SK하이닉스 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240402)
제출인: SK하이닉스

증권신고서(채무증권)
4.2
에스케이하이닉스(주)

정 정 신 고 (보고)

2024년 04월 02일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 03월 27일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 03월 27일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 04월 02일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※본 '[기재정정]증권신고서'의 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지모집 또는 매출총액
아니오
수요예측 결과 반영
380,000,000,000원
750,000,000,000원

요약정보

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과 반영
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
아니오
수요예측 결과 반영
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른 추가 기재
-
(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과 반영
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등
아니오
수요예측 결과 반영
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

4. 사채관리회사에 관한 사항
아니오
수요예측 결과 반영
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

Ⅲ. 투자위험요소

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
아니오
수요예측 결과 반영
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

2. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과 반영
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
225-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
170,000,000,000
모집(매출)총액
170,000,000,000

발행가액
170,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 04월 08일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업3부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 03월 26일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
10,000,000
100,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
신한투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
NH투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
삼성증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
키움증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 04월 08일
2024년 04월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
170,000,000,000

발행제비용
774,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주1) 본 사채는 2024년 04월 01일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 본 사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채의 회차별 발행 총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 칠천오백억원(\750,000,000,000) 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 04월 02일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

회차 :
225-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
150,000,000,000
모집(매출)총액
150,000,000,000

발행가액
150,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 04월 08일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업3부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 03월 26일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
신한투자증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
한국투자증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
미래에셋증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 04월 08일
2024년 04월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
150,000,000,000

발행제비용
650,020,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주1) 본 사채는 2024년 04월 01일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 본 사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채의 회차별 발행 총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 칠천오백억원(\750,000,000,000) 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 04월 02일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

회차 :
225-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2031년 04월 08일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업3부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 03월 26일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 04월 08일
2024년 04월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
289,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주1) 본 사채는 2024년 04월 01일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 본 사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채의 회차별 발행 총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 칠천오백억원(\750,000,000,000) 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 04월 02일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(주1) 정정 후

회차 :
225-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
350,000,000,000
모집(매출)총액
350,000,000,000

발행가액
350,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 04월 08일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업3부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 03월 26일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
20,000,000
200,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
신한투자증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
NH투자증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
삼성증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
키움증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 04월 08일
2024년 04월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
350,000,000,000

발행제비용
1,449,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
225-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
300,000,000,000
모집(매출)총액
300,000,000,000

발행가액
300,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 04월 08일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업3부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 03월 26일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
10,000,000
100,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
신한투자증권
12,000,000
120,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
한국투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
미래에셋증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 04월 08일
2024년 04월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
300,000,000,000

발행제비용
1,242,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
225-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2031년 04월 08일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업3부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 03월 26일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
7,000,000
70,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 04월 08일
2024년 04월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
442,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 : 225-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
170,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액

170,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 07월 08일,
2024년 10월 08일,
2025년 01월 08일,
2025년 04월 08일,

2025년 07월 08일,
2025년 10월 08일,
2026년 01월 08일,
2026년 04월 08일,

2026년 07월 08일,
2026년 10월 08일,
2027년 01월 08일,
2027년 04월 08일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 2027년 04월 08일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 04월 08일

청 약 기 일
2024년 04월 08일

납 입 기 일
2024년 04월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 04월 09일 한국거래소에 상장될 예정임

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업3부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주1) 본 사채는 2024년 04월 01일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 본 사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채의 회차별 발행 총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 칠천오백억원(\750,000,000,000) 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 04월 02일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

[회 차 : 225-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
150,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액

150,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 07월 08일,
2024년 10월 08일,
2025년 01월 08일,
2025년 04월 08일,

2025년 07월 08일,
2025년 10월 08일,
2026년 01월 08일,
2026년 04월 08일,

2026년 07월 08일,
2026년 10월 08일,
2027년 01월 08일,
2027년 04월 08일,

2027년 07월 08일,
2027년 10월 08일,
2028년 01월 08일,
2028년 04월 08일,

2028년 07월 08일,
2028년 10월 08일,
2029년 01월 08일,
2029년 04월 08일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 2029년 04월 08일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 04월 08일

청 약 기 일
2024년 04월 08일

납 입 기 일
2024년 04월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 04월 09일 한국거래소에 상장될 예정임

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업3부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주1) 본 사채는 2024년 04월 01일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 본 사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채의 회차별 발행 총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 칠천오백억원(\750,000,000,000) 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 04월 02일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

[회 차 : 225-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
60,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액

60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 07월 08일,
2024년 10월 08일,
2025년 01월 08일,
2025년 04월 08일,

2025년 07월 08일,
2025년 10월 08일,
2026년 01월 08일,
2026년 04월 08일,

2026년 07월 08일,
2026년 10월 08일,
2027년 01월 08일,
2027년 04월 08일,

2027년 07월 08일,
2027년 10월 08일,
2028년 01월 08일,
2028년 04월 08일,

2028년 07월 08일,
2028년 10월 08일,
2029년 01월 08일,
2029년 04월 08일,

2029년 07월 08일,
2029년 10월 08일,
2030년 01월 08일,
2030년 04월 08일,

2030년 07월 08일,
2030년 10월 08일,
2031년 01월 08일,
2031년 04월 08일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 2031년 04월 08일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2031년 04월 08일

청 약 기 일
2024년 04월 08일

납 입 기 일
2024년 04월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 04월 09일 한국거래소에 상장될 예정임

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업3부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주1) 본 사채는 2024년 04월 01일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 본 사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채의 회차별 발행 총액과 무관하게 전자등록총액 합계 금 칠천오백억원(\750,000,000,000) 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 04월 02일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(주2) 정정 후

[회 차 : 225-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
350,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액
350,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 07월 08일,
2024년 10월 08일,
2025년 01월 08일,
2025년 04월 08일,

2025년 07월 08일,
2025년 10월 08일,
2026년 01월 08일,
2026년 04월 08일,

2026년 07월 08일,
2026년 10월 08일,
2027년 01월 08일,
2027년 04월 08일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 2027년 04월 08일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 04월 08일

청 약 기 일
2024년 04월 08일

납 입 기 일
2024년 04월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 04월 09일 한국거래소에 상장될 예정임

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업3부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 225-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
300,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액
300,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 07월 08일,
2024년 10월 08일,
2025년 01월 08일,
2025년 04월 08일,

2025년 07월 08일,
2025년 10월 08일,
2026년 01월 08일,
2026년 04월 08일,

2026년 07월 08일,
2026년 10월 08일,
2027년 01월 08일,
2027년 04월 08일,

2027년 07월 08일,
2027년 10월 08일,
2028년 01월 08일,
2028년 04월 08일,

2028년 07월 08일,
2028년 10월 08일,
2029년 01월 08일,
2029년 04월 08일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 2029년 04월 08일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 04월 08일

청 약 기 일
2024년 04월 08일

납 입 기 일
2024년 04월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 04월 09일 한국거래소에 상장될 예정임

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업3부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 225-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 07월 08일,
2024년 10월 08일,
2025년 01월 08일,
2025년 04월 08일,

2025년 07월 08일,
2025년 10월 08일,
2026년 01월 08일,
2026년 04월 08일,

2026년 07월 08일,
2026년 10월 08일,
2027년 01월 08일,
2027년 04월 08일,

2027년 07월 08일,
2027년 10월 08일,
2028년 01월 08일,
2028년 04월 08일,

2028년 07월 08일,
2028년 10월 08일,
2029년 01월 08일,
2029년 04월 08일,

2029년 07월 08일,
2029년 10월 08일,
2030년 01월 08일,
2030년 04월 08일,

2030년 07월 08일,
2030년 10월 08일,
2031년 01월 08일,
2031년 04월 08일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 2031년 04월 08일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2031년 04월 08일

청 약 기 일
2024년 04월 08일

납 입 기 일
2024년 04월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 04월 09일 한국거래소에 상장될 예정임

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업3부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 추
가 기재

라. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차: 제225-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합, 일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
24
19
24
-
-
-
67

수량
4,000
4,100
5,500
-
-
-
13,600

경쟁률
2.35:1
2.41:1
3.24:1
-
-
-
8.00:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합, 일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제225-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합, 일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
27
8
27
-
-
-
62

수량
2,900
2,150
5,700
-
-
-
10,750

경쟁률
1.93:1
1.43:1
3.80:1
-
-
-
7.17:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합, 일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제225-3회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합, 일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
15
6
5
-
-
-
26

수량
1,800
1,600
800
-
-
-
4,200

경쟁률
3.00:1
2.67:1
1.33:1
-
-
-
7.00:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합, 일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차: 제225-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.74%
100
0.74%
포함

-14
-
-
1
100
2
1,100
-
-
-
-
-
-
3
1,200
8.82%
1,300
9.56%
포함

-13
-
-
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
2.94%
1,700
12.50%
포함

-12
-
-
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
2
600
4.41%
2,300
16.91%
포함

-11
1
100
1
100
3
700
-
-
-
-
-
-
5
900
6.62%
3,200
23.53%
포함

-10
-
-
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
2.94%
3,600
26.47%
포함

-9
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
1.47%
3,800
27.94%
포함

-8
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
2.21%
4,100
30.15%
포함

-7
2
200
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
4
400
2.94%
4,500
33.09%
포함

-6
2
200
1
100
3
400
-
-
-
-
-
-
6
700
5.15%
5,200
38.24%
포함

-5
5
1,000
3
400
3
500
-
-
-
-
-
-
11
1,900
13.97%
7,100
52.21%
포함

-4
2
200
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
3
600
4.41%
7,700
56.62%
포함

-3
-
-
1
200
4
400
-
-
-
-
-
-
5
600
4.41%
8,300
61.03%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.74%
8,400
61.76%
포함

-1
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
2.21%
8,700
63.97%
포함

0
3
600
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
4
900
6.62%
9,600
70.59%
포함

5
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
2.94%
10,000
73.53%
포함

6
2
800
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
800
5.88%
10,800
79.41%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.74%
10,900
80.15%
포함

9
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
2.21%
11,200
82.35%
포함

10
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
4.41%
11,800
86.76%
포함

14
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
3.68%
12,300
90.44%
포함

15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
2.21%
12,600
92.65%
포함

25
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
3.68%
13,100
96.32%
포함

30
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
3.68%
13,600
100.00%
포함

합계
24
4,000
19
4,100
24
5,500
-
-
-
-
-
-
67
13,600
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합, 일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제225-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-25
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.93%
100
0.93%
포함

-24
-
-
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
1
500
4.65%
600
5.58%
포함

-19
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
1.86%
800
7.44%
포함

-18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.93%
900
8.37%
포함

-17
-
-
-
-
1
600
-
-
-
-
-
-
1
600
5.58%
1,500
13.95%
포함

-15
-
-
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
2
500
4.65%
2,000
18.60%
포함

-13
2
200
2
200
2
600
-
-
-
-
-
-
6
1,000
9.30%
3,000
27.91%
포함

-12
1
100
-
-
3
500
-
-
-
-
-
-
4
600
5.58%
3,600
33.49%
포함

-11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
0.93%
3,700
34.42%
포함

-10
1
100
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
3
400
3.72%
4,100
38.14%
포함

-9
1
100
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
2.79%
4,400
40.93%
포함

-8
4
600
-
-
4
500
-
-
-
-
-
-
8
1,100
10.23%
5,500
51.16%
포함

-7
4
400
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
6
700
6.51%
6,200
57.67%
포함

-6
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
1.86%
6,400
59.53%
포함

-5
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
2.79%
6,700
62.33%
포함

-3
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
1.86%
6,900
64.19%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.93%
7,000
65.12%
포함

-1
-
-
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
2
500
4.65%
7,500
69.77%
포함

0
3
300
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
5
900
8.37%
8,400
78.14%
포함

5
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
2.79%
8,700
80.93%
포함

9
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
2.79%
9,000
83.72%
포함

10
-
-
1
500
1
100
-
-
-
-
-
-
2
600
5.58%
9,600
89.30%
포함

11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.93%
9,700
90.23%
포함

13
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
4.65%
10,200
94.88%
포함

25
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
4.65%
10,700
99.53%
포함

30
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.47%
10,750
100.00%
포함

합계
27
2,900
8
2,150
27
5,700
-
-
-
-
-
-
62
10,750
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합, 일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제225-3회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-50
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.76%
200
4.76%
포함

-35
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
300
7.14%
포함

-31
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
400
9.52%
포함

-28
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
500
11.90%
포함

-23
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
4.76%
700
16.67%
포함

-22
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
800
19.05%
포함

-21
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.76%
1,000
23.81%
포함

-19
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.76%
1,200
28.57%
포함

-16
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
1,300
30.95%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
1,400
33.33%
포함

-14
-
-
1
100
2
400
-
-
-
-
-
-
3
500
11.90%
1,900
45.24%
포함

-11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
2,000
47.62%
포함

-10
4
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
500
11.90%
2,500
59.52%
포함

-9
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
2,600
61.90%
포함

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
2,700
64.29%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
2,800
66.67%
포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
2,900
69.05%
포함

9
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
7.14%
3,200
76.19%
포함

10
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
11.90%
3,700
88.10%
포함

14
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
11.90%
4,200
100.00%
포함

합계
15
1,800
6
1,600
5
800
-
-
-
-
-
-
26
4,200
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합, 일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차: 제225-1회]

(단위: 억원)

수요예측 참여자
SK하이닉스(주) 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-16bp
-14bp
-13bp
-12bp
-11bp
-10bp
-9bp
-8bp
-7bp
-6bp
-5bp
-4bp
-3bp
-2bp
-1bp
0bp
5bp
6bp
8bp
9bp
10bp
14bp
15bp
25bp
30bp

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 2
-
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 5
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 6
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 7
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 8
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 9
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 10
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 11
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 12
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 13
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 14
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 15
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 17
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 18
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 19
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 20
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 21
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 22
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 53
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 54
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 55
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 58
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 59
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 60
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 61
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-

기관투자자 62
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-

기관투자자 63
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자 64
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-

기관투자자 65
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-

기관투자자 66
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-

기관투자자 67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

합계
100
1,200
400
600
900
400
200
300
400
700
1,900
600
600
100
300
900
400
800
100
300
600
500
300
500
500

누적합계
100
1,300
1,700
2,300
3,200
3,600
3,800
4,100
4,500
5,200
7,100
7,700
8,300
8,400
8,700
9,600
10,000
10,800
10,900
11,200
11,800
12,300
12,600
13,100
13,600

[회차: 제225-2회]

(단위: 억원)

수요예측 참여자
SK하이닉스(주) 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-25bp
-24bp
-19bp
-18bp
-17bp
-15bp
-13bp
-12bp
-11bp
-10bp
-9bp
-8bp
-7bp
-6bp
-5bp
-3bp
-2bp
-1bp
0bp
5bp
9bp
10bp
11bp
13bp
25bp
30bp

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 2
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 5
-
-
-
-
600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 6
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 7
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 8
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 9
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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기관투자자 10
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100
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-
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기관투자자 11
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-
-
-
100
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-
-
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-
-
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-

기관투자자 12
-
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-
-
-
100
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-
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-
-
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-
-
-
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-

기관투자자 13
-
-
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-
-
-
100
-
-
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-
-
-
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-

기관투자자 14
-
-
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-
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-
200
-
-
-
-
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-
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-

기관투자자 15
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
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-
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-

기관투자자 16
-
-
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-
-
100
-
-
-
-
-
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-

기관투자자 17
-
-
-
-
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-
-
100
-
-
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-
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-

기관투자자 18
-
-
-
-
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-
-
-
100
-
-
-
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-
-

기관투자자 19
-
-
-
-
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-
-
200
-
-
-
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-
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-

기관투자자 20
-
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-
100
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-
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-
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-

기관투자자 21
-
-
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-
-
-
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-
-
100
-
-
-
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-
-
-
-
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-
-
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-
-

기관투자자 22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
-

기관투자자 23
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 24
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
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-

기관투자자 25
-
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
200
-
-
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-
-
-
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-

기관투자자 26
-
-
-
-
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-
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-
200
-
-
-
-
-
-
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-
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-

기관투자자 27
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
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-

기관투자자 28
-
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
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-

기관투자자 29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
-
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-

기관투자자 30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-

기관투자자 31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-

기관투자자 32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
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-
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-

기관투자자 34
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-

기관투자자 35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 41
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 42
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 44
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
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-
-

기관투자자 45
-
-
-
-
-
-
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-
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-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
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-
-
-
-
-

기관투자자 46
-
-
-
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-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
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-
-
-

기관투자자 49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 53
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 54
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 55
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-

기관투자자 57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-

기관투자자 58
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자 59
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자 60
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-

기관투자자 61
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-

기관투자자 62
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

합계
100
500
200
100
600
500
1,000
600
100
400
300
1,100
700
200
300
200
100
500
900
300
300
600
100
500
500
50

누적합계
100
600
800
900
1,500
2,000
3,000
3,600
3,700
4,100
4,400
5,500
6,200
6,400
6,700
6,900
7,000
7,500
8,400
8,700
9,000
9,600
9,700
10,200
10,700
10,750

[회차: 제225-3회]

(단위: 억원)

수요예측 참여자
SK하이닉스(주) 7년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-50bp
-35bp
-31bp
-28bp
-23bp
-22bp
-21bp
-19bp
-16bp
-15bp
-14bp
-11bp
-10bp
-9bp
-5bp
0bp
5bp
9bp
10bp
14bp

기관투자자 1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 5
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 6
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 7
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 8
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 9
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자 22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자 23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자 24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-

기관투자자 25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-

기관투자자 26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

합계
200
100
100
100
200
100
200
200
100
100
500
100
500
100
100
100
100
300
500
500

누적합계
200
300
400
500
700
800
1,000
1,200
1,300
1,400
1,900
2,000
2,500
2,600
2,700
2,800
2,900
3,200
3,700
4,200

마. 유효수요의 범위 및 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량을 말함

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.① 제225-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 13,600억원- 총 참여신청범위: -0.16%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 67건② 제225-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 10,750억원- 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 62건③ 제225-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 4,200억원- 총 참여신청범위: -0.50%p. ~ +0.14%p.- 총 참여신청건수: 26건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정함① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 에스케이하이닉스㈜와 공동대표주관회사인 SK증권㈜, 케이비증권㈜ 및 신한투자증권㈜는 공모희망금리 산정시 민간채권평가사의 평가금리, 에스케이하이닉스㈜의 국고금리 대비 민평금리 스프레드 동향, 동일등급/동일만기 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, 유사 업종 회사의 최근 회사채 발행금리, 유사 등급 계열사 금리 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정함보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 공모희망금리 산정중 공모희망금리 산정근거] 참고② 지난 2024년 04월 01일 실시한 당사의 수요예측에서 제225회 무보증사채 공모희망금액 총액인 3,800억원의 751.32%에 해당하는 2조 8,550억원이 참여하였으며 참여물량 전액이 공모희망금리 이내로 참여함. 이를 근거로 공모희망금리 이내로 참여한 전체 금액 유효수요로 결정하고, 총 7,500억원의 발행을 결정함③ 이에 당사는 이번 발행의 공동대표주관회사인 SK증권㈜, 케이비증권㈜ 및 신한투자증권㈜와 협의하여 제225-1회 무보증사채의 발행 스프레드를 개별민평 -10bp로, 제225-2회 무보증사채의 발행 스프레드를 개별민평 -13bp로, 제225-3회 무보증사채의 발행 스프레드를 개별민평 -21bp로 결정함

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영
[제225-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율[제225-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율[제225-3회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 7년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차: 225-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
100,000,000,000
0.30
총액인수

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
NH투자증권(주)
00120182

서울특별시 영등포구 여의대로
108

20,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
삼성증권(주)
00104856

서울특별시 서초구 서초대로
74길
11

20,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
키움증권(주)
00296290

서울특별시 영등포구 여의나루로
4길
18

10,000,000,000
0.30
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차: 225-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.30
총액인수

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
50,000,000,000
0.30
총액인수

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
50,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
한국투자증권(주)
00160144

서울특별시 영등포구 의사당대로
88

20,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
미래에셋증권(주)
00111722

서울특별시 중구 을지로
5길
26

20,000,000,000
0.30
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차: 225-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
40,000,000,000
0.30
총액인수

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.30
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차: 225-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

170,000,000,000

2,500,000

-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차: 225-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

150,000,000,000

2,500,000

-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차: 225-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

60,000,000,000

2,400,000

-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차: 225-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
200,000,000,000
0.30
총액인수

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
50,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
NH투자증권(주)
00120182

서울특별시 영등포구 여의대로
108

50,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
삼성증권(주)
00104856

서울특별시 서초구 서초대로
74길
11

30,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
키움증권(주)
00296290

서울특별시 영등포구 여의나루로
4길
18

20,000,000,000
0.30
총액인수

(삭제)

[회 차: 225-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
30,000,000,000
0.30
총액인수

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
100,000,000,000
0.30
총액인수

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
120,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
한국투자증권(주)
00160144

서울특별시 영등포구 의사당대로
88

30,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
미래에셋증권(주)
00111722

서울특별시 중구 을지로
5길
26

20,000,000,000
0.30
총액인수

(삭제)

[회 차: 225-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
70,000,000,000
0.30
총액인수

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.30
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[회 차: 225-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

350,000,000,000

2,500,000

-

(삭제)

[회 차: 225-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

300,000,000,000

2,500,000

-

(삭제)

[회 차: 225-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

100,000,000,000

2,400,000

-

(삭제)

(주5) 정정 전

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율(주2)
만기일
비고

제225-1회 무보증사채
1,700
-
2027년 04월 08일
-

제225-2회 무보증사채
1,500
-
2029년 04월 08일
-

제225-3회 무보증사채
600
-
2031년 04월 08일
-

주1) 본 사채는 2024년 04월 01일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액,모집(매출)총액, 발행가액, 연리이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.주2) 수요예측 결과에 따른 연리이자율 결정[제225-1회]본 사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제225-2회]본 사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제225-3회]본 사채의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 합산금액은 수요예측 결과에 따라 금 칠천오백억원(\750,000,000,000) 범위 내에서 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 변경할 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2024년 04월 02일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(주5) 정정 후

(단위 : 억원)

회차
금액

연리이자율
(주1)

만기일
비고

제225-1회 무보증사채
3,500
-
2027년 04월 08일
-

제225-2회 무보증사채
3,000
-
2029년 04월 08일
-

제225-3회 무보증사채
1,000
-
2031년 04월 08일
-

주1)[제225-1회]본 사채의
연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제225-2회]본 사채의
연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.13%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제225-3회]본 사채의
연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주6) 정정 전

① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차: 225-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

170,000,000,000

2,500,000

-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차: 225-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

150,000,000,000

2,500,000

-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차: 225-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

60,000,000,000

2,400,000

-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차: 225-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

350,000,000,000

2,500,000

-

(삭제)

[회 차: 225-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

300,000,000,000

2,500,000

-

(삭제)

[회 차: 225-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

100,000,000,000

2,400,000

-

(삭제)

(
주7) 정정 전

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구분
제225-1회
제225-2회
제225-3회

모집 또는 매출총액(1)
170,000,000,000
150,000,000,000
60,000,000,000

발행제비용(2)
774,820,000
650,020,000
289,820,000

순수입금[(1)-(2)]
169,225,180,000
149,349,980,000
59,710,180,000

※ 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
제225-1회
제225-2회
제225-3회

인수수수료(*1)

510,000,000

450,000,000

180,000,000

발행분담금(*2)
119,000,000
105,000,000
42,000,000

신용평가수수료(*3)
141,000,000
90,000,000
63,000,000

상장수수료(*4)
1,500,000
1,500,000
1,400,000

사채관리수수료(*5)
2,500,000
2,500,000
2,400,000

채권등록수수료(*6)
500,000
500,000
500,000

상장연부과금(*4)
300,000
500,000
500,000

표준코드수수료(*7)
20,000
20,000
20,000

합계
774,820,000
650,020,000
289,820,000

(*1) 회사와 인수단 협의

(*2) 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 : 만기 2년 초과하는 채무증권 발행가액총액의 1만분의 7

(*3) 각 신용평가사별 수수료 합계 배분

(*4) 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표 10> 상장수수료 : 500억(이상)~1,000억(미만) 140만원/1,000억~2,000억 150만원/2,000억~5,000억 미만 160만원/5,000억 이상 170만원 상장연부과금 : 상장일 기준 상환잔존기간 1년에 대하여 10만원(최대 50만원)

(*5) 회사와 사채관리회사 협의

(*6) 채권등록업무규정 <별표> 100억원 초과: 등록금액의 1/100,000(50만원을 한도액으로 함)

(*7) 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

※ 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

(

주7) 정정 후

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구분
제225-1회
제225-2회
제225-3회

모집 또는 매출총액(1)
350,000,000,000
300,000,000,000
100,000,000,000

발행제비용(2)
1,449,920,000
1,242,620,000
442,420,000

순수입금[(1)-(2)]
348,550,080,000
298,757,380,000
99,557,580,000

※ 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
제225-1회
제225-2회
제225-3회

인수수수료(*1)

1,050,000,000

900,000,000

300,000,000

발행분담금(*2)
245,000,000
210,000,000
70,000,000

신용평가수수료(*3)
150,000,000
127,500,000
67,500,000

상장수수료(*4)
1,600,000
1,600,000
1,500,000

사채관리수수료(*5)
2,500,000
2,500,000
2,400,000

채권등록수수료(*6)
500,000
500,000
500,000

상장연부과금(*4)
300,000
500,000
500,000

표준코드수수료(*7)
20,000
20,000
20,000

합계
1,449,920,000
1,242,620,000
442,420,000

(*1) 회사와 인수단 협의

(*2) 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 : 만기 2년 초과하는 채무증권 발행가액총액의 1만분의 7

(*3) 각 신용평가사별 수수료 합계 배분

(*4) 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표 10> 상장수수료 : 500억(이상)~1,000억(미만) 140만원/1,000억~2,000억 150만원/2,000억~5,000억 미만 160만원/5,000억 이상 170만원 상장연부과금 : 상장일 기준 상환잔존기간 1년에 대하여 10만원(최대 50만원)

(*5) 회사와 사채관리회사 협의

(*6) 채권등록업무규정 <별표> 100억원 초과: 등록금액의 1/100,000(50만원을 한도액으로 함)

(*7) 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

※ 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

(
주8) 정정 전

가. 자금의 사용 목적금번 당사가 발행하는 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채 발행자금은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
225-1
(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
170,000,000,000
-
-
170,000,000,000
-

회차 :
225-2
(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
150,000,000,000
-
-
150,000,000,000
-

회차 :
225-3
(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
60,000,000,000
-
-
60,000,000,000
-

금번 사채 발행 한도는 금 칠천오백억원(\750,000,000,000) 입니다. 2024년 04월 01일 진행될 수요예측 이후 본 사채의 발행금액이 한도 내에서 증액될 경우, 증액분은 채무상환자금 내에서 사용될 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용 내역당사는 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채 발행을 통하여 조달한 자금을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 당사는 조달한 자금을 사용시기가 도래할 때까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 채무상환자금의 세부내역은 아래와 같습니다.[채무상환자금 세부 사용내역]

구분

회차

발행일

만기일

이자율

발행금액

회사채

제223-1회

2021.04.13
2024.04.12
1.507%
5,500억원

합 계
5,500억원

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 금번 사채 발행일로부터 상환시기까지 남은 기간 동안 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

주3) 부족자금은 당사 자체자금 등으로 충당 예정입니다.

(

주8) 정정 후

가. 자금의 사용 목적금번 당사가 발행하는 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채 발행자금은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
225-1
(기준일 :

2024년
04월 01일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
350,000,000,000
-
-
350,000,000,000
-

회차 :
225-2
(기준일 :

2024년
04월 01일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
300,000,000,000
-
-
300,000,000,000
-

회차 :
225-3
(기준일 :

2024년
04월 01일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역당사는 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채 발행을 통하여 조달한 자금을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 당사는 조달한 자금을 사용시기가 도래할 때까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 채무상환자금의 세부내역은 아래와 같습니다.[채무상환자금 세부 사용내역]

구분

회차

발행일

만기일

이자율

발행금액

회사채

제223-1회

2021.04.13
2024.04.12
1.507%
5,500억원

회사채
제220-2회
2019.05.09
2024.05.09
1.985%
2,000억원

합 계
7,500억원

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 금번 사채 발행일로부터 상환시기까지 남은 기간 동안 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 확인서_sk하이닉스225_(정정)증권신고서.jpg
대표이사 확인서_sk하이닉스225_(정정)증권신고서

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 03월 27일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 04월 02일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영

금융위원회 귀중
2024년 03월 27일

회 사 명 :
에스케이하이닉스 주식회사

대 표 이 사 :
곽 노 정

본 점 소 재 지 :
경기도 이천시 부발읍 경충대로 2091

(전 화) 031-5185-4114

(홈페이지) http://www.skhynix.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무 담당 (성 명) 김 우 현

(전 화) 031-8093-4801

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
에스케이하이닉스(주) 제225-1회 무기명식 이권부 무보증사채에스케이하이닉스(주) 제225-2회 무기명식 이권부 무보증사채에스케이하이닉스(주) 제225-3회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
750,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 에스케이하이닉스(주) → 경기도 이천시 부발읍 경충대로 2091 SK증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 케이비증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 신
한투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70
NH투자증권(주) →

서울특별시 영등포구 여의대로
108

한국투자증권

(주) →
서울특별시 영등포구 의사당대로
88
미래에셋증권

(주) → 서울특별시 중구 을지로
5길
26

삼성증권(주) → 서울특별시 서초구 서초대로
74길
11

키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로
4길
18

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 확인서_sk하이닉스225_증권신고서.jpg
대표이사 확인서

요약정보

[증권신고서 이용 시 유의사항 안내문]

1. 아래 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소의 내용을 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.2. 별도의 언급이 없는 한 '기업공시서식 작성기준'에 따라 본 공시서류에 기재된 재무정보는 연결재무제표를 기준으로 작성되었습니다.

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 메모리반도체 단기적 수요 변동 가능성
2023년은 2022년부터 이어진 경기침체, 각국의 고금리 기조에 따른 투자 수요 감소로 인하여 PC와 서버 수요는 다소 부진한 반면 모바일 수요는 신제품 출시, 플래그쉽 제품 비중 증가 등으로 인하여 증가하였습니다. 장기적 관점에서 메모리반도체 수요의 성장이 유지될 것으로 예상되나, 주요 전방산업인
IT제품의 계절적 수요 변동, IDC(Internet Data Center) 기업의 서버 투자 정책, AI 시장 활성화 등에 따라
단기적으로 메모리반도체 수요의 변동성이 확대될 가능성이 상존하고 있습니다.

나. 공급측면 수급불균형 변수에 노출
글로벌 메모리반도체 시장의 과점 구도가 정착되면서 과거 대비 수급불균형이 판가에 미치는 영향이 완화되고 있습니다. 다만, 여전히 주요 사업자들의
설비투자, 재고관리 정책 등에 의한 공급량 변화가 판가에 영향을 미치고 있으며,
선도 사업자들의 기술 개발이 기존 제품의 진부화를 촉진시켜 판가 하락을 유발하는 등 공급 측면의 다양한 변수에 노출되어 있습니다.

다.

메모리반도체 시장 2024년 성장세 회복, 2025년 시장 재확대 예상

2023년 글로벌 메모리반도체 시장은
업계의 공급과잉 및 수요 감소에 따른 판가 하락으로 큰 폭의 역성장을 기록하였습니다. 글로벌 시장조사기관인 OMDIA에 따르면
2023년 메모리반도체 시장 규모는 889억달러로 2022년 대비 35.9% 감소하였습니다. 2024년 메모리반도체 시장 규모는 점진적으로 회복 후 2025년부터 재확대 될 것
으로 전망하고 있습니다.

라. 메모리반도체 업황에 연동된 영업실적
메모리반도체 수요의 다변화 및 견조한 성장 지속, 2019년 급격한 판가 하락의 기저효과 등 영향으로
2020년 당사는 31.9조원의 매출액(영업이익 5.0조원, 영업이익률 15.7%)을 기록하였습니다.
2021년의 경우 COVID-19 회복, 고사양 스마트폰 출시, 데이터센터 업체의 투자 재개, 근무 환경 및 교육 문화의 변화 등으로 인한 전반적인 수요 확대로 당사는
43.0조원의 매출액(영업이익 12.4조원, 영업이익률 28.9%)를 기록하였습니다. 2022년은 PC와 서버향 고용량 제품 판매 확대, AI와 클라우드의 고도화에 따른 프리미엄 제품 수요 증가에 따라
당사는 44.6조원의 매출액(영업이익 6.8조원, 영업이익률 15.3%)
를 기록하였습니다.
2023년은 2022년 하반기부터 지속된 각국의 인플레이션 대응을 위한 고금리 기조와 경기 침체에 대한 우려 속에 메모리반도체 수요와 판가 감소로 인하여 매출액 32.8조원(영업손실 7.7조원, 영업이익률 -23.6%)을 기록하며 역성장하였습니다. 이와 같이 당사가 영위하고 있는 메모리반도체 산업은 거시경제 등 외부 환경에 민감한 산업인 만큼
수급 상황에 따라 당사의 영업실적 변동성이 확대될 가능성이 상존하고 있습니다.

마. 메모리반도체 시장지위 및 경쟁강도
글로벌 DRAM 시장은 당사를 포함한 상위 3개 사업자의 합산 점유율이 96%에 이르는 과점적 경쟁구도를 유지하고 있으나, 글로벌 NAND 시장은 1위 사업자가 30%를 상회하는 시장점유율을 기록하고 있는 가운데 당사를 포함한 2~5위 사업자가 치열한 각축을 벌이고 있습니다. 후발 사업자들이 단기간 내에 당사의 시장지위를 위협하기는 어려울 것으로 예상하고 있으나
향후 후발 사업자들이 기술 격차를 추격하고 생산물량을 확대하는 경우, 메모리반도체 시장의 수급불균형 심화를 야기할 가능성도 배제할 수 없습니다.

바. 설비투자를 위한 대규모 CapEx 투자

당사는 늘어난 PC, 모바일, 서버 수요에 대응하기 위해
대규모의 CapEx를 집행(2022년 19.7조원, 2021년 13.4조원, 2020년 10.0조원)
하였으나,

COVID-19 이후 악화된 매크로 상황으로
단기간 내 메모리반도체의 수급이 개선되지 않을 것으로 판단함에 따라 수급 균형을
앞당기기 위해 2023년 CapEx는 2022년 대비 66.5% 감축한 6.6조원을 집행
하였습니다.

2024년의 경우 AI 수요 증가 대응을 위한 선단 공정 제품 양산 확대와 TSV 증설, 중장기 경쟁력 확보를 위한 필수 인프라 투자 등 고객 수요와 수익성에 기반한 투자 집행 및 투자효율성 강화를 통해 CapEx 증가분을 최소화할 계획
입니다
. CapEx 증가분 최소화 계획에도 불구,
시황변화 및 투자계획 집행(용인 반도체 클러스터, 청주 M15X FAB 공사 및 EUV 장비 매입 등)에 따라 CapEx 규모가 재차 증가
할 수 있습니다.

사. 기술 개발을 위한 대규모 연구개발비 지출
DRAM의 미세공정 진전 속도 둔화는 공급 증가폭을 완화시키는 요인으로 작용하고 있는 반면, NAND는 2016년을 기점으로 3D NAND 도입, Solution 제품 확대로 기술 경쟁이 치열해지는 양상을 보이고 있습니다. 또한, 모바일, SSD 등 다양한 응용제품을 생산하기 위한 설계 및 후공정, 솔루션 기술과 함께 칩의 신뢰도나 전력소모 절감 등 집적도 외 부분에 대한 기술 경쟁이 심화되면서

당사의 연구개발비 총지출액은 2022년까지 증가(2022년 4.9조원, 2021년 4.0조원, 2020년 3.5조원)하였으나, 2023년은 4.2조원으로 전반적인 반도체 시장 악화로 인하여 축소되었습니다. 다만 반도체 시장 악화 및 당사 매출액 감소에도 미래 성장동력 확보 및 기술적 우위 유지를 위하여 일정 규모 이상의 연구개발비 지출이 필요하며 이에 따라
매출액 대비 연구개발비 총지출액은 2023년 12.8%(2022년 11.0%, 2021년 9.4%)로 지속적으로 그 비중이 증가하고 있습니다.
빠르게 발전하는 기술의 영향으로 연구개발비 총지출액이 증가하거나 개발비에 대해 일시에 손상을 인식할 가능성
도 배제할 수 없습니다.

아. 글로벌 IT기업 중심 영업활동으로 인한 매출처 편중, 2023년 완화
당사는 DRAM과 NAND 중심의 메모리반도체 제품을 판매하고 있어 글로벌 IT기업을 중심으로 영업활동을 전개하고 있습니다. 따라서 주요고객(단일 외부고객으로부터의 매출액이 총매출액의 10%를 상회하는 고객) 매출액이 전체 매출액에서 차지하는 비중은 2020년부터 2022년까지 20% 이상을 차지하였으나, 2023년의 경우에는 완화되어 별도의 주요고객이 부재한 상황입니다.
향후 당사 주요고객이 재발생하거나,
이에 따라 주요고객의 메모리반도체 수요가 감소하거나 경쟁력 저하가 발생하는 경우 또는
주요고객의 시장지위 강화로 주요 고객에 대한 당사의 가격 협상력이 저하될 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 상존하고 있습니다.

자. 원재료(Wafer) 가격 변동 및 재고자산 증가

당사의 수익성은 원재료 가격의 변동에 영향을 받으며, 원재료 투입액 중 가장 높은 비중(8~12%)을 차지하고 있는 Wafer의 가격 변동에 상대적으로 큰 영향을 받을 수 있습니다. 최근 생산능력 증가에 따른 주요

반도체 제조사들의 수요를 초과하는 공급량 증대로
20
22년 이후 반도체 재고자산은
급격히 증가한
수준을 유지하고 있으며
재고
자산 회전율은 감소
하는 추세입니다.
경기 순환성을 띄고 있는 반도체 산업의 특성 상 메모리반도체 업계는 시장 둔화에 대하여 적극적인 감산과 과감한 투자 축소로 대응하며 재고자산을 관리하고 있으나,

인플레이션 둔화 지연에 따른 경기침체 심화로 경제회복이 더딜 경우 반도체 수요 감소에 따른 판매가 하락으로 추가적인 재고자산 평가손실
이 발생하는 등
반도체 업계의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성
도 배제할 수 없습니다.

차. 인공지능(AI) 산업 성장에 따른 DRAM 수요 변동 가능성
컴퓨팅 성능 발전에 따른 생성형 AI의 성장으로 방대한 하드웨어 요구량과 IT인프라 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 블룸버그에 따르면
생성형 AI 관련 매출이 2032년 1조 3,040억달러에 육박할 것으로 예상되고 있습니다.
당사는 AI 서버 요구조건에 맞는 HBM3와 DDR5를 파트너/고객사들과의 조기 협업을 통해 개발 및 양산/공급 중에 있습니다.
현재 전체 DRAM 시장 규모 대비 AI 서버에 사용되는 DDR4/DDR5 및 HBM의 비중은 크지 않은 편이나
향후 AI산업의 지속 성장에 따른 매출 비중 확대 및 AI산업 수요 변동 시

당사의 영업실적 변동성이 확대될 가능성
이 상존
하고 있습니다.

카. 반도체 법과 대중 반도체 수출통제

반도체 법
은 미국 내 반도체 제조를 활성하기 위한 인센티브를 제공하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 반도체 법에 의해
보조금을 지원받은 기업은 향후 10년간 우려국(중국 등 포함) 내 첨단 반도체 시설을 짓거나 기존 시설에 추가로 투자하는 것을 금지
하는 가드레일(Guardrail) 조항을 포함하고 있습니다. 주요 내용은
미국 상무부의 허가 없이 통제 대상 품목을 중국에 수출하는 것을 금지
하는 것이며, 통제 대상 품목은
반도체 장비
(FinFET 구조 또는 16/14nm 이하 로직 칩, 18nm 이하의 DRAM, 128단 이상의 NAND 생산 목적) 등 입니다. 중국 기업에 대한 반도체 장비 수출은 원칙적으로 허가가 거부되나
중국 내 생산시설을 갖추고 있는 다국적 기업에 대해서는 사안별 심사를 통해 반도체 장비 반입이 허가
될 수 있습니다. 당사는 중국 내 반도체 공장의 원활한 운영을 위해 미국 정부와 적극적으로 논의한 결과 당사가 중국 내 반도체 생산 및 개발에 필요한 장비 등을 공급할 수 있도록
검증된 최종 사용자(VEU)로 지정
되었으며 동 제한에 대해
별도의 허가절차나 기간 없이 예외
를 인정받았습니다.
그럼에도 불구하고 향후 반도체 장비의 중국 반입이 전면 금지된다면 당사의 생산 경쟁력이 저하
될 수 있습니다.

타. 반도체 등 투자활성화를 위한 세제지원(K칩스법)

2023년 03월 30일, 반도체 시설 투자에 대한 기본 공제율을 높이는 내용을 담은
조세특례제한법 개정안(K칩스법)
이 통과되었고,
2023년 05월 12일 시행
되었습니다.
K칩스법은 반도체 등 국가전략산업 경쟁력 강화를 위한 설비투자 세액공제 확대 및 임시투자세액공제 도입
을 주요 내용으로 담고 있습니다. 다만 상기
세액공제 증가분은 '24년말 일몰, 임시투자세액공제 증가분은 '23년에 한정되어 있으며 일몰기한 및 임시투자세액공제 적용기간의 연장 가능성은 불확실
한 상황입니다. 향후
K칩스법의 적용 기간이 연장되지 않을 시 당사의 수익성은 악화
될 수 있습니다.

회사위험

가. 부채비율 상승, 유동비율 악화당사의
부채비율은 2021년말 54.9%에서 2022년말 64.1%, 2023년말 87.5%로 상승하였고, 유동비율은 2021년말 182.6%, 2022년말 144.8%, 2023년말 145.0%로 하락하였습니다. 당사의 부채비율은 차입금의 증가 등으로 인해 연도별로 상승하였고, 유동비율은 재고자산 및 현금및현금성자산의 증가 등으로 인한 유동자산 증가, 차입금, 기타금융부채, 기타유동부채의 증가 등에 기인한 유동부채 증가로 하락하였으나 2019년 이후 지속적으로 140%를 상회하는 수준을 유지하고 있습니다.
나. 차입금 규모 증가, 차입금 의존도 심화Ⅲ. 투자위험요소 '1-바'에서 언급하는 대규모 투자 등에 대한 자금 소요 및 업황 둔화에 대한 선제적 대응에 따라
당사의 차입금 규모는 2019년 이후 증가하는 추세입니다. 2023년말 당사의 총차입금은 29.5조원으로 2022년말 23.0조원(2021년말 17.6조원) 대비 6.5조원 증가(2021년말 대비 11.8조원)하였으며, 차입금의존도는 2023년말 기준 29.4%로 2022년말 22.1% 대비 7.3%p. 상승(2021년말 대비 11.1%p. 상승)하였고,
순차입금의존도는 20.5%로 2022년말 16.0% 대비 4.5%p. 상승(2021년말 대비 11.2%p. 상승)하여
차입금의 규모 및 의존도가 심화되는 모습을 보이고 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
다. 현금흐름 관련 위험2023년
당사의 영업활동현금유입은 4.3조원으로 전년 동기 14.8조원 대비 10.5조원 감소하였습니다.
이는 반도체 시황 악화에 따른 주요 제품 판가 하락 영향으로 영업으로부터 창출된 현금흐름이 전년 동기 19.1조원 대비 12.4조원 감소한 6.7조원을 기록한 것에 기인합니다. 한편, 당사의 이자 지급액은 2023년 기준 1조 2,615억원으로 전년 동기 4,945억원 대비 7,670억원 증가하였고, 2021년 2,409억원 대비 1조 206억원 증가한 수준입니다. 2023년 당사의 투자활동현금유출은 7.3조원으로 전년 동기 17.9조원 대비 10.6조원 감소 하였습니다.
이는 유형자산의 취득/처분 등 시설투자로 인한 현금유출이 8.3조원을 기록하며 전년 동기 대비 11.9조원 감소한 것에 기인합니다. 2023년 당사의 재무활동현금흐름은 유입 5.7조원으로 전년동기 유입 2.8조원 대비 2.9조원 증가하였습니다. 이는 전년 동기 대비 차입금의 유입이 8.7조원 증가한 것과 상환으로 인한 유출 6.6조원이 증가한 것에 주로 기인합니다.
2023년 배당 지급은 0.8조원으로 전년 동기 1.7조원 대비 0.9조원이 감소하였습니다. 업황이 하강 국면으로 전환하는 시기에 영업활동현금유입이 감소하는 상황에서
이익 발생 시점과 현금 유출 시점이 상이
할 수 있는 법인세의 납부, 배당의 지급 등의 현금유출이 증가하는 경우 당사의 재무적 안정성이 저하될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.
라. 인텔 NAND사업부문 양수로 인한 재무적 안정성 저하 위험당사는 2020년 중 인텔의 Non-Volatile Memory Solutions Group의 옵테인 사업부를 제외한 NAND 사업 부문 전체(이하 "인텔NAND사업부문")를 인수하는 영업양수도 계약을 체결하였습니다.
해당 사업은 해외 종속기업들을 통해 두 번에 나뉘어 이전되며, 양수도금액은 USD8,844백만으로 1차 종결 시점에 USD6,609백만을 지급하였으며, 잔금 USD2,235백만은 2차 종결이 예상되는 2025년 3월까지 지급될 예정입니다. 당사는 2차 Closing 양수대금을 영업활동으로 창출한 현금 활용, 외부 차입 등을 통하여 조달할 예정입니다. 당사의 우수한 시장지위를 감안한 당사의 현금창출능력, 대내외 자본시장에서 우수하게 평가받고 있는 당사의 높은 신인도 등을 감안하면 본 2차 Closing 양수대금의 조달은 무리가 없을 것으로 예상되나
예기치 못한 시장상황 변동, 환율 상승 등에 따라 차입금 규모가 증가하거나, 중국 경쟁당국이 부여한 의무 준수에 따른 추가적인 비용 지출이 발생할 시 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
마. Kioxia(구 Toshiba Memory Corporation) 공정가치 평가당사는 2018년 중 Kioxia(구 Toshiba Memory Corporation) 인수를 위한 특수목적법인인 BCPE Pangea Intermediate Holdings Cayman, L.P.(이하 "SPC1")에 대한 출자증서(JPY 266,000백만) 및 향후 적법한 절차를 거쳐 전환시 지분 15%를 보유할 수 있는 BCPE Pangea Cayman2 Limited(이하 "SPC2")가 발행한 전환사채(JPY 129,000백만)을 취득하였고, 이를 장기투자자산으로 계상하고 있습니다. 당사는 장기투자자산에 포함된 동 투자자산에 대하여 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류하고 있으며, SPC1에 대한 지분투자의 경우 현재가치기법 및 옵션가격결정모형, SPC2 전환사채의 경우 현재가치기법으로 평가하고 있습니다.

2023년말 장기투자자산의 공정가치는 3.6조원으로 총 자산의 3.6%를 차지하고 있으며, 2023년 중 1.7조원의 평가손실(외화환산손익 포함)을 인식하였습니다.
Kioxia의 영업실
적 및 공정가치 평가를 위해 투입되는 변수들의 변동에 따라 동 장기투자자산의 공정가치가 변동할 수 있으며, 이로 인해 발생하는 평가손익이 당사의 재무상태 및 수익성에 중요한 영향을 미칠 수도 있습니다.

바.
에스케이키파운드리(주)
[舊 (주)키파운드리]
지분 취득으로 인한 재무적 안정성 저하 위험당사는 2021년 10월 29일 매그너스반도체 유한회사와

에스케이키파운드리(주)
[舊 (주)키파운드리]
의 지분 100%를 대상으로 하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당사와 매그너스반도체 유한회사 간 체결한 계약에 의거하여, 국내외 기업결합승인을 포함하여 관련 법령에 따라 취득해야 하는 정부 승인 완료 및 계약에 정한 선행조건을 충족하여
2022년 8월 2일 거래 종결절차를 마무리하고,

에스케이키파운드리(주)
[舊 (주)키파운드리]

발행주식 전량(100%)을 5,698억원에 취득 완료하였습니다. 당사는 금번 인수를 통해 기존 당사의 8인치 파운드리 생산능력을 확대하고, 에스케이키파운드리(주)[舊 (주)키파운드리]의 반도체 생산시설과 관련된 특허를 확보하고자 하나 급격한 시장상황 변동, 에스케이키파운드리(주)[舊 (주)키파운드리]에 대규모 투자가 집행될 경우 당사의 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
사. 환율변동당사의 매출액에서 해외 매출액이 차지하는 비중은 2023년말 기준 93.8%(2022년말 기준 97.3%, 2021년말 기준 96.6%)로 매우 높은 편이며, 반도체 장비 및 원재료 상당량을 수입에 의존하고 있어 당사의 영업성과는 환율의 변동, 특히 미 달러화의 변동에 연계되고 있습니다. 당사는 환율변동에 따른 경영성과 및 재무상태 변동위험을 최소화하고자 외환리스크 관리조직과 환헤지전략을 통해 환율변동에 대응하고 있습니다. 그러나
당사가 예상하지 못한 급격한 환율변동이 발생하고 이에 대한 당사의 대응이 적절하게 이루어지지 못할 경우, 당사의 경영성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
아. 관계기업 및 공동기업투자2023년말 기준 당사는 다수의 관계기업과 공동기업에 투자하고 있습니다. 2023년말 기준 관계기업 및 공동기업투자 장부금액은 1.3조원으로 자산총계에서 차지하는 비중이 1.4%에 불과하여 장부금액 전액에 대하여 손상차손을 인식한다 하더라도 당사의 영업성과 및 재무상태에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다.
자. 소송, 클레임 등 분쟁
본 공시서류 작성기준일 현재 2건의 주요 소송사건(북미지역 내 가격 담합 집단소송, 중국반독점법 위반 조사)이 계류 중에 있습니다.
상기
소송 외에 지적재산권 등과 관련하여 여러 분쟁에 대응하고 있으며, 과거 사건에 의한 현재 의무이고 향후 자원의 유출가능성이 높으며 손실 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 동 금액을 부채로 인식하고 있습니다. 향후 상기 소송 및 분쟁의 진행 경과에 따라 우발부채가 재무상태표에 부채로 반영되어 당사의 재무상태에 부정적인 영향을 미치거나 평판 저하가 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성도 배제할 수 없습니다.
차. 공정거래법 상 행위 제한당사는 공정거래법에 따른 지주회사인 SK(주)의 손자회사로서
발행주식 총수를 소유하고 있는 경우가 아니면 국내계열회사의 주식을 소유할 수 없기 때문에 수직계열화 또는 사업다각화 등을 위한 M&A 등 기업활동에 제한을 받고 있습니다.
카. 특수관계자와의 거래다양한 분야의 사업을 영위하고 있는 SK그룹 계열회사들과 다양한 형태의 특수관계자간 거래가 이루어지고 있으나, 당사의 매출액, 자산총계 대비 미미한 수준으로 특수관계자의 부실이 당사로 전이될 위험은 제한적일 것으로 예상하고 있습니다.

기타 투자위험

가. 본 사채의
상장신청예정일은 2024년 04월 03일이고,
상장예정일은 2024년 04월 09일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 이유로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
재무비율 등의 유지(별도 재무상태표 기준 부채비율 500% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는
사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.다. 본 사채는 NICE신용평가(주), 한국신용평가(주), 한국기업평가(주)로부터

AA0(안정적)등급을 받았습니다.라.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.마. 본 공시서류 상 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 공시서류는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.바. 본 사채는 '주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률'에 의거 전자등록기관인
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.사.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
225-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
350,000,000,000
모집(매출)총액
350,000,000,000

발행가액
350,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 04월 08일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업3부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 03월 26일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
20,000,000
200,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
신한투자증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
NH투자증권
5,000,000
50,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
삼성증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
키움증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 04월 08일
2024년 04월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
350,000,000,000

발행제비용
1,449,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
225-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
300,000,000,000
모집(매출)총액
300,000,000,000

발행가액
300,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2029년 04월 08일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업3부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 03월 26일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
10,000,000
100,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
신한투자증권
12,000,000
120,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
한국투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
미래에셋증권
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 04월 08일
2024년 04월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
300,000,000,000

발행제비용
1,242,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
225-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2031년 04월 08일

원리금지급대행기관
(주)신한은행대기업영업3부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 03월 26일
한국기업평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
한국신용평가
회사채 (AA0)

2024년 03월 26일
나이스신용평가
회사채 (AA0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
SK증권
7,000,000
70,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 04월 08일
2024년 04월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
442,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 225-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
350,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액
350,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법

이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 07월 08일,
2024년 10월 08일,
2025년 01월 08일,
2025년 04월 08일,

2025년 07월 08일,
2025년 10월 08일,
2026년 01월 08일,
2026년 04월 08일,

2026년 07월 08일,
2026년 10월 08일,
2027년 01월 08일,
2027년 04월 08일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 2027년 04월 08일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 04월 08일

청 약 기 일
2024년 04월 08일

납 입 기 일
2024년 04월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 04월 09일 한국거래소에 상장될 예정임

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업3부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 225-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
300,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액
300,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 07월 08일,
2024년 10월 08일,
2025년 01월 08일,
2025년 04월 08일,

2025년 07월 08일,
2025년 10월 08일,
2026년 01월 08일,
2026년 04월 08일,

2026년 07월 08일,
2026년 10월 08일,
2027년 01월 08일,
2027년 04월 08일,

2027년 07월 08일,
2027년 10월 08일,
2028년 01월 08일,
2028년 04월 08일,

2028년 07월 08일,
2028년 10월 08일,
2029년 01월 08일,
2029년 04월 08일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 2029년 04월 08일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2029년 04월 08일

청 약 기 일
2024년 04월 08일

납 입 기 일
2024년 04월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 04월 09일 한국거래소에 상장될 예정임

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업3부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 : 225-3]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
100,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2024년 07월 08일,
2024년 10월 08일,
2025년 01월 08일,
2025년 04월 08일,

2025년 07월 08일,
2025년 10월 08일,
2026년 01월 08일,
2026년 04월 08일,

2026년 07월 08일,
2026년 10월 08일,
2027년 01월 08일,
2027년 04월 08일,

2027년 07월 08일,
2027년 10월 08일,
2028년 01월 08일,
2028년 04월 08일,

2028년 07월 08일,
2028년 10월 08일,
2029년 01월 08일,
2029년 04월 08일,

2029년 07월 08일,
2029년 10월 08일,
2030년 01월 08일,
2030년 04월 08일,

2030년 07월 08일,
2030년 10월 08일,
2031년 01월 08일,
2031년 04월 08일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일 / 2024년 03월 26일

평가결과등급
AA0 / AA0 / AA0

대표주관회사
SK증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주)

상환방법및 기한
상 환 방 법
본 사채의 원금은 2031년 04월 08일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.원금상환기일에 원금상환을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2031년 04월 08일

청 약 기 일
2024년 04월 08일

납 입 기 일
2024년 04월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2024년 04월 09일 한국거래소에 상장될 예정임

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)신한은행 대기업영업3부

회사고유번호
00137571

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 03월 13일 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 함.▶본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음.▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이며, 상장예정일은 2024년 04월 09일임.

주) 본 사채의 발행수익률 및 연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구분
내용

공모가격 최종결정

발행회사 : 대표이사, 재무담당, 재무관리담당, 파이낸셜솔루션 팀장 등공동대표주관회사 : 담당 임원, 팀장(부서장) 및 책임자

공모가격 결정 협의절차

수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률 결정 예정

수요예측결과 반영여부

수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률 결정 예정

수요예측 재실시 여부
공동대표주관회사는 수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정 요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 수요예측기준ㆍ절차 및 배정방법
(1) 수요예측 참가신청 관련사항

① 수요예측 일정: 2024년 04월 01일 09시에서 16시까지 ② 수요예측 참가 대상: 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제8호의 기관투자자(자본시장법 제8조 제7항의 신탁업자 포함) ③ 수요예측 참여 방법: "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 접수방법을 사용하되, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정-최저 신청수량: 각 회차별 50억원-최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액-수량단위: 50억원-가격단위: 0.010%p

(2) 배정 대상 및 기준

"한국금융투자협회"의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 배정 대상 및 기준을 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영

- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

공동대표주관회사인 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다.)에 대해 우대하여 배정합니다. "본사채"의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 다. 배정을 참고하시기 바랍니다.

다. 공모 희망금리 산정(1) 공모희망금리 산정 결과공동대표주관회사인 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)는 에스케이하이닉스(주)의 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향, 에스케이하이닉스(주) 회사채 유통거래 현황, "AA0" 등급 회사채 수요예측 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

회차
공모희망금리

제225-1회

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주)
3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제225-2회

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주)
5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제225-3회

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주)
7년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(2) 공모희망금리 산정 근거

공동대표주관회사인 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.① 한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가(이하 "민간채권평가회사 4사")에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 에스케이하이닉스㈜ 3년, 5년 및 7년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[에스케이하이닉스㈜ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2024년 03월 26일)
(단위:%)

만기
한국자산평가
키스자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
개별민평(*)

3년
3.755
3.752
3.774
3.742
3.755

5년
3.861
3.865
3.910
3.908
3.886

7년
4.081
4.065
4.081
4.107
4.083

(*) 개별민평 : 민간채권평가회사 4사 평가금리 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)

(자료:본드웹)

② 민간채권평가회사 4사에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 AA0등급 3년, 5년 및 7년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[AA등급 회사채 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2024년 03월 26일)
(단위:%)

구분
한국자산평가
키스자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
개별민평(*)

3년
3.860
3.860
3.854
3.872
3.861

5년
4.011
4.040
4.025
4.048
4.031

7년
4.251
4.253
4.211
4.247
4.240

(*) 등급민평 : 민간채권평가회사 4사 평가금리 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)

(자료:본드웹)

③ 개별민평 및 등급민평과 민간채권평가회사 4사에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 3년, 5년 및 7년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(이하 "국고금리")간의 스프레드

[국고금리 대비 개별민평/등급민평 스프레드]

(기준일 : 2024년 03월 26일)
(단위:%)

만기
국고채권
개별민평-국고채권
등급민평-국고채권

3년
3.302
0.453
0.559

5년
3.345
0.541
0.686

7년
3.430
0.653
0.810

(자료:본드웹)

④ 최근 3개월간(2023.12.27~2024.03.26) 개별민평과 등급민평 및 국고금리 대비 스프레드 추이2022년 글로벌 소비자물가상승에 미국을 필두로 한 주요 국가들의 대폭적인 기준금리 인상 결정에 따라 국고채 금리는 기준금리 인상에 선행하며 급등하기 시작하였습니다. 국고채 만기별로는 기준금리 인상을 반영하는 단기물 금리가 장기물 금리보다 더 크게 상승하며 장단기 금리가 역전되었습니다. 국고채 금리 약세는 2022년 말 레고랜드 사태와 더불어 11월 말까지 지속되었습니다.2022년 12월 과도한 금리 상승에 대한 인식으로 축소하기 시작한 크레딧 스프레드는 2023년 1월 이후 투자기관의 자금집행 및 물가상승률 둔화에 따른 기준금리 인상 정점 기대감으로 빠르게 축소되었습니다. 이후, 2023년 3월말부터 크레딧 스프레드의 횡보가 이루어졌으나 2024년 연초 자금 유입에 따른 회사채 수요 증가로 우량물의 크레딧 스프레드는 축소되었습니다.

[3년 만기]

(기준일 : 2024년 03월 26일)
(단위:%, %p.)

일자
평가 금리
스프레드

국고채권
AA0등급민평
SK하이닉스개별민평
개별민평-등급민평
개별민평-국고금리
등급민평-국고금리

2024-03-26
3.302
3.861
3.755
-0.106
0.453
0.559

2024-03-25
3.291
3.857
3.751
-0.106
0.460
0.566

2024-03-22
3.287
3.854
3.748
-0.106
0.461
0.567

2024-03-21
3.305
3.877
3.771
-0.106
0.466
0.572

2024-03-20
3.365
3.938
3.832
-0.106
0.467
0.573

2024-03-19
3.390
3.968
3.863
-0.105
0.473
0.578

2024-03-18
3.350
3.935
3.829
-0.106
0.479
0.585

2024-03-15
3.305
3.895
3.789
-0.106
0.484
0.590

2024-03-14
3.267
3.860
3.755
-0.105
0.488
0.593

2024-03-13
3.245
3.842
3.736
-0.106
0.491
0.597

2024-03-12
3.270
3.861
3.755
-0.106
0.485
0.591

2024-03-11
3.275
3.862
3.756
-0.106
0.481
0.587

2024-03-08
3.265
3.847
3.741
-0.106
0.476
0.582

2024-03-07
3.317
3.894
3.788
-0.106
0.471
0.577

2024-03-06
3.320
3.897
3.791
-0.106
0.471
0.577

2024-03-05
3.352
3.930
3.823
-0.107
0.471
0.578

2024-03-04
3.357
3.937
3.830
-0.107
0.473
0.580

2024-02-29
3.382
3.964
3.857
-0.107
0.475
0.582

2024-02-28
3.365
3.945
3.838
-0.107
0.473
0.580

2024-02-27
3.365
3.950
3.843
-0.107
0.478
0.585

2024-02-26
3.338
3.932
3.825
-0.107
0.487
0.594

2024-02-23
3.378
3.970
3.863
-0.107
0.485
0.592

2024-02-22
3.345
3.944
3.837
-0.107
0.492
0.599

2024-02-21
3.402
4.002
3.895
-0.107
0.493
0.600

2024-02-20
3.407
4.015
3.908
-0.107
0.501
0.608

2024-02-19
3.396
4.016
3.909
-0.107
0.513
0.620

2024-02-16
3.406
4.033
3.926
-0.107
0.520
0.627

2024-02-15
3.407
4.039
3.932
-0.107
0.525
0.632

2024-02-14
3.414
4.050
3.943
-0.107
0.529
0.636

2024-02-13
3.347
3.989
3.882
-0.107
0.535
0.642

2024-02-08
3.304
3.952
3.845
-0.107
0.541
0.648

2024-02-07
3.290
3.940
3.833
-0.107
0.543
0.650

2024-02-06
3.291
3.944
3.837
-0.107
0.546
0.653

2024-02-05
3.307
3.966
3.859
-0.107
0.552
0.659

2024-02-02
3.243
3.916
3.809
-0.107
0.566
0.673

2024-02-01
3.270
3.940
3.833
-0.107
0.563
0.670

2024-01-31
3.259
3.929
3.822
-0.107
0.563
0.670

2024-01-30
3.270
3.944
3.838
-0.106
0.568
0.674

2024-01-29
3.304
3.978
3.872
-0.106
0.568
0.674

2024-01-26
3.260
3.939
3.833
-0.106
0.573
0.679

2024-01-25
3.305
3.980
3.874
-0.106
0.569
0.675

2024-01-24
3.292
3.969
3.863
-0.106
0.571
0.677

2024-01-23
3.288
3.969
3.863
-0.106
0.575
0.681

2024-01-22
3.277
3.960
3.855
-0.105
0.578
0.683

2024-01-19
3.303
3.991
3.885
-0.106
0.582
0.688

2024-01-18
3.270
3.956
3.850
-0.106
0.580
0.686

2024-01-17
3.270
3.955
3.848
-0.107
0.578
0.685

2024-01-16
3.231
3.914
3.807
-0.107
0.576
0.683

2024-01-15
3.195
3.875
3.767
-0.108
0.572
0.680

2024-01-12
3.197
3.878
3.770
-0.108
0.573
0.681

2024-01-11
3.222
3.903
3.795
-0.108
0.573
0.681

2024-01-10
3.267
3.947
3.839
-0.108
0.572
0.680

2024-01-09
3.247
3.928
3.820
-0.108
0.573
0.681

2024-01-08
3.290
3.966
3.859
-0.107
0.569
0.676

2024-01-05
3.280
3.956
3.849
-0.107
0.569
0.676

2024-01-04
3.224
3.903
3.796
-0.107
0.572
0.679

2024-01-03
3.275
3.951
3.844
-0.107
0.569
0.676

2024-01-02
3.245
3.921
3.813
-0.108
0.568
0.676

2023-12-29
3.145
3.821
3.713
-0.108
0.568
0.676

2023-12-28
3.145
3.821
3.713
-0.108
0.568
0.676

2023-12-27
3.212
3.888
3.780
-0.108
0.568
0.676

(자료:본드웹)

[3년 만기 금리 추이]

(단위: %, %p.)

3년물

(자료: 본드웹, 2023.12.27~2024.03.26)

[5년 만기]

(기준일 : 2024년 03월 26일)
(단위:%, %p.)

일자
평가 금리
스프레드

국고채권
AA0등급민평
SK하이닉스개별민평
개별민평-등급민평
개별민평-국고금리
등급민평-국고금리

2024-03-26
3.345
4.031
3.886
-0.145
0.541
0.686

2024-03-25
3.327
4.018
3.873
-0.145
0.546
0.691

2024-03-22
3.322
4.017
3.872
-0.145
0.550
0.695

2024-03-21
3.345
4.051
3.906
-0.145
0.561
0.706

2024-03-20
3.390
4.100
3.955
-0.145
0.565
0.710

2024-03-19
3.422
4.138
3.993
-0.145
0.571
0.716

2024-03-18
3.385
4.105
3.960
-0.145
0.575
0.720

2024-03-15
3.340
4.064
3.919
-0.145
0.579
0.724

2024-03-14
3.296
4.024
3.879
-0.145
0.583
0.728

2024-03-13
3.267
4.001
3.856
-0.145
0.589
0.734

2024-03-12
3.280
4.014
3.869
-0.145
0.589
0.734

2024-03-11
3.282
4.016
3.871
-0.145
0.589
0.734

2024-03-08
3.297
4.003
3.858
-0.145
0.561
0.706

2024-03-07
3.360
4.061
3.916
-0.145
0.556
0.701

2024-03-06
3.355
4.056
3.911
-0.145
0.556
0.701

2024-03-05
3.390
4.091
3.946
-0.145
0.556
0.701

2024-03-04
3.401
4.105
3.960
-0.145
0.559
0.704

2024-02-29
3.430
4.133
3.988
-0.145
0.558
0.703

2024-02-28
3.410
4.112
3.967
-0.145
0.557
0.702

2024-02-27
3.400
4.104
3.959
-0.145
0.559
0.704

2024-02-26
3.375
4.086
3.941
-0.145
0.566
0.711

2024-02-23
3.439
4.154
4.009
-0.145
0.570
0.715

2024-02-22
3.391
4.107
3.962
-0.145
0.571
0.716

2024-02-21
3.440
4.160
4.015
-0.145
0.575
0.720

2024-02-20
3.460
4.182
4.037
-0.145
0.577
0.722

2024-02-19
3.440
4.165
4.020
-0.145
0.580
0.725

2024-02-16
3.445
4.177
4.032
-0.145
0.587
0.732

2024-02-15
3.445
4.184
4.039
-0.145
0.594
0.739

2024-02-14
3.455
4.195
4.050
-0.145
0.595
0.740

2024-02-13
3.385
4.131
3.986
-0.145
0.601
0.746

2024-02-08
3.340
4.087
3.942
-0.145
0.602
0.747

2024-02-07
3.317
4.068
3.923
-0.145
0.606
0.751

2024-02-06
3.327
4.076
3.931
-0.145
0.604
0.749

2024-02-05
3.335
4.085
3.940
-0.145
0.605
0.750

2024-02-02
3.256
4.014
3.869
-0.145
0.613
0.758

2024-02-01
3.297
4.055
3.910
-0.145
0.613
0.758

2024-01-31
3.295
4.053
3.908
-0.145
0.613
0.758

2024-01-30
3.312
4.074
3.929
-0.145
0.617
0.762

2024-01-29
3.364
4.130
3.985
-0.145
0.621
0.766

2024-01-26
3.310
4.077
3.932
-0.145
0.622
0.767

2024-01-25
3.345
4.116
3.971
-0.145
0.626
0.771

2024-01-24
3.333
4.104
3.959
-0.145
0.626
0.771

2024-01-23
3.330
4.104
3.959
-0.145
0.629
0.774

2024-01-22
3.322
4.098
3.953
-0.145
0.631
0.776

2024-01-19
3.355
4.135
3.990
-0.145
0.635
0.780

2024-01-18
3.315
4.094
3.949
-0.145
0.634
0.779

2024-01-17
3.312
4.092
3.947
-0.145
0.635
0.780

2024-01-16
3.265
4.045
3.900
-0.145
0.635
0.780

2024-01-15
3.227
4.007
3.862
-0.145
0.635
0.780

2024-01-12
3.232
4.013
3.868
-0.145
0.636
0.781

2024-01-11
3.252
4.037
3.892
-0.145
0.640
0.785

2024-01-10
3.295
4.079
3.934
-0.145
0.639
0.784

2024-01-09
3.267
4.055
3.910
-0.145
0.643
0.788

2024-01-08
3.306
4.093
3.948
-0.145
0.642
0.787

2024-01-05
3.302
4.091
3.946
-0.145
0.644
0.789

2024-01-04
3.257
4.048
3.903
-0.145
0.646
0.791

2024-01-03
3.308
4.100
3.955
-0.145
0.647
0.792

2024-01-02
3.270
4.061
3.916
-0.145
0.646
0.791

2023-12-29
3.155
3.947
3.802
-0.145
0.647
0.792

2023-12-28
3.155
3.947
3.802
-0.145
0.647
0.792

2023-12-27
3.216
4.008
3.863
-0.145
0.647
0.792

(자료:본드웹)

[5년 만기 금리 추이]

(단위: %, %p.)

5년물

(자료: 본드웹, 2023.12.27~2024.03.26)

[7년 만기]

(기준일 : 2024년 03월 26일)
(단위:%, %p.)

일자
평가 금리
스프레드

국고채권
AA0등급민평
SK하이닉스개별민평
개별민평-등급민평
개별민평-국고금리
등급민평-국고금리

2024-03-26
3.430
4.240
4.083
-0.157
0.653
0.810

2024-03-25
3.413
4.228
4.071
-0.157
0.658
0.815

2024-03-22
3.407
4.224
4.066
-0.158
0.659
0.817

2024-03-21
3.448
4.271
4.113
-0.158
0.665
0.823

2024-03-20
3.495
4.323
4.165
-0.158
0.670
0.828

2024-03-19
3.527
4.363
4.204
-0.159
0.677
0.836

2024-03-18
3.488
4.329
4.171
-0.158
0.683
0.841

2024-03-15
3.453
4.293
4.135
-0.158
0.682
0.840

2024-03-14
3.403
4.248
4.090
-0.158
0.687
0.845

2024-03-13
3.379
4.228
4.072
-0.156
0.693
0.849

2024-03-12
3.389
4.238
4.082
-0.156
0.693
0.849

2024-03-11
3.405
4.254
4.098
-0.156
0.693
0.849

2024-03-08
3.382
4.236
4.080
-0.156
0.698
0.854

2024-03-07
3.446
4.300
4.144
-0.156
0.698
0.854

2024-03-06
3.431
4.285
4.129
-0.156
0.698
0.854

2024-03-05
3.458
4.312
4.156
-0.156
0.698
0.854

2024-03-04
3.473
4.328
4.171
-0.157
0.698
0.855

2024-02-29
3.510
4.367
4.210
-0.157
0.700
0.857

2024-02-28
3.487
4.344
4.187
-0.157
0.700
0.857

2024-02-27
3.472
4.332
4.175
-0.157
0.703
0.860

2024-02-26
3.445
4.312
4.155
-0.157
0.710
0.867

2024-02-23
3.518
4.387
4.230
-0.157
0.712
0.869

2024-02-22
3.469
4.341
4.184
-0.157
0.715
0.872

2024-02-21
3.516
4.394
4.237
-0.157
0.721
0.878

2024-02-20
3.536
4.413
4.256
-0.157
0.720
0.877

2024-02-19
3.514
4.393
4.236
-0.157
0.722
0.879

2024-02-16
3.524
4.410
4.253
-0.157
0.729
0.886

2024-02-15
3.521
4.412
4.255
-0.157
0.734
0.891

2024-02-14
3.535
4.429
4.272
-0.157
0.737
0.894

2024-02-13
3.480
4.379
4.222
-0.157
0.742
0.899

2024-02-08
3.439
4.337
4.180
-0.157
0.741
0.898

2024-02-07
3.416
4.317
4.160
-0.157
0.744
0.901

2024-02-06
3.421
4.322
4.165
-0.157
0.744
0.901

2024-02-05
3.423
4.324
4.167
-0.157
0.744
0.901

2024-02-02
3.337
4.247
4.090
-0.157
0.753
0.910

2024-02-01
3.384
4.296
4.139
-0.157
0.755
0.912

2024-01-31
3.385
4.298
4.141
-0.157
0.756
0.913

2024-01-30
3.403
4.318
4.161
-0.157
0.758
0.915

2024-01-29
3.469
4.384
4.227
-0.157
0.758
0.915

2024-01-26
3.415
4.334
4.177
-0.157
0.762
0.919

2024-01-25
3.448
4.376
4.218
-0.158
0.770
0.928

2024-01-24
3.435
4.363
4.205
-0.158
0.770
0.928

2024-01-23
3.421
4.351
4.193
-0.158
0.772
0.930

2024-01-22
3.415
4.347
4.189
-0.158
0.774
0.932

2024-01-19
3.453
4.391
4.233
-0.158
0.780
0.938

2024-01-18
3.400
4.338
4.180
-0.158
0.780
0.938

2024-01-17
3.395
4.333
4.175
-0.158
0.780
0.938

2024-01-16
3.346
4.292
4.134
-0.158
0.788
0.946

2024-01-15
3.325
4.277
4.119
-0.158
0.794
0.952

2024-01-12
3.332
4.287
4.129
-0.158
0.797
0.955

2024-01-11
3.348
4.304
4.146
-0.158
0.798
0.956

2024-01-10
3.387
4.345
4.187
-0.158
0.800
0.958

2024-01-09
3.343
4.315
4.157
-0.158
0.814
0.972

2024-01-08
3.376
4.354
4.196
-0.158
0.820
0.978

2024-01-05
3.368
4.355
4.196
-0.159
0.828
0.987

2024-01-04
3.311
4.304
4.147
-0.157
0.836
0.993

2024-01-03
3.361
4.355
4.198
-0.157
0.837
0.994

2024-01-02
3.326
4.320
4.163
-0.157
0.837
0.994

2023-12-29
3.206
4.200
4.043
-0.157
0.837
0.994

2023-12-28
3.206
4.200
4.043
-0.157
0.837
0.994

2023-12-27
3.292
4.285
4.128
-0.157
0.836
0.993

(자료:본드웹)

[7년 만기 금리 추이]

(단위: %, %p.)

7년물

(자료: 본드웹, 2023.12.27~2024.03.26)

⑤ 최근 3개월간(2023.12.27~2024.03.26) 동일등급(AA0) 공모로 발행된 무보증사채 수요예측 현황최근 3개월 이내 동일등급(AA) 공모 무보증 회사채 발행 건수는 총 37건(상각형 조건부자본증권 및 후순위채 제외)이며 8건을 제외하고 모두 3년, 5년 및 7년 만기로 발행되었습니다. 또한, 수요예측시 공모희망금리 상단은 각 발행기업 개별민평 대비 +0.10%p. ~ +0.50%p. 수준이었으며 모든 종목이 최초 모집금액을 초과한 투자 수요를 확보였습니다. 이
중
31건이 최초 모집금액 대비 증액 발행 되며 우량한 신용등급을 보유한 AA0 등급 기업이 발행하는 회사채에 대한 높은 투자수요를 확인할 수 있었습니다.

[AA0등급 공모 무보증사채 수요예측 현황]

(단위 : 억원)

발행일
수요예측일
발행회사
회차
만기(년)
공모희망금리 밴드(개별민평 기준)
최초 모집금액
발행금액
확정스프레드(bp)
참여율
증액여부
수요예측미달여부

24.03.26
24.03.18
메리츠금융지주
16-1
2
-0.50%p. ~ +0.10%p.
1,500
1,500
-30
333%
O
X

24.03.26
24.03.18
메리츠금융지주
16-2
3
-0.50%p. ~ +0.10%p.
500
500
-45
938%
X
X

24.02.28
24.02.20
롯데웰푸드
71
3
-0.30%p. ~ +0.30%p.
1,500
2,000
-6
1017%
O
X

24.02.27
24.02.20
한국투자증권
26-1
2
-0.30%p. ~ +0.30%p.
500
1,400
-10
966%
O
X

24.02.27
24.02.20
한국투자증권
26-2
3
-0.30%p. ~ +0.30%p.
1,000
1,600
-12
918%
O
X

24.02.16
24.02.07
LG에너지솔루션
3-1
2
-0.30%p. ~ +0.30%p.
1,200
1,800
-16
1117%
O
X

24.02.16
24.02.07
LG에너지솔루션
3-2
3
-0.30%p. ~ +0.30%p.
3,600
6,900
-15
707%
O
X

24.02.16
24.02.07
LG에너지솔루션
3-3
5
-0.30%p. ~ +0.30%p.
2,400
5,700
-13
592%
O
X

24.02.16
24.02.07
LG에너지솔루션
3-4
7
-0.30%p. ~ +0.30%p.
800
1,900
-21
381%
O
X

24.02.07
24.01.31
이마트
26-1
3
-0.30%p. ~ +0.50%p.
1,500
2,050
19
220%
O
X

24.02.07
24.01.31
이마트
26-2
5
-0.30%p. ~ +0.50%p.
500
950
30
240%
O
X

24.01.31
24.01.24
GS에너지
16-1
3
-0.30%p. ~ +0.30%p.
1,100
2,400
-5
995%
O
X

24.01.31
24.01.24
GS에너지
16-2
5
-0.30%p. ~ +0.30%p.
400
400
-9
650%
X
X

24.01.30
24.01.19
연합자산관리
35-1
2
-0.30%p. ~ +0.30%p.
400
500
-3
1150%
O
X

24.01.30
24.01.19
연합자산관리
35-2
3
-0.30%p. ~ +0.30%p.
1,800
3,000
-5
517%
O
X

24.01.30
24.01.19
연합자산관리
35-3
5
-0.30%p. ~ +0.30%p.
400
500
-6
775%
O
X

24.01.26
24.01.18
S-OIL
60-1
5
-0.30%p. ~ +0.30%p.
1,700
1,900
-12
512%
O
X

24.01.26
24.01.18
S-OIL
60-2
7
-0.30%p. ~ +0.30%p.
600
1,000
-11
233%
O
X

24.01.26
24.01.18
S-OIL
60-3
10
-0.30%p. ~ +0.30%p.
700
1,100
-37
414%
O
X

24.01.25
24.01.17
에스케이이엔에스
20-1
3
-0.30%p. ~ +0.30%p.
2,300
3,200
-5
474%
O
X

24.01.25
24.01.17
에스케이이엔에스
20-2
5
-0.30%p. ~ +0.30%p.
700
1,800
0
600%
O
X

24.01.22
24.01.15
현대제철
138-1
2
-0.20%p. ~ +0.20%p.
200
300
-3
600%
O
X

24.01.22
24.01.15
현대제철
138-2
3
-0.20%p. ~ +0.20%p.
2,200
4,100
0
564%
O
X

24.01.22
24.01.15
현대제철
138-3
5
-0.20%p. ~ +0.20%p.
600
600
-8
567%
X
X

24.01.22
24.01.15
에스케이브로드밴드
55-1
3
-0.30%p. ~ +0.30%p.
1,000
1,700
-6
830%
O
X

24.01.22
24.01.15
에스케이브로드밴드
55-2
5
-0.30%p. ~ +0.30%p.
500
600
-10
760%
O
X

24.01.22
24.01.12
CJ제일제당
31-1
3
-0.30%p. ~ +0.30%p.
2,500
4,300
3
384%
O
X

24.01.22
24.01.12
CJ제일제당
31-2
5
-0.30%p. ~ +0.30%p.
1,500
1,700
3
220%
O
X

24.01.18
24.01.10
신세계
141-1
3
-0.30%p. ~ +0.30%p.
1,500
2,500
-3
557%
O
X

24.01.18
24.01.10
신세계
141-2
5
-0.30%p. ~ +0.30%p.
500
600
-4
370%
O
X

24.01.17
24.01.09
미래에셋증권
69-1
2
-0.30%p. ~ +0.30%p.
500
500
15
320%
X
X

24.01.17
24.01.09
미래에셋증권
69-2
3
-0.30%p. ~ +0.30%p.
2,200
3,400
30
155%
O
X

24.01.17
24.01.09
미래에셋증권
69-3
5
-0.30%p. ~ +0.30%p.
300
300
18
333%
X
X

24.01.15
24.01.05
LG유플러스
116-1
2
-0.30%p. ~ +0.30%p.
500
500
-2
820%
X
X

24.01.15
24.01.05
LG유플러스
116-2
3
-0.30%p. ~ +0.30%p.
1,200
2,400
-2
775%
O
X

24.01.15
24.01.05
LG유플러스
116-3
5
-0.30%p. ~ +0.30%p.
800
2,100
-3
463%
O
X

24.01.15
24.01.04
미래에셋자산운용
9
3
-0.30%p. ~ +0.30%p.
1,000
1,400
9
330%
O
X

주) 상각형 조건부자본증권, 후순위채 제외

(자료: 금융감독원 전자공시시스템)

⑥ 최근 3개월간(2023.12.27~2024.03.26) 에스케이하이닉스㈜ 기발행 회사채 유통현황

최근 3개월간 에스케이하
이닉스㈜ 기발행 회사채의 유통현황은 아래와 같으며 평균유통수익률-민평금리 스프레드는
-16.9bp~+7.9bp 수준입니다.

[에스케이하이닉스㈜ 기발행 회사채 유통 현황]

종목명
거래일
민평금리(%)
유통수익률(%)
평균유통수익률-민평금리스프레드(bp)
잔존기간(년.월.일)
거래량(백만원)
거래건수

최고
최저
평균

에스케이하이닉스224-2
2024-03-25
3.791
3.781
3.78
3.781
-1
5년
30,000
3

에스케이하이닉스224-3
2024-03-14
3.942
3.922
3.922
3.922
-2
7년
30,000
3

에스케이하이닉스224-2
2024-03-06
3.876
3.889
3.864
3.876
0
5년
20,000
2

에스케이하이닉스224-2
2024-03-05
3.889
3.889
3.864
3.881
-0.8
5년
40,000
4

에스케이하이닉스219-2
2024-03-04
3.804
3.789
3.784
3.787
-1.7
1년6월
20,000
2

에스케이하이닉스223-2(사)
2024-02-26
3.837
3.809
3.807
3.808
-2.9
2년6월
30,000
3

에스케이하이닉스224-4
2024-02-16
4.551
4.710
4.551
4.630
7.9
10년
10,000
2

에스케이하이닉스221-2
2024-02-13
3.757
3.764
3.762
3.763
0.6
1년6월
21,900
3

에스케이하이닉스223-1
2024-02-07
3.641
3.974
3.611
3.613
-2.8
3월
20,104
3

에스케이하이닉스221-2
2024-02-05
3.742
3.773
3.549
3.745
0.3
1년6월
8,907
12

에스케이하이닉스223-1
2024-02-01
3.651
3.600
3.500
3.579
-7.2
3월
5,016
19

에스케이하이닉스224-1
2024-02-01
3.796
3.750
3.750
3.750
-4.6
2년6월
50,000
1

에스케이하이닉스223-1
2024-01-31
3.649
4.007
3.500
3.574
-7.5
3월
7,726
20

에스케이하이닉스223-1
2024-01-30
3.656
3.650
3.500
3.525
-13.1
3월
5,528
24

에스케이하이닉스219-2
2024-01-30
3.824
3.797
3.794
3.796
-2.8
2년
20,000
2

에스케이하이닉스224-2
2024-01-29
3.863
3.873
3.873
3.873
1
5년
30,000
3

에스케이하이닉스223-1
2024-01-26
3.661
3.621
3.572
3.592
-6.9
3월
300,000
6

에스케이하이닉스223-1
2024-01-23
3.680
4.020
3.500
3.511
-16.9
3월
10,182
22

에스케이하이닉스223-1
2024-01-22
3.679
4.180
3.627
3.658
-2.1
3월
150,101
10

에스케이하이닉스224-4
2024-01-16
4.418
4.438
4.438
4.438
2
10년
10,000
2

에스케이하이닉스224-2
2024-01-12
3.835
3.800
3.800
3.800
-3.5
5년
70,000
5

에스케이하이닉스223-1
2024-01-08
3.813
3.801
3.801
3.801
-1.2
6월
10,000
1

에스케이하이닉스221-2
2024-01-04
3.857
3.818
3.809
3.814
-4.3
1년6월
60,000
5

주) 거래량 50억원 이상(자료: 본드웹)

⑦ 채권시장 동향 및 종합 결론

2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년도에도 지속되어 2023년 1월 금통위에서는 0.25%p. 인상하였습니다. 2월 금통위에서의 금리 동결 단행 이후, 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나, 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 이후 5월, 7월 및 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나, 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다.

미국의 경우 2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 2월 FOMC에서 기준금리 0.25%p. 인상을 결정했습니다. 2023년 3월 FOMC는 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고, 5월까지 연달아 0.25%p. 인상하였습니다. 6월 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 2023년 9월 FOMC는 긴축적인 입장을 유지하며 만장일치로 금리 동결하였으며, 이후 두 차례 FOMC에서 기준금리 동결을 이어갔습니다.
2023년 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 금리차 등 때문에 내리기 쉽지 않다는 이유로 기준금리 동결을 유지하였습니다.2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2024년 1월 FOMC에서는 시장의 예상과 일치한 동결 결정을 내렸으나, 파월 의장의 발언에 따라 3월 FOMC에서의 기준금리 인하 기대는 낮아진 상황입니다. 2월
금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다.

3월 FOMC에
서도 만장일치 금리동결(5.25% ~ 5.50%)을 이어갔으며, 점도표 상 올해 3회 인하(75bp) 전망을 유지하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.

2023년말부터 시작된 금리 인하 기대감 및 2024년 연초 연기금 등 기관투자자들의 자금 집행 재개 등에 따른 계절적 특성으로 연초 효과 나타나며 증권신고서 작성기준일 현재 AA등급 이상 우량등급 회사채에 대한 투자자들의 수요는 지속되고 있습니다.

당사와 공동대표주관회사는 상기한 사항들을 종합적으로 반영하여 에스케이하이닉스(주) 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채의 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.[제225-1회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제225-2회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제225-3회]수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 7년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.당사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

라. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회차: 제225-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합, 일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
24
19
24
-
-
-
67

수량
4,000
4,100
5,500
-
-
-
13,600

경쟁률
2.35:1
2.41:1
3.24:1
-
-
-
8.00:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합, 일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제225-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합, 일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
27
8
27
-
-
-
62

수량
2,900
2,150
5,700
-
-
-
10,750

경쟁률
1.93:1
1.43:1
3.80:1
-
-
-
7.17:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합, 일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제225-3회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합, 일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
15
6
5
-
-
-
26

수량
1,800
1,600
800
-
-
-
4,200

경쟁률
3.00:1
2.67:1
1.33:1
-
-
-
7.00:1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합, 일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회차: 제225-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.74%
100
0.74%
포함

-14
-
-
1
100
2
1,100
-
-
-
-
-
-
3
1,200
8.82%
1,300
9.56%
포함

-13
-
-
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
2.94%
1,700
12.50%
포함

-12
-
-
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
2
600
4.41%
2,300
16.91%
포함

-11
1
100
1
100
3
700
-
-
-
-
-
-
5
900
6.62%
3,200
23.53%
포함

-10
-
-
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
2
400
2.94%
3,600
26.47%
포함

-9
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
1.47%
3,800
27.94%
포함

-8
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
2.21%
4,100
30.15%
포함

-7
2
200
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
4
400
2.94%
4,500
33.09%
포함

-6
2
200
1
100
3
400
-
-
-
-
-
-
6
700
5.15%
5,200
38.24%
포함

-5
5
1,000
3
400
3
500
-
-
-
-
-
-
11
1,900
13.97%
7,100
52.21%
포함

-4
2
200
-
-
1
400
-
-
-
-
-
-
3
600
4.41%
7,700
56.62%
포함

-3
-
-
1
200
4
400
-
-
-
-
-
-
5
600
4.41%
8,300
61.03%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.74%
8,400
61.76%
포함

-1
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
2.21%
8,700
63.97%
포함

0
3
600
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
4
900
6.62%
9,600
70.59%
포함

5
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
2.94%
10,000
73.53%
포함

6
2
800
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
800
5.88%
10,800
79.41%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.74%
10,900
80.15%
포함

9
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
2.21%
11,200
82.35%
포함

10
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
4.41%
11,800
86.76%
포함

14
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
3.68%
12,300
90.44%
포함

15
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
2.21%
12,600
92.65%
포함

25
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
3.68%
13,100
96.32%
포함

30
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
3.68%
13,600
100.00%
포함

합계
24
4,000
19
4,100
24
5,500
-
-
-
-
-
-
67
13,600
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합, 일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제225-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-25
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.93%
100
0.93%
포함

-24
-
-
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
1
500
4.65%
600
5.58%
포함

-19
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
1.86%
800
7.44%
포함

-18
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.93%
900
8.37%
포함

-17
-
-
-
-
1
600
-
-
-
-
-
-
1
600
5.58%
1,500
13.95%
포함

-15
-
-
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
2
500
4.65%
2,000
18.60%
포함

-13
2
200
2
200
2
600
-
-
-
-
-
-
6
1,000
9.30%
3,000
27.91%
포함

-12
1
100
-
-
3
500
-
-
-
-
-
-
4
600
5.58%
3,600
33.49%
포함

-11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
0.93%
3,700
34.42%
포함

-10
1
100
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
3
400
3.72%
4,100
38.14%
포함

-9
1
100
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
2.79%
4,400
40.93%
포함

-8
4
600
-
-
4
500
-
-
-
-
-
-
8
1,100
10.23%
5,500
51.16%
포함

-7
4
400
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
6
700
6.51%
6,200
57.67%
포함

-6
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
1.86%
6,400
59.53%
포함

-5
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
2.79%
6,700
62.33%
포함

-3
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
1.86%
6,900
64.19%
포함

-2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.93%
7,000
65.12%
포함

-1
-
-
-
-
2
500
-
-
-
-
-
-
2
500
4.65%
7,500
69.77%
포함

0
3
300
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
5
900
8.37%
8,400
78.14%
포함

5
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
2.79%
8,700
80.93%
포함

9
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
2.79%
9,000
83.72%
포함

10
-
-
1
500
1
100
-
-
-
-
-
-
2
600
5.58%
9,600
89.30%
포함

11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.93%
9,700
90.23%
포함

13
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
4.65%
10,200
94.88%
포함

25
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
4.65%
10,700
99.53%
포함

30
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.47%
10,750
100.00%
포함

합계
27
2,900
8
2,150
27
5,700
-
-
-
-
-
-
62
10,750
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합, 일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제225-3회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사(집합,일임)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행,보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-50
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.76%
200
4.76%
포함

-35
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
300
7.14%
포함

-31
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
400
9.52%
포함

-28
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
500
11.90%
포함

-23
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
4.76%
700
16.67%
포함

-22
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
800
19.05%
포함

-21
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.76%
1,000
23.81%
포함

-19
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.76%
1,200
28.57%
포함

-16
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
1,300
30.95%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
1,400
33.33%
포함

-14
-
-
1
100
2
400
-
-
-
-
-
-
3
500
11.90%
1,900
45.24%
포함

-11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
2,000
47.62%
포함

-10
4
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4
500
11.90%
2,500
59.52%
포함

-9
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
2,600
61.90%
포함

-5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
2,700
64.29%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
2,800
66.67%
포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.38%
2,900
69.05%
포함

9
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
7.14%
3,200
76.19%
포함

10
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
11.90%
3,700
88.10%
포함

14
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
11.90%
4,200
100.00%
포함

합계
15
1,800
6
1,600
5
800
-
-
-
-
-
-
26
4,200
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합, 일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차: 제225-1회]

(단위: 억원)

수요예측 참여자
SK하이닉스(주) 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-16bp
-14bp
-13bp
-12bp
-11bp
-10bp
-9bp
-8bp
-7bp
-6bp
-5bp
-4bp
-3bp
-2bp
-1bp
0bp
5bp
6bp
8bp
9bp
10bp
14bp
15bp
25bp
30bp

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 2
-
1,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 3
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 4
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 5
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 6
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 7
-
-
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 8
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 9
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 10
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 11
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 12
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 13
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 14
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 15
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 17
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 18
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 19
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 20
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 21
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 22
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
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기관투자자 25
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100
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기관투자자 26
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100
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기관투자자 27
-
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-
100
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기관투자자 28
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-
100
-
-
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-

기관투자자 29
-
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-
300
-
-
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기관투자자 30
-
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200
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기관투자자 31
-
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200
-
-
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기관투자자 32
-
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-
200
-
-
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-

기관투자자 33
-
-
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-
200
-
-
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기관투자자 34
-
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-
-
200
-
-
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기관투자자 35
-
-
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200
-
-
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-
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기관투자자 36
-
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100
-
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기관투자자 37
-
-
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100
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기관투자자 38
-
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100
-
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-

기관투자자 39
-
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100
-
-
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기관투자자 40
-
-
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-
400
-
-
-
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-

기관투자자 41
-
-
-
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-
100
-
-
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-

기관투자자 42
-
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-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
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-

기관투자자 43
-
-
-
-
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-
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-
200
-
-
-
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-
-
-
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-

기관투자자 44
-
-
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-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
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-
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-
-

기관투자자 45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
-

기관투자자 46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
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-
-
-
-

기관투자자 47
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-

기관투자자 48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
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-
-
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-
-
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-

기관투자자 49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
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-

기관투자자 50
-
-
-
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-
100
-
-
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-

기관투자자 51
-
-
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100
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-

기관투자자 52
-
-
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-
-
300
-
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-

기관투자자 53
-
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-
-
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-
300
-
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-
-

기관투자자 54
-
-
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-
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-
-
-
200
-
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-

기관투자자 55
-
-
-
-
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-
100
-
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-
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-

기관투자자 56
-
-
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-
-
-
-
200
-
-
-
-
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-

기관투자자 57
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
-
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-
-
200
-
-
-
-
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-
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-

기관투자자 58
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 59
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
400
-
-
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-

기관투자자 60
-
-
-
-
-
-
-
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-
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-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
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-
-

기관투자자 61
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
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300
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-
-
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-

기관투자자 62
-
-
-
-
-
-
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-
-
-
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-
-
-
-
500
-
-
-
-

기관투자자 63
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자 64
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-

기관투자자 65
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-

기관투자자 66
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-

기관투자자 67
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

합계
100
1,200
400
600
900
400
200
300
400
700
1,900
600
600
100
300
900
400
800
100
300
600
500
300
500
500

누적합계
100
1,300
1,700
2,300
3,200
3,600
3,800
4,100
4,500
5,200
7,100
7,700
8,300
8,400
8,700
9,600
10,000
10,800
10,900
11,200
11,800
12,300
12,600
13,100
13,600

[회차: 제225-2회]

(단위: 억원)

수요예측 참여자
SK하이닉스(주) 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-25bp
-24bp
-19bp
-18bp
-17bp
-15bp
-13bp
-12bp
-11bp
-10bp
-9bp
-8bp
-7bp
-6bp
-5bp
-3bp
-2bp
-1bp
0bp
5bp
9bp
10bp
11bp
13bp
25bp
30bp

기관투자자 1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 2
-
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 3
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 5
-
-
-
-
600
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 6
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 7
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 8
-
-
-
-
-
-
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 9
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 15
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 17
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 18
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 27
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 28
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 29
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 32
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 33
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 34
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 35
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 37
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 38
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 39
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 40
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
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-
-
-

기관투자자 41
-
-
-
-
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-
-
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-
-
100
-
-
-
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-

기관투자자 42
-
-
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-
-
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-
-
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-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 43
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
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-
-

기관투자자 44
-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
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-
-
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-
-

기관투자자 45
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 46
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
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-

기관투자자 47
-
-
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-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
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-

기관투자자 48
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
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-
-

기관투자자 49
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
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-
-

기관투자자 50
-
-
-
-
-
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
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-
-

기관투자자 51
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 52
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 53
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 54
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 55
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 56
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
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-

기관투자자 57
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-
-
-

기관투자자 58
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자 59
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자 60
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-
-

기관투자자 61
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-

기관투자자 62
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

합계
100
500
200
100
600
500
1,000
600
100
400
300
1,100
700
200
300
200
100
500
900
300
300
600
100
500
500
50

누적합계
100
600
800
900
1,500
2,000
3,000
3,600
3,700
4,100
4,400
5,500
6,200
6,400
6,700
6,900
7,000
7,500
8,400
8,700
9,000
9,600
9,700
10,200
10,700
10,750

[회차: 제225-3회]

(단위: 억원)

수요예측 참여자
SK하이닉스(주) 7년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-50bp
-35bp
-31bp
-28bp
-23bp
-22bp
-21bp
-19bp
-16bp
-15bp
-14bp
-11bp
-10bp
-9bp
-5bp
0bp
5bp
9bp
10bp
14bp

기관투자자 1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 3
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 4
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 5
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 6
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 7
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 8
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 9
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 10
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 11
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 12
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 13
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-

기관투자자 20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-

기관투자자 21
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-

기관투자자 22
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-
-

기관투자자 23
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
-
-

기관투자자 24
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300
-
-

기관투자자 25
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500
-

기관투자자 26
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
500

합계
200
100
100
100
200
100
200
200
100
100
500
100
500
100
100
100
100
300
500
500

누적합계
200
300
400
500
700
800
1,000
1,200
1,300
1,400
1,900
2,000
2,500
2,600
2,700
2,800
2,900
3,200
3,700
4,200

마. 유효수요의 범위 및 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량을 말함

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
공동대표주관회사는 유효수요의 범위를 산정함에 있어 발행회사와 협의하여 본사채의 공모희망금리 밴드를 제시하였으며, 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.① 제225-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 13,600억원- 총 참여신청범위: -0.16%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 67건② 제225-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 10,750억원- 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 62건③ 제225-3회 무보증사채- 총 참여신청금액: 4,200억원- 총 참여신청범위: -0.50%p. ~ +0.14%p.- 총 참여신청건수: 26건'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정함① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 에스케이하이닉스㈜와 공동대표주관회사인 SK증권㈜, 케이비증권㈜ 및 신한투자증권㈜는 공모희망금리 산정시 민간채권평가사의 평가금리, 에스케이하이닉스㈜의 국고금리 대비 민평금리 스프레드 동향, 동일등급/동일만기 회사채 최근 발행사례와 수요예측 결과, 유사 업종 회사의 최근 회사채 발행금리, 유사 등급 계열사 금리 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정함보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 공모희망금리 산정중 공모희망금리 산정근거] 참고② 지난 2024년 04월 01일 실시한 당사의 수요예측에서 제225회 무보증사채 공모희망금액 총액인 3,800억원의 751.3%에 해당하는 2조 8,550억원이 참여하였으며 참여물량 전액이 공모희망금리 이내로 참여함. 이를 근거로 공모희망금리 이내로 참여한 전체 금액 유효수요로 결정하고, 총 7,500억원의 발행을 결정함③ 이에 당사는 이번 발행의 공동대표주관회사인 SK증권㈜, 케이비증권㈜ 및 신한투자증권㈜와 협의하여 제225-1회 무보증사채의 발행 스프레드를 개별민평 -10bp로, 제225-2회 무보증사채의 발행 스프레드를 개별민평 -13bp로, 제225-3회 무보증사채의 발행 스프레드를 개별민평 -21bp로 결정함

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영
[제225-1회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율[제225-2회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.13%p.를 가산한 이자율[제225-3회]청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 7년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

"발행회사"는 에스케이하이닉스(주)를 지칭하며, "공동대표주관회사"는 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)를 지칭합니다.

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자에 관해서는 다음 요건을 충족하는 자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

가. 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 "인수규정" 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

나. 투자일임ㆍ신탁고객이 "인수규정" 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

(2) 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond"프로그램을 이용한 접수 방법으로 진행한다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측 기간 : 2024년 04월 01일 09시부터 16시까지

(4) 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 다음과 같다.

가.최저 신청수량 : 50억원

나.최고 신청수량 : 발행예정 금액

다.수량단위: 50억원

라.가격단위: 0.01%p

(5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관한다.

(6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 단, 수요예측을 통해 "본 사채"의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며, 수요예측 실시 후 발행조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에 기업공시서식 작성기준에 따라 수요예측 결과를 공시한다. 또한, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관, 감독기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

(7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다.

(8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 모사전송 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.

(9) 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 인수회사가 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다.

(10) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고는 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하지 않는다. "공동대표주관회사"는 수요예측 이후 발행일 연기 등이 발생할 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

(11) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실 수요예측 참여자에 대하여 수요예측 참여를 허용하거나 공모 무보증사채를 배정하지 않도록 한다.

(12) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오 방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

(13) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

(1
4) "인수규정" 제12조 제3항에 따라 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

(15) "

인수단
"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다
.

(16)

기타 본 조에서 정하지 않은 사항은
"무보증사채 수요예측 모범규준
"을 따른다
.

나. 청약

(1) 일정

가. 청약일 : 2024년 04월 08일

나. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지

다. 청약서 제출기한: 2024년 04월 08일 09시부터 12시까지

라. 청약금 납입: 2024년 04월 08일 16시까지

(2) 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다.(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

가. 교부장소 : "인수단" 본점

나. 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

다. 교부일시 : 2024년 04월 08일

라. 기타사항 :

① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

② "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

가. 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 2024년 04월 08일 12시까지 청약취급처에 청약한다.

나. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 납부한다.

다. "공동대표주관회사"는 "본 사채"의 전자등록총액에 해당하는 금액을 납입처에 납입한다.

(6) 청약단위: 전자등록금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약취급처 : "인수단"의 본ㆍ지점

(8) 청약 증거금 : 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(9) 사채금 납입기일 : 2024년 04월 08일

(10) "본 사채"의 발행일 : 2024년 04월 08일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)신한은행 대기업영업3부

(12) 전자등록기관 : "본 사채"의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

(13) 전자등록청구 : 각 "인수단"은 총액인수한 채권에 대하여 납입기일에 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. 각 "인수단"은 발행회사로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제16조 2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 SK증권(주)에 위임한다.

다. 배정

(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정 금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금 중 작은 금액으로 한다.

(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, 「무보증사채 수요예측 모범규준」 Ⅰ. 5. 라. 에 따라, "본 사채" 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다.

(3) (2)호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음 각 호의 방법으로 배정한다.

가. 전문투자자 및 기관투자자: 청약금에 비례하여 안분배정한다.

나. 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다.

① 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위(50억원)로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

② 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

③ 상기 ①, ②의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입처인 (주)신한은행 대기업영업3부에 납입한다.

(4) 상기 (1)~(3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수단"의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 "인수단"은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 "인수단"의 총액인수 물량 범위를 초과할 수 없다.

(5) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"에게 납입일 당일 "본 사채"를 총액인수 후 수요예측 결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의 의무로 이를 수행한다.

라. 상장신청예정일

(1) 상장신청예정일 : 2024년 04월 03일(2) 상장예정일 : 2024년 04월 09일

마. 사채권교부예정일 및 사채권 교부장소

"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

바. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 에스케이하이닉스(주)가 전적으로 책임을 진다.(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

※ 관련법규<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>제9조 (그 밖의 용어의 정의)

⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3.>

1. 국가

2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용)

① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같 다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ 변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원 회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포 함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다) 인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수 제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경 우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원 회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자)

법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21., 2021.1.5.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만해당한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차: 225-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
200,000,000,000
0.30
총액인수

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
50,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
NH투자증권(주)
00120182

서울특별시 영등포구 여의대로
108

50,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
삼성증권(주)
00104856

서울특별시 서초구 서초대로
74길
11

30,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
키움증권(주)
00296290

서울특별시 영등포구 여의나루로
4길
18

20,000,000,000
0.30
총액인수

[회 차: 225-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
30,000,000,000
0.30
총액인수

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
100,000,000,000
0.30
총액인수

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
120,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
한국투자증권(주)
00160144

서울특별시 영등포구 의사당대로
88

30,000,000,000
0.30
총액인수

인수회사
미래에셋증권(주)
00111722

서울특별시 중구 을지로
5길
26

20,000,000,000
0.30
총액인수

[회 차: 225-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
70,000,000,000
0.30
총액인수

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.30
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차: 225-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

350,000,000,000

2,500,000

-

[회 차: 225-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

300,000,000,000

2,500,000

-

[회 차: 225-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

100,000,000,000

2,400,000

-

다. 특약사항
"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 17 조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "공동대표주관회사"에게 통보한 것으로 간주한다.

1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때

2. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지

3. "발행회사"의 영업목적의 변경

4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때

6. "발행회사" 자본총액의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

7. "발행회사" 자본총액의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때

8. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

9. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위 : 억원)

회차
금액

연리이자율
(주1)

만기일
비고

제225-1회 무보증사채
3,500
-
2027년 04월 08일
-

제225-2회 무보증사채
3,000
-
2029년 04월 08일
-

제225-3회 무보증사채
1,000
-
2031년 04월 08일
-

주1)[제225-1회]본 사채의
연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제225-2회]본 사채의
연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.13%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제225-3회]본 사채의
연리이자율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이하이닉스(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을상실함을 선언할 수 있습니다. 에스케이하이닉스 주식회사를 "갑"으로, 한국증권금융 주식회사를 "을"로 한 계약 내용은 아래와 같으며 기타 자세한 사항은 "사채관리계약서"를 참고하시기 바랍니다

① 기한의 이익의 즉시 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항

14.

기한의 이익 상실에 관한 사항

가
. 기한의 이익 상실

(1)

기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에
"갑
"은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며
, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및
"을
"에게 이를 통지하여야 한다
.

(

가
) "갑
"("갑
"의 청산인이나
"갑
"의 이사를 포함
)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(

나
) "갑
"("갑
"의 청산인이나
"갑
"의 이사를 포함
) 이외의 제
3자가
"갑
"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고
"갑
"이 이에 동의
("갑
" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함
)하거나 위 제
3자에 의한 해당 신청이 있은 후
10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우
. 이 경우
"갑
"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점
(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시
)을
, 기타의 경우에는 제
3자에 의한 신청일로부터
10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다
.

(

다
) "갑
"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생
, 법원의 해산명령 또는 해산판결
, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(

라
) "갑
"이 휴업 또는 폐업하는 경우
(단
, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다
.)

(

마
) "갑
"이 발행
, 배서
, 보증
, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와
"갑
"에게 금융결제원
(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다
)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등
"갑
"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(

바
) 본 사채의 만기가 도래하였음에도
"갑
"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(

사
) "갑
"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장
, 원리금감면
, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(

아
) 감독관청이
"갑
"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("

중요한 영업
"이라 함은
"갑
"의 업종
, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우
"갑
"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다
)

(

자
) "갑
"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(

차
) "갑
"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제
5조 제
2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때
(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다
)

② 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항

(2) '

기한의 이익 상실 선언
'에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및
"을
"은 사채권자집회의 결의에 따라
"갑
"에 대한 서면통지를 함으로써
"갑
"이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다
.

(

가
) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여
, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(

나
) 본 사채에 의한 채무를 제외한
"갑
"의 채무
중 원금
이천억원
(￦
200,000,000,000)
이상의 채무에 대하여
, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가
실행된 경우

(

다
) "갑
"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(

라
) "갑
"이 제
2-2조 제
1항
, 제
2-3조
, 제
2-4조 제
1항 및 제
2항
, 제
2-5조
, 제
2-5조의
2의 의무를 위반한 경우
(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기
, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다
.)

(

마
) "갑
"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류
, 가처분이 선고되고
, 90일 이내에 취소되지 않은 경우

(

바
) "갑
"이
(라
) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서
, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서
"을
"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의
, 또는 단독 또는 공동으로
'본 사채의 미상환잔액
'의
3분의
1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어
"갑
"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후
90일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(

사
) 위
(다
) 또는
(마
)의
"갑
"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행
(체납처분을 포함한다
) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우
"갑
"의 영업 또는
"본 사채
"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다
.

(3) 사채권자가
(2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및
(2)의
(바
)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시
"을
"에게도 통지하여야 한다
.

③ 사채권자의 변제청구권 등 권리 내용 등

(4) (1) 및
(2)에 따라 기한의 이익이 상실되면
"갑
"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다
.

④ 기한의 이익 상실에 대한 원인사유 불발생 간주 관련

나
. '기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주
'

(1)

사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우
"갑
" 및
"을
"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한
'기한이익상실 원인사유
'를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다
. 단
, 가
. (2) (가
)의 경우에는
(가
)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다
.

(

가
) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(

나
) 단독 또는 공동으로
'본 사채의 미상환잔액
'의
3분의
2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)

에 따른
'기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주
'는 다른
'기한이익상실 원인사유
' 또는 새로 발생하는
'기한이익상실 원인사유
'에 영향을 미치지 아니한다
.

⑤ 기한의 이익 상실의 취소 관련

다
. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어
"갑
" 및
"을
"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다
.

(

가
) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고
, 모든
'기한이익상실사유
' 또는
'기한이익상실 원인사유
'가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(

나
) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제
2-1조 제
3항의 연체이자
(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다
.)와 ㉡
'기한이익상실사유
' 또는
'기한이익상실 원인사유
'의 발생과 관련하여
"을
"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을
"을
"에게 지급하거나 예치할 것

⑥ 기타 중요 사항(기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법)

라
. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

"

을
"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가
. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다
.

(

가
) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나
) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

3. 발행회사의 의무 및 책임 관련

본 사채의 "사채관리계약서"상 발행회사의 주요 의무 및 책임 등은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

원리금지급
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금 지급

조달자금의 사용
채무상환자금

재무비율 유지
부채비율 500% 이하 유지(별도재무제표 기준)

담보권 설정제한
지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서의 '자기자본'의 500% 넘지 않는 경우 (별도재무제표기준)

자산의 처분 제한
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 100% (자산처분후1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감) 이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분금지 (별도재무제표기준)단, 구조조정 목적으로 처분하는 자산 및 기타 매출채권의 양도 또는 경영상 필요에 의해 사전에 "을"과 협의하는 경우 제외

지배구조 변경제한
상호출자제한 기업집단("에스케이") 소속 유지

사채관리계약이행상황보고서
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 제출

사채관리회사에 대한보고 및 통지의무
사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지(상장사는 생략가능)

발행회사의 책임
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임

제2절 발행회사의 의무 및 책임

제
2-1조
(발행회사의 원리금지급의무
) ①
"갑
"은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다
.

②
"갑
"은 원리금지급의무를 이행하기 위하여
'본 사채에 관한 지급대행계약
'에 따라 지급대행자인

(

주
)신한은행 대기업영업
3부에게

기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고
, "갑
"은 이를
"을
"에게 통지하여야 한다
.

③
"갑
"이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제
1-2조 제
11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며
, 이 경우 연체이자는 지급할 날
(본 계약 제
1-2조 제
14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일
)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다
.

제
2-2조
(조달자금의 사용
) ①
"갑
"은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제
1-2조 제
13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다
.

②
"갑
"은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을
"을
"에게 통지하여야 한다
.

제
2-3조
(재무비율등의 유지
) "갑
"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지
, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다
.

1. "

갑
"은 부채비율을
500% 이하로 유지하여야 한다
. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다
.) 단
, "갑
"의 최근 보고서상 부채비율은
70.49%, 부채규모는
38,431,065백만원이다
.

제
2-4조
(담보권설정등의제한
) ①
"갑
"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나
"갑
" 또는 타인의 채무를 위하여
"갑
"의 자산 전부나 일부상에 새로이
"담보권
"을 설정하여서는 아니된다
. 다만
, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는
"을
"이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다
.

② 제
1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다
.

1.

자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의
'담보권
'

2.

이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3.

유치권 기타 법률에 의하여 설정되는
'담보권
'

4.

본 사채 발행 이후 지급보증 또는
'담보권
'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상
'자기자본
'의
500%를 넘지 않는 경우
(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다
.) 단
, "갑
"의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은
3,847,897백만원이며 이는
"갑
"의 최근 보고서상
'자기자본
'의
7.06%이다
.

5.

예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환
, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는
'담보권
' 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서
, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6.

프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7.

기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8.

발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

9.

본 사채관리계약서 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 지급보증의 갱신에 의해 발생하는 담보권 또는 지급보증으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우

③ 제
1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는
, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서
"을
" 또는
"을
"이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다
. "을
" 또는
"을
"이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은
"갑
"이 부담하며
"을
"의 요청이 있는 경우
"갑
"은 이를 선지급 하여야 한다
.

④ 전항의 경우
, 목적물의 성격상 적합한 경우
"을
"은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다
.

제
2-5조
(자산의 처분제한
) ①
"갑
"은 하나의 회계년도에
1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의
100%(자산처분후
1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다
)

이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다
. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다
.) 단
, 구조조정 목적으로 처분하는 자산 및 기타 매출채권의 양도 또는 경영상 필요에 의해 사전에
"사채관리회사
"와 협의하는 경우에는 제외한다
. 단
, "갑
"의 최근 보고서상 자산규모
(자산총계
)는
92,949,387백만원이다
.

②
"갑
"은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다
.

③ 제
1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다
.

1. "

갑
"의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래
, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2.

정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제
2-5조의
2(지배구조변경 제한
) ①
"갑
"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지
"갑
"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다
. 지배구조 변경사유란
"갑
"이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제
31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다
. 단
, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다
. 계약체결일 현재
"갑
"이 속한 상호출자제한기업집단은
"에스케이
"이다
.

② 제
1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다
.

1. "

갑
"은 제
1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이
"을
"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다
.

가
. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나
. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다
. 상환가격은 상환청구금액
(원금
)의
100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라
. 상환청구기간
(본 통지일로부터
30일 이내에
2주일 이상
)

마
. 상환대금 지급일자
(상환청구기간 종료일로부터
1개월 이내
)

2. "

갑
"은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다
.

제
2-6조
(사채관리계약이행상황보고서
) ①
"갑
"은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터
30일 이내에 본 사채와 관련하여
<별첨
1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여
"을
"에게 제출하여야 한다
.

② 제
1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는
"갑
"의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다
. 단
,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이
"갑
"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서
(검토보고서
)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서
(검토보고서
)의 제출로 갈음할 수 있다
.

③
"갑
"은 제
1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에
"갑
"의 대표이사
, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다
.

④
"을
"은 사채관리계약이행상황보고서를
"을
"의 홈페이지에 게재하여야 한다
.

제
2-7조
(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무
) ①
"갑
"은 법 제
159조 또는 제
160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을
"을
"에게 통지하여야 한다
.

②
"갑
"이 법 제
161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을
"을
"에게 통지하여야 한다
.

③
"갑
"은
'기한이익상실사유
'의 발생 또는
'기한이익상실 원인사유
'가 발생한 경우에는 지체 없이 이를
"을
"에게 통지하여야 한다
.

④
"갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를
"을
"에게 즉시 통지하여야 한다
.

⑤
"을
"은 단독 또는 공동으로
'본 사채의 미상환액
'의
10분의
1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터
7일 이내에 교부하여야 한다
.

제
2-8조
(발행회사의 책임
) "갑
"이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여
"을
" 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는
"갑
"은 이에 대하여 배상의 책임을 진다

4. 사채관리회사에 관한 사항

① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차: 225-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

350,000,000,000

2,500,000

-

[회 차: 225-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

300,000,000,000

2,500,000

-

[회 차: 225-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10

100,000,000,000

2,400,000

-

② 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적

구 분
실적

2024년
2023년
2022년
2021년
2020년
계

계약체결 건수
36건
111건
102건
119건
117건
485건

계약체결 위탁금액
11조 1,450억원
27조 8,570억원
24조 5,310억원
28조 1,360억원
29조 4,840억원
121조 1,530억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
신탁부 회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8605

③ 사채관리회사의 권한

제
4-1조
(사채관리회사의 권한
) ①
"을
"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다
. 단
, 제
1-2조 제
14호 나목
(1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우
"을
"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다
. 다만
, 동 단서에 따른 지시에 의해
"을
"이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도
, "갑
"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을
"을
"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우
, "을
"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게
, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증
, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지
"을
"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
.

1.

원금 및 이자의 지급의 청구
, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2.

원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3.

다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4.

파산
, 회생절차 개시의 신청

5.

파산
, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6.

파산
, 회생절차에서의 채권의 신고
, 채권확정의 소제기
, 채권신고에 대한 이의
, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "

갑
"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제
, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8.

사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행
(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외
)

9.

사채권자집회에서의 의견진술

10.

기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제
1항의 행위 외에도
"을
"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다
.

③
"을
"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상
, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다
.

1.

본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경
: 본 사채 원리금지급채무액의 감액
, 기한의 연장 등

2.

사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항
: "갑
"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서
"을
"이 지출하는 모든 비용은 이를
"갑
"의 부담으로 한다
.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고
"을
"은
"갑
"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행
, 파산
, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다
. 이 경우
"을
"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히
"갑
"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다
. 만일
, 제
1항 본문 후단에 따른
"을
"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한
"을
"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다
.

⑥
"갑
" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우
"을
"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다
.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라
"갑
"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행
, 파산
, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우
, "을
"은 이로부터 제
5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고
(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다
.) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다
.

⑧
"을
"은 제
7항에 따라 보관하게 되는 금원
(이하 이 조에서
"보관금원
")이 발생하는 경우
, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다
. 이 경우 권리의 신고기간은
1개월 이상이어야 한다
. 만일
, "갑
"이 지급한 금원이나 집행
, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시
"을
"은 이를 공고 하여야 한다
.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시
"을
"은 신고된 각 사채권자에 대해
, 제
7항의 보관금원을
"본 사채의 미상환잔액
"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제
39조에 따른 소유자증명서
(이하
"소유자증명서
"라 한다
)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다
. 만일
, "갑
"이 지급한 금원이나 집행
, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우
"을
"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며
, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이
"을
"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시
"을
"에게 교부하여야 한다
.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어
"을
"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우
"을
"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다
.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다
.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며
"을
"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니한다
.

④ 사채관리회사의 의무 및 책임

제
4-2조
(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무
) ①
"을
"은 다음 각 호의 사유가 있는
경우에는
"갑
"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구
, 실사 등 조사를 할 수 있고
, "갑
"은 이에 성실히 협력하여야 한다
.

1. "

갑
"이 본 계약을 위반하였거나 위
반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2.

기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로
'본 사채의 미상환잔액
'의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제
1항 각 호 소정의 사유를 소명하여
"을
"에게 서면으로 요구하는 경우
"을
"은 제
1항의 조사를 하여야 한다
. 다만
, "을
"이
"갑
"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과
, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우
"을
"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게
, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다
.

③ 제
2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고
"을
"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제
2항의 규정 여하에 불구하고
, 사채권자집회의 결의
, 또는 단독 또는 공동으로
'본 사채의 미상환잔액
'의
3분의
2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제
3자를 지정하여 제
1항의 조사를 할 수 있다
.

④ 제
1항 내지 제
3항의 규정에 의한
"을
"의 자료제공요구 등에 따른 비용은
"갑
"이 부담한다
. 다만
, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는
"갑
'이 이를 부담하지 아니한다
.

⑤
"갑
"의 거절
, 방해
, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시
"을
"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다
.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사
, 실사 등과 관련하여
"갑
"이 상기 제
1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공
, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나
, 이를 방해한 경우 이는
"갑
"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다
.

제
4-3조
(사채관리회사의 공고의무
) ①
"갑
"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는
, "을
"은 이를 알게 된 때로부터
7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
.

② 제
1-2조 제
14호 가목
(1)에 따라
"갑
"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는
"을
"은 이를 즉시 공고하여야 한다
. 다만
, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나
"갑
"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우
"을
"이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다
.

③ 제
1-2조 제
14호 가목
(2)에 따라
'기한이익상실 원인사유
'가 발생하여 계속되고 있는 경우에는
, "을
"은 이를 알게 된 때로부터
7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다
.

④
"을
"은
"갑
"에게 본 계약 제
1-2조 제
14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터
30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다
.

⑤ 제
3항과 제
4항의 경우에
"을
"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다
.

제
4-4조
(사채관리회사의 의무 및 책임
) ①
"갑
"이
"을
"에게 제공하는 보고서
, 서류
, 통지를 신뢰함에 대하여
"을
"에게 과실이 있지 아니하다
. 다만
, "을
"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며
, 본 계약에 따라
""이
"을
"에게 제출한 보고서
, 서류
, 통지 기재 자체로서
'기한이익상실사유
' 또는
'기한이익상실 원인사유
'의 발생이나 기타
"갑
"의 본 계약 위반이 명백한 경우에는
, 실제로
"을
"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서
, 서류
, 통지 수령일의 익일로부터
7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다
.

②
"을
"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다
.

③
"을
"이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다
.

⑤ 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

제
4-6조
(사채관리회사의 사임
) ①
"을
"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제
27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터
30일 이내에 사임하여야 한다
. "을
"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에
"을
"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
. 다만
, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지
"을
"의 사임은 효력을 갖지 못하고
"을
"은 그 의무를 계속하여야 하며
, 이와 관련하여
"을
"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고
, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다
. 만일
, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는
"을
"의 부담으로 한다
.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는
"갑
"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다
. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다
.

③
"을
"이 사임 또는 해임된 때로부터
30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로
'본 사채의 미상환잔액
'의
10분의
1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다
.

④
"을
"은
"갑
"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며
, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다
.

⑤
"을
"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고
, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다
.

⑥ 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

본 증권신고서 내용의 이해를 위해 아래의 [용어정리]를 이용하시기 바랍니다.

[용어정리]

용어

정의

FAB(팹)

Fabrication Facility, 실리콘 Wafer 제조 공장을 의미

Fabless

팹을 보유하지 않고 제품을 설계 및 개발만 한 뒤 팹을 보유한 회사에 반도체를 위탁, 생산하는 회사를 팹리스 반도체 회사라고 칭함

DRAM

Dynamic Random Access Memory, 임의접근기억장치(Random Access Memory)의 한 종류. 전원이 공급되고 있는 동안이라도 일정 기간 내에 주기적으로 정보를 다시 넣지 않으면 기억된 데이터가 없어지는 메모리

SRAM

Static Random Access Memory, 전원이 공급되는 동안은 항상 기억된 내용이 그대로 남아 있는 메모리

HBM

High Bandwidth Memory, 여러 개의
DRAM 칩을
TSV(Through Silicon Via)로 수직 연결해 데이터 처리 속도를 혁신적으로 끌어올린 고부가가치
, 고성능 메
모리

MASK ROM

제조공정시에 고객이 원하는 정보를 저장함으로써 전자사전, OA기기의 문자정보 저장 등에 이용

플래시 메모리

전원을 끄면 데이터를 상실하는 DRAM, SRAM과 달리 전원이 꺼져도 저장된 정보는 사라지지 않는 비휘발성 메모리

NAND

플래시 메모리의 한 형태로 전원이 없는 상태에서도 데이터를 계속 저장할 수 있으며 데이터를 자유롭게 저장·삭제할 수 있음. 저장단위인 셀을 수직으로 배열해 좁은 면적에 많은 셀을 만들 수 있도록 돼 있어 대용량이 가능함

NOR

인텔이 개발한 플래시로 각 셀이 병렬 구조로 어드레스 라인과 데이터 라인으로 연결돼 있고 필요로 하는 셀에 바로 접근할 수 있어 데이터의 읽기 속도가 NAND 플래시보다 빠름. 반면 데이터 및 어드레스 라인 때문에 회로가 복잡하고 차지하는 공간이 넓어서 반도체를 집적하기가 힘들며 많은 전류가 필요하다는 단점이 있음

MicroComponent

마이크로 컴퓨터를 구성하기 위한 핵심부품으로 MPU(Micro Processor Unit), MCU(Micro Controller Unit), MPR(Micro Peripheral), DSP(Digital Signal Processor)등을 총칭함

Logic/ASIC

고객의 주문에 의하여 설계된 특정회로를 반도체 IC로 응용설계하여 주문자에게 독점 공급하는 User 전용 규격의 주문형 IC로 Gate Array, Standard Cell 및 Custom이 있음

Analog IC

제반신호의 처리를 연속적인 신호변환에 의해 인식하는 IC로 Audio/Video IC, 통신용 IC, 신호변환용 IC 등이 있음

개별소자

IC(직접회로)에 반대되는 개념으로 TR, Diode, 저항기, 콘덴서 등 개별품목으로서의 단일기능만을 가지고 있는 개별소자를 총칭

IDM

Integrated Device Manufacturer, 반도체업체의 한 종류로서 에스케이하이닉스, 삼성전자, 인텔처럼 제품에 자체 로고 및 브랜드로 판매할 수 있을 정도의 기술을 보유한 종합반도체업체를 의미

eMMC

embedded Multi Media Card, 내장형 멀티미디어 카드

MCP

Multi Chip Package, 다른 종류의 Die를 두 개 이상 층층이 겹쳐 제작하는 패키지

SSD

Solid State Drive, 반도체를 이용하여 정보를 저장하는 장치, 하드디스크드라이브에 비해 속도가 빠르며 기계적 지연이나 실패율, 발열/소음도 적으며, 소형화/경량화할 수 있는 장점이 있음

Wafer

반도체의 재료가 되는 얇은 원판, 실리콘이나 갈륨비소 등 단결정 막대기를 얇게 썬 둥근 판

Lead Frame

반도체 칩과 외부 회로를 연결시켜주는 전선(lead) 역할과 반도체 패키지를 전자회로 기판에 고정시켜주는 버팀대(frame) 역할을 동시에 수행하는 핵심 반도체 재료

MCU

Micro Controller Unit, 특정 시스템을 제어하기 위한 전용 프로세서

BSI

Backside Illumination, 후면조사형(CIS의 핵심 기술)

Foundry

Fabless 업체가 설계한 반도체 제품을 위탁 받아 생산하는 회사

Dead Pixel Concealment

불량 화소 은폐 기술

Fixed Pattern Noise

고정패턴 잡음 제거 기술

Substrate

메모리 반도체 칩을 장착할 수 있는 기판으로 반도체 칩과 PCB 기판을 전기적으로 연결하는 핵심 부품

PCB

Printed Circuit Board, 인쇄 회로 기판

CMOS

Complementary Metal-Oxide-Semiconductor, 반도체 설계의 가장 기본적인 단위

CIS

CMOS Image Sensor, CMOS 공정으로 설계된 카메라용 이미지 센서로서 일반 반도체 공정을 사용하므로 대량 생산이 가능하여 가격이 저렴하고 전력 소모가 작음

CCD

Charge Coupled Device, 카메라용 이미지 센서의 한 종류로서 우수한 색 표현력과 화질을 제공하나 전력소모가 크고 가격이 높음

머신러닝

인공지능의 연구 분야 중 하나로, 인간의 학습 능력과 같은 기능을 컴퓨터에서 실현하고자 하는 기술 및 기법

CTF

Charge Trap Flash, 기존 2D NAND에서 주로 채용했던 플로팅 게이트의 한계를 극복한 기술로 셀간 간섭을 최소화해 성능과 생산성을 개선한 기술

EUV 노광기술

Extreme Ultra Violet, 액침 불화아르곤(ArF) 방식보다 더욱 세밀한 회로 Patterning 가능하며, 현재 쓰이는 멀티패터닝에 비해 제조시간 단축 가능

MultiPatterning

노광 패턴의 해상도를 향상시키기 위해 Patterning을 여러 번 진행하는 것 Double, Quadruple Patterning 등이 있으며, Conventional Lithography의 해상도 한계에도 미세 선폭을 구현할 수 있으나 공정 수 및 난이도 증가, 비용 상승 등의 단점이 있음

[반도체의 개념 및 특성]

반도체는 전기전도도가 도체와 부도체의 중간 정도되는 물질로 원래 전기가 거의 통하지 않지만 인공적인 조작을 가하면서 전기가 통하는 전자부품의 일종으로써 크게 메모리반도체와 비메모리반도체 2종류로 분류됩니다. 메모리반도체의 경우 RAM(Random Access Memory)과 ROM(Read Only Memory)으로 구분됩니다. RAM은 정보를 기록하고 기록해 둔 정보를 읽거나 수정 가능하며, 정보저장방식에 따라 Dynamic RAM(DRAM)과 Static RAM(SRAM)으로 구분됩니다. 한편, ROM은 기록된 정보를 읽을 수 있으나 수정이 불가능하며, 플래시 메모리, MASK ROM 등이 있습니다. 비메모리반도체는 논리, 연산, 제어 기능의 시스템을 담당하며, Micro Component, Logic / ASIC, Analog IC와 같은 IC(직접회로)계열 그리고 개별소자 등으로 분류합니다.

[반도체의 분류]

메모리반도체

RAM(휘발성)

DRAM

SRAM

ROM(비휘발성)

플래시 메모리, MASK ROM 등

비메모리반도체

Micro Component, Analog IC 등 IC, 개별소자 등

메모리반도체의 핵심 경쟁력은 표준품 대량생산에 필요한 생산기술이라고 할 수 있습니다. 그러나 반도체 수요가 PC, 모바일기기, 서버 등 제품군이 한정되어 있어 공급의 급증은 반도체 수급불균형으로 이어지는 특성을 지니고 있습니다. 반면, 비메모리반도체의 중요 경쟁력은 시스템운용에 필요한 설계 기술이라 할 수 있으며, 주로 미국, 일본 등에서 생산되고 있습니다. 또한, 반도체 활용 분야가 메모리 반도체에 비해 비교적 다양하기 때문에 공급 급증 시에도 수급여건이 메모리 반도체보다 다소 안정적인 편입니다.

[반도체의 분류]

구분

메모리반도체

비메모리반도체

제품 성격

생산기술 지향 DRAM 등 표준품 짧은 수명주기 PC, 모바일, 서버 시장 등 의존

설계기술 지향 용도별 품목 다양 다양한 수요처 존재

사업 특성

소품종 대량생산

다품종 소량생산

경쟁구조

선행기술 개발, 시장 선점 높은 위험부담 제한적 참여업체

우수한 설계인력 필요 낮은 위험부담 다수의 참여업체

당사는 1949년 10월 설립[국도건설㈜]되었으며, 1983년 2월 현대전자산업㈜으로 사명을 변경한 이후 1999년 LG반도체㈜를 합병하는 등 반도체 메모리반도체 사업을기반으로 성장하였습니다. 2012년 2월 SK그룹으로 편입되었으며, 미국, 독일, 영국, 일본, 싱가포르, 인도, 홍콩, 대만, 중국 등에 판매법인 및 사무소 설치를 통해 글로벌영업망을 구축하고 있습니다.

당사의 생산시설은 국내와 중국에 소재하고 있습니다. 국내에 소재한 Fab은 DRAM을 생산하는 M16, M14, M10(이천)과 NAND를 생산하는 M11, M12, M15(청주) 및 M14(이천)이 있습니다. 이 중 M16은 2021년 2월 준공을 완료한 최신 Fab이며, M14는 DRAM과 NAND를 혼용 생산하고 있습니다. 중국에 소재한 Fab으로는 DRAM을 생산하는 C2, C2F(중국 장쑤성 우시)와 파운드리를 하는 S1이 있습니다. 또한, 인텔의 Non-Volatile Memory Solutions Group의 옵테인 사업부를 제외한 NAND 사업 부문 전체의 인수 1단계 절차를 완료하면서, NAND를 생산하는 중국 다롄에 위치한 Dalian Fab이 있습니다.

당사 및 당사의 종속기업의 주력 제품은
DRAM 및
NAND를 중심으로 하는 메모리반도체이며
, 일부
Fab(S1, M10 일부
)을 활용하여 시스템 반도체인
CIS(CMOS Image Sensor) 생산과 파운드리
(Foundry) 사업도 병행하고 있습니다
.

2023년 당사의 매출액은 DRAM 63.4%, NAND 29.4%, 기타사업(비메모리반도체 포함) 7.2%(2022년 기준 DRAM 63.1%, NAND 31.8%, 기타 5.1%)로 구성되어 있습니다. 당사의 매출액 중 90% 이상(연결재무제표 기준)이 메모리반도체 사업에서 발생하고 있기 때문에, 당사는 본 공시서류의 투자위험요소를 메모리반도체 사업 중심으로 기재하였습니다.

[당사 매출액의 품목별 세부내역]

(단위: 백만원)

구분

2023년

2022년
2021년
2020년
2019년

금액
DRAM
20,768,662
28,168,802
30,599,711
22,536,404
20,292,687

NAND
9,653,061
14,183,923
10,529,447
7,471,242
5,139,563

기타
2,343,996
2,268,843
1,868,634
1,892,772
1,558,483

합계
32,765,719
44,621,568
42,997,792
31,900,418
26,990,733

비중
DRAM
63.4%
63.1%
71.2%
70.7%
75.2%

NAND
29.4%
31.8%
24.5%
23.4%
19.0%

기타
7.2%
5.1%
4.3%
5.9%
5.8%

합계
100.0%
100.0%
100.00%
100.00%
100.00%

(자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서)

1. 사업위험

1-가. 메모리반도체 단기적 수요 변동 가능성

2023년은 2022년부터 이어진 경기침체, 각국의 고금리 기조에 따른 투자 수요 감소로 인하여 PC와 서버 수요는 다소 부진한 반면 모바일 수요는 신제품 출시, 플래그쉽 제품 비중 증가 등으로 인하여 증가하였습니다. 장기적 관점에서 메모리반도체 수요의 성장이 유지될 것으로 예상되나, 주요 전방산업인
IT제품의 계절적 수요 변동, IDC(Internet Data Center) 기업의 서버 투자 정책, AI 시장 활성화 등에 따라
단기적으로 메모리반도체 수요의 변동성이 확대될 가능성이 상존하고 있습니다.

글로벌 메모리반도체 수요는 전방산업인 PC, 모바일, 서버 등 주요 IT기기의 수요에 연동되어 있으며, IT기기 사양에 따른 반도체 탑재량 등에도 영향을 받고 있습니다. PC 시장의 축소 기조, 스마트폰 시장의 성숙기 진입 등의 다소 부정적인 요인에도 불구하고, 전자기기의 모바일/스마트化에 의한 기기당 반도체 탑재량 증가 및 Big Data, AI, 5G 산업 확장에 따른 서버 수요 증가 등이 견조한 반도체 수요를 지지하고 있습니다.

- PC

PC 판매량은 글로벌 PC 보급률의 포화에 따라 2017년 이후 저조한 성장세를 보이다가 COVID-19 팬데믹 이후 재택근무, 화상회의 등의 문화가 정착되면서 새로운 수요 트렌드가 나타난 영향으로 2020년 및 2021년 큰 폭의 성장을 보였습니다. 2022년 백신보급 등 정상화 영향 및 경기 둔화 우려로 역기저효과가 나타나면서 2021년 대비 수요가 감소하였고, 2023년에는 거시경제 악화, 소비 위축 등으로 인해 전반적인 저성장 기조는 지속되었습니다. 2024년의 경우에는 그동안 지연되었던 PC 교체수요, 2025년 윈도우10 지원 종료로 인한 기업용 PC 수요가 증가할 것으로 예상되며, 중장기적으로 AI PC 시장이 성장할 것으로 예상되고 있습니다.

- 스마트폰 등 모바일기기
스마트폰은 2014년까지 높은 성장세를 나타내며 반도체 수요를 견인하였으나, 2015년을 기점으로 글로벌 스마트폰 시장이 점차 성숙기에 진입함에 따라 성장세가 둔화되었습니다. 다만, 스마트폰의 교체 주기는 여타 IT기기 대비 짧은 편이고, 주요 세트 업체들이 주기적으로 신제품을 출시함에 따라 모바일 수요의 기반은 견조하게 유지되고 있습니다. 한편 2023년은 글로벌 경기 침체로 인한 구매력 약화로 스마트폰 판매가 감소하였으나 고성능/고용량화 요구에 따른 기기당 반도체 탑재량 증가가 이를 상쇄하여 모바일 메모리 수요는 전년 대비 증가하였습니다. 2024년의 경우 스마트폰 교체 수요와 소비자 구매력 회복, 플래그쉽 제품 비중 증가와 함께 AI폰, AI 응용 앱 등 On-Device AI 확산은 스마트폰 및 모바일 수요를 확대시킬 요인으로 예상됩니다.

- 서버

서버는 반도체 수요를 견인하는 차세대 주력산업으로 주목받고 있습니다. 최근 클라우드 서비스 확대, 빅데이터 확산 등으로 고성능 서버에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이에 연동되어 상대적으로 단가가 높은 서버용 반도체 수요도 성장세가 유지될것으로 예상되며, 서버용 반도체 비중이 증가하면서 업계 전반의 판가 하락을 완화하는데 긍정적으로 작용할 전망입니다. 2017~2018년 반도체 슈퍼사이클을 서버부문이 주도한 바 있으며 당시 IDC
(Internet Data Center) 기업의 공격적인 데이터센터 증설, 클라우드 플랫폼 경쟁 과열이 반도체 수요를 촉발시켰고, 타이트한 수급이 지속되면서 메모리반도체 가격이 급등하였습니다. 2020년에는 COVID-19의 확산에 따른 시장의 혼란과 붕괴, 국가별 봉쇄 조치 등의 영향으로 반도체 산업 또한 영향을 받았으나 비대면 경제 활성화, 클라우드 서비스 이용 증가로 서버 수요가 상승하였습니다. 2021년 및 2022년 상반기까지 서버 수요는 COVID-19 회복 및 데이터센터 업체의 투자 재개로 인해 견조하였으나, 하반기부터 글로벌 경기둔화 영향으로 약세를 보였습니다. 2023년은 경기침체 우려가 지속됨에 따라 주요 IT 기업들의 투자가 위축되고 클라우드 서비스 공급자의 재고조정 영향으로 서버 수요가 둔화되었습니다.
2024년에는 생성형 AI시장의 본격적인 상업화가 시작되고 대형 서버를 운영하는 IT 기업들의 투자가 증가할 것으로 예상되어 완만한 회복세가 나타날 것으로 전망됩니다.2021년 반도체 시장은 글로벌 공급망 불안과 확산세가 여전히 꺾이지 않은 팬데믹 상황 등 불확실한 시장 환경 지속에도 불구하고 서버, PC, 모바일 수요가 크게 증가하여 메모리 반도체 시장은 큰 폭의 성장을 보였습니다. 2022년은 COVID-19 사태가 안정화되고 일상이 회복되면서 메모리반도체의 수요와 공급도 안정화 단계로 접어들 것을 예상했으나, 러시아-우크라이나 전쟁, 중국 Lock-down, 세계 경기 침체 우려 등으로 PC와 모바일 수요는 다소 부진한 반면 서버 수요는 IDC센터 투자지속 등으로 인해 상대적으로 견조한 수준을 보였습니다. 2023년은 경기 침체 우려가 지속됨에 따라 메모리 업황의 Downturn이 지속되는 가운데, 하반기부터 IT 수요가 전반적으로 완만하게 회복되어 AI, 서버, 고용량, 고대역폭 메모리에 대한 수요가 증가하였습니다.
2024년은 수급 상황 개선으로 본격적인 성장이 기대되며, PC 및 모바일 수요가 성장하고, IT기업의 투자 증가에 따라 AI 서버 수요도 회복될 것으로 전망됩니다.2024년은 모바일 및 서버, 클라우드 향 수요 증가로 글로벌 메모리반도체 수요가 2023년 대비 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 글로벌 시장조사기관인 OMDIA에 따르면 글로벌 DRAM 수요가 전년대비 2020년 19.8%, 2021년 21.4%, 2022년 2.6%, 2023년 2.3% 증가했으며, 2024년에는 19.1% 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 글로벌 NAND 수요가 전년대비 2020년 28.0%, 2021년 33.2%, 2022년 9.5%, 2023년 11.4% 증가했으며, 2024년에는 20.8% 증가할 것으로 전망하고 있습니다.

[글로벌 DRAM 수요]

(단위 : Millions of 1Gb Equivalent)

Global demand
2024년(F)
2023년(E)
2022년
2021년
2020년

PC
33,870
30,255
32,346
36,888
29,401

Server
88,538
68,660
70,575
59,814
46,671

Mobile
79,131
68,929
63,884
66,738
59,627

Smartphones
73,275
63,600
58,731
61,040
53,963

Other mobile
5,856
5,329
5,154
5,697
5,664

Graphics
9,772
8,186
7,288
7,171
5,300

Consumer
14,141
12,457
10,852
9,971
7,872

Other
12,790
11,522
10,525
9,970
8,098

Automotive
7,705
6,280
4,840
3,654
2,132

Wired
3,940
4,072
4,285
4,781
4,398

Industrial
750
670
792
788
691

Other
395
500
608
746
877

Total demand
238,243
200,010
195,471
190,552
156,969

YoY
19.1%
2.3%
2.6%
21.4%
19.8%

(*) (E) 추정, (F) 전망

(자료 : OMDIA/2023.12)

[글로벌 NAND 수요]

(단위 : Millions of 1GB Equivalent)

Worldwide NAND demand
2024년(F)
2023년(E)
2022년
2021년
2020년

Removable & Consumer
154,203
145,317
91,440
78,756
55,280

Mobile
306,219
246,036
228,491
209,173
153,108

Compute
205,214
182,166
144,438
140,983
111,311

Cloud/Enterprise
144,794
98,600
141,594
125,996
94,456

Auto
8,332
6,123
3,879
3,098
2,579

Others
13,190
10,348
8,311
6,396
6,848

Total demand
831,952
688,591
618,153
564,402
423,582

YoY
20.8%
11.4%
9.5%
33.2%
28.0%

(*) (E) 추정, (F) 전망

(자료 : OMDIA/2023.12)

장기적 관점에서 메모리반도체 수요의 견조한 성장이 유지될 것으로 예상되나, 주요 전방산업인 IT제품의 계절적 수요 변동, IDC
(Internet Data Center) 기업의 서버 투자 정책, AI 시장 활성화 등에 따라 단기적으로 메모리반도체 수요의 변동성이 확대될 가능성이 상존하고 있습니다.
1-나. 공급측면 수급불균형 변수에 노출

글로벌 메모리반도체 시장의 과점 구도가 정착되면서 과거 대비 수급불균형이 판가에 미치는 영향이 완화되고 있습니다. 다만, 여전히 주요 사업자들의
설비투자, 재고관리 정책 등에 의한 공급량 변화가 판가에 영향을 미치고 있으며,
선도 사업자들의 기술 개발이 기존 제품의 진부화를 촉진시켜 판가 하락을 유발하는 등 공급 측면의 다양한 변수에 노출되어 있습니다.

메모리반도체 산업은 대규모 기술 및 시설에 대한 투자 시점과 생산 시점의 시차로 인하여 수요 변화에 따라 공급을 탄력적으로 조절하기 어렵고, 기술 개발에 따른 제품의 진부화, 원가 절감 등의 요인으로 인해 가격변동성이 높다는 특징을 지니고 있습니다.글로벌 메모리반도체 시장은 지속적인 수요 증가에도 불구하고 업계의 경쟁적인 기술 및 시설 투자에 따른 공급과잉 및 판가 하락 이후, 보수적 투자 집행 상황에서 업계의 예상보다 수요 증가가 크게 나타날 경우 공급부족 및 판가 상승이 반복되며 호황과 불황이 주기적으로 나타나는 특성을 보였으나, 글로벌 메모리반도체 시장의 과점 구도가 정착되면서 과거 대비 수급불균형이 판가에 미치는 영향이 완화되고 있습니다. 다만, 여전히 주요 사업자들의 설비투자, 재고관리 정책 등에 의한 공급량 변화가 판가에 영향을 미치고 있으며, 선도 사업자들의 기술 개발이 기존 제품의 진부화를 촉진시켜 판가 하락을 유발하는 등 공급측면의 다양한 변수에 노출되어 있습니다.OMDIA는 2021년부터 공급과잉을 보이던 DRAM 가격이 2022년에 감소하기 시작하여 2023년까지 지속적인 하락세를 나타낸 후, 2024년부터 소비자 구매력이 회복되면서 일부 반등할 것으로 전망하고 있습니다. NAND가격의 경우 3D NAND를 중심으로 NAND에 대한 투자와 생산량 확대가 지속되고 있어 2023년까지 하락을 지속하였으나, 2023년부터 진행된 공급 축소로 인하여 2024년부터 점진적으로 가격이 반등할 것으로 전망하고 있습니다. 최근 NAND 시장은 모바일기기의 고기능화와 고용량 컨텐츠 소비 증가 등에 따른 메모리 증가, SSD의 수요 증가로 양호한 수급 환경이 조성되고 있으나, 이미 과점구도를 형성한 DRAM시장보다 경쟁기업이 다수이며 중국 기업들의 진입이 비교적 용이할 수 있어 공급 증가로 인한 NAND 가격 하락 가능성이 상존하고 있습니다.

[글로벌 DRAM 시장 수요 대비 공급]

(단위: Millions of 1Gb Eq.)

구분

2024년(F)
2023년(E)
2022년
2021년
2020년

수요

238,243
200,010
195,471
190,552
156,969

공급

244,525
210,097
236,794
195,378
156,465

ASP (1Gb Eq.)

$0.30
$0.24
$0.40
$0.49
$0.43

(*) (E) 추정, (F) 전망

(자료: OMDIA/2023.12)

[글로벌 NAND 시장 수요 대비 공급]

(단위: Millions of 1GB Eq.)

구분
2024년(F)
2023년(E)
2022년
2021년
2020년

수요

831,952
688,591
618,153
564,402
423,582

공급

730,773
622,587
725,185
602,970
432,649

ASP (1GB Eq.)
$0.07
$0.05
$0.09
$0.11
$0.13

(*) (E) 추정, (F) 전망

(자료 : OMDIA/2023.12)

1-다.

메모리반도체 시장 2024년 성장세 회복, 2025년 시장 재확대 예상

2023년 글로벌 메모리반도체 시장은
업계의 공급과잉 및 수요 감소에 따른 판가 하락으로 큰 폭의 역성장을 기록하였습니다. 글로벌 시장조사기관인 OMDIA에 따르면
2023년 메모리반도체 시장 규모는 889억달러로 2022년 대비 35.9% 감소하였습니다. 2024년 메모리반도체 시장 규모는 점진적으로 회복 후 2025년부터 재확대 될 것
으로 전망하고 있습니다.

글로벌 메모리반도체 시장 규모는 2009년까지 360억 달러 수준에 머물렀으나, 이후 스마트기기의 보급 및 고사양화, 빅데이터 확산 등으로 인해 모바일 및 서버용 반도체 수요가 증가하면서 성장했습니다. 그러나, 지속적인 반도체 수요 증가에도 불구하고 공급측면의 경쟁심화, 주요 제품의 빠른 진부화 속도 등으로 인한 판가 하락 등으로 인해 메모리반도체 시장 규모의 변동성이 확대되고 있습니다.글로벌 메모리반도체 시장은 2017년과 2018년 모바일, 서버용 메모리반도체를 중심으로 수요 성장세가 가속화되면서 사상 최대 호황기를 누렸으나, 2019년에는 업계의 Capa 증설 및 수요 감소에 따른 급격한 판가 하락으로 인해 큰 폭의 역성장을 기록하였습니다. OMDIA에 따르면 메모리반도체 시장은 2020년 COVID-19 확산에도 불구하고 메모리반도체 업계의 투자조절과 수요 회복에 힘입어 1,236억 달러 규모로 전년대비 14.2% 성장하였고 2021년 비대면 경제 활성화, 클라우드 서비스 이용 증가 및 5G 전환 확대로 PC, 서버, 모바일 수요가 크게 증가하여 전년대비 31.5% 증가한 1,625억 달러를 기록하였습니다. 그러나, 2022년 러시아-우크라이나 전쟁, 중국 Lock-down 및 인플레이션에 의한 고금리 영향으로 글로벌 수요증가가 부진한 가운데 주요 반도체 제조사의 지속적인 Capa 증설에 따른 공급과잉으로 판가가 하락하기 시작하며 전년대비 14.7% 감소한 1,387억달러를
기록하였습니다. 2023년은 지속적인 미-중 갈등, 러시아-우크라니아 전쟁에 따른
글로벌
공급망 불안과 세계 경기 및 개인 소비심리 위축으로 업계 메모리 재고가 증가한 상태에
서 IT제품의 수요가 급감하였고, AI 수요 급증에 따른 HBM 등 프리미엄 제품 판매 확대에도 불구하고 전년대비 35.9% 감소한 889억달러를 기록하였습니다.

OMDIA에 따르면 2024년부터 경기 회복 및 수요 증가로 메모리반도체 시장은 회복세를 보일 것으로 예상되며 2025년 이후 시장규모가 재확대 될 것으로 전망하고 있습니다.

[글로벌 메모리반도체 시장 규모]

구분
2023년(E)
2022년
2021년
2020년

DRAM+NAND 총매출($ millions)
88,948
138,701
162,513
123,576

YoY
-35.9%
-14.7%
31.5%
14.2%

DRAM 매출 ($ millions)
51,953
79,289
94,095
66,381

YoY
-34.5%
-15.7%
41.7%
6.7%

DRAM 출하량 (Millions of 1Gb Eq.)
216,305
196,111
192,974
156,078

YoY
10.3%
1.6%
23.6%
23.2%

DRAM ASP($, 1Gb Eq.)
0.24
0.40
0.49
0.43

YoY
-40.6%
-17.1%
14.6%
-13.4%

NAND 매출 ($ millions)
36,995
59,412
68,418
57,195

YoY
-37.7%
-13.2%
19.6%
24.2%

NAND 출하량(Millions of 1GB Eq.)
721,037
633,443
608,775
440,495

YoY
13.8%
4.1%
38.2%
26.9%

NAND ASP/($, 1GB Eq.)
0.05
0.09
0.11
0.13

YoY
-45.3%
-16.5%
-13.4%
-2.2%

(*) (E) 추정

(자료 : OMDIA/2023.12)

[글로벌 메모리반도체 시장규모 전망]

구분
2027년(F)
2026년(F)
2025년(F)
2024년(F)

DRAM+NAND 총매출($ millions)
176,234
188,379
164,405
130,391

YoY
-6.4%
14.6%
26.1%
46.6%

DRAM 매출 ($ millions)
89,202
104,141
90,133
79,289

YoY
-14.3%
15.5%
13.7%
48.5%

DRAM 출하량 (Millions of 1GB Eq.)
412,490
339,738
288,337
259,522

YoY
21.4%
17.8%
11.1%
20.0%

DRAM ASP($, 1Gb Eq.)
0.22
0.31
0.31
0.30

YoY
-29.5%
-1.9%
5.2%
23.7%

NAND 매출 ($ millions)
87,032
84,238
74,273
51,102

YoY
3.3%
13.4%
45.3%
38.1%

NAND 출하량(Millions of 1GB Eq.)
1,502,496
1,225,911
958,305
781,135

YoY
22.6%
27.9%
22.7%
8.3%

NAND ASP/GB($, 1Gb Eq.)
0.06
0.07
0.08
0.07

YoY
-15.7%
-11.3%
18.5%
27.5%

(*) (F) 전망

(자료 : OMDIA/2023.12)

1-라. 메모리반도체 업황에 연동된 영업실적

메모리반도체 수요의 다변화 및 견조한 성장 지속, 2019년 급격한 판가 하락의 기저효과 등 영향으로
2020년 당사는 31.9조원의 매출액(영업이익 5.0조원, 영업이익률 15.7%)을 기록하였습니다.
2021년의 경우 COVID-19 회복, 고사양 스마트폰 출시, 데이터센터 업체의 투자 재개, 근무 환경 및 교육 문화의 변화 등으로 인한 전반적인 수요 확대로 당사는
43.0조원의 매출액(영업이익 12.4조원, 영업이익률 28.9%)를 기록하였습니다. 2022년은 PC와 서버향 고용량 제품 판매 확대, AI와 클라우드의 고도화에 따른 프리미엄 제품 수요 증가에 따라
당사는 44.6조원의 매출액(영업이익 6.8조원, 영업이익률 15.3%)
를 기록하였습니다.
2023년은 2022년 하반기부터 지속된 각국의 인플레이션 대응을 위한 고금리 기조와 경기 침체에 대한 우려 속에 메모리반도체 수요와 판가 감소로 인하여 매출액 32.8조원(영업손실 7.7조원, 영업이익률 -23.6%)을 기록하며 역성장하였습니다. 이와 같이 당사가 영위하고 있는 메모리반도체 산업은 거시경제 등 외부 환경에 민감한 산업인 만큼
수급 상황에 따라 당사의 영업실적 변동성이 확대될 가능성이 상존하고 있습니다.

앞서 살펴본 메모리반도체 수급 상황에 따라 당사의 영업실적도 변동하고 있습니다. 당사는 거시경제 불확실성 확산에 따른 전반적인 IT 수요 둔화로 2019년 27.0조원의 매출액(영업이익 2.7조원, 영업이익률 10.1%)을 기록하였습니다. 2020년 2월부터 COVID-19 여파로 글로벌 밸류체인 붕괴에 대한 우려와 주요 IT기기에 대한 수요 부진 전망, 미국 상무부의 중국 화웨이에 대한 공급 제재 등 악재에도 불구하고 메모리반도체 수요의 다변화 및 견조한 성장 지속, 2019년 급격한 판가 하락의 기저효과 등의 영향으로 2020년 당사는 31.9조원의 매출액(영업이익 5.0조원, 영업이익률 15.7%)을 기록하며 2019년 대비 18.2% 성장하였습니다. 2021년의 경우 COVID-19 회복 및 5G 전환 확대와 고사양 스마트폰 출시, 데이터센터 업체의 투자 재개로 인해 모바일과 서버 수요가 크게 증가하였으며, COVID-19 이후 WFH(Working From Home), 재택교육 등과 같은 근무 환경 및 교육 문화의 변화로 PC 수요도 증가하여 당사는 43.0조원의 매출액(영업이익 12.4조원, 영업이익률 28.9%)를 기록하였습니다. 2022년은 PC와 서버향 고용량 제품 판매 확대, AI와 클라우드의 고도화에 따른 프리미엄 제품 수요 증가에 따라 44.6조원의 매출액(영업이익 6.8조원, 영업이익률 15.3%)를 기록하였습니다. 2023년은 2022년 하반기부터 지속된 각국의 인플레이션 대응을 위한 고금리 기조와 경기 침체에 대한 우려 속에 메모리반도체 수요와 판가 감소로 인하여 매출액 32.8조원(영업손실 7.7조원, 영업이익률 -23.6%)을 기록하며 역성장하였습니다. 다만 2023년 4분기의 경우 지속적인 IT 수요 회복에 따라 HBM, 고용량 DDR5와 같은 AI 서버향 제품과 모바일 제품의 수요가 성장하며 영업이익 흑자 전환에 성공하였습니다. 상기 기재한 바와 같이 당사가 영위하고 있는 메모리반도체 산업은 거시경제 등 외부 환경에 민감한 산업인 만큼 수급 상황에 따라 당사의 영업실적 변동성이 확대될 가능성이 상존하고 있으니 유의하시기 바랍니다.

[당사 영업실적]

(단위 : 백만원)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
32,765,719
44,621,568
42,997,792
31,900,418
26,990,733

YoY
-26.6%
3.8%
34.8%
18.2%
-33.3%

영업이익
-7,730,313
6,809,417
12,410,340
5,012,624
2,719,179

영업이익률
-23.6%
15.3%
28.9%
15.7%
10.1%

(자료: 당사 각 사업연도 사업보고서)

한편, 당사는 우시(Wuxi)와 충칭(Chongqing), 다롄(Dalian)에 생산공장을 설치ㆍ가동하고 있습니다. 미국 상무부는 2022년 10월 7일 수출관리규정 개정을 통해 우려국(중국 포함)에 대해 미국 기업의 FinFET 구조 또는 16/14nm 이하 로직 칩, 18nm 이하의 DRAM 및 128단 이상의 NAND관련 반도체 장비 수출을 제한하는 조치를 시행하였습니다. 중국 내 반도체 생산시설을 보유한 중국 외 기업은 개별 허가를 받아 중국 공장에 필요한 장비를 공급받아야 하며, 당사를 포함한 국내 기업은 1년간의 유예가 적용되었습니다
.

이후 미국 상무부는 2023년 10월
노광, 식각, 증착, 세정
장비에 대한 추가적인 장비 수출 제한을 포함하는 반도체 수출 통제 확대조치를 발표하였으며, 당사는 검증된 최종 사용자(VEU, Validated End-User)로 지정되어 지속적인 예외 대상으로 적용받고 있습니다. 반도체 법과 대중 반도체 수출통제는 '본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 1-카.'를 참고하시기 바랍니다.

1-마. 메모리반도체 시장지위 및 경쟁강도

글로벌 DRAM 시장은 당사를 포함한 상위 3개 사업자의 합산 점유율이 96%에 이르는 과점적 경쟁구도를 유지하고 있으나, 글로벌 NAND 시장은 1위 사업자가 30%를 상회하는 시장점유율을 기록하고 있는 가운데 당사를 포함한 2~5위 사업자가 치열한 각축을 벌이고 있습니다. 후발 사업자들이 단기간 내에 당사의 시장지위를 위협하기는 어려울 것으로 예상하고 있으나
향후 후발 사업자들이 기술 격차를 추격하고 생산물량을 확대하는 경우, 메모리반도체 시장의 수급불균형 심화를 야기할 가능성도 배제할 수 없습니다.

당사는 글로벌 메모리반도체 시장에서 우수한 지위를 확보하고 있습니다.

글로벌 DRAM 시장은 2013년 마이크론의 엘피다 인수 이후 당사를 포함한 상위 3개사업자의 합산 점유율이 96
%에 이르는 과점적 경쟁구도를 유지하고 있으나, 글로벌 NAND 시장은 1위 사업자가
30%
를 상회하는 시장점유율을 기록하고 있는 가운데 당사를 포함한 2~5위 사업자가 치열한 각축을 벌이고 있습니다.

[글로벌 DRAM 시장 매출액 기준 시장점유율]

순위
구분
23.3Q
23.2Q
23.1Q
2022년
2021년
2020년

1
Samsung
39.4%
40.0%
42.8%
42.5%
42.7%
41.7%

2
SK hynix
35.0%
31.0%
24.7%
28.0%
28.6%
29.4%

3
Micron
21.5%
24.3%
27.2%
24.6%
22.8%
23.5%

4
Nanya
1.8%
2.1%
2.3%
2.4%
3.2%
3.1%

-
Others
2.3%
2.7%
3.0%
2.5%
2.6%
2.4%

Total
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

(*) 순위: 2023년 3분기말 기준

(자료: OMDIA/2023.12)

[글로벌 NAND 시장 매출액 기준 시장점유율]

순위
구분
23.3Q
23.2Q
23.1Q
2022년
2021년
2020년

1
Samsung
30.6%
30.9%
34.7%
33.6%
33.9%
33.7%

2
Kioxia
18.1%
20.2%
21.5%
18.6%
18.9%
18.8%

3
SK hynix(+Solidigm)(*)
18.0%
18.3%
14.0%
18.8%
13.2%
11.1%

-
Solidigm
4.9%
4.2%
5.1%
5.6%
-
-

4
Western Digital
16.3%
14.6%
14.4%
13.1%
13.9%
14.4%

5
Micron
12.5%
11.9%
11.0%
11.9%
10.6%
11.3%

6
Intel
-
-
-
-
6.3%
9.4%

-
Others
4.6%
4.1%
4.3%
4.1%
3.2%
1.3%

Total
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

(*) SK하이닉스의 인텔 NAND사업부 Solidigm 인수

(**) 순위: 2023년 3분기말 기준

(자료: OMDIA/2023.12)

당사는 글로벌 DRAM 시장에서 매출액 기준 2위 사업자로 업계를 선도하고 있습니다. 당사는 Second-Tier와 차별화되는 시설투자와 R&D를 통해 공정 기술력, 원가경쟁력, 고부가가치제품 생산능력 등 사업역량을 제고하면서 시장 내 위상을 강화해 나가고 있습니다. 과점화된 DRAM 업계에서 선도적인 미세공정 기술력을 바탕으로 대규모 데이터 센터를 운영하는 Hyper-Scaler 업체 및 모바일 제조사 등 글로벌 IT기업과의 안정적인 거래 기반을 유지하고 하고 있습니다.

당사는 NAND 사업 후발주자로 진입했지만 NAND 기술 흐름 중심이 2D에서 3D 수직적층으로 이동함에 따라 적극적인 기술개발을 통해 96단에 이어 128단 제품을 양산하는 등 NAND 시장 변화에 빠르게 대응하였습니다. 2020년말 176단 제품 개발 완료 후 2022년 양산을 시작하였고, 238단의 경우 2022년 8월 제품 개발에 성공하였습니다. 또한, 2021년말 인텔의 NAND 부문인 Solidigm 인수를 완료하여 시장점유율 기준 업계 Top3로 올라섰습니다. 앞으로 Solidigm과 연계 확대를 통한 기술적 시너지를 통해 NAND 분야에서 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다.

당사는 우수한 미세공정 기술을 바탕으로 모바일 DRAM과 NAND를 결합한 MCP 제품에서 두각을 나타내고 있으며, 최근 수요가 증가하고 있는 SSD에 대한 투자를 확대하고 있습니다. 하지만, 2020년 이후 미국, 중국 등 주요국들의 자국 반도체산업 보호주의 기조 강화로, 앞으로의 반도체 시장 환경이 악화될 것으로 전망되고 있습니다. 미국 주도의 반도체 Value-Chain 구축을 위하여 자국 반도체 산업 육성 지원금 및 세제 혜택 등에 따라 반도체 시장에서의 경쟁 강도가 계속하여 심해질 것으로 예상되고 있습니다. 하지만, 기술 격차의 추격이 어렵고 대규모 설비 투자가 필요하며 과점화되고 있는 메모리반도체 산업의 특성 상 후발 사업자들이 단기간 내에 당사의 시장지위를 위협하기는 어려울 것으로 예상하고 있습니다. 그러나, 향후 후발 사업자들이 기술 격차를 추격하고 각 국가의 반도체 지원정책이 장기화될 경우, 메모리반도체 시장의 경쟁 강화로 인해 수급불균형 심화를 야기할 가능성도 배제할 수 없습니다.

1-바. 설비투자를 위한 대규모 CapEx 투자

당사는 늘어난 PC, 모바일, 서버 수요에 대응하기 위해
대규모의 CapEx를 집행(2022년 19.7조원, 2021년 13.4조원, 2020년 10.0조원)
하였으나,

COVID-19 이후 악화된 매크로 상황으로
단기간 내 메모리반도체의 수급이 개선되지 않을 것으로 판단함에 따라 수급 균형을
앞당기기 위해 2023년 CapEx는 2022년 대비 66.5% 감축한 6.6조원을 집행
하였습니다.

2024년의 경우 AI 수요 증가 대응을 위한 선단 공정 제품 양산 확대와 TSV 증설, 중장기 경쟁력 확보를 위한 필수 인프라 투자 등 고객 수요와 수익성에 기반한 투자 집행 및 투자효율성 강화를 통해 CapEx 증가분을 최소화할 계획
입니다
. CapEx 증가분 최소화 계획에도 불구,
시황변화 및 투자계획 집행(용인 반도체 클러스터, 청주 M15X FAB 공사 및 EUV 장비 매입 등)에 따라 CapEx 규모가 재차 증가
할 수 있습니다.

메모리반도체 업계를 지배해 온 패러다임이었던 미세공정 전환의 난이도 상승으로 글로벌 메모리반도체 업계의 시설 투자는 비용 효율성을 고려하여 과거 대비 보수적으로 진행되고 있습니다. 특히 DRAM의 경우 멀티 패터닝(Multi Patterning) 기술 도입을 동력으로 하여 지속되었던 미세공정 전환이 점차 한계에 달하면서 공정 전환의 속도가 현저히 둔화되고 있습니다.

OMDIA는 글로벌 메모리반도체 업계의 CapEx 규모를 2021년 626억 달러, 2022년 686억 달러(2021년 대비 9.4% 증가), 2023년 484억 달러(2022년 대비 29.5% 감소)로 추정하고 있으며, 2024년 업계 CapEx 규모는 493억 달러(2023년 대비 2.0% 증가)로 소폭 증가할 것으로 전망하고 있습니다.수익성 저하로 업계가 공급 조절에 나서면서 2020년 업계의 CapEx 규모가 감소했으나, 업황 상승 흐름이 재개되면서 2021년과 2022년의 CapEx 규모는 증가했습니다. 하지만, 2022년 이후 COVID-19 특수 수요의 공백과 함께 거시경제 불확실성에 따른 기업의 투자 축소로 메모리반도체의 수요 감소가 예상됨에 따라 2023년 CapEx 규모가 축소되었습니다. 2024년은 고부가가치 및 수요에 기반한 효율적인 투자 기조에 따라 CapEx 규모가 소폭 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

[글로벌 메모리반도체 업계 CapEx 규모]

(단위 : Millions of dollars)

구분
2024년(F)
2023년(E)
2022년
2021년
2020년

DRAM
29,330
25,500
33,200
28,520
18,343

YoY
15.0%
-23.2%
16.4%
55.5%
-10.6%

NAND
19,996
22,850
35,350
34,115
29,338

YoY
-12.5%
-35.4%
3.6%
16.3%
3.6%

합계
49,326
48,350
68,550
62,635
47,681

YoY
2.0%
-29.5%
9.4%
31.4%
-2.4%

(*) (E) 추정, (F) 전망

(자료 : OMDIA/2023.12)

당사는 늘어난 PC, 모바일, 서버 수요에 대응하기 위해 대규모의 CapEx를 집행(2022년 19.7조원, 2021년 13.4조원, 2020년 10.0조원) 하였으나, COVID-19 이후 악화된 매크로 상황으로 단기간 내 메모리반도체의 수급이 개선되지 않을 것으로 판단함에 따라 수급 균형을 앞당기기 위해 2023년 CapEx는 2022년 대비 66.5% 감축한 6.6조원을 집행하였습니다. 2024년의 경우 AI 수요 증가 대응을 위한 선단 공정 제품 양산 확대와 TSV 증설, 중장기 경쟁력 확보를 위한 필수 인프라 투자 등 고객 수요와 수익성에 기반한 투자 집행 및 투자효율성 강화를 통해 CapEx 증가분을 최소화할 계획입니다.

[당사 투자집행 실적(유형자산 취득 기준)]

(단위 : 십억원)

구분
투자대상자산
2023년
2022년
2021년
2020년

보완투자 등
기계장치 외
6,591
19,650
13,370
10,049

(자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서)

한편, 2019년 용인 반도체 클러스터 부지에 대한 정부 심의가 통과됨에 따라, 2019년 3월 당사는 1.2조원 규모의 협력업체 상생 및 반도체 생태계 강화 계획을 확정하였습니다. 당사는 상생펀드 조성에 3,000억원, 인공지능(AI)을 기반으로 하는 상생협력센터 설립 및 상생프로그램 추진에 6,380억원, 공동 R&D에 2,800억원 등을 순차적으로 지원하며 첫 번째 반도체 팹(FAB)을 2023년 착공 예정이었으나 2022년 11월 환경영향평가, 토지 보상 및 공업용수 인허가 등 행정절차의 마무리에 따라 착공이 다소 연기되며 2025년 착공, 2027년 준공을 계획하고 있습니다. 반도체 클러스터 조성 사업은 경기도 용인시 원삼면 일대 약 448만㎡(약 135만평) 규모의 부지에 4개의 반도체 팹(FAB)을 건설하는 반도체 특화 산업단지조성 사업입니다. 당사는 이천은 본사기능과 R&D/마더팹(Mother FAB) 및 DRAM 생산기지로 청주는 NAND플래시 중심 생산기지로 용인은 DRAM/차세대 메모리 생산기지 및 반도체 상생 생태계 거점으로 3각 축을 구축해 중장기 성장을 도모할 계획입니다.증권신고서 작성기준일 현재 당사는 2022년 10월부터 청주에 M15의 확장 FAB인 M15X 공사를 진행하고 있습니다. M15X는 청주 테크노폴리스 산업단지 내 6만
㎡에 구축되는 FAB으로 복층 구조로 설계되었으며 청주 M11, M12 FAB을 합친것과 비슷한 규모로 조성될 예정입니다. M15X FAB은 2025년 완공 예정이며 당사는 공장 건설 및 생산 설비 구축에 향후 5년에 걸쳐 15조원 규모를 투자할 계획입니다
. 또한, 당사는 2022년 미국 내 어드밴스드 패키징(Advanced Packaging) FAB 건설 투자 계획을 밝힌 바 있으며, 증권신고서 제출 전일 현재 미국 내 FAB 부지 검토 중으로 올해 내 부지 선정을 마무리할 계획입니다.

2021년 2월 당사는 주력 제품인 DRAM의 차세대 공정 양산 대응(성능과 수율 향상)을 위하여 네덜란드의 ASML과 향후 5년에 걸쳐 EUV Scanner를 매입하는 계약을 체결하였습니다. 취득가액 EUR 35.2억(서울외국환중개 2023년말 기준 환율 1,426.59원/유로 적용시 5.02조원)은 개별 장비의 취득시 분할 지급할 예정이기 때문에, 본 거래로 인해 CapEx가 급격하게 증가하지는 않을 것으로 예상됩니다. 자세한 내용은 당사가 금융감독원 전자공시시스템에 2021년 2월 24일 공시한 '유형자산취득결정'을 참고하시기 바랍니다.당사의 2024년 CapEx 증가분 최소화 계획에도 불구,
시황변화 및 투자계획 집행(용인 반도체 클러스터, 청주 M15X FAB 공사, 반도체 패키징 FAB 구축 및 EUV 장비 매입 등)에 따라 CapEx 규모가 재차 증가할 수 있습니다.

1-사. 기술 개발을 위한 대규모 연구개발비 지출

DRAM의 미세공정 진전 속도 둔화는 공급 증가폭을 완화시키는 요인으로 작용하고 있는 반면, NAND는 2016년을 기점으로 3D NAND 도입, Solution 제품 확대로 기술 경쟁이 치열해지는 양상을 보이고 있습니다. 또한, 모바일, SSD 등 다양한 응용제품을 생산하기 위한 설계 및 후공정, 솔루션 기술과 함께 칩의 신뢰도나 전력소모 절감 등 집적도 외 부분에 대한 기술 경쟁이 심화되면서

당사의 연구개발비 총지출액은 2022년까지 증가(2022년 4.9조원, 2021년 4.0조원, 2020년 3.5조원)하였으나, 2023년은 4.2조원으로 전반적인 반도체 시장 악화로 인하여 축소되었습니다. 다만 반도체 시장 악화 및 당사 매출액 감소에도 미래 성장동력 확보 및 기술적 우위 유지를 위하여 일정 규모 이상의 연구개발비 지출이 필요하며 이에 따라
매출액 대비 연구개발비 총지출액은 2023년 12.8%(2022년 11.0%, 2021년 9.4%)로 지속적으로 그 비중이 증가하고 있습니다.
빠르게 발전하는 기술의 영향으로 연구개발비 총지출액이 증가하거나 개발비에 대해 일시에 손상을 인식할 가능성
도 배제할 수 없습니다.

DRAM의 미세공정 진전 속도 둔화는 공급 증가폭을 완화시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 2014년 20nm급 제품이 주력으로 부상된 이후 과거 대비 미세공정 전환 속도가 더디게 진행되고 있습니다. 반면, NAND는 2016년을 기점으로 3D NAND의 적극적인 개발이 진행되고 있으며, 기술 경쟁이 치열해지는 양상을 보이고 있습니다.

또한, 모바일, SSD 등 다양한 응용제품을 생산하기 위한 설계 및 후공정, 솔루션 기술과 함께 칩의 신뢰도나 전력소모 절감 등 집적도 외 부분에 대한 기술 경쟁이 심화되면서 당사의 연구개발비 총지출액은 2022년까지 증가(2022년 4.9조원, 2021년 4.0조원, 2020년 3.5조원)하였으나, 2023년은 4.2조원으로 전반적인 반도체 시장 악화로 인하여 축소되었습니다. 다만 반도체 시장 악화 및 당사 매출액 감소에도 미래 성장동력 확보 및 기술적 우위 유지를 위하여 일정 규모 이상의 연구개발비 지출이 필요하며 이에 따라 매출액 대비 연구개발비 총지출액은 2023년 12.8%(2022년 11.0%, 2021년 9.4%)로 지속적으로 그 비중이 증가하고 있습니다.

[당사 연구개발비 총지출액 및 매출액 대비 비중]

(단위 : 백만원)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년

매출액
32,765,719
44,621,568
42,997,792
31,900,418

연구개발비 총지출액
4,188,404
4,905,334
4,044,796
3,481,955

개발비 자산화
350,497
328,951
362,863
259,020

경상개발비
3,837,907
4,576,383
3,681,932
3,222,934

경상개발비/총지출액
91.6%
93.3%
91.0%
92.6%

연구개발비 총지출액/매출액
12.8%
11.0%
9.4%
10.9%

(자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서)

당사는 개발활동과 관련하여 발생한 비용 중 개발비 인식요건을 충족할 경우 무형자산으로 자산화하였으며, 연구활동과 관련하여 발생한 비용과 개발비 인식요건을 충족하지 못하는 개발활동 관련비용은 경상개발비로 인식하고 있습니다. 한편, 당사는 매년 개발비의 손상징후 여부를 검토하고 있으며 매 검토연도 중 회수가능가액이 장부가액에 미달하는 개발프로젝트들에 대하여는 손상차손을 인식하고 있습니다. 당사의 연구개발비 중 경상연구개발비의 비중은 매년 90% 이상을 유지하는 수준입니다. 또한, 당사는 메모리반도체 시장의 기술 발전 속도를 고려하여 해당 자산으로 인식한 개발비(무형자산)는 2년의 내용연수에 걸쳐 상각하고 있습니다. 향후, 빠르게 발전하는 기술의 영향으로 연구개발비 총지출액이 증가하거나 개발비에 대해 일시에 손상을 인식할 수도 있으며, 이 경우 당사의 재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[당사 2023년 연구개발 실적]

연구과제명
기대효과

1) 모바일용 DRAM

[LPDDR5T]·현존 최고속 모바일용 D램인 'LPDDR5T*(LPDDR5 Turbo)' 개발- 작년 양산에 성공한 LPDDR5X의 성능을 업그레이드한 제품으로, 동작속도를 LPDDR5X 대비 13% 빨라진 초당 9.6Gb까지 향상- 국제반도체표준화기구(JEDEC)가 정한 최저 전압 기준인 1.01~1.12V(볼트)에서 작동하여 속도는 물론, 초저전력 특성도 동시에 구현
[LPDDR5X 24GB 패키지]·LPDDR5X에 이어 모바일 DRAM으로는 현존 최초로 24GB까지 용량을 높인 패키지를 양산하여 글로벌 스마트폰 제조사에 공급- HKMG** 공정을 도입하여 업계 최고 수준의 전력 효율과 성능을 동시에 구현- JEDEC 최저 전압 기준에서 작동하며, 데이터 처리 속도는 초당 68GB

(*) LPDDR(Low Power Double Data Rate): 스마트폰과 태블릿 등 모바일용 제품에 들어가는 D램 규격으로, 전력 소모량의 최소화를 목적으로 하고 있어 저전압 동작 특성을 갖고 있음.규격명에 LP(Low Power)가 붙으며, 최신 규격은 LPDDR 7세대(5X)로 1-2-3-4-4X-5-5X 순으로 개발됨(**) HKMG(High-K Metal Gate): 유전율(K)이 높은 물질을 D램 트랜지스터 내부의 절연막에 사용해 누설 전류를 막고 정전용량(Capacitance)을 개선한 차세대 공정. 속도를 빠르게 하면서도 소모 전력을 줄일 수 있음. 당사는 지난해 11월 모바일 DRAM에는 세계 최조로 HKMG 공정을 도입해 LPDDR5X 양산에 성공한 바 있음

2) HBM DRAM

[12단 적층 HBM3]·세계 최초로 D램 단품 칩 12개를 수직 적층해 현존 최고 용량인 24GB(기가바이트)를 구현한 HBM3* 신제품 개발- 기존 HBM3의 최대 용량은 D램 단품 칩 8개를 수직 적층한 16GB였으나, 기존 대비 40% 얇은 D램 단품 칩 12개를 수직으로 쌓아 16GB 제품과 같은 높이로 제품을 구현- 어드밴스드(Advanced) MR-MUF**와 TSV*** 기술을 적용한 제품으로, 공정 효율성과 제품 성능 안정성이 강화됨
[HBM3E]·HBM3의 확장(Extended)버전- 초당 최대 1.15TB(테라바이트) 이상의 데이터를 처리할 수 있음- 어드밴스드 MR-MUF 최신 기술을 적용해 제품의 열 방출 성능을 기존 대비 10% 수준 향상- 하위 호환성****을 갖춰, 고객은 HBM3를 염두에 두고 구성한 시스템에서도 설계나 구조 변경 없이 신제품을 적용 가능

(*) HBM(High Bandwidth Memory): 여러 개의 D램을 수직으로 연결해 기존 D램보다 데이터 처리 속도를 혁신적으로 끌어올린 고부가가치, 고성능 제품

(**) MR-MUF: 반도체 칩을 쌓아 올린 뒤 칩과 칩 사이 회로를 보호하기 위해 액체 형태의 보호재를 공간 사이에 주입하고, 굳히는 공정. 칩을 하나씩 쌓을 때마다 필름형 소재를 깔아주는 방식 대비 공정이 효율적이고, 열 방출에도 효과적인 공정으로 평가 받음

(***) TSV(Through Silicon Via): D램 칩에 수천 개의 미세한 구멍을 뚫어 상층과 하층 칩의 구멍을 수직으로 관통하는 전극으로 연결하는 어드밴스드 패키징(Advanced Packaging) 기술. 이 기술이 적용된 SK하이닉스의 HBM3는 FHD(Full-HD) 영화 163편을 1초에 전송하는, 최대 819GB/s(초당 819기가바이트)의 속도를 구현(****) 하위 호환성(Backward Compatibility): 과거 버전 제품과 호환되도록 구성된 IT/컴퓨팅 시스템 내에서 신제품이 별도로 수정이나 변경 없이 그대로 쓰일 수 있는 것을 의미

3) 서버용 DRAM
·현존 D램 중 가장 미세화된 10나노급 5세대(1b) 기술 개발을 완료하고, 해당 기술이 적용된 서버용 DDR5를 인텔에 제공하여 '인텔 데이터센터 메모리 인증 프로그램' 검증 절차에 돌입- 제공된 DDR5제품은 동작속도가 6.4Gbps로, 현재 시장에 나와 있는 DDR5 중 최고 속도를 구현- HKMG 공정을 적용해 1a DDR5 대비 전력 소모를 20% 이상 절감

4) 모바일 및 PC용 cSSD 솔루션 제품
·지난 8월 개발에 성공한 238단 4D 낸드플래시 양산 시작 및 이를 기반으로 스마트폰과 PC용 cSSD(Client SSD) 솔루션 제품을 개발해 스마트폰을 생산하는 해외 고객사와 함께 제품 인증 과정 진행- 238단 낸드는 이전 세대인 176단보다 생산효율이 34% 높아져 원가 경쟁력이 크게 개선됨- 데이터 전송 속도는 초당 2.4Gb로 이전세대보다 50% 빨라졌으며, 읽기/쓰기 성능 또한 약 20% 개선되어 해당 제품을 사용하는 스마트폰과 PC 고객에게 향상된 성능을 제공할 예정

5) 모바일 UFS

·차량용 반도체 판매를 위해 제품 공급자가 필수로 구축해야하는 프로세스를 차세대 메모리 솔루션 제품인 Mobile UFS로 한국 반도체 기업 최초 ASPICE* 레벨2 인증 획득- 독일 최대 전기·전자 기업인 지멘스(Siemens)의 인증 솔루션을 SK하이닉스의 디지털 전환 기술에 접목하여 연평균 20% 이상 성장세가 예상되는 차량용 반도체 시장에 UFS(Universal Flash Memory), SSD(Soild State Drive) 등 당사 낸드 솔루션 제품 공급을 늘리며 수익성을 높여나갈 것으로 기대
(*) ASPICE(Automotive Software Process Improvement & Capability dEtermination): 자동차용 부품 생산업체의 소프트웨어 개발 프로세스 신뢰도와 역량을 평가하기 위해 유럽 완성차 업계가 제정한 자동차 소프트웨어 개발 표준

6) 서버용 eSSD
·당사 첫 Datacenter향 16채널 Gen5 eSSD 제품 개발- Datacenter향 고성능 제품으로 현존하는 16채널 PCle 5세대 적용 제품 중 가장 뛰어난 성능을 구현하였으며, 미주고객 대상으로 샘플링 진행 중

7) Client cSSD

·In-house SoC 기술이 적용된 238단 DRAMless* cSSD 제품 개발- 뛰어난 성능과 238단 NAND를 통한 원가 경쟁력으로 cSSD 시장에서 경쟁력 높은 제품 공급 가능해짐- 현재 Major 3개 업체 대상으로 샘플 제공하여 평가 진행 중
(*) DRAMless: DRAM을 미탑재한 SSD 제품

8) 그래픽용 DRAM

[GDDR7]·
그래픽 전용 고성능 DRAM인 GDDR의 신규 Mode Change 제품인 GDDR7을 1anm Tech 로 개발 완료- 기존 20Gbps GDDR6 대비 32Gbps GDDR7 Speed 특성 확보 및 Power Efficiency 47% 개선- 주요 SoC 적기 진입 및 사용화로 향후 차세대 GPU, Game Console, Workstation 등 프리미엄 그래픽 수요에 적기 대응

(자료 : 당사 2023년 사업보고서)

1-아. 글로벌 IT기업 중심 영업활동으로 인한 매출처 편중, 2023년 완화

당사는 DRAM과 NAND 중심의 메모리반도체 제품을 판매하고 있어 글로벌 IT기업을 중심으로 영업활동을 전개하고 있습니다. 따라서 주요고객(단일 외부고객으로부터의 매출액이 총매출액의 10%를 상회하는 고객) 매출액이 전체 매출액에서 차지하는 비중은 2020년부터 2022년까지 20% 이상을 차지하였으나, 2023년의 경우에는 완화되어 별도의 주요고객이 부재한 상황입니다.
향후 당사 주요고객이 재발생하거나,
이에 따라 주요고객의 메모리반도체 수요가 감소하거나 경쟁력 저하가 발생하는 경우 또는
주요고객의 시장지위 강화로 주요 고객에 대한 당사의 가격 협상력이 저하될 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 상존하고 있습니다.

당사는 DRAM과 NAND 중심의 메모리반도체 제품을 판매하고 있어 글로벌 IT기업을 중심으로 영업활동을 전개하고 있습니다. 따라서 일반 소매업을 영위하는 기업에 비해서 고객사가 많지 않은 편이며, 주요고객(단일 외부고객으로부터의 매출액이 총매출액의 10%를 상회하는 고객) 매출액이 전체 매출액에서 차지하는 비중은 2022년 23.0%, 2021년 22.3%, 2020년 32.5% 등 20%를 상회하였으나, 2023년의 경우에는 완화되어 별도의 주요고객이 부재한 상황입니다.

[당사 주요 고객에 대한 매출액 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년

주요고객의 수
-
2사
2사
3사

주요고객 매출액 합계
-
10,259,173
9,596,080
10,356,541

총매출액
32,765,719
44,621,568
42,997,792
31,900,418

주요고객 매출액 비중
-
23.0%
22.3%
32.5%

(자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서)

당사는 비즈니스 안정성을 위해서 포트폴리오의 최적화를 추진하고 있으며 매출 확대를 위해 제품 구성을 다양화 하고 있습니다. 또한, 수익 구조 개선을 위해서 고부가가치 제품 판매를 확대하고 시장 통찰 능력을 강화하여 미래 시장 발굴을 추진하는 판매 전략을 운영하고 있습니다. 이에 따라 당사의 주요 고객에 대한 집중도는 완화되어 2020년 3개사에서 2021년 및 2022년 2개사, 2023년의 경우에는 별도의 주요고객이 부재한 상황입니다. 다만 당사의 이러한 판매 전략에도 불구하고 사업 특성상 매출처 편중 현상은 재발할 수 있습니다. 이로 인해 향후 당사 주요 고객의 메모리반도체 수요가 감소하거나 경쟁력 저하가 발생하는 경우 또는 주요 고객의 시장지위 강화로 주요 고객에 대한 당사의 가격 협상력이 저하될 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 상존하고 있습니다.

일반적으로 매출의 증가는 매출채권 잔액의 증가를 수반합니다. 하지만 회사가 무리하게 매출을 늘리고자 하는 판매전략을 실행할 경우, 매출채권 회수가 어려운 업체와의 거래가 증가하거나 매출채권의 부실가능성이 증가하여 매출채권 회전율이 감소하고 회수기일이 길어질 수 있습니다. 2023년 기준 당사의 매출채권 회수기일은 65.6일로 통상적인 결제조건 대비 매출채권 회수 지연은 발생하지 아니하였습니다.

[당사 매출채권 회전율]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
32,765,719
44,621,568
42,997,792
31,900,418
26,990,733

전년(동기) 대비
-26.6%
3.8%
34.8%
18.2%
-33.3%

매출채권
6,600,273
5,186,054
8,267,111
4,931,322
4,261,674

전년(말) 대비
27.3%
-37.3%
67.6%
15.7%
-32.6%

매출채권 회전율(회)
5.6
6.6
6.5
6.9
5.1

매출채권 회수기일(일)
65.6
55.0
56.0
52.6
71.5

매출채권회전율 = 매출액(연환산) / [(기초 매출채권 + 기말 매출채권) / 2]

매출채권회수기일 = 365(일) / 매출채권회전율

(자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서)

한편, 당사는 거래선별 실제 회수가능성을 검토하여 매출채권 관련 대손충당금을 설정하고 있습니다. 1) 정상채권에 대해서는 과거 경험률을 바탕으로 대손충당금을 산정하고 있으며, 2) 장기채권의 경우 회수가능성이 불확실하나 담보 설정금액이 존재하는 경우 담보 미설정 부분에 대해 100% 대손충당금을 설정하고, 회수가능성이 불확실하나 담보 설정금액이 없는 경우 매출채권 전체에 대해 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당사의 매출채권 대부분이 발생한지 6개월 이내의 정상적인 채권이기 때문에, 2023년 당사의 매출채권에 대한 대손충당금 설정률은 0.1% 수준이나, 향후 전방산업의 업황이 급격히 악화되는 경우 매출채권 대손상각비가 증가하여 당사의 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
1-자. 원재료(Wafer) 가격 변동 및 재고자산 증가

당사의 수익성은 원재료 가격의 변동에 영향을 받으며, 원재료 투입액 중 가장 높은 비중(8~12%)을 차지하고 있는 Wafer의 가격 변동에 상대적으로 큰 영향을 받을 수 있습니다. 최근 생산능력 증가에 따른 주요

반도체 제조사들의 수요를 초과하는 공급량 증대로
20
22년 이후 반도체 재고자산은
급격히 증가한
수준을 유지하고 있으며
재고
자산 회전율은 감소
하는 추세입니다.
경기 순환성을 띄고 있는 반도체 산업의 특성 상 메모리반도체 업계는 시장 둔화에 대하여 적극적인 감산과 과감한 투자 축소로 대응하며 재고자산을 관리하고 있으나,

인플레이션 둔화 지연에 따른 경기침체 심화로 경제회복이 더딜 경우 반도체 수요 감소에 따른 판매가 하락으로 추가적인 재고자산 평가손실
이 발생하는 등
반도체 업계의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성
도 배제할 수 없습니다.

당사의 메모리반도체 부문 생산공정에 투입되는 원재료는 크게 Wafer, 리드프레임(Lead Frame) 및 섭스트레이트(Substrate), PCB(Printed Circuit Board) 그리고 기타 재료 등으로 구성됩니다.

[당사 생산공정에 투입되는 원재료]

구분

내용

웨이퍼(Wafer)

집적회로(Integrated Circuit, IC)를 제작하기 위해 반도체 물질의 단결정을 성장시킨 기둥 모양의 규소(Ingot)를 얇게 절단하여 원판모양으로 만든 것으로서 반도체 소자를 만드는 데 사용되는 핵심 재료

리드프레임(Lead Frame)

반도체 IC를 구성하는 또 다른 주요 요소이며 반도체 칩과 PCB 기판간의 전기신호를 전달하면서 외부의 습기, 충격 등으로부터 칩을 보호하고 지지해주는 골격 역할을 하는 부품

섭스트레이트(Substrate)

메모리 반도체 칩을 장착할 수 있는 기판으로 반도체 칩과 PCB 기판을 전기적으로 연결하는 핵심 부품

PCB(Printed Circuit Board)

섭스트레이트 위에 저항, 콘덴서, 코일, 트랜지스터, 집적회로, 대규모집적회로(Large-Scale Integration), 스위치 등의 부품을 장치하고 납땜하여 회로기능을 완성시키는 인쇄회로기판

기타

가스 및 화학약품 등

당사의 수익성은 원재료 가격의 변동에 영향을 받으며, 원재료 투입액 중 가장 높은 비중(8~12%)을 차지하고 있는 Wafer의 가격 변동에 상대적으로 큰 영향을 받을 수 있습니다.

[당사 주요 원재료의 현황]

(단위 : 백만원)

유형
품목
용도
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

투입액
비중
투입액
비중
투입액
비중
투입액
비중
투입액
비중

원재료
Wafer
Fab생산
869,725
8%
1,084,081
8%
1,017,777
11%
946,477
12%
912,544
12%

Lead Frame&Substrate
Package
395,418
4%
500,133
4%
390,233
4%
335,935
4%
244,818
3%

PCB
Module
259,216
2%
465,140
3%
328,859
3%
321,773
4%
251,962
3%

기타
-
5,442,295
49%
6,287,065
47%
4,014,931
43%
3,742,728
46%
3,370,611
46%

소계
6,966,653
63%
8,337,139
63%
5,751,799
61%
5,346,912
65%
4,779,936
65%

저장품
S/P, 부재료
-
4,138,967
37%
4,971,456
37%
3,682,168
39%
2,864,019
35%
2,537,559
35%

합계
11,105,620
100%
13,308,596
100%
9,433,967
100%
8,210,931
100%
7,317,495
100%

(자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서)

과거 몇년간 인공지능(AI), 클라우드, 사물인터넷(IoT) 등 시장 확대에 따른 반도체 산업의 호황으로 이에 대응한 주요 반도체 제조사들의 CapEx 증가에 따른 글로벌 반도체 생산능력은 증대되었습니다. 당사 또한 2020년 24.4조원, 2021년 25.6조원, 2022년 33.3조원, 2023년 34.8조원으로 생산능력이 증대되었으며 이에 따른 Wafer의 수요 증가로 가격은 지속적으로 상승하는 추세를 보였습니다.

[당사 반도체 생산능력 추이]

(단위 : 백만원)

2023년
2022년
2021년
2020년

34,806,295
33,326,132
25,626,444
24,404,484

(자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서)

그러나 최
근 생산능력 증가에 따른 주요 반도체 제조사들의 수요를 초과하는 공급량 증대로 20
22년 이후 반도체 재고자산은
급격히 증가한
수준을 유지하고 있으며
재고자산 회전율은 감소하고 있는 추세입니다. 당사의 2023년 재고자산은 13.5조원으로 전년 대비 2.2조원 감소하였으며 재고자산 회전일수는 159.7일로 전년동기 대비 5.0일 증가하였습니다. 또한, 재고자산 증가로 인해 재고자산 가액보다 순실현가능가치가 하락함에 따라 2023년 당사가 인식한 재고자산 평가손실은 1.09조원으로 전년 1.03조원 대비 0.06조원 증가하였습니다. 반도체 공급과잉에 대비하여 반도체 제조사들은 공급과잉 상황에서 웨이퍼 투입량 감소, CapEx 투자 연기, 시설 점검 및 설비 재배치 등을 통하여 공급량 관리를 계획하고 있으며 이를 통한 재고자산 관리로 영업이익 감소에 대비하고 있습니다.

[당사 재고자산 회전율]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출원가
33,299,167
28,993,713
24,045,600
21,089,789
18,818,814

전년(동기) 대비
14.8%
20.6%
14.0%
12.1%
24.0%

재고자산
13,480,659
15,664,707
8,916,605
6,136,318
5,295,835

재고자산 평가손실(환입)
1,091,254
1,026,036
-111,674
-226,512
269,506

재고자산 평가충당금
-2,426,602
-1,335,348
-309,312
-420,986
-647,498

전년 대비
-13.9%
75.7%
45.3%
15.9%
19.7%

재고자산 회전율(회)
2.3
2.4
3.2
3.7
3.9

재고자산 회전일수(일)
159.7
154.7
114.2
98.9
94.2

재고자산회전율 = 매출원가(연환산) / [(기초 재고자산 + 기말 재고자산) / 2]

재고자산회전일수 = 365(일) / 재고자산회전율

(자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서)

경기 순환성을 띄고 있는 반도체 산업의 특성 상 메모리반도체 업계는 시장 둔화에 대하여 적극적인 감산과 과감한 투자 축소로 대응하며 재고자산을 관리하고 있으나,

인플레이션 둔화 지연에 따른 경기침체 심화로 경제회복이 더딜 경우 반도체 수요 감소에 따른 판매가 하락으로 추가적인 재고자산 평가손실이 발생하는 등 반도체 업계의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성
도 배제할 수 없습니다.

1-차. 인공지능(AI) 산업 성장에 따른 DRAM 수요 변동 가능성

컴퓨팅 성능 발전에 따른 생성형 AI의 성장으로 방대한 하드웨어 요구량과 IT인프라 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 블룸버그에 따르면
생성형 AI 관련 매출이 2032년 1조 3,040억달러에 육박할 것으로 예상되고 있습니다.
당사는 AI 서버 요구조건에 맞는 HBM3와 DDR5를 파트너/고객사들과의 조기 협업을 통해 개발 및 양산/공급 중에 있습니다.
현재 전체 DRAM 시장 규모 대비 AI 서버에 사용되는 DDR4/DDR5 및 HBM의 비중은 크지 않은 편이나
향후 AI산업의 지속 성장에 따른 매출 비중 확대 및 AI산업 수요 변동 시

당사의 영업실적 변동성이 확대될 가능성
이 상존
하고 있습니다.

1956년 다트머스 회의에서 인공지능(AI, Artificial Inteligence)이라는 단어가 최초로 사용된 이후 인공지능에 대한 연구 및 개발은 2000년대 이후까지 지속적으로 진행되어 왔습니다. 2022년 11월 OpenAI에서 GPT3.5 버전을 토대로 한 Chat GPT를 공개한 이후 생성형AI(Generative AI)에 대한 관심은 증폭되고 있습니다.

[인공지능(AI)의 주요 역사]

연도
내용

1950년
앨런 튜링, 기계는 생각할 수 있다고 주장하며, 이를 테스트하기 위하 방법으로 튜링테스트(The Turing Test)를 고안

1956년
다트머스 회의(Dartmouth Conference) 개최, 기계가 인간처럼 학습하고 발전할 수 있는지에 대한 토론, 인공지능(AI) 용어를 처음으로 사용

1957년
프랑크 로젠블락, 신경세포의 상호작용을 간단한 계산 모델로 정리한 '신경망' 이론을 실제 테스트에 활용. '퍼셉트론(Perceptron)' 모델을 통해 컴퓨터가 패턴을 인식하고 학습할 수 있다는 개념을 실증하였으나 컴퓨팅 성능, 논리 체계, 데이터 부족 등의 한계로 이후 AI 연구 침체

1980년대
의학, 법률, 유통 등 실용적인 분야에서 진단, 분류, 분석 등의 기능을 수행하는 '전문가 시스템(Expert System)' 등장하였으나, 사람이 설정한 규칙에만 의존하여 동작하며, 복잡한 현실 세계를 이해하는 능력을 갖추지 못하는 한계 보유

1986년
제프리 힌튼, 다층 퍼셉트론(Multi-Layer Perceptrons)이론에 역전파(Backpropagation) 알고리즘을 적용하여 기존 '퍼셉트론' 문제 해결할 수 있음을 증명.

1990년대
'머신러닝(Machine Learning)' 알고리즘 활용한 AI 연구 확대

2006년
제프리 힌튼, 다층 퍼셉트론의 성능을 높인 심층 신뢰 신경망(Deep Belief Network, DBN) 제시. '딥 러닝(Deep Learning)'의 기초 개념 정립

2012년
이미지 인식 경진대회(ILSVRC(Image Net Large Scale Visual Recognition Challeng)에서 '딥 러닝' 기반의 모델을 활용한 제프리 힌튼의 알렉스넷이 우승

2014년
이안 굿펠로우, 'GANs(Generative Adversarial Networks, 생성적 적대 신경망)' 모델 발표. 두 신경망이 실제 데이터와 실제 데이터와 유사한 새로운 데이터를 반복적으로 비교, 판별하며 정교한 데이터 완성. 생성형 AI의 시작으로 여겨짐

2016년
딥러닝 알고리즘, 강화학습, 몬테카를로 트리 탐색 알고리즘을 활용한 구글 딥마인드의 AI 알파고(AlphaGo)가 이세돌 9단과의 바둑대회에서 승리

2017년
자연어처리(Natural Language Processing, NLP) 모델 '트랜스포머(Transformer)' 발표. 특정 정보에 더 많은 '주의'를 기울여 데이터 사이의 복잡한 관계와 패턴까지 학습하며, 더 중요한 정보를 포착해 이를 기반으로 더 나은 품질의 결과물 생성

2018년
OpenAI, GPT 최초 출시

2022년
GPT-3.5를 탑재한 대화형 인공지능 시스템 Chat GPT 출시

2023년
GPT-3.5보다 500배 큰 데이터 셋을 활용하는 GPT-4 출시

(자료 : [All Around AI 1편] AI의 시작과 발전 과정, 미래 전망, 2024.03.15, SK경제경영연구소)

컴퓨팅 성능 발전에 따른 생성형 AI의 성장과 더불어 AI의 연산 규모는 '무어의 법칙'을 훨씬 능가하는 속도로 성장할 것으로 전망되며 이에 따른 방대한 하드웨어 요구량과 IT인프라 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 블룸버그에 따르면 생성형 AI 관련 매출이 2032년 1조 3,040억달러에 육박할 것으로 예상되고 있습니다.

[생성형 AI 관련 매출 전망]
(단위 : 10억 USD)

구분
2023년(F)
2024년(F)
2025년(F)
2026년(F)
2027년(F)
2028년(F)
2029년(F)
2030년(F)
2031년(F)
2032년(F)

매출
67
137
217
304
399
548
728
897
1,079
1,304

YoY
67.5%
104.5%
58.4%
40.1%
31.3%
37.3%
32.8%
23.2%
20.3%
20.9%

(*) (F) 전망

(자료 : Bloomberg Inteligence/2023.06)

AI 경쟁에 따른 AI 서버 등 인프라 수요의 증가는 메모리 반도체 수요에 직접적인 영향을 주고 있습니다. AI 서버 구조에서는 CPU에 종속된 DDR4/DDR5와 같은 메인메모리 뿐만 아니라 가속 연산을 위한 HBM 같은 별도의 메모리가 요구되고 있습니다.DDR5와 HBM은 CPU 및 GPU를 지원하는 최신의 고성능 메모리입니다. DDR5는 DRAM의 속도를 획기적으로 끌어올린
DDR
DRAM이 2001년 출시된 이후 다섯 번째 업그레이드된 기술 표준으로 데이터 전송속도가 5,200Mbps(초당 메가비트)에 이르며
DDR4의 3,200Mbps 대비 1.6배 빨라진 최신 세대의 DRAM입니다.HBM(High Bandwidth Memory)은 여러 개의
DRAM 칩을
TSV(Through Silicon Via)로 수직 연결해 데이터 처리 속도를 혁신적으로 끌어올린 고부가가치
, 고성능 메
모리로
증권신고서 제출 전일 현재 5
세대(HBM3E) 메모리까지 개발되었으며 6세대(HBM4) 메모리가 개발중에 있습니다.

[HBM 개발 단계]

구분
출시연도
종류
성능

1세대
2015
HBM
2Gb/1.0Gbps

2세대
2018
HBM2
8Gb/2.4Gbps

3세대
2020
HBM2E
16Gb/3.2Gbps

4세대
2022
HBM3
16Gb/5.6Gbps

5세대
2024
HBM3E
24Gb/8.0Gbps

6세대(E)
2026
HBM4
개발중

(자료 : 당사 제시)

시장조사기관인 Gartner에 따르면 HBM 시장규모는 2023년 20억달러에서 2027년 52억달러로 증가할 것으로 전망되며 서버 DRAM에 비해 HBM의 가격 프리미엄은 2.5배에서 3.5배까지 다양하나 공급증가 및 기술개발에 따라 평균 가격은 2025년 이후 감소할 것으로 전망되고 있습니다.

[글로벌 HBM 시장규모 전망]

구분
2023년(F)
2024년(F)
2025년(F)
2026년(F)
2027년(F)

HBM 매출 ($ Millions)
2,005
3,319
4,976
4,897
5,177

YoY
82.1%
65.5%
50.0%
-1.6%
5.7%

HBM Bit Growth (Millions of GBs)
288
437
638
776
972

YoY
135.2%
51.6%
46.1%
21.6%
25.2%

HBM ASP($, 1GB Eq.)
7.0
7.6
7.8
6.3
5.3

YoY
-22.6%
9.1%
2.7%
-19.1%
-15.6%

(*) (F) 전망

(자료 : Gartner/2023.08)

당사는 AI 서버 요구조건에 맞는 HBM3와 DDR5를 파트너/고객사들과의 조기 협업을 통해 개발 및 양산/공급 중에 있습니다. 현재 전체 DRAM 시장 규모 대비 AI 서버에 사용되는 DDR4/DDR5 및 HBM의 비중은 크지 않은 편이나 향후 AI산업의 지속 성장에 따른 매출 비중 확대 및 AI산업 수요 변동 시

당사의 영업실적 변동성이 확대될 가능성
이 상존하고 있습니다.

1-카. 반도체 법과 대중 반도체 수출통제

반도체 법
은 미국 내 반도체 제조를 활성하기 위한 인센티브를 제공하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 반도체 법에 의해
보조금을 지원받은 기업은 향후 10년간 우려국(중국 등 포함) 내 첨단 반도체 시설을 짓거나 기존 시설에 추가로 투자하는 것을 금지
하는 가드레일(Guardrail) 조항을 포함하고 있습니다. 주요 내용은
미국 상무부의 허가 없이 통제 대상 품목을 중국에 수출하는 것을 금지
하는 것이며, 통제 대상 품목은
반도체 장비
(FinFET 구조 또는 16/14nm 이하 로직 칩, 18nm 이하의 DRAM, 128단 이상의 NAND 생산 목적) 등 입니다. 중국 기업에 대한 반도체 장비 수출은 원칙적으로 허가가 거부되나
중국 내 생산시설을 갖추고 있는 다국적 기업에 대해서는 사안별 심사를 통해 반도체 장비 반입이 허가
될 수 있습니다. 당사는 중국 내 반도체 공장의 원활한 운영을 위해 미국 정부와 적극적으로 논의한 결과 당사가 중국 내 반도체 생산 및 개발에 필요한 장비 등을 공급할 수 있도록
검증된 최종 사용자(VEU)로 지정
되었으며 동 제한에 대해
별도의 허가절차나 기간 없이 예외
를 인정받았습니다.
그럼에도 불구하고 향후 반도체 장비의 중국 반입이 전면 금지된다면 당사의 생산 경쟁력이 저하
될 수 있습니다.

[반도체 법의 주요 내용]반도체 법은 A/B/C 총 3개 부(Division)로 구성되어 있으며, 반도체 제조시설 및 연구개발에 2022년부터 2026년까지 약 527억 달러의 보조금을 제공하고, 25%의 투자세액공제를 설정하여 미국 내 반도체 제조를 활성하기 위한 인센티브를 제공하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 반도체 법에 의해 보조금을 지원받은 기업은 향후 10년간 우려국(중국 등 포함) 내 첨단 반도체 시설을 짓거나 기존 시설에 추가로 투자하는 것을 금지하는 가드레일(Guardrail) 조항을 포함하고 있습니다.

[반도체 법(A부) 세부 지원 내용]

(단위: 억 달러)

항목
부처
세부내용
지원액

제조
상무부

반도체 제조시설 보조금미국 내 반도체 제조, 조립, 연구개발용 시설 건설, 확장, 현대화 지원

390

R&D
상무부

반도체 R&D 보조금국립반도체기술센터의 첨단 반도체 제조 연구개발과 관련 사업 지원

110

안보
국방부
마이크로일렉트로닉스 허브 보조금신기술·인력 강화를 위한 예산 지원
20

보안·통신
국무부, 국제개발처, 수출입은행, 국제개발금융공사
국제 정보통신 기술 보안, 반도체 공급망, 안전한 통신 기술 개발 지원
5

직업훈련
국립과학재단
반도체 산업 인력난 해결과 인재 양성
2

소계[향후 5년간, 2022~2026년]
527

공공 무선 공급망
상무부, 국토안보부, 국가정보국장
소프트웨어 기반 무선 기술 사업 개발
15

세액공제
상무부
반도체 공장 시설·장비 투자 25% 세액 공제[상무부 향후 10년간 추산]
240

합계
782

(자료: 미국 반도체 산업 육성 정책 동향 및 시사점, KOTRA, 2022.11)

[2022.10.07 美 상무부, 대중 반도체 수출통제 강화 조치 발표]2022년 10월 7일(현지 시간) 미국 상무부 산업보안국은 대중 반도체 수출통제 강화 조치를 발표하였습니다. 주요 내용은 미국 상무부의 허가 없이 통제 대상 품목을 중국에 수출하는 것을 금지하는 것이며, 통제 대상 품목은 (1) 특정 사양 이상의 반도체 및 슈퍼컴퓨터에 사용되는 제품, (2) 반도체 장비(FinFET 구조* 또는 16/14nm 이하 로직 칩, 18nm 이하의 DRAM, 128단 이상의 NAND 생산 목적)입니다. 중국 기업에 대한 반도체 장비 수출은 원칙적으로 허가가 거부되나 중국 내 생산시설을 갖추고 있는 다국적 기업에 대해서는 사안별 심사(case by case review)를 통해 반도체 장비 반입이 허가될 수 있습니다. *FinFET 구조: 3차원(3D) 입체 구조의 칩 설계 및 공정 기술. 기존 평면(2D) 구조가 아닌 입체 구조로 만들어져 반도체 성능을 한 단계 발전시킬 기술로 꼽힌다. 입체적으로 튀어나온 게이트의 모양이 상어 지느러미(Fin)처럼 생겨 핀펫이라는 이름이 붙었다. 핀펫을 적용하면 누설 전류는 줄이고 성능을 높일 수 있다.

산업통상자원부는 2022년 10월 8일 보도자료를 통해 동 조치가 우리 산업계에 미칠 영향은 전반적으로 제한적일 것이라 전망하면서, 미 당국과 중국 내 한국 반도체 기업의 공장이 글로벌 반도체 공급망에서 차지하는 중요성을 감안하여 예외적 허가 절차를 도입하였고, 현재 운영 중인 공장의 생산에 차질이 없도록 필요한 장비의 안정적인 공급을 보장하기로 협의하였으며, 한국 기업의 예측 가능성을 보장하기 위해 명확하고 투명한 방안을 긴밀히 협의해 나가기로 했다고 발표하였습니다. 당사는 중국 내 반도체 공장의 원활한 운영을 위해 미국 정부와 적극적으로 논의를 하였고, 그 결과 당사가 중국 내 반도체 생산 및 개발에 필요한 장비 등을 공급할 수 있도록 동 제한에 대해 2022년 10월 11일부터 향후 1년 동안의 유예를 승인 받았습니다. [2023.09.22 美 상무부, 가드레일 조항 세부 규정 최종안 공고]2023년 9월 22일 미국 상무부는 1) 생산능력 확장 관련, 미 정부로부터 보조금을 수령하는 시점부터 10년간 웨이퍼 기준 5% 이하 확장은 허용하였고 다만, 일정 사양 이하(28nm 이상)의 기존(레거시) 반도체 생산설비 중 기존 설비는 10% 미만까지 확장이 허용되며, 이러한 설비에서 생산된 반도체의 85%가 중국 내수용 최종 제품으로 활용될 경우 확장 규모의 제한은 없는 것으로, 2) 기술협력 관련, 우려 대상기관과의 국가안보상 민감 기술 및 품목에 대한 공동연구 및 기술 라이센싱을 제한하나, 국가안보 우려가 없는 활동은 예외가 적용되고, 기존 진행 중인 연구도 미국 상무부와 협의해서 진행 가능하도록 결정하였습니다.[2023.10.07 美 상무부, 대중국 반도체 수출통제 확대 보완조치 발표]2023년 10월 07일 미국 상무부 산업안보국은 2022년 10월 7일 발표한 기존의 대중국 반도체 수출통제 조치를 확대 보완하는 새로운 조치를 발표하였습니다. 세부적으로 첨단 컴퓨팅 반도체, 반도체 제조장비, AI 반도체 설계역량에 대한 제재가 포함되어 있습니다.

[반도체 수출통제 확대 보완조치 주요 내용 및 목적]

분야
주요 개정
세부 목적 및 조치

첨단 컴퓨팅반도체
통제 품목
확대
- 기존 우회 허점 보수(데이터센터용 고급 컴퓨팅 반도체 통제 강화)

- 통제기준에는 미달하나 국가 안보를 위협하는 품목 통제(군사적 활용이 가능한 저사양 반도체를 통제 대상에 포함)

- 고성능 컴퓨팅 응용 프로그램에 대한 통제 대상 품목 지정 명확화

첨단 컴퓨팅신고제
도입
- 첨단 컴퓨팅 반도체 활용 정보 수집- 소비자용 칩에 대한 불필요한 제재 최소화

사전허가제도
확대
- 중국의 다른 국가 내 클라우드 또는 데이터 서버 설치 제한

- 우회 수출 방지

반도체 제조장비
통제 품목
확대
- 반도체 생산역량과 직결된 기술 및 장비* 통제 강화* 12개 제조 핵심 장비 분야: 노광, 식각, 증착 등

사전허가제도
확대
- 특정 고사양 DUV장비에 대해 0% 최소 허용기준 적용(수출 허가 필수)

강화

미국인 활동관련 규정
강화
- 중국 내 첨단반도체 제조 지원활동 제한 강화(첨단 공정 집적회로 제조시설과 신규 12개 분야 장비 관련 지원)

AI 반도체설계 역량
우려 거래자목록
추가
- 중국 선도 AI 반도체 설계 기업*의 미국산 소프트웨어 및 기술에 대한 접근 제한* 바이런(Biren)과 무어 스레드(Moore Thread) 등

(자료: 미국 대중(對中) 경제 제재 진화에 따른 전망과 시사점, KIET 산업연구원 2024.02)

[2023.10.13 美 상무부, 당사를 검증된 최종 사용자(VEU, Validated End-Users)로 지정]2023년 10월 13일 미국 상무부는 당사를 검증된 최종 사용자로 지정하고, 검증된 최종 사용자는 2022년 10월 7일 발표한 반도체장비 수출통제 규정에서 예외되었습니다. 이는 2022년 10월 당사가 승인 받은 1년 유예와 달리, 검증된 최종사용자의 지위를 유지하고 있을 경우 별도의 허가절차나 별도의 기한 없이 반도체 생산장비의 공급이 가능하며, 지속적인 영업활동 및 장비반입이 가능하게 되었습니다. 당사는 중국에 반도체 생산설비를 보유하고 있고, 향후 유지보수 및 신규 공정 적용을 위해 반도체 장비의 중국 반입이 필요한 상황으로 본 공시서류 작성 기준일 현재까지 미국 정부의 수출통제 강화 조치로 인한 피해는 없었으나, 그럼에도 불구하고 향후 반도체 장비의 중국 반입이 전면 금지된다면 당사의 생산 경쟁력이 저하될 수 있습니다.

1-타. 반도체 등 투자활성화를 위한 세제지원(K칩스법)

2023년 03월 30일, 반도체 시설 투자에 대한 기본 공제율을 높이는 내용을 담은
조세특례제한법 개정안(K칩스법)
이 통과되었고,
2023년 05월 12일 시행
되었습니다.
K칩스법은 반도체 등 국가전략산업 경쟁력 강화를 위한 설비투자 세액공제 확대 및 임시투자세액공제 도입
을 주요 내용으로 담고 있습니다. 다만 상기
세액공제 증가분은 '24년말 일몰, 임시투자세액공제 증가분은 '23년에 한정되어 있으며 일몰기한 및 임시투자세액공제 적용기간의 연장 가능성은 불확실
한 상황입니다. 향후
K칩스법의 적용 기간이 연장되지 않을 시 당사의 수익성은 악화
될 수 있습니다.

2023년 03월 30일, 반도체 시설 투자에 대한 기본 공제율을 높이는 내용을 담은 조세특례제한법 개정안(K칩스법)이 통과되었고, 2023년 05월 12일 시행되었습니다. K칩스법은 반도체 등 국가전략산업 경쟁력 강화를 위한 설비투자 세액공제 확대 및 임시투자세액공제 도입을 주요 내용으로 담고 있습니다. 이에 따라 반도체를 포함하는 국가전략기술 시설투자에 대해 세액공제율은 대기업 기준 8%에서 15%까지 상향되었으며, 직전 '22년, '21년, '20년 연평균 투자 금액 대비 '23년 투자 증가분에 대해서는 임시투자세액공제를 적용하여 기존 4%에서 10%로 세액공제율을 상향, 대기업 기준 '23년 반도체 관련 시설투자의 세액공제율은 최대 25%로 조정되었습니다.정부는 국가전략기술에 대한 투자세액공제율 상향과 임시투자세액공제 도입으로 반도체 등 투자에 대해 '24년 기준 약 3.3조원 규모의 세금 부담 완화를 예상하고 있으며, 주요 경쟁국 대비 최고 수준의 세제지원이 가능할 것으로 판단하고 있습니다.다만 상기 세액공제 증가분은 '24년말 일몰, 임시투자세액공제 증가분은 '23년에 한정되어 있으며 일몰기한 및 임시투자세액공제 적용기간의 연장 가능성은 불확실한 상황입니다. 향후 K칩스법의 적용 기간이 연장되지 않을 시 당사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

2. 회사위험

2023년말 기준 당사의 연결대상 종속기업은 61개사(특정금전신탁 포함) 입니다. 당사와 당사의 주요 종속기업은 경기도 이천, 충청북도 청주, 중국 우시(Wuxi)와 충칭(Chongqing), 다롄(Dalian)에 생산공장을 설치ㆍ가동하고 있으며, 미국, 싱가포르, 홍콩, 영국, 대만, 중국, 일본 등에서 메모리반도체를 판매하고 있습니다. 2023년말 주요 종속기업의 현황 및 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[주요 종속기업의 현황 및 요약 재무정보]

(단위 : 백만원)

종속기업명

소재지

주요 영업활동

2023년말

2023년

지분율

총자산

총부채

총자본

매출액

당기순이익

SK hynix America Inc.
미 국
반도체 판매
100%
4,268,773
3,548,414
720,359
12,541,884
82,105

SK hynix Asia Pte. Ltd.
싱가포르
반도체 판매
100%
232,316
117,859
114,457
1,160,358
4,722

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.
홍 콩
반도체 판매
100%
535,915
350,981
184,934
1,810,294
3,562

SK hynix U.K. Ltd.
영 국
반도체 판매
100%
318,925
288,679
30,246
705,478
2,415

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
대 만
반도체 판매
100%
332,031
308,755
23,276
2,337,857
(1,071)

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
중 국
반도체 판매
100%
1,310,004
738,331
571,673
7,920,707
86,535

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
중 국
반도체 제조
100%
10,149,067
4,199,507
5,949,560
5,140,087
(146,932)

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
중 국
반도체 제조
100%
1,087,471
186,774
900,697
1,068,083
115,921

SK hynix Japan Inc.
일 본
반도체 판매
100%
292,046
212,092
79,954
795,952
6,156

행복나래㈜
국 내
산업자재 유통
100%
169,843
112,529
57,314
892,026
(2,221)

SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 종속회사
미 국
반도체 판매 및 연구개발 등
99.27%
12,948,490
13,714,039
(765,549)
3,010,985
(4,034,369)

(자료: 당사 2023년 사업보고서)

2-가. 부채비율 상승, 유동비율 악화

당사의
부채비율은 2021년말 54.9%에서 2022년말 64.1%, 2023년말 87.5%로 상승하였고, 유동비율은 2021년말 182.6%, 2022년말 144.8%, 2023년말 145.0%로 하락하였습니다. 당사의 부채비율은 차입금의 증가 등으로 인해 연도별로 상승하였고, 유동비율은 재고자산 및 현금및현금성자산의 증가 등으로 인한 유동자산 증가, 차입금, 기타금융부채, 기타유동부채의 증가 등에 기인한 유동부채 증가로 하락하였으나 2019년 이후 지속적으로 140%를 상회하는 수준을 유지하고 있습니다.

당사의 부채총계는 2021년말 34.2조원, 2022년말 40.6조원, 2023년말 46.8조원을 기록하며 증가하였습니다. 2021년 대비 2022년 부채 증가는 주로 차입금의 증가에 기인한 것입니다. 2022년 대비 2023년의 부채 증가는 차입금의 증가와 고객으로부터 받은 선수금과 반품부채가 포함되어 있는 계약부채 증가에 기인한 것입니다.

한편 자본총계는 2021년, 2022년 지속적으로 견조한 수준의 당기순이익 시현에 힘입어 2021년말 62.2조원, 2022년말 63.3조원을 기록하며 증가하였으나, 2023년 외형축소, 감산정책 추진 등에 따른 고정비부담 증가, 메모리 가격 하락, Kioxia 투자자산 금융상품 평가손실 및 교환사채 교환권 평가손실 등으로 당기순손실을 기록하며 2023년말 자본총계는 53.5조원을 기록(2022년말 대비 9.8조원 감소)하였습니다.

반도체 시황 악화에 따른 당기순손실 발생으로 자본 감소 및 차입금 등 부채의 증가에 따라 당사의 부채비율은 2021년말 54.9%에서 2022년말 64.1%, 2023년말 87.5%로 상승하였습니다.

[당사 부채비율]

(단위 : 백만원)

구분
2023년말
2022년말
2021년말

부채총계 (A)
46,826,413
40,580,970
34,155,467

자본총계 (B)
53,503,752
63,290,542
62,191,058

부채비율 (A/B)
87.5%
64.1%
54.9%

(자료: 당사 각 사업연도 사업보고서)

당사의 유동자산은 2021년말 26.9조원, 2022년말 28.7조원, 2023년말 30.4조원을 기록하며 증가하였습니다. 2021년말 유동자산 증가(10.3조원)는 매출채권(3조 3,358억원 증가), 재고자산(2조 8,138억원 증가), 현금및현금성자산(2조 820억원 증가), 단기투자
자산(1조 6,044억원 증가) 등이 주요 요인이며, 2022년말 유동자산 증가(1.8조원)는
단기투자자산(2조 1,236억원 감소), 매출채권(3조 811억원 감소) 감소에도 불구, 증가한 재고자산(6조 7,146억원 증가), 기타유동자산(3,448억원 증가) 등이 주요 요인입니다. 2023년말 유동자산 증가(
1.7조원
)는 현금및현금성자산(2조 6,103억원 증가), 매출채권(1조 4,142억원 증가) 등이 주요 요인입니다. 또한, 유동부채는 2021년말 14.7조원, 2022년말 19.8조원, 2023년말 21.0조원으로 지속적으로 증가하였습니다. 당사의 유동부채 증가는 차입금, 기타금융부채, 기타유동부채 등의 증가에 주로 기인하고 있습니다. 이러한 변동에 따라 당사의 유동비율은 2021년말 182.6%, 2022년말 144.8%, 2023년말 145.0%로 하락하였으나 2019년 이후 지속적으로 140%를 상회하는 수준을 유지하고 있습니다.

[당사 유동비율]

(단위 : 백만원)

구분

2023년말
2022년말
2021년말

유동자산(A)

30,468,100
28,733,332
26,907,075

유동부채(B)

21,007,810
19,843,696
14,735,395

유동비율(A/B)

145.0%
144.8%
182.6%

(자료: 당사 각 사업연도 사업보고서)

2-나. 차입금 규모 증가, 차입금 의존도 심화

Ⅲ. 투자위험요소 '1-바'에서 언급하는 대규모 투자 등에 대한 자금 소요 및 업황 둔화에 대한 선제적 대응에 따라
당사의 차입금 규모는 2019년 이후 증가하는 추세입니다. 2023년말 당사의 총차입금은 29.5조원으로 2022년말 23.0조원(2021년말 17.6조원) 대비 6.5조원 증가(2021년말 대비 11.8조원)하였으며, 차입금의존도는 2023년말 기준 29.4%로 2022년말 22.1% 대비 7.3%p. 상승(2021년말 대비 11.1%p. 상승)하였고,
순차입금의존도는 20.5%로 2022년말 16.0% 대비 4.5%p. 상승(2021년말 대비 11.2%p. 상승)하여
차입금의 규모 및 의존도가 심화되는 모습을 보이고 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소 '1-바'에서 언급하는 대규모 투자 등에 대한 자금 소요 및 업황 둔화에 대한 선제적 대응에 따라 당사의 차입금 규모는 2019년 이후 증가하는 추세입니다. 2023년말 당사의 총차입금은 29.5조원으로 2022년말 23.0조원(2021년말 17.6조원) 대비 6.5조원 증가(2021년말 대비 11.8조원)하였습니다. 순차입금(순현금)은2023년말 20.5조원으로 2022년말 16.6조원, 2021년말 9.0조원

대비 지속적인 증가 흐름을 보이고 있습니다.

총자산에서 총차입금이 차지하는 비중을 나타내는 차입금의존도는 2023년말 기준 29.4%로 2022년말 22.1% 대비 7.3%p. 상승(2021년말 대비 11.1%p. 상승)하였고, 순차입금의존도는 20.5%로 2022년말 16.0% 대비 4.5%p. 상승(2021년말 대비 11.2%p. 상승)하여 차입금의 규모 및 의존도가 심화되는 모습을 보이고 있습니다.

[당사 리스부채를 제외한 차입금 규모 및 차입금의존도]

(단위 : 백만원)

구분

2023년말
2022년말
2021년말

유동

단기차입금

4,145,647
3,833,263
233,199

유동성장기차입금

2,012,002
2,620,180
2,087,796

유동성사채

3,699,540
969,804
559,768

소계

9,857,189
7,423,247
2,880,763

비유동

장기차입금

10,121,033
9,073,567
7,529,063

사채

9,490,410
6,497,790
7,213,983

소계

19,611,443
15,571,357
14,743,046

총차입금

29,468,632
22,994,604
17,623,809

현금및현금성자산등 (*1)

8,920,918
6,408,992
8,672,542

순차입금(순현금) (*2)

20,547,714
16,585,612
8,951,267

자산총계

100,330,165
103,871,512
96,346,525

차입금의존도(*3)

29.4%
22.1%
18.3%

순차입금의존도(*4)

20.5%
16.0%
9.3%

(*1) 현금및현금성자산등 = 현금및현금성자산 + 단기금융상품 + 단기투자자산

(*2) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산등

(*3) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계

(*4) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계

(*5) 2019년부터 적용하는 기업회계기준서 제1116호에 따라 인식하는 리스부채 제외

(자료: 당사 각 사업연도 사업보고서)

당사의 차입금 규모 및 의존도가 증가하는 주요 원인으로 2021년 인텔의 NAND 사업 영업양수와 관련하여 신디케이트론을 통한 차입으로 인해 3.5조원의 외화장기차입금이 증가한 바 있고, 2022년의 경우 운전자본확대 등으로 인한 단기차입금이 전년 대비 3.6조원 증가, 원달러환율 상승에 따른 외화장기차입금 증가 등으로 장기차입금이 전년 대비 1.5조원 증가한 것에 기인합니다. 2023년에는 차환 및 업황 하락에 대응한 선제적인 운영자금 조달 등을 목적으로 해외사채 28억달러, 회사채 1.4조원 발행 등에 따라 사채가 3.0조원 증가한 것과 교환사채 17억달러 등을 발행
(2023년말 기준 교환권의 행사가능성으로 인해 유동성사채로 분류)
하며 유동성사채가 2.7조원 증가한 것에 기인합니다. 상기 주요 차입금 증가 요인 외에 지속적인 CapEx 지출로 인한 추가 차입, 시황 변동에 따른 운전자금 확보 수요에 따라 당사의 차입금의 규모와 차입금의존도는 심화될 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2-다. 현금흐름 관련 위험

2023년
당사의 영업활동현금유입은 4.3조원으로 전년 동기 14.8조원 대비 10.5조원 감소하였습니다.
이는 반도체 시황 악화에 따른 주요 제품 판가 하락 영향으로 영업으로부터 창출된 현금흐름이 전년 동기 19.1조원 대비 12.4조원 감소한 6.7조원을 기록한 것에 기인합니다. 한편, 당사의 이자 지급액은 2023년 기준 1조 2,615억원으로 전년 동기 4,945억원 대비 7,670억원 증가하였고, 2021년 2,409억원 대비 1조 206억원 증가한 수준입니다. 2023년 당사의 투자활동현금유출은 7.3조원으로 전년 동기 17.9조원 대비 10.6조원 감소 하였습니다.
이는 유형자산의 취득/처분 등 시설투자로 인한 현금유출이 8.3조원을 기록하며 전년 동기 대비 11.9조원 감소한 것에 기인합니다. 2023년 당사의 재무활동현금흐름은 유입 5.7조원으로 전년동기 유입 2.8조원 대비 2.9조원 증가하였습니다. 이는 전년 동기 대비 차입금의 유입이 8.7조원 증가한 것과 상환으로 인한 유출 6.6조원이 증가한 것에 주로 기인합니다.
2023년 배당 지급은 0.8조원으로 전년 동기 1.7조원 대비 0.9조원이 감소하였습니다. 업황이 하강 국면으로 전환하는 시기에 영업활동현금유입이 감소하는 상황에서
이익 발생 시점과 현금 유출 시점이 상이
할 수 있는 법인세의 납부, 배당의 지급 등의 현금유출이 증가하는 경우 당사의 재무적 안정성이 저하될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

2023년 당사의 영업활동현금유입은 4.3조원으로 전년 동기 14.8조원 대비 10.5조원 감소하였습니
다.
이는 반도체 시황 악화에 따른 주요 제품 판가 하락 영향으로 영업으로부터 창출된 현금흐름이 전년 동기 19.1조원 대비 12.4조원 감소한 6.7조원을 기록한 것에 기인합니다.

한편, 당사의 이자 지급액은 2023년 기준 1조 2,615억원으로 전년 동기 4,945억원 대비 7,670억원 증가하였고, 2021년 2,409억원 대비 1조 206억원 증가한 수준입
니다.
이자 지급액은
금번 사채의 발행을 포함한 차입금이 지속적으로 증가하고, 향후 시황 변동으로 인한 영업 둔화로 영업으로부터 창출된 현금흐름이 감소할 시 당사의 영업활동현금흐름에 부정적인 요소로 작용할 수 있습니다.

[당사 영업활동현금흐름]

(단위 : 백만원)

구분

2023년
2022년
2021년

영업활동현금흐름

4,278,191
14,780,517
19,797,648

영업으로부터 창출된 현금흐름

6,688,866
19,083,888
20,951,478

이자의 수취

198,872
77,430
17,341

이자의 지급

(1,261,540)
(494,513)
(240,942)

배당금의 수취

35,935
93,067
84,679

법인세의 납부

(1,383,942)
(3,979,355)
(1,014,908)

(자료: 당사 각 사업연도 사업보고서)

2023년 당사의 투자활동현금유출은 7.3조원으로 전년 동기 17.9조원 대비 10.6조원 감소 하였습니다
.
이는 유형자산의 취득/처분 등 시설투자로 인한 현금유출이 8.3조원을 기록하며 전년 동기 대비 11.9조원 감소한 것에 기인합니다.

[당사 투자활동현금흐름]

(단위 : 백만원)

구분

2023년
2022년
2021년

투자활동현금흐름
(7,334,727)
(17,883,746)
(22,392,277)

단기금융상품의 감소
1,409,187
2,022,053
2,572,550

단기금융상품의 증가
(1,469,396)
(1,966,360)
(2,600,586)

단기투자자산의 순증감
199,912
2,195,111
(1,548,448)

기타금융자산의 감소
577
29,950
213

기타금융자산의 증가
(5,358)
(600)
(29,830)

기타수취채권의 감소
47,564
39,051
47,027

기타수취채권의 증가
(251,498)
(72,248)
(79,537)

장기투자자산의 처분
18,279
4,306
45,972

장기투자자산의 취득
(30,537)
(115,537)
(130,318)

유형자산의 처분
1,539,825
323,718
79,940

유형자산의 취득
(8,325,138)
(19,010,261)
(12,486,635)

무형자산의 처분
484
1,018
2,073

무형자산의 취득
(454,710)
(738,621)
(973,893)

투자부동산의 처분
-
263,211
-

관계기업투자의 처분
8,847
209,843
-

관계기업투자의 취득
(22,765)
(40,717)
(44,862)

사업결합으로 인한 순현금유출
-
(1,027,663)
(7,250,087)

기타
-
-
4,144

(자료: 당사 각 사업연도 사업보고서)

2023년 당사의 재무활동현금흐름은 유입 5.7조원으로 전년동기 유입 2.8조원 대비 2.9조원 증가하였습니다.
이는 전년 동기 대비 차입금의 유입이 8.7조원 증가한 것과 상환으로 인한 유출 6.6조원이 증가한 것에 주로 기인합니다. 2023년 배당 지급은 0.8조원으로 전년 동기 1.7조원 대비 0.9조원이 감소하였습니다.

[당사 재무활동현금흐름]

(단위 : 백만원)

구분

2023년
2022년
2021년

재무활동현금흐름
5,696,845
2,821,796
4,492,313

차입금의 차입
20,657,967
11,917,454
8,933,737

차입금의 상환
(13,689,433)
(7,124,565)
(3,320,911)

리스부채의 상환
(461,466)
(301,858)
(323,975)

배당금의 지급
(825,575)
(1,680,905)
(805,024)

자기주식의 처분
24,519
11,653
8,484

주식선택권의 행사
53
17
2

종속기업 유상증자 및 소유지분변동
(9,220)
-
-

(자료: 당사 각 사업연도 사업보고서)

영업활동으로 인한 현금흐름이 감소하는 상황에서 이익 발생 시점과 현금 유출 시점이 상이할 수 있는 배당의 지급, 법인세의 납부 등의 현금유출이 증가하는 경우 당사의 재무적 안정성이 저하될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

2-라. 인텔 NAND사업부문 양수로 인한 재무적 안정성 저하 위험

당사는 2020년 중 인텔의 Non-Volatile Memory Solutions Group의 옵테인 사업부를 제외한 NAND 사업 부문 전체(이하 "인텔NAND사업부문")를 인수하는 영업양수도 계약을 체결하였습니다.
해당 사업은 해외 종속기업들을 통해 두 번에 나뉘어 이전되며, 양수도금액은 USD8,844백만으로 1차 종결 시점에 USD6,609백만을 지급하였으며, 잔금 USD2,235백만은 2차 종결이 예상되는 2025년 3월까지 지급될 예정입니다. 당사는 2차 Closing 양수대금을 영업활동으로 창출한 현금 활용, 외부 차입 등을 통하여 조달할 예정입니다. 당사의 우수한 시장지위를 감안한 당사의 현금창출능력, 대내외 자본시장에서 우수하게 평가받고 있는 당사의 높은 신인도 등을 감안하면 본 2차 Closing 양수대금의 조달은 무리가 없을 것으로 예상되나
예기치 못한 시장상황 변동, 환율 상승 등에 따라 차입금 규모가 증가하거나, 중국 경쟁당국이 부여한 의무 준수에 따른 추가적인 비용 지출이 발생할 시 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2020년 중 인텔의 Non-Volatile Memory Solutions Group의 옵테인 사업을 제외한 NAND 사업 전체(이하 "인텔NAND사업")를 인수하는 영업양수도 계약을 체결하였습니다. 해당 사업은 해외 종속기업들을 통해 두 번에 나뉘어 이전되며, 양수도금액은 USD8,844백만으로 1차 종결 시점에 USD6,609백만을 지급하였으며, 잔금 USD2,235백만은 2차 종결이 예상되는 2025년 3월까지 지급될 예정입니다. 본거래의 2차 종결은 정부기관의 심의를 포함하여 계약에서 정한 선행조건 충족 여부에 따라 변경될 수 있으며, 특정 상황으로 계약 해지시 약정된 termination fee를 지급해야 합니다. 한편 당사는 2차 거래종결이 이루어지지 않을 가능성은 낮다고 판단하고 있습니다.

당사는 2021년 중 완료된 인텔 NAND 사업 인수 1차 종결과 관련하여 중국 경쟁당국(중국 국가시장감독관리총국)으로부터 해당 인수거래에 대한 기업결합승인을 취득하는 과정에서 향후 5년간 중국 eSSD 시장에서 합리적인 가격정책을 유지하고 생산량을 확대할 의무 및 중국 eSSD 시장에 제3의 경쟁사가 진입하는 것을 지원해 줄 의무 등을 주요 내용으로 하는 조건들을 부과받은 바 있습니다. 따라서, 당사는 향후 5년간 동 의무들을 준수하여야 하며, 5년 후 동 의무들을 면제해 줄 것을 신청할 수 있습니다. 당사가 이와 같은 신청을 할 경우 중국 경쟁당국은 중국 eSSD 시장에서의 경쟁상황을 고려하여 동 신청을 수용할지를 결정할 것입니다.

이전대가와 승계한 자산 및 부채의 2022년말 인식된 금액은 현금및현금성자산 7.3조원, 미지급금 0.7조원, 장기미지급금 2.4조원 등이 있으며 승계한 자산 및 부채는 순자산 9.5조원, 영업권 0.8조원 등 입니다.

[2022년말 인텔 NAND 사업부문 인수로 인식된 금액]

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

이전대가:

현금및현금성자산
7,250,087

미지급금
675,935

장기미지급금
2,442,595

소 계
10,368,617

승계한 자산 및 부채:

재고자산
1,985,901

유형자산
7,044,431

무형자산
443,210

기타자산
109,771

기타부채
(60,828)

식별가능한 순자산
9,522,485

영업권
846,132

(자료: 당사 2022년 사업보고서)

당사는 2차 Closing 양수대금을 영업활동으로 창출한 현금 활용, 외부 차입 등을 통하여 조달할 예정입니다. 당사의 우수한 시장지위를 감안한 당사의 현금창출능력, 대내외 자본시장에서 우수하게 평가받고 있는 당사의 높은 신인도 등을 감안하면 본 2차 Closing 양수대금의 조달은 무리가 없을 것으로 예상되나 예기치 못한 시장상황 변동, 환율 상승 등에 따라 차입금 규모가 증가하거나, 중국 경쟁당국이 부여한 의무 준수에 따른 추가적인 비용 지출이 발생할 시 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2-마. Kioxia(구 Toshiba Memory Corporation) 공정가치 평가

당사는 2018년 중 Kioxia(구 Toshiba Memory Corporation) 인수를 위한 특수목적법인인 BCPE Pangea Intermediate Holdings Cayman, L.P.(이하 "SPC1")에 대한 출자증서(JPY 266,000백만) 및 향후 적법한 절차를 거쳐 전환시 지분 15%를 보유할 수 있는 BCPE Pangea Cayman2 Limited(이하 "SPC2")가 발행한 전환사채(JPY 129,000백만)을 취득하였고, 이를 장기투자자산으로 계상하고 있습니다. 당사는 장기투자자산에 포함된 동 투자자산에 대하여 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류하고 있으며, SPC1에 대한 지분투자의 경우 현재가치기법 및 옵션가격결정모형, SPC2 전환사채의 경우 현재가치기법으로 평가하고 있습니다.

2023년말 장기투자자산의 공정가치는 3.6조원으로 총 자산의 3.6%를 차지하고 있으며, 2023년 중 1.7조원의 평가손실(외화환산손익 포함)을 인식하였습니다.
Kioxia의 영업실
적 및 공정가치 평가를 위해 투입되는 변수들의 변동에 따라 동 장기투자자산의 공정가치가 변동할 수 있으며, 이로 인해 발생하는 평가손익이 당사의 재무상태 및 수익성에 중요한 영향을 미칠 수도 있습니다.

당사는 2018년 중 Kioxia(구 Toshiba Memory Corporation) 인수를 위한 특수목적법인인 BCPE Pangea Intermediate Holdings Cayman, L.P.(이하 "SPC1")에 대한 출자증서(JPY 266,000백만) 및 향후 적법한 절차를 거쳐 전환시 지분 15%를 보유할 수 있는 BCPE Pangea Cayman2 Limited(이하 "SPC2")가 발행한 전환사채(JPY 129,000백만)을 취득하였습니다.

당사의 상기 출자증서 및 전환사채 취득으로 당사가 SPC1 및 SPC2에 대한 지배력 또는 유의적인 영향력을 보유하게 된 것이 아니기 때문에 당사는 동 출자증서 및 전환사채를 장기투자자산으로 분류하였으며, 매 보고기간 종료일에 공정가치로 평가하고 있습니다. 동 출자증서 및 전환사채의 취득원가는 원화로 3.9조원이며, 이로 인해2018년 장기투자자산 취득으로 인한 투자활동현금유출 3.9조원이 발생하였습니다.당사는 장기투자자산에 포함된 동 투자자산에 대하여 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류하고 있으며, SPC1에 대한 지분투자의 경우 현재가치기법 및 옵션가격결정모형, SPC2 전환사채의 경우 현재가치기법으로 평가하고 있습니다.

2023년말 장기투자자산의 공정가치는 3.6조원으로 총 자산의 3.6%를 차지하고 있으며, 2023년 중 1.7조원의 평가손실(외화환산손익 포함)을 인식하였습니다.

SPC1에 대한 지분투자 및 SPC2 전환사채에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수에 따른 공정가치 내역은 다음과 같습니다.

[2023년말 기준 Kioxia(구 Toshiba Memory Corporation) 공정가치 평가 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
수준 3 투입변수
투입변수 범위

SPC1에 대한 지분투자
2,054,689
현재가치기법,옵션가격결정모형
영구성장률
0.00%

가중평균자본비용
8.56%

기대만기
3.33년

가격 변동성
35.20%

무위험 할인율
0.06%

SPC2 전환사채
1,575,502
현재가치기법
영구성장률
0.00%

가중평균자본비용
8.56%

(자료: 당사 2023년 사업보고서)

상기 기재한 바와 같이 Kioxia의 영업실적 및 공정가치 평가를 위해 투입되는 변수들의 변동에 따라 동 투자를 위해 취득한 출자증서와 전환사채의 공정가치가 변동할 수 있으며, 이로 인해 발생하는 평가손익이 당사의 재무상태 및 수익성에 중요한 영향을 미칠 수도 있습니다. 이에 투자자께서는 동 투자자산의 공정가치 평가 내역의 변동을 유의하시기 바랍니다.

2-바.
에스케이키파운드리(주)
[舊 (주)키파운드리] 지분 취득으로 인한 재무적 안정성 저하 위험

당사는 2021년 10월 29일 매그너스반도체 유한회사와

에스케이키파운드리(주)
[舊 (주)키파운드리]
의 지분 100%를 대상으로 하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당사와 매그너스반도체 유한회사 간 체결한 계약에 의거하여, 국내외 기업결합승인을 포함하여 관련 법령에 따라 취득해야 하는 정부 승인 완료 및 계약에 정한 선행조건을 충족하여
2022년 8월 2일 거래 종결절차를 마무리하고,

에스케이키파운드리(주)
[舊 (주)키파운드리]

발행주식 전량(100%)을 5,698억원에 취득 완료하였습니다. 당사는 금번 인수를 통해 기존 당사의 8인치 파운드리 생산능력을 확대하고, 에스케이키파운드리(주)[舊 (주)키파운드리]의 반도체 생산시설과 관련된 특허를 확보하고자 하나 급격한 시장상황 변동, 에스케이키파운드리(주)[舊 (주)키파운드리]에 대규모 투자가 집행될 경우 당사의 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 10월 29일 매그너스반도체 유한회사와
에스케이키파운드리(주)
[舊 (주)키파운드리]의 지분 100%를 대상으로 하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당사와 매그너스반도체 유한회사 간 체결한 계약에 의거하여, 국내외 기업결합승인을 포함하여 관련 법령에 따라 취득해야 하는 정부 승인 완료 및 계약에 정한 선행조건을 충족하여 2022년 8월 2일 거래 종결절차를 마무리하고,
에스케이키파운드리(주)
[舊 (주)키파운드리] 발행주식 전량(100%)을 취득 완료하였습니다. 본 지분취득에 대한 구체적인 내용은 당사가 금융감독원 전자공시시스템에 2021년 10월 29일 및 2022년 08월 02일 공시한 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정'을 참고하시기 바랍니다. 이전대가와 승계한 자산 및 부채의 취득일 기준 인식된 금액은 다음과 같습니다.

[에스케이키파운드리(주)[舊 (주)키파운드리] 이전대가 및 승계한 자산 및 부채 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

이전대가:

현금및현금성자산
569,800

소계
569,800

승계한 자산 및 부채:

현금및현금성자산
144,612

매출채권
122,349

재고자산
78,418

유형자산
343,923

무형자산
145,910

기타자산
23,668

기타부채
340,356

식별가능한 순자산
518,524

영업권
51,276

(자료: 당사 2022년 사업보고서)

에스케이키파운드리(주)[舊 (주)키파운드리]의 지분 100%의 취득금액 5,698억원은 취득 당시(2022년 3분기말) 기준 당사 자산총계 109.5조원의 0.5%, 자본총계 68.7조원의 0.8%에 해당하는 금액으로 상기 기재한 '2-라'의 인텔 Nand 사업부문 양수, '2-마'의 Kioxia 인수를 위한 출자증서 및 전환사채 취득 대비 그 규모가 크지 않아 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.한편, 당사는 2020년 3월 30일 매그나칩반도체의 파운드리 사업부(現 에스케이키파운드리(주)[舊 (주)키파운드리])를 인수하기 위하여 설립된 매그너스사모투자합자회사
에 2,073억원을 출자하여 지분율 49.76%를 보유, 관계기업으로 분류하였습니다.
이후 2022년 3분기 중
에스케이키파운드리
(주)
는 지분 100% 취득을 완료함에 따라 종속회사로 편입되었으
며
매그너스사모투자합자회사는 2023년 1분기 중
에스케이키파운드리
(주)
인수 절차 마무리에 따라
청산이 완료되어 관계기업에서 제외되었습니다.

당사는 금번 인수를 통해 기존 당사의 8인치 파운드리 생산능력을 확대하고, 에스케이키파운드리(주)[舊 (주)키파운드리]의 반도체 생산시설과 관련된 특허를 확보하고자 하나 급격한 시장상황 변동, 에스케이키파운드리(주)[舊 (주)키파운드리]에 대규모 투자가 집행될 경우 당사의 재무적 안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2-사. 환율변동

당사의 매출액에서 해외 매출액이 차지하는 비중은 2023년말 기준 93.8%(2022년말 기준 97.3%, 2021년말 기준 96.6%)로 매우 높은 편이며, 반도체 장비 및 원재료 상당량을 수입에 의존하고 있어 당사의 영업성과는 환율의 변동, 특히 미 달러화의 변동에 연계되고 있습니다. 당사는 환율변동에 따른 경영성과 및 재무상태 변동위험을 최소화하고자 외환리스크 관리조직과 환헤지전략을 통해 환율변동에 대응하고 있습니다. 그러나
당사가 예상하지 못한 급격한 환율변동이 발생하고 이에 대한 당사의 대응이 적절하게 이루어지지 못할 경우, 당사의 경영성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 매출액에서 해외 매출액이 차지하는 비중은 2023년말 기준 93.8% (2022년말 기준 97.3%, 2021년말 기준 96.6%)로 매우 높은 편이며, 반도체 장비 및 원재료 상당량을 수입에 의존하고 있어 당사의 영업성과는 환율의 변동, 특히 미 달러화의 변동에 민감하게 연계되고 있습니다. 당사의 지역별(법인소재지 기준) 매출액 및 비중 추이는 아래와 같습니다.

[지역별(법인소재지 기준) 매출액 및 비중 추이]

(단위 : 백만원)

구분

2023년

2022년

2021년

2020년

2019년

매출액

비중

매출액

비중

매출액

비중

매출액

비중

매출액

비중

국내

2,033,857
6.2%
1,225,765
2.7%
1,461,982
3.4%
1,452,006
4.6%
1,446,997
5.4%

해외

중국

10,110,084
30.9%
12,210,470
27.4%
15,730,223
36.6%
12,217,634
38.3%
12,570,278
46.6%

아시아(*1)

4,296,937
13.1%
5,615,384
12.6%
7,022,929
16.3%
4,321,971
13.5%
3,745,502
13.9%

미국

15,390,229
47.0%
23,960,980
53.7%
17,144,323
39.9%
12,686,108
39.8%
8,141,151
30.2%

유럽

934,612
2.9%
1,608,969
3.6%
1,638,335
3.8%
1,222,699
3.8%
1,086,805
4.0%

소계

30,731,862
93.8%
43,395,803
97.3%
41,535,810
96.6%
30,448,412
95.4%
25,543,736
94.6%

합계

32,765,719
100.0%
44,621,568
100.0%
42,997,792
100.0%
31,900,418
100.0%
26,990,733
100.0%

(*1) 중국 제외

(자료: 당사 각 사업연도 사업보고서)

2023년말 기준 당사의 달러표시 화폐성 외화부채는 21,904백만달러(원화환산 28.2조원)로 달러표시 화폐성 외화자산 17,710백만달러(원화환산 기준 22.8조원)를 4,194백만달러(원화환산 기준 5.4조원) 초과하고 있으나 환율변동위험을 회피하기 위해 1,625백만달러의 차입금에 대해 파생상품계약을 맺고 있어 원화대비 달러환율이 10%증가(감소)하는 경우 법인세비용차감전순이익은 3,321억원 감소(증가) 합니다. 한편, 엔화표시 외화부채는 72,602백만엔(원화환산 6,626억원)으로 엔화표시 외화자산 544백만엔(원화환산 기준 50억원)을 72,058백만엔(원화환산 기준 6,576억원) 초과하고 있어 원화대비 엔화환율이 10% 증가(감소)하는 경우 법인세비용차감전순이익은 658억원 감소(증가)합니다. 2023년말 기준 당사의 USD, EUR, JPY 및 CNY의 화폐성 외화자산 및 외화부채 내역과 각 통화별 환율이 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[2023년말 기준 당사의 화폐성 외화자산 및 부채 현황]

(원화단위 : 백만원, 외화단위 : 각 통화 백만단위 )

구분

자산

부채

현지통화

원화환산

현지통화

원화환산

USD

17,710
22,834,834
21,904
28,243,132

JPY

544
4,961
72,602
662,607

CNY

1,631
294,926
3,490
631,184

EUR

17
24,680
139
197,932

(자료: 당사 2023년 사업보고서)

[2023년말 기준 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향]

(단위 : 백만원 )

구분

10% 상승시

10% 하락시

USD

(332,123)
332,123

JPY

(65,765)
65,765

CNY

(33,626)
33,626

EUR

(17,325)
17,325

(자료: 당사 2023년 사업보고서)

당사는 이러한 환율변동이 경영성과 및 재무상태에 미치는 불확실성에 대응하고자 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 환위험 관리규정 제정 및 환리스크 관리를 위한 별도의 전담 인원을 배정하여 운영하고 있습니다. 당사의 환위험 관리규정, 당사의 외환리스크 관리에 관한 세부 규정 및 현황은 아래와 같습니다.

[위험관리의 일반적 전략]

[위험관리규정] 당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 환위험 관리규정 제정 및 환리스크 관리를 위한 별도의 전담 인원을 배정하여 운영하고 있습니다. 그 주요 내용은 ①외환거래는 환 리스크를 회피하고 안정적 경영 수익을 확보하기 위해 실행되어야 하며, ②실수요와 공급에 의한 거래를 원칙으로 하고, ③환위험 관리의 정책은 자연적 헤지(Natural Hedge)를 기본으로 하되 필요시 선물환 등 외부적 관리기법을 일부 시행하고, ④회사의 환위험 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환포지션을 파악하여 필요시 환노출을 최소화하도록 관리하고 있습니다.[파생상품계약 운용] 당사는 파생상품계약을 환위험 헤지 목적으로 운용하고 있습니다.

[위험관리조직 및 운영 현황]

당사는 외환거래 실행을 주관하는 부서에서 환위험을 관리하고 있으며, 관리부서 주요 업무는 다음과 같습니다.① 외환관리정책 / 전략의 확정② 외환관리규정의 제정 및 개정③ 외환 거래 및 관련 업무④ 외환리스크 측정 및 분석 / 보고⑤ 환 Exposure 및 외환리스크 관리방안 수립 / 시행⑥ 국제금융시장 및 환율 동향 Monitoring⑦ 이사회 또는 감사위원회 지시 사항 이행 및 점검

상기 기재한 바와 같이 당사는 환율변동에 따른 경영성과 및 재무상태 변동위험을 최소화하고자 외환리스크 관리조직과 환헤지전략을 통해 환율변동에 대응하고 있습니다. 그러나 당사가 예상하지 못한 급격한 환율변동이 발생하고 이에 대한 당사의 대응이 적절하게 이루어지지 못할 경우, 당사의 경영성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2-아. 관계기업 및 공동기업투자

2023년말 기준 당사는 다수의 관계기업과 공동기업에 투자하고 있습니다. 2023년말 기준 관계기업 및 공동기업투자 장부금액은 1.3조원으로 자산총계에서 차지하는 비중이 1.4%에 불과하여 장부금액 전액에 대하여 손상차손을 인식한다 하더라도 당사의 영업성과 및 재무상태에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다.

관계기업은 당사가 재무정책 및 영업정책에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 지배하거나 공동지배하지 않는 기업입니다. 공동기업은 당사가 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하는 것이 아니라 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있는 기업을 의미합니다. 관계기업과 공동기업에 대한 투자지분은 최초에 거래원가를 포함하여 원가로 인식하고, 취득 후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 기타포괄손익 중 당사 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 또한 당사는 지분법피투자기업과의 거래에서 발생한 미실현이익 중 당사의 몫은 제거하고 있으며, 미실현손실은 자산손상의 증거가 없다면 미실현이익과 동일한 방식으로 제거하고 있습니다.2023년말 기준 기준 당사는 다수의 관계기업 및 공동기업[SK China Company Limited, SK South East Asia Investment Pte. Ltd., 우시시신파 직접회로산업원 유한공사, HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd., Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd., SiFive Inc. 등]에 투자하고 있습니다. 2023년말 기준 관계기업 및 공동기업투자의 장부금액은 1.3조원으로 자산총계 100.3조원에서 차지하는 비중이 1.4%에 불과하여 장부금액 전액에 대하여 손상차손을 인식한다 하더라도 당사의 영업성과 및 재무상태에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다.

[2023년말 기준 당사의 관계기업 및 공동기업의 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
소재지
주요 영업활동
지분율(%)
순자산지분금액
장부금액
비중(*4)

관계기업
SK China Company Limited(*1)
중 국
컨설팅 및 투자
11.87
355,633
408,230
0.41%

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
싱가포르
컨설팅 및 투자
20.00
351,923
351,923
0.35%

매그너스사모투자합자회사(*3)
국 내
투자
-
-
-
-

SiFive, Inc.(*1)
미 국
반도체 설계 및 제조
7.28
28,111
53,277
0.05%

우시시신파직접회로산업원유한공사
중 국
과학기술단지 개발
30.00
42,458
42,458
0.04%

기타
-
-
-
95,773
104,203
0.10%

공동기업
HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.(*2)
중 국
반도체 부품 제조
45.00
136,958
137,655
0.14%

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.(*2)
중 국
파운드리 공장 건설
50.10
218,783
220,373
0.22%

반도체성장전문투자형사모투자신탁(*2)
국 내
투자
33.33
19,284
19,283
0.02%

시스템반도체상생펀드(*2)
국 내
투자
37.50
29,778
29,779
0.03%

기타
-
-
-

167

167

0.00%

합 계
-
1,278,868
1,367,348
1.36%

(*1) 이사회 등 참여를 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(*2) 계약에 의해 중요사항에 대해 만장일치로 의결되도록 규정되어 있어 공동기업으로 분류하였습니다.

(*3) 당기 중 청산이 완료되었습니다.

(*4) 2023년말 기준 자산총액 100,330,165백만원에서 차지하는 비중(자료: 당사 2023년 사업보고서)

2-자. 소송, 클레임 등 분쟁

본 공시서류 작성기준일 현재 2건의 주요 소송사건(북미지역 내 가격 담합 집단소송, 중국반독점법 위반 조사)이 계류 중에 있습니다.
상기
소송 외에 지적재산권 등과 관련하여 여러 분쟁에 대응하고 있으며, 과거 사건에 의한 현재 의무이고 향후 자원의 유출가능성이 높으며 손실 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 동 금액을 부채로 인식하고 있습니다. 향후 상기 소송 및 분쟁의 진행 경과에 따라 우발부채가 재무상태표에 부채로 반영되어 당사의 재무상태에 부정적인 영향을 미치거나 평판 저하가 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성도 배제할 수 없습니다.

당사가 속한 메모리반도체 산업 특성 상 영업활동 과정에서 소송, 지적재산권 관련 클레임 등 분쟁이 발생할 수 있습니다. 본 공시서류 작성기준일 현재 2건의 주요 소송사건(북미지역 내 가격 담합 집단소송, 중국반독점법 위반 조사)이 계류 중에 있습니다.
상기 소송 외에 지적재산권 등과 관련하여 여러 분쟁에 대응하고 있으며, 과거 사건에 의한 현재 의무이고 향후 자원의 유출가능성이 높으며 손실 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 동 금액을 부채로 인식하고 있습니다. 향후 하기 소송 및 분쟁의 진행 경과에 따라 상기 우발부채가 재무상태표에 부채로 반영되어 당사의 재무상태에 부정적인 영향을 미치거나 평판 저하가 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성도 배제할 수 없습니다.

① 북미지역 내 가격 담합 집단소송

2018년 4월 27일에 지배기업 및 지배기업의 종속기업인 SK hynix America Inc.를 상대로 주요 DRAM 업체들의 가격 담합에 대한 집단소송(피해대상기간: 2016년 6월1일부터 2018년 2월 1일까지)이 미국 캘리포니아 북부 연방지방법원에 제기되었습니다. 이후 유사한 집단소송들이 미국 캘리포니아 북부 연방지방법원 및 캐나다 브리티시컬럼비아 대법원, 퀘벡 지방법원, 온타리오 연방 및 지방법원에 제기되었습니다.2020년 12월과 2021년 9월 미국 캘리포니아 북부 연방지방법원은 미국지역의 직접 및 간접구매자 집단이 제기한 주요 소송에 대해 1심 최종 기각 결정을 내렸고, 원고측은 항소를 통해 이러한 결정에 불복하였으나, 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 직접 구매자 및 간접 구매자 집단 소송은 모두 1심 기각 결정을 유지하는 것으로 최종 종료되었습니다.

한편 2021년 6월 및 2021년 11월 캐나다 퀘벡 지방법원 및 온타리오 연방법원이 캐나다지역의 구매자 집단이 제기한 소송에 대해 1심 최종 기각 결정을 내렸으며 항소심에서도 1심 기각 결정 유지 판결이 내려졌습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 퀘벡 지방법원 소송 및 온타리오 연방법원 소송은 모두 1심 기각 결정을 유지하는 것으로 최종 종료되었습니다.

② 중국 반독점법 위반 조사

2018년 5월 중국 국가시장감독관리총국은 주요 DRAM 업체들의 중국 내 매출거래와 관련하여, 중국 반독점법 위반이 있었는지에 대한 조사를 개시하였으며, 동 조사가 현재 진행 중에 있습니다. 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 동 조사의 최종결과를 예측할 수 없습니다.

③ 소송 및 특허 클레임 등

증권신고서 제출일 전일 현재 연결회사는 상기 소송 외에 지적재산권 등과 관련하여 여러 분쟁에 대응하고 있으며, 과거 사건에 의한 현재의무이고 향후 자원의 유출가능성이 높으며 손실금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 동 금액을 부채로 인식하고 있습니다.

2-차. 공정거래법 상 행위 제한

당사는 공정거래법에 따른 지주회사인 SK(주)의 손자회사로서
발행주식 총수를 소유하고 있는 경우가 아니면 국내계열회사의 주식을 소유할 수 없기 때문에 수직계열화 또는 사업다각화 등을 위한 M&A 등 기업활동에 제한을 받고 있습니다.

당사가 소속된 기업집단인 SK그룹은 기업활동 초기에 섬유업종을 근간으로 성장하였으나, SK(주)(구. 대한석유공사, 1980년)와 SK텔레콤(주)(구. 한국이동통신, 1994년) 등의 인수를 통해 지속적으로 규모를 키워 현재에는 에너지/화학, 정보통신/전기전자, 건설/물류/서비스 등 다양한 분야에 걸쳐 사업을 영위하는 대규모 기업집단으로 성장하였습니다. SK그룹의 최상위 지배회사는 SK(주)이며, SK(주)의 최대주주는 최태원 회장과 그 특수관계인 입니다.당사가 소속된 SK그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 공정거래법)에 따라 대규모 기업집단으로 지정되어 있으며, 859개 회사(2023년말 기준)가 소속되어 있습니다. SK기업집단 소속회사의 세부 내역은 본 공시서류 제2부. 발행인에 관한 사항-VIII. 계열회사등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 공정거래법 상 대규모 기업집단에 소속된 계열회사들은 계열회사간 채무보증, 상호출자 및 순환출자가 제한되며, 대규모 내부거래 시에는 이사회의 결의가 요구되는 등 기업활동에 일부 제한을 받고 있습니다. 대규모기업집단 정책에 대한 보다 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[대규모기업집단 정책]

구분
내용

상호출자금지
개념
상호출자란 회사간에 주식을 서로 투자하고 상대회사의 주식을 상호 보유하는 것을 말함

적용대상
상호출자제한기업집단 소속 회사상호출자제한기업집단은 특정 기업집단에 속하는 국내회사들의 자산총액의 합계액이 10조원 이상인 기업집단을 말함

주요내용
상호출자제한기업집단 소속 계열회사 상호간에 주식을 취득 또는 소유하는 것을 금지

채무보증제한
개념
채무보증이란 충분한 신용이나 담보가 없는 개인이나 법인이 차입을 할 때에 신용 있는 제3자가 그 채무에 대하여 지급을 보증해 주는 행위를 말함

적용대상
상호출자제한 기업집단 소속회사. 상호출자제한 기업집단은 특정기업집단에 속하는 국내회사들의 자신총액의 합계액이 10조원 이상인 기업집단을 말함

주요내용
상호출자제한기업집단의 소속회사(금융·보험사 제외)가 국내금융기관으로부터 여신과 관련하여 국내계열회사에 대하여 채무를 보증하는 행위를 금지(다만, 산업합리화, 국제경쟁력강화와 관련된 채무보증은 예외인정)

금융보험사의결권제한
주요내용
- 상호출자제한기업집단(자산 10조원 이상) 소속 금융/보험회사의 국내계열회사주식에 대하여 의결권 행사를 제한- 다만, 금융업 또는 보험업을 영위하기 위한 경우 및 보험업법에 의한 승인을 얻은 경우에는 자유롭게 의결권 행사가 가능하며, 상장 계열회사의 임원임면, 정관변경, 합병/영업양도에 대한 결의 시에는 다른 특수관계인 지분과 합하여 15%까지 의결권 행사가 가능

지주회사
개념
- 지주회사(Holding Company)란 주식소유를 통하여 다른 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말함- 공정거래법상 지주회사는 자산총액이 5천억 이상이면서 소유하는 자회사 주식가액 합계액이 자산총액의 50%이상인 회사를 말함

주요내용
지주회사체제에 수반되는 과도한 지배력 확장을 억제하면서 단순·투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호/순환출자 금지 등 제도적 장치를 구비

대규모 내부거래에 대한 이사회 의결 및 공시
주요내용
공시대상기업집단 소속회사는 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 거래한 금액(상품·용역거래의 경우 분기에 이루어질 거래금액의 합)이 그 회사의 자본금 또는 자본총계 중 큰 금액의 100분의 5 이상이거나 50억원 이상인 경우에는 이에 대하여 이사회 의결 후 1일 이내(비상장법인은 7일 이내)에 의결내용을 공시(DART 이용)

비상장회사 등의 중요사항 공시
적용대상
공시대상기업집단에 속하는 상장법인을 제외한 회사(직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사와 금융·보험사는 제외)

주요내용
- 공시대상기업집단 소속 상장법인을 제외한 회사는 자기 회사의 소유지배구조, 재무구조 및 경영활동과 관련한 중요한 사항을 사유발생일로부터 7일 이내에 공시(DART 이용)- (소유지배구조) 최대주주 등의 주식보유 변동현황, 임원의 변동현황 등- (재무구조) 비유동자산 및 다른 법인 주식의 취득·처분, 증여·수증, 담보제공 또는 채무보증, 채무면제 또는 채무인수, 증자 또는 감자, 전환사채·신주인수권부사채 발행 등- (경영활동) 영업의 양도·양수·임대, 회사의 합병·분할, 주식의 교환·이전, 해산, 회생절차 개시·종결·폐지, 관리절차의 개시·중단·종료 등

기업집단현황공시
적용대상
- 자산총액이 5조원 이상인 공시대상기업집단 소속회사(직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외)

주요내용
- 공시대상기업집단 소속회사는 기업집단의 일반현황, 임원·이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시(DART 이용)- (일반현황) 회사개요, 재무현황, 손익현황, 해외계열사 현황, 계열회사 변동내역 등- (임원·이사회 현황) 임원명·직위·선임일·겸직사항 등 임원현황, 이사회·위원회 설치·운영현황 등- (주식소유현황) 소유지분현황, 국내 계열회사간 주식소유현황 등- (특수관계인과의 거래현황) 자금거래 및 자금대여 현황, 유가증권거래 현황, 상품/용역거래현황 및 내역, 자산거래 현황, 채권/채무 전액 현황, 채무보증/담보제공 현황, 지주회사와 자/손자/증손회사 간 경영관리/자문용역거래 및 부동산 임대차거래 현황 등- 분기별 공시(분기종료 후 2개월 이내)를 원칙으로 하되, 기업의 정보생산 비용 등을 고려하여 분기별 공시가 적절치 않은 항목은 연1회 공시

신규순환출자금지
개념
순환출자란 3개 이상의 계열사간 출자가 고리와 같이 상호연결된 환상형 출자구조를 의미

적용대상
상호출자제한 기업집단 소속회사

주요내용
상호출자제한 기업집단 소속 계열회사간 신규순환출자(새로운 순환출자고리를 형성 및 기존의 순환출자고리를 강화하는 추가출자)를 금지

예외인정
기업의 사업구조개편(합병/분할, 영업전부의 양수 등), 정당한 권리행사(담보권 실행, 대물변제 수령 등) 및 기업구조조정(워크아웃/자율협약 절차개시 부실징후기업에 대해 채권단 의결 및 총수일가의 재산출연 또는 기존 주주인 계열회사의 유상증자 참여)에 대해 예외사유에 따라 6개월~3년의 해소유예기간을 부여

(자료 : 공정거래위원회)

또한 당사는 공정거래법에 따른 지주회사인 SK(주)의 손자회사로서 동법 제18조(지주회사 등의 행위제한 등) 제4항에서 의해서 발행주식 총수를 소유하고 있는 경우가 아니면 국내계열회사의 주식을 소유할 수 없기 때문에 수직계열화 또는 사업다각화 등을 위한 M&A 등 기업활동에 제한을 받고 있습니다.

2-카. 특수관계자와의 거래

다양한 분야의 사업을 영위하고 있는 SK그룹 계열회사들과 다양한 형태의 특수관계자간 거래가 이루어지고 있으나, 당사의 매출액, 자산총계 대비 미미한 수준으로 특수관계자의 부실이 당사로 전이될 위험은 제한적일 것으로 예상하고 있습니다.

2023년말 기준 특수관계자의 내역 및 거래내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

관계기업(*)
Stratio, Inc., SK China Company Limited, Gemini Partners Pte. Ltd., TCL Fund,SK South East Asia Investment Pte. Ltd.,Hushan Xinju (Chengdu) Venture Investment Center(Smartsource)농업회사법인 푸르메소셜팜㈜, 우시시신파직접회로산업원유한공사, 미래에셋위반도체 제1호창업벤처전문사모투자합작회사엘엔에스 10호 Early Stage III 투자조합, SiFive Inc., YD-SK-KDB 소셜밸류Ningbo Zhongxin Venture Capital Partnership (Limited Partnership), 강소KVTS반도체과학기술유한회사, Sapeon Inc., SK telecom Japan

공동기업
HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd., Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.,반도체성장 전문투자형 사모투자신탁, 시스템반도체 상생 전문투자형 사모투자신탁, 반도체 생태계 일반 사모투자신탁

기타특수관계자
당사에 유의적인 영향력을 행사하는 SK스퀘어㈜ 및 그 종속기업과 SK스퀘어㈜의 지배기업인 SK㈜와 그 종속기업

(*) 당기 중 매그너스사모투자합자회사의 청산절차가 최종 완료되어 제외되었습니다.(자료: 당사 2023년 사업보고서)

[2023년말 기준 당사와 특수관계자 간 주요거래 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등
자산취득

관계기업
SK China Company Limited
38
13,505
-

농업회사법인 푸르메소셜팜㈜
-
112
-

SK telecom Japan
-
84
2,496

공동기업
HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.
6,109
711,627
82,994

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.
46
15,639
38,637

기타특수관계자
SK텔레콤㈜
110,932
51,803
6,281

SK㈜(*1)
19,679
282,827
39,704

ESSENCORE Limited
754,144
-
-

SK에코플랜트㈜
33,791
176
464,685

SK에너지㈜
63,220
140,614
18,700

SK네트웍스㈜
7,030
5,282
974

SK엔펄스㈜(구, 에스케이씨솔믹스㈜)
1,021
131,140
97

충청에너지서비스㈜
17
54,931
5

SK스페셜티㈜(구, SK머티리얼즈㈜)
5,081
134,057
-

SK실트론㈜
36,555
416,726
-

SK머티리얼즈 에어플러스㈜
458
64,089
88,105

Techdream Co., Ltd.
-
122,486
-

SK트리켐㈜
893
142,710
-

SK쉴더스
3,701
99,021
13,699

SK이노베이션㈜
18,202
72,414
35

SK스퀘어㈜
106
-
-

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
-
7,183
-

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사(*2)
1,120,315
7,938
495,320

에프에스케이엘앤에스 주식회사
63
44,174
2,199

SK E&S㈜
198
15,849
1,951

SK LNG Trading Pte., Ltd.
-
214,582
14,143

기타
258,573
225,155
165,650

합 계
2,440,172
2,974,124
1,435,675

(*1) 당기 중 발생한 SK브랜드 사용료가 포함되어 있습니다.(*2) 클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사에 대한 매출 등에는 자산 처분액 1,120,315백만원이 포함되어 있습니다.(자료: 당사 2023년 사업보고서)

[2023년말 기준 당사와 특수관계자 간 자금거래 내역]

(단위 : 백만원)

구 분
특수관계자 구분
차입금의 상환
배당금수익
배당금지급

공동기업
HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.
-
15,863
-

반도체성장 전문투자형 사모투자신탁
-
153
-

관계기업
매그너스 사모펀드
-
262
-

기타특수관계자
SK스퀘어㈜
-
-
175,320

합 계
-
16,278
175,320

(자료: 당사 2023년 사업보고서)

[당사 및 종속기업과 특수관계자 간 거래비중]

(단위 : 백만원)

구분

2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액

32,765,719
44,621,568
40,445,066
31,900,418
26,990,733

특수관계자와 거래 영업수익등

2,440,172
1,705,252
1,345,577
1,161,019
1,243,886

매출액 비중

7.4%
3.8%
3.3%
3.6%
4.6%

자산총액

100,330,165
103,871,512
96,386,474
71,173,853
65,248,350

특수관계자와 거래 채권잔액

374,999
126,505
153,878
149,843
181,459

채권 비중

0.4%
0.1%
0.2%
0.2%
0.3%

(자료: 당사 각 사업연도 사업보고서)

특수관계자와의 거래 중 매출 등 거래금액이 당사의 매출액에서 차지하는 비중은 10% 이하의 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 특수관계자와의 거래 중 영업수익 등의 대부분은 중화권에서 DRAM 및 NAND 제품을 판매하는 ESSENCORE Limited와의 거래에서 발생(2023년말 기준 7,541억원, 2022년말 기준 6,313억원)하고 있는데, ESSENCORE Limited는 홍콩에 소재한 반도체 모듈 제조 및 유통 업체로서 당사의 최상위 지배회사인 SK(주)가 지분 100.0%를 소유한 싱가포르 소재 투자회사 SK S.E.Asia Pte. Ltd.의 100.0% 자회사 입니다. 한편 당사는 2023년 9월 25일 클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사(주)에 수처리센터를 매각하여 1조 1,203억원 규모의 일회성 매출이 발생하였습니다.

매입 등은 SK실트론(주)에 대한 Wafer 매입거래, SK(주)에 대한 브랜드 사용료 등에서 주로 발생하고 있습니다.

특수관계자에 대한 채권잔액은 대부분 ESSENCORE Limited와 영업수익 거래에서 발생한 매출채권으로 구성되어 있으며, 채무잔액은 대부분 SK에코플랜트(주)와 건설 공사 계약에서 발생하는 공사대금, 에스케이위탁관리부동산투자회사
(주)
및 클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사(주)
와의 부동산임대차계약에서 발생하는 임대료 등으로 구성되어 있습니다.다양한 분야의 사업을 영위하고 있는 SK그룹 계열회사들과 다양한 형태의 특수관계자간 거래가 이루어지고 있으나, 당사의 매출액, 자산총계 대비 미미한 수준으로 특수관계자의 부실이 당사로 전이될 위험은 제한적일 것으로 예상하고 있습니다.

3. 기타위험

3-가. 본 사채의
상장신청예정일은 2024년 04월 03일이고,
상장예정일은 2024년 04월 09일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 이유로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환 액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 04월 03일이고, 상장예정일은 2024년 04월 09일입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있어 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

3-나. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여
재무비율 등의 유지(별도 재무상태표 기준 부채비율 500% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는
사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

3-다. 본 사채는 NICE신용평가(주), 한국신용평가(주), 한국기업평가(주)로부터

AA0(안정적)등급을 받았습니다.

3- 라.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

3-마. 본 공시서류 상 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 공시서류는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

3-바. 본 사채는 '주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률'에 의거 전자등록기관인
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

3-사.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 현명한 판단을 하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 에스케이하이닉스(주) 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 SK증권(주), 케이비증권(주) 및 신한투자증권(주)(이하 "공동대표주관회사")는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사" 가 기업실사과정을 통해 발행회사인 에스케이하이닉스(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사" 가 투자자에게 본건 공모의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사" 는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 상의 책임을부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사" 의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다

1. 분석기관

구 분
증권회사

회사명
고유번호

공동대표주관회사
SK증권(주)
00131850

공동대표주관회사
케이비증권(주)
00164876

공동대표주관회사
신한투자증권(주)
00138321

2. 분석의 개요
(가) 실사 일정

구 분
일 시

대표주관계약 체결
2024.03.13

기업실사 기간
2024.03.14~2024.03.26

방문실사
2024.03.21

실사보고서 작성 완료
2024.03.27

증권신고서 제출
2024.03.27

(나) 실사참여자

[공동대표주관회사 참여자]

소속
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

SK증권(주)
기업금융3부
최신형
부서장
기업실사 총괄
2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일
기업금융업무 10년 회계감사 및 기업실사 4년

SK증권(주)
기업금융3부
이재성

과장

기업실사 책임
2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일
기업금융업무 7년회계감사 및 기업실사 4년

SK증권(주)
기업금융3부
조원희
과장
기업실사 책임
2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일
기업금융업무 10년

SK증권(주)
기업금융3부
남시진
주임
기업실사 실무
2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일
기업금융업무 4년

SK증권(주)
기업금융3부
김지훈
주임
기업실사 실무
2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일
기업금융업무 3년

케이비증권

기업금융
1부

조경휘

부서장
기업실사 총괄
2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일

기업금융업무 등
23년

케이비증권

기업금융
1부

이영민

팀장

기업실사 책임

2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일

기업금융업무 등
15년

케이비증권

기업금융
1부

이윤지

주임

기업실사 실무

2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일

기업금융업무
4년

케이비증권

기업금융
1부

황준석

주임

기업실사 실무

2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일

기업금융업무
2년

신한투자증권

(주

)

커버리지
3부

감기면

이사

기업실사 총괄

2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일

구조화업무
3년

채권업무
2년

기업금융업무
10년

신한투자증권

(주

)

커버리지
3부

정원우

차장

기업실사 책임

2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일

기업금융업무 등
13년

신한투자증권

(주

)

커버리지
3부

김유영

과장

기업실사 실무

2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일

기업금융업무

등

9년

신한투자증권

(주

)

커버리지
3부

박기영

대리

기업실사 실무

2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일

기업금융업무

등

5년

[발행회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

에스케이하이닉스(주)
파이낸셜솔루션
박재한
팀장
자금조달 업무 등

에스케이하이닉스(주)
파이낸셜솔루션
한지승
TL
자금조달 업무 등

에스케이하이닉스(주)
파이낸셜솔루션
황정민
TL
자금조달 업무 등

3. 기업실사

주요내용
점검사항

모집 또는 매출증권에 관한 사항
가. 증권발행 관련 법규 등의 준수나. 증권발행에 대한 정관상 근거 및 이사회 결의 내용 등다. 증권발행 가액(전환가액, 행사가액 등 포함)의 적정성

증권의 주요 권리 내용

가. 본 채권의 발행과 관련한 사채관리계약의 체결여부 확인 및 사채관리계약을 체결하지 않은 경우 원리금 미지급 시 투자자 보호방안 마련 여부

나. 본 채권의 발행과 관련한 원리금지급대행계약의 체결여부 확인 및 원리금지급대행계약을 체결하지 않은 경우 원리금지급을 위한 방안 마련 여부

다. 증권발행 전후 유동성, 현금흐름, 부채비율, 이자보상비율 등 부채성 자금조달에 따른 재무적 위험 변화 가능성

라. 증권신고서 1건으로 다수의 사채가 발행되는 경우 개별 사채별 특성(이율, 만기, 옵션유무 등)을 감안하였는지 여부

투자위험요소
가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부

자금의 사용목적
가. 투자대상의 실재성이 있고 자금사용 예정시기, 소요자금 산출근거, 청약미달시 자금집행 우선순위, 미달자금 충원계획 등이 구체적인지 여부

경영능력 및 투명성
가. 최대주주의 지분율 및 주식보유형태(담보제공여부 포함), 잦은경영진 변경, 경영권 분쟁, 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부나. 경영진의 불법행위가 있고 이에 대한 형집행이 종료되지 않은 경우 불법행위의 중요성과 업무 관련성에 비추어 회사경영에 불리한 영향을 미칠 가능성이 있는지 여부다. 최근 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약이 체결된 경우 포함) 지분 인수조건 및 인수자금 조달방법 등이 타당한지 여부

회사의 개요
가. 최근 사업연도 종료일 이후 발생한 회사의 주된 변동 내용 확인나. 신용등급이 최근 3년내 1단계 이상 하락한 경우 이로 인해 향후 자금조달계획 및 손익에 미치는 영향 검토

사업의 내용
가. 발행회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등에 비추어 산업의 지속가능성이 있는지 여부나. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용이 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용과 부합하는지 여부다. 발행회사가 업종의 특성상 평판리스크의 판단이 중요한 업종인 경우에는 평판위험에 대해서 검토할 필요성이 있는지 여부라. 사업의 수주현황, 수주조건 변경 추이에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부마. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부바. 발행회사가 기존에 제출한 정기보고서나 주요사항보고서에 기재된 사업추진계획이 현재 진행중인지 여부사. 과거 체결한 파생상품거래로 인하여 손익 변동이 큰 경우 그에대한 대응방안 여부

재무에 관한 사항
가. 주요 재무지표(안정성지표, 수익성지표, 성장성지표, 활동성지표 등)의 연간추이를 동일,유사업종의 타 기업들과 비교하여 발행회사의 재무 위험요인을 검토나. 발행회사의 규모에 비추어 중요성이 있는 투자가 있었거나 있을 예정인 경우 투자의 진정성과 투자자금 사용내역이 구체적인지여부다. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)을 검토라. 발행회사가 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등으로 인해 우발채무가 현실화될 우려가 있는 경우 재무안정성의 악화 가능성검토

감사인의감사의견 등
가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생 시 이에 대한 재무위험성 검토

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
가. 최근 사업년도 종료일 이후 자회사 지분인수 및 매각, 계열회사 편입 등과 관련한 변동사항 확인

주주에 관한 사항
가. 최근 사업연도 종료일 이후 최대주주의 지분율 변동 또는 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토

임원 및 직원 등에 관한 사항
가. 최근 급격한 인력변동 여부 확인

이해관계자와의 거래내용 등
가. 감사보고서상 관련거래 내역 기재 여부

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
가. 소송 등 관련 통지를 받았거나 합의가 진행중인 사항이 있는지여부나. 금융 및 조세 관련 법령 위반 혐의로 자료제출요구, 소명요구 등을 받고 있는지 여부

상세내역은 본 공시서류에 첨부된 [기업실사]를 참고하시기 바랍니다.

4. 평가의견

가. 동사는 1949년 10월 설립[국도건설㈜]되었으며, 1983년 2월 현대전자산업㈜으로 사명을 변경한 이후 1999년 LG반도체㈜를 합병하는 등 반도체 메모리반도체 사업을기반으로 성장하였습니다. 2012년 2월 SK그룹으로 편입되었으며, 미국, 독일, 영국, 일본, 싱가포르, 인도, 홍콩, 대만, 중국 등에 판매법인 및 사무소 설치를 통해 글로벌영업망을 구축하고 있습니다.

동사의 생산시설은 국내와 중국에 소재하고 있습니다. 국내에 소재한 Fab은 DRAM을 생산하는 M16, M14, M10(이천)과 NAND를 생산하는 M11, M12, M15(청주) 및 M14(이천)이 있습니다. 이 중 M16은 2021년 2월 준공을 완료한 최신 Fab이며, M14는 DRAM과 NAND를 혼용 생산하고 있습니다. 중국에 소재한 Fab으로는 DRAM을 생산하는 C2, C2F(중국 장쑤성 우시)와 파운드리를 하는 S1이 있습니다. 또한, 인텔의 Non-Volatile Memory Solutions Group의 옵테인 사업부를 제외한 NAND 사업 부문 전체의 인수 1단계 절차를 완료하면서, NAND를 생산하는 중국 다롄에 위치한 Dalian Fab이 있습니다. 동사 및 동사의 종속기업의 주력 제품은
DRAM 및
NAND를 중심으로 하는 메모리반도체이며
, 일부
Fab(S1, M10 일부
)을 활용하여 시스템 반도체인
CIS(CMOS Image Sensor)생산과 파운드리
(Foundry)사업도 병행하고 있습니다
.

나. 2023년 동사의 매출액은 DRAM 63.4%, NAND 29.4%, 기타사업(비메모리반도체 포함) 7.2%(2022년 기준 DRAM 63.1%, NAND 31.8%, 기타 5.1%)로 구성되어 있습니다. NAND의 경우 동사는 2021년말 인텔의 NAND 부문인 Solidigm 인수를 완료하여 시장점유율 기준 업계 3위로 올라섰습니다. 앞으로 Solidigm과 연계 확대를 통한 기술적 시너지를 통해 NAND 분야에서 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다.

[동사 매출액의 품목별 세부내역]

(단위: 백만원)

구분

2023년

2022년
2021년
2020년
2019년

금액
DRAM
20,768,662
28,168,802
30,599,711
22,536,404
20,292,687

NAND
9,653,061
14,183,923
10,529,447
7,471,242
5,139,563

기타
2,343,996
2,268,843
1,868,634
1,892,772
1,558,483

합계
32,765,719
44,621,568
42,997,792
31,900,418
26,990,733

비중
DRAM
63.4%
63.1%
71.2%
70.7%
75.2%

NAND
29.4%
31.8%
24.5%
23.4%
19.0%

기타
7.2%
5.1%
4.3%
5.9%
5.8%

합계
100.0%
100.0%
100.00%
100.00%
100.00%

(자료 : 동사 각 사업연도 사업보고서)

다
. 동사는 거시경제 불확실성 확산에 따른 전반적인
IT 수요 둔화로
2019년
27.0조원의 매출액
(영업이익
2.7조원
, 영업이익률
10.1%)을 기록하였습니다
. 2020년
2월부터
COVID-19 여파로 글로벌 밸류체인 붕괴에 대한 우려와 주요
IT기기에 대한 수요 부진 전망
, 미국 상무부의 중국 화웨이에 대한 공급 제재 등 악재에도 불구하고 메모리반도체 수요의 다변화 및 견조한 성장 지속
, 2019년 급격한 판가 하락의 기저효과 등의 영향으로
2020년 동사는
31.9조원의 매출액
(영업이익
5.0조원
, 영업이익률
15.7%)을 기록하며
2019년 대비
18.2% 성장하였습니다
. 2021년의 경우
COVID-19 회복 및
5G 전환 확대와 고사양 스마트폰 출시
, 데이터센터 업체의 투자 재개로 인해 모바일과
서버 수요가 크게 증가하였으며
, COVID-19 이후
WFH(Working From Home), 재택교육 등과 같은 근무 환경 및 교육 문화의 변화로
PC 수요도 증가하여 동사는
43.0조원의 매출액
(영업이익
12.4조원
, 영업이익률
28.9%)를 기록하였습니다
. 2022년은
PC와
서버향 고용량 제품 판매 확대
, AI와 클라우드의 고도화에 따른 프리미엄 제품 수요 증가에 따라
44.6조원의 매출액
(영업이익
6.8조원
, 영업이익률
15.3%)를 기록하였습니다
. 2023년은
2022년 하반기부터 지속된 각국의 인플레이션 대응을 위한 고금리 기조와 경기 침체에 대한 우려 속에 메모리반도체 수요와 판가 감소로 인하여 매출액
32.8조원
(영업손실
7.7조원
, 영업이익률
-23.6%)을 기록하며 역성장하였니다
. 다만
2023년
4분기의 경우 지속적인
IT 수요 회복에 따라
HBM, 고용량
DDR5와 같은
AI 서버향 제품과 모바일 제품의 수요가 성장하며 영업이익 흑자 전환에 성공하였습니다
.

상기 기재한 바와 같이 동사가 영위하고 있는 메모리반도체 산업은 거시경제 등 외부 환경에 민감한 산업인 만큼 수급 상황에 따라 동사의 영업실적 변동성이 확대될 가능성이 상존하고 있으니 유의하시기 바랍니다
.

[동사 영업실적]

(단위 : 백만원)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

매출액
32,765,719
44,621,568
42,997,792
31,900,418
26,990,733

YoY
-26.6%
3.8%
34.8%
18.2%
-33.3%

영업이익
-7,730,313
6,809,417
12,410,340
5,012,624
2,719,179

영업이익률
-23.6%
15.3%
28.9%
15.7%
10.1%

(자료: 동사 각 사업연도 사업보고서)

라
. 글로벌 메모리반도체 시장 규모는 2009년까지 360억 달러 수준에 머물렀으나, 이후 스마트기기의 보급 및 고사양화, 빅데이터 확산 등으로 인해 모바일 및 서버용 반도체 수요가 증가하면서 성장해 왔습니다. 그러나 지속적인 반도체 수요 증가에도 불구하고 공급측면의 경쟁심화, 주요 제품의 빠른 진부화 속도 등으로 인한 판가 하락 등으로 인해 메모리반도체 시장 규모의 변동성을 확대시키고 있습니다.글로벌 메모리반도체 시장은 2017년과 2018년 모바일, 서버용 메모리반도체를 중심으로 수요 성장세가 가속화되면서 사상 최대 호황기를 누렸으나, 2019년에는 업계의 Capa 증설 및 수요 감소에 따른 급격한 판가 하락으로 인해 큰 폭의 역성장을 기록하였습니다. OMDIA에 따르면 메모리반도체 시장은 2020년은 COVID-19 확산에도 불구하고 메모리반도체 업계의 투자조절과 수요 회복에 힘입어 메모리반도체 시장은 1,236억 달러 규모로 전년대비 14.2% 성장하였고 2021년은 비대면 경제 활성화, Cloud Service 이용 증가 및 5G 전환 확대로 PC, 서버, 모바일 수요가 크게 증가하여 전년대비 31.5% 증가한 1,625억 달러를 기록하였습니다. 그러나, 2022년 시장은 러시아-우크라이나 전쟁, 중국 Lock-down 및 인플레이션에 의한 고금리 영향으로 글로벌 수요증가가 부진한 가운데 주요 반도체 제조사의 지속적인 Capa 증설에 따른 공급과잉으로 판가가 하락하기 시작하며 전년대비 14.7% 감소한 1,387억달러를 기록하였습니다. 2023년은 지속적인 미-중 갈등, 러시아-우크라니아 전쟁에 따른 글보벌 공급망 불안과 세계 경기 및 개인 소비심리 위축으로 업계 메모리 재고가 증가한 상태에서 IT제품의 수요가 급감하였고, AI 수요 급증에 따른 HBM 등 프리미엄 제품 판매 확대에도 불구하고 전년대비 35.9% 감소한 889억달러를 기록하였습니다.

OMDIA에 따르면 2024년부터 경기 회복 및 수요 증가로 메모리반도체 시장은 회복세를 보일 것으로 예상되며 2025년 이후 시장규모가 재확대 될 것으로 전망하고 있습니다.

[글로벌 메모리반도체 시장 규모]

구분
2023년(E)
2022년
2021년
2020년

DRAM+NAND 총매출($ millions)
88,948
138,701
162,513
123,576

YoY
-35.9%
-14.7%
31.5%
14.2%

DRAM 매출 ($ millions)
51,953
79,289
94,095
66,381

YoY
-34.5%
-15.7%
41.7%
6.7%

DRAM 출하량 (Millions of 1Gb Eq.)
216,305
196,111
192,974
156,078

YoY
10.3%
1.6%
23.6%
23.2%

DRAM ASP($, 1Gb Eq.)
0.24
0.40
0.49
0.43

YoY
-40.6%
-17.1%
14.6%
-13.4%

NAND 매출 ($ millions)
36,995
59,412
68,418
57,195

YoY
-37.7%
-13.2%
19.6%
24.2%

NAND 출하량(Millions of 1GB Eq.)
721,037
633,443
608,775
440,495

YoY
13.8%
4.1%
38.2%
26.9%

NAND ASP/($, 1GB Eq.)
0.05
0.09
0.11
0.13

YoY
-45.3%
-16.5%
-13.4%
-2.2%

(*) (E) 추정

(자료 : OMDIA/2023.12)

[글로벌 메모리반도체 시장규모 전망]

구분
2027년(F)
2026년(F)
2025년(F)
2024년(F)

DRAM+NAND 총매출($ millions)
176,234
188,379
164,405
130,391

YoY
-6.4%
14.6%
26.1%
46.6%

DRAM 매출 ($ millions)
89,202
104,141
90,133
79,289

YoY
-14.3%
15.5%
13.7%
48.5%

DRAM 출하량 (Millions of 1Gb Eq.)
412,490
339,738
288,337
259,522

YoY
21.4%
17.8%
11.1%
20.0%

DRAM ASP($, 1Gb Eq.)
0.22
0.31
0.31
0.30

YoY
-29.5%
-1.9%
5.2%
23.7%

NAND 매출 ($ millions)
87,032
84,238
74,273
51,102

YoY
3.3%
13.4%
45.3%
38.1%

NAND 출하량(Millions of 1GB Eq.)
1,502,496
1,225,911
958,305
781,135

YoY
22.6%
27.9%
22.7%
8.3%

NAND ASP/GB($, 1GB Eq.)
0.06
0.07
0.08
0.07

YoY
-15.7%
-11.3%
18.5%
27.5%

(*) (F) 전망

(자료 : OMDIA/2023.12)

마. 동사는 글로벌 DRAM 시장에서 매출액 기준 2위 사업자로 업계를 선도하고 있습니다. 동사는 Second-Tier와 차별화되는 시설투자와 R&D를 통해 공정 기술력, 원가경쟁력, 고부가가치제품 생산능력 등 사업역량을 제고하면서 시장 내 위상을 강화해 나가고 있습니다. 과점화된 DRAM 업계에서 선도적인 미세공정 기술력을 바탕으로 대규모 데이터 센터를 운영하는 Hyper-Scaler 업체 및 모바일 제조사 등 글로벌 IT기업과의 안정적인 거래 기반을 유지하고 하고 있습니다.

[글로벌 DRAM 시장 매출액 기준 시장점유율]

순위
구분
23.3Q
23.2Q
23.1Q
2022년
2021년
2020년

1
Samsung
39.4%
40.0%
42.8%
42.5%
42.7%
41.7%

2
SK hynix
35.0%
31.0%
24.7%
28.0%
28.6%
29.4%

3
Micron
21.5%
24.3%
27.2%
24.6%
22.8%
23.5%

4
Nanya
1.8%
2.1%
2.3%
2.4%
3.2%
3.1%

-
Others
2.3%
2.7%
3.0%
2.5%
2.6%
2.4%

Total
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

(*) 순위: 2023년 3분기말 기준

(자료: OMDIA/2023.12)

바. 동사는 NAND 사업 후발주자로 진입했지만 NAND 기술 흐름 중심이 2D에서 3D 수직적층으로 이동함에 따라 적극적인 기술개발을 통해 96단에 이어 128단 제품을 양산하는 등 NAND 시장 변화에 빠르게 대응하였습니다. 2020년말 176단 제품 개발 완료 후 2022년 양산을 시작하였고, 238단의 경우 2022년 8월 제품 개발에 성공하였습니다. 또한, 2021년말 인텔의 NAND 부문인 Solidigm 인수를 완료하여 시장점유율 기준 업계 Top3로 올라섰습니다. 앞으로 Solidigm과 연계 확대를 통한 기술적 시너지를 통해 NAND 분야에서 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다.

[글로벌 NAND 시장 매출액 기준 시장점유율]

순위
구분
23.3Q
23.2Q
23.1Q
2022년
2021년
2020년

1
Samsung
30.6%
30.9%
34.7%
33.6%
33.9%
33.7%

2
Kioxia
18.1%
20.2%
21.5%
18.6%
18.9%
18.8%

3
SK hynix(+Solidigm)(*)
18.0%
18.3%
14.0%
18.8%
13.2%
11.1%

-
Solidigm
4.9%
4.2%
5.1%
5.6%
-
-

4
Western Digital
16.3%
14.6%
14.4%
13.1%
13.9%
14.4%

5
Micron
12.5%
11.9%
11.0%
11.9%
10.6%
11.3%

6
Intel
-
-
-
-
6.3%
9.4%

-
Others
4.6%
4.1%
4.3%
4.1%
3.2%
1.3%

Total
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

(*) SK하이닉스의 인텔 NAND사업부 Solidigm 인수

(**) 순위: 2023년 3분기말 기준

(자료: OMDIA/2023.12)

사. 동사의 차입금 규모는 2019년 이후 증가하는 추세입니다. 2023년말 동사의 총차입금은 29.5조원으로 2022년말 23.0조원(2021년말 17.6조원) 대비 6.5조원 증가(2021년말 대비 11.8조원)하였습니다. 순차입금(순현금)은 2023년말 20.5조원으로 2022년말 16.6조원, 2021년말 9.0조원을 나타내며 지속적인 증가 흐름을 보이고 있습니다.

총자산에서 총차입금이 차지하는 비중을 나타내는 차입금의존도는 2023년말 기준 29.4%로 2022년말 22.1% 대비 7.3%p. 상승(2021년말 대비 11.1%p. 상승)하였고, 순차입금의존도는 20.5%로 2022년말 16.0% 대비 4.5%p. 상승(2021년말 대비 11.2%p. 상승)하여 차입금의 규모 및 의존도가 심화되는 모습을 보이고 있습니다.

[동사 리스부채를 제외한 차입금 규모 및 차입금의존도]

(단위 : 백만원)

구분

2023년말
2022년말
2021년말

유동

단기차입금

4,145,647
3,833,263
233,199

유동성장기차입금

2,012,002
2,620,180
2,087,796

유동성사채

3,699,540
969,804
559,768

소계

9,857,189
7,423,247
2,880,763

비유동

장기차입금

10,121,033
9,073,567
7,529,063

사채

9,490,410
6,497,790
7,213,983

소계

19,611,443
15,571,357
14,743,046

총차입금

29,468,632
22,994,604
17,623,809

현금및현금성자산등 (*1)

8,920,918
6,408,992
8,672,542

순차입금(순현금) (*2)

20,547,714
16,585,612
8,951,267

자산총계

100,330,165
103,871,512
96,346,525

차입금의존도(*3)

29.4%
22.1%
18.3%

순차입금의존도(*4)

20.5%
16.0%
9.3%

(*1) 현금및현금성자산등 = 현금및현금성자산 + 단기금융상품 + 단기투자자산

(*2) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산등

(*3) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계

(*4) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계

(*5) 2019년부터 적용하는 기업회계기준서 제1116호에 따라 인식하는 리스부채 제외

(자료: 동사 각 사업연도 사업보고서)

아. 동사의 유형자산 취득 기준 투자집행 실적을 살펴보면 동사는 늘어난 PC, 모바일, 서버 수요에 대응하기 위해 대규모의 CapEx를 집행(2022년 19.7조원, 2021년 13.4조원, 2020년 10.0조원) 하였으나, COVID-19 이후 악화된 매크로 상황으로 단기간 내 메모리반도체의 수급이 개선되지 않을 것으로 판단함에 따라 수급 균형을 앞당기기 위해 2023년 CapEx는 2022년 대비 66.5% 감축한 6.6조원을 집행하였습니다. 2024년의 경우 AI 수요 증가 대응을 위한 선단 공정 제품 양산 확대와 TSV 증설, 중장기 경쟁력 확보를 위한 필수 인프라 투자 등 고객 수요와 수익성에 기반한 투자 집행 및 투자효율성 강화를 통해 CapEx 증가분을 최소화할 계획입니다.

[동사 투자집행 실적(유형자산 취득 기준)]

(단위 : 십억원)

구분
투자대상자산
2023년
2022년
2021년
2020년

보완투자 등
기계장치 외
6,591
19,650
13,370
10,049

(자료 : 동사 각 사업연도 사업보고서)

자.
동사가 속한 메모리반도체 산업 특성 상 영업활동 과정에서 소송, 지적재산권 관련 클레임 등 분쟁이 발생할 수 있습니다. 본 공시서류 작성기준일 현재 2건의 주요 소송사건(북미지역 내 가격 담합 집단소송, 중국반독점법 위반 조사)이 계류 중에 있습니다.

상기 소송 외에 지적재산권 등과 관련하여 여러 분쟁에 대응하고 있으며, 과거 사건에 의한 현재 의무이고 향후 자원의 유출가능성이 높으며 손실 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 동 금액을 부채로 인식하고 있습니다. 향후 하기 소송 및 분쟁의 진행 경과에 따라 상기 우발부채가 재무상태표에 부채로 반영되어 동사의 재무상태에 부정적인 영향을 미치거나 평판 저하가 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성도 배제할 수 없습니다.

차. 금번 발행되는 동사의 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증 공모사채는 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 및 반도체 업황 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 한국신용평가 및 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받은 신용등급은 AA0(안정적)입니다. 투자자 여러분께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

2024.03.27

공동대표주관회사 SK증권 주식회사

대표이사
전 우 종

공동대표주관회사 케이비증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사

대표이사 김 상 태

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구분
제225-1회
제225-2회
제225-3회

모집 또는 매출총액(1)
350,000,000,000
300,000,000,000
100,000,000,000

발행제비용(2)
1,449,920,000
1,242,620,000
442,420,000

순수입금[(1)-(2)]
348,550,080,000
298,757,380,000
99,557,580,000

※ 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구분
제225-1회
제225-2회
제225-3회

인수수수료(*1)

1,050,000,000

900,000,000

300,000,000

발행분담금(*2)
245,000,000
210,000,000
70,000,000

신용평가수수료(*3)
150,000,000
127,500,000
67,500,000

상장수수료(*4)
1,600,000
1,600,000
1,500,000

사채관리수수료(*5)
2,500,000
2,500,000
2,400,000

채권등록수수료(*6)
500,000
500,000
500,000

상장연부과금(*4)
300,000
500,000
500,000

표준코드수수료(*7)
20,000
20,000
20,000

합계
1,449,920,000
1,242,620,000
442,420,000

(*1) 회사와 인수단 협의

(*2) 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 : 만기 2년 초과하는 채무증권 발행가액총액의 1만분의 7

(*3) 각 신용평가사별 수수료 합계 배분

(*4) 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표 10> 상장수수료 : 500억(이상)~1,000억(미만) 140만원/1,000억~2,000억 150만원/2,000억~5,000억 미만 160만원/5,000억 이상 170만원 상장연부과금 : 상장일 기준 상환잔존기간 1년에 대하여 10만원(최대 50만원)

(*5) 회사와 사채관리회사 협의

(*6) 채권등록업무규정 <별표> 100억원 초과: 등록금액의 1/100,000(50만원을 한도액으로 함)

(*7) 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2

※ 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정
입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용 목적금번 당사가 발행하는 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채 발행자금은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

회차 :
225-1
(기준일 :
2024년 04월 01일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
350,000,000,000
-
-
350,000,000,000
-

회차 :
225-2
(기준일 :
2024년 04월 01일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
300,000,000,000
-
-
300,000,000,000
-

회차 :
225-3
(기준일 :
2024년 04월 01일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000
-

나. 자금의 세부 사용 내역

당사는 제225-1회, 제225-2회 및 제225-3회 무보증사채 발행을 통하여 조달한 자금을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 당사는 조달한 자금을 사용시기가 도래할 때까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 채무상환자금의 세부내역은 아래와 같습니다.[채무상환자금 세부 사용내역]

구분

회차

발행일

만기일

이자율

발행금액

회사채

제223-1회

2021.04.13
2024.04.12
1.507%
5,500억원

회사채
제220-2회
2019.05.09
2024.05.09
1.985%
2,000억원

합 계
7,500억원

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

주2) 금번 사채 발행일로부터 상환시기까지 남은 기간 동안 은행예금, MMT(Money Market Trust)등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율
이자보상비율은 기업의 채무상환능력을 판단하는 지표로, 기업이 영업이익으로 이자비용을 얼마나 감당할 수 있는지를 보여주는 지표입니다. 이자보상비율이 1배 이면, 영업활동에서 창출한 이익을 이자비용으로 소진한다는 의미이고 이자보상비율이 1배 보다 클 경우 영업활동에서 창출한 이익으로 이자비용을 부담하고도 추가 이익이 있다는 것을 의미합니다. 반대로 이자보상비율이 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 충당할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 2021년, 2022년 및 2023년 이자보상비율은 47.7배, 12.8배 및 -5.3배로 영업이익의 감소와 차입금 증가에 기인한 이자비용의 증가로 전년동기대비 감소하였습니다. 2022년을 기점으로 메모리반도체 제품의 가격이 하락세로 전환, 이후 약세를 지속하는 등 업황의 변동성에 따른 수익성 악화로 인하여 2023년말 현재 이자보상비율은 마이너스를 기록하고 있습니다. 향후, 메모리반도체의
수요 증가로 시장 회복세가 이루어질 것으로 전망되나,
당사가 영위하고 있는 메모리반도체 산업은 거시경제 등 외부 환경에 민감한 산업인 만큼 수급 상황에 따라 당사의 영업실적 변동성이 확대될 가능성이 상존하고 있습니다.

[당사 연결재무제표 기준 이자보상비율]

(단위: 백만원, 배)

구분
2023년
2022년
2021년

영업이익
(7,730,313)
6,809,417
12,410,340

이자비용
1,468,273
533,114
259,960

이자보상비율
(5.3)
12.8
47.7

(주) 이자보상비율 = 영업이익/이자비용

(자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서)

3. 미상환 채무증권
가. 미상환 사채

(기준일 : 2024년 03월 26일)
(단위 : 백만원, %)

종목명

발행일자

권면(전자등록)총액

이자율

만기일

에스케이하이닉스223-1
2021-04-13
550,000
1.507
2024-04-12

에스케이하이닉스220-2
2019-05-09
200,000
1.985
2024-05-09

해외 무보증사채(*)
2019-09-17
670,350
3.000
2024-09-17

에스케이하이닉스221-2
2020-02-14
360,000
1.717
2025-02-14

에스케이하이닉스219-2
2018-08-27
90,000
2.672
2025-08-27

해외 무보증사채(*)
2023-02-17
402,210
3M Sofr + 1.70%
2025-11-17

해외 무보증사채(*)
2023-01-17
1,005,525
6.250
2026-01-17

해외 무보증사채(*)
2021-01-19
1,340,700
1.500
2026-01-19

에스케이하이닉스224-1
2023-02-14
430,000
3.825
2026-02-13

에스케이하이닉스223-2(사)
2021-04-13
360,000
1.890
2026-04-13

에스케이하이닉스220-3
2019-05-09
120,000
2.166
2026-05-09

해외 무보증사채(*)
2024-01-16
670,350
5.500
2027-01-16

에스케이하이닉스221-3
2020-02-14
130,000
1.929
2027-02-14

해외 무보증사채(*)
2023-01-17
1,340,700
6.375
2028-01-17

에스케이하이닉스224-2
2023-02-14
780,000
4.266
2028-02-14

에스케이하이닉스223-3(사)
2021-04-13
80,000
2.106
2028-04-13

해외 무보증사채(*)
2024-01-16
1,340,700
5.500
2029-01-16

에스케이하이닉스220-4
2019-05-09
250,000
2.544
2029-05-09

에스케이하이닉스221-4
2020-02-14
230,000
2.213
2030-02-14

에스케이하이닉스224-3
2023-02-14
100,000
4.519
2030-02-14

해외 교환사채(*)
2023-04-11
2,279,190
1.750
2030-04-11

에스케이하이닉스222-1
2020-11-10
70,000
2.332
2030-11-10

해외 무보증사채(*)
2021-01-19
1,340,700
2.375
2031-01-19

에스케이하이닉스223-4
2021-04-13
190,000
2.481
2031-04-13

해외 무보증사채(*)
2023-01-17
1,005,525
6.500
2033-01-17

에스케이하이닉스224-4
2023-02-14
80,000
4.903
2033-02-14

에스케이하이닉스222-2
2020-11-10
100,000
2.733
2035-11-10

합계
15,515,950
-
-

(*) 외화표시 사채(USD)를 2024년 03월 26일 기준 서울외국환중개 고시 매매기준율(1 USD =
1,340.70 KRW)로 환산한 금액입니다.

나. 미상환 기업어음

(기준일 : 2024년 03월 26일)
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)

기말잔액(B)

증감(B-A)

증감원인

800,000
1,050,000
250,000
운영자금 단기조달

(*) 기초잔액은 2024년 01월 01일 잔액, 기말잔액은 2024년 03월 26일 잔액임

다. 전자단기사채

(기준일 : 2024년 03월 26일)
(단위 : 백만원)

발행한도

잔여한도

기말잔액(B)

증감(B-A)

기초잔액(A)

-
-
-
-
-

(*) 기초잔액은 2024년 01월 01일 잔액, 기말잔액은 2024년 03월 26일 잔액임

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 평가의 개요당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제225-1회,제225-2회 및 제225-3회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 하기와 같이 득하였습니다.

평가 대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는업무입니다.

상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 평가의 결과

신용평가기관
평가일
신용등급
평정요지

한국신용평가(주)
2024.03.26
AA0
(*1)

한국기업평가(주)
2024.03.26
AA0
(*2)

NICE신용평가(주)
2024.03.26
AA0
(*3)

(*1)
-과점시장 내 확고한 시장지위-개선되는 수급환경, DRAM 제품경쟁력에 힘입어 영업실적 회복세 지속 전망-현금창출력 증대, 차입금 감축 전략 감안 시 재무안정성 회복 예상

(*2)
-과점시장 내 상위권의 시장지위 및 기술경쟁력 등 매우 우수한 사업안정성-수익성 및 현금흐름 저하로 인한 차입부담 확대-DRAM 중심의 점진적인 영업실적 개선 예상-영업현금흐름 개선 등에 따른 점진적인 재무안정성 회복 예상

(*3)
-과점화된 시장 내 높은 시장지배력 및 기술경쟁력 등 사업안정성 우수-고부가가치 D램 중심의 업황 회복에 따른 실적 개선 예상-신용위험 완화 위해 잉여현금창출을 통한 재무부담 축소 필요

다. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

당사는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

2) 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

한국기업평가(주) : www.korearating.co.kr

한국신용평가(주) : www.kisrating.com

NICE신용평가(주) : www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 에스케이하이닉스(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

[연결대상 종속회사 현황(요약)]

(2024년 03월 26일 기준)

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
60
-
-
60
30

합계
60
-
-
60
30

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

※ 주요 종속회사 판단기준: 직전 사업연도말 자산총액 750억원 이상 또는 지배회사 자산총액의 10% 이상

[연결대상회사의 변동내용]

구 분
자회사
사 유

신규연결
-
-

-
-

연결제외
-
-

-
-

※ 한국채택국제회계기준에 따른 연결기준으로 작성되었습니다.※ MMT 특정금전신탁은 연결에 포함된 회사수에서 제외하였습니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 에스케이하이닉스 주식회사이며, 영문으로는 SK hynix Inc.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 SK하이닉스 또는 SK hynix라고 표기합니다.

다. 설립일자
당사는 1949년 10월 국도건설 주식회사로 설립되어 1983년 2월 현대전자산업주식회사로 상호를 변경하였으며, 이후 2001년 3월 주식회사 하이닉스반도체로, 2012년 3월 에스케이하이닉스 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 회사가 발행한 주식은 한국거래소에 상장되어 유가증권시장에서 거래되고 있으며, 종목코드는 '000660'입니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소: 경기도 이천시 경충대로 2091전화번호: 031-5185-4114홈페이지: https://www.skhynix.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
미해당

바. 주요 사업의 내용

현재 당사의 주력 생산제품은 DRAM, NAND Flash 및 MCP(Multi-chip Package)와 같은 메모리 반도체 제품입니다. 또한, 시스템 LSI 분야인 CIS(CMOS Image Sensor) 사업 및 Foundry 사업을 추진하여 종합반도체 회사로 그 영역을 넓혀가고 있습니다.당사 정관에 근거하여 회사가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.

-. 반도체소자 제조 및 판매

-. 반도체소자 기타 이와 유사한 부품을 사용하여 전자운동의 특성을 응용하는 기계, 기구 및 이에 사용되는 부품과 재료 등의 제작, 조립 및 판매

-. 컴퓨터 활용을 위한 소프트웨어 개발 및 임대업

-. 전자 전기, 통신기계, 기구 및 그 부품의 제작, 판매, 임대 및 관련 서비스업

-. 기계부분품 제조업 및 금형제조업

-. 기술연구 및 용역수탁업

-. 전자 전기기계, 기구의 임대업

-. 특수통신(위성통신 등) 방송관련 기기 제작, 판매, 임대업 및 서비스업

-. 정보서비스업

-. 출판업

-. 무역업

-. 부동산 매매 및 임대업

-. 발전업

-. 건설업

-. 전자관 제조업

-. 창고업

-. 주차장업

-. 위성통신사업

-. 전기통신회선설비 임대사업

-. 전자상거래 및 인터넷 관련사업-. 전기 각호와 관련되는 사업 및 투자

-. 평생교육 및 평생교육시설 운영업사업부문별 보다 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시길 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

본 증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 신용등급은 아래와 같습니다.

구분
평가기관
현등급
최종평가일

국내
한국기업평가
AA
2024.03.26

한국신용평가
AA
2024.03.26

NICE신용평가
AA
2024.03.26

해 외
S&P
BBB-
2023.12.14

Moody's
Baa2
2023.12.14

Fitch
BBB
2023.04.24

1. 최근 3년간 신용등급

[국내]

평가일
평가대상 유가증권 등
신용등급
평가회사
신용평가 등급범위
평가구분

'21.03.29
회사채
AA
한신평
AAA ~ D
본평가

'21.03.30
회사채
AA
한기평
AAA ~ D
본평가

'21.03.29
기업어음
A1
한신평
A1~D
본평가

'21.03.30
기업어음
A1
한기평
A1~D
본평가

'21.06.29
회사채
AA
NICE신평
AAA ~ D
정기평가

'21.11.30
기업어음
A1
한신평
A1~D
정기평가

'21.12.07
기업어음
A1
한기평
A1~D
정기평가

'22.06.16
회사채
AA
한기평
AAA ~ D
정기평가

'22.06.16
기업어음
A1
한기평
A1~D
본평가

'22.06.20
회사채
AA
한신평
AAA ~ D
정기평가

'22.06.20
기업어음
A1
한신평
A1~D
본평가

'22.06.30
회사채
AA
NICE신평
AAA ~ D
정기평가

'22.06.30
기업어음
A1
NICE신평
A1~D
본평가

'22.12.15
기업어음
A1
한기평
A1~D
정기평가

'22.12.20
기업어음
A1
한신평
A1~D
정기평가

'22.12.26
기업어음
A1
NICE신평
A1~D
정기평가

'23.02.01
회사채
AA
한기평
AAA ~ D
본평가

'23.02.01
회사채
AA
한신평
AAA ~ D
본평가

'23.02.02
회사채
AA
NICE신평
AAA ~ D
본평가

'23.06.27
회사채
AA
한기평
AAA ~ D
정기평가

'23.06.27
기업어음
A1
한기평
A1~D
본평가

'23.06.27
회사채
AA
한신평
AAA ~ D
정기평가

'23.06.27
기업어음
A1
한신평
A1~D
본평가

'23.06.29
회사채
AA
NICE신평
AAA ~ D
정기평가

'23.06.29
기업어음
A1
NICE신평
A1~D
본평가

'23.12.12
기업어음
A1
한기평
A1~D
정기평가

'23.12.20
기업어음
A1
한신평
A1~D
정기평가

'23.12.13
기업어음
A1
NICE신평
A1~D
정기평가

'24.03.26
회사채
AA
한기평
AAA ~ D
본평가

'24.03.26
회사채
AA
한기평
AAA ~ D
정기평가

'24.03.26
기업어음
A1
한기평
A1~D
본평가

'24.03.26
회사채
AA
한신평
AAA ~ D
본평가

'24.03.26
회사채
AA
한신평
AAA ~ D
정기평가

'24.03.26
기업어음
A1
한신평
A1~D
본평가

'24.03.26
회사채
AA
NICE신평
AAA ~ D
본평가

'24.03.26
회사채
AA
NICE신평
AAA ~ D
정기평가

'24.03.26
기업어음
A1
NICE신평
A1~D
본평가

[해외]

평가일
평가대상 유가증권 등
평가대상 유가증권의 신용등급
평가회사
신용평가 등급범위
평가 구분

'21.01.06
해외사채
Baa2
Moody's
Aaa ~ C
수시평가

'21.01.06
해외사채
BBB-
S & P
AAA ~ D
수시평가

'21.03.30
발행회사
BBB-
S & P
AAA ~ D
수시평가

'21.09.15
발행회사
Baa2
Moody's
Aaa ~ C
수시평가

'21.11.17
발행회사
BBB-
S & P
AAA ~ D
수시평가

'22.02.24
발행회사
BBB-
S & P
AAA ~ D
수시평가

'22.08.19
발행회사
Baa2
Moody's
Aaa ~ C
수시평가

'22.11.09
발행회사
BBB-
S & P
AAA ~ D
수시평가

'23.01.05
해외사채
Baa2
Moody's
Aaa ~ C
수시평가

'23.01.05
해외사채
BBB-
S & P
AAA ~ D
수시평가

'23.02.03
발행회사
BBB-
S & P
AAA ~ D
수시평가

'23.03.29
발행회사
Baa2
Moody's
Aaa ~ C
수시평가

'23.04.24
발행회사
BBB
Fitch
AAA ~ D
수시평가

'23.12.14
발행회사
BBB-
S & P
AAA ~ D
수시평가

'23.12.14
발행회사
Baa2
Moody's
Aaa ~ C
수시평가

[참고] 국내 신용평가사 (NICE신용평가, 한국기업평가, 한국신용평가) 등급정의

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

※ AA ~ B등급까지는 상대적 우열에 따라 "+" 또는 "-"기호를 부여함

[참고] 국내 신용평가사(NICE신용평가, 한국기업평가, 한국신용평가) 기업어음의 등급정의

신용등급
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나, 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력이 적정시되나, 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환 불능상태임

※ A2 ~ B등급까지는 상대적 우열에 따라 "+" 또는 "-"기호를 부여함

[참고] 해외 신용평가사 S&P/Fitch 등급 정의

신용등급
등급의 정의

AAA
채무상환능력이 극히 높음. 최상 등급임

AA
채무상환능력이 매우 높음, 상위 등급과 크게 차이는 없으나 최고 수준은 아님

A
채무상환능력이 높음, 상위 등급의 기업에 비해서는 경기침체와 시장환경변화의 영향을 받기 쉬움

BBB
채무상환능력은 충분하나, 상위 등급의 기업에 비해서는 경기침체와 시장환경변화의 영향을 받기 쉬움

BB
가까운 장래에 채무불이행이 발생할 가능성은 비교적 적으나, 경영상태, 재무상황, 경제상황이 악화될 경우 채무불이행 가능성이 충분히 고려됨

B
현재로서는 채무상환능력이 있으나, 상위 등급의 기업에 비해 경영상태, 재무상황, 경제상황이 악화될 경우 채무불이행 가능성이 높음

CCC
현재 채무불이행 가능성이 있으며, 채무이행 능력은 경영, 재무, 경제 상황이 호의적일 경우에만 있다고 보여짐

CC
채무불이행 가능성이 현재로서 상당히 높음

D
채무만기시 1건 이상의 채무를 상환하지 못한 기업을 의미함

※ AA등급에서 CCC등급까지는 해당 등급에서의 상대적인 위치에 따라 '+', '-'를 추가로 부여할 수 있음

[참고] 해외 신용평가사 Moody's 등급 정의

신용등급
등급의 정의

Aaa
최소한의 신용 리스크를 보이며, 최고의 신용상태를 가진 것으로 판단됨

Aa
신용상태가 우수한 것으로 판단되며 신용리스크가 매우 낮음

A
중상위 등급으로 간주되며 신용 리스크가 낮음

Baa
신용 리스크가 보통 수준임. 이들은 중위 등급으로 간주되며 그에 따라 일부 투기적 특징을 가질 수 있음

Ba
투기적 요소가 있는 것으로 판단되며 신용 리스크가 상당한 수준임

B
투기적인 것으로 간주되며 신용 리스크가 높음

Caa
신용상태가 불량한 것으로 판단되며 신용 리스크가 매우 높음

Ca
투기성이 매우 높고 부도상태이거나 부도에 매우 근접해 있을 가능성이 높으며 원리금 회수 가능성이 어느 정도 있음

C
채권의 최하 등급. 일반적으로 부도상태이고 원리금 회수 가능성이 거의 없음

※ Aa부터 Caa까지 각 일반 등급 분류에 1,2,3의 숫자를 부여함. 숫자 1은 해당 등급 분류 내에서 상위에 있음을, 숫자 2는 중위에, 숫자 3은 하위에 있음을 나타냄

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 유형

유가증권시장 상장
1996년 12월 26일
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자
주소
비고

-
경기도 이천시 부발읍 경충대로 2091
공시대상 기간내 변경 없음

나. 경영진의 중요한 변동

(1) 공시대상기간 중 등기임원 변동 내역

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019년 03월 22일
정기주총
사내이사 오종훈사외이사 하영구
-
[사임]사내이사 박성욱

2020년 03월 20일
정기주총
사외이사 한애라
사내이사 이석희기타비상무이사 박정호사외이사 신창환
[임기만료]사외이사 최종원

2021년 03월 30일
정기주총
사내이사 박정호
사외이사 송호근사외이사 조현재사외이사 윤태화
-

2022년 03월 30일
정기주총
사내이사 곽노정사내이사 노종원
사외이사 하영구
[사임]사내이사 이석희[임기만료]사내이사 오종훈

2023년 03월 29일
정기주총
사외이사 김정원사외이사 정덕균기타비상무이사 박성하
사외이사 한애라
[임기만료]사외이사 신창환

2024년 03월 22일
-
-
-
[자진사임] 사외이사 윤태화

2024년 03월 27일
정기주총
사내이사 안현사외이사 손현철사외이사 양동훈기타비상무이사 장용호
-
[임기만료]사내이사 박정호사외이사 송호근사외이사 조현재

(2) 공시대상기간 중 대표이사 변동 내역

변동일자
회의종류
선임ㆍ중임
임기만료ㆍ해임ㆍ사임

2021년 03월 30일
이사회
대표이사 박정호
-

2022년 03월 30일
이사회
대표이사 곽노정
[사임] 대표이사 이석희

2024년 03월 27일

주주총회
-
[임기만료] 대표이사 박정호

다. 최대주주의 변동

변동일자
최대주주의 변동

2021.11.02
최대주주의 인적분할에 의한 최대주주 변경 : 에스케이텔레콤㈜ → 에스케이스퀘어㈜

공시대상기간 동안 당사의 최대주주인 SK텔레콤㈜의 회사 인적분할에 따라 설립된 분할신설법인인 SK스퀘어㈜가 기존 SK텔레콤㈜가 보유하던 당사의 지분 전량을 승계함에 따라, 당사의 최대주주는 2021년 11월 2일 SK스퀘어㈜로 변경되었습니다.

증권신고서 제출일(
2024년 03월 27일) 기준, 당사의 최대주주는 SK스퀘어㈜ (영문명 : SK Square Co., Ltd.)이며, 그 소유주식수는 146,100,000주(20.07%)로서 특수관계인을 포함하여
146,110,333주(지분율 20.07%)입니다.
최대주주 관련 자세한 내용은 'VII. 주주에 관한 사항' 항목을 참조하시길 바랍니다.

라. 상호의 변경

일자
내용

1983. 02
현대전자산업주식회사로 상호 변경

2001. 03
주식회사 하이닉스반도체로 상호 변경

2012. 03
에스케이하이닉스 주식회사로 상호 변경

마. 회사가 합병 등을 한 경우

일자
내용

2020. 10
Intel社 NSG의 옵테인 사업부를 제외한 NAND 사업 부문 전체 영업양수결정

2021. 10
주식회사 키파운드리 지분 100%를 매그너스 반도체 유한회사로부터 취득 결정

2021. 12
인텔社 NSG의 옵테인 사업부 제외 NAND 사업부문 1단계 인수 완료

2022. 08
주식회사 키파운드리 지분 100%를 매그너스 반도체 유한회사로부터 인수 완료

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

현재 당사의 주력 생산제품은 DRAM, NAND Flash 및 MCP(Multi-chip Package)와 같은 메모리 반도체 제품이며, 2007년부터는 시스템 LSI 분야인 CIS(CMOS Image Sensor) 사업에 재진출하였으며, Foundry 서비스 사업도 추진하며 종합반도체 회사로 그 영역을 넓혀가고 있습니다.
사업부문별 보다 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시길 바랍니다.

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

(1) 회사의 주된 변동내용

2019. 03
이사 2인 선임-. 이사 선임: 오종훈-. 사외이사 선임: 하영구

2020. 03
이사 4인 선임(감사위원회 위원 2인 포함)-. 이사 선임: 이석희-. 기타비상무이사 선임: 박정호-. 사외이사 선임: 신창환, 한애라-. 감사위원회 위원 선임: 하영구, 신창환, 한애라

2020. 10
Intel社 NSG의 옵테인 사업부를 제외한 NAND 사업 부문 전체 영업양수결정

2021. 03
이사 4인(감사위원회 위원 1인 포함) 선임-. 이사 선임: 박정호-. 사외이사 선임: 송호근, 조현재, 윤태화-. 감사위원회 위원 선임: 윤태화

2021. 11
최대주주 변경(에스케이텔레콤㈜ → 에스케이스퀘어㈜)

2021. 12
인텔社 NSG의 옵테인 사업부 제외 NAND 사업부문 1단계 인수 완료

2022. 03
이사 3인(감사위원회 위원 1인 포함) 선임-. 이사 선임: 곽노정, 노종원-. 사외이사 선임: 하영구-. 감사위원회 위원 선임: 하영구

2023. 03
이사 4인(감사위원회 위원 2인 포함) 선임-. 사외이사 선임: 한애라, 김정원, 정덕균-. 감사위원회 위원 선임: 한애라, 김정원-. 기타비상무이사 선임: 박성하

2024. 03
이사 4인(감사위원회 위원 1인 포함) 선임-. 이사 선임: 안현, 손현철, 양동훈, 장용호-. 사내이사 선임: 안현-. 사외이사 선임: 손현철, 양동훈-. 기타비상무이사 선임: 장용호-. 감사위원회 위원 선임: 양동훈

(2) 종속회사의 주된 변동내용

2020. 08
Gauss Labs Inc. 설립

2021. 02
SK hynix NAND Product Solutions Corp. 설립

2021. 05
SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd. 설립

2022. 08
주식회사 키파운드리 지분 100%를 매그너스 반도체 유한회사로부터 취득

2023. 10
SK hynix America Inc. 가 SK hynix Ventures America LLC를 흡수합병

2023. 10
SK hynix America Investment Corporation 설립

(3) 생산설비의 변동

2019. 04
중국 우시 확장팹(C2F) 준공

2021. 02
이천 신규 공장 M16 준공

2021. 12
중국 Dalian Fab 인수

(4) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

2019. 05
96단 4D 낸드 기반 고성능 1Tb QLC 샘플 출하

2019. 06
세계 최초 128단 4D 낸드 양산

2019. 08
업계 최고속 HBM2E 개발

2019. 10
3세대 10나노급 16Gb DDR4 개발

2019. 12
10나노급 LPDDR4 환경성적표지 인증 획득

2020. 04
CDP(Carbon Disclosure Project) 코리아 어워드 물 경영 부분 대상

2020. 07
업계 최고속 HBM2E 양산

2020. 10
세계 최초 2세대 10나노급 DDR5 DRAM 출시

2020. 10
인텔社 NSG의 옵테인 사업부를 제외한 NAND 사업 부문 전체 영업양수결정

2020. 11
RE(Renewable Energy)100 가입

2021. 03
업계 최대 용량 18Gb LPDDR5 모바일 DRAM 양산

2021. 04
128단 4D 낸드 기반 PCIe Gen 4 기업용 SSD 신제품 양산

2021. 07
EUV 활용 4세대 10나노급 8Gb LPDDR4 모바일 DRAM 양산

2021. 10
업계 최초 HBM3 DRAM 개발

2021. 10
주식회사 키파운드리 지분 100%를 매그너스 반도체 유한회사로부터 취득 결정

2021. 12
업계 최초 24Gb DDR5 DRAM 샘플 출하

2021. 12
인텔社 NSG의 옵테인 사업부 제외 NAND 사업부문 1단계 인수 완료

2022. 02
차세대 지능형 메모리반도체 PIM 개발

2022. 04
SK하이닉스의 128단 NAND와 솔리다임의 컨트롤러를 결합한 고성능 SSD 신제품인 P5530 출시

2022. 06
현존 최고 사양 DRAM인 HBM3 양산

2022. 08
주식회사 키파운드리 지분 100%를 매그너스 반도체 유한회사로부터 인수 완료

2022. 08
세계 최고층 238단 4D NAND 개발

2022. 12
세계 최고속 서버용 D램 MCR DIMM 개발

2023. 01
업계 최초 지속가능연계채권 발행

2023. 01
10나노급4세대(1a) DDR5 서버용D램 세계 최초 인텔 인증 획득

2023. 01
세계 최고속 모바일용 D램 LPDDR5T 출시

2023. 04
세계 최초12단 적층HBM3 개발

2023. 05
10나노급 5세대(1b) 서버용 DDR5 세계 최초 데이터센터 호환성 검증 돌입

2023. 06
세계 최고층 238단 4D 낸드 양산

2023. 06
차량용 메모리 솔루션 ASPICE 레벨2 인증 획득

2023. 08
세계 최고 용량 LPDDR5X 24GB 패키지D램 양산

2023. 08
세계 최고 사양 HBM3E 개발

2023. 11
LPDDR5T 16GB 패키지 제품 상용화

2024. 03
초고성능 AI 메모리 ‘HBM3E’ 세계 최초 양산

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

(단위 : 원, 주)

종류
구분
2024.03.26
제76기말(2023년 12월말)

보통주
발행주식총수
728,002,365
728,002,365

액면금액
5,000
5,000

자본금
3,657,652,050,000
3,657,652,050,000

우선주
발행주식총수
-
-

액면금액
-
-

자본금
-
-

기타
발행주식총수
-
-

액면금액
-
-

자본금
-
-

합계
자본금
3,657,652,050,000
3,657,652,050,000

※ 과거 이익소각의 영향으로 인하여 상장주식총수와 발행주식총수에 차이가 있으므로 자본금과 액면가액총액은 상이함 (2000.03.31, 3,528,045주 이익소각)

※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

2024년 03월 26일 증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는
9,000,000,000주이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 5,721,980,209주입니다.
보통주 이외에 발행한 다른 종류의 주식은 없습니다.

증권신고서
제출일 전일
(2024년 03월 26일) 현재 자기주식을 제외한 유통주식수는 보통주

688,614,914
주입니다.

가. 주식의 총수

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
9,000,000,000
-
9,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
5,721,980,209
-
5,721,980,209
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
4,993,977,844
-
4,993,977,844
-

1. 감자
4,990,449,799
-
4,990,449,799
-. 2003.03.31, 주식병합(21:1)

2. 이익소각
3,528,045
-
3,528,045
-. 2000.03.31, 이익소각

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
728,002,365
-
728,002,365
-

Ⅴ. 자기주식수
39,387,451
-
39,387,451
-. 2014.04.22 주식교환-. 2015.07.23~10.01 장내취득-. 2018.07.30~09.28 장내취득-. 2021.05.03 임직원 상여지급-. 2022.02.25 사내이사 상여지급-. 2022.05.02 사외이사 상여지급-. 2023.02.03~02.24 임직원 상여지급-. 2023.05.03 임직원 상여지급-. 2024.02.29 직원 상여지급

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
688,614,914
-
688,614,914
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류

기초수량 (2024.01.01)

변동 수량
기말수량(2024.03.26)
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
39,863,146
-
476,265
-
39,386,881
(주1), (주2), (주3)

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
39,863,146
-
476,265
-
39,386,881
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
570
-
-
-
570
주식교환

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
39,863,716
-
476,265
-
39,387,451
-

우선주
-
-
-
-
-
-

주1) 직원 대상 자기주식 상여지급을 목적으로 2024년 02월 29일에 자기주식 총 476,265주를 처분하였습니다.

주2) 상기 자기주식수에는 2023년 04월 11일 당사가 발행한 교환사채의 교환대상 자기주식 20,126,911주가 포함되어 있습니다. 해당 교환대상 자기주식은 교환사채의 교환권 행사시점에 처분이 확정되며 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.

주3) 동 교환사채의 발행 및 자기주식 처분 결정 관련 세부사항은 2023년 04월 04일에 공시된 당사의 '주요사항보고서(교환사채권 발행결정)' 및 '주요사항보고서(자기주식 처분 결정)' 정정공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

주4) 동 교환사채의 교환가능주식수는 현금배당으로 인한 교환가액 조정에 따라 20,126,911주에서 20,336,717주로 변경되었습니다. 교환가액 조정 관련 세부사항은 2024년 03월 27일에 공시된 당사의 '전환가액·신주인수권행사가액·교환가액의 조정(안내공시)'를 참고하여 주시기 바랍니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 주, %)

구 분
취득(처분)예상기간
예정수량(A)
이행수량(B)
이행률(B/A)
결과보고일

시작일
종료일

직접 처분
2021년 04월 29일
2021년 05월 03일
3,618,878
3,618,878
100
2021년 05월 03일

직접 처분
2022년 02월 24일
2022년 03월 02일
27,127
27,127
100
2022년 02월 25일

직접 처분
2022년 04월 28일
2022년 05월 06일
3,240
3,240
100
2022년 05월 02일

직접 처분
2023년 02월 01일
2023년 02월 28일
495,472
408,157
82
2023년 03월 02일

직접 처분
2023년 04월 11일
2023년 04월 11일
20,126,911
20,126,911
100
2023년 04월 12일

직접 처분
2023년 05월 03일
2023년 05월 03일
31,898
31,114
98
2023년 05월 08일

직접 처분
2023년 07월 27일
2023년 08월 04일
27,546
25,878
94
2023년 08월 08일

직접 처분
2023년 11월 03일
2023년 11월 03일
22,279
22,460
101
2023년 11월 08일

직접 처분
2024년 02월 29일
2024년 02월 29일
477,390
476,265
100
2024년 03월 04일

※ 당사가 2023년 04월 11일 발행한 외화 해외교환사채와 관련하여, 동 사채의 교환대상 주식인 자기주식 총 20,126,911주가 동일자에 교환청구된 것으로 간주하여 2023년 05월 08일에 공시한 자기주식처분결과보고서를 바탕으로 작성되었습니다. 실제 처분은 교환권 행사 시점에 확정됩니다.

※ 동 교환사채의 교환가능주식수는 현금배당으로 인한 교환가액 조정에 따라 20,126,911주에서 20,336,717주로 변경되었습니다. 교환가액 조정 관련 세부사항은 2024년 03월 27일에 공시된 당사의 '전환가액·신주인수권행사가액·교환가액의 조정(안내공시)'를 참고하여 주시기 바랍니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력
당사의 최근 정관 개정일은 2024년 03월 27일

이며, 정관 변경 이력은 다음과 같습니다.

[정관 변경 이력]

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022년 03월 30일
제74기정기주주총회
1) 제15조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)2) 제54조 (중간배당)3) 제54조의2 (분기배당)
1) 해외사채의 경우 전자증권법에 따른 의무 전자등록대상이 아님에 따라 단서조항 추가2) 분기배당 근거 신설에 따라 삭제3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 분기배당의 근거 규정 정관 내 신설

2024년 03월 27일
제76기정기주주총회
1) 제10조의3 (신주의 배당기산일)2) 제10조의6 (동등배당)3) 제52조 (이익배당)4) 제54조의2 (분기배당)
1) 결산기 말을 배당기준일로 정한 제52조의 개정에 따라, 이를 전제로 한 조문 삭제2) 동등배당 조항 신설3) 배당기준일을 주주총회 의결권행사 기준일과 다른 날로 정할 수 있는 취지로 개정4) 분기배당 기준일을 자본시장법 개정 여하에 따라 탄력적으로 적용할 수 있도록 본조 제1항 개정 등

※ 최근 3사업연도 기준

나. 사업 목적

(1) 사업목적 현황작성기준일 현재 정관상 명시된 회사의 사업목적은 다음과 같습니다.[사업목적 현황]

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
반도체소자 제조 및 판매
영위

2
반도체소자 기타 이와 유사한 부품을 사용하여 전자운동의 특성을 응용하는기계, 기구 및 이에 사용되는 부품과 재료 등의 제작, 조립 및 판매
영위

3
컴퓨터 활용을 위한 소프트웨어 개발 및 임대업
영위

4
전자 전기, 통신기계, 기구 및 그 부품의 제작, 판매, 임대 및 관련 서비스업
영위

5
기계부분품 제조업 및 금형제조업
영위

6
기술연구 및 용역수탁업
영위

7
전자 전기기계, 기구의 임대업
영위

8
특수통신(위성통신 등) 방송관련 기기 제작, 판매, 임대업 및 서비스업
영위

9
정보서비스업
영위

10
출판업
영위

11
무역업
영위

12
부동산 매매 및 임대업
영위

13
발전업
영위

14
건설업
영위

15
전자관 제조업
미영위

16
창고업
영위

17
주차장업
영위

18
위성통신사업
미영위

19
전기통신회선설비 임대사업
영위

20
전자상거래 및 인터넷 관련사업
영위

21
평생교육 및 평생교육시설 운영업
영위

22
전기 각호와 관련되는 사업 및 투자
영위

(2) 사업목적 변경 내용당사는 공시대상기간 중 정관상 사업목적을 변경하지 않았습니다.

(3) 사업목적 추가 내용당사는 공시대상기간 중 정관상 사업목적을 추가하지 않았습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 경기도 이천시에 위치한 본사를 거점으로 4개의 생산기지와 4개의 연구개발법인 및 미국, 중국, 싱가포르, 대만, 홍콩 등 판매법인과 사무소를 운영하고 있는 글로벌 반도체 기업입니다.

당사 및 당사의 종속기업의 주력 제품은 DRAM 및 NAND를 중심으로 하는 메모리반도체이며, 일부 Fab(S1, M10 일부)을 활용하여 시스템 반도체인 CIS(CMOS Image Sensor)생산과 파운드리(Foundry)사업도 병행하고 있습니다. 반도체는 메모리 반도체와 시스템 반도체로 구분되고, 메모리 반도체는 정보를 저장하고 기억하는 기능을 하며, 일반적으로 '휘발성(Volatile)'과 '비휘발성(Non-volatile)'으로 분류됩니다. 휘발성 메모리 제품은 전원이 끊어지면 정보가 지워지는 반면, 비휘발성 제품은 전원이 끊겨도 저장된 정보가 계속 남아 있습니다. 당사는 휘발성 메모리인 DRAM과 비휘발성 메모리인 NAND Flash를 주력 생산하고 있습니다.당사의 생산시설은 국내와 중국에 소재하고 있습니다. 국내에 소재한 Fab은 DRAM을 생산하는 M16, M14, M10(이천)과 NAND를 생산하는 M11, M12, M15(청주) 및 M14(이천)이 있습니다. 이 중 M16은 2021년 2월 준공을 완료한 최신 Fab이며, M14는 DRAM과 NAND를 혼용 생산하고 있습니다. 중국에 소재한 Fab으로는 DRAM을 생산하는 C2, C2F(중국 장쑤성 우시)와 파운드리를 하는 S1이 있습니다. 또한, 인텔의 Non-Volatile Memory Solutions Group의 옵테인 사업부를 제외한 NAND 사업 부문 전체의 인수 1단계 절차를 완료하면서, NAND를 생산하는 중국 다롄에 위치한 Dalian Fab이 있습니다.

당사의 연결 기준 매출액은
2023년(제76기) 32조 7,657억원, 2022년(제75기) 44조 6,216억원, 2021년(제74기) 42조 9,978억원을 기록하였습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

[제76기 누계] (단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액(비율)

반도체 부문
제품 외
DRAM, NAND Flash, CIS 등
산업용전자기기
SK하이닉스

32,765,719
(100%)

합계

32,765,719
(100%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

2023년 메모리 시장은 각국의 고금리 기조와 경기 침체에 대한 우려 속에 Downturn을 경험하였습니다. 이에 상반기에는 응용제품 전반의 가격하락이 있었으나, 하반기 IT 수요가 점진적인 회복세를 지속함에 따라 시황이 개선되었습니다. 특히, HBM과 고용량 DDR5와 같은 AI서버향 제품과 중화권 고객향 모바일 메모리의 수요 성장세가 두드러졌습니다. 이에 4분기에는 DRAM을 필두로 NAND Flash 가격도 상승세로 전환되며 메모리 시장 환경이 개선되었습니다.

3. 원재료 및 생산설비

당사의 메모리반도체 부문 생산공정에 투입되는 원재료는 크게 웨이퍼(Wafer), Substrate, PCB(Printed Circuit Board) 그리고 기타 재료 등으로 구성됩니다. 웨이퍼는 집적회로(Integrated Circuit, IC)를 제작하기 위해 반도체 물질의 단결정을 성장시킨 기둥 모양의 규소(Ingot)를 얇게 절단하여 원판모양으로 만든 것으로서 반도체 소자를 만드는 데 사용되는 핵심 재료입니다. Substrate는 Package를 만들기 위한 원재료 중 하나로 전기 신호를 연결하면서 외부의 습기, 충격 등으로부터 칩을 보호하고 지지해주는 골격 역할을 하는 부품입니다. PCB는 그 위에 저항, 콘덴서, 코일, 트랜지스터, 집적회로, 대규모 집적회로(Large-Scale Integration), 스위치 등의 부품을 고정 및 연결하여 회로기능을 완성시키는 인쇄회로기판 입니다.

그 외 가스 및 화학약품, 소자류 등이 반도체 제조 공정에 투입되는 원재료로 소요됩니다

가. 주요 원재료 등의 현황

[제76기 누계] (단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
투입액
비율
비고

반도체 부문
원재료
WAFER
Fab
869,725
8%
-

Lead Frame & Substrate
Package
395,418
4%
-

PCB
Module
259,216
2%
-

기타
-
5,442,295
49%
-

소 계
6,966,653
63%
-

저장품
S/P , 부재료
4,138,967
37%
-

합 계
11,105,620
100%
-

나. 주요 원재료의 매입처 및 원재료 공급시장과 공급의 안정성

당사는 일본, 한국, 독일, 미국 등에 생산시설을 보유한 5개사로부터 반도체 공정의

주요 원자재인 300mm 웨이퍼 완제품을 공급받고 있습니다. 당사가 거래하고 있는 상기 5개사는 전체 300mm 웨이퍼 시장의 90% 이상 점유율을 차지하고 있습니다.

웨이퍼 가격은 세계 반도체 업계의 수급 동향에 영향을 받습니다. 오랜 침체기를 딛고 반도체 시황의 본격적인 회복세가 전망됨에 따라 웨이퍼 수요가 증가하는 한편, 공급사의 생산 Capa는 증가하여 수요와 공급의 균형이 유지되고 단가 상승세는 둔화될 것으로 예상됩니다

당사는 주요 공급업체와 중장기적 협력관계를 통해 원가 경쟁력 강화를 지속해 나갈 것이며, 급격한 수요 상승 등 불확실성을 상시 염두에 두고 시장 상황을 면밀히 모니터링할 것입니다.

Substrate의 경우 당사는 한국, 일본, 중국 및 말레이시아에 생산시설을 보유한 8개사로부터 Substrate 완제품을 공급받고 있습니다. 전세계 기준 50여개 이상의 Substrate 공급사가 있으며, 당사와 거래하는 8개사는 품질 및 공급 Capacity 측면에서 당사가 요구하는 수준을 만족하는 공급사들 입니다.

Substrate 가격은 세계 반도체 업계의 수급 동향에 영향을 받습니다. 특히 Substrate는 다품종 제품으로 당사가 생산하는 반도체의 Type, Density 등에 따라 개별적인 Design이 적용되는 Customized 품목입니다. Package의 경박 단소화 추세에 따라, Substrate 제작 난이도 역시 상승하고 있는 추세입니다. Substrate 공급사의 지속적인 품질 개선 및 다변화 활동을 통해 Supply Chain 경쟁력 강화 진행 중에 있으며, 건강한 협력 관계를 이어 나갈 것입니다.

PCB는 한국 및 중화권(중국, 대만 등) 소재 6개사로부터 공급받고 있습니다. 당사와 거래하고 있는 PCB 공급사는 동산업 내 주요 공급업체이며, 품질과 Capacity 등 당사와 산업내의 다양한 요구 수준을 만족하고 있습니다.

PCB 가격은 최종 반도체 제품의 수급에 영향을 받을 뿐 아니라 원소재 비중이 높은 제품 특성상 주요 원자재의 거래 가격에 영향을 받습니다. 최근 경기 불확실성에 따라 원소재 가격 변동성이 높고, 최신 신제품의 고신뢰성, 고속도, 고용량 요구 추세에 따라 조달 비용에 변동성이 있으나 생산지 다변화와 함께, 제품 설계 최적화, 품질 개선, 재고 조정 등 선제적 활동을 통해 PCB 원가 경쟁력 강화와 품질 안정, 생산 안정성을 동시에 높여나가고 있습니다. 이외에 최근 미-중 무역 분쟁 등 공급 불확실성에 대응하기 위하여 동남아로의 생산 지역 다변화가 진행되고 있습니다.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

당사는 4조 3교대로 운영되고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 2023년 누적 총 가동일은 365일로, 각 지역별 FAB의 가동인원 및 가동율을 고려하여 계산한 당사의 평균가동시간은 월
21,896,350시간입니다.

생산능력은 "해당 연간 최대생산 일의 생산량ⅹ누적일수ⅹ평균원가"의 방법으로

산출하고 있으며, 2023년 누적 생산능력은
34,806,295백만원 입니다.

(단위 : 백만원)

사업부문

제76기

제75기

제74기

반도체

34,806,295
33,326,132
25,626,444

※ 제75기부터 Solidigm 포함

2. 생산실적 및 가동률

당사의 2023년 누적 생산실적은
34,806,295
백만원
으로 집계되었으며, 동 기간의 생산설비의 평균가동률은 100%를 유지하였습니다.

(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문

제76기

제75기

제74기

반도체

34,806,295

33,326,132
25,626,444

※ 제75기부터 Solidigm 포함

(2) 가동률

(단위 :시간, %)

사업부문

가동가능시간

실제가동시간

평균가동률

반도체

262,756,200
262,756,200

100%

※ 가동률은 각 지역별 FAB별 가동인원 및 수율을 고려하여 계산함

※ Solidigm 포함3. 생산설비의 현황
당사의 시설 및 설비의 장부가액은 작성기준일 현재

52,704,853
백만원이며, 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
기타의유형자산
건설중인자산
합계

2023.01.01
-
-
-
-
-
-
-
-

취득원가
1,219,204
12,568,297
3,473,214
105,694,014
49,196
2,516,161
6,571,954
132,092,040

감가상각누계액
-
(2,278,869)
(963,741)
(66,584,370)
(14,952)
(1,789,953)
-
(71,631,885)

손상차손누계액
-
(23,226)
(25,010)
(161,875)
-
(14)
-
(210,125)

정부보조금
-
(15,570)
-
(5,928)
(1)
(3)
-
(21,502)

기초순장부금액
1,219,204
10,250,632
2,484,463
38,941,841
34,243
726,191
6,571,954
60,228,528

기중변동액
-
-
-
-
-
-
-
-

취득
125
344,127
243,291
2,466,415
127
108,541
3,428,824
6,591,450

사업결합으로 인한증가
-
-
-
-
-
-
-
-

감액(손상차손)
-
-
-
(165,704)
-
-
-
(165,704)

처분 및 폐기
(16,109)
(664,824)
(3,724)
(663,743)
-
(562)
(84)
(1,349,046)

감가상각
-
(522,470)
(197,189)
(11,708,161)
(3,333)
(299,297)
-
(12,730,450)

대체(*)
3,847
911,892
556,451
2,474,086
-
18,331
(3,996,845)
(32,238)

환율변동 등
921
21,886
(3,049)
126,791
7
820
14,938
162,313

기말순장부금액
1,207,988
10,341,242
3,080,243
31,471,525
31,044
554,024
6,018,787
52,704,853

2023.12.31
-
-
-
-
-
-
-
-

취득원가
1,207,988
13,018,599
4,245,060
109,027,339
49,107
2,568,873
6,018,787
136,135,753

감가상각누계액
-
(2,638,317)
(1,144,631)
(77,189,690)
(18,062)
(2,014,497)
-
(83,005,197)

손상차손누계액
-
(23,226)
(18,853)
(325,469)
-
(13)
-
(367,561)

정부보조금
-
(15,814)
(1,333)
(40,655)
(1)
(339)
-
(58,142)

순장부금액
1,207,988
10,341,242
3,080,243
31,471,525
31,044
554,024
6,018,787
52,704,853

4. 투자계획(현황)
2023년 연간 누적 당사의 투자집행 현황은 다음과 같습니다.

[유형자산 취득 기준]
(단위 : 십억원)

구 분
투자대상자산
투자효과
투자 기간
기투자액(누적)
비 고

보완투자 등
기계장치 외
생산능력증가 등
2023.01.01~2023.12.31

6,591

누적실적

합 계
6,591
-

4. 매출 및 수주상황

가. 매출에 관한 사항1. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제76기
제75기
제74기

반도체 부문
제품 외
DRAM, NAND Flash, CIS 등

32,765,719

44,621,568
42,997,792

합 계

32,765,719

44,621,568
42,997,792

※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.2. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매 조직

국내에서는 GSM 내 영업 관할 하에 대리점을 운영하고 있습니다. 해외 판매법인은 미국, 중국, 싱가포르, 대만, 홍콩 등의 국가에 소재하고 있으며 산하에 대리점을 두고 있습니다.

(2) 판매 경로당사의 판매 경로는 크게 직판 거래와 대리점 거래로 나눌 수 있습니다. 직판 거래는 당사에서 일반 기업체 등 실 수요자에게 직접 판매를 하는 것이고, 대리점 거래는 당사가 대리점을 통해서 일반 기업체 등의 실 수요자에게 판매하는 것입니다.

(3) 판매 방법 및 조건

내수 판매는 국내 대리점 등의 수주 현황에 의거하여 현금 또는 어음 결제조건으로 납품하고 있으며, 수출은 MASTER L/C 및 LOCAL L/C에 의거하여 신용장 또는 D/A, D/P 거래 등으로 납품하고 있습니다.

(4) 판매 전략

당사 판매 전략은 '비즈니스 포트폴리오 최적화', '수익 구조 개선', '고객 관계 유지', '지역별 포지셔닝' 등 4가지를 근간으로 하고 있습니다. 비즈니스 안정성을 위해서 포트폴리오의 최적화를 추진하고 있으며 매출 확대를 위해 제품 구성을 다양화 하고 있습니다. 수익 구조 개선을 위해서 고부가가치 제품 판매를 확대하고 시장 통찰 능력을 강화하여 미래 시장 발굴을 추진하고 있습니다. 고객 관계 유지를 위해서 고객 가치 제안 활동을 강화하고 특화된 제품을 제공하여 고객 만족 제고를 추진하고 있습니다. 지역별 특성을 고려하여 차별화된 제품 전략으로 지역별 전략 고객 매출 확대를 추진하고 있습니다.

(5) 주요 매출처

DRAM의 경우, 세계 유수의 Mobile 및 Computing 관련 전자 업체에 제품을 공급하고 있습니다. NAND Flash는 IT 컨슈머 제품 전체에 걸쳐 그 수요처가 다양하기 때문에 세계적인 모바일 디바이스 및 IT 제품 제조업체, 그리고 SSD와 같은 대용량 저장장치와 메모리 카드 생산 업체 등을 고객으로 확보하고 있습니다.

나. 수주상황당사는 주요 고객사들과 월별/분기별 상호 합의에 따른 공급 물량 및 가격을 결정하고 있으며, 장기공급 계약에 따른 수주 현황은 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험

(1) 환율변동위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 유로화, 위안화 및 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채 및 해외사업장에 대한 순투자가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다.

당기말 현재 연결회사의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 외화 백만단위)

구 분
자 산
부 채

현지통화
원화환산
현지통화
원화환산

USD
17,710
22,834,834
21,904
28,243,132

JPY
544
4,961
72,602
662,607

CNY
1,631
294,926
3,490
631,184

EUR
17
24,680
139
197,932

또한, 연결회사는 외화사채 및 차입금의 환위험을 회피하기 위하여 주석 22에서 설명하는 바와 같이 통화스왑계약 및 통화이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

당기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시, 동 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
10% 상승시
10% 하락시

USD
(332,123)
332,123

JPY
(65,765)
65,765

CNY
(33,626)
33,626

EUR
(17,325)
17,325

(2) 이자율위험

연결회사의 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 금융자산 등으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.

연결회사는 현금흐름 이자율위험을 변동이자수취/고정이자지급 스왑을 이용하여 관리하고 있습니다. 이러한 이자율 스왑은 변동이자부 차입금을 고정이자부 차입금으로 바꾸는 경제적 효과가 있습니다. 일반적으로, 연결회사는 변동이자율로 차입금을 발생시킨 후 고정이자율로 스왑을 하게 됩니다. 스왑계약에 따라 연결회사는 거래상대방과 특정기간(주로 분기)마다, 합의된 원금에 따라 계산된 고정이자와 변동이자의차이를 결제하게 됩니다.

연결회사는 당기말 현재 이자율 변동에 따라 순이자비용이 변동할 위험에 일부 노출되어 있습니다. 연결회사는 변동금리부 외화차입금 483,525백만원에 대해 통화이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 변동금리부 원화차입금 100,000백만원에 대해 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 따라서, 이자율 변동에 따른 해당 차입금에 대한 이자비용 변동으로 인한 당기 법인세비용차감전순이익은 변동하지 않습니다.

한편, 다른 변동금리부 차입금 및 변동금리부 금융자산에 대하여 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 하락 또는 상승시 향후 1년간 연결회사의 변동금리부 차입금 및 금융자산으로부터의 순이자비용으로 인한 법인세비용차감전순이익은 103,259백만원(전기: 98,612백만원) 만큼 증가 또는 감소할 것입니다.

(3) 가격위험

연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 당기말 현재 해당 지분증권 및 채무증권은 가격위험에 노출되어 있습니다.

나. 회사의 위험관리 정책(1) 위험관리의 일반적 전략[주요 시장위험요소]당사는 외화표시 자산 및 부채에 대해 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영 안정성 제고를 목표로 환 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 또한 당사는 영업 측면에서 매출의 90% 이상이 USD로 발생되어 USD 수입이 지출보다 많은 구조를 가지고 있으므로 수입에서 지출을 차감한 잔존 외화 현금흐름을 환리스크 관리의 주 대상으로 하고 있습니다.

[위험관리규정]당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 환위험 관리규정 제정 및 환리스크 관리를 위한 별도의 전담 인원을 배정하여 운영하고 있습니다. 그 주요 내용은 ①외환거래는 환 리스크를 회피하고 안정적 경영 수익을 확보하기 위해 실행되어야 하며, ②실수요와 공급에 의한 거래를 원칙으로 하고, ③환위험 관리의 정책은 자연적 헤지(Natural Hedge)를 기본으로 하되 필요시 선물환 등 외부적 관리기법을 일부 시행하고, ④회사의 환위험 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환포지션을 파악하여 필요시 환노출을 최소화하도록 관리하고 있습니다.

(2) 위험관리조직 및 운영 현황당사는 외환거래 실행을 주관하는 부서에서 환위험을 관리하고 있으며, 관리부서 주요 업무는 다음과 같습니다.① 외환관리정책 / 전략의 확정② 외환관리규정의 제정 및 개정③ 외환 거래 및 관련 업무④ 외환리스크 측정 및 분석 / 보고⑤ 환 Exposure 및 외환리스크 관리방안 수립 / 시행⑥ 국제금융시장 및 환율 동향 Monitoring⑦ 이사회 또는 감사위원회 지시 사항 이행 및 점검

다. 파생상품 거래 현황

(1) 통화스왑 및 이자율스왑

① 당기말 현재 현금흐름위험회피회계를 적용한 통화스왑 및 이자율스왑 거래내역은다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 외화 천단위)

위험회피대상
위험회피수단

차입일
대상항목
대상위험
계약종류
체결기관
계약기간

2019.09.17
고정금리외화사채(액면금액 USD 500,000)
환율변동위험
통화스왑계약
국민은행 등 2개 은행
2019.09.17 ~ 2024.09.17

2019.10.02
변동금리외화시설대출(액면금액 USD 375,000)
환율변동위험 및 이자율위험
통화이자율스왑계약
산업은행
2019.10.02 ~ 2026.10.02

2023.01.17
고정금리외화사채(액면가액 USD 750,000)
환율변동위험
통화스왑계약
국민은행 등 4개 은행
2023.01.17 ~ 2026.01.17

2023.04.04
변동금리시설대출(액면가액 KRW 100,000)
이자율위험
이자율스왑계약
우리은행
2023.04.04 ~ 2028.04.04

② 연결회사가 보유하고 있는 파생금융자산 및 파생금융부채의 당기말 공정가치는 연결재무상태표의 기타금융자산 및 기타금융부채 계정으로 계상되어 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 외화 천단위)

구분
위험회피대상항목
현금흐름위험회피회계적용
공정가치

통화스왑
고정금리외화사채(액면금액 USD 1,250,000)
90,016
90,016

통화이자율스왑
변동금리외화시설대출 (액면금액 USD 375,000)
56,562
56,562

파생금융자산 합계
146,578

이자율스왑
변동금리시설대출(액면금액 KRW 100,000)
1,398
1,398

파생금융부채 합계
1,398

당기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동은 모두 위험회피에효과적이므로 전액 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(2) 내재파생상품

연결회사가 보유하고 있는 파생금융부채의 공정가치는 연결재무상태표의 기타금융부채 계정으로 계상되어 있으며, 당기말과 전기말 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

파생금융부채
당기말
전기말
공정가치

내재파생상품(*)
1,477,619
-
1,477,619

(*) 연결회사가 2023년 4월 11일 발행한 교환사채에 부여된 교환권 및 콜옵션, 풋옵션입니다(연결재무제표 주석 17 참조).

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요 계약

계약 상대방
항목
내용
비고

Rambus Inc.
계약 유형
특허 크로스 라이선스 계약
-

계약 기간
2013년 7월 1일 ~ 2034년 6월 30일

목적 및 내용
라이선스 계약을 통해 반도체 전 제품 기술 관련 램버스 보유 특허에 대한 사용권한을 확보하여 향후 분쟁 가능성 해소

기타 주요내용
-

BCPE PangeaIntermediateHoldingsCayman, LP
계약 유형
특수목적법인(SPC)에 대한 출자 (신규 설립)
-

계약 기간
2017년 9월 28일 이후

목적 및 내용
Bain Capital이 General Partner로서 구성한 특수목적법인(SPC)이 도시바의 반도체 사업 지분을 인수하며, 당사는 이에 대한 Limited Partner로서 투자에 참여

기타 주요내용
-

BCPE PangeaCayman2Limited
계약 유형
특수목적법인(SPC)이 발행한 전환사채 취득
-

계약 기간
2017년 9월 28일 이후

목적 및 내용
Bain Capital과의 특수목적법인(SPC)의 전환사채를 취득하고, 향후 적법한 절차를 거쳐 전환 시 최종적으로 도시바 반도체 사업 지분의 15% 확보 가능

기타 주요내용
-

Intel Corporation
계약 유형
영업양수도
-

계약 체결일

2020년 10월 20일 체결

목적 및 내용
Intel의 NAND 사업 영업양수

기타 주요내용

계약금액은 US$90억이며, 2차에 걸쳐 지급될 예정* 관련 공시 :
2020년 10월 22일 주요사항보고서(영업양수결정)

※ 최근 5년간의 주요계약 기준

나. 연구개발활동

1. 연구개발 담당조직당사는 보고서 제출일 현재, 메모리연구소 및 제품개발연구소, Nand Solution & 미래기술 연구소 등에서 연구개발 활동에 주력하고 있습니다.

연구개발 조직도.jpg
연구개발 조직도

2. 연구개발비용

(단위:백만원)

과 목
제76기
제75기
제74기
비 고

연구개발비용
원 재 료 비
100,174
123,839
117,411
-

인 건 비
877,633
1,332,187
1,330,569
-

감 가 상 각 비
597,198
572,380
546,128
-

위 탁 용 역 비
307,279
341,454
266,452
-

기 타
2,306,121
2,535,473
1,784,235
-

연구개발비용 합계
4,188,404
4,905,334
4,044,796
-

회계처리
연구개발비(비용)
3,837,907
4,576,383
3,681,932
-

개발비(무형자산)
350,497
328,951
362,863
-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
12.8%
11.0%
9.4%
-

매 출 액
32,765,719
44,621,568
42,997,792
-

※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.

다. 연구개발 실적

구 분
연구과제명
기대효과

제76기
1) 모바일용 DRAM

[LDPPR5T]·현존 최고속 모바일용 D램인 'LPDDR5T*(LPDDR5 Turbo)' 개발- 작년 양산에 성공한 LPDDR5X의 성능을 업그레이드한 제품으로, 동작속도를 LPDDR5X 대비 13% 빨라진 초당 9.6Gb까지 향상- 국제반도체표준화기구(JEDEC)가 정한 최저 전압 기준인 1.01~1.12V(볼트)에서 작동하여 속도는 물론, 초저전력 특성도 동시에 구현
[LPDDR5X 24GB 패키지]·LDDDR5X에 이어 모바일 DRAM으로는 현존 최초로 24GB까지 용량을 높인 패키지를 양산하여 글로벌 스마트폰 제조사에 공급- HKMG** 공정을 도입하여 업계 최고 수준의 전력 효율과 성능을 동시에 구현- JEDEC 최저 전압 기준에서 작동하며, 데이터 처리 속도는 초당 68GB

(*) LPDDR(Low Power Double Data Rate): 스마트폰과 태블릿 등 모바일용 제품에 들어가는 D램 규격으로, 전력 소모량의 최소화를 목적으로 하고 있어 저전압 동작 특성을 갖고 있음.규격명에 LP(Low Power)가 붙으며, 최신 규격은 LPDDR 7세대(5X)로 1-2-3-4-4X-5-5X 순으로 개발됨(**) HKMG(High-K Metal Gate): 유전율(K)이 높은 물질을 D램 트랜지스터 내부의 절연막에 사용해 누설 전류를 막고 정전용량(Capacitance)을 개선한 차세대 공정. 속도를 빠르게 하면서도 소모 전력을 줄일 수 있음. 당사는 지난해 11월 모바일 DRAM에는 세계 최조로 HKMG 공정을 도입해 LPDDR5X 양산에 성공한 바 있음

2) HBM DRAM

[12단 적층 HBM3]·세계 최초로 D램 단품 칩 12개를 수직 적층해 현존 최고 용량인 24GB(기가바이트)를 구현한 HBM3* 신제품 개발- 기존 HBM3의 최대 용량은 D램 단품 칩 8개를 수직 적층한 16GB였으나, 기존 대비 40% 얇은 D램 단품 칩 12개를 수직으로 쌓아 16GB 제품과 같은 높이로 제품을 구현- 어드밴스드(Advanced) MR-MUF**와 TSV*** 기술을 적용한 제품으로, 공정 효율성과 제품 성능 안정성이 강화됨
[HBM3E]·HBM3의 확장(Extended)버전- 초당 최대 1.15TB(테라바이트) 이상의 데이터를 처리할 수 있음- 어드밴스드 MR-MUF 최신 기술을 적용해 제품의 열 방출 성능을 기존 대비 10% 수준 향상- 하위 호환성****을 갖춰, 고객은 HBM3를 염두에 두고 구성한 시스템에서도 설계나 구조 변경 없이 신제품을 적용 가능

(*) HBM(High Bandwidth Memory): 여러 개의 D램을 수직으로 연결해 기존 D램보다 데이터 처리 속도를 혁신적으로 끌어올린 고부가가치, 고성능 제품

(**) MR-MUF: 반도체 칩을 쌓아 올린 뒤 칩과 칩 사이 회로를 보호하기 위해 액체 형태의 보호재를 공간 사이에 주입하고, 굳히는 공정. 칩을 하나씩 쌓을 때마다 필름형 소재를 깔아주는 방식 대비 공정이 효율적이고, 열 방출에도 효과적인 공정으로 평가 받음

(***) TSV(Through Silicon Via): D램 칩에 수천 개의 미세한 구멍을 뚫어 상층과 하층 칩의 구멍을 수직으로 관통하는 전극으로 연결하는 어드밴스드 패키징(Advanced Packaging) 기술. 이 기술이 적용된 SK하이닉스의 HBM3는 FHD(Full-HD) 영화 163편을 1초에 전송하는, 최대 819GB/s(초당 819기가바이트)의 속도를 구현(****) 하위 호환성(Backward Compatibility): 과거 버전 제품과 호환되도록 구성된 IT/컴퓨팅 시스템 내에서 신제품이 별도로 수정이나 변경 없이 그대로 쓰일 수 있는 것을 의미

3) 서버용 DRAM
·현존 D램 중 가장 미세화된 10나노급 5세대(1b) 기술 개발을 완료하고, 해당 기술이 적용된 서버용 DDR5를 인텔에 제공하여 '인텔 데이터센터 메모리 인증 프로그램' 검증 절차에 돌입- 제공된 DDR5제품은 동작속도가 6.4Gbps로, 현재 시장에 나와 있는 DDR5 중 최고 속도를 구현- HKMG 공정을 적용해 1a DDR5 대비 전력 소모를 20% 이상 절감

4) 모바일 및 PC용 cSSD 솔루션 제품
·지난 8월 개발에 성공한 238단 4D 낸드플래시 양산 시작 및 이를 기반으로 스마트폰과 PC용 cSSD(Client SSD) 솔루션 제품을 개발해 스마트폰을 생산하는 해외 고객사와 함께 제품 인증 과정 진행- 238단 낸드는 이전 세대인 176단보다 생산효율이 34% 높아져 원가 경쟁력이 크게 개선됨- 데이터 전송 속도는 초당 2.4Gb로 이전세대보다 50% 빨라졌으며, 읽기/쓰기 성능 또한 약 20% 개선되어 해당 제품을 사용하는 스마트폰과 PC 고객에게 향상된 성능을 제공할 예정

5) 모바일 UFS

·차량용 반도체 판매를 위해 제품 공급자가 필수로 구축해야하는 프로세스를 차세대 메모리 솔루션 제품인 Mobile UFS로 한국 반도체 기업 최초 ASPICE* 레벨2 인증 획득- 독일 최대 전기·전자 기업인 지멘스(Siemens)의 인증 솔루션을 SK하이닉스의 디지털 전환 기술에 접목하여 연평균 20% 이상 성장세가 예상되는 차량용 반도체 시장에 UFS(Universal Flash Memory), SSD(Soild State Drive) 등 당사 낸드 솔루션 제품 공급을 늘리며 수익성을 높여나갈 것으로 기대
(*) ASPICE(Automotive Software Process Improvement & Capability dEtermination): 자동차용 부품 생산업체의 소프트웨어 개발 프로세스 신뢰도와 역량을 평가하기 위해 유럽 완성차 업계가 제정한 자동차 소프트웨어 개발 표준

6) 서버용 eSSD
·당사 첫 Datacenter향 16채널 Gen5 eSSD 제품 개발- Datacenter향 고성능 제품으로 현존하는 16채널 PCle 5세대 적용 제품 중 가장 뛰어난 성능을 구현하였으며, 미주고객 대상으로 샘플링 진행 중

7) Client cSSD

·In-house SoC 기술이 적용된 238단 DRAMless* cSSD 제품 개발- 뛰어난 성능과 238단 NAND를 통한 원가 경쟁력으로 cSSD 시장에서 경쟁력 높은 제품 공급 가능해짐- 현재 Major 3개 업체 대상으로 샘플 제공하여 평가 진행 중
(*) DRAMless: DRAM을 미탑재한 SSD 제품

8) 그래픽용 DRAM

[GDDR7]·
그래픽 전용 고성능 DRAM인 GDDR의 신규 Mode Change 제품인 GDDR7을 1anm Tech 로 개발 완료- 기존 20Gbps GDDR6 대비 32Gbps GDDR7 Speed 특성 확보 및 Power Efficiency 47% 개선- 주요 SoC 적기 진입 및 사용화로 향후 차세대 GPU, Game Console, Workstation 등 프리미엄 그래픽 수요에 적기 대응

구 분
연구과제명
기대효과

제75기
1) Client SSD
·176단 DRAMless* cSSD(Client SSD) 제품 개발- 자사 첫 176단 DRAMless cSSD PCIe 4세대 제품 개발에 성공- Solidigm의 3rd Party 관리 경험·역량과 SK하이닉스 Solution의 검증·역량을 기반으로 개발 성공한 첫 사례임

2) 238단 4D NAND

·238단 512Gb(기가비트) TLC(Triple Level Cell)* 4D 낸드플래시 샘플 출시- 2020년 12월, 176단 낸드플래시 개발 이후 차세대 기술 개발에 성공- 초당2.4Gb의 데이터 전송 속도로 이전 세대인 176단 대비 50% 향상 및 에너지 사용량 21% 감소로 전력소모 절감 효과
(*) TLC(Triple Level Cell): 낸드플래시는 한 개의 셀(Cell)에 몇 개의 정보(비트 단위)를 저장하느냐에 따라 SLC(Single Level Cell, 1개)-MLC(Multi Level Cell, 2개)-TLC(Triple Level Cell, 3개)-QLC(Quadruple Level Cell, 4개)-PLC(Penta Level Cell, 5개) 등으로 규격이 나뉨

3) 차세대 지능형 메모리반도체 PIM

·연산 기능을 갖춘 차세대 지능형 메모리반도체인 PIM*(Processing-In-Memory) 적용 제품 개발- PIM 적용된 첫 제품인 GDDR6-AiM(Accelerator** in Memory) 샘플 개발- 초당 16기가비트(Gbps) 속도로 데이터를 처리하는 GDDR6 메모리에 연산 기능이 더해진 차세대 메모리 제품- 기존 동작 전압인 1.35V보다 낮은 1.25V에서 구동되어, 데이터 이동을 줄여 CPU/GPU에서 발생하는 소모 전력을 감소시키는 효과
(*) PIM: 메모리 반도체에 연산 기능을 더해 인공지능(AI)과 빅데이터 처리 분야에서 데이터 이동 정체 문제를 풀어낼 수 있는 차세대 기술(**) Accelerator(가속기): 각종 정보 처리와 연산에 특화 설계한 칩(Chip)을 사용해 만든 특수 목적의 하드웨어(Hardware) 장치를 통칭

4) 기업용 SSD
·SK하이닉스가 인텔 NAND사업부를 인수한 이후 3개월 만에 공개한 양사 기술력을 결합한 SSD 신제품인 P5530 출시- SK하이닉스의 주력제품인 128단 NAND와 Solidigm의 컨트롤러를 결합한 고성능 SSD- PCIe 4세대(Gen4) 인터페이스를 지원하며, 용량은 1TB, 2TB, 4TB 총 3가지

5) 서버용 D램 MCR DIMM

·세계 최고속 서버용D램 제품인 'DDR5 MCR DIMM*' 샘플 개발- 동작 속도가 초당8Gb(기가비트) 이상으로, 초당4.8Gb인 서버용 DDR5보다 80% 이상 향상- 데이터 버퍼(Buffer**)를 사용하여 D램 모듈의 기본 동작 단위인 랭크 2개가 동시 작동하도록 설계(*) DDR(Double Data Rate): 서버와 PC에 주로 들어가는 D램 규격으로, 현재 5세대인 DDR5까지 개발됨. MCR DIMM(Multiplexer Combined Ranks Dual In-line Memory Module)은 여러 개의 D램이 기판에 결합된 모듈 제품(**) 버퍼(Buffer): D램 모듈 위에 같이 탑재되어 D램과 CPU 사이의 신호 전달 성능을 최적화하는 부품. 고성능과 안정성이 요구되는 서버용 D램 모듈에 주로 탑재

구 분
연구과제명
기대효과

제74기
1) 1znm 12Gb LPDDR4
Mobile LPDDR4 제품 개발. Tech Scaling을 통한 LPDDR4 원가 개선 및 수익성 극대화. LPDDR4 Longevity 대응을 통한 지속성 확보 가능

2) 1ynm 4Gb GDDR6 DDP
HKMG 공정 적용 GDDR6 제품 개발. High Speed 경쟁력 확보를 위한 신규 공정 및 설계 Architecture 적용. PC Graphics Main Volume 시장 및 18-20Gbps 8Gb GDDR6 Longevity 대응 예정

3) NAND S128 기반 2/4/8TB E1.S eSSD
PCIe Gen4 지원 PE8110 E1.S 개발로 128단 NAND 기반 world class 수준의 엔터프라이즈 SSD 제품 확보

4) 1anm 8Gb LPDDR4
1anm Tech Core 제품 개발. EUV 기술 양산 전면 적용 첫 제품

5) 1ynm 8Gb GDDR6 DDP
당사 최고 Speed (20Gbps) GDDR6 제품 개발. High Speed 경쟁력 확보위한 신규 공정 및 설계 Architecture 적용

6) Hi-4821
당사 최초 0.8um Pixel 제품 개발. Pixel 미세화를 바탕으로 48M Pixel의 고화소 Rear camera solution 제공

7) 1znm 16Gb LPDDR5
Mobile LPDDR5 8Gb에서 16Gb으로의 Tech 전환을 통한 고용량 대응 및 수익성 개선 제품 개발

8) 1znm 8Gb DDR4
1znm Tech 8G DDR4 All Line Up 구축을 통한 Biz. 대응력 제고와 Longevity 경쟁력 확보 가능한 제품 개발

7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성반도체는 모든 IT제품의 필수불가결한 핵심 부품으로서, 컴퓨터를 비롯해 통신장비 및 통신시스템, 자동차, 디지털 가전제품, 산업기계 그리고 컨트롤 시스템 등 그 적용 분야가 매우 광범위 합니다. 시장 조사기관인 가트너(Gartner, 2023년 12월 금액기준)에 따르면, 2023년도 세계 반도체 시장규모는 US$5,330억에 달하며, 이 중 메모리 제품은 전체 반도체 시장의 약 16.9% 수준에 달하는 US$902억을 기록하였습니다. 메모리 제품 중 DRAM은 전체 메모리 반도체 시장의 54%를 차지하는 US$484억을 기록하였으며, 그 뒤를 이어 낸드플래시가 US$362억으로 40%, 기타 메모리가 US$57억으로 6%의 비중을 차지하였습니다.

아래 표에 나타낸 바와 같이 반도체 산업은 우리나라 2023년 전체 수출의 15.6%를차지하는 매우 중요한 기간산업 중 하나입니다. 2023년 반도체 수출은 미-중 갈등 및 우크라이나 전쟁으로 인한 글로벌 공급망 불안과 세계 경기 및 개인 소비심리 위축에 따른 IT 제품 수요 급감으로 불황을 겪어 예년 대비 다소 감소하였습니다.

※ 전체 수출 중 반도체 비중 (단위: 백만 USD, %)

구분

2023

2022

2021

2020

2019

2018

총수출

632,384

683,585

644,400

512,498

542,233

604,860

반도체

98,631

129,229

127,980

99,177

93,930

126,706

전년비 증감률

-23.7%

1.0%

29.0%

5,6%

-25.9%

29.4%

비중

15.6%

18.9%

19.9%

19.4%

17.3%

20.9%

* 출처 : 한국무역협회, 2024년 1월

이러한 반도체는 메모리 반도체와 시스템 반도체로 구분됩니다.

(가) 메모리 반도체

정보를 저장하고 기억하는 기능을 하는 메모리 반도체는 일반적으로 '휘발성(Volatile)' 과 '비휘발성(Non-volatile)'으로 분류됩니다. 휘발성 메모리 제품은 전원이 끊어지면 정보가 지워지는 반면, 비휘발성 제품은 휴대전화에 전화번호가 저장되는 것처럼 전원이 끊겨도 저장된 정보가 계속 남아 있습니다. 당사는 휘발성 메모리인 DRAM과 비휘발성 메모리인 플래시메모리를 생산하고 있습니다.

메모리 반도체 산업은 제품 설계 기술, 공정 미세화 및 투자효율성 제고에 의한 원가 경쟁력 확보가 매우 중요한 산업으로서 기술력 및 원가경쟁력을 갖춘 소수의 IDM(Integrated Device Manufacturer)업체 중심으로 점차 과점화되고 있는 추세입니다.

[DRAM(Dynamic Random Access Memory)]DRAM은 전원이 켜져 있는 동안에만 정보가 저장되는 휘발성(Volatile) 메모리로 주로 컴퓨터의 메인 메모리(Main Memory), 동영상 및 3D 게임 구현을 위한 그래픽 메모리(Graphics Memory)로 사용되고 있으며, 가전제품의 디지털화에 따라 스마트 TV, 스마트 냉장고 그리고 프린터 등에도 사용이 확대되고 있습니다. 또한, AI 수요가 폭발적으로 증가하면서 프리미엄 DRAM 제품의 채용량이 급증하고 있으며, 글로벌 데이터센터 투자가 지속되면서 Server향 DRAM의 수요도 유지될 것으로 전망하고 있습니다.

[플래시메모리(Flash Memory)]플래시메모리는 전원이 차단되더라도 저장된 데이터를 유지할 수 있는 비휘발성 메모리로 크게 노어(NOR)형(Code저장형)과 낸드(NAND)형(Data저장형)으로 나눌 수 있습니다. 이 중 당사가 생산하는 낸드플래시는 순차적(Sequential) 정보 접근이 가능한 비휘발성 메모리칩으로서, 다양한 종류의 정보를 안정적으로 저장하는 데에 적합합니다. 낸드플래시가 적용되는 분야는 USB드라이브, SSD(Solid State Drive)와 같은 디지털 저장 매체와 차량용 내비게이션, 디지털 카메라 및 스마트폰, 태블릿 PC등의 모바일 기기 그리고 데이터센터 입니다. 한편, 최근 플래시 메모리는 일반적인 범용 메모리 보다는 고객지향적인 제품의 수요가 늘어나고 있어 이런 추세에 부합하는 적극적인 응용 제품개발 및 고객과의 제품 협업의 중요성이 커지고 있습니다.

(나) 시스템 반도체

시스템 반도체는 정보 처리를 목적으로 제작되는 반도체로 특성에 따라, 아날로그, 로직, 마이크로, 디스크리트, 센서로 분리가 되며, 당사는 이 중 CMOS 이미지 센서를 생산하고 있습니다.

[CIS(CMOS Image Sensor)]계산과 추론 등 정보처리기능을 담당하는 시스템 반도체 중에서도, 이미지 센서는 빛 에너지를 감지하여 그 세기의 정도를 영상 데이터로 변환해 주는 반도체 소자로서 디지털 촬영 기기에서 필름 역할을 하고 있습니다. 이미지센서는 제조 과정과 신호를 읽는 방법에 따라 CCD(Charge Coupled Device)와 CMOS(Complementary Metal Oxide Semiconductor) 두 가지 타입으로 나뉘며 최근에는 디지털 촬영 기기가 소형화됨에 따라 당사가 사업 영위중인 크기가 작고 전력 소모가 적은 CMOS 이미지 센서(CIS)가 시장의 99.9%를 차지하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성반도체 산업은 지속적인 기술 혁신과 디지털화 추세에 힘입어 성장하고 있으며 AI, 자율주행 자동차, 5G 통신, 바이오 등 다양한 산업 분야로의 확장은 미세공정 기술 발전과 함께 새로운 응용 분야의 발전을 가져올 것으로 기대됩니다.

2019년 메모리 반도체 시장 성장률은 글로벌 경기 침체, 스마트폰 판매량 감소 등에 따른 수요 감소, 공급 과잉 등으로 Downturn에 돌입한 이후 한동안 재고증가, 가격하락 등의 영향을 받아 전체 반도체 시장 성장률은 약 -11%, 메모리 반도체는 약 -33%로 하락세를 보였습니다. 2020년은 COVID-19 사태에 따른 글로벌 팬데믹과 미-중 무역 갈등의 격화로 인해 글로벌 금융위기 이후 처음으로 세계 경제 성장률이 마이너스로 전환되며 메모리 시장 환경도 당초 기대 대비 부진했으나, 연말로 갈수록 업계 재고가 정상화되고 수급도 안정을 찾아가기 시작하면서 반도체 시장은 +10.4%, 메모리 시장은 +13.5%의 상승을 기록했습니다. 2021년 반도체 시장은 오미크론 확산으로 인한 글로벌 공급망 불안과 확산세가 여전히 꺾이지 않은 팬데믹 상황 등 불확실한 시장 환경이 지속되었습니다. 이에 따른 2020년의 연장선상에서 Server, PC, 모바일 수요가 크게 증가하여, 반도체 시장은 +25.0%, 메모리 시장은 +33.2%의 성장을 보였습니다. 2022년은 지정학적 위기와 글로벌 공급망 이슈, 글로벌 금리 인상에 따른 경기 침체에 대한 우려로 하반기부터 시황이 악화됨에 따라 반도체 시장은 +1.1% 성장에 그쳤고, 메모리 시장은 -13.7%로 규모가 감소한 모습을 보였습니다. 2023년은 글로벌 공급망 불안과 세계 경제 성장 둔화 등 대내외 불확실성이 지속되어 반도체 수출은 유례없는 불황을 겪었습니다. 반도체 시장은 업계 메모리 재고가 증가한 상태에서 PC, 모바일 등 IT제품의 수요 감소와 가격 하락으로 인해 전체 시장은 -11.1%, 메모리 시장은 -37.0%로 역성장 흐름을 보였습니다. (Gartner, 2023년 12월 금액 기준)

[DRAM]

시장 조사기관인 가트너(Gartner, 2023년 12월 금액기준)에 따르면, 2019년 DRAM 시장 규모는 글로벌 경기 침체, CPU 공급 부족으로 인한 수요감소와 가격하락, 중국과 미국 스마트폰 판매량 감소로 인한 모바일향 일시적 공급 과잉 등의 영향으로 $622억(-37.7%)을 기록하며 큰 폭으로 하락하였습니다. 2020년에는 COVID-19의 확산에 따른 시장의 혼란과 붕괴 등의 영향으로 반도체 산업도 영향을 받았습니다. 중국 내수 부진, 글로벌 시장 불확실성 증대에 따른 신제품 출시 시기 조정 등으로 Mobile 수요가 약화 되었으나, 비대면 경제 활성화, Cloud Service 이용 증가로 PC 및 Server 수요가 Mobile 부진을 상쇄하여 $659억(+5.9%)를 기록했습니다. 2021년은 COVID-19 회복 및 5G 전환 확대와 고사양 스마트폰 출시, 데이터센터 업체의 투자 재개로 인해 모바일과 Server 수요가 크게 증가하였으며, COVID-19 이후 WFH(Working From Home), 재택교육 등과 같은 근무 환경 및 교육 문화의 변화로 PC 수요도 증가하여 $929억(+40.9%)를 기록했습니다. 2022년은 중국 Lock-down으로 인한 모바일 수요 감소, Server업체들의 재고 정리로 인한 Server 수요 약세, PC 시장 포화 등 수요 감소로 인해 $787억(-15.4%)을 기록하며 역성장을 기록했습니다. 2023년은 미-중 갈등, 우크라이나 전쟁에 따른 글로벌 공급망 불안과 세계 경기 및 개인 소비심리 위축으로 업계 메모리 재고가 증가한 상태에서 IT 제품의 수요가 급감하여 AI 수요 급증에 따른 HBM 등 프리미엄 제품 판매 확대에도 불구하고 $484억(-38.5%)을 기록하며 역성장 기조를 이어갔습니다.

[낸드플래시(NAND Flash)]

가트너(Gartner, 2023년 12월 금액기준)의 전망에 따르면, 낸드플래시 시장은 모바일 및 SSD 등 스토리지 분야 적용 확대를 통해 꾸준한 성장을 이어가고 있었으나, 2019년에는 DRAM과 마찬가지로 글로벌 경기 침체, 과잉 공급과 스마트폰 판매 부진으로 NAND 가격이 큰 폭으로 하락하며 -26.4%($426억)의 성장률을 보였습니다. 2020년은 Mobile의 수요는 감소했으나, Corporate PC 수요, Cloud 도입 확산에 힘입은 SSD 수요의 강세가 이를 상쇄하여 25.2%($534억)의 성장을 기록했습니다. 2021년에는 고용량 스마트폰의 출시로 데이터 저장소 역할을 하는 NAND 컨텐츠 수요가 증가했으며, PC와 게임 콘솔 수요의 증가, 데이터센터 고객들의 투자 확대로 eSSD 수요도 크게 증가 하여 +24.0%($659억)의 성장을 기록했습니다. 2022년은 매크로 악화 및 IT 제품 수요 감소로 전 응용 제품의 수요가 약세를 보이며 -12.4%($579억)로 역성장했습니다. 2023년은 대내외 불확실성 증대와 전 응용 제품의 수요 약세가 지속되어 -37.5%($362억)의 마이너스 성장률을 기록했습니다.

[CIS (CMOS Image Sensor)]

이미지센서는 1990년대 중반 디지털 카메라에 장착되어 일반 소비자에게 선보인 이후 PC 카메라, 자동차 블랙박스, 휴대폰카메라, 감시카메라뿐 아니라 스마트TV, AR, VR, 자율주행자동차 등 4차 산업혁명 기술의 핵심 부품으로도 활용되어 시장 규모도 크게 증가하는 추세입니다. 특히 스마트폰, 태블릿 PC의 카메라 시장의 수요 증가로 시장이 지속 성장할 것으로 보입니다. 가트너
(Gartner, 2023년 7월, 금액기준)는 이미지센서 시장이 2022년 US$186억에서 2026년 US$278억 규모로 연평균 10.5%의 성장할 것으로 전망하였으며, 특히 당사가 생산 중인 CMOS 이미지센서 시장은 다양한 응용기기로의 확대 적용과 수요 증가로 전체 이미지센서 시장에서의 비중이 2022년 97.8%에서 2026년 98.8%까지 확대되며 연평균 10.8% 가량 성장할 것으로 전망하였습니다.

(3) 경기변동의 특성

세계 반도체 시장은 제품 수명 주기가 짧으며, 새로운 제품의 생산을 위해서는 대규모 투자가 필요한 장치 산업의 특성을 가지고 있습니다. 반도체 산업은 단기간에 공급량 조절이 어려워 수급 불균형에 의한 가격과 공급 안정성의 변동으로 호황과 불황을 반복해 왔으며, 이는 주요 수요처인 미구주의 거시경제 순환 사이클(Business Cycle)과의 연관성이 매우 컸습니다. 최근에는 AI 등 새로운 기술의 수요가 급증함에 따라 산업이 성장하고 있으며, 시장이 확대됨에 따라 지정학적 리스크, 매크로 거시 경제 악화 등 시황 변화에 따른 수요 변동성이 높아지고 있습니다.

[DRAM]

DRAM은 PC 중심의 성장에서 스마트폰 및 태블릿 PC 등의 모바일 기기와 Server로 성장동력이 바뀌고 데이터센터, IT, 자동차 등으로 수요처가 다변화되면서 경기 변동성이 과거에 비해 약화되는 모습을 보이고 있습니다.

한편, 수요의 계절성으로서는 미구주 지역의 신학기, 크리스마스 특수 등 하반기 수요 증가가 뚜렷했으나, 최근에는 아시아 시장의 성장과 스마트폰 신제품 출시 시기의 분산으로 인한 판매시장의 다변화로 이 같은 전통적인 수요의 계절성이 일부 약화되는 모습도 나타나고 있습니다. PC는 COVID-19 팬데믹 이후 재택근무, 화상회의 등의 문화가 정착되면서 일시적 수요 급증이 나타나기도 했습니다. Server는 지속적인 투자와 성장으로 글로벌 시황에 따른 소폭의 변동에도 꾸준한 수요를 보여왔으며, 최근 AI시장의 폭발적 성장에 따라 딥러닝 실행과 양질의 데이터를 다룰 수 있는 고성능, 저전력 반도체인 HBM(High Bandwidth Memory)의 수요가 급증하였습니다. AI시대가 본격적으로 개막되면서 새로운 시장이 창출될 것으로 기대됩니다.

[낸드플래시(NAND Flash)]낸드플래시는 과거 MP3플레이어, 메모리카드 등의 수요증가에 힘입어 급속한 성장을 해왔습니다. 또한 최근에는 IT 기기가 스마트화되고 고성능화됨에 따라 낸드플래시의 주 소비형태가 Controller와 Raw NAND가 결합되는 eMMC와 UFS, SSD 등으로 바뀌었으며 보다 높은 부가가치를 가지게 되었습니다. 아울러, 이들 eMMC와 SSD 제품도 DRAM과 같이 스마트폰, 태블릿 PC, 노트북, PC, Server, Storage, Flash Array 등의 다양한 제품에 장착되기 시작하며, 과거에 비해 경기변동성은 줄어들 것으로 예상됩니다. 2017년까지 모바일이 가장 높은 점유율을 차지하고 있었으나 모바일 대비 대용량을 요구하는 클라우드 서버의 등장으로 eSSD(enterprise-Solid-State-Drive)가 점유율을 역전하고 NAND 시장의 성장을 견인하는 추세입니다.

[CIS (CMOS Image Sensor)]

CIS 시장은 스마트폰과 노트북, 태블릿 분야가 출하량과 매출 모두 70% 이상 높은 비중을 차지하고 있으며 이들 소비재의 특성상 경기변동과 기술변화에 민감할 뿐만 아니라 라이프사이클이 짧은 특징을 가지고 있습니다.

(4) 경쟁요소

반도체 사업의 핵심 경쟁력은 1.기술 및 원가 경쟁력, 2.시장 대응 능력(고객 확보, 제품 포트폴리오), 3.설비투자 능력 등이 있습니다.

최근 대량생산이 용이한 표준 제품 위주에서 응용분야가 점차 다양화, 융복합화 됨에 따라 시설 투자와 생산성 향상을 통한 원가경쟁력 중심에서 제품 가치 증대를 통한 수익성 중심으로 경쟁의 패러다임이 빠르게 전환되고 있습니다.

과거에는 적극적 투자에 의한 생산능력 확대와 생산원가 절감이 핵심 경쟁 요소였지만, 최근에는 공정 미세화의 난이도 증가와 투자 대비 수익에 대한 불확실성 증대 등 사업환경이 변화하였습니다. 따라서, 앞으로는 생산기술의 고도화를 통한 투자 절감과 제품의 부가가치 증대를 위해 다양한 선행기술 및 응용기술 개발, 메모리 컨트롤러와 펌웨어가 결합된 응용복합제품의 개발이 중요한 사업 경쟁력이 될 것입니다. 아울러 DRAM 분야에서의 TSV(Through Silicon Via) 기술 경쟁력 확보와 New Memory의 원활한 초기시장 진입 및 eMMC나 SSD 제품의 시장확대를 위한 관련 기술업체와의 협업과 더불어 고객 만족도가 중요해짐에 따라 마케팅 및 고객 지원활동도 핵심 경쟁 요소로 부각되고 있습니다.

이외에도 적기에 시장 요구에 부합하는 제품을 출시(Time to Market)할 수 있는 시장 대응력 및 재무 건전성 확보 등이 요구되고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

2023년 메모리 시장은 각국의 고금리 기조와 경기 침체에 대한 우려 속에 극심한 Downturn을 경험하였습니다. 상반기에는 전반적인 수요 약세가 이어졌으나, 하반기부터 AI향 메모리 제품의 수요가 급성장함과 동시에 수익성 확보를 위한 공급 업체들의 감산 영향으로 업황이 개선되었습니다.

당사 DRAM은 고용량 DDR5와 고성능 HBM3의 프리미엄 제품 포트폴리오와 기술 경쟁력을 통해 급격히 성장하는 AI향 고객 수요에 빠르게 대응하였습니다. DDR5 매출은 전년 대비 4배 이상, HBM3 매출은 전년 대비 5배 이상 증가하였고, 당사는 AI향 메모리 핵심 제품인 HBM 시장에서 선도 업체로서의 위상을 확고히 하였습니다

AI 시장확대의 수혜를 받는 DRAM과 달리 NAND는 상대적으로 어려운 수요 환경이 이어졌으나, 당사는 보수적인 생산 기조를 유지하며 투자 및 비용 효율화에 집중하였습니다. 투자 축소와 비용 절감 노력에도 불구하고 가격 급락으로 인해 연결기준 매출은 전년 대비 11.9조원 감소한 32.8조원을 기록하였으며, 연간 7.7조원의 영업적자를 기록하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제76기 누계(2023.01.01~2023.12.31)
제75기 누계(2022.01.01~2022.12.31)
전기 대비증감

매출액
32,765,719
44,621,568
-26.6%

영업이익
-7,730,313
6,809,417
적자전환

당기순이익
-9,137,547
2,241,669
적자전환

※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 실적입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

[제76기]
(단위: 백만원)

구 분
매출액
매출액 비중 (%)
주 요 제 품

반도체 부문

32,765,719

100.0%
DRAM, NAND Flash, CIS 등

합계

32,765,719

100.0%
-

※ 당사는 한국표준산업분류표상의 소분류에 의한 '반도체 및 기타 전자 부품 제조업'에 해당하며, 반도체부문의 매출액이 총매출액의 90%를 초과하므로 반도체부문으로 기재함.

(2) 시장점유율

(최근 3사업연도 기준)

구 분
2023년 3분기
2023년 2분기
2023년 1분기
2022년
2021년

DRAM

33.6%

29.1%

26.8%

27.7%

28.3%

NAND Flash

19.7%

18.8%

15.6%

19.0%
13.7%

※ 출처: IDC 2023년 12월, 매출액 기준※ 2022년부터 Solidigm 포함

(3) 시장 경쟁요소 및 회사의 경쟁력

[DRAM]PC 메모리는 원격 재택, 사무실을 선택적으로 사용하는 하이브리드 업무 환경이 자리 잡고 Windows 11 출시에 따른 교체 수요로 Commercial PC 중심의 수요 회복이 될 것으로 전망됩니다. 또한, 평균 메모리 탑재량이 높은 울트라북(Ultrabook)과 고사양 게이밍 PC(Gaming PC)가 확고한 제품 지위를 갖고 영역을 넓혀가고 있으며 Intel/AMD CPU 위주의 PC 시장에 성능이 대폭 개선된 ARM CPU를 채용한 PC 시장이 확대되고 있어 지속적인 PC 메모리 수요 증대가 예상됩니다. 최근에는 인공지능 컴퓨터(AI PC) 시대에 발맞추어 신경망처리장치(NPU)를 탑재한 CPU 출시가 발표되기도 하는 등, 향후에는 AI PC로의 세대 교체와 메모리 수요의 확대가 예상됩니다. 당사는 이러한 시장 변화에 대해 모바일 및 고용량 제품 확대를 통해 적극 대응하고 있습니다.

서버 메모리는 컴퓨팅 서비스 수요 증가에 따라 향후 지속적인 수요 확대가 전망됩니다. 클라우드 컴퓨팅의 도입이 진행되고, 데이터의 양이 증가함에 따라 보다 고용량, 고성능인 서버에 대한 요구가 높아지고 있습니다. Hyperscaler 업체 등의 인터넷 서비스 사업자들은 빅데이터 분석, IoT 애플리케이션 등 클라우드 관련 서비스 수요 증가에 대응하기 위해 데이터센터 확장에 투자하고 있습니다. 또한, VM(Virtual Machine)의 진전이나 SoC 플랫폼의 업그레이드 흐름도 서버당 메모리 Contents 증가에 기여하고 있습니다. 1대의 서버에서 보다 많은 VM이나 Application을 지원할 필요성이나, 대용량의 데이터를 처리할 필요성 때문에, 서버 개당 메모리 증설의 요구가 높아지고 있는 것입니다. 나아가 Digital Transformation과 5G 보급에 따라 중장기 적으로도 견조한 수요가 예상됩니다. 모바일 Device의 확대와 IoT 기기의 증가로 실시간 및 Low Latency 데이터 처리 요구가 높아져 대용량 메모리를 탑재한 고성능 서버의 수요가 더욱 높아질 것으로 예상됩니다. 추가로, AI와 ML(Machine Learning) 등을 기반으로 한 고차원 분석 애플리케이션의 성장이 고대역폭 메모리에 대한 수요를 뒷받침하고 있습니다.

최근 GPT와 같은 대규모 언어 모델(Large Language Models, LLM)에 대한 관심 증가는 서버 메모리 시장의 중요한 성장 요소로 작용할 것으로 예상되며, 이는 다양한 산업 및 Application에서 AI 모델의 Training/Inference 지원을 위해 고용량/성능 메모리 솔루션에 대한 수요 증가에 기인합니다. 최근 GPT의 이용자 수 증가와 함께 많은 조직/기업에서 자연어 처리, 코딩, 콘텐츠 생성, 챗봇 개발 등 다양한 Application을 위해 LLM을 도입하고 있습니다. 미래에는 특정 도메인 및 산업에 맞게 LLM을 세부 조정하는 데 대한 관심이 높아질 것으로 보이며, 이에 따라 추가 Training 데이터와 컴퓨팅 자원을 효율적으로 처리할 수 있는 고성능 메모리 시스템에 대한 Needs가 더욱 증가할 것으로 예상됩니다. 더 나아가, LLM이 더욱 복잡하고 정교한 구조로 발전하면서 Text뿐만 아니라 비디오 및 Health Care관련 등 고차원 데이터를 처리하
는 멀티모달 AI로 진화하는 미래에는 더욱 강력한 메모리 솔루션에 대한 Needs가 증가할 것으로 예상됩니다.

한편, 인터넷 시대인 Cloud Era에 이어 Data Era 진입으로 Data가 복잡하고 다양해짐에 따라 효율적인 Data Processing을 위해 xPU 기반의 Heterogeneous Computing Architecture 도입에 대한 시장 Needs가 증가하고 있습니다. 이를 위해 CXL이라는 기술이 등장하여 Computing, 가속, 메모리 활용을 극대화할 수 있게 해주고 있으며, 현재 CXL의 Ecosystem이 본격적으로 구축되기 시작하고 있습니다. CXL 메모리는 초기에는 2nd Tier 메모리로 사용되기 시작하여 향후에는 Memory Pooling 방식으로 진화할 것으로 예상되며, 이를 통해 비용효율적인 Solution 보급이 되면서 시장이 급격하게 팽창할 것으로 예상됩니다. 따라서 CXL 2.0을 지원하는 CPU가 출시되는 2025년경부터 시장이 본격적으로 확대되기 시작할 것으로 전망됩니다. 더불어 AI Era의 개화로 서버 DRAM시장은 클라우드 컴퓨팅 등 첨단 기술의 수요가 증가함에 따라 앞으로도 지속 견조하게 성장할 것으로 예상되며, 당사는 이러한 시장의 니즈에 부합하는 고대역폭/고용량 서버 모듈(Module) 제품의 선행 개발과 양산 공급을 통해 시장 수요에 적극적으로 대응하고 있습니다.

그래픽스 메모리 시장은 고사양/고화질 게임 증가, 4K/8K 미디어 영상 컨텐츠 확산, 3D 그래픽 기술 발전에 따라 상위 스피드를 지원하는 GDDR6를 메인으로 채용 중입니다. 최근 관심이 높아지고 있는 생성형 AI 산업향으로도 GDDR6를 채용한 GPU가 출시되어 GDDR의 수요는 점차 확대될 것으로 전망하며, 2024년 하반기부터는 Speed와 Power Efficiency가 향상된 GDDR7의 출시로 그래픽스 메모리 시장은 꾸준한 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다.

이와 같이 AI를 강화한 신규 GPU, 그래픽 카드 시장의 성장과 더불어 신규 콘솔용 게임 출시로 게임 콘솔 시장 또한 견조한 수요 지속될 것으로 전망됩니다. 2023년 경기 침체로 콘솔 Set 판매는 소폭 축소되었으나, 메모리 용량 및 성능이 향상된 후속 모델 출시가 예정되어 있어 그래픽스 메모리 수요 증가 예상됩니다. 당사는 주요 GPU/PC OEM업체 및 게임 콘솔 업체들과의 전략적 협업과 관계 강화를 통해 PC 그래픽스와 게임 콘솔 시장에 대해 적극적으로 대응하고 있습니다.

HBM(High Bandwidth Memory)은 AI / Deep Learning 분야의 Workload 증가로 워크스테이션(Workstation)과 고성능 컴퓨팅(High Performance Computing) 시스템 가속화를 위해 탑재되며, 이와 같은 고사양 Accelerator 수요는 지속 증대될 것으로 전망됩니다.

대표적으로 Generative AI 시장에서 GPT와 같이 연구 단계를 넘어서 산업적 가치를 창출할 수 있는 신기술들이 등장하고 있습니다. Infrastructure 기업 중 Big-3 cloud(AWS, MS Azure, Google Cloud), NVIDIA GPU의 시장 영향력이 커질 것으로 전망되며 장기적으로는 차별화된 Generative AI 서비스를 위해 독자적인 추론용 가속기 적용과 시스템 최적화로 Data Center와 HPC향으로 고 성능의 가속기 (GPU/FPGA/ASIC) 수요가 크게 증가할 것입니다.

이에 고성능/고용량 메모리 솔루션인 HBM에 대한 Needs는 더욱 증가할 것으로 예상됨에 따라 자사는 Memory Bandwidth와 Density/Core Die 적층 단수의 상향 등 1등 특성/품질 구현 및 Time to Market을 실현하기 위해 역량을 집중하고 HBM 신기술을 Lead 하기 위해 최선을 다하고 있습니다.

컨슈머 메모리는 AI & Connectivity 활용 기반의 Home Appliance 발전/확대 기조를 중심으로 Digital TV/Set-top Box/AI Speaker/AR/VR/Game 등 많은 응용에서의 Tech Level Up 전개 진행이 전망됩니다. 다만, Global 경기 침체 지속 및 이로 인한 소비 심리 위축은 현재까지도 컨슈머 시장 수요에 영향을 미치고 있습니다. 업계는 현재의 시황에 대응하기 위해 고수익 중심의 프리미엄(고화질/대화면) Segment 확대, Connectivity를 기반으로 한 AI 기능 추가와 기기 편의성 제고를 통하여 고객의 구매를 꾀하고 있습니다.

Digital TV의 Computing Performance 상향 지원과 In-Home Activity (ex. 게임), NFT 거래 플랫폼 등의 탑재로 확장성을 도모 중이며, 화면 회전, 공간 효율성 제고를 통하여 차별화된 가치 제공으로 편의성을 추구하고 있습니다. OTT/AI Speaker 등은 Home Connectivity를 기반으로 Media 시장의 발전/확대를 추구하고 있습니다. Metaverse 활용에 필수 접속 기기인 AR/VR의 Reality 고도화는 채용 메모리 Contents 확대가 요구되며 이는 중장기 메모리 수요의 주요 견인 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러 AR/VR, AI Speaker, Home Security 등 성장 분야로 Big Tech 기업들의 참여와 대중화는 컨슈머 시장 Pie 확장을 이끌고 있습니다. 또한, 차량 내 계기판의 Integrated Digital Cluster화 및 Infotainment System의 고사양화에 따라 고성능 SoC 적용과 함께 메모리의 중요성이 확대되고 있으며, ADAS 적용 가속화와 자율주행 기술/환경 발전은 중장기 고용량/고품질 메모리 시장을 확대 견인할 것으로 예상됩니다.

당사는 범용 제품(DDR3/4)과 저전압/고속 제품(LPDDR4/5)은 물론, Specialty 제품(Industrial Temp, Automotive Grade & HBM) 등 다양한 Portfolio와 Longevity 정책 제시 등 시장에서의 입지를 공고히 하며 사업을 확대해 나가고 있습니다.

모바일 메모리(Mobile Memory)는 Low-power 및 High Bandwidth를 필요로 하는 Mobile Device인 스마트폰 등을 중심으로 채용되고 있습니다. 2023년 스마트폰 Set는 전년에 이어 지속 역성장 하였으나, 잠재적 교체수요 기반 2024년은 다소 성장 기대되며, Segment 양극화로 Flagship과 Low-end 비중 증가 및 Midrange 감소의 형태로 전개 예상됩니다.

Set 성장은 제한적이지만 Content 증가 위주 모바일 메모리 TAM 성장은 지속 전망됩니다. 특히 최근 Flagship향 16GB 이상 LPD5X/T를 필두로 고용량 제품 채용이 늘어나는 추세이며 Flagship을 중심으로 초고용량/초고속 메모리 채용은 지속 확대될 것으로 전망됩니다. 아울러 중장기적으로 AI 관련 기능이 더 고도화/지능화 요구되며 초연결 AI 사회 핵심 Hub 역할을 하는 기기로 점점 더 고성능 Computing Power가 요구될 것입니다. 자사는 최신 기술력을 바탕으로 한 다양한 Mobile 제품 Line-up을 구축하여 고용량/고성능/저전력 구현을 위한 미래 제품 개발에 최선을 다하고 있습니다.

[낸드플래시(NAND Flash)]

낸드플래시는 데이터 저장 용도로 쓰이는 대표적인 메모리 반도체로서, 기술 산업의 빠른 진화와 함께 성장해왔습니다. 특히 최첨단 IT 기기 및 다양한 생활가전에서의 제품 채용률 및 채용량 증가가 지속되는 추세입니다. 과거에는 스마트폰, 태블릿 PC 등 모바일 분야가 주 사용처였으나, 현재는 컴퓨팅, 특히, PC에서의 저장매체가 HDD에서 SSD로 빠르게 전환됨에 따라 SSD가 낸드플래시 주요 활용처 중 하나로 자리 잡았습니다. 최근에는 폴더블폰 등 플래그십 스마트폰의 용량 확대와 클라우드 컴퓨팅 강세에 따른 고용량 낸드플래시 채용 증가 등이 성장을 이끌고 있는 반면, 게임 콘솔 기기의 낸드플래시 채용, 전기차/자율주행 차량의 도입 및 확산, 그리고 생성형 AI의 개화 및 온디바이스 AI의 잠재력이 미래 성장 동력으로 주목받고 있습니다.

이와 같은 낸드플래시 시장에서 당사는 다양한 인터페이스와 용량의 응용 복합 제품을 기반으로 고객의 수요에 보다 적극적으로 대응하고 있으며, 응용 분야별 선택과 집중을 통해 낸드플래시 경쟁력을 확보하고 시장에서의 위상을 굳건히 하고 있습니다.

[CIS(CMOS Image Sensor)]CIS는 모바일 폰, 노트북, 태블릿, 디지털 카메라 등 다양한 디지털 기기에서 필름 역할을 하는 반도체 소자이며, 2023년부터 2027년까지 연평균 약 5%의 성장률을 보일 것으로 예상하고 있습니다. (출처: Techno-Systems Research 2023.2H, 출하량 기준)

현재 CIS 화질과 기능이 크게 향상되면서 자동차, 보안, VR/AR, 의료 등으로 응용 범위가 점차 확대되고 있습니다. 수량 및 매출 비중이 가장 큰 모바일의 경우, 전후면에 이미지센서가 장착되고 있으며, 2016년부터는 광학줌 및 포커싱(보케) 등의 카메라 기능 확대를 위해 후면에는 듀얼 카메라가 채용되기 시작했습니다. 2018년 이후에는 초광각, 폴디드줌 등으로 카메라 기능이 더욱 확장되면서 트리플, 쿼드러플 카메라가 상용화되기 시작했으며 이로 인해 기기당 탑재량이 지속 증가하는 추세입니다. 최근 스마트폰 카메라 시장은 멀티 카메라 및 48MP 이상 고화소 채용 증가로 카메라 성능이 어느 때보다도 중요한 마케팅 요소가 되고 있습니다.

당사는 이미지센서 시장 중 가장 많은 비중을 차지하고 있는 모바일 시장과 이와 유사한 성능을 요구하고 있는 노트북 시장에 집중하고 있습니다. 2017년부터 고화소 시장으로 진입하기 위해 300mm 공정을 구축하여 1.0um Pixel을 우수한 성능으로 개발하였고, 2019년 하반기에는 1.0um Pixel 기반의 제품을 고객에 인증 받아 고화소 시장 확대를 위한 발판을 마련하였습니다. 2021년 0.7um Pixel 제품 출시에 이어 2022년에는 0.64um Pixel 제품을 출시하며 미세 Pixel 기반의 다양한 제품 Line up 구축을 통한 경쟁력을 강화하고 있습니다.

향후 점유율 확대를 위하여 시장의 니즈에 맞추어 제품을 개발하는 것 이외에도, 보안 카메라와 바이오 등과 같이 새로운 시장 진입을 통한 애플리케이션 다양화로 CIS시장에서의 입지를 더욱 강화해 나갈 계획입니다.

다. 회사의 고객관리 정책당사는 IT 산업을 대표하는 글로벌 기업으로서 매출기여도가 높고, 당사 판매 전략에 부합하는 각 응용 분야별 전략 고객 관리를 통하여 안정적인 매출 기반을 확보함은 물론, 제품 구성을 다양화하여 수익성을 극대화하고 있습니다.

라. 지식재산권 보유현황

2023년 12월 31일 현재 당
사는
총
19,969건
의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 통상적으로 등록 권리는 해마다 증가하나, 존속기간 만료 또는 기 등록된 권리의 평가를 통해 포기된 권리로 인해 그 수치가 다소 변동될 수 있습니다.

당사 지식재산권은 전문인력으로 구성된 전담 조직에 의해 관리되고 있으며, 당해 전문인력은 지식재산권 출원/등록, 사후관리 및 분쟁 대응을 포함한 관련 업무 전반을 담당하고 있습니다.

특허권 및 상표권은 각국 특허법 및 상표법에 근거하여 보호됩니다. 특허권의 존속기간은 출원일로부터 20년이고, 상표권은 등록일로부터 10년이며 상표권은 갱신등록절차를 통해 존속기간이 연장될 수 있습니다.

마. 정부나 지방자치단체의 법률 규정 등에 의한 규제사항
산업 기술의 유출 방지 및 보호에 관한 법률 제11조에 의하여 국가 핵심기술로 지정되거나, 국가첨단 전략산업 경쟁력 강화 및 보호에 관한 특별 조치법 제12조에 의해 전략기술로 지정된 반도체 제조기술을 해외로 이전하는 경우, 수출자는 산업통상자원부의 승인을 받거나, 산업통상자원부에 신고할 의무를 지니고 있습니다. 이에 당사는 제품개발 경쟁력 강화를 위한 해외 생산공장 및 기술센터에 반도체 기술 이전 시 관련 법 및 절차를 준수 이행하고 있습니다.

바. 환경보호 정책 및 현황

(1) SHE(Safety, Health, Environment) 경영시스템 인증

당사는 국제 인증규격인 ISO45001(안전보건경영시스템), ISO14001(환경경영시스템)과 국내 인증규격인 KOSHA MS (안전보건경영시스템)을 취득하여 유지관리 하고 있으며, 이를 위해 SHE경영활동의 객관성 확보 및 효과를 극대화하기 위한 활동들을 수행하고 있습니다. SHE담당 조직에서는 내부심사원을 양성하여 기업활동으로 인해 발생하는 안전보건환경 영향요인을 모니터링하고, 국내외 인증규격에 따라 선행적/체계적인 SHE경영 관리를 실시하고 있습니다. 당사는 안전보건 및 환경 분야의 지속적인 개선을 추구하며, 환경영향을 최소화하고 건강하고 안전한 사업장을 구축하기 위한 노력을 지속적으로 수행해 나갈 것입니다.

(2) 기후변화 협약 대응

당사는 기후변화와 관련된 유무형의 위험과 기회 관리를 위해 기후변화 관련 규제를 준수하며 적극적으로 대응하고 있습니다. 또한 기후변화로 인해 발생할 수 있는 비용 및 제품 품질 관리를 위한 전략을 마련하고 고객 및 정부의 신뢰도를 지속적으로 확보하여 환경에대한 새로운 가치를 창출할 수 있도록 전사적 수준의 대응을 하고 있습니다.

[Net Zero 달성을 위한 노력]

당사는 탄소관리위원회를 중심으로 공정가스 배출량 저감, 에너지 효율 제고 등 온실가스 직·간접 배출량(Scope1,2) 감축을 위한 노력을 지속적으로 추진하고 있습니다. 이와 함께 가치사슬 배출량(Scope3)에 대한 배출량 산정방식을 개선하고 협력사 참여를 강화하고 있습니다. 향후 2050년 Net Zero 달성을 위한 세부 로드맵과 이행 방안을 고도화하여 기후변화 대응을 위한 당사의 노력과 세부 실천 방안을 이해관계자와 투명하게 소통해 나갈 예정입니다.

[RE100(Renewable Energy 100) 선언]

당사는 친환경 에너지 사용 확대를 통해 Net Zero 달성 및 글로벌 기후변화 대응에 적극 기여하고자 합니다. 2020년 RE100 선언을 통해 2050년까지 글로벌 사업장 재생에너지 100% 사용을 약속하였으며, 이를 위한 중간 목표로 2030년 재생에너지 33% 사용을 공표한 바 있습니다. 성공적인 재생에너지 조달을 위해서는 국가별 정책/제도 및 조달 인프라에 대한 심도 있는 이해가 필요하며, 이에 기반한 국가별 맞춤형 전략 수립이 필수적입니다. 이를 위해 당사는 탄소관리위원회를 운영하여 2050 Net Zero 계획 및 정부 에너지 정책과 연계한 중장기 RE100 이행 전략과 재생에너지 조달 방안 등에 대해 면밀히 검토하고 있습니다. 특
히, 2024년 2월에는 태양광 직접전력거래계약(PPA, Power Purchase Agreement)을 당사 최초로 체결하는 등 안정적인 재생에너지 조달 기반 확대를 위해 노력하고 있습니다. 앞으로도 재생에너지 생태계 내 다양한 이해관계자와 협업을 확대해 RE100 이행 수단을 점진적으로 다변화하여 재생에너지 전환을 위한 실행력을 지속적으로 높여 나가겠습니다.

※ RE100: 사용하는 전력을 100% 재생에너지(Renewable Energy)로 조달하겠다는 선언

[온실가스 배출권거래제 대응]

온실가스 배출권거래제는 정부가 각 기업에게 온실가스를 배출할 수 있는 배출권을 부여하고 기업들은 시장원리에 의해 형성된 배출권 가격을 토대로 각 기업별 한계저감비용에 따라 배출권을 매입하거나 매도하는 제도입니다.

당사는 '기후위기 대응을 위한 탄소중립·녹색성장 기본법' 및 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 따라 2014년 9월 12일 배출권 할당대상업체로 지정되
어 2015년부터 온실가스 배출권거래제 참여기업으로 할당된 온실가스 배출량을 달성하기 위해 온실가스 저감장치(스크러버) 측정 기술을 개발/운영하여 배출량 저감을 유도하고, 배출권 거래를 포함한 배출권 관리/감축 등의 전사 TF 활동을 추진하고 있습니다

'온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 제24조에 따라 정부에 보고하는 명세서 기재 내용을 기준으로 2023년 온실가스 예상 배출량은 4,725,442만톤 CO2e (tCO2e)입니다.

[CDP 탄소경영 최우수기업 명예의 전당 10년차 유지]

당사는 탄소정보 공개 프로젝트(CDP: Carbon Disclosure Project) 한국위원회가 선정하는 탄소경영최우수 그룹인 '탄소경영 글로벌 리더스 클럽'에 5년 연속 편입되어 국내 최초로 명예의 전당에 입성한 이후 명예의 전당 10년차를 유지하고 있습니다.

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 정보는 다음과 같습니다.

구분

2023년(제76기)
2022년(제75기)

2021년(제74기)

온실가스 배출량(tCO2-eq)

4,725,442

4,979,251

4,388,175

에너지 사용량(TJ)

92,917

98,028

87,063

※ 대상은 국내 사업장 기준이며, 정부에 신고된 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량입니다.

※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 배출량 적합성 평가에 따라 변동될 수 있습니다.

(3) 친환경 제품 및 사업장 구축을 위한 노력

[화학물질 전과정 평가를 위한 SHE CHEMs 운영]

당사는 국내외 법규 및 협약을 기반으로 자체규제물질을 설정하고 화학물질 입고 관리 시스템 'SHE CHEMs (SHE Chemical Hazard Evaluation Management system)' 을 운영함으로서 유해화학물질에 대한 사전 검토 및 사후 관리를 지속적으로 진행하고 있습니다. MSDS, 화학물질보증서, LoC 와 같은 문서들을 안전/보건/환경 각 분야의 전문가가 검토를 진행하며, 모든 분야의 검토가 완료된 화학물질만 당사 내에서 사용이 가능합니다. 뿐만 아니라, 당사는 협력사와의 상생협력을 위하여 당사의 화학물질 정책이 담긴 SK hynix RSC(Regulated Substances for Chemical management)를 발간 하였으며, 매년 화학물질공급사 설명회를 진행 하고 있습니다.

[전과정 평가(Life Cycle Assessment, LCA)/물발자국/탄소성적/ZWTL인증/순환자원인정]

당사는 매년 DRAM 및 NAND Flash 메모리의 주요 제품에 대하여 전과정평가를 수행하고 있습니다. 회사는 2013년 환경부로부터 20나노급 4G DDR3 제품에 대하여 업계 최초 환경성적표지 인증을 획득하였으며, 2014년에는 20나노급 64Gb NAND Flash 제품까지 인증을 확대 하는 등 지속적으로 LCA 평가결과에 대한 제 3자 인증을 확대하고 있습니다. 특히 2016년에는 국내 최초로 20나노급 4Gb DDR3 제품에 대하여 미국 UL社로부터 물 발자국 인증을 획득하였습니다. 2017년에는 환경부로부터 당사가 생산하는 10나노급 8Gb LPDDR3 제품에 대하여 업계 최초 물 발자국 인증을 획득하였으며, 2019년에는 10나노급 8Gb LPDDR4 DRAM 제품에 대하여, 2021년에는 10나노급 6Gb LPDDR4 DRAM 제품과 3D-V4 NAND Flash 256Gb TLC 제품에 대한 물 발자국, 탄소발자국 인증을 획득하였습니다. 2022년에는 해외 카본트러스트 탄소발자국 인증을 완료하였으며, 2023년에는 10나노급 16Gb DDR5 DRAM 제품과 NAND Flash 512Gb TLC 제품에 대한 탄소발자국, 물 발자국 인증업무를 지속적으로 수행하고 있습니다.

2018년 국내 기업 최초로 '폐기물 매립 제로화(ZWTL)' 인증을 획득하였으며, 2019년에는 중국 사업장을 포함하여, 전사업장 인증 획득을 완료하였습니다. 2021년 국내 사업장 및 우시 사업장의 경우 '폐기물 매립 제로화(ZWTL)' Gold 등급(재활용률 95% 이상), 충칭 사업장은 Silver 등급(재활용률 90% 이상)을 획득하였습니다. 2022년의 경우 폐기물 재활용 Item 적용을 통해 국내 사업장은 ZWTL 최고 등급인 Platinum 등급(재활용률 100%)을 획득, 2023년에도 Platinum 등급 재인증을 받았으며, 우시 사업장도 2023년 Platinum 등급을 획득하여 선도적인 폐기물 관리 능력을 보유하고 있음을 인정받았습니다.

또한, 정부의 폐기물 정책 패러다임 변화에 맞춰 2019년 '순환자원인정제도'를 대기업 최초로 적용하였으며, 폐기되는 IC-Tray를 자원화하는 선순환 체계를 구축하여 '순환자원인증'을 획득하였습니다. 2023년에는 Wafer, Wafer Carrier, Target 등 총 5종의 순환자원 인증 품목을 추가하였습니다.

회사는 향후에도 지속적으로 친환경 인증을 확대하고, 이해관계자들에게 친환경 정보를 제공할 계획입니다.

(4) 기타 환경보호 정책

2009년 5월, 환경경영에 대한 투명성 및 진정성을 확보하기 위해 국내 대표적 NGO인 환경운동연합및 환경경영 전문가로 환경경영검증위원회를 구성하여, 당사 환경경영성과에대한 검증을 진행하여 환경경영검증위원회 보고서를 발행하였습니다. 2010년도부터는 검증위원회를 자문위원회로 변경, 환경경영자문위원회를 개최하고 있으며, 당사의 전반적인 환경경영 및 환경전략 관련 의견을 수렴하여 경영활동에 반영하고 있습니다.

또한 2015년도에는 외부 전문가로 구성된 산업보건검증위원회를 발족하여 당사의 작업환경 및 복지제도 등 보건분야 진단을 통해 127개 개선과제를 도출하고 추진하였습니다. 2017년 11월부터 산업보건검증위원회 주관 하에 각 개선과제에 대한 이행수준을 평가하였고 검증결과보고서를 2018년 8월에 최종 수취 완료하였습니다.

또한 당사는 선도적이고 지속 가능한 산업보건 선진화를 달성하기 위하여 2017년 6월 'SK하이닉스 산업보건 선진화지속위원회'를 발족하였습니다. 현재 선진화의 핵심 가치인 '구성원의 건강, 안전한 환경, 정의로운 사회를 조화롭고 지속적으로 추구'의 취지에 맞게 건강-환경-정의 분과 별 세부 과제를 추진 중에 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 :백만원)

구 분
제76기
제75기
제74기

[유동자산]
30,468,100
28,733,332
26,907,075

ㆍ현금및현금성자산
7,587,329
4,977,007
5,057,982

ㆍ단기금융상품
472,617
415,625
474,637

ㆍ단기투자자산
860,972
1,016,360
3,139,923

ㆍ매출채권
6,600,273
5,186,054
8,267,111

ㆍ재고자산
13,480,659
15,664,707
8,950,087

ㆍ기타
1,466,250
1,473,579
1,017,335

[비유동자산]
69,862,065
75,138,180
69,439,450

ㆍ관계기업 및 공동기업투자
1,367,348
1,352,845
1,410,428

ㆍ장기투자자산
4,105,704
5,733,544
6,665,513

ㆍ유형자산
52,704,853
60,228,528
53,225,667

ㆍ무형자산
3,834,567
3,512,107
4,797,162

ㆍ기타
7,849,593
4,311,156
3,340,680

자산총계
100,330,165
103,871,512
96,346,525

[유동부채]
21,007,810
19,843,696
14,735,395

[비유동부채]
25,818,603
20,737,274
19,420,072

부채총계
46,826,413
40,580,970
34,155,467

[지배기업 소유주지분]
53,504,285
63,266,355
62,157,072

ㆍ자본금
3,657,652
3,657,652
3,657,652

ㆍ자본잉여금
4,372,559
4,336,170
4,334,643

ㆍ기타포괄손익누계액
1,014,055
898,682
675,271

ㆍ기타자본항목
(2,269,294)
(2,311,409)
(2,294,562)

ㆍ이익잉여금
46,729,313
56,685,260
55,784,068

[비지배지분]
(533)
24,187
33,986

자본총계
53,503,752
63,290,542
62,191,058

매출액
32,765,719
44,621,568
42,997,792

영업이익
(7,730,313)
6,809,417
12,410,340

연결총당기순이익
(9,137,547)
2,241,669
9,616,188

지배기업의 소유주지분
(9,112,428)
2,229,560
9,602,316

비지배지분
(25,119)
12,109
13,872

기본주당순이익
(13,244원)
3,242 원
13,989 원

연결에 포함된 회사수
60개사
60개사
56개사

※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.

※ 제76기의 재무상태표에 해당하는 부분은 2023년 12월 31일 기준이며, 포괄손익계산서에 해당하는 부분은 2023년 12월 31일까지의 누계 기준으로 작성되었습니다.

※ MMT 특정금전신탁은 연결에 포함된 회사수에서 제외하였습니다.

나. 요약 별도재무정보

(단위 :백만원)

구 분
제76기
제75기
제74기

[유동자산]
17,751,302
17,511,130
16,833,952

ㆍ현금및현금성자산
2,898,074
1,637,350
1,608,456

ㆍ단기금융상품
272,500
272,500
332,500

ㆍ단기투자자산
331,544
505,532
1,752,221

ㆍ매출채권
3,899,437
3,766,707
7,061,546

ㆍ재고자산
8,769,507
10,345,744
5,495,436

ㆍ기타
1,580,240
983,297
583,793

[비유동자산]
75,198,085
74,289,103
68,138,592

ㆍ종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자
12,694,398
11,873,138
11,689,952

ㆍ장기투자자산
3,765,853
5,421,102
6,441,334

ㆍ유형자산
38,974,277
43,151,324
35,870,163

ㆍ무형자산
2,928,535
2,897,769
2,995,581

ㆍ기타
16,835,022
10,945,770
11,141,562

자산총계
92,949,387
91,800,233
84,972,544

[유동부채]
16,197,793
14,790,337
11,947,187

[비유동부채]
22,233,272
16,847,074
14,287,743

부채총계
38,431,065
31,637,411
26,234,930

[자본금]
3,657,652
3,657,652
3,657,652

[자본잉여금]
4,389,563
4,375,998
4,374,471

[기타포괄손익누계액]
(2,269,294)
27,370
23,181

[기타자본항목]
5,790
(2,311,408)
(2,294,562)

[이익잉여금]
48,734,611
54,413,210
52,976,872

자본총계
54,518,322
60,162,822
58,737,614

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

매출액
27,639,997
37,878,699
41,557,337

영업이익
(4,672,124)
7,660,947
12,183,360

당기순이익
(4,836,170)
2,790,457
9,567,226

기본주당순이익
(7,029원)
4,058 원
13,938 원

※ 한국채택국제회계기준에 따라 별도기준으로 작성되었습니다.

※ 제76기의 재무상태표에 해당하는 부분은 2023년 12월 31일 기준이며, 포괄손익계산서에 해당하는 부분은 2023년 12월 31일까지의 누계 기준으로 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 76 기 2023.12.31 현재

제 75 기 2022.12.31 현재

제 74 기 2021.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 76 기

제 75 기

제 74 기

자산

유동자산

30,468,100

28,733,332

26,907,075

현금및현금성자산 (주5,6)

7,587,329

4,977,007

5,057,982

단기금융상품 (주5,6,7)

472,617

415,625

474,637

단기투자자산 (주5,6)

860,972

1,016,360

3,139,923

매출채권 (주5,6,8,32)

6,600,273

5,186,054

8,267,111

기타수취채권 (주5,6,8,32)

357,641

272,512

171,464

재고자산 (주9)

13,480,659

15,664,707

8,950,087

당기법인세자산

69,916

14,523

4,113

기타유동자산 (주10)

925,502

1,186,544

841,728

기타금융자산 (주5,6,7)

83,750

30

매각예정자산

29,441

비유동자산

69,862,065

75,138,180

69,439,450

관계기업 및 공동기업투자 (주11)

1,367,348

1,352,845

1,410,428

장기투자자산 (주5,6)

4,105,704

5,733,544

6,665,513

기타수취채권 (주5,6,8,32)

475,013

354,167

339,517

기타금융자산 (주5,6,7,22)

68,217

115,712

91,139

유형자산 (주12,15,33)

52,704,853

60,228,528

53,225,667

사용권자산 (주13,32)

2,694,844

1,779,985

1,597,344

무형자산 (주14)

3,834,567

3,512,107

4,797,162

투자부동산 (주12,15)

211

223

164,197

이연법인세자산 (주21,30)

2,989,472

657,115

590,244

종업원급여자산 (주20)

1,404,014

1,332,253

428,962

기타비유동자산 (주10)

217,822

71,701

129,277

자산총계

100,330,165

103,871,512

96,346,525

부채

유동부채

21,007,810

19,843,696

14,735,395

매입채무 (주5,6,32)

1,845,537

2,186,230

1,359,247

미지급금 (주5,6,32,33)

3,293,308

5,445,335

4,606,716

기타지급채무 (주5,6,16,32)

1,688,631

3,024,648

2,278,316

차입금 (주5,6,17,32,33)

9,857,189

7,423,247

2,880,763

충당부채 (주19)

286,517

251,889

10,167

당기법인세부채

43,890

696,553

3,002,734

리스부채 (주5,6,13,32)

631,497

280,873

302,059

기타 유동부채 (주18)

1,882,261

534,335

294,780

기타금융부채 (주5,6,33)

1,478,980

586

613

비유동부채

25,818,603

20,737,274

19,420,072

장기미지급금 (주5,6,33)

3,143,636

2,958,659

2,693,301

기타지급채무 (주5,6,16,32)

96,567

28,083

32,215

차입금 (주5,6,17,33)

19,611,443

15,571,357

14,743,046

충당부채 (주19)

1,603

1,404

확정급여부채 (주20)

63,932

69,952

1,200

이연법인세부채 (주21)

114,396

382,477

627,995

리스부채 (주5,6,13,32)

2,398,377

1,516,208

1,223,703

기타금융부채 (주5,6,22,33)

3,247

4,290

4,606

기타 비유동 부채 (주18)

385,402

204,844

94,006

부채총계

46,826,413

40,580,970

34,155,467

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

53,504,285

63,266,355

62,157,072

자본금 (주23)

3,657,652

3,657,652

3,657,652

자본잉여금 (주23)

4,372,559

4,336,170

4,334,643

기타자본 (주23,35)

(2,269,294)

(2,311,409)

(2,294,562)

기타포괄손익누계액 (주23)

1,014,055

898,682

675,271

이익잉여금 (주24)

46,729,313

56,685,260

55,784,068

비지배지분

(533)

24,187

33,986

자본총계

53,503,752

63,290,542

62,191,058

부채및자본총계

100,330,165

103,871,512

96,346,525

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 76 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 76 기

제 75 기

제 74 기

매출액 (주4,25,32)

32,765,719

44,621,568

42,997,792

매출원가 (주27,32)

33,299,167

28,993,713

24,045,600

매출총이익

(533,448)

15,627,855

18,952,192

판매비와관리비 (주26,27)

7,196,865

8,818,438

6,541,852

영업이익(손실)

(7,730,313)

6,809,417

12,410,340

금융수익 (주5,28)

2,261,801

3,714,278

2,377,516

금융비용 (주5,28)

6,093,167

5,091,553

1,469,860

지분법투자 관련 손익 (주11)

15,061

131,186

162,280

기타영업외수익 (주29)

623,867

241,371

116,135

기타영업외비용 (주29)

735,065

1,801,919

180,424

법인세비용차감전순이익(손실)

(11,657,816)

4,002,780

13,415,987

법인세비용(수익) (주30)

(2,520,269)

1,761,111

3,799,799

당기순이익(손실)

(9,137,547)

2,241,669

9,616,188

법인세차감후 기타포괄손익

100,051

580,499

1,071,330

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여부채의 재측정요소 (주20)

(17,944)

349,453

(13,694)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

해외사업장환산외환차이

132,561

154,321

963,288

파생상품평가이익 (주22)

(22,414)

5,725

10,143

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 (주11)

7,848

71,000

111,593

총포괄손익

(9,037,496)

2,822,168

10,687,518

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

(9,112,428)

2,229,560

9,602,316

비지배지분

(25,119)

12,109

13,872

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분

(9,014,999)

2,802,424

10,669,346

비지배지분

(22,497)

19,744

18,172

주당이익 (주31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(13,244)

3,242

13,989

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(13,244)

3,242

13,984

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 76 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)

3,657,652

4,143,736

(2,503,122)

(405,453)

46,995,728

51,888,541

20,556

51,909,097

당기순이익(손실)

9,602,316

9,602,316

13,872

9,616,188

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주20)

(13,694)

(13,694)

(13,694)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 (주11)

111,593

111,593

111,593

파생금융상품평가이익 (주22)

10,143

10,143

10,143

해외사업장환산외환차이

958,988

958,988

4,300

963,288

비지배지분의 감소

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

배당금의 지급 (주24)

(800,282)

(800,282)

(4,742)

(805,024)

자기주식의 처분 (주23)

191,247

206,308

397,555

397,555

주식선택권의 부여/행사 (주35)

(340)

2,252

1,912

1,912

주식선택권 조건변경 (주23,35)

2021.12.31 (기말자본)

3,657,652

4,334,643

(2,294,562)

675,271

55,784,068

62,157,072

33,986

62,191,058

2022.01.01 (기초자본)

3,657,652

4,334,643

(2,294,562)

675,271

55,784,068

62,157,072

33,986

62,191,058

당기순이익(손실)

2,229,560

2,229,560

12,109

2,241,669

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주20)

349,453

349,453

349,453

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 (주11)

71,000

71,000

71,000

파생금융상품평가이익 (주22)

5,725

5,725

5,725

해외사업장환산외환차이

146,686

146,686

7,635

154,321

비지배지분의 감소

(26,459)

(26,459)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

배당금의 지급 (주24)

(1,677,821)

(1,677,821)

(3,084)

(1,680,905)

자기주식의 처분 (주23)

1,527

1,731

3,258

3,258

주식선택권의 부여/행사 (주35)

7,241

7,241

7,241

주식선택권 조건변경 (주23,35)

(25,819)

(25,819)

(25,819)

2022.12.31 (기말자본)

3,657,652

4,336,170

(2,311,409)

898,682

56,685,260

63,266,355

24,187

63,290,542

2023.01.01 (기초자본)

3,657,652

4,336,170

(2,311,409)

898,682

56,685,260

63,266,355

24,187

63,290,542

당기순이익(손실)

(9,112,428)

(9,112,428)

(25,119)

(9,137,547)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주20)

(17,944)

(17,944)

(17,944)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 (주11)

7,848

7,848

7,848

파생금융상품평가이익 (주22)

(22,414)

(22,414)

(22,414)

해외사업장환산외환차이

129,939

129,939

2,622

132,561

비지배지분의 감소

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

(2,468)

(2,468)

(6,753)

(9,221)

배당금의 지급 (주24)

(825,575)

(825,575)

(825,575)

자기주식의 처분 (주23)

13,566

27,798

41,364

41,364

주식선택권의 부여/행사 (주35)

25,291

14,317

39,608

4,530

44,138

주식선택권 조건변경 (주23,35)

2023.12.31 (기말자본)

3,657,652

4,372,559

(2,269,294)

1,014,055

46,729,313

53,504,285

(533)

53,503,752

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 76 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 76 기

제 75 기

제 74 기

영업활동현금흐름

4,278,191

14,780,517

19,797,648

영업에서 창출된 현금흐름 (주34)

6,688,866

19,083,888

20,951,478

이자수취

198,872

77,430

17,341

이자의 지급

(1,261,540)

(494,513)

(240,942)

배당금수취

35,935

93,067

84,679

법인세의 납부

(1,383,942)

(3,979,355)

(1,014,908)

투자활동현금흐름

(7,334,727)

(17,883,746)

(22,392,277)

단기금융상품의 감소

1,409,187

2,022,053

2,572,550

단기금융상품의 증가

(1,469,396)

(1,966,360)

(2,600,586)

단기투자자산의 순증감

199,912

2,195,111

(1,548,448)

기타금융자산의 감소

577

29,950

213

기타금융자산의 처분(취득)

(5,358)

(600)

(29,830)

기타수취채권의 감소

47,564

39,051

47,027

기타수취채권의 증가

(251,498)

(72,248)

(79,537)

장기투자자산의 처분

18,279

4,306

45,972

장기투자자산의 취득

(30,537)

(115,537)

(130,318)

유형자산의 처분

1,539,825

323,718

79,940

유형자산의 취득

(8,325,138)

(19,010,261)

(12,486,635)

무형자산의 처분

484

1,018

2,073

무형자산의 취득

(454,710)

(738,621)

(973,893)

투자부동산의 처분

263,211

관계기업투자의 처분

8,847

209,843

관계기업투자의 취득

(22,765)

(40,717)

(44,862)

사업결합으로 인한 순현금유출

(1,027,663)

(7,250,087)

기타

4,144

재무활동현금흐름

5,696,845

2,821,796

4,492,313

차입금의 차입 (주34)

20,657,967

11,917,454

8,933,737

차입금의 상환 (주34)

(13,689,433)

(7,124,565)

(3,320,911)

리스부채의 상환 (주34)

(461,466)

(301,858)

(323,975)

배당금의 지급

(825,575)

(1,680,905)

(805,024)

자기주식의 처분

24,519

11,653

8,484

주식선택권의 행사

53

17

2

종속기업 유상증자 및 소유지분변동

(9,220)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(29,987)

200,458

184,309

현금및현금성자산의순증가(감소)

2,610,322

(80,975)

2,081,993

기초현금및현금성자산

4,977,007

5,057,982

2,975,989

기말현금및현금성자산

7,587,329

4,977,007

5,057,982

3. 연결재무제표 주석

1. 회사의 개요 (연결)

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

에스케이하이닉스 주식회사(이하 "지배기업")는 1996년에 주식을 한국거래소에 상장한 공개법인으로, 1949년 10월 15일에 설립되어 메모리반도체의 제조 및 판매업을 주업으로 하고 있습니다. 지배기업은 경기도 이천시 부발읍 경충대로 2091에 본사와경기도 성남시 등에 사무소를 두고 있습니다. 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결회사")은 경기도 이천시와 충청북도 청주시, 중국 우시(Wuxi), 충칭(Chongqing) 및 다롄(Dalian)에 생산공장을 설치ㆍ가동하고 있습니다.당기말 현재 지배기업의 주식은 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에, 주식예탁증서는 룩셈부르크 증권거래소에 상장되어 있습니다.

SK스퀘어

기타주주

자기주식

주주 합계

소유주식수(주)

146,100,000주

542,038,649주

39,863,716주

728,002,365주

지분율(%)

20.07%

74.46%

5.47%

100.00%

당기

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

에스케이하이이엔지㈜

에스케이하이스텍㈜

행복나래㈜

행복모아㈜

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜

SK hynix America Inc.

SK hynix Deutschland GmbH

SK hynix Asia Pte. Ltd.

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.

SK hynix Japan Inc.

SK hynix U.K. Ltd.

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.

SK hynix(Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.

SK APTECH Ltd.

SK hynix Ventures Hong Kong Ltd.

SK hynix Italy S.r.l

SK hynix memory solutions America Inc.

SK hynix memory solutions Taiwan Ltd.

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.

SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.

SK hynix cleaning (Wuxi) Ltd.

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd.

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.

CHONGQING HAPPYNARAE Co. Ltd.

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co.,Ltd

SkyHigh Memory Limited

Gauss Labs Inc.

SkyHigh Memory China Limited

SkyHigh Memory Limited Japan

HappyNarae America LLC

HappyNarae Hungary Kft

SK hynix Ventures America LLC

SK Hynix (Wuxi) Education Service Development Co., Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Mexico, S. DE R.L. DE C.V.

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.

SK hynix NAND Product Solutions International LLC

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC

SK hynix NAND Product Solutions Singapore Pte. Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Malaysia Sdn. Bhd.

SK HYNIX NAND PRODUCT SOLUTIONS POLAND sp. z o.o.

SK hynix NAND Product Solutions (Beijing) Co., Ltd.

SK Hynix NAND Product Solutions (Shanghai) Co., Ltd.

에스케이키파운드리(주)

KEY FOUNDRY, INC.

KEY FOUNDRY SHANGHAI CO.,LTD.

KEY FOUNDRY LTD.

Intel NDTM US LLC

Intel Semiconductor Storage Technology (Dalian) Ltd.

SK hynix America Investment Corporation

MMT 특정금전신탁

소재지

국 내

국 내

국 내

국 내

국 내

미 국

독 일

싱가포르

홍 콩

일 본

영 국

인 도

중 국

중 국

대 만

중 국

중 국

홍 콩

홍 콩

이탈리아

미 국

대 만

벨라루스

중 국

중 국

중 국

중 국

중 국

중 국

중 국

중 국

홍 콩

미 국

중 국

일 본

미 국

헝가리

미 국

중 국

미 국

대 만

캐나다

멕시코

중 국

영 국

이스라엘

일 본

미 국

미 국

싱가포르

말레이시아

폴란드

중 국

중 국

한 국

미 국

중 국

대 만

미 국

중 국

미 국

국 내

주요영업활동

건설공사 및 서비스

사업지원 및 서비스

산업자재 유통

반도체 의류 제조, 제빵 및 서비스

반도체 연구개발 및 서비스

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 제조

반도체 제조

해외투자법인

해외투자법인

반도체 연구개발

반도체 연구개발

반도체 연구개발

반도체 연구개발

해외투자법인

해외병원자산법인

해외병원운영법인

기업 건물 관리 등

반도체 제조 및 판매

해외 산업자재유통

해외 산업자재유통

교육법인

반도체 제조 및 판매

정보통신업

반도체 판매

반도체 판매

해외 산업자재유통

해외 산업자재유통

해외투자법인

교육법인

반도체 판매 및 연구개발 등

반도체 연구개발 및 판매

반도체 연구개발

반도체 연구개발

반도체 제조

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 연구개발

반도체 판매

반도체 연구개발

반도체 판매 및 생산 등

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 연구개발

반도체 생산 지원

해외투자자문

특정금전신탁

결산월

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

2023-12-31

소유지분율(%)

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.9927

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.7000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.6000

0.9832

0.6000

0.6000

1.0000

1.0000

0.0000

1.0000

0.9927

0.9927

0.9927

0.9927

1.0000

0.9927

0.9927

0.9927

0.9927

0.9927

0.9927

0.9927

0.9927

0.9927

0.9927

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.0000

0.0000

1.0000

1.0000

타 기업에 대한 의결권을 과반미만 보유하더라도 그 기업을 지배한다는 결정을 내린 유의적인 판단과 가정에 대한 기술

(*17) 당기말 현재 법적소유권은 인텔에게 있으며 2025년으로 예상되는 인텔 NAND사업부문 인수 2차 종결을 통하여 소유권을 획득할 예정이나 당기말 현재 지배기업이 지배력을 보유하고 있다고 판단하여 종속기업으로 편입하였습니다.

(*17) 당기말 현재 법적소유권은 인텔에게 있으며 2025년으로 예상되는 인텔 NAND사업부문 인수 2차 종결을 통하여 소유권을 획득할 예정이나 당기말 현재 지배기업이 지배력을 보유하고 있다고 판단하여 종속기업으로 편입하였습니다.

지배기업과 종속기업 사이의 관계에 대한 설명

(*1) 당기 중 비지배지분을 취득하면서 지분율이 상승하였습니다.

(*2) 종속기업인 SK hynix Asia Pte. Ltd.의 종속기업입니다.

(*3) 당기 중 청산절차가 진행중입니다.

(*4) 종속기업인 SK APTECH Ltd.의 종속기업입니다.

(*3) 당기 중 청산절차가 진행중입니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*3) 당기 중 청산절차가 진행중입니다.

(*7) 종속기업인 SK hynix Semiconductor (China) Ltd.의 종속기업입니다.

(*8) 종속기업인 SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.의 종속기업입니다.

(*8) 종속기업인 SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.의 종속기업입니다.

(*8) 종속기업인 SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.의 종속기업입니다.

(*9) 종속기업인 에스케이하이닉스시스템아이씨㈜의 종속기업입니다.

(*10) 종속기업인 행복나래㈜의 종속기업입니다.

(*11) 종속기업인 SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.의 종속기업입니다.

(*8) 종속기업인 SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.의 종속기업입니다.

(*9) 종속기업인 에스케이하이닉스시스템아이씨㈜의 종속기업입니다.

(*12) 당기 중 Gauss Labs Inc.의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*13) 종속기업인 SkyHigh Memory Limited의 종속기업입니다.

(*13) 종속기업인 SkyHigh Memory Limited의 종속기업입니다.

(*10) 종속기업인 행복나래㈜의 종속기업입니다.

(*10) 종속기업인 행복나래㈜의 종속기업입니다.

(*14) 당기 중 종속기업인 SK hynix America Inc.에 합병되었습니다.

(*15) 종속기업인 SK hynix (Wuxi) Education Technology Co.,Ltd.의 종속기업입니다.

(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 종속기업인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.의 종속기업입니다.(*6) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*19) 2024년 1월 1일부로 ㈜키피운드리에서 에스케이키파운드리㈜로 사명을 변경하였습니다.

(*16) 종속기업인 에스케이키파운드리㈜의 종속기업입니다.

(*16) 종속기업인 에스케이키파운드리㈜의 종속기업입니다.

(*3) 당기 중 청산절차가 진행중입니다.(*16) 종속기업인 에스케이키파운드리㈜의 종속기업입니다.

(*18) 당기 중 종속기업인 SK hynix America Inc.의 종속기업으로 신설되었습니다.

종속기업의 연결재무제표 작성대상 범위 변동 이유에 대한 기술

합병

설립

전기

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

종속기업

에스케이하이이엔지㈜

에스케이하이스텍㈜

행복나래㈜

행복모아㈜

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜

SK hynix America Inc.

SK hynix Deutschland GmbH

SK hynix Asia Pte. Ltd.

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.

SK hynix Japan Inc.

SK hynix U.K. Ltd.

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.

SK hynix(Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.

SK APTECH Ltd.

SK hynix Ventures Hong Kong Ltd.

SK hynix Italy S.r.l

SK hynix memory solutions America Inc.

SK hynix memory solutions Taiwan Ltd.

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.

SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.

SK hynix cleaning (Wuxi) Ltd.

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd.

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.

CHONGQING HAPPYNARAE Co. Ltd.

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co.,Ltd

SkyHigh Memory Limited

Gauss Labs Inc.

SkyHigh Memory China Limited

SkyHigh Memory Limited Japan

HappyNarae America LLC

HappyNarae Hungary Kft

SK hynix Ventures America LLC

SK Hynix (Wuxi) Education Service Development Co., Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Mexico, S. DE R.L. DE C.V.

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.

SK hynix NAND Product Solutions International LLC

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC

SK hynix NAND Product Solutions Singapore Pte. Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Malaysia Sdn. Bhd.

SK HYNIX NAND PRODUCT SOLUTIONS POLAND sp. z o.o.

SK hynix NAND Product Solutions (Beijing) Co., Ltd.

SK Hynix NAND Product Solutions (Shanghai) Co., Ltd.

에스케이키파운드리(주)

KEY FOUNDRY, INC.

KEY FOUNDRY SHANGHAI CO.,LTD.

KEY FOUNDRY LTD.

Intel NDTM US LLC

Intel Semiconductor Storage Technology (Dalian) Ltd.

SK hynix America Investment Corporation

MMT 특정금전신탁

소재지

국 내

국 내

국 내

국 내

국 내

미 국

독 일

싱가포르

홍 콩

일 본

영 국

인 도

중 국

중 국

대 만

중 국

중 국

홍 콩

홍 콩

이탈리아

미 국

대 만

벨라루스

중 국

중 국

중 국

중 국

중 국

중 국

중 국

중 국

홍 콩

미 국

중 국

일 본

미 국

헝가리

미 국

중 국

미 국

대 만

캐나다

멕시코

중 국

영 국

이스라엘

일 본

미 국

미 국

싱가포르

말레이시아

폴란드

중 국

중 국

한 국

미 국

중 국

대 만

미 국

중 국

미 국

국 내

주요영업활동

건설공사 및 서비스

사업지원 및 서비스

산업자재 유통

반도체 의류 제조, 제빵 및 서비스

반도체 연구개발 및 서비스

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 제조

반도체 제조

해외투자법인

해외투자법인

반도체 연구개발

반도체 연구개발

반도체 연구개발

반도체 연구개발

해외투자법인

해외병원자산법인

해외병원운영법인

기업 건물 관리 등

반도체 제조 및 판매

해외 산업자재유통

해외 산업자재유통

교육법인

반도체 제조 및 판매

정보통신업

반도체 판매

반도체 판매

해외 산업자재유통

해외 산업자재유통

해외투자법인

교육법인

반도체 판매 및 연구개발 등

반도체 연구개발 및 판매

반도체 연구개발

반도체 연구개발

반도체 제조

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 연구개발

반도체 판매

반도체 연구개발

반도체 판매 및 생산 등

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 연구개발

반도체 생산 지원

해외투자자문

특정금전신탁

결산월

2022-12-31

2022-12-31

2022-12-31

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2022-12-31

2022-12-31

2022-12-31

소유지분율(%)

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.9774

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.9989

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.7000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.6000

1.0000

0.6000

0.6000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.9989

0.9989

0.9989

0.9989

1.0000

0.9989

0.9989

0.9989

0.9989

0.9989

0.9989

0.9989

0.9989

0.9989

0.9989

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.0000

0.0000

0.0000

1.0000

타 기업에 대한 의결권을 과반미만 보유하더라도 그 기업을 지배한다는 결정을 내린 유의적인 판단과 가정에 대한 기술

지배기업과 종속기업 사이의 관계에 대한 설명

종속기업의 연결재무제표 작성대상 범위 변동 이유에 대한 기술

당기

(단위 : 백만원)

SK hynix America Inc.

SK hynix Asia Pte. Ltd.

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.

SK hynix U.K. Ltd.

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.

SK hynix Japan Inc.

행복나래㈜

SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 종속회사

총자산

4,268,773

232,316

535,915

318,925

332,031

1,310,004

10,149,067

1,087,471

292,046

169,843

12,948,490

총부채

3,548,414

117,859

350,981

288,679

308,755

738,331

4,199,507

186,774

212,092

112,529

13,714,039

총자본

720,359

114,457

184,934

30,246

23,276

571,673

5,949,560

900,697

79,954

57,314

(765,549)

매출액

12,541,884

1,160,358

1,810,294

705,478

2,337,857

7,920,707

5,140,087

1,068,083

795,952

892,026

3,010,985

당기순손익

82,105

4,722

3,562

2,415

(1,071)

86,535

(146,932)

115,921

6,156

(2,221)

(4,034,369)

전기

(단위 : 백만원)

SK hynix America Inc.

SK hynix Asia Pte. Ltd.

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.

SK hynix U.K. Ltd.

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.

SK hynix Japan Inc.

행복나래㈜

SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 종속회사

총자산

3,407,756

388,934

236,723

313,691

156,135

871,993

12,127,232

1,033,694

385,040

205,796

13,475,178

총부채

2,820,013

281,014

58,074

286,308

130,036

383,653

6,015,062

244,180

307,751

145,968

10,333,565

총자본

587,743

107,920

178,649

27,383

26,099

488,340

6,112,170

789,514

77,289

59,828

3,141,613

매출액

19,591,498

2,686,840

2,045,409

1,261,079

2,245,733

9,524,281

5,694,063

1,100,948

696,050

988,710

4,695,752

당기순손익

58,142

4,139

4,508

2,758

2,523

126,654

(464,894)

67,758

9,478

1,782

(3,325,656)

비지배지분이 중요한 종속기업에 대한 기술

당기말과 전기말 현재 연결회사에 대한 중요한 비지배지분은 없습니다.

2. 중요한 회계정책 (연결)

중요한 회계정책 공시

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

재무제표 작성기준에 대한 공시

2.1 연결재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 (종업원급여자산) - 공정가치로 측정되는 현금결제형 주식기준보상을 위한 부채 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

재무제표 표시 - 회계정책의 공시

재무제표 표시 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

회계정책, 회계추정의 변경 및 오류 - 회계추정의 정의

법인세 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

법인세 - 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙

최초 적용하는 IFRS 명칭

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'

최초 적용하는 IFRS의 경과규정에 따른 회계정책의 변경 여부에 대한 기술

중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다.

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다.

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다.

개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 연결회사는 필라2 규칙과 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 법률이 2024년 1월 1일부터 시행될 예정이므로 연결회사의 필라2 관련 당기법인세비용은 없습니다.

미래기간에 영향을 미칠수 있는 최초 적용하는 IFRS의 경과규정에 대한 설명

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

필라2 법인세의 영향은 주석 30에서 설명하고 있습니다.

부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

현금흐름표, 금융상품: 공시 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

리스개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

새로운 한국채택국제회계기준의 명칭

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

예정된 회계정책의 변경의 성격에 대한 기술

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

새로운 한국채택국제회계기준의 의무 적용일

2024-01-01

2024-01-01

2024-01-01

새로운 IFRS의 최초 적용이 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 영향에 관한 내용

연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

보고부문의 회계정책에 대한 기술

2.3 영업부문 연결회사의 최고영업의사결정권자는 지배기업의 이사회이며, 연결회사의 특정 구성단위에 대해 구분된 재무정보를 보고받거나 검토하지 않습니다. 따라서 이 연결재무제표에는 영업부문정보가 포함되어 있지 않습니다. 다만, 기업전체수준에서의 지역, 제품과 용역, 주요고객에 대한 정보는 주석 4 및 25에 포함되어 있습니다.

연결기준에 대한 기술

2.4 연결 ① 비지배지분 비지배지분은 취득일에 피취득자의 식별가능한 순자산에 대해 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫으로 측정하고 있으며 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배회사의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다. ② 내부거래제거 연결회사 내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 한편, 연결회사는 지분법피투자기업과의 거래에서 발생한 미실현이익 중 연결회사의 몫은 제거하고 있으며, 미실현손실은 자산손상의 증거가 없다면 미실현이익과 동일한 방식으로 제거하고 있습니다. ③ 동일지배하 사업결합 동일지배하에 있는 기업회사나 사업에 대한 결합은 취득한 자산과 인수한 부채를 최상위지배기업의 연결재무제표 상 장부금액으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 이전대가와 취득한 순자산 장부금액의 차액을 기타불입자본에서 가감하고 있습니다.

현금 및 현금성자산 구성요소 결정의 회계정책에 대한 기술

2.5 현금및현금성자산 연결회사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 경미한 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

재고자산 측정의 회계정책에 대한 기술

2.6 재고자산 재고자산의 단위원가는 가중평균법(미착품은 개별법)으로 결정되며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 판매 가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를포함하고 있습니다. 제품이나 재공품의 경우, 연결회사는 고정제조간접원가를 생산설비의 실제조업도에 기초하여 배부하되, 실제조업도가 정상조업도보다 낮은 경우에는 이를 정상조업도에 기초하여 배부하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 예상 판매가격에서 완성까지 예상되는 추가원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.

매출채권 및 기타채권의 회계정책에 대한 기술

2.7 매출채권 매출채권은 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로, 유의적인 금융요소를 포함하는 경우에는 공정가치로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. (연결회사의 매출채권 회계처리에 대한 추가적인 사항은 주석 8, 손상에 대한 회계정책은 주석 6 (1) 참조)

금융자산의 회계정책에 대한 기술

2.8 비파생금융자산 ① 인식 및 최초 측정 매출채권과 발행 채무증권은 발행되는 시점에 최초로 인식됩니다. 다른 금융상품과 금융부채는 연결회사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 인식됩니다. ② 분류 및 후속 측정 계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 연결회사는 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약 조건 때문에 해당 금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 연결회사는 다음을 고려합니다. - 현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황 - 변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항 - 중도상환특성과 만기연장특성 - 특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 연결회사의 청구권을 제한하는 계약조건

파생금융상품의 회계정책에 대한 기술

2.9 파생금융상품 ① 위험회피회계 연결회사는 이자율위험과 환율위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약 및 통화이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등이 포함되어 있습니다. ② 내재파생상품 내재파생상품은 주계약이 금융자산이 아니고 특정 요건을 충족하는 경우에 별도로 회계처리되고 주계약으로부터 분리됩니다.

금융자산 손상의 회계정책에 대한 기술

2.10 금융자산의 손상 ① 금융자산 손상의 인식 연결회사는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다. - 상각후원가로 측정하는 금융자산 - 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산 연결회사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. - 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권 - 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타채무증권과 은행예금 매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는금액으로 측정됩니다. ② 신용이 손상된 금융자산 매 보고기간말에, 연결회사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. ③ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시 상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.

유형자산의 회계정책에 대한 기술

2.11 유형자산 연결회사는 제품의 생산 등 자산을 경영진이 의도한 목적으로 사용할 수 있게 되었다고 판단된 시점을 기준으로 감가상각을 개시하고 있습니다. 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다.

유형자산

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타의유형자산

범위

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

추정내용연수

10년

50년

10년

20년

5년

15년

5년

10년

5년

10년

감가상각방법

정액법

정액법

정액법

정액법

정액법

영업권 이외의 무형자산의 회계정책에 대한 기술

2.12 무형자산 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수동안정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다. 연결회사는 당기말 현재 제품생산과 관련한 다수의 특허라이센스 계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 의한 Royalty는 Lump-sum royalty 및 Running royalty의 형식으로 지급됩니다. 연결회사는 Lump-sum royalty를 무형자산으로 인식하고, 특허라이센스 기간에 따라 정액법으로 상각하고 있습니다.

영업권 이외의 무형자산

산업재산권

개발비

기타의무형자산

범위

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

내용연수

5년

10년

2년

4년

20년

상각방법

정액법

정액법

정액법

정부보조금에 대한 회계정책에 대한 기술

2.13 정부보조금 ① 자산관련 보조금 연결회사는 비유동자산을 취득 또는 건설하는데 사용해야 한다는 기본조건이 부과된정부보조금을 수령하고 있으며, 해당 자산의 장부금액을 계산할 때, 정부보조금을 차감하고 감가상각자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. ② 수익관련 보조금 연결회사는 정부보조금을 정부보조금으로 보전하려 하는 관련원가를 비용으로 인식하는 기간에 걸쳐 관련비용에서 차감하는 방법으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.

비금융자산 손상의 회계정책에 대한 기술

2.14 비금융자산의 손상 종업원급여에서 발생한 자산, 재고자산, 이연법인세자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다.

리스의 회계정책에 대한 기술

2.15 리스 ① 리스이용자인 경우 리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 최초 측정합니다. 일반적으로 연결회사는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 연결회사는 일부 단기리스 및 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결회사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. 리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결회사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결회사는 리스이용자에 해당하는 일부 유형의 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리하였습니다. 연결회사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산을 별도의 항목으로 표시합니다.

금융부채의 회계정책에 대한 기술

2.16 비파생금융부채 연결회사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다.

종업원급여의 회계정책에 대한 기술

2.17 종업원급여 ① 퇴직급여: 확정급여제도 보고기간말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 확정급여부채는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다.

외화거래의 회계정책에 대한 기술

2.18 외화 ① 해외사업장 해외사업장의 기능통화가 연결회사의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다. 해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균환율로 환산하고, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식합니다.

수익인식 회계정책에 대한 기술

2.19 고객과의 계약에서 생기는 수익 연결회사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객에게 약속한 재화를 이전하여 수행의무를 이행할 때 통제가 이전되며, 이 시점에 수익을 인식합니다. 제품의 하자 등이 발생할 경우, 고객에게 반품권이 부여되어 있으며 반품된 제품은 새 제품으로 교체 또는 현금으로 환불됩니다. 과거 정보를 이용한 예상되는 반품 추정치를 반영한 금액을 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식하였으며 반품부채와 고객에게서 제품을 회수할 기업의 권리에 대하여 자산이 인식되었습니다. 환불부채를 결제할 때 고객에게서 제품을 회수할 권리에 대해 인식하는 자산은 처음 측정할 때 제품의 이전 장부금액에서 그 제품 회수에 예상되는 원가를 차감한 금액으로 측정됩니다. 환불부채는 기타유동부채(주석 18 참조)에 포함되어 있고, 환불 부채를 결제할 때 고객에게서 제품을 회수할 권리는 기타유동자산(주석 10 참조)에 포함 되어 있습니다. 연결회사는 보고기간 말마다 반품될 제품에 대한 예상의 변동을 반영하여 자산과 부채의 측정치를 새로 수정합니다.

법인세의 회계정책에 대한 기술

2.20 법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. ① 이연법인세 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대해서는 연결회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모두 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 차감할 일시적차이, 미사용 세무상결손금 및 세액공제로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이 등이 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이높고 일시적차이 등이 사용될 수 있는 기간에 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

재무제표의 승인에 대한 공시

2.21 재무제표 승인 연결회사의 연결재무제표는 2024년 1월 24일자 이사회에서 승인되었으며, 2024년 3월 27일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 자산과 부채에 관한 설명

다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험에 대한 기술

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 자산의 성격에 대한 기술

[금융상품의 공정가치] 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 6 참조). [재고자산] 재고자산의 순실현가능가치를 추정할 때에는 재고자산으로부터 실현가능한 금액에 대하여 추정일 현재 사용가능한 가장 신뢰성 있는 증거에 기초합니다. 또한 보고기간후 사건이 보고기간말 존재하는 상황에 대하여 확인하여 주는 경우에는, 그 사건과 직접 관련된 가격이나 원가의 변동을 고려하여 추정합니다. [유무형자산 감가상각] 연결회사는 유무형자산의 잔존가치와 내용연수는 적어도 매 회계연도말에 재검토합니다. 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 회계추정의 변경으로 회계처리합니다.

다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 부채의 성격에 대한 기술

[충당부채] 연결회사는 보고기간말 현재 소송비용 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있으며, 충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다(주석 19 참조). [순확정급여부채] 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 20 참조).

다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 기타 항목의 성격에 대한 기술

[법인세] 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결회사는 보고기간종료일 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. 연결회사는 특정 기간 동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금 증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금 증가 등의 수준에따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1012호에 따라 법인세 처리에 불확실성 여부를 검토하며, 과세당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높지 않다고 결론 내리는경우에는 불확실한 법인세 처리 각각에 다음 방법 가운데 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 연결재무제표에 반영하고 있습니다. ① 가능성이 가장 높은 금액: 가능한 결과치 범위에서 가능성이 가장 높은 단일금액 ② 기댓값: 가능한 결과치의 범위에 있는 모든 금액에 각 확률을 곱한 금액의 합 [수익인식] 연결회사는 고객에게 제품 판매 후 고객이 반품할 것으로 예상되는 제품에 대하여 환불부채와 회수할 재화에 대한 권리를 인식하고 있습니다. 판매시점에 포트폴리오 수준에서 누적된 경험에 기초하여 기댓값 방법으로 반품율을 예측하고 있으며, 연결회사의 수익은 예측된 반품율의 변동에 영향을 받습니다. 연결회사는 재화의 판매로 인한 수익을 통제가 이전되는 시점에 계약에 따른 대가에서 특정 매출장려활동을 차감한 금액으로 인식하고 있습니다. 과거의 경험 및 계약에기초하여 매출차감액을 합리적으로 추정하고 있으며, 연결회사의 수익은 추정된 매출차감에 영향을 받습니다. [개발비] 개발비의 손상 여부를 검토하기 위한 회수가능액은 개별 자산별로 산정한 개발비의 사용가치에 기초하여 결정됩니다. - 현금창출단위 손상평가 영업권을 포함한 현금창출단위의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 결정됩니다 [리스] 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 창고, 장비 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다. - 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. - 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. - 위 이외의 경우 연결회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다. 연결회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다. 선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.

4. 영업부문 (연결)

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술

연결회사는 반도체 제품의 제조 및 판매의 단일영업부문으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 최고영업의사결정권자는 영업전략을 수립하는 과정에서 단일영업부문의 성과를 검토하고 있습니다. (1) 당기말과 전기말 현재 지역별 비유동자산(금융상품, 기타수취채권, 관계기업 및 공동기업투자, 이연법인세자산 제외)의 내역은 다음과 같습니다.

당기

(단위 : 백만원)

지역

지역 합계

본사 소재지 국가

외국

중국

아시아(중국 제외)

미국

유럽

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산

45,919,915

14,392,758

22,328

513,861

7,449

60,856,311

전기

(단위 : 백만원)

지역

지역 합계

본사 소재지 국가

외국

중국

아시아(중국 제외)

미국

유럽

금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산

48,935,513

17,486,061

19,397

469,699

14,128

66,924,798

주요 고객에 대한 정보

(2) 당기 중 단일 외부고객으로부터의 매출액이 연결회사 전체 매출액의 10%를 상회하는 고객은 없으며, 전기 중 단일 외부고객으로부터의 매출액이 연결회사전체 매출액의 10%를 상회하는 고객 (가), (나)로부터 발생한 매출액은 각각 5,153,294백만원,5,105,879백만원입니다.

5. 금융상품의 범주별 분류 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타

금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산

0

0

7,587,329

0

7,587,329

단기금융상품

222,500

0

250,117

0

472,617

단기투자자산

860,972

0

0

0

860,972

유동매출채권

0

470,808

6,129,465

0

6,600,273

기타수취채권

0

0

832,654

0

832,654

기타금융자산

0

0

5,389

146,578

151,967

장기투자자산

4,105,704

0

0

0

4,105,704

금융자산 합계

5,189,176

470,808

14,804,954

146,578

20,611,516

전기

(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타

금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산

0

0

4,977,007

0

4,977,007

단기금융상품

222,500

0

193,125

0

415,625

단기투자자산

1,016,360

0

0

0

1,016,360

유동매출채권

0

207,072

4,978,982

0

5,186,054

기타수취채권

0

0

626,679

0

626,679

기타금융자산

0

0

695

115,017

115,712

장기투자자산

5,733,544

0

0

0

5,733,544

금융자산 합계

6,972,404

207,072

10,776,488

115,017

18,070,981

매출채권 양도와 인식에 대한 설명

연결회사는 특정 거래처에 대한 일부 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권을 양도일에 재무제표에서 제거하고 매출채권처분손익을 인식하고 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

기타부채

금융부채 합계

매입채무

0

1,845,537

0

1,845,537

미지급금

0

6,436,944

0

6,436,944

기타지급채무

0

1,192,988

0

1,192,988

차입금

0

29,468,632

0

29,468,632

리스부채

0

3,029,874

0

3,029,874

기타금융부채

1,477,619

3,210

1,398

1,482,227

금융부채 합계

1,477,619

41,977,185

1,398

43,456,202

전기

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

기타부채

금융부채 합계

매입채무

2,186,230

2,186,230

미지급금

8,403,994

8,403,994

기타지급채무

1,415,197

1,415,197

차입금

22,994,604

22,994,604

리스부채

1,797,081

1,797,081

기타금융부채

4,876

4,876

금융부채 합계

36,801,982

36,801,982

기타지급채무에 대한 설명

기타지급채무 중 종업원급여제도에 따른 연결회사의 의무에 대응하는 미지급급여는 금융상품 공시 대상이 아니므로 제외되었습니다.

당기

(단위 : 백만원)

자산과 부채

자산과 부채 합계

금융자산, 범주

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타

상각후원가로 측정하는 금융부채

당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채

이자수익

215,234

1,195

순외환차이

267,611

(245,564)

(392,040)

14,771

상각후원가 측정 금융자산 처분이익(손실)

(15,663)

상각후원가측정금융자산손상차손

(8,518)

상각후원가로 측정하는 금융자산 소계

458,664

배당금수익

13,392

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익

84,217

(58,985)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

(1,457,915)

(855,216)

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 소계

(1,604,675)

(899,430)

거래손익

13,819

(58,985)

이자비용

(1,468,273)

상각후원가로 측정하는 금융부채 소계

(1,860,313)

합계

(3,891,935)

전기

(단위 : 백만원)

자산과 부채

자산과 부채 합계

금융자산, 범주

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타

상각후원가로 측정하는 금융부채

당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채

이자수익

88,330

1,231

순외환차이

1,496,128

(472,833)

(1,423,372)

상각후원가 측정 금융자산 처분이익(손실)

(11,322)

상각후원가측정금융자산손상차손

(88)

상각후원가로 측정하는 금융자산 소계

1,573,048

배당금수익

2,425

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익

56,128

0

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

(587,047)

0

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 소계

(1,000,096)

0

거래손익

0

0

이자비용

(533,114)

상각후원가로 측정하는 금융부채 소계

(1,956,486)

합계

(1,383,534)

6. 금융위험관리 (연결)

(단위 : 백만원)

위험

위험 합계

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

JPY

CNY

EUR

현지통화, 자산

USD 17,710백만

JPY 544백만

CNY 1,631백만

EUR 17백만

원화환산, 자산

22,834,834

4,961

294,926

24,680

현지통화, 부채

USD 21,904백만

JPY 72,602백만

CNY 3,490백만

EUR 139백만

원화환산, 부채

28,243,132

662,607

631,184

197,932

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

또한, 연결회사는 외화사채 및 차입금의 환위험을 회피하기 위하여 주석 22에서 설명하는 바와 같이 통화스왑계약 및 통화이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

연결회사는 시장위험(환율변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 지배기업의 재무담당조직에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업의 재무담당조직은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 유로화, 위안화 및 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채 및 해외사업장에 대한 순투자가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다.

(단위 : 백만원)

위험

시장위험

환위험

범위

범위 합계

상위범위

하위범위

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

기능통화 또는 표시통화 합계

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

JPY

CNY

EUR

USD

JPY

CNY

EUR

시장변수 상승 시 당기손익 감소

(332,123)

(65,765)

(33,626)

(17,325)

시장변수 하락 시 당기손익 증가

332,123

65,765

33,626

17,325

환율변동

10%

-10%

(단위 : 백만원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

금융상품

차입금

위험회피수단

위험회피수단 합계

통화이자율스왑계약

이자율스왑 계약

금융부채

483,525

100,000

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

연결회사는 현금흐름 이자율위험을 변동이자수취/고정이자지급 스왑을 이용하여 관리하고 있습니다. 이러한 이자율 스왑은 변동이자부 차입금을 고정이자부 차입금으로 바꾸는 경제적 효과가 있습니다. 일반적으로, 연결회사는 변동이자율로 차입금을 발생시킨 후 고정이자율로 스왑을 하게 됩니다. 스왑계약에 따라 연결회사는 거래상대방과 특정기간(주로 분기)마다, 합의된 원금에 따라 계산된 고정이자와 변동이자의차이를 결제하게 됩니다.연결회사는 당기말 현재 이자율 변동에 따라 순이자비용이 변동할 위험에 일부 노출되어 있습니다. 연결회사는 변동금리부 외화차입금 483,525백만원에 대해 통화이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 변동금리부 원화차입금 100,000백만원에 대해 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 따라서, 이자율 변동에 따른 해당 차입금에 대한 이자비용 변동으로 인한 당기 법인세비용차감전순이익은 변동하지 않습니다.

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

연결회사의 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 금융자산 등으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.한편, 다른 변동금리부 차입금 및 변동금리부 금융자산에 대하여 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 하락 또는 상승시 향후 1년간 연결회사의 변동금리부 차입금 및 금융자산으로부터의 순이자비용으로 인한 법인세비용차감전순이익은 103,259백만원(전기: 98,612백만원) 만큼 증가 또는 감소할 것입니다.

당기

(단위 : 백만원)

위험

이자율위험

범위

상위범위

하위범위

시장변수 상승 시 당기손익 감소

(103,259)

시장변수 하락 시 당기손익 증가

103,259

이자율 변동

100bp

-100bp

전기

(단위 : 백만원)

위험

이자율위험

범위

상위범위

하위범위

시장변수 상승 시 당기손익 감소

(98,612)

시장변수 하락 시 당기손익 증가

98,612

이자율 변동

100bp

-100bp

위험

시장위험

신용위험

유동성위험

기타 가격위험

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하고 담보물을 확보하는 등 매출채권 및 기타수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결회사는 매출채권 및 기타수취채권에 대해 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있으며, 해외 거래처에 대한 신용위험과 관련하여 신용보험계약을 체결하고 있습니다. 연결회사의신용위험 노출정도는 거래상대방별 매출채권 등의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.현금및현금성자산, 단기금융상품, 단기투자자산 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는연결회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결회사는 다수의 금융기관에 현금및현금성자산과 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행하기 위한 필요자금을 연결회사가 조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.연결회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 당기말 현재 해당 지분증권 및 채무증권은 가격위험에 노출되어 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

1년 이내

1년에서 2년이하

2년에서 5년이하

5년초과

합계 구간 합계

차입금

9,035,883

6,195,067

14,117,031

4,260,384

33,608,365

리스부채

643,261

552,804

1,031,582

1,273,853

3,501,500

매입채무

1,845,537

0

0

0

1,845,537

미지급금

3,295,640

2,837,255

221,459

255,301

6,609,655

기타지급채무

896,657

850

72,340

136

969,983

기타금융부채

126,841

327

1,341

0

128,509

합 계

15,843,819

9,586,303

15,443,753

5,789,674

46,663,549

위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보

(*) 차입금의 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.위의 분석에 포함된 금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

전기

(단위 : 백만원)

1년 이내

1년에서 2년이하

2년에서 5년이하

5년초과

합계 구간 합계

차입금

8,225,843

4,473,549

9,529,664

3,171,847

25,400,903

리스부채

293,572

263,989

579,972

936,737

2,074,270

매입채무

2,186,230

0

0

0

2,186,230

미지급금

5,446,845

95,964

2,975,045

0

8,517,854

기타지급채무

1,299,230

15,666

11,375

134

1,326,405

기타금융부채

127,262

0

0

0

127,262

합 계

17,578,982

4,849,168

13,096,056

4,108,718

39,632,924

위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보

(*) 차입금의 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.위의 분석에 포함된 금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

부 채 (A)

46,826,413

자 본 (B)

53,503,752

현금및현금성자산 등 （Ｃ）

8,920,918

차입금 (D)

29,468,632

부채비율 (A/B)

87.52%

순차입금비율 (D-C)/B

38.40%

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 차입금 조달 및 상환, 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 주요 차입금 계약상 연결회사는 일정 수준의 부채비율, 담보채무비율 등을 준수해야하며, 연결회사는 당기말 현재 이러한 조건을 준수하였습니다.

현금및현금성자산 등에 대한 기술

현금및현금성자산, 단기금융상품 및 단기투자자산의 합계액입니다.

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

부 채 (A)

40,580,970

자 본 (B)

63,290,542

현금및현금성자산 등 （Ｃ）

6,408,992

차입금 (D)

22,994,604

부채비율 (A/B)

64.12%

순차입금비율 (D-C)/B

26.21%

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 차입금 조달 및 상환, 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

현금및현금성자산 등에 대한 기술

현금및현금성자산, 단기금융상품 및 단기투자자산의 합계액입니다.

당기

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융자산

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

측정 합계

금융자산, 분류

단기금융상품

단기투자자산

매출채권

장기투자자산

기타금융자산

현금및현금성자산

기타수취채권

금융자산 합계

단기금융상품

단기투자자산

매출채권

장기투자자산

기타금융자산

현금및현금성자산

기타수취채권

금융자산 합계

단기금융상품

단기투자자산

매출채권

장기투자자산

기타금융자산

현금및현금성자산

기타수취채권

금융자산 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

0

0

222,500

222,500

0

860,972

0

860,972

0

470,808

0

470,808

0

0

4,105,704

4,105,704

0

146,578

0

146,578

0

1,478,358

4,328,204

5,806,562

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1,478,358

4,328,204

5,806,562

금융자산

222,500

860,972

470,808

4,105,704

146,578

5,806,562

250,117

6,129,465

5,389

7,587,329

832,654

14,804,954

20,611,516

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

매출채권의 양도에 대한 기술

(*1) 연결회사는 특정 거래처에 대한 일부 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권을 양도일에 재무제표에서 제거하고 매출채권처분손익을 인식하고 있습니다.

공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

전기

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융자산

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

측정 합계

금융자산, 분류

단기금융상품

단기투자자산

매출채권

장기투자자산

기타금융자산

현금및현금성자산

기타수취채권

금융자산 합계

단기금융상품

단기투자자산

매출채권

장기투자자산

기타금융자산

현금및현금성자산

기타수취채권

금융자산 합계

단기금융상품

단기투자자산

매출채권

장기투자자산

기타금융자산

현금및현금성자산

기타수취채권

금융자산 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

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수준 1

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수준 1

수준 2

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수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

0

0

222,500

222,500

0

1,016,360

0

1,016,360

0

207,072

0

207,072

0

0

5,733,544

5,733,544

0

115,017

0

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0

1,338,449

5,956,044

7,294,493

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0

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0

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0

0

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0

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0

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0

1,338,449

5,956,044

7,294,493

금융자산

222,500

1,016,360

207,072

5,733,544

115,017

7,294,493

193,125

4,978,982

695

4,977,007

626,679

10,776,488

18,070,981

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

매출채권의 양도에 대한 기술

(*1) 연결회사는 특정 거래처에 대한 일부 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권을 양도일에 재무제표에서 제거하고 매출채권처분손익을 인식하고 있습니다.

공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

당기

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융부채

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금융부채, 분류

매입채무

미지급금

기타지급채무

차입금

리스 부채

기타금융부채

금융부채 합계

매입채무

미지급금

기타지급채무

차입금

리스 부채

기타금융부채

금융부채 합계

매입채무

미지급금

기타지급채무

차입금

리스 부채

기타금융부채

금융부채 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

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수준 1

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수준 1

수준 2

수준 3

금융부채, 공정가치

0

1,479,017

0

1,479,017

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

28,563,668

0

28,563,668

0

0

0

0

0

0

0

0

0

28,563,668

0

28,563,668

0

30,042,685

0

30,042,685

금융부채

1,479,017

1,845,537

6,436,944

1,192,988

29,468,632

3,029,874

3,210

41,977,185

43,456,202

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

공정가치로 측정되는 부채의 성격별 분류에 대한 기술

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

전기

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융부채

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

측정 합계

금융부채, 분류

매입채무

미지급금

기타지급채무

차입금

리스 부채

기타금융부채

금융부채 합계

매입채무

미지급금

기타지급채무

차입금

리스 부채

기타금융부채

금융부채 합계

매입채무

미지급금

기타지급채무

차입금

리스 부채

기타금융부채

금융부채 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

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수준 1

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수준 1

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수준 1

수준 2

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수준 1

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수준 1

수준 2

수준 3

금융부채, 공정가치

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

21,809,209

0

21,809,209

0

0

0

0

0

0

0

0

0

21,809,209

0

21,809,209

금융부채

2,186,230

8,403,994

1,415,197

22,994,604

1,797,081

4,876

36,801,982

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

공정가치로 측정되는 부채의 성격별 분류에 대한 기술

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품

금융상품 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

기타금융자산

기타금융자산 합계

당기손익인식금융부채

기타금융부채

기타금융부채 합계

단기금융상품

단기투자자산

장기투자자산

매출채권

내재파생부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 2

수준 3

수준 2

수준 3

수준 2

수준 3

수준 2

수준 3

수준 2

수준 3

수준 2

수준 3

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

222,500

860,972

4,105,704

470,808

146,578

1,477,619

1,398

평가기법

현재가치기법

현재가치기법

현재가치기법 등

현재가치기법

현재가치기법

이항모형 등

현재가치기법

당기말 현재 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치 측정 금융자산

장기투자자산

SPC1, 장기투자자산

SPC2, 장기투자자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

금융자산, 공정가치

2,054,689

1,575,502

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

당기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준3으로 측정되는 장기투자자산은 KIOXIA Holdings Corporation(이하 "KIOXIA")의 인수를 위한 특수목적법인인 BCPE Pangea Intermediate Holdings Cayman, L.P.(이하 "SPC1")에 대한 투자 2,054,689백만원 및 BCPE Pangea Cayman2 Limited(이하 "SPC2")에 대한 투자 1,575,502백만원을 포함하고 있습니다. 동 장기투자자산의 공정가치는 기초자산인 KIOXIA의 지분가치에 근거하여 측정하였습니다.연결회사의 SPC1에 대한 지분투자의 공정가치는 옵션가격결정모형(Option Pricing Model)을 적용하여 IPO 및 미래 예상 청산시점에서의 SPC1 투자약정에 따른 우선배분순위에 따라 KIOXIA의 지분가치를 배분하여 측정되었습니다.

연결회사의 SPC2 전환사채에 대한 투자의 공정가치는 KIOXIA의 지분가치와 SPC2가 보유한 KIOXIA 지분율(15.0%)에 근거하여 측정되었습니다.

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

당기손익-공정가치 측정 금융자산

장기투자자산

SPC1, 장기투자자산

SPC2, 장기투자자산

평가기법

현재가치법, 옵션가격결정모형

현재가치법

현재가치법, 옵션가격결정모형

현재가치법

수준 3 투입변수

수준 3 투입변수 합계

수준 3 투입변수 합계

수준 3 투입변수 합계

수준 3 투입변수 합계

수준 3 투입변수 합계

수준 3 투입변수 합계

수준 3 투입변수 합계

영구성장률

가중평균자본비용

기대만기(년)

가격 변동성

무위험 할인율

영구성장률

가중평균자본비용

기대만기(년)

가격 변동성

무위험 할인율

영구성장률

가중평균자본비용

기대만기(년)

가격 변동성

무위험 할인율

영구성장률

가중평균자본비용

기대만기(년)

가격 변동성

무위험 할인율

금융자산, 공정가치

2,054,689

1,575,502

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산

0.0000

0.0856

3.3300

0.3520

0.0006

0.0000

0.0856

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산

장기투자자산

SPC1, 장기투자자산

SPC2, 장기투자자산

유리한변동

607,623

373,153

불리한변동

(507,392)

(297,131)

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

이러한 수준3 투입변수 중 영구성장률이 증가하거나 가중평균자본비용이 감소하면 SPC1에 대한 지분투자의 공정가치가 증가하며, 가격 변동성 및 무위험 할인율 변동은 SPC1에 대한 지분투자의 공정가치를 증가 또는 감소시킬 수 있습니다. 또한, 영구성장률이 증가하거나 가중평균자본비용이 감소하면 SPC2 전환사채의 공정가치가증가합니다.SPC1에 대한 지분투자 및 SPC2 전환사채의 공정가치는 투입변수들의 변동에 직접적인 영향을 받으며, 이러한 투입변수들은 유의적이지만 관측가능하지 않습니다. 이에, SPC1에 대한 지분투자 및 SPC2 전환사채는 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되었으며, 주요 투입변수의 변동은 SPC1에 대한 지분투자 및 SPC2 전환사채의 공정가치 변동에 유의적인 영향을 미칠 수 있습니다.한편, 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 장기투자자산 투입변수의 변동이 공정가치에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.(*) 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률 및 가중평균자본비용을 0.5%P 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치 측정 금융자산

단기금융상품

장기투자자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초금액

222,500

5,733,544

취득

0

31,766

처분

0

(9,621)

평가

0

(1,426,698)

환율변동

0

(223,287)

기말금액

222,500

4,105,704

공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산

④ 당기 중 수준 1, 수준 2 및 수준 3 간의 대체는 없으며, 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

7. 사용제한 금융상품 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

중소기업지원관련 사용제한(상생펀드)

소비세 이연납부에 대한 예치금

차입금 상환 보증금

기타

소계

당좌개설보증금

기타

소계

금융상품, 분류 합계

사용이 제한된 금융상품

222,500

5,476

1,643

181

229,800

11

529

540

230,340

전기

(단위 : 백만원)

중소기업지원관련 사용제한(상생펀드)

소비세 이연납부에 대한 예치금

차입금 상환 보증금

기타

소계

당좌개설보증금

기타

소계

금융상품, 분류 합계

사용이 제한된 금융상품

222,500

7,625

99,500

0

329,625

11

682

693

330,318

8. 매출채권 및 기타수취채권 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

미수금

274,211

미수수익

11,339

단기대여금

16,160

단기보증금

55,931

유동 소계

357,641

장기미수금

3

장기대여금

267,277

보증금

207,492

기타

241

비유동 소계

475,013

합계

832,654

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

미수금

194,516

미수수익

5,352

단기대여금

14,265

단기보증금

58,379

유동 소계

272,512

장기미수금

3

장기대여금

280,639

보증금

73,286

기타

239

비유동 소계

354,167

합계

626,679

당기

(단위 : 백만원)

금융상품

매출채권

매출채권 합계

매출채권 합계

기타채권

매출채권 및 기타채권 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

유동성 기타수취채권

비유동성 기타수취채권

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

채권액

대손충당금

채권액

대손충당금

채권액

대손충당금

채권액

대손충당금

기말 장부금액

6,609,990

(9,717)

6,600,273

357,680

(39)

357,641

475,926

(913)

475,013

7,443,596

(10,669)

7,432,927

기초 대손충당금

1,110

1,313

1,061

3,484

대손상각비

8,496

0

18

8,514

환입

0

0

(64)

(64)

제각

0

(1,274)

(102)

(1,376)

환율변동

111

0

0

111

기말 대손충당금

9,717

39

913

10,669

전기

(단위 : 백만원)

금융상품

매출채권

매출채권 합계

매출채권 합계

기타채권

매출채권 및 기타채권 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

유동성 기타수취채권

비유동성 기타수취채권

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

채권액

대손충당금

채권액

대손충당금

채권액

대손충당금

채권액

대손충당금

기말 장부금액

5,187,164

(1,110)

5,186,054

273,825

(1,313)

272,512

355,228

(1,061)

354,167

5,816,217

(3,484)

5,812,733

기초 대손충당금

961

1,275

1,130

3,366

대손상각비

201

39

0

240

환입

(58)

(1)

(143)

(202)

제각

(1)

0

0

(1)

환율변동

7

0

74

81

기말 대손충당금

1,110

1,313

1,061

3,484

당기

(단위 : 백만원)

금융상품

매출채권

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

기타채권

매출채권 및 기타채권 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

유동성 기타수취채권

비유동성 기타수취채권

금융자산의 손상차손 전체금액

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

연체상태

연체상태

연체상태

연체상태

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

금융자산

6,600,273

0

0

0

9,717

6,609,990

357,641

0

0

0

39

357,680

475,013

0

0

0

913

475,926

7,432,927

0

0

0

10,669

7,443,596

전기

(단위 : 백만원)

금융상품

매출채권

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

기타채권

매출채권 및 기타채권 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

유동성 기타수취채권

비유동성 기타수취채권

금융자산의 손상차손 전체금액

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

연체상태

연체상태

연체상태

연체상태

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

금융자산

5,186,054

0

0

0

1,110

5,187,164

272,512

0

0

0

1,313

273,825

354,167

0

0

0

1,061

355,228

5,812,733

0

0

0

3,484

5,816,217

9. 재고자산 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

취득원가

평가충당금

장부금액 합계

상품

3,523

(187)

3,336

제품

4,626,922

(1,028,168)

3,598,754

재공품

8,768,689

(1,203,637)

7,565,052

유동원재료

1,624,354

(119,309)

1,505,045

저장품

773,460

(75,301)

698,159

미착품

110,313

0

110,313

합계

15,907,261

(2,426,602)

13,480,659

매출원가로 인식된 재고자산

32,206,255

재고자산평가손실

1,091,254

전기

(단위 : 백만원)

취득원가

평가충당금

장부금액 합계

상품

3,539

(138)

3,401

제품

4,651,604

(812,889)

3,838,715

재공품

9,433,873

(339,721)

9,094,152

유동원재료

1,936,321

(118,945)

1,817,376

저장품

849,480

(63,655)

785,825

미착품

125,238

0

125,238

합계

17,000,055

(1,335,348)

15,664,707

매출원가로 인식된 재고자산

27,964,151

재고자산평가손실

1,026,036

10. 기타유동자산 및 기타비유동자산 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

선급금

51,053

선급비용

218,260

부가세대급금

493,075

계약자산

136,978

기타

26,136

소계

925,502

장기선급금

139,940

장기선급비용

46,311

기타

31,571

소계

217,822

합계

1,143,324

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

선급금

56,616

선급비용

241,894

부가세대급금

795,879

계약자산

91,905

기타

250

소계

1,186,544

장기선급금

22,683

장기선급비용

42,745

기타

6,273

소계

71,701

합계

1,258,245

11. 관계기업 및 공동기업투자 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

관계기업과 공동기업

관계기업

공동기업

기타 1

기타 2

합계

SK China Company Limited

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.

매그너스사모투자합자회사

SiFive, Inc.

우시시신파직접회로산업원유한공사

기타

Hitech Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

반도체성장 전문투자형 사모 투자신탁

시스템반도체상생펀드

기타

관계기업의 주요 사업 소재지

중 국

싱가포르

국 내

미 국

중 국

공동기업의 주요 사업 소재지

중 국

중 국

국 내

국 내

주요 영업활동

컨설팅 및 투자

컨설팅 및 투자

투자

반도체 설계 및 제조

과학기술단지 개발

반도체 부품 제조

파운드리 공장 건설

투자

투자

지분율(%)

0.1187

0.2000

0.0000

0.0728

0.3000

지분율(%)

0.4500

0.5010

0.3333

0.3750

순자산 지분금액

355,633

351,923

0

28,111

42,458

95,773

136,958

218,783

19,284

29,778

167

1,278,868

피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 미만임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 있다고 결론을 내린 이유에 대한 설명

(*1) 이사회 등 참여를 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(*1) 이사회 등 참여를 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 이상임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 없다고 결론을 내린 이유에 대한 설명

(*2) 계약에 의해 중요사항에 대해 만장일치로 의결되도록 규정되어 있어 공동기업으로 분류하였습니다.

(*2) 계약에 의해 중요사항에 대해 만장일치로 의결되도록 규정되어 있어 공동기업으로 분류하였습니다.

(*2) 계약에 의해 중요사항에 대해 만장일치로 의결되도록 규정되어 있어 공동기업으로 분류하였습니다.

(*2) 계약에 의해 중요사항에 대해 만장일치로 의결되도록 규정되어 있어 공동기업으로 분류하였습니다.

관계기업과의 관계의 성격에 대한 기술

(*3) 당기 중 청산이 완료되었습니다.

기초

399,116

352,411

2,983

62,917

33,342

134,228

220,281

23,078

29,705

94,784

1,352,845

취득

0

0

0

0

10,086

0

0

0

0

12,679

22,765

지분법손익

12,188

(8,664)

(2,721)

(10,975)

(550)

16,876

830

5,206

73

2,798

15,061

지분법 자본변동

(3,074)

8,176

0

1,335

(420)

2,414

(738)

(1)

1

155

7,848

배당

0

0

(262)

0

0

(15,863)

0

(153)

0

(6,046)

(22,324)

원금회수

0

0

0

0

0

0

0

(8,847)

0

0

(8,847)

기말

408,230

351,923

0

53,277

42,458

137,655

220,373

19,283

29,779

104,370

1,367,348

유동자산

1,350,607

217,959

302,172

205,206

비유동자산

1,998,684

3,002,468

314,426

486,625

유동부채

352,236

511,291

78,198

14,617

비유동부채

0

13,783

234,049

240,522

매출액

34,798

266,728

0

702,074

54,772

당기순이익

102,711

(43,317)

(2,721)

35,718

1,659

전기

(단위 : 백만원)

관계기업과 공동기업

관계기업

공동기업

기타 1

기타 2

합계

SK China Company Limited

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.

매그너스사모투자합자회사

SiFive, Inc.

우시시신파직접회로산업원유한공사

기타

Hitech Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

반도체성장 전문투자형 사모 투자신탁

시스템반도체상생펀드

기타

관계기업의 주요 사업 소재지

중 국

싱가포르

국 내

미 국

중 국

공동기업의 주요 사업 소재지

중 국

중 국

국 내

국 내

주요 영업활동

컨설팅 및 투자

컨설팅 및 투자

투자

반도체 설계 및 제조

과학기술단지 개발

반도체 부품 제조

파운드리 공장 건설

투자

투자

지분율(%)

0.1187

0.2000

0.4976

0.0728

0.3000

지분율(%)

0.4500

0.5010

0.3333

0.3750

순자산 지분금액

피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 미만임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 있다고 결론을 내린 이유에 대한 설명

피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 이상임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 없다고 결론을 내린 이유에 대한 설명

관계기업과의 관계의 성격에 대한 기술

기초

343,987

347,317

183,760

123,864

226,773

184,727

1,410,428

취득

0

0

0

0

0

40,717

40,717

지분법손익

1,385

(9,856)

98,745

19,409

(702)

22,205

131,186

지분법 자본변동

53,744

14,950

0

8,338

(5,790)

(243)

70,999

배당

0

0

(72,176)

(17,383)

0

(1,083)

(90,642)

원금회수

0

0

(207,346)

0

0

(2,497)

(209,843)

기말

399,116

352,411

2,983

62,917

33,342

94,784

134,228

220,281

23,078

29,705

0

243,826

1,352,845

유동자산

1,223,426

145,399

3,014

252,162

175,833

비유동자산

2,050,002

3,024,694

0

369,578

526,041

유동부채

353,179

487,762

31

119,652

14,939

비유동부채

0

0

0

203,569

250,428

매출액

62,354

416,747

86,757

750,422

60,126

당기순이익

11,674

(49,280)

98,745

37,380

(1,401)

12. 유형자산 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

유형자산

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타의유형자산

건설중인자산

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

기초장부금액

1,219,204

0

0

0

1,219,204

12,568,297

(2,278,869)

(23,226)

(15,570)

10,250,632

3,473,214

(963,741)

(25,010)

0

2,484,463

105,694,014

(66,584,370)

(161,875)

(5,928)

38,941,841

49,196

(14,952)

0

(1)

34,243

2,516,161

(1,789,953)

(14)

(3)

726,191

6,571,954

0

0

0

6,571,954

132,092,040

(71,631,885)

(210,125)

(21,502)

60,228,528

취득

125

344,127

243,291

2,466,415

127

108,541

3,428,824

6,591,450

사업결합으로 인한 증가

손상

0

0

0

(165,704)

0

0

0

(165,704)

처분 및 폐기

(16,109)

(664,824)

(3,724)

(663,743)

0

(562)

(84)

(1,349,046)

감가상각

0

(522,470)

(197,189)

(11,708,161)

(3,333)

(299,297)

0

(12,730,450)

대체

3,847

911,892

556,451

2,474,086

0

18,331

(3,996,845)

(32,238)

환율변동 등

921

21,885

(3,049)

126,791

7

820

14,938

162,313

기말장부금액

1,207,988

0

0

0

1,207,988

13,018,599

(2,638,317)

(23,226)

(15,814)

10,341,242

4,245,060

(1,144,631)

(18,853)

(1,333)

3,080,243

109,027,339

(77,189,690)

(325,469)

(40,655)

31,471,525

49,107

(18,062)

0

(1)

31,044

2,568,873

(2,014,497)

(13)

(339)

554,024

6,018,787

0

0

0

6,018,787

136,135,753

(83,005,197)

(367,561)

(58,142)

52,704,853

자본화된 차입원가

136,622

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

0.0434

운용리스수익

28,403

전기

(단위 : 백만원)

유형자산

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타의유형자산

건설중인자산

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

기초장부금액

1,145,557

8,610,548

2,096,970

34,090,276

37,493

741,794

6,503,029

53,225,667

취득

78,105

383,566

462,123

12,776,162

129

259,712

5,690,112

19,649,909

사업결합으로 인한 증가

1,449

58,744

147

232,998

0

12,609

37,976

343,923

손상

0

0

(6,157)

(1,534)

0

0

0

(7,691)

처분 및 폐기

(91,525)

(67,618)

(358)

(5,255)

0

(1,150)

(25,708)

(191,614)

감가상각

0

(546,363)

(160,765)

(12,026,217)

(3,375)

(308,338)

0

(13,045,058)

대체

82,203

1,733,426

113,169

3,674,885

0

21,584

(5,638,529)

(13,262)

환율변동 등

3,415

78,329

(20,666)

200,526

(4)

(20)

5,074

266,654

기말장부금액

1,219,204

0

0

0

1,219,204

12,568,297

(2,278,869)

(23,226)

(15,570)

10,250,632

3,473,214

(963,741)

(25,010)

0

2,484,463

105,694,014

(66,584,370)

(161,875)

(5,928)

38,941,841

49,196

(14,952)

0

(1)

34,243

2,516,161

(1,789,953)

(14)

(3)

726,191

6,571,954

0

0

0

6,571,954

132,092,040

(71,631,885)

(210,125)

(21,502)

60,228,528

자본화된 차입원가

103,181

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

0.0264

운용리스수익

15,537

유형자산 대체에 대한 기술

(*) 전기 중 투자부동산과 유형자산 간의 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와관리비

개발비 등

기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산

11,810,720

800,914

118,816

12,730,450

전기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와관리비

개발비 등

기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산

12,180,724

814,260

50,074

13,045,058

담보로 제공된 유형자산에 대한 기술

(3) 당기말 현재 연결회사의 일부 기계장치 등은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어있습니다(주석 33 참조).

손상차손 인식에 대한 기술

(6) 연결회사는 당기 중 미래 경제적 효익의 창출에 기여하지 못할 것으로 예상되는 일부 기계장치에 대하여 손상차손 165,704백만원을 인식하였습니다.

13. 리스 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

자산

부동산

구축물

기계장치

차량운반구

기타유형자산

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

취득원가

상각누계액

정부보조금

취득원가

상각누계액

정부보조금

취득원가

상각누계액

정부보조금

취득원가

상각누계액

정부보조금

취득원가

상각누계액

정부보조금

취득원가

상각누계액

정부보조금

기초장부금액

556,142

(87,133)

(32,230)

436,779

1,347,557

(310,416)

0

1,037,141

611,194

(343,631)

0

267,563

33,667

(21,234)

0

12,433

33,459

(7,390)

0

26,069

2,582,019

(769,804)

(32,230)

1,779,985

증가

57,766

602,092

611,728

23,184

9,015

1,303,785

사업결합으로 인한 증가

기타

감가상각

(77,984)

(114,485)

(169,238)

(12,073)

(16,893)

(390,673)

환율변동

2,601

(751)

(80)

7

(30)

1,747

기말 사용권자산

567,480

(117,056)

(31,262)

419,162

1,929,321

(405,324)

0

1,523,997

804,438

(94,465)

0

709,973

31,586

(8,035)

0

23,551

33,396

(15,235)

0

18,161

3,366,221

(640,115)

(31,262)

2,694,844

전기

(단위 : 백만원)

자산

부동산

구축물

기계장치

차량운반구

기타유형자산

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

취득원가

상각누계액

정부보조금

취득원가

상각누계액

정부보조금

취득원가

상각누계액

정부보조금

취득원가

상각누계액

정부보조금

취득원가

상각누계액

정부보조금

취득원가

상각누계액

정부보조금

기초장부금액

200,474

1,022,677

347,353

14,457

12,383

1,597,344

증가

299,982

116,600

37,573

10,445

32,119

496,719

사업결합으로 인한 증가

974

0

0

550

19

1,543

기타

4,980

0

21,544

(1,519)

19

25,024

감가상각

(68,040)

(90,700)

(138,367)

(11,462)

(18,234)

(326,803)

환율변동

(1,591)

(11,436)

(540)

(38)

(237)

(13,842)

기말 사용권자산

556,142

(87,133)

(32,230)

436,779

1,347,557

(310,416)

0

1,037,141

611,194

(343,631)

0

267,563

33,667

(21,234)

0

12,433

33,459

(7,390)

0

26,069

2,582,019

(769,804)

(32,230)

1,779,985

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초장부금액

1,797,081

증가

1,660,609

사업결합으로 인한 증가

0

기타

434

이자비용

71,422

상환

(480,714)

환율변동

(18,958)

기말장부금액

3,029,874

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초장부금액

1,525,762

증가

496,719

사업결합으로 인한 증가

1,478

기타

67,859

이자비용

38,591

상환

(313,866)

환율변동

(19,462)

기말장부금액

1,797,081

(단위 : 백만원)

12개월 이내에 회수

1년초과~5년이내

5년초과

합계 구간 합계

12월 31일 현재 할인되지 않은 리스부채

643,261

1,584,386

1,273,853

3,501,500

12월 31일 현재 연결재무상태표에 인식된 리스부채

3,029,874

유동 리스부채

631,497

비유동 리스부채

2,398,377

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

사용권자산감가상각비

390,673

리스부채 이자비용

71,422

단기/소액리스 관련 비용

5,705

리스 현금유출

486,419

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

사용권자산감가상각비

326,803

리스부채 이자비용

38,591

단기/소액리스 관련 비용

64,966

리스 현금유출

378,833

판매후 리스 처분이익에 대한 기술

당기 중 판매후리스 거래로 인식한 처분이익은 174,361백만원입니다.

14. 무형자산 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

무형자산 및 영업권

영업권

산업재산권

개발비

기타무형자산

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

기초장부금액

1,702,324

(903,601)

798,723

224,978

(134,527)

90,451

4,178,045

(3,817,551)

360,494

4,629,874

(2,367,435)

2,262,439

10,735,221

(7,223,114)

3,512,107

내부창출

0

0

350,550

0

350,550

외부구입

0

1,611

0

373,034

374,645

사업결합으로 인한 증가

처분 및 폐기

0

(2,433)

0

(4,497)

(6,930)

상각

0

(18,038)

(133,329)

(401,174)

(552,541)

손상차손 및 환입

0

0

(167,048)

323,741

156,693

대체

0

20,507

0

(21,349)

(842)

기타

4,625

(2)

0

(3,738)

885

기말장부금액

1,722,707

(919,359)

803,348

234,465

(142,369)

92,096

4,528,542

(4,117,875)

410,667

4,982,771

(2,454,315)

2,528,456

11,468,485

(7,633,918)

3,834,567

전기

(단위 : 백만원)

무형자산 및 영업권

영업권

산업재산권

개발비

기타무형자산

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

기초장부금액

1,572,014

88,396

548,074

2,588,678

4,797,162

내부창출

0

0

328,950

0

328,950

외부구입

0

1,658

0

481,938

483,596

사업결합으로 인한 증가

51,276

1,809

0

144,100

197,185

처분 및 폐기

0

(2,337)

0

(3,055)

(5,392)

상각

0

(17,597)

(258,838)

(503,174)

(779,609)

손상차손 및 환입

(921,177)

0

(257,692)

(423,133)

(1,602,002)

대체

0

18,522

0

(70,821)

(52,299)

기타

96,610

0

0

47,906

144,516

기말장부금액

1,702,324

(903,601)

798,723

224,978

(134,527)

90,451

4,178,045

(3,817,551)

360,494

4,629,874

(2,367,435)

2,262,439

10,735,221

(7,223,114)

3,512,107

당기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와관리비

개발비

기능별 항목 합계

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

234,001

314,619

3,921

552,541

전기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와관리비

개발비

기능별 항목 합계

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

333,758

442,967

2,884

779,609

당기

(단위 : 백만원)

기존 CGU

Solidigm CGU

개별 자산 및 현금창출단위 합계 합계

영업권

803,348

0

803,348

현금창출단위의 회수가능액이 결정되어진 근거에 대한 기술

연결회사는 매년 영업권 손상검사를 수행합니다. 손상검사 목적상 영업권은 관련된 현금창출단위에 배부됩니다. 현금창출단위의 회수가능액은 당기말 현재의 주가를 사용하여 산출된 금액에서 처분부대원가를 차감한 공정가치 및 경영진이 승인한 재무예산에 근거한 이익접근법과 비교대상기업의 상대가치를 고려한 공정가치 등을 고려하여 측정하였습니다. 당기말 현재 회수가능가액이 현금창출단위의 장부금액보다 크므로 영업권의 손상차손이 인식되지 않았습니다.

전기

(단위 : 백만원)

기존 CGU

Solidigm CGU

개별 자산 및 현금창출단위 합계 합계

영업권

798,723

0

798,723

현금창출단위의 회수가능액이 결정되어진 근거에 대한 기술

당기

(단위 : 백만원)

자본화된 개발비 지출액

개발비 인식요건 미충족

연구와 개발 비용

350,550

3,750,706

당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산

167,048

전기

(단위 : 백만원)

자본화된 개발비 지출액

개발비 인식요건 미충족

연구와 개발 비용

328,950

4,474,553

당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산

257,692

개발비 관련 기술

(4) 당기 중 개발활동과 관련하여 발생한 비용 중 개발비 인식요건을 충족하는 350,550백만원(전기: 328,950백만원)은 개발비로 자산화하였으며 연구활동과 관련하여 발생한 비용과 개발비 인식요건을 충족하지 못하는 개발활동 관련비용 3,750,706백만원(전기: 4,474,553백만원)은 경상개발비로 인식하였습니다.한편, 연결회사는 보고기간 말마다 개발비의 손상징후 여부를 검토하고 있으며 당기 중 회수가능가액이 장부가액에 미달하는 개발프로젝트들에 대해 총 167,048백만원(전기: 257,692백만원)의 손상차손을 인식하였습니다.

15. 투자부동산 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

취득원가

감가상각누계액

장부금액 합계

기초 투자부동산

511

(288)

223

감가상각

(12)

처분

0

대체

0

기말 투자부동산

511

(300)

211

투자부동산에서 발생한 임대수익

9

전기

(단위 : 백만원)

취득원가

감가상각누계액

장부금액 합계

기초 투자부동산

164,197

감가상각

(701)

처분

(161,925)

대체

(1,348)

기말 투자부동산

511

(288)

223

투자부동산에서 발생한 임대수익

14,838

투자부동산 대체에 대한 기술

(*) 전기 중 투자부동산에서 유형자산으로 대체되었습니다.

투자부동산상각비에 대한 기술

(2) 당기에 발생한 투자부동산의 감가상각비 12백만원(전기: 701백만원)은 전액 매출원가에 포함되어 있습니다.

16. 기타지급채무 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

단기미지급비용

1,680,914

단기보증금

7,717

유동 소계

1,688,631

장기미지급비용

85,146

장기보증금

11,421

비유동 소계

96,567

합계

1,785,198

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

단기미지급비용

3,014,397

단기보증금

10,251

유동 소계

3,024,648

장기미지급비용

17,715

장기보증금

10,368

비유동 소계

28,083

합계

3,052,731

17. 차입금 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

단기차입금

4,145,647

유동성장기차입금

2,012,002

유동성사채

3,699,540

소계, 유동

9,857,189

장기차입금

10,121,033

사채

9,490,410

소계, 비유동

19,611,443

합계

29,468,632

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

단기차입금

3,833,263

유동성장기차입금

2,620,180

유동성사채

969,804

소계, 유동

7,423,247

장기차입금

9,073,567

사채

6,497,790

소계, 비유동

15,571,357

합계

22,994,604

당기

(단위 : 백만원)

차입금명칭

단기차입금

장기 차입금

OAT Nego-농협은행 등

Banker's Usance-우리은행 등

일반 대출-씨티은행 등

기업어음-SK증권 등

단기차입금 합계

시설자금대출-MUFG 등

기업어음인수약정-신한은행

신디케이트론-한국산업은행 등

일반자금대출-중국은행 등

담보부차입-맥쿼리파이낸스코리아㈜

장기차입금 합계

범위

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 만기

2024-01

2024-01

2024-11

2024-01

2024-12

2024-01

2024-08

2024-02

2032-05

0

2024-04

2027-12

2024-05

2027-12

0

이자율(%)

0.0580

0.0620

0.0590

0.0210

0.0740

0.0430

0.0500

0.0100

0.0680

0.0000

0.0670

0.0710

0.0090

0.0600

0.0000

단기차입금

451,284

1,041,752

1,852,611

800,000

4,145,647

합계, 장기차입금

6,955,507

0

4,406,263

802,825

0

12,164,595

차감: 유동성장기차입금

(2,012,002)

차감 현재가치할인발행차금

(31,560)

차감 계, 장기차입금

10,121,033

전기

(단위 : 백만원)

차입금명칭

단기차입금

장기 차입금

OAT Nego-농협은행 등

Banker's Usance-우리은행 등

일반 대출-씨티은행 등

기업어음-SK증권 등

단기차입금 합계

시설자금대출-MUFG 등

기업어음인수약정-신한은행

신디케이트론-한국산업은행 등

일반자금대출-중국은행 등

담보부차입-맥쿼리파이낸스코리아㈜

장기차입금 합계

범위

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 만기

이자율(%)

단기차입금

899,767

811,051

1,807,445

315,000

3,833,263

합계, 장기차입금

4,686,870

300,000

5,184,025

1,212,701

376,049

11,759,645

차감: 유동성장기차입금

(2,620,180)

차감 현재가치할인발행차금

(65,898)

차감 계, 장기차입금

9,073,567

당기

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

원화일반사채

외화일반사채

외화교환사채

무보증공모사채-원0216-3회

무보증공모사채-원0218회

무보증공모사채-원0219-1회

무보증공모사채-원0219-2회

무보증공모사채-원0220-2회

무보증공모사채-원0220-3회

무보증공모사채-원0220-4회

무보증공모사채-원0221-1회

무보증공모사채-원0221-2회

무보증공모사채-원0221-3회

무보증공모사채-원0221-4회

무보증사모사채-원0222-1회

무보증사모사채-원0222-2회

무보증공모사채-원0223-1회

무보증공모사채-원0223-2회

무보증공모사채-원0223-3회

무보증공모사채-원0223-4회

무보증공모사채-원0224-1회

무보증공모사채-원0224-2회

무보증공모사채-원0224-3회

무보증공모사채-원0224-4회

소계, 원화일반사채

해외무보증사채-외0009회

해외무보증사채-외0010-1회

해외무보증사채-외0010-2회

해외무보증사채-외0010-3회

해외무보증사채-외0011-1회

해외무보증사채-외0011-2회

해외무보증사채-외0011-3회

해외무보증사채-외0012회

소계, 외화일반사채

해외무보증사채-외0013회

소계, 외화교환사채

만기일

2023.02.19

2023.03.14

2023.08.27

2025.08.27

2024.05.09

2026.05.09

2029.05.09

2023.02.14

2025.02.14

2027.02.14

2030.02.14

2030.11.10

2035.11.10

2024.04.12

2026.04.13

2028.04.13

2031.04.13

2026.02.14

2028.02.14

2030.02.14

2033.02.14

2024.09.17

2024.01.19

2026.01.19

2031.01.19

2026.01.17

2028.01.17

2033.01.17

2025.11.17

2030.04.11

이자율(%)

0.0253

0.0301

0.0248

0.0267

0.0199

0.0217

0.0254

0.0161

0.0172

0.0193

0.0221

0.0233

0.0273

0.0151

0.0189

0.0211

0.0248

0.0383

0.0427

0.0452

0.0490

0.0300

0.0100

0.0150

0.0238

0.0625

0.0638

0.0650

0.0707

0.0175

합계

0

0

0

90,000

200,000

120,000

250,000

0

360,000

130,000

230,000

70,000

100,000

550,000

360,000

80,000

190,000

430,000

780,000

100,000

80,000

4,120,000

644,700

644,700

1,289,400

1,289,400

967,050

1,289,400

967,050

386,820

7,478,520

2,191,980

2,191,980

13,790,500

차감: 사채할인발행차금

(600,550)

차감: 유동성사채

(3,699,540)

차감 계

9,490,410

전기

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

원화일반사채

외화일반사채

외화교환사채

무보증공모사채-원0216-3회

무보증공모사채-원0218회

무보증공모사채-원0219-1회

무보증공모사채-원0219-2회

무보증공모사채-원0220-2회

무보증공모사채-원0220-3회

무보증공모사채-원0220-4회

무보증공모사채-원0221-1회

무보증공모사채-원0221-2회

무보증공모사채-원0221-3회

무보증공모사채-원0221-4회

무보증사모사채-원0222-1회

무보증사모사채-원0222-2회

무보증공모사채-원0223-1회

무보증공모사채-원0223-2회

무보증공모사채-원0223-3회

무보증공모사채-원0223-4회

무보증공모사채-원0224-1회

무보증공모사채-원0224-2회

무보증공모사채-원0224-3회

무보증공모사채-원0224-4회

소계, 원화일반사채

해외무보증사채-외0009회

해외무보증사채-외0010-1회

해외무보증사채-외0010-2회

해외무보증사채-외0010-3회

해외무보증사채-외0011-1회

해외무보증사채-외0011-2회

해외무보증사채-외0011-3회

해외무보증사채-외0012회

소계, 외화일반사채

해외무보증사채-외0013회

소계, 외화교환사채

만기일

이자율(%)

합계

80,000

300,000

250,000

90,000

200,000

120,000

250,000

340,000

360,000

130,000

230,000

70,000

100,000

550,000

360,000

80,000

190,000

0

0

0

0

3,700,000

633,650

633,650

1,267,300

1,267,300

0

0

0

0

3,801,900

0

0

7,501,900

차감: 사채할인발행차금

(34,306)

차감: 유동성사채

(969,804)

차감 계

6,497,790

(*) 교환사채의 만기는 2030년이나 교환권의 행사가능성으로 인해 유동성사채로 분류하였습니다. 동 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다 .

외화 해외교환사채

권면총액, 교환사채 (외화금액)

USD 1,700,000,000

표면이자율

0.0175

만기이자율

1.75%

만기일

2030년 04월 11일

원금상환법

1) 만기상환 : 만기까지 교환권 및 조기상환권의 미행사에 따른 잔존 사채원리금에 대해 만기 일시상환2) 조기상환 : 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환권(Put Option) 존재

교환비율

사채원금의 100%

교환가액

111,180원

교환대상

SK하이닉스 주식회사 발행 기명식 보통 주식(자기주식)

교환청구기간

2023년 5월 22일 ~ 2030년 4월 1일

교환가액 조정사항

무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식의 종류 변경, 주주에 대한 옵션 또는 워런트의 추가발행, 주식배당, 현금배당, 기타 자산의 배당, 시가 미만의 신주발행 등과 같은 교환가액 조정사유 발생시 사채조건에서 정한 바에 따라 조정

투자자의 조기상환권(Put Option)

- 납입일로부터 4년 (2027. 04. 11)이 되는 날- 지배기업의 지배권 변동(Change of Control)이 발생하는 경우- 지배기업 발행주식이 상장폐지되거나 20 연속 거래일 이상 거래정지되는 경우

발행자의 조기상환권(Call Option)

- 2028년 4월 25일 부터 사채만기일 30 영업일 전까지 30 연속거래일 중 20 거래일의 종가가 교환가격의 130% 이상인 경우- 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean Up Call)- 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담사유가 발생하는 경우

18. 기타유동부채 및 기타비유동부채 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

선수금

57,489

선수수익

3,312

예수금

198,104

계약부채

1,585,143

기타

38,213

소계

1,882,261

기타장기종업원급여부채

212,233

비유동계약부채

14,015

기타

159,154

소계

385,402

합계

2,267,663

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

선수금

18,433

선수수익

8,070

예수금

150,304

계약부채

345,657

기타

11,871

소계

534,335

기타장기종업원급여부채

182,425

비유동계약부채

0

기타

22,419

소계

204,844

합계

739,179

계약부채에 대한 기술

(*) 고객으로부터 받은 선수금과 반품부채가 포함되어 있습니다.

19. 충당부채 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

계약손실충당부채

판매보증충당부채

배출부채

복구충당부채

기타충당부채 합계

기초

0

249,316

2,150

1,827

253,293

전입

29,656

153,189

232

0

183,077

사용

0

(146,103)

(1,826)

0

(147,929)

환입

0

0

(322)

0

(322)

기말

29,656

256,402

234

1,827

288,119

충당부채의 성격에 대한 기술

연결회사는 무상 품질보증수리 등과 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 충당부채를 인식하고 있으며, 과거 특정 제품의 품질 저하 현상과 관련하여 현금 보상, 제품 교환 등 연결회사가 부담할 것으로 예상되는 금액을 별도로 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

연결회사는 '온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 따라 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 추정하여 충당부채로 인식하고 있습니다.

전기

(단위 : 백만원)

계약손실충당부채

판매보증충당부채

배출부채

복구충당부채

기타충당부채 합계

기초

3,327

6,840

0

10,167

전입

271,582

4,100

1,827

277,509

사용

(25,455)

0

0

(25,455)

환입

(138)

(8,790)

0

(8,928)

기말

0

249,316

2,150

1,827

253,293

충당부채의 성격에 대한 기술

연결회사는 무상 품질보증수리 등과 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 충당부채를 인식하고 있으며, 과거 특정 제품의 품질 저하 현상과 관련하여 현금 보상, 제품 교환 등 연결회사가 부담할 것으로 예상되는 금액을 별도로 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

연결회사는 '온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 따라 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 추정하여 충당부채로 인식하고 있습니다.

2021년분

2022년분

2023년분

2024년분

2025년분

3차 계획기간 합계

무상할당배출권 수량

548만tCO2-eq

524만tCO2-eq

576만tCO2-eq

579만tCO2-eq

579만tCO2-eq

2,806만tCO2-eq

2022년분

2023년분

기초

9만tCO2-eq

무상할당 수량

524만tCO2-eq

매입 수량

17만tCO2-eq

정부제출 수량

(541)만tCO2-eq

차입 수량

0

이월 수량

0

매각 수량

0

기말

9만tCO2-eq

온실가스 배출량 추정치

500만톤

온실가스 배출량 추정치에 대한 기술

보고기간 말 종료일 현재 2023년도분 순배출량 추정치는 500만톤입니다.

20. 종업원급여 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치

2,511,541

사외적립자산의 공정가치

(3,851,623)

순확정급여부채

(1,340,082)

비유동 순확정급여부채

63,932

비유동 순확정급여자산

1,404,014

확정급여채무의 가중평균만기

13년2개월4일

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치

378,964

제도의 유형에 대한 기술

연결회사는 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속연수에 따라 정해지는 퇴직급여를 종업원에게 일시금으로 지급하고 있으며, 이는 확정급여제도로 분류됩니다.

제도로 인해 기업이 노출되는 위험에 대한 기술

확정급여제도의 운영으로 연결회사는 기대근속연수와 관련한 위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치

2,259,125

사외적립자산의 공정가치

(3,521,426)

순확정급여부채

(1,262,301)

비유동 순확정급여부채

69,952

비유동 순확정급여자산

1,332,253

확정급여채무의 가중평균만기

12년

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치

제도의 유형에 대한 기술

제도로 인해 기업이 노출되는 위험에 대한 기술

확정급여자산 인식액에 대한 기술

(*) 당기말과 전기말 현재 지배기업 및 일부 종속기업들의 확정급여제도의 초과적립액 1,404,014백만원과 1,332,253백만원을 종업원급여자산으로 표시하였습니다.

당기

(단위 : 백만원)

보험수리적 가정

할인율에 대한 보험수리적 가정

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정

범위

범위 합계

범위 합계

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

할인율

0.0429

0.0605

미래임금상승률

0.0300

0.0689

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율

0.010

0.010

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소)

(274,938)

330,563

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율

0.010

0.010

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소)

323,523

(284,905)

보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다.

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다.

전기

(단위 : 백만원)

보험수리적 가정

할인율에 대한 보험수리적 가정

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정

범위

범위 합계

범위 합계

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

할인율

0.0518

0.0648

미래임금상승률

0.0270

0.0574

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소)

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소)

보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술

당기

(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

기초금액

2,259,125

(3,521,426)

당기근무원가

229,788

과거근무원가

4,323

사용자 기여금

(250,173)

이자원가 (이자수익)

138,313

(220,454)

관계사전출입액

14,039

(14,300)

총 재측정손익

(6,669)

- 인구통계적가정

(42,111)

- 재무적가정

109,342

- 경험조정

(73,900)

퇴직급여지급액

(127,301)

124,913

재축정손익

29,813

환율변동효과

(77)

4

사업결합으로 인한 증가

0

0

기말금액

2,511,541

(3,851,623)

전기

(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

기초금액

2,392,020

(2,819,782)

당기근무원가

270,071

과거근무원가

(3,745)

사용자 기여금

(697,704)

이자원가 (이자수익)

94,954

(110,039)

관계사전출입액

(1,981)

(929)

총 재측정손익

(540,525)

- 인구통계적가정

0

- 재무적가정

(631,994)

- 경험조정

91,469

퇴직급여지급액

(107,451)

92,796

재축정손익

59,391

환율변동효과

834

(3)

사업결합으로 인한 증가

154,948

(45,156)

기말금액

2,259,125

(3,521,426)

당기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

당기근무원가

229,788

과거근무원가

4,323

순이자원가

(82,141)

합계

76,187

75,783

151,970

전기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

당기근무원가

270,071

과거근무원가

(3,745)

순이자원가

(15,085)

합계

136,636

114,605

251,241

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

예적금

3,850,433

기타

1,190

합계

3,851,623

사외적립자산에서 발생한 실제 수익

190,641

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

예적금

3,520,203

기타

1,223

합계

3,521,426

사외적립자산에서 발생한 실제 수익

50,657

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도

9,903

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도

6,337

21. 이연법인세 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이

일시적차이에 의한 이연법인세 소계

세무상결손금에 의한 이연법인세

이월세액공제에 의한 이연법인세

재고자산

유형자산

확정급여부채

장ㆍ단기투자자산 등

종업원급여부채

충당부채

기타자산및기타부채

미지급비용

기타금융부채

기타

기초

327,318

230,806

(263,729)

(345,371)

81,662

26,446

65,102

151,993

390

(19,341)

255,276

14,824

4,538

274,638

당기손익에인식된금액

270,239

(93,802)

(100,390)

437,609

9,157

(21,189)

(38,926)

(36,375)

250,289

25,389

702,001

1,254,974

631,281

2,588,256

자본에직접인식된금액

0

0

5,200

0

0

0

0

0

7,991

0

13,191

0

0

13,191

환산차이

862

(32,434)

(12)

0

15

(84)

(14)

0

0

30,277

(1,390)

288

93

(1,009)

기말

598,419

104,570

(358,931)

92,238

90,834

5,173

26,162

115,618

258,670

36,325

969,078

1,270,086

635,912

2,875,076

전기

(단위 : 백만원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이

일시적차이에 의한 이연법인세 소계

세무상결손금에 의한 이연법인세

이월세액공제에 의한 이연법인세

재고자산

유형자산

확정급여부채

장ㆍ단기투자자산 등

종업원급여부채

충당부채

기타자산및기타부채

미지급비용

기타금융부채

기타

기초

105,708

369,812

(109,742)

(672,963)

56,531

(27,862)

27,146

124,565

0

14,851

(111,954)

69,746

4,457

(37,751)

당기손익에인식된금액

221,859

(92,556)

(23,585)

327,592

22,529

53,969

38,101

27,428

2,230

(23,237)

554,330

(60,715)

(17)

493,598

자본에직접인식된금액

0

0

(131,645)

0

0

0

0

0

(1,840)

0

(133,485)

0

0

(133,485)

환산차이

(249)

(46,450)

1,243

0

2,602

339

(145)

0

0

(10,955)

(53,615)

5,793

98

(47,724)

기말

327,318

230,806

(263,729)

(345,371)

81,662

26,446

65,102

151,993

390

(19,341)

255,276

14,824

4,538

274,638

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

차감할 일시적차이, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 관련

12,003,743

가산할 일시적차이, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 관련

(2,974,035)

기타 차감할 일시적차이

2,586,818

소계

11,616,526

세무상결손금 등 (*)

4,072,053

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

차감할 일시적차이, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 관련

5,977,786

가산할 일시적차이, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 관련

(3,262,933)

기타 차감할 일시적차이

1,606,490

소계

4,321,343

세무상결손금 등 (*)

373,146

(단위 : 백만원)

2037년 이상 ~2038년이하

2042년 이상 ~2043년 이하

해당사항 없음

세무상 결손금

16,538

265,286

3,720,275

세액공제

45,404

24,550

당기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

합계 구간

12개월 후에 회수

12개월 이내에 회수

합계 구간

이연법인세자산

2,762,080

2,468,925

5,231,005

이연법인세부채

(2,353,625)

(2,304)

(2,355,929)

이연법인세자산(부채) 순액

2,875,076

전기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

합계 구간

12개월 후에 회수

12개월 이내에 회수

합계 구간

이연법인세자산

1,063,078

570,292

1,633,370

이연법인세부채

(1,357,867)

(865)

(1,358,732)

이연법인세자산(부채) 순액

274,638

22. 파생상품거래 (연결)

(단위 : 백만원)

파생상품 목적의 지정

위험회피 목적

현금흐름위험회피

파생상품 계약 유형

통화 관련

통화이자율 관련

이자율 관련

고정금리외화사채 (액면금액 USD 1,250,000천)

고정금리외화사채 (액면가액 USD 750,000천)

변동금리외화시설대출 (액면금액 USD 375,000천)

변동금리시설대출 (액면금액 KRW 100,000)

차입일

2019-09-17

2023-01-17

2019-10-02

2023-04-04

대상위험

환율변동위험

환율변동위험

환율변동위험 및 이자율위험

이자율위험

체결기관

국민은행 등 2개 은행

국민은행 등 4개 은행

산업은행

우리은행

계약기간

2019.09.17 ~ 2024.09.17

2023.01.17 ~ 2026.01.17

2019.10.02 ~ 2026.10.02

2023.04.04 ~ 2028.04.04

(단위 : 백만원)

파생상품 목적의 지정

위험회피 목적

현금흐름위험회피

파생상품 계약 유형

통화 관련

통화이자율 관련

파생금융자산 합계

이자율 관련

파생금융부채 합계

고정금리외화사채 (액면금액 USD 1,250,000천)

변동금리외화시설대출 (액면금액 USD 375,000천)

변동금리시설대출 (액면금액 KRW 100,000)

파생상품 금융자산

90,016

56,562

파생상품 금융부채

1,398

0

공정가치

90,016

56,562

146,578

1,398

1,398

위험회피수단이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술

연결회사가 보유하고 있는 파생금융자산 및 파생금융부채의 당기말 공정가치는 연결재무상태표의 기타금융자산 및 기타금융부채 계정으로 계상되어 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

연결회사가 보유하고 있는 파생금융자산 및 파생금융부채의 당기말 공정가치는 연결재무상태표의 기타금융자산 및 기타금융부채 계정으로 계상되어 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

위험회피의 비효과적인 부분을 포함한 포괄손익계산서의 항목을 기술

당기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동은 모두 위험회피에효과적이므로 전액 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

당기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동은 모두 위험회피에효과적이므로 전액 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

당기

(단위 : 백만원)

파생상품 금융부채

내재파생상품

1,477,619

공정가치

1,477,619

위험회피수단이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술

연결회사가 보유하고 있는 파생금융부채의 공정가치는 연결재무상태표의 기타금융부채 계정으로 계상되어 있으며, 당기말과 전기말 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

복수의 내재파생상품을 포함한 복합금융상품에 대한 공시

연결회사가 2023년 4월 11일 발행한 교환사채에 부여된 교환권 및 콜옵션, 풋옵션입니다(주석 17 참조).

전기

(단위 : 백만원)

파생상품 금융부채

내재파생상품

0

공정가치

위험회피수단이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술

연결회사가 보유하고 있는 파생금융부채의 공정가치는 연결재무상태표의 기타금융부채 계정으로 계상되어 있으며, 당기말과 전기말 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

복수의 내재파생상품을 포함한 복합금융상품에 대한 공시

23. 자본금, 자본잉여금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

보통주

수권주식수 (단위:주)

9,000,000,000

액면가액 (단위 : 원)

5,000

보통주 발행주식수(단위: 천주)

731,530천주

보통주자본금

3,657,652

상장주식수 (단위 : 주)

728,002,365

자기주식(단위 : 주)

39,863,716

유통주식수(단위 : 주)

688,138,649

상장주식 총수가 발행주식 총수와 상이한 이유에 대한 설명

당기말 현재 과거 이익소각의 영향으로 인하여 상장주식 총수 728,002천주와 발행주식 총수에 차이가 있습니다.

전기

(단위 : 백만원)

보통주

수권주식수 (단위:주)

9,000,000,000

액면가액 (단위 : 원)

5,000

보통주 발행주식수(단위: 천주)

731,530천주

보통주자본금

3,657,652

상장주식수 (단위 : 주)

728,002,365

자기주식(단위 : 주)

40,351,325

유통주식수(단위 : 주)

687,651,040

상장주식 총수가 발행주식 총수와 상이한 이유에 대한 설명

당기말 현재 과거 이익소각의 영향으로 인하여 상장주식 총수 728,002천주와 발행주식 총수에 차이가 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

자기주식

(2,272,589)

주식선택권

22,327

기타

(19,032)

합 계

(2,269,294)

자기주식(단위 : 주)

39,863,716

처분한 자기주식수

487,609주

자기주식처분이익

13,566

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

자기주식

(2,300,387)

주식선택권

8,011

기타

(19,033)

합 계

(2,311,409)

자기주식(단위 : 주)

40,351,325

처분한 자기주식수

30,367주

자기주식처분이익

1,527

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금

3,625,797

기타

746,762

합 계

4,372,559

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금

3,625,797

기타

710,373

합 계

4,336,170

당기

(단위 : 백만원)

자본

자본 합계

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

지분법자본변동

해외사업장외화환산차이

파생상품평가손익

기타포괄손익누적액 합계

132,898

875,367

5,790

1,014,055

전기

(단위 : 백만원)

자본

자본 합계

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

지분법자본변동

해외사업장외화환산차이

파생상품평가손익

기타포괄손익누적액 합계

125,051

745,427

28,204

898,682

24. 이익잉여금 및 배당금 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

법정적립금

610,436

임의적립금

235,506

미처분이익잉여금

45,883,371

합 계

46,729,313

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

(*1) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전에 사용가능합니다.(*2) 임의적립금은 기술개발준비금으로 구성되어 있습니다.

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

법정적립금

535,877

임의적립금

235,506

미처분이익잉여금

55,913,877

합 계

56,685,260

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

(*1) 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전에 사용가능합니다.(*2) 임의적립금은 기술개발준비금으로 구성되어 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

배당종류

현금배당

유통주식수

688,138,649

액면가액 (단위 : 원)

5,000

배당률

24.00%

배당금 총액

825,721

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(9,112,428)

배당성향

주당배당금

1,200

결산일 종가

141,500원

배당수익률

0.85%

배당성향에 대한 기술

(*) 지배기업 소유주지분 당기순손실로 인하여 배당성향이 음(-)으로 계산됨에 따라 표기하지 않았습니다.

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

배당종류

현금배당

유통주식수

687,651,040

액면가액 (단위 : 원)

5,000

배당률

24.00%

배당금 총액

825,181

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

2,229,560

배당성향

37.01%

주당배당금

1,200

결산일 종가

75,000원

배당수익률

1.60%

배당성향에 대한 기술

25. 매출액 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품 등의 판매

32,680,033

용역의 제공

85,686

합 계

32,765,719

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품 등의 판매

44,540,140

용역의 제공

81,428

합 계

44,621,568

당기

(단위 : 백만원)

DRAM

NAND Flash

기타

제품과 용역 합계

수익(매출액)

20,768,662

9,653,061

2,343,996

32,765,719

전기

(단위 : 백만원)

DRAM

NAND Flash

기타

제품과 용역 합계

수익(매출액)

28,168,802

14,183,923

2,268,843

44,621,568

당기

(단위 : 백만원)

지역

지역 합계

국 내

외국

중국

아시아(중국 제외)

미국

유럽

수익(매출액)

2,033,857

10,110,084

4,296,937

15,390,229

934,612

32,765,719

전기

(단위 : 백만원)

지역

지역 합계

국 내

외국

중국

아시아(중국 제외)

미국

유럽

수익(매출액)

1,225,765

12,210,470

5,615,384

23,960,980

1,608,969

44,621,568

당기

(단위 : 백만원)

한 시점에 이행

기간에 걸쳐 이행

재화나 용역의 이전 시기 합계

수익(매출액)

32,680,033

85,686

32,765,719

전기

(단위 : 백만원)

한 시점에 이행

기간에 걸쳐 이행

재화나 용역의 이전 시기 합계

수익(매출액)

44,540,140

81,428

44,621,568

26. 판매비와관리비 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

급여

829,260

퇴직급여

35,537

복리후생비

220,675

지급수수료

769,489

감가상각비

304,389

무형자산상각비

282,685

운반보관비

53,680

세금과공과

85,672

광고선전비

83,575

소모품비

120,607

판매촉진비

117,811

품질관리비

146,604

기타

396,174

소계

3,446,158

연구개발비 총지출액, 판관비

4,101,257

개발비 자산화

(350,550)

경상개발비

3,750,707

합계

7,196,865

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

급여

1,079,387

퇴직급여

44,341

복리후생비

237,640

지급수수료

1,095,111

감가상각비

264,845

무형자산상각비

414,554

운반보관비

58,688

세금과공과

102,035

광고선전비

113,401

소모품비

157,009

판매촉진비

172,715

품질관리비

272,554

기타

331,605

소계

4,343,885

연구개발비 총지출액, 판관비

4,803,503

개발비 자산화

(328,950)

경상개발비

4,474,553

합계

8,818,438

27. 비용의 성격별 분류 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품 및 재공품의 변동

1,769,061

원재료, 저장품 및 소모품 사용

9,547,151

종업원급여

5,406,915

감가상각비 등

13,619,161

지급수수료

3,133,975

동력 및 수도광열비

2,563,624

수선비

1,763,270

외주가공비

1,496,271

기타영업비용

1,534,757

대체: 개발비자산화 등

(338,153)

합계

40,496,032

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품 및 재공품의 변동

(5,883,574)

원재료, 저장품 및 소모품 사용

11,150,976

종업원급여

7,854,478

감가상각비 등

14,135,292

지급수수료

4,106,607

동력 및 수도광열비

2,226,716

수선비

1,580,065

외주가공비

1,676,125

기타영업비용

1,316,343

대체: 개발비자산화 등

(350,877)

합계

37,812,151

성격별 비용에 대한 기술

연결포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.

28. 금융수익 및 금융비용 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

이자수익

216,429

배당금수익

13,392

외환차이

1,903,535

기타

128,445

금융수익 소계

2,261,801

이자비용

1,468,273

외환차이

2,222,368

장기투자자산평가손실

1,456,169

파생상품관련손실

914,201

기타

32,156

금융비용 소계

6,093,167

순금융수익(비용)

(3,831,366)

장기투자자산 환율변동효과(금융비용)

223,687

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

이자수익

89,561

배당금수익

2,425

외환차이

3,486,872

기타

135,420

금융수익 소계

3,714,278

이자비용

533,114

외환차이

3,892,100

장기투자자산평가손실

623,923

파생상품관련손실

0

기타

42,416

금융비용 소계

5,091,553

순금융수익(비용)

(1,377,275)

장기투자자산 환율변동효과(금융비용)

472,381

외환차이에 대한 기술

당기 중 발생한 장기투자자산의 환율변동효과 223,687백만원(전기: 472,381백만원)이 포함되어 있습니다.

29. 기타영업외수익과 기타영업외비용 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

무형자산손상차손환입

323,772

유형자산처분이익

249,647

투자부동산처분이익

0

기타

50,448

기타영업외수익 합계

623,867

무형자산손상차손

167,079

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산

165,704

유형자산처분손실

74,222

기부금

65,234

매출채권처분손실

15,663

기타

247,163

기타영업외비용 합계

735,065

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

무형자산손상차손환입

179

유형자산처분이익

137,507

투자부동산처분이익

64,418

기타

39,267

기타영업외수익 합계

241,371

무형자산손상차손

1,602,182

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산

7,691

유형자산처분손실

39,284

기부금

74,220

매출채권처분손실

11,322

기타

67,220

기타영업외비용 합계

1,801,919

30. 법인세비용(수익) (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기법인세부담액

321,949

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액

(253,962)

소계

67,987

일시적차이 및 세무상결손금 등의 변동

(2,588,256)

법인세비용 합계

(2,520,269)

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기법인세부담액

2,275,939

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액

(21,231)

소계

2,254,708

일시적차이 및 세무상결손금 등의 변동

(493,597)

법인세비용 합계

1,761,111

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용차감전순이익

(11,657,816)

법인세율로 계산된 법인세비용, 조정사항

(2,731,494)

세무상 과세되지 않는 수익

(55,316)

세무상 차감되지 않는 비용

91,091

인식하지 않은 이연법인세자산의 변동

976,261

세액공제 발생액

(585,050)

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액

(253,962)

기타

38,201

법인세비용 합계

(2,520,269)

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용차감전순이익

4,002,780

법인세율로 계산된 법인세비용, 조정사항

681,566

세무상 과세되지 않는 수익

(10,593)

세무상 차감되지 않는 비용

269,253

인식하지 않은 이연법인세자산의 변동

1,334,569

세액공제 발생액

(493,385)

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액

(6,221)

기타

(14,078)

법인세비용 합계

1,761,111

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 재측정요소

5,200

파생상품평가손익

7,991

자기주식처분이익

(4,866)

합계

8,325

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 재측정요소

(131,645)

파생상품평가손익

(1,840)

자기주식처분이익

(579)

합계

(134,064)

글로벌 최저한세 도입 영향에 대한 기술

글로벌 최저한세(필라2) 법률에 따라 연결회사는 각 구성기업이 속해 있는 관할국별 GloBE 유효세율과 최저한세율 15%의 차액이 발생할 경우 2024년도 발생 분부터 이에 대하여 추가 세액을 납부해야 합니다.현재 연결회사는 글로벌 최저한세(필라2) 법률의 시행에 따라 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으나 현재까지 검토한 바에 따르면 유의미한 납세대상 국가 및 법인은 아직 식별되지 않았습니다.평균유효세율이 15%미만인 국가가 있더라도 필라2 법률에 따른 조정사항으로 인해 연결회사는 필라2 법인세를 납부하지 않을 수 있습니다. 반대로, 평균유효세율이 15%를 초과하는 경우에도 필라2 법인세의 영향을 받을 수 있습니다.필라2 법률의 적용이 복잡하며, 아직 세부 시행규칙이 제정, 시행되지 않은 관계로 현재 이로 인한 영향을 구체적, 합리적으로 추정하는 것은 어렵습니다. 연결실체의 각 기업은 이를 위해 세무전문가와 계약을 체결하여 검토를 진행하고 있습니다.

31. 주당이익 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

보통주

지배기업소유주지분 당기순이익

(9,112,428)

가중평균유통보통주식수 (단위 : 주)

688,051,238

기본주당이익 (단위 : 원)

(13,244)

총발행주식수 (단위 : 주)

728,002,365

자기주식 효과 (단위 : 주)

(39,951,127)

보통주희석당기순이익

(9,112,428)

가중평균희석유통보통주식수 (단위 : 주)

688,051,238

희석주당이익?(단위:원)

(13,244)

주식선택권 효과

0

교환사채 발행에 따른 잠재적 희석효과 주식수

20,126,911주

교환사채 발행에 따른 잠재적 희석효과 주식수에 대한 기술

교환사채 발행에 따른 잠재적 희석효과 20,126,911주 등이 있지만, 당기 반희석효과로 인하여 희석주당손익을 계산할 때 고려하지 않았습니다.

전기

(단위 : 백만원)

보통주

지배기업소유주지분 당기순이익

2,229,560

가중평균유통보통주식수 (단위 : 주)

687,645,878

기본주당이익 (단위 : 원)

3,242

총발행주식수 (단위 : 주)

728,002,365

자기주식 효과 (단위 : 주)

(40,356,487)

보통주희석당기순이익

2,229,560

가중평균희석유통보통주식수 (단위 : 주)

687,800,760

희석주당이익?(단위:원)

3,242

주식선택권 효과

154,882

교환사채 발행에 따른 잠재적 희석효과 주식수

교환사채 발행에 따른 잠재적 희석효과 주식수에 대한 기술

32. 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사와 거래 (연결)

전체 특수관계자

특수관계자

관계기업

공동기업

기타특수관계자

회사명

Stratio, Inc., SK China Company Limited, Gemini Partners Pte. Ltd., TCL Fund,SK South East Asia Investment Pte. Ltd.,Hushan Xinju (Chengdu) Venture Investment Center(Smartsource)농업회사법인 푸르메소셜팜㈜, 우시시신파직접회로산업원유한공사, 미래에셋위반도체 제1호창업벤처전문사모투자합작회사엘엔에스 10호 Early Stage III 투자조합, SiFive Inc., YD-SK-KDB 소셜밸류Ningbo Zhongxin Venture Capital Partnership (Limited Partnership), 강소KVTS반도체과학기술유한회사, Sapeon Inc., SK telecom Japan

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd., Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.,반도체성장 전문투자형 사모투자신탁, 시스템반도체 상생 전문투자형 사모투자신탁, 반도체 생태계 일반 사모투자신탁

연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 SK스퀘어㈜ 및 그 종속기업과 SK스퀘어㈜의 지배기업인 SK㈜와 그 종속기업

특수관계의 성격에 대한 기술

당기 중 매그너스사모투자합자회사의 청산절차가 최종 완료되어 제외되었습니다.

당기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

관계기업

공동기업

기타특수관계자

SK China Company Limited

농업회사법인 푸르메소셜팜㈜

SK telecom Japan

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

SK텔레콤㈜

SK㈜

ESSENCORE Limited

SK에코플랜트㈜

SK에너지㈜

SK네트웍스㈜

SK엔펄스㈜(구, 에스케이씨솔믹스㈜)

충청에너지서비스㈜

SK스페셜티㈜(구, SK머티리얼즈㈜)

SK실트론㈜

SK머티리얼즈 에어플러스㈜

Techdream Co., Ltd.

SK트리켐㈜

SK쉴더스

SK이노베이션㈜

SK스퀘어㈜

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사

에프에스케이엘앤에스 주식회사

SK E&S㈜

SK LNG Trading Pte., Ltd.

SK에코엔지니어링㈜

기타

매출 등

38

0

0

6,109

46

110,932

19,679

754,144

33,791

63,220

7,030

1,021

17

5,081

36,555

458

0

893

3,701

18,202

106

0

1,120,315

63

198

0

258,573

2,440,172

매입 등

13,505

112

84

711,627

15,639

51,803

282,827

0

176

140,614

5,282

131,140

54,931

134,057

416,726

64,089

122,486

142,710

99,021

72,414

0

7,183

7,938

44,174

15,849

214,582

225,155

2,974,124

자산취득

0

0

2,496

82,994

38,637

6,281

39,704

0

464,685

18,700

974

97

5

0

0

88,105

0

0

13,699

35

0

0

495,320

2,199

1,951

14,143

165,650

1,435,675

특수관계자거래에 대한 기술

미지급금 등에는 차입금 41,262백만원이 포함되어 있습니다.

당기 중 발생한 SK브랜드 사용료가 포함되어 있습니다.

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사에 대한 매출 등에는 자산 처분액 1,120,315백만원이 포함되어 있습니다.

매출채권 등

0

0

616

248

0

6,137

21,258

139,326

5,460

3,818

288

81

0

491

141,152

103

0

220

251

1,132

1,073

17,330

0

12

57

0

35,946

374,999

미지급금 등

13,587

8

2,419

380,520

80,836

13,211

111,043

0

326,831

35,749

8,035

29,824

5,887

15,805

40,002

515,618

3,935

15,989

29,790

6,385

0

162,557

605,333

3,442

391

35,421

157,164

2,599,782

차입금, 특수관계자거래

41,262

외화 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래

RMB 701,000,000

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

연결회사는 공동기업인 Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.를 위하여 Wuxi Xinfa Group Co., Ltd. 에게 RMB 701백만의 지급보증을 제공하고 있습니다.

전기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

관계기업

공동기업

기타특수관계자

SK China Company Limited

농업회사법인 푸르메소셜팜㈜

SK telecom Japan

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

SK텔레콤㈜

SK㈜

ESSENCORE Limited

SK에코플랜트㈜

SK에너지㈜

SK네트웍스㈜

SK엔펄스㈜(구, 에스케이씨솔믹스㈜)

충청에너지서비스㈜

SK스페셜티㈜(구, SK머티리얼즈㈜)

SK실트론㈜

SK머티리얼즈 에어플러스㈜

Techdream Co., Ltd.

SK트리켐㈜

SK쉴더스

SK이노베이션㈜

SK스퀘어㈜

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사

에프에스케이엘앤에스 주식회사

SK E&S㈜

SK LNG Trading Pte., Ltd.

SK에코엔지니어링㈜

기타

매출 등

35

0

3,248

218

147,794

21,529

631,252

45,047

58,350

6,887

1,449

306

5,161

41,998

7,201

0

1,449

4,638

17,488

554

507,200

17

0

203,431

1,705,252

매입 등

12,443

47

668,740

63,387

39,991

348,848

0

13

157,250

8,787

150,205

55,806

206,608

463,384

119,518

200,412

218,605

101,806

76,565

1,175

3,409

113,913

0

246,408

3,257,320

자산취득

0

0

17,820

0

12,563

216,413

0

2,365,650

0

2,141

648

132

0

0

108,855

0

0

29,562

36

0

113,377

62,065

256,599

81,649

3,267,510

특수관계자거래에 대한 기술

미지급금 등에는 차입금 41,399백만원이 포함되어 있습니다.

전기 중 발생한 SK브랜드사용료가 포함되어 있습니다.

상기 특수관계자 거래에는 특수관계자들과의 유형자산 구매 및 건설, 스팀, 가스, 원자재 공급 및 시스템 관련 서비스 계약 등 영업활동 과정에서 체결된 약정에 근거하여 실행된 거래들이 포함되어 있습니다.

매출채권 등

4

0

341

15

30,681

1,716

30,587

8,047

2,560

674

183

149

597

4,299

71

0

471

602

857

690

0

2

0

43,959

126,505

미지급금 등

12,144

6

389,625

119,209

15,840

216,014

0

1,167,535

41,114

10,292

40,299

10,540

19,560

47,185

457,182

8,556

15,441

43,261

7,217

1,175

177,311

9,430

166,191

59,757

3,034,884

차입금, 특수관계자거래

41,399

외화 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래

RMB 701,000,000

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

연결회사는 공동기업인 Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.를 위하여 Wuxi Xinfa Group Co., Ltd. 에게 RMB 701백만의 지급보증을 제공하고 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

급여

6,469

퇴직급여

468

주식보상비용

10,847

합계

17,784

주요 경영진에 대한 보상에 대한 기술

연결회사는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 지배기업의 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

전기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

급여

5,891

퇴직급여

411

주식보상비용

7,762

합계

14,064

주요 경영진에 대한 보상에 대한 기술

연결회사는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 지배기업의 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

당기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

대규모기업집단소속회사

SK케미칼㈜

SK바이오사이언스㈜

(주)에이앤티에스

에스엠코어㈜

한국 넥슬렌 유한회사

기타 대규모집단 소속회사

합계

매출 등

7,726

2,341

6

12

4,665

1,914

16,664

매입 등

822

248

10,989

2,635

0

0

14,694

자산취득

0

0

0

3,985

0

0

3,985

매출채권 등

792

163

1

0

225

167

1,348

미지급금 등

0

1

0

1,725

0

0

1,726

전기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

대규모기업집단소속회사

SK케미칼㈜

SK바이오사이언스㈜

(주)에이앤티에스

에스엠코어㈜

한국 넥슬렌 유한회사

기타 대규모집단 소속회사

합계

매출 등

8,962

2,919

11

16

4,668

2,618

19,194

매입 등

1,369

243

14,047

8,551

0

1,877

26,087

자산취득

0

0

0

49,553

0

280

49,833

매출채권 등

871

264

2

0

512

234

1,883

미지급금 등

69

0

1,082

18,644

0

18

19,813

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이 참여자인 공동기업

기타특수관계자

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사, SK머티리얼즈 에어플러스㈜ 등

사용권자산, 특수관계자거래

117,543

649,406

리스부채, 특수관계자거래

117,543

769,412

지급한 리스료

120,578

108,034

특수관계거래에 대한 기술

연결회사의 당기 중 종속기업 설립은 주석 1에 설명되어 있으며, 관계기업에 대한취득 및 추가 출자 거래는 주석 11에 설명되어 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

공동기업

관계기업

기타특수관계자

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

반도체성장 전문투자형 사모 투자신탁

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

매그너스사모투자합자회사

SK스퀘어㈜

차입금의 상환

0

0

0

0

0

배당금수익

15,863

153

262

0

16,278

배당금지급

0

0

0

175,320

175,320

전기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

공동기업

관계기업

기타특수관계자

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

반도체성장 전문투자형 사모 투자신탁

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

매그너스사모투자합자회사

SK스퀘어㈜

차입금의 상환

0

37,356

0

0

37,356

배당금수익

17,383

0

72,176

0

89,559

배당금지급

0

0

0

356,484

356,484

33. 우발부채와 약정사항 (연결)

법적소송우발부채

변제의 가능성에 대한 설명, 우발부채

① 북미지역 내 가격 담합 집단소송2018년 4월 27일에 지배기업 및 지배기업의 종속기업인 SK hynix America Inc.를 상대로 주요 DRAM 업체들의 가격 담합에 대한 집단소송(피해대상기간: 2016년 6월1일부터 2018년 2월 1일까지)이 미국 캘리포니아 북부 연방지방법원에 제기되었습니다. 이후 유사한 집단소송들이 미국 캘리포니아 북부 연방지방법원 및 캐나다 브리티시컬럼비아 대법원, 퀘벡 지방법원, 온타리오 연방 및 지방법원에 제기되었습니다.2020년 12월과 2021년 9월 미국 캘리포니아 북부 연방지방법원은 미국지역의 직접 및 간접구매자 집단이 제기한 주요 소송에 대해 1심 최종 기각 결정을 내렸고, 원고측은 항소를 통해 이러한 결정에 불복하였으나, 당기말 현재 미국 직접 구매자 및 간접 구매자 집단 소송은 모두 1심 기각 결정을 유지하는 것으로 최종 종료되었습니다.한편 2021년 6월 및 2021년 11월 캐나다 퀘벡 지방법원 및 온타리오 연방법원이 캐나다지역의 구매자 집단이 제기한 소송에 대해 1심 최종 기각 결정을 내렸으며 항소심에서도 1심 기각 결정 유지 판결이 내려졌습니다. 당기말 기준으로 캐나다 퀘벡 지방법원 소송은 1심 기각 결정을 유지하는 것으로 최종 종료되었으며, 이후 2024년 1월 온타리오 연방법원 소송 역시 동일하게 최종 종료되었습니다.

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

② 중국 반독점법 위반 조사2018년 5월 중국 국가시장감독관리총국은 주요 DRAM 업체들의 중국 내 매출거래와 관련하여, 중국 반독점법 위반이 있었는지에 대한 조사를 개시하였으며, 동 조사가 현재 진행 중에 있습니다. 당기말 현재 연결회사는 동 조사의 최종결과를 예측할 수 없습니다.③ 소송 및 특허 클레임 등당기말 현재 연결회사는 상기 소송 외에 지적재산권 등과 관련하여 여러 분쟁에 대응하고 있으며, 과거 사건에 의한 현재의무이고 향후 자원의 유출가능성이 높으며 손실금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 동 금액을 부채로 인식하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

유형자산

토지와 건물

기계장치

유형자산 합계

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

기능통화 또는 표시통화 합계

기능통화 또는 표시통화 합계

기능통화 또는 표시통화 합계

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

KRW

USD

KRW

USD

KRW

담보로 제공된 유형자산

101,465

2,977,336

3,078,801

원화 담보설정액

91,498

14,854

4,017,139

450,000

4,108,637

464,854

외화 담보설정액

USD 71백만

USD 3116백만

USD 3187백만

원화 담보채무액

22,049

3,490

2,125,047

500,000

2,147,096

503,490

외화 담보채무액

USD 17백만

USD 1648백만

USD 1665백만

차입금 종류

시설자금대출관련

시설자금대출 등

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

지배기업

지배기업 합계

지배기업 합계

지배기업 합계

지배기업 합계

지배기업 합계

지배기업 합계

지배기업 합계

지배기업 합계

지배기업 합계

지배기업 합계

지배기업 합계

지배기업 합계

지배기업 합계

지배기업 합계

종속기업

SK hynix Semiconductor(China) Ltd.

SK hynix America Inc. 등 판매법인

국내종속기업

거래상대방

하나은행 등

중국농업은행 등

시티은행 등

하나은행 등

중국농업은행 등

시티은행 등

하나은행 등

중국농업은행 등

시티은행 등

하나은행 등

중국농업은행 등

시티은행 등

약정의 종류

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

수입금융 약정 등

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

수입금융 약정 등

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

수입금융 약정 등

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

수입금융 약정 등

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

수입금융 약정 등

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

수입금융 약정 등

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

수입금융 약정 등

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

수입금융 약정 등

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

수입금융 약정 등

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

수입금융 약정 등

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

수입금융 약정 등

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

수입금융 약정 등

약정한도금액

20,000

70,000

23,200

약정한도금액, USD

USD 630백만

USD 1670백만

USD 490백만

USD 947백만

USD 15백만

약정한도금액, RMB

RMB 950백만

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

유형자산을 취득하기 위한 약정액

12,008,592

유형자산을 취득하기 위한 약정에 대한 설명

(5) 당기말 현재 기표되지 않은 유형자산에 대한 구매 약정액은 12,008,592백만원(전기말: 11,695,696백만원)입니다.

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

유형자산을 취득하기 위한 약정액

11,695,696

유형자산을 취득하기 위한 약정에 대한 설명

(5) 당기말 현재 기표되지 않은 유형자산에 대한 구매 약정액은 12,008,592백만원(전기말: 11,695,696백만원)입니다.

인텔 NAND

과거 사업결합 양수도금액 (외화)

USD 8,844백만

관련된 미래사건에 대한 주요한 가정에 대한 기술, 사업결합에서 비롯된 우발부채

(7) 인텔 NAND 사업 인수연결회사는 2020년 중 인텔의 Non-Volatile Memory Solutions Group의 옵테인 사업을 제외한 NAND 사업 전체(이하 "인텔NAND사업")를 인수하는 영업양수도 계약을 체결하였습니다. 해당 사업은 해외 종속기업들을 통해 두 번에 나뉘어 이전되며, 양수도금액은 USD8,844백만으로 1차 종결 시점에 USD6,609백만을 지급하였으며,잔금 USD2,235백만은 2차 종결이 예상되는 2025년 3월까지 지급될 예정입니다. 본거래의 2차 종결은 정부기관의 심의를 포함하여 계약에서 정한 선행조건 충족 여부에 따라 변경될 수 있으며, 특정 상황으로 계약 해지시 약정된 termination fee를 지급해야 합니다. 한편 연결회사는 2차 거래종결이 이루어지지 않을 가능성은 낮다고 판단하고 있습니다.연결회사는 2021년 중 완료된 인텔 NAND 사업 인수 1차 종결과 관련하여 중국 경쟁당국(중국 국가시장감독관리총국)으로부터 해당 인수거래에 대한 기업결합승인을 취득하는 과정에서 향후 5년간 중국 eSSD 시장에서 합리적인 가격정책을 유지하고 생산량을 확대할 의무 및 중국 eSSD 시장에 제3의 경쟁사가 진입하는 것을 지원해 줄 의무 등을 주요 내용으로 하는 조건들을 부과받은 바 있습니다. 따라서, 연결회사는 향후 5년간 동 의무들을 준수하여야 하며, 5년 후 동 의무들을 면제해 줄 것을 신청할 수 있습니다. 연결회사가 이와 같은 신청을 할 경우 중국 경쟁당국은 중국 eSSD 시장에서의 경쟁상황을 고려하여 동 신청을 수용할지를 결정할 것입니다.

(단위 : 백만원)

공시금액

기업구매전용카드 약정계약 관련 미지급금

1,175,105

기업구매전용카드 약정계약에 대한 설명

(8) 기업구매전용카드 약정계약연결회사는 일부 금융기관과 체결한 기업구매전용카드 약정계약을 통해 국세 및 전기료 등을 결제하며, 해당 약정에 따른 신용 공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에지급하고 있습니다. 당기말 현재 관련 미지급금은 1,175,105백만원입니다.

우발채무 및 약정사항에 대한 추가 정보 기술

(2) HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd. ("HITECH")와의 후공정서비스계약연결회사는 HITECH과 후공정서비스를 공급받는 계약을 체결하고 있으며 서비스 제공 범위는 Package, Package Test, Module 등 입니다. 연결회사는 동 계약에 따라 HITECH 장비 우선 사용권을 보유하고, 후공정서비스 대가로 HITECH에 일정액의 약정수익을 보장하는 금액을 지급하고 있습니다.(6) KIOXIA Holdings Corporation(이하 "KIOXIA") 투자장기투자자산에 포함된 BCPE Pangea Intermediate Holdings Cayman, L.P. 및 BCPE Pangea Cayman2 Limited에 대한 투자를 통한 KIOIXA 투자와 관련하여 지분취득일 이후 일정기간 동안 연결회사의 직ㆍ간접적인 KIOXIA 보유지분이 특정비율 이하로 제한됩니다. 또한, 연결회사는 동 기간동안 KIOXIA에 대한 이사임명권이 제한되며, 경영 및 영업 의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 없습니다.(9) 미국 상무부 산업안보국(BIS)은 2022년 10월 7일 고성능반도체의 중국 수출과 중국 내 반도체 생산 및 생산장비와 관련된 제한을 강화하는 신규 수출 규제를 발표하였습니다. 연결회사는 중국 내 반도체공장의 원활한 운영을 위해 미국 정부와 적극적으로 논의를 하였고, 2023년 10월 10일까지 1년 동안 위 수출규제의 적용을 유예 받았습니다. 이 후, 2023년 9월 29일 미국 상무부 산업안보국(BIS)은 현재 연결회사의 중국 내 반도체 공장을 VEU(Validated End-User, 검증된 사용자)로 지정하여 지정된 품목에 대하여는 별도의 허가절차 및 유효기간 없이 수입이 가능하도록 허가하였습니다.

34. 현금흐름표 (연결)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기순이익(손실)

(9,137,547)

법인세비용(수익)

(2,520,269)

퇴직급여

152,374

감가상각비

13,121,135

무형자산상각비

552,541

유형자산손상차손

165,704

무형자산손상차손

167,079

장기투자자산평가손실

1,488,321

이자비용

1,468,273

외화환산손실

906,120

지분법손익

(15,061)

유형자산처분이익

(249,647)

파생상품관련 손익

900,383

이자수익

(216,429)

외화환산이익

(573,884)

무형자산손상차손환입

(323,772)

기타

9,757

매출채권의 감소(증가)

(1,406,188)

기타수취채권의 증가

(20,307)

재고자산의 증가

2,288,020

기타자산의 증가

113,317

매입채무의 증가(감소)

(168,095)

매입채무의 증가(감소)

251,297

기타지급채무의 증가

(1,454,172)

충당부채의 증가(감소)

8,622

기타부채의 증가

1,436,515

퇴직금의지급

(5,048)

사외적립자산 적립

(250,173)

영업으로부터 창출된 현금

6,688,866

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기순이익(손실)

2,241,669

법인세비용(수익)

1,761,111

퇴직급여

251,241

감가상각비

13,371,861

무형자산상각비

779,609

유형자산손상차손

7,691

무형자산손상차손

1,602,182

장기투자자산평가손실

623,923

이자비용

533,114

외화환산손실

1,925,382

지분법손익

(131,186)

유형자산처분이익

(137,507)

파생상품관련 손익

34,546

이자수익

(89,561)

외화환산이익

(868,767)

무형자산손상차손환입

(179)

기타

(131,524)

매출채권의 감소(증가)

3,341,986

기타수취채권의 증가

(92,633)

재고자산의 증가

(6,572,069)

기타자산의 증가

(232,964)

매입채무의 증가(감소)

520,956

매입채무의 증가(감소)

(379,662)

기타지급채무의 증가

876,906

충당부채의 증가(감소)

237,022

기타부채의 증가

312,934

퇴직금의지급

(4,528)

사외적립자산 적립

(697,665)

영업으로부터 창출된 현금

19,083,888

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

유형자산 관련 미지급금 증가

0

판매후리스계약 체결에 따른 차입금 감소

(342,070)

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

유형자산 관련 미지급금 증가

3,426,262

판매후리스계약 체결에 따른 차입금 감소

0

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초

24,791,685

재무적 현금흐름으로 인한 변동

- 차입금의 차입

20,657,967

- 차입금의 상환

(13,689,433)

- 리스부채의 상환

(461,466)

리스부채의 증가

1,661,043

기타(사업결합 및 환율변동 효과 등)

(602,382)

상각(이자비용)

160,341

이자의 지급

(19,249)

기말

32,498,506

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초

19,149,571

재무적 현금흐름으로 인한 변동

- 차입금의 차입

11,917,454

- 차입금의 상환

(7,124,565)

- 리스부채의 상환

(301,858)

리스부채의 증가

566,056

기타(사업결합 및 환율변동 효과 등)

534,030

상각(이자비용)

63,006

이자의 지급

(12,009)

기말

24,791,685

현금의 유입과 유출 항목의 순증감액 표기에 대한 설명

연결회사는 거래가 빈번하며 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기투자자산 등으로 인한 현금의 유입과 유출 항목을 순증감액으로 표시하였습니다.

35. 주식기준보상 (연결)

주식기준보상약정

선택형 주식기준보상

주식결제형 주식기준보상

양도제한 조건부주식(RSU) 등

1차

2차_선택형

3차

4차

5차

6차

7차

8차

9차

10차

11차

12차

13차

14차

선택형 주식기준보상 합계

1-1차

1-2차

2차_주식결제형

SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원 부여분

총부여수량

99,600

99,600

99,600

7,747

7,223

8,171

61,487

61,487

61,487

54,020

6,397

6,469

75,163

195,460

843,911

74,590,952

소멸수량

0

0

0

0

0

8,171주

0

0

0

10,764주

0

0

29,851주

19,621주

68,407주

주식기준보상약정에 따라 당기중 소멸된 주식선택권의 수량

15,001주

행사수량

99,600

99,600

0

7,747

7,223

0

61,487

61,487

61,487

0

0

0

0

0

398,631

미행사수량

0

0

99,600

0

0

0

0

0

0

43,256

6,397

6,469

45,312

175,839

376,873

소멸수량

17,669,205주

행사수량

12,159,502

부여일

2017.03.24

2017.03.24

2017.03.24

2018.01.01

2018.03.28

2019.02.28

2019.03.22

2019.03.22

2019.03.22

2020.03.20

2020.03.20

2021.03.30

2021.03.30

2022.03.30

2022년 3월 17일

2022년 4월 27일

2023년 6월 28일

약정용역제공기간

2017.03.24 ~ 2019.03.24

2017.03.24 ~ 2020.03.24

2017.03.24 ~ 2021.03.24

2018.01.01 ~ 2019.12.31

2018.03.28 ~ 2020.03.28

2019.02.28 ~ 2021.02.28

2019.03.22 ~ 2021.03.22

2019.03.22 ~ 2021.03.22

2019.03.22 ~ 2022.03.22

2020.03.20 ~ 2023.03.20

2020.03.20 ~ 2023.03.20

2021.03.30 ~ 2023.03.30

2021.03.30 ~ 2023.03.30

2022.03.30 ~ 2024.03.30

부여일 이후 2년 이상 재직

부여일 이후 2년 이상 재직

2023년 1월 1일 이후 3년 이상 재직(*4)

행사가능기간

2019.03.25 ~ 2022.03.24

2020.03.25 ~ 2023.03.24

2021.03.25 ~ 2024.03.24

2020.01.01 ~ 2022.12.31

2020.03.29 ~ 2023.03.28

2021.03.01 ~ 2024.02.29

2021.03.23 ~ 2024.03.22

2022.03.23 ~ 2025.03.22

2023.03.23 ~ 2026.03.22

2023.03.21 ~ 2027.03.20

2023.03.21 ~ 2027.03.20

2023.03.31 ~ 2026.03.30

2023.03.31 ~ 2026.03.30

2024.03.31 ~ 2027.03.30

2025년 3월 17일 부터2029년 3월 17일 까지

2025년 4월 27일 부터2029년 4월 27일 까지

2026년 1월 1일 일시 지급

행사가격

48,400

52,280

56,460

77,440

83,060

73,430

71,560

77,290

83,470

84,730

84,730

136,060

136,060

121,610

주식선택권으로 발행한 주식의 종류에 대한 기술

기명식 보통주식

기명식 보통주식

기명식 보통주식

주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술

현금결제 방식으로 행사되었습니다

현금결제 방식으로 행사되었습니다

현금결제 방식으로 행사되었습니다

현금결제 방식으로 행사되었습니다

현금결제 방식으로 행사되었습니다

자기주식 교부

자기주식 교부

자기주식 교부

부여주식수, 주식기준보상

최초부여규모 * TSR * 조정비율/ 행사일 주가 (*1),(*3)

최초부여규모 * TSR * 조정비율/ 행사일 주가 (*1),(*3)

최초부여수량 * (조정비율 + 주가상승률 - KOSPI200 상승률) (*2),(*3)

기준주가, 주식기준보상

124,000원

108,500원

79,975원

부여주기

분기

부여주식수 산정에 적용되는 변수에 대한 기술

TSR(총주주수익률)은 (행사 통지일 주가 - 기준주가 + 부여일부터 권리행사통지일까지의 회사의 주당 총 배당금액)/기준주가로 계산되며, 조정비율은 동종업계 TSR 대비 자사 TSR을 고려합니다.조정비율은 주가상승률을 고려하며, 최초부여규모 대비 지급수량의 상한은 2배입니다. 주가상승률 100% 상승 및 KOSPI200 상승률 대비 50%p 초과 상승 시 최초부여규모만큼의 주식을 추가로 지급합니다.1-1차 및 1-2차 주식기준보상 중 일부를 취소하고 2차 주식기준보상에서 대체 부여한 수량이 있습니다. 2년 이상 3년 미만 재직 시 근무기간에 비례하여 부여 수량을 조정합니다.

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

주가차액보상권 부채 총장부금액

45,532

현금을 받을 수 있는 권리 또는 그 밖의 확정된 자산을 위한 주식기준보상거래로부터의 부채의 내재가치

11,570

양도제한조건부 주식과 관련하여 인식한 부채

27,782

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용

75,395

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

주가차액보상권 부채 총장부금액

현금을 받을 수 있는 권리 또는 그 밖의 확정된 자산을 위한 주식기준보상거래로부터의 부채의 내재가치

양도제한조건부 주식과 관련하여 인식한 부채

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용

39,762

주가차액보상권에 대하여 인식한 부채에 대한 기술

상기 주가차액보상권 부채에 대하여 가득된 급여의 내재가치는 11,570백만원이며, 주가차액보상권 부채에는 당기 종속회사 주식에 대한 RSU 관련 금액 27,782백만원이 포함되어 있습니다.

주식기준보상약정

선택형 주식기준보상

주식결제형 주식기준보상

3차

10차

11차

12차

13차

14차

1-1차

1-2차

2차_주식결제형 주식기준보상

옵션가격결정모형에 대한 기술, 부여한 주식선택권

이항모형

이항모형

이항모형

이항모형

이항모형

이항모형

이항모형

이항모형

이항모형

주가(평가기준일 종가)

133,900

133,900

133,900

133,900

133,900

133,900

0

0

0

기대주가변동성

0.3310

0.3310

0.3310

0.3310

0.3310

0.3310

0.3392

0.3422

0.3481

주당공정가치(원)

77,595

59,412

59,412

28,292

28,292

39,805

52,729

42,064

155,443

배당수익률

0.008

0.008

0.008

0.008

0.008

0.008

0.000

0.000

0.015

무위험이자율 (국공채수익률)

0.0354

0.0360

0.0360

0.0355

0.0355

0.0360

0.0265

0.0319

0.0360

공정가치 측정방법에 대한 정보, 부여한 양도제한조건부 주식

이외 종속회사가 종속회사의 임직원에게 부여한 RSU는 당기말 현재 기초자산의 주가를 이용하여 공정가치를 산정하였습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 76 기 2023.12.31 현재

제 75 기 2022.12.31 현재

제 74 기 2021.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 76 기

제 75 기

제 74 기

자산

유동자산

17,751,302

17,511,130

16,833,952

현금및현금성자산 (주4,5)

2,898,074

1,637,350

1,608,456

단기금융상품 (주4,5,6)

272,500

272,500

332,500

단기투자자산 (주4,5)

331,544

505,532

1,752,221

매출채권 (주4,5,7,31)

3,899,437

3,766,707

7,061,546

기타수취채권 (주4,5,7,31)

994,095

297,630

110,250

재고자산 (주8)

8,769,507

10,345,744

5,495,436

당기법인세자산

25,159

기타유동자산 (주9)

477,236

685,667

473,543

기타금융자산 (주4,5,6,21)

83,750

비유동자산

75,198,085

74,289,103

68,138,592

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 (주10)

12,694,398

11,873,138

11,689,952

장기투자자산 (주4,5)

3,765,853

5,421,102

6,441,334

기타수취채권 (주4,5,7,31,32)

10,977,139

8,518,499

3,322,256

기타금융자산 (주4,5,6,21)

62,839

113,945

55,348

유형자산 (주11,14,32)

38,974,277

43,151,324

35,870,163

사용권자산 (주12)

1,938,361

968,642

838,853

무형자산 (주13)

2,928,535

2,897,769

2,995,581

투자부동산 (주11,14)

211

223

207,491

이연법인세자산 (주20)

2,318,089

종업원급여자산 (주19)

1,371,312

1,294,931

417,157

기타비유동자산 (주9)

167,071

49,530

6,300,457

자산총계

92,949,387

91,800,233

84,972,544

부채

유동부채

16,197,793

14,790,337

11,947,187

매입채무 (주4,5,31)

2,410,182

2,300,219

2,080,687

미지급금 (주4,5,31,32)

3,057,580

4,903,972

3,433,946

기타지급채무 (주4,5,15,31)

1,127,555

2,150,541

1,899,926

차입금 (주4,5,16,32)

7,002,045

3,927,142

1,086,189

기타금융부채 (주4,5,6,21)

1,477,619

충당부채 (주18)

318,609

307,721

52,788

당기법인세부채

4,484

589,899

2,919,329

리스부채 (주4,5,12)

501,586

183,840

176,523

기타 유동부채 (주17)

298,133

427,003

297,799

비유동부채

22,233,272

16,847,074

14,287,743

장기미지급금 (주4)

1,678,817

1,419,447

251,945

기타지급채무 (주4,5,15)

34,691

16,118

22,580

차입금 (주4,5,16,32)

18,423,268

14,060,862

12,715,501

이연법인세부채 (주20)

260,457

513,009

리스부채 (주4,5,12)

1,884,419

918,244

694,447

기타 비유동 부채 (주17)

210,679

171,946

90,261

기타금융부채 (주4,5,6,21)

1,398

부채총계

38,431,065

31,637,411

26,234,930

자본

자본금 (주22)

3,657,652

3,657,652

3,657,652

자본잉여금 (주22)

4,389,563

4,375,998

4,374,471

기타자본 (주22,34)

(2,269,294)

(2,311,408)

(2,294,562)

기타포괄손익누계액 (주22)

5,790

27,370

23,181

이익잉여금(결손금) (주23)

48,734,611

54,413,210

52,976,872

자본총계

54,518,322

60,162,822

58,737,614

부채및자본총계

92,949,387

91,800,233

84,972,544

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 76 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 76 기

제 75 기

제 74 기

매출액 (주24,31)

27,639,997

37,878,699

41,557,337

매출원가 (주26,31)

27,192,878

24,072,129

23,676,722

매출총이익

447,119

13,806,570

17,880,615

판매비와관리비 (주25,26)

5,119,243

6,145,623

5,697,255

영업이익(손실)

(4,672,124)

7,660,947

12,183,360

금융수익 (주4,27)

2,189,851

3,300,311

2,054,254

금융비용 (주4,27)

5,133,547

3,570,784

1,133,738

기타영업외수익 (주28)

330,240

300,267

156,306

기타영업외비용 (주28)

293,122

3,223,701

129,754

법인세비용차감전순이익(손실)

(7,578,702)

4,467,040

13,130,428

법인세비용(수익) (주29)

(2,742,532)

1,676,583

3,563,202

당기순이익(손실)

(4,836,170)

2,790,457

9,567,226

법인세차감후 기타포괄손익

(38,433)

327,890

(3,101)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주19)

(16,853)

323,701

(11,736)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

파생상품평가이익 (주21)

(21,580)

4,189

8,635

총포괄손익

(4,874,603)

3,118,347

9,564,125

주당이익 (주30)

기본주당순이익 (단위 : 원)

(7,029)

4,058

13,938

희석주당순이익 (단위 : 원)

(7,029)

4,057

13,933

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 76 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2021.01.01 (기초자본)

3,657,652

4,183,564

(2,503,122)

14,546

44,221,664

49,574,304

당기순이익(손실)

9,567,226

9,567,226

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주19)

(11,736)

(11,736)

파생상품평가손익 (주21)

8,635

8,635

배당금의 지급 (주23)

(800,282)

(800,282)

자기주식의 처분 (주22)

191,247

206,308

397,555

주식선택권의 부여/행사 (주34)

(340)

2,252

1,912

주식선택권 조건변경 (주34)

2021.12.31 (기말자본)

3,657,652

4,374,471

(2,294,562)

23,181

52,976,872

58,737,614

2022.01.01 (기초자본)

3,657,652

4,374,471

(2,294,562)

23,181

52,976,872

58,737,614

당기순이익(손실)

2,790,457

2,790,457

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주19)

323,701

323,701

파생상품평가손익 (주21)

4,189

4,189

배당금의 지급 (주23)

(1,677,820)

(1,677,820)

자기주식의 처분 (주22)

1,527

1,731

3,258

주식선택권의 부여/행사 (주34)

7,241

7,241

주식선택권 조건변경 (주34)

(25,818)

(25,818)

2022.12.31 (기말자본)

3,657,652

4,375,998

(2,311,408)

27,370

54,413,210

60,162,822

2023.01.01 (기초자본)

3,657,652

4,375,998

(2,311,408)

27,370

54,413,210

60,162,822

당기순이익(손실)

(4,836,170)

(4,836,170)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주19)

(16,853)

(16,853)

파생상품평가손익 (주21)

(21,580)

(21,580)

배당금의 지급 (주23)

(825,576)

(825,576)

자기주식의 처분 (주22)

13,565

27,798

41,363

주식선택권의 부여/행사 (주34)

14,316

14,316

주식선택권 조건변경 (주34)

2023.12.31 (기말자본)

3,657,652

4,389,563

(2,269,294)

5,790

48,734,611

54,518,322

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 76 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 75 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

제 74 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 76 기

제 75 기

제 74 기

영업활동현금흐름

3,591,547

12,556,088

17,746,280

영업에서 창출된 현금흐름 (주33)

4,888,159

16,249,202

18,571,631

영업활동으로 분류된 이자수취

713,084

263,190

59,266

이자의 지급

(958,794)

(357,191)

(166,438)

영업활동으로 분류된 배당금 수취

120,008

196,381

103,451

법인세의 납부

(1,170,910)

(3,795,494)

(821,630)

투자활동현금흐름

(9,232,773)

(14,384,779)

(23,624,691)

단기금융상품의 감소

332,500

1,219,180

단기금융상품의 증가

(272,500)

(1,244,180)

단기투자자산의 순증감

153,208

1,274,864

(611,436)

기타수취채권의 감소

164,928

613,790

26,656

기타수취채권의 증가

(3,196,091)

(445,240)

(797,111)

장기투자자산의 처분

5,017

3,448

39,045

장기투자자산의 취득

(6,412)

(46,186)

(46,580)

투자활동으로 분류된 유형자산의 처분으로 인한 현금유입

1,544,001

496,824

231,594

유형자산의 취득

(6,707,400)

(15,158,722)

(10,470,625)

투자활동으로 분류된 무형자산의 처분

387

1,018

2,048

무형자산의 취득

(434,829)

(719,807)

(860,892)

투자부동산의 처분

263,211

종속기업투자(MMT)의 순증감

(755,395)

273,222

(962,081)

종속기업투자(주식)의 취득

(1,303,554)

(3,908,727)

관계기업투자의 처분

8,847

207,346

관계기업투자의 취득

(9,034)

(8,850)

(19,500)

기타금융자산의 처분(취득)

28,790

(28,790)

기타비유동자산의 감소(증가)

75,067

(6,193,292)

재무활동현금흐름

6,927,433

1,907,940

5,259,365

차입금의 차입 (주33)

17,063,997

8,369,733

8,196,908

차입금의 상환 (주33)

(9,015,663)

(4,634,419)

(1,934,368)

리스부채의 상환 (주33)

(319,845)

(161,206)

(211,377)

자기주식의 처분

24,519

11,653

8,484

배당금의 지급

(825,575)

(1,677,821)

(800,282)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(25,483)

(50,355)

25,364

현금및현금성자산의순증가(감소)

1,260,724

28,894

(593,682)

기초현금및현금성자산

1,637,350

1,608,456

2,202,138

기말현금및현금성자산

2,898,074

1,637,350

1,608,456

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

에스케이하이닉스 주식회사(이하 "회사")는 1996년에 주식을 한국거래소에 상장한 공개법인으로, 1949년 10월 15일에 설립되어 메모리반도체의 제조 및 판매업을 주업으로 하고 있습니다. 회사는 경기도 이천시 부발읍 경충대로 2091에 본사와 경기도 성남시 등에 사무소를 두고 있으며, 경기도 이천시와 충청북도 청주시에 생산공장을 설치ㆍ가동하고 있습니다.당기말 현재 회사의 주식은 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에, 주식예탁증서는룩셈부르크 증권거래소에 상장되어 있습니다.

SK스퀘어

기타주주

자기주식

주주 합계

소유주식수(주)

146,100,000주

542,038,649주

39,863,716주

728,002,365주

지분율(%)

20.07%

74.46%

5.47%

100.00%

2. 중요한 회계정책

중요한 회계정책 공시

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

재무제표 작성기준에 대한 공시

2.1 재무제표 작성 기준 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. - 공정가치로 측정되는 파생상품 - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 (종업원급여자산) - 공정가치로 측정되는 현금결제형 주식기준보상을 위한 부채 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 원가로 표시한 재무제표입니다.

재무제표 표시 - 회계정책의 공시

재무제표 표시 - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

회계정책, 회계추정의 변경 및 오류 - 회계추정의 정의

법인세 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

법인세 - 국제조세개혁 - 필라2 모범규칙

최초 적용하는 IFRS 명칭

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'

최초 적용하는 IFRS의 경과규정에 따른 회계정책의 변경 여부에 대한 기술

중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다.

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다.

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다.

개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 회사는 필라2 규칙과 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외 규정을 적용하였으며, 해당 법률이 2024년 1월 1일부터 시행될 예정이므로 회사의 필라2 관련 당기법인세비용은 없습니다.

미래기간에 영향을 미칠수 있는 최초 적용하는 IFRS의 경과규정에 대한 설명

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

필라2 법인세의 영향은 주석 29에서 설명하고 있습니다.

부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

현금흐름표, 금융상품: 공시 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

리스개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

새로운 한국채택국제회계기준의 명칭

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

예정된 회계정책의 변경의 성격에 대한 기술

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

새로운 한국채택국제회계기준의 의무 적용일

2024-01-01

2024-01-01

2024-01-01

새로운 IFRS의 최초 적용이 재무제표에 미칠 것으로 예상되는 영향에 관한 내용

회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

보고부문의 회계정책에 대한 기술

2.3 영업부문 회사는 기업회계기준서 제1108호에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 동 재무제표에는 별도로 공시하지 않습니다.

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 회계정책에 대한 기술

2.4 종속기업 및 지분법피투자기업 지분 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 회사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 한편, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

현금 및 현금성자산 구성요소 결정의 회계정책에 대한 기술

2.5 현금및현금성자산 회사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 경미한 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

재고자산 측정의 회계정책에 대한 기술

2.6 재고자산 재고자산의 단위원가는 가중평균법(미착품은 개별법)으로 결정되며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 판매 가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를포함하고 있습니다. 제품이나 재공품의 경우, 회사는 고정제조간접원가를 생산설비의 실제조업도에 기초하여 배부하되, 실제조업도가 정상조업도보다 낮은 경우에는 이를 정상조업도에 기초하여 배부하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 예상 판매가격에서 완성까지 예상되는 추가원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.

매출채권 및 기타채권의 회계정책에 대한 기술

2.7 매출채권 매출채권은 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로, 유의적인 금융요소를 포함하는 경우에는 공정가치로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. (회사의 매출채권 회계처리에 대한 추가적인 사항은 주석 7, 손상에 대한 회계정책은 주석 5 (1) 참조)

금융자산의 회계정책에 대한 기술

2.8 비파생금융자산 ① 인식 및 최초 측정 매출채권과 발행 채무증권은 발행되는 시점에 최초로 인식됩니다. 다른 금융상품과 금융부채는 회사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 인식됩니다. ② 분류 및 후속 측정 계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 회사는 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약 조건 때문에 해당 금융상품의존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 회사는 다음을 고려합니다. - 현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황 - 변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항 - 중도상환특성과 만기연장특성 - 특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 회사의 청구권을 제한하는 계약조건

파생금융상품의 회계정책에 대한 기술

2.9 파생금융상품 ① 위험회피회계 회사는 이자율위험과 환율위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약 및 통화이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 회사는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등이 포함되어 있습니다. ② 내재파생상품 내재파생상품은 주계약이 금융자산이 아니고 특정 요건을 충족하는 경우에 별도로 회계처리되고 주계약으로부터 분리됩니다.

금융자산 손상의 회계정책에 대한 기술

2.10 금융자산의 손상 ① 금융자산 손상의 인식 회사는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다. - 상각후원가로 측정하는 금융자산 - 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산 회사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. - 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권 - 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타채무증권과 은행예금 매출채권과 계약자산에 대한 손실충당금은 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는금액으로 측정됩니다. ② 신용이 손상된 금융자산 매 보고기간말에, 회사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. ③ 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시 상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.

유형자산의 회계정책에 대한 기술

2.11 유형자산 회사는 제품의 생산 등 자산을 경영진이 의도한 목적으로 사용할 수 있게 되었다고 판단된 시점을 기준으로 감가상각을 개시하고 있습니다. 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다.

유형자산

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타의유형자산

범위

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

추정내용연수

10년

50년

10년

20년

5년

15년

5년

10년

5년

10년

감가상각방법

정액법

정액법

정액법

정액법

정액법

무형자산 및 영업권의 회계정책에 대한 기술

2.12 무형자산 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수동안정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다. 회사는 당기말 현재 제품생산과 관련한 다수의 특허라이센스 계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 의한 Royalty는 Lump-sum royalty 및 Running royalty의 형식으로지급되며, Lump-sum royalty 지급액은 무형자산으로 인식하고 특허라이센스 기간에 따라 정액법으로 상각하고 있습니다.

영업권 이외의 무형자산

산업재산권

개발비

기타의무형자산

범위

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

내용연수

5년

10년

2년

4년

20년

상각방법

정액법

정액법

정액법

정부보조금에 대한 회계정책에 대한 기술

2.13 정부보조금 ① 자산관련 보조금 회사는 비유동자산을 취득 또는 건설하는데 사용해야 한다는 기본조건이 부과된 정부보조금을 수령하고 있으며, 해당 자산의 장부금액을 계산할 때, 정부보조금을 차감하고 감가상각자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. ② 수익관련 보조금 회사는 정부보조금을 정부보조금으로 보전하려 하는 관련원가를 비용으로 인식하는 기간에 걸쳐 관련비용에서 차감하는 방법으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.

비금융자산 손상의 회계정책에 대한 기술

2.14 비금융자산의 손상 종업원급여에서 발생한 자산, 재고자산, 이연법인세자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 적절한 할인율로 할인하여 추정합니다.

리스의 회계정책에 대한 기술

2.15 리스 ① 리스이용자인 경우 리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 최초 측정합니다. 일반적으로 회사는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 회사는 일부 단기리스 및 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 회사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. 리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 회사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 회사는 리스이용자에 해당하는 일부 유형의 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리하였습니다. 회사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산을 별도의 항목으로 표시합니다.

금융부채의 회계정책에 대한 기술

2.16 비파생금융부채 회사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다.

종업원급여의 회계정책에 대한 기술

2.17 종업원급여 ① 퇴직급여: 확정급여제도 보고기간말 현재 확정급여제도와 관련된 확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 확정급여부채는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적 효익의 현재가치를 한도로 자산을 인식하고 있습니다.

외화거래의 회계정책에 대한 기술

2.18 외화환산 ① 기능통화와 표시통화 회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원화'로 표시하고 있습니다.

수익인식 회계정책에 대한 기술

2.19 고객과의 계약에서 생기는 수익 회사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객에게약속한 재화를 이전하여 수행의무를 이행할 때 통제가 이전되며, 이 시점에 수익을 인식합니다. 제품의 하자 등이 발생할 경우, 고객에게 반품권이 부여되어 있으며 반품된 제품은 새 제품으로 교체 또는 현금으로 환불됩니다. 과거 정보를 이용한 예상되는 반품 추정치를 반영한 금액을 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식하였으며 반품부채와 고객에게서 제품을 회수할 기업의 권리에 대하여 자산이 인식되었습니다. 환불부채를 결제할 때 고객에게서 제품을 회수할 권리에 대해 인식하는 자산은 처음 측정할 때 제품의 이전 장부금액에서 그 제품 회수에 예상되는 원가를 차감한 금액으로 측정됩니다. 환불부채는 기타유동부채(주석 17 참조)에 포함되어 있고, 환불 부채를 결제할 때 고객에게서 제품을 회수할 권리는 기타유동자산(주석 9 참조)에 포함 되어 있습니다. 회사는 보고기간 말마다 반품될 제품에 대한 예상의 변동을 반영하여자산과 부채의 측정치를 새로 수정합니다.

법인세의 회계정책에 대한 기술

2.20 법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. ① 이연법인세 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대해서는 회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 모두 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한, 차감할 일시적차이, 미사용 세무상결손금 및 세액공제로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이 등이 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고일시적차이 등이 사용될 수 있는 기간에 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

재무제표의 승인에 대한 공시

2.21 재무제표 승인 회사의 재무제표는 2024년 1월 24일자 이사회에서 승인되었으며, 2024년 3월 27일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 자산과 부채에 관한 설명

다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험에 대한 기술

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 자산의 성격에 대한 기술

[금융상품의 공정가치] 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조). [재고자산] 재고자산의 순실현가능가치를 추정할 때에는 재고자산으로부터 실현가능한 금액에 대하여 추정일 현재 사용가능한 가장 신뢰성 있는 증거에 기초합니다. 또한 보고기간후 사건이 보고기간말 존재하는 상황에 대하여 확인하여 주는 경우에는, 그 사건과 직접 관련된 가격이나 원가의 변동을 고려하여 추정합니다. [유무형자산 감가상각] 회사는 유무형자산의 잔존가치와 내용연수는 적어도 매 회계연도말에 재검토합니다.재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 회계추정의 변경으로 회계처리합니다. [종속기업투자주식, 유형자산 및 사용권자산의 손상검토] 종속기업투자주식, 유형자산 및 사용권자산의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 결정됩니다.

다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 부채의 성격에 대한 기술

[충당부채] 회사는 보고기간말 현재 소송비용 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있으며, 충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다(주석 18 참조). [순확정급여부채] 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 19 참조).

다음 회계연도에 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 가진 기타 항목의 성격에 대한 기술

[수익인식] 회사는 고객에게 제품 판매 후 고객이 반품할 것으로 예상되는 제품에 대하여 환불부채와 회수할 재화에 대한 권리를 인식하고 있습니다. 판매시점에 포트폴리오 수준에서 누적된 경험에 기초하여 기댓값 방법으로 반품율을 예측하고 있으며, 회사의 수익은 예측된 반품율의 변동에 영향을 받습니다. 회사는 재화의 판매로 인한 수익을 통제가 이전되는 시점에 계약에 따른 대가에서 특정 매출장려활동을 차감한 금액으로 인식하고 있습니다. 과거의 경험 및 계약에 기초하여 매출차감액을 합리적으로 추정하고 있으며, 회사의 수익은 추정된 매출차감에 영향을 받습니다. [법인세] 회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 회사는 보고기간종료일 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. 회사는 특정 기간 동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금 증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금 증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 회사는 기업회계기준서 제1012호에 따라 법인세 처리에 불확실성 여부를 검토하며, 과세당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높지 않다고 결론 내리는 경우에는 불확실한 법인세 처리 각각에 다음 방법 가운데 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 재무제표에 반영하고 있습니다. ① 가능성이 가장 높은 금액: 가능한 결과치 범위에서 가능성이 가장 높은 단일금액 ② 기댓값: 가능한 결과치의 범위에 있는 모든 금액에 각 확률을 곱한 금액의 합 [개발비] 개발비의 손상 여부를 검토하기 위한 회수가능액은 개별 자산별로 산정한 개발비의 사용가치에 기초하여 결정됩니다. [영업권] 영업권의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 결정됩니다. [리스] 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 창고, 장비 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다. - 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. - 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다. - 위 이외의 경우 회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다. 회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다. 선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.

4. 금융상품의 범주별 분류

당기

(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타

금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산

0

0

2,898,074

0

2,898,074

단기금융상품

222,500

0

50,000

0

272,500

단기투자자산

331,544

0

0

0

331,544

유동매출채권

0

15,176

3,884,261

0

3,899,437

기타수취채권

0

0

11,971,234

0

11,971,234

기타금융자산

0

0

11

146,578

146,589

장기투자자산

3,765,853

0

0

0

3,765,853

금융자산 합계

4,319,897

15,176

18,803,580

146,578

23,285,231

전기

(단위 : 백만원)

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

상각후원가로 측정하는 금융자산

기타

금융자산, 범주 합계

현금및현금성자산

0

0

1,637,350

0

1,637,350

단기금융상품

222,500

0

50,000

0

272,500

단기투자자산

505,532

0

0

0

505,532

유동매출채권

0

5,562

3,761,145

0

3,766,707

기타수취채권

0

0

8,816,129

0

8,816,129

기타금융자산

0

0

11

113,934

113,945

장기투자자산

5,421,102

0

0

0

5,421,102

금융자산 합계

6,149,134

5,562

14,264,635

113,934

20,533,265

매출채권 양도와 인식에 대한 설명

회사는 특정 거래처에 대한 일부 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권을 양도일에 재무제표에서 제거하고 매출채권처분손익을 인식하고 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

기타부채

금융부채, 범주 합계

매입채무

0

2,410,182

0

2,410,182

미지급금

0

4,736,397

0

4,736,397

기타지급채무

0

817,969

0

817,969

차입금

0

25,425,313

0

25,425,313

리스부채

0

2,386,005

0

2,386,005

기타금융부채

1,477,619

0

1,398

1,479,017

금융부채 합계

1,477,619

35,775,866

1,398

37,254,883

전기

(단위 : 백만원)

당기손익인식금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채

기타부채

금융부채, 범주 합계

매입채무

2,300,219

2,300,219

미지급금

6,323,419

6,323,419

기타지급채무

882,905

882,905

차입금

17,988,004

17,988,004

리스부채

1,102,084

1,102,084

기타금융부채

금융부채 합계

28,596,631

28,596,631

기타지급채무에 대한 설명

기타지급채무 중 종업원급여제도에 따른 회사의 의무에 대응하는 미지급급여는 금융상품 공시 대상이 아니므로 제외되었습니다.

당기

(단위 : 백만원)

자산과 부채

자산과 부채 합계

금융자산, 범주

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타

상각후원가로 측정하는 금융부채

당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채

이자수익

752,876

1,195

순외환차이

184,117

(223,687)

(268,504)

14,771

상각후원가 측정 금융자산 처분이익(손실)

(176)

상각후원가측정금융자산손상차손

(18)

상각후원가로 측정하는 금융자산 소계

936,799

배당금수익

5,389

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익

2,957

(58,985)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

(1,457,921)

(855,216)

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 소계

(1,672,067)

(899,430)

거래손익

13,819

이자비용

(1,150,842)

상각후원가로 측정하는 금융부채 소계

(1,419,346)

합계

(3,040,225)

전기

(단위 : 백만원)

자산과 부채

자산과 부채 합계

금융자산, 범주

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타

상각후원가로 측정하는 금융부채

당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채

이자수익

359,714

1,231

순외환차이

1,168,912

(472,381)

(607,797)

0

상각후원가 측정 금융자산 처분이익(손실)

(183)

상각후원가측정금융자산손상차손

(38)

상각후원가로 측정하는 금융자산 소계

1,528,405

배당금수익

855

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익

18,528

0

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

(582,231)

0

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 소계

(1,033,998)

0

거래손익

0

이자비용

(352,831)

상각후원가로 측정하는 금융부채 소계

(960,628)

합계

(466,221)

5. 금융위험관리

(단위 : 백만원)

위험

위험 합계

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

EUR

JPY

CNY

현지통화, 자산

USD 14,137백만

EUR 178백만

JPY 0백만

CNY 0백만

원화환산, 자산

18,228,751

1,622

0

0

현지통화, 부채

USD 17,505백만

EUR 65,380백만

JPY 19백만

CNY 111백만

원화환산, 부채

22,571,103

596,699

3,480

158,820

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

또한, 회사는 외화사채 및 차입금의 환위험을 회피하기 위하여 주석 21에서 설명하는 바와 같이 통화스왑계약 및 통화이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

회사는 시장위험(환율변동위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사의 재무담당조직에 의해 이루어지고있습니다. 회사의 재무담당조직은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 유로화, 위안화 및 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다.

(단위 : 백만원)

위험

시장위험

환위험

범위

범위 합계

상위범위

하위범위

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

기능통화 또는 표시통화 합계

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

JPY

CNY

EUR

USD

JPY

CNY

EUR

시장변수 상승 시 당기손익 감소

(225,529)

(59,508)

(348)

(15,882)

시장변수 하락 시 당기손익 증가

225,529

59,508

348

15,882

환율변동

10%

-10%

(단위 : 백만원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

금융상품

차입금

위험회피수단

위험회피수단 합계

통화이자율스왑계약

이자율스왑 계약

금융부채

483,525

100,000

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

회사는 당기말 현재 이자율 변동에 따라 순이자비용이 변동할 위험에 일부 노출되어 있습니다. 회사는 변동금리부 외화차입금 483,525백만원에 대해 통화이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 변동금리부 원화차입금 100,000백만원에 대해 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 따라서, 이자율 변동에 따른 해당 차입금에 대한 이자비용 변동으로 인한 당기 법인세비용차감전순이익은 변동하지 않습니다.

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

회사의 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 금융자산 등으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.한편, 다른 변동금리부 차입금 및 변동금리부 금융자산에 대하여 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 하락 또는 상승시, 향후 1년 간 회사의 변동금리부 차입금 및 금융자산으로부터의 순이자비용으로 인한 법인세비용차감전순이익은 33,434백만원 (전기: 21,008백만원)만큼 증가 또는 감소할 것입니다.

당기

(단위 : 백만원)

위험

이자율위험

범위

상위범위

하위범위

시장변수 상승 시 당기손익 감소

(33,434)

0

시장변수 하락 시 당기손익 증가

0

33,434

이자율 변동

100bp

-100bp

전기

(단위 : 백만원)

위험

이자율위험

범위

상위범위

하위범위

시장변수 상승 시 당기손익 감소

(21,008)

0

시장변수 하락 시 당기손익 증가

0

21,008

이자율 변동

100bp

-100bp

위험

시장위험

신용위험

유동성위험

기타 가격위험

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하고 담보물을 확보하는 등 매출채권 및 기타수취채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 회사는 매출채권 및 기타수취채권에 대해 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있으며, 해외 거래처에 대한 신용위험과 관련하여 신용보험계약을 체결하고 있습니다. 회사의 신용위험 노출정도는 거래상대방별 매출채권 등의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.현금및현금성자산, 단기금융상품, 단기투자자산 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 회사는 다수의 금융기관에 현금및현금성자산과 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행하기 위한 필요자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 당기말 현재 해당 지분증권 및 채무증권은 가격위험에 노출되어 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

1년 이내

1년에서 2년이하

2년에서 5년이하

5년초과

합계 구간 합계

차입금

6,052,779

5,542,926

13,574,942

4,260,384

29,431,031

리스부채

511,108

448,956

768,678

1,070,727

2,799,469

매입채무

2,410,182

0

0

0

2,410,182

미지급금

3,059,417

1,364,521

221,459

255,301

4,900,698

기타지급채무

592,888

580

10,597

0

604,065

기타금융부채

217,950

327

1,341

0

219,618

합 계

12,844,324

7,357,310

14,577,017

5,586,412

40,365,063

위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보

(*) 차입금의 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.위의 분석에 포함된 금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

전기

(단위 : 백만원)

1년 이내

1년에서 2년이하

2년에서 5년이하

5년초과

합계 구간 합계

차입금

4,551,983

3,472,456

8,959,311

3,155,327

20,139,077

리스부채

191,672

159,144

309,329

617,086

1,277,231

매입채무

2,300,219

0

0

0

2,300,219

미지급금

4,905,112

77,939

1,438,896

0

6,421,947

기타지급채무

794,048

3,581

11,628

0

809,257

기타금융부채

214,214

0

0

0

214,214

합 계

12,957,248

3,713,120

10,719,164

3,772,413

31,161,945

위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보

(*) 차입금의 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.위의 분석에 포함된 금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

부 채 (A)

38,431,065

자 본 (B)

54,518,322

현금및현금성자산 등 （Ｃ）

3,502,118

차입금 (D)

25,425,313

부채비율 (A/B)

70.49%

순차입금비율 (D-C)/B

40.21%

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 차입금 조달 및 상환, 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다.주요 차입금 계약상 회사는 일정 수준의 부채비율,담보채무비율 등을 준수해야하며, 회사는 당기말 현재 이러한 조건을 준수하였습니다.

현금및현금성자산 등에 대한 기술

현금및현금성자산, 단기금융상품 및 단기투자자산의 합계액입니다.현금및현금성자산, 단기금융상품 및 단기투자자산의 합계액입니다.현금및현금성자산, 단기금융상품 및 단기투자자산의 합계액입니다.

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

부 채 (A)

31,637,411

자 본 (B)

60,162,822

현금및현금성자산 등 （Ｃ）

2,415,382

차입금 (D)

17,988,004

부채비율 (A/B)

52.59%

순차입금비율 (D-C)/B

25.88%

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 차입금 조달 및 상환, 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재의 부채비율과 순차입금비율은 다음과 같습니다.

현금및현금성자산 등에 대한 기술

현금및현금성자산, 단기금융상품 및 단기투자자산의 합계액입니다.

당기

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융자산

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

측정 합계

금융자산, 분류

단기금융상품

단기투자자산

매출채권

장기투자자산

기타금융자산

현금및현금성자산

기타수취채권

금융자산 합계

단기금융상품

단기투자자산

매출채권

장기투자자산

기타금융자산

현금및현금성자산

기타수취채권

금융자산 합계

단기금융상품

단기투자자산

매출채권

장기투자자산

기타금융자산

현금및현금성자산

기타수취채권

금융자산 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

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수준 1

수준 2

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수준 1

수준 2

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수준 1

수준 2

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수준 1

수준 2

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수준 1

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수준 1

수준 2

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수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

0

0

222,500

222,500

0

331,544

0

331,544

0

15,176

0

15,176

0

0

3,765,853

3,765,853

0

146,578

0

146,578

0

493,298

3,988,353

4,481,651

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

493,298

3,988,353

4,481,651

금융자산

222,500

331,544

15,176

3,765,853

146,578

4,481,651

50,000

3,884,261

11

2,898,074

11,971,234

18,803,580

23,285,231

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

매출채권의 양도에 대한 기술

(*1) 회사는 특정 거래처에 대한 일부 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권을 양도일에 재무제표에서 제거하고 매출채권처분손익을 인식하고 있습니다.

공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

전기

(단위 : 백만원)

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공정가치로 측정되는 금융자산

공정가치로 측정되지 않는 금융자산

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금융자산, 분류

단기금융상품

단기투자자산

매출채권

장기투자자산

기타금융자산

현금및현금성자산

기타수취채권

금융자산 합계

단기금융상품

단기투자자산

매출채권

장기투자자산

기타금융자산

현금및현금성자산

기타수취채권

금융자산 합계

단기금융상품

단기투자자산

매출채권

장기투자자산

기타금융자산

현금및현금성자산

기타수취채권

금융자산 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

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수준 1

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수준 1

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수준 1

수준 2

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수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

0

0

222,500

222,500

0

505,532

0

505,532

0

5,562

0

5,562

0

0

5,421,102

5,421,102

0

113,934

0

113,934

0

625,028

5,643,602

6,268,630

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

625,028

5,643,602

6,268,630

금융자산

222,500

505,532

5,562

5,421,102

113,934

6,268,630

50,000

3,761,145

11

1,637,350

8,816,129

14,264,635

20,533,265

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

매출채권의 양도에 대한 기술

(*1) 회사는 특정 거래처에 대한 일부 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권을 양도일에 재무제표에서 제거하고 매출채권처분손익을 인식하고 있습니다.

공정가치로 측정되는 자산의 성격별 분류에 대한 기술

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

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금융부채, 분류

매입채무

미지급금

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리스 부채

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금융부채 합계

매입채무

미지급금

기타지급채무

차입금

리스 부채

기타금융부채

금융부채 합계

매입채무

미지급금

기타지급채무

차입금

리스 부채

기타금융부채

금융부채 합계

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공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

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수준 1

수준 2

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수준 1

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수준 1

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수준 1

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수준 2

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수준 1

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수준 1

수준 2

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수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

금융부채, 공정가치

0

1,479,017

0

1,479,017

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

24,571,731

0

24,571,731

0

0

0

0

0

24,571,731

0

24,571,731

0

26,050,748

0

26,050,748

금융부채

1,479,017

2,410,182

4,736,397

817,969

25,425,313

2,386,005

35,775,866

37,254,883

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

공정가치로 측정되는 부채의 성격별 분류에 대한 기술

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

전기

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치로 측정되는 금융부채

공정가치로 측정되지 않는 금융부채

측정 합계

금융부채, 분류

매입채무

미지급금

기타지급채무

차입금

리스 부채

기타금융부채

금융부채 합계

매입채무

미지급금

기타지급채무

차입금

리스 부채

기타금융부채

금융부채 합계

매입채무

미지급금

기타지급채무

차입금

리스 부채

기타금융부채

금융부채 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

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수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

수준 1

수준 2

수준 3

금융부채, 공정가치

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

16,850,627

0

16,850,627

0

0

0

0

0

16,850,627

0

16,850,627

금융부채

2,300,219

6,323,419

882,905

17,988,004

1,102,084

28,596,631

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채

공정가치로 측정되는 부채의 성격별 분류에 대한 기술

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품

금융상품 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

기타금융자산

기타금융자산 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융부채

기타금융부채

기타금융부채 합계

단기투자자산

장기투자자산

단기금융상품

매출채권

내재파생부채

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 2

수준 3

수준 2

수준 3

수준 2

수준 3

수준 2

수준 3

수준 2

수준 3

수준 2

수준 3

수준 2

수준 3

금융자산, 공정가치

331,544

222,500

3,765,853

15,176

146,578

1,477,619

1,398

평가기법

현재가치기법

현재가치기법

현재가치기법 등

현재가치기법

현재가치기법

이항모형 등

현재가치기법

당기말 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 반복적인공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치 측정 금융자산

장기투자자산

SPC1, 장기투자자산

SPC2, 장기투자자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

금융자산, 공정가치

2,054,689

1,575,502

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

당기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준3으로 측정되는 장기투자자산은 KIOXIA Holdings Corporation(이하 "KIOXIA")의 인수를 위한 특수목적법인인 BCPE Pangea Intermediate Holdings Cayman, L.P.(이하 "SPC1")에 대한 투자 2,054,689백만원 및 BCPE Pangea Cayman2 Limited(이하 "SPC2")에 대한 투자 1,575,502백만원을 포함하고 있습니다. 동 장기투자자산의 공정가치는 기초자산인 KIOXIA의 지분가치에 근거하여 측정하였습니다.회사의 SPC1에 대한 지분투자의 공정가치는 옵션가격결정모형(Option Pricing Model)을 적용하여 IPO 및 미래 예상 청산시점에서의 SPC1 투자약정에 따른 우선배분순위에 따라 KIOXIA의 지분가치를 배분하여 측정되었습니다.

당기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준3으로 측정되는 장기투자자산은 KIOXIA Holdings Corporation(이하 "KIOXIA")의 인수를 위한 특수목적법인인 BCPE Pangea Intermediate Holdings Cayman, L.P.(이하 "SPC1")에 대한 투자 2,054,689백만원 및 BCPE Pangea Cayman2 Limited(이하 "SPC2")에 대한 투자 1,575,502백만원을 포함하고 있습니다. 동 장기투자자산의 공정가치는 기초자산인 KIOXIA의 지분가치에 근거하여 측정하였습니다.회사의 SPC2 전환사채에 대한 투자의 공정가치는 KIOXIA의 지분가치와 SPC2가 보유한 KIOXIA 지분율(15.0%)에 근거하여 측정되었습니다.

(단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

당기손익-공정가치 측정 금융자산

장기투자자산

SPC1, 장기투자자산

SPC2, 장기투자자산

평가기법

현재가치법, 옵션가격결정모형

현재가치법

현재가치법, 옵션가격결정모형

현재가치법

수준 3 투입변수

수준 3 투입변수 합계

수준 3 투입변수 합계

수준 3 투입변수 합계

수준 3 투입변수 합계

수준 3 투입변수 합계

수준 3 투입변수 합계

수준 3 투입변수 합계

영구성장률

가중평균자본비용

기대만기(년)

가격 변동성

무위험 할인율

영구성장률

가중평균자본비용

기대만기(년)

가격 변동성

무위험 할인율

영구성장률

가중평균자본비용

기대만기(년)

가격 변동성

무위험 할인율

영구성장률

가중평균자본비용

기대만기(년)

가격 변동성

무위험 할인율

금융자산, 공정가치

2,054,689

1,575,502

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산

0.0000

0.0856

3.3300

0.3520

0.0006

0.0000

0.0856

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치 측정 금융자산

장기투자자산

SPC1, 장기투자자산

SPC2, 장기투자자산

유리한변동

607,623

373,153

불리한변동

(507,392)

(297,131)

관측가능하지 않은 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정치의 민감도에 대한 기술, 자산

이러한 수준3 투입변수 중 영구성장률이 증가하거나 가중평균자본비용이 감소하면 SPC1에 대한 지분투자의 공정가치가 증가하며, 가격 변동성 및 무위험 할인율 변동은 SPC1에 대한 지분투자의 공정가치를 증가 또는 감소시킬 수 있습니다. 또한, 영구성장률이 증가하거나 가중평균자본비용이 감소하면 SPC2 전환사채의 공정가치가증가합니다.SPC1에 대한 지분투자 및 SPC2 전환사채의 공정가치는 투입변수들의 변동에 직접적인 영향을 받으며, 이러한 투입변수들은 유의적이지만 관측가능하지 않습니다. 이에, SPC1에 대한 지분투자 및 SPC2 전환사채는 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되었으며, 주요 투입변수의 변동은 SPC1에 대한 지분투자 및 SPC2 전환사채의 공정가치 변동에 유의적인 영향을 미칠 수 있습니다.한편, 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 장기투자자산 투입변수의 변동이 공정가치에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.(*) 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률 및 가중평균자본비용을 0.5%P 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(단위 : 백만원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치 측정 금융자산

단기금융상품

장기투자자산

공정가치 서열체계의 모든 수준

수준 3

기초금액

222,500

5,421,102

취득

0

7,637

처분

0

(4,702)

평가

0

(1,434,497)

환율변동

0

(223,687)

기말금액

222,500

3,765,853

공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산

④ 당기 중 수준 1, 수준 2 및 수준 3 간의 대체는 없으며, 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

6. 사용제한 금융상품

당기

(단위 : 백만원)

중소기업지원관련 사용제한(상생펀드)

당좌개설보증금

금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융상품

222,500

11

222,511

전기

(단위 : 백만원)

중소기업지원관련 사용제한(상생펀드)

당좌개설보증금

금융자산, 분류 합계

사용이 제한된 금융상품

222,500

11

222,511

7. 매출채권 및 기타수취채권

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

미수금

42,479

미수수익

136,446

단기대여금

779,197

단기보증금

35,973

유동 소계

994,095

장기미수금

89

장기대여금

10,783,256

보증금

193,794

비유동 소계

10,977,139

합계

11,971,234

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

미수금

23,309

미수수익

102,709

단기대여금

133,888

단기보증금

37,724

유동 소계

297,630

장기미수금

0

장기대여금

8,460,320

보증금

58,179

비유동 소계

8,518,499

합계

8,816,129

당기

(단위 : 백만원)

금융상품

매출채권

매출채권 합계

매출채권 합계

기타채권

매출채권 및 기타채권 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

유동성 기타수취채권

비유동성 기타수취채권

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

채권액

대손충당금

채권액

대손충당금

채권액

대손충당금

채권액

대손충당금

기말 장부금액

3,899,437

0

3,899,437

994,134

(39)

994,095

10,977,139

0

10,977,139

15,870,710

(39)

15,870,671

기초 대손충당금

1,313

102

1,415

제각

(1,274)

(102)

(1,376)

대손상각비

환입

기말 대손충당금

39

0

39

전기

(단위 : 백만원)

금융상품

매출채권

매출채권 합계

매출채권 합계

기타채권

매출채권 및 기타채권 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

유동성 기타수취채권

비유동성 기타수취채권

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

채권액

대손충당금

채권액

대손충당금

채권액

대손충당금

채권액

대손충당금

기말 장부금액

3,766,707

0

3,766,707

298,943

(1,313)

297,630

8,518,601

(102)

8,518,499

12,584,251

(1,415)

12,582,836

기초 대손충당금

1,275

102

1,377

제각

대손상각비

39

0

39

환입

(1)

0

(1)

기말 대손충당금

1,313

102

1,415

당기

(단위 : 백만원)

금융상품

매출채권

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

기타채권

매출채권 및 기타채권 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

유동성 기타수취채권

비유동성 기타수취채권

금융자산의 손상차손 전체금액

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

연체상태

연체상태

연체상태

연체상태

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

금융자산

3,899,437

0

0

0

0

3,899,437

994,095

0

0

0

39

994,134

10,977,139

0

0

0

0

10,977,139

15,870,671

0

0

0

39

15,870,710

전기

(단위 : 백만원)

금융상품

매출채권

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

매출채권 합계

기타채권

매출채권 및 기타채권 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

매출채권 및 기타채권 합계 합계

유동성 기타수취채권

비유동성 기타수취채권

금융자산의 손상차손 전체금액

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산

기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

손상된 금융자산

연체상태

연체상태

연체상태

연체상태

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

현재

3개월 이하

3개월 초과 6개월 이하

6개월 초과

금융자산

3,766,707

0

0

0

0

3,766,707

297,630

0

0

0

1,313

298,943

8,518,499

0

0

0

102

8,518,601

12,582,836

0

0

0

1,415

12,584,251

8. 재고자산

당기

(단위 : 백만원)

취득원가

평가충당금

장부금액 합계

제품

3,820,794

(869,481)

2,951,313

재공품

5,480,221

(1,023,860)

4,456,361

유동원재료

988,102

(46,316)

941,786

저장품

366,233

(31,826)

334,407

미착품

85,640

0

85,640

합계

10,740,990

(1,971,483)

8,769,507

매출원가로 인식된 재고자산

26,086,064

재고자산평가손실

1,096,747

전기

(단위 : 백만원)

취득원가

평가충당금

장부금액 합계

제품

3,582,499

(593,507)

2,988,992

재공품

6,119,295

(203,741)

5,915,554

유동원재료

1,010,712

(48,282)

962,430

저장품

427,613

(29,206)

398,407

미착품

80,361

0

80,361

합계

11,220,480

(874,736)

10,345,744

매출원가로 인식된 재고자산

23,413,138

재고자산평가손실

626,123

9. 기타유동자산 및 기타비유동자산

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

선급금

21,167

선급비용

137,940

부가세대급금

186,959

계약자산

131,170

소계

477,236

장기선급금

139,886

장기선급비용

27,185

소계

167,071

합계

644,307

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

선급금

36,979

선급비용

152,587

부가세대급금

386,164

계약자산

109,937

소계

685,667

장기선급금

22,574

장기선급비용

26,956

소계

49,530

합계

735,197

10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

종속기업

11,889,950

관계기업 및 공동기업

804,448

합 계

12,694,398

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

종속기업

11,068,877

관계기업 및 공동기업

804,261

합 계

11,873,138

당기

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

전체 종속기업 합계

종속기업

에스케이하이이엔지㈜

에스케이하이스텍㈜

행복모아㈜

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜

행복나래㈜

에스케이키파운드리㈜(구, 주식회사 키파운드리)

SK hynix America Inc.

SK hynix Deutschland GmbH(SKHYD)

SK hynix Asia Pte. Ltd.

SK hynix Semiconductor HongKong Ltd.

SK hynix U.K. Ltd.

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.

SK hynix Japan Inc.

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co., Ltd.

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.

SK hynix Italy S.r.l

SK hynix memory solutions Taiwan Ltd.

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.

SK APTECH Ltd.

SK hynix Ventures HongKong Ltd.

Gauss Labs, Inc.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.

SK hynix Ventures America LLC

MMT 특정금전신탁

종속기업의 주요 사업 소재지

국 내

국 내

국 내

국 내

국 내

국 내

미 국

독 일

싱가포르

홍 콩

영 국

대 만

일 본

중 국

인 도

중 국

중 국

이탈리아

대 만

벨라루스

홍 콩

홍 콩

미 국

미 국

중 국

미 국

국 내

기업의 영업과 주요 활동의 내용

건설공사 및 서비스

사업지원 및 서비스

반도체 의류 제조 및 서비스

반도체 제조 및 판매

산업자재 유통

반도체 제조 및 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 제조

반도체 연구개발

반도체 연구개발

반도체 연구개발

해외투자법인

해외투자법인

정보통신업

반도체 판매

반도체 제조

해외투자법인

특정금전신탁

지분율(%)

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.0100

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.9993

1.0000

1.0000

0.9832

0.9927

1.0000

0.0000

1.0000

장부금액

7,521

6,760

37,400

404,928

63,147

572,590

52,833

22,011

52,380

32,623

1,775

37,562

42,905

4,938

5

237

4,811,147

0

7,819

936

440,770

66,762

63,544

2,189,079

1,045,419

0

1,924,859

11,889,950

지배기업과 종속기업 사이의 관계에 대한 설명

(*7) 2024년 1월 1일부로 ㈜키파운드리에서 에스케이키파운드리㈜로 사명을 변경하였습니다.

(*1) 당기 중 SK hynix America Inc.는 자사의 비지배지분을 매입 후 소각하였습니 다. (*2) 당기 중 SK hynix America Inc.는 SK hynix Ventures America LLC를 흡수합병하였습니다.

(*8) 당기 중 청산 절차가 진행 중입니다.

(*8) 당기 중 청산 절차가 진행 중입니다.

(*3) 당기 중 청산 절차가 진행 중이며, 회수가능가액과 장부가액의 차이를 손상차손으로 인식하였습니다.

(*4) 당기 중 Gauss Labs Inc.의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다.

(*5) 당기 중 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 그 종속기업의 종업원이 주식선택권을 행사하면서 지분율이 하락하였습니다

(*2) 당기 중 SK hynix America Inc.는 SK hynix Ventures America LLC를 흡수합병하였습니다.

(*6) 당기 중 MMT(특정금전신탁)를 일부 처분하고 신규 취득하였습니다.

전기

(단위 : 백만원)

전체 종속기업

전체 종속기업 합계

종속기업

에스케이하이이엔지㈜

에스케이하이스텍㈜

행복모아㈜

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜

행복나래㈜

에스케이키파운드리㈜(구, 주식회사 키파운드리)

SK hynix America Inc.

SK hynix Deutschland GmbH(SKHYD)

SK hynix Asia Pte. Ltd.

SK hynix Semiconductor HongKong Ltd.

SK hynix U.K. Ltd.

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.

SK hynix Japan Inc.

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co., Ltd.

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.

SK hynix Italy S.r.l

SK hynix memory solutions Taiwan Ltd.

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.

SK APTECH Ltd.

SK hynix Ventures HongKong Ltd.

Gauss Labs, Inc.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.

SK hynix Ventures America LLC

MMT 특정금전신탁

종속기업의 주요 사업 소재지

국 내

국 내

국 내

국 내

국 내

국 내

미 국

독 일

싱가포르

홍 콩

영 국

대 만

일 본

중 국

인 도

중 국

중 국

이탈리아

대 만

벨라루스

홍 콩

홍 콩

미 국

미 국

중 국

미 국

국 내

기업의 영업과 주요 활동의 내용

지분율(%)

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.9774

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.0100

1.0000

1.0000

1.0000

1.0000

0.9993

1.0000

1.0000

1.0000

0.9989

1.0000

1.0000

1.0000

장부금액

7,521

6,760

37,400

404,928

63,147

572,590

31

22,011

52,380

32,623

1,775

37,562

42,905

4,938

5

237

4,811,147

0

7,819

4,722

440,770

66,762

63,544

2,189,079

1,045,419

52,802

1,100,000

11,068,877

지배기업과 종속기업 사이의 관계에 대한 설명

당기

(단위 : 백만원)

관계기업과 공동기업

관계기업과 공동기업 합계

관계기업

공동기업

Stratio, Inc.

SK China Company Limited

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.

농업회사법인 푸르메소셜팜㈜

매그너스사모투자합자회사

엘앤에스 10호 Early Stage III 투자조합

SiFive, Inc.

미래에셋위반도체 제1호창업벤처전문사모투자 합작회사

SK telecom Japan

Hitech Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

반도체성장 전문투자형 사모 투자신탁

시스템반도체 상생 전문투자형 사모투자신탁

반도체 생태계 일반 사모 투자신탁

관계기업의 주요 사업 소재지

미국

중국

싱가포르

국내

국내

국내

미국

국내

일본

공동기업의 주요 사업 소재지

중국

국내

국내

국내

기업의 영업과 주요 활동의 내용

반도체 부품 개발 및 제조

컨설팅 및 투자

컨설팅 및 투자

기타 작물 재배업

투자

투자

반도체 설계 및 제조

투자

투자

반도체 부품 제조

투자

투자

투자

지분율(%)

0.0935

0.1187

0.2000

0.3552

0.0000

0.2439

0.0728

0.2997

0.3400

지분율(%)

0.4500

0.3333

0.3750

0.3333

장부금액

395

257,169

345,800

2,000

0

5,000

35,709

17,400

2,484

92,608

15,633

30,000

250

12,694,398

피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 미만임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 있다고 결론을 내린 이유에 대한 설명

(*1) 이사선임권을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(*2) 회사의 경영진이 이사회에 참여하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(*1) 이사선임권을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 이상임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 없다고 결론을 내린 이유에 대한 설명

(*3) 계약에 의해 중요사항에 대해 만장일치로 의결되도록 규정되어 있어 공동기업으로 분류하였습니다.

(*3) 계약에 의해 중요사항에 대해 만장일치로 의결되도록 규정되어 있어 공동기업으로 분류하였습니다.

(*3) 계약에 의해 중요사항에 대해 만장일치로 의결되도록 규정되어 있어 공동기업으로 분류하였습니다.

(*3) 계약에 의해 중요사항에 대해 만장일치로 의결되도록 규정되어 있어 공동기업으로 분류하였습니다.

관계기업과의 관계의 성격에 대한 기술

(*4) 당기 중 청산이 완료되었습니다.

(*5) 당기 중 신규 취득하였습니다.

공동기업과의 관계의 성격에 대한 기술

(*5) 당기 중 신규 취득하였습니다.

8,847

공동기업에 대한 투자자산의 처분

8,847

전기

(단위 : 백만원)

관계기업과 공동기업

관계기업과 공동기업 합계

관계기업

공동기업

Stratio, Inc.

SK China Company Limited

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.

농업회사법인 푸르메소셜팜㈜

매그너스사모투자합자회사

엘앤에스 10호 Early Stage III 투자조합

SiFive, Inc.

미래에셋위반도체 제1호창업벤처전문사모투자 합작회사

SK telecom Japan

Hitech Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

반도체성장 전문투자형 사모 투자신탁

시스템반도체 상생 전문투자형 사모투자신탁

반도체 생태계 일반 사모 투자신탁

관계기업의 주요 사업 소재지

미국

중국

싱가포르

국내

국내

국내

미국

국내

일본

공동기업의 주요 사업 소재지

중국

국내

국내

국내

기업의 영업과 주요 활동의 내용

지분율(%)

0.0935

0.1187

0.2000

0.3552

0.4976

0.2439

0.0728

0.2997

0.0000

지분율(%)

0.4500

0.3333

0.3750

0.0000

장부금액

395

257,169

345,800

2,000

0

5,000

35,709

11,100

0

92,608

24,480

30,000

0

11,873,138

피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 미만임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 있다고 결론을 내린 이유에 대한 설명

피투자자에 대한 지분이 20퍼센트 이상임에도 불구하고, 유의적인 영향력이 없다고 결론을 내린 이유에 대한 설명

관계기업과의 관계의 성격에 대한 기술

공동기업과의 관계의 성격에 대한 기술

공동기업에 대한 투자자산의 처분

11. 유형자산

당기

(단위 : 백만원)

유형자산

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타의유형자산

건설중인자산

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

기초장부금액

1,168,583

0

0

0

1,168,583

9,387,221

(1,705,062)

(23,226)

0

7,658,933

2,366,206

(663,306)

(18,854)

0

1,684,046

75,668,473

(48,581,605)

(157,502)

(5,927)

26,923,439

46,927

(13,163)

0

0

33,764

1,915,649

(1,375,350)

(11)

0

540,288

5,142,271

0

0

0

5,142,271

95,695,330

(52,338,486)

(199,593)

(5,927)

43,151,324

취득

125

333,020

218,650

2,315,079

0

52,302

2,267,673

5,186,849

처분 및 폐기

(16,109)

(664,734)

(3,692)

(656,275)

0

(169)

(84)

(1,341,063)

감가상각

0

(305,744)

(125,120)

(7,378,417)

(3,096)

(210,132)

0

(8,022,509)

대체

3,846

441,667

423,198

2,123,465

0

3,731

(2,996,231)

(324)

기말장부금액

1,156,445

0

0

0

1,156,445

9,331,991

(1,845,623)

(23,226)

0

7,463,142

2,993,307

(777,371)

(18,854)

0

2,197,082

78,492,621

(55,003,335)

(157,439)

(4,556)

23,327,291

46,814

(16,146)

0

0

30,668

1,910,048

(1,524,018)

(10)

0

386,020

4,413,629

0

0

0

4,413,629

98,344,855

(59,166,493)

(199,529)

(4,556)

38,974,277

자본화된 차입원가

133,580

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

0.0431

운용리스수익

143,894

전기

(단위 : 백만원)

유형자산

토지

건물

구축물

기계장치

차량운반구

기타의유형자산

건설중인자산

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

취득원가

감가상각누계액

손상차손누계액

정부보조금

기초장부금액

1,099,800

6,080,798

1,371,313

20,937,126

36,868

564,931

5,779,327

35,870,163

취득

78,105

361,427

341,260

11,353,205

0

179,806

3,272,103

15,585,906

처분 및 폐기

(91,525)

(67,618)

(358)

(71,398)

0

(176)

(518)

(231,593)

감가상각

0

(267,088)

(99,099)

(7,510,749)

(3,104)

(221,577)

0

(8,101,617)

대체

82,203

1,551,414

70,930

2,215,255

0

17,304

(3,908,641)

28,465

기말장부금액

1,168,583

0

0

0

1,168,583

9,387,221

(1,705,062)

(23,226)

0

7,658,933

2,366,206

(663,306)

(18,854)

0

1,684,046

75,668,473

(48,581,605)

(157,502)

(5,927)

26,923,439

46,927

(13,163)

0

0

33,764

1,915,649

(1,375,350)

(11)

0

540,288

5,142,271

0

0

0

5,142,271

95,695,330

(52,338,486)

(199,593)

(5,927)

43,151,324

자본화된 차입원가

103,181

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율

0.0264

운용리스수익

108,722

유형자산 대체에 대한 기술

(*) 전기 중 투자부동산과 유형자산 간의 대체된 금액을 포함하고 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와관리비

개발비 등

기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산

7,283,571

670,390

68,548

8,022,509

전기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와관리비

개발비 등

기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산

7,378,151

682,578

40,888

8,101,617

담보로 제공된 유형자산에 대한 기술

(3) 당기말 현재 회사의 일부 기계장치는 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 33 참조).

12. 리스

당기

(단위 : 백만원)

자산

부동산

구축물

기계장치

차량운반구

기타유형자산

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

취득원가

상각누계액

취득원가

상각누계액

취득원가

상각누계액

취득원가

상각누계액

취득원가

상각누계액

취득원가

상각누계액

기초장부금액

173,455

(22,549)

150,906

727,111

(169,391)

557,720

587,274

(343,631)

243,643

348

(261)

87

22,551

(6,265)

16,286

1,510,739

(542,097)

968,642

증가

8,527

0

602,125

0

588,293

22,719

0

0

1,221,664

기타

감가상각

(25,086)

0

(69,025)

0

(145,802)

(4,515)

0

(7,517)

(251,945)

기말 사용권자산

180,877

(46,530)

134,347

1,311,036

(220,216)

1,090,820

780,598

(94,465)

686,133

21,540

(3,249)

18,291

22,551

(13,781)

8,770

2,316,602

(378,241)

1,938,361

전기

(단위 : 백만원)

자산

부동산

구축물

기계장치

차량운반구

기타유형자산

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

취득원가

상각누계액

취득원가

상각누계액

취득원가

상각누계액

취득원가

상각누계액

취득원가

상각누계액

취득원가

상각누계액

기초장부금액

31,644

0

484,654

0

320,668

0

0

1,887

838,853

증가

134,905

0

116,223

0

37,573

348

0

22,550

311,599

기타

781

0

0

0

(3,080)

0

0

0

(2,299)

감가상각

(16,424)

0

(43,157)

0

(111,518)

(261)

0

(8,151)

(179,511)

기말 사용권자산

173,455

(22,549)

150,906

727,111

(169,391)

557,720

587,274

(343,631)

243,643

348

(261)

87

22,551

(6,265)

16,286

1,510,739

(542,097)

968,642

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초장부금액

1,102,084

증가

1,579,315

기타

0

이자비용

53,673

상환

(328,909)

환율변동

(20,158)

기말장부금액

2,386,005

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초장부금액

870,970

증가

311,600

기타

68,708

이자비용

21,867

상환

(167,647)

환율변동

(3,414)

기말장부금액

1,102,084

(단위 : 백만원)

12개월 이내에 회수

1년초과 ~ 5년이내

5년초과

합계 구간 합계

12월 31일 현재 할인되지 않은 리스부채

511,108

1,217,634

1,070,727

2,799,469

12월 31일 현재 연결재무상태표에 인식된 리스부채

2,386,005

유동 리스부채

501,586

비유동 리스부채

1,884,419

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

사용권자산감가상각비

251,945

리스부채 이자비용

53,673

단기/소액리스 관련 비용

2,840

리스 현금유출

331,749

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

사용권자산감가상각비

179,511

리스부채 이자비용

21,867

단기/소액리스 관련 비용

2,553

리스 현금유출

170,200

판매후 리스 처분이익에 대한 기술

당기 중 판매후리스 거래로 인식한 처분이익은 174,361백만원입니다.

13. 무형자산

당기

(단위 : 백만원)

무형자산 및 영업권

영업권

산업재산권

개발비

기타무형자산

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

기초장부금액

419,047

0

419,047

222,232

(133,772)

88,460

4,177,992

(3,817,498)

360,494

3,658,325

(1,628,557)

2,029,768

8,477,596

(5,579,827)

2,897,769

내부창출

0

0

350,550

0

350,550

외부구입

0

1,042

0

353,722

354,764

처분 및 폐기

0

(2,429)

0

(3,606)

(6,035)

상각

0

(17,783)

(133,328)

(348,829)

(550,940)

손상차손 및 환입

0

0

(167,049)

0

(167,049)

대체

0

20,453

0

(20,977)

(524)

기말장부금액

419,047

0

419,047

231,209

(141,466)

89,743

4,528,542

(4,117,875)

410,667

3,995,645

(1,986,567)

2,009,078

9,174,443

(6,245,908)

2,928,535

전기

(단위 : 백만원)

무형자산 및 영업권

영업권

산업재산권

개발비

기타무형자산

합계

장부금액

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

장부금액 합계

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

취득원가

상각및손상누계액

기초장부금액

419,047

88,147

548,074

1,940,313

2,995,581

내부창출

0

0

328,950

0

328,950

외부구입

0

1,613

0

463,171

464,784

처분 및 폐기

0

(2,330)

0

(3,055)

(5,385)

상각

0

(17,469)

(258,838)

(366,857)

(643,164)

손상차손 및 환입

0

0

(257,692)

114

(257,578)

대체

0

18,499

0

(3,918)

14,581

기말장부금액

419,047

0

419,047

222,232

(133,772)

88,460

4,177,992

(3,817,498)

360,494

3,658,325

(1,628,557)

2,029,768

8,477,596

(5,579,827)

2,897,769

당기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와관리비

개발비

기능별 항목 합계

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

216,005

281,014

3,921

500,940

전기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와관리비

개발비

기능별 항목 합계

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

226,955

413,325

2,884

643,164

영업권 손상검사에 대한 공시

(3) 영업권 손상검사회사는 매년 영업권 손상검사를 수행합니다. 손상검사 목적상 영업권은 관련된 현금창출단위에 배부됩니다. 현금창출단위의 회수가능액은 당기말 현재의 주가를 사용하여 산출된 금액에서 처분부대원가를 차감한 공정가치에 기초하여 측정되었습니다. 당기말 현재 회수가능가액이 현금창출단위의 장부금액보다 크므로 영업권의 손상차손이 인식되지 않았습니다.

개발비 관련 기술

(4) 당기 중 개발활동과 관련하여 발생한 비용 중 개발비 인식요건을 충족하는 350,550백만원(전기: 328,950백만원)은 개발비로 자산화하였으며, 연구활동과 관련하여 발생한 비용과 개발비 인식요건을 충족하지 못하는 개발활동 비용 3,279,271백만원(전기: 3,693,155백만원)은 경상개발비로 인식하였습니다.

당기

(단위 : 백만원)

자본화된 개발비 지출액

개발비 인식요건 미충족

연구와 개발 비용

350,550

3,279,271

당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산

167,049

전기

(단위 : 백만원)

자본화된 개발비 지출액

개발비 인식요건 미충족

연구와 개발 비용

328,950

3,693,155

당기손익으로 인식된 손상차손, 영업권 이외의 무형자산

257,692

14. 투자부동산

당기

(단위 : 백만원)

취득원가

감가상각누계액

장부금액 합계

기초 투자부동산

511

(288)

223

감가상각

(12)

처분

0

대체

0

기말 투자부동산

511

(300)

211

투자부동산에서 발생한 임대수익

9

전기

(단위 : 백만원)

취득원가

감가상각누계액

장부금액 합계

기초 투자부동산

207,491

감가상각

(2,297)

처분

(161,925)

대체

(43,046)

기말 투자부동산

511

(288)

223

투자부동산에서 발생한 임대수익

16,246

투자부동산 대체에 대한 기술

(*) 전기 중 투자부동산에서 유형자산으로 대체되었습니다.

투자부동산상각비에 대한 기술

(2) 당기에 발생한 투자부동산의 감가상각비 12백만원(전기: 2,297백만원)은 전액 매출원가에 포함되어 있습니다.

15. 기타지급채무

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

단기미지급비용

1,123,290

단기보증금

4,265

유동 소계

1,127,555

장기미지급비용

23,503

장기보증금

11,188

비유동 소계

34,691

합계

1,162,246

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

단기미지급비용

2,146,820

단기보증금

3,721

유동 소계

2,150,541

장기미지급비용

5,061

장기보증금

11,057

비유동 소계

16,118

합계

2,166,659

16. 차입금

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

단기차입금

2,293,036

유동성장기차입금

1,009,469

유동성사채

3,699,540

소계, 유동

7,002,045

장기차입금

8,932,858

사채

9,490,410

소계, 비유동

18,423,268

합계

25,425,313

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

단기차입금

2,203,122

유동성장기차입금

754,216

유동성사채

969,804

소계, 유동

3,927,142

장기차입금

7,563,072

사채

6,497,790

소계, 비유동

14,060,862

합계

17,988,004

당기

(단위 : 백만원)

차입금명칭

단기차입금

장기 차입금

OAT Nego-농협은행 등

Banker's Usance-우리은행 등

일반 대출-씨티은행 등

기업어음-SK증권 등

단기차입금 합계

시설자금대출-MUFG 등

기업어음인수약정-신한은행

신디케이트론-한국산업은행 등

담보부차입-맥쿼리파이낸스코리아㈜

장기차입금 합계

범위

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 만기

2,024.01

2,024.01

2,024.11

0

2,024.01

2,024.08

2,025.01

2,032.05

0

2,025.12

2,027.12

0

이자율(%)

0.0580

0.0620

0.0590

0.0000

0.0430

0.0500

0.0160

0.0660

0.0000

0.0670

0.0710

0.0000

단기차입금

451,284

1,041,752

0

800,000

2,293,036

합계, 장기차입금

5,845,649

0

4,126,080

0

9,971,729

차감: 유동성장기차입금

(1,009,469)

차감 현재가치할인발행차금

(29,402)

차감 계, 장기차입금

8,932,858

차입금에 대한 기술

(*) 회사는 당기와 전기 중 금융기관과의 매출채권 할인 약정을 통해 매출채권을 양도하였습니다. 회사는 매출 거래처의 부도가 발생하는 경우 은행에 해당 금액을 지급할 의무가 있으며, 해당 거래를 단기 차입으로 회계처리하였습니다.

전기

(단위 : 백만원)

차입금명칭

단기차입금

장기 차입금

OAT Nego-농협은행 등

Banker's Usance-우리은행 등

일반 대출-씨티은행 등

기업어음-SK증권 등

단기차입금 합계

시설자금대출-MUFG 등

기업어음인수약정-신한은행

신디케이트론-한국산업은행 등

담보부차입-맥쿼리파이낸스코리아㈜

장기차입금 합계

범위

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

범위 합계

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

하위범위

상위범위

차입금, 만기

이자율(%)

단기차입금

899,767

811,051

177,304

315,000

2,203,122

합계, 장기차입금

3,901,800

300,000

3,801,900

376,049

8,379,749

차감: 유동성장기차입금

(754,216)

차감 현재가치할인발행차금

(62,461)

차감 계, 장기차입금

7,563,072

차입금에 대한 기술

(*)?회사는 당기와 전기 중 금융기관과의 매출채권 할인 약정을 통해 매출채권을 양도하였습니다.?회사는 매출 거래처의 부도가 발생하는 경우 은행에 해당 금액을 지급할 의무가 있으며,?해당 거래를 단기 차입으로 회계처리하였습니다.

당기

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

원화일반사채

외화일반사채

외화교환사채

무보증공모사채-원0216-3회

무보증공모사채-원0218회

무보증공모사채-원0219-1회

무보증공모사채-원0219-2회

무보증공모사채-원0220-2회

무보증공모사채-원0220-3회

무보증공모사채-원0220-4회

무보증공모사채-원0221-1회

무보증공모사채-원0221-2회

무보증공모사채-원0221-3회

무보증공모사채-원0221-4회

무보증사모사채-원0222-1회

무보증사모사채-원0222-2회

무보증공모사채-원0223-1회

무보증공모사채-원0223-2회

무보증공모사채-원0223-3회

무보증공모사채-원0223-4회

무보증공모사채-원0224-1회

무보증공모사채-원0224-2회

무보증공모사채-원0224-3회

무보증공모사채-원0224-4회

소계, 원화일반사채

해외무보증사채-외0009회

해외무보증사채-외0010-1회

해외무보증사채-외0010-2회

해외무보증사채-외0010-3회

해외무보증사채-외0011-1회

해외무보증사채-외0011-2회

해외무보증사채-외0011-3회

해외무보증사채-외0012회

소계, 외화일반사채

해외무보증사채-외0013회

소계, 외화교환사채

만기일

2023.02.19

2023.03.14

2023.08.27

2025.08.27

2024.05.09

2026.05.09

2029.05.09

2023.02.14

2025.02.14

2027.02.14

2030.02.14

2030.11.10

2035.11.10

2024.04.12

2026.04.13

2028.04.13

2031.04.13

2026.02.14

2028.02.14

2030.02.14

2033.02.14

2024.09.17

2024.01.19

2026.01.19

2031.01.19

2026.01.17

2028.01.17

2033.01.17

2025.11.17

2030.04.11

이자율(%)

0.0253

0.0301

0.0248

0.0267

0.0199

0.0217

0.0254

0.0161

0.0172

0.0193

0.0221

0.0233

0.0273

0.0151

0.0189

0.0211

0.0248

0.0383

0.0427

0.0452

0.0490

0.0300

0.0100

0.0150

0.0238

0.0625

0.0638

0.0650

0.0707

0.0175

합계

0

0

0

90,000

200,000

120,000

250,000

0

360,000

130,000

230,000

70,000

100,000

550,000

360,000

80,000

190,000

430,000

780,000

100,000

80,000

4,120,000

644,700

644,700

1,289,400

1,289,400

967,050

1,289,400

967,050

386,820

7,478,520

2,191,980

2,191,980

13,790,500

차감: 사채할인발행차금

(600,550)

차감: 유동성사채

(3,699,540)

차감 계

9,490,410

전기

(단위 : 백만원)

차입금명칭

차입금명칭 합계

원화일반사채

외화일반사채

외화교환사채

무보증공모사채-원0216-3회

무보증공모사채-원0218회

무보증공모사채-원0219-1회

무보증공모사채-원0219-2회

무보증공모사채-원0220-2회

무보증공모사채-원0220-3회

무보증공모사채-원0220-4회

무보증공모사채-원0221-1회

무보증공모사채-원0221-2회

무보증공모사채-원0221-3회

무보증공모사채-원0221-4회

무보증사모사채-원0222-1회

무보증사모사채-원0222-2회

무보증공모사채-원0223-1회

무보증공모사채-원0223-2회

무보증공모사채-원0223-3회

무보증공모사채-원0223-4회

무보증공모사채-원0224-1회

무보증공모사채-원0224-2회

무보증공모사채-원0224-3회

무보증공모사채-원0224-4회

소계, 원화일반사채

해외무보증사채-외0009회

해외무보증사채-외0010-1회

해외무보증사채-외0010-2회

해외무보증사채-외0010-3회

해외무보증사채-외0011-1회

해외무보증사채-외0011-2회

해외무보증사채-외0011-3회

해외무보증사채-외0012회

소계, 외화일반사채

해외무보증사채-외0013회

소계, 외화교환사채

만기일

이자율(%)

합계

80,000

300,000

250,000

90,000

200,000

120,000

250,000

340,000

360,000

130,000

230,000

70,000

100,000

550,000

360,000

80,000

190,000

0

0

0

0

3,700,000

633,650

633,650

1,267,300

1,267,300

0

0

0

0

3,801,900

0

0

7,501,900

차감: 사채할인발행차금

(34,306)

차감: 유동성사채

(969,804)

차감 계

6,497,790

(*) 교환사채의 만기는 2030년이나 교환권의 행사가능성으로 인해 유동성사채로 분류하였습니다. 동 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

외화 해외교환사채

권면총액, 교환사채 (외화금액)

USD 1,700,000,000

표면이자율

0.0175

만기이자율

1.75%

만기일

2030년 04월 11일

원금상환법

1) 만기상환 : 만기까지 교환권 및 조기상환권의 미행사에 따른 잔존 사채원리금에 대해 만기 일시상환2) 조기상환 : 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환권(Put Option) 존재

교환비율

사채원금의 100%

교환가액

111,180원

교환대상

SK하이닉스 주식회사 발행 기명식 보통 주식(자기주식)

교환청구기간

2023년 5월 22일 ~ 2030년 4월 1일

교환가액 조정사항

무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식의 종류 변경, 주주에 대한 옵션 또는 워런트의 추가발행, 주식배당, 현금배당, 기타 자산의 배당, 시가 미만의 신주발행 등과 같은 교환가액 조정사유 발생시 사채조건에서 정한 바에 따라 조정

투자자의 조기상환권(Put Option)

- 납입일로부터 4년 (2027. 04. 11)이 되는 날- 회사의 지배권 변동(Change of Control)이 발생하는 경우- 회사 발행주식이 상장폐지되거나 20 연속 거래일 이상 거래정지되는 경우

발행자의 조기상환권(Call Option)

- 2028년 4월 25일 부터 사채만기일 30 영업일 전까지 30 연속거래일 중 20 거래일의 종가가 교환가격의 130% 이상인 경우- 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean Up Call)- 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담사유가 발생하는 경우

17. 기타유동부채 및 기타비유동부채

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

선수금

0

선수수익

45

예수금

74,083

계약부채

209,868

기타

14,137

소계

298,133

장기선수금

14,000

기타장기종업원급여부채

196,679

소계

210,679

합계

508,812

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

선수금

1,714

선수수익

2,468

예수금

69,780

계약부채

353,041

기타

0

소계

427,003

장기선수금

0

기타장기종업원급여부채

171,946

소계

171,946

합계

598,949

18. 충당부채

당기

(단위 : 백만원)

계약손실충당부채

판매보증충당부채

배출부채

복구충당부채

기타충당부채 합계

기초

64,555

239,475

1,864

1,827

307,721

전입

0

38,480

0

0

38,480

사용

0

(25,304)

(1,562)

0

(26,866)

환입

(424)

0

(302)

0

(726)

기말

64,131

252,651

0

1,827

318,609

충당부채의 성격에 대한 기술

회사는 회사의 종속기업인 SK hynix Semiconductor (China) Ltd.로부터 Wafer반제품을 구매하고 있으며, 당기말 현재 동 종속기업이 생산 중인 재공품에 대해서 구매후 추가 가공하여 판매할 경우 예상되는 매출손실을 계약손실충당부채전입액으로 하여 매출원가에 가산하고 충당부채로 인식하고 있습니다.

회사는 무상 품질보증수리 등과 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 충당부채를 인식하고 있으며, 과거 특정 제품의 품질 저하 현상과 관련하여 현금 보상, 제품 교환 등 회사가 부담할 것으로 예상되는 금액을 별도로 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

회사는 '온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 따라 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 추정하여 충당부채로 인식하고 있습니다.

전기

(단위 : 백만원)

계약손실충당부채

판매보증충당부채

배출부채

복구충당부채

기타충당부채 합계

기초

42,829

3,119

6,840

0

52,788

전입

21,726

260,529

1,864

1,827

285,946

사용

0

(24,173)

0

0

(24,173)

환입

0

0

(6,840)

0

(6,840)

기말

64,555

239,475

1,864

1,827

307,721

충당부채의 성격에 대한 기술

회사는 회사의 종속기업인 SK hynix Semiconductor (China) Ltd.로부터 Wafer반제품을 구매하고 있으며, 당기말 현재 동 종속기업이 생산 중인 재공품에 대해서 구매후 추가 가공하여 판매할 경우 예상되는 매출손실을 계약손실충당부채전입액으로 하여 매출원가에 가산하고 충당부채로 인식하고 있습니다.

회사는 무상 품질보증수리 등과 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 충당부채를 인식하고 있으며, 과거 특정 제품의 품질 저하 현상과 관련하여 현금 보상, 제품 교환 등 회사가 부담할 것으로 예상되는 금액을 별도로 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

회사는 '온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 따라 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 추정하여 충당부채로 인식하고 있습니다.

2021년분

2022년분

2023년분

2024년분

2025년분

3차 계획기간 합계

무상할당배출권 수량

460만tCO2-eq

475만tCO2-eq

531만tCO2-eq

532만tCO2-eq

532만tCO2-eq

2530만tCO2-eq

2022년분

2023년분

기초

6만tCO2-eq

무상할당 수량

475만tCO2-eq

매입 수량

17만tCO2-eq

정부제출 수량

(498)만tCO2-eq

이월 수량

0

매각 수량

0

기말

0

온실가스 배출량 추정치

461만톤

온실가스 배출량 추정치에 대한 기술

보고기간 말 종료일 현재 2023년도분 순배출량 추정치는 461만톤입니다.

19. 종업원급여

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치

2,260,225

사외적립자산의 공정가치

(3,631,537)

순확정급여부채

(1,371,312)

비유동 순확정급여부채

0

비유동 순확정급여자산

1,371,312

확정급여채무의 가중평균만기

13년7개월20일

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치

350,000

제도의 유형에 대한 기술

회사는 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속연수에 따라 정해지는 퇴직급여를 종업원에게 일시금으로 지급하고 있으며, 이는 확정급여제도로 분류됩니다.

제도로 인해 기업이 노출되는 위험에 대한 기술

확정급여제도의 운영으로 회사는 기대근속연수와 관련한 위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 현재가치

2,032,555

사외적립자산의 공정가치

(3,327,486)

순확정급여부채

(1,294,931)

비유동 순확정급여부채

0

비유동 순확정급여자산

1,294,931

확정급여채무의 가중평균만기

12년3개월25일

다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치

제도의 유형에 대한 기술

제도로 인해 기업이 노출되는 위험에 대한 기술

확정급여자산 인식액에 대한 기술

(*) 당기말과 전기말 현재 확정급여제도의 초과적립액 1,371,312백만원과 1,294,931백만원을 종업원급여자산으로 표시하였습니다.

당기

(단위 : 백만원)

할인율에 대한 보험수리적 가정

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정

보험수리적 가정 합계

할인율

0.0605

미래임금상승률

0.0526

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율

0.010

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소)

(253,271)

308,172

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율

0.010

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소)

301,571

(262,529)

보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다.

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다.

전기

(단위 : 백만원)

할인율에 대한 보험수리적 가정

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정

보험수리적 가정 합계

할인율

0.0648

미래임금상승률

0.0547

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율

0.000

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가로 인한 확정급여부채의 증가(감소)

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율

보험수리적가정의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소로 인한 확정급여채무의 증가(감소)

보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술

당기

(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

기초금액

2,032,555

(3,327,486)

당기근무원가

207,616

과거근무원가

4,323

사용자 기여금

(230,000)

이자원가 (이자수익)

125,406

(209,335)

관계사전출입액

11,858

(12,525)

총 재측정손익

(7,035)

- 인구통계적가정

(41,676)

- 재무적가정

97,202

- 경험조정

(62,561)

퇴직급여지급액

(114,498)

117,875

재축정손익

29,934

기말금액

2,260,225

(3,631,537)

전기

(단위 : 백만원)

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

기초금액

2,296,629

(2,713,786)

당기근무원가

251,732

과거근무원가

(3,745)

사용자 기여금

(650,005)

이자원가 (이자수익)

89,200

(105,917)

관계사전출입액

(2,176)

(783)

총 재측정손익

505,586

- 인구통계적가정

0

- 재무적가정

(591,305)

- 경험조정

85,719

퇴직급여지급액

(93,499)

84,974

재축정손익

58,031

기말금액

2,032,555

(3,327,486)

당기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

당기근무원가

207,616

과거근무원가

4,323

순이자원가

(83,930)

합계

60,905

67,104

128,009

전기

(단위 : 백만원)

매출원가

판매비와 일반관리비

기능별 항목 합계

당기근무원가

251,732

과거근무원가

(3,745)

순이자원가

(16,717)

합계

125,835

105,435

231,270

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

예적금

3,630,467

기타

1,070

합계

3,631,537

사외적립자산에서 발생한 실제 수익

179,401

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

예적금

3,326,388

기타

1,098

합계

3,327,486

사외적립자산에서 발생한 실제 수익

47,886

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도

9,805

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도

6,315

20. 이연법인세

당기

(단위 : 백만원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이

일시적차이에 의한 이연법인세 소계

세무상결손금에 의한 이연법인세

이월세액공제에 의한 이연법인세

재고자산

유형자산

확정급여부채

투자자산

종업원급여부채

충당부채

기타자산및기타부채

미지급비용

기타금융부채

기타

기초

247,664

(307,495)

(252,367)

(280,372)

76,985

67,002

64,423

151,993

(6,784)

(21,506)

(260,457)

당기손익에인식된금액

290,558

(125,342)

(103,387)

450,266

8,968

(12,451)

(37,089)

(36,375)

250,289

16,952

702,389

1,236,456

625,914

2,564,759

자본에직접인식된금액

0

0

6,045

0

0

0

0

0

7,741

0

13,786

0

0

13,786

기말

538,222

(432,837)

(349,709)

169,894

85,953

54,551

20,550

122,403

251,246

(4,554)

455,719

1,236,456

625,914

2,318,089

전기

(단위 : 백만원)

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제

일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계

일시적차이

일시적차이에 의한 이연법인세 소계

세무상결손금에 의한 이연법인세

이월세액공제에 의한 이연법인세

재고자산

유형자산

확정급여부채

투자자산

종업원급여부채

충당부채

기타자산및기타부채

미지급비용

기타금융부채

기타

기초

80,845

(125,235)

(107,094)

(578,861)

55,883

5,901

26,411

124,565

3

4,573

(513,009)

당기손익에인식된금액

166,819

(182,260)

(21,419)

298,489

21,102

61,101

38,012

27,428

(5,198)

(26,079)

377,995

자본에직접인식된금액

0

0

(123,854)

0

0

0

0

0

(1,589)

0

(125,443)

기말

247,664

(307,495)

(252,367)

(280,372)

76,985

67,002

64,423

151,993

(6,784)

(21,506)

(260,457)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

차감할 일시적차이, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 관련

5,185,384

가산할 일시적차이, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 관련

(447,225)

소계

4,738,159

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

차감할 일시적차이, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 관련

5,437,891

가산할 일시적차이, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 관련

(729,345)

소계

4,708,546

당기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

합계 구간

12개월 후에 회수

12개월 이내에 회수

합계 구간

이연법인세자산

2,100,269

2,459,353

4,559,622

이연법인세부채

(2,239,229)

(2,304)

(2,241,533)

이연법인세자산(부채) 순액

2,318,089

전기

(단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

합계 구간

12개월 후에 회수

12개월 이내에 회수

합계 구간

이연법인세자산

413,755

562,501

976,256

이연법인세부채

(1,235,847)

(866)

(1,236,713)

이연법인세자산(부채) 순액

(260,457)

21. 파생상품거래

(단위 : 백만원)

파생상품 목적의 지정

위험회피 목적

현금흐름위험회피

파생상품 계약 유형

통화 관련

통화이자율 관련

이자율 관련

고정금리외화사채 (액면금액 USD 1,250,000천)

고정금리외화사채 (액면가액 USD 750,000천)

변동금리외화시설대출 (액면금액 USD 375,000천)

변동금리시설대출 (액면금액 KRW 100,000)

차입일

2019-09-17

2023-01-17

2019-10-02

2023-04-04

대상위험

환율변동위험

환율변동위험

환율변동위험 및 이자율위험

이자율위험

체결기관

국민은행 등 2개 은행

국민은행 등 4개 은행

산업은행

우리은행

계약기간

2019.09.17 ~ 2024.09.17

2023.01.17 ~ 2026.01.17

2019.10.02 ~ 2026.10.02

2023.04.04 ~ 2028.04.04

(단위 : 백만원)

파생상품 목적의 지정

위험회피 목적

현금흐름위험회피

파생상품 계약 유형

통화 관련

통화이자율 관련

파생금융자산 합계

이자율 관련

파생금융부채 합계

고정금리외화사채 (액면금액 USD 1,250,000천)

변동금리외화시설대출 (액면금액 USD 375,000천)

변동금리시설대출 (액면금액 KRW 100,000)

파생상품 금융자산

90,016

56,562

파생상품 금융부채

1,398

공정가치

90,016

56,562

146,578

1,398

1,398

위험회피수단이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술

회사가 보유하고 있는 파생금융자산 및 파생금융부채의 당기말 공정가치는 재무상태표의 기타금융자산 및 기타금융부채의 계정으로 계상되어 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

회사가 보유하고 있는 파생금융자산 및 파생금융부채의 당기말 공정가치는 재무상태표의 기타금융자산 및 기타금융부채의 계정으로 계상되어 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

위험회피의 비효과적인 부분을 포함한 포괄손익계산서의 항목을 기술

당기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동은 모두 위험회피에효과적이므로 전액 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

당기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동은 모두 위험회피에효과적이므로 전액 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

당기

(단위 : 백만원)

파생상품 금융부채

내재파생상품

1,477,619

공정가치

1,477,619

위험회피수단이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술

회사가 보유하고 있는 파생금융부채의 공정가치는 재무상태표의 기타금융부채 계정으로 계상되어 있으며, 당기말과 전기말 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

복수의 내재파생상품을 포함한 복합금융상품에 대한 공시

회사가 2023년 4월 11일 발행한 교환사채에 부여된 교환권 및 콜옵션, 풋옵션입니다(주석 16 참조).

전기

(단위 : 백만원)

파생상품 금융부채

내재파생상품

0

공정가치

위험회피수단이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술

회사가 보유하고 있는 파생금융부채의 공정가치는 재무상태표의 기타금융부채 계정으로 계상되어 있으며, 당기말과 전기말 현재 그 내역은 다음과 같습니다.

복수의 내재파생상품을 포함한 복합금융상품에 대한 공시

22. 자본금, 자본잉여금, 기타자본 및 기타포괄손익누계액

당기

(단위 : 백만원)

보통주

수권주식수 (단위:주)

9,000,000,000

액면가액 (단위 : 원)

5,000

보통주 발행주식수(단위: 천주)

731,530천주

보통주자본금

3,657,652

상장주식수 (단위 : 주)

728,002,365

자기주식(단위 : 주)

39,863,716

유통주식수(단위 : 주)

688,138,649

상장주식 총수가 발행주식 총수와 상이한 이유에 대한 설명

당기말 현재 과거 이익소각의 영향으로 인하여 상장주식 총수 728,002천주와 발행주식 총수에 차이가 있습니다.

전기

(단위 : 백만원)

보통주

수권주식수 (단위:주)

9,000,000,000

액면가액 (단위 : 원)

5,000

보통주 발행주식수(단위: 천주)

731,530천주

보통주자본금

3,657,652

상장주식수 (단위 : 주)

728,002,365

자기주식(단위 : 주)

40,351,325

유통주식수(단위 : 주)

687,651,040

상장주식 총수가 발행주식 총수와 상이한 이유에 대한 설명

당기말 현재 과거 이익소각의 영향으로 인하여 상장주식 총수 728,002천주와 발행주식 총수에 차이가 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

자기주식

(2,272,589)

주식선택권

22,327

기타

(19,032)

합 계

(2,269,294)

자기주식수

39,863,716

처분한 자기주식수

487,609주

자기주식처분이익

13,565

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

자기주식

(2,300,387)

주식선택권

8,011

기타

(19,032)

합 계

(2,311,408)

자기주식수

40,351,325

처분한 자기주식수

30,367주

자기주식처분이익

1,527

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금

3,625,797

기타

763,766

합 계

4,389,563

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금

3,625,797

기타

750,201

합 계

4,375,998

당기

(단위 : 백만원)

파생상품평가손익

기타포괄손익누적액 합계

5,790

전기

(단위 : 백만원)

파생상품평가손익

기타포괄손익누적액 합계

27,370

23. 이익잉여금 및 배당금

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

법정적립금

618,395

임의적립금

235,506

미처분이익잉여금

47,880,710

합 계

48,734,611

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

(*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전에 사용가능합니다.(*2) 임의적립금은 기술개발준비금으로 구성되어 있습니다.

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

법정적립금

535,877

임의적립금

235,506

미처분이익잉여금

53,641,827

합 계

54,413,210

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술

(*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전에 사용가능합니다.(*2) 임의적립금은 기술개발준비금으로 구성되어 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

미처분이익잉여금

47,880,710

전기이월미처분이익잉여금

53,353,013

확정급여부채의 재측정요소

(16,853)

중간배당금(현금배당)

(619,280)

보통주에 지급된 주당배당금, 중간배당

900원

보통주 주당 배당률, 중간배당

18%

당기순이익(손실)

(4,836,170)

이익잉여금 처분액

289,014

이익준비금

82,572

배당금(현금배당)

206,442

보통주에 지급될 주당배당금

300

보통주 주당 배당률

0.06

차기이월 미처분이익잉여금

47,591,696

이익잉여금 처분예정일

2024-03-27

이익잉여금 처분확정일

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

미처분이익잉여금

53,641,826

전기이월미처분이익잉여금

51,146,554

확정급여부채의 재측정요소

323,701

중간배당금(현금배당)

(618,886)

보통주에 지급된 주당배당금, 중간배당

900원

보통주 주당 배당률, 중간배당

18%

당기순이익(손실)

2,790,457

이익잉여금 처분액

288,813

이익준비금

82,518

배당금(현금배당)

206,295

보통주에 지급될 주당배당금

300

보통주 주당 배당률

0.06

차기이월 미처분이익잉여금

53,353,013

이익잉여금 처분예정일

이익잉여금 처분확정일

2023-03-29

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

배당종류

현금배당

유통주식수(단위 : 주)

688,138,649

액면가액 (단위 : 원)

5,000

배당률

24.00%

배당금 총액

825,721

당기순이익(손실)

(4,836,170)

배당성향

주당배당금

1,200

결산일 종가

141,500원

배당수익률

0.85%

배당성향에 대한 기술

(*) 당기순손실로 인하여 배당성향이 음(-)으로 계산됨에 따라 표기하지 않았습니다.

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

배당종류

현금배당

유통주식수(단위 : 주)

687,651,040

액면가액 (단위 : 원)

5,000

배당률

24.00%

배당금 총액

825,181

당기순이익(손실)

2,790,457

배당성향

29.57%

주당배당금

1,200

결산일 종가

75,000원

배당수익률

1.60%

배당성향에 대한 기술

24. 매출액

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품의 판매

27,468,163

용역의 제공

171,834

합 계

27,639,997

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품의 판매

37,703,633

용역의 제공

175,066

합 계

37,878,699

당기

(단위 : 백만원)

DRAM

NAND Flash

기타

제품과 용역 합계

수익(매출액)

20,072,487

6,898,193

669,317

27,639,997

전기

(단위 : 백만원)

DRAM

NAND Flash

기타

제품과 용역 합계

수익(매출액)

27,844,524

9,618,977

415,198

37,878,699

당기

(단위 : 백만원)

한 시점에 이행

기간에 걸쳐 이행

재화나 용역의 이전 시기 합계

수익(매출액)

27,468,163

171,834

27,639,997

전기

(단위 : 백만원)

한 시점에 이행

기간에 걸쳐 이행

재화나 용역의 이전 시기 합계

수익(매출액)

37,703,633

175,066

37,878,699

25. 판매비와관리비

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

급여

377,953

퇴직급여

28,879

복리후생비

130,934

지급수수료

411,805

감가상각비

196,546

무형자산상각비

255,846

광고선전비

71,880

소모품비

100,180

품질관리비

32,611

기타

233,338

소계

1,839,972

연구개발비 총지출액, 판관비

3,629,821

개발비 자산화

(350,550)

경상개발비

3,279,271

판매비와관리비

5,119,243

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

급여

560,673

퇴직급여

37,151

복리후생비

154,909

지급수수료

471,981

감가상각비

181,196

무형자산상각비

385,943

광고선전비

94,978

소모품비

114,958

품질관리비

216,111

기타

234,568

소계

2,452,468

연구개발비 총지출액, 판관비

4,022,105

개발비 자산화

(328,950)

경상개발비

3,693,155

판매비와관리비

6,145,623

26. 비용의 성격별 분류

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품 및 재공품의 변동

1,496,871

원재료, 저장품 및 소모품 사용

10,880,993

종업원급여

3,287,251

감가상각비 등

8,731,537

지급수수료

2,274,718

동력 및 수도광열비

1,860,104

수선비

847,901

외주가공비

1,861,135

기타영업비용

1,434,560

대체: 개발비자산화 등

(362,949)

합계

32,312,121

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

제품 및 재공품의 변동

(4,468,857)

원재료, 저장품 및 소모품 사용

12,952,458

종업원급여

4,568,739

감가상각비 등

8,911,202

지급수수료

2,399,597

동력 및 수도광열비

1,562,148

수선비

1,089,569

외주가공비

1,878,834

기타영업비용

1,674,939

대체: 개발비자산화 등

(350,877)

합계

30,217,752

성격별 비용에 대한 기술

포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.

27. 금융수익 및 금융비용

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

이자수익

754,071

배당금수익

120,008

외환차이

1,297,056

기타

18,716

금융수익 소계

2,189,851

이자비용

1,150,842

외환차이

1,608,643

장기투자자산평가손실

1,436,436

파생상품관련손실

914,201

기타

23,425

금융비용 소계

5,133,547

순금융수익(비용)

(2,943,696)

장기투자자산 환율변동효과(금융비용)

223,687

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

이자수익

360,945

배당금수익

196,381

외환차이

2,684,719

기타

58,266

금융수익 소계

3,300,311

이자비용

352,831

외환차이

2,595,984

장기투자자산평가손실

614,100

파생상품관련손실

0

기타

7,869

금융비용 소계

3,570,784

순금융수익(비용)

(270,473)

장기투자자산 환율변동효과(금융비용)

472,381

외환차이에 대한 기술

당기 중 발생한 장기투자자산의 환율변동효과 223,687백만원(전기: 472,381백만원)이 포함되어 있습니다.

28. 기타영업외수익과 기타영업외비용

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

유형자산처분이익

252,222

투자부동산처분이익

0

종속기업및관계기업투자처분이익

69,465

기타

8,553

기타영업외수익 합계

330,240

유형자산처분손실

64,693

무형자산처분손실

5,666

무형자산손상차손

167,049

종속기업및관계기업투자손상차손

3,786

기부금

47,406

기타

4,522

기타영업외비용 합계

293,122

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

유형자산처분이익

196,183

투자부동산처분이익

64,418

종속기업및관계기업투자처분이익

28,222

기타

11,444

기타영업외수익 합계

300,267

유형자산처분손실

13,487

무형자산처분손실

4,433

무형자산손상차손

257,742

종속기업및관계기업투자손상차손

2,878,096

기부금

57,728

기타

12,215

기타영업외비용 합계

3,223,701

29. 법인세비용(수익)

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기법인세부담액

93,097

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액

(270,870)

소계

(177,773)

일시적차이 및 세무상결손금 등의 변동

(2,564,759)

법인세비용 합계

(2,742,532)

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기법인세부담액

2,072,468

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액

(17,890)

소계

2,054,578

일시적차이 및 세무상결손금 등의 변동

(377,995)

법인세비용 합계

1,676,583

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용차감전순이익

(7,578,702)

법인세율로 계산된 법인세비용, 조정사항

(2,000,777)

세무상 과세되지 않는 수익

(29,180)

세무상 차감되지 않는 비용

31,679

인식하지 않은 이연법인세자산의 변동

7,818

세액공제 발생액

(498,175)

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액

(270,870)

기타

16,973

법인세비용 합계

(2,742,532)

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

법인세비용차감전순이익

4,467,040

법인세율로 계산된 법인세비용, 조정사항

1,218,074

세무상 과세되지 않는 수익

(10,275)

세무상 차감되지 않는 비용

18,639

인식하지 않은 이연법인세자산의 변동

786,784

세액공제 발생액

(397,619)

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액

(6,221)

기타

67,201

법인세비용 합계

1,676,583

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 재측정요소

6,045

파생상품평가손익

7,741

자기주식처분이익

(4,866)

합계

8,920

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

확정급여채무의 재측정요소

(123,854)

파생상품평가손익

(1,589)

자기주식처분이익

(579)

합계

(126,022)

글로벌 최저한세 도입 영향에 대한 기술

글로벌 최저한세(필라2) 법률에 따라 회사는 회사와 그 종속기업이 속해 있는 관할국별 GloBE 유효세율과 최저한세율 15%의 차액이 발생할 경우 2024년도 발생 분부터이에 대하여 추가 세액을 납부해야 합니다.현재 회사는 글로벌 최저한세(필라2) 법률의 시행에 따라 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으나 현재까지 검토한 바에 따르면 유의미한 납세대상 국가 및 법인은 아직 식별되지 않았습니다.평균유효세율이 15%미만인 국가가 있더라도 필라2 법률에 따른 조정사항으로 인해 회사는 필라2 법인세를 납부하지 않을 수 있습니다. 반대로, 평균유효세율이 15%를 초과하는 경우에도 필라2 법인세의 영향을 받을 수 있습니다.필라2 법률의 적용이 복잡하며, 아직 세부 시행규칙이 제정, 시행되지 않은 관계로 현재 이로 인한 영향을 구체적, 합리적으로 추정하는 것은 어렵습니다. 회사와 그 종속기업은 이를 위해 세무전문가와 계약을 체결하여 검토를 진행하고 있습니다.

30. 주당이익(손실)

당기

(단위 : 백만원)

보통주

지배기업소유주지분 당기순이익

(4,836,170)

가중평균유통보통주식수?(단위 :주)

688,051,238

기본주당이익 (단위 : 원)

(7,029)

총발행주식수 ( 단위 : 주)

728,002,365

자기주식 효과?(단위:주)

(39,951,127)

보통주희석당기순이익

(4,836,170)

가중평균희석유통보통주식수?(단위:주)

688,051,238

희석주당이익?(단위:원)

(7,029)

주식선택권 효과

0

교환사채 발행에 따른 잠재적 희석효과 주식수

20,126,911주

교환사채 발행에 따른 잠재적 희석효과 주식수에 대한 기술

교환사채 발행에 따른 잠재적 희석효과 20,126,911주 등이 있지만, 당기 반희석효과로 인하여 희석주당손익을 계산할 때 고려하지 않았습니다.

전기

(단위 : 백만원)

보통주

지배기업소유주지분 당기순이익

2,790,457

가중평균유통보통주식수?(단위 :주)

687,645,878

기본주당이익 (단위 : 원)

4,058

총발행주식수 ( 단위 : 주)

728,002,365

자기주식 효과?(단위:주)

(40,356,487)

보통주희석당기순이익

2,790,457

가중평균희석유통보통주식수?(단위:주)

687,800,760

희석주당이익?(단위:원)

4,057

주식선택권 효과

154,882

교환사채 발행에 따른 잠재적 희석효과 주식수

교환사채 발행에 따른 잠재적 희석효과 주식수에 대한 기술

31. 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사와 거래

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

관계기업

공동기업

기타특수관계자

회사명

SK hynix America Inc.외 59사(*1)

Stratio, Inc., SK China Company Limited, Gemini Partners Pte. Ltd.,TCL Fund, SK South East Asia Investment Pte. Ltd.,Hushan Xinju (Chengdu) Venture Investment Center(Smartsource),농업회사법인 푸르메소셜팜㈜, 우시시신파직접회로산업원유한공사, 미래에셋위반도체 제1호창업벤처전문사모투자합작회사, 엘엔에스 10호 Early Stage III 투자조합,SiFive Inc., YD-SK-KDB 소셜밸류,Ningbo Zhongxin Venture Capital Partnership (Limited Partnership),강소KVTS반도체과학기술유한회사, Sapeon Inc., SK telecom Japan

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.,Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.,반도체성장 전문투자형 사모투자신탁,시스템반도체 상생 전문투자형 사모투자신탁,반도체 생태계 일반 사모투자신탁

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 SK스퀘어㈜ 및 그 종속기업과 SK스퀘어㈜의 지배기업인 SK㈜와 그 종속기업

특수관계의 성격에 대한 기술

종속기업의 종속기업 등이 포함되어 있으며, 종속기업인 MMT(특정금전신탁)는제외하였습니다.

종속기업의 관계기업이 포함되어 있습니다.

종속기업의 공동기업이 포함되어 있습니다.

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

에스케이하이이엔지㈜

에스케이하이스텍㈜

행복모아㈜

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜

행복나래㈜

SK hynix America Inc.

SK hynix Deutschland GmbH

SK hynix Asia Pte. Ltd.

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.

SK hynix U.K. Ltd.

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.

SK hynix Japan Inc.

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co., Ltd.

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.

SK hynix Italy S.r.l

SK hynix memory solutions America Inc.

SK hynix memory solutions Taiwan Ltd.

SK hynix memory solutions Eastern Europe LLC.

SK APTECH Ltd.

SK hynix Ventures Hong Kong Ltd.

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.

SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd.

SK hynix cleaning (Wuxi) Ltd.

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.

CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.

SkyHigh Memory Limited

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.

Gauss Labs Inc.

SkyHigh Memory China Limited

SkyHigh Memory Limited Japan

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Mexico, S. DE R.L. DE C.V.

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Japan

SK hynix NAND Product Solutions International LLC

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC

SK hynix NAND Product Solutions Singapore Pte. Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Malaysia Sdn. Bhd.

SK hynix (Wuxi) Education Service Development Co., Ltd.

SK HYNIX NAND PRODUCT SOLUTIONS POLAND sp. z o.o.

SK hynix NAND Product Solutions (Beijing) Co., Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions (Shanghai) Co., Ltd.

HappyNarae America LLC

HappyNarae Hungary Kft

Intel NDTM US LLC

Intel Semiconductor Storage Technology (Dalian) Ltd.

에스케이키파운드리(주)

KEY FOUNDRY, INC.

KEY FOUNDRY SHANGHAI CO.,LTD.

KEY FOUNDRY LTD.

SK hynix America Investment Corporation

지배기업의 명칭

회사

회사

회사

회사

회사

회사

회사

회사

회사

회사

회사

회사

회사

SK hynix Asia Pte. Ltd.

회사

회사

SK APTECH Ltd.

회사

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

회사

회사

회사

회사

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.

행복나래㈜

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.

회사

SkyHigh Memory Limited

SkyHigh Memory Limited

회사

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

회사

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

행복나래㈜

행복나래㈜

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

회사

에스케이키파운드리(주)

에스케이키파운드리(주)

에스케이키파운드리(주)

SK hynix America Inc.

기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명

건설공사 및 서비스

사업지원 및 서비스

반도체 의류 제조, 제빵 및 서비스

반도체 연구개발 및 서비스

산업자재 유통

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 제조

반도체 제조

반도체 연구개발

반도체 연구개발

반도체 연구개발

반도체 연구개발

해외투자법인

해외투자법인

해외투자법인

해외병원자산법인

해외병원운영법인

반도체 제조 및 판매

기업 건물 관리 등

해외 산업자재유통

해외 산업자재유통

반도체 제조 및 판매

교육법인

정보통신업

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매 및 연구개발 등

반도체 연구개발 및 판매

반도체 연구개발

반도체 연구개발

반도체 제조

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

교육법인

반도체 연구개발

반도체 판매

반도체 연구개발

해외 산업자재유통

해외 산업자재유통

반도체 연구개발

반도체 제조

반도체 제조 및 판매

반도체 판매

반도체 판매

반도체 판매

해외투자자문

그 기업을 지배한다는 결정을 내린 유의적인 판단과 가정에 대한 기술

당기말 현재 법적소유권은 인텔에게 있으며 2025년으로 예상되는 인텔 NAND 사업 2차 종결을 통하여 소유권을 획득할 예정이나 당기말 현재 회사의 종속회사인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.가 지배력을 보유하고 있다고 판단하여 종속기업으로 편입하였습니다.

당기말 현재 법적소유권은 인텔에게 있으며 2025년으로 예상되는 인텔 NAND 사업 2차 종결을 통하여 소유권을 획득할 예정이나 당기말 현재 회사의 종속회사인 SK hynix NAND Product Solutions Corp.가 지배력을 보유하고 있다고 판단하여 종속기업으로 편입하였습니다.

당기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업

관계기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

국내종속기업

해외판매법인

해외제조법인

해외연구개발법인

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK China Company Limited

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

SK텔레콤㈜

SK㈜

SK에코플랜트㈜

SK에너지㈜

SK네트웍스㈜

SK엔펄스㈜(구, 에스케이씨솔믹스㈜)

충청에너지서비스㈜

SK스페셜티㈜(구, SK머티리얼즈㈜)

SK실트론㈜

SK머티리얼즈에어플러스㈜

Techdream Co., Ltd.

SK트리켐㈜

SK쉴더스

SK이노베이션㈜

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사

SK E&S㈜

SK LNG Trading Pte., Ltd.

SK에코엔지니어링㈜

SK스퀘어㈜

그 밖의 특수관계자 기타

매출 등

190,745

26,887,102

684,212

500

0

4,627

178

15,121

4

2,179

0

0

10

31

9,194

77

0

0

283

0

0

1,120,315

0

0

83

28,914,661

매입 등

903,970

43,559

5,969,224

184,051

13,505

711,626

45,994

265,895

176

140,484

7,708

110,006

54,572

131,763

286,505

64,083

108,926

94,587

92,262

71,571

7,183

7,938

15,849

214,582

61,551

9,607,570

자산취득

29,994

0

15,002

3,045

0

82,994

5,736

35,870

464,685

18,700

0

97

5

0

0

88,105

0

0

11,702

35

0

495,320

1,951

14,143

149,980

1,417,364

특수관계자거래에 대한 기술

국내종속기업에 대한 매출 등에는 회사가 에스케이하이닉스시스템아이씨㈜ 등 자회사에서 사용한 전기료 등을 대납한 후에 수령한 비용보전 금액이 포함되어 있습니다.

당기 해외판매법인에 대한 매입 등에는 구매대행 매입 금액이 제외되었습니다.매출채권 등에는 SK hynix NAND Product Solutions Corp., SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd., SK hynix Semiconductor (China) Ltd. 등 자회사에 대한 대여금 잔액 11,319,643백만원이 포함되어있습니다.

해외제조법인에 대한 누적 매출 등에는 자산 처분액 11,526백만원이 포함되어있습니다.매출채권 등에는 SK hynix NAND Product Solutions Corp., SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd., SK hynix Semiconductor (China) Ltd. 등 자회사에 대한 대여금 잔액 11,319,643백만원이 포함되어있습니다.

당기 중 발생한 SK브랜드 사용료가 포함되어 있습니다.

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사에 대한 매출 등에는 자산 처분액 1,120,315백만원이 포함되어 있습니다.

부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래

11,526

1,120,315

특수관계의 성격에 대한 기술

매출채권 등

4,098

7,132,830

8,186,193

81

0

6

944

1,416

0

75

0

0

0

0

138,658

7

0

0

24

210

17,330

0

0

1,307

15,483,179

미지급금 등

94,297

334,416

1,457,828

33,763

13,587

380,520

12,636

109,166

326,831

35,750

7,093

27,820

5,887

15,470

31,902

515,618

1,979

10,698

26,877

6,324

162,557

605,333

391

35,421

125,296

4,377,460

외화 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래

USD 71,000,000

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

회사는 종속기업인 SK hynix Nand Product Solutions Corp.에 임대차 보증을 위하여 USD 71백만의 지급보증을 제공하고 있습니다.

전기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업

관계기업

당해 기업이 참여자인 공동기업

그 밖의 특수관계자

국내종속기업

해외판매법인

해외제조법인

해외연구개발법인

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

SK China Company Limited

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

SK텔레콤㈜

SK㈜

SK에코플랜트㈜

SK에너지㈜

SK네트웍스㈜

SK엔펄스㈜(구, 에스케이씨솔믹스㈜)

충청에너지서비스㈜

SK스페셜티㈜(구, SK머티리얼즈㈜)

SK실트론㈜

SK머티리얼즈에어플러스㈜

Techdream Co., Ltd.

SK트리켐㈜

SK쉴더스

SK이노베이션㈜

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사

SK E&S㈜

SK LNG Trading Pte., Ltd.

SK에코엔지니어링㈜

SK스퀘어㈜

그 밖의 특수관계자 기타

매출 등

178,657

37,741,260

465,010

107

0

1,151

75

14,598

6

1,629

0

1

10

8

7,600

6,945

0

2

252

3

507,200

0

0

480

38,924,994

매입 등

989,733

436,702

6,782,619

233,635

12,443

668,740

37,194

282,849

5

156,857

7,831

119,534

55,474

185,975

237,939

119,515

185,374

144,020

88,765

75,228

3,409

0

1,175

135,405

10,960,421

자산취득

125,916

1,595,048

38,954

365

0

16,219

11,528

196,222

2,348,143

0

1,844

369

132

0

0

108,855

0

0

19,512

39

113,377

256,599

0

74,186

4,907,308

특수관계자거래에 대한 기술

매출채권 등에는 SK hynix NAND Product Solutions Corp., SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd., SK hynix Semiconductor (China) Co., Ltd. 등 자회사에 대한 대여금 잔액이 포함되어 있습니다.

해외제조법인에 대한 누적 매출 등에는 자산 처분액 126,048백만원이 포함되어있습니다.매출채권 등에는 SK hynix NAND Product Solutions Corp., SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd., SK hynix Semiconductor (China) Co., Ltd. 등 자회사에 대한 대여금 잔액이 포함되어 있습니다.

전기 중 발생한 SK브랜드 사용료가 포함되어 있습니다.

매출 등에는 회사가 에스케이하이닉스시스템아이씨㈜ 등 자회사에서 사용한 전기료 등을 대납한 후에 수령한 비용 보전 금액이 포함되어 있습니다.상기 특수관계자 거래에는 특수관계자들과의 유형자산 구매 및 건설, 스팀, 가스, 원자재 공급 및 시스템 관련 서비스 계약 등 영업활동 과정에서 체결된 약정에 근거하여 실행된 거래들이 포함되어 있습니다.

부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래

126,048

특수관계의 성격에 대한 기술

에스케이키파운드리(주)는 전기 관계기업에서 국내종속법인으로 재분류되었습니다.

매출채권 등

130,963

3,679,945

8,377,986

63

0

68

213

1,345

0

62

0

0

0

0

971

3

0

0

13

202

0

0

17,330

0

12,209,164

미지급금 등

127,351

551,490

1,233,658

36,100

12,144

389,625

15,292

193,033

1,167,535

41,114

9,868

38,124

10,540

18,965

37,359

457,182

8,153

14,782

29,875

7,124

1,175

166,191

177,311

30,702

4,774,693

외화 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래

USD 169,000,000

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명

회사는 종속기업인 SK hynix Nand Product Solutions Corp.에 임대차 보증을 위하여 USD 169백만의 지급보증을 제공하고 있습니다.

당기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

급여

6,469

퇴직급여

468

주식보상비용

10,847

합계

17,784

주요 경영진에 대한 보상에 대한 기술

회사는 회사의 기업활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

전기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

급여

5,891

퇴직급여

411

주식보상비용

7,762

합계

14,064

주요 경영진에 대한 보상에 대한 기술

회사는 회사의 기업활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였습니다. 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

당기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

대규모기업집단소속회사

SK케미칼㈜

에스엠코어㈜

기타 대규모집단 소속회사

합계

매입 등

822

2,612

76

3,510

자산취득

0

1,380

0

1,380

미지급금 등

0

1,543

1,543

전기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

대규모기업집단소속회사

SK케미칼㈜

에스엠코어㈜

기타 대규모집단 소속회사

합계

매입 등

1,369

8,531

63

9,963

자산취득

0

47,100

0

47,100

미지급금 등

69

18,285

18,354

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

특수관계자

당해 기업이 참여자인 공동기업

기타특수관계자

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사, SK머티리얼즈 에어플러스㈜ 등

사용권자산, 특수관계자거래

78,906

559,985

리스부채, 특수관계자거래

78,906

679,991

지급한 리스료

79,899

19,430

당기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업

공동기업

관계기업

기타특수관계자

국내종속기업

해외판매법인

해외제조법인

해외연구개발법인

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

반도체성장 전문투자형 사모 투자신탁

매그너스사모투자합자회사

SK스퀘어㈜

대여금의 대여

0

3,021,210

0

0

0

0

0

0

3,021,210

대여금의 회수

124,080

0

0

0

0

0

0

0

124,080

배당금수익

93,014

2,253

0

3,074

15,863

153

262

0

114,619

배당금지급

0

0

0

0

0

0

0

175,320

175,320

특수관계자자금거래에 대한 기술

당기 중 SK hynix Nand Product Solutions Corp에 대여하였습니다.(*2) 당기 중 에스케이하이닉스시스템아이씨㈜ 대여금 일부를 회수하였습니다.

전기

(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

전체 특수관계자 합계

특수관계자

종속기업

공동기업

관계기업

기타특수관계자

국내종속기업

해외판매법인

해외제조법인

해외연구개발법인

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.

반도체성장 전문투자형 사모 투자신탁

매그너스사모투자합자회사

SK스퀘어㈜

대여금의 대여

0

380,190

5,359,412

0

0

0

0

5,739,602

대여금의 회수

0

0

633,650

0

0

0

0

633,650

배당금수익

5,000

100,474

0

493

17,383

72,176

0

195,526

배당금지급

0

0

0

0

0

0

356,484

356,484

특수관계자자금거래에 대한 기술

전기 중 SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd. 및 SK hynix Nand Product Solutions Corp에 대여하였습니다.(*2) 전기 중 SK hynix Semiconductor (China) Ltd. 대여금 일부를 회수하였습니다.

32. 우발부채와 약정사항

법적소송우발부채

변제의 가능성에 대한 설명, 우발부채

① 북미지역 내 가격 담합 집단소송2018년 4월 27일에 회사 및 회사의 종속기업인 SK hynix America Inc.를 상대로 주요 DRAM 업체들의 가격 담합에 대한 집단소송(피해대상기간: 2016년 6월 1일부터 2018년 2월 1일까지)이 미국 캘리포니아 북부 연방지방법원에 제기되었습니다. 이후유사한 집단소송들이 미국 캘리포니아 북부 연방지방법원 및 캐나다 브리티시컬럼비아 대법원, 퀘벡 지방법원, 온타리오 연방 및 지방법원에 제기되었습니다. 2020년 12월과 2021년 9월 미국 캘리포니아 북부 연방지방법원은 미국지역의 직접 및 간접구매자 집단이 제기한 주요 소송에 대해 1심 최종 기각 결정을 내렸고, 원고 측은 항소를 통해 이러한 결정에 불복하였으나, 당기말 현재 미국 직접 구매자 및 간접 구매자 집단 소송은 모두 1심 기각 결정을 유지하는 것으로 최종 종료되었습니다.한편 2021년 6월 및 2021년 11월 캐나다 퀘벡 지방법원 및 온타리오 연방법원이 캐나다지역의 구매자 집단이 제기한 소송에 대해 1심 최종 기각 결정을 내렸으며 항소심에서도 1심 기각 결정 유지 판결이 내려졌습니다. 당기말 기준으로 캐나다 퀘벡 지방법원 소송은 1심 기각 결정을 유지하는 것으로 최종 종료되었으며, 이후 2024년 1월 온타리오 연방법원 소송 역시 동일하게 최종 종료되었습니다.

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

② 중국 반독점법 위반 조사2018년 5월 중국 국가시장감독관리총국은 주요 DRAM 업체들의 중국 내 매출거래와 관련하여, 중국 반독점법 위반이 있었는지에 대한 조사를 개시하였으며, 동 조사가 현재 진행 중에 있습니다. 당기말 현재 회사는 동 조사의 최종결과를 예측할 수 없습니다.③ 소송 및 특허 클레임 등당기말 현재 회사는 상기 소송 외에 지적재산권 등과 관련하여 여러 분쟁에 대응하고있으며, 과거 사건에 의한 현재의무이고 향후 자원의 유출가능성이 높으며 손실금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 동 금액을 부채로 인식하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

유형자산

기계장치

기능통화 또는 표시통화

기능통화 또는 표시통화 합계

USD

KRW

담보로 제공된 유형자산

999,071

원화 담보설정액

1,218,483

450,000

외화 담보설정액

USD 945백만

원화 담보채무액

870,345

500,000

외화 담보채무액

USD 675백만

차입금 종류

시설자금대출 관련

(단위 : 백만원)

거래상대방

하나은행 등

약정의 종류

Usance 등 수입금융약정

수입ㆍ수출 포괄한도약정

당좌차월

상환청구권이 없는 매출채권팩토링약정

약정한도금액

20,000

70,000

약정한도금액, USD

USD 630백만

USD 1670백만

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

유형자산을 취득하기 위한 약정액

11,882,351

유형자산을 취득하기 위한 약정에 대한 설명

(5) 당기말 현재 기표되지 않은 유형자산에 대한 구매 약정액은 11,882,351백만원(전기말 : 9,673,747백만원)입니다.

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

유형자산을 취득하기 위한 약정액

9,673,747

유형자산을 취득하기 위한 약정에 대한 설명

인텔 NAND

과거 사업결합 양수도금액 (외화)

USD 8,844백만

관련된 미래사건에 대한 주요한 가정에 대한 기술, 사업결합에서 비롯된 우발부채

(7) 인텔 NAND 사업 인수회사는 2020년 중 인텔의 Non-Volatile Memory Solutions Group의 옵테인 사업을 제외한 NAND 사업 전체(이하 "인텔NAND사업")를 인수하는 영업양수도 계약을 체결하였습니다. 해당 사업은 해외 종속기업들을 통해 두 번에 나뉘어 이전되며, 양수도금액은 USD8,844백만으로 1차 종결 시점에 USD6,609백만을 지급하였으며, 잔금 USD2,235백만은 2차 종결이 예상되는 2025년 3월까지 지급될 예정입니다. 본 거래의 2차 종결은 정부기관의 심의를 포함하여 계약에서 정한 선행조건 충족 여부에 따라 변경될 수 있으며, 특정 상황으로 계약 해지시 약정된 termination fee를 지급해야 합니다. 한편 회사는 2차 거래종결이 이루어지지 않을 가능성은 낮다고 판단하고 있습니다.회사는 2021년 중 완료된 인텔 NAND 사업부문 인수 1차 종결과 관련하여 중국 경쟁당국(중국 국가시장감독관리총국)으로부터 해당 인수거래에 대한 기업결합승인을 취득하는 과정에서 향후 5년간 중국 eSSD 시장에서 합리적인 가격정책을 유지하고 생산량을 확대할 의무 및 중국 eSSD 시장에 제3의 경쟁사가 진입하는 것을 지원해 줄 의무 등을 주요 내용으로 하는 조건들을 부과받은 바 있습니다. 따라서, 회사는 향후 5년간 동 의무들을 준수하여야 하며, 5년 후 동 의무들을 면제해 줄 것을 신청할 수 있습니다. 회사가 이와 같은 신청을 할 경우 중국 경쟁당국은 중국 eSSD 시장에서의 경쟁상황을 고려하여 동 신청을 수용할지를 결정할 것입니다.

(단위 : 백만원)

공시금액

기업구매전용카드 약정계약 관련 미지급금

1,175,105

기업구매전용카드 약정계약에 대한 설명

(8) 기업구매전용카드 약정계약회사는 일부 금융기관과 체결한 기업구매전용카드 약정계약을 통해 국세 및 전기료 등을 결제하며, 해당 약정에 따른 신용 공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 당기말 현재 관련 미지급금은 1,175,105백만원입니다.

우발채무 및 약정사항에 대한 추가 정보 기술

(2) HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd. ("HITECH")와의 후공정서비스계약회사는 HITECH과 후공정서비스를 공급받는 계약을 체결하고 있으며 서비스 제공 범위는 Package, Package Test, Module 등 입니다. 회사는 동 계약에 따라 HITECH 장비 우선 사용권을 보유하고, 후공정서비스 대가로 HITECH에 일정액의 약정수익을 보장하는 금액을 지급하고 있습니다.(6) KIOXIA Holdings Corporation(이하 "KIOXIA") 투자장기투자자산에 포함된 BCPE Pangea Intermediate Holdings Cayman, L.P. 및 BCPE Pangea Cayman2 Limited에 대한 투자를 통한 KIOIXA 투자와 관련하여 지분취득일 이후 일정기간 동안 회사의 직ㆍ간접적인 KIOXIA 보유지분이 특정비율 이하로 제한됩니다. 또한, 회사는 동 기간동안 KIOXIA에 대한 이사임명권이 제한되며,경영 및 영업 의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 없습니다.(9) 미국 상무부 산업안보국(BIS)은 2022년 10월 7일 고성능반도체의 중국 수출과 중국 내 반도체 생산 및 생산장비와 관련된 제한을 강화하는 신규 수출 규제를 발표하였습니다. 회사는 중국 내 반도체공장의 원활한 운영을 위해 미국 정부와 적극적으로 논의를 하였고, 2023년 10월 10일까지 1년 동안 위 수출규제의 적용을 유예 받았습니다. 이 후, 2023년 9월 29일 미국 상무부 산업안보국(BIS)은 현재 회사의 중국 내 반도체 공장을 VEU(Validated End-User, 검증된 사용자)로 지정하여 지정된 품목에 대하여는 별도의 허가절차 및 유효기간 없이 수입이 가능하도록 허가하였습니다.

33. 현금흐름표

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기순이익(손실)

(4,836,170)

법인세비용(수익)

(2,742,532)

퇴직급여

128,009

유형자산상각비

8,022,509

무형자산상각비

500,940

사용권자산상각비

251,945

무형자산손상차손

167,050

장기투자자산평가손실

1,459,860

파생상품관련손실

900,383

이자비용

1,150,842

외화환산손실

640,782

종속기업및관계기업투자손상차손

3,787

종속기업및관계기업투자처분이익

(69,465)

유형자산처분이익

(252,222)

투자부동산처분이익

0

장기투자자산평가이익

(1,940)

이자수익

(754,071)

외화환산이익

(330,272)

배당금수익

(120,008)

기타

96,061

매출채권의 감소(증가)

(159,144)

기타수취채권의 증가

(19,234)

재고자산의 감소(증가)

1,576,237

기타자산의 감소(증가)

86,388

매입채무의 증가

145,081

미지급금의 증가

460,552

기타지급채무의 증가

(1,156,826)

충당부채의 증가

14,617

기타부채의 증가(감소)

(44,725)

퇴직금의지급

(275)

사외적립자산 적립

(230,000)

영업으로부터 창출된 현금

4,888,159

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

당기순이익(손실)

2,790,457

법인세비용(수익)

1,676,583

퇴직급여

231,270

유형자산상각비

8,101,617

무형자산상각비

643,164

사용권자산상각비

179,511

무형자산손상차손

257,742

장기투자자산평가손실

614,100

파생상품관련손실

0

이자비용

352,831

외화환산손실

1,252,127

종속기업및관계기업투자손상차손

2,878,096

종속기업및관계기업투자처분이익

(28,222)

유형자산처분이익

(196,183)

투자부동산처분이익

(64,418)

장기투자자산평가이익

(28,571)

이자수익

(360,945)

외화환산이익

(762,979)

배당금수익

(196,381)

기타

285

매출채권의 감소(증가)

3,181,634

기타수취채권의 증가

(395)

재고자산의 감소(증가)

(4,850,308)

기타자산의 감소(증가)

(153,416)

매입채무의 증가

288,489

미지급금의 증가

456,292

기타지급채무의 증가

177,138

충당부채의 증가

251,204

기타부채의 증가(감소)

208,719

퇴직금의지급

(234)

사외적립자산 적립

(650,005)

영업으로부터 창출된 현금

16,249,202

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

유형자산 관련 미지급금의 증가(감소)

0

판매후리스로 인한 장기차입금 감소

(342,070)

지분법적용투자주식 관련 미지급금의 증가

0

지분법적용투자주식 관련 장기선급금의 감소

0

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

유형자산 관련 미지급금의 증가(감소)

2,905,819

판매후리스로 인한 장기차입금 감소

0

지분법적용투자주식 관련 미지급금의 증가

1,099,439

지분법적용투자주식 관련 장기선급금의 감소

1,101,784

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초

19,090,087

재무적 현금흐름으로 인한 변동

- 차입금의 차입

17,063,996

- 차입금의 상환

(9,015,663)

- 리스부채의 상환

(319,845)

리스부채의 증가

1,579,315

기타(환율변동효과 등)

143,135

상각(이자비용)

180,458

이자의 지급

(9,064)

기말

28,712,419

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

기초

14,672,660

재무적 현금흐름으로 인한 변동

- 차입금의 차입

8,369,733

- 차입금의 상환

(4,634,419)

- 리스부채의 상환

(161,206)

리스부채의 증가

380,330

기타(환율변동효과 등)

425,028

상각(이자비용)

44,402

이자의 지급

(6,441)

기말

19,090,087

현금의 유입과 유출 항목의 순증감액 표기에 대한 설명

회사는 거래가 빈번하며 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기투자자산 및 MMT관련 종속기업투자주식 등으로 인한 현금의 유입과 유출 항목을 순증감액으로 표시하였습니다.

34. 주식기준보상

주식기준보상약정

선택형 주식기준보상

주식결제형 주식기준보상

1차

2차_선택형 주식기준보상

3차

4차

5차

6차

7차

8차

9차

10차

11차

12차

13차

14차

선택형 주식기준보상 합계

1-1차

1-2차

2차_주식결제형 주식기준보상

총부여수량

99,600

99,600

99,600

7,747

7,223

8,171

61,487

61,487

61,487

54,020

6,397

6,469

75,163

195,460

843,911

소멸수량

8,171주

10,764주

29,851주

19,621주

68,407주

주식기준보상약정에 따라 당기중 소멸된 주식선택권의 수량

15,001주

15,001주

15,001주

행사수량

99,600

99,600

0

7,747

7,223

0

61,487

61,487

61,487

0

0

0

0

0

398,631

미행사수량

0

0

99,600

0

0

0

0

0

0

43,256

6,397

6,469

45,312

175,839

376,873

0

0

부여일

2017.03.24

2017.03.24

2017.03.24

2018.01.01

2018.03.28

2019.02.28

2019.03.22

2019.03.22

2019.03.22

2020.03.20

2020.03.20

2021.03.30

2021.03.30

2022.03.30

2022-03-17

2022-04-27

2023-06-28

약정용역제공기간

2017.03.24 ~ 2019.03.24

2017.03.24 ~ 2020.03.24

2017.03.24 ~ 2021.03.24

2018.01.01 ~ 2019.12.31

2018.03.28 ~ 2020.03.28

2019.02.28 ~ 2021.02.28

2019.03.22 ~ 2021.03.22

2019.03.22 ~ 2021.03.22

2019.03.22 ~ 2022.03.22

2020.03.20 ~ 2023.03.20

2020.03.20 ~ 2023.03.20

2021.03.30 ~ 2023.03.30

2021.03.30 ~ 2023.03.30

2022.03.30. ~ 2024.03.30.

행사가능기간

2019.03.25 ~ 2022.03.24

2020.03.25 ~ 2023.03.24

2021.03.25 ~ 2024.03.24

2020.01.01 ~ 2022.12.31

2020.03.29 ~ 2023.03.28

2021.03.01 ~ 2024.02.29

2021.03.23 ~ 2024.03.22

2022.03.23 ~ 2025.03.22

2023.03.23 ~ 2026.03.22

2023.03.21 ~ 2027.03.20

2023.03.21 ~ 2027.03.20

2023.03.31 ~ 2026.03.30

2023.03.31 ~ 2026.03.30

2024.03.31. ~ 2027.03.30.

2025년 3월 17일 부터 2029년 3월 17일 까지

2025년 4월 27일 부터 2029년 4월 27일 까지

2026년 1월 1일 일시 지급

행사가격

48,400

52,280

56,460

77,440

83,060

73,430

71,560

77,290

83,470

84,730

84,730

136,060

136,060

121,610

0

0

0

주식선택권으로 발행한 주식의 종류에 대한 기술

기명식 보통주식

기명식 보통주식

기명식 보통주식

주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술

현금결제 방식으로 행사되었습니다

현금결제 방식으로 행사되었습니다

현금결제 방식으로 행사되었습니다

현금결제 방식으로 행사되었습니다

현금결제 방식으로 행사되었습니다

자기주식 교부

자기주식 교부

자기주식 교부

부여주식수, 주식기준보상

최초부여규모 * TSR * 조정비율 / 행사일 주가 (*1),(*3)

최초부여규모 * TSR * 조정비율 / 행사일 주가 (*1),(*3)

최초부여수량 * (조정비율 + 주가상승률 - KOSPI200 상승률) (*2),(*3)

기준주가, 주식기준보상

124,000원

108,500원

79,975원

부여주식수 산정에 적용되는 변수에 대한 기술

(*1) TSR(총주주수익률)은 (행사 통지일 주가 - 기준주가 + 부여일부터 권리행사통지일까지의 회사의 주당 총 배당금액)/기준주가로 계산되며, 조정비율은 동종업계 TSR 대비 자사 TSR을 고려합니다.(*2) 조정비율은 주가상승률을 고려하며, 최초부여규모 대비 지급수량의 상한은 2배입니다. 주가상승률 100% 상승 및 KOSPI200 상승률 대비 50%p 초과 상승 시 최초부여규모만큼의 주식을 추가로 지급합니다.(*3) 1-1차 및 1-2차 주식기준보상 중 일부를 취소하고 2차 주식기준보상에서 대체 부여한 수량이 있습니다.(*4) 2년 이상 3년 미만 재직 시 근무기간에 비례하여 부여 수량을 조정합니다.

당기

(단위 : 백만원)

공시금액

주가차액보상권 부채 총장부금액

17,750

현금을 받을 수 있는 권리 또는 그 밖의 확정된 자산을 위한 주식기준보상거래로부터의 부채의 내재가치

11,570

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용

31,406

전기

(단위 : 백만원)

공시금액

주가차액보상권 부채 총장부금액

현금을 받을 수 있는 권리 또는 그 밖의 확정된 자산을 위한 주식기준보상거래로부터의 부채의 내재가치

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용

1,749

주가차액보상권에 대하여 인식한 부채에 대한 기술

상기 주가차액보상권 부채에 대하여 가득된 급여의 내재가치는 11,570백만원입니다.

주식기준보상약정

선택형 주식기준보상

주식결제형 주식기준보상

3차

10차

11차

12차

13차

14차

1-1차

1-2차

2차_주식결제형 주식기준보상

옵션가격결정모형에 대한 기술, 부여한 주식선택권

이항모형

이항모형

이항모형

이항모형

이항모형

이항모형

이항모형

이항모형

이항모형

주가(평가기준일 종가, 원)

133,900

133,900

133,900

133,900

133,900

133,900

0

0

0

기대주가변동성

0.3310

0.3310

0.3310

0.3310

0.3310

0.3310

0.3392

0.3422

0.3481

주당공정가치(원)

77,595

59,412

59,412

28,292

28,292

39,805

52,729

42,064

155,443

배당수익률(*)

0.0080

0.0080

0.0080

0.0080

0.0080

0.0080

0.0000

0.0000

0.0150

무위험이자율 (국공채수익률)

0.0354

0.0360

0.0360

0.0355

0.0355

0.0360

0.0265

0.0319

0.0360

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 정책

-. 정관에 의거한 배당에 관한 당사의 중요한 정책은 다음과 같습니다.

(1) 제52조(이익배당)① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
②
회사는 이사회결의로 제
1
항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다
③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 배당 할 수 있다.

(2) 제54조의2 (분기배당)
①
회사는 주주에게 자본시장과 금융투자에 관한 법률의 규정에 의한 분기배당을 금전으로 할 수 있다.
② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 분기배당의 구체적인 방법, 한도 등에 대해서는 자본시장과 금융투자에 관한 법률, 상법 등 관련 법령에서 정하는 바에 따른다.
③

삭제
<개정 2024.03.27>④ 삭제
<개정 2024.03.27>⑤ 분기배당을 할 때에는 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.⑥ 제53조는 분기배당의 경우에 준용한다.

당사는 제74기 정기주주총회를 통해 분기 배당 실시를 위한 상기 정관을 신설하였습니다. (제54조의2 (분기배당) 신설)

-. 당사는 2022년 1월 이사회를 통해 2022년부터 2024년까지 적용될 신규 주주환원정책을 다음과 같이 수립하였습니다.당사는 배당의 예측 가능성을 확보하고, 실적의 변동성을 반영하기 위한「2022~2024년 주주환원정책」을 다음과 같이 수립하여 공시하였습니다.* 관련 공시 : 2022년 1월 28일 수시공시의무관련사항(공정공시)
[2022~2024 사업연도의 연간 현금배당 산식]주당 1,200원 (고정배당금) + 연간 Free Cash Flow의 5% 지급(연간 Free Cash Flow가 마이너스(-)일 경우, 고정배당금만 지급)
[Free Cash Flow 산식]결산기 연결기준 현금흐름표 상의 영업현금흐름 - 유형자산취득금액
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

※ 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제76기
제75기
제74기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
-9,112,428
2,229,560
9,602,316

(별도)당기순이익(백만원)
-4,836,170
2,790,457
9,567,226

(연결)주당순이익(원)
-13,244
3,242
13,989

현금배당금총액(백만원)
825,721
825,181
1,058,936

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
37.0
11.0

현금배당수익률(%)
보통주
0.9
1.5
1.2

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
1,200
1,200
1,540

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 상기 금액은 연결재무제표 기준이며, 연결당기순이익 및 연결현금배당성향은 지배기업소유주지분 귀속 당기순이익 기준으로 산정하였습니다.

※ 분기배당금은 제76기 1분기 206,418백만원(주당 300원), 2분기 206,427백만원(주당 300원), 3분기 206,435백만원(주당 300원)입니다.

※ 제76기 (연결)현금배당성향(%)의 경우, 지배기업소유주지분 연결당기순손실을 기록함에 따라 음수가 산출되어 기재를 생략하였습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

6
10
1.2
1.1

※ 배당수익률 :
제76기 0.9%, 제75기 1.5%, 제74기 1.2%, 제73기 1.0%, 제72기 1.1%

※ 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.

※ 연속 배당 횟수는 당기 분기배당 및 최근사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다.

※ 당사는 2014년(제67기)부터 연속 결산배당 중이며, 분기배당은 2022년(제75기) 1분기부터 시작하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적 등

※ 연결 기준이며, 개별 기준은 연결 기준과 동일(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

SK하이닉스㈜
회사채
사모
2023년 01월 17일
1,005,525
6.25
BBB-(S&P) Baa2 (Moody's)
2026년 01월 17일
미상환
BNP Paribas, Merrill Lynch, Citigroup, Credit Agricole, HSBC, MUFG, Standard Chartered

SK하이닉스㈜
회사채
사모
2023년 01월 17일
1,340,700
6.38
BBB-(S&P) Baa2 (Moody's)
2028년 01월 17일
미상환
BNP Paribas, Merrill Lynch, Citigroup, Credit Agricole,HSBC, MUFG, Standard Chartered

SK하이닉스㈜
회사채
사모
2023년 01월 17일
1,005,525
6.50
BBB-(S&P) Baa2 (Moody's)
2033년 01월 17일
미상환
BNP Paribas, Merrill Lynch, Citigroup, Credit Agricole, HSBC, MUFG, Standard Chartered

SK하이닉스㈜
회사채
공모
2023년 02월 14일
430,000
3.83
AA0 (NICE신평/한기평/한신평)
2026년 02월 13일
미상환
에스케이증권, 한국투자증권, 엔에이치투자증권

SK하이닉스㈜
회사채
공모
2023년 02월 14일
780,000
4.27
AA0 (NICE신평/한기평/한신평)
2028년 02월 14일
미상환
에스케이증권, 한국투자증권, 엔에이치투자증권

SK하이닉스㈜
회사채
공모
2023년 02월 14일
100,000
4.52
AA0 (NICE신평/한기평/한신평)
2030년 02월 14일
미상환
에스케이증권, 한국투자증권, 엔에이치투자증권

SK하이닉스㈜
회사채
공모
2023년 02월 14일
80,000
4.90
AA0 (NICE신평/한기평/한신평)
2033년 02월 14일
미상환
에스케이증권, 한국투자증권, 엔에이치투자증권

SK하이닉스㈜
회사채
사모
2023년 02월 17일
402,210
3M Sofr+1.70%
Baa2 (Moody's)
2025년 11월 17일
미상환
HSBC

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 02월 20일
150,000
4.19
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023년 03월 31일
상환
신한은행

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 04월 03일
150,000
4.26
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023년 06월 30일
상환
신한은행

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 04월 03일
150,000
4.26
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023년 06월 30일
상환
신한은행

SK하이닉스㈜
회사채
사모
2023년 04월 11일
2,279,190
1.75
Baa2 (Moody's)
2030년 04월 11일
미상환
Merrill Lynch International

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 06월 30일
150,000
4.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023년 09월 27일
상환
신한은행

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 06월 30일
150,000
4.42
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023년 09월 27일
상환
신한은행

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 07월 26일
120,000
4.41
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024년 07월 24일
미상환
에스케이증권

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 07월 26일
50,000
4.31
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024년 01월 25일
상환
에스케이증권

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 07월 26일
130,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024년 06월 26일
미상환
에스케이증권

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 07월 27일
100,000
4.40
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024년 06월 27일
미상환
에스케이증권

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 08월 16일
100,000
4.43
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024년 08월 12일
미상환
에스케이증권

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 09월 07일
150,000
4.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023년 10월 16일
상환
신한은행

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 09월 07일
150,000
4.86
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023년 12월 07일
상환
신한은행

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 10월 04일
150,000
4.50
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023년 11월 20일
상환
신한은행

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 10월 04일
150,000
4.50
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023년 11월 20일
상환
신한은행

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 10월 16일
150,000
4.97
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024년 01월 16일
상환
신한은행

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 11월 20일
300,000
4.98
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2023년 12월 29일
상환
신한은행

SK하이닉스㈜
기업어음증권
사모
2023년 12월 07일
150,000
4.99
A1 (NICE신평/한기평/한신평)
2024년 03월 07일
상환
신한은행

SK하이닉스(주)
기업어음증권
사모
2024년 01월 02일
300,000
4.98

A1
(NICE신평/한기평/한신평)

2024년 04월 02일
미상환
신한은행

SK하이닉스(주)
회사채
사모
2024년 01월 16일
670,350
5.50

BBB-(S&P) BBB(Fitch)
Baa2(Moody's)

2027년 01월 16일
미상환

BNP Paribas, Citigroup, Credit Agricole, HSBC,
JP Moargan, MUFG, KDB, Mizuho

SK하이닉스(주)
회사채
사모
2024년 01월 16일
1,340,700
5.50

BBB-(S&P) BBB(Fitch)
Baa2(Moody's)

2029년 01월 16일
미상환
BNP Paribas, Citigroup, Credit Agricole, HSBC, JP Moargan, MUFG, KDB, Mizuho

SK하이닉스(주)
기업어음증권
사모
2024년 01월 16일
150,000
4.89

A1
(NICE신평/한기평/한신평)

2024년 04월 16일
미상환
신한은행

SK하이닉스(주)
기업어음증권
사모
2024년 03월 07일
150,000
4.83

A1
(NICE신평/한기평/한신평)

2024년 06월 07일
미상환
신한은행

합 계
-
-
-
12,484,200
-
-
-
-
-

※ 2023년 01월 17일, 2023년 02월 17일, 2023년 04월 11일, 2024년 01월 16일 발행한 회사채는 외화표시사채이며, 2024년 03월 26일 기준 서울외국환중개 고시 매매기준율($1 = 1,340.70원)을 적용하여 환산하였습니다.

※ 2023년 02월 17일 발행한 회사채는 변동금리채권으로 약정서 상의 금리 조건을 기재하였습니다

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제219-2회 무보증원화 공모사채
2018년 08월 27일
2025년 08월 27일
90,000
2018년 08월 14일
DB금융투자주식회사

(이행현황기준일 :
2023년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계 100% 이상의 자산 처분 금지

이행현황
이행

지배구조변경제한
계약내용
지배구조 변경사유 발생 금지

이행현황
발생 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.09.12 제출

(작성기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제220-2회 무보증원화 공모사채
2019년 05월 09일
2024년 05월 09일
200,000
2019년 04월 25일
DB금융투자주식회사

제220-3회 무보증원화 공모사채
2019년 05월 09일
2026년 05월 09일
120,000
2019년 04월 25일
DB금융투자주식회사

제220-4회 무보증원화 공모사채
2019년 05월 09일
2029년 05월 09일
250,000
2019년 04월 25일
DB금융투자주식회사

(이행현황기준일 :
2023년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계 100% 이상의 자산 처분 금지

이행현황
이행

지배구조변경제한
계약내용
지배구조 변경사유 발생 금지

이행현황
발생 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.09.12 제출

(작성기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제221-2회 무보증원화 공모사채
2020년 02월 14일
2025년 02월 14일
360,000
2020년 02월 04일
한국증권금융(주)

제221-3회 무보증원화 공모사채
2020년 02월 14일
2027년 02월 14일
130,000
2020년 02월 04일
한국증권금융(주)

제221-4회 무보증원화 공모사채
2020년 02월 14일
2030년 02월 14일
230,000
2020년 02월 04일
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2023년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계 100% 이상의 자산 처분 금지

이행현황
이행

지배구조변경제한
계약내용
지배구조 변경사유 발생 금지

이행현황
발생 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.09.12 제출

(작성기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제223-1회 무보증원화 공모사채
2021년 04월 13일
2024년 04월 12일
550,000
2021년 04월 01일
한국증권금융(주)

제223-2회 무보증원화 공모사채
2021년 04월 13일
2026년 04월 13일
360,000
2021년 04월 01일
한국증권금융(주)

제223-3회 무보증원화 공모사채
2021년 04월 13일
2028년 04월 13일
80,000
2021년 04월 01일
한국증권금융(주)

제223-4회 무보증원화 공모사채
2021년 04월 13일
2031년 04월 13일
190,000
2021년 04월 01일
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2023년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계 100% 이상의 자산 처분 금지

이행현황
이행

지배구조변경제한
계약내용
지배구조 변경사유 발생 금지

이행현황
발생 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.09.12 제출

(작성기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제224-1회 무보증원화 공모사채
2023년 02월 14일
2026년 02월 13일
430,000
2023년 02월 02일
한국증권금융(주)

제224-2회 무보증원화 공모사채
2023년 02월 14일
2028년 02월 14일
780,000
2023년 02월 02일
한국증권금융(주)

제224-3회 무보증원화 공모사채
2023년 02월 14일
2030년 02월 14일
100,000
2023년 02월 02일
한국증권금융(주)

제224-4회 무보증원화 공모사채
2023년 02월 14일
2033년 02월 14일
80,000
2023년 02월 02일
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2023년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하 유지

이행현황
이행

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하

이행현황
이행

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계 100% 이상의 자산 처분 금지

이행현황
이행

지배구조변경제한
계약내용
지배구조 변경사유 발생 금지

이행현황
발생 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.09.12 제출

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
300,000
150,000
150,000
450,000

-
-
-
1,050,000

합계
300,000
150,000
150,000
450,000

-
-
-
1,050,000

(4) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,780,350
1,860,700
610,000
780,000
80,000
2,190,700
-
7,301,750

사모
-
1,407,735
670,350
1,340,700
1,340,700
3,354,715
100,000
8,214,200

합계
1,780,350
3,268,435
1,280,350
2,120,700
1,420,700
5,545,415
100,000
15,515,950

※ 외화표시사채는

2024년 03월 26일 기준 서울외국환중개 고시 매매기준율($1 = 1,340.70
원)을 적용하여 환산하였습니다.

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제223-1회
2021년 04월 13일
운영자금
350,000
운영자금
350,000
-

회사채
제223-1회
2021년 04월 13일
채무상환자금
200,000
채무상환자금
200,000
-

회사채(사회적채권)
제223-2회
2021년 04월 13일
운영자금(취약계층, 지역사회 지원 / 중소·중견 협력사 동반성장을 위한 금융, 운영 지원)
360,000
운영자금(취약계층, 지역사회 지원 / 중소·중견 협력사 동반성장을 위한 금융, 운영 지원)
360,000
-

회사채(사회적채권)
제223-3회
2021년 04월 13일
시설자금(산업재해 예방 시설투자)
80,000
시설자금(산업재해 예방 시설투자)
80,000
-

회사채
제223-4회
2021년 04월 13일
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

회사채
제223-4회
2021년 04월 13일
채무상환자금
130,000
채무상환자금
130,000
-

회사채
제224-1회
2023년 02월 14일
채무상환자금
430,000
채무상환자금
430,000
-

회사채
제224-2회
2023년 02월 14일
채무상환자금
780,000
채무상환자금
780,000
-

회사채
제224-3회
2023년 02월 14일
채무상환자금
100,000
채무상환자금
100,000
-

회사채
제224-4회
2023년 02월 14일
채무상환자금
80,000
채무상환자금
80,000
-

※ 증권신고서 등의 자금사용 계획은 증권신고서 공시 기준 명칭으로 기재함

※ 국내 증권신고서를 제출하지 않은 해외사채는 기재 제외함

※ 2021.04.13 발행된 제223-2회 회사채는 ESG채권(사회적채권)으로, 취약계층, 지역사회 지원 및 중소·중견 협력사 동반 성장을 위한 금융, 운영 지원 등을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 취약계층, 지역사회 지원 및 중소·중견 협력사 동반 성장을 위한 금융, 운영 지원 목적으로 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 사회적책임투자(SRI) 채권 전용세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기를 바랍니다.

※ 2021.04.13 발행된 제223-3회 회사채는 ESG채권(사회적채권)으로, 방호/소방 시설, 화학물질 관리 등 안전·보건 시설 투자 등을 위해 발행되었으며, 당초 계획대로 방호/소방 시설, 화학물질 관리 등 안전·보건 시설 투자 목적으로 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 사회적책임투자(SRI)채권 전용세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기를 바랍니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

외화표시사채
-
2023년 04월 11일
운영자금
2,237,710
웨이퍼 등 원부자재 구매
2,237,710
-

※ 상기 회사채는 외화표시사채로, 조달금액 USD 1,700,000,000를 이사회결의일(2023년 04월 03일) 서울외국환중개㈜ 고시 종가 환율 ($1 = 1,316.3원) 기준으로 환산한 금액입니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성

-. 해당사항 없음

(2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항-. 해당사항 없음

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 당사는 2022년 6월 30일 에스케이위탁관리부동산투자회사에 분당 SK-U타워를 5,072억원에 매각하고 책임임대차 전환을 완료하였습니다. 임대차 기간은 2022년 6월 30일부터 2027년 6월 30일까지 5년이며 (임대차 보증금 17,330백만원, 월 임차료 1,733백만원), 계약 종료 전 임대차 계약을 5년 연장할 수 있는 연장 선택권을 보유하고 있습니다. 한편, 당사는 임대인의 건물 매각 시 공정가액에 매입할 수 있는 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.- 당사는 2023년 9월 25일 클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사에 수처리센터를 1,120,315백만원에 매각하고 책임임대차 전환을 완료하였습니다. 임대차 기간은 2023년 9월 25일부터 2033년 9월 25일까지 10년(임대차 보증금 143,448백만원, 월 임차료 5,977백만원)이며, 계약 종료 전 임대차 계약을 10년 연장할 수 있는 연장 선택권을 보유하고 있습니다. 한편, 당사는 임대인의 건물 매각 시 공정가액에 매입할 수 있는 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항※ 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항

구 분
강조사항 등
핵심감사사항

제76기
해당사항 없음

가. (별도ㆍ연결재무제표) 장기투자자산에 포함된 KIOXIA Holdings Corporation 투자관련 금융자산의 공정가치 평가나. (연결재무제표) 현금창출단위(Solidigm CGU)의 손상평가다. (별도ㆍ연결재무제표) 기계장치의 감가상각개시시점에 대한 적정성 검토라. (별도재무제표) 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자에 포함된 SK hynix NAND Product Solution Corp. 및 SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd. 주식 및 대여금 회수가능액 검토

제75기
(연결재무제표) 연결회사는 전기 중 인텔 NAND사업 인수 관련자산과 부채의 공정가치 평가를 완료할 수 없었으므로 평가액을 잠정치로 보고하였으며, 당기 중 재측정한 공정가치 결과를 반영하여 비교표시된 전기 연결재무제표를 재작성함
가. (별도ㆍ연결재무제표) 장기투자자산에 포함된 KIOXIA Holdings Corporation 투자관련 금융자산의 공정가치 평가 나. (별도ㆍ연결재무제표) 기계장치의 감가상각개시시점에 대한 적정성 검토 다. (연결재무제표) 현금창출단위의 손상평가 라. (별도재무제표) 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자에 포함된 SK hynix NAND Product Solution Corp. 및 SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd. 주식 회수가능액 검토

제74기
해당사항 없음

(별도ㆍ연결재무제표)가. 장기투자자산에 포함된 KIOXIA Holdings Corporation 투자관련 금융자산의 공정가치 평가

나. 기계장치의 감가상각개시시점에 대한 적정성 검토

나. 부문별 연결재무정보

(1) 사업부문별 연결재무정보당사는 반도체 제조업 부문의 매출액과 자산 총액이 전체 부문의 90%를 초과하여 지배적 단일 사업부문으로써 부문별 기재를 생략합니다.

(2) 지역별 재무 정보 (법인소재지 기준)

(단위 : 백만원)

구 분
제76기
제75기
제74기

본국(대한민국)

1. 매출액

외부매출액
2,033,857
1,225,765
1,461,982

지역간내부매출액
27,805,608
39,010,691
42,417,947

계
29,839,465
40,236,456
43,879,929

2. 영업이익
(4,736,939)
7,814,247
12,405,136

3. 자산
95,082,347
94,335,798
86,619,108

중국

1. 매출액

외부매출액
10,110,084
12,210,470
15,730,223

지역간내부매출액
6,414,230
7,326,957
6,014,342

계
16,524,314
19,537,427
21,744,565

2. 영업이익
64,061
414,142
9,387

3. 자산
28,722,168
30,480,233
31,499,237

아시아

1. 매출액

외부매출액
4,296,937
5,615,384
7,022,929

지역간내부매출액
83,589
77,878
75,745

계
4,380,526
5,693,262
7,098,674

2. 영업이익
24,966
22,319
15,473

3. 자산
990,707
1,025,339
1,863,747

미국

1. 매출액

외부매출액
15,390,229
23,960,980
17,144,323

지역간내부매출액
404,782
545,219
219,806

계
15,795,011
24,506,199
17,364,129

2. 영업이익
(3,167,009)
(1,552,573)
91,944

3. 자산
4,497,917
3,659,967
4,583,865

유럽

1. 매출액

외부매출액
934,612
1,608,969
1,638,335

지역간내부매출액
99,708
58,923
54,164

계
1,034,320
1,667,892
1,692,499

2. 영업이익
(1,622)
7,827
3,536

3. 자산
408,973
417,649
554,592

합계

1. 매출액

외부매출액
32,765,719
44,621,568
42,997,792

지역간내부매출액
34,807,917
47,019,668
48,782,004

계
67,573,636
91,641,236
91,779,796

2. 영업이익

연결조정
86,230
103,456
(115,136)

계
(7,730,313)
6,809,417
12,410,340

3. 자산

연결조정
(29,371,947)
(26,047,474)
(28,774,024)

계
100,330,165
103,871,512
96,346,525

다. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정비율

제76기 연간
매출채권
6,609,990
9,717
0.15%

장ㆍ단기 대여금
283,438
0
0.00%

장ㆍ단기 미수금
274,252
39
0.01%

장ㆍ단기 미수수익
11,340
0
0.00%

장ㆍ단기 보증금
263,423
0
0.00%

장단기성 예치금
1,153
913
79.18%

계
7,443,596
10,669
0.14%

제75기 연간
매출채권
5,187,164
1,110
0.02%

장ㆍ단기 대여금
294,904
0
0.00%

장ㆍ단기 미수금
195,831
1,313
0.67%

장ㆍ단기 미수수익
5,352
0
0.00%

장ㆍ단기 보증금
131,766
102
0.08%

장단기성 예치금
1,200
959
79.92%

계
5,816,217
3,484
0.06%

제74기 연간
매출채권
8,268,072
961
0.01%

장ㆍ단기 대여금
303,404
0
0.00%

장ㆍ단기 미수금
119,398
1,275
1.07%

장ㆍ단기 미수수익
2,252
0
0.00%

장ㆍ단기 보증금
87,073
101
0.12%

장단기성 예치금
1,259
1,029
81.72%

계
8,781,458
3,366
0.04%

※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제76기
제75기
제74기

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
3,484
3,366
2,476

2. 순대손처리액(①-②±③)
(1,376)
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
(1,376)
-
-

② 상각채권 회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
8,561
118
890

4. 기말 대손충당금 잔액 합계
10,669
3,484
3,366

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

- 거래선별 실제 회수가능성을 검토하여 개별 설정

구분
설정 기준

매출채권
1)정상채권
-과거 경험율을 바탕으로 설정

2)장기채권
-거래선별 실제 회수가능성을 검토하여 개별 설정-담보 설정금액 有 => 회수가능성이 불확실한 경우 담보 미설정 부분 100% 설정-담보 설정금액 無 => 회수가능성이 불확실한 경우 100% 설정

※ 연결대상회사 매출채권 충당금 설정 제외

(4) 당 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
6월 이하
6월 초과1년 이하
1년 초과3년 이하
3년 초과
계

금액

6,609,990

-
-
-

6,609,990

구성비율
100%
0.0%
0.0%
0.0%
100%

라. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제76기
제75기
제74기
비고

반도체
상 품
3,336
3,401
2,602
-

제 품
3,598,754
3,838,715
1,279,290
-

재 공 품
7,565,052
9,094,152
5,812,302
-

원 재 료
1,505,045
1,817,376
1,031,293
-

저 장 품
698,159
785,825
715,302
-

미 착 품
110,313
125,238
109,298
-

합 계
13,480,659
15,664,707
8,950,087
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계*100]
13.4%
15.1%
9.3%
-

재고자산회전율{회수}[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]
2.3회
2.4회
3.2회
-

※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.

(2) 재고자산의 실사내역

실사내역
실사 일자
입회자
비고

제품
2024-01-01
삼정회계법인
-

FAB재공, B/E재공, MODULE재공, 외주업체
-

원부자재
-

제품
2023-01-01
삼일회계법인
-

FAB재공, B/E재공, MODULE재공, 외주업체
-

원부자재
-

제품
2022-01-01
삼일회계법인
-

FAB재공, B/E재공, MODULE재공, 외주업체
-

원부자재
-

(3) 장기체화재고 등 내역
재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며,
2023년 4분기말
현재 재고자산에 대한 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
평가충당금
당기말잔액
비고

상 품
3,523
3,523
(187)
3,336
-

제 품
4,626,922
4,626,922
(1,028,168)
3,598,754
-

재 공 품
8,768,689
8,768,689
(1,203,637)
7,565,052
-

원 재 료
1,624,354
1,624,354
(119,309)
1,505,045
-

저 장 품
773,460
773,460
(75,301)
698,159
-

미 착 품
110,313
110,313
-
110,313
-

합 계
15,907,261
15,907,261
(2,426,602)
13,480,659
-

※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.

마. 공정가치

공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

① 당기말

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

단기금융상품
222,500
-
-
222,500
222,500

단기투자자산
860,972
-
860,972
-
860,972

매출채권(*1)
470,808
-
470,808
-
470,808

장기투자자산
4,105,704
-
-
4,105,704
4,105,704

기타금융자산
146,578
-
146,578
-
146,578

소 계
5,806,562
-
1,478,358
4,328,204
5,806,562

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산(*2)
7,587,329
-
-
-
-

단기금융상품(*2)
250,117
-
-
-
-

매출채권(*2)
6,129,465
-
-
-
-

기타수취채권(*2)
832,654
-
-
-
-

기타금융자산(*2)
5,389
-
-
-
-

소 계
14,804,954
-
-
-
-

금융자산 합계
20,611,516
-
1,478,358
4,328,204
5,806,562

공정가치로 측정되는 금융부채 :

기타금융부채
1,479,017
-
1,479,017
-
1,479,017

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무(*2)
1,845,537
-
-
-
-

미지급금(*2)
6,436,944
-
-
-
-

기타지급채무(*2)
1,192,988
-
-
-
-

차입금
29,468,632
-
28,563,668
-
28,563,668

리스부채(*2)
3,029,874
-
-
-
-

기타금융부채(*2)
3,210
-
-
-
-

소 계
41,977,185
-
28,563,668
-
28,563,668

금융부채 합계
43,456,202
-
30,042,685
-
30,042,685

(*1) 연결회사는 특정 거래처에 대한 일부 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권을 양도일에 재무제표에서 제거하고 매출채권처분손익을 인식하고 있습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

② 전기말

(단위: 백만원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정되는 금융자산:

단기금융상품
222,500
-
-
222,500
222,500

단기투자자산
1,016,360
-
1,016,360
-
1,016,360

매출채권(*1)
207,072
-
207,072
-
207,072

장기투자자산
5,733,544
-
-
5,733,544
5,733,544

기타금융자산
115,017
-
115,017
-
115,017

소 계
7,294,493
-
1,338,449
5,956,044
7,294,493

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산(*2)
4,977,007
-
-
-
-

단기금융상품(*2)
193,125
-
-
-
-

매출채권(*2)
4,978,982
-
-
-
-

기타수취채권(*2)
626,679
-
-
-
-

기타금융자산(*2)
695
-
-
-
-

소 계
10,776,488
-
-
-
-

금융자산 합계
18,070,981
-
1,338,449
5,956,044
7,294,493

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

매입채무(*2)
2,186,230
-
-
-
-

미지급금(*2)
8,403,994
-
-
-
-

기타지급채무(*2)
1,415,197
-
-
-
-

차입금
22,994,604
-
21,809,209
-
21,809,209

리스부채(*2)
1,797,081
-
-
-
-

기타금융부채(*2)
4,876
-
-
-
-

금융부채 합계
36,801,982
-
21,809,209
-
21,809,209

(*1) 연결회사는 특정 거래처에 대한 일부 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권을 양도일에 재무제표에서 제거하고 매출채권처분손익을 인식하고 있습니다.

(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함하고 있지 않습니다.

③ 가치평가기법

당기말 현재 연결회사는

공정가치
서열체계에서 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 반복적인

공정가치측정치, 비반복적인

공정가치측정치, 공시되는

공정가치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
수 준
평가기법

당기손익-공정가치 측정 금융자산:

단기금융상품
222,500
3
현재가치기법

단기투자자산
860,972
2
현재가치기법

장기투자자산
4,105,704
3
현재가치기법 등

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산:

매출채권
470,808
2
현재가치기법

기타금융자산:

기타
146,578
2
현재가치기법

당기손익-공정가치 측정 금융부채:

내재파생부채
1,477,619
2
이항모형 등

기타:

기타금융부채
1,398
2
현재가치기법

당기말 현재

공정가치
서열체계에서 수준3으로 측정되는 장기투자자산은 KIOXIA Holdings Corporation(이하 "KIOXIA")의 인수를 위한 특수목적법인인 BCPE Pangea Intermediate Holdings Cayman, L.P.(이하 "SPC1")에 대한 투자 2,054,689백만원 및 BCPE Pangea Cayman2 Limited(이하 "SPC2")에 대한 투자 1,575,502백만원을 포함하고 있습니다. 동 장기투자자산의

공정가치는 기초자산인 KIOXIA의 지분가치에 근거하여 측정하였습니다.

연결회사의 SPC1에 대한 지분투자의

공정가치는 옵션가격결정모형(Option Pricing Model)을 적용하여 IPO 및 미래 예상 청산시점에서의 SPC1 투자약정에 따른 우선배분순위에 따라 KIOXIA의 지분가치를 배분하여 측정되었습니다.

연결회사의 SPC2 전환사채에 대한 투자의

공정가치는 KIOXIA의 지분가치와 SPC2가 보유한 KIOXIA 지분율(15.0%)에 근거하여 측정되었습니다.

SPC1에 대한 지분투자 및 SPC2 전환사채에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
수준 3 투입변수
투입변수 범위

SPC1에 대한 지분투자
2,054,689
현재가치기법,옵션가격결정모형
영구성장률
0%

가중평균자본비용
8.56%

기대만기
3.33년

가격 변동성
35.20%

무위험 할인율
0.06%

SPC2 전환사채
1,575,502
현재가치기법
영구성장률
0%

가중평균자본비용
8.56%

이러한 수준3 투입변수 중 영구성장률이 증가하거나 가중평균자본비용이 감소하면 SPC1에 대한 지분투자의

공정가치가 증가하며, 가격 변동성 및 무위험 할인율 변동은 SPC1에 대한 지분투자의

공정가치를 증가 또는 감소시킬 수 있습니다. 또한, 영구성장률이 증가하거나 가중평균자본비용이 감소하면 SPC2 전환사채의

공정가치가증가합니다.

SPC1에 대한 지분투자 및 SPC2 전환사채의

공정가치는 투입변수들의 변동에 직접적인 영향을 받으며, 이러한 투입변수들은 유의적이지만 관측가능하지 않습니다. 이에, SPC1에 대한 지분투자 및 SPC2 전환사채는

공정가치
서열체계 수준3으로 분류되었으며, 주요 투입변수의 변동은 SPC1에 대한 지분투자 및 SPC2 전환사채의

공정가치
변동에 유의적인 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 장기투자자산 투입변수의 변동이

공정가치에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
유리한 변동
불리한 변동

SPC1에 대한 지분투자(*)
607,623
(507,392)

SPC2 전환사채(*)
373,153
(297,131)

(*) 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률 및 가중평균자본비용을 0.5%P 증가 또는 감소시킴으로써

공정가치
변동을 산출하였습니다.

④ 당기 중 수준 1, 수준 2 및 수준 3 간의 대체는 없으며, 수준 3

공정가치
측정으로 분류되는 금융자산의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
평 가
환율변동
기 말

단기금융상품
222,500
-
-
-
-
222,500

장기투자자산
5,733,544
31,766
(9,621)
(1,426,698)
(223,287)
4,105,704

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제76기(당기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음

가. (별도ㆍ연결재무제표) 장기투자자산에 포함된 KIOXIA Holdings Corporation 투자관련 금융자산의 공정가치 평가나. (연결재무제표) 현금창출단위(Solidigm CGU)의 손상평가다. (별도ㆍ연결재무제표) 기계장치의 감가상각개시시점에 대한 적정성 검토라. (별도재무제표) 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자에 포함된 SK hynix NAND Product Solution Corp. 및 SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd. 주식 및 대여금 회수가능액 검토

제75기 (전기)
삼일회계법인
적정
(연결재무제표) 연결회사는 전기 중 인텔 NAND사업 인수 관련 자산과 부채의 공정가치 평가를 완료할 수 없었으므로 평가액을 잠정치로 보고하였으며, 당기 중 재측정한 공정가치 결과를 반영하여 비교표시된 전기 연결재무제표를 재작성함
가. (별도ㆍ연결재무제표) 장기투자자산에 포함된 KIOXIA Holdings Corporation 투자관련 금융자산의 공정가치 평가나. (별도ㆍ연결재무제표) 기계장치의 감가상각개시시점에 대한 적정성 검토다. (연결재무제표) 현금창출단위의 손상평가라. (별도재무제표) 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자에 포함된 SK hynix NAND Product Solution Corp. 및 SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd. 주식 회수가능액 검토

제74기(전전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

(별도ㆍ연결재무제표)가. 장기투자자산에 포함된 KIOXIA Holdings Corporation 투자관련 금융자산의 공정가치 평가

나. 기계장치의 감가상각개시시점에 대한 적정성 검토

※ 감사의견은 별도ㆍ연결 재무제표에 대한 감사의견입니다.

[독립된 감사인의 감사보고서]

1. 연결재무제표감사에 대한 보고

에스케이하이닉스 주식회사

주주 및 이사회 귀중
2024년 3월 8일

감사의견

우리는 별첨된 에스케이하이닉스 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어있습니다.

우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니 다.우리는 또한 회계감사기준에 따라,「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 연결회사의 2023년 12월 31일 현재의 연결내부회계관리제도를 감사하였으며, 2024년 3월 8일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.
감사의견근거우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 연결회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

핵심감사사항핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.(1) 장기투자자산에 포함된 KIOXIA Holdings Corporation 투자관련 금융자산의 공정가치 평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유

연결재무제표에 대한 주석 6에 기술되어 있는 바와 같이, 2023년 12월 31일 현재 연결회사가 KIOXIA Holdings Corporation(이하 "KIOXIA")에 대한 투자와 관련하여 보유하고 있는 특수목적법인 지분(이하 "SPC1")과 전환사채(이하 "SPC2")는 총 3,630,191백만원으로 총 자산의 3.62%를 차지하고 있으며, 당기 중 동 금융자산과 관련하여 총 1,655,894백만원의 평가손실(외화환산손익 포함)을 인식하였습니다. 해당 금융자산은 비상장 금융자산으로서 시장에서 관측할 수 없는 유의적인 투입변수들에근거하여 공정가치가 측정되므로 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류됩니다.

SPC1과 SPC2에 대한 공정가치 평가는 비상장회사인 KIOXIA의 지분가치를 기초로투자자 간의 수익배분약정을 고려하여 산정되었으며, 연결회사는 동 평가를 위하여 독립적인 외부전문가를 활용하였습니다.

해당 금융자산의 장부금액이 연결재무제표에서 중요하고, 공정가치 측정에 적용될 가치평가기법의 선택, 공정가치 측정에 중요한 영향을 미치는 각종 가정과 투입변수의 추정에 경영진의 판단이 개입되므로 우리는 해당 금융자산의 공정가치 측정을 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음의 감사절차를 수행하였습니다.

- 해당 금융자산의 공정가치 측정과 관련된 연결회사의 회계정책, 프로세스 및 내부통제의 이해와 경영진의 검토 및 승인을 포함한 운영의 효과성 평가

- 경영진이 활용한 외부 평가자의 적격성과 독립성 평가

- 관련 계약서를 검토하여 해당 금융자산투자와 관련된 투자조건들을 이해하고 경영진의 평가내역에 적절히 반영되었는지 검토

- 경영진이 공정가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적정성 평가

- KIOXIA 지분가치 추정의 적절성 평가를 위하여 당기 실제 영업성과와 전기 추정을 비교

- 주요 가정의 변경이 공정가치 평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석 결과 평가

- 전문적인 지식과 경험을 보유한 내부 가치평가 전문가를 활용하여 다음과 같은 절차를 수행하였습니다.① SPC1과 SPC2 및 KIOXIA 지분가치의 공정가치 추정에 적용된 주요 가정의 합리성을 평가② KIOXIA 지분가치 추정에 포함된 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동 예측이 시장상황과 비교하여 일관성이 있는지 검토(2) 현금창출단위(Solidigm CGU)의 손상평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유2023년 12월 31일 현재 연결회사는 인텔NAND사업을 인수함으로써 연결범위에 편입된 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 등의 법인들로 구성된 현금창출단위(이하 "Solidigm CGU")를 보유하고 있습니다.연결재무제표에 대한 주석 14에 기술되어 있는 바와 같이, 경영진은 Solidigm CGU가 영위하는 NAND Flash의 시장상황, 지속적 실적 부진 등을 고려하여 Solidigm CGU에 손상징후가 있다고 판단하고, 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 회수가능액을 추정하여 손상검사를 수행하였으며, 그 결과, 회수가능액이 장부가액을 초과하였습니다.우리는 연결재무제표상 Solidigm CGU의 규모가 유의적인 수준이고, 손상평가 수행 시 회수가능액 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 판단하였습니다.2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음의 감사절차를 수행하였습니다.

- Solidigm CGU 회수가능액 측정과 관련된 연결회사의 회계정책, 프로세스 및 내부통제의 이해와 경영진의 검토 및 승인을 포함한 운영의 효과성 평가- 경영진이 활용한 외부 평가자의 적격성과 독립성 평가

- 경영진이 제시한 사업계획을 검토하여 해당 경영진의 평가내역에 적절히 반영되었는지 검토

- 전문적인 지식과 경험을 보유한 내부 가치평가 전문가를 활용하여 다음과 같은 절차를 수행하였습니다.① 경영진 및 경영진측 외부전문가가 회수가능액 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가 ② 회수가능액 추정에 적용된 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동 예측 등의 주요 가정의 합리성을 평가③ 관측 가능한 정보를 사용하여 경영진의 할인율 추정에 대한 가정 및 계산 과정에 대해 검토④ 주요 가정의 변경이 회수가능액에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석 결과 평가(3) 기계장치의 감가상각개시시점에 대한 적정성 검토1) 핵심감사사항으로 결정한 이유

재무제표에 대한 주석 12에 기술되어 있는 바와 같이, 2023년 12월 31일 현재 연결회사의 유형자산은 52,704,853백만원으로 이 중 기계장치가 31,471,525백만원을 차지하고 있습니다. 기계장치 감가상각비의 인식과 관련하여 연결회사는 기계장치의 취득 및 설치가 완료되고 사용가능한 상태에 도달한 시점에 감가상각을 개시하고 있습니다. 한편, 연결회사는 당기 중 4,940,500백만원의 기계장치에 대해서 사용가능한 상태에 도달하였다고 판단하고 감가상각을 개시하였습니다.

연결회사가 매년 생산시설의 유지 및 확장을 위해 집행하는 기계장치 투자금액의 규모가 중요하고, 사용가능시점 결정에 따른 감가상각금액이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이므로 우리는 감가상각 개시시점의 적절성을 핵심감사사항으로 판단하였습니다.

2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

- 기계장치의 감가상각 개시시점의 결정과 관련하여 수립된 연결회사의 정책 및 프로세스에 대한 이해

- 다음의 내부통제에 대한 설계 및 운영효과성 평가

① 건설중인자산에서 대체된 경우를 포함하여 기계장치의 사용가능 및 상각개시 시점의 결정

② 건설중인자산에 포함된 장기 미대체 기계장치의 사유 파악 및 검토

- 당기 중 본계정으로 대체된 건설중인자산에서 표본을 추출하여 연결회사가 활용한근거문서 상의 사용개시시점과 감사상각개시점이 일치하는지 검토

- 표본추출을 통하여 건설중인자산에 포함된 장기 미대체 기계장치의 예상 상각개시시점에 대한 질문 및 관련된 근거문서의 검토

기타사항연결회사의 2022년 12월 31일 현재 연결재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표는 타감사인이 회계감사기준에 따라 감사하였고, 이 감사인의 2023년 3월 10일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다.
연결재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에대해서도 책임이 있습니다.

지배기구는 연결회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다.

연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임

우리의 목적은 연결회사의 연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.

감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는:

- 부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.

- 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니 다.

- 연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.

- 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 연결회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.

- 공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 연결재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.

- 연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹내의 사업활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 우리는 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니다.

우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.

또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.

우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을 내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.

이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 윤주헌입니다.

서울시 강남구 테헤란로 152(역삼동, 강남파이낸스센터 27층)

삼정회계법인 대표이사 김교태

2. 재무제표감사에 대한 보고

에스케이하이닉스 주식회사

주주 및 이사회 귀중
2024년 3월 8일

감사의견

우리는 별첨된 에스케이하이닉스 주식회사(이하 "회사")의 재무제표를 감사하였습니다. 해당 재무제표는 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보를 포함한 재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.

우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.우리는 또한 회계감사기준에 따라,「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 회사의 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2024년 3월 8일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.
감사의견근거우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.

핵심감사사항핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니 다.(1) 장기투자자산에 포함된 KIOXIA Holdings Corporation 투자관련 금융자산의 공정가치 평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유

재무제표에 대한 주석 5에 기술되어 있는 바와 같이, 2023년 12월 31일 현재 회사가 KIOXIA Holdings Corporation(이하 "KIOXIA")에 대한 투자와 관련하여 보유하고 있는 특수목적법인 지분(이하 "SPC1")과 전환사채(이하 "SPC2")는 총 3,630,191백만원으로 총 자산의 3.91%를 차지하고 있으며, 당기 중 동 금융자산과 관련하여 총 1,655,894백만원의 평가손실(외화환산손익 포함)을 인식하였습니다. 해당 금융자산은 비상장 금융자산으로서 시장에서 관측할 수 없는 유의적인 투입변수들에 근거하여 공정가치가 측정되므로 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류됩니다.

SPC1과 SPC2에 대한 공정가치 평가는 비상장회사인 KIOXIA의 지분가치를 기초로투자자 간의 수익배분약정을 고려하여 산정되었으며, 회사는 동 평가를 위하여 독립적인 외부전문가를 활용하였습니다.

해당 금융자산의 장부금액이 재무제표에서 중요하고, 공정가치 측정에 적용될 가치평가기법의 선택, 공정가치 측정에 중요한 영향을 미치는 각종 가정과 투입변수의 추정에 경영진의 판단이 개입되므로 우리는 해당 금융자산의 공정가치 측정을 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음의 감사절차를 수행하였습니다.

- 해당 금융자산의 공정가치 측정과 관련된 회사의 회계정책, 프로세스 및 내부통제의 이해와 경영진의 검토 및 승인을 포함한 운영의 효과성 평가

- 경영진이 활용한 외부 평가자의 적격성과 독립성 평가

- 관련 계약서를 검토하여 해당 금융자산투자와 관련된 투자조건들을 이해하고 경영진의 평가내역에 적절히 반영되었는지 검토

- 경영진이 공정가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적정성 평가

- KIOXIA 지분가치 추정의 적절성 평가를 위하여 당기 실제 영업성과와 전기 추정을 비교

- 주요 가정의 변경이 공정가치 평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석 결과 평가- 전문적인 지식과 경험을 보유한 내부 가치평가 전문가를 활용하여 다음과 같은 절차를 수행하였습니다.① SPC1과 SPC2 및 KIOXIA 지분가치의 공정가치 추정에 적용된 주요 가정의 합리성을 평가② KIOXIA 지분가치 추정에 포함된 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동 예측이 시장상황과 비교하여 일관성이 있는지 검토

(2) 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자에 포함된 SK hynix NAND Product Soluti-on Corp. 및 SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd. 주식 및 대여금 회수가능액검토1) 핵심감사사항으로 결정한 이유2023년 12월 31일 현재 회사는 인텔NAND사업을 인수함으로써 종속기업으로 편입된 SK hynix NAND Product Solutions Corp. 및 SK hynix Semiconductor (Dalian)Co., Ltd.에 대한 종속기업투자주식 3,234,498백만원과 해당 종속기업에 대한 대여금 8,805,313백만원을 보유하고 있습니다.경영진은 해당 종속기업이 사업을 영위하는 NAND Flash의 시장상황, 지속적 실적 부진 등을 고려하여 손상징후가 있다고 판단하고, 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 회수가능액을 추정하여 손상검사를 수행하였으며, 그 결과, 회수가능액이장부가액을 초과하였습니다.

우리는 재무제표상 각 투자주식 및 대여금의 규모가 유의적인 수준이고, 손상평가 수행 시 회수가능액 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 판단하였습니다.2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음의 감사절차를 수행하였습니다.

- 해당 종속기업투자주식 및 대여금의 회수가능액 측정과 관련된 회사의 회계정책, 프로세스 및 내부통제의 이해와 경영진의 검토 및 승인을 포함한 운영의 효과성 평가- 경영진이 활용한 외부 평가자의 적격성과 독립성 평가

- 경영진이 제시한 사업계획을 검토하여 해당 경영진의 평가내역에 적절히 반영되었는지 검토

- 전문적인 지식과 경험을 보유한 내부 가치평가 전문가를 활용하여 다음과 같은 절차를 수행하였습니다.① 경영진 및 경영진측 외부전문가가 회수가능액 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가 ② 회수가능액 추정에 적용된 매출성장률, 영업이익률 및 투자활동 예측 등의 주요 가정의 합리성을 평가③ 관측 가능한 정보를 사용하여 경영진의 할인율 추정에 대한 가정 및 계산 과정에 대해 검토④ 주요 가정의 변경이 회수가능액에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석 결과 평가(3) 기계장치의 감가상각개시시점에 대한 적정성 검토1) 핵심감사사항으로 결정한 이유

재무제표에 대한 주석 11에 기술되어 있는 바와 같이, 2023년 12월 31일 현재 회사의 유형자산은 38,974,277백만원으로 이 중 기계장치가 23,327,291백만원을 차지하고 있습니다. 기계장치 감가상각비의 인식과 관련하여 회사는 기계장치의 취득 및 설치가 완료되고 사용가능한 상태에 도달한 시점에 감가상각을 개시하고 있습니다. 한편, 회사는 당기 중 4,438,544백만원의 기계장치에 대해서 사용가능한 상태에 도달하였다고 판단하고 감가상각을 개시하였습니다.

회사가 매년 생산시설의 유지 및 확장을 위해 집행하는 기계장치 투자금액의 규모가 중요하고, 사용가능시점 결정에 따른 감가상각금액이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이므로 우리는 감가상각 개시시점의 적절성을 핵심감사사항으로 판단하였습니다.

2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.

- 기계장치의 감가상각 개시시점의 결정과 관련하여 수립된 회사의 정책 및 프로세스에 대한 이해- 다음의 내부통제에 대한 설계 및 운영효과성 평가

① 건설중인자산에서 대체된 경우를 포함하여 기계장치의 사용가능 및 상각개시 시점의 결정

② 건설중인자산에 포함된 장기 미대체 기계장치의 사유 파악 및 검토

- 당기 중 본계정으로 대체된 건설중인자산에서 표본을 추출하여 회사가 활용한 근거문서 상의 사용개시시점과 감사상각개시점이 일치하는지 검토

- 표본추출을 통하여 건설중인자산에 포함된 장기 미대체 기계장치의 예상 상각개시시점에 대한 질문 및 관련된 근거문서의 검토

기타사항회사의 2022년 12월 31일 현재 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표는 타감사인이 회계감사기준에 따라 감사하였고, 이 감사인의 2023년 3월 10일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다.
재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

경영진은 재무제표를 작성할 때, 회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에대해서도 책임이 있습니다.

지배기구는 회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다.

재무제표감사에 대한 감사인의 책임

우리의 목적은 회사의 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.

감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는:

- 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.

- 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니 다.

- 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.

- 경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.

- 공시를 포함한 재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.

우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.

또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.

우리는 지배기구와 커뮤니케이션한 사항들 중에서 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들을 핵심감사사항으로 결정합니다. 법규에서 해당 사항에 대하여 공개적인 공시를 배제하거나, 극히 드문 상황으로 우리가 감사보고서에 해당 사항을 기술함으로 인한 부정적 결과가 해당 커뮤니케이션에 따른 공익적 효익을 초과할 것으로 합리적으로 예상되어 해당 사항을 감사보고서에 커뮤니케이션해서는 안 된다고 결론을내리는 경우가 아닌 한, 우리는 감사보고서에 이러한 사항들을 기술합니다.

이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 윤주헌입니다.

서울시 강남구 테헤란로 152(역삼동, 강남파이낸스센터 27층)

삼정회계법인 대표이사 김교태

나. 회계감사인과의 감사용역계약 체결현황

(단위 :백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제76기(당기)

삼정회계법인

분반기검토

별도재무제표감사연결재무제표감사

내부회계제도 감사

2,800
28,000
2,800
26,643

제75기(전기)
삼일회계법인

분반기검토

별도재무제표감사연결재무제표감사

내부회계제도 감사

3,200
27,800
3,200
27,120

제74기(전전기)
삼일회계법인

분반기검토

별도재무제표감사연결재무제표감사

내부회계제도 감사

2,975
26,500

2,975

26,249

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 :백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제76기(당기)
2023.10.20
원자재 가격 시장조사 용역 계약
2023.10.20~2023.10.31
95
삼정회계법인

2023.07.26
전략물자 관리 체계 고도화
2023.07.26~2023.12.29
712
삼정회계법인

2023.07.17
국제거래에 대한 세무 자료 제출 용역
2023.07.17~2023.12.31
272
삼정회계법인

2023.04.01
준법경영체계 인증지원 자문
2023.04.01~2023.06.15
134
삼정회계법인

2023.03.29
외주가공 용역 이전가격 자문
2023.03.29~2023.12.31
25
삼정회계법인

2023.01.31
법인세 및 지방소득세 세무조정업무 용역계약서
2023.01.31~2023.04.30
45
삼일회계법인

2023.01.03
사채발행 업무 용역
2023.01.03~2023.01.31
200
삼일회계법인

제75기(전기)
2022.12.19
TCFD 기준 기후변화 시나리오 및 재무영향 분석 고도화
2022.12.19~2023.05.18
145
삼일회계법인

2022.10.31
세무 자문 용역 계약
2022.10.31~2023.03.31
100
삼일회계법인

2022.09.30
사채수탁 용역 계약
2022.09.30~2023.03.31
10
삼일회계법인

2022.09.30
경정청구 및 조세불복업무 용역
2022.09.30~2024.09.24
(주1)
삼일회계법인

2022.09.01
사채관리계약이행상황 보고 관련 확인서 작성
2022.09.01~2023.03.31
10
삼일회계법인

2022.03.02
2022년 지방세 세무조사 관련 대응
2022.03.02~최종확정 시
65
삼일회계법인

제74기(전전기)
2021.12.10
법인세 세무조정 업무 용역계약서
2021.08.10~2022.03.31
40
삼일회계법인

2021.09.17
Intel NAND 사업부 인수에 따른 Tax PPA 검토 및 거래세 신고 자문
2021.07.15~2021.08.31
200
삼일회계법인

2021.09.03
사채관리계약이행상황 보고 관련 감사인 확인서 작성
2021.09.03~2022.04.30
9
삼일회계법인

2021.04.30
해외투자법인 설립 관련 검토 용역
2021.05.03~2021.06.07
60
삼일회계법인

(주1) 환급금 비례 성공 보수

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1

2023년 03월 08일

회사측: 감사위원회 위원 전원

(사외이사 윤태화,하영구,신창환,한애라)

감사인측: 삼일회계법인 (업무수행이사 외 3명)

화상회의

1. 기말 감사 주요 사항 2. 핵심 감사 사항 3. 연간 감사일정과 Communication Agenda, 투입시간 현황

4. 그 밖의 Communication 사항 5. 내부회계관리제도 운영평가 결과 보고

2

2023년 05월 10일

회사측: 감사위원회 위원 전원

(사외이사 윤태화,하영구,한애라,김정원)

감사인측: 삼정회계법인 (업무수행이사 외 2명)

화상회의

1. 1분기 주요 검토 사항

2. 연간 감사일정 및 감사투입계획 3. 연간 감사 계획 4. 기타사항

3

2023년 08월 09일

회사측: 감사위원회 위원 전원

(사외이사 윤태화,하영구,한애라,김정원)

감사인측: 삼정회계법인 (업무수행이사 외 2명)

대면회의

1. 2분기 검토 주요사항 2. 연간감사 계획 업데이트 3. 내부회계관리제도 진행경과 4. 기타사항

4

2023년 11월 03일

회사측: 감사위원회 위원 전원

(사외이사 윤태화,하영구,한애라,김정원)

감사인측: 삼정회계법인 (업무수행이사 외 2명)

화상회의

1. 3분기 검토 주요사항 2. 연간감사 진행현황 3. 내부회계관리제도 진행경과 4. 기타사항

[조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보]-. 해당사항 없음
마. 회계 감사인의 변경(1) 변경 사유당사는 2014년부터 2019년까지 연속 6개 사업연도에 대하여 삼정회계법인을 감사인으로 선임하였습니다. 이에 따라, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항 및 시행령 제15조에 적용 대상이 되어 2020년부터 주기적 감사인 지정제의 대상이 되었으며, 증권선물위원회로부터 지정받은 삼일회계법인을 2020년부터 2022년까지 연속 3개 사업연도의 외부감사인으로 선임하였습니다. 지정감사 기간 종료로 2023년 신규 감사인 선임이 필요하여, 당사는 삼정회계법인을 2023년부터 2025년까지 연속 3개 사업연도의 외부감사인으로 선임하였습니다.(2) 감사위원회의 의결당사는 감사업무의 수행능력 및 국내외 관련 법규에 대한 전문성 등을 종합적으로 고려하여 2022년 9월 26일 제9차 감사위원회에서 2023년부터 2025년까지 (제76기~제78기) 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼정회계법인을 선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제유효성 감사

감사위원회는 2023년(제76기) 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단하였습니다.
나. 내부회계관리제도
내부회계관리자는 2023년 내부회계 관리제도 운영실태를 평가하였으며, 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.외부감사인은 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회구성의 개요

증권신고서 제출일(2024년 03월 27일) 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사, 2인의 기타비상무이사, 6인의 사외이사 등 총 10인의 이사로 구성되어 있습니다.
또한 이사회 내에는 사외이사후보추천위원회, 감사위원회, 지속경영위원회, 인사·보상위원회, 미래전략위원회 5개의 위원회가 있습니다.
경영투명성과 독립성을 제고하기 위해 당사의 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있습니다. 당사는 2021년 3월 30일 이사회를 개최하여 하영구 사외이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다. 하영구 이사는 금융 전문가로서 국내외 경제에 대한 해박하고 폭넓은 경험과 식견으로 회사의 지속 가능한 성장에 기여할 수 있을 것으로 기대하여 이사 전원의 의견에 따라 이사회 의장으로 선임되었습니다.
(1) 이사회의 권한 내용당사의 이사회는 법령과 회사 정관에서 정한 사항 및 회사의 업무집행에 관한 중요한 사항을 결의하며, 또한 이사 및 경영진의 직무집행을 감독할 수 있는 권한이 있습니다.

1. 상법상의 결의사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서 및 그 부속명 세서 승인 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 공동대표의 결정 (6) 지점의 설치, 이전 또는 폐지 (7) 신주의 발행 (8) 사채의 모집 (9) 준비금의 자본전입 (10) 전환사채, 교환사채, 신주인수권부사채의 발행 (11) 이사의 경업 및 이사와 회사간의 거래의 승인 (12) 위원회의 설치 및 폐지와 그 위원의 선임 및 해임 (13) 주식매수선택권의 부여 및 취소 (14) 감사위원회를 제외한 위원회의 결의에 대한 수정 결의 (15) 소규모 주식교환 (16) 소규모합병 및 소규모분할합병 (17) 회사 자산 및 매출액의 10분의 1 이하 규모의 영업양도의 결정 (18) 회사의 최대주주(그의 특수관계인 포함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총 회에의 보고 (19) 지배인의 선임 및 해임

(20) 준법지원인의 임면

2. 회사 경영에 관한 중요사항 (1) 주주총회에 부의할 의안 (2) 사업의 계획과 운영에 관한 사항 (3) 회사의 예산ㆍ결산 (4) 회사 자기자본 1.5%에 해당하는 금액 또는 1,000억원 중 많은 금액 이상의 신규투자 계획, 차입(1년 이내의 단기 차입 제외), 채무의 보증, 출자, 자산의 취득 및 처분과 관리 에 관한 사항 (단, 자기 자본이라 함은 유가증권시장 공시규정상 자기 자본을 의미함)

(5) <삭제 2012.3.5> (6) 해외증권의 발행 (7) <삭제 1999.4.9> (8) 각 위원회 규정 및 대표이사 위임사항의 제정, 개정 및 폐지

(9) <삭제 2012.3.5>

(10) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 이사회 승인사항으로 정한 자본금 또는 자본 총계 중 큰 금액의 5% 이상이거나 50억원 이상에 해당하는 다음의 행위

단, 감사위원회에 3인 이상의 사외이사가 포함되고 사외이사 수가 위원 총수의 3분의 2 이상인 경우 감사위원회에 그 의결을 위임함

가. 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 자금, 유가증권, 자산을 제 공 또는 거래

나. 분기 거래 합계액을 기준으로 동일인 및 동일인 친족이 20% 이상을 출자한 회사 또 는 그 자회사를 상대방으로 하거나 동 회사를 위하여 상품ㆍ용역을 제공 또는 거래

(11) 회사 경영기본이념의 실행을 위한 회사 경영관리 체계의 정립 및 수정

(12) 10억원 이상의 기부. 그러나, 태풍, 홍수, 화재, 지진 등 천재지변으로 인한 긴급구호 와 "사회복지공동모금회법"에 따른 기부는 선집행후 사후보고 할 수 있음

(13) (12)목에도 불구하고 다음에 해당하는 경우에는 이사회의 승인을 받아야 함 다만 재적이사 과반수의 동의가 있는 때에는 사전 집행하고 차기 이사회에 사후보고 할 수 있음

가) 동일 기부처에 대한 해당 연도 기부금 합이 10억원 이상이 되는 시점의 해당 기부 및 이후 해당 연도까지의 기부

나) 동일 목적 및 대상의 회사 기부금이 10억 미만이나 해당 연도 동일 목적 및 대상의 계열사 기부금 합이 20억원 이상이 되는 경우의 기부

(14) 주주총회 승인을 받은 이사 보수 한도 내 이사에 대한 구체적인 보수의 결정 (단, 사내이사 보수는 제13조의 2에서 정한 인사ㆍ보상위원회에 위임함)

(15) 대표이사에 대한 평가 (단, 구체적인 내용, 절차 등은 인사ㆍ보상위원회 규정에서 정하고, 결의도 인사ㆍ보상위원회에 위임함)

3. 기타 법령 또는 정관, 주주총회에서 위임된 사항 및 대표이사 또는 이사회 의장이 회사 운영상 중요하다고 판단하여 이사회에 부의하는 사항

(2) 사외이사 현황

성 명
주 요 경 력
비 고

하영구
미국 노스웨스턴대 석사전국은행연합회장금융개혁협의회 위원 블랙스톤어드바이저스코리아 대표이사 (現)SK하이닉스 이사회 의장 (現)
2022. 03. 30 재선임

한애라
하버드대학교 대학원 석사대법원 재판연구관김앤장 법률사무소성균관대 법학전문대학원 교수 (現)
2023. 03. 29 재선임

정덕균
UC 버클리대 전기컴퓨터공학 박사서울대 전기정보공학부 교수서울대 반도체공동연구소장서울대 전기정보공학부 석좌교수 (現)
2023. 03. 29 선임

김정원
시카고대 경영학 석사한국씨티은행 재무기획그룹 부행장美 Citi은행 Treasury GPO/Managing Director김앤장 법률사무소 고문 (現)
2023. 03. 29 선임

손현철
하이닉스반도체 연구원연세대 공과대 신소재공학과 교수(現)
2024. 03. 27 선임

양동훈

한국정보통신대 경영학부 조교수/부교수한국회계학회 제36대 회장방송통신위원회 회계전문위원장한국회계학회·삼일회계법인 저명교수동국대 경영대 회계학과 교수/명예교수
(現)한국지도자육성장학재단 이사(現)

2024. 03. 27 선임

(3) 이사회 운영규정의 주요내용

구 성

주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성함

개최시기

정기 이사회

매분기 종료 후 45일 내에 개최함

임시 이사회

필요에 따라 수시로 개최함

소집권자

이사회 의장

소집절차

회의일 2일전까지 각 이사에게 개최 시기, 장소 및 안건을 통지함. 단, 긴급을 요하는 경우에는 회의일 전일까지 통지할 수 있다.

결의방법

이사 과반수의 출석과 과반수의 찬성으로 함. 그러나, 법령 또는 정관으로 그 비율을 높게 정한 경우에는 법령 또는 정관의 규정을 따름

부의사항

상법, 정관 및 이사회 규정에서 정하는 회사에 관한 중요사항

위 임

- 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 이사회내 위원회에 위임할 수 있음 1. 주주총회 승인을 요하는 사항의 제안 2. 대표이사의 선임 및 해임 3. 위원회 설치 및 폐지와 그 위원의 선임 및 해임 4. 정관에서 위원회에 위임할 수 없음을 명시한 사항

- 전항에 의하여 이사회가 이사회내 위원회에 위임할 사항은 해당 위원회 규정에서 정한다.

의 사 록

이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성함(의사록에는 안건, 경과요령과 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명함)

[사외이사 및 그 변동현황]

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

10
6
2
-
1

* 2024년도에 개최한 정기주주총회(제76기) 결과
* 2024년 3월 22일자로 윤태화 이사 중도퇴임

나. 중요의결사항 등

(2024년 03월 26일 기준)

회차

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사 참석

사내이사 참석

하영구

(출석률 :100%)

송호근

(출석률 :93%)

조현재

(출석률 :100%)

윤태화

(출석률 :100%)

신창환

(출석률 :100%)

한애라

(출석률 :100%)

박정호

(출석률 :100%)

곽노정

(출석률 :100%)

노종원

(출석률 :100%)

1
'23.01.31
1. 제75기(2022년) 재무제표(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2. 제75기(2022년) 영업보고서(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

3. 해외계열사와의 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
(주1)
가결

4. 자기주식 처분의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

5. SKHYCL(우시생산법인)과의 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
(주1)
가결

6. 2023년 안전보건계획(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

7. 준법지원인 임명의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

8. 2022년 내부회계관리제도 운영실태
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

9. 2022년 IB 지급 계획(안)
보고
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-
-
-
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-
-
-

2
'23.02.22
1. 제75기(2022년) 정기주주총회 소집(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3. 2022년도 이사회 활동 평가 계획
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4. 2022년도 임원 IB 지급 계획(안)
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

회차

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사 참석

사내이사 및

기타비상무이사 참석

하영구(출석률:100%)
송호근(출석률:94%)
조현재(출석률:100%)
윤태화(출석률:94%)
한애라(출석률:100%)
정덕균(출석률:100%)
김정원(출석률:100%)
박정호(출석률:94%)
곽노정(출석률: 100%)
박성하(출석률: 100%)

3
'23.03.29
1. 이사회 내 위원회 위원 선임의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2. 2022년도 이사회 활동 평가 결과
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
'23.04.03
1. 해외 교환사채 발행(안) 및 자기주식 처분의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

5
'23.04.19
1. SK쉴더스(주)와의 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2. ASML과의 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

3. 사외이사 보수 결정의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

4. 자기주식 처분의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

5. 한국고등교육재단 등에 대한 기부금 출연(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

6. SUPEX추구협의회 운영 비용 거래(안) (주2)
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류

7. 2023년 1분기 배당(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

8. 2023년 1분기 경영실적
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
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-

6
'23.05.03
1. SUPEX추구협의회 운영 비용 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

7
'23.05.24
1. 해외계열사와의 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2. SV공동예산 기부금 출연(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

8
'23.06.28
1. 이천시 도로 무상 귀속의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2. 2022년도 준법경영 활동
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

9
'23.07.26
1. SV 공동예산 기부금 출연(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2. 자기주식 처분의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

3. 2023 년 2 분기 배당(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

4. SK리츠㈜와의 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

5. SK하이이엔지(주)와의 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

6. Solidigm 경영현황
보고
-
-
-
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-

7. 2023년 수정경영계획(안)
보고
-
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-

8. 2023년 2분기 경영실적
보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

10
'23.08.23
1. 해외계열사와의 거래(안)
부결
부결
부결
부결
부결
부결
부결
부결
(주4)
(주4)
부결

11
'23.09.05
1. 해외계열사와의 거래(안)
수정가결
수정
반대
수정
수정
반대
수정
수정
(주4)
(주4)
수정

12
'23.10.25
1. SV공동 예산 기부금 출연(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2. 자기주식 처분의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

3. 이사회 규정 등 개정(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

4. 2023년 3 분기 배당(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

13
'23.11.24
1. SK플래닛(주)와의 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2. SK에코플랜트(주)와의 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

3. SK E&S(주)와의 거래(안)
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류
보류

4. SK에너지(주)와의 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

5. 2024년 사채 발행 위임(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

14
'23.12.18
1. 기부금 출연(안)
가결
가결
불참
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2. SK스퀘어㈜와의 거래(안)
가결
가결
불참
가결
가결
가결
가결
가결
(주3)
가결
(주3)

3. 2024년 경영계획(안)
가결
가결
불참
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

4. Solidigm Monthly Update
보고
-
불참
-
-
-
-
-
-
-
-

15
''4.01.24
1. 제76기(2023년) 재무제표(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
불참
가결
가결

2. 제76기(2023년) 영업보고서(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
불참
가결
가결

3. 2024년 안전보건계획(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
불참
가결
가결

4. SKHYCL(우시생산법인)과의 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
불참
(주1)
가결

5. SK에코플랜트㈜와의 거래(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
불참
가결
가결

6. 자기주식 처분의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
불참
가결
가결

7. 준법지원인 임명의 건
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
불참
가결
가결

16
'24.02.21
1. Mars PJT(U.S. Advanced Package Site 구축) 진행 현황 보고
보고
-
-
-
불참
-
-
-
-
-
-

2. 2023년 내부회계관리제도 운영실태
보고
-
-
-
불참
-
-
-
-
-
-

3. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과
보고
-
-
-
불참
-
-
-
-
-
-

4. 2023년도 이사회 활동 평가 계획
보고
-
-
-
불참
-
-
-
-
-
-

17
'24.03.06
1. 제76기(2023년) 정기주주총회 소집(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

※ 2024년 3월 27일 주주총회를 통해 안현 사내이사, 손현철,양동훈 사외이사 및 장용호 기타비상무이사 신규 선임※ 노종원 이사는 2023년 3월 28일자로 사임함※ 윤태화 이사는 2024년 3월 22일자로 사임함
※ 박정호, 송호근, 조현재 이사는 2024년 3월 27일자로 임기만료됨주1) 곽노정 이사는 SKHYCL과의 거래(안) 및 SK hynix NAND Product Solutions Corp.과의 거래(안)에 대하여 특별이해관계인으로 의결권이 없음주2) 분담률이 공평하게 정해질 수 있는 방안 마련하여 멤버사 간 협의 필요주3) 박정호 이사, 박성하 이사는 SK스퀘어㈜와의 거래안에 대하여 특별이해관계인으로 의결권 없음　주4) 박정호 이사와 곽노정 이사는 해외계열사(SK hynix NAND Product Solutions Corp.)와의 거래(안)에 대하여 이사의 충실의무로 의결권이 없음

- 이사의 자기거래에 해당하는 이사회 승인사항은 하기와 같습니다.

대상회사

이사

결의일자

거래 내역

SKHYCL(우시생산법인)

곽노정

2023년 01월 31일

잉여 장비 효율적 배치의 매입/매각

SK hynix NAND Product Solutions Corp.

곽노정

2023년 01월 31일

자금 분할, 대여

SK스퀘어㈜
박정호박성하
2023년 12월 18일
겸임 또는 파견 업무에 따른양사간 선지급된 인건비 정산

다. 사외이사회 운영

당사는 사외이사로만 구성된 사외이사회를 운영하고 있습니다. 사외이사회는 이사회 안건에 대한 사전 심의를 하고, 경영 현안을 보고 받고 있으며, 사외이사회의 의견은 이사회의 전문적이고 합리적 의사 결정에 기여할 뿐만 아니라 경영활동 전반에 반영되고 있습니다.

(1) 사외이사회 활동 내역

회차

개최일자

심의 사항

사외이사 참석

비고

1

'23.01.30

1. 제75기(2022년) 재무제표(안)

6/6

사전심의

2. 제75기(2022년) 영업보고서(안)

사전심의

3. 해외계열사와의 거래(안)

사전심의

4. 2022년 내부회계관리제도 운영실태

보고

5. 자기주식 처분의 건

사전심의

6. SKHYCL(우시생산법인)과의 거래(안)

사전심의

7. 2023년 안전보건 계획(안)

사전심의

8. 준법지원인 임명의 건

사전심의

2

'23.02.20

1. 제75기(2022년) 정기주주총회 소집(안)

6/6

사전심의

2. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과

보고

3. 2022년도 이사회 활동 평가 계획

보고

3

'23.04.17

1. SK쉴더스㈜와의 거래(안)

7/7

사전심의

2. ASML과의 거래(안)

사전심의

3. 사외이사 보수 결정의 건

사전심의

4. 자기주식 처분의 건

사전심의

5. 한국고등교육재단 등에 대한 기부금 출연(안)

사전심의

6. SUPEX추구협의회 운용 비용 거래(안)

사전심의

7. 2023년 1분기 배당(안)

사전심의

8. 2023년 1분기 경영실적

보고

4

'23.05.22

1. SV공동예산 기부금 출연(안)

7/7

사전심의

2. 용인반도체클러스터 진행 경과

사전심의

3. 2023년 4월 경영실적

보고

5

'23.06.26

1. 이천시 도로 무상 귀속의 건

7/7

사전심의

2. 2022년도 준법경영 활동

사전심의

3. '기업문화 Upgrade' 추진 경과

보고

4. 2023년 5월 경영실적

보고

6

'23.07.24

1. 자기주식 처분의 건

7/7

사전심의

2. 2023년 2분기 배당(안)

사전심의

3. SK리츠㈜와의 거래(안)

사전심의

4. SK하이이엔지㈜와의 거래(안)

사전심의

5. 2023년 수정경영계획(안)

사전심의

6. 2023년 2분기 경영실적

보고

7

'23.09.25

1. IR 활동 현황

7/7

보고

2. 용인 Cluster 집단에너지 사업 열수급합의서 발급 대상자 선정(案)

보고

3. 2023년 8월 전사 경영실적

보고

8

'23.10.23

1. SV공동 예산 기부금 출연(안)

7/7

사전심의

2. 자기주식 처분의 건

사전심의

3. 이사회 규정 등 개정(안)

사전심의

4. 2023년 3분기 배당(안)

사전심의

5. Solidigm Re-structuring Progress Updates

보고

6. 2023년 3분기 경영실적

보고

9

'23.11.20

1. 2024년 경영계획(안)

6/7

사전심의

2. 2024년 사채 발행 위임(안)

사전심의

3. 2023년 10월 전사 경영실적

보고

4. SK플래닛㈜와의 거래(안)

사전심의

5. SK에코플랜트㈜와의 거래(안)

사전심의

6. SK E&S㈜와의 거래(안)

사전심의

7. SK에너지㈜와의 거래(안)

사전심의

10

'23.12.06

1. 2024년 조직개편 및 임원 인사 주요 내용

7/7

보고

11

'23.12.13

1. 기부금 출연(안)

7/7

사전심의

2. SK스퀘어㈜와의 거래(안)

사전심의

3. 2023년 Culture Survey 결과 보고

보고

12
'24.01.22
1. SK에코플랜트㈜와의 거래(안)
7/7
사전심의

2. 제76기(2023년) 재무제표(안)
사전심의

3. 제76기(2023년) 영업보고서(안)
사전심의

4. 2024년 안전보건계획(안)
사전심의

5. SKHYCL(우시생산법인)과의 거래(안)
사전심의

6. 준법지원인 임명의 건
사전심의

7. SUPEX추구협의회 분담금 기준 변경 관련 진행 현황
보고

13
'24.02.19
1. 제76기(2023년) 정기주주총회 소집(안)
7/7
사전심의

2. 2023년 내부회계관리제도 운영실태
사전심의

3. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과
사전심의

4. Solidigm Biz.현황 Update
보고

5. 2024년 1월 전사 경영실적
보고

[참고사항]

당사는 이사회 활동의 개선 필요사항 및 효율적인 이사회 운영에 기여하고자 이사 개인의 직무 활동에 대한 본인 평가(Self-assessment)와 감사위원회 및 인사·보상위원회 활동에 대한 평가를 온라인 설문 방식으로 진행하였습니다.

2022년 감사위원회 활동 평가 및 이사 본인 평가에 이어, 2023년에는 인사·보상위원회 평가 항목을 신설하여 위원회의 구성과 운영뿐만 아니라, CEO에 대한 평가 보상 및 리더십 승계 체계 등에 대한 위원회의 역할과 책임을 보다 명확히 하고자 꾸준히 노력하고 있습니다.

이사회 평가를 통해 도출된 개선 필요 사항은 회사 경영 성과 등에 대한 모니터링과 인사·보상위원회의 경영진 승계 계획 논의 등에 대한 역할이 확대되어야 하는 것으
로 최선의 노력을 기울여 나가겠습니다.

-. 2023년도 평가는 2024년 3월 중 시행 예정입니다.※ 2022년도 이사회 활동 평가 결과 (자기평가, 5점 만점) □ 이사회 : 4.7점 □ 소위원회 : 4.7점 □ 본인 평가 : 4.8점 □ 감사위원회: 4.9점 □ 인사·보상위원회 : 4.5점　<평가 항목> □ 이사회(19문항) : 구성, 역할/책임, 운영 □ 소위원회(5문항) : 구성, 역할, 운영 □ 본인 평가(5문항) : 역할/책임, 의무 □ 감사위원회(15문항) : 구성, 역할, 운영, 보고 및 외부감사 감독, Risk 관리 및 내부통제 감독 □ 인사·보상위원회(9문항) : 구성, 역할, 운영, 평가·보고체계 및 리더십 승계

라. 이사회내 위원회

(1) 이사회내의 위원회 구성현황

(2024년 03월 26일 기준)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 4명
윤태화(위원장) (주1)하영구한애라김정원
'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항'의 '2. 감사제도에 관한 사항' 중 '가. 감사위원회 설치여부, 구성방법 등' 참조
-

사외이사후보추천위원회
사외이사 3명

하영구(위원장)송호근
(주4)조현재
(주4)

'라. 이사의 독립성' 중 '(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황' 참조
-

지속경영위원회
사외이사 3명사내이사 1명

송호근(위원장) (주4)조현재
(주4)한애라곽노정

1. 회사의 반독점, 반부패, SHE(Safety, Health, Environment), 하도급 등을 포함한 준법경영체계 및 활동 심의 2. 회사의 지속가능경영과 관련한 다음 사항들에 대한 심의 (1) 지속경영 및 사회적 가치 창출 전략 및 성과 (2) 주요 CSR(Corporate Social Responsibility) 활동 (3) 주요 ESG(Environmental, Social, Governance) 현황 및 대응 (4) 기타 위원회에서 지속경영과 관련하여 심의할 필요가 있다고 판단하여 위원회에 부의한 사항
-

인사ㆍ보상위원회(주2)
사외이사 7명기타비상무이사 1명

송호근(위원장) (주4)하영구조현재
(주4)윤태화
(주1)한애라정덕균김정원박성하

1. 회사 정기주주총회에 부의할 이사 보수 한도2. 등기 및 미등기임원 등 경영진에 대한 주식매수선택권 부여3. 사내이사의 구체적인 보수4. 대표이사의 평가 및 보상5. 사내이사 후보 심사6. 위 각 호에서 정하지 않은 사항 중 대표이사가 중요하다고 판단하여 위원회에 부의하는 사항
-

미래전략위원회(주3)
사외이사 3명사내이사 1명

하영구(위원장)조현재
(주4)정덕균박정호
(주4)

1. 연간 경영계획2. 회사 To-Be Model 등 중ㆍ장기 미래전략3. 중요한 전략 제휴 투자 (지분투자, 라이선스 등)4. 자기자본 1.5% 미만의 투자 중 대표이사가 중요하다고 판단하여 심의가 필요한 사항5. 기타 회사 경영에 관한 중요 사항
-

주1) 2021년 4월 26일 감사위원회에서 윤태화 사외이사를 감사위원회 위원장으로 신규 선임하였으며, 2024년 3월 22일자로 사임하였습니다. 주2) 2021년 3월 30일 보상위원회를 인사ㆍ보상위원회로 개편하고 위원회를 재구성하였습니다.
주3) 2021년 3월 30일 투자전략위원회를 미래전략위원회로 명칭 변경하고 위원을 추가 선임하였습니다.
주4) 박정호, 송호근, 조현재 이사는 2024년 3월 27일자로 임기만료되었습니다.

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

(가) 감사위원회

'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항'의 '2. 감사제도에 관한 사항' 중 '라. 감사위원회의 주요활동내역' 참조

(나) 사외이사후보추천위원회

'라. 이사의 독립성' 중 '(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황' 참조

(다) 지속경영위원회

(2024년 03월 26일 기준)

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사 참석

사내이사 참석

송호근(출석률: 100%)
조현재(출석률: 67 %)
한애라(출석률: 100 %)
곽노정(출석률: 100 %)

찬 반 여 부

'23.02.27

1. 글로벌 컴플라이언스 협의체 설립 및 운영 계획

보고

-

불참

-

-

2. 행복나래와의 거래에 대한 Compliance 검토 결과

보고

-

불참

-

-

'23.06.28

1. PRISM 2030 목표 관리 현황 및 2023년 KPI PRISM 연계성 분석

보고

-

-

-

-

2. 2022년 & 2023년 글로벌 컴플라이언스 활동

보고

-

-

-

-

3. 환경 경영과 위기 대응 방향

보고

-

-

-

-

'23.12.21

1. 인권 경영 주요 추진사항 및 계획

보고

-

-

-

-

2. SK hynix 재생에너지 조달 현황 및 계획

보고

-

-

-

-

※
송호근, 조현재 이사는 2024년 3월 27일자로 임기만료되었습니다.

(라) 미래전략위원회

(2024년 03월 26일 기준)

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사 참석

사내이사 참석

하영구 (출석률: 100%)

조현재 (출석률: 100 %)

정덕균 (출석률: 100 %)

박정호 (출석률: 0 %)

찬 반 여 부

'23.07.26

1. HBM/3DS 수요 대응 위한 투자(안)

보고

-

-

-

불참

2. Custom HBMx 전개 전략

보고

-

-

-

불참

※
박정호, 조현재 이사는 2024년 3월 27일자로 임기만료되었습니다.

(마) 인사ㆍ보상위원회

(2024년 03월 26일 기준)

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사 참석

사내이사 참석

송호근(출석률: 100%)

하영구(출석률: 100 %)

조현재(출석률: 100 %)

윤태화(출석률: 100 %)

신창환(출석률: 100 %)

한애라(출석률: 100 %)

박정호(출석률: 0 %)

찬 반 여 부

'23.01.17
1. 임원 LTI 변경(안) (주1)
수정가결
수정
수정
수정
수정
수정
수정
불참 (주2)

2. 2022년 CEO KPI 실적 평가 결과(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
불참

3. 2022년 KPI와 연계한 보상 등급 검토(안)
보고
-
-
-
-
-
-
불참

'23.02.22
1. 2023년 사내이사 보수(안) (주4)
수정가결
수정
수정
수정
수정
수정
수정
불참 (주3)

2. 제76기(2023년) 이사보수한도 검토(안)
보고
-
-
-
-
-
-
불참

3. 기타비상무이사 후보 검토(안)
보고
-
-
-
-
-
-
불참

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사 참석

기타비상무이사 참석

송호근(출석률: 100%)
하영구(출석률: 100 %)
조현재(출석률: 100 %)
윤태화(출석률: 89 %)
한애라(출석률: 100 %)
정덕균(출석률: 100 %)
김정원(출석률: 100 %)
박성하(출석률: 100 %)

찬 반 여 부

'23.04.24

1. 2023년 CEO KPI 수립(안) (주5)

부결
반대
반대
반대
반대
반대
반대
반대
반대

'23.05.25

1. 2023년 CEO KPI 수립(안)

가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

'23.06.28

1. CEO 보상 체계 변경(안)

가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

'23.10.25

1. CEO KPI 실적 중간 점검 보고

보고
-
-
-
-
-
-
-
-

'24.01.24
1. 2023년 CEO KPI 실적 평가 결과(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

2. 2024년 사내이사 보수(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

3. 제77기(2024년) 이사보수한도 검토(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

'24.02.21
1. 사내이사 및 기타비상무이사 후보(안)
보류
보류
보류
보류
불참
보류
보류
보류
보류

'24.03.06
1. 사내이사 및 기타비상무이사 후보(안)
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

주1) LTI 규모를 새롭게 책정하여 적용주2), 주3) 박정호 이사는 임원 LTI 변경(안) 및 2023년 사내이사 보수(안) 등에 대하여 개인적 이해관계와 위원회의 독립성을 고려하여 불참
주4) 2023 년 연봉 및 PS(안) 지급률 조정주5) 2023 년 CEO KPI 전체 점수 및 기타 지표들의 계량화 측면 재검토 필요주6) 이사회 구성의 비중 등을 고려하여 재검토 필요

주7) 윤태화 이사는 2024년 3월 22일자로 사임함
주8) 박정호, 송호근, 조현재 이사는 2024년 3월 27일자로 임기만료됨

마. 이사의 독립성

증권신고서 제출일(2024년 03월 27일) 현재 당사의 이사는 총 10인으로 구성되어 있으며, 이 중 사외이사는 6명입니다.
사내이사 및 기타비상무이사 후보의 경우 인사·보상위원회의 사전 검토를 거쳐 이사회에서 결정하고, 사외이사 선임은 상법 및 관계법상의 자격 기준과 이사직무수행 적합성을 위한 전문성 및 독립성 등에 기반하여 투명하고 공정한 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사와 추천을 통해 주주총회에서 선임하고 있습니다.
당사의 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있습니다. 2021년 3월 30일 이사회를 개최하여 하영구 사외이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.

(1) 이사의 현황

(2024년 03월 26일 기준)

사내/사외
성 명
추천인
선임일(신임/중임여부)
활동분야(담당업무)
회사와의거래내역
최대주주 또는주요주주와의 관계
비 고

사내이사(대표이사)

박정호
(주3)

이사회
'21.3.30(신임)
전사 경영전반총괄
(주1)
최대주주의 임원(SK스퀘어)
미래전략위원회 위원

사내이사(대표이사)
곽노정
이사회
'22.3.30(신임)
전사 경영전반총괄
(주1)
-
지속경영위원회 위원

기타비상무이사
박성하
이사회
'23.3.29(신임)
전사 경영전반에대한 업무
없음
최대주주의 임원(SK스퀘어)
인사·보상위원회 위원

사외이사
하영구
사외이사후보추천위원회
'22.3.30(중임)
전사 경영전반에대한 업무
없음
-
이사회 의장감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원인사·보상위원회 위원미래전략위원회 위원

사외이사

송호근
(주3)

사외이사후보추천위원회
'21.3.30(중임)
전사 경영전반에대한 업무
없음
-
사외이사후보추천위원회 위원지속경영위원회 위원인사·보상위원회 위원

사외이사

조현재
(주3)

사외이사후보추천위원회
'21.3.30(중임)
전사 경영전반에대한 업무
없음
-
사외이사후보추천위원회 위원지속경영위원회 위원인사·보상위원회 위원미래전략위원회 위원

사외이사
윤태화 (주2)
사외이사후보추천위원회
'21.3.30(중임)
전사 경영전반에대한 업무
없음
-
감사위원회 위원인사·보상위원회 위원

사외이사
한애라
사외이사후보추천위원회
'23.3.29(중임)
전사 경영전반에대한 업무
없음
-
감사위원회 위원지속경영위원회 위원인사·보상위원회 위원

사외이사
정덕균
사외이사후보추천위원회
'23.3.29(신임)
전사 경영전반에대한 업무
없음
-
인사·보상위원회 위원미래전략위원회 위원

사외이사
김정원
사외이사후보추천위원회
'23.3.29(신임)
전사 경영전반에대한 업무
없음
-
감사위원회 위원인사·보상위원회 위원

주1) 박정호 이사 및 곽노정 이사의 회사와의 거래내역 상세 내용은 상기 "나. 중요의결사항 등" 참조
주2) 윤태화 이사는 2024년 3월 22일자로 사임함

주3) 박정호, 송호근, 조현재 이사는 2024년 3월 27일자로 임기만료됨

성명
선임 배경

하영구
한미은행장, 한국씨티은행장, 금융개혁협의회 위원, 전국은행연합회 회장 등을 역임한 최고 금융 전문가이며 국내외 경제에 대한 해박하고 폭넓은 경험과 식견으로 회사의 지속 가능한 성장에 기여할 수 있을 것으로 판단

송호근
(주2)

포항공과대학교 인문사회학부 석좌교수로서 서울대학교 사회과학대 교수 및 헌법재판소 정책자문위원과 감사원 자문위원을 역임한 사회학 분야 최고 권위자로, 사회정책 다방면의 깊은 식견과 균형 잡힌 시각을 경영진에게 제공하여 향후 회사의 사회적 가치창출 등을 포함한 회사 경영에 기여할 수 있을 것으로 판단

조현재
(주2)

매일경제신문 편집국장, 매일경제TV 대표이사와 MBN 대표이사를 역임한 경제 및 산업전문가로, 오랜 기간언론계 활동을 통해 정치, 경제, 산업, 국제정세 등 여러 현안에 폭넓은 식견을 보유하고 있어 향후 회사 성장과발전에 기여할 수 있을 것으로 판단

윤태화
(주1)

현재 가천대학교 경영대학 학장 및 교수로서, 공인회계사 자격을 보유하고 안권 회계법인에 재직 및 한국세무학회회장을 역임한 회계전문가이며, 한국고용정보원 비상임감사 및 한국자산관리공사 감사자문위원회 위원 등으로활동하면서 감사업무에 대한 높은 전문지식과 풍부한 경험을 보유하여 경영의사결정이 보다 투명하게 이루어지는데 기여할 수 있을 것으로 판단

한애라
사법연수원 교수와 대법원 재판연구관을 역임한 법률전문가로서 이사회 운영에 객관적이고 법리적인 식견을 바탕으로 전문가적 의견을 제시할 것으로 기대

정덕균
전기정보공학부 교수이자 반도체 설계전문가로서 설계 기술에 대한 Tech. Trend 이해 및 사업 경험의 전문성을 바탕으로 회사 발전에 큰 기여를 할 것으로 판단

김정원
미국씨티그룹 소비자금융재무책임자, 한국씨티은행 부행장을 역임한 Global 금융전문가 및 여성 Leader로서 해당 분야의 충분한 경력과 지식을 갖추고 있으며, 재무 관점의 의사결정과 회사 리스크 관리에 큰 기여를 할 수 있을 것으로 판단

주1) 윤태화 이사는 2024년 3월 22일자로 사임함

주2) 송호근, 조현재 이사는 2024년 3월 27일자로 임기만료됨

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

(가) 사외이사후보추천위원회 설치목적 및 권한사항

[설치목적] 관계법령, 정관 및 이사회 규정에 따라 회사의 사외이사 후보를 추천하고 심사함.[권한]① 사외이사 후보의 추천, 심사, 선정

(나) 사외이사후보추천위원회 구성 현황

[기준일: 2024년 03월 26일]

성 명

사외이사 여부

비 고

하영구

○

- 사외이사 과반수 충족 (상법 제542조의8 제4항 충족)

송호근
(주1)

○

조현재
(주1)

○

주1) 송호근, 조현재 이사는 2024년 3월 27일자로 임기만료됨

(다) 사외이사후보추천위원회 활동내역

[기준일: 2024년 03월 26일]

개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명

하영구(출석률: 100%)
송호근(출석률: 88%)
조현재(출석률: 100%)

찬 반 여 부

'23.01.17
1. 사외이사후보 추천 대상 심의
보고
-
-
-

'23.01.30
1. 사외이사후보 추천 대상 심의(2차)
보고
-
-
-

'23.02.22
1. 제75기 정기주주총회에 대한 사외이사 후보 추천(안)
가결
가결
가결
가결

'24.01.17
1. '24년도 신임사외이사 추천 후보 Pool 심의
보고
-
불참
-

'24.01.24
1. 감사위원 사외이사 후보 심의
보고
-
-
-

'24.02.05
1. 감사위원 사외이사 후보 심의
보고
-
-
-

'24.02.16
1. 감사위원 사외이사 후보 심의
보고
-
-
-

'24.02.19
1. 제76기 정기주주총회에 대한 사외이사 후보 추천(안)
가결
가결
가결
가결

주1) 송호근, 조현재 이사는 2024년 3월 27일자로 임기만료됨

바. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 지원조직 현황

(2024년 03월 26일 기준)

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

이사회사무국
7

임원 1명(4년)
직원(TL) 6명(7년)

- 이사회 및 소위원회 운영지원 - 이사직무활동 지원

(2) 사외이사 교육실적

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 02월 11일
이사회사무국
사외이사 전원(하영구, 송호근, 조현재, 윤태화, 신창환, 한애라)
-
- 제1차 사외이사 워크숍: 2022년 이사회 활동 실적 Lookback & 2023년 운영 계획

2023년 04월 06일
이사회사무국
정덕균, 김정원 이사
신임 사외이사에대한 교육
- 2023년 신임 사외이사 오리엔테이션

2023년 04월 07일
SK SUPEX추구협의회
정덕균, 김정원 이사
그룹 신임사외이사에 대한 교육
- 2023년 신임 사외이사 오리엔테이션 및 워크숍

2023년 04월 14일
이사회사무국
김정원 이사
특정 사외이사에대한 교육
- 신임 감사위원 오리엔테이션: 내부거래 관리 현황 보고: 윤리경영 업무 보고

2023년 04월 14일
이사회사무국
윤태화, 김정원 이사
특정 사외이사에대한 교육
- 감사위원회 워크샵: 2023년 외부감사 중점사항 및 Issue: 연결내부회계관리제도 감사 Point: 개정 국제윤리기준의 이해

2023년 05월 09일
이사회사무국
김정원 이사
신임 사외이사에대한 교육
- 신임 사외이사 반도체 심화 교육(1차): 반도체 입문 및 기술개발의 이해

2023년 05월 17일
이사회사무국
김정원 이사
신임 사외이사에대한 교육
- 신임 사외이사 반도체 심화 교육(2차): DRAM 개발 및 제조/기술의 이해

2023년 05월 23일
이사회사무국
김정원 이사
신임 사외이사에대한 교육
- 신임 사외이사 반도체 심화 교육(3차): NAND Value chain의 이해

2023년 05월 30일
이사회사무국
김정원 이사
신임 사외이사에대한 교육
- 신임 사외이사 반도체 심화 교육(4차): B/E Engineering(P&T, 품질)의 이해

2023년 06월 02일
SK SUPEX추구협의회
사외이사 전원(하영구, 송호근,조현재, 윤태화,한애라, 정덕균김정원)
-
- 그룹 인사보상위원회 세미나

2023년 07월 03일
SK SUPEX추구협의회
하영구 이사
특정 사외이사에 대한 교육
- 그룹 2023 사외이사 의장 협의체: 경영 시스템으로서의 이사회 평가: Scenario Planning 기반 경영 시스템 강화

2023년 07월 03일
삼정KPMG ACI
김정원 이사
특정 사외이사에 대한 교육
- 주주행동주의와 이사회 패러다임- 외부감사인의 독립성 감독과 핵심 감사사항 논의에서 감사위원회 역할- M&A 의사결정에서의 이사회 역할- ESG경영과 이사회 대응

2023년 09월 21일
투자전략
하영구, 조현재, 정덕균
특정 사외이사에 대한 교육(미래전략위원회 위원)

- 2023년/2024년 긴급 투자 승인 검토

- 2024년 증산 추가 투자

2023년 10월 31일
SK SUPEX추구협의회
하영구, 조현재, 김정원
-

- SK 사외이사 Summit

: Governance의 현재와 미래

: SK 성장 Biz.에 대한 이해

: 성장을 위한 이사회의 역할

2023년11월09일
한국 딜로이트 그룹 기업지배기구발전센터
윤 태 화
특정사외이사에 대한 교육
- 투명공시와 신외부감사법의 효과- 감사위원의 역할과 책임- AI, 빅데이터를 활용한 업무 변화의 흐름- 부정조사 및 보고 의무

2023년 11월 29일
투자전략
하영구, 조현재, 정덕균
특정 사외이사에 대한 교육(미래전략위원회 위원)

- 2023년/2024년 경영계획 및 보완/추가 투자

2023년 12월 05일
이사회사무국
사외이사 전원(하영구, 송호근,조현재, 윤태화, 한애라, 정덕균김정원)
-

- 2024년 경영계획 사외이사 워크샵

2023년 12월 26일
투자전략
하영구, 조현재, 정덕균
특정 사외이사에 대한 교육(미래전략위원회 위원)

- 수요 점검 및 생산 대응 추가 투자 심의

2024년 02월 20일
투자전략
하영구, 조현재
특정 사외이사에 대한 교육 (미래전략위원회 위원)
- 기 승인 항목 집행 현황 및 판매 계획 Update 등

주1) 윤태화 이사는 2024년 3월 22일자로 사임함

주2) 송호근, 조현재 이사는 2024년 3월 27일자로 임기만료됨

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일(2024년 03월 27일) 현재 감사위원회를 별도로 설치하여 운영하고 있으며, 주주총회의 결의에 의하여 선임된 감사위원이 되는 사외이사 4인(하영구, 한애라, 김정원, 양동훈)으로 구성되어 있습니다.
가. 감사위원회 설치여부, 구성방법 등- 설치 여부: 감사에 갈음하는 이사회내 위원회로서 감사위원회를 설치(정관 제48조)- 권한과 책임: 회계 및 업무에 대한 감사, 외부감사인의 선임 등- 구성 방법: 3인 이상의 이사로 구성(단 위원 총수의 2/3 이상을 사외이사로 구성) 위원장은 호선에 의하여 선임- 회의: 정기 위원회(매 분기 종료 후 45일 이내) 및 임시 위원회(필요에 따라 수시로)

나. 감사위원회의 인적사항

(2024년 03월 26일)

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

윤태화 (주1)
예
연세대학교 대학원 박사안권회계법인 공인회계사국무총리 조세심판원 비상임심판관한국세무학회 회장한국회계정보학회 회장한국고용정보원 감사한국자산관리공사 감사자문위원회 위원장한국거래소 코스닥시장 공시위원회 위원장국세청 대표시민감사관학교법인 포항공과대학교 감사 (現)가천대학교 경영학과 교수, 경영대학원장 (現)
예
회계사
연세대 경영학연세대 대학원 경영학 박사공인회계사 (1985년 12월 취득)안권회계법인 공인회계사 (1985~1987)한국금융연수원 교수 (1989~1998)

하영구
예
미국 노스웨스턴대 석사전국은행연합회장금융개혁협의회 위원블랙스톤어드바이저스코리아 대표이사 (現)SK하이닉스 이사회 의장 (現)
예
금융기관 경력자
한미은행장 (2001~2004)한국씨티은행장 (2004~2014)전국은행연합회장 (2014~2017)

한애라
예
하버드대학교 대학원 석사대법원 재판연구관김앤장 법률사무소성균관대 법학전문대학원 교수 (現)
-
-
-

김정원
예
시카고대 경영학 석사한국씨티은행 재무기획그룹 부행장美 Citi은행 Treasury GPO/Managing Director김앤장 법률사무소 고문 (現)
예
금융기관 경력자
한국씨티은행 CFO/재무기획그룹 부행장(2010~2018)美 Citi은행 Treasury GPO/Managing Director(2018~2022)

주1) 윤태화 이사는 2024년 3월 22일자로 사임함
주2) 2024년 3월 27일

주주총회에서 양동훈 이사가
신규선임됨

다. 감사위원회의 위원의 독립성

증권신고서 제출일(2024년 03월 27일) 현재 당사는 감사위원회 4인 전원을 사외이사로 구성하고 있으며, 위원 중 최소 1인 이상의 회계 또는 재무전문가를 선임하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치를 아래와 같이 마련하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3인 이상의 이사로 구성
충족
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(하영구/김정원 이사, 2명)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

- 감사위원회 규정 제3조(직무와 권한)③ 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있다.④ 위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. - 감사위원회 규정 제12조(부의사항)3. 감사에 관한 사항(1) 업무ㆍ재산 조사(2) 자회사의 조사(3) 이사의 보고 수령(7) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령(8) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령- 감사위원회 규정 제13조 (관계인의 출석)① 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 경영진, 재무담당임원, 내부감사부서의 장 및 외부감사인 등을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다.② 위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다. - 감사위원회 규정 제14조의7 (의견교환)위원회는 감사인과 긴밀한 협조관계를 유지하며 감사인과 회사의 내부통제제도 및 회사 재무제표의 정확성 등에 관하여 의견을 교환할 수 있다. - 감사위원회 규정 제16조 (내부감사부서의 설치)① 위원회는 효율적인 업무수행을 위하여 위원회를 보조하는 전담 지원부서를 설치 운영하거나 회사의 내부감사부서를 활용할 수 있다.② 전담 지원부서 또는 내부감사부서의 장은 위원회의 명을 받아 회사 또는 자회사의업무 또는 재산상태 등을 조사할 수 있다.

성명

선임배경

추천인

임기

연임여부

연임횟수

회사와의

관계

최대주주 또는주요주주와의 관계

윤태화
현재 가천대학교 경영대학원장 및 교수로서, 공인회계사 자격을 보유하고 안권 회계법인에 재직 및 한국세무학회 회장을 역임한 회계전문가이며, 한국고용정보원 감사 및 한국자산관리공사 감사자문위원회 위원 등으로 활동하면서 감사업무에 대한 높은 전문지식과 풍부한 경험을 보유하여 경영의사결정이 보다 투명하게 이루어지는데 기여할 수 있을 것으로 판단

사외이사후보
추천위원회

2018.3.28
선임/2021.3.30재선임

연임
1
-
-

하영구
한미은행장, 한국씨티은행장, 금융개혁협의회 위원, 전국은행연합회 회장 등을 역임한 최고 금융 전문가이며 국내외 경제에 대한 해박하고 폭넓은 경험과 식견으로 이사회 내 감사위원회 운영에 기여할 수 있을 것으로 기대
이사회

2020.3.20
선임/2022.3.30재선임

연임
1
-
-

한애라
사법연수원 교수와 대법원 재판연구관을 역임한 법률전문가로서 이사회 내 감사위원회 운영에 객관적이고 법리적인 식견을 바탕으로 전문가적 의견을 제시할 것으로 기대
이사회

2020.3.20
선임/2023.3.29재선임

연임
1
-
-

김정원
한국씨티은행 재무기획그룹 부행장, 미국씨티은행 Treasury GPO 및Managing Director를 역임한 글로벌 금융 전문가로서 국내외 경영·경제에 대한 높은 식견과 풍부한 경험을 바탕으로 감사위원회 운영에 기여할 수 있을 것으로 판단
이사회
2023.3.29 선임
신임
-
-
-

※ 임기 만료일은 취임 후 개최되는 제3차 정기주주총회 종료시임※ 윤태화 이사는 2024년 3월 22일자로 사임함※
2024년 3월 27일

주주총회에서
양동훈 이사가
신규선임됨

라. 감사위원회의 주요활동내역

(2024년 03월 26일 기준)

회차
일자
의 안
가결여부
사외이사의 성명

윤태화(출석률:100%)
하영구(출석률:100%)
신창환(출석률:100%)
한애라(출석률:100%)
김정원(출석률:100%)

찬반여부

1
'23.01.30
1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태
보고
-
-
-
-
해당없음

2. 윤리경영 업무 보고
보고
-
-
-
-
해당없음

3. 2023 회계연도 감사 계획 보고
보고
-
-
-
-
해당없음

4. 비감사 업무 수행
보고
-
-
-
-
해당없음

5. 디지털세 Pillar2 SK 하이닉스 영향 검토
보고
-
-
-
-
해당없음

2
'23.02.20
1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
해당없음

2. 경영진단 결과 이행 계획 보고
보고
-
-
-
-
해당없음

3
'23.03.20
1. 제75기 정기주주총회에 제출할 의안 및 서류의 적법성 조사의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
해당없음

2. 감사보고서(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
해당없음

3. 내부감시장치에 대한 의견서(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
해당없음

4. SK(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
해당없음

5. 윤리경영 업무 보고
보고
-
-
-
-
해당없음

4
'23.04.24
1. 비감사업무 사전 승인 정책(안) (주1)
수정가결
수정
수정
해당없음
수정
수정

2. 2022년 외부감사인 평가 계획(안)
보고
-
-
해당없음
-
-

3. 비감사업무 수행 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

4. SHE 정기진단 결과 이행 계획 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

5
'23.05.22
1. 2023년 내부회계관리제도 연간 운영계획 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

2. 윤리경영 업무 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

6
'23.06.26
1. SK(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

2. 비감사업무 수행 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

3. 2022년 외부감사인 평가 결과
보고
-
-
해당없음
-
-

7
'23.07.24
1. SK실트론(주)와의 거래(안) (주2)
부결
반대
반대
해당없음
반대
반대

2. 나래에너지서비스(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

3. 2023년 상반기 재무 결산 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

4. 윤리경영 업무 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

5. 2023년 연결내부회계관리제도 평가 용역 검토
보고
-
-
해당없음
-
-

8
'23.08.09
1. SK실트론(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

9
'23.09.25
1. SK(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

2. 비감사업무 수행 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

3. 윤리경영 업무 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

10
'23.10.23
1. SHE 정기진단 결과 이행 실적 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

2. ’23년 연결내부회계관리제도 운영실태 평가 진행 현황
보고
-
-
해당없음
-
-

11
'23.11.20
1. ’23년 멤버사 윤리경영수준 측정 결과
보고
-
-
해당없음
-
-

2. ’23년 리더솔선수범 점검 결과
보고
-
-
해당없음
-
-

3. 윤리경영 업무 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

12
'23.12.13
1. SK스페셜티(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

2. SK트리켐(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

3. SK실트론(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

4. SK텔레콤(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

5. SK(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

6. SK머티리얼즈 에어플러스(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

7. SK하이이엔지(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

8. 충청에너지서비스(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

9. 비감사 업무 수행
보고
-
-
해당없음
-
-

10. 2024년 외부감사인 감사시간 및 보수 확정(안)
보고
-
-
해당없음
-
-

13
'24.01.22
1. 윤리경영 업무 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

2. 경영진단 이행실태 점검 결과
보고
-
-
해당없음
-
-

3. 2024년 윤리경영 경영계획
보고
-
-
해당없음
-
-

14
'24.02.19
1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

2. 자회사 감사 착수 근거 및 절차 개선(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

3. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

4. 2023 회계연도 감사 결과 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

15
'24.03.18
1. 제76기 정기주주총회에 제출할 의안 및 서류의 적법성 조사의 건
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

2. 감사보고서(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

3. 내부감시장치에 대한 의견서(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

4. SK(주)와의 거래(안)
가결
찬성
찬성
해당없음
찬성
찬성

5. 비감사업무 수행 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

6. 윤리경영 업무 보고
보고
-
-
해당없음
-
-

※ 김정원 사외이사의 경우 제75기 정기주주총회('23.03.29)에서 신규 선임, 신창환 사외이사의 경우 임기만료됨('23.03.29)
※ 증권신고서 제출일 현재 감사위원회는 하영구, 한애라, 김정원, 양동훈(사외이사 4인)으로 구성됨※ 윤태화 이사는 2024년 3월 22일자로 사임함
※ 제76기 정기주주총회('24.03.27)에서 양동훈 사외이사 신규 선임주1) 경정청구 관련 비감사 업무 사전 승인 목록 제외, 감사위원회 사전 승인으로 수정 가결주2) 선급금 지급 및 양도담보 설정 타당성에 대한 추가 보고 및 재심의 필요

[감사위원에 대한 교육실시 계획]감사위원회의 정기적인 워크샵을 통해 회사경영에 대한 이해도를 제고하고 그 역할에 충실할 수 있도록 진행할 계획이며, 회의 외에 다양한 프로그램을 마련하여 지원 할 예정입니다.

[감사위원회 교육실시 현황]

(2024년 03월 26일 기준)

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 04월 14일

이사회사무국

김정원

특정사외이사에 대한 교육

- 신임 감사위원 오리엔테이션

: 내부거래 관리 현황 보고

: 윤리경영 업무 보고

2023년 04월 14일

이사회사무국

윤태화

김정원

특정사외이사에 대한 교육

- 감사위원회 워크샵

: 2023년 외부감사 중점사항 및 Issue

: 연결내부회계관리제도 감사 Point

: 개정 국제윤리기준의 이해

2023년 07월 03일

삼정KPMG ACI

김정원

특정사외이사에 대한 교육

- 주주행동주의와 이사회 패러다임

- 외부감사인의 독립성 감독과 핵심 감사사항 논의에서 감사위원회 역할

- M&A 의사결정에서의 이사회 역할

- ESG경영과 이사회 대응

2023년 11월 09일

한국 딜로이트 그룹기업지배기구발전센터

윤태화

특정사외이사에 대한 교육

- 투명공시와 신외부감사법의 효과

- 감사위원의 역할과 책임

- AI, 빅데이터를 활용한 업무 변화의 흐름

- 부정조사 및 보고 의무

당사 감사위원회는 격월 주기로 업무감사 관련 업무 결과 및 현황에 대한 보고를 받고 있으며, 회사 관계자의 참여 없이 독립적으로 외부감사인과의 분기 1회의 미팅을 진행하고 있습니다.

[감사위원회 지원조직 현황]

(2024년 03월 26일 기준)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사위원회지원팀
3
담당 1명 (평균 15년), TL 2명 (평균 2년)
- 감사위원회 운영 지원- 감사위원 업무 수행 지원

윤리경영담당
31
담당 1명 (평균 3년),팀장 5명 (평균 7년),TL 25명 (평균 6년)
- 임직원 및 BP 윤리실천제도 운영- 경영진단 및 내부감사 업무 수행

※ 근속연수는 해당업무를 담당한 기간의 평균으로 산출

마. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

구분
상세

성명
김윤욱 (담당)

생년월일
1969년 01월 01일

학력사항
서울대학교 사법학과 (1987년~1991년)

서울대학교 대학원 법학과 수료 (1992년~1995년)

주요경력
2020년 1월~ : SK하이닉스 지속경영담당(現)

2019년 1월~ : SK이노베이션 주식회사 지속경영본부장

2016년 1월~ : SK주식회사 비서실장/법무담당 겸 이사회사무국장

2011년 1월~ : SK C&C 이사회사무국장 겸 컴플라이언스본부장/윤리경영본부장/대외협력본부장/대외협력부문장

2004년 9월~ : SK주식회사 Legal Advisory Group 임원/법무1담당/법무담당/법무실장

2000년 3월~ : 법무법인 광장/우현/황해합동법률사무소

1999년 4월~ : 서울지검 남부지청 검사

주요자격
변호사(국내)

[준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과]

항목
일시/빈도
주요 내용
점검 및 처리 결과

회사 경영활동 전반의 준법 여부 점검
상시
- 인사·노무/환경안전보건/공정거래/투자/구매/전략물자 및 제재/개인정보/반부패 등 사업 전반에서의 준법 여부 점검
특이사항 없음

Compliance/준법 교육
상시
- 하도급법 준수를 위한 임직원 교육(자회사 포함)- 부정경쟁방지법 준수 교육- 전략물자, 해외 반독점 관련 법령 준수를 위한 임직원 교육- 해외법인 대상 공정거래법 예방 교육- 중국 우시법인 지적재산권, 취업규칙, 구매입찰 준법 교육

기타 Compliance 활동
상시
- 자율준수무역거래자 AAA등급 취득 완료

[준법지원인 등 지원조직 현황]

(2024년 03월 26일 기준)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

국내/해외법무 담당
45
임원 2명(26년, 8년)TL 43명(평균 5년)
준법지원 업무 지원

※ 전문직 인력 제외

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도

-. 당사는 정관에 의해 주주의 의결권을 1주마다 1개로 정하고 있습니다.-. 당사는 2019년 1월 23일 이사회 의결을 통해 전자투표제를 채택하였으며, 2019년 개최한 제71기 정기주주총회부터 전자투표제를 도입하였습니다. 한편, 집중투표제 및 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다.

[투표제도 현황]

(기준일 :
2023년 12월 31일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
제71기(2018년도) 정기주주총회부터 연속 실시

나. 소수주주권

-. 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

다. 경영권 경쟁-. 당사는 본 공시대상기간 중 회사의 경영권 경쟁과 관련한 사항이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
728,002,365
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
39,387,451
자기주식 + 예탁원 교환대상주식수

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
688,614,914
-

우선주
-
-

마. 주식사무

정관상신주인수권의 내용
제10조 (주식의 발행 및 배정) < 개정 2017.3.24 >① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식. 본 제 2호에 의한 신주 발행은 아래 각 목의 경우를 포함하되 이에 한정되지 아니함. 가. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 나. 자금조달, 기술도입 기타 경영상 필요로 국내외 금융기관(여기서 '금융기관’이라 함은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항의 전문투자자를 의미하되, 동항 제4호의 주권상장법인, 동법 시행령 제10조 제3항 제16호 및 제17호의 법인, 단체 또는 개인은 포함하지 아니한다), 제휴법인, 전략적 투자자 또는 외국인 투자자에게 신주를 발행하는 경우 다. 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우 라. 회사가 “경영상 필요로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제11조 제1항 제2호 가목 내지 다목의 자＂에게 신주를 발행하는 경우 마. 은행 등 금융기관의 출자전환에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2 호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권 증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월 중

주주명부폐쇄시기*
-

주권의 종류
「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」을 반영하여, 2019년 3월 22일 제71기 정기주주총회에서 주권의 종류와 관련된 당사 정관(제9조)을 아래와 같이 변경하였습니다.- 기존 : 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 팔종으로 한다.- 변경 : 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.

명의개서대리인
하나은행 증권대행부 (서울특별시 영등포구 국제금융로 72 (여의도동) 3층)

주주의 특전
해당사항 없음
공고방법
홈페이지게재

※ 전자증권제도 도입('19.9월)으로 주주명부폐쇄 기간의 필요성이 없어짐에 따라 주주권 행사 편의성 증대를 위해 '주주명부폐쇄 기간'을 정관상 삭제(제72기 정기주주총회 결의사항)

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제76기정기주주총회(2024.03.27)

제76기(2023.1.1~2023.12.31)

재무제표 승인의 건

원안대로 승인
-

정관 변경의 건
원안대로 승인

사내이사 선임의 건(후보: 안현)

원안대로 승인

사외이사 선임의 건(후보: 손현철)
원안대로 승인

기타비상무이사 선임의 건(후보: 장용호)
원안대로 승인

감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(후보: 양동훈)

원안대로 승인

이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

임원 퇴직금 지급 규정 개정 승인의 건

원안대로 승인

제75기정기주주총회(2023.03.29)
제75기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 승인의 건
원안대로 승인
-

사외이사 선임의 건 (후보: 한애라)
원안대로 승인

사외이사 선임의 건 (후보: 김정원)
원안대로 승인

사외이사 선임의 건 (후보: 정덕균)
원안대로 승인

감사위원회 위원 선임의 건 (후보: 한애라)
원안대로 승인

감사위원회 위원 선임의 건 (후보: 김정원)
원안대로 승인

기타비상무이사 선임의 건 (후보: 박성하)
원안대로 승인

이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

제 74기정기주주총회(2022.03.30)
제74기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 승인의 건
원안대로 승인
-

정관 변경의 건
원안대로 승인

주식매수선택권 부여 승인의 건
원안대로 승인

주식매수선택권 부여분 승인의 건
원안대로 승인

사내이사 선임의 건(후보: 곽노정)
원안대로 승인

사내이사 선임의 건(후보: 노종원)
원안대로 승인

사외이사 선임의 건(후보: 하영구)
원안대로 승인

감사위원회 위원 선임의 건(후보: 하영구)
원안대로 승인

이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

제 73기정기주주총회(2021.03.30)
제73기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인의 건
원안대로 승인
-

사내이사 선임의 건(후보: 박정호)
원안대로 승인

사외이사 선임의 건(후보: 송호근)
원안대로 승인

사외이사 선임의 건(후보: 조현재)
원안대로 승인

감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(후보: 윤태화)
원안대로 승인

이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

주식매수선택권 부여 승인의 건
원안대로 승인

주식매수선택권 부여분 승인의 건
원안대로 승인

제 72기정기주주총회(2020.03.20)
제72기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 승인의 건
원안대로 승인
-

정관 변경의 건
원안대로 승인

사내이사 선임의 건 (후보: 이석희)
원안대로 승인

기타비상무이사 선임의 건 (후보: 박정호)
원안대로 승인

사외이사 선임의 건 (후보: 신창환)
원안대로 승인

사외이사 선임의 건 (후보: 한애라)
원안대로 승인

감사위원회 위원 선임의 건 (후보: 하영구)
원안대로 승인

감사위원회 위원 선임의 건 (후보: 신창환)
원안대로 승인

감사위원회 위원 선임의 건 (후보: 한애라)
원안대로 승인

이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

주식매수선택권 부여 승인의 건
원안대로 승인

주식매수선택권 부여분 승인의 건
원안대로 승인

임원 퇴직금 지급 규정 개정 승인의 건
원안대로 승인

제 71기정기주주총회(2019.03.22)
제71기(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표 승인의 건
원안대로 승인
-

정관 변경의 건
원안대로 승인

사내이사 선임의 건(후보:오종훈)
원안대로 승인

사외이사 선임의 건(후보:하영구)
원안대로 승인

이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

주식매수선택권 부여 승인의 건
원안대로 승인

주식매수선택권 부여분 승인의 건
원안대로 승인

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 등에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 03월 27일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초 (2024.01.01)

기 말
(2024.03.27)

주식수
지분율
주식수
지분율

SK스퀘어(주)
최대주주
의결권 있는 주식
146,100,000
20.07
146,100,000
20.07
-

박정호
특수관계인
의결권 있는 주식
22,114
0.00
-
-
임기만료 (2024.03.27)

곽노정
특수관계인
의결권 있는 주식
4,016
0.00
4,016
0.00
-

하영구
특수관계인
의결권 있는 주식
1,586
0.00
1,586
0.00
-

송호근
특수관계인
의결권 있는 주식
1,326
0.00

-

-

임기만료 (2024.03.27)

조현재
특수관계인
의결권 있는 주식
1,066
0.00

-

-

임기만료 (2024.03.27)

한애라
특수관계인
의결권 있는 주식
1,066
0.00
1,066
0.00
-

김정원
특수관계인
의결권 있는 주식
416
0.00
416
0.00
-

정덕균
특수관계인
의결권 있는 주식
416
0.00
416
0.00
-

윤태화
특수관계인
의결권 있는 주식
1,326
0.00
-
-
사임 (2024.03.22)

안현
특수관계인
의결권 있는 주식
-
-
2,833
0.00
신규선임 (2024.03.27)

계
의결권 있는 주식
146,133,332
20.07
146,110,333
20.07
-

기타
-
-
-
-
-

* 의결권 있는 주식은 보통주임
** 기초는 2024년 1월 1일 기준이며, 기말은 2024년 03월 27일 기준임

2. 최대주주의 주요 경력 및 개요

가. 최대주주 개요 및 지분율(2023년 12월 31일 기준)
당사의 최대주주는 SK스퀘어 주식회사이며, 그 소유주식수는 146,100,000주(20.07%)로서 특수관계인을 포함하여 146,133,332주(지분율 20.07%)입니다.

나. 최대주주의 기본 정보

(1) 최대주주의 대표자 (2023년 12월 31일 기준)

성명
직위
상근여부
출생년도

박성하
대표이사/사장
상근
1965년

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

SK스퀘어 주식회사
134,173
박성하

0.00

-

-

SK(주)

30.06

-
-
-
-
-
-

(3) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2021년 11월 29일
박정호
0.00
-
-
에스케이(주)
30.56

2022년 02월 25일
박정호
0.00
-
-
에스케이(주)
30.57

2022년 07월 22일
박정호
0.00
-
-
에스케이(주)
30.03

2023년 02월 17일
박정호
0.00
-
-
에스케이(주)
30.05

2023년 04월 05일
박성하
0.00
-
-
에스케이(주)
30.06

* SK스퀘어㈜는 SK텔레콤으로부터 인적분할하여 2021년 11월 29일 신규 상장하였습니다.

(4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
당사의 최대주주인 SK스퀘어 주식회사의 제3기 재무현황입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
SK스퀘어 주식회사

자산총계
17,970,008

부채총계
2,153,491

자본총계
15,816,517

매출액
2,276,508

영업이익
-2,339,698

당기순이익
-1,314,834

* SK스퀘어㈜의 제3기 연결재무제표기준

(5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 SK스퀘어 주식회사는 2021년 11월 SK텔레콤으로 부터 인적분할을 통해 설립 되었으며, 동월 유가증권시장에 재상장되었습니다.이후 2022년 1월 SK그룹 계열사로 편입되었습니다.보고서 작성 기준일 현재, 영위하고 있는 주요 사업은 (1) 투자사업, (2) 커머스사업, (3) 플랫폼사업, (4) 모빌리티 사업, (5) 기타사업(온라인 음악, 디지털 광고 등) 입니다

(6) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 여부

- 해당사항 없음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주 개요

(1) 최대주주 개요 (2023년 12월 31일 기준)당사의 최대주주는 에스케이 주식회사이며 기본정보 등은 아래와 같습니다.

구분
내용
비고

설립일
1991년 4월 13일
-

주소
서울특별시 종로구 종로 26
-

전화번호
02-2121-5114
-

홈페이지
https://www.sk-inc.com/
-

연결실체 내 종속기업수
716개사
국내 213개사, 해외 503개사

(2) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자
종목코드
특례상장 등 여부
특례상장 등 적용법규

유가증권시장
2009년 11월 11일
034730
-
-

(3) 국내 상장 종속회사수 연결실체 내의 당사를 포함한 상장회사는 아래와 같습니다.

상장여부
회사명
법인등록번호

당사
SK㈜
110111-0769583

상장사(15)
SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SKC㈜
130111-0001585

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이)
205811-0018148

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK바이오팜㈜
110111-4570720

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

인크로스㈜
110111-3734955

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK오션플랜트㈜ (舊, 삼강M&T㈜)
191311-0003485

㈜탑선
160111-0248652

㈜아이에스시
131111-0057876

1) SK㈜, SK이노베이션㈜, SK텔레콤㈜, SK스퀘어㈜, SK네트웍스㈜, SKC㈜, SK위탁관리부동산투자회사㈜, SK렌터카㈜, SK바이오팜㈜, SK아이이테크놀로지㈜ 이상 10개사는 유가증권시장에 상장되어 있으며, ㈜드림어스컴퍼니, 인크로스㈜, SK오션플랜트㈜ (舊, 삼강M&T㈜), ㈜아이에스시 이상 4개사는 코스닥 시장, SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이), ㈜탑선 이상 2개사는 코넥스 시장에 상장되어 있음
2) SK오션플랜트㈜(舊, 삼강M&T㈜)는 2023년 4월 19일자로 코스닥 시장에서 유가증권시장으로 주식을 이전상장하였음

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(1) 최대주주의 대표자

(2023년 12월 31일 기준)

성명

직위

상근여부

출생년도

최태원

대표이사 회장

상근

1960년

장동현

대표이사 부회장

상근

1963년

* 2022년 3월 29일 제31차 정기주주총회 및 같은 날 개최된 제3차 이사회를 통해 최태원 이사는 사내이사 및 대표이사로 재선임되었음 ** 2023년 3월 29일 제32차 정기주주총회 및 같은 날 개최된 제3차 이사회를 통해 장동현 이사는 사내이사 및 대표이사로 재선임되었음

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수 (명)
대표이사 (대표조합원)
업무집행자 (업무집행조합원)
최대주주 (최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

SK(주)
184,190
최태원
17.73
-
-
최태원
17.73

장동현
0.01
-
-
-
-

* 대표이사와 최대주주는 동일인이며, 지분율은 보통주 기준으로 기재하였음 ** 2023년 4월 5일 신탁계약으로 취득한 자사주 951,000주를 이익소각하여 총발행주식수가 감소함에 따라 최대주주의 지분율이 17.73%로 증가함

(3) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사 (대표조합원)
업무집행자 (업무집행조합원)
최대주주 (최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2021년 12월 09일
최태원
17.50
-
-
최태원
17.50

2023년 04월 05일
최태원
17.73
-
-
최태원
17.73

* 공시대상기간 이전의 변동현황은 기재를 생략하였음 ** 2023년 4월 5일 신탁계약으로 취득한 자사주 951,000주를 이익소각하여 총발행주식수가 감소함에 따라 최대주주의 지분율이 17.73%로 증가함

※ 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 변동내역 상세

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2021년 12월 09일
최태원
12,975,472
17.50
-
(舊)SK머티리얼즈 주식회사 합병 시 총발행주식수 증가에 따른 지분율 하락

2023년 04월 05일
최태원
12,975,472
17.73
-
신탁계약으로 취득한 자기주식 소각으로 총발행주식수 감소에 따른 지분율 증가

* 상기 지분율은 보통주 기준임

(4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
SK주식회사

자산총계
206,970,264

부채총계
129,091,214

자본총계
77,879,050

매출액
131,237,878

영업이익
5,056,378

당기순이익
-406,387

* SK(주)의 제33기 연결 재무제표 기준

1) 요약 연결 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제33기 (2023.12.31)

[유동자산]
64,834,622

현금및현금성자산
22,683,670

재고자산
15,006,555

기타의유동자산
27,144,397

[비유동자산]
142,135,642

관계기업및공동기업투자
26,537,507

유형자산
73,494,432

무형자산및영업권
18,587,347

기타의비유동자산
23,516,356

자산총계
206,970,264

[유동부채]
65,353,291

[비유동부채]
63,737,923

부채총계
129,091,214

[지배기업소유주지분]
20,726,714

자본금
16,143

기타불입자본
7,024,926

이익잉여금
13,668,066

기타자본구성요소
17,579

[비지배지분]
57,152,336

자본총계
77,879,050

부채와자본총계
206,970,264

연결에 포함된 회사 수
716개사

제33기 (2023.01.01~2023.12.31)

I. 매출액
131,237,878

II. 영업이익(손실)
5,056,378

III. 법인세비용차감전계속영업이익(손실)
(678,185)

IV. 계속영업당기연결순이익(손실)
(1,297,308)

V. 당기순이익(손실)
(406,387)

지배기업소유주지분순이익(손실)
(776,798)

비지배지분순이익(손실)
370,411

VI. 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익

보통주기본주당이익(손실)
(13,941)원

우선주기본주당이익(손실)
(13,941)원

보통주희석주당이익(손실)
(13,958)원

보통주기본주당계속영업이익(손실)
(18,669)원

우선주기본주당계속영업이익(손실)
(18,719)원

보통주희석주당계속영업이익(손실)
(18,682)원

2) 요약 별도 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제33기 (2023.12.31)

[유동자산]
1,638,406

현금및현금성자산
368,906

재고자산
153

기타유동자산
1,269,347

[비유동자산]
27,000,510

종속·관계·공동기업 투자
22,119,026

유형자산
589,096

사용권자산
112,042

무형자산
2,151,930

기타비유동자산
2,028,416

자산총계
28,638,916

[유동부채]
5,525,984

[비유동부채]
7,194,886

부채총계
12,720,870

자본금
16,143

기타불입자본
3,207,073

이익잉여금
12,460,837

기타자본구성요소
233,993

자본총계
15,918,046

부채와자본총계
28,638,916

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법

제33기 (2023.01.01~2023.12.31)

I. 매출액(영업수익)
4,137,030

II. 영업이익
1,550,461

III. 법인세비용차감전계속영업이익
438,707

IV. 당기순이익
362,974

V. 주당이익

보통주기본주당이익
6,514원

우선주기본주당이익
6,564원

보통주희석주당이익
6,478원

우선주희석주당이익
6,564원

(5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

1) 사업의 내용 SK주식회사는 지속적인 사업 포트폴리오 혁신과 미래 성장동력을 발굴 및 육성하는 '투자부문'(舊, 지주부문)과 Digital 기술을 기반으로 종합 IT 서비스 사업 등을 영위하는 '사업부문'으로 구분되어 있습니다. SK주식회사는 SK그룹의 지주회사로서, 2023년말 현재 연결대상 종속회사는 SK이노베이션, SK텔레콤, SK스퀘어, SK네트웍스 등 총 716개사 입니다.

2) 회사가 영위하는 목적사업(정관)

목 적 사 업

1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ 경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업 2. 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업 3. 건설업과 부동산 매매 및 임대업 3의 2. 주택건설사업 및 국내외 부동산의 개발, 투자, 자문, 운용업 3의 3. 마리나항만시설의 설치, 운영, 관리 및 이에 수반되는 부대사업 4. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업 5. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업 6. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 7. 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업 8. 운송, 보관, 하역 및 이와 관련된 정보, 서비스를 제공하는 물류관련 사업 9. 의약 및 생명과학 관련 사업 10. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 11. 정보처리 내지 정보통신기술을 이용한 정보의 조사용역, 생산, 판매, 유통, 컨설팅, 교육, 수출사업 및 이에 필요한 소재, 기기설비의 제공 12. 정보통신사업 및 뉴미디어사업과 관련된 연구, 기술개발, 수출, 수입, 제조, 유통사업 13. 환경관련 사업 14. 회사가 보유하고 있는 지식ㆍ정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 15. 전기통신업 16. 컴퓨터프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업 17. 정보서비스업 18. 소프트웨어 개발 및 공급업 19. 콘텐츠 제작, 유통, 이용 및 관련 부대사업 20. 서적, 잡지, 기타 인쇄물 출판업 21. 전기장비, 전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업 22. 전기, 가스공급업 등 에너지사업 23. 전기공사업, 정보통신공사업 및 소방시설공사업 등 소방시설업 24. 토목건축공사업, 산업·환경설비공사업 등 종합시공업 25. 통신판매업, 전자상거래업, 도ㆍ소매업 및 상품중개업을 포함한 각종 판매 유통사업 26. 등록번호판발급대행, 검사대행, 지정정비사업 및 자동차관리사업 27. 전자지급결제대행업 등 전자금융업 28. 보험대리점 영업 29. 시설대여업 30. 자동차대여사업 31. 여론조사업 32. 연구개발업 33. 경영컨설팅업 34. 광고대행업을 포함한 광고업 35. 교육서비스업 36. 경비 및 보안시스템 서비스업 37. 검사, 측정 및 분석업 38. 기계.장비 제조업 및 임대업 39. 기타 위 각호에 부대되는 생산·판매 및 유통·컨설팅·교육·수출입 등 제반 사업 일체

3) 주요 자회사가 영위하는 주요 목적사업

자회사
주요 목적사업

SK이노베이션㈜
지주사업 및 석유/ 화학/ 배터리 관련 사업

SK텔레콤㈜
정보통신사업

SK스퀘어㈜
지주사업

SK네트웍스㈜
상사, 에너지 및 정보통신 유통, 렌터카 및 가전렌탈 사업

SKC㈜
지주사업 및 2차전지 소재사업, 화학사업, 반도체 소재 사업

SK에코플랜트㈜
환경사업, 에너지사업, 솔루션사업

SK E&S㈜
가스사 소유 및 복합화력발전 사업

SK바이오팜㈜
신약개발사업

SK Pharmteco, Inc.
의약품 중간체 제조업

SK실트론㈜
전자산업용 규소박판 제조업

SK스페셜티㈜ (舊, SK머티리얼즈㈜)
특수가스 제조 및 판매

에스케이머티리얼즈 에어플러스㈜
산업가스 제조 및 판매

에스케이트리켐㈜
프리커서 제조 및 판매

에스케이레조낙㈜ (舊, 에스케이쇼와덴코㈜)
특수가스 제조 및 판매

에스케이머티리얼즈 그룹포틴㈜
배터리 소재 제조 및 판매업

에스케이위탁관리 부동산투자회사㈜
부동산임대업

SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이)
전기자동차 충전시스템 설치 및 관련장비 제조, 판매업

SK China Company, Ltd.
컨설팅 및 투자

SK임업㈜
조림사업, 조경사업, 복합임업사업

㈜휘찬
휴양콘도 운영업

SK파워텍㈜ (舊, ㈜예스파워테크닉스)
반도체 제조업

▷ 최대주주에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 SK㈜의 사업(분ㆍ반기)보고서를 참조하시기 바랍니다.

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래

- 해당사항 없습니다.

라. 최대주주의 최대주주 관련 사항

성 명

학 력

직 위

기 간
경력사항

최태원

고려대학교 물리학과 졸업 (1983) 미국 시카고대학교 대학원 경제학 석사 및 박사 과정 수료 (1989)

대표이사 회장 (등기임원)

2016.03 ~ 현재
SK주식회사 대표이사 회장

2015.08 ~ 2016.03
SK주식회사 회장

2022.02 ~ 현재
SK텔레콤 주식회사 회장

2012.02 ~ 현재
SK하이닉스 주식회사 회장

2007.07 ~ 현재
SK이노베이션 주식회사 회장

1997.12 ~ 2015.07
(舊) SK주식회사 회장

* 상기 최대주주는 2016년 3월 18일 제25기 정기주주총회 및 제3차 이사회를 통해 SK주식회사 등기이사 및 대표이사로 선임되었으며 2019년 3월 27일 제28기 정기주주총회 및 제4차 이사회, 2022년 3월 29일 제31기 정기주주총회 및 제3차 이사회에서 등기이사 및 대표이사로 재선임 되었음

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2024년 03월 27일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019년 03월 22일
SK텔레콤㈜
146,101,132
20.07
특수관계자 제외 (박성욱 사내이사)
-

2020년 10월 22일
SK텔레콤㈜
146,102,132
20.07
장내매수 (박정호 사내이사)
-

2021년 05월 03일
SK텔레콤㈜
146,103,332
20.07
자사주 상여금 (사외이사 6인)
-

2021년 06월 11일
SK텔레콤㈜
146,104,332
20.07
장내매수 (오종훈 사내이사)
-

2021년 08월 20일
SK텔레콤㈜
146,104,782
20.07
장내매수 (오종훈 사내이사)
-

2021년 11월 02일
SK스퀘어㈜
146,104,782
20.07
최대주주 변경
(주1)

2022년 02월 25일
SK스퀘어㈜
146,131,909
20.07
자사주 상여금 (박정호 사내이사, 이석희 사내이사)
-

2022년 03월 30일
SK스퀘어㈜
146,121,434
20.07
특수관계자 제외(이석희 사내이사, 오종훈 사내이사)특수관계자 추가(곽노정 사내이사, 노종원 사내이사)
-

2022년 05월 02일
SK스퀘어㈜
146,124,674
20.07
자사주 상여금 (사외이사 6인)
-

2022년 05월 03일
SK스퀘어㈜
146,125,674
20.07
장내매수 (곽노정 사내이사)
-

2023년 02월 24일
SK스퀘어㈜
146,132,237
20.07
자사주 상여금 (박정호 사내이사, 곽노정 사내이사, 노종원 사내이사)
-

2023년 03월 28일
SK스퀘어㈜
146,130,570
20.07
특수관계자 제외(노종원 사내이사)
-

2023년 03월 29일
SK스퀘어㈜
146,129,920
20.07
특수관계자 제외(신창환 사외이사)
-

2023년 08월 04일
SK스퀘어㈜
146,133,332
20.07
자사주 상여금 (사외이사 7인)
-

2024년 03월 22일
SK스퀘어㈜
146,132,006
20.07
특수관계자 제외(윤태화 사외이사)
-

2024년 03월 27일
SK스퀘어㈜
146,110,333
20.07
특수관계자 제외(박정호 사내이사, 송호근 사외이사, 조현재 사외이사)특수관계자 추가(안현 사내이사)
(주2)

※ 최근 5년간의 최대주주 변동내역 기준

(주1) 상기 에스케이스퀘어㈜의 보유내역은 2021년 11일 2일부로 에스케이텔레콤㈜의 회사 인적분할에 따라 신설된 분할신설법인인 에스케이스퀘어㈜가 기존 에스케이텔레콤㈜가 보유하던 회사의 지분 전량을 승계한 146,100,000주와 특수관계인의 보유주식 4,782주를 합산한 것임

(주2) 상기 에스케이스퀘어㈜의 보유내역은 2021년 11일 2일부로 에스케이텔레콤㈜의 회사 인적분할에 따라 신설된 분할신설법인인 에스케이스퀘어㈜가 기존 에스케이텔레콤㈜가 보유하던 회사의 지분 전량을 승계한 146,100,000주와 특수관계인의 보유주식
10,333주를 합산한 것임

5. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주의 주식 소유 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주

SK스퀘어㈜

146,133,332

20.07

(주1)

국민연금공단
57,523,599
7.90
(주2)

우리사주조합
3,182,289
0.44
-

주1) 상기 에스케이스퀘어(주)의 보유내역은 2021년 11일 2일부로 에스케이텔레콤(주)의 회사 인적분할에 따라 신설된 분할신설법인인 에스케이스퀘어(주)가 기존 에스케이텔레콤(주)가 보유하던 회사의 지분 전량을 승계한 146,100,000주와 특수관계인의 보유주식 33,332주를 합산한 것임

주2) 국민연금공단의 소유주식수 및 지분율은 2023년 8월 2일 기준

※ 국민연금공단 소유주식수 및 지분율은 국민연금공단의 최근 '주식등의 대량보유상황보고서' 내용을 토대로 한 주식보유현황이므로 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있음

나. 소액주주 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
587,776
587,785
99.99
454,398,558
728,002,365
62.41
발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주

※ 소액주주 현황은 2023년말 기준 주주명부의 개별 주주번호 기준으로 1% 미만의 주주를 모두 포함하여 기재함

6. 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
2023년 7월
2023년 8월
2023년 9월
2023년 10월
2023년 11월
2023년 12월

보통주
최고주가
128,000
125,100
122,400
130,000
134,100
141,500

최저주가
110,300
114,800
113,700
115,400
120,300
125,600

평균주가
116,633
118,282
117,968
122,758
129,918
134,668

거래량
최고일거래량
9,638,980
6,368,401
4,943,255
6,411,880
6,923,192
8,217,135

최저일거래량
1,949,776
1,746,882
1,615,519
2,432,303
1,839,516
2,239,789

월간거래량
76,000,908
70,548,383
55,439,849
80,652,964
64,079,434
62,426,762

※ 주가는 일별 종가 기준임

나. 해외증권시장

[증권거래소명 : 룩셈부르크]
(단위 : USD, DR)

종 류
2023년 7월
2023년 8월
2023년 9월
2023년 10월
2023년 11월
2023년 12월

주가(종가기준)
최고
USD
100.0
97.0
92.5
96.0
103.0
110.0

원화환산
128,000
128,176
124,394
129,869
132,767
141,834

최저
USD
84.5
86.0
84.5
85.5
89.0
95.5

원화환산
108,160
113,640
113,636
115,664
114,721
123,138

거래량
최고(일)
-
232
-
222
5
64

최저(일)
-
232
-
10
5
64

월간평균
-
10.5
-
12.2
0.2
3.6

환율
1,280.00
1,321.40
1,344.80
1,352.80
1,289.00
1,289.40

※ 환율의 경우 매월 말 최초 매매기준율을 기준으로 하였음※ 2023년 8월, 2023년 11월, 2023년 12월은 월중 1회만 거래됨

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 03월 26일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

박정호
남
1963년 05월
대표이사부회장
사내이사
상근
대표이사미래전략위원회 위원
조지워싱턴대 대학원 석사SK㈜ C&C 대표이사/사장SK텔레콤 대표이사/사장 SK텔레콤 부회장 SK스퀘어 부회장 (現)SK하이닉스 대표이사/부회장 (現)
22,114
-
계열회사 임원(SK스퀘어)
8년 1개월중임('21.03.30)
-

곽노정
남
1965년 11월
대표이사사장
사내이사
상근
대표이사지속경영위원회 위원
고려대학교 대학원 박사SK하이닉스 미래기술연구원 상무SK하이닉스 청주 FAB담당 전무SK하이닉스 제조/기술 담당 부사장SK하이닉스 안전개발제조총괄 사장한국 반도체산업협회 13대 회장 (現)SK하이닉스 대표이사/사장 (現)
4,016
-
-
2년 1개월선임('22.03.30)
-

박성하
남
1965년 10월
이사
기타비상무이사
비상근
기타비상무이사인사ㆍ보상위원회 위원
MIT 경영학 석사SK㈜ Portfolio Mgmt. 부문장SUPEX추구협의회 전략지원팀장SK C&C 대표이사/사장SK스퀘어 대표이사/사장 (現)
-
-
계열회사 임원(SK스퀘어)
1년 1개월선임('23.03.29)
-

송호근
남
1956년 01월
이사
사외이사
비상근
사외이사사외이사후보추천위원회 위원지속경영위원회 위원인사ㆍ보상위원회 위원
미국 하버드대 대학원 박사서울대 사회과학대 교수 서울대 석좌교수포항공대 인문사회학부 석좌교수 유민재단 이사 (現) 한림대학교 석좌교수 (現)
1,326
-
-
6년 1개월중임('21.03.30)
-

조현재
남
1958년 01월
이사
사외이사
비상근
사외이사사외이사후보추천위원회 위원지속경영위원회 위원인사ㆍ보상위원회 위원미래전략위원회 위원
한국외국어대 학사MBN 대표이사한국법무보호복지공단 비상임이사 광주대 초빙교수
1,066
-
-
6년 1개월중임('21.03.30)
-

윤태화
남
1960년 10월
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회 위원인사ㆍ보상위원회 위원
연세대학교 대학원 박사안권회계법인 공인회계사국무총리 조세심판원 비상임심판관한국세무학회 회장한국회계정보학회 회장한국고용정보원 감사한국자산관리공사 감사자문위원회 위원장한국거래소 코스닥시장 공시위원회 위원장국세청 대표시민감사관 학교법인 포항공과대학교 감사 (現)가천대학교 경영학과 교수, 경영대학원장 (現)
1,326
-
-
6년 1개월중임('21.03.30)
-

하영구
남
1953년 11월
이사
사외이사
비상근
사외이사이사회 의장감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원인사ㆍ보상위원회 위원미래전략위원회 위원
미국 노스웨스턴대 석사전국은행연합회장금융개혁협의회 위원블랙스톤어드바이저스코리아 대표이사 (現)SK하이닉스 이사회 의장 (現)
1,586
-
-
5년 1개월중임('22.03.30)
-

한애라
여
1972년 02월
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회 위원지속경영위원회 위원인사ㆍ보상위원회 위원
하버드대학교 대학원 석사대법원 재판연구관김앤장 법률사무소성균관대 법학전문대학원 교수 (現)
1,066
-
-
4년 1개월중임('23.03.29)
-

정덕균
남
1958년 08월
이사
사외이사
비상근
사외이사인사ㆍ보상위원회 위원미래전략위원회 위원
UC 버클리대 전기컴퓨터공학 박사서울대 전기정보공학부 교수서울대 반도체공동연구소장서울대 전기정보공학부 석좌교수 (現)
416
-
-
1년 1개월선임('23.03.29)
-

김정원
여
1968년 11월
이사
사외이사
비상근
사외이사감사위원회 위원인사ㆍ보상위원회 위원
시카고대 경영학 석사한국씨티은행 재무기획그룹 부행장美 Citi은행 Treasury GPO/Managing Director김앤장 법률사무소 고문 (現)
416
-
-
1년 1개월선임('23.03.29)
-

※ 상기 재직기간은 최초 선임일 기준이며, 일자는 최근 선임일임※ 임기 만료일은 취임 후 개최되는 제3차 정기주주총회 종료시임
※ 2024년 3월 27일 제76기 정기주주총회를 통해 안현 사내이사, 손현철 사외이사, 양동훈 사외이사 겸 감사위원회위원 및 장용호 기타비상무이사 신규 선임※ 윤태화 이사는 2024년 3월 22일자로 사임함

※ 박정호, 송호근, 조현재 이사는 2024년 3월 27일자로 임기만료됨

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 :
2024년 03월 26일
)

구분
성명
성별
출생년월
사외이사후보자해당여부
주요경력
선ㆍ해임예정일
최대주주와의관계

선임
안현
남
1967년 06월
-
SK하이닉스 Solution 개발 담당SK하이닉스 미래연구추진단 담당SK하이닉스 NAND개발사업전략 담당SK하이닉스 NAND개발기획그룹장SK하이닉스 경영전략실장
2024년 03월 27일
없음

선임
손현철
남
1961년 03월
사외이사
연세대 공과대 교수하이닉스반도체 연구원
2024년 03월 27일
없음

선임
장용호
남
1964년 04월
-
SK㈜ 사장SK실트론 대표이사 사장SK머티리얼즈 대표이사 사장SK㈜ PM2 부문장SK㈜ Portfolio2 실장
2024년 03월 27일
계열회사 임원(SK㈜)

선임
양동훈
남
1958년 07월
사외이사
동국대 경영대 회계학과 교수/명예교수한국지도자육성장학재단 이사한국회계학회-삼일회계법인 저명교수방송통신위원회 회계전문위원장한국회계학회 제36대 회장한국정보통신대 경영학부 조교수/부교수
2024년 03월 27일
없음

다. 등기임원의 겸직 현황

[기준일: 2024년 03월 26일]

겸직임원
겸직회사
비 고

성 명
직 위
회 사 명
직 위

박정호
대표이사(부회장)
SK스퀘어
부회장
-

SK Square Americas, Inc
이사
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp. (해외법인)
의장
-

곽노정
대표이사(사장)
SK hynix Semiconductor (China) Ltd. (해외법인)
대표이사
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp. (해외법인)
이사
-

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
이사
-

박성하
기타비상무이사
SK스퀘어
대표이사
-

박성하
기타비상무이사
SK스퀘어
대표이사
-

하영구
사외이사
블랙스톤어드바이저스코리아(유)
대표이사
-

송호근
사외이사
(주)DN오토모티브
사외이사
-

한애라
사외이사
CJ(주)
사외이사
-

라. 미등기 임원 현황

(가) 미등기 임원

[기준일: 2024년 03월 26일]

직위(상근여부)
등기임원여부
성명
성별
출생년월
담당 업무
주요 경력
최대주주와의 관계
재직기간

회장 (상근)
미등기
최태원
남
1960.12
회장
회장
계열회사 임원 (SK(주))

사장 (상근)
미등기
김동섭
남
1963.01
대외협력 담당
대외협력총괄

담당 (상근)
미등기
강선국
남
1969.02
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
강욱성
남
1969.01
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
강유종
남
1970.12
AI Infra 담당임원
미래기술&성장 담당임원

담당 (상근)
미등기
강지호
남
1973.11
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

담당 (상근)
미등기
강진수
남
1967.07
CEO직속 담당임원
GSM 담당임원

담당 (상근)
미등기
고은정
여
1979.01
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

담당 (상근)
미등기
권기창
남
1969.11
NAND개발 담당임원
NAND개발

담당 (상근)
미등기
권언오
남
1973.04
AI Infra 담당임원
DRAM개발

담당 (상근)
미등기
권오혁
남
1970.03
대외협력 담당임원
SK주식회사

15개월

담당 (상근)
미등기
권재순
남
1969.12
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
김규현
남
1971.07
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
김기태
남
1973.01
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
김능구
남
1967.03
BE구매 담당
CEO직속 담당임원

51개월

담당 (상근)
미등기
김동규
남
1972.08
미래전략 담당임원
재무 담당임원

담당 (상근)
미등기
김만섭
남
1970.11
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
김상덕
남
1968.02
Global QRA 담당임원
미래기술연구원 담당임원

담당 (상근)
미등기
김상훈
남
1973.04
Global QRA 담당임원
품질보증

담당 (상근)
미등기
김석
남
1970.11
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
김선순
남
1970.06
미래기술연구원 담당임원
DRAM개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
김성한
남
1968.12
FE구매 담당
구매 담당

담당 (상근)
미등기
김영식
남
1967.12
제조/기술 담당
제조/기술 담당임원

담당 (상근)
미등기
김우현
남
1967.01
재무 담당
SK브로드밴드

27개월

담당 (상근)
미등기
김운용
남
1967.09
미래기술연구원 담당임원
개발제조총괄

담당 (상근)
미등기
김점수
남
1972.01
NAND개발 담당임원
미래기술연구원 담당임원

담당 (상근)
미등기
김정배
남
1971.01
제조/기술 담당임원
제조/기술

29개월

담당 (상근)
미등기
김정수
남
1969.07
미래기술연구원 담당임원
DRAM개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
김정태
남
1969.07
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
김종환
남
1972.09
DRAM개발 담당
미래기술연구원 담당임원

담당 (상근)
미등기
김주선
남
1966.06
AI Infra 담당
GSM 담당

담당 (상근)
미등기
김준한
남
1972.06
Corporate Development 담당임원
사업 담당임원

담당 (상근)
미등기
김천성
남
1973.05
Solution개발 담당임원
Solution개발

담당 (상근)
미등기
김춘환
남
1967.04
미래기술연구원 담당임원
제조/기술 담당임원

담당 (상근)
미등기
김헌규
남
1969.09
NAND개발 담당임원
NAND개발

담당 (상근)
미등기
김현중
남
1970.11
P&T 담당임원
P&T

담당 (상근)
미등기
김형수
남
1974.06
DRAM개발 담당임원
기업문화 담당임원

담당 (상근)
미등기
김형환
남
1970.03
제조/기술 담당임원
기업문화 담당임원

담당 (상근)
미등기
도승용
남
1973.02
DT 담당
DT 담당임원

40개월

담당 (상근)
미등기
도창호
남
1970.01
DT 담당임원
안전개발제조 담당임원

담당 (상근)
미등기
류병훈
남
1980.10
미래전략 담당
SK스퀘어

15개월

담당 (상근)
미등기
류성수
남
1972.03
AI Infra 담당임원
GSM 담당임원

담당 (상근)
미등기
마금선
남
1968.11
대외협력 담당임원
대외협력총괄

담당 (상근)
미등기
문기일
남
1969.10
P&T 담당임원
안전개발제조 담당임원

담당 (상근)
미등기
문순기
남
1971.03
P&T 담당임원
P&T

담당 (상근)
미등기
문승훈
남
1969.08
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
문양기
남
1971.12
Solution개발 담당임원
Solution개발

담당 (상근)
미등기
문지웅
남
1966.10
대외협력 담당임원
CEO직속 담당임원

51개월

담당 (상근)
미등기
민경현
남
1966.01
대외협력 담당임원
미래전략 담당임원

담당 (상근)
미등기
박경
남
1968.07
AI Infra 담당임원
CEO직속 담당임원

담당 (상근)
미등기
박명수
남
1970.04
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
박명재
남
1980.07
AI Infra 담당임원
DRAM개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
박문필
남
1973.05
AI Infra 담당임원
DRAM개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
박민철
남
1971.10
미래전략 담당임원
미래전략

58개월

담당 (상근)
미등기
박상범
남
1969.10
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
박성계
남
1967.06
미래기술연구원 담당임원
NAND개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
박성조
남
1970.09
NAND개발 담당임원
NAND개발

담당 (상근)
미등기
박성환
남
1968.11
재무 담당임원
재무

담당 (상근)
미등기
박수만
남
1972.05
CEO직속 담당임원
SUPEX추구협의회

39개월

담당 (상근)
미등기
박용근
남
1969.07
대외협력 담당임원
대외협력총괄

담당 (상근)
미등기
박준식
남
1969.11
CEO직속 담당임원
안전개발제조 담당임원

담당 (상근)
미등기
박진규
남
1968.06
P&T 담당임원
P&T

담당 (상근)
미등기
박찬동
남
1968.03
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
박찬하
남
1969.01
CEO직속 담당임원
미래기술연구원 담당임원

담당 (상근)
미등기
박창헌
남
1968.09
미래기술연구원 담당임원
DRAM개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
박철규
남
1966.06
Global QRA 담당임원
DRAM개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
박태진
남
1969.10
제조/기술 담당임원
안전개발제조 담당임원

담당 (상근)
미등기
박현
남
1969.06
대외협력 담당임원
대외협력총괄

담당 (상근)
미등기
박훈
남
1976.01
대외협력 담당임원
산업통상자원부

32개월

담당 (상근)
미등기
배극인
남
1969.08
대외협력 담당임원
동아일보

21개월

담당 (상근)
미등기
백현철
남
1965.03
미래기술연구원 담당임원
제조/기술 담당임원

담당 (상근)
미등기
서재욱
남
1973.08
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

담당 (상근)
미등기
설광수
남
1970.01
미래기술연구원 담당임원
제조/기술 담당임원

담당 (상근)
미등기
손동휘
남
1970.06
재무 담당임원
재무

담당 (상근)
미등기
손상수
남
1968.10
AI Infra 담당임원
CEO직속 담당임원

담당 (상근)
미등기
손상호
남
1972.03
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
손석우
남
1968.01
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
손수용
남
1970.03
DRAM개발 담당임원
DRAM개발

담당 (상근)
미등기
손승훈
남
1974.01
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

담당 (상근)
미등기
손호영
남
1979.12
P&T 담당임원
P&T

담당 (상근)
미등기
송준호
남
1970.05
Global QRA 담당임원
Intel

49개월

담당 (상근)
미등기
송창록
남
1969.01
CIS개발 담당
CIS Business 담당

담당 (상근)
미등기
송창석
남
1971.07
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
송현종
남
1965.11
기업문화 담당임원
CEO직속 담당임원

담당 (상근)
미등기
신상규
남
1970.11
기업문화 담당
SK텔레콤

27개월

담당 (상근)
미등기
신승아
여
1977.12
CEO직속 담당임원
미래기술연구원 담당임원

담당 (상근)
미등기
신정호
남
1968.10
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
신현수
남
1971.03
재무 담당임원
경영지원

39개월

담당 (상근)
미등기
심규찬
남
1971.01
CEO직속 담당임원
미래기술연구원 담당임원

담당 (상근)
미등기
안대웅
남
1974.09
DT 담당임원
DT

담당 (상근)
미등기
안정열
남
1972.11
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

담당 (상근)
미등기
안현
남
1967.06
Solution개발 담당
미래기술&성장 담당임원

담당 (상근)
미등기
안현준
남
1971.12
P&T 담당임원
P&T

담당 (상근)
미등기
양형모
남
1975.04
재무 담당임원
SUPEX추구협의회

39개월

담당 (상근)
미등기
여동준
남
1969.05
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
오동연
남
1974.09
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

담당 (상근)
미등기
오정환
남
1969.01
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
오태경
남
1974.05
미래기술연구원 담당임원
DRAM개발

담당 (상근)
미등기
오훈상
남
1969.07
CIS개발 담당임원
CIS Business 담당임원

담당 (상근)
미등기
윤경렬
남
1971.03
미래기술연구원 담당임원
DRAM개발

56개월

담당 (상근)
미등기
윤재연
남
1976.10
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
윤홍성
남
1971.01
FE구매 담당임원
구매 담당임원

담당 (상근)
미등기
이강민
남
1968.12
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
이강욱
남
1968.03
P&T 담당임원
안전개발제조 담당임원

담당 (상근)
미등기
이광옥
남
1970.09
CEO직속 담당임원
제조/기술 담당임원

담당 (상근)
미등기
이규제
남
1972.11
P&T 담당임원
안전개발제조 담당임원

담당 (상근)
미등기
이기화
남
1968.12
P&T 담당임원
P&T

담당 (상근)
미등기
이동호
남
1968.06
미래전략 담당임원
CEO직속 담당임원

27개월

담당 (상근)
미등기
이동훈
남
1983.05
NAND개발 담당임원
NAND개발

담당 (상근)
미등기
이문환
남
1967.09
FE구매 담당임원
미래기술연구원 담당임원

담당 (상근)
미등기
이민형
남
1968.10
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
이방실
여
1975.02
미래전략 담당임원
대외협력 담당임원

39개월

담당 (상근)
미등기
이병기
남
1972.02
제조/기술 담당임원
미래기술연구원 담당임원

담당 (상근)
미등기
이병래
남
1969.05
대외협력 담당임원
SK이노베이션

3개월

담당 (상근)
미등기
이병찬
남
1965.03
FE구매 담당임원
구매 담당임원

담당 (상근)
미등기
이상권
남
1974.12
AI Infra 담당임원
DRAM개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
이상락
남
1968.01
AI Infra 담당임원
GSM

담당 (상근)
미등기
이상엽
남
1969.03
BE구매 담당임원
구매 담당임원

담당 (상근)
미등기
이상영
남
1969.01
미래전략 담당임원
GSM 담당임원

담당 (상근)
미등기
이상환
남
1971.02
AI Infra 담당임원
DRAM개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
이성재
남
1969.07
Solution개발 담당임원
GSM 담당임원

담당 (상근)
미등기
이성훈
남
1972.02
CEO직속 담당임원
미래기술연구원 담당임원

담당 (상근)
미등기
이승필
남
1970.03
NAND개발 담당임원
NAND개발

51개월

담당 (상근)
미등기
이웅선
남
1969.02
P&T 담당임원
P&T

담당 (상근)
미등기
이인노
남
1971.04
제조/기술 담당임원
미래기술연구원

담당 (상근)
미등기
이일우
남
1971.07
기업문화 담당임원
기업문화

담당 (상근)
미등기
이일훈
남
1971.09
DRAM개발 담당임원
DRAM개발

담당 (상근)
미등기
이재서
남
1982.06
CEO직속 담당임원
재무 담당임원

담당 (상근)
미등기
이재연
남
1975.10
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

담당 (상근)
미등기
이재준
남
1978.05
Corporate Development 담당임원
대외협력 담당임원

담당 (상근)
미등기
이정석
남
1968.02
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
이주영
남
1977.07
기업문화 담당임원
기업문화

담당 (상근)
미등기
이창수
남
1974.12
DT 담당임원
DT

담당 (상근)
미등기
이태학
남
1973.05
Solution개발 담당임원
Solution개발

담당 (상근)
미등기
이현민
남
1973.10
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

담당 (상근)
미등기
이현철
남
1973.12
FE구매 담당임원
변화추진

담당 (상근)
미등기
이호석
남
1969.09
제조/기술 담당임원
NAND개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
이홍덕
남
1970.01
BE구매 담당임원
구매 담당임원

담당 (상근)
미등기
임성혁
남
1970.08
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
임형도
남
1968.06
CEO직속 담당임원
SK텔레콤

15개월

담당 (상근)
미등기
장지은
여
1974.06
DRAM개발 담당임원
DRAM개발

담당 (상근)
미등기
전원철
남
1968.03
DRAM개발 담당임원
DRAM개발

담당 (상근)
미등기
전유남
남
1974.01
NAND개발 담당임원
NAND개발

담당 (상근)
미등기
정상규
남
1967.12
Solution개발 담당임원
NAND개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
정상록
남
1969.07
대외협력 담당임원
SK텔레콤

3개월

담당 (상근)
미등기
정성용
남
1972.12
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

담당 (상근)
미등기
정우표
남
1967.05
NAND개발 담당임원
Intel

57개월

담당 (상근)
미등기
정유인
남
1969.11
DT 담당임원
DT

담당 (상근)
미등기
정윤식
남
1975.01
재무 담당임원
SUPEX추구협의회

27개월

담당 (상근)
미등기
정은태
남
1969.07
제조/기술 담당임원
CEO직속 담당임원

담당 (상근)
미등기
정인철
남
1972.01
DRAM개발 담당임원
DRAM개발

담당 (상근)
미등기
정제모
남
1976.09
기업문화 담당임원
기업문화

담당 (상근)
미등기
정진수
남
1970.10
제조/기술 담당임원
품질보증 담당임원

담당 (상근)
미등기
정창교
남
1972.02
DRAM개발 담당임원
DRAM개발

담당 (상근)
미등기
정철우
남
1965.04
CIS개발 담당임원
안전개발제조 담당임원

담당 (상근)
미등기
정해강
남
1979.12
DRAM개발 담당임원
DRAM개발

담당 (상근)
미등기
정회삼
남
1978.02
CIS개발 담당임원
CIS Business 담당임원

담당 (상근)
미등기
조명관
남
1966.05
Global QRA 담당임원
NAND개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
조민상
남
1968.09
P&T 담당임원
P&T

담당 (상근)
미등기
조성봉
남
1976.11
대외협력 담당임원
대외협력

담당 (상근)
미등기
조영만
남
1968.09
DRAM개발 담당임원
미래기술연구원 담당임원

담당 (상근)
미등기
조주현
남
1972.04
CIS개발 담당임원
CIS Business 담당임원

29개월

담당 (상근)
미등기
조주환
남
1968.01
DRAM개발 담당임원
DRAM개발

담당 (상근)
미등기
조호진
남
1968.11
미래기술연구원 담당임원
DRAM개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
조훈
남
1972.08
Solution개발 담당임원
Solution개발

51개월

담당 (상근)
미등기
주재욱
남
1971.10
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
지운혁
남
1976.08
Solution개발 담당임원
Solution개발

담당 (상근)
미등기
진보건
남
1974.12
기업문화 담당임원
SK텔레콤

27개월

담당 (상근)
미등기
진성곤
남
1968.07
CEO직속 담당임원
제조/기술 담당임원

담당 (상근)
미등기
진일섭
남
1971.05
미래기술연구원 담당임원
DRAM개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
차상엽
남
1967.02
미래전략 담당임원
안전개발제조 담당임원

54개월

담당 (상근)
미등기
차선용
남
1967.08
미래기술연구원 담당
DRAM개발 담당

담당 (상근)
미등기
천영일
남
1966.10
미래기술연구원 담당임원
NAND개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
최광문
남
1968.01
제조/기술 담당임원
안전개발제조 담당임원

담당 (상근)
미등기
최명섭
남
1972.07
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
최상훈
남
1972.02
기업문화 담당임원
SK하이스텍

15개월

담당 (상근)
미등기
최소정
여
1982.04
Corporate Development 담당임원
SK스퀘어

3개월

담당 (상근)
미등기
최영현
남
1971.06
CEO직속 담당임원
제조/기술 담당임원

담당 (상근)
미등기
최용수
남
1969.02
AI Infra 담당임원
품질보증

담당 (상근)
미등기
최우성
남
1974.01
Corporate Development 담당임원
SK텔레콤

3개월

담당 (상근)
미등기
최우진
남
1971.11
P&T 담당
P&T 담당임원

담당 (상근)
미등기
최재건
남
1973.11
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

담당 (상근)
미등기
최정달
남
1964.07
NAND개발 담당
NAND개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
최정산
남
1967.01
Global QRA 담당
Global QRA 담당임원

담당 (상근)
미등기
최준
남
1968.07
Global성장추진 담당
CEO직속 담당임원

27개월

담당 (상근)
미등기
최준기
남
1968.02
제조/기술 담당임원
제조/기술

담당 (상근)
미등기
최창언
남
1972.01
Solution개발 담당임원
NAND개발 담당임원

59개월

담당 (상근)
미등기
최홍석
남
1968.11
DT 담당임원
NAND개발 담당임원

담당 (상근)
미등기
한상신
남
1971.07
P&T 담당임원
P&T

담당 (상근)
미등기
한영수
남
1969.11
NAND개발 담당임원
NAND개발

담당 (상근)
미등기
한은석
남
1973.06
Corporate Development 담당
SK쉴더스

8개월

담당 (상근)
미등기
허황
남
1973.01
NAND개발 담당임원
NAND개발

담당 (상근)
미등기
현은아
여
1974.11
대외협력 담당임원
SK스퀘어

3개월

담당 (상근)
미등기
홍성관
남
1976.10
Solution개발 담당임원
Solution개발

담당 (상근)
미등기
황중일
남
1974.05
CEO직속 담당임원
제조/기술

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 회사에 5년 이상 계속하여 재직해온 경우에는 재직기간 기재를 생략함

(나) 미등기 임원의 변동
최근 사업보고서 제출일 이후 증권신고서 제출일 전일(2024년 03월 26일) 현재까지 변동된 미등기임원의 현황은 다음과 같습니다.

구분
직위(상근여부)
등기임원여부
성명
성별
출생년월
담당 업무
주요 경력
비고

퇴임
담당 (상근)
미등기
김윤욱
남
1969.01
대외협력 담당임원
SK이노베이션
관계사 전출

퇴임
담당 (상근)
미등기
전종민
남
1970.05
기업문화 담당임원
CEO직속 담당임원
관계사 전출

퇴임
담당 (상근)
미등기
박철범
남
1971.10
대외협력 담당임원
CEO직속 담당임원
관계사 전출

퇴임
담당 (상근)
미등기
오종훈
남
1964.08
CEO직속 담당임원
사업 담당임원
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
김형수
남
1965.02
제조/기술 담당임원
안전개발제조 담당임원
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
홍상후
남
1963.02
P&T 담당
NAND개발 담당임원
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
전준현
남
1966.05
Solution개발 담당임원
DRAM개발 담당임원
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
김태훈
남
1970.02
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
이상철
남
1965.02
DT 담당임원
기업문화 담당임원
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
장승호
남
1970.11
Global QRA 담당임원
Solution개발 담당임원
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
정태우
남
1965.05
제조/기술 담당임원
미래기술연구원 담당임원
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
김기현
남
1968.10
GSM 담당임원
CIS Business 담당임원
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
송치화
남
1969.01
NAND개발 담당임원
제조/기술 담당임원
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
김진혁
남
1975.09
CEO직속 담당임원
미래전략 담당
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
민원배
남
1971.12
Global QRA 담당임원
품질보증
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
김상호
남
1967.12
기업문화 담당임원
CEO직속 담당임원
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
박병채
남
1970.03
P&T 담당임원
재무 담당임원
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
나명희
여
1970.08
미래기술연구원 담당임원
IMEC
의원면직

퇴임
담당 (상근)
미등기
홍진희
남
1972.12
P&T 담당임원
P&T
의원면직

전입
담당 (상근)
미등기
이병래
남
1969.05
대외협력 담당임원
SK이노베이션

전입
담당 (상근)
미등기
정상록
남
1969.07
대외협력 담당임원
SK텔레콤

전입
담당 (상근)
미등기
최소정
여
1982.04
Corporate Development 담당임원
SK스퀘어

전입
담당 (상근)
미등기
최우성
남
1974.01
Corporate Development 담당임원
SK텔레콤

전입
담당 (상근)
미등기
현은아
여
1974.11
대외협력 담당임원
SK스퀘어

신규선임
담당 (상근)
미등기
권언오
남
1973.04
AI Infra 담당임원
DRAM개발

신규선임
담당 (상근)
미등기
강지호
남
1973.11
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

신규선임
담당 (상근)
미등기
이동훈
남
1983.05
NAND개발 담당임원
NAND개발

신규선임
담당 (상근)
미등기
이주영
남
1977.07
기업문화 담당임원
기업문화

신규선임
담당 (상근)
미등기
이현철
남
1973.12
FE구매 담당임원
변화추진

신규선임
담당 (상근)
미등기
황중일
남
1974.05
CEO직속 담당임원
제조/기술

신규선임
담당 (상근)
미등기
김기태
남
1973.01
AI Infra 담당임원
GSM

신규선임
담당 (상근)
미등기
손호영
남
1979.12
P&T 담당임원
P&T

신규선임
담당 (상근)
미등기
이일훈
남
1971.09
DRAM개발 담당임원
DRAM개발

신규선임
담당 (상근)
미등기
이재연
남
1975.10
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

신규선임
담당 (상근)
미등기
조성봉
남
1976.11
대외협력 담당임원
대외협력

신규선임
담당 (상근)
미등기
최재건
남
1973.11
미래기술연구원 담당임원
미래기술연구원

마. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

반도체
남
21,161
-
49
-
21,210
11.6
2,707,880
130
9,292
4,898
14,190
-

반도체
여
10,819
-
36
-
10,855
14.8
1,104,333
103
-

합 계
31,980
-
85
-
32,065
12.7
3,812,213
121
-

※ 직원수는 기준일 현재 본사 재직자 기준이며, 회장 및 등기임원 제외

※상기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득기준이며, 1인 평균급여액은 이행상황신고서상의 분기 평균 인원수를 기준으로 계산하였음

※ 소속 외 근로자는 고용형태공시를 위해 연 1회 파악하고 있음(2023.03.31 기준)

바. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
197
110,559
561
(주1)

(주1) 노종원 사장이 작성기준일 이전 퇴직함에 따라 지급된 퇴직소득은 상기 급여 총액에 포함되어 있지 않으며, 자세한 내용은 '보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황'을 참조하시기를 바랍니다.

사. 노동조합의 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일)

구 분

관 련 내 용

비 고

가입대상

이천 9,129명 / 청주 5,413명

-

가입인원

이천 9,042명 / 청주 5,394명

-

근로시간 면제자

이천 9.5명 / 청주 6.5명

Full-time 기준

소속된 연합단체

한국노총 금속노련

-

기타

-

-

2. 임원의 보수 등

가. 임원의 보수

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기임원
10
20,000
(주1)

(주1) 2023년 3월 29일 정기주주총회에서 2023년 이사보수한도를 200억원으로 승인 받았습니다.

(2) 보수지급금액

(2-1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

10
7,368
752
-

(2-2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
6,282
2,094
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
3
441
158
-

감사위원회 위원
4
645
161
-

감사
-
-
-
-

※ 인원수는 2023.12.31 기준임

※ 보수총액 및 1인당 평균보수액은 기간 누적 총액 기준임

※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 기간 평균 인원수로 나누어 계산함

※ 상기 보수총액에는 등기이사 겸직에 따른 보수
정산
계약에 의거한

정산금액이 포함되어 있음

※ 등기이사의 보수총액 중 상여금의 경우, '주주참여 프로그램'을 통해 일부 주식으로 지급함

(2-3) 보수 지급 기준

구 분
보수 지급 기준

등기이사 (사외이사, 감사위원회 제외)
2023년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음. 또, 회사의 매출액, 영업이익과 같은 정량 평가 결과와 전략적 목표 달성도, 리더십과 같은 정성 평가 결과를 종합적으로 고려하여 성과급을 지급 할 수 있음.

사외이사 (감사위원회 위원 제외)
2023년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음.

감사위원회 위원
2023년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 결정하였음.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(2023년 12월 31일 기준)

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

박정호
대표이사부회장
3,838
-

곽노정
대표이사사장
1,877
주식매수선택권 부여 - 행사가격: 84,730원 ~ 136,060원 - 행사기간: 2023년 3월 21일 ~ 2027년 3월 20일

※ '보수총액에 포함되지 않는 보수'의 상세내용은 '2. 임원의 보수 등' 중 '나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황'을 참조하시길 바랍니다.

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

박정호대표이사부회장
근로소득
급여
2,300
○ 이사보수지급기준에 따라 2023년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사), 직위(부회장), 리더십, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영○ 2022년 성과 창출에도 불구하고 반도체 산업이 Downturn 상황임을 고려하여 연봉을 전년수준으로 동결한 23억원으로 결정하고 1/12인 약 1억 9천 2백만원을 매월 지급하였음

상여
1,504
○ 2022년 성과에 대한 성과급으로 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표와 전문성, 리더십 및 기타 회사 경영성과 기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 2023년 초에 지급하였음 - SK하이닉스 2022년 연결 매출은 불확실성이 높은 시장 환경에도 전년 대비 1.6조원 증가한 44.6조원 달성 - DRAM PC/SV향 고용량 제품 판매를 적극 확대하며, 차세대 전략 제품인 HBM 초격차 수준의 시장 점유율 유지 - 세계 최고층 238단 4D NAND 개발 성공 및 양산 돌입으로 원가, 성능, 품질 측면의 Global Top Class 경쟁력 확보 - 8인치 웨이퍼 기반 파운드리 업체인 '키파운드리'인수로 메모리사업 경쟁력에 기반한 BM 확장 - 반도체 가치사슬 내 온실가스 감축을 위해 결성된 최초의 글로벌 협의체인 반도체 기후변화 대응 컨소시엄(SCC) 창립멤버 참여 ※ 구성원과 함께 회사의 미래성장 가치를 공유하는 '주주참여 프로그램'을 도입하고, 이사회 승인을 거쳐 상여금 중 25%를 자사주 4,091주로 지급함

주식매수선택권 행사이익
-

기타 근로소득
34
○ 회사 복지제도 지원 기준에 따른 복리후생으로 구성

퇴직소득
-

기타소득
-

곽노정대표이사사장
근로소득
급여
1,100
○ 이사보수지급기준에 따라 2023년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사), 직위(사장), 리더십, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영○ 2022년 성과 창출에도 불구하고 반도체 산업이 Downturn 상황임을 고려하여 연봉을 전년수준으로 동결한 11억원으로 결정하고 1/12인 약 9천 2백만원을 매월 지급하였음

상여
768

○ 2022년 성과에 대한 성과급으로 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표와 전문성, 리더십 및 기타 회사 경영성과 기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 2023년 초에 지급하였음 - DRAM 1anm 24Gb DDR5 업계 최초 개발 및 DDR5 기반 첫 96GB CXL 메모리 샘플 개발 - 세계 최고 성능 HBM3 양산 개시 및 AI 반도체 시장을 주도하는 엔비디아 공급을 통해 프리미엄 DRAM 시장 선도기업 위상 강화 - NAND 176단 제품의 신속한 양산 전개로 원가 경쟁력 개선 및 고성능 eSSD 제품 P5530 출시로 제품 경쟁력 강화 - M16 Phase2 FAB 성공적 Open 및 주요 양산 제품 최고 수율 달성 ※ 구성원과 함께 회사의 미래성장 가치를 공유하는 '주주참여 프로그램'을 도입하고, 이사회 승인을 거쳐 상여금 중 25%를 자사주 1,805주로 지급함

주식매수선택권 행사이익
-

기타 근로소득
9

○ 회사 복지제도 지원 기준에 따른 복리후생으로 구성

퇴직소득

기타소득

※ 박정호 부회장의 SK스퀘어 대표이사 겸직에 대한 계열사 간 합의 및 이사회 승인에 따른 보수정산계약에 의거하여 당사에서 박정호 부회장에게 급여를 지급하고, 보수정산계약에 따른 부담부분을 SK스퀘어와 정산하였습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(2023년 12월 31일 기준)

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

박성욱
경영자문위원
4,598
주식매수선택권 부여 - 행사가격 : 56,460원 - 행사기간 : 2021년 3월 25일 ~ 2024년 3월 24일

박정호
대표이사부회장
3,838
-

최태원
회장
2,500
-

오종훈
담당
2,272
주식매수선택권 부여 - 행사가격 : 84,730원 ~ 136,060원 - 행사기간 : 2023년 3월 31일 ~2027년 3월 20일

노종원
사장
2,210
주식매수선택권 부여 - 행사가격 : 84,730원 ~ 136,060원 - 행사기간 : 2023년 3월 21일 ~ 2027년 3월 20일

※ '보수총액에 포함되지 않는 보수'의 상세내용은 '2. 임원의 보수 등' 중 '나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황'을 참조하시길 바랍니다.

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

박성욱 경영자문위원
근로소득
급여
960

○ 2023년 직위(경영자문위원), 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기준연봉을 총 9억 6천만원으로 결정하고, 1/12인 8천만원을 매월 지급하였음

상여
-

주식매수선택권 행사이익
3,608
- 대상 : 2017년 3월 24일에 부여 받은 99,600주 - 행사가격 : 52,280원 - 주가 : 88,500원 (2023년 3월 23일의 종가)

기타 근로소득
30
○ 회사 복지제도 지원 기준에 따른 복리후생으로 구성

퇴직소득
-

기타소득
-

박정호 대표이사부회장
근로소득
급여
2,300

○ 이사보수지급기준에 따라 2023년 이사보수한도 범위 내에서 직책(대표이사), 직위(부회장), 리더십, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영○ 2022년 성과 창출에도 불구하고 반도체 산업이 Downturn 상황임을 고려하여 연봉을 전년수준으로 동결한 23억원으로 결정하고 1/12인 약 1억 9천 2백만원을 매월 지급하였음

상여
1,504

○ 2022년 성과에 대한 성과급으로 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표와 전문성, 리더십 및 기타 회사 경영성과 기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 2023년 초에 지급하였음 - SK하이닉스 2022년 연결 매출은 불확실성이 높은 시장 환경에도 전년 대비 1.6조원 증가한 44.6조원 달성 - DRAM PC/SV향 고용량 제품 판매를 적극 확대하며, 차세대 전략 제품인 HBM 초격차 수준의 시장 점유율 유지 - 세계 최고층 238단 4D NAND 개발 성공 및 양산 돌입으로 원가, 성능, 품질 측면의 Global Top Class 경쟁력 확보 - 8인치 웨이퍼 기반 파운드리 업체인 '키파운드리'인수로 메모리사업 경쟁력에 기반한 BM 확장 - 반도체 가치사슬 내 온실가스 감축을 위해 결성된 최초의 글로벌 협의체인 반도체 기후변화 대응 컨소시엄(SCC) 창립멤버 참여 ※ 구성원과 함께 회사의 미래성장 가치를 공유하는 '주주참여 프로그램'을 도입하고, 이사회 승인을 거쳐 상여금 중 25%를 자사주 4,091주로 지급함

주식매수선택권 행사이익
-

기타 근로소득
34

○ 회사 복지제도 지원 기준에 따른 복리후생으로 구성

퇴직소득
-

기타소득
-

최태원 회장
근로소득
급여
2,500

○ 2023년 직위(회장), 리더십, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기준연봉을 총 25억원으로 결정하고, 1/12인 2억 8백만원을 매월 지급하였음

상여
-

주식매수선택권 행사이익
-

기타 근로소득
-

퇴직소득
-

기타소득
-

오종훈 담당
근로소득
급여
581
○ 2023년 직책(메모리시스템연구 담당), 직위(담당), 리더십, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 연봉을 총 5억 8천 1백만원으로 결정하고, 1/12인 약 4천 8백만원을 매월 지급하였음

상여
376
○ 2022년 성과에 대한 성과급으로 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표와 전문성, 리더십 및 기타 회사 경영성과 기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 2023년 초에 지급하였음 - Global R&D Network를 위한 전략 수립 및 Memory-centric Era향 New BM 설계 - 신기술 분야 접목을 위한 스타트업과의 Networking 및 생태계 파트너들과의 연합을 통한 개발 Fund 구축 전략 수립

주식매수선택권 행사이익
-

기타 근로소득
-

퇴직소득
1,315
○ 퇴직에 따른 퇴직금 등으로 13억 1천 5백만원을 지급하였음

기타소득
-

노종원 사장
근로소득
급여
-
○ 2023년 해외 자회사 이동 보임에 따라 해당 회사에서 지급함

상여
564

○ 2022년 성과에 대한 성과급으로 매출액, 영업이익 등으로 구성된 계량지표와 전문성, 리더십 및 기타 회사 경영성과 기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 2023년 초에 지급하였음 - CP LP5X 제품기반의 E-LP5X 차별화 제품 사업화 추진으로 차세대 Android Flagship 시장에서 독보적인 위치 구축 - 주요 Anchor 고객 대응 강화로 No.1 Supplier 지위 강화 - eSSD ASP의 고객과 제품의 성공적인 운영을 통해 자사 기반 확장 ※ 구성원과 함께 회사의 미래성장 가치를 공유하는 '주주참여 프로그램'을 도입하고, 이사회 승인을 거쳐 상여금 중 25%를 자사주 1,351주로 지급함

주식매수선택권 행사이익
-

기타 근로소득
2
○ 회사 복지제도 지원 기준에 따른 복리후생으로 구성

퇴직소득
1,644
○ 퇴직에 따른 퇴직금 등으로 16억 4천 4백만원을 지급하였음

기타소득
-

나. 주식기준보상제도 운영 현황

1. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황(1) 주식매수선택권의 공정가치 총액

(단위 : 백만원)

구 분
부여받은인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

1

468

-

사외이사(감사위원회 위원 제외)

-

-

-

감사위원회 위원 또는 감사

-

-

-

업무집행지시자 등

30

17,101

미등기임원(주1)

계

31

17,569

-

(주1) 퇴임한 업무집행지시자를 포함하여 작성하였습니다.

※ 상기 주식매수선택권의 공정가치 총액의 산출방법은 하기 표의 각 "주식매수선택권 부여에 관한 신고"를 참고하시기를 바랍니다.

[주식매수선택권 부여에 관한 신고]

부여일
총 부여인원
비고

2017.03.24
1명

주식매수선택권 부여에 관한 신고

2018.03.28
1명

주식매수선택권 부여에 관한 신고

2019.03.22
1명

주식매수선택권 부여에 관한 신고

2020.03.20
10명

주식매수선택권 부여에 관한 신고

주식매수선택권 부여에 관한 신고

2021.03.30
14명

주식매수선택권 부여에 관한 신고

주식매수선택권 부여에 관한 신고

2022.03.30
34명

주식매수선택권 부여에 관한 신고

주식매수선택권 부여에 관한 신고

(2) 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 원, 주)

부여받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의종류
최초부여수량
당기변동수량
총변동수량
기말미행사수량
행사기간
행사가격
의무보유여부
의무보유기간

행사
취소
행사
취소

곽노정
등기임원
2020.03.20
자기주식교부, 차액지급
보통주
5,311
-
-
-
-
5,311
2023.03.21~2027.03.20
84,730
X
-

곽노정
등기임원
2021.03.20
자기주식교부, 차액지급
보통주
5,383
-
-
-
-
5,383
2023.03.31~2026.03.30
136,060
X
-

곽노정
등기임원
2022.03.20
자기주식교부, 차액지급
보통주
11,773
-
-
-
11,773
-
2024.03.31~2027.03.30
121,610
X
-

박성욱

미등기임원
2017.03.24
자기주식교부, 차액지급

보통주

99,600

-

-

99,600

-

-

2019.03.25~2022.03.24

48,400

X

-

박성욱

미등기임원
2017.03.24
자기주식교부, 차액지급

보통주

99,600

99,600

-

99,600

-

-

2020.03.25~2023.03.24

52,280

X

-

박성욱

미등기임원
2017.03.24
자기주식교부, 차액지급

보통주

99,600

-

-

-

-

99,600

2021.03.25~2024.03.24

56,460

X

-

이석희

미등기임원
2018.03.28
자기주식교부, 차액지급

보통주

7,223

7,223

-

7,223

-

-

2020.03.29~2023.03.28

83,060

X

-

이석희

미등기임원
2019.03.22
자기주식교부, 차액지급

보통주

61,487

61,487

-

61,487

-

-

2021.03.23~2024.03.22

71,560

X

-

이석희

미등기임원
2019.03.22
자기주식교부, 차액지급

보통주

61,487

61,487

-

61,487

-

-

2022.03.23~2025.03.22

77,290

X

-

이석희

미등기임원
2019.03.22
자기주식교부, 차액지급

보통주

61,487

61,487

-

61,487

-

-

2023.03.23~2026.03.22

83,470

X

-

김동섭

미등기임원
2020.03.20
자기주식교부, 차액지급

보통주

7,967

-

-

-

-

7,967

2023.03.21~2027.03.20

84,730

X

-

진교원

미등기임원
2020.03.20
자기주식교부, 차액지급

보통주

7,790

-

-

-

2,597

5,193

2023.03.21~2027.03.20

84,730

X

-

박정식

미등기임원
2020.03.20
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,311

-

-

-

1,770

3,541

2023.03.21~2027.03.20

84,730

X

-

안현

미등기임원
2020.03.20
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,311

-

-

-

-

5,311

2023.03.21~2027.03.20

84,730

X

-

오종훈

미등기임원
2020.03.20
자기주식교부, 차액지급

보통주

6,397

-

-

-

-

6,397

2023.03.21~2027.03.20

84,730

X

-

차선용

미등기임원
2020.03.20
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,311

-

-

-

-

5,311

2023.03.21~2027.03.20

84,730

X

-

최정달

미등기임원
2020.03.20
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,311

-

-

-

-

5,311

2023.03.21~2027.03.20

84,730

X

-

노종원

미등기임원
2020.03.20
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,311

-

-

-

-

5,311

2023.03.21~2027.03.20

84,730

X

-

노종원

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,506

-

-

-

-

5,506

2023.03.21~2026.03.30

136,060

X

-

김동섭

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

9,007

-

-

-

-

9,007

2023.03.31~2026.03.30

136,060

X

-

안현

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,383

-

-

-

-

5,383

2023.03.31~2026.03.30

136,060

X

-

오종훈

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

6,469

-

-

-

-

6,469

2023.03.31~2026.03.30

136,060

X

-

차선용

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,383

-

-

-

-

5,383

2023.03.31~2026.03.30

136,060

X

-

최정달

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,383

-

-

-

-

5,383

2023.03.31~2026.03.30

136,060

X

-

송창록

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,161

-

-

-

-

5,161

2023.03.31~2026.03.30

136,060

X

-

홍상후

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

4,106

-

-

-

-

4,106

2023.03.31~2026.03.30

136,060

X

-

진교원

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

13,342

-

13,342

-

13,342
-

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

김동섭

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

9,712

-

-

-

-

9,712

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

차선용

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

7,848

-

-

-

-

7,848

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

최정달

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

7,848

-

-

-

-

7,848

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

안현

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

7,848

-

-

-

-

7,848

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

김종환

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

7,063

-

-

-

-

7,063

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

오종훈

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

6,757

-

6,757

-

6,757
-

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

송현종

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

6,333

-

-

-

-

6,333

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

송창록

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,415

-

-

-

-

5,415

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

김윤욱

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,392

-

-

-

-

5,392

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

김영식

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,297

-

-

-

-

5,297

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

홍상후

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,297

-

5,297

-

5,297
-

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

신상규

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,297

-

-

-

-

5,297

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

최준

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,297

-

-

-

-

5,297

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

김진혁

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

4,709

-

4,709

-

4,709
-

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

김우현

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

4,709

-

-

-

-

4,709

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

김성한

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

4,709

-

-

-

-

4,709

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

김주선

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

4,709

-

-

-

-

4,709

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

이상락

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

4,709

-

-

-

-

4,709

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

이상화

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

4,709

-

-

-

-

4,709

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

최준기

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

4,709

-

-

-

-

4,709

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

김형수

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

4,261

-

4,261

-

4,261
-

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

김춘환

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

4,238

-

-

-

-

4,238

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

박경

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

4,238

-

-

-

-

4,238

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

이병기

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

3,139

-

-

-

-

3,139

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

조주환

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

3,139

-

-

-

-

3,139

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

손석우

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

2,825

-

-

-

-

2,825

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

진일섭

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

2,747

-

-

-

-

2,747

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

김기현

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

2,590

-

2,590

-

2,590
-

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

나명희

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

2,590

-

2,590

-

2,590
-

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

이강욱

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

2,590

-

-

-

-

2,590

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

노종원

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급
보통주
11,773

-

-

-

-

11,773

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

정태성(*)

미등기임원
2018.01.01

자기주식교부, 차액지급

보통주

7,747

-

-

7,747

-

-

2020.01.01~2022.12.31

77,440

X

-

정태성(*)

미등기임원
2019.02.28
자기주식교부, 차액지급

보통주

8,171

-

-

-

8,171

-

2021.03.01~2024.02.29

73,430

X
-

김진국(*)

미등기임원
2020.03.20
자기주식교부, 차액지급

보통주

6,397

-

-

-

6,397

-

2023.03.21~2027.03.20

84,730

X
-

김진국(*)

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

6,469

-

-

-

6,469

-

2023.03.31~2026.03.30

136,060

X
-

유만석(*)

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,383

-

-

-

5,383

-

2023.03.31~2026.03.30

136,060

X
-

장혁준(*)

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

3,785

-

-

-

3,785

-

2023.03.31~2026.03.30

136,060

X
-

진교원(*)

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

8,831

-

-

-

8,831

-

2023.03.31~2026.03.30

136,060

X

-

박정식(*)

미등기임원
2021.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

5,383

-

5,383

-

5,383

-

2023.03.31~2026.03.30

136,060

X

-

박정식(*)

미등기임원
2022.03.30
자기주식교부, 차액지급

보통주

7,848

-

7,848

-

7,848

-

2024.03.31~2027.03.30

121,610

X

-

(*) 부여받은 자가 행사가능기간 도래 전에 퇴임함에 따라 주식매수선택권은 부여 취소되었으며, 관계는 퇴임 전 관계(미등기임원)를 기준으로 작성하였음

※ 2023년말 기준 종가: 141,500원

2. 주식매수선택권을 제외한 주식기준보상제도 운영 현황

[주식기준보상제도의 명칭, 부여근거 및 절차, 주요내용 등]1. 스톡그랜트(Stock Grant)

(1) 임직원 대상

당사는 임직원 대상으로 이사회 결의를 거쳐 성과보상의 일부를 스톡그랜트로 부여하였으며
, 공시대상기간 중 아래와 같이 지급하였습니다
. 지급주식 종류 및 총수는 보통주
4,129,002주이며
, 모두 당사 자기주식으로 지급하였습니다
.

(기준일 : 2023년 12월 31일)

부여일

부여주식

부여주식수

부여대상

/인원수

지급시기

2021.05.03

보통주

3,617,678

주

임직원
28,805명

부여일

2022.02.25

27,127

주

임원
2명

부여일

2023.02.03

302,162

주

임직원
2,789명

부여일

2023.02.24

105,995

주

임직원
174명

부여일

2023.05.03

31,114

주

임직원
884명

부여일

2023.08.03

22,466

주

임직원
879명

부여일

2023.11.03

22,460

주

임직원
879명

부여일

※ 최근 3사업연도 기준

※
당사는

2023년 자발적 신청을 기반으로 성과급의 일부를 자사주로 부여 받는
'주주 참여 프로그램
'을 운영했습니다
.

(2) 사외이사 대상

당사는 이사회 결의를 거쳐 사외이사 보수의
일부를
주식으로
부여하였으며
, 공시대상기간 중 아래와 같이 지급하였습니다
. 지급주식 종류 및 총수는
보통주
7,852주이며
, 모두 당사 자기주식으로 지급하였습니다
.

(기준일 : 2023년 12월 31일)

부여일

부여주식

부여주식수

부여대상

/인원수

지급시기

2021.05.03

보통주

1,200주

사외이사

6명

부여일

2022.05.02

3,240주

사외이사

6명

부여일

2023.08.04
3,412주
사외이사 7명
부여일

※ 최근 3사업연도 기준
2. SARs(Stock Appreciation Rights)

당사는 미등기임원을 대상으로 2021년부터 2022년까지 인사ㆍ보상위원회 결의를 거쳐 주식기준보상으로서
Stock Appreciation Rights(이하
SARs)를 부여하였습니다.
주식매수선택권
(Stock Option)과 유사한 방식으로 부여 주식수
(가상
)와 기준 주가를 책정하고
, 부여
3년 후 기준 주가와의 차액과 주식수를 곱한 금액을 현금으로
지급하는 방식으로 운영하고 있습니다
.

부여 대상자 연봉의 일정비율에 해당하는 주식
(가상
)을 부여하며
, 부여 연도
1월
1일 기준으로
, 최소
2년의 재임기간을 충족해야 유효합니다
.

2023

년에는
임직원
대상으로 일정 금액에 해당하는 주식수
(가상
)를 부여하고 부여일로부터
1년 후 주가와 연계하여 상승분을 현금으로 지급하는
SARs을
부여하였습니다.
해당 SARs는 지급시기에 재임하고 있을 시 가득조건이 충족되며, 총 2회에 걸쳐 분할 지급될 예정입니다.

(기준일 : 2023년 12월 31일)

부여일

부여주식

부여주식수

부여대상

/인원수

가득 조건
지급시기

2021.03.30

보통주(가상)

278,186

주

임직원
161명

부여일로부터 2년 이상 재임

2024

년
정기주주총회 이후

2022.03.30

340,404

주

임직원
181명

부여일로부
터 2년 이상 재임

2025

년
정기주주총회 이후

2023.07.01
22,633주

임직원
252명

지급 시점에재임 시 지급
2024년 7월 이후 및2025년 7월 이후

※ 최근 3사업연도 기준

등기임원 대상으로는
2022년에
TSR(Total Shareholder Return)을 기반으로 한
SARs를
부여하였습니다
.

부여 대상자 연봉의 일정비율에 해당하는 주식
(가상
)을 부여하고
, 행사 기간 중 행사 통보일 기준 주가
(가중평균
)와 배당금이 부여 당시 기준 주가보다 상승할 경우
Peer 기업과의 상대적 성과를 반영한
TSR 상승분과 부여 주식수를 곱한 금액에 해당하는 당사 보통주를 지급합니다
.

부여 시점부터
3년 경과 후
4년간 행사가 가능하며
, 부여 시점으로부터 최소
2년의 재임
기간을 충족해야 유효합니다
. 또한 무상증자
, 주식분할
, 주식병합
, 주식배당 등이
발생하는 경우
, 조정 비율을 반영하여 부여 주식수를 증감합니다
.

(기준일 : 2023년 12월 31일)

부여일

부여주식

부여주식수

부여대상

/인원수

가득 조건
지급시기

2022.03.25

보통주
(가상
)

94,901

주

임원
1명

부여일로부터
2년 이상 재임

2025.03 ~ 2029.03

중 권리행사 시

2022.04.27

48,263

주

임원
1명

부여일로부터
2년 이상 재임

2025.04 ~ 2029.04

중 권리행사 시

※ 최근 3사업연도 기준

3. PSU(Performance Shared Unit)

당사는 2023년 이후 인사ㆍ보상위원회 결의를 거쳐 주식기준보상으로서 Performance Shared Unit (이하 PSU)를 임직원 대상으로 부여하고 있습니다. 부여 대상자 연봉의 일정 비율에 해당하는 주식수의 Unit을 매년 부여하고, 3년 후 '기업가치 제고 활동 성과'를 반영하여 당사 보통주로 지급합니다. 기업가치 제고 활동 성과는 시가 기준 주식의 절대적 주가증감률을 기반으로 KOSPI200 대비 상대적 주가증감률을 가감하여 책정합니다. 절대적 주가증감률 +100% 및 KOSPI200 대비 상대적 주가증감률을 +50%p를 달성할 경우, 획기적 성과를 인정하여 부여한 Unit의 100% 상당의 부여 주식수를 추가로 지급할 수 있습니다. PSU는 부여 연도 1월 1일 기준으로, 최소 2년의 재임기간을 충족해야 유효합니다. 또한 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식배당 등이 발생하는 경우, 조정 비율을 반영하여 부여 주식수를 증감합니다.

(기준일 : 2023년 12월 31일)

부여일

부여주식

부여주식수

부여대상

/인원수

가득 조건
지급시기

2023.01.01

보통주
(가상
)

218,166

주

임직원
234명

부여일로부터
2년 이상 재임

2026

년 이후

※ 최근 3사업연도 기준

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단의 개요
- 기업집단명 : 에스케이
나. 관련법령상의 규제내용 등
- "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 上 상호출자제한 및 채무보증제한기업집단 ○ 지정시기 : 1987년 ○ 규제내용 요약 - 상호출자의 금지 및 계열사 채무보증 금지 등 - 대규모내부거래 이사회 결의 및 공시 - 기업집단 현황 등에 관한 공시 - 非상장사의 중요사항 공시

다. 기업집단에 소속된 회사

[계열회사 현황(요약)]

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

에스케이
21
838
859

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

* 해외계열회사 포함 기준이며, 해외계열회사는 비상장으로 분류함

[계열회사간 출자현황]

(2023년 12월 31일 기준) (보통주 기준)

피투자회사＼투자회사
SK이노베이션
대한송유관공사
행복키움
SK에너지
내트럭
제주유나이티드FC
행복디딤
굿스플로
SK지오센트릭
울산아로마틱스

SK㈜
34.5%

SK이노베이션

41.0%
100.0%
100.0%

100.0%

SK에너지

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK지오센트릭

50.0%

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
34.5%
41.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
50.0%

피투자회사＼투자회사
행복모음
원폴
에스티에이씨
SK엔무브
유베이스매뉴팩처링아시아
SK온
SK모바일에너지
행복믿음
SK어스온
SK인천석유화학

SK㈜

SK이노베이션

60.0%

100.0%

100.0%
100.0%

SK에너지

SK지오센트릭
100.0%
100.0%
50.0%

SK엔무브

70.0%

SK온

100.0%
100.0%

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
50.0%
60.0%
70.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK트레이딩인터내셔널
SK아이이테크놀로지
SK텔레콤
SK커뮤니케이션즈
F&U신용정보
PS&마케팅
SK엠앤서비스
SK오앤에스
서비스에이스
서비스탑

SK㈜

30.0%

SK이노베이션
100.0%
61.2%

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

100.0%
50.0%
100.0%

100.0%
100.0%
100.0%

SK브로드밴드

PS&마케팅

100.0%

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
61.2%
30.0%
100.0%
50.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK텔링크
행복한울
SK스토아
SK브로드밴드
홈앤서비스
미디어에스
SK스퀘어
드림어스컴퍼니
스튜디오돌핀
FSK L&S

SK㈜

30.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤
100.0%
100.0%
100.0%
74.4%

SK브로드밴드

100.0%
100.0%

PS&마케팅

SK스퀘어

38.7%

60.0%

드림어스컴퍼니

100.0%

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
74.4%
100.0%
100.0%
30.0%
38.7%
100.0%
60.0%

피투자회사＼투자회사
11번가
SK플래닛
원스토어
인프라커뮤니케이션즈
인크로스
마인드노크
솔루티온
SK텔레콤CST1
콘텐츠웨이브
스튜디오웨이브

SK㈜

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어
98.1%
86.3%
47.5%

36.1%

55.4%
36.7%

드림어스컴퍼니

원스토어

100.0%

인크로스

100.0%
100.0%

콘텐츠웨이브

100.0%

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
98.1%
86.3%
47.5%
100.0%
36.1%
100.0%
100.0%
55.4%
36.7%
100.0%

피투자회사＼투자회사
로크미디어
티맵모빌리티
와이엘피
굿서비스
서울공항리무진
로지소프트
SK하이닉스
SK하이스텍
SK하이이엔지
행복모아

SK㈜

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

62.5%

20.1%

드림어스컴퍼니

원스토어
100.0%

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK하이닉스

100.0%
100.0%
100.0%

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
62.5%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
20.1%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK하이닉스시스템IC
행복나래
SK키파운드리
SK E&S
코원에너지서비스
부산도시가스
충청에너지서비스
영남에너지서비스
전남도시가스
강원도시가스

SK㈜

90.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스
100.0%
100.0%
100.0%

SK E&S

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
90.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
전북에너지서비스
파주에너지서비스
나래에너지서비스
여주에너지서비스
보령LNG터미널
전남해상풍력
신안증도태양광
해쌀태양광
쏠리스
아리울행복솔라

SK㈜

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S
100.0%
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
100.0%
100.0%
71.2%
100.0%

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
51.0%
100.0%
100.0%
71.2%
100.0%

피투자회사＼투자회사
부산정관에너지
아이지이
전남2해상풍력
전남3해상풍력
당진행복솔라
해솔라에너지
파킹클라우드
SK플러그하이버스
부사호행복나눔솔라
보령블루하이

SK㈜

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S
100.0%
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
44.6%
51.0%
70.0%
100.0%

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
55.0%
55.0%
100.0%
50.0%
44.6%
51.0%
70.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SKC
SK엔펄스
SKCFT홀딩스
SK넥실리스
SK피아이씨글로벌
SK티비엠지오스톤
에코밴스
올뉴원
SK피유코어
ISC

SK㈜
40.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

96.5%
100.0%

51.0%
51.0%
68.1%
100.0%
100.0%
45.0%

ISC

SKCFT홀딩스

100.0%

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
40.6%
96.5%
100.0%
100.0%
51.0%
51.0%
68.1%
100.0%
100.0%
45.0%

피투자회사＼투자회사
아이에스시엠
아이티엠티씨
프로웰
SK네트웍스
SK네트웍스서비스
SK렌터카
SK렌터카서비스
민팃
카티니
SK매직

SK㈜

41.2%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC
100.0%
100.0%
99.3%

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

86.5%
93.6%

100.0%
100.0%
100.0%

SK렌터카

100.0%

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
99.3%
41.2%
86.5%
93.6%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK매직서비스
SK일렉링크
엔코아
SK에코플랜트
성주테크
SK에코엔지니어링
강동그린컴플렉스
동남해안해상풍력
에이피개발
디와이폴리머

SK㈜

44.5%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

52.8%
88.5%

SK렌터카

SK매직
100.0%

SK에코플랜트

100.0%
100.0%
86.6%
100.0%
100.0%
100.0%

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
52.8%
88.5%
44.5%
100.0%
100.0%
86.6%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
디와이인더스
SK오션플랜트
삼강S&C
창원에스지에너지
리뉴에너지충북
환경시설관리
와이에스텍
삼원이엔티
충청환경에너지
경기환경에너지

SK㈜

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트
100.0%
37.6%

65.1%
96.3%
100.0%

환경시설관리

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

리뉴원

SK오션플랜트

96.6%

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
37.6%
96.6%
65.1%
96.3%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
경인환경에너지
경북환경에너지
서남환경에너지
호남환경에너지
그린순창
그린화순
곡성환경
달성맑은물길
경산맑은물길
리뉴원

SK㈜

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

100.0%

환경시설관리
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소 시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
리뉴로지스
리뉴콘대원
리뉴랜드청주
리뉴에너지그린
리뉴에너지대원
리뉴에너지메트로
리뉴에너지새한
리뉴에너지전남
리뉴에너지충남
SK플라즈마

SK㈜

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK오션플랜트

SK디스커버리

85.0%

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
85.0%

피투자회사＼투자회사
SK가스
SK어드밴스드
울산GPS
당진에코파워
지에너지
롯데SK에너루트
울산에너루트1호
울산에너루트2호
울산에너루트3호
태화에너루트1호

SK㈜

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리
72.2%

SK가스

45.0%
99.5%
54.9%
50.0%
50.0%

롯데SK에너루트

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
72.2%
45.0%
99.5%
54.9%
50.0%
50.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
태화에너루트2호
한국거래소시스템즈
더비즈
SK디앤디
디앤디인베스트먼트
DDIYS832
DDIOS108
디앤디프라퍼티솔루션
진도산월태양광발전
의성황학산풍력발전

SK㈜

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

66.0%

34.1%

SK가스

롯데SK에너루트
100.0%

SK디앤디

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
49.0%

한국거래소시스템즈

100.0%

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
66.0%
100.0%
34.1%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
49.0%

피투자회사＼투자회사
SK케미칼
SK바이오사이언스
엔티스
제이에스아이
SK케미칼대정
SK멀티유틸리티
SK바이오팜
SK임업
SKF&NHIS티모르홀딩스
휘찬
SK핀크스

SK㈜

64.0%
100.0%

100.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리
40.9%

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

67.8%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%

SK임업

100.0%

휘찬

100.0%

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
40.9%
67.8%
50.0%
40.0%
50.0%
100.0%
64.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사＼투자회사
SK리츠운용
SK머티리얼즈에어플러스
SK트리켐
SK레조낙
SK머티리얼즈퍼포먼스
제이에스원
SK머티리얼즈제이엔씨
SK머티리얼즈그룹포틴
SK위탁관리부동산투자회사
클린에너지위탁관리부동산투자회사

SK㈜
100.0%
100.0%
65.0%
51.0%
100.0%

51.0%
75.0%
32.4%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

드림어스컴퍼니

원스토어

인크로스

콘텐츠웨이브

티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

50.0%

SK위탁관리부동산투자회사

100.0%

SK스페셜티

SK실트론

애커튼파트너스

유엔에이디지탈

계열사 계
100.0%
100.0%
65.0%
51.0%
100.0%
50.0%
51.0%
75.0%
32.4%
100.0%

피투자회사＼투자회사
토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사
클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사
SK스페셜티
행복동행
SK실트론
행복채움
에스엠코어
애커튼파트너스
애커튼테크놀로지서비스
유엔에이엔지니어링

SK㈜

100.0%

51.0%

26.6%
100.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK지오센트릭

SK엔무브

SK온

SK텔레콤

SK브로드밴드

PS&마케팅

SK스퀘어

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티맵모빌리티

SK하이닉스

SK E&S

SKC

ISC

SKCFT홀딩스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK에코플랜트

환경시설관리

리뉴원

SK오션플랜트

SK디스커버리

SK가스

롯데SK에너루트

SK디앤디

한국거래소시스템즈

SK케미칼

SK임업

휘찬

SK머티리얼즈퍼포먼스

SK위탁관리부동산투자회사
100.0%
80.1%

SK스페셜티

100.0%

SK실트론

100.0%

애커튼파트너스

50.0%

유엔에이디지탈

98.1%

계열사 계
100.0%
80.1%
100.0%
100.0%
51.0%
100.0%
26.6%
100.0%
50.0%
98.1%

라. 계열회사 등 관리조직 현황

[SK하이이엔지, SK하이스텍, SK하이닉스시스템아이씨, 키파운드리, 행복모아, 행복나래]

당사는 상기 계열회사들과 특별약정을 체결하고 있으며, 경영관리에서는 당사를 대표하여 대주주로서의 역할을 담당하고 있습니다. 각 계열회사의 경영상 의사결정은 자체적인 이사회 의결을 원칙으로 하되, 경영계획, 이사 및 경영진 임면 등 주요 경영 사항과 관련해서는 특별약정에 의거하여 당사와 사전 협의하도록 하고 있습니다. 당사의 경영관리는 회사를 대표하여 이들 계열회사들에 상기 특별약정에 의거한 대주주로서의 의사표시를 하고 있습니다. 한편, 당사와 동 계열회사간의 용역 서비스 계약 및 도급 계약은 다른 일반 계약과 상이하지 않게 진행하고 있습니다.

[계열회사: SKHYA(미주), SKHYCS(상해), SKHYT(대만), SKHYD(독일), SKHYU(영국), SKHYJ(일본), SKHYS(싱가폴), SKHYIS(인도), SKHYH(홍콩), SKHYCW(우시)]

당사의 상기 판매법인들은 "Distribution Agreement"에 의해 당사의 해외 법인으로서 판매행위를 대행하며, 법인 운영 전반에 필요한 본사의 지원을 보장 받습니다. 판매법인은 본사조직으로 구성, 운영되며 각 기능상의 소속본부에서 각 업무를 관장합니다.

마. 회사와 계열사간 임원 겸직 현황

[기준일: 2024년 03월 26일]

겸직임원
겸직회사
비 고

성 명
직 위
회 사 명
직 위

박정호
대표이사(부회장)
SK스퀘어
부회장
-

SK Square Americas, Inc
이사
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp. (해외법인)
의장
-

곽노정
대표이사(사장)
SK hynix Semiconductor (China) Ltd. (해외법인)
대표이사
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp. (해외법인)
이사
-

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
이사
-

박성하
기타비상무이사
SK스퀘어
대표이사
-

[타법인출자 현황(요약)]

(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
30
30
10,635,796
2,484
-3,787
10,634,492

일반투자
1
15
16
5,402,170
2,720
-1,657,742
3,747,147

단순투자
0
0
0
-
-
-
-

계
1
45
46
16,037,966
5,204
-1,661,530
14,381,640

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금 내역

(기준일: 2023년 12월 31일)
(단위: USD 백만)

대상자의 이름
관계
종류
시작일
만기일
목적
대여 금액
기말 잔액
이자율

SK hynix Semiconductor(China) Ltd.
해외법인
장기대여
2020-04-16
2024-10-15
운영자금
600
600
3M Sofr+0.75%

SK hynix Semiconductor(China) Ltd.
해외법인
장기대여
2020-08-18
2025-02-17
운영자금
600
600
3M Sofr+0.75%

SK hynix Semiconductor(China) Ltd.
해외법인
장기대여
2020-10-20
2025-04-19
운영자금
550
550
3M Sofr+0.75%

SK hynix Semiconductor(China) Ltd.
해외법인
장기대여
2021-04-20
2025-10-19
운영자금
200
200
3M Sofr+0.75%

SK hynix Semiconductor(Dalian) Co., Ltd.
해외법인
장기대여
2022-01-19
2025-07-12
운영자금
1,000
1,000
3M Sofr+1.30%

SK hynix Semiconductor(Dalian) Co., Ltd.
해외법인
장기대여
2022-02-09
2025-07-12
운영자금
1,000
1,000
3M Sofr+1.30%

SK hynix Semiconductor(Dalian) Co., Ltd.
해외법인
장기대여
2022-02-15
2025-07-12
운영자금
1,000
1,000
3M Sofr+1.30%

SK hynix Semiconductor(Dalian) Co., Ltd.
해외법인
장기대여
2022-02-23
2025-07-12
운영자금
1,000
1,000
3M Sofr+1.30%

SK hynix Semiconductor(Dalian) Co., Ltd.
해외법인
장기대여
2022-03-03
2025-07-12
운영자금
229
229
3M Sofr+1.30%

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
해외법인
장기대여
2022-08-11
2025-08-11
운영자금
300
300
3M Sofr+0.45%

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
해외법인
단기대여
2023-02-15
2024-02-15
운영자금
300
300
3M Sofr+1.10%

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
해외법인
단기대여
2023-03-15
2024-02-15
운영자금
200
200
3M Sofr+1.10%

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
해외법인
장기대여
2023-05-31
2025-05-31
운영자금
400
400
3M Sofr+0.45%

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
해외법인
장기대여
2023-07-10
2025-05-31
운영자금
400
400
3M Sofr+0.45%

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
해외법인
장기대여
2023-09-14
2025-09-14
운영자금
350
350
3M Sofr+0.45%

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
해외법인
장기대여
2023-10-17
2025-09-14
운영자금
250
250
3M Sofr+0.45%

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
해외법인
장기대여
2023-11-14
2025-09-14
운영자금
200
200
3M Sofr+0.45%

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
해외법인
장기대여
2023-12-19
2025-09-14
운영자금
200
200
3M Sofr+0.45%

※ 회사의 대여에 대하여 종속기업이 회사에 제공한 담보는 없습니다.

※ 상법 제542조의9에 따라 건별 대여 금액이 직전 사업연도 매출액의 100분의 1을 초과하거나, 당사 이사회 내부 규정을 충족하는 경우 이사회 또는 감사위원회 의결을 통해 결정됩니다.

나. 채무보증 현황이해관계자와의 채무보증 현황은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발부채 등에 관한 사항'을 참고하시기를 바랍니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

가. 자산양수도 내역

(기준일: 2023년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

거래 상대방
관계
거래 대상물
거래일자
거래금액
거래종류
목적
처분손익

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 01월
629
매각
생산효율화
(146)

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 02월
1,610
매각
생산효율화
433

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 04월
128
매각
생산효율화
128

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 04월
2,889
매각
생산효율화
(160)

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 05월
297
매각
생산효율화
202

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 05월
882
매각
생산효율화
79

SK hynix Semiconductor(China) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 08월
1,772
매각
생산효율화
1,772

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 09월
1,387
매각
생산효율화
460

SK hynix Semiconductor(China) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 09월
1,195
매각
생산효율화
1,153

SK hynix Semiconductor(China) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 10월
400
매각
생산효율화
400

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 11월
130
매각
생산효율화
130

SK hynix Semiconductor(China) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 01월
423
매입
생산효율화
-

SK hynix Semiconductor(China) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 03월
1,844
매입
생산효율화
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 03월
1,648
매입
생산효율화
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 05월
692
매입
생산효율화
-

SK hynix Semiconductor(China) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 10월
93
매입
생산효율화
-

SK hynix Semiconductor(China) Ltd.
해외법인
기계장치류
2023년 12월
12
매입
생산효율화
-

※ 본사 별도 기준입니다.※ 법인간 매매금액 산정 기준 : 거래금액 + 부대비용 거래금액은 감정평가 및 시장가치를 고려하여 적절히 산정되었습니다.※ 거래일자는 매각의 경우 매각일자, 매입의 경우 매입일자 기준입니다.
나. 출자 및 출자지분 처분 내역

(기준일: 2023년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

계약 상대방
관계
거래일자
출자 및 출자지분 처분 내역
비고

출자지분의 종류
거래내역

기초
증가
감소
기말

SK Telecom Japan
관계기업
'23.10.11
보통주
-
2,484
-
2,484
SK Telecom으로부터 지분 34% 취득 (주1)

SK hynix Ventures America LLC
해외법인
'23.10.03
출자증서
52,802
-
52,802
-
SK hynix America Inc.와 합병 (주2)

(주1) 총 340,000주(주2) Effective Date는 2023년 10월 3일임

다. 부동산 매매 내역

(기준일: 2023년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)

관계

거래일자

거래일자기준

거래목적

거래금액

거래내용

비고

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사
계열회사
2023년 9월
매각대금입금일
자산의 효율성 제고및 재무구조의 개선
1,120,315
(건물) 경기도 이천시 부발읍 아미리 712-7 외 189필지 23동, 35동, 43동, 49동 폐수처리 및 온도저감동(토지) 경기도 이천시 부발읍 신하리 584-28 외 35필지, 46,144.00㎡(부속설비) 건물 및 토지에 속하는 부속설비, 동산, 조형물, 구축물 일체
-

3. 대주주와의 영업거래

(기준일: 2023년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

SK hynix America Inc.(해외판매법인)
매출 · 매입 등
2023.01.01~2023.12.31
반도체 매출 등
12,156,860

SK hynix(Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.(해외판매법인)
매출 · 매입 등
2023.01.01~2023.12.31
반도체 매출 등
7,750,565

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.(해외생산법인)
매출 · 매입 등
2023.01.01~2023.12.31
반도체 매출입 등
5,326,604

SK hynix NAND Product Solutions Corp. (해외판매법인)
대여금 등
2023.01.01~2023.12.31
대여금 및 이자수익 등
3,536,796

SK hynix Semi. Taiwan Inc.(해외판매법인)
매출 등
2023.01.01~2023.12.31
반도체 매출 등

2,329,309

※ 최근 사업연도 매출총액(별도기준)의 100분의 5 이상의 금액에 해당하는 거래를 기준으로 하였습니다.

4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래

(기준일: 2023년 12월 31일)
(단위 : 주)

거래상대방
회사와의관계
부여일/지급일(취소일)
명칭
신규부여수량
누적부여수량
당기주식지급수량
누적변동수량
기말미지급수량
가득조건
지급시기
부여근거 및 절차

지급
취소

박정호

등기임원

(

계열회사임원

)

2022.02.25

Stock Grant

-

15,933

-

15,933

-

-

-

부여일

이사회 결의

2022.03.25

SARs

-

94,901

-

-

-

94,901

부여일로부터

2년 재임

2025.03 ~ 2029.03

중 권리행사 시

인사·보상위원회 결의 후당사자 계약서 체결

2023.01.01

PSU

28,759

28,759

-

-

-

28,759

부여일로부터

2년 재임

2026.01 이
후

인사·보상위원회 결의 후당사자 계약서 체결

2023.02.24
Stock Grant
4,091
20,024
4,091
4,091
-
-
-

부여일

이사회 결의

곽노정

등기임원
(
계열회사임원
)

2022.04.27

SARs

-

48,263

-

-

-

48,263

부여일로부터

2년 재임

2025.04 ~ 2029.04
중 권리행사 시

인사·보상위원회 결의 후당사자 계약서 체결

2023.01.01

PSU

13,755

13,755

-

-

-

13,755

부여일로부터

2년 재임

2026.01
이후

인사·보상위원회 결의 후당사자 계약서 체결

2023.02.24
Stock Grant
1,805
1,805
1,805
1,805
-
-
-

부여일

이사회 결의

1) 특수관계인
(계열회사 임원
) 박정호에게
Stock Grant로 보통주 15,933주와
4,091주, SARs 보통주
(가상
) 94,901주
, PSU Unit 28,759주
(가상
)를 부여하였습니다
.

2) 특수관계인
(계열회사 임원
) 곽노정에게
SARs 보통주
(가상
) 48,263주
, PSU Unit 13,755주
(가상
), Stock Grant로 보통주 1,805주를 부여하였습니다
.

당사의 주식기준보상 제도에 대한 구체적인 내용은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' - '2. 임원의 보수 등' - '나. 주식기준보상제도 운영 현황'을 참고하시기를 바랍니다.

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
-. 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
보고서명
신고 내용
신고사항의진행사항

2022.09.06
장래사업ㆍ경영 계획(공정공시)
1. 제목: 생산기반 확충을 위한 투자계획2. 내용: 2022년 10월부터 청주 테크노폴리스 산업단지 내 기존 확보된 부지에 M15의 확장 팹인 M15X(eXtension)를 건설할 계획임. 향후 5년에 걸쳐 공장 건설 및 생산 설비 구축에 총 15조원 규모를 투자할 계획임

진행중

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

① 북미지역 내 가격 담합 집단소송2018년 4월 27일에 지배기업 및 지배기업의 종속기업인 SK hynix America Inc.를 상대로 주요 DRAM 업체들의 가격 담합에 대한 집단소송(피해대상기간: 2016년 6월1일부터 2018년 2월 1일까지)이 미국 캘리포니아 북부 연방지방법원에 제기되었습니다. 이후 유사한 집단소송들이 미국 캘리포니아 북부 연방지방법원 및 캐나다 브리티시컬럼비아 대법원, 퀘벡 지방법원, 온타리오 연방 및 지방법원에 제기되었습니다.2020년 12월과 2021년 9월 미국 캘리포니아 북부 연방지방법원은 미국지역의 직접 및 간접구매자 집단이 제기한 주요 소송에 대해 1심 최종 기각 결정을 내렸고, 원고 측은 항소를 통해 이러한 결정에 불복하였으나, 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 직접 구매자 및 간접 구매자 집단 소송은 모두 1심 기각 결정을 유지하는 것으로 최종 종료되었습니다.한편, 2021년 6월 및 2021년 11월 캐나다 퀘벡 지방법원 및 온타리오 연방법원이 캐나다 지역의 구매자 집단이 제기한 소송에 대해 1심 최종 기각 결정을 내렸으며 항소심에서도 1심 기각 결정 유지 판결이 내려졌습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 퀘벡 지방법원 소송 및 온타리오 연방법원 소송은 모두 1심 기각 결정을 유지하는 것으로 최종 종료되었습니다.② 중국 반독점법 위반 조사2018년 5월 중국 국가시장감독관리총국은 주요 DRAM 업체들의 중국 내 매출거래와 관련하여, 중국 반독점법 위반이 있었는지에 대한 조사를 개시하였으며, 동 조사가 현재 진행 중에 있습니다. 증권신고서 제출 전일 현재 연결회사는 동 조사의 최종결과를 예측할 수 없습니다.③ 소송 및 특허 클레임 등증권신고서 제출일 전일 현재 연결회사는 상기 소송 외에 지적재산권 등과 관련하여 여러 분쟁에 대응하고 있으며, 과거 사건에 의한 현재의무이고 향후 자원의 유출가능성이 높으며 손실금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 동 금액을 부채로 인식하고 있습니다.

당사의 우발부채 등에 관한 보다 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' - '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석' 내 '우발부채와 약정사항'을 참고하시기를 바랍니다.

나. 채무보증 현황

(1) 연결회사는 공동기업인 Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.를 위하여 Wuxi Xinfa Group Co., Ltd. 에게 RMB 701백만의 지급보증을 제공하고 있습니다.

(2) 회사는 종속기업인 SK hynix Nand Product Solutions Corp.에 임대차 보증을 위하여 USD 71백만의 지급보증을 제공하고 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황
(1) 수사·사법기관의 제재현황

※ 요약

제재조치일
제재기관
대상자
금전적 제재금액
사유 및 근거 법령
횡령·배임 등 금액
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

연도
일자
처벌 또는 조치 내용
금액(만원)
사유
근거법령

2022
4/20

수원지방법원여주지원

안전보건총괄책임자

벌금

300

산업안전보건법 위반

산업안전보건법 제168조 제1호, 제38조 제1항, 제3항 제1호, 제39조 제1항 제1호

해당없음

벌금 납부 완료

산업안전보건법준수여부 관리 강화

4/20

수원지방법원여주지원

사업주

벌금

300

산업안전보건법 위반

산업안전보건법 제173조, 제168조 제1호, 제38조 제1항, 제3항 제1호, 제39조 제1항 제1호

해당없음
벌금 납부 완료

산업안전보건법준수여부 관리 강화

※ 세부내용1) 중부지방고용노동청 수도권중대산업사고예방센터에서 2021년 4월 20일경부터 2021년 4월 26일경까지 실시한 이천 사업장 정기감독에서 확인된 산업안전보건법 위반 사항에 대하여, 수원지방검찰청 여주지청에서 2022년 3월 29일 당사 이천 사업장 안전보건총괄책임자인 곽노정 당시 담당, 그리고 당사에 대하여 산업안전보건법 위반으로 각각 벌금 300만원 약식기소 하였고, 이는 2022년 4월 27일 확정되었습니다. 관련 벌금은 전액 납부 완료하였습니다.

(2) 행정기관의 제재현황 (기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황)※ 요약

제재조치일
제재기관
대상자
금전적 제재금액
사유 및 근거 법령
조치에 대한 이행현황
재발방지를 위한 대책

연도
일자
내용
금액(만원)
사유
근거법령

2021

4/14

고용노동부

중부지방고용노동청

사업주

과태료

7,840

산업안전보건법 위반

(4건, 과태료 항목)

산업안전보건법

제16조, 제29조, 제57조, 제115조

과태료 납부 및 개선결과 제출

법규/지침 이행여부 관리 강화

5/6

환경부

사업주

과태료

24

이천, 청주 2019년 냉매 회수실적 누락

대기환경보전법제76조의 10 제2항

과태료 납부 및 냉매회수실적 수정

냉매회수/폐기 계약 시냉매관리기록부 작성 의무화 명시 등

5/13

고용노동부

중부지방고용노동청

사업주

과태료

10,990

산업안전보건법 위반

(총 34건, 과태료 항목)

산업안전보건법제16조, 제29조, 제31조,제34조, 제37조, 제46조, 제72조,제114조, 제115조, 제125조

과태료 납부 및 개선결과 제출

법규/지침 이행여부 관리강화

6/10

고용노동부

대전지방고용노동청

사업주

과태료

40

PSM 재심사시 해당 공정안전보고서에 대한 산업안전보건위원회 심의 미이행

산업안전보건법

제44조 제2항

과태료 납부 및 개선결과 제출

2021년 2분기 산안위 심의완료

재심사를 포함하여 모든 공정안전보고서제출 전 산업안전보건위원회 심의 실시

2022
3/23
개인정보보호위원회
사업주
과태료
540
SK프로보노 홈페이지 해킹사고
개인정보보호법 제29조
과태료 납부 및 조치결과 제출
관리적, 기술적 안전조치 강화

5/4

충청북도청

사업주

초과배출부과금

1,126

2021년 하반기 (12/10~12/31)수질배출허용기준 초과에 대한 부과금 납부

※ 2021.12.10. 물환경보전법 개정에 따른 청주캠퍼스 배출허용기준 강화

(특례지역 → 공공폐수처리구역)

물환경보전법제39조 및 제41조 제1항

1) 초과배출부과금 납부

2) 개선계획서 제출/이행

3) 폐수처리시설 개선(~2022.1.11.)

4) 개선 이후 배출허용기준 이내 운영

폐수배출원 관리 및 폐수처리시설안정적 운영을 통한 법기준 준수

10/31

충청북도청

사업주

초과배출부과금

117

2022년 상반기 (1/1~1/11) 방류수수질기준 초과에 대한 부과금 납부

※ 2021.12.10 물환경보전법 개정에 따른 청주캠퍼스 배출허용기준 강화

(특례지역 → 공공폐수처리구역)

물환경보전법 제39조 및 제41조제1항

1) 초과배출부과금 납부

2) 개선계획서 제출/이행

3) 폐수 처리시설 및 배출시설 1차 개선(~2022.1.19)

4) 개선 이후 배출허용기준 이내 운영

1) 폐수 처리시설 2차 개선(~2022.12.28)

2) 폐수배출원 관리 및 폐수처리시설 안정적 운영을 통한 법기준 준수

11/7
고용노동부 중부지방고용노동청
사업주
과태료
8
퇴직처리 시 고용보험 상실사유 변경(의원 → 명예퇴직)
고용보험법 제15조
과태료 납부
동일 사례 예방을 위한 퇴직절차 점검

2023

1/2

한강유역환경청,수원지방법원여주지원

사업주

과태료

300

화학물질관리법 위반

화학물질관리법제31조 제1항,제64조 제1항 제6호

과태료 납부

도급신고 기준 강화

7/12

개인정보보호위원회

사업주

시정조치

-

개인정보가 유출되지 않도록 수탁자 교육 및 개인정보를 안전하게 처리하는지에 대한 관리 감독 미흡

개인정보보호법 제26조 제4항, 제64조

시정명령 이행 결과 제출

수탁자가 개인정보를 안전하게 처리하는지 감독하는 절차 마련 및 실시

7/28

원자력안전위원회

사업주

과태료

480

방사선 안전관리 기술 미준수 및 방사선발생장치 변경신고 미준수

원자력안전법제53조

방사선 장비 사용 신고증/실제 사용 장비 간 서류 일치화 진행 완료

방사선 장비 관리 시스템 개발 진행

1) 방사선 장비 변경 사항 인지 체계 확보

- 장비 변경 발생시 담당자 인폼 기능

- 장비 감소에 대한 사전, 사후 Interlock 마련

2) 방사선 장비 점검 주기 확대(분기 1회)

※ 세부내용

1) 고용노동부 중부지방고용노동청(성남지청)은 정기감독을 실시하여 당사 이천사업장 내 산업안전보건법 법규위반사항 4건을 확인하였으며, 이에 2021년 4월 14일 과태료 7,840만원을 부과하였습니다. 당사는 과태료 납부 및 특별안전교육 시행, 화학물질 경고표지 부착 등 법규위반 사항에 대해 기준에 충족되도록 개선조치를 시행하였습니다.

2) 환경부는 대기환경보전법에 따른 2019년 냉매 회수실적 누락의 이유로 당사에 과태표 24만원을 2021년 5월 6일에 부과하였습니다. 당사는 법 위반사실을 인지한 즉시 과태료 납부 및 냉매회수실적을 수정하였으며, 담당자 및 냉동기 유지보수 업체를 대상으로 재발방지 교육을 실시하였습니다.3) 고용노동부 중부지방고용노동청은 정기감독을 실시한 결과 안전보건표지의 설치, 부착 등의 위반 사항이 확인(34건)되어 2021년 5월 13일 과태료 1억 990만원을 부과하였습니다. 당사는 과태료 납부 및 안전보건표지의 설치 등 위반사항에 대한 개선 조치를 완료 하였습니다.4) 대전지방고용노동청은 PSM 재심사시 해당 공정안전보고서에 대한 산업안전보건위원회 심의 미이행을 이유로 당사에 과태료 40만원을 부과하였습니다. 당사는 과태료 납부 및 심의를 완료하였으며 재발방지를 위하여 재심사를 포함한 모든 PSM 심사시 공정안전보고서에 대한 산업안전보건위원회 심의를 실시하고 있습니다.5) 개인정보보호위원회는 SK프로보노 홈페이지 해킹사고를 통해 발생한 개인정보 유출에 대해 개인정보보호법 제29조 안전조치 미흡을 이유로 당사에 과태로 540만원을 부과하였습니다. 당사는 과태료 납부 및 통지를 통한 보상조치를 완료하였으며, 개인정보보호 관리체계 강화를 통한 재발 방지 조치를 완료하였습니다.

6) 2021년 12월 10일 물환경보전법 개정으로 청주캠퍼스의 수질 배출허용기준이 특례지역에서 공공폐수처리구역 기준으로 강화 적용됨에 따라, 총질소(T-N) 법적기준이 60ppm에서 20ppm으로 즉시 강화되었고, 수질TMS (실시간 모니터링 시스템)를 통해 환경부로 전송된 당사 방류수 농도가 2021년 12월 10일부터 2022년 1월 11일까지 강화된 배출허용기준을 초과하여 충북도청에서 배출부과금을 부과하였습니다.당사는 초과배출부과금을 납부하였으며(2021년 하반기 초과분은 2022년 상반기 기 납부), 재발방지를 위하여 폐수배출원 관리 및 폐수처리시설의 안정적 운영을 통해 본 현황 작성일 기준 법 기준 이내로 최종 방류하고 있습니다.7) 당사는 행정 처리과정에서 오기재한 희망퇴직자 1인의 퇴직처리 시 고용보험 자격 상실 사유를 정정하였습니다. 이에 고용노동부 중부지방고용노동청은 고용보험법 제15조에 의거, 당사에 과태료 8만원을 부과하였으며 당사는 해당 금액을 납부 완료하였습니다.8) 유해화학물질인 불산(HF)이 흐르는 장비의 설치 및 시운전 작업을 도급하였음에도 이를 신고하지 않았음을 이유로, 2021년 7월 21일 한강유역환경청에서 과태료 600만원을 부과하였습니다. 당사는 2021년 9월 17일 해당 과태료에 대하여 이의제기 하였고, 2023년 1월 2일 수원지방법원 여주지원에서 과태료를 삭감하여 300만원 부과 결정을 하였습니다. 해당 결정은 2023년 1월 20일 확정되었고, 당사는 관련 과태료 전액 납부 완료하였습니다.
9) 개인정보보호위원회는 개인정보보호법 제26조(업무위탁에 따른 개인정보의 처리제한) 제4항에 따른 개인정보 수탁사에 대한 관리감독 미준수로 시정조치에 대한 행정처분을 하였습니다. 당사는 재발방지를 위하여 수탁사가 개인정보를 안전하게 처리하는지에 대한 감독 절차를 마련하고 개인정보가 유출되지 않도록 수탁사 점검을 강화하였습니다.10) 원자력안전위원회는 방사선 안전관리 미준수 및 방사선 발생장치 변경신고 미준수에 대한 이유로 SK하이닉스에 과태료 600만원을 부과하였습니다. SK하이닉스는 관련 의견을 제출하고 480만원을 과태료로 납부(기한 내 자진신고 감면 20%)하였으며 재발방지를 위하여 방사선 관리 시스템구축 및 장비 점검 주기를 확대하여 추가 누
락이 발생하지 않도록 개선하였습니다.

당사는 국제기준에 걸맞은 공정경쟁을 도모하기 위하여 관련 임직원 교육을 지속적으로 시행하고 있으며 임직원 준법 강화를 위해 여러 프로그램들을 운영 중에 있습니다. 또한, 당사는 환경안전 관련 법규 준수를 위해 내부 관리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 시행하고 있습니다.

나. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
-. 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후에 발생한 중요사항

(1)
당사는 2024년 1월 24일자 이사회에서 자기주식 처분을 결의하였으며, 처분예정기간 중 총
476,265주의 자기주식을 처분하였습니다. 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분
내역

처분예정주식
보통주 477,390주

처분주식 총수

보통주

476,265주

1주당 처분가액

1주당
156,200
원

처분예정기간
2024.02.29

처분목적
직원 대상 자기주식 상여 지급

※ 자세한 내용은 "
자기주식처분결과보고서(2024.03.04)
"를 참고하시기를 바랍니다.

상기 주요 사항을 반영하여, 제출일 현재 당사가 보유한 자기주식수는 총
39,387,451
주입니다. 이는 2023년 4월 11일 당사가 발행한 교환사채의 교환대상 자기주식 20,126,911주를 포함하여 산정되었습니다.
동 교환사채의 교환가능주식수는 현금배당으로 인한 교환가액 조정에 따라 20,126,911주에서 20,336,717주로 변경되었습니다.
해당 교환대상 자기주식은 교환사채의 교환권 행사시점에 처분이 확정되며 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.

나. 녹색경영 현황

당사는 '기후위기 대응을 위한 탄소중립·녹색성장 기본법' 및 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 따라 2014년 9월 12일 배출권 할당대상업체로 지정되어 2015년부터 온실가스 배출권거래제 참여기업으로 할당된 온실가스 배출량을 달성하기 위해 온실가스 저감장치(스크러버) 측정 기술을 개발/운영하여 배출량 저감을 유도하고, 배출권 거래를 포함한 배출권 관리/감축 등의 전사 TF 활동을 추진하고 있습니다

'온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 제24조에 따라 정부에 보고하는 명세서 기재 내용을 기준으로 2023년 온실가스 예상 배출량은 4,725,442만톤 CO2e (tCO2e)입니다.

[온실가스 배출량 및 에너지 사용량]

당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 정보는 다음과 같습니다

구분

2023년(제76기)
2022년(제75기)

2021년(제74기)

온실가스 배출량(tCO2-eq)

4,725,442

4,979,251

4,388,175

에너지 사용량(TJ)

92,917

98,028

87,063

※ 대상은 국내 사업장 기준이며, 정부에 신고된 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량입니다.

※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 배출량 적합성 평가에 따라 변동될 수 있습니다.

다. 합병 등의 사후 정보-. 해당사항 없음

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

에스케이하이이엔지㈜
2001.04
경기도 이천시 부발읍 경충대로 2091
건설공사 및 서비스
84,794
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)
o

에스케이하이스텍㈜
2008.03
경기도 이천시 부발읍 경충대로 2091
사업지원 및 서비스
77,723
상동
o

행복모아 ㈜
2016.10
충청북도 청주시 흥덕구 2순환로742번길 40(화계동)
반도체 의류 제조,제빵 및 서비스
50,335
상동
x

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜
2017.05
충청북도 청주시 흥덕구 대신로 215(향정동)
반도체 연구개발 및 서비스
920,641
상동
o

SK hynix America Inc.
1983.03
3101 North First Street, San Jose, CA 95134, U.S.A
반도체 판매
4,268,773
상동
o

SK hynix Deutschland GmbH
1989.03
Main Airport Center Unterschweinstiege 2-14 60549, Frankfurt am Main, Germany
반도체 판매
69,145
상동
x

SK hynix Asia Pte.Ltd.
1991.09
9 Straits View #12-07/12 Marina One West Tower Singapore 018937
반도체 판매
232,316
상동
o

SK hynix Semiconductor HongKong Ltd.
1995.04
Suite 4401-02 & 11-12, 44/F, One Island East, 18 Westlands Road, Taikoo Place, Quarry Bay, Hong Kong
반도체 판매
535,915
상동
o

SK hynix U.K. Ltd.
1995.07
Unit 4, Horizon Business Village, 1 Brooklands Road, Weybridge, Surrey KT13 0TJ
반도체 판매
318,925
상동
o

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
1996.07
10F. No.308, Zhifu Rd., Zhongshan Dist., Taipei City 10466, Taiwan
반도체 판매
332,031
상동
o

SK hynix Japan Inc.
1996.09
23F SHIROYAMA TRUST TOWER, 4-3-1 Toranomon, Minatoku, Tokyo
반도체 판매
292,046
상동
o

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.
2001.08
19F, ARCH SHANGHAI Tower 2, No.533 Lou Shan Guan Road, Shanghai, 200051 China
반도체 판매
26,128
상동
x

SK hynix Semiconductor India Private Limited
2006.11
Unit No. 3D, Uppals Plaza M6, 3rd Floor, Plot No. 6 Jasola District Centre, New Delhi 110025, INDIA
반도체 판매
24,532
상동
x

SK hynix(Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
2010.08
Lot K7, Wuxi High-tech Zone Comprehensive Bonded Zone in New District, Wuxi, Jiangsu Province, China(214028)
반도체 판매
1,310,004
상동
o

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
2005.04
Lot K7, Wuxi High-tech Zone Comprehensive Bonded Zone in New District, Wuxi, Jiangsu Province, China(214028)
반도체 제조
10,149,067
상동
o

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
2013.09
Xiyong Comperhensive Bonded Zone B Block v2-4/02, Shapingba strict, Chongqing, China
반도체 제조
1,087,471
상동
o

SK hynix Italy S.r.l.
2012.05
V.le Colleoni, 15 20864 Agrate Brianza (MB)
반도체 연구개발
643
상동
x

SK hynix memory solutions America, Inc.
2012.08
3103 North First Street, San Jose, CA 95134, U.S.A
반도체 연구개발
156,938
상동
o

SK hynix memory solutions Taiwan, Inc.
2013.08
6F-1. Mo. 6. Taiyuen 1st(Taiyuen Hi-tech Industrial Park) Zhubei City, Hsinchu County 302, Taiwan
반도체 연구개발
11,060
상동
x

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.
2014.06
Nemiga str., 5, 4th floor, Office 75, Minsk 220030, Belarus
반도체 연구개발
925
상동
x

SK APTECH Ltd.
2013.09
Suite 4401-02 & 11-12, 44/F, One Island East, 18 Westlands Road, Taikoo Place, Quarry Bay, Hong Kong
해외투자법인
436,338
상동
o

SK hynix Ventures Hong Kong Limited
2016.03
Suite 4401-02 & 11-12, 44/F, One Island East, 18 Westlands Road, Taikoo Place, Quarry Bay, Hong Kong
해외투자법인
98,723
상동
o

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.
2018.05
Xindalu 32, Xinwuqu, Wuxi, Jiangsu Province, China
해외투자법인
634,985
상동
o

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.
2018.07
Xindalu 32, Xinwuqu, Wuxi, Jiangsu Province, China
해외병원자산법인
326,915
상동
o

SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.
2018.07
Xindalu 32, Xinwuqu, Wuxi, Jiangsu Province, China
해외병원운영법인
10,727
상동
x

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd
2018.08
Wuxi City New Wu District Hefeng road NO.26 Hui Rong Business square C building (Room no.302 of building no.3)
반도체 제조 및 판매
1,090,403
상동
o

행복나래㈜
2000.07
서울 중구 서소문로 89-31
산업자재 유통
169,843
상동
o

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd
2013.01
Room 1103, 2, 88 Huachi Street, Suzhou, Industrial Park
해외 산업자재유통
29,776
상동
x

CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd
2015.01
Room 1301，No。12 jinmaoshidai Bilding 18 Qixia Road Qibesenter，Liangjiang New District，Chongqing，China
해외 산업자재유통
3,466
상동
x

SK hynix cleaning (Wuxi) Ltd.
2018.09
K-7 plot, New District Free Trade Zone Wuxi, Jiangsu, China
기업 건물 관리 등
1,675
상동
x

SkyHigh Memory Limited
2018.12
SUITE 4401-02, 44/F ONE ISLAND EAST 18 WESTLANDS RD TAIKOO PLACE HONKONG
반도체 제조 및 판매
118,363
상동
o

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd
2019.06
No.32, Xinda road, Xinwu district, Wuxi, Jiangsu Province, China（214028）
교육법인
11,870
상동
x

Gauss Labs Inc.
2020.08
3500 South Dupont Highway, City of Dover, County of Kent, Delaware 19901
정보통신업
31,200
상동
x

SkyHigh Memory China Limited
2020.03
Room 1304M, Tower 3, Kerry Plaza, No-1-1 Zhong Xin Si Road, Futian District, Shenzhen, China
반도체 판매
243
상동
x

SkyHigh Memory Limited Japan
2020.05
Yamauchi Building 3F, 3-24-8 Nishi Shimbashi, Minato-Ku, Tokyo, Japan 105-0003
반도체 판매
609
상동
x

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
2021.02
1209 Orange Street, Wilmington, County of New Castle, Delaware 19801
반도체 판매
5,401,746
상동
o

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.
2021.06
22F, Taipei Nan Shan Plaza, No. 100, Songren Rd., Xinyi Dist., Taipei 11073, Taiwan
반도체 판매 및 연구개발 등
11,324
상동
x

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.
2021.04
C/O DELOITTE LEGAL CANADA LLP 300-939 GRANVILLE STREET VANCOUVER BC V6Z 1L3 CANADA
반도체 연구개발
45,896
상동
x

SK hynix NAND Product Solutions Mexico, S. DE R.L. DE C.V.
2021.05
Paseo de la Reforma 404 Piso 6, Colonia Juarez, CP.06600, Mexico City
반도체 연구개발
58,654
상동
x

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.
2021.05
109-1 Huaihe Rd East, Room 111, Jinzhou District, Dalian, Liaoning, China
반도체 제조
10,514,559
상동
o

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited
2021.05
Unit 4, Horizon Business Village, 1 Brooklands Road, Weybridge, Surrey, KT13 0TJ, United Kingdom
반도체 판매
478,751
상동
o

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.
2021.06
20 Lincoln St., Tel Aviv_6713412 c/o H-F & Co., Law Offices
반도체 판매
841
상동
x

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.
2021.05
Shiroyama Trust Tower, 23F, 4-ch?me-3-1 Toranomon, Minato City, Tokyo 105-0001, Japan
반도체 판매
6,690
상동
x

SK hynix NAND Product Solutions International LLC
2021.03
1209 Orange Street, Wilmington, County of New Castle, Delaware 19801
반도체 판매
776,911
상동
o

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC
2021.03
1209 Orange Street, Wilmington, County of New Castle, Delaware 19801
반도체 판매
500,637
상동
o

SK hynix NAND Product Solutions Singapore Pte. Ltd.
2021.05
9 Straits View #12-07/12 Marina One West Tower Singapore (018937)
반도체 판매
6,959
상동
x

SK hynix NAND Product Solutions Malaysia Sdn. Bhd.
2021.06
LEVEL 11, MENARA LGB, 1, JALAN WAN KADIR, TAMAN TUN DR ISMAIL, 60000 KUALALUMPUR, WILAYAH PERSEKUTUAN (KL).
반도체 판매
23
상동
x

SK Hynix (Wuxi) Education Service Development Co., Ltd.
2021.07
Lot K7, Wuxi High-tech Zone Comprehensive Bonded Zone in New District, Wuxi
교육법인
1
상동
x

HappyNarae America LLC
2021.07
Suite 305, 2915 Premiere Parkway, Duluth, Georgia 30097
해외 산업자재유통
22,888
상동
x

HappyNarae Hungary Kft
2021.08
Mezzanine floor door 1, Karolina ut 16, Budapest
해외 산업자재유통
19,335
상동
x

SK hynix America Investment Corporation
2023.10
75 Rockefeller Plaza, 18th Floor, New York, New York, 10019
해외투자자문
18,119
상동
x

SK HYNIX NAND PRODUCT SOLUTIONS POLAND sp. z o.o.
2021.07
Firoga ul. Slowackiego 173 Gdansk, Pomorskie 80-298, Poland
반도체 연구개발
33,891
상동
x

SK hynix NAND Product Solutions (Beijing) Co., Ltd.
2021.08
36 North 3rd Ring East Road, 3/F, Tower A, Global Trade Centre, Beijing, Beijing, 100010, China
반도체 판매
75,384
상동
o

SK Hynix NAND Product Solutions (Shanghai) Co., Ltd.
2021.09
751, Ziri Road, ZiZhu Science Park Minhang District Shanghai, 200241 China
반도체 연구개발
374,587
상동
o

Intel NDTM US LLC
2021.02
1209 Orange Street, Wilmington, DE 19801
반도체 연구개발
168,987
실질지배력
o

Intel Semiconductor Storage Technology (Dalian) Ltd.
2021.07
109-2 Huaihe E Rd, Jinzhou District, Dalian, Liaoning, China
반도체 생산 지원
2,255,329
실질지배력
o

주식회사 키파운드리
2020.09
충청북도 청주시 흥덕구 대신로 215
반도체 판매 및 생산 등
830,503
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)
o

KEY FOUNDRY, INC.
2020.10
100 Century Center Court, Suite 200 San Jose, California 95112
반도체 판매
2,923
상동
x

KEY FOUNDRY SHANGHAI CO.,LTD.
2020.11
Room 321(BRIDGE+), Ascendas Plaza, 333 Tian Yao Qiao Road, Xuhui District, Shanghai.
반도체 판매
449
상동
x

KEY FOUNDRY LTD.
2021.03
5F., No. 69, Zhou-Zi Street, Nei Hu, Taipei City 11493, Taiwan, R.O.C.
반도체 판매
120
상동
x

MMT 특정금전신탁
-
-
특정금전신탁
0
상동
x

※ 주요 종속회사 판단기준: 직전 사업연도말 자산총액 750억원 이상 또는 지배회사 자산총액의 10% 이상

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
21
SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK스퀘어㈜
110111-8077821

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK오션플랜트㈜ (舊 삼강M&T㈜)
191311-0003485

SK위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815446

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜ISC
131111-0057876

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장
838
(유)로지소프트
110114-0244050

11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SKF&NHIS티모르홀딩스(유)
134414-0002628

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK넥실리스㈜
110111-6480232

SK레조낙㈜
175611-0018553

SK렌터카서비스㈜
160111-0306525

SK리츠운용㈜
110111-7832127

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK머티리얼즈그룹포틴㈜
171411-0032197

SK머티리얼즈에어플러스㈜
230111-0134111

SK머티리얼즈제이엔씨㈜
134811-0595837

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜
164711-0095338

SK멀티유틸리티㈜
230111-0363760

SK모바일에너지㈜
161511-0076070

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK스토아㈜
110111-6585884

SK스페셜티㈜
175611-0025475

SK실트론CSS코리아㈜
110111-8298922

SK실트론㈜
175311-0001348

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK어스온㈜
110111-8042361

SK에너지㈜
110111-4505967

SK에코엔지니어링㈜
110111-8061337

SK에코플랜트㈜
110111-0038805

SK엔무브㈜
110111-4191815

SK엔펄스㈜ (舊 SKC솔믹스㈜)
134711-0014631

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK온㈜
110111-8042379

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK일렉링크㈜ (舊 에스에스차저㈜)
131111-0687582

SK임업㈜
134811-0174045

SK지오센트릭㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK케미칼대정㈜
131111-0587675

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티비엠지오스톤㈜
154311-0056421

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK플러그하이버스㈜
110111-8171657

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK피유코어㈜
230111-0233880

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강동그린컴플렉스㈜
171211-0127207

강원도시가스㈜
140111-0002010

경기환경에너지㈜
134211-0058473

경북환경에너지㈜
176011-0055291

경산맑은물길㈜
120111-0701848

경인환경에너지㈜
134811-0279340

곡성환경㈜
200111-0187330

굿서비스㈜
110111-4199877

그린순창㈜
160111-0134942

그린화순㈜
160111-0199459

글로벌에이아이플랫폼코퍼레이션코리아㈜
131111-0710903

나래에너지서비스㈜
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

달성맑은물길㈜
160111-0317770

당진에코파워㈜
165011-0069097

당진행복솔라㈜
110111-8022925

동남해안해상풍력㈜
110111-8180335

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

디앤디프라퍼티솔루션㈜
110111-8150924

롯데SK에너루트㈜
110111-8436374

리뉴랜드청주㈜
150111-0355285

리뉴로지스㈜ (舊 ㈜이메디원로지스)
121111-0414789

리뉴에너지그린㈜
161511-0347158

리뉴에너지대원㈜
161511-0347140

리뉴에너지메트로㈜
284311-0028506

리뉴에너지새한㈜
161511-0347166

리뉴에너지전남㈜
201211-0018780

리뉴에너지충남㈜
161311-0069053

리뉴에너지충북㈜ (舊 ㈜클렌코)
150111-0034251

리뉴원㈜ (舊 대원그린에너지㈜)
161511-0134795

리뉴콘대원㈜ (舊 대원하이테크㈜)
161511-0197397

마인드노크㈜
110111-6638873

미디어에스㈜
110111-7739191

민팃㈜
124411-0057457

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

보령블루하이㈜
164511-0042010

부사호행복나눔솔라㈜
200111-0654256

부산정관에너지㈜
180111-0484898

삼강S&C㈜
191211-0000681

서남환경에너지㈜
184611-0017968

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

서울공항리무진㈜
110111-5304756

성주테크㈜
284411-0087386

스튜디오웨이브㈜
110111-7891785

아리울행복솔라㈜
110111-7725041

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

아이지이㈜
120111-1134494

얼티머스㈜
135811-0470393

에스티에이씨㈜
230111-0379436

에이피개발㈜
201111-0068498

에코밴스㈜
135811-0433028

에프에스케이엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

의성황학산풍력발전㈜
175911-0019365

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남2해상풍력㈜
110111-7985661

전남3해상풍력㈜
110111-7985934

전남도시가스㈜
201311-0000503

전남해상풍력㈜
110111-7400817

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제이에스원㈜
206211-0086790

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜DDIOS108위탁관리부동산투자회사
110111-8092150

㈜DDIYS832위탁관리부동산투자회사
110111-7280425

㈜굿스플로
134511-0318285

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜더비즈
110111-4070358

㈜디와이인더스
134811-0695851

㈜디와이폴리머
175011-0027316

㈜로크미디어
110111-2741216

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜사피온코리아
131111-0657618

㈜삼원이엔티
170111-0804791

㈜솔루티온
135711-0157117

㈜스튜디오돌핀
110111-7604170

㈜신안증도태양광
201111-0052938

㈜쏠리스
205711-0024452

㈜아이에스시엠
134611-0105797

㈜아이티엠티시
131111-0623817

㈜애커튼테크놀로지서비스
131111-0718676

㈜애커튼파트너스
110111-8644943

㈜엔코아
110111-1484263

㈜올뉴원
230111-0364213

㈜와이에스텍
170111-0397522

㈜와이엘피
110111-5969229

㈜울산에너루트1호
230111-0381514

㈜울산에너루트2호
230111-0381522

㈜울산에너루트3호
230111-0395169

㈜원폴
165011-0032888

㈜유엔에이디지탈 (舊 ㈜에이앤티에스)
110111-3066861

㈜유엔에이엔지니어링 (舊 유빈스㈜)
135111-0077367

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜채움에프앤비
180111-1287720

㈜키파운드리
150111-0285375

㈜태화에너루트1호
230111-0395151

㈜태화에너루트2호
230111-0395101

㈜프로웰
120111-0383266

㈜한국거래소시스템즈
110111-2493601

㈜휘찬
110111-1225831

지에너지㈜
110111-7788750

진도산월태양광발전㈜
206111-0009926

창원에스지에너지㈜
194211-0370578

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

충청환경에너지㈜
165011-0013078

카티니㈜
110111-7983392

캐스트닷에라 유한책임회사
110115-0014998

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜
110111-7815602

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8665840

토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜
110111-8384672

티맵모빌리티㈜
110111-7733812

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

파킹클라우드㈜
110111-4221258

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

해솔라에너지㈜
201111-0050106

해쌀태양광㈜
161411-0049376

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복믿음㈜
110111-8079215

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

호남환경에너지㈜
160111-0523369

홈앤서비스㈜
110111-6420460

환경시설관리㈜
134111-0486452

ESSENCORE Limited
-

Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited
-

ESSENCORE Pte. Ltd.
-

S&G Technology
-

ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd.
-

SK S.E. Asia Pte. Ltd.
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.
-

SK C&C Chengdu Co., Ltd.
-

SK C&C India Pvt., Ltd.
-

SK C&C USA, INC.
-

Abrasax Investment Inc.
-

AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC
-

AMPAC Fine Chemicals, LLC
-

Fine Chemicals Holdings Corp.
-

SK Biotek Ireland Limited
-

SK Pharmteco Inc.
-

Crest Acquisition LLC
-

YPOSKESI, SAS
-

Dogus SK Finansal ve Ticari Yatirim ve Danismanlik A.S.
-

EM Holdings (Cayman) L.P.
-

EM Holdings (US) LLC
-

Gemini Partners Pte. Ltd.
-

Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.
-

Hermed Capital
-

Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited
-

Hermed Capital Health Care Fund L.P.
-

Hermed Capital Health Care GP Ltd
-

Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd.
-

Hermeda Industrial Co. Ltd
-

Prostar APEIF GP Ltd.
-

Prostar APEIF Management Ltd.
-

Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.
-

Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.
-

Prostar Capital Ltd.
-

Prostar Capital Management Ltd.
-

Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise
-

Solaris GEIF Investment
-

Solaris Partners Pte. Ltd.
-

SK Investment Management Co., Limited.
-

SK Semiconductor Investments Co., Ltd
-

SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd
-

SL Capital Management (Hong Kong) Ltd
-

SL Capital Management Limited
-

SL Capital Partners Limited
-

SLSF I GP Limited
-

Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd
-

Wuxi United Chips Investment Management Limited
-

Beijing Junhai Tengxin Consulting and Management Co.,Ltd
-

SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE., LTD.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅰ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅱ Pte., Ltd.
-

SK INVESTMENT VINA Ⅲ Pte., Ltd.
-

Imexpharm Corporation
-

SK INVESTMENT VINA IV Pte., Ltd.
-

MSN INVESTMENT Pte. Ltd.
-

SK MALAYSIA INVESTMENT I PTE. LTD.
-

VIETNAM DIGITALIZATION FUND
-

SK INVESTMENT VINA V PTE. LTD.
-

SK INVESTMENT VINA VI PTE. LTD.
-

Cong Thang Alpha Joint Stock Company
-

EASTERN VISION INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Truong Luu Chi Invest Joint Stock Company
-

An Nam Phu Investment Joint Stock Company
-

Zion Son Kim Joint Stock Company
-

SUNRISE KIM INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY
-

Lihn Nam Ventures Joint Stock Company
-

Lien Khuong International Joint Stock Company
-

Dong Kinh Capital Joint Stock Company
-

Lac Son Investment Joint Stock Company
-

KBA Investment Joint Stock Company
-

SPX GI Holdings Pte. Ltd.
-

SPX VINA I Pte. Ltd.
-

SK GI Management
-

SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.
-

PT Future Mobility Solutions
-

Future Mobility Solutions SDN. BHD.
-

EINSTEIN CAYMAN LIMITED
-

ZETA CAYMAN LIMITED
-

Golden Pearl EV Solutions Limited
-

Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.
-

SK Auto Service Hong Kong Ltd.
-

SK China Company, Ltd.
-

SK China Investment Management Company Limited
-

SK (China) Enterprise Management Co.,Ltd
-

Tianjin SK Car Rental Co., Ltd
-

SK Industrial Development China Co., Ltd.
-

SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.
-

SK International Agro-Sideline Products Park Co.,Ltd.
-

SK Property Investment Management Company Limited
-

SKY Enterprise Management Co., Ltd.
-

SKY Property Mgmt. Ltd.
-

Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.
-

Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited
-

SKY (ZHUHAI HENGQIN) TECHNOLOGY CO., LTD
-

SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd
-

Hudson Energy NY II, LLC
-

Hudson Energy NY III, LLC
-

Hudson Energy NY, LLC
-

Plutus Capital NY, Inc.
-

Grove Energy Capital, LLC
-

Grove Energy Capital II, LLC
-

Grove Energy Capital III, LLC
-

Grove Energy Capital IV, LLC
-

Atlas NY, LLC
-

Digital Center Capital Inc.
-

Martis Capital, LLC
-

I CUBE CAPITAL INC
-

Tellus Investment Partners, Inc. (구. I CUBE CAPITAL II, INC)
-

TERRA INVESTMENT PARTNERS II LLC
-

Terra Investment Partners LLC
-

Primero Protein LLC
-

SK Mobility Investments Company Limited
-

I Cube Capital Hong Kong 1. LP
-

Castanea Bioscience Inc.
-

AUXO CAPITAL INC.
-

AUXO CAPITAL MANAGERS LLC
-

SK GLOBAL DEVELOPMENT ADVISORS LLC
-

TELLUS (HONG KONG) INVESTMENT CO.,LIMITED
-

Saturn Agriculture Investment Co., Limited
-

Leiya Dahe (Tianjin) Equity Investment Limited Partnership
-

SK Japan Investment Inc.
-

Energy Solution Group, Inc.
-

ATOM POWER, INC
-

Skyline Mobility, Inc.
-

Tillandsia, Inc.
-

Chamaedorea, Inc.
-

Areca, Inc.
-

8Rivers Capital LLC
-

OGLE TECHNOLOGY INC.
-

SK JNC Japan Co., Ltd.
-

SK Materials Group14 (Shanghai) Co., Ltd.
-

Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.
-

Iriver China Co., Ltd.
-

Iriver Enterprise Ltd.
-

LIFE DESIGN COMPANY INC.
-

SK E&S Hong Kong Co., Ltd.
-

SMC US, INC
-

SMCORE INDIA PRIVATE LIMITED
-

SK pucore Europe Sp. zo. o.
-

SK pucore India Private Ltd.
-

SK pucore Mexico, S. de R.L. de C.V
-

SK pucore RUS LLC.
-

SK pucore USA Inc.
-

MINTIT VINA
-

SK Gas International Pte. Ltd.
-

SK Gas Petrochemical Pte. Ltd.
-

SK Gas Trading LLC
-

SK Gas USA Inc.
-

Hico Capital (舊 TenX Capital)
-

Networks Tejarat Pars
-

P.T. SK Networks Indonesia
-

POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.
-

Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.
-

SK BRASIL LTDA
-

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center
-

SK NETWORKS AMERICA, Inc.
-

SK Networks Deutschland GmbH
-

SK Networks HongKong Ltd.
-

SK Networks Japan Co., Ltd.
-

SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.
-

SK Networks Resources Pty Ltd.
-

SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.
-

SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.
-

SKN (China) Holdings Co.,Ltd.
-

HICO GP I, LLC
-

HICO MANAGEMENT LLC
-

HICO VENTURES I, L.P.
-

Nexilis Management Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Malaysia SDN. BHD
-

SK Nexilis Poland sp. z o.o
-

NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.
-

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.
-

PT. Patra SK
-

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.
-

SK Enmove India Pvt. Ltd.
-

SK Enmove Americas, Inc.
-

SK Enmove Europe B.V.
-

SK Enmove Japan Co., Ltd.
-

SK Enmove Russia Limited Liability Company
-

SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd
-

SK MAGIC VIETNAM CO.,LTD
-

SK specialty Japan Co., Ltd.
-

SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK specialty Taiwan Co., Ltd.
-

SK specialty (Xi'An) Co., Ltd.
-

Mobile Energy Battery America, LLC
-

Yancheng Yandu District M Energy Consulting Limited Company
-

Ignis Therapeutics
-

SK Life Science, Inc
-

SK생물의약과기(상해) 유한공사
-

NextGen Broadcast Orchestration
-

NextGen Broadcast service
-

SK Square Americas, Inc.
-

ID Quantique Ltd.
-

ID Quantique Inc.
-

ID Quantique S.A.
-

Techmaker GmbH
-

wavve Americas, Inc.
-

SK Siltron America, Inc.
-

SK Siltron CSS, LLC
-

SK Siltron Japan, Inc.
-

SK Siltron Shanghai Co., Ltd.
-

SK Siltron USA, Inc.
-

Absolics Inc.
-

NEX INVESTMENT LIMITED
-

NEX UK HOLDINGS LIMITED
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SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.
-

SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.
-

SKC PU Specialty Co., Ltd.
-

SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD
-

SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.
-

SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd
-

SKC Solmics Hong Kong Co., LTD
-

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
-

ENPULSE SHANGHAI INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.
-

ENPULSE TAIWAN CO., LTD.
-

ENPULSE America
-

TechDream Co. Limited
-

SK hi-tech battery materials (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.
-

Asia Bitumen Trading Pte, Ltd.
-

GREEN & CO. ASIA LIMITED
-

Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.
-

SK Energy Hong Kong Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment Co., Ltd.
-

SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.
-

SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.
-

Green Technology Management Pty Ltd
-

BAKAD Investment and Operation LLP
-

Mesa Verde RE Ventures, LLC
-

TES-ENVIROCORP PTE. LTD.
-

Shanghai Taixiang Network Technology Co., Ltd
-

BT RE Investments, LLC
-

SK International Investment Singapore Pte. Ltd.
-

Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.
-

Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd.
-

Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd
-

SK E&C Consultores Ecuador S.A.
-

Goldberg Enterprises Ltd
-

TES-AMM CORPORATION (CHINA) LTD
-

TES B PTE. LTD.
-

TES ESS PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions B.V.
-

TES Sustainable Battery Solutions GmbH
-

TES CHINA HOLDINGS PTE. LTD.
-

TES-AMM EUROPE HOLDINGS LTD
-

TES-AMM NEW ZEALAND LIMITED
-

WEEE Return GmbH
-

SHANGHAI TES-AMM WASTE PRODUCTS RECYCLE CO., LTD
-

TES-AMM (BEIJING) CO., LTD
-

TES-AMM (Guangzhou) Co., Ltd
-

TES-AMM (SUZHOU) E-WASTE SOLUTIONS CO. LTD
-

CASH FOR TECH LTD
-

CUSTOM CONTROLLERS UK LIMITED
-

Envirofone Limited
-

Integrations Et Services
-

REDEEM HOLDINGS LIMITED
-

Redeem UK Limited
-

Stock Must Go Limited
-

Technology Supplies International Ltd.
-

TES CONSUMER SOLUTIONS LTD
-

TES Total Environmental Solution AB
-

TES-AMM (Europe) Ltd
-

TES-AMM Central Europe GmbH
-

TES-AMM ESPANA ASSET RECOVERY AND RECYCLING, S.L.
-

TES-AMM ITALIA SRL
-

TES-AMM SAS
-

TES-AMM UK Ltd
-

VSL Support Limited
-

Sustainable Product Stewards Pty Ltd
-

TES Recupyl
-

Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd
-

GENPLUS PTE. LTD
-

PT. TES-AMM INDONESIA
-

TES ENERGY SOLUTIONS PTE. LTD.
-

TES SUSTAINABILITY PRODUCTS PTE. LTD.
-

TES USA, Inc.
-

TES-AMM (CAMBODIA) CO., LTD
-

TES-AMM (H.K.) LIMITED
-

TES-AMM (MALAYSIA) SDN. BHD.
-

TES-AMM (SINGAPORE) PTE. LTD.
-

TES-AMM (TAIWAN) CO., LTD
-

TES-AMM AUSTRALIA PTY LTD
-

TES-AMM JAPAN K.K.
-

Total Environmental Solutions Co., Ltd.
-

Hi Vico Construction Company Limited
-

BAKAD International B.V
-

Eco Frontier (Singapore) Pte. Ltd.
-

KS Investment B.V.
-

SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L.
-

Silvertown Investco Ltd.
-

SK Ecoplant Americas Corporation
-

SK E&C India Private Ltd.
-

SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.
-

SK E&C Saudi Company Limitied
-

SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.
-

SK Holdco Pte. Ltd
-

SKEC Anadolu LLC
-

SKEC(Thai) Limited
-

Sunlake Co., Ltd.
-

TES C PTE. LTD.
-

TES Sustainable Battery Solutions (Australia) Pty Ltd
-

TES Sustainable Battery Solutions Limited Liability Company
-

ECOPLANT HOLDING MALAYSIA SDN. BHD.
-

Econovation, LLC
-

BT FC LLC
-

Changzhou SKY New Energy Co., Ltd.
-

강소 Sky New Energy
-

Shanghai TES-AMM Xin New Materials Co., Ltd
-

TES Netherlands B.V.
-

ecoengineering Canada Co., Ltd.
-

SK on Certification Center (Jiangsu) Co., Ltd.
-

SK Battery America, Inc.
-

SK Battery Manufacturing Kft.
-

SK On (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK On Hungary Kft.
-

SK On Jiangsu Co., Ltd.
-

SK On Yancheng Co., Ltd.
-

Blueoval SK LLC
-

SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.
-

SK USA, Inc.
-

SK Innovation America Inc.
-

SK innovation outpost Corporation
-

NEW&COMPANY ONE PTE. LTD.
-

BU12 Australia Pty. Ltd.
-

BU13 Australia Pty. Ltd.
-

CAES, LLC
-

China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.
-

DewBlaine Energy, LLC
-

Electrodes Holdings, LLC
-

Energy Solution Holdings, Inc.
-

EverCharge Services, LLC
-

EverCharge, Inc.
-

Fajar Energy International Pte. Ltd.
-

Grid Solution II LLC
-

Grid Solution LLC
-

KCE Brushy Creek Holdings, LLC
-

KCE CT 1, LLC
-

KCE CT 10, LLC
-

KCE CT 2, LLC
-

KCE CT 4, LLC
-

KCE CT 5, LLC
-

KCE CT 7, LLC
-

KCE CT 8, LLC
-

KCE CT 9, LLC
-

KCE Global Holdings, LLC
-

KCE IL 1, LLC
-

KCE IL 2, LLC
-

KCE IN 1, LLC
-

KCE IN 2, LLC
-

KCE IN 3, LLC
-

KCE Land Holdings, LLC
-

KCE Market Operations, LLC
-

KCE ME 1, LLC
-

KCE ME 2, LLC
-

KCE MI 1, LLC
-

KCE MI 2, LLC
-

KCE MI 3, LLC
-

KCE NY 1, LLC
-

KCE NY 10, LLC
-

KCE NY 11, LLC
-

KCE NY 14, LLC
-

KCE NY 18, LLC
-

KCE NY 19, LLC
-

KCE NY 2, LLC
-

KCE NY 21, LLC
-

KCE NY 22, LLC
-

KCE NY 26, LLC
-

KCE NY 27, LLC
-

KCE NY 28, LLC
-

KCE NY 29, LLC
-

KCE NY 3, LLC
-

KCE NY 32, LLC
-

KCE NY 5, LLC
-

KCE NY 6, LLC
-

KCE NY 8, LLC
-

KCE OK 1, LLC
-

KCE OK 2, LLC
-

KCE OK 3, LLC
-

KCE OK 4, LLC
-

KCE PF Holdings 2021, LLC
-

KCE PF Holdings 2022, LLC
-

KCE Texas Holdings 2020, LLC
-

KCE TX 10, LLC
-

KCE TX 11, LLC
-

KCE TX 12, LLC
-

KCE TX 13, LLC
-

KCE TX 14, LLC
-

KCE TX 15, LLC
-

KCE TX 16, LLC
-

KCE TX 19, LLC
-

KCE TX 2, LLC
-

KCE TX 21, LLC
-

KCE TX 22, LLC
-

KCE TX 24, LLC
-

KCE TX 25, LLC
-

KCE TX 26, LLC
-

KCE TX 27, LLC
-

KCE TX 28, LLC
-

KCE TX 7, LLC
-

KCE TX 8, LLC
-

KCE TX 9, LLC
-

Key Capture Energy, LLC
-

LNG Americas, Inc.
-

LAI CCS, LLC
-

Lunar Energy, Inc.
-

Mobility Solution I Inc.
-

Mobility Solution II Inc.
-

PassKey, Inc.
-

PNES Investments, LLC
-

PRISM DARWIN PIPELINE PTY LTD
-

PRISM DLNG PTE. LTD.
-

Prism Energy International China Limited
-

Prism Energy International Hong Kong Limited
-

Prism Energy International Pte., Ltd.
-

Prism Energy International Zhoushan Limited
-

PT PRISM Nusantara International
-

PT Regas Energitama Infrastruktur
-

RNES Holdings, LLC
-

Roughneck Storage LLC
-

Shandong Order-PRISM China Investment Co., Ltd.
-

SK E&S Americas, Inc.
-

SK E&S Australia Pty Ltd.
-

SK E&S Dominicana S.R.L.
-

Moixa Energy Holdings Limited
-

Moixa Technology Limited
-

Moixa Energy Limited
-

NEW RENEWABLE ENERGY NO.1 JSC
-

KCE MI 4, LLC
-

KCE IN 4, LLC
-

KCE IN 5, LLC
-

KCE IA 1, LLC
-

KCE IL 3, LLC
-

KCE WI 1, LLC
-

KCE MA 4, LLC
-

KCE ID 1, LLC
-

KCE ID 2, LLC
-

KCE ID 3, LLC
-

KCE NY 30, LLC
-

KCE NY 31, LLC
-

KCE NY 34, LLC
-

KCE NE 1, LLC
-

KCE NE 2, LLC
-

KCE CA 1, LLC
-

KCE CA 2, LLC
-

KCE CA 3, LLC
-

KCE NV 1, LLC
-

KCE NV 2, LLC
-

KCE NY 35, LLC
-

KCE TX 30, LLC
-

KCE NY 36, LLC
-

KCE TX 31, LLC
-

KCE CT 11, LLC
-

KCE CA 4, LLC
-

KCE CA 5, LLC
-

KCE CA 6, LLC
-

KCE CA 7, LLC
-

KCE NV 3, LLC
-

KCE IL 4, LLC
-

Green & Connect Capital, Inc.
-

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.
-

SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.
-

Sino-Korea Green New Material (JiangSu) Ltd.
-

SK Functional Polymer, S.A.S
-

SK GC Americas, Inc.
-

SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Brazil LTDA
-

SK Geo Centric China Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.
-

SK Geo Centric Japan Co., Ltd.
-

SK Geo Centric Singapore Pte. Ltd.
-

SK Geo Centric International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.
-

SK Primacor Americas LLC
-

SK Primacor Europe, S.L.U.
-

SK Saran Americas LLC
-

SK Chemicals (Shanghai) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd
-

SK Chemicals (Yantai) Co., Ltd.
-

SK Chemicals America
-

SK Chemicals GmbH
-

SK Chemicals Malaysia
-

Shuye-SK Chemicals(Shantou) Co., Ltd.
-

AI ALLIANCE, LLC
-

Atlas Investment Ltd.
-

Axess II Holdings
-

CYWORLD China Holdings
-

Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG
-

SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.
-

SKTA Innopartners, LLC
-

ULand Company Limited
-

YTK Investment Ltd.
-

SK Telecom Americas, Inc.
-

SK Telecom China Fund 1 L.P.
-

SK Telecom Innovation Fund, L.P.
-

SK telecom Japan Inc.
-

SK Telecom Venture Capital, LLC
-

SK Global Healthcare Business Group Ltd.
-

SK Latin America Investment S.A.
-

SK MENA Investment B.V.
-

SK planet Japan Inc.
-

SK Technology Innovation Company
-

Global Opportunities Breakaway Fund
-

Global opportunities Fund, L.P
-

SAPEON Inc.
-

FREEDOM CIRCLE CAPITAL, INC.
-

Montague ESG CAPITAL, LLC.
-

T1 esports US, Inc.
-

SK Energy Americas Inc.
-

SK Energy Europe, Ltd.
-

SK Energy International Pte, Ltd.
-

SK Terminal B.V.
-

SCODYS PTE. LTD.
-

SK Planet Global Holdings Pte. Ltd.
-

SK Planet, Inc.
-

Gauss Labs Inc.
-

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd. (HITECH)
-

SK APTECH Ltd.
-

SK Hynix (Wuxi) Education Service Development Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Education Technology Co., Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.
-

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
-

SK hynix America Inc.
-

SK hynix Asia Pte.Ltd.
-

SK hynix cleaning(Wuxi) Ltd.
-

SK hynix Deutschland GmbH
-

SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.
-

SK hynix Italy S.r.l
-

SK hynix Japan Inc.
-

SK hynix memory solutions America, Inc.
-

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.
-

SK hynix memory solutions Taiwan, Inc.
-

SK hynix NAND Product Solutions (Beijing) Co., Ltd.
-

SK Hynix NAND Product Solutions (Shanghai) Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Asia Pacific LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Canada Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
-

SK hynix NAND Product Solutions International LLC
-

SK hynix NAND Product Solutions Israel Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Japan G.K.
-

SK hynix NAND Product Solutions Malaysia Sdn. Bhd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Mexico, S. DE R.L. DE C.V.
-

SK hynix NAND Product Solutions Poland sp. Z o.o.
-

SK hynix NAND Product Solutions Singapore Pte. Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions Taiwan Co., Ltd.
-

SK hynix NAND Product Solutions UK Limited
-

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.
-

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Hong Kong Ltd.
-

SK hynix Semiconductor India Private Ltd.
-

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
-

SK hynix U.K. Ltd.
-

SK hynix Ventures Hong Kong Limited
-

Hystars Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd
-

SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd
-

SkyHigh Memory Limited Japan
-

SkyHigh Memory China Limited
-

SkyHigh Memory Limited
-

FSK L&S (Jiangsu) Co., Ltd.
-

FSK L&S (Shanghai) Co., Ltd.
-

FSK L&S Hungary Kft.
-

FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITED
-

FSK L&S USA, Inc.
-

ONESTORE GLOBAL PTE. LTD.
-

PHILKO UBINS LTD. CORP
-

CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

HAPPYNARAE AMERICA LLC.
-

HAPPYNARAE HUNGARY KFT.
-

SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.
-

SK bioscience USA, Inc.
-

KEY FOUNDRY, INC.
-

KEY FOUNDRY SHANGHAI CO., LTD
-

KEY FOUNDRY LIMITED
-

GigaX Europe kft.
-

TGC Square PTE. LTD.
-

KCE TX 29, LLC
-

KCE NY 37, LLC
-

KCE MN 1, LLC
-

KCE NY 38, LLC
-

KCE MI 5, LLC
-

UNAJapan Inc.
-

8Rivers Services, LLC
-

Broadwing Company C, LLC
-

Coyote Clean Power, LLC
-

Crossbill Clean Energy Ltd.
-

Meadowlark Company C, LLC
-

Meadowlark Energy, LLC
-

Meadowlark Energy HoldCo, LLC
-

Meadowlark Holdings, LLC
-

NPEH, LLC
-

ParkIntuit, LLC
-

Whitetail Clean Energy Ltd.
-

Zero Degrees International, Inc.
-

Zero Degrees Rosella Pty. Ltd.
-

Zero Degrees Whitetail 1, Ltd.
-

Zero Degrees Whitetail Dev. Ltd.
-

Zero Degrees, LLC
-

SOLWIND ENERGY JOINT STOCK COMPANY
-

8Rivers Europe Ltd.
-

Broadwing Holdings, LLC
-

Coyote Company C, LLC
-

Coyote Power Holdings, LLC
-

Zero Degrees Crossbill Dev. Ltd.
-

SOLTNZ N PTE.LTD.
-

SK earthon Australia Pty Ltd
-

ECOVANCE VIETNAM COMPANY LIMITED
-

SK GEO CENTRIC NEW MATERIAL(ZHEJIANG)CO.,LTD
-

SK Materials Japan, Inc.
-

One Store International Holding B.V.
-

One Store International B.V.
-

HSAGP ENERGY LLC
-

Route on Delaware, Inc.
-

ISC VINA MANUFACTURING COMPANY LIMITED
-

ISC Japan R&D Center INC
-

SMATECH INC
-

ISC International, INC
-

Route on Quebec Ltd.
-

Voltcycle On Kft
-

SK hynix America Investment Corporation
-

TES SBS (US) Holdings LLC
-

Cormorant Clean Energy, LLC
-

Center for Breakthrough Medicines Holdings, LLC
-

Hua Lei Holdings Pte. Ltd.
-

SK Jinhzhou real estate development Co.,Ltd.
-

Ark1, LLC
-

ArkN, LLC
-

KCE IL 5, LLC
-

KCE IL 6, LLC
-

KCE NY 40, LLC
-

KCE MN 3, LLC
-

KCE AR 1, LLC
-

KCE MI 7, LLC
-

KCE OK 5, LLC
-

KCE OK 6, LLC
-

SK Life Science Labs, Inc.
-

Gridflex, Inc.
-

GridFlex Storage LLC
-

SA Grid Solutions
-

11STREET CHINA CO.,LTD
-

TES Sustainable Battery Solutions Nordics AB
-

Global AI Platform Corporation
-

(주1) SK렌터카는 '24.1.31일자로 상장 폐지(주2) ㈜키파운드리는 '24.1.2일자로 SK키파운드리㈜로 사명 변경(주3) ㈜한국거래소시스템즈는 '24.1.5일자로 프롭티어㈜로 사명 변경(주4) SKF&NHIS티모르홀딩스(유)는 '24.2.6일자로 티모르홀딩스(유)로 사명 변경(주5) '24.2.14일자로 ㈜더비즈 계열 제외 (주6) 해외계열회사는 비상장사로 분류함
(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카 (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜), SK넥실리스 (舊 케이씨에프테크놀로지스㈜), 디앤디프라퍼티매니지먼트㈜ (舊 비앤엠개발㈜), SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ (舊 SK퍼포먼스머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스 (舊 SK에어가스㈜), SK에코플랜트㈜ (舊 SK건설㈜), SK지오센트릭㈜ (舊 SK종합화학㈜), SK쉴더스㈜ (舊 ㈜ADT캡스), SK에코엔지니어링㈜ (舊 BLH엔지니어링㈜), SK머티리얼즈홀딩스㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), SK플러그하이버스㈜ (舊 ㈜해일로하이드로젠), SK피유코어㈜ (舊 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜), SK스페셜티㈜ (舊 SK머티리얼즈㈜), 디앤디프라퍼티솔루션㈜ (舊 디앤디리빙솔루션㈜), SK엔무브㈜ (舊 SK루브리컨츠㈜), SK레조낙㈜ (舊 SK쇼와덴코㈜), SK엔펄스㈜ (舊 SKC솔믹스㈜), SK오션플랜트㈜ (舊 삼강엠앤티㈜), SK일렉링크㈜ (舊 에스에스차저㈜), ㈜유엔에이디지탈 (舊 ㈜에이앤티에스), ㈜유엔에이엔지니어링 (舊 유빈스㈜), ㈜리뉴원 (舊 대원그린에너지㈜), 리뉴콘대원㈜ (舊 대원하이테크㈜), 리뉴로지스㈜ (舊 ㈜이메디원로지스), 리뉴에너지충북㈜ (舊 ㈜클렌코)

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :
2023년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

에스케이하이이엔지 주식회사
비상장
2001.07.05
경영참여
7,399
500,689
100.0
7,521
-
-
-
500,689
100
7,521
84,794
3,631

에스케이하이스텍 주식회사
비상장
2008.03.15
경영참여
5,840
277,203
100.0
6,760
-
-
-
277,203
100
6,760
77,723
6,921

행복모아 주식회사
비상장
2016.10.12
경영참여
7,400
7,480,000
100.0
37,400
-
-
-
7,480,000
100
37,400
50,335
4,451

행복나래㈜
비상장
2018.12.28
경영참여
63,147
1,600,000
100.0
63,147
-
-
-
1,600,000
100
63,147
169,843
-2,221

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜
비상장
2017.05.11
경영참여
343,295
24,823,982
100.0
404,928
-
-
-
24,823,982
100
404,928
920,641
-16,343

농업회사법인 푸르메소셜팜㈜
비상장
2019.09.27
경영참여
1,000
400,000
35.5
2,000
-
-
-
400,000
36
2,000
12,171
682

SK hynix Semiconductor America Inc.
비상장
1983.03.15
경영참여
1,231,196
6,285,587
97.7
31
-
52,802
-
6,285,587
100
52,833
4,268,773
82,105

SK hynix Semiconductor Deutschland GmbH
비상장
1989.03.01
경영참여
80,956
-
100.0
22,011
-
-
-
-
100
22,011
69,145
722

SK hynix U.K. Ltd.
비상장
2013.11.05
경영참여
1,775
186,240,200
100.0
1,775
-
-
-
186,240,200
100
1,775
318,925
2,415

SK hynix Semiconductor Asia Pte.Ltd.
비상장
1991.09.12
경영참여
137,532
196,303,500
100.0
52,380
-
-
-
196,303,500
100
52,380
232,316
4,722

SK hynix Semiconductor HongKong Ltd.
비상장
1995.04.27
경영참여
223,233
170,693,661
100.0
32,623
-
-
-
170,693,661
100
32,623
535,915
3,562

SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co.,Ltd.
비상장
2006.06.29
경영참여
6,357
-
100.0
4,938
-
-
-
-
100
4,938
26,128
387

SK hynix Japan Inc.
비상장
1996.09.16
경영참여
81,587
20,000
100.0
42,905
-
-
-
20,000
100
42,905
292,046
6,156

SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.
비상장
1996.09.16
경영참여
13,330
35,725,000
100.0
37,562
-
-
-
35,725,000
100
37,562
332,031
-1,071

SK hynix Semiconductor India Private Limited
비상장
2007.03.29
경영참여
5
270
1.0
5
-
-
-
270
1
5
24,532
588

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
비상장
2005.06.30
경영참여
1,966,060
-
100.0
4,811,147
-
-
-
-
100
4,811,147
10,149,067
-146,932

HITECH Semiconductor (Wuxi) Co., Ltd.
비상장
2009.11.17
경영참여
90,150
-
45.0
92,608
-
-
-
-
45
92,608
622,330
37,269

SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.
비상장
2010.07.29
경영참여
237
-
100.0
237
-
-
-
-
100
237
1,310,004
86,535

SK hynix Italy S.r.l.
비상장
2012.05.11
경영참여
18
-
100.0
0
-
-
-
-
100
-
643
-4,811

SK hynix memory solutions Taiwan, Inc.
비상장
2013.08.29
경영참여
7,819
-
100.0
7,819
-
-
-
-
100
7,819
11,060
740

SK APTECH Ltd.
비상장
2013.09.02
경영참여
262,500
407,000,000
100.0
440,770
-
-
-
407,000,000
100
440,770
436,338
-1,741

SK hynix memory solutions Eastern Europe, LLC.
비상장
2014.06.03
경영참여
14,579
-
99.9
4,723
-
-
-3,787
-
100
936
925
-4,185

STRATIO,INC.
비상장
2015.02.02
경영참여
2,194
1,136,013
9.4
394
-
-
-
1,136,013
9
394
1,272
-121

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
비상장
2018.08.30
경영참여
110,880
-
20.0
345,800
-
-
-
-
20
345,800
3,190,930
-1,216

SK China Company Limited
비상장
2017.08.18
경영참여
257,169
4,754,868
11.9
257,169
-
-
-
4,754,868
12
257,169
3,265,826
-10,244

Exnodes. Inc.
비상장
2016.03.17
일반투자
716
-
0.0
716
-
-
-716
-
-
-
-
-

SK hynix Ventures Hong Kong Ltd.
비상장
2016.03.09
일반투자
2,512
59,800,001
100.0
66,762
-
-
-
59,800,001
100
66,762
98,723
20,012

MEMS Drive, Inc.
비상장
2016.10.20
일반투자
2,246
305,826
2.6
1,251
-
-
-
305,826
3
1,251
19,209
-6,390

FemtoMetrix, Inc.
비상장
2018.06.07
일반투자
3,209
31,645,570
11.2
6,820
-
-
-
31,645,570
10
6,820
11,334
-3,068

ProMOS Technologies Inc.
비상장
2008.11.17
일반투자
21,847
6,000,932
13.3
4,013
-
-
-338
6,000,932
13
3,676
22,029
984

GigaIO Networks, Inc.
비상장
2018.08.03
일반투자
1,678
1,334,152
9.7
3,242
-
-
-
1,334,152
10
3,242
3,672
-6,634

Aeye, Inc. (주1)
상장
2018.12.13
일반투자
2,819
1,557,404
1.0
949
-1,505,491
-
-795
51,913
1
153
168,982
-127,534

인텔렉추얼 디스커버리㈜
비상장
2011.05.13
일반투자
4,000
160,000
4.8
2,005
-
-
-
160,000
5
2,005
77,458
11,494

TetraMem Holdings, Incorporation
비상장
2019.11.27
일반투자
2,349
1,422,624
4.4
2,349
-
-
-
1,422,624
4
2,349
38,949
-17,910

BCPE Pangea IntermediateHoldings Cayman, LP
비상장
2018.05.30
일반투자
2,637,097
-
73.5
3,060,475
-
-
-1,005,786
-
74
2,054,689
4,630,504
283,927

BCPE Pangea Cayman2 Limited
비상장
2018.05.30
일반투자
1,278,893
-
0.0
2,225,609
-
-
-650,108
-
-
1,575,502
1,678,196
-

SiFive, Inc.
비상장
2020.08.06
경영참여
35,709
16,816,143
7.3
35,709
-
-
-
16,816,143
7
35,709
518,579
72,737

Gauss Labs Inc.
비상장
2020.08.31
경영참여
8,296
55,000,000
100.0
63,544
-
-
-
55,000,000
98
63,544
31,200
-3,785

MemVerge Inc.
비상장
2020.01.14
일반투자
3,467
514,483
1.2
3,467
-
-
-
514,483
1
3,467
68,936
-17,087

FMC
비상장
2020.11.30
일반투자
1,963
6,192
7.2
3,984
-
-
-
6,192
6
3,984
11,462
-7,114

SK hynix NAND Product Solutions Corp.
비상장
2021.03.19
경영참여
112,370
1,651,029,379
99.9
2,189,079
-
-
-
1,651,029,379
99
2,189,079
5,401,746
-3,026,868

SK hynix Semiconductor (Dalian) Co., Ltd.
비상장
2021.09.28
경영참여
106
-
100.0
1,045,419
-
-
-
-
100
1,045,419
10,514,559
-481,515

SK hynix Ventures America LLC
비상장
2021.12.09
경영참여
1,176
-
100.0
52,802
-
-52,802
-
-
-
-
-
-

Sonatus, Inc.
비상장
2021.07.29
일반투자
3,464
1,491,816
2.9
3,464
-
-
-
1,491,816
3
3,464
100,366
-28,748

Elastics.Cloud
비상장
2021.11.30
일반투자
3,580
-
0.0
3,580
-
-3,580
-
-
-
-
20,119
-13,538

미래에셋위반도체 제1호창업벤처전문사모투자 합작회사
비상장
2021.12.13
일반투자
3,000
11,100
30.0
11,100
6,300
6,300
-
17,400
30
17,400
35,796
-1,632

d-Matrix Corporation
비상장
2022.01.20
일반투자
2,384
1,056,708
2.3
2,384
-
-
-
1,056,708
1
2,384
20,953
-28,669

주식회사 키파운드리
비상장
2022.08.02
경영참여
572,590
8,296
100.0
572,590
-
-
-
8,296
100
572,590
829,624
-42,777

SK Telecom Japan
비상장
2023.10.11
경영참여
2,484
-
-
-
340,000
2,484
-
340,000
34
2,484
120,554
-677

합 계
-
-
16,037,966
-
5,204
-1,661,530
-
-
14,381,640
-
-

* 최근 사업연도 재무현황은 연결대상 종속회사의 경우 2023년말 실적이며, 그 외 회사는 2022년 말 재무제표를 반영함

* '출자증서' 및 '전환사채'의 형태로 출자된 타법인의 경우 수량을 표기하지 않음

* 반도체 펀드 및 해외 투자펀드 제외

(주1) 2023년 12월 22일 30대1 감자로 취득주식수가 감소하였습니다

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음