폴라리스오피스 — [기재정정]주주총회소집공고 (20240320)
제출인: 폴라리스오피스

주주총회소집공고
2.9
(주)폴라리스오피스

정 정 신 고 (보고)

2024년 03월 20일

1. 정정대상 공시서류 : 주주총회 소집공고

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 03월 12일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

주주총회 소집공고3. 회의목적사항
감사보고서 제출에 따른 정정

(주1)

(주2)

III. 경영참고사항2. 주주총회 목적사항별 기재사항□ 재무제표의 승인나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)
감사보고서 제출에 따른 정정
(주3)
(주4)

(주1)

가. 보고사항

ㅇ 감사보고 ㅇ 영업보고

ㅇ 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의안건

ㅇ 제1호 의안 : 제27기 재무제표 승인의 건 ㅇ 제2호 의안 : 감사 선임의 건 -제2-1호 의안 : 상근감사 변성훈 선임의 건 ㅇ 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(20억원) ㅇ 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(1억원)※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제27기 재무제표 승인의 건'은 당사 정관 및 상법, 관계법령에 따른 조건 충족 시 이사회 승인으로 변경될 수 있으며, 이 경우 주주총회의 보고사항으로 대체될 수 있습니다.

(주2)

가. 보고사항

ㅇ 감사보고 ㅇ 영업보고

ㅇ 내부회계관리제도 운영실태보고
ㅇ 제27기 재무제표 승인 보고의 건

나. 부의안건

ㅇ 제1호 의안 :
보고사항으로 대체 ㅇ 제2호 의안 : 감사 선임의 건 -제2-1호 의안 : 상근감사 변성훈 선임의 건 ㅇ 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(20억원) ㅇ 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(1억원)

※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제27기 재무제표 승인의 건'은 외부감사인의 적정의견과 감사의 동의를 모두 충족하여 당사 정관 제52조 및 상법 제 449조의 2에 의거 그 내용을 이사회 결의로 승인함에 따라, 주주총회 부의안건에서 보고사항으로 변경되었습니다.

(주3)

나
. 해당 사업연도의 대차대조표
(재무상태표
)ㆍ손익계산서
(포괄손익계산서
)ㆍ이익잉여금처분계산서
(안
) 또는 결손금처리계산서
(안
)

※ 상기 주주총회의 제
1호 의안인
'제
27기 재무제표 승인의 건
'은 당사 정관 및 상법
, 관
계법령에 따른 조건 충족시 이사회 승인으로 변경될 수 있으며
, 이 경우 주주총회의 보고사항으로 대체될 수 있습니다
. ※ 해당 사업연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준
(K-IFRS)으로 작성되었으며
, 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 재무제표이므로 검토 과정에서 변경될 수 있습니다
. ※ 재무제표에 대한 주석 등 자세한 사항은 전자공시시스템
(http://dart.fss.or.kr)을 통해
서 제
27기 정기주주총회
1주간 전 공시 예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다
.

(주4)나
. 해당 사업연도의 대차대조표
(재무상태표
)ㆍ손익계산서
(포괄손익계산서
)ㆍ이익잉여금처분계산서
(안
) 또는 결손금처리계산서
(안
)

※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제27기 재무제표 승인의 건'은

외부감사인의 적정의견과 감사의 동의를 모두 충족하여 당사 정관 제
52조 및 상법 제
449조의
2에 의거 그 내용을 이사회 결의로 승인함에 따라,
주주총회 부의안건에서 보고사항으로 변경되었습니다※ 해당 사업연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준
(K-IFRS)으로 작성되었으며
,

외부 감사인의 감사가 완료된 재무제표입니다
.

(

이하 기재된 재무제표는 제출받은 감사보고서의 재무제표로 본문의 내용을 정정하는 것으로 하여, 본 정정문안에서는 그 기재를 생략합니다
)

※ 재무제표에 대한 주석 등 자세한 사항은 전자공시시스템
(http://dart.fss.or.kr)을 통해서

2024

년
03월
20일 기공시된

감사보고서를 참조하시기 바랍니다
.

주주총회소집공고

2024 년 03 월 12 일

회 사 명 :
주식회사 폴라리스오피스

대 표 이 사 :
지 준 경

본 점 소 재 지 :
서울시 구로구 디지털로31길 12, 11층, 15층

(전 화) 02-537-0538

(홈페이지) http://www.polarisofficecorp.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영지원본부장
(성 명) 윤 정 희

(전 화) 02-537-0538

주주총회 소집공고

(제27기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제363조 및 정관 제23조에 따라 아래와 같이 제27기 정기주주총회를 소집하니 참석하여 주시기 바랍니다.(※의결권 있는 발행주식 총수의 100분의1 이하의 주식을 소유하는 주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의 4 제1항에 따라 이 공고로 갈음하니 양지하여 주시기 바랍니다.)

1. 일 시: 2024년 03월 28일(목) 오전 08시 30분

2. 장 소: 서울시 구로구 디지털로31길 12, 15층 당사 회의실

3. 회의목적사항

가. 보고사항

ㅇ 감사보고 ㅇ 영업보고

ㅇ 내부회계관리제도 운영실태보고
ㅇ 제27기 재무제표 승인 보고의 건

나. 부의안건

ㅇ 제1호 의안 :
보고사항으로 대체 ㅇ 제2호 의안 : 감사 선임의 건 -제2-1호 의안 : 상근감사 변성훈 선임의 건 ㅇ 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(20억원) ㅇ 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(1억원)

※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제27기 재무제표 승인의 건'은 외부감사인의 적정의견과 감사의 동의를 모두 충족하여 당사 정관 제52조 및 상법 제 449조의 2에 의거 그 내용을 이사회 결의로 승인함에 따라, 주주총회 부의안건에서 보고사항으로 변경되었습니다.

4. 경영참고사항 비치상법 제448조, 상법 제542조의4 제3항 등에 의한 경영참고사항, 주주총회 소집통지 및 공고사항을 당사의 본점, 한국예탁결제원, 금융위원회, 한국거래소에 비치하고, 금융감독원의 전자공시시스템에 공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

금번 당사의 주주총회에는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 대리 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 위임장에 의거 의결권을 간접 행사할 수 있습니다.

6. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 09월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 한국예탁결제원의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 한국예탁결제원 증권대행부에 방문하여 전자등록주식으로 전환하시기 바랍니다.

7. 전자투표에 관한 사항당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표관리시스템 인터넷 및 모바일 주소

-「https://vote.samsungpop.com」

나. 전자투표 행사 기간

- 2024년 03월 18일 오전9시 ~ 2024년 03월 27일 오후 5시 * 기간 중 24시간 이용 가능(단, 시작일은 09시부터, 마감일은 17시까지 가능)

다. 본인 인증 방법 - 증권용-범용 공동인증서 인증, 카카오페이 인증, PASS앱 인증을 통해 주주 본인을 확인 후 의안별로 의결권행사

라. 수정동의안 처리

- 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정 동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

8. 의결권 행사에 관한 사항 가. 직접행사: 신분증

나. 대리행사: 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인의 신분증

9. 기타사항당사는 이번 정기주주총회에서 기념품을 지급하지 않습니다.

2024년 03월 12일

주식회사 폴라리스오피스

대표이사 지 준 경 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

- 당사는 '상법시행령 제34조 제1항 제1호'에서 정하고 있는 '벤처기업육성에 관한 특별조치법에 따른 벤처기업 중 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만으로서 코스닥시장에 상장된 주권을 발행한 벤처기업'에 해당합니다. 이에 따라 '상법 제542조의8 제1항'에 따른 사외이사의 수에 제한을 받지 아니하므로 사외이사를 선임하지 않았습니다.

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

A(출석률: %)
B(출석률: %)
C(출석률: %)
D(출석률: %)

찬 반 여 부

-
-
-
-
-
-
-

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

-
-
-
-
-
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

유상증자
조성우(당사 특수관계인-이사)
2022년10월19일~ 2023년01월31일
11.0
1.52

유상증자
㈜폴라리스세원(당사 특수관계인-종속기업)
2023년05월23일~ 2023년06월22일

50.0

6.91

전환사채 전환
㈜폴라리스세원(당사 특수관계인-종속기업)
2023월 06월 23일
60.0
8.29

주1) 상기 거래는 자산총액기준 1% 이상의 거래내역입니다.주2) 상기 거래내역의 비율은 외부감사인의 승인을 받은 직전 사업연도말(2022년) 별도재무제표 자산총액 기준입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

㈜폴라리스세원(당사 특수관계인-종속기업)
유상증자
2023년05월23일~ 2023년06월22일
50.0
6.91

㈜폴라리스세원(당사 특수관계인-종속기업)
전환사채 전환
2023월 06월 23일
60.0
8.29

주1) 상기 거래는 자산총액기준 5% 이상의 거래내역입니다.주2) 상기 거래내역의 비율은 외부감사인의 승인을 받은 직전 사업연도말(2022년) 별도재무제표 자산총액 기준입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

[지배기업 (주)폴라리스오피스의 소프트웨어 플랫폼 사업](1) 산업의 특성 및 성장성

가) 오피스 소프트웨어 산업오피스 소프트웨어는 클라우드 오피스 서비스, PC 오피스, 모바일 오피스 등 다양한 형태서 적용될 수 있습니다. 최근 BYOD (Bring Your Own Device), 클라우드 컴퓨팅, 디지털 워크 및 이를 융합한 협업 솔루션 환경으로 변화함에 따라, 이에 대응하기 위한 다양한 IT 서비스 제품군 확보와 기술 개발 등이 빠르게 이루어 지고 있습니다.

나) 기업용 협업플랫폼 솔루션
프로젝트 진행/관리를 위한 협업 솔루션 시장은 최근 높은 성장세를 보이고 있습니다. 시장조사기관 IDC에 따르면 협업 솔루션 시장 규모는 2023년에 430억 달러(약 52조 원)까지 성장할 것으로 예측되었습니다.
특히, IT 전문가 비율이 높은 기업을 비롯하여 지식 노동자와 엔지니어 및 개발자 직원이 대다수를 차지하는 스타트업을 통해 협업 솔루션의 확산이 빠르게 이어질 것으로 예상
되고 있습니다
.다) 모바일 보안 솔루션 및 블록체인 플랫폼 사업 등
- 모바일 보안 솔루션
전 세계 모바일 보안 시장 규모는 BYOD(Bring Your Own Device) 및 스마트워크 문화 확산에 따라 태블릿, 스마트폰 영역은 물론 IoT나 웨어러블 디바이스 시장이 성장함에 따라 시장이 지속 확대될 것으로 전망되고 있습니다.모바일 환경에서의 악성코드 감염을 통해 개인 정보, 피싱, 파밍 공격을 통해 금융 정보를 탈취하는 사례가 늘어나고 있으며, 스미싱을 통한 악성코드 감염으로 모바일 공인인증서, 소액결제, 랜섬웨어 등 피해가 늘어나고 있어 관련 시장에서 보안에 대한 수요가 확대되고 있는 것으로 보고되고 있습니다.
- 블록체인 플랫폼 사업
4

차 산업 혁명의 핵심기술로 꼽히는 블록체인 기술은 수많은 거래 정보를 한데 모아 데이터로 블록
(장부
)를 만들고 이를 사슬
(체인
)처럼 연결하는 분산 원장 기술을 말하는 것으로
, 모든 장부들이 연결돼 있고 참여자 장부를 공유하기 때문에 위
, 변조가 불가능하고 이를 통해 해킹을 막을 수 있어 높은 안정성을 보장합니다
. 이런 블록체인 기술은 사용자끼리 직접 거래가 가능하여 거래 과정을 단순하게 만들고 거래에 걸리는 시간을 단축시키는 등 다양한 특성이 존재하며
, 의료
, 콘텐츠
, 금융
, 부동산
, 공급망 관리
, 물류 분야 등 넓은 분야에서 투명성과 보안성 등의 장점이 활용될 수 있습니다
. 마케츠앤드마케츠에 따르면 글로벌 블록체인 시장 규모는
2022년
74억 달러에서
2027년까지 연평균
66.2% 성장하여
940억 달러에 이를 것으로 전망하고 있고
, 정부에서도 블록체인 시장 활성화와 기술경쟁력 확보를 위해 다양한 관심을 두고 육성책을 제시하는 등 블록체인 기술은
4차 산업이 부각될수록 해당 산업을 이끌어갈 중요한 기술로 인정받고 있습니다
.

-모바일 게임 산업
모바일 게임은 휴대폰에 내장되어 있는 게임이나 이용자가 휴대폰의 무선 인터넷에 접속하여 다운로드 받아 이용하는 게임으로 정의할 수 있습니다.
휴대용 기기를 기반으로 하는 모바일 게임의 특성상 시간적, 공간적 제약을 받지 않고 게임을 즐길 수 있으므로 타 게임 플랫폼과 비교해서 휴대성, 간편성 등의 장점을 가지고 있습니다. 조작 방법이 비교적 간단하여 특정 매니아 그룹 외에 일반적인 이용자들도 누구나 쉽게 즐길 수 있는 장점이 있습니다.
스마트폰의 보급 확산과 더불어 모바일 인터넷 환경이 크게 향상되었습니다. 이러한 환경 하에서 글로벌 오픈마켓이라는 모바일 콘텐츠 유통시스템이 구축되었고 모바일 게임에 대한 접근성이 용이해졌습니다. 스마트폰 게임이 활성화되며 모바일 게임의 수익모델이 다변화되고 있습니다. 다운로드 비용 외에 게임 내 아이템을 구매하여 추가 매출 창출을 가능케 하는 부분유료화 모델은 SNG, FPS 등 네트워크게임의 장기적인 이용을 유도하여 안정적인 수익원으로 정착되고 있습니다.

(2) 경기변동에 따른 특성오피스 소
프트웨어의 경우
, 신학기에 수요가 높은 편이나
, 당사가 영위하는 소프트웨어 플랫폼 시장은 경기 변동에 의한 영향은 비교적 적은 편입니다
.

(3) 국내외 시장여건(경쟁요소, 시장점유율 추이 등)시장조사기관 스태티스타(Statista)가 집계한 2022년 2월 기준 전 세계 문서 편집 소프트웨어 시장 점유율은 마이크로소프트와 구글 두 기업이 차지하고 있습니다. 마이크로소프트 365는 전 세계 시장에서 48.08%의 점유율을 보유하고 있으며, 구글 워크스페이스의 점유율은 46.44%입니다. 하지만 문서 편집 프로그램 특성상 국가별로 시장에서 필요로 하는 문서 편집 방법이나 양식이 조금씩 다르고, 또 언어의 장벽을 완전히 넘진 못하기 때문에 두 기업이 전 세계 시장을 완전히 차지한 건 아닙니다. 우리나라에 폴라리스오피스가 있는 것처럼, 일본도 저스트시스템의 이치타로, 중국 킹소프트의 WPS 등 각 국가마다 특화된 문서 편집 소프트웨어 업체들이 있습니다.
물론 마이크로소프트와 구글이 전 세계 시장을 주도하고 있는 만큼 시장 역시 큰 틀에서는 계속 변하고 있는 상황입니다.
일례로, 구글은 검색 엔진과 안드로이드 운영체제의 높은 점유율을 토대로 웹 상에서 구동되는 오피스 프로그램을 만들었습니다. 지메일과 구글 드라이브, 구글 문서도구, 구글 시트, 구글 미트 등 구글 계정에서 바로 쓸 수 있는 서비스를 출시
하였습니다. 웹 버전의 장점은 별도로 설치할 필요 없이 어떤 장치에서든 쓸 수 있다는 점, 연결된 장치에서 바로 자료를 공유할 수 있다는 점 등이 있습니다.
웹 기반의 구글 워크스페이스에 대항하기 위한 목적으로 마이크로소프트는 한번 구매해 지속 활용하는 기존 오피스 프로그램이 아닌, 클라우드 기반의 오피스 365 서비스를 2011년 6월 공개했습니다. 이는 빠르게 전 세계 소프트웨어 시장의 판도를 설치형에서 클라우드 방식으로 바꿔놓는 결과로 이어졌습니다. 오피스 프로그램이 서비스형 소프트웨어(SaaS, Software as a service)로 제공되는 이유는 관리의 편의성과 보안, 그리고 수익성 확보 때문입니다. SaaS 기반의 편집 프로그램은 서버에 연결된 상태에서 동작하므로 불법 복제가 통하지 않습니다. 기업 입장에서는 서비스를 보호할 수 있고, 또 월 단위 구독 모델로 만들어 꾸준히 수익을 낼 수 있습니다. 게다가 한번 설치되면 그 버전 그대로인 설치형과 다르게 계속 서버에서 새로운 기능과 보안 업데이트가 제공되고, 또 연결된 서버에 데이터를 저장하고 다른 장치에서 공유 및 편집할 수 있는 것도 장점입니다.

[종속회사 (주)폴라리스세원의 자동차 부품 사업](1) 산업의 특성자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서 각 부분품마다 각기 다른 생산 공정으로 만들어진 2만 여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 복합적 성격의 대표적인 조립 산업으로 다품종 대량생산방식을 특징으로 하는 기계공업입니다. 따라서 소재와 부품생산에 관련된 철강금속 공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 관련 산업의 뒷받침이 없으면 자동차산업의 육성과 균형 있는 발전을 기할 수가 없게 됩니다.

자동차산업은 다양한 부품을 조립하여 생산하는 산업으로 다양한 부품과 복잡한 공정으로 타산업과 연관성이 높으며, 생산유발 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 타산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과(Background Linkage Effects)가 매우 높은 반면 타산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방연쇄효과(Forward Linkage Effects)는 비교적 낮은 최종 수요적 제조업형 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정 수준의 생산규모를 유지하고 생산비용을 절감시켜야 가격 경쟁력을 확보할 수 있어서 생산수량의 증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과인 규모의 경제(Economy of Scale) 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다. 국내 자동차 부품산업은 전방산업인 자동차산업의 판매 및 시장규모에 연동되어 있으며, 주 납품처인 완성차업체의 실적과 이들에 대한 수주물량이 개별 부품업체의 영업변동성에 큰 영향을 미치는 요인으로 작용하고 있습니다.
(2) 산업의 성장성한국자동차산업협회에 따르면, 2022년 한국 자동차 생산 3년 연속 글로벌 5위를 기록하고 있습니다. 2016년 이후 6년 연속된 생산감소에서 벗어나 상승 전환하고, 2020년 이후 3년 연속 글로벌 6위를 유지하였습니다. 2022년 자동차산업은 연초부터 발생한 러-우 전쟁, 중국의 코로나 봉쇄로 인한 공급망 차질, 반도체 수급 부족 등 연이은 글로벌 악재로 생산 차질이 발생하여 상반기는 국내외 수요 대비 공급이 감소하였으나 하반기들어 반도체 공급 개선으로 생산이 증가하여 내수와 수출이 동반 회복하였습니다.[자동차산업 동향]

[단위 : 천대,억불]

구분
2018
2019
2020
2021
2022

생산(천대)
4,029
3,951
3,507
3,462
3,757

내수(천대)
1,813
1,780
1,885
1,726
1,684

수출(억불)
409.0
431.0
374.1
464.7
541.0

출처: 자동차산업협회「자동차통계월보」, 무역협회 통계

(3) 경기변동의 특성자동차 부품의 대부분은 완성차 업체의 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM)으로 공급되고 있습니다. 따라서 자동차 부품 산업은 자동차 산업에 의하여 직접적으로 영향을 받습니다. 자동차 산업은 소비재로서 경기변동에 직접적으로 연관이 되어 있으며, 수출이 내수를 초과한 현재는 세계 경제의 경기변동에 따른 영향이 받을 수 밖에 없습니다. 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 선진국인 북미, EU, 일본시장 등이 있으며, 신흥시장으로는 인도, 러시아, 브라질 등은 경기가 성장하는 국가를 중심으로 수요가 증대할 것으로 예상됩니다.
(4) 경쟁요소당사는 현대차그룹 등 완성차 업체의 2차 납품업체로서 한온시스템, 보쉬, 덴소, 게이츠 등을 통하여 매출을 인식하고 있으며, 경쟁업체는 소수입니다. 자동차 2차부품업체는 중간 수요처인 1차부품업체 및 최종 수요처인 완성차업체의 요구에 따라 다품종 소량 생산되는 수주산업으로서 대표적인 중소기업형 산업입니다. 수요업체의 니즈에 맞추어 주문생산방식으로 제품의 출하가 이루어지므로 안정적인 수주여부에 따라 매출과 수익이 결정됩니다. 공조부품의 경우, 1차 부품업체가 생산하는 모듈의 기능과 구조가 완성차별로 모두 다르고 개발되는 차종의 개별 부품 공급은 보통 5~10년간 지속적으로 이루어집니다. 그렇기 때문에 안정적인 1차부품업체를 공급선으로 두어 지속적인 수주가 매우 중요합니다. 이에 당사는 공정자동화 및 생산라인의 효율적 구축을 통해 품질수준 향상, 가격, 납기등에 총력을 기울이며 독자적인 기술확보로 경쟁력을 강화하고 있습니다.
(5) 자금조달상의 특성완성차 업체는 부품 수급 시 모듈화를 통한 생산 효율성을 추구하고 있습니다. 모듈생산은 여러 개의 부품이 하나의 모듈로 통합되는 생산방식을 의미합니다. 과거 1차 부품회사를 중심으로 단층화되어 있던 자동차산업의 원하청구조가 모듈화에 따라 중층화(2차, 3차 부품회사)되는 것입니다. 규모의 경제를 실현할 수 있거나 기술력을 갖춘 대형부품회사가 모듈생산을 하게 되므로 대형부품회사를 중심으로 1차 부품회사 그룹이 형성되면서 자연스럽게 여기에 포함되지 않는 부품회사들은 2차, 3차 부품회사로 전환되는 수직적 구조가 형성됩니다. 즉, 하나의 원청과 다수의 협력업체가 수평적으로 존재하던 과거에 비해 관계의 수가 줄어들어 결과적으로 전속적 관계가 완화되며 이를 바탕으로 2차 부품회사는 과거 국내로 한정되었던 매출경로를 해외 등으로 다변화할 수 있는 기회를 갖게 됩니다.

공조 관련 2차부품회사의 경우 1차부품회사로 납품하는 제품에 대한 원재료를 유상사급의 형태로 공급 받고 있습니다. 따라서 원재료매입 비용 중 많은 부분이 안정적으로 수급이 가능하며, 원재료의 가격상승 시 매입기준가격으로 매출가격이 연동, 상계되어 1차부품회사로의 비용 위험 전가가 가능합니다.

[종속회사의 종속회사 (주)폴라리스우노의 합성사 사업]
(1) 산업의 특성(가) 기술 집약형 고부가 가치 산업가발 봉제업이 전형적인 노동 집약형 산업인 반면, 난연 가발사 제조업은 기술 집약 형 산업입니다. 가발사는 특수한 용도로 사용되기 때문에 일반 의류용 합성 섬유와는 다른 고 부가 가치 산업입니다.(나) 진입 장벽가발용 합성 섬유는 크게 난연성 제품과 비난연성 제품으로 구분되는데, PP와 비난연성 고열사 제품의 경우 고도의 기술을 요하지 않기 때문에 진입 장벽이 높지 않아 다수의 군소 업체들이 생산하고 있습니다. 반면, 난연성 제품인 PVC와 난연 고열사 가발사는 고도의 기술을 요구하는 분야로 높은 진입 장벽이 존재합니다.(다) 수급 특성가발사는 한국, 일본에서 생산되고, 가발의 봉제는 중국, 동남아 등 값싼 노동력이 풍부한 지역이나 가발이 직접 소비되는 아프리카에서 제조되고 있으며, 가발의 소비는 미국, 유럽, 아프리카의 흑인 여성에 의해 이루어집니다. 가발의 봉제가 해외에서 이루어지기 때문에 당사에서 생산되는 가발사는 내수 시장이 거의 없는 편이며, 95% 이상이 수출되고 있습니다.
(2) 산업의 성장성(가) 주력시장의 규모가발사의 수요 산업인 가발 봉제 산업은 노동 집약적인 산업으로 인건비가 싼 지역으로 공장을 이전하는 추세가 가속화되고 있고, 현재는 중국, 인도네시아, 아프리카 등에 위치하고 있습니다. 인도네시아 가발 산업의 경우는 고도의 기술력을 요하는 완전가발 제품을 주로 생산하여 미국, 유럽 시장에 수출하는 것을 위주로 하고 있으며, 아프리카 가발 산업은 경제적 낙후와 정치 불안 요소가 아직 남아있기는 하지만 인구가가파르게 증가하고 경제가 성장함에 따라 향후 미국 시장 보다 더 큰 시장으로 성장할 가능성이 많습니다. 가발 관련 제품 수출액 추이는 다음과 같으며, 중국이 인모 제품을 석권하고 있기 때문에 매출액 규모는 가장 큰 것으로 나타나고 있습니다.(나) 주력시장 등의 성장잠재력무역협회 통계 자료에 따르면, 국내 가발 봉제 산업은 1977년부터 1991년 가발 관련제품 수출액 1억 2천만 불을 기록할 때까지 연평균 성장률 5.3%로 꾸준히 성장하여 왔습니다. 이후 인건비 상승에 의한 가격 경쟁력 약화로 인해 가발 공장이 해외로 이전되어 내수 시장은 많이 축소되었으나, 2000년대 중반부터 기술 집약적인 가발용 합성 섬유 수출이 다시 증가하는 추세에 있습니다.세계 시장의 경우 주요 소비층은 흑인 여성으로 미국과 아프리카에 많이 분포하고 있는 상황입니다. 특히, 아프리카 시장의 경우, 아프리카 대륙 전반적인 소비, 제조, 서비스 등 산업이 발전하고 있고, 패션과 미용에 대한 관심과 소비가 지속적으로 증가하고 있습니다. 여기에 가발에 대한 주요 소비층인 흑인 인구의 꾸준한 증가가 더해지면서 시장의 시장의 성장성은 크게 확대되고 있는 상황입니다. 미국 역시 패션과 미용에 대한 욕구 확대는 물론이고, 가처분 소득 증가에 따른 흑인 여성들의 가발에 대한 소비가 지속적으로 증가하는 등 전체적인 시장 성장성은 계속 이어질 것으로 전망하고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성가발 산업의 주요 소비층은 흑인 여성으로 신체적 특성상 머리가 잘 자라지 않고 쉽게 절단되는 특성이 있어 대부분의 흑인 여성에게는 가발이 생활필수품으로 인식되고 있습니다. 따라서 소득이 떨어지더라도 가발에 대한 수요는 꾸준히 있다고 볼 수 있으며, 경기 변동에 따른 영향은 비교적 적은 편입니다.
(4) 경쟁요소가발용 합성섬유 제조업은 난연성 원사와 비난연성 원사로 구분되며, 두 시장의 경쟁형태 및 경쟁요인은 상이합니다. 비난연성 원사 시장은 다수의 군소 업체가 생산하고 있으며, 가격이 주요 경쟁 요인으로 작용하고 있습니다. 반면 당사가 속한 난연성 원사 시장은 높은 기술 수준이 요구되는 분야로 국내외 주요 3개 업체가 세계 시장에 공급하고 있어 과점적 시장 구조를 띠고 있으며, 가격 외에도 제품의 기능성이 주요 경쟁 요인으로 인식되고 있습니다.< 난연가발사 제조 기업 >

원 료
제조회사
상용화시기

PVC
D사(일본)
1970년

K사(일본)
2000년

폴라리스우노(한국)
1999년

모다크릴
K사(일본)
1965년

폴라리스우노(한국)
2013년

난연 PET
K사(일본)
2005년

폴라리스우노(한국)
2005년

<자료 : 당사 기술연구소 정리>

(5) 자원조달상의 특성당사는 주요 원재료를 국내 또는 해외로부터 조달받고 있으며, 구매처를 다원화하고 있어 원재료 확보에 문제가 없습니다.가발용 원사는 수출이 거의 대부분을 차지하고 있기 때문에, 환율 및 세계시장의 수급 상황에 따라 가격변동이 있습니다.
(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

법률
규제내용

대기환경보전법
오염물질 배출량 기준치 이내 관리

물환경보전법
오염물질 배출량 기준치 이내 관리

폐기물관리법
오염물질 배출량 기준치 이내 관리

[종속회사의 종속회사 (주)폴라리스우노의 화학사업]
(1) 산업의 특성(가) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업광학 안경렌즈용 사업은 시력보정용 안경렌즈 제조시 사용되어지는 안경렌즈용 monomer 를 제조 판매하는 사업이며, 변색염료 사업은 변색렌즈 제조시 사용되어지는 염료를 제조 판매하는 사업입니다.안경렌즈용 monomer 사업은 소재에 따라 알릴계, 우레탄계, 아크릴계 등으로 나뉘며, 굴절률에 따라서는 저굴절, 중굴절, 고굴절로 구분되고 있습니다. 현재 당사의 주요제품은 알릴(Allyl)계 중굴절렌즈용 monomer와 아크릴계 고굴절 렌즈용 monomer, 아크릴계 중굴절 변색렌즈용 monomer, 아크릴계 고굴절 변색렌즈용 monomer를 생산 공급하고 있습니다.변색염료 사업은 햇빛의 양에 따라 농도가 자동으로 조절되는 소재로 자외선으로 부터 눈을 보호하는 역할을 합니다. 당사는 Blue, Green, Red, Yellow 등 다양한 색상을 생산 공급하고 있습니다.(나) 가발사용 본드 사업

가발사용 본드사업은 가발 생산시 가발사 접착에 필요한 본드를 제조하여 판매하는 사업입니다. 고열사용 본드와 일반사용 본드 등 여러가지 제품군을 개발하여 생산하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성(가) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

경제성장과 함께 노안 및 굴절이상 인구의 지속적 증가와 중국, 인도등의 생활소득향상으로 시력보정용 및 고기능성안경렌즈의 수요는 꾸준히 증가할것으로 예상 됩니다. 따라서 시력보정용 안경렌즈 모노머 사업도 지속적성장이 예상되며, 아직까지는 소득 수준이 낮아 안경렌즈 착용률이 높지 않은 국가들의 성장률은 매우 높을 것으로 기대됩니다.

세계안경시장규모는 2018년 1,300억불 규모의 시장으로 성장할것으로 Transparency Market Research에서 전망하고 있으며, 시력보정용 안경렌즈는 연평균 3%이상 성장을 예상하고 있으며 안경은 본래의 기능보다 패션용으로 용도가 변경되면서 선글라스시장은 연평균 5~7% 성장을 전망하고 있습니다.

변색염료사업은 상대적으로 시장규모는 작지만 우수한 품질을 바탕으로 점차 시장점유율을 높여가고 있습니다.

(나) 가발사용 본드 사업

합성사사업부의 가발사와 'One set' 판매 전략을 추진하고 있어, 합성사사업부의 성장성을 따라 갈 것으로 판단하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성(가) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

세계경기 흐름에 영향을 받는사업으로, 최근 글로벌 경기침체의 영향으로 고가의 고기능성 안경렌즈 수요는 감소하고 있는 추세입니다. 그러나 안경렌즈는 생활의 필수품으로 자리 매김한지 오래되었기 때문에 인구의 고령화와 소득증가와 함께 글로벌경기가 되살아나게 되면, 안경렌즈시장은 급격히 성장 할 가능성이 높습니다.

일반적으로 하절기에 매출이 가장 많아지며, 동절기에는 감소하는 계절적 특성이 있습니다.

(나) 가발사용 본드 사업

가발 산업의 주요 소비층은 흑인 여성으로 신체적 특성상 머리가 잘 자라지 않고 쉽게 절단되는 특성이 있어 대부분의 흑인 여성에게는 가발이 생활필수품으로 인식되고 있습니다. 따라서 소득이 떨어지더라도 가발에 대한 수요는 꾸준히 있다고 볼 수 있으며, 가발사용 본드 역시 가발산업과 동일하게 경기 변동에 따른 영향은 비교적 적은 편입니다.

(4) 경쟁요소(가) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

광학 안경렌즈용 monomer 사업은 미국, 일본, 한국, 중국 업체가 공급을 주도하고 있습니다. 저가품들에 대해서는 중국업체와 한국업체의 경쟁이 치열한 상황이며, 고가품은 일본업체가 선점하고 있습니다. 그러므로 고수익을 실현할 수 있는 고가품의 국산화가 시급하게 요구되어지고 있습니다. 일본의 미쓰이케미칼이 우레탄계 고굴절모노머를 거의 전세계적으로 독점 공급하고 있으며, 이에 대응하여 최근 한국 등을 중심으로 아크릴계 고굴절모노머가 시장을 확대하고 있습니다.이 밖에도 원가 및 품질 경쟁력을 갖춘 변색렌즈용 모노머가 최근 각광을 받으며 변색염료의 생산량이 점차적으로 증가하고 있는 추세인 한편, 기존의 알릴계 중굴절제품은 중국의 저가 모노머와의 치열한 원가경쟁으로 인하여 이익률은 감소하는 경향을 보이고 있습니다.

변색염료관련 사업은 자외선으로부터 눈을 보호하려는 관심으로 시장의 증가가 있으며 실내외를 불문하고 편하게 사용한다는 장점으로 인해 꾸준히 성장하고 있습니다.

(나) 가발사용 본드 사업

가발업체가 밀집되어 있는 인도네시아와 중국 현지에 가발사용 본드 업체도 밀집되어 있습니다. 현지 제품은 상대적으로 저가이지만 품질수준이 높지 않아 당사 제품대비 경쟁력은 떨어지는 것으로 판단하고 있습니다. 가발사용 본드 시장은 공식적인 협회 또는 기관이 존재하지 않아 정확한 시장 점유율을 산출하는 것은 불가능합니다.

(5) 자원조달상의 특성당사는 주요 원재료를 국내 또는 해외로부터 조달받고 있으며, 구매처를 다원화하고 있어 원재료 확보에 문제가 없습니다.광학과 가발사용접착제 매출은 수출의 비중이 내수보다 높게 나타나고 있기 때문에, 환율 및 세계시장의 수급 상황에 따라 가격변동이 있을 수 있습니다.
(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

법률
규제내용

화학물질 관리법
유해화학물질의 취급 품목 및 수량, 관리방법 등

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개
황

당사의 주요 제품은 Microsoft 오피스와 같은 문서기반 서비스 및 소프트웨어인 폴라리스 오피스(Polaris Office)입니다. 특히 비대면 업무 환경의 확대 등을 맞이하여 실시간 동시 협업 및 클라우드 스토리지 적용을 통한 문서 공유가 가능하여 다양한 장소에서 협업이 가능한 업무환경을 구축할 수 있어 사업적 성장을 이루고 있습니다.
특히 '폴라리스 오피스 클라우드 서비스'는 사용자 수는 물론, 유료 및 광고 수익의 증가를
바탕으로 꾸준한
매출 성장을 보이고 있습니다. 폴라리스 오피스 서비스는
2023년 12월말 현재 243개국 1.28억명의 가입자를
확보한 상태로 매일 2~5만명 이상
이
새롭게 가입하는 등 사
용자가 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한, 강력한 문서보안 기능을 지닌 '기업용 폴라리스 오피

스
'는
100여개 국내 및 글로벌
기업들과
계약을 맺
고 SDK
(Software Development
Kit, 소프트웨어 개발 도구)형태로 제공하여 매출을 확대해 나가고 있습니다. 문서보안 강화 뿐만 아니라 가벼운 엔진을 기반으로 기존 업
무시스템과의 연동이 손쉬워 글로벌 기업들의 호평을 받고 있습니다. 또한 2022년말 오픈AI社의 'Chat GPT' 출시를 시작으로 생성형 AI(인공지능) 기술이 본격적으로 성장하면서 오피스 솔루션 영역으로의 생성형 AI 기술의 상용화가 시작되고 있습니다.
당사는 이러한 시장환경 변화에 따라 오픈AI의 '챗GPT'를 비롯해 네이버의 '하이퍼클로바X', 스테빌리티AI의 '스테이블 디퓨전' 등 우수한 생성형 AI 기능을 적용한 AI 업무 플랫폼 '폴라리스 오피스 AI'를 2023년 09월 정식 출시하여 생성형 AI 기술을 통한 업무생산성 혁신의 패러다임을 선도해나가고 있습니다.
당사는 기업의 업무효율성을 높이는 협업솔루션 서비스를 제공하고 있습니다.
협업 솔루션 부문에서는 스타트업부터 엔터프라이즈까지 다양한 규모의 기업이 전사 프로세스를 개선할 수 있도록 호주기업인 Atlassian(아틀라시안)社의 솔루션 제품을 제공하고 컨설팅 용역을 제공합니다. 이를 통해 최상의 소프트웨어를 개발할 수 있도록 프로젝트를 계획, 트래킹할 수 있습니다. 또한 다양한 산업군에서의 성공적 컨설팅 경험을 지닌 전문가들의 맞춤형 컨설팅을 제공합니다. 고객이 원하는 애자일(민첩한) 방법론을 효율적이고 자유롭게 구현할 수 있으며, 소프트웨어의 전 라이프 사이클을 효율적이고 체계적으로 관리할 수 있습니다. 사용자 교육부터 관리자 교육까지, 다양한 예제와 실습을 통한 실무 위주의 교육을 제공하여 컨설팅 서비스를 최적화하여 사용할 수 있도록 지원하고 있으며, 국내 IT, 서비스 기업들을 대상으로 아틀라시안 컨설팅 사업을 진행 중입니다.

또한, 당사는 모바일 보안 솔루션, 블록체인 플랫폼 사업 및 모바일 게임 퍼블리싱 사업을 영위하고 있습니다.
모바일 보안 솔루션 사업은 자체적으로 개발한 모바일 보안 솔루션 V-Guard를 기반으로 고객사들의 요구사항 수렴, 경쟁 우위를 위한 난독화 솔루션, 앱 위/변조 솔루션, 키보드 보안 솔루션 등을 파트너 계약을 통해 확보하여 모바일 보안 라인업을 확대하고 있으며 국내 금융권에 공급하고 있습니다.

블록체인 개발 관련 사업은 다양한 필요의 목적으로 지속적 성장이 예상되는 상황으로
, 당사는
2021년 설립된 종속회사인
(주
)폴라리스쉐어테크의 지식공유플랫폼
"폴라리스쉐어
"를 통해
지식 생산자와 사용자를 연결해주는 분산형 인센티브 시스템을 활용해
S2E(Share to Earn) 사업 모델을 구축하였으며,
당사가 보유한 약
1.28억명의 글로벌 유저를 기반으로 다양한 플랫폼 서비스를 진

행 및 준비하고 있습니다
.

또한 당사는 종속회사 (주)아이앤브이게임즈를 통해 자체 개발한 모바일 게임을 퍼블리싱하고 있으며 국내, 대만 및 일본에 출시하였습니다.
당사의 주요종속회사 (주)폴라리스세원은 자동차 부품 중 주로 공조제품에 조립되는 공조 관련 부품을 생산하는 2차 부품업체입니다. 국내 주요 거래처로는 한온시스템, BOSCH, 고산, GATES 등이 있으며, 국외 수출 거래선으로는 한온시스템, GATES, VALEO 등이 있습니다. 제품의 수요자는 상기와 같이 완성차 업체의 1차 부품회사로서 확고한 시장 지위를 가지고 있는 업체들입니다. 최근 완성차 업체들의 부품구매 추세가 급격히 다국적화 되어감에 따라 부품업체들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부각되고 있습니다. 특히 주요 거래처인 한온시스템(주)는 글로벌 시장에서도 꾸준히 성장세를 지속하고 있습니다. 2013년도에 Visteon의 공조부문을 인수하면서 명실공히 Global 공조 시장 점유율 2위의 업체로 발돋움 하였으며, 점유율 성장을 위해 꾸준히 글로벌 OEM 업체들과 지속적인 커뮤니케이션을 진행하고 있습니다. 이는 곧 한온시스템(주)라는 안정적인 매출처를 가지고 있는 동사에게도 여러 가지 측면에서 긍정적인 효과를 가져올 것으로 판단됩니다.
(주)폴라리스세원은 2019년 세원 멕시코를 설립하여 북미와 멕시코에 진출하였고 2021년부터 공조제품을 생산 시작하여 고객사를 통해 FORD, GM, BMW, BENZ 등의 세계적인 기업들에 공급하여 글로벌시장 진출 및 매출처 다변화를 추진중
입니다당사의 주요종속회사
(주
)폴라리스세원의 종속회사
(주
)폴라리스우노는 합성사 및 화학사업을 영위하고 있습니다
. 합성사 사업부는 가발용 원사 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다
. 생산공장은 전북 완주군에 있고
, 2013년도에 남아프리카 공화국에 설치한 지점이 있으며 터키에 지점이 있습니다
. 또한 남아프리카 공화국에 종속회사인 우노파이버
(UNOFIBER (PTY) LTD), 인도네시아에 종속회사인 폴라리스우노 인도네시아
(PT.POLARIS UNO INDONESIA)가 있습니다
. 화학사업부는 전북 익산시에 위치하고 있으며
, 시력보정용 플라스틱 안경렌즈 제조에 필요한 안경렌즈용
monomer, 변색염료
, 가발사용 본드 등을 운영하고 있습니다
.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사의 사업부문 및 사업내용은 다음과 같습니다.

회사명
사업부문
세부 내용

폴라리스오피스
소프트웨어플랫폼 사업
글로벌 오피스 솔루션

-
다양한 포맷의 문서를 열람, 편집, 저장할 수 있는 오피스 소프트웨어
- 2023년말 현재 243개국 1.28억명의 가입자를 확보한 상태로 매일 2만-5만명 이상 신규 가입(해외 사용자 비율
약 75%)
- 기업용 폴라리스 오피스는 100여개 국내 및 글로벌 기업들에 업무 활용에 최적화된 오피스 솔루션 공급- 최근 신규서비스 '폴라리스 오피스 AI'를 출시하여 AI 업무 플랫폼 기업으로 사업영역 확장 및 사용자 업무생산성 향상에 기여

기업용 협업플랫폼 솔루션
- 아틀라시안의 ALM(Application Lifecycle Management) 솔루션들을활용하여 데브옵스(DevOps) 환경 구축 및 컨설팅을 통해 기업 고객들이 최적의 솔루션을 통해 비즈니스 프로세스를 간소화할 수 있도록 지원- 다양한 기업고객의 업무환경에 최적화된 컨설팅을 통해 최적의 솔루션 제공으로 비즈니스 프로세스 간소화

모바일 보안 솔루션 및블록체인 플랫폼 사업 등

- 정확한 바이러스 탐지 솔루션으로 은행, 증권사 등 금융사에서 사용되며 그 안전성을 검증받은 모바일 백신- 모바일 앱 개발 시 탑재되어 공급되는 임베디드 소프트웨어- 단말기나 이동 통신사 앱스토어의 보안 검증을 위한 플랫폼 개발 및 유지보수- 블록체인 플랫폼 내 지식 생산자와 사용자를 연결하고 이에 따른 보상을 토큰으로 제공하는 분산형 인센티브 지식 거래 시스템- 국내외 모바일 게임 개발 및 퍼블리싱

폴라리스세원
자동차 공조부품 사업
- 자동차 부품 중 주로 공조제품에 조립되는 공조 관련 부품 생산

폴라리스우노
합성사 및 화학 사업
- 가발용 합성섬유, 안경용 모노머, 변색염료, 가발사용 접착제 등화학 제품 제조, 판매

(2) 시장점유율

(가)소프트웨어 플랫폼 사업폴라리스 오피스(Polaris Office) 서비스는 출시 이후 빠르게
성장하여
2023년말 현재 글로벌 243개국 1.28억명의 가입자를 확보했습니다. 특히
해외 사용자의 비율이 압도적으로 높고 IT 선진국에서의 사용 비율이
높아 글로벌 서비스로서의 가능성을 인정받고있으며,
100여개 국내 및 글로벌 기업들과의 협업으로
매출을 확대해 나가고 있습니다. 문서보안 강화 뿐만아니라 가벼운엔진을 기반으로 기존 업무 시스템과의 연동이 손쉬워 글로벌 기업들의 호평을 받고 있습니다. 기업용 협업솔루션의 경우, 최근 시대적 상황에 따른 업무적 협업의 중요성이 크게 대두됨에 따라 효율적이고 효과적인 업무 솔루션의 필요가 증대됨에 따라 해당 협업솔루션 매출 및 시장점유율도 유의미하게 증대될 것으로 보고 있으며, 모바일 보안 솔루션은 국내 금융권 시장에서 높은 점유율을 유지하고 있습니다.(나)자동차 공조부품 사업

HeaderCondenser
헤드콘덴서는 2015년 조립자동화와 2016년 FMS를 통한 원가경쟁력을 바탕으로 18년 현재 70% 이상의 시장점유율을 나타내고 있는 당사의 주력제품 입니다. 2019년 해외공장 진출을 통한 현지고객 GM, FORD 관련 추가 영업활동을 강화하여 점유율 80% 이상을 목표로 하고 있습니다. 자동화라인이 완성과 지속적인 VE 활동을 통해 원가경쟁력을 바탕으로 우수한 품질을 가진 헤드콘덴서 국내시장에서는 독과점적 지위는 계속 유지될 것이며, 최근 저임금의 인도업체와도 경쟁을 통해 SUV 차종 100만대 이상을 수주하게 되었습니다.

Radiator Cap
동사는 현대기아차그룹 공조 부품의70%를 점유하고 있는 한온시스템(주)의 라디에이타캡을 100% 독점 공급 중에 있으며, 기타업체 공급품 포함 년 800만대 이상을 납품하고 있습니다. 동사 자동화 라인의 자동화 수준은 생산성과 비용 모든 측면에서 여타 중소 부품회사 대비 우수한 수준입니다. 이를 통한 원가경쟁력 및 품질 경쟁력을 바탕으로 안정적인 라디에이타캡 개별부품 독과점 체제를 구축 중 입니다. 또한 새로운 형식의 사출Radiator CAP이 5월 양산목표로 개발되고 있으며 기존 스틸CAP의 개선품인 무부압CAP이 개발완료 되어 18년부터 양산납품이 되고 있습니다.

Evpaporator
당사는 성능 및 가격 경쟁력 측면에서 절대 우위에 있는 45T EVAP을 개발 양산하는 데 성공하여 2015년 이후 개발 차종에 순차적으로 적용시키고 있습니다. 2017년 이후 45T EVAP 부품이 현대기아차그룹 및 해외 차종에도 적용이 되었으며 이에 당사는 점유율 70%를 목표로 개발 영업 중입니다. 2015년 자동화 설비1호기를 시작으로 2017년 자동화3호기를 가동하고 있으며 이에 현재 70%의 점유율을 차지하고 있습니다. 꾸준한 수주 확보로 2018년 이후성능개선 사양에 대해 주도적으로 개발에 참여하고 있으며, 이를 바탕으로 80% 이상의 점유율을 차지할 계획을 가지고 있습니다.

Pipe
파이프 시장은 국내 기준 300억 시장규모를 가지고 있습니다. 당사는 신규사업 추진의 일환으로 60억을 수주하여, 2015년 9월부터 본격 생산 중에 있으며 자동화 경쟁력 및 한온시스템(주) 국내공장뿐만 아니라, 북미&멕시코 직수출을 통하여 2018년 이후에는 매출금액을 100억 이상으로 신장하였습니다.

기타 Press류
브라켓류(EGR 및 Seat Motor BRKT 등) 독과점 부품으로써 자동화를 통한 원가경쟁력을 바탕으로 BOSCH를 통해 국내, 중국 등에 점차 수출을 확대하고 있습니다. 또한 고속프레스 적용 및 세척자동화를 통해 경쟁력 확보로 세계시장 진입의 일환으로 FORD의 전기자동차용 브라켓류 등이 개발되어 19년부터 양산적용 예정입니다. 이후 멕시코 현지에서 프레스 생산함에 보다 좋은 원가경쟁력을 통해 지속적인 수주가 예상됩니다.

(다) 합성사 사업 및 화학 사업가발사 시장은 공식적인 협회 또는 기관이 존재하지 않아 정확한 시장 점유율을 산출하는 것은 불가능합니다. 하지만 국내외 영업현황을 참고하면 PVC 원사의 경우 세계 주요 3대 업체 중 일본 2개 업체가 과점 체제를 유지하고 있는 것으로 파악되고 있으며, 당사는 3위의 위치를 점하고 있습니다. 난연 PET는 세계적으로 주요 2개사가 시장을 양분하고 있는 가운데, 당사는 2위를 차지하고 있는 것으로 추정합니다.

광학사업은 미국, 일본, 한국, 중국업체가 공급을 주도하고 있습니다. 저가품들에 대해서는 중국업체와 한국업체의 경쟁이 치열한 상황이며, 고가품은 일본업체가 선점하고 있습니다. 그러므로 고수익을 실현할 수 있는 고가품의 국산화가 시급하게 요구되어 지고 있습니다. 정확한 시장자료가 없어 시장점유율을 특정할 수 없으나, 광학용 모노머의 시장규모는 약 3천7백억원으로 예상되며, 관련 시장의 연평균 성장규모는 약 3.2%내외로 추정되고 있습니다. 일본의 미쓰이케미칼이 우레탄계 고굴절 모노머를 거의 전세계적으로 독점 공급하고 있으며, 이에 대응하여 최근 한국 등을 중심으로 아크릴계 고굴절 모노머가 시장을 확대하고 있습니다. 이 밖에도 원가 및 품질 경쟁력을 갖춘 변색렌즈용 모노머가 최근 각광을 받으며 생산량이 점차적으로 증가하고 있는 추세인 한편, 기존의 알릴계 중굴절 제품은 중국의 저가 모노머와의 치열한 원가경쟁으로 인하여 이익률은 감소하는 경향을 보이고 있습니다.

(3) 시장의 특성

(가)소프트웨어 플랫폼 사업최근 BYOD (Bring Your Own Device), 클라우드 컴퓨팅, 디지털 워크 및 이를 융합한 협업 솔루션 환경으로 변화함에 따라, 이에 대응하기 위한 다양한 IT 서비스 제품군 확보와 기술 개발 등이 빠르게 이루어 지고 있습니다. 특히 최근 생성형 AI(인공지능) 기술이 본격적으로 성장하면서 오피스 솔루션 영역으로의 생성형 AI 기술의 상용화가 본격화 되었습니다. 또한, 시대 변화 및 업무 구조의 다양화로 업무 협업솔루션의 필요가 증대되어 가고 있으며,
모바일 보안 솔루
션의 경우 BYOD(Bring Your Own Device)

및 스마트워크 문화 확산에 따라 태블릿
, 스마트폰 영역은 물론
IoT나 웨어러블 디바이스 시장이 성장함에 따라, 이와 관련한 보안에 대한 수요가 지속적으로 확대되고 있는 것으로 보고되고 있습니다.

(나) 자동차 공조부품 사업

1) 기술집약적 산업

자동차산업의 중요한 기술요소는 제품기술(Product Engineering)과 제조기술(Production Engineering)이 있습니다. 뿐만 아니라 관리운영기술(Management Engineering) 또는 생산조업기술(Operation Technology)이 중요한데 이는 독특한 공장운영의 기술과 노하우가 사업성패의 관건이 되기 때문입니다.

다양한 공정구성과 소요기술, 대단위 생산설비와 대단히 긴 생산라인, 다품종 소량생산추세, 수만 명의 작업자 등을 효율적으로 운영하는 것은 매우 어려운 과제이며, 이밖에 물류관리, 품질관리, 코스트관리, 부품업체 관리 등도 중요한 기술경쟁력 요소가 됩니다.

또한 공장의 어느 한 공정이 상당한 투자와 노력으로 공정개선을 이루어 생산성이 향상되었다고 하여도 공장전체에서 볼 때는 생산성향상에 도움이 되지 않고 오히려 그 공정이나 다음 공정에서 증감재고를 많이 갖게 되는 비효율로 나타나는 결과도 나타나기 때문에 공장전체가 평준하게 또는 동시에 전체적으로 생산성 향상을 기하여야만 하는 등의 고도의 조업관리 기술이 요구되는 산업입니다.

생산의 전문화, 표준화, 기계화, 자동화, 평준화 정도에 있어 타산업보다 높아 'Automation'과 'JIT 생산방식'이 자동차산업에서 생겨났고 NC공작기계나 로봇도 자동차산업에서 가장 활발하게 도입되고 있습니다. 또한 컨베이어시스템에 의한 양산방식으로 대표되는 생산기술의 고도화도 자동차산업의 경쟁력에 있어 중요한 요소가 됩니다.

2) 규모의 경제효과가 큰 산업

자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있는 규모의 경제 효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다.

1960년대 초 미국의 연구결과에서 나타난 자동차 한 모델 당 연간 최소 생산량은 10만대가 되어야 한다고 하였으나 최근에는 30~60만대로, 한 개의 자동차회사 당 100만대~200만대가 되어야 한다는 주장이 나오고 있으며, 이는 생산설비의 자동화에 따른 시설투자와 신제품개발에 따르는 R&D 비용, 제품수명 단축에 따른 금형 및 치공구 비용의 증가에 기인한다고 볼 수 있습니다.

3) 정부 규제산업

자동차산업 및 자동차 부품산업은 국민경제뿐만 아니라 국민 개개인의 안전과 환경에 미치는 영향이 지대하여 각국 정부는 자동차의 제조, 사용, 보수, 환경(배기가스, 연비, 소음, 리사이클링 등), 안전(ABS, 타이어공기압, 경보장치, 보행자충돌 등), 조세 등과 관련된 다양한 법규를 마련하여 규제하고 있습니다. 특히, 재원확충 또는 내수진작 등을 위해 탄력적으로 시행되는 자동차세제는 산업수요에 단기적이고 직접적인 영향을 미치고 있으며, 전 세계적으로 강화되고 있는 환경 및 안전 관련 규제는 각 완성차업체로 하여금 중장기적인 생존과 시장선점을 위해 기술개발 경쟁을 가속화하도록 유도하고 있습니다.

4) 산업의 계층화

자동차산업은 완성차업체가 최종완제품을 생산하는 정점에 있으며, 그 하부에 부품, 하위부품, 시스템을 설계 및 통합하여 최종모듈을 만들어 완성차업체에 직접 납품하는 1차 부품업체, 완성차업체에 직접 공급하거나 1차 부품업체를 통해 간접적으로 부품을 공급하는 2차 부품업체, 원재료를 가공하여 소재를 만들어 내거나 자동차 부품에 필요한 소규모 부품을 생산하여 1차 및 2차 공급업체에 공급하는 3차 부품업체로 계층화가 되어 있습니다.

계층화는 제조비용의 절감압력을 받는 여러 자동차부품 제조업자 사이의 경쟁 심화로 나타난 결과입니다. 계층화는 구매비용을 절감하고, 직접 공급의 수를 줄이고, 대량 공급을 통해 규모의 경제를 제공하며, 부품의 설계 및 연구비용을 배분하고, 판매처의 개발을 위한 시간을 절약하고, 하위시스템 등 기타의 조립을 위한 자본투자를 줄임으로써 원가를 충분히 절감하도록 합니다.

계층화의 과정은 산업 내 두 계층 사이의 커다란 상호 의존을 수반합니다. 자동차산업이 점차 시스템 통합에 힘을 쏟음에 따라 부품 제조업자들은 점차로 높아지는 요건을 충족시키고 품질수준을 향상할 것을 요구 받습니다.

5) 산업 글로벌화 및 생산 외주화

자동차산업은 다국적기업들의 주요한 시장지배와 국제시장에서 경쟁기업들이 차지하는 전략적 위치가 근본적으로 이들 기업의 세계적 위치에 영향을 크게 받는 산업입니다. 전 세계적인 협력체계는 지리적 위치에 따른 수송비용의 감소, 임금경쟁력에 의한 현지생산 및 부품조달, OEM생산, 막대한 자본과 판매력에 의한 시장 지배력, 교통과 통신발달에 따른 국가 간의 소비패턴 동질화 등 막대한 자본력을 바탕으로 한 다국적 기업화와 함께 국제 분업화가 활발해지는 범세계적산업 및 국제화산업의 특징을 가지고 있습니다.

글로벌 자동차 제조업체들은 제품수명주기가 짧아짐에 따라 판매가격을 유지하면서 추가적인 특징을 가진 신모델 출시의 요구 압력에 직면해 있습니다. 이에 완성차업체는 인도, 중국, 아시아 등지에서 글로벌 부품조달을 통하여 비용을 절감할 수 있는 가능성을 확인했습니다. 계층상 상위의 완성차 업체 및 글로벌 부품업체는 전세계에 퍼져있는 해외 공장에서 사용되는 부품의 외주를 위해 최근 2~3년 전부터 글로벌 구매팀을 운영하고 있습니다. OEM 부품공급업체 및 보수용 부품업체들은 생산에 있어 높은 수준의 기술 및 효율성을 요구하는 소수 부품의 생산에 전문화되어 있습니다. 여러 개의 계약을 동시에 이행함으로써 연구, 제품 개발, 도구 및 금형 등에 비용을 분산시킬 수 있는 능력은 자동차부품 부문에 있어 원가우위를 차지할 수 있는 중요한요소입니다.

(다) 합성사 사업 및 화학 사업가발사는 주되게 흑인여성이 소비층으로서 흑인여성에게는 가발제품이 생활필수품으로 인식되어 꾸준한 소비가 있습니다.가발사는 한국, 일본에서 생산되고, 가발의 봉제는 중국, 동남아 등 값싼 노동력이 풍부한 지역이나 가발이 직접 소비되는 아프리카에서 제조되고 있으며, 가발의 소비는 미국, 유럽, 아프리카의 흑인 여성에 의해 이루어집니다. 가발의 봉제가 해외에서 이루어지기 때문에 당사에서 생산되는 가발사는 내수 시장이 거의 없는 편이며, 95% 이상이 수출되고 있습니다.광학사업은 노안인구 증가와 중국, 인도 등의 생활소득 향상으로 안경렌즈 착용자는 꾸준히 증가할 수 밖에 없습니다. 또한, 소비자들의 눈높이도 다양하게 변화하면서 일반적인 시력보정용 렌즈에서 변색 등 기능성 및 패션용 렌즈로 트렌드가 변화되고 있기에 기능성 안경렌즈의 수요는 높은 성장이 예상됩니다. 이러한 시장 요구에 맞추어 광학사업팀에서는 기능성 안경렌즈용 신제품을 중점으로 개발하고 있어, 안경렌즈용 모노머 사업은 향후에도 지속적 성장을 기대하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는
AI기술을 활용한
AI 오피스 플랫폼 사업을 진행하고 있습니다
. 기존의
'폴라리스 오피스
'에 최근 주목받고 있는 생성형
AI기술을 도입한 것으로
, 오픈
AI의
'챗
GPT', 네이버의
'하이퍼클로바
', 스테빌리티
AI의
'스테이블 디퓨젼
' 등 다양한
AI 기업의 기능들을
'폴라리스 오피스
AI' 한 곳 에서 편리하게 사용할 수 있습니다
. 최신
AI 기술들이 발표 될수록 다양한 기능들을 도입하여 플랫폼으로의 역할을 구축해 나갈 예정입니다
. '폴라리스 오피스
AI'의 활용으로는 문장 생성
, 문장 이어쓰기
, 문장 요약
, 다국어 번역
, 문체 변환
, 주제와 관련된 이미지 자동 생성
, 이미지 배경 제거
, 이미지 스타일 변환
, 이미지 해상도 개선
, 워드 클라우드
(단어를 추출해 구름 형태 등으로 시각화
) 등이 제공되며
, 작업 페이지에 경력사항을 입력하면 자기소개서가 자동으로 완성이 되고
, 원하는 주제를 입력하면 자동으로 파워포인트를 완성할 수 있습니다
. 기존에 많은 시간과 기술이 필요했던 일들을 손쉽게 처리할 수 있도록 도와줍니다
. '폴라리스 오피스
AI'의 장점은 익숙한 사용자 환경
(UI)에서 활용 가능하다는 점입니다
. 이처럼 생성형
AI를 최적으로 구현할 수 있는
'폴라리스 오피스
AI'는 높은 사용자 편의성과 생산성을 제공하고 있습니다
. 빠르게 변화하는
AI 시장에서 당사도 이에 발맞춰 대응하고 있으며
, '폴라리스 오피스
AI' 서비스는 오픈베타서비스
(OBT)를 거쳐
, 2023년
09월
06일 정식출시 되었습니다
. 정식 서비스에서는 작성기능 외에도
AI분석기능인
'문서기반 질의답변
(ASK Doc)' 기능이 추가되어 길고 복잡한 문서에서도 채팅으로 필요한 정보만 간단하게 얻을 수 있게 되었습니다
. 또한 생성형
AI 적용 모델을 직접 선택할 수 있고
, 모바일 중심의 사용자 편의성도 한층 높아졌습니다
. 신제품
'폴라리스 오피스
AI' 서비스는 정기구독 서비스 요금제가 적용되어 가입자당 평균 매출
(ARPU) 상승으로 수익성 개선을 기대하고 있습니다
.

[

블록체인 사업
]
블록체인 개발 관련 사업은 다양한 필요의 목적으로 지속적 성장이 예상되는 상황으로
, 당사는
2021년 설립된 종속회사인
(주
)폴라리스쉐어테크의 지식공유플랫폼
"폴라리스쉐어
"를 통해
지식 생산자와 사용자를 연결해주는 분산형 인센티브 시스템을 활용해
S2E(Share to Earn) 사업 모델을 구축하였으며,
당사가 보유한 약
1.28억명의 글로벌 유저를 기반으로 다양한 플랫폼 서비스를 진

행 및 준비하고 있습니다

(5) 조직도

폴라리스오피스 조직도.jpg
폴라리스오피스 조직도

폴라리스세원 조직도.jpg
폴라리스세원 조직도

폴라리스우노 조직도.jpg
폴라리스우노 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

"Ⅲ. 경영참고사항"의 "1. 사업의 개요" 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표
(재무상태표
)ㆍ손익계산서
(포괄손익계산서
)ㆍ이익잉여금처분계산서
(안
) 또는 결손금처리계산서
(안
)

※ 상기 주주총회의 제
1호 의안인
'제
27기 재무제표 승인의 건
'은

외부감사인의 적정의견과 감사의 동의를 모두 충족하여 당사 정관 제
52조 및 상법 제
449조의
2에 의거 그 내용을 이사회 결의로 승인함에 따라
, 주주총회 부의안건에서 보고사항으로 변경되었습니다

※
해당 사업연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준
(K-IFRS)으로 작성되었으며

,

외부 감사인의 감사가 완료된 재무제표입니다
.

(

이하 기재된 재무제표는 제출받은 감사보고서의 재무제표로 본문의 내용을 정정하는 것으로 하여
, 본 정정문안에서는 그 기재를 생략합니다
)

※ 재무제표에 대한 주석 등 자세한 사항은 전자공시시스템

(http://dart.fss.or.kr)을 통해서

2024

년
03월
20일 기공시된

감사보고서를 참조하시기 바랍니다
.

다. 연결 재무제표1) 연결 대차대조표(재무상태표)

연결 재무상태표

제 27 기 2023.12.31 현재

제 26 기 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

과 목

제 27 기

제 26 기

자산

유동자산

221,184,063,807

26,791,920,943

현금및현금성자산

62,707,146,775

10,577,181,170

단기금융상품

43,022,260,767

10,105,000,000

매출채권

31,980,112,246

3,288,069,305

기타수취채권

3,893,400,475

1,056,652,597

유동성당기손익공정가치측정금융자산

47,765,270,080

0

매각예정비유동자산

1,457,163,897

0

기타유동자산

4,077,660,806

1,714,262,831

당기법인세자산

181,088,260

50,755,040

유동재고자산

26,099,960,501

0

비유동자산

96,449,085,679

48,889,399,394

장기금융자산

254,026,104

0

장기기타수취채권

1,231,577,512

581,866,848

당기손익공정가치측정금융자산

0

13,094,652,787

기타포괄손익공정가치측정금융자산

176,411,076

22,158,570

관계기업에 대한 투자자산

4,616,058,837

26,516,205,804

유형자산

70,665,921,302

5,298,082,542

무형자산

14,447,053,980

3,013,200,081

투자부동산

974,712,844

0

기타비유동자산

3,406,989,682

363,232,762

이연법인세자산

676,334,342

0

자산총계

317,633,149,486

75,681,320,337

부채

유동부채

49,726,480,008

8,003,059,105

기타지급채무

23,972,584,282

3,211,705,648

단기차입금

0

0

기타 유동부채

6,386,629,254

3,651,353,457

유동성전환사채

13,554,569,971

1,140,000,000

유동성신주인수권부사채

260,648,085

0

유동파생상품부채

2,713,285,683

0

당기법인세부채

2,838,762,733

0

비유동부채

10,792,539,793

3,278,625,072

순확정급여부채

0

13,857,633

신주인수권부사채

0

176,329,332

파생상품부채

0

390,334,000

기타 비유동 부채

2,304,779,774

2,698,104,107

장기기타지급채무

336,534,248

0

이연법인세부채

8,151,225,771

0

부채총계

60,519,019,801

11,281,684,177

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

64,830,377,915

63,479,835,238

자본금

24,862,749,000

23,745,035,000

주식발행초과금

32,825,868,955

31,386,526,504

기타자본구성요소

(12,241,394,785)

6,111,209,872

기타포괄손익누계액

(3,115,992,423)

782,429,966

이익잉여금(결손금)

22,499,147,168

1,454,633,896

비지배지분

192,283,751,770

919,800,922

자본총계

257,114,129,685

64,399,636,160

자본과부채총계

317,633,149,486

75,681,320,337

2) 연결포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목

제 27 기

제 26 기

영업수익

107,891,935,349

24,183,175,218

영업비용

101,643,865,194

22,526,399,036

매출원가

71,495,587,963

3,901,850,645

판매비와관리비

30,148,277,231

18,624,548,391

영업이익(손실)

6,248,070,155

1,656,776,182

금융수익

32,261,541,227

1,350,913,818

금융비용

10,385,869,884

3,474,750,881

기타수익

5,288,609,077

426,512,844

기타비용

2,973,743,403

313,624,381

관계기업관련이익(손실)

(6,270,899,274)

12,895,088,421

관계기업 당기순손익에 대한 지분증가(감소)

874,576,068

248,257,660

법인세비용차감전순이익(손실)

25,042,283,966

12,789,173,663

법인세비용(수익)

2,592,995,201

32,838,235

계속영업이익(손실)

22,449,288,765

12,756,335,428

중단영업이익(손실)

0

0

당기순이익(손실)

22,449,288,765

12,756,335,428

기타포괄손익

(3,031,755,304)

2,147,089,150

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(431,918,428)

364,650,763

확정급여제도의 재측정손익

(270,235,158)

364,057,093

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

(161,683,270)

593,670

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세

0

0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

(2,599,836,876)

1,782,438,387

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

(131,167,369)

(13,084,477)

지분법자본변동

(2,468,669,507)

1,795,522,864

총포괄손익

19,417,533,461

14,903,424,578

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

21,313,883,973

13,106,028,256

비지배지분

1,135,404,792

(349,692,828)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분

14,360,990,382

15,248,652,501

비지배지분

5,056,543,079

(345,227,923)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

432

295

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

430

274

3) 연결자본변동표

연결 자본변동표

제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

20,335,352,000

25,590,534,420

8,272,026,583

(1,000,602,091)

(12,026,090,708)

41,171,220,204

(698,145,849)

40,473,074,355

당기순이익(손실)

0

0

0

0

13,106,028,256

13,106,028,256

(349,692,828)

12,756,335,428

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

359,592,188

359,592,188

4,464,905

364,057,093

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

593,670

0

593,670

0

593,670

해외사업환산손익

0

0

0

(13,084,477)

0

(13,084,477)

0

(13,084,477)

지분법자본변동

0

0

0

1,795,522,864

0

1,795,522,864

0

1,795,522,864

지분법이익잉여금변동

0

0

0

0

15,104,160

15,104,160

0

15,104,160

종속기업지분의 추가취득(처분)

0

0

(585,858,933)

0

0

(585,858,933)

1,467,516,754

881,657,821

유상증자

614,251,500

1,381,614,984

0

0

0

1,995,866,484

0

1,995,866,484

신주인수권부사채의 발행

0

0

0

0

0

0

495,657,940

495,657,940

전환사채의 전환

2,795,431,500

4,414,377,100

(1,574,957,778)

0

0

5,634,850,822

0

5,634,850,822

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익

0

0

0

0

0

0

0

0

연결범위 변동

0

0

0

0

0

0

0

0

자본의 증가(감소)

3,409,683,000

5,795,992,084

(2,160,816,711)

1,783,032,057

13,480,724,604

22,308,615,034

1,617,946,771

23,926,561,805

2022.12.31 (기말자본)

23,745,035,000

31,386,526,504

6,111,209,872

782,429,966

1,454,633,896

63,479,835,238

919,800,922

64,399,636,160

2023.01.01 (기초자본)

23,745,035,000

31,386,526,504

6,111,209,872

782,429,966

1,454,633,896

63,479,835,238

919,800,922

64,399,636,160

당기순이익(손실)

0

0

0

0

21,313,883,973

21,313,883,973

1,135,404,792

22,449,288,765

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

(269,370,701)

(269,370,701)

(864,457)

(270,235,158)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

(1,908,172,177)

0

(1,908,172,177)

1,746,488,907

(161,683,270)

해외사업환산손익

0

0

0

(2,292,907)

0

(2,292,907)

(128,874,462)

(131,167,369)

지분법자본변동

0

0

0

(1,987,957,305)

0

(1,987,957,305)

(480,712,202)

(2,468,669,507)

지분법이익잉여금변동

0

0

0

0

0

0

0

0

종속기업지분의 추가취득(처분)

0

0

(3,356)

0

0

(3,356)

3,356

0

유상증자

550,551,000

545,897,658

0

0

0

1,096,448,658

0

1,096,448,658

신주인수권부사채의 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

전환사채의 전환

567,163,000

893,444,793

(318,907,971)

0

0

1,141,699,822

0

1,141,699,822

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익

0

0

0

0

0

0

0

0

연결범위 변동

0

0

(18,033,693,330)

0

0

(18,033,693,330)

189,092,504,914

171,058,811,584

자본의 증가(감소)

1,117,714,000

1,439,342,451

(18,352,604,657)

(3,898,422,389)

21,044,513,272

1,350,542,677

191,363,950,848

192,714,493,525

2023.12.31 (기말자본)

24,862,749,000

32,825,868,955

(12,241,394,785)

(3,115,992,423)

22,499,147,168

64,830,377,915

192,283,751,770

257,114,129,685

4) 연결현금흐름표

연결 현금흐름표

제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목

제 27 기

제 26 기

영업활동현금흐름

15,111,451,530

1,576,879,941

당기순이익(손실)

22,449,288,765

12,756,335,428

조정

(10,000,336,375)

(9,522,383,397)

순운전자본의 변동

1,327,481,625

(1,762,559,921)

이자수취

3,219,383,310

308,240,482

이자지급(영업)

(109,154,140)

(153,630,206)

법인세납부

(1,775,211,655)

(49,122,445)

투자활동현금흐름

37,405,545,450

(3,264,745,640)

단기금융자산의 감소

57,433,624,223

7,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분

166,400,000

326,071,950

장기대여금및수취채권의 처분

15,515,000

67,410,000

기타수취채권의 감소

282,990,350

3,012,000,000

장기기타수취채권의 감소

1,000,000

13,740,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분

32,993,270,175

0

관계기업에 대한 투자자산의 처분

0

22,595,916,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분

0

0

유형자산의 처분

1,473,809,572

9,370,564

무형자산의 처분

637,708,880

156,880,583

연결범위 변동으로 인한 현금유입액

58,980,454,831

0

정부보조금의 수취

37,232,826

0

단기금융자산의 증가

(44,039,300,000)

(17,085,000,000)

장기금융상품의 취득

(26,777,190)

0

단기대여금및수취채권의 취득

(252,173,200)

(16,800,000)

장기대여금및수취채권의 취득

(173,694,000)

(193,200,000)

기타수취채권의 증가

(472,967,152)

(11,088,000)

장기기타수취채권의 증가

0

(608,883,000)

당기손익인식금융자산의 취득

(52,817,924,321)

(6,060,222,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

0

0

관계기업에 대한 투자자산의 취득

(7,260,001,301)

(10,735,446,166)

유형자산의 취득

(7,174,415,663)

(1,234,515,081)

무형자산의 취득

(2,399,207,580)

(500,980,490)

재무활동현금흐름

301,760,402

3,324,087,592

유상증자

1,096,448,658

1,995,866,484

연결범위 변동으로 인한 현금유입액

0

1,000,000,000

신주인수권부사채의 증가

0

1,000,000,000

리스부채 원금의 상환

(794,688,256)

(253,436,713)

단기차입금의 상환

0

(300,000,000)

지배력 변동이 없는 비지배지분의 취득

0

(118,342,179)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(688,791,777)

59,689,136

현금및현금성자산의순증가(감소)

52,129,965,605

1,695,911,029

기초현금및현금성자산

10,577,181,170

8,881,270,141

기말현금및현금성자산

62,707,146,775

10,577,181,170

라. 별도 재무제표1) 별도 대차대조표(재무상태표)

재무상태표

제 27 기 2023.12.31 현재

제 26 기 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

과 목

제 27 기

제 26 기

자산

유동자산

46,897,291,865

23,358,045,659

현금및현금성자산

11,593,869,033

9,552,804,561

매출채권

3,320,829,471

3,258,721,067

단기금융상품

0

8,000,000,000

기타수취채권

1,866,380,384

760,399,380

유동성당기손익공정가치측정금융자산

28,626,316,242

0

매각예정비유동자산

812,500,000

0

기타유동자산

508,610,505

1,737,666,441

당기법인세자산

168,786,230

48,454,210

비유동자산

48,428,150,908

49,037,773,439

장기기타수취채권

572,754,097

580,866,848

당기손익공정가치측정금융자산

1,474,441,751

14,609,889,813

기타포괄손익공정가치측정금융자산

22,722,540

22,158,570

종속기업,관계기업에 대한 투자

36,460,666,019

25,460,666,166

종속기업에 대한 투자자산

36,460,666,019

1,150,000,000

관계기업에 대한 투자자산

0

24,310,666,166

유형자산

4,151,542,476

4,939,312,481

무형자산

4,379,228,946

2,781,633,139

기타비유동자산

1,366,795,079

643,246,422

자산총계

95,325,442,773

72,395,819,098

부채

유동부채

6,922,939,585

7,810,457,812

기타지급채무

3,108,306,589

3,038,283,807

기타 유동부채

3,814,632,996

3,632,174,005

유동성전환사채

0

1,140,000,000

비유동부채

2,215,375,569

2,698,104,107

순확정급여부채

0

0

기타 비유동 부채

2,215,375,569

2,698,104,107

부채총계

9,138,315,154

10,508,561,919

자본

자본금

24,862,749,000

23,745,035,000

주식발행초과금

32,825,868,955

31,386,526,504

기타자본구성요소

6,790,107,638

7,109,015,609

기타포괄손익누계액

2,421,240

1,857,270

이익잉여금(결손금)

21,705,980,786

(355,177,204)

자본총계

86,187,127,619

61,887,257,179

자본과부채총계

95,325,442,773

72,395,819,098

2) 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목

제 27 기

제 26 기

영업수익

23,143,361,619

23,245,232,711

영업비용

20,912,139,448

20,620,470,345

매출원가

3,275,322,023

3,901,850,645

판매비와관리비

17,636,817,425

16,718,619,700

영업이익(손실)

2,231,222,171

2,624,762,366

금융수익

28,856,402,352

1,861,513,707

금융비용

8,562,369,586

3,397,319,229

기타수익

214,357,521

524,714,572

기타비용

362,655,289

283,106,986

종속및관계기업관련수익(비용)

0

12,115,051,451

법인세비용차감전순이익(손실)

22,376,957,169

13,445,615,881

법인세비용(수익)

47,422,603

26,469,086

당기순이익(손실)

22,329,534,566

13,419,146,795

기타포괄손익

(267,812,606)

355,051,217

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(267,812,606)

355,051,217

확정급여제도의 재측정손익

(268,376,576)

354,457,547

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

563,970

593,670

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세

0

0

총포괄손익

22,061,721,960

13,774,198,012

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)

453

302

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)

450

281

3) 별도 자본변동표

자본변동표

제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

20,335,352,000

25,590,534,420

8,683,973,387

1,263,600

(14,128,781,546)

40,482,341,861

당기순이익(손실)

0

0

0

0

13,419,146,795

13,419,146,795

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

354,457,547

354,457,547

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

593,670

0

593,670

유상증자

614,251,500

1,381,614,984

0

0

0

1,995,866,484

전환사채의 전환

2,795,431,500

4,414,377,100

(1,574,957,778)

0

0

5,634,850,822

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익

0

0

0

0

0

0

자본의 증가(감소)

3,409,683,000

5,795,992,084

(1,574,957,778)

593,670

13,773,604,342

21,404,915,318

2022.12.31 (기말자본)

23,745,035,000

31,386,526,504

7,109,015,609

1,857,270

(355,177,204)

61,887,257,179

2023.01.01 (기초자본)

23,745,035,000

31,386,526,504

7,109,015,609

1,857,270

(355,177,204)

61,887,257,179

당기순이익(손실)

0

0

0

0

22,329,534,566

22,329,534,566

확정급여제도의 재측정요소

0

0

0

0

(268,376,576)

(268,376,576)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

563,970

0

563,970

유상증자

550,551,000

545,897,658

0

0

0

1,096,448,658

전환사채의 전환

567,163,000

893,444,793

(318,907,971)

0

0

1,141,699,822

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익

0

0

0

0

0

0

자본의 증가(감소)

1,117,714,000

1,439,342,451

(318,907,971)

563,970

22,061,157,990

24,299,870,440

2023.12.31 (기말자본)

24,862,749,000

32,825,868,955

6,790,107,638

2,421,240

21,705,980,786

86,187,127,619

4) 별도 현금흐름표

현금흐름표

제 27 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지

제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지

(단위 : 원)

과 목

제 27 기

제 26 기

영업활동현금흐름

4,832,216,518

2,644,822,394

당기순이익(손실)

22,329,534,566

13,419,146,795

조정

(18,152,331,646)

(9,334,073,964)

순운전자본의 변동

(270,038,080)

(1,561,867,704)

이자수취

1,107,131,301

312,098,023

이자지급(영업)

(14,325,000)

(149,925,000)

법인세납부

(167,754,623)

(40,555,756)

투자활동현금흐름

(3,181,626,989)

(3,159,718,486)

단기금융자산의 감소

8,000,000,000

7,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분

65,700,000

926,071,950

장기대여금및수취채권의 처분

0

67,410,000

기타수취채권의 감소

0

3,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분

26,188,599,573

0

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분

0

0

종속기업에 대한 투자자산의 처분

0

0

관계기업에 대한 투자자산의 처분

0

22,595,916,000

유형자산의 처분

947,255,802

9,188,480

정부보조금의 수취

0

0

단기금융자산의 증가

0

(15,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득

(26,400,000)

(516,800,000)

장기대여금및수취채권의 취득

(104,600,000)

(193,200,000)

기타수취채권의 증가

(150,000,000)

0

장기기타수취채권의 증가

0

(594,143,000)

당기손익인식금융자산의 취득

(28,555,929,785)

(7,060,222,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

0

(1,118,342,179)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

(5,000,001,301)

(10,735,446,166)

유형자산의 취득

(2,787,030,708)

(1,199,171,081)

무형자산의 취득

(1,759,220,570)

(340,980,490)

재무활동현금흐름

529,488,670

1,748,523,573

리스채권 원금의 회수

64,633,812

2,606,202

유상증자

1,096,448,658

1,995,866,484

리스부채 원금의 상환

(631,593,800)

(249,949,113)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(139,013,727)

65,492,799

현금및현금성자산의순증가(감소)

2,041,064,472

1,299,120,280

기초현금및현금성자산

9,552,804,561

8,253,684,281

기말현금및현금성자산

11,593,869,033

9,552,804,561

5) 이익잉여금처분계산서(안)

이익잉여금처분계산서

제27(당)기
2023년 01월 01일
부터
제26(전)기
2022년 01월 01일
부터

2023년 12월 31일
까지
2022년 12월 31일
까지

처리예정일
2024년 03월 28일

처리확정일
2023년 03월 29일

(단위: 원)

구분
당기
전기

Ⅰ.미처분이익이여금

21,705,980,786

(355,177,204)

전기이월이익잉여금(결손금)
(355,177,204)

(14,128,781,546)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 대체
-

-

확정급여제도의 재측정요소
(268,376,576)

354,457,547

당기순이익(손실)
22,329,534,566

13,419,146,795

II. 임의적립금등의 이입액

합계

21,705,980,786

(355,177,204)

III. 이익잉여금처분액

IV. 차기이월미처분이익잉여금(결손금)

21,705,980,786

(355,177,204)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항 : 해당없음

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

변성훈

1981년
04월

-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

변성훈

미리어드생명과학㈜

사업총괄 부사장

2015~2017

2017~

현재

딜로이트컨설팅
(유
) 전략부문

미리어드생명과학㈜ 사업총괄 부사장

-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

변성훈

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

상기 후보자는 다양한 경험
, 전문성 및 폭넓은 지식을 바탕으로 회사의 성장과 발전에 기여할 수 있고
, 법률상 결격사유가 없고 독립적인 위치에서
해당 직무를 객관적이고 투명하게 수행할
것으로 판단함
.

확인서

확인서

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명(0명)

보수총액 또는 최고한도액
2,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명(0명)

실제 지급된 보수총액
803백만원

최고한도액
2,000백만원

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
100백만원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
3백만원

최고한도액
100백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2024년 03월 20일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 「DART-정기공시」에 제출된 (http://dart.fss.or.kr) 사업보고서를 활용하여야 합니다.- 당사는 「상법시행령」제31조 제4항 제4호에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 금융감독원 전자공시시스템 제출 및 회사 홈페이지(https://www.polarisofficecorp.com)에 게재할 예정이오니 참고하여 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

▶ 주총 집중일에 주총 개최 : 해당 없음