키움증권 — 투자설명서 (20240425)
제출인: 키움증권

투자설명서
2.1
키움증권(주)

투 자 설 명 서

2024년 04월 25일

키움증권 주식회사

키움증권(주) 제9-1회 무기명식 이권부 무보증사채키움증권(주) 제9-2회 무기명식 이권부 무보증사채

제9-1회
금
일천육백억원(\160,000,000,000)
제9-2회
금 일천사백억원(\140,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :
2024년 04월 25일

2. 모집가액 :

제9-1회
금
일천육백억원(\160,000,000,000)
제9-2회
금 일천사백억원(\140,000,000,000)

3. 청약기간 :
2024년 04월 25일

4. 납입기일 :
2024년 04월 25일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 키움증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 하나증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 흥국증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32 미래에셋증권(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26 하이투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 66 (주)BNK투자증권 - 부산광역시 부산진구 새싹로 1

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

KB증권(주)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인서명_키움증권9 투자설명서_1.jpg
대표이사등의확인서명_키움증권9 투자설명서

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

[핵심투자위험 이용 시 유의사항 안내문]

하단의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 국내외 경제상황 변동에 따른 위험]
금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

[다. 금융투자회사의 자산구조 관련 위험]국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2024년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은
인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다. 향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의
수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[마. 금융투자회사의 관련 법 및 제도의 변화에 따른 위험]
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.
[바. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단
되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
[사. 자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]
국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2023년말 기준 79개 회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융당국의 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수있으며, 사업 영위에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

[아. 자회사 사업부문 관련 위험 - 자산운용부문]
국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다.
자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.
투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 자회사 사업부문 관련 위험 - 여신전문금융업부문]
여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출
되어 있습니다.
규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향
을 미칠 수 있습니다.
여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향
을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[차. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시
금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등
유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 유동화증권 기초자산의 부실화 시,
이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[카. 고객정보 유출에 따른 위험]
당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는
고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만 향후
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 재무제표 작성 기준의 변경에 따른 위험]

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로써 투자자 분께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적인 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 점을 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
또한, 당사는 2015년 ~ 2020년말 사업보고서상 회계변경 및 오류수정을 통하여 별도 및 연결재무제표를 재작성한 사실이 있습니다. 그러나 별도 및 연결재무재표 재작성으로 인한 당기순이익 및 주당이익, 순자산의 변동은 없으며, 관련 수정사항은 당사의 해당 회계기간 감사보고서 및 사업보고서에 기반영되었으므로 당사의 향후 재무상태에 미칠 영향은 없을 것으로 판단됩니다.

[나. 수익성 및 수익구조와 관련된 위험]
당사는 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 당사는 증권, 거래대금 변동 시 약정금액의 변동도 높은 편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편
입니다. 이와 같은 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며,

위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황
입니다.
이를 위해 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있으나,
수익구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응
할 수 있습
니다.
또한 당사는

2023년 K-IFRS
연결기준 영업이익
5,647억원
, 당기순이익
4,407억원을 기록하였으며
(전년 대비 각
14.0%, 13.3% 감소
), 별도기준 영업이익
4,724억원
, 당기순이익
3,384억원을 실현
하였습니다
(전년 대비 각
26.8%, 31.4% 감소
)
.

2023년 4분기 발생한 일회성 비용에도 불구하고 당사는 시장거래대금 증가로 인한 수수료수익 호조 등으로 견조한 실적을 달성하였습니다. 그러나
향후 급격한 시장 변동시 당사의 수익규모가 위축될 가능성이 있으니
투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]
당사의 유동성 비율은 2023년 기준 119%이며 업계 평균 수치 대비 소폭 낮은
수준을 보이고 있습니다. 또한 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 투자자예수금으로, 2023년 기준 전체 자금조달 실적 잔액합계의 약 29% 수준입니다. 환매조건부채권매도분을 제외한 콜머니, 전자단기사채, 사채 등을 포함한 차입부채의 규모는 10조 188억원이며, 이는 전체 자금조달의 약 20%에 해당합니다. 당사의
차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등
을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.

다만, 최근 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라 향후 실질 금리 인상으로 인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있으며, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적 영향
을 끼칠 수 있으므로, 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[라. 자산건전성 및 우발채무 관련 위험]
당사의 자산규모는
2023년말 별도 기준 43조 3,533억원을 기록하고 있으며, 그 중 당기손익인식-공정가치측정금융자산의 비중이 약 63.6%, 상각후원가측정 금융자산 역시 8.5%로 높은 비중을 보이고 있습니다.

2023년말 기준 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산은 총 27조 5,501억원 규모로, 그 중 채무증권이 13조 5,360억원(약 49.1%)
으로 높은 비율을 차지하고 있으며, 금리상승 위험에 노출되어 있습니다.

향후 금리가 상승될 시, 채권평가손실이 발생할 수 있는점을 유의하여 주시기 바랍니다.
[마. 보유 자산 구성현황에 따른 위험요소]
2023년말 기준 당사 총자산 대비 당기손익-공정가치측정금융자산의 비중은 63.6%를 보이고 있으며, 그 중 채무증권이 약 49.1%로 투자자별도예치금을 제외할 시 대부분을 차지
하고 있습니다.
채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나,
2023년말 기준 당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품) 및 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 규모가 29.8조원에 달한다는 점을 고려할 때, Credit risk 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재
합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
[바. 자본적정성 관련 위험]
금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
당사의 2023년말 영업용순자본은 3조 1,384억원, 총위험액은 1조 4,752억원이며, 순자본비율은 1,272.31%로 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 충족
하고 있습니다.
당사의 레버리지비율 추이를 살펴보면 2021년말 기준 645%을 기록한 이후 2022년 722%, 2023년말 734%를 기록하였습니다. 따라서 당사는 2023년말 기준 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준을 기록
하고 있습니다.
그러나, 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율은 증가할 수 있습니다. 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 요구 명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점
을 투자자께서는 유의해 주시기 바랍니다.
[사. 파생상품 손실 및 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]
당사의 2023년말 연결기준 파생금융상품
평가이익은 4,001억원, 평가손실은 -3,728억원으로 파생상품을 통해 기록한 손익은 273억원
입니다. 이는 2022년말 기준 -480억원 대비 큰폭 개선된 실적입니다.
파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품으로 국내외 경제 환경의 변화, 환율 및 이자율의 변동에 따라 당사의 재무상태 및 수익성에 큰 영향
을 줄 수 있습니다.
[아. 소송 및 제재 관련 위험] 증권신고서 제출 전일
기준 당사가 피고로 계류 중인 소송 사건은 3건(관련 소송가액 약 37억원)입니다. 해당

소송 사건에 대하여 현재 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며, 향후 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향
을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 당사는

각종 법령 위반으로 인해 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 기업 이미지 실추와 내부통제 강화 및 제재 조치 등으로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[자. 지배구조 관련 위험]당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준 42.52% 입니다. 한편,
당사는 금융지주회사 계열에 속해 있지 않고 그룹 집단 내 주력 계열사로서 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면 등에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성이 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
[차. 계열회사 관련 위험]당사는 다우키움그룹 기업집단에 속하며, 그룹집단내 상장사 7개사(당사 포함), 비상장사 85개사 총 92개사의 계열회사가(당사 포함) 소속되어 있습니다. 당사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]
본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 25일이고, 상장예정일은 2024년 04월 26일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
[나. 무보증사채 관련 위험]
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.
[다. 공모일정 변경 관련 위험]
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.
[라. 신용등급 관련 위험]
본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA- 등급(안정적)을 받은 바 있습니다.
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
[마. 증권신고서 효력 발생의 의미]
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.[바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
9-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
160,000,000,000
모집(매출)총액
160,000,000,000

발행가액
160,000,000,000
이자율
3.944%

발행수익률
3.944%
상환기일
2026년 04월 24일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 04월 12일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 04월 12일
한국신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
9,000,000
90,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
하나증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
BNK투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 04월 25일
2024년 04월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
160,000,000,000

발행제비용
463,311,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위하여 2024년 03월 29일에 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 25일이며, 상장예정일은 2024년 04월 26일임.

회차 :
9-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
140,000,000,000
모집(매출)총액
140,000,000,000

발행가액
140,000,000,000
이자율
4.020%

발행수익률
4.020%
상환기일
2027년 04월 23일

원리금지급대행기관
(주)우리은행여의도중앙기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 04월 12일
한국기업평가
회사채 (AA-)

2024년 04월 12일
한국신용평가
회사채 (AA-)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
7,000,000
70,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
흥국증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
하이투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
미래에셋증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 04월 25일
2024년 04월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
140,000,000,000

발행제비용
430,911,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위하여 2024년 03월 29일에 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 25일이며, 상장예정일은 2024년 04월 26일임.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
9-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
160,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
3.944

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
160,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
3.944

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 07월 25일,
2024년 10월 25일,
2025년 01월 25일,
2025년 04월 25일,

2025년 07월 25일,
2025년 10월 25일,
2026년 01월 25일,
2026년 04월 24일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜

평가일자
2024년 04월 12일 / 2024년 04월 12일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의분석
주관회사명
KB증권(주)

분석일자
2024년 04월 12일

상환방법및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 만기일인 2026년 04월 24일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환 연체 시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 04월 24일

납 입 기 일
2024년 04월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 04월 26일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금지급대행기관
회 사 명
우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위하여 2024년 03월 29일에 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 25일이며, 상장예정일은 2024년 04월 26일임.

[회 차 :
9-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
140,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
4.020

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
140,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
4.020

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법 및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 다만, 마지막 이자지급기일의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 원금상환의무와 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 07월 25일,
2024년 10월 25일,
2025년 01월 25일,
2025년 04월 25일,

2025년 07월 25일,
2025년 10월 25일,
2026년 01월 25일,
2026년 04월 25일,

2026년 07월 25일,
2026년 10월 25일,
2027년 01월 25일,
2027년 04월 23일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜

평가일자
2024년 04월 12일 / 2024년 04월 12일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의 분석
주관회사명
KB증권(주)

분석일자
2024년 04월 12일

상환방법 및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 만기일인 2027년 04월 23일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 그 상환기일로 하고, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 04월 23일

납 입 기 일
2024년 04월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 04월 26일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금 지급대행기관
회 사 명
우리은행 여의도중앙기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위하여 2024년 03월 29일에 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. ▶ 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 25일이며, 상장예정일은 2024년 04월 26일임.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

- 본 사채의 공모금리는 2024년 04월 16일 수요예측 후, 당사와 대표주관회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 발행금리조건은 2024년 04월 19일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격최종결정
- 발행회사: 담당임원, 자금팀장 등- 대표주관회사: 담당임원, 담당팀장 및 부장 등

공모가격결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측 기준, 절차 및 배정 방법

구 분
내 용

공모희망금리산정 방식
대표주관회사인 KB증권(주)는 키움증권(주)의 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일 등급 내 회사채 발행사례 검토, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.수요예측시 공모희망 금리는 다음과 같이 결정하였습니다.-제9-1회: 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. -제9-2회: 전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 공모희망금리 산정 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망금리는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 참가 신청관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.[제9-1회]① 최저 신청수량: 50억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행가능금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 0.01%p. [제9-2회]① 최저 신청수량: 50억원② 최고 신청수량: 본 사채 발행가능금액③ 수량단위: 50억원④ 가격단위: 0.01%p. 수요예측기간은 2024년 04월 16일 09시부터 16시까지로 합니다.

배정 대상 및 기준
본 사채의 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」- I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」I. 수요예측 업무절차5. 배정에 관한 사항가. 배정기준 운영- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.나. 배정시 준수 사항- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것다. 배정시 가중치 적용- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소라. 납입예정 물량 배정 원칙- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.「무보증사채 수요예측 모범규준」- I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」, "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다."대표주관회사"가 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와, 확정 금액 및 확정 이자율은 2024년 04월 19일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 실시 이후 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거대표주관회사인 KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 키움증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)은 3.962%입니다.

[민간채권평가회사 4사의 키움증권(주) 회사채 개별민평 수익률 및 산술평균 (2024년 04월 12일)]

(단위: %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
NICE P&I
에프앤자산평가
4사 산술평균

2년
3.947
4.003
3.937
3.962
3.962

주) 자료 : 본드웹

민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)'(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)은 4.067%입니다.

[민간채권평가회사 4사의 키움증권(주) 회사채 개별민평 수익률 및 산술평균 (2024년 04월 12일)]

(단위: %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
NICE P&I
에프앤자산평가
4사 산술평균

3년
4.056
4.099
4.046
4.070
4.067

주) 자료 : 본드웹

민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 'AA- 등급 2년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)'(이하 '등급민평금리' 라고 한다)은 3.835%입니다.

[ 민간채권평가회사 4사 등급민평 수익률 및 산술평균 ]

(기준일 : 2024년 04월 12일)
(단위: %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
NICE P&I
에프앤자산평가
4사 산술평균

2년 만기AA-등급 회사채민평수익률

3.847
3.845
3.827
3.822
3.835

주) 자료 : 본드웹

민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 'AA- 등급 3년 만기 회사채 등급민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)'(이하 '등급민평금리' 라고 한다)은 3.929%입니다.

[ 민간채권평가회사 4사 등급민평 수익률 및 산술평균 ]

(기준일 : 2024년 04월 12일)
(단위: %)

항목
한국자산평가
KIS자산평가
NICE P&I
에프앤자산평가
4사 산술평균

3년 만기AA-등급 회사채민평수익률

3.926
3.947
3.916
3.930
3.929

주) 자료 : 본드웹

[최근 3개월 2년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

(기준일 : 2024.01.12~2024.04.12 최근일자순)
(단위: %)

구 분
키움증권(주)2년 만기개별민평금리
AA- 2년 만기등급민평금리
2년 만기국고채 금리
Credit Spread

개별민평금리- 국고채금리
AA- 등급민평금리- 국고채금리

2024-04-12
3.962
3.835
3.425
0.537
0.410

2024-04-11
4.022
3.895
3.485
0.537
0.410

2024-04-09
3.951
3.824
3.425
0.526
0.399

2024-04-08
3.945
3.818
3.423
0.522
0.395

2024-04-05
3.916
3.789
3.366
0.550
0.423

2024-04-04
3.937
3.81
3.367
0.570
0.443

2024-04-03
3.944
3.817
3.36
0.584
0.457

2024-04-02
3.959
3.832
3.36
0.599
0.472

2024-04-01
3.933
3.806
3.347
0.586
0.459

2024-03-29
3.954
3.827
3.36
0.594
0.467

2024-03-28
3.951
3.824
3.34
0.611
0.484

2024-03-27
3.949
3.822
3.323
0.626
0.499

2024-03-26
3.976
3.842
3.325
0.651
0.517

2024-03-25
3.972
3.837
3.313
0.659
0.524

2024-03-22
3.97
3.835
3.34
0.630
0.495

2024-03-21
3.99
3.854
3.36
0.630
0.494

2024-03-20
4.046
3.91
3.429
0.617
0.481

2024-03-19
4.092
3.954
3.443
0.649
0.511

2024-03-18
4.068
3.93
3.415
0.653
0.515

2024-03-15
4.038
3.899
3.372
0.666
0.527

2024-03-14
4.012
3.874
3.35
0.662
0.524

2024-03-13
4.001
3.863
3.332
0.669
0.531

2024-03-12
4.011
3.873
3.347
0.664
0.526

2024-03-11
4.009
3.872
3.341
0.668
0.531

2024-03-08
3.997
3.861
3.362
0.635
0.499

2024-03-07
4.037
3.902
3.413
0.624
0.489

2024-03-06
4.019
3.898
3.41
0.609
0.488

2024-03-05
4.05
3.929
3.439
0.611
0.490

2024-03-04
4.05
3.929
3.439
0.611
0.490

2024-02-29
4.078
3.957
3.465
0.613
0.492

2024-02-28
4.065
3.944
3.455
0.610
0.489

2024-02-27
4.072
3.95
3.448
0.624
0.502

2024-02-26
4.063
3.942
3.425
0.638
0.517

2024-02-23
4.095
3.974
3.45
0.645
0.524

2024-02-22
4.076
3.955
3.42
0.656
0.535

2024-02-21
4.128
4.006
3.463
0.665
0.543

2024-02-20
4.133
4.011
3.467
0.666
0.544

2024-02-19
4.129
4.008
3.452
0.677
0.556

2024-02-16
4.14
4.019
3.457
0.683
0.562

2024-02-15
4.144
4.022
3.465
0.679
0.557

2024-02-14
4.159
4.038
3.471
0.688
0.567

2024-02-13
4.101
3.98
3.402
0.699
0.578

2024-02-08
4.075
3.954
3.372
0.703
0.582

2024-02-07
4.066
3.945
3.36
0.706
0.585

2024-02-06
4.078
3.957
3.364
0.714
0.593

2024-02-05
4.091
3.969
3.398
0.693
0.571

2024-02-02
4.04
3.919
3.305
0.735
0.614

2024-02-01
4.059
3.938
3.319
0.740
0.619

2024-01-31
4.054
3.933
3.311
0.743
0.622

2024-01-30
4.066
3.944
3.312
0.754
0.632

2024-01-29
4.094
3.973
3.338
0.756
0.635

2024-01-26
4.056
3.935
3.29
0.766
0.645

2024-01-25
4.09
3.969
3.34
0.750
0.629

2024-01-24
4.085
3.964
3.34
0.745
0.624

2024-01-23
4.085
3.964
3.335
0.750
0.629

2024-01-22
4.077
3.955
3.317
0.760
0.638

2024-01-19
4.097
3.976
3.346
0.751
0.630

2024-01-18
4.074
3.953
3.325
0.749
0.628

2024-01-17
4.073
3.951
3.329
0.744
0.622

2024-01-16
4.038
3.919
3.3
0.738
0.619

2024-01-15
4.002
3.883
3.263
0.739
0.620

2024-01-12
4.002
3.883
3.281
0.721
0.602

자료: 본드웹, 금융투자협회 채권정보센터주1) 키움증권(주) 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 국고채, 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[최근 3개월 3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

(기준일 : 2024.01.12~2024.04.12 최근일자순)
(단위: %)

구 분
키움증권(주)3년 만기개별민평금리
AA- 3년 만기등급민평금리
3년 만기국고채 금리
Credit Spread

개별민평금리- 국고채금리
AA- 등급민평금리- 국고채금리

2024-04-12
4.067
3.929
3.397
0.670
0.532

2024-04-11
4.128
3.99
3.46
0.668
0.530

2024-04-09
4.066
3.928
3.387
0.679
0.541

2024-04-08
4.063
3.925
3.377
0.686
0.548

2024-04-05
4.029
3.891
3.33
0.699
0.561

2024-04-04
4.044
3.906
3.336
0.708
0.570

2024-04-03
4.039
3.901
3.327
0.712
0.574

2024-04-02
4.041
3.903
3.325
0.716
0.578

2024-04-01
4.019
3.881
3.292
0.727
0.589

2024-03-29
4.051
3.913
3.319
0.732
0.594

2024-03-28
4.04
3.902
3.3
0.740
0.602

2024-03-27
4.032
3.894
3.287
0.745
0.607

2024-03-26
4.057
3.919
3.302
0.755
0.617

2024-03-25
4.052
3.914
3.291
0.761
0.623

2024-03-22
4.049
3.911
3.287
0.762
0.624

2024-03-21
4.077
3.938
3.305
0.772
0.633

2024-03-20
4.137
3.998
3.365
0.772
0.633

2024-03-19
4.168
4.028
3.39
0.778
0.638

2024-03-18
4.134
3.995
3.35
0.784
0.645

2024-03-15
4.095
3.955
3.305
0.790
0.650

2024-03-14
4.061
3.92
3.267
0.794
0.653

2024-03-13
4.043
3.902
3.245
0.798
0.657

2024-03-12
4.06
3.921
3.27
0.790
0.651

2024-03-11
4.06
3.922
3.275
0.785
0.647

2024-03-08
4.044
3.907
3.265
0.779
0.642

2024-03-07
4.09
3.954
3.317
0.773
0.637

2024-03-06
4.081
3.957
3.32
0.761
0.637

2024-03-05
4.114
3.99
3.352
0.762
0.638

2024-03-04
4.121
3.997
3.357
0.764
0.640

2024-02-29
4.147
4.024
3.382
0.765
0.642

2024-02-28
4.129
4.005
3.365
0.764
0.640

2024-02-27
4.134
4.01
3.365
0.769
0.645

2024-02-26
4.116
3.992
3.338
0.778
0.654

2024-02-23
4.154
4.03
3.378
0.776
0.652

2024-02-22
4.128
4.004
3.345
0.783
0.659

2024-02-21
4.19
4.066
3.402
0.788
0.664

2024-02-20
4.202
4.079
3.407
0.795
0.672

2024-02-19
4.203
4.079
3.396
0.807
0.683

2024-02-16
4.22
4.096
3.406
0.814
0.690

2024-02-15
4.226
4.102
3.407
0.819
0.695

2024-02-14
4.237
4.113
3.414
0.823
0.699

2024-02-13
4.176
4.052
3.347
0.829
0.705

2024-02-08
4.14
4.016
3.304
0.836
0.712

2024-02-07
4.128
4.004
3.29
0.838
0.714

2024-02-06
4.132
4.008
3.291
0.841
0.717

2024-02-05
4.154
4.03
3.307
0.847
0.723

2024-02-02
4.103
3.979
3.243
0.860
0.736

2024-02-01
4.128
4.004
3.27
0.858
0.734

2024-01-31
4.117
3.993
3.259
0.858
0.734

2024-01-30
4.132
4.008
3.27
0.862
0.738

2024-01-29
4.166
4.043
3.304
0.862
0.739

2024-01-26
4.127
4.003
3.26
0.867
0.743

2024-01-25
4.168
4.045
3.305
0.863
0.740

2024-01-24
4.157
4.034
3.292
0.865
0.742

2024-01-23
4.157
4.033
3.288
0.869
0.745

2024-01-22
4.149
4.025
3.277
0.872
0.748

2024-01-19
4.179
4.055
3.303
0.876
0.752

2024-01-18
4.144
4.02
3.27
0.874
0.750

2024-01-17
4.143
4.02
3.27
0.873
0.750

2024-01-16
4.1
3.979
3.231
0.869
0.748

2024-01-15
4.06
3.939
3.195
0.865
0.744

2024-01-12
4.064
3.942
3.197
0.867
0.745

자료: 본드웹, 금융투자협회 채권정보센터주1) 키움증권(주) 개별민평금리는 민간채권평가회사 4사[한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준주2) 국고채, 등급민평금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

당사의 2년 만기 개별민평금리의 경우 2024년 01월 12일 3.962%에서 증권신고서 제출 전일인 2024년 04월 12일 4.002%로 소폭 상승하는 모습을 보였습니다. 국고 대비 개별민평 스프레드는 2024년 01월 12일 0.537%p였으나 증권신고서 제출 전일인 2024년 04월 12일 기준 0.721%p로 역시 소폭 상승하는 모습을 보이고 있습니다.또한 당사의 3년 만기 개별민평금리의 경우 2024년 01월 12일 4.067%에서 증권신고서 제출 전일인 2024년 04월 12일 4.064%로 하락하는 모습을 보였습니다. 국고 대비 개별민평 스프레드는 2024년 01월 12일 0.670%p였으나 증권신고서 제출 전일인 2024년 04월 12일 기준 0.867%p로 역시 소폭 상승하는 모습을 보이고 있습니다.

② 최근 발행된 동일등급(AA-등급) 동일만기 회사채 발행사례 검토최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 회사채 2년 만기 공모 무보증 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다.

[최근 3개월간 발행된 AA-등급 2년 만기 무보증사채 수요예측 현황]

(단위 : 억원, bp, %)

신용등급
종목명
발행일
발행금액
유효수요참여금액
수요예측기준
금리밴드상단
확정스프레드
발행금리

2년
AA-
한국항공우주산업27-1
2024-04-08
1,500
7,700
개별민평
+30bp
-25bp
3.706%

AA-
교보증권10-1
2024-04-08
2,000
8,400
개별민평
+30bp
-22bp
3.921%

AA-
롯데물산14-1
2024-03-07
1,400
3,200
개별민평
+50bp
+20bp
4.346%

AA-
한화투자증권29-1
2024-02-28
1,860
2,580
개별민평
+30bp
-5bp
4.305%

AA-
현대차증권5-1
2024-02-27
1,000
4,550
개별민평
+30bp
-15bp
4.221%

AA-
유안타증권89-1
2024-02-15
1,000
2,880
개별민평
+30bp
+20bp
4.334%

AA-
호텔신라74-1
2024-02-08
400
5,100
개별민평
+30bp
-10bp
3.898%

AA-
한온시스템15-1
2024-02-07
1,200
1,550
개별민평
+60bp
+15bp
4.466%

AA-
현대트랜시스46-1
2024-01-30
1,200
3,600
개별민평
+30bp
-3bp
3.926%

AA-
CJ ENM25-1
2024-01-30
700
1,550
개별민평
+30bp
+5bp
3.975%

AA-
현대건설308-1
2024-01-30
1,500
2,800
개별민평
+30bp
+5bp
4.119%

AA-
호텔롯데73-1
2024-01-29
1,500
4,000
개별민평
+30bp
-1bp
4.261%

AA-
엘지헬로비전13-1
2024-01-25
200
2,100
개별민평
+30bp
-3bp
3.808%

AA-
롯데지주18-1
2024-01-25
1,150
4,250
개별민평
+30bp
+5bp
4.276%

AA-
대상147-1(사)
2024-01-25
200
2,100
개별민평
+30bp
-3bp
3.829%

AA-
롯데쇼핑98-1
2024-01-18
1,100
3,850
개별민평
+30bp
-3bp
4.106%

AA-
한화솔루션290-1
2024-01-16
1,550
3,000
개별민평
+30bp
-2bp
4.004%

AA-
케이씨씨76-1
2024-01-15
1,450
2,300
개별민평
+30bp
+8bp
4.096%

합계
-
20,910
65,510
-
-
-
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템주1) 상기 발행금액은 수요예측 이후 물량 변경 반영분임

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 2년 만기 무보증사채 중 18건은 개별민평 금리를 기준금리로 설정하였습니다. 공모희망금리 상단은 +30bp ~ +60bp 가산하는 수준으로 설정되어, 확정금리는 발행일 전일 개별민평 대비 -25bp ~ +20bp 가산하는 수준으로 결정되었으며, 발행된 18건 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모았습니다.

또한 최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 회사채 3년 만기 공모 무보증 회사채 발행 내역은 다음과 같습니다.

[최근 3개월간 발행된 AA-등급 3년 만기 무보증사채 수요예측 현황]

(단위 : 억원, bp, %)

신용 등급
종목명
발행일
발행금액
유효수요 참여금액
수요예측기준
금리밴드상단
확정 스프레드
발행금리

3년
AA-
대상홀딩스2
2024-04-11
700
3,050
개별민평
+30bp
-10bp
3.886%

AA-
한국항공우주산업27-2
2024-04-08
2,500
15,800
개별민평
+30bp
-28bp
3.775%

AA-
교보증권10-2
2024-04-08
1,000
7,000
개별민평
+30bp
-30bp
3.947%

AA-
예스코28
2024-03-15
800
1,700
개별민평
+30bp
+3bp
3.917%

AA-
롯데물산14-2
2024-03-07
450
1,300
개별민평
+60bp
+12bp
4.412%

AA-
한화투자증권29-2
2024-02-28
1,140
1,640
개별민평
+30bp
-6bp
4.399%

AA-
SK가스41
2024-02-28
1,000
6,900
개별민평
+30bp
-1bp
3.818%

AA-
현대차증권5-2
2024-02-27
1,000
2,050
개별민평
+30bp
-11bp
4.312%

AA-
코웨이6-1
2024-02-22
2,300
9,300
개별민평
+30bp
-10bp
4.009%

AA-
유안타증권89-2
2024-02-15
600
1,780
개별민평
+30bp
-1bp
4.413%

AA-
호텔신라74-2
2024-02-08
2,600
12,500
개별민평
+30bp
-12bp
4.003%

AA-
한온시스템15-2
2024-02-07
2,800
3,700
개별민평
+60bp
+35bp
4.772%

AA-
CJ159
2024-02-07
1,500
7,400
개별민평
+30bp
+2bp
3.929%

AA-
LG이노텍45-1
2024-02-07
2,400
11,000
개별민평
+30bp
+1bp
3.826%

AA-
코리아에너지터미널4
2024-01-31
900
5,250
개별민평
+30bp
-21bp
4.011%

AA-
현대트랜시스46-2
2024-01-30
1,800
8,900
개별민평
+30bp
-9bp
3.910%

AA-
CJ ENM25-2
2024-01-30
1,300
1,250
개별민평
+30bp
+29bp
4.278%

AA-
현대건설308-2
2024-01-30
1,300
2,400
개별민평
+30bp
+5bp
4.175%

AA-
호텔롯데73-2
2024-01-29
1,500
2,600
개별민평
+30bp
-4bp
4.316%

AA-
SK지오센트릭21-1
2024-01-29
2,500
6,900
개별민평
+30bp
PAR
4.061%

AA-
엘지헬로비전13-2
2024-01-25
1,500
9,500
개별민평
+30bp
PAR
3.891%

AA-
롯데지주18-2
2024-01-25
1,550
2,450
개별민평
+30bp
+4bp
4.345%

AA-
대상147-2
2024-01-25
800
3,500
개별민평
+30bp
+3bp
3.942%

AA-
에이치디현대오일뱅크129-1
2024-01-24
2,000
8,150
개별민평
+30bp
-3bp
3.899%

AA-
롯데쇼핑98-2
2024-01-18
1,850
6,700
개별민평
+30bp
+4bp
4.267%

AA-
에이치엘만도15-1
2024-01-17
2,100
10,100
개별민평
+30bp
PAR
3.952%

AA-
한화솔루션290-2
2024-01-16
1,550
10,050
개별민평
+30bp
-2bp
4.065%

AA-
케이씨씨76-2
2024-01-15
3,800
9,750
개별민평
+30bp
+15bp
4.247%

합계
-
45,240
172,620
-
-
-
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템 주1) 상기 발행금액은 수요예측 이후 물량 변경 반영분임

최근 3개월간 발행된 동일등급(AA-) 3년 만기 무보증사채 중 28건은 개별민평 금리를 기준금리로 설정하였습니다. 공모희망금리 상단은 +30bp ~ +60bp 가산하는 수준으로 설정되어, 확정금리는 발행일 전일 개별민평 대비 -30bp ~ +35bp 가산하는 수준으로 결정되었으며, 발행된 28건 중 27건은 모집금액을 초과하는 수요를 모았습니다.③ 동종업계의 최근 회사채 발행사례 검토당사는 한국표준산업분류 중 증권 중개업(K66121)에 해당합니다. 최근 3개월간 발행된 동종업계의 무보증 공모사채의 발행 사례는 아래와 같습니다.

[최근 3개월간 (2024.01.12~2024.04.12) 동종업계 회사채 발행사례]

(단위 : 억원)

구분
등급
발행
수요예측기준
만기
발행금액
수요예측참여금액
단순경쟁률(:1)
확정스프레드
발행금리

교보증권10-1
AA-
2024-04-08
개별민평
2Y
2,000
8,400
8.4
-22bp
3.921%

교보증권10-2
AA-
2024-04-08
개별민평
3Y
1,000
7,000
14
-30bp
3.947%

한화투자증권29-1
AA-
2024-02-28
개별민평
2Y
1,860
2,580
3.69
-5bp
4.305%

한화투자증권29-2
AA-
2024-02-28
개별민평
3Y
1,140
1,640
2.05
-6bp
4.399%

현대차증권5-1
AA-
2024-02-27
개별민평
2Y
1,000
4,550
9.1
-15bp
4.221%

현대차증권5-2
AA-
2024-02-27
개별민평
3Y
1,000
2,050
4.1
-11bp
4.312%

한국투자증권26-1
AA
2024-02-27
개별민평
2Y
1,400
5,330
10.66
-10bp
4.063%

한국투자증권26-2
AA
2024-02-27
개별민평
3Y
1,600
10,180
10.18
-12bp
4.099%

유안타증권89-1
AA-
2024-02-15
개별민평
2Y
1,000
2,880
2.88
20bp
4.334%

유안타증권89-2
AA-
2024-02-15
개별민평
3Y
600
1,780
3.56
-1bp
4.413%

KB증권43-1
AA+
2024-01-31
개별민평
1.5Y
1,600
2,000
4
9bp
3.942%

KB증권43-2
AA+
2024-01-31
개별민평
2Y
2,300
3,700
3.7
7bp
3.949%

KB증권43-3
AA+
2024-01-31
개별민평
3Y
4,100
8,500
3.4
4bp
3.987%

삼성증권20-1
AA+
2024-01-25
개별민평
2Y
1,000
6,400
9.14
1bp
3.994%

삼성증권20-2
AA+
2024-01-25
개별민평
3Y
3,000
9,600
7.38
4bp
4.089%

미래에셋증권69-1
AA
2024-01-17
개별민평
2Y
500
1,600
3.2
15bp
4.104%

미래에셋증권69-2
AA
2024-01-17
개별민평
3Y
3,400
3,400
1.55
30bp
4.296%

미래에셋증권69-3
AA
2024-01-17
개별민평
5Y
300
1,000
3.3
18bp
4.286%

자료: 금융감독원 전자공시시스템주1) 상기 발행금액은 수요예측 이후 물량 변경 반영분임

④ 채권시장 동향 및 종합 결론

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종 코로나바이러스(COVID-19) 전염병 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였으며, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이후 4월 FOMC에서는 기준금리를 동결하였습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 연방공개시장위원회(FOMC)를 앞두고 전격적인 두차례 금리 인하는 유례없는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주었습니다. 미국의 기준금리 인하에도 불구하고 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보였으며, 국내 경기 역시 직접적인 영향을 받아 2020년 초 2,200선 수준이던 코스피는 2020년 3월 19일 1,457.64까지 급락하였습니다. 한국은행은 2020년 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 2020년 3월 16일 임시 금통위를 열어 0.5%p를 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 추가로 한국은행은 2020년 4월 9일 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 유지하였고, 5월 28일 금통위는 예상보다 장기화되고 있는 코로나19로 인한 경제충격에 대응하기 위하여 기준금리를 0.25%p를 인하하였습니다. 2021년 07월 15일 한국은행 금융통화위원회까지 기준금리는 연 0.50%로 동결 유지되었습니다.다만, 2021년 08월 26일 한국 금통위는 기준 금리를 0.50%에서 0.75%로 인상하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다.

한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으
나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다.
2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 한편 위드 코로나 정책이 지속 될 것으로 예상되어 왔지만 오미크론 등장과 확진자수 급증으로 국내 방역조치가 강화되었고, 이러한 영향 속 12월 중 채권금리는 장단기물 모두 하락하는 양상을 보였습니다. 한편, 2022년 1월 14일 금통위는 기준 금리를 1.00%에서 1.25%로 인상하였습니다.
2022년 3월 FOMC에서는 2018년 12월 이후로 3년 3개월만에 기준금리를 0.25%p. 인상한 0.25%~0.50%로 조정하였고, 2022년 5월 FOMC에서는 0.50%p. 인상하여 0.75%~1.00%로 조정하였습니다. 한편, 2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월과 2022년 1월에 각각 0.25%p.씩 추가 인상 하였으며, 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상 예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다.
2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상을 결정하여 3.50% 를 기록하였고 이후 2월, 4월, 5월, 7월 금통위에 이어 8월 금통위에서까지는 연속 5번의 금리동결을 선언하였으나, 모든 위원들이 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 이후 10월, 11월 및 2024년 1월 및 2월 금통위에서도 금리 동결이 지속되어 증권신고서 제출일 기준 3.50%를 기록하고 있습니다. 한편 미국은 높은 물가 상승 압박과 함께 기준금리 인상기조가 유지됨에 따라 2023년 2월 기준 FOMC는 금리 0.25%p 인상을 결정하였고 2023년 3월 23일, 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p 추가 인상을 결정, 2023년 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인상을 결정하였습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하며 금리 인상 기조가 유지되는 상황이나, 9월 진행한 FOMC에서는 미국의 기준금리는 동결하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였으나, 점도표 상 2024년 말 기준금리 전망치를 하향조정하며(5.1% → 4.6%) 금리 인상 사이클의 마무리 및 금리 인하의 가능성을 시사하였습니다. 2024년 2월 및 3월에 진행한 FOMC에서도 기준금리를 연속 동결하여 증권신고서 제출일 기준 5.25%~5.50%입니다.

한편, 2023년 12월 태영건설이 4.5조원 규모의 PF 대출 보증으로 인해 워크아웃 또는 회생절차에 들어갈 가능성이 거론되었습니다. 최상목 경제부총리, 김주현 금융위원장, 이복현 금융감독원장, 이창용 한국은행 총재 등은 부동산 PF 현안과 태영건설의 워크아웃 가능성에 대해 논의를 진행하였고, 이후 금융위는 태영건설 워크아웃 신청 관련 대응방안을 발표하며 대주주 자구노력, 채권단 협조 등을 통한 태영건설 정상화를 최대한 유도하고 시장 내 영향을 최소화 하는데 노력을 다할 예정임을 언급하였습니다. 태영건설 워크아웃 이슈로 인해 중소형 건설사들의 연쇄적인 PF 이슈가 발생할 가능성이 제기되고 있으며, 연쇄적 PF 이슈가 발생할 경우 급격한 시장 유동성 위축이 나타날 가능성이 존재합니다.글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무력충돌 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

대표주관회사는 최근 동종업계의 회사채 및 동일등급의 회사채 발행사례 및 발행금리, 변동성 장세 상황 하 발행금리의 금리변동의 반영 수준, 유통시장에서의 거래금리와 민평금리의 수준, 회사채 평가금리로서의 시장 활용도 등을 종합적으로 검토하였습니다.

※ 결 론당사는 대표주관회사와 금번 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사의 개별민평금리, AA-등급민평금리, 동일 등급 및 동종 업계의 회사채 발행 내역 등을 종합적으로 고려하였습니다.또한, 민간채권평가회사 4사(KIS 채권평가, 한국자산평가, NICE P&I, FN자산평가)의 당사 회사채에 대한 개별민평 수익률 정보가 제공되고 있는 점을 고려하여 당사의 개별민평금리 대비 스프레드를 공모희망금리밴드로 활용하기로 결정하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사는 본 사채의 공모희망금리밴드를 하단은 당사의 2년 및 3년 만기 개별민평금리 대비 각각 -30bp 낮은 수준, 상단은「무보증사채 수요예측 모범규준」에 의거하여 하단대비 60bp 이상 높은 수준인 개별민평금리 대비 30bp 높은 수준으로 하여 아래와 같이 결정하였습니다. [키움증권(주) 제9-1회 무보증사채 공모희망금리]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율. [키움증권(주) 제9-2회 무보증사채 공모희망금리]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율. 발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와도 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 「무보증사채 수요예측 모범규준」, 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정할 예정입니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 이자율은 2024년 04월 19일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.
다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역

[회차 : 제9-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
7
16
3
-
-
-
26

수량
1,200
3,500
1,100
-
-
-
5,800

경쟁률
1.71 : 1
5.00 : 1
1.57 : 1
-
-
-
8.29 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합
)
은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제9-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
8
16
1
-
-
-
25

수량
1,300
2,950
100
-
-
-
4,350

경쟁률
1.63 : 1
3.69 : 1
0.13 : 1
-
-
-
5.44 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차 : 제9-1회]
(단위 : bp, 건, 억원)

가격분포(스프레드)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
금액
비율
누적금액
누적비율

-12
-
-
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
1
500
8.62%
500
8.62%
유효

-10
2
400
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
500
8.62%
1,000
17.24%
유효

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.72%
1,100
18.97%
유효

-6
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.45%
1,300
22.41%
유효

-5
1
100
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
6.90%
1,700
29.31%
유효

-4
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.72%
1,800
31.03%
유효

-1
-
-
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
1
500
8.62%
2,300
39.66%
유효

0
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.45%
2,500
43.10%
유효

10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.72%
2,600
44.83%
유효

20
1
300
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
6.90%
3,000
51.72%
유효

29
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.72%
3,100
53.45%
유효

30
-
-
9
2,700
-
-
-
-
-
-
-
-
9
2,700
46.55%
5,800
100.00%
유효

합계
7
1,200
16
3,500
3
1,100
-
-
-
-
-
-
26
5,800
100.00%
-
-
-

(주) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차 : 제9-2회]
(단위 : bp, 건, 억원)

가격분포(스프레드)
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적 유(주)
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
금액
비율
누적금액
누적비율

-20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
100
2.30%
유효

-17
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
200
4.60%
유효

-16
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
11.49%
700
16.09%
유효

-15
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.60%
900
20.69%
유효

-13
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
1,000
22.99%
유효

-12
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
1,100
25.29%
유효

-11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
1,200
27.59%
유효

-10
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.60%
1,400
32.18%
유효

-8
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.60%
1,600
36.78%
유효

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
1,700
39.08%
유효

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
1,800
41.38%
유효

0
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
1,900
43.68%
유효

1
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
2,000
45.98%
유효

9
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.15%
2,050
47.13%
유효

10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
2,150
49.43%
유효

17
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
2,250
51.72%
유효

20
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
2,350
54.02%
유효

27
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.30%
2,450
56.32%
유효

28
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.60%
2,650
60.92%
유효

30
-
-
5
1,700
-
-
-
-
-
-
-
-
5
1,700
39.08%
4,350
100.00%
유효

합계
8
1,300
16
2,950
1
100
-
-
-
-
-
-
25
4,350
100.00%
-
-
-

(주) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제9-1회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
스프레드

-12
-10
-7
-6
-5
-4
-1
0
10
20
29
30

기관투자자1
500

기관투자자2

300

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

200

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

500

기관투자자13

200

기관투자자14

100

기관투자자15

300

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

500

기관투자자19

500

기관투자자20

500

기관투자자21

300

기관투자자22

300

기관투자자23

200

기관투자자24

200

기관투자자25

100

기관투자자26

100

합계
500
500
100
200
400
100
500
200
100
400
100
2,700

누계
500
1,000
1,100
1,300
1,700
1,800
2,300
2,500
2,600
3,000
3,100
5,800

[회차 : 제9-2회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측참여자
스프레드

-20
-17
-16
-15
-13
-12
-11
-10
-8
-6
-5
0
1
9
10
17
20
27
28
30

기관투자자1
100

기관투자자2

100

기관투자자3

500

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

100

기관투자자7

100

기관투자자8

100

기관투자자9

200

기관투자자10

200

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

50

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

200

기관투자자21

500

기관투자자22

500

기관투자자23

300

기관투자자24

300

기관투자자25

100

합계
100
100
500
200
100
100
100
200
200
100
100
100
100
50
100
100
100
100
200
1,700

누계
100
200
700
900
1,000
1,100
1,200
1,400
1,600
1,700
1,800
1,900
2,000
2,050
2,150
2,250
2,350
2,450
2,650
4,350

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리

[제9-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율[제9-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황](1) 제9-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,800억원- 총 참여신청범위: -0.12%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 26건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 26건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 5,800억원(2) 제9-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 4,350억원- 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 25건- 공모희망금리 내 참여신청건수: 25건- 공모희망금리 내 참여신청금액: 4,350억원본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.2024년 04월 16일에 진행된 수요예측(수요예측 이후 참여한 유효수요 포함)에서 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채는 각각 최초 공모금액인 700억원 및 800억원을 초과하는 5,800억원 및 4,350억원이 참여하여 최종 발행금액을 각각 1,600억, 1,400억원으로 증액 결정하였습니다.본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "다. 수요예측 결과 - (2) 수요예측 신청가격 분포 및 (3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리(1) 제9-1회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다.(2) 제9-2회 무보증사채:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합

니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "대표주관회사"는 "증권인수업무등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 급융투자업에 관한 법률" 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)② 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측 기간은 2024년 04월 16일 09시부터 16시까지로 하며, 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다.① 최저 신청수량: 각 회차별 50억원② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액(제9-1회 700억원 및 제9-2회 800억원)③ 수량단위: 50억원 ④ 가격단위: 1bp (4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리수요예측시 공모희망금리는 제9-1회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 한다. 수요예측시 공모희망금리는 제9-2회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 키움증권㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p ~ +0.30%p를 가산한 이자율로 한다.

(5) 수요예측 결과는 "대표주관회사"가 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록ㆍ유지하여야 한다.

(6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시"발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

(7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채수요예측모범규준" 및 "대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "대표주관회사"가 결정한다.

(8) 수요예측에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(9) "대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다.

(10) "대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

(11) "대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.나. 청약 및 배정에 관한 사항

(1) 일정

- 청약일: 2024년 04월 25일

- 청약서 제출기한: 2024년 04월 25일 09시부터 12시까지

- 청약금 납부: 2024년 04월 25일 12시까지(수요예측에 참여하여 배정받은 청약자는 16시까지)

(2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정받은 전문투자자 및 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 전문투자자, 기관투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

① 교부장소: 인수단 본점

② 교부방법: "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시: 2024년 04월 25일

④ 기타사항 :

a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2024년 04월 25일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 12시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 단, 수요예측에 참여하여 배정받은 청약자의 경우에는 당일 16시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다.

(6) 청약단위: 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 발행총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처: "대표주관회사"의 본점. 단, "대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

(9) 청약금 납입일: 2024년 04월 25일

(10) "본 사채"의 발행일: 2024년 04월 25일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: (주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀(12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다.(13) 전자등록신청:① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조 2항에 따라 "대표주관회사"인 "KB증권(주)"에게 위임한다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>1. 국가2. 한국은행3. 대통령령으로 정하는 금융기관4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>제11조 (증권의 모집·매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제다.「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다)와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다)및「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 청약단위최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2024년 04월 25일 09시

종 료 일 시
2024년 04월 25일 12시

마. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2024년 04월 25일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.바. 청약취급장소"대표주관회사"인 KB증권(주) 본점. 단, "대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.사. 납입장소(주)우리은행 여의도중앙기업영업지원팀아. 상장신청예정일(1) 상장신청예정일 : 2024년 04월 25일(2) 상장예정일 : 2024년 04월 26일자. 사채권교부예정일"본 사채"에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.차. 사채권 교부장소사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음한다.카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록하며 사채권을 발행하지 아니한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 키움증권(주)가 전적으로 책임을 진다.(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 제9-1회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
90,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
50,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
(주)BNK투자증권
00251400
부산광역시 부산진구 새싹로 1
20,000,000,000
0.20%
총액인수

[ 제9-2회 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
70,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
흥국증권(주)
00380836
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
40,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의대로 66
20,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.20%
총액인수

나. 사채의 관리

한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

※관련법규「증권인수업무등에관한규정」제11조의2(무보증사채의 인수) 제2항무보증사채를 인수하는 경우에는 무보증사채의 발행인과 사채관리회사 간에 협회가 정한 표준무보증사채사채관리계약서(이하 "표준사채관리계약서"라 한다)에 의한 계약이 체결된 것이어야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 무보증사채는 그러하지아니하다. <개정 2012. 3. 29, 2012. 6. 28>1. 여신전문금융업법」에 의한 여신전문금융회사가 발행하는 사채2. 종합금융회사가 발행하는 사채3. 은행법에 의한 금융기관이 발행하는 사채
4. 금융투자회사가 발행하는 사채5. 유동화사채 <개정 2014. 2. 20>6. 증권금융회사가 발행하는 사채 <신설 2013. 4. 26, 개정 2014. 2. 20>7. 그 밖에 특별법에 따라 법인이 발행하는 채권 중 협회가 고시하는 채권

다. 특약사항

"본 사채"의 인수계약서 상 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만 "발행회사"가 "금융위"의 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 아래의 사항을 각 전자게시의 방법으로 게시하는 경우 위 통보에 갈음할 수 있다.1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때3. "발행회사"의 영업목적의 변경4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로"발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

키움증권9-1
무보증사채
1,600
3.944%
2026.04.24
-

키움증권9-2
무보증사채
1,400
4.020%
2027.04.23
-

합 계
-
3,000
-
-
-

나. 당사가 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.다. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.2. 사채관리계약에 관한 사항해당사항 없습니다.3. 기한의 이익상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "발행회사"는 즉시 본사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 "사채권자"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"가 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "발행회사"가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "발행회사"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 ("중요한 영업"이라 함은 "발행회사"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "발행회사"가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "발행회사"가 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "발행회사"가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) 제(1)호의 각 목의 경우 이외에 "본 사채"의 "사채권자"가 사채권자집회의 결의에 따라 "발행회사"에 대하여 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언한 경우 "발행회사"는 "본 사채"에 관한 기한의 이익을 상실한다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 국내외 경제상황 변동에 따른 위험]

금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 바 있으며,
향후 국내외 경기 둔화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.

[국내 주식시장 추이]

(단위 : pt, 조 원, 천주)

구 분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

주가지수
KOSPI
2,655.28
2,236.40
2,977.65
2,873.47
2,197.67
2,041.04
2,467.49

KOSDAQ
866.57
679.29
1,033.98
968.42
669.83
675.65
798.42

시가총액
시가총액
2,558
2,083
2,650
2,366
1,717
1,572
1,889

증감율
22.83%
-21.40%
12.00%
37.78%
9.22%
-16.78%
25.10%

거래대금
거래대금
4,809
3,914
6,767
5,708
2,288
2,800
2,190

증감율
22.87%
-42.17%
18.55%
149.51%
-18.30%
27.9%
12.42%

출처: 한국거래소 주식 통계자료주1) 주가지수, 시가총액은 기간별 마지막 영업일 기준주2) 거래대금은 사업년도(결산기준) 누계금액주3) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계 금액

2019년 하반기에 발발한 COVID-19로 인해 2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되었습니다. 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 3월 19일 종가 기준 KOSPI 지수는 1,457, KOSDAQ 지수는 428까지 급락하였습니다. 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 말 기준 KOSPI 지수는 2,873.47, KOSDAQ 지수는 968.42 수준으로 회복되었으며, 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년말의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였으며, 2022년말 종가 기준 코스피 지수는 2,236.40, 코스닥 지수는 679.29까지 하락하였습니다.한편, 미국의 소비자물가지수(CPI)가 하락세를 보이고 있으며, 미 연준의 기준금리가 금리 인하 기조가 점진적으로 나타나고 있습니다. 이에 미국 증시가 회복세를 보임에 따라 국내 증시도 상승세로 전화하였고, 2023년말 종가 기준 코스피지수는 2,655.28, 코스닥지수는 866.57을 기록하였습니다.증권신고서 제출일 기준 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 이스라엘-팔레스타인 분쟁, 경기성장 둔화 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 그러나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년부터 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 지속적으로 감소하였으며, 2023년말 기준 수수료수익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 대비 9.4% 감소하였으나, 영업이익과 당기순이익은 각각 38.4%, 31.6% 증가한 7조 5,138억원과 5조 3,415억원을 기록하였습니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 천주/백만원)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

일평균 거래대금
19,623,245
15,909,016
27,292,950
23,020,868
9,301,700
11,479,071

일평균 거래량
1,655,905
1,629,186
2,795,792
2,527,549
1,295,693
1,191,082

수수료수익(주3)
10,860,201
11,984,386
15,436,586
12,697,812
8,687,677
8,780,892

영업이익(주3)
7,513,793
5,427,304
12,266,531
8,376,606
6,116,340
4,917,672

당기순이익(주3)
5,341,496
4,058,268
8,449,720
5,551,709
4,608,095
3,745,050

출처: 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임

또한, 국내 경기의 경우, 한국은행은 2024년 02월 발표한 경제전망보고서를 통해 국내 경제성장률은 2023년 1.4%, 2024년 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 국내경제는 고금리로 인한 내수회복 모멘텀 약화에도 불구하고 반도체경기 반등 및 미국 대상 수출 증가로 경기가 개선되었고 향후에도 개선흐름을 이어나갈 것으로 예상했습니다. 민간소비는 고금리 영향 지속으로 회복 모멘텀이 당초 예상보다 더딜 것으로 전망하였으며, 설비투자는 글로벌 제조업경기 둔화로 부진한 모습을 보였으나 IT 경기 회복과 주요국의 신성장분야 투자확대로 인하여 개선될 것으로 전망했습니다. 또한, 건설투자는 고금리로 인한 신규착공 위축의 영향이 점차 나타나면서 부진할 흐름을 보일 것으로 예상했으며, 상품수출은 반도체 및 IT 수요 증가와 함께 신성장 부문 투자도 늘어나면서 회복세가 확대될 전망이라고 발표하였습니다.

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위: %)

구 분
2022년
2023년
2024년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

GDP
2.6
0.9
1.8
1.4
2.2
2.0
2.1

민간소비
4.1
3.1
0.6
1.8
1.1
2.0
1.6

설비투자
-0.9
5.3
-4.0
0.5
2.6
5.7
4.2

지식재산생산물투자
5.0
2.9
0.3
1.6
1.5
2.8
2.2

건설투자
-2.8
1.8
1.0
1.4
-2.4
-2.9
-2.6

상품수출
3.6
-0.9
6.6
2.9
6.0
3.2
4.5

상품수입
4.3
1.9
-3.0
-0.6
0.1
5.4
2.7

주) 전년동기 대비 기준

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2024년 02월)

국제통화기금(IMF)이 2024년 01월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2024년 세계 경제 성장률 전망치를 3.1%로 10월 전망했던 2.9% 대비 0.2%p 상향 조정하였고, 2025년 세계 경제 성장률 전망치는 3.2%로 10월 전망과 동일하게 유지하였습니다. 주요 선진국 중 미국의 2024년 성장률 전망치를 10월 전망치였던 1.5% 대비 0.6%p 상향조정한 2.1%로 전망하였으나, 유로존 전망치는 10월 전망 대비 0.3%p 하향조정한 0.9%로 전망하였습니다.아울러, IMF는 최근 전망보고서를 통해 우리나라의 2024년 경제 성장률 전망치는 10월 전망 대비 0.1%p 상향조정한 2.3%로 전망하였습니다. IMF는 세계 경제가 안정적인 성장세와 물가 하락에 힘입어 경착륙 가능성이 낮아졌다고 평가하였으며, 통화정책 완화와 지나친 긴축 기조 유지 모두를 경계해 통화정책 완화 시기에 대한 적절한 시점 설정이 중요하다고 권고하였습니다. 그 외에도 미래 충격에 대응하기 위한 재정여력 확충, 구조개혁을 통한 중장기 생산성 향상 및 기후변화 대응 등을 강조하였습니다. 2024년 1월 IMF의 세계 및 주요 경제 성장률 전망은 아래와 같습니다.

[국제통화기금 세계 경제성장 전망]

(단위: %, %p)

구분
2022년
2023년(E)
2024년(E)
2025년(E)

'23년 10월(A)
'24년 01월(B)
조정폭(B-A)
'23년 10월(A)
'24년 01월(B)
조정폭(B-A)

세 계
3.5
3.1
2.9
3.1
+0.2
3.2
3.2
-

선진국
2.6
1.6
1.4
1.5
+0.1
1.8
1.8
-

미국
2.1
2.5
1.5
2.1
+0.6
1.8
1.7
-0.1

유로존
3.3
0.5
1.2
0.9
-0.3
1.8
1.7
-0.1

독일
1.8
-0.3
0.9
0.5
-0.4
2.0
1.6
-0.4

일본
1.0
1.9
1.0
0.9
+0.1
0.6
0.8
+0.2

영국
4.1
0.5
0.6
0.6
-
2.0
1.6
-0.4

캐나다
3.4
1.1
1.6
1.4
-0.2
2.4
2.3
-0.1

한국
2.6
1.4
2.2
2.3
+0.1
2.3
2.3
-

신흥개도국
4.1
4.1
4.0
4.1
+0.1
4.1
4.2
+0.1

중국
3.0
5.2
4.2
4.6
+0.4
4.1
4.1
-

인도
7.2
6.7
6.3
6.5
+0.2
6.3
6.5
+0.2

자료 : IMF World Economic Outlook, 2024.01

이처럼 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 것처럼 향후 국내외 경기 둔화로 인한 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 경기 악화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다.

[나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 그러나, 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고
수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 참고로 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다.

그러나 국내 금융투자회사들의 수수료 수익에 대하여 수탁수수료의 기여도는 여전히 가장 압도적인 수준입니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있고, 향후 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없음을 의미합니다. 수수료 수익에서 가장 비중이 높은 수탁수수료는 전체 수수료 수익에서 차지하는 비중이 감소하는 모습을 보이며 2019년 37%까지 하락하였습니다. 그러나 2020년에 들어서는 개인투자자의 주식시장 참여 확대로 인한 거래대금 상승에 따라 수탁수수료 금액이 크게 증가하여 수탁수수료의 비중은 52%까지 상승하였습니다. 2021년의 경우 전체 수수료 수익의 48%를 기록하였습니다. 2022년 국내외 긴축정책에 따른 시장 유동성 축소로 당해 수탁수수료의 비중이 39%로 감소하였지만, 2023년말 다시 전체 수수료 수익의 47.3%를 기록하며 반등을 보이는 모습을 보이며, 전년 동기 대비 수수료 수익이 8.6% 증가하는 모습을 보였습니다.

[국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중]

(단위: 백만원)

구 분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수수료 수익
11,661,548
100.0%
12,936,234
100.0%
16,716,978
100.0%
13,570,050
100.0%
9,432,670
100.0%
9,626,989
100.0%

수탁수수료
5,514,726
47.3%
5,011,614
38.7%
8,040,602
48.1%
7,069,804
52.1%
3,446,332
36.5%
4,512,731
46.9%

인수주선수수료
886,292
7.6%
1,073,155
8.3%
1,294,067
7.7%
963,710
7.1%
916,494
9.7%
839,590
8.7%

집합투자증권취급수수료
475,981
4.1%
511,640
4.0%
587,991
3.5%
490,938
3.6%
537,868
5.7%
519,867
5.4%

자산관리수수료
273,807
2.3%
299,900
2.3%
436,825
2.6%
251,534
1.9%
208,796
2.2%
210,106
2.2%

매수 및 합병수수료
770,115
6.6%
1,444,935
11.2%
1,651,933
9.9%
1,206,283
8.9%
945,053
10.0%
710,361
7.4%

파생결합증권 판매수수료
3,029
0.0%
5,852
0.0%
2,369
0.0%
615
0.0%
1,274
0.0%
1,010
0.0%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년말이 가장 최근자료임

또한 전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.상기와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고, 수수료수익 중 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서, 금융투자회사의 수익원 다각화 노력에도 불구하고, 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 또는 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다.
금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 채권
이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생
합니다. 앞으로 상당 기간 인플레이션 압력이 존재할 것으로 전망되는 가운데, 2024년 중 미국이나 한국에서 기준금리가 인하될 가능성이 크지 않아 연간 기준금리, 국고채 금리 등을 비롯해 전반적인 채권 시장 금리가 높은 수준을 유지하거나 혹은
인플레이션의 완화 여부에 따라 추가적인 상승이 이어질 수 있을 것으로 판단됩니다.
향후 금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의
수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향
을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산 대부분은 현금 및 예치금(2023년말 기준 약 16.19%)과 증권(2023년말 기준 약 60.73%)으로 구성되어 있습니다. 한편, 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면, 전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 2017년부터 2023년말까지 증권사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하였습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였기 때문입니다.

[ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ]

(단위: 백만 원)

구분
2023년
2022년 말
2021년 말
2020년 말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
111,187,988
16.19%
113,506,556
18.66%
127,193,586
20.48%
116,058,425
19.44%

[증권]
416,983,106
60.73%
357,269,636
58.75%
362,125,074
54.92%
342,769,819
57.40%

[파생상품자산]
17,366,552
2.53%
23,505,755
3.87%
10,092,491
1.53%
11,409,638
1.91%

[대출채권]
75,880,079
11.05%
67,212,491
11.05%
66,129,803
10.03%
56,576,604
9.47%

[유형자산]
3,023,517
0.44%
2,857,809
0.47%
2,639,278
0.40%
2,286,524
0.38%

[CMA운용자산(종금계정)]
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%

[리스자산(종금계정)]
0
0.00%
39
0.00%
88
0.00%
146
0.00%

[기타자산]
62,231,787
9.06%
43,777,328
7.20%
52,777,935
8.00%
68,013,772
11.39%

자산총계
686,673,037
100.00%
608,129,618
100.00%
620,958,260
100.00%
597,114,935
100.00%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(FISIS)주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의* 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년말이 가장 최근자료임

금융투자회사는 RP매도와 ELS 판매 등의 요인으로 인하여, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권을 상당량 보유하고 있습니다. RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 높은 수준을 꾸준히 유지하고 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.2020년 코로나19 바이러스의 창궐로 인하여 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고, 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 미 연준은 0.00~0.25%로, 한국은행은 0.50%로 기준금리를 인하하였습니다.
한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다. 2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 9월, 그리고 2022년 11월 연준에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 4연속 자이언트 스텝이 단행되었습니다.
이후 2022년 12월 0.50%p 인상에 이어, 2023년 2월 2일, 2023년 3월 23일 및 2023년 5월 4일 FOMC에서는 각각 0.25%p. 인상하며(5.00%~5.25%) 금리인상 속도 조절에 들어갔습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 기준금리 동결을 발표하였으나 2023년 7월 27일 기준금리를 0.25%p. 추가 인상(5.25%~5.50%)하였습니다. 이후 9월, 11월, 12월 FOMC에서 기준금리를 연이어 동결하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 5.25%~5.50%를 유지하고 있습니다.
한편 국내에서는 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 8월에도 0.25%p. 금리를 인상하였습니다. 곧이어 2022년 10월 금통위에서도 물가 억제, 한-미 금리 역전 우려 등의 이유로 다시 0.50%p 인상하며 이례적으로 금리인상을 5회 연속 단행하였습니다. 그 이후 2022년 11월 금통위는 대내 요인을 중심으로 통화정책을 결정하겠다는 의지를 보이며 0.25%p. 기준금리를 인상하였습니다. 2023년 1월 금통위에서는 2명의 위원이 동결 소수의견 제시를 하였으나, 0.25%p. 기준금리 인상하였으며 이후 2023년 2월 23일 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였습니다. 이후 아직 물가 상승률이 목표 수준에 수렴하기까지 상당 기간이 필요하고 가계부채 규모도 증가하고 있다는 이유로 2023년 10월 금융통화위원회는 2023년 2월, 2023년 4월, 2023년 5월, 2023년 7월, 2023년 8월, 2023년 11월에 이어 일곱 차례 연속 기준금리를 동결하였으며, 2024년 1월, 2월까지 금리 동결을 하여 증권신고서 제출일 현재 한국의 기준금리는 3.50%p.입니다.
최근 국고채 금리는 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 한국은행은 2021년 5월 0.50%에서 2023년 1월 3.50%까지 기준금리 인상을 결정하였고 이는 2024년 1월까지 지속되고 있습니다. 미국 연준이 금리 인하에 대하여 신중한 태도를 보이면서 상반기에는 금리 인하 가능성이 낮을 것으로 예상되며 러시아-우크라이나 전쟁 및 이스라엘-하마스 전쟁 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존합니다. 향후 기준금리 변동으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[국고채 2년물 및 3년물 금리 추이]

(단위 : %)

일자
국고채 2년
국고채 3년

2020/03/31
1.057
1.070

2020/06/30
0.790
0.845

2020/09/29
0.781
0.842

2020/12/31
0.886
0.970

2021/03/31
0.915
1.127

2021/06/30
1.299
1.452

2021/09/30
1.443
1.590

2021/12/31
1.672
1.795

2022/03/31
2.351
2.662

2022/06/30
3.542
3.553

2022/09/30
4.183
4.185

2022/12/30
3.788
3.725

2023/03/31
3.338
3.290

2023/06/30
3.710
3.656

2023/09/27
3.858
3.875

2023/12/29
3.241
3.145

2024/04/12(증권신고서 제출 전일)
3.425
3.397

출처 : 금융투자협회 채권정보센터

[라. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 제한될 가능성이 존재
하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[ 초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약 ]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○(좌동)

○(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○(자기자본 200% 한도)

○(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드해외 M&A 지원

○
○
○

출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원 - 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매 매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용 - 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통 합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설 한 계좌) 허용1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리 - 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성 - 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제 - 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용 - 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정 * 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등 (부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외 (부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등 을 감안iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분 * PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입 - 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시 - 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과 * ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별 유보금을 우선하여 충당3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전 체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화 가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손 실(100% 유지)⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월), 미래에셋증권(2021년 05월)이 발행어음 업무를 인가받았고, 나머지 1곳은 업무 인가를 위한 심사가 진행 중에 있습니다. 발행어음 업무는 5개 증권사들이 인가를 받아 발행 한도를 모두 채운다면 그 규모는 약 54조원에 달할 것으로 예상됩니다.

종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[마. 금융투자회사의 관련 법 및 제도의 변화에 따른 위험]

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재
하고 있습니다. 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은
'제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였으며 관리 방안으로 인하여 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였으나, 2022년 12월 국회는 국내외 경제상황을 고려해 금융투자소득세의 시행을 2년 유예하기로 하는 소득세법 일부개정안을 의결했습니다.
이처럼 법적, 제도적 규제의 변화가 향후 예측할 수 없는 시점에 발생할 수 있으며 이에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.

[ 금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용 ]

구분
개편방안

제2금융권의콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처 : 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일)

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP 매도 등 다른 자금조달 수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차상의 효율성이 떨어집니다.또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

[ RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안 ]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3)- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처 : 금융위원회 보도자료 (2019년 3월 14일)주1) 2020년 3분기부터 적용주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.한편, 지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.

[부동산PF 관련 건전성 강화 방안 2019.12.05]

부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안.jpg
부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안

출처: 금융위원회 보도자료

또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다.

[2020년 세법 개정안 주요 내용]

항목
내용

증권거래세 인하
- 증권거래세율 단계적 인하- ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23%- ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15%(* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%)

금융투자소득과세체계 도입
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득- 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세- 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용)- 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25%

펀드과세체계 개선
- 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함- 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용)

자료 : 2020년 세법 개정안

그러나 증권거래세 관련하여, 장외 거래의 경우 그 세율을 0.35%로 인하하는 원안 그대로 시행됐으며, 2023년 간에는 KOSPI 0.05%, KOSDAQ 0.20%를 각 적용하고, 2024년부터는 KOSPI 0.03%, KOSDAQ 0.18%를 각 적용하며, 2025년부터 KOSPI 0.00%, KOSDAQ 0.15%를 적용하도록 조치됐습니다. 또한 금융투자소득세의 도입은 원래의 도입시점에서 2년 유예하여 2025년부로 도입되는 것으로 조치됐습니다. 향후 세법의 추가적인 개정에 대해 투자자께서는 주의깊게 관찰하시어 투자판단에 참고하시기 바랍니다.이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 보유하고 있는 자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다. NCR개선방안에 따른 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다.
이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단
되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.
금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높혀 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니 다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편, 2014년 10월 증권사 NCR 제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 금융위원회는 새로 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하였습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주1) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

금융투자업 레버리지비율은 2019년말 681.79%에서 2020년말까지 692.36%를 기록하며 꾸준히 증가하였습니다. 이는 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린 것에 기인합니다. 한편 2021년 이후 고물가로 인해 긴축정책으로 전환됨에 따라 레버리지비율은 지속적으로 감소하였습니다. 이러한 고금리 기조속에서 2023년말 기준 레버리지비율은 646.04%를 기록하였습니다. 이처럼 향후 증권사들은 국내외 경기상황 등에 따라 레버리지 비율을 적절히 관리하고 있으며 이를 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절하면서 영업력과 수익성에 변동이 발생할 가능성이 있습니다.

[금융투자업 레버리지비율 추이]

(단위: 백만원)

항목
2023년
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말

총자산
544,722,450
491,674,126
487,105,822
463,693,580
415,898,274

자기자본
84,317,039
79,402,251
76,617,031
66,972,805
61,000,868

레버리지비율
646.04
619.22
635.77
692.36
681.79

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준주2) 레버리지비율: 총자산/자기자본 X 100

위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히, 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한, 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A 중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]1. 개요금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함2. 주요 개정사항[증권사 NCR 규제체계 개편]① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 - 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감- 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자(개선 후)
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

출처 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"

또한, 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다.이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있습니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%)→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

출처 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화로 인해, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[사. 자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2023년말 기준 79개 회사가 영업 중입니다. 저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융당국의 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수있으며, 사업 영위에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 경기 개선 지연과 부동산 경기 침체로 인해 2011년부터 2013년까지 3년에 걸쳐 30여개의 저축은행에 대해 영업정지 조치가 취해지며 저축은행 수는 2010년 말 105개에서

2023년말 기준 79개로 축소되었습니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2022년 1분기말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출 부문의 자산성장이 주로 부동산관련업 대출에 의해 견인된 것으로 파악되며, 이에 따라 관련 비중도 다시 상승하는 모습을 나타내고 있습니다. 특히 고위험 자산군으로 분류 되는 부동산 PF대출이 부동산관련업대출 증가분의 상당부분을 차지하고 있어, 기업대출규모 확대에 수반하여 신용위험이 상승하고 있는 것으로 판단됩니다.또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 다만, 빠른 성장세에 대한 선제적 대응으로서 금융당국의 규제 강화 추세가 지속되고 있어 현재의 성장속도는 점차 둔화될 것으로 보입니다. 또한, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 등이 발생할 경우 부동산 관련 대출 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.이러한 저축은행의 구조조정이 마무리 단계에 들어서면서 2016년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 현금 및 예치금 및 대출채권을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 기업대출의 경우 부동산 경기 활성화에 따른 부동산 관련 대출이 증가하였고, 은행의 여신심사 강화 및 대부업계 저축은행을 중심으로 한 가계신용대출 확대가 결합되면서 빠른 자산 성장세가 지속되고 있습니다. 최근 금융감독당국의 중금리 신용대출 활성화 정책과 같은 서민금융 우호 정책에 힘입어 2021년말 국내 저축은행의 대출채권의 규모는 2020년말 대비 30.0% 증가한 96.7조원으로 크게 증가하였습니다
. 코로나19 사태로 자금 유동성이 확대되며 타 업권에서 유입된 차주들이 증가하며 2021년 중 외형이 확대된 것으로 판단됩니다. 또한, 2022년말 기준 대출채권의 규모는 110.2조원을 기록하며 2021년말 대비 14.05% 증가하였습니다.
다만 2023년 기준 대출채권 규모는 98.2조원을 기록하며 2022년말 대비 소폭 감소하였습니다. 타 금융권의 조달상황이나 대출기조가 변경될 경우 외형이 재차 감소할 여지가 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위 : 백만원)

구분
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

현금 및 예치금
6,422,377
8,489,040
10,154,060
11,693,696
13,003,318
17,236,033
14,828,624

유가증권
1,597,782
1,816,749
2,176,076
3,139,895
4,877,984
6,685,538
8,201,388

대출채권
49,119,586
56,729,118
62,362,756
74,343,901
96,659,679
110,238,477
98,187,222

유형자산
836,076
807,436
843,667
935,958
1,231,496
1,340,067
1,646,490

기타자산
1,720,410
1,672,091
1,622,958
1,886,311
2,491,075
3,087,713
3,724,811

합계
59,696,231
69,514,434
77,159,517
91,999,761
118,263,552
138,587,828
126,588,535

주) 항목별 구성은 다음과 같습니다.- 현금 및 예치금: 현금, 외국통화, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)- 유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등- 대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등- 유형자산: 토지, 건물, 동산 등- 기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 계

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상됩니다.또한 금융당국에서는 대출금리 합리화 노력과 법정최고금리 인하('16.3월 27.9% → '18.2월 24.0%, '21.7월 20%) 등으로 저축은행 가계신용대출 금리는 지속적으로 하락추세에 있습니다. 2021년 4월 26일에는 법정최고금리 인하 후속조치의 일환으로,「중금리대출 제도개선방안」을 발표했습니다. 주요 내용으로는 고금리대출(기존 20% 이상 대출)에 적용되던 예대율 산정시 불이익 조치, 충당금 추가적립 조치 등을 폐지하여 적극적인 저신용차주 흡수를 유도하는 한편, 중개수수수료 등 대출원가 분석을 통해 합리적 금리 산정을 유도하여 중·저신용층의 대출금리 인하를 유도하는 것입니다. 또한 저축은행은 영업구역내 개인·중소기업에 대한 신용공여액을 총 신용공여액의 일정 비율(30∼50%) 이상 유지하도록 규제받고 있는데, 중금리 사업자대출 공급액에 대해서도 영업구역내 대출액에 130%로 가중 반영하도록 규제 인센티브를 확대하였습니다. 2021년 5월 17일에는 「중금리대출 제도개선방안」에 대한 후속조치로 상호저축은행업ㆍ여신전문금융업ㆍ상호금융업감독규정 개정안 입법을 예고하였습니다.

[저축은행 신규취급 평균금리 및 고금리비중]

구 분
2017년말
2018년말
2019년말
2020년말

신규취급 평균금리(%)
22.6
19.3
18.0
17.0

신규취급 고금리비중(%)
67.9
45.2
26.9
18.6

앞으로도 금융당국의 저축은행에 대한 가계신용 대출 평균금리, 고금리대출 비중 등을 낮추기 위한 규제 가능성이 있는 등 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 자회사 사업부문 관련 위험 - 자산운용부문]

국내 자산운용업의 경우 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과
불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
또한 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경에 따른 정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는
동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다.
자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이
자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.
투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁받은 장/단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다.국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.
2023년 말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,605.4조원으로 2022년 말 대비 약 150조원(10.82%) 증가하였습니다.

[자산운용사 운용자산 추이]

(단위 : 억원)

구분
증권
단기금융
파생형
부동산
실물
특별자산
혼합자산
기관전용 사모펀드
투자일임기타
합계
전년대비

주식
혼합주식
혼합채권
채권
투자계약
재간접

2023년
2,484,020
170,627
263,518
5,837,386
20
911,575
1,726,418
710,070
1,757,375
-
1,555,965
597,408
33,158
6,294
16,053,833
1,554,639

2022년
2,085,532
162,441
386,544
5,352,908
65
773,801
1,533,453
543,721
1,612,856
-
1,373,609
618,710
30,633
11,554
14,485,827
(176,018)

2021년
2,591,130
194,532
343,160
5,727,623
63
777,329
1,359,900
561,407
1,372,859
-
1,197,881
502,450
27,344
6,167
14,661,845
1,359,239

2020년
2,387,612
177,403
271,677
5,367,319
77
609,729
1,263,214
576,300
1,157,466
-
1,069,198
364,949
28,404
29,258
13,302,606
1,052,096

2019년
2,103,444
157,226
260,051
5,219,722
93
462,832
1,055,882
593,320
1,035,895
-
927,137
387,360
27,876
19,672
12,250,510
1,563,766

2018년
1,850,176
145,333
269,795
4,853,834
51
341,434
902,746
541,037
802,597
-
704,384
233,353
28,652
13,352
10,686,744
369,744

2017년
2,089,983
146,057
292,571
4,574,102
-
324,680
979,627
524,709
646,803
-
575,610
121,357
22,694
18,807
10,317,000
782,596

2016년
1,659,006
123,189
324,740
4,631,071
-
232,138
1,049,955
431,694
516,399
-
478,854
49,511
27,760
10,087
9,534,404
799,619

2015년
1,672,096
122,327
365,944
4,253,210
-
188,033
940,727
364,139
359,079
-
398,105
21,773
39,994
9,358
8,734,785
1,520,173

2014년
1,557,280
133,700
322,844
3,151,770
-
170,813
832,339
390,443
297,413
-
311,518
-
32,191
14,301
7,214,612
585,357

출처 : 금융투자협회

금감원 보도자료에 따르면 자산운용사의 운용자산은 2023년 3분기 기준 1,465조원으로 2023년 2분기 1,443조원 대비 21.9조원(1.5%) 증가하였습니다
.
이 중 펀드수탁고는 902.7조원으로 2023년 2분기 881.4조원 대비 21.3조원(+2.4) 증가하였습니다. 이는 공모펀드가 파생형, 채권형, MMF 위주로 증가 및 사모펀드가 부동산형과 채권형, MMF 위주로 증가한 것에 기인합니다.
한편, 펀드의 평균운용보수율은 2017년 이후 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보였습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 하지만, 2020년 및 2021년 정부 정책에 기반한 유동성 확대에 따른 시장 활성화에 힘입어 주식형펀드의 운용보수를 중심으로 다시 증가하기 시작하였으나, 2022년 상반기에는 재차 감소 추세로 돌아서 2023년 말 기준 평균 운용보수율은 0.325%를 기록하였습니다. 금리인상 등 시장 불확실성이 본격화 되었던 전년 대비 금융시장이 다소 호전되어 수익성 지표도 일부 개선되었지만, 금융시장의 호전이 운용사 영업실적의 실질적 개선으로 이어지지 못한 것에 기인합니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위 : %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2023년말
0.377
0.521
0.321
0.080
0.325

2022년말
0.397
0.541
0.329
0.093
0.340

2021년말
0.420
0.557
0.344
0.108
0.357

2020년말
0.435
0.556
0.322
0.121
0.358

2019년말
0.390
0.538
0.318
0.127
0.343

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

출처 : 금융투자협회

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 5월발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다.

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2023년말 기준 국내 자산운용사는 461개로 2016년말 165개 대비 약 179% 증가했습니다. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년말

국내 자산운용사수
165개
215개
243개
292개
326개
348개
437개
461개

출처 : 금융통계정보시스템

자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업 내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 자회사 사업부문 관련 위험 - 여신전문금융업부문]

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출
되어 있습니다.
규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향
을 미칠 수 있습니다.
여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향
을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다.2018년 8월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리·생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다.여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배 이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다.여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,동법 시행령, 동법 시행규칙여신전문금융업감독규정,동 시행세칙 등
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배 주)(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내(라) 신기술사업자에 대한 융자한도 : 연간 투자액의 15배(마) 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(바) 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산의 30% 이내(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)(사) 중금리대출 한도규제 대상 비율 : 대출금의 80%(아) 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(자) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상(차) 원화유동성비율 : 100% 이상(카) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

주) 여신전문금융업감독규정 부칙 경과 규정에 의거 2024년까지는 9배 적용. 2025년 이후 8배 적용

또한 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을 강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야 할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

이 밖에도 2021년 2월에 발표된 금융감독원의 보도자료에 따르면, 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 발표하였습니다. 여신전문금융회사의 경우 부실화될 경우 여전채를 보유한 금융회사 등으로 부실이 전이·확대되는 문제가 있으며, 특히 코로나19와 같이 예측하기 힘든 경제적 충격이 발생할 경우 여신전문금융회사가 금융시스템 리스크 전파통로로 작동할 가능성이 있음을 언급하였습니다. 또한 여신전문금융회사에 유동성 문제가 발생할 경우 중·저신용자 대상 자금 공급이 감소하고, 민간소비 및 기업 설비투자가 위축되면서 실물경제도 악영향을 미칠 가능성이 있음을 지적하였습니다. 이에 따라 관련 금융당국에서는 여신전문금융회사 「유동성 리스크관리 모범규준」을 여전협회의 모범규준으로 도입하여 2021년 4월부터 시행하고 있습니다. 주요내용은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[유동성 리스크관리 모범규준 주요내용]

① 적용대상 : 회사채 발행 여전사 + 자산규모 1천억원 이상 여전사*② 유동성관리체계 (이사회와 경영진의 역할을 명시) - (이사회) 회사의 유동성리스크 관리전략을 승인하는 등 유동성리스크 관리체계의 구축·운영에 관한 전반적인 사항을 총괄- (경영진) 유동성리스크 관리절차 및 세부기준을 마련하고, 리스크 변동 현황을 점검하여 이를 이사회에 정기적으로 보고③ 유동성리스크 관리지표- (주요지표) 회사채 만기분포, 즉시가용 유동성비율(유동성자산/1개월내 만기도래 부채), 단기조달비중(발행만기 1년 이내 부채/총차입부채) 등- (조기경보지표) 신용등급 하락, 신용스프레드 급격한 상승, 지급보증 으로 인한 거액의 유동성 유출, 자산·부채의 특정부문 편중 등④ 유동성리스크 인식·측정 및 관리- (위기상황분석) 회사는 영업특성 및 취약점 등을 감안하여 위기상황분석 시나리오를 설계·실시하고, 동 시나리오의 적정성을 주기적으로 점검- (비상자금조달계획) 평시 자금조달수단의 활용이 어려울 경우 현금 유출이 많은 영업의 축소 등 비상자금조달계획을 수립·운영

주) 모범규준은 일몰규정(2년)으로 운영하되, 운영현황을 평가한 후 내용을 보완하여 감독규정 또는 시행세칙에 제도화할 계획

또한 여신전문금융회사의 공시내용에 정성지표를 포함하는 등 은행권과 유사한 수준으로 공시범위를 확대, 코로나19사례를 분석하여 계량지표 중 실효성이 미흡한 지표는 삭제 및 유의성 높은 지표를 신설함으로써 유동성 모니터링 개편, 非카드사의 레버리지한도를 단계적으로 축소 예정 등 다각도로 여신전문금융회사의 유동성 관리 강화방안을 시행하고 있습니다.

[은행/여전업권 유동성 관련 공시내용]

구분
은행
여전

공시내용
유동성리스크 관리 현황▶(정성적 공시) 위험한도, 유동성 리스크 관리 체계, 자금조달 원천 및 기간의 다양화 정책, 유동성 리스크 경감기법, 스트레스테스트 이용 방식에 대한 설명, 긴급 자금 조달 계획에 대한 설명▶(정량적 공시) 유동성 추정을 위해 은행이 고안한 측정수단 및 지표, 자금조달 원천에 대한 편중제한, 만기구간별 계정과목별 유동성갭
유동성리스크 관리 현황⇒ (개선안) 은행과 유사하게 정성적·정량적 공시항목을 추가

감독규제 준수현황▶LCR 위반사실 및 향후 준수계획* 감독원과 체결한 약정서 내용 포함
감독규제 준수현황⇒ (개선안) 원화유동성비율 등 위반 사실 및 향후 준수계획

(자료 : 금융감독원 보도자료)

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시
금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등
유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 유동화증권 기초자산의 부실화 시,
이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[한맥투자증권 사태 관련 일지]

날짜
내 용

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

출처 : 금융위원회

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.

2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.

2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한

ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해

ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.
한편, 2023년 12월 28일 도급능력순위 16위의 대형 건설사로 분류되는 태영건설이 워크아웃을 신청하였습니다. 성수도 오피스 개발사업에 대한 480억원 규모의 PF 채무 만기가 도래하면서 내재되어있던 유동성 위기가 발생한 것 입니다. 워크아웃 신청과 함께 태영건설은 부실징후기업으로 분류되었으며, 신용평가사 역시 신용등급을 A-에서 CCC로 하향 조정했습니다. 2024년 1월 12일 태영건설 워크아웃은 채권단의 96.1%가 동의함에 따라 개시되었습니다. 그러나 실사 과정에서 대규모 우발 부채 등과 같은 추가 부실이 발견될 경우 워크아웃이 중단될 수 있으며 이에 따라 부동산 PF시장의 유동성 위기 확산 등 금융시장에 부정적인 결과를 초래할 수 있습니다.

각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[카. 고객정보 유출에 따른 위험]

당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는
고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다.
향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 금융업은 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ]

내용
관련법규
시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입
법§15
'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등
법§17,시행령§14
'15.9.12,'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화
법§20③
'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화
법§20의2
'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의
법§32④,⑤
'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화
법§35①,시행령§30
'16.3.12,'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설
법§38의3②
'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무
법§39의2②
'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화
법§40
'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화
법§41의2
'15.9.12.

[ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ]

내용
관련법규
시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화
법§23 및 §24
'15.7.24,'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한
법§24의2
'15.7.24,'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화
법§24의2 및시행령§21의2
'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화
법§29 및 고시
'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)
시행령§32
'16.7.22.

출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27)

2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.

[ 개정 신용정보법의 주요 정의 ]

구분
개념
활용가능 범위

개인정보
특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보
사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능

가명정보
추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보
다음 목적에 동의 없이 활용가능(1) 통계작성(상업적 목적 포함)(2) 연구(산업적 연구 포함)(3) 공익적 기록보존 목적 등

익명정보
더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보
개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용

가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 이에 정부는 2020년 8월 데이터 3법을 개정하였고, 개인정보보호법에 익명처리보다 활용도가 높은 가며어리 개념을 도입하였습니다. 이에 개인들은 개인(종보주체)의 동의없이 가명처리된 개인 정보 활용이 가능해 졌습니다. 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다.

[ 데이터3법 주요 내용 ]

구분
소관부처
주요 개정 내용

개인정보보호법
행정안정부
- 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화- 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진)- 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화

신용정보법
금융위원회
- 금융분야 개인 정보 강화- 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화- 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비

정보통신망법
과학기술정보통신부
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관- 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경

출처: 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08)

향후 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 다만 향후
부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁ㆍ테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

출처 : 금융위원회 보도자료, '2020년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 영상총회 참석 결과'(2020.10.27)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

출처: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.
향후 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 부정적 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 재무제표 작성 기준의 변경 및 오류수정에 따른 위험]

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로써 투자자 분께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적인 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 점을 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
또한, 당사는 2015년 ~ 2020년말 사업보고서상 회계변경 및 오류수정을 통하여 별도 및 연결재무제표를 재작성한 사실이 있습니다. 그러나 별도 및 연결재무재표 재작성으로 인한 당기순이익 및 주당이익, 순자산의 변동은 없으며, 관련 수정사항은 당사의 해당 회계기간 감사보고서 및 사업보고서에 기반영되었으므로 당사의 향후 재무상태에 미칠 영향은 없을 것으로 판단됩니다.

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 3월말 기준 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)

기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 연결기업은 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고, 2017년 12월 31일부터의 비교정보를 조정하여 소급적용 하였습니다. 기업회계기준서 제1109호 도입의 영향은 다음과 같습니다.

[금융상품의 분류와 측정]금융상품의 분류와 측정에 대한 정책 변경 관련 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

조정 내역
주석
금액

기초이익잉여금 - 변경 전

1,200,924,073

매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
(7,236,597)

매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
②
404,485

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
③
(7,650)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
④
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
⑤
(15,504,585)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑥
(1,406,667)

미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
⑦
(1,711,093)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
③, ⑤, ⑥, ⑦
4,487,382

기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정

(22,960,206)

기초 이익잉여금 - 변경 후

1,177,963,867

당사는 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 분류 변경을 실시하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기초 금융자산

주석

당기손익-공정가치

기타포괄손익-공정가치(전기는 매도가능금융자산)

상각후원가(전기는 만기보유와대여금및수취채권)(주2)

금융자산 계

기초 장부금액-기준서 제1039호(주1)

6,170,067,472
752,193,684
4,807,440,111
11,729,701,267

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
306,658,646
(306,658,646)
-
-

대출채권에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류
⑧
22,824,305
-
(22,824,305)
-

상각후원가측정 금융자산에 대한신용손실충당금 산출
③, ⑤
-
-
(15,512,235)
(15,512,235)

기초 장부금액-기준서 제1109호

6,499,550,423
445,535,038
4,769,103,571
11,714,189,032

(주1)
2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시하였습니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 미치지 않으며, 상세 내역은 아래 (1 - 4) 에서 설명하고 있습니다.

(주2)
현금및현금성자산이 포함된 금액입니다.

(단위: 천원)

구 분

주석

기타포괄손익누계액 변동

이익잉여금변동

기초 장부금액-기준서 제1039호

46,873,039
1,200,924,073

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류
①
7,236,597
(7,236,597)

단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류
②
(404,485)
404,485

상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가
③
-
(7,650)

당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정
④
1,985,481
(1,985,481)

상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가
⑤
-
(15,504,585)

금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
⑥
-
(1,406,667)

미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영
⑦
-
(1,711,093)

신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가
③, ⑤ ⑥, ⑦
-
4,487,382

합 계
8,817,593
(22,960,206)

기초 장부금액-기준서 제1109호
55,690,632
1,177,963,867

① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류당기초 현재 지분증권 73,953,189천원, 채무증권 232,705,457천원이 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 지분증권은 투자 목적 지분상품에 해당하며, 동 채무증권은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 (-)7,236,597천원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다.② 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류당기초 현재 매도가능지분증권 손상누계액 404,485천원이 이익잉여금으로 재분류 되었습니다. 동 기준서에서는 단기매매항목이 아닌 지분상품의 경우 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 분류하는 선택을 할 경우 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 측정하며 후속적으로 당기손익으로 이전되지 않습니다.③ 상각후원가로 측정하는 채무상품의 신용손실충당금 증가기대손실모형 적용으로 인하여 채무상품에 대한 신용손실충당금 7,650천원(이연법인세효과 1,683천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 5,967천원 감소하였습니다.④ 당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정당기초 현재 당기손익인식지정금융부채의 자기신용위험조정액 (-)1,985,481천원이 기타포괄손익으로 재분류되었습니다. 동 기준서에서는 금융부채를 공정가치선택권을 적용하여 회계처리한 경우, 공정가치 변동 중 신용위험 변동에 대한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 인식합니다.⑤ 상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가기대손실모형 적용으로 인하여 대출채권에 대한 신용손실충당금 15,504,585천원(이연법인세효과 3,738,395천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 11,766,190천원 감소하였습니다.⑥ 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영기대손실모형 적용으로 인하여 금융보증부채에 대한 신용손실충당금 1,406,667천원(이연법인세효과 340,413천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,066,254천원 감소하였습니다.⑦ 미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영기대손실모형 적용으로 인하여 미사용대출약정한도에 대한 신용손실충당금 1,711,093천원(이연법인세효과 406,891천원)을 추가로 충당하였으며, 이로 인해 이익잉여금이 1,304,202천원 감소하였습니다.⑧ 대출채권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류당기초 현재 대출채권 22,824,305천원이 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 대출채권 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다.[기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류]

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

측정 범주

장부금액

기준서 제1039호

기준서 제1109호

기준서 제1039호

기준서 제1109호

차이

현금 및 예치금
상각후원가
상각후원가
530,532,849
530,532,849
-

지분상품
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
385,698,683
385,698,683
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
438,860,681
438,860,681
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
73,953,189
73,953,189
-

채무상품
상각후원가
상각후원가
7,081,373
7,073,723
7,650

당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,172,005,304
2,172,005,304
-

매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치
6,674,357
6,674,357
-

수익증권 등(주1)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
739,085,091
739,085,091
-

매도가능금융자산
당기손익-공정가치
232,705,457
232,705,457
-

파생결합증권 등(주2)
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치
2,873,278,394
2,873,278,394
-

대출채권
상각후원가
상각후원가
3,276,069,605
3,260,576,972
15,492,633

상각후원가
당기손익-공정가치
22,824,305
22,824,305
-

기타금융자산
상각후원가
상각후원가
674,564,574
674,552,621
11,953

금융자산 계
11,433,333,861
11,417,821,626
15,512,235

(주1)
집합투자증권, 출자금, 손해배상공동기금 등을 포함한 내역입니다.

(주2)
파생결합증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁)을 포함한 내역입니다.

출처 : 당사 2018년 연결감사보고서

새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다만, 당사는 2015년 ~ 2020년말 사업보고서상 회계변경 및 오류수정을 통하여 별도 및 연결재무제표를 재작성한 사실이 있으며 연결재무제표 변동 관련 내용은 다음과 같습니다. 이외 자세한 사항은 당사가 2021년 03월 19일 정정 공시한 연도별 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.1) 2015년 및 2016년 연결재무제표 변동 관련 내용

연결기업의 2015년 12월 31일 및 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 회계처리의 오류로 관련하여 2015년말 및 2016년말 기준 연결재무제표를 수정하여 재작성하였습니다. 재작성 전 연결기업은 회계처리의 오류로 인하여 기타자산과 기타부채를 과소계상 하였습니다. 재작성 시 수정사항으로 연결기업은 기타자산과 기타부채 오류를 파악하여 연결재무상태표를 재작성하였습니다.2015년말 및 2016년말 기준 연결재무제표 재작성으로 인한 당기순이익 및 주당이익, 순자산의 변동은 없으며, 2015년말 및 2016년말 기준 연결 재무상태표상 각 항목별 주요 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2016년말
2015년말

수정전
수정후
수정전
수정후

자산
8,857,079,152
9,130,716,941
6,152,210,535
6,473,795,166

기타자산
349,517,489
623,155,278
368,590,842
690,175,473

부채
7,609,040,637
7,882,678,426
5,042,364,267
5,363,948,898

기타부채
483,503,690
757,141,478
454,052,204
775,636,835

2) 2017년, 2018년 및 2019년 연결재무제표 변동 관련 내용

(1) 외환차손익 오류연결기업은 2017년 12월 31일, 2018년 12월 31일 및 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 외환거래손익의 오류와 관련하여 해당 회계연도의 연결재무제표를 수정하여 재작성하였습니다. 재작성 전 연결기업은 회계처리의 오류로 인하여 외환차익과 외환차손을 과대계상하였습니다. 재작성 시 수정사항으로 연결기업은 외환차익과 외화차손의 과대계상 오류를 파악하여 연결포괄손익계산서를 재작성 하였습니다.2017년말, 2018년말 및 2019년말 기준 연결재무제표 재작성으로 인한 당기순이익,순자산 및 주당이익의 변동은 없으며, 해당 회계연도의 연결포괄손익계산서상 각 항목별 주요 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2019년말
2018년말
2017년말

수정전
수정후
수정전
수정후
수정전
수정후

영업수익
3,056,971,924
2,713,303,907
2,146,659,052
2,002,025,393
1,216,289,991
1,176,399,699

외환거래이익(*)
445,081,197
101,413,180
207,025,798
62,392,139
54,392,128
14,501,836

영업비용
2,583,280,492
2,239,612,475
1,857,676,919
1,713,043,260
900,441,565
860,551,273

외환거래손실(*)
436,713,507
93,045,489
205,072,023
60,438,364
58,461,314
18,571,022

영업이익
473,691,432
473,691,432
288,982,133
288,982,132
315,848,426
315,848,427

법인세차감전손익
492,231,881
492,231,881
280,986,552
280,986,552
323,058,651
323,058,651

당기순손익
362,035,072
362,035,072
193,203,437
193,203,437
241,626,810
241,626,810

연결재무제표의 재작성으로 인하여 상기에 기재된 연결포괄손익계산서 및 관련된 주석이 수정되었습니다.(2) 장내 거래 미수,미지급금 오류

연결기업은 2017년 12월 31일, 2018년 12월 31일 및 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 장내 거래 미수,미지급금 오류와 관련하여 해당 회계연도의 연결재무제표를 수정하여 재작성하였습니다. 재작성 전 연결기업은 회계처리의 오류로 인하여 미수금과 미지급금을 과소계상하였습니다. 재작성 시 수정사항으로 연결기업은 미수금과 미지급금의 과소계상 오류를 파악하여 연결 재무상태표를 재작성 하였습니다.2017년말, 2018년말 및 2019년말 기준 연결 재무제표 재작성으로 인한 당기순이익, 순자산 및 주당이익의 변동은 없으며, 해당 회계연도의 연결 재무상태표 상 항목별 주요 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2019년말
2018년말
2017년말

수정전
수정후
수정전
수정후
수정전
수정후

자산
23,373,642,540
23,943,809,796
18,239,682,414
18,664,344,963
11,856,581,612
12,418,940,664

기타자산
742,350,774
1,312,518,030
675,322,526
1,099,985,075
709,674,882
1,272,033,934

부채
21,115,211,615
21,685,378,871
16,173,909,592
16,598,572,141
10,309,396,111
10,871,755,163

기타부채
944,919,091
1,515,086,347
824,062,410
1,248,724,959
808,198,567
1,370,557,619

자본
2,258,430,925
2,258,430,925
2,065,772,822
2,065,772,822
1,547,185,501
1,547,185,501

연결재무제표의 재작성으로 인하여 상기에 기재된 연결재무상태표, 관련된 연결현금흐름표 및 주석이 수정되었습니다.한편, 당사는 2020년 사업보고서 연결재무제표 주석상 분산효과 반영 전후 위험별 VaR 관련 오기를 수정한 연결재무제표를 재발행하였으나, 이에 따른 매출, 이익 등의 중대한 변동은 발생하지 않았습니다.
또한 2024년 02월 23일, 연결기업은 2020년 12월 31일, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 당기손익-공정가치금융상품 및 파생상품 관련손익에 대한 회계처리를 수정하고 해당 회계연도의 연결재무제표 및 주석을 수정하여 재작성하였습니다. 해당 회계연도의 연결포괄손익계산서 상 항목별 주요 수정금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
주석
2020년말
2019년말

수정전
수정후
수정전
수정후

영 업 수 익

4,519,651,570,878
4,951,412,350,335
2,713,303,906,628
2,523,633,197,000

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익
7
1,507,479,790,784
1,313,920,382,984
846,569,450,158
707,060,051,896

3. 파생상품 관련이익
8
1,085,290,323,750
1,710,610,511,007
697,054,979,474
646,893,668,108

영 업 비 용

3,550,685,654,486
3,982,446,433,943
2,239,612,475,104
2,049,941,765,476

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실
7
1,078,848,543,415
870,577,196,406
708,871,515,773
572,092,366,114

3. 파생상품 관련손실
8
1,108,788,435,626
1,748,820,562,092
670,811,403,464
617,919,843,495

다만, 별도 및 연결재무제표의 수정사항은 당사의 해당 회계기간 감사보고서 및 사업보고서에 기반영되었으므로, 당사의 향후 재무상태에 미칠 영향은 없을 것으로 판단됩니다. 그러나 투자자께서는 상기와 같은 재무제표의 변동에 유의하시기 바랍니다.

[나. 수익성 및 수익구조와 관련된 위험]

당사는 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 당사는 증권, 거래대금 변동 시 약정금액의 변동도 높은 편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편
입니다. 이와 같은 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며,

위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황
입니다.
이를 위해 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있으나,
수익구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응
할 수 있습
니다.
또한 당사는

2023년 K-IFRS
연결기준 영업이익
5,647억원
, 당기순이익
4,407억원을 기록하였으며
(전년 대비 각
14.0%, 13.3% 감소
), 별도기준 영업이익
4,724억원
, 당기순이익
3,384억원을 실현
하였습니다
(전년 대비 각
26.8%, 31.4% 감소
)
.

2023년 4분기 발생한 일회성 비용에도 불구하고 당사는 시장거래대금 증가로 인한 수수료수익 호조 등으로 견조한 실적을 달성하였습니다. 그러나
향후 급격한 시장 변동시 당사의 수익규모가 위축될 가능성이 있으니
투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 개인고객 대상 온라인 위탁매매 부문에서 차별화된 시장지위를 확보하고 있는 증권사로, 2005년 이후 19년 연속 주식위탁매매 점유율 업계 1위를 기록해오고 있습니다. 이는 당사의 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점을 통해 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보한 결과로, 당사는 온라인 위탁매매 부문에서의 선점효과를 지속적으로 시현해오고 있습니다.

2023년 국내주식 일평균 시장거래대금은 23.1조원으로 전년 대비 21.8% 증가하였습니다. 당사는 온라인 Brokerage 지배력을 바탕으로 한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로, 모바일 Brokerage에서의 시장점유율도 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다. 당사의 2023년 4분기 기준 주식시장 점유율은 전년 동기 대비 18.57% 에서 0.84%p 상승한 19.41%을 기록하였습니다. 2016년 2월부터 시행된 비대면채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있고, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있으며, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다. 따라서, 지점 없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 특성상 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.

[당사 분기별 시장점유율 추이]

(단위 : %)

구분
제25기(2023.1~2023.12)
제24기(2022.1~2022.12)
제23기(2021.1~2021.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
20.65
20.86
21.09
19.41
19.85
20.63
19.04
18.57
21.49
22.16
22.00
20.48

출처 : 당사 2023년 사업보고서※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있음

증권업종 내 업황 변동에 따라 각 부문별 수수료 수익변동성이 존재하는 가운데, 수수료수익 중 수탁수수료의 비중은 2022년 73.9%에서 2023년말 78.0%로 4.1%p 상승한 모습을 보이고 있습니다. 이는 글로벌 긴축 우려의 해소 기조와 금리인상 기조의 완화 등으로 인한 국내주식 시장거래대금의 증가에서 기인한 것으로 보입니다.

2023년말과 2022년말의 순수수료이익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수수료수익
수탁수수료
656,306,482
649,870,301

인수및주선 수수료
21,223,273
21,905,746

집합투자증권취급수수료
5,078,201
6,642,198

자산관리수수료
5,517,879
4,830,304

매수및합병수수료
16,393,361
56,968,545

신탁보수
4,583,260
5,394,622

송금수수료
592,703
460,697

증권대여수수료
58,972,590
46,866,072

채무보증 관련 수수료
38,667,290
48,333,839

대출채권 관련 수수료
12,772,225
3,393,200

기타
21,218,342
35,063,202

소 계
841,325,606
879,728,726

수수료비용
매매수수료
(187,246,480)
(177,499,697)

투자상담사수수료
(1,759,347)
(2,209,420)

증권차입수수료
(17,568,458)
(12,976,054)

기타
(43,416,410)
(32,003,146)

소 계
(249,990,695)
(224,688,317)

순수수료이익
591,334,911
655,040,409

출처 : 당사 사업보고서 (별도기준)주1) 수탁수수료 비중 : (수탁수수료/수수료수익소계)*100주2) 기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당기 및 전기에 각각 67,347,356천원 및 65,711,083천원 입니다.

이처럼 당사는 국내증권사 중 위탁매매(Brokerage) 비중이 가장 높은 증권사 중의 하나이고, 거래대금변동시 약정금액의 변동도 높은편이며, 이로인해 거래대금에 대한 이익의 민감도가 높은 편입니다. 이와 같이 위탁매매에 대한 높은 의존도는 시장변화에 민감한 수익구조를 가지고 있으며, 위탁매매 부문의 성장에 한계가 내재된 점을 고려할 때 당사의 편중된 수지구조 개선이 필요한 상황입니다. 이를 위해 당사는 지속적인 포트폴리오 다각화를 통해 수수료 수익 부문의 다양성을 갖추려 노력하고 있으나, 수익 구조가 안정적으로 다각화 되기 전까지는 당사의 수익이 시장변화 및 그에 따른 거래대금의 변동에 민감하게 반응할 수 있으므로 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 주요 영업 실적(연결)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2023년
2022년
2021년

수수료 손익
649,705
725,948
967,899

유가증권평가 및 처분손익
(주)

209,264
(219,082)
379,394

파생상품 관련 손익
224,295
(112,865)
(184,654)

이자 손익
644,731
637,609
515,691

기타 영업손익
(568,361)
237,095
157,004

판매비와 관리비
594,975
612,280
626,448

영업이익
564,659
656,425
1,208,886

출처: 당사 사업보고서(연결 기준)

[당사 주요 영업 실적(별도)]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2023년
2022년
2021년

수수료 손익
591,335
655,040
907,090

유가증권평가 및 처분손익
(주)

139,869
(8,976)
172,583

파생상품 관련 손익
242,338
(128,994)
(156,895)

이자 손익
456,723
398,835
334,995

기타 영업손익
(510,087)
192,936
172,691

판매비와 관리비
447,792
463,096
481,008

영업이익
472,386
645,745
949,456

출처: 당사 사업보고서(별도 기준)주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

당사는 2023년 K-IFRS
연결기준 영업이익
5,647억원
, 당기순이익
4,407억원을 기록하였으며
(전년 대비 각
14.0%, 13.3% 감소
), 별도기준 영업이익
4,724억원
, 당기순이익
3,384억원을 실현하였습니다
(전년 대비 각
26.8%, 31.4% 감소
).
이는 2023년 4월 CFD 사태, 2023년 10월 영풍제지 사태 등으로 인한 충당금 적립에 따른 비용이 증가한 것에 기인합니다.

2023년 국내주식 일평균 시장거래대금은
23.1조원
(전년 대비
21.8% 증가
), 해외주식 누적 시장거래대금
은
375.9조원을 기록하였습니다
(전년 대비
2.2% 감소
). 이에 따라 당사의
2023년 국내주식 일평균 약정은
9.5조원으로 증가하였으며
(전년 대비
27.9% 증가
), 전체 시장점유율은
20.6%, 리테일 시장점유율은
30.0%을 달성하였습니다
(전년 대비 각
1.0%
p
증가
, 0.1%
p
감소
). 2023년 고객예탁금의 경우 평잔 기준 원화예수금
8.4조원
, 외화예수금
2.2조원으로 총
예수금
10.6조원을 보유하였습니다
(전년 대비
3.6% 감소
).

2023년
4분기 일회성 비용에도 불구하고 시장거래대금 증가로 인한 수수료수익 호조
, 금리 인하로 인한 운용 환경 개선
, 그리고 안정적인 대체투자 포트폴리오로 견조한 실적을 달성하였습니다
. 기업금융 부문은
2023년
M&A딜
5건에 대하여 인수금융 대표 및 공동 주관하고
,
IPO 9건(코넥스 2건 포함)을 대표 주관하였으며
, 국내 유수 기업 회사채 발행을 담당하였습니다
. 또한
, 헤지펀드와 블라인드 펀드를 공동결성하여 다양한 벤처기업
, 강소기업 및 중견기업에 투자
, 모험자본 공급을 통해 기업성장에 기여하였습니다.

당사의 2023년과 2022년 영업부문별 손익 내역은 아래와 같습니다.

<2023년>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
6,440,323,675
153,377,793
198,246,323
1,796,708,710
1,009,472,727
(53,329,229)
9,544,799,999

수수료수익
70,608,133
96,318,256
99,420
674,299,798
109,946,464
(34,591,616)
916,680,455

한 시점에 인식
70,608,133
39,072,040
99,420
664,198,658
31,948,726
(7,716,469)
798,210,508

기간에 걸쳐 인식
-
57,246,216
-
10,101,140
77,997,738
(26,875,147)
118,469,947

영업비용
6,324,703,574
130,950,496
153,474,294
1,507,142,177
918,759,728
(54,889,312)
8,980,140,957

영업이익
115,620,101
22,427,297
44,772,029
289,566,533
90,712,999
1,560,083
564,659,042

영업외손익
151,688
(621,216)
12,605,419
(33,597,296)
4,772,164
37,087,063
20,397,822

법인세비용차감전순이익
115,771,789
21,806,081
57,377,448
255,969,237
95,485,163
38,647,146
585,056,864

법인세비용
144,319,856

순이익
440,737,008

(주1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<2022년>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
5,124,888,696
166,906,090
157,745,188
2,582,111,267
898,583,232
12,119,192
8,942,353,665

수수료수익
79,684,323
138,539,499
248,477
661,256,426
121,410,191
(33,022,961)
968,115,955

한 시점에 인식
79,684,323
83,053,342
248,477
651,031,500
34,790,433
(4,430,869)
844,377,206

기간에 걸쳐 인식
-
55,486,157
-
10,224,926
86,619,758
(28,592,092)
123,738,749

영업비용
5,060,535,856
112,123,774
280,316,429
1,932,929,960
927,689,974
(27,666,895)
8,285,929,098

영업이익
64,352,840
54,782,316
(122,571,241)
649,181,307
(29,106,742)
39,786,087
656,424,567

영업외손익
(1,493,727)
-
9,174,629
9,884,984
(13,865,311)
20,043,651
23,744,226

법인세비용차감전순이익
62,859,113
54,782,316
(113,396,612)
659,066,291
(42,972,053)
59,829,738
680,168,793

법인세비용
171,998,467

순이익
508,170,326

(주1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

2023년 연결기준 당사의 영업이익은 5,647억원으로 전년 대비 약 14.0% 감소하였습니다. 2023년 4분기 일회성 비용이 발생함에 따라 당사의 영업이익은 전분기 대비 다소 감소하였으며, 또한 2023년 4월 CFD(Contract For Difference: 차액결제거래) 사태 영향으로 당사에서는 약 800억원 가량의 고객 미수채권이 발생하여 전액 충당금을 설정한 바가 있습니다. 그러나 이는 이익규모 내에서 모두 흡수하는 등 단기적 영향은 제한적이었습니다.

다만, 2023년 10월 영풍제지(주) 주식가격의 지속적인 하락으로 인하여 고객 위탁계좌에서 미수금이 약 4,943억원 발생하였으며, 2023년 4분기중 이에 대한 충당금 반영을 통해 손실로 인식하였습니다.당사는 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위하여 투자운용부문 및 IB부문의 비중을 증대시키는 등의 노력을 하고 있으나, 향후 급격한 시장 변동시 당사의 수익규모가 위축될 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]

당사의 유동성 비율은 2023년 기준 119%이며 업계 평균 수치 대비 소폭 낮은
수준을 보이고 있습니다. 또한 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 투자자예수금으로, 2023년 기준 전체 자금조달 실적 잔액합계의 약 29% 수준입니다. 환매조건부채권매도분을 제외한 콜머니, 전자단기사채, 사채 등을 포함한 차입부채의 규모는 10조 188억원이며, 이는 전체 자금조달의 약 20%에 해당합니다. 당사의
차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등
을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.

다만, 최근 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라 향후 실질 금리 인상으로 인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있으며, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적 영향
을 끼칠 수 있으므로, 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성 비율은 2023년 기준 119%이며 업계 평균 수치 대비 소폭 낮은 수준을 보이고 있습니다. 당사의 차입부채 규모가 작은 점, 위탁중심의 영위사업 특성 상 유동성 부채 중 안정적으로 잔고가 유지되는 예수부채 비중이 높은 조달구조 등을 감안할 때 실질적인 유동성부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 또한, 은행권과의 차입약정 및 한국증권금융으로부터의 Credit facility를 활용한 재무융통성도 양호한 것으로 판단됩니다.

[당사 유동성 비율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
34,529,865
31,855,932
28,043,785
24,301,336
11,750,103

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
29,013,397
26,486,496
25,996,816

21,101,996

9,284,283

유동성비율(A/B)
119%
120%
108%
115%
127%

업계 평균
121%
123%
128%
127%
134%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템, 당사 2023년 사업보고서주1) 업계 평균은 금융통계정보 분류 상 증권사(국내법인) 기준 유동성자산총계(A)/유동성부채총계(B)*100

2023년말 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[당사 자금조달 실적]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년
2022년
2021년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
145,225
0%
145,225
0%
145,225
0%

자본잉여금
1,038,881
2%
1,038,880
2%
1,038,849
2%

자본조정
(184,046)
0%
(147,739)
0%
(63,598)
0%

기타포괄손익누계액
1,354
0%
(16,116)
0%
12,554
0%

이익잉여금
3,859,277
7%
3,535,778
7%
3,132,211
7%

비지배주주지분
43,409
0%
37,066
0%
36,623
0%

예수부채
투자자예수금
15,530,684
29%
14,187,674
31%
16,372,747
37%

수입담보금
1,233,041
2%
1,079,152
2%
877,798
2%

기타예수금
584
0%
860
0%
2,491
0%

차입부채
콜머니
450,000
1%
520,000
1%
309,900
1%

사채
2,378,206
5%
2,015,286
4%
1,854,007
4%

차입금
2,482,295
5%
2,554,155
5%
2,311,317
5%

환매조건부채권매도
9,838,047
19%
8,565,539
18%
6,638,952
15%

전자단기사채
1,713,471
3%
2,529,740
5%
3,227,921
7%

기업어음
3,105,069
6%
1,510,000
3%
660,000
1%

기타
58,560
0%
25,931
0%
25,353
0%

기타부채
매도증권
1,563,579
3%
1,983,772
4%
1,297,285
3%

매도파생결합증권
4,808,069
9%
4,772,587
10%
3,376,068
7%

파생상품부채
261,951
1%
756,361
2%
92,317
0%

리스부채
16,133
0%
17,554
0%
10,239
0%

퇴직급여충당금
-
0%
-
0%
5,356
0%

요구불상환지분
330,708
1%
398,143
1%
427,521
1%

미지급금
2,895,321
6%
2,042,103
4%
2,792,599
6%

기타
476,602
1%
485,350
1%
717,366
2%

합 계
52,046,420
100%
48,037,301
100%
45,301,101
100%

출처: 당사 2023년 사업보고서

당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동비율 100% 이상을 유지하는 등 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 투자자예수금으로, 2023년 기준 전체 자금조달 실적 잔액합계의 약 29% 수준입니다. 환매조건부채권매도분을 제외한 콜머니, 전자단기사채, 사채 등을 포함한 차입부채의 규모는 10조 188억원이며, 이는 전체 자금조달의 약 20%에 해당합니다.다만, 최근 글로벌 경기 변동성 심화로 인한 불확실성이 존재함에 따라 향후 실질 금리 인상으로 인한 당사 자금 조달 비용의 증가 및 보유채권의 평가손실 등이 발생할 수 있으며, 금융시장 경색 등 통제불가능한 시장 변수에 의해 우발부채 전액이 일시에 현실화될 경우 당사의 재무안정성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로, 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[라. 자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

당사의 자산규모는
2023년말 별도 기준 43조 3,533억원을 기록하고 있으며, 그 중 당기손익인식-공정가치측정금융자산의 비중이 약 63.6%, 상각후원가측정 금융자산 역시 8.5%로 높은 비중을 보이고 있습니다.

2023년말 기준 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산은 총 27조 5,501억원 규모로, 그 중 채무증권이 13조 5,360억원(약 49.1%)
으로 높은 비율을 차지하고 있으며, 금리상승 위험에 노출되어 있습니다.

향후 금리가 상승될 시, 채권평가손실이 발생할 수 있는점을 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 자산규모는 2023년말 별도 기준 43조 3,533억원을 기록하고 있으며, 그 중 당기손익인식-공정가치측정금융자산의 비중이 약 63.6%, 상각후원가측정 금융자산 역시 8.5%로 높은 비중을 보이고 있습니다.

[당사 영업 규모]

(단위 : 백만원 )

주요과목
2023년
2022년
2021년

현금 및 예치금
5,923,119
4,748,488
6,048,094

당기손익-공정가치측정금융자산
27,550,088
25,247,322
22,338,808

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
426,574
448,666
463,281

상각후원가측정 금융자산(주)
3,686,740
3,589,688
3,846,092

종속기업 및 관계기업투자
2,112,950
1,890,830
1,643,959

파생상품자산
332,863
748,489
117,249

유형자산
68,227
72,719
75,437

투자부동산
28,090
27,945
28,237

무형자산
61,375
62,220
48,019

사용권자산
11,710
13,883
6,209

당기법인세자산
15
14
27

이연법인세자산
-
-
-

기타자산
3,151,569
2,519,023
3,328,653

총 자산
43,353,320
39,369,287
37,944,065

출처 : 당사 2023년 사업보고서(별도기준)주1) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채

2023년말 기준 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산은 총 27조 5,501억원 규모로, 그중 채무증권이 13조 5,360억원(약 49.1%)으로 높은 비율을 차지하고 있으며, 금리상승 위험에 노출되어 있습니다. 향후 금리가 상승될 시, 채권평가손실이 발생할 수 있는점을 유의하여 주시기 바랍니다.

[당사 당기손익-공정가치측정금융자산 세부 구성 현황]

(단위: 천원)

구 분
2023년말
2022년말

주식
1,667,338,225
1,743,812,075

출자금
445,935,118
378,132,642

신종자본증권
43,597,183
55,044,035

채무증권
13,535,982,201
13,429,155,589

집합투자증권
3,814,337,710
2,455,775,446

손해배상공동기금
135,733
424,722

파생결합증권
29,945,309
33,453,849

투자자별도예치금
7,707,835,381
7,010,578,890

외화증권
40,570,894
31,005,030

대출채권
264,410,120
4,206,006

기타
-
105,734,089

합 계
27,550,087,874
25,247,322,373

출처: 당사 2023년 사업보고서(별도 기준)

[당사 계정과목별 대손충당금 설정현황]

(단위: 천원)

구 분
2023년말

채권금액
대손충당금

대출채권
신용공여금
3,219,563,749
-

환매조건부매수
150,000,000
-

대여금
5,615,052
-

대출금
312,010,977
(449,429)

매입대출채권
-
-

대지급금
-
-

사모사채
-
-

기타대출채권
-
-

소 계
3,687,189,778
(449,429)

수취채권(기타자산)
미수금
3,407,382,953
(538,973,235)

미수수익
120,256,473
(400,604)

소 계
3,527,639,426
(539,373,839)

합 계
7,214,829,204
(539,823,268)

출처: 당사 2023년 사업보고서(별도 기준)

한편, 당사가 영위하는 금융업종 특성상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할 수 있습니다. 2023년 기준 당사의 지급보증 등 채무보증 규모는 1조 5,225억원입니다. 이는 당사 자기자본 대비 31.0% 수준의 잔액 비중을 보이고 있습니다. 다만, 신용보강 등을 고려한 실질 거래상대방의 신용위험, 기초자산의 현금흐름 및 담보, 자본 대비 규모 등을 고려할 때 신용위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[당사 채무보증 규모 추이]

(기준일 : 2023년 12월 31일 )
(단위 : 건, 백만원)

구분
제25기
제24기
증감

건수
59
88
(29)

약정잔액
1,522,540
1,686,865
(164,325)

출처: 당사 사업보고서

증권사의 채무보증 규모 및 자기자본 대비 비중은 상승세에 있으며, 이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하고 있습니다.

당사의 2023년말 기준 부동산PF관련 매입확약의 적지 않은 비중을 감안하면 부동산 경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있는 것으로 보입니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 매입확약 약정잔액은 약 2조 605억원으로 2023년말 약 1조 5,225억원대비 5,379억원 증가하였으며, 이는 2023년말 자기자본 대비 약 42.02%의 비중을 차지합니다. 그러나, 증권신고서 제출일 전일기준 매입확약 약정기간이 남아있는 총 12건 중 11건에서 약정금액이 감소하는 등 안정적으로 자산건전성 관리가 이루어지고 있으며, 또한
다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다. 당사의 신고서 제출일 직전일 기준 우발 채무와 관련하여 보다 자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

[당사 우발채무 현황(신용보강 제공 상세현황)]

(기준일 : 2024년 04월 12일) (단위 : 백만원)

계약구분
발행회사(SPC)
약정잔액
약정기간

23.12.31
24.04.12
개시일
종료일

매입확약
케이에스엘피㈜
21,000
21,000
2019-06-13
2024-12-13

매입확약
케이에스엘피제이차㈜
21,000
21,000
2022-08-31
2028-02-29

매입확약
케이에스에이치씨제이차㈜
25,800
25,800
2023-07-12
2029-01-12

매입확약
케이에스엘씨제일차㈜
-
31,000
2024-03-15
2029-08-28

매입확약
케이에스에이치오제일차㈜
31,200
31,200
2020-09-24
2026-03-24

매입확약
케이더블유디디제삼차㈜
2,950
2,400
2022-02-03
2025-08-03

매입확약
위드지엠제일차
20,500
20,500
2022-06-10
2024-12-10

매입확약
케이더블유팔레스제이차
400
-
2022-08-17
2024-02-09

매입확약
케이더블유엘제이차
10,300
10,200
2023-12-14
2025-12-14

매입확약
에스케이더블유제일차
50,700
52,000
2020-07-14
2026-01-14

매입확약
제이디제이차
-
46,000
2024-03-25
2026-09-25

매입확약
엠아이제삼차
10,100
10,100
2021-03-03
2026-03-11

매입확약
엠아이제팔차
6,500
6,500
2021-08-12
2024-10-31

매입확약
엠아이제구차
10,200
10,200
2021-12-02
2026-12-03

매입확약
엠아이제십차
10,200
10,200
2022-02-22
2027-02-23

매입확약
엠에이제일차
9,200
9,000
2022-03-21
2027-03-22

매입확약
엠에이제삼차
5,100
5,100
2022-04-26
2027-04-27

매입확약
엠에이제사차
25,725
25,725
2022-06-24
2027-06-28

매입확약
엠에이제칠차
-
204,500
2024-03-27
2029-03-29

매입확약
엠에이제이차
10,200
10,200
2022-03-07
2027-03-08

매입확약
엠에이제육차
160,000
20,000
2023-11-15
2028-11-17

매입확약
케이더블유브이에스제일차㈜
2,000
2,000
2022-01-17
2025-01-18

매입확약
죽전동공동주택제이차㈜
2,000
2,000
2020-02-21
2024-08-24

매입확약
케이더블유광명
8,600
-
2021-06-01
2024-09-02

매입확약
비에스에이엔엠제일차㈜
5,000
4,700
2021-10-27
2024-09-28

매입확약
비에스에이엔엠제이차㈜
8,000
8,000
2021-10-27
2024-09-28

매입확약
엠제이엘제일차㈜
47,500
47,500
2022-07-04
2025-04-05

매입확약
케이더블유퍼스트㈜
34,600
34,600
2019-10-01
2025-09-30

매입확약
지유코어㈜
24,800
24,800
2019-10-01
2025-09-30

매입확약
포르테로지스제일차㈜
4,000
4,000
2021-08-31
2025-04-02

매입확약
케이씨에이제일차㈜
63,000
63,000
2022-01-12
2025-01-31

매입확약
더블유은화삼제일차㈜
-
65,000
2024-03-26
2027-09-18

매입확약
케이엠무비제일차
2,700
-
2020-03-13
2024-03-13

매입확약
세븐스타제일차㈜
10,000
10,000
2021-04-01
2025-03-20

매입확약
빅웨이브제일차㈜
1,500
1,500
2021-04-20
2024-07-30

매입확약
네오큐브제일차㈜
400
-
2021-05-17
2024-05-20

매입확약
블루베이제일차㈜
2,000
2,000
2021-09-14
2025-03-14

매입확약
블루미라클제일차㈜
10,500
7,500
2021-09-15
2024-09-13

매입확약
케이피오룡㈜
41,000
41,000
2021-11-11
2026-05-12

매입확약
온새미로제오차
2,000
2,000
2022-10-17
2024-04-19

매입확약
하이가든제일차㈜
70,000
70,000
2023-09-06
2027-04-07

매입확약
케이피학성제일차㈜
50,000
50,000
2023-10-25
2027-07-27

매입확약
드래곤필드제일차㈜
21,225
16,410
2023-08-30
2027-03-02

매입확약
히로인제오차㈜
-
87,400
2024-03-29
2027-12-29

매입확약
케이피수원제일차㈜
-
100,000
2024-04-09
2026-12-09

매입확약
더블에스동인제일차
20,000
19,800
2022-03-08
2024-12-08

매입확약
크림슨케이제일차㈜
12,000
12,000
2023-08-10
2024-06-18

매입확약
제이온마스터㈜
88,000
-
2021-12-23
2024-02-24

매입확약
아일랜드원제일차㈜
1,990
-
2022-02-08
2024-02-08

매입확약
차이크루제일차㈜
1,000
-
2022-07-12
2024-07-15

매입확약
케이더블유에이치㈜
63,600
63,200
2020-02-20
2025-02-20

매입확약
케이더블유호원제일차㈜
100,000
100,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
케이더블유호원제이차㈜
50,000
50,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
히어로즈브이원제십이차㈜
15,000
13,780
2022-04-28
2024-04-29

매입확약
엠제이프로제일차㈜
85,500
85,500
2023-09-13
2024-09-12

매입확약
리멤버제일차㈜
145,000
145,000
2023-07-20
2024-07-19

매입확약
민스크제일차㈜
30,000
30,000
2023-07-20
2024-07-19

매입확약
케이코너파인제일차㈜
2,000
2,000
2021-04-30
2024-05-07

매입확약
케이에스씨제이차㈜
750
750
2022-05-04
2024-08-04

매입확약
케이테라제육차㈜
9,000
9,000
2022-06-17
2025-03-17

매입확약
케이도원제일차㈜
-
60,300
2024-02-19
2024-08-21

매입확약
케이지아이제이차㈜
20,700
20,700
2022-02-17
2026-02-17

매입확약
디비하이엔드제일차㈜
2,100
2,100
2021-01-15
2025-01-11

매입확약
케이부투제일차㈜
30,000
28,300
2021-05-21
2026-03-21

매입확약
케이테라제오차㈜
2,000
-
2021-06-30
2024-02-24

매입확약
케이부투제오차㈜
2,000
2,000
2021-11-30
2024-05-30

매입확약
송도더블원㈜
-
200,000
2024-02-20
2028-12-20

합계
1,522,540
2,060,465
-
-

출처: 당사 제공

[마. 보유 자산 구성현황에 따른 위험요소]

2023년말 기준 당사 총자산 대비 당기손익-공정가치측정금융자산의 비중은 63.6%를 보이고 있으며, 그 중 채무증권이 약 49.1%로 투자자별도예치금을 제외할 시 대부분을 차지
하고 있습니다.
채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나,
2023년말 기준 당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품) 및 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 규모가 29.8조원에 달한다는 점을 고려할 때, Credit risk 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재
합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

2023년말 기준 당사 총자산 대비 당기손익-공정가치측정금융자산의 비중은 63.6%를 보이고 있으며, 그 중 채무증권이 약 49.1%로 투자자별도예치금을 제외할 시 대부분을 차지하고 있습니다. 채권의 경우 대부분이 우량채권으로 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단하고 있습니다.

[당기손익-공정가치측정금융자산 구성내역]

(단위: 천원)

구 분
2023년말
2022년말

주식
1,667,338,225
1,743,812,075

출자금
445,935,118
378,132,642

신종자본증권
43,597,183
55,044,035

채무증권
13,535,982,201
13,429,155,589

집합투자증권
3,814,337,710
2,455,775,445

손해배상공동기금
135,733
424,722

파생결합증권
29,945,309
33,453,849

투자자별도예치금
7,707,835,381
7,010,578,890

외화증권
40,570,894
31,005,030

대출채권
264,410,120
4,206,006

기타
-
105,734,088

합 계
27,550,087,874
25,247,322,372

출처: 당사 2023년 사업보고서(별도 기준)

당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 구성은 아래와 같습니다.

[당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 구성내역]

(단위 : 천원)

구 분
2023년
2022년

국채
3,564,251,538
2,779,174,100

지방채
4,083,050
5,153,688

특수채
4,147,756,373
5,614,541,979

회사채
3,170,050,743
3,375,985,463

기업어음증권
1,224,494,275
341,818,059

전자단기사채
1,157,418,791
1,103,204,970

외화채권
267,927,431
209,277,330

합 계
13,535,982,201
13,429,155,589

출처: 당사 2023년 사업보고서(별도 기준)

한편, 당사는 2023년말 기준 한국거래소, 한국증권금융, 한국예탁결제원 등에 약 17.5조원(장부금액 기준) 가량의 주식, 채무증권, ETF 등을 담보로 제공하였습니다. RP매도 등을 위한 담보설정에 국공채, 특수채, 은행 및 우량 대기업의 회사채를 중심으로 제공한다는 점을 고려하였을 때, 당사가 보유한 채권의 신용위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다.
그러나, 2023년말 기준 당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품) 및 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 규모가 29.8조원에 달한다는 점을 고려할 때, 시장금리 상승시 상당한 채권평가 손실을 인식하여 재무제표상의 수익성이 훼손될 가능성이 존재합니다. 따라서 향후 시장금리의 변동 및 이로 인한 당사 채권평가금액의 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[ 담보로 제공하고 있는 유가증권 내역]

(단위: 천원)

구분
제공목적
담보제공
2023년말
2022년말

당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
11,881,972
50,711,970

증권대차
한국예탁결제원 외
4,603,512,881
4,218,171,197

당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품) 및 기타포괄-공정가치 측정 금융자산
환매조건부매도담보(주1)
한국예탁결제원 외
7,841,175,013
7,872,239,895

장외파생공동기금
한국거래소
4,584,929
1,525,960

장외파생상품증거금
한국거래소
34,851,925
49,548,839

장내파생상품증거금
한국거래소
619,197,479
391,796,484

증권시장거래증거금
한국거래소
160,332,385
88,909,780

증권대차(주2)
한국예탁결제원
313,788,816
413,220,634

대차거래중개
한국증권금융㈜ 외
2,624,157,624
1,327,947,622

유통금융부담보
한국증권금융㈜
152,918,544
435,188,985

장외파생상품매매증거금(주3)
노무라금융투자 외
210,661,139
446,837,499

손해배상공동기금(주4)
한국거래소 외
157,065,209
177,388,700

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 외
5,390,000
93,100,000

증권대주업무
한국증권금융㈜
17,248,665
38,348,472

유통금융차입
한국증권금융㈜
300,000,000
395,000,000

증권대차
삼성증권 외
-
-

CFD거래담보
모건스탠리
281,500,000
324,000,000

장외파생상품매매증거금
UBS
143,510,220
229,761,490

기타
차입담보(주5)
시애틀㈜ SPC
-
6,336,500

대차거래중개
한국증권금융㈜
-
55,195,201

합 계
-
95,260,777

17,481,776,801
16,710,490,005

출처: 당사 2023년 사업보고서 (별도)

(주1)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 2,295,234,909천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 292,500,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주3)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 147,100,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

[바. 자본적정성 관련 위험]

금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
당사의 2023년말 영업용순자본은 3조 1,384억원, 총위험액은 1조 4,752억원이며, 순자본비율은 1,272.31%로 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 충족
하고 있습니다.
당사의 레버리지비율 추이를 살펴보면 2021년말 기준 645%을 기록한 이후 2022년 722%, 2023년말 734%를 기록하였습니다. 따라서 당사는 2023년말 기준 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준을 기록
하고 있습니다.
그러나, 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율은 증가할 수 있습니다. 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 요구 명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점
을 투자자께서는 유의해 주시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 대표적인 규제로는 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 증권회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 증권회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 개선된 NCR제도에서(신NCR)는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다. 이는 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있으며 당사 역시 금융투자업자로서 해당 규제를 받고 있으며 신NCR 적기시정조치 비율은 다음과 같습니다.

[ 신NCR 적기시정조치 비율 ]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

당사의 2023년말 영업용순자본은 3조 1,384억원, 총위험액은 1조 4,752억원이며, 순자본비율은 1,272.31%로 100%를 상회하고 있어 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 충족하고 있습니다.

[당사 순자본비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

영업용순자본(A)
3,138,396
3,066,143
3,215,152
2,288,184

총 위 험 액(B)
1,475,174
1,353,513
1,210,792
1,012,017

잉여자본(C=A-B)
1,663,222
1,712,630
2,004,360
1,276,167

필요유지자기자본(D)
130,725
130,725
130,725
131,110

순자본비율(C/D)
1,272.31%
1,310.10%
1,533.26%
973.36%

출처 : 당사 연도별 사업보고서주) 연결 기준

한편, 2023년말 및 2022년 국내 업계 평균 순자본비율(대형 5개사 제외)은 각각 572.70%, 525.26% 수준입니다. 당사 역시 여전히 금융위원회 기준인 100% 보다 높은 순자본비율을 유지하고 있으나 향후 금융위원회의 금융투자회사의 NCR 개선방안 변화와 예상하지 못한 환경 변화로 인해 당사의 순자본비율 추이의 변동성이 증가할 가능성도 배제할 수 없습니다.

[금융투자업계 순자본비율(신NCR) 추이]

(단위 : %)

구분
2023년말
2022년말
2021년말

당사
1,272.31
1,310.10
1,533.26

업계 평균
784.75
718.51
723.54

대형 5개사 제외시 업계 평균
572.70
525.26
516.57

출처 : 금융감독원 금융통계시스템(연결기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된 증권사의 순자본비율 평균주2) 대형 5개사는 미래에셋증권, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권

또한, 금융위원회는 2014년 증권사 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였으며 2016년부터 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 합께 도입하기로 결정하였습니다. 이는 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율
적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우
경영개선 권고

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우
경영개선 요구

주) 직전 2 회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3 회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

당사의 레버리지비율 추이를 살펴보면 2021년말 기준 645%을 기록한 이후 2022년 722%, 2023년말 734%를 기록하였습니다. 따라서 당사는 2023년말 기준 금융당국의 건전성 규제 기준인 1,100%보다 낮은 수준을 기록하고 있습니다.

[당사 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구분

2023년말

2022년말
2021년말
2020년말

조정총자산(A)
30,839,126
28,916,530
24,285,170
18,924,434

자기자본(B)
4,203,889
4,005,327
3,766,376
2,500,057

레버리지비율(A/B)
734%
722%
645%
757%

출처 : 금융감독원 금융통계시스템(연결기준), 신고서 공시일 현재 가장 최근 공표된 수치 사용주1) 별도기준주2) 금융위원회 보고 레버리지비율 기준주3) 조정총자산의 경우, 총자산 금액에 투자자예치금, 대손준비금, 장내 위탁매매 일시계상 미수금, 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금 등을 차감한 항목

상기와 같이 당사의 2023년말 순자본비율 및 레버리지비율은 각각 1,272.31% 및 734%로 금융당국의 규제 요건을 충족시키고 있으나 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율을 증가할 수 있습니다. 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될 경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 요구 명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자께서는 유의해 주시기 바랍니다.

[사. 파생상품 손실 및 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]

당사의 2023년말 연결기준 파생금융상품
평가이익은 4,001억원, 평가손실은 -3,728억원으로 파생상품을 통해 기록한 손익은 273억원
입니다. 이는 2022년말 기준 -480억원 대비 큰폭 개선된 실적입니다.
파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품으로 국내외 경제 환경의 변화, 환율 및 이자율의 변동에 따라 당사의 재무상태 및 수익성에 큰 영향
을 줄 수 있습니다.

당사의 2023년 및 2022년말 기준 연결 재무제표에 반영된 파생상품 자산, 부채 및 동 기간 파생금융상품 손익 내역은 아래와 같습니다. 당사의 2023년말 연결기준 파생금융상품 평가이익은 4,001억원, 평가손실은 -3,728억원으로 파생상품을 통해 기록한 손익은 273억원 입니다. 이는 2022년말 기준 -480억원 대비 큰폭 개선된 실적입니다. 파생상품은 경제 상황에 따른 가변성이 큰 금융상품으로 국내외 경제 환경의 변화, 환율 및 이자율의 변동에 따라 당사의 재무상태 및 수익성에 큰 영향을 줄 수 있습니다.

[파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익]

(단위: 천원)

구 분
2023년말
2022년말

평가이익
평가손실
자산
부채
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
42,935,099
(59,184,934)
94,271,669
27,040,165
167,610,104
(49,800,134)
161,990,311
36,887,884

통화관련 파생상품
119,129,851
(140,236,699)
114,146,834
131,400,829
492,416,879
(536,766,736)
488,051,342
523,923,987

주식관련 파생상품
213,769,755
(137,097,609)
101,529,328
86,268,874
136,153,806
(255,281,612)
105,636,278
191,000,032

신용관련 파생상품
2,608,251
(20,259,600)
2,608,251
19,005,600
23,370,680
(24,437,091)
13,273,355
22,672,666

상품관련 파생상품
-
(1,208)
-
1,208
-
-
-
-

기타 파생상품
8,435,481
(3,894,154)
6,607,203
3,894,154
4,107,494
(4,327,322)
2,729,354
3,030,578

신용위험평가조정
13,190,510
(12,090,961)
(3,091,387)
(1,615,710)
11,554,758
(12,582,587)
(11,814,942)
(9,239,715)

거래일 손익조정
-
-
17,155,140
(4,043,713)
-
-
1,508,018
(11,914,059)

합 계
400,068,947
(372,765,165)
333,227,038
261,951,407
835,213,721
(883,195,482)
761,373,716
756,361,373

출처: 당사 2023년 사업보고서

한편, 파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 증권을 말합니다.

원금보장여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)으로 나눌 수 있으며, 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)으로 구분할 수 있습니다.
2023년 파생결합증권 발행잔액은 94.3조원으로 원금 非보장형(ELS, DLS) 41.3조원, 원금보장형(ELB+DLB) 53.0조원 수준으로 전년말 대비 파생결합증권 발행잔액이 7.7% 감소하였습니다. 한편 2023년말 기준

당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은 원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약 9,814억원, 원금보장형(ELB+DLB) 상품잔액이 3조 221억원 등 총 4조 35억원입니다.

[파생결합증권 종류별 발행잔액 추이]

(단위 : 조원, %)

구 분
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

파생결합증권(A)
94.3
102.2
84.7
89.1

원금非보장형 (ELS+DLS)
41.3
48.8
41.0
46.9

원금보장형 (ELB+DLB)
53.0
53.5
43.7
42.1

금융투자회사 총자산(B)
686.7
608.1
620.9
610.1

(A/B)
13.73%
16.81%
13.64%
14.60%

자료: 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

[당사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액]

(단위 : 조원)

구분
2023년말
2022년말
2021년말
2020년말

파생결합증권
4.0
3.7
3.3
3.3

원금非보장형(ELS+DLS)
1.0
0.8
0.5
0.9

원금보장형(ELB+DLB)
3.0
2.9
2.8
2.4

자료 : 한국예탁결제원 증권정보포털

금융감독원에서 발표한 '23.3분기 중 증권회사 파생결합증권 발행, 운용 현황'에 따르면, 2023년 3분기말 기준 파생결합증권 발행잔액은 94.0조원으로 2022년말(102.2조원) 이후 감소 추세를 보이고 있습니다. 2023년 3분기 중 파생결합증권 발행액은 13.2조원으로 직전 분기 대비 3.1조원 감소하였으며, 상환액은 15.0조원으로 직전 분기 대비 3.1조원 감소하였습니다. 美국채금리 불안 등 시장 불확실성 확대에 따른 글로벌 증시 약세 등으로 투자수요가 위축되어 파생결합증권 발행 및 상환 규모가 축소되었습니다.2023년 3분기 누적 기준 파생결합증권 발행액은 44.3조원으로 전년 동기(40.6조원) 대비 3.7조원 증가하였으며, 상환액은 50.5조원으로 전년 동기(26.0조원) 대비 24.5조원 증가하였습니다.

[ 파생결합증권 발행·상환·잔액 현황 ]

(단위 : 조원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

발행
상환
잔액
발행
상환
잔액
발행
상환
잔액
발행
상환
잔액
발행
상환
잔액

ELS
31.8
36.9
63.9
31.5
19.0
68.1
57.7
40.2
70.7
72.2
74.1
57.5
69.0
76.2
61.6

DLS
12.5
13.6
30.0
9.1
7.0
29.1
16.5
11.8
31.5
17.0
16.7
27.2
22.3
31.0
27.4

전체
44.3
50.5
94.0
40.6
26.0
97.2
74.2
52.0
102.2
89.2
90.8
84.7
107.2
107.2
89.0

자료 : 금융감독원 보도자료, '2023년 3분기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황'

주1) ELS는 ELS·ELB를 통칭, DLS는 DLS·DLB를 통칭

주2) 3분기 기준 발행 및 상환액은 누적기준임

보다 세부적으로는, 2023년 3분기 누적 기준 ELS 발행액은 31.8조원으로 전년 동기(31.5조원) 대비 0.3조원 증가(1.0%)하였습니다. 원금보장형 발행액은 8.7조원으로 전년 동기(7.8조원) 대비 0.9조원 증가했으며, 원금비보장형 발행액은 23.2조원으로 전년 동기 (23.8조원) 대비 0.6조원 감소하였습니다.

[ ELS 유형별 발행 현황 ]

(단위 : 조원, %)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모

발행액
31.8
28.9
2.9
31.5
28.3
3.3
69.0
57.9
11.1
72.2
64.8
7.4
69.0
57.9
11.1

(100.0)
(90.9)
(9.1)
(100.0)
(89.8)
(10.2)
(100.0)
(83.9)
(16.1)
(100.0)
(89.7)
(10.3)
(100.0)
(83.9)
(16.1)

원금보장형
8.7
8.0
0.7
7.8
7.3
0.5
26.7
25.9
0.8
22.9
22.4
0.5
26.7
25.9
0.8

(27.4)
(27.7)
(24.1)
(24.4)
(25.8)
(12.1)
(38.7)
(44.7)
(7.2)
(31.8)
(31.0)
(0.8)
(38.6)
(37.5)
(1.1)

원금비보장형
23.2
20.9
2.3
23.8
20.9
2.9
42.4
32.0
10.4
49.2
42.4
6.9
42.4
32.0
10.4

(73.0)
(72.3)
(79.3)
(75.6)
(74.2)
(87.9)
(61.4)
(55.3)
(93.7)
(68.2)
(58.7)
(9.5)
(61.4)
(46.3)
(15.0)

자료 : 금융감독원 보도자료, '2023년 3분기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황'

주1) ELS는 ELS·ELB를 통칭, DLS는 DLS·DLB를 통칭

주2) 3분기 기준 발행 및 상환액은 누적기준임

DLS의 경우에는 2023년 3분기 누적기준 발행액은 12.5조원으로 전년 동기(9.1조원) 대비 3.4조원 증가하였습니다. 이 가운데 원금보장형은 누적 기준 10.1조원으로 전년 동기(6.2조원) 대비 3.9조원 증가하였으며, 원금비보장형은 누적 기준 2.5조원으로 전년 동기(2.9조원) 대비 0.4조원 감소하였습니다.

[ DLS 유형별 발행 현황 ]

(단위 : 조원, %)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년

전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모

발행액
12.5
7.2
5.5
9.1
3.1
6.0
16.5
9.2
7.3
17.0
4.1
13.0
22.3
6.7
15.6

(100.0)
(57.6)
(44.0)
(100.0)
(34.1)
(65.9)
(100.0)
(55.8)
(44.2)
(100.0)
(23.9)
(76.1)
(100.0)
(30.0)
(70.0)

원금보장형
10.1
7.2
2.9
6.2
3.1
3.2
13.2
9.2
4.0
11.5
4.1
7.4
14.4
5.7
8.7

(80.8)
(100.0)
(52.7)
(68.1)
(34.1)
(34.0)
(80.0)
(100.0)
(54.8)
(67.4)
(23.9)
(43.5)
(64.7)
(25.7)
(38.9)

원금비보장형
2.5
0
2.5
2.9
0
2.9
3.3
0.0
3.3
5.6
0.0
5.6
7.9
0.9
6.9

(20.0)
(0.0)
(45.5)
(31.9)
(0.0)
(35.0)
(20.0)
(0.0)
(45.2)
(32.6)
(0.01)
(32.6)
(35.3)
(4.2)
(31.1)

자료 : 금융감독원 보도자료, '2023년 3분기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황'

주1) ELS는 ELS·ELB를 통칭, DLS는 DLS·DLB를 통칭

주2) 3분기 기준 발행 및 상환액은 누적기준임

한편, 헤지운용 방식은 자체헤지와 백투백헤지로 양분됩니다. 2023년 9월말 기준 자체헤지와 백투백헤지의 비중은 각각 59.8%, 40.2%로, 국내 증권사들의 파생결합증권 헤지운용 역량이 커지면서 자체헤지 자산운용 비중이 지속적으로 증가하고 있습니다. 세부적으로 2023년 9월말 기준 ELS는 자체헤지가 43.1조원으로 67.3%를 차지한 반면, DLS의 자체헤지의 비중은 43.8%으로 백투백헤지의 비중이 더 높습니다.

[ 파생결합증권 헤지운용 방식 ]

(단위 : 조원, %)

구분
2023년 9월말
2022년 9월말

잔액
자체(비중)
백투백(비중)
잔액
자체(비중)
백투백(비중)

전체
94.0(100.0)
56.2(59.8)
37.7(40.2)
97.2(100.0)
56.2(57.9)
41.0(42.1)

ELS
63.9(100.0)
43.1(67.3)
20.9(32.7)
68.1(100.0)
43.4(63.7)
24.7(36.3)

DLS
30.0(100.0)
13.2(43.8)
16.9(56.2)
29.1(100.0)
12.9(44.2)
16.2(55.8)

자료 : 금융감독원 보도자료, '2023년 3분기 중 증권회사 파생결합증권 발행·운용 현황'

금융감독원 보도자료에 따르면 2023년 3분기말 기준 파생결합증권 발행자금 운용자산(헤지자산)의 평가금액은 91.7조원이며, 부채평가액은 88.2조원 수준입니다. 헤지자산은 채권이 78.2조원(85.3%)으로 가장 많으며, 기타자산 9.8조원 (10.7%), 예금·예치금 6.1조원(6.6%) 등의 순으로 구성되어 있습니다. 증권회사는 파생결합증권 발행자금을 대부분 채권으로 운용하고, 채권의 대부분은 국내채권(91.6%)이며, 신용등급별로는 국공채, AA(장기) 또는 A1등급(단기) 이상 등 우량등급 채권이 대부분(85.4%)입니다.
한편, 당사의 2023년말 파생결합증권의 발행잔액은 자기자본(별도기준)의 93.02%에 해당하는 수준입니다. 파생결합증권이 자기자본을 상회했던 2020년 말(132.00%)와 비교했을 때 재무건전성은 개선되었으나 향후 주가 변동성 등이 극심해질 경우 당사의 재무건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[ 당사의 자기자본 대비 파생결합증권 발행잔액 비율 ]

(단위 : 조원, %)

구 분
2023년
2022년말
2021년말
2020년말

파생결합증권 잔액(A)
4.0
3.7
3.3
3.3

자기자본(B)
4.3
4.1
3.8
2.5

자기자본 대비 파생결합증권 잔액 비율(A/B)
93.02%
90.24%
86.84%
132.00%

자료 : 당사 정기보고서, 한국예탁결제원 증권정보포털

주1) 자기자본은 별도 재무제표 기준

최근 글로벌 긴축(금리인상 기조), 경기침체 우려, 지정학적 리스크 등 파생결합증권의 손익변동성을 증폭시킬 불확실한 요소가 존재하기 때문에 당사의 파생결합증권에 대한 위험관리가 필수적입니다. 파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있어 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시 손익변동성이 크게 확대될 수 있으며, 이로 인한 손실을 입을 우려가 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 소송 및 제재 관련 위험]

증권신고서 제출 전일
기준 당사가 피고로 계류 중인 소송 사건은 3건(관련 소송가액 약 37억원)입니다. 해당

소송 사건에 대하여 현재 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며, 향후 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향
을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한, 당사는

각종 법령 위반으로 인해 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 기업 이미지 실추와 내부통제 강화 및 제재 조치 등으로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 전일 기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건(소가 10억원 이상)은 아래와 같습니다. 또한, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사의 기업 이미지 실추와 내부통제 강화 및 제재 조치 등으로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[중요한 소송 사건]

■
키움증권㈜

가. 중요한 소송사건증권신고서 제출일 전일(2024. 4. 12.) 기준 당사와 관련하여 계류 중인 중요한 소송사건(10억원 이상)의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 소송내역
당사 원고 소송

소송당사자
소송의 내용
소송가액
소제기일
진행상황

원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 조**
매매대금(미수채권) 청구 소송
3,110,182,741원
2023-07-21
1심 진행중

원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 이**
매매대금(미수채권) 청구 소송
2,728,558,354원
2023-07-21
1심 진행중

원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 주**
매매대금(미수채권) 청구 소송
7,599,012,537원
2023-09-01
1심 진행중

원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 김**
매매대금(미수채권) 청구 소송
1,000,000,000원
2024-01-08
1심 진행중

당사 피고 소송

소송당사자
소송의 내용
소송가액
소제기일
진행상황

원고: 안** 피고: 키움증권 주식회사
부당이득반환청구의 소
1,127,707,234원
2023-11-22
1심 진행중

원고: 이** 외 13명 피고 : 키움증권 주식회사
미수금채무부존재확인 청구의 소
1,400,000,000원
2023-12-14
1심 진행중

원고: 이** 외 11명 피고 : 키움증권 주식회사
미수금채무부존재확인 청구의 소
1,200,000,000원
2023-12-21
1심 진행중

(2) 향후 소송일정 및 회사 대응방안법원의 판결 일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다.(3) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향위 소송들은 회사의 영업, 재무, 경영 등에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
[종속회사에 관한 사항]■㈜키움저축은행가. 중요한 소송사건

(기준일: 2024.04.12)

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

근저당권말소 청구
2022-09-02
망 김담영의 소유권이전 가등기권자 김광우
키움저축은행 외 1
아파트후순위대출 채무자 김담영의 부동산임의경매 사건 진행중 소유권이전 가등기권자 원고 김광우가 165,527,671원 변제공탁 및 근저당권말소청구 소제기 함
164,400,000
당행 패소
진행중
-
◆망 김담영의 부동산임의경매 신청 진행중 소유권이전 가등기권자 ◆변제공탁(165,527,671원) 후 근저당권말소 소제기로 경매정지결정 ◆집행비용 부족금 18,850,190원 및 경매취하비용 변제 시 취하통보 ◆2023.10.24 변론속행 (당행 집행비용 유효 취지 대법원판례 제출) ◆2024.01.23 변론기일 ◆2024.02.06 당행패소 ◆2024.03.04 항소장 접수 (법무법인 기풍 항소심 위임)
원고의 변제공탁(165,527,671원)으로 회수가능 본건 소송은 경매집행비용 관련 소송 임. 항소심 결과에 따라 경매사건 속행 또는 공탁금 회수예정

양수금
2023-03-22
키움저축은행
이도훈 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 이도훈은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부영주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부영주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
140,590,000
당행 승소 (종결)
-
-
◆2023.03.22 소장접수◆2023.12.12 판결선고 ◆당행승소 ◆2024.03.25 강제집행 전 차주 부동산인도(퇴거). 임대차보증금 회수완료.
차주 부동산인도에 따른 임차보증금 회수완료

연대보증금 지급청구
2023-04-20
키움저축은행 외 2
정대선
원고들은 한양증권으로부터 사채를 양수하였으며, 사모사채 만기 도래하였으나, 채무자인 에이치엔아이엔씨(주)가 이에 대한 원리금을 상환하지 못하였기에, 해당 채권의 연대보증인인 피고에게 원리금 및 지연손해금의 지급을 청구함.
5,068,750,000
당행 승소 (종결)
-
-
◆2023.04.20 소장접수◆2023.10.18 변론◆2023.12.06 변론◆2024.01.24 판결선고 기일◆2024.01.24 원고 승소 판결 및 2024.02.15 판결 확정
소송 결과 여부 확인 필요

매매대금반환
2023-05-15
키움저축은행 외 18
한국농어촌공사
계약해제로 반환대금 수령하였으나 토지분양대금 이자지급 청구
888,779,586
진행중
-
-
◆2023.05.15 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2023-06-01
키움저축은행
김정수
아파트후순위대출 채무자 김정수의 기한이익상실에 따라 부동산임의경매 신청 및 채권회수를 위한 (예비적 조치로) 대여금 지급을 청구함
340,254,844
당행 승소 (종결)
-
-
◆2023.05.18 지급명령 신청사건 소송절차 회부 ◆2023.06.01 본안소송 전환 ◆2023.10.13 변론종결 ◆2023.11.10 당행승소 ◆2024.02.21 아파트 임의경매 배당금 회수완료
아파트 담보물 임의경매 배당금 회수완료

채무부존재 소송
2023-12-20
정선진
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
113,319,300
진행중
-
-
◆2024.01.31 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

분양대금반환등
2023-12-22
강경옥 외 74명
㈜키움저축은행 외 7명
분양계약 해제 및 중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
154,000,000
진행중
-
-
◆2023.12.22 소장접수◆2024.03.32 법무법인 지평 소송 위임
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재확인 청구의 소
2024-01-18
김정희 외 3명
㈜키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
559,353,996
진행중
-
-
◆2024.01.18 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024-01-24
키움저축은행
주택에이엠씨금융대부㈜ 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
2,871,278,973
진행중
-
-
◆2024.01.24 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024-01-29
키움저축은행
㈜이솔하우징 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
259,047,667
진행중
-
-
◆2024.01.29 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024-01-30
키움저축은행
㈜와이비텔
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
251,025,383
진행중
-
-
◆2024.01.30 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024-02-14
윤미해
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
122,436,600
진행중
-
-
◆2024.03.04 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024-02-14
장정은
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
246,202,200
진행중
-
-
◆2024.03.04 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024-02-28
윤남원
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
258,006,000
진행중
-
-
◆2024.03.11 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024-02-28
설명연
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
123,269,700
진행중
-
-
◆2024.03.11 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024-03-07
박경준
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
122,436,600
진행중
-
-
◆2024.03.21 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024-03-21
키움저축은행
㈜피엠시스템 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
129,729,038
진행중
-
-
◆2024.03.21 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024-03-25
박태준
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
121,634,100
진행중
-
-
◆2024.04.01 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

출처: 당사 제시주) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

■ ㈜키움YES저축은행가. 중요한 소송사건

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

청구이의
2023.06.29.
(학)충O학원
㈜키움예스 저축은행
채권압류 및 추심명령(2023타채57443)에 대한청구이의의 소
1,089,076,432원
소제기
-
-
법률대리인 법무법인 리움과의계약체결을 통한 대응 예정
현재 소송접수 단계로 향후 소송의 결과를 예측할 수 없으나당행 보유 특수채권의 추심과 관계된 소송으로 패소하더라도당행의 재무적 부담리스크는 없음.

출처: 당사 제시주) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

■ 키움투자자산운용㈜가. 중요한 소송사건해당사항 없음

■ 키움캐피탈(주)가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
■ 키움
프라이빗에쿼티(주) 가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
■ 키움에프앤아이(주)가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
■ 키움인베스트먼트(주)가. 중요한 소송사건해당사항 없음.

[제재 현황]
■ 키움증권㈜가. 제재현황

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

(기준일: 2024.04.12)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2019.01.08

금융감독원

키움증권

과태료부과

1.5백만원

증권발행실적보고서제출의무 위반

자본시장법 제128조

과태료 납부

- 내부통제 강화 및 관련 규정 준수

- 해당 행위 발생 방지를 위한 업무 지도

2021.07.13

금융감독원

키움증권

경고

-

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조 및 자본시장법 제164조, 제175조

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.02.18

한국거래소

키움증권

회원주의

-

착오매매정정 위반

유가증권시장 업무규정 제28조

-

- 착오매매정정 프로세스 강화

- 착오 주문 내부통제 강화 및 교육 정례화

2022.04.14

금융감독원

키움증권

과징금부과

77.3백만원

증권신고서 제출의무 위반

자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호

과징금 납부

- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한법률검토 철저

2022.08.12

금융감독원

키움증권

기관주의

-

외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류

자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.08.12

금융감독원

키움증권

과태료부과

16백만원

다른 회사 주식 취득에 대한 사후 출자승인 미신청 및 미승인 소유한도 초과주식에 대한 의결권행사 금지 위반

금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조 제1항 제1호, 제4항, 제24조의2 제2항 및 동 시행령 제6조 제3항 제4호, 제4항

과태료 납부

- 출자 승인 업무 관련 규정 준수 및법률검토 철저

2023.07.18
금융위원회
키움증권
과태료부과
31.5백만원
공매도 순보유잔고 보고 위반
자본시장법 제180조의2 제1항
과태료 납부
- 공매도 관련 규정 준수 및 공매도 순보유 잔고 보고 철저

2023.08.18
한국금융투자협회
키움증권
제재금
60백만원
불성실 수요예측 참여행위
증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2
제재금 납부
- 증권 인수업무 등에 관한 규정 숙지 및 운영 시스템 개선

2023.12.29
금융감독원
키움증권
경고
-
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조 제1항, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제26조 제1항, 제27조
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2024.03.19
금융위원회
키움증권
과징금부과
19,280원
주식 등에 대한 대량보유 보고의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항
과징금 납부
- 주식등의 대량보유 등의 보고 철저

2024.04.03
금융위원회
키움증권
과징금부과
193.4백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항
납부 예정
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

출처: 당사 제시

임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

횡령·배임 등 금액

사유 및 근거법령

직위

전현직

근속연수

2022.08.12

금융감독원

상무

현직

22년 5개월

견책

-

-

외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류

(자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항 )

출처: 당사 2023년 사업보고서주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.12.21
공정거래위원회
키움증권

과태료부과

9.5백만원

기업집단현황 공시규정 위반

공정거래법 제11조의4 및제69조의2 제1항

과태료 납부

- 작성기준 숙지 및 공시 전 검토 강화- 공시사항 부문별 Cross-Check 강화

2021.11.26
공정거래위원회
키움증권
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

2024.02.19
공정거래위원회
키움증권
과태료 부과
5.3백만원
기업결합 신고의무 위반
공정거래법 제11조 제1항 및 제6항
과태료 납부
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

출처: 당사 제시

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

[종속회사에 관한 사항]

■ (주)키움저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.04.17
인천지방검찰청 부천지청
임직원
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제50조 제2항 제6호 형사소송법 제334조 제1항 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
임직원에 대한 제재조치, 벌금 납부
관련 규정 준수

2023.04.17
인천지방검찰청 부천지청
키움저축은행
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제50조 제2항 제6호, 제51조 형사소송법 제334조 제1항
벌금 납부
관련 규정 준수

출처: 당사 2023년 사업보고서

(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.05.07
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
주택담보대출 취급요건 미준수
상호저축은행법 제22조의 2,상호저축은행법시행령 제11조의 6,상호저축은행감독규정 제39조의 2
임직원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2020.12.14
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
임원의 겸직제한 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조
임원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

출처: 당사 2023년 사업보고서

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ (주)키움예스저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2022.06.28
금융감독원
키움예스저축은행
경영유의사항
-
IT보안 강화를 위한 전담 인력 확보
-
임직원에 대한 제재조치
보안 관련 인원 추가 및이기종 정보처리시스템 보안 강화

임직원
문책
기관주의
5,000만원
전자금융거래 안전성 확보의무 위반
전자금융거래법 제21조 제2항

주의(전무,현직,5년8개월)
-

견책(차장,현직,16년2개월)
-

출처: 당사 2023년 사업보고서주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음.

■ 키움투자자산운용(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.01.22.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 2,000만 원
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2020.01.22.
금융감독원
임직원(상무,현직,13년)
주의인사조치
-
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
주의인사조치
관련 내부통제 강화

2020.02.25.
금융감독원
키움투자자산운용
경영유의
-
집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요
자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항
조치완료
평가규정 및 해외 재간접 펀드관련 내규 개정 완료

2020.07.08.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 자진납부
과태료 840만원
금융감독원장에 대한 보고사항에대해 신고기한 도과
외국환거래법 제20조금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등
과태료 자진납부
관련 내부통제 강화

2023.08.07
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 2,240만원
금융감독원장에 대한 보고사항신고기한 도과
외국환거래법 제20조1항, 금융회사등의해외진출에관한규정 제7조10항
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2023.09.13
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 3,480만원
공매도 순보유잔고 지연보고
자본시장법 제449조제1항제39호의2, 제180조의2제1항, 제180조제1항
과태료 납부
관련 내부통제 강화

출처: 당사 2023년 사업보고서주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성.

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2018.01.23.
공정거래위원회
키움투자자산운용
과태료 납부
1,200만원
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반
공정거래법 제12조 제1항 및 제6항
과태료 납부
임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움캐피탈(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음 ■
키움프라이빗에쿼티(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2021.11.26
공정거래위원회
키움프라이빗에쿼티
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움인베스트먼트(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움에프앤아이(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

[자. 지배구조 관련 위험]

당사의 최대주주는 주식회사 다우기술로, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준 42.52% 입니다. 한편,
당사는 금융지주회사 계열에 속해 있지 않고 그룹 집단 내 주력 계열사로서 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입 시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면 등에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성이 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 최대주주인 '주식회사 다우기술'은 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 2023년말 기준 현재 영위하고 있는 주요 사업분야는 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등입니다. 또한 신고서 제출 직전 영업일 기준 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준 42.52% 입니다. 당사 최대주주의 지분율을 고려하였을 때 경영권의 급격한 변동 가능성은 낮을 것으로 판단하고 있습니다.

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초(2024.01.01)
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우기술
최대주주
의결권 있는 주식
10,801,594
41.19
10,801,594
42.31
-

(주)다우기술
최대주주
의결권 없는 주식
332,409
11.79
332,409
11.79
-

한국정보인증(주)
계열회사
의결권 있는 주식
39,590
0.15
39,590
0.16
-

엄주성
발행회사 임원
의결권 있는 주식
0
0.00
1,000
0.00
-

김지산
발행회사 임원
의결권 있는 주식
0
0.00
1,000
0.00
-

유경오
발행회사 임원
의결권 있는 주식
0
0.00
2,818
0.01
-

황현순
계열회사 임원
의결권 있는 주식
5,677
0.02
5,677
0.02
-

임경호
계열회사 임원
의결권 있는 주식
400
0.00
400
0.00
-

최창민
계열회사 임원
의결권 있는 주식
875
0.00
875
0.00
-

이진혁
계열회사 임원
의결권 있는 주식
1,250
0.00
0
0.00
임원 퇴임

안동원
계열회사 임원
의결권 있는 주식
1,000
0.00
0
0.00
임원 퇴임

계
의결권 있는 주식
10,850,386
41.37
10,852,954
42.52
-

의결권 없는 주식
332,409
11.79
332,409
11.79
-

출처: 당사 제시

주1) 상기 내용은 당사의 '최대주주등 소유주식변동신고서' 기준으로 작성.

주2) 상기 지분율은 '의결권 있는 주식' 발행주식 총수(기초 26,226,706주, 기말 25,526,706주(2024년 03월 20일 자사주 700,000주 소각)), '의결권 없는 주식'(상환전환우선주 제3,4차) 발행주식 총수(2,818,273주) 를 기준으로 작성

주3) 기말의 지분율은 2024.04.12 기준임

당사는 다우키움그룹 기업 집단에 속하며, 그룹 집단 내 상장사 7개사(당사 포함), 비상장사 85개사 총 92개사의 계열회사가(당사 포함) 소속되어 있습니다. 다우키움그룹 기업집단 내 소속회사에 관한 상세현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

당사는 다수의 타 경쟁사와 달리 금융지주 회사의 계열로 편입되어 있지 않으며, 그룹집단 내 주력 계열사로서 기능하고 있습니다. 일반적으로 대기업 혹은 금융지주회사 계열의 금융투자회사는 자금 확보 등에 있어 그렇지 않은 회사에 비해 이점을 지닙니다. 모회사의 신용등급이 해당 금융투자회사의 신용등급에 비해 우수한 경우, 모회사의 신용을 통해 자금 조달 비용을 절감할 수 있으며 또한 모회사의 자금력을 이용하여 보다 수월하게 자금을 조달할 수 있습니다.

한편, 2023년 4월 24일 특정 외국계 증권사로부터의 대규모 매도 물량이 출회되고, 일반주주들의 현물주식 매도와 차액결제거래(CFD)와 같은 파생상품거래 청산으로 주가가 급락한 상황이 발생하였습니다. 차액결제거래(CFD)는 기초자산 보유 없이 가격 변동분에 대해 차액을 결제하는 장외파생계약입니다.
당사는
위의 사건으로 검찰의 참고인 조사를 받은바 있으며
,

CFD

업무 적정성에 관하여 금융감독원의 조사를 받고 있으나 증권신고서 제출일 현재 조치 내용이 확정된 사실은 없습니다
.

또한

,
당사는

2023년

10월 발생한 영풍제지 하한가 사태로 인하여

주가 급락 후

4,943억원 규모의 미수금이 발생하였습니다

.
당사는

2023년

11월

06일 자율공시를 통해

610억원 가량의 미수금을 일부 회수하였음을 공시하였으며

, 2023년말 기준 잔여

미수금은

4,311억원입니다

.

향후 고객의 변제에 따라 최종 미수채권 금액은 감소될 수 있습니다

.
관련 공시는 아래와 같습니다

.

기타 경영사항(자율공시) (2023.11.06)

1. 제목
특정 종목 관련 고객 위탁계좌 미수금 안내

2. 주요내용
1. 영풍제지(A006740)거래 재개 후 반대매매 대상 수량이 모두 체결되어 미수금을 일부 회수하였고,2023.11.06 현재 미수금은 약 4,333 억원입니다.2. 당사는 고객과 상환 협의, 법적 조치 등 미수금 회수를 위해 최대한 노력 할 예정입니다.3. 고객의 변제에 따라 최종 미수채권 금액은 감소될 수 있으며, 손실액은 2023년 4분기 실적에 반영할 계획입니다.

3. 결정(확인)일자
2023-11-06

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

-

※ 관련공시
2023-10-20 기타 경영사항(자율공시)

출처: 전자공시시스템

기존의 주요 경쟁자들 뿐만 아니라 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 전·후로 대기업과 은행들은 중소형 증권사의 인수 및 증권사 신설을 통해 금융투자업에 새롭게 진입하였고 향후에도 더욱 공격적인 마케팅과 영업능력 확장을 시도할 가능성이 높습니다. 금융업종간의 경계가 모호해지며 대기업, 외국계 금융회사의 진출이 활발해지고, 더욱 치열한 경쟁환경이 조성되고 있는 현재의 금융투자업계의 환경에서는 당사보다 우수한 신용등급, 또는 지점 등을 통한 영업망을 보유한 주요 계열사나 관계사가 없다는 당사의 특성이, IB부문, 법인영업부문 등의 성장성이나, 증자, 차입을 통한 재무적 지원 측면등이 상대적인 위험요소가 될 수 있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 계열회사 관련 위험]

당사는 다우키움그룹 기업집단에 속하며, 그룹집단내 상장사 7개사(당사 포함), 비상장사 85개사 총 92개사의 계열회사가(당사 포함) 소속되어 있습니다. 당사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나,
금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 다우키움그룹 기업집단에 속하며, 그룹집단내 상장사 7개사(당사 포함), 비상장사 85개사 총 92개사의 계열회사가(당사 포함) 소속되어 있습니다.

[다우키움그룹 기업집단 소속회사]

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
㈜다우데이타
110111-0863484

㈜다우기술
110111-0414758

㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
110111-0539382

㈜사람인
110111-3318387

한국정보인증㈜
110111-1727332

키움증권㈜
110111-1867948

㈜와이즈버즈
110111-6417590

비상장
85
㈜이머니
110111-2797342

㈜키움이앤에스
110111-1719397

㈜이매진스
110111-3042324

키움에셋플래너㈜
110111-2776445

키움인베스트먼트㈜
110111-1659105

키움투자자산운용㈜
110111-0568133

㈜키움저축은행
124311-0008949

㈜키움예스저축은행
110111-0113475

㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
110111-4638263

㈜레진엔터테인먼트
110111-4853291

에스지서비스㈜
110111-4003854

키움프라이빗에쿼티㈜
110111-6386901

㈜게티이미지코리아
110111-6380549

키움캐피탈㈜
110111-6837772

키움에프앤아이㈜
110111-7660304

키움평택피에프브이㈜
110111-8410956

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
110113-0017764

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
110113-0017756

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
110113-0032134

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
110113-0021202

키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0023943

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
110113-0027656

키움시리우스사모투자합자회사
110113-0029941

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0030584

키움크리스제일호사모투자합자회사
110113-0031045

키움크리스제일호투자목적회사㈜
110111-8033930

키움크리스제이호사모투자합자회사
110113-0031706

키움푸드테크사모투자합자회사
110113-0031087

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
110113-0031839

케이디비키움테크그로스사모투자합자회사
110113-0034578

키움히어로제4호사모투자합자회사
110113-0028282

에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
110113-0025965

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0021997

케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0034297

DELITOON SAS
812-871-598

Lezhin Entertainment, LLC
30-0932157

Lezhin Entertainment, Corp
0111-01-074992

Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.
0105557140971

Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
0105557166059

키움증권 인도네시아
09-031-66-24132

키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203

다우홍콩유한회사
120-101094

다우(대련)과기개발유한공사
912102317730304000

대련다우기업관리복무유한공사
91210231311530834P

다우재팬
0104-01-075232

다우베트남(유)
185-100044

㈜사람인에이치에스
110111-6049335

Kiwoom Hong Kong Limited
69622861-000-07-18-6

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
201825578Z

Kiwoom BVI One Limited
1987854

Kiwoom BVI Two Limited
1987856

Kiwoom BVI Three Limited
1987848

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
2023235346W

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
0315421202

코파칠레태양광유한회사
110114-0216744

한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
110114-0185105

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
110114-0210613

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
110114-0210499

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
110111-8349139

키움곤지암일반사모부동산투자회사
110111-8404503

COPA US 2nd Inc.
82-2865549

COPA US LLC
82-2865646

RE Holiday Holdings LLC
83-1160709

RE Patterson Holdings LLC
30-0872808

RE Astoria Holdings LLC
30-0876271

RE Astoria LLC
32-0466397

RE Pioneer Holdings LLC
47-3436996

RE Astoria 2 Holdings LLC
47-3462575

RE Astoria 2 LLC
47-3449655

RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
83-1175490

RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
5827201

RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
61-1772740

RE Barren Ridge 1 LLC
27-1126857

RE Astoria 2 LandCo LLC
30-1118886

RE Barren Ridge LandCo LLC
35-2636740

COPA Chile Solar SpA
76.839.714-7

COPA Eureka Inc.
82-2841753

Hudson Energy NY, LLC
82-2758161

SISTA PTE. LTD.
202232544K

㈜알트탭
110111-6052099

KSAAR Fund IC Class H
106476

Applancer Joint Stock Company
0313032338

Wisebirds Japan Inc
0110-01-154915

㈜라라잡
131111-0540136

VIESTA CO., LTD
0110584083

출처: 당사 2023년 사업보고서주1) 해외법인은 현지 고유번호 기재주2) 다우베트남(유) 청산 예정

계열회사 총 92개사 중 당사의 주요 종속회사로는 키움투자자산운용(주), (주)키움저축은행, (주)키움YES저축은행 등이 있으며, 외에 당사의 자회사에 대한 출자현황 등은 본 신고서 내 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 - 2.타법인 출자현황'을 참고하여 주시기 바랍니다.당사의 주요 종속회사들의 자본적정성 관련 지표, 재무건전성 관련 지표는 아래와 같습니다.

[종속회사에 관한 사항]

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

`가. 자본적정성 관련 지표
(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

자기자본(A)
280,436
275,888

위험가중자산(B)
2,159,693
2,290,554

자기자본비율(A/B)
12.98%
12.04%

주) K-GAAP 재무제표기준이며, 2022년 배당금 후 BIS비율은 12.04%입니다.

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
109,106
88,546

특별
-
-

소계
109,106
88,546

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
109,106
88,546

기중 대상상각액
9,655
6,547

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

ROA
0%
1%
2%

ROE
1%
17%
19%

주) K-GAAP 재무제표기준 (3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
778,212
802,830

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
270,582
442,270

유동성비율(A/B)
288%
182%

유동성갭 금액(A-B)
507,630
360,560

주) K-GAAP 재무제표기준

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 자본적정성 관련
지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

자기자본(A)
280,835
192,144

위험가중자산(B)
1,779,583
1,696,022

자기자본비율(A/B)
15.78%
11.33%

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
71,650
53,024

특별
-
-

소계
71,650
53,024

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
71,650
53,024

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

ROA
0%
1%
2%

ROE
-
14%
16%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
666,658
589,350

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
302,127
324,987

유동성비율(A/B)
221%
181%

유동성갭 금액(A-B)
364,531
264,363

주) K-GAAP 재무제표기준

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

가. 자본적정성 관련 지표
(1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

최소영업자본액
31,598
30,647
30,756

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

ROA
8%
8%
15%

ROE
8%
9%
17%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
21,049
20,157

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
10,314
12,360

유동성비율(A/B)
204%
163%

유동성갭 금액(A-B)
10,736
7,797

주) K-GAAP 재무제표기준

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 조정자기자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

자기자본(A)
367,086
308,552

위험가중자산(B)
2,188,002
1,973,063

자기자본비율(A/B)
16.78%
15.64%

주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
20,861
24,868

특별
-
-

소계
20,861
24,868

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
20,861
24,868

주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

ROA
1%
2%
2%

ROE
3%
11%
16%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
718,084
446,003

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
382,759
213,933

유동성비율(A/B)
188%
208%

유동성갭 금액(A-B)
335,325
232,070

주) K-GAAP 재무제표기준

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
1%
3%

ROE
4%
8%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
33,105
24,851

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
5,595
2,081

유동성비율(A/B)
592%
1,194%

유동성갭 금액(A-B)
27,510
22,770

주) K-GAAP 재무제표기준

■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
3%
2%

ROE
3%
2%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
13,661
16,914

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
626
683

유동성비율(A/B)
2,181%
2,475%

유동성갭 금액(A-B)
13,035
16,231

주) K-GAA
P 재무제표기준

당사의 주요 종속회사중 키움저축은행과 키움YES저축은행의 자기자본비율은 2023년말 기준 각각 12.98%, 15.78%로 저축은행의 지도비율인 5% 이상을 지속적으로 유지하고 있으며 키움캐피탈 또한 2023년말 조정자기자본비율 16.78%로 적정수준을 유지하고 있습니다.
그러나 각 사의 ROE 수준은 2023년말 기준 각각 1%, 음의 비율, 3% 수준으로 수익성이 일시적으로 감소하는 모습을 보였습니다. 향후 '저축은행 예대율 규제 도입방안'의 실시 등과 같은 저축은행에 대한 규제 강화 혹은 '여신전문금융업법', '여신전문금융업감독규정'의 강화 등으로 여신전문금융업의 영업환경이 악화되면 당사의 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

키움에프엔아이 및 키움인베스트먼트의 경우 2022년 말 기준 각각 1,194%, 2,475%이었던 유동성비율이 2023년말 기준 592%, 2,181%로 하락하였습니다. 해당 회사들은 당사의 주요 종속회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮출 수 있습니다. 그러나 경기 상승시 기업들의 실적 개선 및 종합주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화될 수 있으며 금융 정책 및 여신 정책에 따라 수익에 영향을 받게 된다는 점을 유의하여 주시기 바랍니다.당사 주요 종속회사의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.

[당사 주요 종속회사 주요 재무현황]

(기준일: 2023년 12월 31일)

(단위 : 억원)

구분
기간
지분율
자산
부채
영업수익
순이익

키움저축은행
2020년
100%
14,486
12,857
954
275

2021년
100%
19,682
17,858
791
263

2022년
100%
26,438
23,927
1,706
252

2023년
100%
23,195
20,615
2,005
102

키움YES저축은행
2020년
100%
11,211
98,867
667
189

2021년
100%
14,089
12,595
791
220

2022년
100%
19,750
17,817
1,095
187

2023년
100%
20,234
17,228
1,478
(18)

키움투자자산운용
2020년
100%
1,913
212
828
304

2021년
100%
2,464
266
941
280

2022년
100%
2,524
193
892
195

2023년
100%
2,618
164
813
193

키움캐피탈
2020년
98%
14,267
12,563
622
160

2021년
98%
17,309
14,704
1,149
401

2022년
98%
20,316
17,386
1,398
314

2023년
98%
22,844
19,196
1,656
260

키움프라이빗에쿼티
2020년
40%
851
296
105
60

2021년
40%
790
102
210
133

2022년
40%
648
21
46
(118)

2023년
40%
708
23
63
58

키움에프앤아이
2020년
98%
1,428
936
0
(7)

2021년
98%
3,418
2,398
234
28

2022년
98%
4,042
2,418
442
104

2023년
98%
8,016
5,820
487
72

출처: 당사 제시자료주) 키움에프엔아이의 경우 2020년 10월 22일 당사의 자회사로 편입

상기 주요 재무수치에서 확인할 수 있듯이 아직까지 당사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않으나, 금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있고, 이는 곧 당사 연결 재무실적에 부정적 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 분께서는 주요 종속회사의 실적 변동에 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 25일이고, 상장예정일은 2024년 04월 26일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 25일이고, 상장예정일은 2024년 04월 26일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.또한, 본사채는 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니합니다.

[나. 무보증사채 관련 위험]

본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제6회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
[다. 공모일정 변경 관련 위험]

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[라. 신용등급 관련 위험]

본 사채는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 AA- 등급(안정적)을 받은 바 있습니다.
향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제9-1회 및 제9-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA- 등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의

한국기업평가(주)
AA-
채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

한국신용평가(주)
AA-
원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.
[마. 증권신고서 효력 발생의 의미]

본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 키움증권(주) 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 인수인이자 대표주관회사인 KB증권(주)는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 키움증권(주)로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "대표주관회사"가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라손해배상 책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 "대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
KB증권㈜
00164876

2. 분석의 개요(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2024.04.01~2024.04.15

방문실사
2024.04.09

실사보고서 작성 완료
2024.04.12

증권신고서 제출
2024.04.15

(나) 실사참여자[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

KB증권㈜
기업금융2부
이기우
이사
기업실사 총괄
2024년 04월 01일 ~ 2024년 04월 15일
기업금융업무 등 20년

KB증권㈜
기업금융2부
박진우
부장
기업실사 책임
2024년 04월 01일 ~ 2024년 04월 15일
기업금융업무 등 10년

KB증권㈜
기업금융2부
전영진
주임
기업실사 실무
2024년 04월 01일 ~ 2024년 04월 15일
기업금융업무 3년

KB증권㈜
기업금융2부
이선영
주임
기업실사 실무
2024년 04월 01일 ~ 2024년 04월 15일
기업금융업무 1년

[발행회사]

부서
성명
직책
담당업무

자금팀

조영실

이사/담당임원

재무/자금 총괄

자금팀

선승수

부장/팀장

자금업무 총괄

자금팀

문대권

과장

자금기획/이체총괄

(다) 실사내용기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.(라) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2024.04.01
* 발행회사 초도 방문- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사- 무보증 회사채 발행 일정 협의- 실사 사전요청자료 송부* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2024.04.01~2024.04.09
* 발행회사 방문 및 보고서 작성* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사1) 사업위험관련 실사- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크2) 회사위험관련 실사- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크3) 기타위험관련 실사* 투자위험요소 세부사항 체크- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인- 각 부서 주요 담당자 인터뷰* 주요 경영진 면담- 경영진 평판 리스크 검토- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2024.04.09~2024.04.12
* 실사 추가 자료 요청* 증권신고서 작성 및 조언* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

1) 동사는 온라인 주식 위탁매매업에 특화된 중형 증권사로서 2004년 4월 코스닥 시장에 등록되었으며, 2009년 8월 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다. 2023년말 기준 최대주주인 다우기술(41.2%)을 포함한 특수관계자가 41.37%의 지분을 통해 안정적으로 경영권을 행사하고 있습니다. 동사는 2023년말 기준으로 키움저축은행, 키움YES저축은행, 키움투자자산운용, 키움인베스트먼트, 키움캐피탈, 키움프라이빗에쿼티, 키움에프앤아이 등의 자회사를 보유하고 있습니다. 한편 동사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 19년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 2) 동사의 최근 자본적정성과 관련된 지표는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제25기
제24기

영업용순자본(A)

3,138,396
3,066,143

총 위 험 액(B)

1,475,174
1,353,513

잉여자본(A-B)

1,663,222
1,712,630

필요유지자기자본(C)

130,725
130,725

순자본비율[(A-B)/C]
1,272.31%
1,310.10%

출처 : 동사 2023년 사업보고서(연결기준)주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

2023년말 잉여자본 규모는 약 16,632억원, 순자본비율은 1,272.31%로 위험 대비 자본완충력은 양호한 것으로 평가됩니다. 2023년말 기준 순자본비율은 약 1,272.31%으로 큰 폭의 잉여자본 증가에 힘입어 안정적인 수치를 보이고 있으나, 총위험액 수준 또한 증가추세를 보이고 있습니다. 동사는 IB 및 자산운용부문 확대, 적극적인 PI투자로 인한 위험액이 상당부분 증가하고 있으나, 안정적인 영업이익 창출 및 추가 자본 확충을 통해 양호한 자본완충력을 유지하고 있습니다. 한편 이익 변동성이 높은 자산운용부문의 실적과 총위험액의 증가분은 동사의 안정성에 저해될 수 있습니다.3) 동사는 위탁매매 부문의 선도적인 시장지위를 기반으로 우수한 수익창출력을 보유하고 있습니다. 동사는 거래대금 증감, PI투자 성과 등에 따른 변동성에 노출되어 있으나, 우수한 사업기반과 효율적인 비용 구조를 바탕으로 안정적으로 이익을 창출하고 있습니다.

[영업실적 현황]

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2023년
2022년
2021년

수수료 손익
591,335
655,040
907,090

유가증권평가 및 처분손익
(주)

139,869
(8,976)
172,583

파생상품 관련 손익
242,338
(128,994)
(156,895)

이자 손익
456,723
398,835
334,995

기타 영업손익
(510,087)
192,936
172,691

판매비와 관리비
447,792
463,096
481,008

영업이익
472,386
645,745
949,456

(출처) 동사 2023년 사업보고서(주) 별도재무제표 기준(주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

동사는 위탁매매 부문에서 우수한 시장지배력을 기반으로 안정적인 수수료 손익을 유지하고 있습니다. 특히 온라인 위탁매매영업 중심의 사업구조에 따라 낮은 고정비 부담으로 영업효율성이 높은 상황입니다. 다만 위탁매매 부문에 대한 높은 의존도에 따라 증시변화에 따른 수익성 변동은 존재할 수 있습니다. 2023년 동사는 지속된 글로벌 긴축 기조와 금리인상에 따른 금융시장 변동성 확대, 채권 가격 하락 등 비우호적인 시장환경으로 인해 연결기준 약 5,647억원의 영업이익을 기록하였습니다.

2023년말 기준 동사의 주요 종속회사로는 키움저축은행, 키움YES저축은행, 키움투자자산운용, 키움인베스트먼트, 키움캐피탈, 키움프라이빗에쿼티, 키움에프앤아이 등을 보유하고 있습니다. 동사의 영업 및 이익 규모 측면에서 종속회사가 차지하는 비중은 낮은 수준이나 저축은행의 규모가 지속적으로 증가하고 있는 추세입니다.

[종속회사 주요 재무현황]

[동사 주요 종속회사 주요 재무현황]

(기준일: 2023년 12월 31일)

(단위 : 억원)

구분
기간
지분율
자산
부채
영업수익
순이익

키움저축은행
2020년
100%
14,486
12,857
954
275

2021년
100%
19,682
17,858
791
263

2022년
100%
26,438
23,927
1,706
252

2023년
100%
23,195
20,615
2,005
102

키움YES저축은행
2020년
100%
11,211
98,867
667
189

2021년
100%
14,089
12,595
791
220

2022년
100%
19,750
17,817
1,095
187

2023년
100%
20,234
17,228
1,478
(18)

키움투자자산운용
2020년
100%
1,913
212
828
304

2021년
100%
2,464
266
941
280

2022년
100%
2,524
193
892
195

2023년
100%
2,618
164
813
193

키움캐피탈
2020년
98%
14,267
12,563
622
160

2021년
98%
17,309
14,704
1,149
401

2022년
98%
20,316
17,386
1,398
314

2023년
98%
22,844
19,196
1,656
260

키움프라이빗에쿼티
2020년
40%
851
296
105
60

2021년
40%
790
102
210
133

2022년
40%
648
21
46
(118)

2023년
40%
708
23
63
58

키움에프앤아이
2020년
98%
1,428
936
0
(7)

2021년
98%
3,418
2,398
234
28

2022년
98%
4,042
2,418
442
104

2023년
98%
8,016
5,820
487
72

출처: 당사 제시자료주) 키움에프앤아이의 경우 2020년 10월 22일 당사의 자회사로 편입

4) 동사의 2023년말 기준 우발채무 및 약정사항과 관련 현실화 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 연결재무제표 기준의 우발사항 등을 고려시에 추가적으로 실현 되거나 혹은 동사의 현금유출을 발생시킬 가능성은 낮은 것으로 예상됩니다. 또한 우발채무가 현실화 되더라도, 동사의 총자산을 고려시에 추가적인 위험은 낮은 것으로 예상됩니다. 한편 2023년말 동사의 우발채무는 매입확약 등 신용공여성 약정을 포함하여 총 1.5조원으로, 이는 자기자본대비 약 35.6% 수준입니다. 자본 대비 우발부채 규모 부담, 신용보강 등을 고려한 거래상대방 신용위험, 낮은 LTV 수준과 중, 후순위성 부동산금융 비중 등을 고려할 때 부동산금융 우발부 채 관련 신용위험은 관리 가능한 수준으로 판단됩니다.6) 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국신용평가㈜ 및 한국기업평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정 시 고려하시기 바랍니다.

2024. 04. 15

대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 9-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
160,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
463,311,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
159,536,688,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 9-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
140,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
430,911,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
139,569,088,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제9-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
96,000,000

발행금액
1,600
억 ×0.06%

인수수수료
320,000,000
발행가액의 0.20%

신용평가수수료
45,100,000
한기평, 한신평(VAT포함)

기타 비용
상장수수료
1,500,000

1,000
억원 이상 ~
2,000
억원 미만

상장연부과금
191,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
한건당 20,000원

합 계
463,311,600

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제9-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
98,000,000

발행금액
1,400
억 ×0.07%

인수수수료
280,000,000
발행가액의 0.20%

신용평가수수료
50,600,000
한기평, 한신평(VAT포함)

기타 비용
상장수수료
1,500,000

1,000
억원 이상 ~
2,000
억원 미만

상장연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
한건당 20,000원

합 계
430,911,600

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적금번 당사가 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채 발행자금

3,000
억
원
은

채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 발행제비용 및 부족자금은 동사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 이번 사채발행으로 조달하는 자금은 기존 차입금 중 기업어음 만기도래분을 상환하여 자금구조의 안정성을 향상시킬 목적의 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

회차 :
9-1
(기준일 :
2024년 04월 19일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
160,000,000,000
-
-
160,000,000,000
-

회차 :
9-2
(기준일 :
2024년 04월 19일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
140,000,000,000
-
-
140,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채 발행예정금액은 총

삼천억원(\300,000,000,000)이며 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 채무상환자금 상세내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 상세내역]

(단위: 원)

구분

발행일(차입일)

만기일

이자율

발행금액

기업어음(CP)
2023-11-14
2024-05-14
4.96%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-11-14
2024-05-14
4.96%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-11-14
2024-05-14
4.96%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-11-14
2024-05-14
4.96%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-07-20
2024-05-20
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-07-20
2024-05-20
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-07-20
2024-05-20
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-07-20
2024-05-20
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-07-20
2024-05-20
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-07-20
2024-05-20
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-26
2024-05-24
4.31%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-05-30
2024-05-28
4.36%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-11-03
2024-05-30
4.96%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-11-03
2024-05-30
4.96%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-11-03
2024-05-30
4.96%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-11-03
2024-05-30
4.96%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-07-18
2024-06-10
4.41%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-07-18
2024-06-10
4.41%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-07-18
2024-06-10
4.41%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-07-18
2024-06-10
4.41%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-07-18
2024-06-10
4.41%
5,000,000,000

기업어음(CP)
2023-07-18
2024-06-10
4.41%
5,000,000,000

합계

300,000,000,000

주1) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용한 예정입니다.주2) 부족분은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위: 백만원 / 배)

구 분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

영업이익(A)

564,659

656,425

1,208,886
968,966
473,691

이자비용(B)

1,030,087

525,103

226,931
222,450
218,878

이자보상비율(A/B)
0.55
1.25
5.33
4.36
2.16

주) 상기 이자보상비율은 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성되었습니다..

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.당사의 경우 제조업종을 영위하는 기업과는 달리 이자비용이 제조기업의 매출원가와같이 영업비용의 성격을 띄고 있기 때문에 일반적인 이자보상비율의 기준을 적용하기에는 한계가 있으며 과거 지표들을 보았을 때 일반적인 경향성이 없는 모습을 보이고 있습니다.

3. 미상환 사채 현황

가. 미상환 사채(1) 키움증권(주)의 미상환 사채의 현황

[기준일 : 2024년 04월 12일]

(단위 : 백만원, %)

회차

발행일자

미상환권면총액

발행방법

이자율

만기일

제4회 무기명식 이권부 무보증후순위사채
2020-06-29
100,000
공모
4.000%
2027-06-29

제5-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2021-10-26
210,000
공모
2.623%
2024-10-26

제5-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2021-10-26
90,000
공모
2.841%
2026-10-26

제6회 무기명식 이권부 무보증사채
2023-02-09
300,000
공모
3.923%
2025-02-07

제7-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2023-09-08
70,000
공모
4.674%
2025-09-08

제7-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2023-09-08
70,000
공모
4.767%
2026-09-08

제8-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2024-03-07
80,000
공모
4.100%
2026-03-06

제8-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2024-03-07
80,000
공모
4.164%
2027-03-05

합 계

1,000,000

-

-

-

(2) 연결대상종속회사의 미상환 사채의 현황1. 키움캐피탈

[기준일 : 2024년 04월 12일]

(단위 : 백만원, %)

회차

발행일자

미상환권면총액

발행방법

이자율

만기일

103회
2021.10.29
60,000
사모
3.57%
2024.10.29

120회
2022.04.26
40,000
공모
4.30%
2024.04.26

121회
2022.05.27
45,000
공모
4.30%
2024.05.27

122회
2022.06.14
25,000
공모
4.68%
2024.06.14

123회
2022.06.24
50,000
공모
5.16%
2024.06.24

125-2회
2022.08.09
10,000
공모
5.32%
2024.08.09

127회
2022.08.23
10,000
공모
5.31%
2024.08.23

-
2022.08.30
26,540
사모
3M SOFR+1.00%
2024.08.30

129-2회
2022.09.26
5,000
공모
6.32%
2024.06.26

132-1회
2023.01.18
30,000
공모
7.19%
2024.04.18

132-2회
2023.01.18
10,000
공모
7.18%
2024.07.18

133회
2023.02.01
20,000
공모
7.00%
2024.05.01

134회
2023.02.16
50,000
공모
7.01%
2024.05.16

135회
2023.02.20
3,000
사모
7.07%
2024.08.20

136회
2023.03.07
20,000
공모
6.48%
2024.06.07

137회
2023.03.14
20,000
공모
6.17%
2024.06.14

138-1회
2023.03.21
10,000
공모
5.82%
2024.06.21

138-2회
2023.03.21
3,000
공모
5.82%
2024.09.21

139회
2023.03.27
30,000
사모
5.03%
2026.03.27

140-1회
2023.04.19
15,000
공모
5.83%
2024.10.18

140-2회
2023.04.19
25,000
공모
6.05%
2025.04.18

141회
2023.05.04
20,000
공모
6.14%
2024.11.04

142회
2023.05.18
10,000
공모
6.08%
2024.05.18

143회
2023.05.26
10,000
공모
6.18%
2024.08.26

144회
2023.06.01
10,000
공모
6.31%
2024.09.01

145회
2023.06.16
30,000
공모
6.24%
2024.09.19

146회
2023.06.26
30,000
사모
6.50%
2025.06.26

147회
2023.06.27
10,000
공모
6.22%
2024.06.27

148회
2023.07.11
30,000
공모
6.31%
2024.07.11

149회
2023.07.18
15,000
공모
6.26%
2024.07.18

150회
2023.07.18
17,000
사모
6.37%
2025.01.17

-
2023.07.26
25,300
사모
3M SOFR+1.30%
2025.07.26

151회
2023.07.26
20,000
사모
5.00%
2024.07.26

152회
2023.07.25
20,000
공모
6.23%
2024.07.25

153회
2023.07.26
5,000
사모
6.24%
2024.07.26

154회
2023.08.22
10,000
공모
6.39%
2025.02.21

155회
2023.08.24
10,000
공모
6.44%
2025.02.24

156-1회
2023.09.04
30,000
공모
6.40%
2025.03.04

156-2회
2023.09.04
30,000
공모
6.30%
2025.09.04

157회
2023.09.22
24,000
공모
6.53%
2025.03.21

158회
2023.09.26
10,000
공모
6.22%
2024.09.26

159-1회
2023.09.27
10,000
공모
6.22%
2024.09.27

159-2회
2023.09.27
16,000
공모
6.52%
2025.03.27

160-1회
2023.10.12
12,000
공모
6.23%
2024.10.11

160-2회
2023.10.12
32,000
공모
6.54%
2025.04.11

161-1회
2023.10.27
5,000
공모
6.24%
2024.10.25

161-2회
2023.10.27
20,000
공모
6.24%
2024.10.27

161-3회
2023.10.27
20,000
공모
6.64%
2025.04.25

162회
2023.11.06
20,000
사모
6.71%
2025.05.06

163-1회
2023.11.08
20,000
공모
6.26%
2024.11.08

163-2회
2023.11.08
5,000
공모
6.66%
2025.05.08

164회
2023.12.08
30,000
공모
5.90%
2025.06.08

165회
2023.12.15
25,000
공모
5.97%
2025.01.15

166회
2023.12.26
20,000
공모
5.92%
2025.12.26

167회
2024.01.08
20,000
공모
5.92%
2026.01.08

168-1회
2024.01.26
23,500
공모
5.85%
2025.01.26

168-2회
2024.01.26
13,000
공모
6.15%
2026.01.26

168-3회
2024.01.26
10,000
공모
5.80%
2024.12.26

169회
2024.02.02
20,000
공모
5.85%
2025.02.02

170회
2024.02.13
10,000
공모
5.86%
2025.02.13

171회
2024.02.16
10,000
공모
5.89%
2025.02.16

172-1회
2024.02.26
22,000
공모
5.87%
2025.02.26

172-2회
2024.02.26
10,000
공모
6.01%
2025.08.26

173회
2024.02.27
5,000
공모
5.88%
2025.02.27

174-1회
2024.03.08
20,000
공모
5.88%
2025.03.07

174-2회
2024.03.08
20,000
공모
5.93%
2025.06.05

175-1회
2024.03.11
31,000
공모
5.89%
2025.03.11

175-2회
2024.03.11
7,500
공모
5.98%
2025.09.11

176회
2024.03.12
30,000
사모
6.13%
2026.03.12

177-1회
2024.03.18
20,000
공모
5.87%
2025.03.18

177-2회
2024.03.18
5,000
공모
5.92%
2025.06.18

177-3회
2024.03.18
10,000
공모
5.92%
2025.06.18

178-1회
2024.03.25
45,000
공모
5.85%
2025.03.25

178-2회
2024.03.25
10,000
공모
5.91%
2025.06.25

179-1회
2024.04.08
10,000
공모
5.76%
2025.04.08

179-2회
2024.04.08
10,000
공모
5.78%
2025.05.08

179-3회
2024.04.08
20,000
공모
5.81%
2025.07.08

179-4회
2024.04.08
10,000
공모
5.84%
2025.09.08

179-5회
2024.04.08
5,000
공모
6.00%
2026.04.08

합 계
1,505,840
-
-
-

2. 유동화회사 등

[기준일 : 2024년 04월 12일]

(단위 : 백만원, %)

회차

발행일자

미상환권면총액

발행방법

이자율

만기일

케이에프더블유이이공구유동화전문유한회사
2022.09.29
1,100
사모
4.15
2025.09.29

케이에프지이이일이유동화전문유한회사
2022.12.28
3,900
사모
5.80
2024.12.28

케이에프지이이일이유동화전문유한회사
2022.12.28
2,500
사모
6.60
2025.12.28

케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사
2023.09.26
26,400
사모
5.90
2025.09.26

케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사
2023.12.28
20,900
사모
5.80
2025.12.28

케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사
2024.03.28
17,200
사모
5.25
2026.03.28

키움에프앤아이주식회사
2022.02.25
40,000
사모
3.68
2025.02.25

키움에프앤아이주식회사
2022.03.31
10,000
사모
4.13
2025.03.31

키움에프앤아이주식회사
2023.07.05
10,000
사모
5.70
2025.01.05

합 계

132,000

-

-

-

나. 키움증권(주)의 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
-
735,000
50,000
1,255,000
-
-
-
2,060,000

합계
20,000
-
735,000
50,000
1,255,000
-
-
-
2,060,000

(2) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
3,000,000
2,800,000

사모
200,000
-
-
-
-
200,000

합계
200,000
-
-
-
-
200,000

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
510,000
150,000
240,000
100,000
-
-
-
1,000,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
510,000
150,000
240,000
100,000
-
-
-
1,000,000

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음

다. 연결대상 종속회사의 채무증권 등 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
180,800
288,000
30,000
30,000
-
-
528,800

합계
-
-
180,800
288,000
30,000
30,000
-
-
528,800

(2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
377,050
252,660
438,950
1,000
18,500
1,088,160
5,218,465
4,130,305

합계
377,050
252,660
438,950
1,000
18,500
1,088,160
5,218,465
4,130,305

(3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
968,500
270,500
-
-
-
-
-
1,239,000

사모
195,440
203,400
-
-
-
-
-
398,840

합계
1,163,940
473,900
-
-
-
-
-
1,637,840

(4) 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액

- 해당사항 없음 4. 신용평가회사에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
2024년 04월 12일
제9-1회 및 제9-2회
AA-

한국기업평가(주)
2024년 04월 12일
제9-1회 및 제9-2회
AA-

나. 평가의 개요

(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제9-1회 및 제9-2회 무보증사채에 대하여 2개의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 2개 신용평가회사의 회사채등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환 될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook
평가의견 요약

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)
- 차별화된 투자중개부문 사업기반- 우수한 수익성- 양호한 자본적정성- 각 증권별 주요 특약

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다
안정적(Stable)
- 자본력 및 영업순수익 점유율 등 시장지위 개선- 매우 우수한 영업효율성을 바탕으로 수익성 매우 우수- 재무건전성 우수하고, 우발채무 구성 지표 Peer 대비 양호- 증권업황 저하 지속될 것이나, 양호한 실적대응력 유지 전망

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

- 키움증권(주)는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

2) 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com한국기업평가㈜ : http://www.korearatings.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 키움증권㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.마. 키움증권(주)는 2015년 ~ 2020년말 사업보고서상 회계변경 및 오류수정을 통하여 별도 및 연결재무제표를 재작성한 사실이 있습니다. 그러나 별도 및 연결재무재표 재작성으로 인한 당기순이익 및 주당이익, 순자산의 변동은 없으며, 관련 수정사항은 키움증권(주)의 해당 회계기간 감사보고서 및 사업보고서에 기반영되었으므로 당사의 향후 재무상태에 미칠 영향은 없을 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이와 같은 재무제표의 변동에 유의하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
163
34
50
147
19

합계
163
34
50
147
19

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
신규취득

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
신규취득

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
신규취득

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
신규취득

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호
신규취득

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호
신규취득

케이에프디이삼공오유동화전문유한회사
신규 매입확약

케이에프지이삼공육유동화전문유한회사
신규 매입확약

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
신규취득

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
신규취득

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
신규취득

키움나스닥100SmartInvestor목표전환증권투자신탁 [채권-재간접형] Class C-F
신규취득

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F
신규취득

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
신규취득

케이에스에이치씨제이차㈜
신규 매입 확약

크림슨케이제일차㈜
신규 매입 확약

드래곤필드제일차㈜
신규 매입 확약

하이가든제일차㈜
신규 매입 확약

리멤버제일차㈜
신규 매입 확약

민스크제일차㈜
신규 매입 확약

엠제이프로제일차㈜
신규 매입 확약

엠제이프로제이차㈜
신규 매입 확약

스틸박스제일차㈜
유동화증권 신규 인수

케이피청주제일차㈜
유동화증권 신규 인수

케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사
신규 매입확약

케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사
신규 매입확약

케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사
신규 매입확약

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
신규취득

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
신규취득

케이피학성제일차㈜
신규 매입 확약

케이더블유엘제이차㈜
신규 매입 확약

엠에이제육차㈜
신규 매입 확약

케이에프지이삼일이유동화전문유한회사
신규 매입 확약

케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사
신규 매입 확약

연결제외
케이더블유스카이제이차㈜
확약 의무 종결

파주센트럴제육차㈜
확약 의무 종결

엠아이제이차㈜
확약 의무 종결

비에스에이엔엠제이차㈜
확약 의무 종결

비에스에이엔엠제일차㈜
확약 의무 종결

히어로즈브이원제팔차㈜
확약 의무 종결

케이피금정제일차㈜
확약 의무 종결

해피에셋제사차㈜
확약 의무 종결

해피에셋제오차㈜
확약 의무 종결

키움PIMCO아시아Strategic채권증권모투자신탁[채권-재간접형]
보유지분 처분

현대인베코리아ESG증권투자신탁1호
보유지분 처분

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
보유지분 처분

키움글로벌구독경제증권
보유지분 처분

케이더블유스카이제삼차㈜
확약 의무 종결

허브캐모마일㈜
확약 의무 종결

케이마르스제십오차㈜
확약 의무 종결

더블유와이제이제일차㈜
확약 의무 종결

탑포인트제일차㈜
확약 의무 종결

케이에스와이제일차㈜
확약 의무 종결

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
보유지분 처분

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
보유지분 처분

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
보유지분 처분

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
보유지분 처분

브이아이보험연계증권사모증권투자신탁5호
보유지분 처분

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제25호[재간접형]
보유지분 처분

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
보유지분 처분

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호_재취득
보유지분 처분

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호
보유지분 처분

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호
보유지분 처분

케이에스에이치씨제일차㈜
확약 의무 종결

디지리플레이스㈜
확약 의무 종결

더퍼스트지엠제이차㈜
확약 의무 종결

엠아이제사차㈜
확약 의무 종결

더에스에프제삼차㈜
확약 의무 종결

에코아스타㈜
확약 의무 종결

케이더블유아이피㈜
확약 의무 종결

케이더블유화양제일차㈜
확약 의무 종결

케이더블유화양제이차㈜
확약 의무 종결

케이부투제육차㈜
확약 의무 종결

해피에셋제일차㈜
확약 의무 종결

와이에스에스제일차㈜
확약 의무 종결

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁
보유지분 처분

키움나스닥100SmartInvestor목표전환증권투자신탁 [채권-재간접형] Class C-F
보유지분 처분

시애틀㈜
확약 의무 종결

에스케이에스에이치제일차㈜
확약 의무 종결

케이더블유가림유동화제일차㈜
확약 의무 종결

케이더블유엘제일차㈜
확약 의무 종결

뉴타이거제구차㈜
확약 의무 종결

히어로즈브이원제십사차㈜
확약 의무 종결

엠제이프로제이차㈜
확약 의무 종결

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "키움증권 주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "KIWOOMSecurities Co., Ltd."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "키움증권" 또는"KIWOOM"으로 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거하여 증권의 투자매매업ㆍ투자중개업 등을 영위할 목적으로 2000년 1월 31일에 설립되었습니다.2004년 4월 23일 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일 유가증권시장으로 이전 상장되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분
항 목

주소
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동,키움파이낸스스퀘어)

전화번호
02-3787-5000

홈페이지
https://www.kiwoom.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 예정인 신규사업
키움증권 주식회사(이하 "당사")는 국내 최초의 온라인 종합증권사로, 저비용 고효율사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 바탕으로
19
년 연속 국내주식 위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다.
당사는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에 근거하여 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업 등의 금융투자업무를 영위하고 있으며, 관련 법령 등에 따라 영위할 수 있는 업무 및 겸영업무/부수업무 등 인가, 허가, 승인, 등록, 신고 등이 요구되는 경우는 해당 인가 등을 취득하여 업무를 영위하고 있습니다.
당사는 전통적인 위탁 중개 서비스 사업모델을 공고히 하고, 자산관리 시장의 적극적인 공략을 통해 통합형 금융투자 플랫폼회사로 성장할 것입니다.

※ 상세내용은 동 공시서류의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 기업신용등급은 'AA-', 단기신용등급(기업어음(CP), 전자단기사채)은 'A1'의 신용평가등급을 유지하고 있습니다.- 최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다.

평가일
평가대상증권등
신용등급
평가회사
신용평가등급범위
평가구분

2023.12.18
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2023.12.18
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2023.12.05
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평가

2023.12.05
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평가

2023.11.21
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
정기평가

2023.11.21
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
정기평가

2023.10.05
제8회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2023.09.07
7-2 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2023.09.07
7-1 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2023.09.06
7-2 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2023.09.06
7-1 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2023.06.23
기업신용평가
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평가

2023.06.23
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평가

2023.06.23
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평가

2023.06.23
제6회 무보증사채
AA-
한국기업평가
AAA~D
정기평가

2023.06.23
기업신용평가
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2023.06.23
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2023.06.23
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2023.06.22
기업신용평가
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2023.06.22
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2023.06.22
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2023.06.22
제4회 후순위사채
A+
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2023.06.22
제5-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2023.06.22
제5-1회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2023.03.28
제6회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2023.03.28
제4회 후순위사채
A+
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2023.03.28
제5-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2023.03.28
제5-1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2023.01.26
제6회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2022.12.28
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평가

2022.12.28
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평가

2022.12.27
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2022.12.27
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평가

2022.11.28
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
정기평가

2022.11.28
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
정기평가

2022.09.28
기업신용평가
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2022.06.27
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2022.06.27
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2022.06.27
기업신용평가
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2022.06.24
기업신용평가
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2022.06.24
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2022.06.24
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2022.06.24
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2022.06.24
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2022.06.24
기업신용평가
AA-
한국기업평가
AAA~D
본평정

2022.05.27
제4회 후순위사채
A+
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2022.05.27
제5-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2022.05.27
제5-1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2022.04.21
제4회 후순위사채
A+
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2022.04.21
제5-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2022.04.21
제5-1회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2021.11.25
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2021.11.25
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2021.11.26
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2021.11.26
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2021.10.14
제5-2회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2021.10.12
제5-2회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2021.10.12
제5-1회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2021.10.05
제5-1회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2021.06.24
기업신용평가
AA-
NICE신용평가
AAA~D
본평가

2021.06.24
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2021.06.24
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평가

2021.06.22
기업신용평가
AA-
한국신용평가
AAA~D
본평가

2021.06.22
기업어음
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2021.06.22
전자단기사채
A1
한국신용평가
A1~D
본평가

2021.05.27
제3회 무보증사채
AA-
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2021.05.27
제4회 후순위사채
A+
NICE신용평가
AAA~D
정기평가

2021.05.27
제3회 무보증사채
AA-
한국신용평가
AAA~D
정기평가

2021.05.27
제4회 후순위사채
A+
한국신용평가
AAA~D
정기평가

- 평가사별 신용등급의 의미

(1) 한국기업평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

- AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.- 등급전망(Rating Outlook)* 안정적(Stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우* 긍정적(Positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우* 부정적(Negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우* 유동적(Evolving) : 향후 1~2년 내에 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동방향이 불확실한 경우* 없음(None) : Rating Watch가 부여되었거나, C등급 또는 D등급인 경우

기업어음평가
A1
단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A2
단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

A3
단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

B
최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.

C
단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

- A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.- 등급감시대상(Rating Watch)* 긍정적 검토(Positive Review) : 등급에 긍정적인 효과를 미치는 요인의 발생 가능성이 예상되는 경우* 점진적 관찰(Evolving) : 등급을 변화시켜야 할 요인의 발생이 예상되지만, 이의 효과가 긍정적인지 부정적인지 점진적으로 그 영향을 주시할 필요가 있는 경우* 부정적 검토(Negative Review) : 등급에 부정적인 효과를 미치는 요인의 발생 가능성이 예상되는 경우

(2) 한국신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

- 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- Outlook(등급전망)의 방향성

* 긍정적(Positive): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우

* 안정적(Stable): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우

* 부정적(Negative): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우

* 유동적(Developing): 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고 예측되는 경우

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

- 상기등급 중 A2부터 B등급까지는+, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급변화의 방향성

* 상 향 검 토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시

* 하 향 검 토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시

* 미확정검토 : 신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

(3) NICE신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

- 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급전망(Rating Outlook)

* Positive(긍정적) : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음.

* Stable(안정적) : 중기적으로 등급의 변동 가능성이 낮음. 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님.

* Negative(부정적) : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음.

* Developing(유동적) : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움.

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지급불능 상태에 있음.

- 상기등급 중 A2부터 B등급까지는+, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.- 등급감시(Credit Watch)

* ↑ 상향(상향) : 등급상향검토 * ↓ 하향(하향) : 등급하향검토 * ◆ 불확실(불확실) : 불확실검토

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등여부
특례상장 등적용법규

유가증권시장
2009년 08월 03일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

[지배회사에 관한 사항]■ 금융투자업 : 키움증권(주)가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경 일자
변 경 전
변 경 후

2014.09.01
서울 영등포구 국제금융로2길 36
서울 영등포구 여의나루로4길 18

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019년 03월 26일
정기주총
사외이사 김대식
사내이사 윤수영사외이사 김재철
사외이사 김원식(임기만료)

2020년 03월 25일
정기주총
사내이사 황현순사외이사 이순우
사외이사 홍광헌사외이사 박노경사외이사 성효용
사외이사 김재철(임기만료)

2021년 03월 29일
정기주총
사외이사 김재식사외이사 이석환사외이사 최선화
대표이사 이 현사내이사 김익래사외이사 김대식
사외이사 홍광헌(임기만료)사외이사 박노경(임기만료)사외이사 성효용(임기만료)

2022년 01월 01일
-
대표이사 황현순
-
-

2022년 03월 28일
정기주총
사내이사 박연채사외이사 이군희
사외이사 이순우
사외이사 김대식(임기만료)

2022년 12월 27일
임시주총
사외이사 신현준
-
사외이사 이석환( 사 임 )

2023년 03월 28일
정기주총
사외이사 박성수
대표이사 황현순사외이사 김재식사외이사 최선화
사외이사 이순우(임기만료)

2024년 01월 08일
임시주총
대표이사 엄주성 (주1)
-
사내이사 황현순 ( 사 임 )

2024년 01월 31일
-
-
-
사외이사 신현준 ( 사 임 )

2024년 03월 28일
정기주총
사내이사 김지산사내이사 유경오사외이사 유광열사외이사 정주렴
사외이사 이군희
사내이사 박연채 ( 사 임 )사외이사 최선화 (임기만료)사외이사 김재식 (임기만료)

(주1) 엄주성 대표이사는 2024년 01월 08일 임시주총을 통해 사내이사로 신규 선임되었으며, 동일 이사회에서 대표이사로 신규 선임됨

다. 최대주주의 변동해당사항 없음.
라. 상호의 변경해당사항 없음.

마. 화의, 회사정리절차 여부해당사항 없음.

바. 합병에 관한 사항해당사항 없음.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음.

아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용

연 월
내 용

2019. 05. 15
장외파생상품의 투자중개업 인가 획득

2019. 11. 18
키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)

2020. 06. 29
제4회 무보증후순위사채발행(1,000억원)

2020. 10. 23
키움에프앤아이(주) 법인 설립

2020. 11. 30
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(294억원)

2021. 03. 16
키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)

2021. 05. 25
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2021. 06. 30
상환전환우선주 제3차 발행(166,203주)

2021. 06. 30
상환전환우선주 제4차 발행(2,659,263주)

2021. 09. 08
본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 획득

2021.10. 26
제5-1회, 제5-2회 무보증사채 발행(3,000억원)

2021. 11. 24
키움투자자산운용(주) 유상증자 참여(300억원)

2021. 12. 08
신탁업변경인가 획득

2022. 01. 01
황현순 신임 대표이사 선임

2022. 03. 29
(주)키움저축은행 유상증자 참여(500억원)

2022. 03. 29
(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(300억원)

2022. 04. 27
종합금융투자사업자 지정

2022. 08. 30
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2022. 12. 16
키움인베스트먼트(주) 유상증자 참여(150억원)

2023. 02. 09
제6회 무보증사채 발행(3,000억원)

2023. 03. 15
키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)

2023. 05. 19
(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(400억원)

2023. 06. 28
Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd 설립

2023. 08. 31
키움캐피탈(주) 유상증자 참여 (490억원)

2023. 10. 10
중기 주주환원정책 발표

2023. 10. 25
자사주 매입 신탁 계약 체결 (700억원)

2024. 01. 08
엄주성 신임 대표이사 선임

2024. 03. 20
자기주식 이익소각 (70만주)

[주요종속회사에 관한 사항]

회사명
상호의 변경
화의, 회사정리절차등에 관한 사항
합병 등에관한 사항
회사의 업종 또는주된 사업의 변화
그 밖에 경영활동과 관련한주요한 사항의 발생내역

키움투자자산운용(주)주1)
-
-
-
-
2021.11.25 유상증자 300억원2024.03.26 김기현 대표이사 선임

(주)키움저축은행
-
-
-
-
2020.04.13 리테일센터지점 업무개시2022.03.30 유상증자 500억원2023.03.06 지원센타지점 업무개시

(주)키움예스저축은행주1)

-
-
-
-
2022.03.30 유상증자 300억원2023.05.20 유상증자 400억원2024.03.25 노남열 대표이사 선임

키움캐피탈(주)
-
-
-
-
2018.08.09 법인설립 2019.10.02 장기신용등급 BBB+, 단기신용등급 A3+ 평가 (나신평·한기평)2019.11.20 유상증자 500억원2021.03.16 유상증자 500억원2021.04.06 장기신용등급 전망 상향 (BBB+/안정적 → BBB+/긍정적, 나신평·한기평)2022.03.28 장기신용등급 A-, 단기신용등급 A2- 평가 (한신평)2022.04.14 신용등급 상향 평가 (BBB+/긍정적 → A-/안정적, 나신평·한기평)2023.08.31 유상증자 500억원

키움인베스트먼트(주)주1)
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-
-
-
1999.03.05 법인설립2022.12.20 유상증자 150억원2024.03.15 김대현 각자 대표이사 선임

키움에프앤아이(주)
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2020.10.23 법인설립 200억원2020.12.01 유상증자 300억원2021.05.26 유상증자 500억원2022.08.31 유상증자 500억원2023.03.16 유상증자 500억원

키움뉴히어로4호스케일업펀드
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2021.10.07 설립

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
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2018.04.19 설립

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
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2018.07.19 설립

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
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2019.09.26
설립

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
-
-
-
-

2021.08.26
설립

케이에프디이삼공오유동화전문유한회사
-
-
-
-

2023.05.25
설립

케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사
-
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-
-

2023.09.06
설립

케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사
-
-
-
-

2023.12.07
설립

제이온마스터㈜
-
-
-
-

2021.12.01
설립

리멤버제일차㈜
-
-
-
-

2023.07.20
설립

엠제이프로제일차㈜
-
-
-
-

2023.09.13
설립

스틸박스제일차㈜
-
-
-
-

2023.02.10
설립

엠에이제육차㈜
-
-
-
-

2023.03.18
설립

출처: 당사제시주1) 2024.04.12 기준

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류
구분
2024.04.12(신고서 제출일 전일)
제25기 (2023년말)
제24기 (2022년말)
제23기 (2021년말)
제22기 (2020년말)
제21기 (2019년말)

보통주
발행주식총수
25,526,706
26,226,706
26,219,513
26,219,513
24,028,641
22,099,740

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
131,133,530,000
131,133,530,000
131,097,565,000
131,097,565,000
120,143,205,000
110,498,700,000

우선주
발행주식총수
-
-
-
-
-
-

액면금액
-
-
-
-
-
-

자본금
-
-
-
-
-
-

기타
발행주식총수
2,818,273
2,818,273
2,825,466
2,825,466
1,496,337
3,293,173

액면금액
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

자본금
14,091,365,000
14,091,365,000
14,127,330,000
14,127,330,000
7,481,685,000
16,465,865,000

합계
자본금
145,224,895,000
145,224,895,000
145,224,895,000
145,224,895,000
127,624,890,000
126,964,565,000

주1) '기타'의 종류주식은 상환전환우선주임주2) 신고서 제출일 현재 보통주 발행주식총수는 2023년말 대비 70만주 감소하였음 (2024.03.20. 자사주 70만주 이익소각)

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는주식
의결권 없는주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
60,000,000
-
60,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
26,226,706
8,363,308
34,590,014
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
700,000
5,545,035
6,245,035
-

1. 감자
-
-
0
-

2. 이익소각
700,000
-
700,000
-

3. 상환주식의 상환
-
2,244,669
2,244,669
-

4. 기타
-
3,300,366
3,300,366
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
25,526,706
2,818,273
28,344,979
-

Ⅴ. 자기주식수
1,395,345
-
1,395,345
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
24,131,361
2,818,273
26,949,634
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량(2024.01.01)
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
1,400,000
-
-
700,000
700,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
1,400,000
-
-
700,000
700,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
376,606
318,739
-
-
695,345
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
376,606
318,739
-
-
695,345
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
1,776,606
318,739
-
700,000
1,395,345
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주1) 2023년 10월 25일 신탁계약에 의한 자기주식 취득을 결정하였으며(2023년 10월 25일 '자기주식취득 신탁계약 체결 결정' 공시), 해당 신탁계약을 통해 2024년 03월 12일(결제일 기준)까지 695,345주(700억원 규모) 취득을 완료했습니다.

주2) 2024년 03월 20일 보유 자기주식 중 700,000주에 대한 소각을 완료하였습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 취득
2019년 06월 18일
2019년 09월 17일
500,000
500,000
100
2019년 08월 19일

직접 취득
2022년 02월 03일
2022년 05월 02일
500,000
500,000
100
2022년 04월 27일

직접 취득
2022년 05월 20일
2022년 08월 19일
400,000
400,000
100
2022년 07월 04일

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 원, %, 회)

구 분
계약기간
계약금액(A)
취득금액(B)
이행률(B/A)
매매방향 변경
결과보고일

시작일
종료일
횟수
일자

신탁 체결
2023년 10월 25일
2024년 04월 24일
70,000,000,000
69,982,819,600
99.98
-
-
-

주) 2024년 03월 12일(결제일 기준)까지 695,34
5주(700억원 규모) 취득을
완료하였습니다.

마. 종류주식 발행현황

(1) 상환전환우선주 제3차(3우선주)

(단위 : 원)

발행일자
2021년 06월 30일

주당 발행가액(액면가액)
240,667
5,000

발행총액(발행주식수)
39,999,577,401
166,203

현재 잔액(현재 주식수)
39,999,577,401
166,203

주식의 내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에 관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2026년 06월 30일 ~ 2041년 06월 30일

주당 상환가액
-

1년 이내 상환 예정인 경우
-

전환에 관한 사항
전환권자
주주

전환조건 (전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2021.06.21 공시된 주요사항보고서(유상증자결정)의 '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고)

발행이후 전환권 행사내역
N

전환청구기간
2026년 07월 30일 ~ 2031년 06월 30일

전환으로 발행할 주식의 종류
키움증권(주) 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
166,203

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

(2) 상환전환우선주 제4차(4우선주)

(단위 : 원)

발행일자
2021년 06월 30일

주당 발행가액(액면가액)
150,417
5,000

발행총액(발행주식수)
399,998,362,671
2,659,263

현재 잔액(현재 주식수)
398,916,413,190
2,652,070

주식의 내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에 관한 사항
상환권자
발행인

상환조건
발행회사는 본건주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있다.

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 주주의 성명, 대상주식의 종류와 수, 상환 가능일 중 상환하고자 하는 날짜를 기재하여 상환의 서면 통지(이하 "상환통지서")로써 한다. 단, 회사가 투자자에게 상환통지서를 발송하였으나 소재불명 등으로 반송된 때에는 회사 정관에서 정한 공고방법에 따른 상환의 공고로써 그 공고일에 투자자에 대한 본 목에 따른 상환통지가 도달된 것으로 본다.

상환기간
2026년 06월 30일 ~ 2041년 06월 30일

주당 상환가액
-

1년 이내 상환 예정인 경우
-

전환에 관한 사항
전환권자
주주

전환조건 (전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구할 수 있으며, 최초의 전환비율은 1:1임. (전환비율 변동여부는 2021.06.21 공시된 주요사항보고서(유상증자결정)의 '20. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고)

발행이후 전환권 행사내역
Y

전환청구기간
2022년 06월 30일 ~ 2031년 06월 30일

전환으로 발행할 주식의 종류
키움증권(주) 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
2,652,070

의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

주) 본건 주식의 주당 상환가액은 다음 금액의 합계액(a + b)으로 한다.

a. 본건 주식의 발행가액

(단, 주식의 분할과 병합, 무상증자 기타 유사한 사유의 발생시에는 그에 비례하여 조정된 금액에 의한다)

b. 가산금액 : 주당 발행가액 ⅹ 상환가능일 직전 회계연도 우선배당률

(단, 상환가능일 이전에 직전 회계연도의 배당금이 지급된 경우에 가산금액은 0으로 한다.)

※ 참고 : 2021.06.21 주요사항보고서(유상증자결정) 공시

바. 발행 이후 전환권 행사 내역

행사일자
전환한종류주식 수(주)
전환된보통주주식 수(주)

2023년 05월 31일
7,193
7,193

-
-
-

주) 2023년 06월 14일 상환전환우선주 제4차(4우선주) 7,193주 전환에 따른 보통주 추가 상장

5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일당사의 최근 정관 개정일은 2024년 3월 28일이며, 변경 이력은 다음과 같습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2019년 03월 26일
제20기 정기주주총회
- 주식, 사채, 신주인수권 등의 전자등록 사항 반영- 외부감사인 선정 권한의 변경 등
- 전자증권법 시행 및 외부감사법 개정

2024년 03월 28일
제25기 정기주주총회
- 사업목적- 사내이사 임기 (3년 → 2년)- 이사의 보수
- 사업목적의 정비- 사내·사외이사 임기 통일- 이사 보수 결정권한 명확화

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
1. 가. 투자매매업
영위

2
1. 나. 투자중개업
영위

3
1. 다. 집합투자업
미영위

4
1. 라. 투자자문업
영위

5
1. 마. 투자일임업
영위

6
1. 바. 신탁업
영위

7
2.「자본시장법」제40조 및 제41조에서 정하는 겸영업무 및 부수업무
영위

8
3. 제1호 또는 제2호 외에 관련 법령이 허용하는 업무 및 기타 별도의 인가·허가·등록을 받아 영위할 수 있는 다른 업무
영위

9
4. 「자본시장법」 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무
영위

10
5. 기타 위 각 호에 부수하는 일체의 업무
영위

주) 구분 1~6은 「자본시장법」 제6조 제1항에서 정하는 금융투자업을 의미

라. 사업목적 변경에 관한 사항

(1) 사업목적 변경 내용

구분
변경일
사업목적

변경 전
변경 후

수정
2024년 03월 28일

제2조(목 적)
① 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.
1. 증권의 투자매매업무
2. 장내파생상품의 투자매매업무
3. 장외파생상품의 투자매매업무
(중략)
70. 전자금융거래법에 따른 전자자금이체업무
71. 관련법령에 따라 허용된 업무
72. 전 각 호에 부대한 업무
② 이 회사는 제1항에 열거된 업무 이외에도 관련 법령에 따라 금융투자업자가 영위할 수 있는 업무를 모두 영위할 수 있다.
③ 이 회사는 제1항 및 제2항의 업무를 수행하기 위하여 금융위원회 등 감독당국의 인가, 허가, 승인, 등록 등이 요구되는 경우에는 해당 인가 등을 득하여 해당 업무를 영위한다

제2조(목 적)
① 이 회사는 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다.
1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」
(이하 “「자본시장법」”이라 한다) 제6조 제1항에서 정하는 다음 각 목의 금융투자업

가. 투자매매업

나. 투자중개업

다. 집합투자업

라. 투자자문업

마. 투자일임업

바. 신탁업
2. 「자본시장법」 제40조 및 제41조에서 정하는 겸영업무 및 부수업무
3. 제1호 또는 제2호 외에 관련 법령이 허용하는 업무 및 기타 별도의 인가·허가·등록을 받아 영위할 수 있는 다른 업무
4. 「자본시장법」 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무
5. 기타 위 각 호에 부수하는 일체의 업무
② 회사는 제1항의 업무 이외에 자본시장법 또는 관련법령, 다른 법령이 허용하는 업무 및 기타 별도의 인·허가를 얻거나 등록·신고·보고 등 후 영위할 수 있는 다른 업무 및 그에 겸영, 부수하는 업무를 영위할 수 있다.

(2) 변경 사유

변경일
사업목적
변경 취지
제안 주체
회사에 미치는 영향

2024년 03월 28일
(전부)
다수 열거된 사업목적을 자본시장법 및 기타 금융관계 법령에 근거하여 포괄하도록 변경
이사회
해당사항 없음

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

키움증권은 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업
, 투자중개업
, 투자일임업
, 투자자문업을 영위하고 있으며
, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로
19년 연속 주식위탁매매 시장점유율
1위를 유지하고 있습니다
.

2023년 당사는
K-IFRS 연결기준 영업이익
5,647억원
, 당기순이익
4,407억원을 달성하였으며
(전년 대비 각
14.0%, 13.3% 감소
), 별도기준 영업이익
4,724억원
, 당기순이익
3,384억원을 실현하였습니다
(전년 대비 각
26.8%, 31.4% 감소
).

2023년 국내주식 일평균 시장거래대금은
23.1조원
(전년 대비
21.8% 증가
), 해외주식 누적 시장거래대금
은
375.9조원을 기록하였습니다
(전년 대비
2.2% 감소
). 이에 따라 당사의
2023년 국내주식 일평균 약정은
9.5조원으로 증가하였으며
(전년 대비
27.9% 증가
), 전체 시장점유율은
20.6%, 리테일 시장점유율은
30.0%을 달성하였습니다
(전년 대비 각
1.0%
p
증가
, 0.1%
p
감소
). 2023년 고객예탁금의 경우 평잔 기준 원화예수금
8.4조원
, 외화예수금
2.2조원으로 총
예수금
10.6조원을 보유하였습니다
(전년 대비
3.6% 감소
).

2023년
4분기 일회성 비용에도 불구하고 시장거래대금 증가로 인한 수수료수익 호조
, 금리 인하로 인한 운용 환경 개선
, 그리고 안정적인 대체투자 포트폴리오로 견조한 실적을 달성하였습니다
.

기업금융 부문은
2023년
M&A딜
5건에 대하여 인수금융 대표 및 공동 주관하고
,
IPO 9건(코넥스 2건 포함)을 대표 주관하였으며
, 국내 유수 기업 회사채 발행을 담당하였습니다

. 또한
, 헤지펀드와 블라인드 펀드를 공동결성하여 다양한 벤처기업
, 강소기업 및 중견기업에 투자
, 모험자본 공급을 통해 기업성장에 기여하였습니다

.

키움증권은 앞으로도 온라인 전문 증권사로서 국내주식 약정 기준 위탁매매 점유율
1위 유지하는 등 전통적인 위탁중개 서비스 사업모델을 공고히 하고
, 자산관리시장의 적극적인 공략을 통해 중개서비스와 자산관리가 통합된 통합형 금융투자 플랫폼 회사로의 성장을 이끌어나갈 것 입니다
.

[주요종속회사에 관한 사항]
■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경을 하여 영업을 영위하고 있습니다. 상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기위한 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출 모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.
■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행(주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로
상호를 변경하였습니다.(주)키움예스저축은행은 개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다.
■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)키움투자자산운용(주)는 30년 이상의 자산운용업 경험을 바탕으로 투자 노하우를 축적한 균형 잡힌 국내 Top-Class 종합 자산운용사입니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병 후 초기 3년 동안은 경영권 변동에 따라 조직 안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하였고, 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다.
2023년
12월말 기준 당사 순자산 규모는
49.8조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라
ETF, 부동산
, 인프라
, 리츠
, 헤지펀드 등 대체투자분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다
. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고
, 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다
. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식
, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고
, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다
.

■ 여신전문금융업
: 키움캐피탈
(주
)
키움캐피탈
(주
)은
2018년
10월
5일 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업
, 시설대여업을 등록하여 부동산
/기업
/리테일 금융 등 다양한 여신 및 투자 업무를 영위하고 있습니다
. 설립 이후 자산은 견조하게 성장하고 있으며
, 이자
/비이자 수익 증대
,자산건전성 및 대손비용 관리
, 경상적 판관비 고정화 등을 통해 안정적인 수익구조를구축하였습니다
. 키움금융네트워크의 일원으로서 모회사의 우수한 대외 신인도를 바탕으로 보증부
/무보증 회사채
, 은행·비은행 대출
, CP, 전자단기사채 등 다변화된 차입기반을 갖추고 있습니다
.또한
, 키움금융네트워크 계열사와의 연계 영업을 통해 시너지를 극대화하고 있으며
, 업계 경력이 풍부한 우수 인재 영입을 통한 영업 및 경영관리
/지원 역량 제고
, 견고한리스크 심사
/관리 체계 구축 등 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다.

■
NPL투자관리업
: 키움에프앤아이
(주
)

키움에프앤아이

(주
)는 부실채권 투자전문회사로서
2020년
10월
23일에 납입자본금
200억원으로 설립되었으며
, 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자
, 자금대여 업무
, 부실채권
, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식
, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각 등을 주요 목적사업으로 하고 있습니다.

■ 중소기업창업투자업
: 키움인베스트먼트
(주
)

키움인베스트먼트
(주
)는
1999년
3월
5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다
. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여
1999년
4월
2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다
.
2023년
12월말 누적
AUM은
8,625억원입니다
.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

K-IFRS 연결기준 2023년 영업이익은 5,647억원, 당기순이익은 4,407억원을 시현하면서 전년 동기 대비 각 14.0%, 13.3% 감소하였습니다.
별도기준 영업이익은 4,724억원, 당기순이익은 3,384억원으로 전년 동기 대비 26.9%, 31.4% 감소하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
제25기
제24기
제23기

현금 및 예치금
6,593,111
5,680,557
6,619,871

당기손익-공정가치측정금융자산
29,327,100
27,086,370
24,374,977

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
447,454
461,004
474,338

상각후원가측정 금융자산
10,703,753
10,217,089
9,412,286

종속기업 및 관계기업투자
828,606
602,420
395,152

파생상품자산
333,227
761,374
118,721

유형자산
123,886
127,304
138,802

투자부동산
276,250
325,268
298,616

무형자산
107,238
107,197
91,332

사용권자산
16,393
18,971
10,623

당기법인세자산
2,918
1,582
31

이연법인세자산
16,666
19,698
12,768

기타자산
3,269,818
2,628,467
3,353,584

총자산
52,046,420
48,037,301
45,301,101

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제25기
제24기
제23기

수수료 손익
649,705
725,948
967,899

유가증권평가 및 처분손익
(주)

209,264
(219,082)
379,394

파생상품 관련 손익
224,295
(112,865)
(184,654)

이자 손익
644,731
637,609
515,691

기타 영업손익
(568,361)
237,095
157,004

판매비와 관리비
594,975
612,280
626,448

영업이익
564,659
656,425
1,208,886

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

자본
자본금
145,225
0%
145,225
0%
145,225
0%

자본잉여금
1,038,881
2%
1,038,880
2%
1,038,849
2%

자본조정
(184,046)
0%
(147,739)
0%
(63,598)
0%

기타포괄손익누계액
1,354
0%
(16,116)
0%
12,554
0%

이익잉여금
3,859,277
7%
3,535,778
7%
3,132,211
7%

비지배주주지분
43,409
0%
37,066
0%
36,623
0%

예수부채
투자자예수금
15,530,684
29%
14,187,674
31%
16,372,747
37%

수입담보금
1,233,041
2%
1,079,152
2%
877,798
2%

기타예수금
584
0%
860
0%
2,491
0%

차입부채
콜머니
450,000
1%
520,000
1%
309,900
1%

사채
2,378,206
5%
2,015,286
4%
1,854,007
4%

차입금
2,482,295
5%
2,554,155
5%
2,311,317
5%

환매조건부채권매도
9,838,047
19%
8,565,539
18%
6,638,952
15%

전자단기사채
1,713,471
3%
2,529,740
5%
3,227,921
7%

기업어음
3,105,069
6%
1,510,000
3%
660,000
1%

기타
58,560
0%
25,931
0%
25,353
0%

기타부채
매도증권
1,563,579
3%
1,983,772
4%
1,297,285
3%

매도파생결합증권
4,808,069
9%
4,772,587
10%
3,376,068
7%

파생상품부채
261,951
1%
756,361
2%
92,317
0%

리스부채
16,133
0%
17,554
0%
10,239
0%

퇴직급여충당금
-
0%
-
0%
5,356
0%

요구불상환지분
330,708
1%
398,143
1%
427,521
1%

미지급금
2,895,321
6%
2,042,103
4%
2,792,599
6%

기타
476,602
1%
485,350
1%
717,366
2%

합 계
52,046,420
100%
48,037,301
100%
45,301,101
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
1,588,864
3%
1,243,956
3%
1,035,016
2%

예치금
5,004,246
10%
4,436,602
9%
5,584,855
12%

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
29,327,100
56%
27,086,370
56%
24,374,977
54%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
447,454
1%
461,005
1%
474,338
1%

상각후원가측정 금융자산(유가증권)
17,113
0%
18,693
0%
8,913
0%

종속기업 및 관계기업
828,606
2%
602,420
1%
395,152
1%

파생상품
333,227
1%
761,374
2%
118,721
0%

상각후원가측정 금융자산(대출채권)
콜론
5,100
0%
1,900
0%
5,308
0%

신용공여금
3,219,564
6%
3,301,877
7%
3,613,070
8%

환매조건부매수
176,000
0%
217,300
0%
242,062
1%

대여금
16,705
0%
12,027
0%
9,833
0%

매입대출채권
481,417
1%
261,514
1%
303,463
1%

대출금
6,706,148
13%
6,355,599
13%
5,229,637
12%

사모사채
81,706
0%
29,962
0%
-
0%

기타대출채권
-
0%
18,215
0%
-
0%

유형자산
123,886
0%
127,304
0%
138,802
0%

투자부동산
276,250
1%
325,268
1%
298,616
1%

사용권자산
16,393
0%
18,971
0%
10,623
0%

미수금
2,855,659
5%
2,288,557
5%
3,085,288
7%

기 타
540,982
1%
468,387
1%
372,427
0%

합 계
52,046,420
100%
48,037,301
100%
45,301,101
100%

2-2. 영업 종류별 현황

[지배회사에 관한 사항]
■ 금융투자업 : 키움증권(주)
가. 영업의 개황

키움증권은 K-IFRS 연결기준 2023년 영업이익은 5,647억원, 당기순이익은 4,407억원을 시현하면서 전년 동기 대비 각 14.0%, 13.3% 감소하였습니다.
별도기준 영업이익은 4,724억원, 당기순이익은 3,384억원으로 전년 동기 대비 26.9%, 31.4% 감소하였습니다.

(1) 리테일부문

2023년 국내주식 일평균 시장거래대금은 23.1조원으로 전년 대비 21.8%증가하였습니다. 2023년 국내주식 시장점유율은 전년 19.6%에서 1.0%p 증가한 20.6%를 기록하였습니다. 2016년 2월부터 시행된 비대면 계좌개설 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있고, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있으며, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다.키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 거래대금 기준 시장점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다.

[중개시장점유율(누적)]

구 분
2023년(제25기)
2022년(제24기)
2021년(제23기)

주 식
20.58%
19.60%
21.56%

선 물
6.01%
6.20%
5.83%

옵 션
7.01%
6.37%
5.69%

주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.

(2) 홀세일부문법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 금융기관으로 성장해가고 있습니다.채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다.

(3) IB부문ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2019년 8건, 2020년 5건, 2021년 6건, 2022년 1건, 2023년 9건을 달성하였습니다.

DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다.

(4) 투자운용부문

회
사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하고 있으며
, 투자기법과
투자대상을 선별하여 안정적 고수익을 추구하는 것으로 인정받고 있습니다
.
메자닌 투자
, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 새로운 지평을 열어 가고 있습니다
.

(5) 리서치센터키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 또한 늘어나고 있는 국내 투자자의 해외주식 직접투자를 지원하기 위해 글로벌리서치팀을 운영하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목
제25기
제24기
제23기

현금 및 예치금

5,923,119

4,748,488
6,048,094

당기손익-공정가치측정금융자산
27,550,088
25,247,322
22,338,808

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
426,574
448,666
463,281

상각후원가측정 금융자산
(주)

3,686,740
3,589,688
3,846,092

종속기업 및 관계기업투자
2,112,950
1,890,830
1,643,959

파생상품자산
332,863
748,489
117,249

유형자산
68,227
72,719
75,437

투자부동산
28,090
27,945
28,237

무형자산
61,375
62,220
48,019

사용권자산
11,710
13,883
6,209

당기법인세자산
15
14
27

이연법인세자산
-
-
-

기타자산
3,151,569
2,519,023
3,328,653

총 자산
43,353,320
39,369,287
37,944,065

주) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
제25기
제24기
제23기

수수료 손익
591,335
655,040
907,090

유가증권평가 및 처분손익
(주)

139,869
(8,976)
172,583

파생상품 관련 손익
242,338
(128,994)
(156,895)

이자 손익
456,723
398,835
334,995

기타 영업손익
(510,087)
192,936
172,691

판매비와 관리비
447,792
463,096
481,008

영업이익
472,386
645,745
949,456

주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

자본
자본금
145,225

0%
145,225

0%
137,156

0%

자본잉여금
1,038,159

2%
1,038,159

3%
805,327

2%

자본조정
(125,810)

0%
(94,775)

0%
(36,667)

0%

기타포괄손익누계액
(198,564)

0%
(75,561)

0%
(60,171)

0%

이익잉여금
3,218,708

7%
2,598,898

7%
2,248,638

7%

예수부채
투자자예수금
11,388,004
0.33%
26%
11,731,272
0.71%
31%
13,114,185
0.16%
39%

수입담보금
1,049,818
4.64%
2%
946,975
7.66%
2%
702,879
0.13%
2%

차입부채
콜머니
505,671
3.69%
1%
410,136
9.83%
1%
170,164
0.75%
1%

전자단기사채
828,081
4.21%
2%
1,444,690
11.03%
4%
1,312,247
1.11%
4%

기업어음
2,171,315
4.48%
5%
1,021,164
12.76%
3%
208,247
1.36%
1%

차입금
2,390,516
3.95%
6%
2,108,459
9.78%
6%
1,800,251
0.90%
5%

사채
710,858
3.57%
2%
428,471
11.95%
1%
477,942
2.71%
1%

환매조건부채권매도
8,224,624
3.54%
19%
5,974,407
8.53%
16%
4,769,122
0.65%
14%

기타부채
매도증권
2,219,527

5%
1,856,568

5%
1,644,737

5%

매도파생결합증권
4,532,320

11%
3,985,694

10%
3,181,308

10%

파생상품부채
297,008

1%
67,122

0%
18,692

0%

리스부채
13,336

0%
10,272

0%
7,267

0%

퇴직급여충당금
(338)

0%
6,098

0%
1,321

0%

미지급금
2,651,148

6%
2,248,883

6%
1,568,247

5%

기타
1,986,981

5%
1,768,473

5%
1,329,844

4%

합 계
43,046,587

100%
37,620,630

100%
33,400,734

100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비
평균잔액

이자율

구성비

현 ·예금
현금 및 현금성 자산
1,519,232
3.48%
3%
1,549,987
6.71%
4%
1,422,739
0.52%
5%

예치금
4,139,414
2.02%
10%
4,736,006
4.80%
13%
3,809,970
0.36%
11%

유가증권
당기손익-공정가치측정 금융자산
17,709,480

41%
12,974,324

35%
10,633,654

33%

투자자예탁금별도예치금
7,717,910
3.64%
18%
8,474,833
7.96%
23%
9,417,549
0.80%
28%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
242,397

1%
379,792

1%
376,017

1%

종속기업 및 관계기업
2,049,531

5%
1,780,897

5%
1,430,189

4%

파생상품
321,020

1%
81,160

0%
42,866

0%

상각후원가측정 금융자산(대출채권)
신용공여금
3,756,432
8.75%
9%
3,545,705
36.17%
9%
3,236,080
8.94%
10%

대여금
5,140
3.49%
0%
4,127
6.34%
0%
2,900
0.76%
0%

대출금
222,563

0%
28,596

0%
32,501

0%

매입대출채권
9,744

0%
374

0%
227

0%

사모사채
27,477

0%
4,916

0%
1,425

0%

기타
526,718

1%
23,855

0%
16,530

0%

유형자산
70,611

0%
73,897

0%
73,622

0%

투자부동산
28,234

0%
28,110

0%
29,939

0%

사용권자산
13,714

0%
10,548

0%
7,549

0%

미수금
2,836,078

7%
2,326,050

6%
1,777,192

5%

기 타
1,850,892

4%
1,597,453

4%
1,089,786

3%

합 계
43,046,587

100%
37,620,630

100%
33,400,734

100%

마. 영업 종류별 현황(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
17,356,129
16,716,077
34,072,206
597,098
(25,245)

코스닥시장
1,895,594
1,738,533
3,634,127
(261,169)
(19,839)

코넥스시장
6
109
115
-
-

기타(비상장, 상폐)
138,021
-
138,021
1,103,219
(222)

소계
19,389,750
18,454,719
37,844,469
1,439,148
(45,306)

신주인수권증서
기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

기타
기타
434,658
297,827
732,485
742,061
2,703

소계
434,658
297,827
732,485
742,061
2,703

계
19,824,408
18,752,546
38,576,954
2,181,209
(42,603)

채무증권
국채,지방채
국고채
61,215,465
60,331,019
121,546,484
3,551,483
107,413

기타
130,348
131,495
261,843
4,083
157

소계
61,345,813
60,462,514
121,808,327
3,555,566
107,570

특수채
통화안정증권
4,330,562
5,034,450
9,365,012
-
-

기타
6,214,930
7,009,346
13,224,276
4,147,756
32,860

소계
10,545,492
12,043,796
22,589,288
4,147,756
32,860

금융채
기타
6,875,075
7,218,126
14,093,201
-
-

소계
6,875,075
7,218,126
14,093,201
-
-

회사채
5,009,591
5,123,538
10,133,129
3,170,051
45,069

기업어음증권
131,559,207
130,626,737
262,185,944
2,381,913
4,410

기타
-
-
-
-
-

계
215,335,178
215,474,711
430,809,889
13,255,286
189,909

집합투자증권
ETF
39,253,573
40,529,330
79,782,903
3,166,859
97,568

기타
55,723,677
55,426,164
111,149,841
1,277,945
3,376

계
94,977,250
95,955,494
190,932,744
4,444,804
100,944

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
608,077
596,107
1,204,184
154,099
1,776

채무증권
회사채
163,101
113,584
276,685
267,927
6,001

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
163,101
113,584
276,685
267,927
6,001

집합투자증권
-
356
356
219,183
(19,107)

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
771,178
710,047
1,481,225
641,209
(11,330)

파생결합증권
ELS
-
3,809,859
3,809,859
(4,156,974)
(56,751)

ELW
-
-
-
-
-

기타
-
570,360
570,360
(621,150)
(25,973)

계
-
4,380,219
4,380,219
(4,778,124)
(82,724)

기타증권
2
297
299
1,200
-

합계
330,908,016
335,273,314
666,181,330
15,745,584
154,196

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
금융선물
금리선물
국채3년
45,513,918
-
-
45,513,918
-
-
(8,733)

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
-
-
-
-
-
-

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
45,513,918
-
-
45,513,918
-
-
(8,733)

통화선물
미국달러
29,601,549
-
-
29,601,549
-
-
306

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
29,601,549
-
-
29,601,549
-
-
306

지수선물
KOSPI200
104,715,201
-
-
104,715,201
-
-
9,161

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
91,104
-
-
91,104
-
-
-

소계
104,806,305
-
-
104,806,305
-
-
9,161

개별주식
11,588,606
-
-
11,588,606
-
-
(3,243)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
191,510,378
-
-
191,510,378
-
-
(2,509)

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
191,510,378
-
-
191,510,378
-
-
(2,509)

해외
금융선물
통화
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

주가지수
42,938
-
-
42,938
6,607
3,894
2,713

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
42,938
-
-
42,938
6,607
3,894
2,713

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
42,938
-
-
42,938
6,607
3,894
2,713

선물계
191,553,316
-
-
191,553,316
6,607
3,894
204

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
317,796
-
-
317,796
19,084
14,894
4,679

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
317,796
-
-
317,796
19,084
14,894
4,679

개별주식
28,398
-
-
28,398
13
3
(4)

통화
미국달러
197,124
-
-
197,124
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
197,124
-
-
197,124
-
-
-

기타
1,199,888
-
-
1,199,888
-
-
-

국내계
1,743,206
-
-
1,743,206
19,097
14,897
4,675

해외
주가지수
2,518
-
-
2,518
-
-
-

해외계
2,518
-
-
2,518
-
-
-

옵션계
1,745,724
-
-
1,745,724
19,097
14,897
4,675

합계
193,299,040
-
-
193,299,040
25,704
18,791
4,879

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
110,000
-
110,000
64,677
14,501
(42,003)

통화
-
528,334
-
528,334
(851)
(605)
(940)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
638,334
-
638,334
63,826
13,896
(42,943)

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
16,546
-
16,546
70
-
(20)

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
16,546
-
16,546
70
-
(20)

스왑
신용
-
750,000
-
750,000
2,587
18,707
(15,801)

주식
10,567
6,501,808
-
6,512,375
98,641
71,635
34,819

일반상품
-
102
-
102
-
1
(1)

금리
-
13,627,700
-
13,627,700
29,265
7,223
37,903

통화
-
115,242,841
-
115,242,841
112,770
128,803
(13,087)

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
10,567
136,122,451
-
136,133,018
243,263
226,369
43,833

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
10,567
136,777,331
-
136,787,898
307,159
240,265
870

(4) 유가증권 운용내역1) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

처분차익(차손)
(118,841)
(8,372)
28,409

평가차익(차손)
(45,306)
208,263
24,510

배당금수익
106,280
55,690
28,850

합 계
(57,867)
255,581
81,769

2) 출자금

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

처분·상환차익(차손)
(9,450)
(27,198)
(7,399)

평가차익(차손)
1,719
(11,335)
23,643

분배금수익
44,656
42,364
36,301

합 계
36,925
3,831
52,545

3) 신종자본증권

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

처분차익(차손)
1,157
-
-

평가차익(차손)
1,400
(3,659)
-

배당금수익
2,583
431
-

합 계
5,140
(3,228)
-

4) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

처분·상환차익(차손)
72,352
(132,007)
(23,876)

평가차익(차손)
189,909
(57,134)
(22,274)

채권이자
512,163
275,938
114,309

합 계
774,424
86,797
68,159

5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

처분차익(차손)
144,443
(164,851)
136,612

평가차익(차손)
100,944
(121,426)
13,940

분배금수익
25,083
10,841
25,005

합 계
270,470
(275,436)
175,557

6) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

처분차익(차손)
4,021
(13,327)
12,180

평가차익(차손)
(11,746)
(4,299)
(3,342)

배당·분배·이자수익
10,621
4,176
3,469

합 계
2,896
(13,450)
12,307

7) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

매매차익(차손)
113,833
(73,786)
(126,385)

정산차익(차손)
205
(29,454)
117

합 계
114,038
(103,240)
(126,268)

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

매매차익(차손)
3,390
(1,718)
(166)

정산차익(차손)
4,674
17,892
(1,890)

합 계
8,064
16,174
(2,056)

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

평가차익(차손)
(84,558)
175,638
25,697

상환차익(차손)
(389,512)
(1,724)
(107,091)

합 계
(474,070)
173,914
(81,394)

주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다.

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

매매차익(차손)
119,365
11,827
18,558

평가차익(차손)
871
(53,755)
(47,129)

합 계
120,236
(41,928)
(28,571)

(5) 위탁매매업무

1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
364,292,252
365,569,399
729,861,651
119,476

코스닥시장
692,820,698
690,372,885
1,383,193,583
213,967

코넥스시장
88,927
81,692
170,619
26

기타
-
-
-
-

소계
1,057,201,877
1,056,023,976
2,113,225,853
333,469

지분증권합계
1,057,201,877
1,056,023,976
2,113,225,853
333,469

채무증권
채권
장내
178,961
512,250
691,211
307

장외
-
-
-
361

소계
178,961
512,250
691,211
668

채무증권합계
178,961
512,250
691,211
668

집합투자증권
46,525,828
46,881,454
93,407,282
15,884

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
3,720,341
3,660,772
7,381,113
1,112

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
3,720,341
3,660,772
7,381,113
1,112

외화증권
56,743,614
57,517,565
114,261,179
106,762

기타증권
-
-
-
-

증권계
1,164,370,621
1,164,596,017
2,328,966,638
457,895

선물
국내
358,619,654
359,238,626
717,858,280
22,219

해외
2,234,488,680
2,234,396,806
4,468,885,486
141,946

소계
2,593,108,334
2,593,635,432
5,186,743,766
164,165

옵션
장내
국내
10,430,683
10,181,740
20,612,423
29,218

해외
500,277
483,992
984,269
5,028

소계
10,930,960
10,665,732
21,596,692
34,246

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
10,930,960
10,665,732
21,596,692
34,246

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
2,604,039,294
2,604,301,164
5,208,340,458
198,411

합계
3,768,409,915
3,768,897,181
7,537,307,096
656,306

2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

수탁수수료
656,306
649,870
875,486

매매수수료비용
187,246
177,499
221,546

수지차익
469,060
472,371
653,940

(6) 투자일임업무1) 투자운용 인력 현황

(단위: 백만원)

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모

조병희
부장
투자일임운용
투자자산운용사
20181206
2007.01~2018.04 키움증권 리서치센터 기업분석팀 2018.04~현재 키움증권 랩솔루션팀
20190125
상근

권규백
차장
투자일임운용
투자자산운용사
20150807
2011.07~2015.05 이베스트투자증권 리서치본부 투자전략팀 2015.05~2018.08 메리츠자산운용 Fixed income팀 2018.08~2019.07 현대인베스트먼트 채권운용2팀 2019.07~2021.10 동양생명보험 자산운용본부 특별계정팀 2021.10~현재 키움증권 랩솔루션팀
20211022
상근
441
1,312,543

이윤행
차장
투자일임운용
투자자산운용사
20070323
2019.11~2021.11 삼성증권 Wrap운용팀 2021.12~2023.02 삼성증권 OCIO운용팀
20230307
상근

배진영
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20140425
2011.12~2022.12 키움증권 CS운영3팀 2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀
20221230
상근

한정현
주임
투자일임운용
투자자산운용사
20210624
2022.01~2022.12 키움증권 FX팀 2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀
20221230
상근

민석주
이사
투자일임운용
투자자산운용사
20110516
2005.07~2007.07 동부증권 고객자산관리팀 2007.08~2014.12 키움증권 금융상품팀 2015.01~2015.12 키움증권 법인금융상품팀 2016.01~ 2018.04 키움증권 투자솔루션팀 2018.05~현재 키움증권 금융상품팀
20110516
상근
1,815
15,568

손현빈
과장
투자일임운용
투자자산운용사
20150807
2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀 2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀 2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀 2019.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀 2020.04 ~ 2020.05 키움증권 금융상품팀 2020.05 ~ 2022.02 키움증권 RA운용팀 2022.02 ~ 현재 키움증권 금융상품팀
20170207
상근
446
5,761

노수원
대리
투자일임운용
투자자산운용사
20160325
2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀 2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀 2017.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀 2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀
20161018
상근

주) 운용 규모는 장부가액임

2) 투자일임계약 현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구분
23.12.31 기준
22.12.31 기준
21.12.31 기준

고객수
2,245
2,801
3,257

일임계약건수
2,702
3,251
3,651

일임계약자산총액(계약금액)
1,333,050
2,940,329
3,917,731

일임계약자산총액(평가금액)
1,321,063
2,878,244
3,919,875

3) 일임수수료 수입 현황

(누적, 단위 : 백만원)

구분
FY2023
FY2022
FY2021

일임수수료
2,131
2,310
2,511

4) 투자일임재산 현황

(단위:건, 백만원)

구분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,249
21,079
-
-
2,249
21,079

전문투자자
21
222,164
-
-
29
20,000
65
251,230
6
35,320
32
50,000
71
412,300
-
-
229
320,956
453
1,311,971

계
21
222,164
-
-
29
20,000
65
251,230
6
35,320
32
50,000
71
412,300
2,249
21,079
229
320,956
2,702
1,333,050

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,249
21,079
-
-
2,249
21,079

전문투자자
21
222,164
-
-
29
20,000
65
251,230
6
35,320
32
50,000
71
412,300
-
-
229
320,956
453
1,311,971

계
21
222,164
-
-
29
20,000
65
251,230
6
35,320
32
50,000
71
412,300
2,249
21,079
229
320,956
2,702
1,333,050

5) 투자일임재산 운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
227
507
735

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
16,856
-
16,856

기업어음증권(CP)
975,997
-
975,997

기타
26,666
-
26,666

소계
1,019,746
507
1,020,254

증권
채무증권
국채·지방채
-
-
-

특수채
21,094
-
21,094

금융채
113,432
-
113,432

회사채
146,093
-
146,093

기타
-
-
-

소계
280,619
-
280,619

지분증권
주식
3,416
3,075
6,491

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
3,416
3,075
6,491

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
-
-
-

기타
13,640
-
13,640

소계
13,640
-
13,640

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
60
-
60

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
60
-
60

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
297,735
3,075
300,810

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
1,317,481
3,583
1,321,063

(7) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구분
주관사 실적
인수실적
인수주선수수료

금액
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-

코스닥시장
154,666
2,556
5,765

유상증자
유가증권시장
-
-
-

코스닥시장
-
-
-

기타
-
195,000
975

소계
154,666
197,556
6,740

채무증권
국채·지방채
-
9,067,000
-

특수채
-
890,000
48

금융채
1,454,600
4,484,600
1,574

회 사 채
일반회사채
1,427,500
1,178,859
7,532

ABS
676,500
15,829,854
4,837

소계
2,104,000
17,008,713
12,369

기업어음
-
6,347,010
71

기타
13,500
43,048,400
181

소계
3,572,100
80,845,723
14,243

외화증권
-
-
-

기타
-
-
-

합계
3,726,766
81,043,279
20,983

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

인수수수료
20,983
18,988
41,360

수수료비용
-
-
-

수지차익
20,983
18,988
41,360

(8) 신용공여 업무1) 신용공여 현황

구 분
증권담보대출
신용거래융자
신용거래대주
매도대금담보대출
비 고

한 도
고객별 10억원
계좌별 15억원
고객별 10억원
계좌별 300억원
(아래 각주 참고)

(종목별 한도 별도)
(종목별 한도 별도)
(투자자 등급별 한도 차등)

이자율
연 7.65%~9.25%
연 5.40%~9.30% (소급방식적용)
대주매도금액 x 종목별 이율 (종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%)
연 9.5%

(연체이자 연 9.7%)
(연체이자 연 9.7%)

※ 신용거래융자 이자율 변경 (2023.03.10)- 대출기간 1~7일 : 7.5%→5.4% / 8~15일 : 8.5%→7.9% / 16~90일 : 9.0%→8.7% / 90일초과 : 9.5%→9.3%※ 매도대금담보대출 신규가입자 최대 한도 변경 (2023.11.03)- 최대 300억원 → 30억원

2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

신용거래융자금(미상환융자금포함)
2,299,884
2,474,465
2,534,429

신용대주잔고
17,249
38,349
29,776

증권담보대출금
623,137
613,653
508,912

매도대금담보대출금 등
296,542
213,759
569,728

합 계
3,236,812
3,340,226
3,642,845

(9) 신탁 업무1) 재무제표

(단위: 원)

계정명
말잔

Ⅰ.자산총계
6,264,937,364,039

1. 현금및예치금
3,752,496,833,776

2. 증권
1,151,474,423,500

3. 금전채권
1,282,687,585,985

4. 파생상품
0

5. 동산·부동산
0

6. 실물자산
0

7. 기타운용 자산
33,275,293,500

8. 기타자산
45,003,227,278

9. 현재가치차금
0

10. 채권평가충당금(-)
0

11. 손익
0

Ⅱ.부채총계
6,264,937,364,039

1. 금전신탁
4,859,052,419,042

2. 재산신탁
1,327,437,302,985

3. 종합재산신탁
0

4. 공익신탁
0

5. 담보부사채신탁
0

6. 기타신탁
0

7. 차입금
0

8. 차입유가증권
0

9. 파생상품
0

10. 기타부채
78,447,642,012

11.특별유보금
0

12.손익
0

<난외계정>
0

1. 대여유가증권
0

2. 상각채권
0

3. 환매권부 대출채권 매각
0

4. 집합투자재산수탁액
0

5. 파생상품거래내역
0

2) 손익계산서(신탁계정)

(단위: 원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
364,893,308,647

1. 예치금이자
104,222,121,182

2. 증권이자
52,527,645,388

3. 금전채권이자
4,238,295,372

4. 배당금수익

0

5. 증권매매이익

58,280,143,534

6. 증권평가이익

0

7. 증권상환이익

0

8. 증권손상차손환입

0

9. 파생상품거래이익

0

10. 수수료수익

0

11. 동산·부동산수익

0

12. 실물자산수익

0

13. 무체재산권수익

0

14. 유가증권대여료

0

15. 기타수익

145,625,103,171

16. 고유계정대이자

0

17. 신탁본지점이자

0

18. 특별유보금환입

0

19. 채권평가충당금환입

0

20. 손익금

0

Ⅱ. 신탁손실계
364,893,308,647

1. 금전신탁이익

238,406,007,208

2. 재산신탁이익

0

3. 종합재산신탁이익

0

4. 공익신탁이익

0

5. 담보부사채신탁이익

0

6. 기타신탁이익

0

7. 차입금이자

0

8. 기타지급이자

0

9. 증권매매손실

41,540,241,790

10. 증권평가손실

0

11. 증권상환손실

0

12. 증권손상차손

0

13. 파생상품거래손실

0

14. 제상각

0

15. 지급수수료

0

16. 동산·부동산처분손

0

17. 유가증권차입료

0

18. 기금출연료

0

19. 세금과공과

0

20. 신탁보수

2,123,052,267

21. 기타비용

82,824,007,382

22. 특별유보금전입

0

23. 채권평가충당금전입

0

24. 신탁본지점이자

0

25. 손익금

0

3) 수익현황(신탁계정)

(단위: 원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0

자사주
28,994,317
0
0
28,994,317

채권형
1,029,959,409
0
0
1,029,959,409

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0

정기예금형
105,314,579
0
0
105,314,579

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타
394,831,211
0
0
394,831,211

금전신탁소계
1,559,099,516
0
0
1,559,099,516

재산신탁
증권
39,021,401
0
0
39,021,401

금전채권
352,881,089
0
0
352,881,089

동산
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0

을종
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0

무체재산권
172,050,261
0
0
172,050,261

재산신탁소계
563,952,751
0
0
563,952,751

종합재산신탁
0
0
0
0

기타
0
0
0
0

합계
2,123,052,267
0
0
2,123,052,267

4) 신탁별 수탁 현황

(단위: 원)

구분
당기말

건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0

자문형
0
0

자사주
0
0

채권형
13
567,990,099,042

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0

주가연계신탁
0
0

정기예금형
35
3,662,963,500,000

퇴직연금
확정급여형
0
0

확정기여형
0
0

IRA형
0
0

소계
0
0

기타
6
628,098,820,000

금전신탁소계
54
4,859,052,419,042

재산신탁
증권
4
11,474,423,500

금전채권
51
1,282,687,585,985

동산
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0

관리형
0
0

소계
0
0

관리신탁
갑종
0
0

을종
0
0

소계
0
0

처분신탁
0
0

담보신탁
0
0

분양관리신탁
0
0

부동산신탁계
0
0

부동산관련권리
0
0

무체재산권
768
33,275,293,500

재산신탁소계
823
1,327,437,302,985

종합재산신탁
0
0

기타
0
0

합계
877
6,186,489,722,027

5) 자금조달 및 운용 현황① 금전신탁 자금조달현황

(단위: 원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
0
0
0
0

채권형
567,990,099,042
0
0
0
27,765,240,728
595,755,339,770

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0

정기예금형
3,662,963,500,000
0
0
0
36,096,123,607
3,699,059,623,607

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0

기타
628,098,820,000
0
0
0
14,586,277,677
642,685,097,677

금전신탁합계
4,859,052,419,042
0
0
0
78,447,642,012
4,937,500,061,054

② 금전신탁 자금운용 현황

(단위: 백만원)

구분
대출금
증권
콜론
예치금
고유계정대
RP매입
부동산
채권평가충당금
기타
손익
합계

회사채
주식
국채지방채
금융채
기업어음
(직매입분)
(ABCP)
(기타)
수익증권
파생결합증권
(ELS)
(기타)
발행어음
외화증권
기타
소계

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정금전신탁
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자문형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

자사주
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

채권형
0
0
0
0
50,000
475,000
0
90,000
385,000
0
0
0
0
60,000
0
0
585,000
0
8,655
0
0
0
0
2,100
0
595,755

주식형(자문형 자사주 제외)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,662,939
0
0
0
0
36,121
0
3,699,060

퇴직연금
확정급여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

확정기여형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

IRA형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
325,000
0
50,000
275,000
230,000
0
0
0
0
0
0
555,000
0
80,903
0
0
0
0
6,782
0
642,685

금전신탁합계
0
0
0
0
50,000
800,000
0
140,000
660,000
230,000
0
0
0
60,000
0
0
1,140,000
0
3,752,497
0
0
0
0
45,003
0
4,937,500

(10) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

잔고
조건부매도
9,838,047
8,565,539
6,636,152

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
150,000
150,000
230,000

거래금액
조건부매도
475,842,080
510,621,129
532,034,980

(거액 RP)
-
-
-

조건부매수
475,549,691
510,804,437
531,549,586

(11) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분
제25기
제24기
제23기

자문수수료
16,394
56,968
77,949

부동산 임대
3,424
3,363
3,453

합 계
19,818
60,331
81,402

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음
.

[주요종속회사에 관한 사항]■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행
가. 영업의 개황
(주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 '키움저축은행'으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였고, 2023년 12월말 현재 경기도 부천시에 2개의 지점(리테일센터지점, 지원센타지점)을 두고 있습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다.상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만

(주)키움저축은행은
지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

현금 및 예치금
324,314
428,878
191,827

유가증권
93,647
86,250
67,018

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
1,861,713
2,088,254
1,683,198

유형자산
10,512
10,346
10,219

사용권자산
908
352
374

기타자산
28,059
29,781
15,597

총자산
2,319,153
2,643,861
1,968,233

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31
`21.01.01 ~ `21.12.31

수수료 손익
1,929
6,706
62

유가증권평가 및 처분손익
6,208
(5,102)
1,869

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
73,095
98,312
76,131

기타 영업손익
(33,828)
(32,835)
(14,998)

판매비와 관리비
35,662
34,665
28,682

영업이익
11,742
32,416
34,382

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
257,625

251,158

182,411

- 자본금
8,810
0%
8,810
0%
7,340
0%

- 자본잉여금
66,511
3%
66,511
3%
17,990
1%

- 기타포괄손익누계액
(1,291)
0%
(1,489)
0%
(1,314)
0%

- 이익잉여금
183,595
8%
177,326
7%
158,395
8%

2. 부 채
2,061,528

2,392,703

1,785,822

- 예수부채
1,992,241
86%
2,327,738
88%
1,743,037
89%

- 기타부채
69,287
3%
64,965
2%
42,785
2%

합 계
2,319,153
100%
2,643,861
100%
1,968,233
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
14,588
1%
55,478
2%
41,873
2%

예치금
309,726
13%
373,400
14%
149,954
8%

당기손익-공정가치측정 금융자산
62,013
3%
64,974
2%
53,960
3%

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
20,880
1%
12,339
1%
11,058
1%

기타유가증권
10,754
1%
8,938
0%
2,000
0%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
1,861,713
80%
2,088,254
79%
1,683,198
85%

유형자산
10,512
0%
10,346
1%
10,219
0%

사용권자산
908
0%
351
0%
374
0%

기타자산
28,059
1%
29,781
1%
15,597
1%

합 계
2,319,153
100%
2,643,861
100%
1,968,233
100%

마. 영업종류별 현황
(1) 예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
2,891
3,756
3,626
3,180

별단예금
377
334
441
339

수입부금
-
-
-
-

자유적립예금
1,241
1,144
1,492
1,323

정기예금
2,195,123
1,976,064
2,019,800
2,207,179

저축예금
2,766
3,418
3,210
2,880

정기적금
7,982
7,475
30,236
12,446

장기주택마련저축
48
50
44
46

기업자유예금
13,057
-
19,715
100,345

합계
2,223,485
1,992,241
2,078,562
2,327,738

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
비고

예수금
555,871
519,641
평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
비고

예수금
13,157
11,877
평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

원화대출금
1,945,390
2,160,851

외화대출금
-
-

합계
1,945,390
2,160,851

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월 이하
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합계

원화대출금
437,082
166,531
329,128
1,012,649
1,945,390

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

기업대출
1,120,237
1,418,727

가계대출
825,153
742,124

합계
1,945,390
2,160,851

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

일반자금대출(A)
1,995,808
2,138,151

정책자금대출(B)
79,341
82,853

예수금(C)
2,059,058
2,300,800

자기자본(D)
12,537
25,027

비율((A-B)/(C+D))
93%
88%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류

상품명

설명

예금상품

보통예금
입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금받을 수 있는 요구불 예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품

정기예금
가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 상품

정기적금
매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품

저축예금
보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금

기업자유예금
법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은금리를 적용받을 수 있는 예금

비과세종합저축
적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품

여신상품

예적금담보대출

당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출

소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품

종합통장대출

보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스 대출을 제공하는 상품

주식담보대출Plus
대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품

키워드림론
대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치:예수금+주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는상품

햇살론
저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활이 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민금융기관과 정부의 출연재원을 바탕으로 한 친서민 보증부 대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

키움신용대출
직장인고객에게 대출해주는 신용대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음
.

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행가. 영업의 개황

(주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다.현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18(여의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

현금 및 예치금
121,113
231,385
119,178

유가증권
159,508
52,494
48,489

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
1,580,765
1,619,786
1,181,813

유형자산
18,805
18,737
26,650

사용권자산
263
484
655

기타자산
51,765
52,142
32,146

총자산
1,932,219
1,975,028
1,408,931

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31
`21.01.01 ~ `21.12.31

수수료 손익
1,310
2,750
1,558

유가증권평가 및 처분손익
1,101
483
6,647

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
51,513
61,762
45,337

기타 영업손익
(30,611)
(19,337)
(7,962)

판매비와 관리비
26,796
23,276
19,953

영업이익
(3,483)
22,382
25,627

라. 자금조달 및 운용현황
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
228,444

193,335

149,415

- 자본금
27,125
2%
23,125
1%
20,000
1%

- 자본잉여금
62,838
3%
26,859
1%
-
0%

- 기타포괄손익누계액
(860)
0%
(224)
0%
(469)
0%

- 이익잉여금
139,341
7%
143,575
7%
129,884
9%

2. 부 채
1,703,775

1,781,693

1,259,516

- 예수부채
1,641,278
85%
1,728,472
88%
1,220,284
87%

- 기타부채
62,497
3%
53,221
3%
39,232
3%

합 계
1,932,219
100%
1,975,028
100%
1,408,931
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
7,348
0%
4,841
0%
20,688
1%

예치금
113,765
6%
226,544
11%
98,489
7%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
133,175
7%
30,113
2%
32,670
3%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
26,333
1%
22,381
1%
15,819
1%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
1,580,765
82%
1,619,786
82%
1,181,813
84%

유형자산
18,805
1%
18,737
1%
26,650
2%

사용권자산
263
0%
484
0%
655
0%

기타자산
51,765
3%
52,142
3%
32,147
2%

합 계
1,932,219
100%
1,975,028
100%
1,408,931
100%

마. 영업종류별 현황
(1) 예금업무1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

원화예수금
보통예금
6,168
7,056
8,181
6,582

별단예금
285
169
197
112

자유적립예금
234
191
287
212

정기예금
1,671,452
1,507,511
1,421,852
1,631,136

기업자유예금
63,129
67,640
30,619
63,313

정기적금
34,114
58,656
38,163
26,989

장기주택마련저축
59
55
85
59

재형저축
35
-
124
69

표지어음예수금
-
-
-
-

합계
1,775,476
1,641,278
1,499,508
1,728,472

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
비고

예수금
887,738
749,754
평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
비고

예수금
13,763
11,901
평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

원화대출금
1,623,520
1,647,403

외화대출금
-
-

합계
1,623,520
1,647,403

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
3개월 이하
6개월 이하
1년 이하
1년 초과
합계

원화대출금
465,285
197,397
297,369
663,469
1,623,520

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

기업대출
1,197,478
1,253,968

가계대출
426,042
393,435

합계
1,623,520
1,647,403

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

일반자금대출(A)
1,627,427
1,647,519

정책자금대출(B)
83,038
62,496

예수금(C)
1,704,283
1,684,933

자기자본(D)
14,162
17,652

비율((A-B)/(C+D))
90%
93%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류

상품명

설명

예금상품

보통예금
입출금이 자유로운 요구불예금

정기예금
목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품

ISA정기예금
개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금

자유적립예금
일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금

기업자유예금
법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금

재형저축
서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품(판매중지)

표지어음
당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품

여신상품

예적금담보대출
당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품

일반자금대출
소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품

종합통장대출
보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품

주식담보대출Plus
대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품

키워드림론
주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품

임대APT보증금대출
임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출

키움YES히어로즈론
소득증빙 가능한 직장인 및 개인사업자를 대상으로 하는 중금리 직장인 신용대출 상품

햇살론
대부업, 캐피탈 등 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품

사잇돌2대출
고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품

키움E-셀러 신용대출
통신판매업 면허를 보유한 온라인 셀러 전용 개인사업자 신용대출

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음
.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)가. 영업의 개황
키움투자자산운용(주)은 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병으로 출범하였습니다. 2014년부터 초기 3년 동안은 조직개편과 체질개선 작업을 통해 외형 성장에 주력하였고, 경영권 변동에 따른 조직 안정화를 위해 노력하여 동 기간 동안 운용자산 성장률 1위를 기록하였습니다. 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 주식과 채권 부분을 더욱 공고히하고, 글로벌과 대체투자 부문 확대에 초점을 두어 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 특히 선택과 집중으로 고객 자산의 증대를 최우선 목표로 주식, 채권 뿐만 아니라 대체투자까지 균형 잡힌 종합 자산운용사로 계열 보험사나 은행 없이 독립적으로 성장하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

증권투자신탁
주 식 형
6,027,304
5,231,536
5,290,449

채 권 형
13,885,917
14,469,741
16,377,433

혼 합 형
135,063
189,393
238,897

재 간 접 형
6,174,426
5,812,243
5,655,183

소 계
26,222,710
25,702,912
27,561,962

단기금융상품
13,456,794
7,986,989
9,136,692

파생상품
1,499,368
1,180,802
1,317,516

기타
8,622,858
8,059,692
7,871,795

합계
49,801,730
42,930,395
45,887,965

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31
`21.01.01 ~ `21.12.31

수수료 손익
64,143
72,564
75,071

유가증권평가 및 처분손익
4,865
(3,705)
4,595

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
174
99
53

기타 영업손익
2,511
2,209
1,450

판매비와 관리비
49,038
44,818
45,316

영업이익
22,655
26,349
35,853

라. 자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
242,677

230,515

219,842

- 자본금
71,017
27%
71,017
28%
71,017
29%

- 자본잉여금
17,255
7%
17,255
7%
17,255
7%

- 기타포괄손익누계액
-
0%
-
0%
-
0%

- 이익잉여금
154,405
60%
142,243
57%
131,570
53%

2. 부 채
16,417

19,336

26,590

- 예수부채
203
0%
53
0%
268
0%

- 기타부채
16,214
6%
19,283
8%
26,322
11%

합 계
259,094
100%
249,851
100%
246,432
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
4,910
2%
7,507
3%
2,328
1%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
89,329
34%
91,875
37%
121,002
49%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
132,866
51%
120,676
48%
96,210
39%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
4,797
2%
4,488
2%
4,384
2%

유형자산
376
0%
1,097
0%
1,167
0%

사용권자산
1,360
1%
2,753
1%
4,141
2%

기타자산
25,456
10%
21,455
9%
17,200
7%

합 계
259,094
100%
249,851
100%
246,432
100%

마. 주요 상품 서비스
▶ 주식형

(2023.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움투자대형주201705
2017-05-26
1,380,567,070,844
1,948,561,253,788
1,411.42
1,411.42

키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식]
2018-04-20
600,017,501,139
600,017,501,139
45,114.10
45,114.10

키움투자순수주식4호
2007-10-17
559,973,013,748
943,798,769,642
1,685.44
1,685.44

키움스마트에이스일반사모증권투자신탁제6호[주식]
2016-03-22
475,822,654,817
482,204,775,751
1,013.41
1,855.02

키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식]
2002-10-11
296,418,959,419
296,418,959,419
36,148.65
51,459.97

키움KOSEFNIFTY50인디아증권상장지수투자신탁[주식-파생형](합성)
2014-06-25
193,122,445,481
193,122,445,481
21,577.93
21,577.93

키움글로벌그로스일반사모증권투자신탁1호[주식]
2020-11-09
185,662,643,378
175,559,236,424
945.58
945.58

키움Guardcap글로벌집중투자일반사모증권투자신탁1호[주식]
2019-12-27
183,034,286,683
221,466,893,412
1,209.97
1,528.04

키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식)
2018-09-19
172,803,434,633
229,958,999,455
1,330.75
1,330.75

키움VUL종신K인덱스(주식)
2017-09-28
165,340,687,008
211,424,354,759
1,278.72
1,278.72

사학연금키움주식1호
2021-07-07
116,221,727,185
105,915,964,260
911.33
911.33

키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁2호[주식]
2020-05-04
101,206,450,819
112,358,655,511
1,110.19
1,474.09

키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]C-e
2011-05-23
92,690,485,672
76,079,417,142
820.79
820.79

키움주식성장형펀드사모제2호
2005-01-27
90,462,806,133
79,415,897,890
877.88
5,766.49

변액 CI 혼합형
2021-06-28
66,001,179,184
58,762,248,625
890.32
890.32

키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형]
2016-10-12
50,354,436,052
53,211,609,543
1,056.74
1,829.94

키움키워드림일반사모증권투자신탁제3호[주식]
2016-09-22
49,619,518,551
49,072,376,855
988.97
1,774.04

키움TOP클래스VUL종신 업종대표주식형(주식)
2017-12-21
47,774,231,598
62,349,048,105
1,305.08
1,305.08

TMF(키움케이원장기41호)
2023-01-16
41,607,118,085
48,232,419,786
1,159.23
1,159.23

키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]A-e
2014-07-28
38,503,768,258
38,961,059,473
1,011.88
1,011.88

▶ 채권형

(2023.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움투자채권상대가치2호
2011-05-17
2,025,437,248,064
2,901,627,070,399
1,432.59
1,432.59

키움투자채권크레딧3호
2012-05-07
956,137,954,501
1,321,323,137,669
1,381.94
1,381.94

키움투자채권일반1호
2010-04-13
876,479,838,025
1,330,526,533,542
1,518.03
1,518.03

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제4호[채권]
2016-03-03
757,679,362,219
792,214,345,574
1,045.58
1,163.59

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제5호[채권]
2016-03-14
659,919,006,234
674,421,376,047
1,021.98
1,119.13

키움KOSEF10년국고채증권상장지수투자신탁[채권]
2011-10-19
488,604,585,308
488,604,585,308
112,581.70
140,051.08

연기금일반사모증권투자신탁제195-1호[채권]
2018-01-31
469,221,539,171
491,614,572,861
1,047.72
1,156.60

키움사모채권1호(회사채)
2019-04-23
411,574,289,998
457,113,664,535
1,110.65
1,110.65

키움EverRich보험채권2호(회사-
2017-05-25
320,354,190,256
370,697,878,996
1,157.15
1,157.15

키움리더스 VUL종신채권형(채권)
2017-12-20
307,229,473,729
334,831,153,321
1,089.84
1,089.84

키움키워드림일반사모증권투자신탁제2호[채권]
2016-09-13
292,875,437,816
295,358,756,260
1,008.48
1,172.54

키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-e
2017-12-15
289,418,576,075
294,295,597,236
1,016.85
1,166.26

키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C
2017-12-15
258,495,997,328
262,853,702,302
1,016.86
1,157.50

키움자산_장기무_매도
2019-01-23
258,017,367,517
309,393,341,968
1,199.12
1,199.12

언제나플러스
2020-07-01
242,290,213,859
252,168,392,241
1,040.77
1,040.77

키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제8호[채권]
2022-03-25
201,558,052,635
210,826,008,736
1,045.98
1,049.54

투자풀일반사모증권투자신탁제78-3호[채권]
2021-07-27
201,554,095,512
209,500,441,145
1,039.43
1,039.43

키움히어로즈24-09회사채(AA-이상)액티브증권상장지수투자신탁[채권]
2023-08-11
189,595,783,737
189,595,783,737
50,829.97
50,829.97

키움예스일반사모증권투자신탁제1호[채권]
2014-11-14
187,638,511,316
196,303,388,388
1,046.18
1,213.81

키움더드림단기채증권투자신탁[채권]A-e
2017-12-15
181,258,165,743
184,309,658,972
1,016.84
1,168.04

▶ 혼합형

(2023.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권-파생형]
2019-06-24
100,000,000,000
100,184,841,192
1,001.85
1,135.14

키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권-파생형]
2018-10-29
50,000,000,000
51,334,953,711
1,026.70
1,182.79

변액적립보험 주식혼합형_키움
2023-03-07
25,663,762,474
28,415,226,000
1,107.21
1,107.21

키움엘로우엄브렐러글로벌일반사모투자신탁KZ-29호
2021-04-29
20,826,736,801
20,119,580,337
966.05
1,085.68

키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C
2006-01-03
11,112,575,030
12,716,111,419
1,144.30
2,339.85

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합]
2008-09-17
10,249,438,777
11,425,384,382
1,114.73
1,954.00

키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합]
2006-01-03
9,707,805,495
10,033,089,595
1,033.51
1,926.51

키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C
2015-04-10
9,229,351,942
11,075,713,786
1,200.05
1,300.14

키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합]
2003-02-17
6,983,399,364
8,195,259,871
1,173.53
2,259.11

키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C
2010-12-24
6,905,175,940
7,853,167,882
1,137.29
1,310.94

키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1
2001-10-04
4,978,035,558
6,566,645,594
1,319.12
4,244.99

키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[국공채혼합]
2011-01-20
4,682,819,258
5,326,362,123
1,137.43
1,438.56

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P
2015-08-17
4,370,832,680
5,246,243,744
1,200.28
1,330.87

키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C
2011-01-24
4,278,619,686
5,035,747,054
1,176.96
1,396.56

키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C
2011-02-18
3,774,778,761
3,874,025,819
1,026.29
1,734.78

AIA무배당변액유니버셜성장혼합형1형
2007-02-21
3,509,399,623
7,194,065,716
2,049.94
2,049.94

키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C1
2011-06-10
3,506,343,906
3,653,968,742
1,042.10
1,143.40

키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1
2015-08-17
3,365,410,223
4,036,185,230
1,199.31
1,309.05

키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C-F
2020-12-21
3,177,350,743
3,231,596,166
1,017.07
1,077.20

키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C-e
2018-04-12
2,965,028,833
3,369,675,539
1,136.47
1,219.23

▶ 재간접형

(2023.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형]
2016-10-25
731,733,713,213
798,003,477,022
1,091
2,222

연기금일반사모증권투자신탁제2-S2호[주식-재간접형]
2017-05-22
242,367,451,439
262,360,389,853
1,082
1,963

키움똑똑한4차산업혁명ETF분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] C-e
2020-01-20
181,498,576,032
217,571,069,761
1,199
1,199

투자풀일반글로벌ETF사모증권투자신탁제22-4호[주식-재간접형]
2018-03-23
173,425,026,463
194,048,925,930
1,119
1,899

키움 칼레그로 일반사모 증권투자신탁 제1호[재간접형]
2015-01-14
152,585,350,653
246,462,942,625
1,615
2,836

키움칼레그로일반사모증권투자신탁제2호[재간접형]
2018-06-27
150,779,227,508
264,492,878,385
1,754
2,019

키움모데라토일반사모증권투자신탁[재간접형]
2018-06-15
149,269,907,581
248,774,228,589
1,667
1,667

키움액티브글로벌주식
2022-03-31
131,565,315,699
151,957,487,640
1,155
1,155

키움AGPS일반사모투자신탁[재간접형]
2020-07-29
109,174,137,226
98,806,445,582
905
1,778

키움KP-E9일반사모투자신탁[재간접형]
2021-06-16
99,815,959,887
128,962,498,229
1,292
1,294

▶ 단기금융

(2023.12.31 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

연기금일반MMF제17호
2014-02-10
4,299,193,431,893
4,449,563,733,952
1,035
1,173

키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I
2018-03-19
3,470,861,848,846
3,488,501,930,189
1,005
1,108

키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호
2003-08-28
2,892,251,925,456
2,932,616,913,454
1,014
1,831

키움법인MMF 1호
2012-12-12
1,805,100,024,027
1,809,231,181,906
1,002
1,249

키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1
2001-08-03
511,938,446,074
518,720,865,353
1,013
1,727

▶ 파생형

(2023.12.31. 기준, 단위 : 원)

펀드명
설정일자
원본액
순자산총액
기준가
수정기준가

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형]
2019-03-27
302,292,684,891
312,189,422,515
1,033
1,140

키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]
2017-10-13
94,874,007,495
96,559,966,187
1,018
1,187

키움프런티어일반사모증권투자신탁제16호[채권-파생형]
2019-06-14
50,185,352,573
51,271,607,362
1,022
1,130

키움프런티어사모증권투자신탁제8호[채권-파생형]
2017-09-28
50,000,000,000
50,093,803,668
1,002
1,183

우리2Star파생상품투자신탁제KW-8호
2007-06-22
28,031,848,160
8,762,684
0.31
1,531

키움2Star파생상품투자신탁제KH-3호
2006-09-20
17,681,992,910
7,135,772
0.40
7,353

키움 마이 베어마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e
2006-03-21
7,108,509,167
1,732,631,014
244
288

키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] C5
2011-04-25
4,797,072,334
5,860,324,013
1,222
1,222

키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] A1
2002-01-22
4,132,002,568
6,013,666,185
1,455
5,706

키움 행복연금 차이나인덱스 증권 전환형 자투자신탁 제1호[주식-파생재간접형]
2007-11-01
3,559,891,539
1,223,337,557
344
344

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)가. 영업의 개황
키움캐피탈(주)는 키움금융네트워크의 일곱 번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 당사의 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 설립 자본금은 200억원이며, 다섯 차례 증자를 통해 현재 납입 자본금은 2,500억원입니다. 2018년 설립 이후 균형적인 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 성장세를 지속하고 있습니다. 앞으로도 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량 등을 바탕으로 맞춤형 종합 금융 서비스를 제공하여 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

현금 및 예치금
97,138
136,896
12,712

유가증권
539,110
332,302
344,611

파생상품자산
272
2,961
868

상각후원가측정 금융자산
1,638,139
1,549,542
1,362,343

유형자산
415
580
735

사용권자산
1,161
1,534
1,947

기타자산
8,985
9,829
7,704

총자산
2,285,220
2,033,644
1,730,920

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31
`21.01.01 ~ `21.12.31

수수료 손익
10,891
10,323
7,722

유가증권평가 및 처분손익
21,194
17,598
15,046

파생상품 관련 손익
1,829
434
723

이자 손익
19,963
41,214
26,206

기타 영업손익
(10,927)
(11,348)
10,566

판매비와 관리비
11,023
12,486
10,356

영업이익
31,927
45,735
49,907

라. 자금조달 및 운용현황
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
365,293

295,016

260,562

- 자본금
60,000
3%
55,000
3%
55,000
3%

- 자본잉여금
189,169
8%
144,196
7%
144,196
8%

- 기타포괄손익누계액
(179)
0%
602
0%
(21)
0%

- 이익잉여금
116,303
5%
95,218
5%
61,387
4%

2. 부 채
1,919,927

1,738,795

1,470,358

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
1,919,927
84%
1,738,628
85%
1,470,358
85%

합 계
2,285,220
100%
2,033,644
100%
1,730,920
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
97,137
4%
136,896
7%
12,712
1%

예치금
-
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
471,981
21%
270,406
13%
310,066
18%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
67,129
3%
61,897
3%
34,545
2%

파생상품자산
273
0%
2,961
0%
868
0%

상각후원가측정 금융자산
1,638,139
72%
1,549,542
76%
1,362,343
79%

유형자산
415
0%
579
0%
735
0%

사용권자산
1,161
0%
1,534
0%
1,947
0%

기타자산
8,985
0%
9,829
1%
7,704
0%

합 계
2,285,220
100%
2,033,644
100%
1,730,920
100%

마. 주요 상품 서비스

취급업무
설 명

신기술사업금융업
신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

직접투자
투자대상회사가 발행한 유가증권(주식, 공모사채, CB 등)에 대한 투자

간접투자
조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자

일반대출
기업/개인을 상대로 한 대출업무 (부동산 PF, 담보대출, 기업금융, 중도금대출, 스탁론 등)

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)가. 영업의 개황
키움에프앤아이(주)는 2020년 10월 23일에 설립되었습니다. 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있으며 설립 이후 2020년 4분기 NPL입찰에 참가하여 성공적으로 시장에 진입하였습니다. 향후 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인력을 통한 정교한 밸류에이션, 우수한 자산관리, 안정적인 자금조달 등을 통해 NPL시장 Top Tier로 나아갈 계획입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

현금 및 예치금
33,107
24,851
10,665

유가증권
88,313
83,846
7,897

파생상품자산
-
-
679

상각후원가측정 금융자산
638,407
284,729
320,071

유형자산
320
411
539

사용권자산
1,471
1,976
81

기타자산
36,871
7,563
1,857

총자산
798,489
403,376
341,789

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31
`21.01.01 ~ `21.12.31

수수료 손익
(2,540)
(3,278)
(2,394)

유가증권평가 및 처분손익
9,631
1,726
8,451

파생상품 관련 손익
(246)
1,219
654

이자 손익
14,301
9,336
7,893

기타 영업손익
(7,520)
9,477
(7,738)

판매비와 관리비
6,366
6,240
3,704

영업이익
7,260
12,240
3,162

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
216,404

162,627

101,984

- 자본금
10,000
1%
7,500
2%
5,000
1%

- 자본잉여금
189,856
24%
142,392
35%
94,928
28%

- 기타포괄손익누계액
(94)
0%
(26)
0%
(58)
0%

- 이익잉여금
16,642
2%
12,761
3%
2,114
1%

2. 부 채
582,085

240,826

239,805

- 예수부채
-
0%
-
0%
36
0%

- 기타부채
582,085
73%
240,749
60%
239,769
70%

합 계
798,489
100%
403,376
100%
341,789
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
33,105
4%
24,851
6%
10,665
3%

예치금
2
0%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
32,418
4%
76,006
19%
7,897
2%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
55,895
7%
7,840
2%
-
0%

파생상품자산
-
0%
-
0%
679
0%

상각후원가측정 금융자산
638,407
80%
284,729
71%
320,071
94%

유형자산
320
0%
411
0%
539
0%

사용권자산
1,471
0%
1,976
0%
80
0%

기타자산
36,871
5%
7,563
2%
1,858
1%

합 계
798,489
100%
403,376
100%
341,789
100%

마. 주요 상품 서비스

1. 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무

2. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나증권의 매입 및 매각

3. 자산유동화에 관한 법률상의 자산관리업무나 업무수탁업무

4. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자

5. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자기구(자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 집합투자기구를 포함하나, 이에 한정되지 아니함)에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무 및 그 운용

6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 기관전용 사모집합투자기구나 기업재무안정 사모집합투자기구에대한 투자 및 업무집행사원으로서의 업무

7. 산업발전법상 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구에 대한 투자 및 운용

8. 부동산 임대업

9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 집합투자기구 등이 설정하는 운용자산(부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권을 포함함)에 대한 투자

10. 기타, 부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권 등에 대한 직접적 또는 간접적인 투자

11. 기타 위 각 호의 업무를 달성하기 위하여 직ㆍ간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 영업의 개황
키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에
중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 당분기말 현재 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국벤처투자 및 국내외 금융기관 등을 유한책임조합원으로 하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사의 결성에 노력하고 있습니다. 2
023년 12월 말 현재 키움인베스트먼트 주식회사는 13개의 벤처투자조합과 3개의 PEF 등 총 16개의 펀드 및 PEF를 운영하고 있으며, 누적 관리자산은 8,625억원입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

현금 및 예치금
19,290
11,855
17,256

유가증권
62,082
77,511
44,110

파생상품자산
-
-
-

상각후원가측정 금융자산
178
220
220

유형자산
27
34
30

사용권자산
232
448
565

기타자산
4,212
4,107
5,127

총자산
86,021
94,175
67,308

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
`23.01.01 ~ `23.12.31
`22.01.01 ~ `22.12.31
`21.01.01 ~ `21.12.31

수수료 손익
10,895
7,291
9,537

유가증권평가 및 처분손익
(2,424)
(284)
1,328

파생상품 관련 손익
-
-
-

이자 손익
236
(44)
40

기타 영업손익
1,719
330
366

판매비와 관리비
5,975
4,942
6,265

영업이익
4,451
2,351
5,006

라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조달항목
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조 달
1. 자기자본
75,931

85,913

61,632

- 자본금
59,632
69%
59,632
63%
44,621
66%

- 자본잉여금
-
0%
-
0%
-
0%

- 자본조정
(740)
-1%
(740)
-1%
(740)
-1%

- 기타포괄손익누계액
(95)
0%
(14)
0%
(36)
0%

- 이익잉여금
17,134
20%
27,035
29%
17,787
26%

2. 부 채
10,090

8,534

5,676

- 예수부채
-
0%
-
0%
-
0%

- 기타부채
10,090
12%
8,262
9%
5,676
9%

합 계
86,021
100%
94,175
100%
67,308
100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
현금및현금성자산
10,390
12%
11,855
13%
17,256
26%

예치금
8,900
11%
-
0%
-
0%

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
801
1%
16,955
18%
6,414
9%

기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산
-
0%
-
0%
-
0%

기타유가증권
61,280
71%
60,556
64%
37,696
56%

파생상품자산
-
0%
-
0%
-
0%

상각후원가측정 금융자산
178
0%
220
0%
220
0%

유형자산
27
0%
34
0%
30
0%

사용권자산
232
0%
448
0%
565
1%

기타자산
4,213
5%
4,107
5%
5,127
8%

합 계
86,021
100%
94,175
100%
67,308
100%

마. 주요 상품 서비스
조합 및 PEF 운용 : 벤처기업투자를 위한 투자재원은 한국벤처투자, 한국성장금융 및 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익에 대한 수익을 얻는 사업입니다.
바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황
(기준일: 2023년 12월 31일)

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
상품
기타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
29,313,909
13,299,792
2,984,777
-
-
45,598,478

거래장소
장내거래
1,625,111
105,942
2,854,539
-
-
4,585,592

장외거래
27,688,798
13,193,850
130,238
-
-
41,012,886

거래형태
선도
994,098
34,124
-
-
-
1,028,222

선물
1,625,111
105,942
2,820,548
-
-
4,551,601

스왑
26,694,700
13,159,726
-
-
-
39,854,426

옵션
-
-
164,229
-
-
164,229

나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황
(기준일: 2023년 12월 31일)

(단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매입

해외
국내
계
해외
국내
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
120,000
120,000
-
630,000
630,000

Credit Linked Notes
-
-
-
-
50,000
50,000

기 타
-
-
-
-
-
-

(2) 신용파생상품 상세명세

(기준일: 2023년 12월 31일)

(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
약정금액
준거자산

CLN
하이아방가르드제삼차 주식회사
키움증권
2019-03-15
2024-03-15
50,000
신한금융지주, 우리은행

TRS
키움증권
DBS은행 서울지점
2023-03-17
2024-09-19
70,000
신한카드2126-3, RFR : SOFR(US 1D)

TRS
키움증권
DBS은행 서울지점
2023-03-20
2024-09-20
50,000
신한카드2126-1, RFR : SOFR(US 1D)

TRS
레스티지제일차(주)
키움증권
2023-06-28
2026-06-19
150,000
신한카드2177-1, CD [91D]

TRS
스파클링제일차(주)
키움증권
2023-06-28
2026-04-24
50,000
케이비국민카드383-1, CD [91D]

TRS
스파클링제일차(주)
키움증권
2023-06-28
2026-06-26
50,000
케이비국민카드383-3, CD [91D]

TRS
뉴비타제육차(주)
키움증권
2023-06-29
2028-06-30
330,000
국민주택1종23-06, CD [91D]

TRS
스파클링제일차(주)
키움증권
2023-06-28
2026-05-26
50,000
케이비국민카드383-2, CD [91D]

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황
[지배회사에 관한 사항]
■ 금융투자업: 키움증권(주)

(기준일 : 2023년 12월 31일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
-
-
1

계
1
-
-
1

주) 지점에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨

[주요종속회사에 관한 사항]■
상호저축은행업 : (주)키움저축은행

(기준일 : 2023년 12월 31일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

경기도
4
-
-
4

계
4
-
-
4

■
상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

(기준일 : 2023년 12월 31일)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
1
1
-
2

계
1
1
-
2

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 평방미터, 백만원 / 기준일 : 2023년 12월 31일)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

사옥취득
3,104(67,435)
19,061(4,521)
71,956
이사회결의일 : 2009.04.24취득일 : 2009.05.15

합 계
67,435
4,521
71,956
-

※ 참고 : 사옥취득 및 효율적 자산운용을 목적으로 서울시 여의도동 36-1번지 소재 토지 및 건물 ((구)여의도 삼성생명 빌딩)을 매입하였습니다.

다. 자동화기기 설치 현황해당사항 없음.
라
. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획해당사항 없음.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[연결회사에 관한 사항]

가. 자본적정성 관련 지표
(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분

제25기
제24기

영업용순자본(A)

3,138,396
3,066,143

총 위 험 액(B)

1,475,174
1,353,513

잉여자본(A-B)

1,663,222
1,712,630

필요유지자기자본(C)

130,725
130,725

순자본비율[(A-B)/C]
1,272.31%
1,310.10%

주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)

■ 키움증권(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제25기
제24기
제23기

영업용순자본(A)
2,699,337
2,668,101
2,811,258

총 위 험 액(B)
1,374,711
1,265,919
1,120,831

잉여자본(A-B)
1,324,627
1,402,182
1,690,427

필요유지자기자본(C)
130,725
130,725
130,725

순자본비율[(A-B)/C]
1,013.29%
1,072.62%
1,293.12%

주1) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)주2) 제22기부터 총위험액의 운영위험액 산정시 위험관리수준등급에 따라 운영위험액 조정값을 반영하였습니다

나. 재무건전성 관련 지표(1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제25기
제24기
제23기

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
34,529,865
31,855,932
28,043,785

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
29,013,397
26,486,496
25,996,816

유동성비율(A/B)
119%
120%
108%

다. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.

2) 산업의 성장성

(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분
2023년말
2022년말
2021년말

주가지수
KOSPI
2,665.28
2,236.40
2,977.65

KOSDAQ
866.57
679.29
1,033.98

유가증권시장
거래대금
2,352,659
2,216,067
3,825,208

거래량
131,861,436
146,418,394
257,790,850

시가총액
2,126,373
1,767,235
2,203,367

코스닥시장
거래대금
2,456,015
1,697,553
2,941,605

거래량
273,926,981
254,361,404
435,394,507

시가총액
431,792
315,499
446,297

※ 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금, 거래량은 누적 금액임.[자료출처 : 한국거래소]

3) 경기변동에 따른 특성금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.4) 계절성1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

내용

금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로분류됩니다. 2021년 한 해에는 동학개미운동으로 불리는 국내 개인투자자들의 주식매수로 빠른 안정화가 이루어졌으며, 개인투자자의 중요성 또한 크게 부각되었습니다. 국내 증시는 코로나19 이전의 주가 수준을 큰폭으로 상회하였으나 이후 광범위한 경기 침체, 글로벌 분쟁 확대의 리스크로 현재까지 증시의 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다. IT와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 새로운 핀테크 기업의 시장 참여가 이뤄지고 있으며, AI 서비스, 로보어드바이저, 오픈 플랫폼 등 기존과는 다른 다양한 분야에서 경쟁이 더욱 더 심화되고 있습니다. 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다

2) 시장 점유율

[키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)

구분
제25기(2023.1~2023.12)
제24기(2022.1~2022.12)
제23기(2021.1~2021.12)

1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기
4분기

주식 MS
20.65
20.86
21.09%
19.41%
19.85
20.63
19.04
18.57
21.49
22.16
22.00
20.48

※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료]

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점

상호
내용

키움증권(주)

국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 이러한 환경 속에 당사는 2005년 이후 19년 연속 국내 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하며 온라인 위탁매매 부문에서 선점효과를 시현하고 있습니다. 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 유지하는 것을 목표로 하며, 이에 더해 홀세일, IB, 자기자본 투자 등 다양한 영역에서 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

상호
내용

키움증권(주)

당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 개인고객의 경우 30% 전후의 높은 점유율을 보이고 있습니다.또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력은 더욱 강화되었습니다. 증권업계 내에서도 취급업무의 특화가 지속적으로 이루어지고 있으므로, 업계 최고의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다. 당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 역량을 집중하고 있습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

마. 그 밖에 투자자와 투자판단에 중요한 사항
(1) 수수료 현황

[국내주식] 1) 매매수수료 체계

구분
영웅문4영웅문Easy번개3
영웅문S#영웅문S영웅문T Plus
웹트레이딩
증권통
ARS
키움금융센터반대매매청산거래

거래소/코스닥/ETF
0.015%
0.015%
0.015%
0.05%
0.15%
0.3%

ETN
0.015%
0.015%
0.015%
-
0.15%
0.3%

코넥스
0.015%
0.015%
-
-
-
0.3%

ELW
0.015%
0.015%
0.015%
0.05%
-
0.3%

K-OTC
0.14%
0.14%
0.14%
-
0.3%
0.5%

K-OTC BB
-
-
-
-
-
0.5%

거래소 장외주식(KSM)
-
0.5%(거래소앱)
-
-
-
-

대주
0.1%
0.1%
0.1%
-
0.1%
0.3%

* 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015% 번개3 매체 : 주식 수수료율 0.015% (ELW 포함) 소수점매매: 주식 수수료율 0.015% (단, 원 미만 절사 및 최소수수료 1원 적용)

* 유의사항

- 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정

- 주식관련채권 관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%

- 영웅문S(주식관련 채권) : HTS,WTS,홈페이지와 수수료 동일

2) 매도 시 고객이 부담하는 세금

구분
세금

거래소 매매

매도금액 × (거래세
0.03% + 농특세 0.15%)

코스닥 매매

매도금액 × 거래세
0.18%

코넥스 매매
매도금액 × 거래세 0.10%

K-OTC 매매

매도금액 × 거래세
0.18%

K-OTC BB 및 KSM 매매
매도금액 × 거래세 0.35%

* ETF/ETN/ELW 매매 : 증권거래세 미징수

3) 공모주 청약 및 기타 출고 수수료

구분
수수료

홈페이지 / HTS / ARS
키움금융센터

공모주 청약(기업공개)
청약우대고객
수수료 면제
3,000원/건당

일반청약고객
수수료 면제
5,000원/건당

일반공모 청약(주식/CB/BW)
청약우대고객
수수료 면제

일반청약고객

타사대체출고
1,000원/건당

실물출고
10,000원/건당

[해외주식]

구분
수수료
세금 및 기타비용

HTS/홈페이지/모바일매체
오프라인

홍콩
0.3%
0.5%
인지세 : 매수/매도시 각각 0.13%FRC Transaction Levy (홍콩특구재무회보국 추가 부담금) : 매수/매도시 각각 0.00015%

중국
중국A : 0.3%
중국A : 0.5%상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120

인지세:
중국A:0.05%(매도시)중국B(상해,심천):0.1%(매도시)

일본
0.23%
0.3%
-

미국
매매대금 * 0.25%소수점 매매대금*0.1%
매매대금 * 0.50%
SEC Fee : 매도시, 매도금액 * 0.0008%(*최소금액 $0.01)

독일프랑스이탈리아영국
온라인(영웅문4,영웅문G) :독일,영국 매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP)최저주문금액 : 100EUR(100GBP)
매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)(단, 매도시 최저주문금액 없음)
기타거래비용없음

인지세(매수시) 0.5%

인도네시아
온라인(영웅문4,영웅문G)0.3%, 최저수수료 IDR 400,000
0.3%, 최저수수료 IDR 400,000
Levy 0.043%(매도/매수)Transaction fee 0.1%(매도시)

싱가포르
온라인(영웅문G,영웅문S#, 영웅문SG)0.25%, 최소주문금액100SGD
0.25%, 최소주문금액100SGD
Clearing Fee 0.0325%SGX Access Fee 0.0075%

* OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)

* 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.3%부과(매도시는 부과하지 않음)

[국내 선물/옵션]1) 매매수수료 체계

구분
영웅문4영웅문S영웅문G영웅문SF+
키움금융센터반대매매청산거래

주가지수선물옵션
KOSPI200선물
0.003%
0.03%

미니KOSPI200선물
0.003%
0.03%

코스닥150선물
0.003%
0.03%

KRX300선물
0.003%
0.03%

KOSPI200변동성지수선물
0.01%
0.05%

유로스톡스50
0.006%
0.03%

섹터지수선물
0.006%
0.03%

배당지수선물
0.006%
0.03%

KOSPI200옵션/위클리옵션
구간별 차등
1.0%

코스닥150옵션
구간별 차등
1.0%

미니KOSPI200옵션
구간별 차등
1.0%

야간KOSPI200옵션
0.15%
1.0%

야간KOSPI200/미니선물
0.003%
0.03%

개별주식선물개별주식옵션ETF선물
개별주식선물ETF선물
0.006%
0.03%

개별주식옵션
구간별 차등
1.0%

채권금리선물
3년국채선물
0.0025%
0.0075%

5년국채선물
0.0025%
0.0075%

10년국채선물
0.0025%
0.0075%

30년국채선물
0.0025%
0.0075%

무위험지표금리선물
0.0025%
0.0075%

통화선물옵션
미국달러선물
550원
1,500원

야간미국달러선물

엔선물

유로선물

위안선물

미국달러옵션
구간별차등
1.5%

실물선물
금선물
0.007%
0.02%

돈육선물
0.065%
0.2%

* 주가지수선물옵션거래는 영웅문4, 영웅문G(야간거래), 영웅문SF+(주/야간거래)에서 제공

2) 옵션상품 가격 구간별 수수료율

적용매체
상품
가격단위
수수료율

온라인 매체(HTS,MTS 등)
KOSPI200옵션(위클리옵션)
0.42pt 미만
0.14%+13원

0.42pt~ 2.47pt 미만
0.15%

2.47pt 이상
0.147%+78원

미니KOSPI200옵션
0.48pt 미만
0.14%+3원

0.48pt~ 2.53pt 미만
0.15%

2.53pt 이상
0.147%+16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
0.14%+4원

3.2pt~24.5pt 미만
0.15%

24.5pt 이상
0.147%+31원

개별주식옵션
4,000원 미만
0.2% + 5원

4,000원~16,000원 미만
0.2%

16,000원 이상
0.2% + 20원

미국달러옵션
11.9원 미만
600원

11.9원 이상 ~ 23.8원 미만
0.5%

23.8원 이상
1,200원

3) 유관기관 수수료

구분
상품명
수수료율

선물
KOSPI200선물
0.00025104%

미니KOSPI200선물
0.00025104%

코스닥150선물
0.00140450%

KRX300선물
0.00028031%

주식/ETF선물
0.00156970%

국채선물(3년,5년,10년,30년)
0.00016700%

무위험지표금리선물
0.0002975%

돈육선물
0.00429010%

금선물
0.00185340%

미니금선물
0.00185340%

미국달러선물
0.00031570%

엔선물
0.00033280%

유로선물
0.00022640%

위안선물
0.00064480%

변동성지수선물
0.00445170%

섹터지수선물
0.00071080%

유로스톡스50선물
0.00134000%

옵션
KOSPI200옵션(위클리옵션)
0.42pt 미만
13원

0.42pt~ 2.47pt 미만
0.012654%

2.47pt 이상
78원

미니KOSPI200옵션
0.48p 미만
3원

0.48p~2.53p
0.012654%

2.53p 이상
16원

코스닥150옵션
3.2pt 미만
4원

3.2pt~24.5pt 미만
0.012654%

24.5pt 이상
31원

개별주식옵션
4,000원 미만
5원

4,000원~16,000원 미만
0.012654%

16,000원 이상
20원

미국달러옵션
11.9원 미만
15원

11.9원~23.8원 미만
0.012654%

23.8원 이상
30원

야간파생상품*
EUREX 연계KOSPI200선물(전상품)
0.001%

EUREX 야간미국달러선물
0.0015%

EUREX KOSPI200옵션
0.07%

* 유관기관 수수료는 고객 부담(유관기관 : 한국거래소, 해외거래소, FCM)

- 1개월 기간 산정은 정규거래(주식 및 파생상품 등)시간 까지만 적용.

- 야간옵션의 경우 주간시장과 동일한 기준으로 할인 혜택이 적용.

- 상시 선물옵션 수수료 할인 적용 계좌에도 동일하게 적용.

[해외선물/옵션/FX마진]

상품구분
결제통화
계약크기
온라인
오프라인
해당 거래소

해외선물
USD
일반/미니
$7.5
$10
CME, CBOE, SGX

마이크로
$2
$4

일부상품
$5
$10
SGX

EUR
일반/미니
€7.5
€10
EUREX

HKD/CNY
일반/미니
60 HKD/CNY
93 HKD/CNY
HKEX,SGX

JPY
일반
￥600
￥1,000
SGX,OSE

미니
￥200
￥400
OSE

해외옵션
USD
지수옵션
7.5
10.0
CME

에너지옵션

통화옵션

농산물옵션

미국주식옵션
7.5
10.0
OPRA

FX마진
-
-
없음
$ 5
-

* 해외선물/옵션의 경우, 상품별 증거금이 상이하기 때문에 거래전 반드시 키움증권 홈페이지 수수료/증거금 페이지에서 확인 후 거래.

* 해외옵션의 경우 내가격(ITM)/등가격(ATM)/외가격(OTM) 구분 없이 동일한 수수료 부과.

* 해외선물/옵션의 만기 현금결제, 반대매매, 만기(조기) 행사 및 배정으로 인한 기초자산 선물 결제 처리 시 오프라인 수수료 부과.

* OPRA의 미국주식옵션의 경우 당사는 (조기)행사를 제공하지 않음

* FX마진의 경우, 거래수수료는 없고 스프레드 수수료만 부과.

[CFD]

구분
온라인
오프라인

국내주식
0.15%
0.15%

해외주식(미국)
0.15%
0.15%

[금현물]

구분
영웅문4
영웅문S
키움금융센터반대매매청산거래

금현물(99.99%)
0.3%(VAT 포함 0.33%)
0.3%(VAT 포함 0.33%)
0.5%(VAT 포함 0.55%)

* 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)

-> KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%

-> 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014%

-> 금현물 매매수수료에 부가가치세 부과 (매매수수료의 10%)

-> 1kg 금지금과 100g 금지금 모두 같은 1개로 계산

[채권]

구분
홈페이지영웅문4영웅문S
키움금융센터

일반채권(*유관기관수수료 별도부과)
90일 미만
-
-

90일~120일
0.01%
0.01%

120일~210일
0.02%
0.02%

210일~300일
0.03%
0.03%

300일~390일
0.05%
0.05%

390일~540일
0.10%
0.10%

540일 이상
0.15%
0.15%

해외채권(온라인)
브라질국채중개
연 0.1%(잔존만기1년당 0.1%)
연 0.15%(잔존만기1년당 0.15%)

기타 중개외화채권
0.3%
0.4%

주식관련 채권(*유관기관 수수료 별도부과)
0.15%
-

소액채권(*유관기관 수수료 별도부과)
0.3%
-

* 일반채권, 주식관련채권, 소액채권 수수료율 : 0.00519496%

* 해외채권(온라인) : 온라인 중개종목을 영업부 방문하여 거래 시, 키움금융센터 통한 거래와 동일한 수수료 적용

※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다.

(2) 관련 법률, 규정 등에 의한 규제사항

구분

관련법령

발행 및 유통

상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등

과세측면

소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법,

농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등

국제화

외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정

기타

주식회사의 외부감사에 관한 법률신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률전자금융거래법자산유동화에 관한 법률독점규제 및 공정거래에 관한 법률금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률전자서명법정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률예금자보호법전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법전자문서 및 전자거래기본법정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률

금융소비자 보호에 관한 법률 금융복합기업집단의 감독에 관한 법률 등.

(3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

1) 고객예탁재산 현황

① 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

위탁자예수금
10,759,965
8,883,676
12,237,850

장내파생상품거래예수금
935,656
1,079,133
1,107,573

청약자예수금
-
-
-

저축자예수금
66
141
163

조건부예수금
-
-
-

수익자예수금
257,639
265,125
50,995

금현물투자자예수금
13,071
11,257
16,215

기 타
13
13
17

합 계
11,966,410
10,239,345
13,412,813

주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류

② 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
제25기
제24기
제23기

위탁자유가증권
100,644,079
77,472,382
85,068,722

저축자유가증권
188
221
231

집합투자증권
13,050,001
11,665,328
11,601,067

합 계
113,694,268
89,137,931
96,670,020

2) 예탁재산의 보호현황

① 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율주)
비고

증권금융
은행
기타

원화
위탁자예수금
7,318,359
7,331,934
-
-
100.2%

장내파생상품거래예수금
331,561
336,000
-
-
101.3%

집합투자증권예수금
252,739
271,000
-
-
107.2%

조건부예수금
-
-
-
-
0%

청약자예수금
-
-
-
-
0%

저축자예수금
66
66
-
-
100.0%

기타
13,076
30,000
-
-
229.4%

합 계
7,915,801
7,969,000
-
-
100.7%

달러화
위탁자예수금
2,255,812
1,624,812
661,978
-
101.4%

장내파생상품거래예수금
222,519
8,309
224,088
-
104.4%

합 계
2,478,331
1,633,121
886,066
-
101.6%

기타통화
위탁자예수금
293,210
-
309,480
-
105.5%

장내파생상품거래예수금
8,918
-
16,418
-
184.1%

합 계
302,128
-
325,898
-
107.9%

주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미

(4) 위험관리에 관한 사항(조직 및 정책)1. 리스크관리 조직

구분

구성

목적

리스크관리

위원회

사외이사

2인

, 대표이사

1인

(

총

3인으로 구성

)

효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

리스크관리

실무위원회

리스크관리본부장

,

전략기획본부장

, 투자운용본부장

, 홀세일총괄본부장

,

프로젝트투자본부장

, 구조화금융본부장

,기업금융본부장

, 내부통제부서 담당임원

(

총

8인으로 구성

)

위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결

리스크관리팀

팀장
1명
, 차장
3명
, 과장
2명
,

대리
2명
, 주임
1명
, 사원
2명

(

총
11인으로 구성
)

위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행

투자심사팀

팀장
1명
, 차장
1명
, 과장
3명
,

대리
2명
, 주임
1명

(

총
8인으로 구성
)

기업금융

(IB) 및 자기자본

(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행

부동산투자심사팀

팀장
1명
, 차장
2명
, 대리
2명

(

총
5인으로 구성
)

부동산 관련 기업금융

(IB) 및 자기자본

(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행

부서별

리스크관리자

위원회가 지정하는 부서

에 실무자급

이상으로

1인 이상 선임

리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축

2. 리스크관리 정책의 개요

1) 리스크관리 원칙

① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행

② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리

③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행

④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영

⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선

2) 순자본비율 등의 관리

① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정

② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산
, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며
, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행

③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행

④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고

3) 한도관리

① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함

② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리

③ 시장리스크
, 신용리스크
, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출

④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함

⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고
, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함

4) 한도초과 시 조치

① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고
, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행

② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며
, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함

5) 측정 및 보고

① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나
, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영

② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함

③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발
·운용하고
, 지속적인 수정
·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함

④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행

⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고

6) 위기상황 대응방안의 수립

① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화
(자산가치의 급격한 하락
, 신용경색으로 인한 유동성 감소
, 신인도 하락 등
) 또는 예기치 못한 사건의 발생
(전산시스템 장애 등
)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함

7) 리스크관리 전산시스템

① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축
·운영하여야 하며
, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독

② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지
·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련

③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리
, 보안성 확보
, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증

8) 위험관리 주요 현황

① 신용위험관리

신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화
, 신용도 하락
, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함
. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며
, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별
, 기업집단별
, 국가별
, 신용등급별
Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음

또한
, 신용위험 측정을 위해
Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며
, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음

② 시장위험관리

시장위험이란 금리
, 환율
, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함
. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한
'포지션 한도
’와 과거변동성에 기초한
'손실한도
' 및
99% 신뢰구간
, 10일
VaR 기준의
'시장위험자본한도
' 등을 운영하고 있으며
, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음

③ 유동성위험관리

유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함
. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며
, 통화별로 원화
, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음
. 또한
, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음

④ 운영위험관리

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차
, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함
. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며
, 위험통제자가진단
(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고
, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음

[주요종속회사에 관한 사항]

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 자본적정성 관련 지표
(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

자기자본(A)
280,436
275,888

위험가중자산(B)
2,159,693
2,290,554

자기자본비율(A/B)
12.98%
12.04%

주) K-GAAP 재무제표기준이며, 2022년 배당금 후 BIS비율은 12.04%입니다.

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
109,106
88,546

특별
-
-

소계
109,106
88,546

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
109,106
88,546

기중 대상상각액
9,655
6,547

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

ROA
0%
1%
2%

ROE
1%
17%
19%

주) K-GAAP 재무제표기준 (3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
778,212
802,830

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
270,582
442,270

유동성비율(A/B)
288%
182%

유동성갭 금액(A-B)
507,630
360,560

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 수신금리 인상에 따른 이자비용 상승, 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다. 또한, 해외 금융시장과 국내 금융시장의 불안정한 상황속에서 경기둔화 우려가 지속되고, 최근 가계신용대출과 부동산관련대출의 건전성 악화가 부정적영향을 미칠 것으로 예상되기에, 선제적 건전성관리 및 손실흡수능력 제고, 사후관리 강화 등 적극적인 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권(주)과 (주)키움예스저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 부동산PF 리스크 해소를 위한 충당금 적립 강화 요청으로 충당금 적립액이 커짐에 따라 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 자본적정성 관련
지표(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

자기자본(A)
280,835
192,144

위험가중자산(B)
1,779,583
1,696,022

자기자본비율(A/B)
15.78%
11.33%

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
71,650
53,024

특별
-
-

소계
71,650
53,024

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
71,650
53,024

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

ROA
0%
1%
2%

ROE
-
14%
16%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
666,658
589,350

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
302,127
324,987

유동성비율(A/B)
221%
181%

유동성갭 금액(A-B)
364,531
264,363

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성

상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.

글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권과 키움저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

가. 자본적정성 관련 지표
(1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

최소영업자본액
31,598
30,647
30,756

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

ROA
8%
8%
15%

ROE
8%
9%
17%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
21,049
20,157

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
10,314
12,360

유동성비율(A/B)
204%
163%

유동성갭 금액(A-B)
10,736
7,797

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성집합투자업의 주요 주체인 자산 운용사는 펀드의 설정 및 운용 업무가 대표적인 업무입니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤, 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 주요 업무로 합니다. 집합투자업은 운용가능한 집합투자기구 종류별로 인가 단위를 구성하고, 이와 관련하여 전문인력의 종류 및 최소 보유인원을 차등화 하고 있습니다. 이와 같은 산업의 특성으로 진입장벽이 높고, 자본시장법에 근거하여 펀드를 설정 및 운용하는 업무를 영위하고 있습니다. 2) 산업의 성장성국내 자산운용업은 지속되는 코로나 19 위기 가운데에서도 견조한 성장세를 유지하고 있습니다. 사모 펀드 시장은 기관투자자와 비금융투자법인의 투자가 확대되며 매년 높은 성장세를 기록하고 있으며, 공모펀드는 ETF, ESG펀드, 자산배분 펀드 등 다양한 펀드에 대한 투자자 수요로 일정 수준의 성장을 기대하고 있습니다. 일임 시장의 경우, 보험사 중심으로 계열 운용사 등 위탁운용으로 성장을 유지하고 있습니다.3) 경기변동의 특성경기 변동에 따라 투자되는 대상 자산의 변화로 유형별 운용자산에 대한 자금 유출입이 활발한 편입니다. 하지만 전체 시장 규모에 대한 업황 영향은 크지 않은 편입니다. 다만, 시장 규모의 성장에 따라 운용 보수 저하 추세가 지속적으로 심화되는 가운데 국내 뿐만 아니라 글로벌 운용사 역시 운용 비용 절감과 운용 효율화를 위해 디지털 기술 투자 등 다양한 확장 범위 내에서 영향을 줄 수 있는 상황은 지속 될 것으로 예상합니다.4) 계절성계절적 요인은 자산운용업 전반에 영향이 없습니다.다만, 주식형 펀드 중 일부 유형에는 자금 유출입에 계절적 영향이 있습니다. 예를 들어, 배당주에 주로 투자하는 주식형 펀드의 경우에는 자금 유출입이 특정한 시점에 강세 혹은 약세를 보이는 경우가 있고, 여름 테마주나 겨울 테마주에 주로 투자하는 섹터형 펀드의 경우 계절적인 영향을 받을 수 있습니다.(2) 국내외 시장 여건자산 운용업을 둘러싼 대내외 경쟁 환경은 지속적으로 변하고 있습니다. 국내에서는 자산운용업 내부의 경쟁과 동시에 자산관리업무 간 경쟁도 지속되고 있습니다. 해외로부터는 선진국 자산운용사들의 대형화에 따라 경쟁압력이 더욱 커질 수 있는 가능성이 있습니다. 대내외 자산운용 시장은 펀드 상품구조 다각화와 더불어 맞춤형 자산배분 상품의 솔류션 등이 점차 인구 고령화 및 저성장 영향으로 장기간 수요가 지속될 가능성이 매우 큰 편입니다.키움투자자산운용(주)의 경우, 3백여개가 넘는 운용사 가운데 상위 10위권 내 운용사로 운용규모를 공고히 유지 및 확대 하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점자산운용산업은 평판과 브랜드 가치 확보가 필수적입니다. 국내 금융계열 자산운용회사들은 모기업인 은행, 증권회사, 보험사 등의 지점을 통해 강력한 판매망을 구축할 수 있을 뿐만 아니라 브랜드 가치도 함께 얻을 수 있습니다. 이같은 후광효과를 누일 수 없는 독립계 운용사들은 특화된 운용역량과 성과가 없는 경우 충분한 이익을 만들어내기가 어렵습니다.키움투자자산운용(주)은 종합자산운용사로 주식 및 채권 펀드 뿐만 아니라 부동산, 인프라, 리츠 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 운용하고 상품을 제공하고 있습니다. 특히, 매년 펀드시장 트렌드를 선도하는 신상품과 더불어 글로벌 운용성과에서도 뛰어난 운용역량과 운용성과를 기록하였습니다. 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세 및 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성도 지속적으로 개선되었습니다. 키움 금융 계열사의 시너지를 바탕으로 국내 TOP8 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다.
라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■
여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

가. 자본적정성 관련 지표(1) 조정자기자본비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

자기자본(A)
367,086
308,552

위험가중자산(B)
2,188,002
1,973,063

자기자본비율(A/B)
16.78%
15.64%

주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분
일반
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

대손충당금
국내분
일반
20,861
24,868

특별
-
-

소계
20,861
24,868

국외분
일반
-
-

특별
-
-

소계
-
-

합계
20,861
24,868

주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준
2021.12.31 기준

ROA
1%
2%
2%

ROE
3%
11%
16%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
718,084
446,003

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
382,759
213,933

유동성비율(A/B)
188%
208%

유동성갭 금액(A-B)
335,325
232,070

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 여신전문금융업 개요여신전문금융업은 신기술사업금융업, 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업 등으로 구분되어 있으며, 각 사업은 금융위원회에 허가 또는 등록을 한 경우에 한하여 업무를 영위할 수 있습니다. 키움캐피탈은 신기술사업금융업 및 시설대여업 등을 등록하였습니다.

구분
업무 영역

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융업
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융업
신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등)

2) 산업의 특성여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음(CP)의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제) 으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭이 매우 중요한 관리요소가 됩니다.

3) 경기변동의 특성여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기 활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.

4) 자원조달 상의 특성자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합 결성, 회사채 발행, 정책자금 차입, 해외 자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며, 최근 유동성리스크 관리 강화 추세에 따라 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다.

(2) 국내외 시장 여건여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. Captive Market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높습니다. 따라서 여신전문금융회사가 안정적으로 성장하기 위해 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭, 심사 및 리스크 관리 능력, 안정적인 자금조달 능력이 중요합니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 조달 안정성을 갖추고 있으며, 회사채, CP, 금융기관 대출 등 차입 기반을 다변화하여 Peer Group 대비 우수한 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움투자자산운용, 키움PE 등 금융 계열사와 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입, 철저한 사전 심사 및 정교한 리스크관리 체계 정립을 통해 안정적으로 지속 성장이 가능한 기반을 마련하였습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
1%
3%

ROE
4%
8%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
33,105
24,851

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
5,595
2,081

유동성비율(A/B)
592%
1,194%

유동성갭 금액(A-B)
27,510
22,770

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성1997년 외환위기 이후 기업대출 부실화와 2003년 신용카드 사태, 2008년 글로벌 금융위기로 인한 가계대출 부실화 등을 거치며 국내 부실채권시장은 큰 폭을 확대되었습니다. 또한, 2011년 국제회계기준(K-IFRS) 되입에 따라 국내은행들의 자체 유동화를 통한 부실채권 정리방식이 진성매각(True Sale) 요건을 충족하지 못하게 되면서 은행권 부실채권의 공개매각 물량이 증가하게 되었습니다. 부실채권 시장은 경제 위기시 규모가 확대되는 경기후행 및 역행적 성격을 띄고 있으며, 금융 정책 및 여신 정책에 따라 변동하는 특성이 있습니다.
2) 산업의 성장성COVID-19 확산, 미중 무역전쟁, 국내 가계부채 증가, 경기 침체 등 불확실한 국내외 경제상황이 지속되고 있어 국내 부실채권 시장의 규모는 유지 또는 확대될 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성경기에 후행 및 역행하는 특성이 있으므로, 금융위기 등 경기 침체기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 이후 뚜렷한 경제회복 기미없이 소비부진, 경기 침체 지속 등으로 국내 부실채권 시장은 어느정도의 일정 규모를 유지하고 있습니다. 4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건국내 부실채권 시장은 자산운용사와 캐피탈 등이 참여하며 경쟁이 심화되는 모습이 보이고 있으며, 최근 신규 NPL 전업사를 참여를 비롯하여 전업사 중심으로 재편되는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, COVID-19로 인한 경기 불확실성 확대로 인해 시장이 확대될 가능성이 있습니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움에프앤아이(주)는 합리적인 의사결정 체계를 바탕으로한 건전한 조직 문화를 만들어가고 있으며, 우수 인력 확보를 통한 정교한 밸류에이션을 통해 시장의 성공적 진입은 물론 수익 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮추는데 초점을 맞추고 있습니다.

다. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

ROA
3%
2%

ROE
3%
2%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분
2023.12.31 기준
2022.12.31 기준

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)
13,661
16,914

잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)
626
683

유동성비율(A/B)
2,181%
2,475%

유동성갭 금액(A-B)
13,035
16,231

주) K-GAA
P 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성과 성장가능성을 검토하여 투자를 하고, 벤처기업에 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업의 기업가치를 증대시킨 후 상장(IPO), 인수·합병(M&A), Secondary(구주매각) 등을 통해 투자자금을 회수합니다. 벤처기업의 성장 및 발전에 함께하여 기술 개발을 촉진하고, 산업의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제 활성화에 기여하고 있습니다.2) 산업의 성장성벤처캐피탈 산업은 정부의 벤처투자 지원정책 및 기관투자자의 투자 참여 확대가 지속될 것으로 전망되어 재원 확보, 투자, 회수가 활성화될 것으로 기대되고 있습니다.3) 경기변동의 특성경기변동의 영향에 대해 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 벤처캐피탈은 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 1) 투자재원 확보는 정부의 정책자금, 연기금 등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하는데, 이는 중장기적인 관점에서 투자가 진행되는 경향을 지니고 있습니다. 2) 투자발굴 및 집행은 시장동향 및 벤처기업의 성장가능성을 파악하여 결정하기에 경기변동에 따라 유연하게 진행할 수 있어 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 3) 회수 및 수익 실현의 경우 경기변동의 영향에 민감한 경향을 지니고 있습니다. 국내 대다수의 벤처캐피탈은 투자기업의 상장을 통해 증권시장에서의 매도를 통해 회수를 실현하기 때문입니다. 또한 벤처캐피탈에서 주로 운용하는 벤처투자조합은 평균 존속기간이 8년으로 경기 변동에 중립적이라고 할 수 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건정부는 중소기업을 국가 경제의 주역으로 보고, “중소·벤처 활성화”를 주요 국정과제로 설정하여 벤처산업을 육성하고 있으며, 한국벤처투자, 한국성장금융 등을 통하여 정책자금을 공급함으로써 벤처캐피탈을 지원하고 있습니다.민간 분야에서도 신사업의 발굴, 자본이득의 획득 등을 목적으로 벤처 투자가 증가하면서 국가 경제적으로도 제4차 산업혁명 및 신경제로의 전환을 가속화하고, 새로운 일자리와 부가가치를 창출하는 한편, 벤처 투자를 통하여 성장한 엔터테인먼트, 모바일 메신저 등이 한류를 주도하며 새로운 수출산업으로서 국가 경제에 기여하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움인베스트먼트(주)는 지속적인 투자재원 확보를 위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 일환으로 운용 자산 규모인 AUM은 매년 성장하는 추세를 보이고 있으며, 이를 통해 안정적인 수익 관리를 진행하고 있습니다. 이를 통해 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현의 선순환 구조를 만드는데 기여하고 있습니다. 시장 흐름 및 중장기 경제 발전 동향에 맞춰 전문 인력을 채용하여 당사의 전문성을 재고하고 있으며, 투자 운용역의 인력 육성과 내부 관리를 위한 관리인력의 육성에 힘쓰고 있습니다.
다. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

제25기 2023년 12월 31일 현재

제24기 2022년 12월 31일 현재

제23기 2021년 12월 31일 현재

키움증권주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제25기 기말(2023.12.31)
제24기 기말(2022.12.31)
제23기 기말(2021.12.31)

현금 및 예치금
6,593,110,535,881
5,680,557,054,482
6,619,871,156,993

당기손익-공정가치측정 금융자산
29,327,100,280,384
27,086,369,780,502
24,374,976,964,227

파생상품자산
333,227,037,574
761,373,715,652
118,721,337,207

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
447,454,299,861
461,004,635,093
474,338,396,335

상각후원가측정 금융자산
10,703,752,824,357
10,217,088,623,744
9,412,285,667,877

관계기업투자
828,606,424,337
602,420,211,547
395,151,792,058

유형자산
123,885,543,417
127,303,673,473
138,802,282,960

투자부동산
276,249,954,042
325,268,146,235
298,615,962,840

무형자산
107,238,023,378
107,197,037,707
91,332,479,306

사용권자산
16,392,968,328
18,970,614,317
10,622,682,476

당기법인세 자산
2,917,680,045
1,581,668,643
30,796,345

이연법인세자산
16,666,177,095
19,697,642,371
12,768,234,879

기타자산
3,269,818,596,200
2,628,468,309,163
3,353,582,922,887

자 산 총 계
52,046,420,344,899
48,037,301,112,929
45,301,100,676,390

당기손익-공정가치측정 금융부채
6,371,647,491,750
6,756,359,657,413
4,673,353,276,277

파생상품부채
261,951,407,327
756,361,373,472
92,317,361,573

예수부채
16,764,310,675,093
15,267,685,131,079
17,253,036,186,076

차입부채
20,025,647,325,108
17,720,651,083,278
15,027,450,048,914

순확정급여부채
-
-
5,355,543,765

충당부채
4,298,036,434
5,233,030,266
4,396,152,349

리스부채
16,132,701,859
17,553,501,494
10,238,542,403

당기법인세부채
21,956,719,523
63,393,373,690
248,066,710,293

이연법인세부채
51,779,873,788
52,160,987,590
69,049,807,380

기타부채
3,624,596,989,796
2,804,809,039,717
3,615,974,317,304

부 채 총 계
47,142,321,220,678
43,444,207,177,999
40,999,237,946,334

지배주주지분
4,860,690,544,560
4,556,027,966,942
4,265,240,115,013

자본금
145,224,895,000
145,224,895,000
145,224,895,000

연결자본잉여금
1,038,880,713,632
1,038,880,146,980
1,038,849,055,690

연결자본조정
(184,046,109,610)
(147,738,922,110)
(63,598,062,610)

연결기타포괄손익누계액
1,353,582,382
(16,115,772,866)
12,553,569,022

연결이익잉여금
3,859,277,463,156
3,535,777,619,938
3,132,210,657,911

비지배지분
43,408,579,661
37,065,967,988
36,622,615,043

자 본 총 계
4,904,099,124,221
4,593,093,934,930
4,301,862,730,056

관계기업 투자주식의 평가방법
지분법
지분법
지분법

연결에 포함된 회사 등
147
162
159

과 목
제25기 기말(2023.01.01~2023.12.31)
제24기 기말(2022.01.01~2022.12.31)
제23기 기말(2021.01.01~2021.12.31)

영업수익
9,544,799,999,478
8,942,353,665,382
5,866,189,220,774

영업이익
564,659,042,175
656,424,566,711
1,208,885,819,778

법인세비용차감전순이익
585,056,864,373
680,168,793,182
1,234,318,333,158

당기순이익
440,737,008,036
508,170,326,221
910,172,830,315

지배주주지분순이익
436,281,442,659
507,326,120,051
903,715,261,027

비지배주주지분순이익
4,455,565,377
844,206,170
6,457,569,288

기본주당이익(보통주)
15,563
17,919
31,680

희석주당이익(보통주)
14,889
16,478
28,546

나. 요약재무정보

제25기 2023년 12월 31일 현재

제24기 2022년 12월 31일 현재

제23기 2021년 12월 31일 현재

키움증권주식회사
(단위: 원)

과 목
제25기 기말(2023.12.31)
제24기 기말(2022.12.31)
제23기 기말(2021.12.31)

현금 및 예치금
5,923,118,805,132
4,748,488,296,157
6,048,093,707,887

당기손익-공정가치측정 금융자산
27,550,087,873,565
25,247,322,372,016
22,338,808,128,400

파생상품자산
332,863,280,111
748,488,519,298
117,248,759,221

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
426,573,930,361
448,666,058,093
463,280,516,335

상각후원가측정 금융자산
3,686,740,349,577
3,589,687,897,366
3,846,091,959,489

종속기업 및 관계기업투자
2,112,950,433,537
1,890,829,805,071
1,643,958,855,603

유형자산
68,226,731,341
72,718,871,986
75,437,119,196

투자부동산
28,090,010,536
27,944,998,550
28,237,456,889

무형자산
61,374,968,842
62,220,366,135
48,019,046,215

사용권자산
11,710,410,420
13,882,987,571
6,209,228,046

당기법인세자산
14,579,763
13,651,005
26,827,645

기타자산
3,151,569,060,873
2,519,023,596,287
3,328,653,313,567

자 산 총 계
43,353,320,434,058
39,369,287,419,535
37,944,064,918,493

당기손익-공정가치측정 금융부채
6,371,647,491,750
6,756,359,657,413
4,673,353,276,277

파생상품부채
259,055,692,719
755,530,530,550
90,572,471,579

예수부채
13,199,451,981,268
11,318,496,496,942
14,290,611,248,017

차입부채
16,047,787,322,365
14,158,721,044,024
11,785,183,732,553

순확정급여부채
-
-
4,152,836,345

충당부채
32,926,003,855
8,556,631,992
2,153,950,664

리스부채
11,661,718,893
13,299,146,759
6,006,854,902

당기법인세부채
14,803,729,865
41,764,321,832
215,252,225,671

이연법인세부채
5,275,442,122
21,641,759,555
4,076,707,349

기타부채
3,138,154,205,339
2,225,774,544,270
3,079,417,792,107

부 채 총 계
39,080,763,588,176
35,300,144,133,337
34,150,781,095,464

자본금
145,224,895,000
145,224,895,000
145,224,895,000

자본잉여금
1,038,158,067,372
1,038,159,067,372
1,038,159,067,372

자본조정
(157,874,252,518)
(121,567,065,018)
(37,426,205,518)

기타포괄손익누계액
(3,449,110,486)
(17,574,915,245)
11,769,815,927

이익잉여금
3,250,497,246,514
3,024,901,304,089
2,635,556,250,248

자 본 총 계
4,272,556,845,882
4,069,143,286,198
3,793,283,823,029

종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

과 목
제25기 기말(2023.01.01~2023.12.31)
제24기 기말(2022.01.01~2022.12.31)
제23기 기말(2021.01.01~2021.12.31)

영업수익
8,588,656,501,947
8,031,651,241,233
5,027,613,200,637

영업이익
472,385,960,719
645,745,222,154
949,456,335,853

법인세비용차감전순이익
450,924,556,037
663,311,108,447
1,040,158,840,582

당기순이익
338,377,541,866
493,104,211,865
772,490,517,542

기본주당이익(보통주)
12,020
17,410
27,055

희석주당이익(보통주)
11,624
16,025
24,455

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 25 기 2023.12.31 현재

제 24 기 2022.12.31 현재

제 23 기 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 25 기

제 24 기

제 23 기

자 산

1. 현금및예치금

6,593,110,535,881

5,680,557,054,482

6,619,871,156,993

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

29,327,100,280,384

27,086,369,780,502

24,374,976,964,227

3. 파생상품자산

333,227,037,574

761,373,715,652

118,721,337,207

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

447,454,299,861

461,004,635,093

474,338,396,335

5. 상각후원가 측정 금융자산

10,703,752,824,357

10,217,088,623,744

9,412,285,667,877

6. 관계기업투자

828,606,424,337

602,420,211,547

395,151,792,058

7. 유형자산

123,885,543,417

127,303,673,473

138,802,282,960

8. 투자부동산

276,249,954,042

325,268,146,235

298,615,962,840

9. 무형자산

107,238,023,378

107,197,037,707

91,332,479,306

10. 사용권자산

16,392,968,328

18,970,614,317

10,622,682,476

11. 당기법인세자산

2,917,680,045

1,581,668,643

30,796,345

12. 이연법인세자산

16,666,177,095

19,697,642,371

12,768,234,879

13. 매각예정비유동자산

24,018,908,367

240,000,000

0

14. 기타자산

3,245,799,687,833

2,628,228,309,163

3,353,582,922,887

자 산 총 계

52,046,420,344,899

48,037,301,112,929

45,301,100,676,390

자본과 부채

부 채

1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

6,371,647,491,750

6,756,359,657,413

4,673,353,276,277

2. 파생상품부채

261,951,407,327

756,361,373,472

92,317,361,573

3. 예수부채

16,764,310,675,093

15,267,685,131,079

17,253,036,186,076

4. 차입부채

20,025,647,325,108

17,720,651,083,278

15,027,450,048,914

5. 순확정급여부채

0

0

5,355,543,765

6. 충당부채

4,298,036,434

5,233,030,266

4,396,152,349

7. 리스부채

16,132,701,859

17,553,501,494

10,238,542,403

8. 당기법인세부채

21,956,719,523

63,393,373,690

248,066,710,293

9. 이연법인세부채

51,779,873,788

52,160,987,590

69,049,807,380

10. 기타부채

3,624,596,989,796

2,804,809,039,717

3,615,974,317,304

부 채 총 계

47,142,321,220,678

43,444,207,177,999

40,999,237,946,334

자 본

지배주주지분

4,860,690,544,560

4,556,027,966,942

4,265,240,115,013

1. 자본금

145,224,895,000

145,224,895,000

145,224,895,000

2. 연결자본잉여금

1,038,880,713,632

1,038,880,146,980

1,038,849,055,690

3. 연결자본조정

(184,046,109,610)

(147,738,922,110)

(63,598,062,610)

4. 연결기타포괄손익누계액

1,353,582,382

(16,115,772,866)

12,553,569,022

5. 연결이익잉여금

3,859,277,463,156

3,535,777,619,938

3,132,210,657,911

(대손준비금 적립액)

(83,424,236,026)

(53,657,907,122)

(53,843,813,077)

(대손준비금 추가적립예정액)

(18,625,801,582)

(29,766,328,904)

185,905,955

비 지 배 지 분

43,408,579,661

37,065,967,988

36,622,615,043

자 본 총 계

4,904,099,124,221

4,593,093,934,930

4,301,862,730,056

부채 및 자본 총계

52,046,420,344,899

48,037,301,112,929

45,301,100,676,390

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

제 25 기

제 24 기

제 23 기

영 업 수 익

9,544,799,999,478

8,942,353,665,382

5,866,189,220,774

1. 수수료수익

916,680,453,885

968,115,953,768

1,248,453,718,214

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익

2,128,737,448,974

1,545,045,674,560

1,392,883,602,211

3. 파생상품 관련이익

3,657,763,118,577

3,807,457,583,916

1,831,455,985,416

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익

47,733,013,377

46,787,782,655

28,195,245,561

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련이익

15,108,176,336

22,629,574,010

11,385,514,240

6. 이자수익

1,674,818,454,864

1,162,712,450,111

742,622,389,743

(1) 유효이자율 적용 이자수익

1,227,034,896,815

929,134,975,467

635,707,654,891

(2) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익

447,783,558,049

233,577,474,644

106,914,734,852

7. 외환거래이익

1,075,317,404,508

1,302,257,819,702

577,607,588,855

8. 기타의영업수익

28,641,928,957

87,346,826,660

33,585,176,534

영 업 비 용

(8,980,140,957,303)

(8,285,929,098,671)

(4,657,303,400,996)

1. 수수료비용

(266,975,189,885)

(242,168,395,331)

(280,554,934,967)

2. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실

(1,772,565,364,739)

(1,666,593,681,245)

(910,376,675,571)

3. 파생상품 관련손실

(3,433,467,757,786)

(3,920,322,488,809)

(2,016,109,869,216)

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실

0

(5,247,189)

0

5. 상각후원가 측정 금융상품 관련손실

(137,755,007,693)

(100,405,671,283)

(40,414,504,298)

6. 이자비용

(1,030,087,220,943)

(525,103,431,253)

(226,930,965,972)

7. 외환거래손실

(1,074,631,143,105)

(1,156,247,387,395)

(465,201,334,718)

8. 판매비와관리비

(594,975,574,236)

(612,279,915,235)

(626,448,423,921)

9. 기타의영업비용

(669,683,698,916)

(62,802,880,931)

(91,266,692,333)

영 업 이 익

564,659,042,175

656,424,566,711

1,208,885,819,778

영 업 외 수 익

112,546,641,271

65,846,329,194

91,260,668,057

1. 지분법이익

65,465,533,549

27,340,162,028

36,327,270,165

2. 기타

47,081,107,722

38,506,167,166

54,933,397,892

영 업 외 비 용

(92,148,819,073)

(42,102,102,723)

(65,828,154,677)

1. 지분법손실

59,911,396,140

19,984,647,986

13,810,004,802

2. 기타

32,237,422,933

22,117,454,737

52,018,149,875

법인세비용차감전순이익

585,056,864,373

680,168,793,182

1,234,318,333,158

법 인 세 비 용

(144,319,856,337)

(171,998,466,961)

(324,145,502,843)

당 기 순 이 익

440,737,008,036

508,170,326,221

910,172,830,315

지배주주지분

436,281,442,659

507,326,120,051

903,715,261,027

비지배주주지분

4,455,565,377

844,206,170

6,457,569,288

기 타 포 괄 손 익

(6,117,045,756)

(27,632,320,503)

69,151,554,994

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

(1) 관계기업투자자본변동

3,292,733,794

(910,611,000)

1,797,822,941

(2) 해외사업환산손익

1,437,488,304

825,201,678

6,428,783,765

(3) 현금흐름위험회피순손익

(672,705,095)

488,504,079

115,097,756

(4) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)

553,324,532

(1,335,012,873)

(305,039,644)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)

20,456,013,929

(10,368,095,014)

64,047,335,463

(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)

(29,742,303,556)

(20,815,970,328)

1,924,167,550

(3) 확정급여제도의 재측정요소

(1,441,597,664)

4,483,662,955

(4,856,612,837)

총포괄손익

434,619,962,280

480,538,005,718

979,324,385,309

지배주주지분

430,187,666,945

479,675,845,118

972,817,702,058

비지배주주지분

4,432,295,335

862,160,600

6,506,683,251

주 당 이 익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)

15,563

17,919

31,680

보통주희석주당이익 (단위 : 원)

14,889

16,478

28,546

우선주기본주당이익 (단위 : 원)

24,011

20,347

63,866

우선주희석주당이익 (단위 : 원)

24,011

20,347

63,866

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배주주지분

비지배지분

자본 합계

자본금

연결자본잉여금

연결자본조정

연결기타포괄손익누계액

연결이익잉여금

지배주주지분 합계

2021.01.01 (기초자본)

127,624,890,000

541,055,258,303

(61,103,110,671)

(56,548,872,009)

2,305,698,449,788

2,856,726,615,411

28,185,170,872

2,884,911,786,283

자본의 변동

포괄손익

당 기 순 이 익

0

0

0

0

903,715,261,027

903,715,261,027

6,457,569,288

910,172,830,315

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)

0

0

0

64,047,335,463

0

64,047,335,463

0

64,047,335,463

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

0

0

0

(305,039,644)

0

(305,039,644)

0

(305,039,644)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

0

0

0

1,924,167,550

0

1,924,167,550

0

1,924,167,550

관계기업투자자본변동

0

0

0

1,797,822,941

0

1,797,822,941

0

1,797,822,941

해외사업환산손익

0

0

0

6,381,413,252

0

6,381,413,252

47,370,513

6,428,783,765

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(4,856,085,145)

0

(4,856,085,145)

(527,692)

(4,856,612,837)

현금흐름위험회피

0

0

0

112,826,614

0

112,826,614

2,271,142

115,097,756

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)

0

0

0

0

0

0

0

0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득

0

0

(108,029,320)

0

0

(108,029,320)

1,997,795,320

1,889,766,000

종속기업 처분

0

0

3,423,261

0

0

3,423,261

0

3,423,261

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식

0

0

0

0

0

0

0

0

전환가능상품의 발행

14,127,330,000

425,778,401,362

0

0

0

439,905,731,362

0

439,905,731,362

전환가능상품의 전환

3,472,675,000

72,015,396,025

(2,390,345,880)

0

0

73,097,725,145

0

73,097,725,145

배당

0

0

0

0

(77,203,052,904)

(77,203,052,904)

(67,034,400)

(77,270,087,304)

2021.12.31 (기말자본)

145,224,895,000

1,038,849,055,690

(63,598,062,610)

12,553,569,022

3,132,210,657,911

4,265,240,115,013

36,622,615,043

4,301,862,730,056

2022.01.01 (기초자본)

145,224,895,000

1,038,849,055,690

(63,598,062,610)

12,553,569,022

3,132,210,657,911

4,265,240,115,013

36,622,615,043

4,301,862,730,056

자본의 변동

포괄손익

당 기 순 이 익

0

0

0

0

507,326,120,051

507,326,120,051

844,206,170

508,170,326,221

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)

0

0

0

(10,368,095,014)

0

(10,368,095,014)

0

(10,368,095,014)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

0

0

0

(1,335,012,873)

0

(1,335,012,873)

0

(1,335,012,873)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

0

0

0

(20,815,970,328)

0

(20,815,970,328)

0

(20,815,970,328)

관계기업투자자본변동

0

0

0

(910,611,000)

0

(910,611,000)

0

(910,611,000)

해외사업환산손익

0

0

0

833,313,767

0

833,313,767

(8,112,089)

825,201,678

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

4,468,068,125

0

4,468,068,125

15,594,830

4,483,662,955

현금흐름위험회피

0

0

0

478,032,390

0

478,032,390

10,471,689

488,504,079

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)

0

0

0

(1,019,066,955)

1,019,066,955

0

0

0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득

0

31,091,290

0

0

0

31,091,290

448,226,745

479,318,035

종속기업 처분

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식

0

0

(84,140,859,500)

0

0

(84,140,859,500)

0

(84,140,859,500)

전환가능상품의 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

전환가능상품의 전환

0

0

0

0

0

0

0

0

배당

0

0

0

0

(104,778,224,979)

(104,778,224,979)

(867,034,400)

(105,645,259,379)

2022.12.31 (기말자본)

145,224,895,000

1,038,880,146,980

(147,738,922,110)

(16,115,772,866)

3,535,777,619,938

4,556,027,966,942

37,065,967,988

4,593,093,934,930

2023.01.01 (기초자본)

145,224,895,000

1,038,880,146,980

(147,738,922,110)

(16,115,772,866)

3,535,777,619,938

4,556,027,966,942

37,065,967,988

4,593,093,934,930

자본의 변동

포괄손익

당 기 순 이 익

0

0

0

0

436,281,442,659

436,281,442,659

4,455,565,377

440,737,008,036

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)

0

0

0

20,456,013,929

0

20,456,013,929

0

20,456,013,929

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

0

0

0

553,324,532

0

553,324,532

0

553,324,532

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 평가손익 - 신용위험 변동

0

0

0

(29,742,303,556)

0

(29,742,303,556)

0

(29,742,303,556)

관계기업투자자본변동

0

0

0

3,292,733,794

0

3,292,733,794

0

3,292,733,794

해외사업환산손익

0

0

0

1,426,853,710

0

1,426,853,710

10,634,594

1,437,488,304

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(1,421,147,130)

0

(1,421,147,130)

(20,450,534)

(1,441,597,664)

현금흐름위험회피

0

0

0

(659,250,993)

0

(659,250,993)

(13,454,102)

(672,705,095)

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치 측정 금융부채평가(신용위험조정)

0

0

0

23,563,130,962

(23,563,130,962)

0

0

0

자본에 인식된 주주거래:

종속기업 취득

0

1,566,652

0

0

0

1,566,652

1,976,316,338

1,977,882,990

종속기업 처분

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식

0

0

(36,307,187,500)

0

0

(36,307,187,500)

0

(36,307,187,500)

전환가능상품의 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

전환가능상품의 전환

0

(1,000,000)

0

0

0

(1,000,000)

0

(1,000,000)

배당

0

0

0

0

(89,218,468,479)

(89,218,468,479)

(66,000,000)

(89,284,468,479)

2023.12.31 (기말자본)

145,224,895,000

1,038,880,713,632

(184,046,109,610)

1,353,582,382

3,859,277,463,156

4,860,690,544,560

43,408,579,661

4,904,099,124,221

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

제 25 기

제 24 기

제 23 기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름

(2,147,455,863,609)

(2,011,805,579,287)

(3,528,473,618,060)

영업에서 창출된 현금흐름

(2,873,047,046,056)

(2,420,980,873,823)

(3,925,378,437,509)

1. 법인세비용차감전순이익

585,056,864,373

680,168,793,182

1,234,318,333,158

2. 손익조정항목

(784,475,992,551)

(478,298,417,714)

(706,352,516,375)

외화환산손익

(6,986,384,581)

(48,369,015,289)

26,646,787,480

파생상품평가손익

(27,303,781,246)

47,981,761,348

(2,715,888,255)

이자수익

(1,674,818,454,864)

(1,162,712,450,111)

(742,622,389,743)

이자비용

1,030,087,220,943

525,103,431,253

226,930,965,972

배당금수익

(198,212,946,387)

(144,340,790,763)

(140,228,031,288)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익

(453,697,160,196)

(181,313,658,039)

(187,795,737,784)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익

(141,514,889,340)

398,639,865,180

5,006,128,507

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익

(5,484,949)

5,247,189

(3,933,006)

상각후원가 측정 금융자산 관련손익

125,982,501,518

96,261,394,289

38,271,906,955

관계기업투자주식처분손익

(6,288,829,325)

(9,780,388,681)

(6,924,598,092)

지분법손익

(5,554,137,409)

(7,355,514,042)

(22,517,265,363)

퇴직급여

6,293,322,183

7,795,116,424

6,118,671,780

감가상각비 및 무형자산상각비

34,442,536,537

34,712,507,986

31,071,055,184

사용권자산상각비

6,455,077,765

5,804,312,276

5,341,642,485

유형자산처분손익

(600,470,347)

18,732,316

121,996,688

무형자산처분손익

(25,096,341)

0

0

무형자산손상차손

228,046,222

0

0

무형자산손상차손환입

0

0

(719,011,675)

투자부동산처분손익

(637,023,075)

(239,847,594)

0

기타대손상각비

537,009,722,866

7,208,314,403

1,369,533,729

기타대손상각비환입

(10,061,992,781)

(1,235,638,438)

(1,095,785,733)

기타충당부채전입(환입)

(951,730,589)

802,541,980

1,470,485,170

기타영업손익

1,683,960,845

(47,284,339,401)

55,920,950,614

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(2,673,627,917,878)

(2,622,851,249,291)

(4,453,344,254,292)

예치금

(567,149,162,519)

1,222,009,276,184

(2,819,108,379,452)

당기손익-공정가치측정 금융자산

(1,964,985,078,249)

(3,495,956,718,562)

(2,324,428,844,775)

파생상품자산

450,933,284,734

(689,973,283,900)

(42,089,382,748)

대출채권

(613,935,851,363)

(892,130,827,554)

(2,664,205,992,827)

기타자산

(1,159,931,129,916)

756,349,903,254

758,713,016,641

당기손익-공정가치측정 금융부채

(645,318,644,376)

2,573,898,959,973

792,209,998,453

파생상품부채

(494,018,730,521)

664,901,859,174

72,554,139,666

예수부채

1,496,625,544,014

(1,985,351,054,997)

2,877,473,656,978

기타부채

840,501,454,405

(765,005,861,640)

(1,094,971,052,531)

사외적립자산 납부

(16,921,385,065)

(11,593,501,223)

(9,491,413,697)

퇴직금의 지급

571,780,978

0

0

4. 이자수취액

1,653,603,015,405

1,101,791,454,317

727,014,245,695

5. 이자지급액

(967,949,801,514)

(488,290,548,102)

(206,913,366,994)

6. 배당금수취액

219,430,677,790

166,706,278,232

163,121,714,126

7. 법인세지급액

(179,492,709,234)

(371,031,889,911)

(286,317,773,378)

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름

(291,738,515,388)

(295,073,480,049)

(314,724,919,316)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득

(406,739,163,751)

(161,940,571,650)

(307,964,375,455)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분

311,057,026,375

63,590,328,893

109,068,043,561

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득

(7,859,000,000)

(2,694,780,000)

(13,735,695,000)

4. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분

49,911,255,655

0

0

5. 상각후원가측정 금융자산 취득

0

(2,193,965,139)

0

6. 보증금의 순증감

(3,581,488,034)

(1,584,927,362)

(901,228,137)

7. 유형자산의 취득

(9,701,895,194)

(9,506,508,168)

(15,526,716,807)

8. 유형자산의 처분

1,113,095,137

11,256,837

34,810,578

9. 무형자산의 취득

(18,070,172,516)

(17,043,927,654)

(18,031,485,717)

10. 무형자산의 처분

928,968,250

585,680,296

0

11. 투자부동산의 취득

(60,990,812)

0

(2,905,526,902)

12. 투자부동산의 처분

1,971,139,583

964,000,000

0

13. 연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입

(8,679,952,867)

49,304,565,288

43,827,144,434

14. 관계기업투자의 취득

(319,276,460,566)

(322,533,827,933)

(272,576,618,024)

15. 관계기업투자의 처분

124,610,141,952

122,079,563,283

172,722,431,888

16. 선급금 고정자산의 증가

(7,361,018,600)

(14,110,366,740)

(8,735,703,735)

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름

2,784,173,256,759

2,520,756,626,011

4,030,129,008,225

1. 콜머니의 순증감

(70,000,000,000)

210,100,000,000

299,900,000,000

2. 차입금의 순증감

37,244,304,863

248,076,759,977

985,152,477,376

3. 환매조건부매도의 순증감

1,275,824,835,136

1,939,192,243,657

993,157,279,929

4. 전자단기사채의 순증감

(211,611,821,917)

(698,181,385,090)

1,104,169,849,267

5. 기업어음의 순증감

1,594,111,986,312

850,000,000,000

0

6. 배당금의 지급

(89,284,468,479)

(105,645,259,379)

(77,270,087,304)

7. 임대보증금의 순증감

(99,145,000)

(1,117,726,500)

(1,111,791,000)

8. 사채의 발행

1,385,078,617,200

921,389,460,000

1,437,431,401,100

9. 회사채 및 전환사채의 상환

(1,023,680,000,000)

(770,906,448,850)

(1,155,728,854,855)

10. 지배력 변동없는 종속회사지분의 변동

(71,017,575,783)

17,818,417,282

9,839,332,475

11. 유상증자(상환전환우선주의 발행)

0

0

439,905,731,362

12. 상환우선주 전환비용

(1,000,000)

0

0

13. 리스관련 유출

(6,085,288,073)

(5,828,575,586)

(5,316,330,125)

14. 자기주식의 취득

(36,307,187,500)

(84,140,859,500)

0

현금및현금성자산의 증감

344,978,877,762

213,877,566,675

186,930,470,849

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

보유현금환산효과

(70,218,427)

(4,938,103,312)

81,022,284

기초의 현금및현금성자산

1,243,955,519,519

1,035,016,056,156

848,004,563,022

분기말의 현금및현금성자산

1,588,864,178,854

1,243,955,519,519

1,035,016,056,156

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "지배기업"이라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다.

지배기업은 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 지배기업의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.지배기업은 기업회계기준서 제1027호 "연결재무제표와 별도재무제표"에 의한 지배기업과 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 키움증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 다우홍콩유한공사 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

보고기간종료일 현재 지배기업의 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분
주주명
주식수(주)
지분율(%)
비고

보통주
다우기술
10,801,594
41.19
최대주주

키움증권 우리사주조합
3,400
0.01
우리사주조합

자기주식
1,768,606
6.74
-

기타
13,653,106
52.06
-

합 계
26,226,706
100.00

2. 연결재무제표의 작성범위2-1. 종속기업

당기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업
소재지
업종
사용재무제표일

지분율(단순합산)

당기말
전기말

키움인베스트먼트(주7)
대한민국
금융업
12월31일
98.77%
98.74%

키움저축은행
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

키움YES저축은행
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

키움투자자산운용
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

키움프라이빗에쿼티
대한민국
금융업
12월31일
60.00%
60.00%

PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주3)
인도네시아
금융업
12월31일
98.99%
98.99%

PT Kiwoom Investment Management
Indonesia(주3)

인도네시아
금융업
12월31일
99.80%
99.80%

키움캐피탈주식회사
대한민국
금융업
12월31일
98.00%
98.00%

Kiwoom Hong Kong Limited(주4)
홍콩
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주4)
싱가폴
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI One Limited(주4)
버진아일랜드
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI Two Limited(주4)
버진아일랜드
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

Kiwoom BVI Three Limited(주4)
버진아일랜드
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

키움에프앤아이
대한민국
금융업
12월31일
98.00%
98.00%

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
싱가폴
금융업
12월31일
100.00%
0.00%

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)
대한민국
금융업
12월31일
20.00%
20.00%

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
대한민국
금융업
12월31일
56.81%
52.63%

키움 시리우스사모투자합자회사(주1)
대한민국
금융업
12월31일
43.40%
43.40%

키움뉴히어로4호스케일업펀드(주1)
대한민국
금융업
12월31일
38.57%
38.57%

키움푸드테크 사모투자합자회사(주1)
대한민국
금융업
12월31일
48.28%
48.28%

키움크리스제일호 사모투자합자회사
대한민국
금융업
12월31일
70.06%
70.06%

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(주1)
대한민국
금융업
12월31일
42.43%
42.43%

키움뉴히어로6호창업초기펀드(주1)
대한민국
금융업
12월31일
25.79%
25.79%

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
금융업
12월31일
95.92%
93.68%

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
대한민국
금융업
12월31일
93.44%
93.67%

키움장기코어밸류
대한민국
금융업
12월31일
64.05%
65.67%

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

키움글로벌코어밸류
대한민국
금융업
12월31일
73.08%
73.68%

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C(주1)
대한민국
금융업
12월31일
48.51%
45.36%

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
금융업
12월31일
99.82%
97.93%

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
대한민국
금융업
12월31일
80.55%
75.29%

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
금융업
12월31일
99.63%
99.63%

키움글로벌금리와물가연동증권(주1)
대한민국
금융업
12월31일
30.90%
48.72%

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
대한민국
금융업
12월31일
99.36%
99.36%

키움베트남투모로우증권모투자신탁
대한민국
금융업
12월31일
71.10%
93.01%

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
대한민국
금융업
12월31일
54.65%
54.65%

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
대한민국
금융업
12월31일
87.12%
87.11%

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
대한민국
금융업
12월31일
66.67%
66.67%

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁(주1)
대한민국
금융업
12월31일
45.50%
46.55%

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
대한민국
금융업
12월31일
97.09%
97.09%

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
대한민국
금융업
12월31일
68.89%
74.46%

키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형](구, 키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F)(주1)

대한민국
금융업
12월31일
31.47%
22.62%

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
대한민국
금융업
12월31일
64.29%
64.29%

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
대한민국
금융업
12월31일
99.58%
99.58%

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
100.00%

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
대한민국
금융업
12월31일
61.13%
61.13%

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
대한민국
금융업
12월31일
61.13%
61.13%

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
92.21%

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
대한민국
금융업
12월31일
93.54%
100.00%

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
대한민국
금융업
12월31일
100.00%
99.95%

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
대한민국
금융업
12월31일
95.15%
94.70%

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
대한민국
금융업
12월31일
56.55%
100.00%

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
대한민국
금융업
12월31일
75.00%
75.00%

키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호
대한민국
금융업
12월31일
69.70%
78.06%

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
대한민국
금융업
12월31일
86.14%
96.54%

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호(주1,6)
대한민국
금융업
12월31일
21.33%
-

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁(주6)
대한민국
금융업
12월31일
91.93%
-

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식](주1,6)
대한민국
금융업
12월31일
36.00%
-

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호(주6)
대한민국
금융업
12월31일
90.50%
-

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호(주6)
대한민국
금융업
12월31일
81.63%
-

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁(주6)
대한민국
금융업
12월31일
55.70%
-

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F(주6)
대한민국
금융업
12월31일
68.37%
-

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호(주6)
대한민국
금융업
12월31일
50.01%
-

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형](주6)
대한민국
금융업
12월31일
67.42%
-

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호(주6)
대한민국
금융업
12월31일
97.95%
-

케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사(주6)
대한민국
금융업
12월31일
100%
-

케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC(주2)
대한민국
금융업
12월31일
0.00%
0.00%

케이에프엠비㈜ 외 16개 유동화 SPC(주5)
대한민국
금융업
12월31일
9.00%
9.00%

(주1)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(주2)
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주3)
PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 지배기업은 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다

(주4)
Kiwoom BVI One Limited, Kiwoom BVI Two Limited, Kiwoom BVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 Kiwoom Hong Kong Limited 입니다.

(주5)
부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주6)
당기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.

(주7)
유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다.

2-1-1. 키움인베스트먼트키움인베스트먼트주식회사는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 지배기업은 2007년 7월 27일 특수관계자인 키움인베스트먼트주식회사를 흡수합병하고 상호를 한국아이티벤처투자에서 키움인베스트먼트주식회사로 변경하였습니다.

2-1-2. 키움저축은행키움저축은행은 상호저축은행업을 목적으로 1983년 2월 18일에 설립되었으며, 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금 등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2013년 1월 2일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사삼신상호저축은행에서 주식회사키움저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.2-1-3. 키움YES저축은행키움YES저축은행은 1971년 4월 12일에 설립되어 1972년 12월 20일에 상호신용금고 업무인가를 받았으며 상호저축은행법 규정에 의한 대출 및 어음할인 업무 등의 여신업무와 정기예금등의 수신업무를 주로 영위하고 있습니다. 지배기업은 2016년 10월 10일자로 주식을 매입하고 상호를 주식회사TS저축은행에서 키움YES저축은행으로 변경하고 종속기업으로 편입시켰습니다.

2-1-4. 키움투자자산운용키움투자자산운용주식회사는 투자자문업무를 영위할 목적으로 1988년 3월 26일에 설립되었고, 주요 업무는 집합투자업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등의 사업이며 2014년 3분기부터 연결범위에 추가되었습니다. 2014년 9월 24일 이사회 결의를 통해 2014년 12월 1일자로 우리자산운용을 존속법인으로 하고 키움자산운용을 소멸법인으로 하는 합병을 체결하였으며 회사명을 키움투자자산운용주식회사로 변경하였습니다.

2-1-5. PT Kiwoom sekuritas IndonesiaPT Kiwoom sekuritas Indonesia는 1987년 7월 10일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자매매업 및 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부수되는 업무를 영위하고 있습니다. 회사는 2011년 6월 6일자로 상호를 "PT Dongsuh Securities"에서 "PT Kiwoom sekuritas Indonesia" 로 변경하였습니다.2-1-6. PT Kiwoom Investment Management IndonesiaPT Kiwoom Investment Management Indonesia는 1999년 12월 30일에 설립되어 인도네시아 자카르타에 본점을 두고, 투자관리업무를 영위하고 있습니다.2-1-7. 키움프라이빗에쿼티키움프라이빗에쿼티주식회사는 사모펀드 투자를 목적으로 초기 자본금 500억에 2017년 4월 26일에 설립되었습니다.2-1-8. 키움캐피탈주식회사키움캐피탈주식회사는 2018년 8월 9일 설립되었으며, 시설대여업무 및 신기술금융업등을 목적으로 영업활동을 하고 있습니다.

2-1-9. Kiwoom Hong Kong LimitedKiwoom Hong Kong Limited은 2018년 7월 설립되었으며, 특수목적회사로서 홍콩을 거점으로 동남아를 비롯한 해외 투자 집행을 목적으로 하고 있습니다.2-1-10. 키움에프앤아이키움에프앤아이는 2020년 10월 23일에 납입자본금 200억원으로 설립되었습니다. 회사의 지분은 키움증권 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다.

2-1-11. 연결대상 투자조합당기말 현재 연결대상 투자조합의 내역은 다음과 같습니다.

투자조합
근거법령

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움 시리우스사모투자합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움뉴히어로4호스케일업펀드
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움푸드테크 사모투자합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움크리스제일호 사모투자합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움뉴히어로6호창업초기펀드
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

2-1-12. 연결대상 수익증권당기말 현재 연결대상 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.

투자조합
근거법령

키움작은거인증권투자신탁1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움장기코어밸류
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움글로벌코어밸류
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움글로벌금리와물가연동증권
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움베트남투모로우증권모투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형](구, 키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F)

자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

2-1-13. 연결대상 자산유동화 SPC구조화기업은 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 대출채권 등 매입확약을 체결하고이를 바탕으로 ABCP 등을 발행하는 방법으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출 등을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다.당기말 현재 연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

자산유동화 SPC
근거법령
설립일

케이에스엘피㈜
자산유동화에 관한 법률
2019년 06월 13일

케이에스엘피제이차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 07월 30일

케이더블유디디제삼차㈜
자산유동화에 관한 법률
2019년 10월 21일

케이에스에이치오제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 10월 19일

위드지엠제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 05월 13일

케이더블유팔레스제이차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 11월 08일

에스케이더블유제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2020년 06월 19일

케이더블유브이에스제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 06월 08일

죽전동공동주택제이차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 06월 10일

케이더블유광명㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 05월 28일

엠제이엘제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 11월 15일

케이더블유퍼스트㈜
자산유동화에 관한 법률
2020년 09월 02일

지유코어㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 01월 14일

케이씨에이제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2020년 01월 22일

케이엠무비제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2020년 03월 13일

더블에스동인제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 10월 07일

제이온마스터㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 05월 04일

아일랜드원제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 02월 08일

티앤케이제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2019년 07월 31일

차이크루제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 02월 08일

세븐스타제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2020년 03월 02일

빅웨이브제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 11월 19일

네오큐브제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2019년 04월 24일

블루베이제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 09월 14일

블루미라클제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 05월 30일

케이피오룡㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 10월 14일

케이경산제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 09월 01일

지인유동화제십삼차㈜
자산유동화에 관한 법률
2019년 04월 22일

히어로즈브이원제육차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 12월 14일

히어로즈브이원제칠차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 11월 17일

히어로즈브이원제십차㈜
자산유동화에 관한 법률
2020년 12월 09일

케이더블유에이치㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 11월 22일

케이더블유호원제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 02월 11일

케이더블유호원제이차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 02월 11일

디비하이엔드제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2020년 07월 22일

케이코너파인제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2019년 04월 24일

케이부투제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 05월 21일

케이테라제오차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 12월 01일

케이부투제오차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 08월 25일

케이에스씨제이차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 07월 20일

케이테라제육차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 05월 04일

엠아이제삼차㈜
자산유동화에 관한 법률
2020년 01월 31일

엠아이제팔차㈜
자산유동화에 관한 법률
2020년 03월 05일

엠아이제구차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 01월 21일

엠아이제십차㈜
자산유동화에 관한 법률
2019년 04월 19일

엠에이제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2018년 07월 05일

엠에이제삼차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 06월 17일

엠에이제사차㈜
자산유동화에 관한 법률
2020년 12월 18일

엠에이제이차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 07월 19일

케이지아이제이차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 04월 22일

온새미로제오차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 04월 27일

네트로드제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 10월 12일

케이에스에이치씨제이차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 06월 24일

크림슨케이제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 02월 08일

드래곤필드제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 02월 03일

하이가든제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 10월 17일

리멤버제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2022년 10월 14일

민스크제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2021년 05월 13일

엠제이프로제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2023년 07월 11일

스틸박스제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2023년 08월 10일

케이피청주제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2023년 08월 30일

케이피학성제일차㈜
자산유동화에 관한 법률
2023년 09월 06일

케이더블유엘제이차㈜
자산유동화에 관한 법률
2023년 07월 20일

엠에이제육차㈜
자산유동화에 관한 법률
2023년 07월 20일

케이에프에이치이공일이유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2020년 12월 29일

케이에프아이이공일이유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2020년 12월 29일

케이에프아이이일공삼유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2021년 03월 30일

케이에프아이이일공육유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2021년 06월 29일

케이에프지이일공육유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2021년 06월 29일

케이에프아이이일일일유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2021년 11월 18일

케이에프에프이일일이유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2021년 12월 28일

케이에프케이이이공육유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2022년 06월 28일

케이에프더블유이이공구유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2022년 09월 29일

케이에프지이이일이유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2022년 12월 28일

케이에프디이삼공오유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2023년 05월 25일

케이에프지이삼공육유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2023년 06월 28일

케이에프엠비㈜
상법
2022년 05월 18일

케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2023년 07월 24일

케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2023년 09월 06일

케이에프지이삼일이유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2023년 12월 05일

케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사
자산유동화에 관한 법률
2023년 12월 07일

2-2. 연결대상 종속기업의 재무정보2-2-1. 당기말 현재 연결대상 종속기업의 별도재무제표상 요약재무정보

(단위: 천원)

종속기업
자산
부채
자본
영업수익
당기손익

키움인베스트먼트
100,305,183
9,778,656
90,526,527
13,088,737
4,694,892

키움저축은행
2,319,523,345
2,061,528,453
257,994,892
200,533,994
10,183,508

키움YES저축은행
2,023,384,300
1,722,806,532
300,577,768
147,841,406
(1,767,313)

키움투자자산운용
261,753,898
16,417,030
245,336,868
81,322,397
19,325,768

키움프라이빗에쿼티
70,793,667
2,300,770
68,492,897
6,256,272
5,819,064

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
34,362,227
4,041,040
30,321,187
2,676,938
(1,293,358)

PT Kiwoom Investment Management
1,608,470
37,083
1,571,387
598,014
53,391

키움캐피탈 주식회사
2,284,441,110
1,919,646,333
364,794,777
165,595,450
25,950,665

Kiwoom Hong Kong Limited
26,077,009
59,632
26,017,377
2,452,068
2,060,533

Kiwoom Singapore Pte. Ltd
13,672,105
1,372,684
12,299,421
153,815
96,210

Kiwoom BVI One Limited
1,324,734
-
1,324,734
22
(1,816)

Kiwoom BVI Two Limited
8,374,533
2,465,811
5,908,722
308,115
306,160

Kiwoom BVI Three Limited
-
27,476
(27,476)
-
-

키움에프앤아이
801,570,462
582,025,904
219,544,558
48,747,495
7,237,975

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
482,150
-
482,150
-
-

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
27,503,523
1,663,707
25,839,816
8,264,196
1,385,514

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
15,907,534
262,278
15,645,256
350,547
(1,919,360)

키움 시리우스 사모투자합자회사
16,078,232
60,959
16,017,273
5,099,939
4,988,955

키움뉴히어로4호스케일업펀드
97,196,265
569,799
96,626,466
11,611,278
3,273,383

키움푸드테크 사모투자합자회사
14,710,654
33,098
14,677,556
2,331,333
2,181,463

키움크리스 제일호 사모투자합자회사
2,248,742
758,178
1,490,564
123
(8,997,567)

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
31,527,260
508,002
31,019,258
1,326,252
(4,200,860)

키움뉴히어로6호창업초기펀드
19,070,812
231,272
18,839,540
248,811
(1,312,964)

키움작은거인증권투자신탁1호
18,607,620
197,602
18,410,018
5,702,960
4,288,750

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
42,410,890
104,917
42,305,973
10,482,603
9,258,285

키움장기코어밸류
33,111,235
635,344
32,475,891
8,927,547
6,952,482

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구, 키움분리과세하이일드K-1)
24,805
13
24,792
199,118
176,189

키움글로벌코어밸류
9,799,146
926
9,798,220
3,734,404
1,637,977

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
23,928,823
99,846
23,828,977
7,384,670
916,887

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
29,279,445
1,193
29,278,252
3,306,879
3,183,304

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
158,921,346
2,435,098
156,486,248
66,767,788
12,908,725

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
81,024,024
229,853
80,794,171
148
(33,846)

키움글로벌금리와물가연동증권
7,130,559
12,318
7,118,241
1,643,258
370,186

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
46,872,047
11,715
46,860,332
3,641,457
3,593,522

키움베트남투모로우증권모투자신탁
10,836,889
229,354
10,607,535
2,527,111
1,775,669

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
123,507,666
80,209,936
43,297,730
50,682
(1,129,238)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
34,116,187
128
34,116,059
4,541,111
4,266,382

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
7,366,330
8,304
7,358,026
1,618,401
(358,152)

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
2,623,566
243
2,623,323
196,379
(803,554)

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
13,820,498
15,515
13,804,983
1,590,701
1,207,504

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
7,176,176
26,994
7,149,182
1,541,341
834,317

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F
6,573,600
95,139
6,478,461
3,817,468
477,556

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
125,296,108
60,401,602
64,894,506
1,331,039
(851,203)

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
4,856,215
187
4,856,028
7,094
(8,714,671)

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
4,347,190
42
4,347,148
962,352
927,488

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
38,881,385
895,460
37,985,925
12,437,142
(18,644,330)

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
38,881,385
895,460
37,985,925
12,437,142
(18,644,330)

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
39,341,658
7,116
39,334,542
16,021,947
5,477,495

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
2,273,487
25
2,273,462
398,332
90,734

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
5,418,021
362,364
5,055,657
35,656
(612,168)

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
61,746,292
16,937
61,729,355
488,434
70,225

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
3,721,516
47
3,721,469
477,795
115,074

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
3,431,404
49
3,431,355
183
(436,945)

키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호
352,815
724
352,091
68,269
38,904

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
277,979
-
277,979
39,766
38,530

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
10,562,803
190,498
10,372,305
3,715,783
3,181,077

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
5,123,263
15
5,123,248
1,860,434
1,424,179

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
8,225,240
14,450
8,210,790
849,750
710,790

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁
2,324,244
8,865
2,315,379
136,010
105,379

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
2,450,789
312
2,450,477
579,647
477

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
18,811,909
115
18,811,794
868,487
857,188

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F
318,512
11,346
307,166
17,151
14,628

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
21,270,957
29,377
21,241,580
1,322,340
1,243,779

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
7,386,263
1,568
7,384,695
2,238,112
1,564,081

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
5,509,633
238
5,509,395
205,760
200,554

케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사
20,094,122
20,265
20,073,857
1,592,906
1,315,375

케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC
1,662,266,870
1,686,596,852
(24,329,982)
109,644,159
(10,260,035)

케이에프엠비㈜ 외 16개 유동화 SPC
525,114,762
541,335,779
(16,221,017)
26,190,533
(10,427,701)

2-3. 종속기업 변동내역

2-3-1. 당기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명
사유

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
신규취득

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
신규취득

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
신규취득

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
신규취득

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호
신규취득

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호
신규취득

케이에프디이삼공오유동화전문유한회사
신규 매입확약

케이에프지이삼공육유동화전문유한회사
신규 매입확약

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
신규취득

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
신규취득

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
신규취득

키움나스닥100SmartInvestor목표전환증권투자신탁[채권-재간접형] Class C-F
신규취득

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F
신규취득

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
신규취득

케이에스에이치씨제이차㈜
신규 매입확약

크림슨케이제일차㈜
신규 매입확약

드래곤필드제일차㈜
신규 매입확약

하이가든제일차㈜
신규 매입확약

리멤버제일차㈜
신규 매입확약

민스크제일차㈜
신규 매입확약

엠제이프로제일차㈜
신규 매입확약

엠제이프로제이차㈜
신규 매입확약

스틸박스제일차㈜
유동화증권 신규 인수

케이피청주제일차㈜
유동화증권 신규 인수

케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사
신규취득

케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사
신규 매입확약

케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사
신규 매입확약

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
신규취득

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
신규취득

케이피학성제일차㈜
신규 매입확약

케이더블유엘제이차㈜
신규 매입확약

엠에이제육차㈜
신규 매입확약

케이에프지이삼일이유동화전문유한회사
신규 매입확약

케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사
신규 매입확약

케이에프엠비주식회사
신규 매입확약

2-3-2. 당기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명
사유

케이더블유스카이제이차㈜
확약 의무 종결

파주센트럴제육차㈜
확약 의무 종결

엠아이제이차㈜
확약 의무 종결

비에스에이엔엠제이차㈜
확약 의무 종결

비에스에이엔엠제일차㈜
확약 의무 종결

히어로즈브이원제팔차㈜
확약 의무 종결

케이피금정제일차㈜
확약 의무 종결

해피에셋제사차㈜
확약 의무 종결

해피에셋제오차㈜
확약 의무 종결

키움PIMCO아시아Strategic채권증권모투자신탁[채권-재간접형]
보유지분 처분

현대인베코리아ESG증권투자신탁1호
보유지분 처분

키움글로벌구독경제증권
보유지분 처분

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
보유지분 처분

케이더블유스카이제삼차㈜
확약 의무 종결

허브캐모마일㈜
확약 의무 종결

케이마르스제십오차㈜
확약 의무 종결

더블유와이제이제일차㈜
확약 의무 종결

탑포인트제일차㈜
확약 의무 종결

케이에스와이제일차㈜
확약 의무 종결

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
보유지분 처분

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
보유지분 처분

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
보유지분 처분

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
보유지분 처분

브이아이보험연계증권사모증권투자신탁5호
보유지분 처분

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자신탁제25호[재간접형]
보유지분 처분

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
보유지분 처분

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호_재취득
보유지분 처분

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제1호
보유지분 처분

키움든든한Smartinvestor목표전환증권투자신탁제2호
보유지분 처분

케이에스에이치씨제일차㈜
확약 의무 종결

디지리플레이스㈜
확약 의무 종결

더퍼스트지엠제이차㈜
확약 의무 종결

엠아이제사차㈜
확약 의무 종결

더에스에프제삼차㈜
확약 의무 종결

에코아스타㈜
확약 의무 종결

케이더블유아이피㈜
확약 의무 종결

케이더블유화양제일차㈜
확약 의무 종결

케이더블유화양제이차㈜
확약 의무 종결

케이부투제육차㈜
확약 의무 종결

해피에셋제일차㈜
확약 의무 종결

와이에스에스제일차㈜
확약 의무 종결

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁
보유지분 처분

키움나스닥100SmartInvestor목표전환증권투자신탁[채권-재간접형] Class C-F
보유지분 처분

시애틀㈜
확약 의무 종결

에스케이에스에이치제일차㈜
확약 의무 종결

케이더블유가림유동화제일차㈜
확약 의무 종결

케이더블유엘제일차㈜
확약 의무 종결

뉴타이거제구차㈜
확약 의무 종결

히어로즈브이원제십사차㈜
확약 의무 종결

엠제이프로제이차㈜
확약 의무 종결

2-4. 비연결구조화기업2-4-1. 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격당기말 현재 연결기업이 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태는 다음과 같습니다.

성격
목적
활동
자금 조달 방법

자산유동화
- 보유중인 유동화자산의양도를 통한 조기 현금화- SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등의제공을 통한 수수료 획득
- 자산유동화계획의 이행- 유동화자산의 양수 및 회수- ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등
- 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행

프로젝트파이낸싱(자산유동화 이외의SPC 포함)
- 사회간접자본(SOC), 부동산,선박/항공기 등에 대한 PF 자금 대출- 지분 인수를 위한 자금 조달 등
- 사회간접자본 및 부동산 건설- 선박건조/항공기 제조 및 구입 등
- Credit Line을 통한 대출약정 및 신용공여 및 출자약정 체결

투자펀드
- 집합투자증권에 대한 투자- PEF 및 조합에 대한 투자
- 펀드자산의 관리 및 운용- 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분
- 집합투자증권상품의 판매- 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

2-4-2. 비연결구조화기업에 대한 위험당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
자산유동화
프로젝트파이낸싱
투자펀드

비연결구조화기업의 총자산
4,920,025,423
17,637,433,122
34,438,734,317

연결재무제표상 장부금액

자산

대출채권
44,065,136
1,052,922,778
40,456,000

투자금융자산
913,232,911
831,304,121
2,111,001,438

소 계
957,298,047
1,884,226,899
2,151,457,438

신용공여 및 기타약정
4,000,000
253,337,177
25,000,000

소 계
4,000,000
253,337,177
25,000,000

최대 노출 금액
961,298,047
2,137,564,076
2,176,457,438

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
자산유동화
프로젝트파이낸싱
투자펀드

비연결구조화기업의 총자산
1,695,838,441
12,998,084,194
27,825,773,732

연결재무제표상 장부금액

자산

대출채권
49,334,024
609,365,259
40,456,000

투자금융자산
588,969,537
747,234,742
1,190,429,379

소 계
638,303,561
1,356,600,001
1,230,885,379

신용공여 및 기타약정
13,000,000
216,896,177
25,006,150

소 계
13,000,000
216,896,177
25,006,150

최대 노출 금액
651,303,561
1,573,496,178
1,255,891,529

3. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

3-1. 재무제표 작성기준연결기업의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석4에서 설명하고 있습니다.3-2. 회계정책과 공시의 변경

3-2-1. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용연결기업은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정은 회계정책 그 자체가 변경되는 것은 아니지만 연결재무제표에 공시되는 회계정책 정보에 영향을 미칩니다.이 개정사항은 '유의적인(significant)' 회계정책이 아니라 '중요한(material)' 회계정책을 공시할 것을 요구하고 있습니다. 또한, 회계정책의 공시에 중요성을 적용하는 지침을 제공함으로써 이용자가 이해해야 하는 기업 특유의 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.

연결기업은 회계정책을 검토하였고, 이 개정사항에 따라 '주석 2.3 중요한 회계정책' 정보를 업데이트 하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'(글로벌 최저한세)

개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 그러나 해당 법률이 2024년 1월 1일부터 시행되기 때문에 연결기업의 당기법인세에 미치는 영향은 없습니다.한편, 연결기업은 해당 법률의 시행에 따라 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에있습니다.

3-2-2. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

연결기업의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다
.

3-3. 중요한 회계정책

(1) 연결기준

연결재무제표는 지배기업과 지배기업(또는 그 종속기업)이 지배하고 있는 다른 기업 (특수목적기업 포함)의 재무제표를 통합하고 있습니다. 지배기업은 1) 피투자자에 대한 힘, 2) 피투자자에 대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리, 3) 투자자의이익금액에 영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력의 3가지 요소를 모두 충족할 때 지배력이 존재한다고 판단하고 있습니다. 또한 상기 지배력의 3가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 존재하는 경우, 피투자자를 지배하는지 재평가 하고 있습니다.

지배기업이 피투자자 의결권의 과반수 미만을 보유하더라도, 피투자자의 관련활동을일방적으로 지시할 수 있는 실질적인 능력을 가지기에 충분한 의결권을 보유하고 있다면 피투자자에 대한 힘을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 지배기업이 보유하고 있는 의결권이 피투자자에게 대한 힘을 부여하기에 충분한지 여부를 평가할 때 다음 사항을 포함하여 모든 관련 사실과 상황을 고려하고 있습니다.

-
보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도

-
지배기업, 다른 의결권 보유자 또는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권

-
계약상 약정에서 발생하는 권리

-
과거 주총에서의 의결양상을 포함하여, 결정이 이루어져야 하는 시점에 지배기업이 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 가지고 있는지를 나타내는 다른 추가적인 사실과 상황

당기 중 취득 또는 처분한 종속기업과 관련된 수익과 비용은 취득이 사실상 완료된 날부터 또는 처분이 사실상 완료된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함됩니다. 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 비지배지분에 귀속되고 있습니다. 연결기업을 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 연결기업 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다.

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결기업의 소유지분변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 연결기업의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다.

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우, (i) 수취한 대가 및 보유한 지분의 공정가치의 합계액과 (ii) 종속기업의 자산(영업권 포함)과 부채, 비지배지분의 장부금액의 차이금액을 처분손익으로 계상하고 있습니다. 종속기업과 관련하여 기타포괄손익으로 이전에 인식한 금액에 대하여 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리(즉 당기손익으로 재분류하거나 직접 이익잉여금으로 대체)와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다. 지배력을 상실한 날에 이전의 종속기업에 대한 투자자산의 공정가치는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주하거나 적절한 경우 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자의 최초 인식시의 원가로 간주하고 있습니다.

(2) 사업결합

종속기업 및 사업의 취득은 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다. 사업결합 이전대가는 피취득자에 대한 지배력을 대가로 이전하는 자산, 연결기업이 발행하였거나 부담하는 부채 및 발행한 지분의 취득일의 공정가치(교환일에)의 합계로 산정하고 있습니다. 취득관련원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

취득일에 식별가능한 취득자산, 인수부채 및 우발부채는 다음을 제외하고는 취득일에 공정가치로 인식하고 있습니다.

-
이연법인세자산이나 부채와 종업원급여약정과 관련된 자산이나 부채는 각각 기업회계기준서 제1012호 '법인세'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'에 따라 인식하고 측정하고 있습니다.

-
연결기업이 피취득자의 주식기준보상을 자신의 주식기준보상으로 대체하면서 발생한 부채나 지분상품은 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'에 따라 측정하고 있습니다.

-
기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 매각예정자산으로 분류된 비유동자산(또는 처분자산집단)은 기업회계기준서 제1105호에 따라 측정하고 있습니다.

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결기업이 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액이 취득일 현재 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다. 취득일에 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액이 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결기업이 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액을 초과하는 금액이 재검토 후에도 존재하는 경우에, 그 초과금액은 즉시 염가매수차익으로 당기손익에 반영하고 있습니다.

취득일에 피취득자에 대한 비지배지분의 요소가 현재의 지분이며 청산시에 보유자에게 기업 순자산의 비례적 몫에 대하여 권리를 부여하고 있는 경우에는 이러한 비지배지분은 취득일에 1) 공정가치나 2) 피취득자의 식별가능한 순자산에 대하여 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫 중 하나의 방법으로 측정할 수 있습니다. 이러한 측정기준의 선택은 각 취득거래별로 이루어집니다. 그 밖의 모든 비지배지분 요소는 한국채택국제회계기준에서 측정기준을 달리 요구하는 경우가 아니라면 취득일의 공정가치로 측정합니다.

사업결합으로 인한 연결기업의 이전대가에는 조건부 대가 약정으로 인한 자산과 부채를 포함하고 있으며 조건부 대가는 취득일의 공정가치로 측정하고 사업결합으로 인한 이전대가의 일부로 포함되어 있습니다. 취득일 이후 공정가치의 변동액은 측정기간 조정사항의 조건을 충족하는 경우 소급하여 조정하고 해당 영업권에서 조정하고 있습니다. 측정기간 조정사항이란 '조정기간' (취득일로부터 1년을 초과할 수 없음) 동안 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대한 추가적 정보를 획득하여 발생하는 조정사항을 말합니다.

측정기간 조정사항의 조건을 충족하지 않는 조건부 대가의 공정가치 변동액은 조건부 대가의 분류에 따라 회계처리하고 있습니다. 자본으로 분류된 조건부 대가는 이후보고일에 재측정하지 않고 결제되는 경우 자본으로 회계처리하고 있습니다. 자산이나 부채로 분류된 조건부 대가는 기업회계기준 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'이나 기업회계기준 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 이후 보고일에 재측정하고 적절한 경우 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결기업은 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하는 경우와 동일하게 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

사업결합에 대한 최초 회계처리가 사업결합이 발생한 보고기간 말까지 완료되지 못한다면, 연결기업은 회계처리가 완료되지 못한 항목의 잠정 금액을 연결재무제표에 보고하고 있습니다. 측정기간(위 참고) 동안에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 연결기업은 취득일에 이미 알았더라면 취득일에 인식된 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하기 위하여 취득일에 인식한 잠정금액을 소급하여 조정하거나 추가적인 자산과 부채를 인식하고 있습니다.

(3) 관계기업과 공동기업에 대한 투자

관계기업이란 연결기업이 유의적인 영향력을 보유하는 기업을 말하며, 유의적인 영향력이란 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력으로 그러한 정책에 대한 지배력이나 공동지배력은 아닌 것을 말합니다. 공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정을 말하며, 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

관계기업이나 공동기업에 대한 투자가 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 의하여 매각예정자산으로 분류되는 경우를 제외하고는 관계기업과공동기업의 당기순손익, 자산과 부채는 지분법을 적용하여 연결재무제표에 포함됩니다. 지분법을 적용함에 있어 관계기업과 공동기업투자는 취득원가에서 지분취득 후 발생한 관계기업과 공동기업의 순자산에 대한 지분변동액을 조정하고, 각 관계기업과 공동기업투자에 대한 손상차손을 차감한 금액으로 연결재무상태표에 표시하였습니다. 관계기업과 공동기업에 대한 연결기업의 지분(실질적으로 관계기업과 공동기업에 대한 연결기업의 순투자의 일부분을 구성하는 장기투자항목을 포함)을 초과하는 관계기업과 공동기업의 손실은 연결기업이 법적의무 또는 의제의무를 지고 있거나 관계기업과 공동기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우에만 인식합니다.

취득일 현재 관계기업과 공동기업의 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 공정가치순액 중 연결기업의 지분을 초과하는 매수원가는 영업권으로 인식하였습니다. 영업권은 투자자산의 장부금액에 포함되며 투자자산의 일부로서 손상여부를 검토합니다. 매수원가를 초과하는 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 순공정가치에 대한 연결기업의 지분해당이 재검토 후에도 존재하는 경우에는 당기손익으로 인식됩니다.관계기업과 공동기업에 대한 유의적인 영향력을 상실한 이후에도 기존의 관계기업과공동기업에 대한 투자자산 중 일부를 계속 보유하고 있다면, 유의적인 영향력을 상실한 시점의 당해 투자자산의 공정가치를 기업회계기준서 제1039호에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주합니다. 이 때 보유하는 투자자산의 장부금액과 공정가치의 차이는 관계기업(또는 공동기업)처분손익에 포함하여 당기손익으로 인식합니다. 또한 투자자는 관계기업과 공동기업이 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리와 동일한 기준으로 그 관계기업 및 공동기업과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 모든 금액에 대하여 회계처리합니다. 그러므로 관계기업이 이전에 기타포괄손익으로 인식한 손익을 관련 자산이나 부채의 처분으로 당기손익으로 재분류하게되는 경우, 투자자는 관계기업과 공동기업에 대한 유의적인 영향력을 상실한 때에 손익을 자본에서 당기손익으로 재분류(재분류 조정)합니다. 그리고 관계기업이나 공동기업에 대한 소유지분이 감소하지만 지분법을 계속 적용하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식했던 손익이 관련 자산이나 부채의 처분에 따라 당기손익으로 재분류되는 경우라면, 그 손익 중 소유지분의 감소와 관련된 비례적 부분을 당기손익으로 재분류합니다. 또한 관계기업이나 공동기업에 대한 투자의 일부가 매각예정분류 기준을 충족하는 경우 기업회계기준서 제1105호를 적용하고 있습니다.

연결기업은 관계기업과 공동기업투자에 대한 손상차손 인식여부를 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 규정에 따라 판단하고 있습니다. 손상징후가 있는경우, 관계기업과 공동기업투자의 전체 장부금액(영업권 포함)을 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 회수가능액(순공정가치와 사용가치 중 큰 금액)과 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 인식된 손상차손은 관계기업과 공동기업투자의 장부금액의 일부를 구성하는 어떠한 자산(영업권 포함)에도 배분하지 않습니다. 그리고 손상차손의 환입은 기업회계기준서 제1036호에 따라 이러한 투자자산의 회수가능액이 후속적으로 증가하는 만큼 인식하고 있습니다. 관계기업투자가 공동기업투자가 되거나 반대로 공동기업투자가 관계기업투자로 되는 경우, 연결기업은 지분법을 계속 적용하며 잔여 보유지분을 재측정하지 않습니다.

연결기업이 관계기업이나 공동기업과 거래를 하는 경우, 관계기업과 공동기업의 거래에서 발생한 손익은 연결기업과 관련이 없는 관계기업과 공동기업에 대한 지분에 해당하는 부분만을 연결기업의 연결재무제표에 인식하고 있습니다.

(4) 영업권

사업결합에서 발생하는 영업권은 지배력을 획득하는 시점(취득일)에 원가에서 누적손상차손을 차감하여 인식하고 있습니다. 손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과가 예상되는 연결기업의 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른 자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익으로 직접 인식되어 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다. 관련 현금창출단위를 처분할 경우 관련 영업권 금액은 처분손익의 결정에 포함됩니다. 관계기업을 취득함에 따라 발생하는 영업권에 대한 연결기업의 회계정책은 주석 3-3. (2)에 설명되어 있습니다.

(5) 외화환산

각 연결대상기업들의 개별재무제표는 그 기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 연결재무제표를 작성하기 위해 개별기업들의 경영성과와 재무상태는 연결기업의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 기록됩니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 환율로 재환산하고 있습니다. 한편 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 재환산하지만, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성 외화항목은 재환산하지 않고 거래일 환율을 적용합니다.

화폐성 항목의 외환차이는 다음을 제외하고는 발생하는 기간의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

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특정 외화위험을 회피하기 위한 거래에서 발생하는 외환차이(위험회피회계정책에 대해서는 주석 3-3.(7) 참고)

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해외사업장과 관련하여 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획도 없고 결제될 가능성도 없는 채권이나 채무로서 해외사업장순투자의 일부를 구성하는 화폐성항목에서 발생하는 외환차이. 이러한 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 순투자의 전부나 일부 처분시점에서 자본에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

연결재무제표를 작성하기 위하여 연결기업에 포함된 해외사업장의 자산과 부채는 보고기간말의 환율을 사용하여 '원'으로 표시하고 있습니다. 만약 환율이 당해 기간 동안 중요하게 변동하여 거래일의 환율을 사용하여야 하는 상황이 아니라면, 손익항목은 당해 기간의 평균환율로 환산하고 있으며, 이로 인하여 발생한 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 자본(적절한 경우 비지배지분에 배분)에 누계하고 있습니다.

해외사업장을 처분하는 경우(즉 연결기업의 해외사업장에 대한 지분 전부의 처분, 해외사업장을 포함한 종속기업에 대한 지배력의 상실을 가져오는 처분, 공동약정의 지분의 부분적 처분 또는 해외사업장을 포함한 관계기업에 대한 지분의 부분적 처분 이후 보유하는 지분이 해외사업장을 포함하는 금융자산이 되는 경우), 지배기업에 귀속되는 해외사업장관련 외환차이의 누계액 전액을 당기손익으로 재분류하고 있습니다.비지배지분에 귀속되는 그 해외사업장과 관련된 외환차이의 누계액은 제거하지만, 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 해외사업장을 포함한 종속기업에 대한 지배력의 상실을 가져오지 않는 일부 처분의 경우, 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 비지배지분으로 재귀속시키고 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이 외의 모든 일부 처분의 경우(즉 유의적인 영향력이나 공동지배력의 상실을 가져오지 않는 연결기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 소유지분의 감소)에는 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 식별가능한 자산과 부채에 대한 공정가치조정액은 해외사업장의 자산과 부채로 처리하고 보고기간말의 환율로 환산하고 있으며, 이로 인한 외환차이는 자본으로 인식하고 있습니다.

(6) 현금및현금성자산

연결기업은 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(7) 비파생금융자산 1) 분류 및 측정연결기업은 기업회계기준서 제1109호에 따라, 비파생금융자산을 공정가치로 측정하는 금융자산(공정가치의 변동을 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식), 상각후원가로 측정하는 금융자산의 측정 범주로 분류합니다. 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다.

연결기업은 다음과 같이 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 고려하여 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다.

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포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는계약상 이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채의듀레이션과 해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함

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사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진에게 보고하는 방식

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사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험과 그 위험을 관리하는 방식

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경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)

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과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상

연결기업은 계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 비파생금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 연결기업은 다음을 고려합니다.

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현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황

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변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항

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중도상환특성과 만기연장특성

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특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 당사의 청구권을 제한하는 계약조건

비파생금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

① 상각후원가측정금융자산

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익, 손상 및 제거에 따른 손익은 당기손익으로 인식합니다.

② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 채무상품은 유효이자율법에 따른 이자수익, 외환손익 및 손상은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 지분상품에서 발생하는 투자원금의 회수가 아닌 배당금은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류 되지 않습니다.

③ 당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 금융상품은 파생상품을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 모든손익을 당기손익으로 인식합니다.

서로 다른 기준에 따라 자산과 부채를 측정하거나, 그에 따른 손익을 인식함에 따라 발생할 수 있는 인식 또는 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있다면, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

2) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결기업이 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 연결기업이 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 3) 금융자산과 부채의 상계금융자산과 부채는 연결기업이 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(8) 파생상품

파생상품은 거래형태에 따라 선도, 선물, 옵션, 스왑 등으로 구분하며, 거래목적에 따라 거래시점에서 매매목적거래 또는 위험회피거래로 구분합니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다.

1) 내재파생상품

파생상품이 아닌 주계약에 내재된 파생상품은 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고 내재파생상품과 동일한 조건을 가지는 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 합성계약의 공정가치변동을 당기손익으로 인식하지 않는 경우 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.

2) 위험회피회계

연결기업은 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 일부파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

연결기업은 위험회피개시시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 연결기업은 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

3) 공정가치위험회피

연결기업은 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.

4) 현금흐름위험회피연결기업은 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류하고 있으며,재분류된 금액은 연결포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 그러나 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를인식하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에포함하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 연결기업이 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(9) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산은 아래에 제시된 개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분
내용연수

건 물
20년

차량운반구
5년

비 품
5년

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 중요하다면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(10) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다. 투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 미래경제적효익을 기대할 수 없는 경우에 해당 투자부동산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 투자부동산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 투자부동산이 제거되는 시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(11) 무형자산

1) 개별취득하는 무형자산 내용연수가 유한한 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식하며, 추정내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각비를 계상하고 있습니다. 무형자산의 내용연수 및 상각방법은 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식합니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구 분
내용연수

영업권
비한정

개발비
5년

소프트웨어
5년

회원권
비한정

기타의 무형자산
5년 또는 비한정

연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.

2) 사업결합으로 취득한 무형자산

사업결합으로 취득하고 영업권과 분리하여 인식한 무형자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 최초 인식 후에 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 3) 무형자산의 제거무형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 무형자산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 무형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 무형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(12) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상

영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결기업은 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(13) 환매조건부채권 연결기업은 환매조건부로 채권을 매수하는 경우 취득가액을 환매조건부채권매수의 과목으로 하여 상각후원가측정 금융자산으로 표시하고, 환매도하는 경우에 환매도가액과 취득가액의차이를 환매조건부채권매수이자로 처리하고 있습니다. 한편, 환매조건부로 채권을 매도하는 경우 채권매도가격을 환매조건부채권매도의 과목으로 하여 차입부채로 표시하고, 환매수하는 경우에 환매수가액과 매도가액의 차이를 환매조건부채권매도이자로 처리하고 있습니다. (14) 매도유가증권 연결기업은 유가증권의 대차거래를 행하고 있으며, 유가증권 차입시 차입유가증권으로 처리하고 동 차입유가증권의 매도시에 매도유가증권으로 처리하며, 매입 상환시 매도가격과 매수가격의 차이를 단기매매금융부채처분손익으로 인식하고, 매도유가증권의 공정가액과 장부가액의 차이를 단기매매금융부채평가손익으로 처리하고 있습니다.

(15) 종업원급여 1) 단기종업원급여

연결기업은 종업원에게서 근무용역을 제공받을 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 또한 연결기업은누적유급휴가에 대해서 종업원이 미래 유급휴가 권리를 증가시키는 근무용역을 제공하는 때에 관련 비용과 부채를 인식하였으며, 법적의무가 없으나 관행적으로 이익분배금이나 상여금을 지급하는 경우에도 의제의무를 부담한다고 보아 근무용역을 제공하는 때에 비용과 부채를 인식하고 있습니다.

2) 퇴직급여

연결기업은 다양한 형태의 퇴직급여금제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간 말 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감하고 미인식과거근무원가를 조정한 금액입니다. 확정급여채무는 보고기간마다 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다. 보험수리적손익과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및자산인식상한효과의 변동으로 구성된 순확정급여부채의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간에 기타포괄손익으로 인식하고, 재무상태표에 즉시 반영하고 있습니다. 포괄손익계산서에 인식한 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 과거근무원가는 제도의 개정이 발생한 기간에 인식하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

연결기업은 근무원가와 순이자비용(수익)은 당기손익으로 인식하고 있으며, 재측정요소는 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. 제도의 축소로 인한 손익은 과거근무원가로 처리하고 있습니다. 연결재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된 초과적립액은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.

3) 해고급여 해고급여에 대한 부채는 연결기업이 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없게 된 날 또는 연결기업이 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식한 날 중 이른날에 인식하고 있습니다.

(16) 주식기준보상

종업원과 유사용역제공자에게 부여한 주식결제형주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정하고 있습니다.

부여일에 결정되는 주식결제형주식기준보상거래의 공정가치는, 가득될 지분상품에 대한 연결기업의 추정치에 근거하여 가득기간에 걸쳐 정액기준으로 비용화됩니다. 각 보고기간 말에 연결기업은 가득될 것으로 기대되는 지분상품의 수량에 대한 추정치를 수정하고 있습니다. 최초 추정에 대한 수정치의 효과는 누적비용이 수정치를 반영하도록 잔여 가득기간 동안에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 기타불입자본에 반영하고 있습니다.(17) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.

1) 당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 연결기업의 당기 법인세와 관련된 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.

2) 이연법인세이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 모든 가산할일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

연결기업이 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세 부채를 인식합니다. 또한 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 연결기업의 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 연결기업이 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 과세대상기업이 동일하거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 중요한 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래에 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계합니다. 이연법인세부채 또는 이연법인세자산이 공정가치모형을 사용하여 측정된 투자부동산에서 발생하는 경우, 동 투자부동산의 장부금액이 매각을 통하여 회수될 것이라는 반증가능한 가정을 전제하고 있습니다. 따라서 이러한 가정에 대한 반증이 없다면, 이연법인세부채 또는 이연법인세자산의 측정에는 투자부동산 장부금액이 모두 매각을 통하여 회수되는 세효과를 반영합니다. 다만 투자부동산이 감가상각 대상자산으로서 매각을 위해 보유하기보다는 그 투자부동산에 내재된 대부분의 경제적 효익을 기간에 걸쳐 소비하는 것을 목적으로 하는 사업모형하에서 보유하는 경우 이러한 가정이 반증됩니다. 3) 당기법인세와 이연법인세의 인식

당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.

(18) 충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 시간경과에 따른 충당부채의 증가는 발생시 금융원가로 당기손익에 인식하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

(19) 이자수익 및 이자비용 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

(20) 주당이익 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 당기 및 전기 포괄손익계산서의 순이익을 당기 및 전기의 기본주당이익을 계산하기 위한 보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당이익의 계산에 사용된 순이익, 유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. (21) 신탁업무

연결기업은 신탁업무 규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 연결기업은 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 취득한 신탁보수를 영업수익에 계상하고 있습니다.

(22) 수수료수익
연결회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

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1단계: 고객과의 계약을 식별

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2단계: 수행의무를 식별

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3단계: 거래가격을 산정

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4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

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5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

(23) 배당금수익

배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

(24) 공정가치 공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결기업은 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1109호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

또한, 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

- 수준 1:
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2:
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3:
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(25) 리스 연결실체는 계약의 약정시점에 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 판단합니 다. 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 한다면 그 계약은 리스이거나 리스를 포함합니다. 계약이 식별되는 자산의 사용 통제권을 이전하는지를 판단할 때, 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 정의를 이용합니다.1) 리스제공자연결기업이 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

2) 리스이용자

연결기업은 사무실, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2~10년의 고정기간으로 체결되지만 아래 3)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다. 계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결기업은 상대적개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

연결기업은 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우이거나 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결기업은 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

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받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

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개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

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잔존가치보증에 따라 연결회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액

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연결회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

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리스기간이 연결회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

연결기업은 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

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가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영

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최근 제3자 금융을 받지 않은 종속기업이 보유한 리스의 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용

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국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 연결기업은 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.

연결기업은 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

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리스부채의 최초 측정금액

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받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

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리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

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복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결기업이 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 매수선택권 없이 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

3) 연장선택권 및 종료선택권

연결기업 전체에 걸쳐 부동산 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결기업이 행사할 수 있습니다.

(26) 금융보증계약 연결회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타부채'로 인식됩니다.

(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금
(2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

4. 중요한 회계추정 및 판단연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.연결기업은 추정과 가정에 대해 매 기 계속적으로 검토를 수행합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간에 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.(1) 금융상품의 공정가치주석 42 공정가치 측정에 기술된 바와 같이, 연결기업은 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는평가기법을 사용하였습니다. 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요 가정의 세부내용과 이러한 가정에 대한 민감도 분석내용을 제공하고 있습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.

(2) 금융자산의 손상연결기업은 금융자산의 손상발생의 증거를 검토하여 개별적으로 손상을 인식하거나,유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 대해 손상을 검토하고 있습니다. 금융자산의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정되며, 미래 현금흐름 등의 계산은 일정수준의 회계적 추정에 근거하여 이루어집니다.

(3) 확정급여형 퇴직급여제도연결기업은 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(4) 이연법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 실현가능성에 의해 영향을 받게 됩니다.

(5) 젠투파트너스 운용 펀드

연결기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하 '젠투')가 운용하는 펀드는 2,536억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 그중 2,024억원의 환매가 일시중단되었습니다. 당사는 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로인해 당사의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 지속될 것으로 예상됩니다.

5. 영업부문 정보5-1. 연결기업의 영업부문 및 영업내용은 다음과 같습니다.

구 분
내용

홀세일총괄본부
국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무

IB사업본부
전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무

투자운용본부
회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무

리테일총괄본부
국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무 등

기타
연결대상회사

5-2. 당기와 전기 영업부문별 손익내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
6,440,323,675
153,377,793
198,246,323
1,796,708,710
1,009,472,727
(53,329,229)
9,544,799,999

수수료수익
70,608,133
96,318,256
99,420
674,299,798
109,946,464
(34,591,616)
916,680,455

한 시점에 인식
70,608,133
39,072,040
99,420
664,198,658
31,948,726
(7,716,469)
798,210,508

기간에 걸쳐 인식
-
57,246,216
-
10,101,140
77,997,738
(26,875,147)
118,469,947

영업비용
6,324,703,574
130,950,496
153,474,294
1,507,142,177
918,759,728
(54,889,312)
8,980,140,957

영업이익
115,620,101
22,427,297
44,772,029
289,566,533
90,712,999
1,560,083
564,659,042

영업외손익
151,688
(621,216)
12,605,419
(33,597,296)
4,772,164
37,087,063
20,397,822

법인세비용차감전순이익
115,771,789
21,806,081
57,377,448
255,969,237
95,485,163
38,647,146
585,056,864

법인세비용
144,319,856

순이익
440,737,008

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
기타
조정(주1)
연결기업

영업수익
5,124,888,696
166,906,090
157,745,188
2,582,111,267
898,583,232
12,119,192
8,942,353,665

수수료수익
79,684,323
138,539,499
248,477
661,256,426
121,410,191
(33,022,961)
968,115,955

한 시점에 인식
79,684,323
83,053,342
248,477
651,031,500
34,790,433
(4,430,869)
844,377,206

기간에 걸쳐 인식
-
55,486,157
-
10,224,926
86,619,758
(28,592,092)
123,738,749

영업비용
5,060,535,856
112,123,774
280,316,429
1,932,929,960
927,689,974
(27,666,895)
8,285,929,098

영업이익
64,352,840
54,782,316
(122,571,241)
649,181,307
(29,106,742)
39,786,087
656,424,567

영업외손익
(1,493,727)
-
9,174,629
9,884,984
(13,865,311)
20,043,651
23,744,226

법인세비용차감전순이익
62,859,113
54,782,316
(113,396,612)
659,066,291
(42,972,053)
59,829,738
680,168,793

법인세비용
171,998,467

순이익
508,170,326

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

5-3. 당기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

자산
부채
자산
부채

홀세일총괄본부
16,343,327,990
14,756,739,246
15,164,062,416
14,296,302,151

IB사업본부
839,793,765
159,005,368
753,555,815
68,798,921

투자운용본부
1,418,646,635
2,412,613
1,448,894,717
8,992,476

리테일총괄본부
24,751,552,044
24,162,606,361
22,002,774,472
20,926,050,586

기타
10,055,742,575
8,138,059,906
9,714,786,643
7,946,788,644

조정(주1)
(1,362,642,664)
(76,502,273)
(1,046,772,950)
197,274,400

합 계
52,046,420,345
47,142,321,221
48,037,301,113
43,444,207,178

(주1)
연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

6. 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수수료수익
수탁수수료
657,701,545
653,083,981

인수 및 주선 수수료
21,223,273
21,905,746

집합투자증권취급수수료
5,078,201
6,642,198

집합투자기구운용수수료
53,675,709
65,247,578

자산관리수수료
20,688,610
18,164,676

매수및합병수수료
16,293,361
56,968,545

신탁보수
4,342,567
5,309,498

송금수수료
675,564
541,245

대리업무보수
7,915,570
6,050,538

증권대여수수료
58,972,590
46,867,628

채무보증 관련 수수료
27,693,135
34,584,678

대출채권관련수수료
12,772,225
3,393,200

기타
29,648,104
49,356,443

소 계
916,680,454
968,115,954

수수료비용
매매수수료
(187,246,480)
(177,499,697)

투자상담사수수료
(1,759,347)
(2,209,420)

증권차입수수료
(17,568,458)
(12,976,054)

기타
(60,400,905)
(49,483,224)

소 계
(266,975,190)
(242,168,395)

순수수료이익
649,705,264
725,947,559

기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당기 및 전기에 각각 118,469,947천원 및 123,738,749천원 입니다.

7. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
78,432,990
38,452,084

평가이익
162,012,138
20,360,083

평가손실
(67,034,897)
(298,326,159)

매매 및 상환이익
610,622,233
371,502,739

매매 및 상환손실
(701,797,061)
(428,068,133)

소 계
82,235,403
(296,079,386)

채무상품
평가이익
216,218,589
54,459,759

평가손실
(22,218,390)
(138,255,107)

매매 및 상환이익
203,855,275
73,568,024

매매 및 상환손실
(114,532,568)
(201,102,551)

소 계
283,322,906
(211,329,875)

집합투자증권
분배금수익
72,052,428
59,100,924

평가이익
142,984,664
34,781,273

평가손실
(55,733,843)
(162,240,842)

매매 및 상환이익
157,649,581
10,340,391

매매 및 상환손실
(10,186,671)
(184,777,363)

소 계
306,766,159
(242,795,617)

파생결합증권
평가이익
2,320,843
209,815

평가손실
(3,013)
(3,330,731)

거래일손익 조정이익
5,100
53,872

거래일손익 조정손실
(409,613)
(377,588)

매매 및 상환이익
1,278,396
859,449

매매 및 상환손실
(23,838)
(11,285,630)

소 계
3,167,875
(13,870,813)

투자자예탁금별도예치금(신탁)
평가이익
280,225,649
166,324,297

기타당기손익-공정가치측정 금융자산
평가이익
37,348,706
30,451,277

평가손실
(21,765,357)
(42,036,323)

매매 및 상환이익
14,506,063
3,639,740

매매 및 상환손실
(19,927,819)
(33,340,532)

소 계
10,161,593
(41,285,838)

합 계
965,879,585
(639,037,232)

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
52,943,521
372,518,033

평가손실
(188,580,608)
(28,942,937)

소 계
(135,637,087)
343,575,096

파생결합증권
평가이익
15,647,515
187,861,008

평가손실
(116,903,004)
(22,895,990)

거래일손익 조정이익
58,172,954
42,626,253

거래일손익 조정손실
(41,476,117)
(31,952,740)

매매 및 상환이익
22,460,805
77,936,654

매매 및 상환손실
(411,972,567)
(79,661,055)

소 계
(474,070,414)
173,914,130

합 계
(609,707,501)
517,489,226

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
356,172,084
(121,548,006)

8. 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이자율관련파생상품
평가이익
45,807,853
168,549,657

평가손실
(60,575,079)
(52,985,042)

거래일손익 조정이익
359,985
329,450

거래일손익 조정손실
(614,243)
(614,243)

매매 및 상환이익
229,229,381
330,857,162

매매 및 상환손실
(280,862,979)
(266,185,815)

소 계
(66,655,082)
179,951,169

통화관련파생상품
평가이익
124,642,573
498,141,694

평가손실
(146,898,884)
(541,834,400)

거래일손익 조정이익
265
265

매매 및 상환이익
966,148,486
1,104,905,135

매매 및 상환손실
(919,104,853)
(1,178,247,084)

소 계
24,787,587
(117,034,390)

주식관련파생상품
평가이익
215,486,564
139,000,616

평가손실
(139,897,932)
(256,646,620)

거래일손익 조정이익
7,465,871
6,695,323

거래일손익 조정손실
(37,767,468)
(14,378,516)

매매 및 상환이익
1,826,942,769
1,398,307,753

매매 및 상환손실
(1,604,725,352)
(1,413,225,606)

소 계
267,504,452
(140,247,050)

신용관련파생상품
평가이익
5,696,445
25,414,067

평가손실
(21,497,908)
(27,399,474)

매매 및 상환이익
71,049,728
9,842,799

매매 및 상환손실
(85,823,538)
(41,210,326)

소 계
(30,575,273)
(33,352,934)

상품관련파생상품
평가이익
30
193

평가손실
(1,208)
(2,624)

거래일손익 조정손실
-
(4,471)

매매 및 상환이익
-
33,239

매매 및 상환손실
-
(45,061)

소 계
(1,178)
(18,724)

기타파생상품
평가이익
8,435,481
4,107,495

평가손실
(3,894,154)
(4,327,322)

매매 및 상환이익
156,497,687
121,272,737

매매 및 상환손실
(131,804,159)
(123,215,886)

소 계
29,234,855
(2,162,976)

파생상품 관련 순손익
224,295,361
(112,864,905)

9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수익
배당금수익
47,727,528
46,787,783

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손충당금환입
5,485
-

소계
47,733,013
46,787,783

비용
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손상각비
-
(5,247)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
47,733,013
46,782,536

10. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수익
대손충당금환입액
2,494,698
3,880,082

상각후원가측정금융상품 처분이익
12,613,478
18,749,492

합 계
15,108,176
22,629,574

비용
대손상각비
(132,575,705)
(100,405,671)

상각후원가측정금융상품 관련 비용
(5,179,303)
-

합 계
(137,755,008)
(100,405,671)

상각후원가측정금융상품 관련 순손익
(122,646,832)
(77,776,097)

11. 순이자이익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이자수익
현금 및 예치금
185,207,260
97,720,671

유가증권
536,383,515
288,552,178

대출채권
780,422,499
667,286,697

기타
172,805,181
109,152,904

소 계
1,674,818,455
1,162,712,450

이자비용
예수부채
(227,787,467)
(114,378,519)

차입부채
(652,397,916)
(327,779,363)

기타
(149,901,838)
(82,945,549)

소 계
(1,030,087,221)
(525,103,431)

순이자이익
644,731,234
637,609,019

12. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

인건비
급여
151,618,805
179,818,513

퇴직급여
9,083,085
10,370,924

소 계
160,701,890
190,189,437

일반관리비
복리후생비
35,236,448
32,681,508

전산운용비
105,935,275
101,695,225

임차료
2,580,084
2,434,187

지급수수료
117,418,537
121,735,536

접대비
10,837,311
10,985,801

광고선전비
36,025,792
33,183,415

감가상각비
12,345,309
12,904,502

조사연구비
4,914,362
5,710,525

연수비
654,093
512,358

무형자산상각비
19,741,659
16,669,103

사용권자산상각비
6,455,078
5,804,312

세금과공과금
48,895,139
40,412,496

기타
33,234,597
37,361,510

소 계
434,273,684
422,090,478

합 계
594,975,574
612,279,915

13. 기타의 영업수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기타의 영업수익:

기타대손충당금 환입
10,061,993
1,235,638

FX마진
920,784
458,300

채무보증충당금 환입액
209,541
-

비금융보증충당금 환입액
2,607
15,564

기타충당금 환입액
856,965
-

기여수수료
3,946,576
2,526,234

손해배상공동기금
1,527,104
1,727,828

미사용약정충당부채환입액
657,262
326,469

기타
10,459,097
81,056,792

합 계
28,641,929
87,346,827

기타의 영업비용:

기타대손상각비
(537,009,723)
(7,208,314)

FX마진
(896,147)
(440,756)

채무보증충당금 전입액
-
(49,533)

비금융보증충당금 전입액
(235,560)
-

기타충당금 전입액
-
(851,225)

대차이자배당
(71,736,310)
(30,314,908)

미사용약정충당부채전입액
(539,086)
(243,817)

기타
(59,266,873)
(23,694,328)

합 계
(669,683,699)
(62,802,881)

14. 영업외수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

영업외수익:

임대료수익
7,578,671
11,345,969

지분법이익
65,465,534
27,340,162

관계회사투자주식처분이익
14,607,414
11,369,849

유형자산처분이익
600,823
8,047

무형자산처분이익
25,096
-

투자부동산처분이익
647,404
239,848

기타
23,621,699
15,542,454

합 계
112,546,641
65,846,329

영업외비용:

투자부동산감가상각비
(2,355,568)
(5,138,903)

지분법손실
(59,911,396)
(19,984,648)

관계기업투자주식처분손실
(3,020,284)
(1,589,460)

기부금
(856,409)
(728,318)

유형자산처분손실
(353)
(26,780)

투자부동산처분손실
(10,381)
-

기타
(25,994,428)
(14,633,994)

합 계
(92,148,819)
(42,102,103)

15. 법인세비용15-1. 당기와 전기의 법인세비용 내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

법인세부담액
144,818,470
182,487,056

과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등
2,936,824
3,516,083

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동
2,650,351
(23,818,227)

자본에 직접 반영된 이연법인세
(6,085,789)
9,813,555

법인세비용
144,319,856
171,998,467

15-2. 당기와 전기의 법인세비용과 회계이익간의 관계

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

법인세비용차감전순이익
585,056,864
680,168,793

적용세율에 따른 법인세(주1)
144,093,012
180,244,730

조정항목:

비과세수익
(4,217,840)
(4,720,176)

비공제비용
2,970,302
3,720,458

차기환류적립금납부예상액
6,460,157
5,582,659

과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등
2,936,824
(2,543,190)

이연법인세 미인식 효과
(1,901,614)
-

기타
(6,020,985)
(10,286,014)

법인세비용
144,319,856
171,998,467

유효세율(주2)
24.67%
25.29%

(주1)
적용세율에 따른 법인세는 세전순이익을 과세소득으로 간주할 경우 법인세법 상 적용세율(9.9%, 20.9%, 23.1%, 26.4%)에 따라 산출되는 법인세부담액을 의미합니다.

(주2)
법인세비용을 법인세비용차감전순이익으로 나누어 산출하였습니다.

15-3. 당기말 및 전기말 현재 일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 내역

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
차감할(가산할) 일시적 차이

기초
감소
증가
당기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산
345,169,978
345,013,916
(390,047,022)
(389,890,960)

파생상품
43,705,403
43,284,300
(54,571,579)
(54,150,476)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
(24,196,235)
1,406,660
(26,911,930)
(52,514,826)

파생결합증권
(213,612,668)
(213,612,668)
99,251,397
99,251,397

관계기업투자
62,774,909
54,752,177
78,913,997
86,936,730

미수수익
(67,963,021)
(36,740,647)
(61,584,605)
(92,806,980)

매도유가증권
(343,575,096)
(343,575,096)
135,637,087
135,637,087

미지급비용
105,629,087
99,070,715
88,170,550
94,728,922

선수수익
3,065,754
3,065,754
6,465,059
6,465,059

기타충당부채
6,957,274
8,511,584
35,832,722
34,278,412

순확정급여부채
30,951,325
1,309,484
6,885,860
36,527,700

퇴직연금운용자산
(28,461,741)
(2,230,653)
(7,798,309)
(34,029,397)

대손충당금
5,709,366
5,505,138
11,419,482
11,623,710

투자부동산
(409,466)
-
-
(409,466)

무형자산
849,733
606,992
1,615,442
1,858,183

리스부채
19,729,816
19,007,380
15,206,206
15,928,642

사용권자산
(21,310,167)
(20,601,188)
(15,948,129)
(16,657,108)

복구충당부채
1,891,845
1,679,756
1,705,644
1,917,733

금융보증부채
15,836,145
15,512,837
36,398,330
36,721,639

금융보증자산
(13,130,995)
(13,130,995)
(31,354,122)
(31,354,122)

금융보증자산_현할차
450,950
450,950
1,686,997
1,686,997

세무상결손금
8,907,283
2,804,599
-
6,102,684

기타
(27,725,854)
17,365,076
32,864,876
(12,226,054)

합 계
(88,756,375)
(10,543,929)
(36,162,047)
(114,374,494)

이연법인세 효과
(23,285,024)
-
-
(27,836,989)

미인식 이연법인세자산(부채)(주1)
9,178,321
-
-
7,276,707

인식한 이연법인세자산(부채)
(32,463,345)
-
-
(35,113,696)

(주1)
종속기업 투자등과 관련하여 27,563,284 천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
차감할(가산할) 일시적 차이

기초
감소
증가
당기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산
92,117,946
97,476,240
350,528,272
345,169,978

파생상품
(26,470,243)
(26,470,243)
43,705,403
43,705,403

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
(40,207,804)
(16,864,438)
(852,870)
(24,196,235)

파생결합증권
(23,344,792)
(23,344,792)
(213,612,668)
(213,612,668)

종속기업및관계기업투자
(241,065,253)
(5,155,956)
298,684,206
62,774,909

미수수익
(29,955,786)
(13,895,180)
(51,902,415)
(67,963,021)

매도유가증권
(12,804,967)
(12,804,967)
(343,575,096)
(343,575,096)

미지급비용
100,812,475
99,036,505
103,853,117
105,629,087

선수수익
3,115,400
3,115,400
3,065,754
3,065,754

기타충당부채
3,704,124
2,473,195
5,726,345
6,957,274

순확정급여부채
31,221,354
1,553,486
1,283,457
30,951,325

퇴직연금운용자산
(22,044,864)
(897,592)
(7,314,468)
(28,461,741)

대손충당금
(8,027,158)
1,006,678
14,743,203
5,709,366

투자부동산
(409,466)
-
-
(409,466)

무형자산
842,944
81,796
88,585
849,733

리스부채
13,304,020
10,208,692
16,634,489
19,729,816

사용권자산
(14,596,810)
(9,420,023)
(16,133,380)
(21,310,167)

복구충당부채
1,848,978
1,230,402
1,273,270
1,891,845

금융보증부채
54,244,508
54,244,508
15,836,145
15,836,145

금융보증자산
(52,702,745)
(52,702,745)
(13,130,995)
(13,130,995)

금융보증자산_현할차
905,281
905,281
450,950
450,950

세무상결손금
6,452,841
6,452,841
8,907,283
8,907,283

기타
(31,510,965)
20,543,293
24,328,404
(27,725,854)

합 계
(194,570,982)
136,772,381
242,586,991
(88,756,375)

이연법인세 효과
(53,507,021)
-
-
(23,285,024)

미인식 이연법인세자산(부채)(주1)
2,774,551
-
-
9,178,321

인식한 이연법인세자산(부채)
(56,281,572)
-
-
(32,463,345)

(주1)
종속기업 투자등과 관련하여 34,635,174천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

15-4. 당기와 전기에 자본에 직접 반영된 이연법인세

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
(7,551,931)
4,350,245

확정급여제도의 재측정요소
173,572
(1,568,969)

매도파생결합증권 신용위험평가손익
1,605,344
7,505,077

기타
(312,774)
(472,798)

합 계
(6,085,789)
9,813,555

16. 주당이익

연결기업은 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균 합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.16-1. 당기 및 전기 중 기본주당이익의 산출내역

(단위: 주,원)

구 분
당기
전기

가. 당기순이익
436,281,442,659
507,326,120,051

나. 우선주배당금
14,724,225,154
14,759,929,479

다. 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(주1)
35,967,295,378
42,730,601,991

라. 보통주 당기순이익(라 = 가-나-다)
385,589,922,127
449,835,588,581

마. 가중평균유통보통주식수(주2)
24,775,662
25,104,396

바. 보통주 기본주당순이익(라/마)
15,563
17,919

사. 우선주 당기순이익(사 = 나+다)
50,691,520,532
57,490,531,470

아. 가중평균유통우선주식수
2,111,146
2,825,466

자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)
24,011
20,347

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분

구분
당기
전기

당기순이익(A)
436,281,442,659
507,326,120,051

우선주 배당금(B)
14,724,225,154
14,759,929,479

보통주 배당금(C)
73,374,300,000
74,458,539,000

추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)
348,182,917,505
418,107,651,572

우선주 귀속비율(E)
10.33%
10.22%

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)
35,967,295,378
42,730,601,991

(주2) 당기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.

16-2. 당기 및 전기 중 희석주당이익의 산출내역

(단위: 주,원)

구 분
당기
전기

가. 지배주주지분 보통주 당기순이익
385,589,922,127
449,835,588,581

나. 희석효과:

전환사채 관련 손익 (주1)
-
214,252,397

전환상환우선주 관련
14,724,225,154
14,759,929,479

다. 지배주주지분 희석주 당기순이익
400,314,147,281
464,809,770,457

라. 가중평균 유통보통주식수 (주2)
24,775,662
25,104,396

마. 희석성 잠재적 보통주 (주3)
2,111,146
3,103,808

전환사채
-
278,342

전환상환우선주
2,111,146
2,825,466

바. 합산 주식수(라+마)
26,886,808
28,208,204

사. 보통주희석주당이익(다/바)
14,889
16,478

(주1)
법인세효과가 차감된 금액입니다.

(주2)
당기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다.

(주3)
가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

17. 현금 및 예치금

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

현금 및현금성자산
현금
7,122,441
453,954

요구불예금
280,491,668
496,716,431

외화예금
16,472,488
14,874,027

기타
1,284,777,582
731,911,108

소 계
1,588,864,179
1,243,955,520

예치금
원화예치금
1,948,112,374
2,043,615,255

외화예치금
3,056,133,983
2,392,986,279

소 계
5,004,246,357
4,436,601,534

합 계
6,593,110,536
5,680,557,054

18. 당기손익-공정가치 측정 금융자산18-1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분
공정가치(장부금액)

당기말
전기말

주식
2,159,699,615
2,254,585,761

출자금
675,246,164
575,409,241

신종자본증권
43,597,183
60,044,035

채무증권
14,102,634,075
13,809,036,677

집합투자증권
4,424,948,805
2,972,495,844

손해배상공동기금
135,733
424,722

파생결합증권
30,429,337
33,453,849

투자자별도예치금
7,707,835,381
7,010,578,890

외화증권
42,914,997
31,005,031

대출채권
7,027,484
6,000,000

기타
132,631,506
333,335,731

합 계
29,327,100,280
27,086,369,781

18-2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당기말
전기말

국채
3,587,343,670
2,804,211,321

지방채
4,083,050
5,153,688

특수채
4,147,756,372
5,614,541,978

회사채
3,383,702,378
3,560,372,943

기업어음증권
1,367,646,688
407,876,771

전자단기사채
1,323,800,668
1,134,357,769

외화채권
288,301,249
282,522,207

합 계
14,102,634,075
13,809,036,677

18-3. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당기말
전기말

ETF
3,200,412,370
2,016,746,550

기타
850,738,637
580,948,333

외화집합투자증권
373,797,798
374,800,961

합 계
4,424,948,805
2,972,495,844

18-4. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
957,466
6,308,125

주식워런트증권
484,028
-

기타파생결합증권
26,222,917
24,195,726

소 계
27,664,411
30,503,851

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(3,013)
(58,528)

기타파생결합증권
(97,223)
(221,812)

소 계
(100,236)
(280,340)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
7,609
(4,297)

기타파생결합증권
2,857,553
3,234,635

소 계
2,865,162
3,230,338

합 계
30,429,337
33,453,849

18-4-1. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
948,000
926,144
957,466
6,029,000
6,190,284
6,308,125

주식워런트증권
484,028
484,028
484,028
-
-
-

기타파생결합증권
30,000,000
24,335,318
26,222,917
30,000,000
24,335,318
24,195,726

합 계
31,432,028
25,745,490
27,664,411
36,029,000
30,525,602
30,503,851

18-4-2. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초 미상각금액
3,230,338
3,554,053

신규발생
39,338
-

당기 손익계산서 반영금액
(404,514)
(323,715)

당기말 미상각금액
2,865,162
3,230,338

19. 파생상품19-1. 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.19-2. 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분
상품
당기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
24,095
8,235,190
67,200
24,180,303

주가지수옵션(매도)
24,060
8,724,136
67,200
16,316,132

주식옵션(매수)
16,943
711,642
1,292,306
5,015,623

주식옵션(매도)
477
3,266
14,596
79,680

소 계
65,575
17,674,234
1,441,302
45,591,738

장외옵션
주식옵션(매수)
14
2,770,000
-
-

소 계
14
2,770,000
-
-

장외선도
이자율선도(매수)
22
187,048,800
23
192,034,206

이자율선도(매도)
48
807,048,800
46
757,034,206

통화선도(매수)
22
24,787,604
20
183,015,432

통화선도(매도)
38
143,882,623
38
166,584,127

소 계
130
1,162,767,827
127
1,298,667,971

국내선물
주가지수선물(매수)
17,882
928,485,029
31,935
1,474,787,953

주가지수선물(매도)
52,829
1,624,364,302
19,465
1,092,273,400

주식선물(매수)
258,513
151,943,684
67,817
45,751,130

주식선물(매도)
147,143
108,734,424
77,618
26,777,675

통화선물(매수)
34,147
441,373,843
32,618
423,924,116

통화선물(매도)
27,338
354,743,692
17,599
228,071,267

금리선물(매수)
802
84,577,847
102
10,595,766

금리선물(매도)
14,338
1,523,514,182
9,302
997,532,881

소 계
552,992
5,217,737,003
256,456
4,299,714,188

해외선물
해외선물(매수)
1,492
232,552,085
1,843
126,097,547

해외선물(매도)
3,679
280,584,962
2,224
232,462,851

소 계
5,171
513,137,047
4,067
358,560,398

국내스왑
금리스왑
959
26,797,200,000
832
21,727,500,000

통화스왑
545
13,455,547,578
646
17,258,371,188

주식스왑
3,722
2,538,847,251
7,838
2,341,729,929

기타스왑
1
102,000
-
-

신용스왑
7
750,000,000
50
1,790,000,000

소 계
5,234
43,541,696,829
9,366
43,117,601,117

해외스왑
주식스왑
240
1,274,163
1,389
3,189,945

소 계
240
1,274,163
1,389
3,189,945

합 계
629,356
50,457,057,103
1,712,707
49,123,325,357

19-3. 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
42,935,099
(59,184,934)
94,271,669
27,040,165
167,610,104
(49,800,134)
161,990,311
36,887,884

통화관련 파생상품
119,129,851
(140,236,699)
114,146,834
131,400,829
492,416,879
(536,766,736)
488,051,342
523,923,987

주식관련 파생상품
213,769,755
(137,097,609)
101,529,328
86,268,874
136,153,806
(255,281,612)
105,636,278
191,000,032

신용관련 파생상품
2,608,251
(20,259,600)
2,608,251
19,005,600
23,370,680
(24,437,091)
13,273,355
22,672,666

상품관련 파생상품
-
(1,208)
-
1,208
-
-
-
-

기타 파생상품
8,435,481
(3,894,154)
6,607,203
3,894,154
4,107,494
(4,327,322)
2,729,354
3,030,578

신용위험평가조정
13,190,510
(12,090,961)
(3,091,387)
(1,615,710)
11,554,758
(12,582,587)
(11,814,942)
(9,239,715)

거래일 손익조정
-
-
17,155,140
(4,043,713)
-
-
1,508,018
(11,914,059)

합 계
400,068,947
(372,765,165)
333,227,038
261,951,407
835,213,721
(883,195,482)
761,373,716
756,361,373

20. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산20-1. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

주식(주1)
425,373,930
397,554,802

국채 및 지방채
18,479,351
12,338,577

회사채
2,401,019
49,911,256

기타
1,200,000
1,200,000

합 계
447,454,300
461,004,635

(주1)
연결기업은 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

20-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성 있는 주식
356,612,369
360,495,667
356,612,369
323,694,230

시장성 없는 주식
42,657,363
64,878,263
42,657,363
73,860,572

합 계
399,269,732
425,373,930
399,269,732
397,554,802

20-3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

액면가액
상각후원가
장부금액
액면가액
상각후원가
장부금액

국채
19,300,000
19,516,097
18,479,351
14,300,000
13,782,719
12,338,577

회사채
2,350,000
2,398,064
2,401,019
50,000,000
49,911,256
49,911,256

합 계
21,650,000
21,914,161
20,880,370
64,300,000
63,693,975
62,249,833

20-4. 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
증감
법인세효과
기말
기초
증감
법인세효과
기말

주식
(1,243,324)
27,819,128
(7,363,114)
19,212,690
9,124,771
(14,300,820)
3,932,726
(1,243,324)

회사채
(60,363)
85,298
(22,663)
2,272
163,220
(308,390)
84,807
(60,363)

국채 및 지방채
(1,287,948)
656,844
(166,154)
(797,258)
(176,518)
(1,444,142)
332,712
(1,287,948)

합 계
(2,591,635)
28,561,270
(7,551,931)
18,417,704
9,111,473
(16,053,352)
4,350,245
(2,591,635)

20-5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당기
전기

기초
62,249,833
61,282,773

실행 및 회수
(42,052,256)
2,694,780

외화환산과 그 밖의 변동
682,793
(1,727,720)

기말
20,880,370
62,249,833

20-6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당기
전기

기초 손실충당금
15,548
10,301

충당금 전입액
(15,548)
5,247

기말 손실충당금
-
15,548

21. 상각후원가측정금융자산21-1. 상각후원가측정금융자산의 세부내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

대출채권
콜론
5,100,000
1,900,000

신용공여금
3,219,563,749
3,301,877,095

환매조건부매수
176,000,000
217,300,000

대여금
16,790,248
12,027,391

대출금
6,915,309,801
6,517,480,894

매입대출채권
499,868,561
274,590,955

대지급금
-
537,221

사모사채
82,226,000
30,000,000

기타대출채권
-
18,442,537

소 계
10,914,858,359
10,374,156,093

상각후원가측정유가증권
지방채
17,113,022
14,352,876

회사채
-
4,393,202

소 계
17,113,022
18,746,078

수취채권(기타자산)
미수금
3,397,268,609
2,302,104,933

미수수익
174,366,094
152,240,505

소 계
3,571,634,703
2,454,345,438

소 계
14,503,606,084
12,847,247,609

대손충당금
(788,375,114)
(201,332,137)

현재가치할인차금
(56,426)
(109,516)

이연대출부대손익
17,532,156
9,607,818

합 계
13,732,706,700
12,655,413,774

21-1-1. 신용공여금21-1-1-1. 신용거래융자금연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입니다.융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.21-1-1-2. 증권담보대출금연결기업은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 90일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

21-2. 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

채권금액
대손충당금
채권금액
대손충당금

대출채권
콜론
5,100,000
-
1,900,000
-

신용공여금
3,219,563,749
-
3,301,877,095
-

환매조건부매수
176,000,000
-
217,300,000
-

대여금
16,790,248
(85,009)
12,027,391
-

대출금
6,915,309,801
(226,637,436)
6,517,480,895
(171,379,755)

매입대출채권
499,868,561
(18,451,792)
274,590,955
(13,076,518)

대지급금
-
-
537,221
(537,221)

사모사채
82,226,000
(520,049)
30,000,000
(37,692)

기타대출채권
-
-
18,442,537
(227,874)

소 계
10,914,858,359
(245,694,286)
10,374,156,093
(185,259,059)

수취채권(기타자산)
지방채
17,113,022
-
14,352,875
-

회사채
-
-
4,393,202
(52,788)

소 계
17,113,022
-
18,746,078
(52,788)

수취채권(기타자산)
미수금
3,397,268,609
(541,609,833)
2,302,104,933
(13,548,162)

미수수익
174,366,094
(1,070,995)
152,240,505
(2,472,128)

소 계
3,571,634,703
(542,680,828)
2,454,345,438
(16,020,289)

합 계
14,503,606,084
(788,375,114)
12,847,247,609
(201,332,137)

21-3. 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

비손상
손상

기초
11,809,085,397
573,887,640
190,009,417
274,265,155
12,847,247,609

12개월 기대신용손실로 대체
84,892,825
(81,535,736)
(3,357,089)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(312,813,350)
328,281,531
(15,468,181)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(716,371,649)
(84,195,143)
800,566,792
-
-

실행 및 회수
1,533,158,666
(30,954,366)
(37,978,435)
259,434,518
1,723,660,383

기타
(8,999,204)
(5,851,416)
(52,131,254)
(320,034)
(67,301,908)

기말
12,388,952,685
699,632,510
881,641,250
533,379,639
14,503,606,084

<전기>
(단위: 천원)

구 분
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

비손상
손상

기초
11,873,552,653
409,760,118
109,712,064
310,483,003
12,703,507,838

12개월 기대신용손실로 대체
65,531,187
(62,923,140)
(2,608,047)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(182,180,534)
186,211,042
(4,030,508)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(83,569,133)
(23,597,030)
107,166,163
-
-

실행 및 회수
135,751,224
64,436,650
(20,230,255)
(36,217,848)
143,739,771

기말
11,809,085,397
573,887,640
190,009,417
274,265,155
12,847,247,609

21-4. 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

기대신용손실
비손상
손상

기초
57,221,796
22,663,135
108,696,490
12,750,716
201,332,137

12개월 기대신용손실로 대체
4,210,986
(3,555,487)
(655,499)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(9,173,555)
12,465,182
(3,291,627)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(26,662,341)
(21,007,163)
47,669,504
-
-

순전입(환입)(주)
70,656,605
18,358,649
561,992,374
6,021,109
657,028,737

기타
(10,871,918)
(2,542,110)
(56,251,698)
(320,033)
(69,985,759)

기말
85,381,573
26,382,206
658,159,544
18,451,792
788,375,115

(주)기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다

<전기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

기대신용손실
비손상
손상

기초
34,401,188
7,832,660
59,961,668
7,020,405
109,215,921

12개월 기대신용손실로 대체
1,470,046
(719,082)
(750,964)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,642,793)
3,347,401
(704,608)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(23,480,217)
(5,718,596)
29,198,813
-
-

실행 및 회수
47,473,572
17,920,752
20,991,581
5,730,311
92,116,216

기말
57,221,796
22,663,135
108,696,490
12,750,716
201,332,137

21-5. 연결기업의 대손충당금 설정대상채권 대비 대손충당금 설정내역

(단위: 천원, %)

구 분
당기말
전기말

대손충당금 설정대상채권
14,503,606,084
12,847,247,609

대손충당금
788,375,114
201,332,137

설정비율(%)
5.44
1.57

22. 관계기업 투자

22-1. 관계기업 투자의 내역

(단위: 천원)

피투자회사
지분율
당기말
전기말

취득원가
장부금액
장부금액

다우홍콩유한공사
43.42%

11,629,749

18,445,172
17,430,019

지엘쌍동도시개발주식회사(주1)
16.58%
724,630
2,401,325
10,879,711

미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합 (주1)
10.00%
5,000
1,585,784
1,061,092

한·영 이노베이션펀드 제1호
29.27%
715,390
4,355,018
8,521,829

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합(주1)
19.05%
1,000,000
910,185
925,971

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
23.81%
1,500,000
23,258
53,163

키움-신한이노베이션제1호투자조합
30.00%
4,155,000
4,236,041
6,505,155

이노폴리스2019세컨더리 투자조합
25.35%
1,152,000
2,620,512
3,041,909

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합(주1)
16.86%
1,000,000
686,954
677,076

프렌드신기술조합22호(주3)
-
-
-
1,864,510

SKS키움파이오니어사모투자합자회사(주3)
-
-
-
4,634,392

뉴젠-솔론1호 신기술투자조합(주3)
-
-
-
4,743,345

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
28.00%
33,040,000
32,177,542
30,683,368

키움뉴히어로1호펀드
30.00%
7,920,000
7,668,396
8,118,758

신한헬스케어 신기술투자조합제 5호(주3)
-
-
-
2,990,471

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
20.00%
2,000,000
1,999,190
1,999,651

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사(주1)
1.50%
2,779,107
2,942,644
3,197,059

키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사(주5)
100.00%
1,100,000
16,298
3,756,041

에스브바이오 제1호 PEF
23.53%
2,000,000
369,224
1,905,019

이베스트제이스신기술조합40호(주3)
-
-
-
1,979,059

팬아시아반도체소재홀딩스 PEF(주3)
-
-
-
4,728,265

키움우리금융신기술조합(주3)
-
-
-
1,906,506

키움성장15호세컨더리투자조합
43.00%
1,513,600
3,706,404
3,563,683

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
21.05%
2,292,267
3,393,740
3,493,839

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
25.23%
8,356,500
9,153,413
11,734,764

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
20.69%
4,000,000
825,995
5,055,850

에이피알-티그리스투자조합1호(주3)
-
-
-
1,914,897

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합(주3)
-
-
-
4,820,875

제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합(주1)
17.41%
350,000
340,486
343,714

뉴젠-솔론2호 신기술투자조합(주3)
-
-
-
3,445,802

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
46.69%
6,000,000
5,703,832
5,822,124

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
25.00%
5,000,000
4,762,764
4,854,404

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합(주1)
9.37%
854,468
830,979
1,478,525

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합(주1)
6.20%
1,550,000
1,619,920
1,509,271

스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사
32.43%
5,000,000
5,104,709
5,803,441

포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합
22.73%
2,500,000
2,379,193
2,426,762

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호(주1)
11.17%
1,000,000
739,028
969,842

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호(주1)
9.20%
7,000,000
5,328,600
6,678,802

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
23.44%
1,500,000
1,430,058
1,459,700

키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호
32.36%
2,000,000
1,909,253
1,947,862

코너스톤상생10호 신기술투자조합
27.78%
1,500,000
1,429,018
1,460,571

원신한글로벌신기술투자조합제2호
20.00%
2,600,000
2,478,624
2,530,044

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
21.51%
2,000,000
1,934,205
1,961,128

키움크리스제이호 사모투자합자회사(주1)
0.32%
100,000
97,740
98,730

BNW-키움 엔이엑스 PEF(주4)
65.00%
9,337,000
9,030,769
7,654,712

이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호(주3)
-
-
-
1,997,656

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합(주1)
7.58%
2,000,000
2,022,745
1,977,036

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사(주1)
17.16%
8,700,000
19,816,598
8,587,991

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합(주1)
16.26%
2,000,000
1,921,511
1,960,841

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
22.11%
3,870,000
3,503,866
1,003,131

미래에셋모빌리티투자조합1호
22.99%
2,000,000
1,948,750
1,979,241

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합(주1)
2.27%
200,000
192,896
197,246

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합(주3)
-
-
-
990,288

키움-프렌드 제5호(주3)
-
-
-
98,679

원신한글로벌신기술투자조합4호
32.79%
2,000,000
1,945,681
1,916,263

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
39.31%
25,137,950
23,773,613
12,869,755

더 채울 신기술투자조합 제1호(주4)
62.50%
2,000,000
1,944,383
1,978,981

프렌드 신기술사업투자조합 52호
47.92%
1,500,000
1,474,361
1,491,671

브레인에코사모투자합자회사
21.70%
23,000,000
22,745,584
22,922,559

에이티피이에스지 사모투자합자회사
26.37%
14,000,000
13,576,650
13,745,129

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
33.22%
5,000,000
4,866,312
4,939,573

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
20.00%
3,528,000
3,378,100
3,056,710

키움-신한이노베이션제2호투자조합
28.57%
5,044,000
6,007,091
7,509,497

엘케이디1호사모투자 합자회사(주1)
0.85%
900,000
881,777
894,601

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합(주1,2)
19.80%
2,000,000
1,948,347
-

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
22.22%
5,000,000
4,906,017
4,968,676

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합(주1)
7.60%
1,000,000
994,912
996,798

퓨처 헬스케어 신기술투자조합(주3)
-
-
-
5,000,000

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
21.15%
10,656,281
10,687,782
11,000,000

엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호(주2)
33.22%
1,000,000
975,540
-

카스피안-T 1호 신기술투자조합(주2,3)
-
-
-
-

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사(주2)
49.82%
1,655,549
1,650,954
-

원신한글로벌신기술투자조합 제7호(주2)
20.19%
2,300,000
2,258,580
-

키움-타임 애니메이션투자조합(주1,2)
15.32%
4,000,000
3,942,801
-

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합(주2)
21.40%
3,000,000
2,959,684
-

글로벌 소부장 신기술사업투자조합(주1,2)
4.55%
500,000
491,832
-

케이엘씨 신기술조합 제1호 (주1,2)
19.61%
2,000,000
1,973,312
-

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사(주2)
39.33%
7,000,000
7,045,657
-

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사(주2)
30.00%
1,665,000
1,413,632
-

로하스사모투자합자회사(주1,2)
8.76%
17,939,190
7,975,130
-

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합(주2)
26.00%
1,300,000
1,291,676
-

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합(주2)
21.98%
1,000,000
993,595
-

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드(주2)
23.33%
1,400,000
1,357,774
-

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합(주2)
25.00%
2,000,000
1,985,876
-

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호(주2)
24.10%
2,000,000
2,000,000
-

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호(주2,4)
51.55%
50,000,000
50,000,000
-

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호(주2)
37.74%
2,000,000
1,993,178
-

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합(주1,2)
15.42%
6,200,000
6,161,979
-

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호(주2)
29.85%
2,000,000
2,000,000
-

딥블루 제3호 사모투자합자회사(주2)
36.36%
2,000,000
1,999,029
-

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
25.02%
2,689,955
2,358,493
2,336,756

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
25.02%
1,793,304
1,570,218
1,556,336

플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁(주3)
-
-
-
1,035,946

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁(주3)
-
-
-
3,510,586

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호(주1)
20.00%
36,714,092
5,450,574
31,427,661

그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호
22.40%
1,139,572
1,041,687
978,297

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
45.73%
5,000,000
4,696,708
4,632,650

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
29.49%
1,438,500
187,129
1,553,827

브레인전문투자형사모투자신탁 34호
26.16%
382,090
712,890
2,603,856

파로스SG전문투자형사모투자신탁(주3)
-
-
-
1,007,057

아이온 엘피스 전문투자형 사모투자신탁(주3)
-
-
-
3,363,069

스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호(주3)
-
-
-
2,298,963

씨스퀘어드래곤멀티전략사모1호(주3)
-
-
-
3,234,581

브레인 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호(주3)
-
-
-
4,949,760

하나전문투자형사모부동산투자신탁43호
40.00%
3,000,000
3,207,712
3,231,408

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
29.77%
1,500,000
1,501,820
1,501,191

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
24.11%
13,500,000
14,555,159
13,525,156

릴라이언 코스닥벤처펀드
50.00%
1,500,000
1,941,123
1,622,894

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
21.16%
23,494,183
26,224,708
24,310,917

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
43.31%
55,050,000
54,942,408
51,921,977

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
39.73%
4,258,701
4,113,274
4,292,052

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
30.30%
6,666,000
6,658,634
3,028,068

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
26.53%
16,328,160
15,108,022
16,059,669

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
32.65%

5,220,216

4,666,491
3,746,656

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
22.28%
1,000,000
986,414
856,640

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
26.68%
9,480,000
9,610,473
9,289,858

한국투자베이직일반사모증권투자신탁116호(주3)
-
-
-
49,987,896

케이알일반사모부동산투자신탁제41호
20.54%
3,693,292
3,098,576
3,800,000

케이알사모부동산투자신탁제2호
21.47%
3,150,370
1
3,500,000

이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호
27.27%
3,000,000
3,248,547
2,995,161

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호(주2)
23.73%
2,000,000
2,221,679
-

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁(주2)
35.29%
1,968,414
1,480,915
-

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호(주2,4)
51.12%
100,000,000
106,832,145
-

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D(주2)
21.42%
3,070,245
3,116,936
-

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호(주2)
29.13%
3,000,000
4,074,429
-

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호(주2)
46.02%
10,000,000
10,591,425
-

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁(주2)
20.83%
3,619,020
3,916,155
-

스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호(주2)
52.91%
10,000,000
10,522,221
-

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호(주2)
26.06%
9,677,132
13,916,660
-

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호(주2,4)
51.18%
17,300,000
14,857,928
-

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호(주2,4)
59.76%
8,000,000
10,605,150
-

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호(주2,4)
56.57%
10,000,000
10,657,422
-

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호(주2)
43.36%
2,956,465
6,729,612
-

마이다스글로벌블루칩펀드(주2,3)
-
-
-
-

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호(주2,4)
66.67%
3,000,000
3,924,722
-

셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호(주2)
50.00%
2,000,000
1,959,484
-

보고NPL일반사모투자신탁 3호(주2)
21.58%
30,000,000
33,582,381
-

보고SS 일반사모투자신탁 2호(주2)
33.33%
20,020,000
19,336,144
-

엘에스이브이씨㈜(주1)
12.04%
19,999,996
23,864,198
20,092,319

넥스트레이드 주식회사(주1)
6.64%
9,700,000
8,892,279
9,454,971

합계

831,980,388

828,606,424
602,420,211

(주1)
지분율은 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하여 평가하고 있습니다.

(주2)
당기 중 신규로 관계기업대상에 포함되었습니다.

(주3)
당기 중 처분으로 관계기업대상에서 제외되었습니다.

(주4)

지분율이 50%를 초과하지만, 단독으로 자산운용을 지시하는 자를 교체하거나, 투자안에 대한 거부권을 보유하지 않음에 따라 관계기업대상에 포함하였습니다

(주5)
정관에 따라 청산 중인 회사입니다. 출자금 반납(분배)으로 인해 일시적으로 업무집행사원의 지분율이 100%가 되었습니다.

22-2. 관계기업의 요약 재무정보

<당기>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순이익

다우홍콩유한공사
42,509,334
171,033
7,960,036
1,366,150

지엘쌍동도시개발주식회사
155,479,074
140,997,487
-
(1,550,756)

미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합
15,861,558
3,716
4,953,990
4,951,165

한·영 이노베이션펀드 제1호
14,877,406
499
1,344,187
(804,629)

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
5,000,847
222,374
1
(82,874)

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
101,500
3,818
153
(5,964)

키움-신한이노베이션제1호투자조합
14,493,505
373,368
1,530,855
(4,713,712)

이노폴리스2019세컨더리 투자조합
10,360,135
23,670
1,039,621
962,704

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
4,209,329
134,871
20,027
13,905

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
117,526,297
2,606,505
2,430,088
5,336,334

키움뉴히어로1호펀드
25,927,651
366,329
1,527,904
(1,207)

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
9,998,259
2,310
-
(2,308)

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
198,018,401
1,842,185
25,509,949
24,318,646

키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사
28,776
12,478
1,048,128
776,560

에스브바이오 제1호 PEF
8,210,047
291,417
14
(177,700)

키움성장15호세컨더리투자조합
8,619,935
391
817,480
(927,027)

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
16,504,663
384,400
14,192
(476,594)

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
36,599,949
325,191
9,264,049
7,873,098

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
4,262,999
303,371
75
(19,108,525)

제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합
1,961,114
5,753
4,275
(16,340)

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
12,215,706
-
12,098
(253,343)

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
19,257,138
206,080
48,851
(366,557)

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
8,907,380
43,603
151,112
(21,476)

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
26,508,258
380,508
2,294,400
1,784,664

스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사
15,811,167
68,244
83
(2,154,854)

포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합
10,528,016
59,567
19,715
(209,303)

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호
6,698,230
82,892
16
(2,066,109)

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
57,960,647
31,157
14,438
(14,678,629)

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
6,137,781
36,202
9,961
(126,473)

키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호
5,934,586
34,996
12,536
(119,304)

코너스톤상생10호 신기술투자조합
5,203,084
58,620
610
(113,591)

원신한글로벌신기술투자조합제2호
12,436,570
43,452
6,636
(257,104)

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
9,069,879
75,823
31,355
(125,192)

키움크리스제이호 사모투자합자회사
30,477,968
80,790
7,760
(307,673)

BNW-키움 엔이엑스 PEF
13,892,895
-
1,588
(247,337)

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
26,674,604
4,717
1,025,903
588,069

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
115,489,961
7,029
65,945,341
65,430,134

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합
11,819,271
1,980
2,189
(241,884)

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
16,078,035
232,775
49,975
(895,293)

미래에셋모빌리티투자조합1호
8,551,322
74,260
19,245
(131,327)

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
8,561,216
44,843
2,225
(194,801)

원신한글로벌신기술투자조합4호
5,998,660
64,333
-
89,725

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
61,040,797
564,154
4,464,185
1,195,361

더 채울 신기술투자조합 제1호
3,111,012
-
542
(58,458)

프렌드 신기술사업투자조합 52호
3,086,629
10,129
1,828
(36,119)

브레인에코사모투자합자회사
104,827,640
165
313,408
(578,919)

에이티피이에스지 사모투자합자회사
51,510,684
16,390
1,664
(638,822)

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
14,647,598
-
29,871
(220,503)

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
16,998,322
107,821
1,411,774
(33,049)

키움-신한이노베이션제2호투자조합
21,189,310
164,493
5,875,311
5,189,613

엘케이디1호사모투자 합자회사
103,176,055
8,184
19,335
(1,500,446)

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
9,843,074
3,920
2,149
(260,357)

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
22,120,621
43,545
134
(281,967)

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
13,153,754
70,667
260,103
(24,804)

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
50,524,062
-
3,824
(1,475,938)

엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호
2,943,944
7,570
115
(63,952)

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사
3,324,325
10,188
662
(112,869)

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
11,184,881
-
-
(205,119)

키움-타임 애니메이션투자조합
25,874,444
137,810
1,541
(373,366)

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
13,836,361
4,774
5,922
(188,412)

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
10,824,784
4,485
16,962
(179,701)

케이엘씨 신기술조합 제1호
10,070,282
6,389
2,671
(136,108)

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
17,985,740
69,641
343,990
165,749

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
5,040,045
327,938
69
(837,894)

로하스사모투자합자회사
91,239,995
223,819
440,290
91,381

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
4,996,168
28,183
1,046
(32,015)

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합
4,523,607
2,750
101
(29,143)

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
5,969,987
150,956
55,467
(180,969)

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
7,946,338
2,836
51,666
(56,498)

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
8,300,000
-
-
-

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호
97,000,000
-
-
-

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
5,300,005
18,082
-
(18,078)

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
40,006,408
52,932
11
(246,524)

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
6,700,000
-
-
-

딥블루 제3호 사모투자합자회사
5,500,000
2,671
(2,671)
(2,671)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
9,436,578
10,187
794,420
882,278

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
6,282,616
6,791
549,936
585,380

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
45,443,605
16,958,607
15,014,529
(128,653,309)

그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호
4,767,397
116,962
377,426
(202,561)

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
10,269,951
24
150,183
141,812

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
634,656
-
100,390
(391,396)

브레인전문투자형사모투자신탁 34호
2,724,945
-
564,211
(1,023,838)

하나전문투자형사모부동산투자신탁43호
17,396,695
9,377,415
1,128,578
386,571

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
5,044,820
-
9,264
2,063

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
72,660,476
12,283,521
18,638,609
8,332,603

릴라이언 코스닥벤처펀드
3,886,850
4,604
653,563
813,434

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
123,954,736
12,758
48,346,916
10,907,772

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
345,363,560
218,511,969
13,190,889
13,587,201

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
10,351,947
-
116,325
(448,761)

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
22,000,839
25,143
837
(26,739)

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
58,325,573
1,389,360
14,531,339
2,234,240

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
14,302,287
10,093
3,542,739
2,494,770

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
4,426,751
22
586,097
585,604

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
36,756,709
730,908
5,392,260
641,274

케이알일반사모부동산투자신탁제41호
55,744,040
40,658,868
2,193,409
(2,595,840)

케이알사모부동산투자신탁제2호
48,577,752
33,872,448
2,884,932
(1,594,696)

이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호
11,949,550
38,211
-
911,338

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호
9,363,646
120
939,553
934,293

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁
4,473,442
277,066
5,664,776
(2,963,699)

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호
518,669,261
309,676,765
22,417,779
13,365,518

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D
16,510,699
1,961,993
4,544,204
688,624

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
14,014,589
25,716
3,787,686
3,688,874

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
23,016,251
127
1,285,876
1,285,221

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁
18,863,209
64,676
1,736,145
1,654,267

스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호
19,890,416
3,417
1,798,006
1,724,516

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
53,465,719
58,351
6,480,493
6,458,972

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
93,679,106
64,650,321
3,908,368
(4,771,215)

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
17,769,442
21,745
5,748,074
4,731,739

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
18,863,865
24,624
1,532,970
1,162,132

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
15,791,270
271,893
9,763,935
8,753,557

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
5,901,620
14,538
3,306,617
1,526,076

셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호
3,935,437
16,468
4,533
(81,031)

보고NPL일반사모투자신탁 3호
155,628,480
30,114
4,356,189
4,326,112

보고SS 일반사모투자신탁 2호
58,015,370
1,432,042
2,759,246
2,611,561

엘에스이브이씨㈜
91,632,129
17,333,583
67,154,323
9,330,996

넥스트레이드 주식회사
140,424,363
6,490,130
-
(8,431,904)

<전기>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순이익

다우홍콩유한공사
42,992,519
2,992,146
7,829,893
2,078,239

미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합
10,611,264
340
115,220
108,887

한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호
30,534,802
1,423,912
10,599,754
(4,561,384)

지엘쌍동도시개발주식회사
117,781,083
52,169,204
201,888,495
58,874,537

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
9,349,525
10,013
1,274,962
991,585

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
6,227,017
6,674
854,427
658,486

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
5,001,506
140,159
3
(85,622)

플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁
2,828,145
-
201
(1,459)

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
242,266
18,983
-
2,410

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
8,480,954
33
861,415
(341,107)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
177,783,171
20,644,863
10,152,433
8,723,553

에스티-클라우드 셀바이오 신기술조합
162,995
-
172
(931)

키움-신한이노베이션제1호투자조합
22,039,183
355,334
1,546,172
971,489

이노폴리스2019세컨더리 투자조합
12,020,386
21,745
331
(13,623)

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
4,193,779
178,717
19
(1,618,742)

프렌드신기술조합22호
5,010,272
69,320
20
(99,413)

그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호
4,617,927
286,163
477,637
23,762

SKS키움파이오니어사모투자합자회사
97,596,867
738,066
151
(3,324,962)

뉴젠-솔론1호 신기술투자조합
8,235,979
14,182
188
(2,793,659)

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
10,151,715
24
6,154
(479,304)

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
111,385,458
1,802,000
61,557
(7,969,398)

키움뉴히어로1호펀드
27,217,169
154,641
6,713
(615,020)

신한헬스케어 신기술투자조합제 5호
9,968,235
-
5,654,273
5,421,290

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
9,998,257
4
9
(2,308)

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
5,273,367
-
306,510
302,506

브레인전문투자형사모투자신탁 34호
10,016,638
5
210,784
(216,827)

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
214,704,653
1,567,383
4,036,370
2,523,799

키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사
29,025,070
385,259
519
(4,226,174)

파로스SG전문투자형사모투자신탁
2,070,761
6,295
37,537
(132,722)

아이온 엘피스 전문투자형 사모투자신탁
16,835,805
20,458
284,509
(5,295,704)

에스브바이오 제1호 PEF
8,219,891
123,561
38
(177,886)

이베스트제이스신기술조합40호
8,021,784
-
-
(122,259)

팬아시아반도체소재홀딩스 PEF
9,649,520
-
-
(175,025)

스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호
6,679,566
8,176
948,081
429,001

씨스퀘어드래곤멀티전략사모1호
15,040,262
35,054
4,665,190
(207,263)

키움프라이빗에쿼티우리제일호신기술사업투자조합
10,596,686
110,904
663
(221,546)

키움성장15호세컨더리투자조합
8,288,026
391
215,436
(2,455,848)

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
46,843,074
338,639
74,790
(2,311,198)

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
16,595,736
-
6,610,022
6,117,638

브레인 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호
14,995,704
621
2,239,849
150,745

하나전문투자형사모부동산투자신탁43호
17,535,231
9,456,712
1,176,280
638,745

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
5,107,913
-
3,459
2,130

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
65,599,900
9,495,548
9,479,394
4,387,776

릴라이언 코스닥벤처펀드
3,249,778
3,990
423,760
195,697

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
24,432,397
-
3,598,567
3,266,169

에이피알-티그리스투자조합1호
5,209,549
29,752
4,464
(108,992)

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
12,543,916
-
5,866
(278,531)

제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합
1,979,654
5,753
-
(18,937)

뉴젠-솔론2호 신기술투자조합
15,311,499
41,674
375
(161,493)

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
12,469,049
-
2,780
(262,607)

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
19,623,695
206,080
36,516
(395,235)

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
15,811,257
40,329
4,034
(169,716)

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
24,346,881
3,796
149
(509,586)

스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사
17,902,358
4,545
1,886,981
1,726,124

포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합
10,737,319
59,567
12,652
(216,483)

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호
8,681,779
333
600
(186,126)

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
72,608,119
-
12,343
(2,278,154)

한화-키움 핀테크 신기술투자조합
6,264,254
36,202
8,056
(130,255)

키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호
6,053,890
34,996
8,973
(124,549)

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합
12,060,227
1,052
464
(240,825)

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
114,910,096
12,989
16,244,822
5,529,723

코너스톤상생10호 신기술투자조합
5,288,341
30,286
797
(112,978)

원신한글로벌신기술투자조합제2호
12,650,222
-
2,659
(261,740)

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
9,195,071
75,823
5,999
(151,245)

키움크리스제이호 사모투자합자회사
30,705,071
-
1,458
(353,718)

BNW-키움 엔이엑스 PEF
11,776,480
-
1,672
(223,520)

이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호
8,490,040
-
171,327
(9,960)

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
26,071,938
4,717
40,471
(302,779)

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
50,047,256
-
759
(652,744)

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
337,364,913
217,486,923
9,138,939
(3,107,601)

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
11,116,420
-
36,570
2,481

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
10,000,000
6,376
-
(6,376)

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
60,505,489
-
10,548,052
3,841,994

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
12,594,699
22,097
1,581,566
(9,139,067)

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
4,778,131
241,748
37,854
(754,617)

미래에셋모빌리티투자조합1호
8,682,721
73,023
9,255
(90,302)

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
8,708,762
330
273
(121,568)

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합
15,399,309
330
2,245
(151,021)

키움-프렌드 제5호
3,256,747
330
159
(43,583)

원신한글로벌신기술투자조합4호
5,844,601
-
1,295
(255,399)

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
33,301,537
562,780
64,352
(1,469,063)

SKS IB신소재신기술투자조합 제1호
3,166,370
-
-
(33,630)

프렌드 신기술사업투자조합 52호
3,122,686
10,066
61
(17,380)

브레인에코사모투자합자회사
105,643,097
-
-
(356,903)

에이티피이에스지 사모투자합자회사
52,144,792
11,480
1,346
(966,688)

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
14,868,116
-
4,823
(181,884)

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
3,863,609
22
2,194
(645,947)

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
35,425,762
41,235
1,954,454
(383,264)

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
15,396,211
112,662
4,903
(716,450)

키움-신한이노베이션제2호투자조합
26,460,788
177,548
28,582
(1,716,760)

엘케이디1호사모투자 합자회사
104,676,516
8,199
-
(631,683)

한국투자베이직일반사모증권투자신탁116호
99,976,644
853
-
(24,209)

케이알일반사모부동산투자신탁제41호
16,500,000
-
-
-

케이알사모부동산투자신탁제2호
16,300,000
-
-
-

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
22,359,043
-
-
(140,957)

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
13,132,443
24,552
-
(42,109)

퓨처 헬스케어 신기술투자조합
16,010,000
-
-
-

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
52,000,000
-
-
-

엘에스이브이씨(주)
57,190,972
21,977,275
7,805,580
628,165

넥스트레이드 주식회사
142,549,494
140,082
-
(1,559,634)

이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호
10,982,252
-
-
-

22-3. 관계기업투자의 장부금액 변동

(단위: 천원)

구분
관계기업투자

당기
전기

기초
602,420,212
395,151,792

취득
319,674,114
323,245,242

처분
(118,321,313)
(112,299,175)

지분법손익
5,554,137
7,355,514

배당
(20,072,795)
(20,629,304)

대체
36,059,335
10,506,753

자본변동
3,292,734
(910,611)

기말
828,606,424
602,420,211

23. 유형자산

23-1. 유형자산의 장부금액 변동내용, 취득원가 및 상각누계액

<당기>
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분및폐기
상각
기타(주1)
기말
취득원가
상각누계액

토지
89,723,998
-
-
-
-
89,723,998
89,723,998
-

건물
7,467,758
77,598
(486,151)
(1,016,934)
(275,773)
5,766,498
20,096,874
(14,330,376)

차량운반구
39,904
-
(1)
(17,171)
1,753
24,485
286,630
(262,145)

비품
28,328,083
9,077,920
(26,435)
(10,638,826)
11,929
26,752,671
141,113,154
(114,360,483)

기타유형자산
1,743,930
546,377
(38)
(672,378)
-
1,617,891
6,940,480
(5,322,589)

합 계
127,303,673
9,701,895
(512,625)
(12,345,309)
(262,091)
123,885,543
258,161,136
(134,275,593)

(주1)
유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

<전기>
(단위: 천원)

구분
기초
취득
처분및폐기
상각
기타(주1)
기말
취득원가
상각누계액

토지
97,516,634
-
-
-
(7,792,636)
89,723,998
89,723,998
-

건물
8,751,038
-
-
(1,003,304)
(279,976)
7,467,758
20,685,560
(13,217,802)

차량운반구
68,855
-
-
(54,297)
25,346
39,904
596,613
(556,709)

비품
30,546,042
8,985,974
(29,985)
(11,140,796)
(33,152)
28,328,083
132,069,080
(103,740,997)

기타유형자산
1,919,714
530,324
(4)
(706,104)
-
1,743,930
6,426,282
(4,682,352)

합 계
138,802,283
9,516,298
(29,989)
(12,904,501)
(8,080,418)
127,303,673
249,501,533
(122,197,860)

(주1)
유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

23-2. 당기말 현재 보험가입내역

(단위: 천원)

보험종류
보험가입자산
부보금액
부 보 처

전자기기보험
전산장비
103,139,944
롯데손해보험(주)

화재보험
건물 등
9,860,214
한화손해보험(주) 등

기타
현금 등
29,102,235
삼성화재해상보험(주) 등

합 계
142,102,393

연결기업은 상기 보험 이외에 금융기관전문직업배상보험, 전자금융배상책임보험, 임원책임보상보험, 금융기관종합보험, 도난보험, 신원보증보험, 단체상해보험 등에 가입하고 있습니다.

24. 투자부동산

24-1. 투자부동산의 장부금액 변동내용, 취득원가 및 상각누계액

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(주1)
기말
취득원가
상각누계액

토지
240,802,831
-
(804,709)
-
(43,805,675)
196,192,447
196,192,447
-

건물
60,397,158
67,480
(919,788)
(2,355,568)
(41,224,078)
15,965,204
18,005,578
(2,040,374)

건설중인자산
24,068,158
40,024,145
-
-
-
64,092,303
64,092,303
-

합 계
325,268,147
40,091,625
(1,724,497)
(2,355,568)
(85,029,753)
276,249,954
278,290,328
(2,040,374)

(주1)
유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
기타(주1)
기말
취득원가
상각누계액

토지
200,743,963
724,054
(1,751,913)
-
41,086,727
240,802,831
240,802,831
-

건물
97,872,000
1,240,346
(557,376)
(5,138,903)
(33,018,910)
60,397,157
69,910,314
(9,513,156)

건설중인자산
-
24,068,158
-
-
-
24,068,158
24,068,158
-

합 계
298,615,963
26,032,558
(2,309,289)
(5,138,903)
8,067,817
325,268,146
334,781,303
(9,513,157)

(주1)
유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

24-2. 투자부동산 중 건물의 감가상각 방법은 정액법이고 내용연수는 20년입니다. 외부평가기관이 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 공시지가와 임대비율을 반영하여 산정한 토지와 건물의 공정가치는 281,180,321천원 입니다.

24-3. 투자부동산 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

임대료수익
7,578,671
11,345,744

직접운용비용
(2,680,079)
(5,203,393)

합 계
4,898,592
6,142,351

25. 무형자산

25-1. 무형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

상각후원가
손상차손누계액
장부금액
상각후원가
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
51,550,134
-
51,550,134
52,649,764
-
52,649,764

영업권
32,351,839
-
32,351,839
32,351,839
-
32,351,839

회원권
16,408,602
(4,152,341)
12,256,261
13,248,186
(148,067)
13,100,119

기타의 무형자산
11,079,789
-
11,079,789
9,095,316
-
9,095,316

합 계
111,390,364
(4,152,341)
107,238,023
107,345,105
(148,067)
107,197,038

25-2. 무형자산의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분및폐기
상각
기타
기말

소프트웨어
52,649,762
15,464,465
-
(16,564,093)
-
51,550,134

영업권
32,351,839
-
-
-
-
32,351,839

회원권
13,100,120
164,876
(749,039)
(31,650)
(228,046)
12,256,261

기타무형자산
9,095,317
5,285,221
(154,833)
(3,145,916)
-
11,079,789

합 계
107,197,038
20,914,562
(903,872)
(19,741,659)
(228,046)
107,238,023

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분및폐기
상각
기타
기말

소프트웨어
37,136,978
30,418,600
(560,130)
(14,355,348)
9,664
52,649,764

영업권
32,351,839
-
-
-
-
32,351,839

회원권
13,093,422
63,875
(25,550)
(31,628)
-
13,100,119

기타무형자산
8,750,240
2,627,203
-
(2,282,127)
-
9,095,316

합 계
91,332,479
33,109,678
(585,680)
(16,669,103)
9,664
107,197,038

25-3. 영업권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

키움저축은행
16,968,014
16,968,014

키움YES저축은행
12,443,639
12,443,639

키움투자자산운용
2,940,186
2,940,186

합 계
32,351,839
32,351,839

25-4. 영업권 손상평가연결실체는 사업결합을 통해 취득한 영업권에 대하여 손상평가를 수행하였습니다.손상평가시 사용된 회수가능가액은 사용가치를 기준으로 평가하였으며, 사용가치는 금융기관의 특성을 고려하여 전통적 접근법 중 현금흐름할인법(DCF)을 적용하였습니다.1) 평가기준일 및 예측기간회수가능가액 평가를 위한 평가기준일은 2023년 9월 30일이며, 사용가치 평가시 예측기간은 평가기준일 이후 5.25년으로 하였고, 예측기간 이후의 가치는 영구가치를 산출하였습니다.2) 할인율 및 영구성장율주주의 요구수익률 및 자기자본비용을 산정하여 할인율을 적용(키움저축은행과 키움YES저축은행: 10.05%, 키움투자자산운용: 12.87%)하였으며, 예측기간 이후 영구성장률은 1%를 적용하였습니다.3) 미래현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 GDP성장율, 소비자물가지수 상승률에 대한 사항입니다.

26. 사용권자산 및 리스부채

26-1. 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당기
전기

부동산
차량운반구
합계
부동산
차량운반구
합계

기초
17,117,192
1,853,422
18,970,614
8,842,300
1,780,383
10,622,683

취득
3,430,479
2,198,840
5,629,319
13,047,072
1,185,793
14,232,865

처분
(1,477,137)
(277,428)
(1,754,565)
(36,586)
(65,385)
(101,971)

상각
(4,963,066)
(1,492,012)
(6,455,078)
(4,756,944)
(1,047,368)
(5,804,312)

기타
2,678
-
2,678
21,349
-
21,349

기말
14,110,146
2,282,822
16,392,968
17,117,191
1,853,423
18,970,614

26-2. 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당기
전기

부동산
차량운반구
합계
부동산
차량운반구
합계

기초
15,867,208
1,686,293
17,553,501
8,592,188
1,646,354
10,238,542

신규
3,314,056
2,130,131
5,444,187
11,130,714
1,143,044
12,273,758

상각
745,766
96,369
842,135
600,739
43,866
644,605

지급
(4,732,434)
(1,352,854)
(6,085,288)
(4,715,911)
(1,112,664)
(5,828,575)

기타
(1,401,023)
(220,810)
(1,621,833)
259,478
(34,307)
225,171

기말
13,793,573
2,339,129
16,132,702
15,867,208
1,686,293
17,553,501

26-3. 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당기
전기

사용권자산의 감가상각비
6,455,078
5,804,312

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
842,135
644,605

단기리스 및 소액자산 관련 리스료
859,146
934,745

당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 6,085,288천원 및 5,828,575천원입니다.26-4. 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

1년 이내
1년 초과5년 미만
합계
1년 이내
1년 초과5년 미만
합계

부동산
4,180,830
10,048,444
14,229,274
4,044,197
13,335,882
17,380,079

차량운반구
1,325,257
1,146,671
2,471,928
785,687
616,931
1,402,618

합계
5,506,087
11,195,115
16,701,202
4,829,884
13,952,813
18,782,697

27. 기타자산

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

미수금
3,397,268,609
2,302,104,932

미수수익
174,366,094
152,240,505

선급금
74,963,182
62,770,845

선급비용
67,721,615
51,015,874

보증금
10,113,120
6,531,632

기타
64,072,826
69,618,915

소 계
3,788,505,446
2,644,282,702

현재가치할인차금
(24,930)
(34,105)

대손충당금
(542,680,828)
(16,020,289)

합 계
3,245,799,688
2,628,228,309

28. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

28-1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

매도유가증권:

주식
1,550,809,788
1,698,966,186

채권
12,768,772
284,735,356

기타
-
70,732

소 계
1,563,578,560
1,983,772,274

매도파생결합증권:

주가연계증권
4,162,958,127
3,813,484,724

상장지수증권
33,456,281
91,985,760

기타파생결합증권
608,834,305
915,870,833

소 계
4,805,248,713
4,821,341,317

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(16,223,639)
(36,836,330)

기타파생결합증권
(2,691,838)
(9,323,935)

소 계
(18,915,477)
(46,160,265)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
11,201,261
(4,499,717)

기타파생결합증권
10,534,435
1,906,048

소 계
21,735,696
(2,593,669)

합 계
6,371,647,492
6,756,359,657

28-2. 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
4,110,129,872
4,127,788,909
4,162,958,127
3,915,215,935
3,911,941,972
3,813,484,724

상장지수증권
29,966,590
29,966,590
33,456,281
100,246,260
100,246,260
91,985,760

기타파생결합증권
712,427,137
725,971,839
608,834,305
1,022,911,230
1,027,492,147
915,870,833

합 계
4,852,523,599
4,883,727,338
4,805,248,713
5,038,373,425
5,039,680,379
4,821,341,317

28-3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

계약상만기상환금액
장부금액
차이금액
계약상만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
4,110,129,872
4,162,958,127
(52,828,255)
3,915,215,935
3,813,484,724
101,731,211

상장지수증권
33,373,121
33,456,281
(83,160)
91,817,227
91,985,760
(168,533)

기타파생결합증권
712,427,137
608,834,305
103,592,832
1,022,911,230
915,870,833
107,040,397

합계
4,855,930,130
4,805,248,713
50,681,417
5,029,944,392
4,821,341,317
208,603,075

28-4. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초 미상각금액
(2,593,668)
(8,056,995)

신규 발생금액
41,026,202
16,136,840

당기 손익계산서 반영금액
(16,696,838)
(10,673,514)

기말 미상각금액
21,735,696
(2,593,669)

28-5. 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
4,805,248,713
4,821,341,317

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
(40,410,739)
(28,711,683)

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
(22,110,408)
(13,922,880)

당기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 5,719,079백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 31,411백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 (-)23,563백만원입니다.

29. 예수부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
8,211,317,928
7,185,886,942

원화장내파생상품거래예수금
705,760,589
829,640,239

외화장내파생상품거래예수금
229,895,020
249,492,455

저축자예수금
3,564,302,632
3,948,430,087

집합투자증권투자자예수금
257,639,205
265,125,087

금현물투자자예수금
13,071,293
11,256,750

기타고객예수금
49,766
52,769

외화예수금
2,548,647,869
1,697,789,291

소 계
15,530,684,302
14,187,673,620

수입담보금
신용대주담보금
17,248,666
38,348,472

기타수입담보금(주1)
1,215,793,208
1,040,803,482

소 계
1,233,041,874
1,079,151,954

기타예수부채
기타예수부채
584,499
859,557

합 계
16,764,310,675
15,267,685,131

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

30. 차입부채

30-1. 차입부채 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

콜머니
450,000,000
520,000,000

은행차입금
306,400,000
329,700,000

증금차입금
1,857,816,771
2,149,955,478

환매조건부매도
9,838,046,702
8,565,538,884

전자단기사채
1,713,470,699
2,529,739,706

사채
2,278,255,927
1,915,348,716

후순위사채
99,949,993
99,936,865

기업어음
3,105,068,918
1,510,000,000

기타
376,638,315
100,431,434

합 계
20,025,647,325
17,720,651,083

30-2. 콜머니의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

한국투자신탁운용 외
3.60 ~ 4.05
450,000,000
520,000,000

30-3. 증금차입금 및 은행차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
4.08
1,500,816,771
1,982,955,478

기타증금차입금
한국증권금융
3.78 ~ 5.36
357,000,000
167,000,000

은행차입금
산업은행 외
3.26 ~ 7.34
306,400,000
329,700,000

합 계
2,164,216,771
2,479,655,478

30-4. 기업어음 및 기타차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

기업어음
KB증권 외
3.93 ~ 6.90
3,105,068,918
1,510,000,000

기타차입금
한국투자캐피탈 외
2.72 ~ 6.60
376,638,315
100,431,435

합 계
3,481,707,233
1,610,431,435

30-5. 환매조건부매도의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

대고객
-
3.30 ~ 3.50
2,012,832,280
1,720,443,884

대기관
하나은행 외
3.62
7,825,214,422
6,845,095,000

합 계
9,838,046,702
8,565,538,884

30-6. 전자단기사채의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)(주1)
당기말
전기말

부국증권 외
3.98 ~ 5.53
1,713,470,699
2,529,739,706

(주1)
매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용

30-7. 사채 및 전환사채의 내용

(단위: 천원)

구 분
연이자율(%)
당기말
전기말

공모사채
2.62 ~ 7.29
1,928,000,000
1,569,600,000

사모사채
3.48 ~ 7.07
301,500,000
297,600,000

후순위사채
4.00
100,000,000
100,000,000

외화사채
4.52 ~ 5.50
51,574,542
50,676,404

소 계
2,381,074,542
2,017,876,404

사채발행차금
(2,868,622)
(2,590,823)

합 계
2,378,205,920
2,015,285,581

31. 순확정급여부채31-1. 순확정급여부채의 구성 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

확정급여채무
44,193,457
36,768,871

사외적립자산
(57,035,018)
(41,269,821)

순확정급여부채(자산)
(12,841,561)
(4,500,950)

31-2. 확정급여채무 현재가치의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
36,768,871
39,567,821

당기근무원가
6,500,882
7,604,787

이자비용
1,751,659
1,057,249

확정급여부채의 재측정요소
2,108,184
(7,112,390)

할인율 변화에 의한 효과
1,971,916
(5,153,264)

인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(20,027)
168,473

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(1,140,638)
(3,340,477)

경험조정으로 인한 보험수리적손익
1,296,933
1,212,878

퇴직금 지급
(2,916,808)
(4,089,971)

기타
(19,331)
(258,625)

기말
44,193,457
36,768,871

31-3. 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
(41,269,821)
(34,212,277)

실제 회사의 납입부담금
(16,921,385)
(11,089,301)

사외적립자산의 기대수익
(2,018,091)
(917,118)

재측정요소
(392,513)
1,054,282

운용수수료
58,872
50,199

지급액
3,476,089
3,585,770

기타
31,831
258,624

기말
(57,035,018)
(41,269,821)

31-4. 사외적립자산의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

은행 예금 등
50,927,278
35,403,149

투자펀드
6,107,740
5,480,925

채권
-
374,855

기타
-
10,892

합 계
57,035,018
41,269,821

31-5. 보험수리적평가의 주요 가정

구 분
당기말
전기말

할인율
3.89% ~ 5.45%
4.94% ~ 6.22%

사망률(주1)
0.002% ~ 0.099%
0.002% ~ 0.099%

퇴직률(주1)
5.69% ~ 39.44%
5.69% ~ 37.04%

예정급여상승률
1.41% ~ 6.00%
0.40% ~ 7.00%

(주1)
사망률과 퇴직률 등은 확정급여부채 설정대상자의 연령별, 직급별로 적용되는 가정이 다르므로 최대와 최소의 범위로 표시하였습니다.

31-6. 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석

(단위: 천원)

구분
당기
전기

1%p 증가
1%p 감소
1%p 증가
1%p 감소

할인율
(2,799,388)
3,199,838
(2,444,044)
2,478,347

예정급여상승률
3,141,676
(2,803,259)
2,561,737
(2,553,316)

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 각각의 가정이 변동할 때의 확정급여채무 증감액을 나타냅니다. 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 순확정급여부채 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다.31-7. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 7,078백만원이고, 확정급여채무의 가중평균 만기는 최단 6.0년에서 최장 10.25년 (전기: 최단 6.1년에서 최장 10.25년) 입니다.31-8. 당기에 확정기여형 퇴직연금제도 관련 당기손익에 인식한 금액은 2,790백만원(전기: 2,576백만원)입니다.

32. 충당부채32-1. 충당부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

채무보증충당부채
75,552
49,533

미사용약정충당부채
2,775,268
1,087,318

비금융보증충당부채
-
2,607

복구충당부채
1,447,216
1,430,480

기타충당부채
-
2,663,092

합 계
4,298,036
5,233,030

32-2. 금융보증계약 및 난외약정의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
2,091,698,242
60,663,081
793,301
2,153,154,624

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
10,435,302
(10,435,302)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(77,404,043)
77,870,430
(466,387)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(2,737,510)
(1,196,288)
3,933,798
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
374,190,168
2,859,860
42,037
377,092,065

제거된 금융자산
(440,273,251)
(28,700,993)
(368,951)
(469,343,195)

기타변동
(402,794,618)
(46,986,470)
(2,439,839)
(452,220,927)

기말 총 약정금액
1,553,114,290
54,074,318
1,493,959
1,608,682,567

<전기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
2,027,129,862
60,062,973
2,648,612
2,089,841,447

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
26,738,964
(24,293,388)
(2,445,576)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
(57,947,712)
57,947,907
(195)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
(545,600)
-
545,600
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
417,982,595
3,713,173
-
421,695,768

제거된 금융자산
(300,187,794)
(2,945,144)
-
(303,132,938)

기타변동
(21,472,073)
(33,822,440)
44,860
(55,249,653)

기말 총 약정금액
2,091,698,242
60,663,081
793,301
2,153,154,624

32-3. 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초 기대신용손실액
3,178,415
150,853
473,283
3,802,551

12개월 기대신용손실로 대체
33,205
(33,205)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(112,707)
240,124
(127,417)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(200,236)
(501)
200,737
-

충당금 전입(환입)
(406,547)
(210,581)
(334,603)
(951,731)

기타변동
-
-
-
-

기말 기대신용손실액
2,492,130
146,690
212,000
2,850,820

<전기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

기초 기대신용손실액
1,975,876
213,010
738,978
2,927,864

12개월 기대신용손실로 대체
836,471
(154,155)
(682,316)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(102,979)
101,985
994
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

충당금 전입(환입)
605,355
(6,244)
415,626
1,014,737

기타변동
(136,307)
(3,744)
-
(140,051)

기말 기대신용손실액
3,178,416
150,852
473,282
3,802,550

32-4. 복구충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분
당기
전기

기초
1,430,480
1,468,288

증가
52,142
197,258

감소
(103,621)
(269,046)

상각
68,215
33,980

기말
1,447,216
1,430,480

33. 기타부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

미지급금
2,895,321,114
2,042,103,248

미지급비용
292,176,978
239,875,862

미지급배당금
-
144,922

임대보증금
630,170
3,512,649

선수금
977,491
334,306

선수수익
55,399,931
41,539,272

제세예수금
16,515,542
15,505,406

금융보증부채
203,381
141,311

요구불상환지분
330,708,059
398,142,776

기타
32,664,324
63,509,288

합 계
3,624,596,990
2,804,809,040

34. 자본금34-1. 자본금의 내역

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

발행주식수
26,226,706주
2,818,273주
26,219,513주
2,825,466주

자본금
131,133,530
14,091,365
131,097,565
14,127,330

34-2. 우선주의 세부내역

구 분
Tranche A
Tranche B

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-
-

기타주식 (주)
166,203
2,659,263

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
26,191,009
26,191,009

기타주식 (주)
-
-

4. 자금조달의 목적
운영자금 (원)
39,999,577,401
399,998,362,671

5. 증자방식
제3자 배정 증자

6. 상환에 관한 사항
상환조건
본건 주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능

상환기간
2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일
2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일

7. 전환에 관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임

전환청구기간
2026년 7월 30일 ~ 2031년 6월 30일
2022년 6월 30일 ~ 2031년 6월 30일

전환으로 발행할 주식의 종류
키움증권(주) 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
166,203
2,659,263

8. 의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

9. 이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

35. 기타자본항목

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

연결자본잉여금
보통주 주식발행초과금
612,613,554
611,568,796

우선주 주식발행초과금
424,732,644
425,778,401

자기주식처분이익
45
45

기타
1,534,471
1,532,905

소 계
1,038,880,714
1,038,880,147

연결자본조정
자기주식
(159,640,035)
(123,332,847)

기타
(24,406,075)
(24,406,075)

소 계
(184,046,110)
(147,738,922)

연결기타포괄손익누계액
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

관계기업투자자본변동
5,758,402
2,465,668

해외사업환산손익
1,571,608
144,755

파생상품평가손익
(68,392)
590,859

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익
(794,986)
(1,348,311)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련손익
19,403,190
(1,052,824)

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익 (신용위험조정)
(16,273,260)
(10,094,088)

확정급여제도의 재측정요소
(8,242,980)
(6,821,832)

소 계
1,353,582
(16,115,773)

합 계
856,188,186
875,025,452

36. 연결이익잉여금

36-1. 연결이익잉여금의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

법정준비금(주1)
77,428,638
63,896,036

선물거래책임준비금
25,493
25,493

대손준비금
83,424,236
53,657,907

미처분연결이익잉여금
3,698,399,096
3,418,198,184

합 계
3,859,277,463
3,535,777,620

(주1)
보고기간종료일 현재 법정준비금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

36-2. 미처분연결이익잉여금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
3,418,198,184
3,028,111,552

배당금
(89,218,468)
(104,778,225)

이익준비금 적립
(13,532,602)
(13,666,236)

대손준비금 적립(환입)
(29,766,329)
185,906

지배주주지분 순이익
436,281,443
507,326,120

기타
(23,563,132)
1,019,067

기말
3,698,399,096
3,418,198,184

36-3. 지배기업의 보통주 및 우선주 주주에 대한 배당금 산정내역

구 분
당기
전기

보통주
우선주(3차)
우선주(4차)
보통주
우선주(3차)
우선주(4차)

배당받을 주식수(주1)(주2)
24,458,100주
166,203주
2,652,070주
24,819,513주
166,203주
2,659,263주

주당액면금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

액면배당률
60.0%
187.7%
99.3%
60.0%
187.7%
99.3%

배당금총액(천원)
73,374,300
1,559,983
13,164,241
74,458,539
1,559,983
13,199,946

(주1)
배당금 산정과 배당성향 계산시 사용된 주당배당금, 발행주식수 및 당기순이익은 지배기업인 키움증권의 별도재무제표 기준으로 산출된 금액(또는 주식수) 입니다.

(주2)
당기말 및 전기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 자기주식이 제외되어 있습니다.

36-4. 지배기업의 보통주 및 우선주 배당성향

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

배당금총액
88,098,525
89,218,468

당기순이익(주1)
338,377,542
493,104,212

배당성향
26.04%
18.09%

(주1)
배당금 산정과 배당성향 계산시 사용된 주당배당금, 발행주식수 및 당기순이익은 지배기업인 키움증권의 별도재무제표 기준으로 산출된 금액(또는 주식수) 입니다.

36-5. 대손준비금연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

36-5-1. 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

대손준비금 기적립액
83,424,236
53,657,906

대손준비금 적립예정금액
18,625,802
29,766,329

대손준비금 잔액
102,050,038
83,424,235

36-5-2. 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당기
전기

대손준비금 반영전 당기순이익
436,281,443
507,326,120

대손준비금 전입액
(18,625,802)
(29,766,329)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
417,655,641
477,559,791

대손준비금 반영후 주당조정이익
16,857
19,023

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
16,081
17,461

(주1)
상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

36-5-3. 이익잉여금처분계산서

제25(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제24(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

(단위: 천원)

계정과목
당기
전기

처분예정일 : 2024년 3월 28일
처분확정일 : 2023년 3월 28일

처분전이익잉여금

3,130,047,081

2,950,271,364

전기이월이익잉여금
2,815,232,670

2,456,148,085

신용위험평가
(23,563,131)

1,019,067

당기순이익
338,377,542

493,104,212

이익잉여금 처분액

(101,760,273)

(135,038,694)

이익준비금
(8,809,853)

(8,921,847)

대손준비금
(4,851,895)

(36,898,378)

배당금 현금배당금 주당배당금(률) 당기: 보통주 - 3,000원(60.0%) 우선주(3차) - 9,386원(187.7%) 우선주(4차) - 4,963원(99.3%) 전기:보통주 - 3,000원(60.0%) 우선주(3차) - 9,386원(187.7%) 우선주(4차) - 4,963원(99.3%)
(88,098,525)

(89,218,468)

차기이월미처분이익잉여금

3,028,286,808

2,815,232,670

지배기업의 별도재무제표 기준의 이익잉여금처분계산서입니다.

37. 우발부채 및 약정사항

37-1. 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분
예치기관
담보제공금액

당기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
1,934,120,891
1,652,880,802

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
290,990,711
314,013,718

장내파생상품매매증거금(주3)
한국거래소
1,674,066
-

대차거래이행보증금(주4)
한국예탁결제원
10,299,454
97,960,231

유통금융차주담보금(주5)
한국증권금융(주)
17,248,666
38,348,472

유통금융담보금(주6)
한국증권금융(주)
300,000,000
395,000,000

장기성예금(주7)
(주)신한은행 외
605,000,000
245,000,000

지급준비예치금
저축은행중앙회
131,490,474
159,943,794

담보예치금(주8)
하나증권 외
425,010,220
560,097,990

기타예치금(주9)
(주)신한은행 외
981,592,964
519,180,613

소 계
4,697,427,446
3,982,425,620

당기손익-공정가치측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
7,707,835,381
7,010,578,890

손해배상공동기금
한국거래소
135,733
424,722

소 계
7,707,971,114
7,011,003,612

합 계
12,405,398,560
10,993,429,232

(주1)
연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2)
연결기업은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3)
연결기업은 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 당사의 주가지수 파생상품거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다.

(주4)
연결기업은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
연결기업은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
연결기업은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주7)
연결기업의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주8)
연결기업은 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당기말 143,510,220천원 및 전기말 229,761,490천원입니다.

(주9)
금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당기말 971,458,277천원 및 전기말 507,763,888천원이며, 당좌개설보증금은 당기말 28,000천원 및 전기말 28,000천원입니다.

37-2. 선물거래 등 영업활동과 관련하여 연결기업이 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분
제공목적
제공처
당기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
11,881,972
50,711,970

증권대차
한국예탁결제원 등
4,603,512,881
4,218,171,198

당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품)
장외파생상품매매증거금(주1)
한화투자증권 등
210,661,137
446,837,499

대차거래중개
한국증권금융 등
2,624,157,624
1,327,947,622

증권대차(주2)
한국예탁결제원 등
313,788,816
413,220,634

장외파생증거금
한국거래소
34,851,925
49,548,839

장외파생공동기금
한국거래소
4,584,929
1,525,960

증권시장거래증거금
한국거래소
160,332,385
88,909,780

장내파생상품증거금
한국거래소
619,197,479
391,796,484

유통금융부담보
한국증권금융
152,918,544
435,188,985

환매조건부매도담보(주3)
한국예탁결제원 등
7,841,175,013
7,872,239,895

선물손해배상공동기금
한국거래소
157,065,210
177,388,700

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 등
10,299,454
93,100,000

증권대주업무
증권금융
17,248,666
38,348,472

유통금융차입
증권금융
300,000,000
395,000,000

증권대차
미래에셋증권 등
281,500,000
324,000,000

CFD거래담보
모건스탠리
143,510,220
229,761,490

장외파생상품매매증거금
UBS
-
6,336,500

기타자산
대차거래중개
한국증권금융
-
95,260,777

합 계
17,486,686,255
16,655,294,805

(주1)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 147,100,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 상기 담보제공자산 292,500,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주3)
연결기업은 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 2,295,234,909천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

37-3. 연결기업이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역

(단위: 천원, IDR)

구 분
금융기관
약정한도금액

어음할인차입약정
일반자금재원
한국증권금융 등
602,736,311

청약증거금재원
한국증권금융
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
한국증권금융 등
905,263,214

건별
한국증권금융
270,000,000

증권유통금융약정
한국증권금융
2,000,000,000

기관운영자금대출약정
한국증권금융
173,000,000

채권인수금융약정
한국증권금융
97,000,000

일중거래자금대출약정
한국증권금융
200,000,000

기타대출약정
농협은행 등
245,500,000

예금담보한도대출
Bank KB Bukopin Indonesia
IDR 65,000,000,000

일중대출한도약정
저축은행중앙회
4,000,000

Bank Woori Saudara Indonesia
IDR 100,000,000,000

CIMB Niaga Indonesia
IDR 50,000,000,000

OK Bank
IDR 50,000,000,000

당좌대출
KEB Hana Bank Indonesia
IDR 70,000,000,000

37-4. 당기말 현재 연결기업은 우리은행과 1,800억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 연결기업은 우리은행과 3,000억원 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다. 신한은행에 당사 사옥 담보로 1,200억원의 추가 차입한도 약정을 맺고 있습니다.37-5. 당기말 현재 연결기업은 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 77건에 대하여 4,942,610천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 4,942,610천원 입니다.37-6. 당기말 현재 연결기업과 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 554건(76,492,670천원), 피고인 12건(6,328,974천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

37-7. 당기말 현재 연결기업이 제공한 매입약정 및 매입확약 내역

(단위: 천원)

구 분
제공받는 자
약정잔액

매입확약(주1)
히어로즈브이원제십이차(주) 외 4개사
62,000,000

(주1)
발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 연결기업이 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다.

37-8. 당기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역

(단위: 천원)

구 분
제공받는 자
약정잔액

기타인수약정
신한카드 외 5건
595,000,000

우선손실충당약정(주1)
신한캐피탈 외 9건
4,799,084

출자약정(주2)
메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 55건
203,711,188

합 계
803,510,272

(주1)
연결기업이 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.

(주2)
출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 출자이행 청구에 따라 수시로 출자이행하기로 한 약정입니다.

37-9. 당기말 현재 연결기업이 제공한 미사용한도는 624,209,490천원입니다.

37-10. 당기말 현재 연결기업의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내용
금액
비고

지급준비예치금
예치금
131,490,474
상호저축은행중앙회

당기손익-공정가치측정금융자산
국공채 및 지방채
10,057,580

상각후원가측정금융자산
국공채 및 지방채
17,113,022

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
국공채 및 지방채
18,479,351

합 계
177,140,427

연결기업은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.

37-11. 연결기업은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
담보제공액

지급준비예치금
상호저축은행중앙회
4.32
27,000,000

중앙회예치금
상호저축은행중앙회
3.60 ~ 3.95
20,740,000

합 계
47,740,000

37-12. 연결기업은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 14,000,000천원이며, 미발행금액은 3,500,800천원입니다. 또한, 내국환 업무협약을 33,740,000천원 한도로 체결하고 있습니다.

37-13. 당기말 현재 연결기업은 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.37-14. 당기말 현재 연결기업이 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원 현지화)

제공한자
당기말

(주)다우기술
100,000,000

KB국민은행
USD 20,000,000

우리은행
USD 20,000,000

37-15. 당기말 현재 연결기업의 금융기관 차입을 위하여 특수관계자인 (주)다우기술로부터 키움증권(주) 발행 기명식 보통주 440,000주를 담보로 제공받고 있습니다.

37-16. 당기말 현재 연결기업은 한국증권금융 등에 1,362억원의 약속어음 3매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.

38. 예수유가증권 및 차입유가증권

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
100,644,078,609
77,472,381,852
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
13,050,001,015
11,665,328,009
매도기준가격

저축자유가증권
188,341
220,795
공정가액

소 계
113,694,267,965
89,137,930,656

차입유가증권:

주식
6,099,258,704
7,441,372,827
공정가액

채권
3,113,959,833
1,351,327,203
공정가액

소 계
9,213,218,537
8,792,700,030

합 계
122,907,486,502
97,930,630,686

39. 대여유가증권

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

자기분
2,661,003,894
3,323,142,178

예탁분(주1)
7,241,138,164
2,935,558,924

합 계
9,902,142,058
6,258,701,102

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 322,350,000천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

40. 특수관계자

40-1. 당기말 현재 연결기업의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분
회사명

최상위 지배기업
다우데이타

지배기업
다우기술

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합, 지엘쌍동도시개발주식회사, 미래창조다우키움시너지 M&A·세컨더리투자조합 , 한·영 이노베이션펀드 제1호, 키움증권-오비트 1호 신기술투자조합, 키움-라이프코어 1호 신기술투자조합, 키움-신한이노베이션제1호투자조합, 이노폴리스2019세컨더리 투자조합, 키움-VEP 1호 신기술사업투자조합, 키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합, 키움뉴히어로1호펀드, 큐더스패밀리 1호 신기술투자조합, 한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사, 키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사, 에스브바이오 제1호 PEF, 키움성장15호세컨더리투자조합, 신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사, 키움뉴히어로2호기술혁신펀드, 해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합, 제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합, 아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호, 미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호, 교보 키움 신소재 신기술사업투자조합, 엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합, 스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사, 포워드-키움-씨앤티 신기술투자조합, 키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호, 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호, 한화-키움 핀테크 신기술투자조합, 키움-씨앤티 신기술사업투자조합 제1호, 코너스톤상생10호 신기술투자조합, 원신한글로벌신기술투자조합제2호, 미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호, 키움크리스제이호 사모투자합자회사, BNW-키움 엔이엑스 PEF, 키움-수성 제1호 신기술사업투자조합, 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사, 디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합, 키움-비하이 스마트이노베이션 PEF, 미래에셋모빌리티투자조합1호, 키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합, 원신한글로벌신기술투자조합4호, 아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사, 더 채울 신기술투자조합 제1호, 프렌드 신기술사업투자조합 52호, 브레인에코사모투자합자회사, 에이티피이에스지 사모투자합자회사, 에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사, 키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드, 키움-신한이노베이션제2호투자조합, 엘케이디1호사모투자 합자회사, 더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합, 비엔더블유 에이스 사모투자합자회사, 키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합, 엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합, 엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호, 브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사, 원신한글로벌신기술투자조합 제7호, 키움-타임 애니메이션투자조합, 스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합, 글로벌 소부장 신기술사업투자조합, 케이엘씨 신기술조합 제1호 , 엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사, 케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사, 로하스사모투자합자회사, 뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합, 코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합, 키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드, 키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합, 케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호, 케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호, 아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호, 제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합, 에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호, 딥블루 제3호 사모투자합자회사, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호, 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호, 그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호, 아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁, 브레인전문투자형사모투자신탁 33호, 브레인전문투자형사모투자신탁 34호, 하나전문투자형사모부동산투자신탁43호, 모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호, 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호, 릴라이언 코스닥벤처펀드 , 마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호, 제이알일반사모부동산투자신탁 32호, 브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호, 코람코일반사모부동산투자신탁제143호, 베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호, KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F, 블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호, 케이알일반사모부동산투자신탁제41호, 케이알사모부동산투자신탁제2호, 이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호, 칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호, NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁, 한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호, The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D, 신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호, 라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호, NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁, 스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호, 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호, 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호, 씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호, 스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호, 브레인코스닥벤처사모투자신탁1호, 스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호, 셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호, 보고NPL일반사모투자신탁 3호, 보고SS 일반사모투자신탁 2호, 엘에스이브이씨㈜, 넥스트레이드 주식회사

기타특수관계자
키움이앤에스, 사람인 (구, 사람인에이치알), 한국정보인증, 이머니, 키다리스타(구.키다리스튜디오), 미래테크놀로지, 이매진스, 사람인에이치에스, 게티이미지코리아, 키움에셋플래너, 다우재팬, 와이즈버즈, 키움-엠포드 에이아이 1호 신기술사업투자조합, 프렌드 신기술사업투자조합 36호, 하랑바이오신기술투자조합 2호, 프렌드 신기술사업투자조합 24호, 키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합, 에스더블유알 신기술조합, IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합, 다우키움이노베이션, 브레인IW일반사모투자신탁41호, KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁 6호, 브이아이보험연계증권사모증권투자, 엠제이 기업재무안정사모투자합자회사, 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사, 레진엔터테인먼트, 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호, 키움프런티어일반사모증권투자신탁제11호[채권], 키움글로벌얼터너티브증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F, 키움글로벌얼터너티브증권투자신탁[혼합-재간접형]A, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제1호[파생형] Class C-I, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제2호[파생형] Class C-I, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제3호[파생형] Class C-I, 키움히어로즈유럽오피스부동산투자신탁제4호[파생형] Class C-I, 키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C-F, 키움장대트리플플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-F, 키움키워드림TDF2050증권투자신탁제1호[혼합-재간접형]C-F, 키움마이불마켓증권투자신탁제1호[주식-파생형]A, 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제3호, 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호, 키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호, 키움나스닥100ETF SmartInvestor분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] Class C-F, 키움 장기채권ETF Smart Investor 분할매수 증권투자신탁[채권-재간접형] Class C-F, 키움New스마트인베스터분할매수증권투자신탁제1호[혼합-재간접형]Class C-F, 키움PTR특허가치나스닥액티브증권자투자신탁(UH)[주식] Class C-F, 키움글로벌구독경제증권자투자신탁제2호(H)[주식] Class C-F, 키움히어로즈미국물류포트폴리오부동산투자신탁제1호[재간접형], 키움 단기국공채플러스공모주증권투자신탁제1호[채권혼합] C-F, 키움마일스톤Europe일반사모부동산투자신탁제2호[재간접형], 키움마일스톤UKREDF일반사모부동산투자신탁제2호[재간접형]

40-2. 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용

(단위: 천원)

구 분
회사명
수익
비용(주1)

당기
전기
당기
전기

최상위지배기업
다우데이타
22,764
17,630
467,321
358,367

지배기업(주2)
다우기술
100
3,403
79,271,208
79,099,382

관계기업(주3)
키움-VEP1호신기술사업투자조합
34,389
31,789
-
-

키움증권-오비트1호신기술투자조합
55,125
36,951
-
-

키움-유안타2019스케일업펀드신기술투자조합
500,000
1,185,600
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
251,081
305,000
-
-

키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사
-
52,949
-
-

키움우리금융제1호신기술사업투자조합
-
154,000
-
-

글로벌로봇헬스케어신기술사업투자조합
-
78,702
-
-

제이앤키움제니스신기술사업투자조합
5,521
5,521
-
-

한ㆍ영이노베이션펀드제1호
149,570
314,153
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
221,717
297,744
-
-

SKS키움파이오니어사모투자합자회사
-
292,500
-
-

키움뉴히어로1호펀드
552,300
600,000
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
1,325,000
1,337,500
-
-

키움성장15호세컨더리투자조합
220,000
272,362
-
-

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
90,735
323,252
-
-

키움-열림헬스케어투자조합제1호
89,514
70,287
-
-

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
434,500
440,000
-
-

엘아이비소부장신기술투자조합제1호
761,000
1,087,813
-
-

스탠다드키움2021기업재무안정사모투자합자회사
75,000
75,000
-
-

엔피엑스케이디지털콘텐츠신기술사업투자조합
250,000
250,000
-
-

교보키움신소재신기술사업투자조합
48,000
48,000
-
-

포워드-키움-씨앤티신기술투자조합
82,636
66,000
-
-

한화-키움핀테크신기술투자조합
51,284
40,960
-
-

키움-씨앤티신기술사업투자조합제1호
61,902
49,440
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
300,000
300,000
-
-

BNW-키움엔이엑스PEF
110,910
95,103
-
-

키움-수성제1호신기술사업투자조합
129,928
130,391
-
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
245,022
-
-
-

디에스-키움-인피니툼스페이셜신기술사업투자조합
66,687
34,939
-
-

키움-비하이스마트이노베이션PEF
229,282
391,110
-
-

키움-제이유암호화폐거래서신기술사업투자조합
52,980
34,110
-
-

케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합
-
44,861
-
-

키움-프렌드제5호
-
20,523
-
-

아이비케이키움사업재편사모투자합자회사
1,087,500
658,459
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
402,186
418,100
-
-

엘케이디1호사모투자합자회사
419,747
170,396
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
131,500
11,889
-
-

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
47,934
-
-
-

키움-타임 애니메이션투자조합
153,502
-
-
-

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
41,800
-
-
-

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
43,578
-
-
-

케이엘씨 신기술조합 제1호
23,809
-
-
-

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
344,589
-
-
-

로하스사모투자합자회사
71,726
-
-
-

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
235,479
-
-
-

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
38,095
-
-
-

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
36,352
-
-
-

소 계
9,471,880
9,725,404
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스
103,350
108,536
3,885,134
3,543,847

사람인(구, 사람인에이치알)
244,028
205,905
1,443,314
959,887

한국정보인증
318,000
193,433
3,324,217
3,451,291

이머니
-
553
1,338,298
1,279,532

키다리스타(구, 키다리스튜디오)
-
75
20,297
72,820

이매진스
-
66
86,351
219,562

사람인에이치에스
-
-
542,060
271,497

게티이미지코리아
-
-
143,738
116,123

키움에셋플래너
83,156
141,850
-
-

다우재팬
-
-
119,089
126,804

와이즈버즈
38,374
-
1,213,096
882,442

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
-
20,965
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
466,463
92,509
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
264,431
46,099

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
-
7,014,466
5,949,395

뉴금강의료재단
-
1,781,219
-
-

소 계
1,253,371
2,545,111
19,394,491
16,919,299

합 계
10,748,115
12,291,548
99,133,020
96,377,048

(주1)
부가가치세가 제외된 금액입니다.

(주2)
당기 및 전기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당기 및 전기 중 당사의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 34,055백만원 및 39,448백만원 입니다.

(주3)
연결기업은 관계기업으로부터 당기 20,072,795천원, 전기 20,629,304천원의 배당금을 수령하였습니다.

40-3. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 고정자산 거래

(단위: 천원)

상대회사명
당기
전기

고정자산 매입
고정자산 매입

유형자산 매입
무형자산 매입
유형자산 매입
무형자산 매입

다우데이타
-
148,500
-
-

다우기술
311,770
12,948,871
325,960
16,815,759

키움이앤에스
589,296
-
412,128
-

한국정보인증
-
841,818
-
1,353,636

총합계
901,066
13,939,189
738,088
18,169,395

40-4. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
당기말
전기말

채권
채무
채권
채무

임차보증금
기타
예수금
기타
임차보증금
기타
예수금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
2,747
108,907
-
14,632
1,243,503
1,020

지배기업
다우기술
-
948,100
4,728,205
17,199,725
-
3,838,013
24,668,096
19,193,152

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
66,286
-
-
-
31,789
-
-

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
-
101,239
-
-
-
36,951
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
-
112,364
-
-
-
285,600
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사
-
382
-
-
-
381,877
-
-

키움우리금융제1호신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
77,633
-
-

키움-수성제1호신기술사업투자조합
-
-
-
38,840
-
-
-
38,377

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
29,299

한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호
-
-
-
-
-
332,179
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
-
221,717
-
-
-
210,431
-
-

SKS키움파이오니어사모투자합자회사
-
-
-
-
-
220,377
-
-

키움뉴히어로1호펀드
-
402,300
-
-
-
150,000
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
-
321,875
-
-
-
334,375
-
-

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
-
21,543
-
-
-
73,821
-
-

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호
-
-
-
-
-
-
-
48,068

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
-
104,500
-
-
-
110,000
-
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
-
-
-
177,234
-
-
-
435,751

스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사
-
31,849
-
-
-
-
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
-
188,356
-
-
-
-
-
-

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
12,099
-
-
-
12,099
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
-
75,616
-
-
-
-
-
-

BNW-키움 엔이엑스 PEF
-
-
-
109,967
-
-
89,331
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
-
-
-
51,018
-
-
-
-

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
31,481

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
-
120,000
-
-
-
117,974
-
-

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
-
13,354
-
-
-
-
-
-

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
-
274,110
-
-
-
274,110
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
-
96,504
-
-
-
104,200
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
-
33,145
-
-
-
11,889
-
-

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
-
-
-
24,066
-
-
-
-

키움-타임 애니메이션투자조합
-
52,649
-
-
-
-
-
-

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
-
-
-
23,542
-
-
-
-

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
-
-
-
22,422
-
-
-
-

케이엘씨 신기술조합 제1호
-
-
-
16,991
-
-
-
-

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
-
147,452
-
-
-
-
-
-

로하스사모투자합자회사
-
55,922
-
-
-
-
-
-

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
-
150,000
-
-
-
-
-
-

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
-
-
-
57,143
-
-
-
-

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
-
36,352
-
-
-
-
-
-

소계
-
2,639,614
-
521,223
-
2,765,305
89,331
582,976

기타특수관계자
키움이앤에스
1,583,089
-
-
390,703
1,598,089
-
-
415,320

사람인(구, 사람인에이치알)
-
-
32,314,273
347,899
-
1,726
34,601,770
202,810

한국정보인증
-
10,166
20,148,668
1,361,581
-
11,222
44,544,122
2,238,713

이머니
-
-
405,018
79,640
-
-
508,096
81,999

키다리스타(구, 키다리스튜디오)
-
-
-
-
-
-
3,372,766
-

이매진스
-
-
1,394,005
18,303
-
-
3,174,966
30,904

사람인에이치에스
-
-
2,300,000
62,593
-
-
1,700,000
29,436

게티이미지코리아
-
-
2,800,001
46,128
-
-
4,152,024
27,763

키움에셋플래너
-
374
-
-
-
319
-
-

와이즈버즈
-
-
-
204,386
-
-
3,500,000
181,357

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
1,883,520
8,641,680
-
9,134,029
1,704,784
9,886,179
-
10,080,007

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
116,387
-
-
-
23,317
-
-

엠제이 기업재무안정사모투자합자회사
-
5,849,375
-
-
-
5,925,000
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
-
-
-
-
5,496,100
-

소 계
3,466,609
14,617,982
59,361,965
11,645,262
3,302,873
15,847,763
101,049,844
13,288,309

합 계
3,466,609
18,205,696
64,092,917
29,475,117
3,302,873
22,465,713
127,050,774
33,065,457

40-5. 특수관계자와의 주요 현금출자거래

(단위: 천원)

구 분
피투자회사
당기
전기

관계기업(주1)
한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
4,500
-

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
2,700,000
1,170,000

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
11,690,700
13,447,250

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
800,000
3,146,595

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
2,000,000
-

엠캐피탈-크레딧사일로 신기술사업투자조합 1호
1,000,000
-

카스피안-T 1호 신기술투자조합
1,000,000
-

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사
1,655,549
-

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
2,300,000
-

키움-타임 애니메이션투자조합
4,000,000
-

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
3,000,000
-

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
500,000
-

케이엘씨 신기술조합 제1호
2,000,000
-

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
7,000,000
-

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
1,665,000
-

로하스사모투자합자회사
8,000,000
-

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
1,300,000
-

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합
1,000,000
-

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
1,400,000
-

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
2,000,000
-

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
2,000,000
-

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호
50,000,000
-

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
2,000,000
-

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
6,200,000
-

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
2,000,000
-

딥블루 제3호 사모투자합자회사
2,000,000
-

그로쓰힐 Global Pre-Ipo 전문투자형 사모투자신탁 제2호
108,330
-

스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호
320,484
-

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
3,636,000
3,030,000

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
77,170
-

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호
2,000,000
-

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호
100,000,000
-

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D
3,070,245
-

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
3,000,000
-

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
10,000,000
-

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁
4,000,000
-

스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2
10,000,000
-

키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호
9,677,132
-

마이다스글로벌블루칩펀드
1,012,005
-

셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호
2,000,000
-

보고NPL일반사모투자신탁3호
30,000,000
-

보고SS 일반사모투자신탁 2호
20,020,000
-

BNW-키움 엔이엑스 PEF
1,537,000
7,800,000

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
-
10,990,000

키움뉴히어로2호 기술혁신펀드
-
3,462,000

KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁
-
424,765

이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호
-
2,000,000

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
-
2,000,000

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
-
8,700,000

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
-
65,050,000

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
-
4,258,701

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
-
16,328,160

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합
-
2,000,000

미래에셋모빌리티투자조합1호
-
2,000,000

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
-
200,000

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합
-
1,000,000

키움-프렌드 제5호
-
100,000

원신한글로벌신기술투자조합4호
-
2,000,000

SKS IB신소재신기술투자조합 제1호
-
2,000,000

프렌드 신기술사업투자조합 52호
-
1,500,000

브레인에코사모투자합자회사
-
22,989,860

에이티피이에스지 사모투자합자회사
-
14,000,000

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
-
5,000,000

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
-
1,000,000

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
-
6,352,293

키움-신한이노베이션제2호투자조합
-
7,969,063

엘케이디1호사모투자 합자회사
-
2,000,000

한국투자베이직일반사모증권투자신탁116호
-
50,000,000

케이알일반사모부동산투자신탁제41호
-
3,768,568

케이알사모부동산투자신탁제2호
-
3,239,328

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
-
5,000,000

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
-
1,000,000

퓨처 헬스케어 신기술투자조합
-
4,831,422

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
-
10,080,667

엘에스이브이씨㈜
-
19,999,996

넥스트레이드 주식회사
-
9,700,000

이지스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호
-
2,995,161

합계
319,674,115
322,533,829

(주1)
당기 중 관계기업의 처분으로 124,610,142천원(전기: 122,079,563천원)의 현금을 회수하였습니다.

40-6. 특수관계자와의 주요 자금대여거래

(단위 : 천원)

구분
회사명
당기
전기

기초
대여
회수
기말
기초
대여
회수
기말

기타특수관계자
뉴금강의료재단
-
-
-
-
16,700,000
-
16,700,000
-

40-7. 특수관계자와의 주요 자금차입거래

(단위 : 천원)

구분
회사명
당기
전기

기초
차입
상환
기말
기초
차입
상환
기말

지배기업
다우기술
10,000,000
-
-
10,000,000
10,000,000
-
-
10,000,000

40-8. 당기말 현재 연결기업은 금융기관 차입을 위하여 지배기업인 다우기술로부터 키움증권(주) 발행 기명식 보통주 440,000주를 담보로 제공받고 있습니다.

40-9. 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

급여 및 상여 등
17,760,104
18,436,114

퇴직급여
794,722
818,962

합 계
18,554,826
19,255,076

41. 현금흐름표

41-1. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용

(단위: 천원)

거래 내용
당기
전기

이익준비금의 적립
13,532,602
13,666,236

대손준비금의 적립(환입)
29,766,329
(185,906)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
28,561,270
(16,058,600)

당기손익-공정가치 측정 금융부채 평가손익
(40,410,739)
(28,321,048)

보험수리적손익
(1,691,332)
6,037,038

해외사업환산손익
1,938,660
1,133,760

현금흐름위험회피 평가손익
(858,283)
650,384

선급금대체
2,844,391
16,065,750

금융보증부채 인식
62,071
(290,398)

사용권자산 인식
4,664,488
14,140,551

41-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
재무활동현금흐름
기타(주1)
기말
기초
재무활동현금흐름
기타(주1)
기말

콜머니
520,000,000
(70,000,000)
-
450,000,000
309,900,000
210,100,000
-
520,000,000

차입금
2,580,086,913
37,244,305
(76,476,132)
2,540,855,086
2,336,670,035
248,076,760
(4,659,882)
2,580,086,913

환매조건부매도
8,565,538,884
1,275,824,835
(3,317,017)
9,838,046,702
6,638,952,145
1,939,192,244
(12,605,504)
8,565,538,885

전자단기사채
2,529,739,706
(211,611,822)
(604,657,185)
1,713,470,699
3,227,921,091
(698,181,385)
-
2,529,739,706

기업어음
1,510,000,000
1,594,111,986
956,932
3,105,068,918
660,000,000
850,000,000
-
1,510,000,000

사채
2,015,285,581
361,398,617
1,521,723
2,378,205,921
1,854,006,778
150,483,011
10,795,791
2,015,285,580

임대보증금
3,512,649
(99,145)
(2,783,334)
630,170
4,630,375
(1,117,727)
-
3,512,648

리스부채
17,553,501
(6,085,288)
4,664,489
16,132,702
10,238,542
(5,828,576)
13,143,535
17,553,501

미지급배당금
144,922
(89,284,468)
89,139,546
-
63,674
(105,645,259)
105,726,508
144,923

비지배부채
398,142,776
(72,993,892)
5,559,175
330,708,059
427,521,443
17,370,191
(46,748,857)
398,142,777

합 계
18,140,004,932
2,818,505,128
(585,391,803)
20,373,118,257
15,469,904,083
2,604,449,259
65,651,591
18,140,004,933

(주1)
'기타'에는 외화환산, 차입금의 상각, 전환사채의 전환, 리스부채의 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 연결기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다

42. 공정가치 측정

연결기업은 금융상품에 대한 공정가치 결정 시 활성시장에서 공시되는 가격을 우선적으로 적용하고 있으며, 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법 및 옵션결정모형을 포함하고 있습니다.

평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정 시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.연결기업은 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같이 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

- 수준 1:
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2:
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)

- 수준 3:
관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

42-1. 공정가치 측정 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금 (주1)
6,593,110,536
6,593,110,536
5,680,557,054
5,680,557,054

당기손익-공정가치 측정 금융자산
29,327,100,280
29,327,100,280
27,086,369,781
27,086,369,781

파생상품자산
333,227,038
333,227,038
761,373,716
761,373,716

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
447,454,300
447,454,300
461,004,635
461,004,635

상각후원가측정 금융자산(주1)
10,703,752,824
10,703,752,824
10,217,088,624
10,217,088,624

기타금융자산(주1)(주2)
3,114,997,974
3,114,997,974
2,486,998,159
2,486,998,159

합 계
50,519,642,952
50,519,642,952
46,693,391,969
46,693,391,969

부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
6,371,647,492
6,371,647,492
6,756,359,657
6,756,359,657

파생상품부채
261,951,407
261,951,407
756,361,373
756,361,373

예수부채(주1)
16,764,310,675
16,764,310,675
15,267,685,131
15,267,685,131

차입부채(주1)
20,025,647,325
20,025,647,325
17,720,651,083
17,720,651,083

리스부채(주1)
16,132,702
16,132,702
17,553,501
17,553,501

기타금융부채(주1)(주2)
3,535,675,944
3,535,675,944
2,683,920,767
2,683,920,767

합 계
46,975,365,545
46,975,365,545
43,202,531,512
43,202,531,512

(주1)
장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

42-2. 공정가치 서열체계당기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)
9,426,448,989
17,779,954,031
2,120,697,260
29,327,100,280

파생상품자산
25,703,814
211,176,866
96,346,358
333,227,038

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주1)
378,975,018
2,401,019
66,078,263
447,454,300

합 계
9,831,127,821
17,993,531,916
2,283,121,881
30,107,781,618

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,597,034,842
-
4,774,612,650
6,371,647,492

파생상품부채
18,790,721
163,624,525
79,536,161
261,951,407

합 계
1,615,825,563
163,624,525
4,854,148,811
6,633,598,899

(주1)
공정가치 수준 3에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 각각 173,111,841천원, 64,878,263천원 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)
8,415,834,360
16,715,339,477
1,955,195,944
27,086,369,781

파생상품자산
44,599,118
656,320,174
60,454,424
761,373,716

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주1)
336,032,807
49,911,255
75,060,573
461,004,635

합 계
8,796,466,285
17,421,570,906
2,090,710,941
28,308,748,132

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,075,758,033
-
4,680,601,624
6,756,359,657

파생상품부채
17,899,194
554,036,821
184,425,358
756,361,373

합 계
2,093,657,227
554,036,821
4,865,026,982
7,512,721,030

(주1)
공정가치 수준 3에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 각각 151,353,936천원, 73,860,573천원 포함되어 있습니다.

42-3. 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가손익
매입/발행
매도/결제
기타(주1)
기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,955,195,944
(21,170,819)
839,687,013
(444,620,170)
(208,394,708)
2,120,697,260

파생상품자산
60,454,424
68,546,039
59,917,182
(90,993,795)
(1,577,492)
96,346,358

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
75,060,573
(8,982,310)
-
-
-
66,078,263

합 계
2,090,710,941
38,392,910
899,604,195
(535,613,965)
(209,972,200)
2,283,121,881

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,680,601,624
84,558,652
5,741,103,233
(5,731,650,859)
-
4,774,612,650

파생상품부채
184,425,358
2,222,937
73,335,341
(180,812,505)
365,030
79,536,161

합 계
4,865,026,982
86,781,589
5,814,438,574
(5,912,463,364)
365,030
4,854,148,811

(주1)
비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준변동 내역입니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가손익
매입/발행
매도/결제
기타(주1)
기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,731,930,274
(186,069,136)
750,598,755
(340,128,322)
(1,135,627)
1,955,195,944

파생상품자산
25,910,100
37,451,893
21,144,033
(25,043,145)
991,543
60,454,424

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
52,186,736
22,873,837
-
-
-
75,060,573

합 계
1,810,027,110
(125,743,406)
771,742,788
(365,171,467)
(144,084)
2,090,710,941

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
3,376,068,146
(175,638,531)
5,698,042,547
(4,217,870,538)
-
4,680,601,624

파생상품부채
19,604,794
168,560,947
20,491,191
(24,869,570)
637,996
184,425,358

합 계
3,395,672,940
(7,077,584)
5,718,533,738
(4,242,740,108)
637,996
4,865,026,982

(주1)
비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준변동 내역입니다.

42-4. 연결법인은 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

42-5. 당기 및 전기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당기>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
2,120,697,260
20,505,252
(20,247,122)
-
-

파생상품자산
96,346,358
11,207,917
(23,093,440)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
66,078,263
-
-
8,999,809
(6,639,388)

합 계
2,283,121,881
31,713,169
(43,340,562)
8,999,809
(6,639,388)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,774,612,650
30,991,457
(18,041,676)
-
-

파생상품부채
79,536,161
7,091,673
(8,402,810)
-
-

합 계
4,854,148,811
38,083,130
(26,444,486)
-
-

(주)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,955,195,944
18,418,025
(18,157,846)
-
-

파생상품자산
60,454,424
6,687,481
(19,493,485)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
75,060,573
-
-
3,713,786
(8,491,792)

합 계
2,090,710,941
25,105,506
(37,651,331)
3,713,786
(8,491,792)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,680,601,624
47,006,565
(30,104,358)
-
-

파생상품부채
184,425,358
24,640,750
(28,897,846)
-
-

합 계
4,865,026,982
71,647,315
(59,002,204)
-
-

(주)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

42-6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
DCF모형, NAV법, 블랙-숄즈 모형 등
할인율, 금리,변동성, 기초자산가격

파생상품자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

금융부채:

파생상품부채
DCF모형, NAV법 등
할인율, 금리,변동성, 기초자산가격

42-7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수
범위(가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation등
주가, 변동성
-10 ~ 10
주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승

청산가치변동률
-1 ~ 1
청산가치 상승시 공정가치 상승

파생상품자산
기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
할인율
-1 ~ 1
할인율 하락시 공정가치 상승

성장률
0.5 ~ 1
성장율 상승시 공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채

Closed Form,Monte Carlo Simulation

기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

파생상품부채

43. 금융상품의 범주별 분류43-1. 금융상품의 범주별 분류

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융상품
기타포괄-공정가치측정 금융상품
상각후원가금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
6,593,110,536
6,593,110,536

당기손익-공정가치 측정 금융자산
29,327,100,280
-
-
29,327,100,280

파생상품자산
333,227,038
-
-
333,227,038

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
447,454,300
-
447,454,300

상각후원가측정금융자산
-
-
10,703,752,824
10,703,752,824

기타금융자산(주1)
-
-
3,114,997,974
3,114,997,974

합 계
29,660,327,318
447,454,300
20,411,861,334
50,519,642,952

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
6,371,647,492
-
-
6,371,647,492

파생상품부채
261,951,407
-
-
261,951,407

예수부채
-
-
16,764,310,675
16,764,310,675

차입부채
-
-
20,025,647,325
20,025,647,325

리스부채
-
-
16,132,702
16,132,702

기타금융부채(주1)
-
-
3,535,675,944
3,535,675,944

합 계
6,633,598,899
-
40,341,766,646
46,975,365,545

(주1)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융상품
기타포괄-공정가치측정 금융상품
상각후원가금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
5,680,557,054
5,680,557,054

당기손익-공정가치 측정 금융자산
27,086,369,781
-
-
27,086,369,781

파생상품자산
761,373,716
-
-
761,373,716

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
461,004,635
-
461,004,635

상각후원가측정금융자산
-
-
10,217,088,624
10,217,088,624

기타금융자산(주1)
-
-
2,486,998,159
2,486,998,159

합 계
27,847,743,497
461,004,635
18,384,643,837
46,693,391,969

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
6,756,359,657
-
-
6,756,359,657

파생상품부채
756,361,373
-
-
756,361,373

예수부채
-
-
15,267,685,131
15,267,685,131

차입부채
-
-
17,720,651,083
17,720,651,083

리스부채
-
-
17,553,501
17,553,501

기타금융부채(주1)
-
-
2,683,920,767
2,683,920,767

합 계
7,512,721,030
-
35,689,810,482
43,202,531,512

(주1)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

43-2. 금융자산 및 부채의 범주별 손익

<당기>
(단위: 천원)

구 분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
거래일손익/조정
기타손익
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
150,485,418
534,395,126
674,355,088
141,443,592
(404,513)
-
1,500,274,711

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
47,727,528
1,988,389
-
-
-
5,485
49,721,402

상각후원가측정금융자산
-
1,138,434,940
-
7,434,175
-
(130,081,006)
1,015,788,109

소 계
198,212,946
1,674,818,455
674,355,088
148,877,767
(404,513)
(130,075,521)
2,565,784,222

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
(236,892,577)
(389,511,761)
16,696,837
-
(609,707,501)

상각후원가측정금융부채
-
(1,030,087,221)
-
-
-
-
(1,030,087,221)

소 계
-
(1,030,087,221)
(236,892,577)
(389,511,761)
16,696,837
-
(1,639,794,722)

파생상품
-
-
27,303,781
227,547,170
(30,555,590)
-
224,295,361

합계
198,212,946
644,731,234
464,766,292
(13,086,824)
(14,263,266)
(130,075,521)
1,150,284,861

<전기>
(단위: 천원)

구 분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
거래일손익/조정
기타손익
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
97,553,008
286,842,648
(337,602,658)
(398,663,867)
(323,715)
-
(352,194,584)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
46,787,783
1,709,530
-
-
-
(5,247)
48,492,066

상각후원가측정금융자산
-
874,160,272
-
18,749,492
-
(96,525,589)
796,384,175

소 계
144,340,791
1,162,712,450
(337,602,658)
(379,914,375)
(323,715)
(96,530,836)
492,681,657

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
-
508,540,114
(1,724,401)
10,673,513
-
517,489,226

상각후원가측정금융부채
-
(525,103,431)
-
-
-
-
(525,103,431)

소 계
-
(525,103,431)
508,540,114
(1,724,401)
10,673,513
-
(7,614,205)

파생상품
-
-
(47,981,761)
(56,910,952)
(7,972,192)
-
(112,864,905)

합계
144,340,791
637,609,019
122,955,695
(438,549,728)
2,377,606
(96,530,836)
372,202,547

44. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산(1) 당기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
채권(주1)

당기말
전기말

양도한 자산의 장부금액
7,841,175,013
7,872,239,895

관련 부채의 장부금액
7,610,371,578
7,694,599,822

(주1)
연결기업은 보유중인 채권을 신한은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 연결기업은 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 하나은행 등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 연결기업이 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당기말

전기말

기초자산

당기손익-공정가치측정금융자산

319,262,129
445,804,364

상각후원가측정대출채권

1,301,084,462
1,033,819,883

합계

1,620,346,591
1,479,624,247

유동화증권

전자단기사채 등

1,333,470,699
1,489,239,705

(3) 연결기업이 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 39에서 기술하고 있습니다.

45. 위험관리연결기업은 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험, 시장위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영위사업이 수반하는 각종 리스크를 종합적으로 관리하는데 필요한 사항을 정함으로써 연결기업의 자본 적정성의 유지와 안정적인 수익기반의 확보 및 이를 통한 연결기업의 가치를 증대하는 것입니다.연결기업의 위험관리에 대한 방침 및 전략은 다음과 같습니다.

가.
연결기업은 리스크관리가 경영의 핵심 요소임을 인식하고, 연결기업의 영위사업이 수반하는 리스크 대비 기대 수익을 균형있게 관리함으로서 연결기업의 가치를 증대시킬 수 있도록 연결기업의 모든 리스크에 대한 적정한 관리전략을 수립하여 시행합니다.

나.
연결기업의 방침에 따라 견제와 균형의 원칙에 입각한 권한과 책임이 정의된 독립적인 리스크관리 조직을 설치 운영하고 연결기업의 영위사업에 수반되는 각종의 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하며 효율적인 리스크관리를 위하여 필요한 기반 시스템 등의 구축을 통하여 효과적인 리스크관리 체계와 문화가 정착될 수 있도록 합니다.

다.
연결기업의 영업활동이 정해진 위험허용한도 내에서 이루어지도록 정해진 절차를 준수합니다.

라.
위험관리자는 효율적인 자원의 활용 및 자본의 배분이 이루어지도록 포트폴리오의 잠재적 경제가치의 변화에 따라 직면하게 되는 위험의 종류와 크기를 관찰하고 위험관리전략을 수립합니다.

연결기업의 위험관리에 대한 적용범위는 다음과 같습니다.

가.
거래의 종류 및 대상의 명칭을 불문하고 리스크를 수반하는 모든 거래 및 대ㆍ내외 영위사업 전반에 걸쳐 적용합니다.

나.
이사회에서 별도로 정하는 바가 있는 경우, 연결기업의 위험관리는 리스크의 총괄적인 감독, 통제환경을 조성하는 이사회의 권한을 위임받은 리스크관리위원회와 리스크관리 중장기 종합계획의 수립, 전사적 리스크측정방법의 승인 등을 심의 의결하는 리스크실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.

다.
리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 리스크실무위원회 위원의 선임, 리스크관리 관련 정책 및 전략에 대한 승인, 영업용순자본비율 유지승인 등의 사항을 심의하고 의결합니다.

라.
리스크관리실무위원회는 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결하는 기구로서 연결기업 위험자본의 배분 및 한도의 설정, 신상품(신규거래)의 위원회 부의안 등을 심의, 의결합니다.

마.
리스크관리 주관 부서는 현업 및 후선 부서와 독립적으로 위원회 및 실무위원회에서 심의, 의결되는 각종 업무를 집행하며 실효성 있는 리스크관리 환경을 조성합니다.

45-1. 신용위험45-1-1. 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 연결기업은 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.45-1-2. 신용위험의 관리

(1) 기대신용손실 인식과 측정연결기업은 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.1) 대출채권

구분
내용

자산건전성
금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

내부신용등급의유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 내부신용등급에 대응되는 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

2) 채무증권

구분
내용

내부신용등급의유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 외부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

(2) 채무불이행의 정의연결기업은 금융자산의 최초 취득 이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

-
원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우

-
당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화

-
채무자의 파산이나 부도

-
채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생

-
사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우

-
기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한, 채무불이행의 정의를 규제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으므로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다.

(3) 금융자산의 제각연결기업은 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결기업의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 연결기업은 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.(4) 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수신용위험측정요소는 연결기업이 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

구분
내용

기간별 부도율(PD)
연결기업은 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별 부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.

부도 시 손실률(LGD)
부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결기업은 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실률을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실률을 적용하고 있습니다.

부도 시 익스포져(EAD)
부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

만기
연결기업은 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다.

(5) 미래전망정보의 반영연결기업은 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 연결기업은 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

45-1-3. 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저당기말 현재 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도 및 익스포저는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계를 반영하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 지분증권의 금액을 제외하고 있습니다.(1) 금융상품별 신용위험의 최대노출정도

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

난내항목:

현금성자산 및 예치금
6,593,110,536
5,680,557,054

당기손익-공정가치측정금융자산
27,123,803,482
24,771,545,166

파생상품자산
333,227,038
761,373,716

기타포괄손익공정가치측정금융자산
22,080,370
63,449,833

상각후원가측정금융자산
10,703,752,824
10,198,395,334

기타금융자산
3,039,042,065
2,449,497,227

합 계
47,815,016,315
43,924,818,330

난외항목 :

매입확약 및 매입보장약정
32,000,000
54,947,860

한도대출 및 대출확약
707,817,882
1,264,502,402

기타인수약정
648,691,000
697,000,000

출자약정
198,014,938
132,901,812

합 계
1,586,523,820
2,149,352,074

(2) 산업별 신용위험 익스포저

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

금융 및 보험업
1,107,160,202
1,212,922,402
1,200,000
2,321,282,604

제조업
173,851,060
536,276
-
174,387,336

건설업
455,936,048
1,043,301
-
456,979,349

도소매업
298,110,000
1,316,639
-
299,426,639

기타
8,668,695,514
1,823,223,447
20,880,370
10,512,799,331

합 계
10,703,752,824
3,039,042,065
22,080,370
13,764,875,259

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

금융 및 보험업
1,045,827,668
682,403,328
51,111,256
1,779,342,252

제조업
166,821,094
490,138
-
167,311,232

건설업
431,026,454
1,614,657
-
432,641,111

도소매업
315,498,900
1,087,964
-
316,586,864

기타
8,239,221,218
1,763,901,140
12,338,577
10,015,460,935

합 계
10,198,395,334
2,449,497,227
63,449,833
12,711,342,394

(3) 국가별 신용위험 익스포저

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

한국
10,691,121,003
2,634,423,668
22,080,370
13,347,625,041

기타
12,631,821
404,618,397
-
417,250,218

합 계
10,703,752,824
3,039,042,065
22,080,370
13,764,875,259

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

한국
10,198,395,334
2,305,325,121
63,449,833
12,567,170,288

기타
-
144,172,106
-
144,172,106

합 계
10,198,395,334
2,449,497,227
63,449,833
12,711,342,394

(4) 고객별 신용위험 익스포저

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

개인
4,706,649,659
1,765,180,153
-
6,471,829,812

개인사업자
964,221,619
3,076,436
-
967,298,055

법인
3,384,598,224
37,930,160
2,401,019
3,424,929,403

금융기관
158,646,716
1,196,888,598
1,200,000
1,356,735,314

정부 및 기타
1,489,636,606
35,966,718
18,479,351
1,544,082,675

합 계
10,703,752,824
3,039,042,065
22,080,370
13,764,875,259

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

개인
4,590,094,881
1,681,834,833
-
6,271,929,714

개인사업자
1,004,818,368
2,799,792
-
1,007,618,160

법인
3,027,867,694
29,435,651
-
3,057,303,345

금융기관
254,903,973
657,880,116
51,111,256
963,895,345

정부 및 기타
1,320,710,418
77,546,835
12,338,577
1,410,595,830

합 계
10,198,395,334
2,449,497,227
63,449,833
12,711,342,394

(5) 신용등급별 신용위험 익스포저

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

12개월 기대신용손실 측정 대상
AAA ~ A
373,165,595
101,973,612
1,200,000
476,339,207

A- ~ BBB
957,063,897
5,387,544
-
962,451,441

BBB- 이하
20,650,816
3,684,521
-
24,335,337

기타(주1)
8,196,919,323
2,926,615,055
20,880,370
11,144,414,748

소 계
9,547,799,631
3,037,660,732
22,080,370
12,607,540,733

전체기간 기대신용손실 측정 대상
AAA ~ A
-
-
-
-

A- ~ BBB
26,859,573
120,037
-
26,979,610

BBB- 이하
45,669,635
-
-
45,669,635

기타(주1)
571,801,320
1,261,296
-
573,062,616

소 계
644,330,528
1,381,333
-
645,711,861

신용손상모형적용대상
BBB- 이하
511,622,665
-
-
511,622,665

합 계
10,703,752,824
3,039,042,065
22,080,370
13,764,875,259

(주1)
등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

12개월 기대신용손실 측정 대상
AAA ~ A
185,288,414
83,000,006
51,111,256
319,399,676

A- ~ BBB
1,072,875,726
5,614,936
-
1,078,490,662

BBB- 이하
29,732,598
1,166,589
-
30,899,187

기타(주1)
7,904,707,013
2,356,988,709
12,338,577
10,274,034,299

소 계
9,192,603,751
2,446,770,240
63,449,833
11,702,823,824

전체기간 기대신용손실 측정 대상
AAA ~ A
-
-
-
-

A- ~ BBB
-
-
-
-

BBB- 이하
29,726,580
511,331
-
30,237,911

기타(주1)
714,550,564
2,215,656
-
716,766,220

소 계
744,277,144
2,726,987
-
747,004,131

신용손상모형적용대상
BBB- 이하
261,514,439
-
-
261,514,439

합 계
10,198,395,334
2,449,497,227
63,449,833
12,711,342,394

(주1)
등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

45-1-4. 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산 중 대출채권, 난외약정에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.(1) 신용공여금연결기업은 신용거래융자금 및 증권담보대출금에 대해 담보비율 140%이상으로 유지하고 있으며, 미달시 추가 담보를 제공받고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과시담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 매도주문이 체결된 결제 대금의 99% 한도내에서 대출이 가능하며, 예탁증권 매도대금을 담보로 대출금을 상환받습니다. 당기말 및 전기말에 담보로 보유하고 있는 금액은 7,181,999,271천원 및 6,495,428,242천원입니다.

(2) 대출금

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
신용이 손상된 대출금
손상되지 않은 대출금
합계

개별평가
집합평가
연체
무연체

보증서
60,575,118
2,550,988
19,886,564
570,447,707
653,460,377

예ㆍ부적금
-
86,500
58,614
1,037,347
1,182,461

동산
-
5,201,039
3,223,212
61,160,556
69,584,807

부동산
28,701,202
37,894,907
10,033,551
780,488,684
857,118,344

유가증권
57,791,887
6,732,334
12,865,236
888,104,126
965,493,583

기타신용담보
2,198,269
31,299,165
14,938,912
288,922,444
337,358,790

합 계
149,266,476
83,764,933
61,006,089
2,590,160,864
2,884,198,362

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
신용이 손상된 대출금
손상되지 않은 대출금
합계

개별평가
집합평가
연체
무연체

보증서
-
5,531,975
4,672,175
202,036,106
212,240,256

예ㆍ부적금
-
112,200
160,940
2,462,149
2,735,289

동산
-
5,869,493
-
60,328,935
66,198,428

부동산
16,193,609
18,143,369
3,862,068
1,019,438,568
1,057,637,614

유가증권
49,891,296
12,124,653
121,506
1,579,736,927
1,641,874,382

기타신용담보
91,341
20,277,906
8,529,889
214,550,854
243,449,990

합 계
66,176,246
62,059,596
17,346,578
3,078,553,539
3,224,135,959

(3) 난외약정당기말 및 전기말 현재 난외약정에 관해 차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충 등을 약정하고 있습니다.

45-2. 유동성위험45-2-1. 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 연결기업은 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.45-2-2. 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.

45-2-3. 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석(1) 금융부채당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월초과1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
3,285,874,843
2,078,463,900
855,564,108
146,104,204
6,366,007,055

파생상품부채
146,458,984
79,219,000
26,697,265
15,666,969
268,042,218

예수부채
13,759,033,192
1,312,225,462
1,692,367,857
536,804
16,764,163,315

차입부채
15,801,399,688
2,942,574,663
1,403,846,966
101,961,644
20,249,782,961

기타금융부채(주2)
3,404,918,473
24,441,687
24,258,960
158,708,586
3,612,327,706

합 계
36,397,685,180
6,436,924,712
4,002,735,156
422,978,207
47,260,323,255

(주1)
당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월초과1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
3,259,392,346
2,853,756,562
609,935,562
130,783,055
6,853,867,525

파생상품부채
436,674,866
225,215,986
91,232,440
24,756,886
777,880,178

예수부채
12,242,805,196
1,854,277,204
1,277,429,780
245,560
15,374,757,740

차입부채
12,788,889,615
2,369,696,351
926,168,388
198,049,195
16,282,803,549

기타금융부채(주2)
2,482,801,793
43,335,005
102,008,907
15,781,900
2,643,927,605

합 계
31,210,563,816
7,346,281,108
3,006,775,077
369,616,596
41,933,236,597

(주1)
당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

(2) 난외계정당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 난외약정의 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

3개월 이내(주1, 2)
1,586,523,820
2,149,352,074

(주1)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 기재하였습니다.

(주2)
충당금 차감 후 금액으로 기재하였습니다.

45-3. 시장위험45-3-1. 시장위험의 개요시장위험은 주가, 금리 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다.

45-3-2. 시장위험의 관리리스크관리위원회는 통합적인 시장리스크관리지침을 수립하였으며 시장리스크에 관하여 리스크관리팀에 책임을 부여하고 있습니다. 리스크관리팀은 리스크관리위원회의 사전 승인을 얻어, 시장리스크 관련 한도설정 및 준수여부 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리팀은 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손절매 손실 한도를 설정하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어적정한지 여부를 판단합니다.

구분
내용

시장위험의 관측방법
연결기업은 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며, 파생상품의 경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다. 연결기업은 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다.

VaR (Value at Risk)
트레이딩 포지션의 시장위험 노출 정도를 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 "VaR")입니다. VaR는 보유기간 동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법으로 추정하는 방법입니다. 연결기업은 단측신뢰구간 99%, 보유기간 10일 기준 Monte Carlo Simulation Method를 적용하여 VaR를 산출하고 있습니다.

(1) 당기 및 전기의 위험별 VaR는 다음과 같습니다.

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평균
최고
최저
기말(주1)

분산효과반영전 VaR
이자율위험
505,593,598
502,781,894
602,753,353
367,421,245
428,615,774

주식가격위험
647,009,735
856,363,923
1,170,708,825
470,968,055
588,817,419

회사전체위험
1,907,774,372
2,105,168,563
2,485,177,168
1,503,140,627
1,591,471,678

분산효과반영후 VaR
이자율위험
54,375,918
54,841,239
67,112,770
36,100,349
36,100,349

주식가격위험
92,793,232
85,912,684
112,265,097
65,504,712
75,344,077

회사전체위험
119,980,404
108,527,109
150,358,416
76,829,857
84,467,264

(주1)
각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

(주2)

상기 위험별 VAR은 별도재무제표에 근거하여 작성되었습니다

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평균
최고
최저
기말(주1)

분산효과반영전 VaR
이자율위험
146,758,957
271,530,321
520,377,568
146,758,957
505,593,598

주식가격위험
476,989,523
709,588,805
1,013,366,086
432,845,607
647,009,735

회사전체위험
829,890,893
1,335,311,754
2,107,904,994
789,643,834
1,907,774,372

분산효과반영후 VaR
이자율위험
11,205,610
27,810,505
56,056,056
10,340,264
54,375,918

주식가격위험
66,386,875
82,850,408
113,184,353
60,714,752
92,793,232

회사전체위험
71,466,420
100,672,452
139,265,017
65,650,854
119,980,404

(주1)
각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

45-3-3. 위험요소(1) 이자율위험트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다.

(2) 주식가격위험주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.(3) 외환위험외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 외환위험은기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생하는 것으로 역사적 환율로 측정하는 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 발생하지 않습니다. 연결기업은 손절매 및 보유 한도를 설정하기 위하여 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 외화 순노출 금액을 통화별로 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 외환위험 집중도는 다음과 같습니다.해당 집중도를 표시하기 위하여 통화별 외화 순노출 금액을 결산일 시점의 환율로 환산하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

USD
(201,810,159)
(385,064,513)

JPY
16,892,581
20,480,497

CNY
1,261,143
995,501

HKD
45,490,771
54,515,453

EUR
5,290,690
9,950,285

기타
111,772,114
178,664,638

합계
(21,102,860)
(120,458,139)

당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
(10,090,508)
10,090,508
(19,253,226)
19,253,226

JPY
844,629
(844,629)
1,024,025
(1,024,025)

CNY
63,057
(63,057)
49,775
(49,775)

HKD
2,274,539
(2,274,539)
2,725,773
(2,725,773)

EUR
264,535
(264,535)
497,514
(497,514)

기타
5,588,606
(5,588,606)
8,933,232
(8,933,232)

합계
(1,055,142)
1,055,142
(6,022,907)
6,022,907

45-4. 금융자산과 금융부채의 상계45-4-1. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된금융자산 총액
상계되는인식된금융부채 총액
재무제표에표시되는금융자산 순액
재무상태표에 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
수취한 현금담보

파생상품 관련자산:

옵션/미수금 등(주1)
363,753,013
-
363,753,013
(102,874,808)
-
260,878,205

대출채권:

환매조건부매수
176,000,000
-
176,000,000
(176,000,000)
-
-

기타자산:

미수금(주2)
4,352,841,023
(2,180,296,405)
2,172,544,618
(512,504)
-
2,172,032,114

기타(주3)
46,049,301
(33,013,185)
13,036,116
-
-
13,036,116

합 계
4,938,643,337
(2,213,309,590)
2,725,333,747
(279,387,312)
-
2,445,946,435

(주1)
파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금 등입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된금융자산 총액
상계되는인식된금융부채 총액
재무제표에표시되는금융자산 순액
재무상태표에 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
수취한 현금담보

파생상품 관련자산:

옵션/미수금 등(주1)
794,939,486
-
794,939,486
(182,527,926)
-
612,411,560

대출채권:

환매조건부매수
217,300,000
-
217,300,000
(217,300,000)
-
-

기타자산:

미수금(주2)
3,312,955,127
(1,590,852,453)
1,722,102,674
(804,038)
-
1,721,298,636

기타(주3)
48,285,696
(37,308,700)
10,976,996
-
-
10,976,996

합 계
4,373,480,309
(1,628,161,153)
2,745,319,156
(400,631,964)
-
2,344,687,192

(주1)
파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미수금 등입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

45-4-2. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된금융부채 총액
상계되는 인식된금융자산 총액
재무제표에표시되는금융부채 순액
재무상태표에 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
제공한 현금담보

당기손익인식금융부채:

당기손익공정가치측정금융부채
1,563,578,560
-
1,563,578,560
(1,563,578,560)
-
-

파생상품 관련부채:

옵션/미지급금 등(주1)
5,070,020,339
-
5,070,020,339
(287,142,493)
-
4,782,877,846

차입부채:

환매조건부매도
9,838,046,702
-
9,838,046,702
(9,838,046,702)
-
-

기타부채:

미지급금(주2)
4,384,587,084
(2,180,296,405)
2,204,290,679
(512,504)
-
2,203,778,175

기타(주3)
33,013,185
(33,013,185)
-
-
-
-

합 계
20,889,245,870
(2,213,309,590)
18,675,936,280
(11,689,280,259)
-
6,986,656,021

(주1)
파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금 등입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된금융부채 총액
상계되는 인식된금융자산 총액
재무제표에표시되는금융부채 순액
재무상태표에 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
제공한 현금담보

당기손익인식금융부채:

당기손익공정가치측정금융부채
1,983,772,274
-
1,983,772,274
(1,983,772,274)
-
-

파생상품 관련부채:

옵션/미지급금 등(주1)
5,528,948,757
-
5,528,948,757
(668,144,957)
-
4,860,803,800

차입부채:

환매조건부매도
8,565,538,884
-
8,565,538,884
(8,565,538,884)
-
-

기타부채:

미지급금(주2)
2,954,799,655
(1,590,852,453)
1,363,947,202
(804,038)
-
1,363,143,164

기타(주3)
37,308,700
(37,308,700)
-
-
-
-

합 계
19,070,368,270
(1,628,161,153)
17,442,207,117
(11,218,260,153)
-
6,223,946,964

(주1)
파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 거래와 관련한 한국거래소 미지급금 등입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

45-5. 자본관리연결실체의 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용 최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제자본비율을 준수하는 것입니다.연결실체는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 연결실체는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈수도 있습니다.1) 규제자본 현황금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 NCR(순자본비율) 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 이와 같은 NCR(순자본비율)은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다. 연결실체는 연결재무제표를 기준으로 매 분기말 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.2) 자기자본의 배분연결실체는 각 부문에 배분된 자본에 대해 수익 극대화를 추구함과 동시에 일정수준의 외부 규제자본비율을 준수하면서 자본을 배분하고 있습니다. 그러나 연결실체가 외부 규제자본비율이 다양한 위험을 충분히 반영하지 못한다고 판단하는 경우에는, 최소규제자본비율은 유지하되, 특정 운영위험을 지원할 수 있도록 연결실체의 전반적인 자본 수준을 유연성 있게 운용하고 있습니다.

46. 외화자산 및 외화부채46-1. 외화자산과 외화부채의 주요 내역

<당기말>
(단위: 1 현지통화, 천원)

구분
계정과목
화폐
외화금액
원화환산액

외화자산
외화예금
USD
7,021,810
9,053,923

HKD
106,874,946
17,640,779

IDR
211,039,807,464
17,642,928

SGD
493,571
482,150

CNY(주1)
64
12

EUR
21
30

JPY
630,952
5,758

VND
7,219,616,090
384,084

소계
45,209,664

예치금
기타예치금
AUD
855,425
752,843

CAD
295,943
288,438

CHF
95,112
145,219

CNY(주1)
20,391,533
3,687,605

EUR
356,699
508,863

GBP
2,055,508
3,374,712

HKD
58,927,489
9,726,571

IDR
67,823,598,254
5,670,053

JPY
29,853,605,004
272,461,911

SGD
210,614
205,740

THB
270,000
10,157

TRY
2,247,793
98,206

USD
117,813,751
151,909,051

RUB
100,000
1,457

MXN
10,000
760

소계
448,841,586

유가증권거래예치금
IDR
331,330,012
27,699

USD
405,137,354
522,384,104

HKD
39,974,511
6,598,193

JPY
648,961,236
5,922,809

CNY(주1)
29,371,533
5,311,548

VND
21,929,023
1,167

AUD
191
168

EUR
705,689
1,006,729

SGD
120,922
118,124

GBP
80,662
132,430

CAD
243
237

CHF
130
199

소계
541,503,407

장내파생상품거래예치금
USD
202,185,823
260,698,400

EUR
4,180,790
5,964,273

GBP
945,459
1,552,245

HKD
57,012,456
9,410,476

CNY(주1)
5,455,285
986,534

JPY
758,065,369
6,918,559

VND
68,184,052,801
3,627,392

소계
289,157,879

투자자예탁금별도예치금
USD
1,266,574,291
1,633,120,891

현금담보예치금
USD
111,300,000
143,510,220

당기손익-공정가치측정 금융자산
외화주식
HKD
118,628,588
19,580,835

USD
128,612,802
165,833,347

SGD
2,311,871
2,258,375

IDR
85,134,075,538
7,117,210

VND
272,021,075,000
14,471,522

소계
209,261,289

외화채권
USD
229,240,217
295,582,336

EUR
500,000
713,295

소계
296,295,631

외화집합투자증권
EUR
8,118,461
11,581,716

JPY
730,056,682
6,662,935

USD
256,930,752
331,286,511

VND
58,935,999,699
3,135,395

IDR
557,413,220,072
46,599,745

소계
399,266,302

기타
USD
31,464,940
40,570,894

기타자산
USD
299,533,351
386,218,303

JPY
1,286,097,430
11,737,697

CNY(주1)
585,693
105,917

EUR
124,173
177,143

AUD
10,500,000
9,240,840

HKD
3,330,560
549,742

IDR
77,814,015,407
6,505,252

소계
414,534,894

합계
4,461,272,657

외화부채
외화매도파생결합증권
USD
55,084,430
71,025,864

EUR
9,219,850
13,152,946

소계
84,178,810

투자자예수금
AUD
304,583
268,058

CAD
9,682
9,436

CHF
3,027
4,621

CNY(주1)
48,595,796
8,788,064

EUR
895,086
1,276,921

GBP
165,854
272,297

HKD
105,660,937
17,440,394

IDR
110,816,207
9,264

JPY
29,773,259,921
271,728,634

SGD
121,568
118,755

THB
2,960
111

TRY
1,051,004
45,918

USD
1,922,274,245
2,478,580,411

VND
84,600
5

소계
2,778,542,889

수입담보금
USD
711,479,000
917,381,023

차입부채
환매조건부매도
USD
330,870,280
426,624,139

기타부채
USD
192,621,916
248,366,699

JPY
1,653,239,596
15,088,457

CNY(주1)
234,506
42,408

GBP
1,500,000
2,462,685

HKD
3,486,190
575,431

AUD
5,500,000
4,840,440

EUR
162,269
231,491

IDR
48,337,797,620
4,041,040

소계
275,648,651

합계
4,482,375,512

(주1)
CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

<전기말>
(단위: 1 현지통화, 천원)

구분
계정과목
화폐
외화금액
원화환산액

외화자산
외화예금
USD
6,483,993
8,217,164

HKD
39,411,377
6,406,320

CNY(주1)
66
12

EUR
90,186
121,860

GBP
84,226
128,670

NOK
23
3

IDR
229,806,223,412
18,591,323

소계
33,465,352

예치금
기타예치금
AUD
4,705,955
4,039,640

CAD
607,062
567,834

CHF
104,312
143,207

CNY(주1)
10,775,161
1,955,045

EUR
3,836,238
5,183,524

GBP
3,781,357
5,776,665

HKD
49,906,320
8,112,272

IDR
68,731,170,606
5,560,352

JPY
18,989,783,956
181,006,823

MXN
10,000
652

RUB
100,000
1,690

SGD
176,050
166,034

THB
270,000
9,898

TRY
1,671,559
113,198

USD
113,222,239
143,486,544

VND
28,066,338,454
1,507,162

소계
357,630,540

유가증권거래예치금
IDR
799,032,756
64,642

USD
121,673,616
154,196,974

HKD
84,954,797
13,809,402

JPY
109,129,233
1,040,198

CNY(주1)
57,513,787
10,435,302

VND
21,882,831
1,175

AUD
191
164

EUR
664,411
897,752

SGD
206,420
194,677

GBP
77,012
117,648

CAD
242
226

CHF
130
179

소계
180,758,339

장내파생상품거래예치금
USD
200,540,780
254,145,330

EUR
5,390,795
7,284,042

GBP
495,718
757,293

HKD
74,499,499
12,109,894

CNY(주1)
3,173,552
575,809

JPY
328,895,477
3,134,966

소계
278,007,334

투자자예탁금별도예치금
USD
1,066,740,947
1,351,880,803

현금담보예치금
USD
186,300,000
236,097,990

당기손익-공정가치측정 금융자산
외화주식
HKD
228,913,394
37,209,872

USD
56,527,737
71,637,602

SGD
2,311,871
2,180,349

IDR
93,093,620,847
7,531,274

AUD
189,530
162,695

CAD
1,247,048
1,166,464

CHF
109,909
150,891

DKK
650,320
118,163

EUR
1,463,348
1,977,276

GBP
56,793,004
86,760,968

JPY
17,886,321
170,489

NOK
4,497,787
576,256

SEK
4,244,072
514,254

VND
89,198,129,125
4,789,940

소계
214,946,493

외화채권
USD
228,707,480
289,840,990

EUR
500,000
675,600

소계
290,516,590

외화집합투자증권
EUR
7,864,690
10,626,770

JPY
1,076,345,371
10,259,509

USD
258,686,479
327,833,374

IDR
531,110,277,948
42,966,821

소계
391,686,474

기타
USD
24,465,423
31,005,031

기타자산
USD
85,674,465
108,575,249

CNY(주1)
629,962
114,300

GBP
1,127
1,721

JPY
4,522,314,748
43,105,800

IDR
208,044,619,916
16,830,810

HKD
10,443,992
1,697,671

소계
170,325,551

합계
3,536,320,497

외화부채
외화매도파생결합증권
EUR
8,559,733
11,565,911

투자자예수금
AUD
3,204,099
2,750,431

CAD
20,340
19,025

CHF
11,489
15,772

CNY(주1)
65,528,385
11,889,470

EUR
3,885,900
5,250,629

GBP
2,646,692
4,043,273

HKD
149,515,814
24,303,796

IDR
185,130,786
14,977

JPY
15,057,241,654
143,522,616

SGD
219,336
206,858

THB
1,437
53

TRY
1,013,310
68,621

USD
1,384,989,120
1,755,196,223

VND
38,400
2

소계
1,947,281,746

수입담보금
USD
647,321,477
820,350,508

차입부채
환매조건부매도
USD
295,319,640
374,258,580

기타부채
HKD
3,237,048
526,182

USD
325,239,683
412,176,249

CNY(주1)
1,077,475
195,497

GBP
1,000,000
1,527,670

JPY
7,838,464,000
74,714,671

AUD
1,000,000
858,410

IDR
164,687,358,059
13,323,227

소계
503,321,906

합계
3,656,778,651

(주1)
CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

46-2. 손익으로 인식한 순외환차이 금액

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

외화환산손익
6,986,385
48,369,015

외환차손익
(6,300,123)
97,641,417

합 계
686,262
146,010,432

46-3. 당기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식한 순외환차이는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

해외사업환산손익
1,437,488
825,202

47. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관정기주주총회 제출을 위한 당사의 재무제표는 2024년 3월 13일 이사회에서 사실상 확정되고 2024년 3월 28일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 25 기 2023.12.31 현재

제 24 기 2022.12.31 현재

제 23 기 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

제 25 기

제 24 기

제 23 기

자 산

1. 현금및예치금

5,923,118,805,132

4,748,488,296,157

6,048,093,707,887

2. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

27,550,087,873,565

25,247,322,372,016

22,338,808,128,400

3. 파생상품자산

332,863,280,111

748,488,519,298

117,248,759,221

4. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

426,573,930,361

448,666,058,093

463,280,516,335

5. 상각후원가 측정 금융자산

3,686,740,349,577

3,589,687,897,366

3,846,091,959,489

6. 관계기업투자

2,112,950,433,537

1,890,829,805,071

1,643,958,855,603

7. 유형자산

68,226,731,341

72,718,871,986

75,437,119,196

8. 투자부동산

28,090,010,536

27,944,998,550

28,237,456,889

9. 무형자산

61,374,968,842

62,220,366,135

48,019,046,215

10. 사용권자산

11,710,410,420

13,882,987,571

6,209,228,046

11. 당기법인세자산

14,579,763

13,651,005

26,827,645

12. 기타자산

3,151,569,060,873

2,519,023,596,287

3,328,653,313,567

자 산 총 계

43,353,320,434,058

39,369,287,419,535

37,944,064,918,493

부채 및 자본 총계

부 채

1. 당기손익-공정가치 측정 금융부채

6,371,647,491,750

6,756,359,657,413

4,673,353,276,277

2. 파생상품부채

259,055,692,719

755,530,530,550

90,572,471,579

3. 예수부채

13,199,451,981,268

11,318,496,496,942

14,290,611,248,017

4. 차입부채

16,047,787,322,365

14,158,721,044,024

11,785,183,732,553

5. 순확정급여부채

0

0

4,152,836,345

6. 충당부채

32,926,003,855

8,556,631,992

2,153,950,664

7. 리스부채

11,661,718,893

13,299,146,759

6,006,854,902

8. 당기법인세부채

14,803,729,865

41,764,321,832

215,252,225,671

9. 이연법인세부채

5,275,442,122

21,641,759,555

4,076,707,349

10. 기타부채

3,138,154,205,339

2,225,774,544,270

3,079,417,792,107

부 채 총 계

39,080,763,588,176

35,300,144,133,337

34,150,781,095,464

자 본

1. 자본금

145,224,895,000

145,224,895,000

145,224,895,000

2. 자본잉여금

1,038,158,067,372

1,038,159,067,372

1,038,159,067,372

3. 자본조정

(157,874,252,518)

(121,567,065,018)

(37,426,205,518)

4. 기타포괄손익누계액

(3,449,110,486)

(17,574,915,245)

11,769,815,927

5. 이익잉여금

3,250,497,246,514

3,024,901,304,089

2,635,556,250,248

(대손준비금 적립액)

(63,816,185,348)

(26,917,806,840)

(23,383,062,329)

(대손준비금 추가적립예정액)

(4,851,895,462)

(36,898,378,508)

(3,534,744,511)

자 본 총 계

4,272,556,845,882

4,069,143,286,198

3,793,283,823,029

부채 및 자본 총계

43,353,320,434,058

39,369,287,419,535

37,944,064,918,493

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

제 25 기

제 24 기

제 23 기

영 업 수 익

8,588,656,501,947

8,031,651,241,233

5,027,613,200,637

1. 수수료수익

841,325,606,195

879,728,724,977

1,170,449,748,326

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익

1,919,236,994,116

1,422,472,224,381

1,050,553,635,715

3. 파생상품 관련이익

3,616,795,370,404

3,708,606,911,147

1,799,807,911,651

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익

37,451,395,449

25,548,530,300

14,934,239,906

5. 상각후원가측정금융상품 관련이익

540,141,698

0

43,018,797

6. 이자수익

1,105,280,269,530

709,816,280,534

436,438,262,305

1) 유효이자율 적용 이자수익

668,886,499,916

483,275,123,308

336,130,488,442

2) 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익

436,393,769,614

226,541,157,226

100,307,773,863

7. 외환거래이익

1,043,885,464,452

1,278,156,442,125

548,040,569,767

8. 기타의영업수익

24,141,260,103

7,322,127,769

7,345,814,170

영 업 비 용

(8,116,270,541,228)

(7,385,906,019,079)

(4,078,156,864,784)

1. 수수료비용

(249,990,695,402)

(224,688,317,037)

(263,359,676,590)

2. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실

(1,660,298,354,651)

(1,348,863,021,981)

(802,393,714,045)

3. 파생상품 관련손실

(3,374,457,410,698)

(3,837,601,010,236)

(1,956,702,715,827)

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련손실

0

(5,247,189)

0

5. 상각후원가측정금융상품 관련손실

(82,340,999)

(907,229,490)

(239,171,664)

6. 이자비용

(648,557,180,716)

(310,981,629,362)

(101,442,907,683)

7. 외환거래손실

(1,044,447,844,063)

(1,136,752,314,674)

(453,401,710,455)

8. 판매비와관리비

(447,792,100,759)

(463,094,803,904)

(481,008,128,546)

9. 기타의영업비용

(690,644,613,940)

(63,012,445,206)

(19,608,839,974)

영 업 이 익

472,385,960,719

645,745,222,154

949,456,335,853

영 업 외 수 익

63,236,147,839

65,691,968,380

111,687,322,265

영 업 외 비 용

(84,697,552,521)

(48,126,082,087)

(20,984,817,536)

법인세비용차감전순이익

450,924,556,037

663,311,108,447

1,040,158,840,582

법 인 세 비 용

(112,547,014,171)

(170,206,896,582)

(267,668,323,040)

당 기 순 이 익

338,377,541,866

493,104,211,865

772,490,517,542

기타포괄손익

(9,437,326,203)

(28,325,664,217)

61,552,671,228

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(채무상품)

60,363,062

(223,583,000)

(128,521,933)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(지분상품)

20,456,013,929

(10,368,095,014)

64,047,335,463

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익(신용위험조정)

(29,742,303,556)

(20,815,970,328)

1,924,167,550

확정급여제도의 재측정요소

(211,399,638)

3,081,984,125

(4,290,309,852)

총포괄손익

328,940,215,663

464,778,547,648

834,043,188,770

주당이익

보통주기본주당이익 (단위 : 원)

12,020

17,410

27,055

보통주희석주당이익 (단위 : 원)

11,624

16,025

24,455

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

19,221

19,833

55,026

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

19,221

19,833

55,026

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

127,624,890,000

540,365,269,985

(35,035,859,638)

(49,782,855,301)

1,940,268,785,610

2,523,440,230,656

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

0

772,490,517,542

772,490,517,542

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)

0

0

0

64,047,335,463

0

64,047,335,463

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

0

0

0

(128,521,933)

0

(128,521,933)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가

0

0

0

1,924,167,550

0

1,924,167,550

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(4,290,309,852)

0

(4,290,309,852)

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치측정 금융부채평가

0

0

0

0

0

0

자본에 인식된 주주거래:

배당

0

0

0

0

(77,203,052,904)

(77,203,052,904)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식

0

0

0

0

0

0

전환가능상품의 전환

3,472,675,000

72,015,396,025

(2,390,345,880)

0

0

73,097,725,145

전환가능상품의 발행

14,127,330,000

425,778,401,362

0

0

0

439,905,731,362

2021.12.31 (기말자본)

145,224,895,000

1,038,159,067,372

(37,426,205,518)

11,769,815,927

2,635,556,250,248

3,793,283,823,029

2022.01.01 (기초자본)

145,224,895,000

1,038,159,067,372

(37,426,205,518)

11,769,815,927

2,635,556,250,248

3,793,283,823,029

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

493,104,211,865

493,104,211,865

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)

0

0

0

(10,368,095,014)

0

(10,368,095,014)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

0

0

0

(223,583,000)

0

(223,583,000)

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가

0

0

0

(20,815,970,328)

0

(20,815,970,328)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

3,081,984,125

0

3,081,984,125

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치측정 금융부채평가

0

0

0

(1,019,066,955)

1,019,066,955

0

자본에 인식된 주주거래:

배당

0

0

0

0

(104,778,224,979)

(104,778,224,979)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식

0

0

(84,140,859,500)

0

0

(84,140,859,500)

전환가능상품의 전환

0

0

0

0

0

0

전환가능상품의 발행

0

0

0

0

0

0

2022.12.31 (기말자본)

145,224,895,000

1,038,159,067,372

(121,567,065,018)

(17,574,915,245)

3,024,901,304,089

4,069,143,286,198

2023.01.01 (기초자본)

145,224,895,000

1,038,159,067,372

(121,567,065,018)

(17,574,915,245)

3,024,901,304,089

4,069,143,286,198

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

0

338,377,541,866

338,377,541,866

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(지분상품)

0

0

0

20,456,013,929

0

20,456,013,929

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가(채무상품)

0

0

0

60,363,062

0

60,363,062

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가

0

0

0

(29,742,303,556)

0

(29,742,303,556)

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

(211,399,638)

0

(211,399,638)

이익잉여금 대체:

당기손익-공정가치측정 금융부채평가

0

0

0

23,563,130,962

(23,563,130,962)

0

자본에 인식된 주주거래:

배당

0

0

0

0

(89,218,468,479)

(89,218,468,479)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식

0

0

(36,307,187,500)

0

0

(36,307,187,500)

전환가능상품의 전환

0

(1,000,000)

0

0

0

(1,000,000)

전환가능상품의 발행

0

0

0

0

0

0

2023.12.31 (기말자본)

145,224,895,000

1,038,158,067,372

(157,874,252,518)

(3,449,110,486)

3,250,497,246,514

4,272,556,845,882

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 25 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 24 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 원)

제 25 기

제 24 기

제 23 기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름

(1,005,360,558,848)

(1,594,230,303,838)

(2,588,802,454,886)

영업에서 창출된 현금흐름

(1,513,276,009,009)

(1,783,743,921,703)

(2,787,871,479,033)

1. 법인세비용차감전순이익

450,924,556,037

663,311,108,447

1,040,158,840,582

2. 손익조정항목

(587,600,825,957)

(782,683,677,679)

(586,596,978,339)

외화환산손익

(18,883,519,461)

(47,553,608,378)

43,004,018,932

파생상품평가손익

(36,305,274,644)

57,345,395,165

(13,577,241,621)

이자수익

(1,105,280,269,530)

(709,816,280,534)

(436,438,262,305)

이자비용

648,557,180,716

310,981,629,362

101,442,907,683

배당금수익

(218,412,872,192)

(157,800,831,990)

(167,401,513,847)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익

(409,724,714,627)

(347,033,523,132)

(129,877,005,799)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익

(94,953,403,551)

26,661,732,009

5,006,128,507

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손익

(5,484,949)

5,247,188

(3,933,004)

종속기업투자지분관련손익

(9,686,242,466)

(1,765,569,998)

(15,001,469,785)

종속기업투자지분손상차손

41,530,290,875

41,981,380,822

12,171,382,089

종속기업투자지분손상차손환입

(5,336,101,988)

0

(3,795,065,861)

관계기업투자지분관련손익

(4,342,923,375)

(1,508,473,744)

(9,063,432,331)

관계기업투자지분손상차손

39,300,487,925

1,509,533,428

0

관계기업투자지분손상차손환입

(908,971,132)

0

0

퇴직급여

4,405,595,525

5,477,911,200

4,161,791,872

감가상각비 및 무형자산상각비

26,792,727,912

25,205,217,384

20,427,812,736

사용권자산 감가상각비

3,637,653,685

3,543,951,915

3,274,890,312

유형자산처분손익

(36,167,636)

(7,104,000)

(17,703,713)

무형자산손상차손환입

0

0

(353,913,095)

대손상각비 전(환)입

527,905,528,664

4,536,185,355

(148,349,928)

기타영업손익

(179,525,568)

0

0

기타영업외손익

(65,652,340)

(1,014,575,311)

(8,535,235)

충당부채전입

31,570,342,388

6,583,669,190

2,336,015,511

충당부채환입

(7,179,510,188)

(15,563,610)

(2,735,499,457)

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(1,376,599,739,089)

(1,664,371,352,471)

(3,241,433,341,276)

예치금

(767,258,404,997)

1,455,154,298,590

(2,777,017,128,351)

당기손익-공정가치측정 금융자산

(1,487,480,792,577)

(2,988,975,543,907)

(2,331,947,244,001)

파생상품자산

451,930,513,831

(688,585,155,242)

(35,505,954,509)

대출채권

(96,594,651,512)

255,496,832,633

(847,923,427,122)

기타자산

(1,109,783,650,714)

818,422,372,456

917,206,641,310

당기손익-공정가치측정 금융부채

(645,318,644,376)

2,573,508,324,827

794,634,949,453

파생상품부채

(496,474,837,831)

664,958,058,971

67,577,070,181

예수부채

1,880,955,484,326

(2,972,114,751,075)

2,104,391,138,907

기타부채

906,825,244,761

(774,535,789,724)

(1,126,349,387,144)

사외적립자산의 적립

(13,400,000,000)

(7,700,000,000)

(6,500,000,000)

4. 이자수취액

1,091,398,319,884

659,970,474,889

423,897,926,620

5. 이자지급액

(647,709,572,006)

(310,911,014,931)

(103,638,475,855)

6. 배당금수취액

216,784,895,680

155,839,688,660

133,063,363,297

7. 법인세납부액

(152,558,193,397)

(315,385,530,753)

(254,253,789,915)

투자활동현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름

(350,456,582,586)

(439,111,790,888)

(640,763,875,576)

1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 취득

(406,739,163,751)

(161,940,571,650)

(307,964,375,455)

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분

311,057,026,375

63,590,328,893

109,068,043,561

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 취득

0

0

(2,456,445,000)

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분

49,911,255,655

0

0

5. 보증금의 증가

(2,304,210,450)

(190,502,464)

(130,490,000)

6. 유형자산의 취득

(6,245,471,400)

(8,180,038,680)

(12,921,445,510)

7. 유형자산의 처분

36,363,636

7,722,000

26,261,818

8. 무형자산의 취득

(7,328,196,610)

(12,700,605,496)

(14,534,357,298)

9. 선급금 고정자산 증가

(13,213,628,000)

(14,110,366,740)

(11,845,422,758)

10. 종속기업지분의 취득

(193,034,063,254)

(299,598,039,600)

(547,423,874,000)

11. 종속기업지분의 처분

46,635,762,413

154,621,183,226

239,254,687,703

12. 관계기업지분의 취득

(226,410,260,000)

(248,962,766,940)

(197,282,000,000)

13. 관계기업지분의 처분

97,178,002,800

88,351,866,563

105,445,541,363

재무활동현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름

1,763,259,463,839

2,193,829,084,897

3,398,846,161,631

1. 콜머니의 순증감

(70,000,000,000)

210,100,000,000

299,900,000,000

2. 차입금의 순증감

(397,333,909,242)

227,287,173,018

511,998,652,421

3. 환매조건부매도의 순증감

1,275,824,835,136

1,941,972,537,194

993,357,279,929

4. 전자단기사채의 순증감

(665,500,000,000)

(789,500,000,000)

885,000,000,000

5. 기업어음의 순증감

1,310,000,000,000

850,000,000,000

450,000,000,000

6. 배당금의 지급

(89,218,468,479)

(104,778,224,979)

(77,203,052,904)

7. 임대보증금의 순증감

0

0

(202,100,000)

8. 회사채의 발행

438,900,765,200

0

299,120,160,000

9. 회사채 및 전환사채의 상환

0

(54,000,000,000)

(400,002,274,855)

10. 유상증자(상환전환우선주의 발행)

0

0

439,905,731,362

11. 상환전환우선주의 전환비용

(1,000,000)

0

0

12. 리스부채의 순증감

(3,105,571,276)

(3,111,540,836)

(3,028,234,322)

13. 자기주식의 취득

(36,307,187,500)

(84,140,859,500)

0

현금및현금성자산의 증가

407,442,322,405

160,486,990,171

169,279,831,169

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

보유현금및현금성자산환산효과

(70,218,427)

(4,938,103,311)

15,479,513

기초의 현금및현금성자산

963,080,847,452

807,531,960,592

638,236,649,910

분기말의 현금및현금성자산

1,370,452,951,430

963,080,847,452

807,531,960,592

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

키움증권주식회사(이하 "당사"라 함)는 2000년 1월 31일에 설립되어 서울특별시 영등포구 여의도동에 본점을 두고, 2000년 4월 17일을 영업개시일로 하여 자본시장과금융투자업에관한법률에 의한 투자매매업, 투자중개업 등 금융투자업 및 이에 부-수되는 업무를 영위하고 있습니다.

당사는 2004년 4월 21일자로 코스닥시장 상장을 승인받아 2004년 4월 23일자로 당사의 주식이 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 8월 3일자로 코스닥시장에서 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.당기말 현재 당사 주요주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분
주주명
주식수(주)
지분율(%)
비고

보통주
다우기술
10,801,594
41.19
최대주주

키움증권 우리사주조합
3,400
0.01
우리사주조합

자기주식
1,768,606
6.74
-

기타
13,653,106
52.06
-

합 계
26,226,706
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1. 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있 으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.2-2. 회계정책과 공시의 변경2-2-1. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 적용당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정은 회계정책 그 자체가 변경되는 것은 아니지만 재무제표에 공시되는 회계정책 정보에 영향을 미칩니다.이 개정사항은 '유의적인(significant)' 회계정책이 아니라 '중요한(material)' 회계정책을 공시할 것을 요구하고 있습니다. 또한, 회계정책의 공시에 중요성을 적용하는 지침을 제공함으로써 이용자가 이해해야 하는 기업 특유의 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.당사는 회계정책을 검토하였고, 이 개정사항에 따라 '주석 2.3 중요한 회계정책' 정보를 업데이트 하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'(글로벌 최저한세)

개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 그러나 해당 법률이 2024년 1월 1일부터 시행되기 때문에 회사의 당기법인세에 미치는 영향은 없습니다.

한편, 회사는 해당 법률의 시행에 따라 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.

2-2-2. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다
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(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-3. 중요한 회계정책

(1) 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업 투자당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 외화환산

각 연결대상기업들의 개별재무제표는 그 기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표를 작성하기 위해 개별기업들의 경영성과와 재무상태는 당사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로,기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

(3) 현금및현금성자산

당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(4) 비파생금융자산1) 분류 및 측정당사는 기업회계기준서 제1109호에 따라, 비파생금융자산을 공정가치로 측정하는 금융자산(공정가치의 변동을 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식), 상각후원가로 측정하는 금융자산의 측정 범주로 분류합니다. 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여결정됩니다.

당사는 다음과 같이 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 고려하여 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다.

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포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는계약상이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채의 듀레이션과해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금흐름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함

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사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진에게 보고하는 방식

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사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험과 그 위험을 관리하는 방식

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경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)

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과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상

당사는 계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 비파생금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당 금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 당사는 다음을 고려합니다.

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현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황

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변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항

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중도상환특성과 만기연장특성

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특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 당사의 청구권을 제한하는 계약조건

비파생금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다.

① 상각후원가측정금융자산

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상차손에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익, 손상 및 제거에 따른 손익은 당기손익으로 인식합니다.

② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생하는 자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 채무상품은 유효이자율법에 따른 이자수익, 외환손익 및 손상은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류 합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 지분상품에서 발생하는 투자원금의 회수가 아닌 배당금은 당기손익으로 인식하며, 이를 제외한 손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류 되지 않습니다.

③ 당기손익-공정가치측정금융자산

상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 금융상품은 파생상품을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 모든손익을 당기손익으로 인식합니다.

서로 다른 기준에 따라 자산과 부채를 측정하거나, 그에 따른 손익을 인식함에 따라 발생할 수 있는 인식 또는 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있다면, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

2) 금융자산의 제거금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.

3) 금융자산과 부채의 상계금융자산과 부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

(4) 파생상품

파생상품은 거래형태에 따라 선도, 선물, 옵션, 스왑 등으로 구분하며, 거래목적에 따라 거래시점에서 매매목적거래 또는 위험회피거래로 구분합니다.

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다.

1) 내재파생상품

파생상품이 아닌 주계약에 내재된 파생상품은 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고 내재파생상품과 동일한 조건을 가지는 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 합성계약의 공정가치변동을 당기손익으로 인식하지 않는 경우 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.

2) 위험회피회계

당사는 파생상품, 내재파생상품 또는 회피대상위험이 외화위험인 경우에는 일부파생금융상품을 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피 또는 해외사업장순투자위험회피에 대한 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

당사는 위험회피개시시점에 위험관리목적, 위험회피전략 및 위험회피수단과 위험회피대상항목의 관계를 문서화하고 있습니다. 또한 당사는 위험회피의 개시시점과 후속기간에 위험회피수단이 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 상쇄하는데 매우 효과적인지 여부를 문서화하고 있습니다.

3) 공정가치위험회피

당사는 위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동을 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다.

4) 현금흐름위험회피당사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 현금흐름위험회피적립금에 누계하고 있습니다. 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 위험회피대상항목이 당기손익에 영향을 미치는 때에 당기손익으로 재분류하고 있으며,재분류된 금액은 포괄손익계산서상 위험회피대상항목과 관련된 항목에 인식하고 있습니다. 그러나 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를 인식하는 경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단 평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에포함하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 당사가 위험회피관계의 지정을 철회하는 경우, 위험회피수단이 소멸, 매각, 종료, 행사되는 경우 또는 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(5) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산은 아래에 제시된 개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분

내용연수

건 물

20년

차량운반구

5년

비 품

5년

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 중요하다면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(6) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다.투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 미래경제적효익을 기대할 수 없는 경우에 해당 투자부동산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 투자부동산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 투자부동산이 제거되는 시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(7) 무형자산

1) 개별취득하는 무형자산내용연수가 유한한 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식하며, 추정내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각비를 계상하고 있습니다. 무형자산의 내용연수 및 상각방법은 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 내용연수가 비한정인 개별 취득하는 무형자산은 취득원가에서손상차손누계액을 차감한 금액으로 인식합니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구 분

내용연수

영업권

비한정

개발비

5년

소프트웨어

5년

회원권

비한정

기타의 무형자산

5년 또는 비한정

연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다.

2) 사업결합으로 취득한 무형자산

사업결합으로 취득하고 영업권과 분리하여 인식한 무형자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 최초 인식 후에 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.

3) 무형자산의 제거무형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 무형자산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 무형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 무형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(8) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상

영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.

비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(9) 환매조건부채권당사는 환매조건부로 채권을 매수하는 경우 취득가액을 환매조건부채권매수의 과목으로 하여 상각후원가측정금융자산으로 표시하고, 환매도하는 경우에 환매도가액과 취득가액의차이를 환매조건부채권매수이자로 처리하고 있습니다. 한편, 환매조건부로 채권을 매도하는 경우 채권매도가격을 환매조건부채권매도의 과목으로 하여 차입부채로 표시하고, 환매수하는 경우에 환매수가액과 매도가액의 차이를 환매조건부채권매도이자로 처리하고 있습니다.

(10) 매도유가증권당사는 유가증권의 대차거래를 행하고 있으며, 유가증권 차입시 차입유가증권으로 처리하고 동 차입유가증권의 매도시에 매도유가증권으로 처리하며, 매입 상환시 매도가격과 매수가격의 차이를 단기매매금융부채처분손익으로 인식하고, 매도유가증권의 공정가액과 장부가액의 차이를 단기매매금융부채평가손익으로 처리하고 있습니다.

(11) 종업원급여1) 단기종업원급여

당사는 종업원에게서 근무용역을 제공받을 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 또한 당사는 누적유급휴가에 대해서 종업원이 미래 유급휴가 권리를 증가시키는 근무용역을 제공하는 때에 관련 비용과 부채를 인식하였으며, 법적의무가 없으나 관행적으로 이익분배금이나 상여금을 지급하는 경우에도 의제의무를 부담한다고 보아 근무용역을 제공하는때에 비용과 부채를 인식하고 있습니다.

2) 퇴직급여

당사는 다양한 형태의 퇴직급여금제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인 보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다.확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간 말 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를 차감하고 미인식과거근무원가를 조정한 금액입니다.

확정급여채무는 보고기간마다 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다. 보험수리적손익과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및자산인식상한효과의 변동으로 구성된 순확정급여부채의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간에 기타포괄손익으로 인식하고, 재무상태표에 즉시 반영하고 있습니다. 포괄손익계산서에 인식한 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 과거근무원가는 제도의 개정이 발생한 기간에 인식하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

당사는 근무원가와 순이자비용(수익)은 당기손익으로 인식하고 있으며, 재측정요소는 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. 제도의 축소로 인한 손익은 과거근무원가로 처리하고 있습니다.재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된 초과적립액은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.

3) 해고급여해고급여에 대한 부채는 당사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없게 된 날 또는 당사가 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식한 날 중 이른날에 인식하고 있습니다.

(12) 주식기준보상

종업원과 유사용역제공자에게 부여한 주식결제형주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정하고 있습니다.

부여일에 결정되는 주식결제형주식기준보상거래의 공정가치는, 가득될 지분상품에 대한 당사의 추정치에 근거하여 가득기간에 걸쳐 정액기준으로 비용화됩니다. 각 보고기간 말에 당사는 가득될 것으로 기대되는 지분상품의 수량에 대한 추정치를 수정하고 있습니다. 최초 추정에 대한 수정치의 효과는 누적비용이 수정치를 반영하도록 잔여 가득기간 동안에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 기타불입자본에 반영하고 있습니다.

(13) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.

1) 당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 포괄손익계산서상 세전손익은 차이가 발생합니다. 당사의 당기 법인세와 관련된 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 계산됩니다.

2) 이연법인세

이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이인 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 모든 가산할일시적 차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 그러나 가산할 일시적차이가 영업권을 최초로 인식할 때 발생하거나, 자산또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시에 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 발생하는 경우 이연법인세부채는 인식하지 아니합니다. 그리고 차감할 일시적차이가 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익과 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래에서 발생하는 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 않습니다.

당사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및 조인트벤처 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세 부채를 인식합니다. 또한 이러한 투자자산 및 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 당사의 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 과세대상기업이 동일하거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 중요한 금액의 이연법인세부채가 결제되거나, 이연법인세자산이 회수될 미래에 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계합니다.이연법인세부채 또는 이연법인세자산이 공정가치모형을 사용하여 측정된 투자부동산에서 발생하는 경우, 동 투자부동산의 장부금액이 매각을 통하여 회수될 것이라는 반증가능한 가정을 전제하고 있습니다. 따라서 이러한 가정에 대한 반증이 없다면, 이연법인세부채 또는 이연법인세자산의 측정에는 투자부동산 장부금액이 모두 매각을 통하여 회수되는 세효과를 반영합니다. 다만 투자부동산이 감가상각 대상자산으로서 매각을 위해 보유하기보다는 그 투자부동산에 내재된 대부분의 경제적 효익을 기간에 걸쳐 소비하는 것을 목적으로 하는 사업모형하에서 보유하는 경우 이러한 가정이 반증됩니다.3) 당기법인세와 이연법인세의 인식

당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.

(14) 충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간말 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율입니다. 시간경과에 따른 충당부채의 증가는 발생시 금융원가로 당기손익에 인식하고 있습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적효익이 내재된 자원이 유출될 가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

(15) 이자수익 및 이자비용이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을고려하여 미래현금흐름을 추정하나, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 구합니다.금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

(16) 주당이익기본주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 당기 및 전기 포괄손익계산서의 순이익을 당기 및 전기의 기본주당이익을 계산하기 위한 보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당이익의 계산에 사용된 순이익, 유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.(17) 신탁업무

당사는 신탁업무 규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 당사는 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 취득한 신탁보수를 영업수익에 계상하고 있습니다.

(18) 수수료수익

회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

-

1단계: 고객과의 계약을 식별

-

2단계: 수행의무를 식별

-

3단계: 거래가격을 산정

-

4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

-
5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

(19) 배당금수익

배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.

(20) 공정가치공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

또한, 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.

- 수준 1:
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

- 수준 2:
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3:
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

(21) 리스

1) 리스제공자

당사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.

2) 리스이용자당사는 사무실, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 2~10년의 고정기간으로 체결되지만 아래 3)에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.

계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 당사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다.

리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

당사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

-
받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

-
개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

-
잔존가치보증에 따라 당사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액

-
당사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

-
리스기간이 당사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

당사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.

-
가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영

-
최근 제3자 금융을 받지 않은 종속기업이 보유한 리스의 경우 무위험이자율에 신용위험을 조정하는 상향 접근법을 사용

-
국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영

개별 리스이용자가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 당사는 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.

당사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.

각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

-
리스부채의 최초 측정금액

-
받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

-
리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

-
복구원가의 추정치

사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 당사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.

장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 매수선택권 없이 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

3) 연장선택권 및 종료선택권

당사 전체에 걸쳐 부동산 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 당사가 행사할 수 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.당사는 추정과 가정에 대해 매기 계속적으로 검토를 수행합니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간에 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.(1) 금융상품의 공정가치주석 43. 공정가치 측정에 기술된 바와 같이, 당사는 특정 유형의 금융상품의 공정가치를 추정하기 위해 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함하는 평가기법을 사용하였습니다. 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 주요 가정의 세부내용과 이러한 가정에 대한 민감도 분석내용을 제공하고 있습니다. 경영진은 금융상품의 공정가치 결정에 사용된 평가기법과 가정들이 적절하다고 믿고 있습니다.(2) 금융자산의 손상당사는 금융자산의 손상발생의 증거를 검토하여 개별적으로 손상을 인식하거나, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 대해 손상을 검토하고 있습니다. 금융자산의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정되며, 미래 현금흐름 등의 계산은 일정수준의 회계적 추정에 근거하여 이루어집니다.

(3) 확정급여형 퇴직급여제도당사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(4) 이연법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 실현가능성에 의해 영향을 받게 됩니다.(5) 젠투파트너스 운용 펀드

당사 및 종속기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하 '젠투')가 운용하는 펀드는 2,536억원으로 최근 코로나19 사태의 영향으로 그중 2,024억원의 환매가 일시중단되었습니다. 당사는 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가할 예정이나, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 지속될 것으로 예상됩니다.

4. 영업부문 정보

4-1. 당사의 영업부문 및 영업내용은 대한 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내용

홀세일총괄본부

국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무

IB사업본부
전통적인 업무인 IPO 외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무

투자운용본부
회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity,선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무

리테일총괄본부
국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진트레이딩 등 고객 접점의 업무

4-2. 영업부문별 손익내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
합 계

영업수익
6,440,323,675
153,377,793
198,246,323
1,796,708,710
8,588,656,501

수수료수익
70,608,133
96,318,256
99,420
674,299,798
841,325,607

한 시점에 인식
70,608,133
39,072,040
99,420
664,198,658
773,978,251

기간에 걸쳐 인식
-
57,246,216
-
10,101,140
67,347,356

영업비용
6,324,703,574
130,950,496
153,474,294
1,507,142,177
8,116,270,541

영업이익
115,620,101
22,427,297
44,772,029
289,566,533
472,385,960

영업외손익
151,688
(621,216)
12,605,419
(33,597,296)
(21,461,405)

법인세비용차감전순이익
115,771,789
21,806,081
57,377,448
255,969,237
450,924,555

법인세비용
112,547,014

당기순이익
338,377,541

<전기>
(단위: 천원)

구 분
홀세일총괄본부
IB사업본부
투자운용본부
리테일총괄본부
합 계

영업수익
5,124,888,696
166,906,090
157,745,188
2,582,111,267
8,031,651,241

수수료수익
79,684,323
138,539,499
248,477
661,256,426
879,728,725

한 시점에 인식
79,684,323
83,053,342
248,477
651,031,500
814,017,642

기간에 걸쳐 인식
-
55,486,157
-
10,224,926
65,711,083

영업비용
5,060,535,856
112,123,774
280,316,429
1,932,929,960
7,385,906,019

영업이익
64,352,839
54,782,316
(122,571,241)
649,181,307
645,745,221

영업외손익
(1,493,727)
-
9,174,629
9,884,984
17,565,886

법인세비용차감전순이익
62,859,112
54,782,316
(113,396,611)
659,066,291
663,311,108

법인세비용
170,206,897

전기순이익
493,104,212

4-3. 영업부문별 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

자산
부채
자산
부채

홀세일총괄본부
16,343,327,990
14,756,739,246
15,164,062,416
14,296,302,151

IB사업본부
839,793,765
159,005,368
753,555,815
68,798,921

투자운용본부
1,418,646,635
2,412,613
1,448,894,717
8,992,476

리테일총괄본부
24,751,552,044
24,162,606,361
22,002,774,471
20,926,050,586

합 계
43,353,320,434
39,080,763,588
39,369,287,419
35,300,144,134

5. 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수수료수익
수탁수수료
656,306,482
649,870,301

인수및주선 수수료
21,223,273
21,905,746

집합투자증권취급수수료
5,078,201
6,642,198

자산관리수수료
5,517,879
4,830,304

매수및합병수수료
16,393,361
56,968,545

신탁보수
4,583,260
5,394,622

송금수수료
592,703
460,697

증권대여수수료
58,972,590
46,866,072

채무보증 관련 수수료
38,667,290
48,333,839

대출채권 관련 수수료
12,772,225
3,393,200

기타
21,218,342
35,063,202

소 계
841,325,606
879,728,726

수수료비용
매매수수료
(187,246,480)
(177,499,697)

투자상담사수수료
(1,759,347)
(2,209,420)

증권차입수수료
(17,568,458)
(12,976,054)

기타
(43,416,410)
(32,003,146)

소 계
(249,990,695)
(224,688,317)

순수수료이익
591,334,911
655,040,409

기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당기 및 전기에 각각 67,347,356천원 및 65,711,083천원 입니다.

6. 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

지분상품
배당수익
72,813,517
31,100,670

평가이익
103,389,253
16,140,196

평가손실
(11,268,757)
(168,254,624)

매매 및 상환이익
557,979,879
319,729,396

매매 및 상환손실
(672,412,292)
(337,788,185)

소 계
50,501,600
(139,072,547)

채무상품
평가이익
208,064,565
51,096,164

평가손실
(10,768,530)
(111,636,635)

매매 및 상환이익
185,444,330
62,347,179

매매 및 상환손실
(112,209,777)
(194,894,235)

소 계
270,530,588
(193,087,527)

집합투자증권
분배금수익
70,952,068
53,405,634

평가이익
118,885,042
23,939,489

평가손실
(37,047,676)
(136,119,639)

매매 및 상환이익
146,452,650
2,302,382

매매 및 상환손실
(2,050,706)
(167,124,459)

소 계
297,191,378
(223,596,593)

파생결합증권
평가이익
2,242,501
209,815

평가손실
(3,013)
(3,330,731)

거래일손익 조정이익
5,100
53,872

거래일손익 조정손실
(409,613)
(377,588)

매매 및 상환이익
1,278,396
859,449

매매 및 상환손실
(7,230)
(11,285,630)

소 계
3,106,141
(13,870,813)

투자자예탁금별도 예치금(신탁)
평가이익
280,225,649
166,324,297

기타
평가이익
15,685,469
13,139,077

평가손실
(39,079,536)
(23,363,799)

매매 및 상환이익
6,593,780
882,655

매매 및 상환손실
(16,108,930)
(31,234,776)

소 계
(32,909,217)
(40,576,843)

합 계
868,646,139
(443,880,026)

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

매도유가증권
평가이익
52,943,521
372,518,033

평가손실
(188,580,608)
(28,942,937)

소 계
(135,637,087)
343,575,096

파생결합증권
평가이익
15,647,515
187,861,008

평가손실
(116,903,004)
(22,895,990)

거래일손익 조정이익
58,172,954
42,626,253

거래일손익 조정손실
(41,476,117)
(31,952,740)

매매 및 상환이익
22,460,805
77,936,654

매매 및 상환손실
(411,972,566)
(79,661,055)

소 계
(474,070,413)
173,914,130

합 계
(609,707,500)
517,489,226

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
258,938,639
73,609,200

7. 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이자율관련파생상품
평가이익
45,555,131
168,549,657

평가손실
(58,133,759)
(53,772,918)

거래일손익 조정이익
359,985
329,450

거래일손익 조정손실
(614,243)
(614,243)

매매 및 상환이익
228,980,506
328,541,458

매매 및 상환손실
(279,958,594)
(266,185,814)

소 계
(63,810,974)
176,847,590

통화관련파생상품
평가이익
124,142,170
488,966,231

평가손실
(137,863,220)
(540,886,397)

거래일손익 조정이익
265
265

거래일손익 조정손실
-
-

매매 및 상환이익
957,634,929
1,096,231,660

매매 및 상환손실
(904,963,453)
(1,163,039,892)

소 계
38,950,691
(118,728,133)

주식관련파생상품
평가이익
215,486,564
138,911,068

평가손실
(139,792,020)
(256,646,620)

거래일손익 조정이익
7,465,871
6,695,323

거래일손익 조정손실
(37,767,468)
(14,378,516)

매매 및 상환이익
1,797,319,911
1,321,580,211

매매 및 상환손실
(1,572,343,938)
(1,347,971,637)

소 계
270,368,920
(151,810,171)

신용관련파생상품
평가이익
5,696,445
25,414,067

평가손실
(21,497,908)
(27,399,474)

매매 및 상환이익
71,049,728
9,842,799

매매 및 상환손실
(85,823,539)
(41,210,326)

소 계
(30,575,274)
(33,352,934)

상품관련파생상품
평가이익
30
193

평가손실
(1,208)
(2,624)

거래일손익 조정이익
-
-

거래일손익 조정손실
-
(4,471)

매매 및 상환이익
-
33,239

매매 및 상환손실
-
(45,061)

소 계
(1,178)
(18,724)

기타파생상품
평가이익
6,607,203
2,487,933

평가손실
(3,894,154)
(2,966,511)

매매 및 상환이익
156,496,630
121,023,356

매매 및 상환손실
(131,803,904)
(122,476,507)

소 계
27,405,775
(1,931,729)

파생상품 관련 순손익
242,337,960
(128,994,101)

8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수익
배당금수익
37,445,911
25,548,530

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품대손충당금환입(채권)
5,485
-

소 계
37,451,396
25,548,530

비용
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손상각비
-
(5,247)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익
37,451,396
25,543,283

9. 상각후원가측정금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

수익
대손충당금환입액
540,142
-

비용
대손상각비
(82,341)
(907,229)

상각후원가측정금융상품 관련 순손익
457,801
(907,229)

10. 순이자이익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

이자수익
현금 및 예치금
156,707,751
84,580,684

유가증권
521,244,820
280,796,918

대출채권
375,872,164
318,401,754

기타
51,455,534
26,036,925

소 계
1,105,280,269
709,816,281

이자비용
예수부채
(38,701,582)
(21,766,724)

차입부채
(534,616,882)
(257,808,187)

기타
(75,238,716)
(31,406,719)

소 계
(648,557,180)
(310,981,630)

순이자이익
456,723,089
398,834,651

11. 판매비와 관리비

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

인건비
급여
95,535,669
119,688,347

퇴직급여
5,383,277
6,368,183

소 계
100,918,946
126,056,530

일반관리비
복리후생비
21,555,954
20,580,434

전산운용비
94,912,377
91,940,699

임차료
1,096,809
1,109,282

지급수수료
103,579,149
98,022,326

접대비
7,878,291
7,924,370

광고선전비
31,180,433
30,273,128

감가상각비
10,275,878
10,888,765

조사연구비
4,914,365
5,710,525

연수비
348,189
303,804

무형자산상각비
16,200,324
14,005,301

사용권자산상각비
3,637,654
3,543,952

세금과공과금
23,232,523
20,368,325

기타
28,061,209
32,367,363

소 계
346,873,155
337,038,274

합 계
447,792,101
463,094,804

12. 기타영업수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기타영업수익:

기타대손충당금환입
8,389,510
1,224,168

FX마진
920,784
458,300

채무보증충당금 환입액
7,000,479
-

비금융보증충당금 환입액
2,607
15,564

미사용약정충당부채환입액
176,424
-

기여수수료
3,946,576
2,526,234

손해배상공동기금
1,527,104
1,727,828

기타
2,177,776
1,370,034

합 계
24,141,260
7,322,128

기타영업비용:

기타대손상각비
(536,752,840)
(4,853,124)

FX마진
(896,147)
(440,756)

채무보증충당금 전입액
(31,334,782)
(6,339,853)

비금융보증충당금 전입액
(235,560)
-

미사용약정충당금 전입액
-
(243,817)

대차이자배당
(71,736,310)
(30,314,908)

기타
(49,688,975)
(20,819,987)

합 계
(690,644,614)
(63,012,445)

13. 영업외수익 및 비용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

영업외수익:

임대료수익
3,424,444
3,362,786

유형자산 처분이익
36,363
7,104

종속기업투자 처분이익
9,686,242
2,882,123

종속기업투자 배당수익
19,381,448
33,595,922

종속기업투자 손상환입
5,336,102
-

관계기업투자 처분이익
5,206,048
2,467,113

관계기업투자 배당수익
17,819,929
14,150,075

관계회사투자 손상환입
908,971
-

기타
1,436,601
9,226,845

합 계
63,236,148
65,691,968

영업외비용:

투자부동산감가상각비
(316,526)
(311,151)

종속기업투자 처분손실
-
(1,116,553)

종속기업투자 손상차손
(41,530,291)
(41,981,381)

관계기업투자 처분손실
(863,124)
(958,639)

관계기업투자 손상차손
(39,300,488)
(1,509,533)

기부금
(731,732)
(492,991)

기타
(1,955,392)
(1,755,834)

합 계
(84,697,553)
(48,126,082)

14. 법인세비용

14-1. 법인세비용의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

법인세부담액
130,952,135
141,972,989

과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등
3,797,301
(75,362)

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동
(16,366,317)
17,565,052

자본에 직접 반영된 이연법인세
(5,836,105)
10,744,218

법인세비용
112,547,014
170,206,897

14-2. 법인세비용과 회계이익간의 관계

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

법인세비용차감전순이익
450,924,556
663,311,108

적용세율에 따른 법인세(주1)
108,682,083
182,410,555

조정항목:

비과세수익
(4,715,283)
(7,196,773)

비공제비용
2,659,318
3,025,716

차기환류적립금납부예상액
6,460,157
5,491,182

과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 등
3,797,301
(3,210,125)

기타
(4,336,562)
(10,313,658)

법인세비용
112,547,014
170,206,897

유효세율(주2)
24.96%
25.66%

(주1)
적용세율에 따른 법인세는 세전순이익을 과세소득으로 간주할 경우 법인세법 상 적용세율(9.9%, 20.9%, 23.1%, 26.4%)에 따라 산출되는 법인세부담액을 의미합니다.

(주2)
법인세비용을 법인세비용차감전순이익으로 나누어 산출하였습니다.

14-3. 일시적 차이의 금액내역 및 이연법인세자산(부채)의 내역

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
차감할(가산할)일시적 차이

기초
감소
증가
기말

당기손익측정금융자산
340,956,531
338,313,657
(376,727,496)
(374,084,622)

파생상품
45,470,715
45,470,715
(54,928,902)
(54,928,902)

기타포괄손익측정금융자산
(25,826,218)
1,813,737
(26,094,136)
(53,734,091)

파생결합증권
(213,612,668)
(213,612,668)
99,251,398
99,251,398

종속기업및관계기업투자
101,575,682
7,301,538
80,830,780
175,104,924

미수수익
(60,826,270)
(60,826,270)
(65,640,691)
(65,640,691)

매도유가증권
(343,575,096)
(343,575,096)
135,637,087
135,637,087

미지급비용
86,076,496
87,891,440
79,614,102
77,799,158

선수수익
2,521,156
2,521,156
1,933,215
1,933,215

기타충당부채
4,898,619
7,318,344
34,305,325
31,885,600

퇴직급여부채
27,857,761
2,149,278
6,263,064
31,971,547

퇴직연금운용자산
(24,948,898)
(2,073,739)
(6,282,090)
(29,157,249)

대손충당금
2,371,891
-
-
2,371,891

동업기업과세
(3,467,675)
-
16,145,455
12,677,780

투자부동산
(409,466)
-
-
(409,466)

무형자산
210,489
-
-
210,489

리스부채
13,299,147
13,299,147
11,661,719
11,661,719

사용권자산
(13,882,988)
(13,882,988)
(11,710,410)
(11,710,410)

복구충당부채
994,472
994,472
973,011
973,011

금융보증부채
15,512,837
15,512,837
36,398,331
36,398,331

금융보증자산
(13,130,996)
(13,130,996)
(31,354,122)
(31,354,122)

금융보증자산_현할차
450,951
450,951
1,686,998
1,686,998

기타
5,016,614
4,563,150
10,220,305
10,673,769

합 계
(52,466,914)
(119,501,335)
(57,817,057)
9,217,364

이연법인세 효과
(13,903,734)
-
-
2,433,384

미인식 이연법인세자산(부채)(주1)
7,738,026
-
-
7,708,826

인식한 이연법인세자산(부채)
(21,641,760)
-
-
(5,275,442)

(주1)
종속기업 투자와 관련하여 29,200,098천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
차감할(가산할)일시적 차이

기초
감소
증가
기말

당기손익측정금융자산
113,484,574
113,484,574
340,956,531
340,956,531

파생상품
(25,790,767)
(25,790,767)
45,470,715
45,470,715

기타포괄손익측정금융자산
(40,440,677)
(12,800,721)
1,813,738
(25,826,218)

파생결합증권
(23,344,792)
(23,344,792)
(213,612,668)
(213,612,668)

종속기업및관계기업투자
(76,429,409)
-
178,005,091
101,575,682

미수수익
(19,300,432)
(19,300,432)
(60,826,270)
(60,826,270)

매도유가증권
(12,804,967)
(12,804,967)
(343,575,096)
(343,575,096)

미지급비용
79,009,452
92,108,740
99,175,784
86,076,496

선수수익
65,425
65,425
2,521,156
2,521,156

기타충당부채
994,055
15,564
3,920,128
4,898,619

퇴직급여부채
29,834,677
2,951,827
974,911
27,857,761

퇴직연금운용자산
(21,848,498)
(2,640,593)
(5,740,993)
(24,948,898)

대손충당금
2,371,891
-
-
2,371,891

동업기업과세
1,238,903
-
(4,706,578)
(3,467,675)

투자부동산
(409,466)
-
-
(409,466)

무형자산
148,067
-
62,422
210,489

리스부채
6,006,855
6,006,855
13,299,147
13,299,147

사용권자산
(6,209,228)
(6,209,228)
(13,882,988)
(13,882,988)

복구충당부채
1,159,896
1,159,896
994,472
994,472

금융보증부채
54,244,508
54,244,508
15,512,837
15,512,837

금융보증자산
(52,702,745)
(52,702,745)
(13,130,996)
(13,130,996)

금융보증자산_현할차
905,282
905,282
450,951
450,951

기타
398,043
4,257,059
8,875,630
5,016,614

합 계
10,580,647
119,605,485
56,557,924
(52,466,914)

이연법인세 효과
2,909,677
-
-
(13,903,734)

미인식 이연법인세자산(부채)(주1)
6,986,384
-
-
7,738,026

인식한 이연법인세자산(부채)
(4,076,707)
-
-
(21,641,760)

(주1)
종속기업 투자와 관련하여 29,200,098천원은 일시적 차이의 소멸가능성이 낮으므로 이연법인세를 인식하지 아니하였습니다.

14-4. 자본에 직접 반영된 이연법인세

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
(7,386,010)
4,017,533

확정급여제도의 재측정요소
(55,438)
(1,169,028)

매도파생결합증권 신용위험평가손익
1,605,343
7,895,713

합 계
(5,836,105)
10,744,218

15. 주당이익

당사는 보통주의 기본주당이익 및 희석주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있고, 희석주당이익은 보통주 및 희석주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것입니다. 희석주 당기순이익을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익을 산정하였습니다.

15-1. 기본주당이익의 산출내역

(단위: 주, 원)

구 분
당기
전기

가. 당기순이익
338,377,541,866
493,104,211,865

나. 우선주배당금
14,724,225,154
14,759,929,479

다. 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(주1)
25,853,822,426
41,277,122,974

라. 보통주 당기순이익(라 = 가-나-다)
297,799,494,286
437,067,159,412

마. 가중평균유통보통주식수(주2)
24,775,662
25,104,396

바. 보통주 기본주당순이익(라/마)
12,020
17,410

사. 우선주 당기순이익(사 = 나+다)
40,578,047,580
56,037,052,453

아. 가중평균유통우선주식수
2,111,146
2,825,466

자. 우선주 기본주당순이익(자 = 사/아)
19,221
19,833

(주1) 추가배당가능이익 중 우선주 귀속분

구분
당기
전기

당기순이익(A)
338,377,541,866
493,104,211,865

우선주 배당금(B)
14,724,225,154
14,759,929,479

보통주 배당금(C)
73,374,300,000
74,458,539,000

추가배당가능이익(D=A-B-C)(우선주+보통주)
250,279,016,712
403,885,743,386

우선주 귀속비율(E)
10.33%
10.22%

추가배당가능이익 중 우선주 귀속분(F=D×E)
25,853,822,426
41,277,122,974

(주2) 당기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.15-2. 희석주당이익의 산출내역

(단위: 주, 원)

구 분
당기
전기

가. 보통주 당기순이익
297,799,494,286
437,067,159,412

나. 희석효과:

전환사채 관련 손익(주1)
-
214,252,397

전환우선주배당금
14,724,225,154
14,759,929,479

다. 희석주 당기순이익
312,523,719,440
452,041,341,288

라. 가중평균 유통보통주식수(주2)
24,775,662
25,104,396

마. 희석성 잠재적 보통주(주3)

전환사채
-
278,342

전환우선주
2,111,146
2,825,466

바. 합산 주식수(라+마)
26,886,808
28,208,204

사. 보통주희석주당이익(다/바)
11,624
16,025

(주1)
법인세효과가 차감된 금액입니다.

(주2)
당기 중 자기주식 매입을 반영한 수량입니다.

(주3)
가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적보통주가 기초에 전환된다고 가정하여 전환가정법(If-Converted Method)으로 산정하였습니다.

16. 현금 및 예치금

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

현금 및현금성자산
요구불예금
126,572,696
257,938,287

외화예금
8,310,911
5,142,346

기타
1,235,569,344
700,000,214

소 계
1,370,452,951
963,080,847

예치금
원화예치금
1,512,482,676
1,397,981,521

외화예치금
3,040,183,178
2,387,425,928

소 계
4,552,665,854
3,785,407,449

합 계
5,923,118,805
4,748,488,296

17. 당기손익-공정가치측정 금융자산17-1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당기말
전기말

주식
1,667,338,225
1,743,812,075

출자금
445,935,118
378,132,642

신종자본증권
43,597,183
55,044,035

채무증권
13,535,982,201
13,429,155,589

집합투자증권
3,814,337,710
2,455,775,445

손해배상공동기금
135,733
424,722

파생결합증권
29,945,309
33,453,849

투자자별도예치금
7,707,835,381
7,010,578,890

외화증권
40,570,894
31,005,030

대출채권
264,410,120
4,206,006

기타
-
105,734,088

합 계
27,550,087,874
25,247,322,372

17-2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당기말
전기말

국채
3,564,251,538
2,779,174,100

지방채
4,083,050
5,153,688

특수채
4,147,756,373
5,614,541,979

회사채
3,170,050,743
3,375,985,463

기업어음증권
1,224,494,275
341,818,059

전자단기사채
1,157,418,791
1,103,204,970

외화채권
267,927,431
209,277,330

합 계
13,535,982,201
13,429,155,589

17-3. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
장부금액

당기말
전기말

ETF
3,166,858,999
1,990,382,081

기타
432,779,255
231,570,846

외화집합투자증권
214,699,456
233,822,519

합 계
3,814,337,710
2,455,775,446

17-4. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

파생결합증권:

주가연계증권
957,466
6,308,125

기타파생결합증권
26,222,917
24,195,726

소 계
27,180,383
30,503,851

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(3,013)
(58,528)

기타파생결합증권
(97,223)
(221,812)

소 계
(100,236)
(280,340)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
7,609
(4,297)

기타파생결합증권
2,857,553
3,234,635

소 계
2,865,162
3,230,338

합 계
29,945,309
33,453,849

17-4-1. 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
948,000
926,144
957,466
6,029,000
6,190,284
6,308,125

기타파생결합증권
30,000,000
24,335,318
26,222,917
30,000,000
24,335,318
24,195,726

합 계
30,948,000
25,261,462
27,180,383
36,029,000
30,525,602
30,503,851

17-4-2. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초 미상각금액
3,230,338
3,554,054

신규 발생금액
39,338
-

당기 손익계산서 반영금액
(404,514)
(323,716)

기말 미상각금액
2,865,162
3,230,338

18. 파생상품18-1. 당사는 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주식옵션, 주가지수선물 및 주식선물 등을 매매하고 있으며, 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

18-2. 당사가 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분
상품
당기말
전기말

수량
금액
수량
금액

장내옵션
주가지수옵션(매수)
24,095
8,235,190
67,200
24,180,303

주가지수옵션(매도)
24,060
8,724,136
67,200
16,316,132

주식옵션(매수)
16,943
711,642
1,292,306
5,015,623

주식옵션(매도)
477
3,266
14,596
79,680

소 계
65,575
17,674,234
1,441,302
45,591,738

장외옵션
주가지수옵션(매수)
14
2,770,000
-
-

주식옵션(매수)
-
-
-
-

기타옵션(매수)
-
-
-
-

소 계
14
2,770,000
-
-

장외선도
이자율선도(매수)
22
187,048,800
23
192,034,206

이자율선도(매도)
48
807,048,800
46
757,034,206

통화선도(매수)
22
24,787,604
20
183,015,432

통화선도(매도)
10
9,179,607
7
36,193,308

소 계
102
1,028,064,811
96
1,168,277,152

국내선물
주가지수선물(매수)
17,882
928,485,029
31,935
1,474,787,953

주가지수선물(매도)
52,829
1,624,364,302
19,465
1,092,273,400

주식선물(매수)
258,513
151,943,684
67,817
45,751,130

주식선물(매도)
147,143
108,734,424
77,618
26,777,675

통화선물(매수)
34,147
441,373,843
32,618
423,924,116

통화선물(매도)
27,338
354,743,692
17,599
228,071,267

금리선물(매수)
802
84,577,847
102
10,595,766

금리선물(매도)
14,338
1,523,514,182
9,302
997,532,881

소 계
552,992
5,217,737,003
256,456
4,299,714,188

해외선물
해외선물(매수)
1,492
232,552,085
1,843
126,097,547

해외선물(매도)
3,679
280,584,962
2,224
232,462,851

소 계
5,171
513,137,047
4,067
358,560,398

국내스왑
금리스왑
956
26,694,700,000
830
21,647,500,000

통화스왑
543
13,403,707,578
644
17,258,362,526

주식스왑
3,722
2,538,847,251
7,838
2,341,729,929

기타스왑
1
102,000
-
-

신용스왑
7
750,000,000
50
1,790,000,000

소 계
5,229
43,387,356,829
9,362
43,037,592,455

해외스왑
주식스왑
240
1,274,163
1,389
3,189,945

합 계
629,323
50,168,014,087
1,712,672
48,912,925,876

18-3. 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채
평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련 파생상품
42,682,378
(56,743,614)
94,952,676
26,619,063
167,610,104
(50,588,010)
159,706,862
37,077,888

통화관련 파생상품
118,629,447
(131,201,035)
113,102,070
128,926,217
483,241,416
(535,818,733)
477,449,595
522,903,140

주식관련 파생상품
213,769,755
(136,991,697)
101,529,328
86,268,874
136,064,259
(255,281,612)
105,636,278
191,000,032

신용관련 파생상품
2,608,251
(20,259,600)
2,608,251
19,005,600
23,370,680
(24,437,091)
13,273,355
22,672,666

상품관련 파생상품
-
(1,208)
-
1,208
-
-
-
-

기타 파생상품
6,607,203
(3,894,154)
6,607,203
3,894,153
2,487,933
(2,966,511)
2,729,352
3,030,578

신용위험평가조정
13,190,510
(12,090,961)
(3,091,387)
(1,615,710)
11,554,756
(12,582,587)
(11,814,942)
(9,239,715)

거래일 손익조정
-
-
17,155,139
(4,043,712)
-
-
1,508,017
(11,914,058)

합 계
397,487,544
(361,182,269)
332,863,280
259,055,693
824,329,148
(881,674,544)
748,488,517
755,530,531

19. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산19-1. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

주식(주1)
425,373,930
397,554,802

회사채
-
49,911,256

기타
1,200,000
1,200,000

합 계
426,573,930
448,666,058

(주1)
당사는 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

19-2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

시장성 있는 주식
356,612,369
360,495,667
356,612,369
323,694,230

시장성 없는 주식
42,657,363
64,878,263
42,657,363
73,860,572

합 계
399,269,732
425,373,930
399,269,732
397,554,802

19-3. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

액면가액
상각후원가
장부금액
액면가액
상각후원가
장부금액

회사채
-
-
-
50,000,000
50,224,893
49,911,256

19-4. 기타포괄손익누계액에 계상된 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기초
증감
법인세효과
당기말
전기초
증감
법인세효과
전기말

주식
(1,243,324)
27,819,128
(7,363,114)
19,212,690
9,124,771
(14,300,821)
3,932,726
(1,243,324)

회사채
(60,363)
83,259
(22,896)
-
163,220
(308,390)
84,807
(60,363)

합 계
(1,303,687)
27,902,387
(7,386,010)
19,212,690
9,287,991
(14,609,211)
4,017,533
(1,303,687)

19-5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당기
전기

기초
49,911,256
50,224,893

실행 및 회수
(49,911,256)
-

외화환산과 그 밖의 변동
-
(313,637)

기말
-
49,911,256

19-6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
12개월 기대신용손실

당기
전기

기초 손실충당금
15,548
10,301

충당금 전입(환입)액
(15,548)
5,247

기말 손실충당금
-
15,548

20. 상각후원가 측정 금융자산

20-1. 상각후원가 측정 금융자산의 세부내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

대출채권
신용공여금
3,219,563,749
3,301,877,095

환매조건부매수
150,000,000
150,000,000

대여금
5,615,052
5,547,600

대출금
312,010,977
100,469,724

매입대출채권
-
325,801

대지급금
-
537,221

사모사채
-
30,000,000

기타대출채권
-
2,700,708

소 계
3,687,189,778
3,591,458,149

대손충당금
(449,429)
(1,770,252)

합 계
3,686,740,349
3,589,687,897

20-1-1. 신용공여금20-1-1-1. 신용거래융자금당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재동 융자금의 이자율은 연 7.5%~9.5%이고, 상환기간은 최장 270일입니다. 융자금에대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

20-1-1-2. 증권담보대출금당사는 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 최장 270일 이내입니다.담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.20-2. 상각후원가 측정 금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

채권금액
대손충당금
채권금액
대손충당금

대출채권
신용공여금
3,219,563,749
-
3,301,877,095
-

환매조건부매수
150,000,000
-
150,000,000
-

대여금
5,615,052
-
5,547,600
-

대출금
312,010,977
(449,429)
100,469,724
(329,396)

매입대출채권
-
-
325,801
(325,801)

대지급금
-
-
537,221
(537,221)

사모사채
-
-
30,000,000
(37,692)

기타대출채권
-
-
2,700,708
(540,142)

소 계
3,687,189,778
(449,429)
3,591,458,149
(1,770,252)

수취채권(기타자산)
미수금
3,407,382,953
(538,973,235)
2,286,877,871
(11,172,196)

미수수익
120,256,473
(400,604)
108,592,643
(388,814)

소 계
3,527,639,426
(539,373,839)
2,395,470,514
(11,561,010)

합 계
7,214,829,204
(539,823,268)
5,986,928,663
(13,331,262)

20-3. 상각후원가 측정 금융자산의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상
비손상
손상

기초
5,971,807,736
-
15,120,927
5,986,928,663
7,037,245,956
-
8,795,077
7,046,041,033

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(527,851,539)
-
527,851,539
-
(6,325,850)
-
6,325,850
-

실행 및 회수
1,231,514,773
-
(2,200,710)
1,229,314,063
(1,059,112,370)
-
-
(1,059,112,370)

제각
-
-
(1,413,522)
(1,413,522)
-
-
-
-

기말

6,675,470,970
-
539,358,234
7,214,829,204
5,971,807,736
-
15,120,927
5,986,928,663

20-4. 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계
12개월기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계

비손상
손상
비손상
손상

기초
370,902
-
12,960,360
13,331,262
-
-
8,795,077
8,795,077

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-
-
-

전입(환입)액
94,131
-
527,811,397
527,905,528
370,902
-
4,165,284
4,536,185

제각
-
-
(1,413,522)
(1,413,522)
-
-
-
-

기말

465,033
-
539,358,235
539,823,268
370,902
-
12,960,360
13,331,262

(주)기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다

21. 종속기업 및 관계기업 투자21-1. 종속기업 및 관계기업 투자의 내역

<당기말>
(단위: 주, 좌, 천원)

구 분
피투자회사
소재지
지분율
당기말

최초취득원가
장부금액

종속기업
키움인베스트먼트(주6)
대한민국
99%
50,505,694
50,505,694

키움저축은행
대한민국
100%
140,011,405
140,011,405

키움YES저축은행
대한민국
100%
159,651,257
159,651,257

키움투자자산운용
대한민국
100%
125,736,716
125,736,716

키움프라이빗에쿼티(주3)
대한민국
40%
20,000,000
20,000,000

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
인도네시아
99%
35,217,763
13,242,810

키움캐피탈주식회사
대한민국
98%
245,000,000
245,000,000

Kiwoom Hong Kong Limited
홍콩
100%
16,893,000
16,893,000

Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd.
싱가포르
100%
482,150
482,150

키움에프앤아이
대한민국
98%
196,000,000
196,000,000

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)
대한민국
20%
6,725,250
5,167,963

키움히어로 제4호 사모투자합자회사(주1,3)
대한민국
21%
4,000,000
4,000,000

키움 시리우스 사모투자합자회사(주1,3)
대한민국
14%
1,500,000
1,500,000

키움뉴히어로4호스케일업펀드(주1,3)
대한민국
18%
18,750,000
18,750,000

키움푸드테크 사모투자합자회사(주1,3)
대한민국
14%
2,000,000
2,000,000

키움크리스 제일호 사모투자합자회사(주1,3)
대한민국
40%
20,000,000
1,192,451

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(주1,3)
대한민국
21%
7,500,000
7,500,000

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
96%
8,710,004
8,710,004

키움장기코어밸류(주1,3)
대한민국
37%
6,972,078
6,972,078

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구.키움분리과세하이일드K-1)
대한민국
100%
16,412
16,412

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
100%
29,045,437
29,045,437

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
대한민국
81%
114,909,659
114,909,659

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
100%
80,000,000
56,875,599

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
대한민국
99%
33,800,000
33,800,000

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
대한민국
69%
31,058,212
29,320,855

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
대한민국
61%
36,238,124
23,220,526

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
대한민국
61%
36,238,124
23,220,526

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C(주1)
대한민국
49%
10,000,000
10,000,000

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호(주1,3)
대한민국
20%
10,000,000
10,000,000

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
대한민국
87%
26,253,834
26,253,834

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
대한민국
97%
10,000,000
10,000,000

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
대한민국
67%
4,429,842
4,429,842

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
대한민국
66%
5,000,000
5,000,000

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호(주1,3)
대한민국
43%
30,000,000
30,000,000

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
대한민국
100%
24,900,000
4,734,236

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁(주1,3)
대한민국
50%
19,185,198
19,185,198

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
대한민국
65%
40,000,000
40,000,000

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
대한민국
82%
6,075,000
4,136,447

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호(주1)
대한민국
21%
1,966,887
1,966,887

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
92%
3,284,704
3,284,704

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호
대한민국
90%
2,000,000
2,000,000

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호
대한민국
82%
2,000,000
2,000,000

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자
대한민국
56%
10,000,000
10,000,000

지니 하이일드 일반사모투자신탁 제2호(주1)
대한민국
50%
10,000,000
10,000,000

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
대한민국
67%
3,800,000
3,800,000

케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC(주4)
대한민국
-
-
-

소 계
1,645,856,750
1,530,515,690

관계기업
다우홍콩유한공사
홍콩
43%
11,629,749
11,169,638

지엘쌍동도시개발주식회사(주2)
대한민국
17%
724,630
724,630

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합(주2)
대한민국
19%
1,000,000
1,000,000

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
대한민국
24%
1,500,000
23,258

이노폴리스2019세컨더리 투자조합
대한민국
25%
1,152,000
1,152,000

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합(주2)
대한민국
17%
1,000,000
686,954

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
대한민국
26%
30,208,000
30,208,000

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
대한민국
20%
2,000,000
2,000,000

에스브바이오 제1호 PEF
대한민국
24%
2,000,000
369,224

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
대한민국
21%
2,292,267
2,292,267

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
대한민국
21%
4,000,000
825,995

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
대한민국
47%
6,000,000
6,000,000

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
대한민국
25%
5,000,000
5,000,000

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합(주2)
대한민국
9%
854,468
854,468

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합(주2)
대한민국
6%
1,550,000
1,550,000

코너스톤상생10호 신기술투자조합
대한민국
28%
1,500,000
1,500,000

원신한글로벌신기술투자조합제2호
대한민국
20%
2,600,000
2,600,000

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
대한민국
22%
2,000,000
2,000,000

BNW-키움 엔이엑스 PEF(주5)
대한민국
52%
7,541,000
7,541,000

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합(주2)
대한민국
8%
2,000,000
2,000,000

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사(주2,3)
대한민국
4%
2,000,000
2,000,000

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF(주2)
대한민국
10%
1,720,000
1,720,000

미래에셋모빌리티투자조합1호
대한민국
23%
2,000,000
2,000,000

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합(주2)
대한민국
2%
200,000
200,000

원신한글로벌신기술투자조합4호
대한민국
33%
2,000,000
2,000,000

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사(주2)
대한민국
15%
9,592,065
9,592,065

더 채울 신기술투자조합 제1호(주5)
대한민국
63%
2,000,000
2,000,000

프렌드 신기술사업투자조합 52호
대한민국
48%
1,500,000
1,500,000

브레인에코사모투자합자회사(주3)
대한민국
19%
20,000,000
20,000,000

에이티피이에스지 사모투자합자회사
대한민국
26%
14,000,000
14,000,000

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
대한민국
33%
5,000,000
5,000,000

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
대한민국
22%
5,000,000
5,000,000

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합(주2)
대한민국
8%
1,000,000
1,000,000

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합(주3)
대한민국
12%
5,656,281
5,656,281

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사(주5)
대한민국
50%
1,655,549
1,655,549

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
대한민국
20%
2,300,000
2,300,000

키움-타임 애니메이션투자조합(주2)
대한민국
8%
2,000,000
2,000,000

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
대한민국
28%
5,000,000
5,000,000

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사(주2,3)
대한민국
10%
555,000
555,000

로하스사모투자합자회사(주2,3)
대한민국
2%
1,991,892
1,991,892

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
대한민국
26%
1,300,000
1,300,000

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합
대한민국
22%
1,000,000
1,000,000

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
대한민국
24%
2,000,000
2,000,000

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호(주5)
대한민국
52%
50,000,000
50,000,000

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
대한민국
38%
2,000,000
2,000,000

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합(주2,3)
대한민국
5%
2,000,000
2,000,000

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
대한민국
30%
2,000,000
2,000,000

딥블루 제3호 사모투자합자회사(주3)
대한민국
18%
1,000,000
1,000,000

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
대한민국
25%
2,689,955
2,689,955

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
대한민국
25%
1,793,304
1,793,304

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
대한민국
20%
36,714,092
5,450,574

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
46%
5,000,000
5,000,000

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
대한민국
29%
1,438,500
187,129

브레인전문투자형사모투자신탁 34호
대한민국
26%
382,090
382,090

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
대한민국
30%
1,500,000
1,500,000

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
대한민국
24%
13,500,000
13,500,000

릴라이언 코스닥벤처펀드(주5)
대한민국
50%
1,500,000
1,500,000

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
대한민국
21%
23,494,183
23,494,183

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
대한민국
43%
55,050,000
55,050,000

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
대한민국
40%
4,258,701
4,258,701

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
대한민국
30%
6,666,000
6,666,000

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
대한민국
27%
16,328,160
16,328,160

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
대한민국
33%
5,220,216
4,666,491

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
대한민국
22%
1,000,000
1,000,000

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
대한민국
27%
9,480,000
9,480,000

케이알일반사모부동산투자신탁제41호(주3)
대한민국
8%
1,393,292
1,393,292

케이알사모부동산투자신탁제2호(주3)
대한민국
9%
1,150,370
1

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호
대한민국
24%
2,000,000
2,000,000

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁
대한민국
35%
1,968,414
1,480,915

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호(주5)
대한민국
50%
100,000,000
100,000,000

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D
대한민국
21%
3,070,245
3,070,245

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
대한민국
29%
3,000,000
3,000,000

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
대한민국
46%
10,000,000
10,000,000

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁
대한민국
21%
3,619,020
3,619,020

스카이워크Beta-K코스닥벤처전문투자형사모투자신탁2(주5)
대한민국
53%
10,000,000
10,000,000

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
대한민국
39%
13,300,000
13,300,000

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호(주5)
대한민국
60%
8,000,000
8,000,000

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호(주5)
대한민국
57%
10,000,000
10,000,000

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
대한민국
43%
2,956,465
2,956,465

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호(주5)
대한민국
67%
3,000,000
3,000,000

셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호(주5)
대한민국
50%
2,000,000
2,000,000

엘에스이브이씨㈜(주2)
대한민국
12%
19,999,996
19,999,996

넥스트레이드 주식회사(주2)
대한민국
7%
9,700,000
9,700,000

소 계
624,195,904
582,434,742

합 계
2,270,052,654
2,112,950,432

(주1)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(주2)
지분율이 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업대상에 포함하였습니다.

(주3)
간접지분율을 포함하여 50%초과 혹은 20%초과하여 연결대상 혹은 관계기업대상에 포함하였습니다.

(주4)
유동화 SPC 건으로 생략하였습니다. (주석 21-2에 합산 재무정보 기재)

(주5)
지분율이 50%를 초과하지만, 단독으로 자산운용을 지시하는 자를 교체하거나, 투자안에 대한 거부권을 보유하지 않음에 따라 관계기업대상에 포함하였습니다.

(주6)
유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다

<전기말>
(단위: 주, 좌, 천원)

구 분
피투자회사
소재지
지분율
전기말

최초취득원가
장부금액

종속기업
키움인베스트먼트(주6)
대한민국
99%
50,484,828
50,484,828

키움저축은행
대한민국
100%
140,011,405
140,011,405

키움YES저축은행
대한민국
100%
119,651,257
119,651,257

키움투자자산운용
대한민국
100%
125,736,716
125,736,716

키움프라이빗에쿼티(주4)
대한민국
40%
20,000,000
20,000,000

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
인도네시아
99%
35,217,763
13,242,810

키움캐피탈주식회사
대한민국
98%
196,000,000
196,000,000

Kiwoom Hong Kong Limited
홍콩
100%
16,893,000
16,893,000

키움에프앤아이
대한민국
98%
147,000,000
147,000,000

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주2)
대한민국
20%
10,031,250
10,031,250

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사(주2)
대한민국
30%
4,066,183
4,066,183

키움히어로 제4호 사모투자합자회사(주2)
대한민국
21%
4,000,000
4,000,000

키움 시리우스 사모투자합자회사(주2)
대한민국
14%
1,500,000
1,500,000

키움뉴히어로4호스케일업펀드(주2)
대한민국
18%
12,500,000
12,500,000

키움푸드테크 사모투자합자회사(주2)
대한민국
14%
2,000,000
2,000,000

키움크리스 제일호 사모투자합자회사(주4)
대한민국
40%
20,000,000
8,390,505

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(주2)
대한민국
21%
3,000,000
3,000,000

키움작은거인증권투자신탁1호
대한민국
94%
8,710,004
8,710,004

키움장기코어밸류(주4)
대한민국
38%
6,800,408
6,800,408

키움분리과세하이일드K-1
대한민국
100%
4,165,782
4,165,782

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
대한민국
98%
29,045,437
29,045,437

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
대한민국
75%
114,909,659
114,909,659

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
대한민국
100%
80,000,000
63,114,487

키움글로벌금리와물가연동증권(주2)
대한민국
25%
2,052,123
2,052,123

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
대한민국
99%
33,800,000
33,800,000

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
대한민국
69%
30,438,095
23,364,636

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
대한민국
61%
27,597,601
27,597,601

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
대한민국
61%
27,597,601
27,597,601

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C(주2)
대한민국
45%
10,000,000
10,000,000

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
대한민국
68%
9,979,396
9,979,396

키움로지스틱스전문사모부동산투자신탁제1호(주4)
대한민국
20%
10,000,000
10,000,000

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
대한민국
87%
25,742,111
25,742,111

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호(주4)
대한민국
39%
13,300,000
13,300,000

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
대한민국
60%
8,000,000
8,000,000

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
대한민국
97%
10,000,000
10,000,000

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
대한민국
67%
10,000,000
10,000,000

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
68%
10,000,000
10,000,000

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
대한민국
72%
5,000,000
5,000,000

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호(주4)
대한민국
43%
30,000,000
30,000,000

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
대한민국
100%
24,900,000
4,734,236

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁(주4)
대한민국
50%
10,485,198
10,485,198

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
대한민국
65%
40,000,000
40,000,000

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1
대한민국
82%
6,075,000
4,637,312

브이아이보험연계증권사모증권투자신탁5호
대한민국
68%
29,841
29,841

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
대한민국
67%
3,000,000
3,000,000

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
대한민국
57%
10,000,000
10,000,000

현대인베코리아ESG증권투자신탁1호
대한민국
65%
1,027,876
770,061

케이에스에이치씨제일차㈜ 외 84개 유동화 SPC(주5)
대한민국
-
-
-

소 계
1,510,748,534
1,431,343,846

관계기업
다우홍콩유한공사
홍콩
43%
11,629,749
11,169,638

지엘쌍동도시개발주식회사(주3)
대한민국
17%
724,630
724,630

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
대한민국
25%
2,689,955
2,689,955

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
대한민국
25%
1,793,304
1,793,304

키움증권-오비트 1호 신기술사업투자조합(주3)
대한민국
19%
1,000,000
1,000,000

플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
37%
906,206
906,206

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
대한민국
24%
1,500,000
53,163

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
대한민국
41%
3,284,704
3,284,704

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호(주3)
대한민국
20%
36,714,092
36,714,092

에스티-클라우드 셀바이오 신기술조합(주1)
대한민국
20%
489,275
-

이노폴리스2019세컨더리 투자조합
대한민국
25%
1,800,000
1,800,000

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합(주3)
대한민국
17%
1,000,000
1,000,000

프렌드신기술조합22호
대한민국
38%
2,000,000
2,000,000

뉴젠-솔론1호 신기술투자조합
대한민국
58%
1,961,538
1,961,538

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
46%
5,000,000
5,000,000

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
대한민국
26%
30,208,000
30,208,000

신한헬스케어 신기술투자조합제 5호
대한민국
30%
1,200,000
1,200,000

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
대한민국
20%
2,000,000
2,000,000

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
대한민국
29%
1,438,500
1,438,500

브레인전문투자형사모투자신탁 34호
대한민국
26%
2,000,000
2,000,000

아이온 엘피스 전문투자형 사모투자신탁
대한민국
20%
3,544,976
3,544,976

에스브바이오 제1호사모투자합자회사
대한민국
24%
2,000,000
2,000,000

이베스트제이스신기술조합40호
대한민국
25%
1,754,112
1,754,112

팬아시아반도체소재홀딩스 사모투자합자회사
대한민국
49%
4,900,000
4,900,000

스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호
대한민국
34%
2,158,359
2,158,359

씨스퀘어드래곤멀티전략사모1호
대한민국
22%
3,654,958
3,654,958

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
대한민국
21%
2,292,267
2,292,267

브레인 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호
대한민국
33%
4,900,000
4,900,000

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
대한민국
29%
1,500,000
1,500,000

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
대한민국
24%
13,500,000
13,500,000

릴라이언 코스닥벤처펀드
대한민국
50%
1,500,000
1,500,000

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
대한민국
21%
4,000,000
4,000,000

에이피알-티그리스투자조합1호
대한민국
37%
2,000,000
2,000,000

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합(주4)
대한민국
15%
2,000,000
2,000,000

뉴젠-솔론2호 신기술투자조합
대한민국
23%
3,500,000
3,500,000

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
대한민국
47%
6,000,000
6,000,000

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
대한민국
25%
5,000,000
5,000,000

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합(주3)
대한민국
9%
1,500,000
1,500,000

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합(주3)
대한민국
6%
1,550,000
1,550,000

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
대한민국
21%
23,888,352
23,888,352

코너스톤상생10호 신기술투자조합
대한민국
28%
1,500,000
1,500,000

원신한글로벌신기술투자조합제2호
대한민국
20%
2,600,000
2,600,000

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
대한민국
22%
2,000,000
2,000,000

BNW-키움 엔이엑스 사모투자합자회사
대한민국
53%
6,300,000
6,300,000

이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호
대한민국
24%
2,000,000
2,000,000

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합(주3)
대한민국
8%
2,000,000
2,000,000

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사(주3)
대한민국
4%
2,000,000
2,000,000

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
대한민국
43%
55,050,000
55,050,000

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
대한민국
39%
4,258,701
4,258,701

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
대한민국
30%
3,030,000
3,030,000

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
대한민국
27%
16,328,160
16,328,160

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
대한민국
30%
5,143,046
3,680,350

키움-비하이 스마트이노베이션 사모투자합자회사(주4)
대한민국
10%
520,000
520,000

미래에셋모빌리티투자조합1호
대한민국
23%
2,000,000
2,000,000

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합(주3)
대한민국
2%
200,000
200,000

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합(주3)
대한민국
6%
1,000,000
1,000,000

키움-프렌드 제5호(주3)
대한민국
3%
100,000
100,000

원신한글로벌신기술투자조합4호
대한민국
33%
2,000,000
2,000,000

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사(주4)
대한민국
15%
5,131,140
5,131,140

SKS IB신소재신기술투자조합 제1호
대한민국
63%
2,000,000
2,000,000

프렌드 신기술사업투자조합 52호
대한민국
48%
1,500,000
1,500,000

브레인에코사모투자합자회사(주4)
대한민국
19%
20,000,000
20,000,000

에이티피이에스지 사모투자합자회사
대한민국
26%
14,000,000
14,000,000

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
대한민국
33%
5,000,000
5,000,000

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
대한민국
22%
1,000,000
1,000,000

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
대한민국
26%
9,480,000
9,480,000

한국투자베이직일반사모증권투자신탁116호
대한민국
50%
50,000,000
50,000,000

케이알일반사모부동산투자신탁제41호(주4)
대한민국
9%
1,393,292
1,393,292

케이알사모부동산투자신탁제2호(주4)
대한민국
9%
1,150,370
1,150,370

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
대한민국
22%
5,000,000
5,000,000

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합(주3)
대한민국
8%
1,000,000
1,000,000

퓨처 헬스케어 신기술투자조합(주4)
대한민국
19%
2,820,914
2,820,914

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합(주4)
대한민국
12%
5,656,281
5,656,281

엘에스이브이씨㈜(주3)
대한민국
15%
19,999,996
19,999,996

넥스트레이드 주식회사(주3)
대한민국
7%
9,700,000
9,700,000

소 계
463,344,877
459,485,958

합 계
1,974,093,411
1,890,829,804

(주1)
투자계정의 잔액이 '0'이하가 되어 지분법 적용이 중단되었습니다.

(주2)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(주3)
지분율이 20%미만이나 이사회 또는 이에 준하는 의사결정기구에 참여하여 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업대상에 포함하였습니다.

(주4)
간접지분율을 포함하여 50%초과 혹은 20%초과하여 연결대상 혹은 관계기업대상에 포함하였습니다.

(주5)
유동화 SPC 건으로 생략하였습니다 (주석 21-2에 합산 재무정보 기재)

(주6)
유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다

21-2. 종속기업 및 관계기업의 별도재무제표상 요약 재무정보

<당기말>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순이익

키움인베스트먼트
100,305,183
9,778,656
13,088,737
4,694,892

키움저축은행
2,319,523,345
2,061,528,453
200,533,994
10,183,508

키움YES저축은행
2,023,384,300
1,722,806,532
147,841,406
(1,767,313)

키움투자자산운용
261,753,898
16,417,030
81,322,397
19,325,768

키움프라이빗에쿼티
70,793,667
2,300,770
6,256,272
5,819,064

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
34,362,227
4,041,040
2,676,938
(1,293,358)

키움캐피탈
2,284,441,110
1,919,646,333
165,595,450
25,950,665

Kiwoom Hong Kong Limited
26,077,009
59,632
2,452,068
2,060,533

Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd.
482,150
-
-
-

키움에프앤아이
801,570,462
582,025,904
48,747,495
7,237,975

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
27,503,523
1,663,707
8,264,196
1,385,514

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
15,907,534
262,278
350,547
(1,919,360)

키움 시리우스 사모투자합자회사
16,078,232
60,959
5,099,939
4,988,955

키움뉴히어로4호스케일업펀드
97,196,265
569,799
11,611,278
3,273,383

키움푸드테크 사모투자합자회사
14,710,654
33,098
2,331,333
2,181,463

키움크리스 제일호 사모투자합자회사
2,248,742
758,178
123
(8,997,567)

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
31,527,260
508,002
1,326,252
(4,200,860)

키움작은거인증권투자신탁1호
18,607,620
197,602
5,702,960
4,288,750

키움장기코어밸류
33,111,235
635,344
8,927,547
6,952,482

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합](구, 키움분리과세하이일드K-1)
24,805
13
199,118
176,189

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
29,279,445
1,193
3,306,879
3,183,304

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
158,921,346
2,435,098
66,767,788
12,908,725

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
81,024,024
229,853
148
(33,846)

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
46,872,047
11,715
3,641,457
3,593,522

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
42,410,890
104,917
10,482,603
9,258,285

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
38,881,385
895,460
12,437,142
(18,644,330)

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
38,881,385
895,460
12,437,142
(18,644,330)

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
23,928,823
99,846
7,384,670
916,887

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
123,507,666
80,209,936
50,682
(1,129,238)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
34,116,187
128
4,541,111
4,266,382

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
13,820,498
15,515
1,590,701
1,207,504

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
7,366,330
8,304
1,618,401
(358,152)

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
7,176,176
26,994
1,541,341
834,317

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
125,296,108
60,401,602
1,331,039
(851,203)

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
4,856,215
187
7,094
(8,714,671)

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
39,341,658
7,116
16,021,947
5,477,495

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
61,746,292
16,937
488,434
70,225

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
5,418,021
362,364
35,656
(612,168)

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
10,562,803
190,498
3,715,783
3,181,077

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
5,123,263
15
1,860,434
1,424,179

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 제2호
2,324,244
8,865
136,010
105,379

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호
2,450,789
312
579,647
477

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
18,811,909
115
868,487
857,188

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
21,270,957
29,377
1,322,340
1,243,779

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
7,386,263
1,568
2,238,112
1,564,081

다우홍콩유한공사
42,509,334
171,033
7,960,036
1,366,150

지엘쌍동도시개발주식회사
155,479,074
140,997,487
-
(1,550,756)

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
5,000,847
222,374
1
(82,874)

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
101,500
3,818
153
(5,964)

이노폴리스2019세컨더리 투자조합
10,360,135
23,670
1,039,621
962,704

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
4,209,329
134,871
20,027
13,905

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
117,526,297
2,606,505
2,430,088
5,336,334

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
9,998,259
2,310
-
(2,308)

에스브바이오 제1호 PEF
8,210,047
291,417
14
(177,700)

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
16,504,663
384,400
14,192
(476,594)

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
4,262,999
303,371
75
(19,108,525)

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
12,215,706
-
12,098
(253,343)

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
19,257,138
206,080
48,851
(366,557)

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
8,907,380
43,603
151,112
(21,476)

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
26,508,258
380,508
2,294,400
1,784,664

코너스톤상생10호 신기술투자조합
5,203,084
58,620
610
(113,591)

원신한글로벌신기술투자조합제2호
12,436,570
43,452
6,636
(257,104)

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
9,069,879
75,823
31,355
(125,192)

BNW-키움 엔이엑스 PEF
13,892,895
-
1,588
(247,337)

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
26,674,604
4,717
1,025,903
588,069

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
115,489,961
7,029
65,945,341
65,430,134

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
16,078,035
232,775
49,975
(895,293)

미래에셋모빌리티투자조합1호
8,551,322
74,260
19,245
(131,327)

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합
8,561,216
44,843
2,225
(194,801)

원신한글로벌신기술투자조합4호
5,998,660
64,333
-
89,725

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
61,040,797
564,154
4,464,185
1,195,361

더 채울 신기술투자조합 제1호
3,111,012
-
542
(58,458)

프렌드 신기술사업투자조합 52호
3,086,629
10,129
1,828
(36,119)

브레인에코사모투자합자회사
104,827,640
165
313,408
(578,919)

에이티피이에스지 사모투자합자회사
51,510,684
16,390
1,664
(638,822)

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
14,647,598
-
29,871
(220,503)

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
22,120,621
43,545
134
(281,967)

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
13,153,754
70,667
260,103
(24,804)

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
50,524,062
-
3,824
(1,475,938)

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사
3,324,325
10,188
662
(112,869)

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
11,184,881
-
-
(205,119)

키움-타임 애니메이션투자조합
25,874,444
137,810
1,541
(373,366)

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
17,985,740
69,641
343,990
165,749

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
5,040,045
327,938
69
(837,894)

로하스사모투자합자회사
91,239,995
223,819
440,290
91,381

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
4,996,168
28,183
1,046
(32,015)

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합
4,523,607
2,750
101
(29,143)

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호
8,300,000
-
-
-

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호
97,000,000
-
-
-

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
5,300,005
18,082
-
(18,078)

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
40,006,408
52,932
11
(246,524)

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
6,700,000
-
-
-

딥블루 제3호 사모투자합자회사
5,500,000
2,671
(2,671)
(2,671)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
9,436,578
10,187
794,420
882,278

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
6,282,616
6,791
549,936
585,380

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
45,443,605
16,958,607
15,014,529
(128,653,309)

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
10,269,951
24
150,183
141,812

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
634,656
-
100,390
(391,396)

브레인전문투자형사모투자신탁 34호
2,724,945
-
564,211
(1,023,838)

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
5,044,820
-
9,264
2,063

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
72,660,476
12,283,521
18,638,609
8,332,603

릴라이언 코스닥벤처펀드
3,886,850
4,604
653,563
813,434

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
123,954,736
12,758
48,346,916
10,907,772

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
345,363,560
218,511,969
13,190,889
13,587,201

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
10,351,947
-
116,325
(448,761)

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
22,000,839
25,143
837
(26,739)

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
58,325,573
1,389,360
14,531,339
2,234,240

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
14,302,287
10,093
3,542,739
2,494,770

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
4,426,751
22
586,097
585,604

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
36,756,709
730,908
5,392,260
641,274

케이알일반사모부동산투자신탁제41호
55,744,040
40,658,868
2,193,409
(2,595,840)

케이알사모부동산투자신탁제2호
48,577,752
33,872,448
2,884,932
(1,594,696)

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호
9,363,646
120
939,553
934,293

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁
4,473,442
277,066
5,664,776
(2,963,699)

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호
518,669,261
309,676,765
22,417,779
13,365,518

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D
16,510,699
1,961,993
4,544,204
688,624

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호
14,014,589
25,716
3,787,686
3,688,874

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
23,016,251
127
1,285,876
1,285,221

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁
18,863,209
64,676
1,736,145
1,654,267

스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 일반 사모투자신탁 제2호
19,890,416
3,417
1,798,006
1,724,516

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
93,679,106
64,650,321
3,908,368
(4,771,215)

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
17,769,442
21,745
5,748,074
4,731,739

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
18,863,865
24,624
1,532,970
1,162,132

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
15,791,270
271,893
9,763,935
8,753,557

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
5,901,620
14,538
3,306,617
1,526,076

셀레니언미국마켓뉴트럴오퍼튜니티스전문투자형사모투자신탁 제3호
3,935,437
16,468
4,533
(81,031)

엘에스이브이씨㈜
91,632,129
17,333,583
67,154,323
9,330,996

넥스트레이드 주식회사
140,424,363
6,490,130
-
(8,431,904)

케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC
1,662,266,870
1,686,596,852
109,644,159
(10,260,035)

<전기말>
(단위: 천원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순이익

키움인베스트먼트
94,175,118
8,262,161
7,757,918
(2,695,784)

키움저축은행
2,643,840,842
2,392,702,883
170,595,281
25,194,372

키움YES저축은행
1,974,981,059
1,781,692,813
109,491,112
18,714,492

키움투자자산운용
252,449,086
19,336,282
89,183,879
19,466,982

키움프라이빗에쿼티
64,825,726
2,112,116
4,634,313
(11,846,037)

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
43,886,039
13,323,207
4,137,014
(985,013)

키움캐피탈
2,031,580,064
1,738,628,007
139,804,268
31,404,547

Kiwoom Hong Kong Limited
23,717,207
146,139
380,640
(1,286,686)

키움에프앤아이
403,159,745
240,748,955
44,156,901
10,431,810

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
42,668,865
1,684,562
5,199,432
746,158

키움아이온코스닥스케일업 창업벤처전문 사모투자합자회사
33,802,105
122,919
277,495
(6,042,813)

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
17,593,141
28,524
659
(6,232,201)

키움 시리우스 사모투자합자회사
11,028,318
-
360,145
246,983

키움뉴히어로4호스케일업펀드
58,920,666
567,584
1,939,096
(11,198,666)

키움푸드테크 사모투자합자회사
12,496,094
-
139
(1,893,157)

키움크리스 제일호 사모투자합자회사
10,639,364
151,233
699,664
(46,571,610)

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
14,182,105
171,987
42,105
(129,882)

키움작은거인증권투자신탁1호
14,707,227
32,686
1,417,571
(4,679,502)

키움장기코어밸류
25,341,372
76,333
2,791,243
(7,737,709)

키움분리과세하이일드K-1
6,421,759
49,969
346,742
(19,124)

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
26,096,035
1,087
617,511
(5,006,469)

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
174,785,127
19,980,947
110,514,735
(25,477,571)

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
81,024,630
196,613
261
(90,358)

키움글로벌금리와물가연동증권
8,804,125
174,092
1,728,767
(859,021)

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
43,278,315
11,506
65,256
(240,475)

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
33,925,256
46,219
1,351,801
(9,163,284)

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
45,416,771
14,037
4,912,941
991,713

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
45,416,771
14,037
4,912,941
991,713

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
25,450,899
883,860
13,036,440
(4,842,215)

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호
23,569,829
1,015,082
7,411,172
(8,123,711)

키움로지스틱스전문사모부동산투자신탁제1호
88,309,624
43,882,656
1,626,414
(1,807,593)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁
30,203,768
122
4,046,165
1,821,911

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호
89,160,353
64,493,992
339,995
(1,941,942)

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호
13,744,372
17,600
2,111,463
(1,386,184)

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
12,612,278
14,799
2,999,531
(1,255,877)

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
16,089,778
18,364
499,449
(38,842)

지브이에이 코벤-RED 전문투자형 사모투자신탁
15,870,536
147
1,480,355
(1,207,493)

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
5,757,400
1,684
1,030,926
(1,233,696)

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
126,187,294
60,441,585
2,450,258
(1,729,662)

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
13,571,200
501
802,171
788,163

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
19,690,483
6,929
8,042,193
1,018,362

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
62,122,221
17,092
222,221
205,129

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1
5,906,558
238,732
41,314
(1,757,174)

브이아이보험연계증권사모증권투자신탁5호
63,714
-
23,179
(1,126)

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호
4,532,315
11,198
42,649
21,116

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호
17,485,198
23,002
7,294
(214,914)

현대인베코리아ESG증권투자신탁1호
1,188,676
1,340
137,833
(423,613)

다우홍콩유한공사
42,992,519
2,992,146
7,829,893
2,078,239

지엘쌍동도시개발주식회사
117,781,083
52,169,204
201,888,495
58,874,537

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호
9,349,525
10,013
1,274,962
991,585

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호
6,227,017
6,674
854,427
658,486

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
5,001,506
140,159
3
(85,622)

플랫폼파트너스스마트벤처전문투자형사모투자신탁
2,828,145
-
201
(1,459)

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
242,266
18,983
-
2,410

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
8,480,954
33
861,415
(341,107)

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호
177,783,171
20,644,863
10,152,433
8,723,553

에스티-클라우드 셀바이오 신기술조합
162,995
-
172
(931)

이노폴리스2019세컨더리 투자조합
12,020,386
21,745
331
(13,623)

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
4,193,779
178,717
19
(1,618,742)

프렌드신기술조합22호
5,010,272
69,320
20
(99,413)

뉴젠-솔론1호 신기술투자조합
8,235,979
14,182
188
(2,793,659)

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁
10,151,715
24
6,154
(479,304)

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
111,385,458
1,802,000
61,557
(7,969,398)

신한헬스케어 신기술투자조합제 5호
9,968,235
-
5,654,273
5,421,290

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
9,998,257
4
9
(2,308)

브레인전문투자형사모투자신탁 33호
5,273,367
-
306,510
302,506

브레인전문투자형사모투자신탁 34호
10,016,638
5
210,784
(216,827)

아이온 엘피스 전문투자형 사모투자신탁
16,835,805
20,458
284,509
(5,295,704)

에스브바이오 제1호 사모투자합자회사
8,219,891
123,561
38
(177,886)

이베스트제이스신기술조합40호
8,021,784
-
-
(122,259)

팬아시아반도체소재홀딩스 사모투자합자회사
9,649,520
-
-
(175,025)

스카이워크 Beta-K 전문투자형 사모투자신탁 제1호
6,679,566
8,176
948,081
429,001

씨스퀘어드래곤멀티전략사모1호
15,040,262
35,054
4,665,190
(207,263)

신한스마일게이트글로벌제1호사모투자합자회사
16,595,736
-
6,610,022
6,117,638

브레인 공모주하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제2호
14,995,704
621
2,239,849
150,745

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호
5,107,913
-
3,459
2,130

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호
65,599,900
9,495,548
9,479,394
4,387,776

릴라이언 코스닥벤처펀드
3,249,778
3,990
423,760
195,697

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
24,432,397
-
3,598,567
3,266,169

에이피알-티그리스투자조합1호
5,209,549
29,752
4,464
(108,992)

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
12,543,916
-
5,866
(278,531)

뉴젠-솔론2호 신기술투자조합
15,311,499
41,674
375
(161,493)

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
12,469,049
-
2,780
(262,607)

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
19,623,695
206,080
36,516
(395,235)

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
15,811,257
40,329
4,034
(169,716)

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
24,346,881
3,796
149
(509,586)

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호
114,910,096
12,989
16,244,822
5,529,723

코너스톤상생10호 신기술투자조합
5,288,341
30,286
797
(112,978)

원신한글로벌신기술투자조합제2호
12,650,222
-
2,659
(261,740)

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
9,195,071
75,823
5,999
(151,245)

BNW-키움 엔이엑스 사모투자합자회사
11,776,480
-
1,672
(223,520)

이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호
8,490,040
-
171,327
(9,960)

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
26,071,938
4,717
40,471
(302,779)

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
50,047,256
-
759
(652,744)

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
337,364,913
217,486,923
9,138,939
(3,107,601)

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
11,116,420
-
36,570
2,481

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
10,000,000
6,376
-
(6,376)

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
60,505,489
-
10,548,052
3,841,994

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F
12,594,699
22,097
1,581,566
(9,139,067)

키움-비하이 스마트이노베이션 사모투자합자회사
4,778,131
241,748
37,854
(754,617)

미래에셋모빌리티투자조합1호
8,682,721
73,023
9,255
(90,302)

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합
8,708,762
330
273
(121,568)

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합
15,399,309
330
2,245
(151,021)

키움-프렌드 제5호
3,256,747
330
159
(43,583)

원신한글로벌신기술투자조합4호
5,844,601
-
1,295
(255,399)

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
33,301,537
562,780
64,352
(1,469,063)

SKS IB신소재신기술투자조합 제1호
3,166,370
-
-
(33,630)

프렌드 신기술사업투자조합 52호
3,122,686
10,066
61
(17,380)

브레인에코사모투자합자회사
105,643,097
-
-
(356,903)

에이티피이에스지 사모투자합자회사
52,144,792
11,480
1,346
(966,688)

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
14,868,116
-
4,823
(181,884)

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
3,863,609
22
2,194
(645,947)

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호
35,425,762
41,235
1,954,454
(383,264)

한국투자베이직일반사모증권투자신탁116호
99,976,644
853
-
(24,209)

케이알일반사모부동산투자신탁제41호
16,500,000
-
-
-

케이알사모부동산투자신탁제2호
16,300,000
-
-
-

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
22,359,043
-
-
(140,957)

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
13,132,443
24,552
-
(42,109)

퓨처 헬스케어 신기술투자조합
16,010,000
-
-
-

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
52,000,000
-
-
-

엘에스이브이씨㈜
57,190,972
21,977,275
7,805,580
628,165

넥스트레이드 주식회사
142,549,494
140,082
-
(1,559,634)

케이에스에이치씨제일차(주) 외 84개 유동화 SPC
1,518,088,984
1,554,723,579
100,511,839
(18,073,642)

21-3. 종속기업 및 관계기업투자의 장부가액 변동내용

(단위: 천원)

구분
당기
전기

종속기업
관계기업
종속기업
관계기업

기초
1,431,343,846
459,485,959
1,357,438,663
286,520,193

취득
204,337,573
221,890,163
303,294,938
249,674,181

처분 및 대체
(68,971,540)
(60,549,862)
(187,408,374)
(75,198,882)

손상
(36,194,189)
(38,391,517)
(41,981,381)
(1,509,533)

기말
1,530,515,690
582,434,743
1,431,343,846
459,485,959

22. 유형자산

22-1. 유형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
42,771,465
-
42,771,465
43,198,965
-
43,198,965

건물
10,722,140
(7,854,392)
2,867,748
10,829,308
(7,389,821)
3,439,487

차량운반구
163,459
(163,458)
1
477,420
(477,417)
3

비품
128,839,237
(106,251,720)
22,587,517
122,631,283
(96,550,866)
26,080,417

합 계
182,496,301
(114,269,570)
68,226,731
177,136,976
(104,418,104)
72,718,872

22-2. 유형자산의 장부금액 변동내용

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
기타
기말

토지
43,198,965
-
-
-
(427,500)
42,771,465

건물
3,439,487
-
-
(537,702)
(34,037)
2,867,748

차량운반구
2
-
(1)
-
-
1

비품
26,080,417
6,245,471
(195)
(9,738,176)
-
22,587,517

합 계
72,718,871
6,245,471
(196)
(10,275,878)
(461,537)
68,226,731

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
처분
감가상각비
기타
기말

토지
43,216,080
-
-
-
(17,115)
43,198,965

건물
3,984,142
-
-
(543,077)
(1,578)
3,439,487

차량운반구
36,888
-
-
(36,886)
-
2

비품
28,200,009
8,189,829
(618)
(10,308,802)
-
26,080,418

합 계
75,437,119
8,189,829
(618)
(10,888,765)
(18,693)
72,718,872

22-3. 당기말 현재 보험가입내역

(단위: 천원)

보험종류
보험가입자산
부보금액
부보처

전자기기보험
전산장비
103,139,944
롯데손해보험

당사는 상기 보험 이외에 금융기관전문직업배상보험, 전자금융배상책임보험, 임원책임보상보험, 금융기관종합보험 등에 가입하고 있습니다.

23. 투자부동산23-1. 투자부동산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
26,398,641
-
26,398,641
25,971,141
-
25,971,141

건물
6,312,112
(4,620,743)
1,691,369
6,204,945
(4,231,087)
1,973,858

합 계
32,710,753
(4,620,743)
28,090,010
32,176,086
(4,231,087)
27,944,999

23-2. 투자부동산 중 건물의 감가상각 방법은 정액법이고 내용연수는 20년입니다. 외부평가기관이 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 공시지가와 임대비율을 반영하여 산정한 토지와 건물의 공정가치는 67,827,386천원입니다.23-3. 투자부동산의 장부금액 변동내용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기 초
감가상각비
기타
기말
기 초
감가상각비
기타
기말

토지
25,971,141
-
427,500
26,398,641
25,954,026
-
17,115
25,971,141

건물
1,973,858
(316,526)
34,037
1,691,369
2,283,431
(311,151)
1,578
1,973,858

합 계
27,944,999
(316,526)
461,537
28,090,010
28,237,457
(311,151)
18,693
27,944,999

23-4. 투자부동산 관련 손익

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

임대료수익
3,424,444
3,362,786

직접운용비용
(887,997)
(798,324)

합 계
2,536,447
2,564,462

23-5. 당기말 현재 당사의 부동산에 대한 임대보증금과 관련하여 144,671천원의 근저당권이 설정되어 있습니다.

24. 무형자산24-1. 무형자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

상각후원가
손상차손누계액
장부금액
상각후원가
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
50,378,145
-
50,378,145
51,223,542
-
51,223,542

회원권
8,974,888
(148,067)
8,826,821
8,974,888
(148,067)
8,826,821

기타의무형자산
2,170,003
-
2,170,003
2,170,003
-
2,170,003

합 계
61,523,036
(148,067)
61,374,969
62,368,433
(148,067)
62,220,366

24-2. 무형자산의 변동내용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
취득
상각
처분
기말
기초
취득
상각
처분
기말

소프트웨어
51,223,542
15,354,927
(16,200,324)
-
50,378,145
37,022,222
28,766,355
(14,005,301)
(559,734)
51,223,542

회원권
8,826,821
-
-
-
8,826,821
8,826,821
-
-
-
8,826,821

기타의무형자산
2,170,003
-
-
-
2,170,003
2,170,003
-
-
-
2,170,003

합 계
62,220,366
15,354,927
(16,200,324)
-
61,374,969
48,019,046
28,766,355
(14,005,301)
(559,734)
62,220,366

25. 사용권자산 및 리스부채25-1. 사용권자산의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
장부금액

부동산
15,914,424
(5,334,286)
10,580,138
15,854,400
(2,674,175)
13,180,225

차량운반구
2,099,511
(969,239)
1,130,272
1,576,277
(873,514)
702,763

합 계
18,013,935
(6,303,525)
11,710,410
17,430,677
(3,547,689)
13,882,988

25-2. 사용권자산의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각
처분
기말

부동산
13,180,225
1,739,378
(3,000,781)
(1,338,684)
10,580,138

차량운반구
702,762
1,141,612
(636,872)
(77,230)
1,130,272

합 계
13,882,987
2,880,990
(3,637,653)
(1,415,914)
11,710,410

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득
상각
처분
기말

부동산
5,418,602
10,783,495
(3,021,872)
-
13,180,225

차량운반구
790,626
434,216
(522,079)
-
702,763

합 계
6,209,228
11,217,711
(3,543,951)
-
13,882,988

25-3. 리스부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

부동산
10,486,805
12,568,742

차량운반구
1,174,914
730,405

합 계
11,661,719
13,299,147

25-4. 리스부채의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
상각
지급
기타
기말

부동산
12,568,742
1,668,732
592,336
(3,080,606)
(1,262,399)
10,486,805

차량운반구
730,405
1,072,904
42,747
(660,047)
(11,095)
1,174,914

합 계
13,299,147
2,741,636
635,083
(3,740,653)
(1,273,494)
11,661,719

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
증가
상각
지급
기타
기말

부동산
5,189,004
9,971,133
436,083
(3,027,478)
-
12,568,742

차량운반구
817,851
432,700
12,203
(532,349)
-
730,405

합 계
6,006,855
10,403,833
448,286
(3,559,827)
-
13,299,147

25-5. 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

사용권자산의 감가상각비
3,637,654
3,543,952

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)
635,082
448,286

단기리스 및 소액자산 관련 리스료
365,803
364,566

합 계
4,638,539
4,356,804

25-6. 리스부채의 현금 유출액

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

부동산
3,080,606
3,027,478

차량운반구
660,046
532,349

합 계
3,740,652
3,559,827

25-7. 지급임차료에 포함된 단기리스 및 소액자산과 관련한 임차료의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

사무기기
361,953
330,757

기타
3,850
33,809

합 계
365,803
364,566

25-8. 리스부채의 할인 전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

1년 이내
1년 초과5년 미만
합 계
1년 이내
1년 초과5년 미만
합 계

부동산
3,121,245
8,149,493
11,270,738
3,106,015
10,934,263
14,040,278

차량운반구
660,155
578,470
1,238,625
430,851
309,354
740,205

합 계
3,781,400
8,727,963
12,509,363
3,536,866
11,243,617
14,780,483

26. 기타자산

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

미수금
3,407,382,953
2,286,877,871

미수수익
120,256,473
108,592,643

선급금
71,156,192
57,271,201

선급비용
53,877,637
35,457,796

보증금
5,490,758
3,186,548

기타
34,465,886
39,649,500

소 계
3,692,629,899
2,531,035,559

현재가치할인차금
(1,686,998)
(450,951)

대손충당금
(539,373,841)
(11,561,012)

합 계
3,151,569,060
2,519,023,596

27. 예수부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

투자자예수금
위탁자예수금
8,211,317,928
7,185,886,942

원화장내파생상품거래예수금
705,760,589
829,640,239

외화장내파생상품거래예수금
229,895,020
249,492,455

저축자예수금
65,581
140,951

집합투자증권투자자예수금
257,639,205
265,125,088

금현물투자자예수금
13,071,293
11,256,750

기타고객예수금
12,622
12,827

외화예수금
2,548,647,870
1,697,789,291

소 계
11,966,410,108
10,239,344,543

수입담보금
신용대주담보금
17,248,666
38,348,472

기타수입담보금(주1)
1,215,793,207
1,040,803,482

소 계
1,233,041,873
1,079,151,954

합 계
13,199,451,981
11,318,496,497

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

28. 당기손익-공정가치측정 금융부채

28-1. 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

매도유가증권:

주식
1,550,809,788
1,698,966,186

채권
12,768,772
284,735,356

기타
-
70,732

소 계
1,563,578,560
1,983,772,274

매도파생결합증권:

주가연계증권
4,162,958,127
3,813,484,724

상장지수증권
33,456,281
91,985,760

기타파생결합증권
608,834,305
915,870,833

소 계
4,805,248,713
4,821,341,317

신용위험평가조정액:

주가연계증권
(16,223,639)
(36,836,330)

기타파생결합증권
(2,691,838)
(9,323,935)

소 계
(18,915,477)
(46,160,265)

이연최초거래일손익:

주가연계증권
11,201,261
(4,499,717)

기타파생결합증권
10,534,435
1,906,049

소 계
21,735,696
(2,593,668)

합 계
6,371,647,492
6,756,359,658

28-2. 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

명목금액
발행금액
평가금액
명목금액
발행금액
평가금액

주가연계증권
4,110,129,872
4,127,788,909
4,162,958,127
3,915,215,935
3,911,941,972
3,813,484,724

상장지수증권
29,966,590
29,966,590
33,456,281
100,246,260
100,246,260
91,985,760

기타파생결합증권
712,427,137
725,971,839
608,834,305
1,022,911,230
1,027,492,147
915,870,833

합 계
4,852,523,599
4,883,727,338
4,805,248,713
5,038,373,425
5,039,680,379
4,821,341,317

28-3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

계약상만기상환금액
장부금액
차이금액
계약상만기상환금액
장부금액
차이금액

주가연계증권
4,110,129,872
4,162,958,127
(52,828,255)
3,915,215,935
3,813,484,724
101,731,211

상장지수증권
33,373,121
33,456,281
(83,160)
91,817,227
91,985,760
(168,533)

기타파생결합증권
712,427,137
608,834,305
103,592,832
1,022,911,230
915,870,833
107,040,397

합 계
4,855,930,130
4,805,248,713
50,681,417
5,029,944,392
4,821,341,317
208,603,075

28-4. 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초 미상각금액
(2,593,668)
(8,056,995)

신규 발생금액
41,026,202
16,136,840

당기 손익계산서 반영금액
(16,696,838)
(10,673,513)

기말 미상각금액
21,735,696
(2,593,668)

28-5. 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
4,805,248,713
4,821,341,317

신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분
(40,410,739)
(28,711,683)

신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계
(22,110,408)
(13,922,880)

당기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 5,719,079백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 31,411백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 (-)23,563백만원 입니다.

29. 차입부채29-1. 차입부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

콜머니
450,000,000
520,000,000

은행차입금
-
50,000,000

증금차입금
1,840,816,771
2,132,955,478

환매조건부매도
9,838,046,702
8,565,538,884

전자단기사채
370,000,000
1,035,500,000

회사채
738,973,856
299,415,090

후순위사채
99,949,993
99,936,865

기업어음
2,710,000,000
1,400,000,000

기타(주1)
-
55,374,727

합 계
16,047,787,322
14,158,721,044

(주1)
시애틀(주) 유동화전문회사에 집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된 증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입부채 입니다.

29-2. 콜머니의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

한국투자신탁운용 외
3.60 ~ 4.05
450,000,000
520,000,000

29-3. 은행차입금의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

우리은행
-
-
50,000,000

29-4. 증금차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

유통금융차입금
한국증권금융
4.08
1,500,816,771
1,982,955,478

기타증금차입금
한국증권금융
3.78~4.44
340,000,000
150,000,000

합 계
1,840,816,771
2,132,955,478

29-5. 환매조건부매도의 내용

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

대고객
-
3.30~3.50
2,012,832,280
1,720,443,884

대기관
하나은행 외
3.62
7,825,214,422
6,845,095,000

합 계
9,838,046,702
8,565,538,884

29-6. 전자단기사채의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

교보증권 외
4.15 ~ 4.88
370,000,000
1,035,500,000

29-7. 사채 및 전환사채의 내용

(단위: 천원)

구 분
발행일
상환일
연이자율(%)
당기말
전기말

무보증 공모사채
2021-10-26
2024-10-26
2.62
210,000,000
210,000,000

무보증 공모사채
2021-10-26
2026-10-26
2.84
90,000,000
90,000,000

무보증 공모사채
2023-02-09
2025-02-09
3.92
300,000,000
-

무보증 공모사채
2023-09-08
2025-09-08
4.67
70,000,000
-

무보증 공모사채
2023-09-08
2026-09-08
4.77
70,000,000
-

후순위사채
2020-06-29
2027-06-29
4.00
100,000,000
100,000,000

소 계
840,000,000
400,000,000

사채발행차금
(1,076,151)
(648,045)

합 계
838,923,849
399,351,955

29-8. 기업어음의 내용

(단위: 천원)

차입처
연이자율(%)
당기말
전기말

흥국증권 외
3.93 ~ 5.22
2,710,000,000
1,400,000,000

30. 순확정급여부채

30-1. 순확정급여부채의 구성 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
31,962,541
27,791,329

사외적립자산
(43,123,250)
(30,113,594)

순확정급여부채(자산)
(11,160,709)
(2,322,265)

30-2. 확정급여채무 현재가치의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
27,791,329
29,829,345

당기근무원가
4,470,036
5,307,281

이자비용
1,306,013
781,713

확정급여부채의 재측정요소
552,276
(5,168,699)

할인율 변화
1,800,220
(5,153,264)

인구통계학적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
-
168,473

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(1,981,413)
(1,207,053)

경험조정으로 인한 보험수리적손익
733,469
1,023,145

타사이전
(83,374)
(315,718)

퇴직금 지급
(2,073,739)
(2,642,593)

기말
31,962,541
27,791,329

30-3. 사외적립자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
(30,113,594)
(25,676,509)

실제 회사의 납입부담금
(13,400,000)
(7,700,000)

사외적립자산의 기대수익
(1,429,325)
(661,281)

재측정요소
(396,316)
917,687

타사이전
83,374
315,718

운용수수료
58,872
50,198

지급액
2,073,739
2,640,593

기말
(43,123,250)
(30,113,594)

30-4. 사외적립자산의 구성내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

은행 예금 등
37,015,509
24,632,670

투자펀드
6,107,741
5,480,925

합 계
43,123,250
30,113,594

30-5. 확정급여제도에 따라 당기손익에 인식한 총비용

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

당기근무원가
4,470,036
5,307,281

이자비용
1,306,013
781,713

사외적립자산 기대수익
(1,429,325)
(661,281)

운용관리비용
58,872
50,198

합 계
4,405,596
5,477,911

30-6. 보험수리적평가의 주요 가정

(단위: %)

구 분
당기말
전기말

예정급여상승률
6.00
7.00

사망률(주1)
0.003~0.063
0.003~0.063

퇴직률(주1)
9.58~22.19
9.58~22.19

할인율
4.42
5.31

(주1)
사망률과 퇴직률 등은 확정급여부채 설정대상자의 연령별, 직급별로 적용되는 가정이 다르므로 최대와 최소의 범위로 표시하였습니다.

30-7. 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석

(단위: 천원)

구 분
1%p 증가
1%p 감소

할인율
(1,803,953)
2,033,444

예정급여상승률
1,981,413
(1,794,554)

상기 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 각각의 가정이 변동할 때의 확정급여채무 증감액을 나타냅니다. 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 순확정급여자산 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다.30-8. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향1) 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 5,637백만원입니다.2) 확정급여채무의 가중평균 만기는 6.00년(전기 6.10년) 입니다.30-9. 당기에 확정기여형 퇴직연금제도 관련 당기손익에 인식한 금액은 978백만원(전기 890백만원)입니다.

31. 충당부채31-1. 충당부채의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

채무보증충당부채
31,885,600
7,315,736

미사용약정충당부채
67,393
243,817

비금융보증충당부채
-
2,608

복구충당부채
973,011
994,471

합 계
32,926,004
8,556,632

31-2. 금융보증계약 및 난외약정의 약정금액의 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
2,440,945,008
99,200,000
15,000,000
2,555,145,008

12개월 기대신용손실 측정계약으로 이동
40,000,000
(40,000,000)
-
-

전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 미인식)
(330,700,000)
330,700,000
-
-

전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 인식)
(22,340,000)
-
22,340,000
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
812,865,340
10,300,000
-
823,165,340

제거된 금융계약
(101,034,129)
-
(600,000)
(101,634,129)

기타변동
(895,543,826)
(38,700,000)
(15,000,000)
(949,243,826)

기말 총 약정금액
1,944,192,393
361,500,000
21,740,000
2,327,432,393

<전기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 총 약정금액
2,530,360,000
7,200,000
-
2,537,560,000

전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 미인식)
(38,700,000)
38,700,000
-
-

전체기간 기대신용손실 측정계약으로 이동(손상 인식)
(15,000,000)
-
15,000,000
-

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
1,013,145,008
60,500,000
-
1,073,645,008

제거된 금융계약
(912,460,000)
(7,200,000)
-
(919,660,000)

기타변동
(136,400,000)
-
-
(136,400,000)

기말 총 약정금액
2,440,945,008
99,200,000
15,000,000
2,555,145,008

31-3. 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 기대신용손실액
4,106,871
729,908
2,725,381
7,562,160

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상미인식)
(1,084,455)
1,084,455
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상)
(122,112)
-
122,112
-

충당금전입(환입)
(2,005,722)
7,731,264
18,665,290
24,390,832

기말 기대신용손실액
894,582
9,545,627
21,512,783
31,952,992

<전기>
(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

비손상
손상

기초 기대신용손실액
994,055
-
-
994,055

발행 또는 매입한 새로운 금융계약
2,202,420
495,817
-
2,698,237

기대신용손실 증가(감소)
1,034,842
234,091
2,725,381
3,994,314

제거된 금융자산
(124,446)
-
-
(124,446)

기말 기대신용손실액
4,106,871
729,908
2,725,381
7,562,160

31-4. 복구충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
994,472
1,159,896

증가(감소)
(68,719)
(200,697)

상각
47,258
35,272

기말
973,011
994,471

32. 기타부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

미지급금
2,870,790,551
1,989,580,990

미지급비용
158,546,980
145,548,441

임대보증금
1,385,844
1,385,844

선수금
385,415
15,155

선수수익
35,193,784
20,379,058

제세예수금
15,336,395
14,830,707

금융보증부채
36,330,938
15,269,021

기타
20,184,298
38,765,328

합 계
3,138,154,205
2,225,774,544

33. 자본금33-1. 자본금의 내역

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

보통주
우선주
보통주
우선주

발행주식수
26,226,706주
2,818,273주
26,219,513주
2,825,466주

자본금
131,133,530
14,091,365
131,097,565
14,127,330

33-2. 우선주의 세부내역

구 분
Tranche A
Tranche B

1. 신주의 종류와 수
보통주식 (주)
-
-

기타주식 (주)
166,203
2,659,263

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000
5,000

3. 증자전 발행주식총수 (주)
보통주식 (주)
26,191,009
26,191,009

기타주식 (주)
-
-

4. 자금조달의 목적
운영자금 (원)
39,999,577,401
399,998,362,671

5. 증자방식
제3자 배정 증자

6. 상환에 관한 사항
상환조건
본건 주식의 발행일로부터 20년 이내의 범위에서, 본건 주식의 발행일로부터 5년째 되는 날 (당일 포함) 및 그로부터 매 1년이 되는 날에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환 가능

상환방법
상환권의 행사는 투자자에 대하여 상환하고자 하는 상환가능일의 60일 전부터 30일 전까지의 기간 동안 가능

상환기간
2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일
2026년 6월 30일 ~ 2041년 6월 30일

7. 전환에 관한 사항
전환조건(전환비율 변동여부 포함)
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 5년 1개월이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임
투자자는 본건 주식의 발행일로부터 1년이 경과한 날(당일 포함)로부터 본건 주식의 발행일로부터 10년이 경과한 날(당일 포함)까지 전환을 청구가능, 최초의 전환비율은 1:1임

전환청구기간
2026년 7월 30일 ~ 2031년 6월 30일
2022년 6월 30일 ~ 2031년 6월 30일

전환으로 발행할 주식의 종류
키움증권(주) 기명식 보통주

전환으로 발행할 주식수
166,203
2,659,263

8. 의결권에 관한 사항
본건 주식은 의결권이 없음

9. 이익배당에 관한 사항
본건 주식은 비누적적, 참가적 우선주로서, 발행회사는 어느 회계연도에 대한 본건 주식에 대한 우선배당률에 따른 배당을 전액 하지 않는 경우 해당 회계연도에 보통주에 대한 배당을 할 수 없음

34. 기타자본항목

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

자본잉여금
보통주 주식발행초과금
612,613,553
611,568,796

우선주 주식발행초과금
424,732,643
425,778,401

자기주식처분이익
45
45

기타자본잉여금
811,826
811,826

소 계
1,038,158,067
1,038,159,068

자본조정
기타(전환권대가)
1,765,782
1,765,782

자기주식
(159,640,035)
(123,332,847)

소 계
(157,874,253)
(121,567,065)

기타포괄손익누계액
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익
-
(60,363)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소
19,403,190
(6,367,640)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익
(16,273,260)
(1,052,824)

당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)
(6,579,040)
(10,094,088)

소 계
(3,449,110)
(17,574,915)

합 계
876,834,704
899,017,088

35. 이익잉여금

35-1. 이익잉여금의 내역

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

법정준비금(주1)
56,608,488
47,686,641

선물거래책임준비금
25,493
25,493

대손준비금
63,816,185
26,917,807

미처분이익잉여금
3,130,047,081
2,950,271,363

합 계
3,250,497,247
3,024,901,304

(주1)
당기말과 전기말 현재 법정준비금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있습니다. 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

35-2. 미처분이익잉여금의 변동내역

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

기초
2,950,271,363
2,574,938,877

대손준비금 적립
(36,898,379)
(104,778,225)

배당금
(89,218,468)
(10,477,822)

이익준비금 적립
(8,921,847)
(3,534,745)

당기순이익
338,377,542
493,104,212

기타
(23,563,130)
1,019,067

기말
3,130,047,081
2,950,271,364

35-3. 이익잉여금처분계산서

제25(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제24(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

(단위: 천원)

계정과목
당기
전기

처분예정일 : 2024년 3월 28일
처분확정일 : 2023년 3월 28일

처분전이익잉여금

3,130,047,081

2,950,271,364

전기이월이익잉여금
2,815,232,670

2,456,148,085

신용위험평가
(23,563,131)

1,019,067

당기순이익
338,377,542

493,104,212

이익잉여금 처분액

(101,760,273)

(135,038,694)

이익준비금
(8,809,853)

(8,921,847)

대손준비금
(4,851,895)

(36,898,378)

배당금 현금배당금 주당배당금(률) 당기: 보통주 - 3,000원(60.0%) 우선주(3차) - 9,386원(187.7%) 우선주(4차) - 4,963원(99.3%) 전기:보통주 - 3,000원(60.0%) 우선주(3차) - 9,386원(187.7%) 우선주(4차) - 4,963원(99.3%)
(88,098,525)

(89,218,468)

차기이월미처분이익잉여금

3,028,286,808

2,815,232,670

35-4. 배당금 산정내역

구 분
당기
전기

보통주
우선주(3차)
우선주(4차)
보통주
우선주(3차)
우선주(4차)

배당받을 주식수(주1)
24,458,100주
166,203주
2,652,070주
24,819,513주
166,203주
2,659,263주

주당액면금액
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원
5,000원

액면배당률
60.0%
187.7%
99.3%
60.0%
187.7%
99.3%

배당금총액(천원)
73,374,300
1,559,983
13,164,241
74,458,539
1,559,983
13,199,946

(주1)
당기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식이 제외되어 있습니다.

35-5. 배당성향

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

배당금총액
88,098,525
89,218,468

당기순이익
338,377,542
493,104,212

배당성향
26.04%
18.09%

36. 대손준비금

당사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

36-1. 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

대손준비금 기적립액
63,816,185
26,917,807

대손준비금 적립 예정금액
4,851,895
36,898,378

대손준비금 잔액
68,668,080
63,816,185

36-2. 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분
당기
전기

대손준비금 반영전 당기순이익
338,377,542
493,104,211

대손준비금 전입액
(4,851,895)
(36,898,378)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
333,525,647
456,205,832

대손준비금 반영후 기본주당조정이익
13,462
18,172

대손준비금 반영후 희석주당조정이익
12,952
16,704

(주1)
상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

37. 우발부채 및 약정사항37-1. 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분
예치기관
담보제공금액

당기말
전기말

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)(주1)
한국증권금융(주)
1,934,120,890
1,652,880,802

장내파생상품거래예치금(주2)
(주)신한은행 외
288,492,887
279,012,382

대차거래이행보증금(주3)
한국예탁결제원
5,390,000
93,100,000

유통금융차주담보금(주4)
한국증권금융(주)
17,248,665
38,348,472

유통금융담보금(주5)
한국증권금융(주)
300,000,000
395,000,000

장기성예금(주6)
(주)우리은행 외
605,000,000
245,000,000

담보예치금(주7)
하나증권 외
425,010,220
560,097,990

기타예치금(주8)
(주)신한은행 외
971,486,277
507,791,888

소 계
4,546,748,939
3,771,231,534

당기손익-공정가치측정 금융자산
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)
한국증권금융(주)
7,707,835,381
7,010,578,889

손해배상공동기금
한국거래소
135,733
424,721

소 계
7,707,971,114
7,011,003,610

합 계
12,254,720,053
10,782,235,144

(주1)
당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주2)
당사는 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37조의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(주3)
당사는 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주4)
당사는 한국증권금융을 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주5)
당사는 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.

(주6)
당사의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.

(주7)
당사는 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당기말143,510,220천원, 전기말 229,761,490천원 입니다.

(주8)
금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당기말 971,458,277천원 및 전기말 507,763,888천원이며, 당좌개설보증금은 당기말 28,000천원 및 전기말 28,000천원입니다.

37-2. 당사의 영업활동과 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분
제공목적
담보제공
당기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)
증권시장거래증거금
한국거래소
11,881,972
50,711,970

증권대차
한국예탁결제원 등
4,603,512,881
4,218,171,197

당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품)
환매조건부매도담보(주1)
한국예탁결제원 등
7,841,175,013
7,872,239,895

장외파생공동기금
한국거래소
4,584,929
1,525,960

장외파생상품증거금
한국거래소
34,851,925
49,548,839

장내파생상품증거금
한국거래소
619,197,479
391,796,484

증권시장거래증거금
한국거래소
160,332,385
88,909,780

증권대차(주2)
한국예탁결제원
313,788,816
413,220,634

대차거래중개
증권금융 등
2,624,157,624
1,327,947,622

유통금융부담보
증권금융
152,918,544
435,188,985

장외파생상품매매증거금(주3)
노무라증권 등
210,661,139
446,837,499

손해배상공동기금
한국거래소 등
157,065,209
177,388,700

예치금
대차거래중개
한국예탁결제원 등
5,390,000
93,100,000

증권대주업무
증권금융
17,248,665
38,348,472

유통금융차입
증권금융
300,000,000
395,000,000

증권시장거래증거금
한국거래소
-
-

증권대차
이베스트투자증권 등
281,500,000
324,000,000

CFD거래담보
모건스탠리
143,510,220
229,761,490

장외파생상품매매증거금
UBS
-
6,336,500

기타
차입담보

시애틀(주) SPC

-
55,195,201

대차거래중개
한국증권금융
-
95,260,777

합 계
17,481,776,801
16,710,490,005

(주1)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 2,295,234,909천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주2)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 292,500,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.

(주3)
당사는 이외에 차입한 유가증권 중 당기말 현재 채권 147,100,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.

37-3. 당기말 현재 당사가 한국증권금융과 체결하고 있는 약정내역

(단위: 천원)

구 분
약정한도금액

어음할인차입약정
일반자금재원
200,000,000

청약증거금재원
청약증거금 예탁금액 범위내

담보금융지원대출약정
한도대출
220,000,000

증권유통금융약정(융자)
1,800,000,000

증권유통금융약정(대주)
200,000,000

기관운영자금대출약정
170,000,000

채권인수금융약정
97,000,000

일중거래자금대출약정
200,000,000

담보금융지원대출(건별)
70,000,000

담보금융지원대출(건별)
200,000,000

37-4. 당기말 현재 당사는 우리은행과 1,800억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 당사는 우리은행과 3,000억원, 신한은행과 500억원의 차입한도약정을 체결하고 있으며, 신한은행에 당사 사옥 담보로 1,200억원의 추가 차입한도 약정을 맺고 있습니다.

37-5. 당기말 현재 당사는 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 72건에 대하여 4,188,510천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고
있으며 총보험가입금액은 4,
188,510천원 입니다.37-6. 당기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송사건은 당사가 원고인 109건 (53,051,190천원), 피고인 8건 (4,990,648천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

37-7. 당기말 현재 당사가 제공한 매입약정 및 매입확약 내역

(단위 : 천원)

구분
제공받는 자
약정잔액

증권인수확약(주1)
케이에스엘피(주) 외 58개사
1,522,540,000

(주1)
발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 당기말 현재 동 약정에 따라 실행된 약정액은 당기말 12,000백만원, 전기말 29,900백만원 입니다.

37-8. 당기말 현재 당사가 체결한 기타 인수약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액

기타인수약정(주1)
삼척블루파워(주) 외 7건
595,000,000
595,000,000

우선손실충당약정(주2)
신한캐피탈 외 6건
1,982,400
1,150,400

추가출자약정(주3)
메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 32건
350,432,000
148,403,369

합계
947,414,400
744,553,769

(주1)
만기까지 발행되는 공모사채에 대하여 발행기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 인수하는 약정입니다.

(주2)
당사가 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.

(주3)
출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 청구에 따라 수시로 출자이행이 되는 추가출자약정입니다.

37-9. 당기말 현재 당사는 한국증권금융 등에 1,060억원의 약속어음 2매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.37-10. 당기말 현재 당사가 제공하고있는 기타 미사용약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액

한도대출
SK마이크로웍스(주) 등
82,500,000
61,489,023

38. 예수유가증권 및 차입유가증권

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말
평가기준

예수유가증권:

위탁자유가증권
100,644,078,609
77,472,381,852
공정가액

집합투자증권투자자유가증권
13,050,001,015
11,665,328,009
매도기준가격

저축자유가증권
188,341
220,795
공정가액

소 계
113,694,267,965
89,137,930,656

차입유가증권:

주식
6,099,258,704
7,441,372,827
공정가액

채권
3,113,959,833
1,351,327,203
공정가액

소 계
9,213,218,537
8,792,700,030

합 계
122,907,486,502
97,930,630,686

39. 대여유가증권

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

자기분
2,661,003,894
3,323,142,178

예탁분(주1)
7,241,138,164
2,935,558,924

합 계
9,902,142,058
6,258,701,102

(주1)
대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 322,350,000천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

40. 외화자산 및 외화부채

40-1. 외화자산과 외화부채의 주요 내역

<당기말>
(단위: 1 현지통화, 천원)

구 분
계정과목
화 폐
금 액
원화환산액

외화자산
현금 및 현금성자산
USD
6,430,752
8,291,813

HKD
115,706
19,098

소 계
8,310,911

예치금
기타예치금
AUD
855,425
752,843

CAD
295,943
288,438

CHF
95,112
145,219

CNY(주1)
20,391,533
3,687,605

EUR
356,532
508,625

GBP
2,055,508
3,374,712

HKD
58,927,489
9,726,571

JPY
29,852,765,741
272,454,252

SGD
185,582
181,288

THB
270,000
10,157

TRY
2,247,793
98,206

USD
111,163,886
143,334,715

RUB
100,000
1,457

MXN
10,000
760

소 계
434,564,848

유가증권거래예치금
IDR
331,330,012
27,699

USD
405,137,354
522,384,104

HKD
39,974,511
6,598,193

JPY
648,961,236
5,922,809

CNY(주1)
29,371,533
5,311,548

VND
21,929,023
1,167

AUD
191
168

EUR
705,689
1,006,729

SGD
120,922
118,124

GBP
80,662
132,430

CAD
243
237

CHF
130
199

소 계
541,503,407

장내파생상품

거래예치금

USD
202,185,823
260,698,400

EUR
4,180,790
5,964,273

GBP
945,459
1,552,245

HKD
57,012,456
9,410,476

CNY(주1)
5,455,285
986,534

JPY
758,065,369
6,918,559

VND
36,716,655,695
1,953,326

소 계
287,483,813

투자자예탁금

별도예치금

USD
1,266,574,291
1,633,120,891

현금담보예치금
USD
111,300,000
143,510,220

당기손익-공정가치측정금융자산
외화주식
HKD
67,921,218
11,211,076

USD
49,803,155
64,216,188

SGD
2,311,871
2,258,375

IDR
60,567,897,852
5,063,477

소 계
82,749,116

외화집합투자증권
EUR
8,118,461
11,581,716

JPY
699,764,307
6,386,469

USD
152,575,827
196,731,271

소 계
214,699,456

외화채권
USD
207,239,131
267,214,136

EUR
500,000
713,295

소 계
267,927,431

기타
USD
31,464,940
40,570,894

기타자산
USD
299,533,351
386,218,303

JPY
1,286,097,430
11,737,697

CNY(주1)
585,693
105,917

EUR
124,173
177,143

AUD
10,500,000
9,240,840

HKD
2,812,144
464,172

소 계
407,944,072

합 계
4,062,385,059

외화부채
투자자예수금
AUD
304,583
268,058

CAD
9,682
9,436

CHF
3,027
4,621

CNY(주1)
48,595,796
8,788,064

EUR
895,086
1,276,921

GBP
165,854
272,297

HKD
105,660,937
17,440,394

IDR
110,816,207
9,264

JPY
29,773,259,921
271,728,634

SGD
121,568
118,755

THB
2,960
111

TRY
1,051,004
45,918

USD
1,922,274,245
2,478,580,411

VND
84,600
5

소 계
2,778,542,889

수입담보금
USD
711,479,000
917,381,023

차입부채
환매조건부매도
USD
330,870,280
426,624,139

기타부채
USD
192,621,916
248,366,699

JPY
1,653,239,596
15,088,457

CNY(주1)
234,506
42,408

GBP
1,500,000
2,462,685

HKD
3,124,914
515,799

AUD
5,500,000
4,840,440

EUR
162,269
231,491

소 계
271,547,979

당기손익-공정가치측정금융부채
매도파생결합증권
USD
55,084,430
71,025,864

EUR
9,219,850
13,152,946

소 계
84,178,810

합 계
4,478,274,840

(주1)
CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

<전기말>
(단위: 1 현지통화, 천원)

구 분
계정과목
화 폐
금 액
원화환산액

외화자산
현금 및 현금성자산
USD
3,987,399
5,053,231

HKD
548,229
89,115

소 계
5,142,346

예치금
기타예치금
AUD
4,705,955
4,039,640

CAD
607,062
567,834

CHF
104,312
143,207

CNY(주1)
10,775,161
1,955,045

EUR
3,836,238
5,183,524

GBP
3,781,357
5,776,665

HKD
49,906,320
8,112,272

JPY
18,989,783,956
181,006,823

MXN
10,000
652

RUB
100,000
1,690

SGD
176,050
166,034

THB
270,000
9,898

TRY
1,671,559
113,198

USD
105,424,904
133,604,981

소 계
340,681,463

유가증권거래예치금
IDR
799,032,756
64,642

USD
121,673,616
154,196,974

HKD
84,954,797
13,809,402

JPY
109,129,233
1,040,198

CNY(주1)
57,513,787
10,435,302

VND
21,882,831
1,175

AUD
191
164

EUR
664,411
897,752

SGD
206,420
194,677

GBP
77,012
117,648

CAD
242
226

CHF
130
179

소 계
180,758,339

장내파생상품

거래예치금

USD
200,540,780
254,145,330

EUR
5,390,795
7,284,042

GBP
495,718
757,293

HKD
74,499,499
12,109,894

CNY(주1)
3,173,552
575,809

JPY
328,895,477
3,134,966

소 계
278,007,334

투자자예탁금

별도예치금

USD
1,066,740,947
1,351,880,803

현금담보예치금
USD
186,300,000
236,097,990

당기손익-공정가치측정금융자산
외화주식
HKD
132,313,387
21,507,541

USD
29,951,408
37,957,420

SGD
2,311,871
2,180,349

IDR
64,089,287,262
5,184,823

소 계
66,830,133

외화집합투자증권
EUR
7,864,690
10,626,770

JPY
1,076,345,371
10,259,509

USD
168,023,546
212,936,240

소 계
233,822,519

외화채권
USD
164,603,274
208,601,730

EUR
500,000
675,600

소 계
209,277,330

기타
USD
24,465,423
31,005,031

기타자산
USD
85,674,465
108,575,249

CNY(주1)
629,962
114,300

GBP
1,127
1,721

JPY
4,522,314,748
43,105,800

IDR
10,628,297
860

소 계
151,797,930

합 계
3,085,301,218

외화부채
투자자예수금
AUD
3,204,099
2,750,431

CAD
20,340
19,025

CHF
11,489
15,772

CNY(주1)
65,528,385
11,889,470

EUR
3,885,900
5,250,629

GBP
2,646,692
4,043,273

HKD
149,515,814
24,303,796

IDR
185,130,786
14,977

JPY
15,057,241,654
143,522,616

SGD
219,336
206,858

THB
1,437
53

TRY
1,013,310
68,621

USD
1,384,989,120
1,755,196,223

VND
38,400
2

소 계
1,947,281,746

수입담보금
USD
647,321,477
820,350,508

차입부채
환매조건부매도
USD
295,319,640
374,258,580

기타부채
USD
325,239,683
412,176,249

CNY(주1)
1,077,475
195,497

HKD
2,338,008
380,043

GBP
1,000,000
1,527,670

JPY
7,838,464,000
74,714,671

AUD
1,000,000
858,410

소 계
489,852,540

당기손익-공정가치측정금융부채
매도파생결합증권
EUR
8,559,733
11,565,911

합 계
3,643,309,285

(주1)
CNY는 홍콩시장에서 거래되는 위안화 환율을 적용하였습니다.

40-2. 손익으로 인식한 순외환차이 금액

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

외화환산손익
18,883,519
47,553,609

외환차손익
(19,445,899)
93,850,519

합 계
(562,380)
141,404,128

41. 특수관계자

41-1. 당기말 현재 당사의 최상위 지배기업, 지배기업 및 종속기업은 다음과 같습니다.

구분
회사명

최상위 지배기업
다우데이타

지배기업
다우기술

종속기업
키움저축은행

키움YES저축은행

키움투자자산운용

키움인베스트먼트

키움프라이빗에쿼티

PT Kiwoom sekuritas Indonesia(주3)

키움캐피탈

Kiwoom Hong Kong Limited(주4)

키움에프앤아이

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(주1)

키움히어로 제4호 사모투자합자회사

키움 시리우스사모투자합자회사(주1)

키움뉴히어로4호스케일업펀드

키움푸드테크 사모투자합자회사

키움크리스제일호 사모투자합자회사

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드

키움작은거인증권투자신탁1호

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호

키움장기코어밸류

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁(주6)

KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁

케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC

관계기업
다우홍콩유한공사

지엘쌍동도시개발주식회사

넥스트레이드 주식회사

엘에스이브이씨㈜

이노폴리스2019세컨더리투자조합

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합

에스브바이오 제1호 사모투자합자회사

신한스마일게이트골러벌제1호사모투자합자회사

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합

코너스톤상생10호 신기술투자조합

원신한글로벌신기술투자조합제2호

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호

BNW-키움 엔이엑스 사모투자합자회사

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사

키움-비하이 스마트이노베이션 사모투자합자회사

미래에셋모빌리티투자조합1호

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합

원신한글로벌신기술투자조합4호

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사

더 채울 신기술투자조합 제1호

프렌드 신기술사업투자조합 52호

브레인에코사모투자합자회사

에이티피이에스지 사모투자합자회사

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사

키움-KNT 2호 신기술사업투자조합

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합

원신한글로벌신기술투자조합 제7호

키움-타임 애니메이션투자조합

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사

로하스사모투자합자회사

뉴메인-원티드랩 1호

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사(주6)

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호(주6)

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호(주6)

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호(주6)

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합(주6)

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호(주6)

딥블루 제3호 사모투자합자회사

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 229-1호

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-1호

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁 148-2호

아크 인도 푸드테크 전문투자형 사모투자신탁

브레인전문투자형사모투자신탁 33호

브레인전문투자형사모투자신탁 34호

모루 장인 PE 전문투자형 사모투자신탁 제 5호

하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁제165호

릴라이언 코스닥벤처펀드

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제40호

제이알일반사모부동산투자신탁 32호(1종)

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호

코람코일반사모부동산투자신탁제143호

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호

KB스타 파워 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형) C-F

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁

마스턴유럽일반사모부동산투자신탁제44호(주7)

케이알일반사모부동산투자신탁제41호

케이알사모부동산투자신탁제2호

케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호

씨스퀘어 벤처투자 전문투자형 사모투자신탁 10호

스카이워크 알엔케이 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 제3호

스카이워크밸류업일반사모투자신탁제1호

브레인코스닥벤처사모투자신탁1호

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호(FV

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁[주식-파생형] C-Ci

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D

신한메자닌일반사모혼합자산투자신탁제4호

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁

스카이워크 Beta-K 코스닥벤처

셀레니언 미국 마켓뉴트럴 오퍼튜니티스 일반사모투자신탁 제3호(주6)

기타특수관계자
키움이앤에스

사람인(구, 사람인에이치알)

한국정보인증

이머니

키다리스타(구, 키다리스튜디오)

미래테크놀로지

이매진스

사람인에이치에스

게티이미지코리아

다우재팬

키움에셋플래너

와이즈버즈

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호

에스지서비스

로엠씨

키움-엠포드 에이아이 1호 신기술사업투자조합

프렌드 신기술사업투자조합 36호

하랑바이오신기술투자조합 2호

프렌드 신기술사업투자조합 24호

키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합

에스더블유알 신기술조합

IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합

케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호

다우키움이노베이션

브레인IW일반사모투자신탁41호

KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁 6호

브이아이보험연계증권사모증권투자

PT Kiwoom Investment Management(주3)

Kiwoom Singapore Pte. Ltd(주4)

Kiwoom BVI One Limited(주4)

Kiwoom BVI Two Limited(주4)

Kiwoom BVI Three Limited(주4)

키움뉴히어로6호창업초기펀드

키움글로벌코어밸류

키움베트남투모로우증권모투자신탁

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁[주식혼합-재간접형]C-F

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호

키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호

케이에프엠비㈜ 외 17개 유동화 SPC(주5)

(주1)
지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.

(주2)
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주3)
당기중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.

(주4)
PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 투자회사는 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다.

(주5)
KiwoomBVI One Limited, KiwoomBVI Two Limited, KiwoomBVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 KIWOOM HONGKONG LIMITED 입니다.

(주6)
부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주7)
당기중 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체되었습니다.

41-2. 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용

(단위: 천원)

구 분
회사명
수익
비용

당기
전기
당기
전기

최상위지배기업
다우데이타
22,764
17,630
275,415
242,968

지배기업
다우기술(주2)
100
3,403
71,134,067
68,554,087

종속기업(주3)
키움인베스트먼트
426,920
429,651
115,190
28,559

키움저축은행
761,867
757,731
-
-

키움투자자산운용
2,342,300
2,313,132
-
-

키움YES저축은행
2,407,109
1,078,866
-
-

키움프라이빗에쿼티
214,525
231,305
-
-

키움캐피탈
159,753
115,993
81,473
822

키움에프앤아이
29,242
27,988
-
-

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
684,117
744,457
198
126

케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC
22,962,267
24,443,922
-
1,030,965

소계
29,988,100
30,143,045
196,861
1,060,472

관계기업(주4)
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
34,389
31,789
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
55,125
36,951
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
500,000
1,185,600
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
250,000
250,000
-
-

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
48,000
48,000
-
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
129,928
130,391
-
-

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
52,980
34,110
-
-

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합
51,571
44,861
-
-

키움-프렌드 제5호신기술투자조합
29,655
20,523
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
131,500
11,889
-
-

키움-타임애니메이션
153,502
-
-
-

소계
1,436,650
1,794,114
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스
103,350
102,303
2,571,460
2,368,567

사람인(구 사람인에이치알)
244,028
205,905
87,968
112,145

한국정보인증
120,576
193,433
1,476,445
1,374,684

이머니
-
553
1,117,656
1,059,239

이매진스
-
66
32
119,144

사람인에이치에스
-
-
114,498
51,938

키움에셋플래너
83,156
141,850
-
-

다우재팬
-
-
119,089
126,804

와이즈버즈
38,374
-
1,062,161
805,866

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
-
7,014,466
5,949,395

키다리스타(구 키다리스튜디오)
-
75
-
148

게티이미지코리아
-
-
13,600
13,706

소계
589,484
644,185
13,577,375
11,981,636

합 계
32,037,098
32,602,377
85,183,718
81,839,163

(주1)
매입금액은 부가가치세가 제외된 금액입니다.

(주2)
당기 및 전기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당기 및 전기 중 당사의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 34,055백만원 및 39,448백만원 입니다.

(주3)
종속기업으로부터 당기에는 19,381,448천원, 전기에는 33,595,922천원의 배당금을 수령하였습니다.

(주4)
관계기업으로부터 당기에는 17,819,929천원, 전기에는 14,150,075천원의 배당금을 수령하였습니다.

41-3. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 고정자산 거래

(단위: 천원)

상대회사명
당기
전기

고정자산 매입
고정자산 매입

유형자산 매입
무형자산 매입
유형자산 매입
무형자산 매입

다우기술
-
9,250,061
-
15,735,219

키움이앤에스
589,296
-
412,128
-

한국정보인증
-
841,818
-
1,353,636

합계
589,296
10,091,879
412,128
17,088,855

41-4. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
채권
채무

예치금
임차보증금
기타
예수금
임대보증금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
-
2,747
-
7

지배기업
다우기술
-
-
4,300
38,853
-
16,490,492

종속기업
키움인베스트먼트
-
-
-
-
177,308
-

키움투자자산운용
-
-
-
-
868,205
-

키움저축은행
-
-
572
-
-
-

키움YES저축은행
50,000,000
-
71,960
-
111,285
-

키움프라이빗에쿼티
-
-
-
-
89,016
-

키움캐피탈
-
-
-
300,000
-
725

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
-
63,301
186
-
-

케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC
-
-
291,961,278
-
-
755,373

소계
50,000,000
-
292,097,111
300,186
1,245,814
756,098

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
-
66,286
-
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
-
-
101,239
-
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
-
-
112,364
-
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
-
-
188,356
-
-
-

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
-
12,099
-
-
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
38,840

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
-
-
13,354
-
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
-
-
33,145
-
-
-

키움-타임애니메이션
-
-
52,649
-
-
-

소계
-
-
579,492
-
-
38,840

기타특수관계자
키움이앤에스
-
815,000
-
-
-
270,122

한국정보인증
-
-
10,166
148,666
-
1,101,575

이머니
-
-
-
17
-
59,000

이매진스
-
-
-
3
-
-

키움에셋플래너
-
-
374
-
-
-

와이즈버즈
-
-
-
-
-
178,737

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
1,883,520
8,641,680
-
-
9,134,029

사람인(구 사람인에이치알)
-
-
-
-
-
-

키다리스타(구 키다리스튜디오)
-
-
-
-
-
-

게티이미지코리아
-
-
-
-
-
-

소계
-
2,698,520
8,652,220
148,686
-
10,743,463

합 계
50,000,000
2,698,520
301,333,123
490,472
1,245,814
28,028,900

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
채권
채무

예치금
임차보증금
기타
예수금
임대보증금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
14,632
1,243,503
-
711

지배기업
다우기술
-
-
2,060,567
117
-
18,691,687

종속기업
키움인베스트먼트
-
-
-
-
177,308
-

키움투자자산운용
-
-
-
-
868,205
-

키움저축은행
50,244,521
-
67,870
-
-
-

키움YES저축은행
50,269,178
-
68,332
-
111,285
-

키움프라이빗에쿼티
-
-
-
-
89,016
-

키움캐피탈
-
-
-
300,000
-
171

키움에프앤아이
-
-
29,690
-
-
-

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
-
-
184,562
126
-
-

케이에스에이치씨제일차㈜ 외 84개 유동화 SPC
-
-
12,691,527
-
-
70,902,130

소계
100,513,699
-
13,041,981
300,126
1,245,814
70,902,301

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
-
31,789
-
-
-

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
-
-
36,951
-
-
-

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
-
12,099
-
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
-
-
285,600
-
-
-

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
38,377

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
-
-
11,889
-
-
-

소계
-
-
378,328
-
-
38,377

기타특수관계자
키움이앤에스
-
815,000
-
-
-
292,399

한국정보인증
-
-
11,222
136,275
-
1,940,577

이머니
-
-
-
2
-
56,000

이매진스
-
-
-
9,776
-
-

키움에셋플래너
-
-
319
-
-
-

와이즈버즈
-
-
-
-
-
104,780

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
1,704,784
9,886,179
-
-
10,080,007

사람인(구 사람인에이치알)
-
-
1,726
-
-
-

키다리스타(구 키다리스튜디오)
-
-
-
95
-
-

소계
-
2,519,784
9,899,446
146,148
-
12,473,763

합 계
100,513,699
2,519,784
25,394,954
1,689,894
1,245,814
102,106,839

41-5. 특수관계자와의 자금거래 중 현금출자 내역

(단위 : 천원)

구분
피투자회사
당기
전기

종속기업
키움캐피탈
49,000,000
-

스카이워크 GameChanger 일반사모투자신탁 제2호
2,000,000
-

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
482,150
-

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁 제14호
2,000,000
-

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
10,000,000
-

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
3,800,000
-

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호
8,640,524
-

키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호
8,640,524
-

키움에프앤아이
49,000,000
49,000,000

키움인베스트먼트
20,866
15,531,316

키움뉴히어로4호스케일업펀드
6,250,000
9,375,000

키움YES저축은행
40,000,000
30,000,000

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
8,700,000
11,550,000

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
4,500,000
3,000,000

키움저축은행
-
49,999,890

한강CA일반사모부동산투자신탁25호
-
45,862,000

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제44호
-
13,600,000

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
-
12,604,834

키움코어랜드 일반사모부동산투자신탁 제3호
-
40,000,000

키움로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁제1호
-
10,000,000

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호
-
6,075,000

스카이워크 밸류업 일반사모투자신탁 제1호
-
3,000,000

소계
193,034,064
299,598,040

관계기업
카스피안-T 1호 신기술투자조합
1,000,000
-

브릭스캐피탈목시온인베스터스 사모투자합자회사
1,717,335
-

칼론 하이일드 일반 사모투자신탁 제2호
2,000,000
-

원신한글로벌신기술투자조합 제7호
2,300,000
-

키움-타임 애니메이션투자조합
2,000,000
-

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사
5,000,000
-

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
555,000
-

로하스사모투자합자회사
2,000,000
-

뉴메인-원티드랩 1호 신기술조합
1,300,000
-

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합
1,000,000
-

The Time-프런티어TF일반사모투자신탁C-D
3,000,000
-

라이프 IPO 하이일드 일반사모투자신탁 제5호
10,000,000
-

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
10,000,000
-

스카이워크 Beta-K 코스닥벤처 2호
10,000,000
-

한국투자베이직일반사모증권투자신탁115호
100,000,000
-

NH 앱솔루트 프로젝트 L 일반 사모투자신탁
4,000,000
-

대신-케이앤티 신기술투자조합3호
2,000,000
-

케이와이글로벌셀엔진PEF 1호
50,000,000
-

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호
2,000,000
-

제이비우리 키움 아폴로 신기술사업투자조합
2,000,000
-

에이치티와이 핀테크 신기술투자조합 제1호
2,000,000
-

셀레니언 미국 마켓뉴트럴 오퍼튜니티스 3호
2,000,000
-

BNW-키움 엔이엑스 사모투자합자회사
1,241,000
6,300,000

키움-비하이 스마트이노베이션 사모투자합자회사
1,200,000
520,000

코람코일반사모부동산투자신탁제143호
3,636,000
3,030,000

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
4,460,925
5,131,140

키움이베스트-한빛 신기술사업투자조합
-
2,000,000

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
-
2,000,000

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
-
2,000,000

KB 컨티넨탈 유럽인프라전문투자형 사모투자신탁
-
5,152,127

미래에셋모빌리티투자조합1호
-
2,000,000

키움-제이유 암호화폐거래소 신기술사업투자조합
-
200,000

키움-프렌드 5호 신기술사업투자조합
-
100,000

원신한글로벌신기술투자조합제4호
-
2,000,000

브레인 Pre-IPO 일반사모투자신탁 42호
-
4,258,701

제이알일반사모부동산투자신탁 32호
-
65,050,000

더 채울 신기술투자조합 제1호(구, SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호)
-
2,000,000

베스타스 전문투자형 사모부동산투자신탁 제75호
-
1,188,510

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
-
10,880,000

케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호
-
1,000,000

프렌드신기술사업투자조합 52호
-
1,500,000

브레인에코사모투자합자회사
-
20,000,000

에이티피이에스지 사모투자합자회사
-
14,000,000

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
-
5,000,000

블리츠메자닌프로그레스일반사모투자신탁
-
1,000,000

엘에스이브이씨
-
19,999,996

넥스트레이드 주식회사
-
9,700,000

BNW 에이스 사모투자합자회사
-
5,000,000

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
-
1,000,000

마스턴유럽전문투자형사모특별자산투자신탁제44호
-
6,352,293

NH-Amundi 코스닥 인버스 증권투자신탁
-
600,000

한국투자베이직일반사모증권투자신탁116호
-
50,000,000

소계
226,410,260
248,962,767

합계
419,444,324
548,560,807

(주1)
당기 중 종속기업 및 관계기업의 처분으로 각각 46,635,762천원, 97,178,003천원의 현금을 회수하였습니다.

41-6. 당기와 전기 중 특수관계자간 자금대여거래는 없습니다.

41-7. 특수관계자와의 주요 자금차입거래

<당기>
(단위: 천원)

구분
회사명
기초
차입
상환
기말

지배기업
다우기술
10,000,000
-
-
10,000,000

종속기업
시애틀(주)
55,374,727
-
(55,374,727)
-

합 계
65,374,727
-
(55,374,727)
10,000,000

<전기>
(단위: 천원)

구분
회사명
기초
차입
상환
기말

지배기업
다우기술
10,000,000
-
-
10,000,000

종속기업
시애틀(주)
55,374,727
-
-
55,374,727

합 계
65,374,727
-
-
65,374,727

(주)
시애틀(주)외 1개 유동화전문회사에 집합투자증권을 양도하면서 매입확약을 제공함에 따라 양도된증권의 전부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부 차입으로 회계처리한 양도증권과 관련한 차입거래입니다.

41-8. 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.41-8-1. 특수관계자와의 담보거래 내역

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당기말
전기말

종속기업
키움YES저축은행
근저당권설정
144,671
144,671

41-8-2. 특수관계자에게 신용을 제공하는 약정

(단위 : 천원)

특수관계구분
특수관계자명
약정내용
당기말
전기말

종속기업
케이에스엘피㈜ 외 63개 유동화 SPC
증권인수확약
1,490,540,000
1,631,865,000

41-8-3. 주요경영진에 대한 보상

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

급여 및 상여 등
8,633,212
9,894,185

퇴직급여
246,174
266,425

합 계
8,879,386
10,160,610

42. 현금흐름표42-1. 현금 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용

(단위: 천원)

거래내용
당기
전기

이익준비금의 적립
8,921,847
10,477,822

대손준비금의 적립
36,898,379
3,534,745

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
27,902,387
(14,614,458)

당기손익- 공정가치 측정 금융부채 평가손익(신용위험조정)
(40,410,739)
(28,711,683)

보험수리적 손익
(155,961)
4,251,013

유형자산 투자부동산 대체
461,537
18,693

선급금 대체
8,026,730
16,075,540

리스회계 반영
1,465,077
11,217,711

확정급여채무 계정대체
8,838,444
2,322,265

전환상환우선주 전환에 따른 자본의 대체
1,080,723
-

종속기업 및 관계기업지분 계정대체
(5,271,287)
20,030,293

42-2. 재무활동에서 생기는 부채의 변동

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초
재무활동현금흐름
기타(주1)
기말
기초
재무활동현금흐름
기타(주1)
기말

콜머니
520,000,000
(70,000,000)
-
450,000,000
309,900,000
210,100,000
-
520,000,000

차입금
2,238,330,205
(397,333,909)
(179,525)
1,840,816,771
2,011,043,032
227,287,173
-
2,238,330,205

환매조건부매도
8,565,538,884
1,275,824,835
(3,317,017)
9,838,046,702
6,636,152,145
1,941,972,537
(12,585,798)
8,565,538,884

전자단기사채
1,035,500,000
(665,500,000)
-
370,000,000
1,825,000,000
(789,500,000)
-
1,035,500,000

기업어음
1,400,000,000
1,310,000,000
-
2,710,000,000
550,000,000
850,000,000
-
1,400,000,000

사채
399,351,955
438,900,765
671,130
838,923,850
453,088,556
(54,000,000)
263,399
399,351,955

임대보증금
1,385,844
-
-
1,385,844
1,385,844
-
-
1,385,844

리스부채
13,299,147
(3,105,571)
1,468,143
11,661,719
6,006,855
(3,111,541)
10,403,833
13,299,147

미지급배당금
-
(89,218,468)
89,218,468
-
-
(104,778,225)
104,778,225
-

합 계
14,173,406,035
1,799,567,652
87,861,199
16,060,834,886
11,792,576,431
2,277,969,944
102,859,659
14,173,406,034

(주1)
외화환산, 차입금의 상각, 전환사채의 전환, 리스부채의 이자지급 등이 포함되어 있습니다. 기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

43. 공정가치 측정

당사는 금융상품에 대한 공정가치 결정시 활성시장에서 공시되는 가격을 우선적으로적용하고 있으며, 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법 및 옵션결정모형을 포함하고 있습니다.

평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

수준 1:
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2:
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)

수준 3:
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다.

43-1. 공정가치 측정 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

자산
현금 및 예치금 (주1)
5,923,118,805
5,923,118,805
4,748,488,296
4,748,488,296

당기손익-공정가치 측정 금융자산
27,550,087,874
27,550,087,874
25,247,322,372
25,247,322,372

파생상품자산
332,863,280
332,863,280
748,488,519
748,488,519

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
426,573,930
426,573,930
448,666,058
448,666,058

상각후원가 측정 금융자산(주1)
3,686,740,350
3,686,740,350
3,589,687,897
3,589,687,897

기타금융자산(주1)(주2)
3,068,025,257
3,068,025,257
2,429,171,612
2,429,171,612

합 계
40,987,409,496
40,987,409,496
37,211,824,754
37,211,824,754

부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
6,371,647,492
6,371,647,492
6,756,359,657
6,756,359,657

파생상품부채
259,055,693
259,055,693
755,530,531
755,530,531

예수부채(주1)
13,199,451,981
13,199,451,981
11,318,496,497
11,318,496,497

차입부채(주1)
16,047,787,322
16,047,787,322
14,158,721,044
14,158,721,044

리스부채(주1)
11,661,719
11,661,719
13,299,147
13,299,147

기타금융부채(주1)(주2)
3,083,690,555
3,083,690,555
2,151,784,296
2,151,784,296

합 계
38,973,294,762
38,973,294,762
35,154,191,172
35,154,191,172

(주1)
장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

43-2. 공정가치 서열체계당기말 및 전기말 현재 자산 및 부채의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(주1)
8,958,640,196
17,167,896,173
1,423,551,505
27,550,087,874

파생상품자산
25,703,814
209,224,134
97,935,332
332,863,280

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)
360,495,667
-
66,078,263
426,573,930

합 계
9,344,839,677
17,377,120,307
1,587,565,100
28,309,525,084

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,597,034,842
-
4,774,612,650
6,371,647,492

파생상품부채
18,790,721
160,728,811
79,536,161
259,055,693

합 계
1,615,825,563
160,728,811
4,854,148,811
6,630,703,185

(주1)
공정가치 '수준3'에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 각각 70,790,949천원, 64,878,263원 포함되어 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산(주1)
7,817,639,451
16,365,209,500
1,064,473,421
25,247,322,372

파생상품자산
44,599,118
643,423,496
60,465,905
748,488,519

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1)
323,694,230
49,911,255
75,060,573
448,666,058

합 계
8,185,932,799
17,058,544,251
1,199,999,899
26,444,476,949

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
2,075,758,033
-
4,680,601,624
6,756,359,657

파생상품부채
17,899,194
552,840,949
184,790,388
755,530,531

합 계
2,093,657,227
552,840,949
4,865,392,012
7,511,890,188

(주1)
공정가치 '수준3'에는 보고기간 말 현재 비시장성 주식으로 분류하고 있는 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이 각각 67,490,135천원, 73,860,573원 포함되어 있습니다.

43-3. 당기와 전기 중 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
평가손익
매 입
매도/ 결제
기타(주1)
당기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,064,473,421
(28,985,551)
548,846,309
(166,119,630)
5,336,956
1,423,551,505

파생상품자산
60,465,905
68,546,040
59,917,182
(90,993,795)
-
97,935,332

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
75,060,573
(8,982,310)
-
-
-
66,078,263

합 계
1,199,999,899
30,578,179
608,763,491
(257,113,425)
5,336,956
1,587,565,100

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,680,601,624
84,558,652
5,741,103,233
(5,731,650,859)
-
4,774,612,650

파생상품부채
184,790,388
2,222,937
73,335,341
(180,812,505)
-
79,536,161

합 계
4,865,392,012
86,781,589
5,814,438,574
(5,912,463,364)
-
4,854,148,811

(주1)
비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역 입니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기 초
평가손익
매 입
매도/ 결제
기타(주1)
당기말

공정가치로 측정되는 자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
949,428,872
(18,348,298)
259,798,592
(122,990,863)
(3,414,882)
1,064,473,421

파생상품자산
26,913,124
37,451,893
21,144,033
(25,043,145)
-
60,465,905

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
52,186,736
22,873,837
-
-
-
75,060,573

합 계
1,028,528,732
41,977,432
280,942,625
(148,034,008)
(3,414,882)
1,199,999,899

공정가치로 측정되는 부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
3,376,068,146
(175,638,531)
5,698,042,547
(4,217,870,538)
-
4,680,601,624

파생상품부채
20,607,819
168,560,948
20,491,191
(24,869,570)
-
184,790,388

합 계
3,396,675,965
(7,077,583)
5,718,533,738
(4,242,740,108)
-
4,865,392,012

(주1)
비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역 입니다.

43-4. 당사는 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

43-5. 당기 및 전기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당기>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,423,551,505
12,378,104
(12,261,428)
-
-

파생상품자산
97,935,332
11,207,917
(23,093,440)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
66,078,263
-
-
8,999,809
(6,639,388)

합 계
1,587,565,100
23,586,021
(35,354,868)
8,999,809
(6,639,388)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,774,612,650
30,991,457
(18,041,676)
-
-

파생상품부채
79,536,161
7,091,673
(8,402,810)
-
-

합 계
4,854,148,811
38,083,130
(26,444,486)
-
-

(주)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
장부금액
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,064,473,421
11,035,122
(10,815,279)
-
-

파생상품자산
60,465,905
6,687,481
(19,493,485)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
75,060,573
-
-
3,713,786
(8,491,792)

합 계
1,199,999,899
17,722,603
(30,308,764)
3,713,786
(8,491,792)

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,680,601,624
47,006,565
(30,104,358)
-
-

파생상품부채
184,790,388
24,640,750
(28,897,846)
-
-

합 계
4,865,392,012
71,647,315
(59,002,204)
-
-

(주)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

43-6. 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
DCF모형, NAV법 블랙-숄즈 모형 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

파생상품자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

금융부채:

파생상품부채
DCF모형, NAV법 등
할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

43-7. 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
투입변수
범위(가중평균, %)
관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation등
주가, 변동성
-10 ~ 10
주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승

청산가치변동률
-1 ~ 1
청산가치 상승시 공정가치 상승

파생상품자산
기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
할인율
-1 ~ 1
할인율 하락시 공정가치 상승

성장률
0.5 ~ 1
성장율 상승시 공정가치 상승

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채

Closed Form,Monte Carlo Simulation

기초자산의 변동성
-10 ~ 10
변동성 상승시 공정가치 상승

파생상품부채

44. 금융상품의 범주별 분류44-1. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정금융상품
상각후원가 측정 금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
5,923,118,805
5,923,118,805

당기손익-공정가치 측정 금융자산
27,550,087,874
-
-
27,550,087,874

파생상품자산
332,863,280
-
-
332,863,280

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
426,573,930
-
426,573,930

상각후원가 측정 금융자산
-
-
3,686,740,350
3,686,740,350

기타금융자산(주1)
-
-
3,068,025,257
3,068,025,257

합 계
27,882,951,154
426,573,930
12,677,884,412
40,987,409,496

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
6,371,647,492
-
-
6,371,647,492

파생상품부채
259,055,693
-
-
259,055,693

예수부채
-
-
13,199,451,981
13,199,451,981

차입부채
-
-
16,047,787,322
16,047,787,322

리스부채

-
-
11,661,719
11,661,719

기타금융부채(주1)

-
-
3,083,690,555
3,083,690,555

합 계

6,630,703,185
-
32,342,591,577
38,973,294,762

(주1)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정금융상품
상각후원가 측정 금융상품
합 계

금융자산:

현금 및 예치금
-
-
4,748,488,296
4,748,488,296

당기손익-공정가치 측정 금융자산
25,247,322,372
-
-
25,247,322,372

파생상품자산
748,488,519
-
-
748,488,519

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
448,666,058
-
448,666,058

상각후원가 측정 금융자산
-
-
3,589,687,897
3,589,687,897

기타금융자산(주1)
-
-
2,429,171,612
2,429,171,612

합 계
25,995,810,891
448,666,058
10,767,347,805
37,211,824,754

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
6,756,359,657
-
-
6,756,359,657

파생상품부채
755,530,531
-
-
755,530,531

예수부채
-
-
11,318,496,497
11,318,496,497

차입부채
-
-
14,158,721,044
14,158,721,044

리스부채

-
-
13,299,147
13,299,147

기타금융부채(주1)

-
-
2,151,784,296
2,151,784,296

합 계

7,511,890,188
-
27,642,300,984
35,154,191,172

(주1)
재무상태표상의 기타자산 및 기타부채 계정에서 금융상품의 요건을 충족하지 못하는 선급금 및 선수금 등의 항목을 제외하고 그 외의 계정과목 중 금융상품의 요건을 충족하는 항목을 합한 것입니다.

44-2. 금융자산 및 부채의 범주별 손익

<당기>
(단위: 천원)

구 분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
거래일손익/조정
기타손익
합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
143,765,585
520,174,831
630,324,967
94,960,100
(404,513)
-
1,388,820,970

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
37,445,911
1,069,989
-
-

5,485
38,521,385

상각후원가측정금융자산
-
584,035,450
-
-
-
457,801
584,493,251

소 계
181,211,496
1,105,280,270
630,324,967
94,960,100
(404,513)
463,286
2,011,835,606

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
(236,892,576)
(389,511,761)
16,696,837
-
(609,707,500)

상각후원가측정금융부채
-
(648,557,180)
-
-
-
-
(648,557,180)

소 계
-
(648,557,180)
(236,892,576)
(389,511,761)
16,696,837
-
(1,258,264,680)

파생상품
-
-
36,305,274
236,588,273
(30,555,590)
-
242,337,957

합계
181,211,496
456,723,090
429,737,665
(57,963,388)
(14,263,266)
463,286
995,908,883

<전기>
(단위: 천원)

구 분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
거래일손익/조정
기타손익
합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
84,506,304
279,384,075
(171,856,390)
(356,206,224)
(323,716)
-
(164,495,951)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
25,548,530
1,412,843
-
-
-
(5,247)
26,956,126

상각후원가측정금융자산
-
429,019,363
-
-
-
(907,229)
428,112,134

소 계
110,054,834
709,816,281
(171,856,390)
(356,206,224)
(323,716)
(912,476)
290,572,309

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
508,540,114
(1,724,401)
10,673,513
-
517,489,226

상각후원가측정금융부채
-
(310,981,630)
-
-
-
-
(310,981,630)

소 계
-
(310,981,630)
508,540,114
(1,724,401)
10,673,513
-
206,507,596

파생상품
-
-
(57,345,395)
(63,676,514)
(7,972,192)
-
(128,994,101)

합계
110,054,834
398,834,651
279,338,329
(421,607,139)
2,377,605
(912,476)
368,085,804

45. 위험관리당사는 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험, 시장위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영위사업이 수반하는 각종 리스크를 종합적으로 관리하는데 필요한 사항을 정함으로써 당사의 자본 적정성의 유지와 안정적인 수익기반의 확보 및 이를 통한 당사의 가치를 증대하는 것입니다.당사의 위험관리에 대한 방침 및 전략은 다음과 같습니다.

가.
당사는 리스크관리가 경영의 핵심 요소임을 인식하고, 당사의 영위사업이 수반하는 리스크 대비 기대 수익을 균형있게 관리함으로서 당사의 가치를 증대시킬 수 있도록 당사의 모든 리스크에 대한 적정한 관리전략을 수립하여 시행합니다.

나.
당사의 방침에 따라 견제와 균형의 원칙에 입각한 권한과 책임이 정의된 독립적인 리스크관리 조직을 설치 운영하고 당사 및 당사의 자회사의 영위사업에 수반되는 각종의 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하며 효율적인 리스크관리를 위하여 필요한 기반 시스템 등의 구축을 통하여 효과적인 리스크관리 체계와 문화가 정착될 수 있도록 합니다.

다.
당사의 영업활동이 정해진 위험허용한도 내에서 이루어지도록 정해진 절차를 준수합니다.

라.
위험관리자는 효율적인 자원의 활용 및 자본의 배분이 이루어지도록 포트폴리오의 잠재적 경제가치의 변화에 따라 직면하게 되는 위험의 종류와 크기를 관찰하고 위험관리전략을 수립합니다.

당사의 위험관리에 대한 적용범위는 다음과 같습니다.

가.
거래의 종류 및 대상의 명칭을 불문하고 리스크를 수반하는 모든 거래 및 대ㆍ내외 영위사업 전반에 걸쳐 적용합니다.

나.
이사회에서 별도로 정하는 바가 있는 경우, 당사의 위험관리는 리스크의 총괄적인 감독, 통제환경을 조성하는 이사회의 권한을 위임받은 리스크관리위원회와 리스크관리 중장기 종합계획의 수립, 전사적 리스크측정방법의 승인 등을 심의 의결하는 리스크실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.

다.
리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 리스크실무위원회 위원의 선임, 리스크관리 관련 정책 및 전략에 대한 승인, 영업용순자본비율 유지승인 등의 사항을 심의하고 의결합니다.

라.
리스크관리실무위원회는 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결하는 기구로서 당사 위험자본의 배분 및 한도의 설정, 신상품(신규거래)의 위원회 부의안 등을 심의, 의결합니다.

마.
리스크관리 주관 부서는 현업 및 후선 부서와 독립적으로 위원회 및 실무위원회에서 심의, 의결되는 각종 업무를 집행하며 실효성 있는 리스크관리 환경을 조성합니다.

45-1. 신용위험1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니 다.2) 신용위험의 관리

가. 기대신용손실 인식과 측정회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.① 대출채권

구 분
내용

자산건전성
금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

내부신용등급의유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 내부신용등급에 대응되는 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

연체일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

② 채무증권

구 분
내용

외부신용등급의유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 외부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

나. 채무불이행의 정의회사는 금융자산의 최초 취득 이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

-
원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우

-
당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화

-
채무자의 파산이나 부도

-
채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생

-
사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우

-
기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한, 채무불이행의 정의를 규제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으므로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다.다. 금융자산의 제각회사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 회사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로회수권을 행사할 수 있습니다.

라. 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수신용위험측정요소는 회사가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

구 분
내용

기간별 부도율(PD)
회사는 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.

부도 시 손실률(LGD)
부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 회사는 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실률을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실률을 적용하고 있습니다.

부도 시 익스포져(EAD)
부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

만기
회사는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다.

마. 미래전망정보의 반영회사는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 회사는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

45-1-1. 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출 정도 및 익스포저는 다음과 같습니다. 아래의 최대노출정도 및 익스포저는 담보 및 기타 신용보강을 통한 위험경감효과가 반영되기 이전의 금액이며 손상차손 및 상계를 반영하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 지분증권의 금액을 제외하고 있습니다.

1) 금융상품별 신용위험의 최대노출정도

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

난내항목:

현금성자산 및 예치금
5,923,118,805
4,748,488,296

당기손익-공정가치측정금융자산
25,839,152,466
23,448,271,444

파생상품자산
332,863,280
748,488,519

기타포괄손익공정가치측정금융자산
1,200,000
51,111,256

상각후원가측정금융자산
3,686,740,350
3,589,687,897

기타금융자산
2,992,069,348
2,386,641,287

합 계
38,775,144,249
34,972,688,699

난외항목 :

매입확약 및 매입보장약정
1,490,654,400
1,679,546,656

한도대출 및 대출확약
61,421,631
44,286,459

기타인수약정
595,000,000
697,000,000

출자약정
148,403,369
126,749,732

합 계
2,295,479,400
2,547,582,847

2) 산업별 신용위험 익스포저

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합 계
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합 계

금융 및 보험업
461,561,548
1,171,987,048
1,200,000
1,634,748,596
250,140,328
633,887,469
51,111,256
935,139,053

기타
3,225,178,802
1,820,082,300
-
5,045,261,102
3,339,547,569
1,752,753,818
-
5,092,301,387

합 계
3,686,740,350
2,992,069,348
1,200,000
6,680,009,698
3,589,687,897
2,386,641,287
51,111,256
6,027,440,440

3) 국가별 신용위험 익스포저

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합 계
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합 계

한국
3,686,689,708
2,591,981,578
1,200,000
6,279,871,286
3,589,687,897
2,258,093,528
51,111,256
5,898,892,681

기타
50,642
400,087,770
-
400,138,412
-
128,547,759
-
128,547,759

합 계
3,686,740,350
2,992,069,348
1,200,000
6,680,009,698
3,589,687,897
2,386,641,287
51,111,256
6,027,440,440

4) 고객별 신용위험 익스포저

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말

상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합 계
상각후원가측정금융자산
기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합 계

개인
3,224,627,936
1,754,392,889
-
4,979,020,825
3,305,021,695
1,688,621,772
-
4,993,643,467

법인
312,561,843
17,451,654
-
330,013,497
34,525,874
14,054,334
-
48,580,208

금융기관
149,550,571
1,171,487,048
1,200,000
1,322,237,619
250,140,328
633,336,969
51,111,256
934,588,553

정부 및 기타
-
48,737,757
-
48,737,757
-
50,628,212
-
50,628,212

합 계
3,686,740,350
2,992,069,348
1,200,000
6,680,009,698
3,589,687,897
2,386,641,287
51,111,256
6,027,440,440

5) 신용등급별 신용위험 익스포저

<당기말>
(단위: 천원)

구분

상각후원가측정

금융자산

기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

12개월기대신용손실

측정 대상

AAA ~ A
311,561,548
100,901,888
1,200,000
413,663,436

A- ~ BBB
-
928,430
-
928,430

BBB- 이하
-
3,601,950
-
3,601,950

기타(주1)
3,375,178,802
2,886,637,080
-
6,261,815,882

소 계
3,686,740,350
2,992,069,348
1,200,000
6,680,009,698

전체기간 기대신용손실측정 대상

AAA ~ A
-
-
-
-

A- ~ BBB
-
-
-
-

BBB- 이하
-
-
-
-

기타(주1)
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-

합 계
3,686,740,350
2,992,069,348
1,200,000
6,680,009,698

(주1)
등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구분

상각후원가측정

금융자산

기타금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
합계

12개월기대신용손실

측정 대상

AAA ~ A
116,290,084
81,547,649
51,111,256
248,948,989

A- ~ BBB
978,887
2,782,968
-
3,761,855

BBB- 이하
12,833,665
1,082,996
-
13,916,661

기타(주1)
3,457,058,681
2,301,227,674
-
5,758,286,355

소 계
3,587,161,317
2,386,641,287
51,111,256
6,024,913,860

전체기간 기대신용손실측정 대상

AAA ~ A
-
-
-
-

A- ~ BBB
-
-
-
-

BBB- 이하
2,526,580
-
-
2,526,580

기타(주1)
-
-
-
-

소 계
2,526,580
-
-
2,526,580

합 계
3,589,687,897
2,386,641,287
51,111,256
6,027,440,440

(주1)
등급 산출이 안되는 정부 및 정부투자기관, 적격금융기관, 개인인 경우는 기타로 분류하였습니다.

45-1-2. 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산 중 대출채권, 난외약정에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.가. 신용공여금당사는 신용거래융자금 및 증권담보대출금에 대해 담보비율 140%이상으로 유지하고 있으며, 미달시 추가 담보를 제공받고 있습니다. 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매을 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 매도주문이 체결된 결제 대금의 99% 한도내에서 대출이 가능하며, 예탁증권 매도대금을 담보로 대출금을 상환받습니다. 당기말 및 전기말에 담보로 보유하고 있는 금액은 7,181,999,271천원 및 6,495,428,242천원입니다.나. 난외약정당기말 및 전기말 현재 난외약정에 관해 차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충, 한도대출, 기업어음매입 등을 약정하고 있습니다.

45-2. 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.3) 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석① 금융부채당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월초과1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
3,285,874,843
2,078,463,900
855,564,108
146,104,204
6,366,007,055

파생상품부채
144,613,983
78,066,395
26,367,769
15,666,969
264,715,116

예수부채
13,199,451,981
-
-
-
13,199,451,981

차입부채
13,737,046,457
1,766,836,154
548,363,980
101,961,644
16,154,208,235

기타금융부채(주2)
3,029,482,945
6,942,405
6,187,337
24,441,626
3,067,054,313

합 계
33,396,470,209
3,930,308,854
1,436,483,194
288,174,443
39,051,436,700

(주1)
당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월초과1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
3,259,392,346
2,853,756,562
609,935,562
130,783,055
6,853,867,525

파생상품부채
436,499,840
225,215,986
90,211,593
24,756,886
776,684,305

예수부채
11,318,496,497
-
-
-
11,318,496,497

차입부채
12,563,115,750
1,264,048,900
227,626,079
198,049,195
14,252,839,924

기타금융부채(주2)
2,135,129,432
1,867,361
5,195,118
9,592,386
2,151,784,297

합 계
29,712,633,865
4,344,888,809
932,968,352
363,181,522
35,353,672,548

(주1)
당기손익인식금융부채 중 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
재무상태표상의 기타부채 계정에서 선수금 등 비금융상품 항목을 제외하였으며, 현재가치평가를 반영하기 전의 금액입니다.

② 난외계정당기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 난외약정의 만기구조는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월초과1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

난외약정(주1, 주2)
2,295,479,400
-
-
-
2,295,479,400

(주1)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 기재하였습니다.

(주2)
충당금 차감 후 금액으로 기재하였습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월초과1년이내
1년초과3년이내
3년초과
합 계

난외약정(주1, 주2)
2,547,582,847
-
-
-
2,547,582,847

(주1)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간으로 기재하였습니다.

(주2)
충당금 차감 후 금액으로 기재하였습니다.

45-3. 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험은 주가, 금리 및 환율 등과 같은 시장가격의 변동에 따라 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 수 있는 가능성을 의미합니다.2) 시장위험의 관리리스크관리위원회는 통합적인 시장리스크관리지침을 수립하였으며 시장리스크에 관하여 리스크관리팀에 책임을 부여하고 있습니다. 리스크관리팀은 리스크관리위원회의 사전 승인을 얻어, 시장리스크 관련 한도설정 및 준수여부 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리팀은 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손절매 손실 한도를 설정하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어 적정한지 여부를 판단합니다.

구분
내용

시장위험의 관측방법
당사는 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며, 파생상품의 경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다. 당사는 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다.

VaR (Value at Risk)
트레이딩 포지션의 시장위험 노출 정도를 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at Risk, 이하 "VaR")입니다. VaR는 보유기간 동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법으로 추정하는 방법입니다. 당사는 단측신뢰구간 99%, 보유기간 10일 기준 Monte Carlo Simulation Method를 적용하여 VaR를 산출하고 있습니다.

45-3-1. 당기 및 전기의 위험별 VaR는 다음과 같습니다.

<당기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평균
최고
최저
기말(주1)

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
505,593,598
502,781,894
602,753,353
367,421,245
428,615,774

주식가격위험
647,009,735
856,363,923
1,170,708,825
470,968,055
588,817,419

회사전체위험
1,907,774,372
2,105,168,563
2,485,177,168
1,503,140,627
1,591,471,678

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
54,375,918
54,841,239
67,112,770
36,100,349
36,100,349

주식가격위험
92,793,232
85,912,684
112,265,097
65,504,712
75,344,077

회사전체위험
119,980,404
108,527,109
150,358,416
76,829,857
84,467,264

(주1)
각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

<전기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평균
최고
최저
기말(주1)

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
146,758,957
271,530,321
520,377,568
146,758,957
505,593,598

주식가격위험
476,989,523
709,588,805
1,013,366,086
432,845,607
647,009,735

회사전체위험
829,890,893
1,335,311,754
2,107,904,994
789,643,834
1,907,774,372

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
11,205,610
27,810,505
56,056,056
10,340,264
54,375,918

주식가격위험
66,386,875
82,850,408
113,184,353
60,714,752
92,793,232

회사전체위험
71,466,420
100,672,452
139,265,017
65,650,854
119,980,404

(주1)
각 위험유형별 VaR의 합계는 위험요소간 상관관계 및 분산효과로 인하여 회사전체위험 VaR와 일치하지 않습니다.

3) 위험요소가.이자율위험트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다.나.주식가격위험주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.

다. 외환위험외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 외환위험은기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생하는 것으로 역사적 환율로 측정하는 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 발생하지 않습니다. 당사는 손절매 및 보유 한도를 설정하기 위하여 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 외화 순노출 금액을 통화별로 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 외환위험 집중도는 다음과 같습니다.해당 집중도를 표시하기 위하여 통화별 외화 순노출 금액을 결산일 시점의 환율로 환산하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분
당기말
전기말

USD
(475,687,204)
(627,926,584)

EUR
5,290,422
7,851,150

HKD
19,473,394
30,944,385

JPY
16,602,697
20,310,008

GBP
2,324,405
1,082,385

SGD
2,439,032
2,334,202

CNY
1,261,131
995,489

기타
12,406,339
6,400,896

합계
(415,889,784)
(558,008,069)

당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당기
전기

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
(23,784,360)
23,784,360
(31,396,329)
31,396,329

EUR
264,521
(264,521)
392,557
(392,557)

HKD
973,670
(973,670)
1,547,219
(1,547,219)

JPY
830,135
(830,135)
1,015,500
(1,015,500)

GBP
116,220
(116,220)
54,119
(54,119)

SGD
121,952
(121,952)
116,710
(116,710)

CNY
63,057
(63,057)
49,774
(49,774)

기타
620,317
(620,317)
320,046
(320,046)

합계
(20,794,488)
20,794,488
(27,900,404)
27,900,404

45-4. 금융자산과 금융부채의 상계45-4-1. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된금융자산 총액
상계되는 인식된금융부채 총액
재무제표에표시되는금융자산 순액
재무상태표에 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
수취한 현금담보

파생상품 관련자산:

옵션/미수금 등(주1)
362,808,589
-
362,808,589
(102,874,808)
-
259,933,781

대출채권:

환매조건부매수
150,000,000
-
150,000,000
(150,000,000)
-
-

기타자산:

미수금(주2)
4,352,841,023
(2,180,296,405)
2,172,544,618
(512,504)
-
2,172,032,114

기타(주3)
46,049,301
(33,013,185)
13,036,116
-
-
13,036,116

합 계
4,911,698,913
(2,213,309,590)
2,698,389,323
(253,387,312)
-
2,445,002,011

(주1)
파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 관련한 미수금입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된금융자산 총액
상계되는 인식된금융부채 총액
재무제표에표시되는금융자산 순액
재무상태표에 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
수취한 현금담보

파생상품 관련자산:

옵션/미수금 등(주1)
781,942,368
-
781,942,368
(182,527,926)
-
599,414,442

대출채권:

환매조건부매수
150,000,000
-
150,000,000
(150,000,000)
-
-

기타자산:

미수금(주2)
3,312,955,127
(1,590,852,453)
1,722,102,674
(804,038)
-
1,721,298,636

기타(주3)
48,285,696
(37,308,700)
10,976,996
-
-
10,976,996

합 계
4,293,183,191
(1,628,161,153)
2,665,022,038
(333,331,964)
-
2,331,690,074

(주1)
파생상품자산 및 파생상품 관련 미수금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 관련한 미수금입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

45-4-2. 당기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된금융부채 총액
상계되는 인식된금융자산 총액
재무제표에표시되는금융부채 순액
재무상태표에 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
제공한 현금담보

당기손익인식금융부채:

당기손익공정가치측정금융부채
1,563,578,560
-
1,563,578,560
(1,563,578,560)
-
-

파생상품 관련부채:

옵션/미지급금 등(주1)
5,067,124,624
-
5,067,124,624
(287,142,493)
-
4,779,982,131

차입부채:

환매조건부매도
9,838,046,702
-
9,838,046,702
(9,838,046,702)
-
-

기타부채:

미지급금(주2)
4,384,587,084
(2,180,296,405)
2,204,290,679
(512,504)
-
2,203,778,175

기타(주3)
33,013,185
(33,013,185)
-
-
-
-

합 계
20,886,350,155
(2,213,309,590)
18,673,040,565
(11,689,280,259)
-
6,983,760,306

(주1)
파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 관련한 미지급금입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
인식된금융부채 총액
상계되는 인식된금융자산 총액
재무제표에표시되는금융부채 순액
재무상태표에 상계되지 않은관련 금액
순 액

금융상품
제공한 현금담보

당기손익인식금융부채:

당기손익공정가치측정금융부채
1,983,772,274
-
1,983,772,274
(1,983,772,274)
-
-

파생상품 관련부채:

옵션/미지급금 등(주1)
5,528,117,914
-
5,528,117,914
(668,144,957)
-
4,859,972,957

차입부채:

환매조건부매도
8,565,538,884
-
8,565,538,884
(8,565,538,884)
-
-

기타부채:

미지급금(주2)
2,954,799,655
(1,590,852,453)
1,363,947,202
(804,038)
-
1,363,143,164

기타(주3)
37,308,700
(37,308,700)
-
-
-
-

합 계
19,069,537,427
(1,628,161,153)
17,441,376,274
(11,218,260,153)
-
6,223,116,121

(주1)
파생상품부채 및 파생상품 관련 미지급금이 포함된 금액입니다.

(주2)
위탁매매 및 자기매매 관련한 미지급금입니다.

(주3)
해외파생상품 결제 관련한 FX마진거래 등이 포함된 금액입니다.

45-5. 자본관리회사는 자본관리의 주요 목적은 장단기 주주가치를 극대화하기 위해 자본사용 최적화하고 자본시장에서의 다양한 활동을 위한 목표신용등급을 유지하고 건전한 규제자본비율을 준수하는 것입니다.회사의 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈수도 있습니다.1) 규제자본 현황금융투자회사는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 금융투자업자의 자기자본관리 규제인 NCR(순자본비율) 제도는 급변하는 시장환경 하에서 금융투자업자의 재무건전성을 도모함으로써 궁극적으로는 투자자를 보호하려는데 그 목적이 있습니다. 이와 같은 NCR(순자본비율)은 즉시 현금화할 수 있는 영업용순자본에서 영업부문 손실 예측치인 총위험액을 차감한 수치를 업무 단위별 필요 유지 자기자본으로 나누어서 구하고 있습니다. 회사는 재무제표를 기준으로 매 분기말 순자본비율을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.2) 자기자본의 배분회사는 각 부문에 배분된 자본에 대해 수익 극대화를 추구함과 동시에 일정수준의 외부 규제자본비율을 준수하면서 자본을 배분하고 있습니다. 그러나 회사가 외부 규제자본비율이 다양한 위험을 충분히 반영하지 못한다고 판단하는 경우에는, 최소규제자본비율은 유지하되, 특정 운영위험을 지원할 수 있도록 회사의 전반적인 자본 수준을 유연성 있게 운용하고 있습니다.

46. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산46-1. 당기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
채권(주1)
집합투자증권(주2)

당기말
전기말
당기말
전기말

양도한 자산의 장부금액
7,841,175,013
7,872,239,895
-
55,195,201

관련 부채의 장부금액
7,610,371,578
7,694,599,822
-
55,374,727

(주1)
당사는 보유중인 채권을 신한은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 당사는 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 신한은행등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

(주2)
당사는 보유중인 집합투자증권을 유동화하기 위해 시애틀(주)외 1개 유동화전문회사(이하 'SPC')에 집합투자증권을 양도하였습니다. SPC는 양수한 수익증권을 기초자산으로 선순위 및 후순위 유동화증권을 발행하였으며, 당사는 유동화증권에 대한 매입확약을 제공하는 방법으로 신용보강을 제공하고 있어 기초자산인 수익증권에 대손이 발생할 경우 그 위험은 당사에 우선적으로 귀속됩니다. 당사는 양도 후에도 해당 수익증권에 대한 위험과 보상 대부분을 보유하고 있어, 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리하였습니다.

46-2. 당사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 당사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 39에서 기술하고 있습니다.47. 재무제표가 사실상 확정된 날과 승인기관정기주주총회 제출을 위한 당사의 재무제표는 2024년 3월 13일 이사회에서 사실상 확정되고 2024년 3월 28일 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 정책당사는 매년 정관에 의거한 배당을 실시하고 있으며, 배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영 실적 및 Cash Flow 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다.

또한 배당 예측가능성 및 주주가치 제고 위하여 2023년 10월 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통해 당사의 향후 중기 주주환원 정책에 대해 공시하였습니다.

1) 목적: 주주가치 제고

2) 내용 : 3개년(2023~2025년)주주환원율 30% 이상 유지- 사업연도 별도 재무제표 기준 당기순이익의 30% 이상 주주환원- 주주환원은 배당, 자사주 매입 및 소각으로 진행

2023년 주주환원정책 이행은 아래와 같습니다.: 2023년 결산 배당금 총액(약 881억원)과 자사주 취득(700억원)의 합계는 약 1,581억원으로 별도 기준 당기순이익 대비 46.7% (1) 자기주식 취득(2023년 10월): 신탁계약을 통한 자기주식 취득 이사회 결의(취득예정금액 : 700억원) 후 자기주식 취득 실시 / 695,345주 취득 완료 (03월 12일, 결제일 기준) (2) 자기주식 소각(2024년 03월): 700,000주 (약 646억원) 소각당사는 2024년 03월 13일 수시공시관련사항(공정공시)를 통해 기업가치 제고 방안을 발표하였습니다. 주요 내용은 자사주 소각 시행으로 기취득 자사주 보통주 2,095,345주를 2024년부터 2026년까지 매년 3월 1/3씩 소각할 계획입니다.

앞으로도 시장상황 및 경영환경 등을 감안하여, 주주가치 제고를 위한 정책을 지속적으로 시행할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제25기
제24기
제23기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
436,281
507,326
903,715

(별도)당기순이익(백만원)
338,378
493,104
772,491

(연결)주당순이익(원)
15,563
17,919
31,680

현금배당금총액(백만원)
88,099
89,218
104,778

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
20.19
17.59
11.59

현금배당수익률(%)
보통주
2.98
3.30
3.21

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
3,000
3,000
3,500

우선주(주4)
9,386
9,386
9,386

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) (연결)당기순이익은 지배주주지분순이익 입니다..

주2) (연결)현금배당성향= (현금배당총액/당기순이익)×100(%)

주3) 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일부터 과거 1주일 간 종가의 산술평균가격) ×100(%)

주4) 제25기 주당 현금배당금은 우선주 3차 기준으로 작성되었습니다. 우선주 4차의 1주당 배당금은 4,963원 입니다

주5) 당기 현금(주식)배당금은 정기주주총회 승인전 금액으로 2024년 3월 28일 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다
. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
21
3.16
2.88

주1) 당사는 제5기(2003년)부터 제25기(2023년)까지 보통주에 대하여 매년 결산배당을 실시하였습니다.

주2) 평균배당수익률은 대상 기간 보통주에 대한 배당수익률을 기준으로 산술평균하여 기재하였습니다.

라. 이익 참가부사채
해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

2021년 01월 06일
전환권행사
보통주
9,501
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 01월 08일
전환권행사
보통주
80,761
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 01월 11일
전환권행사
보통주
28,503
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 01월 19일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 01월 26일
전환권행사
보통주
31,353
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 01월 27일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 02월 03일
전환권행사
보통주
166,274
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 02월 09일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 02월 15일
전환권행사
보통주
23,753
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 02월 17일
전환권행사
보통주
11,401
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 02월 19일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 02월 25일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 03월 05일
전환권행사
보통주
7,600
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 03월 09일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 03월 18일
전환권행사
보통주
33,253
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 03월 31일
전환권행사
보통주
2,850
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 04월 21일
전환권행사
보통주
19,002
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 04월 27일
전환권행사
보통주
38,005
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 05월 11일
전환권행사
보통주
38,005
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 05월 21일
전환권행사
보통주
38,005
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 06월 02일
전환권행사
보통주
23,753
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 06월 30일
전환권행사
보통주
9,000
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 06월 30일
유상증자(제3자배정)
우선주
166,203
5,000
240,667
상환전환우선주(3우선주)

2021년 06월 30일
유상증자(제3자배정)
우선주
2,659,263
5,000
150,417
상환전환우선주(4우선주)

2021년 07월 27일
전환권행사
보통주
10,000
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2021년 08월 25일
전환권행사
보통주
9,504
5,000
105,247
제1회 무보증 전환사채

2024년 03월 20일
-
보통주
700,000
5,000
-
자기주식소각(이익소각)

* 상환전환우선주(2우선주)에 관련한 자세한 사항은 2018.02.20에 공시된 주요사항보고서(유상증자 결정)을 참고하시기 바랍니다.

* 2024년 3월 20일 자기주식소각은 배당가능 이익 범위 내에서 이사회 결의로 취득한 자기주식을 소각(이익소각)한 것으로 자본금에는 변동 없음

나. 미상환 전환사채, 미상환 신주인수권부사채, 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

키움증권
전자단기사채
사모
2024-01-05
200,000
3.66
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024-01-16
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2024-01-16
200,000
3.66
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024-01-25
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2024-01-25
200,000
3.68
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024-02-05
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2024-02-05
200,000
3.73
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024-02-16
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2024-02-16
200,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024-02-27
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2024-02-27
200,000
3.75
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024-03-08
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2024-03-08
200,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024-03-19
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2024-03-19
200,000
3.67
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024-03-28
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2024-03-28
200,000
3.73
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024-04-08
Y

키움증권
전자단기사채
사모
2024-04-08
200,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2024-04-18
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-01-05
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-01-03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-01-05
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-01-03
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-01-08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-01-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-01-08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-01-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-01-08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-01-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-01-08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-01-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-01-08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-01-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-01-08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-01-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-01-08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-01-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-01-08
5,000
4.09
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-01-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-21
10,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-19
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-21
10,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-19
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-20
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-20
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-20
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-20
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-20
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-20
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-20
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-20
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-20
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-22
5,000
3.88
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-20
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-27
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-25
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-27
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-25
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-28
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-26
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-28
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-26
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-28
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-26
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-28
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-26
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-28
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-26
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-02-28
5,000
3.95
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-02-26
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-07
5,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-06
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-14
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-14
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-14
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-14
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-14
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-14
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-14
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-14
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-14
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-15
10,000
3.93
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-14
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-19
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-19
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-19
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-19
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-19
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-19
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-19
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-19
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-19
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-20
5,000
3.89
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-19
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-28
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-27
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-28
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-27
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-29
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-28
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-29
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-28
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-29
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-28
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-03-29
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-03-28
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-02
5,000
3.81
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-01
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-02
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-02
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-02
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-02
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-02
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-02
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-02
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-02
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-02
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-02
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-02
N

키움증권
기업어음증권
사모
2024-04-03
5,000
3.71
A1(한국신용평가,NICE신용평가)
2025-04-02
N

키움증권
회사채
공모
2024-03-07
80,000
4.1
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2026-03-06
N
KB증권

키움증권
회사채
공모
2024-03-07
80,000
4.164
AA-(한국기업평가, NICE신용평가)
2027-03-05
N
KB증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.03
10,000
5.4
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.04.11
Y
한국투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.01.05
6,000
5.7
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.12.27
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.01.08
20,000
5.916
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.01.08
N
한화투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.11
10,000
5.85
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.10.11
N
리딩투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.11
10,000
5.8
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.07.11
N
리딩투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.01.17
10,000
5.65
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.08.16
N
이베스트투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.01.26
10,000
5.803
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.12.26
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.01.26
13,000
6.153
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.01.26
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.01.26
23,500
5.848
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.01.26
N
한양증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.02.02
20,000
5.853
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.02
N
한화투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.02.07
1,000
5.4
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.08.07
N
신영증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.02.07
1,500
5.7
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.05
N
신영증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.02.13
10,000
5.858
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.13
N
하이투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.02.16
10,000
5.887
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.16
N
한화투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.02.26
1,000
5.7
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.05
N
신영증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.02.26
10,000
6.011
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.08.26
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.02.26
22,000
5.871
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.26
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.02.27
5,000
5.878
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.02.27
N
흥국증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.02.27
5000
5.4
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.08.27
N
비엔케이투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.02.28
2000
4.8
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.05.28
N
신영증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.02.28
3000
5.4
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.08.28
N
흥국증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.08
20000
5.932
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.06.05
N
상상인증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.08
20000
5.883
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.03.07
N
상상인증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.11
7500
5.982
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.09.11
N
상상인증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.11
31,000
5.885
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.03.11
N
상상인증권

키움캐피탈
회사채
사모
2024.03.12
30,000
6.127
-
2026.03.12
N
그린파인제일차

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.18
10,000
5.922
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.06.18
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.18
5,000
5.922
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.06.18
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.18
20,000
5.87
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.03.18
N
한국투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.25
10,000
5.909
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.06.25
N
아이비케이투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.03.25
45,000
5.847
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.03.25
N
아이비케이투자증권

키움캐피탈
전자단기사채
사모
2024.04.05
5,000
5.15
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.04.04
N
신영증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.04.05
20,000
5.6
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.10.04
N
우리종합금융

키움캐피탈
회사채
공모
2024.04.08
10,000
5.762
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.04.08
N
한화투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.04.08
10,000
5.777
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.05.08
N
한화투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.04.08
20,000
5.808
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.07.08
N
한화투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.04.08
10,000
5.838
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2025.09.08
N
한화투자증권

키움캐피탈
회사채
공모
2024.04.08
5,000
6
A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2026.04.08
N
한화투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.04.11
20,000
5.2
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.07.11
N
한국투자증권

키움캐피탈
기업어음증권
사모
2024.04.11
20,000
5.6
A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)
2024.10.11
N
한국투자증권

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.08
19,800
4.1
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.08
N

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.08
19,800
4.2
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.04.08
Y

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.08
20,000
4.4
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.03.08
Y

더블에스동인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.08
20,000
4.65
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.02.08
Y

드래곤필드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.01
9,300
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.30
N

드래곤필드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.29
9,300
4.3
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.01
Y

드래곤필드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.31
9,300
4.4
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.29
Y

드래곤필드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.02
16,400
4.75
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.01.31
Y

디비하이엔드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.11
2,100
4.75
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.11
Y

디비하이엔드제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.12
2,100
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.11
N

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.19
75,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.04.19
N

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.19
70,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.04.19
N

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
75,000
4.4
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.03.19
Y

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
70,000
4.4
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.03.19
Y

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.19
70,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.02.19
Y

리멤버제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.19
75,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.02.19
Y

민스크제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.19
30,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.04.19
N

민스크제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
30,000
4.45
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.03.19
Y

민스크제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.19
30,000
4.75
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.02.19
Y

블루미라클제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.15
7,500
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.14
N

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.15
2,000
4.2
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.15
N

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.15
2,000
4.4
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.15
Y

블루베이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.15
2,000
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.15
Y

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.01
1,500
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.30
N

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.29
1,500
4.3
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.01
Y

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.31
1,500
4.4
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.29
Y

빅웨이브제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.02
1,500
4.75
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.01.31
Y

세븐스타제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.20
10,000
4.4
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.05.20
N

에스케이더블유제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.15
50,800
4.4
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.15
N

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.04
10,200
3.5
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.03
N

엠아이제구차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.04
10,200
3.5
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.04
Y

엠아이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.11
10,100
4
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.11
N

엠아이제십차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.23
10,200
4
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.23
N

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.13
6,450
4.3
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.13
N

엠아이제팔차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.12
6,500
4.4
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.13
Y

엠에이제사차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.27
350
4
A1(한국기업평가)
2024.03.28
Y

엠에이제사차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.27
22,050
4.1
A1(한국기업평가)
2024.06.27
N

엠에이제삼차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.29
5,050
4.3
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.29
N

엠에이제육차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
2,950
4.5
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.17
N

엠에이제육차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.26
32,050
4.55
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.19
Y

엠에이제육차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.19
99,000
4.6
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.01.26
Y

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.08
10,100
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.07
N

엠에이제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.08
10,100
4.5
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.08
Y

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.22
8,950
4.05
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.22
N

엠에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.22
9,200
4.3
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.22
Y

엠제이엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.04.05
46,000
4.15
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.07.05
N

엠제이엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.05
36,000
4.75
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.04.05
Y

엠제이엘제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.05
10,000
4.75
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.04.05
Y

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.14
15,500
4.2
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.04.12
Y

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.14
70,000
4.2
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.04.12
Y

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.14
70,000
4.4
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.03.14
Y

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.14
15,500
4.4
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.03.14
Y

엠제이프로제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.12
85,500
4.5
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.02.14
Y

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.18
2,000
4.15
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.19
N

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
2,000
4.4
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.18
Y

온새미로제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.18
2,000
4.6
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.18
Y

위드지엠제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.11
20,400
4.15
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.06.10
N

제이온마스터㈜
전자단기사채
사모
2024.02.23
86,200
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.02.26
Y

죽전동공동주택제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.26
2,000
4.35
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.04.24
N

지유코어㈜
전자단기사채
사모
2024.03.05
24,800
4.2
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.06.05
N

차이크루제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.15
1,000
4.45
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.02.15
Y

케이더블유광명㈜
전자단기사채
사모
2024.02.01
8,600
4.4
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.04.01
Y

케이더블유디디제삼차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.05
2,400
4.3
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.05.03
N

케이더블유디디제삼차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.03
2,950
4.6
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.02.05
Y

케이더블유브이에스제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.18
2,000
4.5
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.18
N

케이더블유에이치㈜
전자단기사채
사모
2024.01.19
62,500
4.7
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.19
N

케이더블유엘제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.14
10,200
4.15
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.06.14
N

케이더블유퍼스트㈜
전자단기사채
사모
2024.03.05
34,600
4.2
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.06.05
N

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.28
50,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.26
N

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.23
50,000
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.03.28
Y

케이더블유호원제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.26
50,000
4.4
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.02.23
Y

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.28
30,000
4.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.26
N

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.28
49,300
4.15
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.26
N

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.23
49,300
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.03.28
Y

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.23
30,000
4.35
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.03.28
Y

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.26
30,000
4.4
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.02.23
Y

케이더블유호원제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.26
41,900
4.4
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.02.23
Y

케이부투제오차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.29
2,000
4.35
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.30
N

케이부투제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.21
28,300
4.1
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.21
N

케이씨에이제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.19
61,800
4.7
A1(한국기업평가, NICE신용평가)
2024.04.19
N

케이에스씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.05
110
4.8
A1(한국기업평가)
2024.05.05
N

케이에스에이치씨제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.12
25,700
4.45
A1(한국기업평가, NICE기업평가)
2024.04.12
Y

케이에스에이치오제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.24
31,200
4.3
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.24
N

케이에스엘피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.02.29
5,000
4.2
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.31
N

케이에스엘피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.02.29
5,000
4.2
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.31
N

케이에스엘피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.02.29
5,000
4.2
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.31
N

케이에스엘피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.02.29
5,000
4.2
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.31
N

케이에스엘피제이차㈜
기업어음증권
사모
2024.02.29
600
4.2
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.05.31
N

케이에스엘피㈜
기업어음증권
사모
2024.03.13
20,200
4.15
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.06.13
N

케이지아이제이차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.19
12,000
4.25
A1(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.04.19
N

케이코너파인제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.02.07
2,000
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.05.07
N

케이테라제육차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.15
9,000
4.23
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.15
N

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2024.03.12
32,400
4.2
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.12
Y

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2024.02.13
32,200
4.4
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.03.12
Y

케이피오룡㈜
전자단기사채
사모
2024.01.12
32,100
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.02.13
Y

케이피학성제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.01.29
50,000
4.45
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.04.29
N

하이가든제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.07
10,000
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.07
N

하이가든제일차㈜
전자단기사채
사모
2024.03.07
60,000
4.25
A1(한국신용평가, 한국기업평가)
2024.06.07
N

케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사
회사채
사모
2024.03.28
30,000
5.25
AA(나이스신용평가)
2026.03.28
N

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.01.12
20,000
5.20
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.04.12
Y

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.01.18
20,000
5.25
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.07.18
N

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.02.29
10,000
5.10
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.08.29
N

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.03.07
30,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.06.05
N

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.04.12
20,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.09.11
N

키움에프앤아이주식회사
기업어음증권
사모
2024.04.12
20,000
5.20
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.07.12
N

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.02.13
20,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.05.13
N

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.02.16
10,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.05.14
N

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.02.22
30,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.05.21
N

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.02.22
30,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.05.22
N

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.02.26
5,000
5.25
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2025.02.24
N

키움에프앤아이주식회사
전자단기사채
사모
2024.02.28
10,000
5.00
A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)
2024.05.28
N

합 계
-
-
-
5,900,610
-
-
-
N
-

기업어음증권 미상환 잔액(별도 기준)

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
-
735,000
50,000
1,255,000
-
-
-
2,060,000

합계
20,000
-
735,000
50,000
1,255,000
-
-
-
2,060,000

기업어음증권 미상환 잔액(종속회사 발행분)

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
180,800
288,000
30,000
30,000
-
-
528,800

합계
-
-
180,800
288,000
30,000
30,000
-
-
528,800

전자단기사채 미상환 잔액(별도 기준)

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
200,000
-
-
-
-
200,000
-
-

합계
200,000
-
-
-
-
200,000
3,000,000
2,800,000

전자단기사채 미상환 잔액(종속회사 발행분)

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
377,050
252,660
438,950
1,000
18,500
1,088,160
5,218,465
4,130,305

합계
377,050
252,660
438,950
1,000
18,500
1,088,160
5,218,465
4,130,305

회사채 미상환 잔액(별도 기준)

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
510,000
150,000
240,000
100,000
-
-
-
1,000,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
510,000
150,000
240,000
100,000
-
-
-
1,000,000

회사채 미상환 잔액(종속기업 발행분)

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
968,500
270,500
-
-
-
-
-
1,239,000

사모
195,440
203,400
-
-
-
-
-
398,840

합계
1,163,940
473,900
-
-
-
-
-
1,637,840

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제4회 무기명식 이권부 무보증후순위사채
2020년 06월 29일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
100,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
100,000
-

회사채
제5-1회 무기명식 이권부 무보증 회사채
2021년 10월 26일
기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환
210,000
기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환
210,000
-

회사채
제5-2회 무기명식 이권부 무보증 회사채
2021년 10월 26일
기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환
90,000
기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환
90,000
-

회사채
제6회 무기명식 이권부 무보증 회사채
2023년 02월 09일
기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환
300,000
기존 차입금 중 회사채, 단기사채, 기업어음증권 만기도래분 상환
300,000
-

회사채
제7-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2023년 09월 08일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
70,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
70,000
-

회사채
제7-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2023년 09월 08일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
70,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
70,000
-

회사채
제8-1회 무기명식 이권부 무보증사채
2024년 03월 07일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
80,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
80,000
-

회사채
제8-2회 무기명식 이권부 무보증사채
2024년 03월 07일
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
80,000
단기차입금 중 단기사채 만기도래분 상환
80,000
-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

유상증자
상환전환우선주 제3차
2021년 06월 29일
운영자금
40,000
운영자금
40,000
-

유상증자
상환전환우선주 제4차
2021년 06월 29일
운영자금
399,998
운영자금
399,998
-

다. 미사용자금의 운용내역해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의 사항- 해당사항 없음
나. 대손충당금 설정현황

1) 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원, %)

구 분
채권금액
대손충당금
대손설정율(%)

제25기
대출채권
콜론
5,100,000
-
-

신용공여금
3,219,563,749
-
-

환매조건부매수
176,000,000
-
-

대여금
16,790,248
(85,009)
0.5

대출금
6,915,309,801
(226,637,436)
3.3

매입대출채권
499,868,561
(18,451,792)
3.7

대지급금
-
-
-

사모사채
82,226,000
(520,049)
0.6

기타대출채권
-
-
-

소 계
10,914,858,359
(245,694,286)
2.3

상각후원가측정 유가증권
지방채
17,113,022
-
-

회사채
-
-
-

소 계
17,113,022
-
-

수취채권(기타자산)
미수금
3,397,268,609
(541,609,833)
15.9

미수수익
174,366,094
(1,070,995)
0.6

소 계
3,571,634,703
(542,680,828)
15.2

합 계
14,503,606,084
(788,375,114)
5.4

제24기
대출채권
콜론
1,900,000
-
-

신용공여금
3,301,877,095
-
-

환매조건부매수
217,300,000
-
-

대여금
12,027,391
-
-

대출금
6,517,480,895
(171,379,755)
2.6

매입대출채권
274,590,955
(13,076,518)
4.8

대지급금
537,221
(537,221)
100.0

사모사채
30,000,000
(37,692)
0.1

기타대출채권
18,442,537
(227,874)
1.2

소 계
10,374,156,093
(185,259,059)
1.8

상각후원가측정 유가증권
지방채
14,352,875
-
-

회사채
4,393,202
(52,788)
1.2

소 계
18,746,078
(52,788)
0.3

수취채권(기타자산)
미수금
2,302,104,932
(13,548,162)
0.6

미수수익
152,240,505
(2,472,128)
1.6

소 계
2,454,345,438
(16,020,289)
0.7

합 계
12,847,247,609
(201,332,137)
1.6

제23기
대출채권
콜론
5,308,240
-
-

신용공여금
3,613,069,424
-
-

환매조건부매수
242,062,000
-
-

대여금
9,833,426
-
-

대출금
5,317,568,071
(91,414,920)
1.7

매입대출채권
310,808,804
(7,346,206)
2.4

대지급금
537,221
(537,221)
100.0

사모사채
-
-
-

소 계
9,499,187,187
(99,298,347)
1.0

상각후원가측정 유가증권
국채
-
-
-

지방채
8,912,888
-
-

소 계
8,912,888
-
-

수취채권(기타자산)
미수금
3,094,207,645
(8,919,415)
0.3

미수수익
101,200,119
(998,158)
1.0

소 계
3,195,407,764
(9,917,573)
0.3

합 계
12,703,507,839
(109,215,920)
0.9

주) 계정과목별 대손충당금 설정내용은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

2) 최근 3사업연도의 상각후원가측정 금융자산 대손충당금 변동현황

<당기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

기대신용손실
비손상
손상

기초
57,221,796
22,663,135
108,696,490
12,750,716
201,332,137

12개월 기대신용손실로 대체
4,210,986
(3,555,487)
(655,499)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(9,173,555)
12,465,182
(3,291,627)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(26,662,341)
(21,007,163)
47,669,504
-
-

순전입(환입)(주)
70,656,604
18,358,649
561,992,374
6,021,109
657,028,736

기타
(10,871,918)
(2,542,110)
(56,251,698)
(320,033)
(69,985,759)

기말
85,381,572
26,382,206
658,159,544
18,451,792
788,375,114

(주)기타대손상각비와 상각후원가측정 금융상품 대손상각비로 구성되었습니다

<전기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

기대신용손실
비손상
손상

기초
34,401,188
7,832,660
59,961,668
7,020,405
109,215,921

12개월 기대신용손실로 대체
1,470,046
(719,082)
(750,964)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,642,793)
3,347,401
(704,608)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(23,480,217)
(5,718,596)
29,198,813
-
-

실행 및 회수
47,473,572
17,920,752
20,991,581
5,730,311
92,116,216

기말
57,221,796
22,663,135
108,696,490
12,750,716
201,332,137

<전전기>
(단위: 천원)

구 분
12개월
전체기간 기대신용손실
신용 손상
합계

기대신용손실
비손상
손상

기초
18,709,161
10,016,540
54,228,979
-
82,954,680

12개월 기대신용손실로 대체
1,691,888
(1,491,279)
(200,609)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(376,617)
1,589,299
(1,212,682)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(360,935)
(1,760,967)
2,469,254
-
347,352

실행 및 회수
14,737,690
(520,933)
4,676,727
7,020,404
25,913,888

기말
34,401,187
7,832,660
59,961,669
7,020,404
109,215,920

3) 대손충당금 설정방침 연결 재무제표 주석 "4. 중요한 회계추정 및 판단"을 참조하시기 바랍니다. 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 천원)

구분
6월 이하
6월초과 1년이하
1년초과 3년이하
3년초과
계

금액
일반
2,744,983,120
-
-
-
2,744,983,120

특수관계자
-
-
-
-
-

계
2,744,983,120
-
-
-
2,744,983,120

구성비율
100%
0%
0%
0%
100%

주) 고객 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로, 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

다. 공정가치평가 내역 세부 내역은 "Ⅲ. 재무에관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 중 42. 공정가치측정"을 참조하시기 바랍니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제25기

(당기)

삼정회계법인
적정
당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

제24기

(전기)

삼일회계법인
적정
영업환경의 불확실성(COVID-19),당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

제23기

(전전기)

삼일회계법인
적정
영업환경의 불확실성(COVID-19),당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성
공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권 대한 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제25기

(당기)

삼정회계법인
내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토
853,000
8,530
853,000
8,557

제24기

(전기)

삼일회계법인
내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토
1,122,000
9,758
1,122,000
9,696

제23기

(전전기)

삼일회계법인
내부회계 관리제도 감사중간기간 재무제표 검토별도 및 연결재무제표 검토
829,000
7,903
829,000
7,990

(주) 보수는 부가가치세 별도

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제25기

(당기)

2021년 04월
지방세 상시 세무자문 용역
2021년 04월 ~ 2023년 12월
48,000
-

2023년 05월
법인세 세무조정 용역
2023년 05월 ~ 2024년 03월
40,000
-

제24기

(전기)

-
-
-
-
-

제23기

(전전기)

-
-
-
-
-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023년 02월 10일

감사위원회

: 최선화

, 이군희

, 신현준

회사

: 감사총괄임원 외

1명

감사인

: 삼일회계법인

2명

대면회의

2022

년 기말감사 경과보고 및

내부통제시스템 평가 보고

2
2023년 03월 13일

감사위원회

: 최선화

, 이군희

, 신현준

회사

: 감사총괄임원 외

1명

감사인

: 삼일회계법인

1명

대면회의

2022

년 기말감사 결과보고 및

내부회계관리제도 운영실태 평가 보고

3
2023년 05월 18일

감사위원회

: 최선화

, 이군희

, 박성수

회사

: 감사총괄임원 외

1명

감사인

: 삼정회계법인

2명

대면회의

2023

년

1분기 검토결과 및

내부회계관리제도 운영계획 보고

4
2023년 08월 17일

감사위원회

: 최선화

, 이군희

, 박성수

회사

: 감사총괄임원 외

1명

감사인

: 삼정회계법인

2명

대면회의

2023

년 반기 검토결과 보고 및

감사 중요성

(안

) 보고

5
2023년 11월 16일

감사위원회

: 최선화

, 이군희

, 박성수

회사

: 감사총괄임원 외

1명

감사인

: 삼정회계법인

1명

대면회의

2023

년

3분기 검토결과 및

감사계획

(안

) 보고

마. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항
공시대상기간 중 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. (당사의 종속회사 현황은 "Ⅰ. 회사의 개요" 참조)
바. 조정협의회 주요 협의내용 및 재무제표 불일치정보
해당사항 없음

사. 회계감사인의 변경

사업연도
감사인
비고

제25기
삼정회계법인
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령

제24기
삼일회계법인
-

제23기
삼일회계법인
-

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사
, 특별감사
, 수시감사
, 내부통제
사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며
, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연
1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다
.

나. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등해당사항 없음.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견

사업연도
회계감사인
감사·검토의견

제25기
삼정회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제24기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제23기
삼일회계법인
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

다. 내부통제 구조의 평가

해당사항 없음.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요

보고서 작성 기준일 현재 이사회는 3명의 사내이사, 4명의 사외이사 등 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회, ESG위원회 등 이사회 운영의 효율성을 제고하기 위한 위원회를 두고 있습니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

7
4
3
-
1

주) 사외이사 변동현황은 2024년 1월 31일 사외이사 중도퇴임 (1명)과 2024년 3월 28일 정기 주주총회의 결과임 (신규선임 2명, 재선임 1명)

(2) 이사회 의장에 관한 사항

(기준일 :
2024년 04월 12일
)

구분
내용

이사회 의장
이군희 사외이사

선임사유
이군희 사외이사는 서강대학교 경영대학 교수 및 경영전문대학원 부원장으로서 현대카드·HMC투자증권 사외이사, 국민은행·삼성카드 자문위원 등을 역임하여 경영에 대한 높은 전문성을 갖추었으므로, 의장직을 수행할 적임자로 판단하여 2024년 3월 28일 이사회의 호선을 통해 의장으로 선임하였음

대표이사 겸직여부
해당사항 없음

나. 주요 의결사항

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

김익래(75%)
황현순(100%)
박연채(100%)
이순우(100%)
김재식(87%)
최선화(93%)
이군희(100%)
신현준(100%)
박성수(86%)

2023-1
23.02.10.
계열사와 회사 간의 거래 (리테일 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
선임 전

무보증 사채 발행 한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2022년 결산 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023년 경영목표 및 예산 확정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (경영기획 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
보고
-
-
-
-
-
-
-

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
보고
-
-
-
-
-
-
-

이사회 내 위원회 운영 실적 등의 평가 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

2022년 내부통제활동 및 2023년 계획 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

「다우키움 금융복합기업집단 내부통제 구축현황 및 운영계획」 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

「고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검」 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

「제24기 금융소비자보호 활동 실적 및 제25기 금융소비자보호 활동 계획」 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

2022년 내부통제시스템 평가 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

2022년 감사결과 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

2023-2
23.03.13.
계열사와 회사 간의 거래에 대한 일괄 승인의 건
가결
주1)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
가결
주1)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2022년 주주총회 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2022사업연도 배당 실시의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

사내이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

감사위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 보수한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제24기(2022년) 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 심의/가결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

키움에프앤아이 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

싱가포르 현지법인 설립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

서울히어로즈 메인스폰서쉽 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 위험관리정책/기준의 추진 및 운영 상황 평가, 점검의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

정보보호 상시평가 결과 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2022년 내부회계관리제도 규정 개정의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

감사위원회의 감사보고서 제출의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2023-3
23.03.28.
대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
해당 없음
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 구성원 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023-4
23.05.18.
이사회 의장 선임의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

키움예스저축은행 유상증자 참여의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023년 1분기 실적 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (상표권 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (투자컨텐츠 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023-5
23.07.25.
무보증 사채 발행을 위한 일괄신고서 제출의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

TP타워 사무실 임대차계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023-6
23.08.17.
키움캐피탈 유상증자 참여의 건
가결
사임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (리테일 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

고난도 금융투자상품(국내, 해외 CFD) 판매재개 허용 위임 및 목표시장 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

고난도 금융투자상품(국내, 해외 CFD) 시나리오 분석 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「금융소비자보호기준」 및 「금융소비자보호 내부통제기준」 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023년 상반기 금융소비자보호 활동내역 및 하반기 소비자보호 활동 계획
보고
-
-
-
-
-
-
-

2023년 상반기 내부통제활동 및 하반기 계획 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

금융복합기업집단 내부통제 운영실태 점검 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

2023년 상반기 실적 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-

2023-7
23.10.10.
중기 주주환원정책 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023-8
23.10.25.
주요 경영사항 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

자기주식 취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023-9
23.11.16.
계열사와 회사 간의 거래 (계열사 결성 펀드 출자)
수정가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (투자컨텐츠 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024년 파생결합증권(ELS), 파생결합사채(ELB), 기타파생결합증권(DLS) 및 기타파생결합사채(DLB) 발행한도 설정 및 일괄신고서 제출 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024년 파생결합증권(상장지수증권(ETN)) 발행한도 설정 및 일괄신고서 제출 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

안전 및 보건에 관한 실적·계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
-
-
-
-
-
-
-
-

2023년 3분기 실적 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

주요 사항 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

주요 경영사항 보고
-
-
-
-
-
-
-
-

경영승계 개시 관련 안건
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류

2023-10
23.11.28.
경영승계 개시 관련 안건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023-11
23.11.28.
대표이사 후보 결정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

사내이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

임시주주총회 소집 및 회의 목적사항 심의·의결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2023-12
23.12.19.
2019~2020 사업연도 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

위험관리책임자 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주요업무집행책임자 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024-01
24.01.08
대표이사 선임에 관한 사항
가결
해당없음
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 구성원 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

키움캐피탈㈜ 기업어음 한도거래 부여 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024-02
24.02.14
2023년 결산 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
해당없음
찬성

무보증사채 발행한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2024년 경영목표 및 예산 확정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 구성원 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

TP타워 사무실 이전 인테리어 도급계약 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (리테일 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래에 대한 일괄 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

「내부통제기준」 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
보고
-
-
-
-
-

2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
-
-
-
-
-

2020 사업연도 감사보고서 수정제출의 건
보고
-
-
-
-
-

「2023년 금융소비자보호 활동 실적 및 2024년 금융소비자보호 활동 계획」 보고의 건
보고
-
-
-
-
-

2023년 내부통제활동 및 2024년 계획 보고의 건
보고
-
-
-
-
-

「고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검」 보고의 건
보고
-
-
-
-
-

2023년 하반기 금융복합기업집단 내부통제 운영실태 점검 보고의 건
보고
-
-
-
-
-

2023년 감사결과 보고의 건
보고
-
-
-
-
-

2024-03
24.03.13
2023년 주주총회 재무제표 승인의 건
가결
찬성
불참
불참
찬성
찬성

FY2023 배당 실시의 건
가결
찬성
찬성
찬성

자기주식 소각의 건
가결
찬성
찬성
찬성

「정관」 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

사내이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

사외이사 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

감사위원 후보 추천의 건
가결
찬성
찬성
찬성

이사 보수한도 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제25기(2023년) 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 심의/의결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성

금융복합기업집단 위험관리정책/기준의 추진 및 운영 상황 평가, 점검의 건
가결
찬성
찬성
찬성

퇴직임원 위로금 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2023년 정보보호 상시평가 결과 보고의 건
보고
-
-
-

계열사와 회사 간의 거래 (총무 관련 사항)
보고
-
-
-

이사회 내 위원회 운영 실적 등의 평가 보고의 건
보고
-
-
-

2023년 내부통제시스템 평가 보고의 건
보고
-
-
-

감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
보고
-
-
-

감사위원회의 감사보고서 제출의 건
보고
-
-
-

기업가치 제고 방안 보고의 건
보고
-
-
-

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

엄주성(100%)
김지산(100%)
유경오(100%)
이군희(100%)
박성수(86%)
정주렴(100%)
유광열(100%)

2024-04
24.03.28
이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

이사회 내 위원회 구성원 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

정관 개정에 따른 관련 규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 보수 결정 권한 위임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

계열사와 회사 간의 거래 (IT 관련 사항)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 이사의 이사회 출석률은 2023년 1월 1일 ~ 보고서 제출일 현재까지의 (참석 이사회 수 / 참석 대상 이사회 수)로 산출

다. 이사회내 위원회

(1) 이사회내 위원회 구성현황

(기준일 : 2024년 04월 12일)

위원회명
구 성
소속 위원명
설치목적 및 권한사항

감사위원회
사외이사 3명
박성수이군희정주렴
* 설치목적- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조, 상법 제415조의2, 정관 제48조에 따라 감사위원회 설치* 권한사항- 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권- 관계자의 출석 및 답변요구- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인- 거래처에 대한 조사자료 징구- 감사결과 위법·부당한 사항에 대한 시정과 관련 임직원에 대한 징계요구- 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구- 내부회계관리규정의 제 개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가- 외부감사인으로부터 회사의 회계처리 기준 위반 사실을 통보 받은 경우, 회사의 비용으로 외부전 문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 대표이사에 시정 요구

리스크관리위원회

사내이사 1명,사외이사 2명

유경오유광열정주렴
-효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성

보수위원회
사외이사 3명
박성수유광열이군희
- 성과보상체계가 리스크관리와 연계될 수 있도록 경영진으로부터 독립적으로 보상정책을 수립

임원후보추천위원회

사내이사 1명,

사외이사 2명

엄주성이군희정주렴
- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 따른 임원후보추천위원회 설치 - 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보의 추천 및 추천을 위하여 필요한 사항 결정

ESG위원회
사내이사 1명,사외이사 2명
김지산유광열박성수
- 회사의 환경, 사회, 지배구조(ESG) 관리 강화를 통한 지속가능한 성장 도모 - 회사의 ESG 경영전략 및 실행계획 수립, 점검

주) 정기주주총회(2024.03.28) 이후 이사회 내 위원회 구성 기준입니다.

(2) 이사회내 위원회 활동내역

[리스크관리위원회]

위원회명

개최일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명

황현순

(출석율100%)

김재식

(출석율100%)

이순우

(출석율100%)

신현준(출석율100%)

엄주성(출석율 100%)
정주렴(출석율 100%)
유광열(출석율 100%)
유경오(출석율 100%)

찬반여부

리스크관리

위원회

2023.03.13

제25기 목표NCR, Stressed NCR, 유동성비율 및 레버리지비율 관리한도 설정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

선임 전
해당사항 없음

23년 그룹 위험한도 설정 및 배분의 건

가결

찬성

찬성

찬성

리스크관리 제24기 4분기 보고의 건(2023.1월말기준)

보고
-
-
-

금융복합기업집단 위험관리 연간보고서 보고의 건

보고
-
-
-

2023.03.28

리스크관리위원회 위원장 선임의 건

가결

찬성

찬성

해당 없음

찬성

2023.05.18

리스크관리 제25기 1분기 보고의 건(2023.4월말기준)

보고
-
-

-

금융복합기업집단 제23년 1분기 보고의 건

보고
-
-

-

2023.08.17
차액결제거래 리스크관리 지침 제정의 건
가결

찬성

찬성

찬성

차액결제거래 회사 총 한도 설정의 건
가결

찬성

찬성

찬성

리스크관리 제25기 2분기 보고의 건
보고
-
-
-

금융복합기업집단 제23년 2분기 보고의 건
보고
-
-
-

2023.11.16
24년 그룹 위험한도 설정 및 배분의 건
가결

찬성

찬성

찬성

리스크관리 제25기 3분기 보고의 건
보고
-
-
-

금융복합기업집단 제23년 3분기 보고의 건
보고
-
-
-

2024.01.08
실무위원회 위원장 선임 및 위원 변경 보고의 건
가결
-
찬성
-
찬성
찬성
-
-
-

2024.03.28
리스크관리위원회 위원장 선임의 건
가결
해당사항 없음
찬성
찬성
찬성

제26기 목표NCR, Stressed NCR, 유동성비율 및 레버리지비율 관리한도 설정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

리스크관리 제25기 4분기 보고의 건
보고
-
-
-

금융복합기업집단 위험관리 4분기 보고의 건
보고
-
-
-

키움베트남사모부동산신탁 제2호 사후보고의 건
보고
-
-
-

주) 2023년 3월 28일 리스크관리위원회 위원 변경(임기 만료) : 사외이사 이순우 -> 사외이사 신현준

[보수위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

황현순 -
신현준(출석율 100%)
이군희(출석율 100%)
박성수(출석율 100%)
유광열(출석율 100%)
엄주성(출석율 100%)
김재식(출석율 100%)

보수위원회
2024.01.08
성과보수규정 개정의 건
가결
해당 없음
찬성
선임 전
선임 전
선임 전
찬성
찬성

2024.02.14
'23년도 성과보수규정 적용 및 상시 점검 결과
가결
해당 없음
찬성
찬성
찬성

'23년도 지배구조 연차보고서(보수체계 및 보수위원회 부분) 승인
가결
찬성
찬성
찬성

'24년도 성과보수지침 수립
가결
찬성
찬성
찬성

2024.03.28
보수위원회 위원장 선임
가결
찬성
불참
찬성
해당 없음
해당 없음

대표이사 보수 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성

주) 2023년 3월 28일 보수위원회 위원 변경(임기 만료) : 사외이사 이순우 -> 사외이사 신현준

[ESG위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

박연채 (출석률:100%)
박성수 (출석률:100%)
최선화 (출석률: 100%)
김지산
유광열

ESG위원회
2023.05.18.
2023년 지속가능경영보고서 발간
가결
찬성
찬성
찬성
선임 전
선임 전

2023년 상반기 ESG 활동내역 및 하반기 계획 보고
보고
-
-
-

2023.11.16.
2023년 하반기 ESG 활동내역 및 2024년 계획 보고
보고
-
-
-

※ 감사위원회, 임원후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않았습니다.

라. 이사의 독립성

당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 특히, 사외이사의 경우는 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다

성명
구분
활동분야(담당업무)
최대주주와의 관계
회사와의 거래
추천인
임기
연임여부
연임회수

엄주성
사내이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회
2024.01.08 - 2027.03.28
-
-

유경오
사내이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회
2024.03.28 - 2026.03.28
-
-

김지산
사내이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
이사회
2024.03.28 - 2026.03.28
-
-

이군희
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
임원후보추천위원회
2022.03.28 - 2025.03.28
연임
1

박성수
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
임원후보추천위원회
2023.03.28 - 2025.03.28
-
-

유광열
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
임원후보추천위원회
2024.03.28 - 2026.03.28
-
-

정주렴
사외이사
경영전반에 대한 업무
해당사항 없음
해당사항 없음
임원후보추천위원회
2024.03.28 - 2026.03.28
-
-

※상기 이사 현황은 2024.04.12 기준임.

※ 선임배경

성명
선임 배경

엄주성
엄주성 사내이사는 30년간 금융투자업에 종사하였고, 타 증권사 및 키움증권에서 리테일 부문, 기업금융업무, 전략기획업무, 투자운용업무 등 다양한 금융투자업무 분야에서 근무하였습니다. 또한 키움증권에서는 다년간 경영진으로 경영에 참여하며 금융비즈니스에 대한 높은 이해와 전문성을 통해 훌륭한 성과를 이끌어 왔습니다. 금융투자업에서 다년간 근무경험과 이를 바탕으로 한 지식 및 능력 등을 높이 평가하여 당사의 성장에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

유경오
유경오 사내이사는 고려대학교 경영학 학사 및 석사 과정을 통하여 전문지식을 습득하였으며, 30여년간 금융투자업에 종사한 금융전문가입니다. 한국장기신용은행 및 삼성증권에서 근무하였으며, 이후 당사에서 전략기획 및 리테일총괄 담당임원, 경영지원본부장, 전략기획본부장 및 현재 재무지원부문장을 역임하여 회사의 전반에 대한 이해도가 높습니다. 이러한 경험 및 전문성을 바탕으로 회사의 경영진으로서 경영에 참여하여 당사의 성장 및 발전, 지속적인 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

김지산
김지산 사내이사는 서울대학교 경영학 학사과정을 통하여 전문지식을 습득하였으며, 20여년간 금융투자업에 종사한 금융전문가입니다. 한화증권 리서치센터 및 2007년부터는 당사에서 기업분석팀, 리서치센터를 이끌며 회사의 실적 달성에 크게 기여하는 등 역할을 훌륭히 수행하였습니다. 또한 2024년부터 전략기획부문에서 근무하며 경영진으로서 경영에 참여하며 상기와 같은 전문성과 경험을 바탕으로 당사의 성장 및 발전, 지속적인 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다. 이후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

이군희
이군희 사외이사는 서울대 계산통계학, University of Missouri 통계학 석/박사 과정을 거쳐 서강대학교 경영대학 Business Analytics 전공교수에 재직하며 경영 전반에 대한 전문성 보유한 경영 전문가입니다. 그 동안의 경험을 바탕으로 당사 이사회의 의사결정과정에 많은 도움과 회사발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사 후보자로 추천하였습니다. 이후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

박성수
박성수 사외이사는 수원, 서울, 대전지방법원 판사 및 총괄국제심의관, 대법원장 비서실, 수원지방법원 부장판사로 근무하였고, 현재는 김·장 법률사무소에서 근무하고 있는 다양한 경력을 가지고 있는 법률 전문가로서 이러한 경험을 바탕으로 회사의 성장에 기여할 수 있는 적임자로 평가되어 후보자로 추천하였으며, 이후 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

유광열
유광열 사외이사는 금융 전문가로서, 재정경제부, 기획재정부, 금융위원회, 금융감독원, SGI서울보증 등 다양한 금융 경력을 보유하고 있는 이론과 실무를 겸비한 금융 전문가 입니다. 또한 관계법령(금융회사의 지배구조에 관한 법률)에서 정하는 요건을 충족하였고, 금융회사 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제, 경영 등의 분야에서 충분한 실무경험과 지식을 보유하고 있기에 후보자로 추천하였습니다. 이후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

정주렴
정주렴 사외이사는 삼일회계법인 및 BAT Korea에서 근무하면서 경력을 쌓았고, 현재 서울시립대학교 경영대학 교수로 근무하고 있는 회계 전문가로 당사의 회계관리 투명성 확보와 재무 건전성 제고에 기여할 수 있어 추천하였습니다. 이후, 주주총회 안건에 대한 이사회 심의를 거쳐 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

경영기획팀(기획파트)
3
부장 1명, 차장 1명, 대리 1명(평균 3년 6개월)
이사회 및 위원회 회의업무 지원,사외이사 필요 자료 제공 등

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 02월 09일
컴플라이언스팀
전원
-
자금세탁방지

2021년 08월 19일
컴플라이언스팀
전원
-
자금세탁방지

2022년 02월 11일
컴플라이언스팀
전원
-
자금세탁방지

2022년 05월 19일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2022년 08월 18일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2022년 11월 17일
자금세탁불공정방지팀
이순우,김재식,최선화,이군희
개인사정로 인한 불참(이석환)
자금세탁방지

2023년 02월 10일
자금세탁불공정방지팀
이순우,신현준,이군희,최선화
개인사정로 인한 불참(김재식)
자금세탁방지

2023년 05월 18일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2023년 06월 12일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2023년 12월 05일
자금세탁불공정방지팀
전원
-
자금세탁방지

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

정주렴

예

연세대학교 경영학과서울대학교 경영대학 석/박사 (회계전공)99.11~03.05 삼일회계법인 한국공인회계사03.05~11.03 BAT Korea 이사17.03~現 서울시립대학교 경영학과 부교수

예

회계·재무분야 학위 보유자(2호유형)

회계·재무분야 석/박사 취득,

부교수 경력 5년 이상

이군희

예

서울대학교 계산통계학University of Missouri 통계학(석/박사)03.03~04.02 서울대학교 경영대학 초빙교수 11.09~12.08 University of Houston 경영학과 교환교수18.09~19.08 California PolyTech University 경영학과 교환교수97.03~ 現 서강대학교 경영대학 Business Analytics 전공교수

-

-

-

박성수

예

서울대학교 법학(석/박사)University of Michigan Law School, LL.M제31회 사법시험 합격(1989)사법연수원 제21기 수료(1992)95.03~97.02 수원지방법원 판사97.02~99.02 서울지방법원 판사 99.02~01.08 대전지방법원 홍성지원 판사01.08~02.02 대전지방법원 판사02.02~05.02 특허법원 판사05.02~08.02 대법원 재판연구원08.02~09.02 총괄국제심의관 부장판사09.02~10.02 대법원장 비서실 부장판사10.02~11.02 수원지방법원 부장판사11.03~ 現 김·장 법률사무소

-

-

-

주) 2024년 03월 28일 감사위원회 위원 변경: 사외이사 최선화(임기만료) -> 사외이사 정주렴

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원회 설치 근거 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조(감사위원회의 구성 및 감사위원의 선임 등), 상법 제415조의2(감사위원회), 정관 제48조(감사위원회의 구성)에 따라 사업연도 말 기준 자산 2조원 이상으로 주주총회의 결의를 통하여 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다.

(2) 감사위원회 구성방법

선출기준의 주요내용

선출기준의 충족여부

관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성

충족(3명)

상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상

충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족

상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사

충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)

충족(해당사항 없음)

상법 제542조의11 제3항

(3) 감사위원회 위원의 선임 배경 등

감사위원 성명

선임 배경

추천인

임기

연임

여부

연임

횟수

회사와의 관계

최대주주와의 관계

정주렴

회계학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 서울시립대학교 경영대학 부교수로 회계 및 재무 전반에 대한 전문지식 보유

이사회/ 임원후보추천위원회

~ 2026.03 (정기주총일)

X

-

해당사항 없음

해당사항 없음

이군희

통계학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 서강대학교 경영대학 전공교수로 재직하며 경영 전반에 대한 전문지식 보유

이사회/ 임원후보추천위원회

~ 2025.03 (정기주총일)

O

1

해당사항 없음

해당사항 없음

박성수

법학 전공으로 석/박사 취득하였으며, 법률사무소 변호사로 재직하며 법무분야 전문지식 보유

이사회/ 임원후보추천위원회

~ 2025.03 (정기주총일)

x

-

해당사항 없음

해당사항 없음

(4) 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회의 공정하고 효율적인 직무 수행을 위하여 감사위원회규정 제6조에 독립성을 보장하고 있으며 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고 있습니다.
다. 감사위원회의 주요 활동내역

회차

개최일자

의안내용

가결

여부

감사위원회 위원의 성명

최선화

(출석율:90%)

이군희

(출석율:100%)

신현준

(출석율:100%)

박성수

(출석율:100%)

찬 반 여 부

1

2023.02.10

외부감사인의 2022년 기말감사 경과보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션

보고

-

-

-

선임 전

FY2022 사업연도 재무제표 보고의 건

보고

-

-

-

내부통제활동 및 준법감시계획 보고의 건

보고

-

-

-

2022년 내부통제시스템 평가 보고의 건

보고

-

-

-

2022년 4분기 감사결과 보고의 건

보고

-

-

-

2022년 감사결과 보고의 건

보고

-

-

-

2

2023.03.13

외부감사인의 2022년 기말 감사결과 및 감사위원회와의 커뮤니케이션

보고

-

-

-

『내부회계관리규정』 개정 보고의 건

보고

-

-

-

FY2022 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

보고

-

-

-

FY2022 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건

가결

찬성

찬성

찬성

외부감사인 사후평가의 건

가결

찬성

찬성

찬성

감사위원회의 내부감시장치에 대한 평가의 건

가결

찬성

찬성

찬성

감사보고서 제출의 건

가결

찬성

찬성

찬성

3

2023.04.20

비감사업무 사전 승인 정책 수립의 건

가결

찬성

찬성

해당 없음

찬성

4

2023.05.18

외부감사인의 2023년 1분기 검토결과 및 감사위원회와의 커뮤니케이션

보고

-

-

-

FY2023 내부회계관리제도 운영 계획 보고의 건

보고

-

-

-

2023년 1분기 감사결과 보고의 건

보고

-

-

-

5

2023.08.17

외부감사인의 2023년 반기 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션

보고

-

-

-

금융감독원 수시검사 현지조치사항 통보 보고의 건

보고

-

-

-

2023년 2분기 감사결과 보고의 건

보고

-

-

-

6

2023.11.03

주요 사항 보고

보고

-

-

-

7
2023.11.16
외부감사인의 2023년 3분기 검토결과 보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션

보고

-

-

-

2023년 3분기 감사결과 보고의 건

보고

-

-

-

주요 사항 보고
보고

-

-

-

8
2023.12.19
FY2019 ~ 2020 사업연도 재무제표 보고의 건

보고

-

-

-

9
2024.02.14
외부감사인의 2023년 기말감사 경과보고 및 감사위원회와의 커뮤니케이션
보고
-
-
-

FY2023 사업연도 재무제표 보고의 건
보고
-
-
-

FY2023 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
-
-
-

2023년 내부통제활동 및 2024년 계획 보고의 건
보고
-
-
-

2023년 4분기 감사결과 보고의 건
보고
-
-
-

2023년 감사결과 보고의 건
보고
-
-
-

FY2020 사업연도 감사보고서 수정제출의 건
가결
찬성
찬성
찬성

감사부서장 임명 동의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024년 감사계획 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

10
2024.03.13
외부감사인의 2023년 기말 감사결과 및 감사위원회와의 커뮤니케이션
보고
-
-
-

비감사업무 사전승인 정책의 승인의 건
가결

찬성
찬성

외부감사인 사후평가의 건
가결

찬성
찬성

감사보고서 제출의 건
가결

찬성
찬성

내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건
가결

찬성
찬성

2023년 내부통제시스템 평가 보고의 건
가결

찬성
찬성

감사위원회의 내부감시장치에 대한 평가의 건
가결

찬성
찬성

라. 감사
위원회 교육 실시 계획

당사는 내부회계관리규정 등에 따라 감사위원에 대한 내부회계관리제도 교육을 연 1회 이상 외부전문가를 초청하여 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2021년 08월 19일

삼일회계법인

김대식, 이석환, 최선화

-

내부회계관리제도의 이해와 감사위원회의 역할

2022년 08월 18일

삼정회계법인

최선화, 이석환, 이군희

-

연결내부회계관리제도 감사

2023년 11월 16일

삼정회계법인

최선화, 이군희, 박성수

-

감사위원회 관련 제도 및 운영 트렌드

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사운영본부(감사기획팀, 감사팀)
16

이사 1명, 부장 2명, 차장 3명, 과장 5명, 대리 4명, 주임 1명(평균 1.9년)

감사위원회의 보조조직으로 감사총괄임원의 통할 하에 회사의 내부통제제도의 적정성을 최종 점검하고, 그 외 업무의 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크의 최소화, 회사의 경영합리화를 목적으로 업무를수행하며, 이를 위하여 종합감사, 기획감사, 수시감사, 일상감사 등을 수행

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요 경력당사는 지배구조법 등에 따라 준법감시인의 자격요건을 충족하는 자를 이사회 결의를 거쳐 준법감시인으로 선임하였습니다.

*최초선임일 2011.02 / 재선임일 2014.01 / 재선임일 2017.02 / 재선임일 2020.02 /재선임일 2023.01

준법감시인명

주요 경력

정 병 선

준법감시인

2000.03

고려대학교 법과대학 졸업

2003.12

사법시험 제45회 합격

2006.01

사법연수원 제35기 수료

2006.02

키움증권 입사컴플라이언스팀 근무

2008.11

감사팀장

2010.12

컴플라이언스팀장

2011.02

준법감시인 취임

2011.02 ~ 2016.12

컴플라이언스팀장 겸임

2013.07 ~ 2016.04

소비자보호팀장 겸임

2015.12 ~

소비자보호총괄책임자 겸임

2018.07 ~ 2022.12
준법소비자보호센터장 겸임

2023.01 ~ 2023.12
준법지원본부장 겸임

2024.01 ~
준법지원부문장 겸임

아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

No

점검일시

주요 점검 내용

점검 결과

처리 결과

1

2023.01

경력직 입사자 내부통제 교육 실시

-

-

2

2023.01

「테스트계좌 사용요령」 개정

-

-

3

2023.01

22년 11월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

4

2023.01

테스트계좌 운영 관련 유의사항 안내 및 자체교육 실시

-

-

5

2023.01

리서치 내부통제 점검 결과 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

6

2023.01

준법감시담당자 법규준수 확인 및 자율 준법문화 장착 교육

-

-

7

2023.01

23년 상반기 투자광고 업무 내부통제 교육 실시

-

-

8

2023.01

자금세탁방지제도 및 최근동향 1월 정기교육(부서별)

-

-

9

2023.01

22.12월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검

적정

적정

10

2023.01

22년 4분기 주문매체식별번호(IP/MAC) 점검

적정

적정

11

2023.01

유동성공급호가(LP)관련 교육

-

-

12

2023.01

22년도 4분기 불공정거래 예방활동 보고

적정

적정

13

2023.01

KRX 공매도 위반 위탁자 공유 수신내역에 대한 공매도 여부 점검

적정

적정

14

2023.01

코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

15

2023.01

투자자분류코드 변경사항 적정성 점검

적정

적정

16

2023.01

한국거래소 22년 4분기 불공정거래 적출 및 조치실적 보고

적정

적정

17

2023.01

22.3분기 자금세탁방지 위험평가 지표 현황 점검 및 보고

적정

적정

18

2023.02.

고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검

적정

적정

19

2023.02.

22년 12월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

20

2023.02

22년 하반기 정보교류차단 운영 내부통제 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

21

2023.02

법인 사후위탁증거금계좌 업무처리 적정성 점검

적정

적정

22

2023.02

내부통제 및 자금세탁방지·개인정보보호 우수자 관련 보고

-

-

23

2023.02

파생상품 영업관리자 내부통제 교육 실시

-

-

24

2023.02

자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 이슈(사외이사)

-

-

25

2023.02

자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 이슈(임원)

-

-

26

2023.02

자금세탁방지제도 및 최근동향 2월 정기교육(부서별)

-

-

27

2023.02

2022년 하반기 은행신탁계좌의 가장매매 자체 점검

적정

적정

28

2023.02

22년 3차 주식/선옵 실전투자대회 수상예정자 불건전주문 여부 점검

적정

적정

29

2023.02

23.1월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검

적정

적정

30

2023.02

상품계좌 운용부서 대상 불공정거래 예방 교육

-

-

31

2023.02

KRX 공매도 위반 위탁자 공유 수신내역에 대한 공매도 여부 점검(23.01.01~23.01.31)

적정

적정

32

2023.02

22년도 자금세탁방지 이행 적정성 및 운영현황 점검

적정

적정

33

2023.02

22년도 STR 룰 적정성 및 유효성 점검

적정

적정

34

2023.03

매체별(홈페이지, 모바일 등) 투자광고 의무표시사항 등 적정성 점검 결과 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

35

2023.03

(온/오프라인) 예금보험관계 표시·설명·확인의무 적정성 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

36

2023.03

투자자정보확인서 문항 적정성 점검

적정

적정

37

2023.03

집합투자증권 판매실태 관련 적정성 점검

적정

적정

38

2023.03

23년 1월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

39

2023.03

착오매매정정 업무 적정성 점검

적정

적정

40

2023.03

신탁상품 판매에 따른 법규준수사항 교육 실시

-

-

41

2023.03

차입공매도 유·무증자 등 기타매도 관련 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

42

2023.03

투자권유준칙 적정성 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

43

2023.03

투자권유대행인 운영실태 내부통제 점검

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

44

2023.03

정보교류차단 및 이해상충 관련 내부통제 교육 실시

-

-

45

2023.03

「임직원 금융투자상품 매매 제한 예외 승인 기준」 개정

-

-

46

2023.03

자금세탁방지제도 및 최근동향 3월 정기교육(부서별)

-

-

47

2023.03

2022년 4분기 협의대량매매(블록딜) 자체점검 결과보고

적정

적정

48

2023.03

23.2월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검

적정

적정

49

2023.03

호가 사전통제 의무 자체 점검 결과보고

적정

적정

50

2023.04

23년 2월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

51

2023.04

23년 상반기 내부통제 및 금융소비자보호 집합 교육

-

-

52

2023.04

주문 착오방지 및 기록유지 관련 내부통제 교육

-

-

53

2023.04

KRX 공매도 위반 위탁자 공유 수신내역에 대한 공매도 여부 점검(23.02.01~23.03.31)

적정

적정

54

2023.04

옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건

-

-

55

2023.04

23년도 1분기 불공정거래 예방활동 보고

-

-

56

2023.04

캐리를 이겨라 이벤트 투자대회 점검

-

-

57

2023.04

코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검 보고

적정

적정

58

2023.04

23년 1분기 IP/MAC주소 점검

적정

적정

59

2023.04

23.3월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검

적정

적정

60

2023.04

2023년 상반기 불공정거래 및 자금세탁방지 교육(2023.04)

-

-

61

2023.05

23년 3월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

62

2023.05

2023년 4월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검

-

-

63

2023.05

옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건

-

-

64

2023.05

불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건

-

-

65

2023.05

23년 1분기 대량매매(블록딜) 자체점검 결과보고

적정

적정

66

2023.05

23.4월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검

적정

적정

67

2023.05

자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 이슈 (사외이사)

-

-

68

2023.05

자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)

-

-

69

2023.06

주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검

적정

적정

70

2023.06

위탁증거금 면제 계좌 적정성 점검

적정

적정

71

2023.06

23년 4월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

72

2023.06

자금세탁방지 및 금융사고 예방을 위한 임직원 신용상태 점검

적정

적정

73

2023.06

시장조성자 증권거래세 면제대상 및 한도 적정성 점검

적정

적정

74

2023.06

정보교류차단 및 이해상충 관련 내부통제 교육

-

-

75

2023.06

2023년 5월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검

-

-

76

2023.06

23년 2분기 대량매매(블록딜) 자체점검 결과보고

적정

적정

77

2023.06

선물옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건

-

-

78

2023.06

고속알고리즘거래자 운영점검

적정

적정

79

2023.06

KRX 공매도 위반 위탁자 수신 대상 공매도 여부 점검

적정

적정

80

2023.06

월말 매매 시 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건

-

-

81

2023.06

23년 불공정거래 예방 교육

-

-

82

2023.06

23.5월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검

적정

적정

83

2023.06

자금세탁방지 보수교육(신규입사자 등)

-

-

84

2023.06

온라인 상반기 자금세탁방지교육

-

-

85

2023.06

자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 이슈 (임원)

-

-

86

2023.06

자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)

-

-

87

2023.07

독립거래단위 운영 관련 적정성 점검

적정

적정

88

2023.07

2022년 내부통제 평가모델 자체 점검

적정

적정

89

2023.07

23년 5월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

90

2023.07

홀세일 영업 관련 주문기록 관리 및 착오매매 관련 점검

적정

적정

91

2023.07

테스트계좌 운영 실태 점검

적정

적정

92

2023.07

신용공여 업무 적정성 점검

적정

적정

93

2023.07

23년 상반기 투자광고 업무 내부통제 교육

-

-

94

2023.07

23년 리서치 내부통제 교육

-

-

95

2023.07

23년 6월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검

-

-

96

2023.07

23년 반기 투자자분류코드 변경사항 적정성 점검

적정

적정

97

2023.07

KRX 공매도 위반 위탁자 수신 대상 공매도 여부 점검

적정

적정

98

2023.07

코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검

적정

적정

99

2023.07

23년도 2분기 불공정거래 예방활동 보고

-

-

100

2023.07

옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건

-

-

101

2023.07

23년 불공정거래 예방 교육

-

-

102

2023.07

월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건

-

-

103

2023.07

23.6월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검

적정

적정

104

2023.07

자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)

-

-

105

2023.08

2023년 상반기 내부통제교육 결과 보고

-

-

106

2023.08

23년 6월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

107

2023.08

투자자정보확인서 문항 적정성 점검

적정

적정

108

2023.08

리서치 내부통제 점검

적정

적정

109

2023.08

23년 상반기 은행신탁계좌의 가장매매 자체 점검

적정

적정

110

2023.08

정기감리예상계좌(대상기간 : '22.12~'23.05) 자체 점검

-

-

111

2023.08

호가 사전통제 의무 자체 점검

적정

적정

112

2023.08

23년 7월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검

-

-

113

2023.08

23년 5월 대량매매(블록딜) 자체점검

적정

적정

114

2023.08

알고리즘계좌 정기테스트 결과 보고

-

-

115

2023.08

23년 6월 대량매매(블록딜) 자체점검

적정

적정

116

2023.08

사모CB 악용 불공정거래 기획조사 진행경과 보도자료 공지의 건

-

-

117

2023.08

금융회사 직원들이 연루된 미공개중요정보 이용행위 적발 관련 임직원 유의사항 안내

-

-

118

2023.08

옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건

-

-

119

2023.08

월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건

-

-

120

2023.08

23.7월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검

적정

적정

121

2023.08

자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)

-

-

122

2023.08

FATF 위험국가 법인고객 고객확인 적정성 점검

적정

적정

123

2023.09

(온/오프라인) 예금보험관계 표시·설명·확인의무 적정성 점검

적정

적정

124

2023.09

집합투자증권 판매실태 관련 적정성 점검

적정

적정

125

2023.09

23년 7월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

126

2023.09

랩어카운트 판매 및 운영실태 내부통제 적정성 점검

적정

적정

127

2023.09

착오매매정정 업무 적정성 점검

적정

적정

128

2023.09

투자일임 내부통제 교육

-

-

129

2023.09

증권 대차 및 공매도 관련 내부통제 교육

-

-

130

2023.09

신탁업 내부통제 교육

-

-

131

2023.09

나는주식트레이더다' 네이버카페 그룹전 실전투자대회 점검

-

-

132

2023.09

23년 8월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검

-

-

133

2023.09

정기감리예상계좌(대상기간: '23.02~'23.07) 자체 점검

-

-

134

2023.09

단주매매를 통한 단기 시세조종행위 관련 투자자 유의사항 안내

-

-

135

2023.09

월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건

-

-

136

2023.09

23.8월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검

적정

적정

137

2023.09

자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 이슈(임원)

-

-

138

2023.09

자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)

-

-

139

2023.09

계약체결에 의한 금융거래 고객확인의무 준수 교육

-

-

140

2023.10

주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

141

2023.10

매체별(홈페이지, 모바일 등) 투자광고 의무표시사항 등 적정성 점검 결과 보고

적정

적정

142

2023.10

8월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

143

2023.10

투자권유준칙 적정성 점검 보고

적정

적정

144

2023.10

인수증권 재매도 약정 금지 점검 결과 보고

적정

적정

145

2023.10

시장조성자 증권거래세 면제대상 및 한도 적정성 점검

적정

적정

146

2023.10

2023년 부정청탁금지법 관련 준법윤리 온라인 교육 실시

-

-

147

2023.10

정보교류차단 및 이해상충 관련 내부통제 교육 실시

-

-

148

2023.10

23년 9월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검

-

-

149

2023.10

23년도 3분기 불공정거래 예방활동 보고

-

-

150

2023.10

23년 7월 대량매매(블록딜) 자체 점검

적정

적정

151

2023.10

상장사 임직원 연루 불공정거래 주요 사례 및 예방교육

-

-

152

2023.10

해외주식 거래 시 미공개정보 이용 등 불법행위 연루 주의 안내

-

-

153

2023.10

옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지

-

-

154

2023.10

국내 상장 외국기업 경영진의 시세조종 적발 사례 및 유의사항 안내

-

-

155

2023.10

월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지

-

-

156

2023.10

자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)

-

-

157

2023.10

23.9월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검

적정

적정

158

2023.11

파생상품업무책임자의 업무수행 적정성 점검 결과 보고

적정

적정

159

2023.11

9월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

160

2023.11

2023년 하반기 내부통제, 자금세탁방지 및 불공정거래 예방, 금융소비자보호 교육 실시

-

-

161

2023.11

경력직 입사자 내부통제 교육 실시

-

-

162

2023.11

신용공여 내부통제 교육 실시

-

-

163

2023.11

23년 10월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검

-

-

164

2023.11

23년 8월 대량매매(블록딜) 자체 점검

적정

적정

165

2023.11

키움건전주문 유형(특정종목매매집중, 취소정정호가과다) 교육

-

-

166

2023.11

옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지

-

-

167

2023.11

자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)

-

-

168

2023.11

23.10월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검

적정

적정

169

2023.12

10월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검

적정

적정

170

2023.12

테스트계좌 운영실태 점검 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

171

2023.12

투자권유 대행인 운영실태 내부통제 점검

적정

적정

172

2023.12

랩어카운트 판매 및 운영실태 내부통제 점검

적정

적정

173

2023.12

회사채 인수관련 불건전영업행위 교육 실시

-

-

174

2023.12

투자권유준칙 개정

-

-

175

2023.12

코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검 보고

전반적으로 적정

일부 현지 개선조치

176

2023.12

투자자분류코드 변경사항 적정성 점검

적정

적정

177

2023.12

23년 11월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검

-

-

178

2023.12

KRX 공매도 위반 위탁자 공유 수신내역에 대한 공매도 여부 점검

적정

적정

179

2023.12

23년 10월 대량매매(블록딜) 자체 점검

적정

적정

180

2023.12

23년 11월 대량매매(블록딜) 자체 점검

적정

적정

181

2023.12

대량매매(블록딜) 관련 주문관리 현황 전산등록 요청 및 유의사항 안내

-

-

182

2023.12

유동성공급호가(LP)관련 교육

-

-

183

2023.12

선물옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지

-

-

184

2023.12

자본시장 불공정거래 신고 포상금 제도 개편 추진 안내

-

-

185

2023.12

상장사 사외이사의 미공개중요정보 이용행위 적발 사례 및 임직원 유의사항 안내

-

-

186

2023.12

자금세탁방지제도 및 최근동향(월 정기교육)

-

-

187

2023.12

자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 제도 및 최근 동향 (임원)

-

-

188

2023.12

AML제도 이행평가결과 및 개선계획

적정

적정

189

2023.12

23.11월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검

적정

적정

190
2024.01
자금세탁방지제도 및 최근동향(1월 정기교육)
-
-

191
2024.01
24.01월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

192
2024.01
‘23년 12월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

193
2024.01
2023년 키움증권 영웅결정전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

194
2024.01
2023년 하반기 은행신탁계좌의 가장매매 자체 점검
적정
적정

195
2024.01
정기감리예상계좌 점검
-
-

196
2024.01
주가조작 등 자본시장 불공정거래 엄정 대응 유의사항 안내
-
-

197
2024.01
월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건
-
-

198
2024.01
11월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검
적정
적정

199
2024.01
영업점 내부통제 적정성 점검
적정
적정

200
2024.01
「투자권유준칙」 개정
-
-

201
2024.02
23년도 자금세탁방지 업무 적정성 점검 및 개선사항 보고
전반적으로 적정
일부 현지 개선조치

202
2024.02
23년도 STR 룰 적정성 및 효과성 분석 보고
전반적으로 적정
일부 현지 개선조치

203
2024.02
고객확인의무(CDD/EDD) 실무교육 - 계약에 의한 금융거래
-
-

204
2024.02
자금세탁방지제도 및 최근동향(2월 정기교육)
-
-

205
2024.02
24.02월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

206
2024.02
‘24년 1월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

207
2024.02
정치테마주 불공정거래 집중제보기간 운영 및 관련 투자자 유의사항 안내
-
-

208
2024.02
월말 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건
-
-

209
2024.02
「고난도 금융투자상품 제조 및 판매 운영체계 점검」결과 이사회 보고
적정
적정

210
2024.02
리서치센터 업무보고 관련 적정성 점검
전반적으로 적정
일부 현지 개선조치

211
2024.02
정보교류차단 운영 내부통제 점검 결과 보고
적정
적정

212
2024.02
신용공여 업무 적정성 점검
적정
적정

213
2024.02
착오매매정정 업무 적정성 점검 보고
적정
적정

214
2024.02
주식 및 파생 주문 프로세스 현황 점검 보고
전반적으로 적정
일부 현지 개선조치

215
2024.02
불건전인수행위 금지 내부통제 점검 보고
적정
적정

216
2024.02
「내부통제기준」 개정
-
-

217
2024.02
「주문착오방지 및 기록유지 등에 관한 지침」 개정
-
-

218
2024.03
자금세탁방지제도 및 최근동향(3월 정기교육)
-
-

219
2024.03
24.03월 STR 및 CTR 보고대상 적출 및 적시보고 적정성 점검
적정
적정

220
2024.03
‘24년 2월 키움증권 영웅전(주식) 실전투자대회 점검
-
-

221
2024.03
불공정거래예방교육(시종가관여주문)
-
-

222
2024.03
선물옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건
-
-

223
2024.03
상장사 대표이사의 미공개 중요정보 이용행위 적발 관련 유의사항 안내
-
-

224
2024.03
2023사업연도 12월 결산법인 결산실적 관련 투자자 유의사항 안내
-
-

225
2024.03
2023년도 불공정거래 주요 특징 및 투자자 유의사항 안내
-
-

226
2024.03
2024년 상반기 불공정거래 예방교육(키움금융센터 대상)
-
-

227
2024.03
상장폐지 회피목적 좀비기업의 불공정거래 사례 및 유의사항 안내
-
-

228
2024.03
가상자산 시세조종 등 불공정거래행위 규제 강화 안내
-
-

229
2024.03
인수증권 재매도 약정 금지 관련 점검 결과 보고
적정
적정

230
2024.03
12월 재산상 이익 제공 및 수령 관련 적정성 점검
적정
적정

231
2024.03
내부통제 및 자금세탁방지 우수자 관련 보고
-
-

232
2024.03
매체별(홈페이지, 모바일 등) 투자광고 의무표시사항 등 적정성 점검 결과 보고
적정
적정

233
2024.03
「투자권유준칙」 개정
-
-

234
2024.03
24년 상반기 투자광고 업무 내부통제 교육 실시
-
-

235
2024.04
코넥스 LP호가 규정준수 적정성 점검
적정
적정

236
2024.04
옵션 만기일 불공정거래 예방(종가관여, 시세관여 등)을 위한 유의사항 공지의 건
-
-

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

컴플라이언스팀

8

부장 1명(18년 8개월)차장 1명(4개월)과장 2명(평균 3년 4개월)대리 1명(5년 1개월)주임 1명(4개월)사원 2명(평균 1년 5개월)

- 컴플라이언스 및 윤리 교육

- 내부통제 점검 및 모니터링

- 투자광고심사

- 이해상충방지 모니터링

자금세탁불공정방지팀

8

차장 2명(평균 11년 6개월)과장 3명(평균 5년 8개월)대리 1명(5년 7개월)사원 2명(평균 1년 10개월)

- 불공정거래 모니터링

- 자금세탁방지 업무

법무1팀

4

부장 1명(10년 2개월)차장 1명(5년 4개월)대리 2명(평균 10개월)

- 법률검토 및 자문

- 계약서 검토

- 소송 업무

법무2팀

3

차장 2명(평균 6년 8개월)대리 1명(10개월)

- 법률검토 및 자문

- 계약서 검토, 소송 업무

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :
2024년 04월 12일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
-
-
제24기(2022년도) 정기주주총회 (2023.03.28)제25기(2023년도) 임시주주총회 (2024.01.08)제25기(2023년도) 정기주주총회 (2024.03.28)

나. 소수주주권해당사항 없음.
다. 경영권 경쟁해당사항 없음.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
25,526,706
-

우선주
2,818,273
상환전환우선주

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,395,345
자기주식

우선주
2,818,273
상환전환우선주

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
24,131,361
-

우선주
-
-

주) 자기주식수에는 신탁계약을 통해 취득한 자기주식를 포함하여 기재하였으며 결제일 기준임

마. 주식의 사무

정관 제10조(주식의 발행 및 배정)

① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신기술 또는 사업상 중요한 기술도입, 전략적 제휴 및 선진 금융기법 전수, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 발행하는 주식총수의 100분의 20의 범위 안에서 신주를 우선 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

5. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

정관 제19조(신주인수권부사채의발행 및 배정)

① 이 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

1. 사채의 액면총액이 오천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신기술 또는 사업상 중요한 기술도입, 전략적 제휴 및 선진 금융기법 전수, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

2. 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우

② 제1항 제2호의 방식으로 사채를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 사채를 배정하여야 한다.

1. 사채인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 사채를 배정하는 방식

2. 주주에 대하여 우선적으로 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 사채가 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 사채를 배정받을 기회를 부여하는 방식

3. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 사채인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.

④ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식으로 하고, 발행가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다.

⑤ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 익일부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 관계법령에 의거하여 이사회 결의로 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.

⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 신주에 대한 이익의 배당에 대하여는 제13조의 규정을 준용한다.

⑦ 상기 제1항 제1호에 의한 신주인수권부사채의 제3자배정 한도는 발행주식 총수의50%에 해당하는 금액 내외로 정할 수 있다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료 후 3개월 이내

주주명부 폐쇄시기
매 결산기 최종일의 익일부터 1월 간

주권의 종류
「주식·사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

명의개서대리인
한국예탁결제원(대표전화 051-519-1500, 부산광역시 남구 문현금융로 40)

주주의 특전
해당사항 없음
공고매체
홈페이지 공고(www.kiwoom.com)단, 전산장애시 한국경제신문

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용

제22기정기주주총회(2021.03.29)
제1호 의안 : 제22기(2020.1.1 ~ 2020.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (김익래)- 제2-2호 : 사내이사 선임 (이 현)- 제2-3호 : 사외이사 선임 (김대식)- 제2-4호 : 사외이사 선임 (김재식)- 제2-5호 : 사외이사 선임 (이석환)제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (최선화)제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건- 제4-1호 : 사외이사인 감사위원 선임 (김대식)- 제4-2호 : 사외이사인 감사위원 선임 (이석환)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인

제23기정기주주총회(2022.03.28)
제1호 의안 : 제23기(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (박연채)- 제2-2호 : 사외이사 선임 (이순우)- 제2-3호 : 사외이사 선임 (이군희)제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (이군희)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인

제24기임시주주총회(2022.12.27)
제1호 의안 : 사외이사 선임의 건 (신현준)제2호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (신현준)
원안 승인원안 승인

제24기정기주주총회(2023.03.28)
제1호 의안 : 제24기(2022.1.1 ~ 2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 : 사내이사 선임 (황현순) - 제2-2호 : 사외이사 선임 (김재식) - 제2-3호 : 사외이사 선임 (박성수) 제3호 의안 :사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (박성수)제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (최선화)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인

제25기임시주주총회(2024.01.08)
제1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (엄주성)
원안 승인

제25기정기주주총회(2024.03.28)
제1호 의안 : 제25기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제2-1호 : 제2조 (목적)- 제2-2호 : 제37조 (이사의 임기)- 제2-3호 : 제40조 (이사의 보수와 퇴직금)제3호 의안 : 이사 선임의 건- 제3-1호 : 사내이사 선임 (김지산)- 제3-2호 : 사내이사 선임 (유경오)- 제3-3호 : 사외이사 선임 (이군희)- 제3-4호 : 사외이사 선임 (유광열)제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (이군희)제5호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (정주렴)제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)다우기술
최대주주
의결권 있는 주식
10,801,594
41.19
10,801,594
42.31
-

(주)다우기술
최대주주
의결권 없는 주식
332,409
11.79
332,409
11.79
-

한국정보인증(주)
계열회사
의결권 있는 주식
39,590
0.15
39,590
0.16
-

엄주성
발행회사 임원
의결권 있는 주식
-
0.00
1,000
0.00
-

김지산
발행회사 임원
의결권 있는 주식
-
0.00
1,000
0.00
-

유경오
발행회사 임원
의결권 있는 주식
-
0.00
2,818
0.01
-

황현순
계열회사 임원
의결권 있는 주식
5,677
0.02
5,677
0.02
-

임경호
계열회사 임원
의결권 있는 주식
400
0.00
400
0.00
-

최창민
계열회사 임원
의결권 있는 주식
875
0.00
875
0.00
-

이진혁
계열회사 임원
의결권 있는 주식
1,250
0.00
-
0.00
임원퇴임

안동원
계열회사 임원
의결권 있는 주식
1,000
0.00
-
0.00
임원퇴임

계
의결권 있는 주식
10,850,386
41.37
10,852,954
42.52
-

의결권 없는 주식
332,409
11.79
332,409
11.79
-

(주1) 상기 내용은 당사의 '최대주주등 소유주식변동신고서' 기준으로 작성.

주2) 상기 지분율은 '의결권 있는 주식' 발행주식 총수(기초 26,226,706주, 기말 25,526,706주(2024년 03월 20일 자사주 700,000주 소각)), '의결권 없는 주식'(상환전환우선주 제3,4차) 발행주식 총수(2,818,273주) 를 기준으로 작성

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)다우기술
33,681
김윤덕
0.04
-
-
(주)다우데이타
45.20

-
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2023.12.31 기준 작성

- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 3개년도 변동 사항 없음

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)다우기술

자산총계
1,134,956

부채총계
440,633

자본총계
694,324

매출액
294,607

영업이익
56,545

당기순이익
93,046

주) 2023.12.31 별도 재무제표 기준

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용당사 최대주주인 "주식회사 다우기술"은 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업분야는 기업용 소프트웨어 개발, 시스템 통합(SI) 및 컨설팅, IT 아웃소싱, 인터넷 서비스, 특수한 유형의 부가통신사업 등입니다.

※ 이외 자세한 사항은 (주)다우기술의

사업보고서(20
23.12)를 참조하시기 바랍니다

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)다우데이타
22,074
성백진
-
-
-
(주)이머니
31.56

-
-
-
-
-
-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2023.12.31 기준 작성

- 최대주주의 최대주주의 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2021년 01월 01일
김익래
34.79
-
-
김익래
34.79

이인복
-
-
-

성백진
-
-
-

2021년 02월 26일
김익래
32.70
-
-
김익래
32.70

이인복
-
-
-

성백진
-
-
-

2021년 03월 16일
김익래
31.79
-
-
김익래
31.79

이인복
-
-
-

성백진
-
-
-

2021년 10월 28일
김익래
26.57
-
-
(주)이머니
31.56

이인복
-
-
-

성백진
-
-
-

2022년 01월 01일
김익래
26.57
-
-
(주)이머니
31.56

성백진
-
-
-

2022년 03월 30일
성백진
-
-
-
(주)이머니
31.56

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)다우데이타

자산총계
461,927

부채총계
265,439

자본총계
196,488

매출액
189,930

영업이익
7,040

당기순이익
21,405

주) 2022.12.31 별도 재무제표 기준

※ 이외 자세한 사항은 (주)다우데이타의 사업보고서(2023.12)를 참조하시기 바랍니다.

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021년 03월 15일
(주)다우기술
10,809,047
41.52
특수관계인 변동
-

2021년 11월 23일
(주)다우기술
10,811,047
41.23
장내매수 및 특수관계인 변동
-

2021년 11월 29일
(주)다우기술
10,814,047
41.24
특수관계인 장내매수
-

2021년 11월 30일
(주)다우기술
10,818,047
41.26
특수관계인 장내매수
-

2021년 12월 01일
(주)다우기술
10,819,665
41.27
특수관계인 장내매수
-

2021년 12월 02일
(주)다우기술
10,834,636
41.32
특수관계인 장내매수
-

2021년 12월 03일
(주)다우기술
10,835,636
41.33
특수관계인 장내매수
-

2021년 12월 06일
(주)다우기술
10,836,079
41.33
특수관계인 장내매수
-

2021년 12월 07일
(주)다우기술
10,836,279
41.33
특수관계인 장내매수
-

2021년 12월 08일
(주)다우기술
10,836,579
41.33
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 10일
(주)다우기술
10,837,279
41.33
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 11일
(주)다우기술
10,838,279
41.34
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 12일
(주)다우기술
10,839,179
41.34
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 13일
(주)다우기술
10,841,976
41.35
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 14일
(주)다우기술
10,844,158
41.36
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 17일
(주)다우기술
10,844,458
41.36
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 18일
(주)다우기술
10,844,658
41.36
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 19일
(주)다우기술
10,845,158
41.36
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 20일
(주)다우기술
10,847,158
41.37
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 21일
(주)다우기술
10,847,558
41.37
특수관계인 장내매수
-

2022년 01월 24일
(주)다우기술
10,848,637
41.38
특수관계인 장내매수
-

2022년 10월 26일
(주)다우기술
10,849,307
41.38
장내매수
-

2022년 10월 27일
(주)다우기술
10,850,157
41.38
장내매수
-

2022년 10월 28일
(주)다우기술
10,850,397
41.38
장내매수
-

2022년 11월 03일
(주)다우기술
10,850,577
41.38
장내매수
-

2022년 11월 04일
(주)다우기술
10,850,691
41.38
장내매수
-

2023년 03월 25일
(주)다우기술
10,850,386
41.38
특수관계인 변동
-

2024년 01월 08일
(주)다우기술
10,844,709
41.34
특수관계인 변동
-

2024년 03월 15일
(주)다우기술
10,843,709
41.34
특수관계인 변동
-

2024년 03월 20일
(주)다우기술
10,849,386
42.50
특수관계인 변동
-

2024년 03월 28일
(주)다우기술
10,854,204
42.52
특수관계인 변동 및 장내매수, 발행주식총수 변동(주식소각)
-

2024년 03월 29일
(주)다우기술
10,852,954
42.52
특수관계인 변동
-

주1) 소유주식수 및 지분율은 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였음.

주2) 상기 내용은 당사의 '최대주주등소유주식변동신고서' 기준으로 작성함.

주3) (주)다우기술은 당사의 유상증자(2021.06.21 주요사항보고서 공시)에 참여하여 2021년 06월 30일 상환전환우선주 제4차(4우선주) 332,409주(우선주 지분율 11.76%)를 배정받아 현재까지 보유중

5. 주식의 분포
가. 주식 소유현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
(주)다우기술
10,801,594
41.19
-

국민연금공단
3,036,766
11.58
-

Orbis Investment Management
2,533,883
9.66
-

우리사주조합
3,400
0.01
-

나. 소액주주 현황

소액주주현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
31,538
31,543
99.98
11,738,623
26,226,706
47.76
-

주
) 상기 현황은
2023년
12월
31일 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며
, 소액주주는 발행주식총수의
1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주임

6. 주가 및 주식거래실적

단위 : 원,주)

종 류
'23. 7월
'23. 8월
'23. 9월
'23. 10월
'23. 11월
'23. 12월

보통주
최고
98,500
104,100
103,900
107,500
95,500
101,600

최저
84,600
95,300
94,400
76,300
81,800
91,200

평균
90,719
99,759
99,763
91,832
91,586
96,047

일간 거래량
최고
209,767
177,330
141,724
1,140,503
343,717
101,930

최저
29,559
29,030
20,474
17,126
18,464
19,930

월간거래량
1,471,342
1,383,843
862,274
4,198,672
1,972,223
1,074,460

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

2024년 04월 12일 현재 당사의 임원은 총 51명으로 등기임원은 7명, 미등기임원은 44명입니다. 상세 내용은 아래와 같습니다

(기준일 :
2024년 04월 12일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

이 현
남
1957년 08월
부회장
미등기
상근
그룹 부회장
서강대학교 철학과고려대학교 경영학 석사국민대학교 경영학 박사13.01~15.12 ㈜키움저축은행 대표이사16.01~17.12 키움투자자산운용㈜ 대표이사 사장18.01~現 키움증권㈜
-
-
-
2018.01~
2024년 12월 31일

이군희
남
1964년 03월
이사
사외이사
비상근
이사회 의장감사위원회보수위원회임원후보추천위원회
서울대학교 계산통계학University of Missouri 통계학 석사University of Missouri 통계학 박사92.03~95.02 육군사관학교 수학과 전임강사96.09~97.02 서울대 통계학과 통계연구소 특별연구원03.03~04.02 서울대 경영대학 초빙교수11.09~12.08 Univ. of Houston 경영학과 교환교수 및 풀브라이트 스칼라18.09~19.08 California PolyTech Univ. 경영학과 교환교수97.03~現 서강대 경영대학 Business Analytics 전공교수
-
-
특수관계인주2)
2022.03~
2025년 03월 28일

박성수
남
1968년 01월
이사
사외이사
비상근
감사위원회보수위원회ESG위원회
서울대학교 법학 학사서울대학교 법과대학원 석사University of Michigan Law School, LL, M서울대학교 법과대학원 박사95.03 ~ 97.02 수원지방법원 판사97.02 ~ 99.02 서울지방법원 판사99.02 ~ 01.08 대전지방법원 홍성지원 판사01.08 ~ 02.02 대전지방법원 판사02.02 ~ 05.02 특허법원 판사05.02 ~ 08.02 대법원 재판연구원08.02 ~ 09.02 총괄국제심의관 부장판사09.02 ~ 10.02 대법원장 비서실 부장판사10.02 ~ 11.02 수원지방법원 부장판사11.03 ~ 現 김앤장 법률사무소
-
-
특수관계인주2)
2023.03~
2025년 03월 28일

유광열
남
1964년 02월
이사
사외이사
비상근
리스크관리위원회보수위원회ESG위원회
서울대학교 경영학 학사서울대학교 정책학 석사Univ. of Texas at Austin 경제학 박사17.11 ~ 20.06 금융감독원 수석부원장20.12 ~ 24.01 SGI서울보증 대표이사
-
-
특수관계인주2)
2024.03~
2026년 03월 28일

정주렴
여
1977년 02월
이사
사외이사
비상근
감사위원회리스크관리위원회임원후보추천위원회
연세대학교 경영학 학사서울대학교 경영학 석사(회계전공)연세대학교 경영학 박사(회계전공)17.03 ~ 現 서울시립대 경영학과 부교수
-
-
특수관계인주2)
2024.03~
2026년 03월 28일

엄주성
남
1968년 07월
대표이사 사장
등기
상근
경영총괄
연세대학교 응용통계학KDI 투자경영학 석사07.06~현재 키움증권㈜24.02 ~ 현재 ATS대체거래소 비상임이사
1,000
-
특수관계인주2)
2011.04~
2027년 03월 28일

김강일
남
1963년 09월
전무
미등기
상근
감사총괄
강원대학교 무역학성균관대학교 경영학 석사(MBA)99.01~20.02 금융감독원20.04~현재 키움증권㈜20.10 ~ 현재 키움에프앤아이(주)비상근감사(兼)
-
-
-
2020.04~
2024년 12월 31일

김영국
남
1967년 02월
전무
미등기
상근
구조화금융부문
한양대학교 경제학09.01~현재 키움증권㈜
-
-
-
2011.04~
2024년 12월 31일

박대성
남
1969년 11월
전무
미등기
상근
프로젝트투자부문
한국외국어대학교 법학10.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2014.01~
2024년 12월 31일

구성민
남
1967년 11월
전무
미등기
상근
기업금융부문
서울대학교 경영학서울대학교 경영학 석사09.01~현재 키움증권(주)
-
-
-
2015.01~
2024년 12월 31일

김재호
남
1973년 08월
전무
미등기
상근
금융그룹관리부문
연세대학교 경제학18.02 ~ 24.01 키움투자자산운용(주)24.01 ~ 현재 키움증권(주)
-
-
-
2024.01~
2024년 12월 31일

유경오
남
1964년 10월
상무
등기
상근
재무지원부문
고려대학교 경영학고려대학교 경영학 석사00.04~현재 키움증권㈜
2,818
-
특수관계인주2)
2011.04~
2024년 12월 31일

김지준
남
1973년 05월
상무
미등기
상근
투자운용부문
중앙대학교 경영학13.05~현재 키움증권㈜
-
-
-
2017.01~
2024년 12월 31일

정병선
남
1973년 12월
상무
미등기
상근
준법지원부문
고려대학교 법학04.03~06.01 사법연수원06.02~현재 키움증권㈜
-
-
-
2016.01~
2024년 12월 31일

김지산
남
1975년 06월
상무
등기
상근
전략기획부문
서울대학교 경영학07.06~현재 키움증권㈜
1,000
-
특수관계인주2)
2019.01~
2024년 12월 31일

석호징
남
1969년 03월
상무
미등기
상근
리스크관리부문
고려대학교 경영학고려대학교 재무론 석사15.07~21.04 KEB Hana Bank (Singapore)21.06~23.12 KPMG삼정회계법인23.12~현재 키움증권㈜
-
-
-
2023.12~
2024년 12월 31일

박성진
남
1972년 08월
상무보
미등기
상근
투자운용본부 주식운용본부 겸 주식운용팀
연세대학교 경영학연세대학교 경영학 석사18.01~현재 키움증권㈜
-
-
-
2018.01~
2024년 12월 31일

장승식
남
1968년 08월
상무보
미등기
상근
구조화금융부문 구조화금융3본부
중앙대학교 중국어08.10~현재 키움증권㈜
-
-
-
2018.01~
2024년 12월 31일

정동준
남
1972년 07월
상무보
미등기
상근
구조화금융부문 구조화금융1본부
연세대학교 경영학09.01~현재 키움증권㈜
20
-
-
2019.01~
2024년 12월 31일

장지영
남
1973년 06월
상무보
미등기
상근
기업금융부문기업금융본부
고려대학교 경제학고려대학교 국제통상학 석사10.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2017.01~
2024년 12월 31일

오성욱
남
1970년 05월
상무보
미등기
상근
전략기획부문 경영지원본부 겸 인사팀
한양대학교 경제학한양대학교 경제학 석사08.06~현재 키움증권㈜
-
-
-
2018.01~
2024년 12월 31일

김대욱
남
1972년 06월
상무보
미등기
상근
S&T Solution 부문
한양대학교 도시공학한양대학교 도시공학 석사한양대학교 경제금융학 박사18.05~현재 키움증권㈜
1,000
-
-
2020.01~
2024년 12월 31일

김기만
남
1974년 03월
상무보
미등기
상근
구조화금융부문 구조화금융2본부
중앙대학교 경제학10.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2020.01~
2024년 12월 31일

김태현
남
1973년 10월
상무보
미등기
상근
기업금융본부커버리지본부
건국대학교 경영학08.10~현재 키움증권㈜
1,140
-
-
2020.01~
2024년 12월 31일

박상욱
남
1973년 02월
상무보
미등기
상근
기업금융부문M&A금융본부
연세대학교 신문방송학Georgetown University 경영학 석사(MBA)06.07~20.03 ㈜신한은행20.03~현재 키움증권㈜
-
-
-
2020.03~
2024년 12월 31일

홍완기
남
1980년 08월
상무보
미등기
상근
S&T Market부문
서강대학교 영문학11.09~현재 키움증권㈜
-
-
-
2023.01~
2024년 12월 31일

김정범
남
1969년 02월
상무보
미등기
상근
WM부문고객자산솔루션본부
서울대학교 수학고려대학교 경영학 석사(Executive MBA)94.07~22.03 미래에셋증권22.03~23.12 (주)다올저축은행24.03~현재 키움증권(주)
-
-
-
2024.03~
2024년 12월 31일

구본진
남
1973년 07월
이사
미등기
상근
기업금융부문 기업금융2팀
가톨릭대학교 영어영문학고려대학교 대학원 국제통상학 석사10.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2019.01~
2024년 12월 31일

최혜경
여
1971년 05월
이사
미등기
상근
WM부문멀티솔루션본부
명지대학교 식품영양학09.10~현재 키움증권㈜
-
-
-
2019.01~
2024년 12월 31일

윤태웅
남
1976년 09월
이사
미등기
상근
금융그룹관리부문경영지원팀
고려대학교 철학06.03~08.01 사법연수원 08.02~현재 키움증권㈜
-
-
-
2020.01~
2024년 12월 31일

서대권
남
1973년 01월
이사
미등기
상근
감사부문감사운영본부 겸감사기획팀
고려대학교 경영학KDI 국제정책대학원 투자경영학 석사99.07~18.04 미래에셋대우18.04~현재 키움증권㈜
-
-
-
2021.01~
2024년 12월 31일

염명훈
남
1972년 07월
이사
미등기
상근
재무지원부문결제업무팀
숭실대학교 무역학한국외국어대학교 경영학 석사(MBA)한국외국어대학교 경영학 박사10.12~현재 키움증권㈜
-
-
-
2021.01~
2024년 12월 31일

김경주
남
1971년 07월
이사
미등기
상근
ICT부문
고려대학교 수학08.11~현재 키움증권㈜
-
-
-
2021.01~
2024년 12월 31일

이원진
남
1976년 04월
이사
미등기
상근
프로젝트투자부문프로젝트투자1본부
숭실대학교 건축공학10.08~12.03 에스크베리타스자산운용12.04~현재 키움증권㈜
-
-
-
2021.01~
2024년 12월 31일

구명훈
남
1970년 11월
이사
미등기
상근
WM부문리테일금융팀
서울대학교 경제학03.04~18.06 SK증권18.06~현재 키움증권㈜
-
-
-
2022.01~
2024년 12월 31일

민석주
남
1971년 11월
이사
미등기
상근
WM부문금융상품팀 겸로보어드바이저팀
숭실대학교 경영학연세대학교 대학원 경영(재무)학 석사07.07~현재 키움증권㈜
-
-
-
2022.01~
2024년 12월 31일

정상협
남
1977년 11월
이사
미등기
상근
구조화금융부문구조화금융1,2팀담당
성균관대학교 법학15.01~현재 키움증권㈜
-
-
-
2022.01~
2024년 12월 31일

하승선
여
1969년 09월
이사대우
미등기
상근
소비자보호팀 담당
동구여자상업고등학교00.02~현재 키움증권㈜
30
-
-
2022.01~
2024년 12월 31일

나연태
남
1976년 01월
이사대우
미등기
상근
WM부문
고려대학교 통계학02.07~현재 키움증권㈜
1
-
-
2022.01~
2024년 12월 31일

성혜정
여
1972년 11월
이사대우
미등기
상근
전략기획부문ESG추진팀
이화여자대학교 경영학00.04~현재 키움증권㈜
1,097
-
-
2023.01~
2024년 12월 31일

심창섭
남
1973년 12월
이사대우
미등기
상근
S&T Solution 부문S&T 상품본부
연세대학교 정치외교학연세대학교 대학원 경영학 석사18.02~현재 키움증권㈜
-
-
-
2023.01~
2024년 12월 31일

조영실
남
1970년 08월
이사대우
미등기
상근
재무지원부문재무관리부문
서울대학교 사회복지학KDI 국제정책대학원 자산운용경영학 석사96.01~13.01 미래에셋대우13.01~15.01 신한금융투자15.02~15.11 부국증권15.11~18.06 미래에셋대우18.06~현재 키움증권㈜
-
-
-
2023.01~
2024년 12월 31일

최영재
남
1977년 10월
이사대우
미등기
상근
WM부문리테일주식파생본부 겸리테일전략팀
한국외국어대학교 정보통신공학10.12~현재 키움증권(주)
-
-
-
2024.01~
2024년 12월 31일

고강인
남
1973년 08월
이사대우
미등기
상근
WM부문키움금융센터본부 겸영업부
한양대학교 사회학07.05~현재 키움증권(주)
-
-
-
2024.01~
2024년 12월 31일

박영권
남
1978년 12월
이사대우
미등기
상근
프로젝트투자부문프로젝트투자2본부
전남대학교 경영학16.04~19.03 DB금융투자19.03~현재 키움증권(주)
-
-
-
2024.01~
2024년 12월 31일

이영정
남
1976년 09월
이사대우
미등기
상근
기업금융부문M&A금융2팀
서강대학교 영어영문학서강대학교 재무관리 석사05.02~21.01 (주)신한은행21.04~현재 키움증권(주)
-
-
-
2024.01~
2024년 12월 31일

박종현
남
1970년 07월
이사대우
미등기
상근
S&T Solution부문S&T운용본부
청주대학교 호텔경영학연세대학교 금융공학 석사15.04~현재 키움증권(주)
-
-
-
2024.01~
2024년 12월 31일

이종형
남
1976년 07월
이사대우
미등기
상근
리서치센터
서울대학교 재료공학서울대학교 재료공학 석사18.08~현재 키움증권(주)
-
-
-
2024.01~
2024년 12월 31일

박진국
남
1974년 10월
이사대우
미등기
상근
리스크관리부문리스크심사본부 겸투자심사팀
한국과학기술원(KAIST) 산업경영학18.10~23.13 메리츠증권(주)24.01~현재 키움증권(주)
-
-
-
2024.01~
2024년 12월 31일

곽대현
남
1974년 01월
이사대우
미등기
상근
전략기획부문커뮤니케이션팀
연세대학교 신문방송학17.08~24.02 네이버(주)24.02~현재 키움증권(주)
-
-
-
2024.02~
2024년 12월 31일

이택헌
남
1977년 03월
이사대우
미등기
상근
전략기획부문AIX팀장
한국과학기술원(KAIST) 전산학한국과학기술원(KAIST) 전산학 석사한국과학기술원(KAIST) 전산학 박사17.10~22.03 (주)신한은행22.04~24.02 (주)국민은행24.03~현재 키움증권(주)
-
-
-
2024.03~
2025년 02월 28일

주1) 재직기간은 임원 선임일부터 기재함주2) '금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령' 제3조 제1항 제2호 나목에 해당

※ 직전 사업보고서 공시기준일(2023년 12월 31일)이후 변경사항

- 임원 선
임

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
재직기간
임기만료일

최명재
남
1977년 10월
이사대우
미등기
상근
WM부문리테일주식파생본부장 겸 리테일전략팀장
한국외국어대학교 정보통신공학10.12~현재 키움증권㈜
2024.01.01~
2024.12.31

고강인
남
1973년 8월
이사대우
미등기
상근
WM부문키움금융센터 총괄
한양대학교 사회학07.05~현재 키움증권㈜
2024.01.01~
2024.12.31

박영권
남
1978년 12월
이사대우
미등기
상근
프로젝트투자부문 프로젝트투자2본부장
전남대학교 경영학16.04~19.03 DB금융투자19.03~현재 키움증권㈜
2024.01.01~
2024.12.31

이영정
남
1976년 9월
이사대우
미등기
상근
기업금융부문M&A금융2팀장
서강대학교 영어영문학서강대학교 재무관리 석사05.02~21.01 ㈜신한은행21.04~현재 키움증권㈜
2024.01.01~
2024.12.31

박종현
남
1970년 7월
이사대우
미등기
상근
S&T Solution부문S&T운용본부장
청주대학교 호텔경영학연세대학교 금융공학 석사15.04~현재 키움증권㈜
2024.01.01~
2024.12.31

이종형
남
1976년 7월
이사대우
미등기
상근
리서치센터장
서울대학교 재료공학서울대학교 재료공학 석사18.08~현재 키움증권㈜
2024.01.01~
2024.12.31

박진국
남
1974년 10월
이사대우
미등기
상근
리스크관리부문리스크심사본부장 겸투자심사팀장
한국과학기술원(KAIST) 산업경영학18.10~23.12 메리츠증권㈜24.01~현재 키움증권㈜
2024.01.01~
2024.12.31

김재호
남
1973년 8월
전무
미등기
상근
금융그룹관리부문장
연세대학교 경제학18.02~24.01 키움투자자산운용㈜24.01~현재 키움증권㈜
2024.01.08~
2024.12.31

곽대현
남
1974년 1월
이사대우
미등기
상근
전략기획부문커뮤니케이션팀장
연세대학교 신문방송학17.08~24.02 네이버㈜24.02~현재 키움증권㈜
2024.02.13~
2024.12.31

이택헌
남
1977년 3월
이사대우
미등기
상근
전략기획부문 AIX팀장
한국과학기술원(KAIST) 전산학 한국과학기술원(KAIST) 전산학 석사 한국과학기술원(KAIST) 전산학 박사 17.10~22.03 ㈜신한은행 22.04~24.02 ㈜국민은행 24.03~현재 키움증권㈜
2024.03.01~
2025.02.28

김정범
남
1969년 2월
상무보
미등기
상근
WM부문 고객자산솔루션본부장
서울대학교 수학 고려대학교 경영학 석사(Executive MBA) 94.07~22.03 미래에셋증권 22.03~23.12 ㈜다올저축은행 24.03~현재 키움증권㈜
2024.03.04~
2024.12.31

- 임원퇴임

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
퇴임일
사유

김희재
남
1970년 06월
전무
미등기
상근
리테일총괄본부, ICT본부
성균관대학교 유전공학 02.08~현재 키움증권㈜
2023년 12월 31일
임기만료

이동율
남
1970년 02월
상무
미등기
상근
리스크관리본부
서울대학교 경제학 11.04~현재 키움증권㈜
2023년 12월 31일
임기만료

이재원
남
1968년 02월
상무보
미등기
상근
기업금융본부 기업금융1,2팀, 기업성장금융팀 담당
세종대학교 경영학 10.07~현재 키움증권㈜
2023년 12월 31일
임기만료

조재호
남
1971년 08월
이사대우
미등기
상근
리스크관리본부 투자심사팀장 겸 투자심사팀, 부동산투자심사팀 담당
고려대학교 사회학고려대학교 경제학 석사02.05~현재 키움증권㈜
2023년 12월 31일
임기만료

박영민
남
1979년 05월
이사대우
미등기
상근
리테일총괄본부 리테일전략팀, 글로벌영업팀장 겸 리테일전략팀, 리테일파생팀, 글로벌영업팀 담당
서강대학교 영어영문/신문학University of Reading Capital Markets Regulation & Complience 석사05.12~현재 키움증권㈜
2023년 12월 31일
임기만료

신현준
남
1966년 01월
이사
사외이사
비상근
리스크관리위원회 보수위원회
서울대학교 경영학미주리 주립대 경제학 석사/박사92.04~04.01 재무부04.02~07.12 대통령비서실, 세계은행, 미래기획위원회08.01~13.08 금융위원회13.08~17.08 주OECD대표부 공사참사관, 정부합동 부패예방감시단 국장17.08~19.02 우정사업본부 보험사업단장19.03~23.01 한국신용정보원 원장22.06~현재 한국거래소 유가증권시장 상장공시위원회위원장23.03~현재 SBI저축은행 사외이사
2024년 01월 31일
주)

황현순
남
1967년 08월
사장
사내이사
상근
대표이사
서울대학교 경영학서울대학교 경영학 석사22.11~24.01 넥스트레이드㈜ 기타비상무이사07.12~현재 키움증권㈜
2024년 03월 19일
주)

주) 상기 퇴임 임원은 일신상의 사유로 사임하셨습니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 원)

직원
소속 외 근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균 근속연수
연간급여 총 액
1인평균 급여액
남
여
계

기간의 정함이 없는 근로자
기간제 근로자
합 계

전체
(단시간 근로자)
전체
(단시간 근로자)

자기매매
남
16
-
2
-
18
5년 8개월
2,485,197,660
123,051,546
9
48
57
-

자기매매
여
3
-
0
-
3
5년 9개월
222,895,430
74,298,477
-

위탁매매
남
9
-
48
-
57
4년 7개월
10,682,396,353
174,905,684
-

위탁매매
여
20
-
15
-
35
4년 10개월
3,124,190,321
90,906,079
-

인수업무
남
14
-
97
-
111
4년 11개월
20,515,131,825
152,949,380
-

인수업무
여
12
-
8
-
20
4년 8개월
1,821,083,439
84,866,660
-

지원부문
남
230
-
49
-
279
6년 5개월
31,977,705,242
121,512,101
-

지원부문
여
342
-
34
13
376
7년 10개월
30,676,504,696
82,270,847
-

합 계
646
-
253
13
899
6년 7개월
101,505,104,966
113,095,097
-

① 자기매매: 투자운용

② 위탁매매: 홀세일

③ 인수업무: 기업금융, 구조화금융, 프로젝트투자

④ 지원부문: 전략기획, 재무결제, 리스크관리, 리테일, 리서치, 키움금융센터 등

* 직원수는 상기 기준일 재직자를 기준으로 작성하였으며 등기임원은 제외함.

* 연간급여총액, 1인평균급여액: 2023-01-01 ~ 2023-12-31 지급기준

* 상기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
41
12,339,879,176
300,972,670
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사, 사외이사 및 감사위원회 위원
8
7,000,000,000
-

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
3,847,574,357
549,653,480
-

※ 보수지급기간 : 2023-01-01 ~ 2023-12-31※ 인원수는 공시서류작성기준일 현재 재임 중인 이사 수 이며, 보수총액은 대상기간중 퇴임한 임원을 포함하여 기재함※ 1인당 평균 보수액 : 보수총액/인원수

(2) 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
3,680,493,697
1,840,246,849
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
67,564,520
33,782,260
-

감사위원회 위원
3
99,516,140
33,172,047
-

감사
-
-
-
-

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분
보수지급기준

등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)
당사 임원 직제 및 처우규정(이사회 결의)에 따라 책정합니다. 보수는 기본급, 상여, 직책수당,퇴직금 등으로 구성되며 재임기간동안 직위, 위임 업무 성격, 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 내에서 지급하고 있습니다.

사외이사 (감사위원회 위원 제외)
사외이사 보수는 기본급으로 구성되며, 재임기간동안 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 기준 내에서 지급하고 있습니다.

감사위원회 위원
감사위원회 위원 보수는 기본급으로 구성되며, 재임기간동안 위임 업무 성격, 위임 업무 수행 결과 등을 고려하여 주주총회에서 승인된 이사보수한도 기준 내에서 지급하고 있습니다.

라. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김익래
사내이사
2,897,964,823
-

황현순
대표이사 사장
649,646,136
-

※ 개인별 보수지급금액은 퇴임인원을 포함

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

사내이사 김익래
근로소득
급여
465,666,700
임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 1,120,000,080의 1/12인 93,333,340원을 2023년 1월부터 5월까지 지급하였음 * 사내이사에서 2023년 6월 사임함에 따라 1월부터 5월까지 산정함.

상여
165,429,589
임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정한다 당사의 영업수익이 2021년 약 58,661억원에서 2022년 약 89,423억원으로, 당기순이익이 2021년 약 9,101억원에서 2022년 약 5,081억원으로 증가한 점을 고려하였음 성과보수규정에의해 산정된 2022년 하반기 상여금으로 81,342,190원 2020~2021년 상여금 중 이연된 금액 84,087,399원 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
2,264,832,434
'정관' 및 '주주총회'에서 결의한 '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급 퇴직연금확정기여형제도에 따라 매 1년에 대하여 1개월의 보수기간 산정, 불입액으로 근속기간 20.5년, 지급배수(1)로 산출된 금액임

기타소득
2,036,100
기타 복리후생 (명절상품권, 복지포인트 등)

대표이사 사장 황현순
근로소득
급여
541,600,080
임원직제및처우규정(이사회 결의)에 따라 급여총액 520,000,080의 1/12인 43,333,340원을 매월 지급하였음 임원직제규정에 따라 직책수당 2,000,000원을 매월 지급하였음

상여
94,220,056
임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정한다 당사의 영업수익이 2021년 약 58,661억원에서 2022년 약 89,423억원으로, 당기순이익이 2021년 약 9,101억원에서 2022년 약 5,081억원으로 증가한 점을 고려하였음 성과보수규정에의해 산정된 2022년 하반기 상여금으로 39,343,190원 2023년 상반기 상여금으로 19,500,000 2020~2021년 상여금 중 이연된 금액 35,376,866원 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
13,826,000
기타 복리후생 (명절상품권, 복지포인트 등)

마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수 현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

김익래
사내이사
2,897,964,823
-

홍완기
이사대우
887,078,876
-

이 현
부회장
698,364,798
-

황현순
대표이사 사장
649,646,136
-

정상협
이사대우
566,721,810
-

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

사내이사 김익래
근로소득
급여
465,666,700
임원 직제 및 처우 규정에 따라 급여총액 1,120,000,080의 1/12인 93,333,340원을 2023년 1월부터 5월까지 지급하였음. * 사내이사에서 2023년 6월 사임함에 따라 1월부터 5월까지 산정함.

상여
165,429,589
임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정한다 당사의 영업수익이 2021년 약 58,661억원에서 2022년 약 89,423억원으로, 당기순이익이 2021년 약 9,101억원에서 2022년 약 5,081억원으로 증가한 점을 고려하였음 성과보수규정에의해 산정된 2022년 하반기 상여금으로 81,342,190원 2020~2021년 상여금 중 이연된 금액 84,087,399원 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
2,264,832,434
'정관' 및 '주주총회'에서 결의한 '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급 퇴직연금확정기여형제도에 따라 매 1년에 대하여 1개월의 보수기간 산정, 불입액으로 근속기간 20.5년, 지급배수(1)로 산출된 금액임

기타소득
2,036,100
기타 복리후생 (명절상품권, 복지포인트 등)

이사대우 홍완기
근로소득
급여
102,600,000
직위/평가 등을 고려, 개별 계약에 따른 연봉을 책정하여 1/12를 매월 지급함

상여
779,678,876
부서ㆍ본부의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ본부의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함 2022년 하반기 성과급으로 445,777,097원 2023년 상반기 성과급으로 333,901,779원 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
4,800,000
기타 복리후생 (의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)

부회장 이 현
근로소득
급여
577,600,080
임원직제및처우규정(이사회 결의)에 따라 급여총액 550,000,080의 1/12인 45,833,340원을 매월 지급하였음 임원직제규정에 따라 직책수당 2,500,000원을 매월 지급하였음

상여
117,085,718
임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정한다 당사의 영업수익이 2021년 약 58,661억원에서 2022년 약 89,423억원으로, 당기순이익이 2021년 약 9,101억원에서 2022년 약 5,081억원으로 증가한 점을 고려하였음 성과보수규정에의해 산정된 2022년 하반기 상여금으로43,709,680원 2023년 상반기 상여금으로 20,625,000원 2020~2021년 상여금 중 이연된 금액 52,751,038원 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
3,679,000
기타 복리후생 (명절상품권, 복지포인트 등)

대표이사 사장 황현순
근로소득
급여
541,600,080
임원직제및처우규정(이사회 결의)에 따라 급여총액 520,000,080의 1/12인 43,333,340원을 매월 지급하였음 임원직제규정에 따라 직책수당 2,000,000원을 매월 지급하였음

상여
94,220,056
임원 직제 및 처우규정에 따라 회사는 당해 사업년도 결산 후 일정규모 이상의 이익의 일정 비율을 상여금으로 지급할 수 있으며, 그 한도는 대표이사가 임원의 보수한도 등을 감안하여 결정한다 당사의 영업수익이 2021년 약 58,661억원에서 2022년 약 89,423억원으로, 당기순이익이 2021년 약 9,101억원에서 2022년 약 5,081억원으로 증가한 점을 고려하였음 성과보수규정에의해 산정된 2022년 하반기 상여금으로 39,343,190원 2023년 상반기 상여금으로 19,500,000 2020~2021년 상여금 중 이연된 금액 35,376,866원 지급하였음

주식매수선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
13,826,000
기타 복리후생 (명절상품권, 복지포인트 등)

이사대우 정상협
근로소득
급여
102,600,000
직위/평가 등을 고려, 개별 계약에 따른 연봉을 책정하여 1/12를 매월 지급함

상여
457,748,140
부서ㆍ본부의 손익에서 지급률을 적용하여 부서ㆍ본부의 성과급을 산출하며, 개인의 성과 기여도, 리스크관리비용 등을 고려하여 개인별 성과급을 산정함 2023년 상반기 성과급으로 144,313,012원 2019~2021년 성과급 중 이연된 금액 313,435,128원 지급하였음

주식매수 선택권 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

6,373,670
기타 복리후생 (의료비, 명절상품권, 복지포인트 등)

바. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황해당사항 없음.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

다우키움
7
85
92

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사간 지분 보유 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일) (단위 : %)

출자회사 피출자회사
이머니
다우데이타
다우기술
키다리스튜디오
키움이앤에스
사람인
한국정보인증
이매진스
와이즈버즈
키움증권
키움인베스트먼트
키움투자자산운용
키움저축은행
키움프라이빗에쿼티
키움캐피탈
레진엔터테인먼트
키움에프앤아이
한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
키움크리스제일호사모투자합자회사
RE Astoria Holdings LLC
RE Astoria 2 Holdings LLC
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
KST Holdings(T)
키움증권인도네시아
다우홍콩유한회사
다우대련과기개발유한공사
키움홍콩유한회사
키움싱가폴유한회사

이머니
54.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우데이타
31.56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우기술
0.76
45.20
3.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스튜디오
2.14
36.63
3.70
0.002
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움이앤에스
-
-
81.18
-
0.57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인
2.57
6.25
32.66
-
-
7.30
-
-
-
2.91
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사람인에이치에스
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국정보인증
-
7.74
39.79
-
-
-
3.28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

이매진스
33.33
25.00
-
41.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

게티이미지코리아
-
-
-
-
-
-
-
50.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에셋플래너
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

와이즈버즈
-
-
3.80
-
-
-
30.42
-
0.00
3.80
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권
-
-
41.19
-
-
-
0.15
-
-
6.80
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움인베스트먼트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.07
0.71
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움투자자산운용
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움예스저축은행
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움프라이빗에쿼티
-
-
-
-
-
-
40.00
-
-
40.00
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움캐피탈
-
-
2.00
-
-
-
-
-
-
98.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움에프앤아이
-
-
2.00
-
-
-
-
-
-
98.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키다리스타
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
-
94.29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

에스지서비스
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움평택피에프브이
-
-
-
-
81.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사

9.83

7.37
4.91

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움시리우스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14.15
-
-
-
15.09
14.15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
32.43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움크리스제일호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
39.92
-
-
-
20.16
9.98
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움크리스제일호투자목적회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

100

-
-
-
-
-
-
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.32
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

키움푸드테크사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
13.79
-
-
-
34.48
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
52.50
-
-
-
12.50
-

-

-

-
-
-
-

케이디비키움테크그로스사모투자합자회사

10.00

15.00
5.00

키움히어로제4호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
21.05
21.05
15.79
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움증권 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
98.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움자산운용 인도네시아
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.92
-
-
-
-

다우홍콩유한회사
-
-
56.58
-
-
-
-
-
-
43.42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

다우(대련)과기개발유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

대련다우기업관리복무유한공사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-

다우재팬
-
-
99.99
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

DELITOON SAS
-
-
-
98.82
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Lezhin Entertainment,LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Lezhin Entertainment, Corp
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
49.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
49.00
-
-
-
-
-
-
-
51.00
-
-
-
-
-

다우베트남(유)
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kiwoom Hong Kong Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-

Kiwoom BVI One Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

Kiwoom BVI Two Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

Kiwoom BVI Three Limited
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD
-
-
-
-
-
-
-
-
-

100

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
-
-
20.00
-
-
13.33
50.00
-
-
16.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

코파칠레태양광유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
-
-
-
-
13.89
-
-
-
-
-
-
0.14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Astoria LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

RE Astoria 2 LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

RE Barren Ridge 1 LLC
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

KSAAR FundIC Class H
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Applancer JointStock Company
-
-
-
-
-
95.97
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Wisebirds Japan Inc
-
-
-
-
-

-

-
-
76.67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

라라잡
-
-
-
-
-
87.85
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

VIESTA CO., LTD
-
-
-
-
-

-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일)

직명
성명
약력
담당업무
겸직업무

전무
김강일
강원대학교 무역학
감사총괄임원
키움에프앤아이(주) 비상근감사

성균관대학교 대학원 MBA

89.05~98.12 증권감독원

99.01~20.02 금융감독원 자본시장조사국

20.04~現 키움증권(주)

4. 타법인출자 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득 (처분)
평가 손익

경영참여
-
17
17
874,508
140,324
-7,199
1,007,633

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
3
265
268
980,478
122,412
23,691
1,126,581

계
3
282
285
1,854,986
262,736
16,492
2,134,214

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등: 해당사항 없음
2. 대주주와의 자산양수도 등: 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래 현황

1.
특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
수익
비용(주1)

당기
전기
당기
전기

최상위지배기업
다우데이타
22,764
17,630
467,321
358,367

지배기업(주2)
다우기술
100
3,403
79,271,208
79,099,382

관계기업(주3)
키움-VEP1호신기술사업투자조합
34,389
31,789
-
-

키움증권-오비트1호신기술투자조합
55,125
36,951
-
-

키움-유안타2019스케일업펀드신기술투자조합
500,000
1,185,600
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
251,081
305,000
-
-

키움프라이빗에쿼티자이언트사모투자합자회사
-
52,949
-
-

키움우리금융제1호신기술사업투자조합
-
154,000
-
-

글로벌로봇헬스케어신기술사업투자조합
-
78,702
-
-

제이앤키움제니스신기술사업투자조합
5,521
5,521
-
-

한ㆍ영이노베이션펀드제1호
149,570
314,153
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
221,717
297,744
-
-

SKS키움파이오니어사모투자합자회사
-
292,500
-
-

키움뉴히어로1호펀드
552,300
600,000
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
1,325,000
1,337,500
-
-

키움성장15호세컨더리투자조합
220,000
272,362
-
-

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
90,735
323,252
-
-

키움-열림헬스케어투자조합제1호
89,514
70,287
-
-

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
434,500
440,000
-
-

엘아이비소부장신기술투자조합제1호
761,000
1,087,813
-
-

스탠다드키움2021기업재무안정사모투자합자회사
75,000
75,000
-
-

엔피엑스케이디지털콘텐츠신기술사업투자조합
250,000
250,000
-
-

교보키움신소재신기술사업투자조합
48,000
48,000
-
-

포워드-키움-씨앤티신기술투자조합
82,636
66,000
-
-

한화-키움핀테크신기술투자조합
51,284
40,960
-
-

키움-씨앤티신기술사업투자조합제1호
61,902
49,440
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
300,000
300,000
-
-

BNW-키움엔이엑스PEF
110,910
95,103
-
-

키움-수성제1호신기술사업투자조합
129,928
130,391
-
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
245,022
-
-
-

디에스-키움-인피니툼스페이셜신기술사업투자조합
66,687
34,939
-
-

키움-비하이스마트이노베이션PEF
229,282
391,110
-
-

키움-제이유암호화폐거래서신기술사업투자조합
52,980
34,110
-
-

케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합
-
44,861
-
-

키움-프렌드제5호
-
20,523
-
-

아이비케이키움사업재편사모투자합자회사
1,087,500
658,459
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
402,186
418,100
-
-

엘케이디1호사모투자합자회사
419,747
170,396
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
131,500
11,889
-
-

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
47,934
-
-
-

키움-타임 애니메이션투자조합
153,502
-
-
-

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
41,800
-
-
-

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
43,578
-
-
-

케이엘씨 신기술조합 제1호
23,809
-
-
-

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
344,589
-
-
-

로하스사모투자합자회사
71,726
-
-
-

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
235,479
-
-
-

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
38,095
-
-
-

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
36,352
-
-
-

소 계
9,471,880
9,725,404
-
-

기타특수관계자
키움이앤에스
103,350
108,536
3,885,134
3,543,847

사람인(구, 사람인에이치알)
244,028
205,905
1,443,314
959,887

한국정보인증
318,000
193,433
3,324,217
3,451,291

이머니
-
553
1,338,298
1,279,532

키다리스타(구, 키다리스튜디오)
-
75
20,297
72,820

이매진스
-
66
86,351
219,562

사람인에이치에스
-
-
542,060
271,497

게티이미지코리아
-
-
143,738
116,123

키움에셋플래너
83,156
141,850
-
-

다우재팬
-
-
119,089
126,804

와이즈버즈
38,374
-
1,213,096
882,442

포스코우리이아이지글로벌사모투자전문회사
-
20,965
-
-

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
466,463
92,509
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
264,431
46,099

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
-
-
7,014,466
5,949,395

뉴금강의료재단
-
1,781,219
-
-

소 계
1,253,371
2,545,111
19,394,491
16,919,299

합 계
10,748,115
12,291,548
99,133,020
96,377,048

(주1)
부가가치세가 제외된 금액입니다.

(주2)
당기 및 전기 중 발생한 배당금은 제외되어 있습니다. 당기 및 전기 중 당사의 주주인 다우기술에 대한 배당금은 34,055백만원 및 39,448백만원 입니다.

(주3)
연결기업은 관계기업으로부터 당기 20,072,795천원, 전기 20,629,304천원의 배당금을 수령하였습니다.

2. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당기말
전기말

채권
채무
채권
채무

임차보증금
기타
예수금
기타
임차보증금
기타
예수금
기타

최상위지배기업
다우데이타
-
-
2,747
108,907
-
14,632
1,243,503
1,020

지배기업
다우기술
-
948,100
4,728,205
17,199,725
-
3,838,013
24,668,096
19,193,152

관계기업
키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
-
66,286
-
-
-
31,789
-
-

키움증권-오비트 1호 신기술투자조합
-
101,239
-
-
-
36,951
-
-

키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합
-
112,364
-
-
-
285,600
-
-

키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사
-
382
-
-
-
381,877
-
-

키움우리금융제1호신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
77,633
-
-

키움-수성제1호신기술사업투자조합
-
-
-
38,840
-
-
-
38,377

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
29,299

한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호
-
-
-
-
-
332,179
-
-

키움-신한이노베이션제1호투자조합
-
221,717
-
-
-
210,431
-
-

SKS키움파이오니어사모투자합자회사
-
-
-
-
-
220,377
-
-

키움뉴히어로1호펀드
-
402,300
-
-
-
150,000
-
-

키움뉴히어로2호기술혁신펀드
-
321,875
-
-
-
334,375
-
-

한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사
-
21,543
-
-
-
73,821
-
-

키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호
-
-
-
-
-
-
-
48,068

키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드
-
104,500
-
-
-
110,000
-
-

엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호
-
-
-
177,234
-
-
-
435,751

스탠다드키움2021 기업재무안정 사모투자합자회사
-
31,849
-
-
-
-
-
-

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
-
188,356
-
-
-
-
-
-

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
-
12,099
-
-
-
12,099
-
-

키움크리스제이호사모투자합자회사
-
75,616
-
-
-
-
-
-

BNW-키움 엔이엑스 PEF
-
-
-
109,967
-
-
89,331
-

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
-
-
-
51,018
-
-
-
-

디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합
-
-
-
-
-
-
-
31,481

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
-
120,000
-
-
-
117,974
-
-

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
-
13,354
-
-
-
-
-
-

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
-
274,110
-
-
-
274,110
-
-

키움-신한이노베이션제2호투자조합
-
96,504
-
-
-
104,200
-
-

키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합
-
33,145
-
-
-
11,889
-
-

더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합
-
-
-
24,066
-
-
-
-

키움-타임 애니메이션투자조합
-
52,649
-
-
-
-
-
-

스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합
-
-
-
23,542
-
-
-
-

글로벌 소부장 신기술사업투자조합
-
-
-
22,422
-
-
-
-

케이엘씨 신기술조합 제1호
-
-
-
16,991
-
-
-
-

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사
-
147,452
-
-
-
-
-
-

로하스사모투자합자회사
-
55,922
-
-
-
-
-
-

키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드
-
150,000
-
-
-
-
-
-

키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합
-
-
-
57,143
-
-
-
-

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합
-
36,352
-
-
-
-
-
-

소계
-
2,639,614
-
521,223
-
2,765,305
89,331
582,976

기타특수관계자
키움이앤에스
1,583,089
-
-
390,703
1,598,089
-
-
415,320

사람인(구, 사람인에이치알)
-
-
32,314,273
347,899
-
1,726
34,601,770
202,810

한국정보인증
-
10,166
20,148,668
1,361,581
-
11,222
44,544,122
2,238,713

이머니
-
-
405,018
79,640
-
-
508,096
81,999

키다리스타(구, 키다리스튜디오)
-
-
-
-
-
-
3,372,766
-

이매진스
-
-
1,394,005
18,303
-
-
3,174,966
30,904

사람인에이치에스
-
-
2,300,000
62,593
-
-
1,700,000
29,436

게티이미지코리아
-
-
2,800,001
46,128
-
-
4,152,024
27,763

키움에셋플래너
-
374
-
-
-
319
-
-

와이즈버즈
-
-
-
204,386
-
-
3,500,000
181,357

키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호
1,883,520
8,641,680
-
9,134,029
1,704,784
9,886,179
-
10,080,007

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
-
116,387
-
-
-
23,317
-
-

엠제이 기업재무안정사모투자합자회사
-
5,849,375
-
-
-
5,925,000
-
-

레진엔터테인먼트
-
-
-
-
-
-
5,496,100
-

소 계
3,466,609
14,617,982
59,361,965
11,645,262
3,302,873
15,847,763
101,049,844
13,288,309

합 계
3,466,609
18,205,696
64,092,917
29,475,117
3,302,873
22,465,713
127,050,774
33,065,457

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

: 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)

가. 중요한 소송사건증권신고서 제출일 전일(2024. 4. 12.) 기준 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 소송내역
당사 원고 소송

소송당사자
소송의 내용
소송가액
소제기일
진행상황

원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 조**
매매대금(미수채권) 청구 소송
3,110,182,741원
2023-07-21
1심 진행중

원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 이**
매매대금(미수채권) 청구 소송
2,728,558,354원
2023-07-21
1심 진행중

원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 주**
매매대금(미수채권) 청구 소송
7,599,012,537원
2023-09-01
1심 진행중

원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 김**
매매대금(미수채권) 청구 소송
1,000,000,000원
2024-01-08
1심 진행중

당사 피고 소송

소송당사자
소송의 내용
소송가액
소제기일
진행상황

원고: 안** 피고: 키움증권 주식회사
부당이득반환청구의 소
1,127,707,234원
2023-11-22
1심 진행중

원고: 이** 외 13명 피고 : 키움증권 주식회사
미수금채무부존재확인 청구의 소
1,400,000,000원
2023-12-14
1심 진행중

원고: 이** 외 11명 피고 : 키움증권 주식회사
미수금채무부존재확인 청구의 소
1,200,000,000원
2023-12-21
1심 진행중

(2) 향후 소송일정 및 회사 대응방안법원의 판결 일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다.(3) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향위 소송들은 회사의 영업, 재무, 경영 등에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 04월 12일 )
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-

금융기관(은행제외)
-
-

법 인
-
-

기타(개인)
-
-

다. 채무보증 현황

(기준일 : 2024년 04월 12일 )
(단위 : 건, 백만원)

구분
2023년
2022년
증감

건수
59
88
(29)

약정잔액
1,522,540
1,686,865
(164,325)

라. 채무인수약정 현황: 해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등(1) 신용보강 제공 현황

[당사 우발채무 현황(신용보강 제공 상세현황)]

(기준일 : 2024년 04월 12일) (단위 : 백만원)

계약구분
발행회사(SPC)
약정잔액
약정기간

23.12.31
24.04.12
개시일
종료일

매입확약
케이에스엘피㈜
21,000
21,000
2019-06-13
2024-12-13

매입확약
케이에스엘피제이차㈜
21,000
21,000
2022-08-31
2028-02-29

매입확약
케이에스에이치씨제이차㈜
25,800
25,800
2023-07-12
2029-01-12

매입확약
케이에스엘씨제일차㈜
-
31,000
2024-03-15
2029-08-28

매입확약
케이에스에이치오제일차㈜
31,200
31,200
2020-09-24
2026-03-24

매입확약
케이더블유디디제삼차㈜
2,950
2,400
2022-02-03
2025-08-03

매입확약
위드지엠제일차
20,500
20,500
2022-06-10
2024-12-10

매입확약
케이더블유팔레스제이차
400
-
2022-08-17
2024-02-09

매입확약
케이더블유엘제이차
10,300
10,200
2023-12-14
2025-12-14

매입확약
에스케이더블유제일차
50,700
52,000
2020-07-14
2026-01-14

매입확약
제이디제이차
-
46,000
2024-03-25
2026-09-25

매입확약
엠아이제삼차
10,100
10,100
2021-03-03
2026-03-11

매입확약
엠아이제팔차
6,500
6,500
2021-08-12
2024-10-31

매입확약
엠아이제구차
10,200
10,200
2021-12-02
2026-12-03

매입확약
엠아이제십차
10,200
10,200
2022-02-22
2027-02-23

매입확약
엠에이제일차
9,200
9,000
2022-03-21
2027-03-22

매입확약
엠에이제삼차
5,100
5,100
2022-04-26
2027-04-27

매입확약
엠에이제사차
25,725
25,725
2022-06-24
2027-06-28

매입확약
엠에이제칠차
-
204,500
2024-03-27
2029-03-29

매입확약
엠에이제이차
10,200
10,200
2022-03-07
2027-03-08

매입확약
엠에이제육차
160,000
20,000
2023-11-15
2028-11-17

매입확약
케이더블유브이에스제일차㈜
2,000
2,000
2022-01-17
2025-01-18

매입확약
죽전동공동주택제이차㈜
2,000
2,000
2020-02-21
2024-08-24

매입확약
케이더블유광명
8,600
-
2021-06-01
2024-09-02

매입확약
비에스에이엔엠제일차㈜
5,000
4,700
2021-10-27
2024-09-28

매입확약
비에스에이엔엠제이차㈜
8,000
8,000
2021-10-27
2024-09-28

매입확약
엠제이엘제일차㈜
47,500
47,500
2022-07-04
2025-04-05

매입확약
케이더블유퍼스트㈜
34,600
34,600
2019-10-01
2025-09-30

매입확약
지유코어㈜
24,800
24,800
2019-10-01
2025-09-30

매입확약
포르테로지스제일차㈜
4,000
4,000
2021-08-31
2025-04-02

매입확약
케이씨에이제일차㈜
63,000
63,000
2022-01-12
2025-01-31

매입확약
더블유은화삼제일차㈜
-
65,000
2024-03-26
2027-09-18

매입확약
케이엠무비제일차
2,700
-
2020-03-13
2024-03-13

매입확약
세븐스타제일차㈜
10,000
10,000
2021-04-01
2025-03-20

매입확약
빅웨이브제일차㈜
1,500
1,500
2021-04-20
2024-07-30

매입확약
네오큐브제일차㈜
400
-
2021-05-17
2024-05-20

매입확약
블루베이제일차㈜
2,000
2,000
2021-09-14
2025-03-14

매입확약
블루미라클제일차㈜
10,500
7,500
2021-09-15
2024-09-13

매입확약
케이피오룡㈜
41,000
41,000
2021-11-11
2026-05-12

매입확약
온새미로제오차
2,000
2,000
2022-10-17
2024-04-19

매입확약
하이가든제일차㈜
70,000
70,000
2023-09-06
2027-04-07

매입확약
케이피학성제일차㈜
50,000
50,000
2023-10-25
2027-07-27

매입확약
드래곤필드제일차㈜
21,225
16,410
2023-08-30
2027-03-02

매입확약
히로인제오차㈜
-
87,400
2024-03-29
2027-12-29

매입확약
케이피수원제일차㈜
-
100,000
2024-04-09
2026-12-09

매입확약
더블에스동인제일차
20,000
19,800
2022-03-08
2024-12-08

매입확약
크림슨케이제일차㈜
12,000
12,000
2023-08-10
2024-06-18

매입확약
제이온마스터㈜
88,000
-
2021-12-23
2024-02-24

매입확약
아일랜드원제일차㈜
1,990
-
2022-02-08
2024-02-08

매입확약
차이크루제일차㈜
1,000
-
2022-07-12
2024-07-15

매입확약
케이더블유에이치㈜
63,600
63,200
2020-02-20
2025-02-20

매입확약
케이더블유호원제일차㈜
100,000
100,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
케이더블유호원제이차㈜
50,000
50,000
2022-02-28
2025-08-28

매입확약
히어로즈브이원제십이차㈜
15,000
13,780
2022-04-28
2024-04-29

매입확약
엠제이프로제일차㈜
85,500
85,500
2023-09-13
2024-09-12

매입확약
리멤버제일차㈜
145,000
145,000
2023-07-20
2024-07-19

매입확약
민스크제일차㈜
30,000
30,000
2023-07-20
2024-07-19

매입확약
케이코너파인제일차㈜
2,000
2,000
2021-04-30
2024-05-07

매입확약
케이에스씨제이차㈜
750
750
2022-05-04
2024-08-04

매입확약
케이테라제육차㈜
9,000
9,000
2022-06-17
2025-03-17

매입확약
케이도원제일차㈜
-
60,300
2024-02-19
2024-08-21

매입확약
케이지아이제이차㈜
20,700
20,700
2022-02-17
2026-02-17

매입확약
디비하이엔드제일차㈜
2,100
2,100
2021-01-15
2025-01-11

매입확약
케이부투제일차㈜
30,000
28,300
2021-05-21
2026-03-21

매입확약
케이테라제오차㈜
2,000
-
2021-06-30
2024-02-24

매입확약
케이부투제오차㈜
2,000
2,000
2021-11-30
2024-05-30

매입확약
송도더블원㈜
-
200,000
2024-02-20
2028-12-20

합계
1,522,540
2,060,465
-
-

출처: 당사 제공

(2) 장래매출채권 유동화 현황

(기준일:2023년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)
기초자산
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액

-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

(3) 장래매출채권 유동화채무 비중

(기준일:2023년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

당기말
전기말
증감

금액(A)
(비중,%)
금액(B)
(비중,%)
(A-B)

유동화채무
-
-
-
-
-

총차입금
-
-
-
-
-

매출액
-
-
-
-
-

매출채권
-
-
-
-
-

바. 기타 인수계약 현황

(기준일 :2024년 04월 12일)
(단위 : 백만원)

거래상대방
약정금액
약정잔액
약정기간

시작일
종료일

삼척블루파워㈜
250,000
52,500
-
2024-12-31

신한카드㈜
100,000
100,000
2019-09-06
2024-09-06

롯데카드㈜
150,000
150,000
2019-12-13
2024-12-13

현대커머셜㈜
50,000
50,000
2020-03-27
2025-03-27

현대캐피탈㈜
100,000
100,000
2020-04-24
2025-04-24

현대카드㈜
95,000
95,000
2020-10-20
2025-10-17

㈜KB국민카드
100,000
100,000
2023-08-24
2026-08-24

※ 상기 내용 외 우발부채 및 약정 사항은 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 별도재무제표 주석 37. 우발부채 및 약정 사항" 을 참조하시기 바랍니다.

[종속회사에 관한 사항]■ (주)키움저축은행
가. 중요한 소송사건

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

근저당권말소 청구
2022-09-02
망 김담영의 소유권이전 가등기권자 김광우
키움저축은행 외 1
아파트후순위대출 채무자 김담영의 부동산임의경매 사건 진행중 소유권이전 가등기권자 원고 김광우가 165,527,671원 변제공탁 및 근저당권말소청구 소제기 함
164,400,000
당행 패소
진행중
-
◆망 김담영의 부동산임의경매 신청 진행중 소유권이전 가등기권자 ◆변제공탁(165,527,671원) 후 근저당권말소 소제기로 경매정지결정 ◆집행비용 부족금 18,850,190원 및 경매취하비용 변제 시 취하통보 ◆2023.10.24 변론속행 (당행 집행비용 유효 취지 대법원판례 제출) ◆2024.01.23 변론기일 ◆2024.02.06 당행패소 ◆2024.03.04 항소장 접수 (법무법인 기풍 항소심 위임)
원고의 변제공탁(165,527,671원)으로 회수가능 본건 소송은 경매집행비용 관련 소송 임. 항소심 결과에 따라 경매사건 속행 또는 공탁금 회수예정

양수금
2023-03-22
키움저축은행
이도훈 외 1
임차보증금대출 피고1 채무자 이도훈은 장기연체에 따라 원고가 양수한 임차보증금 반환을 위하여 피고2 임대인 부영주택에게 부동산을 인도하고 피고2 부영주택은 부동산을 인도받음과 동시에 임차보증금을 반환할 것을 청구함
140,590,000
당행 승소 (종결)
-
-
◆2023.03.22 소장접수◆2023.12.12 판결선고 ◆당행승소 ◆2024.03.25 강제집행 전 차주 부동산인도(퇴거). 임대차보증금 회수완료.
차주 부동산인도에 따른 임차보증금 회수완료

연대보증금 지급청구
2023-04-20
키움저축은행 외 2
정대선
원고들은 한양증권으로부터 사채를 양수하였으며, 사모사채 만기 도래하였으나, 채무자인 에이치엔아이엔씨(주)가 이에 대한 원리금을 상환하지 못하였기에, 해당 채권의 연대보증인인 피고에게 원리금 및 지연손해금의 지급을 청구함.
5,068,750,000
당행 승소 (종결)
-
-
◆2023.04.20 소장접수◆2023.10.18 변론◆2023.12.06 변론◆2024.01.24 판결선고 기일◆2024.01.24 원고 승소 판결 및 2024.02.15 판결 확정
소송 결과 여부 확인 필요

매매대금반환
2023-05-15
키움저축은행 외 18
한국농어촌공사
계약해제로 반환대금 수령하였으나 토지분양대금 이자지급 청구
888,779,586
진행중
-
-
◆2023.05.15 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2023-06-01
키움저축은행
김정수
아파트후순위대출 채무자 김정수의 기한이익상실에 따라 부동산임의경매 신청 및 채권회수를 위한 (예비적 조치로) 대여금 지급을 청구함
340,254,844
당행 승소 (종결)
-
-
◆2023.05.18 지급명령 신청사건 소송절차 회부 ◆2023.06.01 본안소송 전환 ◆2023.10.13 변론종결 ◆2023.11.10 당행승소 ◆2024.02.21 아파트 임의경매 배당금 회수완료
아파트 담보물 임의경매 배당금 회수완료

채무부존재 소송
2023-12-20
정선진
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
113,319,300
진행중
-
-
◆2024.01.31 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

분양대금반환등
2023-12-22
강경옥 외 74명
㈜키움저축은행 외 7명
분양계약 해제 및 중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
154,000,000
진행중
-
-
◆2023.12.22 소장접수◆2024.03.32 법무법인 지평 소송 위임
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재확인 청구의 소
2024-01-18
김정희 외 3명
㈜키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
559,353,996
진행중
-
-
◆2024.01.18 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024-01-24
키움저축은행
주택에이엠씨금융대부㈜ 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
2,871,278,973
진행중
-
-
◆2024.01.24 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024-01-29
키움저축은행
㈜이솔하우징 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
259,047,667
진행중
-
-
◆2024.01.29 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024-01-30
키움저축은행
㈜와이비텔
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
251,025,383
진행중
-
-
◆2024.01.30 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024-02-14
윤미해
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
122,436,600
진행중
-
-
◆2024.03.04 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024-02-14
장정은
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
246,202,200
진행중
-
-
◆2024.03.04 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024-02-28
윤남원
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
258,006,000
진행중
-
-
◆2024.03.11 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024-02-28
설명연
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
123,269,700
진행중
-
-
◆2024.03.11 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024-03-07
박경준
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
122,436,600
진행중
-
-
◆2024.03.21 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

대여금
2024-03-21
키움저축은행
㈜피엠시스템 외 1명
채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함
129,729,038
진행중
-
-
◆2024.03.21 소장접수
소송 결과 여부 확인 필요

채무부존재 소송
2024-03-25
박태준
키움저축은행
중도금대출에 대한 채무 부존재 소송
121,634,100
진행중
-
-
◆2024.04.01 소장접수◆변호사 선임하여 대응 예정
소송 결과 여부 확인 필요

주) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음.
■ (주)키움예스저축은행
가. 중요한 소송사건

사건명
소제기일
소송당사자
소송의 내용
소가(원)
진행상황
향후 소송일정및 대응방안
향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향

원고
피고
1심
2심
3심

청구이의
2023.06.29.
(학)충O학원
㈜키움예스 저축은행
채권압류 및 추심명령(2023타채57443)에 대한청구이의의 소
1,089,076,432원
소제기
-
-
법률대리인 법무법인 리움과의계약체결을 통한 대응 예정
현재 소송접수 단계로 향후 소송의 결과를 예측할 수 없으나당행 보유 특수채권의 추심과 관계된 소송으로 패소하더라도당행의 재무적 부담리스크는 없음.

주) 상기 소송현황은 소가 1억원 이상의 중요한 소송사건임.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음.
■ 키움투자자산운용(주)가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음.
■ 키움캐피탈(주)
가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음.
■ 키움에프앤아이(주)
가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음.
■ 키움인베스트먼트(주)
가. 중요한 소송사건해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음.
다. 채무보증 현황해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황해당사항 없음.
마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

[지배회사에 관한 사항]

■ 키움증권㈜가. 제재현황

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

(기준일: 2024.04.12)

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2019.01.08

금융감독원

키움증권

과태료부과

1.5백만원

증권발행실적보고서제출의무 위반

자본시장법 제128조

과태료 납부

- 내부통제 강화 및 관련 규정 준수

- 해당 행위 발생 방지를 위한 업무 지도

2021.07.13

금융감독원

키움증권

경고

-

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조 및 자본시장법 제164조, 제175조

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.02.18

한국거래소

키움증권

회원주의

-

착오매매정정 위반

유가증권시장 업무규정 제28조

-

- 착오매매정정 프로세스 강화

- 착오 주문 내부통제 강화 및 교육 정례화

2022.04.14

금융감독원

키움증권

과징금부과

77.3백만원

증권신고서 제출의무 위반

자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호

과징금 납부

- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한법률검토 철저

2022.08.12

금융감독원

키움증권

기관주의

-

외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류

자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항

-

- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2022.08.12

금융감독원

키움증권

과태료부과

16백만원

다른 회사 주식 취득에 대한 사후 출자승인 미신청 및 미승인 소유한도 초과주식에 대한 의결권행사 금지 위반

금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조 제1항 제1호, 제4항, 제24조의2 제2항 및 동 시행령 제6조 제3항 제4호, 제4항

과태료 납부

- 출자 승인 업무 관련 규정 준수 및법률검토 철저

2023.07.18
금융위원회
키움증권
과태료부과
31.5백만원
공매도 순보유잔고 보고 위반
자본시장법 제180조의2 제1항
과태료 납부
- 공매도 관련 규정 준수 및 공매도 순보유 잔고 보고 철저

2023.08.18
한국금융투자협회
키움증권
제재금
60백만원
불성실 수요예측 참여행위
증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2
제재금 납부
- 증권 인수업무 등에 관한 규정 숙지 및 운영 시스템 개선

2023.12.29
금융감독원
키움증권
경고
-
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반
주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조 제1항, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제26조 제1항, 제27조
-
- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2024.03.19
금융위원회
키움증권
과징금부과
19,280원
주식 등에 대한 대량보유 보고의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항
과징금 납부
- 주식등의 대량보유 등의 보고 철저

2024.04.03
금융위원회
키움증권
과징금부과
193.4백만원
증권신고서 제출의무 위반
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항
납부 예정
- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

출처: 당사 제시

임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

횡령·배임 등 금액

사유 및 근거법령

직위

전현직

근속연수

2022.08.12

금융감독원

상무

현직

22년 5개월

견책

-

-

외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류

(자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항 )

출처: 당사 2023년 사업보고서주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.12.21
공정거래위원회
키움증권

과태료부과

9.5백만원

기업집단현황 공시규정 위반

공정거래법 제11조의4 및제69조의2 제1항

과태료 납부

- 작성기준 숙지 및 공시 전 검토 강화- 공시사항 부문별 Cross-Check 강화

2021.11.26
공정거래위원회
키움증권
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

2024.02.19
공정거래위원회
키움증권
과태료 부과
5.3백만원
기업결합 신고의무 위반
공정거래법 제11조 제1항 및 제6항
과태료 납부
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

출처: 당사 제시

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

[종속회사에 관한 사항]

■ (주)키움저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

일자
제재기관
대상자
처벌 또는조치 내용
금전적제재금액
사유
근거법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2023.04.17
인천지방검찰청 부천지청
임직원
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제50조 제2항 제6호 형사소송법 제334조 제1항 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항
임직원에 대한 제재조치, 벌금 납부
관련 규정 준수

2023.04.17
인천지방검찰청 부천지청
키움저축은행
벌금
1백만원
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반
신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제50조 제2항 제6호, 제51조 형사소송법 제334조 제1항
벌금 납부
관련 규정 준수

출처: 당사 2023년 사업보고서

(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.05.07
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
주택담보대출 취급요건 미준수
상호저축은행법 제22조의 2,상호저축은행법시행령 제11조의 6,상호저축은행감독규정 제39조의 2
임직원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

2020.12.14
금융감독원
키움저축은행
행정처분
-
임원의 겸직제한 위반
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조
임원에 대한 제재조치
관련 규정 준수

출처: 당사 2023년 사업보고서

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ (주)키움예스저축은행

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2022.06.28
금융감독원
키움예스저축은행
경영유의사항
-
IT보안 강화를 위한 전담 인력 확보
-
임직원에 대한 제재조치
보안 관련 인원 추가 및이기종 정보처리시스템 보안 강화

임직원
문책
기관주의
5,000만원
전자금융거래 안전성 확보의무 위반
전자금융거래법 제21조 제2항

주의(전무,현직,5년8개월)
-

견책(차장,현직,16년2개월)
-

출처: 당사 2023년 사업보고서주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성

2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음.

■ 키움투자자산운용(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2020.01.22.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 2,000만 원
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2020.01.22.
금융감독원
임직원(상무,현직,13년)
주의인사조치
-
집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용
자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호
주의인사조치
관련 내부통제 강화

2020.02.25.
금융감독원
키움투자자산운용
경영유의
-
집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요
자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항
조치완료
평가규정 및 해외 재간접 펀드관련 내규 개정 완료

2020.07.08.
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 자진납부
과태료 840만원
금융감독원장에 대한 보고사항에대해 신고기한 도과
외국환거래법 제20조금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등
과태료 자진납부
관련 내부통제 강화

2023.08.07
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 2,240만원
금융감독원장에 대한 보고사항신고기한 도과
외국환거래법 제20조1항, 금융회사등의해외진출에관한규정 제7조10항
과태료 납부
관련 내부통제 강화

2023.09.13
금융감독원
키움투자자산운용
과태료 납부
과태료 3,480만원
공매도 순보유잔고 지연보고
자본시장법 제449조제1항제39호의2, 제180조의2제1항, 제180조제1항
과태료 납부
관련 내부통제 강화

출처: 당사 2023년 사업보고서주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성.

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2018.01.23.
공정거래위원회
키움투자자산운용
과태료 납부
1,200만원
임원결합으로 인한 기업결합신고 위반
공정거래법 제12조 제1항 및 제6항
과태료 납부
임원겸임 기업결합신고 대상 펀드 신고 확인절차 강화

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움캐피탈(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음 ■
키움프라이빗에쿼티(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2021.11.26
공정거래위원회
키움프라이빗에쿼티
경고
-
주식소유현황 등 신고규정 위반
공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항
-
- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움인베스트먼트(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

■ 키움에프앤아이(주)

가. 제재현황(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음. 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 최근 5사업년도 이내 상장 및 공시에 관한 제재는 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

(1) 위탁자 예수금

위탁매매거래계좌, 해외증권거래계좌, 위탁종합계좌, 비과세종합저축(구 생계형), 해외주식투자전용 집합투자증권저축, 신탁계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액(2) 저축자 예수금

일반증권저축거래계좌, 비과세근로자주식저축거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(3) 집합투자증권투자자예수금

집합투자증권거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(4) 기타예수금, 신용공여담보금, 자기신용대주담보금 등의 현금 잔액

※ 위의 예수금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 키움증권(주)에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 확정기여형 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

[종속회사에 관한 사항]
■ (주)키움저축은행

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 보호금융상품등록부 (주)키움저축은행이 취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같습니다.- 보통예금, 정기예금(퇴직연금 정기예금 DC 및 IRP 포함), 정기적금, 자유적립예금 , 기업자유예금, 장기주택마련저축, 별단예금, 신용부금, 표지어음예수금, 상호저축 은행중앙회 발행 자기앞수표 등

※ 단, 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융회사가 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나, 확정기여형퇴직연금보험은 그러하지 않습니다.

(2) 예금보호안내-보호금융상품 : (주)키움저축은행의 예금 등은 예금자보호법에 따라 예금보험공사 가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융 상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하 는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.-비보호금융상품 : 저축은행이 발행한 채권(후순위채권 후순위예금 등)은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ (주)키움예스저축은행가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 보호금융상품등록부취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호받을 수 있습니다.-보호금융상품종류 : 보통예금, 기업자유예금, 정기예금, 정기적금, 자유적립예금, 장기주택마련저축, 재형저축, 표지어음예수금, 신용부금, 별단예금, 상호저축은행중앙회 발행 자기앞수표 등

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

(2) 예금자보호법-보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. -비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ 키움투자자산운용(주)가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 키움캐피탈(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 키움에프앤아이(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.
■ 키움인베스트먼트(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음.
나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

키움저축은행
1983.02.18
경기도 부천시 부천로 157(춘의동)
상호저축은행업
2,319,523
한국채택 국제회계기준 제1110호
O (자산총액 750억 이상)

키움YES저축은행
1971.04.12
서울시 강남구 논현로 422
상호저축은행업
2,023,438
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움투자자산운용
1988.03.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18, 15층
집합투자업
261,754
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움인베스트먼트
1999.03.05
서울 영등포구 여의나루로4길 18, 11층
중소기업 창업지원
100,305
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움프라이빗에쿼티
2017.04.26
서울 영등포구 여의나루로4길 18, 16층
집합투자업
70,794
상동
X

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
1995.10.08
Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190
증권업
34,886
상동
X

PT Kiwoom Investment Management
1999.12.30
Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190
집합투자업
1,608
상동
X

키움캐피탈주식회사
2018.08.09
서울 영등포구 여의대로 66, 17층
여신금융업
2,284,441
상동
O (자산총액 750억 이상)

Kiwoom Hong Kong Limited
2018.07.11
RMS 1806-08. 18/F Tower Ⅱ Admiralty CTR 18 Harcourt rd Admiralty Hong Kong
기타금융
19,414
상동
X

Kiwoom Singapore Pte. Ltd
2018.07.26
1 Raffles Place, #13-01 One Raffles Place, Singapore 048616
기타금융
13,672
상동
X

Kiwoom BVI One Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
1,325
상동
X

Kiwoom BVI Two Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
8,375
상동
X

Kiwoom BVI Three Limited
2018.07.30
P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island
기타금융
-
상동
X

키움에프앤아이
2020.10.23
서울 서초구 반포대로 235, 8층
NPL투자관리업
801,570
상동
O (자산총액 750억 이상)

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
2023.06.28
111 SOMERSET ROAD #06-01K 111 SOMERSET SINGAPORE (238164)
기타금융
482
상동
X

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
2018.05.15
서울 영등포구 여의나루로4길 18
기타금융
27,504
상동
X

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
2020.11.11
주1)
기타금융
15,908
상동
X

키움 시리우스사모투자합자회사
2021.06.01
주1)
기타금융
16,078
상동
X

키움뉴히어로4호스케일업펀드
2021.10.07
주1)
기타금융
97,196
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움푸드테크 사모투자합자회사
2021.10.12
주1)
기타금융
14,711
상동
X

키움크리스제일호 사모투자합자회사
2021.10.12
주1)
기타금융
2,249
상동
X

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
2022.12.01
주1)
기타금융
31,527
상동
X

키움뉴히어로6호창업초기펀드
2022.12.29
주1)
기타금융
19,071
상동
X

케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사
2023.05.01
주1)
기타금융
20,094
상동
X

키움작은거인증권투자신탁1호
2011.03.31
주1)
기타금융
18,608
상동
X

키움올바른ESG증권 투자신탁 1호
2019.03.22
주1)
기타금융
42,411
상동
X

키움장기코어밸류
2014.04.18
주1)
기타금융
33,111
상동
X

키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]
2014.10.29
주1)
기타금융
25
상동
X

키움글로벌코어밸류
2015.11.18
주1)
기타금융
9,799
상동
X

키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C
2016.08.07
주1)
기타금융
23,929
상동
X

키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권
2016.09.25
주1)
기타금융
29,279
상동
X

키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호
2018.04.19
주1)
기타금융
158,921
상동
O (자산총액 750억 이상)

메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁
2018.07.19
주1)
기타금융
81,024
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움글로벌금리와물가연동증권
2018.09.21
주1)
기타금융
7,131
상동
X

키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁
2018.10.31
주1)
기타금융
46,872
상동
X

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-A호
2018.12.03
주1)
기타금융
38,881
상동
X

키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6-B호
2018.08.18
주1)
기타금융
38,881
상동
X

키움베트남투모로우증권모투자신탁
2019.10.18
주1)
기타금융
10,837
상동
X

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호
2019.09.26
주1)
기타금융
123,508
상동
O (자산총액 750억 이상)

제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호
2020.06.12
주1)
기타금융
34,116
상동
X

포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호
2021.02.26
주1)
기타금융
13,820
상동
X

라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호
2021.02.26
주1)
기타금융
7,366
상동
X

키움글로벌수소VISION증권모투자신탁
2020.12.29
주1)
기타금융
2,624
상동
X

키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호
2021.07.12
주1)
기타금융
7,176
상동
X

키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호
2021.08.26
주1)
기타금융
125,296
상동
O (자산총액 750억 이상)

키움쿼터백글로벌EMP로보어드바이저증권투자신탁
2020.09.02
주1)
기타금융
6,574
상동
X

KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호
2018.09.12
주1)
기타금융
4,856
상동
X

키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F
1988.03.26
주1)
기타금융
4,347
상동
X

키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁
2022.01.21
주1)
기타금융
39,342
상동
X

키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F
2022.08.24
주1)
기타금융
2,273
상동
X

키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1
2022.09.02
주1)
기타금융
5,418
상동
X

키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호
2022.07.07
주1)
기타금융
61,746
상동
X

키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F
2022.08.24
주1)
기타금융
3,722
상동
X

키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
2022.09.26
주1)
기타금융
3,431
상동
X

키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호
2018.06.15
주1)
기타금융
353
상동
X

키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]
2022.05.10
주1)
기타금융
278
상동
X

키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호
2010.12.20
주1)
기타금융
10,563
상동
X

제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁
2018.05.18
주1)
기타금융
5,123
상동
X

키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]
2023.06.22
주1)
기타금융
8,225
상동
X

스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호
2023.04.20
주1)
기타금융
2,324
상동
X

파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호
2023.08.08
주1)
기타금융
2,451
상동
X

밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁
2023.08.24
주1)
기타금융
18,812
상동
X

키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F
2023.08.11
주1)
기타금융
319
상동
X

지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호
2023.08.22
주1)
기타금융
21,271
상동
X

NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁[주식-파생재간접형]
2023.03.24
주1)
기타금융
7,386
상동
X

키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호
2023.11.17
주1)
기타금융
5,510
상동
X

케이에프에이치이공일이(유)(주3)
2020.12.03
주1)
기타금융
13,982
상동
X

케이에프아이이공일이(유)(주3)
2020.12.04
주1)
기타금융
4,043
상동
X

케이에프아이이일공삼(유)(주3)
2021.03.08
주1)
기타금융
56
상동
X

케이에프지이일공육유동화전문유한회사(주3)
2021.06.04
주1)
기타금융
19,491
상동
X

케이에프아이이일공육유동화전문유한회사(주3)
2021.06.04
주1)
기타금융
27,110
상동
X

케이에프아이이일일일 유동화전문유한회사(주3)
2021.10.29
주1)
기타금융
29,056
상동
X

케이에프에프이일일이 유동화전문유한회사(주3)
2021.12.06
주1)
기타금융
4,073
상동
X

케이에프엠비㈜(주3)
2022.05.18
주1)
기타금융
43
상동
X

케이에프케이이이공육 유동화전문유한회사(주3)
2022.06.03
주1)
기타금융
35,770
상동
X

케이에프더블유이이공구 유동화전문유한회사(주3)
2022.09.02
주1)
기타금융
19,454
상동
X

케이에프지이이일이유동화전문유한회사(주3)
2022.12.28
주1)
기타금융
27,398
상동
X

케이에프디이삼공오유동화전문유한회사(주3)
2023.05.25
주1)
기타금융
76,348
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프지이삼공육유동화전문유한회사(주3)
2023.06.28
주1)
기타금융
20,551
상동
X

케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사(주3)
2023.07.24
주1)
기타금융
3,306
상동
X

케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사(주3)
2023.09.06
주1)
기타금융
93,700
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이에프지이삼일이유동화전문유한회사(주3)
2023.12.05
주1)
기타금융
62,860
상동
X

케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사(주3)
2023.12.07
주1)
기타금융
87,874
상동
O (자산총액 750억 이상)

지인유동화제십삼차㈜(주2)
2018.07.13
주1)
기타금융
7,962
상동
X

케이에스엘피㈜(주2)
2019.06.13
주1)
기타금융
19,355
상동
X

지유코어㈜(주2)
2019.11.28
주1)
기타금융
24,801
상동
X

케이더블유퍼스트㈜(주2)
2019.12.09
주1)
기타금융
34,446
상동
X

케이더블유에이치㈜(주2)
2020.02.17
주1)
기타금융
63,012
상동
X

죽전동공동주택제이차㈜(주2)
2020.02.21
주1)
기타금융
2,105
상동
X

케이엠무비제일차㈜(주2)
2020.03.13
주1)
기타금융
2,628
상동
X

에스케이더블유제일차㈜(주2)
2020.06.19
주1)
기타금융
44,813
상동
X

케이에스에이치오제일차㈜(주2)
2020.09.02
주1)
기타금융
30,159
상동
X

엠아이제삼차㈜(주2)
2021.01.01
주1)
기타금융
10,061
상동
X

디비하이엔드제일차㈜(주2)
2020.12.08
주1)
기타금융
2,268
상동
X

케이부투제일차㈜(주2)
2021.05.13
주1)
기타금융
30,303
상동
X

케이코너파인제일차㈜(주2)
2021.04.22
주1)
기타금융
2,221
상동
X

케이테라제오차㈜(주2)
2021.06.29
주1)
기타금융
2,026
상동
X

케이더블유광명㈜(주2)
2021.05.20
주1)
기타금융
8,906
상동
X

네오큐브제일차㈜(주2)
2021.05.04
주1)
기타금융
461
상동
X

빅웨이브제일차㈜(주2)
2021.01.21
주1)
기타금융
1,548
상동
X

세븐스타제일차㈜(주2)
2020.03.05
주1)
기타금융
10,687
상동
X

네트로드제일차㈜(주2)
2021.05.13
주1)
기타금융
2,044
상동
X

엠아이제팔차㈜(주2)
2021.08.13
주1)
기타금융
6,484
상동
X

블루미라클제일차㈜(주2)
2021.09.16
주1)
기타금융
10,876
상동
X

블루베이제일차㈜(주2)
2021.09.15
주1)
기타금융
2,044
상동
X

히어로즈브이원제육차㈜(주2)
2021.07.30
주1)
기타금융
2,016
상동
X

엠아이제구차㈜(주2)
2021.11.08
주1)
기타금융
10,083
상동
X

제이온마스터㈜(주2)
2021.12.01
주1)
기타금융
86,827
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이부투제오차㈜(주2)
2021.07.20
주1)
기타금융
2,030
상동
X

케이피오룡㈜(주2)
2021.10.14
주1)
기타금융
32,936
상동
X

케이경산제일차㈜(주2)
2021.11.17
주1)
기타금융
636
상동
X

히어로즈브이원제칠차㈜(주2)
2021.10.07
주1)
기타금융
2,991
상동
X

엠에이제이차㈜(주2)
2022.02.08
주1)
기타금융
9,959
상동
X

엠에이제일차㈜(주2)
2022.02.08
주1)
기타금융
9,110
상동
X

엠아이제십차㈜(주2)
2021.11.15
주1)
기타금융
10,083
상동
X

더블에스동인제일차㈜(주2)
2021.10.12
주1)
기타금융
20,852
상동
X

아일랜드원제일차㈜(주2)
2021.12.14
주1)
기타금융
2,004
상동
X

케이더블유디디제삼차㈜(주2)
2022.01.14
주1)
기타금융
2,978
상동
X

케이씨에이제일차㈜(주2)
2021.11.19
주1)
기타금융
61,023
상동
X

케이더블유호원제일차㈜(주2)
2022.02.11
주1)
기타금융
73,985
상동
X

케이더블유호원제이차㈜(주2)
2022.02.11
주1)
기타금융
52,909
상동
X

케이더블유브이에스제일차㈜(주2)
2021.10.19
주1)
기타금융
2,081
상동
X

히어로즈브이원제십차㈜(주2)
2022.02.08
주1)
기타금융
2,058
상동
X

케이지아이제이차㈜(주2)
2022.02.03
주1)
기타금융
12,003
상동
X

위드지엠제일차㈜(주2)
2022.06.10
주1)
기타금융
20,490
상동
X

티앤케이제일차㈜(주2)
2022.05.30
주1)
기타금융
1,009
상동
X

케이에스씨제이차㈜(주2)
2022.05.04
주1)
기타금융
758
상동
X

케이테라제육차㈜(주2)
2022.06.17
주1)
기타금융
9,619
상동
X

엠에이제삼차㈜(주2)
2022.04.27
주1)
기타금융
4,987
상동
X

엠에이제사차㈜(주2)
2022.06.24
주1)
기타금융
21,758
상동
X

케이에스엘피제이차㈜(주2)
2022.08.31
주1)
기타금융
20,203
상동
X

케이더블유팔레스제이차㈜(주2)
2022.08.17
주1)
기타금융
404
상동
X

엠제이엘제일차㈜(주2)
2022.07.04
주1)
기타금융
48,093
상동
X

차이크루제일차㈜(주2)
2022.07.12
주1)
기타금융
1,009
상동
X

온새미로제오차㈜(주2)
2022.10.17
주1)
기타금융
2,183
상동
X

케이에스에이치씨제이차㈜(주2)
2023.07.11
주1)
기타금융
25,940
상동
X

크림슨케이제일차㈜(주2)
2023.08.10
주1)
기타금융
12,654
상동
X

드래곤필드제일차㈜(주2)
2023.08.30
주1)
기타금융
17,804
상동
X

하이가든제일차㈜(주2)
2023.09.06
주1)
기타금융
73,783
상동
X

리멤버제일차㈜(주2)
2023.07.20
주1)
기타금융
146,861
상동
O (자산총액 750억 이상)

민스크제일차㈜(주2)
2023.07.20
주1)
기타금융
30,697
상동
X

엠제이프로제일차㈜(주2)
2023.09.13
주1)
기타금융
87,950
상동
O (자산총액 750억 이상)

스틸박스제일차㈜(주2)
2023.02.10
주1)
기타금융
203,570
상동
O (자산총액 750억 이상)

케이피청주제일차㈜(주2)
2023.03.15
주1)
기타금융
43,000
상동
X

케이피학성제일차㈜(주2)
2023.03.16
주1)
기타금융
53,101
상동
X

케이더블유엘제이차㈜(주2)
2023.03.17
주1)
기타금융
10,084
상동
X

엠에이제육차㈜(주2)
2023.03.18
주1)
기타금융
110,536
상동
O (자산총액 750억 이상)

주1) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않았습니다.주2) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.주3) 부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
7
㈜다우데이타
110111-0863484

㈜다우기술
110111-0414758

㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)
110111-0539382

㈜사람인
110111-3318387

한국정보인증㈜
110111-1727332

키움증권㈜
110111-1867948

㈜와이즈버즈
110111-6417590

비상장
85
㈜이머니
110111-2797342

㈜키움이앤에스
110111-1719397

㈜이매진스
110111-3042324

키움에셋플래너㈜
110111-2776445

키움인베스트먼트㈜
110111-1659105

키움투자자산운용㈜
110111-0568133

㈜키움저축은행
124311-0008949

㈜키움예스저축은행
110111-0113475

㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)
110111-4638263

㈜레진엔터테인먼트
110111-4853291

에스지서비스㈜
110111-4003854

키움프라이빗에쿼티㈜
110111-6386901

㈜게티이미지코리아
110111-6380549

키움캐피탈㈜
110111-6837772

키움에프앤아이㈜
110111-7660304

키움평택피에프브이㈜
110111-8410956

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사
110113-0017764

한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사
110113-0017756

키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사
110113-0032134

키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사
110113-0021202

키움아이온코스닥스케일업창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0023943

키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사
110113-0027656

키움시리우스사모투자합자회사
110113-0029941

스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0030584

키움크리스제일호사모투자합자회사
110113-0031045

키움크리스제일호투자목적회사㈜
110111-8033930

키움크리스제이호사모투자합자회사
110113-0031706

키움푸드테크사모투자합자회사
110113-0031087

비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사
110113-0031839

케이디비키움테크그로스사모투자합자회사
110113-0034578

키움히어로제4호사모투자합자회사
110113-0028282

에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사
110113-0025965

글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사
110113-0021997

케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사
110113-0034297

DELITOON SAS
812-871-598

Lezhin Entertainment, LLC
30-0932157

Lezhin Entertainment, Corp
0111-01-074992

Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.
0105557140971

Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.
0105557166059

키움증권 인도네시아
09-031-66-24132

키움자산운용 인도네시아
09-031-66-38203

다우홍콩유한회사
120-101094

다우(대련)과기개발유한공사
912102317730304000

대련다우기업관리복무유한공사
91210231311530834P

다우재팬
0104-01-075232

다우베트남(유)
185-100044

㈜사람인에이치에스
110111-6049335

Kiwoom Hong Kong Limited
69622861-000-07-18-6

Kiwoom Singapore Pte. Ltd.
201825578Z

Kiwoom BVI One Limited
1987854

Kiwoom BVI Two Limited
1987856

Kiwoom BVI Three Limited
1987848

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.
2023235346W

DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)
0315421202

코파칠레태양광유한회사
110114-0216744

한국전력우리스프랏글로벌제1차유한회사
110114-0185105

한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사
110114-0210613

한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사
110114-0210499

키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호
110111-8349139

키움곤지암일반사모부동산투자회사
110111-8404503

COPA US 2nd Inc.
82-2865549

COPA US LLC
82-2865646

RE Holiday Holdings LLC
83-1160709

RE Patterson Holdings LLC
30-0872808

RE Astoria Holdings LLC
30-0876271

RE Astoria LLC
32-0466397

RE Pioneer Holdings LLC
47-3436996

RE Astoria 2 Holdings LLC
47-3462575

RE Astoria 2 LLC
47-3449655

RE Barren Ridge 1 Holdings LLC
83-1175490

RE Barren Ridge 2 Holdings LLC
5827201

RE Barren Ridge 3 Holdings LLC
61-1772740

RE Barren Ridge 1 LLC
27-1126857

RE Astoria 2 LandCo LLC
30-1118886

RE Barren Ridge LandCo LLC
35-2636740

COPA Chile Solar SpA
76.839.714-7

COPA Eureka Inc.
82-2841753

Hudson Energy NY, LLC
82-2758161

SISTA PTE. LTD.
202232544K

㈜알트탭
110111-6052099

KSAAR Fund IC Class H
106476

Applancer Joint Stock Company
0313032338

Wisebirds Japan Inc
0110-01-154915

㈜라라잡
131111-0540136

VIESTA CO., LTD
0110584083

주1) 해외법인은 현지 고유번호 기재주2) 다우베트남(유) 청산 예정

※ 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 공시대상기업집단에 해당하며 그에 관한 규제 내용 등은 아래와 같습니다.(1) 지정시기 : 2023년 5월 1일(2) 규제내용 요약- 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시- 비상장사 중요사항 공시- 기업집단 현황 등에 관한 공시

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

키움인베스트먼트
비상장
2008.05.26
경영참여
32,122
11,692,299
99
50,485
3,726
21
0
11,696,025
99
50,506
94,175
-2,696

키움투자자산운용
비상장
2014.05.02
경영참여
95,737
14,203,408
100
125,737
0
0
0
14,203,408
100
125,737
249,851
19,905

키움저축은행
비상장
2013.01.02
경영참여
90,012
1,762,117
100
140,011
0
0
0
1,762,117
100
140,011
2,643,861
25,097

PT Kiwoom sekuritas Indonesia
비상장
2010.10.29
경영참여
14,655
298,679
99
13,243
0
0
0
298,679
99
13,243
43,886
-985

키움YES저축은행
비상장
2016.10.10
경영참여
89,651
2,312,500
100
119,651
400,000
40,000
0
2,712,500
100
159,651
1,975,028
18,691

키움프라이빗에쿼티
비상장
2017.04.26
경영참여
20,000
4,000,000
40
20,000
0
0
0
4,000,000
40
20,000
68,898
38

키움캐피탈
비상장
2018.08.09
경영참여
19,600
10,780,000
98
196,000
980,000
49,000
0
11,760,000
98
245,000
2,033,644
33,830

키움홍콩
비상장
2018.09.18
경영참여
16,893
15,000,000
100
16,893
0
0
0
15,000,000
100
16,893
23,717
-1,287

키움에프앤아이
비상장
2020.10.22
경영참여
49,000
1,470,000
98
147,000
490,000
49,000
0
1,960,000
98
196,000
403,376
10,648

글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2018.05.16
경영참여
5,477
10,031,250,000
20
10,031
-3,306,000,000
-4,863
0
6,725,250,000
20
5,168
42,669
746

키움아이온코스닥스케일업
비상장
2019.03.21
경영참여
6,000
4,066,183,425
30
4,066
-4,066,183,425
-4,066
0
0
0
0
33,802
-6,043

키움히어로 제4호 사모투자합자회사
비상장
2020.11.25
경영참여
4,000
4,000,000,000
21
4,000
0
0
0
4,000,000,000
21
4,000
17,593
-6,232

키움 시리우스 사모투자합자회사
비상장
2021.06.03
경영참여
1,500
1,500,000,000
14
1,500
0
0
0
1,500,000,000
14
1,500
11,028
247

키움뉴히어로 제 4호
비상장
2021.10.07
경영참여
3,125
12,500,000,000
18
12,500
6,750,000,000
6,250
0
19,250,000,000
18
18,750
58,921
-11,199

키움푸드테크사모투자합자회사
비상장
2021.10.12
경영참여
2,000
2,000,000,000
14
2,000
0
0
0
2,000,000,000
14
2,000
12,496
-1,893

키움크리스 제일호 사모투자합자회사
비상장
2021.10.12
경영참여
20,000
20,000,000,000
40
8,391
0
0
-7,199
20,000,000,000
40
1,192
10,639
-46,572

키움뉴히어로5호디지털혁신펀드
비상장
2022.11.22
경영참여
3,000
3,000
21
3,000
4,500
4,500
0
7,500
21
7,500
14,182
-130

KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.(주4)
비상장
2023.11.16
경영참여
482
0
100
0
500,000
482
0
500,000
100
482
0
0

다우홍콩유한공사(주5)
비상장
2008.05.02
단순투자
11,630
11,202,632
43
11,170
0
0
0
11,202,632
43
11,170
42,993
2,078

지엘쌍동도시개발주식회사
비상장
2016.10.12
단순투자
870
144,926
17
725
0
0
0
144,926
17
725
117,781
58,875

넥스트레이드 주식회사
비상장
2022.11.08
단순투자
9,700
1,940,000
7
9,700
0
0
0
1,940,000
7
9,700
142,549
-1,560

엘에스이브이씨㈜
비상장
2022.12.29
단순투자
20,000
5,144,032
15
20,000
0
0
0
5,144,032
15
20,000
57,191
628

이노폴리스2019세컨더리투자조합
비상장
2019.08.28
단순투자
1,800
1,152,000,000
25
1,800
0
0
-648
1,152,000,000
25
1,152
12,020
-14

프렌드신기술조합22호
비상장
2019.10.08
단순투자
2,000
200
38
2,000
-200
-2,000
0
0
0
0
5,010
-99

키움-라이프코어 1호 신기술투자조합
비상장
2018.11.14
단순투자
1,500
1,500,000,000
24
53
0
0
-30
1,500,000,000
24
23
242
2

키움증권-오비트 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2018.06.07
단순투자
1,000
1,000,000,000
19
1,000
0
0
0
1,000,000,000
19
1,000
5,002
-86

키움-VEP 1호 신기술사업투자조합
비상장
2019.08.13
단순투자
1,000
1,000,000,000
17
1,000
0
0
-313
1,000,000,000
17
687
4,194
-1,619

뉴젠-솔론1호 신기술투자조합
비상장
2020.03.24
단순투자
3,000
196
58
1,962
-196
-1,962
0
0
0
0
8,236
-2,794

키움-유안타 2019 스케일업 드 신기술투자조합
비상장
2020.04.29
단순투자
1,600
30,208,000,000
26
30,208
0
0
0
30,208,000,000
26
30,208
111,385
-7,969

신한헬스케어 신기술투자조합제 5호
비상장
2020.08.20
단순투자
3,000
1,500,000,000
30
1,200
-1,500,000,000
-1,200
0
0
0
0
9,968
5,421

큐더스패밀리 1호 신기술투자조합
비상장
2020.09.25
단순투자
2,000
200
20
2,000
0
0
0
200
20
2,000
9,998
-2

에스브바이오 제1호 PEF
비상장
2020.10.27
단순투자
2,000
2,000,000,000
24
2,000
0
0
-1,631
2,000,000,000
24
369
8,220
-178

이베스트제이스신기술조합40호
비상장
2020.11.26
단순투자
3,000
1,754,111,842
25
1,754
-1,754,111,842
-1,754
0
0
0
0
8,022
-122

팬아시아반도체소재홀딩스 PEF
비상장
2020.12.02
단순투자
4,900
4,900,000,000
49
4,900
-4,900,000,000
-4,900
0
0
0
0
9,650
-175

해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합
비상장
2021.04.28
단순투자
4,000
4,000,000,000
21
4,000
0
0
-3,174
4,000,000,000
21
826
24,432
3,266

에이피알-티그리스투자조합1호
비상장
2021.05.13
단순투자
2,000
2,000,000,000
37
2,000
-2,000,000,000
-2,000
0
0
0
0
5,210
-109

글로벌 로봇 헬스케어 신기술사업투자조합
비상장
2021.05.13
단순투자
2,000
2,000
15
2,000
-2,000
-2,000
0
0
0
0
12,544
-279

신한스마일게이트골러벌제1호사모투자합자회사
비상장
2021.03.24
단순투자
5,000
2,292,267,341
21
2,292
0
0
0
2,292,267,341
21
2,292
16,596
6,118

뉴젠-솔론2호 신기술투자조합
비상장
2021.04.28
단순투자
5,000
350
23
3,500
-350
-3,500
0
0
0
0
15,311
-161

아크 앤코어 에듀테크 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.05.13
단순투자
2,000
6,000,000,000
47
6,000
0
0
0
6,000,000,000
47
6,000
12,469
-263

미래에셋글로벌뉴컨텐츠투자조합 1호
비상장
2021.03.24
단순투자
6,000
5,000,000,000
25
5,000
0
0
0
5,000,000,000
25
5,000
19,624
-395

교보 키움 신소재 신기술사업투자조합
비상장
2021.07.05
단순투자
5,000
1,500,000,000
9
1,500
-645,532,031
-646
0
854,467,969
9
854
15,811
-170

엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합
비상장
2021.07.12
단순투자
1,500
1,550,000,000
6
1,550
0
0
0
1,550,000,000
6
1,550
24,347
-510

코너스톤상생10호 신기술투자조합
비상장
2021.10.05
단순투자
1,500
1,500,000,000
28
1,500
0
0
0
1,500,000,000
28
1,500
5,288
-113

원신한글로벌신기술투자조합제2호
비상장
2021.10.21
단순투자
2,600
2,600,000,000
20
2,600
0
0
0
2,600,000,000
20
2,600
12,650
-262

미래에셋글로벌컨텐츠투자조합1호
비상장
2021.10.25
단순투자
2,000
2,000,000,000
22
2,000
0
0
0
2,000,000,000
22
2,000
9,195
-151

BNW-키움 엔이엑스 PEF
비상장
2022.01.20
단순투자
6,300
6,300,000,000
53
6,300
1,241,000,000
1,241
0
7,541,000,000
53
7,541
11,776
-224

이베스트-한빛 신기술투자조합 제83호
비상장
2022.03.11
단순투자
2,000
2,000,000,000
24
2,000
-2,000,000,000
-2,000
0
0
0
0
8,490
-10

키움-수성 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2022.03.25
단순투자
2,000
2,000,000,000
8
2,000
0
0
0
2,000,000,000
8
2,000
26,072
-303

글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사
비상장
2022.03.31
단순투자
2,000
2,000,000,000
4
2,000
0
0
0
2,000,000,000
4
2,000
50,047
-653

키움-비하이 스마트이노베이션 PEF
비상장
2022.04.08
단순투자
520
520
10
520
1,200
1,200
0
1,720
10
1,720
4,778
-755

미래에셋모빌리티투자조합1호
비상장
2022.05.06
단순투자
2,000
2,000,000,000
23
2,000
0
0
0
2,000,000,000
23
2,000
8,683
-90

키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합
비상장
2022.05.11
단순투자
200
200,000,000
2
200
0
0
0
200,000,000
2
200
8,709
-122

케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합
비상장
2022.05.12
단순투자
1,000
1,000,000,000
6
1,000
-1,000,000,000
-1,000
0
0
0
0
15,399
-151

키움-프렌드 제5호
비상장
2022.05.19
단순투자
100
100,000,000
3
100
-100,000,000
-100
0
0
0
0
3,257
-44

원신한글로벌신기술투자조합4호
비상장
2022.06.22
단순투자
2,000
2,000,000,000
33
2,000
0
0
0
2,000,000,000
33
2,000
5,845
-255

아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사
비상장
2022.06.29
단순투자
2,028
5,131,140,000
15
5,131
4,460,925,000
4,461
0
9,592,065,000
15
9,592
33,302
-1,469

더 채울 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.06.16
단순투자
2,000
2,000,000,000
63
2,000
0
0
0
2,000,000,000
63
2,000
3,166
-34

프렌드 신기술사업투자조합 52호
비상장
2022.07.07
단순투자
1,500
1,500,000,000
48
1,500
0
0
0
1,500,000,000
48
1,500
3,123
-17

브레인에코사모투자합자회사
비상장
2022.07.20
단순투자
20,000
20,000,000,000
19
20,000
0
0
0
20,000,000,000
19
20,000
105,643
-357

에이티피이에스지 사모투자합자회사
비상장
2022.08.26
단순투자
14,000
14,000,000,000
26
14,000
0
0
0
14,000,000,000
26
14,000
52,145
-967

에벤투스2차전지제2호 사모투자합자회사
비상장
2022.09.30
단순투자
5,000
5,000,000,000
33
5,000
0
0
0
5,000,000,000
33
5,000
14,868
-182

비엔더블유 에이스 사모투자합자회사
비상장
2022.11.11
단순투자
5,000
5,000,000,000
22
5,000
0
0
0
5,000,000,000
22
5,000
22,359
-141

키움-KNT 2호
비상장
2022.11.29
단순투자
1,000
1,000,000,000
8
1,000
0
0
0
1,000,000,000
8
1,000
13,132
-42

퓨처 헬스케어 신기술투자조합
비상장
2021.04.15
단순투자
3,000
3,000,000,000
19
2,821
-3,000,000,000
-2,821
0
0
0
0
16,010
0

엔에이치-브레인 EV 신기술투자조합
비상장
2022.02.21
단순투자
6,000
6,000,000,000
12
5,656
0
0
0
6,000,000,000
12
5,656
52,000
0

카스피안-T 1호 신기술투자조합(주4)
비상장
2023.03.29
단순투자
1,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

브릭스캐피탈목시온인베스터스사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.01.04
단순투자
1,646
0
0
0
1,350,000
1,656
0
1,350,000
50
1,656
0
0

원신한글로벌신기술투자조합 제7호(주4)
비상장
2023.04.19
단순투자
2,300
0
0
0
2,300,000,000
2,300
0
2,300,000,000
20
2,300
0
0

키움-타임 애니메이션투자조합(주4)
비상장
2023.04.20
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
8
2,000
0
0

엘엑스아시아제2호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.08.10
단순투자
5,000
0
0
0
5,000,000,000
5,000
0
5,000,000,000
28
5,000
0
0

케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.08.21
단순투자
555
0
0
0
555,000,000
555
0
555,000,000
10
555
0
0

로하스사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.12.07
단순투자
1,992
0
0
0
1,991,892,000
1,992
0
1,991,892,000
2
1,992
0
0

뉴메인-원티드랩 1호(주4)
비상장
2023.09.21
단순투자
1,300
0
0
0
1,300,000,000
1,300
0
1,300,000,000
26
1,300
0
0

코너스톤 뉴메인 2호 신기술조합(주4)
비상장
2023.09.25
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
22
1,000
0
0

케이앤티-대신 신기술투자조합 제3호(주4)
비상장
2023.10.12
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
24
2,000
0
0

케이와이글로벌셀앤진사모투자 합자회사 제1호(주4)
비상장
2023.10.13
단순투자
50,000
0
0
0
50,000,000,000
50,000
0
50,000,000,000
52
50,000
0
0

아이비케이에스 혁신 소부장 신기술투자조합 제2호(주4)
비상장
2023.10.27
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
38
2,000
0
0

에이치티와이핀테크신기술투자조합 제1호(주4)
비상장
2023.12.27
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
30
2,000
0
0

제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2023.11.15
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
5
2,000
0
0

딥블루 제3호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.09.21
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
18
1,000
0
0

우리금융지주
상장
2016.12.08
단순투자
351,520
27,040,000
4
312,312
0
0
39,208
27,040,000
4
351,520
25,113,576
1,183,249

(주)사람인HR
상장
2005.11.08
단순투자
1,098
340,298
3
8,984
0
0
-3,032
340,298
3
5,952
202,231
31,430

한국증권금융
비상장
2021.01.06
단순투자
6,165
684,992
1
8,551
0
0
185
684,992
1
8,736
78,907,628
246,476

㈜아르콘대부
비상장
2012.02.09
단순투자
259
14,940
10
259
0
0
0
14,940
10
259
0
0

코람코자산신탁
비상장
2018.03.28
단순투자
33,457
372,655
12
62,294
0
0
-9,215
372,655
12
53,079
577,832
69,225

와이즈버즈
상장
2017.12.29
단순투자
3,995
1,918,690
4
2,398
0
0
626
1,918,690
4
3,024
75,329
2,239

다우키움이노베이션
비상장
2021.03.08
단순투자
2,456
2,175,000
17
2,756
0
0
48
2,175,000
17
2,804
13,978
771

DSC 드림제4호성장사다리조합
비상장
2014.01.09
단순투자
119
6
3
63
0
0
0
6
3
63
2,548
-214

메디치 2014-2 스타트업 투자조합
비상장
2014.11.11
단순투자
622
42
3
45
0
0
0
42
3
45
7,375
2,677

다산에스비에이재기투자조합
비상장
2018.02.27
단순투자
1,000
1,000
5
1,000
0
0
0
1,000
5
1,000
13,377
-94

MGI 바이오신성장투자조합1호
비상장
2018.03.10
단순투자
1,000
489
9
489
-98
-98
0
391
9
391
9,263
3,180

제네시스1호사모투자 합자회사
비상장
2018.03.16
단순투자
12,887
13,105,494,779
6
16,476
-13,105,494,779
-16,476
0
0
0
0
201,092
-1,754

아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사
비상장
2018.06.28
단순투자
1,505
215,800,000
0
273
-215,800,000
-273
0
0
0
0
95,888
68,247

시냅틱헬스케어제1호사모투자합자회사
비상장
2019.04.03
단순투자
2,000
2,000,000,000
5
2,095
0
0
3
2,000,000,000
5
2,098
35,580
-440

에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호
비상장
2019.05.09
단순투자
1,000
1,000
5
1,000
0
0
0
1,000
5
1,000
25,802
-30,543

에이스리딩신기술투자조합1호
비상장
2019.05.21
단순투자
2,000
1,929,550,441
12
1,962
0
0
124
1,929,550,441
12
2,086
18,091
636

원신한 글로벌 신기술투자조합 제1호
비상장
2019.05.29
단순투자
2,000
1,709,710,555
11
808
0
0
-160
1,709,710,555
11
648
9,294
-6,768

브라만피에스창인 신기술사업투자조합 제1호
비상장
2019.06.13
단순투자
5,000
2,760
1
11,028
-2,760
-11,028
0
0
0
0
133,969
3,007

에이벤처스 가슴뛰는 창업투자조합
비상장
2019.09.09
단순투자
750
100
5
1,000
-5
-50
0
95
5
950
9,294
-6,768

마그나프렌드 임팩트인핸스 펀드
비상장
2019.08.06
단순투자
800
1,000
4
1,000
0
0
0
1,000
4
1,000
18,847
-71

SBI 헬스케어펀드 제1호
비상장
2016.12.09
단순투자
1,000
1,000
13
957
0
0
0
1,000
13
957
3,194
-718

메디치 2017의1 사모투자합자회사
비상장
2017.04.11
단순투자
7,000
7,000,000,000
5
7,237
0
0
108
7,000,000,000
5
7,345
132,523
220

이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사
비상장
2017.04.26
단순투자
3,100
3,099,796,852
6
3,191
0
0
-70
3,099,796,852
6
3,121
40,649
685

KDBC-파라투스제이호 사모투자합자회사
비상장
2017.11.02
단순투자
4,909
4,908,750,000
7
5,671
-4,908,750,000
-5,671
0
0
0
0
0
0

헤르메스 사모투자합자회사
비상장
2017.12.27
단순투자
2,370
1,826,599,566
5
954
0
0
-152
1,826,599,566
5
802
37,574
-1,997

아시아그로쓰제1호 사모투자합자회사
비상장
2017.12.28
단순투자
1,050
1,050,000,000
4
2,374
0
0
-707
1,050,000,000
4
1,667
10,136
-113

오퍼스 제2호 사모투자합자회사
비상장
2017.08.03
단순투자
9,355
6,623,414,702
13
3,491
0
0
-413
6,623,414,702
13
3,078
45,360
-473

우리타이러스 글로벌 핀테크 투자조합 13호
비상장
2018.03.05
단순투자
2,000
2,000,000,000
9
1,858
0
0
0
2,000,000,000
9
1,858
21,710
-3

에이씨피씨피이제일호 창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2018.10.11
단순투자
2,000
912,615,385
7
873
-912,615,385
-873
0
0
0
0
7,423
6,417

퀸테사 제육호 사모투자합자회사
비상장
2018.07.18
단순투자
4,837
4,837,458,194
7
4,301
-3,542,896,506
-3,150
-446
1,294,561,688
9
705
70,199
-484

라구나 Pre-IPO 투자조합
비상장
2018.08.08
단순투자
500
50
16
500
-50
-500
0
0
0
0
2,864
-47

코메스2018-1 M&A 투자조합
비상장
2018.09.28
단순투자
1,260
1,260
2
2,053
-1,180
-1,923
0
80
2
130
48,485
4,266

엠엔씨혁신성장사모투자 합자회사
비상장
2018.11.23
단순투자
2,000
2,000,000,000
5
2,167
0
0
-1,045
2,000,000,000
5
1,122
39,133
-568

엔피글로벌성장 제2호 사모투자 합자회사
비상장
2019.08.26
단순투자
2,000
2,000,000,000
11
2,088
0
0
756
2,000,000,000
11
2,844
16,777
-375

캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사
비상장
2019.05.30
단순투자
2,000
1,119,545,523
5
1,294
0
0
53
1,119,545,523
5
1,347
18,496
-392

뮤렉스서치1호 사모투자합자회사
비상장
2019.09.10
단순투자
1,600
1,600,000,000
16
1,508
0
0
-22
1,600,000,000
16
1,486
10,033
-186

이노폴리스 2019 창업초기 투자조합
비상장
2019.07.24
단순투자
700
1,000
4
1,000
0
0
0
1,000
4
1,000
23,058
-848

키움-엠포드 에이아이 1호 신기술사업투자조합
비상장
2019.09.23
단순투자
500
500,000,000
46
500
0
0
0
500,000,000
46
500
1,000
7

키움-엠포드 퓨처오토 1호 신기술사업투자조합
비상장
2019.09.23
단순투자
300
300,000,000
4
300
0
0
0
300,000,000
4
300
7,109
24

케이클라비스-CL 신기술조합 제십호
비상장
2020.03.05
단순투자
999
999,000,000
11
999
0
0
0
999,000,000
11
999
9,025
141

키움-코너스톤 실감콘텐츠 신기술조합
비상장
2020.03.12
단순투자
100
60,784,317
10
61
0
0
0
60,784,317
10
61
625
-6

더블유제이 제1호 사모투자 합자회사
비상장
2020.04.27
단순투자
5,000
5,000,000,000
14
5,140
0
0
-145
5,000,000,000
14
4,995
15,432
-229

엔에이치 아이비케이씨 하이테크

제일호 신기술조합규약

비상장
2020.06.11
단순투자
3,000
623,076,923
12
614
-623,076,923
-614
0
0
0
0
24,685
-269

라이프밸류업사모투자 합자회사
비상장
2020.06.18
단순투자
5,000
5,000,000,000
14
5,000
0
0
60
5,000,000,000
14
5,060
33,531
-527

메디치 2020의1 사모투자합자회사
비상장
2020.07.22
단순투자
2,000
2,000,000,000
4
2,000
0
0
0
2,000,000,000
4
2,000
51,864
-517

한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합
비상장
2020.08.03
단순투자
2,000
200
16
1,860
0
0
49
200
16
1,909
13,838
-297

SBI-프렌드 EV 1호 투자조합
비상장
2020.08.27
단순투자
500
500
4
500
0
0
0
500
4
500
11,124
-226

제이앤 무림 웨이브 신기술사업투자조합
비상장
2020.09.07
단순투자
1,000
787,000,000
7
787
0
0
0
787,000,000
7
787
12,118
402

대신 신기술투자조합 제5호
비상장
2020.10.12
단순투자
2,000
1,438
16
1,682
-1,438
-1,682
0
0
0
0
0
0

프렌드 신기술사업투자조합 36호
비상장
2020.12.09
단순투자
1,000
1,000,000,000
59
1,000
0
0
0
1,000,000,000
59
1,000
1,661
-22

아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합
비상장
2020.12.10
단순투자
7,000
7,000,000,000
8
7,491
0
0
-897
7,000,000,000
8
6,594
61,276
-246

메디치 2020-2 스케일업 투자조합
비상장
2020.12.10
단순투자
20
720
1
720
130
130
0
850
1
850
100
-1,227

하랑바이오신기술투자조합 2호
비상장
2020.12.11
단순투자
1,000
1,000
36
1,000
0
0
0
1,000
36
1,000
6,638
-57

메리츠킹고신기술금융조합 제1호
비상장
2020.12.15
단순투자
2,000
2,000,000,000
18
1,954
0
0
-275
2,000,000,000
18
1,679
12,020
-245

엘에스에스 메티스 제2호 창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2020.12.17
단순투자
1,000
1,000,000,000
20
1,000
0
0
0
1,000,000,000
20
1,000
2,688
-54

프렌드 신기술사업투자조합 24호
비상장
2019.11.29
단순투자
1,000
100
79
1,000
0
0
0
100
79
1,000
1,270
44

키움-프렌드 4호 신기술사업투자조합
비상장
2019.07.23
단순투자
1,000
1,000,000,000
48
1,000
0
0
0
1,000,000,000
48
1,000
2,000
-11

케이프-센텀 제6호 신기술사업투자조합
비상장
2021.01.13
단순투자
2,000
200
5
1,557
-200
-1,557
0
0
0
0
28,880
-214

엔에이치 시너지 소부장 신기술투자조합
비상장
2021.01.26
단순투자
3,000
3,000,000,000
17
2,920
0
0
120
3,000,000,000
17
3,040
17,255
175

메인스트리트 디지털 라이프 제2호 사모투자합자회사
비상장
2021.02.10
단순투자
1,000
1,000,000,000
10
1,000
0
0
0
1,000,000,000
10
1,000
9,970
-224

키움 소부장 제2호 신기술사업투자조합
비상장
2021.02.05
단순투자
300
300,000,000
4
300
-300,000,000
-300
0
0
0
0
7,133
-20

에스더블유에스 신기술조합
비상장
2021.02.24
단순투자
1,500
150
7
1,676
-150
-1,676
0
0
0
0
22,562
-338

데일리바이오헬스케어1호창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2021.03.17
단순투자
3,000
3,000,000,000
15
2,848
-1,709,145,427
-1,622
-35
1,290,854,573
13
1,191
19,485
-318

프레스토 제10호 사모투자합자회사
비상장
2021.03.19
단순투자
5,000
5,000,000,000
10
4,736
0
0
473
5,000,000,000
10
5,209
53,118
-259

한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사
비상장
2021.03.26
단순투자
1,500
1,500,000,000
7
1,454
0
0
-25
1,500,000,000
7
1,429
20,959
-355

맥쿼리코리아오퍼튜니티즈사모투자합자회사 5호
비상장
2021.04.14
단순투자
6,530
20,276,728,470
3
20,730
7,530,000,000
7,530
2,010
27,806,728,470
4
30,270
484,885
-1,612

한양-캣츠 MD 신기술투자조합 1호
비상장
2021.04.15
단순투자
1,000
10
15
1,000
-10
-1,000
0
0
0
0
6,633
-114

에스더블유알 신기술조합
비상장
2021.04.15
단순투자
1,000
100
4
1,000
-80
-805
0
20
47
195
2,115
-26

유진-IXV NFI 신기술사업투자조합
비상장
2021.04.29
단순투자
1,300
1,300,000,000
9
1,270
0
0
-17
1,300,000,000
9
1,253
14,622
-271

네트웍인프라서비스 사모투자합자회사
비상장
2021.04.29
단순투자
4,000
4,000,000,000
2
4,095
0
0
310
4,000,000,000
2
4,405
204,011
-883

파라투스 뉴모빌리티 사모투자합자회사
비상장
2021.04.16
단순투자
1,500
1,500,000,000
13
1,470
-1,500,000,000
-1,470
0
0
0
0
11,764
-160

어쎈타 제오호 사모투자합자회사
비상장
2021.05.06
단순투자
2
8,350,443,393
2
7,895
1,483,448,164
1,483
1,071
9,833,891,557
2
10,449
493,405
6,251

큐더스 패밀리 2호 신기술사업투자조합
비상장
2021.05.12
단순투자
1,000
100
9
1,000
0
0
0
100
9
1,000
11,500
-1

예스티성장지원신기술사업투자조합
비상장
2021.05.12
단순투자
3,000
2,379,310,345
11
2,277
-1,747,126,437
-1,672
40
632,183,908
11
645
19,977
-3,025

다토즈-AJ글로벌성장3호신기술사업투자조합
비상장
2021.05.14
단순투자
950
950,000,000
7
950
0
0
0
950,000,000
7
950
12,469
-325

엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
비상장
2021.06.02
단순투자
3,000
3,000
16
3,110
-1,125
-1,166
-182
1,875
16
1,762
22,198
-440

코너스톤 펜타스톤 3호 신기술조합
비상장
2021.06.14
단순투자
1,000
1,000,000,000
16
1,000
-1,000,000,000
-1,000
0
0
0
0
0
0

아르게스 그로쓰캐피탈 제1호 사모투자합자회사
비상장
2021.06.14
단순투자
1,000
713,280,355
2
713
0
0
0
713,280,355
2
713
21,325
40

포휴먼라이프 제1호 사모투자 합자회사
비상장
2021.06.22
단순투자
10,000
10,000,000,000
9
10,811
0
0
42
10,000,000,000
9
10,853
119,196
-1,779

아이비케이씨다윈그린에너지조합
비상장
2021.06.23
단순투자
3,000
3,000
7
2,947
-1,578
-1,550
1,413
1,422
7
2,810
40,403
566

데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 7호
비상장
2021.06.24
단순투자
1,000
1,000
19
1,000
-1,000
-1,000
0
0
0
0
3,562
-113

글랜우드코리아제이호사모투자합자회사
비상장
2021.06.28
단순투자
2,596
2,760,026,162
2
2,387
2,342,065,093
2,342
30
5,102,091,255
2
4,759
144,219
-352

프리미어루미너스 사모투자 합자회사
비상장
2021.06.29
단순투자
1,892
1,489,331,481
6
1,871
-1,489,331,481
-1,871
0
0
0
0
20,115
3,220

엘에스에스 메티스 제4호 창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2021.07.06
단순투자
2,000
2,000,000,000
11
1,942
0
0
-32
2,000,000,000
11
1,910
18,327
-361

엠아이피위지윅글로벌콘텐츠 투자조합
비상장
2021.07.19
단순투자
1,500
1,330
14
1,356
0
0
719
1,330
14
2,075
9,489
-215

대신-뉴젠 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.07.21
단순투자
2,000
1,431
8
1,482
0
0
96
1,431
8
1,578
11,743
-114

SKS-요즈마 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.07.22
단순투자
3,000
3,000
15
3,364
-2,070
-2,321
314
930
15
1,357
19,506
-414

에이앤디파트너스그룹
비상장
2021.07.28
단순투자
350
70,000
16
350
0
0
0
70,000
16
350
430
-10

케이앤티 제2호 사모투자합자회사
비상장
2021.07.27
단순투자
1,000
200,000,000
7
200
-200,000,000
-200
0
0
0
0
5,944
6,012

대신-캘리버 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.07.28
단순투자
3,000
3,000
14
2,826
-998
-940
67
2,002
14
1,953
20,307
-309

헤임달카펠라제1호사모투자 합자회사
비상장
2021.07.28
단순투자
4,000
3,634,285,714
4
5,914
0
0
20
3,634,285,714
4
5,934
98,029
6,418

메인스트리트 디지털라이프 제3호 사모투자합자회사
비상장
2021.07.29
단순투자
2,000
2,000,000,000
13
2,031
0
0
143
2,000,000,000
13
2,174
14,699
-180

케이앤티-대신 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.08.10
단순투자
3,000
3,000
7
2,917
-2,181
-1,647
-237
819
6
1,033
41,423
-610

유안타그레잇유니콘 1호 투자조합
비상장
2021.08.13
단순투자
2,000
2,000
11
1,933
0
0
-41
2,000
11
1,892
16,485
-346

데일리바이오헬스케어2호창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2021.09.16
단순투자
2,000
2,000,000,000
17
2,027
0
0
842
2,000,000,000
17
2,869
10,482
-186

케이더블유에스엠제이차 주식회사
비상장
2021.08.26
단순투자
500
500,000
50
500
0
0
-500
500,000
50
0
1,002
-19

케이클라비스티와이파트너스 신기술조합 제일호
비상장
2021.08.27
단순투자
1,000
1,000,000,000
29
1,000
0
0
0
1,000,000,000
29
1,000
3,446
-54

(주)루시아도산208
비상장
2020.07.23
단순투자
1,000
200,000
14
1,000
0
0
0
200,000
14
1,000
55,987
8,180

(주)필립홀딩스
비상장
2020.07.16
단순투자
1,300
19,999
20
1,300
0
0
0
19,999
20
1,300
33,637
-507

대방건설동탄(주)우선주
비상장
2017.05.18
단순투자
125
25,000
0
125
0
0
0
25,000
0
125
228,988
4,979

대치일칠육피에프브이
비상장
2020.10.20
단순투자
1,500
300,000
25
1,500
0
0
0
300,000
25
1,500
72,380
-2,733

비에이치키움좋은예감
비상장
2019.09.25
단순투자
1,000
1,000,000
0
1,000
-1,000,000
-1,000
0
0
0
0
23,779
27,908

스마트키움허브시티 주식회사
비상장
2019.06.20
단순투자
255
51,000
20
255
0
0
0
51,000
20
255
84,094
4,913

씨에스청라피에프브이 보통주
비상장
2021.05.25
단순투자
1,990
148,000
20
740
0
0
0
148,000
20
740
40,774
-25

씨에스청라피에프브이 우선주
비상장
2021.05.25
단순투자
1,990
250,000
0
1,250
0
0
0
250,000
0
1,250
40,774
-25

에스디엔아이컴퍼니
비상장
2020.12.09
단순투자
2,000
7,499
20
2,000
0
0
-2,000
7,499
20
0
151,035
-2,096

여수육이이피에프브이
비상장
2019.11.27
단순투자
990
198,000
18
990
0
0
0
198,000
18
990
84,282
-1,997

옥정제일2차피에프브이 주식회사
비상장
2019.07.01
단순투자
250
50,000
5
250
0
0
0
50,000
5
250
138,934
18,004

의왕고천피에프브이㈜
비상장
2020.11.05
단순투자
250
50,000
5
250
0
0
0
50,000
5
250
87,110
-3,702

일군홀딩스 2우
비상장
2021.08.20
단순투자
1,000
5,000
0
1,000
0
0
0
5,000
0
1,000
33,435
2,152

종암PFV
비상장
2020.11.17
단순투자
1,000
200,000
17
1,000
0
0
0
200,000
17
1,000
37,569
-2,195

주식회사 그린101
비상장
2021.09.06
단순투자
2,000
50,000
14
2,000
0
0
0
50,000
14
2,000
21,431
-759

주식회사 남악오룡1피에프브이
비상장
2020.01.13
단순투자
250
25,000
5
250
0
0
0
25,000
5
250
14,629
-1,578

주식회사 남악오룡2피에프브이
비상장
2020.01.13
단순투자
250
25,000
5
250
0
0
0
25,000
5
250
11,783
-933

주식회사 세원개발
비상장
2020.12.16
단순투자
1,499
37,749
20
1,499
0
0
0
37,749
20
1,499
2,397
-612

주식회사 인천검단2차피에프브이
비상장
2020.04.01
단순투자
250
25,000
5
250
0
0
0
25,000
5
250
267,899
-12,087

지엘옥정피에프브이
비상장
2020.09.16
단순투자
1,950
390,000
20
1,950
0
0
0
390,000
20
1,950
97,060
-1,517

케이더블유가림
비상장
2020.04.28
단순투자
100
40,000
16
100
0
0
0
40,000
16
100
38,454
-1,022

티아이부산피에프브이 주식회사
비상장
2019.06.24
단순투자
1,000
200,000
25
1,000
0
0
0
200,000
25
1,000
168,035
-19,317

파빌리온광명피에프브이 보통주
비상장
2021.06.01
단순투자
180
18,000
18
195
0
0
-15
18,000
18
180
73,087
6,469

파빌리온광명피에프브이 우선주
비상장
2021.06.01
단순투자
1,820
182,000
0
1,968
0
0
108
182,000
0
2,076
73,087
6,469

해운대육이육피에프브이주식회사
비상장
2019.08.19
단순투자
550
110,000
15
550
0
0
0
110,000
15
550
72,341
-4,505

교보 액시스 미래기술 신기술투자조합 제1호
비상장
2021.09.14
단순투자
3,000
3,000,000,000
14
2,949
-1,010,551,698
-994
-42
1,989,448,302
14
1,913
20,837
-330

케이더블유에스에이치 주식회사
비상장
2021.09.15
단순투자
600
600,000
30
600
-600,000
-600
0
0
0
0
5,616
-377

마그나GREEN펀드
비상장
2021.09.16
단순투자
300
600
10
600
300
300
0
900
10
900
5,616
-377

엔에이치마이다스제1호 사모투자 합자회사
비상장
2021.09.16
단순투자
4,000
44,516,130
13
44
-44,516,130
-44
0
0
0
0
0
0

데일리바이오헬스케어4호창업벤처전문 사모투자합자회사
비상장
2021.09.16
단순투자
2,000
2,000,000,000
19
1,356
0
0
441
2,000,000,000
19
1,797
10,500
-186

천안성성동피에프브이(주)
비상장
2021.10.19
단순투자
500
500,000
10
500
0
0
0
500,000
10
500
9,762
-805

케이앤티-대신 신기술투자조합 제2호
비상장
2021.10.20
단순투자
2,500
2,500
6
2,507
-1,664
-1,669
274
836
6
1,112
41,925
-618

(주)케이로지스필드인천북항피에프브이보통주
비상장
2021.10.29
단순투자
500
50,000
10
191
-50,000
-191
0
0
0
0
5,538
346

(주)케이로지스필드인천북항피에프브이우선주
비상장
2021.10.29
단순투자
500
50,000
0
500
-50,000
-500
0
0
0
0
5,538
346

대신 신기술투자조합 제8호
비상장
2021.11.03
단순투자
1,500
1,500
12
1,354
0
0
112
1,500
12
1,466
11,768
-211

케이더블유엠에스제일차
비상장
2021.11.11
단순투자
1,000
1,000,000
10
1,000
0
0
0
1,000,000
10
1,000
517
-12

브레인디엔앰미래산업사모투자합자회사
비상장
2021.11.12
단순투자
2,000
2,000,000,000
18
855
0
0
-213
2,000,000,000
18
642
0
0

대신-제이앤 신기술투자조합 제 1호
비상장
2021.11.18
단순투자
3,000
2,973,214,285
13
3,011
-26,785,715
-28
600
2,946,428,570
13
3,583
2,884
-1,422

제이앤 제1호 사모투자합자회사
비상장
2021.11.18
단순투자
588
1,731,000,000
2
1,705
567,000,000
567
82
2,298,000,000
2
2,354
104,324
-644

대신 신기술투자조합 제11호
비상장
2021.11.26
단순투자
4,000
4,000
7
3,749
0
0
962
4,000
7
4,711
54,496
-820

북항미디어컴플렉스피에프브이
비상장
2021.12.03
단순투자
125
12,500
3
125
0
0
0
12,500
3
125
58,150
-22,531

고릴라 엔코어 메타버스 신기술사업투자조합 1호
비상장
2021.12.06
단순투자
1,764
5,064
9
4,891
0
0
-107
5,064
9
4,784
56,119
-2,326

에스티엘 제15호 사모투자합자회사
비상장
2021.12.06
단순투자
701
3,000,000,000
2
3,000
0
0
564
3,000,000,000
2
3,564
121,232
-1,913

르네 사모투자합자회사
비상장
2021.12.14
단순투자
2,000
2,000,000,000
4
2,315
0
0
1,388
2,000,000,000
4
3,703
46,574
-741

이노폴리스 2021 지역뉴딜투자조합
비상장
2021.12.15
단순투자
400
800
8
800
800
800
-50
1,600
8
1,550
10,081
-522

투게더둔산 1A 우선주
비상장
2021.12.16
단순투자
1,000
200,000
0
1,000
0
0
0
200,000
0
1,000
94,416
-4,993

라피스-한양 신기술사업 투자조합 1호
비상장
2021.12.17
단순투자
2,000
2,000
10
1,823
-2,000
-1,823
0
0
0
0
20,382
-309

아이디브이 글로벌 아이피 그로쓰 투자조합 2호
비상장
2021.12.17
단순투자
150
53
10
525
60
600
0
113
8
1,125
8,932
-667

메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호
비상장
2021.12.22
단순투자
300
810
10
810
840
840
-26
1,650
8
1,624
12,887
-851

코메스 2021-1 일자리창출투자조합
비상장
2021.12.23
단순투자
200
400
3
400
0
0
200
400
3
600
11,553
-629

코메스 2021 신소재성장 투자조합
비상장
2021.12.30
단순투자
1,000
1,000
4
1,000
0
0
0
1,000
4
1,000
22,329
-251

키움문화벤쳐 제2호-위풍당당콘텐츠코리아
비상장
2016.03.28
단순투자
535
427,096,775
10
427
0
0
0
427,096,775
10
427
1,673
-136

키움 에이아이 신기술사업투자조합
비상장
2021.10.26
단순투자
900
900,000,000
10
900
0
0
0
900,000,000
10
900
9,157
-25

키움-문채이스-피티알 혁신신약투자조합
비상장
2021.12.20
단순투자
300
300
4
300
0
0
0
300
4
300
7,396
-40

키움-프렌드 2호 신기술사업투자조합
비상장
2018.10.02
단순투자
500
55,715,000
24
56
-55,715,000
-56
0
0
0
0
1,110
-3

제이더블유앤닷스타라이트사모투자 합자회사
비상장
2022.01.20
단순투자
2,000
2,000,000,000
15
2,335
-2,000,000,000
-2,335
0
0
0
0
0
0

케이비-브릿지폴 벤처투자조합
비상장
2022.02.11
단순투자
1,000
1,000
7
1,000
-840
-840
0
160
7
160
13,330
-242

티그리스투자조합48호
비상장
2022.02.16
단순투자
2,500
2,500
8
2,390
-700
-669
16
1,800
8
1,737
31,222
402

스틱에이엘티글로벌 제2호 사모투자합자회사
비상장
2022.02.18
단순투자
6,000
6,000,000,000
13
5,904
0
0
-202
6,000,000,000
13
5,702
45,361
-886

bnk키움 신기술투자조합
비상장
2022.02.23
단순투자
500
500,000,000
9
500
0
0
0
500,000,000
9
500
5,703
-44

아이엠엠 세컨더리 벤처펀드 제5호
비상장
2022.02.23
단순투자
1,000
2,200
7
1,974
2,019
2,045
-12
4,219
3
4,007
32,377
-910

티그리스 세컨더리 조합1호
비상장
2022.02.24
단순투자
1,000
2,000
9
1,779
0
0
-125
2,000
9
1,654
22,612
-277

광주초월이롬로지스틱스 우선주
비상장
2022.02.25
단순투자
699
139,800
0
699
0
0
0
139,800
0
699
16,717
-1,180

주식회사 에스디코리아 우선주
비상장
2022.02.25
단순투자
1,200
12,720
0
1,200
0
0
0
12,720
0
1,200
9,101
-280

코너스톤 브릿지1호 신기술조합
비상장
2022.03.17
단순투자
1,000
1,000,000,000
5
1,000
-750,000,000
-750
0
250,000,000
5
250
18,449
203

코리아오메가테크핀일호조합
비상장
2022.03.17
단순투자
2,000
2,000,000,000
19
2,203
0
0
3
2,000,000,000
19
2,206
10,644
-86

시냅틱그린소부장제1호 사모투자합자회사
비상장
2022.03.25
단순투자
1,500
1,500,000,000
4
1,468
0
0
-34
1,500,000,000
4
1,434
38,004
-982

브릿지코너스톤2호 신기술조합
비상장
2022.04.01
단순투자
1,000
1,000,000,000
5
1,000
0
0
0
1,000,000,000
5
1,000
30,434
-226

원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호
비상장
2022.04.15
단순투자
2,000
2,000,000,000
16
2,021
0
0
-6
2,000,000,000
16
2,015
12,634
11

에스제이 글로벌 콘텐츠 벤처펀드
비상장
2022.04.20
단순투자
1,000
1,000
2
1,000
0
0
0
1,000
19
1,000
5,265
-59

나우글로벌 케이테크펀드
비상장
2022.04.25
단순투자
85
580,000,000
3
85
195,000,000
240
0
775,000,000
7
325
4,521
-907

한 아세안 테크놀로지 펀드2호
비상장
2022.04.27
단순투자
1,000
2,000
12
1,891
0
0
11
2,000
12
1,902
16,199
-1,010

NH-알파 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.04.28
단순투자
2,000
1,299,322,193
19
1,318
0
0
-94
1,299,322,193
19
1,224
7,073
40

교보 첨단소재 신기술투자조합
비상장
2022.04.27
단순투자
500
500,000,000
5
500
0
0
0
500,000,000
5
500
10,223
-77

노틱그린이노베이션 ESG PEF
비상장
2022.04.28
단순투자
408
688,000,000
5
688
541,400,000
541
-244
1,229,400,000
5
985
14,141
-1,043

어드밴스사모투자 합자회사
비상장
2022.04.29
단순투자
2,000
2,000,000,000
4
1,978
0
0
-34
2,000,000,000
4
1,944
51,195
-631

휘트린멜론 PEF
비상장
2022.04.25
단순투자
411
411,000,000
4
411
596,800,000
597
0
1,007,800,000
4
1,008
18,583
94

하남 미사 PFV
비상장
2022.05.04
단순투자
2,000
400,000
23
2,000
0
0
0
400,000
23
2,000
111,089
-13,222

코너스톤제이엔엠1호신기술조합
비상장
2022.05.18
단순투자
1,000
1,000,000,000
7
1,000
0
0
0
1,000,000,000
7
1,000
13,332
-172

스프링 스페이스테크 투자조합 제1호
비상장
2022.05.20
단순투자
2,000
2,000,000,000
10
1,874
0
0
67
2,000,000,000
10
1,941
19,370
-225

스타로드이태원에스피씨 보통주
비상장
2022.05.24
단순투자
1,500
160,000
16
800
0
0
-800
160,000
16
0
4,179
-1,821

스타로드이태원에스피씨 우선주
비상장
2022.05.24
단순투자
1,500
140,000
0
700
0
0
-700
140,000
0
0
4,179
-1,821

와이디피디벨롭먼트주식회사 우선주
비상장
2022.05.30
단순투자
1,000
200,000
0
1,000
0
0
-1,000
200,000
0
0
4,544
-57

더블유에스물류 보통주
비상장
2022.05.31
단순투자
1,000
450,000,000
16
450
0
0
0
450,000,000
16
450
2,814
-36

더블유에스물류 우선주
비상장
2022.05.31
단순투자
1,000
550,000,000
0
550
0
0
0
550,000,000
0
550
2,814
-36

에이벤처스 FIRST투자조합
비상장
2022.06.03
단순투자
2,000
2,000
7
1,987
0
0
-731
2,000
7
1,256
27,329
-310

이앤에프 다이아몬드 PEF
비상장
2022.06.14
단순투자
9,065
9,065,366,248
4
9,504
120,000,000
120
861
9,185,366,248
4
10,485
221,749
-1,051

앤에이치베스트소부장신기술투자조합1호
비상장
2022.06.16
단순투자
1,000
1,000,000,000
18
1,000
0
0
0
1,000,000,000
18
1,000
5,431
-69

어센트 메리츠 신기술금융조합1호
비상장
2022.06.23
단순투자
5,000
5,000
8
5,424
0
0
-146
5,000
8
5,278
61,431
-729

키움-AFWP ADAS신기사 1호
비상장
2022.06.23
단순투자
500
500,000,000
0
500
0
0
0
500,000,000
0
500
6,805
-45

엘디 신기술사업투자조합 제6호
비상장
2022.07.04
단순투자
1,000
1,000,000,000
17
1,000
-1,000,000,000
-1,000
0
0
0
0
3,974
-52

유에스그리드배터리1호 사모투자합자회사
비상장
2022.07.14
단순투자
5,000
5,000,000,000
4
4,382
47,407,407
47
375
5,047,407,407
4
4,804
141,531
2,720

주식회사 어번에셋 우선주
비상장
2022.07.15
단순투자
1,000
10,000
0
1,000
0
0
0
10,000
0
1,000
29,610
-679

케이디비씨 하베스트 제1호 신기술조합
비상장
2022.08.04
단순투자
2,000
2,000,000,000
2
1,981
0
0
-91
2,000,000,000
2
1,890
113,702
-1,303

에스티 뱅커 신기술투자조합 제1호
비상장
2022.08.11
단순투자
2,000
2,000
17
2,214
0
0
-186
2,000
17
2,028
11,806
-54

브이엘타우브 사모투자합자회사
비상장
2022.08.18
단순투자
5,000
5,000,000,000
6
4,834
0
0
-262
5,000,000,000
6
4,572
79,800
-508

엔에이치 메리츠 하이테크 신기술투자조합
비상장
2022.08.25
단순투자
1,000
1,000,000,000
10
1,000
0
0
0
1,000,000,000
10
1,000
9,603
-67

대신-뉴젠 신기술투자조합 제2호
비상장
2022.10.18
단순투자
4,500
4,500
11
4,500
0
0
-157
4,500
11
4,343
37,014
-82

엔에이치프린시플 사모투자합자회사
비상장
2022.10.24
단순투자
2,000
2,000
8
2,000
-53
-54
-11
1,947
8
1,935
26,179
-208

평택브레인시티3 PFV 우선주
비상장
2022.10.28
단순투자
250
25,000
0
250
0
0
0
25,000
0
250
159,673
-828

다윈스마트컨스트럭션 사모투자합자회사
비상장
2022.11.03
단순투자
1,500
1,500,000,000
7
1,500
0
0
7
1,500,000,000
7
1,507
20,434
-166

원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호
비상장
2022.11.04
단순투자
1,500
1,500,000,000
18
1,500
0
0
-172
1,500,000,000
18
1,328
7,489
-635

평택브레인시티1 PFV 우선주
비상장
2022.11.18
단순투자
250
25,000
0
250
0
0
0
25,000
0
250
56,911
-53

해운대센트럴PFV 우선주
비상장
2022.11.21
단순투자
250
250,000
0
250
0
0
0
250,000
0
250
38,234
-84

에스제이지비이에스지혁신펀드
비상장
2022.11.23
단순투자
300
300,000,000
3
300
600,000,000
600
0
900,000,000
3
900
10,030
-143

리사이클링 1호 신기술투자조합
비상장
2022.11.24
단순투자
3,000
3,000,000,000
17
3,000
0
0
110
3,000,000,000
17
3,110
17,779
-24

KB 제4호 바이오 사모투자합자회사
비상장
2022.11.29
단순투자
2,000
2,000,000,000
6
2,000
0
0
-118
2,000,000,000
6
1,882
31,000
-32

키움 소부장 제3호(주4)
비상장
2023.02.20
단순투자
500
0
0
0
500,000,000
500
0
500,000,000
4
500
0
0

대신-뉴젠 신기술투자조합 제3호(주4)
비상장
2023.03.06
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
-33
2,000,000,000
12
1,967
0
0

스텔라이브이배터리1호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.03.29
단순투자
5,000
0
0
0
5,000,000,000
5,000
-58
5,000,000,000
7
4,942
0
0

엠비케이파트너스 2023의 1호(주4)
비상장
2023.03.29
단순투자
15,000
0
0
0
15,000,000,000
14,777
0
15,000,000,000
6
14,777
0
0

엠비케이파트너스 2023의 2호(주4)
비상장
2023.03.29
단순투자
195,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

대신-SBI 스케일업펀드(주4)
비상장
2023.03.31
단순투자
200
0
0
0
600
600
0
600
4
600
0
0

MW-J&M 뉴머터리얼 신기술투자조합(주4)
비상장
2023.04.13
단순투자
1,700
0
0
0
1,700
1,700
-23
1,700
15
1,677
0
0

액시스 점프 신기술조합(주4)
비상장
2023.04.18
단순투자
4,000
0
0
0
4,000,000,000
4,000
82
4,000,000,000
13
4,082
0
0

프렌드 혁신성장 1호펀드(주4)
비상장
2023.04.24
단순투자
600
0
0
0
600
600
0
600
6
600
0
0

IBKS 혁신 소부장 신기술투자조합(주4)
비상장
2023.05.02
단순투자
2,000
0
0
0
2,000
2,000
0
2,000
21
2,000
0
0

키움 아우름 제1호 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2023.05.15
단순투자
300
0
0
0
300,000,000
300
0
300,000,000
6
300
0
0

그래비티피씨에이치 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.05.17
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
-34
2,000,000,000
2
1,966
0
0

키움 라피스 로보틱스 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2023.05.23
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
0
1,000
0
0

현대차증권 코스넷 미래성장 벤처조합(주4)
비상장
2023.06.14
단순투자
2,000
0
0
0
2,000
2,000
-41
2,000
18
1,959
0
0

에이벤처스 밸런스 S 투자조합(주4)
비상장
2023.06.15
단순투자
1,000
0
0
0
1,000
1,000
0
1,000
10
1,000
0
0

신한-JB우리-대신 메자닌 신기술조합(주4)
비상장
2023.06.20
단순투자
600
0
0
0
600,000,000
1,100
0
600,000,000
6
1,100
0
0

오아시스제3호제이디 신기술조합(주4)
비상장
2023.06.28
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
5
1,000
0
0

스마트하이DGB 디지털그린벤처펀드2호(주4)
비상장
2023.03.24
단순투자
465
0
0
0
465
465
0
465
5
465
0
0

대신-스카이워크 신기술투자조합(주4)
비상장
2023.07.03
단순투자
5,165
0
0
0
5,000,000,000
5,000
165
5,000,000,000
14
5,165
0
0

글로벌머티리얼리더 제3호(주4)
비상장
2023.07.13
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
15
1,000
0
0

키움 포커스 제1호 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2023.07.20
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
4
1,000
0
0

유씨케이 제삼호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.10.06
단순투자
7,130
0
0
0
7,670,240,873
7,670
-540
7,670,240,873
2
7,130
0
0

비엔더블유 프랙시스 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.07.25
단순투자
2,985
0
0
0
3,000,000,000
3,000
-15
3,000,000,000
6
2,985
0
0

메리츠-시몬느 신기술금융조합 제1호(주4)
비상장
2023.08.17
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
9
1,000
0
0

브이원이에스지제1호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.08.30
단순투자
2,139
0
0
0
2,000,000,000
2,000
139
2,000,000,000
19
2,139
0
0

어센트-웰컴 신기술투자조합 제2호(주4)
비상장
2023.09.13
단순투자
4,960
0
0
0
5,000,000,000
5,000
-40
5,000,000,000
15
4,960
0
0

헬리오스 제8호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.09.26
단순투자
9,850
0
0
0
9,850,000,000
9,850
0
9,850,000,000
12
9,850
0
0

대신신기술투자조합 제14호(주4)
비상장
2023.10.05
단순투자
4,000
0
0
0
4,000,000,000
4,000
0
4,000,000,000
12
4,000
0
0

대신신기술투자조합 제13호(주4)
비상장
2023.10.06
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
7
2,000
0
0

알파피오 warrioir 신기술투자조합(주4)
비상장
2023.10.10
단순투자
3,000
0
0
0
3,000,000,000
3,000
0
3,000,000,000
20
3,000
0
0

에벤투스반도체 제1호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.10.13
단순투자
4,000
0
0
0
4,000,000,000
4,000
0
4,000,000,000
13
4,000
0
0

케이디비브레인글로벌사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.10.17
단순투자
8,291
0
0
0
8,290,772,874
8,291
0
8,290,772,874
12
8,291
0
0

키움 소부장 제4호 신기술투자조합(주4)
비상장
2023.10.27
단순투자
700
0
0
0
700,000,000
700
0
700,000,000
10
700
0
0

케이프 제1호 우주항공 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2023.10.31
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
11
2,000
0
0

한국투자 2022의1호 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.11.03
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
13
2,000
0
0

현대차증권 미래성장 제2호 신기술사업투자조합(주4)
비상장
2023.11.03
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
9
2,000
0
0

교보 헬스케어 신기술사업투자조합 제1호(주4)
비상장
2023.11.09
단순투자
500
0
0
0
500,000,000
500
0
500,000,000
5
500
0
0

케이투 글로벌 엑소좀 투자조합 1호A(주4)
비상장
2023.11.10
단순투자
5,000
0
0
0
5,000
5,000
0
5,000
8
5,000
0
0

케이투 글로벌 엑소좀 투자조합 1호B(주4)
비상장
2023.11.13
단순투자
2,000
0
0
0
2,000
2,000
0
2,000
3
2,000
0
0

제이앤 릴슨하운드 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.11.15
단순투자
2,000
0
0
0
2,000,000,000
2,000
0
2,000,000,000
5
2,000
0
0

어센트-IBKC 신기술사업투자조합 제1호(주4)
비상장
2023.11.20
단순투자
3,000
0
0
0
3,000,000,000
3,000
0
3,000,000,000
9
3,000
0
0

디에이-리아타 신기술투자조합 제1호(주4)
비상장
2023.11.28
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
18
1,000
0
0

아이비케이씨다윈 MICE 투자조합(주4)
비상장
2023.11.29
단순투자
2,000
0
0
0
2,000
2,000
0
2,000
9
2,000
0
0

에스지아이 세미콘 첨단소재 투자조합(주4)
비상장
2023.12.15
단순투자
2,000
0
0
0
2,000
2,000
0
2,000
13
2,000
0
0

아이엠엠로즈골드5 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.12.19
단순투자
2,443
0
0
0
2,442,910,840
2,443
0
2,442,910,840
2
2,443
0
0

에버마운트하버브릭스 사모투자합자회사(주4)
비상장
2023.12.28
단순투자
1,000
0
0
0
1,000,000,000
1,000
0
1,000,000,000
4
1,000
0
0

합 계
448,942,722,509
-
1,854,986
144,064,259,485
262,736
16,492
593,006,981,994
-
2,134,214
121,680,109
1,613,830

(주1) 고객 단주 계정 및 유가증권 차입 수량은 상기 보유수량에 포함하지 않았습니다.(주2) 장부가액 1억원을 초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다. (당기손익-공정가치측정금융자산(주식)은 제외하였습니다.)(주3) 최근 사업연도 재무현황은 종속회사의 경우 K-IFRS 기준 잠정치이며, 종속회사 외 법인은 최근 사업연도 재무현황입니다.(주4) 최근 사업연도 재무현황은 2022.12.31 기준이 원칙이나, 2023년에 설립된 법인은 기재를 생략하였습니다.(주5) 키움홍콩의 기초수량은 출자금액으로 기재하였습니다.

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