레몬 — 주주총회소집공고 (20240313)
제출인: 레몬

주주총회소집공고
2.9
(주)레몬

주주총회소집공고

2024년 3월 13일

회 사 명 :
주식회사레몬

대 표 이 사 :
김광진

본 점 소 재 지 :
경북 구미시 산동읍 산호대로 1105-65

(전 화) 054)470-8800

(홈페이지)http://www.lemonano.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무이사
(성 명) 김영기

(전 화) 054-470-8800

주주총회 소집공고

(제12기 정기주주총회)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다. 우리 회사는 정관 제22조에 의하여 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2024년 3월 28일(목) 오전 10시 30분

2. 장 소 : 경북 구미시 산동읍 산호대로 1105-65 주식회사 레몬

3. 회의목적사항

가. 보고 사항 : 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임보고, 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 부의 안건

제1호 의안 : 제12기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 이사 선임의 건

제 2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 (이재환,재선임)

제 2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (김광진,재선임)

제3호 의안 : 자본감소(무상감자) 승인의 건

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (한도 : 1,000백만원)

제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 (한도 : 100백만원)

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 경영참고사항은 당사 본점과 명의개서대행회사(국민은행 증권대행부)에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

우리 회사의 이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권 행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접 행사할 수 있습니다.

6. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항

우리 회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장 권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

가. 전자투표 ·전자위임장 권유관리시스템

: 인터넷주소「http://evote.ksd.or.kr」 모바일주소「http://evote.ksd.or.kr/m」

나. 전자투표 행사 ·전자위임장 수여기간 : 2024년 3월 18일 9시 ~ 2024년 3월 27일 17시(기간 중 24시간 이용가능)

다. 인증서를 이용하여 전자투표 ·전자위임장권유관리시스템에서 주주 본인확인 후 의결권 행사 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공인인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

7. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사: 주총 참석장, 신분증

- 간접행사: 주총 참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인의 신분증

8. 기타사항

- 주주총회에서는 별도의 기념품을 지급하지 않습니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

차형준(출석률: 63%)
조창기(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2023.02.09
재무제표 승인
찬성
찬성

2
2023.02.27
정기주주총회 소집결의1. 재무제표 승인의건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건
찬성
찬성

3
2023.03.13
재무제표 승인
찬성
찬성

4
2023.06.07
회원권 매도
찬성
찬성

5
2023.07.10
신규 차입
찬성
찬성

6
2023.07.13
이사회 소집의 건
불참
찬성

7
2023.07.20
신주식발행공고의건
불참
찬성

8
2023.07.20
유상증자결정
찬성
찬성

9.
2023.10.12
신주발행가액확정및청약일정안내와실권주일반공모안내의건
불참
찬성

10
2023.10.17
신주식발행의건
불참
찬성

11
2023.11.30
내부회계관리제도 제개정
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
2
1,000
60
30
-

※ 상기 주총승인금액은 사내이사2명,사외이사2명을 포함한 이사 총 4명의 금액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

※ 해당사항 없습니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

※ 해당사항 없습니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(가) 나노관련사업

나노섬유는 조직이 치밀하고 다공성 구조로 초미세먼지와 바이러스 등의 물리적 차단에도 큰 효과를 가집니다. 국내의 경우 2010년대 초반에 나노섬유 제조설비를 확립하여 본격적인 시장이 형성되었고, 대량생산 및 상용화 기술의 발전으로 다양한 분야로 확대 적용되고 있어 나노섬유 제품의 시장 수요가 증가할 것으로 전망됩니다.

아웃도어 시장에서는 과불화 화합물
(PFAS, Per(and Poly) Fluoroalkyl Substance)의 환경문제로 인하여 대체품을 찾는 노력이 진행되고 있습니다
. 과불화 화합물은 쉽게 분해되지 않는 특성으로 환경과 인체 내 잔류 및 축적되는 독성물질로 인하여 유럽화학물질청
(ECHA)에서는
2023년
2월 과불화 화합물의 사용 제한을 목표로 하는
EU REACH 제한 보고서를 채택하고 규제 조치에 들어가고
, 미국 역시
12개 이상의 주에서 규제 법안이 도입 및 계획 중에 있습니다
. 이러한 규제는 주요 제품에 불소수지
(PTFE) 소재 사용이 제한된다는 것을 의미하고 있기에 아웃도어 시장에 큰 변화가 예상됩니다
.

초미세먼지와 코로나19 바이러스가 이슈가 되면서 마스크 시장이 크게 성장하였으며, 필터 제조기술 수요도 크게 증가하였습니다. 호흡기 마스크는 황사가 심한 봄철에만 잦았던 미세먼지주의보가 계절에 관계없이 수시로 이어지면서 마스크 착용이 일상화되고 있습니다. 마스크가 바이러스 예방 및 차단에 효과적인 것으로 인정되어 전세계적으로 마스크에 대한 관심과 수요가 증가하고 있습니다. 바이러스로부터 건강을 지키고 간편하게 착용할 수 있는 마스크가 생활필수품으로 자리 매김하고 있습니다.
새로운 바이러스의 출현 가능성과 개인의 위생 인식 강화 등으로 마스크에 대한 관심은 국내외에서 계속될 것으로 예상됩니다
.
또한, 여성용 위생용품 시장은 개인 성향에 따른 소비자의 다양한 요구가 매우 뚜렷한 시장으로 구분됩니다. 2017년 일회용 생리대 유해물질 검출 파동 이후 소비자들은 친환경, 저자극 소재 제품에 대한 관심도가 높아졌고, 삶의 질 관심 증대에 따른 라이프스타일의 변화로 개인용품 프리미엄화 현상 등으로 인하여 다소 고가의 기능성 제품에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있다고 판단됩니다.

(나) 전자부품사업

도전 원단과 도전 Tape제품이 사용되는 전자파 차폐소재 시장은 박막형태의 도전 원단과 도전 Tape의 수요가 점진적으로 증가하고 있습니다. 이러한 추세는 글로벌 시장에서 박막용 전자파 차폐 소재의 정보가 빠르게 공유되고 있으며, 우수한 소재의 사용으로 인한 내구성의 향상과 실장 면적의 확보로 인한 스마트 폰 구조설계의 한계를 극복하는데 유리하므로 박막 도전 원단과 도전 Tape의 수요는 지속적으로 증가할것으로 보입니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

1) 영업개황

(가) 나노관련사업

당사는 지난 10여년간의 지속적인 투자와 독자적인 연구 개발 활동을 기반으로 세계최대 생산역량의 복합기능성 나노섬유 멤브레인 대량양산용 전기방사 설비를 개발, 설계, 제작, 운영하고 있으며, 양산기술 및 응용제품 기술을 바탕으로 용도별 최적화된 폴리머 레시피 제조기술 및 공정기술을 보유하고 있습니다.

나노섬유 멤브레인을 균일한 품질로 대량 생산할 수 있는 여건을 갖추고, 세계 최대의 생산역량과 최첨단 생산 설비를 구축하여 나노관련 사업을 진행하여 왔습니다. 당사가 제조하는 나노섬유 멤브레인은 균일한 품질의 고기능성 멤브레인 만의 차별화된 특성을 응용하여 1) 외부의 비와 땀과 같은 액체는 내부로 침투하지 못하지만 내부의 증기와 열기는 외부로 배출하면서도 높은 공기투과도를 갖는 나노섬유만의 차별화된 특성을 적용한 아웃도어용 나노섬유 멤브레인, 2) 높은 공기투과도로 쾌적성과 위생성을 향상시킨 여성용 위생용품, 3) 미세먼지를 효율적으로 차단하며 호흡이 편안한 호흡기 마스크, 4) 보습 지속력과 피부 밀착력이 우수한 미용 마스크용 등 다양한 제품별 용도에 맞는 멤브레인을 생산하고 있습니다. 아웃도어용 나노섬유 멤브레인은 글로벌 아웃도어 브랜드 The North Face™을 소유하고 있는 VF Group(美)와 2019년부터 납품을 계속하고 있으며, 시장확대를 위해 국내외 아웃도어 브랜드에도 영업을 진행하고 있습니다.

특히
, 환경문제로 세계적으로 규제가 진행중인 과불화 화합물
(PFAS)을 사용하지 않는
PFAS-Free제품을 개발 및 양산화하여 공급을 진행하고 있습니다
.

여성용 위생용품도 나노섬유 멤브레인을 적용하여 통기성을 강조한 자체 브랜드 "에어퀸"을 최초 출시한 이후, "에어퀸 브레스","에어퀸 에션셜","에어퀸 아르보",
"

에어퀸 뉴브레스
","에어퀸 오리진 플러스
" 생리대를 출시하여 국내
,외에 판매를 진행하고 있습니다
. 본격적인 사업확장을 도모하기 위해 생리대 설비도 본사로 이전하였고
, 고객 다양화 및 유입 확대를 위해 라이브 방송 등 마케팅을 강화하고 있으며
, 유통 확대를 통해 이마트
, 롯데맥스
, 올리브영 등에 입점하고 있습니다
.

당사의 나노섬유 멤브레인이 적용된 호흡기 마스크는 최근 코로나 19 사태로 인하여 대중적 관심이 증가하였고, 일반먼지, 미세먼지, 초미세먼지를 모두 차단할 수 있는 물리적 특성과 함께 호흡하기 수월한 형태적 특성을 동시에 구현하는 것이 특징입니다. 당사에서 생산된 나노필터로 제작된 마스크가 2020년 3분기에 유럽 인증(CE)을 완료하였고, 2021년 2월에는 자체 개발한 필터를 적용한 친환경 생분해성 마스크를 미국 FDA에 등록을 완료하였습니다.

마스크 제조 시설도 본사로 이관하여 양산을 진행하고 있습니다
.

당사의 나노멤브레인이 적용된 정수기필터도 국내 정수기 시장 점유율
1위 업체에 공급하고 있습니다
.

(나) 전자부품사업

전자파 차폐사업과 관련해서 당사는 휴대전화의 고성능화, 고기능화에 따른 전자파 차폐 및 발열 처리부분의 중요성이 이슈화 되어 있는 상황에서, 기존의 제품과 차별화된 전자파 차단 및 발열성능을 보유한 쉴드캔 부품을 개발하였고, 현재까지 삼성전자 무선사업부의 프레그쉽 모델(프리미엄)과 중저가폰 모델에 납품하고 있습니다. 주요 적용 모델로는 삼성전자 Galaxy S8, Galaxy Note 8, Galaxy S9, Galaxy Note 9, Galaxy S10, Galaxy Note10, Galaxy S20, Galaxy Note20, Galaxy S21, Galaxy S22, Galaxy Folderble Z플립 3, Galaxy Folderble Z플립 4, 그리고, 중저가폰(A Series, MSeries 모델) Shield Can 부품입니다. 당사의 전자파 차폐 관련 목표시장은 쉴드캔 부품시장과 전자파 차폐 소재 시장입니다. 쉴드캔 부품 시장은 삼성전자 무선사업부가 주 고객사이며, 도전 원단과 도전 테이프제품이 사용되는 전자파 차폐소재 시장은 국내시장과 중국시장을 대상으로 하고있습니다.

전자부품사업은 신규사업을 발굴하여 매출에 기여하기 위해 준비중이며
, 수익구조 개선을 위한 노력도 함께 진행중 입니다
.

2) 공시대상 사업부문의 구분

부문

주요제품

나노관련사업

나노멤브레인,위생용품,필터

전자부품사업
복합방열부품

(2) 시장점유율

아웃도어용 나노멤브레인 원단, 여성용 위생용품 및 마스크 시장은 점유율 산출이 어려워 기재하지 않았습니다. 미용 마스크팩 시장도 개인사업자 또는 소형업체가 많아서 점유율 산출이 어려워 기재하지 않았습니다.

쉴드캔 부품의 시장 점유율은 고객사의 영업비밀에 해당되어 표기하지 않습니다.

(3) 시장의 특성

(가) 나노관련사업

① 주요 목표 시장

당사의 나노관련사업은 아웃도어용 나노섬유 멤브레인과 원단합지사업, 여성용 위생용품, 호흡기 마스크, 미용 마스크팩 원단 및 미용마스크팩 완제품 제조시장이 주요 목표 시장입니다.

당사가 제조하는 나노섬유 멤브레인은 균일한 품질의 고기능성 멤브레인 만의 차별화된 특성을 응용하여 1) 외부의 비와 땀과 같은 액체는 내부로 침투하지 못하지만 내부의 증기와 열기는 외부로 배출하는 아웃도어용, 2) 높은 공기투과도로 쾌적성과 위생성을 향상시킨 여성용 위생용품, 3) 미세먼지를 효율적으로 차단하며 호흡이 편안한 호흡기 마스크, 4) 보습 지속력과 피부 밀착력이 우수한 미용 마스크용등 다양한 제품별 용도에 맞는 나노섬유 멤브레인을 생산하고 있습니다.

② 수요 변동요인

아웃도어 용품은 트렌드에 민감하게 반영되고 있습니다
. 아웃도어 브랜드들도 이러한 트렌드에 발맞추어 더욱 시장점유율을 확대하기 위해 신소재에 대한 수요가 늘어날 것으로 예상하고 있으며

,

최근 코로나
19 이후
, 야외 활동의 증가에 따른 수요가 회복되고 있으며
, 전세계적 관심을 기반으로 한
, 친환경 섬유에 대한 개발 완료에 따라 해외 고객으로부터 많은 관심을 받고 있어
, 시장 확대가 예상 됩니다
.

여성 위생용품 관련해서는 소비층의 소득 증가 및 라이프스타일의 변화와 건강에 대한 관심도의 증가로 기능성 생리대 수요가 증가하여 시장의 규모는 증가할 것으로 예상됩니다.

호흡기 마스크는 황사가 심한 봄철에만 잦았던 미세먼지주의보가 계절에 관계없이 수시로 이어지고, 최근 코로나 19 사태로 인하여 대중적 관심과 함께 생활필수품으로 자리 매김하고 있으며 수요가 증가하고 있습니다.

미용마스크팩 제품 및 원단 시장은 최근에 K-Beauty를 대표하는 아이템으로 관심이높아지고 있고, 또한, 프리미엄 제품의 출시 및 다양한 채널의 확충 그리고 기능성 제품들의 발전 등으로 인하여 마스크 팩 수요는 다양한 변동 요인을 반영하고 있습니다.
(나) 전자부품사업

① 주요 목표 시장

당사의 주요 전자파 차폐 관련 목표시장은 Shield Can 시장과 전자파 차폐 소재 시장입니다. Shield Can 시장은 삼성전자 MX 사업부가 주 고객사입니다. 도전 원단과 도전 Tape제품이 사용되는 전자파 차폐소재 시장은 국내시장과 중국시장을 대상으로 하고 있습니다.

② 수요 변동요인

EMI Shield Can부품의 수요 변동요인으로는 주요 스마트폰의 수요 변화와 밀접한 관련이 있습니다. 프리미엄 폰의 경우에는 상위 글로벌 스마트 폰 제조사의 기술력이상향 평준화 되어 있고 고사양화 및 고기능화가 이루어 졌으며 최근 폴더블 폰의 출시 등으로 인하여 새로운 수요 창출이 기대되는 상황입니다.

더 나아가 휴대 공간을 줄이기 위하여 말거나 신체에 착용하고 다닐 수 있는 웨어러블(Wearable) 스마트폰도 개발되고 잇어 신기술이 접목된 스마트폰의 기술 발전과 함께 Shiled Can 기술의 발전도 병행해서 이루어 지고 있어 당분간 성장세는 이어질 전망입니다.

도전 원단과 도전 Tape제품이 주로 사용되는 국내 전자파 차폐 재료 시장의 수요변동 요인으로는 전기·전자기기의 가볍고, 얇고, 짧고, 작게하는 경향과 스마트 기기, 웨어러블 디바이스, 자동차의 전장부품 등의 복합기능화, 주요 전방 산업의 글로벌화로 해외 시장 진출 용이, 국내 업체들이 전방 산업의 세계 시장 주도 등이 있으며 지속적인 수요 증가가 전망됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

(가) 나노관련사업

당사의 신규 사업이 가능한 분야는 바이오 메디컬 사업, 고효율 입자 필터사업, 전기재료/부품 및 기타 사업 등입니다.

바이오 메디컬 사업분야는 응용 제품 구성시 높은 비표면적과 피부밀착성 그리고 높은 통기도는 창상피복제, 인공피부에 요구하는 성능을 충족할 것으로 보이며, 높은 통기성을 동시에 요구하는 제품군에도 적용이 가능합니다.

고효율 입자 필터사업은 실내 공기질 제어를 위한 공기청정기용 필터, 실내 공기의 환기를 위한 전열 교환기 필터, 창호를 통한 미세먼지 침투, 방지 및 환기를 위한 윈도우 마스크(미세먼지 방충망) 및 공기청정기 필터 등을 개발하고 있습니다.

전기 재료/부품 및 기타 사업은 당사의 기술을 활용하여 투습 방수 기능의 VENT 부품 등을 개발하고 있고, 스포츠 슈즈용 멤브레인에도 적용이 가능합니다.

(나) 전자부품사업

당사의 EMI부문 사업계획은 단기적으로는 현재 영위하고 있는 EMI Shield Can 사업, 도전 원단 및 도전 Tape관련사업이며, 중기로는 안테나 관련 부품사업, 클린 케이블 사업, 장기적으로는 유연차폐부품 사업, WPC(Wireless Power Charging)사업, 자성차폐 부품 사업으로 진출을 계획하고 있습니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

상기 Ⅲ. 경영참고사항의 1. 사업의 개요 현황을 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)재무제표아래의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인 과정에서 변동될 수 있습니다.재무제표의 주석사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

재 무 상 태 표

제 12 기 기말: 2023년 12월 31일 현재

제 11 기 기말: 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과목
제12기 기말
제11기 기말

자 산

Ⅰ.유동자산
13,002,407,681

11,915,096,872

현금및현금성자산
4,354,608,291

9,835,828,266

단기금융자산
6,000,000,000
-

매출채권
614,405,229

602,073,992

기타유동금융자산
717,464,390

30,258,735

기타유동자산
141,213,596

341,378,243

재고자산
1,167,291,998

1,082,757,749

당기법인세자산
7,424,177

22,799,887

Ⅱ.비유동자산
15,506,626,664

15,837,477,069

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
275,170,472

275,170,472

기타비유동금융자산
25,640,000

55,712,000

유형자산
15,113,577,530

15,281,778,945

무형자산
92,238,662

224,815,652

자 산 총 계
28,509,034,345

27,752,573,941

부채

Ⅰ.유동부채
11,601,742,235

11,797,067,101

매입채무
808,340,114

2,745,067,074

단기차입금
9,100,000,000

6,000,000,000

기타유동금융부채
1,287,853,779

2,517,827,769

기타유동부채
405,548,342

534,172,258

Ⅱ.비유동부채
7,245,000

4,157,925,696

기타비유동금융부채
7,245,000

4,157,925,696

부 채 총 계
11,608,987,235
15,954,992,797

자본

Ⅰ.자본금
21,000,000,000
18,500,000,000

Ⅱ.자본잉여금
78,893,539,200
68,928,188,360

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
1,777,212,009
-

IV.이익잉여금(결손금)
(84,770,704,099)

(75,630,607,216)

자 본 총 계
16,900,047,110

11,797,581,144

자본과 부채 총계
28,509,034,345

27,752,573,941

포 괄 손 익 계 산 서

제 12 기 : 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지

제 11 기 : 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제12기
제11기

Ⅰ.수익(매출액)
10,477,073,411

39,769,236,730

Ⅱ.매출원가
14,765,088,910

38,830,049,291

Ⅲ.매출총이익
(4,288,015,499)

939,187,439

Ⅳ.판매비와관리비
7,400,863,838

7,585,845,403

Ⅴ.영업이익(손실)
(11,688,879,337)

(6,646,657,964)

Ⅵ.기타이익
7,944,364,203

526,146,678

Ⅶ.기타비용
5,611,468,666

10,157,433,353

Ⅷ.금융수익
135,700,610

167,041,576

이자수익
135,700,610

167,041,576

Ⅸ.금융비용
389,393,099

247,410,014

이자비용
389,393,099

247,410,014

Ⅹ. 법인세비용차감전순이익(손실)
(9,609,676,289)

(16,358,313,077)

ⅩⅠ. 법인세비용(수익)
(469,579,406)
-

ⅩⅡ. 당기순이익(손실)
(9,140,096,883)

(16,358,313,077)

ⅩⅢ. 기타포괄손익
1,777,212,009
-

후속적으로

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1,777,212,009
-

재평가손익
1,777,212,009
-

ⅩⅣ. 총포괄이익(손실)
(7,362,884,874)
(16,358,313,077)

ⅩⅤ. 주당손익

기본주당이익(손실)
(241)

(442)

희석주당이익(손실)
(241)

(442)

자 본 변 동 표

제 12 기 : 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지

제 11 기 : 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일까지

(단위 : 원)

구 분
자본금
자본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이익잉여금
자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

18,500,000,000

68,928,188,360

-
-

(59,272,294,139)

28,155,894,221

당기순이익(손실)

-
-
-
-

(16,358,313,077)

(16,358,313,077)

2022.12.31 (기말자본)

18,500,000,000

68,928,188,360

-
-

(75,630,607,216)

11,797,581,144

2023.01.01 (기초자본)

18,500,000,000

68,928,188,360

-
-

(75,630,607,216)

11,797,581,144

재평가잉여금
-
-
-
1,777,212,009
-
1,777,212,009

유상증자
2,500,000,000
9,965,350,840
-
-
-
12,465,350,840

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(9,140,096,883)
(9,140,096,883)

2023.12.31 (기말자본)
21,000,000,000
78,893,539,200
-
1,777,212,009
(84,770,704,099)
16,900,047,110

현 금 흐 름 표

제 12 기 : 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일까지

제 11 기 : 2022년 1월 1일 부터 2022년 12월 31일까지

(단위 : 원)

구 분
제12기
제11기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름
(13,843,894,261)
(903,188,188)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름
(13,575,258,066)
(890,251,491)

2. 이자의 수취
69,452,116
169,322,945

3. 이자의 지급
(353,464,021)
(172,544,872)

4. 법인세 환급(납부)
15,375,710
(9,714,770)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
(6,619,463,754)
(819,964,262)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
241,316,246
42,240,000

유형자산의 처분
53,789,700
-

무형자산의 처분
185,454,546
-

기타유동금융자산의 처분
2,000,000
42,240,000

기타비유동금융자산의 증가
72,000
-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(6,860,780,000)
(862,204,262)

단기금융자산
6,000,000,000
-

유형자산의 취득
858,780,000
719,965,600

무형자산의 취득
-
92,238,662

기타비유동금융자산의 증가
2,000,000
50,000,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
14,982,384,840
(808,490,836)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
15,565,350,840
-

유상증자
12,465,350,840
-

단기차입금의 차입
3,100,000,000
-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(582,966,000)
(808,490,836)

기타유동금융부채의 지급
582,966,000
808,490,836

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가
(5,480,973,175)
(2,531,643,286)

기초 현금및현금성자산
9,835,828,266
12,426,976,357

현금및현금성자산의 환율변동효과
(246,800)
(59,504,805)

Ⅴ. 기말 현금및현금성자산
4,354,608,291
9,835,828,266

결손금처리계산서

제 12 기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 11 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

(단위 : 원)

내역
제12기(처분예정일 : 2024년 3월 28일)
제11기(처분예정일 : 2023년 3월 28일)

미처리결손금
-
84,770,704,099
-
75,630,607,216

전기이월미처리결손금
75,630,607,216
-
59,272,294,139
-

당기순손실(이익)
9,140,096,883
-
16,358,313,077
-

결손금처리액
-
-
-
-

차기이월미처리결손금
-
84,770,704,099
-
75,630,607,216

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

(단위: 회, %)

과목
제12기
제11기

현금배당
주당배당금
-
-

배당총액
-
-

시가배당율(%)
-
-

※ 당사는 현재 누적결손금으로 인하여 상법 제462조(이익의 배당)및 제462조의2(주식배당)에 의거하여 현금배당 및 주식배당이 불가능하기에 최근 5년간의 배당 내역이 없습니다. 당사는 추후 안정적인 수익창출을 통하여 배당가능이익이 발생하는 경우 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력할 것입니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

이재환
67.02.04
사내이사
-
특수관계자
이사회

김광진
65.12.25
사내이사
-
특수관계자
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

이재환
(주)톱텍임직원
('92~'21) ('22~현재)

톱텍 대표이사톱텍 사내이사

-

김광진
(주)레몬임직원
('90~'20) ('20~현재)

삼성전자 상무레몬 대표이사

-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이재환
-
-
-

김광진
-
-
-

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

사내이사 이재환
후보자는 당사 이사를 다년간 수행하며 회사의 주요 경영 현안 검토 시 전문지식과 경험을 통한 적법하고 윤리적인 의사결정을 할 수 있도록 기여하였고, 그 자격과 능력이 충분하다고 판단하였습니다.
사내이사 김광진

후보자는 삼성전자 30년을 근무하며 폭넓은 경험과 깊은 이해를 바탕으로 변화하는 경영환경에 대응하여 왔으며, 향후 회사의 지속적 발전에 기여할 것으로 판단하였습니다.

확인서

확인서_이재환사내이사(날인본)_1

확인서_이재환사내이사(날인본)_2

확인서_김광진사내이사(날인본)_1

확인서_김광진사내이사(날인본)_2

※ 기타 참고사항

해당사항없습니다.

□ 자본의 감소

가. 자본의 감소를 하는 사유

결손금보전을 통한 재무구조 개선

나. 자본감소의 방법

액면가 500원의 보통주식 2주를 동일 액면가의 보통주식 1주로 병합하는 무상감자

다. 자본감소의 목적인 주식의 종류와 수, 감소비율 및 기준일

감자주식의종류
감자주식수
감자비율
감자기준일
감자전자본금(발행주식수)
감자후자본금(발행주식수)

보통주식
21,000,000
50%
2024.04.12
21,000,000,000
10,500,000,000

※ 기타 참고사항

자본금의 감소는 주주총회 특별결의와 채권자의 이의절차를 거쳐야 하지만, 당사는 상법 제438조제2항, 동법 제439조제2항에 따라 결손의 보전을 위한 자본금 감소에 해당하여 해당 절차를 면제하고 주주총회 보통결의를 진행할 예정입니다.

주식병합으로 인하여 1주 미만의 단수주식이 발생될 경우 신주상장 초일 종가를 기준으로 계산하여 현금으로 지급합니다.상기 내용 및 일정은 관계기관 등과의 협의 과정 및 주주총회 결의 결과에 따라서 변경될 수 있으며, 기타 세부사항의 결정(일정 포함) 및 자본감소와 관련된 구체적인 업무수행에 관하여는 대표이사에게 권한을 위임합니다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4( 2 )

보수총액 또는 최고한도액
1,000백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4( 2 )

실제 지급된 보수총액
488백만원

최고한도액
1,000백만원

※ 기타 참고사항

해당사항 없습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
100백만원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
30백만원

최고한도액
100백만원

※ 기타 참고사항

해당사항 없습니다.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2024년 03월 20일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 제12기 사업보고서 및 감사보고서를 정기주주총회 1주일 전 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(http://lemonano.co.kr/, 공지사항)에 게재할 예정입니다. 향후 정정사항 발생에 따라 정정된 보고서는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)및 당사 홈페이지에 업데이트할 예정입니다.

※ 참고사항

□ 전자투표에 관한 사항가. 전자투표 : 전자위임장 권유관리시스템

인터넷주소「http://evote.ksd.or.kr」 모바일주소「http://evote.ksd.or.kr/m」

나. 전자투표 행사 ·전자위임장 수여기간 :2024년 3월 18일 9시 ~ 2024년 3월 27일 17시(기간 중 24시간 이용가능)

다. 인증서를 이용하여 전자투표 ·전자위임장권유관리시스템에서 주주 본인확인 후 의결권 행사 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공인인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용가능한 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

□ 주총 집중일 :
3월22일(금), 27일(수), 29일(금)
3일 코스닥협회에서 주관하는 '주주총회 분산 자율준수 프로그램' 참여