와이지엔터테인먼트 — 의결권대리행사권유참고서류 (20240314)
제출인: 와이지엔터테인먼트

의결권대리행사권유참고서류
3.7
(주)와이지엔터테인먼트

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2024 년 03 월 14 일

권 유 자:
성 명: 주식회사 와이지엔터테인먼트주 소: 서울특별시 마포구 희우정로1길 7전화번호: 02-3142-1104

작 성 자:
성 명: 김형문부서 및 직위: 재무지원그룹 경영관리팀 팀장전화번호: 02-3142-1104

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
주식회사 와이지엔터테인먼트
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2024년 03월 14일
라. 주주총회일
2024년 03월 29일

마. 권유 시작일
2024년 03월 19일
바. 권유업무 위탁 여부
미위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
주주총회의 원활한 진행 및 의결정족수 확보

나. 전자위임장 여부
전자위임장 가능
(관리기관)
한국예탁결제원

(인터넷 주소)
(PC) https://evote.ksd.or.kr, (모바일) https://evote.ksd.or.kr/m

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
한국예탁결제원

(전자투표 인터넷 주소)
(PC) https://evote.ksd.or.kr, (모바일) https://evote.ksd.or.kr/m

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 정관의변경

□ 이사의선임

□ 이사의보수한도승인

□ 감사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

주식회사 와이지엔터테인먼트
보통주
144,171
0.77
본인
자기주식

※ 상기 주식 소유 수량 및 주식 소유 비율은 2023년 12월 31일 기준입니다.

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

양현석
특별관계자
보통주
3,151,188
16.86
최대주주
-

양민석
특별관계자
보통주
647,910
3.47
공동대표이사
-

황보경
특별관계자
보통주
14,300
0.08
공동대표이사
-

김성희
특별관계자
보통주
8,000
0.04
사내이사
-

김지현
특별관계자
보통주
2,500
0.01
미등기임원
-

최성준
특별관계자
보통주
9,100
0.05
계열회사 임원
-

계
-
3,832,998
20.51
-
-

※ 상기 주식 소유 수량 및 주식 소유 비율은 2023년 12월 31일 기준입니다.

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

김형문
보통주
0
직원
직원
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2024년 03월 14일
2024년 03월 19일
2024년 03월 28일
2024년 03월 29일

나. 피권유자의 범위

2023년 12월 31일 기준 주주명부에 기재되어 있는 주주 중 권유자를 제외한 주주 전원

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

주주총회의 원활한 진행 및 의결정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 가능

전자위임장 수여기간
2024년 03월 19일 09시 ~ 2024년 03월 28일 17시

전자위임장 관리기관
한국예탁결제원

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
(PC) https://evote.ksd.or.kr,(모바일) https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등
- 기간 중 24시간 이용 가능- 시스템에 인증서를 이용하여 주주 본인 확인 후 의안별 전자위임장 수여 ※ 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)- 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
O

전자우편으로 위임장 용지 송부
O

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
O

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

홈페이지 명칭
인터넷 주소
비고

주식회사 와이지엔터테인먼트
https://ygfamily.com/ko/ir/disclosure
-

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

이메일 또는 전화 등 적절한 방법으로 전자우편을 통하여위임장 용지 및 참고서류를 받는다는 의결권 피권유자의 의사표시를 확보할 예정임

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 위임장 접수처 : 서울특별시 마포구 희우정로1길 7 경영관리팀 (우편번호 04028 / 전화번호: 02-3142-1104)- 우편 접수 여부 : 가능- 접수 기간 : 2024년 03월 19일 ~ 2024년 03월 29일 제26기 정기주주총회 개시 전

다. 기타 의결권 위임의 방법

-

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2024년 03월 29일 오전 09시 30분

장 소
서울특별시 마포구 양화로 19(홀트아동복지회), 6층 대강당

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2024년 03월 19일 09시 ~ 2024년 03월 28일 17시

전자투표 관리기관
한국예탁결제원

인터넷 홈페이지 주소
(PC) https://evote.ksd.or.kr,(모바일) https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등
- 기간 중 24시간 이용 가능- 시스템에 인증서를 이용하여 주주 본인 확인 후 의안별 전자위임장 수여 ※ 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)- 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

□ 의결권 행사에 대한 안내주주님께서는 주주총회에 참석하시어 의결권을 직접 행사하시거나 위임장을 통해간접 행사하실 수 있습니다. 가. 본인 참석시 - 본인 지참물 : 신분증(주민등록증 또는 운전면허증, 여권) 나. 대리인 참석시 - 대리인 지참물 : 주주(위임인)의 인감 날인된 위임장, 주주(위임인)의 인감증명서, 대리인의 신분증 - 위임장 기재 사항 : 주주(위임인)의 성명, 주소, 주민등록번호(법인은 사업자등록번호), 대리인의 성명, 주소, 주민등록번호, 의결권을 위임한다는 내용□ 전자 투표에 대한 안내주주님께서는 전자투표시스템 또는 의결권대리행사를 통하여 주주총회장에 방문하지 않고도 의결권을 행사하실 수 있습니다.□ 감염병 및 기타 긴급상황 발생 등 불가피하게 주주총회 일시, 장소 등을 변경하는 경우, 이 내용을 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr) 및 회사 홈페이지(https://ygfamily.com)를 통해 공지할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안 : 제26기(2023년도) 별도 및 연결재무제표 승인의 건 (배당금: 주당 300원)
가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

(1) 산업의 특성

[음반 및 음원 사업]

음악 산업은 문화 산업 전반에 필수적이며, 높은 파급력과 정보통신산업과의 밀접한 관계로 21세기의 유망 산업으로 각광받고 있습니다. 특히 음악 산업에서 파생된 엔터테인먼트 산업은 문화, 서비스, 미디어 산업을 넘어서 관광, 패션, 전자, 광고 등 타 산업에도 중대한 영향을 미치게 되었습니다. 아울러 음악 산업은 K-pop이라는 브랜드 하에 다양한 문화적, 정서적 콘텐츠를 해외로 수출하면서, 국가 경쟁력 향상과 이미지 제고에 의미 있는 외교적 성과를 올리고 있습니다.

최근 세계 전역으로 확산하고 있는 K-pop의 특징 중의 하나는 거대한 팬덤입니다. 특히, 음악 소비 패러다임이 음반에서 음원을 위주로 전환되면서, 음반 판매량은 대중성 측정 지표에서 팬덤 로열티 측정 지표로 바뀌었습니다. 2014년 이후 음반 판매량은 꾸준히 증가해 왔습니다. 한국콘텐츠진흥원이 발간한「2023 음악산업백서」에 따르면, 2022년 한국 음반 판매량은 전년도 대비 35% 성장한 7,712만 장을 달성하였습니다. 이에 더하여, 음반을 구매하는 이유로 '음반을 소장하고 싶어서(52.7%)', '아티스트 자체를 좋아해서/좋아하는 아티스트의 음반이라(47.9%)'를 주로 응답하였습니다. 이처럼 음반은 스트리밍을 통해 청취할 수 있는 음악 경험을 실물로 소유할 수 있는 수단이 되면서, 국내 음반 산업은 꾸준한 성장성을 보이고 있습니다.

[공연 사업]

공연 사업은 무대를 매개로 아티스트와 소비자가 같은 시공간을 공유하며 교감할 수 있는 경험재적 매체입니다. 특히, 무대 위 공연자가 공연을 펼치는 동안만 존재하는 예술적 존재로서 공연은 일회성을 갖고 그 시공간에 대해 특별함을 부여합니다. 직접소통하며 교감할 수 있는 공연은 서로에게 높은 유대감을 형성하는 아티스트와 팬덤 모두에게 중요성이 높은 사업입니다.[매니지먼트(용역) 사업]

연예 매니지먼트는 연예인이 영화, 음반, 드라마, CF 등을 통해 선보이는 전체적인 활동 과정을 효율적으로 기획, 관리, 운영하여 이윤을 창출하는 행위를 의미합니다. 여기서 연예인은 가수, 배우 등 다양한 분야를 아우르며, 각 직군에 특화된 전문 인력들이 이를 지원하고 있습니다.

특히 국내 연예 매니지먼트사는 체계화되고 고도화된 제작 시스템과 적재적소 전문 인력 활용, 다년간의 트레이닝과 막대한 투자 자본 등을 강점으로 가지는 인큐베이팅시스템을 특징으로 하고 있습니다. 또한 회사는 발굴부터 육성, 홍보 등 에이전시로서 다양한 역할을 수행할 뿐 아니라, 발생하는 지적재산권 등을 활용하여 여러 영역에서 간접 매출 또한 발생시키고 있습니다.[광고 사업]광고란 사람들로 하여금 제품, 상품, 용역서비스 등을 구매하게 하거나 의도된 방향으로 이념, 신조, 정책 등을 유도하려는 목적으로 비 대면적 광고(ATL) 와 대면적 광고(BTL)의 개념을 모두 포함하고 있습니다. 전파매체(TV, 라디오), 인쇄매체(신문, 잡지) 등 뿐 아니라 최근 스마트폰 등 디지털기기의 보편화로 모바일 등의 뉴미디어까지 전달매체의 형태가 확장되고 있으며 사업영역으로는 광고표현물 제작과 매체대행, 기타조사활동 및 프로모션 활동 수행 등이 해당됩니다.

(2) 산업의 성장성

[음반 및 음원 사업]

① 국내 음반, 음원 산업 현황국제음반산업협회(IFPI)가 발표한「Global Music Report 2023」에 따르면, 한국의 음악 산업 규모는 2022년 기준 미국, 일본, 영국 등에 이어 7위를 차지하고 있습니다.블랙핑크, 트레저 등을 필두로 한 K-pop의 글로벌 확산에 따라 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 문화체육관광부가 2023년에 발표한 2021년 기준 콘텐츠 산업 조사에 따르면, 2021년 국내 음악 산업 매출액은 9조 3,717억 원으로 2020년 대비 약 55% 성장한 수치를 보였습니다. 같은 기간 국내 음악 산업 수출액은 약 78조 달러로 전년 대비 14.1% 증가하였습니다.

② 해외 음반, 음원 산업 현황

국제음반산업협회(IFPI)가 발표한「Global Music Report 2023」에 따르면, 2022년 전 세계 음반 산업은 2021년 대비 약 9.0% 성장하며 약 262억 달러의 매출을 기록한 것으로 나타났습니다. 이러한 음악 산업 성장의 원동력은 스트리밍 서비스의 확대이며, 전체 세계 음반 매출의 67.0%에 해당합니다. 또한, 그동안 지속해 감소세를 보여왔던 실물 음반 매출은 회복세를 유지하면서 전년 대비 4.0% 증가하여 약 46억 달러를 기록하였습니다.

ifpi_global music report 2023.jpg
ifpi_global music report 2023

[공연 사업]

코로나19가 확산하면서 전 세계적으로 침체기였던 공연 산업은 2022년에 접어들면서 팬데믹 이전의 산업 규모를 회복하고 꾸준한 성장세를 지속하고 있습니다. 「2023 음악산업백서」에 따르면, 2022년 글로벌 콘서트 시장은 티켓 판매액과 모객 인원 모두 사상 최대 규모를 기록하였으며, 상대적으로 빠르게 대형 공연을 재개한 북미에서는 상위 100개 투어의 판매액이 47억 7,000만 달러를 달성하였습니다. 당사 소속 아티스트 블랙핑크 또한 2022년 4분기부터 약 200만 명 규모의 K-pop 최대 규모 월드 투어를 진행한 바 있습니다. 또한, 트레저는 2023년 12월 서울 공연을 시작으로 일본 투어까지 약 30만명의 관객을 동원하였으며, 열렬한 성원에 힘입어 2024년 6월 아시아 투어까지 공연을 이어나갈 예정입니다.

[매니지먼트(용역) 사업]

엔터테인먼트 시장은 소규모, 소자본으로도 사업 진출이 가능하여서 자본적인 진입장벽이 낮으나, 연간 수백 명의 신인 가수들이 데뷔하고 그중 성공하는 이들은 손에 꼽히고 있는 현실에 비추어 보면 기술적인 측면에서의 실질적인 진입장벽은 매우 높다고 볼 수 있습니다. 2000년대 이후 엔터테인먼트 시장이 아이돌 그룹 위주로 재편되면서 이들 사이의 경쟁은 치열해졌고, 외모뿐만 아닌 실력과 음악성도 겸비해야만 시장에서 살아남을 수 있게 되었습니다. 그 때문에 더욱 완성도 높은 신인을 대중에게 선보이기 위한 엔터테인먼트 회사의 신인 발굴 및 트레이닝에 필요한 노하우와 시스템이 중요해졌고, 데뷔 이후에도 이들을 성공적으로 시장에 안착시키기 위한 초기 마케팅, 홍보 비용이 크게 상승하고 있다는 점을 고려하면 시장의 과점화는 필수 불가결한 과정이라고 할 수 있습니다.

장기간 업계를 이끌어 온 거대 엔터테인먼트사들은 이제 각각 하나의 브랜드로 자리 잡았으며, 이에 대한 소비자의 브랜드 인지도 및 충성도 역시 높게 형성되어 있습니다. 또한 이들이 신인을 발굴, 육성하면서 쌓아온 경험들은 이제 스타를 양성하는 하나의 프로세스로 자리 잡아 안정적으로 상품성 있는 신인을 꾸준히 배출하고 있습니다. 기업들이 다져온 자신들만의 음악적 색깔, 누구나 쉽게 얻을 수 없는 업계의 인맥과 노하우는 이제 또 하나의 진입장벽으로 작용하고 있습니다.[광고 사업]2024년 1월에 발표된 KOBACO(한국방송광고진흥공사)의 2023 방송통신광고비조사 보고서에 따르면 2023년 총 광고비는 16조원 규모로 추정되며, 2024년 총 광고비는 2.7% 성장한 16.4조원 규모로 추정됩니다. 특히 온라인 광고는 2016년 이래 방송광고를 넘어선 이후 가장 점유율이 높은 광고 매체로 지속 성장하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

[음반 및 음원 사업]음악 산업은 경기변동에 따른 민감도는 낮은 편입니다. 그러나 시대의 유행과 흐름에따라 상품의 주기가 쉽게 바뀔 수 있습니다. 음악 장르에 따라 제품수명주기(PLC)가 다를 수 있으나, 일반적인 대중가요의 경우에는 음반 발매 후 3~4개월 동안 대량 구매 수요가 발생한 후 급격히 감소하는 경향을 보입니다. 그런데도 차별화된 기획력과제작 역량을 통해 흥행에 성공할 때, 수익 창출 효과가 매우 뛰어나며 타 산업보다 높은 고부가가치를 가진다는 특성을 가집니다. 또한, 강력한 팬덤을 보유하였을 때 음반 발매 후 구매 수요가 장기간 지속되기도 합니다.

[공연 사업]

공연 사업은 2016년 중국의 한한령, 2020년 코로나19 확산 등 불확실한 외부 환경에대한 민감도가 높은 편입니다. 이러한 불확실성을 해소하기 위한 수단으로 여러 디지털 기술이 제안되고, 플랫폼을 활용하여 공연의 물리적 공간을 온라인에 담고자 하는시도가 이어지고 있습니다. 그러나 디지털 기술과 플랫폼적 특성을 강조한 온라인 공연은 오프라인 공연을 대체할 수 없으며, 오프라인 공연이 주는 경험을 제공할 수 없습니다. 한국콘텐츠진흥원이 발간한 「2023 음악산업백서」에 따르면, 온라인 공연의 단점은 '현장감이 부족해서(35.3%)'이 가장 높고, 이어서 '공연의 몰입도가 떨어져서(19.0%)', '음향이 좋지 않아서(17.5%)' 등의 순으로 나타났습니다. 아티스트와 팬덤이 주체인 공연에서 기술에 지나친 관심을 준다는 관점 또한 있습니다. 76이 때문에 공연의 본 목적을 지키는 방향 아래서, 적절한 디지털 기술의 활용이 논의되고 있습니다. 일례로 블랙핑크는 전 세계 크고 작은 도시를 장기간 투어하면서, 대규모 무대 세트나 장비 등에 드는 자원을 디지털 기술을 활용해 압축하여 비용을 절감한 바가 있습니다.

[매니지먼트(용역) 사업]매니지먼트(용역) 사업은 소속 연예인에 대한 변동성에 따르게 됩니다. 다시 말해, 수익성에 있어서 음반 및 음원 사업, 공연 사업 등이 국내외 환경 이슈에 의해 받는 영향에 비례함을 뜻합니다. 그러나, 효율적이고 체계화된 매니지먼트 시스템을 통해 외부의 불확실성을 일부 대응할 수 있습니다. 가령, 외부 이슈에 반영하여 매니지먼트 차원에서는 아티스트 음반 발매 시기 및 공연 일정 등을 조율합니다. 또한, 빠르게 급변하는 음악 산업 트렌드에 따라 아티스트 단위 멀티 조직을 구성해 시장과 경기에 대해 유기적으로 반응하는 역량을 키울 수 있습니다.[광고 사업]광고산업의 경기변동에 대해 높은 탄력성을 보이며 특히 국내 경제규모의 성장과 밀접한 관련성이 있습니다. 광고의 주 지출 주체가 되는 기업이 경기가 호황일 때는 광고에 많은 예산을 지출하지만 반대의 경우에는 유동성이 큰 광고비 예산을 우선적으로 축소하는 경향이 있기 때문입니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 회계감사가 완료되기 이전 회사의 가결산 추정치이므로, 외부감사인의 감사결과에 따라 일부 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석 사항은 향후 제출될 감사보고서를 참고해 주시기 바랍니다.

[연결재무제표]

- 연결재무상태표

제 26 기 2023년 12월 31일 현재

제 25 기 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목
제 26(당)기
제 25(전)기

자 산

Ⅰ.유동자산

341,155,416,879

311,016,637,294

(1)현금및현금성자산
96,860,476,702

80,205,457,490

(2)단기금융자산
127,108,097,109

108,876,312,436

(3)매출채권
66,247,234,220

60,949,295,389

(4)대행미수금
4,266,647,464

11,992,464,158

(5)기타유동금융자산
9,928,235,833

5,949,877,189

(6)선급금
3,097,835,262

4,695,054,142

(7)재고자산
17,233,524,788

16,204,397,611

(8)기타유동자산
16,413,365,501

22,143,778,879

Ⅱ. 비유동자산

394,631,318,008

347,107,528,623

(1)장기금융자산
91,481,114,821

79,742,679,647

(2)기타비유동금융자산
8,639,201,869

11,036,070,426

(3)관계기업투자주식
45,702,667,998

47,451,662,906

(4)투자부동산
10,134,832,881

8,702,773,338

(5)유형자산
179,399,399,291

180,272,366,362

(6)무형자산
47,082,657,725

10,853,636,441

(7)이연법인세자산
12,191,443,423

9,048,339,503

Ⅲ.매각예정으로 분류된 처분집단의 자산

6,416,799,858

54,748,334,467

자 산 총 계

742,203,534,745

712,872,500,384

부 채

Ⅰ.유동부채

141,893,103,401

143,804,432,005

(1)매입채무및기타금융부채
88,234,110,805

78,056,876,792

(2)단기차입부채
-

500,000,000

(3)유동성장기차입부채
8,256,912,003

426,683,707

(4)선수금
1,931,548,977

18,506,330,529

(5)선수수익
22,895,717,769

34,846,676,924

(6)기타유동부채
8,372,943,168

3,706,318,707

(7)단기리스부채
3,845,510,849

3,722,895,550

(8)당기법인세부채
8,356,359,830

4,038,649,796

Ⅱ.비유동부채

9,722,795,893

23,544,106,350

(1)장기차입부채
-

13,301,499,861

(2)기타비유동금융부채
3,602,776,221

1,082,127,062

(3)기타비유동부채
2,081,085,718

3,578,407,289

(4)장기리스부채
3,272,411,196

4,430,012,475

(5)이연법인세부채
766,522,758

1,152,059,663

Ⅲ.매각예정으로 분류된 처분집단의 부채

5,428,878,617

19,235,907,439

부 채 총 계

157,044,777,911

186,584,445,794

자 본

Ⅰ.지배기업 소유주 지분

466,661,983,251

409,649,581,990

(1)자본금
9,503,776,500

9,487,676,500

(2)자본잉여금
226,520,232,170

225,408,527,170

(3)자본조정
17,539,740,135

17,639,970,494

(4)기타포괄손익누계액
(2,979,857,662)

(2,972,670,358)

(5)이익잉여금
216,078,092,108

160,086,078,184

Ⅱ.비지배지분

118,496,773,583

116,638,472,600

Ⅲ.매각예정으로 분류된 처분집단의 자본

-

-

자 본 총 계

585,158,756,834

526,288,054,590

자본과부채총계

742,203,534,745

712,872,500,384

- 연결 포괄손익계산서

제 26 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

제 25 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 26(당)기
제 25(전)기

Ⅰ. 매출액

569,195,078,742

391,174,512,956

Ⅱ. 매출원가

383,227,726,506

263,229,223,084

Ⅲ. 매출총이익

185,967,352,236

127,945,289,872

Ⅳ. 기타영업수익

12,236,135,446

6,856,891,958

Ⅴ. 기타영업비용

4,825,767,509

2,852,927,256

Ⅵ. 판매비와관리비

106,445,639,111

85,309,805,436

Ⅶ. 영업이익

86,932,081,062

46,639,449,138

Ⅷ. 영업외손익

8,151,747,096

7,889,659,143

1. 금융수익
19,133,524,964

14,124,047,071

2. 금융비용
(13,157,724,748)

(7,606,284,658)

3. 기타수익
4,100,488,297

3,551,918,368

4. 기타비용
(1,924,541,417)

(2,180,021,638)

IX. 관계기업투자손익

(1,892,298,372)

1,469,336,456

X. 계속영업법인세비용차감전당기순이익

93,191,529,786

55,998,444,737

XI. 계속영업법인세비용

15,463,977,313

14,519,936,267

XII. 계속영업이익

77,727,552,473

41,478,508,470

XIII. 중단영업손익

(743,294,225)

5,296,129,442

XIV. 연결당기순이익

76,984,258,248

46,774,637,912

XV. 기타포괄손익

(942,176,827)

(6,326,414,691)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
(198,574,123)

(3,464,978,548)

(1) 지분법자본변동
(532,063,211)

(2,581,071,719)

(2) 매도가능자산 평가손익
-

-

(3) 해외사업장환산외환차이
(826,213,024)

(987,126,029)

(4) 기타포괄손익-공정가치채무상품 평가손익
1,159,702,112

103,219,200

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목
(743,602,704)

(2,861,436,143)

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익(지분)
(743,602,704)

(2,861,436,143)

XVI. 총포괄이익

76,042,081,421

40,448,223,221

XVII. 연결당기순이익의 귀속

1. 지배주주지분

61,337,304,792

33,691,635,755

(1) 계속영업이익
61,461,450,126

33,626,842,552

(2) 중단영업손실
(124,145,334)

64,793,203

2. 비지배지분

15,646,953,456

13,083,002,157

(1) 계속영업손익
16,266,102,347

7,851,665,918

(2) 중단영업손익
(619,148,891)

5,231,336,239

XVIII. 총포괄손익의 귀속

76,042,081,421

40,448,223,221

1. 지배주주지분
61,402,086,046

30,917,451,095

2. 비지배지분
14,639,995,375

9,530,772,126

XIX. 지배기업 지분에 대한 주당손익

1. 기본주당이익(손실)

(1)계속영업 기본주당손익

3,317

1,824

(2)중단영업 기본주당손익

(7)

4

2. 희석주당이익(손실)

(1)계속영업 희석주당손익

3,315

1,817

(2)중단영업 희석주당손익

(7)

4

- 연결자본변동표

제 26 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

제 25 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주 지분
비지배지분
매각예정처분자산집단 관련 자본
총 계

자본금
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결이익잉여금

2022년1월1일(전기초)
9,382,376,500
218,164,989,298
19,253,196,544
(601,349,180)
131,372,355,411
105,191,760,599
(276,912)
482,763,052,260

총포괄손익
-
-
-
(2,371,321,178)
33,288,772,273
9,530,772,126
-
40,448,223,221

당기순이익
-
-
-
-
33,691,635,755
13,083,002,157
-
46,774,637,912

기타포괄손익-공정가치측정

채무상품평가손익

-
-
-
103,219,200
-
-
-

103,219,200

기타포괄손익-공정가치측정

지분상품평가손익

-
-
-
(864,805,233)
-

(1,996,630,910)

-
(2,861,436,143)

기타포괄손익-공정가치측정

지분상품평가손익 재분류

-
-
-
402,863,482

(402,863,482)

-
-
-

해외사업장환산외환차이
-
-
-
(988,333,150)
-
1,207,121
-
(987,126,029)

지분법자본변동차이
-
-
-
(1,024,265,477)

(1,556,806,242)
-
(2,581,071,719)

자본에직접반영된 소유주와의 거래 등
105,300,000
7,243,537,872
(1,613,226,050)
-
(4,575,049,500)
1,915,939,875

276,912

3,076,779,109

배당
-
-
-
-
(4,575,049,500)
-
-
(4,575,049,500)

주식선택권의 행사
105,300,000
7,296,225,640
(2,020,359,640)
-
-
-
-
5,381,166,000

주식보상비용
-
-
190,062,228
-
-
723,149,469
-
913,211,697

종속기업지분변동
-
(52,687,768)
217,129,066
-
-
1,192,284,309
-
1,356,725,607

연결범위변동
-
-
(57,704)
-
-
506,097
276,912
725,305

2022년12월31일(전기말)
9,487,676,500
225,408,527,170
17,639,970,494
(2,972,670,358)
160,086,078,184
116,638,472,600
-
526,288,054,590

2023년1월1일(당기초)
9,487,676,500
225,408,527,170
17,639,970,494
(2,972,670,358)
160,086,078,184
116,638,472,600
-
526,288,054,590

총포괄손익
-
-
-
(7,187,304)
61,409,273,350
14,639,995,375
-
76,042,081,421

당기순이익
-
-
-
-
61,337,304,792
15,646,953,456
-
76,984,258,248

기타포괄손익-공정가치측정

채무상품평가손익

-
-
-
1,159,702,112
-
-
-

1,159,702,112

기타포괄손익-공정가치측정

지분상품평가손익

-
-
-
(224,737,327)
-

(518,865,377)

-
(743,602,704)

해외사업장환산외환차이
-
-
-
(826,213,024)
-
-
-
(826,213,024)

지분법자본변동차이
-
-
-
(49,166,562)
-
(488,092,704)
-
(537,259,266)

지분법자본변동차이 재분류

-
-
-
(66,772,503)
71,968,558
-
-

5,196,055

자본에직접반영된 소유주와의 거래 등
16,100,000
1,111,705,000
(100,230,359)
-
(5,417,259,426)
(12,781,694,392)
-
(17,171,379,177)

배당
-
-
-
-
(4,627,699,500)
-
-
(4,627,699,500)

주식선택권의 행사
16,100,000
1,111,705,000
(309,764,000)
-
-
-
-
818,041,000

주식보상비용
-
-
-
-
-
932,683,945
-
932,683,945

종속기업지분변동
-
-
(341,399,413)
-
-
(13,163,445,283)
-
(13,504,844,696)

연결범위변동
-
-
550,933,054
-
(789,559,926)
(550,933,054)
-
(789,559,926)

2023년12월31일(당기말)
9,503,776,500
226,520,232,170
17,539,740,135
(2,979,857,662)
216,078,092,108
118,496,773,583
-
585,158,756,834

- 연결현금흐름표

제 26 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

제 25 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 26(당)기
제 25(전)기

Ⅰ.영업활동현금흐름

93,596,369,913

55,087,918,734

(1) 영업에서 창출된 현금흐름
99,268,074,758

62,568,189,419

1. 계속영업이익
77,727,552,473

41,478,508,470

2. 비현금항목의조정
31,298,999,610

21,561,199,443

3. 영업활동자산부채의증감
(9,758,477,325)

(471,518,494)

(2) 배당금의 수취
199,813,075

187,205,336

(3) 이자의 수취
7,493,126,941

3,497,755,703

(4) 이자의 지급
(134,387,979)

(134,401,224)

(5) 법인세의 납부
(14,283,409,253)

(11,467,709,426)

(6) 중단영업으로 인한 순현금흐름
1,053,152,371

436,878,926

Ⅱ.투자활동현금흐름

(69,709,783,145)

(17,881,364,928)

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액
776,034,905,866

547,470,222,491

상각후원가 금융자산의 감소
680,259,515,317

484,243,209,275

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
74,189,357,111

53,921,486,948

관계기업투자주식의 처분
4,337,950,159

2,791,778,556

대여금의 감소
475,647,352

456,387,111

보증금의 감소
1,537,560,000

1,715,701,197

임대보증금의 증가
10,000,000

-

유형자산의 처분
411,177,738

175,325,130

무형자산의 처분
3,407,398,813

2,245,904,000

리스채권의 감소
73,920,845

40,397,774

연결범위의 변동
239,925,649

1,880,032,500

매각예정비유동자산의 처분
11,092,452,882

-

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액
(849,201,346,120)

(560,136,732,901)

상각후원가측정금융자산의 증가
(705,300,138,124)

(493,648,516,985)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(60,885,374,728)

(30,109,005,046)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(17,209,338,835)

(4,938,600,000)

공동기업및관계기업투자주식의 취득
(5,092,043,742)

(14,540,314,375)

대여금의 증가
(475,563,000)

(799,000,000)

보증금의 증가
(3,263,532,938)

(6,344,781,574)

유형자산의 취득
(11,561,151,788)

(8,848,076,230)

무형자산의 취득
(45,414,202,965)

(908,438,691)

(3) 중단영업으로 인한 순현금흐름
3,456,657,109

(5,214,854,518)

Ⅲ. 재무활동현금흐름

(6,302,941,279)

(1,291,791,816)

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액
3,922,447,294

5,832,305,453

주식선택권의 행사
818,041,000

5,381,166,000

단기차입금의 차입
-

451,139,453

당기손익-공정가치측정금융부채의 발행
1,068,757,500

-

종속기업지분의 변동
2,035,648,794

-

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액
(9,826,282,742)

(11,723,492,196)

배당금의 지급
(4,627,699,500)

(4,575,049,500)

단기차입금의 상환
-

(451,139,453)

유동성장기차입금의 상환
(416,862,434)

(1,186,931,391)

비지배지분부채의 감소
-

(590,250,621)

장기차입금의 상환
-

(48,000,000)

리스부채의 상환
(4,781,720,808)

(4,844,216,223)

종속기업지분변동
-

(27,905,008)

(3) 중단영업으로 인한 순현금흐름
(399,105,831)

4,599,394,927

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가

17,583,645,489

35,914,761,990

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과

(531,547,254)

733,833,034

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 순 증가

17,052,098,235

36,648,595,024

Ⅶ. 기초 현금 및 현금성자산

80,205,457,490

44,210,359,065

Ⅷ. 매각예정처분자산집단으로 분류된 현금및현금성자산의 변동

(397,079,023)

(653,496,599)

Ⅸ. 기말 현금 및 현금성자산

96,860,476,702

80,205,457,490

[별도재무제표]

- 재무상태표

제 26 기 2023년 12월 31일 현재

제 25 기 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기말
제 25(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

174,732,951,285

188,251,706,525

(1) 현금및현금성자산
61,752,886,313

59,634,489,990

(2) 단기금융자산
37,525,238,097

56,279,084,802

(3) 매출채권
39,169,639,211

36,749,945,784

(4) 기타유동금융자산
10,331,878,749

6,172,619,392

(5) 선급금
2,388,114,347

537,898,718

(6) 재고자산
9,812,645,683

9,191,588,609

(7) 기타유동자산
13,752,548,885

19,686,079,230

Ⅱ. 비유동자산

367,772,637,212

313,169,203,541

(1) 장기금융자산
45,352,307,161

32,614,752,472

(2) 기타비유동금융자산
9,605,801,600

12,188,601,562

(3) 종속기업,공동기업및관계회사투자주식
102,694,015,423

97,642,338,545

(4) 투자부동산
10,134,832,881

8,702,773,338

(5) 유형자산
155,193,498,823

153,322,031,434

(6) 무형자산
37,942,450,527

3,117,267,988

(7) 이연법인세자산
6,849,730,797

5,581,438,202

Ⅲ. 매각예정으로 분류된 처분집단의 자산

2,071,717,913

-

자 산 총 계

544,577,306,410

501,420,910,066

부 채

Ⅰ. 유동부채

84,400,120,680

90,290,153,149

(1) 매입채무및기타유동금융부채
53,092,567,841

36,988,984,826

(2) 선수금
63,940,103

13,499,140,184

(3) 선수수익
20,679,716,758

32,323,065,215

(4) 기타유동부채
3,032,902,273

1,752,091,414

(5) 단기리스부채
1,971,455,625

1,839,318,774

(6) 당기법인세부채
5,559,538,080

3,887,552,736

Ⅱ. 비유동부채

2,212,207,132

2,146,623,650

(1) 기타비유동금융부채
560,000,000

550,000,000

(2) 기타비유동부채
785,903,829

454,814,029

(3) 장기리스부채
866,303,303

1,141,809,621

부 채 총 계

86,612,327,812

92,436,776,799

자 본

Ⅰ. 자본금

9,503,776,500

9,487,676,500

Ⅱ. 자본잉여금

226,176,498,474

225,064,793,474

Ⅲ. 자본조정

(429,842,953)

1,258,656,543

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

680,722,071

(478,980,041)

Ⅴ. 이익잉여금

222,033,824,506

173,651,986,791

자 본 총 계

457,964,978,598

408,984,133,267

자본과부채총계

544,577,306,410

501,420,910,066

- 포괄손익계산서

제 26 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

제 25 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기말
제 25(전) 기말

Ⅰ. 매출액

381,504,959,565

281,950,903,406

Ⅱ. 매출원가

250,421,712,604

182,029,687,229

Ⅲ. 매출총이익

131,083,246,961

99,921,216,177

Ⅳ. 판매비와관리비

73,031,576,677

60,090,817,631

Ⅴ. 영업이익

58,051,670,284

39,830,398,546

Ⅵ. 영업외손익

6,281,341,839

2,796,780,095

금융수익
13,216,214,291

11,779,234,583

금융비용
(8,752,248,531)

(5,379,668,356)

기타수익
2,707,072,843

1,778,672,087

기타비용
(889,696,764)

(5,381,458,219)

Ⅶ. 법인세비용차감전순이익

64,333,012,123

42,627,178,641

Ⅷ. 법인세비용

11,323,474,908

13,569,172,987

IX. 당기순이익

53,009,537,215

29,058,005,654

X. 기타포괄손익

1,159,702,112

103,219,200

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
1,159,702,112

103,219,200

(1) 기타포괄손익-공정가치채무상품평가손익
1,159,702,112

103,219,200

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목
-

-

(1) 기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익
-

-

XI. 총포괄이익

54,169,239,327

29,161,224,854

XII.주당순이익

기본주당이익

2,861

1,576

희석주당이익

2,859

1,570

- 자본변동표

제 26 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

제 25 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
합계

2022년 1월 1일(전기초)
9,382,376,500
217,768,567,834
3,088,953,955
(985,062,723)
149,571,894,119
378,826,729,685

총포괄이익
-
-
-
506,082,682
28,655,142,172
29,161,224,854

당기순이익
-
-
-
-
29,058,005,654
29,058,005,654

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
-
-
-
103,219,200
-
103,219,200

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손익 재분류
-
-
-
402,863,482
(402,863,482)
-

자본에직접반영된 소유주와의 거래 등
105,300,000
7,296,225,640
(1,830,297,412)
-
(4,575,049,500)
996,178,728

배당
-
-
-
-
(4,575,049,500)
(4,575,049,500)

주식매입선택권의 행사
105,300,000
7,296,225,640
(2,020,359,640)
-
-
5,381,166,000

주식보상비용
-
-
190,062,228
-
-
190,062,228

2022년 12월 31일(전기말)
9,487,676,500
225,064,793,474
1,258,656,543
(478,980,041)
173,651,986,791
408,984,133,267

2023년 1월 1일(당기초)
9,487,676,500
225,064,793,474
1,258,656,543
(478,980,041)
173,651,986,791
408,984,133,267

총포괄이익
-
-
-
1,159,702,112
53,009,537,215
54,169,239,327

당기순이익
-
-
-
-
53,009,537,215
53,009,537,215

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익

1,159,702,112

1,159,702,112

자본에직접반영된 소유주와의 거래 등
16,100,000
1,111,705,000
(1,688,499,496)
-
(4,627,699,500)
(5,188,393,996)

배당
-
-
-
-
(4,627,699,500)
(4,627,699,500)

주식매입선택권의 행사
16,100,000
1,111,705,000
(309,764,000)

818,041,000

사업결합

(1,378,735,496)

(1,378,735,496)

2023년 12월 31일(당기말)
9,503,776,500
226,176,498,474
(429,842,953)
680,722,071
222,033,824,506
457,964,978,598

- 현금흐름표

제 26 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

제 25 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 26(당) 기말
제 25(전) 기말

Ⅰ.영업활동현금흐름

65,691,448,909

52,776,334,146

(1) 영업에서 창출된 현금흐름
72,957,123,608

59,082,123,045

1. 당기순이익
53,009,537,215

29,058,005,654

2. 비현금항목의조정
23,138,513,023

24,166,043,994

3. 영업활동자산부채의증감
(3,190,926,630)

5,858,073,397

(2) 배당금의 수취
736,480,693

615,646,150

(3) 이자지급
-

-

(4) 이자수취
3,265,989,820

2,169,366,483

(5) 법인세납부
(11,268,145,212)

(9,090,801,532)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(57,084,470,862)

(4,538,094,863)

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액
49,407,420,810

58,396,624,955

상각후원가 금융자산의 감소
9,749,863,014

29,623,798,943

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
35,134,410,125

25,891,290,080

대여금의 감소
230,000,000

235,000,000

유형자산의 처분
263,997,666

220,150,911

무형자산의 처분
2,000,000,000

-

종속기업,공동기업및관계기업투자의 처분
105,490,005

398,229,524

보증금의 감소
1,440,000,000

1,664,150,497

임대보증금의 증가
10,000,000

-

리스채권 감소
473,660,000

364,005,000

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액
(106,491,891,672)

(62,934,719,818)

상각후원가측정금융자산의 증가
-

(10,811,250,088)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(24,232,075,718)

(19,999,987,728)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
(17,209,338,835)

(4,938,600,000)

대여금의 증가
(295,563,000)

(3,254,250,000)

종속기업,공동기업및관계기업투자의 취득
(6,942,043,742)

(9,968,534,943)

유형자산의 취득
(10,745,382,692)

(7,800,746,658)

무형자산의 취득
(41,852,597,685)

(10,050,401)

보증금의 증가
(3,214,890,000)

(6,151,300,000)

사업결합
(2,000,000,000)

Ⅲ. 재무활동현금흐름

(6,343,270,832)

(1,777,129,590)

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액
818,041,000

5,381,166,000

주식선택권행사
818,041,000

5,381,166,000

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액
(7,161,311,832)

(7,158,295,590)

배당금의 지급
(4,627,699,500)

(4,575,049,500)

리스부채의 상환
(2,533,612,332)

(2,583,246,090)

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가

2,263,707,215

46,461,109,693

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과

(145,310,892)

(6,841,719)

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 순 증가

2,118,396,323

46,454,267,974

Ⅶ. 기초 현금 및 현금성자산

59,634,489,990

13,180,222,016

Ⅷ. 기말 현금 및 현금성자산

61,752,886,313

59,634,489,990

- 이익잉여금처분계산서(안)

제 26 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

제 25 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 26 기(처분예정일: 2024년 03월 29일)
제 25 기(처분확정일: 2023년 03월 24일)

I. 미처분이익잉여금
218,571,009,086
170,651,941,321

전기이월미처분이익잉여금
165,561,471,871
141,996,799,149

기타포괄손익-공정가치지분상품처분손익재분류
-
(402,863,482)

당기순이익
53,009,537,215
29,058,005,654

II. 임의적립금 등의 이입액
-
-

III. 합계
218,571,009,086
170,651,941,321

IV. 이익잉여금처분액
6,119,189,340
5,090,469,450

이익준비금
556,289,940
462,769,950

배당금 (보통주배당금(률): 당기 : 300원(60%) 전기 : 250원(50%))
5,562,899,400
4,627,699,500

V. 차기이월미처분이익잉여금
212,451,819,746
165,561,471,871

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

상기 이익잉여금처분계산서(안)을 참조해 주시기 바랍니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조 (목적)

당 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1~8 (생략)

9. 음악관련 무형재산권 대리중개업

10~19 (생략)

제2조 (목적)

당 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1~8 (생략)

9. 음악관련 무형재산권 투자, 관리, 대리중개업

10~19 (생략)

- 회사의 무형재산 투자 및 관리 운영의 효율화

제15조 (전환사채의 발행)

1. 당 회사는 사채의 액면총액의 50억원을 초과하지 않는 범위 내에 서 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

① ~ ⑤. (현행과 같음)

2~4 (생략)

제16조 (신주인수권부사채의 발행)

1. 당 회사는 사채의 액면총액이 50억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제15조 제1항 각 호에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

2~5 (생략)

제15조 (전환사채의 발행)

1. 당 회사는 사채의 액면총액의 1,500억원을 초과하지 않는 범위 내에 서 다음 각 호의 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.

① ~ ⑤. (현행과 같음)

2~4 (생략)

제16조 (신주인수권부사채의 발행)

1. 당 회사는 사채의 액면총액이 1,500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제15조 제1항 각 호에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.

2~5 (생략)

- 사채발행 액면총액 상향

제35조의2 (이사의 책임감경)

상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

제35조의2 (이사의 책임감경)

이 회사는 주주총회의 결의에 의하여 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

- 이사의 책임감경을 주주총회 결의에 따르도록 함

□ 이사의 선임

제3-1호 의안 : 사내이사 황보경 재선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

황보경
700228
사내이사
-
-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

황보경
(주)와이지엔터테인먼트 대표이사
2019 ~ 현재
- (주)와이지엔터테인먼트 공동대표이사
-

2012 ~ 2015
- (주)와이지넥스트 대표이사

2009 ~ 2019
- (주)와이지엔터테인먼트 경영지원본부장

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

황보경
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

본 후보자는 주식회사 와이지엔터테인먼트 설립 초기부터 약 23년간 경영지원 및 전반적인 사업기획을 담당함으로써 풍부한 업무 경험을 보유하고 있습니다. 현재 주식회사 와이지엔터테인먼트의 대표이사로서 당사의 주요 의사결정에 참여하였을 때 회사의 경쟁력 제고 및 주주가치 증대에 큰 기여를 할 것으로 사료됩니다.

확인서

확인서_황보경

제3-2호 의안 : 사외이사 박정미 신규 선임의 건제3-3호 의안 : 사외이사 전성원 신규 선임의 건제3-4호 의안 : 사외이사 이동우 신규 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

박정미
711112
사외이사
-
-
이사회

전성원
710804
사외이사
-
-
이사회

이동우
830710
사외이사
-
-
이사회

총 ( 3 ) 명

※ 박정미 사외이사 후보자는 공직자윤리법 제17조 제1항에 따른 취업심사 대상자에 해당되며, 정부 공직자윤리위원회의 심의 통과를 조건부로 한 선임입니다.

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

박정미
정안세무회계사무소 대표세무사
2023 ~ 현재
- 정안세무회계사무소 대표세무사
-

2022 ~ 2023
- 강남세무서 조사과 팀장

2018 ~ 2022
- 서울지방국세청 송무국

2016 ~ 2018
- 삼성세무서 조사과 팀장

2013 ~ 2016
- 서울지방국세청 조사4국

전성원
김·장법률사무소 변호사
2020 ~ 현재
- 김·장법률사무소 변호사
-

2020
- 인천지방검찰청 부천지청장

2019 ~ 2020
- 광주지방검찰청 차장검사

2018 ~2019
- 부산지방검찰청 동부지청 차장검사

2017 ~ 2018
- 예금보험공사 금융부실책임조사본부 본부장

2016 ~ 2017
- 대전지방검찰청 형사제2부 부장검사

2015 ~ 2016
- 서울중앙지방검찰청 외사부 부장검사

이동우
(주)에이치리 고문
2024 ~ 현재
- (주)에이치리 고문
-

2022 ~ 2023
- 코웨이(주) 투자전략실 실장

2021 ~ 2024
- 넷마블(주) 투자전략실 실장

2019 ~ 2021
- SK텔레콤(주) CDG PL

2017 ~ 2018
- SK(주) 전략기획실 PL

2015 ~ 2016
- (주)드림어스컴퍼니 PMI TF

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

박정미
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

전성원
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

이동우
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 전문성 본 후보자는 기업 경영 분야의 전문가로서 충분한 경험과 지식을 갖추고 있습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 (주)와이지엔터테인먼트가 지속적인 성장을 통해 기업 및 주주가치 제고를 실현하는데 기여하고자 합니다.2. 독립성 본 후보자는 상기와 같은 전문성을 바탕으로 상법 제382조제3항 및 제542조의8제2항 을 기초로 사외이사직을 수행함에 있어 최대주주로부터 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 인지하고 있으며, 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행을 할 것임을 확인합니다.3. 직무수행 및 의사결정 기준 본 후보자는 (주)와이지엔터테인먼트의 경영목표를 이해하고 있으며, 아래의 가치제고에 노력하겠습니다.

첫째 회사의 영속성을 위한 기업가치 제고

둘째 기업 성장을 통한 주주 가치 제고

셋째 동반성장을 위한 이해관계자 가치 제고

넷째 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 본 후보자는 선관주의와 충실의무, 보고의무, 감시의무, 상호 업무집행 감시의무,

경업금지 의무, 자기거래 금지의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를

인지하고 있으며, 이를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[박정미 후보자]

해당 후보자는 공인회계사이자 국세청 등 금융기관에서 오랜 기간 재직해온 재무·회계 전문가입니다. 후보자는 당사의 경영전반에 대한 전문적인 의견을 제시하고 관리·감독을 수행할 수 있는 풍부한 경험과 전문지식을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 이사회의 독립성과 투명성을 제고하고 회사의 지속가능한 성장 및 발전에 기여할 것으로 판단되어 추천하였습니다.

확인서

확인서_박정미

[전성원 후보자]

해당 후보자는 현재 김·장법률사무소 변호사로 대검찰청 및 서울중앙·부산·광주·대전지방검찰청에서 자본시장, 부패방지·준법경영, 금융규제 및 컴플라이언스 등에서 20여 년의 경력을 보유한 법률 전문가입니다. 후보자의 풍부한 경험과 전문지식은 당사 경영에 중요한 객관적 의견을 제공하며, 관리 및 감독 역할을 통해 이사회의 독립성과 투명성을 강화할 수 있습니다. 이에 따라, 후보자는 회사의 지속가능한 성장과 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천하였습니다.

확인서

확인서_전성원

[이동우 후보자]

해당 후보자는 SK텔레콤, 넷마블/코웨이 등에서 근무하며 전략·투자 등 경영에 대한 전문지식을 쌓았으며, 비상장회사 감사 및 기타비상무이사로 역임하여 이사회 운영 및 활동에 대한 이해도가 높습니다. 이처럼 풍부한 경험과 역량을 바탕으로 당사의 경영전반에 전문적인 의견을 제시하고 관리·감독 역할을 수행하여 회사의 지속가능한 성장 및 발전에 기여할 것으로 판단되어 추천하였습니다.

확인서

확인서_이동우

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
8명 ( 5명 )

보수총액 또는 최고한도액
7,000백만원

※ 2024년 이사의 수는 주주총회소집공고일 현재 5인(사외이사 2인)이나, 당해 주주총회 안건 중 이사 선임의 건 가결 시를 기준으로 8인(사외이사 5인)을 기재하였습니다.

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
6명 ( 3명 )

실제 지급된 보수총액
2,033백만원

최고한도액
7,000백만원

※ 전기 이사의 수는 2023년 03월 09일 공시한 제25기 주주총회소집공고 상의 보수한도 상정 기준인원을 기재하였습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
200백만원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
46백만원

최고한도액
200백만원