폴라리스우노 — 주주총회소집공고 (20240308)
제출인: 폴라리스우노

주주총회소집공고
2.9
(주)폴라리스우노

주주총회소집공고

2024년 3월 8일

회 사 명 :
(주)폴라리스우노

대 표 이 사 :
최 용 성

본 점 소 재 지 :
전북 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15

(전 화) 063-261-7555

(홈페이지) http://www.polarisuno.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무이사
(성 명) 김 승 원

(전 화) 063-261-7557

주주총회 소집공고

(제25기 정기)

당사 상법 제363조와 정관 제20조에 의거, 제25기 정기주주총회를 다음과 같이 개최하게 되었음을 알려드리오니 참석하여 주시기 바랍니다. 또한, 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제 542조의4에 의거 본 공고로 소집통지에 갈음하오니 양지하여 주시길 바랍니다.

- 다 음 -

1. 일시 : 2024년 03월 25일 (월요일) 오전 9시

2. 장소 : 전북 완주군 봉동읍 완주산단6로 255, 당사 연구소 2층 강당

3. 회의 목적 사항 (안건)

가. 보고사항(1) 감사보고(2) 영업보고(3) 내부회계관리제도 운영실태보고나. 부의안건

제1호 의안 : 제25기 재무제표 승인의 건 (재무상태표, 손익계산서 등)

제2호 의안 : 이사선임의 건제2-1호 의안 : 사내이사 조성우 선임의 건제2-2호 의안 : 사내이사 최용성 선임의 건제2-3호 의안 : 사내이사 지준경 선인의 건제2-4호 의안 : 사내이사 김영관 선임의 건제2-5호 의안 : 사외이사 최창록 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건

※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제25기 재무제표 승인의 건'은 당사 정관 및 상법, 관계법령에 따른 조건 충족 시 이사회 승인으로 변경될 수 있으며, 이 경우 주주총회의 보고사항으로 대체될 수 있습니다4. 경영참고사항 등의 비치

상법 제448조, 상법 제542조의4 제3항 등에 의한 경영참고사항, 주주총회 소집통지 및 공고사항을 당사의 본점, 한국예탁결제원 증권대행부, 금융위원회, 한국거래소에 비치하고, 금융감독원의 전자공시시스템에 공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

금번 당사의 주주총회에는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 대리 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 위임장에 의거 의결권을 간접 행사할 수 있습니다.6. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 09월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 한국예탁결제원의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 한국예탁결제원 증권대행부에 방문하여 전자등록주식으로 전환하시기 바랍니다.

7. 주주총회 참석시 준비물- 직접행사 : 신분증-
대리행사: 위임장 (주주와 대리인의 인적사항 기재, 서명 또는 도장날인), 대리인 신분증

2024년 03월 08일

(주)폴라리스우노

대표이사 최 용 성 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

최창록(출석률: 100%)
신창민(출석률: 100%)
박수정(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1

2023.01.31

해외법인 투자의 건

찬성
찬성
찬성

2

2023.02.20

1.내부회계관리제도 운영 실태보고2.내부회계평가보고

찬성
찬성
찬성

3

2023.02.22

계열회사 주식 취득의 건

찬성
찬성
찬성

4

2023.03.03

계열회사 주식 취득의 건

찬성
찬성
찬성

5

2023.03.06

1.전자투표 도입 취소의 건2.제24기 정기주주총회 개최의 건3.제24기 별도,연결 재무제표 승인의 건

찬성
찬성
찬성

6

2023.03.14

제24기 재무제표 승인의 건

찬성
찬성
찬성

7

2023.03.27

타법인 주식(서남) 매도의 건

찬성
찬성
찬성

8

2023.04.05

타법인 주식(계열회사) 출자의 건

찬성
찬성
찬성

9

2023.04.12

계열회사 주식 취득의 건

찬성
찬성
찬성

10

2023.05.09

계열회사 대여의 건

찬성
찬성
찬성

11

2023.06.29

타법인 주식(펩트론)매도의 건

찬성
찬성
찬성

12

2023.07.12

계열회사 대여의 건

찬성
찬성
찬성

13
2023.11.03
터키지점 주소 변경의 건
찬성
찬성
찬성

14
2023.12.15
터키지점 유지 및 청산대리인 사임의 건
찬성
찬성
찬성

15
2023.12.26
타법인주식 양수의 건(리노스)
찬성
찬성
찬성

16
2023.12.29
성과공로금 지급 결정의 건
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
3
2,000
72
24
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

매출
우노파이버(종속회사)
2023.01.01~2023.12.31
33
2.63

매입
우노파이버(종속회사)
2023.01.01~2023.12.31
41
3.27

주식양수도
(주)폴라리스세원(최대주주)
2023.03.08, 04.17
55
4.38

대여금
폴라리스우노 인도네시아(종속회사)
2023.05.10, 07.28, 10.10
51
4.06

매출
폴라리스우노 인도네시아(종속회사)
2023.12.24
27
2.15

* 상기비율은 2023년도말 별도 재무제표 자산총액 대비 1%이상인 거래에 대해 기재하였습니다. (2023년 자산총액 : 1,255억원)

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

우노파이버(종속회사)
매출 매입등
2023.01.01~2023.12.31
77
6.14

폴라리스우노인도네시아(종속회사)
매출,대여금등
2023.01.01~2023.12.31
78
6.22

* 상기비율은 2023년도말 별도 재무제표 자산총액 대비 5%이상인 거래에 대해 기재하였습니다. (2023년 자산총액 : 1,255억원)

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

합성사 사업부는 가발용 원사 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.생산공장은 전북 완주군에 1공장, 2공장이 있고, 2013년도에 남아프리카공화국. 2021년에 터키에 설립한 지점이 있습니다. 또한 남아프리카공화국에 종속회사인 우노파이버와 2023년 인도네시아에 설립한 폴라리스우노 인도네시아가 있습니다.
화학사업부는 전북 익산시에 위치하고 있으며, 시력보정용 플라스틱 안경렌즈 제조에 필요한 안경렌즈용 monomer,안경용 광변색 염료, 가발사용 접착제등을 생산 판매하고 있습니다.

[합성사사업부]

1. 산업의 특성
(1) 기술 집약형 고부가 가치 산업가발 봉제업이 전형적인 노동 집약형 산업인 반면, 난연 가발사 제조업은 기술 집약형 산업입니다. 가발사는 특수한 용도로 사용되기 때문에 일반 의류용 합성 섬유와는다른 고 부가 가치 산업입니다.(2) 진입 장벽가발용 합성 섬유는 크게 난연성 제품과 비난연성 제품으로 구분되는데, PP와 비난연성 고열사 제품의 경우 고도의 기술을 요하지 않기 때문에 진입 장벽이 높지 않아 다수의 군소 업체들이 생산하고 있습니다. 반면, 난연성 제품인 PVC와 난연 고열사 가발사는 고도의 기술을 요구하는 분야로 높은 진입 장벽이 존재합니다.(3) 수급 특성가발사는 한국, 일본에서 생산되고, 가발의 봉제는 중국, 동남아 등 값싼 노동력이 풍부한 지역이나 가발이 직접 소비되는 아프리카에서 제조되고 있으며, 가발의 소비는 미국, 유럽, 아프리카의 흑인 여성에 의해 이루어집니다. 가발의 봉제가 해외에서 이루어지기 때문에 당사에서 생산되는 가발사는 내수 시장이 거의 없는 편이며, 95% 이상이 수출되고 있습니다.

2. 산업의 성장성

(1) 주력시장의 규모가발사의 수요 산업인 가발 봉제 산업은 노동 집약적인 산업으로 인건비가 싼 지역으로 공장을 이전하는 추세가 가속화되고 있고, 현재는 중국, 인도네시아, 아프리카 등에 위치하고 있습니다. 인도네시아 가발 산업의 경우는 고도의 기술력을 요하는 완전가발 제품을 주로 생산하여 미국, 유럽 시장에 수출하는 것을 위주로 하고 있으며, 아프리카 가발 산업은 경제적 낙후와 정치 불안 요소가 아직 남아있기는 하지만 인구가가파르게 증가하고 경제가 성장함에 따라 향후 미국 시장 보다 더 큰 시장으로 성장할 가능성이 많습니다. 가발 관련 제품 수출액 추이는 다음과 같으며, 중국이 인모 제품을 석권하고 있기 때문에 매출액 규모는 가장 큰 것으로 나타나고 있습니다.(2) 주력시장 등의 성장잠재력무역협회 통계 자료에 따르면, 국내 가발 봉제 산업은 1977년부터 1991년 가발 관련제품 수출액 1억 2천만 불을 기록할 때까지 연평균 성장률 5.3%로 꾸준히 성장하여 왔습니다. 이후 인건비 상승에 의한 가격 경쟁력 약화로 인해 가발 공장이 해외로 이전되어 내수 시장은 많이 축소되었으나, 2000년대 중반부터 기술 집약적인 가발용 합성 섬유 수출이 다시 증가하는 추세에 있습니다.세계 시장의 경우 주요 소비층은 흑인 여성으로 미국과 아프리카에 많이 분포하고 있는 상황입니다. 특히, 아프리카 시장의 경우, 아프리카 대륙 전반적인 소비, 제조, 서비스 등 산업이 발전하고 있고, 패션과 미용에 대한 관심과 소비가 지속적으로 증가하고 있습니다. 여기에 가발에 대한 주요 소비층인 흑인 인구의 꾸준한 증가가 더해지면서 시장의 시장의 성장성은 크게 확대되고 있는 상황입니다. 미국 역시 패션과 미용에 대한 욕구 확대는 물론이고, 가처분 소득 증가에 따른 흑인 여성들의 가발에 대한 소비가 지속적으로 증가하는 등 전체적인 시장 성장성은 계속 이어질 것으로 전망하고 있습니다.

3. 경기변동의 특성
가발 산업의 주요 소비층은 흑인 여성으로 신체적 특성상 머리가 잘 자라지 않고 쉽게 절단되는 특성이 있어 대부분의 흑인 여성에게는 가발이 생활필수품으로 인식되고 있습니다. 따라서 소득이 떨어지더라도 가발에 대한 수요는 꾸준히 있다고 볼 수 있으며, 경기 변동에 따른 영향은 비교적 적은 편입니다.

4. 국내외 시장여건
(1) 경쟁상황(가) 경쟁 구도가발용 합성섬유 제조업은 난연성 원사와 비난연성 원사로 구분되며, 두 시장의 경쟁형태 및 경쟁요인은 상이합니다. 비난연성 원사 시장은 다수의 군소 업체가 생산하고 있으며, 가격이 주요 경쟁 요인으로 작용하고 있습니다. 반면 당사가 속한 난연성 원사 시장은 높은 기술 수준이 요구되는 분야로 국내외 주요 3개 업체가 세계 시장에 공급하고 있어 과점적 시장 구조를 띠고 있으며, 가격 외에도 제품의 기능성이 주요 경쟁 요인으로 인식되고 있습니다.

< 난연가발사 제조 기업 >

원 료
제조회사
상용화시기

PVC
D사(일본)
1970년

K사(일본)
2000년

폴라리스우노(한국)
1999년

모다크릴
K사(일본)
1965년

폴라리스우노(한국)
2013년

난연 PET
K사(일본)
2005년

폴라리스우노(한국)
2005년

<자료 : 당사 기술연구소 정리>(2) 시장점유율가발사 시장은 공식적인 협회 또는 기관이 존재하지 않아 정확한 시장 점유율을 산출하는 것은 불가능합니다. 하지만 국내외 영업현황 등을 참고하면 PVC 원사의 경우 세계 주요 3대 업체 중 일본 2개 업체가 과점 체제를 유지하고 있는 것으로 파악되고 있으며, 당사는 3위의 위치를 점하고 있습니다. 난연 PET는 세계적으로 주요 2개사가 시장을 양분하고 있는 가운데, 당사는 2위를 차지하고 있는 것으로 추정합니다.

5. 자원조달상의 특성
당사는 주요 원재료를 국내 또는 해외로부터 조달받고 있으며, 구매처를 다원화하고 있어 원재료 확보에 문제가 없습니다.가발용 원사는 수출이 거의 대부분을 차지하고 있기 때문에, 환율 및 세계시장의 수급 상황에 따라 가격변동이 있습니다.

6. 관련 법령 또는 정부의 규제 등

법률
규제내용

대기환경보전법
오염물질 배출량 기준치 이내 관리

물환경보전법
오염물질 배출량 기준치 이내 관리

폐기물관리법
오염물질 배출량 기준치 이내 관리

[화학사업부]

1. 산업의 특성(1) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업광학 안경렌즈용 사업은 시력보정용 안경렌즈 제조시 사용되어지는 안경렌즈용 monomer 를 제조 판매하는 사업이며, 변색염료 사업은 변색렌즈 제조시 사용되어지는 염료를 제조 판매하는 사업입니다.안경렌즈용 monomer 사업은 소재에 따라 알릴계, 우레탄계, 아크릴계 등으로 나뉘며, 굴절률에 따라서는 저굴절, 중굴절, 고굴절로 구분되고 있습니다. 현재 당사의 주요제품은 알릴(Allyl)계 중굴절렌즈용 monomer와 아크릴계 고굴절 렌즈용 monomer, 아크릴계 중굴절 변색렌즈용 monomer, 아크릴계 고굴절 변색렌즈용 monomer를 생산 공급하고 있습니다.변색염료 사업은 햇빛의 양에 따라 농도가 자동으로 조절되는 소재로 자외선으로 부터 눈을 보호하는 역할을 합니다. 당사는 Blue, Green, Red, Yellow 등 다양한 색상을 생산 공급하고 있습니다.(2) 가발사용 본드 사업

가발사용 본드사업은 가발 생산시 가발사 접착에 필요한 본드를 제조하여 판매하는 사업입니다. 고열사용 본드와 일반사용 본드 등 여러가지 제품군을 개발하여 생산하고 있습니다.

2. 산업의 성장성

(1) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

경제성장과 함께 노안 및 굴절이상 인구의 지속적 증가와 중국, 인도등의 생활소득향상으로 시력보정용 및 고기능성안경렌즈의 수요는 꾸준히 증가할것으로 예상 됩니다. 따라서 시력보정용 안경렌즈 모노머 사업도 지속적성장이 예상되며, 아직까지는 소득 수준이 낮아 안경렌즈 착용률이 높지 않은 국가들의 성장률은 매우 높을 것으로 기대됩니다.

세계안경시장규모는 2018년 1,300억불 규모의 시장으로 성장할것으로 Transparency Market Research에서 전망하고 있으며, 시력보정용 안경렌즈는 연평균 3%이상 성장을 예상하고 있으며 안경은 본래의 기능보다 패션용으로 용도가 변경되면서 선글라스시장은 연평균 5~7% 성장을 전망하고 있습니다.

변색염료사업은 상대적으로 시장규모는 작지만 우수한 품질을 바탕으로 점차 시장점유율을 높여가고 있습니다.

(2) 가발사용 본드 사업

합성사사업부의 가발사와 'One set' 판매 전략을 추진하고 있어, 합성사사업부의 성장성을 따라 갈 것으로 판단하고 있습니다.

3. 경기변동의 특성

(1) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

세계경기 흐름에 영향을 받는사업으로, 최근 글로벌 경기침체의 영향으로 고가의 고기능성 안경렌즈 수요는 감소하고 있는 추세입니다. 그러나 안경렌즈는 생활의 필수품으로 자리 매김한지 오래되었기 때문에 인구의 고령화와 소득증가와 함께 글로벌경기가 되살아나게 되면, 안경렌즈시장은 급격히 성장 할 가능성이 높습니다.

일반적으로 하절기에 매출이 가장 많아지며, 동절기에는 감소하는 계절적 특성이 있습니다.

(2) 가발사용 본드 사업

가발 산업의 주요 소비층은 흑인 여성으로 신체적 특성상 머리가 잘 자라지 않고 쉽게 절단되는 특성이 있어 대부분의 흑인 여성에게는 가발이 생활필수품으로 인식되고 있습니다. 따라서 소득이 떨어지더라도 가발에 대한 수요는 꾸준히 있다고 볼 수 있으며, 가발사용 본드 역시 가발산업과 동일하게 경기 변동에 따른 영향은 비교적 적은 편입니다.

4. 국내 외 시장여건

(1) 광학 안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

광학 안경렌즈용 monomer 사업은 미국, 일본, 한국, 중국 업체가 공급을 주도하고 있습니다. 저가품들에 대해서는 중국업체와 한국업체의 경쟁이 치열한 상황이며, 고가품은 일본업체가 선점하고 있습니다. 그러므로 고수익을 실현할 수 있는 고가품의 국산화가 시급하게 요구되어지고 있습니다. 정확한 시장자료가 없어 시장 점유율을 특정할 수 없으나, 광학용모노머의시장규모는 약3천7백억원으로 예상되며, 관련시장의 연평균성장규모는 약3.2% 내외로 추정되고 있습니다.일본의 미쓰이케미칼이 우레탄계 고굴절모노머를 거의 전세계적으로 독점 공급하고 있으며, 이에 대응하여 최근 한국등을 중심으로 아크릴계 고굴절모노머가 시장을 확대하고 있습니다.이 밖에도 원가 및 품질 경쟁력을 갖춘 변색렌즈용 모노머가 최근 각광을 받으며 변색염료의 생산량이 점차적으로 증가하고 있는 추세인 한편, 기존의 알릴계 중굴절제품은 중국의 저가 모노머와의 치열한 원가경쟁으로 인하여 이익률은 감소하는 경향을 보이고 있습니다.

변색염료관련 사업은 자외선으로부터 눈을 보호하려는 관심으로 시장의 증가가 있으며 실내외를 불문하고 편하게 사용한다는 장점으로 인해 꾸준히 성장하고 있으며, 소득수준의 향상으로 전세계적으로 증가될 것으로 보입니다.

(2) 가발사용 본드 사업

가발업체가 밀집되어 있는 인도네시아와 중국 현지에 가발사용 본드 업체도 밀집되어 있습니다. 현지 제품은 상대적으로 저가이지만 품질수준이 높지 않아 당사 제품대비 경쟁력은 떨어지는 것으로 판단하고 있습니다. 가발사용 본드 시장은 공식적인 협회 또는 기관이 존재하지 않아 정확한 시장 점유율을 산출하는 것은 불가능합니다.

5. 자원조달상의 특성당사는 주요 원재료를 국내 또는 해외로부터 조달받고 있으며, 구매처를 다원화하고 있어 원재료 확보에 문제가 없습니다.광학과 가발사용접착제 매출은 수출의 비중이 내수보다 높게 나타나고 있기 때문에, 환율 및 세계시장의 수급 상황에 따라 가격변동이 있을 수 있습니다.

6. 관련 법령 또는 정부의 규제 등

법률
규제내용

화학물질 관리법
유해화학물질의 취급 품목 및 수량, 관리방법 등

나. 회사의 현황

1. 경쟁우위
[합성사사업부]

가. 난연성 원사 시장의 높은 성장성가발용 합성섬유 시장은 지속적으로 성장하여 왔으며, 인모의 공급부족에 따른 인모제품가격 상승 추세의 심화로 인해 가발용 합성섬유에 대한 수요는 더욱 증가할 것으로 전망됩니다. 산업을 대표하는 협회 또는 기관이 존재하지 않고 시장 규모가 작아 향후 시장 규모의 전망치를 구하는 것은 어렵지만 업계에서 추산하는 바에 따르면 PP에 대한 수요는 점차 감소하고 난연성의 PVC, Modacryl, 난연 고열사에 대한 수요는 점차 증가할 것으로 기대됩니다.당사는 난연고열사 시장에서 친환경적인 인계난연제를 사용한 제품을 개발하여 친환경 기업으로서의 이미지를 구축하고 있습니다.특히 브레이드용원사의 경우 최근 소비자의 트랜드에 따라 유행하고 있어 성장이 지속되고 있습니다. 당사의 경우 기존 브레이드원사에 없는 야끼공정을 추가하여 가발업체의 공정효율화를 기하는 제품을 개발하여 판매중입니다.나. 높은 생산성당사의 방사공정은 타사 대비 높은 생산성을 가지는 것으로 판단되며, 다품종 소량생산으로 인해 납기가 빠른 장점이 있습니다. 또한 연신공정은 건열방식으로 습열방식에 비해 장치가 간단하며, 비용이 적게 들어 공정운영의 효율성을 도모하고 있습니다. 이처럼 당사의 공정은 운영의 효율성과 비용 우위를 모두 점하고 있어 고객의 주문에 맞는 수량을 적기에 납품하는 것이 가능한 것으로 판단됩니다.

[화학사업부]

가. 광학안경렌즈용 사업 및 변색염료 사업

안경용 모노머 부분은 품질 우수성을 바탕으로 안경렌즈를 주요 생산처인 케미그라스, 대명광학등에 납품하고 있어 안정적 매출을 시현하고 있습니다. 또한, 광학사업 연구분야에 10년이상 경험을 가지고 있는 풍부한 연구원들을 바탕으로 고수익을 얻을 수 있는 신제품을 개발하여 지속적 성장을 기대하고 있습니다.

변색염료 사업은 퇴색성이 타사 제품보다 10배 빠른 염료를 개발하였고, 개발된 염료는 렌즈가공업체에서 TAC, PC재질을 이용한 변색시트, 변색렌즈 등에 사용 되어지고 있습니다.

나. 가발사용 본드 사업

가발사용 본드는 품질 우수성을 바탕으로 이미 인도네시아에서 80% 수준의 시장점유율을 보이고 있습니다. 우수한 접착력, 친환경 성분 적용, 건조 용이성 등 경쟁사 대비 많은 장점을 보유하고 있습니다.

2. 공시대상 사업부문의 구분

당사의 사업부문은 가발용 합성사를 제조하는 합성사사업부(종속회사포함)와 광학용모노머 등을 제조하는 화학사업부로 구분할 수 있습니다. 합성사사업부(종속회사포함)의 제품으로는 PVC사, 브레이드원사 등이 있으며, 화학사업부의 제품으로는 광학용 모노머, 가발사용 접착제 등이 있습니다.

3. 시장점유율

[합성사사업부]
가발사 시장은 공식적인 협회 또는 기관이 존재하지 않아 정확한 시장 점유율을 산출하는 것은 불가능합니다. 하지만 국내외 영업현황을 참고하면 PVC 원사의 경우 세계 주요 3대 업체 중 일본 2개 업체가 과점 체제를 유지하고 있는 것으로 파악되고 있으며, 당사는 3위의 위치를 점하고 있습니다. 난연 PET는 세계적으로 주요 2개사가 시장을 양분하고 있는 가운데, 당사는 2위를 차지하고 있는 것으로 추정합니다.

[화학사업부]
광학사업은 미국, 일본, 한국, 중국업체가 공급을 주도하고 있습니다. 저가품들에 대해서는 중국업체와 한국업체의 경쟁이 치열한 상황이며, 고가품은 일본업체가 선점하고 있습니다. 그러므로 고수익을 실현할 수 있는 고가품의 국산화가 시급하게 요구되어 지고 있습니다. 정확한 시장자료가 없어 시장점유율을 특정할 수 없으나, 광학용 모노머의 시장규모는 약 3천7백억원으로 예상되며, 관련 시장의 연평균 성장규모는 약 3.2%내외로 추정되고 있습니다. 일본의 미쓰이케미칼이 우레탄계 고굴절 모노머를 거의 전세계적으로 독점 공급하고 있으며, 이에 대응하여 최근 한국 등을 중심으로 아크릴계 고굴절 모노머가 시장을 확대하고 있습니다. 이 밖에도 원가 및 품질 경쟁력을 갖춘 변색렌즈용 모노머가 최근 각광을 받으며 생산량이 점차적으로 증가하고 있는 추세인 한편, 기존의 알릴계 중굴절 제품은 중국의 저가 모노머와의 치열한 원가경쟁으로 인하여 이익률은 감소하는 경향을 보이고 있습니다.

4. 시장의 특성

[합성사사업부]
가발사는 주되게 흑인여성이 소비층으로서 흑인여성에게는 가발제품이 생활필수품으로 인식되어 꾸준한 소비가 있습니다.가발사는 한국, 일본에서 생산되고, 가발의 봉제는 중국, 동남아 등 값싼 노동력이 풍부한 지역이나 가발이 직접 소비되는 아프리카에서 제조되고 있으며, 가발의 소비는 미국, 유럽, 아프리카의 흑인 여성에 의해 이루어집니다. 가발의 봉제가 해외에서 이루어지기 때문에 당사에서 생산되는 가발사는 내수 시장이 거의 없는 편이며, 95% 이상이 수출되고 있습니다.

[화학사업부]
광학사업은 노안인구 증가와 중국, 인도 등의 생활소득 향상으로 안경렌즈 착용자는 꾸준히 증가할 수 밖에 없습니다. 또한, 소비자들의 눈높이도 다양하게 변화하면서 일반적인 시력보정용 렌즈에서 변색 등 기능성 및 패션용 렌즈로 트렌드가 변화되고 있기에 기능성 안경렌즈의 수요는 높은 성장이 예상됩니다. 이러한 시장 요구에 맞추어 광학사업팀에서는 기능성 안경렌즈용 신제품을 중점으로 개발하고 있어, 안경렌즈용 모노머 사업은 향후에도 지속적 성장을 기대하고 있습니다.

5. 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항이 없습니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

연결기준으로 회사의 제25기 매출액은 글로벌 경기 침체에 따른 수요 위축등의 영향으로 전기대비 20% 감소한 781억원을 시현했고, 영업이익은 55억원을 시현하였습니다. 당기순이익은 금융수익 증가 및 공정가치 금융자산 평가손실 감소로 인해 76억원을 달성했습니다.
자세한 사항은 "Ⅲ. 경영참고사항"의 "1. 사업의 개요"를 참고하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 연결재무상태표ㆍ연결손익계산서(연결포괄손익계산서)ㆍ연결자본변동표ㆍ연결현금흐름표 및 별도재무상태표ㆍ별도손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ별도자본변동표ㆍ별도현금흐름표ㆍ이익잉여금처분계산서(안)

※ 상기 주주총회의 제1호 의안인 '제25기 재무제표 승인의 건'은 당사 정관 및 상법, 관계법령에 따른 조건 충족시 이사회 승인으로 변경될 수 있으며, 이 경우 주주총회의 보고사항으로 대체될 수 있습니다.※ 해당 사업연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부 감사인의 감사가 완료되지 않은 재무제표이므로 검토 과정에서 변경될 수 있습니다.※ 재무제표에 대한 주석 등 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)을 통해서 제25기 정기주주총회 1주간 전 공시 예정인 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1. 연결 재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 25 기 2023년 12월 31일 현재

제 24 기 2022년 12월 31일 현재

주식회사 폴라리스우노와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기말
제 24(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

81,293,212,527

83,362,569,812

현금및현금성자산
12,782,092,675

25,801,087,227

단기금융자산
23,180,860,767

34,909,050,905

당기손익-공정가치금융자산
19,138,953,838

1,016,325,450

매출채권및기타채권
10,128,222,690

7,885,637,842

재고자산
15,716,602,814

13,207,994,986

기타유동자산
346,479,743

465,580,267

당기법인세자산
-

76,893,135

Ⅱ. 비유동자산

46,793,127,737

28,482,271,999

기타포괄손익-공정가치금융자산
17,478,948,136

3,472,980,210

투자부동산
974,712,844

1,016,924,658

관계기업투자주식
4,616,058,837

6,012,167,593

장기금융자산
250,026,104

222,732,124

유형자산
18,180,176,923

15,722,969,616

사용권자산
2,147,603,682

55,663,181

무형자산
557,599,370

557,599,370

비유동이연법인세자산
-

1,341,832,613

기타비유동자산
2,588,001,841

79,402,634

자 산 총 계

128,086,340,264

111,844,841,811

부 채

Ⅰ. 유동부채

25,352,537,723

24,678,819,324

매입채무및기타채무
8,309,416,659

4,559,738,538

당기법인세부채
737,140,325

537,367,459

유동리스부채
33,953,559

48,414,548

전환사채
14,263,317,007

16,260,478,357

파생상품부채
665,373,593

1,988,873,115

기타유동부채
1,343,336,580

1,283,947,307

Ⅱ. 비유동부채

979,414,832

418,840,208

매입채무및기타채무
92,900,000

-

비유동리스부채
72,807,822

8,958,974

비유동이연법인세부채
570,072,762

294,330,410

기타비유동부채
243,634,248

115,550,824

부 채 총 계

26,331,952,555

25,097,659,532

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주귀속자본

101,754,387,709

86,747,182,279

자본금
31,959,961,000

30,487,642,000

자본잉여금
15,929,942,523

14,811,589,847

자본조정
(6,099,713,964)

(6,099,713,964)

기타포괄손익누계액
3,516,701,492

(867,495,586)

이익잉여금
56,447,496,658

48,415,159,982

Ⅱ. 비지배지분

-

-

자 본 총 계

101,754,387,709

86,747,182,279

부 채 및 자 본 총 계

128,086,340,264

111,844,841,811

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 25기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 24기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스우노와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 25(당)기
제 24(전)기

Ⅰ.매출액

78,051,382,009

97,046,339,631

Ⅱ.매출원가

63,351,434,983

79,740,894,467

III. 매출총이익

14,699,947,026

17,305,445,164

판매비와 관리비
9,227,653,614

9,826,654,455

IV. 영업이익

5,472,293,412

7,478,790,709

금융수익
4,000,588,497

1,306,516,089

금융비용
493,710,870

4,932,284,014

기타수익
3,152,884,127

6,919,254,813

기타비용
2,280,784,318

6,110,297,876

V. 법인세비용차감전순이익

9,851,270,848

4,661,979,721

VI. 법인세비용
2,213,864,217

955,004,995

VII. 당기순이익(손실)

7,637,406,631

3,706,974,726

당기순손익의 귀속:

지배기업의 소유주
7,637,406,631

3,706,974,726

비지배지분
-

-

VIII. 기타포괄손익

4,779,127,123

(1,506,643,633)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

(834,313,053)

328,421,452

해외사업외화환산차이
(834,313,053)

328,421,452

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

5,613,440,176

(1,835,065,085)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
6,643,135,561

(2,123,496,625)

지분법자본변동
(1,029,695,385)

288,431,540

IX. 총포괄이익

12,416,533,754

2,200,331,093

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주
12,416,533,754

2,200,331,093

비지배지분
-

-

X. 지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당이익

124

67

보통주희석주당이익

86

67

연 결 자 본 변 동 표

제 25기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 24기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스우노와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결이익잉여금
소수주주지분
총 계

2022년 01월 01일(전기초)
6,886,982,500
24,326,085,771
4,226,671
639,148,047
44,708,185,256
-
76,564,628,245

매도청구권 파생상품자산 인식
-
1,375,176,224
-
-
-
-
1,375,176,224

2022년 01월 01일(수정후)
6,886,982,500
25,701,261,995
4,226,671
639,148,047
44,708,185,256
-
77,939,804,469

무상증자
22,078,180,500
(22,199,069,760)
-
-
-
-
(120,889,260)

전환권행사
1,522,479,000
11,351,777,142
-
-
-
-
12,874,256,142

전환사채 상환
-
(42,379,530)
(91,623,970)
-
-
-
(134,003,500)

자사주식취득
-
-
(6,012,316,665)
-
-
-
(6,012,316,665)

지분법자본변동
-
-
-
288,431,540
-
-
288,431,540

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가
-
-
-
(2,123,496,625)
-
-
(2,123,496,625)

해외사업환산손익
-
-
-
328,421,452
-
-
328,421,452

당기순이익
-
-
-
-
3,706,974,726
-
3,706,974,726

2022년12월31일(전기말)
30,487,642,000
14,811,589,847
(6,099,713,964)
(867,495,586)
48,415,159,982
-
86,747,182,279

2023년 01월 01일(당기초)
30,487,642,000
14,811,589,847
(6,099,713,964)
(867,495,586)
48,415,159,982
-
86,747,182,279

전환권행사
1,472,319,000
1,118,352,676
-
-
-
-
2,590,671,676

기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체
-
-
-
(394,930,045)
394,930,045
-
-

지분법자본변동
-
-
-
(1,029,695,385)
-
-
(1,029,695,385)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가
-
-
-
6,643,135,561
-
-
6,643,135,561

해외사업환산손익
-
-
-
(834,313,053)
-
-
(834,313,053)

당기순이익
-
-
-
-
7,637,406,631
-
7,637,406,631

2023년12월31일(당기말)
31,959,961,000
15,929,942,523
(6,099,713,964)
3,516,701,492
56,447,496,658
-
101,754,387,709

연 결 현 금 흐 름 표

제 25기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 24기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스우노와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 25(당)기
제 24(전)기

Ⅰ. 영업활동현금흐름

7,081,922,712

14,421,321,381

1. 영업에서 창출된 현금흐름
7,276,357,679

16,102,181,757

(1) 당기순이익(손실)
7,637,406,631

3,706,974,726

(2) 조정사항
986,438,487

7,636,202,259

감가상각비
1,109,164,867

1,186,247,446

투자부동산상각비
42,211,814

46,014,106

사용권자산상각비
49,072,489

67,284,972

운용리스자산상각비
43,885,579

112,568,958

재고자산평가손실
758,576,248

199,137,915

재고자산폐기손실
37,536,105

2,371,323

대손상각비
5,342,060

10,191,968

지분법손실
94,344,679

606,669,813

금융비용
484,027,389

790,659,487

외화환산손실
691,853,437

1,555,462,131

유형자산처분손실
1,907,157

-

법인세비용(수익)
2,213,864,217

955,004,995

당기손익-공정가치금융자산 평가손실
9,683,482

1,958,342,850

파생상품평가손실
-

420,235,236

파생상품거래손실
-

1,763,046,441

복리후생비
-

104,550,824

금융수익
(2,201,236,039)

(738,952,828)

재고자산평가이익

(78,065,831)

-

대손충당금 환입
-

(10,000,000)

관계기업투자주식처분이익
-

(30,000,000)

유형자산처분이익
(64,586,709)

(9,532,321)

외화환산이익
(411,789,999)

(785,537,795)

파생상품평가이익
(1,124,364,522)

(348,407,775)

사채상환이익
-

(219,155,487)

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
(81,065,496)

-

당기손익-공정가치금융자산 처분이익
(593,922,440)

-

(3) 운전자본의 증감
(1,347,487,439)

4,759,004,772

매출채권및기타채권의 감소(증가)
(2,122,020,045)

4,788,312,164

재고자산의 증가
(3,718,103,706)

(162,151,354)

기타유동자산의 감소(증가)
110,137,443

38,551,699

매입채무및기타채무의 증가(감소)
4,318,918,909

(475,805,158)

기타유동부채의 증가
63,579,960

570,097,421

2. 이자수취
1,828,498,942

633,855,297

3. 이자지급
(150,414,437)

(247,913,494)

4. 법인세의 납부
(1,872,519,472)

(2,066,802,179)

II. 투자활동현금흐름

(19,705,651,003)

4,881,782,553

단기금융상품의 증가
11,877,163,571

4,912,650,832

단기대여금의 감소
36,000,000

310,000,000

단기대여금의 증가
(136,073,200)

-

장기금융자산의 증가
(27,293,980)

(7,344,180)

관계기업투자주식의 처분
-

30,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분
(17,457,323,934)

-

기타포괄-공정가치금융자산의 처분
1,195,948,450

-

기타포괄-공정가치금융자산의 취득
(6,803,514,908)

-

지분취득 선급금의 증가
(2,260,000,000)

-

유형자산의 처분
77,506,133

1,371,932,400

유형자산의 취득
(3,875,105,408)

(1,212,656,499)

무형자산의 취득
-

(511,000,000)

사용권자산의 취득
(2,086,388,925)

-

국고보조금의 자산취득
30,700,000

38,200,000

임차보증금의 증가
(277,268,802)

(50,000,000)

기타보증금의 증가
-

(2,000,000,000)

기타보증금의 감소
-

2,000,000,000

III. 재무활동현금흐름

(58,478,358)

(6,916,142,185)

전환사채의 상환
-

(700,000,000)

리스부채의 상환
(48,414,548)

(66,901,000)

자기주식의 취득
-

(6,012,316,665)

주식발행비용
(10,063,810)

(136,924,520)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)

(12,682,206,649)

12,386,961,749

V. 기초의 현금및현금성자산

25,801,087,227

14,233,632,891

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과등

(336,787,903)

(819,507,413)

VII.기말의 현금및현금성자산

12,782,092,675

25,801,087,227

2. 별도 재무제표

재 무 상 태 표

제 25(당) 기 2023년 12월 31일 현재

제 24(전) 기 2022년 12월 31일 현재

주식회사 폴라리스우노
(단위 : 원)

과 목
제 25 (당)기
제 24 (전)기

자 산

Ⅰ. 유동자산

74,668,133,282

78,443,206,771

현금및현금성자산
10,615,498,882

23,516,187,779

단기금융자산
23,180,860,767

34,909,050,905

당기손익-공정가치금융자산
19,138,953,838

1,016,325,450

매출채권및기타채권
13,323,883,524

10,600,454,845

재고자산
8,103,162,911

8,071,184,101

기타유동자산
305,773,360

321,882,920

당기법인세자산
-

8,120,771

Ⅱ. 비유동자산

50,865,638,941

30,469,601,408

장기매출채권및기타채권
4,890,600,000

-

종속기업 및 관계기업투자
10,794,094,080

9,907,684,080

투자부동산
3,248,362,064

3,410,212,973

기타포괄손익-공정가치금융자산
17,478,948,136

3,472,980,210

장기금융자산
250,026,104

222,732,124

유형자산
10,970,810,933

11,691,748,437

사용권자산
128,829,213

55,663,181

무형자산
557,599,370

557,599,370

이연법인세자산
-

1,071,578,399

기타비유동자산
2,546,369,041

79,402,634

자 산 총 계

125,533,772,223

108,912,808,179

부 채

Ⅰ. 유동부채

24,635,397,796

24,358,331,388

매입채무 및 기타채무
7,861,067,135

4,266,134,708

당기법인세부채
533,508,060

537,367,459

유동리스부채
33,953,559

48,414,548

전환사채
14,263,317,007

16,260,478,357

파생상품부채
665,373,593

1,988,873,115

기타유동부채
1,278,178,442

1,257,063,201

Ⅱ. 비유동부채

1,303,047,677

142,935,937

장기기타채무
92,900,000

-

리스부채
72,807,822

8,958,974

기타비유동부채
260,740,540

133,976,963

이연법인세부채
876,599,315

-

부 채 총 계

25,938,445,473

24,501,267,325

자 본

Ⅰ. 자본금
31,959,961,000

30,487,642,000

Ⅱ. 자본잉여금
17,946,217,174

16,827,864,498

III. 자본조정
(6,099,713,964)

(6,099,713,964)

IV. 기타포괄손익누계액
4,968,318,549

(992,772,420)

IV. 이익잉여금
50,820,543,991

44,188,520,740

자 본 총 계

99,595,326,750

84,411,540,854

부 채 및 자 본 총 계

125,533,772,223

108,912,808,179

포 괄 손 익 계 산 서

제 25(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 24(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스우노
(단위 : 원)

과 목
제 25 (당)기
제 24 (전)기

I. 매출액

71,734,354,189

90,407,694,407

II. 매출원가

60,977,873,860

77,458,171,744

III. 매출총이익

10,756,480,329

12,949,522,663

판매비와 관리비
7,854,905,068

8,328,645,242

IV. 영업이익

2,901,575,261

4,620,877,421

금융수익
4,012,839,840

1,308,024,361

금융비용
524,945,982

4,932,252,722

기타수익
3,049,770,622

6,466,064,330

기타비용
1,701,555,718

4,732,705,107

V. 법인세비용차감전순이익

7,737,684,023

2,730,008,283

VI. 법인세비용

1,500,590,817

391,974,738

VII. 당기순이익

6,237,093,206

2,338,033,545

Ⅷ. 기타포괄손익

6,356,021,014

(1,743,875,015)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목

(287,114,547)

379,621,610

해외사업환산손익
(287,114,547)

379,621,610

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

6,643,135,561

(2,123,496,625)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
6,643,135,561

(2,123,496,625)

Ⅸ. 총포괄이익

12,593,114,220

594,158,530

X. 주당손익

기본주당이익

102

42

보통주희석주당이익

69

42

자 본 변 동 표

제 25(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 24(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스우노
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2022년 01월 01일(전기초)
6,886,982,500
26,342,360,422
4,226,671
751,102,595
41,850,487,195
75,835,159,383

매도청구권 파생상품자산 인식
-
1,375,176,224
-
-
-
1,375,176,224

2022년 01월 01일(조정 후 금액)
6,886,982,500
27,717,536,646
4,226,671
751,102,595
41,850,487,195
77,210,335,607

전환권행사
1,522,479,000
11,351,777,142
-
-
-
12,874,256,142

전환사채 상환
-
(42,379,530)
(91,623,970)
-
-
(134,003,500)

자사주식취득
-
-
(6,012,316,665)
-
-
(6,012,316,665)

무상증자
22,078,180,500
(22,199,069,760)
-
-
-
(120,889,260)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
-
-
-
(2,123,496,625)
-
(2,123,496,625)

해외사업장환산
-
-
-
379,621,610
-
379,621,610

당기순이익
-
-
-
-
2,338,033,545
2,338,033,545

2022년 12월 31일(전기말)
30,487,642,000
16,827,864,498
(6,099,713,964)
(992,772,420)
44,188,520,740
84,411,540,854

2023년 01월 01일(당기초)
30,487,642,000
16,827,864,498
(6,099,713,964)
(992,772,420)
44,188,520,740
84,411,540,854

전환권행사
1,472,319,000
1,118,352,676
-
-
-
2,590,671,676

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익
-
-
-
6,643,135,561
-
6,643,135,561

기타포괄손익누계액의 이익잉여금 대체
-
-
-
(394,930,045)
394,930,045
-

해외사업장환산
-
-
-
(287,114,547)
-
(287,114,547)

당기순이익
-
-
-
-
6,237,093,206
6,237,093,206

2023년 12월 31일(당기말)
31,959,961,000
17,946,217,174
(6,099,713,964)
4,968,318,549
50,820,543,991
99,595,326,750

현 금 흐 름 표

제 25(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 24(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

주식회사 폴라리스우노
(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

Ⅰ. 영업활동현금흐름

6,299,279,203

12,716,438,760

1. 영업에서 창출된 현금흐름
6,113,274,866

13,707,453,661

(1) 당기순이익
6,237,093,206

2,338,033,545

(2) 조정사항
(199,129,919)

6,309,078,582

감가상각비
648,893,314

715,119,335

투자부동산상각비
161,850,909

161,717,287

운용리스자산상각비
43,885,579

112,568,958

사용권자산상각비
49,072,489

67,284,972

유형자산처분손실
1,907,157

-

재고자산평가손실
629,886,903

199,580,035

대손상각비
5,342,060

10,191,968

금융비용
515,262,500

790,628,195

외화환산손실
636,104,398

1,517,425,308

당기손익-공정가치금융자산 평가손실
9,683,482

1,958,342,850

파생상품평가손실
-

420,235,236

파생상품거래손실
-

1,763,046,441

법인세비용
1,500,590,817

391,974,738

금융수익
(2,213,487,382)

(740,461,099)

유형자산처분이익
(75,856,625)

(53,740,000)

재고자산평가이익

(78,065,831)

-

재고자산폐기손실
37,536,105

2,371,323

대손충당금 환입
-

(10,000,000)

당기손익-공정가치금융자산 평가이익
(81,065,496)

-

당기손익-공정가치금융자산 처분이익
(593,922,440)

-

파생상품평가이익
(1,124,364,522)

(348,407,775)

외화환산이익
(272,383,336)

(534,194,527)

사채상환이익
-

(219,155,487)

복리후생비
-

104,550,824

(3) 운전자본의 증감
75,311,579

5,060,341,534

매출채권및기타채권의 증가(감소)
(3,076,326,998)

6,928,234,969

재고자산의 증가
(621,335,987)

(543,673,358)

기타유동자산의 증가
16,109,560

(186,628,767)

매입채무및기타채무의 증가(감소)
3,367,985,845

(1,953,274,266)

기타유동부채의 증가
388,879,159

815,682,956

2. 이자수취
1,737,794,301

635,363,568

3. 이자지급
(150,414,437)

(247,882,201)

4. 법인세의 납부
(1,401,375,527)

(1,378,496,268)

II. 투자활동현금흐름

(19,012,217,524)

5,585,472,536

단기금융상품의 순증가
11,877,163,571

4,912,650,832

대여금의 증가
(5,190,473,200)

-

대여금의 감소
673,470,000

310,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득
(24,261,994,536)

-

당기손익-공정가치금융자산의 처분
6,804,670,602

-

기타포괄-공정가치금융자산의 취득
(6,803,514,908)

-

기타포괄-공정가치금융자산의 처분
1,195,948,450

-

장기금융자산의 증가
(49,441,680)

(46,817,980)

장기금융자산의 감소
22,147,700

39,473,800

종속기업투자주식의 증가
(886,410,000)

-

관계기업투자주식의 처분
-

30,000,000

지분취득 선급금의 증가
(2,260,000,000)

-

투자부동산의 취득
-

(217,054,084)

유형자산의 처분
125,544,995

1,416,142,000

유형자산의 취득
(55,786,916)

(336,122,032)

국고보조금의 자산취득
30,700,000

38,200,000

무형자산의 취득
-

(511,000,000)

임차보증금의 증가
-

(50,000,000)

기타보증금의 증가
(279,939,952)

(2,000,000,000)

기타보증금의 감소
45,698,350

2,000,000,000

III. 재무활동현금흐름

(58,478,358)

(6,916,142,185)

전환사채의 상환
-

(700,000,000)

리스부채의 상환
(48,414,548)

(66,901,000)

자기주식의 취득
-

(6,012,316,665)

주식발행비용
(10,063,810)

(136,924,520)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)

(12,771,416,679)

11,385,769,111

V. 기초의 현금및현금성자산

23,516,187,779

12,856,156,306

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과등

(129,272,218)

(725,737,638)

VII. 기말의 현금및현금성자산

10,615,498,882

23,516,187,779

이익잉여금 처분계산서

제 25(당) 기
2023년 1월 1일
부터
제 24(전) 기
2022년 1월 1일
부터

2023년 12월 31일
까지
2022년 12월 31일
까지

처분예정일
2024년 3월 25일

처분확정일
2023년 3월 22일

(단위: 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

I. 미처분이익잉여금

49,272,020,317

42,639,997,066

1. 전기이월미처분이익잉여금
42,639,997,066

40,301,963,521

2. 기타포괄손익누계액의 잉여금 대체
394,930,045

2. 당기순이익
6,237,093,206

2,338,033,545

II. 이익잉여금 처분액

-

-

III. 차기이월미처분이익잉여금(=I-II)

49,272,020,317

42,639,997,066

※ 당기의 이익잉여금처분계산서는 2024년 3월 25일 주주총회에서 확정될 예정입니다.

(전기 처분확정일: 2023년 3월 22일) - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

이익잉여금처분계산서를 참조하시기 바랍니다.

※ 상세한 주석사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

조성우
1973.08.06
부
-
특수관계인
이사회

최용성
1966.10.24
부
-
특수관계인
이사회

지준경
1980.09.04
부
-
특수관계인
이사회

김영관
1982.10.22
부
-
특수관계인
이사회

최창록
1972.02.08
여
-
-
이사회

총 ( 5 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

조성우
경영인

2018~2020

2019~현재

2020~현재

2021~현재

2024~현재

- ㈜아이에이 부회장

- 現 ㈜폴라리스세원 회장

- 現 ㈜폴라리스오피스 회장

- 現 ㈜폴라리스우노 회장

- 現 ㈜폴라리스에이아이(舊, ㈜리노스) 회장

해당사항 없음

최용성
경영인

2020~2021

2021~현재

2021~현재

2023~현재

- ㈜아이에이 부사장

- 現 ㈜폴라리스우노 대표이사

- 現 우노파이버 대표이사
- 現 폴라리스우노 인도네시아 대표이사

해당사항 없음

지준경
경영인

2018~2020

2019~2022

2020~현재

2019~현재

2020~현재

2021~현재

2024~현재

- ㈜아이에이 전략기획본부 전무이사

- (주)폴라리스웍스(現 ㈜아이윈플러스) 대표이사

- 現 ㈜아이앤브이게임즈 사내이사

- 現 ㈜폴라리스세원 사내이사

- 現 ㈜폴라리스오피스 대표이사

- 現 ㈜폴라리스우노 사내이사

- 現 ㈜폴라리스에이아이(舊, ㈜리노스) 대표이사

해당사항 없음

김영관
경영인

2020~2020

2019~2022

2020~현재

2021~현재

2019~현재

- ㈜아이에이 총괄부사장

- (주)폴라리스웍스(現 ㈜아이윈플러스) 부사장

- 現 ㈜폴라리스오피스 부사장

- 現 ㈜폴라리스우노 사내이사

- 現 ㈜폴라리스세원 대표이사

해당사항 없음

최창록
경영인

2009~2011

2012~2016

2016~2018

2019~현재

2021~현재

- (주)삼성카드 전략신사업본부

- (주)삼성카드 전략영업본부

- (주)인터파크비즈마켓 산업재유통사업 본부장

- 現 (주)비즈마켓렌탈 대표이사

- 現 ㈜폴라리스우노 사외이사

해당사항 없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

조성우
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

최용성
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

지준경
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

김영관
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

최창록
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

<최창록 사외이사 후보>1. 사외이사로서의 전문성 및 독립성을 기초로 직무를 수행할 계획

2. 기업 및 주주, 이해관계자 모두의 가치 제고를 위한 의사결정 기준과 투명한 의사개진을 통해 직무를 수행할 계획

3. 이사회의 구성원으로서 이사회의 이사결정이 회사의 이익을 위해 최선의 방향으로 진행 되도록 하며 이사와 경영진의 업무집행을 감독할 계획

4. 상법상 사외이사의 책임과 의무에 대한 엄중함을 인지하고, 상법 제382조제3항, 제542조의8 및 동 시행령 제34조에 의거하여 사외이사의 자격요건 부적격 사유에 해당하게 된 경우에는 사외이사직 상실하도록 함.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<사내이사 조성우 후보>- 상기 후보자는 경영인으로서 활동해 온 전문성을 바탕으로 주요 경영사항에 관한 적절한 의사결정 및 직무 집행에 대한 관리·감독을 통해 회사가치 성장에 큰 기여가 예상 됨<사내이사 최용성 후보>- 상기 후보자는 경영인으로서 활동해 온 전문성을 바탕으로 주요 경영사항에 관한 적절한 의사결정 및 직무 집행에 대한 관리·감독을 통해 회사가치 성장에 큰 기여가 예상 됨<사내이사 지준경 후보>- 상기 후보자는 경영인으로서 활동해 온 전문성을 바탕으로 주요 경영사항에 관한 적절한 의사결정 및 직무 집행에 대한 관리·감독을 통해 회사가치 성장에 큰 기여가 예상 됨<사내이사 김영관 후보>- 상기 후보자는 경영인으로서 활동해 온 전문성을 바탕으로 주요 경영사항에 관한 적절한 의사결정 및 직무 집행에 대한 관리·감독을 통해 회사가치 성장에 큰 기여가 예상 됨<사외이사 최창록 후보>- 상기 후보자는 전문성과 독립성을 바탕으로 경영진과 대주주로부터 독자적으로 견제, 감시 감독 역할을 수행하며, 대안 제시를 통한 당사의 경쟁력 제고에 기여 가능

확인서

확인서(조성우)

확인서(최용성)

확인서(지준경)

확인서(김영관)

확인서(최창록)

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
6(2)

보수총액 또는 최고한도액
20억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
7(3)

실제 지급된 보수총액
14억원

최고한도액
20억원

※ 기타 참고사항

-2024년 2월 23일 신창민 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다. 동일자에 공시된 사외이사의 선임 해임 공시를 참고하시기 바랍니다.

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
1억원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
0.25억원

최고한도액
1억원

※ 기타 참고사항

해당사항 없습니다.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2024년 03월 15일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 향후 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.- 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 「DART-정기공시」에 제출된 (http://dart.fss.or.kr) 사업보고서를 활용하여야 합니다.- 당사는 「상법시행령」제31조 제4항 제4호에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 개최 1주 전까지 금융감독원 전자공시시스템 제출 및 회사 홈페이지(http://www.polarisuno.com)에 게재할 예정이오니 참고하여 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

※ 주주총회 집중일 개최 여부

- 해당사항 없습니다.