와 KIND(https://kind.krx.co.kr) 등 공시조회시스템에 제출된 공시 를 통해서도 확인하실 수 있습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최한 IR 개최내역은 다음과 같습니다.

일자

대상

형식

주요내용

2023.02.17

증권/개인/기관투자자

IR

신규 인수 기업 및 신사업 소개

2023.02.20

기관투자자

IR

실적 및 주요 투자계획 발표

2023.03.30

증권/개인/기관투자자

IR

실적 및 주요 투자계획 발표

2023.05.19

증권/개인/기관투자자

IR

실적 및 주요 투자계획 발표

2023.05.22

기관투자자

IR

실적 및 주요 투자계획 발표

2023.08.18

증권/개인/기관투자자
IR

실적 및 주요 투자계획 발표

2023.08.21

기관투자자
IR
실적 및 주요 투자계획 발표

2023.09.13
기관투자자
IR
신규 인수 기업 및 신사업 소개

2023.09.14
증권/개인/기관투자자
IR
신규 인수 기업 및 신사업 소개

2023.11.17
증권/개인/기관투자자
IR
실적 및 주요 투자계획 발표

2023.11.20
기관투자자
IR
실적 및 주요 투자계획 발표

2024.02.14
기관투자자
IR
실적 및 주요 투자계획 발표

2024.03.28
증권/개인/기관투자자
IR
실적 및 주요 투자계획 발표

2024.05.21
기관투자자
IR
실적 및 주요 투자계획 발표

2024.05.23
증권/개인/기관투자자
IR
실적 및 주요 투자계획 발표

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

소액 주주만을 위한 별도 행사의 개최는 시행하지 않았으나, 당사는 매 분기 실적발표회 등 모든 IR 행사를 온라인 웹캐스팅 방식으로 제공하고 있기 때문에 기관 투자자, 개인 투자자를 가리지 않고 동시에 모든 투자자에게 공평하게 정보를 제공하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 해외투자자와 따로 소통한 행사는 없었습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 IR 홈페이지상 ‘IR Contact’ 메뉴를 통해 IR 담당자의 연락처를 기재(이메일 공개, 전화번호 공개)하여 언제든 주주와의 소통이 가능하도록 하고 있습니다. 공식 홈페이지 및 IR 홈페이지 URL은 다음과 같습니다.

- 공식 홈페이지 : https://isdongseo.co.kr

- IR 홈페이지 : https://isdongseo.irpage.co.kr

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

N(X)

영문공시 비율

0

당사는 외국인 주주를 위한 영문 홈페이지를 운영하고 있습니다. 현재 영문 공시자료는 제공하고 있지 않으나, 공식 홈페이지상 영문 언어를 선택시 ‘Investment’ 메뉴를 통해 영문 IR자료를 제공하고 있습니다. 외국인 주주의 지분율 증가 및 투자가 확대 등 필요시 영문공시 실시 방안을 검토할 예정입니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 바가 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지배주주 등의 사익 편취 규제를 위한 내부거래 및 자기거래 방지 장치를 이사회 규정으로 운영하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 추구하기 위하여 내부거래 및 자기거래를 행하는 것을 방지하기 위하여, 이사회 규정 제11조에 ‘이사와 회사 간 거래의 승인’ 을 이사회 부의 사항으로 정하고 있으며, 이사회 안건과 특별한 이해관계가 있는 이사의 의결권을 제한함으로써 내부거래 및 자기거래에 대한 통제를 강화하고 있습니다. 또한 상법 제398조에 의해 주요주주인 아이에스지주 등과의 거래, 그리고 이사 겸직으로 인해 이해충돌의 염려가 있는 회사 등과의 거래에 대해서도 이사회 승인을 요하는 등 내부거래 및 자기거래에 대한 통제를 준수하고 있습니다. 추가적 필요시 상기 내용과 관련하여 별도의 정책을 마련할 수 있도록 하겠습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

공시대상기간(2023.01.01.~2023.12.31.)동안 경영진 또는 지배주주와의 거래는 없었으며, 계열기업과의 내부거래에 대한 포괄적 이사회 의결은 있었습니다. 당사는 ‘2023년 12월 15일에 개최된 이사회에서 상법 542조의9 및 이사회 규정에 따라 계열회사에 대한 2024년도 신용공여 한도를 승인 받았으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

구 분

내 용

차주

(주)부산블루코스트

(주)엠엘씨

(주)삼정이알케이

욕지도해상풍력(주)

약정금액

50억

100억

10억

20억

자금용도

운영자금

운영자금

운영자금

운영자금

대출기간

2년

2년

2년

2년

이자율

매년 기획재정부령으로 정하는 당좌대출이자율

* 참고사항 : 12/15 기준, 4.6% (향후 변경 시 변경된 이자율 적용)

※ 당좌대출이자율 : 법인세법 시행규칙 제43조 제2항

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사의 공시대상기간 이해관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다.

(1 ) 거래내역

(단위 : 천원)

구 분
회사명
거래유형
2023년
2022년

지배기업
아이에스지주(주)
매출거래
75,600
75,600

기타수익
8,736
5,766

기타비용
2,354,870
-

배당거래
-
16,492,132

종속기업
아이에스해운(주)
매출거래
6,720
6,720

금융수익
17,813,782
-

지분출자
12,000,000
-

영풍파일(주)
매출거래
44,585
855,126

기타수익
4,356
3,357

매입거래
50,031
2,188,579

기타비용
161,646
963,282

중앙레미콘(주)
매입거래
32,435
1,524,742

기타비용
-
3,029

(주)삼정이알케이
금융수익
552,769
533,839

(주)부산블루코스트
금융수익
757,225
2,419,004

(주)서현관리
매출거래
21,000
21,000

기타비용
419,664
670,221

아이에스비엠솔루션(주)
매출거래
2,000
16,800

금융수익
3,781
-

지분출자
10,000,000
4,000,000

티와이건설(주)
매출거래
4,560
4,560

금융수익
13,107
54,003

지분출자
-
4,500,000

(주)바운스
매출거래
215,458
159,040

금융수익
-
144,427

기타비용
3,100
1,100

지분출자
-
3,999,938

인선이엔티(주)
매입거래
830,936
36,080

기타비용
-
2,920

지분매도
45,159,000
-

인선기업(주)
매입거래
-
444,855

기타수익
291,053
-

기타비용
61,300
-

인선모터스(주)
기타수익
46,000
-

(주)영흥산업환경
기타수익
20,000
-

환경에너지솔루션
금융수익
-
1,053,675

사채상환
-
10,726,490

골든에코(주)
금융수익
191,213
174,025

씨에이씨그린성장제1호
사모투자합자회사
지분출자
-
5,451,500

IMM Global Battery LPF
지분출자
-
29,762,138

(주)엠엘씨
지분출자
55,000,000
24,991,854

금융수익
88,541
11,203

기타종속회사
매출거래
10,640
97,063

기타수익
168
1,107

매입거래
-
626,467

지분출자
1,390,000
100,000

배당거래
339,288
760,157

관계기업
이앤에프사파이어사모투자합자회사
지분출자
675,000
675,000

카이트홀딩스(주)
배당거래
-
149,845

CACP CITADEL KOR INC
배당거래
-
252,024

아스테란마일스톤사모투자합자회사
배당거래
139,265,122
-

주식매입
227,500,000

엔피씨에이씨성장 제1호
사모투자합자회사
지분출자
-
10,500,000

IMM Global Circular Economy LPF
지분출자
-
6,396,086

이앤에프다이아몬드
사모투자합자회사
지분출자
-
45,326,831

레이크우드-노앤파트너스-
씨에이씨조합1호
지분출자
-
6,100,000

기타특수관계자
(주)코엔텍
매출거래
-
3,342,282

이누스(주)
매출거래
9,600
9,600

매입거래
9,030,719
4,486,819

기타계열회사
매출거래
48,215
66,429

기타수익
55,166
52,564

금융수익
460,984
1,329,682

기타비용
1,090,210
263,263

합 계
매출거래
438,378
4,654,220

기타수익
425,479
62,794

금융수익
19,881,402
5,719,858

매입거래
9,944,121
9,307,542

기타비용
4,090,790
1,903,815

지분출자
79,065,000
141,803,347

배당거래
139,604,410
17,654,158

주식매입
227,500,000
-

지분매도
45,159,000
-

사채상환
-
10,7

(2) 자금거래내역

(단위 : 천원)

<table class="__se_tbl_ext" border="0" cellpadding="0" cellspacing="0" width="817" style="border-collapse: collapse;width:614pt;font-variant-ligatures: normal;font-variant-caps: normal; orphans: 2;text-align:start;widows: 2;-webkit-text-stroke-width: 0px; text-decoration-thickness: initial;text-decoration-style: initial;text-decoration-color: initial"> 구 분 회사명 거래종류 2023년 2022년 당기초 대 여 상 환 당기말 전기초 대 여 상 환 전기말 종속기업 아이에스해운(주) 대여거래 26,700,000 - -26,700,000 - 26,700,000 - - 26,700,000 (주)삼정이알케이 〃 11,900,000 300,000 - 12,200,000 11,400,000 500,000 - 11,900,000 (주)부산블루코스트 〃 13,571,003 4,500,000 - 18,071,003 57,000,000 1,000,000 -44,428,997 13,571,003 (주)바운스 〃 - - - - 4,000,000 - -4,000,000 - 티와이건설(주) 〃 2,000,000 - -2,000,000 - 500,000 1,500,000 - 2,000,000 골든에코(주) 〃 4,840,840 - - 4,840,840 4,840,840 - - 4,840,840 (주)엠엘씨 〃 2,570,000 150,000 -2,720,000 - - 2,570,000 - 2,570,000 아이에스비엠솔루션(주) 〃 - 3,000,000 -3,000,000 - - - - - 종업원 등 〃 3,700,531 720,358 -540,187 3,880,702 3,608,095 803,244 -710,808 3,700,531 합 계 65,282,374 8,670,358 -34,960,187 38,992,545 108,048,935 6,373,244 -49,139,805 65,282,374 </table>

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 내부거래 및 자기거래에 대한 통제 장치를 운영하고 있으며, 해당 통제 절차를 준수하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지속적인 IR활동으로 주주와 소통하며, 전자투표를 통해 주주 권리를 강화하고 있습니다. 추후에도 경영 및 ESG 위원회를 통해 소액주주의 의견을 수렴하고 보호할 것입니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 기업의 소유구조 및 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 의사결정 대해 지속적인 IR개최로 주주 및 여러 이해관계자들과 소통하고 있으며, 전자투표 도입을 통해 주주의 참여를 독려함으로써 주주보호에 힘쓰고 있습니다. 또한, 당사는 공정한 의사결정과 ESG 개선을 위해 이사회 산하기관인 경영위원회와 ESG위원회를 통해 기업가치 및 주주가치가 향상 될 수 있도록 노력하겠습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 중요하다고 판단한 인수합병의 건( IS TMC 인수, BTS 테크놀로지 인수 등)에 대해 인수 공시 후 별도의 IR 설명회를 개최하여 인수 배경 및 향후 계획을 상세히 설명하였습니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 공시대상기간 주식으로 전환 될 수 있는 채권 등을 발행한 바 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간 동안 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달은 없었습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관 및 이사회 규정을 통해 원활한 경영의사결정 및 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

이사회는 법상 의무화된 사항을 제외하고, 정관 제35조 및 이사회 규정 제 11조에 따라 회사 업무진행과 경영진의 직무집행을 감독하는 권한을 갖습니다. 이사회의 독립성을 보장하고, 대표이사에서 위임된 권한에 대하여 효과적인 경영감독기능을 수행하고 있습니다.

당사 이사회 규정 제11조에서 정하고 있는 이사회의 심의 · 의결사항은 다음과 같습니다.
<이사회에 부의할 사항>
1. 상법상의 의결사항
⑴ 주주총회의 소집
⑵ 영업보고서의 승인
⑶ 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서 및 그 부속명세서 승인
⑷ 준비금의 자본전입
⑸ 대표이사의 선임 및 해임
⑹ 공동대표의 결정
⑺ 지점의 설치, 이전 또는 폐지
⑻ 신주의 발행 및 감자
⑼ 회사채의 발행
⑽ 전환사채, 신주인수권부사채의 발행
⑾ 이사의 경업 및 이사외 회사간의 거래의 승인
2. 회사경영에 관한 중요사항
⑴ 주주총회에 부의할 의안
⑵ 사업의 계획과 운영에 관한 사항
⑶ 회사의 예산·결산
⑷ 통상적인 상거래행위 범위를 넘는 차입, 채무의 보증에 관한 사항
⑸ 주요재산의 취득 및 처분과 관리에 관한 사항
⑹ 자기주식의 취득 또는 처분
⑺ 해외증권의 발행
3. 기타 법령 또는 정관, 주주총회에서 위임된 사항 및 대표이사가 회사 운영상 중요하다고 판단하여 이사회에 부의하는 사항
이사회의 보고사항은 다음과 같습니다.
<이사회 보고 사항>
1. 이사회에서 보고할 것을 요구한 사항
2. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

이사회는 이사회의 의결을 거쳐야 할 사항 중 법령 또는 정관에 정하여진 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사 또는 이사회 내 위원회에 그 결정을 위임할 수 있습니다. 단, 정관 제40조2의3항에 따라 ① 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 ② 대표이사의 선임 및 해임 ③ 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임을 제외하고 그 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다. 위원회는 결의된 사항을 각 이사에게 통지하여야 하며, 각 이사는 필요하다고 판단되는 경우 이사회 의장에게 이사회 소집을 요구하여 위원회가 결의한 사항을 다시 결의할 수 있습니다.

법령과 정관이 정한 사항 및 이사회로부터 위임된 사항을 포함한 각 위원회의 부의 사항은 다음과 같습니다.

<감사위원회 부의사항>
1. 주주총회에 관한 사항
(1) 임시주주총회의 소집청구
(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
2. 이사 및 이사회에 관한 사항

(1) 이사회에 대한 보고의무
(2) 감사보고서의 작성·제출
(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구
(4) 이사에 대한 영업보고 요구
(5) 이사회에서 위임받은 사항
3. 감사에 관한 사항
(1) 업무·재산 조사
(2) 자회사의 조사
(3) 이사의 보고 수령
(4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표
(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부
(6) 감사계획 및 결과
(7) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토
(8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가
(9) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인
(10) 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의
(11) 외부감사인 선임 및 변경, 해임에 대한 승인
(12) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령
<사외이사후보추천위원회 부의사항>
1. 사외이사후보의 추천
2. 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항
<경영위원회 부의사항>
1. 상법 및 정관상의 결의사항
가. 지배인의 선임 및 해임
나. 지점의 설치, 이전 또는 폐지
다. 명의개서대리인의 지정
라. 사채의 발행 (공모 사채 제외)
마. 주요재산의 취득 및 처분과 관리에 관한 사항(단, 자산총액 10% 이상은 제외)
2. 회사 경영에 관한 사항
가. 자산총액 10% 미만, 자기자본 2.5% 이상의 타법인 출자, 출자지분의 처분 및 해외직접투자
나. 자기자본 2.5% 이상의 담보제공, 채무보증, 채무인수 및 채무면제
다. 자기자본 2.5% 이상의 타인에 대한 선급금, 가지급금, 금전 대여
라. 자기자본 2.5% 이상의 소송 제기
마. 자기자본 5% 이상의 신규 시설투자, 시설증설, 공장의 신설 및 장·단기 자금의 차입
바. 자기자본 2.5% 이상의 증여 및 기부금 제공
사. 회사의 예산·결산
아. 해외증권의 발행
자. 사업의 계획과 운영에 관한 사항
3. 이사회 규정 제11조에 열거된 부의대상이 아닌 경우로서, 거래상 또는 행정적 필요에 의하여 이사회에서 의결을 요구한 사항

당사 이사회 규정 제13조에 의거 다음의 각 사항은 대표이사에게 위임 하고 있습니다.

<대표이사 위임사항>

1. 정기주주총회의 일정, 장소 등 통상적 업무

2. 이사회 결의로 결정된 등기사항

3. 통상적인 일반예산 및 월 결산

4. 어음할인, 매입 및 어음거래 약정

5. 부동산 및 예적금의 담보제공

6. 유가증권의 매입 및 매각 (CD, 개발신탁증권 등)

7. 자기자본 2.5% 미만의 타법인출자, 출자지분의 처분 및 해외직접투자

8. 자기자본 2.5%미만의 담보제공, 채무보증, 채무인수 및 채무면제

9. 자기자본 5% 미만의 신규 시설투자, 시설증설, 공장의 신설 및 장ㆍ단기 자금의 차입

10. 자산총액 2.5% 미만의 자산취득 및 처분

11. 기승인된 투자사업 또는 PROJECT에 관련한 소요자금의 차입 및 지급보증

12. 이사회 결의에 의해 기승인된 투자산업에 소요되는 자금과 관련한 사항

13. 관련 회사에 대한 지급보증

14. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

15. 연간 또는 중장기 경영방침 및 전략

16. 신규사업 또는 신제품의 개발

17. 자금계획 및 예산운용

18. 조직, 인사, 노무에 관한 중요사항

19. 사업계획, 사업구조조정 추진

20. 해외업체와의 전략적 제휴 등 협력추진

21. 기술도입계획 및 기술공여정책

22. 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

23. 자기지본의 2.5% 미만의 증여 및 기부금 제공 <변경>

24. 회계정책 또는 회계추정의 변경

25. 기타 재무관련 주요 현안

26. 기타 일상적인 경영사항 및 이사회에서 위임한 사항

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 회사와 주주의 이익을 극대화하고, 회사의 핵심가치를 효과적으로 실현할 수 있는지 여부를 철저하게 검증하고 이사회결의를 통해 대표이사를 선임합니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

N(X)

당사의 최고경영자 승계정책과 관련하여 세부규정은 명문화되어 있지 않으나, 정관 및 이사회규정에 따른 원칙과 내부 프로세스 기준을 충실히 이행하고 있으며, 향후 승계정책 규정화 등을 검토할 예정입니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

N(X)

후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책에 대한 규정은 현재 없습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

N(X)

공시대상 기간동안 최고경영자 후보군에 대한 교육 현황은 없습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

현재 최고경영자 승계정책과 관련하여 세부규정은 명문화되어 있지 않으나, 승계 정책 규정화 등을 면밀히 검토할 예정입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 최고경영자 승계정책이 마련되어 있지는 않으나, 이에 대한 중요성을 인식하고 이사회를 통해 승계규정 제정에 대한 검토예정에 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

최고경영자 승계는 기업의 지속가능한 성장과 발전을 지원하기 위한 중요한 과정임을 인식하고 있으며, 기업의 비전과 목표달성 및 지속 가능한 경영환경을 조성하기 위해 최고경영자 승계과정에서 발생할 수 있는 잠재적인 리스크 등을 검토하여 최고경영자 승계정책을 수립하기 위해 계획하고 있습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 회사의 위험 관리에 적합한 구성원과 위원회를 통해 내부통제정책과 신규 투자를 면밀하게 검토하고 있으며 지속적으로 관리하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

2023년 국내 부동산 경기는 불황으로 성장세를 나타내지 못했습니다. 경기 침체, 고금리로 인한 수요 및 구매력이 저하됐으며 주요 도시의 미분양 주택에 대한 해소가 지연되고 있습니다. 이러한 국내의 불안정한 부동산 시장 환경 속에서 리스크 관리는 지속가능경영에 필요한 핵심 요소 입니다. 당사는 해당 리스크를 명확히 인지하고 그 대응 방안을 마련하고 있습니다.

특히, 부동산 신용 리스크와 외부적 요인으로 발생할 수 있는 안전 이슈 등에 대해 전사적으로 계획을 수립하여 이사회 승인을 받고 수행하고 있습니다. 이사회 및 이사회 내 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회를 통해 회계, 재무, 경영계획, 내부거래 및 계열사 거래 등에 대하여 심도있는 사전검토를 실시하여 내외부적 리스크를 최소화하고 있습니다.

또한, 당사는 국외 배터리 회사를 인수하고 국내에 배터리 공장을 지으며 사업 분야 확장에 힘쓰고 있으며 이를 체계적이고 효율적으로 관리하기 위하여 환경사업부문에 배터리사업담당 부서를 신설하였습니다. 추가적인 투자를 통해 건설, 제조 부문에서 발생할 수 있는 리스크에 대비하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

N(X)

당사는 현재 준법경영을 위한 정책은 별도로 마련되어 있지 않지만, 준법경영 준수를 위해 회사 경영활동 전반의 준법 점검, 법률 및 계약서 검토, 준법통제기준의 수립, 운영하고 있는 한편, 법무팀 (팀장 1명, 팀원 2명)을 담당부서로 지정하고 있습니다.

부서(팀)명

직원(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

법무팀

3

팀장 1명, 팀원 2명 (평균 9년)

준법통제기준의 수립, 운영

상시적인 법률검토 및 자문

계약서 사전심사 및 소송업무

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성과 공시를 위해 내부회계관리규정을 제정하고, 효과적인 내부회계관리제도 운영과 평가를 위하여 독립적인 내부회계전담부서를 설치하여 운영하고 있습니다. 또한, 독립성 확보를 위해 감사위원회의 내부회계관리제도 평가업무를 지원하는 역할은 감사지원팀에서 맡도록 역할을 분리하였습니다.

회사는 매 사업년도 내부회계관리 운영실태를 점검하고, 대표자를 통해 그 결과를 주주총회. 이사회 및 감사위원회에 보고하고 있습니다. 운영실태 점검은 재무제표 관련 오류와 부정을 예방·적발하는 통제 활동의 설계와 적정성·완전성 여부를 점검하는 설계 평가와 통제기술서상 내용과 동일하게 통제 활동이 수행되고, 수행 증거 확인가능 여부를 점검하는 운영 평가로 구분하여 상·하반기로 나누어 2차례에 걸쳐 진행되고 있습니다. 그리고 평가과정에서 발견된 미비 사항은 외부감사인, 전담부서, 해당 통제수행자가 협의하여 개선하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 공시 관련 리스크를 체계적이고 효과적으로 관리하기 위하여 공시책임자 및 공시담당 부서인 재경본부 산하 회계팀의 공시담당자 정, 부를 지정하여 공시사항 누락 방지를 위해 공시정보 매뉴얼을 제작하고 공시정보 프로세스를 구현하여 공시관리시스템을 구축하고 있습니다. 또한 매년 금융감독원, 한국거래소 및 한국상장회사협의회가 주최하는 공시관련교육에 참석하여 공시관련규정을 지속적으로 관리하고 있고, 내부회계관리제도 통제기술서상 설계된 통제활동으로 분기별 공시사항 체크리스트 작성, 공시기준 금액적 중요성 확인, 공시내용의 승인 여부 등을 확인하여 공시 정보의 수집부터 서류의 작성 및 보고까지 발생되는 공시 위험을 점검·관리하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

당사는 CSO(최고 안전보건 책임자) 산하에 안전경영위원회와 안전보건본부를 편제하여 안전ㆍ보건에 대한 사항을 총괄하고 있습니다. CSO는 별도 독립 조직의 책임자로서 안전보건 예산의 편성 및 집행에 관한 최종 결정, 조직 및 인력 계획의 수립과 집행 운영, 업무에 대한 감사 및 기타 안전보건과 관련된 사항에 대한 최종 의사결정 및 집행에 대한 권한을 가지고 각 사업장의 안전한 환경을 조성하고 제품의 결함 및 현장의 사고를 예방하며, 생명과 신체를 보호하는 활동을 하고 있습니다. 특히 2021년부터 각 구성원의 안전 이슈 등이 부각된 시점에서 전사적으로 안전 및 보건에 관한 계획을 수립하여 이사회에서 승인을 받고 수행하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 전사적 위험을 관리하기 위한 내부통제 정책에 미진한 사항이 없으며, 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하고 있는 부분 또한 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 전사적 위험을 적절히 관리하기 위하여 내부통제 정책을 지속적으로 수정·보완하며 운영해 나가겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 3인 사내이사, 5인 사외이사 총 8인으로 구성되었으며 최대 이사의 수를 11명으로 제한하여 효율적인 의사소통을 가능하게 하고 의사결정 지연 문제를 최소화 했습니다

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관 제30조에 의거 3인 이상 11인 이내의 이사로 구성하도록 규정하고 있으며, 상법 제383조 제1항에서 규정하고 있는 최소 이사 원수를 상회하고 있습니다. 또한 최대 이사의 수를 11명으로 제한함으로 커뮤니케이션 효율성 저하에 따른 의사결정 지연 등의 문제를 최소화 했습니다. 사외이사는 상법 제542조의8에 따라 3인 이상으로 하되, 이사 총수의 과반수가 되도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 당사 이사회는 3인의 사내이사, 5인의 사외이사 총 8인으로 구성하였으며 성비는 남성 7명, 여성 1명, 구성원의 연령대는 40 ~ 60대입니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

권민석
사내이사(Inside)
남(Male)
46
이사회의장,

경영위원회 위원장
182
2027-03-29
경영 전반
미 보스턴 경제학과

연세대학교 MBA

일신건설산업(주) 대표이사

이준길
사내이사(Inside)
남(Male)
64
대표이사,

경영위원회 위원
14
2026-03-31
환경 총괄
인하대학교 회계학과

(주)영흥산업환경 대표이사

현) 인선이에티(주) 대표이사

남병옥
사내이사(Inside)
남(Male)
54
대표이사,

경영위원회 위원
2
2027-03-29
경영 전반
부산대학교 대학원 건축공학

아이에스동서(주) 안전보건본부장

현) 아이에스동서(주) 대표이사

김동건
사외이사(Independent)
남(Male)
77
사외이사후보추천위원회 위원장,

감사위원회 위원
38
2027-03-29
경영 전반
서울고등법원장

법무법인 바른 대표변호사

정부공직자윤리위원회 위원장

현) 법무법인 천우 변호사

이상언
사외이사(Independent)
남(Male)
62
감사위원회 위원,

사외이사후보추천위원회 위원
38
2027-03-29
경영 전반
중앙일보시사미디어 대표이사

중앙일보 부사장

중앙일보 고문

강혜정
사외이사(Independent)
여(Female)
46
ESG위원회 위원장,

사외이사후보추천위원회 위원
26
2025-03-25
경영 전반
현) 계명대학교 음악공연예술대학 교수

왕정홍
사외이사(Independent)
남(Male)
66
사외이사후보추천위원회 위원
2
2027-03-29
경영 전반
감사원 제1사무차장

감사원 감사위원

감사원 사무총장

방위사업청 청장

손교영
사외이사(Independent)
남(Male)
44
감사위원회 위원,

사외이사후보추천위원회 위원
2
2027-03-29
경영 전반
한영회계법인 근무

한울회계법인 근무

현) 이정회계법인 파트너

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 경영위원회 4개의 소위원회가 구성되어 있습니다. 경영위원회를 제외한 나머지 3개 위원회의 위원장은 사외이사로 선임하여 경영진과 지배주주로부터 효과적이고 독립적으로 위원회의 역할을 수행해 낼 수 있도록 하였습니다. 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회는 이사 및 경영진의 업무를 감독하며 회계 및 업무에 대한 감사를 진행합니다. 5인의 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회는 사외이사후보 자격심사 및 후보를 추천하고 상시적으로 사외이사 후보군을 관리하고 검증하는 역할을 수행하고 있습니다. ESG위원회는 회사의 환경, 사회, 지배구조 성장 및 개선을 위한 정책 및 전략을 수립하고 중장기적으로 목표와 계획을 설정하여 체계적으로 관리하는 역할을 수행하고 있습니다. 마지막으로 전원 3인의 사내이사로 구성된 경영위원회는 이사회가 위임한 사항, 중요 경영 사항 등에 대해서 심의, 의결하는 역할을 해내고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
이사 및 경영진의 업무 감독, 회계 및 업무에 대한 감사 등
3
A
-

사외이사후보추천위원회
사외이사후보 자격심사 및 추천, 기타 사외이사 후보 추천을 위한 필요한 사항 등
5
B
-

ESG위원회
장기적 지속성장을 위해 회사의 환경, 사회, 지배구조 부분을 전략적이고 체계적으로 관리
3
C
-

경영위원회
법령, 정관, 이사회 규정상 규정된 주주총회 의결사항 및 이사회 의결사항을 제외한 회사의 업무집행 및 그와 관련된 사안 심의
3
D
-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회
손교영
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
B, C

감사위원회
이상언
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B

감사위원회
김동건
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B

사외이사후보추천위원회
김동건
위원장
사외이사(Independent)
남(Male)
A

사외이사후보추천위원회
이상언
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

사외이사후보추천위원회
강혜정
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
C

사외이사후보추천위원회
왕정홍
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
-

사외이사후보추천위원회
손교영
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, C

ESG위원회
강혜정
위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
B

ESG위원회
손교영
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A, B

ESG위원회
이준길
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
D

경영위원회
권민석
위원장
사내이사(Inside)
남(Male)
-

경영위원회
이준길
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
C

경영위원회
남병옥
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 지속 가능한 경영 및 사회적 책임을 강화하기 위해 ESG위원회를 설립하였습니다. 위원회 구성원은 3인이며 다음과 같은 역할을 수행하고 있습니다.

ESG 위원회는 지속 가능한 경영을 촉진하기 위한 기본 정책과 전략을 수립합니다. 설정된 정책과 전략을 수행해 나가며 ESG 성과를 평가하고 그 결과를 이해 관계자들에게 투명하게 제공하며 부족한 부분이 있다면 필요한 조치를 취해 성과 개선에 힘쓰고 있습니다. 또한, 다양한 이해관계자와의 소통을 통해 기업이나 조직의 지속 가능성에 대한 정보를 제공하고, 투자 결정에 영향을 주며 조직의 신뢰와 평판을 유지하고, 사회적 책임을 강화하는 역할을 수행하고 있습니다. 마지막으로, ESG 위원회는 조직 내부에서 ESG에 대한 인식을 높이고, 관련 인센티브를 제공하는 역할을 수행하고 있습니다. 이를 통해 조직 구성원들의 참여와 동기부여를 촉진하며, 지속 가능한 경영 문화를 구축하는 데 도움을 주고 있습니다.

이러한 역할들을 통해 조직의 ESG 성과를 향상시키고, 장기적인 가치 창출과 사회적 영향을 최대화하는 데 기여하고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 이사회 의장을 사외이사로 분리 선임하지 않았습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 선임 사외이사 및 집행입원제도를 도입하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 법률, 재무, 언론, 경영, ESG 및 회사 사업목적에 맞는 중요한 기술, 노하우, 전문지식과 경험이 풍부한 인원으로 구성하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

N(X)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사 이사회의 각각 이사는 건설 및 제조업, 회계, 법률, 언론, 경영, 감사, ESG 등 다양한 경력을 가진 전문가로 구성하여 이사회 자체의 경쟁력을 제고하고 있는 것은 물론이고, 이를 통하여 주요 사항을 결정하는 회의체인 이사회가 다양한 전문성에 기반하여 결의에 이를 수 있도록 노력하고 있습니다. 한편, 2022년 3월 25일 정기주주총회에서 여성 사외이사를 선임함으로써 이사회 구성의 성별 다양성을 확보하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 공시서류 제출일까지 이사 선임 및 변동 내역은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료예정일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

권민석
사내이사(Inside)
2009-03-29
2027-03-29
2024-03-29
재선임(Reappoint)
Y

남병옥
사내이사(Inside)
2024-03-29
2027-03-29
2024-03-29
선임(Appoint)
Y

김동건
사외이사(Independent)
2021-03-26
2027-03-29
2024-03-29
재선임(Reappoint)
Y

이상언
사외이사(Independent)
2021-03-26
2027-03-29
2024-03-29
재선임(Reappoint)
Y

왕정홍
사외이사(Independent)
2024-03-29
2027-03-29
2024-03-29
선임(Appoint)
Y

손교영
사외이사(Independent)
2024-03-29
2027-03-29
2024-03-29
선임(Appoint)
Y

이동근
사외이사(Independent)
2021-03-26
2024-03-29
2024-03-29
만료(Expire)
N

이동대
사외이사(Independent)
2021-03-26
2024-03-29
2024-03-29
만료(Expire)
N

허석헌
사내이사(Inside)
2018-03-30
2024-03-26
2024-01-02
사임(Resign)
N

정원호
사내이사(Inside)
2021-03-26
2024-03-26
2024-01-02
사임(Resign)
N

김갑진
사내이사(Inside)
2021-03-26
2024-03-26
2024-01-02
사임(Resign)
N

이준길
사내이사(Inside)
2023-03-26
2026-03-26
2023-03-26
선임(Appoint)
Y

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성을 확보하기 위해 사내이사 후보는 이사회에서 전문성과 책임감 등을 충분히 고려하여 주주총회에 후보를 상정하 고 있으며, 사외이사 후보는 사외이사후보추천위원회에서 검토와 추천이 이루어지고 있습니다. 앞으로도 현재에 만족하지 않고 공정하고 독립적인 사내/사외이사후보 추천 및 선임을 위해, 제도적으로 더욱 보완·발전해 갈 수 있도록 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사는 상법 제382조에 따라 주주총회에서 선임하며, 사외이사는 상법 제542조의8에 따라 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임합니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

1

당사는 사내이사의 경우 별도의 이사후보추천위원회를 설치하고 있지는 않으나 이사회의 충분한 검토와 추천을 통하여 주주총회에서 선임하고 있으며, 사외이사의 경우에는 사외이사후보추천위원회를 통하여 후보를 추천하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

주주총회에 이사선임 안건이 포함될 경우, 상법 제363조, 제542의4, 제542의5에 의하 여 이사 후보자의 성명, 약력, 추천인, 최대주주와의 관계, 그리고 당사와 후보자와의 거래내역 등 이사후보 관련정보를 주주총회 2주전에 공고하여 주주에게 충분한 검토 의 시간을 제공하고 있습니다. 이러한 이사 후보에 관한 정보 제공내역은 다음과 같습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

2024년
권민석
2024-03-14
2024-03-29
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

2024년
남병옥
2024-03-14
2024-03-29
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

2024년
김동건
2024-03-14
2024-03-29
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획

(사외이사 선임의 경우에 한함)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 후보자의 확인서

2024년
이상언
2024-03-14
2024-03-29
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획

(사외이사 선임의 경우에 한함)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 후보자의 확인서

2024년
왕정홍
2024-03-14
2024-03-29
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획

(사외이사 선임의 경우에 한함)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 후보자의 확인서

2024년
손교영
2024-03-14
2024-03-29
15
사외이사(Independent)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자의 직무수행계획

(사외이사 선임의 경우에 한함)

5. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

6. 후보자의 확인서

2023년
이준길
2023-03-16
2023-03-31
15
사내이사(Inside)
1. 후보자의 성명 · 생년월일 · 추천인 · 최대주주와의 관계 · 사외이사후보자 여부

2. 후보자의 주된직업 · 세부경력 · 해당 법인과의 최근 3년간 거래내역

3. 후보자의 체납사실 여부 · 부실기업 경영진 여부 · 법령상 결격 사유 유무

4. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

5. 후보자의 확인서

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

재선임 되는 이사후보의 과거 이사회 활동 내역의 경우 주주에게 별도로 제공하는 정보는 없으나, 정기보고서(반기보고서/사업보고서) 상 ‘Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항’을 통해 해당 이사후보의 기존 이사회 활동 내역이 공개됩니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사의 정관 제31조3항에 의거하여 2인 이상의 이사를 선임하는 경우, 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하고 있지 않습니다. 또한 법적 주주제안 요건의 충족 여부와는 별개로 여러 주주와 이해관계자의 의견에 항상 귀를 기울이고, 다양한 견해를 수렴하기 위한 적극적인 IR 활동을 강화하여, 주주와 당사의 발전을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 기업의 장기 비전을 공유하고 주주와 이해관계자의 이익에 부합될 수 있는 임원 선임을 위해 이사 및 사외이사 후보에 대한 각종 평가와 검증을 실시하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

권민석
남(Male)
사내이사
O
경영 전반

남병옥
남(Male)
대표이사
O
경영 전반

이준길
남(Male)
대표이사
O
환경 총괄

김동건
남(Male)
사외이사
X
경영 전반

이상언
남(Male)
사외이사
X
경영 전반

강혜정
여(Female)
사외이사
X
경영 전반

왕정홍
남(Male)
사외이사
X
경영 전반

손교영
남(Male)
사외이사
X
경영 전반

(2) 미등기 임원 현황

당사의 보고서 제출일 현재 미등기 임원은 7인으로 구성되어 있으며, 세부 구성 및 주요 경력은 아래 표와 같습니다.

성별

직위

상근 여부

담당업무

권혁운

남

회장

상근

경영전반업무

허필식

남

상무

상근

개발사업본부 본부장

이재민

남

상무

상근

콘크리트사업본부 본부장

이영렬

남

이사

상근

경영지원본부 본부장

윤영택

남

이사

상근

건축본부 본부장

배기문

남

이사

상근

재경본부 본부장

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사의 이사 후보자는 사내이사의 경우 이사회, 사외이사의 경우 사외이사후보추천위원회에서 추천하고 있습니다. 이사 후보자의 검토 및 추천 과정에서는 상법에서 요구하고 있는 이사 자격뿐만 아니라, 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자는 이사로 선임하지 않도록 이사회 내 위원회에서 면밀히 검토하고 감독하여 주주총회에 후보자를 상정하고 있습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

해당사항 없습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 선임 시 이해관계가 없는 자를 선임하고 있으며 사외이사후보추천위원회 개최 시 사외이사의 이력을 검증하여 이해관계여부를 확인하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

사외이사가 당사 및 당사의 계열회사에 재직한 경력은 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

김동건
38
38

이상언
38
38

강혜정
26
26

왕정홍
2
2

손교영
2
2

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

해당사항 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 이사와 회사 간의 거래 시 이해관계자의 이사회 의결권을 제한하는 등 상법 등을 준수하기 위해 노력하고 있으며, 객관적이고 중립적인 위치에서 직무를 수행할 수 있는 사외이사를 선임하기 위한 검증절차로 상법의 선임자격 배제요건을 준수한 사외이사 자격요건 체크리스트를 활용하고 있습니다. 이에 따라 당사의 사외이사는 업무수행의 중립성을 저해할만한 이해관계(친인척, 최근 3년간 거래관계)가 없으며 관계 법령 및 내규에서 정하고 있는 자격요건을 모두 충족하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 과도한 겸직을 하고 있지 않으며, 정기이사회와 수시로 개최되는 임시이사회에 참석하여 회사의 중요 경영사항을 결정하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 타기업 겸직 허용 관련 내부 기준은 상법 제542조의8에 근거하여 허용하고 있습니다. 또한 법적 자격요건 외에도 독립성, 전문성을 갖추고 경험이 풍부한 인물을 면밀히 검토하여 사외이사로 선임하고 있습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

당사의 사외이사 겸직현황은 다음의 표와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

김동건
O
2021-03-26
2027-03-29
법무법인 천우 변호사
-
사외이사
18.06
코스피

이상언
O
2021-03-26
2027-03-29
-
-
-
-
-

강혜정
X
2022-03-25
2025-03-25
계명대학교 음악공연예술대학 교수
계명대학교
교수
09.09
-

왕정홍
X
2024-03-29
2027-03-29
-
나라셀라(주)

클라스한결법무법인
사외이사

고문
24.03

24.04
코스닥

-

손교영
O
2024-03-29
2027-03-29
이정회계법인 회계사
이정회계법인
회계사
20.04
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 전담부서를 지정하여 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여 회사와 주주의 이익에 부합하는 의사결정을 할 수 있도록 하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 사외이사의 원활한 직무수행을 위하여 운영실태보고서 및 회계감사 결과 등을 이사회내 위원회를 통해 보고하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 인사총무팀에서 사외이사의 원활한 이사회 직무수행에 필요한 업무를 지원하고 있습니다. 지원조직의 구성원은 2명으로 이사회 안건에 대한 사전고지 및 경영정보에 대한 제공, 기타 직무수행에 필요한 요청사항에 대한 지원 등의 업무를 수행하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

N(X)

당사는 사외이사의 업무수행에 필요한 대면교육은 실시하고 있지 않지만, 사외이사가 직무를 수행하는데 필요한 온라인교육을 적극 지원하고 있습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

Y(O)

당사는 사외이사들만 참여하는 별도의 회의는 없습니다. 다만 전원 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회 및 감사위원회가 안건 토의 완료 후에 필요에 따라 별도의 간담회를 통해 당사의 경영전반에 대한 현황, 재무 및 회계 관련 쟁점, 법률 개정에 따른 이슈에 대하여 논의하고 있습니다.

사외이사만으로 이루어진 회의 내역은 다음과 같으며, 위원회별 상세내역은 세부원칙 8-2에서 기재한 '사외이사후보추천위원회 개최 내역' 및 '기타 이사회 내 위원회'를 참고하시기 바랍니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

2023년 1차
임시(EGM)
2023-02-15
3
3
1. 제48기 재무제표 보고의 건

2023년 2차
임시(EGM)
2023-03-16
3
3
1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

2. 제48기 재무제표 변경 보고의 건

2023년 3차
임시(EGM)
2023-03-23
3
3
1. 제48기 기말감사 및 핵심감사사항 결과보고

2. 제48기 감사보고서 승인의 건

3. 내부회계관리제도 운영실태평가 승인의 건

2023년 4차
임시(EGM)
2023-05-11
3
3
1. 2023년 1분기 회계결산 보고

2023년 5차
임시(EGM)
2023-08-10
3
3
1. 2023년 반기 회계결산 보고

2. 2023년 반기 내부감사결과 보고

2023년 6차
임시(EGM)
2023-11-09
3
3
1. 2023년 3분기 회계결산 보고

2. 2023년 3분기 내부감사결과 보고

2024년 1차
임시(EGM)
2024-02-07
3
3
1. 제49기 재무제표 보고

2. 2023년 4분기 내부감사결과 보고

2024년 2차
임시(EGM)
2024-03-05
3
3
1. 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

2024년 3차
임시(EGM)
2024-03-13
3
3
1. 제49기 기말감사 및 핵심감사사항 결과보고

2. 제49기 재무제표 변경 보고의 건

3. 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도 평가 승인의 건

2024년 4차
임시(EGM)
2024-03-13
4
5
1. 사외이사 후보 추천의 건

2024년 5차
임시(EGM)
2024-03-21
3
3
1. 제49기 감사보고서 승인의 건

2024년 6차
임시(EGM)
2024-03-29
3
3
1. 감사위원장 선임의 건

2024년 7차
임시(EGM)
2024-03-29
5
5
1. 위원장 선임의 건

2024년 8차
임시(EGM)
2024-05-02
3
3
1. 2024년 1분기 회계결산 보고

2. 2024년 1분기 내부감사결과 보고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사가 직무수행에 성실히 임할 수 있도록 인사총무팀에서 지원을 하고 있으나, 전사적인 교육정책 축소로 인해 업무수행에 필요한 교육 및 교육프로그램을 운영하는 부분에서 미진하였습니다. 앞으로 사외이사를 대상으로 하는 교육프로그램 등을 검토하여 제공하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사가 직무를 수행함에 있어 필요한 정보를 적시에 제공하고 원활한 의사소통을 통해 지원토록 하겠습니다. 또한 교육프로그램과 전문가 지원, 편의시설 제공 등을 통해 사외이사 직무수행에 충분한 지원을 제공하겠습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

현재 당사 이사후보추천위원회에서는 개별 사외이사에 대한 평가는 실시하고 있지 않고 있으며, 구체적인 평가방법과 관련 규정이 마련되어 있지 않습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

N(X)

당사는 현재 사외이사 개별평가를 하고 있지 않습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

현재 당사는 사외이사의 평가를 실시하고 있지는 않지만, 추후 사외이사를 평가하는 별도의 독립적인 평가체계를 구축할 수 있도록 검토할 예정이며, 평가의 공정성을 확보하기 위해 다양한 이해관계자들의 의견을 수렴하겠습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

N(X)

당사는 사외이사에 대한 별도의 평가는 실시하고 있지 않으나, 2024년 3월 개최된 김동건, 이상언 사외이사의 재선임과 관련하여 위원회에서는 각 사외이사의 업무전문성, 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 및 이사회, 위원회 참석률 등을 종합적으로 고려하여 재선임 사외이사 후보로 평가하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 당사는 사외이사 활동의 독립성 및 공정성 저해의 소지가 있어 개별 사외이사에 대한 평가는 실시하고 있지 않고 있으며, 구체적인 평가방법과 관련 규정이 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

사외이사의 역량 및 전문성 확인, 사외이사의 역할과 책임에 대한 투명성 제고, 이해관계자 신뢰 구축 등을 위해 사외이사에 대한 평가체계를 면밀히 검토하겠습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사에 대한 보상은 이사보수 한도 내에서 연간 지급액을 책정하여 지급되며, 기본 급여와 회사 업무상 필요한 경비로 한정하고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

N(X)

당사는 별도로 사외이사의 보수 지급과 관련하여 주주총회에서 승인받은 이사보수 한도 내에서 사외이사의 직무수행을 고려한 보수를 결정하여 지급하고 있습니다. 사외이사의 보수는 상법 제388조 및 정관 제41조에 근거하여 직무수행의 책임과 위험성에 대하여 월 고정급으로 지급하고 있습니다. 사외이사의 보수는 기본 급여와 회사 업무로 인한 경비로 구성되어 있으며, 성과급이나 주식매수선택권 등의 평가와 연동한 보수 정책은 사외이사의 독립적이고 소신 있는 의견 표명을 저해할 우려가 있다고 판단되어 운영하고 있지 않습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

사외이사의 보수는 기본 급여와 회사 업무로 인한 경비로 구성되어 있으며, 성과급이나 주식매수선택권 등의 평가와 연동한 보수 정책은 사외이사의 독립적이고 소신 있는 의견 표명을 저해할 우려가 있다고 판단되어 운영하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 사외이사의 정기적인 외부 및 내부평가를 실시하지 않았으며, 구체적인 평가방법과 관련 규정이 마련되어 있지 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 한도 내에서 회의참석률, 독립성, 기여도 등의 종합적인 기준에 따라 매년 정기적으로 사외이사의 활동에 대한 평가를 진행할 수 있도록 공정한 내부평가 기준을 정립하는 것을 검토할 예정이며, 해당 평가 결과를 사외이사의 보수산정 및 재선임 결정에 반영할 수 있는 방안을 수립해 나갈 계획입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 2월,5월,8월,11월에 정기적으로, 필요에 따라 수시로 개최하고 있으며 이사회 권한과 책임, 운영 절차에 대해 구체적으로 규정한 이사회 규정을 마련하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사의 이사회규정에 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분하며 정기이사회는 2 월, 5월, 8월, 11월에 개최하지만 필요한 경우 개최시기 및 장소를 변경할 수 있으며 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최합니다.

또한, 당사는 이사회의 권한과 책임, 운영 절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 규정을 마련 하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

회차

안건

가결

여부

정기

/임시

개최

일자

안건통지

일자

출석

/정원

구분

내용

1차

결의

사항

타법인 주식 취득 승인의 건

가결

임시

2023.01.04

2022.12.28

9/10

타법인 출자 승인의 건

가결

2차

결의

사항

23년 안전 및 보건에 관한 계획수립 승인의 건

가결

정기

2023.02.15

2023.02.08

8/10

제48기 재무제표(안) 승인의 건

가결

3차

결의

사항

제48기 재무제표 변경 승인의 건

가결

임시

2023.03.16

2023.03.09

9/10

이사 후보 추천의 건

가결

제48기 정기주주총회 개최의 건

가결

제48기 정기주주총회 전자투표 시행의 건

가결

타법인 출자 승인의 건

가결

내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

-

4차

결의

사항

타법인 출자 승인의 건

가결

임시

2023.03.23

2023.03.16

8/10

임대차 계약 승인의 건

가결

내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건

-

5차

결의

사항

이사의 경업 승인의 건

가결

임시

2023.04.03

2023.03.27

11/11

대표이사 선임의 건

가결

6차

결의

사항

타법인 출자 승인의 건

가결

임시

2023.04.05

2023.03.29

10/11

7차

결의

사항

타법인 주식 처분의 건

가결

임시

2023.04.19

2023.04.12

10/11

경영위원 선임의 건

가결

8차

결의

사항

2023년 1분기 회계결산보고

-

정기

2023.05.11

2023.05.04

7/11

위원회 개최 결과 보고의 건

-

9차

결의

사항

계열회사 보유 토지 담보의 건

가결

임시

2023.06.26

2023.06.19

8/11

계열회사 시설대출 관련 연대보증 제공의 건

가결

10차

결의

사항

2023년 반기 회계결산보고

-

정기

2023.08.10

2023.08.03

11/11

11차

결의

사항

타법인 출자 승인의 건

가결

임시

2023.08.30

2023.08.23

9/11

임대차 계약 승인의 건

가결

12차

결의

사항

타법인 출자 승인의 건

가결

임시

2023.09.25

2023.09.18

8/11

13차

결의

사항

타법인 출자 승인의 건

가결

임시

2023.10.19

2023.10.12

8/11

14차

결의

사항

2023년 3분기 회계결산보고

-

정기

2023.11.09

2023.11.02

9/11

15차

결의

사항

계열회사 자금대여 한도 승인의 건

가결

임시

2023.12.15

2023.12.08

10/11

위원회 개최 결과 보고의 건

-

1차

결의

사항

대표이사 선임의 건

가결

임시

2024.01.02

2023.12.26

8/8

2차

결의

사항

자기주식 소각 결정의 건

가결

정기

2024.02.07

2024.01.31

7/8

24년 안전 및 보건에 관한 계획수립 승인의 건

가결

제49기 재무제표 승인의 건

가결

3차

결의

사항

타법인 출자 승인의 건

가결

임시

2024.03.05

2024.02.27

8/8

(연결)내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

-

4차

결의

사항

제49기 재무제표 변경 승인의 건

가결

임시

2024.03.13

2024.03.06

7/8

이사 후보 추천의 건

가결

제49기 정기주주총회 개최의 건

가결

제49기 정기주주총회 전자투표 시행의 건

가결

계열회사 보유 토지 담보의 건

가결

(연결)내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건

-

5차

결의

사항

이사회 의장 선임의 건

가결

임시

2024.03.29

2024.03.22

8/8

대표이사 선임의 건

가결

이사회 내 위원회 위원 선임의 건

가결

본점 소재지 이전 승인의 건

가결

6차

결의

사항

2024년 1분기 회계결산보고

-

정기

2024.05.02

2024.04.25

8/8

표 7-1-1: 공시대상 기간 내 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
6
7
85.49

임시
15
7
88.02

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원보수규정을 기준으로 보수정책을 운영하고 있으며, 보수정책의 주요한 목표는 임원들의 성과를 공정하게 평가하고 그에 맞는 보상을 제공하여 기업의 성장과 발전을 촉진하는 것입니다. 당사의 보수정책은 임원의 보수 구성요소, 보상수준의 결정방식, 성과평가 기준, 보상구조 등을 포함하고 있습니다. 성과평가와 연계된 보수정책은 각 사업분야 별 평가기준을 바탕으로 조직과 임원의 성과를 평가하고 그 결과를 근거로 성과급 또는 특별성과급의 지급률을 산정합니다

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

현대 당사의 임원배상책임 보험 가입 사항은 아래와 같습니다.

- 피보험자 : 재직중인 전 임원

- 가입사 : 현대해상화재보험(간사), KB손해보험

- 보험료 : 178,125,000원

- 보상한도 : 300억, 과징금특약 30억

- 보험기간 : 2024.01.11 ~ 2025.01.10

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 지속가능한 발전과 주주 및 소비자 등 이해관계자의 이익 보호를 위해 최선을 다하고 있습니다. 지배구조와 관련한 개선사항이 발견되는 경우 경영진과 이사회 등 주요 의사결정기구의 협의를 통하여 개선할 수 있도록 노력하겠습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회는 매 회의마다 의사록 의안 내용을 상세하게 작성하고 있으며, 개별이사의 출석률 및 안건에 대한 찬반여부를 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

N(X)

당사는 상법 제391조의3 및 정관 제40조에 따라 의사록을 작성하며 의사의 안건, 경 과요령, 회의결과, 반대하는 자와 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하도록 되어 있습니다. 별도의 녹취록은 작성하지 않고 있으며 녹취록 작성은 추후 유관부서들이 녹취기록에 대한 관리, 유지 및 보관방법 등에 대한 면밀한 검토 후에 도입할 예정입니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

주요 토의내용과 결의사항은 이사들의 의견을 종합적으로 작성하고 있으며, 결과(찬성 또는 반대여부 등)를 반기/사업보고서를 통해 공시하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 다음과 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

권민석
사내이사(Inside)
2021.03~2024.03
53
20
50
79
100
100
100
100

허석헌
사내이사(Inside)
2021.03~2024.01
98
93
100
100
100
100
100
100

정원호
사내이사(Inside)
2021.03~2024.01
100
100
100
100
100
100
100
100

김갑진
사내이사(Inside)
2021.03~2024.01
100
100
100
100
100
100
100
100

이준길
사내이사(Inside)
2023.03~2026.03
91
91

100
100

양원모
사외이사(Independent)
2018.03~2021.03
100

100

100

권대우
사외이사(Independent)
2018.03~2021.03
100

100
100

100

박창하
사외이사(Independent)
2021.03~2024.03
96
93
94
93
100
100
100
100

김동건
사외이사(Independent)
2021.03~2024.03
93
87
94
91
100
100
100
100

이동근
사외이사(Independent)
2021.03~2024.03
91
80
94
100
100
100
100
100

이상언
사외이사(Independent)
2021.03~2024.03
93
93
94
91
100
100
100
100

이동대
사외이사(Independent)
2021.03~2024.03
100
100
100
100
100
100
100
100

강혜정
사외이사(Independent)
2022.03~2025.03
61
67
46

100
100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

N(X)

당사는 사업보고서 등 정기공시외 개별이사의 활동 내용에 대한 정보를 별도로 공개하지는 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

회의 안건에 대한 토의 및 개별이사별 발화 내용에 대한 녹취록이 작성되지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

녹음장비 구비, 녹취기록에 대한 관리 및 유지, 보관에 대한 검토 후 도입할 계획이며 이사회 내용과 기록에 대하여 보다 투명하고 구체적으로 정보 공개할 수 있도록 하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회 내 위원회 중 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회는 전원 사외이사로 구성하였습니다만 경영위원회의 경우 전원 사내이사로 구성되어 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

N(X)

당사의 이사회 내 위원회는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 경영위원 회 총 4개가 설치되어있습니다. 해당 위원회 중 감사위원회와 사외이사후보추천위원회 는 상법 등 법령에 의해 설치가 의무화된 것이며 전원 사외이사로 구성하였습니다. 다만, 경영위원회의 경우 전원 사내이사로 구성되어 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 이사회 내 위원회 중 감사위원회의 경우 전원 사외이사로 구성하여 운영하고 있으며 이사회 내 별도의 보상(보수)위원회를 설치하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다는 세부원칙8-1과는 별개로 당사 경영위원회는 3인의 사내이사로 구성되어 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

경영위원회 구성에 사외이사를 포함하는 방안을 논의하여 검토하도록 하겠습니다. 경영위원회에 사외이사를 포함하면 이사회와 주주 간 소통 역할을 수행하고 이사회의 투명성 및 독립성 향상을 도와 주주들의 권익 보호 및 이익 확대를 실현할 수 있을 거라 예상합니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

모든 위원회 조직, 운영 및 권한에 대해서 명문으로 규정하고 있으며 이사회 규정상 이사회 내 위원회에서 결의한 사항에 대해서 그 처리 결과를 이사회에서 보고받고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사의 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 경영위원회 4 개의 위원회를 두고 있으며, 이 중 감사위원회와 사외이사후보추천위원회의 경우 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 감사위원회는 감사위원회 규정에 설치목적, 권한과 책임, 구성 등에 관한 내용을 명문화하여 규정하고 있습니다.

감사위원회 관련 내용은 감사기구 부문에서 설명하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 2018년 3월 30일 개최된 정기주주총회에서 상법 제542조의 8(사외이사의 선임) 등에 따라 사외이사후보를 추천하기 위하여 설치하였습니다. 그 권한은 주주총회에서 사외이사 후보의 추천권을 가집니다. 한편, 2024년 3월 29일 제50기 정기주주총회에서 사외이사로 선임될 사외이사후보를 추천하기 위해 사외이사후보 추천위원회를 개최하여, 법률·언론·감사·회계 전문가 4명을 후보로 추천하였고 정기주주총회에서 사외이사로 선임되었습니다.

당사는 경제적, 사회적, 환경적 책임을 바탕으로 지속가능한 발전을 추구하기 위해 앞선 ESG(환경·사회·지배구조)경영을 실천하고 있습니다. ESG 경영을 통한 기업의 지속가 능경영 체제를 확립하고 지속가능경영 전략과 실행, 성과 관련 주요 의사결정을 내리는 의결기구로서 2022년 12월 23일 이사회의 승인으로 ESG위원회를 설치하였습니다. 문화·예술 및 사회공헌 분야 전문가인 여성 사외이사를 위원장으로 선임하였으며, 환경 법률 전문가 1명, 재무·회계 전문가 1명의 사외이사 외에도 환경사업총괄 임원인 사내이사가 위원회에 참여하여 적극적인 ESG경영 실천에 대한 효과적인 관리·감독을 실행 하고자 합니다.

경영위원회는 업무수행의 전문성 및 효율성을 강화하고자 설치되었으며, 법령, 정관, 이사회 규정상 규정된 주주총회 의결사항 및 이사회 의결사항을 제외한 회사의 업무 집행 및 그와 관련된 사안에 대해 심의하는 위원회입니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사는 반기별로 이사회내 위원회 안건 사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

이사회내 위원회 안건 사항을 이사회에 보고한 내역은 아래와 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

사외이사후보추천위원회
1회
2024-03-13
4
5
결의(Resolution)
사외이사 후보 추천의 건
가결(Approved)
O

사외이사후보추천위원회
2회
2024-03-29
5
5
결의(Resolution)
위원장 선임의 건
가결(Approved)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

1. 감사위원회 개최 내역

개최일자

출석인원
정원
안건
가결여부
이사회보고

구분
내용

감사

위원회

2023년
1회
2023-02-15
3
3
보고
1. 제48기 재무제표 보고의 건
가결
○

2회
2023-03-16
3
3
보고

1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

2. 제48기 재무제표 변경 보고의 건

가결
○

3회

2023-03-23

3
3
보고

1. 제48기 기말감사 및 핵심감사사항 보고의 건

2. 제48기 감사보고서 승인의 건

3. 내부회계관리제도 운영실태평가 승인의 건

가결
○

4회
2023-05-11
3
3
보고
1. 2023년 1분기 회계결산 보고의 건
가결
○

5회
2023-08-10
3
3
보고

1. 2023년 반기 회계결산 보고의 건

2. 2023년 반기 내부감사결과 보고의 건

가결
○

6회
2023-11-09
3
3
보고

1. 2023년 3분기 회계결산 보고의 건

2. 2023년 3분기 내부감사결과 보고의 건

가결
○

2024년
1회
2024-02-07
3
3
보고

1. 제49기 재무제표 보고의 건

2. 2023년 4분기 내부감사결과 보고의 건

가결

○

2회
2024-03-05
3
3
보고
1. 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
가결
○

3회
2024-03-13
3
3
보고

1. 제49기 기말감사 및 핵심감사사항 결과보고의 건

2. 제49기 재무제표 변경 보고의 건

3. 내부회계관리제도 및 연결내부회계관리제도 평가 승인의 건

가결
○

4회
2024-03-21
3
3
보고
1. 제49기 감사보고서 승인의 건
가결
○

5회
2024-03-29
3
3
보고
1. 감사위원장 선임의 건
가결
○

6회
2024-05-02
3
3
보고

1. 2024년 1분기 회계결산 보고의 건

2. 2024년 1분기 내부감사결과 도고의 건

가결
○

2. ESG위원회 개최 내역

개최일자

출석인원

정원

안건

가결여부

이사회보고 여부

구분

내용

ESG위원회

2023년

1회

2023-08-10

3

4

보고

1. 2023년 ESG 중대 이슈 승인의 건

가결

○

3. 경영위원회 개최 내역

개최일자

출석인원

정원

안건

가결여부

이사회보고 여부

구분

내용

경영위원회

2023년

1회

2023-01-30

4

4

보고

1. 수분양자 중도금대출 연대보증 승인의 건

가결

○

2회
2023-02-09
4
4
보고

1. 신규차입 승인의 건

2. 지배인 선임의 건

가결
○

3회
2023-02-27
3
4
보고

1. 신규차입 승인의 건

2. 무보증 사모사채 발행 승인의 건

가결
○

4회
2023-04-12
4
4
보고

1. 사업비 대출관련 연대보증 제공의 건

2. 단기사채 발행의 건

가결
○

5회
2023-06-01
5
5
보고

1. 담보대출계약 체결의 건

가결
○

6회
2023-06-08
5
5
보고
1. 투자확약서 협조의 건
가결
○

7회
2023-06-16
5
5
보고
1. 수분양자 중도금대출 연대보증 승인의 건
가결
○

8회
2023-06-26
4
5
보고
1. 토지담보대출 대환의 건
가결
○

9회
2023-08-23
5
5
보고
1. 타법인 주식 취득의 건
가결
○

10회
2023-08-30
4
5
보고
1. 운영자금 조달의 건
가결
○

11회
2023-09-22
5
5
보고
1. 신규차입 승인의 건
가결
○

12회
2023-10-19
5
5
보고
1. 제44회차 사모사채 발행의 건
가결
○

2024년

1회

2024-03-05

2

2

보고

1. 장기차입 승인의 건

가결

○

2회
2024-03-20
2
2
보고
1. 수분양자 중도금 대출 연대보증 연장의 건
가결
○

3회
2024-03-26
2
2
보고
1. 신규차입 승인의 건
가결
○

4회
2024-03-29
3
3
보고

1. 경영위원장 선임의 건

2. 지점 설치의 건

가결
○

5회
2024-04-19
3
3
보고
1. 수분양자 중도금대출 연대보증 변경의 건
가결
○

6회
2024-04-26
3
3
보고
1. 투자확약서 협조의 건
가결
○

7회
2024-05-09
3
3
보고
1. 수분양자 중도금대출 연대보증 연장의 건
가결
○

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 관계법령에 따라 총 3명의 사외이사로 구성되어 있으며 재무, 법률, 언론 부문의 전문가로 독립적인 위치에서 감사 업무를 수행하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 상법 제415조의2 및 제542조의11, 정관 제40조의2 및 제40조의3에 따라 감사위원회를 설치하였습니다. 감사위원회의 위원은 2021년 3월 26일 개최된 정기주주총회에서 사외이사 선임 후 감사위원회 위원 2명과 감사위원회 위원이 되는 사외이사 1명이 선임되었으며, 각 위원은 경영진 및 지배주주로부터 독립적 입장에서 감사업무를 수행하고 재무, 언론, 경영, 금융 등 전문가로 구성되어 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

손교영
위원장
사외이사(Independent)
-공인회계사(16년 6개월)

-한영회계법인 근무

-한울회계법인 근무

-(현)이정회계법인 파트너
회계·재무 전문가

김동건
위원
사외이사(Independent)
-서울고등법원장

-법무법인 바른 대표변호사

-정부공직자윤리위원회 위원장

-(현)법무법인 천우 변호사

이상언
위원
사외이사(Independent)
-중앙일보시사미디어 대표이사

-중앙일보 부사장

-중앙일보에스(주)대표이사

-(현)중앙일보(주) 고문

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였고 그 중 1명은 상법에서 정한 회계, 재무 전문가로 구성되어 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회의 목적, 직무권한과 책임, 구성, 회의의 종류 및 소집 관련 내용, 부의사항 등을 규율하는 별도의 감사위원회 규정을 두고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

N(X)

당사는 질의응답과 설명회를 통해 감사위원들의 회사의 경영현황과 이해도를 높였으며, 온라인교육 수강 및 서면 자료의 우편 또는 이메일을 통한 교육 자료를 제공하고 있으나 대면 교육은 제공하고 있지 않습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

N(X)

감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여, 당사의 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있으나 2023년에는 외부자문을 요청할 만한 사항이 발생하지 않아 외부 자문 지원 내역은 없습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회는 외부감사인이 직무수행 시 경영진의 직무수행과 관련한 부정행위 또는 회사가 회계처리 등 관련 위반 사실을 발견한 때에는 이를 감사위원회에 통보하도록 요구할 수 있고, 이사의 직무수행과 관련한 부정행위 등을 발견 시에는 외부감사인에게 통보할 수 있습니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사위원회 규정에 따라 감사위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있는 권한을 가지고 있어 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 정보에 대한 접근성이 있습니다

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

감사위원회 규정에 따라 감사위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있는 권한을 가지고 있어 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 정보에 대한 접근성이 있습니다

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

감사지원팀은 감사위원회 산하 조직으로서 경영진 및 지배주주로부터 독립적 입장에서 감사업무를 수행하고 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 이에 따라 매년 주주총회의 결의로 이사의 보수한도 내에서, 감사위원이 이사로서 수행하는 업무와 감사위원회 업무수행에 따른 법적책임 수준을 고려하여 적합한 수준으로 지급하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

100

감사위원회 위원의 1인당 평균보수액은 감사위원회 위원을 제외한 사외이사의 1인당 평균보수액의 100% 수준으로 지급하고 있습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 분기마다 감사위원회에 서면으로 교육자료 제공하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 대면 및 화상회의를 활성화하여 감사업무 수행에 필요한 교육 자료를 제공할 예정입니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

해당사항 없습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 결의사항은 내부회계관리제도 운영실태 평가승인, 감사보고서 승인 등이 있었고, 보고사항은 재무제표 보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고, 회계결산 보고 등이 있었습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사의 감사위원회는 2023년도에 총 4회 개최되었으며, 매 개최시 감사위원 3인 전원이 참석하였습니다. 해당기간 중 주요 결의사항은 내부회계관리제도 운영실태 평가승인, 감사보고서 승인, 외부감사인 선정 등이 있었고, 주요 보고사항은 재무제표 보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고, 회계결산 보고 등이 있었습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 소집절차, 결의방법, 부의사항, 의사록작성, 선임, 감사록 작성 등에 대한 감사위원회 규정을 마련하고 있으며, 자세한 내용은 첨부된 감사위원회 규정을 참고하시기 바랍니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역 및 개별이사 출석내역은 다음과 같습니다.

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

손교영
사외이사(Independent)
0
0
0
0

김동건
사외이사(Independent)
0
0
0
0

이상언
사외이사(Independent)
100
100
100
100

박창하
사외이사(Independent)
100
100
100
100

이동대
사외이사(Independent)
100
100
100
100

양원모
사외이사(Independent)
100
0
0
100

권대우
사외이사(Independent)
100
0
0
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사위원회의 원활한 소통을 위해 회의 개최시 서면 및 컨퍼런스콜을 주로 활용하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후 분기 1회 이상 대면회의로 변경하여 진행할 예정입니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선임규정 및 외감법에 따라 감사위원회의 승인을 받고, 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하며 관련 법령을 준수하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

감사위원회는 2023년~2025년 외부감사인을 선임하기 위하여 2022년 12월 23일 대면평가회의를 실시하여 외부감사인선임규정에 따라 외부감사인의 독립성 및 전문성을 평가하였습니다. 복수의 회계법인으로부터 외부감사업무에 대한 제안서를 수령 후 외부감사인후보 평가기준에 따라 입찰가격, 회계법인과 수행팀의 역량, 수행절차의 적정성에 대한 종합적이고 객관적인 평가를 진행하였습니다.

당사는 외부감사인 선임 시 외부감사인선임규정 및 외부감사에 관한 법률 제 10조를 준수하여 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하고 있습니다. 또한 선임된 외부감사인의 독립성을 저해할 수 있는 비감사 업무에 대해서 해당 회계법인의 자회사를 통해 용역을 제공받지 않고 있습니다. 앞서 기술한 바와 같이 당사는 외부감사인 선임 시 독립성과 전문성을 확보하기 위한 정책을 충분히 마련하여 운영하고 있습니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

공시대상기간 동안 외부감사인 선임 관련하여 해당사항이 없습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

외부감사 종료 후 당사 외부감사인은 2024년 제3회 감사위원회 제49기 기말 감사 및 핵심감사사항 결과보고를 통해 감사위원회에 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가와 그 내용을 보고하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

2023년 현재 당사 외부감사인인 한영회계법인으로부터 2023년 법인세 세무조정 업무제공을 받고 있습니다. 외부감사인의 비감사업무 수행 전 독립성 훼손여부를 검토하였고 이에 공인회계사법 제21조 제2항에 따른 독립성 검토결과 2023년 법인세 세무조정 업무가 감사업무의 독립성을 훼손하지 않는다는 결론에 의거하여 외부감사인에게 비감사용역을 제공받게 되었습니다. 법인세 세무조정 업무제공에 대한 비용은 14,000,000원(부가세 별도)입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없습니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 외부감사인은 독립성, 감사수행단계, 진행단계, 종료단계에 대한 주요사항을 보고합니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

N(X)

감사위원회는 당사의 중요한 회계처리기준, 분ㆍ반기 재무제표 검토 및 기말 재무제표 감사결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 확인을 위하여 경영진 참석 없이 한영회계법인으로부터 연간에 걸쳐 직접 보고를 받고 주요 사항 등에 대하여 의견을 교환하고 있습니다. 다만, 현재 외부감사인과 소통내역은 서면 및 컨퍼런스콜로 진행되고 있어 이 부분은 점차 대면회의로 변경 진행할 예정입니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

독립성 보고(23년 1분기)
2023-01-03
1분기(1Q)
외부감사인의 독립성 보고

결과보고
2023-03-22
1분기(1Q)
기말감사, 내부회계관리제도 감사 및 핵심감사사항 결과보고

예비보고
2023-10-13
4분기(4Q)
독립성, 외부감사계획 및 핵심감사사항 예비보고

독립성 보고(24년 4분기)
2023-12-31
4분기(4Q)
분기 검토 결과 및 중간감사 결과보고, 연결내부회계관리제도 감사 및 핵심감사사항 경과보고, 외부감사인의 독립성 보고

결과 보고
2024-03-13
1분기(1Q)
기말감사, 연결내부회계관리제도 감사 및 핵심감사사항 결과보고

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

2024년 제3회 감사위원회에서 외부감사인은 제49기 기말 감사 및 핵심감사사항 결과보고시 별도 및 연결재무제표 감사에 관한 사항, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사결과에 대해 감사위원회에 보고하였습니다. 해당 수행결과에 따라 부동산 PF의 우발사항에 대한 적절한 재무제표 표시 및 공시에 관한 내용이 주요 이슈로 도출되었으며 이는 내부 감사업무에 반영되어 감사지원부서에서 지속 모니터링할 예정입니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사 중에 발견한 핵심 감사사항 등을 감사위원회에 보고하도록 되어 있습니다. 감사 중에 발견한 중요사항을 통보받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임 또는 내부감사부서를 통해 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정 등을 요구할 수 있습니다. 필요한 경우(중요한 회계처리 기준 위반 등) 조사 결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 감사인에게 제출하여야 합니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 2024년 3월 29일 정기주주총회를 개최하고, 감사 전 별도재무제표와 연결기준 감사전 재무제표를 각각 정기주주총회 6주전과 4주전에 외부감사인에게 제출하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

외부감사전 제출(2022년)
2023-03-31
2023-02-15
2023-03-02
감사전 별도/연결 재무제표

외부감사전 제출(2023년)
2024-03-29
2024-02-07
2024-02-29
감사전 별도/연결 재무제표

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

외부감사인과 소통내역은 서면 및 컨퍼런스콜로 진행되고 있어 가이드라인에서 제시하는 대면 및 화상회의 기준에는 미진합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 서면 및 컨퍼런스콜로 진행되는 회의를 분기 1회 이상 대면회의로 변경하여 진행할 예정입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

나. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.