KSS해운 — 주주총회소집공고 (20240312)
제출인: KSS해운

주주총회소집공고
2.9
(주)KSS해운

주주총회소집공고

2024년 03월 12일

회 사 명 :
(주)케이에스에스해운

대 표 이 사 :
박 찬 도

본 점 소 재 지 :
서울특별시 종로구 인사동길 12 대일빌딩 8층

(전 화)02-3702-2700

(홈페이지)http://www.kssline.com

작 성 책 임 자 :
(직 책)상무이사
(성 명)최권호

(전 화)02-3702-2700

주주총회 소집공고

(제40기 정기)

상법 제363조와
당사 정관 제20조의 규정에 따라 제40기 정기주주총회를 다음과 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 다 음 -

1. 일 시
: 2024년 03월 27일(수) 오전 10시

2. 장 소
: 서울특별시 종로구 인사동길 12, 대일빌딩 8층 본사 회의실

3. 회의의 목적사항

(1) 보고사항

가. 감사위원회의 감사보고

나. 영업보고

다. 내부회계관리제도 운영실태보고

(2) 목적사항

가. 제1호 의안 : 제40기 재무제표ㆍ연결재무제표 승인의 건

나. 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (세부내역 붙임 참조)

다. 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (세부내역 붙임 참조)

라. 제4호 의안 : 감사위원 선임의 건 (세부내역 붙임 참조)

마. 제5호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 (한도액 : 35억원)

4. 경영참고사항 등의 비치
상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 당사 인터넷 홈페이지에 게재하고 본점과 명의개서대행회사
(국민은행 증권대행부)에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니
참고하시기 바랍니다.

5. 의결권 행사방법

가. 본인 또는 대리인의 주주총회 참석

. 본 인 참 석 : 주총참석장, 신분증 지참

. 대리인 참석 : 주총참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항, 소유주식수등 기재), 대리인의 신분증 지참

나. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항
금번 당사의
주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없 습니다. 따라서
주주님들께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과
같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 본는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 할 수 있습니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

고평석(출석률: 100%)
임장원(출석률: 100%)
정희선(출석률: 100%)
박강태(출석률: 90%)
이보미(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2023.01.26
① 제39기 재무제표.연결재무제표 승인 건
찬성
찬성
찬성
찬성
선임 전

② 제39기 영업보고서 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

③ 임원상여금 지급기준의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

④ DIGITAL 전환(DX)관련 자회사 설립 및 출자 한도 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

2
2023.02.22
① 내부회계관리제도 2022년 운영실태 및 평가보고
-
-
-
-

② (수정)제39기 재무제표.연결재무제표 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

③ (수정)제39기 영업보고서 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

④ 제39기 현금배당 결의의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

⑤ 정관 변경(안) 확정의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

⑥ 제39기 정기주주총회 소집 및 부의 안건 결정의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

⑦ 권리수임주식(사내근로복지기금 소유)의 의결권 행사
찬성
찬성
찬성
찬성

⑧ BBCHP/LOAN 계약 변경의 건

(GAS POWER, GAS QUANTUM 선박금융 Re-financing)

찬성
찬성
찬성
찬성

⑨ 운영자금 대출(저금리 상품) 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

⑩ 자회사(KSS마린) 지급보증의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2023.03.14
① 제39기 연결재무제표 수정 승인의 건
찬성
찬성
찬성
불참

② 제39기 정기주주총회 소집 및 부의 안건 결정의 건
찬성
찬성
찬성
불참

③ 권리수임주식(사내근로복지기금 소유)의 의결권 행사
찬성
찬성
찬성
불참

4
2023.03.24
① GAS STAR 용선주 Purchase Option 실행의 건(용선주 매입)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

② 규정 개정의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

③ 집행임원 선임의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

④ 사내근로복지기금 사용자측 임원 선임의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5
2023.04.27
① 회사기구조직도 개정 보고
-
-
-
-
-

② 2023년 1분기 결산 보고
-
-
-
-
-

③ ESG경영 현황 및 진행사항 보고
-
-
-
-
-

④ BBCHP/LOAN 계약 변경의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

⑤ 대출 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2023.07.27
① 2023년 반기 결산 보고
-
-
-
-
-

② 탄소중립 로드맵 진행상황 보고
-
-
-
-
-

③ 출연의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

④ 자회사(KSS마린) 지급보증(대출연장)의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7
2023.08.11
① 운영자금 대출 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8
2023.10.26
① 2023년 3분기 결산 보고
-
-
-
-
-

② 합병계약 체결의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

③ 주주명부폐쇄 및 기준일 설정의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9
2023.11.28
① 자회사(KSS마린) 합병 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

② 대선계약 체결의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10
2023.12.21
① 규정 개정의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

② 2024년 예산(안) 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

③ 대선계약 체결의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

④ 출연의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

※ 2023년 3월 24일 주주총회를 통해 이보미 사외이사 신규선임 / 임장원 사외이사 재선임.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
고평석임장원정희선박강태이보미
2023.01.26
① 제39기 재무제표. 연결재무제표에 대한 감사의 건
여

② 제39기 영업보고서 감사의 건

여

③ 2023~2025사업년도 외부감사인 선임의 건

여

2023.02.22
① (수정)제39기 재무제표. 연결재무제표에 대한 감사의 건

여

② (수정)제39기 영업보고서 감사의 건

여

2023.03.14
① 제39기 연결재무제표 수정에 관한 감사의 건

여

2023.04.27
① 2023년 1분기 재무제표 검토

여

② 2023년 내부감사 계획 수립의 건

여

③ 2023년 상반기 감사 실시의 건

여

2023.07.27
① 2023년 반기 재무제표 검토

여

2023.10.26
① 2023년 3분기 재무제표 검토

여

② 2023년 내부회계 감사 보고

여

③ 외부감사인의 비감사용역(합병 세무자문) 계약 검토

여

※ 2023년 3월 24일 주주총회를 통해 이보미 감사위원 신규선임 / 임장원 감사위원 재선임.

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
5
3,500
404
81
주1)

※ 상기 주총승인금액(사내/사외이사)은 2023년 3월 24일 정기주주총회에서 승인받은 금액임.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

해당사항 없음

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

해당사항 없음

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

2023년 4분기 세계 경제는 인플레이션과 이를 억제하기 위한 고금리의 영향이 계속해서 이어지며
주요국의 경기침체 리스크가 대두되었습니다.
중국의 경제성장률은 대략 5.0% 수준으로 전망되지만 연초 전망치에 비해서는 낮은 수준이며 부동산 리스크 또한 유지되고 있습니다. 국제유가는 미국의
생산량 증가 및 주요국의 경기침체 우려로 4분기 하
락세를 보였으나 이스라엘-하마스 전쟁의 영향으로
4분기 내내 세계경제의 불확실성은 지속되었습니다.

원유가격 하락에도 LPG는 겨울이라는 계절적 요인으로 인해 3분기부터 LPG 가격이톤당 약 $
600 수준으로 상승하였으며, 해당 가격 수준이 4분기에도 유지되었습니다.
LPG 운송시장은 지난
3분기 역사상 가장 높은 수준으로 상승한 뒤,
운임이 과도하게높다는 인식과 중국 PDH 공장의
마진율 악화로 인해 4분기 초에는 하락세를 보였습니다.
하지만 11월에
파나마 운하청이 기후변화에
따른 가뭄으로 통항 선박수 축소 정책을 발표하였고, LPG 시장의 경우 파나마를 통한 미국-아시아 운항루트가 상당수를 차지하는 만큼 파나마 운하청의 발표에 민감하게 반응하며 운임은 다시 상승하였습니다.
시간이 지나며 파나마의 수위 회복으로 일부 통항 수량을 회복하는 모습을보이며 파나마 통항 기준 미국-아시아 LPG 운임은 4분기 평균 톤당 $217.5 수준으로 마무리 되었습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가)( 영업개황

LPG 운송시장은 중국 PDH 공장 마진율 악화로 인한 수요 감소 및 예상보다 높은 겨울철 기온으로 인한 에너지 수요 감소 등 하방 요인이 있었습니다. 그럼에도 불구하고, 여전히 매력적인 미국의 LPG 수출 가격 및 미국의 높은 재고량으로 인해 미국 물량의 아시아 지역 수출이 지속되고 있습니다.
나아가,
불확실성이 높아진 파나마 운하의 가뭄 상황과
이스라엘-하마스 전쟁
으로 인한
후티 반군의 홍해 리스크로 인해 파나마 운하의 대체 경로라 할 수 있는 수에즈 운하의 불확실성 역시 증가하고 있어
, Tonne-Mile이 급격하게 증가하여 LPG 시장의 선복 부족을 더욱 심화시킬 가능성이있습니다.

이러한 불확실성의 증가와 친환경 기조에 따라 LPG 운송시장의 고객들은 안전 관리 측면에
서
신뢰할 수 있고 환경규제에 발빠르게 대응할 수 있는 선사에 대한 수요가 더욱 커지고 있습니다.

당사는 54년이라는 오랜 경험과 대체연료 엔진 선박의 선제적 도입 등 적극적인 친환경
정책을
통해 이러한 시장의 요구에 발맞춘 영업활동을 지속하고 있습니다. 실제 당사는 세계경기
침체 리스크와 각종 불확실성이 높은 상황에서도 이러한 당사의 강점을 바탕으로, 4분기 2척의
VLGC
선박에 대해 수익성이 높은 계약을 체결하였습니다. 내년에도 당사의 강점 및 시장에 대한
장기적 분석을 통해 기존 사업 분야에 대해 경쟁력 있는 영업 활동을 이어나갈 계획입니다.

다가오는 2024년에는 다양한 친환경 에너지 프로젝트가 더욱 구체화 될 것으로 전망합니다.
당사는 국내 최초로 LPG 추진 선박과 메탄올 추진 선박을 2022년에 도입하여 친환경 선박을
이미 운영 중에 있으며,
수소 에너지의 효율적인 운반화물이라 할 수 있는 암모니아 화물의 운송 사업을 국내 유일하게 영위하고 있습니다.

39년이라는 오랜 암모니아 운송 경험과 국내
유일의
암모니아 운송선사라는 당사의 강점을 적극 활용하여 암
모니아를 포함한
친환경
에너지
운송이라는 미래 사업을 선도적으로 이끌어갈 수 있도록 영업력을 집중할 계획입니다.

2023년 Tanker 시장은 우/러 전쟁 개전 이후 러시아산 원유 및 석유화학제품에 대한제재로
인하여
Tonne-Mile의 증가로 연중 운임 강세를 이어왔습니다.
원유가 하락으로 인한 러시아
제재의 약화,
중국 경기회복의 지연 등의 부정적 영향의 요인도 있었으나 선박 공급량의 감소에 더불어 운임 강세는 지속되었습니다.

4분기 온난화로 인한 유럽의 난방유 수요가 기대에 미치지 못하고 있으나
1)
이스라엘 사태 및 홍해 지역의 긴장고조 등 지정학적 요인,
2) 파나마 운하의 저조한 통항량
지속 등으로 선복 부족현상으로 인한 운임상향 압박은 중단기적으로 시장을 견인하는 불변의 요인으로작용할 것으로 예상됩니다.

당사는 현재 운임강세의 선주시장 조건을 활용하여 선대 및 사업 확장을 위하여 적극적인 영업활동을
전개하고 있으며 원가 상승으로 인한 신조선가의 상승으로 다양한 선박 도입방안을 검토하여 선대 확장을 위한 노력을 경주하고 있습니다.

2023년
소형 케미칼선 시장은 엔데믹 이후 석유화학제품의 주요 수입국인 중국의 경제 성장
둔화에

따라 중국 내 석유화학사들의 가동률 하락 및 내수 원료를 통한 자가 소비가 증가하여 극동 지역의 물동량이 감소하였고 선사간의 물량 확보 경쟁으로 운임이 하락한 시장이었습니다.

따라서 당사는 극동 지역에서의 안정적인 물량 확보를 위한 방안으로 극동 항차 신규 COA를 체결하였고,

극동
대비 상대적으로 높은 채산성과 가동률을 보이는 동남아 기항 항차의 배선을 증대하여 수익성
향상을 위해 노력하였습니다
.

또한 가압식 가스선 등의 대선 선박들은
대선료 인상을 통한 계약 연장을 성공적으로
이행하여 안정적인 수익성을 확보하였습니다.

앞으로 당사는 SPOT 운항에서 극동 항차/동남아 항차 간의 탄력적 배선을 통해 수익성을 향상 시키고,
시장 상황을 면밀히 모니터하여 T/C OUT을 통한 수익성 극대화 등의 기회 역시 지속 모색하여 안정적으로 선대를 운영할 계획입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

(2) 시장점유율

- 당사의 최근 3사업년도 매출실적(연결기준)

(단위 : 천원)

구 분
매 출 액
비 고

제40기
472,602,860
-

제39기
445,375,790
-

제38기
324,001,267
-

(3) 시장의 특성

해운업은 해상 운송서비스의 생산과 판매를 업으로 하여 지리적, 시간적으로 생산소비시장의 창출ㆍ확대 기능을 수행함으로써 상품 교역의 촉진에 기여하며, 신속성, 정확성, 안정성, 경제성 실현을 목적으로 하는 산업입니다. 해운업은 국제 무역이라는 파생수요를 수송대상으로 하면서 선복 공급면에서 상당히 비탄력적인 시장을 형성하는 시장의 내적인 특성을 가지고 있습니다. 또한 시장 외적인 측면에서는 중공업, 석유화학산업, 농수산물 등의 여타 일반 산업과 관련성이 깊으며, 국제적 성격이 강한 국제 산업으로 주 활동 대상이 세계적인 특성을 가지고 있습니다.이러한 특성 이외에도 해운업은 선박을 모체로 영업활동이 이루어지기 때문에 대규모 자금이 집중적으로 투하되어야 하는 자본집약적인 장치산업이라고 할 수 있으며 국가간의 장벽에 구애받지 않는 완전 경쟁시장이라는 시장의 특성 또한 가지고 있습니다.
이러한 해운시장은 수요측면에서 볼 때, 세계경제, 정치적 격변, 유가 변동 등에 따라해상물동량 및 수송비용의 변동이 심한 편이며, 공급측면에서 볼 때 세계 선복량, 신조선박의 건조량, 운임수준 등이 영향을 미칩니다.

또한 계절적 요인에 따라 겨울철에는 원유, 가스와 같은 에너지 자원의 물동량 증가에 영향을 미치며, 곡물 수확기에는 곡물의 수확량과 수요에 따라 시황이 급변하기도합니다. 특히 에너지 해상운송 물동량의 경우중동지역의 전쟁, 산유국의 지정학적 위험 및 OPEC의 생산량 감산에 따라 경기 변동에 큰 영향을 미칩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망향후 경기변동이나 사회적인 변화에 따라서 기존사업과 연관이 있는 사업을 추진할 계획입니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

「Ⅲ. 경영참고사항 중, 1. 사업의 개요」를 참조하시기 바랍니다

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다.

외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.1) 별도 재무제표

① 대차대조표(재무상태표)

<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>

제40(당)기 말 : 2023년 12월 31일 현재

제39(전)기 말 : 2022년 12월 31일 현재

주식회사 케이에스에스해운
(단위 : 원)

과 목
제40기말
제39기말

자 산

Ⅰ.비유동자산

1,466,901,214,862

1,543,805,723,917

1.유형자산

1,435,449,303,994

1,512,650,672,310

토지
1,481,754,922

1,456,358,007

건물
3,567,347,355

3,506,203,895

감가상각누계액
(1,892,137,741)

(1,619,050,648)

선박
1,810,541,064,572

1,801,625,490,929

감가상각누계액
(382,218,316,788)

(373,859,881,704)

정부보조금(선박)
(1,635,844,875)

(1,626,569,006)

선박손상차손누계액
(1,313,898,600)

(3,145,438,600)

선박정기수리
13,243,488,610

14,412,388,244

감가상각누계액
(6,790,382,319)

(5,343,854,516)

선박장비품
635,429,704

3,044,243,504

감가상각누계액
(571,886,731)

(2,133,791,992)

차량운반구
417,180,510

221,616,819

감가상각누계액
(160,716,683)

(141,074,999)

집기비품
792,265,639

883,080,132

감가상각누계액
(732,533,595)

(784,688,354)

건설중인자산
86,490,014

76,155,640,599

2.무형자산

820,717,713

819,320,909

회원권
792,985,991

779,394,404

소프트웨어
27,731,722

39,926,505

3.종속ㆍ관계기업투자

1,144,814,304

1,125,192,467

종속기업투자
1,144,814,304

1,125,192,467

4.장기매출채권

-

197,518,335

5.기타비유동금융자산

29,486,378,851

29,013,019,896

당기손익-공정가치금융자산
7,071,213,240

7,187,028,727

장기금융상품
21,860,770,467

20,304,991,700

기타비유동수취채권
94,921,334

51,780,269

장기이자율스왑자산
459,473,810

1,469,219,200

Ⅱ.유동자산

118,816,604,080

68,232,074,464

1.재고자산

17,543,376,327

17,257,066,800

2.매출채권

17,974,711,016

16,746,394,136

3.기타유동자산

6,751,797,861

3,488,527,524

위탁대리점
987,709,551

2,874,518,849

선급비용
5,190,221,009

509,876,219

부가세대급금
135,646,234

30,589,086

미수수익
438,221,067

73,543,370

4.기타유동금융자산

14,389,608,365

6,958,522,921

당기손익-공정가치금융자산
221,889,933

41,915,859

단기금융상품
12,249,279,370

2,534,600,000

기타유동수취채권
539,115,262

2,252,261,279

유동이자율스왑자산
1,379,323,800

2,129,745,783

5.현금및현금성자산

62,157,110,511

23,781,563,083

현금
870,319

930,199

현금성자산
62,156,240,192

23,780,632,884

자 산 총 계

1,585,717,818,942

1,612,037,798,381

자 본

Ⅰ.자본금

11,592,940,000

11,592,940,000

자본금
11,592,940,000

11,592,940,000

Ⅱ.자본잉여금

3,457,211,536

3,457,211,536

주식발행초과금
3,457,211,536

3,457,211,536

Ⅲ.기타자본

(1,598,012,159)

(1,598,012,159)

자기주식
(3,614,432,856)

(3,614,432,856)

자기주식처분이익
2,016,420,697

2,016,420,697

Ⅳ.기타포괄손익누계액

52,844,913,701

46,229,814,389

표시통화환산손익
52,844,913,701

46,229,814,389

Ⅴ.이익잉여금

355,516,749,267

342,685,454,830

법정적립금
5,796,470,000

5,796,470,000

임의적립금
319,900,000,000

286,600,000,000

미처분이익잉여금
29,820,279,267

50,288,984,830

자 본 총 계

421,813,802,345

402,367,408,596

부 채

Ⅰ.비유동부채

840,722,824,326

849,578,564,159

1.장기리스부채

-

83,395,108

2.장기차입금및사채

832,950,169,262

843,318,999,418

장기차입금
832,950,169,262

813,354,920,745

사채
-

29,964,078,673

3.순확정급여채무

5,873,943,628

4,196,345,353

확정급여채무
8,945,653,771

8,929,677,485

사외적립자산
(3,071,710,143)

(4,733,332,132)

4.이연법인세부채

1,768,610,576

1,874,630,612

5.기타비유동부채

130,100,860

105,193,668

종업원급여충당부채
130,100,860

105,193,668

Ⅱ.유동부채

323,181,192,271

360,091,825,626

1.유동리스부채

83,395,117

108,035,120

2.차입금

259,039,394,504

302,044,827,680

단기차입금
65,837,529,155

86,733,691,602

유동성장기부채
193,201,865,349

215,311,136,078

3.매입채무및기타유동부채

46,577,875,070

36,328,838,357

매입채무
14,302,706,648

16,382,515,523

예수금
301,003,960

231,151,415

선수수익
24,561,542,408

19,710,091,383

선수금
7,412,622,054

5,080,036

4.당기법인세부채

111,675,682

862,123,014

5.기타유동금융부채

17,368,851,898

20,748,001,455

미지급금
4,472,177,696

5,819,303,964

미지급비용
12,335,303,559

14,408,142,473

미지급배당금
188,672,100

175,987,732

기타금융부채
372,698,543

344,567,286

부 채 총 계

1,163,904,016,597

1,209,670,389,785

부채및자본총계

1,585,717,818,942

1,612,037,798,381

기타금융부채
372,698,543

344,567,286

부 채 총 계

1,163,904,016,597

1,209,670,389,785

부채및자본총계

1,585,717,818,942

1,612,037,798,381

② 손익계산서(포괄손익계산서)

<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>

제40기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제39기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 케이에스에스해운
(단위 : 원)

과 목
제40기
제39기

Ⅰ.매출액

421,774,603,840

403,836,166,003

Ⅱ.매출원가

327,835,991,193

326,288,639,820

Ⅲ.매출총이익

93,938,612,647

77,547,526,183

Ⅳ.판매비와관리비

11,620,580,832

13,518,322,125

급여
6,183,329,396

6,032,663,102

퇴직급여
759,162,956

717,863,680

복리후생비
935,629,146

1,077,153,764

교육훈련비
56,460,583

132,445,862

여비교통비
381,894,610

411,459,627

차량유지비
79,911,296

75,763,932

통신비
66,368,796

94,103,675

세금과공과
466,290,560

451,687,590

소모품비
7,218,990

6,590,984

건물관리비
103,723,011

90,098,560

임차료
9,056,988

33,970,306

도서인쇄비
128,307,259

62,282,371

수선비
5,556,455

549,364

접대비
351,731,954

419,256,385

지급수수료
1,447,445,837

2,984,678,657

감가상각비
360,898,230

416,900,109

무형자산상각비
16,164,367

16,847,635

광고선전비
89,827,848

95,738,768

전산유지비
169,520,264

396,660,754

잡비
2,082,286

1,607,000

Ⅴ.영업이익

82,318,031,815

64,029,204,058

Ⅵ.금융수익

1,958,784,865

448,915,507

이자수익
1,955,171,865

445,302,507

배당금수익
3,613,000

3,613,000

Ⅶ.금융비용

76,483,030,810

40,246,344,020

이자비용
75,010,907,875

38,850,710,878

금융지급수수료
1,472,122,935

1,395,633,142

VIII.기타수익

11,688,185,779

11,679,616,417

유형자산처분이익
7,958,921,449

3,214,512,241

유형자산손상차손환입
1,797,423,600

4,061,696,500

당기손익-공정가치금융자산평가이익
11,623,569

41,355,497

이자율스왑평가이익
343,957,211

3,394,076,651

이자율스왑거래이익
188,872,885

924,935,999

잡이익
1,387,387,065

43,039,529

IX.기타비용

1,077,023,175

3,588,023,219

유형자산처분손실
170,369,053

222,502,813

유형자산손상차손
-

613,373,200

당기손익-공정가치금융자산평가손실
669,684,427

1,731,821,516

통화선도거래손실
48,600,000

593,600,000

이자율스왑거래손실
26,062,283

131,471

기부금
162,306,072

422,729,179

잡손실
1,340

3,865,040

X.외환손익

3,923,782,127

10,354,847,165

외환차익
2,731,601,673

4,460,267,225

외화환산이익
3,475,888,497

11,826,977,704

외환차손
(1,237,645,842)

(2,925,407,253)

외화환산손실
(1,046,062,201)

(3,006,990,511)

XI.법인세비용차감전순이익

22,328,730,601

42,678,215,908

XII.법인세비용

464,677,065

540,743,029

XIIII.당기순이익

21,864,053,536

42,137,472,879

XIV.기타포괄손익

5,484,473,963

23,698,014,510

후속적으로 당기손익으로재분류되지 않는 항목
5,484,473,963

23,698,014,510

확정급여제도의 재측정요소
(1,130,625,349)

(14,132,264)

표시통화환산손익
6,615,099,312

23,712,146,774

XV.당기총포괄손익

27,348,527,499

65,835,487,389

XVI.주당손익

기본 및 희석주당손익

968

1,869

③ 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

<이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)>

제40기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제39기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 케이에스에스해운
(단위 : 천원)

과 목
당기
전기

I. 미처분이익잉여금

29,820,280

50,288,985

1. 전기이월미처분이익잉여금
9,086,851

9,074,407

2. 당기순이익
21,864,054

42,137,473

3. 확정급여제도의 재측정요소
(1,130,625)

(14,132)

4. 자기주식 이익소각
-

(908,763)

II. 이익잉여금처분액

20,802,134

41,202,134

1. 임의적립금
12,900,000

33,300,000

2. 배당금 (현금배당 주당배당금(률): 보통주: 당기 350원(70%) 전기 350원(70%))

7,902,134

7,902,134

III. 차기이월미처분이익잉여금

9,018,146

9,086,851

④ 자본변동표

자 본 변 동 표

제40기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제39기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 케이에스에스해운
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2022.1.1(전기초)
11,592,940,000
3,457,211,536
(3,690,873,107)
22,517,667,615
309,331,571,527
343,208,517,571

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
-
42,137,472,879
42,137,472,879

확정급여제도의재측정요소
-
-
-
-
(14,132,264)
(14,132,264)

표시통화환산손익
-
-
-
23,712,146,774
-
23,712,146,774

소계
-
-
-
23,712,146,774
42,123,340,615
65,835,487,389

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(7,860,694,100)
(7,860,694,100)

자기주식의 처분
-
-
1,184,097,736
-

1,184,097,736

자기주식의 소각
-
-
908,763,212
-
(908,763,212)
-

소계
-
-
2,092,860,948
-
(8,769,457,312)
(6,676,596,364)

2022.12.31(전기말)
11,592,940,000
3,457,211,536
(1,598,012,159)
46,229,814,389
342,685,454,830
402,367,408,596

2023.1.1(당기초)
11,592,940,000
3,457,211,536
(1,598,012,159)
46,229,814,389
342,685,454,830
402,367,408,596

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
-
21,864,053,536
21,864,053,536

확정급여제도의재측정요소
-
-
-
-
(1,130,625,349)
(1,130,625,349)

표시통화환산손익
-
-
-
6,615,099,312
-
6,615,099,312

소계
-
-
-
6,615,099,312
20,733,428,187
27,348,527,499

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(7,902,133,750)
(7,902,133,750)

소계
-
-
-
-
(7,902,133,750)
(7,902,133,750)

2023.12.31(당기말)
11,592,940,000
3,457,211,536
(1,598,012,159)
52,844,913,701
355,516,749,267
421,813,802,345

⑤ 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제40기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제39기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 케이에스에스해운
(단위 : 원)

과 목
제40기
제39기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

97,768,053,784

107,054,971,949

1. 당기순이익
21,864,053,536

42,137,472,879

2. 비용 등의 가산
167,690,622,746

118,985,354,141

법인세비용
464,677,065

540,743,029

이자비용
75,010,907,875

38,850,710,878

장기종업원급여
55,416,382

24,008,661

퇴직급여
2,723,615,060

2,438,375,893

감가상각비
87,459,064,033

70,946,248,534

무형자산상각비
16,164,367

16,847,635

유형자산손상차손
-

613,373,200

유형자산처분손실
170,369,053

222,502,813

당기손익-공정가치금융자산평가손실
669,684,427

1,731,821,516

통화선도거래손실
48,600,000

593,600,000

이자율스왑거래손실
26,062,283

131,471

외화환산손실
1,046,062,201

3,006,990,511

3. 수익 등의 차감
(15,764,899,296)

(23,935,110,149)

이자수익
1,955,171,865

445,302,507

배당금수익
3,613,000

3,613,000

유형자산처분이익
7,958,921,449

3,214,512,241

유형자산손상차손환입
1,797,423,600

4,061,696,500

이자율스왑평가이익
343,957,211

3,394,076,651

이자율스왑거래이익
188,872,885

924,935,999

잡이익
29,427,220

22,640,050

당기손익-공정가치금융자산평가이익
11,623,569

41,355,497

외화환산이익
3,475,888,497

11,826,977,704

4. 영업활동 자산ㆍ부채의 증감
(1,911,916,204)

3,905,485,447

재고자산의 증가
(988,687,824)

(373,445,834)

매출채권의 증가
(333,663,149)

(7,255,449,906)

위탁대리점의 감소(증가)
1,904,571,536

(1,781,937,917)

선급비용의 증가
(4,669,815,636)

(16,935,036)

기타유동수취채권의 감소
923,947,728

955,488,751

퇴직금의 지급
(3,948,569,620)

(3,505,218,304)

사외적립자산의 감소
1,771,927,485

573,627,707

국민연금전환금의 감소
-

381,600

장기종업원급여의 지급
(30,509,195)

(34,534,538)

매입채무의 증가(감소)
(2,706,022,899)

4,439,531,725

예수금의 증가(감소)
69,889,456

(46,018,634)

선수수익의 증가
4,437,217,034

8,222,637,953

선수금의 증가
7,429,065,632

-

미지급금의 증가(감소)
(2,597,771,602)

3,396,279,811

미지급비용의 감소
(3,089,862,384)

(447,728,322)

기타금융부채의 증가(감소)
21,424,378

(190,604,522)

부가세대급금(부가세예수금)의 감소
(105,057,144)

(30,589,087)

5. 영업활동으로 발생한 현금
(74,109,806,998)

(34,038,230,369)

이자의 수취
1,211,435,169

371,759,133

배당금의 수취
3,613,000

3,613,000

이자의 지급
(73,973,397,183)

(33,848,817,601)

법인세의 납부
(1,351,457,984)

(564,784,901)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

13,764,216,758

(159,845,900,338)

1. 투자활동으로 인한 현금의 유입
183,356,094,158

24,132,521,078

단기금융상품의 처분
9,746,079,312

-

장기금융상품의 처분
2,224,480,420

18,615,738

단기대여금의 감소
-

5,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산(유동)의 감소
-

60,682,310

토지의 처분
-

166,972,938

건물의 처분
-

705,242,152

차량운반구의 처분
7,200,000

100,909,090

선박의 처분
168,981,262,416

17,458,200,000

기타비유동수취채권의 감소
3,284,000

31,507,576

이자율스왑(자산)의 감소
2,292,556,385

540,391,274

관계기업투자의 처분
44,862,625

50,000,000

정부보조금의 수령
56,369,000

-

2. 투자활동으로 인한 현금의 유출
(169,591,877,400)

(183,978,421,416)

단기금융상품의 취득
19,875,057,795

2,551,000,000

장기금융상품의 취득
3,072,777,544

5,581,792,126

단기대여금의 증가
-

5,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가
590,623,056

1,008,011,144

선박의 취득
142,765,887,708

123,990,543,774

선박정기수리의 증가
2,932,768,513

10,709,295,094

차량운반구의 취득
255,400,225

76,801,106

건설중인자산의 증가
38,262,559

33,656,222,474

회원권의 취득
-

224,980,699

소프트웨어의 취득
3,200,000

17,850,000

기타비유동수취채권의 증가
9,300,000

24,009,171

이자율스왑(부채)의 감소
-

544,315,828

통화선도(부채)의 감소
48,600,000

593,600,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(72,734,854,372)

44,528,647,772

1. 재무활동으로 인한 현금의 유입
274,771,010,806

337,808,750,240

단기차입금의 증가
108,846,068,176

75,615,706,990

장기차입금의 증가
165,924,942,630

261,945,905,410

자기주식의 처분
-

247,137,840

2. 재무활동으로 인한 현금의 유출
(347,505,865,178)

(293,280,102,468)

배당금의 지급
7,860,022,190

7,826,703,250

유동리스부채의 감소
108,035,111

157,236,609

유동성장기차입금의 상환
209,713,099,501

227,076,893,898

단기차입금의 상환
129,824,708,376

58,219,268,711

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과

(421,868,742)

248,606,915

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증감

38,375,547,428

(8,013,673,702)

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산

23,781,563,083

31,795,236,785

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산

62,157,110,511

23,781,563,083

2) 연결재무제표

① 연결대차대조표 (=연결재무상태표)

<연 결 대 차 대 조 표(연 결 재 무 상 태 표)>

제40기 : 2023년 12월 31일 현재

제39기 : 2022년 12월 31일 현재

주식회사 케이에스에스해운과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제40기말
제39기말

자 산

Ⅰ.비유동자산

1,522,336,072,209

1,576,641,079,112

1.유형자산

1,491,364,453,599

1,546,388,382,218

토지
1,556,771,034

1,544,451,699

건물
3,737,021,734

3,683,692,449

감가상각누계액
(1,966,160,351)

(1,660,789,896)

선박
1,896,075,253,767

1,851,152,615,787

감가상각누계액
(413,777,351,228)

(392,926,103,685)

정부보조금(선박)
(1,635,844,875)

(1,626,569,006)

선박손상차손누계액
(1,163,636,800)

(1,188,727,400)

선박정기수리
16,821,209,971

16,751,383,555

감가상각누계액
(8,807,101,642)

(6,437,995,016)

선박장비품
635,429,704

3,044,243,504

감가상각누계액
(571,886,731)

(2,133,791,992)

차량운반구
416,454,237

263,900,135

감가상각누계액
(160,413,653)

(153,337,172)

집기비품
874,698,788

937,918,310

감가상각누계액
(756,480,370)

(831,004,811)

건설중인자산
86,490,014

75,968,495,757

2.무형자산

820,717,713

819,320,909

회원권
792,985,991

779,394,404

소프트웨어
27,731,722

39,926,505

3.관계기업투자

-

-

관계기업투자
-

-

4.장기매출채권

-

197,518,335

5.기타비유동금융자산

29,825,995,848

29,122,460,038

당기손익-공정가치금융자산
7,380,952,641

7,202,760,823

장기금융상품
21,861,884,898

20,305,333,939

기타비유동수취채권
123,684,499

145,146,076

장기이자율스왑자산
459,473,810

1,469,219,200

6. 이연법인세자산

324,905,049

113,397,612

Ⅱ.유동자산

133,698,807,421

82,531,563,889

1.재고자산

19,158,781,376

18,737,480,987

2.매출채권

21,100,097,001

18,185,901,895

3.기타유동자산

7,386,428,820

3,696,803,315

위탁대리점
1,223,108,139

3,021,298,324

선급금
-

1,940,921

선급비용
5,589,453,380

569,431,614

부가세대급금
135,646,234

30,589,086

미수수익
438,221,067

73,543,370

4.기타유동금융자산

16,417,077,506

9,379,637,253

당기손익-공정가치금융자산
221,889,933

41,915,859

단기대여금
99,500,000

15,050,695

단기금융상품
12,249,279,370

2,534,600,000

기타유동수취채권
2,467,084,403

4,658,324,916

유동이자율스왑자산
1,379,323,800

2,129,745,783

5.현금및현금성자산

69,636,422,718

32,531,740,439

현금
1,167,180

3,208,090

현금성자산
69,635,255,538

32,528,532,349

자 산 총 계

1,656,034,879,630

1,659,172,643,001

자 본

Ⅰ.지배기업소유주지분

420,480,242,387

406,280,228,275

1.자본금

11,592,940,000

11,592,940,000

자본금
11,592,940,000

11,592,940,000

2.자본잉여금

3,525,449,059

3,525,449,059

주식발행초과금
3,457,211,536

3,457,211,536

기타자본잉여금
68,237,523

68,237,523

3.기타자본

(1,617,571,835)

(1,617,571,835)

자기주식
(3,614,432,856)

(3,614,432,856)

자기주식처분이익
2,016,420,697

2,016,420,697

기타자본조정
(19,559,676)

(19,559,676)

4.기타포괄손익누계액

53,741,089,102

47,354,413,937

표시통화환산손익
53,741,089,102

47,354,413,937

5.이익잉여금

353,238,336,061

345,424,997,114

법정적립금
5,796,470,000

5,796,470,000

임의적립금
319,900,000,000

286,600,000,000

미처분이익잉여금
27,541,866,061

53,028,527,114

Ⅱ.비지배지분

-

-

자 본 총 계

420,480,242,387

406,280,228,275

부 채

Ⅰ.비유동부채

899,623,608,900

874,272,754,851

1.장기리스부채

3,386,621,863

6,833,075,248

2.장기차입금및사채

887,542,825,712

860,197,200,274

장기차입금
887,542,825,712

830,233,121,601

사채
-

29,964,078,673

3.순확정급여채무

6,740,263,504

5,220,852,785

확정급여채무
10,718,349,381

10,713,933,687

사외적립자산
(3,978,085,877)

(5,493,080,902)

4.이연법인세부채

1,768,610,576

1,874,630,612

5.기타비유동부채

185,287,245

146,995,932

종업원급여충당부채
185,287,245

146,995,932

Ⅱ.유동부채

335,931,028,343

378,619,659,875

1.유동리스부채

3,533,641,271

3,414,021,702

2.차입금

262,821,085,376

311,753,669,648

단기차입금
65,837,529,155

87,683,691,602

유동성장기부채
196,983,556,221

224,069,978,046

3.매입채무및기타유동부채

49,893,329,618

39,404,731,714

매입채무
17,061,946,288

19,052,498,079

예수금
335,862,343

275,916,883

선수수익
24,561,542,408

19,959,242,563

선수금
7,933,978,579

117,074,189

4.당기법인세부채

111,675,682

1,260,166,483

5.기타유동금융부채

19,571,296,396

22,787,070,328

미지급금
5,442,413,666

7,187,751,893

미지급비용
13,238,384,286

14,962,151,185

미지급배당금
188,672,100

175,987,732

기타금융부채
701,826,344

461,179,518

부 채 총 계

1,235,554,637,243

1,252,892,414,726

부채및자본총계

1,656,034,879,630

1,659,172,643,001

② 연결손익계산서 (=연결포괄손익계산서)

<연 결 손 익 계 산 서(연 결 포 괄 손 익 계 산 서)>

제40기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제39기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 케이에스에스해운과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제40기
제39기

Ⅰ.매출액

472,602,859,921

445,375,789,707

Ⅱ.매출원가

370,554,666,481

360,523,008,549

Ⅲ.매출총이익

102,048,193,440

84,852,781,158

Ⅳ.판매비와관리비

13,686,846,080

15,341,689,555

급여
7,497,975,473

7,355,702,276

퇴직급여
745,161,105

975,507,419

복리후생비
1,298,282,345

1,335,034,139

교육훈련비
69,046,612

138,503,884

여비교통비
477,602,939

521,985,700

차량유지비
80,605,986

82,966,537

통신비
80,305,648

111,011,950

세금과공과
501,617,163

490,443,046

소모품비
11,114,565

15,663,407

건물관리비
109,091,749

95,366,779

임차료
52,251,065

96,940,795

도서인쇄비
134,599,056

68,938,251

수선비
5,556,455

4,461,545

접대비
418,116,528

469,555,448

지급수수료
1,501,755,987

2,841,633,910

감가상각비
416,863,954

462,218,835

무형자산상각비
16,164,367

16,847,635

광고선전비
90,417,848

96,358,768

전산유지비
173,990,264

154,831,754

잡비
6,326,971

7,717,477

Ⅴ.영업이익

88,361,347,360

69,511,091,603

Ⅵ.금융수익

2,032,068,012

451,812,894

이자수익
1,959,304,091

447,179,673

배당금수익
72,763,921

4,633,221

Ⅶ.금융비용

79,257,983,264

41,138,966,952

이자비용
77,785,860,329

39,743,333,810

금융지급수수료
1,472,122,935

1,395,633,142

Ⅷ.기타수익

2,818,275,247

11,633,084,734

유형자산처분이익
138,293,144

1,617,667,836

유형자산손상차손환입
79,942,800

5,405,034,500

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
31,117,958

41,355,497

당기손익-공정가치금융자산 처분이익
-

8,399,000

이자율스왑평가이익
343,957,211

3,394,076,651

이자율스왑거래이익
188,872,885

924,935,999

잡이익
2,036,091,249

241,615,251

X.기타비용

1,231,485,704

2,976,781,519

유형자산처분손실
170,386,053

222,713,236

당기손익-공정가치금융자산 평가손실
669,684,427

1,731,821,516

통화선도거래손실
48,600,000

593,600,000

이자율스왑거래손실
26,062,283

131,471

기부금
187,306,072

424,650,236

잡손실
129,446,869

3,865,060

XI.외환손익

5,377,646,145

9,166,990,596

외환차익
3,823,860,671

5,502,839,253

외화환산이익
4,995,497,664

11,895,863,925

외환차손
(1,896,230,108)

(4,975,814,859)

외화환산손실
(1,545,482,082)

(3,255,897,723)

XII.법인세비용차감전순이익

18,099,867,796

46,647,231,356

XIII.법인세비용

1,057,987,704

1,176,704,184

XIV.당기순이익

17,041,880,092

45,470,527,172

XV.기타포괄손익

5,060,267,770

24,666,531,907

후속적으로 당기손익으로재분류되지 않는 항목
5,060,267,770

24,666,531,907

확정급여제도의 재측정요소
(1,326,407,395)

(62,150,923)

표시통화환산손익
6,386,675,165

24,728,682,830

XVI.당기총포괄손익

22,102,147,862

70,137,059,079

XVII. 당기순이익귀속

17,041,880,092

45,470,527,172

지배기업소유주지분
17,041,880,092

45,470,527,172

비지배기업소유주지분
-

-

XVIII. 당기총포괄이익귀속

22,102,147,862

70,137,059,079

지배기업소유주지분
22,102,147,862

70,137,059,079

비지배기업소유주지분
-

-

XIX. 주당손익

기본 및 희석주당손익

755

2,016

③ 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제40기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제39기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 케이에스에스해운과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주 지분
비지배지분
총자본

자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익누계액
이익잉여금
합 계

2022.01.01(전기초)
11,592,940,000
3,457,211,536
(3,710,432,783)
22,625,731,107
308,786,078,177
342,751,528,037
73,116,373
342,824,644,410

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
-
45,470,527,172
45,470,527,172
-
45,470,527,172

확정급여제도의재측정요소
-
-
-
-
(62,150,923)
(62,150,923)
-
(62,150,923)

표시통화환산손익
-
-
-
24,728,682,830
-
24,728,682,830
-
24,728,682,830

소계
-
-
-
24,728,682,830
45,408,376,249
70,137,059,079
-
70,137,059,079

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(7,860,694,100)
(7,860,694,100)
-
(7,860,694,100)

자기주식의 처분
-
-
1,184,097,736
-
-
1,184,097,736
-
1,184,097,736

자기주식의 소각
-
-
908,763,212
-
(908,763,212)
-
-
-

비지배지분의 취득
-
68,237,523
-
-
-
68,237,523
(73,116,373)
(4,878,850)

소계
-
68,237,523
2,092,860,948
-
(8,769,457,312)
(6,608,358,841)
(73,116,373)
(6,681,475,214)

2022.12.31(전기말)
11,592,940,000
3,525,449,059
(1,617,571,835)
47,354,413,937
345,424,997,114
406,280,228,275
-
406,280,228,275

2023.01.01(당기초)
11,592,940,000
3,525,449,059
(1,617,571,835)
47,354,413,937
345,424,997,114
406,280,228,275
-
406,280,228,275

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
-
17,041,880,092
17,041,880,092
-
17,041,880,092

확정급여제도의재측정요소
-
-
-
-
(1,326,407,395)
(1,326,407,395)
-
(1,326,407,395)

표시통화환산손익
-
-
-
6,386,675,165
-
6,386,675,165
-
6,386,675,165

소계
-
-
-
6,386,675,165
15,715,472,697
22,102,147,862
-
22,102,147,862

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(7,902,133,750)
(7,902,133,750)
-
(7,902,133,750)

소계
-
-
-
-
(7,902,133,750)
(7,902,133,750)
-
(7,902,133,750)

2023.12.31(당기말)
11,592,940,000
3,525,449,059
(1,617,571,835)
53,741,089,102
353,238,336,061
420,480,242,387
-
420,480,242,387

④ 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제40기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제39기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 케이에스에스해운과 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제40기
제39기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

106,895,968,186

112,623,502,864

1. 당기순이익
17,041,880,092

45,470,527,172

2. 비용 등의 가산
179,529,947,087

126,143,598,090

법인세비용
1,057,987,704

1,176,704,184

이자비용
77,785,860,329

39,743,333,810

장기종업원급여
88,687,503

30,658,505

퇴직급여
3,203,014,045

3,099,487,254

감가상각비
94,918,018,294

76,272,402,756

무형자산상각비
16,164,367

16,847,635

유형자산처분손실
170,386,053

222,713,236

당기손익-공정가치금융자산평가손실
669,684,427

1,731,821,516

통화선도거래손실
48,600,000

593,600,000

이자율스왑거래손실
26,062,283

131,471

외화환산손실
1,545,482,082

3,255,897,723

3. 수익 등의 차감
(8,225,982,130)

(23,761,786,352)

이자수익
1,959,304,091

447,179,673

배당금수익
72,763,921

4,633,221

유형자산처분이익
138,293,144

1,617,667,836

유형자산손상차손환입
79,942,800

5,405,034,500

이자율스왑평가이익
343,957,211

3,394,076,651

이자율스왑거래이익
188,872,885

924,935,999

잡이익
416,232,456

22,640,050

당기손익-공정가치금융자산평가이익
31,117,958

41,355,497

당기손익-공정가치금융자산처분이익
-

8,399,000

외화환산이익
4,995,497,664

11,895,863,925

4. 영업활동 자산ㆍ부채의 증감
(4,016,112,997)

(138,150,159)

재고자산의 증가
(1,123,678,697)

(1,368,560,089)

매출채권의 증가
(1,999,244,254)

(10,215,221,602)

위탁대리점의 감소(증가)
1,813,879,043

(1,790,654,470)

선급금의 감소
2,157,018

23,085,430

선급비용의 증가
(5,003,314,625)

(52,209,041)

기타유동수취채권의 감소(증가)
1,365,299,151

(1,656,385,826)

퇴직금의 지급
(4,593,053,926)

(4,531,291,537)

국민연금전환금의 감소
-

381,600

사외적립자산의 감소
1,654,424,475

455,016,377

장기종업원급여의 지급
(50,396,195)

(41,440,670)

매입채무의 증가(감소)
(2,576,223,838)

5,599,927,464

예수금의 증가(감소)
60,081,838

(35,569,794)

선수금의 증가
7,837,155,749

111,994,153

선수수익의 증가
4,188,065,854

8,452,867,020

미지급금의 증가(감소)
(2,992,996,253)

4,849,532,079

미지급비용의 증가(감소)
(2,731,250,946)

216,918,438

기타금융부채의 증가(감소)
238,039,753

(125,950,604)

부가세대급금(부가세예수금)의 감소
(105,057,144)

(30,589,087)

5. 영업활동으로 발생한 현금
(77,433,763,866)

(35,090,685,887)

이자의 수취
1,215,075,305

393,916,299

배당금의 수취
72,763,921

4,633,221

이자의 지급
(76,755,541,726)

(34,711,874,722)

법인세의 납부
(1,966,061,366)

(777,360,685)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(24,173,813,064)

(171,997,738,775)

1. 투자활동으로 인한 현금의 유입
147,245,148,327

7,706,416,237

단기금융상품의 처분
9,746,079,312

-

장기금융상품의 처분
2,223,693,680

256,153,479

당기손익-공정가치금융자산(유동)의 감소
-

60,682,310

단기대여금의 감소
6,500,000

37,000,000

토지의 처분
-

166,972,938

건물의 처분
-

712,228,714

차량운반구의 처분
36,290,909

101,459,090

집기비품의 처분
-

20,856

선박의 처분
132,771,662,416

5,750,000,000

기타비유동수취채권의 감소
67,134,000

31,507,576

이자율스왑(자산)의 감소
2,292,556,385

540,391,274

관계기업투자의 처분
44,862,625

50,000,000

정부보조금의 수령
56,369,000

-

2. 투자활동으로 인한 현금의 유출
(171,418,961,391)

(179,704,155,012)

단기금융상품의 취득
19,875,057,795

2,551,000,000

장기금융상품의 취득
3,350,212,104

5,581,792,126

단기대여금의 증가
89,500,000

26,500,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가
590,623,056

1,008,011,144

선박의 취득
142,910,726,108

123,990,543,774

선박정기수리의 증가
4,180,640,454

11,350,833,234

차량운반구의 취득
255,400,225

76,801,106

집기비품의 취득
67,439,090

425,456

건설중인자산의 증가
38,262,559

33,658,322,474

회원권의 취득
-

224,980,699

소프트웨어의 취득
3,200,000

17,850,000

기타비유동수취채권의 증가
9,300,000

79,179,171

이자율스왑부채의 감소
-

544,315,828

통화선도(부채)의 감소
48,600,000

593,600,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(45,100,894,950)

53,649,381,952

1. 재무활동으로 인한 현금의 유입
311,680,610,806

358,166,950,240

단기차입금의 증가
109,546,068,176

78,515,706,990

장기차입금의 증가
202,134,542,630

279,404,105,410

자기주식의 처분
-

247,137,840

2. 재무활동으로 인한 현금의 유출
(356,781,505,756)

(304,517,568,288)

배당금의 지급
7,860,022,190

7,826,703,250

유동리스부채의 감소
4,117,604,270

2,480,756,815

유동성장기차입금의 상환
213,329,170,920

229,035,960,662

단기차입금의 상환
131,474,708,376

65,169,268,711

비지배지분의 감소
-

4,878,850

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과

(516,577,893)

221,841,083

Ⅴ.현금및현금성자산의 순증감

37,104,682,279

(5,503,012,876)

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산

32,531,740,439

38,034,753,315

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산

69,636,422,718

32,531,740,439

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

상기 이익잉여금처분계산서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

정희선
1981.12.22
사외이사
분리선출
해당사항 없음
사외이사 추천위원회

조장희
1973.09.13
사외이사
-
해당사항 없음
사외이사 추천위원회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

정희선
법무법인 아이앤에스 구성원 변호사
2009년 ~ 現2018년 ~ 現2022년 ~ 現2023년 ~ 現
법무법인 아이앤에스 구성원 변호사경기지방노동위원회 공익위원숭실대학교 국제법무학과 사회법 겸임교수대한체조협회 스포츠 공정위원회 위원
해당사항 없음

조장희
프랙시스캐피탈파트너스㈜ 전무
2022년 ~ 現2009년 ~ 2022년
프랙시스캐피탈파트너스㈜ 전무NH투자증권 IB1 사업부 이사
해당사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

정희선
없음
없음
없음

조장희
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)○ 정희선 후보자 직무수행계획

1. 전문성 :

본 후보자는 법무법인 아이앤에스 구성원 변호사로 재직하고 있으며,

법률 전문가로서의경험을 바탕으로 이사회 내 다양성을 확보할 수 있을 뿐만 아니라, 현안에 폭넓은 경험과지식을 보유하였습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장 발전에 기여하고자 합니다.

2. 독립성 :

본 후보자는 사외이사로서 상법 제382조제3항 및 제542조의8제2항을 기초로 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있습니다. 회사의 업무집행에 있어 경영진과 대주주로부터 독립적인 의사결정을 하고 이사회를 통하여 경영진의 직무집행을 감독할 것입니다.

3. 이사의 기능 :

사외이사로서의 지녀야 할 전문성과 독립성을 바탕으로 회사와 주주의 이익을 위해 아래의 기능을 수행하고자 합니다.

① 회사의 경영전략 및 업무 집행에 관련된 중요한 사항

② 이사진 및 경영진의 직무 집행의 감독

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 :

본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

○ 조장희 후보자 직무수행계획

1. 전문성 :
본 후보자는 사모투자전문회사의 업무집행사원인 프랙시스캐피탈파트너스(주)에 재직하고 있습니다. 국
내 성장 기업의 재무 파트너, 산업구조조정 지원, 강소기업 경영권인수등을 통한 투자자의 안정적인 수익 창출을 목표로 하고 있으며, 이러한 경험을 바탕으로 이사회 내 다양성을 확보할 수 있을 뿐만 아니라, 현안에 폭넓은 경험과 지식을 보유하였습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장 발전에 기여하고자 합니다.

2. 독립성 :
본 후보자는 사외이사로서 상법 제382조제3항 및 제542조의8제2항을 기초로 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있습니다. 회사의 업무집행에 있어 경영진과 대주주로부터 독립적인 의사결정을 하고 이사회를 통하여 경영진의 직무집행을 감독할 것입니다.
3. 이사의 기능 :
사외이사로서의 지녀야 할 전문성과 독립성을 바탕으로 회사와 주주의 이익을 위해 아래의 기능을 수행하고자 합니다.
① 회사의 경영전략 및 업무 집행에 관련된 중요한 사항
② 이사진 및 경영진의 직무 집행의 감독
4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 :
본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유○ 정희선 후보자 추천 사유

법률 전문가로서 이사회 내 다양성을 확보할 수 있을 뿐만 아니라 여러 현안에 폭넓은 경험과 지식을 바탕으로 향후 회사 성장과 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단하였으며, 사외이사로서 요구되는 전문성, 성실성 등을 모두 충족하고 있음.

○ 조장희 후보자 추천 사유

사모투자전문회사의 업무집행사원으로써 국
내 성장 기업의 재무 파트너, 산업구조조정 지원, 강소기업 경영권인수등을 통한 투자자의 안정적인 수익 창출을 목표로 하고 있습니다. 이러한 경험을 바탕으로 이사회 내 다양성을 확보할 수 있을 뿐만 아니라, 여러 현안에
폭넓은 경험과 지식을 바탕으로 향후 회사 성장과 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단하였으며, 사외이사로서 요구되는 전문성, 성실성 등을 모두 충족하고 있음.

확인서

확인서(정희선) - 사외이사.jpg
확인서(정희선) - 사외이사

확인서(조장희) - 사외이사.jpg
확인서(조장희) - 사외이사

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의 관계
추천인

정희선
1981.12.22
사외이사
분리선출

해당사항 없음

해당사항없음

조장희
1973.09.13
사외이사
-

해당사항 없음

해당사항없음

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

정희선
법무법인 아이앤에스 구성원 변호사
2009년 ~ 現2018년 ~ 現2022년 ~ 現2023년 ~ 現
법무법인 아이앤에스 구성원 변호사경기지방노동위원회 공익위원숭실대학교 국제법무학과 사회법 겸임교수대한체조협회 스포츠 공정위원회 위원
해당사항 없음

조장희
프랙시스캐피탈파트너스㈜ 전무
2022년 ~ 現2009년 ~ 2022년
프랙시스캐피탈파트너스㈜ 전무NH투자증권 IB1 사업부 이사
해당사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

정희선
없음
없음
없음

조장희
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유○ 정희선 후보자 추천 사유

법률 전문가로서 이사회 내 다양성을 확보할 수 있을 뿐만 아니라 여러 현안에 폭넓은 경험과 지식을 바탕으로 향후 회사 성장과 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단함. 전문성, 성실성 등을 모두 충족하여 사외이사의 역할과 함께 감사위원 직무를 적극적으로 수행하여, 투명성과 독립성 제고에 공헌할 것으로 판단하였음.

○ 조장희 후보자 추천 사유

사모투자전문회사의 업무집행사원으로써 국
내 성장 기업의 재무 파트너, 산업구조조정 지원, 강소기업 경영권인수등을 통한 투자자의 안정적인 수익 창출을 목표로 하고 있습니다. 이러한 경험을 바탕으로 이사회 내 다양성을 확보할 수 있을 뿐만 아니라 여러 현안에 폭넓은 경험과 지식을 바탕으로 향후 회사 성장과 발전에 기여할 수 있을 것으로 판단함. 전문성, 성실성 등을 모두 충족하여 사외이사의 역할과 함께 감사위원 직무를 적극적으로 수행하여, 투명성과 독립성 제고에 공헌할 것으로 판단하였음.

확인서

확인서(정희선) - 감사위원.jpg
확인서(정희선) - 감사위원

확인서(조장희) - 감사위원.jpg
확인서(조장희) - 감사위원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
9(6)

보수총액 또는 최고한도액
35억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
10(5)

실제 지급된 보수총액
24억원

최고한도액
35억원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2024년 03월 19일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 당사는 2024년 3월 19일 사업보고서 및 감사보고서를 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 홈페이지(http://www.kssline.com, 투자정보 → 공시정보)에 게재할 예정이오니 참조하시기 바랍니다.

- 게재된 사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경 사항 발생, 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART에 업데이트 될 예정이므로 이를 확인해주시기 바랍니다.

※ 참고사항

[주주총회 집중일 개최 사유 신고]
- 주주총회 개최(예정)일 : 2024년 3월 27일- 주주총회 집중(예상)일 개최사유 : 외부감사 주요 경영활동 관련 일정 및 원활한 주주총회 운영을 위해 불가피하게 당해년도 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.- 한국상장회사협의회에서 주관하는 '주총분산 자율준수프로그램' 미참여