호텔신라 — [기재정정]의결권대리행사권유참고서류 (20240308)
제출인: 호텔신라

의결권대리행사권유참고서류
3.7
(주)호텔신라

정 정 신 고 (보고)

2024년 03월 08일

1. 정정대상 공시서류 : 의결권 대리행사 권유 참고서류

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024.02.23

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

의결권 대리행사 권유 요약 중1. 바.
-
대리인 선정
미위탁
위탁

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

나. 의결권대리행사 권유업무 대리인

-
대리인 선정
주1)
주2)

주1) 정정 전

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

주2) 정정 후

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

와우에스앤에프(주)(한국경제TV주총지원사업단)
법인
-
-
-
-
-

【의결권 대리행사 권유업무 대리인이 법인인 경우】

- 의결권 대리행사 권유 수탁 법인에 관한 사항

법인명
대표자
소재지
위탁범위
연락처

와우에스앤에프(주)(한국경제TV주총지원사업단)
김경식
서울특별시 중구 청파로 463 3층
의결권 대리행사 권유 업무
02-2628-1702

의결권 대리행사 권유 참고서류

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2024 년 2 월 23 일

권 유 자:
성 명: 주식회사 호텔신라주 소: 서울특별시 중구 동호로 249 (장충동 2가)전화번호: 02-2230-3192

작 성 자:
성 명: 안혜수부서 및 직위: TR재무그룹 / 책임전화번호: 02-2230-3192

<의결권 대리행사 권유 요약>

1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

가. 권유자
주식회사 호텔신라
나. 회사와의 관계
본인

다. 주총 소집공고일
2024년 02월 23일
라. 주주총회일
2024년 03월 21일

마. 권유 시작일
2024년 02월 28일
바. 권유업무 위탁 여부
미위탁

2. 의결권 대리행사 권유의 취지

가. 권유취지
원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사정족수 확보

나. 전자위임장 여부
해당사항 없음
(관리기관)
-

(인터넷 주소)
-

다. 전자/서면투표 여부
전자투표 가능
(전자투표 관리기관)
한국예탁결제원

(전자투표 인터넷 주소)
인터넷 주소: https://evote.ksd.or.kr모바일 주소: https://evote.ksd.or.kr/m

3. 주주총회 목적사항

□ 정관의변경

□ 재무제표의승인

□ 이사의선임

□ 감사위원회위원의선임

□ 이사의보수한도승인

I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
소유비율
회사와의 관계
비고

주식회사 호텔신라
보통주
2,135,000
5.4
본인
자사주

* 자기주식은 상법 제369조 제2항에 따라 의결권이 없음.* 상기 지분율은 보통주 발행주식총수(39,248,121주)대비 지분율임.

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명(회사명)
권유자와의관계
주식의종류
소유주식수
소유 비율
회사와의관계
비고

삼성생명
최대주주
보통주
2,924,936
7.5
최대주주
고객계정 포함

삼성전자
계열회사
보통주
2,004,717
5.1
계열회사
-

삼성증권
계열회사
보통주
1,200,000
3.1
계열회사
-

삼성카드
계열회사
보통주
524,863
1.3
계열회사
-

삼성SDI
계열회사
보통주
29,316
0.1
계열회사
-

계
-
6,683,832
17.1
-
-

2. 권유자의 대리인에 관한 사항

가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인)

성명(회사명)
주식의종류
소유주식수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

안혜수
보통주
0
직원
-
-

신영경
보통주
0
직원
-
-

나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인

성명(회사명)
구분
주식의종류
주식소유수
회사와의관계
권유자와의관계
비고

-
해당사항없음
-
-
-
-
-

3. 권유기간 및 피권유자의 범위

가. 권유기간

주주총회소집공고일
권유 시작일
권유 종료일
주주총회일

2024년 02월 23일
2024년 02월 28일
2024년 03월 21일
2024년 03월 21일

* 권유 종료일은 2024년 3월 21일 제51기 정기주주총회 개시 전 까지임.

나. 피권유자의 범위

주주명부 기준일(2023년 12월 31일) 현재 주주명부에 기재되어 있는 보통주 전체 주주

II. 의결권 대리행사 권유의 취지

1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사정족수 확보

2. 의결권의 위임에 관한 사항

가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장)

전자위임장 수여 가능 여부
해당사항 없음

전자위임장 수여기간
-

전자위임장 관리기관
-

전자위임장 수여인터넷 홈페이지 주소
-

기타 추가 안내사항 등
-

나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법

□ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법

피권유자에게 직접 교부
O

우편 또는 모사전송(FAX)
O

인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시
O

전자우편으로 위임장 용지 송부
O

주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함)
X

- 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지

홈페이지 명칭
인터넷 주소
비고

호텔신라 홈페이지
https://www.hotelshilla.net/
-

- 전자우편 전송에 대한 피권유자의 의사표시 확보 여부 및 확보 계획

- 피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우에 전자우편으로 위임장 용지를 배부

□ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법

- 정기 주주총회 전까지 우편으로 위임장 수여 가능하며, 아래 주소로 발송 바랍니다. ㆍ주소: (04606)서울특별시 중구 동호로 234 삼성생명빌딩 2층 TR 재무그룹 IR

다. 기타 의결권 위임의 방법

해당 사항 없음

3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항

가. 주주총회 일시 및 장소

일 시
2024년 3월 21일 오전 9시

장 소
서울특별시 중구 동호로 236 삼성전자 장충사옥 B1 대강당

나. 전자/서면투표 여부

□ 전자투표에 관한 사항

전자투표 가능 여부
전자투표 가능

전자투표 기간
2024년 3월 11일 9시~ 2024년 3월 20일 17시

전자투표 관리기관
한국예탁결제원

인터넷 홈페이지 주소
인터넷 주소: https://evote.ksd.or.kr모바일 주소: https://evote.ksd.or.kr/m

기타 추가 안내사항 등

- 기간 중 24시간 이용 가능 (단, 시작일에는 오전 9시부터, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)- 시스템에 인증서를 이용하여 주주본인 확인 후 의안별 의결권 행사
·주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정) - 수정동의안 처리
·주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

□ 서면투표에 관한 사항

서면투표 가능 여부
해당사항 없음

서면투표 기간
-

서면투표 방법
-

기타 추가 안내사항 등
-

다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항

해당 사항 없음

III. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 정관의 변경

1호 의안) 정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제5장 이사, 이사회 및 위원회

제27조의 4(감사위원회)

③ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는의결권을 행사하지 못한다. ④ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.본조 신설본조 신설⑤ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

제5장 이사, 이사회 및 위원회

제27조의 4(감사위원회)

③감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사중에서감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명 이상은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.④감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.⑤감사위원회위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제3항 단서에 따라 분리선임된 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.⑥감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.⑦ (좌동)

개정상법 제542조의 12제2항 분리선출 반영개정상법 제542조12 제8항 반영개정상법 제542조12 제3항 반영개정상법 제542조12 제4항 반영번호 수정

※ 기타 참고사항

-

□ 재무제표의 승인

2호 의안) 제51기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서, 현금흐름표, 자본변동표 및 주석 승인의 건

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

- 당사는 세계 경기침체, 소비둔화 상황 등 어려운 경영환경 속에서도 면세점 영업 활성화, 호텔 경쟁력 강화 등 운영 효율 제고를 위한 노력을 기울여 2023년 35,685억원의 매출을 달성하였습니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

연 결 재 무 상 태 표

제 51 기 2023년 12월 31일 현재

제 50 기 2022년 12월 31일 현재

주식회사 호텔신라와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 51(당) 기말
제 50(전) 기말

자 산

I. 유동자산

현금및현금성자산
5,6,7,29,30
411,692,316,605
534,097,781,762

기타금융자산
5,7,29,30
36,145,753,758
112,194,853,272

매출채권및기타채권
5,8,27,29,30
265,573,294,157
247,742,243,501

단기대여금
5,9,29,30
3,360,673,088
3,263,769,534

선급금

21,894,765,426
17,139,507,450

선급비용

9,954,336,549
8,056,522,543

재고자산
10,22
629,899,690,494
555,460,419,311

당기법인세자산
25
1,721,990,631
876,032,662

유동자산 합계

1,380,242,820,708
1,478,831,130,035

II. 비유동자산

관계기업및공동기업투자
11
35,285,264,497
33,499,308,718

장기투자자산
5,12,30
774,535,147
774,535,147

기타금융자산
5,7,29,30
277,660,227,610
136,187,352,607

장기대여금
5,9,27,29,30
18,856,638,219
15,222,083,028

유형자산
13,28
573,317,572,522
592,232,531,311

무형자산
14,28
28,754,781,134
35,308,105,036

사용권자산
15,28
543,741,396,569
474,631,812,849

장기선급비용

580,615,191
3,172,132,433

이연법인세자산
25
119,520,996,890
132,428,942,429

확정급여자산

18
27,803,921,715
36,257,053,842

비유동자산 합계

1,626,295,949,494
1,459,713,857,400

자 산 총 계

3,006,538,770,202
2,938,544,987,435

부 채

I. 유동부채

매입채무및기타채무
5,16,27,29,30
525,612,549,936
437,824,403,717

기타금융부채
5,7,15,28,29,30
228,376,414,254
310,459,961,479

단기차입금
5,17,28,29,30
150,000,000,000
200,000,000,000

유동성사채
5,17,28,29,30
189,930,271,652
259,917,770,955

선수금
22
62,123,574,421
58,381,401,387

선수수익
22
22,973,420,159
27,231,859,059

당기법인세부채
25
5,663,143,603
4,887,898,346

충당부채
19
3,782,525,936
7,275,214,634

유동부채 합계

1,188,461,899,961
1,305,978,509,577

II. 비유동부채

장기기타채무
5,16,18,29,30
14,455,732,921
18,481,810,584

기타금융부채
5,7,15,28,29,30
435,268,284,039
430,826,866,219

사채
5,17,28,29,30
748,823,246,809
638,820,423,366

충당부채
19
11,036,826,287
4,653,428,124

비유동부채 합계

1,209,584,090,056
1,092,782,528,293

부 채 총 계

2,398,045,990,017
2,398,761,037,870

자 본

I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금
20
200,000,000,000
200,000,000,000

자본잉여금
20
196,555,683,971
196,555,683,971

기타자본
20
(104,474,163,364)
(104,474,163,364)

기타포괄손익누계액
20
11,978,150,418
5,386,149,576

이익잉여금
20
304,402,826,078
242,285,584,935

지배기업소유주지분

608,462,497,103
539,753,255,118

II. 비지배지분

30,283,082
30,694,447

자 본 총 계

608,492,780,185
539,783,949,565

부 채 및 자 본 총 계

3,006,538,770,202
2,938,544,987,435

연 결 손 익 계 산 서

제 51 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 51(당) 기
제 50(전) 기

I. 매출액
4,22,27
3,568,466,181,329
4,922,008,727,369

II. 재료비
23
(2,149,840,254,891)
(2,161,079,321,997)

III. 인건비
23
(249,708,739,618)
(235,912,978,668)

IV. 기타영업비용
23
(1,077,686,739,004)
(2,446,670,095,767)

V. 영업이익
4
91,230,447,816
78,346,330,937

VI. 영업외손익

금융수익
5,24
42,474,980,585
12,888,996,119

금융비용
5,15,24
(51,595,428,817)
(119,522,843,149)

투자손익
11,24
(2,779,567,575)
(14,787,390,366)

기타영업외수익
24,27
90,017,933,437
35,983,529,967

기타영업외비용
24,27
(61,979,306,702)
(52,555,936,089)

영업외손익 합계

16,138,610,928
(137,993,643,518)

VII. 법인세비용차감전순이익(손실)

107,369,058,744
(59,647,312,581)

법인세수익(비용)
25
(21,390,562,606)
9,483,060,517

VIII. 당기순이익(손실)
4
85,978,496,138
(50,164,252,064)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주

85,978,604,058
(50,164,249,962)

비지배지분

(107,920)
(2,102)

IX. 주당이익(손실)
26

기본및희석보통주이익(손실)

2,270
(1,325)

기본및희석우선주당이익(손실)

2,320
(1,325)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 51 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 51(당) 기
제 50(전) 기

I. 당기순손익

85,978,496,138
(50,164,252,064)

II. 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
18
(16,253,620,715)
11,448,633,851

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동
11,20
3,515,523,354
2,420,268,423

해외사업환산손익
20
3,076,174,043
7,247,084,108

기타포괄손익 합계

(9,661,923,318)
21,115,986,382

III. 당기총포괄손익

76,316,572,820
(29,048,265,682)

당기총포괄손익의 귀속

지배기업소유주

76,316,984,185
(29,063,961,928)

비지배지분

(411,365)
15,696,246

연 결 자 본 변 동 표

제 51 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업소유주지분
비지배지분
총 계

2022.01.01.(전기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
(4,265,504,607)
288,608,943,246
576,424,959,246
479,714,994
576,904,674,240

당기순손익
-
-
-
-
(50,164,249,962)
(50,164,249,962)
(2,102)
(50,164,252,064)

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
11,448,633,851
11,448,633,851
-
11,448,633,851

지분법자본변동
-
-
-
2,420,268,423
-
2,420,268,423
-
2,420,268,423

해외사업환산손익
-
-
-
7,231,385,760
-
7,231,385,760
15,698,348
7,247,084,108

소 계
-
-
-
9,651,654,183
11,448,633,851
21,100,288,034
15,698,348
21,115,986,382

총포괄손익
-
-
-
9,651,654,183
(38,715,616,111)
(29,063,961,928)
15,696,246
(29,048,265,682)

연차배당
-
-
-
-
(7,607,742,200)
(7,607,742,200)
-
(7,607,742,200)

연결범위 변동

-
-
-
-
-
-
(464,716,793)
(464,716,793)

2022.12.31.(전기말)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
5,386,149,576
242,285,584,935
539,753,255,118
30,694,447
539,783,949,565

2023.01.01.(당기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
5,386,149,576
242,285,584,935
539,753,255,118
30,694,447
539,783,949,565

당기순손익
-
-
-
-
85,978,604,058
85,978,604,058
(107,920)
85,978,496,138

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
(16,253,620,715)
(16,253,620,715)
-
(16,253,620,715)

지분법자본변동
-
-
-
3,515,523,354
-
3,515,523,354
-
3,515,523,354

해외사업환산손익
-
-
-
3,076,477,488
-
3,076,477,488
(303,445)
3,076,174,043

소 계
-
-
-
6,592,000,842
(16,253,620,715)
(9,661,619,873)
(303,445)
(9,661,923,318)

총포괄손익
-
-
-
6,592,000,842
69,724,983,343
76,316,984,185
(411,365)
76,316,572,820

연차배당
-
-
-
-
(7,607,742,200)
(7,607,742,200)
-
(7,607,742,200)

2023.12.31.(당기말)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
11,978,150,418
304,402,826,078
608,462,497,103
30,283,082
608,492,780,185

연 결 현 금 흐 름 표

제 51 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 51(당) 기
제 50(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

1. 당기순손익
85,978,496,138
(50,164,252,064)

2. 비현금항목의 조정

재고자산평가손실(환입)
(8,685,388,234)
4,774,875,684

대손상각비

-
99,952,691

퇴직급여
7,545,244,075
9,939,479,511

감가상각비
42,849,195,246
43,991,205,023

무형자산상각비
13,084,876,738
13,857,820,101

사용권자산상각비
71,707,913,375
68,502,114,538

외화환산손실
1,870,827,280
3,537,507,869

지분법손실
2,779,567,575
9,072,609,625

유형자산처분손실
1,208,187,007
2,423,832,789

유형자산손상차손

22,889,406,216
-

무형자산처분손실
2,203,806
15,386,666

사용권자산해지손실
-
482,644,726

외화환산이익
(5,213,928,876)
(7,273,564,363)

유형자산처분이익
(536,526,709)
(3,782,839)

사용권자산해지이익
(477,296,188)
(28,460,980)

금융수익(이자수익)
(42,474,980,585)
(12,888,996,119)

금융비용(이자비용)
51,595,428,817
42,422,864,759

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실

-

66,566,838,519

파생상품평가손실

-

10,533,139,871

관계기업및공동기업투자처분손실

-

5,972,740,173

파생상품평가이익
(1,932,618,479)

-

당기손익-공정가치측정금융부채거래이익
(11,783,969,363)

-

종속,관계기업및공동기업투자처분이익

-
(257,959,432)

법인세비용
21,390,413,089
(9,483,060,517)

기타의대손상각비
133,274,963
3,733,635,319

잡이익
(52,744,275,133)
-

소 계
113,207,554,620
255,990,823,614

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

기타금융자산
5,362,388,923
(64,543,360)

매출채권
(33,631,468,818)
(5,351,693,059)

기타채권
68,633,820,874
(60,933,152,481)

선급금
(4,340,268,222)
(8,109,924,829)

선급비용
(5,022,832,430)
2,574,788,581

재고자산
(67,425,147,804)
70,943,944,852

매입채무
109,723,163,362
(5,866,058,887)

기타채무
(31,474,956,450)
29,759,943,929

선수금
3,612,123,661
3,776,527,489

기타금융부채
(2,899,279,860)
2,567,949,375

충당부채
(2,089,735,184)
(52,009,828)

선수수익
(4,454,954,339)
(4,081,097,938)

장기기타채무
(4,157,088,544)
7,582,541,419

장기기타금융부채
204,837,689
(298,185,568)

확정급여자산
(1,482,802,360)
(637,995,267)

사외적립자산 기여금 납입
(18,847,171,101)
(18,895,652,170)

소 계
11,710,629,397
12,915,382,258

4. 이자의 수취
35,314,163,236
6,994,833,198

5. 법인세의 납부
(3,685,547,059)
(5,276,350,186)

영업활동으로 인한 순현금흐름
242,525,296,332
220,460,436,820

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

기타금융자산의 감소
106,037,007,617
14,000,978,856

기타금융자산의 증가
(226,501,731,888)
(34,525,538,196)

기타금융부채의 감소

(54,734,400,000)
-

단기대여금의 회수
3,637,337,256
3,630,432,831

단기대여금의 증가
(411,202,422)
(5,059,353,604)

관계기업및공동기업투자의 처분 등
-
126,214,677

관계기업및공동기업투자의 취득
(1,050,000,000)
(2,550,000,000)

연결범위변동
-
3,893,330,644

장기대여금의 회수
2,040,888,378
2,156,758,193

장기대여금의 증가
(6,920,535,927)
(8,518,809,205)

유형자산의 처분
1,259,084,097
50,776,471

유형자산의 취득
(54,756,078,417)
(53,937,991,712)

투자활동으로 인한 순현금흐름
(231,399,631,306)
(80,733,201,045)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입
165,012,774,675
450,000,000,000

단기차입금의 상환
(215,012,774,675)
(254,678,678,925)

사채의 발행
299,160,468,400
349,010,248,400

유동성사채의 상환
(260,000,000,000)
(300,000,000,000)

배당금의 지급
(7,607,742,200)
(7,607,742,200)

이자의 지급
(37,415,824,360)
(25,142,880,261)

리스부채의 감소
(82,085,530,548)
(65,621,045,906)

재무활동으로 인한 순현금흐름
(137,948,628,708)
145,959,901,108

Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동
4,417,498,525
5,536,237,285

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증감
(122,405,465,157)
291,223,374,168

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산
534,097,781,762
242,874,407,594

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
411,692,316,605
534,097,781,762

주석

제 51 기 2023년 12월 31일 현재

제 50 기 2022년 12월 31일 현재

주식회사 호텔신라와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요주식회사 호텔신라(이하 "당사")는 1973년 5월에 설립되어 서울과 인천 및 제주도 등에서 면세점업과 관광호텔업 등을 영위하고 있으며, 1991년 3월에 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인입니다.당사의 보고기간종료일 현재의 수권주식수는 80백만주(1주당 액면금액: 5,000원)이며, 2023년 12월 31일 현재 보통주 발행주식총수와 보통주 납입자본금은 설립이후 수차의 증자를 거쳐 각각 39,248,121주 및 196,240,605천원입니다.

2023년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황① 보고기간종료일 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명
자본금(천원)
투자주식수
지분율
결산월
업 종
소재지

당기말
전기말

신라에이치엠 주식회사
2,000,000
400,000
100.0%
100.0%
12월
호텔업
대한민국

에스비티엠 주식회사
3,000,000
600,000
100.0%
100.0%
12월
여행업
대한민국

주식회사 에스에이치피코퍼레이션
1,000,000
200,000
100.0%
100.0%
12월
레저업
대한민국

Samsung Hospitality America Inc.
514,050
5,000
100.0%
100.0%
12월
여행업
미국

Samsung Hospitality Europe GMBH(*1)
43,098
25,000
100.0%
100.0%
12월
여행업
독일

Samsung Hospitality U.K. Ltd.(*1)
137,345
75,000
100.0%
100.0%
12월
여행업
영국

Samsung Shilla Business service Beijing Co., Ltd.
1,518,921
-
100.0%
100.0%
12월
여행업
중국 북경

Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
210,679,350
251,560,200
100.0%
100.0%
12월
상품판매
싱가포르

Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.(*1)
592,166
-
99.0%
99.0%
12월
여행업
베트남

Shilla Hospitality Philippines Inc.(*1)
229,020
92,950
100.0%
100.0%
12월
여행업
필리핀

Samsung Hospitality India Private Limited(*1)
586,250
3,349,999
100.0%
100.0%
12월
여행업
인도

Samsung Hospitality Romania SRL(*1)
805,634
2,940
100.0%
100.0%
12월
여행업
루마니아

Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd.(*2)
1,284,381
-
100.0%
100.0%
12월
여행업
중국 천진

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
68,868,800
483,000,001
100.0%
100.0%
12월
상품판매
중국 홍콩

Shilla Retail Limited(*3)
11,849,119
-
100.0%
100.0%
12월
상품판매
중국 마카오

BNY Trading Hong Kong Limited(*3)
151,451,438
935,217,793
100.0%
100.0%
12월
상품판매
중국 홍콩

Shilla Retail Plus Pte. Ltd(*4)
17,507,003
18,243,430
100.0%
100.0%
12월
상품판매
싱가포르

(*1)
에스비티엠 주식회사의 종속기업입니다.

(*2)
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.의 종속기업입니다.

(*3)
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited의 종속기업입니다.

(*4)
Shilla Travel Retail Pte. Ltd.의 종속기업입니다.

② 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

1) 당기말

(단위: 천원)

회 사 명
자 산
부 채
자 본
매출액
당기손익
총포괄손익

신라에이치엠 주식회사
347,844,112
310,749,053
37,095,059
149,176,283
16,700,323
16,075,269

에스비티엠 주식회사
34,342,349
8,096,395
26,245,954
34,768,212
1,985,158
1,385,312

주식회사 에스에이치피코퍼레이션
19,826,865
6,821,317
13,005,548
58,158,306
4,379,145
3,776,456

Samsung Hospitality America Inc.
22,053,648
764,444
21,289,204
13,457,567
1,476,582
1,807,179

Samsung Hospitality Europe GMBH
1,586,262
236,752
1,349,510
912,931
19,616
92,341

Samsung Hospitality U.K. Ltd.
2,653,192
451,434
2,201,758
1,275,013
201,202
343,333

Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
2,771,486
293,938
2,477,548
1,615,957
80,524
76,623

Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
231,850,565
198,708,693
33,141,872
371,679,967
(6,468,470)
(5,601,661)

Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
4,286,264
1,273,882
3,012,382
592,699
(14,164)
(44,688)

Samsung Hospitality Philippines Inc.
2,299,289
2,003,251
296,038
1,698,759
62,588
65,921

Samsung Hospitality India Private Limited
3,120,751
2,767,033
353,718
1,321,903
248,542
244,241

Samsung Hospitality Romania SRL
1,859,374
1,893,345
(33,971)
425,849
63,968
58,502

Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd.
1,575,658
2,380,625
(804,967)
2,606,211
31,703
34,431

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
299,595,215
229,992,807
69,602,408
187,279,962
3,539,339
908,992

Shilla Retail Limited
38,031,588
22,259,524
15,772,064
134,375,046
4,369,370
4,505,960

BNY Trading Hong Kong Limited
189,313,442
25,881,454
163,431,988
474,285,305
8,454,201
12,080,095

Shilla Retail Plus Pte. Ltd.
24,506,458
5,390,710
19,115,748
54,103,006
1,013,842
1,551,934

합 계
1,227,516,518
819,964,657
407,551,861
1,487,732,976
36,143,469
37,360,240

2) 전기말

(단위: 천원)

회 사 명
자 산
부 채
자 본
매출액
당기손익
총포괄손익

신라에이치엠 주식회사
354,599,291
333,579,501
21,019,790
130,208,872
9,847,622
9,149,471

에스비티엠 주식회사
36,651,695
11,791,053
24,860,642
36,496,793
1,079,090
1,361,298

주식회사 에스에이치피코퍼레이션
17,651,102
8,422,011
9,229,091
39,070,652
2,530,402
2,815,787

Samsung Hospitality America Inc.
20,079,810
597,785
19,482,025
14,040,264
2,823,726
3,809,190

Samsung Hospitality Europe GMBH
1,483,987
226,818
1,257,169
682,595
195,394
201,244

Samsung Hospitality U.K. Ltd.
2,425,689
567,264
1,858,425
1,362,095
386,877
304,694

Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
2,639,061
238,135
2,400,926
1,307,591
32,139
1,709

Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
183,059,180
144,315,647
38,743,533
208,735,403
9,143,489
11,609,472

Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
14,676,022
11,618,952
3,057,070
934,781
(9,258)
80,359

Samsung Hospitality Philippines Inc.
1,594,655
1,364,538
230,117
1,153,021
125,516
115,776

Samsung Hospitality India Private Limited
6,671,797
6,562,320
109,477
1,958,601
156,755
145,670

Samsung Hospitality Romania SRL
6,033,083
6,125,557
(92,474)
395,265
43,749
43,458

Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd.
1,646,709
2,486,107
(839,398)
5,194,955
(125,011)
(104,231)

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
224,248,764
155,555,348
68,693,416
22,228,351
13,015,208
16,777,139

Shilla Travel Retail Taiwan Limited
-
-
-
-
64
591,607

Shilla Retail Limited
39,321,940
28,055,835
11,266,105
63,634,015
(1,383,411)
(493,732)

Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited
137,760,812
19,070,234
118,690,578
182,795,782
(315,605)
(1,690,094)

Shilla Retail Plus Pte. Ltd.
10,398,457
4,749,734
5,648,723
11,677,173
296,197
73,448

합 계
1,060,942,054
735,326,839
325,615,215
721,876,209
37,842,943
44,792,265

(3) 종속기업 변동내역당기 중 종속기업의 변동내역은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.연결실체의 연결재무제표는 2024년 1월 26일자 이사회에서 승인되었으며, 2024년 3월 21일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.(2) 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

-
공정가치로 측정되는 파생상품

-
공정가치로 측정되는 금융상품

-
확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 또는확정급여자산

(3) 기능통화와 표시통화연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(4) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분
내용

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 30에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책

연결실체가 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 및 비교 표시된 전기의 연결재무제표는 동일한회계정책을 적용하여 작성되었습니다.

(1) 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단' (개정) - 회계정책 공시

동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다.

동 개정사항은 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 다만 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.

또한 국제회계기준위원회는 국제회계기준 실무서 2에 제시된 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 예시하기 위한 지침과 사례를 개발하였습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' (개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 '측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'이며, 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 동 개정사항에 따르면 이처럼 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않으며, 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 국제조세개혁: 필라2 모범규칙

동 개정사항은 경제협력개발기구(OECD)가 발표한 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법 등에서 생기는 법인세에 기업회계기준서 제1012호 '법인세'를 적용한다는 점을 명확히 합니다.

다만 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 이연법인세 회계처리 요구사항에 한시적 예외 규정을 도입하여 필라2 법인세와 관련되는 이연법인세자산 및 부채를 인식하지아니하고 이에 대한 정보도 공시하지 아니합니다. 또한 동 개정사항에 따라 예외 규정을 적용하였다는 사실을 공시하며, 필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용(수익)은 별도로 공시합니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 및 해석서재무제표 발행승인일 현재 제정 또는 공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류이 개정사항은 부채의 유동성 분류에 대한 요구사항을 명확히 하기 위하여 2020년에공표되었습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고, 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 개시되는 회계연도부터 시행될 예정이며, 이 개정안의 적용으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

② 다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

-
판매후리스에서 발생하는 리스부채의 회계처리(기업회계기준서 제1116호 '리스')

-
약정사항이 있는 비유동부채(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')

-
가상자산 공시(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')

-
공급자금융약정(기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시')

* 상세한 주석사항은 2024년 3월 5일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

재 무 상 태 표

제 51 기 2023년 12월 31일 현재

제 50 기 2022년 12월 31일 현재

주식회사 호텔신라
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 51(당) 기말
제 50(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

현금및현금성자산
5,6,30,31
235,376,795,360
361,241,720,762

기타금융자산
5,7,30,31
17,151,293,232
95,015,413,374

매출채권및기타채권
5,8,28,30,31
160,477,295,863
137,529,155,204

단기대여금
5,9,30,31
38,482,266,770
3,227,933,280

선급금

2,587,377,358
2,406,466,362

선급비용

7,101,236,483
7,401,995,639

재고자산
10,23
483,370,050,614
441,670,875,213

당기법인세자산
26
1,693,000,319
847,654,910

유동자산 합계

946,239,315,999
1,049,341,214,744

Ⅱ. 비유동자산

관계기업및공동기업투자
11
41,552,449,004
54,795,849,351

종속기업투자
12
130,113,934,083
130,113,934,083

장기투자자산
5,13,31
774,535,147
774,535,147

기타금융자산
5,7,30,31
266,131,828,256
124,336,130,861

장기대여금
5,9,28,30,31
10,775,434,500
41,967,108,100

유형자산
14,29
561,619,786,502
581,998,768,793

무형자산
15,29
25,423,137,743
29,844,680,158

사용권자산
16,29
212,780,149,935
149,239,336,364

장기선급비용

9,137,351,089
5,229,890,267

이연법인세자산
26
113,908,553,481
126,299,494,414

순확정급여자산

19
26,169,726,478
34,373,790,305

비유동자산 합계

1,398,386,886,218
1,278,973,517,843

자 산 총 계

2,344,626,202,217
2,328,314,732,587

부 채

Ⅰ. 유동부채

매입채무및기타채무
5,17,28,30,31
325,376,179,903
242,528,725,576

기타금융부채
5,7,16,29,30,31
178,934,418,089
256,338,010,538

단기차입금
5,18,29,30,31
150,000,000,000
200,000,000,000

유동성사채
5,18,29,30,31
189,930,271,652
259,917,770,955

선수금
23
48,940,024,910
44,692,043,269

선수수익
23
18,892,122,825
18,026,594,470

충당부채
20
3,466,508,865
6,643,867,393

유동부채 합계

915,539,526,244
1,028,147,012,201

Ⅱ. 비유동부채

장기기타채무
5,17,19,30,31
13,621,878,353
17,894,515,581

기타금융부채
5,7,16,29,30,31
139,019,436,349
138,590,918,290

사채
5,18,29,30,31
748,823,246,809
638,820,423,366

충당부채
20
6,009,792,408
-

비유동부채 합계

907,474,353,919
795,305,857,237

부 채 총 계

1,823,013,880,163
1,823,452,869,438

자 본

자본금
21
200,000,000,000
200,000,000,000

자본잉여금
21
196,555,683,971
196,555,683,971

기타자본
21
(104,474,163,364)
(104,474,163,364)

이익잉여금
21
229,530,801,447
212,780,342,542

자 본 총 계

521,612,322,054
504,861,863,149

부 채 및 자 본 총 계

2,344,626,202,217
2,328,314,732,587

손 익 계 산 서

제 51 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 51(당) 기
제 50(전) 기

I. 매출액
4,23
2,152,766,301,744
4,265,984,365,299

II. 재료비
24
(1,319,139,993,376)
(1,791,955,790,215)

III. 인건비
24
(154,355,135,140)
(164,921,460,940)

IV. 기타영업비용
24
(640,274,443,884)
(2,273,022,351,641)

V. 영업이익
4
38,996,729,344
36,084,762,503

VI. 영업외손익

금융수익
5,25
43,793,105,436
16,138,393,753

금융비용
5,16,25
(42,257,237,770)
(110,372,436,054)

투자손익
11,25
(14,293,400,347)
(19,597,878,907)

기타영업외수익
25
85,743,294,863
31,866,982,577

기타영업외비용
25
(61,176,803,632)
(54,371,860,210)

영업외손익 합계

11,808,958,550
(136,336,798,841)

VII. 법인세비용차감전순이익(손실)

50,805,687,894
(100,252,036,338)

법인세수익(비용)
26
(12,021,454,983)
14,570,126,216

VIII. 당기순이익(손실)
4
38,784,232,911
(85,681,910,122)

IX. 주당이익(손실)
27

기본및희석보통주당이익(손실)

1,024
(2,264)

기본및희석우선주당이익(손실)

1,074
(2,264)

포 괄 손 익 계 산 서

제 51 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 51(당) 기
제 50(전) 기

I. 당기순이익(손실)

38,784,232,911
(85,681,910,122)

II. 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
19, 26
(14,426,031,806)
11,579,192,624

III. 당기총포괄손익

24,358,201,105
(74,102,717,498)

자 본 변 동 표

제 51 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
이익잉여금
총 계

2022.01.01.(전기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
294,490,802,240
586,572,322,847

당기순손실
-
-
-
(85,681,910,122)
(85,681,910,122)

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
11,579,192,624
11,579,192,624

총포괄손실
-
-
-
(74,102,717,498)
(74,102,717,498)

연차배당
-
-
-
(7,607,742,200)
(7,607,742,200)

2022.12.31.(전기말)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
212,780,342,542
504,861,863,149

2023.01.01.(당기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
212,780,342,542
504,861,863,149

당기순이익
-
-
-
38,784,232,911
38,784,232,911

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(14,426,031,806)
(14,426,031,806)

총포괄이익
-
-
-
24,358,201,105
24,358,201,105

연차배당
-
-
-
(7,607,742,200)
(7,607,742,200)

2023.12.31.(당기말)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
229,530,801,447
521,612,322,054

현 금 흐 름 표

제 51 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 50 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라
(단위 : 원)

과 목
제 51(당) 기
제 50(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

1. 당기순이익(손실)
38,784,232,911
(85,681,910,122)

2. 비현금항목의 조정

재고자산평가손실(환입)
(7,918,324,710)
4,387,179,295

퇴직급여
5,647,811,390
8,066,255,095

감가상각비
37,561,582,275
38,828,169,184

무형자산상각비
10,212,438,608
10,361,632,561

사용권자산상각비
27,872,074,695
24,773,611,777

외화환산손실
1,920,322,786
4,269,750,161

유형자산처분손실
928,123,255
2,280,087,602

유형자산손상차손

22,889,406,216
-

무형자산처분손실
2,188,806
15,386,666

외화환산이익
(5,072,603,443)
(7,165,404,434)

유형자산처분이익
(536,131,089)
(851,500)

사용권자산해지이익
-
(501,529)

금융수익(이자수익)
(43,793,105,436)
(16,138,393,753)

금융비용(이자비용)
42,257,237,770
33,272,457,664

파생상품평가이익
(1,932,618,479)
-

당기손익-공정가치측정금융부채거래이익
(11,783,969,363)
-

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실
-
66,566,838,519

파생상품평가손실
-
10,533,139,871

관계기업및공동기업투자처분손실
-
3,808,978,560

종속기업투자처분손실
-
328,807,154

관계기업및공동기업투자손상차손
14,293,400,347
18,293,000,000

관계기업및공동기업투자손상차손환입
-
(2,832,906,807)

기타의대손상각비
133,274,963
4,268,589,145

잡이익

(52,744,275,133)
-

법인세비용(수익)
12,021,454,983
(14,570,126,216)

소 계
51,958,288,441
189,345,699,015

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

기타금융자산
5,357,502,831
28,770,821

매출채권
(30,641,272,774)
6,038,447,750

기타채권
57,202,537,273
(18,260,637,688)

선급금
(180,910,996)
1,178,290,673

선급비용
909,922,214
8,094,436,701

재고자산
(38,030,995,825)
100,090,313,534

매입채무
115,930,420,148
(43,806,945,438)

기타채무
(36,602,605,267)
(60,794,805,589)

선수금
4,493,977,241
(6,011,729,730)

기타금융부채
(615,179,945)
1,113,598,086

선수수익
865,528,355
1,276,771,013

충당부채
(2,206,225,267)
(231,671,099)

장기기타채무
(4,272,637,228)
7,531,541,392

장기기타금융부채
204,837,689
(298,185,568)

확정급여자산
(1,037,277,822)
(305,092,022)

사외적립자산 기여금 납입
(15,500,000,000)
(16,801,000,000)

소 계
55,877,620,627
(21,157,897,164)

4. 이자의 수취
32,828,525,921
7,125,856,404

5. 법인세의 환급(납부)
3,857,577,924
(2,588,059,100)

영업활동으로 인한 순현금흐름
183,306,245,824
87,043,689,033

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

기타금융자산의 감소
82,406,899,698
3,970,731,360

기타금융자산의 증가
(201,478,224,902)
(6,193,211,998)

기타금융부채의 감소

(54,734,400,000)
-

단기대여금의 회수
3,599,477,362
3,600,021,509

단기대여금의 증가
(402,402,422)
(5,016,100,000)

관계기업및공동기업투자의 취득
(1,050,000,000)
(2,550,000,000)

관계기업및공동기업투자의 처분 등
-
126,214,677

종속기업투자의 취득
-
(24,683,240)

종속기업투자의 처분
-
862,198,950

장기대여금의 회수
2,027,252,768
2,133,153,688

장기대여금의 증가
(6,810,764,238)
(8,403,986,800)

유형자산의 처분
1,259,084,097
1,296,681

유형자산의 취득
(47,145,906,168)
(49,670,581,779)

투자활동으로 인한 순현금흐름
(222,328,983,805)
(61,164,946,952)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입
150,000,000,000
450,000,000,000

사채의 발행
299,160,468,400
349,010,248,400

단기차입금의 상환
(200,000,000,000)
(250,000,000,000)

유동성사채의 상환
(260,000,000,000)
(300,000,000,000)

배당금의 지급
(7,607,742,200)
(7,607,742,200)

이자의 지급
(37,217,463,003)
(25,017,568,755)

리스부채의 감소
(31,177,450,618)
(29,468,766,573)

재무활동으로 인한 순현금흐름
(86,842,187,421)
186,916,170,872

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감
(125,864,925,402)
212,794,912,953

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산
361,241,720,762
148,446,807,809

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산
235,376,795,360
361,241,720,762

주석

제 51 기 2023년 12월 31일 현재

제 50 기 2022년 12월 31일 현재

주식회사 호텔신라

1. 회사의 개요

주식회사 호텔신라(이하 "당사")는 1973년 5월에 설립되어 서울, 인천 및 제주도 등에서 면세점업과 관광호텔업 등을 영위하고 있으며, 1991년 3월에 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인입니다.당사의 보고기간종료일 현재의 수권주식수는 80백만주(1주당 액면금액: 5,000원)이며, 2023년 12월 31일 현재 보통주 발행주식총수와 보통주 납입자본금은 설립 이후 수차의 증자를 거쳐 각각 39,248,121주 및 196,240,605천원입니다.

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

당사의 재무제표는 2024년 1월 26일자 이사회에서 승인되었으며, 2024년 3월 21일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(2) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

-
공정가치로 측정되는 파생상품

-
공정가치로 측정되는 금융상품

-
확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채 또는확정급여자산

(3) 기능통화와 표시통화당사의 각 재무제표에 포함되는 항목들은 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 재무제표 작성을 위한 표시통화인 원화로 표시하고 있습니다.

(4) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분
내용

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 31에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 및 비교 표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.(1) 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단' (개정) - 회계정책 공시

동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다.

동 개정사항은 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 다만 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.

또한 국제회계기준위원회는 국제회계기준 실무서 2에 제시된 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 예시하기 위한 지침과 사례를 개발하였습니다.

- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' (개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 '측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'이며, 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 동 개정사항에 따르면 이처럼 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않으며, 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 국제조세개혁: 필라2 모범규칙

동 개정사항은 경제협력개발기구(OECD)가 발표한 필라2 모범규칙을 시행하기 위하여 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법 등에서 생기는 법인세에 기업회계기준서 제1012호 '법인세'를 적용한다는 점을 명확히 합니다.

다만 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 이연법인세 회계처리 요구사항에 한시적 예외 규정을 도입하여 필라2 법인세와 관련되는 이연법인세자산 및 부채를 인식하지아니하고 이에 대한 정보도 공시하지 아니합니다. 또한 동 개정사항에 따라 예외 규정을 적용하였다는 사실을 공시하며, 필라2 법인세와 관련되는 당기법인세비용(수익)은 별도로 공시합니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 및 해석서재무제표 발행승인일 현재 제정 또는 공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고, 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항을 조기적용하는 경우에는 2023년 개정사항도 조기적용 하여야 합니다.

② 다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

-
판매후리스에서 발생하는 리스부채의 회계처리(기업회계기준서 제1116호 '리스')

-
약정사항이 있는 비유동부채(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')

-
가상자산 공시(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')

-
공급자금융약정(기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시')

* 상세한 주석사항은 2024년 3월 5일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

상기 이익잉여금처분계산서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

제3호 의안 : 사내이사 한인규 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회의 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의관계
추천인

한인규
1960.01.02
사내이사
-
계열회사 임원
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

한인규

(주)호텔신라

운영총괄

2021~현재
호텔신라 운영총괄
해당사항없음

2015~2021
호텔신라 TR부문장

2012~2015
호텔신라 운영총괄

2011~2012
호텔신라 운영총괄 겸 호텔사업부장

2010~2011
호텔신라 호텔사업부장 겸 운영담당

2008~2010
호텔신라 경영지원담당

2008~2008
호텔신라 기획담당 겸 레저담당

2007~2008
호텔신라 신규사업부장

2003~2007
호텔신라 기획담당

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

한인규 사장은 코로나19 경영위기에도 불구하고 다양한 위기극복 전략의 실행을 통하여 '23년 흑자전환을 달성했으며, 이후 TR 사업 수익률 개선 및 비즈니스 호텔 확장 등 회사의 지속성장을 위한 많은 성과를 창출함.

'24년 해외여행 및 관광 산업의 활성화가 기대되는 시점에서 회사의 지속적인 사업 확대 및 안정적 운영에 한인규 사장이 더욱 큰 기여를 할 것으로 판단됨.

확인서

확인서(사내이사 한인규).jpg
확인서(사내이사 한인규)

※ 기타 참고사항

-

□ 감사위원회 위원의 선임

4호 의안) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 주형환 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의관계
추천인

주형환
1961.03.08
사외이사
분리선출
-
사외이사후보추천위원회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

주형환
세종대공공정책대학원석좌교수
2024~현재
저출산고령화사회위원회 부위원장
해당사항없음

2021~현재
세종대 공공정책대학원 석좌교수

2017~2020
미 하와이대학교 교수

2017~2018
서울대 경영대학 초빙교수

2016~2017
산업통상자원부 장관

2014~2016
기획재정부 제1차관

2013~2014
대통령비서실 경제수석실 경제금융비서관

2012~2013
기획재정부 차관보

2011~2012
녹색성장위원회 기획단장

2009~2011
기획재정부 대외경제국 국장

1996~2008

미래기획위원회, 재정경제부,국제부흥개발은행(IBRD),

미주개발은행(Inter-American Development Bank)경제기획원

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

주형환 이사는 기획재정부와 산업통상자원부를 거치며 국내외 경제, 금융, 재정 정책 等에 대한 높은 지식과 안목을 가진 경제통으로서 지난 임기 동안 당사의 성장 / 발전을 위해 다양한 의견들을 개진하는 등 적극적인 역할을 수행하였으며,앞으로도 당사의 경영 의사결정에 큰 기여를 할 것으로 기대함.

확인서

확인서(사외이사 주형환).jpg
확인서(사외이사 주형환)

※ 기타 참고사항

-

□ 이사의 보수한도 승인

5호 의안) 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
7 ( 4 )

보수총액 또는 최고한도액
112

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
7 ( 4 )

실제 지급된 보수총액
42

최고한도액
112

※ 기타 참고사항

1. 보상위원회 결의를 통해 경영성과 및 기여도, 직무, 직급, 기타 대내외 경영환경을 종합적으로 고려하여 당기 이사 보수한도를 112억으로 책정하고자 합니다.

2. 이사 보수한도에는 사외이사에 대한 보수와 사내이사에 대한 급여,

상여(성과에 연동되는 목표인센티브, 성과인센티브, 장기성과인센티브 등), 사내이사 퇴직을 가정한 퇴직금 등이 포함되어 있습니다. 이에 따라 실제 지급되는 보수총액은 회사의 성과에 대한 내부평가와

당해 년도 퇴직한 이사의 유무에 따라 변동 할 수 있으며, 이에 대한 가정을 포함한 한도를 책정하고 있습니다.