인산가 — 주주총회소집공고 (20240311)
제출인: 인산가

주주총회소집공고
2.9
주식회사 인산가

주주총회소집공고

2024 년 3 월 11 일

회 사 명 :
주식회사 인산가

대 표 이 사 :
김 윤 세

본 점 소 재 지 :
경상남도 함양군 수동면 수동농공길 23-26

(전 화) 055-963-9991

(홈페이지)http://www.insanga.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 정병조

(전 화) 02-767-2091

주주총회 소집공고

(제7기 정기주주총회)

주주 여러분께 제7기 정기주주총회 소집통지서주주 여러분의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.당사는 상법 제363조 및 당사 정관 22조에 의거 제7기 정기주주총회를 다음과 같이개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다. - 다 음 -1. 일시 : 2024년 3월 26일(화) 오전 11시2. 장소 : 경상남도 함양군 함양읍 삼봉로 292-90 (죽림지점 연수원 대강당)3. 회의 목적사항 《 보고사항》 가. 감사의 감사보고 나. 이사의 영업보고 다. 내부회계관리제도 운영실태보고 《 부의안건》 가. 제 1호 의안 : 제7기(2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일)재무제표 승인의 건 나. 제 2호 의안 : 현금배당 결정 승인의 건 (별첨1. 현금배당 결정내역) 다. 제 3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 (별첨2. 이사보수 한도(안)) 라. 제 4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 (별첨3. 감사보수 한도(안))

4. 주주총회 소집통지 및 공고사항

상법 제542조의 4에 의거 주주총회 소집통지 및 공고사항을 정보통신망에 게재하고 당사 본·지점 및 한국예탁결제원에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다. 한국거래소 전자공시 주주총회소집공고에 기공시된 재무제표는 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 승인 결과에 따라 변경 될 수 있음을 양지하시기 바랍니다.

5. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리보호에 관한 사항

2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며,

한국예탁결제원의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유중인 실물증권을 한국예탁결제원 증권대행부에 방문하여 전자등록으로 전환하시기 바랍니다.

6. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 신분증

- 대리행사 : 위임장 (주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인, 인감증명서1부),

대리인 신분증

7. 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)관련 안내

당사는 코로나바이러스 감염증-19의 감염 및 전파를 예방하기 위해 주주총회장 입구에서 주주님들의 체온을 측정하여 발열이 의심되는 경우 출입을 제한할 수 있음을 알려드립니다. 또한 질병 예방을 위해 주주총회 참석시 반드시 마스크를 착용해 주시기 바랍니다.

2024년 3월 11일

주식회사 인산가 대표이사 김 윤 세 (직인생략)

별첨1▣ 현금배당 결정내역

구분

제7기

1주당 배당금액

50원

배당총액

1,915,634,100원

별첨2▣ 이사 보수한도액 승인의 건 (안)

구분

전기(제7기)

당기(제8기)

이사의 수 (사외이사 수)

4명(1명)

4명(1명)

보수총액 내지 최고한도액

15억원

15억원

별첨3▣ 감사 보수한도액 승인의 건 (안)

구분

전기(제7기)

당기(제8기)

감사의 수

1명

1명

보수총액 내지 최고한도액

1억원

1억원

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

박건영(출석률: 100 %)

찬 반 여 부

1
2023.02.13
인산가 제6기 연결재무제표 승인의 건
찬성

2
2023.02.13
인산가 제6기 별도재무제표 승인의 건
찬성

3
2023.02.14
현금배당 결정의 건
찬성

4
2023.03.03
제6기 정기주주총회 소집 및 의안결정의 건
찬성

5
2023.03.16
지점 설치의 건
찬성

6
2023.03.28
제6기 정기주주총회 의사록
찬성

7
2023.05.02
제9회차 전환사채 콜옵션행사자 지정의 건
찬성

8
2023.05.02
제9회차 전환사채 콜옵션행사자 지정의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
1
1,500,000,000
34,500,000
34,500,000
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

상품매입
농업회사법인주식회사 인산농장(관계회사)
23.12.31
2.6
0.69

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

농업회사법인주식회사 인산농장(관계회사)
상품매입 등
23.01.01~23.12.31
24.5
6.56

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 산업의 특성당사는 죽염응용식품 및 친환경 건강지향식품을 제조 및 판매하는 기업으로서 넓은 의미에서는 가공식품 제조 산업, 좁은 의미에서는 식염 가공 산업에 속한다고 볼 수 있습니다. 일반 가공식품 시장은 산업 진입장벽이 타 산업 대비 상대적으로 낮고 제품 간 차별화가 쉽지 않아 시장 내 경쟁 강도도 매우 높은 편입니다. 그러나 최근 몇 년간 소비자 기호의 다변화, 해외 가공식품 수입 확대, 식품 안정성 및 기능성에 대한 소비자 관심 증대, 온/오프라인에 걸친 다양한 유통채널 증가 등에 힘입어 기존의 니치마켓으로 인식됐던 친환경 식품, 건강기능식품, 간편식품 등의 세분시장들을 중심으로 지속적으로 성장하고 있습니다.2) 시장의 특성 (1)프리미엄 가공식품 시장 (죽염 및 죽염응용식품) ①죽염산업의 연혁죽염은 대나무통 속에 천일염을 담아 소나무·송진 불로 고온에서 구운 식품으로 천일염이 이런 과정을 거치게 되면 소금 속의 불순물들은 제거되거나 중화되고 인체의 필요한 칼슘·칼륨·철·구리·아연 등 무기금속이온은 증가하여 이온들 간의 화학평형을 유지시켜 주는 이로운 물질로 알려져 있습니다. 세계 어느 나라에서도 그 유례를 찾아보기 힘든 슬기로운 처리방법에 의해 탄생한 죽염은 인체의 조화와 균형을 유지하는데 매우 유용한 식품입니다. 김윤세 대표이사는 1987년 인산식품을 설립하고 죽염을 생산하여 세계 최초로 죽염을 산업화하였습니다. 1980년 후반 백화점, 건강기능식품 취급점 등에서 죽염은 폭발적으로 판매됐고, 죽염이 인기를 끌자 무려 100여개가 넘는 죽염 생산업체가 생겨나기도 하였습니다. 최근 저염식 등이 유행하여소금 소비량은 줄었으나 대신 '질 좋은 소금', '프리미엄 소금' 시대가 개막을 하였고 이를 견인하고 있는 죽염시장은 인구 고령화와 건강에 대한 관심증대와 함께 큰성장세를 보이고 있습니다. 현재 한국죽염공업협동조합에는 인산가를 비롯하여 17개 업체가 등록되어 있으며 죽염산업의 발전을 위해 노력하고 있습니다.(2)시장의 특징국내 일반 가공식품 시장은 1990년대 중반 이후 국민 소득의 향상, 가공식품의 양적, 질적 개선 등에 따라 급격히 성장해왔으며, 현재는 성숙기에 진입했다고 볼 수 있습니다. 현재 일반 가공식품 시장의 경우 소수 대기업과 다수 중소기업이 병존하는 이중구조를 띠고 있으며, 산업 진입장벽이 타 산업 대비 상대적으로 낮고 제품 간 차별화가 쉽지 않아 시장 내 경쟁 강도도 매우 높은 편입니다. 한편, 최근 몇 년간 소비자 기호의 다변화, 해외 가공식품 수입 확대, 식품 안정성 및 기능성에 대한 소비자 관심 증대, 온/오프라인에 걸친 다양한 유통채널 증가 등에 힘입어 기존의 니치마켓으로 인식됐던 친환경 식품, 건강기능식품, 간편식품 등의 세분시장들이 급격하게 성장하고 있으며, 이러한 시장들을 중심으로 전체 가공식품 시장은 추가 성장 동력을 얻고 있는 상황입니다. 실제로 농림축산식품부에서 조사한 가공식품 소비자 태도조사에 따르면 앞서 언급한 프리미엄(친환경, 건강기능강화 등) 가공식품 및 간편식을 비롯해 수입가공식품, PB가공식품 등의 세분화된 가공식품에 대해 소비자구입 경험 비중이 빠르게 상승해 온 것을 알 수 있습니다.

가공식품 주 구입처.jpg
가공식품 주 구입처

자료 : 농림축산식품부 [2021 가공식품 소비자 태도조사]이 중 프리미엄 가공식품이란 일반 제품에 비해 좋은 원료(특정원산지의 원료, 건강기능 강화, 유기농, 최상급품질 원료 사용 등), 생산방법(첨가물 없음, 자연발효 등) 등에서 기능, 맛, 포장 등이 차별화된 상품을 의미합니다. 당사는 고급 천일염과 대나무 원료를 기반으로 여러 단계의 수제 가공 공정을 거쳐 건강에 유익한 가공식품을 제조하는 기업으로서, 주요 목표시장이 이러한 프리미엄 가공식품 시장입니다.프리미엄 가공식품 시장은 그 특성상 제품 가격 수준이 통상적인 식품에 비해 높아 과거 일부 친환경식품 유통업체에 한정돼 성장해 왔습니다. 하지만, 최근 몇 년간 국민소득의 향상, 식품 안정성에 대한 관심 증대 등에 힘입어 시장 규모가 급격히 확대되고 있습니다.

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친환경농식품판매장 매장수 추이

자료 : 한국농수산식품유통공사, 농식품신유통연구원 ‘2020년 친환경농산물 판매장 현황 조사’친환경농식품 판매장의 매출액 또한 2019년 기준 전체 매출액 2조 1,790억원 규모로2010년부터 2019년까지 연평균 성장률은 8.4%이며, 2010년 대비 약 2배 이상 증가하였습니다. 최근에는 국내 주요 백화점 등 대형 유통업체들도 프리미엄 식품 시장의잠재적인 성장률을 높게 평가해 시장에 공격적으로 뛰어들고 있습니다. 이들은 과거 전통적인 식품관 경영에서 탈피해 고급 식료품 판매 및 국내 주요 레스토랑들을 함께입점시키는 등의통합 마케팅을 통해 집객력을 강화하고 있으며, 이를 통해 매출 신장을 꾀하고 있습니다. 2018년 롯데슈퍼는 신선식품 비중이 고급65%, 일반 35%로 구성된 '프리미엄푸드마켓'을 열고 같은 자리에 있던 일반 롯데슈퍼 대비 최고 43.1% 가 늘어난 매출을 기록하며 프리미엄 매장 확대에 나섰고, 신세계는 스타필드 하남, 고양점에 프리미엄 푸드마켓 'PK마켓'을, 현대백화점도 프리미엄 수퍼마켓 '현대식품관'을 열어 프리미엄 콘셉트를 특화된 경쟁력으로 활용하고 있습니다.프리미엄 식품 시장 내 당사의 주요 제품 카테고리인 식염 제품 시장 또한 빠르게 성장하고 있습니다. 프리미엄 식염은 통상적으로 일반 정제염에 비해 마그네슘, 칼륨, 칼슘 등 생체대사를 원활하게 하는데 도움을 주는 미네랄을 풍부하게 함유한 제품입니다. 프리미엄 식염 시장은 시장 형성 초기, 프랑스 게랑드 염전에서 추출한 소금이 미네랄이 풍부하다고 알려지면서 프리미엄 소금에 대한 사회적 관심이 높아졌습니다. 이후 히말라야 핑크소금, 사해 소금 등 다양한 제품이 수입 유통되면서 시장이 확대됐습니다. 국내 천일염의 경우, 프랑스 게랑드 소금보다 마그네슘, 칼륨이 배 이상 많다는 사실이 알려지면서 국산 프리미엄 식염의 시초로 자리 잡았습니다. 이후 전통방식으로 복원한 갯벌 위 염전에서 천일염을 수확한 토판염, 숙성 천일염, 죽염 등 천일염을 한층 업그레이드한 고급 제품들이 시장에 출시되고 있습니다. 과거 소금을 규제ㆍ관리하던 염관리법도 소금산업진흥법으로 개정되어 국가적 차원에서의 국내산 소금산업 육성이 전개되고 있습니다.

[시중에 유통되고 있는 주요 프리미엄 소금]

제품명

특징

히말라야 핑크암염 가는 소금

히말라야 고원지대에서 약 2만년 전에 형성된 소금바위에서 생성된 소금으로은은한 분홍빛의 암염 알갱이 형태.철분, 요오드, 칼슘 등 84종의 미네랄 함유

사해 가는 소금

이스라엘 사해의 천일염을 정제한 소금. 사해에서만 얻을 수 있는 12종의 미네랄 등 총 33종 미네랄 함유

칸나멜라 그레이브레타뉴 소금

프랑스 게랑드 염전에서 추출한 회색빛 소금으로 짠맛이 덜하며 미네랄 등 함유

핑크 솔트플레이크

세계 희귀 소금 산지인 호주 머레이 강에서 자연적으로 형성된 분홍색 소금

나귀소금

전남 신안군 도초도에서 연중 햇볕이 가장 많은 6~8월 생산한 천일염.5년 이상 숙성

염꽃천일염

물 위에 소금 결정이 떠 있는 모습이 꽃같다는 의미에서 이름 붙여진 최상급 토판염

말돈솔트컴퍼니소금&훈연소금
영국 에섹스의 말돈 지방 강수량이 낮은 동쪽 해안의 해수를 끓여 결정을 얻어 나온 소금으로 우리나라 전통 소금인 자염의 생산방식과 매우 흡사 세계에서 인지도가 가장 높은 130년 전통의 영국 소금

자료: 신세계백화점, 갤러리아백화점, 마켓컬리

(3)고령친화식품시장2021년 기준 우리나라는 65세 이상 고령인구 비중이 16.5%로 고령사회에 진입한 지4년차입니다. 고령화 시대에 맞춰 국내 기업들은 고령친화식품 브랜드 강화와 제품군 확대를 추진하고 있습니다.

장래인구 추이.jpg
우리나라 연령별 인구 구성비

자료 : 통계청(2019.03). 장래인구특별추계 : 2017~20671)고령화율 = 총 인구에 대한 65세 이상 인구의 백분비 실제로 고령친화 식품 시장규모는 2012년 6조 4016억원에서 2020년 17조 6343억원으로 연평균 13.5% 상승하였습니다. 식품의약품안전처에서 발표한 '고령친화산업 진흥법' 시행령 제2조에 따르면, 고령친화식품을 '고령친화제품등'의 하나로 '노인을 위한 건강기능식품 및 급식 서비스'로 정의하고 있습니다.

[고령친화식품 주요 품목군]

품목군 주1)

고령친화식품 주요 연관 품목

건강기능식품

건강기능식품

특수용도식품

특수용도식품(영유아 및 임신·수유부용 식품, 체중조절용 조제식품 제외)

두부류 및 묵류

두부류, 묵류

전통·발효식품

장류, 김치류, 젓갈류, 절임식품

인삼/홍삼제품

인삼/홍삼음료, 인삼/홍삼차, 인삼/홍삼 당절임

자료 : 농림축산식품부 보도자료 ‘고령친화식품 시장 규모 5년 사이 54.8% 증가’ (2017)

* 「고령친화진흥법」 및 한국보건산업진흥원의 고령친화식품 정의와 일본 개호식품 등을 참고하여 도출한 결과.

- 주1) : 품목 분류는 식품공전 기준
고령자는 고령화에 따라 씹는 기능, 소화기능 등이 저하되어 식생활에 어려움을 겪거나 만성질환을 앓고 있는 경우가 많아 건강증진, 노후생활의 질 개선 등을 위한 건강기능식품, 홍삼, 전통ㆍ발효식품 등을 고령친화식품으로 인식하고 있습니다. 소비자들은 고령친화식품 정보 탐색 시 필수 영양소 함유를 가장 고려하고 있으며, 안전성, 조리 및 취식의 편의성 등을 중요하게 여기고 있습니다.

[고령친화식품 표준]
*경도·점도 기준

구분
경도 (N/㎡)
(점도 mPa·s)

1단계 (치아섭취)
50만 ~ 5만5,000
없음

2단계 (잇몸 섭취)
5만~2만2,000
없음

3단계 (혀로 섭취)
2만 이하
1,500이상

※영양기준단백질, 비타민, 칼슘 등 8종의 영양성분 중 3종 이상이 제품 100g당 한국인 영양섭취 기준 10%를 넘어야 함.

[고령친화식품 정보 탐색 시 고려 요인] (단위 : %)

1) 연령별데이터는1순위를기준으로작성함2) 그외인증마크및기타표시(3.3%), 제품보관방법(2.5%), 유통기한(2.5%), 브랜드(1.9%) 순으로나타남(1순위기준)고령친화식품은 전 세계적으로 급속하게 진행되는 고령화에 맞춰 시장도 점차 성장할 전망으로 보여집니다. 이러한 고령친화식품 시장의 성장을 이끄는 주요 요인 및 특징은 다음과 같습니다.① 소비 주체로서 고령층의 역할 증가최근 1인 가구가 증가하고 있으며, 통계청에 따르면 2017년 1인 가구 전체 비중에서 65세 이상 노인가구의 비중이 24%를 차지하고 있습니다. 고령자 1인 가구가 증가하면서 소비 주체로서의 역할이 강화되었으며, 그들의 특징에 따라 변화하는 소비시장을 겨냥한 새로운 전략의 필요성이 대두되고 있는 상황으로 특히 식품산업이 주목받고 있습니다. 이는 2015년 한국의 소비생활지표 세미나의 연령별 지출품목별 경제적부담의 경우를 보면, 고령층(65세 이상)은 식생활비로 지출을 가장 많이 하는 편인데다가, 평균소비성향(소비지출÷처분가능소득) 개념에 따라 1인 가구 연령별 소비성향을 분석한 결과에 따르면, 60세 이상 고령층 1인 가구의 평균소비성향이 가장 높게나타났기 때문입니다. 이는 소득수준이 가장 낮은 반면, 필수소비지출이 가장높기 때문이며, 소득 대부분을 소비로 지출하는 것으로 볼 수 있고, 이에 따라 1인 가구 형태로 거주하는 고령 소비자들을 위한 시장 잠재력이 높게 평가되고 있습니다.

시니어 소비 패턴 변화.jpg
시니어 소비 패턴 변화

자료 : 옥션, 신한카드, DB금융투자

② 액티브 시니어의 증가과거와 다르게 60대 이상의 노인층인 일명 '실버세대'가 주요 소비 계층으로 각광받고 있는 추세를 보이고 현재 50대~60대 중반인 베이비부머가 고령자 층으로 포함되면서 소비자층이 확대되었으며, 이에 고령친화산업의 규모는 점차 확장될 것으로 전망됩니다. 특히 1950년대 중후반~1960년대 중반에 탄생한 베이비부머 세대는 새마을운동, IMF등을 겪고 경제성장의 주역으로서 어느 세대보다 높은 자산과 소득을 획득한 세대로 이에 따라 능동적이고 적극적인 소비주체의 성향을 보이며 주요한 소비 주체로 자리매김하고 있습니다. 이에 따라 50대 이상 소비자들이 고령화 시대에 본인의 삶을 중시하는 태도를 보이면서 여행, 주택 꾸미기, 웰빙 식품 등에 관심을 보이고 자기 자신에게 투자하는 비중이 높아지면서 블루슈머로 주목받고 있습니다.

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액티브 시니어의 특징

출처 : 산업연구원(2016), NH투자증권100세시대연구소

(4)규제 및 지원 정책 변화농림축산식품부는 고령친화식품 시장을 유망식품산업 분야로 선정하고 활성화를 위해 '고령친화산업진흥법’ 대상 제품에 식품을 추가하며 법령을 정비하였습니다.

①식품산업진흥법 제정 개정

정부는 식품산업과 농업 간의 연계강화, 식품산업 발전 도모, 경쟁력 제고를 통해 품질 좋은 식품의 공급을 목적으로 식품산업진흥법을 제정하였습니다. 이를 토대로 향후 5년간 고령친화식품을 비롯해 전통주 산업 등 전통식품의 세계화 지원을 통해 농업과 식품 산업 연계를 강화할 것입니다. 시행령 중 우수 식재료의 사용 촉진과 전통식품 활성화는 당사가 식품기업으로서 향후 성장 가능성이 높은 건강기능식품 산업분야로의 진출을 준비하여 새로운 사업영역을 확대해 나가는데 이를 긍정적으로 전망하고 있습니다.

②식품 기능성 표시 규제 완화

식품의약품안전처는 국내 기능성 원료 개발을 유도해 식품산업 활력을 도모, 올바른 정보 제공으로 소비자의 선택권을 보장하기 위해 '부당한 표시 또는 광고로 보지 아니하는 식품등의 기능성 표시 또는 광고에 관한 규정'을 제정하였습니다. 이로 인해 과학적으로 기능성이 검증된 건강기능식품 기능성 원료 29종은 다량 섭취해도 건강상 문제가 없는 기능성 원료로, 해당원료를 사용한 식품에는 인증받은 기능성 표시를 할 수 있습니다. 또한 농림축산식품부에서는 기능성 농식품자원 정보서비스를 제공해 건강에 대한 관심 등 식품산업 환경 변화에 대응하기 위한 기능성 식품산업 육성을 국정과제로 추진하며 이를 토대로 건강하고 품질 좋은 먹거리 공급체계 구축 계획에 있습니다. 당사는 해당 규정에 속하는 원료를 사용한 제품에 적극 활용하여 홍보 할 예정입니다.

③고령친화우수식품 지정제도

농림축산식품부와 해양수산부는 2021년 3월 고령친화산업 진흥법 시행령 개정 및 우수식품 지정 대상 품목 고시 제정 등 제도적 기반을 마련하고, 한국식품산업클리스터진흥원을 고령친화식품지원센터로 지정 하였습니다. 해당 제도는 고령자의 섭취, 영양 보충, 소화 흡수 등을 돕기 위해 물성, 형태, 성분 등을 조정하여 제조 ·가공하고, 고령자의 사용성을 높인 제품을 우수식품으로 지정하는 제도로 2021년 5월 31일부터 시행되었습니다. 고령친화우수식품으로 지정되기 위해서는 HACCP(식품안전관리인증기준)적용 또는 건강기능시품 품목제조신고를 완료한 시설에서 생산되어야 하며 고령친화식품 한국산업표준(KS)에서 정한 품질기준, 물성·영양성분 등을 조정하기 위한 적절한 제조공정, 삼킴 시 크기 등 섭취 안정성, 안전하게 개봉할 수 있는 포장 형태, 쉽게 읽고 이해할 수 있는 표시 디자인 등의 기준을 충족해야 합니다.④ HMR (Home Meal Replacement) 시장HMR(가정간편식)은 별도 조리과정 없이 그대로 또는 단순조리과정을 거쳐 섭취할 수 있도록 제조, 가공, 반조리, 완전포장 형태의 제품을 의미하며 샌드위치, 샐러드와같이 즉시 섭취가능한 RTE (Ready to Eat), 즉석밥등 전자레인지로 데워 섭취하는 RTH (Ready to Heat), 간단한 조리과정이 필요한 RTC (Ready to Cook), 최소한으로 손질된 제품으로 상대적으로 긴 조리과정이 요구되는 RTP (Ready to Prepared) 로 크게 분류할 수 있습니다. HMR시장은 시간절약, 맛, 비교적 저렴한 가격을 필두로 소비 트렌드를 주도하고 있으며, 기본적으로 식품 가공산업의 특성을 따르나, 산업성장 가속화에 따른 경쟁심화로 트렌드 변화가 빠른 시장입니다.

가정간편식 분류.jpg
가정간편식 분류

*현행 규정상 가정간편식에 해당되지 않으나 추가될 예정

자료 : 2020가공식품 세분시장현황(간편식시장), 농림축산식품부국내 HMR시장은 3분요리, 즉석밥등 편의성으로 상징됐던 1세대, 냉동제조기술의 발달로 신선함을 강조했던 2세대, 컵밥, 찌개, 국으로 다양성을 확보했던 3세대를 거쳐 프리미엄 가정식이 요구되는 제4세대 성장기에 있다고 할 수 있으며, '혼밥'이란 신조어가 만들어 질 정도로 예전에 비해 1인가구 및 소단위의 가족형태가 급증, 소비자들의 소비패턴변화, 제조업체의 공급증가, 온라인을 통한 식품주문의 증가, 제품의 다양화 및 세분화 등이 국내 HMR시장의 성장을 이끌었다 볼 수 있습니다.냉동피자, 핫도그 등 일부 냉동식품은 이전에도 가정간편식으로 판매가 되었으나 맛이 떨어지고 품질이 좋지않아 소비자의 호응을 얻지는 못하였습니다. 이후 제조사의 기술력이 향상되면서 이전보다 맛과 품질이 좋아지고, 전자레인지, 에어프라이어 등이 보편화되면서 최소한의 조리도구만으로도 외식 전문점 수준의 맛을 구현할 수 있게되어 소비자들로부터 큰 호응을 얻게되었습니다. 지속적인 제조기술 발달, 제품의 다양성,다변화가 예상되어 국내 HMR 시장의 성장세는 앞으로도 이어질 것으로 전망하고 있습니다

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가정간편식 출하규모

.상기 표와같이 국내 가정간편식(HMR) 시장의 규모는 2016년 2조 2천억원 규모에서 2020년 3조 6천억원 규모로 급격한 성장을 이루고 있으며 공장에서 완제돼 나와 전자레인지를 사용해 바로 취식할 수 있는 즉석섭취식품에서 가정에서 간단한 조리 후 취식 가능한 즉석조리 식품과 신선편의 식품으로 소비자의 선호도가 높아지고 있습니다.한국농수산식품유통공사(aT)의 '가공식품 세분시장 현황 보고서'에 따르면 2022년 HMR 시장규모는 5조 원 규모로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 이는 2013년부터1인가구 비중이 본격 20%를 넘어섰으며, 맞벌이 가구의 증가 등 전반적인 시장 트렌드 변화에 따른 성장으로 해석됩니다. 코로나 19는 소비자들로 하여금 외식보다는내식을 선호하게 하였으며, 식료품 구매 증가율은 물가상승률을 상회해 집밥의 비중이 커지며 HMR 시장역시 확대되었습니다. 한국농수산식품유통공사(aT)의 '가공식품 세분시장 현황 보고서'는 2022년 기준 국내 HMR시장 규모는 5조원을 넘길 것으로 전망하고 있으며, 업계에서는 온라인과 모바일의 발달, 1인 가구 증가, 배송과 물류의 혁신, 언택트 소비 확산 등으로 HMR 시장이 10조원까지 급격히 성장할 것으로 예상하고 있습니다.4) 경기변동의 특성 및 매출의 계절성 가. 경기 변동의 특성전통적으로 음식료 제품은 생활필수품이라는 산업특성상 소득과 가격 탄력성이 낮아경기변동에 둔감한 경기방어적인 특성이 있습니다. 다만, 최근 소비자 욕구 다변화에따른 친환경식품, 고급수입식품, 건강기능식품 등의 다양한 식품 카테고리 형성, 전문화된 제품과 서비스를 제공하는 식품 유통채널 확대, 해외 수출 비중 증가 등의 변화로 인해 국내외 경기 변동이 식품 제조 산업에 미치는 영향력은 점진적으로 확대되고 있는 추세로 판단됩니다.

나. 매출의 계절성 여부

일반 식품산업의 경우 제품별로 다소 차이는 있으나 명절 전 매출이 일시적으로 급증하는 등의 특성이 존재할 수는 있습니다. 다만, 주요 제품이 여전히 생활필수품으로서의 특성이 강한 산업 특성상 특별한 계절적 영향 없이 연중 일정한 소비량을 나타내는 편이라 매출의 계절성은 높지 않은 것으로 판단됩니다.

5) 시장규모 및 전망

가. 프리미엄 가공식품 시장 ( 죽염 및 죽염응용식품 )

영국 리서치기관인 GlobalData에 따르면 2021년 세계 식품시장 규모는 8.1조 달러 수준으로 세계 자동차시장(1.6조달러)의 4.9배, IT시장(1.9조달러)의 4.1배, 철강시장(1.1조달러)의 7.1배에 달하는 거대 시장입니다. 향후 식품시장 규모는 음료와 식료품이 성장을 주도하며 연평균(2020년~2024년) 4.4%씩 성장해 총 9.1조달러까지 확대될 것으로 전망됩니다.

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전세계 식품시장 규모

출처: 농림축산식품부, 한국농수산식품유통공사 2021년도 식품외식산업 주요통계국내 가공식품의 시장 규모는 2022년 약 105.01조원으로 2018년 이후 약 26.1조원 증가하며 지속적인 성장세를 나타내고 있습니다. 국민 소득 증가, 고객 수요 다변화 등으로 식품 관련 가계소비지출금액이 꾸준히 증가하고 있어 국내 가공식품 시장 또한 향후 견조한 성장세를 이어갈 것으로 판단됩니다. 수출 시장의 경우 2022년 약 8.91조원으로 절대 규모 자체는 내수 시장의 7.6%를 나타내는등 연평균 성장률 11.65%를 보이고 있습니다. 향후 수출대상국가의 식품수입규제 완화, 한류 콘텐츠 확산에 힘입은 한국식 식품에 대한 관심 확대 등이 지속적으로 이어질 경우 국내 식품 가공업체들의 주요한 성장 동력으로 자리 잡을 것으로 예상됩니다. [국내 가공식품 시장 규모]

식품

생산액

수출액

수입액

시장규모

(조원)

(조원)

(억달러)

(조원)

(억달러)

(조원)

2018년
78.91
5.73
52.10
11.48
104.34
84.66

2019년
81.01
6.34
54.34
12.85
110.22
87.52

2020년
84.33
6.20
52.50
13.51
114.46
91.64

2021년
93.16
6.63
57.95
15.99
139.74
102.52

2022년
105.01
8.91
68.95
20.77
160.73
116.87

전년대비 증가율

12.72%
34.33%
18.99%
29.85%
15.02%
14.00%

연평균 성장률

7.41%
11.65%
7.26%
15.97%
11.41%
8.40%

자료: 식품의약품안전처2023.12[2022 식품의약품통계연보]

가구당 식료품비 지출액 중, 신선식품, 가공식품, 외식비 추이.jpg
가구당 식료품비 지출액 중, 신선식품, 가공식품, 외식비 추이

국내 식염시장은 2019년 1,468억원 규모로 2015년 이후 연평균 1.4%씩 성장하고 있습니다. 제품 유형별로 볼 때, 가계에서 통상적으로 사용하고 있는 정제소금 및 재제조소금이 동기간 각각 연평균성장률 1.41%, 1.76%를 나타낸 것에 반해 태움·용융소금과 가공소금은 연평균 9.19%, 9.89% 성장했습니다. 이는 영양학적 가치에 대한 사회적 관심 증가로 미네랄이 풍부한 죽염과 같은 태움용융소금, 함초소금, 해초소금등과 같은 기타소금의 수요가 최근 크게 늘어난 것으로 보입니다.향후 국내 식염산업은 프리미엄 식품으로 조명받고 있는 태움·용융소금 제품을 중심으로 현재와 같은 높은 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 내수 측면에서 볼 때, 프리미엄 식품에 대한 사회적 관심과 전문화된 유통채널이 증대되고 있기 때문입니다. 수출 시장도 긍정적입니다. 세계 최대의 소비국가 중 하나이자, 인접국가인 중국의 경우 국가 독점사업으로 지정해 생산과 유통을 통제해왔던 소금 전매제를 2016년부터 폐지하기로 하는 등 수출 여건이 개선되고 있기 때문입니다. 현재 중국은 수입하는 소금의 대부분이 공업용이며, 식용소금은 대부분 자체 생산을 통해 조달하고 있습니다. 중국 식용소금의 대부분은 소금 성분이 든 암염에서 제조한 정제염으로 맛과영양학적 가치 측면에서 천일염 및 기타 해외 프리미엄 소금에 비해 열위에 있는 것으로 중국 내에서 인식되고 있습니다. 따라서 향후 식용소금 시장이 개방될 경우 중국의 중,고급 식용소금 수입이 급격히 늘어날 수 있을 전망입니다. 중장기적으로는 전세계 약 16억명으로 추산되는 이슬람교인 대상의 할랄 식품시장도 순차적으로 개방되고 있고, 이에 대한 우리 정부의 수출 지원 정책 또한 확대되고 있어 같은 아시아문화권 내의 말레이시아, 인도네시아, 싱가폴 등의 지역이 또 다른 주요 수출 시장으로 부상할 것으로 판단됩니다.

[국내 식염 및 식염가공식품 시장 규모]

(단위: 백만원)

품목명

2017년
2018년
2019년
2020년
2021년

태움·용융소금

20,972
22,640

23,986

29,230
30,673

재제조소금

11,905
12,399

12,460

11,302
12,442

정제소금

42,755
43,493

43,408

42,436
45,676

가공소금

38,012
40,006

39,638

44,661
50,235

천일염

22,541
22,838

26,580

27,649
30,704

기타소금
1,233
1,371

739

864
1,078

합계

137,500
142,747

146,811

156,142
170,808

자료: 식품의약품안전처, 식품안전정보원 [2021 식품 등의 생산실적]

2021년 기준 국내 식염시장의 규모는 1,708억 원 규모이며 태움용융소금(죽염)과 가공소금,정제소금 등이 주축을 이뤄 성장하며 이 밖에 기타소금, 천일염 등의 소금도 점진적인 성장세를 나타내고 있습니다. 이중 태움용융소금은 연평균 약 10%의 성장률을 나타내며 2021년 기준 약 307억원 규모의 시장을 형성하고 있습니다. 프리미엄식품이 소비자들로부터 주목받기 시작하면서 죽염역시 고급식염으로 인식되어 시장이 성장한것으로 분석되며, 앞으로도 이러한 소비자의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 판단하고 있습니다.

나. 고령친화식품시장

세계적으로 영양과 위생의 중요도 증가, 의료·보건산업 발전, 교육기회 확대 및 경제생활 개선 등에 따라 인간의 수명이 점차 증가하고 있고, 이에 고령자 인구의 절대수와 구성비가 다른 연령층보다 빠른 속도로 증가하고 있으며, 이러한 인구구조 변동에 대비해 사회의 대응 능력이 촉구되고 있는 상태입니다.이러한 고령사회가 진전됨에 따라 간호 서비스 수요자 증가, 고령인구의 영양 부족 문제 대두, 고령 인구의 구매력 증가 등의 이유로 고령자층이 가지는 경제적 비중에 주목하여 시니어 산업이 확대되고 있으며 식품의 경우 고령사회에 대한 문제해결 이라는 측면과 함께 고령자들의 관심이 높은 부분입니다.

한국의 연령별 인구 구성비.jpg
한국의 연령별 인구 구성비

고령친화식품에 대한 명확한 시장이 정의되어 있는 일본 시장을 보면, 타 해외국가보다 고령화가 급격히 진행되고 있으며, 이에 소비자층의 20%이상을 고령의 고객들이 차지한다는 조사에 근거하여 시니어 산업을 발전시키고 있습니다. 일본 고령 사회 기간은 1995~2005년으로 건강기능식품 시장 성장은 고령 사회 진입 전 가장 빨랐으며1990~1994년 고령화 사회 시기 연평균 시장 성장률은 11.9%였으나 초기 시장 형성에 따른 효과로 유의미한 시장 성장은 1990년대 후반부터 2000년대 중반까지이며 고령 사회 기간과 일치하였습니다. 건강기능식품 연평균 성장률(1995~2005)은 6.4%이며, 누적 허가 품목 수는 1990년대 중반 이후 비로소 급증한 것으로 보아 고령 사회 진입이 건강기능식품 시장 형성과 성장을 촉발 했다고 볼 수 있습니다.

일본 개호식품(고령친화식품) 시장 규모 추이.jpg
일본 개호식품(고령친화식품) 시장 규모 추이

국내 전반적인 F&B산업의 전망은 기능성 프리미엄제품이 주도할 것으로 전망하는데 이에 대한 단초는 일본 F&B산업에서 찾을 수 있을 것입니다. 일본은 65세 이상의인구가 전체인구의 28.7%를 차지하며(2020년 기준) 전 세계에서 가장 고령화된 국가로 가속화되는 고령화와 저조한 출산율은 인구감소로 인한 판매량의 감소와 직결되고, 판매량 감소로 인한 F&B 산업 성장 정체와 기능성 프리미엄 제품의 확대를 초래하였습니다. 한국 또한 직면한 사회적 문제가 일본과 매우 유사하여 2035년부터 인구가 감소하는 구간에 진입할 것으로 전망되며, 출산율은 일본보다 낮은 1.2명으로 국내고령화속도는 일본의 고령화 속도보다 더 빠를 것으로 전망됩니다. 직면한 사회적 문제가 비슷하기 때문에 결국 일본의 F&B 산업의 방향성과 국내F&B 산업의 방향성은 결국 비슷하게 인구감소에 따른 판매량 감소로 인한 F&B 산업 성장 정체, 기능성 프리미엄 제품의 확대 움직임이 나타나고 있습니다.

[고령친화식품 시장규모 (주요 연관품목 중심)] (단위 : 백만원)

구분
고령친화식품 범위 품목군
품목군소계
고령친화식품 시장 규모4)

건강기능식품
특수용도식품1)
전통·발효식품2)
두부류또는 묵류
인삼/홍삼 제품3)

2011

1,312,600

29,305

2,304,134

603,900

307,503

4,557,442

510,433

2012

1,350,700

33,724

2,621,611

617,297

348,002

4,971,333

581,645

2013

1,406,600

39,240

2,725,557

615,583

282,898

5,069,878

618,525

2014

1,564,000

44,135

2,724,664

575,202

230,534

5,138,535

652,593

2015

1,732,600

47,693

3,014,012

696,424

541,967

6,032,696

790,283

2016
2,017,500
50,069
3,176,416
782,123
380,084
6,406,192

864,835

2017
2,129,700
61,113
3,303,712
697,166
272,380
6,464,071

917,898

2018

2,396,200

68,081

3,529,464

702,484

359,590

7,055,819

1,044,261

2019

2,808,100

57,725

3,637,112

704,065

370,740

7,577,742

1,174,550

2020

3,099,000

82,398

3,876,582

771,632

358,970

8,188,582

1,342,927

* 자료 : 2019 가공식품 세분시장 현황 고령친화식품시장(한국농수산식품유통공사), 2020 식품 및 식품첨가물 생산실적(식품의약품 안전처), 2020 식품의약품통계연보(식품의약품안전처)* 각 품목별 출하액 : 연도별 식품 및 식품첨가물 생산실적, 식품의약품 안전처건강기능식품 출하액 : 연도별 식품의약품통계연보, 식품의약품안전처

1) 특수용도식품 출하액 중 영유아 및 임산/수유부용 식품, 체중조절용 조제식품은 제외함

2) 전통·발효식품은 젓갈류, 절임식품, 김치류, 장류 출하액의 합계값임

3) 인삼/홍삼제품은 인삼/홍삼음료, 인삼/홍삼차, 인삼/홍삼 당절임 출하액의 합계값임

4) 고령친화식품 시장 규모는 품목군 소계값에 65세 이상 노인인구 비중을 곱한 값임

고령사회 가속화에 따라서 2020년 국내 고령친화식품 산업 규모는 1조 3429억원으로 연평균 11% 내외로 확대되고 있습니다. 앞으로도 고령화율과 기대수명이 증가함에 따라 노령인구 부양비율의 지속적 증가, 이에 따른 고령친화식품산업 시장규모 역시 향후 지속 성장할 것으로 보입니다.

다. HMR (Home Meal Replacement) 시장

2017년 기준 세계 가정간편식 시장 규모는 약 1,667억 달러로 2015년에 2014년 대비 141억달러 감소하였으나 이후 회복하는 추세이며, 2022년 1,990억 달러 규모로 성장할 것이라고 전망하고 있습니다. 2017년 기준 가장 큰 규모를 차지하고 있는 것은 즉석조리식품(39.7%) 이었으며, 샌드위치(23.8%), 샐러드(12.2%), 피자(12.1%), 스프(10.1%) 순으로 나타났으며, 특히 건강과 맛이 좋은 프리미엄 제품을 선택하는 소비자들의 특성은 뚜렷해지고 있습니다. 지역별로는 중국, 인도네이사, 베트남 등의아시아 국가에서는 경제발전으로 인한 소득수준의 증가로 중산층이 늘어나면서 건강한 먹거리에 대한 관심이 높아지고 있는반면에 북미와 유럽지역에서는 만성질환 예방을 위한 식단의 변화를 선택하는 추세입니다.

국내 HMR 시장은 2016년 1.5조에서 2018년 2.1조로 36.6%의 급성장을 보이고 있으며, 2018년 기준 즉석조리식품 시장규모는 9,026억원으로 2017년 대비 21.8% 증가하였습니다. 1~2인 가구 및 여성 경제활동 인구의 증가, 고령화 등으로 HMR 시장은 기존 내식(신선재료,장류,전통가공품) 및 외식시장 수요까지 흡수하였으며, 기존에는 간편함과 가격경쟁력이 주된 장점이었다면 고령층, 프리미엄 가격대를 목표로 하며 시장 범위를 확대하는 추세에 있습니다. 더욱이 최근 코로나19의 영향으로 집에서 간단한 조리하여 섭취할수 있는 HMR의 장점이 부각되면서 폭발적인 수요를 경험하였습니다. 또한 제조사의 소비자 기호에 맞춘 신제품 투자확대 및 주요 식품, 유통업체의 시장 확대를 위한 공격적인 마케팅 등이 예상되어 HMR 시장의 성장성은 앞으로도 지속될것으로 전망하고 있습니다.

가정간편식 국내 출하현황.jpg
가정간편식 국내 출하현황

라. H&B (Health and Beauty) 시장

세계 화장품 시장규모 및 증가율.jpg
세계 화장품 시장규모 및 증가율

자료: 화장품산업분석보고서, Euromonitor international(2021.02), 삼성증권2019년 세계 화장품 시장 규모는 4,203억 달러로 전년대비 4.5% 증가했습니다.2020년 코로나19로 인한 세계 경제 수요 및 공급 악화로 화장품 산업 성장에 큰 제약이 따르며 중국, 한국을 제외한 대부분의 국가에서 시장 규모가 일시적으로 감소하였지만 포스트코로나에 따른 전세계적 유통시장의 디지털전환, 라이브 커머스 등의 활용으로 2021년 세계 화장품 시장규모는 지속적 성장이 예상되고 있으며 2024년에는5,263억 달러까지 그 규모가 확대 될것으로 예상하고 있습니다. 국내 화장품 시장은 코로나19의 영향에도 불구하고 2019년, 2020년 시장규모가 소폭확대되었으며, 포스트코로나에는 그 성장이 더욱 클것으로 예상하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 37년 역사의 죽염 및 죽염응용식품 전문 제조·유통 업체입니다. 최초로 죽염을 산업화한 기업으로 오랜 기간 동안 최고 품질의 죽염과 죽염응용식품을 개발, 생산하여 국내외 시장에 공급하여 왔습니다. 주력 제품인 인산죽염은 4대째 내려오는 전통 제조방식으로 생산하며 시장에서 해당 분야 최고의 품질로 평가 받고 있어 죽염시장 내에서 부동의 매출 1위를 확고히 고수하고 있습니다.당사는 1회, 4회, 5회, 9회 법제한 죽염을 생산하고 있으며 당사의 죽염제조 공정은 HACCP 인증시설에서 높은 품질관리 체계에 따라 이루어지고 있습니다. 인산 죽염의 제조공정 중 당사만의 노하우인 법제와 용융 방식으로 고급 죽염을 생산하고 있으며, 법제와 용융을 거칠수록 높은 항산화 및 환원력을 나타냅니다. 당사 죽염은 고객 충성도를 오랜 기간 견인하고 있으며, 제품의 생산·판매는 당기 기준 전체 매출의74%를 차지하고 있어 당사의 안정적인 수익기반을 다지고 있습니다. 제품별 매출비중은 죽염 및 죽염응용류 68%, 엑기스류 8%, 환 및 분말류 6%, 기타 18%로 구성되어 있고 충성도가 높은 고객들을 중심으로 매년 성장을 지속하고 있습니다.

당사는 지금까지 죽염의 산업화에 앞장서고 연구개발을 통한 각종 특허취득, 코넥스 /코스닥 상장, ISO 및 할랄, 로하스인증, 국가품질혁신 대통령상 수상, 소비자대상, 굿컴퍼니대상을 수상하는 등 죽염의 안전, 안정, 대중화 선도 기업으로 자리매김하고 있습니다. 이에 안주하지 않고 죽염 시장의 선도기업으로써 죽염의 항산화 작용, 노화방지, 높은 미네랄 햠유량 등의 성질을 응용하여 각 특장점을 부각시킬 수 있는 연계 제품들을 생산 및 판매하고 있으며 특히 죽염의 대중화를 도모하기 위해 죽염응용제품에 대한 연구개발을 지속하고 있습니다. 오랜기간 누적된 로열티 높은 회원제판매(B2C)와 더불어 최근에는 B2B로 사업영역을 확대해 나가는 한편 홈쇼핑, 마트, 편의점, 온라인 채널등 다양한 신규채널로 영역을 확장하고 있습니다.

당사는 2019년부터 죽염의 대중화를 위해 죽염을 응용한 간편식 제품개발에 많은 노력을 기울였으며 최근 코로나19로 인해 소비자의 내식(內食) 성향이 높아지며 HMR (가정간편식) 시장이 급성장함에 따른 수혜를 보고 있습니다. 당사는 죽염을 응용한 프리미엄 HMR 제품에 주력하였으며 해당 제품군의 높은 매출성장을 경험하였습니다. 21년도에는 프리미엄 HMR제품 '순백명란'을 출시하여 CJ온스타일의 간판급 프로그램 '최화정쇼'에서 단독판매 개시 하였으며, 21년 5월, 1차방송부터 21년 7월, 21년 10월, 22년 2월, 22년 6월, 23년 2월까지 총 6회 연속 방송시간내에 준비한 수량 모두를 판매할 만큼 소비자의 호응도가 높았습니다. 당사는 향후에도 죽염을 응용한 다양한 프리미엄 HMR 제품군을 개발 및 강화하여 죽염의 대중화 및 매출성장을 도모할 계획입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 식품제조를 지배적 사업 부문으로 운영하고 있으며 반복되는 제조공정의 특성 및 제조방식에 따라 제품과 상품으로 매출 유형을 분류하고 주요 품목별로 구분, 공시하고 있습니다.

(2) 시장점유율

가. 경쟁 상황

국내 죽염시장은 세계 최초로 죽염을 산업화한 당사가 압도적인 시장 지배력 확보하고 있으며, 이외에 다수의 군소 업체들이 죽염 제조 및 판매업을 영위하고 있는 상황입니다. 현재 당사를 포함해 국내 주요 죽염제조업체 17개사가 한국죽염공업협동조합에 가입해 천일염, 송진 등의 공동구매, 연구개발, 홍보, 품질관리기준 마련 등을 공동으로 수행하고 있으며, 기업 간 출혈 경쟁보다는 명품 소금으로서의 국내외죽염 시장 규모를 동반 확대하려는 노력을 펼치고 있습니다. 당사의 김윤세 대표이사는 조합 설립 시기(1997년)부터 2011년까지 5대에 걸쳐 조합 이사장을 맡은바 있는 등 국내 죽염 시장에서 당사의 영향력은 매우 큰 편이라 할 수 있습니다.

나. 경쟁업체 현황

재무적 측면에서 살펴보면, 한국죽염공업협동조합에 가입한 다른 17개 업체 가운데 2022년 재무수치 조회가 가능한 영진그린식품외 2개 업체를 대상으로 비교해 볼 수 있습니다. 이 경우 당사는 매출액 334억 원을 기록, 2위 업체인 영진그린식품(104억원) 대비 3배 이상의 시장 지배력을 갖고 있다고 볼 수 있습니다. 특히 2020년에 당사는 설립이후 최초로 매출 300억을 돌파 하는 등 매출이 급성장 하여 경쟁업체와의 매출 격차를 확연히 나타내었습니다. 앞으로도 B2B 유통채널 확대, SNS 마케팅강화, 해외시장 진출, HMR 제품군 강화 등을 통해 지속적이고 공격적인 매출확장을 계획하고 있어 시장 지배 사업자로서의 위치를 더욱 공고히하는 한편, 죽염의 대중화를 위해 많은 노력을 기울일 계획입니다.

[당사 및 주요 경쟁업체 비교 현황(2022) ] (단위: 백만원)

회사명

인산가

영진그린식품

고려전통식품

삼보죽염

자산

83,775
7,665
5,297
1,930

부채

34,232
2,108
3,824
1,472

자본

49,543
5,019
1,473
458

매출액

33,412
10,444
4,398
533

영업이익

4,445
613
198
46

(출처 : 당사 및 Cretop에서 재무제표가 조회 가능한 3개 업체대상)

(3) 시장의 특성

당사는 죽염응용식품 및 기타 친환경 건강지향식품을 제조 및 판매하는 기업으로서 넓은 의미에서 가공식품 제조 산업, 좁은 의미에서는 식염 가공 산업에 속한다고 볼 수 있습니다. 국내 일반 가공식품 시장은 1990년대 중반 이후 국민 소득의 향상, 가공식품의 양적, 질적 개선 등에 따라 급격히 성장해왔으며, 현재는 성숙기에 진입했다고 볼 수 있습니다. 현재 일반 가공식품 시장의 경우 소수 대기업과 다수 중소기업이 병존하는 이중구조를 띠고 있으며, 산업 진입장벽이 타 산업 대비 상대적으로 낮고 제품 간 차별화가 쉽지 않아 시장 내 경쟁 강도도 매우 높은 편입니다. 한편, 최근 몇 년간 소비자 기호의 다변화, 해외 가공식품 수입 확대, 식품 안정성 및 기능성에 대한 소비자 관심 증대, 온/오프라인에 걸친 다양한 유통채널 증가 등에 힘입어 기존의 니치마켓으로 인식됐던 친환경 식품, 건강기능식품, 간편식품 등의 세분시장들이 급격하게 성장하고 있으며, 이러한 시장들을 중심으로 전체 가공식품 시장은 추가 성장 동력을 얻고 있는 상황입니다. 실제로 농림축산식품부에서 조사한 가공식품 소비자 태도조사에 따르면 앞서 언급한 프리미엄(친환경, 건강기능강화 등) 가공식품 및 간편식을 비롯해 수입가공식품, PB가공식품 등의 세분화된 가공식품에 대해 소비자구입 경험 비중이 빠르게 상승해 온 것을 알 수 있습니다.

가공식품 주 구입처.jpg
가공식품 주 구입처

자료: 농림축산식품부 [2020 가공식품 소비자 태도조사]이 중 프리미엄 가공식품이란 일반 제품에 비해 좋은 원료(특정원산지의 원료, 건강기능 강화, 유기농, 최상급품질 원료 사용 등), 생산방법(첨가물 없음, 자연발효 등) 등에서 기능, 맛, 포장 등이 차별화된 상품을 의미합니다. 당사는 고급 천일염과 대나무 원료를 기반으로 여러 단계의 수제 가공 공정을 거쳐 건강에 유익한 가공식품을 제조하는 기업으로서, 주요 목표시장이 이러한 프리미엄 가공식품 시장입니다.프리미엄 가공식품 시장은 그 특성상 제품 가격 수준이 통상적인 식품에 비해 높아 과거 일부 친환경식품 유통업체에 한정돼 성장해 왔습니다. 하지만, 최근 몇 년간 국민소득의 향상, 식품 안정성에 대한 관심 증대 등에 힘입어 시장 규모가 급격히 확대되고 있습니다.

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친환경농식품판매장 매장수 추이

자료: 한국농수산식품유통공사, 농식품신유통연구원 ‘2020년 친환경농산물 판매장 현황 조사’친환경농식품 판매장의 매출액 또한 2019년 기준 전체 매출액 2조 1,790억원 규모로2010년부터 2019년까지 연평균 성장률은 8.4%이며, 2010년 대비 약 2배 이상 증가하였습니다. 최근에는 국내 주요 백화점 등 대형 유통업체들도 프리미엄 식품 시장의잠재적인 성장률을 높게 평가해 시장에 공격적으로 뛰어들고 있습니다. 이들은 과거 전통적인 식품관 경영에서 탈피해 고급 식료품 판매 및 국내 주요 레스토랑들을 함께입점시키는 등의통합 마케팅을 통해 집객력을 강화하고 있으며, 이를 통해 매출 신장을 꾀하고 있습니다. 2018년 롯데슈퍼는 신선식품 비중이 고급65%, 일반 35%로 구성된 '프리미엄푸드마켓'을 열고 같은 자리에 있던 일반 롯데슈퍼 대비 최고 43.1% 가 늘어난 매출을 기록하며 프리미엄 매장 확대에 나섰고, 신세계는 스타필드 하남, 고양점에 프리미엄 푸드마켓 'PK마켓'을, 현대백화점도 프리미엄 수퍼마켓 '현대식품관'을 열어 프리미엄 콘셉트를 특화된 경쟁력으로 활용하고 있습니다.

프리미엄 식품 시장 내 동사의 주요 제품 카테고리인 식염 제품 시장 또한 빠르게 성장하고 있습니다. 프리미엄 식염은 통상적으로 일반 정제염에 비해 마그네슘, 칼륨, 칼슘 등 생체대사를 원활하게 하는데 도움을 주는 미네랄을 풍부하게 함유한 제품입니다. 프리미엄 식염 시장은 시장 형성 초기, 프랑스 게랑드 염전에서 추출한 소금이 미네랄이 풍부하다고 알려지면서 프리미엄 소금에 대한 사회적 관심이 높아졌습니다. 이후 히말라야 핑크소금, 사해 소금 등 다양한 제품이 수입 유통되면서 시장이 확대됐습니다. 국내 천일염의 경우, 프랑스 게랑드 소금보다 마그네슘, 칼륨이 배 이상 많다는 사실이 알려지면서 국산 프리미엄 식염의 시초로 자리 잡았습니다. 이후 전통방식으로 복원한 갯벌 위 염전에서 천일염을 수확한 토판염, 숙성 천일염, 죽염 등 천일염을 한층 업그레이드한 고급 제품들이 시장에 출시되고 있습니다. 과거 소금을 규제ㆍ관리하던 염관리법도 소금산업진흥법으로 개정되어 국가적 차원에서의 국내산 소금산업 육성이 전개되고 있습니다. [시중에 유통되고 있는 주요 프리미엄 소금]

제품명

특징

히말라야 핑크암염 가는 소금

히말라야 고원지대에서 약 2만년 전에 형성된 소금바위에서 생성된 소금으로은은한 분홍빛의 암염 알갱이 형태.철분, 요오드, 칼슘 등 84종의 미네랄 함유

사해 가는 소금

이스라엘 사해의 천일염을 정제한 소금. 사해에서만 얻을 수 있는 12종의미네랄 등 총 33종 미네랄 함유

칸나멜라 그레이브레타뉴 소금

프랑스 게랑드 염전에서 추출한 회색빛 소금으로 짠맛이 덜하며 미네랄 등함유

핑크 솔트플레이크

세계 희귀 소금 산지인 호주 머레이 강에서 자연적으로 형성된 분홍색 소금

나귀소금

전남 신안군 도초도에서 연중 햇볕이 가장 많은 6~8월 생산한 천일염.5년 이상 숙성

염꽃천일염

물 위에 소금 결정이 떠 있는 모습이 꽃같다는 의미에서 이름 붙여진 최상급 토판염

말돈솔트컴퍼니소금&훈연소금
영국 에섹스의 말돈 지방 강수량이 낮은 동쪽 해안의 해수를 끓여 결정을 얻어 나온 소금으로 우리나라 전통 소금인 자염의 생산방식과 매우 흡사 세계에서 인지도가 가장 높은 130년 전통의 영국 소금

자료: 신세계백화점, 갤러리아백화점, 마켓컬리

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

① 인산죽염 항노화 지역특화농공단지 조성당사는 경상남도 함양군을 중심으로 인산 죽염 항노화 특화농공단지 조성 사업을 추진하고 있습니다. 동 사업은 전북 남원 및 경남 함양 경계지역인 함양읍 죽림리 산318번지 일원에 21만722㎡ 면적의 농공단지를 조성하는 사업으로 1차 산업(농산물 생산), 2차 산업(식품제조생산), 3차 산업(유통, 판매, 체험, 관광)융합을 통해 산업과 문화, 건강과 휴양체험을 함께하는 복합기능 지역특화 농공단지입니다.

단지 내에는 △죽염, 엑기스, 환류, 장류 등 공장 △영화관, 체험관, 홍보관 등 문화센터 △판매장, 레스토랑, 카페 등 판매 센터 △연수원, 강당, 기숙사 등 힐링 센터 등을조성할 계획이며 이외에도 연구실, 안내소 등도 설치됩니다. 조성되는 특화단지는 기존 공산품만 생산하는 일반적인 공장 개념을 뛰어넘어 생산 및 제조시설을 비롯한 다양한 체험과 공연· 전시·휴양시설을 갖춘 힐링과 문화가 결합된 복합농공단지로서중장기적으로 당사의 신성장 동력으로 작용 가능할 전망입니다. 또한 현재 함양군내 산개해 위치해 있는 공장, 물류창고, 연수원의 물리적인 차이는 농공단지내 당사 생산 및 관리시설의 집합을 통해 당사의 업무 및 생산의 효율성 증대를 도모할 수 있을것으로 예상합니다. 생산시설 및 물류창고의 통합운영으로인한 물류비용 절감은 이익증대에 영향을 줄것으로 판단하고 있습니다.

생산능력대비 생산실적.jpg
생산능력대비 생산실적

농공단지내 공장이 완공되고 생산 사이클이 완전해지면 당사의 죽염 생산능력은 현재의 4배로 확대될것으로 예상하고 있습니다. 현재 한정적 생산능력 안에서 최대수익을 고민하며 매출성장을 달성하고 있으나 생산능력이 확대되면 그 운영의 폭과 선택이 확대되어 보다 원활한 판매실적을 경험할 것으로 판단하고 있습니다.생산능력의 증가로 보다 많은 기업들과의 협업이 가능해져 B2B 매출증가가 예상되며 높아진 가격경쟁력은 해외시장 진입에도 많은 이점으로 작용할것으로 판단됩니다. 따라서 농공단지내 공장완공은 당사가 외적으로 한단계 높게 올라가는것을 기폭제로 작용할것으로 보입니다.

② 전통주류시장 진출당사는 인산 김일훈 선생의 죽염종가로서 전통적 생산방식에 따라 장류 및 죽염응용식품을 제조해오면서 수 십년 간 축적되어온 발효 기술을 기반으로 첨가제 없는 전통주를 보급, 대중화하고자 독자적인 브랜드를 만들어 지난 18년 3월 전통주류시장에 진출하게 되었습니다. 2017년 3월 30일자 인산가 주주총회에서 주류, 탁주, 증류식 소주, 일반 증류주 제조 및 판매업의 신규 사업목적 등재가 승인 되었고, 농업회사법인 인산농장에서 주류를 생산하고 있으며, 당사에서 판매를 진행하고 있습니다. 전통주 구독서비스 플랫폼을 보유한 주류업체 및 경남권 메이저 주류유통업체들과 당사 전통주 유통 및 사업확장 등을 협의 중에 있어 올해 유의미한 매출 성장을 경험할 수 있을것으로 판단하고 있습니다.③ 콜라보를 통한 홈쇼핑 진출

당사는 CJ온스타일, 롯데홈쇼핑, 현대홈쇼핑 식품부분 매출 1위 업체인 올박스와 업무협약하여 본격적으로 프리미엄 HMR(가정간편식)의 홈쇼핑 판매를 진행하고 있습니다. 당사는 프리미엄 HMR 제품을 제조, 공급하고 올박스가 해당 제품을 독점적으로 홈쇼핑에서 판매 운영하는 비즈니스 구조이며 당사는 올박스에 프리미엄 HMR 제품 전용 상표를 제공하여 기존 인산가가 판매하던 프리미엄 건강식품과 홈쇼핑 유통상품의 시장충돌을 방지함은 물론 미디어 노출을 통한 브랜드 인지도를 높일 계획입니다.

콜라보레이션

올박스는 소속연예인을 통한 셀럽 브랜딩 전문기업으로 현재 운영중인 브랜드는 김나운의 '더키친', 양희은의 '반기수라' 최준용의 '씨푸드마켓’등이 있습니다. 또한 지난해 5월, 7월, 10월, 올해 2월 CJ온스타일의 최화정쇼에 당사의 프리미엄 HMR 신제품인 '순백명란'을 론칭하여 4회 방송 모두 매진을 경험하였으며 소비자의 당사 브랜드 인지도 상승에 따른 결과라 판단하고 있습니다. 다년간의 홈쇼핑 판매를 통해 검증된 마케팅 및 영업 인프라를 구축한 올박스와 수십년간 축적된 프리미엄 건강식품 제조 노하우를 가진 당사의 만남은 코로나19로 인해 급증한 HMR 시장에서 올해도 유의미한 성과를 나타낼 것으로 기대하고 있습니다.

④ 구독서비스최근 비대면 소비문화의 확산과 개인의 생활패턴을 고려한 맞춤형 큐레이션 서비스가 맞물린 구독서비스 시장이 많은 관심을 받고있습니다. 당사는 죽염, 유황오리진액, 유황밭마늘, 분말 및 환류, 홍화씨, 프리미엄 HMR 제품 등 엄선한 제품들을 대상으로 계절별 요인과 개인 맞춤 특성화를 고려한 구독 서비스 비즈니스 모델을 준비하고 있습니다.특히 코로나19로 인해 소비자의 면역력에 대한 높은관심이 건강식품 구매로 이어지고 있어 다양한 종류의 많은 건강제품을 보유한 당사에게 구독서비스는 또다른 매출을 창출 할 수 있는 사업 기회는 물론 신규회원의 유입을 가속화 할 수 있는 비즈니스 모델이 될것으로 판단하고 있습니다. 이에 당사는 구독서비스 사업 활성화를 통해 제품 및 서비스의 질적 성장은 물론 한단계 높은 외적 성장을 도모할 계획입니다.

(5) 조직도

영업조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

상기 "Ⅲ.경영참고사항, 1.사업의 개요, 나.회사의 현황, (1) 영업개황 및 사업부문의 구분, (가) 영업개황"의 내용을 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표이며, 외부감사인의 감사 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 향후 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.
1)연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 7(당)기말 2023년 12월 31일 현재

제 6(전)기말 2022년 12월 31일 현재

주식회사 인산가와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 7(당)기말
제 6(전)기말

자산

I. 유동자산

33,604,686,944

29,063,633,618

현금및현금성자산
5,288,900,813

3,683,693,205

매출채권
979,552,366

1,041,746,704

기타금융자산
12,694,763,859

10,897,850,010

기타자산
390,269,556

344,574,372

당기법인세자산
3,374,892

59,415,601

재고자산
14,247,825,458

13,036,353,726

II. 비유동자산

57,437,128,606

58,461,773,728

유형자산
55,526,758,443

53,046,254,788

무형자산
92,505,432

120,039,641

기타금융자산
1,817,864,731

796,183,400

기타자산
-

4,499,295,899

자산총계

91,041,815,550

87,525,407,346

부채

I. 유동부채

15,795,055,926

14,182,163,694

매입채무
642,711,076

479,501,707

계약부채
611,344,740

634,238,839

단기차입금
4,150,000,000

2,391,000,000

유동성장기차입금
4,808,320,000

2,650,000,000

유동리스부채
296,717,986

376,547,873

유동성사채
1,116,571,148

3,783,091,177

당기법인세부채
918,254,788

-

기타금융부채
1,141,535,574

3,586,760,059

기타부채
2,109,600,614

281,024,039

II. 비유동부채

9,290,568,805

21,988,298,646

장기차입금
8,665,810,000

11,070,000,000

비유동리스부채
127,042,654

136,278,774

사채
-

10,178,097,172

기타금융부채
172,500,000

177,500,000

이연법인세부채
325,216,151

426,422,700

부채총계

25,085,624,731

36,170,462,340

자본

지배기업의 소유주지분

65,625,386,361

51,027,103,861

I. 납입자본

42,216,454,531

29,639,996,021

보통주자본금
3,835,678,900

3,238,334,900

주식발행초과금
38,380,775,631

26,401,661,121

II. 연결이익잉여금

22,024,280,261

18,348,437,567

III. 연결기타자본항목

1,384,651,569

3,038,670,273

비지배지분

330,804,458

327,841,145

자본총계

65,956,190,819

51,354,945,006

부채와자본총계

91,041,815,550

87,525,407,346

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 7(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 6(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 인산가와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 7(당)기
제 6(전)기

매출액

37,300,346,743

33,537,795,922

매출원가

13,826,405,589

13,037,020,827

매출총이익

23,473,941,154

20,500,775,095

판매비와 관리비

17,732,452,495

15,796,203,817

대손상각비
37,757,572

(14,105,769)

기타판매비와 관리비
17,694,694,923

15,810,309,586

영업이익

5,741,488,659

4,704,571,278

금융수익
873,129,374

396,991,949

금융비용
419,410,010

1,142,481,531

기타수익
123,163,435

110,991,447

기타비용
104,529,932

227,662,695

법인세비용차감전순이익(손실)

6,213,841,526

3,842,410,448

법인세비용
1,241,465,839

239,831,250

연결당기순이익(손실)

4,972,375,687

3,602,579,198

연결당기순이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분(손실)
4,969,412,374

3,579,529,405

비지배지분
2,963,313

23,049,793

연결기타포괄손익

-

-

연결총포괄이익(손실)

4,972,375,687

3,602,579,198

연결총포괄이익의 귀속:

지배기업의 소유주지분(손실)
4,969,412,374

3,579,529,405

비지배지분
2,963,313

23,049,793

X. 주당손익

기본주당이익(손실)

141

111

희석주당이익(손실)

127

110

연 결 자 본 변 동 표

제 7(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 6(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 인산가와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
비지배지분
자본 합계

보통주자본금
주식발행초과금
이익잉여금
기타자본항목
지배기업의 소유주에게귀속되는 자본합계

2022.01.01 (전기초)
3,208,709,800
25,876,101,151
17,332,347,522
3,428,908,642
49,846,067,115
304,791,352
50,150,858,467

전환사채의 보통주 전환
29,625,100
525,559,970
-
(90,678,097)
464,506,973
-
464,506,973

전환사채의 전환권대가 증감
-
-
-
518,356,800
518,356,800
-
518,356,800

자기주식 거래로 인한 증감
-
-
-
(1,840)
(1,840)
-
(1,840)

배당금 지급
-
-
(2,563,439,360)
-
(2,563,439,360)
-
(2,563,439,360)

당기순이익(손실)
-
-
3,774,721,405
-
3,774,721,405
23,049,793
3,797,771,198

자본 증가(감소) 합계
29,625,100
525,559,970
1,211,282,045
427,676,863
2,194,143,978
23,049,793
2,217,193,771

2022.12.31 (당기말)
3,238,334,900
26,401,661,121
18,543,629,567
3,856,585,505
52,040,211,093
327,841,145
52,368,052,238

전기오류수정
-
-
(195,192,000)
(817,915,232)
(1,013,107,232)
-
(1,013,107,232)

2023.01.01 (당기초)
3,238,334,900
26,401,661,121
18,348,437,567
3,038,670,273
51,027,103,861
327,841,145
51,354,945,006

전환사채의 보통주 전환
597,344,000
11,979,114,510
-
(1,654,018,704)
10,922,439,806
-
10,922,439,806

배당금 지급
-
-
(1,293,569,680)
-
(1,293,569,680)
-
(1,293,569,680)

당기순이익(손실)
-
-
4,969,412,374
-
4,969,412,374
2,963,313
4,972,375,687

자본 증가(감소) 합계
597,344,000
11,979,114,510
3,675,842,694
(1,654,018,704)
14,598,282,500
2,963,313
14,601,245,813

2023.12.31 (당기말)
3,835,678,900
38,380,775,631
22,024,280,261
1,384,651,569
65,625,386,361
330,804,458
65,956,190,819

연 결 현 금 흐 름 표

제 7(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 6(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 인산가와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 7(당)기
제 6(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

7,146,742,619

148,674,340

영업에서 창출된 현금
7,330,383,542

1,461,106,306

이자수취
466,412,106

371,695,342

이자지급
(558,511,632)

(313,994,808)

법인세납부
(91,541,397)

(1,370,132,500)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(1,366,627,331)

(323,725,133)

단기금융상품의 처분
36,879,553,937

54,847,257,386

단기대여금의 감소
19,168,179

-

기타투자자산의 처분
4,111,290,813

-

유형자산의 처분
70,363,637

1,638,628

무형자산의 처분
-

20,000,000

정부보조금의 수령
109,316,355

170,563,640

보증금의 감소
15,527,500

300,000

단기금융상품의 취득
(38,940,116,414)

(42,854,340,403)

장기금융상품의 취득
(55,000,000)

(180,000,000)

기타투자자산의 취득
(464,000,000)

(636,000,000)

유형자산의 취득
(3,051,037,378)

(11,451,531,484)

무형자산의 취득
(11,693,960)

(146,965,400)

보증금의 증가
(50,000,000)

(94,647,500)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(4,174,907,680)

(3,496,134,660)

단기차입금의 차입
2,650,000,000

1,500,000,000

장기차입금의 증가
400,000,000

1,700,000,000

단기차입금의 상환
(891,000,000)

-

유동성장기부채의 상환
(525,000,000)

(1,875,000,000)

유동성사채의 상환
(3,900,000,000)

(1,300,000,000)

장기차입금의 상환
(120,870,000)

(480,000,000)

배당금지급
(1,293,569,680)

(2,563,439,360)

리스부채의 감소
(494,468,000)

(453,695,300)

보증금의 감소
-

(24,000,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)

1,605,207,608

(3,671,185,453)

V. 기초 현금및현금성자산

3,683,693,205

7,354,879,849

VI. 현금및현금성자산의 환율변동 효과

-

(1,191)

VII. 기말 현금및현금성자산

5,288,900,813

3,683,693,205

2)별도재무제표

재 무 상 태 표

제 7(당)기말 2023년 12월 31일 현재

제 6(전)기말 2022년 12월 31일 현재

주식회사 인산가
(단위 : 원)

과 목
제 7(당)기말
제 6(전)기말

자산

I. 유동자산

31,590,944,425

27,108,938,819

현금및현금성자산
4,552,531,656

3,069,436,417

매출채권
975,501,026

1,038,491,104

기타금융자산
12,902,922,411

11,106,921,173

기타자산
371,433,011

318,543,044

당기법인세자산
-

33,850,578

재고자산
12,788,556,321

11,541,696,503

II. 비유동자산

55,579,175,270

56,623,028,947

유형자산
53,085,087,518

50,559,046,644

무형자산
92,505,432

119,479,641

투자부동산
278,717,589

289,023,363

종속기업투자
360,000,000

360,000,000

기타금융자산
1,762,864,731

796,183,400

기타자산
-

4,499,295,899

자산총계

87,170,119,695

83,731,967,766

부채

I. 유동부채

15,694,772,111

14,208,871,183

매입채무
840,091,839

729,162,971

계약부채
611,283,540

634,177,639

단기차입금
4,150,000,000

2,391,000,000

유동성장기차입금
4,733,320,000

2,650,000,000

유동리스부채
296,717,986

376,547,873

당기법인세부채
918,254,788

-

유동성사채
1,116,571,148

3,783,091,177

기타금융부채
931,014,168

3,375,182,899

기타부채
2,097,518,642

269,708,624

II. 비유동부채

8,367,650,063

20,993,667,849

장기차입금
7,720,810,000

10,050,000,000

비유동리스부채
127,042,654

136,278,774

사채
-

10,178,097,172

기타금융부채
172,500,000

177,500,000

이연법인세부채
347,297,409

451,791,903

부채총계

24,062,422,174

35,202,539,032

자본

I. 납입자본

42,216,454,531

29,639,996,021

보통주자본금
3,835,678,900

3,238,334,900

주식발행초과금
38,380,775,631

26,401,661,121

II. 이익잉여금

19,498,298,166

15,842,469,185

III. 기타자본항목

1,392,944,824

3,046,963,528

자본총계

63,107,697,521

48,529,428,734

부채와자본총계

87,170,119,695

83,731,967,766

포 괄 손 익 계 산 서

제7 (당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제6 (전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 인산가
(단위 : 원)

과 목
제 7(당)기
제 6(전)기

매출액

37,293,696,948

33,412,427,638

매출원가

14,103,541,725

13,372,454,923

매출총이익

23,190,155,223

20,039,972,715

판매비와관리비

17,514,279,915

15,594,605,930

대손상각비(환입)
37,757,572

(14,105,769)

기타판매비와관리비
17,476,522,343

15,608,711,699

영업이익

5,675,875,308

4,445,366,785

금융수익
881,213,868

407,839,387

금융비용
391,025,535

1,123,955,888

기타수익
122,570,296

120,298,858

기타비용
104,399,790

238,068,375

법인세비용차감전순이익(손실)

6,184,234,147

3,611,480,767

법인세비용
1,234,835,486

227,597,118

당기순이익(손실)

4,949,398,661

3,383,883,649

기타포괄손익

-

-

총포괄손익

4,949,398,661

3,383,883,649

주당손익

기본주당이익(손실)

141

105

희석주당이익(손실)

127

87

자 본 변 동 표

제 7(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 6(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 인산가
(단위 : 원)

과 목
납입자본
이익잉여금
기타자본항목
총 계

보통주자본금
주식발행초과금

2022.01.01(전기초)
3,208,709,800
25,876,101,151
15,022,024,896
3,437,201,897
47,544,037,744

전환사채의 보통주 전환
29,625,100
525,559,970
-
(90,678,097)
464,506,973

전환사채의 전환권대가 증감
-
-
-
518,356,800
518,356,800

자기주식 거래로 인한 증감
-
-
-
(1,840)
(1,840)

배당금지급
-
-
(2,563,439,360)
-
(2,563,439,360)

당기순이익
-
-
3,579,075,649
-
3,579,075,649

자본 증가(감소) 합계
29,625,100
525,559,970
1,015,636,289
427,676,863
1,998,498,222

2022.12.31(전기말)
3,238,334,900
26,401,661,121
16,037,661,185
3,864,878,760
49,542,535,966

전기오류수정
-
-
(195,192,000)
(817,915,232)
(1,013,107,232)

2023.01.01(수정후)
3,238,334,900
26,401,661,121
15,842,469,185
3,046,963,528
48,529,428,734

전환사채의 보통주 전환
597,344,000
11,979,114,510
-
(1,654,018,704)
10,922,439,806

배당금지급

(1,293,569,680)

(1,293,569,680)

당기순이익

4,949,398,661

4,949,398,661

자본 증가(감소) 합계
597,344,000
11,979,114,510
3,655,828,981
(1,654,018,704)
14,578,268,787

2023.12.31(당기말)
3,835,678,900
38,380,775,631
19,498,298,166
1,392,944,824
63,107,697,521

현 금 흐 름 표

제 7(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 6(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 인산가
(단위 : 원)

과 목
제 7(당)기
제 6(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

6,852,278,780

(313,082,683)

영업으로부터 창출된 현금
7,017,548,166

870,262,632

이자의 수취
475,536,238

388,889,724

이자의 지급
(530,416,504)

(295,414,219)

법인세의 납부
(110,389,120)

(1,276,820,820)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(1,194,275,861)

(323,738,614)

1. 투자활동으로 인한 현금 유입액
41,205,220,421

54,989,759,654

단기금융상품의 처분
36,879,553,937

54,607,257,386

단기대여금의 감소
19,168,179

190,000,000

기타투자자산의 처분
4,111,290,813

-

유형자산의 처분
70,363,637

1,638,628

무형자산의 처분
-

20,000,000

정부보조금의 수령
109,316,355

170,563,640

보증금의 감소
15,527,500

300,000

2. 투자활동으로 인한 현금 유출액
(42,399,496,282)

(55,313,498,268)

단기금융상품의 취득
(38,940,116,414)

(42,824,340,403)

장기성예금의 증가
-

(180,000,000)

기타투자자산의 취득
(464,000,000)

(636,000,000)

유형자산의 취득
(2,933,685,908)

(11,431,544,965)

무형자산의 취득
(11,693,960)

(146,965,400)

보증금의 증가
(50,000,000)

(94,647,500)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(4,174,907,680)

(3,241,134,660)

1. 재무활동으로 인한 현금 유입액
3,050,000,000

2,900,000,000

단기차입금의 차입
2,650,000,000

1,500,000,000

장기차입금의 차입
400,000,000

1,400,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금 유출액
(7,224,907,680)

(6,141,134,660)

단기차입금의 상환
(891,000,000)

-

유동성장기차입금의 상환
(525,000,000)

(1,500,000,000)

유동성사채의 상환
(3,900,000,000)

(1,300,000,000)

장기차입금의 상환
(120,870,000)

(300,000,000)

보증금의 감소
-

(24,000,000)

배당금의 지급
(1,293,569,680)

(2,563,439,360)

리스부채의 감소
(494,468,000)

(453,695,300)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)

1,483,095,239

(3,877,955,957)

V. 기초 현금및현금성자산

3,069,436,417

6,947,393,565

VI. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

-

(1,191)

VII. 기말 현금및현금성자산

4,552,531,656

3,069,436,417

이익잉여금처분계산서

제7(당)기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제6(전)기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 인산가 (단위: 원)

구 분
당 기
전 기

처분예정일: 2024년 3월 26일
처분확정일: 2023년 3월 28일

Ⅰ. 미처분이익잉여금

18,747,645,120

15,416,365,107

1. 전기이월미처분이익잉여금
13,993,438,459

11,837,289,458

오류수정에따른증가(감소)
(195,192,000)

-

2. 당기순이익
4,949,398,661

3,579,075,649

Ⅱ. 이익잉여금 이입액
-

-
-

1. 연구및인력개발준비금
-

-

Ⅲ. 이익잉여금 처분액

1,915,634,100

1,422,926,648

1. 이익준비금
174,148,555

129,356,968

2. 배당금 (주당배당금(률): 당기: 50원 (2.7%) 전기: 40원 (2.2%)
1,741,485,545

1,293,569,680

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

16,832,011,020

13,993,438,459

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

(단위 : 원, %)

사업연도
주당배당금
배당총액
시가배당률

2023년 (제7기)
50
1,915,634,100
2.7

2022년 (제6기)
40
1,293,569,680
2.1

※ 제7기 배당은 주주총회 승인결과에 따라서 변경될 수 있습니다.※ 상기 내용은 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인결과에 따라서 변경될 수 있습니다. ※ 상세한 주석사항은 향후 주주총회 2주일전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

현금배당결정 승인의 건

나. 의안의 요지

현금배당 결정내역

구분
제7기

1주당 배당금액
50원

배당총액
1,915,634,100원

시가배당률
2.7%

※배당총액은 발행주식총수(38,356,789주)에서 자기주식수(44,107주)를 제외한 주식수를 기준으로 산정한 금액입니다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명 (1명)

보수총액 또는 최고한도액
15억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명 (1명)

실제 지급된 보수총액
8.1억원

최고한도액
15억원

※ 기타 참고사항

해당사항 없습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
1억원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
34백만원

최고한도액
1억원

※ 기타 참고사항

해당사항 없습니다.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2024년 03월 18일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 「상법시행령」제31조 제4항 제4호에 의거하여 감사보고서는 주주총회 개최 2주 전(2024년 3월 11일)까지, 사업보고서는 주주총회 개최 1주전(2024년 3월 18일)까지 금융감독원 전자공시시스템 제출 및 회사 홈페이지(홍보센터→인산새소식)에 게재할 예정입니다. 사업보고서의 경우 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있을 시 수정될 수 있으며, 전자공시시스템에 정정보고서를 공시할 예정이므로 참고하시기 바랍니다.1) 홈페이지 주소 : http://insanga.co.kr2) 금융감독원 전자공시시스템 주소 : http://dart.fss.or.kr

※ 참고사항

▶주주총회 집중일 개최사유 신고 관련 사항당사는 주주님들의 원활한 참석을 위해 주주총회 자율분산 프로그램에 참여해 주주총회 집중(예상)일을 피해서 2024년 3월 26일(화) 주주총회 개최를 결정하였습니다. 따라서 주주총회 집중일 개최사유 신고 의무가 없습니다.▶ 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)관련 안내당사는 코로나바이러스 감염증-19의 감염 및 전파를 예방하기 위해 주주총회장 입구에서 주주님들의 체온을 측정하여 발열이 의심되는 경우 출입을 제한할 수 있음을 알려드립니다. 또한 질병 예방을 위해 주주총회 참석시 반드시 마스크를 착용해주시기 바랍니다.