에코아이 — 주주총회소집공고 (20240314)
제출인: 에코아이

주주총회소집공고
2.9
주식회사 에코아이

주주총회소집공고

2024 년 03월 14일

회 사 명 :
주식회사 에코아이

대 표 이 사 :
이수복

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 여의나루로 61, 11층(코켐빌딩)

(전 화) 02-6480-7308

(홈페이지)http://www.ecoeye.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 경영기획본부장
(성 명) 현성완

(전 화) 070-4492-2738

주주총회 소집공고

(제19기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

상법 제365조 및 당사 정관 제25조에 의거하여 제19기 정기주주총회를 아래와 같이 개최오니 참석하여 주시기 바랍니다.

◀ 아 래 ▶

1. 일시 : 2024년 3월 29일(금요일) 오전 9시 00분

2. 장소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 76(여의도동) 한국거래소 별관 (마케터)2층 한국IR협의회 IR room

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항 : ① 감사보고 ② 영업보고 ③ 외부감사인 선임결과 보고 ④ 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의 안건

◎ 제 1 호 의안 : 제19기 (2023.01.01.~2023.12.31.) 재무제표(별도, 연결) 승인의 건

(이익잉여금 처분계산서(안)포함, 주당 배당금 500원)※ 상법 제449조2 (재무제표등의 승인에 대한 특칙) 및 회사 정관 제55조 6항에 따라 상기 재무제표[이익잉여금 처분계산서(현금배당)포함]에 대한 승인 외부감사인의 감사의견이 적정이고 감사 전원의 동의가 있을시 이사회 결의로승인하고 주주총회에서 보고로 갈음할 예정입니다.

◎ 제 2 호 의안 : 보상위원회운영규정 개정의 건

◎ 제 3 호 의안 : 사외이사 선임의 건 (임욱빈)

◎ 제 4 호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

◎ 제 5 호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의한 경영참고사항은 당사 인터넷 홈페이지에 게재하고 본점과 KB국민은행 증권대행사업부에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

우리 회사의 이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님들께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 할 수 있습니다.

6. 주주총회 참석 시 준비물

가. 직접행사 : 본인 신분증

(단, 주주가 미성년자인 경우 본인 신분증이 없으므로, 법정대리인의 동행 하에 법정대리인의 신분증 및 법정대리인과 미성년자인 주주와의 관계 등을 증명하는 서류(성명, 주민등록번호는 반드시 표시)를 제시하여야 함)

나. 대리행사 : 위임장

(인감날인 및 인감증명서 또는 본인서명 및 본인서명사실확인서 필요)

(위임장 양식 당사 홈페이지)대리인 신분증

(단, 주주가 미성년자인 경우 의결권을 위임받은 자가 위임장에 대리로 인감날인하고, 대리인의 인감증명서 및 미성년자인 주주의 법정대리인임을 증명하는 서류

(성명, 주민등록번호는 반드시 표시)를 추가로 제출하여야 함)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

1) 2023년

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

박인회(출석률: 100%)
유승직(출석률: 100%)
진병복(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2023.02.03
외부사업 인증실적 매매계약서 2차 추가합의
해당사항 없음
해당사항 없음
찬성

2
2023.02.06
사규개정의 건
찬성

3
2023.02.14
온실가스 감축 개발 투자계약 공문합의
찬성

4
2023.02.21
6.2조 사업을 등록 및 ITMO를 공급
찬성

5
2023.02.28
사업 공동 시행 및 관리약정서 Post 2020 감축량에 대한 합의서
찬성

6
2023.02.28
제 18기 정기주주총회 소집의 건
찬성

7
2023.03.27
제 18기 별도/연결 재무상태표, 별도/연결 손익계산서 및 별도 이익잉여금 처분계산서 승인의 건
찬성

8
2023.03.31
대표이사 선임의 건
찬성

9
2023.04.10
온실가스 감축 개발 투자 계약 2차협약의 건
찬성

10
2023.04.24
온실가스 감축사업 개발 관련 익명조합 계약서 해지합의 건
찬성

11
2023.05.16
CDM 탄소배출권(CER) 매매 계약의 건
찬성

12
2023.05.17
온실가스감축 매매 계약 건
찬성

13
2023.05.24
상호 비공개 협정의 건
찬성

14
2023.05.26
온실가스감축 매매 계약 건
찬성

15
2023.05.31
CER 소유권에 관한 확약의 건
찬성

16
2023.06.01
ACX MOU (Momrandum Of Understanding)의 건
찬성

17
2023.06.16
3자간 르완다 사업에 대하여 VCS 등록 및 발행 Verra와 커뮤니티 등에 대한 위임의 건
찬성

18
2023.06.19
3자간 잠비아 사업에 대하여 VCS 등록 및 발행 Verra와 커뮤니티 등에 대한 위임의 건
찬성

19
2023.06.20
온실가스 감축 개발 투자 계약 3차 협약의 건
찬성

20
2023.06.22
국내 온실가스 배출권거래제 배출권 매매계약의 건
찬성

21
2023.06.23
아프리카 ICS 보급 GHG 완화 CDM 프로젝트를 위한 공동 협정에 대한 제4차 부록의 건
찬성

22
2023.06.26
TERPFA에 대한 CQCSA-EcoEye-KZ 제1차 개정 (라오스-캄보디아 스토브)의 건
찬성

23
2023.06.27
배출가스 감축 구매 계약의 2차 부록의 건
찬성

24
2023.06.29
상호 비밀 보장 협약의 건
찬성

25
2023.07.07
VCS 등록 및 발행 Verra와 커뮤니티 등 위임의 건
찬성

26
2023.07.11
자발적 온실가스 감축 매매 계약의 건
찬성

27
2023.07.14
하나은행 대출 실행의 건
찬성

28
2023.07.15
온실가스 감축 개발 협약의 건
찬성

29
2023.07.19
임시주주총회 소집에 관한 건
찬성

30
2023.07.20
우리 신규대출의 건
찬성

31
2023.07.24
VCS 등록 및 발행 Verra와 커뮤니티 등 위임의 건
찬성

32
2023.07.28
온실가스감축 매매 계약의 건
찬성

33
2023.08.01
임시주주총회 소집에 관한 건
찬성

34
2023.08.03
온실가스 감축 개발 투자 협약 1차 개정의 건
찬성

35
2023.08.04
온실가스 외부사업 인증실적 매매계약서 변경합의의 건
찬성

36
2023.08.09
온실가스 감축 개발 투자의 건
찬성

37
2023.08.10
온실가스 감축 개발 투자 협약 1차 개정의 건(말라위 / 인도)
찬성

38
2023.08.16
사규개정(안)의 건
찬성
찬성
찬성

39
2023.08.25
합작투자협약 2차 개정 및 재작성 및 제3차 개정 협약의 건
찬성
찬성
찬성

40
2023.09.15
온실가스 감축 개발 계약의 건
찬성
찬성
찬성

41
2023.09.18
1. 명경영위원회 위원 선임의 건2. 투자심의위원회 위원 선임의 건3. 보상위원회 위원 선임의 건
찬성
찬성
찬성

42
2023.09.25
온실가스 국제감축 투자사업 협약의 건
찬성
찬성
찬성

43
2023.09.25
1.코스닥 사장을 위한 신주발행 승인의 건2. 코스닥시장 상장규정에 따른 신주발행의 건
찬성
찬성
찬성

44
2023.09.26
1. 신용보증기금 45억원 보증 약정의 건2. 우리은행 30억원 대출의 건3. 우리은행 20억원 대출의 건
찬성
찬성
찬성

45
2023.10.10
온실가스 감축 개발 투자 계약의 건
찬성
찬성
찬성

46
2023.10.27
3자간 온실가스 감축 개발 투자 협약 제2차 수정의 건
찬성
찬성
찬성

47
2023.11.06
서비스계약 1차 부록의 건
찬성
찬성
찬성

48
2023.11.30
ICS 보급을 위한 공동협정서 추가협정서 및 아프리카 온실가스 감축 CDM 프로젝트의 건
찬성
찬성
찬성

49
2023.12.26
우리은행 대출 연장의 건
찬성
찬성
찬성

※ 2023년 8월 16일 유승직, 박인회 사외이사가 신규 선임되었습니다.2) 2024년

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

박인회(출석률: 100%)
유승직(출석률: 100%)
진병복(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2024.01.08
사규개정(안)의 건
찬성
찬성
찬성

2
2024.02.14
1. 제19기(2023.01.01~2023.12.31) 결산 재무제표(별도, 연결) 승인의 건2. 현금배당 결정의 건3. 외부감사인 선임의 건4. 제19기 정기주주총회 소집의 건
찬성
찬성
찬성

1. 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고
참석
참석
참석

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

투명경영위원회
유승직 위원박인회 위원
2023.09.18
위원장 선임의 건
가결

투자심의위원회
박인회 위원
2023.09.18
위원장 선임의 건
가결

2023.10.10
온실가스 감축 개발 투자 계약
가결

보상위원회
진병복 위원박인회 위원
2023.09.18
위원장 선임의 건
가결

2024.01.29
1. 2023년 임직원 보상 심의의 건2. 2024년 이사 보수한도 심의의 건
가결

감사인선임위원회
유승직 위원박인회 위원
2024.02.13
제20기~제22기(2024년~2026년)외부감사인 선임 승인건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
3
5,000,000,000
45,096,774
15,032,258
-

※ 인원수는 제출일 현재 재직중인 사외이사 수 입니다.※ 상기 주총승인금액은 사외이사 3명, 사내이사 2명을 포함한 총 이사에 대한 보수한도승인금액 입니다.※ 1인당 평균 지급액은 지급총액을 연간 평균인원수로 나누어 계산하였습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 온실가스 감축사업

온실가스 감축사업은 원칙적으로 방법론이나 기존 사업에 대한 정보가 공개되기 때문에 기존에 사업을 진행했다고 해서 독점적으로 사업을 추진할 수 있는 지위를 확보하기는 매우 어렵습니다. 오히려 후발 경쟁 업체가 손쉽게 동일 시장에 참여하여 경쟁이 가열되는 경우가 종종 발생하기도 합니다. 그러나 전반적인 등록 및 인증 과정을 살펴보면 사업의 운영 및 관리 체계를 확립하는 것이 매우 중요한데 해당 지역(또는 국가)에 이러한 협업 체계를 먼저 구축하게 되면 해당 시장의 선점 효과를 기대할 수 있습니다. 특히 지속적인 사업 확장을 위해서는 지역내 관련 인프라를 보유한 업체와의 파트너쉽은 매우 중요한 요소입니다.

온실가스 감축사업의 기본 전제가 진입장벽을 최소화하는 것이기 때문에 해당 방법론이나 사업 추진 절차 및 조건 등을 이해하고 사업을 접근한다면 누구나 감축사업의사업자가 될 수 있습니다. 그러나 사업을 추진하기 위한 투자비 조달, 사업계획서 작성, 제3자 검증, 사업유치국 승인 그리고 MRV까지의 일련의 과정을 살펴보면 상당한 경험과 사업관리 능력이 요구되어지기 때문에 신규 사업자에게는 이러한 역량들이 진입장벽으로 작용할 수 있습니다. 일례로 동일한 방법론에 의한 온실가스 감축사업임에도 불구하고 사업내용에 대한 이해도나 대응능력 부족으로 인해 등록이 거절되는 경우도 많습니다.

다양한 국가에서 검증된 온실가스 감축 수단을 도입한데 있어 과감한 투자가 이루어졌고 현재 14개 국가에서 약 400만개 이상의 온실가스 감축 제품을 보급 및 교체하였습니다.

경쟁 업체에서는 찾아볼 수 없는 당사의 탄소시장연구부, 신규사업 TF 조직의 시장정보분석 능력과 기획, 사업개발 능력을 기반으로 신규 시장을 지속적으로 검토하고 가능성을 타진해 나가는 과정은 또 다른 도약을 위해 당사가 가지고 있는 장점이라고할 수 있습니다.(2) 환경컨설팅 사업

가) 배출권거래제 대응 및 탄소자산운용 서비스

현재 배출권거래제를 이행하는 736개의 업체를 대상으로 다수의 컨설팅기업이 배출권거래제 대응 서비스를 제공하고 있습니다.

2021년 12월 말 기준 환경컨설팅업체는 약 320여개로 파악되며, 그 중 약 34여개의 업체가 기후변화와 온실가스 관련 용역을 진행하고 있는 것으로 파악됩니다. 또한 업 면허 취득을 위해 설비 투자가 필요하지 않고 단지 관련 규정에 의한 인력 충원 요건만 충족하면 취득이 가능하기 대문에 소규모 환경컨설팅기업이 다수 유입될 것으로 예상하고 있습니다.

나) 탄소시장 분석 및 전망

국내에서 당사와 유사하게 탄소시장을 분석하여 가격 전망 및 동향 등의 정보를 제공하는 업체는 없으나 일부 대기업에서 그룹사 차원에서 관련 연구를 수행하고 있는 것으로 파악하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부분의 구분가) 영업개황① 온실가스감축사업온실가스 감축사업은 국제적 기준에 부합하는 방식으로 온실가스를 감축, 흡수 제거하는 사업입니다. 온실가스 감축사업을 통해 인정받은 감축량 및 흡수량은 UNFCCC 및 민간 인증기관(Verra, Gold Standard 등)으로부터 인증 및 검증 절차를 거친 후 탄소 배출권으로 발급받을 수 있습니다. 당사는 온실가스 감축사업을 통해 탄소배출권을 발급 받아 탄소배출권 시장에서 탄소배출권을 필요로 하는 기업에게 판매하고 있습니다. 당사가 발급받는 탄소배출권의 종류로는 CERs, KOC, i-KOC, VCS, VER이 있습니다.탄소배출권 시장은 정부가 정의하는 감축의무를 바탕으로 배출권을 거래하는 "규제적 시장"과 감축의무가 없는 기업이나 NGO등 다양한 주체가 자발적으로 참여하는 "자발적 시장"으로 구분됩니다. 규제적 시장에서는 법적인 온실가스 감축의무가 있는 기업(국가)만 감축의무 달성을 위해 탄소배출권 거래가 가능하며, 자발적 시장에서는 온실가스 감축의무가 없는 기업이나 조직도 사회적 책임과 환경보호(탄소중립등)를 위해 배출권을 거래할 수 있습니다.

온실가스 감축사업 분류체계.jpg
[그림 1] 온실가스 감축사업 분류체계

자료 : 에코아이당사의 온실가스 감축사업 유형은 규제적 탄소시장(CCM, Compliance Carbon Market) 대상사업과 자발적 탄소시장(VCM, Voluntary Carbon Market) 대상사업으로 분류됩니다. 규제적 탄소시장 대상 사업은 UNFCCC나 각국의 정부가 인증해주는 탄소배출권인 CERs를 발행받아 국내 외부사업 감축실적인 KOC/i-KOC로 전환하여 판매하는 사업이며, 자발적 탄소시장 대상 사업은 Verra, Gold Standard 등 사설기관의 인증 절차를 거쳐 발행받은 탄소배출권을 판매하는 사업입니다.당사가 추진하는 주요 온실가스 감축사업은 가정에 고효율 취사도구 설비를 보급하는 고효율 쿡스토브 보급사업, 가스 누출을 방지하는 PNG 메탄가스 누출 방지사업, 조림 및 재조림의 맹그로브 조림사업, 재생에너지관련 수력 및 바이오매스 발전 사업, 산업공정에서의 F-gas(HFCs, PFCs, SF6) 회수사업, 농축산업의 축산분뇨 및 농업부산물 활용, 바이오차 생산사업이 있습니다. [온실가스 감축사업 주요 유형]

사엽 유형
내용

고효율 쿡스토브 보급사업
전통방식의 저효율 쿡스토브를 고효율 쿡스토브로 대체하여 감축된 온실가스 배출량에 대해 탄소배출권으로 발행 받는 사업입니다. 고효율 쿡스토브는 온실가스 감축 효과 뿐만 아니라 땔감 사용량을 줄이고 불완전연소로 인한 유독가스 배출을 줄여 줌으로써 산림파괴와 호흡기질환 방지에도 기여하는 사업입니다.

PNG 메탄가스 누출방지 사업
도시 가스 배관에서 지구 온난화 지수가 이산화탄소의 20배가 넘는 메탄가스가 누설되는 것을 방지하는 사업으로 누설이 방지된 온실가스 배출량에 대해 탄소배출권으로 발행 받는 사업입니다. 해당 사업은 온실가스 감축 효과 뿐만 아니라, 폭발로 이어질 수 있는 메탄가스 누설을 방지하여 지역사회 안전 향상 등에 기여하는 사업입니다.

망그로브 조림사업
조림사업은 식재를 통해 대기중에 온실가스를 흡수하여 흡수된 온실가스 제거량에 대해 탄소배출권으로 발행 받는 사업입니다. 망그로브 식재를 통해 온실가스 제거 뿐만 아니라, 생태계를 조성하고 해양생물 채집을 통해 지역사회 경제에도 기여하는 사업입니다.

수력 및 바이오매스 발전사업
수력발전사업은 수력의 위치에너지를 수차를 이용하여 기계에너지로 변환하여 발전하는 사업이며, 바이오매스 발전사업은 농작물의 부생물을 연료화하여 열을 생산하고 이 열을 활용해 발전하여 전력을 국가전력망에 판매하여 수익을 창출하고 배출권사업을 통해 부가적인 수익을 창출합니다.

F-gas 회수사업
처리방법이 부재하여 대기 중으로 버려지는 냉매(HFCs)를 회수 및 정제하여 유통시장에 재공급함으로써 자원순환 및 수입의존도 감소에 목적이 있는 냉매를 재활용 하는 사업이며, 일회용용기의 잔여냉매와 냉매사용기기(공조기, 에어컨, 가전제품, 자동차 등)로부터 발생하는 냉매(HFCs)를 회수 및 정제하여 냉매 판매 수익을 확보하고 온실가스를 감축하여 배출권을 확보하는 사업입니다.

바이오차 생산 사업
바이오매스(축산분뇨 및 미이용 산림등)를 350도 이상 고온에서 공급 산소를 제한하여 열분해했을 때 생성되는 부산물로써, 안정적인 탄소구조로 인하여 이를 토양 개량제로 활용하는 사업입니다. 바이오차를 토양개량제로 사용하면 100년이상 탄소를 저장하는 효과를 기대할 수 있습니다.

자료 : 에코아이 [탄소배출권 인증실적 확인 경로]

구분
확인 내용

UN UNFCCC

(https://cdm.unfccc.int/Registry/index.html)

UN Registry에 등록된 CDM사업, 사업기간 및 모니터링 기간 등 감축사업 관련 정보

상쇄등록부시스템(ORS)

(https://ors.gir.go.kr)

국내외 외부사업 및 감축량 인증실적, 상쇄배출권 발행량 등

Verra(https://verra.org/registry)
등록사업정보 및 VCSs 인증실적

Goldstandard(https://www.goldstandard.org/resources/impact-registry)
등록사업정보 및VERs 인증실적

자료 : 에코아이해외 온실가스 감축사업은 최초 UNFCCC에 탄소배출권 사업 등록 단계부터 실제 온실가스 감축량의 모니터링 및 인증, 검증 절차를 거쳐 최종적으로 탄소배출권(CERs) 발행까지 약 3.5년이 소요됩니다. 이후 국내 할당대상업체가 감축량 목표를 달성하기 위해 대한민국 정부에 제출할 수 있도록 판매할 수 있는 형태(KOC/i-KOC)로 전환하기 위한 시간까지 포함하면 총 4.5년이 소요됩니다. [해외 온실가스사업 추진절차]

해외 온실가스사업 추진절차.jpg
[그림 2] 해외 온실가스사업 추진절차

자료 : 에코아이당사는 해당 사업방식과 추진절차를 통해 주로 해외사업장에서 인증 및 전환된 탄소배출권인 i-KOC를 국내 할당대상 업체들에게 판매하고 있습니다. 판매 유형으로는 온실가스감축사업의 투자를 통한 탄소배출권이전, 선도계약, 장내외거래 등이 있습니다. 온실가스감축사업 투자는 익명조합원의 투자와 합작투자로 진행하고 있으며, 익명조합투자계약은 익명조합계약 체결을 통해 익명조합원의 투자금을 온실가스감축사업 활동지역에 감축제품을 보급하여 탄소배출권을 발급 받아 계약된 배출권 수량을 익명조합원에게 이전하는 유형이며, 합작투자는 온실가스사업을 공동으로 추진하여 탄소배출권 발급받아 계약에 의하여 배분하는 유형입니다. 선도계약은 온실가스감축사업을 통해 발급 될 수량을 미리 계약하여 발급되면 이전하는 판매계약입니다. 그 외의 발급 수량들은 한국거래소(KRX)를 통해 장내와 기업간의 장외 거래로 판매합니다. 그 외 탄소배출권 중개와 온실가스감축사업에 대한 국내탄소배출권 전환 및 해외 온실가스 사업 관리 서비스를 제공하고 용역수수료를 제공 받습니다.국내 온실가스 감축사업 활동은 지방자치단체의 에너지 효율화를 위해 쓰레기 매립장의 탄소배출권 발급을 위해 등록부터 발급까지의 용역을 제공하고 발행된 탄소배출권의 일정 지분을 배분 받아 판매하고 있습니다.② 환경컨설팅 사업환경컨설팅사업은 배출권거래제 내 기업들에게 탄소배출권의 운용방안 및 정보플랫폼(Carbon-i) 서비스, 배출권거래제 대응을 위한 배출권 할당관리와 온실가스 감축 컨설팅, 기업들의 탄소중립 전략 수립, 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률관련 환경규제대응 자문, 환경 빅데이터를 활용하여 정보제공 및 플랫폼 구축 서비스, 온실가스 감축 기술을 보유한 기업을 발굴하고 비즈니스 모델을 개발하는 서비스를 제공하고 용역수수료를 받습니다.

나) 공시대상 사업부문의 구분

당사와 연결 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

사 업 부 문
대 상 회 사

온실가스 감축사업
에코아이 미얀마법인

환경컨설팅 사업
(주)에코링크

(2) 시장점유율가) 온실가스감축사업당사는 온실가스 감축사업 시장의 높은 성장성을 파악하고 국내외 CDM 사업 진출을 위한 전사적인 역량을 집중시켰으며, 미얀마 현지법인 설립 등을 통해 해외 감축사업을 선제적으로 확장시킨 결과 국내 및 해외 외부사업 인증실적(KOC/i-KOC) 분야에서 높은 시장점유율을 차지하고 있습니다. '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 제29조(상쇄)에 근거한 '외부사업 타당성 평가 및 감축량 인증에 관한 지침'이 마련 및 '외부사업'을 이용한 상쇄제도가 시행된 이후 2015년~2023년 누적 기준으로
전체 12.9%에
해당하는 국내 외부사업 인증실적(KOC)을 탄소배출권으로 발급받았습니다.배출권거래제 시행령 개정에 따라 '국내기업 등이 외국에서 직접 시행한 CDM사업'에서 발생한 감축실적(CER)을 해외 외부사업 인증실적으로 전환 및 사용을 허용한 이후 2021년~2023년 누적기준으로

전체 51.2%에
해당하는 해외 외부사업 인증실적(i-KOC)을 탄소배출권으로 발급받았으며, 이는 국내 업체 중 1위 수준에 해당합니다.

나) 환경컨설팅 사업신규 업체에서 해당 서비스를 제공하고자 하는 경우 별도의 규제는 없으나, 환경정책이 자주 변동되고 관련 사업의 규모도 점점 성장하고 있어 전문성을 가진 사람이 요구가 증대되고 있습니다. 이에 따른 관련 환경컨설팅업체도 성장세를 이어 가고 있으며, 기업 담당자들의 기후변화 관련 용역의 고도화를 요구하고 있어 신규진입 기업들이 시장 점유율을 확보하는데 현실적으로 상당한 어려움이 예상됩니다.

(3) 시장의 특성

가) 규제적 탄소시장 동향 및 특성

1) 온실가스를 줄이기 위한 지구 공동의 의지, 유엔기후변화협약의 탄생

지구촌 공동의 기후변화 대응을 상징하는 교토의정서와 파리협정은 1992년 154개국의 서명으로 채택된 UNFCCC가 그 모태입니다. UNFCCC는 이산화탄소를 비롯한 온실가스의 방출을 제한해 지구온난화를 방지하기 위해 전지구적 차원에서 동의한 최초의 협약으로, ‘대기 중 온실가스 농도의 안정화’를 목표로 합니다. 유엔기후변화협약은 협약 당사국들을 선진국 그룹인 부속서 Ⅰ 국가와 개발도상국 그룹인 비부속서 Ⅰ국가로 구분하여 ‘공동의 그러나 차별화된 책임(Common, but differentiated responsibility, CBDR)’을 협약의 기본 원리로 제시하였습니다.

* 부속서Ⅰ(온실가스 감축 의무국) : 총 38개 국가(OECD국가+유럽경제공동체(EEC)+동유럽시장경제전환국가)

나) 교토의정서 채택, 온실가스 감축을 위한 실제적인 이행체계 마련(2008~2020년)

국제사회의 기후변화 대응은 1997년에 열린 기후변화협약 제3차 당사국총회(COP 3)에서 의미 있는 진전을 맞게 되었습니다. 제1차 공약기간인 2008년부터 2012년까지선진국(부속서 Ⅰ국가)에게 온실가스 배출량을 1990년 대비 평균 5.2% 감축 의무를 부여한 교토의정서가 채택된 것입니다. 이는 유엔기후변화협약이 교토의정서(Kyoto Protocol)라는 하부 조약을 통해 선진국의 감축 의무를 구체화한 것입니다.

다) 새로운 기후변화대응 체제의 시작, 파리협정 (2021년~)

교토의정서 체제 하에서 감축 의무 국가가 38여개국가(전세계 온실가스 배출량의 약 22~24%)에 한정되고 일부 선진국의 불참과 중국, 인도와 같이 배출량이 많은 개도국의 미참여로 인해 교토의정서의 발효에도 전 지구적 온실가스 배출량이 줄어들지 않고 급증하는 한계에 봉착하였습니다.

이로 인해 심화되는 기후 위기에 함께 대응하기 위해 기존의 교토의정서 체제가 아닌 새로운 체제가 필요하다는데 공감대가 형성되었고, 교토의정서를 대체하는 신기후체제를 2020년 이후 출범시킨다는 전제 아래, 2011년부터 4년간의 협상 끝에 2015년 ‘2020년 이후에 모든 국가에 적용되는 새로운 조약’인 ‘파리협정’이 탄생하게 되었습니다. [교토의정서와 파리협정 비교]

교토의정서와 파리협정 비교.jpg
교토의정서와 파리협정 비교

하지만 국가 간의 입장과 이해가 상충하는 상황에서 파리협정의 구체적인 운영 방안에 대해서는 여전히 협의가 진행중임에 따라 A6.2는 물론, A6.2의 사업들 역사 추진되고 있지는 않습니다. 다만, 그 협의가 곧 진전되어, 이르면 2026년에 첫 A6.4에 따른 탄소배출권이 발행될 것으로 예상하고 있습니다. 교토의정서 체제에서 인정받았던 CDM사업이 SDM사업으로의 전환이 우선적으로 이루어져, 2020년 이후의 탄소배출권들이 순차적으로 발행될 것으로 예상됩니다.

이러한 제도의 안착이 늦어지고 있음에도 교토의정서 체제와 달리 전세계의 많은 국가가 이 시장 메커니즘에 참여할 예정이라는 점과 2050년 1.5℃ 온도 상승을 막기 위한 강력한 온실가스 감축목표가 각 국가에 적용될 것이므로, 탄소배출권 거래 시장의 규모가 교토의정서 하의 시장보다 크게 확대될 것으로 보입니다.

NDC를 달성해야 하는 많은 당사국들이 자국 내에서 자체적으로 온실가스를 줄이는 것에는 한계가 있으므로, 파리협정에서 정한 A6.2와 A6.4에 따른 시장 메커니즘을 활용해야 합니다. 한국 정부의 경우, 2030년까지 2018년 총 배출량 대비 40% 감축을 목표로 하는 NDC를 UNFCCC에 제출하였고 A6.2와 A6.4에서 발생하는 ITMO를 활용해 NDC를 달성할 예정입니다. 한국정부는 현재 A6.2에 따른 ITMO 확보를 위해 아시아, 중남미, 중동/아프리카 국가 중 우선협력국가를 선정하여 추진 기반을 마련하고 있습니다.라) 국내 배출권거래제의 시행과 상쇄배출권의 도입

한국 정부는 교토의정서 하에서 온실가스 감축 의무가 없는 비부속서 Ⅰ국가였지만, 전지구적 차원의 기후변화 위기에 대응하고, 향후 강화될 국제 규제에 선제적으로 대응하기 위해 국가적 차원에서 온실가스 규제를 도입하하였습니다. 2010년 1월 13일에 제정된 ‘저탄소 녹색성장 기본법’의 제42조(기후변화 대응 및 에너지의 목표관리)에 따라 온실가스·에너지 목표관리제가 시행되었고 제46조에 의거하여 ‘온실가스 배출권 할당 및 거래에 관한 법률(배출권거래법)’이 제정되어 2015년 1월 1일부터 배출권거래제를 시행되었습니다.
배출권거래제 적용대상은 과거 3년간 온실가스 배출량 연평균 총량이 12만5,000tCO2e 이상 업체 또는 2만5,000tCO2e 이상 사업장이 지정되며 2024년 최근 기준으로 778개의 기업과 사업장이 배출권거래제 대상업체로 지정되어 있습니다.

배출권거래제는 정부가 온실가스를 배출하는 사업장을 대상으로 연단위 배출권을 할당하여 할당범위 내에서 배출행위를 할 수 있도록 하고, 할당된 사업장의 실질적 온실가스 배출량을 평가하여 여분 또는 부족분의 배출권에 대하여는 사업장 거래를 허용하는 제도입니다. 이때 정부가 기업에 할당한 배출권을 KAU라고 합니다. 온실가스 감축 여력이 높은 사업장은 원래 발생시키는 온실가스를 좀 더 줄여서 정부가 할당한 배출권 중 초과감축분에 해당하는 KAU를 시장에 판매할 수 있고, 감축 여력이 낮은 사업장은 직접적인 온실가스 감축을 하는 대신 KAU를 살 수 있어 비용절감이 가능합니다.

마) 자발적 탄소시장 동향

자발적 탄소시장이란 탄소 감축 의무가 없는 기업 및 기관, 비영리단체, 정부, 개인 등 다양한 조직이 사회적 책임이나 자발적 의도로 자신이 발생한 온실가스를 상쇄하기 위한 목적 등 다양한 목적 달성을 위해 탄소배출권을 창출하고 거래하는 시장을 의미합니다. 교토의정서나 파리협정, 한국정부의 배출권거래제에 따른 온실가스 의무 감축에 사용되는 규제적 탄소시장과는 다른 시장입니다. 두 시장은 모든 산업을 대상으로 규제적 탄소시장을 적용할 수 없기에 이에 대한 상호보완적인 관계로 인식됩니다.

미국은 교통의정서 비준을 거부하여 온실가스 감축의무가 없었지만 미국 내 주정부, 기업, 개인들이 자발적으로 온실가스 감축사업을 개발하고 거래했으며, 세계 최대의 자발적 탄소배출권거래소인 시카고 기후거래소(Chicago Climate Exchange, CCX)를 설립하여 운용해오고 있습니다.

최근 이러한 자발적 탄소시장이 크게 성장하고 있습니다. 자발적 탄소시장은 규제적탄소시장의 근간이 되는 교토의정서의 도입시기부터 태동하였지만, 규제적 탄소시장을 넘어서는 주류시장이 되지못했습니다. 하지만 2015년 파리협정이 채택이 되고 2050년까지 전세계가 다함께 지구온도상승을 .5℃이하로 억제하기 위한 노력이 필수적이라는 공감대가 형성되어 감축의무가 없는 많은기업과 기관들이 온실가스를 줄이려는 탄소중립선언을 하였습니다. 특히 기업입장에서는 폭염, 한파, 산불, 가뭄등 기후변화로 인한 재해가 잇따르자 기업의 이익에 영향을 미친다는것을 인지하고, 직접나서서 탄소중립을 선언하고 있는 것입니다. 2019년 세계경제포럼(다보스포럼)에서는향후 10년간 인류가 직면할 위험요인 1위를 [기상이변]으로, 2위를 [기후변화대응실패]로 선언하였고, 자산운용사, 연기금 등 기관투자자들은 기업의 기후변화리스크를 중요한투자리스크로 인식하고 투자시 기업의 기후 위기 대처능력을 반영하기 시작하였습니다.

이러한 기업들은 직접 온실가스 감축 프로젝트를 시행하거나 탄소배출권을 구매하여기업의 탄소중립을 위한 목표달성에 사용하기 시작했습니다. 이에 맞춰 최근 자발적탄소시장의 확대에 대해 시장의 가능성을 보고 최근 국내외금융회사들까지 온실가스감축사업 및 기술기업에 투자하거나 플랫폼을 개발하는 등 자발적탄소시장에 적극적으로 진출하고 있습니다

바) 탄소중립 달성을 위한 최근 트렌드

파리협정을 기폭제로 하여 탄소국경조정제도와 같은 정부 규제들이 제도화되고 있으며, SBTi, CDP, RE100 등 글로벌 이니셔티브들이 출범하여, 세계 각국의 지방정부와 기업 등 다양한 주체들이 2050년 탄소중립 달성 목표를 공표하고 이행하도록 지원하고 있습니다. 우리나라 역시 2050 탄소중립을 선언했으며, 온실가스 감축 시나리오를 정교화하고 있어 기업에 대한 온실가스 감축 노력 요구가 강화될 것으로 보입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

바이오매스 신규사업을 통한 온실가스 감축도 계획하고 있습니다. 2023년 베트남을 시작으로 왕겨를 활용하여 에너지로 전환하는 바이오매스 발전 사업을 캄보디아, 미얀마에 2028년까지 신규사업으로 진행할 예정입니다.한편, 당사는 다양한 형태의 국내외 감축사업 지분사업 투자를 계획하고 있습니다. 지분사업은 개발사 및 현지 업체(기관)와 합작법인을 설립하거나 시설물에 투자를 진행하여 전력판매, 재생에너지판매, 배출권판매 수익을 분배 받는 사업입니다. 먼저, 2024년부터 2026년까지 캄보디아 현지 수력 발전사업 지분사업 투자를 진행 할 예정이며, 2025년도부터 베트남 폐냉매 회수 및 재생사업에 지분사업 투자를 계획하고 있습니다. 뿐만 아니라 친환경 벽돌 생산사업을 위해 네팔 현지에 2023년부터 2026년까지 친환경 벽돌 생산 설비를 보급할 예정이며, 2024년부터 국내 축산분료를 활용하는 바이오차 생산사업에 지분사업 투자를 계획하고 있습니다.상기 사업들은 국내 ‘탄소중립 기본법’과 ‘파리협정’에서 제시하는 A6.2 사업 또는 A6.4 사업, 그리고 자발적 탄소시장 메커니즘에 적합하도록 설계될 예정이며, 이를 통해 당사의 미래 성장을 위한 동력원이 될 것으로 기대하고 있습니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요 Ⅲ.경영참고사항의 '1. 사업의 개요'를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 재무상태표(대차대조표)ㆍ포괄손익계산서(손익계산서) ㆍ이익잉여금처분계산서(안)

※ 해당 사업연도의 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은 주주총회 1주일전 전자공시시스템(http://dart.fss.co.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 재무제표를 참조하시기 바랍니다. 또한 당해 법인의 주주총회 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인 과정에서 변동될 수 있습니다.

※ 상법 제449조2 (재무제표등의 승인에 대한 특칙) 및 회사 정관 제55조 6항에 따라상기 재무제표[이익잉여금 처분계산서(현금배당)포함]에 대한 승인을 외부감사인의감사의견이 적정이고 감사 전원의 동의가 있을시 이사회 결의로 승인하고 주주총회에서 보고로 갈음할 예정입니다.

(1) 연결 재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 19 기 기말 2023년 12월 31일 현재

제 18 기 기말 2022년 12월 31일 현재

주식회사 에코아이와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목

제 19 기 (당)기말

제 18 기 (전)기말

자 산

I. 유동자산

132,972,364,408

71,400,978,900

현금및현금성자산
5,696,685,133

7,301,823,675

매출채권및기타채권
3,059,242,139

7,865,975,654

기타금융자산
58,443,923,007

740,000,000

재고자산
64,774,923,174

54,920,645,101

기타유동자산
997,590,955

572,534,470

II. 비유동자산

17,045,089,116

6,986,303,803

매출채권및기타채권
2,611,831,807

220,950,624

기타금융자산
10,232,083,053

2,265,951,775

유형자산
2,581,724,417

2,900,386,549

무형자산
1,223,392,859

1,295,614,099

기타비유동자산
122,500,000

-

이연법인세자산
273,556,980

303,400,756

자 산 총 계

150,017,453,524

78,387,282,703

부 채

I. 유동부채

7,412,078,507

23,530,608,693

매입채무및기타채무
5,427,558,309

8,809,812,342

계약부채
95,059,451

10,107,675,803

단기차입금
179,993

823,806,164

당기법인세부채
1,889,280,754

3,789,314,384

II. 비유동부채

11,493,316,386

5,618,381,990

매입채무및기타채무
752,072,443

1,030,008,465

계약부채
10,741,243,943

4,588,373,525

부 채 총 계

18,905,394,893

29,148,990,683

자 본

I. 지배기업의 소유지분

131,110,137,444

49,236,371,468

자본금
4,938,521,500

3,884,612,500

자본잉여금
79,662,070,786

10,978,839,028

기타자본구성요소
(44,317,546)

73,415,490

이익잉여금
46,553,862,704

34,299,504,450

II. 비지배지분

1,921,187

1,920,552

자 본 총 계

131,112,058,631

49,238,292,020

자본및부채총계

150,017,453,524

78,387,282,703

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 19 기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지

제 18 기 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 에코아이와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목

제 19 기(당기)

제 18 기(전기)

I. 매출

64,821,406,710

60,121,142,197

II. 매출원가

39,264,131,412

33,127,518,459

III. 매출총이익

25,557,275,298

26,993,623,738

IV. 판매비와 관리비

7,325,725,361

6,960,594,144

V. 영업이익

18,231,549,937

20,033,029,594

VI. 영업외손익

1,547,839,777

1,350,667,709

기타수익
360,697,921

954,629,756

기타비용
240,931,513

396,570,828

금융수익
2,420,551,970

1,645,391,972

금융비용
992,478,601

852,783,191

VII. 법인세차감전순이익

19,779,389,714

21,383,697,303

VIII. 법인세비용

4,086,525,300

5,824,242,785

IX. 당기순이익

15,692,864,414

15,559,454,518

X. 기타포괄손익

(60,087,311)

31,964,122

당기손익으로 재분류되는 항목
(60,087,311)

31,964,122

해외사업환산손익
(60,087,311)

31,964,122

XI. 총포괄손익

15,632,777,103

15,591,418,640

XII.당기순이익의 귀속

15,692,864,414

15,559,454,518

지배기업의 소유지분
15,692,864,620

15,558,803,152

비지배지분
(206)

651,366

XIII.총포괄이익의 귀속

15,632,777,103

15,591,418,640

지배기업의 소유지분
15,632,776,468

15,590,767,502

비지배지분
635

651,138

XIV. 지배기업소유주지분에 대한 주당이익

기본주당이익

1,953원

2,196원

연 결 자 본 변 동 표

제 19 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 18 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 에코아이와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주 지분
비지배지분
총계

자본금
자본잉여금
자본조정
기타자본구성요소
이익잉여금
합계

2022.1.1(전기초)
3,523,520,000
38,297,270
-
4,801,138,702
19,544,063,855
27,907,019,827
1,843
27,907,021,670

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
-
15,558,803,155
15,558,803,155
651,366
15,559,454,521

해외사업환산손익
-
-
-
31,964,350
-
31,964,350
(228)
31,964,122

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당
-
-
-
-
(803,362,560)
(803,362,560)
-
(803,362,560)

주식매수선택권의 행사
361,092,500
10,940,541,758
-
(4,798,096,379)
-
6,503,537,879
-
6,503,537,879

사업결합으로 인한 변동
-
-
-
38,408,817
-
38,408,817
1,267,571
39,676,388

2022.12.31(전기말)
3,884,612,500
10,978,839,028
-
73,415,490
34,299,504,450
49,236,371,468
1,920,552
49,238,292,020

2023.01.01(당기초)
3,884,612,500
10,978,839,028
-
73,415,490
34,299,504,450
49,236,371,468
1,920,552
49,238,292,020

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
-
15,692,864,620
15,692,864,620
(206)
15,692,864,414

해외사업환산손익
-
-
-
(117,733,036)
57,644,884
(60,088,152)
841
(60,087,311)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당
-
-
-
-
(3,496,151,250)
(3,496,151,250)
-
(3,496,151,250)

유상증자
1,053,909,000
68,683,231,758
-
-
-
69,737,140,758
-
69,737,140,758

2023.12.31(당기말)
4,938,521,500
79,662,070,786
-
(44,317,546)
46,553,862,704
131,110,137,444
1,921,187
131,112,058,631

연 결 현 금 흐 름 표

제 19 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 18 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 에코아이와 그 종속기업
(단위 : 원)

구 분

제 19 기(당기)

제 18 기(전기)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(1,298,258,756)

(7,597,605,346)

1. 영업에서 창출된 현금
4,840,472,155

(4,682,868,683)

당기순이익
15,692,864,414

15,559,454,521

손익조정항목
4,092,796,715

7,945,900,323

순운전자본의 변동
(14,945,188,974)

(28,188,223,527)

2. 이자의수취
52,349,419

34,785,462

3. 이자의지급
(233,326,076)

(69,796,503)

4. 법인세의 납부
(5,957,754,254)

(2,879,725,622)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(65,458,976,269)

(3,051,162,820)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
2,901,892,310

1,173,077,071

상각후원가 측정 금융자산의 감소
2,000,000,000

53,159,798

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소
599,145,197

단기대여금의 감소
300,000,000

-

유형자산의 처분
2,447,113

1,100,727,273

임차보증금의 감소
-

19,190,000

기타보증금의 감소
300,000

53,159,798

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(68,360,868,579)

(4,224,239,891)

상각후원가 측정 금융자산의 증가
41,260,000,000

2,740,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가
27,030,804,000

30,804,000

단기대여금의 증가
-

300,000,000

유형자산의 취득
26,452,579

137,089,091

무형자산의 취득
43,612,000

-

임차보증금의 증가
-

190,600,000

장기대여금의 증가
-

81,830,000

종속기업투자의 증가
-

743,916,800

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

65,201,839,073

3,920,345,453

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
84,709,978,893

4,928,353,877

단기차입금의 차입
11,568,694,293

523,094,964

임대보증금의 증가
-

8,921,000

주식의 발행
73,141,284,600

4,396,337,913

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(19,508,139,820)

(1,008,008,424)

단기차입금의 상환
12,392,320,464

10,001,406

유동성장기부채의 상환
-

50,000,000

리스부채의 지급
215,524,264

114,486,288

배당금의 지급
3,496,151,250

803,362,560

주식의 발행
3,404,143,842

4,797,370

종속기업주식 추가 취득에 따른 변동
-

25,360,800

IV. 연결범위의 변동으로 인한 현금의 증가

-

575,562,740

V. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(49,742,590)

(46,778,524)

VI. 현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+IV+V)

(1,605,138,542)

(6,199,638,497)

VII. 기초 현금및현금성자산

7,301,823,675

13,501,462,172

VIII. 기말 현금및현금성자산(Ⅵ+VII)

5,696,685,133

7,301,823,675

(2) 별도재무제표

재 무 상 태 표

제 19기 기말 2023년 12월 31일 현재

제 18기 기말 2022년 12월 31일 현재

주식회사 에코아이
(단위: 원)

과 목

제 19 기 (당)기말

제 18 기 (전)기말

자 산

I. 유동자산

132,471,084,324

70,663,603,821

현금및현금성자산
5,502,874,373

6,931,127,101

매출채권및기타채권
2,896,593,553

7,648,773,818

기타금융자산
58,443,923,007

740,000,000

재고자산
64,774,923,174

54,920,645,101

기타유동자산
852,770,217

423,057,801

II. 비유동자산

17,340,201,095

7,361,843,941

매출채권및기타채권
2,609,214,807

136,503,624

기타금융자산
10,232,083,053

2,265,951,775

유형자산
2,208,816,899

2,515,559,181

무형자산
1,043,657,064

1,008,136,397

투자부동산
366,771,892

373,610,939

기타비유동자산
122,500,000

292,804,425

이연법인세자산
277,818,824

종속기업투자주식
479,338,556

769,277,600

자 산 총 계

149,811,285,419

78,025,447,762

부 채

I. 유동부채

7,262,040,521

23,411,104,521

매입채무및기타채무
5,275,561,047

8,716,833,464

계약부채
95,059,451

10,107,675,803

단기차입금
179,993

823,806,164

당기법인세부채
1,891,240,030

3,762,789,090

II. 비유동부채

11,505,974,909

5,638,381,990

매입채무및기타채무
764,730,966

1,050,008,465

계약부채
10,741,243,943

4,588,373,525

부 채 총 계

18,768,015,430

29,049,486,511

자 본

I. 자본금
4,938,521,500

3,884,612,500

II. 자본잉여금
79,662,070,786

10,978,839,028

IV. 이익잉여금
46,442,677,703

34,112,509,723

자 본 총 계

131,043,269,989

48,975,961,251

부 채 및 자 본 총 계

149,811,285,419

78,025,447,762

포 괄 손 익 계 산 서

제 19기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 18기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 에코아이
(단위: 원)

과 목

제 19 기 (당기)

제 18 기 (전기)

I. 매출

64,564,133,982

59,608,890,433

II. 매출원가

39,232,623,074

33,034,306,325

III. 매출총이익

25,331,510,908

26,574,584,108

IV. 판매비와 관리비

6,872,360,849

6,612,550,727

V. 영업이익

18,459,150,059

19,962,033,381

VI. 영업외손익

1,426,072,676

913,231,221

기타수익
464,653,881

1,032,201,073

기타비용
418,235,155

396,561,043

금융수익
2,370,048,002

1,645,030,524

금융비용
990,394,052

1,367,439,333

VII. 법인세차감전순이익

19,885,222,735

20,875,264,602

VIII. 법인세비용

4,058,903,505

5,768,292,883

IX. 당기순이익

15,826,319,230

15,106,971,719

X. 기타포괄손익

-

-

XI. 총포괄손익

15,826,319,230

15,106,971,719

XII. 주당이익

기본주당이익(손실)

1,970

2,132

희석주당이익(손실)

자 본 변 동 표

제 19기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 18기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 에코아이
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타자본구성요소
이익잉여금
총 계

2022.1.1(전기초)
3,523,520,000
38,297,270
-
4,798,096,379
19,808,900,564
28,168,814,213

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
-
15,106,971,719
15,106,971,719

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당
-
-
-
-
(803,362,560)
(803,362,560)

자기주식의 처분
-
-
-
-
-
-

주식매수선택권의 행사
361,092,500
10,940,541,758
-
(4,798,096,379)
-
6,503,537,879

2022.12.31(전기말)
3,884,612,500
10,978,839,028
-
-
34,112,509,723
48,975,961,251

2023.1.1(당기초)
3,884,612,500
10,978,839,028
-
-
34,112,509,723
48,975,961,251

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
-
15,826,319,230
15,826,319,230

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

현금배당
-
-
-
-
(3,496,151,250)
(3,496,151,250)

유상증자
1,053,909,000
68,683,231,758
-
-
-
69,737,140,758

2023.12.31(당기말)
4,938,521,500
79,662,070,786
-
-
46,442,677,703
131,043,269,989

현 금 흐 름 표

제 19기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 18기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 에코아이
(단위 : 원)

구 분

제 19 기 (당기)

제 18 기 (전기)

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(1,124,434,589)

(7,440,806,440)

1. 영업에서 창출된 현금
4,980,470,842

(4,539,069,471)

당기순이익
15,826,319,230

15,106,971,719

손익조정항목
4,139,495,327

8,439,579,580

순운전자본의 변동
(14,985,343,715)

(28,085,620,770)

2. 이자의수취
43,887,609

34,424,014

3. 이자의지급
(233,326,076)

(69,796,503)

4. 법인세의 납부
(5,915,466,964)

(2,866,364,480)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(65,455,914,622)

(2,968,484,337)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
2,901,463,378

1,173,077,071

상각후원가 측정 금융자산의 감소
2,000,000,000

-

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소
599,145,197

-

단기대여금의 감소
300,000,000

-

유형자산의 처분
2,018,181

1,100,727,273

임차보증금의 감소
-

19,190,000

기타보증금의 감소
300,000

-

단기금융예치금의 감소
-

53,159,798

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(68,357,378,000)

(4,141,561,408)

상각후원가 측정 금융자산의 증가
41,260,000,000

-

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가
27,030,804,000

30,804,000

종속기업투자의 증가
-

743,916,800

단기대여금의 증가
-

300,000,000

유형자산의 취득
25,074,000

136,240,608

무형자산의 취득
41,500,000

-

임차보증금의 증가
-

190,600,000

단기금융예치금의 증가
-

740,000,000

장기금융예치금의 증가
-

2,000,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

65,201,839,073

3,930,346,859

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
84,709,978,893

4,928,353,877

단기차입금의 차입
11,568,694,293

523,094,964

임대보증금의 증가
-

8,921,000

주식의 발행
73,141,284,600

-

주식매수선택권 행사
-

4,396,337,913

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(19,508,139,820)

(998,007,018)

단기차입금의 상환
12,392,320,464

-

유동성장기부채의 상환
-

50,000,000

리스부채의 지급
215,524,264

114,486,288

배당금의 지급
3,496,151,250

803,362,560

주식의 발행
3,404,143,842

4,797,370

종속기업주식의 취득
-

25,360,800

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(49,742,590)

(46,778,524)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)

(1,428,252,728)

(6,525,722,442)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산

6,931,127,101

13,456,849,543

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산(Ⅴ+Ⅵ)

5,502,874,373

6,931,127,101

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서(안)

제 19기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 18기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 에코아이
(단위 : 원)

구 분

제 19 기 (당기)

제 18 기 (전기)

I. 미처분이익잉여금

45,774,064,680

33,884,509,723

전기이월이익잉여금
30,038,358,473

18,777,538,004

당기순이익
15,826,319,230

15,106,971,719

II. 이익잉여금 처분액

5,432,521,500

3,846,151,250

이익준비금
494,000,000

350,000,000

배당금 제18기 - 현금배당 : 주당 450원(액면가 90%) 제19기 - 현금배당 : 주당 500원(액면가 100%)
4,938,521,500

3,496,151,250

III. 차기이월이익잉여금

40,432,156,203

30,038,358,473

※ 주석사항은 주주총회 1주일전 전자공시시스템(http://dart.fss.co.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구분
제19기
제18기

주당액면가액(원)
500
500

주당배당금(원)
500
450

배당금총액(원)
4,938,521,500
3,496,151,250

시가배당률(%)
0.9
-

※ 상법 제449조2 (재무제표등의 승인에 대한 특칙) 및 회사 정관 제55조 6항에 따라 상기 재무제표[이익잉여금 처분계산서(현금배당)포함]에 대한 승인 외부감사인의 감사의견이 적정이고 감사 전원의 동의가 있을시 이사회 결의로승인하고 주주총회에서 보고로 갈음할 예정입니다

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

제2호 의안 : 보상위원회운영규정 개정의 건

나. 의안의 요지

변경 전
변경(안) 후
비고

제3조(권한) 1. 위원회는 주주총회에 상정할
등기이사의 보수한
도
등 제10조에서 규정하고 있는 사항에 대하여 심의, 의결한다 2. (생략) 제10조(부의사항) 위원회에서 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 상정할
등기이사의 보수한도 2. 임직원들의 성과목표 이행 실적에 따른 보상기준과 지급방법 및 보상금액 3. 기타 임직원의 보상과 관련하여 이사회 또는 위원회에서 필요하다고 인정한 사항

제3조(권한) 1.위원회는 주주총회에 상정할
이사의 보수한도 등 제10조에서 규정하고 있는 사항에 대하여 심의, 의결한다. 2. (현행과동일) 제10조(부의사항) 위원회에서 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 상정할 등기 및 비등기 이사의 보수한도 2. 임직원들의 성과목표 이행 실적에 따른 보상기준과 지급방법 및 보상금액 3. 기타 임직원의 보상과 관련하여 이사회 또는 위원회에서 필요하다고 인정한 사항

이사의 보수한도에 비등기 이사 포함

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

임욱빈
1976.01.29
사외이사
-
해당사항 없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

임욱빈
한성대학교교수
2016~20202018~현재

(前) 기상청 정책자문위원회 위원

(現) 한성대학교 비즈니스컨설팅학과 교수
(
학과장
)

해당사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

임욱빈
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 전문성 : 본 후보자는 경영 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장과 발전에 기여하고자 합니다.2. 독립성 : 본 후보자는 사외이사로서 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항을 기초로 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있습니다. 이를 바탕으로 회사의 업무집행에 있어 경영진과 대주주로부터 독립적으로 의사결정을 할 것입니다.

3. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 :

본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 겸업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

본 후보자는 비즈니스컨설팅 교수로서의 경영 전반의 지식을 바탕으로 기업경영 활동에요구되는 전문성, 책임감 및 윤리의식을 갖춘 적임자로 판단 됩니다. 이에 전문가로 객관적인 시각에서 기업 및 주주가치 제고를 위한 의사결정에 기여할 것입니다. 또한, 회사의 최대주주와 특수관계인의 위치에 있지 않고, 회사와의 이해 관계 및 거래 사실 또한 없음을 확인하는 등 법령에서 정하는 결격사유가 없다는점을 고려하여 이사회에서 추천하였습니다.

확인서

사외이사 후보자 확인서.jpg
사외이사 후보자 확인서

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
5(3)

보수총액 또는 최고한도액
5,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
3(1)

실제 지급된 보수총액
4,127백만원

최고한도액
5,000백만원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
300백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
41백만원

최고한도액
300백만원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2024.03.21
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 법령에 의거하하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전(2024년 3월 21일 전)까지 금융감독원 전자공시시스템 제출및 회사 홈페이지에 게재할 예정입니다. 참고로, 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템에 정정보고서를 공시할 예정이므로 참고하시기 바랍니다.

1) 금융감독원 전자공시시스템 주소 : http://dart.fss.or.kr 2) (주)에코아이 홈페이지주소 : http://www.ecoeye.com

(홈페이지→투자정보→전자공고)

※ 참고사항

▶ 주총 집중일 개최 사유당사가 주주총회 집중(예상)일에 주주총회를 개최하는 사유는 다음과 같습니다.- 주주총회 개최(예정)일 : 2024년 3월 29일(금요일)- 당사는 이번 주주총회와 관련하여 집중일을 피해 주주총회를 개최하고자 하였으나, 종속회사가 포함된 연결결산 일정 및 외부감사인과의 감사보고서 예상수령일 등 관련업무의 일정에 따라 불가피하게 주주총회 집중일인 2024년 03월 29일을 주주총회 개최일로 결정하게 되었습니다.