메리츠금융지주 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240523)
제출인: 메리츠금융지주

증권신고서(채무증권)
4.2
(주)메리츠금융지주

정 정 신 고 (보고)

2024년 05월 23일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 05월 17일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 05월 17일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 05월 23일
[기재정정]증권신고서(채무증권)

수요예측 결과 반영 및 기재정정
(파란색)

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과 반영, 일부 내용 추가 및 변경에 따른 것으로, 추가 및 변경 기재된 사항은 굵은
파란색으로 표시하였습니다.

표지
아니요
수요예측 결과에 따른 기재정정
모집 또는 매출총액 : 150,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :
200,000,000,000원

[요약정보]

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니요
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
아니요
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주2) 정정 전

(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니요
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주3) 정정 전

(주3) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항
아니요
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주4) 정정 전

(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건
아니요
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주5) 정정 전

(주5) 정정 후

2. 사채관리회사에 관한 사항
아니요
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주6) 정정 전

(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적
아니요
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주7) 정정 전

(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
17-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
120,000,000,000
모집(매출)총액
120,000,000,000

발행가액
120,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 11월 27일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도 중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 05월 17일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 05월 17일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.2%
총액인수

대표
한국투자증권
7,500,000
75,000,000,000
인수금액의 0.2%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 05월 29일
2024년 05월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
120,000,000,000

발행제비용
373,301,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 04월 30일 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이며, 상장예정일은 2024년 05월 30일임.

주1) 본 사채는 2024년 05월 21일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

주3) 수요예측 결과에 따라 확정된 가산(차감)금리는 2024년 05월 23일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제17-1회 및 제17-2회 무보증사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

회차 :
17-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 05월 28일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 05월 17일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 05월 17일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.2%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 05월 29일
2024년 05월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
94,671,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 04월 30일 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이며, 상장예정일은 2024년 05월 30일임.

주1) 본 사채는 2024년 05월 21일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

주3) 수요예측 결과에 따라 확정된 가산(차감)금리는 2024년 05월 23일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제17-1회 및 제17-2회 무보증사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주1) 정정 후

회차 :
17-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
170,000,000,000
모집(매출)총액
170,000,000,000

발행가액
170,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 11월 27일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도 중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 05월 17일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 05월 17일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
7,000,000
70,000,000,000
인수금액의 0.2%
총액인수

대표
한국투자증권
10,000,000
100,000,000,000
인수금액의 0.2%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 05월 29일
2024년 05월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
170,000,000,000

발행제비용
511,241,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 04월 30일 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이며, 상장예정일은 2024년 05월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
17-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 05월 28일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 05월 17일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 05월 17일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.2%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 05월 29일
2024년 05월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
91,731,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 04월 30일 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이며, 상장예정일은 2024년 05월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주2) 정정 전

[ 회 차 : 17-1 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
120,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
120,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 08월 29일, 2024년 11월 29일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 29일,2025년 08월 29일, 2025년 11월 29일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 29일,2026년 08월 29일, 2026년 11월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 05월 17일 / 2024년 05월 17일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2026년 11월 27일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 11월 27일

청 약 기 일
2024년 05월 29일

납 입 기 일
2024년 05일 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 04월 30일 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이며, 상장예정일은 2024년 05월 30일임.

주1) 본 사채는 2024년 05월 21일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

주3) 수요예측 결과에 따라 확정된 가산(차감)금리는 2024년 05월 23일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제17-1회 및 제17-2회 무보증사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[ 회 차 : 17-2 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 08월 29일, 2024년 11월 29일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 29일,2025년 08월 29일, 2025년 11월 29일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 29일,2026년 08월 29일, 2026년 11월 29일, 2027년 02월 28일, 2027년 05월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 05월 17일 / 2024년 05월 17일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2027년 05월 28일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 05월 28일

청 약 기 일
2024년 05월 29일

납 입 기 일
2024년 05일 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 04월 30일 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이며, 상장예정일은 2024년 05월 30일임.

주1) 본 사채는 2024년 05월 21일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 사채이자율, 발행수익률, 인수인의 인수수량 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

주3) 수요예측 결과에 따라 확정된 가산(차감)금리는 2024년 05월 23일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제17-1회 및 제17-2회 무보증사채의 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

(주2) 정정 후

[ 회 차 : 17-1 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
170,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
170,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 08월 29일, 2024년 11월 29일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 29일,2025년 08월 29일, 2025년 11월 29일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 29일,2026년 08월 29일, 2026년 11월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 05월 17일 / 2024년 05월 17일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2026년 11월 27일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 11월 27일

청 약 기 일
2024년 05월 29일

납 입 기 일
2024년 05일 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 04월 30일 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이며, 상장예정일은 2024년 05월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 한다.

[ 회 차 : 17-2 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 08월 29일, 2024년 11월 29일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 29일,2025년 08월 29일, 2025년 11월 29일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 29일,2026년 08월 29일, 2026년 11월 29일, 2027년 02월 28일, 2027년 05월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 05월 17일 / 2024년 05월 17일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2027년 05월 28일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 05월 28일

청 약 기 일
2024년 05월 29일

납 입 기 일
2024년 05일 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 04월 30일 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이며, 상장예정일은 2024년 05월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주3) 정정 전(전략)공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2024년 05월 23일에 공시할 예정입니다.
(주3) 정정 후(전략)공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.
(삭제)

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제17-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
28
17
1
-
-
-
46

수량
4,350
1,870
100
-
-
-
6,320

경쟁률
3.63:1
1.56:1
0.08:1
-
-
-
5.27:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제17-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
7
16
2
-
-
-
25

수량
750
1,330
200
-
-
-
2,280

경쟁률
2.50:1
4.43:1
0.67:1
-
-
-
7.60:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제17-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-36
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.16%
200
3.16%
포함

-35
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
4.75%
500
7.91%
포함

-33
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.58%
600
9.49%
포함

-31
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.16%
800
12.66%
포함

-30
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
4.75%
1,100
17.41%
포함

-28
1
100
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
3
210
3.32%
1,310
20.73%
포함

-27
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.58%
1,410
22.31%
포함

-25
3
900
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
5
1,200
18.99%
2,610
41.30%
포함

-24
3
350
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
350
5.54%
2,960
46.84%
포함

-23
1
100
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
1.90%
3,080
48.73%
포함

-22
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.58%
3,180
50.32%
포함

-20
3
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
7.91%
3,680
58.23%
포함

-19
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
6.33%
4,080
64.56%
포함

-18
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.79%
4,130
65.35%
포함

-15
1
100
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
4.75%
4,430
70.09%
포함

-13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.58%
4,530
71.68%
포함

-12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.58%
4,630
73.26%
포함

-11
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
4.75%
4,930
78.01%
포함

-10
2
300
4
330
-
-
-
-
-
-
-
-
6
630
9.97%
5,560
87.97%
포함

-9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.58%
5,660
89.56%
포함

-8
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.16%
5,670
89.72%
포함

0
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.79%
5,720
90.51%
포함

10
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
9.49%
6,320
100.00%
포함

합계
28
4,350
17
1,870
1
100
-
-
-
-
-
-
46
6,320
100.00%
-
-
포함

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제17-2회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-39
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.39%
100
4.39%
포함

-36
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
4.82%
210
9.21%
포함

-35
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
4.82%
320
14.04%
포함

-31
2
150
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
3
200
8.77%
520
22.81%
포함

-30
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
13.16%
820
35.96%
포함

-29
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.39%
920
40.35%
포함

-26
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.19%
970
42.54%
포함

-25
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
13.16%
1,270
55.70%
포함

-24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.39%
1,370
60.09%
포함

-21
-
-
1
10
1
100
-
-
-
-
-
-
2
110
4.82%
1,480
64.91%
포함

-20
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.19%
1,530
67.11%
포함

-17
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
8.77%
1,730
75.88%
포함

-10
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
6.58%
1,880
82.46%
포함

-5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.39%
1,980
86.84%
포함

10
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
13.16%
2,280
100.00%
포함

합계
7
750
16
1,330
2
200
-
-
-
-
-
-
25
2,280
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제17-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
개별민평 대비 스프레드
합계

-36
-35
-33
-31
-30
-28
-27
-25
-24
-23
-22
-20
-19
-18
-15
-13
-12
-11
-10
-9
-8
0
10

기관투자자 1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 2
-
280
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
280

기관투자자 3
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자 4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 5
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 10
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 11
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 15
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 17
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 18
-
-
-
-
-
-
-
-
150
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
150

기관투자자 19
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 20
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자 23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자 28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
200

기관투자자 35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자 36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
200

기관투자자 37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자 38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자 39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자 40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자 41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
30

기관투자자 42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자 43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
10

기관투자자 44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
50

기관투자자 45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

기관투자자 46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
200
300
100
200
300
210
100
1200
350
120
100
500
400
50
300
100
100
300
630
100
10
50
600
6,320

누적합계
200
500
600
800
1,100
1,310
1,410
2,610
2,960
3,080
3,180
3,680
4,080
4,130
4,430
4,530
4,630
4,930
5,560
5,660
5,670
5,720
6,320
-

[회 차 : 제17-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
개별민평 대비 스프레드
합계

-39
-36
-35
-31
-30
-29
-26
-25
-24
-21
-20
-17
-10
-5
10

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 3
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 5
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 6
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 7
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 8
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 9
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 10
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 11
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 15
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자 18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
10

기관투자자 19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
50

기관투자자 20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자 21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자 22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
100

기관투자자 23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
50

기관투자자 24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자 25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
300

합계
100
110
110
200
300
100
50
300
100
110
50
200
150
100
300
2,280

누적합계
100
210
320
520
820
920
970
1,270
1,370
1,480
1,530
1,730
1,880
1,980
2,280
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

공모희망금리
[제 17-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.[제 17-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다..

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요 판단기준 및 판단근거
① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리 산정시 공모희망금리 결정과 관련하여 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 기 발행 회사채 유통현황 및 채권시장 동향 등을 고려하여 결정하였습니다. 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.② 본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망) 등이 종합적으로 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.③ 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[제17-1회]- 총 참여신청금액 : 6,320억원- 총 참여신청범위 : -0.36%p. ~ +0.10%p.- 총 참여신청건수 : 46건- 유효수요내 참여신청금액 : 6,320억원- 유효수요내 참여신청건수 : 46건[제17-2회]- 총 참여신청금액 : 2,280억원- 총 참여신청범위 : -0.39%p. ~ +0.10%p.- 총 참여신청건수 : 25건- 유효수요내 참여신청금액 : 2,280억원- 유효수요내 참여신청건수 : 25건

발행금리 결정에대한 수요예측 결과의 반영 내용

공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 2024년 05월 21일 실시된 수요예측 결과를 고려하여 "누적도수"의 개념을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.발행회사 및 공동대표주관회사의 협의를 통해 제17-1회 1,700억원(2년 6개월 만기) 및 제17-2회 300억원(3년 만기) 총 2,000억원을 발행하기로 최종 결정하였습니다. '본 사채'에 적용할 이자율은 아래와 같습니다. [주식회사 메리츠금융지주 제17-1회 무기명식 이권부 무보증사채]

본

사채의
이자율
및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 한다.[주식회사 메리츠금융지주 제17-2회 무기명식 이권부 무보증사채]

본
사채의
이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 한다.

(주4) 정정 전
가. 사채의 인수

[ 제17-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
45,000,000,000
0.20%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
75,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제17-1회 및 제17-2회 무보증 사채의 발행총액은 대표주관회사와 협의에 의해 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[ 제17-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.20%
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제17-1회 및 제17-2회 무보증 사채의 발행총액은 대표주관회사와 협의에 의해 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리계약

[ 제17-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
120,000,000,000
4,800,000
-

주) 본사채는 2024년 05월 21일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액이 결정되고, 이에 따라 사채관리금액이 조정될 수 있습니다.

[ 제17-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
30,000,000,000
1,200,000
-

주) 본사채는 2024년 05월 21일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액이 결정되고, 이에 따라 사채관리금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[ 제17-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
70,000,000,000
0.20%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
100,000,000,000
0.20%
총액인수

(삭제)

[ 제17-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.20%
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리계약

[ 제17-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
170,000,000,000
5,100,000
-

(삭제)

[ 제17-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
30,000,000,000
900,000
-

(삭제)

(후략)

(주5) 정정 전
가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제17-1회 무보증사채
120,000,000,000
2026년 11월 27일
(주2)
-

제17-2회 무보증사채
30,000,000,000
2027년 05월 28일
(주3)
-

주1) 본 사채는 2024년 05월 21일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX를 통해 실시(단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정)하는 수요예측결과에 따라 결정할 예정입니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

주4) 상기에 기재되어 있는 발행금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제17-1회 및 제17-2회 무보증 사채의 발행총액은 대표주관회사와 협의에 의해 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

주5) 수요예측 결과에 따라 확정된 가산(차감)금리는 2024년 05월 23일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(후략)

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제17-1회 무보증사채
170,000,000,000
2026년 11월 27일
(주1)
-

제17-2회 무보증사채
30,000,000,000
2027년 05월 28일
(주2)
-

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 한다.

주2) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 한다.

(후략)(주6) 정정 전

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[ 제17-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
120,000,000,000
4,800,000
-

주) 본 사채의 위탁금액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 사채관리 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[ 제17-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
30,000,000,000
1,200,000
-

주) 본 사채의 위탁금액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 사채관리 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)

(주6) 정정 후

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[ 제17-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
170,000,000,000
5,100,000
-

(삭제)

[ 제17-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
30,000,000,000
900,000
-

(삭제)

(후략)

(주 7) 정정 전

가. 자금조달금액

[회 차 : 17-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
120,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
373,301,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
119,626,698,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 17-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
94,671,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
29,905,328,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 17-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
84,000,000
전자등록총액 × 0.07%(만기 2년 초과)

인수수수료
240,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
4,800,000
정액지급

신평수수료
42,240,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT포함)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

연부과금
241,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
373,301,600

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 17-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
21,000,000
전자등록총액 × 0.07%(만기 2년 초과)

인수수수료
60,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
1,200,000
정액지급

신평수수료
10,560,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT포함)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

연부과금
291,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
300,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
94,671,600

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

다. 자금사용목적

회차 :
17-1
(기준일 :
2024년 05월 16일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
120,000,000,000
-
-
120,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
17-2
(기준일 :
2024년 05월 16일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

라. 자금의 세부내용 내역 금번 당사가 제17-1회 및 제17-2회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금 총 1,500억원은 채무상환 자금으로 사용할 예정입니다.

(단위: 백만원, %)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
금액
비고

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
1.923
100,000
만기일시상환

제15-2회 무보증사채
2022.10.07
2024.10.07
5.87
50,000
만기일시상환

(주 7) 정정 후

가. 자금조달금액

[회 차 : 17-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
170,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
511,241,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
169,488,758,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 17-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
91,731,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
29,908,268,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 17-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
119,000,000
전자등록총액 × 0.07%(만기 2년 초과)

인수수수료
340,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
5,100,000
정액지급

신평수수료
44,880,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT포함)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

연부과금
241,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
511,241,600

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 17-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
21,000,000
전자등록총액 × 0.07%(만기 2년 초과)

인수수수료
60,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
900,000
정액지급

신평수수료
7,920,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT포함)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

연부과금
291,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
300,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
91,731,600

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

다. 자금사용목적

회차 :
17-1
(기준일 :

2024년 05월
22일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
170,000,000,000
-
-
170,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
17-2
(기준일 :

2024년 05월
22일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

라. 자금의 세부내용 내역 금번 당사가 제17-1회 및 제17-2회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금 총
2,000
억원은 채무상환 자금으로 사용할 예정입니다.

(단위: 백만원, %)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
금액
비고

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
1.923
100,000
만기일시상환

제15-2회 무보증사채
2022.10.07
2024.10.07
5.87
100,000
만기일시상환

【 대표이사 등의 확인 】

메리츠금융지주17회_대표이사등의 확인서명_240523.jpg
메리츠금융지주17회_대표이사등의 확인서명_240523

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 05월 17일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 05월 23일
[기재정정]증권시고서(채무증권)

수요예측 결과 반영 및 기재정정
(파란색)

금융위원회 귀중
2024년 05월 17일

회 사 명 :
주식회사 메리츠금융지주

대 표 이 사 :
김 용 범

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 강남대로 382

(전 화) 02) 2018 - 6868

(홈페이지) http://www.meritzgroup.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원실장 (성 명) 이 동 진

(전 화) 02-2018-6824

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)메리츠금융지주 제17-1회 무기명식 이권부 무보증사채(주)메리츠금융지주 제17-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
200,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)메리츠금융지주 - 서울특별시 강남구 강남대로 382 NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88

【 대표이사 등의 확인 】

메리츠금융지주17회_대표이사등의 확인서명_240517.jpg
메리츠금융지주17회_대표이사등의 확인서명_240517

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사로서의 위험
당사는 금융지주회사로 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리 업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없습니다. 따라서
자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사의 자회사는 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 등 3개사이며,
당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사 및 주요 종속회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

가-1. 손해보험업 사업 위험(메리츠화재해상보험(주))손해보험업은
보험영업 위험, 자산운용 위험, 유동성 위험이 존재하며,
만약, 리스크관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운용하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있습니다. 이로 인해 손해보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 2023년말 기준 국내 손해보회사의 운용자산은 전년 대비 9.0% 성장하여 약 320조를 기록하였으나, 운용자산이익률은 금리 변동성에 따라 2.76%로 전년 대비 -0.41%p. 감소하였습니다. 또한, 2023년말 기준 손해보험시장은 전년 대비 19.6% 성장하여 약 116.7조원의 원수보험료를 거수하였습니다.

하지만 장기보험의 성장률 둔화가 지속될 경우 당사의 수익성 또한 악화될 수있습니다. 한편 손해보험업은 내수산업 성격을 띠고 있어 국내 경기 변동에 영향을 크게 받습니다. 글로벌 경기 변동에 민감한 국내 경기의 특성을 고려할때,
미국 등 선진국의 통화정책,중동과 유럽의 정치적 불안정 등 글로벌 경제의 불확실성에 따라 국내경기의 회복 및 경제성장이 제한될 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없으니
, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

가-2. 금융투자업 사업 위험(메리츠증권(주))일반적으로, 금융투자업은 증시가 호황일 때 거래대금 증가에 기인한 수수료수익 증가로 수익성이 향상됩니다. KOSPI지수는 2020년에는 세계적인 COVID-19의 유행으로 KOSPI지수가 1,400선까지 하락하기도 하였으나, 2021년 6월 16일 장중 사상 처음으로 KOSPI지수가 3,316을 기록하였습니다. 이후 지수가 하락 반전하며 2022년 9월 KOSPI지수는 2,100선까지 하락하였습니다. 2023년에는 국내 경기 부진 속에서도 KOSPI지수는 이차전지 등 일부 섹터 주가 상승에 따라 2,600선까지 올라가며 상반기 반등 흐름을 보였으나, 하반기 들어 인플레이션 압력 뿐만 아니라 글로벌 기준금리 인상 영향으로 시장 금리가 급등하면서 KOSPI지수도 2,200선까지 하락하였습니다. 2024년 5월 기준 KOSPI지수는 2,700선에서 등락하고 있습니다. 이러한 높은 등락폭을 보여주는
불안정한 시장 추세가 지속될 경우, 주식시장에 대한 투자 수요가 위축되어 당사의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다
. 금융투자회사의 자산은 평균적으로 약 50% 이상이 증권에 투자되고 있는 바, 향후
예상치를 벗어나는 급격한 시장변동이 발생하는 경우, 증권 관련 손실이 발생하여 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 금융투자업은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 그 수요가 증가함에 따라 파생결합증권(ELS, ELB, DLS, DLB 포함) 발행잔액이 2010년말 22.4조원에서 2023년말 94.3조원으로 크게 증가하였습니다.
향후 예상치 못한 수준으로 금융시장변동성이 확대되거나 운용 채권에서의 부실이 발생할 경우, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 또는 금융감독원의 규제 방향에 따라 금융투자회사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 여신전문금융업 사업 위험(메리츠캐피탈(주))여신전문금융업은 진입장벽이 거의 없는 한정된 국내시장에서, 약 120개의 회사가 경쟁을 하고 있습니다. 따라서, 향후
과도한 경쟁으로 산업의 전반적인 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 여신전문금융업 회사들이 보유한 채권은 부동산 등 실물경기와 밀접한 영향을 가지고 있기 때문에
국내경기 상황이 악화될 경우 보유채권의 부실화로 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.
나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험
금융업은 대표적인 규제 산업으로 관련 법규 및 제도변화에 따라 자산건전성,수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다.
금융지주회사는 금융 자회사로구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화에 따른 자회사의 경영 여건의 변화에 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자 시 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자판단에 임하시기 바랍니다.
나-1. 손해보험업 규제제도의 변화에 따른 위험
손해보험업은 규제산업으로 손해보험회사들이 관련 법규 및 2023년부터 도입된 IFRS17 및 新지급여력비율 (K-ICS)등의 재무건전성 관리에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무 현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습
니다.
2023년 1월 새롭게 적용된 IFRS17의 도입으로 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익 인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법이 변경되었습니다. 이로 인해
손해보험사들은 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 것으로 예상되며, 자본 확충을 위해 다양한 조치(자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 이처럼
감독당국의 자본건전성 규제강화와 더불어 IFRS17 도입 등 회계기준의 변경 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 한편, IFRS17 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 적용되기 시작했습니다. RBC제도와 동일하게 요구자본 대비 가용자본으로 측정되나, 가용자본의 자본성 요건이 강화되고, 요구자본 산출 시 신뢰수준이 상향 조정되고, 신규 리스크가 추가되는 등 측정 방식의 변경에 따른 지급여력비율의 변화가 예상됩니다.
당사는 향후 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 변경에 대하여 주의 깊게 모니터링 할 계획이며, 제도 변경 영향으로 인하여 추후 보험회사의 재무구조 및 수익성이 변경될 가능성이 존재하니, 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나-2. 금융투자업 규제제도의 변화에 따른 위험2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후
대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중ㆍ소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐아니라, 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다.
투자 시 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계의 구조 개편 내용을 숙지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
나-3. 여신전문금융업 규제제도의 변화에 따른 위험
여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
다. 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험
글로벌 금융환경의 변화는 국내 금융기관 및 국내 경제에 영향을 줄 것으로 예상되며, 이에 따라 금융기관들의 유동성 위험 및 자산의 신용위험이 증대될가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
라. 인수합병 및 경쟁심화 위험금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.
마. 정보통신 기술 관련 사고 발생 가능성
금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실
을 입을 수 있습니다. 특히 최근 개인정보 유출 등 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있으며,
당사는 내부보안강화와 고객정보 통제 절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단
하고 있습니다. 하지만 향후
유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

바. 핀테크 산업의 도입 및 성장
4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다. 2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.
사. 배당수익 및 수수료수익 감소 가능성에 따른 위험
당사는 금융지주회사법에 따라 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 수행하는 금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천은 자회사로부터 수취하는 배당
입니다. 따라서
당사의 자회사가 수익성이 급격히 저하되거나, 자본건전성 훼손 등이 발생할 경우, 당사에 대한 배당의 규모가 감소할 가능성
을 배제할 수 없습니다.

아. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 중점은
자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 집중적으로 평가하는 추세
입니다.
평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결 되어 금융회사들 입장에서는 위협요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건정성을 악화
시킬 수 있습니다.

회사위험

가. 이중레버리지비율 및 부채비율에 따른 위험

당사는 금융지주회사로서, 금융감독원이 설정한 기준에 따라 이중레버리지비율 및 부채비율을 평가하여 경영등급을 부여받습니다.
당사의 2023년말 별도기준 부채비율 및 이중레버리지비율은 각각
36.4%
및
122.4%
이며,
이는 금융지주회사 경영등급상 "양호" 에 해당
하는 수준입니다.
향후 자회사 지원을 위한 외부차입 및 추가 출자가 이루어질 경우 당사의 이중레버리지비율 및 부채비율이 상승할 가능성이 있으니
투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

나. 수익성 변동 위험
당사는 2024년 1분기 연결기준 총자산 약 103.2조원 및 분기순이익 약 622백만원 규모의 순수금융지주회사로서
주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 영업실적이 당사의 수익성에 영향을 미치게 됩니다. 따라서
당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

나-1. 메리츠화재해상보험(주)의 수익 변동성 위험 메리츠화재해상보험(주)의 전체 수입보험료에서 장기보험료가 2024년 1분기 기준 83.9%를 차지하고 있습니다. 이에 따라
업계 장기보험 성장률의 둔화가 지속될 경우 메리츠화재해상보험(주)의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 자동차보험의 경우, 자동차보험 손해율 안정화에 따라 자동차 보험료가 인하되었으며, 온라인채널을 통한 판매가 확대되면서 자동차보험의 가격 민감도가 높아지면서
자동차보험 원수보험료 성장성이 크게 둔화되었습니다. 이에 2022년말 기준 자동차보험 원수보험료는 전년 동기 대비 2.4% 증가하였으며,
2023년 기준 전년 동기 대비 1.4% 증가하였습니다
. 한편 온라인 채널을 통합
자동차보험 가입 증가에 따라 자동차보험의 가격 민감도는 더욱 높아지고 있으며, 향후 자동차 대수가 큰 폭으로 증가하지 않는 한 보험료 성장을 제한하는 요인이 될 수 있으며,
손해율이 추가적으로 상승하는 경우에는 손해보험사의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.
향후 보험영업이익이 축소되거나 투자영업이익의 규모가 감소하여, 투자영업이익이 보험영업이익의 적자를 상쇄하지못하는 경우 메리츠화재해상보험(주)의 영업이익 및 당기순이익이 감소할 가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

나-2. 메리츠증권(주)의 수익 변동성 위험
메리츠종합금융증권(주)는 종금 라이센스가 만료됨에 따라 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니
다.
메리츠증권(주)의 당기순이익 규모는 2015년까지 큰 폭으로 증가하였으며 ROA또한 상승하는 추세를 보였습니다. 2016년에는 증권업계가 전반적인 실적부진을 기록한 가운데 동사의 당기순이익 및 ROA 역시 하락하였습니다. 반면 FY2017 및 FY2018, FY2019에는 글로벌 경기의 회복기조 속에서 동사를 포함한 증권업계 전반의 순이익 및 ROA가 전년 동기대비 개선되는 흐름을 나타내었습니다. FY2019까지 동사의 당기순이익은 전년 동기 대비 27.8% 상승하였습니다. 그러나, 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457, 코스닥 428까지 급락하였으며 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2021년 06월 30일 종가 기준 KOSPI지수는 3,296.68, KOSDAQ 지수는 1,029.96으로 사상 최고 수준을 기록하는 등 주식시장의 호황기로 인해 FY2021.3Q 당기순이익은 전년 동기대비 41.0% 증가하였습니다. 코로나 종식 후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 정책대응으로 예상보다 빠른 회복을 하
며
FY2022년 연결기준 당기순이익은 8,281억원으로 전년 대비 5.8% 증가하였으나, 북미 부채한도 상향, 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 지속되는 공급차질 및 금리 변동성등 경기에 대한 불확실성 공존으로 FY2023년 연결기준 동사의 당기순이익은 5,900억원으로 전년동기 대비 28.8% 감소하
였습니
다.
금융시장을 둘러싼 대내외 여건이 어려운 상황 속에서 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립 등으로 기업금융부문 실적이 크게 감소하며
, 2024년 1분기 연결기준 영업이익은 9,582억원, 분기순이익은 4,918억원으로 전년 동기대비 영업이익은 34.5%, 당기순이익은 36.7% 감소했습니다
.

증권업종의 특성을 고려할 때, 메리츠증권(주)의 수익성은 국내 및 해외 경제동향, 주식 거래대금, 금리, 펀드설정 규모 등 개별 증권사가 통제할 수 없는 외부 거시경제 환경의 영향으로 악화될 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

나-3. 메리츠캐피탈(주)의 수익 변동성 위험
메리츠캐피탈(주)의 영업자산은 오토론, 오토리스 등 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융자산과 기업일반대출, 부동산PF대출 등 기업금융자산으로 구성되어 있습니다.

오토론, 오토리스 등 자동차금융 부문은 경쟁이 치열한 부문이며, 메리츠캐피탈(주)의 경우 Non-captive 업체로 향후 수요 및 마진확보에 어려움을 겪을 가능성을 배제할 수 없습니다. 현재 업무비중이 가장 큰 자동차금융의 경우 회복이 지연되고 있으며 경기둔화로 부실자산의 발생 가능성이 높아지고 전기 대비 대손비용이 높아질 것으로 예상됩니다. 한편 메리츠캐피탈(주)는 당사의 권면보증부 자금조달에서 점차 자체신용도를 기반으로 한 외부자금조달을 늘려가고 있으며, 이에 따라 자본조달비용 증가로 수익성이 저하될 가능성이 존재합니다.

다. 자산건전성 관련 위험금융지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 재무상황과도 밀접한 관계를 가지고 있습니다.
당사의 경우 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주)의 자산건전성이 큰 영향을 주고 있습니다.

다-1. 메리츠화재해상보험(주)의 자산건전성 관련 위험
메리츠화재해상보험(주)의 운용자산은

FY2023 기준 37.7조원으로, 이 중 국공채 등 실질적 무위험자산의 비중은 약 0.24% 수준이며, 운용자산의 0.25%를 차지하는 회사채 및 금융채는 우량채권 중심으로 구성되어 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.13%로 업계평균 0.21% 보다 낮은 수치를 보이고 있으며, 사전 리스크 심사 및 사후 리스크 관리 등을 바탕으로 관리를 지속하고 있습니다. 한편,

2024년 1분기 기준 메리츠화재해상보험(주)의 대출채권 가운데 중소기업이 차지하는 비중은 약 92.2% 수준으로 상당하여, 향후 국내외 경기의 급격한 변화 발생시 대기업 대비 상대적으로 급격한 경기변동에 취약한 중소기업의 경영환경악화로 대출채권 자산건전성 악화 및 대손충당금 적립의 필요규모가 증대될 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 메리츠화재해상보험(주)는 부동산, 선박, SOC 등에 투자시 SPC 등의 구조화기업을 활용하며, 직접적인 지배력이 없는 경우에 연결대상에 포함하지 않습니다. 메리츠화재해상보험(주)는 비연결구조화 기업에 대한 최대 손실 노출금액은

FY2024년 1분기 기준 현재 전체 최대 손실노출금액은 21조 2,828억원이며, 이 가운데 부동산 금융과 투자펀드 및 투자신탁이 상당부분(98.2%)을 차지하고 있습니다. 경기 둔화, 가계부채 및 대출 규제 강화 등으로 향후 부동산 경기가 침체될 경우, 당사가 투자한 PF사업장 등이 부실화될 가능성을 완전히 배제하기는 어려운 상황입니다.
이처럼, 메리츠화재해상보험(주)의 비연결구조화기업의 지급 이행에 대한 문제 등이 발생하는 경우 당사의 추가적인 재무 부담으로 작용할 가능성이 존재합니다.

다-2. 메리츠증권(주)의 자산건전성 관련 위험
메리츠증권(주)의 FY2023 기준 고정이하자산비율은 2.9%, 자기자본 대비 순요주의이하자산비율은 10.2%를 기록하고 있으며, 고정이하자산에 대한 충당금을 적립하여 충당금 Coverage Ratio는 71.3%를 기록하고 있습니다.

타 증권사 대비 대출업무와 대출확약이 부동산 PF 등 다소 위험도가 높은 부동산 여신 중심으로 구성되어 있어 국내 부동산 경기악화 시 우발채무의 현실화 및 자산건전성 저하가 빠르게 나타날 가능성이 있는 바, 부동산 사업에의 부실화 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다.

다-3. 메리츠캐피탈(주)의 자산건전성 관련 위험
메리츠캐피탈(주)의 2023년말 기준 자산건전성 분류 총채권 6조 4,134억원 중 고정이하여신은 2,829억원(4.4%)이며, 고정이하여신 대비 85.8%의 대손충당금을 적립하고 있습니다.

고정이하여신비율은 2022년 기준
1.1%에서 2023년말 기준 4.4%로
증가하였으며, 연체채권비율도
2022년 기준 1.8%에서 2023년말 기준 7.9%로 증
가하였습니다. 메리츠캐피탈(주)의
기업대출자산은 부동산 경기 등에 따른 건전성 저하 가능성이 존재하는 만큼 자산건전성에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 유동성 관련 위험
FY2024.1Q 별도기준 당사의 차입부채는 약 1조 4,884억원입니다. 자회사 지원을 위한 차입부채 증가로 인해 이자비용이 증가하는 등 유동성 측면에서 부담요인이 존재합니다. 따라서, 당사의 유동성 위험을 검토하기 위해서는 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 유동성위험에 대한 검토가 필요합니다.

라-1. 메리츠화재해상보험(주) 유동성 관련 위험
메리츠화재해상보험(주)의 2022년 기준 현금수지차비율은 45.8%로 국내일반손해보험사 대비 19.9%p 높으며, 유동성 비율은 2022년 기준 1,008.2% 및 2023년 기준 875.1%로 일반손해보험사 평균인 546.9% 및 554.8%보다 각각 461.3%p 및 320.3%p 높은 수치를 나타내고 있습니다.
단기적으로 보험금 지급이 급증할 수 있는 손해보험사의 특성상 유동성 위험은 항상 존재하고 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

라-2. 메리츠증권(주) 유동성 관련 위험
메리츠증권(주)는 2023년말 기준 유동성비율(잔존만기 3개월 기준)이 124.9%로 증권업계 평균 120.5%보다 소폭 높은 수준을 기록하고 있습니다. 메리츠증권(주)의 차입부채는 2024년 1분기 별도기준 16.8조원으로 총부채 대비 37.2%를 차지하고 있습니다.
러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 지속되는 공급차질, 금리 변동성의 영향 등으로 향후 경제부진이 가시화될 수 있으며, 거시경제환경의 변동으로 인해 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

라-3. 메리츠캐피탈(주) 유동성 관련 위험

메리츠캐피탈(주)는 2023년말 기준 유동성 비율은 207.0%이며, 당사로부터 회사채 및 CP에 대한 권면보증(한도 1조원)을 받고 있어 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 대외적인 경제여건 악화로 인해

메리츠캐피탈(주)가 보유한 대출채권 등 자산에 부실이 발생할 경우, 유동성이 악화될 가능성은 존재하니 유의하시기 바랍니

다
.

마. 자회사의 자본적정성 변동 위험당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 자본적정성이 악화될 경우 당사에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.
마-1. 메리츠화재해상보험(주)의 자본적정성 변동 위험
FY2023년 기준 메리츠화재해상보험(주)의 新지급여력제도(K-ICS) 방식으로 산출된 지급여력비율은 242.2%를 기록하는 등 보험업법상 권고비율을 상회하여 양호한 수준을 지속하고 있습니다. 장기간 흑자기조를 통해 누적된 자기자본과 우수한 자본관리능력을 통해 일정 수준 이상의 자본적정성을 유지할 것으로 전망하나,
새로운 회계기준(IRFS17) 및 지급여력비율(K-ICS)이 도입됨에 따라, 가용자본의 전반적인 자본성 요건이 강화되고 요구자본 수준이 확대될 가능성이 높게 예상되며, 신제도 도입의 과도기인 점을 감안하여 회사의 K-ICS비율 및 변동 수준 등 전반적인 자본적정성 관리 수준에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.
향후 IRFS17 및 K-ICS 뿐만 아니라 감독당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나, 예상치 못한 영업 환경의 저하, 대내외 이슈로 인한 금리의 급격한 변동 등이 발생할 경우 수익성 저하에 따른 재무 비율 악화 등으로 인해 지급여력비율에 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이로 인해
당사의 지급여력비율이 100%를 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 경영개선권고를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마-2. 메리츠증권(주)의 자본적정성 변동 위험
메리츠증권(주)의 순자본비율은 2024년 1분기 기준 1,391.9%로 규제수준대비(100%) 대비 높은 비율을 유지하고 있으며 레버리지비율은 2024년 1분기 기준 839.6%로 금융위원회의 건전성 규제 기준(1,100%) 대비 안정적인 수준으로 평가됩니다. 다만,
메리츠증권(주)의 수익창출을 위해 자산증대가 필요해질 경우 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

마-3. 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성의 위험
메리츠캐피탈(주)는 2024년 1분기 기준 조정자기자본비율은 16.4% 및 레버리지비율 6.3배입니다. 양호한 영업현금 창출능력 및 당사의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 추가 차입, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 예상되나,
레버리지비율이 법률상 한도인 10배에 근접하고 있지는 않으나, 차입금의 금액과 부채비율이 꾸준히 증가 추세를 보였던 만큼 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단되는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

바. 우발채무에 따른 위험
증권신고서 제출 전일 기준 당사 및 당사의 연결회사와 관련된 계류 중인 소송사건, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 또한 자회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
바-1. 메리츠화재해상보험(주)의 우발채무에 따른 위험
FY2023 기준 메리츠화재해상보험(주)와 관련된 계류 중인 소송사건 및 약정사항 등 우발채무가 존재합니다.
메리츠화재해상보험(주)가 FY2024.1Q 기준 영업활동과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 1,439건으로 소송가액은 125,356백만원이며, 원고로 계류중인 소송사건은 1,487건으로 소송가액은 92,985백만원입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니
, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
바-2. 메리츠증권(주)의 우발채무에 따른 위험
증권신고서 제출 전일 기준 메리츠증권(주)와 관련된 계류 중인 소송사건, 약정 등 그밖의 우발채무가 존재합니다.
메리츠증권(주)가 증권신고서 제출 전일 기준 영업활동과 관련하여 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 13건이며, 총 소송가액은 243,456백만원 입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
바-3. 메리츠캐피탈(주)의 우발채무에 따른 위험
증권신고서 제출 전일 기준 메리츠캐피탈(주)와 관련된 계류 중인 소송사건 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다.
메리츠캐피탈(주)가 증권신고서 제출 전일 기준 소송가액 38,632백만원인 1건의 소송사건이 계류중입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 한편,
여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
사. 제재에 따른 위험
당사의 주요 자회사인
메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경우 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 영향을 미칩니다.
당사, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 기관 및 임원 제재 이력이 있어 당사 및 당사의 자회사 평판에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 주식의 포괄적 교환 관련 유의사항당사는 2023년 자회사 자본 배분의 효율성을 증대시키고, 자회사의 우수한 영업현금흐름을 내재화하여 지주의 재무유연성을 증가시키는 등 그룹내 경영체계의 효율성을 증가시키기 위해
메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전 자회사로 전환시키는 포괄적주식교환을 진행하였습니다.
2023년 02월 01일 주식교환일로 메리츠화재해상보험(주) 주주들에게 1주당 1.2657378주의 비율로 신주(기명식 보통주식) 발행을 통해 교부하였으며,
2023년 04월 05일 주식교환일로 메리츠증권(주) 주주들에게 1주당 0.1607327주의 비율로 신주(기명식 보통주식) 발행을 통해 교부하여 관련 법령이 허용하는 절차와 방법에 따라 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전자회사로 전환하였습니다.당사와 메리츠화재해상보험(주)간 포괄적 주식교환 관련 보다 상세한 내용은
2023년 1월 2일 최종적으로 제출된 당사 주식의 포괄적 주식교환 증권신고서 및 2023년 2월 1일 제출된 증권발행실적보고서(합병등) 참고 부탁드립니다. 또한, 당사와 메리츠증권(주)간 포괄적 주식교환 관련 보다 상세한 내용은
2023년 2월 6일 최종적으로 제출된 당사 주식의 포괄적 주식교환 증권신고서 및 2023년 4월 5일 제출된 증권발행실적보고서(합병등) 등 관련 공시사항 참고부탁드립니다.

기타 투자위험

가. 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이고, 상장예정일은 2024년 05월 30일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채
권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.나.

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.
라.
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다. 또한, 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.
마.
본 증권신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
마.
본 증권신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

< 증권신고서 이용 시 유의사항 안내문 >

위 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
17-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
170,000,000,000
모집(매출)총액
170,000,000,000

발행가액
170,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 11월 27일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도 중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 05월 17일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 05월 17일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
7,000,000
70,000,000,000
인수금액의 0.2%
총액인수

대표
한국투자증권
10,000,000
100,000,000,000
인수금액의 0.2%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 05월 29일
2024년 05월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
170,000,000,000

발행제비용
511,241,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 04월 30일 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이며, 상장예정일은 2024년 05월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 한다.

회차 :
17-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 05월 28일

원리금지급대행기관
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 05월 17일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 05월 17일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.2%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 05월 29일
2024년 05월 29일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
91,731,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 04월 30일 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이며, 상장예정일은 2024년 05월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 한다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 : 17-1 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
170,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
170,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 08월 29일, 2024년 11월 29일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 29일,2025년 08월 29일, 2025년 11월 29일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 29일,2026년 08월 29일, 2026년 11월 27일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 05월 17일 / 2024년 05월 17일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2026년 11월 27일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 11월 27일

청 약 기 일
2024년 05월 29일

납 입 기 일
2024년 05일 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 04월 30일 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이며, 상장예정일은 2024년 05월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 한다.

[ 회 차 : 17-2 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)

-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 08월 29일, 2024년 11월 29일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 29일,2025년 08월 29일, 2025년 11월 29일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 29일,2026년 08월 29일, 2026년 11월 29일, 2027년 02월 28일, 2027년 05월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 05월 17일 / 2024년 05월 17일

평가결과등급
AA0 / AA0

대표주관회사
NH투자증권(주), 한국투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법

"본 사채"의 원금은 2027년 05월 28일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 발행회사가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 05월 28일

청 약 기 일
2024년 05월 29일

납 입 기 일
2024년 05일 29일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 04월 30일 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이며, 상장예정일은 2024년 05월 30일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 한다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 경영지원실장 등 - 대표주관회사: 담당 임원, 부서장, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측 기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 금번 (주)메리츠금융지주 제17-1회 및 제 17-2회 무기명식 이권부 무보증사채의 공모희망금리를 결정하기 위하여 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 기 발행 회사채 유통현황 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[제 17-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.
[제 17-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은"한국금융투자협회"의"K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 접수 등의 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.
[제 17-1회]① 최저 신청수량 : 10억원② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp
[제 17-2회]① 최저 신청수량 : 10억원② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액③ 수량단위: 10억원④ 가격단위: 1bp수요예측기간은 2024년 05월 21일 09시부터 16시까지로 한다.

배정대상 및 기준

수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의하여 결정합니다.※「무보증사채 수요예측 모범규준」5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항

- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용

- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입 예정 물량 배정 원칙

- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입 예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항- Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다.배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의「무보증사채 수요예측 모범규준」및 대표주관회사 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 유효수요 결정 이후 최종 발행금리 결정시 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 대표주관회사는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 유효수요의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA0 등급 무보증사채 및 당사의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 2년 6개월 만기 및 3년 만기 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)메리츠금융지주 2년 6개월 만기 및 3년 만기 민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[(주)메리츠금융지주 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2024년 05월 16일)
(단위: %)

구 분
KIS자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

2년 6개월 만기
4.186
4.177
4.202
4.229
4.198

3년 만기
4.210
4.287
4.304
4.341
4.285

주) 소수점 넷째자리 이하 절사

(출처: 본드웹)

2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "AA0 등급" 2년 6개월 만기 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)

["AA0"등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2024년 05월 16일)
(단위: %)

구 분
KIS자산평가
한국자산평가
나이스채권평가
FN자산평가
산술평균

2년 6개월 만기
3.736
3.727
3.747
3.729
3.734

3년 만기
3.777
3.767
3.769
3.781
3.773

주) 소수점 넷째자리 이하 절사

(출처: 본드웹)

3) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는"국고채권" 2년 6개월 만기 및 3년 만기 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '국고금리'라고 한다.) 및 1), 2) 산술평균 금리간의 스프레드

[국고금리 및 스프레드]

(기준일 : 2024년 05월 16일)
(단위: %)

구 분
국고금리
등급민평 수익률 스프레드
개별민평 수익률 스프레드

2년 6개월 만기
3.390
0.344
0.808

3년 만기
3.377
0.396
0.908

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

주2) 개별민평 수익률 스프레드 = 개별민평 - 국고채권

주3) 등급민평 수익률 스프레드 = AA0등급민평 - 국고채권

주4) 국고금리의 경우 민간채권평가회사 4사가 평가한 금리

(출처: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹)

4) 최근 3개월 간(2024.02.16~2024.05.16) (주)메리츠금융지주 개별민평금리, AA0등급민평금리, 국고금리 및 스프레드 추이

[2년 6개월 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 2년 6개월 만기 금리 및 스프레드 현황(2024.02.16~2024.05.16)
(단위: %, %p.)

일 자
2년 6개월 만기국고채 민평금리
2년 6개월 만기AA0 등급민평금리
(주)메리츠금융지주개별민평금리(2년 6개월)
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2024-02-16
3.428
3.992
4.610
0.564
1.182

2024-02-19
3.415
3.978
4.595
0.563
1.180

2024-02-20
3.425
3.978
4.595
0.553
1.170

2024-02-21
3.415
3.965
4.583
0.550
1.168

2024-02-22
3.355
3.910
4.528
0.555
1.173

2024-02-23
3.390
3.936
4.554
0.546
1.164

2024-02-26
3.350
3.898
4.516
0.548
1.166

2024-02-27
3.377
3.919
4.537
0.542
1.160

2024-02-28
3.379
3.916
4.534
0.537
1.155

2024-02-29
3.397
3.933
4.550
0.536
1.153

2024-03-04
3.372
3.907
4.524
0.535
1.152

2024-03-05
3.367
3.898
4.516
0.531
1.149

2024-03-06
3.338
3.870
4.488
0.532
1.150

2024-03-07
3.335
3.866
4.483
0.531
1.148

2024-03-08
3.280
3.821
4.438
0.541
1.158

2024-03-11
3.290
3.834
4.452
0.544
1.162

2024-03-12
3.296
3.839
4.456
0.543
1.160

2024-03-13
3.283
3.826
4.444
0.543
1.161

2024-03-14
3.312
3.846
4.463
0.534
1.151

2024-03-15
3.351
3.878
4.488
0.527
1.137

2024-03-18
3.387
3.911
4.521
0.524
1.134

2024-03-19
3.422
3.940
4.550
0.518
1.128

2024-03-20
3.399
3.911
4.521
0.512
1.122

2024-03-21
3.335
3.848
4.458
0.513
1.123

2024-03-22
3.315
3.821
4.431
0.506
1.116

2024-03-25
3.318
3.821
4.431
0.503
1.113

2024-03-26
3.325
3.823
4.310
0.498
0.985

2024-03-27
3.315
3.804
4.291
0.489
0.976

2024-03-28
3.320
3.806
4.294
0.486
0.974

2024-03-29
3.340
3.819
4.305
0.479
0.965

2024-04-01
3.312
3.790
4.275
0.478
0.963

2024-04-02
3.345
3.815
4.299
0.470
0.954

2024-04-03
3.345
3.809
4.291
0.464
0.946

2024-04-04
3.350
3.808
4.289
0.458
0.939

2024-04-05
3.346
3.798
4.278
0.452
0.932

2024-04-08
3.393
3.832
4.312
0.439
0.919

2024-04-09
3.404
3.835
4.314
0.431
0.910

2024-04-11
3.487
3.906
4.384
0.419
0.897

2024-04-12
3.423
3.844
4.320
0.421
0.897

2024-04-15
3.460
3.878
4.353
0.418
0.893

2024-04-16
3.483
3.894
4.368
0.411
0.885

2024-04-17
3.479
3.881
4.354
0.402
0.875

2024-04-18
3.447
3.845
4.316
0.398
0.869

2024-04-19
3.495
3.878
4.348
0.383
0.853

2024-04-22
3.527
3.904
4.374
0.377
0.847

2024-04-23
3.510
3.882
4.352
0.372
0.842

2024-04-24
3.525
3.893
4.361
0.368
0.836

2024-04-25
3.545
3.908
4.373
0.363
0.828

2024-04-26
3.515
3.874
4.339
0.359
0.824

2024-04-29
3.535
3.893
4.358
0.358
0.823

2024-04-30
3.526
3.882
4.345
0.356
0.819

2024-05-02
3.510
3.862
4.326
0.352
0.816

2024-05-03
3.508
3.859
4.322
0.351
0.814

2024-05-07
3.460
3.807
4.271
0.347
0.811

2024-05-08
3.455
3.801
4.264
0.346
0.809

2024-05-09
3.465
3.809
4.273
0.344
0.808

2024-05-10
3.441
3.782
4.246
0.341
0.805

2024-05-13
3.457
3.798
4.262
0.341
0.805

2024-05-14
3.456
3.797
4.260
0.341
0.804

2024-05-16
3.390
3.734
4.198
0.344
0.808

주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

(출처: 본드웹)

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 3년 만기 금리 및 스프레드 현황(2024.02.16~2024.05.16)
(단위: %, %p.)

일 자
3년 만기국고채 민평금리
3년 만기AA0 등급민평금리
(주)메리츠금융지주개별민평금리(3년)
Credit Spread

등급민평금리- 국고채금리
개별민평금리- 국고채금리

2024-02-16
3.406
4.033
4.733
0.627
1.327

2024-02-19
3.396
4.016
4.716
0.620
1.320

2024-02-20
3.407
4.015
4.715
0.608
1.308

2024-02-21
3.402
4.002
4.702
0.600
1.300

2024-02-22
3.345
3.944
4.644
0.599
1.299

2024-02-23
3.378
3.970
4.670
0.592
1.292

2024-02-26
3.338
3.932
4.632
0.594
1.294

2024-02-27
3.365
3.950
4.650
0.585
1.285

2024-02-28
3.365
3.945
4.645
0.580
1.280

2024-02-29
3.382
3.964
4.664
0.582
1.282

2024-03-04
3.357
3.937
4.637
0.580
1.280

2024-03-05
3.352
3.930
4.630
0.578
1.278

2024-03-06
3.320
3.897
4.597
0.577
1.277

2024-03-07
3.317
3.894
4.594
0.577
1.277

2024-03-08
3.265
3.847
4.547
0.582
1.282

2024-03-11
3.275
3.862
4.562
0.587
1.287

2024-03-12
3.270
3.861
4.561
0.591
1.291

2024-03-13
3.245
3.842
4.542
0.597
1.297

2024-03-14
3.267
3.860
4.560
0.593
1.293

2024-03-15
3.305
3.895
4.587
0.590
1.282

2024-03-18
3.350
3.935
4.627
0.585
1.277

2024-03-19
3.390
3.968
4.661
0.578
1.271

2024-03-20
3.365
3.938
4.630
0.573
1.265

2024-03-21
3.305
3.877
4.569
0.572
1.264

2024-03-22
3.287
3.854
4.546
0.567
1.259

2024-03-25
3.291
3.857
4.549
0.566
1.258

2024-03-26
3.302
3.861
4.406
0.559
1.104

2024-03-27
3.287
3.836
4.381
0.549
1.094

2024-03-28
3.300
3.845
4.389
0.545
1.089

2024-03-29
3.319
3.855
4.398
0.536
1.079

2024-04-01
3.292
3.824
4.366
0.532
1.074

2024-04-02
3.325
3.845
4.386
0.520
1.061

2024-04-03
3.327
3.844
4.383
0.517
1.056

2024-04-04
3.336
3.848
4.386
0.512
1.050

2024-04-05
3.330
3.835
4.372
0.505
1.042

2024-04-08
3.377
3.869
4.406
0.492
1.029

2024-04-09
3.387
3.872
4.407
0.485
1.020

2024-04-11
3.460
3.935
4.469
0.475
1.009

2024-04-12
3.397
3.874
4.408
0.477
1.011

2024-04-15
3.437
3.911
4.443
0.474
1.006

2024-04-16
3.470
3.937
4.467
0.467
0.997

2024-04-17
3.465
3.922
4.451
0.457
0.986

2024-04-18
3.430
3.882
4.410
0.452
0.980

2024-04-19
3.477
3.914
4.441
0.437
0.964

2024-04-22
3.510
3.941
4.468
0.431
0.958

2024-04-23
3.487
3.909
4.436
0.422
0.949

2024-04-24
3.507
3.926
4.450
0.419
0.943

2024-04-25
3.540
3.952
4.474
0.412
0.934

2024-04-26
3.518
3.923
4.445
0.405
0.927

2024-04-29
3.537
3.942
4.464
0.405
0.927

2024-04-30
3.525
3.929
4.450
0.404
0.925

2024-05-02
3.510
3.910
4.429
0.400
0.919

2024-05-03
3.505
3.906
4.424
0.401
0.919

2024-05-07
3.442
3.841
4.358
0.399
0.916

2024-05-08
3.437
3.834
4.350
0.397
0.913

2024-05-09
3.450
3.845
4.361
0.395
0.911

2024-05-10
3.433
3.825
4.339
0.392
0.906

2024-05-13
3.452
3.842
4.355
0.390
0.903

2024-05-14
3.452
3.842
4.354
0.390
0.902

2024-05-16
3.377
3.773
4.285
0.396
0.908

주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

(출처: 본드웹)

최근 3개월간 2년 6개월 만기 및 3년 만기 국고, AA0 등급, 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리 및 등급민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. 당사의 2년 6개월 만기 개별민평 및 AA0 등급민평금리는 각각 4.198% ~ 4.610%, 3.734% ~ 3.992%, 3년 만기 개별민평 및 AA0 등급민평금리는 각각 4.285% ~ 4.733%, 3.773%~4.033%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 2년 6개월 만기 당사 개별민평 스프레드와 등급민평 스프레드는 각각 0.804%p. ~ 1.182%p., 0.341%p. ~ 0.564%p., 3년만기 당사 개별민평 스프레드와 등급민평 스프레드는 각각 0.902%p. ~ 1.327%p., 0.390%p. ~ 0.627%p. 범위 내에서 움직이는 모습을 보이고 있습니다. ② 최근 3개월 간(2024.02.16~2024.05.16) 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황

[최근 3개월 내 동일등급(AA0) 회사채 발행 사례 검토]

(단위 : 억원, %)

만기
발행회사
발행일
수요예측일
최초공모금액
발행금액
공모희망금리(bp)
확정 가산금리(bp)
발행금리
수요예측 참여 (밴드내/총참여)

2년
LG에너지솔루션
02/16(금)
02/07(수)
1,200
1,800
개별-30~+30
-16
3.806%
13,400/13,400

한국투자증권
02/27(화)
02/20(화)
500
1,400
개별-30~+30
-10
4.063%
5,300/5330

메리츠금융지주
03/26(화)
03/18(월)
1,500
2,000
개별-50~+10
-30
4.046%
5,000/5,000

대전신세계
04/29(월)
04/19(금)
300
400
개별-30~+30
+9
3.826%
1,100/1,100

3년
LG에너지솔루션
02/16(금)
02/07(수)
3,600
6,600
개별-30~+30
-15
3.889%
25,350/25,450

한국투자증권
02/27(화)
02/20(화)
1,000
1,600
개별-30~+30
-12
4.099%
10,150/10,180

롯데웰푸드
02/28(수)
02/20(화)
1,500
2,000
개별-30~+30
-6
3.841%
15,250/15,250

메리츠금융지주
03/26(화)
03/18(월)
500
500
개별-50~+10
-45
4.099%
4,590/4,690

롯데칠성음료
04/04(목)
03/27(수)
1,500
2,000
개별-30~+30
-11
3.727%
12,500/12,500

에스케이하이닉스
04/08(월)
04/01(월)
1,700
3,500
개별-30~+30
-10
3.629%
13,600/13,600

GS파워
04/09(화)
04/02(화)
700
1,100
개별-30~+30
-10
3.644%
6,550/6,550

대전신세계
04/29(월)
04/19(금)
400
400
개별-30~+30
+8
3.823%
4,200/4,200

5년
LG에너지솔루션
02/16(금)
02/07(수)
2,400
5,700
개별-30~+30
-13
4.054%
14,200/14,200

에스케이하이닉스
04/08(월)
04/01(월)
1,500
3,000
개별-30~+30
-13
3.723%
10,750/10,750

GS파워
04/09(화)
04/02(화)
300
900
개별-30~+30
-16
3.765%
4,300/4,300

7년
LG에너지솔루션
02/16(금)
02/07(수)
800
1,900
개별-30~+30
-21
4.202%
1,950/3,050

에스케이하이닉스
04/08(월)
04/01(월)
600
1,000
개별-30~+30
-21
3.841%
3,800/4,200

(출처: 금융감독원 전자공시시스템, 본드웹)

최근 3개월 동안 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 하여 발행된 동일등급(AA0) 회사채 발행은 종목 수는 17건으로 공모희망금리를 개별민평으로 설정하였습니다. 최근 3개월동안 발행된 AA등급 회사채 수요예측 결과, 대부분 공모금액을 상회하는 기관 수요가 발생하였으며 최초 공모금액대비 증액 발행 하였습니다. 다만, 회사채의 발행금리는 종목의 만기, 업황, 개별회사의 대외신용도 및 발행 당시 채권시장상황에 따라 다소 차이가 있을 수 있으니 이 점 유의해주시기 바랍니다.

③ 최근 3개월간(2024.02.16~2024.05.16) (주)메리츠금융지주 유통물 거래 현황최근 3개월간 (주)메리츠금융지주 선순위 회사채 유통물 거래 현황을 보면, 종목 개별민평금리 대비 낮은 금리 수준에서 거래가 이루어져 왔습니다.

[최근 3개월간 (주)메리츠금융지주 회사채 유통금리]
(단위: %, bp, 백만원)

종목명
거래일자
거래량
종목별민평금리
수익률(%)
스프레드(bp)
잔존일(년.월.일)
만기일

최고
최저
평균
평균-민평금리

메리츠금융지주11
2024-03-08
20,000
4.137
4.01
4.01
4.01
-12.7
00.01.14
2024-04-22

메리츠금융지주9
2024-04-12
30,000
4.055
3.901
3.885
3.89
-16.5
00.07.16
2024-11-28

메리츠금융지주11
2024-04-17
20,107
3.966
4.478
3.626
3.631
-33.5
00.00.05
2024-04-22

메리츠금융지주12
2024-04-23
10,000
3.986
3.762
3.762
3.762
-22.4
00.03.13
2024-08-06

메리츠금융지주12
2024-04-24
60,000
3.976
3.835
3.8
3.806
-17
00.03.12
2024-08-06

메리츠금융지주12
2024-04-25
50,000
3.956
3.819
3.819
3.819
-13.7
00.03.11
2024-08-06

메리츠금융지주14-1
2024-05-02
37,000
4.167
4.09
4.01
4.027
-14
01.02.23
2025-07-25

(출처: 본드웹)

④ 채권시장 동향

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종 코로나바이러스(COVID-19) 전염병 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였으며, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이후 4월 FOMC에서는 기준금리를 동결하였습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 연방공개시장위원회(FOMC)를 앞두고 전격적인 두차례 금리 인하는 유례없는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주었습니다. 미국의 기준금리 인하에도 불구하고 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보였으며, 국내 경기 역시 직접적인 영향을 받아 2020년 초 2,200선 수준이던 코스피는 2020년 3월 19일 1,457.64까지 급락하였습니다. 한국은행은 2020년 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 2020년 3월 16일 임시 금통위를 열어 0.5%p를 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 추가로 한국은행은 2020년 4월 9일 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 유지하였고, 5월 28일 금통위는 예상보다 장기화되고 있는 코로나19로 인한 경제충격에 대응하기 위하여 기준금리를 0.25%p를 인하하였습니다. 2021년 07월 15일 한국은행 금융통화위원회까지 기준금리는 연 0.50%로 동결 유지되었습니다.

다만, 2021년 08월 26일 한국 금통위는 기준 금리를 0.50%에서 0.75%로 인상하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다
한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으
나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다.

2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 한편 위드 코로나 정책이 지속 될 것으로 예상되어 왔지만 오미크론 등장과 확진자수 급증으로 국내 방역조치가 강화되었고, 이러한 영향 속 12월 중 채권금리는 장단기물 모두 하락하는 양상을 보였습니다. 한편, 2022년 1월 14일 금통위는 기준 금리를 1.00%에서 1.25%로 인상하였습니다.

2022년 3월 FOMC에서는 2018년 12월 이후로 3년 3개월만에 기준금리를 0.25%p. 인상한 0.25%~0.50%로 조정하였고, 2022년 5월 FOMC에서는 0.50%p. 인상하여 0.75%~1.00%로 조정하였습니다. 한편, 2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월과 2022년 1월에 각각 0.25%p.씩 추가 인상 하였으며, 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상 예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다.

2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상을 결정하여 3.50% 를 기록하였고 이후 2월, 4월, 5월, 7월 금통위에 이어 8월 금통위에서까지는 연속 5번의 금리동결을 선언하였으나, 모든 위원들이 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 이후 10월, 11월 및 2024년 1월, 2월 및 4월 금통위에서도 금리 동결이 지속되어 증권신고서 제출일 기준 3.50%를 기록하고 있습니다. 한편 미국은 높은 물가 상승 압박과 함께 기준금리 인상기조가 유지됨에 따라 2023년 2월 기준 FOMC는 금리 0.25%p 인상을 결정하였고 2023년 3월 23일, 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p 추가 인상을 결정, 2023년 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인상을 결정하였습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하며 금리 인상 기조가 유지되는 상황이나, 9월 진행한 FOMC에서는 미국의 기준금리는 동결하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였으나, 점도표 상 2024년 말 기준금리 전망치를 하향조정하며(5.1% → 4.6%) 금리 인상 사이클의 마무리 및 금리 인하의 가능성을 시사하였습니다. 2024년 5월에 진행한 FOMC에서도 기준금리를 6회 연속 동결하여 증권신고서 제출일 기준 5.25%~5.50%입니다.

공동대표주관회사는 최근 동종업계의 회사채 및 동일등급의 회사채 발행사례 및 발행금리, 변동성 장세 상황 하 발행금리의 금리변동의 반영 수준, 유통시장에서의 거래금리와 민평금리의 수준, 회사채 평가금리로서의 시장 활용도 등을 종합적으로 검토하였습니다.

⑤ 결론(주)메리츠금융지주의 제17회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정시 ① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향, ② 최근 3개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, ③ 최근 3개월간 (주)메리츠금융지주 유통물 거래현황, ④ 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제17-1회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율

제17-2회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율

공동대표주관회사인 NH투자증권(주) 및 한국투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 수요예측 결과(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제17-1회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
28
17
1
-
-
-
46

수량
4,350
1,870
100
-
-
-
6,320

경쟁률
3.63:1
1.56:1
0.08:1
-
-
-
5.27:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제17-2회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
7
16
2
-
-
-
25

수량
750
1,330
200
-
-
-
2,280

경쟁률
2.50:1
4.43:1
0.67:1
-
-
-
7.60:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제17-1회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-36
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.16%
200
3.16%
포함

-35
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
4.75%
500
7.91%
포함

-33
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.58%
600
9.49%
포함

-31
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.16%
800
12.66%
포함

-30
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
4.75%
1,100
17.41%
포함

-28
1
100
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
3
210
3.32%
1,310
20.73%
포함

-27
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.58%
1,410
22.31%
포함

-25
3
900
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
5
1,200
18.99%
2,610
41.30%
포함

-24
3
350
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
350
5.54%
2,960
46.84%
포함

-23
1
100
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
1.90%
3,080
48.73%
포함

-22
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.58%
3,180
50.32%
포함

-20
3
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
7.91%
3,680
58.23%
포함

-19
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
6.33%
4,080
64.56%
포함

-18
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.79%
4,130
65.35%
포함

-15
1
100
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
4.75%
4,430
70.09%
포함

-13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.58%
4,530
71.68%
포함

-12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.58%
4,630
73.26%
포함

-11
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
4.75%
4,930
78.01%
포함

-10
2
300
4
330
-
-
-
-
-
-
-
-
6
630
9.97%
5,560
87.97%
포함

-9
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.58%
5,660
89.56%
포함

-8
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.16%
5,670
89.72%
포함

0
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.79%
5,720
90.51%
포함

10
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
9.49%
6,320
100.00%
포함

합계
28
4,350
17
1,870
1
100
-
-
-
-
-
-
46
6,320
100.00%
-
-
포함

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제17-2회]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-39
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.39%
100
4.39%
포함

-36
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
4.82%
210
9.21%
포함

-35
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
4.82%
320
14.04%
포함

-31
2
150
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
3
200
8.77%
520
22.81%
포함

-30
1
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
13.16%
820
35.96%
포함

-29
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.39%
920
40.35%
포함

-26
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.19%
970
42.54%
포함

-25
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
13.16%
1,270
55.70%
포함

-24
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.39%
1,370
60.09%
포함

-21
-
-
1
10
1
100
-
-
-
-
-
-
2
110
4.82%
1,480
64.91%
포함

-20
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.19%
1,530
67.11%
포함

-17
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
8.77%
1,730
75.88%
포함

-10
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
6.58%
1,880
82.46%
포함

-5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.39%
1,980
86.84%
포함

10
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
13.16%
2,280
100.00%
포함

합계
7
750
16
1,330
2
200
-
-
-
-
-
-
25
2,280
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제17-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
개별민평 대비 스프레드
합계

-36
-35
-33
-31
-30
-28
-27
-25
-24
-23
-22
-20
-19
-18
-15
-13
-12
-11
-10
-9
-8
0
10

기관투자자 1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 2
-
280
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
280

기관투자자 3
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자 4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 5
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 7
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 8
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 9
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 10
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 11
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자 15
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 17
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 18
-
-
-
-
-
-
-
-
150
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
150

기관투자자 19
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 20
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자 23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400

기관투자자 28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
200

기관투자자 35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자 36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
200

기관투자자 37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자 38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자 39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자 40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자 41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
30

기관투자자 42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자 43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
10

기관투자자 44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
50

기관투자자 45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
500

기관투자자 46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
100

합계
200
300
100
200
300
210
100
1200
350
120
100
500
400
50
300
100
100
300
630
100
10
50
600
6,320

누적합계
200
500
600
800
1,100
1,310
1,410
2,610
2,960
3,080
3,180
3,680
4,080
4,130
4,430
4,530
4,630
4,930
5,560
5,660
5,670
5,720
6,320
-

[회 차 : 제17-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
개별민평 대비 스프레드
합계

-39
-36
-35
-31
-30
-29
-26
-25
-24
-21
-20
-17
-10
-5
10

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 3
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 4
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
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합계
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100
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200
150
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2,280

누적합계
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210
320
520
820
920
970
1,270
1,370
1,480
1,530
1,730
1,880
1,980
2,280
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라. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

공모희망금리
[제 17-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.[제 17-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다..

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요 판단기준 및 판단근거
① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리 산정시 공모희망금리 결정과 관련하여 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 기 발행 회사채 유통현황 및 채권시장 동향 등을 고려하여 결정하였습니다. 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.② 본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망) 등이 종합적으로 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.③ 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.[제17-1회]- 총 참여신청금액 : 6,320억원- 총 참여신청범위 : -0.36%p. ~ +0.10%p.- 총 참여신청건수 : 46건- 유효수요내 참여신청금액 : 6,320억원- 유효수요내 참여신청건수 : 46건[제17-2회]- 총 참여신청금액 : 2,280억원- 총 참여신청범위 : -0.39%p. ~ +0.10%p.- 총 참여신청건수 : 25건- 유효수요내 참여신청금액 : 2,280억원- 유효수요내 참여신청건수 : 25건

발행금리 결정에대한 수요예측 결과의 반영 내용

공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 2024년 05월 21일 실시된 수요예측 결과를 고려하여 "누적도수"의 개념을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.발행회사 및 공동대표주관회사의 협의를 통해 제17-1회 1,700억원(2년 6개월 만기) 및 제17-2회 300억원(3년 만기) 총 2,000억원을 발행하기로 최종 결정하였습니다. '본 사채'에 적용할 이자율은 아래와 같습니다. [주식회사 메리츠금융지주 제17-1회 무기명식 이권부 무보증사채]

본

사채의
이자율
및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 한다.[주식회사 메리츠금융지주 제17-2회 무기명식 이권부 무보증사채]

본
사채의
이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측"발행회사"는 (주)메리츠금융지주를 지칭하며, "공동대표주관회사"는 NH투자증권(주)및 한국투자증권(주)를 지칭합니다.

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, 기관투자자(이하 "인수규정" 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다) 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 FAX 접수방법을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2024년 05월 21일 09시부터 16시까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리:

[제17-1회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 한국금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

[제17-2회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.50%p.~+0.10%p.를 가산한 이자율로 한다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 한국금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 고유재산, 투자일임재산 등 참여재산을 구분하여 접수하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

나. 청약

1. 청약공고기간: 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

2. 청약일: 2024년 05월 29일 09시부터 16시까지

3. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.

(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

① 교부장소: 인수단의 본ㆍ지점

② 교부방법: "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시: 2024년 05월 29일

④ 기타사항:

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하고, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 배정방법

① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정 금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.

② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 방법에 따른다.

(i) 전문투자자 및 기관투자자: 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 둘 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(ii) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.

a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

③ 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달금액이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다.

4. 청약단위: 최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.

5. 청약증거금: "본 사채" 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 05월 29일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

6. 청약취급처: "인수단"의 본점

7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.

다. 배정

① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정 금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.

② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 방법에 따른다.

(i) 전문투자자 및 기관투자자: 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 둘 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(ii) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.

a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

③ 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달금액이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다.

4. 청약단위: 최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자
제124조 (정당한 투자설명서의 사용)①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28.>1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집ㆍ매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다.「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다.이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법

제124조
제1항
각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.

<개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.>

1.

제11조
제1항
제1호
다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2.

제11조
제2항
제2호
및

제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에

금융위원회가 정하여 고시하는
방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

라. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2024년 05월 24일(2) 상장예정일 : 2024년 05월 30일

마. 사채권교부예정일 및 교부장소

본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
바. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항 (1) 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다. (2) 청약증거금: "본 사채" 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 05월 29일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.(3) 본 사채의 원리금지급의무에 대하여는 "발행회사"가 전적으로 책임을 진다.(4) "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제17-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
70,000,000,000
0.20%
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
100,000,000,000
0.20%
총액인수

[ 제17-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 108
30,000,000,000
0.20%
총액인수

나. 사채의 관리계약

[ 제17-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
170,000,000,000
5,100,000
-

[ 제17-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
30,000,000,000
900,000
-

다. 특약사항

발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때

3. "발행회사"의 영업목적의 변경

4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때

8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있는 때

9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때

10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 원)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제17-1회 무보증사채
170,000,000,000
2026년 11월 27일
(주1)
-

제17-2회 무보증사채
30,000,000,000
2027년 05월 28일
(주2)
-

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 2년 6개월 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.25%p.를 가산한 이자율로 한다.

주2) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜메리츠금융지주 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 한다.

(1) 당사가 발행하는 제17-1회 및 제17-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.

(2) 본 사채는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.(3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 "사채관리계약서"를 참고하시기 바랍니다.("발행회사" 또는 "갑"은 (주)메리츠금융지주를 말하며 "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융(주)을 지칭합니다.)

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가
. 기한의 이익 상실

(1)

기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에
“갑
”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며
, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및
“을
”에게 이를 통지하여야 한다
.

(

가
) “갑
”(“갑
”의 청산인이나
“갑
”의 이사를 포함
)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(

나
) “갑
”(“갑
”의 청산인이나
“갑
”의 이사를 포함
) 이외의 제
3자가
“갑
”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고
“갑
”이 이에 동의
(“갑
” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함
)하거나 위 제
3자에 의한 해당 신청이 있은 후
10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우
. 이 경우
“갑
”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점
(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시
)을
, 기타의 경우에는 제
3자에 의한 신청일로부터
10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다
.

(

다
) “갑
”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생
, 법원의 해산명령 또는 해산판결
, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(

라
) “갑
”이 휴업 또는 폐업하는 경우
(단
, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다
.)

(

마
) “갑
”이 발행
, 배서
, 보증
, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와
“갑
”에게 금융결제원
(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다
)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등
“갑
”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(

바
) 본 사채의 만기가 도래하였음에도
“갑
”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(

사
) “갑
”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장
, 원리금감면
, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(

아
) 감독관청이
“갑
”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("

중요한 영업
"이라 함은
"갑
"의 업종
, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우
"갑
"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다
)

(

자
) "갑
"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(

차
) "갑
"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제
5조 제
2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때
(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다
)

(2) ‘

기한의 이익 상실 선언
’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및
“을
”은 사채권자집회의 결의에 따라
“갑
”에 대한 서면통지를 함으로써
“갑
”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다
.

(

가
) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여
, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(

나
) 본 사채에 의한 채무를 제외한
“갑
”의 채무 중 원금 일천억원
(￦
100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여
, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(

다
) “갑
”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(

라
) “갑
”이 제
2-2조 제
1항
, 제
2-3조
, 제
2-4조 제
1항 및 제
2항
, 제
2-5조
, 제
2-5조의
2의 의무를 위반한 경우
(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기
, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다
.)

(

마
) “갑
”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류
, 가처분이 선고되고
, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(

바
) “갑
”이
(라
) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서
, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서
“을
”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의
, 또는 단독 또는 공동으로
‘본 사채의 미상환잔액
’의
3분의
1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어
“갑
”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후
60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(

사
) 위
(다
) 또는
(마
)의
"갑
"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행
(체납처분을 포함한다
) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우
"갑
"의 영업 또는
"본 사채
"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다
.

(3)

사채권자가
(2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및
(2)의
(바
)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시
“을
”에게도 통지하여야 한다
.

(4) (1)

및
(2)에 따라 기한의 이익이 상실되면
“갑
”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다
.

나
. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주
’

(1)

사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우
“갑
” 및
“을
”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한
‘기한이익상실 원인사유
’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다
. 단
, 가
. (2) (가
)의 경우에는
(가
)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다
.

(

가
) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(

나
) 단독 또는 공동으로
‘본 사채의 미상환잔액
’의
3분의
2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)

에 따른
‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주
’는 다른
‘기한이익상실 원인사유
’ 또는 새로 발생하는
‘기한이익상실 원인사유
’에 영향을 미치지 아니한다
.

다
. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어
“갑
” 및
“을
”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다
.

(

가
) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고
, 모든
‘기한이익상실사유
’ 또는
‘기한이익상실 원인사유
’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(

나
) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제
2-1조 제
3항의 연체이자
(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다
.)와 ㉡
‘기한이익상실사유
’ 또는
‘기한이익상실 원인사유
’의 발생과 관련하여
“을
”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을
“을
”에게 지급하거나 예치할 것

라
. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가
. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다
.

(

가
) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나
) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2절")

구분
발행회사의 원리금지급의무
조달자금의 사용
담보권설정등의제한
재무비율 등의 유지
지배구조변경 제한

내용
계약에서 정하는 시기와 방법에 따라 원리금 지급(제2-1조)

채무상환자금(제2-2조, 제1-2조 제
13호)

일정 사유를 제외하고본 사채의 상환 전까지담보권설정 불가(제2-4조)
부채비율 200% 이하로유지(별도재무제표)(제2-3조)
지배구조 변경 불가(최대주주 변경)(제2-5조의 2)

구분
자산의 처분제한
사채관리계약이행상황보고서
발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용
한 회계년도에 자산총계 70% 이상(별도재무제표)의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분 불가(제2-5조)
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 제출(제2-6)
사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지, 기한이익상실사실 , 후순위 특약 사유 발생 등(제2-7조)
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임제(2-8조)

"발행회사" 또는 "갑"은 (주)메리츠금융지주를 말하며 "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제
2-1조
(발행회사의 원리금지급의무
) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다
.

②

“갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인
(주
)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고
, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다
.

③

“갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제
1-2조 제
11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며
, 이 경우 연체이자는 지급할 날
(본 계약 제
1-2조 제
14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일
)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다
.

제
2-2조
(조달자금의 사용
) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제
1-2조 제
13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다
.

②

“갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다
.

제
2-3조
(재무비율 등의 유지
) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지
, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다
.

1.

“갑”은 부채비율을
200% 이하로 유지하여야 한다
.

(

동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다
.) 단
, "갑
"의 최근 보고서상 부채비율은
49.2%, 부채규모는
1,999,179백만원이다
.

제
2-4조
(담보권설정등의제한
) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다
. 다만
, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다
.

②

제
1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다
.

1.

자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2.

이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3.

유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4.

본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의
400%를 넘지 않는 경우
(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다
.) 단
, "갑
"의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은
740,000백만원이며 이는
"갑
"의 최근 보고서상
'자기자본
'의
18.2%이다
.

5.

예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환
, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서
, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6.

프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7.

기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8.

발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

9.

본 사채관리계약 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 지급보증의 갱신에 의해 발생하는 담보권 또는 지급보증으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우

③

제
1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는
, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다
. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다
.

④

전항의 경우
, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다
.

제
2-5조
(자산의 처분제한
) ① “갑”은 하나의 회계년도에
1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의
70%(자산처분 후
1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다
) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다
. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다
.) 단
, "갑
"의 최근 보고서상 자산규모
(자산총계
)는
6,065,843백만원이다
.

②

“갑”은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다
.

③

제
1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다
.

1.

“갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래
, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2.

정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제
2-5조의
2(지배구조변경 제한
) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다
. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다
. 단
, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다
.

가
. 법 제
147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나
. 「기업구조조정 촉진법」
,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다
. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」
, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」
, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」
, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무
, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라
. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제
159조 또는 제
160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주
(조정호
) 지분율은
50.21%이다
.

② 제
1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다
.

1. “

갑
”은 제
1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이
“을
”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다
.

가
. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나
. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다
. 상환가격은 상환청구금액
(원금
)의
100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라
. 상환청구기간
(본 통지일로부터
30일 이내에
2주일 이상
)

마
. 상환대금 지급일자
(상환청구기간 종료일로부터
1개월 이내
)

2. “

갑
”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다
.

제
2-6조
(사채관리계약이행상황보고서
) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터
30일 이내에 본 사채와 관련하여
<별첨
1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다
.

②

제
1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다
. 단
,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이
"갑
"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서
(검토보고서
)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서
(검토보고서
)의 제출로 갈음할 수 있다
.

③

“갑”은 제
1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사
, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다
.

④

“을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다
.

제
2-7조
(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무
) ① “갑”은 법 제
159조 또는 제
160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다
.

단
, 상장회사의 경우는 공시로 갈음할 수 있다
.

②

“갑”이 법 제
161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다
.

③

“갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다
.

④

“갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다
.

⑤

“을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의
10분의
1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터
7일 이내에 교부하여야 한다
.

제
2-8조
(발행회사의 책임
) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다
.

2. 사채관리회사에 관한 사항
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[ 제17-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
170,000,000,000
5,100,000
-

[ 제17-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
관리금액 및 수수료
관리조건

명칭
고유번호
관리금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
30,000,000,000
900,000
-

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

(기준일: 2024년 05월 16일)
(단위: 건, 억원)

구 분
실 적

2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년(주1)

계약체결 건수
125건
131건
117건
119건
82건
111건
50건

계약체결 위탁금액
24조 2,580억원
30조 440억원
29조 4,840억원
28조 1,360억원
21조 1,670억원
27조 8,570억원
13조 9,600억원

주1) 신고서 제출일 전일 기준까지의 계약체결 건수 및 계약체결 위탁금액임

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556

다. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조") "갑" 또는 "발행회사"는 (주)메리츠금융지주를 지칭하며, "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제
4-1조
(사채관리회사의 권한
) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다
. 단
, 제
1-2조 제
14호 나목
(1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다
. 다만
, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도
, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우
, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게
, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증
, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
.

1.

원금 및 이자의 지급의 청구
, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2.

원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3.

다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4.

파산
, 회생절차 개시의 신청

5.

파산
, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6.

파산
, 회생절차에서의 채권의 신고
, 채권확정의 소제기
, 채권신고에 대한 이의
, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7.

“갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제
, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8.

사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행
(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외
)

9.

사채권자집회에서의 의견진술

10.

기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

②

제
1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다
.

③

“을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상
, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다
.

1.

본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경
: 본 사채 원리금지급채무액의 감액
, 기한의 연장 등

2.

사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항
: “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서
“을
”이 지출하는 모든 비용은 이를
“갑
”의 부담으로 한다
.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고
“을

”은

“갑
”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행
, 파산
, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다
. 이 경우
“을
”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은
“갑
”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히
“갑
”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다
. 만일
, 제
1항 본문 후단에 따른
“을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한
“을
”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다
.

⑥
“갑
” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우
“을
”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다
.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라
“갑
”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행
, 파산
, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우
, “을
”은 이로부터 제
5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고
(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다
) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다
.

⑧
“을
”은 제
7항에 따라 보관하게 되는 금원
(이하 이 조에서
“보관금원
”)이 발생하는 경우
, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다
. 이 경우 권리의 신고기간은
1개월 이상이어야 한다
. 만일
, “갑
”이 지급한 금원이나 집행
, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시
“을
”은 이를 공고 하여야 한다
.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시
"을
"은 신고된 각 사채권자에 대해
, 제
7항의 보관금원을
"본 사채의 미상환잔액
"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제
39조에 따른 소유자증명서
(이하
“소유자증명서
”라 한다
)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다
. 만일
, "갑
"이 지급한 금원이나 집행
, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우
"을
"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며
, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이
"을
"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시
"을
"에게 교부하여야 한다
.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어
"을
"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우
"을
"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다
.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다
.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며
“을
”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다
.

제
4-2조
(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무
) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구
, 실사 등 조사를 할 수 있고
, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다
.

1.

“갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2.

기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

②

단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제
1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제
1항의 조사를 하여야 한다
. 다만
, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과
, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게
, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
.

③

제
2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제
2항의 규정 여하에 불구하고
, 사채권자집회의 결의
, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의
3분의
2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제
3자를 지정하여 제
1항의 조사를 할 수 있다
.

④

제
1항 내지 제
3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다
. 다만
, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다
.

⑤

“갑”의 거절
, 방해
, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다
.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사
, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제
1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공
, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나
, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다
.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")"갑" 또는 "발행회사"는 (주)메리츠금융지주를 지칭하며, "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제
4-3조
(사채관리회사의 공고의무
) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는
, “을”은 이를 알게 된 때로부터
7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
.

②

제
1-2조 제
14호 가목
(1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다
. 다만
, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다
.

③

제
1-2조 제
14호 가목
(2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는
, “을”은 이를 알게 된 때로부터
7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
.

④

“을”은 “갑”에게 본 계약 제
1-2조 제
14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터
30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다
.

⑤

제
3항과 제
4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다
.

제
4-4조
(사채관리회사의 의무 및 책임
) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서
, 서류
, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다
. 다만
, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며
, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서
, 서류
, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는
, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서
, 서류
, 통지 수령일의 익일로부터
7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다
.

②

“을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다
.

③

“을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다
.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항("사채관리계약서 제4-6조") "갑" 또는 "발행회사"는 (주)메리츠금융지주를 지칭하며, "을" 또는 "사채관리회사"는 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제
4-6조
(사채관리회사의 사임
) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제
27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터
30일 이내에 사임하여야 한다
. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
. 다만
, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며
, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고
, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다
. 만일
, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다
.

②

사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다
. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다
.

③

“을”이 사임 또는 해임된 때로부터
30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의
10분의
1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
.

④

“을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며
, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다
.

⑤

“을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고
, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다
.

바. 기타 사항사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 금융지주회사로서의 위험
당사는 금융지주회사로 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리 업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없습니다. 따라서
자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사의 자회사는 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 등 3개사이며,
당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사 및 주요 종속회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 금융지주회사로서 종속회사등에 대한 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 영위합니다. 이를 제외하고 당사는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.
금융지주회사의 주요 수익은 자회사 배당금 등으로 구성됩니다. 금융지주회사는 종속 자회사 각 사의 경영성과에 의해 실적이 산출되며, 종속 자회사들의 대외 경쟁력이 금융지주회사의 핵심 경쟁요소입니다. 당사의 주력 자회사는 손해보험사, 증권사 등 금융회사이며,
각 금융자회사의 경쟁력에 따라 당사의 경쟁력과 수익이 결정됩니다. 금융 자회사들에 대한 금융지주사의 지분율이 반영되어 배당수익 규모가 결정됩니다.

[ 금융지주회사의 주요 자회사 지분율 현황 ]

(단위 : %)

구분
지분율
구분
지분율
구분
지분율
구분
지분율

신한금융지주
KB금융지주
농협금융지주
BNK금융지주

신한은행
100.0
국민은행
100.0
농협은행
100.0
부산은행
100.0

신한라이프생명보험
100.0
KB증권
100.0
NH투자증권
56.8
경남은행
100.0

신한투자증권
100.0
KB손해보험
100.0
농협생명보험
100.0
BNK캐피탈
100.0

구분
지분율
구분
지분율
구분
지분율
구분
지분율

하나금융지주
DGB금융지주
JB금융지주
한국투자금융지주

하나은행
100.0
대구은행
100.0
광주은행
100.0
한국투자증권
100.0

하나증권
100.0
하이투자증권
87.9
전북은행
100.0
한국투자저축은행
100.0

하나캐피탈
100.0
DGB생명보험
100.0
JB우리캐피탈
100.0
한국투자캐피탈
100.0

주) 주요 자회사 : 최근사업연도 자산총액 상위 3개사

(출처 : 각사 FY2024.1Q 분기보고서)

당사의 위험을 검토하기 위해서는 당사의 자회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.당사 자회사가 영위하고 있는 주요 부문별 현황은 아래와 같습니다.

[ 당사의 계열회사 현황 ]

(단위 : 백만원)

자회사
주요 사업
자산
부채
자본
영업수익
분기순이익

메리츠화재해상보험(주)
보험업
39,407,739
34,552,951
4,854,788
2,943,953
491,781

메리츠증권(주)
금융투자업
63,746,987
57,639,367
6,107,620
9,581,858
126,546

메리츠대체투자운용(주)
전문사모집합투자업
23,339
5,266
18,073
2,076
622

(출처 : (주)메리츠금융지주 2024.1Q 분기보고서)

가-1. 손해보험업 사업 위험(메리츠화재해상보험(주))손해보험업은
보험영업 위험, 자산운용 위험, 유동성 위험이 존재하며,
만약, 리스크관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운용하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있습니다. 이로 인해 손해보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 2023년말 기준 국내 손해보회사의 운용자산은 전년 대비 9.0% 성장하여 약 320조를 기록하였으나, 운용자산이익률은 금리 변동성에 따라 2.76%로 전년 대비 -0.41%p. 감소하였습니다. 또한, 2023년말 기준 손해보험시장은 전년 대비 19.6% 성장하여 약 116.7조원의 원수보험료를 거수하였습니다.

하지만 장기보험의 성장률 둔화가 지속될 경우 당사의 수익성 또한 악화될 수있습니다. 한편 손해보험업은 내수산업 성격을 띠고 있어 국내 경기 변동에 영향을 크게 받습니다. 글로벌 경기 변동에 민감한 국내 경기의 특성을 고려할때,
미국 등 선진국의 통화정책,중동과 유럽의 정치적 불안정 등 글로벌 경제의 불확실성에 따라 국내경기의 회복 및 경제성장이 제한될 가능성이 있으며, 이 경우 당사의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없으니
, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

손해보험 업종의 특성상 보험영업리스크, 자산운용리스크, 유동성리스크 등이 상존합니다. 보험영업위험은 보험영업손익에 영향을 줄 수 있는 요인들로 정의할 수 있으며, 여기에는 보험가격리스크, 금리리스크가 포함됩니다. 자산운용리스크는 투자영업손익의 위험을 나타내는 것으로, 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치하락에 따른 시장리스크와 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등에 의한 신용리스크로 구별할 수 있습니다. 손해보험사의 유동성리스크는 자산/부채의 만기 불일치와 신계약감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족으로 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 이러한 위험에 대한 적절한 관리가 이루어지지 않거나 대응능력이 떨어질 경우 해당 손해보험사의 신용도에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[ 손해보험업 주요 리스크 ]

주요 리스크 구분
내용

보험영업 리스크
보험영업손익에 영향- 보험가격리스크- 보험준비금리스크- 금리리스크

자산운용 리스크
투자영업손익에 영향- 시장리스크 : 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치 하락 등- 신용리스크 : 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등

유동성 리스크
자산-부채 듀레이션 불일치신계약 감소 및 해약률 상승보험금 및 환급금 지급 증가

(1) 보험영업 리스크 (보험가격리스크, 보험준비금리스크 및 금리리스크)보험영업을 함에 있어 보험사의 손익에 영향을 미치는 요인들로는 보험위험과 금리위험이 있습니다. 먼저 보험사가 고유의 업무인 보험계약의 인수 및 보험금지급과 관련하여 발생하는 위험이 보험위험인데, 보험가격위험과 준비금위험으로 구분합니다.보험가격위험은 보험요율을 측정할 때 그 시점의 예정사업비율 및 예정위험율을 초과해서 보험금이 지급되거나 사업비가 집행되는데 이때 발생하는 손실 가능성이고, 준비금위험은 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인한 손실 발생 가능성입니다. 그리고 보험료를 측정하거나 지불금액을 지불할 때, 적용하기로 한 예정이율이 투자수익률보다 높을 경우 생기는 이자역마진 현상을 금리위험이라 합니다.국내 손해보험사는 장기보험의 비중이 매우 높아 해외 손해보험사와는 다른 특징이 있습니다. 국내 손해보험업은 금리위험 현상이 크게 나타나고 있어서, 이는 손해보험업의 위험이라기보다는 생명보험사의 위험과 매우 유사합니다. 실제로 외환위기 시 판매하였던 고금리 확정형 보험의 준비금 부리이율이 자산운용수익률을 초과함으로써 이자역마진 현상이 최근까지 생명보험사의 수익성에 좋지 않은 영향을 미쳤던 사례를 통해 확인할 수 있습니다. 손해보험사의 장기보험의 높은 비중이 지속되고 있어금리위험이 미치는 영향은 지속될 것으로 판단됩니다.

(2) 자산운용리스크 (시장리스크 및 신용리스크)손해보험업에서 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등에 의한 신용위험과, 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치하락에 따른 시장위험으로 구별되는 투자영업손익의 위험을 자산운용위험이라 합니다. 손해보험업계의 외형 성장으로 운용자산 규모가 지속적으로 증가하고 있으나, 최금 금리상승 기조로 보유자산의 가치가 하락하는 등으로 인하여 자산운용 부담이 가중되고 있습니다.2023년말 기준 국내 손해보회사의 운용자산은 전년 대비 9.0% 성장하여 약 320조를 기록하였으나, 운용자산이익률은 금리 변동성에 따라 2.76%로 전년 대비 -0.41%p. 감소하였습니다.

[ 손해보험회사 운용자산 및 운용자산이익률 추이 ]
(단위 : 십억원, %)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

운용자산
320,057
293,590
293,432
277,993
260,557
242,897

운용자산이익률
2.76
3.17
3.07
3.12
3.72
3.38

(출처 : 손해보험협회, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

또한, 채권 및 대출자산의 신용거래자 파산에 따른 원리금 손실 위험은 손해보험사의경영실적에 매우 큰 영향을 미칠 수 있으며, 외화유가증권 투자가 증가함에 따라 국제금융시장 변동에 따라 당사의 자산운용에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 예컨대, 미국 서브프라임 사태로 촉발된 글로벌 금융위기로 인해 일반채권 뿐만 아니라 CDO, CDS 등 파생상품과 결합된 신종채권의 부실이 급격하게 증가하면서 신용리스크로 인한손실이 보험회사의 실적에 악영향을 미쳤습니다. 손해보험사의 외형 성장으로 운용자산 규모가 지속적으로 증가하고 있고 신탁업무 등 보험사의 업무영역이 점차 확대됨과 더불어, 퇴직연금, 투자형보험 등 자산운용과 연계한 보험상품 개발이 활발히 진행됨에 따라, 향후 자산운용 리스크관리의 중요성이 더욱 증대될 것으로 전망됩니다.(3) 유동성 위험손해보험사의 유동성 리스크는 자산/부채 만기 불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족 등 가용자금 부족으로 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나 외부차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 국내 손해보험사는 장기보험 판매 확대를 통해 장기간에 걸친 보험료 수입이 증가하고 있기 때문에 타 금융권(은행 제외)과는 달리 외부차입금의 필요성이 낮습니다. 그러나 보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능하고, 특히 천재지변 등 자연재해 발생에 따른 보험금 지급의 불확실성이 높아, 특정 시점에 현금흐름의 왜곡이 발생할 가능성이 상존하고 있습니다. 실제로 대형 태풍이나 폭설 피해가 발생하였던 회계연도에는 제반 경영환경의 개선에도 불구하고 손해보험사 실적이 악화되는 현상을 보인 바 있어, 이에 대한 유동성 측면의 관리가 요구되고 있습니다.최근 손해보험사들은 장기보험의 불완전 판매를 지양하고 보험계약 유지율 개선에 힘쓰면서 경기변동 시 해약률에 부정적 영향을 미치는 요인을 상당 부분 감소시켜 나가고 있습니다. 또한 질병, 상해 등 보험 소비자의 수요에 맞는 신상품 개발에 주력하고 있으며, 재보험 가입을 통해 대재해 위험을 분산하고 있어 유동성 리스크에 대한 대응능력이 점차 강화되고 있는 것으로 평가됩니다.이러한 손해보험업 고유위험으로 인해 손해보험사들은 리스크 요소별로 관리 및 점검을 강화하고 있습니다. 만약, 리스크관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운영하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있으며, 이로인해 손해보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.2023년말 기준(금융통계정보시스템 최근 업데이트 기준) 손해보험 업계에는 11개의 국내 일반손보사, 5개의 국내 전업손보사 및 15개의 외국계 손보사들이 원수 또는 재보험 영업을 영위 중입니다. 2023년말 기준 손해보험시장은 전년 대비 19.6% 성장하여 약 116.7조원의 원수보험료를 거수하였습니다. 연간 원수보험료는 세부적으로는 일반보험은 -56.0% 감소하였으며, 자동차보험 및 장기보험이 각각 1.4%, 40.7% 증가하였습니다.

[ 손해보험 보험종목별 원수보험료 규모 및 성장률 추이 ]

(단위 : 백만원,%)

연도
일반보험
자동차보험
장기보험
합계

원수보험료
성장률
원수보험료
성장률
원수보험료
성장률
원수보험료
성장률

FY 2023
5,611,105
-56.0
21,121,138
1.4
90,012,778
40.7
116,745,021
19.6

FY 2022
12,764,370
10.0
20,839,651
2.4
63,976,945
4.1
97,580,966
4.5

FY 2021
11,604,585
8.8
20,347,042
3.7
61,427,729
4.3
93,379,356
4.7

FY2020
10,669,173
8.3
19,612,844
11.6
58,914,562
4.5
89,196,579
6.4

FY2019
9,850,433
3.9
17,567,684
5.1
56,390,108
4.3
83,808,225
4.4

FY2018
9,476,947
6.3
16,720,193
-0.8
54,089,851
2.5
80,286,991
2.2

FY2017
8,911,729
4.8
16,857,293
2.8
52,788,679
2.2
78,557,701
2.6

FY2016
8,503,194
2.6
16,405,252
9.4
51,649,508
2.1
76,557,954
3.6

FY2015
8,287,900
1.8
14,991,429
10.7
50,601,177
4.3
73,880,506
5.2

FY2014
8,142,406
-0.3
13,548,421
5.2
48,512,732
5.3
70,203,559
4.6

FY2013
6,165,271
1.4
9,739,458
1.1
34,687,366
5.6
50,592,095
4.2

FY2012
8,077,294
11.7
12,841,610
-1.5
44,338,484
17.5
65,257,388
12.5

FY2011
7,228,736
14.9
13,042,900
5.1
37,723,888
23.1
57,995,524
17.5

주1) 일반보험 = 화재 + 해상 + 보증 + 특종

주2) 장기보험 = 장기 + 개인연금

주3) FY2013 원수보험료 및 비중은 2013년 04월 ~ 2013년 12월 실적 기준, 성장률은 전년 동기대비

(출처 : 손해보험협회 월간손해보험통계)

한편, 미래의 위험발생에 대한 경제상의 불안정성을 제거, 경감하기 위한 상품이라는손해보업상품의 특성으로 인하여 손해보험업은 내수산업 성격을 띠고 있어 국내 경기 변동에 영향을 크게 받습니다. 국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다. 현재 코로나19 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 정책대응으로 빠르게 경기 회복하고 있으나, 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 지정학적 리스크, 금리 변동성으로 인한 금융 불안정성 확대 및 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성 역시 상존하고 있다는 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

가-2. 금융투자업 사업 위험(메리츠증권(주))일반적으로, 금융투자업은 증시가 호황일 때 거래대금 증가에 기인한 수수료수익 증가로 수익성이 향상됩니다. KOSPI지수는 2020년에는 세계적인 COVID-19의 유행으로 KOSPI지수가 1,400선까지 하락하기도 하였으나, 2021년 6월 16일 장중 사상 처음으로 KOSPI지수가 3,316을 기록하였습니다. 이후 지수가 하락 반전하며 2022년 9월 KOSPI지수는 2,100선까지 하락하였습니다. 2023년에는 국내 경기 부진 속에서도 KOSPI지수는 이차전지 등 일부 섹터 주가 상승에 따라 2,600선까지 올라가며 상반기 반등 흐름을 보였으나, 하반기 들어 인플레이션 압력 뿐만 아니라 글로벌 기준금리 인상 영향으로 시장 금리가 급등하면서 KOSPI지수도 2,200선까지 하락하였습니다. 2024년 5월 기준 KOSPI지수는 2,700선에서 등락하고 있습니다. 이러한 높은 등락폭을 보여주는
불안정한 시장 추세가 지속될 경우, 주식시장에 대한 투자 수요가 위축되어 당사의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다
. 금융투자회사의 자산은 평균적으로 약 50% 이상이 증권에 투자되고 있는 바, 향후
예상치를 벗어나는 급격한 시장변동이 발생하는 경우, 증권 관련 손실이 발생하여 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 금융투자업은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 그 수요가 증가함에 따라 파생결합증권(ELS, ELB, DLS, DLB 포함) 발행잔액이 2010년말 22.4조원에서 2023년말 94.3조원으로 크게 증가하였습니다.
향후 예상치 못한 수준으로 금융시장변동성이 확대되거나 운용 채권에서의 부실이 발생할 경우, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 또는 금융감독원의 규제 방향에 따라 금융투자회사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기조달 원천 제공 및 국민경제 측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단을 제공하는 기능을 수행합니다. 국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP) 매매 등의 증권관련 업무, 금고대여 업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자의 주요 업무 ]

구 분
내 용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타변수에도 많은 영향을 미칠 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다. 특히 증권시장의 주가변동에 따라 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다.

수익성 측면에서 보면, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다.그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 이를 보여주는 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.

[ 국내 주식시장 추이 ]

(단위 : pt, 조원)

구 분
2024년 1Q
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

주가지수
KOSPI
2,375.54
2,498.85
2,522.25
3,111.31
2,220.07
2,106.05
2,325.01

KOSDAQ
869.30
835.16
816.32
996.02
735.05
682.34
806.79

시가총액
금 액
2,653
2,558
2,083
2,649
2,366
1,717
1,572

증감율
-
22.83%
-21.38%
11.96%
37.78%
9.23%
-16.78%

거래대금
금 액
1,828
4,809
3,914
6,766
5,708
2,289
2,800

증감율
-
22.87%
-42.16%
18.55%
149.51%
-18.26%
27.90%

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.

주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.

(출처 : 한국거래소 통계자료)

2010년 5월 그리스 위기 이후 본격화된 유로존 재정위기, FY2011 미국과 일본의 국가신용등급 강등, 미국의 더블딥 우려 및 유로존 재정위기 재부각 등 글로벌 금융시장의 불안심리가 확산되면서 상당기간 시장의 불확실성이 지속되었습니다.이후 2014년 주요국 중앙은행의 경기부양을 위한 공격적인 통화완화에도 불구하고 통화정책이 실물경제에 미치는 긍정적 파급 효과는 제한적인 모습이었습니다.2015년 종합주가지수 및 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등으로 금융투자업자의 수익성이 개선되고 있는 듯 한 모습을 보였습니다. 하지만 유럽 주요국가의 재정위기, 미국의 양적 완화 종료와 금리인상 가능성 등 투자환경의 불확실성이 증가하면서 FY2016 금융투자업계는 전년 대비 위축되는 양상을 보였습니다. 하지만 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 KOSPI는 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 1분기 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 KOSPI 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상 최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후에도 전반적으로 상승세를 보이며 2018년 1월 29일 KOSPI 지수는 2,598.19, KOSDAQ 지수는 927.05를 기록하였습니다. 그러나, FOMC 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정, 글로벌 경기 둔화, 한일 간 갈등으로 인한 영향으로 KOSPI 지수는 하락세를 지속하며 2019년 08월에는 1,891, 코스닥은 540까지 급락하는 등 높은 변동성을 보였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 신종코로나바이러스의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다. 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 KOSPI 1,457, KOSDAQ 428까지 급락하였습니다. 이후 신종코로나바이러스의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 6월말 종가 기준 KOSPI 지수는 2,108, KOSDAQ 지수는 737 수준으로 회복하였습니다.이후 글로벌 초저금리 상황 속에서 풀린 막대한 시중 자금이 부동산 규제 등의 요인과 함께 개인투자자들의 자금이 증시로 유입되면서, 2021년 6월 16일 장중 사상 처음으로 KOSPI지수가 3,316을 기록하였습니다. 이후 지수가 하락 반전하며 2022년 9월 KOSPI지수는 2,100선까지 하락하였습니다. 2023년에는 국내 경기 부진 속에서도 KOSPI지수는 이차전지 등 일부 섹터 주가 상승에 따라 2,600선까지 올라가며 상반기 반등 흐름을 보였으나, 하반기 들어 인플레이션 압력 뿐만 아니라 글로벌 기준금리 인상 영향으로 시장 금리가 급등하면서 KOSPI지수도 2,200선까지 하락하였습니다. 2024년 5월 기준 KOSPI지수는 2,700선에서 등락하고 있습니다. 이러한 높은 수준의 변동성과 불확실성이 존재한다는 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[ 투자매매중개업자(I) 요약대차대조표 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년
2022
2021
2020년
2019년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
104,441,095
15.4
107,291,440
17.9
120,707,257
20
111,285,252
18.3
67,993,556
14.3

[증권]
416,813,166
61.6
357,028,401
59.6
361,819,805
59
350,063,228
57.5
316,249,823
66.6

[파생상품자산]
17,348,406
2.6
23,480,723
3.9
10,084,411
2
13,329,442
2.2
10,104,645
2.1

[대출채권]
75,880,079
11.2
67,212,491
11.2
66,129,803
11
60,566,363
9.9
48,892,304
10.3

[유형자산]
2,948,037
0.4
2,779,116
0.5
2,569,344
0
2,403,450
0.4
2,308,048
0.5

[CMA운용자산(종금계정)]
0
0.0
0
0.0
0
0
-
0.0
1,998
0.0

[리스자산(종금계정)]
0
0.0
39
0.0
88
0
135
0.0
2,855
0.0

[기타자산]
58,672,983
8.7
40,861,389
6.8
49,387,349
8
71,609,757
11.8
29,064,008
6.1

자산총계
676,103,775
100
598,653,606
100.0
610,698,065
100
609,257,634
100.0
474,617,239
100.0

주1) 국내소재 금융투자회사 법인 합계 기준

주2) 역년(Calendar Year)기준으로, 각 금융투자회사별 회계연도를 고려하지 않음

(출처 : 금융통계정보시스템)

기타 증권 및 주식은 증시의 상승과 하락에 따라 평가 손익이 발생하게 되며 채권의 경우는 이자율의 변동에 따라 평가 손익이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 환매조건부채권매도를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대 되었습니다.

[ 국고채 2년 6개월 금리 추이 ]

(단위 : %)

메리츠금융지주 17회_국고채 2y6m.jpg
메리츠금융지주 17회_국고채 2y6m

(출처 : 본드웹)

증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승 위험에 대비하여 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화 하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나
금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 존재합니다.

[ 파생결합증권 구분 ]

구분
비고

ELS (Equity Linked Securities,주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

DLS (Derivatives Linked Securities,기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

ELB (Equity Linked Bonds, 주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

DLB (Derivative Linked Bonds,기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식ㆍ주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함

주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임.

ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다.

증권사는 파생결합증권 발행을 통해 기초자산의 가격 변화 위험에 노출된 투자자로부터 동 위험을 매수하고 상환 시점에 사전에 약속한 수익을 제공하게 됩니다. 증권사는 투자자로부터 매수한 가격 변화 위험을 금융시장에 매도하는 헤지 운용을 통해 보유하게 된 위험을 상쇄하고 투자자에게 지급할 수익을 확보하게 됩니다. 즉, 파생결합증권은 투자자 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 증권사에게 매도하며 반대급부로 약속된 수익을 지급받고(매수), 증권사 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 투자자로부터 매수하며 반대급부로 약속한 수익을 제공(매도)하는 일종의 옵션 계약으로 간주할 수 있습니다.파생결합증권과 관련하여 증권사는 크게 4가지 위험요인을 부담하게 되는데, 발행 및 상환 과정에서는 평판위험과 환매위험이 헤지운용하는 과정에서는 신용위험과 시장위험이 존재합니다.

파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 증권사는 2가지 위험에 노출됩니다. 첫번째 위험은 불완전판매와 불공정거래 이슈가 발생될 경우의 평판 훼손 위험입니다. 금융투자상품을 판매하는 증권사 입장에서 평판은 사업적 성패를 가르는 중요한 요소로 작용하고 있는 가운데 파생결합증권의 수익구조가 복잡해짐에 따라 불완전판매와 불공정거래 이슈는 갈수록 중요성이 높아질 것으로 예상됩니다. 두번째 위험은 평판 훼손 등으로 대규모 환매 요청이 발생될 경우의 환매위험 입니다. 파생결합증권 또는 증권사에 대한 신뢰가 훼손될 경우 투자자들의 환매 요청이 집중될 수 있으며 이 때 헤지자산을 적시에 유동화하기 어려울 경우 유동성위험에 노출됩니다.

또한 증권사는 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채 가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되나, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 예를 들어, 상환시점에 부채의 가치가 20% 증가하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 증가한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 증가로 20%의 이익이 발생하지만, 증권사 측면에서는 5%(=15%-20%)의 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 반대로 상환시점에 부채의 가치가 20% 감소하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 감소한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 감소로 20%의 손실이 발생하지만 증권사 측면에서는 5%의 이익이 발생하게 됩니다.

헤지자산의 가치를 부채보다 높거나 최소한 일치시키기 위한 증권사의 헤지운용에는크게 3가지 방법이 존재합니다. 첫번째 방법은 발행 원금 전액으로 외부 금융기관으로부터 수익구조가 동일한 파생결합증권을 매수하는 fully Funded 백투백헤지 방법입니다. 두번째 방법은 외부 금융기관으로부터 옵션 수익구조만을 매수하고 나머지 원금은 증권사가 자체적으로 채권·예금 등을 통해 운용하는 un Funded 백투백헤지방법입니다. 세번째 방법은 옵션 수익구조와 나머지 원금 모두 증권사가 자체적으로운용하는 자체헤지 방법입니다. 이러한 헤지운용 과정에서 증권사는 신용위험과 시장위험에 노출되게 됩니다.

신용위험으로는 fully Funded 백투백헤지와 unFunded 백투백헤지 과정에서 백투백(Back-to-Back)헤지(수익구조가 동일한 파생상품 등을 매입해서 위험을 해소)의 경우 거래상대방 위험이 발생하며, unFunded 백투백헤지와 자체헤지 과정에서 원금운용(발행원금의 100% 혹은 일부를 보존하며 상환금액을 확보)의 경우 운용자산의 신용도 저하 위험이 존재합니다. 시장위험은 자체헤지 시 파생결합증권의 수익구조를 복제하기 위해 파생상품 등 기초자산에 대한 헤지운용을 수행하는 과정에서 기초자산의 가격변동에 노출되는 위험입니다. 파생결합증권의 기초자산이 다양해지고 수익구조 또한 복잡해지고 있는 점을 감안할 때 시장위험이 보다 확대되고 있는 것으로 판단됩니다.

한국예탁결제원 증권정보포탈(SEIBro)에 따르면, 2024년 1분기 기준 파생결합증권 발행 및 상환 규모는 각각 13조원, 19조원입니다. 2023년말 파생결합증권의 발행규모는 전년 발행잔액 대비 6.3% 증가하였습니다.

[ 파생결합증권(ELB, ELS, DLB, ELB 발행 및 상환 현황 ]

(단위: 억원)

구분

ELB

ELS

DLB

DLS

합계

원화

외화

원화

외화

원화

외화

원화

외화

원화

외화

합계

전년대비

2024년1Q

발행

금액

40,032
332
37,351
3,187
35,541
5,214
8,515
341
121,439
9,074
130,513
-

구성비율

30.67%
0.25%
28.62%
2.44%
27.23%
4.00%
6.52%
0.26%
93.05%
6.95%
100.00%
-

상환

조기

338
36
66,703
5,324
870
0
6,367
11
74,278
5,371
79,649
-

만기

26,332
63
43,932
1,983
18,532
3,078
3,757
147
92,553
5,271
97,824
-

중도

7,778
0
3,156
219
1,109
0
16
0
12,059
219
12,278
-

합계

34,448
99
113,791
7,526
20,511
3,078
10,140
158
178,890
10,861
189,751
-

2023년

발행

금액

320,516
860
285,447
21,474
113,162
15,011
31,763
706
750,888
38,051
788,939
6.3%

구성비율

40.63%
0.11%
36.18%
2.72%
14.34%
1.90%
4.03%
0.09%
95.18%
4.82%
100.00%
-

상환

조기

2,843
79
345,823
25,380
2,136
0
23,233
13
374,035
25,472
399,507
84.1%

만기

266,013
760
2,698
86
138,810
17,850
12,978
1,116
420,499
19,812
440,311
356.1%

중도

18,490
2
4,244
236
4,144
192
712
129
27,590
559
28,149
370.3%

합계

287,346
841
352,765
25,702
145,090
18,042
36,923
1,258
822,124
45,843
867,967
171.7%

2022년

발행

금액

294,945
772
262,561
18,938
111,543
20,579
32,680
233
701,729
40,522
742,251
-16.8%

구성비율

39.74%
0.10%
35.37%
2.55%
15.03%
2.77%
4.40%
0.03%
94.54%
5.46%
100.00%
-

상환

조기

1
23
170,106
20,559
154
0
26,108
14
196,369
20,596
216,965
-62.6%

만기

207.494
992
3,058
159
54,409
19,343
17,844
526
75,518
21,020
96,538
-70.7%

중도

43.401
7
1,045
66
4,523
269
32
0
5,643
342
5,985
-76.6%

합계

251.895
1022
174209
20784
59086
19612
43,984
540
277,531
41,958
319,489
-65.8%

2021년

발행

금액

228,823
648
447,625
44,680
64,023
50,860
54,373
1,242
794,844
97,430
892,274
-1.4%

구성비율

25.64%
0.07%
50.17%
5.01%
7.18%
5.70%
6.09%
0.14%
89.08%
10.92%
100.00%
-

상환

조기

403
18
455,107
47,649
7,932
9,881
52,893
5,551
516,335
63,099
579,434
-16.3%

만기

216,934
1,553
19,026
493
49,283
20,427
17,591
3,803
302,834
26,276
329,110
-11.5%

중도

19,330
13
1,155
34
1,442
565
2,325
749
24,252
1,361
25,613
-25.8%

합계

236,667
1,584
475,288
48,176
58,657
30,873
72,809
10,103
843,421
90,736
934,157
-15.0%

2020년

발행

금액

255,043
6,853
389,161
32,063
68,768
74,601
75,491
3,161
788,463
116,678
905,141
-30.0%

구성비율

28.2%
0.8%
43.0%
3.5%
7.6%
8.2%
8.3%
0.3%
87.1%
12.9%
100.0%
-

상환

조기

2,160
253
478,293
32,254
23,380
69,885
75,491
10,401
579,324
112,793
692,117
-28.5%

만기

216,906
8,356
14,224
153
52,830
31,230
45,570
2,566
329,530
42,305
371,835
10.9%

중도

18,878
346
3,731
306
806
1,303
8,326
816
31,741
2,771
34,512
31.1%

합계

237,944
8,955
496,248
32,713
77,016
102,418
129,387
13,783
940,595
157,869
1,098,464
-17.4%

2019년

발행

금액

228,412
3,234
707,260
60,053
59,104
58,236
162,359
13,676
1,157,135
135,199
1,292,334
11.5%

구성비율

17.7%
0.3%
54.7%
4.6%
4.6%
4.5%
12.6%
1.1%
89.5%
10.5%
100.0%
-

상환

조기

491
17
739,541
65,536
28,345
17,772
105,914
10,691
874,291
94,016
968,307
70.3%

만기

172,899
516
23,451
310
56,472
25,468
51,489
4,726
304,311
31,020
335,331
-4.4%

중도

12,785
4
3,316
113
2,163
1,217
4,510
2,219
22,774
3,553
26,327
4.9%

합계

186,175
537
766,308
65,959
86,980
44,457
161,913
17,636
1,201,376
128,589
1,329,965
40.8%

주) 외화의 경우, 해당 종목의 발행일 또는 상환일 당시 환율을 적용하여 원화로 환산한 상환금액을 합산

(출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털(SEIBro))

파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 파생결합증권의 발행잔액은 2010년말 22.4조원에서 2023년말 94.3조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사들의 2023년말 기준 총 자산인 686.7조원의 13.73% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품의 발행잔액이 41.3조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 43.8%를 차지하고 있습니다. 이러한 현상은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용하여 나타난 것으로 판단됩니다.

[ 파생결합증권 종류별 발행잔액 추이 ]

(단위 : 조원, %)

구 분
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

파생결합증권(A)

94.3
102.2
84.7
89.0
108.4
111.7
90.2
101.3
98.4

원금非보장형 (ELS+DLS)

41.3
48.8
41.0
46.9
64.5
70.8
55.3
69.6
65.6

원금보장형 (ELB+DLB)

53.0
53.4
43.7
42.1
43.9
40.9
34.9
31.7
32.8

금융투자회사 총자산(B)

686.7
608.1
621.0
610.1
484.3
439.1
389.9
355.9
344.5

(A/B)

13.73%
16.81%
13.64%
14.59%
22.38%
25.44%
23.13%
28.46%
28.56%

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

(출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

금융감독원은 2016년 5월부터 자체헤지 비중이 큰 증권사를 대상으로 ELS 중점 검사를 실시해오고 있으며, ELS업무관련 의사결정 과정 및 적정성, 헤지운용한도 관리방안 마련 및 준수여부, ELS가격결정 변수 등의 변경절차 적정성들을 중점적으로 검사하며 향후 ELS에 대한 판매 및 관리, 운용에 대한 리스크 관리를 강화하도록 하고 있습니다.증권사들은 2020년 3월경 코로나 19의 팬데믹(세계적 대유행) 우려에 따른 대규모 주가연계증권(ELS) 마진콜 사태로 상당한 위기를 겪었지만 글로벌 증시 반등, 한미 통화스와프 등 외부적인 요인으로 위기에서 벗어났습니다. 금감원은 이러한 ELS마진콜 사태를 '시스템 리스크'로 진단함에 따라 ELS총량 규제나 리스크 관리를 강화하는 방안을 금융위원회와 논의하고 있으며 ELS등 증권사의 파생결합증권 발행이 회사의 건전성을 악화시킬 수 있는 '시스템 리스크'를 유발 요인으로 짚은 바 있습니다. 금융시장 변동성이 예상치 못한 수준으로 확대되거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 또는 금융감독원의 규제 방향에 따라 금융투자회사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

가-3. 여신전문금융업 사업 위험(메리츠캐피탈(주))여신전문금융업은 진입장벽이 거의 없는 한정된 국내시장에서, 약 120개의 회사가 경쟁을 하고 있습니다. 따라서, 향후
과도한 경쟁으로 산업의 전반적인 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 여신전문금융업 회사들이 보유한 채권은 부동산 등 실물경기와 밀접한 영향을 가지고 있기 때문에
국내경기 상황이 악화될 경우 보유채권의 부실화로 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술사업금융업의 개별사업법에 의해 엄격히 규정되고 있었으나, 상품별 수요증가와 금융시장 개방 확대, 금융겸업화 추세를 반영하여 1997년 8월 여신전문금융업법 제정을 통해 4개업을 통합한 금융업종입니다. 여신전문금융회사는 주로 회사채 및 기업 어음을 발행하여 자금을 조달하고 있으며, 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입 규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록만(신용카드업 제외)으로 시장 진입이 자유롭습니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물경제와의 연관성이 높은 특성을 보입니다.

[ 여신전문금융업 영업의 종류 ]

구 분
내 용

1. 시설대여업(리스)
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

4. 일반대출
기업ㆍ개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

5. 신기술사업금융
기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융

한편 당사의 손자회사인 메리츠캐피탈(주)는 시설대여업, 할부금융, 일반대출을 주요한영업으로 사업을 영위하고 있습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 취급업무별 영업실적 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
FY2024.1Q
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리 스
130,227
9.81
473,935
8.69
727,773
12.62
801,243
14.55
537,140
12.84
612,481
15.7

할 부 금 융
87,987
6.62
244,709
4.49
277,336
4.81
38,959
0.71
22,774
0.54
73,992
1.9

대 출 금
1,109,895
83.57
4,735,960
86.83
4,762,291
82.57
4,667,205
84.74
3,625,135
86.62
3,208,878
82.4

합 계
1,328,109
100.00
5,454,604
100.00
5,767,400
100.0
5,507,407
100.0
4,185,049
100.0
3,895,351
100.0

주) 연간취급액 기준

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서)

2024년 4월 기준 리스ㆍ할부금융사 50개, 신용카드사 8개사, 신기술금융사 109개사 등 총 167개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

분류
회사명

리스ㆍ할부금융사(50)
데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 마스턴캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 쿠팡파이낸셜, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB파이낸셜, JB우리캐피탈, KB캐피탈, KG캐피탈, M캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아

신용카드사 (8)
롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드

신기술금융사(109)

나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 뉴메인캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자,
두산인베스트먼트,
디에스투자파트너스, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤쳐스, 리인베스트먼트, 리젠트파트너스, 모비릭스파트너스, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자,
부국캐피탈,
브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자,
삼천리인베스트먼트,
서울신기술투자, 세아기술투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트,
스페이스타임인베스트먼트,
시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트,
에볼루션인베스트먼트,
에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스제이지파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 에이에프더블유파트너스, 에이티넘벤처스,
에이피투자금융, 에
프앤에프파트너스, 엑스플로인베스트먼트, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘에프인베스트먼트,
엘엑스벤처스,
엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트,
인바이츠벤처스,
인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 제이에스지인베스트먼트, 제이원캐피탈인베스트, 지에스벤처스, 카스피안캐피탈, 케이디인베스트먼트, 케이씨투자파트너스, 케이아이비벤처스,
케이알벤처스,
케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 타임폴리오캐피탈, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 티케이지벤처스, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프렌드투자파트너스, 프롤로그벤처스, 플루토스투자, 피오인베스트먼트, 하나벤처스, 하나에스앤비인베스트먼트, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 한일브이씨, 현대투자파트너스, 효성벤처스, IBK벤처투자, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트

(출처 : 금융통계정보시스템, 여신금융협회)

4개 업종의 통합으로 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스 제공이 가능해졌으며, 분야별 산업의 성장성을 보면, 리스업무의 경우에는 외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다. 리스의 수요 측면에서기업의 설비투자가 활성화 되지 않고 있는 점이 부담으로 작용하고 있는 한편 부동산리스를 비롯한 새로운 수요 발굴이 점차 중요해질 것으로 예상됩니다.

[ 연도별 리스실적 및 성장률 ]

(단위: 억원, %)

년도
실행액
증감율
금융
운용
원화
외화

FY2016
121,627
-9.3
82,770
38,857
120,817
810

FY2017
128,081
5.3
97,878
30,202
127,582
498

FY2018
135,695
5.9
98,055
37,358
135,413
282

FY2019
137,896
1.6
101,739
36,157
137,896
0

FY2020
156,368
13.4
100,231
56,137
156,368

FY2021
174,776
11.8
109,946
64,830
174,776
0

FY2022
185,337
6.0
108,593
76,744
185,337
0

FY2023
167,342
-9.7
93,626
73,716
167,049
293

(출처 : 여신금융협회)

할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의 성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다. 국내 할부금융업은 FY2023 취급잔액 기준으로 자동차 할부금융이 약 99.2%를 차지하고 있습니다. 현재 신용카드업을 제외하고, 할부금융업을 포함한 여신전문금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[ 연도별ㆍ품목별 할부금융 취급잔액 ]

(단위: 억원)

구분
내구재
주택
기계
기타
총계

자동차
가전
기타
계

FY2016
232,844
256
5,530
238,630
3,678
5,061
3,793
251,162

FY2017
270,265
135
4,990
275,390
5,646
4,399
5,872
291,307

FY2018
304,677
171
5,208
310,056
5,475
4,539
7,018
327,088

FY2019
340,509
172
5,156
345,837
4,211
4,529
6,633
361,210

FY2020
363,205
178
4,779
368,162
3,645
4,325
6,555
382,687

FY2021
377,596
133
3,939
381,668
933
4,866
4,754
392,221

FY2022
407,208
120
3,470
410,798
791
6,119
5,716
423,424

FY2023
427,468
87
3,328
430,883
662
5,368
6,102
443,015

(출처 : 여신금융협회)

[ 연도별ㆍ품목별 할부금융 취급실적 ]

(단위 : 억원)

구분
내구재
주택
기계
기타
총계

자동차
가전
기타
계

FY2016
158,862
410
4,337
163,609
1,005
4,225
4,208
173,046

FY2017
185,361
250
4,682
190,293
3,086
2,823
4,824
201,026

FY2018
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,393
210,830

FY2019
210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257

FY2020
220,891
258
3,135
224,284
961
2,351
5,747
233,343

FY2021
208,540
235
2,456
211,231
0
3,079
3,521
217,831

FY2022
229,612
223
2,077
231,912
0
3,798
3,795
239,505

FY2023
238,335
210
2,165
240,710
0
3,976
3,026
247,712

(출처 : 여신금융협회)

대출부문은 가계대출과 기업금융으로 구분됩니다. 가계대출의 경우 메리츠캐피탈(주)는 신용대출은 취급하지 않으며 중고차를 중심으로 한 오토론을 취급하고 있습니다.오토론은 신용보증 보험에 가입해 상대적으로 안전한 회수 가능자산으로써 시장이 빠르게 확대되는 추세입니다. 동시에 기존의 캐피탈사 뿐만 아니라 시중은행들도 낮은 금리와 모바일플랫폼을 통해 오토론 시장에 참가하여 시장의 경쟁이 치열해지고 있습니다. 한편 기업금융은 소매금융 대비 상대적으로 고수익 창출이 가능한 분야로 캐피탈사의 부동산 PF가확대되어 시장내 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 실질적인 사업성과에 연동하여 대출원리금의 회수가능성이 좌우되는 부동산PF의 특성상 부동산사업장의 사업성과 및 리스크에 대한 모니터링 능력이 대출부문의 영업성과에 중요한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽도 높지 않아 다수의 할부, 리스사가 존재하며 전체적으로 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높은 것으로 판단됩니다. 할부금융업무의 경우, 여신전문금융업법이 등록제로 전환되면서 자동차 등 소비자 대상 할부금융의 활성화로 시장규모는 꾸준히 증가하여 왔습니다. 그러나 할부금융부문 주대상인 자동차할부금융은 FY2008 하반기 이후 금융위기로 인한 경기침체로 자동차판매의 급감 및 할부이용자의 신용도 하락과 연체율 증가로 할부금융시장이 침체된 바 있었으나, 최근 대형 할부금융사를 중심으로 오토할부 등 할부업무가 확대되는 추세입니다.향후 여신부문에 대한 리스크 관리가 각 사의 실적을 크게 좌우할 전망이며 수신기능이 없어 자금조달을 시장에 의존하는 관계로 조달비용 절감과 유동성 유지도 매우 중요한 관리항목으로 부각될 것으로 전망됩니다.캐피탈사는 최근 높은 외형 성장세를 이루었지만 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상 경영성과가 금리변동 등 금융리스크에 민감하게 반응하고 있습니다. 또한, 자동차, 주택, 산업 기계설비 등을 취급하는 시설대여업과 할부금융, 일반대출은 전반적인 경기변동 상황과 밀접하게 관련되어 있습니다. 경기활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고 되고, 경기침체 시대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.최근 국내 할부, 리스금융업은 자동차 내수판매의 성장세가 정체됨에 따라 시장 규모역시 더딘 성장세를 보이고 있습니다. 그럼에도
신규 경쟁자들의 유입이 이어지고 있어 산업 내 경쟁 강도는 점차 심화되고 있으며, 이는 수익성 저하 및 신규업무 확장의 어려움으로 이어질 수 있습니다.여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록「여신전문금융업법」제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 등 규제 심화와 더불어 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여신전문금융업 시장 침투에 따라 경쟁이 심해지고 있습니다. 또한 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 일부 캐피탈사는 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다.

여신전문금융업법 제48조(외형확대 위주의 경영제한)① 여신전문금융회사는 총자산이 자기자본의 10배의 범위에서 금융위원회가 정하는 배수(이하 "자기자본 대비 총자산 한도"라 한다)에 해당하는 금액을 초과하여서는 아니 된다. <개정 2009.2.6., 2012.3.21.>

② 금융위원회는 자기자본 대비 총자산 한도를 정함에 있어 여신전문금융업별 자산의 성격 및 건전성 등을 감안하여 신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사와 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사에 적용되는 한도를 달리 정할 수 있다. <개정 2009.2.6., 2012.3.21.>

③ 제1항 및 제2항에서 정한 것 외에 자기자본 대비 총자산 한도의 시행에 관하여 필요한사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2012.3.21.>

한편「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」이 개정되어 2013년 6월 12일부터 시행되었으며, 이에 따라 대출금액별 대출모집인 중개수수료가 최대 5%로이하로 제한되어 금융기관들의 대출모집인 관련한 영업 전략 등에 영향이 있을 것으로 예상됩니다. 또한 국내 캐피탈 시장이 한계 상황에 도달한 만큼 해외시장 진출을 꾀하는 캐피탈사들이 생겨나는 상황입니다.위와 같이
여신전문금융업은 낮은 진입장벽으로 인한 높은 경쟁강도가 유지되고 있으며, 수신기능이 없어 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없으므로 조달금리 변동성에 높은 민감도를 가지고 있습니다. 또한
경기 침체에 따른 보유 채권 부실화 증가 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.한편, 여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있습니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험
금융업은 대표적인 규제 산업으로 관련 법규 및 제도변화에 따라 자산건전성,수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다.
금융지주회사는 금융 자회사로구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화에 따른 자회사의 경영 여건의 변화에 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자 시 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자판단에 임하시기 바랍니다.

금융업은 대표적인 규제 산업으로 관련 법규 및 제도 변화에 따라 자산건전성, 수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다. 금융지주회사는 금융 자회사로 구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도변화에 따른 자회사의 경영여건의 변화에 금융지주회사 또한 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자 시 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

나-1. 손해보험업 규제제도의 변화에 따른 위험
손해보험업은 규제산업으로 손해보험회사들이 관련 법규 및 2023년부터 도입된 IFRS17 및 新지급여력비율 (K-ICS)등의 재무건전성 관리에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무 현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습
니다.
2023년 1월 새롭게 적용된 IFRS17의 도입으로 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익 인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법이 변경되었습니다. 이로 인해
손해보험사들은 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 것으로 예상되며, 자본 확충을 위해 다양한 조치(자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 이처럼
감독당국의 자본건전성 규제강화와 더불어 IFRS17 도입 등 회계기준의 변경 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 한편, IFRS17 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 적용되기 시작했습니다. RBC제도와 동일하게 요구자본 대비 가용자본으로 측정되나, 가용자본의 자본성 요건이 강화되고, 요구자본 산출 시 신뢰수준이 상향 조정되고, 신규 리스크가 추가되는 등 측정 방식의 변경에 따른 지급여력비율의 변화가 예상됩니다.
당사는 향후 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 변경에 대하여 주의 깊게 모니터링 할 계획이며, 제도 변경 영향으로 인하여 추후 보험회사의 재무구조 및 수익성이 변경될 가능성이 존재하니, 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

보험산업은 규제산업으로 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다. 금융당국은 보험회사에 내재된 불확실성을 체계적으로 계량화하여 이에 합당한 자기자본을 보유하게 하기 위한 목적으로 유럽식(EU) 지급여력제도를 도입(1999.05) 하였고, 이후 리스크를 감안한 재무건전성 감독방식인 위험기준자기자본(RBC: Risk Based Capital)제도를 도입(2009.05) 하였으며, 2011년 4월부터 RBC 제도가 전면 의무시행이 되었습니다.

이후 금융당국은 2020년 6월 30일 보험업감독업무시행세칙 개정을 통해 보험회사 재무건정성 제고를 위한 RBC제도를 개선하였습니다. 금융감독원은 IFRS17 도입에 대응하여 보험회사 보험부채의 구조개선 및 금리위험관리를 선제적으로 준비할 수 있도록 공동재보험 및 헤지목적 금리파생상품을 RBC 금리위험액 산출에 반영하였으며, 보험회사의 리스크관리 능력을 제고하기 위해 보험부채 금리민감도 내부모형 적용 관련 세부기준을 마련하고, 증권시장안정펀드의 위험계수를 하향 조정하는 등 보험회사의 지급여력제도(RBC)를 개선하였습니다.또한, 2023년 1월 新지급여력제도(K-ICS)를 시행하여 보험부채를 시가평가하고 충격시나리오를 측정하는 방식을 도입하였습니다.

[보험회사 지급여력제도 변천 내역]

시기
관련규정
주요내용

1994.06
생명보험회사의 지급능력에 관한 규정
지급여력기준을 매 사업년도 말 100억원 이상 확보

1998.02
EU 식 지급여력제도 도입
책임준비금과 위험보험금의 일정비율 책정

2011.04
위험기준 자기자본제도(RBC) 도입(2009~2010년은 EU식 제도와 병행)
리스크별(보험, 금리, 시장, 신용, 운영) 계수방식 측정

2023.01
시가기준 지급여력제도(K-ICS) 시행
보험부채 시가평가, 충격시나리오 방식 측정

이처럼, 손해보험업은 지속적으로 규제를 받는 산업으로 손해보험회사들이 관련 법규 및 2023년부터 도입된 新지급여력비율(K-ICS) 등의 재무건전성 관리에 적절하게대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

2023년 1월 새롭게 도입된 IFRS17은 보험업에 적용되는 새 국제회계기준으로서, 기존에는 IFRS4 Phase 2로 불려왔으나 2016년 11월 IFRS17로 확정되었습니다. IFRS17는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의 회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서이며, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. IFRS4에서는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다.

[ IFRS4 및 IFRS17 비교 ]

구 분
IFRS4
IFRS17(현행)
비고

보험부채 평가
ㆍ역사적 원가
ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가
ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의변동성 확대

사업비 인식
ㆍ사업비를 보험계약비와 사후 유지비로 구분ㆍ신계약비 이연 후 일정기간 상각
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비만 이연 상각
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대

보험수익 인식
ㆍ현금주의 원칙ㆍ보험료 수취시점 수익인식ㆍ투자계약 요소도 보험사 수익으로 인식
ㆍ발생주의 원칙ㆍ보험사고 발행시점 및 서비스 제공에따라 수익 인식ㆍ투자계약 요소는 보험사 수익으로 인식하지 않음
ㆍ보험회사 보험료 수익 감소ㆍ타금융기관과 비교가능성 증재ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화

(출처 : 나이스신용평가)

IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.

① 보험부채 시가평가 도입

'보험계약부채(구, 책임준비금)'란 보험사가 고객으로부터 받은 보험료 가운데 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험사가 적립해두는 돈을 말합니다. 기존에는 보험계약부채를 역사적 원가, 즉 보험료를 수령할 당시의 원가로 평가를 했다면 IFRS17에서는 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV: Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL: Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA: Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치(BEL)와 위험조정(RA)을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 예측가능한 손실뿐만 아니라 예측과 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상응하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

[ IFRS4 및 IFRS17기준 재무상태표 차이 ]

대차대조표 차이.jpg
대차대조표 차이

(출처 : 나이스신용평가)

② 보험수익의 인식방법 변화현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다.③ 이익의 표시방법 변화IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

[ IFRS4과 IFRS17 기준 보험수익 인식 차이 ]

보험수익 인식 차이.jpg
보험수익 인식 차이

(출처 : 나이스신용평가)

상기 변화의 내용이 보험산업에 미칠 것으로 예상되는 영향은 아래와 같습니다.1) 보험부채평가평가방식이 계약시점 기준(원가)이 아닌 매 결산기의 시장금리 등을 반영한 시가평가로 변경됨에 따라 저금리가 지속되는 상황에서 보험부채를 시가평가할 경우 상당 규모의 부채(책임준비금) 추가 적립이 필요할 것으로 전망됩니다.

금리하락 → 보험부채할인율 하락* → 준비금 추가적립 → 이익잉여금 등 자본감소

*) IFRS17에서는 보험부채를 현재시점의 금리로 할인하여 가치를 산정하므로 금리가 하락할 경우 부채의 평가금액은 상승하게 되며, 이로 인해 부채의 증가분 만큼의 적립금이 추가로 필요함2) 수익, 비용인식보험료 수취시점이 아니라 보험기간에 걸친 위험보장 기준으로 인식하고, 투자(저축)요소는 제외합니다. 해약환금급, 만기보험금 등 위험보장과 관계없는 투자요소는 제외됨에 따라 수익, 비용 규모가 감소할 것으로 전망됩니다.3) 보험사 경영환경 변화보험사 미래가치를 반영한 경영실적(원가→시가)이 재무제표에 드러나므로 회계, 계리시스템뿐만 아니라 상품, 영업, 자산운용 등 전반적인 경영전략 개편도 불가피하며, 특히 지급여력 등 재무건전성이 취약한 회사는 자본확충 및 경영체질 개선이 시급할 것으로 판단됩니다.4) 감독제도 개편보험사 총 부채의 대부분인 보험부채는 보험금 지급재원으로서 보험감독제도의 근간이므로, IFRS17도입 시 재무건전성 감독, 리스크평가, 공시, 계약자보호 관련제도 등 감독제도의 전면적인 변경이 필요할 것으로 예상됩니다.

상기와 같이 IFRS17의 시행으로 인한 보험회사의 수익, 비용 및 부채규모 산정기준의 변화는 보험회사의 재무건전성 및 손익구조의 변동성 확대를 발생시킬 가능성이 존재하며, 이로 인해 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 이에 따라 손해보험사들은 금융당국의 규제 및 정책의 변화에 적응하기 위해서 가용자본 확충 등의 다양한 조치를 취할 것으로 예상되며, 이로 인해 향후 보험사들의 재무구조가 변동될 위험이 존재 합니다. 자본확충을 위한 방법으로는 자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자를 고려할 수 있으나, 잉여금 유보에는 장시간이 소요되고, 자산매각으로 인한 가용자본의 증가 효과는 크지 않을 것으로 판단됩니다. 유상증자 역시 경영권 및 주주지분 희석 등 다양한 변수가 내재되어 있습니다. 보험회사는 RBC비율이 150% 미만일 경우에만 후순위채를 발행할 수 있었으나, 2016년 4월 보험업감독업무 시행세칙의 개정으로 RBC 하락의 우려가 있는 경우 RBC비율(Risk-Based Capital ratio: 지급여력비율)이 150% 이상이라고 하더라도 후순위채를 발행할 수 있게 되었으며, 신종자본증권은 상시 발행이 가능해 졌습니다. 이처럼 규제 완화를 통한 현실적인 자본확충 방법은 후순위채 또는 신종자본증권을 발행하는 것으로 예상됩니다.한편 2017년 6월 28일 IFRS17 시행에 대비한 단계적 책임준비금 추가적립 방안 마련을 위한 국제회계기준 도입준비위원회 제2차 회의가 개최 되었습니다. 금번 회의에서 (1) 책임준비금 적정성 평가(LAT) 제도 개선방안과 (2) 리스크 중심 감독체계 구축을 계획 했습니다.

(1) 책임준비금 적정성 평가(LAT: Liability Adequacy Test) 제도 개선방안책임준비금 적정성 평가(LAT : Liability Adequacy Test)란 보험회사에 현재 계약자 몫으로 적립된 책임준비금이 보험회사에서 예측하는 발생가능한 미래현금흐름 대비 적정한지를 판단하는 부채평가 방식입니다. 향후 발생할 보험금, 사업비 등 현금유출에서 영업보험료와 수수료 등 현금유입을 차감하고, 이를 보험회사 미래운용자산이익률에 기반한 할인율로 할인한 현재가치의 합계를 계산하는 방식으로 LAT 평가액을 계산합니다. 매 회계연도 반기말 기준으로 책임준비금 적정성평가 평가액과 평가대상 책임준비금을 비교하여 더 높은 금액을 적립하도록 규정하였는데, 이로써 일정기간동안 보험회사가 지급할 금액의 현재가치만큼 보험회사가 충분히 부채를 적립하고 있는지를 판단하여 회사 영업특성에 맞는 적정 부채 규모를 유지하도록 하여 보험회사 건전성과 보험계약자 보호를 동시에 수행하기 위해 도입한 제도입니다.① (단계적 조정) 책임준비금 적정성 평가(LAT)의 할인율을 단계적으로 하향하여 책임준비금 추가적립 부담을 분산

* (현행)무위험 수익률 + 보험사 자산운용초과수익률(자산운용수익률-기준금리) (개선)무위험 수익률 + 유동성 프리미엄→ '17년~'19년 3년간 할인율 조정, '20년 LAT평가금액 결정방식 강화

② (가용자본 인정)책임준비금 추가 적립액의 일부를 RBC비율 산출 시 가용자본으로 인정하여 부담 최소화

* ('17년) 90% → ('18년) 80% → ('19년) 70% → ('20년) 60%

*) 1년 연기된 IFRS17 일정에 맞추어 LAT 적립기준 강화일정 1년 연기

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lat적립기준 연기

③ (자본확충 지원) 보험사의 위험관리를 위해 신종자본증권을 발행할 수 있도록 하여 선제적 자본확충 지원

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재무건전성 준비금 도입

LAT제도개선으로 감소되는 책임준비금은 '재무건전성준비금'을 신설해 보완하기로 하였습니다. 재무건전성준비금의 도입은 당기비용에 영향을 미치지 않으면서 이익잉여금 내 법정준비금으로 적립되어, 당기손익에 영향을 미치지 않으면서 자본항목내에서의 조정이라는 점에서 보험사의 자본확충에 기여할 것으로 예상됩니다.(2) 리스크 중심 감독체계 구축 계획

① (Pillar1:양적규제) RBC비율 제도를 시가평가 기반의 新지급여력제도(가칭 'K-ICS; Korea - Insurance Capital Standard’)로 전환

-지급여력제도에 회사별 특성을 정밀하게 반영할 수 있도록 내부모형 승인절차 및 기준 마련

② (Pillar2:질적규제) IFRS17에 부합하도록 감독회계의 틀을 전반적으로 검토하고, 경영실태평가도 더욱 고도화③ (Pillar3:시장공시) 보험사 IFRS17 도입준비 상황 등에 대한 공시를 강화하여, 선제적인 리스크 관리 강화를 유도이처럼, 현재 손해보험업계는 자본건전성 규제 강화 및 IFRS17 도입 등 적용 회계기준 변경 등 정책 변화를 직면하고 있습니다. 자본건전성 규제 강화와 회계기준의 변경 등 정책변화의 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재하고 있으니, 이점 유의하시기 바랍니다.상기 IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하고 있습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의질적 개선과 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상이 기대될 수 있으며, 신지급여력제도 도입을 위한 그 간의 추진경과는 다음과 같습니다.

[K-ICS 주요 추진 경과]

시기
내용

2017년 3월
新지급여력제도(K-ICS) 도입을 위한 공개협의안 마련·공표

2017년 4~8월
新지급여력제도(K-ICS) 필드테스트 수행

2017년 4~12월
新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0) 마련을 위해 IFRS17 도입준비위원회 산하 실무작업반 운영

2018년 2월
新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0) 공개협의안 배포 및 의견수렴

2018년 3월
新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0) 전문가 자문단 자문회의

2018년 8월
新지급여력제도(K-ICS) 도입대비 내부모형 승인 예비신청절차 착수

2019년 하반기
新지급여력제도 수정안(K-ICS 2.0) 계량영향분석 진행 및 개선방안 검토

2020년 상반기
新지급여력제도 수정안(K-ICS 3.0) 마련, 지속적으로 자본규제(안)를 보완

2020년 하반기
新지급여력제도 수정안(K-ICS 3.0) 계량영향평가 실시

2021년 5월
新지급여력제도 수정안(K-ICS 4.0) 마련

(출처 : 금융위원회 보도자료(2021.06))

기존에 시행해오던 지급여력제도(RBC)와 신지급여력제도(K-ICS) 간 가장 큰 차이점은 (1) 가용자본의 완전 시가평가와 (2) 요구자본에 대하여 위험계수에 익스포져를 대응시키는 위험계수 방식이 아닌 시나리오방식이 적용 된다는 점입니다. 이는 보험사들의 위험관리를 더욱 정교하게 하는 것을 가능하게 합니다.①가용자본 산출기준 : 시가평가에 의해 산출된 순자산(자산 - 부채)을 기초로 가용자본을 산출하되, 손실흡수성 정도에 따라 '기본자본'과 '보완자본'으로 분류하고 손실흡수성이 낮은 보완자본에는 인정한도(요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액) 설정

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가용자본 산출기준

②요구자본 산출기준 : 보험계약 인수 및 자산운용 등으로 인해 노출되는 위험을 5개 리스크(생명·장기손해보험리스크, 일반손해보험리스크, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크)로 구분하고 99.5% 신뢰수준하에서 향후 1년간 발생할 수 있는 최대손실액을 충격 시나리오 방식으로 측정하여 요구자본 산출

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요구자본 산출기준

[지급여력제도(RBC)와 新지급여력제도(K-ICS) 비교]

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지급여력제도(rbc) 및 新지급여력제도(k-ics)비교

[新지급여력제도(K-ICS) 요구자본 산출시 반영리스크 분류]

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반영리스크 분류

한편, 금융위원회는 2022년 2월 24일 「보험 자본건전성 선진화 추진단」제9차 회의를 개최하여 K-ICS 최종안과 경과조치 운영방안을 논의하였습니다. 해당 회의에서는 가용자본과 요구자본에 적용되는 경과기간을 최대 10년 부여하였습니다. 가용자본의 경우 K-ICS 이전에 기발행된 자본증권에 대한 인정 범위를 확대하였으며, 보험부채 현재가치 평가에 따른 책임준비금 증가분(현재가치 평가 책임준비금 - 원가평가 책임준비금)을 가용자본에서 일시에 차감하지 않고 점진적으로 차감할 수 있도록 허용하였습니다. 요구자본 산출과 관련하여 보험회사가 새롭게 인식해야 하는 신규 보험위험을 경과기간 동안 점진적으로 인식할 수 있도록 허용하였으며 기존위험의 경우 시행 첫해에는 산출된 주식·금리리스크 중 60%만 요구자본으로 인식하기로 결정하였습니다. 또한, 금융당국은 2022년 3월 30일 IFRS17·K-ICS 준비 지원을 위한 실무협의체를 구성 및 운영하기로 하였으며 2024년 3월말까지 매분기별로 제도 안착을 위한 지원을 할 계획입니다.한편, 2022년 9월 금융감독원은 IFRS17 및 K-ICS 제도 도입을 앞두고 보험회사 경영진의 新제도에 대한 이해도를 제고하고 도입 준비를 철저히 하도록 하기 위해 「新지급여력제도 도입을 위한 보험업계 경영진 대상 간담회 」를 개최하였습니다. 간담회를 통해 제도시행 초기 급격한 재무충격 완화를 위한 연착륙 방안으로 경과조치를 마련하였습니다.

[보험회사의 新지급여력제도 주요 개선사항]

① 지급여력비율 산출을 위한 건전성 감독기준 재무상태표 신설□ 新지급여력제도를 위한 건전성감독기준 재무상태표*를 별도로 정의하고,*자산과 부채를 모두 시가로 평가하여 건전성감독기준 재무상태표를 작성하고 동 재무 상태표를 기반으로 지급여력금액과 지급여력기준 금액을 산출- 보험회사의 리스크 실질 반영 및 국제적 정합성 제고 등 감독목적에 부합할 수 있도록 자산,부채를 전면 시가평가할 수 있는 근거 마련

② 지급여력금액 산출기준 개정□ 건전성감독기준 재무제표 상 순자산(자산-부채) 항목에 대해 손실흡수능력에 따라 기본, 보완자본으로 분류하는 원칙중심 기준을 마련하였으며,- 손실흡수능력에 일부 제한이 있는 보완자본의 경우 인정한도*를 지급여력기준금액의 50%로 설정*이전 RBC제도에서는 보완자본을(기본자본 - 차감항목)을 한도로 인정

③ 지급여력기준금액 산출기준 개정□ 국제적 정합성 제고를 위해 장수,해지,사업비,대재해,자산집중 위험 등을 신규 측정 리스크로 추가하고,- 정교한 리스크 측정을 위해 미래현금흐름에 충격을 부여했을 때 감소하는 순자산 규모를 리스크로 측정하는 충격시나리오법* 도입*다만, 미래현금흐름의 변동성이 중요하지 않은 리스크(일반손보, 신용, 운영리스크)에 대해서는 기존 RBC제도에서 사용하던 위험계수 법을 유지

④ 경과조치 도입□(주요 내용) 시가평가시 보험부채 증가로 인한 지급여력금액 감소 효과 및 새롭게 추가되거나 측정기준이 강화되는 위험액 증가 효과를 일시에 인식하지 않고 경과기간(최대 10년) 중 점진적으로 인식□ (적기시정조치 유예) 제도 도입 시 RBC 비율이 100%를 상회할 경우 경과조치 적용 후 지급여력비율(K-ICS)이 100% 미만이더라도 조치 유예(최대 5년)□ (경과조치 남용 방지) 경과조치 적용 보험회사에 대해 경과조치 사실에 대한 공시의무 부과, 경영실태평가 평가등급 상한제한* 등 방안 마련*자본적정성 부문의 평가등급을 1(최고) ~ 5(최저)등급 중 최고 3등급으로 제한

구분
RBC제도
K-ICS제도(新지급여력제도)

평가
일부 자산 및 부채 원가평가
모든자산, 부채 시가평가

지급여력금액
자본금, 이익잉여금 등재무제표 상 자본 중심으로 열거
시가평가된 순자산(자산-부채)에서손실흡수성 정도에 따라 차감 또는 가산

지급여력기준금액
신뢰수준 99%위험계수방식으로 요구자본 산정
신뢰수준 99.5%충격 시나리오 방식으로 요구자본(충격 후 순자산 감소분) 산정*일부 리스크(일반손보,신용,운영)는 위험계수방식 적용

5대 리스크(보험,금리,시장,신용,운영)
① 5대 리스크: 생명/장기보험, 일반손보, 시장, 신용, 운영- 보험리스크를 생명/장기, 일반손보로 분리, 금리리스크를 시장리스크에 포함

② 5개 하위 위험 신설- 보험리스크 內 : 장수, 해지, 사업비, 대재해- 시장리스크 內 : 자산집중

건전성기준
지급여력비율(=지급여력금액/지급여력기준금액) ≥ 100%

출처: 금융감독원 보도자료(22.09.27)

이렇듯 금융당국은 IFRS17·K-ICS 도입이 보험회사에 미치는 영향을 파악하고, 업계의견을 수렴하고 보험회사의 준비상황 및 수용가능성 등을 감안하여 동 제도가 연착륙할 수 있도록 지속적으로 모니터링할 계획입니다.한편, IFRS17 도입 시 부채규모 증가로 보험사들의 재무구조가 대폭 저하될 것으로 예상되었으나, 2022년 하반기 금리상승으로 해당 우려가 상당부분 해소되었습니다. 전환시점에 손실계약의 장래손실을 일시 계상하게 되는 점은 재무구조에 부담으로 작용할 것으로 보이나, 도입 이후 손익은 안정화될 것으로 기대되며, 특히 이차역마진이 수익성 부진의 주 요인으로 작용했던 대형보험사의 손익 관리에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 또한, K-ICS에 대한 대응력도 양호할 것으로 보이는데 자산은 시가로, 부채는 원가로 평가하는 이전 RBC비율의 왜곡이 해소되므로, 매도가능증권평가손실 증가로 RBC비율이 크게 하락했던 보험사는 K-ICS의 도입으로 자본비율이 회복될 것으로 기대되고 있습니다. 단, 위험자산 비중이 높아 요구자본이 큰 폭으로 증가하는 경우, 보유계약의 질이 낮거나 금리상승기 불리한 재무구조(자산 듀레이션 > 부채 듀레이션)를 보유한 경우 K-ICS비율이 이전 RBC비율보다 크게 낮아질 수 있습니다.

당사는 향후 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 변경에 대하여 주의 깊게 모니터링 할 계획이며, 제도 변경 영향으로 인하여 추후 보험회사의 재무구조 및 수익성이 변경될 가능성이 존재하니, 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나-2. 금융투자업 규제제도의 변화에 따른 위험2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후
대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중ㆍ소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐아니라, 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다.
투자 시 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계의 구조 개편 내용을 숙지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비(영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정 범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

(출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08))

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.2014년 11월 개정된 증권사 NCR(영업용순자본비율) 제도에 따르면, 증권사의 자기자본 규모가 클수록 NCR이 높게 나타나 대형증권사를 중심으로 투자여력이 확대될 전망이나, 자본시장 침체에 따른 투자처 부재로 투자여력 확대효과가 자본 활용도 제고로 이어지기까지 시일이 소요될 것으로 예상되며, 중소형사의 경우 비주력 및 사업성이 낮은 사업의 인가단위 반납이 필요할 수도 있을 것으로 보입니다. NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[ 금융투자업 라이센스 법정 필요자본 ]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

투자중개
신탁재산
250
175

합계
2,505
1,754

(출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08))(출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본)

NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조 및 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자 시 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. 한편, NCR제도 개편 방안과 함께 금융위원회는 적기시정조치 기준으로 FY2016 부터 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한관리를 강화하고 있습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

금융통계정보시스템상 2023년말 기준 금융투자업의 레버리지 비율은 664.17%로 전년 대비 26.02%p 증가하였습니다. 레버리지 변동성으로 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중될 가능성이 있습니다.

[ 금융투자업의 레버리지비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

항목
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

총자산
541,608,579
488,481,574
483,727,256
459,906,174
412,164,886
378,377,375

자기자본
81,546,720
76,546,270
73,650,525
64,337,611
58,419,951
53,273,195

레버리지비율
664.17
638.15
656.79
714.83
705.52
710.26

주1) 레버리지 비율 = (총자산/ 자기자본)*100

주2) 국내법인 금융투자회사 기준 작성

(출처 : 금융통계정보시스템)

이러한 정책의 시행은 금융투자회사로 하여금 체계적인 리스크 관리시스템의 구축과자산건전성을 강화할 수 있는 계기가 될 수 있는 한편,
금융투자산업의 대형화와 특화라는 구조재편을 촉진할 것입니다.
전문화와 특화에 실패한 중소형 증권사에게 부정적인 영향이 불가피할 것이므로, 투자 시 NCR 개선방안과 레버리지비율 도입이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 인지하시고, 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

*참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신체계 적용 가능)

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증권신고서_06. ncr 규제체계개편

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편[적기시정조치 부과 NCR 요건(%)]

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰폭으로하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 - 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

상기 NCR개선방안에 따라 더욱 공격적인 투자가 가능할 것으로 보이며, 이는 당사가 보유한 고위험 자산의 확대로 이어질 수 있습니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.당사의 고위험 자산 비중이 증가하는 가운데 금융시장 불확실성 등으로 인한 자산건전성 악화 가능성이 존재하므로 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

한편 최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2013년말 16.2조 원 수준에서 2022년 3분기말 기준 40.0조원에 이르기까지 급증하는 추세를 보이고 있으며 자본 완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 우발부채 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여 주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮았기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응방안의 일환으로, 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 금융투자회사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 금융투자회사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자 선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 금융투자회사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 부동산 관련 채무보증이 그 중심에 있었기 때문에 이번 규제로 인하여 전반적으로 모든 증권사의 IB전반에서 PF익스포저 축소가 불가피해 보이며 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 수익구조 상 부동산 PF 의존도가 높은 증권사의 경우, 해당 규제 도입이 영업활동에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.

[부동산 익스포져 건전성 관리 방안]

구분
종전
변경

부동산 채무보증한도
별도 한도 없음
- 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본)* α값2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100%- 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한

PF 채무보증 위험액
신용위험액 12%
- 신용위험액 18%

유동성 관리
별도 규제 없음
- 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)]100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화(유예기간 6개월)

PF대출
① 대손충당금 적립기준 강화

정상: 0.5%/2~3%요주의: 7%/10%
정상: 2~3%요주의: 10%

② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화

신용위험액 18% 반영
영업용순자본에서 전액 차감

③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외

별도 제약 없음
취급대상에서 부동산대출 제외

발행어음
발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외
- 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산

출처 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05)

또한, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.

이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조 하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다.

이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.

[ 금융투자업의 우발채무 규모 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

항목
2023
2022
2021
2020
2019
2018

우발채무 합계
39,131,551
39,638,235
42,600,230
38,760,627
45,834,308
38,196,916

지급보증
701,994
509,403
507,124
467,140
504,030
289,845

매입보장약정(ABCP등)
2,765,077
2,376,485
3,788,641
5,061,197
6,551,488
6,888,291

채무인수약정
0
0
0
0
0
0

매입확약
34,114,289
35,288,747
36,547,483
31,867,243
36,694,981
29,123,111

기타
1,550,190
1,463,599
1,756,983
1,365,048
2,083,808
1,895,669

자기자본
81,546,720
76,546,270
73,650,525
64,337,611
58,419,951
53,273,195

자기자본 대비 우발채무 비중
47.99%
51.78%
57.84%
60.25%
78.46%
71.70%

주) 국내법인 금융투자회사 별도기준

(출처 : 금융통계정보시스템)

2023년말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 39.1조원이며 이는 자기자본의 47.99% 수준입니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 증가세가 크게 둔화되었음에도 불구하고 2017년 이후 증가세가 큰 폭으로 상승하며 2023년말 약 39조원을 유지하고 있습니다. 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 여신전문금융업 규제제도의 변화에 따른 위험
여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다.2018년 08월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의80%만 한도규제 대상에 포함됩니다.여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정

주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령,동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등

(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내(라) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상(마) 원화유동성비율 : 100% 이상(바) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.출처 : 금융감독법규정보시스템

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1(신용카드업자는 100분의 2)미만인 경우, ㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정받은 경우(신용카드업자는 제외),㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점유의하시기 바랍니다.

다. 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험
글로벌 금융환경의 변화는 국내 금융기관 및 국내 경제에 영향을 줄 것으로 예상되며, 이에 따라 금융기관들의 유동성 위험 및 자산의 신용위험이 증대될가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다.

2020년, 2019년말 발생한 COVID-19 사태의 장기화로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되고 있습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하여 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세지고 있습니다. 이에 금융통화위원회 역시 COVID-19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해왔고 지난 2021년 07월 15일 한국은행 금융통화위원회까지 기준금리는 연 0.50%로 동결 유지되었습니다. 다만, 2021년 08월 26일 한국은행 금융통화위원회에서는 기준금리를 0.25%p. 인상하며 15개월 만에 기준금리가 0.75%로 전격 인상되었습니다. 2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 2021년 들어 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 그 후 몇 번의 베이비 및 자이언트 스텝을 진행한 결과, 2023년 7월 26일 FOMC 의사록에서는 22년만에 최고치의 금리수준을 기록하였습니다. 2023년 9월, 11월, 12월 및 2024년 2월, 3월 및 5까지 FOMC에서 5.25~5.50%로 기준금리를 6연속 동결하고 있으며, 증권신고서 제출일 기준 5.25%~5.50%입니다. 또한, 2024년 기준 한국은행은 2021년 8월부터 2023년 2월까지 기준금리를 3%p(0.5%→3.5%) 올린 뒤 증권신고서 제출일 기준까지 3.50%로 동결을 이어가고 있습니다.

현재 코로나19 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 정책대응으로 빠르게 경기 회복하고 있으나, 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 지정학적 리스크, 금리 변동성으로 인한 금융 불안정성 확대 및 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성 역시 상존하고 있습니다. 이에 따라 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대 및 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.

[OECD G20 경제성장률 전망치 변화]

구분
2023년 성장률
2024년 성장률(E)
2025년 성장률(E)

전세계
3.1
2.9
3.0

대한민국
1.3
2.2
2.1

아르헨티나
-1.0
-2.3
2.6

호주
2.0
1.4
2.1

브라질
3.1
1.8
2.0

캐나다
1.1
0.9
1.9

중국
5.2
4.7
4.2

프랑스
0.9
0.6
1.2

독일
-0.1
0.3
1.1

인도
6.7
6.2
6.5

인도네시아
4.9
5.1
5.2

이탈리아
0.7
0.7
1.2

일본
1.9
1.0
1.0

멕시코
3.1
2.5
2.0

남아공
0.5
1.0
1.2

튀르키예
4.1
2.9
3.1

영국
0.3
0.7
1.2

미국
2.5
2.1
1.7

자료 : OECD Economic Outlook, February 2024

한국은행이 2024년 2월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 세계경제 성장률은 2023년 3.1%으로 성장하였습니다. 2023년 상반기 코로나19의 종식에 따라 소비가 급증하고 미국과 스위스발 금융불안이 진정되며 안정적인 성장세를 보였으나, 북미 부채한도 상향, 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 지속되는 공급차질 등을 성장세에 부정적인 요인으로 지적하였습니다. 이에 따라 한국은행은 최근 주요국 경기상황을 반영하여 향후 세계경제 성장률로 2024년 3.0% 및 2025년 3.1%를 전망하고 있으며, 세계교역 신장률은 2024년 3.2% 및 2025년 3.6%를 전망하고 있습니다.

[한국은행 세계 경제성장 전망]

구분

2022년

2023년

2024년(E)

2025년(E)

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

세계경제 성장률
3.4%
3.0%
3.1%
3.1%
2.6%
3.3%
3.0%
3.1%

미국
1.9%
2.0%
3.0%
2.5%
2.8%
1.3%
2.0%
1.7%

유로
3.4%
0.9%
0.0%
0.5%
0.3%
1.1%
0.7%
1.7%

일본
1.0%
2.4%
1.3%
1.9%
0.2%
1.5%
0.9%
0.9%

중국
3.0%
5.5%
5.1%
5.2%
4.5%
4.6%
4.6%
4.5%

세계교역 신장률
5.0%
0.4%
0.3%
0.4%
2.3%
4.1%
3.2%
3.6%

자료 : 한국은행 (경제전망보고서, 2024.02)주) 전년동기대비 기준

한편 국내 GDP 성장률은 최근 국내외 여건 변화 등을 감안할 때 2024년 2.1%, 2025년에는 2.3% 수준을 나타낼 것으로 추정하였습니다. 동 보고서에서는 코로나19 종식 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 정책대응으로 예상보다 빠른 경기를 회복하며 펜트업 모멘텀 현상으로 민간소비가 증대 현상이 발생했음에도 불구하고 북미 부채한도 상향, 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 지속되는 공급차질, 금리 변동성 등 경기에 대한 불확실성 공존을 경기 성장성에 부정적인 요인으로 지적하였습니다.

[한국은행 국내 경제성장 전망]

구분

2022년
2023년

2024년(E)

2025년(E)

연간

상반기

하반기

연간

상반기

하반기

연간

연간

GDP

2.6%
0.9%
1.8%
1.4%
2.2%
2.0%
2.1%
2.3%

민간소비

4.1%
3.1%
0.6%
1.8%
1.1%
2.0%
1.6%
2.3%

설비투자

-0.9%
5.3%
-4.0%
0.5%
2.6%
5.7%
4.2%
3.7%

지식재산생산물투자

5.0%
2.9%
0.3%
1.6%
1.5%
2.8%
2.2%
3.3%

건설투자

-2.8%
1.8%
1.0%
1.4%
-2.4%
-2.9%
-2.6%
-1.0%

재화수출

3.6%
-0.9%
6.6%
2.9%
6.0%
3.2%
4.5%
3.6%

재화수입

4.3%
1.9%
-3.0%
-0.6%
0.1%
5.4%
2.4%
3.1%

자료 : 한국은행 (경제전망보고서, 2024.02)

이와 같은 상황 속에서 정부는 악화된 실물 및 금융 경제를 부양하기 위하여 다양한 통화정책 및 재정정책을 내면서, 경제가 안정화되도록 지속적으로 노력하고 있지만, 향후 성장경로의 상에 불확실성이 여전히 잠재되어 있으며 이러한 불확실성이 국내 금융기관 및 국내 경제에 영향을 줄 것으로 예상되는 바 투자자분들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 인수합병 및 경쟁심화 위험금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다.농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일에 우리금융지주를 재출범했으며 비은행부문을 강화하기 위해 공격적인 인수합병을 추진 중에 있습니다.신한금융지주는 2021년 7월 1일 계열사인 신한생명과 오렌지라이프생명을 통합한 신한라이프생명보험을 출범하였으며, 2021년 9월 15일 계열사인 신한자산운용과 신한대체투자의 합병을 발표하였습니다. 또한, 2021년 11월 28일 BNP파리바 그룹과 BNP파리바 카디프 손해보험 주식매매계약을 체결하였고, 2022년 6월 9일 금융위원회 정례회의에서 BNP파리바카디프 손해보험 주식회사의 자회사 편입을 승인 받았습니다. 2022년 6월 30일 임시주주 총회 정관개정을 통해 신한EZ손해보험 주식회사로 사명을 변경하였습니다.이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

마. 정보통신 기술 관련 사고 발생 가능성
금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실
을 입을 수 있습니다. 특히 최근 개인정보 유출 등 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있으며, 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제 절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단
하고 있습니다. 하지만 향후
유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례가 발생한 바 있습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화- 금융거래시 주민번호 노출 최소화- 정보제공 동의서 양식 전면 개편- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립- CEO 등의 책임 강화- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화- 사후적 제재 대폭 강화3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응- 기존 전산보안 대책 대폭 보강- 정보보안 관련 점검·관리 강화- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단- 대응체계 구축

(출처: 금융감독원 보도자료)

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다(2014년 11월 29일 시행). 고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용 ]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리)
① 금융지주회사등은

「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」

제4조
제1항
및

「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」

제32조ㆍ
제33조에도 불구하고

「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」

제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 “금융거래정보”라 한다) 및

「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」

제32조
제1항에 따른 개인신용정보를 다음 각 호의 사항에 관하여

금융위원회가 정하는
방법과 절차(이하 “고객정보제공절차”라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등

대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다.

<개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28., 2015. 3. 11.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여

대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 “증권총액정보등”이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등

대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다.

<개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서

금융위원회가 정하여 고시하는
정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보ㆍ개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 “고객정보”라 한다)을 제공하는 경우에는

「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」

제32조
제10항을 적용하지 아니한다.

<개정 2009. 7. 31., 2015. 3. 11.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다.

<신설 2014. 5. 28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은

대통령령으로 정한다.

<신설 2014. 5. 28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 “고객정보관리인”이라 한다)로 선임하여야 한다.

<개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여

금융위원회가 정하는
바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다.

<개정 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

⑧금융지주회사등은

대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다.

<개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는

대통령령으로 정한다.

<신설 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.>

(출처 : 법제처)

[「금융지주회사법 시행령」개정내용 ]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리)
①

법

제48조의2
제1항
및

제2항에서 “신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리”란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다

<신설 2014. 11. 24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

②

법

제48조의2
제1항
제6호에서 “대통령령으로 정하는 사항”이란 다음 각 호의 사항을 말한다.

<신설 2014. 11. 24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시

법

제48조의2
제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공ㆍ이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 금융지주회사등은

법

제48조의2
제1항
및

제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하는 경우

금융위원회가 정하여 고시하는
절차에 따라 고객이 제4항 각 호에 따른 내용(이하 이 조에서 “조회사항”이라 한다)을 인터넷 홈페이지에서 조회할 수 있도록 하여야 한다. 이 경우 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다.

<신설 2015. 12. 30.>

1. 고객이 조회사항을 편리하게 확인할 수 있도록 하기 위한 고객정보조회시스템을 구축하고, 인터넷 홈페이지 등에 그 고객정보조회시스템을 이용하는 방법 및 절차 등을 게시할 것

2. 조회를 요구하는 사람이 그 조회사항에 관한 고객정보주체 본인인지 여부를 확인할 것. 이 경우 금융지주회사등은 금융거래 등 상거래관계의 유형ㆍ특성ㆍ위험도 등을 고려하여 본인 확인의 안전성과 신뢰성이 확보될 수 있는 수단을 채택하여 활용할 수 있다.

3. 조회사항을 조회한 고객이 제5항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 지정할 수 있도록 할 것

④ 금융지주회사등은

법

제48조의2
제4항에 따라 연 1회 이상 다음 각 호의 사항을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 기존에 금융지주회사등에 제공한 목적 범위에서 고객정보의 정확성ㆍ최신성을 유지하기 위한 경우로서 그 고객정보에 대한 다음 각 호의 사항을 통지하면서 해당 목적 범위에서 그 고객정보를 금융지주회사등에 계속 제공한다는 사실을 고객에게 알린 경우에는 그 기존의 통지로 연 1회 이상 하여야 하는 통지를 갈음한다.

<신설 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

⑤

법

제48조의2
제4항에 따른 통지는 다음 각 호의 어느 하나의 방법으로 하여야 한다. 다만, 제3항제3호에 따라 고객이 통지 방법을 지정한 경우에는 그 방법에 따르되, 제3호 또는 제4호의 방법으로 통지할 경우 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하였다는 사실과 고객이 제3항제1호에 따른 고객정보조회시스템을 이용하여 그 조회사항을 조회할 수 있다는 사실을 고객에게 알려주는 경우로 한정한다.

<개정 2015. 12. 30., 2017. 8. 16.>

1. 우편

2. 전자우편

3. 문자메시지

4. 그 밖에 정보통신망을 통하여 수신자에게 부호ㆍ문자ㆍ화상 또는 영상을 전자적 형태로 전송하는 매체나 방식

⑥

법

제48조의2
제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 “정보취급방침”이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.

<개정 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여

금융위원회가 고시하는
사항

⑦금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점ㆍ지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다.

<개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑧금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부ㆍ설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다.

<개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑨제7항 및 제8항의 정보취급방침의 통지는 우편ㆍ전자우편 등의 방법으로 할 수 있다.

<개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑩금융위원회는 제6항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을

정할 수 있다.

<개정 2008. 2. 29., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

⑪

법

제48조의2
제9항에 따라

같은 조

제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는

제2조
제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다.

<신설 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.>

(출처 : 법제처)

[「금융지주회사법 감독규정」개정내용 ]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) ① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.

가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것

9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29)

⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

(출처 : 법제처)

금융지주회사에 대한 책임부여를 통해 금융권의 고객신용 정보보호 및 관리가 과거에 비해 크게 개선되었으나, 아직도 일부 금융회사 및 금융유관 사업자의 경우 고객 신용정보 보호에 대한 인식과 실천이 미흡한 상태입니다. 따라서, 금융감독원은「제2차 국민체감 20大 금융관행 개혁」의 일환으로 금융회사 등의 개인신용정보 관리실태를 전면 점검하여 금융소비자의 권익을 제고하는 방향으로 개인신용정보관리관행을 개선하는 "개인신용정보 보호 및 관리 관행 개선방안"을 2016년 6월 15일 발표했습니다.

은행(58개), 저축은행(79개), 보험사(56개), 증권사(45개) 및 카드사(8개) 등 약 400개금융회사를 대상으로 2016년 6월 15일부터 7월 14일(1개월)까지 진행 되었습니다.

[ 최근 강화된 금융회사의 개인신용정보 보호의무 ]

의무 사항

신용정보법 관련조항

시행일

- 금융회사는 개인신용정보처리시스템 접근권한을 최소한의 인원에 부여하고 권한 부여ㆍ변경ㆍ말소 기록을 보관해야함

법§19

2015.9.12.

- 총자산 2조원 이상이고 상시종업원수가 300명 이상인 금융회사는 신용정보관리ㆍ보호인을 임원으로 지정해야함

법§20③

2015.9.12.

- 신용정보가 유출된 경우 피해를 최소화할 수 있는 대책을 마련하고 필요한 조치를 하여야함

법§39의2②

2015.9.12.

- 금융회사는 고객에게 별도 동의를 받은 경우를 제외하고 전화, 문자메시지 등을 통한 영리 목적의 광고성 정보 전송을 금지함

법§40

2015.9.12.

- 상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보는 최장 5년 이내에 파기해야하며 다른 법에 따라 보관해야 하는 경우 현재 거래중인 고객의 정보와 분리하여 안전하게 보관하여야함

법§20의2

2016.3.12.

- 개인신용정보를 제공ㆍ활용할 경우 서비스 제공을 위해 필수적 사항과 선택적 사항을 구분하여 고객에게 동의를 받아야함

법§32④,⑤

2016.3.12.

- 금융회사는 고객이 본인 개인신용정보의 이용ㆍ제공 현황을 조회할 수 있도록 절차를 마련해야함

법§35①

2016.3.12.

- 고객은 상거래관계가 종료되고 법에서 정한 기간 경과 후 본인 개인신용정보 삭제를 금융회사에 요구할 수 있음

법§38의3②

2016.3.12.

(출처 : 금융감독원 개인신용정보 보호 및 관리 관행 개선방안 2016.6.15)

은행, 증권, 보험사 등 대형 금융회사의 경우 개인신용정보 보호를 위한 관리체계를 비교적 잘 갖추고 있으나, 소규모 금융회사와 금융유관 사업자의 경우 미흡한 측면이있는 것으로 나타났으며, 개인신용정보 관리 취약분야에 대한 관리감독을 강화하고 현장검사 실시하여 개인신용정보 보호 및 관리를 개선하고 있습니다.

[ 개인신용정보 보호 및 관리 관행 개선방안 ]

추 진 과 제

일정

1. 금융회사의 개인신용정보 보호의무 이행실태 점검

- 금융회사의 개인신용정보 보호의무 이행실태 점검

-「금융분야 개인정보보호 가이드라인」개정ㆍ 발간

- 금융회사 임직원 대상 개인신용정보 보호 교육

2016년 6월~ 7월2016년 9월

상시

2. 개인신용정보 관리 취약분야에 대한 감독 강화

- 취약분야(약 20개사) 현장검사 실시

2016년 10월~12월

3. 신종 전자금융서비스 관련 개인신용정보 보호노력 강화 - 신종 전자금융서비스 개인신용정보 보호 지도 및 점검

상시

4. 종합신용정보집중기관에 대한 관리감독 강화

- 신용정보 수집 및 관리체계 등에 대한 감독방안 마련

- 한국신용정보원 신용정보시스템 운영 및 관리실태 점검

2016년 6월~ 7월2016년 12월

(출처 : 금융감독원 개인신용정보 보호 및 관리 관행 개선방안 2016.6.15)

한편 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호업무를 지원하고, "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률" 및 "개인정보 보호법" 등 개인정보 보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해 "금융분야 개인정보보호 가이드라인"을 개정 및 배포(2017년 2월 27일)하여, 금융회사의 개인정보 관련 법률 이해도를 제고하고 자체적으로 법률을 준수하도록 안내 및 지도하고 있습니다. 이처럼 개인정보가 중요시 되고 있는 가운데 당사는「금융지주회사법」제48조의2 규정에 의거 당사와 당사의 자회사 등 사이에서 고객정보의 제공 및 이용을 함에 있어 엄격한 관리를 통한 금융소비자의 보호 및 그룹 내 고객 정보의 적법하면서도 효율적 이용을 도모함을 목적으로「고객정보 등의 이용및 제공에 관한 규정」을 제정ㆍ운영하고 있습니다. 또한, 고객정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보 관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보 접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향도 완전히 배제할 수 없습니다. 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

바. 핀테크 산업의 도입 및 성장
4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다. 2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[ 국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05) ]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

(출처 : 금융위원회 보도자료)

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다.유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

출처 : 금융위원회 보도자료

특히 금융위원회는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고 시행하였습니다.그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다.금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다.

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호- 디지털 금융소비자 보호 강화

출처 : 금융위원회 보도자료

[핀테크 활성화를 위한 규제 혁신]

핀테크 활성화를 위한 규제 혁신.jpg
핀테크 활성화를 위한 규제 혁신

출처 : 금융위원회 보도자료

금융위원회는 2019년 10월 핀테크 산업이 성장단계에 들어서고, 개별 기업도 샌드박스에 적극 참여하면서 다양한 영역에서 규제혁신의 필요성이 제기됨에 따라 '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'에 대하여 발표하였으며 자세한 내용은 다음과 같습니다.

[핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안]

구분
내용

1. 샌드박스 연계 동태적 규제혁신
- 샌드박스를 시장과의 소통 계기로 삼아 규제의 정비 필요성을 제로베이스에서 재검토- 정부는 규제의 질과 수준을 향상하고, 시장은 지속적으로 혁신을 이어갈 수 있도록 금융규제의 동태적 개선체계 강화

2. 글로벌 핀테크 맞춤형 규제혁신
- 선진화된 글로벌 핀테크 유니콘의 사업모델을 적극 수용할 수 있는 글로벌 수준의 규제 환경을 조성- 국내 수요발생 가능성이 예상되는 글로벌 핀테크 서비스의 국내외 규제환경을 집중 분석·비교- 분과별 집중 검토 방식 운영 : "핀테크 활성화 규제혁신 T/F"를 하위 4개 분과로 나누고, 13개 글로벌 핀테크 사업모델 집중 검토① 지급결제·플랫폼 : 핀테크 기업의 시장 진입, 단계적 성장 및 종합 금융플랫폼으로의 확장을 지원할 수 있도록 규제체계 개선② 금융투자 : 지급결제와 금융투자를 융합한 금융투자관리 서비스의 활성화 및 고도화 지원③ 보험 : P2P 보험 등 새로운 보험서비스 출현 가능성과 보험가입·보험금 지급 절차 간소화 등을 통한 인슈테크 활성화④ 대출·데이터 : 비금융정보 등을 활용한 신용평가·대출심사를 통해 신용평가 정확성을 제고하고 공급망 금융 활성화

3. 현장 밀착형 규제혁신
- 핀테크 현장 방문 : 핀테크 기업, 금융기관, 핀테크 랩 등 핀테크 현장과의 적극적인 소통을 지속하여 의견 수렴- 상반기 「핀테크 규제개혁 T/F」 수용 과제(150건)('19.06 발표)의 추진상황을 지속 점검

출처 : 금융위원회 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'(2019.10.15)

한편 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략발표'를 보도한 바 있습니다. 핀테크 분야 혁신의 힘을 키우기 위한 스케일업 지원을 통해 글로벌 수준으로 핀테크 시장과 산업 생태계를 고도화하기 위함으로 8개 분야 24개 핵심과제를 선별, 집중추진할 예정입니다. 세부 내용은 아래와 같습니다.

핀테크 스케일업 전략.jpg
핀테크 스케일업 추진전략

출처 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04)

국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금.결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하여 성공을 거둔 사례가 많습니다.국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.

[국내 시중은행들의 핀테크 제휴 및 진출 사례]

은행
제휴업체
제휴서비스
업종 및 내용

KB국민
비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

모비틀
-
지역 밀착형 모바일 플랫폼: 아파트 관리비 절약, 앱 활용 MOU

코인플러그
-
신 외환비즈니스: 블록체인 활용 해외송금 거래

신한
라인
라인페이ATM, 환전출금서비스
결제: 일본 라인페이 고객이 국내 신한은행에서 원화 출금 가능

-
써니뱅크
모바일뱅킹: 국내 및 베트남 출시

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

우리
위비뱅크
-
모바일 신용대출

위비톡
-
모바일 메신저

위비클럽
-
위비톡 모임서비스

KEB하나
-
인테크 1QLab
핀테크 인프라: 사무실 입주 등 비즈니스 모델 지원

위닝아이
비접촉지문인식기술
본인인증: 스마트폰 카메라 활용 지문인식

센트비
블록체인 활용 해외송금
해외송금: 안전하고 간편한 송금시스템

원투씨엠
전자스탬프솔루션
지급결제: 지급결제 및 각종 마케팅 플랫폼

페이게이트
계좌기반 웹표준
금융서비스: 블록체인 활용 국내 송금/이체 가능

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

NH농협
코빗
비트코인
비트코인: 비트코인 거래소

웹케시
현금결제

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

IBK기업
비바리퍼블리카 / 핑거 펀다 / 엘리펀트
Toss / i-One직장인명함대출 / 펌뱅킹
간편결제/송금 신용대출: 모바일 간편결제/송금 서비스, 스크래핑 기술 활용 신용대출, 대출원리금출금이체 서비스

KTB솔루션 / 이리언스 / 코빗
스마트사인 / 생체기반 보안 / 블록체인
보안/인증: 실시간 벡터좌표 추출 비교방식 서명, 홍채 정보 기반 보안시스템, 블록체인 활용 금융서비스 개발 TFT

출처 : FNTIMES(2016.5.23), 연구성과실용화진흥원

이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게된 사례가 많습니다.

[해외 은행들의 핀테크 기술을 활용한 금융 서비스 제공]

구분
해외 은행 사례

영국
인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입

독일
피도르 은행은 IT 기술과 온라인 매체를 접목하여, 고객의 참여를 유도하는 ‘커뮤니티은행’이라는 혁신적인 개념을 도입

스페인
대형은행 BBVA는 핀테크 관련 기업들을 인수하고, 금융과 기술을 접목한 서비스를 제공하는 등 핀테크의 도입으로 다양한 변화 시도

미국
금융그룹 Capital One은 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중BNY멜론은행은 기술연구소에 약 20명을 고용해 빅데이터 관련 사업인 ‘디지털 펄스(Digital Pulse)’ 프로젝트 시행하는 등 기술개발 추진 중

출처 : 삼성경제연구소

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

출처 : 금융감독원, 삼성경제연구소

이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.

사. 배당수익 및 수수료수익 감소 가능성에 따른 위험
당사는 금융지주회사법에 따라 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 수행하는 금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천은 자회사로부터 수취하는 배당
입니다. 따라서
당사의 자회사가 수익성이 급격히 저하되거나, 자본건전성 훼손 등이 발생할 경우, 당사에 대한 배당의 규모가 감소할 가능성
을 배제할 수 없습니다.

금융지주회사의 주요 수익은 자회사 배당금 등으로 구성됨에 따라, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 금융지주회사의 영업수익 별 비중을 살펴보면, 2019년 기준 배당금수익은 93.80% 비중을 차지하고 있고 그 비중은 지속적으로 증가추세를 보여, 2023년말 기준 전체 영업수익에서 배당금이 차지하는 비중은 90.73% 수준입니다.
금융지주회사의 영업수익은 자회사로부터 배당금 의존도가 상당히 높고, 이에 따라 자회사의 경쟁력 및 영업실적의 중요성이 증가하고 있는 상황입니다.

[ 금융지주회사의 영업수익별 비중-별도기준]

(단위 : 백만원, %)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중

영업수익
11,972,888
100.00
9,219,700
100.00
7,873,882
100.00
6,764,728
100.00
6,262,818
100.00

1. 이자수익
268,418
2.24
168,503
1.80
122,036
1.50
120,462
1.80
90,318
1.44

2. 유가증권평가 및 처분이익
265,296
2.22
62,276
0.70
22,223
0.30
12,091
0.20
21,564
0.34

3. 기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
146,032
1.22
30,848
0.30
30,867
0.40
107,254
1.60
27,322
0.44

4. 대출채권평가 및 처분이익
1,478
0.01
2,493
0.00
173
0.00
7,126
0.10
2,454
0.04

5. 외환거래이익
58,332
0.49
143,015
1.60
155,321
2.00
102,848
1.50
47,976
0.77

6. 수수료수익
164,071
1.37
153,513
1.70
139,709
1.80
140,496
2.10
117,218
1.87

7. 배당금수익
10,863,019
90.73
8,479,259
92.00
7,210,436
91.60
6,053,361
89.40
5,874,308
93.80

8. 요구불상환지분관련이익
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

9. 기타 영업수익
206,242
1.72
179,793
2.00
193,117
2.50
221,090
3.30
81,658
1.30

(출처 : 금융통계정보시스템)

당사도 금융지주회사로 자체적인 영업활동을 하지 않으며, 수익창출은 배당수익 및 수수료수익에 의존하는 구조로 특히, 현금 창출의 상당 부분은 자회사로부터 배당수익을 통해 이루어지고 있습니다. 당사의 2018년 기준 배당금수익은 전체 영업수익의 75.6%로 높은 비중을 차지하고 있으며 2024년 1분기 기준 배당금수익은 전체 영업수익의 98.6%를 차지하고 습니다. 당사의 2018년 이후 영업수익 내역은 아래와 같으며, 배당금수익은 전기의 실적을 통해 결정되기 때문에 수익 인식 시점과는시차가 있음을 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 영업수익의 구성 및 추이 - 별도기준 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2024년 1분기
2023년 1분기
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중
실적
비중

배당금수익
934,575
98.6
48,828
69.9
345,328
83.0
88,725
56.5%
195,623
76.8%
105,544
64.8
103,722
68.9
119,739
75.6

이자수익
1,008
0.1
4,597
6.6
9,895
2.4
4,354
2.8%
589
0.2%
531
0.3
1,097
0.7
841
0.5

수수료수익
11,367
1.2
13,634
19.5
56,130
13.5
54,537
34.7%
53,922
21.2%
53,004
32.6
41,916
27.9
32,312
20.4

기타영업수익
45
0.0
80
0.1
246
0.1
3,367
2.1%
4,279
1.7%
3,722
2.3
3,750
2.5
5,447
3.4

영업수익
947,795
100.0
69,809
100.0
416,172
100.0
157,123
100.0%
254,574
100.0%
162,801
100.0
150,484
100.0
158,340
100.0

주1) 배당금수익은 배당 받을 권리가 확정되는 시점을 기준으로 인식

(출처 : (주)메리츠금융지주 보고서 및 각 사업년도 분기보고서 및 사업보고서)

2017년부터 2024년 1분기까지 당사가 자회사로부터 받은 배당금수익은 총 2조 57억원으로입니다. 주요 자회사(메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주))로부터의 배당금수익은 1조 9,180억원이며, 메리츠자산운용(주) 및 메리츠캐피탈(주)로부터의 배당금 수익 내역은 354억원입니다.

[ 당사 자회사의 배당에 관한 사항 - 별도기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
FY 2024.1Q
FY 2023.1Q
FY 2023
FY 2022
FY 2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

메리츠화재해상보험(주)
636,368
1,325
5,300
44,624
86,597
51,603
49,781
65,398
47,615

메리츠증권(주)
298,207
47,503
337,028
44,101
109,026
53,941
53,941
53,941
32,140

메리츠자산운용(주)
-
-
3,000
-
-
-
-
-
-

메리츠캐피탈(주)
-
-
-
-
-
-
-
-
32,400

메리츠대체투자운용(주)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

메리츠비즈니스서비스(주)
-
-
-
-
-
-
-
400
350

합 계
934,575
48,828
345,328
88,725
195,623
105,544
103,722
119,739
112,505

주1) 배당금은 전기의 실적을 통해 결정되기 때문에 수익인식 시점과는 시차가 있음

주2) 2016년 11월 16일 당사의 자회사인 메리츠증권(주)와 메리츠캐피탈(주)는 포괄적 주식교환계약을체결하였으며 2017년 4월 28일에 포괄적 주식 교환이 이루어졌습니다. 이로 인해 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되어, 2018년 3분기 기준 메리츠캐피탈(주)로 부터 수령한 배당은 존재하지 않으며 메리츠증권(주)로부터 수령한 배당이 증가하였습니다.

주3) 메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다.

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 분기보고서 및 사업보고서)

이처럼, 당사는 당사의 자회사인 메리츠화재해상보험(주)과 메리츠증권(주)으로부터의 배당금 비중이 높으며,
향후 자회사의 급격한 경영환경 악화로 인해 수익성이 저하되거나, 자본건전성 훼손 가능성이 있는 경우, 당사에 대한 배당 규모가 감소할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이에 따라 경상적인 자금유입을 바탕으로 하는 이자비용, 판관비 등 경상경비 충당에 필요한유동성의 부족, 당사에 대한 배당금 지급 수요에 대한 불충족의 위험이 있습니다. 따라서 투자 시 당사 및 당사의 자회사들의 수익 구조에 대하여 충분히 검토하시고 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

아. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 중점은 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 집중적으로 평가하는 추세
입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결 되어 금융회사들 입장에서는 위협요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건정성을 악화
시킬 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 지난 1987년 G7 정상회의를 통해 설립된 기구로 한국 등 35개의 국가가 가입되어 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행에 수조원의 벌금을 부과하는 등 미국 정부로 부터 제재조치를 부과 받았습니다. 또한 2014년부터 시작된 자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force) 4차 라운드에서는 새롭게 도입되거나 이전 라운드에 비해 강화된 기준이 이행되었기에 내년에는 한국도 수검대상인 만큼 철저한 준비가 필요합니다.국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면 자금세탁규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 직결됩니다. 따라서 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 이중레버리지비율 및 부채비율에 따른 위험
당사는 금융지주회사로서, 금융감독원이 설정한 기준에 따라 이중레버리지비율 및 부채비율을 평가하여 경영등급을 부여받습니다.
당사의 2023년말 별도기준 부채비율 및 이중레버리지비율은 각각
36.4% 및
122.4%
이며, 이는 금융지주회사 경영등급상 "양호" 에 해당
하는 수준입니다. 향후 자회사 지원을 위한 외부차입 및 추가 출자가 이루어질 경우 당사의 이중레버리지비율 및 부채비율이 상승할 가능성이 있으니
투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사로서 부채비율이 200%를 초과해서는 안되며, 이중레버리지비율이 취약등급(170% 미만) 또는 위험등급(170% 이상)에 해당될 경우 경영개선권고 등 규제 대상에 포함될 수 있습니다.

[「금융지주회사법」제35조(비은행지주회사의 부채비율) ]

비은행지주회사는 자본총액(재무상태표상의 자산총액에서 부채총액을 뺀 금액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 2배를 초과하는 부채총액을 보유할 수 없다. 다만, 비은행지주회사로 설립될 당시에 자본총액의 2배를 초과하는 부채총액을 보유하고 있는 때에는 비은행지주회사로 설립된 날부터 2년간은 자본총액의 2배를 초과하는 부채총액을 보유할 수 있다.

(출처 : 국가법령정보센터)

[ 금융지주회사 경영등급 ]

구 분
1등급(우수)
2등급(양호)
3등급(보통)
4등급(취약)
5등급(위험)

부채비율
30% 미만
50% 미만
70% 미만
100% 미만
100% 이상

이중레버리지비율
120% 미만
130% 미만
150% 미만
170% 미만
170% 이상

(출처 : 금융감독원)

당사의 부채비율은 2022년말 기준 66.0%로 3등급(보통)에 해당하며 2023년말 기준 36.4%로 2등급(양호)에 해당합니다. 이중레버리지비율은 2022년말 기준 110.7%로 1등급(우수)에 해당, 2023년말 기준 122.4%로 2등급(양호)에 해당합니다. 이는 2023년 3분기말 기준 국내 금융지주회사의 평균 부채비율 및 평균 이중레버리지비율 보다 높은 편입니다.

[ 당사와 금융지주회사의 부채비율 및 이중레버리지비율 추이 ]

(단위 : %)

구분
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

당사
부채비율
36.4
66.0
45.4
26.9
33.0
33.4

이중레버리지비율
122.4
110.7
112.5
121.0
125.3
128.2

금융지주회사
부채비율
27.2
29.0
27.9
28.9
27.7
32.3

이중레버리지비율
114.2
114.3
116.4
118.5
119.7
122.9

주1) 부채비율 및 이중레버리지비율은 개별(별도)재무제표 기준

주2) 금융지주회사 통계작성 제외 및 포함 대상 : '19.12월 이후(우리금융지주 포함)

(출처 : 금융통계정보시스템)

당사는 상대적으로 높은 부채비율과 이중레버리지비율에도 불구하고 금융업을 영위하고 있는 주요 자회사의 특성상 유상증자 참여 등의 방법으로 자회사에 대한 지원을 지속하고 있습니다. 이에 따라
자회사에 대한 출자총액이 증가할 경우 이중레버리지비율이 상승할 수 있으며, 자회사 지원 자금 마련을 위해 타인자본을 조달할 경우 부채비율이 상승 요인이 됩니다.

[ 당사의 자회사 출자 현황 - 별도 기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

메리츠화재해상보험㈜ (주1, 주7)
2,059,346
792,639
792,639
792,639
692,631
692,631
622,616

메리츠증권㈜ (주2, 주5, 주11)
2,261,085
991,738
991,739
991,739
791,739
791,739
791,739

메리츠자산운용㈜(주12)
-
-
12,130
12,130
12,130
12,131
12,131

메리츠비즈니스서비스㈜ (주8)
-
-
-
-
-
-
1,341

메리츠금융서비스㈜ (주6, 주9)
-
-
-
-
-
9,701
6,701

메리츠캐피탈㈜ (주3, 주5)
-
-
-
-
-
-
-

메리츠대체투자운용㈜ (주4, 주10)
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

합 계
4,325,431
1,789,377
1,801,508
1,801,508
1,501,500
1,511,202
1,439,528

주1) 당사는 종속기업인 메리츠화재해상보험(주)에 대한 안정적 경영권 강화 등의 목적으로2016년 05월 13일 중 보통주 4,375,000주(출자금액 700억)를 추가 취득하였으며, 그 결과 당사의 지분율은 50.01%에서 51.99%로 증가하였습니다.

주2) 당사의 종속기업인 메리츠증권(주)는 아이엠투자증권(주)와 2015년 5월 31일 기준으로 합병하였으며, 2015년 8월 중 주주배정 유상증자를 실시하였습니다. 당사는 유상증자시, 보통주 35,921,781주를 126,085백만원에 추가 취득하였습니다.

주3) 당사는 종속기업인 메리츠캐피탈(주)의 2014년 10월 중 유상증자에 참여하여 보통주 6,000,000주를30,000백만원에 취득하였으며, 2015년 중 3차례의 유상증자를 통해 총 보통주 7,200,000주를 90,000백만원에 추가 취득하였습니다

주4) 당사는 2016년 02월 05일 신설법인 설립을 위해 메리츠부동산자산운용(주)의 보통주1,000,000주(출자금액 50억)를 취득하였습니다.

주5) 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환으로 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되고, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 32.36%에서 44.53%로 증가 되었습니다.

주6) 당사는 종속기업인 메리츠금융서비스(주)의 2018년 3월 중 유상증자에 참여하여 보통주 300,000주를 3,000백만원에 취득하였습니다.(지분 100.0% 보유)

주7) 당사는 종속기업인 메리츠화재해상보험(주)에 대해 2018년 7월 중 유상증자(제3자배정)를 통해 보통주 3,342,000주(출자금액 70,015백만원)를 추가 취득하였으며, 그 결과 당사의 지분율은 51.99%에서 53.40%로 증가하였습니다.

주8) 당사는 2018년 중 메리츠비즈니스서비스를 매각예정자산으로 분류함에 따라 종속기업투자주식에서 제외시켰으며 2019년 01월 07일, 메리츠비즈니스서비스(주) 지분 매각을 완료하였습니다.(지분 0% 보유)

주9) 당사는 2019년 03월 27일, 메리츠금융서비스(주) 지분 매각에 따라 자회사에서 제외하였습니다.(지분 0% 보유)

주10) 메리츠부동산자산운용(주)는 전기 중 사명을 메리츠대체투자운용(주)로 변경하였습니다.

주11) 메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다.

주12) 2023년 3분기중 메리츠자산운용(주) 매각 완료하여 지배력 상실함에 따라 종속회사에서 관계(공동)기업으로 재분류하였습니다.

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서)

당사는 자회사(증권신고일 현재 기준 손자회사) 메리츠캐피탈(주)에 2013년 800억원, 2014년 300억원 그리고 2015년 900억원의 유상증자를 통해 지분투자 하였으며, 2017년 04월 28일 포괄적 주식교환으로 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되고, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 32.36%에서 44.53%(2017년 04월 28일 기준)로 증가 되었습니다. 또한, 당사는 2020년 6월 중 메리츠증권(주)에 2,000억원을 출자하였으며, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 47.06%(2020년 기말 기준)로 증가되었습니다. 2023년 04월 당사는 메리츠증권(주)를 완전 자회사로 편입하는 주식교환을 진행하였으며, 이를 통해 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 100%(2023년 3분기말 기준)로 증가되었습니다.또한 당사는 메리츠화재해상보험(주)에 2016년 5월에 700억원, 2018년 7월에 700억원을 출자 및 2020년 11월 중 1000억원을 출자하였습니다. 2023년 02월 당사는 메리츠화재해상보험(주)를 완전 자회사로 편입하는 주식교환을 진행하였으며, 이
를 통해 메리츠화재해상보험(주)에 대한 당사의 지분율은 100%(2023년 3분기말 기준)로 증가되었습니다. 향후 규제변화 등의 이유로 주요 자회사가 자본 확충할 경우 이로 인해 당사의 재무 부담이 가중될 가능성이 존재합니다.당사가 보유한 자회사 주식의 가치, 자회사 배당 유입 등 경상적인 자금 창출능력에 기초한 현금흐름, 회사채 발행 여력 등을 함께 고려할 때 당사의 유동성 위험은 낮은 수준이나, 당사는 금융지주회사로서 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주) 등의 자회사로부터의 배당금 유입과 수수료수입 등 경상적인 자금 유입을바탕으로 이자비용 및 판관비 등의 경상경비와 배당금 지급 수요를 충족시키는 수익구조를 가지고 있습니다. 따라서 자회사에 대한 대출 및 유상증자 참여 등의 지원 자금은 주로 타인자본 조달을 통해 충당할 것으로 예상됩니다. 향후
자회사에 대한 지원 자금조달로 인해 부채비율과 이중레버리지비율이 증가하고, 관련 규제의 제한을 받을 가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

나. 수익성 변동 위험
당사는 2024년 1분기 연결기준 총자산 약 103.2조원 및 분기순이익 약 622백만원 규모의 순수금융지주회사로서
주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 영업실적이 당사의 수익성에 영향을 미치게 됩니다. 따라서
당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 순수금융지주회사로서 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 영업실적이 당사의 수익성에 영향을 미치게 됩니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 유의하시기 바랍니다.
당사는 2024년 1분기 말 연결기준 총자산 약 103.2조원(전년 대비 135백만원 증가), 분기순이익 약 622백만원(전년 동기 대비 35백만원 감소)
을 기록하였습니다. 2024년 1분기 기준 당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠증권(주)는 연결재무제표 기준 각각 4,918억원 및 1,266억원의 순이익을 달성하였습니다. 당사 연결대상 주요 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

[ 2024년 1분기 당사 종속기업의 요약 재무정보 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

기업명
자 산
부 채
자 본
영업수익
분기순이익

메리츠화재해상보험㈜
39,407,739
34,552,951
4,854,788
2,943,953
491,781

메리츠증권㈜
63,746,987
57,639,367
6,107,620
9,581,858
126,546

메리츠대체투자운용㈜
23,339
5,266
18,073
2,076
622

(출처 : (주)메리츠금융지주 FY2024.1Q 분기보고서)

나-1. 메리츠화재해상보험(주)의 수익 변동성 위험 메리츠화재해상보험(주)의 전체 수입보험료에서 장기보험료가 2024년 1분기 기준 83.9%를 차지하고 있습니다. 이에 따라
업계 장기보험 성장률의 둔화가 지속될 경우 메리츠화재해상보험(주)의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 자동차보험의 경우, 자동차보험 손해율 안정화에 따라 자동차 보험료가 인하되었으며, 온라인채널을 통한 판매가 확대되면서 자동차보험의 가격 민감도가 높아지면서
자동차보험 원수보험료 성장성이 크게 둔화되었습니다. 이에 2022년말 기준 자동차보험 원수보험료는 전년 동기 대비 2.4% 증가하였으며,
2023년 기준 전년 동기 대비 1.4% 증가하였습니다
. 한편 온라인 채널을 통합
자동차보험 가입 증가에 따라 자동차보험의 가격 민감도는 더욱 높아지고 있으며, 향후 자동차 대수가 큰 폭으로 증가하지 않는 한 보험료 성장을 제한하는 요인이 될 수 있으며,
손해율이 추가적으로 상승하는 경우에는 손해보험사의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.
향후 보험영업이익이 축소되거나 투자영업이익의 규모가 감소하여, 투자영업이익이 보험영업이익의 적자를 상쇄하지못하는 경우 메리츠화재해상보험(주)의 영업이익 및 당기순이익이 감소할 가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠화재해상보험(주)는 2024년 1분기 별도기준, 당사의 수입보험료은 2조 8,370억으로 전년동기대비 0.37% 증가하였습니다. 보종별로는 장기보험 2조 3,814억으로 보험수익의 83.9%를 차지하고 있으며, 특종보험 2,115억원으로 7.5% 및 자동차보험 1,869억원으로 6.6% 비중을 차지하고 있습니다. 다

만, 향후 장기보험의 성장성에 따라 수익성에 변동이 발생 가능할 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[ 메리츠화재해상보험(주) 보험종목별 수입보험료 내역 - 별도기준 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
FY2024.1Q
FY2023.1Q
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재
17,226
0.6
14,093
0.5
79,650
0.7
75,381
0.7
69,183
0.7
47,597
0.5
48,523
0.6
45,125
0.6
44,629
0.8

해상
17,381
0.6
16,993
0.6
58,660
0.5
55,581
0.5
50,081
0.5
62,270
0.7
47,914
0.6
53,634
0.8
53,430
0.9

자동차
186,911
6.6
189,684
6.7
751,116
6.7
800,541
7.5
772,020
7.7
675,222
7.4
622,875
7.7
748,997
10.6
774,237
12

보증
1
0.0
-
0.0
-
-
1
0.0
4
0.0
1
-
13
0.0
17
0.0
6
0.0

특종
211,541
7.5
191,382
6.8
797,893
7.1
640,634
6.0
528,819
5.3
473,079
5.2
470,972
5.8
436,005
6.1
435,297
6

해외원보험
1,021
0.0
873
0.0
6,337
0.1
9,550
0.1
7,426
0.1
11,800
0.1
8,965
0.1
10,695
0.2
9,592
0.2

외국수재
_
_
-
-
1,747
-
2,150
0.0
2,374
0.0
1,505
-
1,387
0.0
1,561
0.0
1,592
0.0

장기
2,381,361
83.9
2,392,200
84.6
9,498,201
84.2
9,052,942
84.4
8,517,882
84.8
7,798,173
85.1
6,770,065
83.9
5,700,744
80.4
5,001,193
78.5

개인연금
21,510
0.8
21,320
0.8
86,169
0.8
87,781
0.8
91,723
0.9
95,082
1
97,020
1.2
97,544
1.4
96,772
1.6

합계
2,836,952
100
2,826,545
100.0
11,279,773
100
10,724,561
100.0
10,039,512
100.0
9,164,729
100
8,067,734
100
7,094,322
100
6,416,676
100

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) 각 사업년도 분기보고서 및 사업보고서)

국내 손해보험시장은 2023년말 기준 전체 원수보험료의 77.1% 수준을 차지하고 있는 장기보험의 성장 둔화로 인해 2013년부터 성장률이 5% 내외로 둔화되다 2023년말 기준 손해보험시장의 원수보험료는 전년 동기 대비 19.6% 성장하였습니다. 하지만, 성장률 둔화 추세가 향후에도 지속되고 장기보험 손해율이 상승한다면, 손해보험업계 성장에 제한요인이 될 수 있으며, 수익성에 부정적인 영향을 미칠
가능성을 배제할 수 없습니다.

[ 손해보험 보험종목별 원수보험료 규모 및 성장률 추이 ]

(단위 : 백만원,%)

연도
일반보험
자동차보험
장기보험
합계

원수보험료
성장률
원수보험료
성장률
원수보험료
성장률
원수보험료
성장률

FY2023
5,611,105
-56.0
21,121,138
1.4
90,012,778
40.7
116,745,021
19.6

FY2022
12,764,370
10.0
20,839,651
2.4
63,976,945
4.1
97,580,966
4.5

FY2021
11,604,585
8.8
20,347,042
3.7
61,427,729
4.3
93,379,356
4.7

FY2020
10,669,173
8.3
19,612,844
11.6
58,914,562
4.5
89,196,579
6.4

FY2019
9,850,433
3.9
17,567,684
5.1
56,390,108
4.3
83,808,225
4.4

FY2018
9,476,947
6.3
16,720,193
-0.8
54,089,851
2.5
80,286,991
2.2

FY2017
8,911,729
4.8
16,857,293
2.8
52,788,679
2.2
78,557,701
2.6

FY2016
8,503,194
2.6
16,405,252
9.4
51,649,508
2.1
76,557,954
3.6

FY2015
8,287,900
1.8
14,991,429
10.7
50,601,177
4.3
73,880,506
5.2

FY2014
8,142,406
-0.3
13,548,421
5.2
48,512,732
5.3
70,203,559
4.6

FY2013
6,165,271
1.4
9,739,458
1.1
34,687,366
5.6
50,592,095
4.2

FY2012
8,077,294
11.7
12,841,610
-1.5
44,338,484
17.5
65,257,388
12.5

FY2011
7,228,736
14.9
13,042,900
5.1
37,723,888
23.1
57,995,524
17.5

주1) 일반보험 = 화재 + 해상 + 보증 + 특종

주2) 장기보험 = 장기 + 개인연금

주3) FY2013 원수보험료 및 비중은 2013년 04월 ~ 2013년 12월 실적 기준, 성장률은 전년 동기대비

(출처 : 손해보험협회 월간손해보험통계)

자동차보험시장의 성장에 영향을 주는 요인에는 자동차대수, 시장경쟁도, 사고발생률, 보험금원가(고가자동차 비중 등) 등이 있으며, 이 중 자동차대수, 사고발생률, 보험금원가는 자동차보험시장의 성장요인으로, 시장경쟁도 증가 등은 보험료 감소요인(자동차보험시장 성장 억제요인)으로 작용합니다.

[ 자동차보험시장 성장의 영향요인 ]

구분
세부항목

환경요인
자동차대수
경제성장, 인구규모, 고령화 등

시장경쟁도
정책ㆍ제도 변화 등

내부요인
사고발생률
유가, 주행거리, 운전자특성 등

보험금원가(사고심고)
임금, 인건비, 공임, 부품가격, 차량가격 등

[ 손해보험업계 자동차보험 성장률 ]

(단위 : 백만원)

구분
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

원수보험료
21,121,138
20,839,651
20,347,042
19,612,844
17,567,684
16,720,193

경과손해율
81.5%
80.8%
82.1%
83.4%
84.9%
82.6%

출처 : 손해보험협회, 금융감독원 금융통계정보시스템

보험연구원에서 2021년 7월 작성한 '2021년 수입보험료 수정 전망' 자료에 따르면 정비요금 증가, 추나요법의 건강보험 급여화 및 일용임금 인상 등 원가 상승 압력에 따른 자동차 보험료 인상 및 코로나19 이후 경기침체에 대응하기 위한 경기진작 조치의 일환으로 승용차 개별소비세가 인하 되면서 승용차 판매가 대폭 확대되는 추세를 보이며, 2021년 3분기 기준 자동차보험 원수보험료는 전년 동기 대비 3.8% 증가하였습니다. 한편, 보험연구원에서 2022년 7월 작성한 '2022년 수입보험료 수정 전망' 및 2023년 7월 작성한 '2023년 보험산업 수정 전망' 자료에 따르면 2022년 및 2023년의 경우, 자동차보험 손해율 안정화에 따라 자동차 보험료가 인하되었으며, 온라인채널을 통한 판매가 확대되면서 자동차보험의 가격 민감도가 높아지면서 자동차보험 원수보험료 성장성이 크게 둔화되었습니다. 이에 2022년말 기준 자동차보험 원수보험료는 전년 대비 2.4% 증가하였으며, 2023년 기준 전년 대비 1.4% 증가하였습니다.한편 온라인 채널을 통합 자동차보험 가입 증가에 따라 자동차보험의 가격 민감도는 더욱 높아지고 있으며, 향후 자동차 대수가 큰 폭으로 증가하지 않는 한 보험료 성장을 제한하는 요인이 될 수 있으며, 손해율이 추가적으로 상승하는 경우에는 손해보험사의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

한편, 메리츠화재해상보험(주) 보험영업부문의 경우 보험 합산비율은 FY2020 기준 104.4%, FY2021 기준 99.9%, FY2022 기준 98.7%로 합산비율이 101%를 내외하고 있습니다. FY2020~FY2023 평균 약 4.1%의 운용자산이익률을 시현하며 당사는 꾸준이 영업이익을 시현하고 있습니다. 업계를 상회하는 당사의 운용이익률은 업계 대비 높은 자산운용률, 자산부채 듀레이션 매칭을 통한 안정성 추구와 메리츠금융그룹 매트릭스 조직을 활용한 자산운용 방식(메리츠증권, 메리츠자산운용, 메리츠화재의 성과형 자산에 대한 공통의 의사결정과정을 통한 공동 투자)으로 대출채권 등과 같은 비전통 투자자산으로의 저변 확대의 결과에 기인합니다. 또한 당사는 리스크관리위원회, 투융자심의위원회 등을 통하여 철저한 사전 심사와 사후 관리 등을 진행하고 있습니다. 그러나, 향후 정부의 대출규제 강화, 경기둔화 및 시장금리의 급격한 하락 등이 발생할 경우 당사의 운용수익률이 감소할 가능성이 존재하오니 투자 시 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[ 메리츠화재해상보험(주) 및 손해보험업계의 경영효율지표 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

국내 손해보험사 평균(주1)
경과손해율
-
81.4
82.8
84.1
85.9
83.8
83.3

발생손해액
-
6,094,130
5,945,022
5,765,121
5,584,829
5,277,691
5,151,641

경과보험료
-
7,487,638
7,183,096
6,851,143
6,503,857
6,298,418
6,185,389

순사업비율
-
21.0
20.7
21.5
22.7
21.3
20.2

순사업비
-
1,580,852
1,502,840
1,501,994
1,492,702
1,346,592
1,258,760

보유보험료
-
7,539,046
7,251,207
6,982,783
6,581,842
6,318,535
6,221,375

합산비율(주2)
-
102.4
103.5
105.7
108.5
105.1
103.5

운용자산이익률
2.3
3.1
3.5
3.1
3.8
3.5
3.7

영업이익률
5.2
2.0
2.7
0.1
-0.2
1.6
2.7

총자산순이익률
1.2
0.5
0.9
0.2
-0.1
0.5
1.0

메리츠화재해상보험(주)
경과손해율
-
74.8
76.9
78.3
81.1
79.2
80.5

발생손해액
-
7,420,186
7,175,150
6,693,082
6,226,788
5,337,012
4,824,749

경과보험료
-
9,914,737
9,331,741
8,543,330
7,676,120
6,734,406
5,996,588

순사업비율
-
23.9
23.0
26.1
31.1
26.6
22.9

순사업비
-
2,375,982
2,162,696
2,241,760
2,368,259
1,791,262
1,386,958

보유보험료
-
9,943,322
9,399,258
8,599,890
7,605,798
6,740,889
6,055,404

합산비율(주2)
-
98.7
99.9
104.4
112.3
105.8
103.4

운용자산이익률
3.7
3.9
4.0
4.9
7.0
4.6
4.7

영업이익률
16.2
7.5
6.1
4.5
2.8
3.1
4.7

총자산순이익률
4.4
2.6
2.5
1.8
1.3
1.3
2.1

주1) 국내 손해보험사 평균은 11개 국내 일반 손해보험사(DB손해보험, 농협손해보험, 롯데손해보험, 메리츠화재해상보험, 삼성화재해상보험, 엠지손해보험, KB손해보험, 하나손해보험, 한화손해보험, 현대해상손해보험, 흥국화재해상보험)의 평균임

주2) 합산비율 = 경과손해율 + 순사업비율

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

나-2. 메리츠증권(주)의 수익 변동성 위험
메리츠종합금융증권(주)는 종금 라이센스가 만료됨에 따라 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니
다.
메리츠증권(주)의 당기순이익 규모는 2015년까지 큰 폭으로 증가하였으며 ROA또한 상승하는 추세를 보였습니다. 2016년에는 증권업계가 전반적인 실적부진을 기록한 가운데 동사의 당기순이익 및 ROA 역시 하락하였습니다. 반면 FY2017 및 FY2018, FY2019에는 글로벌 경기의 회복기조 속에서 동사를 포함한 증권업계 전반의 순이익 및 ROA가 전년 동기대비 개선되는 흐름을 나타내었습니다. FY2019까지 동사의 당기순이익은 전년 동기 대비 27.8% 상승하였습니다. 그러나, 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457, 코스닥 428까지 급락하였으며 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2021년 06월 30일 종가 기준 KOSPI지수는 3,296.68, KOSDAQ 지수는 1,029.96으로 사상 최고 수준을 기록하는 등 주식시장의 호황기로 인해 FY2021.3Q 당기순이익은 전년 동기대비 41.0% 증가하였습니다. 코로나 종식 후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 정책대응으로 예상보다 빠른 회복을 하
며
FY2022년 연결기준 당기순이익은 8,281억원으로 전년 대비 5.8% 증가하였으나, 북미 부채한도 상향, 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 지속되는 공급차질 및 금리 변동성등 경기에 대한 불확실성 공존으로 FY2023년 연결기준 동사의 당기순이익은 5,900억원으로 전년동기 대비 28.8% 감소하
였습니
다.
금융시장을 둘러싼 대내외 여건이 어려운 상황 속에서 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립 등으로 기업금융부문 실적이 크게 감소하며
, 2024년 1분기 연결기준 영업이익은 9,582억원, 분기순이익은 4,918억원으로 전년 동기대비 영업이익은 34.5%, 당기순이익은 36.7% 감소했습니다
.

증권업종의 특성을 고려할 때, 메리츠증권(주)의 수익성은 국내 및 해외 경제동향, 주식 거래대금, 금리, 펀드설정 규모 등 개별 증권사가 통제할 수 없는 외부 거시경제 환경의 영향으로 악화될 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠종합금융증권(주)은 2020년 4월 6일 종금면허가 만료되어 사명을 메리츠증권(주)으로 변경하였습니다.
메리츠증권(주)의 당기순이익 규모는 2015년까지 큰 폭으로 증가하였으며 ROA또한 상승하는 추세를 보였습니다. 2016년에는 증권업계가 전반적인 실적부진을 기록한 가운데 동사의 당기순이익 및 ROA 역시 하락하였습니다. 반면 FY2017 및 FY2018, FY2019에는 글로벌 경기의 회복기조 속에서 동사를 포함한 증권업계 전반의 순이익 및 ROA가 전년 동기대비 개선되는 흐름을 나타내었습니다. FY2019 기준 동사의 당기순이익은 5,546억으로 전년 동기 대비 27.8% 증가하여 창사아래 역대 최고 실적을 달성하였습니다. 그러나, 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 세계 경제 침체 우려 및 국내 주식시장 플래시 크래시 현상 발생 등 증시 및 경제 침체의 전조가 보였으나, FY2020 메리츠증권(주)의 당기순이익은 5,651억으로 젼년대비 1.9% 증가하였습니다. 또한, FY2021년 당기순이익은 7,829억원으로 전년 대비 38.5% 증가하였습니다. 코로나 종식 후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 정책대응으로 예상보다 빠른 회복을 하며 FY2022년 연결기준 당기순이익은 8,281억원으로 전년 대비 5.8% 증가하였으나, 북미 부채한도 상향, 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 지속되는 공급차질 및 금리 변동성등 경기에 대한 불확실성이 고조되기도 하였습니다.
또한, 금융시장을 둘러싼 대내외 여건이 어려운 상황 속에서 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립 등으로 기업금융부문 실적이 크게 감소하며

, 2024년 1분기 연결기준 영업이익은 9,582억원, 분기순이익은 4,918억원으로 전년 동기대비 영업이익은 34.5%, 당기순이익은 36.7% 감소했습니다
.

이러한 증권업종의 특성을 고려할 때, 동사의 수익성은 국내 및 해외 경제동향, 주식 거래대금, 금리, 펀드설정 규모 등 개별 증권사가 통제할 수 없는 외부 거시경제 환경의 영향으로 악화될 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[ 메리츠증권(주) 분기순이익 및 총자산순이익률 추이 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
FY2024.1Q
FY2023.1Q
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017
FY2016

당기순이익
126,546
199,841
589,966
828,095
782,925
565,134
554,586
433,823
355,237
253,847

총자산
63,746,987
63,629,088
63,629,088
56,452,695
54,108,239
43,846,991
38,109,937
31,161,811
23,450,565
17,267,813

ROA

0.2
0.3
0.9
1.5
1.4
1.3
1.5
1.4
1.5
1.5

(주) ROA (Return on Assets) = (당기순이익/ 총자산) × 100

(출처 : 메리츠증권(주) 각 사업년도 사업보고서)

메리츠증권의 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales&Trading: 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
2024년 1분기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
8,997,688,316
529,325,966
43,560,456
252,999,003
66,003,737
(257,846,209)
9,631,731,269

총비용
(8,917,924,973)
(463,959,237)
(39,499,255)
(218,635,146)
(407,026)
186,462,687
(9,453,962,950)

법인세비용차감전순손익
79,763,343
65,366,729
4,061,201
34,363,857
65,596,711
(71,383,522)
177,768,319

법인세비용(*1)
(13,415,124)
(10,993,807)
(683,039)
(7,806,794)
(15,296,419)
(3,026,780)
(51,221,963)

당기순이익(손실)
66,348,219
54,372,922
3,378,162
26,557,063
50,300,292
(74,410,302)
126,546,356

(*1) 연결기업의 당기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

구 분
2023년 1분기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
14,497,972,897
207,046,992
39,888,783
251,066,850
(223,556,006)
(103,523,502)
14,668,896,014

총비용
(14,396,451,537)
(159,850,205)
(38,615,599)
(174,912,047)
261,813,360
100,732,512
(14,407,283,516)

법인세비용차감전순손익
101,521,360
47,196,787
1,273,184
76,154,803
38,257,354
(2,790,990)
261,612,498

법인세비용(*1)
(24,457,524)
(11,370,184)
(306,723)
(17,081,784)
(9,410,997)
855,309
(61,771,903)

당기순이익(손실)
77,063,836
35,826,603
966,461
59,073,019
28,846,357
(1,935,681)
199,840,595

(*1) 연결기업의 전기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

구 분
2023년

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
46,188,584,038
785,967,833
177,435,729
1,006,512,510
(82,821,142)
(491,551,224)
47,584,127,744

총비용
(46,023,734,436)
(665,285,647)
(165,318,535)
(725,859,212)
221,817,422
538,000,617
(46,820,379,791)

법인세비용차감전순손익
164,849,602
120,682,186
12,117,194
280,653,298
138,996,280
46,449,393
763,747,953

법인세비용(*1)
(38,208,117)
(27,971,187)
(2,808,470)
(63,078,244)
(59,097,648)
17,381,972
(173,781,694)

당기순이익(손실)
126,641,485
92,710,999
9,308,724
217,575,054
79,898,632
63,831,365
589,966,259

(*1) 연결기업의 당분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. (이하 동일)

구 분
2022년

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
50,492,686,302
1,208,763,919
179,669,321
968,064,567
5,110,961,441
(763,724,915)
57,196,420,635

총비용
(50,319,098,653)
(798,454,355)
(178,467,514)
(630,982,182)
(4,585,983,695)
449,795,827
(56,063,190,572)

법인세비용차감전순손익
173,587,649
410,309,564
1,201,807
337,082,385
524,977,746
(313,929,088)
1,133,230,063

법인세비용(*1)
(38,557,930)
(91,139,476)
(266,950)
(82,661,093)
(89,827,487)
(2,682,042)
(305,134,978)

당기순이익(손실)
135,029,719
319,170,088
934,857
254,421,292
435,150,259
(316,611,130)
828,095,085

구 분
2021년

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
21,659,087,284
584,666,170
247,142,532
721,306,765
758,134,438
(569,143,373)
23,401,193,816

총비용
(21,219,171,734)
(100,744,729)
(135,601,062)
(446,262,878)
(828,610,969)
376,397,975
(22,353,993,397)

법인세비용차감전순손익
439,915,550
483,921,441
111,541,470
275,043,887
(70,476,531)
(192,745,398)
1,047,200,419

법인세비용(*1)
(106,658,720)
(117,328,068)
(27,043,532)
(53,703,746)
32,881,269
7,576,920
(264,275,877)

당기순이익(손실)
333,256,830
366,593,373
84,497,938
221,340,141
(37,595,262)
(185,168,478)
782,924,542

총자산
41,952,648,067
-
-
8,000,426,618
8,957,436,866
(4,802,272,438)
54,108,239,113

총부채
36,883,832,583
-
-
6,811,444,277
7,919,265,542
(2,840,717,715)
48,773,824,687

구 분
2020년

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
종합금융업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
15,716,093,975
540,824,444
186,801,697
7,537,312
634,394,148
14,254,318
(413,501,291)
16,686,404,603

총비용
(15,524,935,627)
(247,869,590)
(159,045,304)
(6,942,221)
(453,828,467)
14,696,900
458,686,774
(15,919,237,535)

법인세비용차감전순손익
191,158,348
292,954,854
27,756,393
595,091
180,565,681
28,951,218
45,185,483
767,167,068

법인세비용(*1)
(50,517,893)
(77,419,910)
(7,335,251)
(157,266)
(46,710,204)
(17,003,895)
(2,888,206)
(202,032,625)

당기순이익(손실)
140,640,455
215,534,944
20,421,142
437,825
133,855,477
11,947,323
42,297,277
565,134,443

총자산
35,318,142,325
-
-
-
6,602,447,239
4,687,667,184
(2,761,265,546)
43,846,991,202

총부채
30,771,023,719
-
-
-
5,651,685,696
4,188,492,720
(1,552,993,906)
39,058,208,229

(출처 : 메리츠증권(주) 사업보고서)

메리츠증권(주)는 지점 축소 등 고객 영업망이 줄어들면서 위탁매매손익은 정체된 모습을 보이고 있으나, IB부문 사업 확대와 운용자산 증가로 우수한 수익성을 유지하고 있습니다. 부동산금융에서의 경쟁력을 바탕으로 금융자문수수료, 대출확약수수료 등 IB업무 관련 수수료 수익 기반이 확대되었으며 유가증권 투자규모와 기업 대출금이 증가하면서 금융부문 수익성 역시 상승 흐름을 보이고 있습니다.

[ 메리츠증권(주) 영업실적 추이 ]

(단위 : 백만원)

과 목
2024.1Q
2023.1Q
2023
2022
2021
2020
2019

영 업 수 익
9,358,321
14,320,194
46,197,961
56,163,952
22,594,773
15,943,746
11,467,823

1. 수수료수익
122,839
111,084
542,355
619,868
725,309
611,304
473,098

2. 금융상품평가및처분이익
937,519
1,182,535
3,396,001
3,330,679
2,446,962
2,437,981
1,406,131

3. 파생상품평가및거래이익
7,380,695
12,006,005
38,563,961
47,673,645
16,854,051
10,529,134
7,429,945

4. 이자수익
377,518
365,315
1,504,080
1,306,129
717,894
678,529
808,831

5. 대출채권평가및처분이익
25
229
506.978584
889
2,014
1,602
13,584

6. 외환거래이익
306,791
545,736
1,823,749
2,626,842
1,186,965
1,365,087
867,330

7. 리스관련수익
-
-
-
-
-
473
2114.007776

8. 기타의영업수익
232,935
109,290
367,308
605,900
661,578
319,636
466,791

영 업 비 용
-9,116,314
-14,134,110
-45,580,293
-55,138,602
-21,734,318
-15,291,457
-10,744,910

1. 수수료비용
-10,008
-9,862
-49,275
-70,863
-74,491
-40,411
-38,627

2. 금융상품평가및처분손실
-1,276,503
-1,299,968
-3,396,493
-3,788,461
-2,827,718
-2,825,431
-2,153,527

3. 파생상품평가및거래손실
-7,117,828
-11,839,123
-38,604,606
-47,242,854
-16,393,237
-9,999,238
-6,746,098

4. 이자비용
-210,937
-214,746
-849,746
-554,291
-225,979
-229,862
-306,882

5. 대출채권평가및처분손실
-10,829
-11,225
-118,143
-12,094
-80
-17,819
-14,419

6. 외환거래손실
-318,637
-554,120
-1,828,744
-2,617,482
-1,207,817
-1,389,406
-828,745

7. 판매관리비
-145,973
-127,492
-498,792
-653,884
-692,631
-537,755
-423,021

8. 리스관련비용
-
-
-
-
-
-145
-124.29333

9. 기타의영업비용
-25,599
-77,573
-234,494
-198,674
-312,366
-251,390
-233,466

영 업 이 익
242,007
186,084
617,668
1,025,350
860,455
652,290
722,913

영 업 외 수 익
267
4,291
39,849
19,791
49,525
23,079
64,481

영 업 외 비 용
-2,134
-1,572
-105,293
-56,493
-10,221
-99,270
-10,329

법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익
240,140
188,803
552,225
988,648
899,759
576,099
777,065

법 인 세 비 용
-40,388
-45,485
-127,992
-219,602
-218,149
-152,247
-181,366

당 기 순 이 익
199,752
143,319
424,233
769,046
681,610
423,852
595,698

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준

(출처 : 메리츠증권(주) 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서)

별도 기준 2024년 1분기 기준 메리츠증권(주)의 영업수익은 약 9조 3,583억원으로 전년동기 대비 34.6% 감소하였으며, 영업이익은 약 2,420억원으로 전년동기 대비 30.1% 증가하였습니다. 증권업종의 특성을 고려할 때, 메리츠증권(주)의 수익성은 국내 및 해외 경제동향, 주식 거래대금, 금리, 펀드설정 규모 등 개별 증권사가 통제할 수 없는 외부 거시경제 환경의 영향으로 악화될 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.참고로 메리츠증권은 2018년 7월 30일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 13,804,345주(1차 발행분), 2019년 7월 1일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주15,434,781주(2차 발행분), 2021년 6월 29일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 28,252,562주(3차, 4차 발행분), 2022년 12월 29일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 36,956,520주(5차, 6차, 7차, 8차 발행분)를 이익소각의방법으로 상환하였습니다.

나-3. 메리츠캐피탈(주)의 수익 변동성 위험
메리츠캐피탈(주)의 영업자산은 오토론, 오토리스 등 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융자산과 기업일반대출, 부동산PF대출 등 기업금융자산으로 구성되어 있습니다.

오토론, 오토리스 등 자동차금융 부문은 경쟁이 치열한 부문이며, 메리츠캐피탈(주)의 경우 Non-captive 업체로 향후 수요 및 마진확보에 어려움을 겪을 가능성을 배제할 수 없습니다. 현재 업무비중이 가장 큰 자동차금융의 경우 회복이 지연되고 있으며 경기둔화로 부실자산의 발생 가능성이 높아지고 전기 대비 대손비용이 높아질 것으로 예상됩니다. 한편 메리츠캐피탈(주)는 당사의 권면보증부 자금조달에서 점차 자체신용도를 기반으로 한 외부자금조달을 늘려가고 있으며, 이에 따라 자본조달비용 증가로 수익성이 저하될 가능성이 존재합니다.

메리츠캐피탈(주)는 2012년 3월 20일 당사가 100% 출자하여 설립한 시설대여업 및 할부금융업을 주 업무로 하는 여신전문금융회사로서 사업경과 기간이 길지 않아 운용자산 관련 대손비용 부담이 제한적인 가운데, 동사의 지급보증을 통한 자금조달로 조달비용 부담이 상대적으로 낮습니다. .메리츠캐피탈(주)는 당사의 신용도를 바탕으로 차입능력에 우위를 나타내고 있으나, 제조업 계열 할부사와 달리 자동차 업계와 같은 판매자와 직접적인 연계가 되어 있지않아 고객 확보는 쉽지 않은 상황입니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 경기하락에 따른 가계부채 확대로 대손비용 상승, 부동산PF 시장 경기 악화 등의 금융시장환경 영향으로 2024년 1분기 기준 사업부문별 영업실적을 살펴보면 약 1조 3,281억원의 실적(전년동기대비 17.4% 감소) 중 리스실행이 1,302억원(전년동기 대비 41.7% 증가) 및 할부금융이(실행기준) 880억원(전년동기 대비 123.6% 증가)으로 기록하였으며, 2024년 1분기 기준 전체 실적의 83.57%의 비중을 차지하고 있는 대출금이 1조 1,099억원(전년동기 대비 24.9% 감소)을 기록하며 전체적인 실적의 감소를 기인하였습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 사업부문별 실적 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
FY2024.1Q
FY2023.1Q
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리 스
130,227
9.81
91,935
5.72
473,935
8.7
727,773
12.6
801,243
14.5
537,140
12.8
612,481
15.7

할 부 금 융
87,987
6.62
39,348
2.45
244,709
4.5
277,336
4.8
38,959
0.7
22,774
0.6
73,992
1.9

대 출 금
1,109,895
83.57
1,477,341
91.84
4,735,960
86.8
4,762,291
82.6
4,667,205
84.7
3,625,135
86.6
3,208,878
82.4

합 계
1,328,109
100.00
1,608,624
100.00
5,454,604
100.0
5,767,400
100.0
5,507,407
100.0
4,185,049
100.0
3,895,351
100.0

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 각 사업년도 분기보고서 및 사업보고서)

메리츠캐피탈(주)의 영업자산은 오토론, 오토리스 등 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융자산과 기업일반대출, 부동산PF대출 등 기업금융자산으로 구성되어 있으며 특히 자동차금융의 비중이 빠르게 증가하고 았는 추세입니다. 다만, 해당 부분은 캐피탈사 간 경쟁이 치열하며, 메리츠캐피탈(주)의 경우 Non-captive 업체로서 안정적인 수요 및 마진확보가 어려울 수 있습니다. 또한 자동차 개별소비세 인하가 2016년 종료되고 이후 국내 경기가 빠르게 침체됨에 따라 자동차 수요가 감소하였습니다. 2018년 07월 자동차 개별소비세 인하를 재 도입하고 2019년 06월 까지인 자동차 개별소비세 인하를 다시 2019년 12월까지 연장도입하여 국내 자동차 판매량이 증가하고 있다고는 하나 국내외 경제의 둔화가 지속됨에 따라 자동차 판매량 및 보험 성장세(2018년 마이너스 성장) 가 둔화되어, 메리츠캐피탈(주)의 자동차금융부문 수익성이 감소할 가능성이 존재합니다. 메리츠캐피탈(주)는 전반적인 사업기반이 확대되고 상대적으로 운용수익률이 높은 기업금융 중심 사업구조가 지속되는 가운데 당사 권면보증부 자금조달로 조달비용 부담이 제한되고 사업경과기간이 길지 않아 운용자산 관련 대손비용 부담이 낮아 양호한 수익성을 보이고 있습니다. 그러나 향후 영업규모 확대와 더불어 자체 신용도를 기반으로한 외부 자금조달이 이루어질 가능성이 있으며, 이에 따른 조달비용 증가 가능성은 수익성 개선 폭을 제한할 가능성이 있습니다. 또한, 건설경기에 높은 민감도를 지니는 사업포트폴리오로 향후 경기회복 지연에 따른 건전성 저하위험에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.한편, 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 메리츠캐피탈(주)의 수익성이 당사의 수익성에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있습니다.

다. 자산건전성 관련 위험금융지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 재무상황과도 밀접한 관계를 가지고 있습니다.
당사의 경우 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주)의 자산건전성이 큰 영향을 주고 있습니다.

자회사의 부실화는 지주회사에 부정적 영향을 줄 수 있으므로, 지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 자회사의 재무 상황과도 밀접한관계를 가지고 있습니다. 당사는 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 자산건전성이 당사의 자산건전성에 영향을 주고 있습니다. 한편, 당 금융그룹의 운용자산 포트폴리오가 부동산 관련 자산의 비중이 높아 향후 국내 부동산 경기 변화에 따른 건전성 저하 가능성이 존재합니다. 하지만 부동산 관련 여신의 경우, 각종 신용보강, 사업성 평가를 통한 LTV 관리와 적정 담보확보 등을 통해 최종 손실액은 일정 수준에서 통제가능할 것으로 예상됩니다. 따라서 투자 시 이에 대한 충분한 검토를 하시기 바랍니다.

다-1. 메리츠화재해상보험(주)의 자산건전성 관련 위험
메리츠화재해상보험(주)의 운용자산은

FY2023 기준 37.7조원으로, 이 중 국공채 등 실질적 무위험자산의 비중은 약 0.24% 수준이며, 운용자산의 0.25%를 차지하는 회사채 및 금융채는 우량채권 중심으로 구성되어 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.13%로 업계평균 0.21% 보다 낮은 수치를 보이고 있으며, 사전 리스크 심사 및 사후 리스크 관리 등을 바탕으로 관리를 지속하고 있습니다. 한편,

2024년 1분기 기준 메리츠화재해상보험(주)의 대출채권 가운데 중소기업이 차지하는 비중은 약 92.2% 수준으로 상당하여, 향후 국내외 경기의 급격한 변화 발생시 대기업 대비 상대적으로 급격한 경기변동에 취약한 중소기업의 경영환경악화로 대출채권 자산건전성 악화 및 대손충당금 적립의 필요규모가 증대될 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 메리츠화재해상보험(주)는 부동산, 선박, SOC 등에 투자시 SPC 등의 구조화기업을 활용하며, 직접적인 지배력이 없는 경우에 연결대상에 포함하지 않습니다. 메리츠화재해상보험(주)는 비연결구조화 기업에 대한 최대 손실 노출금액은

FY2024년 1분기 기준 현재 전체 최대 손실노출금액은 21조 2,828억원이며, 이 가운데 부동산 금융과 투자펀드 및 투자신탁이 상당부분(98.2%)을 차지하고 있습니다. 경기 둔화, 가계부채 및 대출 규제 강화 등으로 향후 부동산 경기가 침체될 경우, 당사가 투자한 PF사업장 등이 부실화될 가능성을 완전히 배제하기는 어려운 상황입니다.
이처럼, 메리츠화재해상보험(주)의 비연결구조화기업의 지급 이행에 대한 문제 등이 발생하는 경우 당사의 추가적인 재무 부담으로 작용할 가능성이 존재합니다.

메리츠화재해상보험(주)의 FY2023 기준 37.7조원에 이르고 있는 운용자산 중 국공채 및 특수채 등 실질적인 무위험자산의 비중은 0.24% 수준(전기 대비 32.07%p. 감소)이며, 운용자산의 0.25%를 차지하는 회사채 및 금융채는 우량채권 중심으로 구성되어 있습니다.

[ 메리츠화재해상보험(주)의 운용자산 구성 ]

(단위 : 억원)

구분

FY2023

FY2022

FY2021

FY2020

FY2019

FY2018
FY2017

규모
비중
규모
비중
규모
비중
규모
비중
규모
비중
규모
비중
규모
비중

운용자산
376,732
95.61%
297,275
100.00%
247,140
100.00%
220,066
100.00%
203,444
100.00%
181,759
100.00%
159,669
100.00%

현예금및예치금
15,599
3.96%
22,298
7.50%
5,097
2.06%
2,414
1.10%
4,088
2.01%
4,199
2.31%
3,798
2.38%

유가증권
226,845
57.57%
151,552
50.98%
149,687
60.57%
137,802
62.62%
136,134
66.91%
116,926
64.33%
100,093
62.69%

주식/출자금
1,603
0.41%
1,978
0.67%
1,846
0.75%
1,380
0.63%
940
0.46%
1,149
0.63%
1,121
0.70%

국공채/특수채
965
0.24%
96,060
32.31%
90,364
36.56%
82,014
37.27%
74,351
36.55%
62,728
34.51%
46,531
29.14%

회사채/금융채
988
0.25%
10,268
3.45%
10,223
4.14%
10,237
4.65%
11,079
5.45%
9,786
5.38%
9,291
5.82%

수익증권
64,327
16.32%
31,150
10.48%
30,796
12.46%
27,490
12.49%
24,301
11.94%
16,111
8.86%
14,509
9.09%

외화유가증권
601
0.15%
11,598
3.90%
16,458
6.66%
16,680
7.58%
24,952
12.27%
26,631
14.65%
27,923
17.49%

기타유가증권
9,174
2.33%
499
0.17%
0
0.00%
0
0.00%
510
0.25%
520
0.29%
717
0.45%

대출채권
124,254
31.53%
113,632
38.22%
82,954
33.57%
73,058
33.20%
56,091
27.57%
52,840
29.07%
47,853
29.97%

보험약관대출
-
-
5,707
1.92%
5,834
2.36%
5,943
2.70%
6,425
3.16%
6,649
3.66%
6,150
3.85%

부동산
10,034
2.55%
9,792
3.29%
9,402
3.80%
6,791
3.09%
7,131
3.50%
7,794
4.29%
7,925
4.96%

안전자산비중
16,564
4.40%
124,065
41.73%
101,295
40.99%
90,371
41.07%
84,865
41.71%
73,576
40.48%
56,479
35.37%

주) 안전자산 = 현예금및예치금+국공채+특수채+보험약관대출

(출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용)

FY2018 기준 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.05%로 업계평균 0.14% 대비 양호한 수준을 기록하였습니다. 부실채권 정리 등의 노력과 철저한 사전 리스크 심사 및 사후 리스크관리 등을 바탕으로 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 FY2019까지 약 0.05% 내외로 안정적인 모습을 보였습니다. FY2020 기준 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.07%로 전년대비 소폭 상승하였지만, 업계평균 0.23% 보다 낮은 수치를 기록하였습니다. 허나, FY2021에서 FY2022까지 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.18%(업계평균 0.13%)에서 0.24%(업계 평균 : 0.14%)로 상승하며 업계 평균 대비 높은 수준을 지속하고 있습니다. FY2023 기준 가중부실자산비율은 0.13%(업계 평균: 0.21%)로 양호산 수준을 기록하였습니다.

[ 메리츠화재해상보험(주) 자산건전성 지표 ]

(단위 : %)

구분
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

가중부실자산비율
메리츠화재해상보험
0.13
0.24
0.18
0.07
0.05
0.05

업계평균
0.21
0.14
0.13
0.14
0.14
0.14

주) 11개 국내일반손보사 및 국내전업손보사, 외국손보사 평균

(출처 : 금융감독원 금융정보통계시스템)

메리츠화재해상보험(주)의 FY2024.1Q 기준 전체 운용자산 규모 대비 대출채권의 비중은 약 34.83%(13.1조원) 수준입니다. 대출채권 규모는 FY2018 기준 약 5조 1,554억원에서 2024년 1분기 기준 약 13조 1,342억원으로 그 규모가 지속적으로 증가하는 모습을 보이고 있으며, 그 중에서 중소기업에 대한 대출 비중이 2024년 1분기 기준 약 92.2% 수준으로 상당하여, 투자자의 유의가 필요합니다.

[ 메리츠화재해상보험(주)의 대출자산 규모 및 운용수익 현황 ]

(단위 : 백만원)

구 분
FY2024.1Q
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

대출
기말잔액

13,134,172

12,425,423
10,270,696
7,861,167
7,028,392
5,338,596
5,155,447

운용수익

210,336

756,029
641,360
569,782
439,228
349,619
376,392

주1) 대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후

출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서

[ 메리츠화재해상보험(주) 대출금 운용내역 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
FY2024.1Q
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

금액
이익율
금액
이익율
금액
이익율
금액
이익율
금액
이익율
금액
이익율
금액
이익율

개인

942,042

2.42

789,985
2.75
431,409
2.98
919,615
3.84
835,136
4.51
983,696
4.75
1,606,845

4.58

기업
중소기업

12,115,854

6.72

11,371,339
6.99
9,736,610
7.86
6,848,026
7.90
5,787,832
7.08
4,181,186
7.05
3,334,810

8.77

대기업

76,276

22.93

264,099
14.7
102,677
5.02
93,526
9.04
405,424
5.73
173,714
5.96
213,792

10.59

합계

13,134,172

6.64

12,425,423
6.88
10,270,696
7.6
7,861,167
7.45
7,028,392
6.63
5,338,596
6.44
5,155,447

7.64

주1) 대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후

주2) 이익율 : 수익에서 비용을 차감한 이익율 개념

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서)

FY2017 기준 중소기업에 대한 대출채권 비중은 전체의 약 61.5%에서 FY2018 기준 64.7%, FY2019 기준 78.3% 수준으로 지속적으로 상승하였으며, FY2020 기준 82.3% 수준으로 대출채권 내 비중확대는 지속되었습니다. FY2022 및 FY2023 기준 중소기업에 대한 대출비중은 각각 94.8% 및 91.5이며, 2024년 1분기 기준 92.2%입니다한편 최근 국내외 경기는 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 북미 부채한도 상향, 지속되는 공급차질 및 인플레이션 우려 등으로 경기성장이 둔화되는 모습을 보이고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 대출채권 내 중소기업 비중의 추세적인 확대로 인해, 향후 국내외 경기의 급격한 변화 발생시 대기업 대비 상대적으로 급격한 경기변동에 취약한 중소기업의 경영환경악화로 대출채권 자산건전성 악화 및 대손충당금 적립의 필요규모가 증대될 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다메리츠화재해상보험(주)는 FY2023 기준 자산유동화 SPC, 부동산금융, 투자펀드 및 투자신탁, 선박금융 등의 성격을 지닌 다양한 구조화기업에 투자를 하고 있습니다. K-IFRS(한국채택국제회계기준)의 도입으로 일반 자회사 주식뿐만 아니라 주식 투자와 유사한 구조화기업에 대한 재무제표 연결 여부에 대한 검토가 필요하게 되었습니다. 연결 여부 검토대상 자산 내역 및 보유자산의 연결 판단 기준은 다음과 같습니다.

[ 연결 여부 검토대상 자산 내역 ]

구 분
정 의

1. SPC(Special Purpose Company, 특수목적회사) 자산

자산유동화 SPC

자산보유자에게서 자산을 매입해 이를 토대로 ABS를 발행하는 당사자. 투신, 증권, 은행신탁 등은 SPC를 설립해 이곳에 채권을 양도하고, SPC가 이것과 담보, ABS를 발행, 시장에 유통시키는 역할을 함.

PF SPC

PF(Project Financing, 자금을 빌리는 사람의 신용도나 다른 담보 대신 사업계획, 즉 프로젝트의 수익성을 보고 자금을 제공하는 금융기법)에서 사용되는 SPC예) PFV(Project Financing Vehicle, 프로젝트금융투자회사) : 대형 부동산 개발 사업을 효율적으로 추진하기 위해 설립하는 명목 회사

선박금융 SPC

실질적으로 해운회사가 선박을 담보로 선박확보자금을 마련하는 장기융자 기법에서 사용되는 SPC. 해운회사는 편의치적국에 SPC를 출자설립하고, SPC는 선박을 담보로 받은 대출금으로 선박을 건조 또는 매입한 후 해운회사와 체결한 장기용선계약을 통해 수취하는 용선료로 대출채권의 원리금을 상환함.

인수금융 SPC

금융기관이 발행시장에서 인수업자에게 증권을 인수하는 데 필요한 자금을 공급하는

인수금융에서 사용되는 SPC

2. 펀드 등

펀드

불특정 다수인으로부터 모금한 실적 배당형 성격의 투자기금

PEF(Private Equity Fund, 사모펀드)

소수의 투자자로부터 모은 자금을 주식, 채권 등에 운용하는 펀드. 사모펀드의 운용은 비공개로 투자자들을 모집하여 자산가치가 저평가된 기업에 자본참여를 하게 하여 기업가치를 높인 다음 기업주식을 되파는 전략을 취함.

투자조합

창업투자조합의 자금조성 방법의 한가지로 창업투자회사가 정부의 창업지원기금과 일반인을 조합원으로 참여시켜 결성함.

[ 보유자산의 연결 판단 기준 ]

구 분
판단기준
세부내역

1단계
힘(Power)의 보유
의사결정 권한을 실제 보유한 것으로 판단되는 경우 연결 대상에 포함

2단계
변동이익에 노출
투자에 관여함에 따라 수취하는 이익이 변동되는 경우 연결 대상에 포함

3단계
힘과 이익의 연관
의사결정에 의해 이익이 대부분 변동하게 될 경우 연결 대상에 포함

메리츠화재해상보험(주)는 해당 구조화기업의 의사결정에 대한 통제권을 행사할 수 없기 때문에 메리츠화재해상보험(주)의 연결대상에는 포함되지 않습니다. 메리츠화재해상보험(주)가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 성격, 목적과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다.

[ 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격 ]

(단위: 백만원)

유형
목적
주요자본조달방법
총자산규모

자산유동화 SPC
자산유동화 및 증권화를 통한 자금 조달 등
ABL / ABCP 발행 등
695,500

부동산금융
부동산(사회간접자본시설 포함) 프로젝트개발 사업 추진 등
출자 및 차입, ABS 발행 등
61,598,818

선박금융 및 인수금융 등
선박확보자금 및 지분 인수를 위한 자금 조달 등
선박 건조,매입 등의 자금 상환과투자 및 회수
325,037

투자펀드 및 투자신탁
부동산신탁 및 펀드 운용 등
수익증권 발행 등
17,694,162

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) FY2024.1Q 분기보고서)

메리츠화재해상보험(주)는 부동산금융에 대출채권 및 유가증권 형태로 총 11조 9,532억원을 투자하고 있으며, 유가증권 형태로 자산유동화 SPC 약 633억원, 투자펀드 및 투자신탁에 약 2조 3,824억원을 투자하고 있으며, 대출채권의 형태로 선박금융 및 인수금융에 약 3,250억원의 투자를 하고 있습니다. 2024년 1분기 기준 현재 전체 최대 손실노출금액은 21조 2,828억원이며, 이 가운데 부동산 금융과 투자펀드 및 투자신탁이 상당부분(98.2%)을 차지하고 있습니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

[ 비연결구조화기업에 대한 위험 ]

(단위: 백만원)

구 분
자산유동화 SPC
부동산금융
선박금융 및인수금융 등
투자펀드 및투자신탁
합 계

자산
대출채권
-
11,939,436
325,037
-
12,264,473

유가증권
63,348
13,793
-
2,382,421
2,459,562

합 계
63,348
11,953,229
325,037
2,382,421
14,724,035

최대손실노출금액
보유자산
63,348
11,953,229
325,037
2,382,421
14,724,035

미실행신용공여
-
6,207,668
-
351,053
6,558,721

합 계
63,348
18,160,897
325,037
2,733,474
21,282,756

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) FY2024.1Q 분기보고서)

비연결구조화 기업에 대한 투자 집행금액 가운데 부동산금융이 차지하는 비중은 75.1% 수준입니다. 메리츠화재해상보험(주)의 부동산금융 가운데 대부분은 PF대출로 구성되어 있으며, PF대출은 대부분 시공사의 책임준공이 전제되어 있으며, 신탁 1순위 우선수익권 등을 담보로 하고 있어 손실 발생 가능성이 제한적인 것으로 판단됩니다. 또한 메리츠화재해상보험(주)는 메리츠금융그룹 내 메리츠증권 및 메리츠대체투자운용 등 계열회사와의 연계영업을 통해 우량 물건을 선별적으로 수주하고 있어 사업장 대부분이 정상적으로 진행되고 있습니다. 그러나, 경기 둔화, 가계부채 및 대출 규제 강화 등으로 향후 부동산 경기가 침체될 경우, 메리츠화재해상보험(주)가 투자한 PF사업장 등이 부실화될 가능성을 완전히 배제하기는 어려운 상황입니다. 메리츠화재해상보험(주)의 비연결구조화기업의 지급 이행에 대한 문제가 발생하거나, 사업이 예정되로 진행되지 못하는 등의 사건이 발생할 경우 해당 투자금액에서 손실이 발생하여 메리츠화재해상보험(주)의 추가적인 재무 부담으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다-2. 메리츠증권(주)의 자산건전성 관련 위험
메리츠증권(주)의 FY2023 기준 고정이하자산비율은 2.9%, 자기자본 대비 순요주의이하자산비율은 10.2%를 기록하고 있으며, 고정이하자산에 대한 충당금을 적립하여 충당금 Coverage Ratio는 71.3%를 기록하고 있습니다.

타 증권사 대비 대출업무와 대출확약이 부동산 PF 등 다소 위험도가 높은 부동산 여신 중심으로 구성되어 있어 국내 부동산 경기악화 시 우발채무의 현실화 및 자산건전성 저하가 빠르게 나타날 가능성이 있는 바, 부동산 사업에의 부실화 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다.

메리츠증권(주)는 전반적으로 신용위험에 대한 익스포져의 규모가 다소 높은 편입니다. 메리츠증권(주)는 고정이하자산 비율은 FY2023 기준 2.9%를 기록하고 있으며 고정이하채권에 대해서 충분한 수준의 충당금을 적립하여 충당금 Coverage Ratio는 71.3%, 순요주의이하자산은 자기자본의 10.2%를 나타내고 있습니다.

[ 메리츠증권(주) 및 금융투자업의 자산건전성 ]

(단위 : %, 억원)

구 분
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

메리츠증권(주)
충당금/고정이하자산
71.3
61.9
45.8
56.3
112.2
118.4
190.5

순요주의이하자산/자기자본
10.2
5.3
11.5
12.9
3.6
-
-

고정이하자산 비중
2.9
2.4
4.0
3.5
1.6
1.4
0.8

업계 평균
충당금/고정이하자산
N/A
84.6
94.2
99.1
130.3
131.2
133.9

순요주의이하자산/자기자본
N/A
3.6
1.5
2.0
0.1
0.0
0.0

고정이하자산 비율
N/A
1.9
1.5
1.3
1.0
1.1
1.2

(주1) 충당금 Coverage Ratio = 충당금/고정이하자산

(출처: 나이스신용평가 2024.03.14 신용평가서)

FY2024.1Q 기준 메리츠증권(주)가 보유 중인 주요 약정금액은 한도대출 3.7조원, 대출확약 0.2조원 등 총 4.9조원의 규모입니다. 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 ABCP 매입약정이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다.

[ 메리츠증권(주) 약정 추이 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
FY2024.1Q
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액

ABCP 매입약정(주1,3)
-
-
-
-
-
-
5,000
5,000
-
-
388,612
388,612
427,800
427,800

지급보증(주3)
18,063
18,063
17,510
17,510
19,345
19,345
19,272
19,272
-
-
-
-
-
-

증권인수약정(주3)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부대출약정
800,000
800,000
-
-
-
-
-
-
125,000
125,000
331,200
331,200
-
-

조건부증권인수약정(주3)
264,400
264,400
-
230,000
-
-
34,215
34,215
-
-
20,500
20,500
191,300
191,300

한도대출(주3)
3,665,230
1,503,006
4,220,609
2,000,332
5,383,390
3,076,373
5,405,422
2,784,277
5,123,433
2,690,679
8,317,986
5,947,779
5,573,913
3,823,201

대출확약(주2, 3)
171,284
171,284
171,284
171,284
348,714
326,403
254,282
231,971
354,650
354,650
389,523
389,523
797,173
797,173

합 계
4,918,978
2,756,754
4,409,403
2,189,126
5,751,450
3,422,121
5,718,192
3,074,735
5,603,083
3,170,329
9,447,820
7,077,614
6,990,186
5,239,473

주1) 기업어음 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다.

주2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.

주3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

(출처 : 메리츠증권(주)의 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서)

한편, FY2024.1Q 기준 대출채권은 장부금액 기준, 대출금 79.1%, 신용공여금 8.6%, 환매조건부채권매수 12.3% 등으로 구성되어 있습니다. 환매조건부채권매수와 신용공여금은 거래 특성상 리스크 발생가능성이 매우 제한적이나, 법인 및 개인사업자 대출, NPL매입채권 등의 대출금 등은 일정수준의 신용위험을 내재하고 있습니다. 더불어 최근 규모가 크게 증가한 ※미분양담보대출확약 또한 각 사업장의 분양 성과에 따라 우발채무의 현실화 가능성이 높아질 수 있으니, 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

※미분양담보대출확약 미분양담보대출확약(미담확약)이란 준공후 아파트 등 미분양 물량이 생길 경우, 증권사 등 금융기관이 이를 담보로 자금을 대출해주겠다는 확약을 말한다.이 확약을 바탕으로 금융기관은 담보인정비율(LTV)의 50~60%만큼 프로젝트파이낸싱(PF) 대주단에 지급을 보증해주고 약 3%의 수수료를 받는다. 시공사가 전적으로 책임지는 PF보증구조에서 금융기관에 일정 책임을 지우는 다소 진보된 금융형태다. 담보물이 존재해야 하므로 책임준공이 전제조건이다.

[ 메리츠증권(주) 대출채권 분류 ]

(단위 : 천원)

계정과목
FY2024.1Q
FY2023

액면가액
대손충당금
장부금액
액면가액
대손충당금
장부금액

대출채권:

환매조건부채권매수(*)
1,627,942,941
-
1,627,942,941
1,604,743,103
-
1,604,743,103

신용공여금
1,131,337,719
-744
1,131,336,975
1,664,634,835
-
1,664,634,835

대여금
3,218,192
-68,690
3,149,502
3,679,664
-70,170
3,609,494

대출금
10,765,973,760
-308,492,138
10,457,481,622
10,633,708,579
-273,553,175
10,360,155,404

매입대출채권
200,000
-2,784
197,216
200,000
-2,490
197,510

대지급금
6,035,095
-6,035,095
-
6,035,095
-6,035,095
-

이연대출부대손익
4,979,077
-
4,979,077
-3,157,684
-
-3,157,684

합 계
13,539,686,784
-314,599,451
13,225,087,333
13,909,843,592
-279,660,930
13,630,182,662

주1) 보고기간종료일 현재 특정금전신탁에 편입된?환매조건부매수 649,950백만원(전기말 820,000백만원)이 포함되어 있습니다.

(출처 : 메리츠증권(주) 연결검토보고서)

상기한 바와 같이 메리츠증권(주)는 타 증권사 대비 부동산 PF 등 다소 위험도가 높은 부동산 여신 중심의 대출업무와 대출확약의 비중이 높아 부동산 경기 침체 시, 우발채무의 현실화로 동사의 자산건전성에 부정적인 영향을 미치고 당사의 수익성 악화를 초래할 가능성이 존재합니다. 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

다-3. 메리츠캐피탈(주)의 자산건전성 관련 위험
메리츠캐피탈(주)의 2023년말 기준 자산건전성 분류 총채권 6조 4,134억원 중 고정이하여신은 2,829억원(4.4%)이며, 고정이하여신 대비 85.8%의 대손충당금을 적립하고 있습니다.

고정이하여신비율은 2022년 기준
1.1%에서 2023년말 기준 4.4%로
증가하였으며, 연체채권비율도
2022년 기준 1.8%에서 2023년말 기준 7.9%로 증
가하였습니다. 메리츠캐피탈(주)의
기업대출자산은 부동산 경기 등에 따른 건전성 저하 가능성이 존재하는 만큼 자산건전성에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 이 점 유의하시기 바랍니다.

메리츠캐피탈(주)의 2023년말 기준 자산건전성 분류 총채권 6조 4,134억원 중 고정이하여신은 2,829억원으로 총채권 중 고정이하여신이 차지하는 비율은 4.4%입니다. 2022년말 고정이하여신비율 1.1%에서 2023년말 기준 4.4%로 고정이하여신비율이 증가하였습니다. 또한 연체채권비율도 2022년말 기준 1.8%에서 2023년말 기준 7.9%로 증가하였습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 등에 따른 건전성 저하 가능성이 존재합니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 자산건전성 지표 ]

(단위 : 억원, %)

구분
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

총채권
64,134
67,806
65,966
50,498
50,320
47,482
39,193

고정이하여신
2,829
773
745
1,488
1,593
1,153
647

고정이하여신비율
4.4
1.1
1.1
3.0
3.2
2.4
1.7

대손충당금 적립액
2,429
1,554
1,185
1,384
1,382
1,085
731

대손충당금적립율(고정이하여신대비)
85.8
201.0
159.0
93.0
86.8
94.1
113.0

연체채권비율
7.9
1.8
1.0
2.3
2.4
2.6
1.6

(출처 : 금융통계정보시스템)

라. 유동성 관련 위험
FY2024.1Q 별도기준 당사의 차입부채는 약 1조 4,884억원입니다. 자회사 지원을 위한 차입부채 증가로 인해 이자비용이 증가하는 등 유동성 측면에서 부담요인이 존재합니다. 따라서, 당사의 유동성 위험을 검토하기 위해서는 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 유동성위험에 대한 검토가 필요합니다.

FY2024.1Q 별도기준 당사의 차입부채는 총 1조 4,884억원으로 대부분 회사채로 구성되어 있습니다. 회사채로 조달한 자금은 메리츠화재해상보험(주)과 메리츠증권(주) 지분 매입과 메리츠캐피탈(주) 출자 등에 사용되었습니다.

[ 당사 차입부채 내역 - 별도기준 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액
비 고

차입금

CP
2024.03.29
2025.03.28
3.87
250,000
만기일시상환

소 계
250,000

사채

제9회 무보증사채
2019.11.28
2024.11.28
2.04
40,000
만기일시상환

제11회 무보증사채
2021.04.22
2024.04.22
1.60
100,000
만기일시상환

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
1.92
100,000
만기일시상환

제13-1회 무보증사채
2021.12.07
2024.12.06
2.60
130,000
만기일시상환

제13-2회 무보증사채
2021.12.07
2026.12.07
2.64
70,000
만기일시상환

제14-1회 무보증사채
2022.07.25
2025.07.25
4.75
228,000
만기일시상환

제14-2회 무보증사채
2022.07.25
2027.07.23
4.91
22,000
만기일시상환

제15-1회 무보증사채
2022.10.07
2024.04.05
5.87
150,000
만기일시상환

제15-2회 무보증사채
2022.10.07
2024.10.07
6.06
116,000
만기일시상환

제15-3회 무보증사채
2022.10.07
2025.10.02
6.18
34,000
만기일시상환

제16-1회 무보증사채
2024.03.26
2026.03.26
4.05
200,000
만기일시상환

제16-2회 무보증사채
2024.03.26
2027.03.26
4.10
50,000
만기일시상환

사채할인발행차금
(1,621)

소 계
1,238,379

합 계
1,488,379

(출처 : (주)메리츠금융지주 FY2024.1Q 분기보고서)

당사는 자체 사업을 영위하지 않는 순수금융지주회사로서 자회사로부터의 배당수익을 주요 자금조달원으로 하며, 추가적으로 필요한 자회사 지원자금과 통상경비는 채권발행 등을 통해 충당하고 있습니다. 당사는 비용 부담과 함께 레버리지 상승으로 이자비용이 발생하는 가운데 배당금 지급 부담이 존재하는 반면, 자회사의 업종 특성 및 지분율 등을 고려할 때 주요 상장 자회사로부터의 배당유입이 큰 폭으로 증가하기는 어려울 전망입니다.

한편 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환으로 메리츠캐피탈(주)가 메리츠증권(주)의 자회사로 편입됨에 따라, 메리츠캐피탈(주)로부터의 배당금은 감소하였으나 메리츠증권(주)에 대한 지분율 상승으로 메리츠증권(주)로부터의 배당금은 증가하였습니다.

[ 당사 자회사로부터의 배당수익 유입 내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

메리츠화재해상보험(주)
5,300
44,624
86,597
51,603
49,781
65,398

메리츠증권(주)
337,028
44,101
109,026
53,941
53,941
53,941

메리츠자산운용㈜
3,000
-
-
-
-
-

메리츠비즈니스서비스(주)
-
-
-
-
-
400

메리츠캐피탈(주)
-
-
-
-
-
-

합 계
345,328
88,725
195,623
105,544
103,722
119,739

주1) 2016년 11월 16일 당사의 자회사인 메리츠증권(주)와 메리츠캐피탈(주)는 포괄적 주식교환계약을체결하였으며 2017년 4월 28일에 포괄적 주식 교환이 이루어졌습니다. 이로 인해 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되어, 2018년 3분기 기준 메리츠캐피탈(주)로 부터 수령한 배당은 존재하지 않으며 메리츠증권(주)로부터 수령한 배당이 증가하였습니다.

주2) 메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다.

주3) 메리츠자산운용은 2023년 3분기 중 지분을 모두 매각하여, 특수관계자에서 제외되었습니다.

주4) 2019년 1월 7일, 메리츠비즈니스서비스(주) 지분 매각에 따라 자회사에서 제외되었습니다.

(출처 : (주)메리츠금융지주 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서)

한편,
배당금 요구 수준과 배당금 유입 규모의 갭은 유동성 측면에서 부담요인으로 작용할 가능성이 있으며, 자회사 지원을 위한 차입부채 증가로 인해 이자비용이 증가하는 등 유동성 측면에서의 부담요인이 존재하고 있습니다. 따라서, 당사의 유동성 위험을 검토하기 위해서는 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 유동성 위험에 대한 검토가 필요합니다.

라-1. 메리츠화재해상보험(주) 유동성 관련 위험
메리츠화재해상보험(주)의 2022년 기준 현금수지차비율은 45.8%로 국내일반손해보험사 대비 19.9%p 높으며, 유동성 비율은 2022년 기준 1,008.2% 및 2023년 기준 875.1%로 일반손해보험사 평균인 546.9% 및 554.8%보다 각각 461.3%p 및 320.3%p 높은 수치를 나타내고 있습니다.
단기적으로 보험금 지급이 급증할 수 있는 손해보험사의 특성상 유동성 위험은 항상 존재하고 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

2022년 기준 메리츠화재해상보험(주)의 보유보험료 중 현금수지부분을 나타내는 현금수지차비율은 45.8%로 국내일반손해보험사 대비 19.9%p 높은 바, 원수보험료의 지속적인 성장에 따라 보험 관련 현금흐름이 우수한 편으로 파악됩니다. 또한, 유동성 비율은 2022년 기준 1,008.2% 및 2023년 기준 875.1%로 일반손해보험사 평균인 546.9% 및 554.8%보다 각각 461.3%p 및 320.3%p 높은 수치를 나타내고 있습니다.

[ 메리츠화재해상보험(주) 및 국내일반손해보험사 유동성 지표 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019

메리츠화재
국내일반손해보험사
메리츠화재
국내일반손해보험사
메리츠화재
국내일반손해보험사
메리츠화재
국내일반손해보험사
메리츠화재
국내일반손해보험사

현금수지차비율
-
-
45.8
25.9
44.0
29.6
44.2
30.3
46.7
32.0

현금수지차
-
-
4,550,924
1,952,032
4,136,039
2,145,450
3,804,153
2,114,545
3,554,283
2,108,469

보유보험료
-
-
9,943,322
7,539,046
9,399,258
7,251,207
8,599,890
6,982,783
7,605,798
6,581,842

유동성비율
875.1
554.8
1,008.2
546.9
129.2
157.4
111.2
153.1
84.8
127.2

유동성자산
12,998,260
7,184,345
13,608,313
6,742,564
1,654,466
1,753,522
1,353,635
1,651,067
865,327
1,258,461

평균지급보험금
1,485,359
1,295,056
1,349,787
1,232,978
1,280,146
1,113,764
1,217,143
1,078,138
1,020,663
989,555

주1) 현금수지차비율의 경우, 2023년말 기준 집계된 수치가 금융통계정보시스템상 조회 가능한 최신 자료

(출처 : 금융통계정보시스템)

메리츠화재해상보험(주)는 보험계약 기간에 걸쳐 유입되는 원수보험료를 통한 자금 유입기반을 보유하고 있어, 원수보험료 성장세가 지속되는 한 유동성 리스크가 현실화 될 가능성은 낮은 편이며, 유사시 유동화가 가능한 시장성 유가증권 비중이 높아 유동성 위험은 낮다고 판단됩니다.

하지만
,
단기적으로 보험금 지급이 급증할 수 있는 손해보험사의 특성상 유동성 위험은 항상 존재하고 있으니, 투자 시 지속적인 모니터링을 하시기 바랍니다.

라-2. 메리츠증권(주) 유동성 관련 위험
메리츠증권(주)는 2023년말 기준 유동성비율(잔존만기 3개월 기준)이 124.9%로 증권업계 평균 120.5%보다 소폭 높은 수준을 기록하고 있습니다. 메리츠증권(주)의 차입부채는 2024년 1분기 별도기준 16.8조원으로 총부채 대비 37.2%를 차지하고 있습니다.
러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 지속되는 공급차질, 금리 변동성의 영향 등으로 향후 경제부진이 가시화될 수 있으며, 거시경제환경의 변동으로 인해 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

메리츠증권(주)는 2023년말 기준 유동성비율(잔존만기 3개월 기준)이 124.9%로 증권업계 평균 120.5%보다 소폭 높은 수준을 기록하고 있습니다.

[ 메리츠증권(주) 유동성 지표 추이 ]

(단위 : 억원, %)

구분
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

유동성자산(A)
267,121
255,542
237,531
203,562
181,474
137,363

유동성부채(B)
213,911
198,279
187,947
156,296
127,104
97,556

유동성 비율(A/B)
124.9
128.9
126.4
130.2
142.8
140.8

업계 평균
120.5
123.3
127.4
126.2
133.1
133.4

주1) 유동성자산 및 유동성부채는 잔존만기 3개월 이내

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

메리츠증권(주)의 차입부채는 2024년 1분기 별도기준 16.8조원으로 총부채 대비 37.2%를 차지하고 있습니다.

[ 메리츠증권(주) 유동성 지표 추이 ]

(단위 : 천원, %)

구 분
FY2024.1Q
FY2023

차입처(인수처)
이자율(%)
장부금액
장부금액

차입금:

기업어음 발행
IBK투자증권 외
3.80~4.76
30,000,000
160,000,000

환매조건부채권매도
우리은행 외
2.408~3.65
12,130,192,879
15,270,042,372

환매조건부채권매도(외화)
아이엔지은행서울지점 외
4.20~5.49
1,029,822,604
477,388,951

증금차입금
한국증권금융
3.60~4.45
440,699,152
431,005,937

은행차입금
농협은행 외
5.44~5.57
-
80,000,000

소 계
13,630,714,635
16,418,437,260

사채:

전자단기사채 발행
SK증권 외
3.60~4.10
431,113,000
502,020,000

무보증사채
케이비증권 외
2.892~5.95
2,701,961,691
2,731,964,711

소 계
3,133,074,691
3,233,984,711

합 계
16,763,789,326
19,652,421,971

(출처 : 메리츠증권(주) FY2024.1Q 분기보고서)

코로나19 종식 이후 각국 정부 및 중앙은행의 적극적인 정책대응으로 예상보다 빠른 경기를 회복하며 펜트업 모멘텀 현상으로 민간소비가 증대 현상이 발생했음에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 지속되는 공급차질, 금리 변동성 등 경기에 대한 불확실성 공존을 경기 성장성에 부정적인 요인에 기여할 수 있습니다.따라서, 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

라-3. 메리츠캐피탈(주) 유동성 관련 위험

메리츠캐피탈(주)는 2023년말 기준 유동성 비율은 207.0%이며, 당사로부터 회사채 및 CP에 대한 권면보증(한도 1조원)을 받고 있어 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 대외적인 경제여건 악화로 인해

메리츠캐피탈(주)가 보유한 대출채권 등 자산에 부실이 발생할 경우, 유동성이 악화될 가능성은 존재하니 유의하시기 바랍니

다
.

메리츠캐피탈(주)의 2023년말 기준 유동성 비율은 207.0%을 기록하고 있습니다. 차입금 9,750억원으로 구성되어
있으며 당사는 메리츠캐피탈(주)의 회사채 및 CP에 대한 권면보증 한도 1조원을 제공하고 있습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 유동성 지표 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019

원화 유동성 비율
207.0
272.9
190.0
147.5
105.0

유동성자산
2,641,188
2,572,250
1,538,118
1,476,920
885,543

유동성부채
1,275,781
942,554
809,634
1,001,255
843,637

(출처 : 금융감독원 금융통계시스템)

메리츠캐피탈(주)는 당사의 권면보증을 통한 자금조달이 지속되고 있는 점, 자산유동화를 통해 재무적 융통성을 보완하고 있으며, 보유 유동성 및 운용자산으로부터의 향후 현금흐름 등을 고려할 때 실질 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다.다만, 글로벌 금융시장의 불확실성이 국내 금융기관 및 국내경제에 부정적 영향 등으로 메리츠캐피탈(주)의 유동성 위험 및 자산의 신용위험에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 자회사의 자본적정성 변동 위험당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 자본적정성이 악화될 경우 당사에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

마-1. 메리츠화재해상보험(주)의 자본적정성 변동 위험
FY2023년 기준 메리츠화재해상보험(주)의 新지급여력제도(K-ICS) 방식으로 산출된 지급여력비율은 242.2%를 기록하는 등 보험업법상 권고비율을 상회하여 양호한 수준을 지속하고 있습니다. 장기간 흑자기조를 통해 누적된 자기자본과 우수한 자본관리능력을 통해 일정 수준 이상의 자본적정성을 유지할 것으로 전망하나,
새로운 회계기준(IRFS17) 및 지급여력비율(K-ICS)이 도입됨에 따라, 가용자본의 전반적인 자본성 요건이 강화되고 요구자본 수준이 확대될 가능성이 높게 예상되며, 신제도 도입의 과도기인 점을 감안하여 회사의 K-ICS비율 및 변동 수준 등 전반적인 자본적정성 관리 수준에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.
향후 IRFS17 및 K-ICS 뿐만 아니라 감독당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나, 예상치 못한 영업 환경의 저하, 대내외 이슈로 인한 금리의 급격한 변동 등이 발생할 경우 수익성 저하에 따른 재무 비율 악화 등으로 인해 지급여력비율에 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이로 인해
당사의 지급여력비율이 100%를 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 경영개선권고를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율입니다. 또한, RBC비율은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표입니다.

1999년부터 운용 중이던 EU방식의 단순한 지급여력제도를 전면 개편하여 2009년 RBC제도를 도입하였으며, 2년간의 시범운용을 거쳐 2011년 4월부터 본격적으로 시행하였습니다. 보험업법상 보험사들은 지급여력비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 100%미만일 경우에는 경영개선권고, 50%미만일 경우에는 경영개선요구, 0% 미만의 경우에는 경영개선명령 등의 조치를 받게 됩니다. 다만, 동 제도와 관련하여 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다.

[기존 지급여력제도와 RBC제도의 차이]

구분
지급여력제도
RBC제도
차이점

분자
지급여력금액 ①
가용자본 ①

분모
지급여력기준금액 ②- 보험위험액(생보) 위험보험금 X 0.3% 내외(손보) 보유보험료 X 17.8% 수준- 자산운용위험액책임준비금 X 4%
요구자본 ②- 보험위험액- 금리위험액- 시장위험액- 신용위험액- 운용위험액
- 보험, 금리, 시장, 신용 위험액 정교화- 운영위험액 추가

산식
( ① / ② ) X 100
( ① / ② ) X 100

RBC비율은 상기의 표와 같이 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율입니다. 또한, RBC비율은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표입니다. 한편, 2022년까지는 보험부채를 원가로 평가하고, 그에 기반한 지급여력제도인 RBC제도를 통해 지급여력비율을 산출하였으나, 2023년도부터 시가평가를 기반으로 하는 보험부채 평가 기준인 IFRS17 시행에 따라 새로운 지급여력제도(K-ICS)를 통해 지급여력비율을 산출하고 있습니다. K-ICS는 순자산 항목에 대해 손실흡수능력에 따라 기본, 보완자본으로 분류하는 원칙중심 기준이며, 국제적 정합성 제고를 위해 보험위험에 장수위험, 대재해위험, 해지위험, 사업비위험을 추가하는 등 기존에 측정되지 않았던 다양한 위험을 반영합니다. 또한, 일부 항목을 측정할 때 위험계수 방식이 아니라 충격시나리오 방식을 적용하여 위험측정수준을 정교화하기 때문에 기존 RBC제도 대비 요구자본이 증가하는 등 자본적정성 관리가 강화될 것으로 예상됩니다.

메리츠화재해상보험(주)의 지급여력비율 변동 추이를 살펴보면, 다음과 같습니다

[ 메리츠화재해상보험(주) 지급여력비율 현황 추이 ]

(단위: 백만원, %)

구 분
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018
FY2017

지급여력금액(A)

12,949,761

5,113,035
3,997,292
3,595,085
3,325,904
2,694,554
2,109,082

위험기준 지급여력기준금액(B)

5,346,299

3,085,050
1,961,414
1,699,856
1,692,337
1,289,134
1,112,075

위험기준 지급여력비율(A/B)

242.2

165.7
203.8
211.5
196.5
209.0
189.

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 ×100

주2) '23년1분기부터는 K-ICS방식으로 산출하였으며, 2022년말 이전 수치의 경우 RBC방식으로 산출하였습니다. RBC와 K-ICS의 산출방법의 중요한 차이는 보험부채 평가기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서)

메리츠화재해상보험(주)의 RBC비율은 FY2014 기준 230.6% 수준이었고, 금리리스크 신뢰수준 상향조정(95%→ 99%), 연결 RBC제도 도입 등 금융당국의 RBC제도 강화로 FY2016 기준 188.0% 수준까지 하락하였으나, 이후 이익잉여금 규모가 전기대비 32.8% 가량 증가하여 FY2017 RBC 비율은 189.8%로 전기 수준 대비 개선되었습니다. 2018년 제3회 후순위사채 1,000억원 발행, 유상증자 700억원으로 FY2018 기준 RBC 비율은 209.0% 수준으로 개선되었으며, 최근 지급여력비율(RBC비율)은 2019년말 196.5%, 2020년말 211.5% 2021년말 203.8%, 2022년말 165.7%, 2023년 3분기 230.8%입니다. 지급여력기준금액은 매출의 증가 및 그에 따른 운용자산의 증가, 제도의 변경 등으로 증가하였으며, 지급여력금액은 당기순이익 시현에 따른 이익잉여금 증가 및 유상증자, 후순위채 발행 등의 자본확충 노력 등으로 증가하였습니다.FY2023 기준 메리츠화재해상보험(주)의 新지급여력제도(K-ICS) 방식으로 산출된 지급여력비율은 242.2%를 기록하는 등 보험업법상 권고비율을 상회하여 양호한 수준을 지속하고 있습니다. 장기간 흑자기조를 통해 누적된 자기자본과 우수한 자본관리능력을 통해 일정 수준 이상의 자본적정성을 유지할 것으로 전망하나, 새로운 회계기준(IRFS17) 및 지급여력비율(K-ICS)이 도입됨에 따라, 가용자본의 전반적인 자본성 요건이 강화되고 요구자본 수준이 확대될 가능성이 높게 예상되며, 신제도 도입의 과도기인 점을 감안하여 회사의 K-ICS비율 및 변동 수준 등 전반적인 자본적정성 관리 수준에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.향후 IRFS17 및 K-ICS 뿐만 아니라 감독당국이 건전성 규제를 추가로 강화하는 제도를 도입하거나, 예상치 못한 영업 환경의 저하, 대내외 이슈로 인한 금리의 급격한 변동 등이 발생할 경우 수익성 저하에 따른 재무 비율 악화 등으로 인해 지급여력비율에 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이로 인해 당사의 지급여력비율이 100%를 하회하게 될 경우 보험업감독규정에 의해 금융당국으로부터 경영개선권고를 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[지급여력비율에 따른 개선조치 내용]

구분
지급여력비율
개선조치

경영개선권고
50% 이상 100% 미만
자기자본증액요구, 신규업무제한 등

경영개선요구
0% 이상 50% 미만
임원교체요구, 자회사 정리 등

경영개선명령
0% 미만
임원직무정지, 보험사업 중지 등

[보험업법 시행령 제6장 감독]

제65조(재무건전성 기준) ① 이 조에서 사용하는 용어의 뜻은 다음 각 호와 같다.

1. “지급여력금액”이란 자본금, 이익잉여금, 후순위차입금, 그 밖에 이에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 금액을 합산한 금액에서 영업권, 그 밖에 이에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 금액을 뺀 금액을 말한다.

2. “지급여력기준금액”이란 보험업을 경영함에 따라 발생할 수 있는 손실위험을 금융위원회가 정하여 고시하는 방법에 따라 금액으로 환산한 것을 말한다.

3. “지급여력비율”이란 지급여력금액을 지급여력기준금액으로 나눈 비율을 말한다.

② 법 제123조제1항에 따라 보험회사가 지켜야 하는 재무건전성 기준은 다음 각 호와 같다.

1. 지급여력비율은 100분의 100 이상을 유지할 것

2. 대출채권 등 보유자산의 건전성을 정기적으로 분류하고 대손충당금을 적립할 것

3. 보험회사의 위험, 유동성 및 재보험의 관리에 관하여 금융위원회가 정하여 고시하는 기준을 충족할 것

③ 법 제123조제2항에 따라 금융위원회가 보험회사에 대하여 자본금 또는 기금의 증액명령, 주식 등 위험자산 소유의 제한 등의 조치를 하려는 경우에는 다음 각 호의 사항을 고려하여야 한다.

1. 해당 조치가 보험계약자의 보호를 위하여 적절한지 여부

2. 해당 조치가 보험회사의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 필요한지 여부

④ 금융위원회는 제1항부터 제3항까지의 규정에 관하여 필요한 세부 기준을 정하여 고시할 수 있다.

[보험업감독규정 제3절 적기시정조치]

제7-17조(경영개선권고) ① 금융위는 보험회사가 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 당해 보험회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고(이하 "경영개선권고"라 한다)하여야 한다.

1. 지급여력비율이 50%이상 100%미만인 경우

2. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 자본적정성 부문의 평가등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우

3. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 보험리스크, 금리리스크 및 투자리스크 부문의 평가등급 중 2개 이상의 등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우4. 거액 금융사고 또는 부실채권 발생으로 제1호 내지 제3호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

② 제1항에서 "필요한 조치"라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 제9호 및 제10호의 규정은 손해보험회사에 한하여 적용한다.

1. 자본금의 증액 또는 감액

2. 사업비의 감축

3. 점포관리의 효율화

4. 고정자산에 대한 투자 제한

5. 부실자산의 처분

6. 인력 및 조직운영의 개선

7. 주주배당 또는 계약자배당의 제한

8. 신규업무 진출 및 신규출자의 제한

9. 자기주식의 취득금지

10. 요율의 조정

③ 금융위는 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 보험회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

[보험업감독업무시행세칙 중 지급여력금액 및 지급여력기준금액 산출기준 관련 내용]

※ 보험업감독업무 시행세칙 별표22

Ⅲ. 지급여력금액 산출

1. 개 요가.지급여력금액은 건전성감독기준 재무상태표 상의 부채를 초과하는 자산금액(이하 ‘순자산’)에서 손실흡수성의 유무에 따라 일부 항목을 가산 또는 차감하여 산출한다.(중략)

2. 계층화

가.지급여력금액은 손실흡수성의 정도에 따라 2개의 계층(기본자본과 보완자본)으로 분류한다.

나.(기본자본) 계속기업기준 및 청산기준에서 모두 손실흡수성이 있는 항목으로서 순자산에서 손실흡수에 제한이 있는 일부 항목을 차감하여 산출한다.

(1)순자산은 다음의 항목으로 구성한다.

①보통주

②자본항목 중 보통주 이외의 자본증권

③이익잉여금

④자본조정

⑤기타포괄손익누계액

⑥조정준비금(건전성감독기준 재무상태표 상의 순자산에서 "①"부터 "⑤"까지 항목을 차감한 금액을 의미한다.)

(2)기본자본 산출시 순자산에서 차감하는 항목은 다음과 같다.

①"1.라."의 기준에 따라 지급여력금액으로 불인정하는 금액 중 "1.라.(6)."을 제외한 금액

②"2.다."의 기준에 따라 보완자본으로 재분류하는 금액

다.손실흡수성에 일부 제약이 있는 것으로 판단하여 기본자본에서 차감하여 보완자본으로 재분류하는 항목은 다음과 같다.

(1)기본자본 자본증권의 인정한도를 초과한 금액

①기본자본 자본증권은 보통주를 제외한 자본증권 중에 "3.나."의 기본자본요건을 충족하는 자본증권을 의미한다. (이하 이 장에서 같다)

②기본자본 자본증권의 인정한도는 총요구자본의 10%로 한다. 다만, 총요구자본의 10%를 초과한 자본증권 발행금액이 「보험업법」에 따라 발행한 조건부자본증권인 경우 인정한도를 총요구자본의 15%로 상향조정한다.

ㄱ.총요구자본은 "Ⅳ.1-2."에 따라 산출한 금액으로 한다(이하 이 장에서 같다).

(2)보완자본 자본증권

①보완자본 자본증권은 "3.나."의 기본자본요건은 충족하지 못하나, "3.다."의 보완자본요건은 충족하는 자본증권을 의미한다. (이하 이 장에서 같다.)

(중략)

3. 자본증권의 계층분류기준

가.자본증권은 (1)가용성, (2)지속성, (3)후순위성, (4)기타제한의 부재 등 4가지 요인으로 손실흡수성의 정도를 판단하고 각 요인별로 기본자본요건과 보완자본요건으로 구분한다.

나.(기본자본요건) 기본자본요건을 충족하기 위해서는 다음의 사항을 모두 충족하여야 한다.

(1)가용성

①납입된 항목으로서 손실흡수에 즉시 사용할 수 있어야 하며, 향후 자본조달 및 자본확충을 저해하지 않는 등 손실흡수과정 상 제약이 없어야 한다.

(2)지속성

①만기가 없어야 하고, 해당 자본증권이 중도에 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하지 않아야 하며, 해당 자본증권의 상환을 촉진하는 유인이 없어야 한다.

ㄱ.청산시를 만기로 하거나 표면상만기가 30년 이상이고 발행자의 권한으로 동일한 조건 하에 만기 연장이 가능한 경우는 만기가 없는 것으로 본다.

ㄴ.상환을 촉진하는 유인은 자본증권 미상환시 보험회사에 불이익을 발생시키는 조항이나 약정으로서, 콜옵션 미행사시 보험회사에 불리한 조건으로의 보통주 전환 또는 금리상향 등을 포함한다.

ㄷ.상환은 발행일로부터 최소 5년 이후에 발행자의 의사에 의해서만 가능하고, 상환시에는 감독당국의 사전승인이 필요하다. 다만, 특정상황 발생 시 해당 자본증권과 동질의 또는 양질의 자본증권으로 대체하는 경우로서 동 대체발행이 보험회사의 수익창출 능력 상 감당할 수 있는 상황에서 이뤄지는 경우 감독당국의 사전승인에 따라 발행일로부터 5년 이내에 조기상환이 가능하다.

a.특정상황은 발행 당시에는 발생가능성을 예측할 수 없는 상황으로서 다음의 경우를 말한다.

㉮「보험업법」 또는 그 하위법령이나 K-IFRS의 개정 또는 해석의 변경 등으로 인해 해당 자본증권이 발행회사의 자본으로 인정되지 않게 되는 경우

㉯세법 또는 해당 법률의 해석 변경 등으로 발행회사가 해당 자본증권과 관련하여 지급하는 이자가 세법상 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

(3)후순위성

①지급순서가 보험계약자, 일반 채권자 및 "다."의 보완자본 요건을 충족하는 자본증권 투자자보다 후순위로서, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 "제2조제2호" 또는 「예금자보호법」 "제2조제5호"에 따른 부실금융회사(기관) 결정 시 해당 자본증권이 부채로 분류되지 않아야 하며, 후순위성을 훼손하거나 무효화시키는 부담이 없어야 한다.

ㄱ.후순위성을 훼손하거나 무효화시키는 부담이란 자본증권 투자자에 대하여 대출, 지급보증 등 직·간접적 지원을 통해 배당 또는 이자 미지급에 대해 보상을 하는 등 동 자본증권 투자자보다 선순위인 채권자와 사실상 동일하거나 우선적인 지위를 부여하는 경우를 의미한다.

(4)기타제한의 부재

①배당(또는 이자)은 상법상 배당가능이익 한도 내에서 지급하되, 보험회사가 배당(또는 이자) 지급에 대한 완전한 재량권을 보유해야 한다.

②「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 "제2조제2호" 또는 「예금자보호법」 "제2조제5호"에 따른 부실금융회사(기관)로 지정되거나 「보험업감독규정」 "제7-17조"부터 "제7-19조"까지 정한 적기시정조치를 받은 경우 배당(또는 이자) 지급의 취소가 가능해야 한다.

③배당(또는 이자) 지급의 취소는 채무불이행 또는 부도사유에 해당하거나 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 보험사에 어떠한 제약요인으로 작용해서는 안 되며, 투자자는 배당(또는 이자) 지급의 취소를 사유로 원리금의 반환 또는 보상 등을 요구할 수 없어야 한다. 또한, 신용등급 또는 재무 상태에 연계되어 부실을 가속화시킬 수 있는 배당(또는 이자) 지급조건과 자본성을 훼손하는 조건이 없어야 한다.

ㄱ.자본성을 훼손하는 조건이란 자기주식 보유와 같은 효과를 내는 자본항목의 그룹내 보유(간접투자기구를 통한 투자 포함), 보증, 상계권 등의 조건을 의미하며, 경제적 실질에 따라 판단한다.

a.그룹 범위는 "Ⅰ.3.가.(1)"을 준용한다.(연결대상회사가 없는 경우 개별회사 내에서 판단한다.)

b.간접투자기구를 통한 투자는 "Ⅳ.1-4.편입자산분해"에서 정한 방법을 통해 구분이 가능한 경우로 한정한다.

다.(보완자본요건) 보완자본요건을 충족하기 위해서는 다음의 사항을 모두 충족하여야 한다.

(1)가용성

①납입된 항목으로서 손실흡수가 가능해야 한다.

(2)지속성

①발행시 만기(경제적 만기 포함)가 최소 5년 이상이어야 한다.

ㄱ.경제적 만기는 계약상 만기와 상환촉진 유인이 있는 콜옵션의 최초 행사가능일 중 빠른 일자를 의미한다.

ㄴ.만기시 지급유예조항(Lock-in 조항)을 보유하지 않은 자본증권은 잔존만기가 5년 미만인 시점부터 매년 보완자본 불인정금액을 차감한다.

a.보완자본 불인정금액은 공정가치금액에 차감율을 곱하여 산출하며, 차감율은 잔존만기가 5년 미만이 되는 시점부터 매년 20%씩 상향한다.

②해당 자본증권이 만기 이전에 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하지 않아야 한다.

ㄱ.상환은 발행일로부터 최소 5년 이후에 발행자의 의사에 의해서만 가능하고, 상환시(만기상환 제외)에는 감독당국의 사전승인이 필요하다.

ㄴ."ㄱ."에도 불구하고 해당 자본증권과 동질의 또는 양질의 자본증권으로 대체하는 경우로서 동 대체발행이 보험회사의 수익창출 능력 상 감당할 수 있는 상황에서 이뤄지는 경우 감독당국의 사전승인에 따라 발행일로부터 5년 이내에 조기상환이 가능하다.

(3)후순위성

①보험계약자 및 일반 채권자보다 법적으로 후순위이어야 한다.

②해당 자본증권 투자자가 발행 보험회사의 파산 또는 청산 이외에는 미래의 원금 또는 이자의 지급일을 앞당기는 권리를 가지지 않아야 하며, "나.(3)①ㄱ."에 따른 후순위성을 훼손하거나 무효화시키는 부담이 없어야 한다.

(4)기타제한의 부재

①신용등급 또는 재무상태에 연계되어 청산을 가속화시킬 수 있는 배당(또는 이자) 지급 조건이 없으며, "나.(4)③ㄱ."에 따른 자본성을 훼손하는 조건이 없어야 한다.

(출처: 금융감독원, 보험업감독업무시행세칙(2023.12.21))

마-2. 메리츠증권(주)의 자본적정성 변동 위험
메리츠증권(주)의 순자본비율은 2024년 1분기 기준 1,391.9%로 규제수준대비(100%) 대비 높은 비율을 유지하고 있으며 레버리지비율은 2024년 1분기 기준 839.6%로 금융위원회의 건전성 규제 기준(1,100%) 대비 안정적인 수준으로 평가됩니다. 다만,
메리츠증권(주)의 수익창출을 위해 자산증대가 필요해질 경우 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

2016년부터 전면적으로 시행된 신NCR 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위 별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었으며, 변경된 제도 하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다.

[ 신NCR 적기시정조치 비율 ]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

당사의 자회사인 메리츠증권(주)의 순자본비율은 2024년 1분기 기준 1,391.9%로 국내증권사 평균 순자본비율 대비 높은 수준을 유지하고 있으나, 경영환경의 급격한 변경으로 인해 순자본비율이 하락할 가능성있으니 투자의사결정 시 순자본비율의 변화 추이에 대한 모니터링이 필요합니다.

[ 메리츠증권(주) 영업용 순자본비율 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원, %)

항목
FY2024.1Q
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

영업용순자본
4,903,239
5,067,465
4,708,380
4,294,131
4,109,298
3,452,673
2,287,606

총 위 험 액
3,034,966
2,934,749
2,441,698
2,373,588
1,875,308
2,339,193
1,376,939

영업용순자본비율
161.6
172.7%
192.8
180.9
219.1
147.6
166.1

잉 여 자 본
1,868,273
2,132,716
2,266,682
1,920,543
2,233,991
1,113,480
910,667

필요유지자기자본
134,225
134,225
134,610
134,610
134,610
134,610
134,610

순자본비율
1391.9%
1,588.9%
1,683.9%
1,426.8%
1,659.6%
827.2%
676.5%

주1) FY2024.1Q 별도재무제표 기준 잉여자본은 1,897,761백만원임

주2) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험액

주3) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100

주4) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%

(출처 : 메리츠증권(주) 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

[ 국내 증권사 순자본비율 - 연결기준]

(기준일 : 2023년 12월말)
(단위 : 백만원, %)

구분
영업용순자본(A)
총위험액(B)
잉여자본(C=A-B)
필요유지자기자본(D)
순자본비율(C/D×100)

(주)비엔케이투자증권
949,423
242,588
706,835
116,725
606

DB금융투자주식회사
684,438
270,168
414,271
134,225
309

IBK투자증권
896,173
276,931
619,242
134,925
459

KB증권주식회사
5,057,840
2,934,276
2,123,564
134,225
1,582

NH투자증권
6,221,659
3,573,133
2,648,526
130,025
2,037

SK증권주식회사
670,771
293,411
377,359
134,225
281

교보증권(주)
1,609,679
489,332
1,120,347
134,925
830

다올투자증권 주식회사
569,498
312,118
257,379
81,725
315

대신증권주식회사
1,127,698
651,131
476,567
134,225
355

디에스투자증권
112,341
17,072
95,269
26,425
361

리딩투자증권주식회사
141,817
46,436
95,382
28,875
330

메리츠증권(주)
5,067,465
2,934,749
2,132,716
134,225
1,589

미래에셋증권 주식회사
8,504,292
5,628,710
2,875,582
134,225
2,142

부국증권주식회사
598,558
180,448
418,110
45,500
919

삼성증권(주)
4,447,756
2,682,099
1,765,657
130,025
1,358

신영증권주식회사
1,417,668
397,009
1,020,659
136,010
750

신한투자증권 주식회사
3,921,292
2,671,037
1,250,255
134,925
927

유안타증권주식회사
1,362,647
359,568
1,003,079
134,225
747

유진투자증권주식회사
847,942
397,079
450,863
130,375
346

케이아이디비채권중개(주)
21,392
6,469
14,923
8,575
174

케이프투자증권
224,909
90,193
134,717
47,425
284

키움증권(주)
3,138,396
1,475,174
1,663,222
130,725
1,272

하나증권주식회사
4,275,158
2,571,569
1,703,589
134,225
1,269

하이투자증권(주)
953,001
431,336
521,665
122,325
426

한국투자증권
7,596,173
4,755,118
2,841,055
134,925
2,106

한화투자증권주식회사
1,355,851
544,153
811,698
134,225
605

현대차증권주식회사
1,174,214
512,055
662,158
127,225
520

흥국증권주식회사
145,829
19,616
126,213
19,600
644

(출처 : 금융통계정보시스템)

한편, 2016년부터 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되게 됩니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선 권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선 요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주) 직전 2 회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3 회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

메리츠증권(주)는
2016년부터 도입된 레버리지비율제도에 따라 산출된 레버리지 비율이 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 수준(FY2018 632.7%, FY2019 719.2%, FY2020 743.0%, FY2021 803.1%, FY2022 781.2%, FY2023871.0%) 및 FY2024.1Q 839.6%를 유지하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단되나, 향후 과거와 같이 레버리지비율이 상승할 수 있는 가능성이 존재하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다. 그러나,
메리츠증권(주)의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하므로 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[메리츠증권(주)의 레버리지비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

항목
FY2024.1Q
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

수정 총자산
47,409,648
48,871,984
41,362,830
39,411,395
32,742,494
27,051,579
20,425,228

수정 자기자본
5,646,639
5,611,226
5,294,616
4,907,549
4,407,033
3,761,517
3,228,382

레버리지 비율
839.6%
871.0%
781.2%
803.1%
743.0%
719.2%
632.7%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정

주2) 별도재무제표 기준

(출처 : 메리츠증권(주) 분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서)

마-3. 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성의 위험
메리츠캐피탈(주)는 2024년 1분기 기준 조정자기자본비율은 16.4% 및 레버리지비율 6.3배입니다. 양호한 영업현금 창출능력 및 당사의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 추가 차입, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 예상되나,
레버리지비율이 법률상 한도인 10배에 근접하고 있지는 않으나, 차입금의 금액과 부채비율이 꾸준히 증가 추세를 보였던 만큼 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단되는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 과거 자회사인 메리츠캐피탈(주)에 2015년 2월 300억원, 5월 200억원을 유상증자 하는 등 7차례에 걸쳐 총 2,500억원의 증자를 시행하였으며, 2016년 4월 500억원, 2016년 8월 200억원, 9월 300억원의 신종자본증권 발행을 통해 추가로 자본을 확충하였습니다. 2017년 05월 및 07월 메리츠캐피탈(주)의 모회사이자 당사의 자회사인 메리츠증권(주)가 각 1,000억씩, 2019년 06월에는 500억원, 2021년 09월에는 2,000억원의 유상증자를 진행하였습니다. FY2024.1Q 연결 기준 조정자기자본은 1조 3,310억원 수준으로 조정자기자본비율은 16.4%를 기록하고 있습니다. 하지만 앞으로도 외형의 성장속도 및 손익발생 규모에 따라 조정자기자본 비율에 변동이 나타날 가능성을 배제할 수 없습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 조정자기자본 비율 변동내역 ]

(단위: 백만원, %)

구 분

FY2024.1Q
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

FY2017

조정자기자본(A)
1,331,023
1,436,043
1,284,075
1,254,533
999,700
795,272
780,511
697,465

조정총자산(B)
8,134,642
8,092,287
8,409,823
7,473,983
5,838,508
5,698,429
5,114,859
4,089,839

조정자기자본비율(A/B)
16.4
17.8
15.3
16.8
17.1
14.0
15.3
17.1

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 사업보고서 및 분기보고서)

한편, 여신전문금융업법 제48조(외형확대 위주의 경영제한) 제1항 및 여신전문금융업 감독규정 제7조의3(자기자본 대비 총자산 한도)에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 경우 자기자본 대비 총자산 한도(레버리지비율)가 10배를 초과하여서는 아니 된다라고 규정되어 있습니다. FY2024.1Q 연결기준 메리츠캐피탈(주)의 레버리지비율은 6.3배를 기록하고 있습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 레버리지 비율 - 연결기준 ]

(단위: 백만원, %, 배)

구 분
FY2024.1Q
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

FY2017

자산총계

8,598,012
8,598,012
9,066,516
8,000,427
6,602,447
6,026,309
5,512,625
4,459,210

자본총계

1,445,822
1,445,822
1,235,890
1,188,982
950,761
749,104
731,871
659,375

레버리지비율

6.3
5.9
7.3
6.7
6.9
8.0
7.5
6.8

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서)

동사는 2017년 5월 및 7월, 2019년 06월, 2021년 09월 유상증자를 진행하여 10배 이하로 수치를 유지하고 있으나, 성장성을 고려할 때 향후에도 적정 레버리지비율을 유지하기 위한 지속적인 노력이 필요할 것으로 판단됩니다.당사는 과거 자회사인 메리츠캐피탈(주)에 7차례에 걸쳐 총 2,500억원의 증자를 시행하였으며, 동사는 신종자본증권 발행, 동사의 모회사인 메리츠증권(주)로부터 유상증자를 진행하였습니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 자본금 및 주식할인발행차금 변동내역 ]

(단위 : 주, 백만원)

일 자
내 역
주식수
자본금

2012년 03월 20일
설립일
4,000,000
20,000

2012년 07월 11일
유상증자
4,000,000
20,000

2012년 12월 31일
FY2012
8,000,000
40,000

2013년 07월 09일
유상증자
6,000,000
30,000

2013년 12월 06일
유상증자
16,000,000
80,000

2013년 12월 31일
FY2013
30,000,000
150,000

2014년 10월 10일
유상증자
6,000,000
30,000

2014년 12월 31일
FY2014
36,000,000
180,000

2015년 02월 10일
유상증자
6,000,000
30,000

2015년 05월 14일
유상증자
400,000
2,000

2015년 11월 11일
유상증자
800,000
4,000

2015년 12월 31일
FY2015
43,200,000
216,000

2017년 05월 12일
유상증자
2,000,000
10,000

2017년 07월 28일
유상증자
2,000,000
10,000

2017년 12월 31일
FY2017
47,200,000
236,000

2019년 06월 27일
유상증자
1,000,000
5,000

2019년 12월 31일
FY2019
48,200,000
241,000

2021년 09월 27일
유상증자
4,000,000
20,000

2021년 12월 31일
FY2021
52,200,000
261,000

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 반기연결검토보고서 및 당사 제시 자료)

2024년 1분기 기준 당사의 사채를 포함한 총차입금 규모는 약 6.5조원이며, 주로 시장에서 공모를 통한 조달을 하였습니다. 영업자산의 확대와 더불어 차입부채의 규모 또한 지속적으로 증가할 것으로 판단됩니다. 양호한 영업현금 창출능력 및 (주)메리츠금융지주의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 추가 차입, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 판단됩니다.

[ 메리츠캐피탈(주) 일반차입금 현황 - 별도기준 ]

(단위 : 천원)

구분
차입처
만기
FY2024.1Q

어음차입금
키움증권 외 9건
2024.04.08~2026.08.27
737,700,000

일반차입금
산업은행 외 6건
2024.04.11~2025.06.29
265,000,000

합 계
1,002,700,000

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 2024년 1분기보고서)

[ 메리츠캐피탈(주) 사채 현황 - 별도기준 ]

(단위 : 천원, %)

구분
발행주간사
이자율(%)
만기
FY2023

사채
한국투자증권 외 117건
1.680~6.703
2024.04.05~2028.08.22
4,969,000,000

사채할인발행차금
-6,048,215

소계
4,962,951,785

유동화사채(*)
KB증권 외 15건
4.371~6.926
2024.12.09~2027.04.13
435,800,000

사채할인발행차금
-1,286,979

소계
434,513,021

단기사채
다올투자증권 외 3건
4.850~5.250
2024.04.09~2024.04.12
130,000,000

합 계
5,527,464,806

(*1) 기초자산인 할부금융채권 등을 담보로 차입한 부채입니다.

(출처 : 메리츠캐피탈(주) 2024년 1분기보고서)

메리츠캐피탈(주)의 레버리지비율이 법률상 한도인 10배를 하회하고 있으나, 최근 금융당국은 부동산PF 건전성 관리방안을 통해 고위험-고수익 자산 확대 억제를 추진하였고, 최근 레버리지규제 한도를 기존 10배에서 8배로 점진적으로 강화하고 있어 향후 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단되는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

바. 우발채무에 따른 위험
증권신고서 제출 전일 기준 당사 및 당사의 연결회사와 관련된 계류 중인 소송사건, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 또한 자회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

증권신고서 제출 전일 기준 현재 당사 연결회사와 관련된 계류 중인 소송사건, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 당사의 메리츠캐피탈에 대한 채무보증 및 채무인수 약정현황은 아래와 같습니다
.

[ 당사 채무보증 및 채무인수 약정현황 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)
(단위:백만원)

구분
내역
대상회사
한도금액
사용금액

제공한 지급보증한도
CP 및 회사채 권면보증
메리츠캐피탈
1,000,000
620,000

(출처 : 회사 제시)

바-1. 메리츠화재해상보험(주)의 우발채무에 따른 위험
FY2023 기준 메리츠화재해상보험(주)와 관련된 계류 중인 소송사건 및 약정사항 등 우발채무가 존재합니다.
메리츠화재해상보험(주)가 FY2024.1Q 기준 영업활동과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 1,439건으로 소송가액은 125,356백만원이며, 원고로 계류중인 소송사건은 1,487건으로 소송가액은 92,985백만원입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니
, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠화재해상보험(주)의 FY2024.1Q 기준 계류중인 소송내역은 다음과 같습니다. FY2024.1Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 채무보증 현황은 존재하지 않으나, 계류중인 소송내역 및 약정 사항은 다음과 같습니다.

[ 메리츠화재해상보험(주)의 계류중인 소송 내역]

(기준일 : FY2024.1Q)
(단위 : 백만원)

구 분
보종
소송건수
소송금액
소송내용

피소
자동차보험
748
31,509
손해배상, 구상금청구 등

일반/장기보험 등
691
93,847
손해배상, 구상금청구 등

합 계
1,439
125,356

제소
자동차보험
1,012
8,546
구상금 청구 등

일반/장기보험 등
475
84,439
채무부존재 등

합 계
1,487
92,985

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) FY2024.1Q 분기보고서)

한편, 상기 계류 중인 소송사건 중 보험사건과 관련된 추정손해액 상당액은 보험계약 부채에 포함되어 있습니다.

[ 메리츠화재해상보험(주)의 약정사항 내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
FY2024.1Q
FY2023

약정금액
약정잔액
약정금액
약정잔액

유가증권(Capital call 방식의 출자약정)
2,182,299
284,945
2,244,555
291,764

한도대출
19,689,030
3,159,848
20,206,223
4,359,100

합 계
21,871,329
3,444,793
22,450,778
4,650,864

(출처 : 메리츠화재해상보험(주) FY2024.1Q 분기보고서)

해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

바-2. 메리츠증권(주)의 우발채무에 따른 위험
증권신고서 제출 전일 기준 메리츠증권(주)와 관련된 계류 중인 소송사건, 약정 등 그밖의 우발채무가 존재합니다.
메리츠증권(주)가 증권신고서 제출 전일 기준 영업활동과 관련하여 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 13건이며, 총 소송가액은 243,456백만원 입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠증권(주)의 증권신고서 제출전일 기준 계류중인 소송내역 및 주요한 소송사건은 다음과 같습니다.

[ 메리츠증권(주)가 피고로 계류중인 주요한 소송사건 등 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
소제기일
원고
소송가액
진행상황
소송일정
비고

손해배상
2022.02.25.
○○○ 캐피탈
41,400
2022.10.07.소장 도달
-
- 피고 : 당사외 11인 공동피고- 관할 : 캐나다 온타리오 법원

부당이득금
2022.11.03.
○○○○보험주식회사
56,382
1심 진행 중
2024.07.11변론준비기일
당사외 1인 공동피고

이행확약금지급청구
2022.11.29.
○○○○○○지구도시개발사업조합
500
1심 진행 중
2024.06.19변론기일
-

채권자 대위소송
2022.12.12.
주식회사 ○○
1,800
1심 진행 중
2024.06.21변론기일
-

배당이의
2023.03.29.
○○○○○ 주식회사
7,225
1심 진행 중
2024.06.20판결선고기일
-

부당이득금
2023.09.26.
주식회사 ○○○○
20,000
2023.09.19.소장 도달
2024.07.05판결선고기일
-

채무부존재 확인 등
2023.09.15.
○○군
27,998
1심 진행중
2024.06.13 변론기일
-

부당이득금
2023.11.30.
○○○○생명보험 주식회사
34,232
2023.12.14. 소장 도달
-
-

손해배상(기)
2023.12.01
○○○○공제조합
6,479
2023.12.27. 소장 도달
-
-

손해배상(기)
2024.03.29
주식회사○○○○
6,300
2024,04,15 소장도달
-
-

손해배상(기)
2024.04.19
주식회사 ○○○○○○○ 외 1명
11,222
2024,05,02 소장 도달
-
-

주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 메리츠증권 연결재무제표 주석 참조

(출처 : 회사 제시자료)

[ 메리츠증권(주)가 원고로 계류중인 주요한 소송사건 등 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
소제기일
피고
소송가액
진행상황
소송일정
비고

대출금 반환청구 등
2023.11.01.
○○호텔앤리조트(주) 외 3
28,862
2023.11.01소장 접수
-
본건 소송의 원고는대출을 위해 설립된특수목적법인임

기타 금전
2024.03.15
○○○○리조트 주식회사
1,056
2024.03.15 소장접수
-
-

주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 메리츠증권 연결재무제표 주석 참조

(출처 : 회사 제시자료)

한편, 메리츠증권(주)의 FY2023 기준 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황은 없으며, 각종 약정 체결 내역은 아래와 같습니다.

[ 메리츠증권(주)의 당좌차월약정 등 - 연결기준 ]

(단위 : 천원, USD, 유로)

약정종류
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
우리은행
50,000,000
2024.08.30

하나은행
10,000,000
2024.10.28

신한은행
20,000,000
2024.09.05

국민은행
5,000,000
2024.11.17

당좌차월
대구은행
5,000,000
2024.07.01

한도대출
우리은행
30,000,000
2024.08.30

농협은행
50,000,000
2024.03.04

대구은행
20,000,000
2024.12.18

수협은행
20,000,000
2024.07.21

권면보증
메리츠금융지주
1,000,000,000
-

이행지급보증
서울보증보험
6,068,895
건별 약정

한도약정
중국광대은행
20,000,000
2024.02.16

중국은행
20,000,000
2024.12.03

우리은행
30,000,000
2024.05.04

산업은행
100,000,000
2024.08.07

신한은행
20,000,000
2024.08.12

농협은행
20,000,000
2024.02.22

대구은행
20,000,000
2024.05.24

한도약정(단기사채)
다올투자증권
120,000,000
2025.04.10

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000
2024.10.31

할인어음(청약증거금재원)
한국증권금융
청약금액 내
2024.10.31

기관운영자금(자체)
한국증권금융
200,000,000
2024.03.02

기관운영자금(신탁)
한국증권금융
신탁자금범위 내
2024.03.02

유통금융융자
한국증권금융
400,000,000
2024.07.01

담보금융지원
한국증권금융
700,000,000
2024.04.30

일중거래자금
한국증권금융
200,000,000
2024.03.03

채권딜러금융
한국증권금융
350,000,000
2024.03.31

FX Swap 커미티드 계약
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2024.12.22

JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2024.09.06

BNP Paribas
EUR 120,000,000
2024.12.26

(출처 : 메리츠증권(주) FY2023 사업보고서)

[ 메리츠증권(주)의 약정내역 - 연결기준 ]

(기준일 : 2023년말)
(단위 : 백만원)

구 분
FY2023
FY2022
FY2021

ABCP 매입약정
-
-
5,000

지급보증
17,510
19,345
19,272

증권인수약정
-
-
-

조건부대출약정
-
-
-

조건부증권인수약정
-
-
34,215

한도대출
2,000,332
3,076,373
2,784,277

담보대출확약
171,284
326,403
231,971

총 액 합 계
2,189,126
3,422,121
3,074,735

중복약정금액(주1)
-
22,312
22,312

순 액 합 계
2,189,126
3,399,809
3,052,423

주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액

(출처 : 메리츠증권(주) FY2023 사업보고서)

대출확약 등 동사가체결하고 있는 약정의 구조는 신용을 공여한 부동산 사업에서 미분양 등 특정조건이 성립하게 되는 경우에 한하여 미분양 부동산 등을 담보로 대출을 실행하고 이후 담보자산을 통해 대출을 회수하는 형태의 계약입니다. 따라서 부동산 미분양 등 우발채무가 실현될 수 있는 조건이 발생하는 경우에도 동사는 즉각적인 자원의 유출이 발생하는 것이 아니며, 담보물이 설정된 여신이 발생하는 구조이기 때문에 우발채무의 금액적 규모 대비 동사의 건전성에 미치는 영향은 제한적입니다. 다만, 부동산경기의 급격한 악화로 대규모의 대출약정이 실행되야 하는 경우 동사의 유동성에 악영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으며, 계획되지 않은 자산확대로 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

대출확약 등 동사가체결하고 있는 약정의 구조는 신용을 공여한 부동산 사업에서 미분양 등 특정조건이 성립하게 되는 경우에 한하여 미분양 부동산 등을 담보로 대출을 실행하고 이후 담보자산을 통해 대출을 회수하는 형태의 계약입니다. 따라서 부동산 미분양 등 우발채무가 실현될 수 있는 조건이 발생하는 경우에도 동사는 즉각적인 자원의 유출이 발생하는 것이 아니며, 담보물이 설정된 여신이 발생하는 구조이기 때문에 우발채무의 금액적 규모 대비 동사의 건전성에 미치는 영향은 제한적입니다. 다만, 부동산경기의 급격한 악화로 대규모의 대출약정이 실행되야 하는 경우 동사의 유동성에 악영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으며, 계획되지 않은 자산확대로 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

바-3. 메리츠캐피탈(주)의 우발채무에 따른 위험
증권신고서 제출 전일 기준 메리츠캐피탈(주)와 관련된 계류 중인 소송사건 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다.
메리츠캐피탈(주)가 증권신고서 제출 전일 기준 소송가액 38,632백만원인 1건의 소송사건이 계류중입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 한편,
여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

메리츠캐피탈(주)의 증권신고서 제출일 전일 기준 계류중인 소송내역 및 주요한 소송사건은 다음과 같습니다.

[ 메리츠캐피탈(주)가 원고 및 피고로 계류중인 주요한 소송사건 등 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)
(단위 : 천원)

원고
피고
소제기일
소송내용
소송가액
진행사항

주식회사 **타 외 9명
당사
2022.02.21
계약무효확인 청구의 소
38,632,100
2심 진행중(1심 당사 승소)

주1) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없음.

(출처 : (주)메리츠캐피탈 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서, 당사 제시 자료)

한편, 메리츠캐피탈(주)의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황은 없으며, 채무보증 및 기타 우발부채 현황은 아래와 같습니다.

[ 메리츠캐피탈(주)의 제공받은 지급보증 및 할인어음한도약정사항 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)
(단위 : 천원)

구 분
내 역
거래처
한도금액
미사용한도금액

제공받은 지급보증
권면보증
메리츠금융지주
1,000,000,000
380,000,000

이행지급보증
서울보증보험
5,795,996
-

한도대출약정
미사용 약정한도
우리은행
30,000,000
30,000,000

미사용 약정한도
KDB산업은행
100,000,000
80,000,000

미사용 약정한도
신한은행
20,000,000
-

미사용 약정한도
NH농협은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
대구은행
40,000,000
-

미사용 약정한도
중국은행
20,000,000
10,000,000

미사용 약정한도
중국광대은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
미즈호은행
50,000,000
50,000,000

단기사채한도약정
미사용 약정한도
다올투자증권
120,000,000
50,000,000

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서, 회사 제시자료)

한편, 여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

사. 제재에 따른 위험
당사의 주요 자회사인
메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경우 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 영향을 미칩니다.
당사, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 기관 및 임원 제재 이력이 있어 당사 및 당사의 자회사 평판에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경우 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 영향을 미칩니다. 당사 및 자회사는 리스크 관리방안을 바탕으로 평판리스크를 관리하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 당사, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 제재 이력이 있습니다. 이러한 금융관계기관의 제재로 인해 당사 및 자회사의 고객들에게 부정적인 이미지를 심어줄 수 있으며, 이로 인해 영업 및 신규 계약 체결에 불리하게 작용할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
● (주)메리츠금융지주

(1) 수사·사법기관의 제재현황- 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황- 금융감독당국의 제재현황

[ (주)메리츠금융지주의 금융감독당국 제재 현황 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)

일자
제재기관
대상자
제재내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

2022.12.23
금융감독원
회사
과태료 부과
20,640만원
업무보고서 제출의무 위반,자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반
금융지주회사법 제54조 및 제56조금융지주회사 감독규정 제32조 및 제34조

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서)

- 공정거래위원회의 제재현황

[ (주)메리츠금융지주의 공정거래위원회 제재 현황 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)

일자
제재기관
대상자
제재내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
회사의 조치 이행현황 및 대책

2023.10.12
공정거래위원회
회사
과태료 부과
100만원
계열제외 심사 관련 허위 자료 제출 행위
독점규제 및 공정거래에 관한 법률제14조의2 및 제69조의2
과태료 납부 완료,재발방지 노력

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서)

(3) 한국거래소 등의 제재현황- 해당사항 없음

● 메리츠화재해상보험(주)
(1) 수사·사법기관의 제재현황- 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황- 금융감독당국의 제재현황

[ 메리츠화재해상보험(주)의 금융감독당국 제재 현황 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치 내용
금전적 제재금액
사유
근거법령

2020.09.04
금융감독원
회사
과태료 납부
1,000
통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반
보험업법 제96조 등

2020.09.04
금융감독원
임직원(2명)
관련자 문책처리 완료(상무, 현직, 견책)(부사장, 현직, 주의)
-
통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반
보험업법 제96조 등

2020.09.04
금융감독원
회사
과태료 납부
200
보험요율 산출의 원칙 등 위반
보험업법 제128조의 2 등

2020.09.04
금융감독원
임직원(2명)
관련자 문책처리 완료(전무, 퇴직)(상무, 퇴직)
-
보험요율 산출의 원칙 등 위반
보험업법 제128조의 2 등

2020.09.04
금융감독원
회사
과징금 납부
62
보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반
보험업법 제97조 등

2020.09.04
금융감독원
회사
과징금 납부
178
기초서류 기재사항 준수의무 위반
보험업법 제127조의3 등

2020.09.04
금융감독원
회사
과태료 납부
16
보험계약자 등의 보호의무 등 위반
보험사기방지특별법 제5조 등

2020.09.04
금융감독원
임직원(1명)
관련자 문책처리 완료(전무, 현직)
-
자산평가의 방법 등 위반
보험업법 제114조 등

2020.09.04
금융감독원
임직원(1명)
관련자 문책처리 완료(부사장, 퇴직)(상무보, 현직)
-
금지 또는 제한되는 자산운용 등 위반
보험업법 제105조 등

2022.10.14
금융감독원
회사
과태료 납부
200
보험요율산출의원칙등위반
보험업법 제128조의2 등

2022.10.14
금융감독원
회사
기관주의과징금 납부
185
보험계약의중요사항설명의무위반
보험업법 제95조의2

2022.10.14
금융감독원
임직원(2명)
관련자 문책처리완료(상무보,현직,견책)(전무,현진,주의)
-
보험계약의중요사항설명의무위반
보험업법 제95조의2

2022.10.14
금융감독원
회사
과징금 납부
79
기초서류기재사항준수의무위반
보험업법 제127조의3

2022.10.14
금융감독원
임직원(2명)
관련자 문책처리 완료(상무,현직,주의)(상무보,퇴직)
-
기초서류기재사항준수의무위반
보험업법 제127조의3

2023.06.19
금융감독원
회사
과태료 납부
26.4
보험계약자 등의 보호의무 등 위반
보험사기방지특별법제5조 등

2023.06.19
금융감독원
회사
과징금 납부
5
기초서류 기재사항 준수의무 위반
보험업법 제127조의3

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서, 회사제시 자료)

- 공정거래위원회의 제재현황

[ 메리츠화재해상보험(주)의 공정거래위원회 제재 현황 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)

(단위: 백만원)

일자
제재기관
대상자
처벌 또는 조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령
처벌, 조치에대한 이행사항
재발방지를 위한 회사의 대책

2022.12.20.
공정거래위원회
메리츠화재 및 직원
검찰고발
-
`22.4월 공정거래위원회의 시정조치 및 과징금 부과 처분을 받은 공공기관 입찰 담합사건 관련하여 공정거래위원회에서 당사 및 당사 직원 형사 고발
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제3호 및 제8호
형사소송 진행 중
재발방지 노력

2022.04.19
공정거래위원회
메리츠화재
시정조치 및과징금부과
24
한국토지주택공사 발주 2018년 전세임대주택 화재보험 입찰관련 8개 사업자의 부당한 공동행위에 대한 건
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제8호
과징금 납부
재발방지 노력

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서, 회사제시 자료)

(3) 한국거래소 등의 제재현황- 해당사항 없음(4) 단기 매매차익 발생 및 반환 현황- 해당사항 없음

● 메리츠증권(주)
(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 금융감독당국의 회사에 대한 제재현황

[ 메리츠증권(주)의 금융감독당국 제재 현황 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및재발방지를 위한 회사의 대책

2021.09.29
금융감독원
메리츠증권
과태료
6,000만원
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등)
재산상이익 수령에 대한 통제 강화 및 정기적 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

2022.02.23
금융감독원
메리츠증권
과태료
19,500만원
공매도 제한 위반(자본시장법 제180조, 동법 시행령 제208조 제2항 등
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2022.06.09
금융감독원
메리츠증권
과태료
14,300만원
단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등)
불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

2022.12.12
금융감독원
메리츠증권
과태료
68,900만원
타 수수료 수취 금지 위반 및 매매주문 수탁 부적정(자본시장법 제71조 제7호 등)
2021년 금감원 종합검사 관련 일부 건에 대한 선조치.위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음

2023.01.20
금융감독원
메리츠증권
과태료
16,500만원
신탁재산 집합주문 처리절차 위반(자본시장법 제108조 제9호 등)
2021년 금감원 종합검사 관련 일부 건에 대한 선조치.위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음

2023.02.01
금융감독원
메리츠증권
과태료
103,750만원
조사분석자료 제3자 사전제공사실 미공표, 전문투자자 지정을 위한 설명의무 미이행, 투자일임재산 운용 부적정, 투자광고 절차 위반(자본시장법 제57조 제6항, 제71조 제7호, 제98조 제2항 제10호 등)
2021년 금감원 종합검사 관련 일부 건에 대한 선조치.위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음

2023.03.20
금융감독원
메리츠증권
기관경고
-
신용공여 제한 위반, 금융투자상품 불완전판매, 기업어음증권 등에 대한 지급보증 금지 위반, 손실보전 금지 위반(자본시장법 제55조 제2호, 제72조 제1항, 제166조 및 舊자본시장법 제46조 제2항 등)
2021년 금감원 부문 및 종합검사 결과에 대한 조치로 위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시함

2024.03.11
금융감독원
메리츠증권
경고
-
대량보유 보고의무 위반(자본시장법 제147조, 제151조, 동법 시행령 제159조)
공시 관련 통제 강화 및 교육 실시함

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서, 회사 제시자료)

- 금융감독당국의 임직원에 대한 제재현황

[ 메리츠증권(주)의 금융감독당국 임직원 제재 현황 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)

제재일자
제재기관
조치대상자
전/현직여부
근속연수
조치내용
금전적제재금액
횡령/배임 등금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및재발방지를 위한 회사의 대책

2021.10.29
금융감독원
상무
전직
2년 7개월
견책상당
-
-
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호 등)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

2023.03.20.
금융감독원
전무
전직
6년 5개월
견책상당
-
-
단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매금지 위반부당한 재산상 이익의 수령금지 위반타 수수료 수취 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호, 제98조 제3항 제10호 등)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

2023.03.20.
금융감독원
상무
전직
10년 3개월
견책상당
-
-
신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항 등)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

2023.03.20.
금융감독원
전무
현직
15년 0개월
견책
-
-
사모펀드 등 금융투자상품 불완전판매(舊자본시장법 제46조 제2항, 제47조 제1항, 제3항,자본시장법 제71조 제5호 등)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

2023.03.20.
금융감독원
전무
현직
15년 0개월
견책
-
-
손실보전 금지 위반 (자본시장법 제55조 제3호)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

2023.03.20.
금융감독원
전무
현직
15년 0개월
견책
-
-
신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항 등)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

2023.03.20.
금융감독원
상무
현직
10년 10개월
견책
-
-
신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항 등)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

(주1) 임직원 : 이사,감사,업무집행지시자,집행임원 및 중요한 직원(주2) 조치대상의 직위, 전.현직구분, 근속연수는 제재조치일 기준

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서, 회사 제시자료)

2) 공정거래위원회의 제재현황- 해당사항 없음3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음4) 한국거래소 등 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

[ 메리츠증권(주)의 기타 행정ㆍ공공기관의 회사에 대한 제재 현황 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및재발방지를 위한 회사의 대책

2019.12.30
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2020.01.17
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.03.05
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
185만원
미결제약정수량 보유한도 위반
파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정 시행세칙 제162조의2
미결제약정수량 보유한도 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.10.12
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.03.18
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
자기주식매매호가 미제출
코스닥시장 업무규정 제10조 제1항, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항
자기주식매매호가 제출 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.04.22
한국거래소
메리츠증권
회원제재금
11,900만원
공매도 제한 위반
유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 제18조 제1항, 동 규정 시행세칙 제14조, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 회원제재금 납부하였음

2022.08.29
한국거래소
메리츠증권
회원제재금
7,000만원
공정거래질서 저해행위 금지 위반
시장감시규정 제4조 제1항 제4호
공정거래질서 저해행위 관련 내부통제 강화하고 회원제재금 납부하였음

2024.04.11
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
250만원
프로그램 호가표시의무 위반
코스닥시장 업무규정 제10조 제항, 동규정 시행세칙 제7조 제1항
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

- 기타 행정ㆍ공공기관의 회사에 대한 : 해당사항 없음(3) 상장 또는 공시 관련 한국거래소 및 금융투자협회로부터 받은 제재- 해당사항 없음(4) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음

●
메리츠캐피탈(주)(1) 제재현황

[ 메리츠캐피탈(주)의 제재 현황 ]

(기준일 : 2024년 05월 16일)

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책
횡령ㆍ배임해당여부

2019.12.16
금융감독원
메리츠캐피탈
과태료(100만원)
증권발행실적보고서 제출의무 위반(자본시장법 제128조)
증권발행실적 제출 관련 내부통제를 강화하고,과태료 납부하였음
해당없음

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서, 회사제시자료)

(2) 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음(3) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음

아. 주식의 포괄적 교환 관련 유의사항당사는 2023년 자회사 자본 배분의 효율성을 증대시키고, 자회사의 우수한 영업현금흐름을 내재화하여 지주의 재무유연성을 증가시키는 등 그룹내 경영체계의 효율성을 증가시키기 위해
메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전 자회사로 전환시키는 포괄적주식교환을 진행하였습니다.
2023년 02월 01일 주식교환일로 메리츠화재해상보험(주) 주주들에게 1주당 1.2657378주의 비율로 신주(기명식 보통주식) 발행을 통해 교부하였으며,
2023년 04월 05일 주식교환일로 메리츠증권(주) 주주들에게 1주당 0.1607327주의 비율로 신주(기명식 보통주식) 발행을 통해 교부하여 관련 법령이 허용하는 절차와 방법에 따라 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전자회사로 전환하였습니다.당사와 메리츠화재해상보험(주)간 포괄적 주식교환 관련 보다 상세한 내용은
2023년 1월 2일 최종적으로 제출된 당사 주식의 포괄적 주식교환 증권신고서 및 2023년 2월 1일 제출된 증권발행실적보고서(합병등) 참고 부탁드립니다. 또한, 당사와 메리츠증권(주)간 포괄적 주식교환 관련 보다 상세한 내용은
2023년 2월 6일 최종적으로 제출된 당사 주식의 포괄적 주식교환 증권신고서 및 2023년 4월 5일 제출된 증권발행실적보고서(합병등) 등 관련 공시사항 참고부탁드립니다.

당사는 2023년 자회사 자본 배분의 효율성을 증대시키고, 자회사의 우수한 영업현금흐름을 내재화하여 지주의 재무유연성을 증가시키는 등 그룹내 경영체계의 효율성을 증가시키기 위해 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전 자회사로 전환시키는 포괄적주식교환을 진행하였습니다. 2023년 02월 01일 주식교환일로 메리츠화재해상보험(주) 주주들에게 1주당 1.2657378주의 비율로 신주(기명식 보통주식) 발행을 통해 교부하였으며, 2023년 04월 05일 주식교환일로 메리츠증권(주) 주주들에게 1주당 0.1607327주의 비율로 신주(기명식 보통주식) 발행을 통해 교부하여 관련 법령이 허용하는 절차와 방법에 따라 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전자회사로 전환하였습니다.당사 및 메리츠화재해상보험(주)간 주식의 포괄적 교환 대상회사 개요, 주식교환비율 및 산출근거, 주요일정은 아래와 같습니다. 1) 주식의 포괄적 교환 대상회사 개요

완전모회사가되는 회사

상호

주식회사 메리츠금융지주회사

소 재 지

서울특별시 강남구 강남대로 382

대표이사

김용범

법인구분

유가증권시장 상장법인

완전자회사가되는 회사

상호

메리츠화재해상보험주식회사

소 재 지

서울특별시 강남구 강남대로 382

대표이사

김용범

법인구분

유가증권시장 상장법인

2) 주식교환비율 및 산출근거① 주식교환비율

(단위 : 원, 배)

구 분
완전모회사(메리츠금융지주)
완전자회사(메리츠화재)

기준주가
27,132원
34,342원

- 할인 또는 할증률
0%
0%

자산가치·수익가치 평균
-
-

- 자산가치
-
-

- 수익가치
-
-

교환가액(1주당)
27,132원
34,342원

교환비율
1
1.2657378

상대가치
-
-

주) (주)메리츠금융지주 보통주와 메리츠화재해상보험(주) 보통주의 주식교환비율은 1: 1.2657378으로 결정 되었습니다. 주식교환일(2023년 2월 01일 0시) 메리츠화재해상보험(주)의 주주명부에 기재되어 있는 보통주주(단, (주)메리츠금융지주는 제외)에 대하여 메리츠화재의 보통주(액면금액 500원) 1주당 (주)메리츠금융지주의 보통주(액면금액 500원) 1.2657378주를 교환 하여 지급합니다.

② 산출근거

(주)메리츠금융지주와 메리츠화재해상보험(주)는 모두 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 기준주가를 산정한 후, 이를 기초로 교환비율을 산출하였습니다.

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4(합병 등의 특례)

① 주권상장법인은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위(이하 이 조에서 “합병 등”이라 한다)를 하려면 대통령령으로 정하는 요건·방법 등의 기준에 따라야 한다.

3. 주식의 포괄적 교환 또는 포괄적 이전

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5(합병의 요건 및 방법 등)

① 주권상장법인이 다른 법인과 합병하려는 경우에는 다음 각 호의 방법에 따라 산정한 합병가액에 따라야 한다. 이 경우 주권상장법인이 제1호 또는 제2호 가목 본문에 따른 가격을 산정할 수 없는 경우에는 제2호 나목에 따른 가격으로 하여야 한다.

1. 주권상장법인 간 합병의 경우에는 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가(증권시장에서 성립된 최종가격을 말한다. 이하 이 항에서 같다)를 산술평균한 가액(이하 이 조에서 “기준시가”라 한다)을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 합병의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정한다.

가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 한다.

나. 최근 1주일간 평균종가

다. 최근일의 종가

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의6(영업양수·양도 등의 요건·방법 등)

② 법 제165조의4 제1항 제3호에 따른 주식의 포괄적 교환 또는 포괄적 이전과 같은 항 제4호에 따른 분할합병에 관하여는 제176조의5 제1항(분할되는 법인의 합병대상이 되는 부분의 합병가액 산정에 관하여는 같은 항 제2호 나목)을 준용한다. 다만, 주식의 포괄적 이전으로서 그 주권상장법인이 단독으로 완전자회사가 되는 경우에는 그러하지 아니하다.

③ 법 제165조의4제1항제2호에 따른 중요한 영업 또는 자산의 양수ㆍ양도, 같은 항 제3호에 따른 주식의 포괄적 교환, 포괄적 이전(「상법」 제360조의2 및 제360조의15에 따른 완전자회사가 되는 법인 중 주권비상장법인이 포함되는 경우와 완전모회사가 주권비상장법인으로 되는 경우만 해당한다) 또는 법 제165조의4제1항제4호에 따른 분할합병을 하려는 경우에는 각각 영업 또는 자산의 양수ㆍ양도 가액, 주식의 포괄적 교환 비율, 포괄적 이전 비율 또는 분할합병 비율의 적정성에 대하여 외부평가기관(제176조의5제9항ㆍ제10항에 따라 합병에 대한 평가를 할 수 없는 외부평가기관은 제외한다)의 평가를 받아야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 외부평가기관의 평가를 받지 아니할 수 있다.

1. 중요한 자산의 양수ㆍ양도 중 증권시장을 통한 증권의 매매, 자산의 경매 등 외부평가기관의 평가 필요성이 적은 자산의 양수ㆍ양도로서 금융위원회가 정하여 고시하는 경우

2. 코넥스시장에 상장된 법인과 주권비상장법인 간의 중요한 영업 또는 자산의 양수ㆍ양도, 주식의 포괄적 교환 및 포괄적 이전 또는 분할합병의 경우

가. 완전모회사가 되는 회사: (주)메리츠금융지주

(단위: 원)

구 분
기 간
금 액

최근 1개월 가중산술평균종가(A)
2022년 10월 19일 ~ 2022년 11월 18일
24,766

최근 1주일 가중산술평균종가(B)
2022년 11월 14일 ~ 2022년 11월 18일
28,581

최근일 종가(C)
2022년 11월 18일
28,050

주식교환가액{D=(A+B+C)/3}
-
27,132

주) 기준주가는 주식교환을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 21일)의 전일(2022년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.한편, 기준주가 산정을 위해 2022년 11월 18일을 기산일로 하여 소급한 메리츠금융지주의 1개월 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

일자
종가(원)
거래량(주)
종 가×거래량

2022/10/19
23,400
170,307
3,985,183,800

2022/10/20
22,850
245,720
5,614,702,000

2022/10/21
21,200
275,434
5,839,200,800

2022/10/24
21,200
185,767
3,938,260,400

2022/10/25
20,950
278,957
5,844,149,150

2022/10/26
20,550
131,905
2,710,647,750

2022/10/27
22,150
217,464
4,816,827,600

2022/10/28
22,100
200,592
4,433,083,200

2022/10/31
21,700
257,591
5,589,724,700

2022/11/01
21,550
190,336
4,101,740,800

2022/11/02
22,200
122,190
2,712,618,000

2022/11/03
22,350
221,625
4,953,318,750

2022/11/04
24,500
402,391
9,858,579,500

2022/11/07
23,850
263,522
6,284,999,700

2022/11/08
25,900
277,012
7,174,610,800

2022/11/09
28,550
313,449
8,948,968,950

2022/11/10
27,950
260,509
7,281,226,550

2022/11/11
27,900
235,292
6,564,646,800

2022/11/14
28,700
218,014
6,257,001,800

2022/11/15
29,850
313,376
9,354,273,600

2022/11/16
28,000
323,142
9,047,976,000

2022/11/17
27,750
159,983
4,439,528,250

2022/11/18
28,050
192,315
5,394,435,750

1개월 가중산술평균종가(원)
24,766

1주일 가중산술평균종가(원)
28,581

최근일 종가(원)
28,050

나. 완전자회사가 되는 회사[완전자회사 : 메리츠화재해상보험(주)(이하 "메리츠화재")]

(단위: 원)

구 분
기 간
금 액

최근 1개월 가중산술평균종가(A)
2022년 10월 19일 ~ 2022년 11월 18일
32,205

최근 1주일 가중산술평균종가(B)
2022년 11월 14일 ~ 2022년 11월 18일
34,872

최근일 종가(C)
2022년 11월 18일
35,950

주식교환가액{D=(A+B+C)/3}
-
34,342

주) 기준주가는 주식교환을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 21일)의 전일(2022년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.한편, 기준주가 산정을 위해 2022년 11월 18일을 기산일로 하여 소급한 메리츠화재의 1개월 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

일자
종가(원)
거래량(주)
종 가×거래량

2022/10/19
31,250
116,995
3,656,093,750

2022/10/20
30,750
675,296
20,765,352,000

2022/10/21
30,250
107,910
3,264,277,500

2022/10/24
29,350
171,520
5,034,112,000

2022/10/25
29,550
88,050
2,601,877,500

2022/10/26
29,450
95,816
2,821,781,200

2022/10/27
30,450
115,393
3,513,716,850

2022/10/28
31,650
131,572
4,164,253,800

2022/10/31
31,450
105,485
3,317,503,250

2022/11/01
31,700
68,581
2,174,017,700

2022/11/02
32,050
77,622
2,487,785,100

2022/11/03
31,900
103,334
3,296,354,600

2022/11/04
32,350
102,779
3,324,900,650

2022/11/07
32,200
65,692
2,115,282,400

2022/11/08
32,500
129,066
4,194,645,000

2022/11/09
34,600
187,328
6,481,548,800

2022/11/10
33,600
116,392
3,910,771,200

2022/11/11
34,400
146,911
5,053,738,400

2022/11/14
34,250
160,853
5,509,215,250

2022/11/15
34,700
148,732
5,161,000,400

2022/11/16
34,650
107,922
3,739,497,300

2022/11/17
34,950
103,268
3,609,216,600

2022/11/18
35,950
131,694
4,734,399,300

1개월 가중산술평균종가(원)
32,205

1주일 가중산술평균종가(원)
34,872

최근일 종가(원)
35,950

③ 외부평가에 관한 사항본건 주식교환은 주권상장법인간의 주식교환으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 4, 동법 시행령 제176조의6 및 제176조의5에 따라 교환가액을 산정 한후 이를 기초로 교환비율을 산출하였으므로, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의하여 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.

3) 주식교환 주요일정본건 당사와 메리츠화재해상보험(주)간 주식교환 관련하여 공시된 주요 일정은 하기와 같습니다.

이사회 결의일
2022년 11월 21일

계약일
2022년 11월 21일

주주총회를 위한 주주확정일
2022년 12월 06일

승인을 위한 주주총회일
2023년 01월 05일

주식매수청구권행사 기간 및 가격
시작일
2023년 01월 05일

종료일
2023년 01월 16일

(주식매수청구가격-회사제시)
주식회사 메리츠금융지주 : 25,636원메리츠화재해상보험 주식회사 : 32,793원

[ 메리츠금융지주 주요 일정 ]주식교환계약일주주확정 기준일 공고주주총회를 위한 주주확정 기준일주주총회 소집통지일반대의사통지접수기간주식교환 승인을 위한 주주총회일주식매수청구권 행사기간주식매수청구대금 지급일주식교환일주식교환에 따른 자본금 변경등기신청일주식추가상장예정일[ 메리츠화재 주요 일정 ]주식교환계약일주주확정 기준일 공고주주총회를 위한 주주확정 기준일주주총회 소집통지일반대의사통지접수기간주식교환 승인을 위한 주주총회일주식매수청구권 행사기간주권실효통지ㆍ공고일주식매수청구대금 지급일주권실효통지ㆍ공고 만료일주식교환일매매거래 정지기간상장폐지일
2022년 11월 21일2022년 11월 21일2022년 12월 06일2022년 12월 21일2022년 11월 21일 ~ 2023년 01월 05일2023년 01월 05일2023년 01월 05일 ~ 01월 16일2023년 01월 30일2023년 02월 01일2023년 02월 02일2023년 02월 21일2022년 11월 21일2022년 11월 21일2022년 12월 06일2022년 12월 21일2022년 11월 21일 ~ 2023년 01월 05일2023년 01월 05일2023년 01월 05일 ~ 01월 16일2023년 01월 17일2023년 01월 30일2023년 01월 31일2023년 02월 01일2023년 01월 30일 ~ 02월 20일2023년 02월 21일

또한 당사 및 메리츠증권(주)간 주식의 포괄적 교환 대상회사 개요, 주식교환비율 및 산출근거, 주요일정은 아래와 같습니다. 1) 주식의 포괄적 교환 대상회사 개요

완전모회사가되는 회사

상호

주식회사 메리츠금융지주회사

소 재 지

서울특별시 강남구 강남대로 382

대표이사

김용범

법인구분

유가증권시장 상장법인

완전자회사가되는 회사

상호

메리츠증권 주식회사

소 재 지

서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC

대표이사

최알렉산더희문

법인구분

유가증권시장 상장법인

2) 주식교환비율 및 산출근거① 주식교환비율

(단위 : 원, 배)

구 분
완전모회사(메리츠금융지주)
완전자회사(메리츠증권)

기준주가
27,132원
4,361원

- 할인 또는 할증률
0%
0%

자산가치·수익가치 평균
-
-

- 자산가치
-
-

- 수익가치
-
-

교환가액(1주당)
27,132원
4,361원

교환비율
1
0.1607327

상대가치
-
-

주) (주)메리츠금융지주 보통주와 메리츠증권(주) 보통주의 주식교환비율은 1 : 0.1607327로 결정 되었습니다. 주식교환일(2023년 04월 05일 0시) 메리츠증권(주)의 주주명부에 기재되어 있는 보통주주(단, (주)메리츠금융지주는 제외)에 대하여 메리츠증권(주)의 보통주(액면금액 1,000원) 1주당 (주)메리츠금융지주의 보통주(액면금액 500원) 0.1607327주를 교환 하여 지급합니다.

② 산출근거

(주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)는 모두 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 기준주가를 산정한 후, 이를 기초로 교환비율을 산출하였습니다.

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4(합병 등의 특례)

① 주권상장법인은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위(이하 이 조에서 “합병 등”이라 한다)를 하려면 대통령령으로 정하는 요건·방법 등의 기준에 따라야 한다.

3. 주식의 포괄적 교환 또는 포괄적 이전

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5(합병의 요건 및 방법 등)

① 주권상장법인이 다른 법인과 합병하려는 경우에는 다음 각 호의 방법에 따라 산정한 합병가액에 따라야 한다. 이 경우 주권상장법인이 제1호 또는 제2호 가목 본문에 따른 가격을 산정할 수 없는 경우에는 제2호 나목에 따른 가격으로 하여야 한다.

1. 주권상장법인 간 합병의 경우에는 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가(증권시장에서 성립된 최종가격을 말한다. 이하 이 항에서 같다)를 산술평균한 가액(이하 이 조에서 “기준시가”라 한다)을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 합병의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정한다.

가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 한다.

나. 최근 1주일간 평균종가

다. 최근일의 종가

※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의6(영업양수·양도 등의 요건·방법 등)

② 법 제165조의4 제1항 제3호에 따른 주식의 포괄적 교환 또는 포괄적 이전과 같은 항 제4호에 따른 분할합병에 관하여는 제176조의5 제1항(분할되는 법인의 합병대상이 되는 부분의 합병가액 산정에 관하여는 같은 항 제2호 나목)을 준용한다. 다만, 주식의 포괄적 이전으로서 그 주권상장법인이 단독으로 완전자회사가 되는 경우에는 그러하지 아니하다.

③ 법 제165조의4제1항제2호에 따른 중요한 영업 또는 자산의 양수ㆍ양도, 같은 항 제3호에 따른 주식의 포괄적 교환, 포괄적 이전(「상법」 제360조의2 및 제360조의15에 따른 완전자회사가 되는 법인 중 주권비상장법인이 포함되는 경우와 완전모회사가 주권비상장법인으로 되는 경우만 해당한다) 또는 법 제165조의4제1항제4호에 따른 분할합병을 하려는 경우에는 각각 영업 또는 자산의 양수ㆍ양도 가액, 주식의 포괄적 교환 비율, 포괄적 이전 비율 또는 분할합병 비율의 적정성에 대하여 외부평가기관(제176조의5제9항ㆍ제10항에 따라 합병에 대한 평가를 할 수 없는 외부평가기관은 제외한다)의 평가를 받아야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 외부평가기관의 평가를 받지 아니할 수 있다.

1. 중요한 자산의 양수ㆍ양도 중 증권시장을 통한 증권의 매매, 자산의 경매 등 외부평가기관의 평가 필요성이 적은 자산의 양수ㆍ양도로서 금융위원회가 정하여 고시하는 경우

2. 코넥스시장에 상장된 법인과 주권비상장법인 간의 중요한 영업 또는 자산의 양수ㆍ양도, 주식의 포괄적 교환 및 포괄적 이전 또는 분할합병의 경우

가. 완전모회사가 되는 회사: (주)메리츠금융지주

(단위: 원)

구 분
기 간
금 액

최근 1개월 가중산술평균종가(A)
2022년 10월 19일 ~ 2022년 11월 18일
24,766

최근 1주일 가중산술평균종가(B)
2022년 11월 14일 ~ 2022년 11월 18일
28,581

최근일 종가(C)
2022년 11월 18일
28,050

주식교환가액{D=(A+B+C)/3}
-
27,132

주) 기준주가는 주식교환을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 21일)의 전일(2022년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.

한편, 기준주가 산정을 위해 2022년 11월 18일을 기산일로 하여 소급한 메리츠금융지주의 1개월 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

일자
종가(원)
거래량(주)
종 가×거래량

2022/10/19
23,400
170,307
3,985,183,800

2022/10/20
22,850
245,720
5,614,702,000

2022/10/21
21,200
275,434
5,839,200,800

2022/10/24
21,200
185,767
3,938,260,400

2022/10/25
20,950
278,957
5,844,149,150

2022/10/26
20,550
131,905
2,710,647,750

2022/10/27
22,150
217,464
4,816,827,600

2022/10/28
22,100
200,592
4,433,083,200

2022/10/31
21,700
257,591
5,589,724,700

2022/11/01
21,550
190,336
4,101,740,800

2022/11/02
22,200
122,190
2,712,618,000

2022/11/03
22,350
221,625
4,953,318,750

2022/11/04
24,500
402,391
9,858,579,500

2022/11/07
23,850
263,522
6,284,999,700

2022/11/08
25,900
277,012
7,174,610,800

2022/11/09
28,550
313,449
8,948,968,950

2022/11/10
27,950
260,509
7,281,226,550

2022/11/11
27,900
235,292
6,564,646,800

2022/11/14
28,700
218,014
6,257,001,800

2022/11/15
29,850
313,376
9,354,273,600

2022/11/16
28,000
323,142
9,047,976,000

2022/11/17
27,750
159,983
4,439,528,250

2022/11/18
28,050
192,315
5,394,435,750

1개월 가중산술평균종가(원)
24,766

1주일 가중산술평균종가(원)
28,581

최근일 종가(원)
28,050

나. 완전자회사가 되는 회사[완전자회사 : 메리츠증권(주)(이하 "메리츠증권")]

(단위: 원)

구 분
기 간
금 액

최근 1개월 가중산술평균종가(A)
2022년 10월 19일 ~ 2022년 11월 18일
3,925

최근 1주일 가중산술평균종가(B)
2022년 11월 14일 ~ 2022년 11월 18일
4,528

최근일 종가(C)
2022년 11월 18일
4,630

주식교환가액{D=(A+B+C)/3}
-
4,361

주) 기준주가는 주식교환을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 21일)의 전일(2022년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.

한편, 기준주가 산정을 위해 2022년 11월 18일을 기산일로 하여 소급한 메리츠증권의 1개월 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

일자
종가(원)
거래량(주)
종 가×거래량

2022/10/19
3,650
1,866,806
6,813,841,900

2022/10/20
3,520
6,250,352
22,001,239,040

2022/10/21
3,490
1,613,678
5,631,736,220

2022/10/24
3,520
3,289,809
11,580,127,680

2022/10/25
3,535
1,315,332
4,649,698,620

2022/10/26
3,410
1,244,746
4,244,583,860

2022/10/27
3,695
2,316,811
8,560,616,645

2022/10/28
3,645
963,389
3,511,552,905

2022/10/31
3,700
1,956,640
7,239,568,000

2022/11/01
3,785
1,325,561
5,017,248,385

2022/11/02
3,835
1,412,362
5,416,408,270

2022/11/03
3,760
1,439,001
5,410,643,760

2022/11/04
3,890
2,252,894
8,763,757,660

2022/11/07
4,080
1,817,393
7,414,963,440

2022/11/08
4,205
1,293,938
5,441,009,290

2022/11/09
4,475
2,204,667
9,865,884,825

2022/11/10
4,290
1,680,285
7,208,422,650

2022/11/11
4,450
2,684,915
11,947,871,750

2022/11/14
4,460
1,057,072
4,714,541,120

2022/11/15
4,625
1,477,471
6,833,303,375

2022/11/16
4,505
1,881,276
8,475,148,380

2022/11/17
4,360
1,093,630
4,768,226,800

2022/11/18
4,630
1,536,514
7,114,059,820

1개월 가중산술평균종가(원)
3,925

1주일 가중산술평균종가(원)
4,528

최근일 종가(원)
4,630

③ 외부평가에 관한 사항본건 주식교환은 주권상장법인간의 주식교환으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 4, 동법 시행령 제176조의6 및 제176조의5에 따라 교환가액을 산정 한후 이를 기초로 교환비율을 산출하였으므로, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의하여 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.

3) 주식교환 주요일정본건 당사와 메리츠증권(주)간 주식교환 관련하여 공시된 주요 일정은 하기와 같습니다.

이사회 결의일
2022년 11월 21일

계약일
2022년 11월 21일

주주총회를 위한 주주확정일
2023년 02월 03일

승인을 위한 주주총회일
2023년 03월 08일

주식매수청구권행사 기간 및 가격
시작일
2023년 03월 08일

종료일
2023년 03월 28일

(주식매수청구가격-회사제시)
주식회사 메리츠금융지주 : 25,636원메리츠증권 주식회사 : 4,109원

[ 메리츠금융지주 주요 일정 ]주식교환계약일주주확정 기준일 공고주주총회를 위한 주주확정 기준일주주총회 소집통지일반대의사통지접수기간주식교환 승인을 위한 주주총회일주식매수청구권 행사기간주식매수청구대금 지급일주식교환일주식교환에 따른 자본금 변경등기신청일주식추가상장예정일[ 메리츠증권 주요 일정 ]주식교환계약일주주확정 기준일 공고주주총회를 위한 주주확정 기준일주주총회 소집통지일반대의사통지접수기간주식교환 승인을 위한 주주총회일주식매수청구권 행사기간주권실효통지ㆍ공고일주식매수청구대금 지급일주권실효통지ㆍ공고 만료일주식교환일매매거래 정지기간상장폐지일
2022년 11월 21일2023년 01월 19일2023년 02월 03일2023년 02월 21일2022년 11월 21일 ~ 2023년 03월 08일2023년 03월 08일2023년 03월 08일 ~ 03월 28일2023년 04월 03일2023년 04월 05일2023년 04월 06일2023년 04월 25일2022년 11월 21일2023년 01월 19일2023년 02월 03일2023년 02월 21일2022년 11월 21일 ~ 2023년 03월 08일2023년 03월 08일2023년 03월 08일 ~ 03월 28일2023년 03월 29일2023년 04월 03일2023년 04월 04일2023년 04월 05일2023년 04월 03일 ~ 04월 24일2023년 04월 25일

상기 주식의 포괄적 교환 진행 전후 당사 지배구조도는 다음과 같습니다.

[주식교환 전/후 메리츠금융지주의 주요 계열회사 및 지배구조]

<교환 전>

지분구조도(교환전)

주) 2023년 2월 6일 제출한 당사 주식의 포괄적 교환 증권신고서 작성 시점 기준 주요 계열회사 및 지분율 표시하였으며, 전체 계열회사에 관한 내용은 본 채무증권 증권신고서 "제2부 발행인에 관한 사항" 참고 부탁드립니다.

<교환 후>

지분구조도(교환후)

주) 2023년 2월 6일 제출한 당사 주식의 포괄적 교환 증권신고서 작성 시점 기준 주요 계열회사 및 지분율 표시하였으며, 전체 계열회사에 관한 내용은 본 채무증권 증권신고서 "제2부 발행인에 관한 사항" 참고 부탁드립니다.

당사와 메리츠화재해상보험(주)간 포괄적 주식교환 관련 보다 상세한 내용은 2023년 1월 2일 최종적으로 제출된 당사 주식의 포괄적 주식교환 증권신고서 및 2023년 2월 1일 제출된 증권발행실적보고서(합병등) 참고 부탁드립니다. 또한, 당사와 메리츠증권(주)간 포괄적 주식교환 관련 보다 상세한 내용은 2023년 2월 6일 최종적으로 제출된 당사 주식의 포괄적 주식교환 증권신고서 및 2023년 4월 5일 제출된 증권발행실적보고서(합병등) 등 관련 공시사항 참고부탁드립니다.

3. 기타위험

가. 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이고, 상장예정일은 2024년 05월 30일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채
권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 05월 24일이고, 상장예정일은 2024년 05월 30일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(유가증권시장상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

나.

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어투자를 결정하시기 바랍니다.

당사는「증권인수업무등에관한규정」제11조의2에 따라 무보증사채에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), 나이스신용평가(주)는 본 사채의 신용등급을 AA등급으로 평가하였습니다.

신용평가사
신용등급
등급의 정의
평정요지

한국신용평가
AA
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
- 주력 자회사들의 우수한 신용도- 배당수익과 브랜드 사용 수수료 기반 안정적 수익구조- 그룹 전반의 부동산 익스포져 높으며, 자산건전성 저하 우려 확대- 재무부담 높은 편- 신종자본증권의 경우 특약에 따른 자본성

NICE신용평가
AA
원리금지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
- 핵심 자회사인 메리츠화재와 메리츠증권의 양호한 사업경쟁력- 핵심 자회사의 안정적인 수익성- 부동산익스포저 부담과 자산건전성 지표 저하 - 자회사 지원 등 실질적인 자본적정성 관리 부담- 양호한 유동성 수준

주1) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.주2) 상기 신용등급 AA는 신고서 상 AA0 과 같은 의미로 사용되었습니다.

라.
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 합니다. 또한, 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.

마.
본 증권신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)메리츠금융지주 제17-1회 및 제17-2회 채권형 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 한국투자증권(주) 및 NH투자증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)메리츠금융지주로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로,이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석 의견의제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 평가개요
"공동대표주관회사"는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권의 신용등급은 AA등급으로 "공동대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

(가) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2024.04.30 ~ 2024.05.16

방문실사
-

실사보고서 작성 완료
2024.05.17

증권신고서 제출
2024.05.17

(나) 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

(주)메리츠금융지주
경영지원실
이동진
전무
경영관리 총괄

(주)메리츠금융지주
경영지원실
곽종욱
상무보
경영관리

(주)메리츠금융지주
경영지원팀
배은하
차장
경영관리

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

한국투자증권(주)
커버리지4부
김관호
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 16년

한국투자증권(주)
커버리지4부
배관주
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 14년

한국투자증권(주)
커버리지4부
신재원
과장
기업실사 실무
기업금융업무 등 9년

한국투자증권(주)
커버리지4부
유준상
대리
기업실사 실무
기업금융업무 4년

NH투자증권(주)
Financial Industry 부
김동원
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 등 18년

NH투자증권(주)
Financial Industry 부
김준형
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 등 7년

NH투자증권(주)
Financial Industry 부
김채영
대리
기업실사 실무
기업금융업무 등 2년

[기타 기업실사 참여자]
- 해당사항 없음
(다) 기업실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2024년 04월 30일
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2024년 05월 02일~2024년 05월 12일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비전 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2024년 05월 13일~2024년 05월 17일
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

3. 기업실사 항목

신고서 주요내용
점검사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

증권의 주요 권리내용
기업실사 보고서 (주2)

투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

* 보다 자세한 기업실사 내역 및 점검 결과는 첨부된 기업실사를 참고하시기 바랍니다.

4. 종합의견
(1) 동사는 2011년 3
월에 금융지주회사법에 의해 국내 최초의 보험지주회사로 출범하였으며, 증권신고서 제출일 기준 현재 연결대상 종속회사로는 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜, 메리츠대체투자운용㈜ 등이 있습니다. 동사의 핵심 자회사 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜으로, 향후 동사를 비롯한 금융그룹의 수익성은 핵심 자회사의 경영실적에 따라 좌우될 것으로 예상됩니다. 메

리츠화재해상보험과 메리츠증권은 각각 2023.02.01, 2023.04.05일자로 동사와 포괄적 주식교환을
완료하여 메리츠금융지주의 완전자회사로 변경되었습니다.(2) 동사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험㈜는 FY2023 연결기준 영업이익 2조 1,080억원 및 당기순이익 1조 5,672억원을 기록하였으며(FY2024 1분기 기준 영업이익 6,574억원 및 분기순이익 4,918억원), 대면채널을 적극적으로 활용하여 중장기적인 보험 수익성 개선 및 사업안정성 강화가 가능할 것으로 전망됩니다. 또한, 메리츠증권㈜는 2015년 아이엠투자증권의 인수 및 합병으로 2023년말 기준 자기자본이 1.2조원 규모로 확대되었고, 2015년 8월 중 4,142억원의 유상증자, 2017년 상환전환우선주의 발행으로 자기자본이 3조원 이상 증가하였습니다. FY2023 연결기준 영업이익 8,813억원, 당기순이익은 5,900억원을 기록하였습니다. 이처럼 확대된 자기자본과 함께 회사의 우수한 수익성을 고려할 때 회사의 자본완충력은 우수한 수준을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.(3) 동사의 자회사가 영위하는 사업은 크게 보험, 증권, 여신전문금융업로 나누어져있으나, 손해보험업 부문(상기 "보험")과 금융투자업 부문(상기 "증권")이 FY2023 영업수익의 각각 18.67%, 79.51%를 차지하고 있어 보험업과 증권업이 동사 금융그룹의 핵심 사업이 되고 있습니다. 2012년 설립되어 빠른 자산 성장세를 나타내던 메리츠캐피탈㈜의 경우, 2017년 4월 28일에 있었던 포괄적 주식교환으로 메리츠증권㈜의 자회사로 편입(㈜메리츠금융지주의 손자회사)됨에 따라, 메리츠캐피탈(주)의 경영성과가 동사의 순이익에 미치는 직접적인 영향은 없습니다.(4) 최근 개인정보 유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보 보안사고 발생시, 고객 이탈 및 평판저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 동사는 금융지주회사의 특성상 금융자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다.(5) 금융업은 대표적인 규제산업으로 관련 법규 및 제도변화에 따라 자산건전성, 수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다. 동사는 금융 자회사로 구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화에 따른 자회사의 경영 여건의 변화에 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자자께서는 RBC규제, NCR 및 레버리지비율 규제 등 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자 판단에 임하시기 바랍니다.(6) 동사는 2023년 자회사 자본 배분의 효율성을 증대시키고, 자회사의 우수한 영업현금흐름을 내재화하여 지주의 재무유연성을 증가시키는 등 그룹내 경영체계의 효율성을 증가시키기 위해 메리츠화재해상보험㈜ 및 메리츠증권㈜를 완전 자회사로 전환시키는 포괄적주식교환을 진행하였습니다. 자세한 사항은 메리츠화재해상보험㈜ 간 포괄적 주식교환의 경우 2023년 1월 2일 최종적으로 제출된 동사 주식의 포괄적 주식교환 증권신고서 및 2023년 2월 1일 제출된 증권발행실적보고서(합병등), 메리츠증권㈜ 간 포괄적 주식교환의 경우 2023년 2월 6일 최종적으로 제출된 동사 주식의 포괄적 주식교환 증권신고서 및 2023년 4월 5일 제출된 증권발행실적보고서(합병등) 등 관련 공시사항들을 참고해주시기 바랍니다.(7) 제반사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제17회 채권형 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화에 영향을 받을 수 있습니다. 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA0등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 충분히 인지하시고 투자의사 결정을 내리시기 바랍니다

2024년 05월 17일

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 김 성 환

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 윤 병 운

V. 자금의 사용목적

가. 자금조달금액

[회 차 : 17-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
170,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
511,241,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
169,488,758,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 17-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
91,731,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
29,908,268,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 17-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
119,000,000
전자등록총액 × 0.07%(만기 2년 초과)

인수수수료
340,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
5,100,000
정액지급

신평수수료
44,880,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT포함)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

연부과금
241,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
511,241,600

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 17-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
21,000,000
전자등록총액 × 0.07%(만기 2년 초과)

인수수수료
60,000,000
전자등록총액 × 0.20%

사채관리수수료
900,000
정액지급

신평수수료
7,920,000
NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜ (VAT포함)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

연부과금
291,600
1년당 100,000원(최대 50만원)

등록수수료
300,000
전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
91,731,600

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

다. 자금사용목적

회차 :
17-1
(기준일 :
2024년 05월 22일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
170,000,000,000
-
-
170,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

회차 :
17-2
(기준일 :
2024년 05월 22일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000
-

(주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

라. 자금의 세부내용 내역 금번 당사가 제17-1회 및 제17-2회 무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금 총
2,000
억원은 채무상환 자금으로 사용할 예정입니다.

(단위: 백만원, %)

구분
발행일
만기일
이자율(%)
금액
비고

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
1.923
100,000
만기일시상환

제15-2회 무보증사채
2022.10.07
2024.10.07
5.87
100,000
만기일시상환

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

[ 연결기준 ]

(단위 : 백만원, 배)

항 목
FY2024.1Q
FY2023
FY2022
FY2021
FY2020
FY2019
FY2018

영업이익(A)
770,786
2,933,502
2,893,193
1,795,017
1,372,080
962,347
802,429

이자비용(B)
468,300
1,853,421
983,837
473,954
509,654
555,287
425,733

이자보상비율(A/B)
1.65
1.58
2.94
3.79
2.69
1.73
1.88

(출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 분기보고서 및 사업보고서)

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우 FY2024.1Q 연결기준 영업이익이 7,708억원, 이자비용은 4,683억원으로 이자보상비율은 1.65배를 기록하고 있는 바, 안정적인 비율을 보이고 있습니다.

3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채 현황

[별도기준]

(기준일 : 2024년 05월 16일)
(단위 : 백만원, %)

종류
회차
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증기관
만기일
비고

무보증사채
제9회
2019-11-28
40,000
공모
2.039
한국증권금융
2024-11-28
-

신종자본증권
제1회
2020-04-28
100,000
사모
4.200
-
2050-04-28
-

신종자본증권
제2회
2020-05-28
70,000
공모
4.200
유진투자증권
2050-05-28
-

신종자본증권
제3회
2020-10-21
100,000
공모
4.400
한국증권금융
2050-10-21
-

무보증사채
제12회
2021-08-06
100,000
공모
1.923
한국증권금융
2024-08-06
-

신종자본증권
제4회
2021-09-29
150,000
공모
4.360
한국증권금융
2051-09-29
-

무보증사채
제13-1회
2021-12-07
130,000
공모
2.596
한국증권금융
2024-12-06
-

무보증사채
제13-2회
2021-12-07
70,000
공모
2.643
한국증권금융
2026-12-07
-

신종자본증권
제5회
2022-02-17
176,000
공모
4.800
(주)BNK투자증권
2052-02-17
-

무보증사채
제14-1회
2022-07-25
228,000
공모
4.745
한국증권금융
2025-07-25
-

무보증사채
제14-2회
2022-07-25
22,000
공모
4.91
한국증권금융
2027-07-23
-

무보증사채
제15-2회
2022-10-07
116,000
공모
6.055
한국증권금융
2024-10-07
-

무보증사채
제15-3회
2022-10-07
34,000
공모
6.181
한국증권금융
2025-10-02
-

신종자본증권
제6회
2024-02-22
200,000
공모
5.800
유진투자증권
2054-02-22
-

무보증사채
제16-1회
2024-02-22
200,000
공모
4.046
한국증권금융
2026-03-26
-

무보증사채
제16-2회
2024-02-22
50,000
공모
4,099
한국증권금융
2027-03-26
-

합계
1,786,000
-
-
-
-
-

(출처 :(주)메리츠금융지주 회사 제시 자료)

나. 기업어음증권 미상환 잔액

[연결기준]

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
400,000
-
20,000
60,000
-
-
480,000

사모
50,000
206,900
678,200
754,900
380,400
-
-
-
2,070,400

합계
50,000
206,900
1,078,200
754,900
400,400
60,000
-
-
2,550,400

주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 미상환 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2024.1Q 기준으로 기입하였습니다.

[별도기준]

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
250,000
-
-
-
250,000

합계
-
-
-
-
250,000
-
-
-
250,000

다. 미상환 단기사채의 현황

[별도기준]

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
500,000
500,000

합계
-
-
-
-
-
-
500,000
500,000

주) 발행한도는 공모와 사모를 합친 한도임

[연결기준]

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
307,470
1,180,644
1,510,349
190,000
-
3,017,463
6,906,350
3,888,887

합계
307,470
1,180,644
1,510,349
190,000
-
3,017,463
6,906,350
3,888,887

(출처 : ((주)메리츠금융지주 회사 제시 자료)주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 미상환 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2024.1Q 기준으로 기입하였습니다.

라. 미상환 회사채의 현황

[별도기준]

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
386,000
462,000
120,000
22,000
-
-
-
990,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
386,000
462,000
120,000
22,000
-
-
-
990,000

(출처 : ((주)메리츠금융지주 회사 제시 자료)

[연결기준]

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
3,564,900
3,368,000
2,004,900
82,000
40,000
1,024,611
-
10,084,411

사모
249,990
169,000
-
-
-
89,791
-
508,781

합계
3,814,890
3,537,000
2,004,900
82,000
40,000
1,114,402
-
10,593,192

(출처 : ((주)메리츠금융지주 회사 제시 자료)주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 미상환 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2024.1Q 기준으로 기입하였습니다.

마. 미상환 신종자본증권의 현황

[별도기준]

(기준일 :
2024년 05월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
696,000
-
696,000

사모
-
-
-
-
-
100,000
-
100,000

합계
-
-
-
-
-
796,000
-
796,000

(출처 : (주)메리츠금융지주 회사 제시 자료)

[연결기준]

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
696,000
-
696,000

사모
-
-
-
-
-
1,543,730
-
1,543,730

합계
-
-
-
-
-
2,239,730
-
2,239,730

(출처 : (주)메리츠금융지주 회사 제시 자료 )주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 미상환 사채 현황은 분기별 취합하고 있으며, 신고서 제출일 현재 결산중으로 취합이 완료되지 않아 연결기준의 경우 FY2024.1Q 기준으로 기입하였습니다.

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2024년 05월 17일
제17-1회 및 제 17-2회 무보증사채
AA

NICE신용평가(주)
00648466
2024년 05월 17일
제17-1회 및 제 17-2회 무보증사채
AA

주) 본 신고서의 AA0 등급은 신용평가서의 AA등급과 같은 의미로 사용되었습니다.

나. 평가의 개요

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가(주), NICE신용평가(주)의자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행 예정 회사채에 대한 평가등급은 만기 상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기 평가 등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의
평정요지

한국신용평가
AA
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
- 주력 자회사들의 우수한 신용도- 배당수익과 브랜드 사용 수수료 기반 안정적 수익구조- 그룹 전반의 부동산 익스포져 높으며, 자산건전성 저하 우려 확대- 재무부담 높은 편- 신종자본증권의 경우 특약에 따른 자본성

NICE신용평가
AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
- 핵심 자회사인 메리츠화재와 메리츠증권의 양호한 사업경쟁력- 핵심 자회사의 안정적인 수익성- 부동산익스포저 부담과 자산건전성 지표 저하- 자회사 지원 등 실질적인 자본적정성 관리 부담- 양호한 유동성 수준

주) 본 신고서의 AA0 등급은 신용평가서의 AA등급과 같은 의미로 사용되었습니다.

4. 정기평가 공시에 관한 사항
가. 평가시기

주식회사 메리츠금융지주는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가(주), NICE신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

- 한국신용평가(주) : www.kisrating.com - NICE신용평가(주) : www.nicerating.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다. (2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. (3) 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로원리금 상환 불이행에따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. (4) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하셔야 할 사항이 본 증권신고서 상에 누락되어 있지 않습니다.(5) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
2
-
2
-
-

비상장
270
85
115
240
73

합계
272
85
117
240
73

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
피에스에이뷰티테크사모투자합자회사
(주1)

제이에코컴퍼니
(주1)

광주농성제일차
(주1)

엠비에스제일차
(주1)

올타임하이
(주1)

마인드유틸리티
(주1)

마일스톤일반사모부동산투자신탁16호
(주1)

마일스톤하버이스트일반사모투자신탁
(주1)

제로포자양제일차
(주1)

신광교테라제일차
(주1)

뷰티테크 유한회사
(주1)

메리츠오토제십차유동화전문유한회사
(주1)

스틱유진스타사모투자합자회사
(주1)

스틱유진스타홀딩스
(주1)

키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호
(주1)

부민메트로
(주1)

업라이징블루
(주1)

업라이징레드
(주1)

스마트플러스제삼차
(주1)

가라사니제칠차
(주1)

스마트피에프제일차
(주1)

리브라제일차
(주1)

에스엘티괴정
(주1)

마운트시티스케이프
(주1)

로즈힐스제일차
(주1)

메릴랜드
(주1)

콜롬비아
(주1)

엠티제이제일차
(주1)

암스트롱
(주1)

마인드스탠스
(주1)

그레이트신광교제일차
(주1)

쌍령파크제일차
(주1)

에코시그니처
(주1)

여주삼교제일차
(주1)

루미너스양주제일차
(주1)

루미너스양주제이차
(주1)

티에스알와이일차
(주1)

에스엘티장항중채제일차
(주1)

카스타드제일차
(주1)

플루아이제일차
(주1)

에코컨티넨탈
(주1)

스마트오산양산제일차
(주1)

칼디아제일차
(주1)

삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산]
(주1)

아몬드블루
(주1)

아몬드레드
(주1)

아몬드골드
(주1)

유포리아제구차
(주1)

유포리아제십차
(주1)

뉴라이징레드
(주1)

페어웨이공모주일반사모투자신탁1호
(주1)

엘엑스IPOOpportunity일반사모투자신탁2호
(주1)

더글로벌일반사모투자신탁4호
(주1)

혁신IB플랜A공모주일반사모투자신탁
(주1)

문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호
(주1)

SHIPO일반사모투자신탁제1호(적격)
(주1)

원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호
(주1)

메리츠일반사모부동산투자신탁31호
(주1)

한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호
(주1)

키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권]
(주1)

브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권]
(주1)

SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S
(주1)

밸류스타제일차
(주1)

나인문제일차
(주1)

엠제이베스트제일차
(주1)

마데이라제1호사모투자합자회사
(주1)

그레이트엠디제일차
(주1)

프로젝트갈매
(주1)

에스엘티안산제일차
(주1)

에스엘티안산제이차
(주1)

에너지인프라제일차
(주1)

AIP업스트림일반사모특별자산투자신탁2호
(주1)

제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사
(주1)

GenesisUpstream2LLC
(주1)

피아민트제이차
(주1)

피아민트제일차
(주1)

유포리아제십일차
(주1)

엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사
(주1)

캔디엑스홀딩스
(주1)

문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호
(주1)

지투지공모주기관전용사모투자합자회사
(주1)

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호
(주1)

메리츠오토제십일차유동화전문유한회사
(주1)

연결제외
한국투자네비게이터C-F
(주2)

머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
(주2)

스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호
(주2)

쥐피아이제십이차
(주2)

아오에데제일차
(주2)

망고알로제일차
(주2)

타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)
(주2)

브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호
(주2)

올리브니스제일차
(주2)

APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I
(주2)

코어SPAC일반사모투자신탁2호
(주2)

제이청당제일차
(주2)

신광교테라제일차
(주2)

코스플레이스제일차
(주2)

브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호
(주2)

BKPL사모12호(하이일드)
(주2)

미래에셋고배당포커스종류형I
(주2)

이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모2호
(주2)

마크혼합자산형일반사모투자신탁5호
(주2)

안다어거스트일반사모증권투자신탁제1호
(주2)

키움마일스톤GRMC일반사모제1호
(주2)

지지일반사모공모주투자신탁제2호
(주2)

타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
(주2)

마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
(주2)

멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
(주2)

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
(주2)

파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
(주2)

PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]
(주2)

테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산]
(주2)

KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
(주2)

아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
(주2)

에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
(주2)

지지일반사모하이일드투자신탁제3호
(주2)

퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
(주2)

피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
(주2)

메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
(주2)

아름공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
(주2)

에스엘티장항대토제일차
(주2)

에스엘티논현
(주2)

엠스퀘어클라우드
(주2)

클래식블루
(주2)

체리블러썸제일차
(주2)

우연오에스티제일차
(주2)

울라프제일차
(주2)

메리츠오토제팔차유동화전문유한회사
(주2)

비크블루제팔차
(주2)

송복유동화제사차
(주2)

썬앤트리공모주하이일드전문사모4호
(주2)

씨엘하이일드공모주전문사모2호
(주2)

메리츠자산운용㈜
(주2)

메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권]
(주2)

KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]
(주2)

메리츠차이나증권[주식]종류C4
(주2)

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C
(주2)

메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2
(주2)

메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI
(주2)

메리츠글로벌인프라증권자[주식]C
(주2)

메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A
(주2)

메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4
(주2)

메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF
(주2)

메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2
(주2)

에스엘티양주
(주2)

엠스타트제일차
(주2)

에스에이치만촌제일차
(주2)

릴라이언하이일드일반사모증권투자신탁제1호
(주2)

엠오산제일차
(주2)

스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호
(주2)

테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호
(주2)

대구본리제일차
(주2)

대구본리제이차
(주2)

머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
(주2)

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
(주2)

피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
(주2)

피타하이일드일반사모투자신탁제2호
(주2)

르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
(주2)

람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
(주2)

찰스턴
(주2)

쥐피아이제이십이차
(주2)

유포리아제육차
(주2)

네오실버
(주2)

에스엘티빌리브제이차
(주2)

코스모포레
(주2)

교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁
(주2)

아이트러스트일반사모증권투자신탁2호
(주2)

더템페스트㈜
(주2)

엠스퀘어엠포트제일차
(주2)

제이에스엠제일차
(주2)

아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S
(주2)

오하하이일드일반사모투자신탁제2호
(주2)

광명하안티아모
(주2)

보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
(주2)

아이트러스트일반사모투자신탁7호
(주2)

메테우스하이일드일반사모투자신탁제3호
(주2)

코스모그린
(주2)

에이치엠에스제일차
(주2)

시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
(주2)

카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
(주2)

아름공모주하이일드일반사모투자신탁제2호
(주2)

쥐피아이제이십일차
(주2)

나이스욱수제일차
(주2)

키움프런티어일반사모증권투자신탁제22호[채권]
(주2)

한국투자베이직일반사모증권투자신탁114호(채권)
(주2)

루미너스양주제이차
(주2)

아몬드블루
(주2)

아몬드레드
(주2)

SP하이일드전문사모2호
(주2)

우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합)
(주2)

벨에포크오퍼튜니티하이일드1호
(주2)

코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호
(주2)

코리아에셋클래식하이일드공모주4호
(주2)

하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
(주2)

글로벌원IPO전문사모2호
(주2)

글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
(주2)

키웨스트공모주하이일드3호
(주2)

이스트스프링공모주하이일드1호
(주2)

(주1) 신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가하였습니다.(주2) 지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외하였습니다.(주3) 상기 연결대상 종속회사 현황은 2023.12.31 기준으로 작성하였습니다.
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 메리츠금융지주라고 표기합니다. 또한, 영문으로는Meritz Financial Group Inc.라 표기합니다.
다. 설립일자 당사는 2011년 3월 28일 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 ○ 본사의 주소 : 서울특별시 강남구 강남대로 382(역삼동)○ 전화번호 : 02) 2018-6868○ 홈페이지 : http://www.meritzgroup.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률금융지주회사법 및 상법 등

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용 [지배회사에 관한 사항] 지배회사인 주식회사 메리츠금융지주는 주식의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로, 설립 근거 법률인 금융지주회사법 제15조에 따라 자회사등(금융지주회사의 자회사, 손자회사 등 금융지주회사법에 따라 편입된 회사를 모두 포함한다. 이하 같다)에 대한 경영관리 업무 및 그에 부수하는 업무 외의 영리를 목적으로 하는 다른 업무는 영위할 수가 없습니다.이에 따라, 주식회사 메리츠금융지주는 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한 자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무만을 영위합니다.
[주요종속회사에 관한 사항]지배회사인 주식회사 메리츠금융지주는 순수지주회사로 독자적인 사업을 영위하지 아니하므로, 지배ㆍ종속관계 및 사업 비중 등을 고려해 주요 사업 부문을 연결실체 전체의 입장에서 손해보험업, 금융투자업, 여신전문금융업으로 아래와 같이 구분하였습니다.

사업부문
주요 종속회사
지배관계
주요 사업의 내용(목적사업 등)

손해보험업부문
메리츠화재해상보험(주)
자회사

- 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업- 보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외 한 모든 자산운용 업무

- 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외의 업무

금융투자업부문
메리츠증권(주)
자회사
- 자본시장법에 따른 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등 금융투자업 관련 업무

여신전문금융업부문
메리츠캐피탈(주)
손자회사
- 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업,신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외- 상기 업무에 부수 또는 관련된 업무 일체

다만, 상기 외 사업 비중이 크지 않은 종속회사에 대해서는 기타부문으로 분류해 필요한 경우 관련 기재사항을 작성하였습니다.
아. 신용평가에 관한 사항

(
1) 신용평가 현황

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상유가증권의신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2024.03.13
제16회 무보증회사채
AA0

NICE신용평가(AAA~D)

본평가

2024.03.13
제16회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2024.02.06
제6회 신종자본증권
A+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2024.02.06
제6회 신종자본증권
A+

한국신용평가(AAA~D)

본평가

2023.12.22
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2023.12.22
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2023.12.21
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2023.12.21
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2023.06.21

제15-3회 무보증회사채제15-2회 무보증회사채제15-1회 무보증회사채제14-2회 무보증회사채제14-1회 무보증회사채

제13-2회 무보증회사채

제13-1회 무보증회사채

제12회 무보증회사채

제11회 무보증회사채

제9회 무보증회사채

제8회 무보증회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2023.06.21

제5회 신종자본증권

제4회 신종자본증권

제3회 신종자본증권

제2회 신종자본증권

A+

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2023.06.21
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2023.06.21
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2023.06.12

제15-3회 무보증회사채제15-2회 무보증회사채제15-1회 무보증회사채제14-2회 무보증회사채제14-1회 무보증회사채

제13-2회 무보증회사채

제13-1회 무보증회사채

제12회 무보증회사채

제11회 무보증회사채

제9회 무보증회사채

제8회 무보증회사채

AA0
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2023.06.12

제5회 신종자본증권

제4회 신종자본증권

제3회 신종자본증권

제2회 신종자본증권

A+
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2023.06.12
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2023.06.12
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2022.12.21
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2022.12.19
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2022.09.23
제15-3회 무보증회사채제15-2회 무보증회사채제15-1회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2022.09.21
제15-3회 무보증회사채제15-2회 무보증회사채제15-1회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2022.07.12
제14-2회 무보증회사채제14-1회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2022.07.12
제14-2회 무보증회사채제14-1회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2022.06.27

기업어음

A1

NICE신용평가(A1~D)

본평가

2022.06.27

제5회 신종자본증권

제4회 신종자본증권

제3회 신종자본증권

제2회 신종자본증권

A+

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2022.06.27

제13-2회 무보증회사채

제13-1회 무보증회사채

제12회 무보증회사채

제11회 무보증회사채

제10회 무보증회사채

제9회 무보증회사채

제8회 무보증회사채

제7회 무보증회사채

AA0

NICE신용평가(AAA~D)

정기평가

2022.06.23

기업어음

A1

한국신용평가(A1~D)

본평가

2022.06.23

제5회 신종자본증권

제4회 신종자본증권

제3회 신종자본증권

제2회 신종자본증권

A+

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2022.06.23

제13-2회 무보증회사채

제13-1회 무보증회사채

제12회 무보증회사채

제11회 무보증회사채

제10회 무보증회사채

제9회 무보증회사채

제8회 무보증회사채

제7회 무보증회사채

AA0

한국신용평가(AAA~D)

정기평가

2022.02.07

제5회 신종자본증권

A+

한국신용평가

(AAA~D)

본평가

2022.02.07

제5회 신종자본증권

A+

NICE신용평가

(AAA~D)

본평가

2021.11.24

제13-1회 무보증회사채

제13-2회 무보증회사채

AA

NICE신용평가

(AAA~D)

본평가

2021.11.24

제13-1회 무보증회사채

제13-2회 무보증회사채

AA

한국신용평가

(AAA~D)

본평가

2021.11.24

기업어음

A1

한국신용평가

(A1~D)

정기

2021.11.24

기업어음

A1

NICE신용평가

(A1~D)

정기

2021.09.14
제4회 신종자본증권
A+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021.09.10
제4회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2021.07.26
제12회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021.07.27
제12회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2021.06.25
제3회 신종자본증권제2회 신종자본증권
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기

2021.06.25
제5회 무보증회사채제7회 무보증회사채제8회 무보증회사채제9회 무보증회사채제10회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기

2021.06.25
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2021.05.07
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2021.04.12
제11회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2021.04.12
제11회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2021.04.12
제5회 무보증회사채제7회 무보증회사채제8회 무보증회사채제9회 무보증회사채제10회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
정기

2021.04.12
제3회 신종자본증권제2회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)
정기

2020.12.08

기업어음(CP)

A1

NICE신용평가(A1~D)

정기평가

2020.11.02

기업어음(CP)

A1

한국신용평가(A1~D)

정기평가

2020.10.07
제3회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2020.10.06
제3회 신종자본증권
A+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.07.28
제10회 무보증회사채
AA0
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.07.28
제10회 무보증회사채
AA0
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2020.06.29

제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제7회 무보증회사채

제8회 무보증회사채제9회 무보증회사채

AA0
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2020.06.29
기업어음(CP)
A1
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2020.06.25
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.05.15

제4회 무보증회사채

제5회 무보증회사채

제7회 무보증회사채

제8회 무보증회사채제9회 무보증회사채

AA0
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2020.05.14
제2회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2020.04.09
제1회 신종자본증권
A+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

(2) 신용등급 평가체계 요약

■ 회사채

등급
등 급 정 의

AAA
원리금지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금지급확실성이 인정되지만 장래 환경변화로 원리금지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금지급확실성이 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서단언할 수 없음

CCC
채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무 불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) 위 등급중 AA등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.

■ 기업어음(CP)

등 급
등 급 정 의

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지않을만큼 높음

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함

D
현재 채무불이행 상태에 있음

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 +,-부호를 부여할 수 있음
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2011년 05월 13일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 강남대로 382 (역삼동) 입니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019.03.22
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 오대식
-

2019.03.22
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 전광수
-

2020.03.13
정기주총
-
-
최대주주 및 사내이사 조정호

2020.03.13
정기주총
-
-
사외이사 및 감사위원 오대식

2020.03.13
정기주총
-
-
사외이사 및 감사위원 전광수

2020.03.13
정기주총
-
-
사외이사 및 감사위원 이 혁

2020.03.13
정기주총
-
대표이사 및 사내이사 김용범
-

2020.03.13
정기주총
사외이사 및 감사위원 이상훈
-
-

2020.03.13
정기주총
사외이사 및 감사위원 안동현
-
-

2020.03.13
정기주총
사외이사 및 감사위원 한순구
-
-

2021.03.26
정기주총
-
최대주주 및 사내이사 조정호
-

2022.03.24
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 이상훈
-

2022.03.24
정기주총
-
사외이사 및 감사위원 안동현
-

2022.03.24
정기주총
사외이사 및 감사위원 조홍희
-
-

2022.03.24
정기주총
-
-
사외이사 및 감사위원 한순구

2023.03.17
정기주총
-
대표이사 및 사내이사 김용범
-

2023.03.17
정기주총
사외이사 김명애
-
-

2024.03.22
정기주총
-
최대주주 및 사내이사 조정호사외이사 및 감사위원 이상훈사외이사 및 감사위원 안동현사외이사 및 감사위원 조홍희
-

※ 공시대상기간 중 경영진의 중요한 변동(단, 대표이사의 변동, 임원으로서 최대주주인자의 변동, 임원으로서 주요주주인자의 변동, 등기임원의 1/3이상 변동중 어느 하나에 해당하는 경우에 한함)에 대해 기재하였습니다.

다. 최대주주의 변동
공시대상기간(5사업연도) 중 최대주주 변경 사실이 없으며 최대주주 등의 보유주식수 변동내역은 본 보고서의 'Ⅶ. 주주에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.
라. 상호의 변경

당사의 자회사인 메리츠종금증권은 2020년 4월 6일부 법인상호를 메리츠증권(주)로 변경하였습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 - 메리츠비즈니스서비스(주) : 2019년 1월 7일 자회사에서 제외- 메리츠금융서비스(주) : 2019년 3월 27일 자회사에서 제외- 메리츠자산운용(주) : 2023년 7월 12일 자회사에서 제외
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
<메리츠화재>메리츠화재는 2023년 2월 1일 당사와 포괄적 주식교환을 완료함에 따라 메리츠화재는 메리츠금융지주의 완전자회사로 변경되었습니다.

기준일
비 고

2023.02.01
주식교환일 현재 메리츠화재해상보험(주)의 주주((주)메리츠금융지주가보유중인 메리츠화재해상보험(주) 주식 제외)가 소유하고 있는 메리츠화재해상보험(주)주식을 (주)메리츠금융지주에게 이전하고, 그 대가로 주식교환 대상주주에게 메리츠화재해상보험(주) 보통주식 1주당 (주)메리츠금융지주 보통주식 1.2657378주를 교환하여 지급

<메리츠증권>메리츠증권은 2022년 11월 21일 당사와의 포괄적 주식교환 계약을 체결하였고 2023년 3월 8일 주총 승인을 받았으며, 2023년 4월 5일 당사와 포괄적 주식교환을 완료하여 메리츠금융지주의 완전자회사로 변경되었습니다

기준일
비 고

2023.04.05
주식교환일 현재 메리츠증권(주)의 주주((주)메리츠금융지주가 보유중인 메리츠증권(주) 주식 제외)가 소유하고 있는 메리츠증권(주) 주식을 (주)메리츠금융지주에게 이전하고, 그 대가로 주식교환 대상주주에게 메리츠증권(주) 보통주식 1주당 (주)메리츠금융지주 보통주식 0.1607327주를 교환하여 지급

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

[지배회사에 관한 사항]

일 자
내 용

2019.01.07
자회사 메리츠비즈니스서비스(주) 매각에 따른 자회사 제외

2019.03.27
자회사 메리츠금융서비스(주) 매각에 따른 자회사 제외

2020.05.29
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료

2021.03.05
자기주식 취득 신탁계약 체결 (500억)

2021.06.17
자기주식 취득 신탁계약 체결 (500억)

2021.08.30
자기주식 취득 신탁계약 체결 (500억)

2022.02.21
자기주식 취득 신탁계약 체결 (1천억)

2022.03.11
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2021.3.5일 계약분)

2022.06.23
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2021.6.17일 계약분)

2022.09.06
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2021.8.30일 계약분)

2022.11.21
자회사(화재)와의 포괄적 주식교환 결의

2022.11.21
자회사(증권)와의 포괄적 주식교환 결의

2022.11.21
자기주식 취득 신탁계약 체결 (2천억)

2023.02.01
자회사(화재)와의 포괄적 주식교환 완료

2023.03.17
자기주식 취득 신탁계약 체결 (4천억)

2023.03.31
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2022.2.21일 계약분)

2023.04.05
자회사(증권)와의 포괄적 주식교환 완료

2023.08.08
주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식 소각 완료

2023.09.21
자기주식 취득 신탁계약체결 (2천400억)

2023.11.30
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2022.11.21일 계약분)

2024.03.22
자기주식 취득 신탁계약체결 (5천억)

2024.03.29
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2023.3.17일 계약분)

2024.04.05
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2023.9.21일 계약분)

[주요종속회사에 관한 사항]

<메리츠화재해상보험>

해당사항 없음

<메리츠증권>

일 자
내 용

2020.04.06
메리츠종금증권(주)→ 메리츠증권(주)로 사명 변경

2020.05.15
자기주식 처분 결정(13주)

2020.05.25
유상증자결정 (제3자배정증자) * 대상자 : (주)메리츠금융지주 58,651,026주 * 보통주 발행주식총수 변경 (617,310,701주 → 675,961,727주)

2021.03.31
자기주식수 변경 (43,138,182주 → 46,738,182주) * 주주가치 제고를 위해 2021.3.18부터 1년간 1,000억원 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.3.31 기준 3,600,000주 취득 (159.4억원)

2021.04.28
전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (675,961,727주 → 676,968,511주)

2021.04.29
전환상환우선주 1,068,886주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (676,968,511주 → 678,044,648주)

2021.05.10
전환상환우선주 901,117주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (678,044,648주 → 678,951,878주)

2021.05.13
전환상환우선주 210,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (678,951,878주 →679,163,302주)

2021.05.14
전환상환우선주 2,549,978주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (679,163,302주 →681,730,579주)

2021.06.29
전환상환우선주 제3차 6,513,432주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (746,939,661주 → 740,426,229주)

2021.06.29
전환상환우선주 제4차 21,739,130주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (740,426,229주 → 718,687,099주)

2021.06.30
자기주식수 변경 (46,738,182주 → 66,678,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 2,000억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.6.30 기준 총 23,540,000주 취득 (1,072.3억원)

2021.09.30
자기주식수 변경 (66,678,182주 → 84,268,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 2,000억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.9.30 기준 총 41,130,000주 취득 (1,952.2억원)

2021.11.29
디지털금융센터 신설

2021.12.31
자기주식수 변경 (84,268,182주 → 95,458,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 3,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.12.31 기준 총 52,320,000주 취득 (2,528.1억원)

2022.03.24
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 21,940,000주 소각 완료 (2021.3.18 계약분)

2022.06.30
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 20,080,000주 소각 완료 (2021.6.24 계약분)

2022.06.30
자기주식수 변경 (95,458,182주 → 83,466,493주) * 주주가치 제고를 위해 총 4,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원, 2022.3.17부터 1년간 1,000억) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2022.6.30 기준 총 40,330,000주 취득 (2,397억)[참고] * 2021.03.18 (1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.06.24 (1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.11.12 (1,400억 체결, 24,670,000주 매입) * 2022.03.17 (1,000억 체결, 15,660,000주 매입)

2022.11.18
신탁계약을 통해 취득한 자기주식 24,670,000주 소각 완료 (2021.11.12 계약분)

2022.12.29
전환상환우선주 제5차~제8차 전액 상환에 따른 발행주식총수 변경(651,997,099주 → 615,040,579주) ※ 잔여 전환상환우선주 없음 * 제5차 8,696,652주 상환 * 제6차 5,434,782주 상환 * 제7차 7,608,695주 상환 * 제8차 15,217,391주 상환

2022.12.31
자기주식수 변경 (83,466,493주 → 58,796,493주) * 주주가치 제고를 위해 총 4,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원, 2022.3.17부터 1년간 1,000억) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2022.12.31 기준 총 15,660,000주 취득 (998억)[참고] * 2021.03.18 (1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.06.24 (1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.11.12 (1,400억 체결, 24,670,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2022.03.17 (1,000억 체결, 15,660,000주 매입)

2023.03.30
자기주식 36,936,493주(아이엠투자증권 합병 포합주식) 메리츠금융지주에 처분 * 메리츠금융지주의 소유주식수 : 365,292,359주 (59.39%)

2023.03.31
자기주식 21,860,000주(신탁계약분 15,660,000주, 기취득분 6,200,000주) 소각 * 메리츠금융지주의 소유주식수 : 365,292,359주 (61.58%)

2023.04.05
메리츠금융지주와의 포괄적 주식교환에 따른 완전자회사 편입(유가증권시장 상장 폐지일: 2023.04.25) * 메리츠금융지주의 소유주식수 : 593,180,579주 (100.00%)

2023.08.04

주식매수청구권 행사로 취득한 메리츠금융지주 주식 처분 결정(609주)

2023.11.21
장원재 사장 대표이사 취임

<메리츠캐피탈>

- 회사의 연혁

일 자
내 용

2019.05.07
본점이전 (서울 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 23층)

2019.06.27
유상증자 500억 (총자본금 5,200억원, 주식발행초과금 포함)

2020.08.25
신종자본증권 750억 발행

2021.04.28
신종자본증권 500억 발행

2021.09.27
유상증자 2,000억 (총자본금 7,200억원, 주식발행초과금 포함)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
제15기(2024.05.16)
제14기(2023년말)
제13기(2022년말)
제12기(2021년말)
제11기(2020년말)
제10기(2019년말)

보통주
발행주식총수
190,720,114
203,372,114
127,571,822
134,011,294
134,011,294
140,224,314

액면금액
500
500
500
500
500
500

자본금
113,093,927,000
113,093,927,000
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

합계
자본금
113,093,927,000
113,093,927,000
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000
71,442,909,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
-
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
500,000,000
-
500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
226,187,854
-
226,187,854
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
35,467,740
-
35,467,740
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
35,467,740
-
35,467,740
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
190,720,114
-
190,720,114
-

Ⅴ. 자기주식수
4,056,093
-
4,056,093
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
186,664,021
-
186,664,021
-

주1) 자기주식수에는 신탁주식수 포함하였으며 결제일 기준으로 작성하였음
나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 05월 16일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
11,048,000
3,239,000
-
12,652,000
1,635,000
-

-
-

-
-
-
-

현물보유물량
-
-

-
-
-
-

-
-

-
-
-
-

소계(b)
보통주
11,048,000
3,239,000
-
12,652,000
1,635,000
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
2,421,092
1
-
-
2,421,093
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
13,469,092
3,239,001
0
-
4,056,093
-

-
-
-
-
-
-
-

주
1)
기초수량은 24.1.1. 기준 작성하였으며, 자기주식 취득중임에 따라 기말 수량은 결제일 기준으로 작성하였
음

나-1. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

- 해당사항 없음

나-2. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2024년 05월 16일
)
(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2019.05.14
2020.05.14
70,000
70,336
100
-
-
2020.05.14

신탁 체결
2021.03.05
2022.03.04
50,000
49,904
99.8
-
-
2022.03.04

신탁 체결
2021.06.17
2022.06.16
50,000
49,939
99.9
-
-
2022.06.16

신탁 체결
2021.08.30
2022.08.29
50,000
49,997
99.9
-
-
2022.08.29

신탁 체결
2022.02.21
2023.02.20
100,000
99,945
99.9
-
-
2023.02.20

신탁 체결
2022.11.22
2023.11.21
200,000
200,121
100
-
-
2023.11.21

신탁 체결
2023.03.17
2024.03.15
400,000
399,968
100
-
-
2024.03.15

신탁 체결
2023.09.21
2024.03.29
240,000
240,156
100
-
-
2024.03.29

신탁 체결
2024.03.22
2025.03.21
500,000
131,125
26.2
-
-
-

나-3. 종류주식 사항
- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019.03.22
제9기 정기주주총회
□ 전자증권제도 반영- 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 반영- 명의개서 대리인의 주식의 전자등록 및 주주명부의 관리 반영- 실물주권 사항에 대한 내용 삭제- 전자증권제도 사채 발행사항 적용 반영□ 위원회 명칭 변경- 보상위원회 → 보수위원회 변경□ 감사위원회의 외부감사인 선정사항 반영
▷ 전자증권제도 시행▷ 위원회 명칭 변경▷ 개정외부감사법 반영

2024.03.22
제14기정기주주총회
□ 이익배당 기준일 설정- 결산기 말일이 아닌 이사회 결의로 배당기준일 정하도록 변경□ 전자등록제도 관련 정비- 명의개서 대리인의 사무취급에 관한 절차 수정- 주주명부 관련 폐쇄기간 기재사항 삭제 등 정비- 전자등록 의무화되지 않은 사채의 전자등록 제외 근거 반영□ 감사위원 선임 결의요건 반영- 감사위원 선임 시 전자투표제도를 도입한 경우, 관련 법률에 따라 위원 선임에 관한 결의요건 반영
▷ 주주배당예측 가능성 제고▷ 전자등록제도 도입▷ 지배구조법 반영

나. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
자회사등(금융지주회사법상의 자회사 및 손자회사와, 손자회사가 지배하는 회사 포함, 이하 같음)에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인
영위

2
자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정
영위

3
자회사등에 대한 경영지배구조의 결정
영위

4
자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사
영위

5
자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리업무
영위

6
자회사등에 대한 자금지원
영위

7
자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달
영위

8
자회사등과 공동상품의 개발 · 판매를 위한 사무지원등 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공
영위

9
전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위해 자회사등으로부터 위탁받은 업무
영위

10
자회사등에 대한 브랜드, 라이선스 등의 대여 및 제공 업무
영위

11
경영관리에 부수하는 업무로서 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무
영위

12
업무용 부동산의 소유 및 자회사등에 대한 임대
영위

13
전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁 받은 업무 대행
영위

14
기타 전 각호의 업무에 부수 또는 관련된 업무
영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 `출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다. 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다. 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2024년 1분기)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
2,943,953
9,377,806
204,052
949,871
(911,832)
12,563,850

비율
23.43%
74.64%
1.62%
7.56%
-7.25%
100.00%

총영업비용
금액
2,286,513
9,250,254
175,948
32,217
48,131
11,793,063

비율
19.39%
78.44%
1.49%
0.27%
0.41%
100.00%

영업이익
금액
657,440
127,552
28,104
917,654
(959,963)
770,787

비율
85.29%
16.55%
3.65%
119.05%
-124.54%
100.00%

당기순이익
금액
491,781
99,989
26,557
919,422
(946,459)
591,290

비율
83.17%
16.91%
4.49%
155.49%
-160.06%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2023년)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
10,933,502
46,557,028
891,267
432,310
(255,749)
58,558,358

비율
18.67%
79.51%
1.52%
0.74%
-0.44%
100.00%

총영업비용
금액
8,825,491
45,938,107
628,887
92,097
140,274
55,624,856

비율
15.87%
82.59%
1.13%
0.17%
0.25%
100.00%

영업이익
금액
2,108,011
618,921
262,380
340,213
(396,023)
2,933,502

비율
71.86%
21.10%
8.94%
11.60%
-13.50%
100.00%

당기순이익
금액
1,567,162
372,391
217,575
343,447
(375,840)
2,124,735

비율
73.76%
17.53%
10.24%
16.16%
-17.69%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2022년)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
9,678,665
56,236,790
800,801
179,473
322,617
67,218,346

비율
14.40%
83.66%
1.19%
0.27%
0.48%
100.00%

총영업비용
금액
7,968,682
55,434,009
511,051
58,322
353,089
64,325,153

비율
12.39%
86.18%
0.79%
0.09%
0.55%
100.00%

영업이익
금액
1,709,983
802,782
289,750
121,151
(30,472)
2,893,194

비율
59.10%
27.75%
10.01%
4.19%
-1.05%
100.00%

당기순이익
금액
1,257,223
573,674
254,421
108,470
(58,553)
2,135,235

비율
58.88%
26.87%
11.92%
5.08%
-2.74%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다.

[사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

메리츠화재는 2024년 1분기에 보장성 중심의 장기보험 판매전략을 유지하는 한편, 자동차보험과 일반보험은 우량계약 유입 확대를 통해 사업효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다. 또한 핵심사업중심의 선택적 자원 투입전략을 추진하고, 투자부문의 리스크관리와 신수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무건전성 제고하였습니다. 2024년 1분기 메리츠화재의 보험수익은 2조 1,835억으로 전년동기대비 7.5% 증가하였습니다. 당기순이익은 4,909억원으로 전년동기대비 23.8% 증가했고 총자산은 39조 2,739억원으로 전년동기대비 15.4% 성장세를 보였습니다. 자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다.

주
1) 기업회계기준서 제
1117호 적용한 별도 기준 실적임

<금융투자업 부문_메리츠증권>

메리츠증권의 영업부문은 Sales&Trading 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다.영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.Sales&Trading 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 및 기관 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다.메리츠증권의 2024년 1분기 연결기준 영업이익은 1,557억원, 당기순이익은 1,265억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 35.1%, 당기순이익은 36.7% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 2,420억원, 당기순이익은 1,998억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 30.1%, 당기순이익은 39.4% 증가했습니다. 메리츠증권의 순자본비율은 2024년 3월말기준 1,391.9%, 레버리지비율은 840%이고, 채무보증 잔고는 자기자본대비 102% 입니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 사업의 개요

메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2024년 1분기 연결재무제표 기준 순이익은 266억원, 총자산은 8조 5,599억원입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

자산총계
8,559,869
8,598,012
9,066,516

부채총계
7,199,759
7,152,190
7,830,626

자본총계
1,360,110
1,445,822
1,235,890

영업수익
204,052
891,267
800,801

영업이익
28,104
262,381
289,750

당기순이익
26,557
217,575
254,421

주 )K-IFRS 연결재무제표 기준

메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황
은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

리스
130,227
473,935
727,773

할 부 금 융
87,987
244,709
277,336

대 출 금
1,109,895
4,735,960
4,762,291

팩 토 링
-
-
-

합 계
1,328,109
5,454,604
5,767,400

메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

조달항목
차입금
1,048,848
1,398,220
1,637,787

사채
5,398,994
5,529,812
4,998,743

콜머니
-
-
-

기타부채
700,518
663,965
658,245

자본총액
1,449,678
1,327,315
1,251,098

합계
8,598,038
8,919,312
8,545,873

운용항목
현금및예치금
477,501
292,255
56,393

유가증권
1,644,143
1,709,257
1,655,081

대출채권
4,307,009
4,765,258
4,742,410

할부금융자산
352,269
297,034
227,113

리스자산
1,637,058
1,676,972
1,704,346

유형자산
13,456
13,402
13,084

무형자산
3,244
3,446
3,924

기타자산
163,358
161,688
143,522

합계
8,598,038
8,919,312
8,545,873

주) 금감원 업무보고서 기준메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

조정자기자본(A)
1,331,023
1,436,043
1,284,075

조정총자산(B)
8,134,642
8,092,287
8,409,823

조정자기자본비율(A/B)
16.36
17.75
15.27

주) 금감원 업무보고서 기준

2. 영업의 현황

(1) 연결 기준 영업의 현황

가. 영업의 개황 메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 이래 유럽의 재정위기, 글로벌 금융시장의 불확실성 확대 등 어려운 경영환경이 지속됨에도 불구하고, 지주체제를 통해 그룹의 리스크 및 대응 프로세스를 보다 견고히 하였고, 강도 높은 비용절감을 추진하는 등 금융위기에 발 빠르게 대처하였습니다.앞으로도 메리츠금융지주는 메리츠금융그룹이 장기적인 관점에서 안정적으로 성장하고 가치를 창출할 수 있도록, 수익성 경영 정착, 경영효율화의 지속 실천, 리스크관리 역량 강화를 일관되게 추진해 나가도록 하겠습니다.

나. 영업의 종류

사업부문
그룹사
주요종속회사여부
주요 사업의 내용

손해보험업부문
메리츠화재해상보험(주)
○
보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등,보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위

금융투자업부문
메리츠증권(주)
○
자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위

여신전문금융업부문
메리츠캐피탈(주)
○
여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위

기타부문
메리츠대체투자운용(주)
X
전문사모집합투자업의 업무 등

메리츠코린도보험
X
손해보험의 원보험 및 재보험 외

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2024년 1분기)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
2,943,953
9,377,806
204,052
949,871
(911,832)
12,563,850

비율
23.43%
74.64%
1.62%
7.56%
-7.25%
100.00%

총영업비용
금액
2,286,513
9,250,254
175,948
32,217
48,131
11,793,063

비율
19.39%
78.44%
1.49%
0.27%
0.41%
100.00%

영업이익
금액
657,440
127,552
28,104
917,654
(959,963)
770,787

비율
85.29%
16.55%
3.65%
119.05%
-124.54%
100.00%

당기순이익
금액
491,781
99,989
26,557
919,422
(946,459)
591,290

비율
83.17%
16.91%
4.49%
155.49%
-160.06%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2023년)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
10,933,502
46,557,028
891,267
432,310
(255,749)
58,558,358

비율
18.67%
79.51%
1.52%
0.74%
-0.44%
100.00%

총영업비용
금액
8,825,491
45,938,107
628,887
92,097
140,274
55,624,856

비율
15.87%
82.59%
1.13%
0.17%
0.25%
100.00%

영업이익
금액
2,108,011
618,921
262,380
340,213
(396,023)
2,933,502

비율
71.86%
21.10%
8.94%
11.60%
-13.50%
100.00%

당기순이익
금액
1,567,162
372,391
217,575
343,447
(375,840)
2,124,735

비율
73.76%
17.53%
10.24%
16.16%
-17.69%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2022년)
(단위 : 백만원)

구 분
손해보험업부문
금융투자업부문
여신전문금융업부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
금액
9,678,665
56,236,790
800,801
179,473
322,617
67,218,346

비율
14.40%
83.66%
1.19%
0.27%
0.48%
100.00%

총영업비용
금액
7,968,682
55,434,009
511,051
58,322
353,089
64,325,153

비율
12.39%
86.18%
0.79%
0.09%
0.55%
100.00%

영업이익
금액
1,709,983
802,782
289,750
121,151
(30,472)
2,893,194

비율
59.10%
27.75%
10.01%
4.19%
-1.05%
100.00%

당기순이익
금액
1,257,223
573,674
254,421
108,470
(58,553)
2,135,235

비율
58.88%
26.87%
11.92%
5.08%
-2.74%
100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

다. 그룹 자금조달ㆍ운용

(단위 : 백만원,%)

구분
2024년 1분기
2023년
2022년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
보험계약부채
21,741,667
21.2
-
-
19,915,906
20.9
-
-
19,572,794
23.0
-
-

예수부채
11,776,892
11.5
442,364
3.8
10,083,121
10.6
416,704
4.1
3,961,830
4.7
25,309
0.6

차입부채
31,635,531
30.8
1,260,572
4.0
31,396,891
32.9
1,244,702
4.0
31,654,069
37.3
783,577
2.5

기타부채
27,537,100
26.8
170,264
0.6
24,570,336
25.8
192,015
0.8
22,270,469
26.2
174,951
0.8

부채총계
92,691,190
90.3
-
-
85,966,254
90.1
-
-
77,459,162
91.2
-
-

자본총계
9,979,101
9.7
-
-
9,405,498
9.9
-
-
7,480,528
8.8
-
-

부채및자본총계
102,670,291
100

-
95,371,752
100.0
-
-
84,939,690
100.0
-
-

운용
현금및예치금
4,713,056
4.6
153,496
3.3
4,877,240
5.1
128,913
2.6
5,226,817
6.2
74,550
1.4

유가증권
75,310,797
73.4
2,517,844
3.3
67,103,396
70.4
2,559,704
3.8
56,155,710
66.1
1,864,528
3.3

대출채권
14,512,459
14.1
1,103,132
7.6
14,017,123
14.7
1,050,351
7.5
13,774,145
16.2
862,196
6.3

기타자산
8,133,979
7.9
125,040
1.5
9,373,993
9.8
164,916
1.8
9,783,018
11.5
139,971
1.4

자산총계
102,670,291
100

-
95,371,752
100.0
-
-
84,939,690
100.0
-
-

주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

(2) 주요종속회사 영업 현황영업의 종류별 현황은 당사가 순수지주회사임에 따라 주요종속회사에 대한 사항을 중심으로 기재하였습니다.
[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

1.영업의 개황

2024년 1분기 당사의 보험수익은 2조 1,835억으로 전년동기대비 7.5% 증가하였습니다. 보종별로는 장기보험 1조 7,774억으로 보험수익의 81.4%를 차지하고 있으며, 자동차보험 1,844억원으로 8.4%, 일반보험 2,216억원으로 10.2% 비중을 차지하고 있습니다.이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 전년동기대비 943억원 증가한 4,909억원을 기록하였습니다. 총자산은 39조 2,739억원으로 전년동기대비 5조 2,334억원 증가하였습니다.
주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제1117호 적용한 별도 기준 실적임

2. 영업의 종류별 현황

(1) 보험 종목별 보험 실적 현황

(2024.01.01 - 2024.03.31)
(단위 : 백만원)

구분
보험수익
보험서비스비용
재보험수익
재보험서비스비용

화재
20,243
11,768
4,876
5,556

해상
15,697
5,802
2,652
11,971

자동차
184,416
176,921
1,860
1,546

보증
1
(263)
_
_

특종
184,753
96,280
4,315
77,040

해외
942
1,434
75
_

장기
1,772,671
1,318,170
43,164
48,442

연금/저축
4,776
7,008
_
_

계
2,183,499
1,617,120
56,942
144,555

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제 1117호 기준임

(2) 보험수지 및 계약현황

(2024.01.01 - 2024.03.31)
(단위 : 백만원)

구분
화재
해상
자동차
보증
특종
해외원보험
외국수재
장기
개인연금
합계

경과보험료
8,068
1,652
182,852
1
116,831
1,054
_
2,265,685
21,441
2,597,584

발생손해액
5,643
1,886
142,836
(12)
77,135
1,780
32
1,878,035
32,664
2,139,999

순사업비
2,707
1,051
39,389
_
23,284
174
_
588,218
805
655,628

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임
(3) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 - 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분
제104기 1분기
제103기 연간
제102기 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재
17,226
0.6
79,650
0.7
75,381
0.7

해상
17,381
0.6
58,660
0.5
55,581
0.5

자동차
186,911
6.6
751,116
6.7
800,541
7.5

보증
1
0.0
_
_
1
_

특종
211,541
7.5
797,893
7.1
640,634
6.0

해외원보험
1,021
0.0
6,337
0.1
9,550
0.1

외국수재
_
_
1,747
_
2,150
_

장기
2,381,361
83.9
9,498,201
84.2
9,052,942
84.4

개인연금
21,510
0.8
86,169
0.8
87,781
0.8

합계
2,836,952
100
11,279,773
100
10,724,561
100

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임
- 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구분
제104기 1분기
제103기 연간
제102기 연간

금액
비율
금액
비율
금액
비율

화재
10,104
0.8
51,014
1.0
28,176
0.6

해상
10,405
0.8
21,689
0.4
12,354
0.3

자동차
137,964
10.6
570,543
11.6
583,127
13.1

보증
(14)
_
(305)
_
(216)
_

특종
112,042
8.6
411,305
8.4
335,885
7.6

해외원보험
209
_
2,151
_
3,237
0.1

외국수재
_
_
90
_
115
_

장기
1,030,724
79.2
3,847,089
78.4
3,471,305
78.3

개인연금
239
_
1,092
_
894
_

합계
1,301,673
100
4,904,668
100
4,434,877
100

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임
-손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)

구분
제104기 1분기
제103기 연간
제102기 연간

화재
69.9
106.9
65.2

해상
114.2
90.7
74.0

자동차
78.1
80.9
79.1

보증
(2,084.7)
186,567.6
(7,522.4)

특종
66.0
78.0
82.0

해외원보험
168.8
198.6
14.1

외국수재
_
14.2
9.3

장기
82.9
74.8
73.5

개인연금
152.3
158.9
152.7

합계
82.4
76.2
74.8

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임

(4)

모집형태별 영업현황

-

보험종목별 모집경로 및 모집형태

메리츠화재는 현재 임직원
, 설계사, 대리점, 중개사, 방카슈랑스, 공동인수를 통하여 원수보험영업을 하고 있습니다. 보험종목별 모집형태별 영업현황은 아래의 표와 같습니다

구 분

임직원

설계사

대리점

중개사

방카

슈랑스

공동

인수

화재보험

O

O

O

O

-

O

해상보험

O

O

O

O

-

O

자동차보험

O

O

O

O

-

O

특종보험

O

O

O

O

O

O

해외원보험

O

-

-

-

-

-

장기보험

O

O

O

O

O

-

개인연금보험

O

O

O

O

-

-

(5) 보험종목별 순사업비 및 사업비 집행율 현황

(단위 : 백만원, %)

구분
제104기 1분기
제103기 연간
제102기 연간

보유보험료
순사업비
비율
보유보험료
순사업비
비율
보유보험료
순사업비
비율

화재
6,851
2,707
39.5
35,309
16,731
47.4
20,369
13,928
68.4

해상
2,694
1,051
39.0
8,065
7,159
88.8
6,916
4,278
61.9

자동차
185,357
39,389
21.3
746,368
169,865
22.8
795,668
152,011
19.1

보증
1
_
-_
_
36
9,019.9
1
61
8,033.4

특종
140,627
23,284
16.6
481,203
114,663
23.8
352,165
86,932
24.7

해외원보험
445
174
39.1
4,598
799
17.4
8,298
1,640
19.8

외국수재
_
_
_
1,747
77
4.4
2,150
176
8.2

장기
2,265,956
588,218
26.0
9,078,864
2,388,776
26.3
8,670,323
2,112,158
24.4

개인연금
21,432
805
3.8
85,853
4,061
4.7
87,434
3,920
4.5

합계
2,623,363
655,628
25.0
10,442,007
2,702,167
25.9
9,943,324
2,375,104
23.9

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성 주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임
3. 운용자산 투자현황

(1) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구

분

제
104기
1분기

제
103기 연간

제
102기 연간

총 자 산
(A)

39,273,881

39,403,862

32,262,331

운용자산
(B)

37,714,612

37,673,227

30,784,389

자산운용률
(B/A)

96.0

95.6

95.4

주1) 기업회
계기준서 제
1117호를 적용하여 작성

주
2)

운용자산은

총자산에서

보험업감독업무시행세칙

기준의

비운용자산을

제외한

금액

(2) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분

제
104

기
1분기

제
103

기 연간

제
102

기 연간

금

액

비

율

금

액

비

율

금

액

비

율

운

용

자

산

대 출

기말잔액

13,134,172

34.83

12,425,423

32.98

10,270,696

33.36

운용수익

210,336

55.65

756,029

60.12

641,360

72.03

유가증권

기말잔액

22,798,503

60.45

22,684,521

60.21

1
7,025
,294

55.30

운용수익

166,032

43.93

501,382

39.87

238,564

26.79

현·예금 및 신탁

기말잔액

758,854

2.01

1,559,871

4.14

2,509,176

8.15

운용수익

2,395

0.63

2,170

0.17

4,751

0.53

기 타

기말잔액

1,023,083

2.71

1,003,412

2.66

979,223

3.18

운용수익

(785)

(0.21)

(2,065)

(0.16)

5,737

0.64

계

기말잔액

37,714,612

100.00

37,673,227

100.00

30,784,389

100.00

운용수익

377,978

100.00

1,257,516

100.00

890,412

100.00

주1) 기업회
계기준서 제
1117호를 적용하여 작성
주
2
)

운용수익은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익이며
,

보험금융수익 및 보험금융비용 제외한 기준

주
3
)
대출금액은

대손충당금

및

이연부대수익을

차감한

장부금액

기준

주
4)
비율은

운용자산

총액대비

비율을

기재한다

(3) 대출자산

- 대출금 운용내역(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원, %)

구

분

제
104
기

1분기

제
103
기

연간

제
102기

연간

종

류

금

액

수익률

금

액

수익률

금

액

수익률

개

인

942,042

2.42

789,985

2.01

431,409

2.98

기

업

중소기업

12,115,854

6.72

11,371,339

6.50

9,736,610

7.86

대기업

76,276

22.93

264,099

9.65

102,677

5.02

합

계

13,134,172

6.64

12,425,423

6.28

10,270,696

7.60

주1) 기업회
계기준서 제
1117호를 적용하여 작성

주
2
)
수익률은

운용자산에

대한

투자영업수익에서

투자영업비용을

차감한

투자영업이익

기준
(
보험금융수익

및

보험금융비용

제외
)

주
3
)
대출금액은

대손충당금

및

이연부대수익을

차감한

장부금액

기준

- 대출금의 잔존기간별 잔액 (대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원)

구분

1
년이하

1
년초과
~

3
년이하

3
년초과
~

5
년이하

5
년초과

합

계

대출금

3,411,299

7,061,738

2,183,804

477,331

13,134,172

(4) 유가증권

- 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구

분

제
104

기
1분기

제
103

기 연간

제
102기

연간

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

국

내

국공채

8,474,174

1.24

8,335,704

1.03

6,308,607

2.00

특수채

2,027,719

2.87

2,072,358

2.07

1,451,493

1.87

금융채

1,450,569

3.66

1,274,675

3.78

691,146

(0.57)

회사채

1,943,203

3.46

1,760,418

2.20

1,008,943

1.95

주

식

270,050

8.30

280,042

6.07

197,765

1.08

기

타

7,517,029

3.25

7,793,272

3.24

6,207,254

(4.42)

소

계

21,682,744

2.99

21,516,469

2.23

15,865,208

1.59

해

외

외화증권

1,115,759

1.91

1,168,052

2.34

1,160,086

0.58

소

계

1,115,759

1.91

1,168,052

2.34

1,160,086

0.58

주
1
)
수익률은

운용자산에

대한

투자영업수익에서

투자영업비용을

차감한

투자영업이익

기준

(
보험금융수익

및

보험금융비용

제외
)

(5) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분

제104기 1분기

제103기 연간

제102기 연간

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

현 ·예 금

758,854
0.83
1,559,871
0.14
2,509,176
0.32

단자어음
_
_
_
_
_
_

금전신탁
_
_
_
_
_
_

합 계

758,854
0.83
1,559,871
0.14
2,509,176
0.32

주

1) 수익률은 비용을 차감한 운용이익율임

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 영업의 현황
부동산 시장 침체로 인한 어려운 환경 속에서도 사업성이 우수한 딜을 통해 기업금융부문 실적이 증가하였으나, 미국 기준금리 인하 기대의 후퇴로 인한 금리 상승에 따른 채권수익 감소와 해외주식투자 평가손실 인식에 따른 Sale&Trading 부문의 실적 감소로 당분기 전체 실적은 전기 동기 대비 감소하였습니다.

메리츠증권의 2024년 1분기 연결기준 영업이익은 1,557억원, 당기순이익은 1,265억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 35.1%, 당기순이익은 36.7% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 2,420억원, 당기순이익은 1,998억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 30.1%, 당기순이익은 39.4% 증가했습니다. 주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다.Sales&Trading 부문은 당기순이익 663억원으로 전년 동기 대비 13.9% 감소하였습니다. 다양한 트레이딩 전략으로 주식운용에서 우수한 성과를 보였으며, 법인영업 부문 ETF LP 업무에서 양호한 실적을 지속함에도 불구하고 미국 기준금리 인하 기대의 후퇴로 인한 금리 상승에 따른 채권 수익 감소와 해외주식투자 평가손실 반영으로실적이 감소하였습니다기업금융 부문은 당기순이익 544억원으로 전년 동기 대비 51.8% 증가하였습니다. 부동산시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립으로 손상 반영에도 금융주선, 금융자문 및 확약 등을 통한 실적이 증가하였습니다.리테일 부문은 당기순이익 34억원으로 전년 동기 대비 249.5% 증가하였습니다. 주식거래대금 증가에 따른 위탁수익이 증가하였으며, 부동산 경기 침체로 감소하던 대출주선수익이 증가세를 보였습니다. 자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 266억원으로 전년 동기 대비 55.0% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승 등 금융시장환경 영향으로 실적이 감소하였습니다.

나. 종류별 영업실적

(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위

연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.1) Sales&Trading: 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

(2) 영업부문별 재무정보

(단위 : 천원)

구 분
당분기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
8,997,688,316
529,325,966
43,560,456
252,999,003
66,003,737
(257,846,209)
9,631,731,269

총비용
(8,917,924,973)
(463,959,237)
(39,499,255)
(218,635,146)
(407,026)
186,462,687
(9,453,962,950)

법인세비용차감전순손익
79,763,343
65,366,729
4,061,201
34,363,857
65,596,711
(71,383,522)
177,768,319

법인세비용(*1)
(13,415,124)
(10,993,807)
(683,039)
(7,806,794)
(15,296,419)
(3,026,780)
(51,221,963)

당기순이익(손실)
66,348,219
54,372,922
3,378,162
26,557,063
50,300,292
(74,410,302)
126,546,356

(*1) 연결기업의 당기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

구 분
전분기

Sales&Trading
기업금융및IB사업
리테일사업
여신전문금융업
기타
연결조정
합 계

총수익
14,497,972,897
207,046,992
39,888,783
251,066,850
(223,556,006)
(103,523,502)
14,668,896,014

총비용
(14,396,451,537)
(159,850,205)
(38,615,599)
(174,912,047)
261,813,360
100,732,512
(14,407,283,516)

법인세비용차감전순손익
101,521,360
47,196,787
1,273,184
76,154,803
38,257,354
(2,790,990)
261,612,498

법인세비용(*1)
(24,457,524)
(11,370,184)
(306,723)
(17,081,784)
(9,410,997)
855,309
(61,771,903)

당기순이익(손실)
77,063,836
35,826,603
966,461
59,073,019
28,846,357
(1,935,681)
199,840,595

(*1) 연결기업의 전기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

다. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
776,179
-
1.20
776,179
-
1.27
776,179
-
1.26

신종자본증권
884,310
-
1.37
844,661
-
1.38
770,728
-
1.25

자본잉여금
1,151,659
-
1.78
1,160,020
-
1.89
1,076,845
-
1.75

자본조정
(27,964)
-
(0.04)
(51,904)
-
(0.08)
(279,587)
-
(0.45)

기타포괄손익누계액
201,758
-
0.31
206,162
-
0.34
166,484
-
0.27

이익잉여금
3,033,487
-
4.69
2,978,268
-
4.85
3,145,782
-
5.11

비지배지분
124,445
-
0.19
124,445
-
0.20
124,445
-
0.20

예수부채
투자자예수금
1,227,846
0.90
1.90
1,202,550
0.65
1.96
1,315,162
0.37
2.14

기타
891,512
-
1.38
741,855
-
1.21
1,005,082
-
1.63

차입부채
콜머니
-
-
-
274
3.65
0.00
9,134
1.41
0.01

차입금
4,363,466
4.45
6.75
4,028,426
5.62
6.57
5,988,621
2.79
9.72

사채
10,636,736
4.77
16.45
10,458,231
4.37
17.05
9,452,463
2.92
15.35

RP매도
14,326,144
3.59
22.15
13,910,136
3.66
22.67
13,932,370
2.03
22.62

매도파생결합증권
9,565,949
5.06
14.79
8,561,278
5.30
13.96
7,596,641
5.59
12.34

파생상품
950,597
-
1.47
826,283
-
1.35
578,968
-
0.94

기타
10,575,070
2.06
16.35
8,562,880
1.66
13.96
8,331,961
1.43
13.53

기타부채
퇴직급여충당금
(3,446)
-
(0.01)
(2,636)
-
(0.00)
2
-
0.00

기타
6,001,308
-
9.28
7,021,664
-
11.45
7,590,859
-
12.33

합 계
64,679,056
2.51
100.00
61,348,772
2.53
100.00
61,582,139
1.64
100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

현·예금
현금및현금성자산
3,182,577
3.62
4.92
1,571,788
5.85
2.56
2,188,290
2.68
3.55

예치금
2,094,439
1.73
3.24
2,248,271
1.62
3.66
3,072,451
0.77
4.99

유가증권
당기손익_공정가치 측정금융자산
34,459,834
4.05
53.28
31,413,256
3.98
51.20
27,149,457
3.99
44.09

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,859,283
3.11
4.42
3,325,361
2.99
5.42
5,559,825
1.85
9.03

관계회사투자지분
2,034,731
-
3.15
1,982,176
-
3.23
1,787,536
-
2.90

파생결합증권
83,655
-
0.13
139,284
-
0.23
160,823
-
0.26

파생상품
732,081
-
1.13
568,608
-
0.93
285,167
-
0.46

대출채권
콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
10,494,805
8.81
16.23
9,675,655
9.17
15.77
10,062,832
7.47
16.34

할인어음
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용공여금
1,223,179
6.81
1.89
1,278,125
6.33
2.08
909,243
5.82
1.48

RP매수
646,331
3.63
1.00
1,056,470
3.82
1.72
1,678,351
2.09
2.73

대여금
3,445
2.55
0.01
4,143
2.29
0.01
3,903
1.90
0.01

기타
198
7.00
0.00
12,044
4.03
0.02
1,138
5.51
0.00

리스자산
1,637,058
5.51
2.53
1,676,972
5.06
2.73
1,704,344
4.39
2.77

유형자산
22,886
-
0.04
30,845
-
0.05
37,343
-
0.06

기 타
5,204,554
-
8.05
6,365,774
-
10.38
6,981,436
-
11.34

합 계
64,679,056
3.61
100.00
61,348,772
3.86
100.00
61,582,139
3.25
100.00

2-1. 영업 종류별 현황

가. 유가증권 등 자기매매업무

(1) 종류별 유가증권 등 내역

(단위 : 백만원 )

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

보유잔액
거래실적
보유잔액
거래실적
보유잔액
거래실적

장내
장외
장내
장외
장내
장외

주 식
103,803
7,107,211
2,757
127,979
11,819,478
54,007
(700,735)
13,673,802
80,217

채 권
국공채
6,873,036
82,300,301
59,734,204
8,698,643
297,546,195
254,507,396
8,342,737
299,715,958
227,098,386

특수채
2,761,283
2,574,683
25,442,169
3,900,901
6,409,522
115,219,187
3,505,389
7,394,837
118,424,760

회사채
3,643,828
109,223
23,024,486
4,333,364
68,986
71,879,009
3,179,452
119,454
60,606,402

소 계
13,278,147
84,984,207
108,200,859
16,932,908
304,024,703
441,605,592
15,027,578
307,230,249
406,129,548

어음 및 전자단기사채
2,689,409
-
38,531,511
3,064,912
-
150,850,289
2,698,614
-
205,624,679

외화증권
785,531
-
1,452,096
349,648
-
5,926,337
527,438
-
6,630,946

선물
매 수
75,357
101,156,869
9,925,147
48,471
412,217,551
48,396,517
(55,074)
561,150,137
77,257,527

매 도
(140)
100,192,798
10,069,495
(5,547)
423,278,212
47,832,159
(9,892)
556,731,172
75,930,040

옵션
매 수
48,425
58,662
390,100
60,906
288,972
771,051
131,527
173,081
803,693

매 도
173,259
55,167
147,193
241,838
259,873
603,220
244,377
186,895
983,140

파생결합증권
(9,344,159)
-
2,421,636
(9,624,272)
-
18,934,129
(8,312,640)
-
14,002,634

기 타
7,426,357
8,122,354
-
7,043,697
23,445,912
-
1,852,830
25,373,099
-

합 계
15,235,989
301,677,268
171,140,794
18,240,540
1,175,334,701
714,973,301
11,404,023
1,464,518,435
787,442,424

주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함 주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)

(2) 유가증권 등 운용내역(가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

처분 ·상환차익(차손)
68,791
(280,369)
274,301

평가차익(차손)
(282,589)
(82,451)
42,820

배당금수익
15,370
22,162
25,851

합 계
(198,428)
(340,658)
342,972

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(97,491)
141,768
(317,422)

평가차익(차손)
1,821
383,280
(216,670)

채권이자
168,994
694,049
523,058

합 계
73,324
1,219,097
(11,034)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

처분 ·상환차익(차손)
44,846
196,096
(234,665)

평가차익(차손)
124,419
187,636
(71,444)

분배금수익
1,248
21,000
15,306

합 계
170,513
404,732
(290,803)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(라) 파생상품 운용수지① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

처분 ·상환차익(차손)
237,265
537,499
(508,655)

평가차익(차손)
95,771
669
(172,742)

합 계
333,036
538,168
(681,397)

주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함 주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(105,420)
(226,973)
225,433

평가차익(차손)
(65,101)
(37,393)
63,472

합 계
(170,521)
(264,366)
288,905

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

처분 ·상환차익(차손)
7,843
(505,091)
(212,671)

평가차익(차손)
(131,544)
(61,832)
258,132

합 계
(123,701)
(566,923)
45,461

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

처분 ·상환차익(차손)
(48,377)
(348,206)
648,458

평가차익(차손)
132,457
82,976
149,117

합 계
84,080
(265,230)
797,575

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
나. 위탁매매업무
(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

장내
장외
장내
장외
장내
장외

예 수 금
위탁자예수금
899,510
-
979,272
-
920,392
-

장내파생상품
389,653
-
444,965
-
349,604
-

거래예수금
-
-
-
-
-
-

거래실적
주 식
18,694,308
1,123
64,656,947
6,704
64,587,161
14,155

채 권
60,923
537,968
123,654
628,897
54,388
1,115,832

어 음
-
-
-
-
-
-

외화증권
274,938
-
631,823
-
622,100
-

선 물
13,502,664
-
48,571,469
-
73,865,947
-

옵 션
106,190
-
396,122
-
415,892
-

파생결합증권
30,920
-
100,771
-
94,144
-

기 타
-
409,467
-
1,230,892
-
2,564,978

합 계
32,669,943
948,558
114,480,786
1,866,493
139,639,632
3,694,965

수 수 료
주 식
20,627
2
69,369
9
60,096
19

채 권
19
-
89
316
102
16

어 음
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
506
-
1,069
-
1,171

선 물
791
-
2,700
-
3,659
-

옵 션
210
-
665
-
687
-

파생결합증권
31
-
90
-
63
-

기 타
-
-
-
-
-
-

합계
21,678
508
72,913
1,394
64,607
1,206

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

수탁수수료
22,186
74,307
65,813

매매수수료
(3,648)
(13,032)
(15,409)

수 지 차 익
18,538
61,275
50,404

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

다. 투자일임 업무
(1) 투자운용인력현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

운용기간
운용역수
계약수
운용규모

3년 미만
22
174
33,673

5년 미만
8
160
62,441

10년 미만
52
3,924
589,435

10년 이상
7
550
278,973

합계
89
4,808
964,522

※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분
제53기
제52기
제51기

고객수
4,023
3,933
3,372

일임계약건수
4,808
4,699
4,030

일임계약자산총액(계약금액)
964,522
886,412
645,645

일임계약자산총액(평가금액)
1,055,433
942,311
615,213

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분
제53기
제52기
제51기

일임수수료
3,622
13,352
9,925

(4) 투자일임 재산 현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분
증권사
자산운용사
기타 금융투자업자
은행
보험회사 (고유계정)
보험회사 (특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23
5,355
4,309
455,708
167
95,423
4,501
556,486

전문투자자
-
-
-
-
1
437
-
-
10
109,510
-
-
-
-
-
-
3
-
237
216,237
20
78,251
271
404,435

계
-
-
-
-
3
437
-
-
10
109,510
-
-
-
-
-
-
26
5,355
4,546
671,945
187
173,674
4,772
960,921

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
29
2,812
-
-
29
2,812

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6
716
1
73
7
789

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
35
3,528
1
73
36
3,601

합계
일반투자자
-
-
-
-
2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23
5,355
4,338
458,520
167
95,423
4,530
559,298

전문투자자
-
-
-
-
1
437
-
-
10
109,510
-
-
-
-
-
-
3
-
243
216,953
21
78,324
278
405,224

계
-
-
-
-
3
437
-
-
10
109,510
-
-
-
-
-
-
26
5,355
4,581
675,473
188
173,747
4,808
964,522

(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

현금 및 예치금
현금 및 현금성 자산
-
-
-

예치금
16,894
468
17,362

기타
-
-
-

소계
16,894
468
17,362

단기금융상품
보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
100
-
100

기업어음증권(CP)
-
-
-

기타
515,314
-
515,314

소계
515,414
-
515,414

증권
채무증권
국채·지방채
300
-
300

특수채
-
-
-

금융채
-
-
-

회사채
8
-
8

기타
-
-
-

소계
308
-
308

지분증권
주식
506,459
13,918
520,377

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
506,459
13,918
520,377

수익증권
신탁 수익증권
1,248
-
1,248

투자신탁 수익증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
1,248
-
1,248

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
508,015
13,918
521,933

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
724
-
724

기타
-
-
-

소계
724
-
724

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
1,041,047
14,386
1,055,433

라. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

주간사실적
인수 실적
인수수수료
주간사실적
인수 실적
인수수수료
주간사실적
인수 실적
인수수수료

기업공개
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주 식
-
-
-
-
-
-
-
-
-

국공채/특수채
590,000
700,000
216
2,037,900
3,927,900
879
648,000
3,287,905
519

회사채
1,835,000
3,433,795
3,564
1,885,350
11,346,571
9,903
680,000
10,933,136
8,216

기업어음
-
11,421,326
1,146
-
40,965,006
3,010
-
21,109,241
5,330

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
2,425,000
15,555,121
4,926
3,923,250
56,239,477
13,792
1,328,000
35,330,282
14,065

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

인수수수료
4,926
13,792
14,065

수수료비용
-
-
-

수지차익
4,926
13,792
14,065

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성

마. 신용공여업무(1) 증권업부문

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

신용거래융자
187,998
181,481
210,575

증권담보대출금
1,035,181
1,098,126
700,189

매입대출채권
200
7,154
1,139

대출금
3,538,236
3,352,583
3,047,082

합 계
4,761,615
4,639,344
3,958,985

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고

- 신용이자율

기 간
1~7일까지
8~15일까지
16~30일까지
31~60일까지
61~90일까지
90일초과
연체이자율

이자율
6.55%
7.55%
8.05%
8.75%
9.05%
9.45%
약정이자율 최대구간 + 3%

(2) 여신전문금융업부문

(단위 : 백만원)

구 분
2024.01.01 ~ 2024.03.31
2023.01.01 ~ 2023.12.31

대출금
4,834,946
4,744,928

합 계
4,834,946
4,744,928

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

잔고
조건부매도
13,160,015
15,747,431
14,244,927

조건부매수
990,329
1,269,826
2,885,316

거래금액
조건부매도
469,502,134
1,782,617,718
2,172,941,755

조건부매수
32,125,584
231,406,577
419,419,105

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

사. 리스업무

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

리 스 계 약 액
159,144
495,522
749,128

리 스 실 행 액
130,227
473,935
727,773

리 스 자 산 잔 액
1,644,527
1,638,157
1,746,272

주) K-IFRS 연결재무제표 기준
아. 신탁업무
(1) 재무제표 - 재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목
총계기준

Ⅰ.자산총계
1,411,965

1. 현금및예치금
12,587

2. 증권
473,401

3. 금전채권
924,067

4. 파생상품
-

5. 동산·부동산
-

6. 실물자산
-

7. 기타운용 자산
-

8. 기타자산
1,910

9. 현재가치차금
-

10. 채권평가충당금(-)
-

11. 손익
-

Ⅱ.부채총계
1,411,965

1. 금전신탁
388,620

2. 재산신탁
1,009,169

3. 종합재산신탁
-

4. 공익신탁
-

5. 담보부사채신탁
-

6. 기타신탁
-

7. 차입금
-

8. 차입유가증권
-

9. 파생상품
-

10. 기타부채
14,176

11. 특별유보금
-

12. 손익
-

- 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목
총계기준

Ⅰ. 신탁이익계
5,906

1. 예치금이자
119

2. 증권이자
2,170

3. 금전채권이자
9

4. 배당금수익
717

5. 증권매매이익
-

6. 증권평가이익
-

7. 증권상환이익
-

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

10. 수수료수익
-

11. 동산·부동산수익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
2,891

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
5,906

1. 금전신탁이익
2,164

2. 재산신탁이익
2,957

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

8. 기타지급이자
-

9. 증권매매손실
549

10. 증권평가손실
-

11. 증권상환손실
-

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

14. 제상각
-

15. 지급수수료
-

16. 동산·부동산처분손
-

17. 유가증권차입료

18. 기금출연료
-

19. 세금과공과
-

20. 신탁보수
170

21. 기타비용
66

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
증가
감소
당기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
13
180,071
1
20,000
-
-
14
200,071

주식형(자문형, 자사주 제외)
2,357
168,271
-
-
62
3,604
2,295
164,667

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
1
3,651
-
-
1
3,651
-
-

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
-
-
-
-
-
-
-

IRA형
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
45
23,882
-
-
-
-
45
23,882

금전신탁소계
2,416
375,875
1
20,000
63
7,255
2,354
388,620

재산신탁
증권
13
93,801
-
-
-
-
13
93,801

금전채권
19
1,281,689
5
404,376
5
770,697
19
915,368

동산
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-
-
-
-
-

을종
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-
-
-
-
-

재산신탁소계
32
1,375,490
5
404,376
5
770,697
32
1,009,169

종합재산신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
2,448
1,751,365
6
424,376
68
777,952
2,386
1,397,789

(3) 자금조달운용현황 -
금전신탁자금조달현황

(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-

자문형
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-

채권형
200,071
-
-
-
9,324
209,394

주식형(자문형, 자사주 제외)
164,667
-
-
-
1,916
166,583

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-

정기예금형
-
-
-
-
-
-

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
-
-
-
-
-

IRA형
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-

기타
23,882
-
-
-
76
23,958

금전신탁합계
388,620
-
-
-
11,316
399,935

- 금전신탁자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분
증권
예치금
RP매입
기타
합계

회사채
주식
기업어음
(직매입분)
(ABCP)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
200,000
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200,030
7,248
848
1,268
209,394

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
82,854
-
-
-
-
-
-
-
3,589
74,283
160,726
5,310
-
547
166,583

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

확정기여형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

IRA형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
12,052
-
-
-
11,803
-
23,855
28
-
75
23,958

금전신탁합계
200,000
82,884
-
-
-
12,052
-
-
-
15,392
74,283
384,611
12,586
848
1,890
399,935

자. 약정내역(지급보증업무)

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기 연간
제51기 연간

ABCP 매입약정
-
-
-

지급보증
18,063
17,510
19,345

증권인수약정
-
-
-

조건부대출약정
800,000
-
-

조건부증권인수약정
264,400
-
-

한도대출
1,503,006
2,000,332
3,076,373

담보대출확약
171,284
171,284
326,403

총 액 합 계
2,756,753
2,189,126
3,422,121

중복약정금액(주1)
150,000
-
22,312

순 액 합 계
2,606,753
2,189,126
3,399,809

(주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액

차. 주요상품ㆍ서비스 내용
(1) 주요상품

상품구분
세부구분
상품특징

CMA
CMA-RP
수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스

CMA-MMW
수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스

집합투자상품
MMF
단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금

채권형펀드
채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구

채권혼합형펀드
주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구

주식혼합형펀드
주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능

주식형펀드
주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구

파생상품펀드
지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품

부동산펀드
부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자

특별자산펀드
선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자

채무증권
채권/CP/ 전자단기사채
채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급

파생결합증권
ELS(ELB)/ DLS(DLB)
지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품

ETN
기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품

Wrap
MMW형 랩
한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품

지점운용형 랩
고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품

자문형 랩
고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사 (또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품

펀드운용형 랩
고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로 직접 운용하는 랩 상품

ISA (개인종합자산관리계좌)
일임형 ISA
연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세 혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌

중개형 ISA
연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌

연금
연금저축계좌
개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택 을 제공하는 연금저축계좌

신탁상품
특정금전신탁
1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품

재산신탁
금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁

장외파생상품
CFD (차액결제거래)
기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산 하는 장외파생상품 거래

(2) 주요서비스

주요서비스

특징

지급결제서비스

인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공

WM 자산관리서비스

고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스

온라인종합대출서비스

온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모

HTS서비스

인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스

MTS서비스

스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스

ARS서비스

전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스

알리미서비스

주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 영업의 개황메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.2024년 1분기말 연결재무제표 기준 순이익은 266억원으로 전년동기 591억 대비 325억원, 55.0%p 감소하였고 총자산은 8조 5,599억원으로 전년동기 9조 2,762억원 대비 7,164억원, 7.7%p 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 경기하락에 따른 가계부채 확대로 대손비용 상승, 부동산PF 시장 경기 악화 등의 금융시장 환경 영향으로 순이익 및 총자산이 다소 감소하였습니다

2. 영업의종류메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다.

종류
내용

1. 시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

4. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

5. 일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

3. 영업부문별 자금조달 및 운용내용

(1) 자금조달실적 - 평잔

(단위 :백만원, %)

구 분
조달항목
제13기 1분기
제12기
제11기

평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비

차입부채
차입금
1,048,848
4.02
12.20
1,398,220
3.53
15.68
1,637,787
2.88
19.16

사채
5,398,994
4.90
62.79
5,507,744
4.25
61.75
4,998,743
2.71
58.49

콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타부채
700,519
-
8.15
686,033
-
7.69
658,245
-
7.70

자본총액
1,449,677
-
16.86
1,327,315
-
14.88
1,251,098
-
14.64

합 계
8,598,038
3.57
100.00
8,919,312
3.18
100.00
8,545,873
2.14
100.00

주) 금감원 업무보고서 기준(2) 자금운용실적 - 평잔

(단위 :백만원, %)

구 분
운용항목
제13기 1분기
제12기
제11기

평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비
평잔
이자율
구성비

원화자금
현금및예치금
477,501
3.10
5.55
292,255
2.63
3.28
56,393
0.42
0.66

유가증권
1,644,143
2.81
19.12
1,709,257
4.39
19.16
1,655,081
4.30
19.37

대출채권
4,307,009
8.44
50.09
4,765,258
8.81
53.43
4,742,410
7.88
55.49

할부금융자산
352,269
9.60
4.10
297,034
9.19
3.33
227,113
7.15
2.66

리스자산
1,637,058
4.64
19.04
1,676,972
3.99
18.80
1,704,346
3.36
19.94

유형자산
13,456
-
0.16
13,402
-
0.15
13,084
-
0.15

무형자산
3,244
-
0.04
3,446
-
0.04
3,924
-
0.05

기타자산
163,358
-
1.90
161,688
-
1.81
143,522
-
1.68

합 계
8,598,038
6.21
100.00
8,919,312
6.69
100.00
8,545,873
6.07
100.00

주) 금감원 업무보고서 기준

4. 영업 종류별 현황

1) 취급업무별 영업실적

(단위 :백만원, %)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리 스
금융리스
111,227
8.37
397,828
7.29
709,658
12.30

운용리스
19,000
1.43
76,107
1.40
18,115
0.31

소 계
130,227
9.81
473,935
8.69
727,773
12.62

할 부 금 융
87,987
6.62
244,709
4.49
277,336
4.81

대 출 금
1,109,895
83.57
4,735,960
86.83
4,762,291
82.57

팩 토 링
-
-
-
-
-
-

합 계
1,328,109
100.00
5,454,604
100.00
5,767,400
100.00

2) 부문별 영업실적

(1) 리스 취급현황

(단위 :백만원, %)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

물 건 별
국산
42,126
32.35
114,151
24.09
139,169
19.12

외산
88,101
67.65
359,784
75.91
588,604
80.88

소 계
130,227
100.00
473,935
100.00
727,773
100.00

이용자별
공공기관/비영리단체
-
-
-
-
-
-

사업자(법인,개인)
130,227
100.00
473,935
100.00
727,773
100.00

기타
-
-
-
-
-
-

소계
130,227
100.00
473,935
100.00
727,773
100.00

업 종 별
제조업
4,834
3.71
18,114
3.82
20,205
2.78

비제조업
125,393
96.29
455,821
96.18
707,568
97.22

소계
130,227
100.00
473,935
100.00
727,773
100.00

주) 선급리스 제외

(2) 할부금융 취급현황

(단위 :백만원, %)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

내 구 재
81,212
92.30
226,396
92.52
259,221
93.47

주 택
-
-
-
-
-
-

기 계 류
-
-
-
-
-
-

기 타
6,775
7.70
18,313
7.48
18,115
6.53

총 계
87,987
100.00
244,709
100.00
277,336
100.00

(3) 대출업무 취급현황

(단위 :백만원)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

일반대출
일반대출
894,805
4,105,475
3,999,415

오토론
215,090
630,485
762,876

합 계
1,109,895
4,735,960
4,762,291

3) 영업 현황 (단위 :백만원)

과 목

제13기 1분기
제12기
제11기

Ⅰ.영업수익
204,052
891,267
800,801

1.이자수익
125,644
556,797
463,030

2 수수료수익
20,565
97,369
118,388

3.리스수익
47,659
182,733
162,047

4.금융투자상품수익
2,766
24,700
25,446

5.기타영업수익
7,418
29,669
31,890

Ⅱ.영업비용
175,948
628,887
511,051

1.이자비용
76,813
288,581
185,024

2.수수료비용
6,883
27,573
24,008

3.리스비용
34,438
126,774
115,821

4.금융투자상품비용
9,549
24,026
43,071

5.판매관리비
17,363
82,162
90,245

6.기타영업비용
30,902
79,771
52,882

Ⅲ.영업이익
28,104
262,381
289,750

Ⅳ.영업외수익
10,321
37,722
57,740

Ⅴ.영업외비용
4,061
19,450
10,408

Ⅵ.법인세비용차감전순이익
34,364
280,653
337,082

Ⅶ.법인세비용
7,807
63,078
82,661

Ⅷ.당기순이익
26,557
217,575
254,421

주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준

3. 파생상품거래 현황

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

가. 파생상품 거래현황
- 기준일 현재 해당사항 없음
나. 신용파생상품 거래현황

- 기준일 현재 해당사항 없음
다. 신용파생상품 상세명세

- 기준일 현재 해당사항 없음
[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분

이자율

통화

주식

귀금속

기타

계

거 래

목 적

위험회피

4,155,000

1,323,092

_
_
_

5,478,092

매매목적

_

21,802

_
_
_

21,802

거 래

장 소

장내거래

_

_

_
_
_

_

장외거래

4,155,000

1,344,894

_
_
_

5,499,894

거 래

형 태

선 도

4,155,000

262,689

_
_
_

4,417,689

선 물

_

_

_
_
_

_

스 왑

_

1,082,205

_
_
_

1,082,205

옵 션

_
_
_
_
_
_

2. 신용파생상품 현황

(1) 신용파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분

신 용 매 도

신 용 매 입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Option

-
-
-
-
-
-

Total Return Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes

-
-
-
-
-
-

기 타

-
-
-
-
-
-

합 계

-
-
-
-
-
-

(2) 신용파생 상세명세서 - 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

기준일: 2024년 3월말
(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거 래 목 적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
407,877,119
6,846,032
21,060,197
9,987,171

거 래 장 소
장내거래
6,853,776
1,556,362
17,467,374
40,430

장외거래
401,023,343
5,289,670
3,592,823
9,946,741

거 래 형 태
선 도
1,760,000
4,643,388
-
-

선 물
6,827,715
1,556,362
6,202,571
40,430

스 왑
399,263,343
605,878
456,375
9,946,078

옵 션
26,061
40,404
14,401,251
663

기준일: 2023년 12월말
(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타

거 래 목 적
위험회피
-
-
-
-

매매목적
367,375,425
6,522,749
20,195,752
11,310,506

거 래 장 소
장내거래
9,110,948
1,039,871
18,019,066
28,495

장외거래
358,264,477
5,482,878
2,176,686
11,282,011

거 래 형 태
선 도
1,967,000
4,512,678
-
-

선 물
9,110,948
1,039,871
5,972,135
28,495

스 왑
356,297,477
931,518
544,221
10,779,312

옵 션
-
38,682
13,679,396
502,699

나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 건)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
9
9

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
4
7
11
-
-
-

Credit Linked Notes
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-

계
4
7
11
-
9
9

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 원)

상품 종류
보장매수자
보장매도자
취득일
만기일
액면금액
기초자산 (준거자산)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-05-27
2024-06-20
200,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-06-10
2025-06-20
83,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-07-20
2025-06-20
100,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-07-20
2024-12-20
50,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-07-24
2025-12-20
100,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2020-08-03
2025-12-20
50,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2021-01-20
2025-07-30
60,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2021-02-18
2026-06-22
100,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

CDS
메리츠증권
법인투자자
2022-08-22
2027-12-20
50,000,000,000
Republic of Korea(대한민국의 신용)

TRS
법인투자자
메리츠증권
2023-07-07
2024-07-05
85,370,000,000
국고01500-3012(20-9)

TRS
법인투자자
메리츠증권
2023-07-25
2024-07-24
43,045,000,000
국고01500-3012(20-9)

TRS
법인투자자
메리츠증권
2023-09-08
2025-03-31
USD 29,015,730.34 (KRW 38,727,295,285)
한국전력채권1027

TRS
법인투자자
메리츠증권
2023-09-11
2025-09-11
USD 37,569,496.62 (KRW 50,095,166,793)
한국전력채권1394

TRS
법인투자자
메리츠증권
2023-11-09
2026-11-10
USD 20,098,740 (KRW 26,238,905,070)
DFHOLD 261106

TRS
법인투자자
메리츠증권
2023-11-10
2026-11-10
USD 10,016,900 (KRW 13,112,122,100)
DFHOLD 261106

TRS
법인투자자
메리츠증권
2023-11-20
2026-11-10
USD 10,080,301 (KRW 13,047,941,614)
DFHOLD 261106

TRS
법인투자자
메리츠증권
2024-01-03
2026-07-29
USD 10,531,746 (KRW 13,683,897,578)
DAESEC 260726

TRS
법인투자자
메리츠증권
2024-02-02
2025-02-05
18,550,000,000
국고02750-4412(14-7)

TRS
법인투자자
메리츠증권
2024-02-02
2025-02-05
18,106,000,000
국고02375-3809(18-7)

TRS
법인투자자
메리츠증권
2024-02-02
2025-02-05
16,566,000,000
국고02125-4703(17-1)

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율)

라. 신용파생상품 계약 명세

(단위 : 원)

신용파생상품의 명칭
건수
총 계약금액
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품

Credit Default Swap
9
793,000,000,000
없음
없음

Total Return Swap
11
336,542,328,440
없음
없음

합계
20
1,129,542,328,440

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율)

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 파생상품거래 현황

(단위 :백만원)

구 분

이자율

통화

주식

귀금속

기타

계

거 래

목 적

위험회피

-
-
-
-
-
-

매매목적

20,000
12,692
-
-
-
32,692

거 래

장 소

장내거래

-
-
-
-
-
-

장외거래

20,000
12,692
-
-
-
32,692

거 래

형 태

선 도

-
-
-
-
-
-

선 물

-
-
-
-
-
-

스 왑

20,000
12,692
-
-
-
32,692

옵 션

-
-
-
-
-
-

2. 신용파생상품거래 현황

(단위 :건수)

구 분

신 용 매 도

신 용 매 입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Option

-
-
-
-
-
-

Total Return Swap

-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes

-
-
-
-
-
-

기 타

-
-
-
-
-
-

계

-
-
-
-
-
-

3. 신용파생상품 상세명세

상품종류

보장매도자

보장매수자

취득일

만기일

액면금액

기초자산

(준거자산)

-

-

-

-

-

-

-

4. 영업설비

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(2024년 3월 31일)

(단위 : 개)

구 분
국내
해외
계

메리츠금융지주
본점
1
-
1

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 점포 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 점)

구 분

본부

지역단

지점

해외법인

보상사무소

합 계

서울

31

_
_
_

13

44

부산

12

_
_
_

5

17

대구

9

_
_
_

2

11

인천

5

_
_
_

_

5

광주

13

_
_
_

2

15

대전

14

_
_
_

2

16

울산

1

_
_
_

_

1

경기

48

_
_
_

4

52

강원

2

_
_
_

2

4

충북

8

_
_
_

_

8

충남

8

_
_
_

2

10

전북

4

_
_
_

_

4

전남

14

_
_
_

_

14

경북

5

_
_
_

_

5

경남

22

_
_
_

2

24

제주

3

_
_
_

_

3

해외

-

_
_
1

_

1

계

199
_
_
1
34
234

주1) 본부에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 주2) 해외법인 : 인도네시아법인

2. 영업용부동산 및 지점 내역

(단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

본 사
343,810
91,147
434,957
-

본사 外
412,920
89,423
502,343
-

합 계
756,730
180,570
937,300
-

주1) 건물 감가상각 반영자료주2) 본사 外 : 본사를 제외한 부동산 전체주3) 매각예정중인자산(기타부동산)포함 금액
3. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 - 해당사항 없음
4. 기타 업무외 부동산 내역 - 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 지점 등 설치현황
(기준일 : 2024년 3월 31일 현재) (단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
6
-
-
6

부산광역시
1
-
-
1

대구광역시
1
-
-
1

계
8
-
-
8

주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함
나. 영업설비 등 현황
- 당사가 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.

다. 자동화기기 설치 현황
(1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등 (2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층, 부산 메리츠타워 1층

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2024.03.31) (단위: 개)

지 역
본 점
지 점
출장소/사무소
합 계

서울특별시
1
5
1
7

인천광역시
-
1
1
2

부산광역시
-
2
-
2

광주광역시
-
2
-
2

대전광역시
-
2
-
2

대구광역시
-
1
-
1

경기도
-
3
1
4

강원도
-
-
-
-

경상남도
-
-
1
1

전라북도
-
1
-
1

전라남도
-
-
-
-

충청북도
-
-
1
1

계
1
17
5
23

2. 영업설비 등 현황

-메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

가. 필요자본 대비 자기자본 비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제15기 1분기

제14기

제13기

자기자본(A)

19,876,555
18,604,741

6,120,822

필요자본(B)

9,574,714
8,997,891

3,624,559

필요자본 대비 자기자본비율(A/B)

207.58

206.77

168.87

주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본

주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출

주
3)
제
14
기말 기준 필요자본 대비 자기자본비율 수치는 자회사인 메리츠화재의
K-ICS
방식으로 산출되었음
(
제
13
기말 기준은
RBC
방식 반영
)

나. 부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제15기 1분기
제14기

제13기

부채(A)

1,999,179
1,285,286

1,067,427

자기자본(B)

4,066,664

3,534,551

1,616,089

부채비율(A/B)

49.16

36.36

66.05

주) 당사 별도재무제표 기준

다. 원화 유동성비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제15기 1분기

제14기

제13기

원화유동성 자산(A)

736,018

11,411

545,849

원화유동성 부채(B)

703,651

5,330

3,722

원화유동성 비율(A/B)

105

214

14,665

※ 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100, 백만원 미만 절사

라. 외화유동성비율

(단위 : 천미달러)

구분

CY2024 1분기

CY2023

CY2022

자산

부채

비율

자산

부채

비율

자산

부채

비율

메리츠금융지주

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠화재

790,845
114,398
691.31%
871,600
194,371
448.42%

872,348

167,218

521.68%

메리츠증권

3,994,410
3,288,640
121.46%
3,085,411
2,459,302
125.46%

2,972,108

2,771,152

107.25%

메리츠캐피탈

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠대체투자운용

-

-

-

-

-

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-

-

-

메리츠금융지주, 메리츠캐피탈 - 자산, 부채 1개월이하

메리츠화재, 메리츠증권 - 자산, 부채 3개월이하 (금감원 기준 80%이상)

마. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- 금융지주업권의 특성외환위기 이후 금융기관의 대형화ㆍ겸업화를 통한 금융산업의 경쟁력 강화와 구조 조정 촉진을 위해 정부는 2000년 10월 금융지주회사 제도를 도입하였습니다. 금융지주회사 제도를 도입한 것은 대형화를 통한 규모의 경제(economies of scale) 추구에유리할 뿐만 아니라 다른 업종 자회사간 복합상품 개발, 원스톱서비스 및 공동마케팅범위의 경제(economies of scope) 실현이 가능하며, 자회사간 출자ㆍ신용공여가 제한되어 위험전염이 차단되는 데다 지주회사 전체 자산이 다수의 자회사를 통해 다각도로 운용됨에 따라 경영위험도 분산될 수 있기 때문입니다. 또한, 지주회사는 합병과는 달리 편입된 자회사를 독립법인으로 유지하여 인사ㆍ조직상의 마찰을 피하고 조직체계의 유연성을 높임으로써 인적ㆍ물적자원의 효율적 활용이 가능할 뿐만 아니라 자회사간 순환출자 금지로 인해 부실한 자회사의 신속한 퇴출에 의한 구조 조정에도 유리한 측면이 있습니다.금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다. 앞에서 언급한 바와 같이 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다. 참고로, 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.
- 금융지주업권의 성장성2000년 금융지주회사법 제정 이후 국내 금융지주회사는 꾸준히 증가해 2013년에는13개 금융지주회사가 활동하였고, 2015년에는 9개사까지 그 수가 감소하였다가

공시제출일 현재 기준 금융지주회사는 현재 총 10개 사입니다. 2024년 4월 9일 발표한 금융감독원 보도자료에 따르면 '23년 말 금융지주회사의 연결총자산은 3,530.7조원으로 전년말(3,418.1조원) 대비 112.6조원(+3.3%) 증가하였으며, 23년 중 연결당기순이익은 21.5조원으로 전년 동기(21.4조원) 대비 776억원(+0.4%) 증가하였습니다.
(금융지주사의 일반현황 및 재무 및 손익 구조)

(단위 : 개, 명, 조원, %, %p)

구 분

'22년(A)

'23년(B)

증감(B-A)

증감률

일반

현황

소속회사수

316

329

13

4.1

재무

손익

현황

연결총자산

3,418.2

3,530.7

112.6

3.3

은행

2,562.8

2,643.9

81.1

3.2

금투

321.9

364.8

42.8

13.3

보험

264.5

240.6

△24.0

△9.1

여전사 등

232.3

237.9

5.6

2.4

기타
1)

36.6

43.7

7.1

19.3

당기순이익(개별합산)

33.2

34.9

1.7

5.0

은행

14.6

15.4

0.8

5.4

금투

4.5

2.8

△1.7

△37.9

보험

2.3

3.3

1.0

43.6

여전사 등

3.6

2.7

△0.9
△24.6

기타
1)

8.2

10.6

2.4

29.9

연결당기순이익

21.4

21.5

0.1

0.4

은행

15.1

15.2

0.1

0.7

금투

2.5

1.8

△0.7

△28.9

보험

2.0

3.0

1.0

51.0

여전사 등

3.8

3.4

△0.3

△9.1

기타
1)3)

△1.9

△1.9

0.1

3.1

주요

경영

비율

총자본비율
2)

15.61

15.83

0.22

-

기본자본비율
2)

14.33

14.56

0.23

-

보통주자본비율
2)

12.59

12.90

0.31

-

고정이하여신비율

0.49

0.72

0.23

-

대손충당금적립률

170.5

150.6

△19.9

-

부채비율

29.0

27.2

△1.8

-

이중레버리지비율

114.3

114.2

△0.1

-

주
: 1)
금융지주회사
,
신용정보회사 등

2)
은행지주회사 대상

3)
금융지주회사 개별당기순이익에서 자회사 배당금 수입 등 내부거래를 제외한 후 연결당기순이익

기여도는 주 로 당기순손실로 나타남

(출처: 금융감독원 보도자료 24.04.09)
- 경기변동의 특성 및 계절성금융지주회사는 소속 자회사등의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 영위하므로, 경기변동 및 계절성에 따른 영향은 소속 자회사등이 속한 업권 특성에 따라 결정됩니다.
- 시장의 안정성글로벌 무역분쟁 심화 및 국내 주택가격 하락과 관련한 높은 불확실성이 상존하는 가운데 우크라이나-러시아간 전시 상황, 원자재 가격 상승 등으로 올 한해 역시 경제 전망에 대한 불확실성으로 인해 쉽지 않은 한 해를 보낼 것으로 전망됩니다.금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다. 이에 따라, 국내 금융기관들은 주요 대내외 리스크에 대한 모니터링과 파급 경로 등에 대한 면밀한 점검과 리스크관리 능력 및 손실흡수력 강화를위한 지속적인 노력이 요구됩니다.
- 경쟁상황국내 금융지주회사들은 주력 자회사에 대한 수익 의존도가 높은 상황입니다. 다만, 은행지주회사들의 경우 은행의 이자수익 의존도가 큰 수익구조를 가지고 있으나, 당사의 경우 비은행 지주임에 따라 은행지주 대비 사업 구조가 다각화 되어 있는 상황입니다.
- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등2015년 금융위원회에서 발표한 '금융지주 경쟁력 강화를 위한 제도개선 방안'에 따르면, 금융지주회사제도 도입 이후 그간 양적 성장과 양호한 건전성 등 외형적인 부분에서는 상당한 성과를 거둔 것으로 평가하면서도, 국내 금융지주회사의 경쟁력 제고를 위해서는 그룹의 시너지 창출, 사업포트폴리오(수익구조 등) 다양화 등 질적인부분에서의 개선도 필요한 것으로 분석하였습니다. 당사의 경우 최초 보험업(메리츠화재)을 중심으로 지주회사 체제를 구축하였으며, 금융투자업(메리츠증권) 사업 확대 및 여전업(메리츠캐피탈) 진출 등으로 사업 포트폴리오가 다각화되었습니다. 각 부문별 외형 및 이익 규모가 증가하면서도 보험업과 금융투자업간 비중이 균형을 이루고 있으며, 타지주회사와 비교해 상대적으로 사업 다각화가 진전되었습니다.
- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단불안정한 대내외 정세와 급변하는 경영환경 속에서도 메리츠금융그룹은 각 사업부문(종속회사)별 차별화된 전략으로 시장의 변화를 주도하고 있고, 지속적인 혁신과 비용절감 및 인재경영 그리고 극단적 합리주의라는 메리츠금융그룹만의 차별화된 기업문화의 정착을 통해 이미 업계 최고 수준의 수익성을 달성하고 있습니다. 향후에도 고객 관점에서 더 좋고, 더 편리한 상품과 서비스를 공급하는 등 메리츠금융그룹은 고객 집중을 통해 서비스 경쟁력을 확보하고, 선제적인 위기 대응체제를 구축하여 건전성을 강화하여 업계 최고 수준의 수익 달성을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 보험계약자산부채 및 준비금현황

(단위 : 백만원)

구분
제104기 1분기
제103기 연간
제102기 연간

보험계약자산
11,464
11,343
6,388

보험계약부채
21,869,376
21,549,325
18,957,277

재보험계약자산
897,052
921,132
986,114

재보험계약부채
_
716
-

투자계약부채
9,589,603
9,340,209
6,880,190

해약환급금준비금
1,344,392
1,031,254
-

비상위험준비금
359,567
352,611
321,055

대손준비금
76,595
60,394
42,012

주) 기업회계기준서 제 1117호 및 제1109호 적용

1-1). 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)

구분
제104기 1분기
제103기 연간
제102기 연간

책임준비금(보험계약부채)
지급준비금
2,363,912
23,794,068
2,053,977

보험료적립금
24,145,017
2,205,571
22,071,031

미경과보험료적립금
877,668
859,159
801,252

계약자배당준비금
90,603
91,783
91,105

계약자이익배당준비금
9,181
8,051
9,870

배당보험손실보전준비금
4,187
3,697
11,895

합계
27,490,568
26,962,331
25,039,130

주1) 손해보험경영통일공시기준으로 작성주2) 기업회계기준서 제 1104호를 적용 주3) 책임준비금에는 투자계약부채를 포함하고 있음

2. 위험기준지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제
104
기

1
분기

제
103
기
연간

제
102
기
연간

지급여력금액(A)

-

12,949,761

5,113,035

위험기준 지급여력기준금액(B)

-

5,346,299

3,085,050

위험기준 지급여력비율(A/B)

-

242.2

165.7

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100주2) 제104(당)기 1분기 말 기준 수치는 산출 전이므로, 6월 말 이내에 확정치로 정정공시할 예정입니다.주3) 23년 1분기부터는 K-ICS방식으로 산출하였으며, 전전기말은 RBC방식으로 산출하였습니다

3. 주요 경영효율지표

(단위 : %, %p)

구 분

제
104기
1분기

제
103기 연간

제
102기 연간

ROA

5.0

4.4

4.4

ROE

38.1

34.3

46.4

주1) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임주2) 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 작성

(1) ROA (Return on Assets) ROA=(당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당기말 총자산)/2)} × (4/경과분기수) ＊ 당기순이익은 회계연도 시작부터 당해 분기말까지의 당기순이익을 말함 ＊ 총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권, 특별계정자산을 차감한 잔액임 (2) ROE (Return on Equity) ROE=(당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수) ＊ 자기자본은 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 신종자본증권, 자본조정, 기타포괄손익누계액 합계를 말함

4.

산업의 특성
, 성장성
, 경기변동의 특성
, 계절성

(1)

산업의 특성

손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수
, 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것을 말합니다
.

손해보험은 크게 일반손해보험과 자동차보험
, 장기손해보험으로 구분되며
, 일반손해보험은 화재보험
/해상보험
/특종보험 등으로 구성되어 있습니다
.

손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다
. 또한 불특정다수의 보험가입자가 갹출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며 최근에는 보험계약법 개정 등 법적 환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행
, 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다
.

한편 손해보험업은 실손 보상 중심의 장기상품 및 자동차 의무가입 등으로 다른 산업보다는 경기에 덜 민감하게 반응하며
, 일반적으로는 경기 후행적인 성격이 강한 산업적 특성을 가지고 있는 동시에 투자손익의 수익 비중이 높아 시장금리와 주식시장 동향에 의해 수익성이 크게 좌우됩니다
.

(2)

산업의 성장성

손해보험산업은
2023년
IFRS17 제도 도입 이후 신계약
CSM 확보 경쟁 심화라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다
.

(3)

경기변동의 특성

손해보험업종은 국민소득
, 물가
, 인구ㆍ산업구조
, 사회심리의 변화 및 금융시장 여건 등이 복합적으로 작용합니다
. 또한 보험종목별로 차이는 있지만
, 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익
, 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다
.

하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴 헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다
. 이와 같이 보험업은 다양한 요인의 작용을 받으며 경기 변동에 영향을 받습니다
.

(4)

계절성
보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나
, 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다
. 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다
. 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다
.

5
.

국내외 시장여건
(시장의 안정성
, 경쟁상황
, 시장점유율 추이
)

(1)

시장의 안정성
최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나
, 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다
. (2) 경쟁상황

최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 수익성 악화에 직면함에 따라 수익성 제고를 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다
.

장기손해보험은
2023년
IFRS17제도 도입 이후 신계약
CSM확보를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다
. 자동차보험은 가격경쟁 심화가 이어지고 있으며
, 일반보험 역시 경기 둔화에 따른 성장률 둔화 추세가 나타나고 있습니다
.

한편 소비자 보호 강화
, 고객정보 관리 및 사전 리스크 통제가 주요
Issue로 대두됨에 따라 고객민원 감축을 중심으로 한 고객서비스 개선 및 리스크 관리 강화에 대한 업계 전반의 다양한 노력들이 진행되고 있습니다
.

6.시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

메리츠화재는
1922년 국내 최초로 설립된 손해보험회사로서 풍부한 경험과
Know
-How

를 토대로 고객의 손해를 보장하며
, 국내 손해보험 산업의 발전을 선도하고 있습니다
.

메리츠화재의 강점으로는 장기 보장성보험 중심의 매출 전략을 들 수 있습니다
. 장기 보장성 신계약은 업계 최고수준의 장기상품 경쟁력을 바탕으로
, 지속적으로 업계 상위 수준의 성장율을 나타내고 있습니다
.

메리츠화재의 약점으로는 경쟁사 대비 운용자산 규모가 상대적으로 작다는 점을 꼽을 수 있습니다
.

하지만
, 지속적인 보장성인보험 중심의 영업전략을 통해 안정적인 수익성장을 달성하고 있으며
, 채널 경쟁력 강화 노력을 통해 판매체력도 지속 제고하고 있습니다
.

7.
회
사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

메리츠화재는 언더라이팅 강화 및 효율적 사업비 절감 등 보험영업부문에서 지속적인 이익이 가능한 정책을 지속 수행하였고
, 안정적인 투자이익 확보를 위한 포트폴리오 관리를 통해 탄탄한 이익체력을 확보하였습니다
.

메리츠화재는 보장성
, 특히 인보험 중심의 장기보험 판매전략을 유지함과 동시에 자동차보험 경쟁력 제고
, 수익중심의 일반보험 영업전략을 통하여 수익성을 기반으로 한 보험성장 정책을 추진하고 있습니다
. 또한
, 안정성 중심의 투자
Stance 유지
, 선제적 위기대응체제 구축을 통한
Risk Management 강화를 통해 회사의 건전성을 확보하고
, 서비스 경쟁력 강화를 통한 대 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력할 것입니다
.

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기 (연결기준)
제52기 (연결기준)
제51기 (연결기준)

영업용순자본
4,903,239
5,067,465
4,708,380

총 위 험 액
3,034,966
2,934,749
2,441,698

잉 여 자 본
1,868,273
2,132,716
2,266,682

필요유지자기자본
134,225
134,225
134,610

순자본비율
1,391.90%
1,588.91%
1,683.89%

※ 제53기 1분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 1,897,761백만원임.
주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100 주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%
(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기
제51기

실질자산(A)
50,671,640
50,810,072
42,995,942

실질부채(B)
45,030,569
45,304,437
37,816,772

자산부채비율(A/B)
112.53%
112.15%
113.70%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음.
주3) 별도재무제표 기준
(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원)

구 분
제53기 1분기
제52기
제51기

수정 총자산(A)
47,409,648
48,871,984
41,362,830

수정 자기자본(B)
5,646,639
5,611,226
5,294,616

레버리지비율(A/B)
839.6%
871.0%
781.2%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정 주2) 별도재무제표 기준

나. 위험관리에 관한 사항(1) 위험관리 조직 및 정책

■
리스크관리 문화

○
리스크관리를 중요한 업무로 인식
:
금융기관의 경영환경은 예측이 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며
,
금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며
,
리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다
.

○
경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유
:
당사는 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며
,
성장위주 경영만을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다
.

■
리스크관리 원칙

○
이사회의 최종적인 책임과 권한
:
리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀
·
점장 및 담당임원에게 있으며
,
이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다
.

○
유기적으로 결합된 리스크관리 체계
:
리스크관리위원회
,
리스크관리실무위원회
,
심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회
,
리스크관리팀
,
심사분석팀
,
심사관리팀
,
팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성
,
업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정
,
리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다
.

○
자율성과 견제의 균형
:
전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며
,
각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다
.

○
전사적 통합 한도관리체제 유지
:
전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고
,
이를 시장리스크
,
신용리스크
,
기타리스크
(
운영리스크
)
로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다
.

■
전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동

○
리스크관리시스템 도입을 통한 통합 리스크 관리
:
당사는 급변하는 금융 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체계 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며
,
리스크관리시스템을 통하여 내부모형
(VaR)
에 의한 시장리스크 측정
,
신용
Exposure
및 신용리스크 측정
,
유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다
.

○
중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진
:
이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직
,
프로세스
,
인력
,
시스템 등의 리스크관리
Infra
구축을 통한 리스크관리문화 정착
,
중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리
,
자본배분
,
성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리
(ERM: Enterprise Risk Management)
체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다
.

■
조직체계 일반원칙

○
효율적인 리스크관리조직체계 구성
:
이사회
,
리스크관리위원회
,
리스크관리실무위원회
,
심사위원회
,
리스크관리팀
,
심사분석팀
,
심사관리팀
,
부문별 리스크관리 실무협의회
,
거래담당부서
,
결제담당부서 등의 구성
,
역할
,
업무
,
각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다
.

■
리스크관리위원회

○
이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행
:
리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식
,
측정
,
감시
,
통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고
,
리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며
,
리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고
,
리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며
,
전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다
.

○
리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성
:
리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사
3
인
(
사외이사
2
인 포함
)
을 포함 총
3
인으로 구성되어 있습니다
.

■
리스크관리실무위원회

○
리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결
:
리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립
,
변경 및 적정성을 점검하며
,
리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고
,
부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다
.

○
일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고
,
전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업
,
후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총
4
명으로 구성되어 있습니다
.

■
심사위원회

○
심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출
,
여신성 투자
,
지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및
PI
투자시 가능한 리스크를 검토
,
논의하며
,
단기금융한도
(CP
할인
)
적격업체를 선정
,
관리합니다
.

■
부문별 리스크관리 실무협의회

○
위원회의 실무적 검토 강화
:
회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며
,
위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다
.

○
부문별 운영
:
현재 부문별로 금융투자상품선정위원회
,
유동성관리협의회
,
비상대책실무협의회
,
대출및종목심사협의회
,
장외파생선정위원회 등이 운영되고 있습니다
.

■
심사분석팀 및 심사관리팀

○
심사분석팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련
,
해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정
,
해지 등의 관리를 수행하는 한편
,
부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다
.

■
리스크관리팀

○
리스크관리업무 총괄
:
리스크관리팀은 리스크의 관리
,
통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며
,
거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석
,
리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다
.

○
리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력
:
리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련
,
주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티
(
사내 통신망
)
를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다
.

■
팀별 리스크관리자

○
리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지
:
전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며
,
리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다
.
(2)
신용위험관리

○
신용위험은 거래 상대방이 결제의무
,
원리금 상환의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다
.

○
당사는 투자에 앞서 심사위원회의 엄격한 심사
/
승인 프로세스를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다
.

○
신용리스크노출규모를 거래상대방별
,
그룹별
,
신용등급별
,
국가별로 관리하고 있습니다
.

○
신용
Exposure
측정 및 한도관리
,
모니터링
,
경영진 보고 등 체계적인 관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다
.

(3)
시장위험관리

○
시장위험은 시장상황의 변화로 주가
,
이자율
,
환율 등 시장성이 있는 포지션의 가치가 변동하여 회사가 부담하게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다
.

○
시장위험 한도는 거래부서가 시장위험이 있는 거래를 하고자 할 경우 리스크관리팀과 사전협의 및 검토 후 리스크관리실무위원회를 통해 부서별
/
운용별
/
상품별 한도를 부여받습니다
.
시장위험 한도는
①
포지션한도
②
손실한도
③
위험액한도
④
민감도한도 등을 기본으로 하고 있습니다
.

○
시장위험 한도관리는 일별로 한도 준수여부 및 운용내역을 파악하여 현황을 작성하여 보고하고 있으며 이를 통해 거래부서의 한도 적정성을 검토하여 최소 연
1
회 이상 전사한도배분을 실시하고 있습니다
.
또
,
시장상황의 급변에 당사 포지션이 어느 정도 위험에 노출되었는지 파악하기 위해 금융위기와 같은 다양한 시나리오를 바탕으로 시장위험 위기상황분석
(Stress-Testing)
을 정기적으로 수행하고 있습니다
.

(4)
유동성위험관리

○
자금조달계획 차질 등에 따른 자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족
,
높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 되는 경우 손실이 발생할 수 있는 리스크로 정의하고 있습니다
.

○
유동성비율을 주요 지표로 하고
,
유동성갭 분석
,
유동성 시나리오 분석을 보조지표로 활용하고 있습니다
.
자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여
1
개월 및
3
개월 유동성비율 한도를 설정하여 관리하고 있습니다
.

○
유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 대비책을 마련하고 있습니다
.

○
유동성비율
,
갭 분석
,
시나리오분석 및 한도관리
,
모니터링
,
경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다
.

(5)
운영위험관리

○
운영위험이란
Basel
Ⅱ
에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스
,
인력
,
시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며
,
내부 직원의 고의 또는 실수
,
부적절한 업무 처리 절차
,
불확실한 의사소통
,
전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다
.
○
운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며
,
이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함
.
운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석
, RCSA(
리스크통제자가진단
), KRI(
핵심리스크지표
),
손실데이터 수집 및 분석
,
운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다
.

○
당사는 운영위험관리 체제를 구축하였으며
,
분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며
,
이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다
.

○
운영위험 관리시스템 구축을 통하여
,
예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며
,
경영의 안정성을 향상시키고 있습니다
.

다. 수수료 현황

- 오프라인 위탁 수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

거래금액

수수료율

비고

주식

코스피,
코스닥,
코넥스,
ELW, ETF, ETN

2

억원 이하

0.498132%

영업점
/컨택센터

5

억원 이하

0.448132% + 10

만원

5

억원 초과

0.398132% + 35

만원

K-OTC

0.5%

일괄 적용

선물

KOSPI200

선물
미니
KOSPI200선물

EUREX

야간
KOSPI200선물
EUREX야간미니
KOSPI200선물

변동성지수선물
섹터지수선물
코스닥
150선물
KRX300선물

15

억원 미만

0.039863%

영업점

20

억원 미만

0.029863% + 15

만원

25

억원 미만

0.024863% + 25

만원

36

억원 미만

0.019863% + 37.5

만원

36

억원 이상

0.029863%

주식선물
ETF선물

15

억원 미만

0.04%

20

억원 미만

0.03% + 15

만원

25

억원 미만

0.025% + 25

만원

36

억원 미만

0.02% + 37.5

만원

36

억원 이상

0.03%

옵션

KOSPI200

옵션

KOSPI200

위클리옵션
EUREX야간
KOSPI200옵션

EUREX

야간
KOSPI200위클리옵션
미니
KOSPI200옵션
코스닥
150옵션
주식옵션

1

천만원 미만

1.195554%

영업점

1

천만원 이상

0.995554% + 2

만원

기타
선물
/

옵션

채권금리

선물

3

년국채

1

계약 당

8,000

원

5

년국채

10

년국채

30

년국채

통화선물

미국달러

1,600

원

EUREX
야간미국달러

엔

유로

상품선물

금

800

원

돈육

8,000

원

통화옵션

미국달러

1.5%

일괄 적용

- 온라인 위탁 수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

거래금액

수수료율

비고

주식

코스피, 코스닥, 코넥스 ELW, ETF, ETN

1백만원 이하

0.198132% + 900원

신용매수 /ARS 매매
0.198132%

일괄 적용

3백만원 미만

0.198132% + 1,000원

1천만원 미만

0.138132% + 1,000원

5천만원 미만

0.138132%

1억원 미만

0.098132%

5억원 미만

0.088132%

5억원 이상

0.078132%

K-OTC

0.25% 일괄 적용

선물

KOSPI200선물 미니KOSPI200선물

EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 KRX300선물

0.007863% 일괄 적용

주식선물 ETF선물

0.008% 일괄 적용

옵션

KOSPI200옵션

KOSPI200위클리옵션 EUREX야간KOSPI200옵션

EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션 코스닥150옵션

1천만원 미만

0.395554%

1천만원 이상

0.295554%

주식옵션

0.295554% 일괄 적용

기타 선물/ 옵션

채권금리

선물

3년국채

1계약 당

3,000원

5년국채

10년국채

통화선물

미국달러

600원

EUREX야간 미국달러

엔

유로

상품선물

금

300원

돈육

3,000원

통화옵션

미국달러

0.5% 일괄 적용

* 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용

- super365 계좌 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준

시장구분

상품구분

수수료율

비고

주식

코스피, 코스닥, 코넥스,

ELW, ETF, ETN

0.009%

해외주식

미국, 중국, 홍콩, 일본

0.07%

채권

일반채권, 전환사채

0.015%

소액국공채

0.3%

* 오프라인 및 ARS 주문, 기타 상품의 경우 기존 수수료율 적용.

- 채권 수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

소구분

수수료율

비고

채권

일반채권

잔존기간 1년 미만

0.1%

잔존기간 2년 미만

0.2%

잔존기간 2년 이상

0.3%

전환사채

잔존기간 구분없이

0.3%

소액국공채

액면가 5천만원 이하

0.6%

액면가 5천만원 초과

0.3%

* 온,오프라인 구분없음

- 해외주식 위탁 수수료 징수 기준

구분

수수료율

오프라인

온라인(HTS, MTS)

미국

0.5%

0.25%

중국

0.5%

0.3%

홍콩

0.5%

0.3%

일본

0.5%

0.3%

싱가포르

0.5%(최소수수료 SGD 60)

-

호주

0.5%(최소수수료 AUD 40)

-

캐나다

0.5%(최소수수료 CAD 40)

-

유럽

(독일, 핀란드, 프랑스,

벨기에, 네덜란드,

포르투갈, 그리스,

아일랜드, 이탈리아,

스페인, 오스트리아)

0.5%(최소수수료 EUR 30)

-

베트남

0.5%(최소수수료 VND 600,000)

-

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함..

- 해외주식 소수점 위탁 수수료 징수 기준

구분

수수료율

미국

0.25%

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함.

- 해외파생상품 수수료 징수 기준

구분

통화

수수료

오프라인

온라인

해외선물

(Standard)

USD

12

7.5

EUR

10

6

HKD

100

60

JPY

1,200

800

SGD

15

10

GBP

9

6

CNY

90

50

해외선물

(Micro)

USD

7

1

EUR

7

1

해외옵션

USD

12

7.5

EUR

10

6

HKD

100

60

* 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임.

- CFD 수수료 징수 기준

구분

수수료율

오프라인

온라인(대면 개설)

온라인(비대면 개설)

국내

0.40%

0.10%

0.10%

해외

미국

0.13%

0.09%

중국

0.19%

0.15%

홍콩

0.13%

0.09%

일본

0.13%

0.09%

* 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용

- CFD 헷지수수료 징수 기준

구분

계좌유형

수수료율
(연
)

해외

미국

안심계좌

2%

(

원화 예수금을 사용하는 경우 외화부족분에

대해 일할 부과
)

중국

홍콩

일본

*
시장상황의 변동
, 회사의 경영상 필요성
, 외부 감독기관의 권고 등 합리적 사유가 있는 수수료는 변동 가능

라. 업계의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 - 산업의 특성

금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.

[ 국내 주식시장 추이 ]

(단위 : pt, 조원)

구 분
2024년 3월
2023년
2022년
2021년
2020년

주가지수
KOSPI
2746.63
2655.28
2,236.40
2,977.65
2,873.47

KOSDAQ
905.50
866.57
679.29
1,033.98
968.42

시가총액
금 액
2,672
2,558
2,083
2,650
2,366

증감율
+ 28.29%
+ 22.83%
(-) 21.40%
+ 12.00%
+ 37.78%

거래대금
금 액
5,227
4,809
3,914
6,767
5,708

증감율
+ 33.57%
+ 22.87%
(-) 42.16%
+ 18.55%
+ 149.51%

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임. 주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임. 주3) 증감율은 전기말 대비 수치임

(출처 : 한국거래소 통계자료)

- 산업의 성장성
금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다. 이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.

- 경기변동의 특성
금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.

-
경제환경의 불확실성
금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

(2) 국내외 시장여건 - 시장의 안정성 및 경쟁상황
2024년 3월말 기준 국내에서

총 60개의 증권사
가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다.
최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.

- 시장점유율

(단위 : 백만원)

구분
'23.1~'23.12
'22.1~'22.12
'21.1~'21.12

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

수수료수익
542,355
4.99%
619,868
5.17%
725,309
4.70%

증권평가 및 처분이익
3,322,077
11.74%
3,213,211
12.35%
2,430,351
12.25%

파생상품관련이익
38,563,961
34.94%
47,673,645
34.37%
16,854,051
26.98%

이자수익
1,504,080
8.62%
1,306,129
10.40%
717,894
7.96%

영업이익
617,668
8.23%
1,025,350
18.89%
860,455
7.01%

세전이익
552,225
8.84%
988,648
17.78%
899,759
7.78%

당기순이익
424,233
7.95%
769,046
18.95%
681,610
8.07%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 '증권사(국내법인)' 주1) 별도재무제표 기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
메리츠증권은 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다. 메리츠증권은 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.

마. 신규사업의 내용 및 전망

'24년 4월 메리츠증권은 국내 ETP (ETF 및 ETN) 시장 최초로 미국채에 3배 레버리지로 투자할 수 있는 ETN을 상장하였습니다. 각각 미국채 10년과 30년 만기의 정방향과 역방향(인버스) 3배 레버리지로 총 4개 종목이며, 환 오픈 상품이기에 원달러 환율에도 연동되어 있다는 것이 특징입니다. 메리츠증권은 2022년 12월에도 국내 ETP 시장 최초로 국채 3, 5, 10, 30년의 3배 레버리지 ETN들을 상장한 바 있으며, 이번 미국채의 3배 레버리지 상장을 통해, 국내 채권형 ETP 시장에서 선도자 역할을 이어가게 되었습니다.메리츠증권의 금번 상장 이전에는 국내 투자자들이 미국 TMF ETF와 같은 해외에 상장된 미국채 3배 레버리지 ETF에 투자할 수 밖에 없었습니다. 이에 투자자들은 별도의 환전 수수료를 부담함과 동시에 미국 주식시장에서 거래해야 하는 번거로움까지 겪어왔습니다. 하지만 메리츠증권의 상장으로 인해 투자자들은 국내 시장에서 보다 간편한 거래가 가능하게 되었으며 미국 상장 ETF 대비 절반 이하의 운용보수만 부담하게 되었습니다.메리츠증권의 미국채 3배 레버리지 ETN 시리즈는 ETF와 달리 추적오차가 없다는 장점 또한 가지고 있습니다. 즉 각각 종목의 기초지수를 그대로 추종하기에 별도의 거래 비용이나 운용 손실 등 소위 보이지 않는 비용이 없으며 이로 인해 ETF 대비 더 높은 투자 수익을 기대할 수 있습니다. 메리츠증권은 향후에도 국내 채권 투자자들의 수요에 중점을 둔, 보다 다양한 상품들을 지속적으로 제공하고자 합니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 자본적정성 및 건전성 관련지표1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

조정자기자본(A)
1,331,023
1,436,043
1,284,075

조정총자산(B)
8,134,642
8,092,287
8,409,823

조정자기자본비율(A/B)
16.36
17.75
15.27

주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임

2) 무수익여신 등 현황

(단위 : 백만원, %)

제13기 1분기
제12기
제11기

무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율
무수익 여신잔액
비율

451,202
6.93
282,943
4.41
77,306
1.14

주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임
3)
대손충당금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

대손충당금 잔액
일 반
147,742
129,090
118,958

특 별
-
-
-

합 계
147,742
129,090
118,958

기중 대손상각액
4,402
37,592
35,370

4) 유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

유동성자산(A)
2,102,895
2,641,188
2,572,250

유동성부채(B)
1,952,888
1,275,781
942,554

유동성비율(A/B)
107.68
207.03
272.90

주) 금감원 업무보고서 기준 3개월 유동성비율 기준임
2. 자산건전성 분류 및 연체현황

1) 총채권 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

건전성분류
정상
5,597,027
5,674,772
6,512,261

충당금적립액
54,692
52,989
69,848

적립율
0.98
0.93
1.07

요주의
461,505
455,672
191,046

충당금적립액
19,386
18,031
18,001

적립율
4.20
3.96
9.42

고정
392,313
228,704
45,374

충당금적립액
39,356
26,846
12,490

적립율
10.03
11.74
27.53

회수의문
40,976
38,495
20,024

충당금적립액
21,810
20,689
10,459

적립율
53.23
53.74
52.23

추정손실
17,914
15,744
11,909

충당금적립액
12,498
10,535
8,160

적립율
69.77
66.91
68.52

합계
6,509,735
6,413,387
6,780,614

충당금적립액
147,742
129,090
118,958

적립율
2.27
2.01
1.75

연체현황
총채권액
6,509,735
6,413,387
6,677,974

연체금액
660,270
508,129
120,298

1개월 미만
31,955
116,122
6,434

1개월 이상
628,315
392,007
113,864

연체율
10.14
7.92
1.80

1개월 미만
0.49
1.81
0.09

1개월 이상
9.65
6.11
1.71

주) K-IFRS 기준주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)

2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

건전성분류
정상
359,262
328,042
269,322

충당금적립액
3,447
3,123
2,767

적립율
0.96
0.95
1.03

요주의
3,885
4,030
6,065

충당금적립액
549
554
520

적립율
14.13
13.75
8.57

고정
2,458
1,643
495

충당금적립액
1,179
723
215

적립율
47.97
44.00
43.43

회수의문
980
1,066
1,204

충당금적립액
472
387
454

적립율
48.16
36.30
37.71

추정손실
1,671
1,620
1,590

충당금적립액
748
591
444

적립율
44.76
36.48
27.92

합계
368,256
336,401
278,676

충당금적립액
6,395
5,378
4,400

적립율
1.74
1.60
1.58

연체현황
총채권액
368,257
336,401
278,676

연체금액
4,756
3,845
2,639

1개월 미만
121
140
74

1개월 이상
4,635
3,705
2,565

연체율
1.29
1.14
0.95`

1개월 미만
0.03
0.04
0.03

1개월 이상
1.26
1.10
0.92

주) K-IFRS 기준 주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용 주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용 주) 이연부대수익비용 제외

3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

건전성분류
정상
1,604,116
1,604,165
1,718,436

충당금적립액
1,516
1,592
2,134

적립율
0.09
0.10
0.12

요주의
32,863
30,215
32,455

충당금적립액
421
360
272

적립율
1.28
1.19
0.84

고정
3,749
3,865
1,746

충당금적립액
861
659
410

적립율
22.97
17.05
23.48

회수의문
3,474
1,707
1,454

충당금적립액
747
254
332

적립율
21.50
14.88
22.83

추정손실
1,679
1,792
708

충당금적립액
1,297
1,235
570

적립율
77.25
68.92
80.39

합계
1,645,881
1,641,744
1,754,799

충당금적립액
4,842
4,099
3,718

적립율
0.29
0.25
0.21

연체현황
총채권액
1,645,880
1,641,744
1,754,799

연체금액
8,706
5,908
3,936

1개월 미만
268
222
268

1개월 이상
8,438
5,686
3,668

연체율
0.53
0.36
0.22

1개월 미만
0.02
0.01
0.01

1개월 이상
0.51
0.35
0.21

주) K-IFRS 기준 주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용 주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용 주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준 주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스) 주) 이연부대수익비용 제외

(4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제13기 1분기
제12기
제11기

건전성분류
정상
3,602,794
3,714,314
4,411,634

충당금적립액
43,969
41,859
51,722

적립율
1.22
1.13
1.17

요주의
424,743
421,411
152,506

충당금적립액
16,895
15,526
16,271

적립율
3.98
3.68
10.67

고정
386,106
223,196
43,133

충당금적립액
37,316
25,464
11,865

적립율
9.66
11.41
27.51

회수의문
36,368
35,561
17,234

충당금적립액
19,971
19,750
9,594

적립율
54.91
55.54
55.67

추정손실
14,237
12,086
9,474

충당금적립액
10,217
8,536
7,030

적립율
71.76
70.63
74.21

합계
4,464,248
4,406,568
4,633,981

충당금적립액
128,368
111,136
96,482

적립율
2.88
2.52
2.08

연체현황
총채권액
4,464,249
4,406,568
4,633,981

연체금액
646,317
497,958
113,439

1개월 미만
31,564
115,750
6,090

1개월 이상
614,753
382,208
107,349

연체율
14.48
11.30
2.45

1개월 미만
0.71
2.63
0.13

1개월 이상
13.77
8.67
2.32

3. 여신전문금융업의 전반적인 사항

□ 업계 현황1) 여신전문금융업의 특성여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.2) 여신전문금융회사의 시장여건2022년 하반기부터 이어진 주요국의 기준금리 인상, 통화긴축 가속화 등의 파급효과로 2023년 자금 조달비용(원가) 상승 및 국내외 경기 둔화가 지속되었습니다.2024년 또한 고금리 기조가 지속되고 부동산 금융시장 회복 둔화 등 어려움이 예상됩니다. 이러한 금융시장 환경에 따라 여전채 발행 규모가 위축되는 등 발행금리 상승세 지속 현상은 조달구조 상 회사채 의존도가 높은 여전사 수익성 창출에 다소 어려움을 줄 것으로 예상됩니다.자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 그러나 캐피탈업은 운용리스의 취급 범위나 취급 가능물건, 렌탈업무 취급 범위 등 제한이 있는 상황입니다. 또한, 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있으며 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하였으나, 부동산 시장 침체 및 자금조달 리스크 등에 대비가 필요합니다. 끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 메리츠캐피탈은 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며, 민간중금리대출 금리상한은 2023년 하반기 및 2024년 상반기 15.5% 한도를 적용받고 있습니다.

[메리츠캐피탈 시장점유율]

구 분
23년 12월말
22년 12월말
21년 12월말
20년 12월말
19년 12월말

할부금융
1.01%
0.91%
0.53%

0.84%

1.46%

리스
3.48%
3.93%
3.93%

3.68%

4.08%

대출채권
3.96%
4.14%
4.55%
3.86%
4.16%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점메리츠캐피탈은 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.4조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금
융 등의 균형 있
는 자
산포트폴리
오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하고 있습니다
. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.

5) 부문별 특성 및 산업의 성장성(1) 할부금융부문할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.

2022년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.9%를 차지하고 있
듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률]
(단위: 억원, %)

구분
내구재
주택
기계
기타
총계
성장률

자동차
가전
기타
계

2019년
210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257
5.9

2020년
220,891
258
3,135
224,284
961
2,351
5,747
233,343
4.5

2021년
208,540
235
2,456
211,231
-
3,079
3,521
217,831
-6.6

2022년
229,612
223
2,077
231,912
-
3,798
3,795
239,505
9.9

2023년
238,335
210
2,165
240,710
-
3,976
3,026
247,712
3.4

출처 : 여신금융협회

(2) 리스금융부문리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[연도별 리스실적 및 성장률]
(단위: 억원, %)

구분
금융
운용
총계
성장률

원화
외화
원화
외화

2019년
101,739
-
36,157
-
137,896
1.6

2020년
100,231
-
56,137
-
156,368
13.4

2021년
109,946
-
64,829
-
174,775
11.8

2022년
108,593
-
76,744
-
185,337
6.0

2023년
93,371
255
73,678
38
167,342
-9.7

출처 : 여신금융협회

(3) 신기술사업금융부문신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.6) 관련법령 또는 정부의 규제 등(1) 주요법령 및 감독규정 - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등(2) 주요내용 - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내 (직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급 시 1배 더 축소되어 당사는 8배 적용) - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내 - 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내 - 조정자기자본비율 : 7% 이상 - 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내 - PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내 - 원화유동성비율 : 100% 이상

여신전문금융회사 현황

리스/할부금융사(50)

데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 마스턴캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아,
메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 쿠팡파이낸셜, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, KG캐피탈, M캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아

신용카드사(8)

롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드

신기술사(108)
나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 뉴메인캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에스투자파트너스, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 리인베스트먼트, 리젠트파트너스, 모비릭스파트너스, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 서울신기술투자, 세아기술투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 스페이스타임인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에볼루션인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스제이지파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 에이에프더블유파트너스, 에이티넘벤처스, 에이피투자금융, 에프앤에프파트너스, 엑스플로인베스트먼트, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘에프인베스트먼트, 엘엑스벤처스, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인바이츠벤처스, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 제이에스지인베스트먼트, 제이원캐피탈인베스트, 지에스벤처스, 카스피안캐피탈, 케이디인베스트먼트, 케이씨투자파트너스, 케이아이비벤처스, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 타임폴리오캐피탈, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 티케이지벤처스, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프렌드투자파트너스, 프롤로그벤처스, 피오인베스트먼트, 하나벤처스, 하나에스앤비인베스트먼트, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 한일브이씨, 현대투자파트너스, 효성벤처스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트

출처 : 여신금융협회 (정회원 기준)

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속회사
(단위 : 백만원)

과 목
제 15 기 1분기
제 14 기
제 13 기

(2024년 3월말)
(2023년 12월말)
(2022년 12월말)

자 산

I. 현금및예치금
4,498,009
4,928,102
5,922,682

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
44,286,893
45,835,254
36,790,919

III. 파생금융자산
1,054,674
1,076,245
960,707

IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
28,425,934
27,917,742
23,075,299

V. 상각후원가측정대출채권
14,390,901
14,634,016
14,305,261

VI. 관계(공동)기업투자
1,012,397
1,012,457
926,276

VII. 유형자산
823,821
802,228
795,249

VIII. 투자부동산
707,552
689,595
754,271

IX. 무형자산
98,602
102,089
106,955

X. 리스자산
1,644,527
1,638,157
1,746,241

XI. 이연법인세자산
234,661
14,322
177,875

XII. 당기법인세자산
81,961
133,129
14

XIII. 보험계약자산
11,464
11,343
6,388

XIV. 재보험계약자산
936,509
951,289
1,012,704

XV. 기타자산
4,895,483
2,488,523
2,321,205

XVI.매각예정비유동자산
1,351
1,351
75,352

자 산 총 계
103,104,739
102,235,843
88,977,399

부 채

I. 보험계약부채
21,906,653
21,575,965
18,982,151

II. 재보험계약부채
-
716
-

III. 예수부채
12,131,073
11,422,711
8,762,943

IV. 당기손익-공정가치측정금융부채
20,264,915
19,862,229
14,570,240

V. 파생금융부채
1,112,786
1,276,619
1,343,999

VI. 차입부채
30,302,935
32,968,126
32,356,368

VII. 순확정급여부채
104
102
160

VIII. 충당부채
42,198
46,537
42,020

IX. 이연법인세부채
273,683
371,188
25,903

X. 당기법인세부채
453,812
205,116
298,524

XI. 기타부채
6,755,563
4,409,348
4,013,387

XII. 매각예정부채
-
-
39,734

부 채 총 계
93,243,722
92,138,658
80,435,429

자 본

I. 지배기업의 소유주지분
9,295,183
9,581,907
4,943,971

1. 자본금
113,094
113,094
71,443

2. 신종자본증권
792,344
593,208
593,199

3. 자본잉여금
125,507
125,355
63,236

4. 자본조정
854,199
586,568
13,236

5. 기타포괄손익누계액
69,734
553,029
120,980

6. 이익잉여금
7,340,305
7,610,654
4,081,877

II. 비지배지분
565,834
515,278
3,597,999

자 본 총 계
9,861,017
10,097,185
8,541,971

부 채 와 자 본 총 계
103,104,739
102,235,843
88,977,399

(2024.01.01~ 2024.03.31)
(2023.01.01~ 2023.12.31)
(2022.01.01~ 2022.12.31)

I. 영업수익
12,563,849
58,558,358
67,218,347

II. 영업비용
11,793,063
55,624,856
64,325,153

III. 영업이익
770,786
2,933,502
2,893,193

IV. 영업외손익
38,411
(89,578)
20,582

V. 법인세비용차감전순이익
809,197
2,843,924
2,913,775

VI. 법인세비용
217,907
719,189
778,541

VII. 계속영업당기순이익
591,290
2,124,735
2,135,235

VIII. 중단영업당기순이익
-
642
(1,895)

VII. 당기순이익
591,290
2,125,377
2,133,340

1. 지배주주지분순이익
585,769
2,041,749
1,391,722

2. 비지배지분순이익
5,521
83,628
741,618

VIII. 기타포괄손익
(482,970)
272,127
728,872

IX. 총포괄이익
108,320
2,397,504
2,862,212

1. 지배주주지분총포괄손익
102,568
2,308,595
1,851,882

2. 비지배지분총포괄손익
5,752
88,909
1,010,329

X. 주당이익

1. 기본주당이익 (원)
3,058
11,020
11,097

2. 희석주당이익 (원)
3,044
10,970
11,030

3. 기본주당계속영업이익 (원)
3,058
11,016
11,112

4. 희석주당계속영업이익 (원)
3,044
10,967
11,045

연결에 포함된 회사수
267
240
272

나. 요약 재무정보

주식회사 메리츠금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 15 기 1분기
제 14 기
제 13 기

(2024년 3월말)
(2023년 12월말)
(2022년 12월말)

자 산

I. 현금및예치금
523,960
132,682
196,395

II. 당기손익-공정가치측정금융자산
700,525
-
349,454

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
464,671
321,372
305,608

IV. 상각후원가측정대출채권및수취채권
17,925
14,869
6,678

V. 유형자산
2,780
2,935
1,902

VI. 무형자산
9,902
9,937
9,081

VII. 종속기업투자
4,325,431
4,325,431
1,789,377

VIII. 이연법인세자산
10,319
9,162
11,788

IX. 기타자산
10,330
3,449
1,029

X. 매각예정자산
-
-
12,205

자 산 총 계
6,065,843
4,819,837
2,683,517

부 채

I. 차입부채
1,488,379
1,238,809
1,027,472

II. 이연법인세부채
-
-
-

III. 당기법인세부채
2,321
3,085
8,289

IV. 순확정급여부채
-
-
-

V. 충당부채
272
269
190

VI. 기타부채
508,207
43,123
31,477

부 채 총 계
1,999,179
1,285,286
1,067,428

자 본

I. 자본금
113,094
113,094
71,443

II. 신종자본증권
792,254
593,118
593,109

III. 자본잉여금
125,385
125,232
58,374

IV. 자본조정
(261,077)
(528,708)
(156,496)

V. 기타포괄손익누계액
(19,852)
(22,457)
(34,108)

VI. 이익잉여금
3,316,860
3,254,272
1,083,767

자 본 총 계
4,066,664
3,534,551
1,616,089

부 채 와 자 본 총 계
6,065,843
4,819,837
2,683,517

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

(2024.01.01~ 2024.03.31)
(2023.01.01~ 2023.12.31)
(2022.01.01~ 2022.12.31)

I. 영업수익
947,795
416,172
157,124

II. 영업비용
30,912
80,435
36,455

III. 영업이익
916,883
335,736
120,669

IV. 영업외손익
1
25,764
(164)

V. 법인세비용차감전순이익
916,884
361,500
120,505

VI. 법인세비용
(1,916)
1,680
12,434

VII. 당기순이익
918,800
359,820
108,071

VIII. 기타포괄손익
2,606
11,651
(34,040)

IX. 총포괄이익
921,406
371,471
74,031

X. 주당손익

1. 기본주당이익(원)
4,821
1,822
671

2. 희석주당이익(원)
4,799
1,814
667

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 14 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 15 기 1분기말

제 14 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금

4,498,009,421,117

4,928,102,291,702

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산

44,286,893,102,977

45,835,254,461,738

Ⅲ.파생상품자산

1,054,672,535,614

1,076,245,317,071

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산

28,425,933,916,025

27,917,741,681,483

Ⅴ.상각후원가측정대출채권

14,390,901,491,724

14,634,016,327,824

Ⅵ.종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

1,012,396,863,217

1,012,456,902,693

Ⅶ.유형자산

823,821,401,498

802,228,273,710

Ⅷ.투자부동산

707,552,260,061

689,594,746,304

Ⅸ.무형자산

98,602,093,346

102,089,204,265

Ⅹ.리스자산

1,644,526,910,197

1,638,157,034,697

XI.이연법인세자산

234,661,320,303

14,321,916,473

XⅡ.당기법인세자산

81,960,686,826

133,128,796,118

XⅢ.보험계약자산

11,464,399,266

11,342,723,029

XIV.재보험계약자산

936,509,292,729

951,289,244,099

XV.기타자산

4,895,482,575,975

2,488,523,042,983

XVI.매각예정비유동자산

1,350,716,000

1,350,716,000

자산총계

103,104,738,986,875

102,235,842,680,189

자본과 부채

부채

Ⅰ.보험계약부채

21,906,653,126,677

21,575,964,736,599

Ⅱ.재보험계약부채

0

715,860,724

Ⅲ.예수부채

12,131,072,516,749

11,422,710,584,672

Ⅳ.당기손익-공정가치측정금융부채

20,264,915,197,877

19,862,228,955,287

Ⅴ.파생상품부채

1,112,786,072,794

1,276,619,449,672

Ⅵ.차입부채

30,302,935,305,726

32,968,126,345,956

Ⅶ.순확정급여부채

103,517,661

101,932,585

Ⅷ.충당부채

42,197,965,837

46,537,123,971

Ⅸ.이연법인세부채

273,683,279,615

371,187,733,854

Ⅹ.당기법인세부채

453,812,237,985

205,116,425,713

XI.기타부채

6,755,562,853,853

4,409,348,465,225

부채총계

93,243,722,074,774

92,138,657,614,258

자본

Ⅰ.지배주주지분

9,295,182,944,790

9,581,907,410,678

1.자본금

113,093,927,000

113,093,927,000

2.신종자본증권

792,344,136,004

593,207,756,004

3.자본잉여금

125,507,312,832

125,354,977,096

4.자본조정

854,198,478,307

586,567,536,393

5.기타적립금

69,733,730,981

553,028,906,082

가.기타포괄손익누계액

69,733,730,981

553,028,906,082

6.이익잉여금

7,340,305,359,666

7,610,654,308,103

Ⅱ.비지배지분

565,833,967,311

515,277,655,253

자본총계

9,861,016,912,101

10,097,185,065,931

자본과부채총계

103,104,738,986,875

102,235,842,680,189

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 15 기 1분기

제 14 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익

12,563,849,568,546

12,563,849,568,546

17,500,455,592,605

17,500,455,592,605

1.보험영업수익

2,191,948,748,407

2,191,948,748,407

2,039,248,739,873

2,039,248,739,873

2.재보험영업수익

69,864,552,608

69,864,552,608

100,931,867,599

100,931,867,599

3.이자수익

974,877,649,809

974,877,649,809

860,789,212,059

860,789,212,059

4.수수료수익

140,017,335,618

140,017,335,618

150,553,417,511

150,553,417,511

5.배당수익

29,089,697,761

29,089,697,761

35,249,515,880

35,249,515,880

6.금융상품평가및처분이익

8,529,672,607,366

8,529,672,607,366

13,366,117,926,707

13,366,117,926,707

7.보험금융수익

4,184,219,926

4,184,219,926

6,418,018,463

6,418,018,463

8.리스수익

60,309,889,451

60,309,889,451

57,116,359,071

57,116,359,071

9.기타영업수익

563,884,867,600

563,884,867,600

884,030,535,442

884,030,535,442

Ⅱ.영업비용

(11,793,063,346,201)

(11,793,063,346,201)

(16,693,666,932,086)

(16,693,666,932,086)

1.보험영업비용

(1,631,740,656,519)

(1,631,740,656,519)

(1,606,531,471,914)

(1,606,531,471,914)

2.재보험영업비용

(152,422,111,498)

(152,422,111,498)

(137,935,108,959)

(137,935,108,959)

3.기타사업비용

(14,096,714,422)

(14,096,714,422)

12,870,343,239

12,870,343,239

4.이자비용

(468,300,333,816)

(468,300,333,816)

(459,081,523,352)

(459,081,523,352)

5.수수료비용

(29,595,816,209)

(29,595,816,209)

(23,527,516,751)

(23,527,516,751)

6.금융상품평가및처분손실

(8,735,179,771,023)

(8,735,179,771,023)

(13,461,677,480,634)

(13,461,677,480,634)

7.보험금융비용

(179,428,228,965)

(179,428,228,965)

(163,380,618,576)

(163,380,618,576)

8.리스비용

(35,365,162,901)

(35,365,162,901)

(32,106,084,479)

(32,106,084,479)

9.판매비와관리비

(184,327,331,664)

(184,327,331,664)

(153,252,976,644)

(153,252,976,644)

10.기타영업비용

(362,607,219,184)

(362,607,219,184)

(669,044,494,016)

(669,044,494,016)

Ⅲ.영업이익(손실)

770,786,222,345

770,786,222,345

806,788,660,519

806,788,660,519

Ⅳ.영업외손익

38,411,283,025

38,411,283,025

13,457,549,856

13,457,549,856

Ⅴ.법인세차감전순이익

809,197,505,370

809,197,505,370

820,246,210,375

820,246,210,375

Ⅵ.법인세비용(수익)

217,907,164,416

217,907,164,416

217,131,208,741

217,131,208,741

Ⅶ.계속영업이익(손실)

591,290,340,954

591,290,340,954

603,115,001,634

603,115,001,634

Ⅷ.중단영업이익(손실)

0

0

555,427,315

555,427,315

Ⅸ.당기순이익(손실)

591,290,340,954

591,290,340,954

603,670,428,949

603,670,428,949

Ⅹ.당기순이익(손실)의 귀속

1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

585,768,824,547

585,768,824,547

528,740,807,542

528,740,807,542

2.비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

5,521,516,407

5,521,516,407

74,929,621,407

74,929,621,407

XI.기타포괄손익

(482,969,706,908)

(482,969,706,908)

15,921,074,262

15,921,074,262

1.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

(1)보험계약관련금융손익

(167,192,253,404)

(167,192,253,404)

(551,601,277,194)

(551,601,277,194)

(2)재보험계약관련금융손익

5,781,440,344

5,781,440,344

35,721,783,885

35,721,783,885

(3)기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익

(228,821,126,941)

(228,821,126,941)

511,388,463,654

511,388,463,654

(4)해외사업환산손익

6,919,787,943

6,919,787,943

5,688,721,506

5,688,721,506

(5)위험회피목적파생상품평가손익

(102,024,394,479)

(102,024,394,479)

12,300,355,781

12,300,355,781

(6)지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목

44

44

101,385,972

101,385,972

2.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

(1)당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

(5,979,543,082)

(5,979,543,082)

(90,959,135)

(90,959,135)

(2)기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

9,087,188,429

9,087,188,429

4,627,026,939

4,627,026,939

(3)확정급여제도의재측정요소

(740,805,762)

(740,805,762)

(2,214,427,146)

(2,214,427,146)

XⅡ.총포괄손익

108,320,634,046

108,320,634,046

619,591,503,211

619,591,503,211

XⅢ.포괄손익의 귀속

1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익

102,568,165,256

102,568,165,256

538,984,079,587

538,984,079,587

2.비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

5,752,468,790

5,752,468,790

80,607,423,624

80,607,423,624

XIV.주당이익(손실)

1.보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

3,058.0

3,058.0

3,496.0

3,496.0

2.보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

3,044.0

3,044.0

3,477.0

3,477.0

3.계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)

3,058.0

3,058.0

3,492.0

3,492.0

4.계속영업희석주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)

3,044.0

3,044.0

3,473.0

3,473.0

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

신종자본증권

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누적액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

71,442,909,000

593,198,566,161

63,236,378,044

13,236,387,265

120,980,072,540

4,081,877,176,292

4,943,971,489,302

3,597,999,305,548

8,541,970,794,850

Ⅱ.회계정책변경의 효과

0

0

0

0

(13,898,413,600)

13,898,413,600

0

0

0

회계정책변경후 기초자본

71,442,909,000

593,198,566,161

63,236,378,044

13,236,387,265

107,081,658,940

4,095,775,589,892

4,943,971,489,302

3,597,999,305,548

8,541,970,794,850

Ⅳ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)

0

0

0

0

0

528,740,807,542

528,740,807,542

74,929,621,407

603,670,428,949

2.기타포괄손익

보험계약관련금융손익

0

0

0

0

(551,601,277,194)

0

(551,601,277,194)

0

(551,601,277,194)

재보험계약관련금융손익

0

0

0

0

35,721,783,885

0

35,721,783,885

0

35,721,783,885

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

0

0

0

0

(56,014,438)

0

(56,014,438)

(34,944,697)

(90,959,135)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

0

0

0

0

506,677,475,387

0

506,677,475,387

4,710,988,267

511,388,463,654

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

0

0

0

0

5,355,906,122

0

5,355,906,122

(728,879,183)

4,627,026,939

지분법자본변동

0

0

0

0

62,435,491

0

62,435,491

38,950,481

101,385,972

해외사업장환산

0

0

0

0

3,338,361,066

0

3,338,361,066

2,350,360,440

5,688,721,506

위험회피목적파생상품관련손익

0

0

0

0

12,300,355,781

0

12,300,355,781

0

12,300,355,781

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

0

(1,555,754,055)

0

(1,555,754,055)

(658,673,091)

(2,214,427,146)

총기타포괄손익

0

0

0

0

10,243,272,045

0

10,243,272,045

5,677,802,217

15,921,074,262

3.총포괄손익

0

0

0

0

10,243,272,045

528,740,807,542

538,984,079,587

80,607,423,624

619,591,503,211

(2)소유주와의 거래

1.연차배당

0

0

0

0

0

(12,720,282,750)

(12,720,282,750)

(30,764,909,700)

(43,485,192,450)

2.유상증자

23,336,474,000

0

1,242,689,972,441

0

0

0

1,266,026,446,441

0

1,266,026,446,441

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

0

0

0

(172,978,010,378)

0

0

(172,978,010,378)

0

(172,978,010,378)

자기주식의 처분 및 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

99,945,061,700

0

(99,945,061,700)

0

0

0

4.신종자본증권발행

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5.신종자본증권배당

0

0

0

0

0

(6,632,000,000)

(6,632,000,000)

0

(6,632,000,000)

6.종속기업 신종자본증권 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7.종속기업 신종자본증권 배당

0

0

0

0

0

0

0

(4,847,346,965)

(4,847,346,965)

8.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

0

0

56,427,998

(56,427,998)

0

0

0

0

0

9.연결실체내 자본거래

0

0

0

275,780,854,421

100,569,876,292

(262,691,142,216)

113,659,588,497

(1,178,141,636,788)

(1,064,482,048,291)

10.기타포괄손익의 자본내 대체

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12.연결범위의 변동

0

0

0

0

0

0

0

7,000,000

7,000,000

(3)기타변동

1.기타변동 합계

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2023.03.31 (Ⅴ.기말자본)

94,779,383,000

593,198,566,161

1,305,982,778,483

215,927,865,010

217,894,807,277

4,242,527,910,768

6,670,311,310,699

2,464,859,835,719

9,135,171,146,418

2024.01.01 (기초자본)

113,093,927,000

593,207,756,004

125,354,977,096

586,567,536,393

553,028,906,082

7,610,654,308,103

9,581,907,410,678

515,277,655,253

10,097,185,065,931

Ⅱ.회계정책변경의 효과

0

0

0

0

0

0

0

0

0

회계정책변경후 기초자본

113,093,927,000

593,207,756,004

125,354,977,096

586,567,536,393

553,028,906,082

7,610,654,308,103

9,581,907,410,678

515,277,655,253

10,097,185,065,931

Ⅳ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)

0

0

0

0

0

585,768,824,547

585,768,824,547

5,521,516,407

591,290,340,954

2.기타포괄손익

보험계약관련금융손익

0

0

0

0

(167,192,253,404)

0

(167,192,253,404)

0

(167,192,253,404)

재보험계약관련금융손익

0

0

0

0

5,781,440,344

0

5,781,440,344

0

5,781,440,344

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

0

0

0

0

(5,979,543,082)

0

(5,979,543,082)

0

(5,979,543,082)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

0

0

0

0

(228,821,915,399)

0

(228,821,915,399)

788,458

(228,821,126,941)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

0

0

0

0

9,087,188,429

0

9,087,188,429

0

9,087,188,429

지분법자본변동

0

0

0

0

44

0

44

0

44

해외사업장환산

0

0

0

0

6,690,416,779

0

6,690,416,779

229,371,164

6,919,787,943

위험회피목적파생상품관련손익

0

0

0

0

(102,024,394,479)

0

(102,024,394,479)

0

(102,024,394,479)

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

0

(741,598,523)

0

(741,598,523)

792,761

(740,805,762)

총기타포괄손익

0

0

0

0

(483,200,659,291)

0

(483,200,659,291)

230,952,383

(482,969,706,908)

3.총포괄손익

0

0

0

0

(483,200,659,291)

585,768,824,547

102,568,165,256

5,752,468,790

108,320,634,046

(2)소유주와의 거래

1.연차배당

0

0

0

0

0

(448,333,971,920)

(448,333,971,920)

0

(448,333,971,920)

2.유상증자

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

0

0

0

(132,184,544,600)

0

0

(132,184,544,600)

0

(132,184,544,600)

자기주식의 처분 및 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

399,967,822,250

0

(399,967,822,250)

0

0

0

4.신종자본증권발행

0

199,136,380,000

0

0

0

0

199,136,380,000

0

199,136,380,000

5.신종자본증권배당

0

0

0

0

0

(7,910,494,624)

(7,910,494,624)

0

(7,910,494,624)

6.종속기업 신종자본증권 발행

0

0

0

0

0

0

0

49,971,468,420

49,971,468,420

7.종속기업 신종자본증권 배당

0

0

0

0

0

0

0

(5,167,625,152)

(5,167,625,152)

8.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

0

0

152,335,736

(152,335,736)

0

0

0

0

0

9.연결실체내 자본거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10.기타포괄손익의 자본내 대체

0

0

0

0

(94,515,810)

94,515,810

0

0

0

12.연결범위의 변동

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(3)기타변동

1.기타변동 합계

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2024.03.31 (Ⅴ.기말자본)

113,093,927,000

792,344,136,004

125,507,312,832

854,198,478,307

69,733,730,981

7,340,305,359,666

9,295,182,944,790

565,833,967,311

9,861,016,912,101

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 15 기 1분기

제 14 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름

2,957,666,100,376

1,637,548,272,534

가.영업에서 창출된 현금흐름

2,602,457,676,287

1,447,926,466,185

(1)당기순이익(손실)

591,290,340,954

603,115,001,634

(2)비현금항목 가감

(439,203,202,082)

(567,166,797,220)

1.보험계약수익

(2,191,948,748,407)

(2,039,248,739,873)

2.재보험계약수익

(69,864,552,608)

(100,931,867,599)

3.보험계약비용

1,631,740,656,519

1,606,531,471,914

4.재보험계약비용

152,422,111,498

137,935,108,959

5,보험금융손익

175,244,009,039

156,962,600,113

6.이자수익에 대한 조정

(987,532,553,996)

(874,027,506,198)

7.이자비용에 대한 조정

468,300,333,816

459,081,523,352

8.배당수익에 대한 조정

(29,089,697,761)

(35,249,515,880)

9.당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

147,419,976,057

(57,604,724,739)

10.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

(4,094,554,868)

(7,076,698,373)

11.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 기대신용손실전입액

19,750,724,730

59,252,198,522

12.위험회피목적파생상품평가손익

50,368,363,234

43,699,884,367

13.위험회피목적파생상품거래손익

5,932,546,823

(114,388,982)

14.대손상각비 조정

72,606,043,518

29,339,199,179

15.외화환산손익

(89,670,392,489)

(174,580,150,608)

16.외화거래손익

(1,500,549,153)

733,812,999

17.충당부채의 조정

1,874,759,261

(6,969,729,866)

18.퇴직급여 조정

3,559,763,928

2,879,611,824

19.감가상각비에 대한 조정

17,810,191,010

18,536,860,638

20.법인세비용 조정

217,907,164,416

217,131,208,741

21.무형자산상각비에 대한 조정

3,841,090,419

3,766,356,347

22.유형자산처분손익

(2,998,478)

30,382,524

23.무형자산처분손익

8,250,000

3,839,910

24.종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정

(37,001,773,059)

(13,440,109,265)

25.기타영업손익

2,716,634,469

6,192,574,774

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

2,450,370,537,415

1,411,978,261,771

1.예치금의 감소(증가)

192,141,086,509

297,833,039,945

2.당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

1,838,309,708,249

(2,561,908,550,706)

3.상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

131,498,283,838

904,760,891,147

4.리스자산의 감소(증가)

(35,109,486,689)

32,895,754,400

5.기타자산의 감소(증가)

(2,276,627,299,056)

(2,669,298,501,132)

6.보험계약자산부채

485,584,884,482

623,076,491,512

7.재보험계약자산부채

(56,337,320,139)

(15,977,242,151)

8.예수부채의 증가(감소)

683,126,352,903

785,375,684,152

9.당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동

(322,572,401,906)

1,487,373,388,212

10.순확정급여부채 증가(감소)

(201,816,756)

410,791,351

11.기타부채의 증가(감소)

1,810,558,545,980

2,527,436,515,041

나.이자수취

871,913,243,874

790,145,048,825

다.이자지급

(459,680,389,661)

(438,076,606,173)

라.배당금수취

8,313,440,631

9,840,172,432

마.법인세납부(환급)

(65,337,870,755)

(172,286,808,735)

Ⅱ.투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름

(492,950,713,245)

(1,742,526,571,320)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

1,922,724,221,277

1,745,131,575,321

2.유형자산의 처분

106,041,168

46,801,262

3.무형자산의 처분

66,750,000

22,880,000

4.관계기업투자자산의 처분

11,066,625,212

46,465,425,106

5.관계기업으로부터의 배당금 수취

8,574,348,878

13,146,498,844

6.임차보증금의 감소

869,242,699

2,284,029,800

7.위험회피파생상품의 정산

(36,045,626,708)

(10,013,979,044)

8.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(2,782,567,017,214)

(3,329,485,809,447)

9.유형자산의 취득

(22,959,836,526)

(3,930,781,490)

10.무형자산의 취득

(428,979,500)

(3,298,700,486)

11.관계기업투자자산의 취득

(36,085,101,940)

(30,632,073,173)

12.보증금의 증가

(1,186,831,912)

(306,975,482)

13.종속기업 변동에 따른 순현금흐름

5,110,716,068

12,641,000,173

14.예치금의 감소(증가)

437,804,735,253

(184,596,462,704)

Ⅲ.재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름

(2,286,240,830,016)

(1,100,501,184,415)

1.차입금의 순증감

(2,522,421,357,524)

(863,425,399,479)

2.신종자본증권의 발행

199,216,268,420

0

3.종속기업 신종자본증권 발행

189,891,580,000

0

4.임대보증금의 증가

0

200,000,000

5.종속기업 자기주식 처분

0

(1,131,644)

6.임대보증금의 감소

(1,794,350,000)

(164,818,000)

7.지배기업 자기주식 취득

(128,194,153,000)

(172,978,010,378)

8.종속기업 자기주식 취득

0

(118,706,641)

9.리스부채의 지급

(11,265,388,160)

(9,535,729,200)

10.신종자본증권의 배당

(6,632,000,000)

(6,632,000,000)

11.종속기업 신종자본증권배당

(5,041,429,752)

(4,360,196,623)

12.배당금지급

0

(43,485,192,450)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

6,098,629,324

2,224,962,318

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)

184,573,186,439

(1,203,254,520,883)

Ⅶ.기초현금및현금성자산

1,992,067,252,286

3,655,406,354,088

Ⅷ.기말현금및현금성자산

2,176,640,438,725

2,452,151,833,205

3. 연결재무제표 주석

제 15(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일 까지

제 14(전)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일 까지

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업

1. 회사의 개요기업회계기준서 제1110호에 의한 지배회사인 주식회사 메리츠금융지주(이하 "지배기업")와 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.1-1 지배기업의 개요
지배기업은 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본점은 서울시 강남구 강남대로 382에 소재하고있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주
194,671,114주(소각 주식 수 제외)이며, 당해 자본금은
113,094백만원입니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

조정호 외 8인(특수관계인)
98,298,955
50.49

메리츠금융지주(자기주식)
6,610,093
3.40

기타
89,762,066
46.11

합 계
194,671,114
100.00

1-2 연결대상 종속기업의 개요1-2-1 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

지배기업
종속기업
지분율(%)
소재지
결산월
업 종

㈜메리츠금융지주

메리츠화재해상보험㈜
100.00
한국
3월
보험업

메리츠증권㈜
100.00
한국
3월
금융투자업

메리츠대체투자운용㈜
100.00
한국
3월
전문사모집합투자업

AIP Euro Green 일반사모부동산신탁 8호
99.99
한국
3월
투자펀드

키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호
100.00
한국
3월
투자펀드

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호
100.00
한국
3월
투자펀드

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호
100.00
한국
3월
투자펀드

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호
100.00
한국
3월
투자펀드

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호
100.00
한국
3월
투자펀드

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호
100.00
한국
3월
투자펀드

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호
100.00
한국
3월
투자펀드

유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제
6호

100.00
한국
3월
투자펀드

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호(주1)
33.25
한국
3월
투자펀드

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호(주1)
30.00
한국
3월
투자펀드

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호
100.00
한국
3월
투자펀드

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호
100.00
한국
3월
투자펀드

에코데이지(주2)
-
한국
3월
자산유동화 SPC

디케이프로젝트제사차(주2)
-
한국
3월
자산유동화 SPC

피에스에이뷰티테크사모투자합자회사
99.50
한국
3월
투자펀드

뷰티테크유한회사
100.00
한국
3월
자산유동화 SPC

신광교테라제일차(주2)
-
한국
3월
자산유동화 SPC

메리츠화재해상보험
㈜

PT.MERITZ KORINDO INSURANCE
51.00
인도네시아
12월
보험업

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
99.00
한국
12월
투자펀드

JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형]
71.42
한국
12월
투자펀드

씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호
97.34
한국
12월
투자펀드

BKPL일반사모투자신탁제13호
99.75
한국
12월
투자펀드

타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)
99.67
한국
12월
투자펀드

KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2
100.00
한국
12월
투자펀드

KCGI차이나증권투자신탁[주식]종류CI
100.00
한국
12월
투자펀드

썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호
100.00
한국
12월
투자펀드

메리츠일반사모부동산투자신탁19호
75.00
한국
12월
투자펀드

JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호
99.69
한국
12월
투자펀드

PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호
100.00
한국
12월
투자펀드

파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호
100.00
한국
12월
투자펀드

트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호
100.00
한국
12월
투자펀드

알파선순위대출일반사모부동산투자신탁1호
99.50
한국
12월
투자펀드

SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I
83.30
한국
12월
투자펀드

SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S
77.84
한국
12월
투자펀드

브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권]
99.92
한국
12월
투자펀드

키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권]
99.80
한국
12월
투자펀드

한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호
100.00
한국
12월
투자펀드

메리츠일반사모부동산투자신탁31호
100.00
한국
12월
투자펀드

KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI
100.00
한국
12월
투자펀드

리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호
99.67
한국
12월
투자펀드

트러스타공모주일반사모투자신탁제1호
98.23
한국
12월
투자펀드

트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호(주3)
99.93
한국
12월
투자펀드

메리츠증권
㈜

메리츠캐피탈㈜
100.00
한국
12월
금융업

아이트러스트일반사모증권투자신탁3호
100.00
한국
12월
투자펀드

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호
97.05
한국
12월
투자펀드

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I
100.00
한국
12월
투자펀드

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호
97.38
한국
12월
투자펀드

글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호
97.05
한국
12월
투자펀드

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호
99.98
한국
12월
투자펀드

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)
69.21
한국
12월
투자펀드

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
71.35
한국
12월
투자펀드

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
100.00
한국
12월
투자펀드

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
100.00
한국
12월
투자펀드

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호
100.00
한국
12월
투자펀드

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호
83.77
한국
12월
투자펀드

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
100.00
한국
12월
투자펀드

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
94.88
한국
12월
투자펀드

케이핀공모주일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
12월
투자펀드

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
86.23
한국
12월
투자펀드

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호
100.00
한국
12월
투자펀드

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁
100.00
한국
12월
투자펀드

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호
100.00
한국
12월
투자펀드

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호
100.00
한국
12월
투자펀드

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호
100.00
한국
12월
투자펀드

APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호
61.61
한국
12월
투자펀드

칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산)
100.00
한국
12월
투자펀드

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호
100.00
한국
12월
투자펀드

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
99.97
한국
12월
투자펀드

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
100.00
한국
12월
투자펀드

두나미스공모주일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
12월
투자펀드

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호
100.00
한국
12월
투자펀드

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
100.00
한국
12월
투자펀드

제이피일반사모투자신탁14호
99.63
한국
12월
투자펀드

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
100.00
한국
12월
투자펀드

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
99.91
한국
12월
투자펀드

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
100.00
한국
12월
투자펀드

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
12월
투자펀드

엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호
98.83
한국
12월
투자펀드

더글로벌일반사모투자신탁4호
100.00
한국
12월
투자펀드

혁신IB플랜A공모주일반사모투자신탁
63.76
한국
12월
투자펀드

문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호
99.70
한국
12월
투자펀드

SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격)
61.65
한국
12월
투자펀드

원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호
97.57
한국
12월
투자펀드

문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호
98.62
한국
12월
투자펀드

한국대안투자스마트교육일반사모투자1호
99.32
한국
12월
투자펀드

INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호
100.00
한국
12월
투자펀드

제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사
99.83
한국
12월
투자펀드

제네시스업스트림유한회사
100.00
한국
12월
투자펀드

GM Presidio, LLC
100.00
미국
12월
투자펀드

Presidio Co-Investors A LLC
100.00
미국
12월
투자펀드

Southlake Indiana LLC
100.00
미국
12월
투자펀드

Southlake Mall
100.00
미국
12월
부동산 임대업

마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사
100.00
한국
12월
투자펀드

삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산]
100.00
한국
12월
투자펀드

이지스미국일반사모부동산투자신탁401호
100.00
한국
12월
투자펀드

에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁
3호

100.00
한국
12월
투자펀드

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호
100.00
한국
12월
투자펀드

Lyric REIT LLC
100.00
미국
12월
투자펀드

Lyric Joint Venture LLC
97.00
미국
12월
투자펀드

Lyric Property Owner LLC
100.00
미국
12월
투자펀드

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호
94.60
한국
12월
투자펀드

마일스톤일반사모부동산투자신탁15호
100.00
한국
12월
투자펀드

마일스톤센트럴일반사모투자신탁
99.68
한국
12월
투자펀드

키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호
98.76
한국
12월
투자펀드

마일스톤일반사모부동산투자신탁16호
100.00
한국
12월
투자펀드

마일스톤하버이스트일반사모투자신탁
100.00
한국
12월
투자펀드

삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산]
100.00
한국
12월
투자펀드

스틱유진스타사모투자합자회사
99.80
한국
12월
투자펀드

스틱유진스타홀딩스
100.00
한국
12월
자산유동화 SPC

마데이라제1호사모투자합자회사
92.02
한국
12월
투자펀드

에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호
100.00
한국
12월
투자펀드

제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사
99.71
한국
12월
투자펀드

Genesis Upstream 2 LLC
100.00
한국
12월
투자펀드

엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사
99.99
한국
12월
투자펀드

캔디엑스홀딩스
74.14
한국
12월
투자펀드

어라운드공모주일반사모투자신탁제1호
54.35
한국
12월
투자펀드

EA공모주일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
12월
투자펀드

INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁
99.69
한국
12월
투자펀드

레드와인IPO일반사모투자신탁제2호
99.61
한국
12월
투자펀드

르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
12월
투자펀드

리앤케이공모주일반사모투자신탁제1호
99.89
한국
12월
투자펀드

마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문)
99.89
한국
12월
투자펀드

메이븐공모주일반사모투자신탁제1호
100.00
한국
12월
투자펀드

문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제2호
99.50
한국
12월
투자펀드

비피공모주일반사모투자신탁1호
100.00
한국
12월
투자펀드

스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁
99.81
한국
12월
투자펀드

아테나공모주일반사모투자신탁
99.62
한국
12월
투자펀드

에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산]
99.94
한국
12월
투자펀드

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁2호
100.00
한국
12월
투자펀드

에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호
100.00
한국
12월
투자펀드

엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호
99.94
한국
12월
투자펀드

오르카공모주일반사모투자신탁2호
98.75
한국
12월
투자펀드

오름공모주일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
12월
투자펀드

원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호
99.72
한국
12월
투자펀드

월넛공모주일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
12월
투자펀드

유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호
99.67
한국
12월
투자펀드

제이엠씨공모주일반사모투자신탁제3호
100.00
한국
12월
투자펀드

제이피일반사모투자신탁17호
100.00
한국
12월
투자펀드

케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호
99.83
한국
12월
투자펀드

코리아IPO일반사모투자신탁2호
99.73
한국
12월
투자펀드

크라운락공모주플러스일반사모1호
99.83
한국
12월
투자펀드

킹슬리일반사모투자신탁제7호
99.94
한국
12월
투자펀드

타이거대체공모주일반사모투자신탁20호
100.00
한국
12월
투자펀드

페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호
100.00
한국
12월
투자펀드

한백인컴형일반사모투자신탁제1호
99.88
한국
12월
투자펀드

한스공모주일반사모투자신탁제2호
99.89
한국
12월
투자펀드

사우스레이크제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

엠씨비에이치제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

메이플베이(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

쥐피아이제육차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

시그너스제이차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

메리밀라노(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에스엘티신화(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

케이에스엘제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

그래스랜즈제이차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

케이에스엘제이차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

비엔나로즈(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

지엠뉴욕제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

세인트루이스(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

쥐피아이제십오차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에코그란데(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

쥐피아이제십칠차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

스카이캐슬제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

쥐피아이제십구차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

엠성내동제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에이치디비에이제삼차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

서초테라스힐제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에스코퍼제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

카탈리스트제이차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

지에이치불당제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

프로젝트쌍촌(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

그레이트역삼제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

헤리스빌제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

카발리제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

그레이트대치제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

스마트합천제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

용산프로젝트제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

코스모조이(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

감마스토리제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

스타크제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

트리스제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

미디어그로쓰캐피탈제1호(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

제이디울산제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

장암주택개발(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

나이스선화제이차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에스엘티뉴욕제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

스마트논현제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

쥐피아이제이십삼차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

쥐피아이제이십차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

그레이트왕산제삼차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

나이스수성제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

세교테라(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

나이스수표제이차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

비크블루제오차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

그레이트울산역제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

더퍼스트지엠제삼십이차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

그레이트인덕원제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에스엘티파주(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

지에스제오차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에이아이에스독일제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

학산캐슬제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

네오라온(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

네오아이디티(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

그레이트평택고덕제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

비크블루제육차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

유포리아제칠차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

마운트아크로(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

제이에코컴퍼니(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

광주농성제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

뉴라이징레드(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

마인드유틸리티(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

제로포자양제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

부민메트로(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

업라이징블루(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

업라이징레드(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

스마트플러스제삼차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

가라사니제칠차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

스마트피에프제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

리브라제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에스엘티괴정(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

마운트시티스케이프(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

로즈힐스제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

메릴랜드(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

콜롬비아(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

엠티제이제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

암스트롱(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

마인드스탠스(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

그레이트신광교제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

쌍령파크제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에코시그니처(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

여주삼교제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

루미너스양주제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

티에스알와이일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에스엘티장항중채제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

카스타드제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

플루아이제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에코컨티넨탈(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

스마트오산양산제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

칼디아제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

아몬드골드(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

유포리아제구차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

유포리아제십차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

밸류스타제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

나인문제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

엠제이베스트제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

그레이트엠디제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

프로젝트갈매(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에스엘티안산제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에스엘티안산제이차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에너지인프라제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

피아민트제이차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

피아민트제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

유포리아제십일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

메리츠오토제구차유동화전문회사(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

메리츠오토제십차유동화전문회사(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

메리츠오토제십일차유동화전문회사(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

글로리파인(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

아스톤리버제구차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

에이아이피업스트림제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

케이제이비제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

피엠케이제삼차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

피엠케이제이차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

피엠케이제일차(주2)
-
한국
12월
자산유동화 SPC

(주1) 지분율이 50% 미만이나 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자기구로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(주2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결기업이 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(주3) 당분기 중 수익증권의 명칭이 '트러스타공모주일반사모투자신탁
4호'에서 '트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호'로 변경되었습니다.

1-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약연결재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약연결손익계산서는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>
(단위 : 백만원)

기업명
자 산
부 채
자 본
영업수익
분기순손익

메리츠화재해상보험
㈜

39,407,739
34,552,951
4,854,788
2,943,953
491,781

메리츠증권
㈜

63,746,987
57,639,367
6,107,620
9,581,858
126,546

메리츠대체투자운용
㈜

23,339
5,266
18,073
2,076
622

<전기말 및 전분기>
(단위 : 백만원)

기업명
자 산
부 채
자 본
영업수익
분기순손익

메리츠화재해상보험㈜
39,525,209
34,046,676
5,478,533
2,721,542
397,553

메리츠증권㈜
63,629,088
57,530,695
6,098,393
14,623,255
199,841

메리츠자산운용㈜
-
-
-
3,911
572

메리츠대체투자운용㈜
23,633
6,182
17,451
2,040
657

1-2-3 당분기 중 연결재무제표에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
사 유

EA공모주일반사모투자신탁제2호
신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가

INMARKNewStarOpportunity공모주제1호일반사모투자신탁

KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI

글로리파인

레드와인IPO일반사모투자신탁제2호

르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호

리앤케이공모주일반사모투자신탁제1호

리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호

마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문)

메이븐공모주일반사모투자신탁제1호

문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제2호

비피공모주일반사모투자신탁1호

스피네이커PureIPO일반사모투자신탁

아스톤리버제구차

아테나공모주일반사모투자신탁

어라운드공모주일반사모투자신탁제1호

에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산]

에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁2호

에이아이피업스트림제일차

에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호

엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호

오르카공모주일반사모투자신탁2호

오름공모주일반사모투자신탁제2호

원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호

월넛공모주일반사모투자신탁제2호

유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호

제이엠씨공모주일반사모투자신탁제3호

제이피일반사모투자신탁17호

케이제이비제일차

케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호

코리아IPO일반사모투자신탁2호

크라운락공모주플러스일반사모1호

킹슬리일반사모투자신탁제7호

타이거대체공모주일반사모투자신탁20호

페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호

피엠케이제삼차

피엠케이제이차

피엠케이제일차

한백인컴형일반사모투자신탁제1호

한스공모주일반사모투자신탁제2호

1-2-4 당분기 중 연결재무제표에 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
사 유

APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호
지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호

루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호

멜론공모주일반사모투자신탁1호

벨에포크오퍼튜니티M1제1호

엠비에스제일차

올타임하이

지엠더원

케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호

페어웨이공모주일반사모투자신탁1호

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호

해유동제이차

지투지공모주기관전용사모투자합자회사

2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용지배기업과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정 되지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측 가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 32에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책3-1 제ㆍ개정된 기준서의 적용 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 다음 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 판매후리스에서 발생하는 리스부채
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다.
이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류
기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.
ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미
ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재
ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음
ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음
또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.
이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.(3)
기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정
공급자금융약정의 특징을 기술하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계 기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 이 개정사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.
이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

3-2 미적용 제ㆍ개정 기준서
2024년 3월 31일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

4. 영업부문별 현황

4-1 지역에 대한 정보는 외부고객으로부터의 수익, 본사 소재지 국가 및 외국 소재의비유동자산 금액에 대해 구분하게 되어 있습니다. 연결기업의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.4-2 연결기업은 연결기업 각 영업부문에 대해 최고의사결정권자에게 보고되는 사업부문별로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배분될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는 책임을 가지고 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

4-3 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
보험부문
증권부문
캐피탈부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
2,943,953
9,377,805
204,052
949,871
(911,832)
12,563,849

총영업비용
2,286,513
9,250,254
175,948
32,217
48,131
11,793,063

영업이익
657,440
127,551
28,104
917,654
(959,963)
770,786

영업외수익
5,987
39,553
10,321
14
(281)
55,594

영업외비용
885
23,699
4,061
4
(11,467)
17,182

법인세비용
170,761
43,416
7,807
(1,758)
(2,318)
217,908

분기순이익
491,781
99,989
26,557
919,422
(946,459)
591,290

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
보험부문
증권부문
캐피탈부문
기타부문
조 정
합 계

총영업수익
2,721,542
14,404,726
218,529
75,759
79,900
17,500,456

총영업비용
2,175,851
14,233,445
151,855
19,998
112,518
16,693,667

영업이익
545,691
171,281
66,674
55,761
(32,618)
806,789

영업외수익
1,089
32,275
13,366
2
(10,849)
35,883

영업외비용
1,884
18,098
3,885
-
(1,441)
22,426

법인세비용
147,343
44,690
17,082
2,040
5,976
217,131

분기순이익
397,553
140,768
59,073
53,723
(48,002)
603,115

4-4 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
보험부문
증권부문
캐피탈부문
기타부문
조 정
합 계

총자산(주1)
39,407,099
55,187,119
8,559,868
6,089,182
(6,138,529)
103,104,739

총부채(주1)
34,552,311
50,439,608
7,199,759
2,004,445
(952,401)
93,243,722

(주1) 보고부문별 총자산 및 총부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
보험부문
증권부문
캐피탈부문
기타부문
조 정
합 계

총자산(주1)
39,525,209
55,031,075
8,598,012
4,843,470
(5,761,923)
102,235,843

총부채(주1)
34,046,676
50,378,505
7,152,190
1,291,468
(730,181)
92,138,658

(주1) 보고부문별 총자산 및 총부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액입니다.

5. 현금및예치금5-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산

현금
4
-

당좌예금
26,420
25,211

보통예금
298,045
359,416

외화예금
92,655
111,362

MMDA
414,000
676,935

기타예금
1,345,516
819,143

소 계
2,176,640
1,992,067

예치금

정기예금
800,000
1,116,021

외화정기예적금
16,164
13,909

당좌개설보증금
195
193

투자자예탁금별도예치금
281,566
330,363

증권시장매매증거금
102,000
47,000

장내파생상품매매증거금
481,644
415,692

유통금융차주담보금
20
48

유통금융담보금
536
536

기타예치금
639,244
1,012,273

소 계
2,321,369
2,936,035

합 계
4,498,009
4,928,102

5-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금융기관
당분기말
전기말
사용제한 사유

기타예금
신한은행 등
144
144
소송관련 압류

정기예금
우리은행 등
302,000
302,000
차액결제관련 및 대차관련 담보

투자자예탁금별도예치금
한국증권금융
281,566
330,363
(주1)

증권시장매매증거금
한국거래소
102,000
47,000

장내파생상품매매증거금
한국거래소
481,644
415,692

유통금융차주담보금
한국증권금융
20
48

유통금융담보금
한국증권금융
536
536

기타예치금
국민은행 등
-
317,021
대차관련 담보

당좌개설보증금
국민은행 등
195
193

합 계
1,168,105
1,412,997

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정유가증권
주식및출자금
2,289,108
2,233,035

국공채
12,014,369
12,712,124

특수채
3,299,360
4,406,293

회사채
2,872,089
3,603,840

수익증권
12,809,757
11,144,610

기업어음증권
516,006
816,026

전자단기사채
2,351,067
2,434,581

외화유가증권
2,563,172
2,091,395

투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
785,798
764,310

손해배상공동기금(주2)
50,638
49,561

주가연계증권
69,400
96,406

사모사채
1,707,937
1,737,006

기타유가증권
1,129,010
2,006,574

신용위험조정액
(89)
(229)

이연 최초거래일 손익 조정액
34,970
39,712

소 계
42,492,592
44,135,244

당기손익-공정가치측정대출채권
기타대출채권
1,794,301
1,700,010

소 계
1,794,301
1,700,010

합 계
44,286,893
45,835,254

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.(주2) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제36조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 선물시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 선물시장에서의 거래대금의 연결기업 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로한국거래소에 적립하고 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

기타포괄손익-공정가치측정지분상품(주1)

주식
129,237
392,707
129,143
383,919

외화유가증권
19,002
26,642
19,002
24,795

기타유가증권
90,000
88,547
90,000
87,008

소 계
238,239
507,896
238,145
495,722

기타포괄손익-공정가치측정채무상품

국공채
11,266,979
8,999,664
10,719,374
8,782,333

특수채
3,145,732
2,954,817
3,144,347
2,988,750

금융채
1,375,016
1,379,242
1,199,416
1,202,766

회사채
2,479,224
2,377,608
2,710,810
2,617,786

외화유가증권
1,294,825
1,026,781
1,301,783
1,083,165

대출채권
11,058,724
11,179,926
10,722,771
10,747,220

소 계
30,620,500
27,918,038
29,798,501
27,422,020

합 계
30,858,739
28,425,934
30,036,646
27,917,742

(주1) 법률에 의한 출자 및 취득, 기부 및 공공성 목적 또는 비즈니스 협업 등의 목적으로 취득한 지분증권에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

7-2 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
기초
평가손익
신용손실 변동
처분 등 실현
분기말

당기손익으로재분류
이익잉여금 분류

기타포괄손익-공정가치측정지분상품

주식
254,777
8,788
-
-
(95)
263,470

외화유가증권
5,793
1,847
-
-
-
7,640

기타유가증권
(2,993)
1,540
-
-
-
(1,453)

소 계
257,577
12,175
-
-
(95)
269,657

기타포괄손익-공정가치측정채무상품

국공채
(1,938,124)
(328,375)
-
(1,124)
-
(2,267,623)

특수채
(154,979)
(33,608)
(4,686)
(532)
-
(193,805)

금융채
6,385
1,009
(1,277)
(134)
-
5,983

회사채
(89,404)
(4,993)
(4,140)
(3,304)
-
(101,841)

외화유가증권
(216,405)
(49,456)
(1,646)
30
-
(267,477)

대출채권
53,839
86,144
36,910
-
-
176,893

소 계
(2,338,688)
(329,279)
25,161
(5,064)
-
(2,647,870)

합 계
(2,081,111)
(317,104)
25,161
(5,064)
(95)
(2,378,213)

법인세효과
543,618

620,892

법인세 차감 후 잔액
(1,537,493)

(1,757,321)

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
기초
회계기준변경효과(주1)
평가손익
신용손실 변동
처분 등 실현
분기말

당기손익으로재분류
이익잉여금 분류

기타포괄손익-공정가치측정지분상품

주식
241,254
-
(2,584)
-
-
-
238,670

외화유가증권
(3,866)
-
3,823
-
-
-
(43)

기타유가증권
-
(18,782)
5,045
-
-
-
(13,737)

소 계
237,388
(18,782)
6,284
-
-
-
224,890

기타포괄손익-공정가치측정채무상품

국공채
(2,939,943)
-
416,980
-
2,924
-
(2,520,039)

특수채
(314,908)
-
89,354
(618)
(3,473)
-
(229,645)

금융채
(12,561)
-
17,597
749
34
-
5,819

회사채
(166,487)
-
31,901
335
1,051
-
(133,200)

외화유가증권
(236,292)
-
19,898
192
-
-
(216,202)

대출채권
(202,488)
-
83,563
30,381
-
-
(88,544)

소 계
(3,872,679)
-
659,293
31,039
536
-
(3,181,811)

합 계
(3,635,291)
(18,782)
665,577
31,039
536
-
(2,956,921)

법인세효과
947,328

771,075

법인세 차감 후 잔액
(2,687,963)

(2,185,846)

(주1) 기업회계기준 1117호 '보험계약'의 경과규정에 따라, 금융자산에 대한 분류를 변경하였습니다.

7-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무상품의 기대신용손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합 계

기초
130,171
8,281
30,877
169,329

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,432)
21,466
(19,034)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(849)
(4,768)
5,617
-

기대신용손실전입(환입)
17,307
4,524
3,330
25,161

분기말
144,197
29,503
20,790
194,490

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합 계

기초
98,377
604
1,341
100,322

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(19)
-
19
-

기대신용손실전입(환입)
18,464
270
12,305
31,039

분기말
116,822
874
13,665
131,361

7-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무상품의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합 계

기초
27,092,395
167,396
162,229
27,422,020

전체기간 기대신용손실로 대체
(182,446)
281,632
(99,186)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(18,162)
(85,156)
103,318
-

실행 및 회수 등
802,757
(13,315)
(4,090)
785,352

외화환산과 그 밖의 변동
(286,456)
(4,316)
1,438
(289,334)

분기말
27,408,088
346,241
163,709
27,918,038

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
합 계

기초
22,579,031
15,115
114,626
22,708,772

전체기간 기대신용손실로 대체
(8,588)
-
8,588
-

실행 및 회수 등
858,662
(3,700)
-
854,962

외화환산과 그밖의 변동
807,420
(573)
12
806,859

분기말
24,236,525
10,842
123,226
24,370,593

8. 상각후원가측정대출채권8-1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

보험약관대출금
1,061
1,069

부동산담보대출금
999,088
835,650

지급보증대출금
11
13

환매조건부 채권매수
1,627,943
1,604,743

신용공여금(주1)
1,131,338
1,664,635

매입대출채권
200
200

기타대출금
10,956,368
10,824,564

소 계
14,716,009
14,930,874

이연대출부대손익
(5,473)
(14,093)

기대신용손실충당금
(319,635)
(282,765)

합 계
14,390,901
14,634,016

기대신용손실충당금 설정비율
2.17%
1.89%

(주1) 연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.

8-2 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

부동산담보대출금
202
228

신용공여금
1
-

매입대출채권
3
2

기타대출금
319,429
282,535

합 계
319,635
282,765

8-3 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 기대신용손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 대출채권
합 계

기초
97,495
31,623
153,647
282,765

12개월 기대신용손실로 대체
1,123
(1,123)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,418)
2,502
(84)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(970)
(7,311)
8,281
-

실행 및 회수 등
(5)
(239)
1,104
860

제각
-
-
(29,197)
(29,197)

시간경과효과
-
-
(5,606)
(5,606)

기대신용손실전입
17,320
9,719
43,774
70,813

분기말
112,545
35,171
171,919
319,635

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 대출채권
합 계

기초
91,446
19,541
69,293
180,280

12개월 기대신용손실로 대체
901
(901)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(3,699)
3,722
(23)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(491)
(11,604)
12,095
-

실행 및 회수 등
1
(159)
1,269
1,111

제각
-
-
(10,111)
(10,111)

시간경과효과
-
-
(1,662)
(1,662)

기대신용손실전입
13,088
8,664
7,130
28,882

분기말
101,246
19,263
77,991
198,500

8-4 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 대출채권
합 계

기초
13,535,598
936,865
458,411
14,930,874

12개월 기대신용손실로 대체
67,995
(67,995)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(230,662)
230,796
(134)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(65,152)
(175,392)
240,544
-

실행 및 회수 등
(300,436)
116,297
(2,175)
(186,314)

제각
-
-
(29,197)
(29,197)

외화환산과 그 밖의 변동
646
-
-
646

분기말
13,007,989
1,040,571
667,449
14,716,009

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 대출채권
합 계

기초
14,574,953
429,272
474,187
15,478,412

12개월 기대신용손실로 대체
31,817
(31,817)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(62,978)
62,702
276
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(382)
(58,949)
59,331
-

실행 및 회수 등
(819,095)
(39,913)
(156,113)
(1,015,121)

제각
-
-
(15,437)
(15,437)

외화환산과 그 밖의 변동
1,209
-
(500)
709

분기말
13,725,524
361,295
361,744
14,448,563

9. 파생상품

9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치 위험회피
현금흐름 위험회피
매매목적
합 계

자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채

<장내파생상품>

이자율관련 :

이자율선물
-
-
-
-
2,255
636
2,255
636

이자율옵션
-
-
-
-
-
960
-
960

통화관련 :

통화선물
-
-
-
-
3,768
2,368
3,768
2,368

주식관련 :

주식선물
-
-
-
-
76,279
3,158
76,279
3,158

주식옵션
-
-
-
-
61,976
199,497
61,976
199,497

일반상품관련 :

일반상품선물
-
-
-
-
149
1,073
149
1,073

소 계
-
-
-
-
144,427
207,692
144,427
207,692

<장외파생상품>

이자율관련 :

이자율선도
-
-
169,833
136,767
59,878
38,293
229,711
175,060

이자율스왑
-
-
-
-
3,443
2,797
3,443
2,797

통화관련 :

통화선도
-
1,854
-
11,374
40,503
98,138
40,503
111,366

통화스왑
-
-
3,176
48,790
24,220
26,458
27,396
75,248

통화옵션
-
-
-
-
7
-
7
-

주식관련 :

주식스왑
-
-
-
-
7,451
39,109
7,451
39,109

주식옵션
-
-
-
-
450,715
(31,248)
450,715
(31,248)

신용관련 :

신용스왑
-
-
-
-
-
(194)
-
(194)

기타 :

기타스왑
-
-
-
-
151,018
532,964
151,018
532,964

기타옵션
-
-
-
-
2
(8)
2
(8)

소 계
-
1,854
173,009
196,931
737,237
706,309
910,246
905,094

합 계
-
1,854
173,009
196,931
881,664
914,001
1,054,673
1,112,786

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치위험회피
현금흐름위험회피
매매목적
합 계

자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채
자 산
부 채

<장내파생상품>

이자율관련 :

이자율선물
-
-
-
-
1,109
812
1,109
812

통화관련 :

통화선물
-
-
-
-
611
4,350
611
4,350

주식관련 :

주식선물
-
-
-
-
56,050
10,422
56,050
10,422

주식옵션
-
-
-
-
69,876
272,873
69,876
272,873

일반상품관련 :

일반상품선물
-
-
-
-
946
208
946
208

소 계
-
-
-
-
128,592
288,665
128,592
288,665

<장외파생상품>

이자율관련 :

이자율선도
-
-
271,157
112,960
45,459
82,543
316,616
195,503

이자율스왑
-
-
-
-
776
4,481
776
4,481

통화관련 :

통화선도
3,244
-
213
5,518
45,958
44,182
49,415
49,700

통화스왑
-
-
16,671
40,458
37,736
35,823
54,407
76,281

통화옵션
-
-
-
-
64
-
64
-

주식관련 :

주식스왑
-
-
-
-
3,955
4,156
3,955
4,156

주식옵션
-
-
-
-
190,352
(5,399)
190,352
(5,399)

신용관련 :

신용스왑
-
-
-
-
-
977
-
977

신용옵션
-
-
-
-
-
71
-
71

기타 :

기타스왑
-
-
-
-
332,033
662,194
332,033
662,194

기타옵션
-
-
-
-
35
(10)
35
(10)

소 계
3,244
-
288,041
158,936
656,368
829,018
947,653
987,954

합 계
3,244
-
288,041
158,936
784,960
1,117,683
1,076,245
1,276,619

9-2 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

공정가치위험회피
현금흐름위험회피
매매목적
합 계
공정가치위험회피
현금흐름위험회피
매매목적
합 계

장내파생상품 :

이자율
-
-
3,694
3,694
-
-
(4,884)
(4,884)

통화
-
-
16,071
16,071
-
-
(3,399)
(3,399)

주식
-
-
(7,332)
(7,332)
-
-
(2,310)
(2,310)

주가지수
-
-
19,160
19,160
-
-
179,794
179,794

기타
-
-
(924)
(924)
-
-
296
296

소 계
-
-
30,669
30,669
-
-
169,497
169,497

장외파생상품 :

이자율
-
(61)
53,427
53,366
-
(8)
(43,274)
(43,282)

통화
(3,549)
(46,759)
(60,882)
(111,190)
(2,031)
(41,661)
(54,383)
(98,075)

주식
-
-
226,338
226,338
-
-
10,995
10,995

신용
-
-
573
573
-
-
(3,748)
(3,748)

기타
-
-
(160,312)
(160,312)
-
-
120,286
120,286

소 계
(3,549)
(46,820)
59,144
8,775
(2,031)
(41,669)
29,876
(13,824)

합 계
(3,549)
(46,820)
89,813
39,444
(2,031)
(41,669)
199,373
155,673

10. 리스자산10-1 당분기말 및 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

금융리스채권
910,765
933,335

기대신용손실충당금
(4,841)
(4,099)

소 계
905,924
929,236

운용리스자산
950,959
922,838

감가상각누계액
(233,058)
(222,281)

소 계
717,901
700,557

선급리스자산
20,702
8,364

합 계
1,644,527
1,638,157

10-2 당분기 및 전분기 중 금융리스채권에 대한 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 대출채권
합 계

기초
1,125
1,077
1,897
4,099

12개월 기대신용손실로 대체
81
(81)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(47)
75
(28)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(3)
(319)
322
-

실행 및 회수
-
-
139
139

제각
-
-
(310)
(310)

매각
-
(5)
-
(5)

시간경과효과
-
-
(24)
(24)

기대신용손실전입(환입)
(5)
262
685
942

분기말
1,151
1,009
2,681
4,841

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 대출채권
합 계

기초
1,583
941
1,194
3,718

12개월 기대신용손실로 대체
54
(54)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(54)
54
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(63)
63
-

실행 및 회수
-
-
78
78

제각
-
-
(67)
(67)

출자전환
-
-
(7)
(7)

시간경과효과
-
-
(9)
(9)

기대신용손실전입(환입)
(327)
(56)
(50)
(433)

분기말
1,256
822
1,202
3,280

10-3 당분기 및 전분기 중 금융리스채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니 다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 대출채권
합 계

기초
755,704
174,805
2,826
933,335

12개월 기대신용손실로 대체
13,232
(13,232)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(14,355)
14,395
(40)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(169)
(1,750)
1,919
-

실행 및 회수
1,480
(23,638)
(102)
(22,260)

제각
-
-
(310)
(310)

분기말
755,892
150,580
4,293
910,765

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 대출채권
합 계

기초
903,865
193,975
1,676
1,099,516

12개월 기대신용손실로 대체
12,438
(12,438)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(19,775)
19,775
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
(504)
504
-

실행 및 회수
(43,702)
(15,494)
(270)
(59,466)

제각
-
-
(67)
(67)

분기말
852,826
185,314
1,843
1,039,983

10-4 당분기 및 전분기 중 리스관련순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

리스관련수익 :

금융리스이자수익
12,655
13,238

운용리스료
46,742
42,579

리스자산처분이익
913
866

기대신용손실충당금환입
-
433

소 계
60,310
57,116

리스관련비용 :

운용리스자산감가상각비
27,855
25,538

리스자산처분손실
949
962

기대신용손실충당금전입
942
-

기타
5,619
5,606

소 계
35,365
32,106

리스관련순손익
24,945
25,010

11. 관계(공동)기업투자11-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 관계(공동)기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기업명
소재지
지분율(%)
장부금액

당기말
전기말

한국투자항공기펀드5호(주1)
한국
20.81
-
-

한국투자항공기펀드6호(주1)
한국
8.87
-
-

메리츠일반사모부동산투자신탁8호(주1)
한국
0.64
108
109

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(주1)
한국
8.41
3,569
3,622

흥국플라이트일반사모10호(주1)
한국
7.82
9,276
9,276

흥국플라이트일반사모11호(주1)
한국
54.84
-
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호(주1)
한국
50.00
3,125
4,788

흥국플라이트일반사모12호(주1)
한국
32.40
26,459
26,459

흥국플라이트일반사모13호(주1)
한국
46.37
-
-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(주1)
한국
26.53
24,155
24,155

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(주1)
한국
49.89
34,161
34,161

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(주2)
한국
50.00
1,405
1,396

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
한국
22.22
8,001
8,001

APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I
한국
46.62
1,585
1,535

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호
한국
58.84
77,355
77,795

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
한국
28.06
10,435
10,192

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
한국
45.45
4,572
4,574

글로벌바이오투자조합(주2)
한국
12.07
1,683
1,838

제네시스북미파워기업1호
한국
24.40
2,787
3,533

공평십오십육피에프브이(주2)
한국
19.52
-
-

오에스티파트너스(주2)
한국
25.00
-
-

힉스프론티어(주2,4)
한국
50.00
-
-

티케이빌드(주2,4)
한국
17.50
3,810
3,716

메리츠디에스신기술투자조합(주2)
한국
22.73
915
915

충무로피에프브이(주2,4)
한국
6.00
250
1,554

다온종합건설(주2,4)
한국
30.00
151
852

아틸라인프라제일호사모투자합자회사
한국
28.57
529
529

갈매피에프브이(주2,4)
한국
18.00
3,012
2,935

송강산업개발(주2)
한국
10.00
-
-

대산이엔지산업건설(주2,4)
한국
66.15
-
-

넥스트브이시티피에프브이(주2)
한국
16.15
-
-

트리플스페이스(주3)
한국
-
-
1

메리츠킹고신기술금융조합제1호(주2)
한국
15.99
1,084
1,902

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호(주2)
한국
22.08
950
954

마스턴제116호강남프리미어피에프브이(주2)
한국
10.00
-
-

안성성은물류피에프브이(주2)
한국
6.25
-
-

디엠메탈(주2)
한국
73.17
-
-

한다리츠(주2)
한국
0.63
1
1

메리츠골든에그신기술금융조합제1호(주2)
한국
13.51
938
943

에스알산업(주2)
한국
14.99
1
1

신촌이칠개발피에프브이(주4)
한국
30.00
-
-

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합(주2)
한국
9.09
1,136
1,164

대훈파트너스(주2)
한국
0.04
-
-

제이큐(주2)
한국
19.00
-
-

한양-메리츠신기술사업투자조합1호(주2)
한국
5.18
651
653

흥영산업개발주식회사(주2)
한국
9.09
-
-

더퍼스트포르테2(주2)
한국
19.90
-
-

케이아이청평피에프브이(주2)
한국
5.00
-
-

부울경물류프로젝트금융투자(주2)
한국
5.00
186
208

한강에코테크개발
한국
30.00
147
147

준금건설(주2)
한국
19.90
2
-

김해대동스마트로지스틱스(주2)
한국
13.66
-
815

케이알서초(주2)
한국
14.37
-
-

코스모스(주2)
한국
15.00
-
-

메리츠에셋원신기술금융조합제1호(주2)
한국
19.23
2,521
2,532

동탄트리플스페이스(주2)
한국
8.80
-
-

펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호
한국
28.57
1,437
1,447

메리츠엔에이치헬스케어제1호(주2)
한국
19.40
2,856
2,872

메리츠SNP신기술금융조합제1호(주2)
한국
12.00
2,569
2,587

에스티씨엘(주2)
한국
18.00
-
-

무한도시개발(주2)
한국
19.00
-
-

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호(주2)
한국
3.39
969
972

아산배방복합개발피에프브이(주2)
한국
30.00
-
-

김해대동그린스마트로지스틱스(주2)
한국
6.00
-
486

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사(주1)
한국
83.22
100,817
100,389

구리아이타워피에프브이(주2)
한국
37.10
101
215

씨엔엠파트너스(주2)
한국
19.00
-
-

메리츠-DS신기술투자조합제1호(주3)
한국
-
-
964

이스트청라(주2)
한국
12.70
-
-

대신에코에너지제1호사모투자합자회사(주1)
한국
69.53
35,637
35,091

삼일디엔씨(주2)
한국
15.00
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호(주2)
한국
9.09
135
315

어센트-메리츠신기술금융조합제1호(주2)
한국
8.05
4,807
4,834

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합(주2)
한국
10.34
967
972

지엠디태우개발(주2)
한국
12.50
8
8

어센트-메리츠신기술금융조합제2호(주2)
한국
9.43
924
929

리사이클링1호신기술투자조합(주2)
한국
5.62
985
988

더엘원(주2)
한국
19.90
-
-

메리츠-수성글로벌바이오제1호
한국
22.99
1,951
1,963

메리츠-포워드신기술금융조합제1호(주2)
한국
6.62
494
496

브릿지폴-나이스벤처투자조합1호(주2)
한국
19.05
983
988

포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호
한국
42.55
1,965
1,958

메리츠-GCI시스템반도체펀드2호(주2)
한국
5.43
296
295

칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호(주2)
한국
3.40
4,789
4,771

메리츠-제이비신기술금융조합제1호(주2)
한국
10.00
3,415
3,444

메리츠-시몬느신기술금융조합제1호(주3)
한국
-
-
992

유니온홀딩스(주2)
한국
18.03
-
-

평택제이첨단복합산업단지(주2)
한국
19.00
354
354

메리츠-SK신기술금융조합제1호(주2)
한국
5.66
296
-

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호
한국
66.67
30,199
28,471

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호(주1)
한국
65.81
116,670
117,803

NH Presidio Investments LLC(주2)
미국
16.60
-
-

Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)
인도
70.00
151,723
153,401

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
한국
69.68
63,064
56,398

PT. Wampu Electric Power
인도네시아
34.00
27,330
27,330

지투지공모주기관전용사모투자합자회사(주6)
한국
40.67
2,293
-

어라운드공모주일반사모투자신탁제1호(주5)
한국
-
-
1,983

아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F(주3)
한국
-
-
3,183

싸이토젠
한국
33.17
98,408
100,000

NH Mission Creek Investments, LLC
미국
20.85
19,500
19,500

케이에이아이-디아이 히든태그 조합
한국
24.29
480
505

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
한국
33.33
28,453
29,298

킹고바이오그로스제3호투자조합
한국
36.36
6,403
6,401

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
한국
25.00
865
886

케이클라비스 신기술조합 제24호
한국
22.32
6,972
6,659

KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]
한국
33.24
22,333
18,554

트러스톤CVD일반사모증권1호
한국
39.96
45,989
42,499

합 계
1,012,397
1,012,457

(주1) 해당 회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 주식, 부동산 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다.(주2) 연결기업이 업무집행사원이거나 연결기업이 지명하는 이사가 피투자회사의 이사회에 참여하고 있어 해당 회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(주3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.(주4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 연결기업의 수익배분비율입니다.(주5) 당분기 중 지분율이 상승하여 종속기업 투자로 재분류하였습니다.(주6) 당분기 중 지분율이 하락하여 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다.

11-2 당분기 및 전분기 중 관계(공동)기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
1,012,457
926,276

취득
36,085
43,003

처분
(40,303)
(45,952)

지분법손익
12,627
13,678

지분법자본변동
-
135

배당금
(8,574)
(13,165)

기타
105
421

기말
1,012,397
924,396

11-3 당분기말 및 당분기와 전기말 및 전기의 관계(공동)기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>
(단위 : 백만원)

기업명
자산총액
부채총액
영업수익
순손익

한국투자항공기펀드5호
562
562
8,881
-

한국투자항공기펀드6호
-
-
5,596
-

메리츠일반사모부동산투자신탁8호
16,868
4
284
273

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
42,449
-
313
299

흥국플라이트일반사모10호
121,986
3,355
5
-

흥국플라이트일반사모11호
-
-
1
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
12,664
6,367
517
89

흥국플라이트일반사모12호
86,527
4,865
9
-

흥국플라이트일반사모13호
-
-
1
-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호
91,150
103
6,249
-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
53,145
132
37,451
-

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
2,857
48
38
18

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
36,040
35
90
1

APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I
3,409
-
104
97

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호
131,927
1,895
4,214
3,350

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
36,798
-
2,423
1,550

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
10,070
11
-
(3)

글로벌바이오투자조합
14,019
71
60
(16)

제네시스북미파워기업1호
11,424
-
-
(37)

공평십오십육피에프브이
575,962
763,155
15
(8,873)

오에스티파트너스
111,710
70,763
330,124
54,789

힉스프런티어
1
-
-
-

티케이빌드
107,017
85,243
-
538

메리츠디에스신기술조합
4,026
-
-
-

충무로피에프브이
95,905
58,456
-
-

다온종합건설
52,493
51,995
19,116
(2,335)

아틸라인프라제일호사모투자합자회사
2,078
228
-
-

갈매피에프브이
144,981
127,174
20,231
645

송강산업개발
46,263
60,361
-
(951)

대산이엔지산업건설
44,630
44,630
-
-

넥스트브이시티피에프브이
455,928
487,072
-
47,392

메리츠킹고신기술금융조합제1호
6,849
72
3,879
3,814

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
4,390
87
-
(17)

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
833,456
908,650
-
(66,705)

안성성은물류피에프브이
93,544
104,167
-
26

디엠메탈
41,435
41,435
-
-

한다리츠
87,706
106,271
-
(2,546)

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
7,094
156
-
(42)

에스알산업
28,293
29,883
-
(128)

신촌이칠개발피에프브이
3,757
62,216
-
(50,059)

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
12,498
-
-
(310)

대훈파트너스
18,812
20,783
-
-

제이큐
20,650
26,238
-
(1,048)

한양-메리츠신기술사업투자조합1호
12,564
-
2
(37)

흥영산업개발주식회사
29,101
30,159
-
7

더퍼스트포르테2
46,733
55,979
-
(2,046)

케이아이청평피에프브이
25,658
24,578
-
(1,665)

부울경물류프로젝트금융투자
133,430
129,709
-
(449)

한강에코테크개발
491
-
-
-

준금건설
7,596
7,580
-
26

김해대동스마트로지스틱스
43,146
33,566
-
(9,844)

케이알서초
61,565
62,089
-
-

코스모스
2,596
3,378
-
(40)

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
13,175
67
6
(58)

동탄트리플스페이스
60,872
75,362
-
(597)

펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호
5,063
35
-
(35)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,002
248
-
(83)

메리츠SNP신기술금융조합제1호
22,005
595
-
(149)

에스티씨엘
7,724
8,270
-
17

무한도시개발
19,379
23,965
-
(1,735)

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
28,587
-
5
(68)

아산배방복합개발피에프브이
69,269
73,031
146
(1,609)

김해대동그린스마트로지스틱스
39,852
31,746
-
(8,105)

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
121,356
-
3,600
3,401

구리아이타워피에프브이
7,103
6,664
-
(494)

씨엔엠파트너스
3,355
3,530
-
29

이스트청라
108,427
107,526
-
(10,825)

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
51,462
209
892
785

삼일디엔씨
4,986
5,023
-
(36)

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
1,486
-
-
(1,981)

어센트-메리츠신기술금융조합제1호
60,031
331
-
(334)

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
9,402
48
1
(47)

지엠디태우개발
219,134
243,858
52,492
12,496

어센트-메리츠신기술금융조합제2호
9,796
4
-
(60)

리사이클링1호신기술투자조합
17,574
44
-
(49)

더엘원
8,650
9,179
-
(99)

메리츠-수성글로벌바이오제1호
8,487
-
1
(54)

메리츠-포워드신기술금융조합제1호
7,459
-
-
(27)

브릿지폴-나이스벤처투자조합1호
5,186
28
1
(27)

포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호
4,617
-
-
17

메리츠-GCI시스템반도체펀드2호
5,450
-
1
20

칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호
140,690
-
-
541

메리츠-제이비신기술금융조합제1호
34,158
-
-
(289)

유니온홀딩스
18,765
20,162
-
134

평택제이첨단복합산업단지
1,865
1
-
-

메리츠-SK신기술금융조합제1호
5,235
-
-
(65)

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호
44,201
26
3,130
3,091

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호
173,477
90
6,595
765

NH Presidio Investments LLC(주1)
444,042
59
-
-

Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)
296,247
4,582
1,538
(3,789)

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
91,882
13
6,330
3,823

PT. Wampu Electric Power
201,236
121,131
3,136
1,544

지투지공모주기관전용사모투자합자회사
5,663
24
395
(3)

싸이토젠(주1)
74,450
21,095
3,184
(15,770)

NH Mission Creek Investments, LLC(주1)
93,603
20
-
(20)

케이에이아이-디아이 히든태그 조합
1,974
-
-
(103)

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
269,616
184,541
130
(2,819)

킹고바이오그로스제3호투자조합
5,228
3
-
-

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
3,344
-
-
(239)

케이클라비스 신기술조합 제24호
21,975
448
-
(110)

KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]
67,234
51
13,122
11,367

트러스톤CVD일반사모증권1호
131,080
15,989
9,150
8,733

(주1) 2023년 12월 기준 연결재무정보입니다.

<전기말 및 전기>
(단위 : 백만원)

기업명
자산총액
부채총액
영업수익
순손익

한국투자항공기펀드5호
517
517
1,748
(14,539)

한국투자항공기펀드6호
-
-
2,228
-

메리츠일반사모부동산투자신탁8호
16,901
4
11,468
1,392

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
42,873
-
2,040
1,831

흥국플라이트일반사모10호
121,900
3,269
1,368
(38,636)

흥국플라이트일반사모11호
-
-
6
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
18,793
9,160
4,173
924

흥국플라이트일반사모12호
86,376
4,714
11,621
(94,528)

흥국플라이트일반사모13호
-
-
3
-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호
91,291
243
28,348
7,143

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
53,278
266
24,615
(80,851)

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
2,820
28
153
73

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
36,040
36
361
3

APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I
3,465
196
293
292

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호
132,248
1,362
8,518
98

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
31,740
-
4,097
3,070

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
10,073
11
-
(70)

글로벌바이오투자조합
15,303
74
16
(296)

제네시스북미파워기업1호
14,718
238
2,847
2,499

공평십오십육피에프브이
533,006
711,326
112
(35,941)

오에스티파트너스
403,398
417,239
-
(22,940)

힉스프론티어
1
-
-
-

티케이빌드
107,432
86,197
132,641
19,322

메리츠디에스신기술투자조합
4,026
-
-
(63)

충무로피에프브이
95,905
58,456
-
-

다온종합건설
102,261
86,841
22,588
6,495

아틸라인프라제일호사모투자합자회사
2,078
227
-
(10)

갈매피에프브이
124,212
107,049
252,037
41,589

송강산업개발
47,290
60,437
8
(4,638)

대산이엔지산업건설
44,630
44,630
-
-

넥스트브이시티피에프브이
338,822
417,357
-
(64,705)

트리플스페이스
3
-
-
(6)

메리츠킹고신기술금융조합제1호
12,145
246
131
(109)

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
4,390
70
-
(69)

마스턴제116호강남프리미어피에프브이
900,420
908,909
-
(7,032)

안성성은물류피에프브이
89,000
99,649
-
(5,336)

디엠메탈
41,435
41,435
-
-

한다리츠
89,548
105,567
-
(8,294)

메리츠골든에그신기술금융조합제1호
7,094
114
-
(153)

에스알산업
28,564
30,026
-
76

신촌이칠개발피에프브이
52,477
60,877
-
(9,428)

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
12,808
-
193
(1,067)

대훈파트너스
18,812
20,783
-
(1,975)

제이큐
20,651
25,190
-
(2,064)

한양-메리츠신기술사업투자조합1호
12,601
-
544
381

흥영산업개발주식회사
29,088
30,153
-
(406)

더퍼스트포르테2
45,945
53,145
-
(2,025)

케이아이청평피에프브이
26,172
23,427
-
(256)

부울경물류프로젝트금융투자
133,338
129,168
-
(526)

한강에코테크개발
491
-
-
(9)

준금건설
7,559
7,568
-
81

김해대동스마트로지스틱스
42,958
33,012
-
(604)

케이알서초
61,565
62,089
31
(5,177)

코스모스
2,596
3,339
-
(142)

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
13,188
22
41
(2,243)

동탄트리플스페이스
63,109
77,002
-
(15,085)

펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호
5,109
47
-
(160)

메리츠엔에이치헬스케어제1호
15,002
165
-
(323)

메리츠SNP신기술금융조합제1호
22,005
446
-
(445)

에스티씨엘
7,707
8,270
50
(147)

무한도시개발
20,102
22,953
-
(1,920)

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
28,655
-
-
(278)

아산배방복합개발피에프브이
70,070
72,224
1,750
(3,864)

김해대동그린스마트로지스틱스
39,852
31,746
-
(785)

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
120,625
22
-
(841)

구리아이타워피에프브이
7,055
6,122
-
(1,572)

씨엔엠파트너스
3,228
3,432
-
(98)

메리츠-DS신기술투자조합제1호
17,455
-
2
(377)

이스트청라
103,843
103,869
-
(28)

대신에코에너지제1호사모투자합자회사
50,584
116
-
(437)

삼일디엔씨
4,983
4,983
-
-

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
3,466
-
2,849
2,713

어센트-메리츠신기술금융조합제1호
60,093
60
2
(1,337)

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
9,450
49
3
(202)

지엠디태우개발
192,148
229,368
-
(36,491)

어센트-메리츠신기술금융조합제2호
9,852
-
-
(405)

리사이클링1호신기술투자조합
17,602
23
3
(200)

더엘원
8,650
9,080
-
(421)

메리츠-수성글로벌바이오제1호
8,541
-
1
(159)

메리츠-포워드신기술금융조합제1호
7,486
-
-
(64)

브릿지폴-나이스벤처투자조합1호
5,214
28
2
(64)

포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호
4,601
-
-
(99)

메리츠-GCI시스템반도체펀드2호
5,429
-
2
(92)

칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호
140,149
-
-
(6,741)

메리츠-제이비신기술금융조합제1호
34,447
-
1,052
442

메리츠-시몬느신기술금융조합제1호
11,410
-
1
(90)

유니온홀딩스
15,882
17,414
1
(1,827)

평택제이첨단복합산업단지
1,865
1
-
(1,137)

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호
42,711
5
1,974
585

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호
179,270
58,644
3,581
633

NH Presidio Investments LLC(주1)
425,118
57
47,313
47,303

Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)
289,593
4,431
10,031
(19,837)

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
81,960
60
9,002
7,302

PT. Wampu Electric Power
206,777
131,554
20,153
9,982

어라운드공모주일반사모투자신탁제1호
4,767
23
545
477

아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F
11,944
2,417
742
527

싸이토젠(주1)
25,390
15,175
2,322
(8,544)

NH Mission Creek Investments, LLC(주1)
132,164
-
2,611
2,611

케이에이아이-디아이 히든태그 조합
2,078
-
-
(240)

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
271,787
181,737
54
(8,173)

킹고바이오그로스제3호투자조합
5,248
19
-
(81)

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
3,583
-
-
(417)

케이클라비스 신기술조합 제24호
21,974
338
474
25

KCGI베트남증권투자[주식혼합]
51,067
53
6,054
(2,646)

트러스톤CVD일반사모증권1호
106,536
179
7,066
6,258

(주1) 2023년 9월 기준 연결재무정보입니다.

12. 기타자산

12-1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융자산
자기매매미수금
1,346,700
137,492

위탁매매미수금
201,514
234,124

미수미결제현물환
1,944,272
801,427

미수금
208,609
244,395

보증금
66,927
66,609

미수수익
498,061
460,730

기타
4,689
3,357

현재가치할인차금
(2,012)
(1,652)

기대신용손실충당금
(21,911)
(19,594)

소 계
4,246,849
1,926,888

기타비금융자산
선급비용
90,893
76,233

선급금
478,982
404,760

순확정급여자산
22,657
27,023

그밖의기타자산
56,102
53,619

소 계
648,634
561,635

합 계
4,895,483
2,488,523

12-2-1 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
13,385
12,439

미수수익
8,526
7,153

기타
-
2

합 계
21,911
19,594

12-2-2 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 기대신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 대출채권
합 계

기초
10,457
378
8,759
19,594

12개월 기대신용손실로 대체
15
(15)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(48)
50
(2)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(3)
(127)
130
-

제각
-
-
(657)
(657)

회수(매각)
-
(1)
4
3

기대신용손실전입(환입)
2,477
264
230
2,971

분기말
12,898
549
8,464
21,911

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간기대신용손실
신용이 손상된 대출채권
합 계

기초
8,259
368
7,227
15,854

12개월 기대신용손실로 대체
10
(10)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(11)
12
(1)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(7)
(190)
197
-

제각
774
-
(1,166)
(392)

매각
-
-
(1)
(1)

기대신용손실전입(환입)
264
261
1,379
1,904

분기말
9,289
441
7,635
17,365

13. 보험계약자산부채 및 재보험계약자산부채

13-1 당분기말과 전기말 현재 보험계약자산부채 및 재보험계약자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
장기
일반
자동차
합 계

보험계약자산
11,455
9
-
11,464

보험계약부채
20,433,858
864,496
608,299
21,906,653

순보험계약부채
(20,422,403)
(864,487)
(608,299)
(21,895,189)

재보험계약자산
557,063
362,741
16,705
936,509

재보험계약부채
-
-
-
-

순재보험계약자산
557,063
362,741
16,705
936,509

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
장기
일반
자동차
합 계

보험계약자산
11,336
7
-
11,343

보험계약부채
20,069,727
891,201
615,037
21,575,965

순보험계약부채
(20,058,391)
(891,194)
(615,037)
(21,564,622)

재보험계약자산
550,488
381,089
19,712
951,289

재보험계약부채
716
-
-
716

순재보험계약자산
549,772
381,089
19,712
950,573

13-2 원수재 및 출재 보험부채의 변동내역

13-2-1 당분기와 전분기 중 원수재 장기보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

비손실요소
손실요소

기초 순장부금액
17,380,212
996,056
1,682,123
20,058,391

보험수익
(1,777,447)
-
-
(1,777,447)

수정소급법을 적용한 보험계약
(694,401)
-
-
(694,401)

공정가치법을 적용한 보험계약
(653,281)
-
-
(653,281)

그 외의 보험계약
(429,765)
-
-
(429,765)

보험서비스비용
192,769
(22,212)
1,154,621
1,325,178

보험금 및 기타보험서비스비용
-
(29,283)
1,099,119
1,069,836

보험취득현금흐름 상각
192,769
-
-
192,769

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
55,502
55,502

손실부담계약집합의 손실 및 환입
-
7,071
-
7,071

투자요소
(392,973)
-
392,973
-

보험서비스결과
(1,977,651)
(22,212)
1,547,594
(452,269)

순보험금융손익
377,739
1,572
17,946
397,257

현금흐름
1,954,779
-
(1,535,755)
419,024

수취한 보험료
2,416,741
-
-
2,416,741

보험취득현금흐름
(461,962)
-
-
(461,962)

지급한 보험금 및 보험서비스비용(투자요소포함)
-
-
(1,535,755)
(1,535,755)

기타항목
-
-
-
-

분기말 순장부금액
17,735,079
975,416
1,711,908
20,422,403

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

비손실요소
손실요소

기초 순장부금액
14,846,529
878,083
1,786,010
17,510,622

보험수익
(1,656,556)
-
-
(1,656,556)

수정소급법을 적용한 보험계약
(765,917)
-
-
(765,917)

공정가치법을 적용한 보험계약
(687,718)
-
-
(687,718)

그 외의 보험계약
(202,921)
-
-
(202,921)

보험서비스비용
161,669
32,016
1,117,683
1,311,368

보험금 및 기타보험서비스비용
-
(20,148)
1,106,839
1,086,691

보험취득현금흐름 상각
161,669
-
-
161,669

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
10,844
10,844

손실부담계약집합의 손실 및 환입
-
52,164
-
52,164

투자요소
(366,767)
-
366,767
-

보험서비스결과
(1,861,654)
32,016
1,484,450
(345,188)

순보험금융손익
858,797
17,894
23,472
900,163

현금흐름
2,008,394
-
(1,443,202)
565,192

수취한 보험료
2,424,029
-
-
2,424,029

보험취득현금흐름
(415,635)
-
-
(415,635)

지급한 보험금 및 보험서비스비용(투자요소포함)
-
-
(1,443,202)
(1,443,202)

기타항목
-
-
-
-

분기말 순장부금액
15,852,066
927,993
1,850,730
18,630,789

13-2-2 당분기와 전분기 중 원수재 일반보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

비손실요소
손실요소
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액
311,458
-
529,823
49,913
891,194

보험수익
(230,085)
-
-
-
(230,085)

수정소급법을 적용한 보험계약
-
-
-
-
-

공정가치법을 적용한 보험계약
-
-
-
-
-

그 외의 보험계약
(230,085)
-
-
-
(230,085)

보험서비스비용
34,167
12
104,522
(9,059)
129,642

보험금 및 기타보험서비스비용
-
-
95,105
3,634
98,739

보험취득현금흐름 상각
34,167
-
-
-
34,167

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
9,417
(12,693)
(3,276)

손실부담계약집합의 손실 및 환입
-
12
-
-
12

투자요소
-
-
-
-
-

보험서비스결과
(195,918)
12
104,522
(9,059)
(100,443)

순보험금융손익
1,175
-
4,992
-
6,167

현금흐름
210,355
-
(142,786)
-
67,569

수취한 보험료
242,740
-
-
-
242,740

보험취득현금흐름
(35,616)
-
-
-
(35,616)

지급한 보험금 및 기타보험서비스비용
3,231
-
(142,786)
-
(139,555)

기타 항목
-
-
-
-
-

분기말 순장부금액
327,070
12
496,551
40,854
864,487

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

비손실요소
손실요소
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액
266,979
-
539,415
38,091
844,485

보험수익
(190,883)
-
-
-
(190,883)

수정소급법을 적용한 보험계약
-
-
-
-
-

공정가치법을 적용한 보험계약
-
-
-
-
-

그 외의 보험계약
(190,883)
-
-
-
(190,883)

보험서비스비용
28,842
-
93,994
(2,909)
119,927

보험금 및 기타보험서비스비용
-
-
80,056
6,252
86,308

보험취득현금흐름 상각
28,842
-
-
-
28,842

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
13,938
(9,161)
4,777

손실부담계약집합의 손실 및 환입
-
-
-
-
-

투자요소
-
-
-
-
-

보험서비스결과
(162,041)
-
93,994
(2,909)
(70,956)

순보험금융손익
860
-
5,198
-
6,058

현금흐름
195,558
-
(145,879)
-
49,679

수취한 보험료
226,006
-
-
-
226,006

보험취득현금흐름
(30,448)
-
-
-
(30,448)

지급한 보험금 및 기타보험서비스비용
-
-
(145,879)
-
(145,879)

기타 항목
2,757
-
1,801
-
4,558

분기말 순장부금액
304,113
-
494,529
35,182
833,824

13-2-3 당분기와 전분기 중 원수재 자동차보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

비손실요소
손실요소
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액
427,371
-
173,708
13,958
615,037

보험수익
(184,417)
-
-
-
(184,417)

수정소급법을 적용한 보험계약
-
-
-
-
-

공정가치법을 적용한 보험계약
-
-
-
-
-

그 외의 보험계약
(184,417)
-
-
-
(184,417)

보험서비스비용
22,074
-
158,258
(3,411)
176,921

보험금 및 기타보험서비스비용
-
-
155,598
1,567
157,165

보험취득현금흐름 상각
22,074
-
-
-
22,074

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
2,660
(4,978)
(2,318)

손실부담계약집합의 손실 및 환입
-
-
-
-
-

투자요소
-
-
-
-
-

보험서비스결과
(162,343)
-
158,258
(3,411)
(7,496)

순보험금융손익
-
-
1,940
-
1,940

현금흐름
165,081
-
(166,263)
-
(1,182)

수취한 보험료
187,155
-
-
-
187,155

보험취득현금흐름
(22,074)
-
-
-
(22,074)

지급한 보험금 및 기타보험서비스비용
-
-
(166,263)
-
(166,263)

기타 항목
-
-
-
-
-

분기말 순장부금액
430,109
-
167,643
10,547
608,299

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

비손실요소
손실요소
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액
433,925
-
173,161
13,570
620,656

보험수익
(191,811)
-
-
-
(191,811)

수정소급법을 적용한 보험계약
-
-
-
-
-

공정가치법을 적용한 보험계약
-
-
-
-
-

그 외의 보험계약
(191,811)
-
-
-
(191,811)

보험서비스비용
25,882
-
149,774
(418)
175,238

보험금 및 기타보험서비스비용
-
-
148,181
1,966
150,147

보험취득현금흐름 상각
25,882
-
-
-
25,882

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
1,593
(2,384)
(791)

손실부담계약집합의 손실 및 환입
-
-
-
-
-

투자요소
-
-
-
-
-

보험서비스결과
(165,929)
-
149,774
(418)
(16,573)

순보험금융손익
-
-
2,566
-
2,566

현금흐름
164,344
-
(161,205)
-
3,139

수취한 보험료
190,226
-
-
-
190,226

보험취득현금흐름
(25,882)
-
-
-
(25,882)

지급한 보험금 및 기타보험서비스비용
-
-
(161,205)
-
(161,205)

기타 항목
-
-
-
-
-

분기말 순장부금액
432,340
-
164,296
13,152
609,788

13-2-4 당분기와 전분기 중 출재 장기재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

비손실회수요소
손실회수요소
일반모형적용발생사고요소
보험료배분접근법 적용

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액
156,112
65,366
327,112
1,164
18
549,772

재보험료의 배분
(48,442)
-
-
-
-
(48,442)

수정소급법을 적용한 재보험계약
(21,237)
-
-
-
-
(21,237)

공정가치법을 적용한 재보험계약
(6,838)
-
-
-
-
(6,838)

그 외의 재보험계약
(20,367)
-
-
-
-
(20,367)

재보험자로부터 회수한 금액
-
1,109
42,266
(212)
1
43,164

보험금 및 기타보험서비스비용
-
(2,010)
50,737
192
8
48,927

손실회수요소의 발생 및 환입
-
3,119
-
-
-
3,119

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
(8,471)
(404)
(7)
(8,882)

투자요소
(62,150)
-
62,150
-
-
-

재보험 순원가(마진)
(110,592)
1,109
104,416
(212)
1
(5,278)

순재보험금융손익
6,491
2,823
1,298
6
-
10,618

재보험자 불이행위험 변동효과
5
-
-
-
-
5

재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익
6,486
2,823
1,298
6
-
10,613

현금흐름
137,686
-
(136,420)
685
-
1,951

지급한 재보험료
137,686
-
-
-
-
137,686

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(136,420)
685
-
(135,735)

기타항목
-
-
-
-
-
-

분기말 순장부금액
189,697
69,298
296,406
1,643
19
557,063

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

비손실회수요소
손실회수요소
일반모형적용발생사고요소
보험료배분접근법 적용

미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정

기초 순장부금액
240,240
49,731
274,276
4,902
14
569,163

재보험료의 배분
(51,944)
-
-
-
-
(51,944)

수정소급법을 적용한 재보험계약
(18,220)
-
-
-
-
(18,220)

공정가치법을 적용한 재보험계약
(8,001)
-
-
-
-
(8,001)

그 외의 재보험계약
(25,723)
-
-
-
-
(25,723)

재보험자로부터 회수한 금액
-
4,070
65,606
431
3
70,110

보험금 및 기타보험서비스비용
-
(1,241)
62,342
161
7
61,269

손실회수요소의 발생 및 환입
-
5,311
-
-
-
5,311

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
3,264
270
(4)
3,530

투자요소
(61,343)
-
61,343
-
-
-

재보험 순원가(마진)
(113,287)
4,070
126,949
431
3
18,166

순재보험금융손익
47,802
1,369
2,155
8
-
51,334

재보험자 불이행위험 변동효과
(281)
-
(5)
-
-
(286)

재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익
48,083
1,369
2,160
8
-
51,620

현금흐름
45,481
-
(44,782)
-
-
699

지급한 재보험료
45,481
-
-
-
-
45,481

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(44,782)
-
-
(44,782)

기타항목
-
-
-
-
-
-

분기말 순장부금액
220,236
55,170
358,598
5,341
17
639,362

13-2-5 당분기와 전분기 중 출재 일반재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

비손실요소
손실요소
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액
46,371
-
310,560
24,158
381,089

재보험료의 배분
(102,434)
-
-
-
(102,434)

수정소급법을 적용한 재보험계약
-
-
-
-
-

공정가치법을 적용한 재보험계약
-
-
-
-
-

그 외의 재보험계약
(102,434)
-
-
-
(102,434)

재보험자로부터 회수한 금액
-
5
33,489
(7,226)
26,268

보험금 및 기타보험서비스비용
-
-
44,503
2,454
46,957

손실회수요소의 발생 및 환입
-
5
-
-
5

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
(11,014)
(9,680)
(20,694)

투자요소
-
-
-
-
-

재보험 순원가(마진)
(102,434)
5
33,489
(7,226)
(76,166)

순재보험금융손익
882
-
486
-
1,368

재보험자 불이행위험 변동효과
-
-
8
-
8

재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익
882
-
478
-
1,360

현금흐름
93,764
-
(38,967)
-
54,797

지급한 재보험료
93,764
-
-
-
93,764

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(38,967)
-
(38,967)

기타항목
4,777
-
(3,124)
-
1,653

분기말 순장부금액
43,360
5
302,444
16,932
362,741

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

비손실요소
손실요소
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액
34,472
-
370,139
18,490
423,101

재보험료의 배분
(84,910)
-
-
-
(84,910)

수정소급법을 적용한 재보험계약
-
-
-
-
-

공정가치법을 적용한 재보험계약
-
-
-
-
-

그 외의 재보험계약
(84,910)
-
-
-
(84,910)

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
32,977
(1,190)
31,787

보험금 및 기타보험서비스비용
-
-
37,366
2,107
39,473

손실회수요소의 발생 및 환입
-
-
-
-
-

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
(4,389)
(3,297)
(7,686)

투자요소
-
-
-
-
-

재보험 순원가(마진)
(84,910)
-
32,977
(1,190)
(53,123)

순재보험금융손익
666
-
2,675
-
3,341

재보험자 불이행위험 변동효과
-
-
486
-
486

재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익
666
-
2,189
-
2,855

현금흐름
100,240
-
(91,937)
-
8,303

지급한 재보험료
100,240
-
-
-
100,240

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(91,937)
-
(91,937)

기타항목
4,310
-
2,216
-
6,526

분기말 순장부금액
54,778
-
316,070
17,300
388,148

13-2-6 당분기와 전분기 중 출재 자동차재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

비손실요소
손실요소
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액
(1,097)
-
20,726
83
19,712

재보험료의 배분
(1,546)
-
-
-
(1,546)

수정소급법을 적용한 재보험계약
-
-
-
-
-

공정가치법을 적용한 재보험계약
-
-
-
-
-

그 외의 재보험계약
(1,546)
-
-
-
(1,546)

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
450
(17)
433

보험금 및 기타보험서비스비용
-
-
12
10
22

손실회수요소의 발생 및 환입
-
-
-
-
-

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
438
(27)
411

투자요소
-
-
-
-
-

재보험 순원가(마진)
(1,546)
-
450
(17)
(1,113)

순재보험금융손익
-
-
12
-
12

재보험자 불이행위험 변동효과
-
-
1
-
1

재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익
-
-
11
-
11

현금흐름
1,096
-
(3,002)
-
(1,906)

지급한 재보험료
1,096
-
-
-
1,096

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(3,002)
-
(3,002)

기타항목
-
-
-
-
-

분기말 순장부금액
(1,547)
-
18,186
66
16,705

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
잔여보장
발생사고
합 계

비손실요소
손실요소
미래 현금흐름의 현재가치 추정치
비금융위험에 대한 위험조정

기초 순장부금액
(1,103)
-
21,461
80
20,438

재보험료의 배분
(1,081)
-
-
-
(1,081)

수정소급법을 적용한 재보험계약
-
-
-
-
-

공정가치법을 적용한 재보험계약
-
-
-
-
-

그 외의 재보험계약
(1,081)
-
-
-
(1,081)

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(967)
3
(964)

보험금 및 기타보험서비스비용
-
-
(174)
14
(160)

손실회수요소의 발생 및 환입
-
-
-
-
-

발생사고 이행현금흐름 변동
-
-
(793)
(11)
(804)

투자요소
-
-
-
-
-

재보험 순원가(마진)
(1,081)
-
(967)
3
(2,045)

순재보험금융손익
-
-
15
-
15

재보험자 불이행위험 변동효과
-
-
-
-
-

재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익
-
-
15
-
15

현금흐름
1,102
-
(149)
-
953

지급한 재보험료
1,102
-
-
-
1,102

재보험자로부터 회수한 금액
-
-
(149)
-
(149)

기타항목
-
-
-
-
-

분기말 순장부금액
(1,082)
-
20,360
83
19,361

13-3 원수재 및 출재 잔여보장 변동내역13-3-1 당분기와 전분기 중 원수재 일반모형 보험부채 상세변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
미래 현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정
보험계약마진(수정소급법)
보험계약마진(공정가치법)
보험계약마진(그 외 보험계약)
합 계

기초 순장부금액
7,791,063
1,798,602
4,618,145
3,222,460
2,628,121
20,058,391

미래서비스관련 변동
(541,377)
68,442
(68,115)
302,182
245,939
7,071

신계약효과
(406,404)
53,652
-
-
372,266
19,514

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(149,144)
41,404
(68,115)
302,182
(126,327)
-

보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동
14,171
(26,614)
-
-
-
(12,443)

당기서비스관련 변동
(207,764)
(18,051)
(109,509)
(83,440)
(96,078)
(514,842)

당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액
-
-
(109,509)
(83,440)
(96,078)
(289,027)

위험해제에 따른 위험조정 변동
-
(18,051)
-
-
-
(18,051)

경험조정
(207,764)
-
-
-
-
(207,764)

과거서비스관련 변동
77,027
(21,525)
-
-
-
55,502

발생사고의 이행현금흐름 변동
77,027
(21,525)
-
-
-
55,502

보험서비스결과
(672,114)
28,866
(177,624)
218,742
149,861
(452,269)

순보험금융손익
314,281
-
30,314
21,410
31,252
397,257

현금흐름
419,024
-
-
-
-
419,024

수취한 보험료
2,416,741
-
-
-
-
2,416,741

보험취득현금흐름
(461,962)
-
-
-
-
(461,962)

지급한 보험금 및 기타보험서비스비용
(1,535,755)
-
-
-
-
(1,535,755)

기타항목
-
-
-
-
-
-

분기말 순장부금액
7,852,254
1,827,468
4,470,835
3,462,612
2,809,234
20,422,403

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
미래 현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정
보험계약마진(수정소급법)
보험계약마진(공정가치법)
보험계약마진(그 외 보험계약)
합 계

기초 순장부금액
5,901,267
1,971,716
5,585,511
2,410,974
1,641,154
17,510,622

미래서비스관련 변동
(227,116)
83,060
(150,355)
(50,833)
397,408
52,164

신계약효과
(442,362)
51,016
-
-
417,184
25,838

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
166,234
54,730
(150,355)
(50,833)
(19,776)
-

보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동
49,012
(22,686)
-
-
-
26,326

당기서비스관련 변동
(143,198)
(2,031)
(133,705)
(57,331)
(65,660)
(401,925)

당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액
-
-
(133,705)
(57,331)
(65,660)
(256,696)

위험해제에 따른 위험조정 변동
-
(2,031)
-
-
-
(2,031)

경험조정
(143,198)
-
-
-
-
(143,198)

과거서비스관련 변동
25,317
(20,744)
-
-
-
4,573

발생사고의 이행현금흐름 변동
25,317
(20,744)
-
-
-
4,573

보험서비스결과
(344,997)
60,285
(284,060)
(108,164)
331,748
(345,188)

순보험금융손익
831,882
-
33,717
15,064
19,500
900,163

현금흐름
565,192
-
-
-
-
565,192

수취한 보험료
2,424,029
-
-
-
-
2,424,029

보험취득현금흐름
(415,635)
-
-
-
-
(415,635)

지급한 보험금 및 기타보험서비스비용
(1,443,202)
-
-
-
-
(1,443,202)

기타항목
-
-
-
-
-
-

분기말 순장부금액
6,953,344
2,032,001
5,335,168
2,317,874
1,992,402
18,630,789

13-3-2 당분기와 전분기 중 출재 일반모형 재보험자산 상세변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
미래 현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정
보험계약마진(수정소급법)
보험계약마진(공정가치법)
보험계약마진(그 외 보험계약)
합 계

기초 순장부금액
745,209
149,483
(466,275)
93,669
26,688
548,774

미래서비스관련 변동
(68,267)
21,528
5,643
(417)
44,632
3,119

신계약효과
(34,369)
12,577
-
-
22,254
462

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(38,666)
11,063
5,643
(417)
22,378
1

보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동
4,768
(2,112)
-
-
-
2,656

당기서비스관련 변동
(4,715)
(32)
11,049
(4,627)
(1,237)
438

당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액
-
-
11,049
(4,627)
(1,237)
5,185

위험해제에 따른 위험조정 변동
-
(32)
-
-
-
(32)

경험조정
(4,715)
-
-
-
-
(4,715)

과거서비스관련 변동
(6,177)
(2,294)
-
-
-
(8,471)

발생사고의 이행현금흐름 변동
(6,177)
(2,294)
-
-
-
(8,471)

재보험 순원가(마진)
(79,159)
19,202
16,692
(5,044)
43,395
(4,914)

순재보험금융손익
12,811
-
(3,307)
622
486
10,612

재보험자 불이행위험 변동효과
5
-
-
-
-
5

재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익
12,806
-
(3,307)
622
486
10,607

현금흐름
1,082
-
-
-
-
1,082

지급한 재보험료
137,502
-
-
-
-
137,502

재보험자로부터 회수한 금액
(136,420)
-
-
-
-
(136,420)

기타항목
-
-
-
-
-
-

분기말 순장부금액
679,943
168,685
(452,890)
89,247
70,569
555,554

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
미래 현금흐름의현재가치 추정치
비금융위험에대한 위험조정
보험계약마진(수정소급법)
보험계약마진(공정가치법)
보험계약마진(그 외 보험계약)
합 계

기초 순장부금액
1,075,347
177,557
(720,493)
71,516
(39,328)
564,599

미래서비스관련 변동
(19,362)
24,244
5,343
1,105
(6,020)
5,310

신계약효과
(14,285)
12,031
-
-
2,887
633

보험계약마진을 조정하는 추정치 변동
(10,579)
13,038
5,343
1,105
(8,907)
-

보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동
5,502
(825)
-
-
-
4,677

당기서비스관련 변동
(8,148)
785
16,879
(1,821)
1,645
9,340

당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액
-
-
16,879
(1,821)
1,645
16,703

위험해제에 따른 위험조정 변동
-
785
-
-
-
785

경험조정
(8,148)
-
-
-
-
(8,148)

과거서비스관련 변동
5,022
(1,759)
-
-
-
3,263

발생사고의 이행현금흐름 변동
5,022
(1,759)
-
-
-
3,263

재보험 순원가(마진)
(22,488)
23,270
22,222
(716)
(4,375)
17,913

순재보험금융손익
56,371
-
(5,106)
447
(385)
51,327

재보험자 불이행위험 변동효과
(286)
-
-
-
-
(286)

재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익
56,657
-
(5,106)
447
(385)
51,613

현금흐름
348
-
-
-
-
348

지급한 재보험료
45,130
-
-
-
-
45,130

재보험자로부터 회수한 금액
(44,782)
-
-
-
-
(44,782)

기타항목
-
-
-
-
-
-

분기말 순장부금액
1,109,578
200,827
(703,377)
71,247
(44,088)
634,187

13-4 보험손익 상세내역

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
국내
해외
합 계

장기
일반
자동차

보험수익

보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익
1,777,447
-
-
-
1,777,447

예상보험금 및 보험서비스비용
1,209,100
-
-
-
1,209,100

위험해제에 따른 위험조정 변동
39,973
-
-
-
39,973

당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액
289,028
-
-
-
289,028

그 밖의 금액
46,577
-
-
-
46,577

보험취득현금흐름의 회수
192,769
-
-
-
192,769

보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
-
221,499
184,417
8,586
414,502

총 보험수익
1,777,447
221,499
184,417
8,586
2,191,949

보험서비스비용

보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용
1,325,178
-
-
-
1,325,178

보험금 및 보험서비스비용
1,069,836
-
-
-
1,069,836

보험취득현금흐름
192,769
-
-
-
192,769

발생사고 이행현금흐름 변동분
55,502
-
-
-
55,502

손실부담계약의 손실 및 환입
7,071
-
-
-
7,071

보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
-
115,021
176,921
14,621
306,563

총 보험서비스비용
1,325,178
115,021
176,921
14,621
1,631,741

재보험수익

보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익
43,374
-
-
-
43,374

회수가능 보험금 및 보험서비스비용
48,726
-
-
-
48,726

발생사고 이행현금흐름 변동분
(8,471)
-
-
-
(8,471)

손실회수요소의 인식 및 환입
3,119
-
-
-
3,119

보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
(210)
13,345
433
12,923
26,491

총 재보험수익
43,164
13,345
433
12,923
69,865

재보험비용

보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용
48,289
-
-
-
48,289

회수예상 보험금 및 보험서비스비용
60,200
-
-
-
60,200

위험해제에 따른 위험조정 변동
2,257
-
-
-
2,257

당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액
(5,185)
-
-
-
(5,185)

그 밖의 금액
(8,983)
-
-
-
(8,983)

보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
153
94,568
1,546
7,866
104,133

재보험구입 전 발생한 사고의 보장원가
-
-
-
-
-

총 재보험비용
48,442
94,568
1,546
7,866
152,422

총 보험서비스결과
446,991
25,255
6,383
(978)
477,651

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
국내
해외
합 계

장기
일반
자동차

보험수익

보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익
1,656,554
-
-
-
1,656,554

예상보험금 및 보험서비스비용
1,215,054
-
-
-
1,215,054

위험해제에 따른 위험조정 변동
24,924
-
-
-
24,924

당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액
256,695
-
-
-
256,695

그 밖의 금액
(1,788)
-
-
-
(1,788)

보험취득현금흐름의 회수
161,669
-
-
-
161,669

보험료배분접근법 적용 계약 보험수익
-
183,019
191,811
7,865
382,695

총 보험수익
1,656,554
183,019
191,811
7,865
2,039,249

보험서비스비용

보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용
1,311,366
-
-
-
1,311,366

보험금 및 보험서비스비용
1,086,689
-
-
-
1,086,689

보험취득현금흐름
161,669
-
-
-
161,669

발생사고 이행현금흐름 변동분
10,844
-
-
-
10,844

손실부담계약의 손실 및 환입
52,164
-
-
-
52,164

보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용
-
118,377
175,238
1,550
295,165

총 보험서비스비용
1,311,366
118,377
175,238
1,550
1,606,531

재보험수익

보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익
69,677
-
-
-
69,677

회수가능 보험금 및 보험서비스비용
61,102
-
-
-
61,102

발생사고 이행현금흐름 변동분
3,264
-
-
-
3,264

손실회수요소의 인식 및 환입
5,311
-
-
-
5,311

보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익
433
31,280
(964)
506
31,255

총 재보험수익
70,110
31,280
(964)
506
100,932

재보험비용

보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용
51,762
-
-
-
51,762

회수예상 보험금 및 보험서비스비용
57,436
-
-
-
57,436

위험해제에 따른 위험조정 변동
1,583
-
-
-
1,583

당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액
(16,703)
-
-
-
(16,703)

그 밖의 금액
9,446
-
-
-
9,446

보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용
182
77,726
1,081
7,184
86,173

재보험구입 전 발생한 사고의 보장원가
-
-
-
-
-

총 재보험비용
51,944
77,726
1,081
7,184
137,935

총 보험서비스결과
363,354
18,196
14,528
(363)
395,715

13-5 당분기와 전분기 중 일반모형을 적용하는 최초로 인식한 원수재 및 출재 계약이 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.

13-5-1 원수재보험

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
발행계약
합 계

비손실계약
손실계약

미래 현금 유출액의 현재가치
1,727,882
190,591
1,918,473

보험취득현금흐름
436,568
37,419
473,987

보험취득현금흐름 외
1,291,314
153,172
1,444,486

미래 현금 유입액의 현재가치
(2,150,255)
(174,622)
(2,324,877)

비금융위험에 대한 위험조정
50,107
3,545
53,652

보험계약마진
372,266
-
372,266

최초인식계약의 손실요소금액
-
19,514
19,514

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
발행계약
합 계

비손실계약
손실계약

미래 현금 유출액의 현재가치
1,608,665
188,951
1,797,616

보험취득현금흐름
365,614
23,574
389,188

보험취득현금흐름 외
1,243,051
165,377
1,408,428

미래 현금 유입액의 현재가치
(2,073,874)
(166,104)
(2,239,978)

비금융위험에 대한 위험조정
48,025
2,991
51,016

보험계약마진
417,184
-
417,184

최초인식계약의 손실요소금액
-
25,838
25,838

13-5-2 출재보험

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
구입계약
합 계

순원가계약
순차익계약

미래 현금 유입액의 현재가치
579,977
2,303
582,280

미래 현금 유출액의 현재가치
(614,390)
(2,259)
(616,649)

비금융위험에 대한 위험조정
12,507
70
12,577

보험계약마진
22,353
(99)
22,254

최초인식계약의 손실회수요소금액
447
15
462

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
구입계약
합 계

순원가계약
순차익계약

미래 현금 유입액의 현재가치
172,677
287,213
459,890

미래 현금 유출액의 현재가치
(191,222)
(282,953)
(474,175)

비금융위험에 대한 위험조정
3,712
8,319
12,031

보험계약마진
14,923
(12,036)
2,887

최초인식계약의 손실회수요소금액
90
543
633

13-6 당분기말 및 전분기말 현재 남아있는 보험계약마진의 향후 상각금액은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
1년 미만
1~2년
2~3년
3~4년
4~5년
5~10년
10~20년
20~30년
30년 이상
합 계

발행한 보험계약
1,073,763
930,663
820,895
731,490
656,414
2,421,854
2,505,676
1,008,356
593,570
10,742,681

장기손해
1,073,763
930,663
820,895
731,490
656,414
2,421,854
2,505,676
1,008,356
593,570
10,742,681

보유한 재보험계약
19,021
18,626
18,817
18,966
18,371
81,075
79,520
35,367
3,311
293,074

장기손해
19,021
18,626
18,817
18,966
18,371
81,075
79,520
35,367
3,311
293,074

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
1년 미만
1~2년
2~3년
3~4년
4~5년
5~10년
10~20년
20~30년
30년 이상
합 계

발행한 보험계약
959,817
827,841
728,813
650,862
585,772
2,190,111
2,249,607
913,888
538,733
9,645,444

장기손해
959,817
827,841
728,813
650,862
585,772
2,190,111
2,249,607
913,888
538,733
9,645,444

보유한 재보험계약
62,390
55,289
49,877
45,593
41,740
159,441
166,338
62,311
33,241
676,220

장기손해
62,390
55,289
49,877
45,593
41,740
159,441
166,338
62,311
33,241
676,220

13-7 당분기와 전분기 중 투자손익과 보험금융손익 관계는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
손해보험
합 계

장기
일반 및 자동차
그외

투자손익

순이자수익(비용)
289,431
-
-
289,431

배당수익
6,008
-
-
6,008

유가증권평가및처분이익(손실)
(398,921)
-
-
(398,921)

대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실)
131,526
-
-
131,526

파생상품관련이익(손실)
(195,183)
-
-
(195,183)

외화거래이익(손실)
58,317
-
-
58,317

기타투자손익
66,392
-
-
66,392

당기손익으로 인식된 투자손익
386,257
-
-
386,257

기타포괄손익으로 인식된 투자손익
(428,687)
-
-
(428,687)

투자손익 합계
(42,430)
-
-
(42,430)

보험금융손익

순이자수익(비용)
(173,449)
(6,404)
-
(179,853)

할인율 및 금융가정의 변경효과
(223,808)
(908)
-
(224,716)

환율변경효과
-
(795)
-
(795)

당기손익으로 인식된 보험금융손익
(172,229)
(7,200)
-
(179,429)

기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
(225,028)
(907)
-
(225,935)

보험금융손익 합계
(397,257)
(8,107)
-
(405,364)

재보험금융손익

순이자수익(비용)
3,494
3,128
-
6,622

할인율 및 금융가정의 변경효과
7,119
(1,764)
-
5,355

재보험자의 불이행위험 변동
5
9
-
14

환율변경효과
-
7
-
7

당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계
3,177
1,007
-
4,184

기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
7,441
373
-
7,814

재보험금융손익 합계
10,618
1,380
-
11,998

당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
(429,069)
(6,727)
-
(435,796)

<전분기>
(단위: 백만원)

구 분
손해보험
합 계

장기
일반 및 자동차
그외

투자손익

순이자수익(비용)
195,167
-
-
195,167

배당수익
9,474
-
-
9,474

유가증권평가및처분이익(손실)
649,304
-
-
649,304

대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실)
85,468
-
-
85,468

파생상품관련이익(손실)
(27,510)
-
-
(27,510)

외화거래이익(손실)
48,990
-
-
48,990

기타투자손익
64,831
-
-
64,831

당기손익으로 인식된 투자손익
300,704
-
-
300,704

기타포괄손익으로 인식된 투자손익
725,020
-
-
725,020

투자손익 합계
1,025,724
-
-
1,025,724

보험금융손익

순이자수익(비용)
(161,195)
(4,400)
-
(165,595)

할인율 및 금융가정의 변경효과
(738,968)
(3,756)
-
(742,724)

환율변경효과
-
(469)
-
(469)

당기손익으로 인식된 보험금융손익
(158,451)
(4,930)
-
(163,381)

기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익
(741,712)
(3,695)
-
(745,407)

보험금융손익 합계
(900,163)
(8,625)
-
(908,788)

재보험금융손익

순이자수익(비용)
3,896
2,079
-
5,975

할인율 및 금융가정의 변경효과
47,720
796
-
48,516

재보험자의 불이행위험 변동
(286)
486
-
200

환율변경효과
4
(5)
-
(1)

당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계
4,004
2,414
-
6,418

기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익
47,330
942
-
48,272

재보험금융손익 합계
51,334
3,356
-
54,690

당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익
176,895
(5,269)
-
171,626

14. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금
1,256,943
1,415,345

투자보험계약예수금
9,589,603
9,340,209

수입담보금
951,713
444,542

기타고객예수금
332,814
222,615

합 계
12,131,073
11,422,711

15. 당기손익-공정가치측정금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정지정금융부채

매도주가연계증권(주1)
7,409,347
7,857,706

매도기타파생결합증권(주1)
1,985,287
1,831,735

기타
3,807,800
4,407,675

신용위험평가조정액
(21,201)
(33,003)

이연최초거래일손익조정액
54,732
79,780

소 계
13,235,965
14,143,893

당기손익-공정가치측정금융부채

주식
1,247,865
1,137,910

국공채
5,138,342
4,008,270

특수채
459,438
389,315

외화증권
183,305
182,841

소 계
7,028,950
5,718,336

합 계
20,264,915
19,862,229

(주1) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

16. 차입부채당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
이자율(%)
장부금액

당분기말
전기말

차입금

기업어음
1.85 ~ 5.39
2,550,400
3,000,700

환매조건부채권매도
2.41 ~ 5.49
13,160,015
15,747,431

증금차입금
3.60 ~ 4.45
440,699
431,006

기타차입금
2.82 ~ 10.00
951,843
1,093,342

소 계
17,102,957
20,272,479

사채

일반사채
1.60 ~ 6.93
8,634,800
8,415,700

전자단기사채
3.60 ~ 6.50
3,017,463
2,631,520

후순위사채
3.20 ~ 5.40
1,560,000
1,660,000

사채할인발행차금
-
(12,285)
(11,573)

소 계
13,199,978
12,695,647

합 계
30,302,935
32,968,126

17. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융부채
미지급금
1,779,744
840,865

미지급배당금
452,595
2,983

미지급비용
1,459,378
1,634,278

임대보증금
16,910
18,534

리스보증금
290,133
291,019

미지급미결제현물환
1,944,471
801,259

금융보증계약관련부채
6,438
3,868

요구불상환지분
206,555
195,019

리스부채
45,180
42,791

소 계
6,201,404
3,830,616

기타비금융부채
가수보험료
10,223
17,196

선수금
36,531
35,342

제세예수금
23,880
19,637

선수수익
417,383
444,134

미지급부가세
1,618
1,938

기타
64,524
60,485

소 계
554,159
578,732

합 계
6,755,563
4,409,348

18. 순확정급여부채(자산)당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
123,241
122,154

사외적립자산의 공정가치
(145,794)
(149,075)

순확정급여자산(주1)
(22,553)
(26,921)

(주1) 당분기말 순확정급여자산 22,553백만원은 순확정급여부채 104백만원과 기타자산에 계상된 순확정급여자산 22,657백만원을 가감한 금액입니다.

19. 충당부채19-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

금융보증충당부채
1,229
-

미사용약정충당부채
26,150
31,854

복구충당부채
11,858
11,722

소송관련충당부채
2,961
2,961

합 계
42,198
46,537

19-2 당분기 및 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

금융보증계약충당부채전입(환입)
1,229
-
-
1,229

분기말
1,229
-
-
1,229

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
506
-
-
506

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

금융보증계약충당부채전입(환입)
(306)
-
-
(306)

분기말
200
-
-
200

19-3 당분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
30,759
1,089
6
31,854

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(46)
46
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

매입 및 실행
-
-
-
-

매각 및 상환
-
-
-
-

미사용약정충당부채전입(환입)
(5,427)
(271)
(6)
(5,704)

분기말
25,286
864
-
26,150

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

손상 미인식
손상 인식

기초
19,095
557
-
19,652

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(83)
83
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

매입 및 실행
-
-
-
-

매각 및 상환
-
-
-
-

미사용약정충당부채전입(환입)
26,648
362
-
27,010

분기말
45,660
1,002
-
46,662

20. 우발부채 및 약정사항20-1 당분기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
약정잔액

지급보증
18,063
18,063

증권인수약정
264,400
264,400

조건부대출약정
800,000
800,000

한도대출
22,639,664
4,581,684

대출확약 등(주1)
1,463,247
455,442

소 계
25,185,374
6,119,589

중복약정금액
(150,000)
(150,000)

합 계
25,035,374
5,969,589

(주1) 당분기말 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.

20-2 당분기말 현재 연결기업이 금융기관으로부터 제공받은 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, USD, EUR)

구 분
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
우리은행
50,000
2024.08.30

하나은행
10,000
2024.10.28

신한은행
20,000
2024.09.05

국민은행
5,000
2024.11.17

당좌차월
대구은행
5,000
2024.07.01

한도대출
우리은행
30,000
2024.08.30

대구은행
20,000
2024.12.18

수협은행
20,000
2024.07.21

이행지급보증

서울보증보험
6,115
건별 약정

한도약정
중국광대은행
20,000
2025.02.17

중국은행
20,000
2024.12.03

우리은행
30,000
2024.05.04

산업은행
100,000
2024.08.07

신한은행
20,000
2024.08.12

농협은행
20,000
2025.02.22

대구은행
20,000
2024.05.24

미즈호은행
50,000
2025.01.15

한도약정(단기사채)
다올투자증권
120,000
2025.04.10

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000
2024.10.31

할인어음(청약증거금재원)
한국증권금융
청약금액 내
2024.10.31

기관운영자금(자체)
한국증권금융
200,000
2025.03.02

기관운영자금(신탁)
한국증권금융
신탁자금범위 내
2025.03.02

유통금융융자
한국증권금융
400,000
2024.07.01

담보금융지원
한국증권금융
700,000
2024.04.30

일중거래자금
한국증권금융
200,000
2025.03.03

채권딜러금융
한국증권금융
350,000
2024.03.31

FX Swap 커미티드 계약
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2024.12.22

JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2024.09.06

BNP Paribas
EUR 120,000,000
2024.12.26

20-3 당분기말 현재 총 소송가액 455,670백만원인 2,952건(연결기업 피고: 1,460건,소송가액 328,601백만원 / 연결기업 원고: 1,492건, 소송가액 127,070백만원)의 소송사건이 계류 중입니다. 당분기말 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사 건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 당분기말 현재 충당부채 잔액은 2,961백만원입니다.(주석 19 참조)

20-4 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 담보로 제공중인 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공기관
제공한 담보내용
담보사유
담보금액(주1)

당분기말
전기말

한국거래소 등
채권
파생거래 담보
7,060,728
7,917,063

한국예탁결제원 및 한국증권금융
현금, 정기예금, ETF수익증권,주식, CP(전단채포함),채권 등
대차거래 담보
10,942,603
11,520,975

한국증권금융 등
채권(외화채권 포함)
환매조건부매도 담보(주2)
13,861,936
16,756,826

우리은행
정기예금, 채권
차입금 및 결제기금 담보
34,957
35,121

한국증권금융
현금
유통금융담보
556
584

합 계
31,900,780
36,230,569

(주1) 당분기말 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액입니다(신탁수익권 제외). 한편, 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.(주2) 환매조건부매도거래는 연결기업이 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거 래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하 고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말과 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각13,160,015백만원과 15,747,431백만원입니다.

21. 자본21-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
500,000,000주
500,000,000주

1주의 금액
500원
500원

발행한 주식의 총수
194,671,114주
203,372,114주

자본금(주1)
113,094
113,094

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

21-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제1회 사모채권형 신종자본증권
2020.04.28
2050.04.28
4.20
100,000
100,000

제2회 공모채권형 신종자본증권
2020.05.28
2050.05.28
4.20
70,000
70,000

제3회 공모채권형 신종자본증권
2020.10.21
2050.10.21
4.40
100,000
100,000

제4회 공모채권형 신종자본증권
2021.09.29
2051.09.29
4.36
150,000
150,000

제5회 공모채권형 신종자본증권
2022.02.17
2052.02.17
4.80
176,000
176,000

제6회 공모채권형 신종자본증권
2024.02.22
2054.02.20
5.80
200,000
-

발행비용
(3,656)
(2,792)

합 계
792,344
593,208

21-3 상기 채권형 신종자본증권은 연결기업이 계약서 의무를 결제하기 위한 현금 등금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
발행조건의 내용

이자율 재산정
매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년 만기 국고채의 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정.

이자지급조건
매 3개월마다 지급하며, 연결기업의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 또한, 연결기업이 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급.

만기
최초 만기는 30년이며, 연결기업의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장.

21-4 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금21-4-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
대손준비금
비상위험준비금
해약환급금준비금
합 계

기적립액
182,415
352,612
1,031,255
1,566,282

적립(환입)예정금액
98,603
6,956
313,137
418,696

적립(환입) 후 잔액
281,018
359,568
1,344,392
1,984,978

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
대손준비금
비상위험준비금
해약환급금준비금
합 계

기적립액
155,654
321,056
-
476,710

적립(환입)예정금액
26,761
31,556
1,031,255
1,089,572

적립(환입) 후 잔액
182,415
352,612
1,031,255
1,566,282

21-4-2 당분기 및 전분기 중 준비금 전입액 및 준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1)
577,858
522,109

대손준비금 전입액
(98,603)
(33,321)

비상위험준비금 전입액
(6,956)
(7,849)

해약환급금준비금 전입액
(313,137)
(394,630)

준비금 반영후 조정이익
159,162
86,309

준비금 반영후 기본주당 조정이익(원)
842
578

준비금 반영후 희석주당 조정이익(원)
839
575

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

21-5 주식기준보상당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다. 21-5-1 당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

구 분
지배기업 임직원
종속기업 임직원

기초주식
㈜메리츠금융지주
㈜메리츠금융지주
메리츠증권㈜
메리츠증권㈜

유형
(주1)

신주교부, 자기주식교부, 차액보상
현금결제형
현금결제형
현금결제형

권리부여일
2015.03.20
2015.03.20
2015.03.20
2018.03.16

행사가격
(주2)

11,370 원
11,370 원
4,490 원
5,120 원

최초 부여수량
1,232,000 주
1,232,000 주
2,900,000 주
2,000,000 주

행사가능기간
2020.01.01~2024.12.31
2020.01.01~2024.12.31
2020.01.01~2024.12.31
2023.01.01~2027.12.31

수량 변동내역
당분기초
1,057,980 주
142,358 주
2,832,509 주
1,615,010 주

변동
(45,265)주
(6,091)주
(121,186)주
(69,097)주

당분기말
1,012,715 주
136,267 주
2,711,323 주
1,545,913 주

(주1) 연결기업은 현금결제형 주식기준보상거래에 대하여
46,030
백만원을 미지급금으로 인식하고 있습니다.
(주2) 당분기 중 지배기업의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이
변경되었습니다.

21-5-2 보상원가산정을 위한 제반가정

구 분
지배기업 임직원

종속기업 임직원

기초주식

㈜메리츠금융지주

㈜메리츠금융지주

㈜메리츠금융지주

㈜메리츠금융지주

권리부여일
2015.03.20
2015.03.20
2015.03.20
2018.03.16

무위험이자율
2.10%
3.37%
3.39%~3.43%
3.32%~3.43%

예상주가변동성
19.66%
8.04%
26.13%
26.13%

기대배당수익률
1.44%
0.01%
0.00%
0.00%

사용된 평가 모델
이항모형
이항모형
이항모형
이항모형

21-5-3 주식기준보상비용당분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 16,675백만원으로 투자관리비용으로 처리하였습니다.

22. 순이자손익당분기 및 전분기 중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
현금및예치금
38,374
35,112

당기손익-공정가치측정금융자산
270,784
264,155

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
358,677
105,082

상각후원가측정대출채권
275,783
419,350

기타금융자산
31,260
37,090

소 계
974,878
860,789

이자비용
예수부채
110,591
1,535

차입금
167,732
178,290

사채
147,411
137,581

기타금융부채
42,566
141,676

소 계
468,300
459,082

순손익
506,578
401,707

23. 순수수료손익당분기 및 전분기 중 수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익
수탁수수료
22,186
19,689

인수및주선수수료
4,821
3,308

집합투자증권취급수수료
1,760
1,859

자산관리수수료
3,622
2,053

기업금융수수료
41,753
58,534

신탁보수
3,103
3,296

기타수수료수입
62,772
61,814

소 계
140,017
150,553

수수료비용
매매수수료
3,648
3,292

대차수수료
6,277
6,251

기타
19,671
13,985

소 계
29,596
23,528

순손익
110,421
127,025

24. 배당금수익

당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산
19,354
23,879

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
9,668
11,304

종속기업 및 관계기업 투자자산
68
67

합 계
29,090
35,250

25. 금융상품투자수익 및 투자비용당분기 및 전분기 중 금융상품투자수익 및 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

금융투자수익
당기손익-공정가치측정금융상품평가이익
474,121
630,788

당기손익-공정가치측정금융상품처분이익
530,613
683,567

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익
35,378
2,343

당기손익-공정가치측정지정금융상품처분이익
47,763
3,254

매매목적파생상품평가이익
679,137
782,297

매매목적파생상품처분이익
6,726,315
11,246,347

위험회피회계파생상품평가이익
100
159

위험회피회계파생상품처분이익
28
1,826

기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손환입
29,871
5,572

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익
5,085
8,579

상각후원가측정대출채권기대신용손실환입
968
981

상각후원가측정대출채권처분이익
294
405

소 계
8,529,673
13,366,118

금융투자비용
당기손익-공정가치측정금융상품평가손실
536,899
340,344

당기손익-공정가치측정금융상품처분손실
513,401
493,730

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실
209,834
434,555

당기손익-공정가치측정지정금융상품처분손실
41,972
84,394

매매목적파생상품평가손실
589,323
582,924

매매목적파생상품처분손실
6,665,870
11,385,008

위험회피회계파생상품평가손실
50,468
43,859

위험회피회계파생상품처분손실
5,961
1,712

기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손
49,622
64,824

기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실
990
1,502

상각후원가측정대출채권기대신용손실전입
70,840
28,819

상각후원가측정대출채권처분손실
-
6

소 계
8,735,180
13,461,677

순손익
(205,507)
(95,559)

26. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타영업수익
임대료수익
5,183
4,438

외환거래이익
413,887
728,491

기타
144,815
151,102

소 계
563,885
884,031

기타영업비용
외환거래손실
320,677
600,484

투자부동산감가상각비
2,759
2,721

기타
39,171
65,839

소 계
362,607
669,044

순손익
201,278
214,987

27. 투자관리비용당분기 및 전분기 중 투자관리비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

급여
121,105
89,476

퇴직급여
4,064
5,702

복리후생비
13,031
12,718

임차료
3,185
2,831

접대비
2,129
2,369

감가상각비
3,968
4,527

무형자산상각비
3,841
3,766

세금과공과
17,948
23,182

광고선전비
889
897

전산운영비
3,632
3,509

지급수수료
6,905
8,210

기타
5,126
6,459

소 계
185,823
163,646

보험계약투자관리비
(1,496)
(10,393)

합 계
184,327
153,253

28. 법인세비용

연결기업은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세 부담액
299,599
17,247

이연법인세자산(부채)의 변동액
(266,060)
282,039

자본에 직접 반영된 법인세비용
169,937
(84,179)

기타(확정신고 등으로 인한 변동액)
14,431
2,024

법인세비용 합계
217,907
217,131

29. 주당이익

29-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1)
577,858,329,923
522,108,807,542

중단영업으로 발생한 지배기업 보통주에 귀속되는 순이익
-
555,427,315

계속영업으로 발생한 지배기업 보통주에 귀속되는 순이익
577,858,329,923
521,553,380,227

가중평균보통주식수
188,952,923
149,366,080

중단영업 기본주당이익
-
4

계속영업 기본주당이익
3,058
3,492

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

29-2 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
당분기
전분기

기초 유통보통주식수
189,903,022
121,056,889

분기말 유통보통주식수
188,061,021
163,610,790

가중평균유통보통주식수
188,952,923
149,366,080

29-3 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

중단영업으로 발생한 지배기업의 소유주 희석이익(손실)(주1)
-
555,427,315

계속영업으로 발생한 지배기업의 소유주 희석이익(주1)
577,858,329,923
521,553,380,227

가중평균보통주식수(희석)
189,806,069
150,166,991

중단영업 희석주당이익(손실)
-
4

계속영업 희석주당이익
3,044
3,473

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

29-4 희석주당이익 산정을 위한 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분
당분기
전분기

가중평균유통보통주식수(기본)
188,952,923
149,366,080

조정내역

주식매수선택권
853,146
800,911

가중평균유통보통주식수(희석)
189,806,069
150,166,991

30. 연결현금흐름표

당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 감소
(219,734)
516,015

보험계약 및 재보험계약 관련 금융손익
(161,411)
(515,879)

대출채권 등 제각
30,165
11,160

위험회피파생상품평가손익의 증감
(102,024)
12,300

자기주식의 소각
399,968
99,945

투자부동산과 유형자산의 대체
-
31,907

확정급여제도 재측정요소
(741)
(2,214)

31. 특수관계자와의 거래31-1 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
기업명

관계(공동)기업

한국투자항공기펀드5호

한국투자항공기펀드6호

메리츠일반사모부동산투자신탁8호

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호

흥국플라이트일반사모10호

흥국플라이트일반사모11호

에이아이파트너스에너지인프라일반1호

흥국플라이트일반사모12호

흥국플라이트일반사모13호

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호

칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I

APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호

브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁

아시아그로쓰제1호사모투자합자회사

글로벌바이오투자조합

제네시스북미파워기업1호

공평십오십육피에프브이

오에스티파트너스

힉스프런티어

티케이빌드

메리츠디에스신기술조합

충무로피에프브이

다온종합건설

아틸라인프라제일호사모투자합자회사

갈매피에프브이

송강산업개발

대산이엔지산업건설

넥스트브이시티피에프브이

메리츠킹고신기술금융조합제1호

메리츠-케이클라비스신기술조합제1호

마스턴제116호강남프리미어피에프브이

안성성은물류피에프브이

디엠메탈

한다리츠

메리츠골든에그신기술금융조합제1호

에스알산업

신촌이칠개발피에프브이

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합

대훈파트너스

제이큐

한양-메리츠신기술사업투자조합1호

흥영산업개발주식회사

더퍼스트포르테2

케이아이청평피에프브이

부울경물류프로젝트금융투자

한강에코테크개발

준금건설

김해대동스마트로지스틱스

케이알서초

코스모스

메리츠에셋원신기술금융조합제1호

동탄트리플스페이스

펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호

메리츠엔에이치헬스케어제1호

메리츠SNP신기술금융조합제1호

에스티씨엘

무한도시개발

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호

아산배방복합개발피에프브이

김해대동그린스마트로지스틱스

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사

구리아이타워피에프브이

씨엔엠파트너스

이스트청라

대신에코에너지제1호사모투자합자회사

삼일디엔씨

메리츠알파뷰신기술금융조합제3호

어센트-메리츠신기술금융조합제1호

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합

지엠디태우개발

어센트-메리츠신기술금융조합제2호

리사이클링1호신기술투자조합

더엘원

메리츠-수성글로벌바이오제1호

메리츠-포워드신기술금융조합제1호

브릿지폴-나이스벤처투자조합1호

포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호

메리츠-GCI시스템반도체펀드2호

칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호

메리츠-제이비신기술금융조합제1호

유니온홀딩스

평택제이첨단복합산업단지

메리츠-SK신기술금융조합제1호

현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호

NH Presidio Investments LLC

Edelweiss Alternative Solutions Trust

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호

PT. Wampu Electric Power

지투지공모주기관전용사모투자합자회사

싸이토젠

NH Mission Creek Investments, LLC

케이에이아이-디아이 히든태그 조합

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호

킹고바이오그로스제3호투자조합

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호

케이클라비스 신기술조합 제24호

KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]

트러스톤CVD일반사모증권1호

31-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
당분기말
전기말

채 권
채 무
채 권
채 무

관계기업
티케이빌드
730
-
766
-

다온종합건설
1,382
-
1,450
-

갈매피에프브이
74,980
2
57,584
3

트리플스페이스
-
-
341
-

한다리츠
102,728
-
101,686
-

에스알산업
1,346
-
1,578
-

제이큐
1,427
-
1,617
-

더퍼스트포르테2
1,954
-
1,940
-

부울경물류프로젝트금융투자
200
-
200
-

준금건설
900
-
784
-

김해대동스마트로지스틱스
5,045
6
5,039
56

동탄트리플스페이스
61,720
-
60,941
-

에스티씨엘
2,800
-
2,710
-

무한도시개발
2,399
-
2,623
-

아산배방복합개발피에프브이
3,492
-
2,428
-

씨엔엠파트너스
964
-
992
-

이스트청라
1,842
-
1,932
-

삼일디엔씨
2,901
-
3,106
-

지엠디태우개발
161,520
2,004
162,275
2,102

더엘원
1,925
-
1,982
-

마스턴제116호강남프리미어PFV
49,934
1,307
49,906
1,978

유니온홀딩스
12,962
515
12,950
656

합 계
493,151
3,834
474,830
4,795

31-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
당분기
전분기

수 익
비 용
수 익
비 용

관계기업
메리츠일반사모부동산투자신탁8호
2
-
2
-

메리츠일반사모부동산투자신탁7호
-
-
7
-

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
36
-
41
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
84
-
219
-

흥국플라이트일반사모12호
57
-
57
-

흥국플라이트일반사모13호
11
-
10
-

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호
-
-
2,107
-

글로벌바이오투자조합
24
-
25
-

제네시스북미파워기업1호
-
-
1,262
-

공평십오십육피에프브이
45
-
-
-

오에스티파트너스
-
-
12,749
41

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
1,525
-
-
-

유니온홀딩스
401
-
-
-

티케이빌드
20
36
-
-

충무로피에프브이
3
-
3,499
-

가하유앤아이
-
-
955
-

다온종합건설
355
68
480
1

갈매피에프브이
2,160
451
974
-

넥스트브이시티피에프브이
-
-
300
-

트리플스페이스
-
-
4
1

선유도시개발
-
-
424
6

메리츠킹고신기술금융조합제1호
662
-
-
-

안성성은물류피에프브이
-
-
8
-

에스엠디엔씨
-
-
-
1

디엠메탈
-
-
405
-

한다리츠
1,869
195
247
89

에스알산업
8
275
12
1

와이케이오산세교피에프브이
-
-
142
32

엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
39
-
39
-

대훈파트너스
-
-
-
14

제이큐
6
123
15
2

더퍼스트포르테2
16
33
12
1

부울경물류프로젝트금융투자
3
-
3
-

준금건설
-
-
27
1

김해대동스마트로지스틱스
145
-
144
1

코스모스
-
-
25
1

메리츠에셋원신기술금융조합제1호
-
-
23
-

동탄트리플스페이스
1,173
156
1,759
35

에스티씨엘
-
-
276
8

무한도시개발
11
291
15
2

메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
96
-
96
-

아산배방복합개발피에프브이
20
159
20
2

씨엔엠파트너스
6
45
3
-

이스트청라
-
90
-
-

삼일디엔씨
49
382
34
1

엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
15
-
14
-

지엠디태우개발
3,731
134
1,670
3,015

리사이클링1호신기술투자조합
15
-
-
-

더엘원
11
90
12
1

AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호
-
-
954
-

마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호
2,473
-
1,371
-

Edelweiss Alternative Solutions Trust
633
-
723
-

메리츠-SK신기술금융조합제1호
74
-
-
-

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
2,394
-
790
-

칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁
-
-
167
-

PT Wampu Electric Power
-
-
1,010
-

마스턴제116호강남프리미어PFV
700
-
-
-

합 계
18,872
2,528
33,131
3,256

31-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
당분기
전분기

대 여
회 수
대 여
회 수

관계기업
갈매피에프브이
17,400
-
-
10,000

지엠디태우개발
-
1,900
135,000
-

합 계
17,400
1,900
135,000
10,000

31-5 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
당분기
전분기

대 여
회 수
대 여
회 수

관계기업
한국투자항공기펀드5호
-
-
775
-

엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
-
41
-
-

에이아이파트너스에너지인프라일반1호
-
1,629
-
2

스카이워크GameChanger일반사모1호
-
-
-
3

파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호
-
-
-
1

글로벌바이오투자조합
-
153
-
-

제네시스북미파워기업1호
-
737
-
-

충무로피에프브이
-
704
-
-

내자필운피에프브이
-
-
-
1

메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
-
-
-
2

메리츠킹고신기술금융조합제1호
-
887
-
-

메리츠-DS신기술투자조합제1호
-
257
-
-

메리츠-시몬느신기술금융조합제1호
-
981
-
-

메리츠-SK신기술금융조합제1호
300
-
-
-

Edelweiss Alternative Solutions Trust
-
1,678
-
-

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
4,202
-
3
-

아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F
-
3,183
-
-

합 계
4,502
10,250
778
9

31-6 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래내용
당분기말
전기말

관계기업
갈매피에프브이
한도대출약정
-
30,000

유니온홀딩스
한도대출약정
35,162
-

지엠디태우개발
한도대출약정
-
1,000

성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
한도대출약정
-
19,700

라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호
한도대출약정
68,000
15,550

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
한도대출약정
59
59

신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
유가증권매입약정
27,871
30,673

제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
유가증권매입약정
132
132

합 계
131,224
97,114

31-7 주요 경영진에 대한 보상 내역당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
54,678
78,817

퇴직급여
1,924
2,760

합 계
56,602
81,577

32. 금융상품의 공정가치

32-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산 :

현금및예치금
4,498,009
4,498,009
4,928,102
4,928,102

당기손익-공정가치측정금융자산
44,286,893
44,286,893
45,835,254
45,835,254

파생금융자산
1,054,673
1,054,673
1,076,245
1,076,245

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
28,425,934
28,425,934
27,917,742
27,917,742

상각후원가측정대출채권
14,390,901
13,975,792
14,634,016
14,560,037

금융리스채권
905,924
920,052
929,236
920,052

기타금융자산
4,246,849
4,246,849
1,926,888
1,926,888

합 계
97,809,183
97,408,202
97,247,483
97,164,320

금융부채 :

예수부채
12,131,073
12,131,073
11,422,711
11,422,711

당기손익-공정가치측정금융부채
20,264,915
20,264,915
19,862,229
19,862,229

파생금융부채
1,112,786
1,112,786
1,276,619
1,276,619

차입부채
30,302,935
30,389,384
32,968,126
33,038,807

기타금융부채
6,201,404
6,201,404
3,830,617
3,830,617

합 계
70,013,113
70,099,562
69,360,302
69,430,983

연결기업은 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.가. 연결재무상태표에 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 존재하는 경우 활성시장 공시가격을 사용합니다. 활성시장이 없는 경우에는 유사한 금융상품의 시장이자율로 예상미래현금을 할인하여 산출합니다. 명시된 이자율이 없는 단기수취채권 및 단기지급채무와 만기가 1년 이내이거나 변동금리부인 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치는장부금액과 동일합니다.

나. 유가증권의 공정가치는 관측가능한 현행 시장거래로부터의 가격과 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다. 시장성 있는 지분증권은 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를적용하여 평가하였습니다.

시장성 없는 지분증권은 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인평가 모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다. 외부평가기관은 공정가치 산정시 평가대상주식의 가치를 적절히 평가할 수 있는 다수의 평가모형들(DCF모형-Discounted Cash Flow Model, IMV모형-Inputed Market Value Model, FCFE모형-Discounted Free Cash Flow to Equity Model, 배당할인모형, 위험조정할인율법 등)에 합리적인 추론을 통해 가정할 수 있는 다수의 가정을 적용하여 산정하고 있습니다. 채무증권의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며, 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가하였습니다.

공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식 및 출자금은 취득원가로 평가하였습니다.

다. 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다.

금융상품은 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 수준을 1, 2 및 3으로 구분하고 있습니다. 각각의 수준은 다음과 같이 정의되고 있습니다.

수준 1 :
접근가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

수준 2 :
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한투입변수에 기초하여 공정가치로 측정하는 경우(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)

수준 3 :
관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

32-2 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품32-2-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
9,337,163
27,253,858
7,695,872
44,286,893

파생금융자산
144,428
422,919
487,326
1,054,673

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
8,505,988
8,652,512
11,267,434
28,425,934

합 계
17,987,579
36,329,289
19,450,632
73,767,500

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채
2,165,206
9,452,544
8,647,165
20,264,915

파생금융부채(주1)
207,692
560,982
344,112
1,112,786

합 계
2,372,898
10,013,526
8,991,277
21,377,701

(주1) 공정가치 서열체계 수준 3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
8,459,330
29,218,456
8,157,468
45,835,254

파생금융자산
128,593
673,766
273,886
1,076,245

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
8,365,592
8,626,824
10,925,326
27,917,742

합 계
16,953,515
38,519,046
19,356,680
74,829,241

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채
1,770,585
8,854,894
9,236,750
19,862,229

파생금융부채(주1)
288,665
383,683
604,271
1,276,619

합 계
2,059,250
9,238,577
9,841,021
21,138,848

(주1) 공정가치 서열체계 수준 3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.

32-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산
27,253,858
29,218,456
DCF모형, Forward Approach 등
할인율, 환율, 이자율, 주가 등

파생금융자산
422,919
673,766

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
8,652,512
8,626,824
DCF모형
할인율,이자율

합 계
36,329,289
38,519,046

금융부채 :

당기손익-공정가치측정금융부채
9,452,544
8,854,894
DCF모형, Forward Approach 등
할인율, 환율, 이자율 주가 등

파생금융부채
560,982
383,683

합 계
10,013,526
9,238,577

32-2-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
관측불가능 투입변수

당분기말
전기말

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
7,695,872
8,157,468
현금흐름 할인모형, Monte-Carlo Simulation, Cox, Ross and Rubinstein Model, 부도확률 산출방법 등
무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등
회수율, 변동성상관계수 등

파생금융자산
487,326
273,886
이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation, ReducedForm Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등
변동성, 상관계수 등

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
11,267,434
10,925,326
현금흐름 할인모형, 과거거래이용법,원가법, 부도확률 산출방법 등
자기자본 자본비용, 영구성장률, 배당할인률, 가중평균자본비용, 타인자본비용, Creditspread, Swap curve, 부도율,회수율, 상관계수 등
성장률, 할인율 등

합 계
19,450,632
19,356,680

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
8,647,165
9,236,750
Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor,Black-Scholes Model 등
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율
회수율, 변동성,상관계수

파생금융부채
344,112
604,271
이항모형,Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등
무위험이자율, 배당률, 할인율, 주가
변동성, 상관계수

합 계
8,991,277
9,841,021

32-2-4 당분기 및 전분기 중 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정금융자산
파생금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
파생금융부채

기초
8,157,468
273,886
10,925,326
9,236,750
604,271

총손익
당기손익
50,775
283,627
18,144
100,802
62,785

기타포괄손익
-
-
121,415
6,107
-

매입/발행
3,434,526
13,114
1,057,748
611,565
1,230

매도/결제
(3,946,897)
(83,301)
(855,199)
(1,308,059)
(324,174)

수준간 이동
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

분기말
7,695,872
487,326
11,267,434
8,647,165
344,112

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익-공정가치측정금융자산
파생금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
파생금융부채

기초
8,005,923
128,489
8,724,862
8,489,527
420,319

총손익
당기손익
184,242
13,776
20,752
382,146
(175,249)

기타포괄손익
(232)
-
84,860
(175)
-

매입/발행
4,412,278
2,394
1,794,148
943,538
4,689

매도/결제
(3,576,978)
(1,286)
(860,591)
(1,351,524)
-

수준간 이동
(1,671)
-
-
-
-

기타
(311,218)
-
311,218
-
-

분기말
8,712,344
143,373
10,075,249
8,463,512
249,759

32-2-5 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
총손익 중 당기손익 인식액
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융상품
(50,027)
(80,131)

파생생품
220,842
216,255

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
18,144
18,144

합 계
188,959
154,268

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
총손익 중 당기손익 인식액
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정금융상품
(197,904)
(193,364)

파생생품
189,025
200,052

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
20,752
20,752

합 계
11,873
27,440

32-3 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품

32-3-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준1
수준2
수준3

금융자산 :

현금및예치금(주1)
4
4,498,005
-
4,498,009

상각후원가측정대출채권
-
-
13,975,792
13,975,792

금융리스채권
-
-
920,052
920,052

기타금융자산(주1)
-
-
4,246,849
4,246,849

합 계
4
4,498,005
19,142,693
23,640,702

금융부채 :

예수부채(주1)
-
2,541,470
9,589,603
12,131,073

차입부채
-
29,144,992
1,244,392
30,389,384

기타금융부채(주1)
-
-
6,201,404
6,201,404

합 계
-
31,686,462
17,035,399
48,721,861

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준1
수준2
수준3

금융자산 :

현금및예치금(주1)
-
4,928,102
-
4,928,102

상각후원가측정대출채권
-
-
14,560,037
14,560,037

금융리스채권
-
-
920,052
920,052

기타금융자산(주1)
-
-
1,926,888
1,926,888

합 계
-
4,928,102
17,406,977
22,335,079

금융부채 :

예수부채(주1)
-
2,082,501
9,340,209
11,422,710

차입부채
-
31,794,662
1,244,145
33,038,807

기타금융부채(주1)
-
-
3,830,617
3,830,617

합 계
-
33,877,163
14,414,971
48,292,134

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

32-3-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

금융부채 :

차입부채
29,144,992
31,794,662
DCF모형
할인율

32-3-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

금융자산

상각후원가측정대출채권
13,975,792
14,560,037
DCF모형
할인율

금융리스채권
920,052
920,052
DCF모형
할인율

합 계
14,895,844
15,480,089

금융부채

차입부채
1,244,392
1,244,145
DCF모형
기타스프레드, 조기상환율

33. 금융상품의 범주별 현황33-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가측정금융상품
위험회피목적파생상품
합 계

지정항목
의무적측정항목
지분상품
채무상품

금융자산 :

현금및예치금
-
-
-
-
4,498,009
-
4,498,009

당기손익-공정가치측정금융자산
-
44,286,893
-
-
-
-
44,286,893

파생금융자산
-
881,664
-
-
-
173,009
1,054,673

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
507,896
27,918,038
-
-
28,425,934

상각후원가측정 대출채권
-
-
-
-
14,390,901
-
14,390,901

금융리스채권
-
-
-
-
905,924
-
905,924

기타금융자산
-
-
-
-
4,246,849
-
4,246,849

합 계
-
45,168,557
507,896
27,918,038
24,041,683
173,009
97,809,183

금융부채 :

예수부채
-
-
-
-
12,131,073
-
12,131,073

당기손익-공정가치측정금융부채
13,235,965
7,028,950
-
-
-
-
20,264,915

파생금융부채
-
914,001
-
-
-
198,785
1,112,786

차입부채
-
-
-
-
30,302,935
-
30,302,935

기타금융부채
-
-
-
-
6,201,404
-
6,201,404

합 계
13,235,965
7,942,951
-
-
48,635,412
198,785
70,013,113

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융상품
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가측정금융상품
위험회피목적파생상품
합 계

지정항목
의무적측정항목
지분상품
채무상품

금융자산 :

현금및예치금
-
-
-
-
4,928,102
-
4,928,102

당기손익-공정가치측정금융자산
-
45,835,254
-
-
-
-
45,835,254

파생금융자산
-
784,960
-
-
-
291,285
1,076,245

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
495,722
27,422,020
-
-
27,917,742

상각후원가측정 대출채권
-
-
-
-
14,634,016
-
14,634,016

금융리스채권
-
-
-
-
929,236
-
929,236

기타금융자산
-
-
-
-
1,926,888
-
1,926,888

합 계
-
46,620,214
495,722
27,422,020
22,418,242
291,285
97,247,483

금융부채 :

예수부채
-
-
-
-
11,422,711
-
11,422,711

당기손익-공정가치측정금융부채
14,143,893
5,718,336
-
-
-
-
19,862,229

파생금융부채
-
1,117,683
-
-
-
158,936
1,276,619

차입부채
-
-
-
-
32,968,126
-
32,968,126

기타금융부채
-
-
-
-
3,830,617
-
3,830,617

합 계
14,143,893
6,836,019
-
-
48,221,454
158,936
69,360,302

33-2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
과 목
당분기
전분기

현금및예치금
이자수익
38,374
35,112

순손익
38,374
35,112

당기손익-공정가치측정금융상품
이자수익
270,784
264,155

배당수익
19,354
23,879

평가이익
509,499
633,131

처분이익
578,376
686,821

평가손실
746,733
774,899

처분손실
555,373
578,124

순손익
75,907
254,963

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품
이자수익
358,677
105,082

배당수익
9,668
11,304

평가이익
29,871
5,572

처분이익
5,085
8,579

평가손실
49,622
64,824

처분손실
990
1,502

순손익
352,689
64,211

상각후원가측정 대출채권
이자수익
275,783
419,350

기대신용손실환입
968
981

처분이익
294
405

기타이익
-
-

기대신용손실전입
70,840
28,819

처분손실
-
6

순손익
206,205
391,911

파생상품
평가이익
679,237
782,456

처분이익
6,726,343
11,248,173

평가손실
639,791
626,783

처분손실
6,671,831
11,386,720

순손익
93,958
17,126

기타금융자산
이자수익
31,260
37,090

순손익
31,260
37,090

예수부채
이자비용
110,591
1,535

순손익
(110,591)
(1,535)

차입부채
이자비용
315,143
315,871

순손익
(315,143)
(315,871)

기타금융부채
이자비용
42,566
141,676

순손익
(42,566)
(141,676)

34. 위험관리연결기업은 보유한 자산으로 인해 보험위험 및 금리위험, 신용위험, 시장위험, 운영위험 등과 같은 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 위험관리를 통하여 위험발생 원천을 파악하여 그 규모를 측정하고 적정성 여부를 평가하여 위험을 회피, 부담 또는 경감하기 위한 의사결정을 하고 있습니다.

연결기업의 위험관리는 "그룹리스크관리위원회", "그룹리스크협의회", "위험관리전담조직", "위험관리담당조직"에서 수행합니다. 위험관리업무를 수행함에 있어 기본적인절차와 기준을 그룹리스크관리규정, 그룹리스크관리위원회규정, 그룹리스크협의회운영세칙으로 구성하고 있으며, 위험관리조직의 역할, 위험전략, 부문별 위험측정, 한도관리, 위기상황 분석 및 보고 등 위험관리 업무 및 위원회에 관한 전반적인 사항을 규정하여 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융지주회사 위험기준 자기자본의 건전성을 나타내는 지표로 감독기관에서 규정하고 있는 규제자본 제도기준에 따라 필요자본 대비 자기자본비율을 산출하고 있으며, 각 자회사 및 계열사의 규제자본 제도인 K-ICS, 순자본비율, 조정자기자본비율제도 최소영업자본액 등의 요구자본을 기준으로 개별 리스크별(보험, 금리, 시장, 신용 및 운영위험)로 요구자본을 배분하고, 할당된 요구자본 내 관리를 위한 한도를 설정하여 안정적 자본관리를 위해 노력하고 있습니다. 이에 대한 요구자본 할당및 한도기준에 대해서는 그룹리스크협의회를 통해 협의 및 그룹리스크관리위원회 승인을 받아 운영하고, 관련사항에 대해서는 정기적인 모니터링을 통해 통제 및 관리하고 있으며, 위원회 및 경영진에게 정기적으로 보고하고 있습니다.연결기업은 보험, 금리, 시장 및 신용위험에 대한 각 위험별 위험관리체계를 구축하여 개별 위험액 산출 및 스트레스 테스트 등을 수행하고 있으며, 산출된 위험액으로 한도관리를 하는 등 위험관리에 활용하고 있습니다.

35. 매각예정 및 중단영업35-1 매각예정자산

연결기업은 임대목적으로 보유중인 평창펜션을 매각하기로 결정하였으며, 당기말로부터 1년 이내에 매각될 가능성이 높을 것으로 예상하고 있습니다.35-2 중단영업

연결기업은 전기 중 메리츠자산운용(주)의 지분을 케이씨지아이에 매각하였으며, 그에 따라 메리츠자산운용(주)와 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.전분기 중 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당 기

영업수익

4,178

영업비용

3,331

영업이익

847

영업외손익

-

법인세차감전순이익

847

법인세비용

292

중단영업이익

555

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 14 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

제 15 기 1분기말

제 14 기말

자산

Ⅰ.현금및예치금

523,960,360,184

132,681,747,966

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산

700,524,539,926

0

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산

464,671,045,000

321,371,575,000

Ⅳ.상각후원가측정대출채권

17,925,148,074

14,869,369,882

Ⅴ.유형자산

2,780,323,521

2,934,655,167

Ⅵ.무형자산

9,902,244,136

9,936,510,110

Ⅶ.종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

4,325,431,471,665

4,325,431,471,665

Ⅷ.이연법인세자산

10,318,579,103

9,161,649,596

Ⅸ.기타자산

10,329,686,162

3,449,564,787

자산총계

6,065,843,397,771

4,819,836,544,173

자본과 부채

부채

Ⅰ.차입부채

1,488,378,927,972

1,238,809,241,599

Ⅱ.당기법인세부채

2,321,114,723

3,084,782,768

Ⅲ.충당부채

271,876,665

269,457,399

Ⅳ.기타부채

508,207,339,713

43,122,458,276

부채총계

1,999,179,259,073

1,285,285,940,042

자본

Ⅰ.자본금

113,093,927,000

113,093,927,000

Ⅱ.신종자본증권

792,254,136,004

593,117,756,004

Ⅲ.자본잉여금

125,384,630,832

125,232,295,096

Ⅳ.자본조정

(261,077,194,215)

(528,708,136,129)

Ⅴ.기타적립금

(19,851,410,824)

(22,457,691,422)

1.기타포괄손익누계액

(19,851,410,824)

(22,457,691,422)

Ⅵ.이익잉여금

3,316,860,049,901

3,254,272,453,582

자본총계

4,066,664,138,698

3,534,550,604,131

자본과부채총계

6,065,843,397,771

4,819,836,544,173

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 15 기 1분기

제 14 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익

947,795,296,675

947,795,296,675

69,808,659,384

69,808,659,384

1.배당금수익

934,574,784,946

934,574,784,946

48,828,041,910

48,828,041,910

2.이자수익

1,008,280,689

1,008,280,689

4,597,367,630

4,597,367,630

3.수수료수익

11,367,214,635

11,367,214,635

13,634,270,343

13,634,270,343

4.금융상품평가및처분이익

799,536,060

799,536,060

2,669,004,170

2,669,004,170

5.기타영업수익

45,480,345

45,480,345

79,975,331

79,975,331

Ⅱ.영업비용

(30,912,080,923)

(30,912,080,923)

(15,687,786,064)

(15,687,786,064)

1.이자비용

(13,089,210,329)

(13,089,210,329)

(12,497,768,895)

(12,497,768,895)

2.수수료비용

(526,027,203)

(526,027,203)

(596,663,429)

(596,663,429)

3.판매비와관리비

(17,296,843,391)

(17,296,843,391)

(2,593,353,740)

(2,593,353,740)

Ⅲ.영업이익(손실)

916,883,215,752

916,883,215,752

54,120,873,320

54,120,873,320

Ⅳ.영업외손익

433,825

433,825

2,456,333

2,456,333

Ⅴ.법인세차감전순이익

916,883,649,577

916,883,649,577

54,123,329,653

54,123,329,653

Ⅵ.법인세비용(수익)

(1,916,235,536)

(1,916,235,536)

1,627,831,534

1,627,831,534

Ⅶ.당기순이익(손실)

918,799,885,113

918,799,885,113

52,495,498,119

52,495,498,119

Ⅷ.기타포괄손익

2,606,280,598

2,606,280,598

7,037,279,124

7,037,279,124

1.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

(1)기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

2,609,880,770

2,609,880,770

7,037,836,800

7,037,836,800

(2)확정급여제도의재측정요소

(3,600,172)

(3,600,172)

(557,676)

(557,676)

Ⅸ.총포괄손익

921,406,165,711

921,406,165,711

59,532,777,243

59,532,777,243

Ⅹ.주당이익(손실)

1.보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

4,821.0

4,821.0

307.0

307.0

2.보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

4,799.0

4,799.0

305.0

305.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

신종자본증권

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누적액

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)

71,442,909,000

593,108,566,161

58,374,334,913

(156,495,655,066)

(34,108,378,805)

1,083,767,483,280

1,616,089,259,483

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)

0

0

0

0

0

52,495,498,119

52,495,498,119

2.기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

0

0

0

0

7,037,836,800

0

7,037,836,800

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

0

(557,676)

0

(557,676)

총기타포괄손익

0

0

0

0

7,037,279,124

0

7,037,279,124

3.총포괄손익

0

0

0

0

7,037,279,124

52,495,498,119

59,532,777,243

(2)소유주와의 거래

1.소유주와의 거래 합계

23,336,474,000

0

1,242,746,400,439

(73,089,376,676)

0

(119,297,344,450)

1,073,696,153,313

2.유상증자

23,336,474,000

0

1,242,689,972,441

0

0

0

1,266,026,446,441

3.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

0

0

56,427,998

(56,427,998)

0

0

0

4.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

0

0

0

(172,978,010,378)

0

0

(172,978,010,378)

자기주식의 처분 및 발행

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

99,945,061,700

0

(99,945,061,700)

0

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계

0

0

0

(73,032,948,678)

0

(99,945,061,700)

(172,978,010,378)

5.연차배당

0

0

0

0

0

(12,720,282,750)

(12,720,282,750)

6.신종자본증권발행

0

0

0

0

0

0

0

7.신종자본증권배당

0

0

0

0

0

(6,632,000,000)

(6,632,000,000)

2023.03.31 (Ⅲ.기말자본)

94,779,383,000

593,108,566,161

1,301,120,735,352

(229,585,031,742)

(27,071,099,681)

1,016,965,636,949

2,749,318,190,039

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)

113,093,927,000

593,117,756,004

125,232,295,096

(528,708,136,129)

(22,457,691,422)

3,254,272,453,582

3,534,550,604,131

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)

0

0

0

0

0

918,799,885,113

918,799,885,113

2.기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

0

0

0

0

2,609,880,770

0

2,609,880,770

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

0

(3,600,172)

0

(3,600,172)

총기타포괄손익

0

0

0

0

2,606,280,598

0

2,606,280,598

3.총포괄손익

0

0

0

0

2,606,280,598

918,799,885,113

921,406,165,711

(2)소유주와의 거래

1.소유주와의 거래 합계

0

199,136,380,000

152,335,736

267,630,941,914

0

(856,212,288,794)

(389,292,631,144)

2.유상증자

0

0

0

0

0

0

0

3.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

0

0

152,335,736

(152,335,736)

0

0

0

4.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

0

0

0

(132,184,544,600)

0

0

(132,184,544,600)

자기주식의 처분 및 발행

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

399,967,822,250

0

(399,967,822,250)

0

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계

0

0

0

267,783,277,650

0

(399,967,822,250)

(132,184,544,600)

5.연차배당

0

0

0

0

0

(448,333,971,920)

(448,333,971,920)

6.신종자본증권발행

0

199,136,380,000

0

0

0

0

199,136,380,000

7.신종자본증권배당

0

0

0

0

0

(7,910,494,624)

(7,910,494,624)

2024.03.31 (Ⅲ.기말자본)

113,093,927,000

792,254,136,004

125,384,630,832

(261,077,194,215)

(19,851,410,824)

3,316,860,049,901

4,066,664,138,698

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

제 15 기 1분기

제 14 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름

218,081,685,743

250,603,415,460

가.영업에서 창출된 현금흐름

(696,675,972,297)

214,394,789,388

(1)당기순이익(손실)

918,799,885,113

52,495,498,119

(2)비현금항목 가감

(924,424,834,348)

(39,048,647,610)

1.이자비용에 대한 조정

13,086,791,063

12,497,066,010

2.충당부채의 조정

2,419,266

702,885

3.퇴직급여 조정

10,846,494

11,058,643

4.감가상각비에 대한 조정

309,649,176

170,670,197

5.무형자산상각비에 대한 조정

34,265,974

0

6.유형자산처분손익

(2,457,425)

0

7.지급수수료

157,492,201

84,246,160

8.이자수익에 대한 조정

(1,008,280,689)

(4,597,367,630)

9.법인세비용 조정

(1,916,235,536)

1,627,831,534

10.당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

(524,539,926)

(14,813,499)

11.배당수익에 대한 조정

(934,574,784,946)

(48,828,041,910)

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(691,051,023,062)

200,947,938,879

1.예치금의 감소(증가)

(2,000,000)

0

2.당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

(700,000,000,000)

199,041,202,929

3.미수금의 감소(증가)

(26,635)

669,727,169

4.선급비용의 감소 (증가)

31,984,964

25,714,551

5.선급금의 감소(증가)

0

(1,246,832,536)

6.미지급금의 증가(감소)

(29,015,038)

1,390,354,021

7.미지급비용의 증가(감소)

9,181,796,248

(2,967,217,204)

8.예수금의 감소(증가)

(65,657,970)

17,634,160

9.예수부가세

(234,424,286)

(3,968,880)

10.기타부채의 증가(감소)

0

4,101,300,000

11.금융보증채무

66,319,655

(79,975,331)

나.이자수취

1,011,777,648

4,015,416,918

다.이자지급

(19,659,850,728)

(13,646,687,736)

라.배당금수취

933,417,000,000

48,135,041,910

마.법인세납부(환급)

(11,268,880)

(2,295,145,020)

Ⅱ.투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름

(140,094,617,273)

(213,161,990)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(140,000,000,000)

0

2.유형자산의 취득

(94,617,273)

(18,128,000)

3.무형자산의 취득

0

(195,033,990)

Ⅲ.재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름

313,289,543,748

257,122,351,444

1.담보·무담보부사채, 어음의 발행

249,233,260,000

0

2.차입금의 증가

250,000,000,000

450,000,000,000

3.신종자본증권의 발행

199,136,380,000

0

4.배당금지급

0

(12,720,282,750)

5.주식의 취득이나 상환에 따른 현금유출

(128,194,153,000)

(172,978,010,378)

6.차입금의 감소

(250,000,000,000)

0

7.리스부채의 지급

(253,943,252)

(170,137,828)

8.신종자본증권의 배당

(6,632,000,000)

(6,632,000,000)

9.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급

0

(377,217,600)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)

391,276,612,218

507,512,604,914

Ⅴ.기초현금및현금성자산

132,678,747,966

196,392,010,025

Ⅵ.기말현금및현금성자산

523,955,360,184

703,904,614,939

5. 재무제표 주석

제 15(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일 까지

제 14(전)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일 까지

주식회사 메리츠금융지주

1. 일반사항주식회사 메리츠금융지주(이하 "당사")는 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 본점은 서울시 강남구강남대로 382에 소재하고 있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 194,671,114주(소각 주식수 제외)이며, 당해 자본금은 113,094백만원입니다.

당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

조정호 외 8인(특수관계인)
98,298,955
50.49

메리츠금융지주(자기주식)
6,610,093
3.40

기타
89,762,066
46.11

합 계
194,671,114
100.00

2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2-2 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되 지 않은 공시가격 - 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 27에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.
2024년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 현금및예치금4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산

보통예금
95
1

기타예금(*)
523,860
132,678

소 계
523,955
132,679

예치금

당좌개설보증금
5
3

합 계
523,960
132,682

(*) 당분기말 현재 자사주신탁계약에 포함된 기타예금은 488,467백만원 입니다.4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말
사용제한 사유

예치금
5
3
당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

수익증권
700,525
-

합 계
700,525
-

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

취득가액
장부가액
취득가액
장부가액

지분상품

신종자본증권(주1)
490,000
464,671
350,000
321,372

합 계
490,000
464,671
350,000
321,372

(주1) 정책적 투자 목적으로 보유하고 있는 신종자본증권을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.6-2 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
(22,645)
(34,093)

평가손익
3,299
9,164

법인세효과
(689)
(2,126)

기말
(20,035)
(27,055)

7. 상각후원가측정대출채권 및 수취채권당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
채권금액
기대신용손실충당금
장부금액

미수금
9,417
-
9,417

미수수익
4,060
-
4,060

보증금
4,490
-
4,490

현재가치할인차금
(42)
-
(42)

합 계
17,925
-
17,925

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
채권금액
기대신용손실충당금
장부금액

미수금
6,837
-
6,837

미수수익
3,595
-
3,595

보증금
4,490
-
4,490

현재가치할인차금
(53)
-
(53)

합 계
14,869
-
14,869

8. 유형자산8-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

차량운반구
122
(13)
109

비품
1,825
(1,098)
727

사용권자산
4,067
(2,123)
1,944

합 계
6,014
(3,234)
2,780

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

차량운반구
122
(5)
117

비품
1,731
(1,044)
687

사용권자산
4,052
(1,922)
2,130

합 계
5,905
(2,971)
2,934

8-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분/해지
감가상각
기 말

차량운반구
117
-
-
(8)
109

비품
687
94
-
(54)
727

사용권자산
2,130
73
(11)
(248)
1,944

합 계
2,934
167
(11)
(310)
2,780

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분/해지
감가상각
기 말

차량운반구
-
18
-
(1)
17

비품
34
-
-
(4)
30

사용권자산
1,868
119
(19)
(166)
1,802

합 계
1,902
137
(19)
(171)
1,849

8-3 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
3,543
(1,864)
1,679

차량운반구
524
(259)
265

합 계
4,067
(2,123)
1,944

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
3,499
(1,656)
1,843

차량운반구
553
(266)
287

합 계
4,052
(1,922)
2,130

8-4 당분기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.8-4-1 사용권자산의 취득원가

(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분/해지
기 말

부동산
3,499
44
-
3,543

차량운반구
553
29
(58)
524

합 계
4,052
73
(58)
4,067

8-4-2 사용권자산의 감가상각누계액

(단위 : 백만원)

구 분
기 초
감가상각
처분/해지
기 말

부동산
(1,656)
(208)
-
(1,864)

차량운반구
(266)
(40)
47
(259)

합 계
(1,922)
(248)
47
(2,123)

9. 무형자산9-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
124
(46)
-
78

상표권
5,796
-
-
5,796

회원권
4,392
-
(364)
4,028

합 계
10,312
(46)
(364)
9,902

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
124
(11)
-
113

상표권
5,796
-
-
5,796

회원권
4,392
-
(364)
4,028

합 계
10,312
(11)
(364)
9,937

9-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
상 각
처분/해지
기 말

개발비
113
-
(35)
-
78

상표권
5,796
-
-
-
5,796

회원권
4,028
-
-
-
4,028

합 계
9,937
-
(35)
-
9,902

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
취 득
상 각
처분/해지
기 말

상표권
5,795
-
-
-
5,795

회원권
3,286
195
-
-
3,481

합 계
9,081
195
-
-
9,276

10. 종속기업투자당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

기업명
업 종
소재지
지분율(%)
장부금액

메리츠화재해상보험㈜
보험업
한국
100.00
2,059,346

메리츠증권㈜
증권업
한국
100.00
2,261,085

메리츠대체투자운용㈜
전문사모집합투자업
한국
100.00
5,000

합 계
4,325,431

<전기말>
(단위 : 백만원)

기업명
업 종
소재지
지분율(%)
장부금액

메리츠화재해상보험㈜(주1)
보험업
한국
100.00
2,059,346

메리츠증권㈜(주1)
증권업
한국
100.00
2,261,085

메리츠대체투자운용㈜
전문사모집합투자업
한국
100.00
5,000

합 계
4,325,431

(주1) 전기 중 주식의 포괄적 교환 등으로 당사의 완전자회사가 되었습니다.

11. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

선급비용
9,773
2,875

순확정급여자산
556
575

합 계
10,329
3,450

12. 차입부채당분기말 및 전기말 현재 차입부채(사채)의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액
비 고

차입금

CP
2024.03.29
2025.03.28
3.87
250,000
만기일시상환

소 계
250,000

사채

제9회 무보증사채
2019.11.28
2024.11.28
2.04
40,000
만기일시상환

제11회 무보증사채
2021.04.22
2024.04.22
1.60
100,000
만기일시상환

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
1.92
100,000
만기일시상환

제13-1회 무보증사채
2021.12.07
2024.12.06
2.60
130,000
만기일시상환

제13-2회 무보증사채
2021.12.07
2026.12.07
2.64
70,000
만기일시상환

제14-1회 무보증사채
2022.07.25
2025.07.25
4.75
228,000
만기일시상환

제14-2회 무보증사채
2022.07.25
2027.07.23
4.91
22,000
만기일시상환

제15-1회 무보증사채
2022.10.07
2024.04.05
5.87
150,000
만기일시상환

제15-2회 무보증사채
2022.10.07
2024.10.07
6.06
116,000
만기일시상환

제15-3회 무보증사채
2022.10.07
2025.10.02
6.18
34,000
만기일시상환

제16-1회 무보증사채
2024.03.26
2026.03.26
4.05
200,000
만기일시상환

제16-2회 무보증사채
2024.03.26
2027.03.26
4.10
50,000
만기일시상환

사채할인발행차금
(1,621)

소 계
1,238,379

합 계
1,488,379

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액
비 고

차입금

CP
2023.04.25
2024.03.29
4.05
50,000
만기일시상환

CP
2023.08.02
2024.03.29
4.42
200,000
만기일시상환

소 계
250,000

사채

제9회 무보증사채
2019.11.28
2024.11.28
2.04
40,000
만기일시상환

제11회 무보증사채
2021.04.22
2024.04.22
1.60
100,000
만기일시상환

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
1.92
100,000
만기일시상환

제13-1회 무보증사채
2021.12.07
2024.12.06
2.60
130,000
만기일시상환

제13-2회 무보증사채
2021.12.07
2026.12.07
2.64
70,000
만기일시상환

제14-1회 무보증사채
2022.07.25
2025.07.25
4.75
228,000
만기일시상환

제14-2회 무보증사채
2022.07.25
2027.07.23
4.91
22,000
만기일시상환

제15-1회 무보증사채
2022.10.07
2024.04.05
5.87
150,000
만기일시상환

제15-2회 무보증사채
2022.10.07
2024.10.07
6.06
116,000
만기일시상환

제15-3회 무보증사채
2022.10.07
2025.10.02
6.18
34,000
만기일시상환

사채할인발행차금
(1,191)

소 계
988,809

합 계
1,238,809

13. 순확정급여부채(자산)당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
772
870

사외적립자산의 공정가치
(1,328)
(1,445)

순확정급여부채(자산)
(556)
(575)

14. 충당부채14-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

복구충당부채
272
269

14-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초
269
190

할인액상각
3
1

기말
272
191

15. 기타부채15-1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
17,551
11,010

미지급배당금
452,595
2,983

미지급비용
34,794
25,459

예수금
140
206

예수부가세
1,079
1,313

금융보증채무
149
82

리스부채
1,899
2,069

합 계
508,207
43,122

15-2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기별 구조는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

1년이내
973
978

1년초과 3년이내
989
1,165

3년초과
17
32

합 계
1,979
2,175

15-3 당분기 중 발생한 리스의 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기

리스부채
254

단기소액리스료
8

합 계
262

16. 법인세비용당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세부담액
219
1,426

일시적차이 및 세무상결손금 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용
(1,098)
2,304

자본에 직접 반영된 이연법인세
(689)
(2,126)

기타
(348)
24

법인세비용(수익)
(1,916)
1,628

17. 자본17-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
500,000,000주
500,000,000주

1주의 금액
500원
500원

발행한 주식의 총수(주1)
194,671,114주
203,372,114주

자본금
113,094
113,094

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

17-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액

제1회 사모채권형 신종자본증권
2020.04.28
2050.04.28
4.20
100,000

제2회 공모채권형 신종자본증권
2020.05.28
2050.05.28
4.20
70,000

제3회 공모채권형 신종자본증권
2020.10.21
2050.10.21
4.40
100,000

제4회 공모채권형 신종자본증권
2021.09.29
2051.09.29
4.36
150,000

제5회 공모채권형 신종자본증권
2022.02.17
2052.02.17
4.80
176,000

제6회 공모채권형 신종자본증권
2024.02.22
2054.02.20
5.80
200,000

발행비용
(3,746)

합 계
792,254

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
금 액

제1회 사모채권형 신종자본증권
2020.04.28
2050.04.28
4.20
100,000

제2회 공모채권형 신종자본증권
2020.05.28
2050.05.28
4.20
70,000

제3회 공모채권형 신종자본증권
2020.10.21
2050.10.21
4.40
100,000

제4회 공모채권형 신종자본증권
2021.09.29
2051.09.29
4.36
150,000

제5회 공모채권형 신종자본증권
2022.02.17
2052.02.17
4.80
176,000

발행비용
(2,882)

합 계
593,118

17-3 상기 채권형 신종자본증권은 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로,자본으로 분류하였으며 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

이자율 재산정

매
5
년마다 금리를 재산정하며, 5년 만기 국고채의 최종호가수익률에 가산금리를
가산하여 산정.

이자지급조건
매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 또한, 당사가 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급.

만기
최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장.

17-4 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
124,724
124,724

기타자본잉여금
661
508

합 계
125,385
125,232

17-5 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식
(278,743)
(546,527)

지분법자본변동(주1)
17,342
17,342

자기주식처분손실
(3,084)
(3,084)

주식매수선택권
3,408
3,561

합 계
(261,077)
(528,708)

(주1) 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜으로부터의 인적분할 인수로 인해 승계한 종속기업과 관계기업투자에 대한 지분법자본변동과 부의지분법자본변동입니다.

17-6 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 주, 백만원)

구 분

기 초

취 득

소 각
기 말

주식수
13,469,092
1,842,001
(8,701,000)
6,610,093

장부금액
546,527
132,184
(399,968)
278,743

<전분기>
(단위 : 주, 백만원)

구 분

기 초

취 득

소 각
기 말

주식수
6,514,933
4,119,047
(2,656,000)
7,977,980

장부금액
174,437
172,978
(99,945)
247,470

17-7 주식기준보상 등당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.17-7-1 주식매수선택권

구 분
지주회사 임직원 부여분
종속기업 임직원 부여분

유형
신주교부, 자기주식교부, 차액보상
현금결제형

권리부여일
2015.03.20

행사가격(주1)
11,370원

최초 부여수량
1,232,000주
1,232,000주

행사가능기간
2020.01.01~2024.12.31
2020.01.01~2024.12.31

수량변동
기초
1,057,980 주
142,358 주

기중 행사
-
-

자기주식소각으로 인한 변동
(45,265)주
(6,091)주

기말
1,012,715 주
136,267 주

(주1) 당분기 중 당사의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 기존 11,160원에서 11,370원으로 변경되었습니다.

17-7-2 주식매수선택권의 보상원가산정을 위한 제반가정

구 분
내 역

무위험이자율
2.10%

기대존속기간
58개월

예상주가변동성
19.66%

기대배당수익률
1.44%

단위당 공정가치
3,365원

사용된 평가 모델
이항모형

17-7-3 당분기말 및 전기말 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 및 미지급금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

성과연동형 주식보상(주1)
9,717
6,205

주식매수선택권(주2)
9,411
6,831

합 계
19,128
13,036

(주1) 당사는 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.(주2) 당사는 상기 주식매수선택권을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바, 당분기말 현재 종속기업에서 보전받을 금액 9,411백만원을 미수금으로 인식하고 있습니다.

17-8 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(20,035)
(22,645)

순확정급여부채의 재측정요소
184
187

합 계
(19,851)
(22,458)

17-9 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

이익준비금(주1)
113,094
71,443

대손준비금
74
33

미처분이익잉여금
3,203,692
3,182,796

합 계
3,316,860
3,254,272

(주1) 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금 총액에 달할 때까지 배당결의시마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입의 경우를 제외하고는 사용할 수 없습니다.

17-10 대손준비금대손준비금은 금융지주회사감독규정 제27조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.17-10-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기적립액
74
33

대손준비금 적립(환입)예정금액

15
41

대손준비금 적립(환입) 후 잔액
89
74

17-10-2 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
918,800
52,495

대손준비금 환입(전입)액
(15)
4

대손준비금 반영 후 조정이익(주1)
918,785
52,499

대손준비금 반영 후 기본주당 조정이익(원)(주2)
4,821
307

대손준비금 반영 후 희석주당 조정이익(원)(주2)
4,799
305

(주1) 대손준비금 반영 후 조정이익은 감독규정에 따라 적립되는 대손준비금을 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 것입니다.(주2) 주당이익 계산 시 사용한 조정이익은 신종자본증권 배당 차감 후 금액입니다.

17-11 전분기 중 지배력 상실없는 종속기업에 대한 소유지분 변동으로 인해 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기업명
거래 전지분율
거래 후지분율
지분변동사유
자본금의 증 감
자본잉여금의증 감

메리츠화재해상보험㈜
65%
100%
주식의 포괄적 교환
23,336
1,242,690

18. 배당금수익

당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 배당금수익
4,965
4,500

종속기업투자자산 관련 배당금수익
929,610
44,328

합 계
934,575
48,828

19. 순이자손익당분기 및 전분기 중 이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

이자수익

예치금이자
1,002
1,521

기타이자
6
3,076

합 계
1,008
4,597

이자비용

차입금이자
2,718
2,055

사채이자
10,348
10,433

기타이자
23
10

합 계
13,089
12,498

순이자손실
(12,081)
(7,901)

20. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

급여
15,785
1,900

퇴직급여
418
162

복리후생비
277
184

임차료
162
58

접대비
148
40

감가상각비
310
171

무형자산상각비
34
-

세금과공과
56
39

경상개발비
66
18

기타
41
21

합 계
17,297
2,593

21. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타영업수익

기타
45
80

기타영업손익
45
80

22. 영업외손익 당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

영업외수익

기타
5
2

영업외비용

기타
4
-

영업외손익
1
2

23. 주당이익기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.23-1 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)

구 분
당분기
전분기

기초유통보통주식수
189,903,022
121,056,890

기말유통보통주식수
188,061,021
163,610,790

가중평균유통보통주식수
188,952,923
149,366,080

23-2 기본주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

보통주 귀속 당기순이익(주1)
910,889,390,489
45,863,498,119

가중평균유통보통주식수
188,952,923
149,366,080

기본주당이익
4,821
307

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

23-3 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)

구 분
당분기
전분기

가중평균유통보통주식(기본)
188,952,923
149,366,080

조정내역

주식매수선택권
853,146
800,911

가중평균유통보통주식(희석)
189,806,069
150,166,991

23-4 희석주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

보통주 귀속 당기순이익(주1)
910,889,390,489
45,863,498,119

가중평균유통보통주식수(희석)
189,806,069
150,166,991

희석주당이익
4,799
305

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

24. 특수관계자와의 주요 거래 24-1 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
회사명

종속기업
메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜, 메리츠대체투자운용㈜, AIP Euro Green 일반사모부동산신탁 8호, 키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호, 유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제6호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호, 에코데이지, 디케이프로젝트제사차, 피에스에이뷰티테크사모투자합자회사, 뷰티테크유한회사, 신광교테라제일차, PT.MERITZ KORINDO INSURANCE, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형], 씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호, BKPL일반사모투자신탁제13호, 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종), KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2, KCGI차이나증권투자신탁[주식]종류CI, 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호, 메리츠일반사모부동산투자신탁19호, JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호, PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호, 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호, 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호, 알파선순위대출일반사모부동산투자신탁1호, SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I, SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S, 브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권], 키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권], 한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호, 메리츠일반사모부동산투자신탁31호, KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI, 리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호, 트러스타공모주일반사모투자신탁제1호, 트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호, 메리츠캐피탈㈜, 아이트러스트일반사모증권투자신탁3호, 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호, 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I, 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호, 글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호, IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드), IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드), 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형], 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호, 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호, 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호, 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호, 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호, 케이핀공모주일반사모투자신탁제2호, 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호, 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호, 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호, 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호, KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호, APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호, 칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산), 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호, 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A, 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형), 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호, 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호, 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호, 제이피일반사모투자신탁14호, 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합], KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호, 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호, 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호, 엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호, 더글로벌일반사모투자신탁4호, 혁신IB플랜A공모주일반사모투자신탁, 문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호, SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격), 원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호, 문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호, 한국대안투자스마트교육일반사모투자1호, INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호, 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사, 제네시스업스트림유한회사, GM Presidio, LLC, Presidio Co-Investors A LLC, Southlake Indiana LLC, Southlake Mall, 마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사, 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산], 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호, 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호, 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호, Lyric REIT LLC, Lyric Joint Venture LLC, Lyric Property Owner LLC, 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호, 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호, 마일스톤센트럴일반사모투자신탁, 키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호, 마일스톤일반사모부동산투자신탁16호, 마일스톤하버이스트일반사모투자신탁, 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산], 스틱유진스타사모투자합자회사, 스틱유진스타홀딩스, 마데이라제1호사모투자합자회사, 에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호, 제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사, Genesis Upstream 2 LLC, 엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사, 캔디엑스홀딩스, 사우스레이크제일차, 엠씨비에이치제일차, 메이플베이, 쥐피아이제육차, 시그너스제이차, 메리밀라노, 에스엘티신화, 케이에스엘제일차, 그래스랜즈제이차, 케이에스엘제이차, 비엔나로즈, 지엠뉴욕제일차, 세인트루이스, 쥐피아이제십오차, 에코그란데, 쥐피아이제십칠차, 스카이캐슬제일차, 쥐피아이제십구차, 엠성내동제일차, 에이치디비에이제삼차, 서초테라스힐제일차, 에스코퍼제일차, 카탈리스트제이차, 지에이치불당제일차, 프로젝트쌍촌, 그레이트역삼제일차, 헤리스빌제일차, 카발리제일차, 그레이트대치제일차, 스마트합천제일차, 용산프로젝트제일차, 코스모조이, 감마스토리제일차, 스타크제일차, 트리스제일차, 미디어그로쓰캐피탈제1호, 제이디울산제일차, 장암주택개발, 나이스선화제이차, 에스엘티뉴욕제일차, 스마트논현제일차, 쥐피아이제이십삼차, 쥐피아이제이십차, 그레이트왕산제삼차, 나이스수성제일차, 세교테라, 나이스수표제이차, 비크블루제오차, 그레이트울산역제일차, 더퍼스트지엠제삼십이차, 그레이트인덕원제일차, 에스엘티파주, 지에스제오차, 에이아이에스독일제일차, 학산캐슬제일차, 네오라온, 네오아이디티, 그레이트평택고덕제일차, 비크블루제육차, 유포리아제칠차, 마운트아크로, 제이에코컴퍼니, 광주농성제일차, 뉴라이징레드, 마인드유틸리티, 제로포자양제일차, 부민메트로, 업라이징블루, 업라이징레드, 스마트플러스제삼차, 가라사니제칠차, 스마트피에프제일차, 리브라제일차, 에스엘티괴정, 마운트시티스케이프, 로즈힐스제일차, 메릴랜드, 콜롬비아, 엠티제이제일차, 암스트롱, 마인드스탠스, 그레이트신광교제일차, 쌍령파크제일차, 에코시그니처, 여주삼교제일차, 루미너스양주제일차, 티에스알와이일차, 에스엘티장항중채제일차, 카스타드제일차, 플루아이제일차, 에코컨티넨탈, 스마트오산양산제일차, 칼디아제일차, 아몬드골드, 유포리아제구차, 유포리아제십차, 밸류스타제일차, 나인문제일차, 엠제이베스트제일차, 그레이트엠디제일차, 프로젝트갈매, 에스엘티안산제일차, 에스엘티안산제이차, 에너지인프라제일차, 피아민트제이차, 피아민트제일차, 유포리아제십일차, 메리츠오토제구차유동화전문회사, 메리츠오토제십차유동화전문회사, 메리츠오토제십일차유동화전문회사, 어라운드공모주일반사모투자신탁제1호, EA공모주일반사모투자신탁제2호, INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁, 글로리파인, 레드와인IPO일반사모투자신탁제2호, 르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호, 리앤케이공모주일반사모투자신탁제1호, 마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문), 메이븐공모주일반사모투자신탁제1호, 문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제2호, 비피공모주일반사모투자신탁1호, 스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁, 아스톤리버제구차, 아테나공모주일반사모투자신탁, 에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산], 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁2호, 에이아이피업스트림제일차, 에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호, 엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호, 오르카공모주일반사모투자신탁2호, 오름공모주일반사모투자신탁제2호, 원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호, 월넛공모주일반사모투자신탁제2호, 유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호, 제이엠씨공모주일반사모투자신탁제3호, 제이피일반사모투자신탁17호, 케이제이비제일차, 케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호, 코리아IPO일반사모투자신탁2호, 크라운락공모주플러스일반사모1호, 킹슬리일반사모투자신탁제7호, 타이거대체공모주일반사모투자신탁20호, 페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호, 피엠케이제삼차, 피엠케이제이차, 피엠케이제일차, 한백인컴형일반사모투자신탁제1호, 한스공모주일반사모투자신탁제2호

관계기업
지투지공모주기관전용사모투자합자회사, 한국투자항공기펀드5호, 한국투자항공기펀드6호, 메리츠일반사모부동산투자신탁8호, 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호, 흥국플라이트일반사모10호, 흥국플라이트일반사모11호, 에이아이파트너스에너지인프라일반1호, 흥국플라이트일반사모12호, 흥국플라이트일반사모13호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호, 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호, 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I, APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I, 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호, 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁, 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오투자조합, 제네시스북미파워기업1호, 공평십오십육피에프브이, 오에스티파트너스, 힉스프론티어, 티케이빌드, 메리츠디에스신기술투자조합, 충무로피에프브이, 다온종합건설, 아틸라인프라제일호사모투자합자회사, 갈매피에프브이, 송강산업개발, 대산이엔지산업건설, 넥스트브이시티피에프브이, 메리츠킹고신기술금융조합제1호, 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호, 마스턴제116호강남프리미어피에프브이, 안성성은물류피에프브이, 디엠메탈, 한다리츠, 메리츠골든에그신기술금융조합제1호, 에스알산업, 신촌이칠개발피에프브이, 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합, 대훈파트너스, 제이큐, 한양-메리츠신기술사업투자조합1호, 흥영산업개발주식회사, 더퍼스트포르테2, 케이아이청평피에프브이, 부울경물류프로젝트금융투자, 한강에코테크개발, 준금건설, 김해대동스마트로지스틱스, 케이알서초, 코스모스, 메리츠에셋원신기술금융조합제1호, 동탄트리플스페이스, 펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호, 메리츠엔에이치헬스케어제1호, 메리츠SNP신기술금융조합제1호, 에스티씨엘, 무한도시개발, 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호, 아산배방복합개발피에프브이, 김해대동그린스마트로지스틱스, 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사, 구리아이타워피에프브이, 씨엔엠파트너스, 이스트청라, 대신에코에너지제1호사모투자합자회사, 삼일디엔씨, 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호, 어센트-메리츠신기술금융조합제1호, 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합, 지엠디태우개발, 어센트-메리츠신기술금융조합제2호, 리사이클링1호신기술투자조합, 더엘원, 메리츠-수성글로벌바이오제1호, 메리츠-포워드신기술금융조합제1호, 브릿지폴-나이스벤처투자조합1호, 포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호, 메리츠-GCI시스템반도체펀드2호, 칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호, 메리츠-제이비신기술금융조합제1호, 유니온홀딩스, 평택제이첨단복합산업단지, 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호, AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호, NH Presidio Investments LLC, Edelweiss Alternative Solutions Trust, 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호, PT. Wampu Electric Power, 싸이토젠, NH Mission Creek Investments, LLC, 메리츠-SK신기술금융조합제1호, 케이에이아이-디아이 히든태그 조합, 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호, 킹고바이오그로스제3호투자조합, 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호, 케이클라비스 신기술조합 제24호, KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합], 트러스톤CVD일반사모증권1호

24-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수 익
비 용

배당금수익
수수료수익
기타수익
지급임차료
기타비용

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
636,368
5,431
-
155
48

메리츠증권㈜
298,207
5,404
113
-
2

메리츠캐피탈㈜
-
527
46
-
-

메리츠대체투자운용㈜
-
5
-
-
-

합 계
934,575
11,367
159
155
50

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
수 익
비 용

배당금수익
수수료수익
기타수익
지급임차료
기타비용

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
1,325
6,235
-
62
3

메리츠증권㈜
47,503
7,004
345
-
5

메리츠자산운용㈜(주1)
-
8
-
-
-

메리츠캐피탈㈜
-
381
80
-
-

메리츠대체투자운용㈜
-
6
-
-
-

합 계
48,828
13,634
425
62
8

(주1)

전기 중 보유지분 매각으로 인하여 특수관계자에서 제외되었습니다.

24-3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채 권
채 무

예치금
기타채권
기타부채

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
-
2,148
1,635

메리츠증권㈜
35,393
2,707
2

메리츠캐피탈㈜
-
9,411
149

합 계
35,393
14,266
1,786

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
채 권
채 무

예치금
기타채권
기타부채

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
-
2,156
1,775

메리츠증권㈜
11,407
2,242
-

메리츠캐피탈㈜
-
6,831
82

합 계
11,407
11,229
1,857

또한, 당사는 메리츠증권㈜가 발행한 신종자본증권을 당분기말 및 전기말 현재 각각 366,491백만원 및 224,454백만원, 메리츠화재해상보험㈜가 발행한 신종자본증권을당분기말 및 전기말 현재 각각 98,180백만원 및 96,918백만원을 보유하고 있으며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상하고 있습니다.

24-4 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자명
출 자
회 수

종속기업
메리츠화재해상보험㈜
377
-

메리츠증권㈜
275,526
-

합 계
275,903
-

24-5 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
구 분
당분기말
전기말

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

메리츠캐피탈㈜
금융보증계약
1,000,000
740,000
1,000,000
510,000

24-6 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
1,191
615

퇴직급여
373
145

합 계
1,564
760

25. 현금흐름표25-1 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

사채할인발행차금
336
324

사용권자산 변동
58
100

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
2,610
7,038

순확정급여부채의 재측정요소
(4)
(1)

자기주식 취득 미지급금
3,990
-

자기주식 소각
399,968
99,945

종속기업주식 취득 미지급금
-
275,526

주식의 포괄적 교환
-
1,266,330

25-2 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
재무활동으로 인한 현금흐름
비현금변동(주1)
기 말

신 규
상 환

기업어음
250,000
250,000
(250,000)
-
250,000

사채
988,809
249,233
-
337
1,238,379

리스부채
2,069
-
(254)
84
1,899

(주1) 비현금변동은 사채할인발행차금 및 리스부채할인차금 상각액과 신규계약 등에 따른 리스부채 변동액입니다.

<전분기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
재무활동으로 인한 현금흐름
비현금변동(주1)
기 말

신 규
상 환

기업어음
-
-
-
-
-

전자단기사채
-
450,000
-
-
450,000

사채
1,027,472
-
-
324
1,027,796

리스부채
1,891
-
(170)
88
1,809

(주1) 비현금변동은 사채할인발행차금 및 리스부채할인차금 상각액과 신규계약 등에 따른 리스부채 변동액입니다.

26. 우발부채 및 약정사항계류중인 소송사건당분기말 현재 당사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

27. 금융상품의 공정가치27-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
523,960
523,960
132,682
132,682

당기손익-공정가치측정금융자산
700,525
700,525
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
464,671
464,671
321,372
321,372

상각후원가측정대출채권및수취채권
17,925
17,925
14,869
14,869

합 계
1,707,081
1,707,081
468,923
468,923

금융부채

차입금
250,000
250,000
250,000
250,000

사채
1,238,379
1,248,629
988,809
996,331

기타금융부채
506,988
506,988
41,603
41,603

합 계
1,995,367
2,005,617
1,280,412
1,287,934

상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.가. 현금및예치금과 기타금융부채는 잔여만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하며, 상각후원가측정대출채권및수취채권은 취득일이나 발행일의 시장상황과 보고기간종료일 현재 시장상황에 유의적인 차이가 없으므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.나. 차입부채는 DCF법에 의하여 미래 약정현금흐름에 사채의 유통금리를 활용한 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하여 공정가치를 산출하였으며, 파생상품의 경우 Hull-White모형,DCF모형 등에 의하여 공정가치를 산출하였습니다.

라. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 Hull-White모형, LSMC(Least Square Monte Carlo) Simulation, Lonstaff-Schwartz 회귀분석 방법 등에 의하여 미래 약정현금흐름에 대한 채권의 공정가치와 Call option의 공정가치를 산출하였습니다.

27-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금및예치금
-
523,960
-
523,960

당기손익-공정가치측정금융자산
-
700,525
-
700,525

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
464,671
464,671

상각후원가측정대출채권및수취채권
-
-
17,925
17,925

합 계
-
1,224,485
482,596
1,707,081

금융부채

차입금
-
250,000
-
250,000

사채
-
1,248,629
-
1,248,629

기타금융부채
-
-
506,988
506,988

합 계
-
1,498,629
506,988
2,005,617

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
수준별 공정가치
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금및예치금
-
132,682
-
132,682

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
321,372
321,372

상각후원가측정대출채권및수취채권
-
-
14,869
14,869

합 계
-
132,682
336,241
468,923

금융부채

차입금
-
250,000
-
250,000

사채
-
996,331
-
996,331

기타금융부채
-
-
41,603
41,603

합 계
-
1,246,331
41,603
1,287,934

27-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측불가능 투입변수

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :

신종자본증권
464,671
Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법
종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등
기준금리, 할인율 등

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수
유의적이지만 관측불가능 투입변수

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :

신종자본증권
321,372
Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법
종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등
기준금리, 할인율 등

27-4 당분기 및 전분기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기초
321,372
305,608

총손익
당기손익
-
-

기타포괄손익
3,299
9,164

매입/발행
140,000
-

매도/결제
-
-

기말
464,671
314,772

27-5 금융상품의 범주별 분류27-5-1 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
-
523,960
-
523,960

당기손익-공정가치측정금융자산
700,525
-
-
-
700,525

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
464,671
-
-
464,671

상각후원가측정대출채권및수취채권
-
-
17,925
-
17,925

합 계
700,525
464,671
541,885
-
1,707,081

금융부채

차입금
-
-
-
250,000
250,000

사채
-
-
-
1,238,379
1,238,379

기타금융부채
-
-
-
506,988
506,988

합 계
-
-
-
1,995,367
1,995,367

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
-
-
132,682
-
132,682

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
321,372
-
-
321,372

상각후원가측정대출채권및수취채권
-
-
14,869
-
14,869

합 계
-
321,372
147,551
-
468,923

금융부채

차입금
-
-
-
250,000
250,000

사채
-
-
-
988,809
988,809

기타금융부채
-
-
-
41,603
41,603

합 계
-
-
-
1,280,412
1,280,412

27-5-2 당분기 및 전분기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산
평가이익
525
15

처분이익
275
2,654

이자수익
-
3,074

합 계
800
5,743

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
배당수익
4,965
4,500

합 계
4,965
4,500

상각후원가측정금융자산
이자수익
1,008
1,523

합 계
1,008
1,523

상각후원가측정금융부채
이자비용
(13,089)
(12,498)

합 계
(13,089)
(12,498)

28. 위험관리28-1 위험관리의 개요당사는 경제환경 변화에 능동적인 대처를 하기 위하여 제반 리스크를 신용위험, 시장위험, 유동성위험으로 분류하고 있으며, 위험관리를 위해 리스크관리위원회와 그룹리스크협의회 및 독립적으로 리스크관리부서를 운영하고 있습니다.28-2 유형별 위험관리28-2-1 신용위험관리

신용위험은 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행, 신용악화 등으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 말합니다. 당사는 신용위험과 관련된 투자를 적극적으로 운용하고 있지 않고, 주로 은행 등의 기관에 예치하고 있습니다.

28-2-1-1 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금및예치금
523,960
132,682

상각후원가측정대출채권 및 수취채권
17,925
14,869

합 계
541,885
147,551

28-2-1-2 당사의 추가적인 신용위험 고려사항으로는 당분기말 현재 난외계정에 메리츠캐피탈㈜에 대한 지급보증 실행금액 740,000백만원이 존재합니다.

28-2-1-3 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 연체 및 손상여부에 따른 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

연체 및 손상되지 않은 채권
17,967
14,922

현재가치할인차금
(42)
(53)

합 계
17,925
14,869

28-2-2 시장위험관리

시장위험은 주가, 환율, 금리 및 상품가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면, 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는것입니다. 보고기간말 현재 당사가 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 금리위험입니다.

당사는 정기적인 위험량 측정 및 모니터링를 통해 금리 기간구조 및 변동성 변화에 따른 위험을 관리, 통제하고 있습니다.

28-2-3 유동성위험관리유동성위험은 자금의 조달, 운영상의 만기 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여 지불의무를 이행하지 못하거나 또는 시장가격보다 높게 차입 조달하거나 낮게 여유자금을 투자운용하는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위하여 현금성 자산의 보유비중과 유동성 부채의 만기구조 등을 모니터링하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약 만기별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

금융자산

현금및예치금
523,960
-
-
523,960

당기손익-공정가치측정금융자산
700,525
-
-
700,525

상각후원가측정대출채권및수취채권
17,277
690
-
17,967

합 계
1,241,762
690
-
1,242,452

금융부채

차입금
250,000
-
-
250,000

사채
636,000
582,000
22,000
1,240,000

기타금융부채
506,010
1,040
18
507,068

합 계
1,392,010
583,040
22,018
1,997,068

난외

약정 등(주1)
740,000
-
-
740,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 260,000백만원입니다.

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

금융자산

현금및예치금
132,682
-
-
132,682

상각후원가측정대출채권및수취채권
14,232
690
-
14,922

합 계
146,914
690
-
147,604

금융부채

차입금
250,000
-
-
250,000

사채
636,000
332,000
22,000
990,000

기타금융부채
27,521
14,198
32
41,751

합 계
913,521
346,198
22,032
1,281,751

난외

약정 등(주1)
510,000
-
-
510,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 490,000백만원입니다.

28-2-4 자본위험관리자본위험 관리는 회사의 자본건전성을 유지하고, 주주 및 이해관계자에게 이익을 제공할 수 있는 능력을 보유하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기말
전기말

부채(A)
1,999,179
1,285,286

자기자본(B)
4,066,664
3,534,551

부채비율(A/B)
49.16%
36.36%

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사는 2022.11.21. 전자공시시스템 - 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통해 당사의 향후 중기 주주환원 정책에 대해 공시하였습니다. - 목 적 :메리츠증권과 메리츠화재의 완전 자회사 편입에 따른 중기 주주환원 정책 수립과 관련한 시장의 예측가능성 제고- 내 용 :·2023 회계연도부터 통합될 메리츠금융지주의 배당 및 자사주 매입 소각을 포함한 총 주주환원율은 연결기준 당기순이익의 50%를 원칙으로 함·이는 각사의 최근 3개년 주주환원율 평균(지주 27.6%, 화재 39.7%, 증권 39.3%) 수준을 상회함·이와 같은 적극적인 주주환원정책은 중기적으로 지속할 예정임·단, 주식의 저평가가 심화되는 경우, 원칙을 상회할 수 있음·단, 법률과 규정에 제한이 있거나, 감독당국의 규제가 있을 경우, 원칙을 하회할 수 있음- 주주환원 정책에 따른 이행사항 (자기주식 매입 및 소각) 관련 세부내역은 자기주식취득 신탁계약 체결 결정에 관한 주요사항 보고서 및 자기주식 소각결정 공시등을 참고하여 주시기 바랍니다.
<기타 정관에서 정한 제한 사항 등>

규 정

내 용

정 관

제8조 (주식 및 주권의 종류)

① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한하고, 각 종류주식의 발행주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 하고 각 종류주식의 발행주식수의 합은 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 한다.

※ 정관 제9조 ~ 9조의7(종류주식의 수와 내용) 관련 배당의 내용 및 제한 참고

제15조 (신주의 배당기산일)

이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제59조 (이익금의 처분)

이 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제60조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제61조 (분기배당)

① 이 회사는 사업연도 개시일 부터 3월, 6월, 9월 말일을 기준일로 하여 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 분기배당의 구체적인 방법ㆍ한도 등에 대해서는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에서 정하는 바에 따른다.

③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(유상증자, 준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택권의 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

④ 분기배당을 할 때에는 제9조 및 9조의1에서 9조의 7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제62조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다

나. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제15기 1분기
제14기
제13기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
585,769
2,041,749
1,060,498

(별도)당기순이익(백만원)
918,800
359,820
108,070

(연결)주당순이익(원)
3,058
11,020
8,406

현금배당금총액(백만원)
-
448,334
12,720

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
22
1.2

현금배당수익률(%)
보통주
-
4.1
0.3

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
2,360
105

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

- (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임.- (연결)주당순이익 : 한국채택국제회계기준 제1033호에 따라 산출되었음.- (연결)현금배당성향 : 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율임.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
12
1.6
3.6

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2023.02.01
-
보통주
46,672,948
500
27,132
-

2023.04.05
-
보통주
36,629,088
500
27,132

※ 상기 발행사항은 메리츠화재, 메리츠증권과의 주식교환에 따른 신주발행사항을 기재하였으며 주당 발행가액은 주당 교환가액을 기재하였음※ 공시대상기간 (5사업연도) 중 증자 및 감자에 관한 사항은 없음. 단, 다음 자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
소각액

2020.05.29
자기주식(이익) 소각
보통주
6,213,020
70,336,237,150

2022.03.11
자기주식(이익) 소각
보통주
2,960,000
49,904,384,750

2022.06.23
자기주식(이익) 소각
보통주
2,213,000
49,939,213,100

2022.09.06
자기주식(이익) 소각
보통주
1,266,472
49,997,424,250

2023.03.31
자기주식(이익) 소각
보통주
2,656,000
99,945,061,700

2023.11.30
자기주식(이익) 소각
보통주
4,845,744
200,121,974,650

2024.03.29
자기주식(이익) 소각
보통주
8,701,000
399,967,822,250

2024.04.05
자기주식(이익) 소각
보통주
3,951,000
240,156,657,850

나. 전환사채 등 발행현황- 해당사항 없음
다. 채무증권 발행실적

다-1. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급 (평가기관)
만기일
상환 여부
주관회사

메리츠금융지주
신종자본증권
공모
2024.02.22
200,000
5.80
AA0 (한신평,나이스신평)
2054.02.20
N
NH투자증권, 신한투자증권

메리츠금융지주
회사채
공모
2024.03.26
200,000
4.04
AA0 (한신평,나이스신평)
2026.03.26
N
NH투자증권, 신한투자증권, 한국투자증권, KB증권

메리츠금융지주
회사채
공모
2024.03.26
50,000
4.09
AA0 (한신평,나이스신평)
2027.03.26
N
NH투자증권, 신한투자증권, 한국투자증권, KB증권

메리츠금융지주
기업어음증권
사모
2024.03.29
50,000
3.87
A1 (한신평,나이스신평)
2025.03.28
N
-

메리츠금융지주
기업어음증권
사모
2024.03.29
200,000
3.87
A1 (한신평,나이스신평)
2025.03.28
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2024.03.27
5,000
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.09.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2024.03.27
5,000
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.09.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2024.03.27
5,000
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.09.25
N
-

메리츠증권
기업어음증권
사모
2024.03.27
5,000
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.09.25
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.29
100
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.29
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.29
759
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.05
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.28
800
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.04
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.28
50,000
3.61
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.05
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.27
120
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.06.26
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.27
200
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.29
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.26
1,300
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.02
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.25
100
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.25
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.25
1,550
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.01
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.22
353
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.06.21
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.22
100
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.05.22
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.22
300
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.22
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.22
567
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.29
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.22
40,000
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.05
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.22
30,000
3.78
A1 (한신평,나이스신평)
2024.06.21
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.21
600
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.28
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.20
500
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.27
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.19
100
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.05.20
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.19
1,580
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.26
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.18
10,000
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.06.17
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.18
302
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.18
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.18
950
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.25
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.18
33,400
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.17
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.15
1,450
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.05.16
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.15
109
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.22
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.15
30,000
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.15
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.15
30,000
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.06.14
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.14
100
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.15
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.14
100
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.14
20,000
3.71
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.12
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.14
30,000
3.71
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.12
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.13
200
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.20
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.13
20,000
3.81
A1 (한신평,나이스신평)
2024.06.12
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.13
30,000
3.81
A1 (한신평,나이스신평)
2024.06.12
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.12
700
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.19
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.11
350
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.18
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.08
730
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.08
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.08
400
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.15
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.08
40,000
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.22
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.07
100
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.05.07
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.07
100
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.08
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.07
800
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.14
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.06
100
3.85
A1 (한신평,나이스신평)
2024.06.05
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.06
10,000
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.05.07
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.06
100
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.08
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.06
900
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.13
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.05
1,700
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.12
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.04
225
3.85
A1 (한신평,나이스신평)
2024.06.03
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.03.04
1,200
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.11
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.29
700
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.07
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.28
500
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.28
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.28
630
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.06
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.27
200
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.27
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.27
1,600
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.05
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.26
310
3.85
A1 (한신평,나이스신평)
2024.05.24
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.26
150
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.26
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.26
300
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.04
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.26
50,000
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.27
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.23
100
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.25
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.23
600
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.04
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.23
40,000
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.08
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.22
200
3.85
A1 (한신평,나이스신평)
2024.05.22
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.22
300
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.22
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.22
200
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.29
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.22
50,000
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.29
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.22
50,000
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.29
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.22
100,000
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.29
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.22
40,000
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.29
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.22
110,000
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.29
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.21
200
3.85
A1 (한신평,나이스신평)
2024.05.21
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.21
880
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.28
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.20
1,000
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.27
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.19
200
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.19
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.19
100
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.19
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.19
800
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.26
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.16
300
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.18
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.16
748
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.23
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.16
16,800
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.18
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.15
191
3.85
A1 (한신평,나이스신평)
2024.05.14
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.14
530
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.21
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.13
1,000
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.20
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.08
151
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.08
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.08
400
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.08
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.08
240
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.15
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.08
40,000
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.23
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.07
200
3.85
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.08
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.07
1,030
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.14
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.07
20,000
3.81
A1 (한신평,나이스신평)
2024.05.07
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.06
400
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.06
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.06
1,500
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.13
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.05
20,000
3.83
A1 (한신평,나이스신평)
2024.05.03
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.05
100
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.13
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.02
150
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.04
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.02
400
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.13
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.01
192
3.90
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.30
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.01
1,000
3.85
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.01
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.01
100
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.04
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.02.01
700
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.08
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.31
930
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.07
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.30
970
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.06
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.29
100
3.95
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.29
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.29
500
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.05
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.26
101
3.90
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.26
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.26
100
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.02
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.26
40,000
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.08
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.25
300
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.01
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.24
250
3.85
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.26
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.24
730
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.31
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.23
100
3.95
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.23
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.23
450
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.30
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.22
220
3.90
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.22
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.22
300
3.85
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.22
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.22
500
3.65
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.29
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.19
250
4.00
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.19
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.19
400
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.26
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.18
300
3.90
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.19
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.17
300
4.00
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.17
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.17
10,000
3.95
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.18
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.17
500
3.90
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.19
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.17
430
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.24
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.17
44,600
4.00
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.17
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.17
42,400
3.90
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.16
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.16
300
3.90
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.16
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.16
904
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.23
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.15
100
3.90
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.15
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.15
200
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.22
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.12
200
4.00
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.12
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.12
250
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.19
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.12
40,000
3.60
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.26
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.11
100
3.90
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.13
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.10
100
4.05
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.09
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.10
200
3.95
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.13
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.10
350
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.17
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.09
135
3.95
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.13
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.09
300
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.16
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.08
800
4.00
A1 (한신평,나이스신평)
2024.03.08
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.08
300
3.95
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.08
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.08
600
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.15
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.05
900
3.75
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.12
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.04
180
4.10
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.04
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.04
200
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.11
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.03
100
4.10
A1 (한신평,나이스신평)
2024.04.03
N
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.03
350
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.10
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.03
100,000
3.55
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.05
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.02
150
4.00
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.02
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.02
135
3.80
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.09
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.02
30,000
3.70
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.05
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.02
30,000
3.71
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.05
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.02
50,000
3.71
A1 (한신평,나이스신평)
2024.01.05
Y
-

메리츠증권
전자단기사채
사모
2024.01.02
100,000
4.71
A1 (한신평,나이스신평)
2024.02.08
Y
-

메리츠증권
회사채
공모
2024.03.15
200,000
4.09
AA-(한신평, 나이스신평)
2027.03.15
N
교보·한국투자·하이투자증권

메리츠증권
신종자본증권
사모
2024.03.13
190,000
6.50
A0(한신평, 나이스신평)
2054.03.13
N
-

그래스랜즈제이차
전자단기사채
사모
2024.01.15
10,200
4.75
A1(한신평, 한기평)
2024.02.15
Y
-

그래스랜즈제이차
전자단기사채
사모
2024.02.15
10,200
4.55
A1(한신평, 한기평)
2024.03.15
Y
-

그래스랜즈제이차
전자단기사채
사모
2024.03.15
10,400
4.40
A1(한신평, 한기평)
2024.06.14
N
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2024.01.12
18,800
4.75
A1(한기평, 나이스신평)
2024.04.12
N
-

비엔나로즈
전자단기사채
사모
2024.01.19
53,400
4.70
A1(한기평, 나이스신평)
2024.04.19
N
-

지엠뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2024.01.05
28,800
4.85
A1(한신평, 한기평)
2024.04.05
N
-

지엠뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2024.01.10
91,600
4.75
A1(한신평, 한기평)
2024.04.05
N
-

지엠뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2024.01.10
30,000
4.75
A1(한신평, 한기평)
2024.04.05
N
-

지엠뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2024.03.07
97,100
4.45
A1(한신평, 한기평)
2024.06.07
N
-

쥐피아이제십오차
기업어음증권
사모
2024.01.24
101,900
4.70
A1(한신평, 한기평)
2024.04.24
N
-

쥐피아이제십칠차
전자단기사채
사모
2024.02.05
21,800
4.65
A1(한신평, 나이스신평)
2024.05.03
N
-

쥐피아이제십칠차
전자단기사채
사모
2024.02.16
1,500
4.60
A1(한신평, 나이스신평)
2024.05.03
N
-

스카이캐슬제일차
기업어음증권
사모
2024.03.04
55,900
4.55
A1(한신평, 나이스신평)
2024.09.04
N
-

스카이캐슬제일차
전자단기사채
사모
2024.03.04
700
4.50
A1(한신평, 나이스신평)
2024.04.12
N
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2024.02.07
100,000
4.65
A1(한신평, 한기평)
2024.05.07
N
-

쥐피아이제십구차
전자단기사채
사모
2024.03.28
2,200
4.30
A1(한신평, 한기평)
2024.05.07
N
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
8,000
4.40
A1(한신평, 나이스신평)
2024.02.16
Y
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2024.02.16
8,000
4.30
A1(한신평, 나이스신평)
2024.03.15
Y
-

엠성내동제일차
전자단기사채
사모
2024.03.15
8,000
4.15
A1(한신평, 나이스신평)
2024.03.28
Y
-

엠성내동제일차
기업어음증권
사모
2024.03.28
8,000
4.25
A1(한신평, 나이스신평)
2024.07.26
N
-

에스코퍼제일차
기업어음증권
사모
2024.02.05
7,600
4.55
A1(한신평, 나이스신평)
2024.10.04
N
-

용산프로젝트제일차
기업어음증권
사모
2024.01.22
50,000
4.58
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2024.07.22
N
-

용산프로젝트제일차
전자단기사채
사모
2024.01.22
100,000
4.50
A1(한신평, 한기평, 나이스신평)
2024.04.22
N
-

감마스토리제일차
기업어음증권
사모
2024.03.22
38,400
4.25
A1(한신평, 나이스신평)
2024.09.23
N
-

감마스토리제일차
기업어음증권
사모
2024.03.22
9,600
4.25
A1(한신평, 나이스신평)
2024.06.24
N
-

에스엘티뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2024.01.19
51,800
4.70
A1(한기평, 나이스신평)
2024.04.19
N
-

에스엘티뉴욕제일차
전자단기사채
사모
2024.01.22
20,000
4.70
A1(한기평, 나이스신평)
2024.04.19
N
-

나이스수성제일차
전자단기사채
사모
2024.02.20
10,000
4.40
A1(한신평, 나이스신평)
2024.05.20
N
-

에이아이에스독일제일차
전자단기사채
사모
2024.01.11
25,800
4.75
A1(한신평)
2024.04.11
N
-

네오라온
전자단기사채
사모
2024.02.08
45,500
4.65
A1(한신평, 한기평)
2024.05.08
N
-

네오아이디티
전자단기사채
사모
2024.02.08
45,500
4.65
A1(한신평, 한기평)
2024.05.08
N
-

비크블루제육차
전자단기사채
사모
2024.01.26
5,600
4.40
A1(한신평, 나이스신평)
2024.03.26
Y
-

비크블루제육차
전자단기사채
사모
2024.03.26
5,600
4.20
A1(한신평, 나이스신평)
2024.06.26
N
-

유포리아제칠차
전자단기사채
사모
2024.02.23
41,600
4.40
A1(한신평, 나이스신평)
2024.05.23
N
-

업라이징블루
전자단기사채
사모
2024.01.29
30,000
4.45
A1(한신평, 나이스신평)
2024.04.29
N
-

스마트플러스제삼차
전자단기사채
사모
2024.02.13
19,000
4.50
A1(한신평, 나이스신평)
2024.08.12
N
-

가라사니제칠차
전자단기사채
사모
2024.02.23
40,000
4.40
A1(한신평, 나이스신평)
2024.05.23
N
-

가라사니제칠차
기업어음증권
사모
2024.02.23
70,000
4.45
A1(한신평, 나이스신평)
2024.08.23
N
-

리브라제일차
기업어음증권
사모
2024.02.19
27,500
4.45
A1(한신평, 한기평)
2024.07.19
N
-

에스엘티괴정
기업어음증권
사모
2024.02.29
12,000
4.35
A1(한신평, 한기평)
2024.06.03
N
-

마운트시티스케이프
전자단기사채
사모
2024.01.15
170,000
4.65
A1(한신평, 한기평)
2024.04.15
N
-

로즈힐스제일차
기업어음증권
사모
2024.02.23
29,800
4.45
A1(한신평, 한기평)
2024.08.23
N
-

메릴랜드
전자단기사채
사모
2024.03.04
59,500
4.35
A1(한신평, 한기평)
2024.06.03
N
-

엠티제이제일차
전자단기사채
사모
2024.02.29
77,900
4.35
A1(한신평, 한기평)
2024.05.30
N
-

엠티제이제일차
기업어음증권
사모
2024.02.29
40,000
4.40
A1(한신평, 한기평)
2024.08.30
N
-

암스트롱
전자단기사채
사모
2024.02.07
40,000
4.45
A1(한신평, 한기평)
2024.05.07
N
-

암스트롱
기업어음증권
사모
2024.01.05
60,000
4.73
A1(한신평, 한기평)
2024.06.07
N
-

암스트롱
기업어음증권
사모
2024.01.08
100,000
4.83
A1(한신평, 한기평)
2024.06.07
N
-

마인드스탠스
전자단기사채
사모
2024.01.15
80,000
4.65
A1(한신평, 나이스신평)
2024.04.15
N
-

마인드스탠스
기업어음증권
사모
2024.01.15
60,000
4.68
A1(한신평, 나이스신평)
2024.06.14
N
-

그레이트신광교제일차
전자단기사채
사모
2024.01.22
10,000
4.45
A1(한기평, 나이스신평)
2024.02.21
Y
-

그레이트신광교제일차
전자단기사채
사모
2024.02.21
10,000
4.40
A1(한기평, 나이스신평)
2024.05.21
N
-

쌍령파크제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
25,000
4.45
A1(한신평, 나이스신평)
2024.04.30
N
-

여주삼교제일차
전자단기사채
사모
2024.02.01
49,000
6.50
A2+(한신평, 나이스신평)
2024.05.01
N
-

루미너스양주제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
3,100
4.40
A1(한기평, 나이스신평)
2024.02.26
Y
-

루미너스양주제일차
전자단기사채
사모
2024.02.23
400
4.35
A1(한기평, 나이스신평)
2024.03.25
Y
-

루미너스양주제일차
전자단기사채
사모
2024.02.26
6,400
4.35
A1(한기평, 나이스신평)
2024.03.25
Y
-

루미너스양주제일차
기업어음증권
사모
2024.03.25
7,500
4.25
A1(한기평, 나이스신평)
2024.08.26
N
-

티에스알와이일차
전자단기사채
사모
2024.02.28
65,000
4.40
A1(한신평, 한기평)
2024.05.28
N
-

에스엘티장항중채제일차
전자단기사채
사모
2024.01.15
27,550
4.65
A1(한기평, 나이스신평)
2024.04.15
N
-

카스타드제일차
기업어음증권
사모
2024.03.22
92,500
4.25
A1(한신평, 나이스신평)
2024.08.22
N
-

플루아이제일차
전자단기사채
사모
2024.01.19
130,000
4.50
A1(한신평, 나이스신평)
2024.04.19
N
-

플루아이제일차
전자단기사채
사모
2024.02.20
70,000
4.40
A1(한신평, 나이스신평)
2024.05.20
N
-

스마트오산양산제일차
전자단기사채
사모
2024.01.22
25,000
4.50
A1(한신평, 나이스신평)
2024.04.22
N
-

유포리아제십차
전자단기사채
사모
2024.03.06
100,800
4.25
A1(한신평, 나이스신평)
2024.06.05
N
-

나인문제일차
전자단기사채
사모
2024.01.22
30,000
4.50
A1(한신평, 나이스신평)
2024.04.22
N
-

나인문제일차
전자단기사채
사모
2024.02.08
120,000
4.45
A1(한신평, 나이스신평)
2024.04.22
N
-

엠제이베스트제일차
전자단기사채
사모
2024.01.26
13,000
4.45
A1(한신평, 한기평)
2024.04.26
N
-

그레이트엠디제일차
전자단기사채
사모
2024.03.20
69,000
4.20
A1(한신평, 나이스신평)
2024.06.20
N
-

프로젝트갈매
전자단기사채
사모
2024.01.10
500
4.65
A1(한기평, 나이스신평)
2024.05.10
N
-

프로젝트갈매
전자단기사채
사모
2024.02.08
37,000
4.35
A1(한기평, 나이스신평)
2024.03.08
Y
-

프로젝트갈매
전자단기사채
사모
2024.03.08
37,000
4.25
A1(한기평, 나이스신평)
2024.05.10
N
-

에스엘티안산제일차
기업어음증권
사모
2024.02.13
20,000
4.50
A1(한기평, 나이스신평)
2024.08.13
N
-

피아민트제이차
전자단기사채
사모
2024.03.14
75,000
4.20
A1(한신평, 나이스신평)
2024.06.14
N
-

피아민트제일차
전자단기사채
사모
2024.03.14
75,000
4.20
A1(한신평, 나이스신평)
2024.06.14
N
-

유포리아제십일차
전자단기사채
사모
2024.03.22
236,000
4.20
A1(한신평, 나이스신평)
2024.06.21
N
-

케이제이비제일차
전자단기사채
사모
2024.01.15
26,500
4.65
A1(한신평, 나이스신평)
2024.04.15
N
-

케이제이비제일차
전자단기사채
사모
2024.03.15
2,500
4.15
A1(한신평, 나이스신평)
2024.04.15
N
-

글로리파인
기업어음증권
사모
2024.01.30
13,000
4.50
A1(한신평, 나이스신평)
2024.07.30
N
-

피엠케이제일차
기업어음증권
사모
2024.03.22
25,000
4.25
A1(한신평, 나이스신평)
2024.07.22
N
-

피엠케이제이차
기업어음증권
사모
2024.03.22
45,500
4.25
A1(한신평, 나이스신평)
2024.07.22
N
-

피엠케이제삼차
기업어음증권
사모
2024.03.22
34,500
4.25
A1(한신평, 나이스신평)
2024.07.22
N
-

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.01.09
20,000
5.13
A+(한신평,NICE)
2025.04.09
N
SK증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.01.16
30,000
5.06
A+(한신평,NICE)
2025.04.16
N
SK증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.01.18
20,000
5.05
A+(한신평,NICE)
2025.03.18
N
흥국증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.01.18
30,000
5.13
A+(한신평,NICE)
2025.07.18
N
SK증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.02.07
90,000
4.06
A+(한신평,NICE)
2025.02.28
N
BNK투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.02.16
20,000
5.19
A+(한신평,NICE)
2025.08.14
N
SK증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.02.16
180,000
5.23
A+(한신평,NICE)
2025.12.16
N
KB·상상인·유진투자·한국투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.03.08
20,000
5.10
A+(한신평,NICE)
2025.09.08
N
KB·BNK투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.03.08
10,000
5.12
A+(한신평,NICE)
2025.11.07
N
케이프투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.03.08
10,000
5.28
A+(한신평,NICE)
2027.03.08
N
교보증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.03.08
60,000
4.15
A+(한신평,NICE)
2025.03.07
N
한양·코리아에셋투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.03.08
80,000
4.40
A+(한신평,NICE)
2027.03.08
N
키움·한양·BNK투자·하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.03.29
20,000
5.08
A+(한신평,NICE)
2026.01.29
N
한양·NH투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.03.29
10,000
5.10
A+(한신평,NICE)
2026.03.26
N
BNK투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.03.29
130,000
5.10
A+(한신평,NICE)
2026.03.27
N
KB·유안타·교보·한국투자·하이투자증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.03.29
20,000
5.14
A+(한신평,NICE)
2026.09.29
N
한양증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.03.29
70,000
5.17
A+(한신평,NICE)
2026.11.27
N
교보·유안타증권

메리츠캐피탈
회사채
공모
2024.03.29
60,000
5.18
A+(한신평,NICE)
2026.12.29
N
교보·SK증권

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2024.01.10
40,000
5.25
A+(한신평,NICE)
2024.04.10
N
-

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2024.01.12
30,000
5.01
A+(한신평,NICE)
2024.04.12
N
-

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2024.01.12
40,000
5.02
A+(한신평,NICE)
2024.04.12
N
-

메리츠캐피탈
전자단기사채
사모
2024.02.02
20,000
4.85
A+(한신평,NICE)
2024.04.09
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.04
40,000
4.76
A+(한신평,NICE)
2024.04.08
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.10
10,000
5.25
A+(한신평,NICE)
2024.04.10
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.19
30,000
4.98
A+(한신평,NICE)
2024.04.19
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2024.03.06
117,700
4.75
A+(한신평,NICE)
2024.05.31
N
-

메리츠캐피탈
기업어음증권
사모
2024.03.26
60,000
4.77
A+(한신평,NICE)
2024.06.25
N
-

합 계
-
-
-
7,348,382
-
-
-
-
-

다-2. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(1) 신종자본증권 발행

구분

내용

발행회차

메리츠금융지주 제1회 사모 채권형 신종자본증권

메리츠금융지주 제2회 공모 채권형 신종자본증권

발행일

2020년 4월 28일

2020년 5월 28일

발행금액

1,000억원

700억원

발행목적

운영자금 (계열사 자금 지원)

운영자금 (계열사 자금 지원)

발행방법

사모

공모

상장여부

비상장

상장

미상환잔액

1,000억원

700억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

-

미지급누적이자

없음

없음

만기일

2050년 4월 28일

2050년 5월 28일

조기상환가능일

발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행금리

4.20%

4.20%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등

부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

구분

내용

내용

발행회차

메리츠금융지주 제3회 공모 채권형 신종자본증권
메리츠금융지주 제4회 공모 채권형 신종자본증권

발행일

2020년 10월 21일
2021년 09월 29일

발행금액

1,000억원
1,500억원

발행목적

운영자금 (계열사 자금 지원)
계열사 자금 지원 및 기타 운영자금

발행방법

공모
공모

상장여부

상장
상장

미상환잔액

1,000억원
1,500억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

-

미지급누적이자

없음
없음

만기일

2050년 10월 21일
2051년 09월 29일

조기상환가능일

발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행금리

4.40%
4.36%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

구분

내용

내용

발행회차

메리츠금융지주 제5회 공모 채권형 신종자본증권
메리츠금융지주 제6회 공모 채권형 신종자본증권

발행일

2022년 2월 17일
2024년 2월 22일

발행금액

1,760억원
2,000억원

발행목적

재무구조 개선
재무구조 개선

발행방법

공모
공모

상장여부

상장
상장

미상환잔액

1,760억원

2,000억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

-

미지급누적이자

없음
없음

만기일

2052년 2월 17일
2054년 2월 22일

조기상환가능일

발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행금리

4.80%
5.80%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등
부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

나-3. 미상환 잔액

① 기업어음증권 미상환 잔액

[연결기준]

(기준일 :
2024년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
400,000
-
20,000
60,000
-
-
480,000

사모
50,000
206,900
678,200
754,900
380,400
-
-
-
2,070,400

합계
50,000
206,900
1,078,200
754,900
400,400
60,000
-
-
2,550,400

[별도기준]

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
250,000
-
-
-
250,000

합계
-
-
-
-
250,000
-
-
-
250,000

② 단기사채 미상환 잔액
[연결기준]

(기준일 :
2024년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
307,470
1,180,644
1,510,349
190,000
-
3,017,463
6,906,350
3,888,887

합계
307,470
1,180,644
1,510,349
190,000
-
3,017,463
6,906,350
3,888,887

[별도기준]

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
500,000
500,000

합계
-
-
-
-
-
-
500,000
500,000

③ 회사채 미상환 잔액
[연결기준]

(기준일 :
2024년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
3,564,900
3,368,000
2,004,900
82,000
40,000
1,024,611
-
10,084,411

사모
249,990
169,000
-
-
-
89,791
-
508,781

합계
3,814,890
3,537,000
2,004,900
82,000
40,000
1,114,402
-
10,593,192

[별도기준]

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
386,000
462,000
120,000
22,000
-
-
-
990,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
386,000
462,000
120,000
22,000
-
-
-
990,000

④ 신종자본증권 미상환 잔액

[연결기준]

(기준일 :
2024년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
696,000
-
696,000

사모
-
-
-
-
-
1,543,730
-
1,543,730

합계
-
-
-
-
-
2,239,730
-
2,239,730

[별도기준]

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 백만원 )

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
696,000
-
696,000

사모
-
-
-
-
-
100,000
-
100,000

합계
-
-
-
-
-
796,000
-
796,000

⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액
[연결기준]

(기준일 :
2024년 3월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[별도기준]

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

나-4. 사채관리계약

<사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등>

(작성기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제9회 무보증사채
2019.11.28
2027.11.28
40,000
2019.11.18
한국증권금융

제11회 무보증사채
2021.04.22
2024.04.22
100,000
2021.04.12
한국증권금융

제12회 무보증사채
2021.08.06
2024.08.06
100,000
2021.07.27
한국증권금융

제13-1회 무보증사채
2021.12.07
2024.12.06
130,000
2021.11.25
한국증권금융

제13-2회 무보증사채
2021.12.07
2026.12.07
70,000
2021.11.25
한국증권금융

제14-1회 무보증사채
2022.07.25
2025.07.25
228,000
2022.07.13
한국증권금융

제14-2회 무보증사채
2022.07.25
2027.07.23
22,000
2022.07.13
한국증권금융

제15-1회 무보증사채
2022.10.07
2024.04.05
150,000
2022.09.26
한국증권금융

제15-2회 무보증사채
2022.10.07
2024.10.07
116,000
2022.09.26
한국증권금융

제15-3회 무보증사채
2022.10.07
2025.10.02
34,000
2022.09.26
한국증권금융

제16-1회 무보증사채
2024.03.26
2026.03.26
200,000
2024.03.14
한국증권금융

제16-2회 무보증사채
2024.03.26
2027.03.26
50,000
2024.03.14
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2023년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내

이행현황
이행(36.36%)

담보권설정 제한현황
계약내용
최근 보고서상 자기자본의 400% 이내

이행현황
이행(14.43%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 70% 이내

이행현황
이행(0.00%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주변경

이행현황
해당 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2024.4.11일부 제출) (반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제2회신종자본증권
2020.05.28
2050.05.28
70,000
2020.05.18
유진투자증권

제3회신종자본증권
2020.10.21
2050.10.21
100,000
2020.10.08
한국증권금융

제4회신종자본증권
2021.09.29
2051.09.29
150,000
2021.09.14
한국증권금융

제5회신종자본증권
2022.02.17
2052.02.17
176,000
2022.02.07
BNK투자증권

제6회신종자본증권
2024.02.22
2054.02.22
200,000
2024.02.08
유진투자증권

(이행현황 기준일 : 2023년 12월 31일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2024.4.11일부 제출)(반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
11
2021.04.22
운영자금- 계열사 자금지원
100,000
운영자금 (계열사(증권) 발행 신종자본증권 인수)
100,000
-

회사채
12
2021.08.06
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
100,000
채무상환자금- 기발행 회사채 상환
100,000
-

신종자본증권
4
2021.09.29

기타자금

-
계열사 자금지원 및 자본적정성제고

150,000

기타자금

-
계열사
(
증권
)
발행 신종자본증권 인수

-
자본적정성제고 적용

150,000
-

회사채
13-113-2
2021.12.07

기타자금

-
유동성 확보
(
회사 운영 예비자금 확보 등
)

200,000

기타자금

-
회사 운영자금

(
계열사 신종자본증권 인수
)

200,000
-

신종자본증권
5
2022.02.17

기타자금

-
자본적정성제고

176,000

기타자금

-
자본적정성제고

176,000
-

회사채
14-1
2022.07.25
채무상환자금
200,000
채무상환자금
200,000
-

회사채
14-114-2
2022.07.25

기타자금

-
유동성 확보
(
운영자금사용
)

50,000

기타자금

-
유동성 확보
(
운영자금사용
)

50,000
-

회사채
15-115-215-3
2022.10.07

기타자금

-
유동성 확보

(
회사 운영 예비자금 확보 등
)

300,000

기타자금

-
회사 운영 자금
(
주주가치제고 등
)

300,000
-

신종자본증권
6
2024.02.22

기타자금

-
자본적정성제고

200,000

기타자금

-
자본적정성제고

200,000
-

회사채
16-116-2
2024.03.26
채무상환자금
250,000
채무상환자금
250,000
-

나. 사모자금의 사용내역 - 해당 사항 없음
* 공시서식 작성기준에 따라 주요사항보고서 제출 대상인 경우 작성하였음
다. 미사용자금 운용내역 - 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

당기 중 제ㆍ개정된 기준서의 적용에 따른 회계정책의 변경에 대한 본 보고서 3. 연결재무제표 주석 [3. 재무제표 작성기준 및 4. 중요한 회계정책]을 참조 바랍니다.

나. 연결대손충당금 설정현황

(1)-1. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
관련 계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정비율

제15기 1분기
대출채권
14,716,009
319,635
2.17%

자기매매미수금
1,346,700
-
0.00%

위탁매매미수금
201,514
-
0.00%

미수미결제현물환
1,944,272
-
0.00%

미수금
208,609
13,385
6.42%

보증금
66,927
-
0.00%

미수수익
498,061
8,526
1.71%

기타
4,689
-
0.00%

합계
18,986,781
341,546
1.71%

제14기
대출채권
14,930,874
282,765
1.89%

자기매매미수금
137,492
-
0.00%

위탁매매미수금
234,124
-
0.00%

미수미결제현물환
801,427
-
0.00%

미수금
244,395
12,439
5.09%

보증금
66,610
-
0.00%

미수수익
460,730
7,154
1.55%

기타
3,357
2
0.06%

합계
16,879,010
302,360
1.79%

제13기
대출채권
14,495,541
180,280
1.24%

자기매매미수금
418,450
-
0.00%

위탁매매미수금
161,390
-
0.00%

미수미결제현물환
572,972
-
0.00%

미수금
275,102
11,314
4.11%

보증금
73,213
-
0.00%

미수수익
326,694
4,537
1.39%

기타
394
2
0.51%

합계
16,323,757
196,134
1.20%

(1)-2. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제15기 1분기
제14기
제13기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
302,360
196,134
182,216

2. 순대손처리액

① 대손처리액(상각채권액)
(29,855)
(53,784)
(38,629)

② 상각채권회수액
861
(3,818)
7,745

③ 기타증감액
(5,602)
(15,811)
(6,381)

3. 대손상각비 계상액
73,782
179,639
51,183

4. 기말 대손충당금 잔액합계
341,546
302,360
196,134

(2). 대출채권관련 대손충당금 설정방침1. 개별평가

1) 개별평가대상은 영업활동 시 발생하는 채권을 포함하여 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권과 개인회생·신용회복대출채권 중 과거 6개월간 실제 회수율이 90% 미만이 되는 대출채권 또는 차주별 합산잔액이 5억원 이상이며 손상발생건, 질적으로 중요하다고 판단되는 여신입니다.

2) 개별평가방법에 따른 대손충당금은 장부가액에서 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 제외한 금액으로 합니다.

2. 집합평가

1) 개별적으로 중요하지 아니한 대출채권 등은 공식화된 접근 방법이나 통계적인 모형을 이용하여 대손충당금을 측정할 수 있습니다. 이에 따라 집합평가 대손충당금은 손상 노출 채권금액과 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생률을 곱하여 정합니다.

2) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외하고 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용위험의 유의적 증가 여부는 연체 30일초과, 자산건전성 분류 요주의 이하, 최초 인식시점 대비 신용등급 2등급 하락 등으로 판단합니다.

3) 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.(3). 당해 사업연도말 현재 경과기간별 대출채권잔액 현황경과기간별 대출채권잔액 현황은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3. 연결재무제표 주석을 참조 바랍니다.
다. 연결재고자산 현황 - 해당사항 없음
라. 공정가치평가 내역 금융상품 공정가치내역은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3.연결재무제표 주석의 금융상품의 공정가치를 참조하시기 바랍니다

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
(1) 연결재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제15기 1분기(당기)
한영회계법인
(주1)
해당사항 없음
해당사항 없음

제14기(전기)
한영회계법인
적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 감사보고서의 이용자는 연결회사의 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3에서 설명하는 바와 같이, 연결회사의 기업회계기준서 제1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표가 재작성되었습니다.
- 보험계약부채 평가에 적용된 가정 중 위험률

제13기(전전기)
삼정회계법인
적정
연결재무제표에 대한 주석47에 설명하고 있는 바와 같이, 지배기업은 당기 중 종속기업인 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜과 포괄적 주식교환 및 이전을 결의하였습니다. 보고기간 후 거래로 인해 메리츠화재해상보험㈜은 완전자회사로 편입 및 상장폐지되었고, 메리츠증권㈜ 또한 완전자회사 편입 및 상장폐지될 예정입니다. 한편,우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정- 보험계약부채 중 보험료적립금

(주1) 제15기 1분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.

(2) 별도 재무제표

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제15기 1분기(당기)
한영회계법인
(주1)
해당사항 없음
해당사항 없음

제14기(전기)
한영회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

제13기(전전기)
삼정회계법인
적정
재무제표에 대한 주석30에 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 당기 중 종속기업인 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜과 포괄적 주식교환 및 이전을 결의하였습니다. 보고기간 후 거래로 인해 메리츠화재해상보험㈜은 완전자회사로 편입 및 상장폐지되었고, 메리츠증권㈜ 또한 완전자회사 편입 및 상장폐지될 예정입니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.
해당사항 없음

(주1) 제15기 1분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제15기 1분기(당기)
한영회계법인
분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한감사, 내부회계관리제도 감사
290백만원
2,900
-
508

제14기(전기)
한영회계법인
분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사
290백만원
2,900
255백만원
3,076

제13기(전전기)
삼정회계법인
분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사
274백만원
2,455
274백만원
2,455

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제15기 1분기(당기)
2024년 2월

세무용역 2건

2024.02 - 2024.03 2024.02 - 2024.03
8백만원 10백만원
-

제14기(전기)
2023년 2월

세무용역 2건

2023.02 - 2023.032023.02 - 2023.05
7백만원 50백만원
-

제13기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2024.02.05
감사위원 3명 한영회계법인
서면보고
제14기 분·반기 검토보고서 재발행 관련 커뮤니케이션

2
2024.02.28
감사위원 3명 한영회계법인 1명 (담당 파트너)
대면회의
제14기 외부감사 결과 및 핵심감사항목

3
2024.03.08
감사위원 3명 한영회계법인 1명 (담당 파트너)
음성을 동시에 송수신하는 원격통신 수단
제14기 외부감사 관련 후속보고

4
2024.05.13
감사위원 3명 한영회계법인 1명 (담당 파트너)
음성을 동시에 송수신하는 원격통신 수단
제15기 감사계획 및 1분기 검토 결과

마. 종속회사중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사가 있는지 여부 - 해당사항 없음
바. 회계 감사인의 변경

(1) 회계감사인 변경 사유

변경 사업연도
회사명
변경전 감사인
변경후 감사인
변경사유

2023년
메리츠금융지주
삼정회계법인
한영회계법인
지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경

(2) 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

변경 사업연도
회사명
변경전 감사인
변경후 감사인
변경사유

2023년
메리츠화재
삼정회계법인
한영회계법인

지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경

2023년
메리츠증권
삼정회계법인
한영회계법인

지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경

2023년
메리츠대체투자운용
삼정회계법인
한영회계법인

지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경

2023년
메리츠캐피탈
삼정회계법인
한영회계법인

지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도
1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등해당사항 없음

2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견(검토의견)

사업연도
회계감사인
감사의견(검토의견)

제14기
한영회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.[연결감사의견]우리의 의견으로는 연결회사의 연결내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제13기
삼정회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제12기
삼정회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

공시서류 작성 기준일 현재 이사회는 총 6명의 이사로 구성하고 있으며, 사외이사 중심의 이사회 운영을 위해 독립성이 검증된 사외이사가 총 4명ㆍ과반수로 이사회에 참여하고 있습니다. 이사회 의장은 매년 이사회가 선임하며, 이사회 안건 상정, 개최일정 조율 등 이사회 운영의 효율성 측면을 고려해 다른 이사 전원의 동의을 얻어 김용범 대표이사를 이사회 의장에 선임하였습니다. 다만, 이사회는 사외이사가 이사회 운영에서 소외되지 않도록 견제역할을 수행할 수 있는 선임사외이사로 이상훈 사외이사를 별도 선임하였습니다. 이 밖에도 이사회내 위원회의 위원장은 모두 사외이사로 선임하여 구성하고 있습니다.한편, 이사회는 이사회의 효율적인 운영과 신속한 의사결정 체계 확립을 위해 관련법령이 허용하는 범위내에서 이사회 권한중 일부를 이사회내 산하 위원회로 위임하고 있으며, 금융관계법령 및 정관 규정에 따라 감사위원회 및 보수위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회 총 4개 위원회를 이사회 산하에 설치ㆍ운영 중에 있습니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

6
4
1
0
0

다. 중요 의결사항 등

[기간 : 24.01.01~24.05.16]

회차
개최 일자
의안 내용
가결여부
이사의 성명

김용범[의장] (출석률:100%)

조정호

(출석률:80%)

이상훈 (출석률:100%)
안동현 (출석률:100%)
조홍희 (출석률:100%)
김명애 (출석률:100%)

찬반여부

제15기 정기1회
24.02.07
결의
1. 제14기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. CY2024이사회 및 이사회내 위원회 운영계획 수립의 건
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

보고
1. CY2023 이사회 및 이사회내위원회 평가결과 보고
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고

2. CY2023 4분기 고객정보의 제공ㆍ이용에 관한 현황 및 업무 처리의 적정성 점검 결과 보고
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고

3. 이사회내 위원회 개최현황 보고
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고

제15기임시1회

24.
02.
28

결의

1. 제14기 재무제표 등의 변경 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 정관 개정(안) 승인의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 사내이사 후보 추천의 건

가결

찬성

제한

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 제14기 정기주주총회 개최의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

5. 자회사(증권) 신종자본증권 인수의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

보고

1. CY2023내부회계관리제도 운영실태보고

-

보고
보고
보고
보고
보고
보고

2. CY2023 내부통제 체계
운영(자금세탁방지업무 포함)에 대한 실태점검 결과 보고

-
보고
보고
보고
보고
보고
보고

3. CY2023 내부회계관리제도 운영실태 평가보고

-
보고
보고
보고
보고
보고
보고

4. CY2023 자금세탁방지업무 운영실태 평가 보고
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고

5. CY2023 감사결과 보고
-
보고
보고
보고
보고
보고
-

제15기임시2회
24.03.15
결의
1. 자기주식(이익) 소각의 건
가결
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

제15기임시3회
24.03.22
결의
1. 이사직위 호선의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 이사회 내 위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 이사 보수 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 자기주식(이익) 소각의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 자기주식 취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7. 단기자금 개별한도 부여 및 발행목적 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제15기정기2회
24.05.13
부의
1. 이사등과 회사간 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 주식매수선택권 행사방법 결정의 건
가결
제한
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고
1. CY2024 1분기 경영현황 보고
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고

2. CY2024 1분기 고객정보 제공·이용에 관한 현황 및 업무처리의 적정성 점검 결과 보고
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고

3, 이사회 내 위원회 개최현황 보고
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고

4. 2023년 ESG 관련 중대성 평가 결과 보고
-
보고
보고
보고
보고
보고
보고

라. 이사회내 위원회

구분
위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

①
보수위원회
사외이사 3명상근이사 1명
김명애(위원장),이상훈조홍희, 김용범
회사 및 경영진 등에 대한 성과평가 및 보수의 결정/관리
-

②
리스크관리위원회
사외이사 3명상근이사 1명
조홍희(위원장), 안동현 김명애, 김용범
그룹 전체의 리스크관리 기본방향 수립 및 관리
-

③
임원후보추천위원회
사외이사 3명상근이사 1명
이상훈(위원장), 안동현김명애, 김용범
대표이사, 사외이사, 감사위원 후보자 추천 및 후보군 관리
-

주) 감사위원회 관련 사항은 본 보고서의 'VI.2.감사제도에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.

① 보수위원회의 활동내역

[기간 : 24.01.01~24.05.16]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

김명애[위원장] (출석률:100%)
조홍희(출석률:100%)
이상훈 (출석률:100%)
김용범 (출석률:100%)

찬반여부

2024-1
24.02.07
결의
1. CY2023 성과보수(안) 및 보수체계 운영의 적정성 평가 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
제한(*)

2024-2
24.02.28
결의
1. CY2023 연차보수평가 및 보수체계 연차보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
제한(*)

2. CY2024 이사 보수한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
제한(*)

3. CY2024 회사 및 CEO 성과평가(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
제한(*)

2024-3
24.03.22
결의
1. 보수위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024-4
24.05.13
결의
1. CY2024 회사 경영진 성과보수 지급기준 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
제한(*)

(*) 성과 보수 관련 이해 관계에 따른 의결권 제한 사항 안건은 의결권을 행사하지 아니함

② 리스크관리위원회의 활동내역

[기간 : 24.01.01~24.05.16]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

조홍희[위원장](출석률:100%)
안동현(출석률:100%)
김명애(출석률:100%)
김용범(출석률:100%)

찬반여부

2024-01
24.02.28
보고
1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황('23.12월)
-
-
-
-
-

2. 그룹 통합 위기상황분석 및 유동성 관리현황('23.12월)

3. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항

2024-02
24.03.22
결의
1. 리스크관리위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024-03
24.05.13
보고
1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황(’24.3월)
-
-
-
-
-

2. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항

③ 임원후보추천위원회의 활동내역

[기간 : 24.01.01~24.05.16]

회차
개최일자
의안내용
가결 여부
이사의 성명

이상훈[위원장]
안동현
김명애
김용범

(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)

찬반여부

2024-01
24.02.07
보고
1. CY2023 사외이사 평가 결과 보고
-
보고
보고
보고
보고

결의
1. 사외이사 후보군(Short List) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 사외이사 및 감사위원 예비후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024-02
24.02.28
결의
1. 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 감사위원이 되는 사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
제한
찬성
찬성

3. 사외이사인 감사위원회 위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2024-03
24.03.22
결의
1. 임원후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

- 상기 안건 중 자신을 임원 후보로 추천하는 의결 안건에 대해서는 위원회의 규정에 따라 의결권 행사가 제한됨

마. 이사의 독립성 당사는 금융회사 지배구조에 관한 법률 등 관계법령 따른 임원의 소극적 자격요건 및당사 지배구조내부규범에서 정한 적극적 자격요건에 의거하여 이사를 선임합니다.이사의 소극적 자격요건에는 사외이사 아닌 이사의 경우 금융관계법령에 따라 벌금형 이상을 선고받고 그 집행이 끝나지 않는 등 지배구조법 제5조에 해당하지 않아야하며, 사외이사의 경우는 최대주주 및 그의 특수관계인에 해당하지 않는 등 지배구조법 제5조 및 제6조의 결격요건에 해당하지 않아야 합니다.

이사의 적극적 자격요건으로는 사외이사 아닌 이사는 금융관련 분야에서의 실무경험을 통해 높은 식견을 갖춰야 하고, 사외이사는 금융, 경제, 경영, 법률, 회계, 소비자보호, 정보기술 등 회사의 금융업 영위와 관련된 분야에서 연구, 조사 또는 근무한 경력이 있는 자로서 사외이사 직무 수행에 필요한 전문지식이나 실무경험이 풍부해야 합니다.

당사는 이사 선임 시 상기 자격요건을 검증하여 이사로서 자격을 충족한 자를 이사로선임합니다. 공시서류작성기준일 현재 당사 재임 중인 이사 전원은 선임 시 이사의 자격요건을 그대로 충족하고 있습니다.

또한, 지배구조 건전성 유지에 역할이 큰 사외이사의 경우에는 외부자문기관을 포함한 내외부 추천경로를 통해 사외이사 후보군을 선정하여 관리하고 있으며, 임기만료 및 유고 시 당사 지배구조내부규범 등 내규에 따라 공정하고 투명하게 사외이사 후보추천 절차를 진행합니다.

이사 성명
사외이사 여부
임기(중임횟수)
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주, 주요주주와의 관계

김용범
Ⅹ
2026년 개최되는 정기주주총회일까지(3회)
임원후보추천위원회
이사회(의장), 보수위원회, 그룹리스크관리위원회, 임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

조정호
Ⅹ
2027년 개최되는 정기주주총회일까지(4회)
이사회
이사회
해당사항 없음
최대주주 본인

이상훈
○
2026년 개최되는 정기주주총회일까지 (2회)
임원후보추천위원회
이사회(선임사외이사), 감사위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

안동현
○
2026년 개최되는 정기주주총회일까지 (2회)
임원후보추천위원회
이사회, 감사위원회, 그룹리스크관리위원회임원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

조홍희
○
2026년 개최되는 정기주주총회일까지 (1회)
임원후보추천위원회
이사회, 감사위원회, 그룹리스크관리위원회, 보수위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

김명애
○
2025년 개최되는 정기주주총회일까지 (0회, 신규선임)
임원후보추천위원회
이사회, 그룹리스크관리위원회, 보수위원회임원후보추천위원회
해당사항없음
해당사항 없음

주) 최대주주, 주요주주와의 관계는 법령상 허용된 겸직 또는 당사의 이사가 됨으로써 특수관계인에 해당하는 경우에는 제외하였음.

※ 사외이사 선출을 위한 임원후보추천위원회의 설치 및 구성 현황 사외이사 선출을 위한 별도의 위원회로 임원후보추천위원회가 관련법령 등에 의거 아래와 같이 설치ㆍ운영되고 있으며, 후보군 선정과 관련하여 그룹 상장사 사외이사 및 그룹 경영진 추천에 대한 사외이사 후보군, 독립성과 전문성이 검증된 사외이사 발굴을 위해 외부자문기관(서치펌)의 추천을 받는 등 금융, 경영, 재무회계 전문가 가 다양하게 구성된 후보군이 사외이사 관리후보군으로 선정되어 관리되고 있습니다. [임원후보추천위원회의 구성]

위원명
사외이사 여부
비 고

이상훈
O
-

안동현
O
-

김명애
O
-

김용범
X
-

[임원후보위원회 설치 및 운영 등]

설치요건 및 운영 등
충족여부
관련 법령 등

- 위원회 위원의 과반수는 사외이사로 구성한다
충 족 (사외이사 3/4 이상)
지배구조법 제16조

- 위원회의 대표는 사외이사로 한다
충 족
지배구조법 제16조

- 위원회는 3명 이상의 위원으로 구성한다.
충 족(4명)
지배구조법 제17조

- 위원회는 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원에 한정한다)후보를 추천한다
충 족
지배구조법 제17조

- 주주총회 또는 이사회에서 임원을 선임하려는 경우 임원후보추천위원회의 추천을 받은 자 중에서 선임한다.
충 족
지배구조법 제17조

[사외이사 후보군 구성 현황(Long List)] 임원후보추천위원회에서 결의한 사외이사 후보군 분야별 구성은 다음과 같습니다 .

분 야
후보군 수 (명)
백분율

금융
4

14.3%

경영·경제
6

20.0%

회계·재무
13

37.1%

법률
5

11.4%

리스크

3

8.6%

IT

3

8.6%

합계

34

100.0%

* 감사위원회 구성 요건 목적으로 회계재무분야와 다른 전문분야가 중복되는 경우 회계재무분야로 반영하였음

추천 경로에 따른 후보군 구성은 다음과 같습니다.

추천경로

후보군 수
백분율

주주

-
-

외부자문기관

18

52.9%

그룹 임원

7

20.6%

상시후보군

회사 사외이사

3

8.8%

주요자회사 사외이사

6

17.6%

합계

34

100.0%

[사외이사 후보 추천 절차] 임원후보추천위원회는 상시 후보군을 관리하고 있으며(Long List), 임원의 결원 또는 공백이 예상되는 경우 위원회의 지원부서로부터 후보군을 보고 받아 법령상의 임원요건과 회사가 정한 자격기준을 검증하여 공정하고 투명한 절차에 따라 주주총회 및 이사회에서 선임할 임원 후보자를 최종 선정합니다. ※ 추천단계 : 4단계 (Long List후보군 → Short List후보군 → 예비추천 → 최종추천) 위원회는 필요한 경우 주주 및 이해관계자, 외부자문기관 등 회사 외부로부터의 추천을 활용할 수 있으며, 임원 후보자 선정을 위한 위원회의 결의는 위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수로 하되, 감사위원 후보자의 경우는 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성이 요구됩니다.

임원후보추천위원회가 임원 후보자를 추천하는 경우 사외이사 및 감사위원은 주주총회 선임으로 후보 추천 절차가 종료됩니다.

바. 사외이사의 전문성
(1)사외이사 지원 조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영지원팀
9
상무보 1명 (0.5년)부장 2명 (4.9년)차장 2명 (11.3년)과장이하 4명 (2.6년)
사외이사의 직무수행에 필요한 요청 사항에 대한 지원 사외이사에 대한 회사 정보제공 지원 및 교육 실시 이사회 등 회의 소집 및 운영을 위한 실무 지원 이사회 등 연간 운영계획 수립 및 평가 지원 그 밖에 사외이사 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원

(2)사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2022.12.23
내부교육
사외이사전원
-
IFRS17(新보험회계제도) 설명

2023.03.08
법무법인 율촌
사외이사 전원
-
지주회사의 자회사 감독 및 내부통제 관련

2023.03.27
내부교육
김명애
-
신임 사외이사 교육

2023.12.29
내부교육
사외이사전원
-
퇴직연금 시장의 이해와 현황

2023.12.29
EY한영
사외이사 전원
-
내부회계관리제도 규제환경 변화

상기 집합교육 외에도 감사위원의 원활한 업무 수행 및 전문성 강화를 위해 관련 교육 및 경영정보 제공 등을 다음과 같이 지원하고 있음
- 금융 및 그룹 관련 주요 기사 스크랩 제공 (매일)- 월간 그룹 경영현황 지표 및 실적 제공 (매월)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

안동현
예

·뉴욕대 경영학(재무) 박사·고려대 경영대 조교수(2000~2001)·서울대 경제학부 부교수,교수(2003~2008)·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장 (2008~2009)·자본시장연구원 원장 (2016~2018)·現 서울대 경제학부 교수 (2009~)
·現 NH-Amundi자산운용 사외이사 (2024~)

예
회계·재무분야학위보유자(2호 유형)
·고려대 경영학 석사·(미)뉴욕대 경영학(재무) 박사·노스캐롤라이나대학 키난-플래글러 경영대 조교수, 부교수 (1996~2004)·고려대 경영대 조교수 (2000~2001)·서울대 경제학부 부교수, 교수(2003~2008)·서울대 경제학부 교수 (2009~현재)

이상훈
예
·서울 북부지법 판사(1990~1992)·서울 고등법원 판사(1904~2005)·전주지법 군산지원 지원장(2006~2007)·사법연수원 교수(2007~2010)·서울 중앙지법 부장판사(2010~2011)·現 법무법인 삼우 대표변호사(2012~)
-
-
-

조홍희
예

·중부지방국세청 조사3국장(2007)·서울지방국세청 조사4국장(2008)

·국세청 법인납세국장, 징세법무국장(2009)

·서울지방국세청장(2010)·現 법무법인 태평양 고문(2011~)
·現 SK케미칼 사외이사(2020~)

예
금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)

·국세청 법인세과(주무)서기관 (1996~1997)·서울지방국세청 조사2국 조사 4과장(2002)·국세청 법인세과장(2003)·중부지방국세청 조사3국장(2007)·서울지방국세청 조사4국장(2008)·국세청 법인납세국장, 징세법무국장(2009)

※ 전문가유형 (상법 시행령 제37조 제2항 각 호 관련)① 회계사(1호 유형)- 기본자격 : 회계사인지 여부

- 근무기간 : 자격관련 업무에 5년 이상 종사하였는지 여부

② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)

- 기본자격 : 회계·재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자인지 여부

- 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부

③ 상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)

- 기본자격 : 상장회사에서 회계·재무분야 관련 업무에 종사하였는지 여부

- 근무기간 : 임원으로 5년 또는 임직원으로 10년 이상인지 여부

④ 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)

- 기본자격 : 금융기관·정부·증권유관기관 등에서 회계·재무관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를 수행하였는지 여부

- 근무기간 : 합산하여 5년 이상인지 여부

나. 감사위원회 위원의 독립성

① 감사위원 선출기준 및 운영 현황

선출기준의 주요내용
충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
지배구조법 제19조제1항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)
지배구조법 제19조제2항

감사위원 후보는 임원후보추천위원회에서 추천하고,이 경우 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성으로 의결
충족(3명)
지배구조법 제19조제4항

감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해다른 이사와 분리하여 선임
충족
지배구조법 제19조제5항

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(2명)
지배구조법 제19조제1항 후단

감사위원회의 대표는 사외이사
충족(안동현 사외이사)
지배구조법 제16조제4항

감사위원 선임 시 의결권 제한에 관한 사항
충족(위원 전원)
지배구조법 제19조제6항 및 제7항

기타 결격요건- 최대주주의 특수관계인- 주요주주 및 그의 배우자와 직계존비속 등
충족(결격요건 없음)
지배구조법 제6조

② 감사위원 선임배경 및 이해관계

성 명
선임배경
추천인
임기
연임여부및 횟수
회사와의관계
최대주주 또는주요주주와의 관계

안동현
회계재무 전문가로서 관계법령 및 임원후보추천위원회규정 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두 충족
임원후보추천위원회
2024.3.22~2026년정기주주총회일
재선임
해당사항없음
해당사항없음

이상훈
법률 전문가로서 관계법령 및 임원후보추천위원회규정 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두 충족
임원후보추천위원회
2024.3.22~2026년정기주주총회일
재선임
해당사항없음
해당사항없음

조홍희
세무 전문가로서 관계법령 및 임원후보추천위원회규정 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두충족
임원후보추천위원회
2024.3.22~2026년정기주주총회일
재선임
해당사항없음
해당사항없음

다. 감사위원회의 활동

[기간 : 23.01.01~24.05.16]

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

안동현[위원장](출석률:100%)
이상훈(출석률:100%)
조홍희(출석률:100%)

찬반여부

2024-01
2024.02.07
보고
1. CY2023 4분기 그룹 감사업무 보고
-
-
-
-

2. CY2024 계열사 자체 감사계획 보고
-
-
-
-

3. 외부감사인의 비감사용역 보고
-
-
-
-

4. 준법감시인의 CY2023 하반기 내부통제 활동 결과 및 CY2024 상반기 계획 보고
-
-
-
-

2024-02
2024.02.28
보고
1. CY2023 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-

부의
1. CY2023 자금세탁방지업무 운영실태 및 내부통제시스템 평가 결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. CY2023 감사업무 결과 보고 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. CY2023 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024-03
2024.02.28
보고
1. 외부감사인의 제14기 감사결과 보고
-
-
-
-

부의
1. 제14기 감사보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 제14기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과 진술의견 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024-04
2024.03.22
보고
1. 외부감사인의 지배기구 커뮤니케이션 결과 보고
-
-
-
-

부의
1. 감사위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024-05
2024.05.13
보고
1. CY2024 1분기 외부감사인 검토 보고
-
-
-
-

2. CY2024 1분기 그룹 감사업무 보고
-
-
-
-

3. CY2024 1분기 지주 내부 감사업무 보고
-
-
-
-

부의
1. CY2023 외부감사인 준수사항에 대한 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성

라. 교육 실시계획
감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태 평가 주체로서, 내부회계관리제도 관련법령 등에서 정하는 사항 등의 이해를 위해, 내부회계관리규정에 근거하여 관련사항에 대한 교육을 연 1회 실시 예정

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2022.12.23
내부교육
사외이사 전원
-
IFRS17(新보험회계제도) 설명

2023.03.08
법무법인 율촌
사외이사 전원
-
지주회사의 자회사 감독 및 내부통제 관련

2023.12.29
내부교육
사외이사 전원
-
퇴직연금 시장의 이해

2023.12.29
한영회계법인
사외이사 전원
-
2023년 회계연도 내부회계관리제도 규제환경 변화

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
4
부장 2명(평균 9.2년)차장 1명(평균 0.4년)과장 1명(1.1년)
회사 및 계열사 감사 및 지적사항 조치 확인,회사 일상감사, 계열사 자체감사 모니터링 등

사. 준법감시인 등에 관한 사항

① 준법감시인 현황

성명
성별
출생년월
직위
상근여부
주요경력

최연묵
남
1974.04
상무
상근
ㆍ정일법무법인 변호사 (2006.1~2007.8)ㆍ메리츠화재해상보험 사내변호사 (2007.8~2015.12)

② 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검내용
점검결과

연간
연간 내부통제체제 점검
특이사항 없음

반기
내부통제위원회 활동(내부통제 주요 이슈 점검 등)
특이사항 없음

매월
그룹사 내부통제 활동내역 점검
특이사항 없음

24.01.01~24.05.16
그룹 업무위수탁 및 겸직 검토
특이사항 없음

24.01.01~24.05.16

주요 일상업무와 관련한 사전 법률 검토
특이사항 없음

24.01.01~24.05.16

임직원 내부통제 교육활동 등
특이사항 없음

③ 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

Compliance팀
2
상 무(8년)차 장(0.4년)
내부통제 활동(임직원교육, 내부통제시스템 점검,주요 일상업무 사전 검토 등)

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 05월 16일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
채택
미도입
도입

실시여부
X
X

제12기 정기주총(2022.3월)제14기 제1회 임시주총 (2023.1월)제14기 제2회 임시주총 (2023.3월)제13기 정기주총 (2023.3월)제14기 제3회 임시주총 (2023.11월)

제14기 정기주총 (2024.3월)

(1) 집중투표제 : 정관상 집중투표제 배제조항이 없을 경우 채택으로 봄

(2) 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항

당사는 제6기 정기주주총회 (2016년 3월 정기주주총회)부터 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 지속 활용하고있으며, 이 두 제도의 관리 업무를 한국예탁결제원에 위탁하여 운영하고 있음. (3) 기타 의결권대리행사권유제도상기 전자위임장 제도 외에 서면위임장을 포함 의결권을 위임받고 있으며 ①피권유자에게 직접 교부 ②우편 또는 모사전송(FAX) ③ 전자우편으로 위임장 용지 송부 방법으로 주주총회 개시 전까지 대리인을 통해 직접 교부 또는 우편 접수를 받고 있음

나. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 05월 16일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
190,720,114
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
4,056,093
자기주식

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
186,664,021
-

-
-
-

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제13조 (신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 주주우선공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 또는 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행 하는 경우

③ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
3월 중

주주명부폐쇄시기
-

명의개서대리인(전화번호 및 주소)
한국예탁결제원 02) 3774 - 3000서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23

주주의 특전
없음
공고방법
당사홈페이지 공고(http://www.meritzgroup.com)

주1) 2019년 9월 16일부터「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던「주권의 종류」는 기재하지 않음주2) 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재함.

라. 주주총회 의사록 요약

구 분
안 건
결의 내용
비 고

제14기 정기주주총회(2024.03.22)

- 제14기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건- 정관 개정(안) 승인의 건- 사내이사 선임의 건(후보자 조정호)- 사외이사 선임의 건 (후보자 이상훈, 조홍희)- 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (후보자 안동현)- 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (후보자 이상훈, 후보자 조홍희)- 이사 보수한도 승인 건

원안대로 승인
-

제14기 제3회 임시주주총회(2023.11.10)

- 자본준비금 감소의 건

원안대로 승인
-

제13기 정기
주주총회
(2023.03.17)

- 제13기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건- 사내이사 선임의 건 (후보자 김용범)

- 사외이사 선임의 건 (후보자 김명애)

- 이사 보수한도 승인의 건

원안대로승인
-

제14기 제2회임시주주총회(2023.03.08)

- 자회사(증권)와의 포괄적 주식교환계약 승인의 건

원안대로 승인
-

제14기 제1회임시주주총회(2023.01.05)
- 자회사(증권)와의 포괄적 주식교환계약 승인의 건
원안대로 승인
-

제12기 정기주주총회(2022.03.24)

- 제12기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건- 자본준비금 감소의 건

- 사외이사 선임의 건(2명) 사외이사 후보 이상훈 사외이사 후보 조홍희- 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명) 감사위원이 되는 사외이사 후보 안동현 - 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(2명) 사외이사인 감사위원회 위원 후보 이상훈 사외이사인 감사위원회 위원 후보 조홍희

- 이사 보수한도 승인의 건

원안대로 승인
-

제11기 정기주주총회(2021.03.26)
- 제11기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건- 이사 선임의 건 (사내이사 1명)- 이사 보수한도 승인의 건
원안대로승인
-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

기준일 :
2024년 05월 16일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

조정호
최대주주 본인
보통주
97,747,034
48.06
97,747,034
51.25
-

조효재
혈족1촌
보통주
168,130
0.08
168,130
0.09
-

김용범
임원
보통주
350,000
0.17
350,000
0.18
-

김중현
계열사임원
보통주
3,535
0.00
3,535
0.00
-

선욱
계열사임원
보통주
2,128
0.00
2,128
0.00
-

장원재
계열사 임원
보통주
12,406
0.01
12,406
0.01
-

장철
계열사 임원
보통주
1,036
0.00
1,036
0.00
-

이종현
계열사임원
보통주
731
0.00
731
0.00
-

차희준
계열사 임원
보통주
13,955
0.01
13,955
0.01
-

계
보통주
98,298,955
48.33
98,298,955
51.54
-

-
-
-
-
-
-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명
출생년월
주요경력 (작성기준일로부터 최근 5년간 기재)

기 간
경력사항
겸임여부

조정호
1958.10
14년 3월 ~ 20년 3월21년 3월 ~ 현재
ㆍ메리츠금융지주 회장ㆍ메리츠금융지주 회장
해당사항 없음

※ 작성기준일로부터 최근 5년간 주요 경력을 기재하였음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
해당사항 없음

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2024년 05월 16일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.03.27
조정호 외 3인
96,829,190
69.05
특수관계인의 수 변동
-

2020.03.13
조정호 외 4인
96,829,600
69.05
특수관계인의 수 변동
-

2020.05.29
조정호 외 4인
96,829,600
72.25
자기주식소각
-

2020.12.31
조정호 외 4인
96,829,486
72.25
특수관계인 장내매도
-

2021.12.27
조정호 외 5인
96,832,556
72.26
특별관계자 장내매수
-

2021.12.31
조정호 외 4인
96,832,260
72.26
특별관계자 장내매도
-

2022.03.11
조정호 외 4인
96,832,260
73.89
자기주식소각
-

2022.06.23
조정호 외 4인
96,832,260
75.16
자기주식소각
-

2022.09.06
조정호 외 4인
96,832,260
75.90
자기주식소각
-

2023.02.01
조정호 외 5인
97,171,904
55.77
메리츠화재 주식교환
-

2023.03.31
조정호 외 5인
97,171,904
56.63
자기주식소각
-

2023.04.05
조정호 외 8인
98,260,488
47.19
메리츠증권 주식교환
-

2023.04.21
조정호 외 8인
98,290,240
47.21
특수관계인 장내매수
-

2023.08.10
조정호 외 6인
98,288,730
47.20
특수관계인 장내매도
-

2023.10.24
조정호 외 6인
98,318,730
47.22
특수관계인 장내매수
-

2023.11.23
조정호 외 7인
98,298,224
47.21
특별관계자 변동
-

2023.11.30
조정호 외 7인
98,298,224
48.33
자기주식소각
-

2023.12.08
조정호 외 8인
98,298,955
48.33
특별관계자 변동
-

2024.03.29
조정호 외 8인
98,298,955
50.49
자기주식소각
-

2024.04.05
조정호 외 8인
98,298,955
51.54
자기주식소각
-

5. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 05월 16일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
조정호 외 8인
98,298,955
51.54
-

국민연금
13,631,874
7.15.
-

우리사주조합
98,067
0.05
-

나. 소액주주현황

기준일 :
2024년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
48,133
48,146
99.97
76,948,685
194,671,114
39.54
-

6. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류
23년 12월
24년 1월
24년 2월
24년 3월
24년 4월
24년 5월

보통주
최 고
59,200
68,500
85,500
85,300
82,800
85,400

최 저
55,700
56,300
67,500
79,300
73,100
78,700

평 균
57,426
60,295
75,521
82,020
79,052
81,444

일간거래량
최 고
1,076,087
802,951
1,890,891
1,150,198
718,828
792.160

최 저
239,953
146,962
215,084
200,574
192,374
162,192

월간거래량
8,595,340
7,782,921
11,887,197
10,001,401
7,896,626
2,978,295

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 05월 16일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

김용범
남
1963.01
대표이사 부회장
사내이사
상근
이사회의장 리스크관리위원회 보수위원회 임원후보추천위원회
·서울대 경영학 학사 ·삼성투신운용 채권운용본부장 ·삼성증권 캐피탈마켓사업본부장 ·메리츠증권 부사장 ·메리츠증권 대표이사 사장 ·메리츠화재 대표이사 부회장
350,000
-
임원
2014.3.21~
-

조정호
남
1958.10
회장
사내이사
상근
이사회
·스위스 I.M.D 대학원 경영학 석사 ·메리츠화재 회장 ·메리츠증권 회장 ·메리츠금융지주 회장
97,747,034
-
본인
2014.3.21~
-

이상훈
남
1959.11
사외이사 감사위원
사외이사
비상근
이사회 선임사외이사 감사위원회 보수위원회 임원후보추천위원회 위원장
·듀크대 Lawschool L.L.M. 석사 ·서울 북부지법 판사 ·서울 고등법원 판사 ·전주지법 군산지원 지원장 ·사법연수원 교수 ·서울 중앙지법 부장판사 ·現 법무법인 삼우 대표변호사
-
-
임원
2024.3.22~
-

안동현
남
1964.03
사외이사 감사위원
사외이사
비상근
이사회 감사위원회 위원장 리스크관리위원회 임원후보추천위원회
·뉴욕대 경영학(재무) 박사 ·서울대 경제학부 부교수,교수 ·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장 ·자본시장연구원 원장 ·現 서울대 경제학부 교수 ·現 NH-Amundi자산운용 사외이사
-
-
임원
2024.3.22~
-

조홍희
남
1959.07
사외이사 감사위원
사외이사
비상근
이사회 감사위원회 보수위원회 리스크관리위원회 위원장

·영국 University of Bath 사회과학대학원 박사과정 수료

·서울지방국세청 조사4국장

·국세청 법인납세국장

·서울지방국세청장 ·現 법무법인 태평양 고문 ·現 SK케미칼 사외이사

-
-
임원
2024.3.22~
-

김명애
여
1967.09
사외이사
사외이사
비상근
이사회 보수위원회 위원장 리스크관리위원회 임원후보추천위원회
·서울대 경영학 박사 ·한국장기신용은행 중견행원 ·한국신용정보 선임연구원 ·국민연금관리공단 기금운용본부 팀원(시니어) ·숭실대 금융학부 연구교수 ·現 건국대 글로컬캠퍼스 경영학과 교수 ·現 메리츠화재 사외이사
-
-
임원
2023.03.17~
-

최희문
남
1964.10
부회장
미등기
상근
그룹운용부문장

·스탠포드대 MBA ·메리츠증권 부사장

·메리츠증권 대표이사 사장

·메리츠증권 대표이사 부회장

-
-
-
2023.11.21~
-

이동진
남
1966.03
부사장
미등기
상근
경영지원실장
·한국외대 법학 학사 ·메리츠증권 경영지원본부장 상무 ·메리츠화재 인사총무팀장 상무, 장기보상부문장 전무 ·메리츠자산운용 대표이사 ·메리츠금융지주 경영지원실장 전무
-
-
-
2018.7.1~
-

김종민
남
1972.02
부사장
미등기
상근
그룹운용부문

·서강대 경영대학원 석사과정(수료) ·메리츠화재 자산운용실장 상무 ·메리츠화재 자산운용실장 전무

·現 메리츠화재 자산운용실장 부사장

152
-
-
2023.11.21~
-

김경환
남
1970.01
부사장
미등기
상근
그룹부채부문
·한국항공대 경영학 ·메리츠화재 전략영업총괄 상무 ·메리츠화재 전략영업총괄 전무 ·現 메리츠화재 전략영업총괄 부사장
14,835
-
-
2023.11.21~
-

여은석
남
1971.07
부사장
미등기
상근
그룹운용부문
·성균관대 경영대학원 석사 ·메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 ·메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 전무 ·現 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 부사장
4,486
-
-
2023.11.21~
-

한정원
여
1980.12
전무
미등기
상근
브랜드홍보총괄
·서울대 독어교육 학사 ·現 메리츠증권 홍보본부장 전무 ·現 메리츠화재 홍보본부장 전무
-
-
-
2019.3.1~
-

오종원
남
1975.03
전무
미등기
상근
CRO 겸 위험관리책임자
·한국과학기술원 경영공학 석사 ·메리츠증권Solution팀 상무보 ·現 메리츠화재 리스크관리팀장 겸 위험관리책임자 전무
13,890
-
-
2021.1.1~
-

김정일
남
1975.02
전무
미등기
상근
그룹부채부문
·Columbia University 통계학 석사 ·메리츠화재 개인영업마케팅파트장 상무 ·메리츠화재 개인영업기획팀장 상무 ·現 메리츠화재 개인영업총괄 전무
-
-
-
2023.11.21~
-

최연묵
남
1974.04
상무
미등기
상근
준법감시인
·한국외대 법학 학사 ·메리츠화재 사내변호사 ·메리츠금융지주 준법감시인 상무보
7,100
-
-
2018.8.1~
-

김근영
남
1974.05
상무
미등기
상근
IT담당 (CISO)

·한국과학기술원 전산학 학사 ·메리츠화재 IT 팀장

·現 메리츠증권 정보보호본부장 상무

·現 메리츠캐피탈 정보보호최고책임자 상무

-
-
-
2021.1.1~
-

은상영
남
1983.06
상무
미등기
상근
그룹부채부문
·美 노스웨스턴대 경영학석사(MBA) ·메리츠화재 고객경험TF파트장 부장 ·메리츠화재 TM TF파트장 부장 ·現 메리츠화재 TM사업부문장 상무
6,641
-
-
2023.11.21~
-

권동찬
남
1976.07
상무
미등기
상근
그룹운용부문
·서울대 경제학 ·메리츠증권 트레이딩담당 상무보 ·메리츠증권 트레이딩담당 상무 ·現 메리츠증권 트레이딩본부장 상무
3,850
-
-
2023.11.21~
-

김상훈
남
1980.11
상무보
미등기
상근
IR팀장

·서강대 대학원 경제학과 석사 ·동양증권 리서치(크레딧) ·신한투자증권 리서치(크레딧) ·신한투자증권 투자전략부 부서장

-
-
-
2022.12.12~
-

최대현
남
1976.03
상무보
미등기
상근
경영관리담당
·Univ.of North Carolina at Chapel Hill, MBA ·금융감독원(기획조정국)수석조사역 ·금융감독원(전북지원)팀장 ·금융감독원(금융시장안정국)팀장
-
-
-
2023.4.3~
-

곽종욱
남
1976.05
상무보
미등기
상근
경영지원팀장

·동국대 경영학 학사 ·메리츠화재 총무팀, 지주설립추진TFT

·메리츠금융지주 경영지원팀장

3,041
-
-
2023.11.21~
-

홍태희
남
1971.08
상무보
미등기
상근
재무관리팀장

·인하대 회계학 학사 ·메리츠화재 자금·회계 차장

·메리츠금융지주 재무관리팀장

14,000
-
-
2023.11.21~
-

주1) 최대주주와의 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계이며 '임원'의 경우 최대주주 본인이 출자 하고 있는 법인의 '임원'을 의미함 주2) 공시서류제출일 현재 등기임원의 임기만료일 - 김용범 대표이사 : 2026년 정기주주총회일까지 - 조정호 사내이사 : 2024년 정기주주총회일까지 - 이상훈 사외이사, 안동현 사외이사, 조홍희 사외이사 : 2024년 정기주주총회일까지 - 김명애 사외이사 : 2025년 정기주총일까지주3) 미등기임원은 임기만료일 기재 생략하였음.주4) 당사 임원이 과거 임원으로 재직하였던 회사의 파산, 회생 또는 채권금융기관협의회와의 경영정상화 이행약정의 체결이 있는지 여부 → 해당사항 없음

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

경영관리
남
13
-
16
-
29
3.2
4,438
153
-
-
-
-

경영관리
여
9
-
1
-
10
4.9
1,253
125
-

합 계
22
-
17
-
39
3.6
5,691
146
-

주1) 직원수는 공시작성기준일 현재 재직인원 기준이며 미등기임원을 포함하여 기재하였음주2) 연간급여 총액은 급여, 상여, 성과급 등을 포함하며 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재함

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
17
3,733
220
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(사외이사)
6(4)
8,000
-

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
4,720
787
-

나-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
4,443
2,222
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
1
56
56
-

감사위원회 위원
3
221
74
-

감사
-
-
-
-

다. 이사·감사의 보수지급기준

- 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외): 보수의 종류에는 근로소득, 퇴직소득 등이 있으며 근로소득은 급여, 상여, 기타 근로소득 등으로 구분되어 있음. 급여는 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원연봉기준표」에 의거하여 책정함. 상여는 성과보수규정 및 보수위원회 결의에 근거하여 정량평가 항목과 정성평가 항목을 종합적으로 고려하여 산출하며, 기타 근로소득은 보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지급함. 퇴직소득은 임원퇴직금지급규정에 따라 지급함.

- 감사위원회 위원: 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원연봉기준표」에 의거 하여 책정한 연봉과 회의수당을 포함하여 보수를 지급함.

라. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조정호
사내이사 회장
3,454
-

김용범
대표이사부회장
989
주식매수선택권 1,057,980주(행사가격 11,160원, 행사기간 : 2020.1.1~2024.12.31)

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

조정호
근로소득
급여
1,000
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 10억원의 1/12인 83백만원을 매월 지급하였음

상여
2,422
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음.참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장, 리스크관리 항목 등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음.상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2022년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음정량평가는 업종별 세후ROE 및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업 S등급, 금융투자업 S등급, 여신전문금융업 S등급)평균을 적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며, 정성평가는 사상 최고 이익 갱신, 주주가치 제고, 재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음.당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2023에 지급한 상기 공시금액은 CY2019 이후 발생한 성과급 이연분의 2023년도 지급분과 CY2022성과급의 1차년도 지급분을 합친금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며, 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
32
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

김용범
근로소득
급여
140

보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액의 1/12 해당 금액을 매월 지급하였음(겸직 적용하여 11월 이전 7백만원, 12월 이후 66백만원 월 지급)

상여
845
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음.참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장, 리스크관리 항목 등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음.상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2022년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음정량평가는 업종별 세후ROE 및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업 S등급, 금융투자업 S등급, 여신전문금융업 S등급)평균을 적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며, 정성평가는 사상 최고 이익 갱신, 주주가치 제고, 재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음.당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2023에 지급한 상기 공시금액은 CY2019 이후 발생한 성과급 이연분의 2023년도 지급분과 CY2022성과급의 1차년도 지급분을 합친금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며, 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
4
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

조정호
사내이사 회장
3,454
-

이동진
경영지원실장부사장
1,136
-

김용범
대표이사부회장
989
주식매수선택권 1,057,980주(행사가격 11,160원, 행사기간 : 2020.1.1~2024.12.31)

김상훈
IR팀장상무보
505
-

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

조정호
근로소득
급여
1,000
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 10억원의 1/12인 83백만원을 매월 지급하였음

상여
2,422
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음.참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장, 리스크관리 항목 등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음.상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2022년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음정량평가는 업종별 세후ROE 및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업 S등급, 금융투자업 S등급, 여신전문금융업 S등급)평균을 적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며, 정성평가는 사상 최고 이익 갱신, 주주가치 제고, 재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음.당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2023에 지급한 상기 공시금액은 CY2019 이후 발생한 성과급 이연분의 2023년도 지급분과 CY2022성과급의 1차년도 지급분을 합친금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며, 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
32
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

김용범
근로소득
급여
140
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액의 1/12 해당 금액을 매월 지급하였음(겸직 적용하여 11월 이전 7백만원, 12월 이후 66백만원 월 지급)

상여
845
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음.참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장, 리스크관리 항목 등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음.상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2022년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음정량평가는 업종별 세후ROE 및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업 S등급, 금융투자업 S등급, 여신전문금융업 S등급)평균을 적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며, 정성평가는 사상 최고 이익 갱신, 주주가치 제고, 재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음.당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2023에 지급한 상기 공시금액은 CY2019 이후 발생한 성과급 이연분의 2023년도 지급분과 CY2022성과급의 1차년도 지급분을 합친금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며, 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임.

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
4
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

이동진
근로소득
급여
187
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액의 1/12 해당 금액을 매월 지급하였음(겸직 적용하여 7월 이전 10백만원, 8월~11월 21백만원 지급 직위 승진 따른 12월 25백만원 월 지급)

상여
932
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 개인고과율 등을 고려하여 결정하고 있음. 개인고과율은 주요계열사 실적 등으로 구성된 정량평가 부문과 정량 평가가 어려운 부분을 반영하여 평가한 정성평가부문을 종합하여 평가하고 있으며, 2022년 개인고과율은 우수 등급으로 평가되었음. 정량평가는 업종별 세후ROE 및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업 S등급, 금융투자업 S등급, 여신전문금융업 S등급)평균 등을 반영하였음.정성평가부문은 경영관리 및 성장에 기여한 점 등을 평가 받았음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2023에 지급한 상기 공시금액은 CY2019 이후 발생한 성과급 이연분의 2023년도 지급분과 CY2022 성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며, 이연성과급은 주가 연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
17
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

김상훈
근로소득
급여
148
보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액의 1/12인 12백만원을 매월 지급하였음

상여
350
보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준 및 임원보수지급규정 등에 의거하여 외부 우수인력 영입을 위한 특별상여금 350백만원을 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
7
보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임.

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(단위 : 백만원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
1
3,645
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

업무집행지시자 등
-
-
-

계
1
3,561
-

주1) 공정가치에 대한 평가 방법은 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

김용범
등기임원
2015.03.20
신주교부,자기주식교부,차액보상
보통주
1,232,000
-
41,976
-
174,020
1,057,980
2020.01.01~2024.12.31
11,160
X
-

권태길
계열회사 임원
2015.03.20
차액보상(현금)
보통주
1,232,000
-
5,649
1,000,000
89,642
142,358
2020.01.01~2024.12.31
11,160
X
-

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

가. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭○ 기업집단의 명칭 : 메리츠금융○ 소속회사의 명칭

(기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

메리츠금융
1
5
6

나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

240516-계통도

다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구의 현황그룹내 원활한 협력체제 구축과 시너지 창출을 극대화하기 위하여 그룹 경영협의회를 구성하여 운영하고 있습니다.

라. 계열회사 중 회사의 경영에 직ㆍ간접으로 영향력을 미치는 회사 및 내용 당사는 순수금융지주회사로서 당사가 지배하는 주요종속회사의 경쟁력 및 영업실적이 당사의 경쟁력과 수익에 영향을 미치게 됩니다. 당사의 주요종속회사에는 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주), 메리츠캐피탈(주)이 있습니다.

마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2024년 5월 16일)

겸직대상자
계열회사 겸직내역
비 고

회사명
직 책
상근여부

김명애(등기임원)
메리츠화재
사외이사
비상근(등기임원)
-

김경환(미등기임원)
메리츠화재
전략영업총괄
상근(미등기임원)
-

김종민(미등기임원)
메리츠화재
자산운용실장
상근(미등기임원)
-

여은석(미등기임원)
메리츠증권
프로젝트금융사업본부장
상근(미등기임원)
-

한정원(미등기임원)
메리츠화재
홍보본부장
상근(미등기임원)
-

메리츠증권
홍보본부장
상근(미등기임원)
-

오종원(미등기임원)
메리츠화재
위험관리책임자/리스크관리팀장
상근(미등기임원)
-

김정일(미등기임원)
메리츠화재
개인영업총괄
상근(미등기임원)
-

김근영(미등기임원)
메리츠증권
정보보호본부장
상근(미등기임원)
-

메리츠캐피탈
정보보호최고책임자
상근(미등기임원)
-

은상영(미등기임원)
메리츠화재
TM사업부문장
상근(미등기임원)
-

권동찬(미등기임원)
메리츠증권
트레이딩본부장
상근(미등기임원)
-

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
4
4
1,801,508
2,536,054
-
4,325,431

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
-
-
-
-
-
-
-

계
-
4
4
1,801,508
2,536,054
-
4,325,431

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 지급보증

(기준일 : 2024년 5월 16일)
(단위:백만원)

구분

내역

대상회사

한도금액

사용금액

제공한 지급보증한도

CP 및 회사채 권면보증

메리츠캐피탈

1,000,000
620,000

주1) 공시대상기간 동안 지급보증 제공에 따른 보증이율은 0.02 ~ 0.11%(평균 0.054%)입니다.

나. 신종자본증권 인수

(단위: 백만원)

거래상대방 (회사와의 관계)
종류
실행일
만기일
이자율(%)
목적
변동내역
제공 담보
이사회 결의일

기초잔액
증가
감소
기말잔액

메리츠증권 (자회사)
메리츠증권 제3-2회 사모 채권형 신종자본증권
2021.05.28
2051.05.28
4.9
운영자금
100,000
-
-
100,000
없음
2021.03.28

메리츠증권 (자회사)
메리츠증권 제4회 사모 채권형 신종자본증권
2021.10.15
2051.10.15
4.9
운영자금
100.000
-
-
100,000
없음
2021.10.13

메리츠증권 (자회사)
메리츠증권 제5회 사모 채권형 신종자본증권
2022.06.30
2052.06.30
5.8
운영자금
50,000
-
-
50,000
없음
2022.06.13

메리츠화재 (자회사)
메리츠증권 제3회 사모 채권형 신종자본증권
2022.06.30
2052.06.30
5.3
운영자금
100,000
-
-
100,000
없음
2022.06.13

메리츠증권 (자회사)
메리츠증권 제6회 사모 채권형 신종자본증권
2024.03.13
2054.03.13
6.5
운영자금
-
140,000
-
140,000
없음
2024.02.28

2. 대주주와의 자산양수도 등

- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음주1) 당사는 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리를 주목적으로 하는 회사로서 영업과 관련한 사업을 직접 영위하지는 않습니다. 주2) 당사의 영업수익은 종속회사의 배당금수익 및 수수료수익 등으로 구성됩니다. 주3) 24.1.1. ~ 24.3.31. 기간 배당금 수익은 메리츠화재 636,368백만원, 메리츠증권 238,207백만원 입니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음

※ 상기내역 외 특수관계자와의 주요 거래 세부내역은 본 보고서의 재무제표 주석 '특수관계자와의 주요거래'를 참조하여 주시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시내용의 진행ㆍ변경 상황

신고일자
제 목
신고내용
신고사항의 진행사항

2024.03.22
주요사항보고서(자기주식취득 신탁계약 체결 결정)
자기주식취득 신탁계약 체결 결정계약금액: 5,000억계약기간: 24.3.22.~25.3.21.
계약기간 종료일(25.3.21.)까지 신탁계약을 통한 자기주식을 취득함

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

- 해당사항 없음
[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

- 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 중요한 소송사건

(1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2024년 5월 16일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

원고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

손해배상

2022.02.25.

○○○

캐피탈

41,400

2022.10.07.

소장 도달

-

-

피고

:

당사외

11

인 공동피고

-

관할

:

캐나다 온타리오 법원

부당이득금

2022.11.03.

○○○○

보험

주식회사

56,382

1

심 진행 중

2024.07.11

변론준비기일

당사외

1

인 공동피고

이행확약금지급청구

2022.11.29.

○○○○○○

지구

도시개발사업조합

500

1

심 진행 중

2024.06.19

변론기일

-

채권자 대위소송

2022.12.12.

주식회사

○○

1,800

1

심 진행 중

2024.06.21

변론기일

-

배당이의

2023.03.29.

○○○○○

주식회사

7,225

1

심 진행 중

2024.06.20

판결선고기일

-

부당이득금

2023.08.31

주식회사

○○○○

20,000

2023.09.19.

소장 도달

2024.07.05변론기일

-

채무부존재 확인 등

2023.09.15.

○○

군

27,998

1

심 진행 중

2024.06.13

변론기일

-

부당이득금

2023.11.30.

○○○○

생명보험

주식회사

34,232

2023.12.14.

소장 도달

-

-

손해배상

(

기

)

2023.12.01.

○○○○

공제조합

6,479

2023.12.27.

소장 도달

-

-

손해배상

(

기

)

2024.03.29.

주식회사 ○○○○

6,300

2024.04.15.

소장 도달

-

-

부당이득금반환청구의 소

2024.04.19.

주식회사○○○○○○○ 외 1명

11,222

2024.05.02.

소장 도달

-

-

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

(2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2024년 5월 16일)
(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

피고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

대출금 반환

청구 등

2023.11.01.

○○

호텔앤리조트

(

주

)

외

3

28,862

2024.05.28변론준비기일

-

본건 소송의 원고는

대출을 위해 설립된

특수목적법인임

기타(금전)
2024.03.15
○○○○리조트 주식회사
1,056
2024,03,15소장 접수
-
-

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

(기준일 : 2024년 5월 16일)
(단위 : 천원)

원고
피고
소제기일
소송내용
소송가액
진행사항

주식회사 **타 외 9명

당사

2022.02.21

계약무효확인 청구의 소

38,632,100

2

심 진행중

(1심 당사 승소
)

주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나 향후 재판 진행경과에 따라 적극 대응 예정임

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
- 해당사항 없음

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>
- 해당사항 없음
<금융투자업 부문_메리츠증권>

- 해당사항 없음
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

- 해당사항 없음

다. 채무보증 및 채무인수 약정현황

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(기준일 : 2024년 05월 16일)
(단위:백만원)

구분

내역

대상회사

한도금액

사용금액

제공한 지급보증한도

CP 및 회사채 권면보증

메리츠캐피탈

1,000,000
620,000

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재> - 해당사항 없음
<금융투자업 부문_메리츠증권>

(단위 : 천원)

구 분
제53기 1분기
제52기
제51기

건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액

유동화증권매입약정(*1,4)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증(*4)
1
18,063,175
18,063,175
1
17,509,692
17,509,692
1
19,344,919
19,344,919

증권인수약정(*4)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부대출약정
1
800,000,000
800,000,000
-
-
-
-
-
-

조건부증권인수약정(*4)
1
264,400,000
264,400,000
-
-
-
-
-
-

한도대출(*4)
192
3,665,230,057
1,503,006,260
220
4,220,608,944
2,000,332,162
293
5,383,390,312
3,076,372,899

대출확약 등(*2,4)
5
171,284,444
171,284,444
5
171,284,444
171,284,444
10
348,714,444
326,402,944

총액합계
200
4,918,977,676
2,756,753,879
226
4,409,403,080
2,189,126,298
304
5,751,449,675
3,422,120,762

중복약정금액(*3)
1
150,000,000
150,000,000
-
-
-
1
22,311,500
22,311,500

순액합계
199
4,768,977,676
2,606,753,879
226
4,409,403,080
2,189,126,298
304
5,729,138,175
3,399,809,262

(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.(*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
거래상대방
약정금액
약정잔액
약정기간

지급보증
Aareal Capital Corporation
18,063,175
18,063,175
2021.7.23 ~ 2025.3.9

지급보증 합계
18,063,175
18,063,175
-

조건부대출약정
홈플러스
800,000,000
800,000,000
2024.2.22 ~ 2024.6.28

조건부대출약정 합계
800,000,000
800,000,000
-

조건부증권인수약정
하나파워패키지 유한회사
264,400,000
264,400,000
2024.2.20 ~ 2024.8.20

조건부증권인수약정 합계
264,400,000
264,400,000
-

한도대출
대신도시플러스
677,598
677,598
2023.9.26 ~ 2024.8.29

한도대출
우민
1,000,000
580,000
2021.7.13 ~ 2026.7.14

한도대출
우민
37,600,000
1,600,000
2021.7.14 ~ 2026.7.14

한도대출
베스트원프리미엄
1,000,000
1,000,000
2021.7.13 ~ 2025.4.15

한도대출
베스트원프리미엄
5,216,909
5,216,909
2023.9.26 ~ 2025.4.15

한도대출
이안산업개발
34,000,000
10,080,000
2021.7.23 ~ 2024.4.23

한도대출
비에이파주제이차개발
31,000,000
8,880,000
2021.9.15 ~ 2024.12.15

한도대출
비에이파주제이차개발
1,443,306
1,443,306
2023.9.26 ~ 2024.12.16

한도대출
와이제이
140,000,000
9,360,000
2021.11.19 ~ 2024.9.19

한도대출
정웅씨앤디
149,000,000
57,537,500
2021.7.28 ~ 2024.10.28

한도대출
정웅씨앤디
1,000,000
1,000,000
2021.7.27 ~ 2024.10.28

한도대출
아이엠디씨
1,000,000
1,000,000
2021.10.12 ~ 2024.9.13

한도대출
아이엠디씨
18,800,000
3,200,000
2021.10.13 ~ 2024.9.13

한도대출
더지음개발
1,000,000
1,000,000
2021.11.25 ~ 2025.4.25

한도대출
더지음개발
56,300,000
5,180,000
2021.11.26 ~ 2025.4.26

한도대출
리드온산업개발
1,000,000
1,000,000
2021.11.30 ~ 2025.11.3

한도대출
리드온산업개발
26,000,000
10,940,000
2021.12.1 ~ 2025.11.1

한도대출
엘오케이디앤씨
1,000,000
1,000,000
2021.12.24 ~ 2025.6.27

한도대출
엘오케이디앤씨
48,000,000
6,000,000
2021.12.27 ~ 2025.6.27

한도대출
경보산업개발
1,362,187
1,362,187
2023.9.26 ~ 2024.8.27

한도대출
파라마크케이비제1호사모투자합자회사
9,320,000
3,770,000
2021.10.6 ~ 2025.12.10

한도대출
파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호(재간접형)
1,731,500
385,853
2020.9.25 ~ 2033.3.3

한도대출
아진종합개발
1,000,000
1,000,000
2022.2.17 ~ 2024.12.18

한도대출
아진종합개발
43,600,000
1,940,000
2022.2.18 ~ 2024.12.18

한도대출
보아스개발
1,000,000
1,000,000
2022.2.16 ~ 2024.7.24

한도대출
보아스개발
26,000,000
9,630,000
2022.2.24 ~ 2024.7.24

한도대출
레이더스밸리
1,000,000
1,000,000
2022.2.23 ~ 2024.4.24

한도대출
레이더스밸리
16,800,000
11,725,000
2022.2.24 ~ 2024.4.24

한도대출
에이치피디앤씨
1,000,000
1,000,000
2022.3.15 ~ 2025.1.16

한도대출
에이치피디앤씨
35,000,000
3,380,000
2022.3.16 ~ 2025.1.16

한도대출
골든게이트여수
1,000,000
622,000
2022.3.18 ~ 2024.11.21

한도대출
골든게이트여수
24,800,000
817,000
2022.3.21 ~ 2024.11.21

한도대출
현진건업개발
1,000,000
1,000,000
2022.3.28 ~ 2025.1.27

한도대출
현진건업개발
32,900,000
1,160,000
2022.3.29 ~ 2025.1.29

한도대출
이앤에프제2호사모투자합자회사
2,822,699
1,062,219
2021.12.27 ~ 2030.3.28

한도대출
선제
1,000,000
1,000,000
2022.2.10 ~ 2024.9.11

한도대출
더나이스
1,000,000
607,000
2022.2.17 ~ 2024.11.18

한도대출
더나이스
33,400,000
1,840,000
2022.2.18 ~ 2024.11.18

한도대출
금재디앤씨
1,000,000
1,000,000
2022.4.25 ~ 2026.6.26

한도대출
금재디앤씨
26,000,000
4,460,000
2022.4.26 ~ 2026.6.26

한도대출
블루코브2호감일
24,000,000
17,800,000
2022.5.3 ~ 2025.4.3

한도대출
블루코브2호감일
1,000,000
1,000,000
2022.4.28 ~ 2025.4.3

한도대출
아이엠디
1,000,000
961,000
2022.5.9 ~ 2026.3.12

한도대출
아이엠디
11,900,000
350,000
2022.5.12 ~ 2026.3.12

한도대출
퀀텀디브이
32,500,000
4,550,000
2022.5.19 ~ 2024.8.19

한도대출
퀀텀디브이
1,000,000
500,000
2022.5.18 ~ 2024.8.19

한도대출
루펜티스
1,000,000
200,000
2022.5.25 ~ 2025.5.27

한도대출
루펜티스
24,800,000
4,400,000
2022.5.27 ~ 2025.5.27

한도대출
천강개발
1,000,000
1,000,000
2022.5.4 ~ 2025.1.6

한도대출
천강개발
41,000,000
2,360,000
2022.5.6 ~ 2025.1.6

한도대출
에스엠주택산업
1,000,000
960,000
2022.5.27 ~ 2025.5.30

한도대출
거산테크놀로지
1,000,000
100,000
2022.5.30 ~ 2024.8.30

한도대출
비케이파트너스
1,000,000
1,000,000
2022.5.30 ~ 2025.2.28

한도대출
비케이파트너스
51,200,000
51,200,000
2022.5.31 ~ 2025.3.3

한도대출
드림스페어제사차
500,000
500,000
2022.6.7 ~ 2025.10.8

한도대출
드림스페어제사차
84,800,000
3,226,700
2022.6.8 ~ 2025.10.8

한도대출
드림스페어제오차
500,000
500,000
2022.6.7 ~ 2025.10.8

한도대출
드림스페어제오차
62,000,000
9,060,000
2022.6.8 ~ 2025.10.8

한도대출
마스턴제38호성남피에프브이
37,100,000
7,680,000
2022.6.17 ~ 2026.9.17

한도대출
마스턴제38호성남피에프브이
1,000,000
1,000,000
2022.6.16 ~ 2026.9.17

한도대출
에스엘티청라제일차
500,000
500,000
2022.6.21 ~ 2025.6.23

한도대출
에스엘티청라제일차
10,000,000
2,112,195
2022.6.22 ~ 2025.6.22

한도대출
에스엘티청라제이차
500,000
500,000
2022.6.21 ~ 2025.6.23

한도대출
에스엘티청라제이차
10,000,000
2,112,195
2022.6.22 ~ 2025.6.22

한도대출
위드디엠
23,000,000
23,000,000
2022.6.24 ~ 2025.2.24

한도대출
위드디엠
1,000,000
1,000,000
2022.6.22 ~ 2025.2.24

한도대출
탑플랜
1,000,000
1,000,000
2022.6.23 ~ 2025.8.27

한도대출
탑플랜
45,000,000
26,480,000
2022.6.27 ~ 2025.8.27

한도대출
더퍼스트한양
1,000,000
1,000,000
2022.6.28 ~ 2026.3.30

한도대출
더퍼스트한양
45,200,000
23,804,000
2022.6.29 ~ 2026.3.29

한도대출
씨케이디앤씨
29,000,000
8,500,000
2022.6.28 ~ 2026.2.27

한도대출
씨케이디앤씨
1,000,000
1,000,000
2022.6.27 ~ 2026.2.27

한도대출
마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이
95,000,000
53,990,000
2022.6.30 ~ 2024.10.30

한도대출
STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호
226,108
88,626
2022.5.4 ~ 2026.5.4

한도대출
KKR Real Estate Partners Americas III SCSp
484,902
484,902
2021.11.19 ~ 2032.11.19

한도대출
(주)세원투자건업
600,000
600,000
2021.11.15 ~ 2024.11.15

한도대출
(주)우원산업
400,000
400,000
2021.11.15 ~ 2024.11.15

한도대출
피앤디유나이티드
32,000,000
620,000
2021.7.29 ~ 2024.6.28

한도대출
금강산업건설
29,944,414
29,944,414
2023.10.27 ~ 2025.11.27

한도대출
온천공원개발 주식회사
22,400,000
140,000
2020.11.19 ~ 2024.11.19

한도대출
주식회사 더로렌
58,400,000
2,620,000
2021.4.29 ~ 2025.10.29

한도대출
(주)더랜드인베스트
44,600,000
3,660,000
2021.4.29 ~ 2025.10.29

한도대출
주식회사 티알씨투
200,000,000
3,060,000
2021.4.20 ~ 2024.8.20

한도대출
마곡마이스피에프브이
48,000,000
25,260,000
2021.6.17 ~ 2024.10.17

한도대출
주식회사 두영에이앤디
20,000,000
2,060,000
2021.12.22 ~ 2026.9.22

한도대출
제이디엔씨 주식회사
19,000,000
5,700,000
2022.6.29 ~ 2025.8.29

한도대출
주식회사 엘피
10,000,000
1,600,000
2022.6.29 ~ 2025.12.29

한도대출
골드랜드제이앤제이
1,000,000
1,000,000
2022.6.30 ~ 2026.7.1

한도대출
디에이치네트웍스
1,000,000
1,000,000
2022.7.14 ~ 2026.4.15

한도대출
디에이치네트웍스
11,900,000
350,000
2022.7.15 ~ 2026.4.15

한도대출
운서원
1,000,000
724,000
2022.7.19 ~ 2025.11.21

한도대출
운서원
26,500,000
10,065,000
2022.7.21 ~ 2025.11.21

한도대출
신광교테라제일차
1,000,000
1,000,000
2022.7.21 ~ 2027.9.22

한도대출
다올랩터제삼차
500,000
380,000
2022.7.11 ~ 2025.7.22

한도대출
다올랩터제삼차
50,000,000
4,000,455
2022.7.22 ~ 2025.7.22

한도대출
다올랩터제사차
500,000
380,000
2022.7.11 ~ 2025.7.22

한도대출
다올랩터제사차
24,000,000
6,300,000
2022.7.22 ~ 2025.7.22

한도대출
디케이지산개발
1,000,000
963,000
2022.7.21 ~ 2025.7.22

한도대출
디케이지산개발
13,000,000
3,900,000
2022.7.22 ~ 2025.7.22

한도대출
앤씨케이
1,000,000
1,000,000
2022.7.21 ~ 2025.10.22

한도대출
앤씨케이
84,000,000
63,650,000
2022.7.22 ~ 2025.10.22

한도대출
지윰21
1,000,000
1,000,000
2022.7.22 ~ 2027.4.26

한도대출
지윰21
35,000,000
13,800,000
2022.7.25 ~ 2027.4.25

한도대출
대장건설(최임묵)
1,000,000
1,000,000
2022.7.28 ~ 2026.3.30

한도대출
대장건설(최임묵)
50,000,000
4,000,455
2022.7.29 ~ 2026.3.29

한도대출
디벨럽팩토리
1,000,000
1,000,000
2022.8.22 ~ 2025.6.24

한도대출
디벨럽팩토리
35,000,000
7,800,000
2022.8.24 ~ 2025.6.24

한도대출
나르샤인
1,000,000
1,000,000
2022.9.22 ~ 2025.2.21

한도대출
나르샤인
24,000,000
15,100,000
2022.9.23 ~ 2025.2.23

한도대출
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호
13,600,000
13,600,000
2023.7.6 ~ 2024.4.6

한도대출
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호
13,600,000
13,600,000
2023.7.7 ~ 2025.7.7

한도대출
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호
13,600,000
13,600,000
2023.7.17 ~ 2025.7.17

한도대출
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호
13,600,000
13,600,000
2023.9.7 ~ 2026.9.7

한도대출
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호
13,600,000
13,600,000
2023.10.30 ~ 2024.6.28

한도대출
주식회사 랜드박스
26,500,000
10,065,000
2022.7.18 ~ 2025.3.18

한도대출
주식회사 기세
38,300,000
17,780,000
2022.7.22 ~ 2027.9.22

한도대출
진기명기개발
1,000,000
961,000
2022.10.7 ~ 2025.7.31

한도대출
진기명기개발
27,000,000
19,255,000
2022.10.21 ~ 2025.7.7

한도대출
페라즈에셋
1,000,000
1,000,000
2022.10.31 ~ 2027.10.15

한도대출
리드산업개발
1,000,000
1,000,000
2022.11.11 ~ 2027.9.15

한도대출
(주)아이원렌트카
1,000,000
665,819
2023.3.24 ~ 2024.3.23

한도대출
주식회사 밴컴퍼니
2,000,000
1,960,367
2024.1.16 ~ 2025.1.15

한도대출
주식회사 씨엔모터스
10,000,000
6,603,244
2023.9.7 ~ 2024.9.6

한도대출
투투렌트카(유)
1,000,000
635,473
2023.6.9 ~ 2024.6.8

한도대출
루하갈락티코스
8,974,800
5,832,424
2023.1.16 ~ 2028.1.18

한도대출
복정토지개발
3,000,000
3,000,000
2023.10.4 ~ 2025.7.30

한도대출
주식회사 엘에스제일차
45,000,000
45,000,000
2023.2.24 ~ 2025.11.24

한도대출
유동화매입프로그램제이차
50,000,000
50,000,000
2023.6.12 ~ 2025.2.28

한도대출
디씨알이
23,500,000
12,230,000
2023.6.28 ~ 2025.6.28

한도대출
디씨알이
1,000,000
1,000,000
2023.6.26 ~ 2025.6.30

한도대출
탕정도시개발
72,100,000
72,100,000
2023.6.30 ~ 2027.6.30

한도대출
애큐온캐피탈
24,000,000
24,000,000
2023.9.22 ~ 2026.9.28

한도대출
KKR Asia Real Estate Partners SCSp
2,344,105
2,344,105
2021.2.9 ~ 2029.3.5

한도대출
울산알프스제일차
45,200,000
8,999,500
2022.3.8 ~ 2024.12.8

한도대출
울산알프스제이차
22,800,000
5,200,000
2022.3.8 ~ 2024.12.8

한도대출
케이제이사랑(주)
62,000,000
17,200
2021.9.17 ~ 2025.7.17

한도대출
마스턴제171호양주피에프브이
17,500,000
17,500,000
2023.8.25 ~ 2025.7.25

한도대출
은평복합개발
40,000,000
40,000,000
2023.6.15 ~ 2026.4.10

한도대출
링크시티피에프브이
57,000,000
57,000,000
2023.6.22 ~ 2028.1.24

한도대출
영랑공원개발
30,200,000
30,200,000
2023.6.23 ~ 2027.8.23

한도대출
우리미래산업개발
23,500,000
12,230,000
2023.7.21 ~ 2026.4.21

한도대출
진호개발
10,000,000
10,000,000
2023.9.22 ~ 2027.9.22

한도대출
주식회사 굿초이스
300,000
23,692
2023.9.26 ~ 2024.9.25

한도대출
퍼시픽렌터카㈜
1,000,000
388,783
2023.11.10 ~ 2024.11.9

한도대출
주식회사 중부렌트카
300,000
300,000
2023.10.17 ~ 2024.10.16

한도대출
합자회사 뉴경성렌트카
500,000
33,438
2023.11.15 ~ 2024.11.14

한도대출
㈜지에이치엔터프라이즈
39,900,000
9,060,000
2024.3.28 ~ 2025.3.27

한도대출
에쓰렌트카 주식회사
300,000
300,000
2023.3.20 ~ 2024.3.19

한도대출
아이엠에스원 주식회사
300,000
33,967
2023.4.13 ~ 2024.4.12

한도대출
㈜이안카
300,000
190,652
2023.6.20 ~ 2024.6.19

한도대출
빌림㈜
1,000,000
626,461
2023.7.10 ~ 2024.7.9

한도대출
㈜하모니렌트카
200,000
18,053
2023.6.14 ~ 2024.6.13

한도대출
㈜하모니렌트카
34,600,000
26,600,000
2024.3.27 ~ 2025.3.26

한도대출
㈜세이브카
1,000,000
61,760
2023.7.14 ~ 2024.7.13

한도대출
㈜퍼스트렌트카
7,000,000
4,051,021
2023.8.17 ~ 2024.8.16

한도대출
주식회사한영디앤에스
34,000,000
24,000,000
2023.5.11 ~ 2025.10.11

한도대출
티아이부산피에프브이 주식회사
39,000,000
39,000,000
2023.9.20 ~ 2028.9.20

한도대출
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호
66,107,741
66,107,741
2023.9.27 ~ 2027.1.24

한도대출
협성르네상스
10,000,000
10
2023.11.10 ~ 2024.10.31

한도대출
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
159,354
58,531
2022.3.15 ~ 2027.2.25

한도대출
비에스디앤씨
700,000
700,000
2023.4.28 ~ 2024.4.29

한도대출
마스턴제51호여의도피에프브이
12,100,000
12,100,000
2023.6.30 ~ 2026.8.3

한도대출
화이트코리아
30,000,000
30,000,000
2023.11.13 ~ 2025.5.13

한도대출
㈜하이엠카
200,000
180,311
2023.11.22 ~ 2024.11.21

한도대출
㈜도도렌트카
300,000
110,406
2023.9.25 ~ 2024.9.24

한도대출
㈜카즈
6,000,000
159,085
2023.9.4 ~ 2024.9.3

한도대출
비엔엘케이스타 주식회사
500,000
267,884
2023.9.18 ~ 2024.9.17

한도대출
㈜세륜
300,000
300,000
2023.10.10 ~ 2024.10.9

한도대출
(주)오토플랫
200,000
18,079
2023.10.31 ~ 2024.10.30

한도대출
세븐렌탈㈜
1,000,000
2,880
2023.11.14 ~ 2024.11.13

한도대출
㈜피제이렌트카
500,000
412,298
2023.11.14 ~ 2024.11.13

한도대출
스카이렌트카㈜
1,000,000
681,550
2023.11.17 ~ 2024.11.16

한도대출
(주)아이언렌트카
500,000
231,237
2023.12.27 ~ 2024.12.26

한도대출
㈜포시즌렌트카
300,000
69,985
2023.12.20 ~ 2024.12.19

한도대출
㈜포시즌렌트카
63,000,000
7,786,000
2024.3.25 ~ 2025.3.24

한도대출
㈜대영렌트카
4,000,000
1,946,045
2023.12.4 ~ 2024.12.3

한도대출
(주)유니온홀딩스
47,000,000
35,162,000
2023.10.26 ~ 2025.2.26

한도대출
제이씨인슈어런스플랫폼제1호
4,600,000
3,890,297
2022.3.15 ~ 2027.3.18

한도대출
청라스마트시티
24,000,000
3,000,000
2024.2.20 ~ 2025.4.7

한도대출
청라스마트시티
50,000,000
16,647,000
2024.2.21 ~ 2025.4.7

한도대출
마이오토(주)
500,000
258,091
2023.4.19 ~ 2024.4.18

한도대출
(주)제트카
1,000,000
463,862
2023.5.31 ~ 2024.5.30

한도대출
(주)지엠물류
3,000,000
277,402
2024.1.4 ~ 2025.1.3

한도대출
㈜제이앤제이렌트카
300,000
158,101
2024.1.9 ~ 2025.1.8

한도대출
㈜위메인렌터카
500,000
153,000
2024.1.23 ~ 2025.1.22

한도대출
(유)에스앤케이렌트카
300,000
300,000
2024.2.22 ~ 2025.2.21

한도대출
(주)에프엠케이
500,000
244,025
2024.2.27 ~ 2025.2.26

한도대출
차란차㈜
58,314,434
863,467
2024.2.9 ~ 2025.2.8

한도대출
식사풍동1단지지역주택조합
15,000,000
4,075,000
2024.3.22 ~ 2027.5.22

한도대출
식사풍동2단지지역주택조합
45,000,000
28,682,500
2024.3.22 ~ 2027.5.22

한도대출
식사풍동3단지지역주택조합
20,000,000
6,140,000
2024.3.22 ~ 2027.5.22

한도대출
뉴엠메리제일차 주식회사
14,000,000
6,839,000
2024.3.29 ~ 2027.9.29

한도대출 합계
3,665,230,057
1,503,006,260
-

대출확약
우리은행
5,020,000
5,020,000
2020.8.31 ~ 2024.9.4

대출확약
더파트너스
5,441,639
5,441,639
2021.6.16 ~ 2024.8.28

대출확약
더시티
12,997,805
12,997,805
2021.6.16 ~ 2024.8.28

대출확약
알파도시에이치앤지
17,825,000
17,825,000
2021.7.13 ~ 2026.5.15

대출확약
비칠이이
130,000,000
130,000,000
2022.11.11 ~ 2025.11.17

대출확약 합계
171,284,444
171,284,444
-

약정사항 총계
4,918,977,676
2,756,753,879
-

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

(기준일 : 2024년 5월 16일)
(단위 : 백만원)

구분
제13기 1분기
제12기
제11기

건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액
건수
약정금액
약정잔액

미분양담보대출확약
-
-
-
-
-
-
2
70,500
48,189

담보대출확약
-
-
-
-
-
-
1
54,450
54,450

라. 그 밖의 우발채무 등
[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
지배회사 메리츠금융지주의 별도 및 연결 기준의 기타 우발부채 등에 관한 사항은 본공시서류 재무제표 주석 및 연결재무제표 주석의 기재내용을 참고하여 주시기 바라며 주요종속회사에 관한 사항은 다음과 같습니다.
[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

메리츠화재의 제104기 1분기 연결검토보고서의 주석 '14.약정사항 및 우발사항'을 참조하시기 바랍니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권>

- 당좌차월약정 등

(단위: 천원, 미국달러, 유로)

약정종류
거래처
약정한도금액
만기일

일중차월
우리은행
50,000,000
2024.08.30

하나은행
10,000,000
2024.10.28

신한은행
20,000,000
2024.09.05

국민은행
5,000,000
2024.11.17

당좌차월
대구은행
5,000,000
2024.07.01

한도대출
우리은행
30,000,000
2024.08.30

대구은행
20,000,000
2024.12.18

수협은행
20,000,000
2024.07.21

권면보증
메리츠금융지주
1,000,000,000
-

이행지급보증
서울보증보험
6,114,536
건별 약정

한도약정
중국광대은행
20,000,000
2025.02.17

중국은행
20,000,000
2024.12.03

우리은행
30,000,000
2024.05.04

산업은행
100,000,000
2024.08.07

신한은행
20,000,000
2024.08.12

농협은행
20,000,000
2025.02.22

대구은행
20,000,000
2024.05.24

미즈호은행
50,000,000
2025.01.15

한도약정(단기사채)
다올투자증권
120,000,000
2025.04.10

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000
2024.10.31

할인어음(청약증거금재원)
한국증권금융
청약금액 내
2024.10.31

기관운영자금(자체)
한국증권금융
200,000,000
2025.03.02

기관운영자금(신탁)
한국증권금융
신탁자금범위 내
2025.03.02

유통금융융자
한국증권금융
400,000,000
2024.07.01

담보금융지원
한국증권금융
700,000,000
2024.04.30

일중거래자금
한국증권금융
200,000,000
2025.03.03

채권딜러금융
한국증권금융
350,000,000
2024.03.31

FX Swap 커미티드 계약
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2024.12.22

JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch
USD 50,000,000
2024.09.06

BNP Paribas
EUR 120,000,000
2024.12.26

※ 그 밖의 약정내역 등은 III. 재무에 관한 사항 내 3. 연결재무제표 주석 중 "32-3. 약정내역" 을 참조하시기 바랍니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

(기준일 : 2024년 05월 08일)
(단위 : 천원, USD)

구 분
내 역
거래처
한도금액
미사용한도금액

제공받은 지급보증
권면보증
메리츠금융지주
1,000,000,000
380,000,000

이행지급보증
서울보증보험
5,795,996
-

한도대출약정
미사용 약정한도
우리은행
30,000,000
30,000,000

미사용 약정한도
KDB산업은행
100,000,000
80,000,000

미사용 약정한도
신한은행
20,000,000
-

미사용 약정한도
NH농협은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
대구은행
40,000,000
-

미사용 약정한도
중국은행
20,000,000
10,000,000

미사용 약정한도
중국광대은행
20,000,000
20,000,000

미사용 약정한도
미즈호은행
50,000,000
50,000,000

단기사채한도약정
미사용 약정한도
다올투자증권
120,000,000
50,000,000

3. 제재 등과 관련된 사항

[지배회사에 관한사항_메리츠금융지주]

가. 제재현황

(1) 수사·사법기관의 제재현황

- 해당사항 없음
(2) 행정기관의 제재현황

- 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

제재내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2022.12.23
금융감독원

회사

과태료 부과

20,640만원

업무보고서 제출의무 위반,자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반

금융지주회사법 제54조 및 제56조금융지주회사 감독규정 제32조 및 제34조

- 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

제재내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2023.10.12
공정거래위원회

회사

과태료 부과

100만원

계열제외 심사 관련 허위 자료 제출 행위

독점규제 및 공정거래에 관한 법률제14조의2 및 제69조의2

(3) 한국거래소 등의 제재현황 - 해당사항 없음
(4) 단기 매매차익 발생 및 반환 현황 - 해당사항 없음
나. 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없음

[주요종속회사에 관한 사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>

(1) 수사·사법기관의 제재현황

- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황

- 금융감독당국의 제재현황

(단위: 백만원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

1,000

통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반

보험업법 제96조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(2명)

관련자 문책처리 완료

(상무, 현직, 견책)

(부사장, 현직, 주의)

-

통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반

보험업법 제96조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

200

보험요율 산출의 원칙 등 위반

보험업법 제128조의 2 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(2명)

관련자 문책처리 완료

(전무, 퇴직)

(상무, 퇴직)

-

보험요율 산출의 원칙 등 위반

보험업법 제128조의 2 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과징금 납부

62

보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반

보험업법 제97조 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과징금 납부

178

기초서류 기재사항 준수의무 위반

보험업법 제127조의3 등

2020.09.04
금융감독원

회사

과태료 납부

16

보험계약자 등의 보호의무 등 위반

보험사기방지특별법

제5조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(전무, 현직)

-

자산평가의 방법 등 위반

보험업법 제114조 등

2020.09.04
금융감독원

임직원

(1명)

관련자 문책처리 완료

(부사장, 퇴직)

(상무보, 현직)

-

금지 또는 제한되는 자산운용 등 위반

보험업법 제105조 등

2022.10.14
금융감독원
회사
과태료 납부
200
보험요율산출의원칙등위반
보험업법 제128조의2 등

2022.10.14
금융감독원
회사
기관주의과징금 납부
185
보험계약의중요사항설명의무위반
보험업법 제95조의2

2022.10.14
금융감독원
임직원(2명)
관련자 문책처리완료(상무보,현직,견책)(전무,현진,주의)
-
보험계약의중요사항설명의무위반
보험업법 제95조의2

2022.10.14
금융감독원
회사
과징금 납부
79
기초서류기재사항준수의무위반
보험업법 제127조의3

2022.10.14
금융감독원
임직원(2명)
관련자 문책처리 완료(상무,현직,주의)(상무보,퇴직)
-
기초서류기재사항준수의무위반
보험업법 제127조의3

2023.06.19
금융감독원
회사
과태료 납부
26.4

보험계약자 등의 보호의무 등 위반

보험사기방지특별법

제5조 등

2023.06.19
금융감독원
회사
과징금 납부
5

기초서류 기재사항 준수의무 위반

보험업법 제127조의3

- 공정거래위원회의 제재현황

(단위: 백만원)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

처벌, 조치에 대한 이행사항

재발방지를 위한 회사의 대책

2022.04.19

공정거래위원회

메리츠화재

시정조치 및

과징금부과

24

한국토지주택공사 발주 2018년 전세임대주택 화재보험 입찰관련 8개 사업자의 부당한 공동행위에 대한 건

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제8호

과징금 납부

재발방지 노력

2022.12.20.

공정거래위원회

메리츠화재 및 직원

검찰고발

-

`22.4월 공정거래위원회의 시정조치 및 과징금 부과 처분을 받은 공공기관 입찰 담합사건 관련하여 공정거래위원회에서 당사 및 당사 직원 형사 고발

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제3호 및 제8호

형사소송 진행 중

재발방지 노력

(3) 한국거래소 등의 제재현황 - 해당사항 없음
(4) 단기 매매차익 발생 및 반환 현황 - 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음
나. 행정기관의 제재현황 (1) 금융감독당국의 제재현황 - 금융감독당국의 회사에 대한 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적제재금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2021.09.29
금융감독원
메리츠증권
과태료
6,000만원
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등)
재산상이익 수령에 대한 통제 강화 및 정기적 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

2022.02.23
금융감독원
메리츠증권
과태료
19,500만원
공매도 제한 위반 (자본시장법 제180조, 동법 시행령 제208조 제2항 등
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음

2022.06.09
금융감독원
메리츠증권
과태료
14,300만원

단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등)

불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음.

2022.12.12
금융감독원
메리츠증권
과태료
68,900만원
타 수수료 수취 금지 위반 및 매매주문 수탁 부적정(자본시장법 제71조 제7호 등)
2021년 금감원 종합검사 관련 일부 건에 대한 선조치.위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음

2023.01.20
금융감독원
메리츠증권
과태료
16,500만원
신탁재산 집합주문 처리절차 위반(자본시장법 제108조 제9호 등)
2021년 금감원 종합검사 관련 일부 건에 대한 선조치.위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음

2023.02.01
금융감독원
메리츠증권
과태료
103,750만원
조사분석자료 제3자 사전제공사실 미공표, 전문투자자 지정을 위한 설명의무 미이행, 투자일임재산 운용 부적정, 투자광고 절차 위반(자본시장법 제57조 제6항, 제71조 제7호, 제98조 제2항 제10호 등)
2021년 금감원 종합검사 관련 일부 건에 대한 선조치.위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음

2023.03.20
금융감독원
메리츠증권
기관경고
-
신용공여 제한 위반, 금융투자상품 불완전판매, 기업어음증권 등에 대한 지급보증 금지 위반, 손실보전 금지 위반(자본시장법 제55조 제2호, 제72조 제1항, 제166조 및 舊자본시장법 제46조 제2항 등)
2021년 금감원 부문 및 종합검사 결과에 대한 조치로 위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시함

2024.03.11
금융감독원
메리츠증권
경고
-

대량보유 보고의무 위반
(
자본시장법 제
147
조
,
제
151
조
,
동법 시행령 제
159
조
)

공시 관련 통제 강화 및 교육 실시함

- 금융감독당국의 임직원에 대한 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
전/현직 여부
근속연수
조치내용
금전적 제재금액
횡령/배임 등 금액
사유 및 근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2021.10.29
금융감독원
상무
전직
2년 7개월
견책상당
-
-
부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호 등)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

2023.03.20.
금융감독원
전무
전직
6년 5개월
견책상당
-
-
단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매금지 위반부당한 재산상 이익의 수령금지 위반타 수수료 수취 금지 위반(자본시장법 제71조 제7호, 제98조 제3항 제10호 등)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

2023.03.20.
금융감독원
상무
전직
10년 3개월
견책상당
-
-
신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항 등)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

2023.03.20.
금융감독원
전무
현직
15년 0개월
견책
-
-
사모펀드 등 금융투자상품 불완전판매(舊자본시장법 제46조 제2항, 제47조 제1항, 제3항, 자본시장법 제71조 제5호 등)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

2023.03.20.
금융감독원
전무
현직
15년 0개월
견책
-
-
손실보전 금지 위반 (자본시장법 제55조 제3호)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

2023.03.20.
금융감독원
전무
현직
15년 0개월
견책
-
-
신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항 등)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

2023.03.20.
금융감독원
상무
현직
10년 10개월
견책
-
-
신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항 등)
문책조치 이행, 관련 업무 통제 강화 및 교육 실시

(주1) 임직원 : 이사,감사,업무집행지시자,집행임원 및 중요한 직원(주2) 조치대상의 직위, 전.현직구분, 근속연수는 제재조치일 기준
(2) 공정거래위원회의 제재현황 - 해당사항 없음
(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음
(4) 한국거래소 등 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 - 기타 행정ㆍ공공기관의 회사에 대한 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
조치내용
금전적 제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책

2019.12.30
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2020.01.17
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.03.05
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
185만원
미결제약정수량 보유한도 위반
파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정 시행세칙 제162조의2
미결제약정수량 보유한도 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2021.10.12
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반
유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호
프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.03.18
한국거래소
메리츠증권
약식제재금
50만원
자기주식매매호가 미제출
코스닥시장 업무규정 제10조 제1항, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항
자기주식매매호가 제출 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음

2022.04.22
한국거래소
메리츠증권
회원제재금
11,900만원
공매도 제한 위반
유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 제18조 제1항, 동 규정 시행세칙 제14조, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호
공매도에 대한 내부통제 강화하고, 회원제재금 납부하였음

2022.08.29

한국거래소

메리츠증권

회원제재금

7,000만원

공정거래질서 저해행위 금지 위반

시장감시규정 제4조 제1항 제4호

공정거래질서 저해행위 관련 내부통제 강화하고 회원제재금 납부하였음

2024.04.11

한국거래소

메리츠증권
약식제재금
250만원
프로그램매매 호가표시 의무 위반

코스닥시장 업무규정 제
10
조 제
1
항
,
동 규정 시행세칙 제
7
조 제
1
항

프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고
,
약식제재금 납부하였음

- 기타 행정ㆍ공공기관의 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없음
다. 상장 또는 공시 관련 한국거래소 및 금융투자협회로부터 받은 제재 - 해당사항 없음
라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

(1) 제재현황

(기준일 : 2024년 05월 16일)

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책
횡령ㆍ배임해당여부

2019.12.16
금융감독원
메리츠캐피탈
과태료(100만원)
증권발행실적보고서 제출의무 위반(자본시장법 제128조)
증권발행실적 제출 관련 내부통제를 강화하고,과태료 납부하였음
해당없음

(2) 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음
(3) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

[지배회사에 관한사항_메리츠금융지주]

해당사항
없음

[종속회사에 관한사항]<손해보험업 부문_메리츠화재>
- 해당사항 없음
<금융투자업 부문_메리츠증권>
-해당사항 없음
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

- 당사는 작성기준일 이후 2024년 4월 1일부터 5월 16일까지 회사채 5,750억원 및 기업어음증권 756억원을 발행하였습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

메리츠화재해상보험㈜
1922.10.01
서울특별시 강남구 강남대로 382
보험업
39,403,862
지배력보유
Y

메리츠증권㈜
1973.02.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC
금융투자업
50,923,817
상동
Y

메리츠대체투자운용㈜
2016.02.05
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11
전문사모집합투자업
23,633
상동
N

AIP Euro Green 일반사모부동산신탁 8호
2018.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC 43층
투자펀드
131,719
상동
Y

키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호
2019.02.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
투자펀드
71,401
상동
N

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호
2019.08.01
서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
603,944
상동
Y

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호
2021.09.29
서울시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용
투자펀드
310,228
상동
Y

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호
2022.07.12
서울시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용
투자펀드
62,174
상동
N

이지스미국일반사모부동산투자신탁266호
2019.12.16
서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
209,804
상동
Y

이지스미국일반사모부동산투자신탁292호
2019.12.16
서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
376,887
상동
Y

이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호
2023.10.24
서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층
투자펀드
78,959
상동
Y

유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호
2019.06.27
서울특별시 종로구 율곡로 6, 에이동 7층
투자펀드
58,868
상동
N

메리츠일반사모부동산투자신탁20호
2019.06.04
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11
투자펀드
100,367
상동
Y

메리츠일반사모부동산투자신탁21호
2019.11.25
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11
투자펀드
1,855
상동
N

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호
2020.02.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC 52 층
투자펀드
161,289
상동
Y

피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호
2020.02.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC 52 층
투자펀드
30,746
상동
N

에코데이지
2020.08.04
서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동)
자산유동화
40,290
상동
N

디케이프로젝트제사차
2018.11.26
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동, NH 투자증권)
자산유동화
30,128
상동
N

피에스에이뷰티테크사모투자합자회사
2023.03.17
서울특별시 성동구 왕십리로 46, 3층
투자펀드
19,929
상동
N

뷰티테크유한회사
2023.03.23
서울특별시 성동구 왕십리로 46, 3층
투자회사
19,409
상동
N

신광교테라제일차
2022.07.06
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층 (여의도동)
자산유동화
151,829
상동
Y

PT.MERITZ KORINDO INSURANCE
1998.11.18
Wisma Korindo LT1, JL.M.T.Haryono Kav 62, Jakarta 12780, Indonesia
보험업
64,977
상동
N

메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
2022.03.08
서울 영등포구 국제금융로 10
투자조합
13,840
상동
N

JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형]
2019.11.01
서울시 중구 을지로 100
투자펀드
14,003
상동
N

씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호
2020.11.11
서울시 강남구 테헤란로 401
투자펀드
4,062
상동
N

BKPL사모13호(IPO펀드)
2022.01.05
서울시 강남구 학동로 523
투자펀드
4,066
상동
N

타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)
2022.01.20
서울시 종로구 종로1길 50
투자펀드
20,514
상동
N

KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2
2009.05.18
서울시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
20,532
상동
N

KCGI차이나증권투자신탁[주식]종류CI
2016.05.02
서울시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
6,001
상동
N

썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호
2016.06.09
서울시 영등포구 여의나루로 67
투자펀드
4,969
상동
N

메리츠일반사모부동산투자신탁19호
2019.04.25
서울시 영등포구 국제금융로2길 10
투자펀드
161,438
상동
Y

하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호
2016.02.23
서울시 강남구 영동대로 611
투자펀드
558
상동
N

JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호
2020.08.21
전라북도 전주시 덕진구 백제대로 566
투자펀드
3,335
상동
N

PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호
2020.11.25
서울시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
43,509
상동
N

파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호
2021.03.03
서울시 마포구 양화로 45
투자펀드
22,430
상동
N

케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호
2017.01.12
서울시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
540
상동
N

트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호
2016.06.09
서울시 영등포구 국제금융로 8길 11
투자펀드
4,198
상동
N

알파선순위대출일반사모부동산투자신탁1호
2021.03.31
서울시 영등포구 국제금융로8길 31
투자펀드
16,697
상동
N

트러스타공모주일반사모1호
2022.12.28
서울시 강남구 테헤란로 409
투자펀드
6,078
상동
N

트러스타공모주일반사모4호
2021.07.16
서울시 강남구 테헤란로 409
투자펀드
11,150
상동
N

SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I
2022.10.21
서울시 서초구 사평대로 57길
투자펀드
13,754
상동
N

SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S
2023.01.05
서울시 서초구 강남대로 525
투자펀드
13,196
상동
N

벨에포크오퍼튜니티M1제1호
2022.01.05
서울시 강남구 도산대로317
투자펀드
559
상동
N

브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권]
2022.12.06
서울시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
133,367
상동
Y

키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권]
2022.12.07
서울시 영등포구 국제금융로 2길 32
투자펀드
151,237
상동
Y

한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호
2022.12.15
서울시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
660,454
상동
Y

메리츠일반사모부동산투자신탁31호
2023.02.21
서울시 영등포구 국제금융로 10
투자펀드
294,159
상동
Y

메리츠캐피탈㈜
2012.03.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 23층
여신전문금융업
8,598,012
상동
Y

아이트러스트일반사모증권투자신탁3호
2016.09.01
서울특별시 영등포구 의사당대로 1길 25, 5층 507호
투자펀드
71
상동
N

두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호
2015.12.02
서울특별시 강남구 테헤란로43길 8, 8층(역삼동, KODECO TOWER)
투자펀드
843
상동
N

멜론공모주일반사모투자신탁1호
2016.08.03
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층
투자펀드
3,896
상동
N

브레인코스닥벤처일반사모2호C-I
2018.05.03
서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 26층
투자펀드
19,374
상동
N

머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호
2018.07.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층(여의도동, 서울국제금융센터)
투자펀드
4,992
상동
N

글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호
2018.07.25
서울특별시 영등포구 국회대로70길 18 한양빌딩8층
투자펀드
4,149
상동
N

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호
2020.02.17
서울특별시 영등포구 국제금융로10 Three IFC 42층
투자펀드
7,247
상동
N

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)
2020.09.17
서울특별시 강남구 봉은사로 319, 4층(논현동, 내외빌딩)
투자펀드
2,659
상동
N

IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
2020.09.17
서울특별시 강남구 봉은사로 319, 4층(논현동, 내외빌딩)
투자펀드
2,659
상동
N

타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
2021.02.09
서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트윈타워 A동 10층
투자펀드
10,984
상동
N

엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
2021.02.24
서울특별시 강남구 언주로 702, 엘엑스자산운용
투자펀드
3,309
상동
N

블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호
2021.02.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 10층
투자펀드
14,107
상동
N

모루장인IPO일반사모투자신탁제2호
2021.02.25
서울특별시 강남구 테헤란로 124, 8층(역삼동, 삼원타워) 모루자산운용
투자펀드
2,344
상동
N

문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호
2021.03.02
서울특별시 영등포구 여의대방로67길 22, 504
투자펀드
584
상동
N

타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
2021.03.03
서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트윈타워 A동 10층
투자펀드
7,146
상동
N

APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호
2021.04.16
서욱특별시 영등포구 여의대로 14, 11층
투자펀드
488
상동
N

케이핀공모주일반사모투자신탁제2호
2021.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 11, 6층
투자펀드
284
상동
N

루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호
2021.04.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 33 920호
투자펀드
108
상동
N

제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
2021.04.21
서울특별시 영등포구 여의나루로 67, 신송빌딩 1001호
투자펀드
534
상동
N

루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호
2021.06.15
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33 920호
투자펀드
2,127
상동
N

프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁
2021.06.29
서울특별시 강남구 테헤란로 312 (비젼타워)
투자펀드
3,258
상동
N

W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호
2021.07.01
서울특별시 영등포구 국제금융로10 Three IFC 42층
투자펀드
8,212
상동
N

아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호
2016.09.01
서울특별시 영등포구 의사당대로 1길 25, 5층 507호
투자펀드
31,841
상동
N

KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호
2021.08.06
서울특별시 강남구 논현로 612, 엠빌딩 3층
투자펀드
2,658
상동
N

APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호
2021.09.06
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층 (여의도동, One IFC)
투자펀드
8,900
상동
N

칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산)
2021.09.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 31, SK증권빌딩 10층
투자펀드
81
상동
N

프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호
2021.09.16
서울특별시 강남구 테헤란로 312 비젼타워 15층
투자펀드
673
상동
N

엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
2021.07.20
서울특별시 강남구 언주로 702, 12층(논현동, 라이브플렉스타워)
투자펀드
1,088
상동
N

베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
2021.11.19
서울특별시 종로구 종로3길 17 D-Tower D1 9층
투자펀드
8,332
상동
N

두나미스공모주일반사모투자신탁제2호
2021.12.10
서울특별시 강남구 테헤란로43길 8, 8층(역삼동, KODECO TOWER)
투자펀드
5,021
상동
N

아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호
2021.12.10
서울특별시 영등포구 의사당대로 1길 25, 5층 507호
투자펀드
23,919
상동
N

코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
2021.12.10
서울특별시 강남구 테헤란로 124 삼원타워 19층
투자펀드
267
상동
N

제이피일반사모투자신탁14호
2021.12.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 67, 신송빌딩 1001호
투자펀드
12,955
상동
N

한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
2022.01.06
서울특별시 영등포구 의사당대로 143 금융투자협회빌딩 5층
투자펀드
31,766
상동
N

KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
2022.01.06
서울특별시 강남구 논현로 612, 엠빌딩 3층
투자펀드
10,300
상동
N

람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
2022.03.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11, 12층(여의도동, 삼덕빌딩)
투자펀드
22,237
상동
N

W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
2022.03.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 42층
투자펀드
1,013
상동
N

케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
2022.03.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 18층
투자펀드
3,184
상동
N

페어웨이공모주일반사모투자신탁1호
2023.09.07
서울특별시 영등포구 여의대방로67길 22, 1001호(여의도동, 태양빌딩)
투자펀드
2,811
상동
N

엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호
2023.07.24
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 9층
투자펀드
9,774
상동
N

더글로벌일반사모투자신탁4호
2023.08.17
서울특별시 강남구 선릉로91길 18 9층
투자펀드
6,337
상동
N

혁신IB플랜A공모주일반사모투자신탁
2023.09.07
서울특별시 영등포구 의사당대로1길 25 606호
투자펀드
6,669
상동
N

문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호
2023.07.18
서울특별시 영등포구 여의나루로 67 (여의도동, 신송빌딩) 802호
투자펀드
6,880
상동
N

SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격)
2020.06.12
서울특별시 서초구 서초대로 320, 4층(하림인터내셔널빌딩)
투자펀드
3,381
상동
N

원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호
2023.08.11
서울특별시 영등포구 여의대방로 67길 10, 407호(외교빌딩)
투자펀드
4,563
상동
N

문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호
2023.10.16
서울특별시 영등포구 여의나루로 67 (여의도동, 신송빌딩 8층) 802호
투자펀드
5,080
상동
N

지투지공모주기관전용사모투자합자회사
2022.06.15
서울특별시 강남구 영동대로 701, 10층
투자펀드
3,304
상동
N

한국대안투자스마트교육일반사모투자1호
2018.08.30
서울특별시 서초구 사평대로 26길 48, 5층 (반포동, 미성빌딩) 한국대안투자자산운용㈜
투자펀드
304
상동
N

INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호
2019.04.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 (여의도동, Two IFC)
투자펀드
25,121
상동
N

제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사
2019.07.24
서울특별시 강남구 도산대로 50길 12, 5층
투자펀드
832
상동
N

제네시스업스트림유한회사
2019.06.20
서울특별시 강남구 도산대로 50길 12, 5층
투자펀드
50
상동
N

GM Presidio, LLC
2019.06.21
16192 Coastal Highway, Lewes, DE 19958
투자펀드
10
상동
N

Presidio Co-Investors A LLC
2019.07.04
251 Little Falls Drive, City of Wilmington, County of New Castle, DE 19808
투자펀드
-
상동
N

Southlake Indiana LLC
2007.11.08
Corporation Trust Center, 1209 Orange Street, Wilmington, Delaware 19801, USA
투자펀드
131,120
상동
Y

Southlake Mall
1905.05.27
2109 Southlake Mall, Merrillville, IN 46410, United States
부동산 임대업
175,040
상동
Y

마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사
2019.10.25
서울특별시 강남구 삼성로511(삼성동), 골든타워 17층
투자펀드
199,870
상동
Y

삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산]
2021.04.28
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 42, 삼천리자산운용
투자펀드
233,309
상동
Y

이지스미국일반사모부동산투자신탁401호
2021.06.29
서울특별시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용
투자펀드
178,862
상동
Y

AIP에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호
2021.08.30
서울특별시 영등포구 여의나루로 53-1, 702호 (여의도동, 대오빌딩)
투자펀드
31,405
상동
N

유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호
2022.04.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108 파크원 타워1 22층
투자펀드
135,501
상동
Y

Lyric REIT LLC
2021.11.29
251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808
투자펀드
128,820
상동
Y

Lyric Joint Venture LLC
2021.11.29
251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808
투자펀드
128,820
상동
Y

Lyric Property Owner LLC
2021.11.30
251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808
투자펀드
357,904
상동
Y

스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호
2022.05.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 46층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
투자펀드
21,109
상동
N

마일스톤일반사모부동산투자신탁15호
2022.08.11
서울특별시 강남구 삼성로511(삼성동), 골든타워 17층
투자펀드
83,161
상동
Y

마일스톤센트럴일반사모투자신탁
2022.08.11
서울특별시 강남구 삼성로511(삼성동), 골든타워 17층
투자펀드
5,461
상동
N

키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호
2023.04.11
서울시 서초구 서초대로 74길23, 704호(서초동, 서초타운트라팰리스)
투자펀드
4,587
상동
N

마일스톤일반사모부동산투자신탁16호
2023.03.29
서울특별시 강남구 삼성로511(삼성동), 골든타워 17층
투자펀드
107,685
상동
Y

마일스톤하버이스트일반사모투자신탁
2023.03.29
서울특별시 강남구 삼성로511(삼성동), 골든타워 17층
투자펀드
25,199
상동
N

삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제9호
2023.09.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 42
투자펀드
24,062
상동
N

스틱유진스타사모투자합자회사
2023.03.27
서울특별시 강남구 테헤란로78길 12, 11층
투자펀드
293,657
상동
Y

스틱유진스타홀딩스
2023.03.30
서울특별시 강남구 테헤란로78길 12, 11층
자산유동화
291,774
상동
Y

마데이라제1호사모투자합자회사
2023.10.18
서울특별시 중구 세종대로 136, 26층(태평로1가, 서울파이낸스빌딩)
투자펀드
259,921
상동
Y

에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호
2023.11.15
서울특별시 영등포구 여의나루로 53-1 702호(여의도동, 대오빌딩)
투자펀드
40,190
상동
N

제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사
2023.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 원아이에프씨)
투자펀드
20,033
상동
N

Genesis Upstream 2 LLC
2023.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 원아이에프씨)
투자회사
19,520
상동
N

엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사
2023.12.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 10층(여의도동)
투자펀드
118,063
상동
Y

캔디엑스홀딩스
2023.12.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 10층(여의도동, 투아이에프씨)
투자회사
116,000
상동
Y

사우스레이크제일차
2018.02.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
2,497
상동
N

엠씨비에이치제일차
2018.06.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
55,173
상동
N

메이플베이
2018.05.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
307
상동
N

쥐피아이제육차
2018.08.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
17,873
상동
N

해유동제이차
2018.11.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
28,686
상동
N

시그너스제이차
2019.04.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 (여의도동, Two IFC)
자산유동화
25,101
상동
N

메리밀라노
2019.05.03
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
23,767
상동
N

에스엘티신화
2019.06.17
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
97,059
상동
Y

케이에스엘제일차
2019.07.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-c호
자산유동화
8,863
상동
N

그래스랜즈제이차
2019.07.09
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
949
상동
N

지엠더원
2019.08.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 27층
자산유동화
1,818
상동
N

케이에스엘제이차
2019.10.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-c호
자산유동화
13,855
상동
N

비엔나로즈
2019.06.24
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화
155,829
상동
Y

지엠뉴욕제일차
2018.11.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권
자산유동화
240,718
상동
Y

세인트루이스
2019.12.09
서울특별시 마포구 마포대로 52, 지하층 38호 (도화동, 고려아카데이텔2)
자산유동화
11,800
상동
N

쥐피아이제십오차
2019.06.21
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동)
자산유동화
78,681
상동
Y

에코그란데
2021.01.29
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화
97,119
상동
Y

쥐피아이제십칠차
2020.02.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
자산유동화
34,969
상동
N

스카이캐슬제일차
2021.04.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 서울국제금융센터)
자산유동화
234,030
상동
Y

쥐피아이제십구차
2020.03.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
자산유동화
178,694
상동
Y

엠성내동제일차
2021.06.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC)
자산유동화
8,228
상동
N

에이치디비에이제삼차
2021.05.03
서울특별시 송파구 오금로 62, 1층(신천동)
자산유동화
79,218
상동
Y

서초테라스힐제일차
2021.06.16
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30(여의도동)
자산유동화
143,685
상동
Y

에스코퍼제일차
2021.07.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
9,806
상동
N

카탈리스트제이차
2021.06.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
31,342
상동
N

지에이치불당제일차
2021.09.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
43,351
상동
N

프로젝트쌍촌
2021.10.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
48,190
상동
N

그레이트역삼제일차
2021.10.20
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
129,250
상동
Y

헤리스빌제일차
2021.09.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 706호(여의도동)
자산유동화
39,291
상동
N

카발리제일차
2021.09.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC)
자산유동화
61,116
상동
N

그레이트대치제일차
2021.11.03
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
133,742
상동
Y

스마트합천제일차
2021.11.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
14,622
상동
N

용산프로젝트제일차
2017.12.14
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화
154,793
상동
Y

코스모조이
2021.12.02
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화
17,266
상동
N

감마스토리제일차
2021.10.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 1705호(여의도동, 미원빌딩)
자산유동화
59,998
상동
N

스타크제일차
2021.10.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 706호(여의도동)
자산유동화
66,532
상동
N

트리스제일차
2019.12.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 서울국제금융센터)
자산유동화
49
상동
N

미디어그로쓰캐피탈제1호
2022.02.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
264,525
상동
Y

제이디울산제일차
2022.01.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
46,419
상동
N

장암주택개발
2022.03.02
경기도 의정부시 동일로 527, 1층(신곡동)
자산유동화
406
상동
N

나이스선화제이차
2022.03.31
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
41,012
상동
N

에스엘티뉴욕제일차
2022.01.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 3아이에프씨동(여의도동 서울 국제금융 센터)
자산유동화
330,172
상동
Y

스마트논현제일차
2022.04.18
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
147,669
상동
Y

쥐피아이제이십삼차
2022.03.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
147,889
상동
Y

쥐피아이제이십차
2020.03.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
27,984
상동
N

그레이트왕산제삼차
2022.04.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
자산유동화
89,907
상동
Y

나이스수성제일차
2022.05.04
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
9,976
상동
N

세교테라
2022.05.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층
자산유동화
39,299
상동
N

나이스수표제이차
2022.04.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
81,562
상동
Y

비크블루제오차
2022.05.03
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
자산유동화
15,311
상동
N

그레이트울산역제일차
2022.06.15
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화
26,689
상동
N

더퍼스트지엠제삼십이차
2021.10.07
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원엔에이치금융타워)
자산유동화
13,283
상동
N

그레이트인덕원제일차
2022.06.17
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층
자산유동화
21,848
상동
N

에스엘티파주
2022.06.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC동(여의도동, 서울국제금융센터)
자산유동화
30,589
상동
N

지에스제오차
2022.06.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
30,958
상동
N

에이아이에스독일제일차
2022.04.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
23,875
상동
N

학산캐슬제일차
2022.06.21
서울시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동 쓰리아이에프씨)
자산유동화
66,289
상동
N

네오라온
2022.06.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층(여의도동, 포스트타워)
자산유동화
45,784
상동
N

네오아이디티
2022.06.23
서울특별시 영등포구 여의나로루 60, 14층(여의도동, 여의도우체국)
자산유동화
45,784
상동
N

그레이트평택고덕제일차
2022.06.20
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
20,697
상동
N

비크블루제육차
2022.05.02
서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동)
자산유동화
6,102
상동
N

유포리아제칠차
2020.07.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
43,324
상동
N

마운트아크로
2022.10.04
서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층(여의도동, 포스트타워)
자산유동화
414,203
상동
Y

제이에코컴퍼니
2022.11.24
서울특별시 송파구 오금로 58, 801호
자산유동화
8,093
상동
N

광주농성제일차
2023.02.03
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 서울 국제금융센터)
자산유동화
22,751
상동
N

엠비에스제일차
2023.02.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 15층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
56,675
상동
N

올타임하이
2022.12.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 15층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
45,634
상동
N

뉴라이징레드
2023.01.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-1호(여의도동, 미원빌딩)
자산유동화
33,940
상동
N

마인드유틸리티
2023.02.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 15층 (여의도동)
자산유동화
136,834
상동
Y

제로포자양제일차
2022.11.14
서울특별시 영등포구 국제금융로70, 1705호
자산유동화
43,774
상동
N

부민메트로
2023.02.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 1705호(여의도동, 미원빌딩)
자산유동화
77,200
상동
Y

업라이징블루
2023.04.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-1호(여의도동, 미원빌딩)
자산유동화
31,015
상동
N

업라이징레드
2023.04.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-1호(여의도동, 미원빌딩)
자산유동화
30,953
상동
N

스마트플러스제삼차
2023.03.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
19,251
상동
N

가라사니제칠차
2023.04.24
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24
자산유동화
152,083
상동
Y

스마트피에프제일차
2022.08.12
서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동)
자산유동화
19,919
상동
N

리브라제일차
2023.04.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
자산유동화
32,117
상동
N

에스엘티괴정
2023.05.30
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
12,151
상동
N

마운트시티스케이프
2023.04.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 15층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
156,765
상동
Y

로즈힐스제일차
2023.05.11
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33, 1101호(여의도동)
자산유동화
27,172
상동
N

메릴랜드
2021.09.09
서울시 마포구 마포대로 52, 지하층 38호(도화동, 고려아카데미텔Ⅱ)
자산유동화
60,828
상동
N

콜롬비아
2021.08.20
서울시 마포구 마포대로 52, 지하층 38호(도화동, 고려아카데미텔Ⅱ)
자산유동화
86,799
상동
Y

엠티제이제일차
2023.05.26
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
122,389
상동
Y

암스트롱
2022.10.15
서울특별시 마포구 마포대로 52, 지하층 38호
자산유동화
209,407
상동
Y

마인드스탠스
2023.06.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 15층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
143,603
상동
Y

그레이트신광교제일차
2023.07.13
서울특별시 영등포구 여의대로 56, 5층(여의도동, 한화손해보험빌딩)
자산유동화
8,771
상동
N

쌍령파크제일차
2023.06.20
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)
자산유동화
25,945
상동
N

에코시그니처
2023.06.20
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
111,431
상동
Y

여주삼교제일차
2023.07.07
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)
자산유동화
49,474
상동
N

루미너스양주제일차
2023.08.07
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)
자산유동화
5,697
상동
N

티에스알와이일차
2023.07.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 1705호
자산유동화
66,416
상동
N

에스엘티장항중채제일차
2023.04.18
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18,3층(여의도동,키움파이낸스스퀘어)
자산유동화
30,937
상동
N

카스타드제일차
2023.09.08
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-1호(여의도동, 미원빌딩)
자산유동화
90,028
상동
Y

플루아이제일차
2023.09.11
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
210,061
상동
Y

에코컨티넨탈
2023.06.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨)
자산유동화
330,546
상동
Y

스마트오산양산제일차
2023.09.08
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24(여의도동)
자산유동화
25,970
상동
N

칼디아제일차
2022.11.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 60
자산유동화
24,335
상동
N

아몬드골드
2023.06.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-1호
자산유동화
52,339
상동
N

유포리아제구차
2023.08.11
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
149,799
상동
Y

유포리아제십차
2023.09.12
서울특별시 영등포구 여의대로 66, 4층(여의도동)
자산유동화
102,595
상동
Y

밸류스타제일차
2023.08.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동)
자산유동화
189,285
상동
Y

나인문제일차
2023.06.22
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24
자산유동화
153,552
상동
Y

엠제이베스트제일차
2023.10.04
서울특별시 영등포구 의사당대로 97, 19층(여의도동)
자산유동화
13,337
상동
N

그레이트엠디제일차
2023.09.06
서울특별시 영등포구 여의대로 56, 2층(여의도동)
자산유동화
70,122
상동
N

프로젝트갈매
2023.10.13
서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2)
자산유동화
29,164
상동
N

에스엘티안산제일차
2023.11.03
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동, 키움파이낸스스퀘어)
자산유동화
30,788
상동
N

에스엘티안산제이차
2023.11.03
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동, 키움파이낸스스퀘어)
자산유동화
103,068
상동
Y

에너지인프라제일차
2022.05.13
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 서울 국제금융센터)
자산유동화
40,099
상동
N

피아민트제이차
2023.12.07
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-1호(여의도동, 미원빌딩)
자산유동화
2
상동
N

피아민트제일차
2023.11.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-1호(여의도동, 미원빌딩)
자산유동화
75,824
상동
Y

유포리아제십일차
2023.12.06
서울특별시 영등포구 여의대로 66, 4층(여의도동)
자산유동화
262,326
상동
Y

메리츠오토제구차유동화전문회사
2022.10.11
서울특별시 중구 통일로 120
자산유동화
73,343
상동
N

메리츠오토제십차유동화전문회사
2023.05.03
서울특별시 중구 통일로 120 (충정로1가)
자산유동화
126,755
상동
Y

메리츠오토제십일차유동화전문회사
2023.08.31
서울특별시 중구 통일로 120 (충정로1가)
자산유동화
448,224
상동
Y

(주1) 상기 연결대상 종속회사 현황은 2023.12.31 기준으로 작성하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2024년 05월 16일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
1
㈜메리츠금융지주
110111-4566406

비상장
5
메리츠화재해상보험㈜
110111-0013328

메리츠증권㈜
110111-0141301

메리츠대체투자운용㈜
110111-5969485

메리츠캐피탈㈜
110111-4823450

메리츠코린도보험
해외현지법인

3. 타법인출자 현황(상세)

기준일 :
2024년 5월 16일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

메리츠화재해상보험(주)
비상장
2011.03.25
경영권
81,928
104,535,112
100.00
2,059,346
-
-
-
104,535,112
100.00
2,059,346
39,403,862
1,566,983

메리츠증권(주)
비상장
2011.03.25
경영권
190,609
593,180,579
100.00
2,261,085
-
-
-
593,180,579
100.00
2,261,085
50,923,817
424,233

메리츠대체투자운용(주)
비상장
2016.02.05
경영권
5,000
1,000,000
100.00
5,000
-
-
-
1,000,000
100.00
5,000
23,633
2,084

합 계
-
-
4,325,431
-
-
-
-
-
4,325,431
-
-

주1) 기초는 2024.1.1일 기준이며 최근 사업연도 재무현황은 2023년말 각 사 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음