한국주강 — 주주총회소집공고 (20240314)
제출인: 한국주강

주주총회소집공고
2.9
한국주강(주)

주주총회소집공고

2024년 3월 14일

회 사 명 :
한국주강주식회사

대 표 이 사 :
하만규

본 점 소 재 지 :
경남 함안군 법수면 장백로 585

(전 화)055-585-8323

(홈페이지)http://www.hascokorea.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사
(성 명) 황영수

(전 화) 055-585-8319

주주총회 소집공고

(제37기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다. 우리 회사는 정관 제17조의 규정에 의거 제37기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2024년 03월 29일(금요일) 오전08시30분

2. 장 소 : 경남 함안군 법수면 장백로 585 (법수공장) 당사회의실(3층)

3. 회의목적사항

가. 보고사항

①감사보고 ②영업보고 ③내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의안건

ㆍ제1호 의안 : 제37기(2023.01.01.∼2023.12.31.)

재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 승인의 건

ㆍ제2호 의안 : 이사선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 1명) - 제2-1호 : 사내이사 선임의 건(정대현) - 제2-2호 : 사외이사 선임의 건(동희운) ㆍ제3호 의안 : 감사선임의 건(감사 1명) ㆍ제4호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 ㆍ제5호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건 ㆍ제6호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의 4 및 동법 시행령 제31조에 의거 경영참고사항 등을 당사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 하나 은행증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍 니다.

5. 주주총회 참석시 준비물 가. 직접행사 : 신분증 나. 대리행사 : 위임장, 대리인 신분증6. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항 2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 하나은행의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서보유 중인 실물증권을 하나은행 증권대행부에 방문하여 전자등록주식으로 전환하시기 바랍니다.7. 전자투표에 관한 사항 당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.가. 전자투표 권유 관리시스템 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr 전자튜표 권유 관리시스템 모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m나. 전자투표 행사 기간 : 2024년 03월 19일 오전 09시 ~ 2024년 03월 28일 오후 5시 (기간 중 24시간 이용 가능)다. 시스템에 인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 공동인증서, 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서)라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

2024년 03월 14일

한 국 주 강 주 식 회 사대 표 이 사
하 만 규
(직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

동희운(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2023.01.25
내부회계관리제도의 운영에 대한 감사의 평가보고
찬성

2
2023.01.25
내부회계관리자의 운영실태 평가보고
찬성

3
2023.01.31
제36기 감사전 K-IFRS 개별재무제표 승인에 관한 건
찬성

4
2023.03.02
제36기 정기주주총회 소집의 건
찬성

5
2023.03.14
정기주주총회 제출용 제36기(2022사업연도)재무제표 승인의 건
찬성

6
2023.03.30

제 36기 정기주주총회 결의
-
제
1
호 의안
:
제
36
기
(2022.01.01.
∼
2022.12.31.)

재무제표
(
이익잉여금처분계산서포함
)
승인의 건

-
제
2
호 의안
:
이사선임의 건
(
이사
1
명
)

-
제
3
호 의안
:
이사보수한도액 승인의 건

-
제
4
호 의안
:
감사보수한도액 승인의 건

찬성

7
2023.03.30
2023년도 임원급여 및 상여금 등 지급기준의 건
찬성

8
2023.09.01
대표이사 선임의 건
찬성

9
2023.12.27
각자 대표이사 업무범위 조정의 건
찬성

10
2024.01.25
내부회계관리제도의 운영에 대한 감사의 평가보고
찬성

11
2024.01.25
내부회계관리자의 운영실태 평가보고
찬성

12
2024.02.01
제37기 감사전 K-IFRS 개별재무제표 승인에 관한 건
찬성

13
2024.03.14
제37기 정기주주총회 소집의 건
찬성

14
2024.03.14
정기주주총회 제출용 제37기(2023사업연도)재무제표 승인의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
해당사항없음
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
-
-
-
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

매출
한국제강(모회사)
2023.01.01 ~ 2023.12.31
233
43.30

※ 2023년도 매출총액 1%이상인 거래

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

한국제강(모회사)
매출
2023.01.01 ~ 2023.12.31
233.
43.30

※ 2023년도 매출총액 5%이상인 거래

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

주강은 고철을 용해하여 각종 주형에 주입하여 필요한 형상으로 만든 제품 으로서 압연, 압축 또는 단조등의 방법으로 제조할 수 없는 기계의 구성 부분 과 같이 비교적 복잡한 형상의 제품 제조에 일반적으로 주조 공법이 널리 쓰 이고 있습니다. 주물은 사용하는 재질에 따라 주강주물, 주철주물, 비철주물 등으로 분류되 며, 동사의 주 제품인 주강주물은 탄소 함유량이 낮고 니켈, 망간, 알미늄등 의 부자재를 첨가함으로써 탄소 함유량이 높은 주철,주물에 비해 인성과 연 성이 높아 기계 동력부, 구조부, 선박 선미재 등 충격이 많이 가해지는 부분 품에 주로 사용되며, 주문 생산형태에 의한 단품 제작이 주류를 이루고 있어 자동화 및 대량생산이 불가능하고 이로 인해 대량 생산에 따른 규모의 경제 효과가 거의 없어 대기업은 과거에 주물공장의 가동을 중단한 상태로, 동 산 업은 중소기업에 적합한 산업이라 할 수 있습니다.

(2) 산업의 성장성 주물산업은 국내 주요 산업의 기반이 되는 뿌리산업으로서 초기에는 소형 주물 중심의 영세성을 벗어나지 못하였으나, 이후 발전설비, 건설, 철강 및 조선산업 등의 경기 호황으로 수요가 지속적으로 증가하여 대형 주물산업의 생산능력도 동반 상승하였습니다. 또한 수요자의 다양한 주문 방식에 맞춰 원자력발전설비산업, 조선산업, 산업 기계산업, 제강ㆍ제철산업, 공작기계산업 부문등으로 계속하여 수요를 확대해 나가는 등 세계경제 흐름에 따라 움직이고 있으며, 향후 경기 회복시 시장규모 가 점차 증가 할 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성

주강사업은 기계공업, 자동차, 산업PLANT, 조선산업등의 각종 산업에 필요한 기초 소재를 생산함으로써 국가 경제력을 뒷받침하는 기간 소재산업이며, 소재 산업의 특성상 경기와 연관효과가 큰 산업입니다. 세계경제, 환율, 내수시장 경기 등에 직.간접적으로 영향을 받는다고 볼 수 있으며, 계절적 경기변동 요인 은 특별히 존재하지 않습니다.

(4) 경쟁요소

국내 주물관련 생산업체는 전국에 500여개사가 있을 것으로 추정되고 있으나, 이중 소수업체를 제외하고는 주철 및 비철금속주물을 영위하는 영세규모의 업 체가 대부분이며, 주물재료인 금속을 용해하는 설비로는 코우크스를 사용하는 CUPOLA로와 아크 방전을 이용하는 전기로 및 평로, 유도로 등이 있고, 시간 당 용해 능력등의 면에서 대형전기로의 생산 효율이 가장 높으나, 고압수전설 비 및 전기로등의 투자비용이 높고 기술력의 중요성이 커 영세한 주물업체는 동 설비의 도입이 용이하지 않습니다.

국내주강업계는 대형 주강품을 생산하는 당사와 두산중공업등 2사가 50%이상 의 시장점유율을 보이고 있으나, 두산중공업의 생산제품 대부분이 발전설비, 해상구조물, 선미재등으로 자사 제품 생산을 위한 정책적인 측면에서 주강공 장을 운영하고 있어 국내에서 당사의 입지는 안정적이라 할 수 있습니다.

(5) 자원조달의 특성

주요 원재료는 고철과 분철등이며, 가격변동에 따라 원가상의 부담요인으로 작용하며, 당사는 국내산 고철을 사용하고 있습니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

제품전반에 대한 경쟁력 향상이 필요하며 관계법령 및 정부의 규제는 없습니다

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황 ① 주강

당사는 1987년 8월 26일에 설립하여 조선, 제철, 제강, 산업기계 및 시멘트, 광산 기계 등에 사용되는 주강부품을 주 제품으로하는 주조업계의 상위(上位) 주강 제 조업체이며, 향후 국내외 경기의 회복 시 대형 설비투자에 따른 중, 대형주강품 의 수요가 지속적으로 증가할 것이며, 당사의 매출 및 수익률 증대도 예상됩니다

② 압축분철

전기로 제강업체의 가장 중요한 원재료인 철스크랩은 현재 국내 발생량 부족으 로 35%내외를 외국에서 수입하고 있음에도 제품 절삭가공 중 발생하는 선반스 크랩은 품질 및 장입성 문제로 전기로 제강사에서 적용에 많은 문제가 발생하 고 있으며, 재질 및 발생 형상에 따른 선반스크랩(왕분철, 주물분철, 파마분철) 중 파마분철은 절삭 가공시 재료의 재질에 따른 과다한 부피를 가진 파마형태로 발생하기에 전기로 제강사에서 장입성 문제로 다른 선반스크랩과 혼용하여 일 부 적용하고 있습니다. 당사는 파마형태의 선반스크랩을 전용 설비라인으로 압 축하여 부피를 50% 축소함과 동시에 600*600*600mm 크기의 정형화된 제품 으로 가공하여 전기로 제강사의 장입성을 개선함으로써 파마분철 적용력을 획 기적으로 개선하였습니다.

2023년 당기 현재 일평균 최대 생산량은 470TON/일으로 전량 전기로 제강사 에 납품되고있고, 전기로 제강사의 호평으로 추가적 라인증설이나 생산량 증대 방안도 지속 검토하고 있어, 향후 분철류 재활용 가공사업은 더욱 발전할 것으 로 예상됩니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분
(단위 : 원)

구 분
주강사업
고철사업
기타
계

주강품
부산물

23년 매출
29,496,728,154
871,945,060
23,301,394,650
141,165,188
53,811,233,052

22년 매출
24,616,946,795
295,273,700
29,348,382,050
110,499,868
54,371,102,413

(2) 시장점유율

우리나라 주강품을 생산하는 제조업체는 약130여개며 년간 생산량은 약130만톤 으로서 대부분이 2톤 미만의 소형제품을 생산한 회사이며 단위중량 50톤이상의 대형품을 제조 판매하는 회사는 두산중공업에 이어 당사가 업계 2위의 위치에 있습니다.(3) 시장의 특성

세계적으로 단중 50TON이상의 대형주강품을 생산할 수 있는 회사는 약 10여개 사로 추정되고 있으나, 운송비등의 제약으로 지역적인 분할구도를 형성하고 있 어 원격지 간의 거래는 거의 없는 실정입니다. 아시아에서는 당사, 두산중공업, 일본 주단조, 미쯔비씨중공업, 히다찌등 5개사가 대형주강품 시장을 주도하고 있으나, 일본업체는 가격경쟁력의 상실로 해외시장에서 한계를 나타내고 있습니 다.

현 업계상황 및 동산업의 진입장벽을 감안할때 대형 업체에 있어서 설비 증설은 추가적인 수익성 저하를 초래할 뿐이며 소규모 업체와 신설 업체는 막대한 초기 투자 비용 및 기술력 축적을 위한 기간 투자의 비효율성으로 인해 동업계의 판도 는 향후 상당기간 지속될 것으로 예상됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

(5) 조직도

한국주강(주)_조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

◆ 제1호 의안 : 제37기(2023.01.01∼2023.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

Ⅲ. 경영참고사항 中 1. 사업의 개요 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>

제 37 기 2023. 12. 31 현재

제 36 기 2022. 12. 31 현재

(단위 : 원)

과 목
제 37 기
제 36 기

자 산

Ⅰ. 유동자산
15,572,790,290
19,844,244,739

1. 현금및 현금성자산
1,372,908,678
280,390,627

2. 단기금융상품
-
3,456,012,543

3. 매출채권
7,349,025,688
7,587,646,388

4. 기타채권
61,977,597
91,484,056

5. 재고자산
6,588,360,956
8,385,324,348

6. 기타유동자산
200,517,371
43,386,777

Ⅱ. 비유동자산
28,614,142,583
28,200,977,485

1. 장기금융상품
6,457,333
362,621,300

2. 기타포괄손익 -공정가치측정 금융상품
2,766,500,000
1,642,300,000

3. 투자부동산
4,966,788,857
5,034,690,332

4. 유형자산
20,450,457,243
20,824,751,213

5. 사용권자산
423,359,150
336,034,640

6. 기타비유동자산
580,000
580,000

자 산 총 계
44,186,932,873
48,045,222,224

부 채

Ⅰ. 유동부채
6,099,786,382
12,787,091,333

1. 매입채무
284,263,370
493,445,750

2. 단기차입금
2,000,000,000
7,249,088,100

3. 유동성장기차입금
-
800,000,000

4. 기타채무
2,700,867,118
2,403,371,667

5. 리스부채
93,772,740
61,046,430

6. 기타유동부채
1,020,883,154
1,780,139,386

Ⅱ. 비유동부채
5,107,638,713
5,486,125,372

1. 장기차입금
4,400,000,000
4,400,000,000

2. 장기리스부채
375,524,460
310,048,800

3. 퇴직급여부채
324,733,819
776,076,572

4. 이연법인세부채
7,380,434
-

부 채 총 계
11,207,425,095
18,273,216,705

자 본

Ⅰ. 자본금
5,654,629,500
5,654,629,500

Ⅱ. 자본잉여금
4,409,701,025
4,409,701,025

Ⅲ. 기타자본
(922,909,600)
(922,909,600)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
(125,399,293)
(1,009,360,404)

Ⅴ. 이익잉여금
23,963,486,146
21,639,944,998

자 본 총 계
32,979,507,778
29,772,005,519

부 채 및 자 본 총 계
44,186,932,873
48,045,222,224

<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>

제 37 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

제 36 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제 37 기
제 36 기

I. 매출액
53,811,233,052
54,371,102,413

II. 매출원가
49,210,819,964
52,472,182,198

III. 매출총이익(손실)
4,600,413,088
1,898,920,215

IV. 판매비와관리비
2,181,552,173
2,416,576,337

V. 영업이익(손실)
2,418,860,915
(517,656,122)

VI. 순금융손익
(130,454,720)
2,239,109,232

1. 금융수익
66,105,106
83,737,263

2. 금융비용
(477,817,934)
(476,865,780)

3. 기타영업외손익
281,258,108
2,632,237,749

VII. 법인세비용차감전순이익(손실)
2,288,406,195
1,721,453,110

Ⅷ. 법인세비용
(265,214,555)
-

Ⅸ. 당기순이익(손실)
2,553,620,750
1,721,453,110

X. 기타포괄이익(손실)
653,881,509
(11,345,429)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목
653,881,509
(11,345,429)

가. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실)
883,961,111
(94,600,000)

나. 확정급여제도의재측정요소
(230,079,602)
83,254,571

XI. 총포괄이익(손실)
3,207,502,259
1,710,107,681

XII. 주당이익

기본및희석주당순이익(손실)
226
154

<자본변동표>

제 37 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

제 36 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본잉여금
자 본조 정
기타포괄손익누계액
이 익잉여금
총 계

2022.1.1 (전기초)

5,654,629,500

4,409,701,025

(922,909,600)

(914,760,404)

19,835,237,317

28,061,897,838

당기순이익(손실)
-
-
-
-

1,721,453,110

1,721,453,110

기타포괄손익
-
-
-
(94,600,000)
83,254,571
(11,345,429)

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가이익(손실)
-
-
-

(94,600,000)

-

(94,600,000)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-

-

83,254,571

83,254,571

2022.12.31 (전기말)

5,654,629,500

4,409,701,025

(922,909,600)

(1,009,360,404)

21,639,944,998

29,772,005,519

2023.1.1 (당기초)

5,654,629,500

4,409,701,025

(922,909,600)

(1,009,360,404)

21,639,944,998

29,772,005,519

당기순이익(손실)
-
-
-
-
2,553,620,750
2,553,620,750

기타포괄손익
-
-
-
883,961,111
(230,079,602)
653,881,509

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가이익(손실)
-
-
-
883,961,111

-

883,961,111

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-

-

(230,079,602)
(230,079,602)

2023.12.31 (당기말)

5,654,629,500

4,409,701,025

(922,909,600)

(125,399,293)
23,963,486,146
32,979,507,778

<현금흐름표>

제 37 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

제 36 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목
제37(당)기
제36(전)기

영업활동으로 인한 현금흐름
3,547,961,867
1,611,781,103

영업에서 창출된 현금
3,932,905,524
2,034,133,077

이자수취
64,168,125
33,357,034

이자 지급
(436,447,602)
(457,650,468)

법인세 납부(환급)액
(12,664,180)
1,941,460

투자활동으로 인한 현금흐름
3,682,570,054
2,979,167,664

투자활동으로 인한 현금유입액
4,315,378,271
3,169,265,737

단기금융상품의 감소
3,462,973,837
-

장기금융상품의 감소
372,404,434
334,960,837

유형자산의 처분
480,000,000
2,834,304,900

투자활동으로 인한 현금유출액
(632,808,217)
(190,098,073)

장기금융상품의 증가
44,896,237
29,623,184

유형자산의 취득
587,911,980
160,474,889

재무활동으로 인한 현금흐름
(6,130,520,680)
(4,375,586,700)

재무활동으로 인한 현금유입액
-
-

재무활동으로 인한 현금유출액
(6,130,520,680)
(4,375,586,700)

유동성장기부채의 상환
800,000,000
-

단기차입금의 상환
5,249,088,100
4,375,586,700

리스부채의 상환
81,432,580
-

현금 및 현금성자산의 증가(감소)
1,100,011,241
215,362,067

기초의 현금및현금성자산
280,390,627
65,028,560

현금 및 현금성자산의 환율변동
(7,493,190)
-

기말의 현금및현금성자산
1,372,908,678
280,390,627

<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>

제 37 기 (2023. 01. 01 부터 2023. 12. 31 까지)

제 36 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)

(단위 : 원 )

과 목
제 37 기
제 36 기

미처분이익잉여금
23,963,486,146
21,153,944,998

전기이월미처분이익잉여금
21,639,944,998
19,349,237,317

확정급여제도의재측정요소
(230,079,602)
83,254,571

당기순이익
2,553,620,750
1,721,453,110

합 계
23,963,486,146
21,153,944,998

이익잉여금처분액
-
-

차기이월미처분이익잉여금
23,963,486,146
21,153,944,998

※ 재무제표에 관한 주석

제 37(당)기 2023년 12월 31일 현재

제 36(전)기 2022년 12월 31일 현재

한국주강주식회사

1. 일반 사항한국주강 주식회사(이하 "회사")는 1987년 8월에 설립되어 주강 및 주물제품과 압축고철의 제조ㆍ판매를 주된 영업으로 하고 있으며, 경상남도 함안군에 본사를 경상남도 함안군 및 의령군에 공장을 두고 있습니다. 회사는 1997년 7월에 주식을 유가증권시장에 상장하였습니다.회사는 설립이후 수차의 증자를 거쳐 당기말 현재 자본금은 5,655백만원이며, 당기말과 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
당기말
전기말

소유주식수(주)
지분율(%)
소유주식수(주)
지분율(%)

하만규 일가
558,206
4.94
558,206
4.94

한국제강㈜
5,885,551
52.04
5,885,551
52.04

자기주식
164,643
1.45
164,643
1.45

기타
4,700,859
41.57
4,700,859
41.57

합 계
11,309,259
100.00
11,309,259
100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2023년 12월 31일로 종료하는 12개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 이사의 선임

◆ 제2호 의안 : 이사선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 1명)

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

정대현
1965.08.21
사내이사
부
없음
이사회

동희운
1961.01.20
사외이사
부
없음
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

정대현
현)한국주강(주) 기술고문
2016.01 ~ 2023.04 2023.12 ~ 현재
한국주강(주)생산부 부장한국주강(주) 기술고문
없음

동희운
현)한국주강(주) 사외이사
2012.01~2016.012021.03 ~ 현재
KB국민은행 지점장역임한국주강(주) 사외이사
없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

정대현
부
부
부

동희운
부
부
부

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)- 정대현 후보자 직무수행계획

사내이사 선임으로 해당사항 없음

- 동희운 후보자 직무수행계획

후보자 본인은 오랜기간 국민은행에서 임직원으로 근무한 경험과 국민은행 및 농협은행의 감사역을 역임한 금융 분야 전문가로서, 이러한 전문성을 바탕으로 이사회의 합리적인 의사결정을 위해 적극적으로 조언과 자문을 할 예정임.또한, 대주주 등으로부터 독립적인 지위에서 사외이사의 직무를 수행할 계획이며, 사외이사의 지위를 이용하여 본인이나 제3자의 이익을 추구하지 않고, 회사와 이해상충 문제가 발생하지 않도록 직무상 획득한 비밀을 누설하거나 사적인 이해관계를 위해 영향력을 행사하지 않을 것임.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유- 정대현 후보자 추천사유

후보자는 주조 생산분야의 오랜 경험과 전문성을 갖추고 있어 이사회의 임원으로서 역할을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단되어 사내이사로 추천합니다.

- 동희운 후보자 추천사유

동희운 후보자는 국민은행 입행후 약 25년간 근무한 금융전문가로서 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적, 적극적 자격요건을 모두 충족하고 있다고 판단되어 당사 사외이사 선임시 이사회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 사외이사 후보로 추천함

확인서

한국주강_사내이사 후보자확인서(2024년).jpg
한국주강_사내이사 후보자확인서(2024년)

한국주강_사외이사 후보자 확인서(2024년).jpg
한국주강_사외이사 후보자 확인서(2024년)

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 감사의 선임

◆ 제3호 의안 : 감사선임의 건(감사 1명)

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

홍판석
1944.11.21
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

홍판석
현)한국주강(주)감사
2011.03~현재까지
한국주강(주) 감사
없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

홍판석
부
부
부

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

홍판석 후보자는 회계, 재무에 대한 전문지식을 보유한 후보자로 당사와 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없고, 전문지식을 바탕으로 회사의 재정상태 및 경영성과를 독립적인 관점에서 감사할 수 있을 것으로 판단되며, 회사의 발전 및 경영투명성 강화와 주주들의 권익보호에 높은 기여를 할 것으로 판단되어 감사로 추천함.

확인서

한국주강_감사 후보자확인서(2024년).jpg
한국주강_감사 후보자확인서(2024년)

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

◆ 제4호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4(1)

보수총액 또는 최고한도액
20억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
3(1)

실제 지급된 보수총액
605백만원

최고한도액
20억원

※ 기타 참고사항

해당사항없음

□ 감사의 보수한도 승인

◆ 제5호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
3천만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
24백만원

최고한도액
3천만원

※ 기타 참고사항

해당사항없음

□ 임원 퇴직금 지급규정 개정
◆ 제6호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건- 임원 퇴직금 지급규정 개정(안)

개 정 전

개 정 후

제3조 (퇴직시기)

임원의 퇴직시기는 임원이 현실적으로

퇴직한 날로 한다.

제3조 (퇴직시기)

임원의 퇴직시기는 현실적으로 퇴직한 날로 한다.

제4조
(퇴직금 산정)

①임원의 퇴직금은 다음과 같이 산정한다.

※임원퇴직금 =근로기준법의 규정에 의거

산출한 금액 X 재임년수 X 직책별 지급율

<신설>

②지급율은 다음과 같다

직책

지급기준

지급율

사장

재임기간 1년

3.0

전무

재임기간 1년

1.5

상무

재임기간 1년

1.5

이사

재임기간 1년

1.5

제4조 (퇴직금 산정)

①퇴직금 산정기준

업무의 특성에 따라 사장,전무,상무,이사 등으로 구분하여 지급률을
정하고, 근로기준법 제2조1항6호에 따른 산출금액(평균임금)에 재임
기간과 퇴직금 지급률을 각각 곱하여 산출한 금액으로 한다.

※임원퇴직금 = 평균임금 X 재임기간 X 퇴직금 지급률

②근로기준법 제2조1항6호에 따른 「평균임금」를 산정하여야 할 사유가 발생한 날 이전 3개월 동안에 지급된 임금의 총액에는 성과급 등
비정기적 상여금과 업무 활동비는 제외한 금액을 말한다.

③퇴직금 지급률

제1항의 퇴직금 지급률은 표와 같다.

구분

지급기준

지급률

사장

재임기간 1년

3.0

전무

재임기간 1년

1.5

상무

재임기간 1년

1.3

이사

재임기간 1년

1.2

제5조 (재임기간 계산)①임원의 재임기간은 주주총회에서 선임된 날을 기준으로 하여 퇴임한 날까지로 한다.②임원의 재임기간 계산에 있어서 1년미만의 단수가 있을 경우는 월할 계산하고 1월 미만의 기간은 1월로 계산한다.<신설><신설>부칙제1조 (시행일)이 규정은 주주총회의 승인을 득한 날부터 시행한다.

제5조 (재임기간 계산)①임원의 재임기간은 주주총회에서 선임된 날을 기준으로 하여
임기만료에 따른 퇴임, 사임 및 주주총회에서 해임결의한 날까지로 한다.②임원의 재임기간 계산에 있어서 1년 미만의 단수가 있을
경우에는 월할 계산하고
1개월 미만의
기간이 있는 경우에는 1개월로 계산한다.
③
제 1항에도 불구하고 재임 중 임원 구분이 변경(전무에서 사장, 상무에서 전무, 이사에서 상무)된 경우 재임기간을 분리하여 각각 기간에 대한 퇴직금을 별도로 산정한다.
④
제 3항에 대한 퇴직금 산정은 임원 구분이 변경된 시점의 전날을 퇴임 시점으로 보고 제4조1항에 따른 계산한 금액을 말한다.
부칙제 1조(시행일)
이 규정은 2012년 3월 16일부터 시행한다.
제 2조 (경과조치)
이 개정 규정은 2024.3.29.일부터 시행한다. 다만 제5조3항의 경우 시행일 이전 재임기간에 대하여도 본 개정 규정을 적용한다.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2024년 03월 21일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 「DART-정기공시」에 제출된 (http://dart.fss.or.kr) 사업보고서를 활용하시길 바랍니다.- 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 1주전 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 홈페이지(https://www.hascokorea.co.kr/ → 고객센터 → 공지사항)에 게재할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

※ 참고사항

1. 주주총회 집중일 개최 사유- 당사는 금번 정기주주총회를 최대한 주주총회 집중일을 피해 개최하고자 하였으나, 주주총회 개최 관련 주요실무일정(결산일정, 외부감사인의 감사일정, 사업보고서 주총 1주전 제출 등)을 고려하여 부득이하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.

- 한국상장회사협의회에서 주관하는 '주총분산 자율준수프로그램'에 미참여하였습니다.

2.
전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항- 2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 하나은행의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 하나은행 증권대행부에 방문하여 전자등록주식으로 전환하시기 바랍니다.
3. 전자투표에 관한 사항 - 당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.가. 전자투표 권유 관리시스템 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr 전자튜표 권유 관리시스템 모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m나. 전자투표 행사 기간 : 2024년 03월 19일 오전 09시 ~ 2024년 03월 28일 오후 5시 (기간 중 24시간 이용 가능)다. 시스템에 인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 공동인증서, 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서)라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리