프로티아 — 의결권대리행사권유참고서류 (20240311)
제출인: 프로티아

의결권대리행사권유참고서류
3.7
(주)프로티아

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2024 년 03 월 11 일

권 유 자:
성 명: 주식회사 프로티아주 소: 서울특별시 강서구 양천로 401, 강서한강자이타워 A동 702호전화번호: 02-6968-5277

작 성 자:
성 명: 손순진부서 및 직위: 경영지원부 전무이사전화번호: 02-6968-5277

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
(주)프로티아
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2024년 03월 11일
라. 주주총회일
2024년 03월 26일

마. 권유 시작일
2024년 03월 14일
바. 권유업무 위탁 여부
미위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
주주총회의 원활한 진행 및 의사 정족수 확보

나. 전자위임장 여부
전자위임장 가능
(관리기관)
삼성증권

(인터넷 주소)
https://vote.samsungpop.com

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
삼성증권

(전자투표 인터넷 주소)
https://vote.samsungpop.com

3. 주주총회 목적사항

□ 재무제표의승인

□ 이사의선임

□ 감사의선임

□ 이사의보수한도승인

□ 감사의보수한도승인

□ 주식매수선택권의부여

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

(주)프로티아
보통주
0
0
본인
-

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

임국진
최대주주
보통주
3,079,680
23.92
최대주주
-

윤종복
발행회사 임원
보통주
215,880
1.68
발행회사 임원
-

최동섭
발행회사 임원
보통주
77,661
0.60
발행회사 임원
-

조옥환
발행회사 임원
보통주
15,000
0.12
발행회사 임원
-

정명숙
특수관계인
보통주
839,760
6.52
특수관계인
-

남궁성배
특수관계인
보통주
324,168
2.52
특수관계인
-

임송은
특수관계인
보통주
97,476
0.76
특수관계인
-

임성희
특수관계인
보통주
93,982
0.73
특수관계인
-

임수연
특수관계인
보통주
90,000
0.70
특수관계인
-

임예정
특수관계인
보통주
67,000
0.52
특수관계인
-

홍동욱
특수관계인
보통주
60,000
0.47
특수관계인
-

김선미
특수관계인
보통주
50,000
0.39
특수관계인
-

임혜정
특수관계인
보통주
34,313
0.27
특수관계인
-

임세정
특수관계인
보통주
24,000
0.18
특수관계인
-

양효경
특수관계인
보통주
24,000
0.18
특수관계인
-

조경래
특수관계인
보통주
22,435
0.17
특수관계인
-

최학동
특수관계인
보통주
15,000
0.12
특수관계인
-

양효현
특수관계인
보통주
12,000
0.09
특수관계인
-

김희정
특수관계인
보통주
6,250
0.05
특수관계인
-

정진희
특수관계인
보통주
6,000
0.05
특수관계인
-

박지훈
특수관계인
보통주
3,080
0.02
특수관계인
-

남궁찬
특수관계인
보통주
2,820
0.02
특수관계인
-

양한결
특수관계인
보통주
2,064
0.02
특수관계인
-

양하늘
특수관계인
보통주
1,329
0.01
특수관계인
-

임현자
특수관계인
보통주
1,214
0.01
특수관계인
-

곽봉조
특수관계인
보통주
20
0.00
특수관계인
-

계
-
5,165,132
40.12
-
-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

손순진
보통주
0
직원
직원
-

김현영
보통주
0
직원
직원
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2024년 03월 11일
2024년 03월 14일
2024년 03월 25일
2024년 03월 26일

나. 피권유자의 범위

2023년 12월 31일 기준 주식회사 프로티아 주주명부에 기재되어 있는 전체 주주

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

정기주주총회의 원활한 진행을 위한 의결정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
전자위임장 가능

전자위임장 수여기간
2024년 03월 16일 9시 ~ 2024년 3월 25일 17시

전자위임장 관리기관
삼성증권

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
https://vote.samsungpop.com(인터넷, 모바일 모두 가능)

기타 추가 안내사항 등
- 기간 중 24시간 이용가능하며 마지막 날은 17시까지 가능- 공동인증, 카카오페이, 휴대폰인증 등의 본인 인증 방법을 통해 본인 확인 후 위임장 수령- 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
X

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
O

전자우편으로 위임장 용지 송부
O

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
X

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

홈페이지 명칭
인터넷 주소
비고

(주)프로티아 홈페이지
www.protia.co.kr
IR게시판

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

피권유자가 전자우편을 통한 위임장 용지 및 참고서류 수령의 의사표시를 한 경우에 한하여 전자우편으로 위임장 용지 송부

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

1. 위임장 접수처 : (주)프로티아 재무/ IR팀 주주총회 업무 담당자- 주소 : (07528) 서울특별시 강서구 양천로 401, 강서한강자이타워 A동 1204호- 전화번호 : 02-6968-52772. 우편접수 여부 : 가능3. 접수기간 : 2024년 03월 14일 ~ 2024년 03월 26일 주주총회 개최 이전까지

다. 기타 의결권 위임의 방법

-

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2024년 03월 26일 오전 09시

장 소
서울시 강서구 양천로 401, 강서한강자이타워 A동 5층 대회의실

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2024년 03월 16일 9시 ~ 2024년 3월 25일 17시

전자투표 관리기관
삼성증권

인터넷 홈페이지 주소
https://vote.samsungpop.com(인터넷, 모바일 모두 가능)

기타 추가 안내사항 등
- 기간 중 24시간 이용가능하며 마지막 날은 17시까지 가능- 공동인증, 카카오페이, 휴대폰인증 등의 본인 인증 방법을 통해 시스템에서 주주본인 확인 후 전자투표 가능- 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

-

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안) 제24기 재무제표 승인의 건

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

체외진단 의료기기 산업은 질병의 조기발견, 치료 및 예후 모니터링에 관련되어 궁극적으로는 국민의 건강증진과 삶의 질을 크게 높여 주기 때문에 사회적으로 공익성이 큰 사업이며, '발병 후 진단/수술/치료'에서 '발병 전 진단/예방/관리'로 의료시장 패러다임이 변화하고 있습니다. 이러한 패러다임의 변화로 인해 체외진단 의료기기 시장이 큰 폭으로 성장할 것으로 예상됩니다.이와 같이 확대되는 시장추세에 선제적으로 대응하기 위해 당사는 국내에 한정되어 있던 영업전략을 해외시장으로 확대해 왔습니다. 관련 분야의 업력과 시장 지배력, 그리고 우수한 연구실적을 바탕으로 한 기술의 우수성, 기술적용의 효율성 및 경제성을 강점으로 국내외 체외진단시장을 선도하기 위해 노력해 왔으며, 그 결과 국내뿐만아니라 해외시장에서도 매출이 꾸준히 증가하고 있습니다.2017년 이후 현재까지 지속적으로 매출액이 증가하고 있으며, 특히 2020년도~2023년도에는 매년 연속적으로 사상 최고 매출실적을 달성하고 있습니다.

당사의 매출은 크게 제품매출, 용역매출, 그리고 기타매출로 구분되며, 제품매출은 다시 '알레르기 진단시약(진단키트)' 매출, '알레르기 진단장비' 매출, 그리고 현장진단(POCT) 제품군 매출로 구분됩니다. 최근 사업연도 기준 제품매출액이 약 95%, 용역매출이 약 2%, 그 외 기타매출이 약 3%의 비중을 차지하고 있습니다.당기말 기준 총매출액이 전년 대비 약 8% 증가하였습니다. 알레르기 진단장비 매출액이 전년 대비 약 22% 증가함에 따라 제품매출액이 전년 동기 대비 약 9% 증가하였습니다. 해외매출의 경우 사상 최고 실적을 기록하면서 전년 대비 13%의 매출 성장을 이루어 내어 약 37억 원을 달성하였습니다. 당기 총매출액 대비 해외 매출액은 약 44.4%로, 전기에 이어 당기에도 총매출액 대비 해외매출액 비중을 40% 이상으로 유지하고 있습니다.

총매출액 추세.jpg
총매출액 추세

해외수출액 추세.jpg
해외수출액 추세

국민 생활수준이 향상되면서 국내뿐만 아니라 전 세계적으로 건강에 대한 관심증진 등 사회적 필요성에 의해 제품수요가 발생하므로, 타산업에 비해 계절적인 특성을 가지지 않습니다. 또한 이러한 제품 수요적인 특성은 대한민국 뿐만 아니라 전 세계적으로 공통적인 사항이고, 수출이 용이한 소형제품이라는 특성 때문에 해외시장 진출이 용이합니다.특히 당사의 대표 품목인 '알레르기 진단제품' 시장은 산업화/도시화에 따른 환경오염, 소득증대 및 건강에 대한 관심 증대, 사계절 내내 발병할 수 있는 다양한 종류의 알레르기 유발물질 존재 등으로 인해 지속적으로 성장할 수 밖에 없으며, 실제 국내 및 해외시장 모두 매년 성장을 하고 있는 시장입니다.당사가 영위하는 사업은 '의료용기기 제조업'으로, '체외진단용 의료기기 제조, 판매업'
단일 사업부문
을 운영하고 있으며, 주력제품인 '알레르기 진단키트'를 필두로 신개념 기술을 도입한 '각종 면역화학 진단 키트', '임신 진단키트'를 개발하여 시장에 공급하고 있습니다. 또한 사업 확장을 위한 신성장 사업으로 '항생제 감수성 신속진단', '암조기진단'과 관련한 체외 진단기기를 개발하여 시장에 출시를 준비하고 있습니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

본 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 개별 재무제표이며 외부감사 전 재무제표로서, 외부감사 및 정기주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다. 따라서 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 2024년 3월 18일 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시 및 당사 홈페이지(https://www.protia.co.kr_IR 게시판)에 게재 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 재무상태표

재 무 상 태 표

제 24(당) 기 2023년 12월 31일 현재

제 23(전) 기 2022년 12월 31일 현재

주식회사 프로티아
(단위: 원)

과 목
제 24(당) 기
제 23(전) 기

자 산

Ⅰ.유동자산
17,113,664,932
10,554,270,874

현금및현금성자산
1,722,175,479
2,103,481,714

매출채권
937,535,467
553,851,481

기타금융자산-유동
11,577,209,908
5,317,956,526

기타유동자산
182,322,465
171,326,172

재고자산
2,666,457,783
2,399,723,131

당기법인세자산
27,963,830
7,931,850

Ⅱ.비유동자산
8,022,106,826
6,855,175,717

기타금융자산-비유동
298,857,257
142,023,681

유형자산
7,301,610,736
6,231,532,236

사용권자산
160,426,525
266,893,694

무형자산
129,706,106
98,826,168

기타비유동자산
131,506,202
115,899,938

자 산 총 계

25,135,771,758
17,409,446,591

부 채

Ⅰ.유동부채
1,298,995,239
1,043,814,546

기타금융부채-유동
774,504,863
601,099,185

기타유동부채
340,405,314
269,071,987

미지급법인세
24,511,703
13,497,540

리스부채-유동
128,178,731
133,909,470

충당부채
31,394,628
26,236,364

Ⅱ.비유동부채
309,529,447
376,282,709

리스부채-비유동
30,682,385
130,946,079

순확정급여부채
278,847,062
245,336,630

부 채 총 계

1,608,524,686
1,420,097,255

자 본

Ⅰ.자본금
6,437,357,500
5,613,357,500

Ⅱ.주식발행초과금
36,700,900,372
30,524,143,972

Ⅲ.기타자본항목
783,749,640
708,763,546

Ⅳ.결손금
(20,394,760,440)
(20,856,915,682)

자 본 총 계

23,527,247,072
15,989,349,336

자본과 부채 총계

25,135,771,758
17,409,446,591

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

- 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 24(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 23(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 프로티아
(단위: 원)

과 목

제 24(당) 기
제 23(전) 기

Ⅰ.매출액
8,227,847,326
7,644,000,304

Ⅱ.매출원가
4,148,452,122
3,022,257,522

Ⅲ.매출총이익
4,079,395,204
4,621,742,782

Ⅳ.판매비와 관리비
3,915,302,501
3,564,210,063

Ⅴ.영업이익(손실)
164,092,703
1,057,532,719

1.기타수익
100,918,099
300,403,924

2.기타비용
121,657,498
178,397,047

3.금융수익
357,713,940
98,258,211

4.금융비용
10,818,908
10,692,422

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)
490,248,336
1,267,105,385

Ⅶ.법인세비용
27,307,893
14,290,610

Ⅷ.당기순이익(손실)
462,940,443
1,252,814,775

Ⅸ.기타포괄손익
(785,201)
11,052,314

1.확정급여제도의 재측정요소
(785,201)
11,052,314

Ⅹ.총포괄손익
462,155,242
1,263,867,089

ⅩI.주당순이익

기본주당이익(손실)
38
112

희석주당이익(손실)
38
111

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

- 자본변동표

자 본 변 동 표

제 24(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 23(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 프로티아
(단위 : 원)

구 분

자본금

주식발행초과금

기타자본항목

결손금

합계

2022.01.01 (전기초)
5,613,357,500
30,524,143,972
508,427,261
(22,120,782,771)
14,525,145,962

I. 총포괄손익:

당기순이익(손실)
-
-
-
1,252,814,775
1,252,814,775

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
11,052,314
11,052,314

총포괄손익
-
-
-
1,263,867,089
1,263,867,089

II. 소유주와의거래:

주식보상비용
-
-
200,336,285
-
200,336,285

소유주와의 거래
-
-
200,336,285
-
200,336,285

2022.12.31 (전기말)
5,613,357,500
30,524,143,972
708,763,546
(20,856,915,682)
15,989,349,336

2023.01.01 (당기초)
5,613,357,500
30,524,143,972
708,763,546
(20,856,915,682)
15,989,349,336

I. 총포괄손익:

당기순이익(손실)
-
-
-
462,940,443
462,940,443

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(785,201)
(785,201)

총포괄손익

462,155,242
462,155,242

II. 소유주와의거래:

주식보상비용
-
-
74,986,094
-
74,986,094

유상증자
824,000,000
6,176,756,400
-
-
7,000,756,400

소유주와의 거래
824,000,000
6,176,756,400
74,986,094
-
7,075,742,494

2023.12.31 (당기말)
6,437,357,500
36,700,900,372
783,749,640
(20,394,760,440)
23,527,247,072

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 24(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 23(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 프로티아
(단위 : 원)

구 분

제 24(당) 기
제 23(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
345,645,029
1,217,123,355

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름
242,485,963
1,190,671,857

2. 이자의 수취
155,323,161
31,419,260

3. 이자의 지급
(10,818,908)
(10,692,422)

4. 법인세 환급
(5,565,690)
5,724,660

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(7,721,020,757)
(295,799,234)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
10,079,504,448
3,506,159,568

기타금융자산-유동의 감소
9,650,288,225
3,454,858,066

기타금융자산-비유동의 감소
75,101,500
18,984,320

유형자산의 처분
727,273
1,818,182

유형자산 취득시 정부보조금 수령
57,893,450
-

무형자산 취득시 정부보조금 수령
295,494,000
30,499,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(17,800,525,205)
(3,801,958,802)

기타금융자산-유동의 증가
(15,784,367,600)
(3,562,891,995)

기타금융자산-비유동의 증가
(231,013,220)
(30,200,000)

유형자산의 취득
(1,376,488,151)
(104,796,321)

무형자산의 취득
(348,560,000)
(61,000,000)

기타비유동자산의 증가
(60,096,234)
(43,070,486)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
6,924,645,277
(56,747,541)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
7,488,069,969
96,758,837

정부보조금 수령
72,069,969
96,758,837

유상증자
7,416,000,000
-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(563,424,692)
(153,506,378)

정부보조금 상환
(6,000,000)
(46,200,800)

주식발행비용
(415,243,600)
-

리스부채의 원금 지급
(142,181,092)
(107,305,578)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과
33,644,719
(54,644,994)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)
(381,306,235)
809,931,586

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산
2,103,481,714
1,293,550,128

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
1,722,175,479
2,103,481,714

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

- 결손금처리계산서(안)

당기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

전기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
당기(제24기)
전기(제23기)

미처리결손금

(20,394,760,440)

(20,856,915,682)

전기이월미처리결손금

(20,856,915,682)

(22,120,782,771)

확정급여제도의 재측정요소
(785,201)

11,052,314

당기순이익(손실)

462,940,443

1,252,814,775

결손금 처리액

-

-

차기이월미처리결손금

(20,394,760,440)

(20,856,915,682)

주) 전기 결손금처리계산서 처리확정일은 2023년 3월 28일, 당기 결손금처리계산서 처리예정일은 2024년 3월 26일(제24기 정기주주총회 개최일)입니다.

- 주석

제 24(당) 기 2023년 12월 31일 현재

제 23(전) 기 2022년 12월 31일 현재

주식회사 프로티아

1. 일반 사항

주식회사 프로티아는 2000년 3월 22일에 설립되어 자연과학연구개발업, 진단키트제조 및 진단장비판매업을 영위하고 있으며, 서울시 강서구 양천로 401에 본점을 두고 있습니다. 회사는 2018년 12월 19일 코넥스시장에 주식을 상장하였고, 2023년 06월 16일 코스닥시장에 이전상장하였습니다. 회사의 상호는 2023년 11월 3일 주식회사 프로테옴텍에서 주식회사 프로티아로 변경하였습니다.당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구분

보유주식수(주)

지분율(%)

보통주
합계

임국진
3,079,680
3,079,680
23.92

정명숙
839,760
839,760
6.52

한국투자글로벌제약산업육성 사모투자전문회사
621,762
621,762
4.83

포트원케이프 제일호 신기술사업투자조합
333,333
333,333
2.59

기타
8,000,180
8,000,180
62.14

합계
12,874,715
12,874,715
100.00

2. 재무제표 작성기준
2.1 회계기준의 적용

회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제
5조
1항
1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다
.

재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석
3에 기술되어 있으며
, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다

(1)
회사가

적용한

제

ㆍ개

정

기준서

회사는
2023년
1월
1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며
, 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.

-

기업회계기준서 제
1001호
'재무제표 표시
'(개정
): 중요한 회계정책 공시

-

기업회계기준서 제
1001호
'재무제표 표시
'(개정
): 리픽싱 조건 금융부채 공시

-

기업회계기준서 제
1008호
'회계정책
, 회계추정치 변경 및 오류'
(개정
): 회계추정치 정의

-

기업회계기준서 제
1012호
'법인세
'(개정
): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가

-

기업회계기준서 제
1012호
'법인세
'(개정
): 국제조세개혁-
필라
2 모범규칙 추가

-

기업회계기준서 제
1117호
'보험계약
'(제정
): 기준서 제
1104호
'보험계약
' 대체

(2)
회사가

적용하지

않은

제

ㆍ개
정

기준서

제정
ㆍ공표되었으나
2023년
1월
1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제
ㆍ개정 기준서는 다음과 같으며
, 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 평가하고 있습니다
.

-

기업회계기준서 제
1001호
'재무제표 표시
'(개정
): 유동부채와 비유동부채의 분류

-

기업회계기준서 제
1001호
'재무제표 표시
'(개정
): 가상자산 공시

-

기업회계기준서 제
1007호
'현금흐름표
' 및 제
1107호
'금융상품
: 공시
'(개정
): 공급자금융약정 정보 공시

-

기업회계기준서 제
1116호
'리스
'(개정
): 판매후리스에서 생기는 리스부채

2.2 측정기준

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다
.

-

공정가치로 측정되는 파생상품

-

공정가치로 측정되는 당기손익
-공정가치측정금융자산

-

공정가치로 측정되는 기타포괄손익
-공정가치측정금융자산

-

확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

2.3 기능통화와 표시통화회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.2.4 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나
, 보고기간종료일 현재 자산
, 부채 및 수익
, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다
. 보고기간종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다
.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며
, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다
.

(1) 법인세

회사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.

또한, 회사는 이월세액공제, 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소독의 발생가능성이 높지 않다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.(2) 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(3) 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.

(4) 리스리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.

사무실 등 부동산 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다.

-
종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.

-
리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.

-
위 이외의 경우 회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다.

선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.(5) 순확정급여부채순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.

※ 상세한 주석사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 별도감사보고서를 참조하시기 바랍니다.※ 상기 별도재무제표 및 주석 등은 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 회계감사 과정에서 변경될 수 있습니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
해당사항 없습니다.

□ 이사의 선임

제2호 의안 ) 사외이사 이영구 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의관계
추천인

이영구
1957.07.24
사외이사
해당사항 없음
없음
이사회

총 (
1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

이영구

재단법인

대원교육

장학재단

이사

1981~2008

2004~현재

2004~20082012~2014

2012~2020

2017~현재

2020~20222022~현재

2024~현재

한국스카우트연맹 사무총장

사단법인 세이프키즈코리아 공동대표

한국청소년단체협의회 이사한국스카우트연맹 부총재

학교법인 대원학원 이사장(현, 이사)

재단법인 대원교육장학재단 이사

재단법인 행복함께나누는재단 이사장한국스카우트연맹 이사

사단법인 더나은세상 이사장

-

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 전문성

후보자의 경력에 따른 실무 경험이나 전문지식을 바탕으로 이사회에 참여함으로써

회사가 목표하는 이사회의 합리적 의사결정을 기여하고자 함.

2. 독립성

본인은 회사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없으며, 이를 바탕으로

투명하고 독립적인 의사 결정 및 사외이사로서 직무를 수행할 계획임.

3. 직무수행 및 의사결정 기준

본인은 아래의 가치 제고에 노력하고 기여하고자 함.

- 회사의 영속성을 위한 기업가치 제고

- 기업 성장을 통한 주주가치 제고

- 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고

- 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수

본인은 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무,

경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를

인지하고 있으며 이를 엄수할 것임.

특히 해당 기업이 강조하고 있는 윤리경영과 핵심가치를 함께 숙지하고 준수할 것임.

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

이영구 사외이사 후보자- 후보자의 경력에 따른 실무 경험이나 전문지식으로 회사의 의사결정 과정에서 전문적 의견 제시가 충분할 것으로 판단.

- 전문성과 독립성을 바탕으로 대주주 및 다른 이사로부터 독자적으로 견제, 감시감독 역할을 수행하며, 대안 제시를 통한 회사의 경쟁력 제고에 기여

- 회사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없으며, 독립성과 책임감, 윤리의식 등 고려

확인서

이영구 확인서_2024.03.06.jpg
확인서

※ 기타 참고사항

상기 내용은 주주총회 결의 사항에 따라 달라질 수 있습니다.

□ 감사의 선임

제3호 의안 ) 감사 임진형 재선임의 건

<권유시 감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

임진형
1961.12.11
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

임진형

㈜프로티아

감사

1987~1990

1990~1994

1994~1996

1996~2010

2010~2016

2016~2020

2021~현재

영화회계법인 감사본부

㈜아나코 관리부

임진형세무회계사무소

우리회계법인 감사본부

㈜다산네트웍스 상근감사

㈜제이에스미디어렙 사내이사

㈜프로티아 감사

-

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 전문성과 경험: 지난 3년간 당사의 감사로서 축적된 다양한 경험과 전문성이 회사의 재무 및 회계 체계를 향상시키는 데 기여했습니다.

2. 객관적이고 중립적인 시각: 감사 업무를 수행함에 있어서 객관적이고 중립적인 입장을 유지하여 회사의 재무 상태를 정확하게 평가하고 개선 방향을 제시했습니다.

3. 투명성 제고: 감사를 통해 얻은 결과와 제안을 바탕으로 회사의 재무 및 회계 관리 체계를 강화하고 투명성을 높이는 데 기여했습니다.

이러한 요소들로 하여금 당사의 감사 후보자를 재선임할 것을 추천합니다.

확인서

확인서_임진형 감사 후보자_1.jpg
확인서

※ 기타 참고사항

상기 내용은 주주총회 결의 사항에 따라 달라질 수 있습니다.

□ 이사의 보수한도 승인

제4호 의안 ) 이사의 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명(1명)

보수총액 또는 최고한도액
1,000,000,000

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
5명(1명)

실제 지급된 보수총액
259,644,000

최고한도액
500,000,000

※ 상기 (전기) '이사의 수(사외이사 수)'는 제23기 정기주주총회 이사보수 승인 당시 이사의 수(사외이사 수) 입니다.

※ 기타 참고사항

상기 내용은 주주총회 결의 사항에 따라 달라질 수 있습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

제5호 의안 ) 감사의 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
100,000,000

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
24,000,000

최고한도액
100,000,000

※ 기타 참고사항

상기 내용은 주주총회 결의 사항에 따라 달라질 수 있습니다.

□ 주식매수선택권의 부여

가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지

주식매수선택권은 관련법령 및 당사 정관에 의거하여 회사의 경영과 기술혁신에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원들에게 부여하는 것으로, 회사와 임직원들이 동반성장할 수 있는 기회를 공유하고자 하는 목적으로 부여하는 것입니다.

나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명

성명
직위
직책
교부할 주식

주식의종류
주식수

김성태

임원(미등기)
부서장
기명식보통주

10,975

손순진

임원(미등기)
부서장
기명식보통주

9,233

최동섭

임원(미등기)
부서장
기명식보통주

3,184

조옥환

임원(미등기)
부서장
기명식보통주

2,750

정희석

임원(미등기)
부서장
기명식보통주

2,750

홍성이

임원(미등기)
부서장
기명식보통주

1,500

이혜정

직원
-
기명식보통주

3,750

김태현

직원
-
기명식보통주

3,250

김지은

직원
-
기명식보통주

2,862

김승원

직원
-
기명식보통주

2,796

김현영

직원
-
기명식보통주

2,500

박태준

직원
-
기명식보통주

2,000

남미향

직원
-
기명식보통주

2,000

이지은

직원
-
기명식보통주

2,000

김정연

직원
-
기명식보통주

2,000

강민규

직원
-
기명식보통주

1,750

김영인

직원
-
기명식보통주

1,747

전종용

직원
-
기명식보통주

1,500

김경연

직원
-
기명식보통주

1,250

윤미자

직원
-
기명식보통주

1,250

오지은

직원
-
기명식보통주

1,100

한인섭

직원
-
기명식보통주

1,000

김태진

직원
-
기명식보통주

1,000

김경태

직원
-
기명식보통주

1,000

박가영

직원
-
기명식보통주

1,000

한상현

직원
-
기명식보통주

1,000

백준혁

직원
-
기명식보통주

1,000

문동환

직원
-
기명식보통주

1,000

이공위

직원
-
기명식보통주

1,000

윤새날

직원
-
기명식보통주

1,000

황옥선

직원
-
기명식보통주

1,000

공재인

직원
-
기명식보통주

1,000

권판규

직원
-
기명식보통주

1,000

이유미

직원
-
기명식보통주

801

김원진

직원
-
기명식보통주

750

이은학

직원
-
기명식보통주

500

박진우

직원
-
기명식보통주

100

김한결

직원
-
기명식보통주

100

총(38)명

총(76,398)주

다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사 기간 및 기타 조건의 개요

구 분
내 용
비 고

부여방법
신주발행
-

교부할 주식의 종류 및 수
기명식 보통주 76,398주
-

행사가격 및 행사기간
1. 행사가격 : '자본시장과금융투자업에관한법률 시행령' 제176조의7 제3항을 준용하여, 주식매수선택권 부여 결의(승인)일 전일부터 과거2개월, 1개월 및1주일간의 각 가중산술평균가격을 산술평균한 가격과 주식의 액면가액 중 높은 금액을 기준으로 행사가격을 결정하되, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함2. 행사기간 : 2027년 03월 26일~2031년 03월 25일
-

기타 조건의 개요

1. 주식매수선택권 부여일 이후 회사의 자본 또는 주식발행사항에 변동이 있는 경우(유상증자, 무상증자, 주식배당, 전환사채 또는 신주인수권부사채, 액면분할, 주식병합, 자본감소, 이익소각, 상환주식의 상환 등) 행사가격 및 수량을 조정할 수 있음

2. 주식매수선택권 부여 관련 세부사항은 법령, 정관 및 주식매수선택권 부여계약서 등에 따름

-

라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약

- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역

총발행주식수
부여가능주식의 범위
부여가능주식의 종류
부여가능주식수
잔여주식수

12,877,215
발행주식 총수의 15%
기명식 보통주
1,931,582
197,000

- 최근 2사업연도와 당해사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역

사업년도
부여일
부여인원
주식의종류
부여주식수
행사주식수
실효주식수
잔여주식수

2022년
2022.06.03
2
보통주
15,000
-
10,000
5,000

2022년
2022.03.29
14
보통주
35,000
-
22,000
13,000

2021년
2021.10.29
18
보통주
54,000
-
18,000
36,000

2021년
2021.03.31
13
보통주
47,000
-
3,000
44,000

계

총(47)명

총(151,000)주
총(0)주
총(53,000)주
총(98,000)주

※ 기타 참고사항

상기 내용은 주주총회 결의 사항에 따라 달라질 수 있습니다.