SK이노베이션 — 기업지배구조보고서공시  (20240531)
제출인: SK이노베이션



기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명

SK이노베이션

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일

공시대상 기간 시작일

2023-01-01

공시대상 기간 종료일

2023-12-31

보고서 작성 기준일

2023-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분
당기
전기
전전기

회계기간 시작일
2023-01-01
2022-01-01
2021-01-01

회계기간 종료일
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자
실무자

성명 :
이우현
성명 :
정지우

직급 :
담당
직급 :
PM

부서 :
IR
부서 :
IR

전화번호 :
02-2121-5114
전화번호 :
02-2121-5114

이메일 :
leewh@sk.com
이메일 :
jeewoo.chung@sk.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember

krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주
SK㈜ 외 9 명
최대주주등의 지분율
36.23

소액주주 지분율
52.50

업종
비금융(Non-financial)
주요 제품
석유화학제품 등

공정거래법상 기업집단 해당 여부
O
공공기관운영법 적용대상 여부
X

기업집단명
에스케이

요약 재무현황 (단위 : 백만원)

구분
당기
전기
전전기

(연결) 매출액
77,288,486
78,056,939
46,853,416

(연결) 영업이익
1,903,886
3,917,341
1,741,673

(연결) 당기순이익
554,894
1,895,179
488,510

(연결) 자산총액
80,835,513
67,218,924
49,544,942

별도 자산총액
21,362,775
19,550,743
18,467,371

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

73.3

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표
(공시대상기간)준수여부
(직전 공시대상기간)준수여부
비고

주주총회 4주 전에 소집공고 실시
O
해당없음
주1)

전자투표 실시
O
해당없음

주주총회의 집중일 이외 개최
O
해당없음

현금 배당관련 예측가능성 제공
X
해당없음
주2)

배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지
O
해당없음
주3)

최고경영자 승계정책 마련 및 운영
O
해당없음

위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영
O
해당없음
주4)

사외이사가 이사회 의장인지 여부
O
해당없음

집중투표제 채택
X
해당없음

기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부
X
해당없음
주5)

이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님
O
해당없음

독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치
X
해당없음
주6)

내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부
O
해당없음

내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최
O
해당없음

경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부
O
해당없음

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember

krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember

krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember

krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember

krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember

krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember

krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember

krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember

krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember

krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember

krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember

krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember

krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember

krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

주1) 당사는 보고서 제출 직전 정기주주총회 (제17기 정기주주총회, 2024년 3월 28일 개최)의 소집공고를 2024년 2월 28일에 진행하였습니다.

주2) 당사는 2024년 3월 28일 개최한 제17기 정기주주총회에서 현금배당 관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 배당절차 개선 관련 상장회사 협의회 표준정관 개정안을 반영하여 정관을 개정하였습니다.

주3) 당사는 2023년 2월 6일 제16기 기말배당에 대해 배당 결정 공시를 하였으며, 2023년 3월 30일 제16기 주주총회 종료 후 ‘주주와의 대화’ 를 통해 SK이노베이션의 중장기 주주환원정책을 공유하였습니다. 당사는 2024년 3월 28일 제17기 주주총회 종료 후 ‘주주와의 대화’ 를 통해 기존에 발표하였던 SK이노베이션의 주주환원정책 Roadmap을 다시한번 공유함으로서 당사의 주주환원에 대한 방향성 및 의지를 재확인 시켜주었습니다. '주주와의 대화' 전체영상은 당사 홈페이지에서 확인하실 수 있습니다. https://www.skinnovation.com/ir/stockmeet

주4) 당사는 리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리와 관련된 정책을 모두 명문화하여 실제 실행하고 있습니다.

주5) 당사는 기업가치 훼손의 기준을 정책 등에 명문화하고 있지는 않으나, ‘임원관리규정’ 및 ‘임원계약서’에 법령 위반행위 금지를 명문화하고 있으며, 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위하여 연 2회 임원 선임/보임 검증절차 및 연말 정기평가를 엄격히 운영하고 있습니다.

주6) 당사는 독립적인 내부감사부서를 설치하고 있습니다. 당사의 감사위원회는 감사위원회 규정에 의거하여 내부감사부서장의 인사조치(평가, 이동 등) 등에 대한 권한을 보유하고 있으며 내부감사부서장은 구성원에 대한 인사조치 등의 권한을 보유하고 있으나, 감사위원회는 내부감사부서 구성원의 인사조치 권한을 보유하고 있지는 않습니다.

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

SK이노베이션㈜는 안정과 성장을 지속적으로 이루어 고객, 구성원, 주주에 대한 가치를 창출함으로써 사회/경제 발전에 핵심적인 역할을 수행하며, 나아가 인류의 행복에 공헌하고자합니다. 당사는 주주의 가치가 지속적으로 창출될 수 있도록 회사의 가치를 높여 나가는 동시에 사회적가치 창출을 통해 사회와 더불어 성장하여야 한다는 경영 철학을 가지고 있습니다. 또한 이해관계자 간 행복이 조화와 균형을 이루도록 노력하고, 장기적으로 지속 가능하도록 현재와 미래의 행복을 동시에 고려하고있습니다.

당사는 이러한 경영 철학의 실행을 위해 건전하고 투명한 지배구조 확립이 중요하다는 점을 명확히 인식하고있으며, 이를 위해 당사는 ‘이사회 중심 경영’이라는 기본 원칙 하에 투명한 지배구조를 갖추고 있습니다. ‘이사회중심 경영’이란 회사의 중요한 의사결정이 실질적인 이사회 운영을 통하여 결정이 되어야 한다는 뜻이며, 이를 위해 이사진에게 정확하고 충분한 경영 정보를 적시에 제공하여 이를 바탕으로 이사회에서 활발한 토의를 거친 후 의사 결정이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다. 당사는 이러한 지배구조 선진화 의지를 담아 2021년 7월 1일 ‘SK이노베이션 Story Day’ 행사를 개최하였으며, 이사회 권한 강화를 통해 선진 지배구조 구축 의지를 대외에 천명하고 공시를 통해 공식적으로 밝힌 바 있습니다.

당사의 이사회는 작성기준일 현재 총 8명의 이사(사내이사 1명, 기타비상무이사1명, 사외이사 6명) 및 보고서 제출일 현재 총 8명의 이사(사내이사 2명, 기타비상무이사1명, 사외이사 5명)로 구성되어 견제와 균형의 역할을 충실히 수행하고 있으며, 2023년 3월 사외이사인 박진회 이사를 이사회 의장에 선임하여 이사회의 독립성을 유지,강화시켜 나가고 있습니다. 또한 이사회 안건에 대한 심도 깊은 검토를 위해 이사회 내에 감사위원회를 포함한 3개의 위원회를 운영하고 있으며, 이사회내 전 위원회 위원장을 사외이사로 선임함으로써 투명하고 독립적인 의사결정을 실천하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

(1) 이사회 구성의 독립성
당사 이사회는 회사의 경영 의사결정과 경영 감독 기능을 충실히 수행할 수 있도록 상법에서 정한 사외이사 후보 추천 기능을 수행하는 인사평가보상위원회에서 추천받은 사외이사를 과반수로 구성하고 있으며, 보고서 제출일 현재 전체 이사 8명 중 사외이사는 5명(62.5%)입니다. 당사 이사회는 경영에 기여할 수 있도록 전문성을 지닌 이사들로 구성되어 있으며, 선임된 이사의 임기는 특별한 사유가 없는 한 보장되도록 하고 있습니다. 사외이사들은 회사와 일정 수준 이상의 계약/거래 등 중대한 관계가 없음을 확인하였으며, 경영진과 지배주주로부터 독립적인 의사결정을 할 수 있도록 보장받고 있습니다.

(2) 이사진의 전문성과 다양성

당사 이사회는 특정한 공통의 배경을 갖거나 특정 이해관계를 대변하지 않도록 하는 이사회 구성의 전문성 및 다양성 원칙을 보유하고 있습니다. 이러한 원칙을 바탕으로 기업 경영, 에너지/화학, 회계/재무, Global Business, Tech., ESG 등 관련 분야의 전문가들로 구성되어 있으며 2024년 정기 주주총회를 통해 1명의 여성 사외이사를 선임, 전체 이사 8명 중 여성 이사가 3명을 차지 (37.5%) 하고 사외이사 중에서는 절반 이상을 차지하여 이사진의 다양성을 제고했습니다. 사외이사는 필요시 회사에 대하여 직무수행에 필요한 정보를 제공하도록 요청할 수 있으며, 회사는 사외이사에게 직무수행에 필요한 정보를 충분히 제공하고 있습니다.

(3) 이사회의 효율성

이사회는 규정에 의하여 월 1회 개최를 원칙으로 하며, 필요에 따라 수시로 임시이사회를 개최하고 있습니다. 이사회 소집은 이사회 의장이 필요 또는 타당하다고 인정할 때 또는 1인 이상 이사의 청구가 있고 그 청구가 정당한 이유가 있다고 인정될 때, 이사회 의장이 소집하고 있습니다. 당사는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 Conference Call 방식에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용하고 있습니다. 이 경우 해당 이사는 이사회 및 위원회에 직접 출석한 것으로 간주됩니다. 이는, 글로벌 경영환경에서 시간과 장소에 제약 없이 이사진들이 이사회 의사결정에 참여할 수 있도록 하기 위함입니다.

(4) 3개 전문 분야별 위원회 운영
현재 이사회 내에 감사위원회, 인사평가보상위원회, 전략-ESG 위원회 등 3개 위원회를 설치, 운영하고 있습니다. 각 위원회는 이사회 주요 의결사항에 대해 이사회 2주 전에 위원회를 개최하여 심도 깊은 사전검토를 실시하고 그 결과를 이사회에 보고하도록 하고 있습니다. 또한 위원회의 위원장을 전원 사외이사로 선임함으로써 위원회의 의사결정에 독립성과 투명성이 유지될 수 있도록 하였습니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 제공하였으나, 2023년에 진행한 제16기 정기주주총회의 경우 4주 전에 제공하지 못하였습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

당사는 주주가 주주총회 전 의안과 그 내용에 대해 필요한 정보를 가지고 주주총회에 참석, 또는 직/간접적 방법을 통해 의결권을 행사할 수 있도록 충분한 기간 전에 공시, 전자공고 및 홈페이지 등을 통해 안내 드리고 있습니다.

특히, 당사는 주주의 주주총회 참석과 의견 개진에 불편함이 없도록 상법 등 관련 법령이 요구하는 바 보다 강화된 기준인 주주총회 최소 4주 전에 주주총회 소집 공고 등 관련 안내를 진행하고자 노력하고 있습니다. 제반 여건 상, 제16기 정기주주총회의 경우 주주총회일 22일 전에 소집 공고를 진행하였으나 제17기 정기주주총회의 경우 29일 전에 소집 공고를 진행하여 주주들이 주주총회 개최 및 주요 내용에 대해 충분히 인지할 수 있도록 하였습니다.

또한, 당사는 개정된 상법 시행령(’21.1.1일 시행, 령 제31조 제4항)을 준수하여 주주총회 이전 주주에게 정확하고 충분한 정보를 제공함으로써 주주총회 내실화를 도모하고자 주주총회 개최 1주 전에 전자공고 및 홈페이지 게재의 방법으로 2023 사업연도의 사업보고서 및 감사보고서를 주주에게 제공하였습니다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서제출일 현재까지 주주총회 개최 내역은 표 1-1-1와 같습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

제17기 정기주주총회
제16기 정기주주총회

정기 주총 여부
O
O

소집결의일
2024-02-28
2023-03-08

소집공고일
2024-02-28
2023-03-08

주주총회개최일
2024-03-28
2023-03-30

공고일과 주주총회일 사이 기간
29
22

개최장소
본사 (SK서린빌딩) 3층 SUPEX 홀 / 서울시 종로구
본사 (SK서린빌딩) 3층 SUPEX 홀 / 서울시 종로구

주주총회 관련사항 주주통보 방법
소집통지서 발송

(1% 이상 주주),

국문/영문 홈페이지 주주총회 개최 공시, 전자공시시스템
소집통지서 발송

(1% 이상 주주),

국문/영문 홈페이지 주주총회 개최 공시, 전자공시시스템

외국인 주주가 이해가능한 소집통지
실시 여부
O
O

통지방법
영문홈페이지

: IR - IR Information - General Meeting of Shareholders
영문홈페이지

: IR - IR Information - General Meeting of Shareholders

세부사항
이사회 구성원 출석 현황
총 8명 중 3명

(사외이사 2명) 출석
총 7명 중 4명

(사외이사 3명) 출석

감사 또는 감사위원 출석 현황
총 3명 중 1명 출석
총 3명 중 1명 출석

주주발언 주요 내용
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주가 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있도록 상세한 정보를 제공하고 있습니다.

제반 여건 상, 제16기 정기주주총회의 경우 주주총회일 22일 전에 소집 공고를 진행하였으나 제17기 정기주주총회의 경우 29일 전에 소집 공고를 진행하여 주주들이 충분하게 검토할 수 있도록 하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주가 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있도록 상세한 정보를 제공하고 있습니다.

당사는 제17기 정기주주총회 개최 시 4주 전에 소집공고를 진행하여 주주들이 충분하게 검토할 수 있도록 하였으며, 앞으로도 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 정보를 충분한 기간 전에 제공할 수 있도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 전자투표제도와 의결권 대리행사 권유 제도는 도입/실시하고 있으나, 서면투표제는 실시하지 않고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

제17기 정기주주총회는 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 주주총회 집중일을 회피하여 개최하였습니다.

제16기, 제15기 정기주주총회는 주주의 실질적인 참석 편의성이 고려될 수 있도록 SK그룹 주요 계열사와 주주총회 개최일의 중복을 피하고자 부득이하게 해당 주주총회를 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다. 이에 대해 주주총회 집중일 개최 사유서를 제출 및 공시하였습니다.

당사는 주주의 자유롭고 편리한 의결권 행사와 효율적인 주주총회 진행을 위해 서면투표제 대신 전자투표제를 2017년 11월 1일 제10차 이사회를 통해 채택하여 2018년 3월 20일 개최한 제11기 정기주주총회에 처음 도입하였습니다. 전자투표제 도입 이후 개최된 6회의 정기주주총회 및 1회의 임시주주총회에서 빠짐없이 전자투표제를 운영하였습니다. 특히 2020년 3월 26일 개최된 제13기 정기주주총회부터 제17기 정기주주총회에 이르기까지, 당사 주주가 직접 참석없이 최대한 의결권 행사가 가능할 수 있는 전자투표제도의 활용을 적극 권장하였습니다.

이와 별도로 당사는 관계법령 등에 의거하여 적법한 절차에 따라 주주총회 개최 시, 주주가 의결권을 직간접적으로 적극 행사할 수 있도록 전체 주주를 대상으로 의결권 대리행사 권유 활동을 진행하고 있습니다. 국내주주 뿐만 아니라 외국인주주들의 의결권 행사를 위해 자사 영문 홈페이지에 주주총회 개최관련 사항 및 의결권 대리행사 권유 영문본을 공시해놓았습니다.

2024년 3월에 개최한 제17기 정기주주총회 출석주식총수 65,669,834주 중 53,738,793주는 의결권 대리행사 및 의결권 대리행사 권유에 의하는 방법을 통해 의결권을 행사하였고, 11,931,041주는 전자투표 및 주주총회 직접 참석에 의한 방법으로 의결권을 행사하였습니다.

2023년 3월에 개최한 제16기 정기주주총회 출석주식총수 62,668,437주 중 50,461,297주는 의결권 대리행사 및 의결권 대리행사 권유에 의하는 방법을 통해 의결권을 행사하였고, 12,207,140주는 전자투표 및 주주총회 직접 참석에 의한 방법으로 의결권을 행사하였습니다.

2022년 3월에 개최한 제15기 정기주주총회 출석주식총수 62,136,982주 중 59,270,739주는 의결권 대리행사 및 의결권 대리행사 권유에 의하는 방법을 통해 의결권을 행사하였고, 2,866,243주는 전자투표 및 주주총회 직접 참석에 의한 방법으로 의결권을 행사하였습니다.

한편, 당사는 전자투표제를 기 도입하고 있기 때문에 의결권 중복 행사, 의사결정 번복 등 집계과정의 혼란 및 불필요한 비용의 발생을 방지하고자 서면투표제는 도입하지 않고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분
제17기 정기주주총회
제16기 정기주주총회
제15기 정기주주총회

정기주주총회 집중일
2024년 3월 22일

2024년 3월 27일

2024년 3월 29일
2023년 3월 24일

2023년 3월 30일

2023년 3월 31일
2022년 3월 25일

2022년 3월 30일

2022년 3월 31일

정기주주총회일
2024-03-28
2023-03-30
2022-03-31

정기주주총회 집중일 회피 여부
O
X
X

서면투표 실시 여부
X
X
X

전자투표 실시 여부
O
O
O

의결권 대리행사 권유 여부
O
O
O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 당사의 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 아래와 같습니다.

또한, 회사는 주주총회 직후 홈페이지를 통해 안건별 찬반 현황을 국문 및 영문으로 공개함으로써 투명성을 제고하고 있습니다.
https://www.skinnovation.com/ir/general_meeting

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

결의 구분
회의 목적사항
가결 여부
의결권 있는 발행주식 총수(1)
(1) 중 의결권 행사 주식수
찬성주식수
찬성 주식 비율 (%)
반대 기권 등 주식수
반대 기권 등 주식 비율 (%)

17기

정기주주총회
제 1호 의안
보통(Ordinary)
제17기 재무제표 (연결 및 별도) 승인
가결(Approved)
95,214,425
65,669,834
62,655,330
95.4
3,014,504
4.6

17기

정기주주총회
제 2호 의안
특별(Extraordinary)
정관 일부 개정
가결(Approved)
95,214,425
65,669,834
65,359,209
99.5
310,625
0.5

17기

정기주주총회
제 3-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임 (후보 : 박상규)
가결(Approved)
95,214,425
65,669,834
51,300,530
78.1
14,369,304
21.9

17기

정기주주총회
제 3-2호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임 (후보 : 강동수)
가결(Approved)
95,214,425
65669834
65,114,459
99.2
555,375
0.8

17기

정기주주총회
제 3-3호 의안
보통(Ordinary)
기타비상무이사 선임 (후보 : 장용호)
가결(Approved)
95,214,425
65669834
65,274,505
99.4
395,329
0.6

17기

정기주주총회
제 3-4호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임 (후보 : 이지은)
가결(Approved)
95,214,425
65669834
65,322,174
99.5
347,660
0.5

17기

정기주주총회
제 4호 의안
보통(Ordinary)
감사위원이 되는 사외이사 선임 (후보 : 백복현)
가결(Approved)
57,931,749
28322228
27,994,285
98.8
327,943
1.2

17기

정기주주총회
제 5호 의안
보통(Ordinary)
감사위원 선임 (후보:이지은)
가결(Approved)
57,931,749
28322228
27,989,579
98.8
332,649
1.2

17기

정기주주총회
제 6호 의안
보통(Ordinary)
임원퇴직금규정 개정
가결(Approved)
95,214,425
65669834
65,237,337
99.3
432,497
0.7

17기

정기주주총회
제 7호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인의 건
가결(Approved)
95,214,425
65669834
57,772,977
88.0
7,896,857
12.0

제16기

정기주주총회
제 1호 의안
보통(Ordinary)
제16기 재무제표 (연결 및 별도) 승인
가결(Approved)
84,219,535
62,668,437
59,393,497
94.8
3,274,940
5.2

제16기

정기주주총회
제 2-1호 의안
보통(Ordinary)
사내이사 선임 (후보: 김준)
가결(Approved)
84,219,535
62,668,437
61,548,986
98.2
1,119,451
1.8

제16기

정기주주총회
제 2-2호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임 (후보: 김주연)
가결(Approved)
84,219,535
62,668,437
61,802,150
98.6
866,287
1.4

제16기

정기주주총회
제 2-3호 의안
보통(Ordinary)
사외이사 선임 (후보 : 이복희)
가결(Approved)
84,219,535
62,668,437
61,801,596
98.6
866,841
1.4

제16기

정기주주총회
제 3호 의안
보통(Ordinary)
감사위원 선임 (후보 : 박진회)
가결(Approved)
48,665,807
27,162,357
26,304,064
96.8
858,293
3.2

제16기

정기주주총회
제 4호 의안
보통(Ordinary)
이사보수한도 승인
가결(Approved)
84,219,535
62,668,437
46,376,084
74.0
16,292,353
26.0

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주충회 안건 중, 부결된 안건은 없습니다.

당사는 한국상장회사협의회의 「주총분산 자율준수프로그램」 참여를 통하여 소액주주들의 참여도를 제고하였으며 주주총회 진행 시 모든 안건에 대해 주주의 질의권을 보장하여 안건에 대한 충분한 설명을 보장하고 있습니다.

또한, 주주총회 종료 후 주요 경영 현안들을 좀 더 구체적으로 설명 드리고, 주주와의 소통을 강화해 나가고자 제16기 주주총회와 제17기 주주총회 종료 후, '주주와의 대화' 행사를 마련하였습니다. 이 행사에는 당사의 주요 임원진들이 참석하여 연간 실적, 사업별 전망 및 주주환원 정책 방향에 대해 발표를 진행했습니다. 발표 후에는 Q&A 세션을 통해 주주들의 질문에 답변하며 회사의 방향성을 공유하고 양방향 소통을 강화하고자 노력했습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 바와 같이, 당사는 향후에도 주주의 의견을 존중하고 해당 의견이 당사 주요 의사결정에 반영될 수 있도록 노력하겠습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주들이 주주제안을 할 수 있도록 홈페이지에 IR부서의 연락처를 홈페이지 등을 통해서 공표하고 있으나, 관련 절차를 상세히 안내하고 있지는 않습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주들이 전자적 방식 혹은 서면으로 주주제안을 할 수 있도록 IR 담당자와 연락 가능한 대표번호 및 IR 부서의 이메일 주소, 회사의 우편 주소 등을 운영/공표하고 있습니다.

다만, 주주제안 절차는 상법 제363조의2에 근거하여 행사할 수 있기에 회사 홈페이지 등을 통해 별도로 안내하고 있지는 않습니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 주주제안을 처리하는 절차와 기준 등 관련하여 별도의 규정을 마련해놓지는 않았지만 '주주제안에 대한 심의 및 주주총회 부의 여부에 대한 결정'을 이사회 결의사항으로 이사회 규정 내 명시적으로 기재해놓았습니다. (제9조 제1항 제1호 제3목)

당사는 주주로부터 서면 또는 전자문서로 의안 제안을 접수받는 경우,

1. 상법 제542조의6 및 제363조의2에 의거하여 주주제안 행사 요건을 충족하였는지 확인하고,
2. 해당 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 바에 따라 주주제안 거부 사유에 해당하지 않는지 등을 확인한 후에,
3. 당사 이사회 규정에 의거하여 이사회에서 '주주제안에 대한 심의 및 주주총회 부의여부에 대한 결정'을 진행하게 됩니다.

또한, 당사의 주주는 주주총회에 참석하여 상정된 안건 또는 주주제안 의안에 대해 의장에게 자유롭게 질의하고 구체적인 설명을 요구할 수 있습니다. 주주총회 시 주주제안 의안에 대해 회의진행을 방해하려는 의도가 있거나 질의가 중복되는 경우 등을 제외하고는 주주의 자유로운 참여를 제한하고 있지 않으며, 당사는 주주총회에 참석한 당사의 주요 임원진을 통해 주주의 질문에 답변을 드릴 수 있도록 준비하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

공시대상기간 직전 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 당사 주주총회관련 주주제안 내역은 없었습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

제안 일자
제안주체
구분
주요 내용
처리 및 이행 상황
가결 여부
찬성률 (%)
반대율 (%)

해당사항 없음

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

공시대상기간 직전 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 기관투자자의 수탁자책임활동 이행의 일환으로 제출된 공개서한은 없습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

발송일자
주체
주요 내용
회신 일자
수용 여부
회신 주요 내용

해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 주주들이 전자적 방식 혹은 서면으로 주주제안을 할 수 있도록 IR 담당자와 연락 가능한 대표번호 및 IR 부서의 이메일 주소, 회사의 우편 주소 등을 운영/공표하고 있지만, 주주제안 절차는 상법 제363조의2에 근거하여 행사할 수 있기에 회사 홈페이지 등에 주주제안 절차관련 사항을 별도로 안내하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 회사 홈페이지 등에 주주제안 절차관련 사항을 별도로 안내하고 있지 않으나, 향후 회사 홈페이지 등에 안내하는 방안에 대해 검토하도록 하겠습니다.

당사는 주주제안이 접수되는 경우, 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 바에 따라 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 적법한 절차에 따라 행사된 주주제안 사항을 검토하여 주주총회에 상정하도록 하고 있습니다.

또한, 당사의 주주는 주주총회에 참석하여 상정된 안건 또는 주주제안 의안에 대해 의장에게 자유롭게 질의하고 구체적인 설명을 요구할 수 있습니다. 주주총회 시 주주제안 의안에 대해 회의진행을 방해하려는 의도가 있거나 질의가 중복되는 경우 등을 제외하고는 주주의 자유로운 참여를 제한하고 있지 않으며, 당사는 주주총회에 참석한 당사의 주요 임원진을 통해 주주의 질문에 답변을 드릴 수 있도록 준비하고 있습니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 등을 마련하였으며, 2024년 3월에 진행한 제17기 주주총회에서 배당관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 정관을 개정하였습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 배당을 포함한 기업의 주주환원 정책을 수립하였으며, 주주환원정책 및 향후 계획에 대한 정보를 주주에게 적극적으로 안내하고 있습니다.

당사는 2022년 2월, 주주의 주주환원 예측가능성 제고에 중점을 두고자 공정공시 등을 통해 2021 사업연도부터 2023 사업연도까지 연간 배당성향 30% 이상을 지향하는 3개년 중기배당정책을 발표하였습니다.

당사는 2023년 3월, 주주의 주주환원 예측가능성 제고에 중점을 두고자 제16기 주주총회 종료 후 진행한 '주주와의 대화' 행사에서 중장기 주주환원 방향성을 발표하였습니다.

1. 2024 사업연도부터 2025 사업연도까지 최소 주당 2,000 수준의 현금배당 검토
2. SK온(주) IPO와 연계된 주주환원 방향 검토
- SK이노베이션㈜가 공개매수를 통하여 자기주식(시가총액 기준 10% 수준 고려)을 취득하고, 그 대가를 SK온(주) 주식 등으로 지급하는 방안
- SK온(주) IPO 이후 구주매출 재원 활용한 특별배당

당사는 2024년 3월, 주주의 주주환원 예측가능성 제고에 중점을 두고자 제17기 주주총회 종료 후 진행한 '주주와의 대화' 행사에서 기존에 발표하였던 주주환원정책 Roadmap(*)을 다시 한번 공유함으로서 당사의 주주환원에 대한 방향성 및 의지를 재확인 시켜주었습니다.
(*) 1. 2024 사업연도부터 2025 사업연도까지 최소 주당 2,000 수준의 현금배당 검토 2. SK온(주) IPO와 연계된 주주환원 방향 검토 (주식교환/자사주 소각, 특별배당을 통한 투자성과 향유)

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

Y(O)

당사는 제16기 주주총회와 제17기 주주총회 종료 후, '주주와의 대화'를 통해 당사 주주환원정책을 안내하였습니다.

당사는 2023년 2월 6일 제16기 기말배당에 대해 배당 결정 공시를 하였으며, 2023년 3월 30일 제16기 주주총회 종료 후 ‘주주와의 대화’ 를 통해 SK이노베이션의 중장기 주주환원정책을 공유하였습니다.

당사는 2024년 2월 5일 제17기 회계연도에 대해 현금 및 현물 배당을 대신하여 배당가능이익 내 취득한 자사주 4,919,974주에 대한 전량 소각을 결정하였습니다. 2023년 총 주주환원율은 310%로, 기존에 발표한 연간 배당 성향 30%를 상회하는 수준입니다.

나아가, 2024년 3월 28일 제17기 주주총회 종료 후 ‘주주와의 대화’를 통해 SK이노베이션의 2024년 사업전망 및 주주환원정책 Roadmap을 공유하였습니다.

당사는 주주총회에 참여하지 못한 주주들을 위하여, 당사 홈페이지에 영문자막이 포함된 '주주와의 대화' 전체영상을 올려놓고 있습니다.
https://www.skinnovation.com/ir/stockmeet

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

N(X)

시행 여부

배당 미실시(No Dividend)

당사는 2023년 2월 6일, 2022 사업연도에 대한 현물배당을 결정하였으나, 배당 절차 개선 및 관련 내용 정관 반영 전으로 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하지는 못하였습니다.

이에 당사는 2024년 3월 28일 개최한 제17기 정기주주총회에서 현금배당 관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 배당절차 개선 관련 상장회사 협의회 표준정관 개정안을 반영하여 정관을 개정하였습니다.

당사는 2023 사업연도에 대하여 별도의 현금배당을 실시하지 않았습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

결산월
결산배당 여부
배당기준일
배당액 확정일
현금배당 관련 예측가능성 제공 여부

1차배당 (2022 기말배당)
12월(Dec)
O
2022-12-31
2023-02-07
X

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 2023년 2월 6일, 2022 사업연도에 대한 현물배당을 결정하였으나 배당 절차 개선 및 관련 내용 정관 반영 전으로 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하지 못하였습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2024년 3월 28일 개최한 제17기 정기주주총회에서 현금배당 관련 예측가능성을 제공할 수 있도록 배당절차 개선 관련 상장회사 협의회 표준정관 개정안을 반영하여 정관을 개정하였습니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 배당 정책 및 배당계획에 근거하여 결정되는 적절한 수준의 배당을 받을 주주의 권리를 존중하고 있습니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

당사는 2022년 2월, 주주의 주주환원 예측가능성 제고에 중점을 두고자 공정공시 등을 통해 2021 사업연도부터 2023 사업연도까지 연간 배당성향 30% 이상을 지향하는 3개년 중기배당정책을 발표하였습니다.

2021 사업연도의 경우, 2021년 중 COVID-19 백신의 보급이 전세계적으로 확산되면서, 크게 감소했던 석유 제품 등의 수요가 반등으로 인해, 2020년 대규모 적자 대비 경영실적이 큰 폭으로 개선되었습니다. 다만, 2020년 대규모 영업손실과 신성장 사업에 대한 투자로 인해 악화된 재무구조를 고려, 당사가 보유하고 있던 자사주 현물배당(*)을 결정하였으며, 연결 기준 67.0%의 배당성향을 달성함으로써, 중기 배당정책을 초과하는 배당을 지급하였습니다.
(*)보통주와 우선주 1주당 0.011 주의 자사주(보통주) 현물 및 우선주 1주당 50원의 현금 지급

2022 사업연도의 경우, 2022년 사상 최대 영업이익을 달성 했음에도 불구하고, 유가 상승 등으로 인해 운전자본이 증가하면서, 영업 현금흐름은 좋지 못했습니다. 또한, 향후 예정되어 있는 대규모 투자 소요의 부담을 감안하여, 당사가 보유중이던 자사주를 활용한 현물배당(*)을 결정하였으며, 배당금은 2023년 4월 26일 지급되었습니다.
(*)보통주와 우선주 1주당 0.03395376 주의 자사주(보통주) 현물 및 우선주 1주당 50원의 현금 지급

2023 사업연도의 경우, 배터리 사업 등 Green 사업에 대한 과감한 투자를 통한 Carbon to Green 혁신 과정 속에서 대규모 투자지출이 수반되었고 그 과정에서 재무구조의 안정성이 악화되었습니다. 이로 인해 2023 사업연도에 대한 현금배당을 하지 못하게 되었습니다. 그럼에도 불구하고 회사는 중기 배당정책을 차질없이 이행하고자 현금 및 현물 배당을 대신하여 배당가능이익 내 취득한 자사주 4,919,974주에 대한 전량 소각을 결정하였습니다. 2023년 총 주주환원율은 310%로, 기존에 발표한 연간 배당 성향 30%를 상회하는 수준입니다.

하기 표 내 '배당가능이익'은 보통주 및 종류주를 구분하고 있지 않아, 종류주는 '공란' 으로 기재하였습니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

일반현황
주식배당
현금배당(단위 : 원)

연도
결산월
배당가능 이익
총 배당금
주당 배당금
시가 배당률

당기
보통주
2023년
12월(Dec)
-
10,357,209,884,974
0
0
0

당기
종류주
2023년
12월(Dec)
-

0
0
0

전기
보통주
2022년
12월(Dec)
-
9,309,824,624,895
491,846,019,137
5,840
3.6

전기
종류주
2022년
12월(Dec)
-

7,351,544,013
5,890
5.9

전전기
보통주
2021년
12월(Dec)
-
8,828,798,245,766
192,630,075,116
2,327
1.1

전전기
종류주
2021년
12월(Dec)
-

2,966,180,945
2,377
1.9

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분
당기
전기
전전기

연결기준 (%)
0
31.8
67.0

개별기준 (%)
0
1.10
14.9

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

당사는 2023년 회계연도에 대해 현금 및 현물 배당을 대신하여 2024년 2월 5일 배당가능이익 내 취득한 자사주 4,919,974주에 대한 전량 소각을 결정하였으며, 2024년 2월 20일 자기주식 소각을 완료하였습니다.

2023년 총 주주환원율은 310%로, 기존에 발표한 연간 배당 성향 30%를 상회하는 수준입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 장기적인 주주가치 제고를 위해 안정적이고 점진적인 주당배당금 확대라는 기본적인 배당정책 下, 회사의 투자, 현금흐름, 재무구조, 배당안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당을 포함한 주주환원을 결정하고 있습니다.

당사는 2023년 사업연도에 대하여 무배당을 결정하였습니다. 배터리 사업 등 Green 사업에 대한 과감한 투자를 통한 Carbon to Green 혁신 과정 속에서 대규모 투자지출이 수반되었고, 그 과정에서 재무구조의 안정성이 일부 악화된 경영환경을 반영하여 이루어졌습니다.

다만, 회사는 당면한 경영환경 속에서, 현금유출 최소화와 실질적 주주환원 강화라는 두가지 목표를 동시에 달성하기 위하여 취득가액 7,936억에 해당하는 보유 자사주를 소각 결정하였습니다. 이는 2023년 경영실적 기준, 배당과 자사주 소각을 포함한 주주환원율 310%로, 기존 발표한 배당성향 30%를 상회하는 주주환원 정책입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리를 존중하도록 노력하겠습니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 주주의 보유주식 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여하고 있으며, 주주에게 기업정보를 적시에 충분히 그리고 공평하게 제공하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사 정관 상 발행이 가능한 주식의 총수는 350,000,000주(1주의 액면금액: 5,000원)이며, 그 중 발행이 가능한 의결권 없는 배당우선주식의 총수는 35,000,000주입니다.

당사 정관 상 발행가능주식수는 주식의 종류별로 구분되어 있지 않습니다.
이에, 하기 표 내 보통주의 발행이 가능한 주식의 총수는 정관 제5조에 의거 350,000,000주로 하였으며 종류주식의 발행 가능 총수는 정관 제8조에 의거 35,000,000주로 기재하였습니다.

보고서 작성기준일 (2023.12.31) 당사의 총 발행 주식수는 101,903,990주 (보통주 100,655,564주, 우선주 1,248,426주)입니다.
당사는 공시대상 기간 중인 2023년 6월 23일 투자 재원 확보를 위해 유상증자를 결정하였으며, 2023년 10월 5일 보통주 8,190,000주가 상장되었습니다.

당사는 보고서 작성기준일 이후인 2024년 2월 5일 주주가치 제고를 위해 자기주식 보통주 4,919,974주 소각결정을 내렸으며, 2024년 2월 20일 자기주식 소각을 완료하였습니다. 보고서 제출기준일 (2024.05.31) 당사의 총 발행 주식수는 96,984,016주 (보통주 95,735,590주, 우선주 1,248,426주)입니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주
종류주
발행가능 주식전체

350,000,000
35,000,000
350,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember

krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

발행주식수(주)
발행비율 (%)
비고

보통주
100,655,564
31.95
당사는 보고서 작성기준일 이후 자기주식 4,919,974주를 소각하였습니다.

보고서 제출일 (2024.05.31) 기준 보통주의 발행주식수는 95,375,590주입니다.

우선주
1,248,426
3.57

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사의 종류주식은 의결권 없는 배당우선주식이며, 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 부활합니다. 따라서, 제14기 정기주주총회의 무배당 결의로 인해, 당사의 우선주는 2021년 9월 16일 제1차 임시주주총회부터 의결권이 부활하였습니다. 다만, 2022년 3월 31일 제15기 정기주주총회에서 우선적 배당을 한다는 결의가 있었기에, 해당 총회 종료 후, 의결권이 소멸되었습니다. 한편, 상법 제435조에 근거하여 종류주주총회 개최가 가능하나, 최근 3년간 별도로 개최된 당사의 종류주주 총회는 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 2024년 3월 28일에 진행한 제17기 정기주주총회에서 무배당 결의를 진행하였습니다.

당사 정관에 의거하여 당사의 종류주식은 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지 의결권이 부활하게 됩니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 매년 1월, 4월, 7월, 10월 전후로 각각 연간, 1분기, 2분기, 3분기 잠정실적 발표 등을 위한 경영설명회를 국/영문 컨퍼런스콜 형태로 정기적으로 개최하고 있으며, 해당 경영설명회 관련 일정 및 자료를 DART(http://dart.fss.or.kr/), KIND(http://kind.krx.co.kr/) 등 공시조회시스템과 당사 홈페이지(http://www.skinnovation.com/)를 통해 안내하고 있습니다. 또한 매년 3월, 5월, 8월, 11월 사업보고서 및 분·반기 보고서를 통해 정기적으로 확정 실적을 발표하고 있습니다. 당사는 국내 기관투자자들을 대상으로 분기별 경영설명회 직후 실적 발표 NDR(Non-Deal Road Show)를 실시하고 있으며, 아시아, 미주, 유럽 지역 등의 해외 기관투자자들을 대상으로도 연 4회 이상의 NDR을 진행하고 있습니다.

아울러, 당사는 국내외 증권사가 주최하는 IR 컨퍼런스에 참가하며 투자자 및 주주와의 소통에 힘쓰고 있습니다. 회사 탐방 투자자 및 주주를 대상으로 수시로 IR 미팅을 진행하고 있으며, 증권사 애널리스트와 기관투자자를 대상으로 사업 세미나 및 간담회 등 다양한 IR 활동을 통해 당사의 경영 계획 등을 투명하게 공유하고 있습니다. 이와 같은 다양한 IR 활동을 통해 당사는 사업 현황 및 경영 계획에 대해 적극적으로 소통하고 있습니다. 또한 개인 주주들을 위해 홈페이지 및 공시 자료를 통해 당사 대표 번호 및 IR 담당 부서 이메일 주소를 공개하여, 개인 주주들이 언제든지 IR 담당자와 직접 소통할 수 있도록 하고 있습니다.

당사가 2023 사업연도 개시시점부터 공시 서류 제출일 현재까지 주요 IR 활동, 컨퍼런스콜, 주주와의 소통 관련 내역은 아래와 같습니다.

일자

위치

대상

형식

주요내용

비고

2023.02.07

국내

국내외 기관투자자,
애널리스트

실적발표

(국/영문 컨퍼런스 콜)

22년 4분기 실적 발표,

'23년 시황 전망 및 Q&A

2023.02.08

~2023.02.09

국내

국내외 기관투자자

NDR (대면 회의,

컨퍼런스 콜)

22년 4분기 실적 발표,

'23년 시황 전망 및 Q&A

2023.02.21

국내

해외 기관투자자

공장견학

(사업설명회)

배터리사업 공장 견학

및 사업 소개

2023.02.27

~2023.03.03

해외

해외 기관투자자

Proxy NDR

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

2023.03.30

국내

국내외 기관투자자

주주와의 대화

주주환원정책발표 및 Q&A

2023.05.04

국내

국내외 기관투자자,

애널리스트

실적발표

(국/영문 컨퍼런스 콜)

23년 1분기 실적 발표,

'23년 2분기 시황 전망 및 Q&A

2023.05.07

~2023.05.08

국내

국내외 기관투자자

NDR (대면 회의,

컨퍼런스 콜)

23년 1분기 실적 발표,

'23년 2분기 시황 전망 및 Q&A

2023.05.16

국내

국내외 기관투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

BofA Korea & Global EV/EV Battery Conference

2023.05.22

~2023.05.25

해외

해외 기관투자자

SK그룹 Corp Day

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

Citi 증권

2023.05.24

해외

해외 기관투자자

공장견학

(사업설명회)

배터리사업 공장 견학

및 사업 소개

삼성증권

2023.05.25

국내

국내외 기관투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

2023.06.26

국내

증권사 애널리스트

유상증자 관련

Analyst 간담회

경영층의 유상증자 Message 전달 및 Q&A

2023.06.27

~2023.06.30

국내

국내외 기관투자자

유상증자 관련

투자자 미팅

경영층의 유상증자 Message 전달 및 Q&A

2023.07.28

국내

국내외 기관투자자, 애널리스트

실적발표

(국/영문 컨퍼런스 콜)

23년 2분기 실적 발표, '23년 3분기 시황 전망 및 Q&A

2023.07.31

~2023.08.01

국내

국내외 기관투자자

NDR (대면 회의,

컨퍼런스 콜)

23년 2분기 실적 발표, '23년 3분기 시황 전망 및 Q&A

2023.09.07

~2023.09.08

해외

해외 기관투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

Jefferies Asia Forum

2023.09.13

~2023.09.14

해외

해외 기관투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

30th CITIC CLSA Flagship Investors’ Forum

2023.10.02

~2023.10.04

해외

해외 기관투자자

미주 NDR

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

삼성증권

2023.10.05

~2023.10.06

해외

해외 기관투자자, 증권사 애널리스트

미국 공장견학

(사업설명회)

배터리사업 공장 견학, 사업 소개 및 Q&A

삼성증권

2023.11.03

국내

국내외 기관투자자, 애널리스트

실적발표

(국/영문 컨퍼런스 콜)

23년 3분기 실적 발표, '23년 4분기 시황 전망 및 Q&A

2023.11.06

~2023.11.07

국내

국내외 기관투자자

NDR (대면 회의,

컨퍼런스 콜)

23년 3분기 실적 발표, '23년 4분기 시황 전망 및 Q&A

2023.11.06

~2023.11.07

해외

해외 기관투자자

SK그룹 Corp Day

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

BofA

2023.11.15

~2023.11.16

해외

해외 기관투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

Morgan Stanley

22nd Annual Asia Pacific

Summit

2024.01.08

~2024.01.11

해외

해외 기관투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업내용 전반에 대한

질의 응답

Nomura: CES

2024.02.06

국내

국내외 기관투자자, 애널리스트

실적발표

(국/영문 컨퍼런스 콜)

23년 4분기 실적 발표, '24년 시황 전망 및 Q&A

2024.02.07

~2024.02.08

국내

국내외 기관투자자

NDR (대면 회의,

컨퍼런스 콜)

23년 4분기 실적 발표, '24년 시황 전망 및 Q&A

2024.02.23

국내

해외 기관투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

JP Morgan:

2024 Korea Conference

2024.03.06

~2024.03.08

국내

증권사 애널리스트

전시부스 견학

당사 전시회 부스 견학 및 Q&A

인터배터리 2024 전시

2024.03.12

~2024.03.13

국내

국내 기관투자자

Proxy NDR

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

2024.03.28

국내

주주

주주와의 대화

주주환원정책발표 및 Q&A

2024.04.29

국내

국내외 기관투자자,

애널리스트

실적발표

(국/영문 컨퍼런스 콜)

24년 1분기 실적 발표,

'24년 2분기 시황 전망 및 Q&A

2024.05.02

~2024.05.03

국내

국내외 기관투자자

NDR (대면 회의,

컨퍼런스 콜)

24년 1분기 실적 발표,

'24년 2분기 시황 전망 및 Q&A

2024.05.10

국내

해외 기관투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

삼성증권

상시

국내

국내 기관투자자

Corporate Day

(대면 회의)

사업내용 전반에 대한

질의 응답

국내외 증권사

상시

국내

국내외 기관투자자,

애널리스트

IR 미팅

(대면 회의,

컨퍼런스 콜)

사업내용 전반에 대한

질의 응답

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

Y(O)

당사는 공시대상기간 동안 제16기 주주총회와 제17기 주주총회 종료 후, 주요 경영 현안을 보다 구체적으로 설명하고 소액주주와의 소통을 강화하기 위해 '주주와의 대화' 행사를 개최했습니다.

이 행사에는 당사의 주요 임원진들이 참석하여 연간 실적, 사업별 전망 및 주주환원 정책 방향에 대해 발표를 진행했습니다. 발표 후에는 Q&A 세션을 통해 주주들의 질문에 답변하며 회사의 방향성을 공유하고 양방향 소통을 강화하고자 노력했습니다.

일자

행사명

형식

임원참석 여부

2024.03.28

주주와의 대화

- ’23년 연간 실적, ’24년 사업 전망 및 주주환원 정책 방향성

- Q&A

O

2023.03.30

주주와의 대화

- SK온의 성장 전략

- SK지오센트릭의 그린 트랜스포메이션

- SK이노베이션의 중장기 주주환원 정책

- Q&A

O

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 국내/외 증권사에서 개최하는 IR 컨퍼런스에 참가하는 등 투자자 및 주주와의 의사소통에 힘쓰고 있으며, 필요 시 임원이 배석하여 투자자와 미팅을 진행하고 있습니다.

2023년 10월, 당사는 미국 조지아 주에 위치한 SK Battery America 공장을 투어했습니다.

미국에 있는 기관투자자들과 NDR(Non-Deal Roadshow)을 통해 사전 미팅을 진행한 후, 당사의 자회사인 SK온의 미국 공장을 방문했습니다.

이번 투어는 최초로 진행된 해외 공장 방문으로, 기관투자자들이 당사 사업에 대한 이해도를 크게 높이는 계기가 되었습니다.

공시대상 기간 시작일부터 보고서 제출일 기간 중 당사가 진행한 해외 투자자와의 주요소통 내역은 아래와 같습니다.

일자

위치

대상

형식

주요내용

임원참석 여부

2023.02.21

국내

해외 기관투자자

공장견학

(사업설명회)

배터리사업 공장 견학

및 사업 소개

-

2023.02.27

~2023.03.03

해외

해외 기관투자자

Proxy NDR

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

O

2023.05.22

~2023.05.25

해외

해외 기관투자자

SK그룹 Corp Day

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

-

2023.05.24

해외

해외 기관투자자

공장견학

(사업설명회)

배터리사업 공장 견학

및 사업 소개

-

2023.09.07

~2023.09.08

해외

해외 기관투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

-

2023.09.13

~2023.09.14

해외

해외 기관투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

-

2023.10.02

~2023.10.04

해외

해외 기관투자자

미주 NDR

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

-

2023.10.05

~2023.10.06

해외

해외 기관투자자, 증권사 애널리스트

미국 공장견학

(사업설명회)

배터리사업 공장 견학, 사업 소개 및 Q&A

O

2023.11.06

~2023.11.07

해외

해외 기관투자자

SK그룹 Corp Day

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

-

2023.11.15

~2023.11.16

해외

해외 기관투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업현황, 시황 전망 및 Q&A

-

2024.01.08

~2024.01.11

해외

해외 기관투자자

증권사 Conference

(대면 회의)

사업내용 전반에 대한

질의 응답

-

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 주주들이 회사에 대해 궁금한 사항들을 언제든지 질의할 수 있도록 회사 홈페이지를 통해 IR 담당자와 연락 가능한 대표번호 및 IR 부서의 이메일 주소, 회사의 우편 주소 등을 운영/공표하고 있습니다. 해당 번호 및 이메일을 통해서 기관 및 개인 투자자는 언제든 당사의 IR 담당부서와 필요한 연락을 취할 수 있습니다. (IR 연락처: 02-2121-5114, ir@sk.com, ski_ir@sk.com)

또한 홈페이지에 자주 들어오는 질문에 대한 답변을 기재한 FAQ 소통창구 또한 (Frequently Asked Question)으로 마련해 놓았습니다.
https://www.skinnovation.com/ir/faq

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

16.85

당사는 외국인 주주 및 이해관계자의 편의를 위해 영문 홈페이지(http://eng.skinnovation.com) 및 중문 홈페이지(http://chn.skinnovation.com)를 운영 중에 있습니다. 당사의 영문 홈페이지에는 국문 홈페이지와 동일한 구성으로 회사의 사업소개 및 재무 현황, 실적 및 주가 정보를 비롯하여, 이사회 구성 및 활동내역, 주주총회 등 회사와 관련한 다양한 정보를 영문으로 게재하고 있습니다. 또한 영문 홈페이지를 통해서 당사의 영문 지속가능성보고서 및 영문 경영설명회 자료의 열람 및 다운로드가 가능합니다. 국문 홈페이지와 동일하게 당사 영문 홈페이지 및 각종 전자공시에 공개된 당사 대표번호 (02-2121-5114) 및 IR담당부서 이메일 주소(ir@sk.com, ski_ir@sk.com)를 통해서 외국인 주주 및 투자자는 언제든 당사의 IR담당부서와 연락을 취할 수 있습니다.

또한 외국인 주주 및 투자자들에게 최근 결산 실적을 신속하게 안내하기 위해 거래소 전자공시시스템(KIND)을 이용한 영문 공시를 통해 분기별 잠정 실적을 안내하고 있습니다.

2023 사업연도 개시 시점부터 공시 서류 제출일 현재까지 진행된 영문 공시는 총 15개이며, 내역은 다음과 같습니다.

공시일자

공시제목(영문)

주요 내용(한글)

2023.01.19

Organization of Investor Relations Event

기업설명회(IR) 개최 안내

2023.04.21

Organization of Investor Relations Event

기업설명회(IR) 개최 안내

2023.10.24

Organization of Investor Relations Event

기업설명회(IR) 개최 안내

2024.01.22

Organization of Investor Relations Event

기업설명회(IR) 개최 안내

2024.02.07

Retirement of Stocks

주식 소각 결정

2024.02.07

Decision on Disposal of Treasury Stock

자기주식 처분 결정

2024.02.07

Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)

매출액또는손익구조30%

(대규모법인은15%) 이상변경

2024.02.07

Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)(Major Management Fact of Subsidiary Company)

매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)

이상변경 (자회사의 주요경영사항)

2024.02.14

Changes of 30% or More in Sales or Profits/Losses (15% or More in the Case of Large-sized Corporations)(Major Management Fact of Subsidiary Company)

매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)

이상변경 (자회사의 주요경영사항)

2024.03.04

Decision on Calling Shareholders' Meeting

주주총회 소집결의

2024.03.14

Submission of Audit Report(Major Management Fact of Subsidiary Company)

주주총회 소집공고

2024.03.14

Submission of Audit Report

감사보고서 제출

2024.03.14

Submission of Audit Report(Major Management Fact of Subsidiary Company)

감사보고서 제출 (자회사의 주요경영사항)

2024.04.16

Organization of Investor Relations Event

기업설명회(IR) 개최 안내

2024.04.30

Report on Business Performance according to Consolidated Financial Statements (Fair Disclosure)

연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

당사는 공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 불성실공시법인으로 지정된 바 없습니다.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

불성실 공시유형
지정일
지정사유
부과벌점
제재금(단위 : 원)
지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 국내외 주주들을 대상으로 컨퍼런스콜, 웹캐스팅, 홈페이지, 공정공시 등 다양한 소통 채널을 마련하여 주주들에게 충분한 기업정보를 적시에, 공평하게 제공하고 있습니다. 모든 주주들이 동일한 시간에 당사 실적 정보에 접근할 수 있도록 실적발표 당일 컨퍼런스 콜 전에 공정공시를 진행하고 있으며, 이 외에도 기타 주요 경영정보의 경우, 정보 접근의 공평성을 제고하기 위해 자율공시를 적절히 진행하고 있습니다.

당사는 앞으로도 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하여 주주의 이해와 신뢰도를 높일 수 있도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련, 운영 하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래 및 자기거래를 방지하기 위해, 별도의 내부통제 관련 규범을 마련하고 있습니다.

독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 이사회 승인사항으로 규정한 대규모 내부거래, 상법에서 이사회의 승인사항으로 정한 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래를 이사회 결의사항으로 정하고 있으며 (SK이노베이션 이사회규정 제9조), 공정거래자율준수프로그램의 이행점검을 검토하고 있습니다.

또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률과 상법에서 이사회 승인사항으로 정한 특수관계인과의 거래를 이사회 산하 감사위원회를 통해 검토하고 있습니다.

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

공시대상 기간 중 계열 기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여, 포괄적인 이사회 의결 내역은 아래와 같습니다.

승인일자

주요내용

사 유

근 거

2023.04.21

2023년 SUPEX추구협의회 운영비용 분담 관련 대규모 내부거래

거래대상 : SK하이닉스㈜, SK㈜, SK텔레콤㈜, SK에너지㈜, SK온㈜, SK E&S㈜

대상기간 : 2023.05.01~2024.04.30

‘SUPEX추구협의회 운영비용에 관한 합의서'에 따라, 간사회사인 당사와 他맴버사 間 운영비용 분담정산거래 일괄 승인

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 26조
상법 제 398조, 542조의9
이사회규정 제9조 ① 5호 1),2)항

2023.05.24

SK온에 대한 보증 제공의 건

거래대상 : SK온㈜

대상기간 : 2023.07.14~2028.09.29

SK온㈜의 현대자동차㈜ 및 기아㈜와 차입계약에 대한 당사의 지급보증 관련 보증 수수료 정산계약 체결 승인

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 26조

상법 제 542조 9

이사회규정 제9조 ① 3호 16)항, 5호 1)항

2023.08.30

특수관계인의 SK이노베이션 유상증자 참여

거래대상 : SK㈜

대상기간 : 2023.06.23~2023.09.12

당사의 2023년 6월 23일 유상증자 결정과 관련 특수관계인의 유상증자 참여에 관한 의결

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 26조
이사회규정 제9조 ① 5호 1)항

2023.12.19

’24년 업무용 항공기 공동관리계약

거래대상 : SK텔레콤㈜

대상기간 : 2024.01.01~2024.12.31

그룹 업무용 항공기 3기의 관리 및 제반운영 비용의 정산을 위해 공동관리계약을 체결

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 26조

상법 제 398조

이사회규정 제9조 ① 5호 2)항

2023.12.19

’24년 사무공간용역서비스계약

거래대상 : SK㈜, SK E&S(주)

대상기간 : 2024.01.01~2024.12.31

그룹 공유오피스로 운영 중인 서린빌딩 공용공간에 대한 입주사간 운영/관리 서비스 비용 분담

상법 제 398조

이사회규정 제9조 ① 5호 2)항

2023.12.19

2024년 SK핀크스㈜와의 거래

거래대상 : SK핀크스㈜

거래기간 : 2024.01.01~2024.12.31

SK핀크스㈜의 SK Inc.의 손회사 편입에 따른SK핀크스㈜와의 연간 거래 승인

상법 제 398조

이사회규정 제9조 ① 5호 2)항

2023.12.19

’24년 SK㈜, SK바이오텍㈜와의 공동운영비 등 거래총액 설정

거래대상 : SK㈜, SK바이오텍㈜

거래기간 : 2024.01.01~2024.12.31

대덕 기술원에 입주한 SK㈜, SKBT㈜와의 연중 통상적으로 반복되는 거래에 대해 일괄 승인함

상법 제 398조

이사회규정 제9조 ① 5호 2)항

2023.12.19

SK(주)와의 분기별 상품?용역거래 한도설정

거래대상 : SK㈜

거래기간 : 2024.01.01~2024.12.31

IT 서비스를 제공하는 SK㈜와의 연중 통상적으로 반복되는 거래에 대해 일괄 승인함

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 26조

상법 제 398조

이사회규정 제9조 ① 5호 1)항 2)항

2023.12.19

MySUNI 교육용역제공 관련, 2024년 거래 총액
설정 및 2023년 추가 거래 승인

거래대상 : SK하이닉스㈜, SK㈜, SK E&S㈜, 강원도시가스㈜, 나래에너지서비스㈜, ㈜부산도시가스, 부산정관에너지㈜, 여주에너지서비스㈜, 영남에너지서비스㈜, 전남도시가스㈜, 전북에너지서비스㈜, 충청에너지서비스㈜, 코원에너지서비스㈜, 파주에너지서비스㈜, 아이지이㈜, SK플러그하이버스㈜, SK스페셜티㈜, SK머티리얼즈에어플러스㈜, SK머티리얼즈퍼포먼스㈜, SK트리켐㈜), SK머티리얼즈그룹포틴㈜, SK실트론㈜, ㈜테라온, SK바이오텍㈜, SK바이오팜㈜, SK핀크스㈜, SK임업㈜, SK파워텍㈜, ESSNCORE Limited, CK C&C USA, Ackerton Technology Service. Inc, SK E&S Americas, Inc, Prism Energy International PTE., LTD., SK E&S Australia Pty LTD.,

거래기간 : 2024.01.01~2024.12.31

SK이노베이션㈜ 산하의 SK 그룹 멤버사 교육 기관인 mySUNI와 각 멤버사와의 연중 통상적으로 반복되는 거래에 대해 일괄 승인함

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 26조

상법 제 398조

이사회규정 제9조 ① 5호 2)항

2023.12.19

거래대상 : SK(주)

거래기간 : 2024.01.01~2024.12.31

SK이노베이션㈜와 SK㈜의 공동 소유 특허에 대한 관리(출원, 등록 및 Shared Service) 비용에
대한 거래총액 설정

상법 제 398조

이사회규정 제9조 ① 5호 2)항

2023.12.19

거래대상 : SK에너지㈜, SK지오센트릭㈜, SK온㈜, SK아이테크놀로지㈜, SK엔무브㈜, SK인천석유화학㈜

거래기간 : 2024.01.01~2024.12.31

SK이노베이션㈜ 계열 자회사와의 연중 통상적으로 반복되는 거래에 대해 일괄 승인함

상법 제 542조

이사회규정 제9조 ① 5호 2)항

2023.12.19

SK브랜드 사용계약 갱신

거래대상: SK㈜

거래기간 : 2024.01.01~2026.12.31

SK상표권을 소유한 SK(주)의 SK Brand 사용을 위한 ‘24~'26년 계약갱신 승인

상법 제 398조

이사회규정 제9조 ① 5호 2)항

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

공시대상 기간 중 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 아래와 같습니다.

(1) 대주주 등 이해관계자에 대한 신용공여 등

1) 채무보증 내역 (2023.12.31 기준)

(단위: 백만원)

성명

(법인명)

관계

거래내역

비고

기초

증가

감소

기말

SK Hi-tech Battery Materials

(Jiang su) Co., Ltd.

종속기업

6,020

-

6,020

주1)

-

채권자: Credit Agricole, Kookmin Bank Hong Kong Branch, Kookmin Bank (China) Limited Suzhou Branch

채무내용: 장기차입금에 대한 지급보증

보증기간: 2019.12.24~2023.03.10

SK온(주) 및

SK Battery America, Inc.

종속기업

17,235,280

-

3,930,090

주2)

13,305,190

채권자: 합작법인, Ford Motor Company 및 Ford 계열사

보증내용: Ford사와의 합작법인 출자 및 계약 이행에 대한 이행보증

보증기간: JV 계약 효력 발생일 ~ 출자 의무 완료 및 SK온㈜ 및 SK Battery America Inc.의 모든 의무 종료 시

SK어스온(주)

종속기업

43,088

752

-

43,840

채권자: Petroliam Nasional Berhad (PETRONAS)

보증내용: Production Sharing Contract(이하 "PSC")에 따른 SK어스온의 의무작업량 이행 등 계약상 의무를 보증

보증기간: 2022.04.22~ PSC에 따른 SK어스온의 모든 의무 종료일

보증금액: 의무작업량 USD 34백만을 포함하여 PSC에 따른 의무이행을 위하여 필요한 금액

Grove Energy Capital IV, LLC

공동기업

96,291

-

96,291

주3)

-

채권자: TerraPower, LLC

보증내용: TerraPower, LLC 지분투자 관련, 지분인수계약서 체결 당사자인 Grove Energy Capital IV의 계약 이행에 대한 보증

보증기간: 2022.04.30 ~ 2023.06.30

SK Battery Manufacturing Kft.

종속기업

115,562

11,981

-

127,543

채권자: Ministry of Foreign Affairs and Trade of Hungary

보증내용: 현지 공장 건설 관련 이행보증

보증기간: 2022.04.04~2029.09.30

BlueOval SK, LLC

종속기업

142,571

18,604

주4)

-

161,175

채권자: Kentucky Economic Development Finance Authority

채무내용: 켄터키 주정부 제공 Incentive 중 하나인 Forgivable Loan Agreement 계약에 대한 지급보증

보증기간: 2022.12.08 ~ 2039.03.31 또는 모든 채무 면제 또는 상환일

SK온㈜

종속기업

-

869,524

-

869,524

채권자: 현대자동차㈜, 기아㈜

채무내용: SK온의 현대자동차㈜ 및 기아㈜와의 차입 계약 관련 지급 보증

보증기간: 23.11.06 ~ 27.11.06 또는 대출계약에 따른 상환/연장일

주1) SK Hi-tech Battery Materials (Jiang su) Co., Ltd.의 차입금 미화 5백만불에 대한 채무보증기간 만기 도래하여 감소하였음.

주2) SK온㈜ 및 SK Battery America, Inc.의 Ford사와의 합작법인 출자 계약 일부 출자 이행으로 잔액 감소하였음.

주3) Grove Energy Capital IV, LLC에 대한 이행보증기간 만기 도래하여 감소하였음.

주4) 켄터키 주정부와 BlueOval SK, LLC가 약정한 Forgivable Loan Agreement의 한도 내 잔액 추가 인출로 증가하였음.

(2) 대주주 등 이해관계자와의 자산양수도 등

- 해당사항 없음

(3) 대주주 등 이해관계자와의 영업거래

1) 수익ㆍ비용 내역

(단위: 백만원)

구 분

회사명

매출 등 (주1,2)

매입 등 (주2)

당 기

전 기

당 기

전 기

지배기업

SK(주)

7,409

7,601

65,382

68,282

종속기업

SK에너지(주)

62,122

66,106

2,476

3,014

에스케이지오센트릭(주)

95,236

84,335

2,366

1,404

에스케이온(주) (주3)

37,055

78,622

8

-

에스케이엔무브(주) (구, SK루브리컨츠(주))

31,214

30,023

3

5

SK인천석유화학(주)

13,695

14,076

6

3

SK트레이딩인터내셔널(주)

6,034

5,788

-

-

SK아이이테크놀로지(주)

39,917

42,592

-

-

유베이스매뉴팩처링아시아(주)

2,551

1,957

-

-

SK USA, Inc.

-

-

5,431

6,066

Iberian Lube Base Oils Company, S.A

2,123

1,657

-

-

기타

4,309

3,960

4,950

3,291

관계기업

Peru LNG Company, LLC.

267,462

547,507

-

-

기타

174

110

2

-

기 타

SK엠앤서비스(주)

-

-

24,209

27,670

SK에코플랜트(주)

4,347

4,779

239

130

에스케이에코엔지니어링(주)

356

308

6,920

31,501

SK넥실리스(주)

521

457

-

-

에스케이이엔에스(주)

9,010

8,443

-

-

SK쉴더스(주)

63

44

7,561

7,923

SK네트웍스(주)

782

938

4,142

4,532

행복나래(주)

49

41

18,145

17,429

SK텔레콤(주)

12,530

13,874

19,166

14,463

SK하이닉스(주)

28,850

30,801

450

-

기타

11,538

12,589

17,524

12,457

대규모기업집단

계열회사

울산아로마틱스(주)

277

383

-

-

SK가스(주)

772

779

-

-

SK디스커버리(주)

97

75

-

-

SK디앤디(주)

439

398

-

-

SK케미칼(주)

983

902

-

-

SK바이오사이언스(주)

872

377

-

-

에스케이어드밴스드(주)

83

88

-

-

울산지피에스(주)

87

80

-

-

합 계

640,957

959,690

178,980

198,170

주1) 배당금수익은 제외한 금액입니다.

주2) 리스 거래금액이 포함된 금액입니다.

주3) 전기 중 당사는 2022년 3월 31일 이사회 결의에 따라 2022년 5월 2일에 차세대 배터리 R&D 사업 관련 자산 및 부채 일체를 에스케이온(주)에 매각(처분금액: 45,244백만원)하였으며, 관련 처분금액이 포함되어 있습니다.

한편, 당기 및 전기 중 특수관계자로부터 수령한 배당내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

회사명

당 기

전 기

종속기업

(주1)

에스케이엔무브(주) (구, SK루브리컨츠(주))

370,201

264,751

SK트레이딩인터내셔널(주)

800,000

-

SK E&P Company, Ltd.

-

1,719

관계기업

(주)대한송유관공사

15,312

9,748

2) 채권ㆍ채무 내역

(단위: 백만원)

구 분

회사명

채 권 (주1)

채 무 (주2)

당기말

전기말

당기말

전기말

지배기업

SK(주)

22,399

21,255

261,907

279,255

종속기업

SK에너지(주) (주3)

895,526

16,793

2,756

4,705

에스케이지오센트릭(주)

12,978

18,010

156

2,484

에스케이온(주)

15,450

15,043

-

321

에스케이엔무브(주) (구, SK루브리컨츠(주))

5,301

5,632

2,198

2,284

SK인천석유화학(주)

2,501

4,319

13

34

SK트레이딩인터내셔널(주)

316

1,303

1,340

1,558

SK아이이테크놀로지(주)

6,540

9,278

2,012

4,148

SK Lubricants Americas, Inc.

-

5,539

-

-

SK USA, Inc.

-

-

972

2,814

SK Battery Manufacturing Kft.

387

-

-

-

기타

6,192

11,837

1,583

1,722

관계기업

Yemen LNG Company Ltd. (주4)

85,924

71,883

-

-

Korea Consortium Kazakh B.V (주4,5)

-

111,470

-

-

기타

7,864

8,227

-

93

기 타

SK엠앤서비스(주)

-

-

5,382

4,133

SK에코플랜트(주)

889

598

46

70

에스케이에코엔지니어링(주)

58

59

-

-

SK넥실리스(주)

111

99

-

-

에스케이이엔에스(주)

46,586

52,912

5,403

4,833

SK쉴더스(주)

3

6

649

1,339

SK네트웍스(주)

372

388

131

245

행복나래(주)

7

3

922

654

SK텔레콤(주)

2,861

3,077

3,308

5,592

SK하이닉스(주)

7,228

8,529

210

202

기타

3,168

2,950

3,910

1,140

대규모기업집단
계열회사

울산아로마틱스(주)

9

68

10

27

SK가스(주)

334

342

-

-

SK디스커버리(주)

73

50

-

-

SK디앤디(주)

46

42

-

-

SK케미칼(주)

339

248

-

-

SK바이오사이언스(주)

92

37

-

-

에스케이어드밴스드(주)

9

6

-

-

울산지피에스(주)

10

25

-

-

합 계

1,123,573

370,028

292,908

317,653

주1) 채권은 매출채권, 미수금, 보증금, 대여금으로 구성되며, 관련 손실충당금과 상계전 금액으로 표시됩니다.

주2) 채무는 미지급금, 미지급비용, 임대보증금 및 리스부채로 구성됩니다.

주3) 당기말 채권에는 SK에너지 인적분할관련 미수배당금 887,397백만원이 포함되어 있습니다.

주4) 당기 중 인식한 대손상각비는 4,730백만원이며, 당기말 및 전기말 현재 설정된 손실충당금 잔액은 각각 18,003백만원, 124,743백만원입니다.

주5) 당기 중에 파산이 종결되어 보유 주식에 대한 제각 처리를 완료하여, 특수관계자에서 제외되었습니다.

3) 지분 및 자금 거래내역

(단위: 백만원)

구 분

회사명

거래내역

당 기

전 기

종속기업

에스케이온㈜

자본출자(주1)

18

62

지분양도(주2)

-

32,833

유상증자(주3)

1,000,000

1,000,000

SK Innovation outpost Corporation

설립취득

1,300

-

SK Innovation America, Inc.

유상증자

98,324

99,948

SK에너지㈜

자본출자(주4)

2,893

-

에스케이지오센트릭㈜

자본출자(주4)

2,108

-

에스케이엔무브㈜

자본출자(주4)

1,679

-

SK인천석유화학㈜

자본출자(주4)

342

-

SK트레이딩인터내셔널㈜

자본출자(주4)

388

-

SK아이이테크놀로지㈜

자본출자(주4)

518

-

에스케이어스온㈜

자본출자(주4)

214

-

관계기업

Amogy Inc.

기타(주5)

43,615

-

유상증자(주5)

65,420

-

공동기업

Energy Solution Holdings inc.

유상증자

-

48,855

기타 특수관계자

㈜에어레인 (주6)

지분취득

5,250

-

주1) 2021년 물적분할에 따라 에스케이온㈜로 전출한 임원에게 부여한 주식선택권의 당기보상원가입니다.

주2) 전기 중 당사는 2021년 12월 15일 이사회 결의에 따라 2022년 1월 28일에 종속기업인 SK On (Shanghai) Co., Ltd. (舊 SK Future Energy(Shanghai) Co., Ltd.)에 대한 보유주식 전량을 특수관계자인 에스케이온㈜에 처분하였습니다.

주3) 당사는 2022년 12월 21일에 개최된 이사회 결의에 따라 2022년 12월 23일과 2023년 1월 30일 각각 종속기업인 에스케이온㈜의 유상증자(총 출자금액: 2,000,000백만원)에 참여하였습니다.

주4) 종속기업의 임원에게 부여한 성과연동형 주식보상(이하, PSU) 금액입니다.

주5) 당기 중 전기에 취득한 Amogy Inc. Convertible Notes를 우선주로 전환하고, 추가 출자함에 따라 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.

주6) 당기 중 기타 특수관계자에서 제외되었습니다.

한편, 당사의 종속기업은 당기와 전기 중 당사의 자기주식을 종속기업 임직원에게 지급하였으며,
당사와의 정산합의서에 따라 주식기준보상거래를 결제하였습니다. 정산의 세부내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

회사명

당기

전기

SK에너지(주)

243

24,091

에스케이지오센트릭(주)

-

12,056

에스케이엔무브(주)(구, SK루브리컨츠(주))

-

3,043

SK인천석유화학(주)

-

5,663

SK트레이딩인터내셔널(주)

-

1,036

에스케이어스온(주)

-

745

에스케이온(주)

50

24,571

SK아이이테크놀로지(주)

-

2,727

합 계

293

73,932

(4) 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없음

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 바와 같이, 당사는 내부거래 및 자기거래로 부터 주주 보호를 위한 통제장치를 구축/운영 중에 있으며, 앞으로도 주주보호를 위한 세부원칙준수를 위해 노력할 예정입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 공시 대상기간 중 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동이 발생하지 않았습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

N(X)

당사는 현재 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등을 위한 명문화된 정책은 없습니다. 다만, 당사의 기업지배구조 헌장은 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 경영활동과 관련하여, “이사회는 합병, 영업의 양수도 등 중요한 구조변경에 반대하는 주주가 법령이 정하는 바에 따라 그 지분의 실질가치를 반영하는 공정한 가액에 의한 주식매수청구권을 행사할 수 있도록 노력하여야 한다.”고 되어있습니다.

당사는 이에 근거하여, 이사회를 통해 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 경영활동을 검토·분석하고 있습니다. 아울러, 당사는 당사 홈페이지 및 각종 전자공시에 기재된 대표번호 및 IR 담당부서 이메일 주소 등을 통해 주주 의견을 상시 접수하고 있습니다. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 경영활동이 발생할 경우, 이러한 소통 채널을 통해서 소액주주 및 반대주주의 의견을 폭넓게 수렴할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

당사는 공시 대상연도 내 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 없으며, 이에 관한 구체적인 계획 또한 수립하지 않았습니다.

향후 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래할 수 있는 경영활동이 있을 경우, 주주 및 이해관계자들과 적극 소통하며, 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주의 권익을 보호하기 위한 방안을 검토, 추진할 것입니다.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

당사는 주식으로 전환될 수 있는 채권 등의 발행내역이 없습니다.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

공시대상기간 내에 주주 간 이해관계를 달리하는 자본조달이 없었습니다.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 공시 대상기간 중 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동이 발생하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달이 발생하는 경우 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위해 노력하겠습니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회 의결 기준은 관련 법 상 의무화된 사항 이외에도 유가증권 공시 규정상의 기준 금액보다 더 보수적으로 적용하고 있으며 대표적인 주요 사항은 아래와 같습니다.

구 분

공시기준

이사회 의결기준

타법인출자 또는 출자증권 처분

자기자본 2.5%

자기자본 1.0%

담보제공 또는 채무보증에 관한 결정

자기자본 2.5%

자기자본 1.0%

신규 시설투자, 시설증설, 별도 공장신설 결정

자기자본 5.0%

자기자본 1.0%

이러한 자율적인 이사회 의결 기준의 강화는 주요 경영사항 및 회계/재무, 투자/기획 상의 각 항목들에 대해 외부 공시보다 더 강화된 기준으로 이사회 의결을 거치도록 하여 이사회 중심 경영의 원칙을 확립하고 기업지배구조의 투명성을 제고하는 효과를 거두고 있습니다.

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

정관 및 이사회 규정상 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 않는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있는 근거가 마련되어 있습니다. 또한, 이사회규정 제9조 제2항은 관계법령 및 정관을 위배하지 않는 범위 내에서 이사회가 그 권한 중 일부를 이사회 내 위원회에 위임할 수 있도록 하고 있으며, 이사회 규정 제9조 제1항 1. 8)과 9)에서 이사회가 각 이사회 내 위원회의 구성/설치/운영에 관한 사항 및 필요시 각 위원회의 결의(감사위원회 제외) 사항에 대한 재결의가 가능하도록 하여 이사회 차원의 견제장치를 마련하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이, 당사는 이사회중심경영 추진과 핵심원칙에서 요구하는 이사회의 역할을 충실히 수행 중에 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 기업의 경영목표와 전략 결정, 회사 내 주요 경영사항에 대한 의사결정과 함께 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

이사회는 ‘이사회 중심 경영’을 충실히 이행하고 있으며, 당사의 주요한 의사결정은 모두 이사회를 통해서 이루어 지도록 정관 및 이사회 규정을 완비하고, 관련 법령과 제반 규정에 따라 이사회 운영을 지원하고 있습니다. 의결 사항이 아닌 경우에도 회사의 주요 경영 사항에 대해서는 의무적 보고가 이루어질 수 있도록 규정하고 있으며, 이를 성실히 이행 중에 있습니다.

당사는 효과적인 이사회 운영 지원을 위하여 별도의 이사회 지원 담당 조직인 ‘이사회사무국’을 운영하고 있으며, 사외이사에 대한 경영정보 제공, 의사결정 관련 요청사항 대응 등 사외이사 직무수행에 필요한 지원 업무를 수행하고 있습니다.

이사회 산하 각 위원회 활동의 전문성 제고를 위해 위원회 별 간사조직을 구축하고 전담 임원을 지정하여 필요 시 신속한 지원이 가능하도록 체계를 갖추었습니다. 또한, 사외이사 만으로 구성된 ‘사외이사협의체’를 공식화하여 이사회 안건에 대한 사외이사 의견 종합, 이사회 운영방식 논의, 주요 경영 현안 공유 등을 실시하고 있습니다.

당사의 이사회는 계속해서 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 노력하겠습니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고 있으며, 실질적인 운영이 될 수 있도록 지속적으로 개선/보완해 나가고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

최고경영자는 경영성과 창출을 위한 탁월한 리더십 및 전문성 등 역량을 보유해야 합니다.

당사는 이러한 역량과 잠재력을 갖춘 최고경영자 후보군을 발굴하여 전략적, 체계적으로 검증하고 육성하기 위해, 이사회사무국 및 HR조직 등 사내 유관 조직이 상호 협업하여 승계정책을 수립해오고 있습니다. ‘21년 최고경영자의 후보군 관리 및 평가, 후보 추천 등 승계정책 전반의 사항을 인사평가보상위원회 및 이사회 규정에 명문화하였으며, 대표이사 선임과정의 투명성 확보 및 원활한 후임자 육성/선임을 위한 대표이사 승계정책을 인사평가보상위원회 심의와 이사회 보고/의결을 거쳐 운영하며 투명한 지배구조 구축을 위한 노력을 지속해오고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

당사는 역량과 잠재력을 갖춘 CEO후보군을 선제적으로 발굴/육성하고 선임 Process를 명확히 하여, 안정적이고 투명한 대표이사 선임을 도모하고 후보군을 전략적이고 체계적으로 검증/육성하기 위해 최고경영자 승계정책을 수립/실행하고 있습니다. CEO 후보군은 사내/사외후보로 구분하며, 사내후보에 대해서는 CEO Target Profile의 Fitness와 역할확장 Potential을 기준으로 심사하여 1~2년 내 즉각 보임이 가능한 Immediate후보군과 육성 후 보임이 가능한 Mid-Term 후보군으로 분류하고 있습니다. Immediate 후보군에 대해서는 CEO와 이사회 산하 인사평가보상위원회가 CEO 후보 적합성과 보완영역에 대한 의견을 제시하고 검증을 진행하며, 검증 결과를 바탕으로 매년 Pool in/out을 검토합니다. Mid-Term 후보에 대해서는 CEO가 주도하여 일을 통한 육성을 실시하며, 주요사항은 인사평가보상위원회에 공유하고 있습니다. 사외후보는 필요時 대표이사 후보 선임과정에서 기타비상무이사/사외이사의 추천을 통해 검토하는 Process를 운영하고 있습니다. 당사는 위와 같이 인사평가보상위원회를 통해 최고경영자 후보군의 육성현황/검증경과를 검토하고 가장 적합한 최고경영자 후보를 이사회에 추천하고 있습니다. 이사회는 추천받은 후보의 리더십/전문성 등을 심의하여 최고경영자 재선임/승계 의사결정 과정에 활용하며 이를 통해 상법 제 389조, 정관 제 29조, 이사회 규정 제 9조에 따라 이사회 결의를 거쳐 대표이사를 선임하고 있습니다. 이에 더불어, 중장기 CEO 후보 Pipeline을 구축하기 위해 핵심인재 선발과정/교육(ELP : Executive Leader Program) 을 운영하고 있습니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

2023년 핵심인재 교육은 최고 경영층과의 Interaction 및 경영자로서 소양/Perspective 교육을 통해 Design역량, 미래통찰력에 초점을 두어 진행하였으며 총 3차례의 집합 과정을 진행하였고 이와 연계한 Project 과제 등을 운영 지원하였습니다. 교육 일정은 아래와 같습니다.

[CEO후보군 육성 교육일정]

교육명

주요 교육내용

교육 일자

Module 1 ? Foresight

경영자의 Design역량

그룹 Deep Change방향

ESG경영/미래환경 변화

’23.04月

Module 2 ? Integration

글로벌 변화와 기회

기술리더십/Financial의사결정

통합적 문제해결

’23.06月

Module 3 - Values

자기 인식과 성찰

리더십 이해와 기업문화 고찰

경영자로서의 자기 재정의

’23.09月

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회가 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완할 수 있도록 노력하겠습니다.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 이사회는 내부통제정책(리스크관리, 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등)을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선/보완하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

Y(O)

SK이노베이션㈜은 회사의 지속가능한 발전을 위해, 당사와 관련된 주요 리스크를 체계화하여 관리하고 있으며, 각 리스크별 최적 대응 방안 및 중/장기 전략을 수립하여, 운영하고 있습니다.

이사회 산하 위원회는 회계/재무 및 내부거래/계열사 간 거래 (감사위원회), 사외이사 후보 추천 및 대표이사 평가/보상/승계를 비롯한 인사관련 정책 (인사평가보상위원회)에 대한 Risk를 관리하는 것과 더불어, 회사의 중/단기 경영계획 및 주요 투자계획을 포함한 모든 전략적 의사결정에 대한ESG Risk 검토/관리를 위해, 전략-ESG위원회를 운영하고 있으며, 주요 경영의사결정 사항에 대한 전략-ESG위원회의 사전검토와, ESG Check-List를 통한 대응방안을 필수적으로 보고하도록 하고 있습니다.

이외에도 안전/보건/환경과 관련한 다양한 사내 규정을 마련하여 전사 게시판 공지 및 회사 경영의 기준으로 삼고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

SK이노베이션은 준법경영을 위하여 준법통제기준을 제정/운영하고 있으며, 구성원의 법령 준수와 준법의식 내재화를 위해 컴플라이언스 경영방침을 마련하였습니다. 또한 컴플라이언스 업무규정을 비롯하여 반부패, 공정거래 등 핵심관리영역에 대한 세부 규정 및 가이드라인을 통해 구성원이 준수해야 하는 준법경영 관련 규정을 문서화하고 배포하여 업무수행의 준법 기준을 명확히 하고 있습니다.

당사는 이사회 의결로 선임된 법적 자격요건을 갖춘 준법지원인의 주관 하에 준법활동을 수행하고 있습니다. 준법지원인은 회사의 경영활동에서 발생 가능한 법적위험을 평가/관리하고, 준법 관련 자문과 교육을 수행하며, 경영진과 임직원이 정해진 법과 규정을 준수하고 회사경영을 적정하게 수행하는지 점검하여 해당 결과를 이사회 및 감사위원회에 정기 보고하고 있습니다.

성명

성별

주요경력

비고

윤장석

남

- 제35회 사법시험, 사법연수원 제25기

- 서울중앙지검 형사4부 부장검사

- 광주지검 순천지청 부장검사

- 법무부 정책기획단 단장

- 청와대 대통령비서실 민정수석실 민정비서관

- 법무법인 현진 변호사

- SK에코플랜트 ESG 센터장

- 現 SK이노베이션㈜ Global Compliance 부문장

2022.12.21. 선임

(임기 2023.01.01.

~ 2023.12.31.)

김윤욱

남

- 제35회 사법시험, 사법연수원 제25기

- 서울지검 남부지청 검사

- 법무법인 광장 변호사

- SK 법무실장

- SK주식회사 C&C 대외협력부문 부문장

- SK주식회사 비서실 실장

- SK주식회사 이사회 사무국장 겸 법무담당

- SK이노베이션 지속경영본부 본부장

- SK하이닉스 지속경영 담당 임원

- 現 SK이노베이션 Global Compliance 본부장

2023.12.19. 선임

(임기 2024.01.01. ~ )

※ '24.01.01. 부로 준법지원인이 변경되어, 병기하여 작성하였습니다.

2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시/빈도

주요내용

결과

2023.03.30

- 준법지원 ‘22년 운영실적 및 ‘23년 운영계획 이사회 보고

- 특이사항 없음

2024.02.28

- 준법지원 ’23년 실적 및 ’24년 계획 보고

- 특이사항 없음

상시

- 회사 경영활동 전반에 대한 준법통제 활동 수행

- 위법행위 발생가능성 진단/개선

- 법적위험 관련 업무 대상 각종 법률자문 제공

- 법규/준법통제기준 여부 점검/보고

- 준법지원기구 운영

- CEO의 감독기능 보좌를 위한 컴플라이언스 관리위원회 운영

- 준법지원조직 실무협의체 운영

- 준법경영 업무 프로세스 구축 및 개선

- 법적위험 분야 준수 제고를 위한 각종 제도 제/개정

- 점검/모니터링

- 위험요소 사전진단 및 조직단위 준법의식 제고를 위한 분야별 준법점검/모니터링

- 경영활동 전반에 대한 각종 법률자문 및 상담

상시

- 준법환경 조성 및 임직원 대상 교육프로그램 수행

- 경영층 준법경영/윤리경영 메시지 전파 및 구성원 서약 실시

- 준법문화 전파/확산

- CEO 준법경영 메시지 전파('23.10.)

- 구성원 준법경영/윤리경영 서약(’23.10.)

- 전 임직원 대상 준법교육

- 특정직무 담당 임직원 대상 전문교육

3) 준법지원인 지원조직 현황

부서팀(명)

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

컴플라이언스 담당

('23.01.01 기준)

19

임원 1, 직원 18

- 준법지원 연간계획 수립

- 전사 준법통제활동 지원

- 운영실적 점검

- 교육 프로그램 시행 및 문화전파 활동

컴플라이언스 담당

('24.01.01 기준)

20

임원 1, 직원 19

- 준법지원 연간계획 수립

- 전사 준법통제활동 지원

- 운영실적 점검

- 교육 프로그램 시행 및 문화전파 활동

※ '24.01.01. 부 인사이동 사항을 반영하여 병기하여 작성하였습니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리 기준에 따라 작성 및 공시되었는지에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 내부회계관리규정 및 내부회계관리제도 업무지침을 제정하고 내부회계관리제도를 도입하여 운영하고 있습니다.

또한, 외감법 개정 및 내부회계관리제도 新모범규준 도입에 따라 내부회계관리규정을 전면 개정(’18.12月)하였고, 내부회계관리제도 운영의 실효성 제고를 위해 내부회계관리제도 상세 실무 및 업무 절차 등을 명문화한 내부회계관리제도 업무절차를 제정(’19.12月)하였으며, 2023년부터 연결 기준 내부회계관리제도의 운영 및 외부감사가 의무화됨에 따라 내부회계관리규정과 내부회계관리제도 업무지침(舊내부회계관리제도 업무절차)을 개정(’22.11月)하는 등 당사의 내부회계관리 정책을 지속적으로 개선 및 보완해오고 있습니다.

그리고 당사는 매년 내부회계관리제도 운영실태를 설계의 적정성 및 운영의 효과성 측면에서 평가하고, 그 결과를 대표이사가 감사위원회, 이사회 및 주주총회에 보고하고 있습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제391조에 따라 한국거래소가 개설한 유가증권시장 공시규정과 시행세칙에 따른 공시의무사항을 성실히 이행하기 위해 한국상장회사협의회가 정하는 「상장회사표준공시정보관리규정」 등을 참조하여 공시정보관리를 위한 『공시정보관리절차』 규정을 마련하여 운영하고 있으며 이를 지속적으로 개선/보완하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

상기 기재한 내용 외에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책은 없습니다.
당사는 향후에도 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책 운영 및 지속적으로 개선/보완하도록 노력하겠습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 향후에도 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책 운영 및 지속적으로 개선·보완하도록 노력하겠습니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

공시제출일 현재 당사의 이사는 총 8인으로 사외이사 5인, 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

당사 이사회는 정관을 통해 3인 이상, 10인 이하의 의사로 구성하도록 규정하고 있습니다.

공시제출일 현재 이사는 총 8인으로 사외이사 5인, 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인으로 구성되어 있으며, 사외이사 비율은 62.5%입니다.

또한, 이사회의장을 사외이사가 수행하여, 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행 중에 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

구분
성별
나이(滿)
직책
이사 총 재직기간(월)
임기만료예정일
전문 분야
주요 경력

박진회
사외이사(Independent)
남(Male)
66
이사회의장
27
2025-03-30
Global 금융
現) 삼성화재해상보험 이사회 의장

前) 한국씨티은행장

前) 한국씨티은행 기업금융그룹장, 수석부행장

前) 한미은행 기업금융본부장 兼 부행장

김주연
사외이사(Independent)
여(Female)
56
인사평가보상위원회 위원장
15
2026-03-29
Global Mgmt.
前) P&G 한국/일본지역 부회장

前) P&G 질레트 아시아 총괄대표 부회장

前) P&G 한국 대표이사 사장

前) P&G 아시아태평양인도지역 마케팅전무

이복희
사외이사(Independent)
여(Female)
56
전략-ESG위원회 위원장
15
2026-03-29
Tech./ Global Biz
現) 롬엔드하스전자재료씨엠피코리아 대표이사

前) 듀폰코리아 대표이사

前) 다우케미컬 디스플레이사업부 글로벌 총괄

前) 다우케미컬 코리아 R&D 센터장

백복현
사외이사(Independent)
남(Male)
55
대표감사위원
3
2027-03-27
회계/재무ESG
現) 서울대 경영학과 교수

現) 지속가능성기준위원회 (KSSB) 위원

前) 회계정보학회회장

前) 미국플로리다 주립대학교 조교수

이지은
사외이사(Independent)
여(Female)
54
-
3
2027-03-27
기업경영일반
前) 한국마이크로소프트 대표

前) 한국마이크로소프트 엔터 글로벌 총괄부사장

前) 액센츄어 코리아 디지털그룹 대표

前) 액센츄어 코리아 애널리스틱스 부문/인사조직 컨설팅 대표

박상규
사내이사(Inside)
남(Male)
59
대표이사
3
2027-03-27
기업경영일반
現) SK이노베이션 대표이사 사장

前) SK엔무브 대표이사 사장

前) SK네트웍스 대표이사 사장

前) SK주식회사 비서실장

강동수
사내이사(Inside)
남(Male)
54
-
3
2027-03-27
에너지, 산업/ESG
現) SK이노베이션 전략ㆍ 재무 부문장

前) SK에너지 S&P 추진단장

前) SUPEX추구 협의회 SV추진팀 임원

前) SK에너지 경영기획실장

장용호
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
60
-
3
2027-03-27
기업경영일반
現) SK주식회사 대표이사 사장

前) SK실트론 대표이사 사장

前) SK머티리얼즈 대표이사 사장

前) SK주식회사 PM2 부문장

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 이사회 산하에 감사위원회, 인사평가보상위원회, 전략-ESG위원회 3개의 위원회를 운영 중에 있습니다. 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있으며, 인사평가보상위원회와 전략-ESG위원회는 과반 이상이 사외이사로, 독립적인 의사결정을 할 수 있도록 구성되어 있습니다.

박진회 의장은 감사위원회와 인사평가보상위원회의 위원을 역임 중입니다.

각 위원회의 위원장은, 위원회를 대표하고, 회의를 주재하며, 위원회에서 검토된 자체안건 및 이사회 상정 안건에 대해 검토결과를 이사회에 보고 합니다

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

이사회내 위원회 주요 역할
위원회 총원(명)
위원회 코드
비고

감사위원회
- 임시주총/이사회의 소집 청구

- 이사의 위법행위 중단요청, 업무/재산상태 조사

- 외부감사인 선임/변경/해임

- 회사의 Compliance 체계, Risk에 대한 정기/수시 관리/감독

- 감사보고서의 작성/제출

- 주주총회 의안 및 서류에 대한 조사

- 이사의 법령/정관 위반행위 보고

- 회계관련 실태평가/위반사항 조사/보고

- 기타 법령/정관 또는 이사회에서 정한사항 外
3
A
-

인사평가보상위원회
- 사외이사 후보의 추천

- 사외이사후보 추천을 위한 필요사항 및 이사회가 일임한 사항

- 대표이사 평가/보수 적절성 / 선임,해임 제안

- 이사회, 사외이사 평가

- 주식매수선택권의 부여, 부여취소

- 기타 주요 인사관리 정책 外
4
B
-

전략-ESG위원회
- ESG 전략방향성 제시 및 Risk 관리

- ESG 성과점검, 지배구조 체계 개선

- 기타 ESG 관련 Issue 검토 外

- SKI계열 중장기 전략, SKI 단기경영계획

- 대표이사 KPI수립/평가

- 이사회 검토 필요한 주요 투자계획 外
7
C
-

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

직책
구분
성별
겸임

감사위원회 (A)
백복현
대표감사위원
사외이사(Independent)
남(Male)
C

감사위원회 (A)
박진회
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
B

감사위원회 (A)
이지은
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
C

인사평가보상위원회 (B)
김주연
인사평가보상위원회 위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
C

인사평가보상위원회 (B)
박진회
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

인사평가보상위원회 (B)
이복희
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
C

인사평가보상위원회 (B)
장용호
위원
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
C

전략-ESG위원회 (C)
이복희
전략-ESG위원회 위원장
사외이사(Independent)
여(Female)
B

전략-ESG위원회 (C)
김주연
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
B

전략-ESG위원회 (C)
백복현
위원
사외이사(Independent)
남(Male)
A

전략-ESG위원회 (C)
이지은
위원
사외이사(Independent)
여(Female)
A

전략-ESG위원회 (C)
박상규
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

전략-ESG위원회 (C)
강동수
위원
사내이사(Inside)
남(Male)
-

전략-ESG위원회 (C)
장용호
위원
기타비상무이사(Other non-executive)
남(Male)
B

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 회사의 모든 경영의사결정에, ESG관점 검토 및 Risk 관리를 반영하기 위한 전략-ESG위원회를 운영 중에 있습니다.

전략-ESG위원회는 그 역할 및 검토 범위를 확대하기 위해 2024년 ESG위원회가 미래전략위원회를 흡수 통합하여 운영 중에 있으며, 회사의 ESG 전략방향성과 성과 관리, 전사의 중장기 전략 및 단기경영계획, 주요 투자계획 적정성 및 ESG Risk 검토, 대표이사의 KPI 수립 및 평가 등의 역할을 수행하고 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

Y(O)

당사는 박진회 사외이사를 이사회 의장으로 선임하여, 대표이사와 이사회 의장을 분리하고 있으며, 이를 통해 이사회의 독립성을 유지함과 함께 자율적이고 독립적인 의사결정 구조를 구축 하고 있습니다. 또한, 사내이사가 배제된 사외이사협의체를 운영하며, 이사회 운영 관련 주요 사항을 사외이사로만 구성된 회의체를 통해 논의하고, 의사 결정을 진행하고 있습니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

Y(O)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 현재 사외이사를 의장으로 두고 있으며, 이사회 규정 제4조를 통해, 사외이사인 이사회 의장은 선임사외이사를 겸하고, 사내이사를 의장으로 선임할 경우 선임사외이사를 별도로 선임하고 공시하도록 규정하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회는 향후에도 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두도록 노력하겠습니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 이사회의 전문성, 책임성, 다양성 확보를 위해, 사외이사 후보 선정 기준을 마련하여 이사 선임에 반영하고 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

Y(O)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사의 이사회는 남성 5명, 여성 3명으로 구성되어 있으며, 사외이사의 경우 남성 2명, 여성 3명으로 사외이사 중 여성 비율이 과반수를 넘고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 다음과 같습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

구분
최초선임일
임기만료예정일
변동일
변동사유
현재 재직 여부

김종훈
사외이사(Independent)
2017-03-24
2023-03-23
2023-03-30
만료(Expire)
퇴직

김주연
사외이사(Independent)
2023-03-30
2026-03-29
2023-03-30
선임(Appoint)
재직

이복희
사외이사(Independent)
2023-03-30
2026-03-29
2023-03-30
선임(Appoint)
재직

김정관
사외이사(Independent)
2018-03-20
2024-03-25
2024-03-28
만료(Expire)
퇴직

최우석
사외이사(Independent)
2018-03-20
2024-03-25
2024-03-28
만료(Expire)
퇴직

김태진
사외이사(Independent)
2022-03-31
2025-03-30
2024-03-28
사임(Resign)
퇴직

김준
사내이사(Inside)
2017-03-24
2026-03-23
2024-03-28
사임(Resign)
재직

(미등기임원)

장동현
기타비상무이사(Other non-executive)
2022-03-31
2025-03-30
2024-03-28
사임(Resign)
퇴직

백복현
사외이사(Independent)
2024-03-28
2027-03-27
2024-03-28
선임(Appoint)
재직

이지은
사외이사(Independent)
2024-03-28
2027-03-27
2024-03-28
선임(Appoint)
재직

박상규
사내이사(Inside)
2024-03-28
2027-03-27
2024-03-28
선임(Appoint)
재직

강동수
사내이사(Inside)
2024-03-28
2027-03-27
2024-03-28
선임(Appoint)
재직

장용호
기타비상무이사(Other non-executive)
2024-03-28
2027-03-27
2024-03-28
선임(Appoint)
재직

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회의 전문성, 책임성, 다양성 확보를 위해, 사외이사 후보 선정 기준을 마련하여 이사 선임에 반영하고 있습니다.

이사회는 기업 경영에 실질적인 기여를 할 수 있도록 전문성을 지닌 유능한 자로 구성되어야 합니다. 책임성을 확보하기 위하여 이사 개인에게 선량한 관리자의 주의의무, 충실의무, 자기거래금지의무, 기업비밀준수의무 등이 부여되어 있습니다.

당사는 동 정책에 기반하여 이사회 전체의 Skill Set이 회사의 경영철학과 장기 성장전략에 부합하도록 하여 이사회 중심으로 회사의 성장과 발전을 이루어 나갈 수 있도록 이사회 전문성과 책임을 강화해오고 있으며, 앞으로도 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 이사회를 구성하도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 인사평가보상위원회를 통해 국내 「상법」 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」을 준수하며 이사 후보 추천 및 선임 과정에서의 공정성과 독립성을 확보하였습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

75

당사는 사외이사 후보 추천 기능을 수행하는 인사평가보상위원회를 설치하여 운영하고 있으며 인사평가보상위원회에서 공정하고 투명한 절차를 거쳐 사외이사 후보를 선정하여 주주총회에 추천하고 있습니다. 인사평가보상위원회는 총 4인으로 구성되어 있으며 3인의 사외이사 및 1인의 기타비상무이사로 구성되어 있습니다. (사외이사 비율: 75%) 사내이사 및 기타비상무이사 후보 또한 인사평가보상위원회의 사전 검토를 통해 후보에 대한 자격 및 자질 검토를 거친 후 주주총회에 추천할 후보를 선정하고 있습니다. 후보 확정을 위한 토의 과정에서 전문성, 충실성 (Commitment), 경영마인드, 독립성, 사회적 지명도, 청렴도 등의 평가 기준과 이사회 구성의 다양성, 선임 시기별 경영환경 등을 고려하고 있습니다. 그리하여 공시서류 제출일 현재 당사의 이사 전원은 상법 제382조 제3항, 제542조의8 제2항 등 관계 법령에서 요구하는 자격 요건을 충족하고 있습니다.

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

당사는 제16기 주주총회일(’23.03.30) 약 3주 전인 ‘23년 3월 8일, 제17기 주주총회일 (’24.03.28)의 약 4주 전인 ‘24년 2월 28일에 각각 실시한 주주총회 소집공고를 통해 사외이사 후보 추천 기능을 수행하는 인사평가보상위원회로부터 추천 받은 사외이사에 대한 정보를 주주에게 아래와 같이 제공하였습니다.

당사는 재선임되는 이사 후보의 경우, 직전 분기보고서, 주주총회 소집 공고 및 개최일 전 최근 증권신고서를 통해 각 사외이사의 매회 이사회 출석률 및 안건 별 찬반 여부 등 과거 이사회 활동 내역을 충분히 제공하고 있습니다. 또한 재선임 후보자가 이사회 및 위원회 활동을 하며 회사의 발전이나 지배구조 개선 측면에서 기여한 사항을 이사회 또는 사외이사 후보 추천 기능을 수행하는 인사평가보상위원회의 추천 사유에 상세히 기재하여 주주총회 소집공고의 참고서류로서 정보를 제공하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

정보제공일(1)
주주총회일(2)
사전 정보제공기간(일)((2)-(1))
이사 후보 구분
정보제공 내역
비고

제17기

정기주주총회
백복현
2024-02-28
2024-03-28
28
사외이사(Independent)
? 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부 감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계, 추천인

? 세부 경력, 후보자의 주된 직업, 해당법인과 최근 3년간 거래내역

? 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

? 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

제17기

정기주주총회
이지은
2024-02-28
2024-03-28
28
사외이사(Independent)
? 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부 감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계, 추천인

? 세부 경력, 후보자의 주된 직업, 해당법인과 최근 3년간 거래내역

? 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

? 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

제17기

정기주주총회
박상규
2024-02-28
2024-03-28
28
사내이사(Inside)
? 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부 감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계, 추천인

? 세부 경력, 후보자의 주된 직업, 해당법인과 최근 3년간 거래내역

? 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

? 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

제17기

정기주주총회
강동수
2024-02-28
2024-03-28
28
사내이사(Inside)
? 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부 감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계, 추천인

? 세부 경력, 후보자의 주된 직업, 해당법인과 최근 3년간 거래내역

? 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

? 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

제17기

정기주주총회
장용호
2024-02-28
2024-03-28
28
기타비상무이사(Other non-executive)
? 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부 감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계, 추천인

? 세부 경력, 후보자의 주된 직업, 해당법인과 최근 3년간 거래내역

? 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

? 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

제16기

정기주주총회
김준
2023-03-08
2023-03-30
22
사내이사(Inside)
? 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부 감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계, 추천인

? 세부 경력, 후보자의 주된 직업, 해당법인과 최근 3년간 거래내역

? 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

? 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명
재선임

제16기

정기주주총회
김주연
2023-03-08
2023-03-30
22
사외이사(Independent)
? 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부 감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계, 추천인

? 세부 경력, 후보자의 주된 직업, 해당법인과 최근 3년간 거래내역

? 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

? 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

제16기

정기주주총회
이복희
2023-03-08
2023-03-30
22
사외이사(Independent)
? 후보자 성명, 생년월일, 사외이사 후보자 여부 감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계, 추천인

? 세부 경력, 후보자의 주된 직업, 해당법인과 최근 3년간 거래내역

? 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격 사유 유무

? 사실과 일치한다는 후보자의 확인서명

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

Y(O)

당사는 ’23년 3월 30일 주주총회를 통해 김준 사내이사를 재선임하였으며, 재선임되는 이사 후보에 대해 직전 분기보고서, 주주총회 소집 공고 및 개최일 전 최근 증권신고서를 통해 각 사외이사의 매회 이사회 출석률 및 안건 별 찬반 여부 등 과거 이사회 활동 내역을 충분히 제공하였습니다.

또한 재선임 후보자가 이사회 및 위원회 활동을 하며 회사의 발전이나 지배구조 개선 측면에서 기여한 사항을 이사회 또는 사외이사 후보 추천 기능을 수행하는 인사평가보상위원회의 추천 사유에 상세히 기재하여 주주총회 소집공고의 참고서류로서 정보를 제공하고 있습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 현재 집중투표제를 도입하고 있지 않습니다.

그러나 이사 선임 과정에서 다양한 의견이 반영될 수 있도록 노력하고 있습니다. 아울러, 상법 제542조의6(소수주주권)에 따라 주주총회 6개월 전부터 계속하여 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 0.5% 이상에 해당하는 주식을 보유한 주주는 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 그 해의 해당일의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 이사 선임 등의 사항을 주주총회 목적사항으로 제안할 수 있습니다. 이사회는 주주제안의 내용이 법령 또는 정관을 위반하거나 상법 시행령 제12조에서 정하는 주주제안 거부 사유에 해당하는 경우를 제외하고는 이를 주주총회의 목적사항으로 하여 주주총회 소집통지서에 해당 의안을 명시하여 기재합니다. 주주제안자의 청구가 있는 때에는 해당 의안의 주요내용도 소집통지서에 기재되며, 주주총회에서 당해 의안을 설명할 기회가 제공됩니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 독립성 Guide Line 기반 下, 인사평가보상위원회를 통해 공정하고 투명한 절차를 거처 사외이사 후보를 선정하여, 주주총회에 추천하고, 사외이사 선임 시, 후보 Pool확보 이후, 수차례의 후보추천위원회를 공식 개최하고, 다양한 논의와 면밀한 검토와 토의를 통해, 후보를 확정하고 있습니다, 당사는 후보이사의 독립성을 검증하기 위해 국내 「상법」 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」을 준수하며 이사회는 동 요건에 입각해 이사 후보자 및 재임 이사의 독립성 여부를 확인합니다.

당사는 현재 집중투표제를 도입하지 않고 있지만, 이사 선임 과정에서 다양한 의견이 반영될 수 있도록 노력하고있습니다.

상법에서 정한 요건을 갖춘 모든 주주는 법에서 정한 절차에 따라 이사 선임 등의 사항은 주주총회 목적사항으로 제안하는 방법으로 이사후보 선정과 이사 선임 과정에서 그 의견을 반영할 수 있습니다.

당사는 여러 주주와 이해관계자의 의견에 항상 귀를 기울이고 있으며, 다양한 견해를 수렴함으로써 주주와 당사의 발전을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

앞으로도 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 임원관리제도에 의거 상반기와 하반기 연 2회 임원 선임 및 보임에 대한 검증 절차를 운영하여 임원의 적격성 여부에 대해 종합적으로 판단하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

성별
직위
상근 여부
담당업무

박진회
남(Male)
사외이사
X
이사회 의장

(인사평가보상위원회, 감사위원회 위원)

김주연
여(Female)
사외이사
X
이사

(인사평가보상위원회, 전략-ESG 위원회 위원)

이복희
여(Female)
사외이사
X
이사

(인사평가보상위원회, 전략-ESG 위원회 위원)

백복현
남(Male)
사외이사
X
이사

(전략-ESG 위원회 위원, 감사위원회 위원)

이지은
여(Female)
사외이사
X
이사

(전략-ESG 위원회 위원, 감사위원회 위원

박상규
남(Male)
사장
O
대표이사/사장

(전략-ESG 위원회 위원)

강동수
남(Male)
사내이사
O
전략·재무부문장

(전략-ESG 위원회 위원)

장용호
남(Male)
기타비상무이사
X
기타비상무이사

(인사평가보상위원회, 전략-ESG 위원회 위원)

(2) 미등기 임원 현황

표 4-4-2: 미등기 임원현황

성명

성별

직위

상근 여부

담당업무

최태원

남(Male)

회장

O

회장

김준

남(Male)

부회장

O

부회장

김정규

남(Male)

부사장

O

비서실 임원

이성준

남(Male)

부사장

O

환경과학기술원장

김일수

남(Male)

부사장

O

기술전략담당

김태진

남(Male)

부사장

O

환경기술실증화센터장

김진웅

남(Male)

부사장

O

I/E소재연구센터장

함형택

남(Male)

부사장

O

친환경제품솔루션센터장

임종호

남(Male)

부사장

O

Platform기술센터장

이성협

남(Male)

부사장

O

분석솔루션센터장

박성범

남(Male)

부사장

O

Green전환기술센터장

류진숙

여(Female)

부사장

O

전략·재무부문 임원

허정욱

남(Male)

부사장

O

전략·재무부문 임원

김진원

남(Male)

부사장

O

재무본부장

이우현

남(Male)

부사장

O

IR담당

김정수

남(Male)

부사장

O

재무2담당

배기락

남(Male)

부사장

O

재무3담당

박기상

남(Male)

부사장

O

세무전략담당

박재한

남(Male)

부사장

O

구매담당

권영수

남(Male)

부사장

O

경영전략담당

임종섭

남(Male)

부사장

O

성과관리담당

이규석

남(Male)

부사장

O

DT추진담당

최환준

남(Male)

부사장

O

Portfolio Innovation Group 리더

김현석

남(Male)

부사장

O

Portfolio Innovation Group 임원

김우형

남(Male)

부사장

O

Financial Innovation Group 리더

오재창

남(Male)

부사장

O

M&A담당

지용민

남(Male)

부사장

O

Project담당

김민호

남(Male)

부사장

O

기업문화본부장

김성환

남(Male)

부사장

O

HR전략담당

지승영

여(Female)

부사장

O

Talent담당

정인남

남(Male)

부사장

O

HR Infra담당

김윤욱

남(Male)

부사장

O

Global Compliance본부장

김대구

남(Male)

부사장

O

법무담당

이성용

남(Male)

부사장

O

IP전략담당

선우성윤

남(Male)

부사장

O

Compliance담당

고흥태

남(Male)

부사장

O

CISO

박헌용

남(Male)

부사장

O

Communication본부장

김정민

남(Male)

부사장

O

CR담당

강충식

남(Male)

부사장

O

PR담당

조현일

남(Male)

부사장

O

CSR담당

김우경

여(Female)

부사장

O

Comm.담당

이춘길

남(Male)

부사장

O

CSO

이동열

남(Male)

부사장

O

이사회사무국장

유한성

남(Male)

부사장

O

감사실장

조상현

남(Male)

담당

O

Global O/I담당 직무대행

김선지

여(Female)

담당

O

Portfolio Innovation Group 임원 직무대행

김용수

남(Male)

담당

O

ESG추진담당 직무대행

신지선

여(Female)

담당

O

Optimization & Analytics담당 직무대행

강귀은

여(Female)

담당

O

재무1담당 직무대행

이상윤

남(Male)

담당

O

CR담당 직무대행

표문수

남(Male)

총장

O

mySUNI 총장

문태호

남(Male)

부사장

O

Digital Tech. College담당

전종민

남(Male)

부사장

O

행복 College담당

김도윤

남(Male)

부사장

O

SV College담당

성윤석

남(Male)

부사장

O

Global College담당

장재원

남(Male)

부사장

O

Management College 담당

허재훈

남(Male)

부사장

O

이천포럼 담당

김진택

남(Male)

부사장

O

구성원확대담당

윤현

남(Male)

부사장

O

LMS 담당

최근섭

남(Male)

부사장

O

Biz Insight 담당

은현지

여(Female)

담당

O

전략기획 담당 직무대행

하석

남(Male)

부사장

O

SUPEX추구협의회 임원

김범우

남(Male)

부사장

O

SUPEX추구협의회 임원

남재인

여(Female)

부사장

O

SUPEX추구협의회 임원

최창흠

남(Male)

부사장

O

SUPEX추구협의회 임원

손기복

남(Male)

부사장

O

SUPEX추구협의회 임원

윤장석

남(Male)

부사장

O

SUPEX추구협의회 임원

차국철

남(Male)

부사장

O

SUPEX추구협의회 임원

서은규

여(Female)

부사장

O

SUPEX추구협의회 임원

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 기업가치 훼손의 기준을 정책 등에 명문화하고 있지는 않으나, ‘임원관리규정’ 및 ‘임원계약서’에 법령 위반행위 금지를 명문화하고 있으며, 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위하여 연 2회 임원 선임/보임 검증절차 및 연말 정기평가를 엄격히 운영하고 있습니다. 나아가, ‘임원관리규정’에 의거하여 판단기구인 임원징계위원회를 설치하고 회사의 윤리규범 등 회사가 정한 제반 규정 또는 계약을 위반한 임원에 대해 ‘임원징계위원회’를 소집/운영함으로써 징계의 일관성/공정성을 유지하고, 동일 유형의 사고재발 방지에 힘쓰고 있습니다.

사외이사의 경우, 이사회 정관 26조에 의거하여 사외이사의 자격요건은 관련 법령의 규정에 따라 이사회가 별도 정하는 바에 따르도록 하고 있으며, 이사회 산하 인사평가보상위원회를 통해 사외이사 후보를 추천/검증하고 있습니다. 현재 이사회 이사 중 과거 횡령, 배임, 불공정거래 행위 등으로 확정판결을 받은 자는 없습니다.

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

당사는 미등기임원을 포함하여 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어있지 않습니다.

보고서 제출일 현재 형의 집행이 종료되거나 면제된 날 또는 조치가 있었던 날로부터 5년이 경과한 임원은 대상에서 제외하였습니다.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되지 않았습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 기업가치 훼손의 기준을 정책 등에 명문화하고 있지는 않으나, 상기 기재한바와 같이 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 기업가치 훼손의 기준을 정책 등에 명문화하는 등, 임원 후보자의 윤리성 및 도덕성 검증을 강화할 수 있도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 사외이사는 당사 및 당사의 계열회사와 중대한 이해관계가 없으며, 각 사외이사의 후보 추천 단계에서 이해관계 여부를 확인하였습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사는 사외이사의 독립성을 확보함으로써, 주주 이익이 균형 있게 반영되고, 올바르고 투명한 의사결정이 이루어 질 수 있도록 노력하며, 상법을 준용하여 사외이사의 주요 결격 사유 기준을 준수하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사가 과거 당사 및 당사 계열회사에 재직한 적은 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

당사 재직기간(월)
계열회사 포함 시 재직기간(월)

박진회
27
27

김주연
15
15

이복희
15
15

백복현
3
3

이지은
3
3

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

보고서 제출일 현재 당사의 사외이사가 최대주주로 있는 회사는 당사 및 당사의 계열회사와 최근 3개 사업연도 중 거래한 내역이 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

보고서 제출일 현재 당사의 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사는 당사 및 당사의 계열회사와 최근 3개 사업연도 중 거래한 내역이 없습니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 이사회규정 제18조(이사의 의무) ③, ⑥을 통해, 이사가 자기 또는 제3자의 계산으로 회사와 거래하기 위해서는 이사회에 중요 사실을 밝히고, 이사회 승인을 받도록 하며, 이득의 발생 시 양도의 청구를 하도록 규정하고 있습니다.

또한, 사외이사 선임과정에서, 후보 사외이사의 최대 주주여부, 재직현황에 대해 당사와의 기존 거래관계 사전 파악, 추후 발생할 수 있는 미래의 거래관계 가능성을 충분히 검토하여 이사를 선임하고 있습니다

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 상법을 준용하여 사외이사의 주요 결격 사유 기준을 준수하고 있습니다. 사외이사 선임에 있어, 주주총회를 통해 추천할 사외이사 후보를 이사회에서 확정하기 전, 해당 후보와 당사 및 당사의 계열회사 간의 거래내역, 기타 중요한 이해관계의 유무에 대해서 검토를 진행합니다. 검토 과정은 사전에 작성된 check list을 기반으로 진행하며, 객관성을 제고하기 위해 외부 제3자를 통한 검증을 거치도록 합니다. 또한 후보자 개인만이 알 수 있는 정보를 확인하기 위해서 사외이사 후보 확정 전 사전 인터뷰도 필수적으로 진행하고 있습니다.

당사는 앞으로도 사외이사의 독립성을 확보함으로써, 주주 이익이 균형 있게 반영되고, 올바르고 투명한 의사결정이 이루어 질 수 있도록 노력하겠습니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있으며, 회사는 별도의 이사회 지원 조직을 통해 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

Y(O)

당사는 타기업 겸직 관련하여서는 사외이사가 해당 기업 외에 2개 이상의 다른 회사의 이사, 집행임원, 감사로 재직할 수 없도록 한 상법 제542조의8 및 동법 시행령 제34조를 따르고 있습니다. 상법의 관련 규정을 위반하지 않는 범위 내에서 겸직을 허용하고 있으며, 당사는 현직 사외이사의 규정 준수 여부에 대해 수시로 확인하고 있습니다.

또한, 당사의 내부규정인 SK이노베이션 지배구조헌장 제4장 제21조 (과도한 겸직 및 경업 금지)에도 "사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 과도한 겸직을 하여서는 안된다." 라고 기재를 해놓았습니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 아래와 같습니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

감사위원 여부
최초선임일
임기만료예정일
현직
겸직 현황

겸직기관
겸직업무
겸직기관 근무시작월
겸직기관 상장 여부

박진회
O
2022-03-31
2025-03-30
-
삼성화재해상보험㈜
이사회 의장

감사위원회 위원장

임원후보추천위원회 위원장
'23.03
상장 (코스피)

김주연
X
2023-03-30
2026-03-29
-
-
-
-
-

이복희
X
2023-03-30
2026-03-29
홈엔드하스전자재료

씨앰피코리아㈜ 대표이사
-
-
-
-

백복현
O
2024-03-28
2027-03-27
서울대학교 경영대학

경영학과 교수
BGF리테일
감사위원회 위원장
'19.03
상장 (코스피)

이지은
O
2024-03-28
2027-03-27
-
-
-
-
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없으며, 앞으로도 사외이사의 충실한 직무수행을 위해 더욱 노력 하도록 하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사의 사외이사는 평균적으로 월 2~3회의 이사회 및 위원회에 참석하며, 추가로 관련 경영 정보에 대해 수시로 보고를 받고 있습니다. 이는 회사의 중요한 의사결정이 실질적으로 이루어질 수 있게 하기 위해 회사 주요 경영사항에 대한 이해도를 높이기 위함입니다. 이와 같이 당사의 사외이사들은 충실한 직무 수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다. 또한, 회사는 별도의 이사회 지원 조직(임직원 9명)을 통해 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다. 당사는, 타기업 겸직 관련하여 상법의 관련 규정을 위반하지 않는 범위 내에서 겸직을 허용하고 있으며, 현직 사외이사의 규정 준수 여부에 대해 수시로 확인하고 있습니다.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사의 사외이사는 이사회 및 위원회 참석 전 이사진 요청에 따라 충분한 대면/서면 보고를 받음으로써 회사 주요 정보를 수시로 제공받고 있습니다. ‘이사회 종합관리 시스템’을 구축하여 PC와 모바일로 이사회 및 위원회 안건자료를 비롯한 경영 참고 자료를 상시 확인할 수 있도록 지원하고 있습니다. 이는 사외이사에게 충분한 검토 시간과 자료를 제공하여 업무 이해도를 제고하고 이사회 및 위원회에서 실질적이고 효과적인 심의가 이루어질 수 있도록 하기 위함 입니다. 그리고 각 이사는 안건 심의와 관련하여 이사회의 구성원이 아닌 임직원 및 외부인사 등을 출석시켜 안건에 대한 설명이나 의견을 청취할 수 있으며, 이는 이사회 규정에 명문화되어 있습니다. 또한, 사외이사 집무실을 마련하여 사외이사들이 상시 업무를 수행할 수 있도록 환경을 제공하고 있으며 그 외 이사회, 위원회 등 공식 행사 참석을 위한업무용 차량 및 출장비, 통신비 등 직무 집행에 수반되는 제반 물적 자원을 지원하고 있습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

사외이사 지원 전담 부서로 임직원 9명 규모의 이사회사무국을 대표이사 직속 조직으로 두고 있으며, 사외이사에게 필요한 다양한 물적·인적 자원을 제공해오고 있습니다. 또한 각 위원회의 전문성 제고를 위해 위원회 별 간사조직과 전담 임원을 지정하여 필요시 신속하게 필요 정보를 확보할 수 있도록 체계를 마련하였습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사는 법정의무교육 외에도 사외이사의 업무 수행에 필요한 교육을 수시로 제공중에 있으며, ‘23년 교육제공 현황은 아래와 같습니다.

교육일자

교육실시주체

주요 교육내용

2023.01.03

외부

CES Overview 세미나, Global 기업 및 SK그룹 Booth 방문 등

2023.04.05

내부

신임 사외이사 Orientation

: SK이노베이션 계열 사업 현황, 이사회 산하 위원회별 주요 사안 등

2023.04.07

외부

그룹 사외이사 Workshop

: SK Governance Story, 그룹 경영 Agenda 등

2023.04.13

내부

신임 사외이사 Orientation

: 대전 환경과학기술원/Battery연구원(SKO) 현황 보고 및 현장 방문

2023.04.18

내부

신임 사외이사 Orientation

: 울산 CLX 현황 보고, Site Tour 등

2023.04.19

내부

신임 사외이사 Orientation

: Battery Biz. 현황 및 서산공장 방문 등

2023.06.02

내부

CEO Succession Plan, CEO 보상 체계 등

2023.06.14

외부

IPO 절차, 현황과 전망 등

2023.06.19

외부

사외이사의 권한과 책임, 윤리경영 측정체계, 기업의 ESG경영과 이사회의 역할 등

2023.07.26

내부

SK이노베이션 Governance Story 추진 현황 공유 및 구성원 Q&A 세션 진행

2023.08.21

외부

AI 가속화 등 경영환경 변화에 따른 기업의 대응 및 기업의 Sustainability 제고 방안

2023.10.31

외부

SK그룹의 Governance 혁신 전략 및 이해관계자 중심 경영 확대 방안

2023.11.02

내부

자회사별 '23년 성과 Look-back 및 '24년 계획 공유

※ 감사위원회 교육 현황

교육일자 / 교육시간

교육실시주체

참석 감사위원

주요 교육내용

2023.02.22 / 1시간

감사위원회 포럼 (외부/온라인)

김태진

부정조사와 감사위원회의 역할

2023.07.03 / 2시간

삼정KPMG (외부/대면)

최우석

외부감사인의 독립성 감독과 핵심감사사항 논의에서 감사위원회 역할 등

2023.09.17 / 1시간

감사위원회 포럼 (외부/온라인

박진회

부정조사와 감사위원회의 역할

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

Y(O)

당사는 사외이사의 독립성을 제고하고, 이사회 중심의 의사결정에 필요한 논의를 위해 사외이사만으로 구성된 사외이사협의체를 운영하고 있으며 협의체를 통해, 이사회 안건에 대한 사외이사 의견 종합, 이사회 운영 방식 논의, 주요 경영 현안 공유 등의 활동을 수행하고 있습니다.

※ 정기 : 이사회 일정 및 안건 연계, 임시 : 이사회 연계하지 않은 단독 진행 협의체

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

정기/임시
개최일자
출석 사외이사(명)
전체 사외이사(명)
회의 사항
비고

1
임시(EGM)
2023-01-04
5
5
사외이사협의체 Workshop

: 이사회 정보 제공 Process 개선, 주요 자회사 지배구조 개선 등
-

2
정기(AGM)
2023-02-22
5
5
SKBA Issue
-

3
정기(AGM)
2023-03-08
5
5
주요 자회사 지배구조 개선 추진 현황
-

4
임시(EGM)
2023-03-15
5
5
중장기 주주 환원 방향, 주주 소통 방안
-

5
정기(AGM)
2023-03-30
5
6
SK온 경영현황
-

6
정기(AGM)
2023-05-24
4
6
재무구조 현황
-

7
임시(EGM)
2023-06-19
6
6
사외이사협의체 Workshop : 이사회 평가 Upgrade 방안,

CEO 보수 체계 Upgrade 방향성 등
-

8
임시(EGM)
2023-07-12
6
6
상반기 실적 및 하반기 전망, 유상증자 추진 관련,

이사회 평가 개선방향, 이천포럼 구성원 간담회
-

9
정기(AGM)
2023-07-26
6
6
유상증자 이후 주가 동향
-

10
정기(AGM)
2023-09-25
5
6
위원회 운영 방안
-

11
정기(AGM)
2023-11-03
5
6
주요 자회사 '23년 성과 및 '24년 계획 보고
-

12
정기(AGM)
2024-02-05
6
6
감사위원회 역할과 책임 논의
-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 직무수행을 지원하기 위한 다양한 정책을 갖추고 있습니다. 지배구조헌장과 이사회 /각 위원회 규정은 회사의 사외이사에 대한 충분한 정보제공 의무, 사외이사가 회사의 예산을 활용해 외부 전문가의 조력을 받을 수 있도록 지원할 의무를 규정하고 있으며, 동시에 사외이사에게 직무수행에 필요한 정보를 신속하게 제공받을 권리와 외부 조력을 받을 권리를 보장해주고 있습니다. 또한 이사회 규정은 이사회 소집통보 및 안건자료 송부를 회의일 5일 이전까지 하도록 규정하여, 사외이사에게 이사회 시작 전 충분한 자료 검토 시간을 제공 중에 있습니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하고 있습니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

당사는 Governance Story에 따른 지배구조의 개선, 이사회 역량 향상 및 운영 개선 도출과 이사진의 재선임 결정 반영을 위해 이사회, 개별 이사진, 위원회에 대한 평가를 진행하고 있습니다. 이사회의 경우, 全 이사 및 상시배석임원이 참여한 Self Review 50%, 주가와 연동된 기업가치 25%, 대외기관 KCGS의 지배구조 등급목표 25%를 반영하고 있습니다. 개별 이사진의 평가는 Peer 대상 별 Essay 방식의 서술 평가로, 이사별 Strengths & Opportunity에 대해 평가하고 있으며, 이사회사무국은 사외이사 평가 지원을 위해, 이사별 활동경과 및 참석률 등 정량지표를 이사진에게 제공하고 있습니다. ’23년 개별이사 평가는 全 이사진을 대상으로 진행되었고, 평가 결과는 이사회의장 주관 아래, 이사별 서면 Feedback을 진행하였습니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사 평가 시 정량지표를 이사진에게 제공하고 있으며, 모든 이사가 본인을 제외한 전 이사진에 대해 Peer평가를 진행하고 있습니다. 또한, 이사회 평가 시, KCGS 지배구조 등급결과, 주가 연동 기업가치 등 정량지표를 활용함으로 제3자 지표를 활용한 공정성을 확보하고 있습니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

당사는 이사의 재선임 결정 시 이사회평가, 해당 사외이사 소속의 위원회 평가, 개별 이사 평가결과를 종합적으로 고려하여 판단하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 사외이사에 대한 평가를 시행하고 있으며, 재선임 결정에 반영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회 규정 제15조 1항에 ‘이사회는 매년 이사회 활동 및 이사에 대한 평가를 실시한다’고 명시하고 있으며, 이 규정에 따라 전년도 이사회 및 이사진에 대한 평가를 차기년도 초에 실시함으로써 이사진 역량 향상을 도모하고 기업지배구조의 지속적인 개선을 추진하고 있습니다. ‘21년부터 주가와 연계된 기업가치 평가 및 대외 평가기관의 지배구조 평가를 이사회 평가에 도입하여 이해관계자로부터 평가의 효과성 및 객관성을 인정받을 수 있도록 평가체계를 고도화하였습니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

사외이사의 보수는 수행직무의 역할/책임, 난이도, 지배구조 모범규준 권고사항 등을 종합적으로 고려하여 적정한 수준에서 결정되고 있습니다.

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

사외이사의 보수는 기본 급여와 기타 회사 업무상 필요한 경비 등으로 구성되며, 당사와 유사한 기업군의 사외이사 보수 및 물가상승률, 업무 Load 등의 요소를 참고하여 산정하고 있습니다. 또한, 기업가치제고 및 사외이사-주주 이해관계 일치를 통한 이사회 책임경영 체계 강화를 위해 사외이사 보수 중 일부를 주식으로 변경하여 보상하는 방안을 도입하였으며 부여 후 일정기간 양도를 제한함으로써 회사의 성장과 발전에 대한 사외이사의 역할과 책임을 강화하고 주주가치 향상에 더욱 기여할 수 있도록 하였습니다. 이사의 보상수준은 법률과 규정에 따라 이사보수 한도에 관하여 이사회 검토를 거쳐 주주총회를 통해 확정되고 있으며, 보수 및 산정 방식 등을 사업보고서에 공개하고 있습니다. 2023년 사외이사 보수 지급 내역은 아래와 같습니다.

[참고] 사외이사 보수 및 1인당 보수내역

(단위: 백만원)

구분

인원수주3)

보수총액주1)

1인당 평균보수액주2)

사외이사

(감사위원회 위원 제외)

3

418

139

감사위원회 위원

3

549

183

주1) 보수총액은 `23년 1월 1일부터 `23년 12월 31일까지 지급한 보수의 총액으로, `22년도 역할수행을 고려하여 `23년 2월 지급한 상여를 포함한 금액임

주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산함.

주3) `23년 3월 30일부로 감사위원 1명 사임, 사외이사 2명 취임, 감사위원 1명 취임함

추가로, Global 선진 수준의 Governance 체계 정립 및 이사회의 투명성/독립성 강화 차원, 이사회 내부 워크숍/협의체를 통해 업무상 필요 항목을 제외한 비급여성 복리후생 혜택을 최소화하는 방향성을 합의하고 ’24년부 적용키로 하였습니다 이와 같이, 당사는 내부 시행세칙을 통해 투명하고 공정하게 처우가 관리될 수 있도록 제반 환경을 갖추고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 보고서 제출일 현재 주식매수선택권을 부여한 내역이 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정될 수 있도록 노력하겠습니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 세부원칙 7-1을 준수하고 있습니다. (이사회 월1회 개최 원칙 및 안건 발생 시 수시 이사회 또한 진행 중)

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 명기한 이사회 규정 및 산하 위원회 규정을 별도로 마련하고 있습니다. 정관은 이사회의 권한, 소집, 의장 선출, 결의 방식, 회의 장소, 위원회 구조 등에 대한 큰 틀의 내용을 담고 있으며, 이사회 규정과 위원회 규정은 상기 항목의 상세 내용, 특히 권한사항을 세부적으로 규정하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보는 아래와 같습니다.

※ 공시대상기간 ’23.01.01~보고서 제출 (’24.5월 말) 시점까지의 개최 내역임

표 7-1-1: 공시대상 기간 내 이사회 개최 내역

개최횟수
평균 안건통지-개최간 기간(일)
이사 평균 출석률 (%)

정기
17
5
96.3

임시
4
5
93.8

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember

krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

N(X)

당사는 임원보수정책을 수립하여 개별이사의 활동을 평가하고 그 평가에 근거하여 보수를 산정하고 있습니다. 또한, 당사는 CEO 및 각 계열 자회사 CEO의 성과평가 목표와 결과를 전략-ESG위원회를 통해 보고하고 있습니다. 당사 CEO의 성과평가 결과 및 보수의 결정은 이사회를 통해, CEO가 배제된 상태에서 결정하고 확정합니다.

당사는 매년 6월, ESG Report를 발간하여 이사회 및 CEO의 성과 평가와 보상에 대한 내용을 상세히 공개하고 있으며, 사업보고서 공시를 통해 임원보수정책에 따른 평가 및 보수 산정결과 등을 공개하고 있습니다.

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 임원이 직무를 수행하는 과정에서 경영판단상의 과실 및 선량한 관리자로서의 주의 의무 위반으로 회사, 주주 또는 제 3자에게 경제적 손해를 입혔을 때의 법률상 손해배상책임을 담보하기 위해, 매년 임원배상책임보험을 가입 갱신하고 있습니다. 당사의 가입 보상한도는 1,000억원이며, 가입 시 이사회에 해당 내용을 보고/승인 받아 가입을 진행하고 있습니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사는 우리의 행복이 지속가능 하려면 우리가 속한 사회와 이해관계자의 행복 역시 지속가능할 수 있도록 기여해야 한다는 기업경영 방침을 경영 메뉴얼인 SKMS에 반영하고, 준수하고 있습니다. 또한, 기업가치 상승을 최우선으로 하여, 이사진의 평가 및 성과급 연동, CEO의 평가 연동을 통해 이해관계자의 이익을 고려하고 있습니다

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

보고서 제출일 현재 당사 홈페이지에 게재 되어있는 「2022년 ESG Report」에는 2022년의 보수정책이 공개되어 있으며,

공시대상기준인 2023년도의 보수정책과 관련해서는 2024년 6월 중 「2023년 ESG Report」에 포함하여 당사 홈페이지를 통해 공개할 예정입니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 이사회 월1회 개최를 원칙으로 하고 있으며, 안건 발생 시 수시 이사회 또한 진행 중에 있습니다. 2023년 이사회 개최건수는 총 16회 이며, 이사회의 권한과 책임, 운영 절차등을 구체적으로 명기한 이사회 규정 및 산하 위원회 규정을 별도로 마련하여, 홈페이지 등 외부에 공개 하고 있습니다. 당사는 앞으로도 이사회의 정기적인 개최를 위해 꾸준히 노력하겠습니다.

나아가, 당사는 향후 임원보수정책에 대해 홈페이지 혹은 공시 등 다양한 방법을 통해 보다 자세히 공개하는 방안을 검토 중에 있습니다. 이를 통해 당사 임원보수정책에 대한 주주들의 이해도 및 정책의 투명성을 제고하고자 합니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

이사회는 매 회의마다 의사록을 작성하고 있으며, 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대 사유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하도록 되어 있고 이사회 의사록은 이사회사무국의 책임하에 사내 보관되고 있습니다. 당사는 이사회의 주요 토의내용과 결의사항을 개별 이사별로 기록하고 있습니다. 또한, 이를 SK이노베이션 이사회 규정 제 19조(의사록)에 규정하여, 준수 하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사 이사회사무국은 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3년간 ('21.01.01 ~ '23.12.31) 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률은 아래와 같습니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

구분
이사회 재직기간
출석률 (%)
찬성률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년
최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도
당해연도
전년도
전전년도

이명영
사외이사(Independent)
2019.03.21~2021.03.26
100

100
100

100

유정준
기타비상무이사(Other non-executive)
2016.03.18~2022.03.31
71.9

50
93.8
100

100
100

김준A
사외이사(Independent)
2016.03.18~2022.03.31
100

100
100
84.2

100
100

하윤경
사외이사(Independent)
2016.03.18~2022.03.31
93.8

100
87.5
94.8

89.5
100

김종훈
사외이사(Independent)
2017.03.24~2023.03.30
97.9
100
100
93.8
95.2
100
90.5
100

김정관
사외이사(Independent)
2018.03.20~2024.03.28
93.4
87.5
92.9
100
95.3
100
88.7
100

최우석
사외이사(Independent)
2018.03.20~2024.03.28
100
100
100
100
98.5
100
95.5
100

김준B
사내이사(Inside)
2017.03.24~2024.03.28
95.6
100
100
87.5
96.5
100
91.5
100

김태진
사외이사(Independent)
2022.03.31~2024.03.28
88.8
81.3
100

97.4
100
95.5

장동현
기타비상무이사(Other non-executive)
2022.03.31~2024.03.28
93.1
93.8
90.9

97.3
100
94.6

박진회
사외이사(Independent)
2022.03.31~2025.03.30
100
100
100

97.6
100
95.5

김주연
사외이사(Independent)
2023.03.30~2026.03.29
92.3
92.3

100
100

이복희
사외이사(Independent)
2023.03.30~2026.03.29
100
100

100
100

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 정기공시 외에도 회사의 홈페이지, 지속가능경영보고서를 통해 개별이사의 활동 내용을 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 매 이사회 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개할 수 있도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 세부원칙 8-1와 관련하여 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하였으나, 보상위원회는 그렇지 않습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

법적 필수 설치 위원회인 감사위원회의 경우 정관 및 당사 감사위원회 규정에 따라 3인 이상의 사외이사로 구성하여 감사위원회가 경영진에 대한 업무감독 역할을 충실히 이행하고 있으며, 보고서 제출인 현재 당사의 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있습니다. 또한, 인사평가보상위원회는 사외이사 3인과 대주주의 입장을 전달하기 위한 기타비상무이사 1인 등 총 4인으로 구성되어 있습니다. 인사평가보상위원회는 사외이사 후보 추천 기능을 수행하고 있습니다. 자체적으로 설치, 운영중인 전략- ESG위원회는 위원장을 사외이사로 선임하고 총 7인의 위원 중 4인이 사외이사로 구성 되어있습니다. 이에 따라 각 위원회의 사외이사 비율은 감사위원회 100%, 인사평가보상위원회 75%, 전략-ESG위원회 57.2%로 모든 위원회의 과반 이상을 사외이사로 구성하여, 독립적인 의사결정 구조를 구축하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

N(X)

당사는 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어있으나, 인사보상평가위원회의 경우 사외이사 3명과 기타비상무이사 1명으로 구성되어있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 감사위원회를 전원 사외이사로 구성하고 있습니다. 다만, 인사평가보상위원회의 경우, 앞서 언급한 바와 같이, 대주주의와의 소통을 위해 기타비상무이사 1인을 선임하고 있고, 그 외에 사내이사는 포함되어 있지 않습니다.

또한, 당사는 대표이사의 보상 및 보수 결정은 위원회 사전검토와 이사회 의결을 통해 결정하고 있으며, 이사회 의결시에는 대표이사의 참석을 제한하여, 보수의 결정에 있어 이사회 차원의 독립적인 결정이 될 수 있도록 운영하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사 이사회 내에는 감사위원회, 인사평가보상위원회, 전략-ESG위원회 등 총 3개 위원회가 설치, 운영되고 있습니다. 이 중 감사위원회, 인사평가보상위원회 (사외이사 후보 추천 기능을 수행) 는 상법 등 법령에 의해 그 설치가 의무화된 것이며, 전략-ESG위원회는 ESG중심의 의사결정 구조 구축, 지배구조 투명성 제고 및 주주가치 보호를 위하여 이사회가 자율적으로 설치한 것입니다. 각 위원회 별 주요 역할 및 구성 현황의 경우 앞서 기술된 세부원칙 4-①의 내용을 참조하시기 바랍니다. 당사는 매년 초 진행하는 이사회 평가를 통해 위원회 구조, 규모, 구성 측면에서 개선할 사항은 없을지 지속적으로 평가를 하고 있으며, 평가 결과에 따라 위원회의 구성/역할/운영 및 추가적인 위원회의 설치 필요성이나 리스크 대해서 면밀한 검토를 진행하고 있습니다.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

이사회 내 모든 위원회는 정관과 규정에 의거 설치 및 조직되었고 각 위원회 규정에 따라 그 설치목적, 권한과 책임을 명문화했으며, 위원회의 결의 사항은 이사회에 보고되고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

이사회 내 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정되어 있습니다. 모든 위원회는 정관과 규정에 의거 설치 및 조직되었으며, 각 위원회 규정(감사위원회 규정, 인사평가보상위원회 규정, 전략-ESG위원회 규정)에 따라 그 설치목적, 권한과 책임을 명문화하여 운영되고 있습니다.

위원회

위원회

총원

명문규정

명문규정에서 규정한 위원회의 권한

비 고

감사위원회

3명

감사위원회 규정

- 임시주총/이사회의 소집 청구

- 이사의 위법행위 중단요청, 업무/재산상태 조사

- 외부감사인 선임/변경/해임

- 회사의 Compliance 체계, Risk에 대한 정기/수시 관리/감독

- 감사보고서의 작성/제출

- 주주총회 의안 및 서류에 대한 조사

- 이사의 법령/정관 위반행위 보고

- 회계관련 실태평가/위반사항 조사/보고

- 기타 법령/정관 또는 이사회에서 정한사항 外

-

인사평가보상
위원회

4명

인사평가보상위원회
규정

- 사외이사 후보의 추천

- 사외이사후보 추천을 위한 필요사항 및 이사회가 일임한 사항

- 대표이사 평가/보수 적절성 / 선임,해임 제안

- 이사회, 사외이사 평가

- 주식매수선택권의 부여, 부여취소

- 기타 주요 인사관리 정책 外

-

전략-ESG
위원회

7명

전략-ESG위원회 규정

- ESG 전략방향성 제시 및 Risk 관리

- ESG 성과점검, 지배구조 체계 개선

- 기타 ESG 관련 Issue 검토 外

- SKI계열 중장기 전략, SKI 단기경영계획

- 대표이사 KPI수립/평가

- 이사회 검토 필요한 주요 투자계획 外

-

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

각 위원회의 개최 현황 및 모든 결의사항은 매월 ‘위원회 활동 결과’라는 안건으로 이사회에 보고되고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황은 아래와 같습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

23-인사-1차
1
2023-01-18
4
4
기타(Other)
(사전검토) 2022년 CEO KPI 평가
기타(Other)
O

23-인사-1차
2
2023-01-18
4
4
기타(Other)
(사전검토) 2022년 CEO 지속가능영향력 평가
기타(Other)
O

23-인사-1차
3
2023-01-18
4
4
결의(Resolution)
2023년 사외이사 후보 추천
가결(Approved)
O

23-인사-2차
1
2023-02-06
4
4
보고(Report)
2022년 인건비 실적 및 2023년 인건비 예산
기타(Other)
O

23-인사-2차
2
2023-02-06
4
4
기타(Other)
(사전검토) 이사 후보 추천
기타(Other)
O

23-인사-2차
3
2023-02-06
4
4
기타(Other)
(사전검토) 2023년 이사보수한도 수립
기타(Other)
O

23-인사-3차
1
2023-03-29
4
4
기타(Other)
(사전검토) 대표이사 2022년 IB 및 2023년 연봉(案)
기타(Other)
O

23-인사-4차
1
2023-07-12
4
4
보고(Report)
사외이사후보 추천 계획
기타(Other)
O

23-인사-5차
1
2023-07-26
4
4
보고(Report)
CEO 후보군 선발/육성(案)
기타(Other)
O

23-인사-6차
1
2023-08-30
4
4
보고(Report)
CEO 후보군 선발/육성
기타(Other)
O

23-인사-6차
2
2023-08-30
4
4
보고(Report)
CEO 보상체계 변경
기타(Other)
O

23-인사-7차
1
2023-10-11
4
4
보고(Report)
사외이사 후보 추천 1차 Review
기타(Other)
O

23-인사-8차
1
2023-11-03
4
4
보고(Report)
사외이사후보추천현황 및 고려사항
기타(Other)
O

23-인사-9차
1
2023-11-28
4
4
기타(Other)
(사전검토) CEO 후보 추천
기타(Other)
O

23-인사-9차
2
2023-11-28
4
4
보고(Report)
2022년 CEO 지속가능영향력 잠정 평가(案)
기타(Other)
O

23-인사-10차
1
2023-12-18
4
4
보고(Report)
사외이사 후보 추천 2차 Review
기타(Other)
O

24-인사-1차
1
2024-01-24
4
4
기타(Other)
(사전검토) 2023년 CEO KPI 평가
기타(Other)
O

24-인사-1차
2
2024-01-24
4
4
기타(Other)
(사전검토) 2023년 CEO 지속가능영향력 평가
기타(Other)
O

24-인사-1차
3
2024-01-24
4
4
기타(Other)
(사전검토) 2024년 단기경영계획
기타(Other)
O

24-인사-1차
4
2024-01-24
4
4
기타(Other)
(사전검토) 대표이사 2023년 IB 및 2024년 연봉
기타(Other)
O

24-인사-1차
5
2024-01-24
4
4
결의(Resolution)
2023년 사외이사 후보 추천
가결(Approved)
O

24-인사-1차
6
2024-01-24
4
4
보고(Report)
2023년 이사회 활동 평가 계획
기타(Other)
O

24-인사-2차
1
2024-02-14
4
4
기타(Other)
(사전검토) 2024년 CEO KPI 수립
기타(Other)
O

24-인사-2차
2
2024-02-14
4
4
기타(Other)
(사전검토) 이사 후보 추천
기타(Other)
O

24-인사-2차
3
2024-02-14
4
4
기타(Other)
(사전검토) 2023년 이사보수한도 수립
기타(Other)
O

24-인사-3차
1
2024-04-17
4
4
결의(Resolution)
인사평가보상위원회 위원장 선임
가결(Approved)
O

24-인사-3차
2
2024-04-17
4
4
기타(Other)
(사전검토) 대표이사 2024년 연봉 및 장기성과급
기타(Other)
O

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

23-감사-1차
1
2023-01-18
3
3
결의(Resolution)
지정 외부감사인 감사계약조건 승인
가결(Approved)
O

23-감사-1차
2
2023-01-18
3
3
보고(Report)
2023년 감사실 업무계획
기타(Other)
O

23-감사-2차
1
2023-02-17
3
3
보고(Report)
2022년 SKI 내부회계관리제도 운영실태
기타(Other)
O

23-감사-2차
2
2023-02-17
3
3
보고(Report)
SKI 재무부문 조직?인력 현황
기타(Other)
O

23-감사-2차
3
2023-02-17
3
3
보고(Report)
감사실 업무현황
기타(Other)
O

23-감사-3차
1
2023-03-08
3
3
결의(Resolution)
2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정
가결(Approved)
O

23-감사-3차
2
2023-03-08
3
3
보고(Report)
2022년 결산실적 확정
기타(Other)
O

23-감사-3차
3
2023-03-08
3
3
보고(Report)
2022년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 감사 결과
기타(Other)
O

23-감사-3차
4
2023-03-08
3
3
보고(Report)
2022년 SKI계열 윤리경영 Survey 결과 ? 구성원/BP 대상
기타(Other)
O

23-감사-4차
1
2023-03-15
3
3
결의(Resolution)
2022년 감사보고서 확정
가결(Approved)
O

23-감사-4차
2
2023-03-15
3
3
결의(Resolution)
2022년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정
가결(Approved)
O

23-감사-4차
3
2023-03-15
3
3
결의(Resolution)
제16차 정기주주총회 의안 및 서류조사 의견 확정
가결(Approved)
O

23-감사-4차
4
2023-03-15
3
3
보고(Report)
2022년 외부감사인 용역 평가
기타(Other)
O

23-감사-4차
5
2023-03-15
3
3
보고(Report)
2022년 연결내부회계관리제도 사전인증 결과
기타(Other)
O

23-감사-4차
6
2023-03-15
3
3
보고(Report)
감사/제보조사 결과
기타(Other)
O

23-감사-4차
7
2023-03-15
3
3
보고(Report)
2023년 감사실 KPI 수립안
기타(Other)
O

23-감사-5차
1
2023-04-11
3
3
보고(Report)
2023년 감사실 KPI 수립안
기타(Other)
O

23-감사-5차
2
2023-04-11
3
3
보고(Report)
국제윤리기준에 따른 KPMG의 비감사업무기회 관리 정책 및 현황
기타(Other)
O

23-감사-5차
3
2023-04-11
3
3
보고(Report)
SK온 차입금에 대한 SK이노베이션 지급보증 요청
기타(Other)
O

23-감사-5차
4
2023-04-11
3
3
보고(Report)
SK온에 대한 지급 보증 제공
기타(Other)
O

23-감사-6차
1
2023-05-10
3
3
보고(Report)
2023년 1분기 결산실적 확정
기타(Other)
O

23-감사-6차
2
2023-05-10
3
3
보고(Report)
2023년 내부회계관리제도 운영 계획
기타(Other)
O

23-감사-6차
3
2023-05-10
3
3
보고(Report)
2023년 1분기 외부감사인 검토 결과
기타(Other)
O

23-감사-6차
4
2023-05-10
3
3
보고(Report)
2023년 IR담당 업무보고
기타(Other)
O

23-감사-6차
5
2023-05-10
3
3
보고(Report)
감사위원회 활동 평가 결과
기타(Other)
O

23-감사-7차
1
2023-07-12
3
3
보고(Report)
외부감사인의 비감사용역 사전 보고
기타(Other)
O

23-감사-7차
2
2023-07-12
3
3
보고(Report)
내부감사/제보조사 결과
기타(Other)
O

23-감사-7차
3
2023-07-12
3
3
보고(Report)
SKI계열 내부통제 운영 체계
기타(Other)
O

23-감사-8차
1
2023-08-09
3
3
결의(Resolution)
외부감사인의 비감사용역 사전 승인
가결(Approved)
O

23-감사-8차
2
2023-08-09
3
3
보고(Report)
2023년 2분기 결산실적 확정
기타(Other)
O

23-감사-8차
3
2023-08-09
3
3
보고(Report)
금융위 연결 내부회계 완화 방안 및 회사 대응
기타(Other)
O

23-감사-8차
4
2023-08-09
3
3
보고(Report)
2023년 2분기 외부감사인 검토 결과
기타(Other)
O

23-감사-8차
5
2023-08-09
3
3
보고(Report)
제보조사 결과
기타(Other)
O

23-감사-8차
6
2023-08-09
3
3
보고(Report)
내부통제 운영 체계
기타(Other)
O

23-감사-9차
1
2023-09-13
3
3
보고(Report)
제보조사 결과
기타(Other)
O

23-감사-9차
2
2023-09-13
3
3
보고(Report)
감사업무 관련 규정 개정
기타(Other)
O

23-감사-9차
3
2023-09-13
3
3
보고(Report)
환경과학기술원 투자예산 관리 업무감사 이행점검 계획
기타(Other)
O

23-감사-9차
4
2023-09-13
3
3
보고(Report)
SK이노베이션 경영진단 이행점검 계획
기타(Other)
O

23-감사-10차
1
2023-11-08
3
3
보고(Report)
2023년 3분기 결산실적 확정
기타(Other)
O

23-감사-10차
2
2023-11-08
3
3
보고(Report)
2023년 상반기 내부회계관리제도 운영실태
기타(Other)
O

23-감사-10차
3
2023-11-08
3
3
보고(Report)
2023년 3분기 외부감사인 검토 결과
기타(Other)
O

23-감사-10차
4
2023-11-08
3
3
보고(Report)
제보조사 결과
기타(Other)
O

23-감사-10차
5
2023-11-08
3
3
보고(Report)
자정시스템 점검 결과
기타(Other)
O

23-감사-10차
6
2023-11-08
3
3
보고(Report)
2023년 윤리경영 활동 결과
기타(Other)
O

23-감사-10차
7
2023-11-08
3
3
보고(Report)
감사실 KPI 자기평가
기타(Other)
O

23-감사-11차
1
2023-12-12
3
3
결의(Resolution)
외부감사인의 비감사용역 사전 승인
가결(Approved)
O

23-감사-11차
2
2023-12-12
3
3
결의(Resolution)
23년 진단/감사계획 및 결과
가결(Approved)
O

23-감사-11차
3
2023-12-12
3
3
보고(Report)
윤리경영 수준 측정 결과 및 리더 솔선수범 점검 결과
기타(Other)
O

23-감사-11차
4
2023-12-12
3
3
보고(Report)
윤리상담 및 제보처리 절차 개정
기타(Other)
O

23-감사-11차
5
2023-12-12
3
3
보고(Report)
경영진단 결과
기타(Other)
O

23-감사-11차
6
2023-12-12
3
3
보고(Report)
경영진단 이행계획
기타(Other)
O

24-감사-1차
1
2024-01-24
3
3
보고(Report)
제보접수/조사 현황
기타(Other)
O

24-감사-1차
2
2024-01-24
3
3
보고(Report)
23년 윤리경영 활동 결과
기타(Other)
O

24-감사-1차
3
2024-01-24
3
3
보고(Report)
22년 SKI 경영진단 이행점검 결과
기타(Other)
O

24-감사-1차
4
2024-01-24
3
3
보고(Report)
24년 감사실 KPI 수립안
기타(Other)
O

24-감사-2차
1
2024-02-20
3
3
결의(Resolution)
감사실 업무계획안
가결(Approved)
O

24-감사-2차
2
2024-02-20
3
3
보고(Report)
제보조사 현황/결과 보고
기타(Other)
O

24-감사-2차
3
2024-02-20
3
3
보고(Report)
확인/결산감사 결과 보고
기타(Other)
O

24-감사-2차
4
2024-02-20
3
3
보고(Report)
‘23년 SKI 내부회계관리제도 운영실태 보고
기타(Other)
O

24-감사-2차
5
2024-02-20
3
3
보고(Report)
SKI 재무본부 조직?인력 현황
기타(Other)
O

24-감사-3차
1
2024-02-28
3
3
결의(Resolution)
2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정
가결(Approved)
O

24-감사-3차
2
2024-02-28
3
3
보고(Report)
2023년 결산실적 확정
기타(Other)
O

24-감사-3차
3
2024-02-28
3
3
보고(Report)
2023년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 감사 결과
기타(Other)
O

24-감사-4차
1
2024-03-13
3
3
결의(Resolution)
2024년 외부감사인 감사시간 및 보수 확정
가결(Approved)
O

24-감사-4차
2
2024-03-13
3
3
결의(Resolution)
2023년 감사보고서 확정
가결(Approved)
O

24-감사-4차
3
2024-03-13
3
3
결의(Resolution)
2023년 내부감시장치 가동현황평가의견 확정
가결(Approved)
O

24-감사-4차
4
2024-03-13
3
3
결의(Resolution)
제17차 정기주주총회 의안 및 서류조사 의견 확정
가결(Approved)
O

24-감사-4차
5
2024-03-13
3
3
보고(Report)
2023년 외부감사인 용역 평가
기타(Other)
O

24-감사-5차
1
2024-04-08
3
3
결의(Resolution)
대표감사위원 선임
가결(Approved)
O

24-감사-5차
2
2024-04-08
3
3
보고(Report)
경영진단 결과 보고
기타(Other)
O

24-감사-5차
3
2024-04-08
3
3
보고(Report)
24년 감사실 KPI 수립안
기타(Other)
O

24-감사-5차
4
2024-04-08
3
3
보고(Report)
제보조사 현황/결과 보고
기타(Other)
O

24-감사-6차
1
2024-05-08
3
3
보고(Report)
2024년 1분기 결산실적 확정
기타(Other)
O

24-감사-6차
2
2024-05-08
3
3
보고(Report)
2024년 내부회계관리제도 운영 계획
기타(Other)
O

24-감사-6차
3
2024-05-08
3
3
보고(Report)
2024년 1분기 외부감사인 검토 결과
기타(Other)
O

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

개최일자
출석 인원
정원
안건
가결 여부
이사회 보고 여부

구분
내용

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재)

당사는 인사평가보상위원회, 감사위원회 외에 전략-ESG위원회를 구성 및 운영하고 있습니다. 전략-ESG위원회의 공시대상기간 시작일부터 보고서 제출일까지의 개최 내역은 아래와 같습니다.

표 8-2-4: 전략-ESG*위원회 개최 내역

*) 구 ESG위원회, 2024.3.28부로 ESG위원회가 미래전략위원회 통합하여 전략-ESG위원회로 변경

회차

개최일자

출석인원

정원

안건

가결여부

이사회
보고여부

구분

내용

23-ESG-1차

2023.01.18

4

4

기타(Other)

현물배당을 위한 자기주식처분

보고

기타(Other)

2022년 CEO KPI 평가

보고

기타(Other)

2022년 CEO 지속가능영향력 평가

보고

23-ESG-2차

2023.04.11

4

4

기타(Other)

2023년 CEO KPI 수립

보고

보고(Report)

SK이노베이션 2023년 ESG 추진 전략

보고

보고(Report)

2023년 ESG Report 작성 방향

보고

23-ESG-3차

2023.06.14

4

4

기타(Other)

Project T

보고

보고(Report)

SK이노베이션 2023년 ESG Report 발간 계획

보고

보고(Report)

SK이노베이션 인권보고서 발간

보고

23-ESG-4차

2023.07.12

4

4

보고(Report)

2023년 CEO KPI 중간 평가

보고

23-ESG-5차

2023.08.09

4

4

보고(Report)

2023년 ESG 대외 Comm 확대 추진

보고

23-ESG-6차

2023.11.22

4

4

보고(Report)

2023년 ESG Rating 평가 결과

보고

보고(Report)

SKI계열 그린워싱 예방 가이드라인(안)

보고

보고(Report)

2023년 CEO KPI 잠정평가

보고

24-ESG-1차

2024.01.24

4

4

기타(Other)

2023년 CEO KPI 평가

보고

기타(Other)

2023년 CEO 지속가능영향력 평가

보고

기타(Other)

2024년 단기경영계획 수립

보고

24-ESG-2차

2024.02.14

4

4

기타(Other)

2024년 CEO KPI 수립

보고

24-ESG-3차

2024.03.13

2

4

기타(Other)

이사회/위원회 규정 개정

보고

기타(Other)

SKI 지배구조헌장 개정

보고

24-ESG-4차

2024.04.17

7

7

결의(Resolution)

전략-ESG위원회 위원장 선임

가결

보고

기타(Other)

‘24년 SKI CEO KPI수립

보고

보고(Report)

SK이노베이션 Portfolio 관리방향

보고

보고(Report)

SK온 사업현황

보고

표 8-2-5: 미래전략위원회*위원회 개최 내역

*) 2024.3.28부로 전략-ESG위원회로 통합

회차

개최일자

출석인원

정원

안건

가결여부

이사회
보고여부

구분

내용

23-미래-1차

2023.01.18

4

4

기타(Other)

2022년 CEO KPI 평가

보고

기타(Other)

2022년 CEO 지속가능영향력 평가

보고

23-미래-2차

2023.04.11

5

5

결의(Resolution)

미래전략위원회 위원장 선임

가결

보고

기타(Other)

SK온에 대한 지급보증 제공

보고

기타(Other)

2023년 CEO KPI수립 (사전검토)

보고

보고(Report)

SK온 차입금에 대한

SK이노베이션 지급보증 요청

보고

23-미래-3차

2023.06.14

5

5

기타(Other)

Project T

보고

23-미래-4차

2023.07.12

5

5

보고(Report)

2023년 CEO KPI 중간 평가

보고

보고(Report)

SKI 중기 자산효율화 추진 계획

보고

23-미래-5차

2023.11.22

5

5

보고(Report)

2023년 CEO KPI 잠정 평가

보고

24-미래-1차

2024.01.24

5

5

기타(Other)

2023년 CEO KPI 평가

보고

기타(Other)

2023년 CEO 지속가능영향력 평가

보고

기타(Other)

2024년 단기경영계획 수립

보고

24-미래-2차

2024.02.14

4

5

기타(Other)

2024년 CEO KPI 수립

보고

보고(Report)

SK온 사업 현황

보고

24-미래-3차

2024.03.13

5

5

기타(Other)

Project T

보고

보고(Report)

SK온 사업 현황

보고

보고(Report)

SK이노베이션 Portfolio 관리 방향

보고

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고할 수 있도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 정관, 지배구조헌장, 감사위원회 규정에 따라 감사위원회의 독립성과 전문성을 확보하기 위한 정책을 갖추고, 그에 따른 감사위원회를 구성하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사는 정관, 지배구조헌장, 감사위원회 규정에 감사위원회의 독립성과 전문성을 확보하기 위한 정책을 보유하고 있으며, 해당 정책과 관련 법령에 따라 감사위원회를 구성하고 운영 중에 있습니다. 감사위원회는 회계와 업무의 감사 및 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의/의결하며 이사와 경영진이 합리적 경영판단을 할 수 있도록 직무집행을 감독하고 있습니다. 감사위원은 전원을 사외이사후보추천위원회/인사평가보상위원회에 통해 추천/선임된 사외이사로 구성하여 독립성을 갖추고 있으며, 사외이사는 상법 등 관련 법령상 자격 기준을 준수함은 물론, 업무수행을 지원하기 위한 교육 및 외부 전문가의 자문 제공 등을 통해 운영 측면에서도 감사위원회의 독립성과 전문성이 충분히 확보될 수 있도록 하고 있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

구성
감사업무 관련 경력 및 자격
비고

직책
구분

백복현
대표감사위원
사외이사(Independent)
- 서울대 경영학과 교수 ('07~ 현재)

- 회계정보학회회장 역임

- 지속가능성기준위원회 (KSSB) 위원
회계/재무전문가

박진회
감사위원
사외이사(Independent)
- 한미은행 COO ('04~'07)

- 한미은행 CFO ('01~'04)

- 한미은행 자금담당 ('00)
회계/재무전문가

이지은
감사위원
사외이사(Independent)
- 전 한국마이크로소프트 대표
-

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사의 감사위원회 규정 및 상법에 따라 감사위원 중 1인 이상은 관련 법령에서 정한 회계 또는 재무전문가로 구성하여야 합니다. 보고서 제출일 현재 당사 감사위원회는 회계/재무 전문가 2인을 포함하여 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 대표감사위원인 백복현 사외이사는 2007년부터 서울대학교 경영학과 교수로 재직 중이며, 회계정보학회회장을 역임하는 등 재무제표와 일반적인 회계원칙, 재무에 대한 이해가 높은 회계/재무 전문가입니다. 감사위원인 박진회 사외이사는 금융계에서 36년 이상 종사하면서 자금과 기업금융 등 재무 관련 업무를 담당하고 임원으로 20년 이상 재임 (상장사 5년 이상) 하는 등 경력을 보유한 회계/재무 전문가입니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회의 운영 목표, 조직, 권한과 책임 등을 규율하는 감사위원회 규정이 별도로 있습니다. 감사위원회 규정은 감사위원회 구성 방식, 위원장 권한 및 선출방식, 위원회 소집절차 및 결의방법, 감사위원회의 기능과 권한, 감사위원회의 원활한 업무수행을 지원하기 위한 사항 등을 규율하고 있습니다. 상세 내용은 본 보고서 별첨 “감사위원회 규정”을 참조하여 주시기 바랍니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 회계원칙이나 관련법 개정 동향 등 감사위원의 업무수행에 필요한 교육을 내/외부 Resource를 활용하여 제공하고 있습니다. 공시대상기간 동안 진행한 교육 내역은 다음과 같습니다.

※ 감사위원회 교육 현황

교육일자 / 교육시간

교육실시주체

참석 감사위원

주요 교육내용

2023.02.22 / 1시간

감사위원회 포럼 (외부/온라인)

김태진

부정조사와 감사위원회의 역할

2023.07.03 / 2시간

삼정KPMG (외부/대면)

최우석

외부감사인의 독립성 감독과 핵심감사사항 논의에서 감사위원회 역할 등

2023.09.17 / 1시간

감사위원회 포럼 (외부/온라인

박진회

부정조사와 감사위원회의 역할

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

당사 감사위원회 규정에 의거, 감사위원회가 업무수행을 위하여 필요한 경우 외부 전문가의 조력을 받을 수 있도록 하고 있습니다.

현재 감사위원회는 재무제표 작성 및 해석 등 감사업무 수행에 필요한 기술적이고 세부적인 사항에 대해서 외부 전문가인 외부감사인으로부터 자문 지원을 받고 있으며, 당사는 이를 적극 지원하고 있습니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

당사는 준법통제기준의 준수 여부를 점검하기 위하여 법적 자격 요건을 갖춘 준법지원인을 이사회에서 선임하고 있으며 이를 사업보고서에 공시하고 있습니다. 준법지원인은 경영진과 임직원이 정해진 법과 규정을 준수하고 회사경영을 적정하게 수행하는지 감시하고, 이사회에 보고하는 역할을 수행하고 있으며 이사회에 참석하고 있습니다.

성 명

성별

주요경력

비 고

김윤욱

남

- 現 SK이노베이션 Global Compliance 본부

- SK하이닉스 지속경영담당, 이사회사무국장

- SK㈜ 법무실장

- 법무법인 광장 변호사

- 서울지검 남부지청 검사

- 사법연수원 제25기

준법지원인 자격 보유

-변호사

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

당사는 감사실을 감사위원회 직속 조직으로 편재하였습니다. 감사위원회는 재무제표의 적정성을 확인하기 위해 내부회계관리제도의 신뢰성을 점검하고, 내부감사부서(감사실)로 하여금 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람, 대조, 실사, 조회 등 기타 적절한 감사 절차를 적용하여 감사하도록 하고 그 결과를 확인합니다. 또한 외부감사인으로부터 분기 별로 회계감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다. 그리고 업무 감사를 위하여 이사회 등 중요한 회의에 참석하고, 필요하다고 인정되는 경우 담당임원으로부터 업무에 관한 보고를 받으며, 내부감사부서(감사실)로부터 감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 감사위원회의 감사업무를 지원하기 위한 조직으로 이사회사무국(임원 1명, 팀장 2명, 팀원 6명)이 담당하고 있으며, 감사실 및 재무1담당 등 업무감사와 회계감사를 담당하고 있는 조직에서 매 분기 그 결과를 보고하고 있습니다. 특히, 감사실은 감사위원회 산하에 직속으로 편제되어 당사 내부감사 업무를 전담하여 수행하고 있으며 내부감사 계획과 감사실적에 대하여 연 4회 이상 감사위원회에 보고하고 있습니다. 감사실은 임원 직급의 책임자 (감사실장) 포함 총 28명으로 구성되어 있으며, 구성원 모두가 당사 및 계열회사에서 다년간 감사업무를 수행하는 등 높은 전문성을 보유하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

N(X)

당사는 내부감사기구로 감사위원회를 두고 있으며, 위원 전원을 독립성 및 전문성을 갖춘 사외이사로 구성하고, 감사위원회 규정 등의 명문화, 감사위원회 업무수행 지원 교육, 외부 전문가 자문 지원 및 지원조직 직속 편제 등의 조치를 취하여 감사위원회의 독립성과 전문성이 충분히 확보될 수 있도록 하고 있습니다. 내부감사부서 독립성 확보를 위해 감사위원회 규정 상 “감사위원회의 내부감사부서장 임면 동의권 보유”, “내부감사부서장 평가 시 감사위원회 사전 보고”를 반영하여 경영진이 단독으로 내부감사부서장에 대한 권한을 행사할 수 없도록 하였습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

감사위원의 보수는 기본 급여와 기타 회사 업무상 필요한 경비 등으로 구성되며, 당사와 유사한 기업군의 사외이사 보수 및 물가상승률, 업무 부담 등 요소를 참고하여 산정하고 있으며, 한국ESG기준원의 ‘감사위원회 모범규준’에 따라 이사로서 수행하는 업무에 추가하여 감사위원회 업무를 수행하는데 투입되는 시간과 노력 그리고 감사위원회 업무수행에 따른 법적 책임수준을 고려하여 합리적인 수준에서 결정되었습니다. 또한, 기업가치제고 및 사외이사-주주 이해관계 일치를 통한 이사회 책임경영 체계 강화를 위해 사외이사 보수 중 일부를 주식(회사 자사주)으로 보상하는 방안을 도입하였으며 부여 후 일정기간 양도를 제한함으로써 회사의 성장과 발전에 대한 사외이사의 역할과 책임을 강화하고 주주가치 향상에 더욱 기여할 수 있도록 하였습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

1.22

KCGS의 '지배구조 모범규준' 내용에 근거하여 독립성과 업무충실성을 확보하기 위해 감사 업무의 양과 책임 수준을 고려하여, 감사위원이 아닌 사외이사 대비 자사주 20백만원 상당의 추가 주식 보상을 시행하고 있습니다.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

감사위원회는 내부감사부서장의 인사조치(평가, 이동 등) 등에 대한 권한을 보유하고 있으며 내부감사부서장은 구성원에 대한 인사조치 등의 권한을 보유하고 있으나, 감사위원회는 내부감사부서 구성원의 인사조치 권한을 보유하고 있지는 않습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 내부감사부서 구성원에 대해서도 인사조치 권한이 감사위원회에 귀속되는 방안 등 내부감사조직 독립성 추가 확보를 위하여 노력하겠습니다.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

당사는 감사위원회가 설치되어 있습니다.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 감사위원 전원이 모든 감사위원회에 충실히 참석하며 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있으며, 감사위원회의 활동 내역을 투명하게 공개하고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 규정 제6조 및 내부회계관리규정 제17조에서 감사위원회로 하여금 대면회의를 개최하여 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하고 정기총회 개최 1주전까지 내부회계관리제도 평가보고서를 이사회에 대면 보고하도록 명시하고 있으며, 이 경우 내부회계관리제도의 관리 및 운영에 대하여 시정 의견이 있으면 그 의견을 포함하여 보고하도록 하고 있습니다.

감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태에 대한 보고를 받고 (2023년 2월, 3월, 5월, 8월, 11월 및 2024년 2월, 5월), 그 평가 결과를 이사회에 대면 보고하였습니다 (2023년 3월, 2024년 2월). 또한, 당사는 2023년도 사업보고서 공시 시 별도 및 연결 내부회계관리제도 운영보고서를 함께 작성하여 공시하였습니다.

2023년에는 총 11회의 감사위원회가 개최되어 의결 8건, 보고 42건, 사전검토 1건 등 총 51건의 안건을 논의하였으며, 2024년은 공시 제출일 현재 기준 총 6회의 감사위원회가 개최되어 의결 7건, 보고 17건, 등 총 24건의 안건을 논의하였습니다. 감사위원회의 논의 안건은 내부감사부서인 감사실 및 재무1담당의 업무, 회계 감사 내역, 외부감사인 선정 및 외부감사 내역, 내부회계관리제도 운영평가 등과 이사회 부의 안건 중 내부거래 안건에 대한 사전검토 건이며, 감사위원회 활동 내역은 이사회에 정기적으로 보고되고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

당사는 감사위원회 회의 시마다 의사록을 작성하여 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 위원과 반대하는 이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명하고 있습니다. 감사위원회는 재무제표의 적정성을 확인하기 위해 내부회계관리제도의 신뢰성을 점검하고, 내부감사부서(감사실)로 하여금 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람, 대조, 실사, 조회 등 기타 적절한 감사 절차를 적용하여 감사하도록 하고 그 결과를 확인합니다. 또한 외부감사인으로부터 분기 별로 회계감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다. 그리고 업무 감사를 위하여 이사회 등 중요한 회의에 참석하고, 필요하다고 인정되는 경우 담당임원으로부터 업무에 관한 보고를 받으며, 내부감사부서(감사실)로부터 감사 결과를 보고 받고 그 내용을 확인하고 있습니다. 또한, 대표감사위원은 매 주주총회 시 감사보고, 주주총회 의안 및 서류 조사 결과, 외부감사인 선임에 대한 보고 등을 실행하고 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

2023년에는 총 11회의 감사위원회가 개최되어 의결 8건, 보고 42건, 사전검토 1건 등 총 51건의 안건을 논의하였으며, 2024년은 공시 제출일 현재 기준 총 6회의 감사위원회가 개최되어 의결 7건, 보고 17건, 등 총 24건의 안건을 논의하였습니다.

회차

개최일자

출석

인원

정원

안건

가결

여부

이사회

보고여부

구분

내용

23-감사-1차

2023.01.18

3

3

결의(Resolution)

지정 외부감사인 감사계약조건 승인

가결(Approved)

O

보고(Report)

2023년 감사실 업무계획

기타(Other)

O

23-감사-2차

2023.02.17

3

3

보고(Report)

2022년 SKI 내부회계관리제도 운영실태

기타(Other)

O

보고(Report)

SKI 재무부문 조직-인력 현황

기타(Other)

O

보고(Report)

감사실 업무현황

기타(Other)

O

23-감사-3차

2023.03.08

3

3

결의(Resolution)

2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정

가결(Approved)

O

보고(Report)

2022년 결산실적 확정

기타(Other)

O

보고(Report)

2022년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 감사 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

2022년 SKI계열 윤리경영 Survey 결과 ? 구성원/BP 대상

기타(Other)

O

23-감사-4차

2023.03.15

3

3

결의(Resolution)

2022년 감사보고서 확정

가결(Approved)

O

결의(Resolution)

2022년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정

가결(Approved)

O

결의(Resolution)

제16차 정기주주총회 의안 및 서류조사 의견 확정

가결(Approved)

O

보고(Report)

2022년 외부감사인 용역 평가

기타(Other)

O

보고(Report)

2022년 연결내부회계관리제도 사전인증 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

감사/제보조사 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

2023년 감사실 KPI 수립안

기타(Other)

O

23-감사-5차

2023.04.11

3

3

보고(Report)

2023년 감사실 KPI 수립안

기타(Other)

O

보고(Report)

국제윤리기준에 따른 KPMG의 비감사업무기회 관리 정책 및 현황

기타(Other)

O

보고(Report)

SK온 차입금에 대한 SK이노베이션 지급보증 요청

기타(Other)

O

보고(Report)

SK온에 대한 지급 보증 제공

기타(Other)

O

23-감사-6차

2023.05.10

3

3

보고(Report)

2023년 1분기 결산실적 확정

기타(Other)

O

보고(Report)

2023년 내부회계관리제도 운영 계획

기타(Other)

O

보고(Report)

2023년 1분기 외부감사인 검토 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

2023년 IR담당 업무보고

기타(Other)

O

보고(Report)

감사위원회 활동 평가 결과

기타(Other)

O

23-감사-7차

2023.07.12

3

3

보고(Report)

외부감사인의 비감사용역 사전 보고

기타(Other)

O

보고(Report)

내부감사/제보조사 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

SKI계열 내부통제 운영 체계

기타(Other)

O

23-감사-8차

2023.08.09

3

3

결의(Resolution)

외부감사인의 비감사용역 사전 승인

가결(Approved)

O

보고(Report)

2023년 2분기 결산실적 확정

기타(Other)

O

보고(Report)

금융위 연결 내부회계 완화 방안 및 회사 대응

기타(Other)

O

보고(Report)

2023년 2분기 외부감사인 검토 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

제보조사 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

내부통제 운영 체계

기타(Other)

O

23-감사-9차

2023.09.13

3

3

보고(Report)

제보조사 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

감사업무 관련 규정 개정

기타(Other)

O

보고(Report)

환경과학기술원 투자예산 관리 업무감사 이행점검 계획

기타(Other)

O

보고(Report)

SK이노베이션 경영진단 이행점검 계획

기타(Other)

O

23-감사-10차

2023.11.08

3

3

보고(Report)

2023년 3분기 결산실적 확정

기타(Other)

O

보고(Report)

2023년 상반기 내부회계관리제도 운영실태

기타(Other)

O

보고(Report)

2023년 3분기 외부감사인 검토 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

제보조사 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

자정시스템 점검 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

2023년 윤리경영 활동 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

감사실 KPI 자기평가

기타(Other)

O

23-감사-11차

2023.12.12

3

3

결의(Resolution)

외부감사인의 비감사용역 사전 승인

가결(Approved)

O

결의(Resolution)

2023년 진단/감사계획 및 결과

가결(Approved)

O

보고(Report)

윤리경영 수준 측정 결과 및 리더 솔선수범 점검 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

윤리상담 및 제보처리 절차 개정

기타(Other)

O

보고(Report)

경영진단 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

경영진단 이행계획

기타(Other)

O

24-감사-1차

2024.01.24

3

3

보고(Report)

제보접수/조사 현황

기타(Other)

O

보고(Report)

2023년 윤리경영 활동 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

2022년 SKI 경영진단 이행점검 결과

기타(Other)

O

보고(Report)

2024년 감사실 KPI 수립안

기타(Other)

O

24-감사-2차

2024.02.20

3

3

결의(Resolution)

감사실 업무계획안

가결(Approved)

O

보고(Report)

제보조사 현황/결과 보고

기타(Other)

O

보고(Report)

확인/결산감사 결과 보고

기타(Other)

O

보고(Report)

2023년 SKI 내부회계관리제도 운영실태 보고

기타(Other)

O

보고(Report)

SKI 재무본부 조직-인력 현황

기타(Other)

O

24-감사-3차

2024.02.28

3

3

결의(Resolution)

2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정

가결(Approved)

O

보고(Report)

2023년 결산실적 확정

기타(Other)

O

보고(Report)

2023년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 감사 결과

기타(Other)

O

24-감사-4차

2024.03.13

3

3

결의(Resolution)

2024년 외부감사인 감사시간 및 보수 확정

가결(Approved)

O

결의(Resolution)

2023년 감사보고서 확정

가결(Approved)

O

결의(Resolution)

2023년 내부감시장치 가동현황평가의견 확정

가결(Approved)

O

결의(Resolution)

제17차 정기주주총회 의안 및 서류조사 의견 확정

가결(Approved)

O

보고(Report)

2023년 외부감사인 용역 평가

기타(Other)

O

24-감사-5차

2024.04.08

3

3

결의(Resolution)

대표감사위원 선임

가결(Approved)

O

보고(Report)

경영진단 결과 보고

기타(Other)

O

보고(Report)

2024년 감사실 KPI 수립안

기타(Other)

O

보고(Report)

제보조사 현황/결과 보고

기타(Other)

O

24-감사-6차

2024.05.08

3

3

보고(Report)

2024년 1분기 결산실적 확정

기타(Other)

O

보고(Report)

2024년 내부회계관리제도 운영 계획

기타(Other)

O

보고(Report)

2024년 1분기 외부감사인 검토 결과

기타(Other)

O

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

구분
출석률 (%)

최근 3개년 평균
최근 3개년

당해연도
전년도
전전년도

김준
사외이사(Independent)
94.1

80
100

김종훈
사외이사(Independent)
100

100
100

최우석
사외이사(Independent)
100
100
100
100

김태진
사외이사(Independent)
100
100
100
100

박진회
사외이사(Independent)
100
100
100
100

백복현
사외이사(Independent)
100
100

이지은
사외이사(Independent)
100
100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 앞으로도 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개할 수 있도록 꾸준히 노력하겠습니다.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사는 외부감사인 선임 시 후보의 감사시간, 감사보수, 독립성 및 전문성 등을 외부감사인 후보 평가기준에 근거하여 평가하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사의 감사위원회는 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 기준과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

당사는 주권상장법인으로 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 (감사인의 선임)에 따라 연속하는 3개 사업연도의 감사인을 동일 감사인으로 선임하고 있습니다. 당사는 감사인 후보를 평가하기 위한 대면회의를 개최하고, 평가기준에 따라 감사인 후보를 평가한 뒤, 주요 평가결과 및 주요 회의내용을 문서화하고 있습니다. 또한 감사인 후보의 감사시간, 감사보수, 감사인력, 감사계획의 적정성, 독립성 및 전문성 등을 외부감사인 후보 평가기준에 근거하여 평가하며, 감사위원회가 동 평가 기준을 확정한 바 있습니다.

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항에 따라 증권선물위원회에 의하여 삼정회계법인이 2023년부터 3개 회계연도(2023년~2025년) 외부감사인으로 지정됨에 따라 2023년 1월 제1차 감사위원회에서 2023 회계연도에 대한 삼정회계법인과의 외부감사 계약을 승인하였습니다

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

당사는 증권선물위원회에서 지정한 삼정회계법인을 당사의 외부감사인으로 선임하기 위하여 2023년 1월 18일에 개최된 제1차 감사위원회에서 감사보수, 감사인력, 감사계획의 적정성 등을 평가하고 확정하였습니다.

당사의 최근 3개년 (2021년~2023년)간 외부감사인과의 감사용역 계약체결 현황은 다음과 같습니다.

[참고] 감사용역 체결현황

(단위: 백만원, 시간)

사업연도

감사인

내용

감사계약내역

실제수행내역

보수

시간

보수

시간

제17기

(당기)

삼정회계법인

1분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토

반기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토

3분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토

17기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 감사

1,441

13,100

1,441

13,400

제16기

(전기)

한영회계법인

1분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토

반기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토

3분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토

16기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 감사

1,144

11,000

1,144

11,052

제15기

(전전기)

한영회계법인

1분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토

반기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토

3분기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 검토

15기 별도, 연결 재무제표 등에 대한 감사

1,030

10,300

1,030

10,448

주1) 제17기 실제수행내역 보수 및 시간은 사업보고서 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류 제출일까지의 실제 누적 청구금액 및 감사업무 투입시간임

주2) 제16기 및 제15기의 실제수행내역 보수 및 시간은 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제18조의 규정에 의한 외부감사 실시내용 상의 보수 및 투입시간임

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

2024년 3월 13일 개최된 제4차 감사위원회에서 2023년 외부감사인 용역에 대하여 감사시간, 감사보수, 감사인력 등 법정 항목에 대한 준수여부 외에도 재무제표 및 내부회계관리제도, 중점감사사항에 대한 용역 수행 평가를 진행하였습니다. 그 결과, 외부감사인이 2023 회계연도의 외부감사 용역을 적절하게 수행하였음을 확인하였습니다.

당사는 2018년 10월 30일에 시행된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령 제13조에 따라 2019년 외부감사 시부터 감사인이 감사인 선임 시 합의한 감사시간, 감사인력, 감사보수, 감사계획 등을 충실하게 이행하였는지에 대한 평가 결과를 감사인 신규 선임 기준에 포함하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

당사는 외부감사인이 비감사용역을 수행하게 될 경우 사전에 감사위원회에 관련 내용을 보고하며, 감사인의 독립성 확보를 위해 공인회계사법 제21조 등에서 규정한 금지업무는 다른 회계법인을 활용하도록 하고 있습니다.

당사의 최근 3개년 (2021년~2023년)간 외부감사인과의 비감사 용역 계약체결 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

사업연도

계약체결일

용역내용

용역수행기간

용역보수

비고

제 17기

(2023년)

2023.12

주주소통 Practice 벤치마킹

2023.12~ 2024.01

65

-

2023.08

윤리경영 Infra 운영 및 고도화 지원

2023.08 ~ 2023.12

250

-

2023.08

시나리오 플래닝 Benchmarking 사례 조사

2023.09

75

-

2022.12

거버넌스 영역 외부평가 현황 분석

2022.12 ~ 2023.12

110

-

2022.11

이행보증수수료 검토

2022.11 ~ 2023.03

50

-

2022.10

이전가격 및 국제조세 상시자문

2022.10 ~

20

Time Charge

2022.02

한-페루 상호합의 지원

2022.02 ~

11

Time Charge

제 16기

(2022년)

2022.10

내부회계관리제도 사전인증업무

2022.10 ~ 2022.12

200

-

제 15기

(2021년)

-

-

-

-

-

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 외부감사인 선임시 외부감사인 선정 평가, 외부감사 용역 평가, 보수 승인 등 절차를 준수하고 있으며, 외부감사인의 비감사용역 수행시 감사위원회에 보고하며 독립성 및 전문성을 확보하고 있습니다. 해당 절차에 보완이 필요하다고 판단되는 경우, 당사는 감사위원회의 추가적인 논의 등을 통하여 외부감사인의 독립성, 전문성을 훼손하지 않도록 노력할 것입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)

당사의 감사위원회는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

감사위원회는 매 분기 외부감사인의 감사활동 결과를 경영진 참석 없이 보고 받고 있습니다. 또한 중요한 회계처리기준, 매분(반)기 재무제표 감사 및 검토 결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부 확인 등을 외부감사인으로부터 직접 보고를 받고 주요 사항 등에 대하여 질의 및 응답을 진행하고 있습니다. 감사위원회와 외부감사인 간 협의하는 주요 사항에는 연간 감사계획, 재무제표 또는 경영전반에 핵심적 유의사항, 재고자산의 평가, 수익인식 기준 및 회계 부정 발견 시 대응방안 등이 포함됩니다. 필요한 경우 감사위원회는 외부감사인에 대하여 회계 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 보고 받고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

개최일자
분기
내용

1
2023-03-08
1분기(1Q)
2022년 결산실적 및 내부회계관리제도 운영실태 외감인 감사결과

2
2023-05-10
2분기(2Q)
2023년 1분기 외부감사인 검토결과

3
2023-07-12
3분기(3Q)
외부감사인의 비감사용역 사전 승인

4
2023-08-09
3분기(3Q)
2023년 2분기 외부감사인 검토 결과

외부감사인의 비감사용역 사전 승인

5
2023-11-08
4분기(4Q)
2023년 3분기 외부감사인 검토결과

6
2023-12-12
4분기(4Q)
외부감사인의 비감사용역 사전 승인

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

감사위원회와 외부감사인 간 주요 협의 사항에는 연간 감사계획, 재무제표 또는 경영전반에 핵심적 유의사항, 재고자산의 평가, 수익인식 기준 및 회계 부정 발견 시 대응방안 등이 포함되며, 필요한 경우 감사위원회는 외부감사인에 대하여 회계 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 보고 받고 있습니다 또한, 감사위원회는 감사실 업무계획을 승인하고 있으며, 추가 검토가 필요한 사항 발생 시 감사실에 관련 업무지시를 하고 있는 바, 공시대상 기간 중 감사실은 FY23 결산감사, 내부회계관리제도와 관련된 사항에 대한 내부통제시스템 점검 등을 수행하였습니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

외부감사인은 감사 중에 회계 부정 등 중요사항을 발견할 경우 회사에 통보함과 동시에 감사위원회에 보고하도록 되어 있으며, 이 경우 감사위원회는 법령 및 내부 규정에 따라 관련 임직원 및 외부감사인을 출석시켜 관련자료의 제출 또는 의견 진술을 요청하고 시정토록 할 수 있으며, 필요한 경우 위원회의 결의로 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있습니다. 회사 내부의 유관 부서는 해당 사항을 개선하여 감사위원회에 보완사항을 보고하게 됩니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 외부감사인에게 정기주총 6주전 재무제표를 제공하였으며, 정기주총 4주전 연결재무제표를 제공하였습니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

정기주총일
재무제표 제공일자
연결재무제표 제공일자
제공대상

제16기 (2023년) 정기주총
2023-03-30
2023-02-07
2023-02-13
한영회계법인

제17기 (2024년) 정기주총
2024-03-28
2024-02-06
2024-02-14
삼정회계법인

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

앞서 기재한 바와 같이 당사는 상기 세부원칙과 관련하여 미진한 사항은 없습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

상기 기재한 내용과 같이 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통은 외부감사인이 매 분기 결산 감사(검토) 후에 감사위원회에 직접 감사(검토) 결과를 보고하고, 그 외 주요 사항 등에 대하여 질의 및 응답을 진행하는 방법으로 최소 분기별 1회 이상 이루어지고 있습니다. 그리고 매 분기 감사위원회는 외부감사인과 경영진의 참석 없이 주요 사항을 협의하는 자리를 마련하여 주기적으로 충분한 의사소통을 수행하고 있습니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 경제적 가치(Economic Value)와 사회적 가치(Social Value)를 동시에 추구하며(소위 Double Bottom Line 경영) 사회의 다양한 이해관계자와 회사가 함께 성장 발전해 나가는 것을 새로운 성장전략이자 경영철학으로 삼고 있습니다. 또한 경영철학에 대한 실천 의지를 더욱 공고히 하기 위하여 정관 규정에 명문화한 바 있습니다. 다양한 이해관계자를 위한 사회적 책임 수행은 SK이노베이션의 핵심 경영철학입니다. SK이노베이션은 단순한 이윤 창출을 넘어 모든 이해관계자 행복추구를 위해 노력하고 있습니다. 이를 위하여 당사는 UN Global Compact 10대 원칙과 UN SDGs 등 다양한 글로벌 이니셔티브를 지지하며, 지속가능경영 및 사회적 책임 수행을 위한 담당 조직을 운영하며 다양한 사회적 가치 창출을 실현하고 있습니다. 또한, 당사는 매년 지속가능성보고서 발간을 통하여 지속가능경영 성과와 계획들을 모든 이해관계자와 적극 소통하고 있습니다. 해당 보고서는 당사 홈페이지에서 확인하실 수 있습니다. https://www.skinnovation.com/esg/sr_01

나. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.