코스맥스 — 주주총회소집공고 (20240313)
제출인: 코스맥스

주주총회소집공고
2.9
코스맥스(주)

주주총회소집공고

2024년 3월 13일

회 사 명 :
코스맥스(주)

대 표 이 사 :
이병주, 심상배

본 점 소 재 지 :
경기도 화성시 향남읍 제약공단 2길 46

(전 화) 031-359-0300

(홈페이지) http://www.cosmax.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무
(성 명) 신봉철

(전 화) 031-789-3343

주주총회 소집공고

(제 10기 정기)

주주님의 건강과 댁내의 평안을 기원합니다. 당사는 상법 제363조와 정관 제22조의 규정에 의거하여 아래와 같이 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

** 아 래 **

1. 일시 : 2024년 3월 28일 (목요일) 오전 09:00

2. 장소 : 경기도 화성시 향남읍 제약공단 2길 46 복지관 3층 대회의실

3. 회의의 목적사항 가. 보고사항 : 감사 보고, 영업 보고, 내부회계관리제도 운영실태보고 나. 의안

제 1 호 의안 : 제 10기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

제 2 호 의안 : 이사 선임의 건 - 제2-1호 의안 : 사내이사 1인 선임의 건 (최 경) 제 3 호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건 제 4 호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건 4. 전자투표에 관한 사항

우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표관리시스템 인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」

모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」

나. 전자투표 행사기간 - 2024년 3월 18일 9시 ~ 2024년 3월 27일 17시

(기간 중 24시간 시스템 접속 가능)

다. 행사방법 : 시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

이건주

(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2023.01.27
한국산업은행 운영자금 차입 연장의 건
찬성

2
2023.02.17
코스맥스 4 무보증 사모사채 발행의 건
찬성

3
2023.02.27
이사 등과 회사 간의 거래에 대한 승인의 건
찬성

4
2023.02.27
내부거래 한도 승인의 건
찬성

5
2023.02.27
안전보건계획 승인의 건
찬성

6
2023.02.27
이사회 규정 일부 개정의 건
찬성

7
2023.02.27
ESG위원회 신설의 건
찬성

8
2023.03.09
제9기 결산 및 주총소집에 관한 건
찬성

9
2023.03.10
관계회사 COSMAX THAILAND의 증자의 건
찬성

10
2023.03.30
대표이사 선임의 건
찬성

11
2023.03.30
경영위원회 위원 변경의 건
찬성

12
2023.04.13
신한은행 차입의 건
찬성

13
2023.05.03
한국수출입은행 차입 연장의 건
찬성

14
2023.05.23
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건
찬성

15
2023.06.08
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건
찬성

16
2023.06.14
관계회사 코스맥스광저우 화장품유한공사의 차입 보증 연장의 건
찬성

17
2023.06.16
한국산업은행 운영자금 차입 대환의 건
찬성

18
2023.06.21
하나은행 차입의 건
찬성

19
2023.07.03
하나은행 무역금융 차입 재약정의 건
찬성

20
2023.07.12
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건
찬성

21
2023.07.12
코스맥스 5 무보증 사모사채 발행의 건
찬성

22
2023.08.03
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건
찬성

23
2023.08.10
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증 연장의 건 (2건)
찬성

24
2023.08.11
우리은행 차입의 건
찬성

25
2023.08.17
한국산업은행 운영자금 차입 대환의 건
찬성

26
2023.09.07
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건
찬성

27
2023.09.12
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증의 건
찬성

28
2023.09.12
관계회사 코스맥스이스트 신주발행에 따른 계약 체결의 건
찬성

29
2023.09.15
한국산업은행 시설자금 차입의 건
찬성

30
2023.10.11
관계회사 코스맥스차이나 화장품유한공사의 차입 보증 연장의 건 (2건)
찬성

31
2023.11.21
하나은행 외상매출채권담보대출 증액의 건
찬성

32
2023.11.28
관계회사 코스맥스WEST 지분양수의 건
찬성

33
2023.12.13
관계회사 코스맥스USA 차입 보증 연장의 건
찬성

34
2023.12.15
배당기준일 설정의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
개최일자
심의의안
사외이사 등의 성명

이건주 (출석률: 100%)

찬 반 여 부

ESG위원회
2023.12.12
2023년 ESG활동 결과 보고의 건
찬성

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 명)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
2,500백만원
36백만원
36백만원
-

주1) 주총승인금액은 사내이사 3명의 보수를 포함한 등기이사 4인의 보수총액 입니다.주2) 지급총액은 2023년에 지급된 보수 총액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

자본금 출자

COSMAX Thailand Co.(계열회사)

2023.03.17~2023.03.17
89
1.05

제공받은 지급보증
이병주(임원)
2023.10.30~2033.10.30
92
1.08

제공받은 지급보증
이병주(임원)
2023.06.28~2024.06.28
121
1.41

제공받은 지급보증
이병주(임원)
2023.08.21~2026.08.21
226
2.65

※비율은 2022년 매출총액(8,540억원)에 대한 비율

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

코스맥스비티아이㈜(최대주주 본인)
원부재료 매입거래 및 기타
2023.01.01~2023.12.31
621
7.27

이병주(임원)
제공받은 지급보증
2023.04.26~2033.10.30
499
5.85

※비율은 2022년 매출총액(8,540억원)에 대한 비율

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

화장품
ODM 시장은 기본적으로 전체 화장품 시장의 규모와 성장성 변화와 맞물려 움직이지만 판매 채널 변화나 내수와 수출
, 각 해외 시장 상황
, 원료 가격과 공급망 상황 등 중요한 변수들이 발생하는 경우 추가적 영향을 받을 수도 있습니다
.

먼저 코로나
19 팬데믹의 장기화로 인한 유통 채널의 급격한 변화는 화장품
ODM 시장에도 큰 영향을 미쳤습니다
. 코로나
19 팬데믹은 종료되었으나 그 과정에서 온라인으로의 판매 채널 이동이 가속화되었습니다
. 인플루언서들의 라이브 커머스 방송 판매량이 급증하고 온라인 판매 채널도 전통 채널과 신규 이커머스 채널로 세분화되는 등 많은 변화가 생겼습니다
. 이에 다수의 신규 인디
/온라인 브랜드가 화장품 시장에 유입되었고 빠르게 성장하였습니다
. 이렇게 온라인으로 주요 판매 채널이 재편됨에 따라 온라인 채널을 기반으로 하는 인디브랜드들의 비중이 확대되었고 신속한 제품 개발 및 공급 능력을 갖추고 있는 대형
ODM 선호현상이 나타나게 되어
, 상위
ODM 기업 성장의 주요 원인이 된 것으로 파악하고 있습니다
.

또한 중국
, 미국 등 주요 화장품 소비국에서 화장품에 대한 규제를 강화하여 원료와 제품의 안전성 평가 기준과 신고 절차가 추가되어
ODM사들의 역할 중요성이 더욱 부각되고 있습니다
. 특히
, 중소 규모의 각 국의 현지 화장품 브랜드사와 해외로 제품을 수출하는 국내 브랜드사의 경우
, 각 국가의 강화된 화장품 평가 규정과 신고 절차 등을 준수하기 위해
ODM사들의 역할은 매우 중요합니다
.

상기와 같이 내수 소비와 수출
/해외 시장 상황
, 유통 채널의 급격한 변화나 글로벌 화장품 규제 강화
, 경기 변동성 확대 등 다양한 매크로 환경의 변화가 화장품 브랜드사와
ODM 회사의 생존과 성장에 중요한 요소로 작용합니다
.

코스맥스는 계속되는 시장의 변화에 대비하고자 거시경제현황과 소비시장의 트렌드 변화 등을 빠르게 파악하고 사업 전략에 반영하여 지속 가능한 성장을 이루어 가고 있습니다
.

나. 회사의 현황

코스맥스는 화장품을 연구개발하고 생산하여 고객에게 공급하는 화장품
ODM 전문 기업입니다
.

ODM 기업은 자체 개발한 컨셉 또는 제품을 고객사에 제안한 후 주문 받아 완제품을 공급하는 기업입니다
. 당사는 전체 매출의
90% 이상을
ODM 형태로 공급하고 있습니다
. 일반적으로
ODM 기업이
OEM 기업보다 산업에의 진입 장벽 및 시장에서의 지배력
, 사업의 지속성 모두 높은 것으로 평가되고 있습니다
. 각 분야를 정의하면 다음과 같습니다
.

- ODM(Original Development & Design Manufacturing) : 연구개발을 통한 생산 방식

- OEM(Original Equipment Manufacturing) : 단순 주문자 생산 방식

당사는
1992년 설립이래 화장품
ODM 분야에 집중해왔고 그 결과 화장품
ODM 사업 부문 매출 기준으로 전 세계에서 가장 큰 기업으로 성장하였습니다
. 내외의 수많은 브랜드사에 당사가 개발한 화장품을 공급하고 있으며 주요 해외 고객으로는 세계 최대의 화장품 그룹인
L 그룹을 비롯하여 글로벌
E 그룹
, S 그룹 등에 제품을 공급하고 있습니다
.

당사가 공급한 제품이 전 세계 고객들에게 각광받은 사례는 많습니다
. 그 중 가장 대표적인 제품이 바로 젤 타입의 아이라이너와 쿠션 파운데이션입니다
. 젤 타입 아이라이너는 단일 품목으로는 최초로
4천만개 이상을 생산하였으며
, 이중
3천만개 이상을 해외에 수출한 글로벌 히트 제품입니다
. 특히 국내 고객사 외에도 세계 최대의 화장품 그룹인 프랑스
L그룹의 프리미엄 브랜드에까지 확대 공급하였으며
, 일본을 비롯한 아시아 시장에서 유럽
, 미국을 포함하여 전세계 주요 시장에서 판매되고 있는 제품입니다
. 또한 쿠션 파운데이션은 전 세계 시장에
3억개 이상을 공급한 차세대 히트 제품으로 국내 및 글로벌 프리미엄 브랜드를 포함한 여러 고객사에 공급되고 있습니다
.

또한 코스맥스는 코로나
19 팬데믹 상황에 맞는 언택트 케어 제품인 스틱형 멀티밤을 국내 고객사에 제품 개발 단계부터 적극 제안하고 공급하여 누적 판매량 천만개를 돌파하는 등
, 변화하는 시장 상황에서도 트렌드에 맞는 카테고리에 집중하여 제품을 개발하고 공급하는 당사만의 경쟁력을 입증하였습니다
.

아울러 당사는 일본 최대 화장품 브랜드
S사에 컬러 메이크업 제품을
ODM 방식으로 공급하였는데 이는 일본 유수 기업이 한국 화장품
ODM 기업으로부터 제품을 공급받은 최초 사례로
, 당사가 글로벌 수준의 제품력을 갖추었다는 것을 입증한 것입니다
. 또한 생활용품 글로벌 기업으로 유명한
J사와
U사
, 미국계 글로벌 기업
E사 등 전세계 유수의 브랜드사에 제품을 공급하고 있습니다
. 지역적으로도 일본
, 중국
, 홍콩을 비롯한 아시아와 호주 지역에 집중되어 있던 과거와 달리
, 현재는 유럽
, 중남미
, 미국에 이르기까지 전세계
100여 개국에 화장품을 직·간접적으로 수출하고 있습니다
.

코스맥스는 일찍부터 해외 주요 거점 지역에 생산 공장들을 설립하여 세계 시장을 공략하고 있습니다
.

먼저
, 중국 사업은 국내 사업과 함께 그룹 전체의 성장을 견인하고 있습니다
. 2004년
, 상해에 코스맥스차이나를 설립하며 중국 사업을 시작하였고
, 상해 사업이 어느 정도 궤도에 오른 후
2013년에 코스맥스광저우를 설립하여 중국에서의 사업을 확장하였습니다
.

당시 코스맥스는 중국을 생산 공장으로 한정 지었던 글로벌 경쟁사와 달리
, 중국을 소비 시장으로서의 가능성을 보고 접근하여
, 결국 중국 내에서 가장 큰 화장품
ODM사가 될 정도로 가파른 성장을 시현하고 있습니다
. 현재 중국의 코스맥스는 중국 시장에 대한 높은 이해도를 바탕으로 현지 기업과 해외 다국적 화장품 기업 등에 제품을 공급하고 있으며
, 글로벌 브랜드 사 수준의 고품질
, 제품 개발과 공급에 있어서의 빠른 리드타임 등의 경쟁력을 바탕으로 시장지배력을 높이며 현지
ODM 경쟁사와의 격차를 더 크게 벌리고 있습니다
.

특히 화장품 시장이 온라인 채널 중심으로 급격히 변화하고 있는 환경에서
, 코스맥스도 이에 맞춰 온라인 신규 고객을 적극적으로 확보하기 위한 노력으로 전문 영업팀 신설
, 연구개발 조직 운영 등 다양한 노력을 기울였습니다
. 그 결과
, 코로나
19 팬데믹으로 인한 유통 채널이 오프라인에서 온라인으로 빠르게 이동함에 따라 온라인 화장품 고객사들의 신규 유입이 가속화되었고
, 중국 법인의 온라인 채널 고객사 비중은 약
70%로 확대되었습니다
.

코스맥스는
ODM사업 확대의 가능성이 충분한 미국 시장에서도 사업을 영위하고 있습니다
. 2013년에 진출한 미국 사업은 현재 기초 및 색조 모든 카테고리의 제품을 공급할 수 있는 종합 화장품
ODM 회사로 자리잡았고
, 최근까지 경영 합리화 과정을 통하여 글로벌 브랜드 고객사와 인디 브랜드 고객사들과의 협력을 더욱 강화해 나가고 있습니다
.

코스맥스는 향후 아시아 성장의 중심이 될 동남아시아 지역에서도 주요 거점에 생산 공장을 두고 현지 시장을 공략하고 있습니다
.

우선 인도네시아 법인은 할랄 인증 기반으로 현지 소비자들의 요구에 맞는 맞춤형 제품 및 서비스 공급 전략과 온라인 채널 고객사 집중 전략이 성공하며 견고한 성장세를 이어가고 있습니다
.

2018년부터 본격 가동을 시작한 태국 법인 또한 할랄 인증을 획득
, 태국 및 인근 국가에도 제품을 수출 공급 중으로
, 디지털 기반의 웨비나 마케팅 등을 통해 시장을 점차 확대해가고 있습니다
.

또한 당사는 인도네시아
, 태국 외에 베트남
, 말레이시아 등에도 연락사무소를 설치하여 신규 고객을 유치에 힘쓰는 등 동남아 지역 시장을 적극적으로 공략하고 있습니다
.

상기와 같이 코스맥스는 해외 주요 거점에 생산 공장을 두고 전 세계의 고객사들과 협력하며 글로벌
No. 1 화장품
ODM 기업의 위상을 이어가고 있습니다
.

당사가 보유하고 있는 경쟁력은 다음과 같습니다
.

첫째
, 업계 최고 수준의
R&D 능력입니다
.

코스맥스는 연구개발 인력이 전 직원의 약
25% 정도를 차지할 정도로
R&D에 주력합니다
. 판교
R&I 센터는 체계적인 조직으로 구성되어 각 분야별로 시장에 대응하고 있으며
, 세분화된 연구개발 활동으로 고객사의 만족도를 높이고 있습니다
. 또한
, 해외 트랜드를 빠르게 반영하기 위하여 해외 유명 글로벌 화장품 회사의 연구소 출신을 고문으로 초빙하여 국내외 선진 기술 정보를 흡수하고 있으며
, 정기적인 해외 시장 조사를 통해 타사보다 발빠르게 해외 트랜드를 국내에 소개하고 있습니다
.

코스맥스는 중국
, 미국
, 동남아 등 해외 법인들의 현지 연구소와 공동 연구를 통해 글로벌 경쟁력을 갖춘 제품 개발을 위해 노력하고 있습니다
. 지주회사인 코스맥스비티아이도 원천 기술 개발 및 신 원료 개발을 위한
R&I 센터를 운영함으로써 향후 성장 동력을 미리 준비하는 동시에
, 코스맥스와의 시너지를 높이고 있습니다
.

둘째
, 글로벌 기준에 맞는 생산 및 품질 관리 시스템을 보유하고 있습니다
.

코스맥스는
CGMP / 00년
ISO 9001(품질경영
) / 05년
ISO 14001(환경경영
)/ 07년
OHSAS 18001(보건안전경영
) / 08년
ECOCERT 유기농 인증
/ ISO 22716(화장품 국제표준
) / FDA OTC (미국
FDA의
OTC 및 화장품 인증
) / EVE VEGAN (프랑스 비건 화장품 생산 인증
) 등 글로벌 생산 기준에 필요한 모든 인증을 보유하고 있는 기업입니다
. 또한 로레알 및 메리케이 등의 글로벌 기업의
AUDIT을 통과하고 자체 개발 생산한 화장품을 공급하고 있는 유일한 기업이기도 합니다
. 특히 당사는 글로벌 기업의
AUDIT을 통해 세계 어디에서나 통용될 수 있는 생산 및 품질 관리 시스템을 확보하였으며
, 다수의 해외 기업을 고객사로 확보할 수 있게 되었습니다
.

중국 공장 역시
CGMP 인증 및
ISO9001, ISO14001, ISO22716, 미국
FDA OTC 인증 등을 획득하여 전세계 어디에나 제품 수출이 가능한 글로벌 스탠더드의 설비와 기준을 갖추고 있습니다
. 인도네시아와 태국 법인의 경우
, 3대 국제 할랄 인증인
MUI를 획득하여 이슬람 시장에 안정적으로 제품을 공급할 수 있는 자격을 갖추고 있습니다
.

세번째
, 글로벌 생산 인프라의 구축입니다
.

코스맥스는 국내는 물론
, 중국
(상하이
, 광저우
), 미국
(
뉴저지
), 인도네시아
(자카르타
), 태국
(방콕
) 등 다양한 글로벌 거점에서 제품을 생산
및 공급할 수 있는 인프라를 갖추고 있습니다
. 이는 타 경쟁사들이 갖추지 못한 코스맥스의 강점으로 국내 화장품 기업들의 해외 진출을 도모하고
, 해외 글로벌 브랜드 고객사들의 다양한 시장 진출을 돕는 등 고객사와의 동반 성장을 가능하게 합니다
.

네번째
, 지속가능경영을 실천하여 기업 가치를 제고하고 있습니다
.

코스맥스는 회사의 장기적 성장을 위해 여러 이해관계자들과 커뮤니케이션을 강화하며 환경
, 인권
, 지속가능조달 등 다양한 측면에서 지속가능경영을 실천
, 기업 가치를 제고하고 있습니다
. 그 결과
2023년
EcoVadis Silver 메달 획득
, 2021년 한국
ESG기준원
ESG평가
A등급
, 2023년 국내 화장품
ODM기업으로는 최초로
CDP 기후
A
- 등급과 물경영
B등급을 획득하는 등 외부적으로도 지속가능경영 성과를 시현하였습니다
.

(1) 신규사업 등의 내용 및 전망- 해당사항 없음

(2) 조직도

코스맥스 조직도.jpg
코스맥스 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

'III. 경영참고사항 - 1. 사업의 개요' 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월 20일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 연결 대차대조표(재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표

제 10(당)기 기말 2023년 12월 31일 현재

제 9(전)기 기말 2022년 12월 31일 현재

회사명: 코스맥스 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 10(당)기 기말
제 9(전)기 기말

자 산

Ⅰ.유동자산
821,629,081,841
737,152,717,216

(1)현금및현금성자산
256,890,168,641
169,115,966,905

(2)매출채권
271,522,375,821
302,757,293,212

(3)단기금융자산
51,650,345,360
31,114,424,475

(4)재고자산
218,401,261,040
202,277,824,808

(5)당기법인세자산
102,234,231
668,290,104

(6)기타유동자산
23,062,696,748
16,769,996,514

(7)매각예정자산
-
14,448,921,198

Ⅱ.비유동자산
735,448,192,978
659,297,787,446

(1)장기매출채권
3,696,940,759
-

(2)장기금융자산
45,480,326,093
31,445,662,544

(3)관계기업및공동기업투자자산
36,192,549,587
38,225,224,776

(4)유형자산
546,758,372,634
490,557,496,535

(5)무형자산
54,324,586,357
49,587,207,042

(6)투자부동산
8,513,182,152
8,646,768,356

(7)이연법인세자산
38,041,115,770
38,548,579,422

(8)기타비유동자산
2,441,119,626
2,286,848,771

자 산 총 계
1,557,077,274,819
1,396,450,504,662

부 채

Ⅰ. 유동부채
873,814,217,416
811,975,090,337

(1)매입채무
240,823,168,835
175,822,345,473

(2)단기금융부채
529,518,589,251
568,969,891,754

(3)당기법인세부채
28,143,784,295
12,881,893,160

(4)기타유동부채
75,328,675,035
54,300,959,950

Ⅱ. 비유동부채
324,701,618,118
140,228,861,664

(1)장기금융부채
148,607,920,379
95,754,193,815

(2)파생상품부채
56,378,159,685
-

(3)상환전환우선주부채
59,171,862,937
-

(4)퇴직급여부채
59,123,211,278
43,944,628,494

(5)이연법인세부채
775,920,305
-

(6)기타비유동부채
644,543,534
530,039,355

부 채 총 계
1,198,515,835,534
952,203,952,001

자 본

Ⅰ. 지배기업주주지분
362,516,945,771
581,125,287,925

(1)자본금
5,674,754,500
5,674,754,500

(2)자본잉여금
29,530,078,725
286,766,778,892

(3)기타자본
(300,167,084)
(300,167,084)

(4)기타포괄손익누계액
14,545,405,842
21,439,989,247

(5)이익잉여금
313,066,873,788
267,543,932,370

Ⅱ. 비지배지분
(3,955,506,486)
(136,878,735,264)

자 본 총 계
358,561,439,285
444,246,552,661

부채및자본총계
1,557,077,274,819
1,396,450,504,662

- 연결 손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 10(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 9(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

회사명: 코스맥스 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 10(당)기
제 9(전)기

I. 매출액
1,777,494,448,320
1,600,125,770,194

II. 매출원가
1,483,847,710,237
1,394,855,820,453

III. 매출총이익
293,646,738,083
205,269,949,741

IV. 판매비와관리비
177,960,958,227
152,169,095,893

V. 영업이익
115,685,779,856
53,100,853,848

VI. 금융수익
20,904,952,343
18,557,396,275

VII. 기타수익
11,409,115,953
4,695,106,114

VIII. 금융비용
44,300,222,110
36,453,001,244

IX. 기타비용
17,606,524,802
33,744,885,855

X. 지분법손익
(1,872,268,667)
14,211,720

XI. 법인세비용차감전순이익
84,220,832,573
6,169,680,858

XII. 법인세비용
46,420,849,518
22,616,507,718

XIII. 당기순이익(손실)
37,799,983,055
(16,446,826,860)

XIV. 세후기타포괄손익
(8,632,811,241)
1,533,829,849

1. 당기손익으로 재분류되는 항목
(745,725,056)
(2,743,073,203)

(1)위험회피파생상품평가손익
(344,332,933)
527,414,031

(2)해외사업환산손익
(401,392,123)
(3,270,487,234)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(7,887,086,185)
4,276,903,052

(1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
4,022,858,993
(873,461,641)

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자
산

처분손익

(3,403,590,000)
-

(3)확정급여제도의 재측정요소
(8,506,355,178)
5,150,364,693

XV. 총포괄손익
29,167,171,814
(14,912,997,011)

XVI. 당기순이익(손실)의 귀속

1.지배기업주주지분
57,137,182,681
20,847,690,651

2.비지배주주지분
(19,337,199,626)
(37,294,517,511)

XVII. 총포괄이익(손실)의 귀속

1.지배기업주주지분
51,423,910,932
31,769,725,726

2.비지배주주지분
(22,256,739,118)
(46,682,722,737)

XVIII. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익

기본주당순이익
5,036
1,838

- 연결재무제표에 대한 주석당사 연결재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 20일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 별도 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제 10(당)기 기말 2023년 12월 31일 현재

제 9(전)기 기말 2022년 12월 31일 현재

회사명 : 코스맥스 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 10(당)기 기말
제 9(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
459,137,284,005
365,521,041,067

(1)현금및현금성자산
110,209,695,143
36,644,652,483

(2)매출채권
192,134,197,594
207,761,361,269

(3)단기금융자산
52,072,511,776
38,938,320,157

(4)재고자산
100,359,566,198
79,130,073,515

(5)기타유동자산

4,361,313,294
3,046,633,643

Ⅱ. 비유동자산
553,481,705,643
494,819,276,303

(1)장기금융자산
188,158,345,425
188,520,580,987

(2)종속기업및관계기업투자자산
44,887,052,854
40,361,721,055

(3)유형자산
233,659,353,065
184,738,913,586

(4)무형자산
14,018,116,193
8,243,162,241

(5)투자부동산
41,749,444,349
42,404,563,634

(6)이연법인세자산
30,531,479,941
30,194,535,486

(7)기타비유동자산
477,913,816
355,799,314

자 산 총 계
1,012,618,989,648
860,340,317,370

부 채

Ⅰ. 유동부채
535,203,075,995
462,106,355,252

(1)매입채무
194,349,874,473
138,906,710,931

(2)단기금융부채
286,054,111,728
294,062,066,229

(3)당기법인세부채
25,943,604,743
12,821,544,590

(4)기타유동부채
28,855,485,051
16,316,033,502

Ⅱ. 비유동부채
162,981,709,081
94,755,587,153

(1)장기금융부채
114,888,455,493
60,228,949,807

(2)퇴직급여부채
47,451,184,034
34,005,148,341

(3)기타유동부채
642,069,554
521,489,005

부 채 총 계
698,184,785,076
556,861,942,405

자 본

Ⅰ. 자본금
5,674,754,500
5,674,754,500

Ⅱ. 자본잉여금
272,320,641,807
272,320,641,807

Ⅲ. 기타자본
(300,167,084)
(300,167,084)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
(5,532,722,064)
(9,544,496,028)

Ⅴ. 이익잉여금
42,271,697,413
35,327,641,770

자 본 총 계
314,434,204,572
303,478,374,965

부채및자본총계
1,012,618,989,648
860,340,317,370

- 별도 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서

제 10(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 9(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

회사명 : 코스맥스 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 10(당)기
제 9(전)기

I. 매출액
1,057,537,127,679
853,979,768,613

II. 매출원가
879,838,305,581
737,532,796,535

III. 매출총이익
177,698,822,098
116,446,972,078

IV. 판매비와관리비
90,921,808,539
73,593,686,146

V. 영업이익
86,777,013,559
42,853,285,932

VI. 금융수익
35,506,533,988
49,204,602,260

VII. 기타수익
4,529,924,214
4,356,078,883

VIII. 금융비용
22,929,801,968
19,909,851,011

IX. 기타비용
49,861,007,471
158,591,536,483

X. 법인세비용차감전순이익(손실)
54,022,662,322
(82,087,420,419)

XI. 법인세비용
35,830,759,837
18,527,631,374

XII. 당기순이익(손실)
18,191,902,485
(100,615,051,793)

XIII. 세후기타포괄손익
(7,236,072,878)
5,070,550,901

1. 당기손익으로 재분류되는 항목
(344,332,933)
527,414,031

(1)위험회피파생상품평가손익
(344,332,933)
527,414,031

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(6,891,739,945)
4,543,136,870

(1)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
4,356,106,897
8,260,190

(2)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손익
(3,403,590,000)
-

(3)확정급여제도의 재측정요소
(7,844,256,842)
4,534,876,680

XIV. 총포괄이익(손실)
10,955,829,607
(95,544,500,892)

XV. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실)
1,603
(8,868)

- 이익잉여금처분계산서(안)

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서(안)

제 10기
2023년 1월 1일
부터
제 9기
2022년 1월 1일
부터

2023년 12월 31일
까지
2022년 12월 31일
까지

처분예정일
2024년 3월 28일

처분확정일
2023년 3월 30일

회사명 : 코스맥스주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 10(당)기
제 9(전)기

미처분이익잉여금

37,755,931,653

30,811,876,010

전기이월미처분이익잉여금
30,811,876,010

126,892,051,123

당기순이익(손실)
18,191,902,485

(100,615,051,793)

확정급여제도의재측정요소
(7,844,256,842)

4,534,876,680

공정가치측정금융자산 처분
(3,403,590,000)

-

이익잉여금처분액

6,240,114,100

-

이익준비금
567,283,100

-

배당금 현금배당주당배당금(률) 보통주： 제10기 500원(100%) 제9기 0원(0%)
5,672,831,000

-

차기이월미처분이익잉여금

31,515,817,553

30,811,876,010

- 재무제표에 대한 주석당사 재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 20일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

최 경
1961.05.12
-
-
계열회사임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

최 경
코스맥스차이나 총경리
1989 ~ 1993
대웅제약 영업담당
없음

1993 ~ 2004
코스맥스(주) 영업본부 이사

2004 ~ 현재
現 코스맥스차이나 총경리

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

최 경

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

- 해당사항 없음

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유-최 경 후보자

코스맥스(주) 부회장 및 코스맥스차이나 총경리의 역할수행을 통하여 습득한 당사와 산업전반에 대한 깊은 이해 및 경험을 바탕으로 분석적인 의사결정을 통해 당사 경쟁력을 제고하는 데 기여할 수 있을 것으로 판단됨

확인서

01.확인서_최경

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

보수총액 또는 최고한도액
3,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 ( 1 )

실제 지급된 보수총액
2,103백만원

최고한도액
2,500백만원

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
400백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
299백만원

최고한도액
400백만원

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2024.03.20
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 홈페이지 주소 http://cosmax.com/new/good/sub_good_08_investors.asp [코스맥스 홈페이지 → 코스맥스 뉴스 → IR(투자정보)] - 제출(예정)일 게재될 사업보고서는 주주총회 이전 보고서 입니다. 주주총회에서 부결/수정이 발생할 경우 정정보고서를 금융감독원 전자공시 시스템에 공시 예정입니다. 주주총회 이후 정정공시 여부를 확인 부탁 드립니다. (금융감독원 전자공시시스템 - 정기공시)

※ 참고사항

※ 전자투표에 관한 사항

- 우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표관리시스템 인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」

모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m」

나. 전자투표 행사기간 - 2024년 3월 18일 9시 ~ 2024년 3월 27일 17시

(기간 중 24시간 시스템 접속 가능)

다. 행사방법 : 시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리