퍼스텍 — 주주총회소집공고 (20240312)
제출인: 퍼스텍

주주총회소집공고
2.9
퍼스텍(주)

주주총회소집공고

2024 년 3 월 12 일

회 사 명 :
퍼스텍 주식회사

대 표 이 사 :
손경석

본 점 소 재 지 :
경남 창원시 성산구 남면로 485

(전 화) 055-280-1911

(홈페이지) http://www.firsteccom.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 공장장
(성 명) 이원재

(전 화) 031-627-4532

주주총회 소집공고

(제49기 정기)

상법 제365조 및 우리 회사 정관 제19조에 의거하여 제49기 정기주주총회를 다음과 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 다 음 -

1. 일 시 : 2024년 3월 27일 (수) 오전 10시

2. 장 소 : 경남 창원시 의창구 중앙대로 166 (창원 상공회의소 2층 회의실)

3. 회의 목적 사항

가. 보고 사항 : 감사의 감사보고, 이사의 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의 안건

1) 제 1 호 의안: 제49기 (2023.1.1~2023.12.31) 재무제표(안) 승인의 건 2) 제 2 호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 3명) 3) 제 3 호 의안: 감사 선임의 건 (상근감사 1명) 4) 제 4 호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건 5) 제 5 호 의안: 감사 보수 한도 승인의 건 6) 제 6 호 의안: 임원 퇴직금 지급 규정 개정의 건

4. 전자투표에 관한 사항

당사는「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

○ 전자투표 시스템 - 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr - 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m○ 전자투표 행사 기간 : 2024년 3월 17일 9시 ~ 2024년 3월 26일 17시 (기간 중 24시간 이용 가능)

○ 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 코스콤 증권거래용 인증서, 금융결제원 개인용도제한용 인증서 등

○ 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리(한국예탁결제원 전자투표서비스 이용 약관 제 11조 제 3항)

5. 경영참고사항 비치 상법 제542조의4에 의거 회사의 경영참고사항 등을 당사의 홈페이지(www.firsteccom.co.kr) 전자공고란에 게재하고, 본점 및 지점, 명의개서 대행회사(국민은행 증권대행부), 금융위원회, 한국거래소에 비치하였으니 참고하시기 바랍니다.6. 의결권 행사에 관한 사항 당일 주주총회에 직접 참석하실 때에는 주주임을 확인할 수 있는 신분증을 지참하여주시기 바라며, 의결권을 위임하실 경우에는 대리인이 대리인 본인의 신분증을 지참하고 기명·날인된 위임장을 접수처에제출하시기 바랍니다. 7. 안내사항 참석 주주님들을 위한 주주총회 기념품을 지급하지 아니하오니 이 점 양지하여 주시기 바랍니다.

2024 년 3 월 12 일

경남 창원시 성산구 남면로 485 퍼 스 텍 주 식 회 사

대표이사 손 경 석 ( 직인생략 )

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

유병직(출석률:100%)
김형근(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2023.03.03

제48기 정기주주총회 소집결의

-
찬성

2
2023.03.29
제48기 정기주주총회 개최
-
-

3
2023.06.28

유콘시스템(주) 소프트웨어공제조합 보증한도 연장의 건

찬성
-

※
김형근
사외이사는 2023년 3월 29일 제48기 정기주주총회에서 퇴임하였습니다.

※ 유병직 사외이사는 2023년 3월 29일 제48기 정기주주총회에서 선임되었습니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
1,200
36
36
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

① 방위산업의 정의

방위산업은 정부주도 및 대규모 사업을 통해 국가를 방위하는데 필요한 무기 및 기타의 장비 등을 연구개발·생산·정비하는 산업입니다. 전투가 복잡해진 현대전에서는 무기뿐만 아니라 보급물자·통신관측 기재·수송수단 등을 포함하여 조달·생산할 필요가 있으며 일반적으로는 국방력 형성에 중요한 요소가 되는 무기장비의 생산과 개발을 담당하는 산업의 총칭으로 정의합니다.

② 방위산업의 특징

방위산업은 첨단화, 시스템화 되면서 산업간의 융복합화가 급속하게 진행되며 기술 및 제품 개발을 위한 투자규모가 증가하였고 각 국은 전략산업으로 육성을 통해 산업의 발전 및 안보에 핵심적 역할에 기여하고 있습니다. 또한 가격보단 제품의 성능이 무엇보다 중요시되고 기술진보가 다른 어떤 산업보다 빠르다는 특성을 가지고 있습니다.

방위산업은 군 전투력 증강 및 유지라는 특성으로 인해 제품 수명주기가 장기간이며, 방산물자로 지정된 제품은 정부의 정책결정에 따라 사업의 변동성에 영향을 끼칠 수 있으나 기본적으로 군 전력화가 완료되는 시점까지 장기간 수주에 의한 장기공급계약이기 때문에 안정적인 사업을 수행할 수 있다는 강점을 가지고 있습니다.

③ 방산업체

국내방위산업은 1973년 '방위산업에 관한 특별조치법(현 방위사업법)' 제정을 통해방위산업육성 기본계획을 세워 자주국방의 기틀을 다지려는 계획 아래 무기체계의 국산화를 이룩하였으며 현재 83개의 방산 업체들이 국가방위력향상에 불철주야 매진하고 있습니다.

방산업체는 산업통상자원부장관이 방위사업청장과 협의하여 지정하며 방위사업청장 지정물자를 생산하는 주요 방산업체와 그 외의 품목을 생산하는 일반 방산업체로 구분합니다.

[방산업체 지정 현황]

분야

주요방산업체

일반방산업체

화력

두원중공업,SG솔루션,현대위아,SNT모티브,다산기공,SNT중공업,씨앤지(7)
진영정기(1)

(8)

탄약

삼양화학공업,삼양정밀화학,세아항공방산소재,풍산,풍산FNS,한일단조공업,코리아디펜스인더스트리(7)
고려화공,동양정공 (2)

(9)

기동

기아,HD현대인프라코어,두산에너빌리티,삼정터빈,삼주기업,평화산업,현대트랜시스,현대로템,LS엠트론,STX엔진,시공사,엠엔씨솔루션(12)
광림,신정개발특장차(2)

(14)

항공유도

다윈프릭션,대한항공,쎄트렉아이,퍼스텍,한국항공우주산업,한국화이바,한화에어로스페이스,LIG넥스원,단암시스템즈,코오롱데크컴퍼지트,덕산넵코어스,데크카본,캐스(13)
성진테크윈,유아이헬리콥터,화인정밀(3)

(16)

함 정

강남,한화오션,SK오션플랜트,한국특수전지,HJ중공업,HD현대중공업,효성중공업(7)
스페코(1)

(8)

통신전자

지티앤비,비츠로밀텍,한화시스템,연합정밀,이오시스템,대영에스텍,휴니드테크놀러지스,현대제이콤,빅텍,우리별 (10)
삼영이엔씨,아이쓰리시스템,인소팩,이화전기공업,미래엠텍,티에스택 (6)

(16)

화생방

한컴라이프케어,SG생활안전,HKC(3)

(0)

(3)

기타

대양전기공업,동인광학,삼양컴텍,우경광학,유텍,아이펙 (6)
대명,대신금속,은성사(3)

(9)

계

65개

18개

(83)

자료: 한국방위산업진흥회(2024-01-11기준)

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 1975년 9월에 전신인 제일정밀공업㈜가 설립되어 국가 방위사업체로 지정된 이후 T-50, 수리온, 단거리지대지, 지대공 유도무기, K-9 자주포, K-10 탄약운반차 등 굵직한 체계사업에 참여, 다양한 분야에서 발사통제장비, 구동장치, 냉각장치, 자동소화장치 등을 개발·생산하며 퍼스텍의 기술 및 품질을 인정 받고 있습니다.

① 유도무기분야

당사의 중점 사업분야인 유도무기 분야는 현무, 현궁, 비궁, 천궁-Ⅱ, L-SAM 등의 유도 미사일 체계에 필요한 구동장치와 발사통제장치, 유도조종장치 등 주요 구성품을 연구 개발하여 각 사업에 적용하고 있습니다. 특히, 구동장치는 유도탄의 비행제어를 위한 역할을 수행하는 핵심 구성품입니다. 이외에도 유도탄의 제어 및 상태를 감지하고 발사통제 임무를 수행하는 발사통제장치, 정확하고 안정적인 비행임무를 수행하도록 하는 유도조종장치 등의 제품을 개발, 생산 중에 있습니다.

② 지상무기분야(기동 및 화포)

당사는 지상무기분야에서 K9 자주포, K10, K55의 기동화력분야의 양산사업에 참여를 해오고 있으며, 참여 구성품은 조종수가 운용하는 조종수 계기 및 조종패널과 전원을 공급 받아 각종 장치들에 분배하는 차량 전원분배기 등 입니다. 이는 현재 폴란드 수출사업에도 참여, 양산 진행 중이며 그 외 유럽 등 다양한 수출 사업에도 지속적으로 참여할 예정입니다.③ 항공우주분야

당사는 전투기(KF-21, T-50, FA-50 등), 헬기(KUH, LAH/LCH) 등 항공우주 분야 시스템에 적용되는 항공전자 및 환경제어장치 등의 주요 구성품을 연구 개발하여 각 사업에 적용하고 있습니다. 항공기 속도, 고도, 온도 등을 측정하는 시스템인 대기자료 시스템(ADS), 엔진 시동, 정지 및 추력을 조절하는 장치인 추력조절장치(TQS), 비행체 외부 환경 및 내부 열부하에 따른 온도를 조절하는 환경제어장치 등을 개발/생산하고 최근에는 폴란드 FA-50 수출사업에도 참여 하는 등 국내외 대형 항공사업 전반에 걸쳐 참여하고 있습니다. 또한 중고도정찰용 무인항공기(MUAV), 차기군단급 등의 무인기분야에 추진, 연료, 환경, 구동시스템의 핵심계통 개발을 통해 중추적인 역할을 수행하고 있습니다.

④ 해상수중무기분야

당사는 2010년대부터 해상수중분야로 사업영역 확장을 준비해왔으며 2013년 5월 255억 규모의 기뢰부설체계(기뢰부설함 내) 사업을 수주하며 본격적으로 해상수중분야에서 전문적인 기술을 가진 업체로 자기 매김하였습니다. 잠수함이 어뢰 공격으로부터 안전하게 회피할 수 있도록 하는 방어체계 장치인 어뢰기만기 발사체계와 함정분야의 냉각시스템에 특화되어 개발, 생산 중에 있으며, 해상수중무기분야의 기술력을 지속적으로 향상시켜 나갈 예정입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

구 분
방위산업

주요제품
무기 및 총포탄

(2) 시장점유율

현재 국내 방위산업 시장은 83개의 방산업체 중 상위 20개사가 방산 전체 매출액 비중의 약 90% 이상을 점유하고 있습니다. 매출순위 상위업체로는 한화디펜스, LIG넥스원, 한국항공우주산업, 한화 등이 있으며 로템, 풍산, 현대중공업 등이 뒤를 잇고 있습니다.

당사는 20위권 이내를 형성하고 있으며 향후 무인화사업 체계업체로의 발돋움 및 수출주도 성장사업 진입, 미래 무기체계 개발·양산을 위해 끊임없는 투자와 연구개발을 이어 나가고 있습니다. 또한 2007년 1,200평 규모의 기술센터를 건립해 R&D역량을 강화, 2014년 엔진시험실 준공을 통해 고객 서비스와 품질 신뢰성을 향상시키고 , '22년 사무동 및 일부 생산라인을 신축 및 '23년 준공함으로써, 국내업계 순위 10위권 진입을 목표로 기업경쟁력을 높여 가고 있습니다.

(3) 시장의 특성

① 국내 방위산업 시장의 전망

방위산업은 국가안보의 초석이며 군이 요구하는 성능과 품질의 무기체계를 적기에 획득 공급 함으로써 군사력을 증강하고 자주국방을 구현하는데 핵심적인 역할을 수행해 왔습니다. 이러한 방위산업은 정부가 유일한 수요자라는 수요독점의 특성과 다른 민간산업에 비해 방산업체가 소수인 특성을 띠고 있습니다. 이러한 특성으로 인해 국내 방산분야 생산규모가 정책기조 변화에 밀접하게 연동되는 등 방위산업 육성 및 발전에 있어서 정부의 역할이 매우 중요합니다. 이러한 정부가 편성하는 국방예산은 국가방위라는 공공재화를 생산하기 위해서 국방정책과 연계된 각종 사업들을 집행할 때 지출하는 비용을 말하며 크게 방위력개선비와 전력운영비로 구분됩니다. 방위력개선비는 감시정찰, 지휘통제/통신, 화력, 함정, 항공기 등의 전력화 예산이며, 전력운영비는 주로 인건비, 급식, 피복, 정보화, 군수지원 및 교육 훈련 등에 소요되는 예산입니다. 방산업체의 매출액과 직접적으로 연관되어 있는 국방예산은 방위력개선비 및 전력운영비 내의 정비예산이며 안보위험에 대응하기 위한 군사력을 건설하고 운영 유지하는데 수반되는 비용과 국가의 재정적 부담 능력을 종합적으로 고려하여 결정됩니다.

[국방예산 추이]

(단위 : 억원)

회계연도

2021년

2022년

2023년

국방비

총액

528,401

546,112

570,143

전력운영비

358,437

379,195

400,974

방위력개선비

169,964

166,127

169,169

<자료 : e-나라지표>

지난 과거 3년간의 대한민국 국방예산의 추이를 살펴보면 국방비는 매년 증가하고 있으며, 2023년도 국방비 중 전력운영비는 40조원(전년대비 5.7% 증가), 방위력개선비는 16.9조원(전년대비 1.8% 증가)으로 책정되어 있습니다.

② 경기변동의 특성

방위산업의 수요는 국가의 안보정책과 국제정세에 많은 영향을 받으며, 타 산업과는달리 경기변동에 직접적인 영향을 받지는 않습니다. 국내 방위산업은 국방부의 향후 전력증강계획을 토대로 연도별 및 단계별 심의를 거쳐 추진되는 계획산업입니다. 합동전략목표기획서(JSOP) 에서 향후 20년간의 전력증강계획을 매년 수립하며, 국방중기계획서에서는 향후 5년간의 대상사업 및 잠정예산을 결정합니다.

이에 따라 방위산업은 향후 사업계획의 대부분이 미리 계획되어 정해져 있으며, 국가를 방위하는데 필요한 무기, 장비 및 기타 물자를 생산하는 산업으로써 군이라는 안정적인 고객이 존재하는 특성이 있습니다. 또한 국방예산과 관련되기 때문에 타 산업 대비 상대적으로 경기변동과 연관이 적어 안정적인 매출을 실현할 수 있다는 특성을 지니고 있습니다.

특히 우리나라의 경우 남북한 대치 등 국가안보적 필요에 의해 방위산업의 규모를 경기에 맞춰 탄력적으로 운용할 수 없으므로 경기 침체 및 세수 감소에도 전력 유지를 위해 무기체계 소요는 지속 발생하게 됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 국내의 미래방위사업이 핵심기술과 부품을 보유하여 세계 시장에서 경쟁력과 시장성을 갖춘 첨단기술이 집약된 제품을 생산할 수 있도록 미래 사업에 대한 투자를 확대·전개해 나가고 있습니다. 향후 항공우주, 무인항공기 등 대형 국책사업 및 체계사업에서 개발과 생산·투자를 통해 당사의 위상을 높여갈 것이며 유도지상무기, 해상무기, 무인사업 분야에서도 박차를 가해 대한민국의 대표 방위산업업체로 거듭날 것입니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- Ⅲ. 경영참고사항 1.사업의 개요를 참고하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 재무상태표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

- 재무상태표(대차대조표)

재무상태표

제 49 기 2023. 12. 31 현재

제 48 기 2022. 12. 31 현재

퍼스텍 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 49 기
제 48 기

자 산

I. 유동자산
135,592,103,785
102,843,974,656

현금및현금성자산
33,125,530,858
18,077,794,497

매출채권및기타채권
18,473,595,540
14,499,687,422

계약자산
765,509,200
6,836,993,317

재고자산
53,558,617,390
40,510,884,291

기타자산
29,505,471,894
22,889,433,709

당기법인세자산
163,378,903
29,181,420

Ⅱ. 비유동자산
128,871,689,688
108,465,972,895

기타채권
987,448,480
575,031,730

장기금융상품
2,000,000
2,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
4,250,776,694
3,251,872,238

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
26,397,894,880
23,972,163,024

유형자산
88,250,722,215
73,615,560,036

무형자산
1,220,254,686
454,749,118

사용권자산
1,034,326,940
98,395,559

기타자산
6,728,265,793
6,496,201,190

자 산 총 계
264,463,793,473
211,309,947,551

부 채

I. 유동부채
172,247,076,234
119,575,891,323

매입채무및기타채무
20,917,652,116
29,607,094,364

전환사채
-
1,958,444,670

파생금융부채
-
106,788,000

기타부채
397,304,887
354,783,140

계약부채
150,385,292,791
87,441,521,504

금융보증부채
-
487,890

충당부채
-
4,809,761

리스부채
244,374,719
101,961,994

당기법인세부채
302,451,721
-

Ⅱ. 비유동부채
32,398,701,438
35,071,863,625

장기차입금
5,650,000,000
10,000,000,000

기타채무
3,032,367,287
1,850,518,090

순확정급여부채
13,643,977,759
13,015,709,825

충당부채
67,933,558
244,405,867

리스부채
731,423,987
-

이연법인세부채
9,272,998,847
9,961,229,843

부 채 총 계
204,645,777,672
154,647,754,948

자 본

자본금
24,385,969,000
24,030,730,000

주식발행초과금
9,079,713,036
6,262,667,766

이익잉여금(결손금)
(4,639,331,359)
(2,706,542,120)

기타자본
30,991,665,124
29,075,336,957

자 본 총 계
59,818,015,801
56,662,192,603

부 채 와 자 본 총 계
264,463,793,473
211,309,947,551

- 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서

제 49 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 48 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

퍼스텍 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 49 기
제 48 기

Ⅰ. 매출액
173,103,350,935
160,154,489,954

Ⅱ. 매출원가
161,727,645,013
150,079,056,301

Ⅲ. 매출총이익
11,375,705,922
10,075,433,653

판매비와관리비
8,867,631,607
6,962,505,747

Ⅳ. 영업이익
2,508,074,315
3,112,927,906

금융수익
2,325,062,519
1,216,928,682

금융비용
1,891,864,865
936,570,574

기타수익
8,331,295
1,218,340,950

기타비용
69,888,556
18,640,615

관계기업투자평가및처분손익
(488,880,000)
-

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익
2,390,834,708
4,592,986,349

법인세비용
204,451,526
2,798,809,093

Ⅵ. 당기순이익
2,186,383,182
1,794,177,256

Ⅶ. 기타포괄손익
(2,202,844,254)
11,463,958,497

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

순확정급여부채의 재측정요소
(4,119,172,421)
1,273,992,636

자산재평가차액
-
17,149,275,732

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
1,916,328,167
(6,959,309,871)

Ⅷ. 총포괄손익
(16,461,072)
13,258,135,753

Ⅸ.주당이익

기본주당순이익
45
37

희석주당순이익
45
37

- 결손금처리계산서(안)

결손금처리계산서

제 49 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 48 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

퍼스텍 주식회사
(단위: 원)

과 목
제 49 기
제 48 기

미처리결손금

(5,012,034,359)

(3,079,245,120)

전기이월이익잉여금
(3,079,245,120)

(6,147,415,012)

순확정급여부채의 재측정요소
(4,119,172,421)

1,273,992,636

관계기업투자주식 자본변동의 대체
-

-

당기순이익
2,186,383,182

1,794,177,256

결손금 처리액

-

-

차기이월 미처리결손금

(5,012,034,359)

(3,079,245,120)

- 자본변동표

자본변동표

제 49 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 48 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

퍼스텍 주식회사
(단위: 원)

구 분
자본금
주식발행초과금
이익잉여금(결손금)
기타자본
합 계

2022년 1월 1일(전기초)
24,030,730,000
6,262,667,766
(5,774,712,012)
18,885,371,096
43,404,056,850

총포괄손익:

당기순이익
-
-
1,794,177,256
-
1,794,177,256

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
1,273,992,636
-
1,273,992,636

자산재평가차액
-
-
-
17,149,275,732
17,149,275,732

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
-
-
-
(6,959,309,871)
(6,959,309,871)

총포괄손익 소계
-
-
3,068,169,892
10,189,965,861
13,258,135,753

2022년 12월 31일(전기말)
24,030,730,000
6,262,667,766
(2,706,542,120)
29,075,336,957
56,662,192,603

2023년 1월 1일(당기초)
24,030,730,000
6,262,667,766
(2,706,542,120)
29,075,336,957
56,662,192,603

총포괄손익:

당기순이익
-
-
2,186,383,182
-
2,186,383,182

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(4,119,172,421)
-
(4,119,172,421)

전환사채의 전환
355,239,000
2,817,045,270
-
-
3,172,284,270

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 평가손익
-
-
-
1,916,328,167
1,916,328,167

총포괄손익 소계
355,239,000
2,817,045,270
(1,932,789,239)
1,916,328,167
3,155,823,198

2023년 12월 31일 (당기말)
24,385,969,000
9,079,713,036
(4,639,331,359)
30,991,665,124
59,818,015,801

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 49 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 48 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

퍼스텍 주식회사
(단위: 원)

구 분
제 49 기
제 48 기

영업활동으로 인한 현금흐름
36,962,815,009
1,225,830,474

영업으로부터 창출된 현금흐름
36,947,219,388
722,069,765

이자수취
-
190,337,909

이자지급
(263,753,734)
-

배당금수취
313,762,865
249,365,670

법인세환급(납부)
(34,413,510)
64,057,130

투자활동으로 인한 현금흐름

(37,339,344,779)
(14,218,377,076)

단기금융상품의 증가
(20,000,000,000)
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득
(998,904,456)
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분
-
1,124,579,292

유형자산의 취득
(29,732,357,113)
(15,039,416,930)

유형자산의 처분
14,213,763,005
2,872,727

무형자산의 취득
(974,001,500)
(107,394,750)

보증금의 회수
310,000,000
5,000,000

대여금의 대여
(300,800,000)
(323,500,000)

대여금의 회수
142,955,285
119,482,585

재무활동으로 인한 현금흐름
(4,575,733,869)
9,731,946,575

장기차입금의 차입
-
10,000,000,000

장기차입금의 상환
(4,350,000,000)
-

리스부채의 상환
(225,733,869)
(268,053,425)

현금및현금성자산의 순증감
(4,952,263,639)
(3,260,600,027)

기초의 현금및현금성자산
18,077,794,497
21,338,433,868

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과
-
(39,344)

기말의 현금및현금성자산
13,125,530,858
18,077,794,497

- 주석

1. 일반사항회사의 개요퍼스텍주식회사(이하 "회사")는 방위산업제품 제조업을 주사업목적으로 1975년 9월 25일에 제일정밀공업주식회사로 설립하였으며, 1989년 5월 10일에 한국증권거래소에 주식을 상장하여 공개기업이 되었고 2002년 2월 7일 회사의 상호를 현재의 퍼스텍주식회사로 변경하였습니다.회사는 경상남도 창원시 성산구 남면로 485에 본사 및 방위산업제품 제조공장을 두고 있습니다.보고기간말 현재 회사의 자본금은 24,385,969천원이며, 수권주식수 150,000,000주 중 48,771,938주가 발행되었고, 주당 액면가액은 500원입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2023년 12월 31일로 종료하는 12개월 보고기간에 대한 요약재무제표는 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

요약재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음.

※ 기타 참고사항

- 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 주주총회 1주일 전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정이오니 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

손경석
1960.05.05
사내이사
미해당
해당없음
이사회

김용민
1976.09.14
사내이사
미해당
최대주주와의 특수관계인
이사회

배경호
1963.02.25
사내이사
미해당
해당없음
이사회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근 3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근 3년간 거래내역

기간
내용

손경석
퍼스텍 대표이사
2018~현재
퍼스텍 대표이사
해당없음

김용민
후성그룹 총괄부회장
2018~현재2008~현재2007~현재
퍼스텍 등기임원한국내화 등기임원후성 등기임원
해당없음

배경호
퍼스텍 부사장
2022~현재1982~현재
퍼스텍 유도사업부장퍼스텍 근무
해당없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

손경석
없음
없음
없음

김용민
없음
없음
없음

배경호
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유- 손경석 후보자

손경석 사내이사 후보자는 퍼스텍(주)에 30년 이상 근무하여 방산전문가로 인정받고 있으며, 유도무기, 지상무기, 항공분야 등 다양한 방위산업의 경험과 축적된 노하우를 바탕으로 퍼스텍(주) 대표이사로써 뛰어난 경영능력을 보여주었고, 국내외 사업의 발전을 이루었습니다. 회사와 산업에 대한 이해도가 높아 당사 및 이사회의 발전에 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단되어 대표이사 재선임 후보로 추천하였습니다.

- 김용민 후보자

김용민 사내이사 후보자는 후성그룹 총괄부회장 및 계열사인 후성 대표이사를 역임하는 등 축적된 경험과 우수한 경영능력을 바탕으로 당사 및 사업에 대한 높은 이해도를 보유하고 있습니다. 당사 및 이사회의 발전에 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단되어 사내이사 재선임 후보자로 추천하였습니다.

- 배경호 후보자

배경호 사내이사 후보자는 퍼스텍(주)에 40년 이상 근무하여 방산전문가로 인정받고 있으며, 방위산업에 대한 풍부한 경험과 높은 이해도를 보유하고 있어 당사 및 이사회의 발전에 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단되어 사내이사 신규선임 후보자로 추천하였습니다.

확인서

확인서_손경석

확인서_김용민

확인서_배경호

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

정기복
1959.11.10
해당없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근 3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근 3년간 거래내역

기간
내용

정기복
-
2015 ~ 20192012 ~ 2014
육군항공작전사령부 KHP지원실장육군항공학교 행정부장 및 교육단장
해당없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

정기복
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

정기복 감사 후보자는 약 40년 동안 육군 항공 장교로 복무하면서 무기체계 전력화 및 사업관리 업무를 수행하여 이를 기반으로 주요 의사결정을 내린 경험이 풍부합니다. 또한, 기업들에 요구되는 회계의 투명성 강화에 대응하고 외부감사인과의 원활하고 지속적인 의사소통을 통하여, 회사 의사결정과정에서 전문적 지식을 바탕으로한 객관적이고 엄정한 감사수행능력을 기대하여 이사회에서 추천합니다.

확인서

확인서_정기복

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4 (1)

보수총액 또는 최고한도액
50억

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4(1)

실제 지급된 보수총액
9억

최고한도액
12억

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
5억

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
0.4억

최고한도액
2억

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

- 임원 퇴직금 지급 규정 개정의 건

나. 의안의 요지

- 특별위로금 지급 시, 지급대상자를 기타 이사회 결의로 지급이 필요하다고 인정되는 자를 포함하도록 규정 개정

구분

변경 전

변경 후

지급

요건

개정

제

7조

(특별위로금

)

다음 각호의

1에 해당하는 자에 대하여는 제

4조에 의한 퇴직금 외에 별도로 이사회 결의에 의해 특별위로금을 지급할 수 있다

.

1.

회사에 공적이 현저한 자

2.

업무상 상병으로 퇴직한 자 및 순직자

제

7조

(특별위로금

)

다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자에 대하여는 제

4조에 의한 퇴직금 외에 별도로 이사회 결의에 의해 특별위로금을 지급할 수 있다

.

1.

회사에 공적이 현저한 자

2.

업무상 상병으로 퇴직한 자 및 순직자

3.

기타 이사회 결의로 지급이 필요하다고 인정되는 자

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2024년 03월 19일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 당사는 2024년 3월 19일 사업보고서 및 감사보고서를 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시 및 회사 홈페이지(https://www.firsteccom.co.kr)에 게재를 진행할 예정이오니 참고하여 주십시오.

※ 참고사항

□ 당사는 금번 정기주주총회 개최와 관련하여 주주총회 집중일을 피해 진행하고자 하였으나, 결산 일정, 주주총회 소집 이사회 일정 등의 사유를 종합적으로 검토한 결과, 부득이하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.
당사는 본 신고와 관련하여 상기 일정을 조율하고자 하였으나 위의 언급한 사유들로 인해 변경이 불가하여 부득이 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.
향후 많은 주주들이 주주총회에 참여할 수 있도록 최선을 다하겠습니다.
- 한국상장회사협의회에서 발표한 당해년도 주주총회 집중예상일
: 3.22(금), 3.27(수), 3.29(금)
- 상장회사협의회에서 주관하는 주총분산 자율준수프로그램 참여 여부 : 미참여

□ 전자투표에 관한 사항

당사는「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.

주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

○ 전자투표 시스템 - 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr - 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m○ 전자투표 행사 기간 : 2024년 3월 17일 9시 ~ 2024년 3월 26일 17시 (기간 중 24시간 이용 가능)

○ 인증서를 이용하여 시스템에서 주주 본인 확인 후 의안별 전자투표 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 코스콤 증권거래용 인증서, 금융결제원 개인용도제한용 인증서 등

○ 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리(한국예탁결제원 전자투표서비스 이용 약관 제 11조 제 3항)