메가스터디교육 — 주요사항보고서(회사합병결정) (20240531)
제출인: 메가스터디교육

주요사항보고서(회사합병 결정)
1.6
메가스터디교육(주)

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중
2024년 5월 30일

회 사 명 :
메가스터디교육 주식회사

대 표 이 사 :
손성은

본 점 소 재 지 :
서울특별시 서초구 효령로 321

(전 화)02-3489-8200

(홈페이지)http://corp.megastudy.net

작 성 책 임 자 :
(직 책)경영지원본부장
(성 명)이창섭

(전 화)02-3489-8200

회사합병 결정

1. 합병방법
메가스터디교육 주식회사(존속회사)가 메가씨앤에스 주식회사(소멸회사)를 흡수합병(상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병)- 존속회사 : 메가스터디교육 주식회사- 소멸회사 : 메가씨앤에스 주식회사

- 합병형태
소규모합병

2. 합병목적
합병을 통하여 경영효율성을 증대하고 사업간 시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위한 것입니다.

3. 합병의 중요영향 및 효과
(1) 회사의 경영에 미치는 영향본 보고서 제출일 현재 피합병법인인 메가씨앤에스 주식회사의 최대주주는 합병법인인 메가스터디교육 주식회사로 100% 지분을보유하고 있습니다.또한 합병법인과 피합병법인은 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여합병법인이 발행할 신주는 없습니다. 본 합병완료 시 최대주주의 변경은 없으며,합병법인인 메가스터디교육 주식회사는 존속회사로 계속 남아있게됩니다.(2) 회사의 재무, 영업에 미치는 영향본 합병을 통해 합병법인인 메가스터디교육 주식회사가 피합병법인인 메가씨앤에스 주식회사를 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적, 물적 자원을 효율적으로 활용함으로써, 경영효율성 증대를 기대할 수 있습니다. 이에 본건 합병의 효과는 궁극적으로 합병당사회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 줄 수 있을것으로 판단됩니다.

4. 합병비율
메가스터디교육 주식회사 : 메가씨앤에스 주식회사 = 1.0000000 : 0.0000000

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수
-

5. 합병비율 산출근거
합병회사인 메가스터디교육 주식회사는 피합병회사인 메가씨앤에스 주식회사의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를발행하지 않으므로 합병비율을 1.0000000 : 0.0000000으로 산출하였습니다.

6. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
미해당

- 근거 및 사유
-

외부평가기관의 명칭
-

외부평가 기간
-

외부평가 의견
-

7. 합병신주의 종류와 수(주)
보통주식
-

종류주식
-

8. 합병상대회사
회사명
메가씨앤에스 주식회사(MEGA C&S., Ltd.)

주요사업
독서실 및 도서관업, 유학 상담 및 알선업

회사와의 관계
자회사

최근 사업연도 재무내용(원)
자산총계
3,802,702,421
자본금
6,000,000,000

부채총계
3,408,975,846
매출액
1,253,468,921

자본총계
393,726,575
당기순이익
-493,700,191

- 외부감사 여부
기관명
-
감사의견
-

- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우

대표이사
-
설립연월일
-

본점소재지
-
증권신고서제출예정일
-

9. 신설합병회사
회사명
-

설립시 재무내용(원)
자산총계
-
부채총계
-

자본총계
-
자본금
-

-
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
-

주요사업
-

재상장신청 여부
해당사항없음

10. 합병일정
합병계약일
2024년 06월 04일

주주확정기준일
2024년 06월 14일

주주명부폐쇄기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사통지 접수기간
시작일
2024년 06월 14일

종료일
2024년 06월 27일

주주총회예정일자
-

주식매수청구권행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래 정지예정기간
시작일
-

종료일
-

채권자이의 제출기간
시작일
2024년 06월 28일

종료일
2024년 07월 31일

합병기일
2024년 08월 01일

종료보고 총회일
-

합병등기예정일자
2024년 08월 02일

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

11. 우회상장 해당 여부
해당사항없음

12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

13. 주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
-

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

14. 이사회결의일(결정일)
2024년 05월 30일

- 사외이사참석여부
참석(명)
2

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

15. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

16. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

17. 향후 회사구조개편에 관한 계획

신고서 제출일 현재 메가스터디교육 주식회사는 현재 추진 중이거나 합병완료 후 계획 중인 회사의 구조 개편에 관하여 확정된 사항이 없습니다.

18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.2) 본 합병은 소규모합병으로 추진되나, 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당되는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모합병으로 본 합병을 진행할 수 없습니다.3) 상기 8항의 합병대상회사 최근 사업연도 재무내용은 2023년도말 재무제표기준입니다.4) 상기 합병일정 종료보고 총회는 상법 526조 제3항의 규정에 의거 이사회 결의에 따라 메가스터디교육 주식회사의 인터넷 홈페이지를 통한 공고절차로 갈음할 예정입니다.5) 합병계약 체결일로부터 합병기일(또는 합병계약서에서 정한 기한)까지 사이에 관계기관의 협의 및 관계기간의 요구, 예견할 수 없었던 천재지변, 경제상황의 급격한 변동, 경영상태의 중대한 변경, 기타 본 계약을 변경할 필요성이 있는 사정이 발생한 경우, 합병당사자의 상호 합의에 의하여 본 계약을 변경할 수 있습니다.6) 합병주요일정

구분
일자

합병이사회 결의
2024년 5월 30일

주주명부 폐쇄 공고
2024년 5월 30일

합병 계약체결일
2024년 6월 4일

권리주주확정 기준일
2024년 6월 14일

소규모합병 공고
2024년 6월 14일

주주명부 폐쇄 기간
시작일
-

종료일
-

합병반대의사 통지 접수기간
시작일
2024년 6월 14일

종료일
2024년 6월 27일

합병승인 이사회 결의
2024년 6월 28일

채권자 이의제출 공고
2024년 6월 28일

채권자 이의제출 기간
시작일
2024년 6월 28일

종료일
2024년 7월 31일

합병기일
2024년 8월 1일

합병 종료보고 공고(안) 이사회 결의
2024년 8월 1일

합병 종료보고 공고
2024년 8월 1일

합병(해산)등기
2024년 8월 2일

7) 상기 합병일정은 공시시점 현재의 예상일정이며, 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.※관련공시 : 해당사항 없음

【합병관련 주요사항 상세기재】

1. 합병의 개요

(1) 합병 등의 상대방과 배경 1) 합병의 상대방

합병 후 존속회사(합병법인)
상호
메가스터디교육 주식회사

소재지
서울특별시 서초구 효령로 321

대표이사
손성은

법인구분
코스닥시장 상장법인

합병 후 소멸회사(피합병법인)
상호
메가씨앤에스 주식회사

소재지
서울특별시 동작구 노량진로 140, 5층

대표이사
김록훈

법인구분
비상장법인

2) 합병 배경 본 합병의 목적은 합병회사인 메가스터디교육 주식회사가 피합병법인인 메가씨앤에스 주식회사를 흡수합병함으로써 경영효율성을 증대하고, 사업간 시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위한 것입니다.3) 우회상장 해당 여부 해당사항 없습니다.

4) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과 보고서 제출일 현재 메가씨앤에스 주식회사의 최대주주는 메가스터디교육 주식회사로 100%의 지분을 소유하고 있습니다. 합병회사와 피합병회사는 합병비율 1 : 0 으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 합병 법인 소유의 피합병법인의 주식에 대해 보통주식을 발행하지 않습니다. 따라서 본 합병완료시 최대주주의 변경은 없으며, 메가스터디교육 주식회사는 존속회사로 계속 남아있게 됩니다.또한 합병을 통해 합병법인인 메가스터디교육 주식회사는 인적, 물적 자원 활용 및 원가절감의 효율성을 높임으로써, 경영 효율성 증대 및 영업 경쟁력 강화를 기대할 수 있습니다. 또한 통합 전략 수립을 통해 시너지효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 5) 향후 회사구조개편에 관한 계획 신고서 제출일 현재 메가스터디교육 주식회사는 현재 추진 중이거나 합병완료 후 계획 중인 회사의 구조 개편에 관하여 확정된 사항이 없습니다. (2) 합병비율 및 산출근거메가스터디교육 주식회사가 메가씨앤에스 주식회사의 지분 100%를 소유하고 있으며, 양 합병당사는 무증자 방식에 의하여 합병비율을 1.0000000:0.0000000으로 산정하였습니다.(3) 투자위험요소 1) 합병이 성사될 경우와 관련 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소가. 합병회사 기업 개황 메가스터디교육 주식회사의 사업보고서 및 분반기보고서를 참조하시기 바랍니다.나. 피합병회사 기업 개황 메가씨앤에스 주식회사는 독서실 및 도서관업, 유학 상담및 알선업을 주 사업목적으로 하여 2017년 12월 27일 설립되었으며, 서울특별시 동작구 노량진로 140, 5층에 본사를 두고 있습니다.2) 기타위험가. 소규모합병 관련 위험합병회사의 주주 중 본건 합병에 반대하는 주주는 소규모합병에 대한 반대의사 접수(접수기간 : 2024년 6월 14일 ~ 2024년 6월 27일)를 하여야 하며, 이 접수 기간중 접수된 반대주주가 발행주식총수의 100분의 20 이상이 되지 않을 경우 소규모합병의 절차에 따라 합병이 진행되어 주식매수청구권이 적용되지 않는 점 유의하시기 바랍니다. 다만, 반대의사 접수기간 중 접수된 반대주주가 발행주식총수의 100분의 20 이 상이 될 경우 합병회사는 본건 합병을 소규모 합병 절차에 따라 진행하지 아니하 며, 합병 계약을 해제할 수 있습니다.나. 소액주주의 소송제기 가능성에 대한 위험합병당사회사의 소액주주들은 절차상 하자나 합병비율이 불공정하다는 이유 등으로 본건 합병과 관련하여 합병 무효의 소를 제기할 수 있으며, 합병 무효의 소가 제기되어 합병 무효의 판결이 법원에서 확정되는 경우 합병 자체가 무효로 돌아갈 위험이 있습니다. 본건 합병은『상법』등 관련 법에서 정한 절차를 준수하여 진행되고 있으므로 절차상 하자를 이유로 합병이 무효가 될 위험성은 높지 않으나 그 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다.투자자 여러분께서는 상기와 같은 소송제기 가능성과 그로 인하여 합병에 차질이 발생할 수 있는 점 유의하시기바랍니다.3) 합병 관련 계약 존재 여부 첨부된 이사회 의사록을 참고하시기 바랍니다.(4) 주식매수청구권에 관한 사항 해당사항 없습니다.(5) 당사회사간의 이해관계 등 1) 당사회사간의 출자내역 보고서 제출일 현재 메가스터디교육 주식회사는 메가씨앤에스 주식회사의 주식을 1,200,000주 소유하고 있습니다.2) 당사회사간의 채무보증 및 담보제공 해당사항 없습니다.

2. 합병 상대방회사에 관한 사항

(1) 회사의 개요 메가씨앤에스 주식회사는 독서실 및 도서관업, 유학 상담및 알선업을 주 사업목적으로 하여 2017년 12월 27일 설립되었으며, 서울특별시 동작구 노량진로 140, 5층에 본사를 두고 있습니다.(2) 사업의 내용
메가씨앤에스 주식회사는
공시생, 전문자격증을 준비하는 수험생을 위한 자기주도형 독서실 운영과 더불어 해외 투자 이민 서비스를 제공하는 등의 사업을 영위하고 있습니다.(3) 재무에 관한 사항1) 재무상태표

[단위: 원]

구분
2023년말
2022년말

자산

유동자산
190,581,745
420,242,269

당좌자산
178,813,804
408,938,516

재고자산
11,767,941
11,303,753

비유동자산
3,612,120,676
3,130,622,552

투자자산
28,326,827
24,368,969

유형자산
867,081,950
102,152,028

무형자산
695,250
7,042,138

기타비유동자산
2,716,016,649
2,997,059,417

자산총계
3,802,702,421
3,550,864,821

부채

유동부채
863,549,132
2,738,672,247

비유동부채
2,545,426,714
5,321,553

부채총계
3,408,975,846
2,743,993,800

자본

자본금
6,000,000,000
6,000,000,000

결손금
-5,606,273,425
-5,193,128,979

자본총계
393,726,575
806,871,021

부채 및 자본총계
3,802,702,421
3,550,864,821

(2) 손익계산서

[단위: 원]

구분
2023년말
2022년말

매출액
1,253,468,921
1,299,068,797

매출원가
41,246,220
42,169,299

매출총이익
1,212,222,701
1,256,899,498

판관비
1,709,774,392
2,050,495,149

영업이익
-497,551,691
-793,595,651

영업외수익
229,283,101
74,704,360

영업외비용
171,431,601
120,423,241

법인세차감전순이익
-439,700,191
-839,314,532

법인세비용
-
-

당기순이익
-439,700,191
-839,314,532

4. 감사인의 감사의견해당사항이 없습니다.

5. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 메가씨앤에스 주식회사는 비상장법인으로서 이사회를 구성하는 이사 4인을 두고 있습니다.6. 주주에 관한 사항메가씨앤에스 주식회사는 보고서 제출일 현재 메가스터디교육 주식회사가 100%의 지분을 소유하고 있습니다.

7. 임원 및 직원 등에 관한 사항메가씨앤에스 주식회사는 등기이사 4인을 포함 임직원 9명을 두고 있습니다.8. 계열회사 등에 관한 사항 해당사항 없습니다.

9. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 해당사항 없습니다.