에이치와이티씨 — 주주총회소집공고 (20240307)
제출인: 에이치와이티씨

주주총회소집공고
2.9
에이치와이티씨

주주총회소집공고

2024년 3월 7일

회 사 명 :
주식회사 에이치와이티씨

대 표 이 사 :
성보경

본 점 소 재 지 :
경기도 군포시 산본로 101번길 9-14 (당정동)

(전 화) 031-8068-8099

(홈페이지)http://www.hyseoul.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사
(성 명) 김욱현

(전 화) 031-8068-8099

주주총회 소집공고

(제18기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제365조와 정관 제23조에 의거하여 제18기 정기주주총회를 아래와 같은 안건으로 개최하오니 참석하여 주시기 바라오며, 상법 제542조의4 및 당사 정관 제25조에 의거 발행주식총수의 1%이하 소유주주에 대한 소집통지는 본 공고로 갈음하오니 양지하시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일시 : 2024년 3월 29일(금) 오전 10시

2. 장소 :
경기 군포시 산본로
101
번길
9-14 6
층 대회의실

3. 회의목적사항

가. 보고 사항 :

- 감사의 감사보고

- 영업보고

- 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의 안건

제
1
호 의안
:
제
18
기
(2023.1.1 ~ 2023.12.31)
재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

(
외부감사 결과 재무제표에 경미한 변경이 있는 경우에는 외부감사인의 감사보고서에 따라 대표이사가 이를 수정할 수 있다
)

제
2
호 의안
: 이사 선임의 건

제
2-1
호 의안
:
사내이사 김욱현 선임의 건
(
재선임
)

제
2-
2호 의안
:
사외이사 하영동 선임의 건
(
재선임
)

제
3
호 의안
: 감사 선임의 건

제
3-1
호 의안
:
감사 고태일 선임의 건
(
재선임
)

제
4
호 의안
:
이사 보수한도 승인의 건

제
5
호 의안
:
감사 보수한도 승인의 건

4. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항

우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표관리시스템 인터넷 주소 및 모바일 주소

: 「 http://vote.samsungpop.com」

나. 전자투표 행사기간 : 2024년 3월 19일 오전 9시 ～ 2024년 3월 28일 오후 5시

- 기간 중 24시간 의결권 행사 가능 (단, 마감일은 오후 5시까지 가능)

다. 본인 인증 방법은 공인인증, 카카오페이, 휴대폰인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별로 의결권행사

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

5. 주주총회 참석 시 준비물

- 직접행사 : 1) 개인 : 참석장, 신분증

2) 법인 : 참석장, 위임장, 법인인감증명서

- 대리행사 : 참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인 신분증, 주주 인감증명서

6. 기타

* 상법시행령 제31조 4항 4호에 따른 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회일 1주 전인 2024년 3월 21일까지 당사홈페이지(http://www.hyseoul.com)에 게재할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.

* 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는「DART-정기공시」에 제출된 사업보고서를 활용하여 주시기 바랍니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
가결여부
성보경
조동석
김욱현
양석모
하영동
윤원식

출석률
출석률
출석률
출석률
출석률
출석률

100%
100%
100%
100%
100%
100%

찬반여부

1
2023.03.06
1. 제17기(2022.01.01~2022.12.31) 결산재무제표 확정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2
2023.03.08
1. 제17기 정기주주총회 소집 및 정기주주총회 부의안건 결정
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2023.03.24
1. 미국 법인 운영자금 지원을 위한 금전대여의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2023.04.28
1. 폴란드 법인 금전대여의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5
2023.05.17
1. 주식매수선택권 행사시 신주발행 결의의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6
2023.07.17
1. 임시주주총회 소집의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7
2023.07.19
1. 사장 채용의건2. 대표이사 특별위로금(퇴직) 지급의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8
2023.07.28
1. 이사회 운영 규정 개정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9
2023.08.10
1. 임시주주총회 세부안건 확정의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10
2023.09.01
1. 대표이사 변경의 건2. 이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11
2023.10.11
1. 주식매수선택권 행사시 신주발행 결의의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성

12
2023.10.17
1. 자기주식 취득 결정의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성

13
2023.12.15
1. 주식매수선택권 부여 취소의 건
가결
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
해당사항 없음
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
2
700
107
36
-

기타비상무이사
1
-

계
3
700
107
36
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
해당사항 없음
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
해당사항 없음
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

당사의 주요제품은 배터리(2차전지) 제조 장비에 들어가는 핵심 부품들로 배터리를 사용하는 전자 제품 및 전기 자동차와 밀접한 관계가 있습니다. 현대인들의 필수품이라 할 수 있는 핸드폰 시장과 노트북 등 기타 충전용 배터리를 사용하는 전자 제품과 전기차 시장 및 신재생에너지 시장에서 배터리의 중요성은 점점 커지고 있습니다. 부피는 작고 용량은 큰 배터리를 개발하기 위해 배터리 제조사들은 연구개발에 박차를 가하고 있으며, 특히 전세계에서 주목하고 있는 전기차 시장은 아직 시작 단계라 해도 과언이 아닙니다. 이에 따라 배터리 제조사들은 앞다투어 제조 시설 규모를 확대하고, 추가 투자를 계획하고 있으며, 관련 장비 제조사들의 수주도 늘어나는 추세입니다당사는 배터리 제조사 및 장비사에 제품을 직접 공급하고 있으며, 대부분의 제품군이 배터리 제조 설비능력 확장에 따른 일회성 공급이 아닌 소모품의 형태로 신규도입 및 교체 수요가 동시에 발생하며, 신규 장비 추가로 자동화 증대(인건비 절감) 및 저부가가치 제품의 경우 외주화 등으로 원가경쟁력 증대로 인해 시장 규모의 성장에 따른 지속적인 매출성장을 기대하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

경기침체가 이어지고 있는 가운데, 당사의 주요 고객들도 예정되었던 국내 및 해외 설비투자를 연기하고 있을 뿐만 아니라, 코로나 사태 이후 글로벌 증시 인플레이션 고착화 및 러-우 전쟁 장기화로 인해 향후 변동성 확대가 예상됩니다. 자동차 업계 또한 반도체 수급 등의 문제로 생산이 원활하지 않은 상황입니다. 이에 따라 당사가 제조하여 납품하는 부품, 장비 제작에 필요한 주요 부품류의 수요가 줄어 매출이 다소 감소하였습니다.하지만, 향후 전기차 시장은 지속적인 확대가 예상되고, 당사가 진행하고 있는 신규 사업이 국내 및 해외시장에 성공적으로 진출하게 되면, 추가 시장의 확대로 매출증대가 가시화 될 것으로 예상됩니다. (나) 제품설명 ① KNIFE UNIT믹싱, 코팅, 프레스 공정을 마친 극판을 다음 제조 공정의 규격에 맞게 잘라주는 공정이 필요하며, 당사의 KNIFE UNIT 제품을 이용해 전지 사이즈에 맞춰 필요한 전극 사이즈로 절단하는 작업이 이루어집니다.

KNIFE UNIT의 경우 극판의 절단시 발생하는 분진이 극판 사이에 들어가지 않도록 제작해야 하며, 정확한 사이즈로 절단하는 것이 주요 역할입니다. 당사에서는 KNIFE UNIT에 대하여 설계 전문 인력을 갖추고 있어 End user의 전지 규격 사이즈에 맞추어 동 제품의 설계에 반영하고 있으며, 정밀가공 기술을 바탕으로 조립시 공차 0.005mm 이하의 제품을 제작 중에 있습니다.

② KNIFE SPACER

KNIFE UNIT에 조립되어 사용되며, 전극의 정확한 절단 사이즈를 맞추는 역할을 합니다. 설비의 인장 강도에 맞춰 극판이 주름지지 않고 슬리팅 되도록 도와주며, 조립 공차를 맞추기 위해 정밀가공을 요구하는 제품으로 경쟁사 대비 빠른 납기와 안정된 품질을 인정받고 있습니다.

③ PX-SHAFTKNIFE UNIT을 통해 잘린 극판을 사용자가 설정한 장력으로 단일 Roll 형태로 감아 주기 위한 제품으로, 두루마리 휴지와 같이 극판을 원형 형태로 Roll시 공기의 주입을통해 극판이 풀리는 것을 방지하고, 완성된 Roll을 공기의 편출을 통하여 분리시키는 역할을 합니다.④ CUTTER전지 제작 중 소재 및 극판을 자르는 용도로 사용됩니다. 고객의 요구사항에 따라 다양한 크기로 제조되며, 사용 중 찢어짐이나 잘린 단면의 굴곡이 없어야 합니다. 이를 위해 당사에서는 소재 사용부터 가공까지 제작 공정 전반에 거쳐 품질을 개선하고 있으며, 제작과 사용 중 발생할 수 있는 소재 깨짐이나 커터 날 각도 가공 개선에 초점을 맞추고 있습니다.

⑤ 권심

와인딩 장비에서 양, 음극 극판과 분리막을 동시에 결속하여 젤리롤 형태로 감아주는제품이며, 주로 각형과 원형 와인딩 장비에 사용됩니다. 제품 사용 시 분리막의 찢어짐이 없어야 하며, 각 배터리 제조사의 분리막 소재 특성에 맞추어 설계와 표면 처리를 커스터마이징하여 제작하고 있습니다. 초소형 배터리부터 중대형까지 모든 배터리 규격에 맞추어 설계, 제작이 가능하며, 부품의 개선사항에 대하여 배터리 제조사와 권심의 기술 연구개발에 적극적으로 참여하여 꾸준히 제품을 개발하고 있으며, 특허 출원도 병행하고 있습니다.

⑥ 초음파 혼, ANVIL초음파혼 및 ANVIL은 SET로 구성되어 사용되며, 소형 배터리의 경우 와인딩기에 설치되며 이외의 배터리의 경우 탭 웰딩기에 부착되어 사용됩니다. 권심에 감겨지는 극판의 지정 부위에 초음파를 이용하여 TAB을 부착하는 제품으로 초음파혼의 경우 제품의 위쪽에, ANVIL의 경우 제품의 아래쪽에 위치하여 ANVIL이 초음파혼의 JIG(받침대) 역할을 하게 됩니다. 당사는 소재의 특성과 사용성에 따라 용접 모양과 표면 처리를 다각화하여 제작하고 있으며, 전문적인 대응을 위해 인천 대학 연구소와의 협력을 통해 초음파 증폭 변화에 대한 기술 연구를 공동으로 진행하고 있으며 이러한 협력을 통해 제품 개발시 사전에 Test 및 결과에 대한 시뮬레이션을 함으로써 당사만의 기술 개발에 더욱 힘쓰고 있습니다.⑦ 절연판 금형원통형 배터리 제조 시 사용되는 절연판을 찍어내는 금형으로, 해당 금형으로 젤리롤삽입시 상부와 하부에 절연 역할을 하는 상 절연판 및 하 절연판과 조립 후 젤리롤을 둘러싸는 비닐의 중심부를 고정하는 Washer 절연판의 3종류 부품이 생산됩니다. P.P, P.E.T, 부직포 등의 절연 재질을 금형을 통하여 원형 형태로 찍어내는 용도로 사용됩니다.

(다) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 현재 2차전지 초정밀부품 제조부문과 그 외 기타 금형 및 부품 제조부문으로 구분하고 있습니다.

(2) 시장점유율

당사의 업계 특성상 시장점유율의 추정이 곤란하여 시장점유율의 기재는 생략합니다.

(3) 시장의 특성2차전지 시장은 초기에는 휴대폰 배터리와 같은 소형 리튬이온전지가 초기 성장을 주도해왔으나, 최근 유럽연합이 추진 중인 배출가스 강화 규제와 더불어 전기차(xEV) 및 에너지 저장 장치(ESS)에 활용되는 중대형 부문이 가파르게 성장하고 있습니다.리튬 2차전지는 크기에 따라 모바일 IT기기에 주로 사용되는 소형전지와 전기자동차 및 대용량 전기저장장치(ESS)에 사용되는 중.대형전지로 구분됩니다. 전기차에 사용되는 2차전지 시장은 크게 배터리를 제조하는 제조사, 배터리 제조하기 위한 설비를 담당하는 설비 공급회사, 그리고 배터리의 원재료 및 소재를 담당하는 소재사로 나뉩니다. 제조사 중 차량용 2차전지 시장은 한, 중, 일 3개국이 주도하고 있으며, 글로벌 완성차업체는 전기차 양산에 필요한 부품의 안정적인 수급을 위하여 배터리 제조사들과 공급 파트너를 맺고 있으며, 테슬라, GM, 포드 등 일부 완성차업체의 경우 전기차 배터리셀 조인트밴처를 설립하여 관계를 더욱 공고히 하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

Ⅲ. 경영참고사항-1.사업의 개요-가. 업계의 현황 참조

5) 조직도

hytc 조직도.jpg
hytc 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- Ⅲ. 경영참고사항 中 '1. 사업의 개요' 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※재무제표 및 연결재무제표는 외부감사인의 감사가 완료되지 않았으며, 외부감사인의 회계감사 및 정기주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다. 또한, 상세한 내용은 향후 공시예정인 감사보고서 및 사업보고서 등을 참조하시기 바랍니다.

[연결재무제표]

<연 결 재 무 상 태 표>

제 18(당)기말 2023년 12월 31일 현재

제 17(전)기말 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원 )

과 목
제 18 (당)기말
제 17 (전)기말

자 산

Ⅰ. 유동자산
49,737,885,204
41,787,629,331

현금및현금성자산
9,534,908,596
7,287,550,997

단기금융상품
19,103,601,041
20,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산
4,286,505,600
2,013,358,904

매출채권및기타채권
13,594,034,158
10,376,636,067

재고자산
2,224,151,267
1,740,432,838

기타금융자산
308,416,725
293,246,970

기타비금융자산
470,270,158
67,669,514

당기법인세자산
215,997,659
8,734,041

Ⅱ. 비유동자산
21,757,281,473
25,719,813,427

장기금융상품
739,532,200
739,532,200

당기손익-공정가치측정금융자산
-
5,043,190,000

매출채권및기타채권
-
-

유형자산
17,655,790,830
14,709,171,574

투자부동산
1,670,330,745
3,362,752,769

무형자산
115,450,390
152,802,525

사용권자산
777,052,019
1,039,494,284

기타금융자산
799,125,289
672,870,075

자 산 총 계
71,495,166,677
67,507,442,758

부 채

Ⅰ. 유동부채
4,832,797,799
4,955,899,003

매입채무및기타채무
3,182,332,097
3,143,993,783

금융부채
-
-

기타금융부채
926,537,901
986,654,982

리스부채
413,904,857
448,885,445

기타비금융부채
250,865,331
117,961,874

충당부채
58,080,383
65,984,061

당기법인세부채
1,077,230
192,418,858

Ⅱ. 비유동부채
6,606,015,743
7,449,794,934

매입채무및기타채무
58,926,618
51,768,693

금융부채
-
-

기타금융부채
6,187,418,595
6,813,579,355

리스부채
359,670,530
584,446,886

부 채 총 계
11,438,813,542
12,405,693,937

자 본

자본금
5,087,606,500
5,047,606,500

자본잉여금
40,675,658,808
40,164,805,308

기타자본잉여금
(794,324,156)
432,300,171

기타포괄손익누계액
48,885,448
23,129,993

이익잉여금(결손금)
15,038,526,535
9,433,906,849

자 본 총 계
60,056,353,135
55,101,748,821

부채와 자본총계
71,495,166,677
67,507,442,758

<연 결 포 괄 손 익 계 산 서>

제 18(당)기말 2023년 12월 31일 현재

제 17(전)기말 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목
제 18 (당)기
제 17 (전)기

I. 매출액
40,628,539,637
34,213,303,589

II. 매출원가
31,058,226,299
25,885,929,680

III. 매출총이익
9,570,313,338
8,327,373,909

IV. 판매비와관리비
6,002,673,312
6,348,296,299

V. 영업이익
3,567,640,026
1,979,077,610

VI. 금융수익
2,525,580,784
1,177,405,262

VII. 금융비용
819,509,423
1,183,831,099

VIII. 기타수익
462,886,837
284,227,384

IX. 기타비용
201,529,790
74,341,529

X. 법인세비용차감전순이익
5,535,068,434
2,182,537,628

XI. 법인세비용
(69,551,252)
216,350,330

XII. 당기순이익
5,604,619,686
1,966,187,298

XIII. 기타포괄손익
25,755,455
32,787,359

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익
25,755,455
32,787,359

해외사업환산차손익
25,755,455
38,843,682

이자율스왑평가이익
-
(6,056,323)

XIV. 총포괄이익
5,630,375,141
1,998,974,657

XV. 주당손익

기본주당순이익
556
227

희석주당순이익
556
227

<연 결 자 본 변 동 표>

제 18(당)기말 2023년 12월 31일 현재

제 17(전)기말 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

구 분
지배기업 소유지지분
비지배지분
합 계

자본금
자본잉여금
기타자본잉여금
기타포괄손익누계액
이익잉여금(결손금)
소계

2022.01.01 (기초자본)
3,762,023,500
5,475,520,581
299,907,201
(9,657,366)
7,467,719,551
16,995,513,467
-
16,995,513,467

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
1,966,187,298
1,966,187,298
-
1,966,187,298

파생상품평가손익
-
-
-
(6,056,323)
-
(6,056,323)
-
(6,056,323)

해외사업환산차손익
-
-
-
38,843,682
-
38,843,682
-
38,843,682

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등:

유상증자
1,275,833,000
34,627,291,227
-
-
-
35,903,124,227
-
35,903,124,227

주식매수선택권의 행사
9,750,000
61,993,500
(53,098,500)
-
-
18,645,000
-
18,645,000

주식기준보상
-
-
185,491,470
-
-
185,491,470
-
185,491,470

2022.12.31 (기말자본)
5,047,606,500
40,164,805,308
432,300,171
23,129,993
9,433,906,849
55,101,748,821
-
55,101,748,821

2023.01.01 (기초자본)
5,047,606,500
40,164,805,308
432,300,171
23,129,993
9,433,906,849
55,101,748,821
-
55,101,748,821

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
5,604,619,686
5,604,619,686
-
5,604,619,686

해외사업환산손익
-
-
-
25,755,455
-
25,755,455
-
25,755,455

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등:

주식매수선택권의 행사
40,000,000
510,853,500
(141,415,000)
-
-
409,438,500
-
409,438,500

주식기준보상
-
-
139,557,603
-
-
139,557,603
-
139,557,603

자기주식의 취득
-
-
(1,224,766,930)
-
-
(1,224,766,930)
-
(1,224,766,930)

2023.12.31 (기말자본)
5,087,606,500
40,675,658,808
(794,324,156)
48,885,448
15,038,526,535
60,056,353,135
-
60,056,353,135

<연 결 현 금 흐 름 표>

제 18(당)기말 2023년 12월 31일 현재

제 17(전)기말 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

구 분
제 18 (당)기
제 17(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름

3,217,496,681

5,631,806,088

1. 영업에서 창출된 순현금흐름
2,554,438,533

5,893,540,263

가. 당기순이익
5,604,619,686

1,966,187,298

나. 가감
924,715,626

3,962,486,833

다. 자산부채의 증감
(3,974,896,779)

(35,133,868)

2. 이자의 수취
1,195,083,215

29,795,655

3. 이자의 지급
(205,590,539)

(276,053,878)

4. 법인세의 납부
(326,434,528)

(15,475,952)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름

1,375,266,615

(29,862,954,585)

단기금융상품의 감소
23,870,707,448

-

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소
17,002,829,956

-

단기대여금의 회수
26,982,756

27,600,000

장기대여금의 회수
145,600,000

30,000,000

기계장치의 처분
6,500,000

-

임대기계의 처분
20,000,000

-

임차보증금의 감소
12,226,774

166,775,262

단기금융상품의 증가
(22,997,707,991)

(22,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(14,000,000,000)

-

단기대여금의 대여
(50,000,000)

(45,117,165)

장기금융상품의 증가
-

(5,000,000,000)

장기대여금의 대여
(174,999,998)

(485,800,000)

건물의 취득
-

(162,366,660)

기계장치의 취득
(176,930,528)

(924,447,994)

차량운반구의 취득
(39,333,674)

(73,963,496)

공구와기구의 취득
(156,066,000)

(103,837,447)

비품의 취득
(87,902,259)

(4,984,628)

건설중인자산의 취득
(1,893,146,319)

(1,109,381,311)

소프트웨어의 취득
(34,300,000)

(2,900,206)

임차보증금의 증가
(99,193,550)

(174,530,940)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름

(2,389,907,567)

27,407,736,464

유상증자
-

36,249,990,000

주식매수선택권의 행사
411,650,000

19,500,000

임대보증금의 증가
-

1,800,000

유동성장기차입금의 상환
-

(1,000,000,000)

장기차입금의 상환
-

(5,000,000,000)

유동성회생담보채무의 상환
(137,156,495)

(137,156,495)

유동성회생채무의 상환
(833,236,602)

(833,236,602)

회생담보채무의 상환
(20,000,000)

-

리스부채의 상환
(524,186,040)

(471,801,849)

임대보증금의 감소
(60,000,000)

-

주식발행비용
(2,211,500)

(1,421,358,590)

자기주식의 취득
(1,224,766,930)

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과
-
44,501,870

(178,908,741)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)
-
2,247,357,599

2,997,679,226

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산
-
7,287,550,997

4,289,871,771

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
-
9,534,908,596

7,287,550,997

연결재무제표 작성기준주식회사 에이치와이티씨와 그 종속기업(이하 "연결실체")는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.연결실체의 연결재무제표는 2024년 2월 13일자 이사회에서 승인되었으며, 2024년 3월 29일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.(1) 측정기준연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 현금결제형 주식기준보상을 위한 부채- 공정가치로 측정되는 파생상품(2) 기능통화와 표시통화연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 대한민국의 통화(원화)로 작성하여 보고하고 있습니다.(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간동안 인식되고 있습니다.

① 경영진의 판단연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 1: 연결 범위 - 사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부- 주석 13: 투자부동산의 분류- 주석 14: 리스기간 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부② 가정과 추정의 불확실성

다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 7: 매출채권의 기대신용손실 측정 - 가중평균손실율을 결정하기 위한 주요 가정- 주석 19, 22: 충당부채와 우발부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정- 주석 33: 이연법인세자산의 인식 - 차감할 일시적차이와 세무상 결손금의 사용

③ 공정가치 측정

연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 38: 주식기준보상

3. 회계정책의 변경연결실체는 2021년 1월 1일부터 이자율지표 개혁 2단계 개정사항(기업회계기준서 제 1109호 '금융상품' 및 제 1039호 '금융상품 인식과 측정' 및 제 1107호 '금융상품 공시' 및 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스')을 최초로 적용하였습니다. 2021년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향이 없습니다. (1) 이자율지표 개혁 2단계 개정사항이자율지표 개혁 2단계 개정사항은 이자율지표가 대체 지표 이자율로 전환되는 경우금융상품 및 리스계약의 변경, 위험회피관계 회계처리에 대한 실무적인 경감책을 다음과 같이 제공하고 있습니다.

이자율지표 개혁으로 인해 금융자산이나 금융부채의 계약상 현금흐름 산정 기준이 변경되는 경우 연결실체는 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 회계처리하기 위해 유효이자율을 조정합니다. 연결실체는 다음 두 가지 조건을 모두 충족하는 경우에만 이자율지표 개혁에서 요구된 계약상 현금흐름 산정기준의 변경으로 봅니다.- 이자율지표 개혁의 직접적인 결과로 이 변경이 필요함- 계약상 현금흐름을 산정하는 새로운 기준은 이전 기준(즉, 변경 직전 기준)과 경제적으로 동등함이자율지표 개혁에서 요구된 계약상 현금흐름 산정 기준의 변경에 추가하여 금융자산이나 금융부채의 변경이 이루어진 경우 연결실체는 먼저 이자율지표 개혁에서 요구되는 변경을 반영하기 위하여 금융자산이나 금융부채의 유효이자율을 조정합니다.그 다음 추가 변경에 대해서는 기존의 회계정책을 적용하여 처리합니다.연결실체는 리스계약과 관련하여 이자율지표 개혁에서 요구된 리스변경을 회계처리하기 위해 리스부채를 재측정함에 있어 이자율 지표의 전환만을 고려한 수정 할인율을 이용합니다.

연결실체는 위험회피관계와 관련하여 위험회피대상항목 및 위험회피수단에 대해 이자율지표 개혁에서 요구된 변경이 일어나는 경우 이자율지표 개혁 2단계 개정사항을적용하여 위험회피회계의 중단 없이 기존의 위험회피관계를 지속합니다. 연결실체는위험회피관계가 다른 사유로 중단되지 않는 한, 이자율지표 개혁으로 인해 회피대상위험으로 지정된 이자율지표, 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 불확실성이 더 이상 존재하지 않게 되는 시점에다음과 같이 회계처리 합니다.- 연결실체는 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해 과거에 문서화된 위험회피관계의 공식적 지정을 해당 변경이 일어난 보고기간 말까지 위험회피회계의중단 없이 수정합니다.- 연결실체는 현금흐름위험회피대상항목에 대한 기술을 위험회피회계 문서에서 수정할 때, 현금흐름위험회피 회계처리를 함에 있어, 현금흐름위험회피적립금 누계액은 위험회피대상 미래현금흐름을 결정하는 데 사용된 대체 지표 이자율에 기초한 것으로 간주합니다.

4. 유의적인 회계정책

연결실체가 한국채택국제회계기준에 따른 연결재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 3에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고는, 당기 및 비교표시된 전기의 연결재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.

[별도재무제표]<별 도 재 무 상 태 표>

제 18(당)기말 2023년 12월 31일 현재

제 17(전)기말 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원 )

과 목
제 18 (당)기말
제 17 (당)기말

자 산

유동자산
45,848,673,020
41,759,418,231

현금및현금성자산
7,143,627,886
6,150,773,570

단기금융상품
19,103,601,041
20,000,000,000

당기손익 공정가치측정 금융자산
4,286,505,600
2,013,358,904

매출채권및기타채권
12,763,656,361
10,167,716,475

재고자산
1,967,852,422
1,722,780,331

기타금융자산
279,464,000
1,691,749,946

기타비금융자산
123,582,690
13,039,005

당기법인세자산
180,383,020
-

비유동자산
23,751,421,190
25,605,603,091

장기금융상품
739,532,200
739,532,200

당기손익 공정가치측정 금융자산
-
5,043,190,000

매출채권및기타채권
127,650,600
576,304,004

종속기업투자주식
1,638,074,141
1,638,074,141

무형자산
12,999,621,469
11,193,456,674

유형자산
1,670,330,745
3,362,752,769

투자부동산
115,450,390
152,802,525

무형자산
408,151,651
465,911,908

사용권자산
6,052,609,994
2,433,578,870

기타금융자산
-
-

자 산 총 계
69,600,094,210
67,365,021,322

부 채

유동부채
4,438,445,253
4,785,065,016

매입채무및기타채무
3,043,155,438
3,170,252,348

금융부채
-
-

기타금융부채
926,537,901
986,654,982

리스부채
238,506,490
275,958,145

기타유동부채
172,165,041
93,796,622

충당부채
58,080,383
65,984,061

당기법인세부채
-
192,418,858

비유동부채
6,393,787,174
7,037,049,810

매입채무및기타채무
58,926,618
51,518,312

금융부채
-
-

기타금융부채
6,187,418,595
6,813,579,355

리스부채
147,441,961
171,952,143

부 채 총 계
10,832,232,427
11,822,114,826

자 본

자본금
5,087,606,500
5,047,606,500

자본잉여금
40,675,658,808
40,164,805,308

기타자본잉여금
(794,324,156)
432,300,171

기타포괄손익누계액
-
-

이익잉여금(결손금)
13,798,920,631
9,898,194,517

자 본 총 계
58,767,861,783
55,542,906,496

부채와 자본총계
69,600,094,210
67,365,021,322

<별 도 포 괄 손 익 계 산 서>

제 18(당)기말 2023년 12월 31일 현재

제 17(전)기말 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원 )

과 목
제 18 (당) 기
제 17 (전) 기

매출액
32,923,699,589
31,727,017,473

매출원가
26,748,777,203
24,078,539,403

매출총이익
6,174,922,386
7,648,478,070

판매비와관리비
4,322,668,377
5,050,472,334

영업이익
1,852,254,009
2,598,005,736

금융수익
2,260,214,225
1,300,446,077

금융비용
633,579,300
1,027,114,001

기타수익
313,475,917
286,889,943

기타비용
61,395,487
34,910,726

법인세비용차감전순이익
3,730,969,364
3,123,317,029

법인세비용
(169,756,750)
197,859,220

당기순이익
3,900,726,114
2,925,457,809

기타포괄손익
-
(6,056,323)

당기총포괄이익
3,900,726,114
2,919,401,486

주당손익

기본주당순이익
387
338

희석주당순이익
350
337

<별 도 자 본 변 동 표>

제 18(당)기말 2023년 12월 31일 현재

제 17(전)기말 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원 )

구분
자본금
자본잉여금
기타자본잉여금
기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)

합계

2022.01.01(전기초)
3,762,023,500
5,475,520,581
299,907,201
6,056,323
6,972,736,708
16,516,244,313

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
2,925,457,809
2,925,457,809

파생상품평가손익
-
-
-
(6,056,323)
-
(6,056,323)

소유주와의 거래:

유상증자
1,275,833,000
34,627,291,227
-
-
-
35,903,124,227

주식매수선택권의 행사
9,750,000
61,993,500
(53,098,500)
-
-
18,645,000

주식기준보상
-
-
185,491,470
-
-
185,491,470

2022.12.31(전기말)
5,047,606,500
40,164,805,308
432,300,171
-
9,898,194,517
55,542,906,496

2023.01.01(당기초)
5,047,606,500
40,164,805,308
432,300,171
-
9,898,194,517
55,542,906,496

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
3,900,726,114
3,900,726,114

소유주와의 거래:

주식매수선택권의 행사
40,000,000
510,853,500
(141,415,000)
-
-
409,438,500

주식기준보상
-
-
139,557,603
-
-
139,557,603

자기주식의 취득
-
-
(1,224,766,930)
-
-
(1,224,766,930)

2023.12.31(당기말)
5,087,606,500
40,675,658,808
(794,324,156)
-
13,798,920,631
58,767,861,783

<별 도 현 금 흐 름 표>

제 18(당)기말 2023년 12월 31일 현재

제 17(전)기말 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원 )

구 분
제 18 (당) 기
제 17 (전) 기

Ⅰ. 영업활동으로인한 현금흐름

2,818,075,241

6,316,678,372

1. 영업에서 창출된 현금
1,827,465,113

6,568,861,357

가. 당기순이익
3,900,726,114

2,925,457,809

나. 가감
179,053,371

3,492,640,937

다. 자산·부채의 증감
(2,252,314,372)

150,762,611

2. 이자의 수취
1,193,655,256

28,384,943

3. 이자의 지급
-

(276,053,026)

4. 법인세의 납부
(203,045,128)

(4,514,902)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름

407,017,637

(30,318,538,046)

단기금융상품의 감소
23,870,707,448

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소
17,002,829,956

단기대여금의 회수
8,000,000

27,600,000

장기대여금의 회수
145,600,000

30,000,000

기계장치의 처분
6,500,000

35,798,492

공구와기구의 처분
-

6,000,000

임대기계의 처분
20,000,000

임차보증금의 감소
5,000,000

164,486,000

단기금융상품의 증가
(22,997,707,991)

(22,000,000,000)

장기금융상품의 증가

(5,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(14,000,000,000)

-

단기대여금의 대여
(50,000,000)

(42,000,000)

장기대여금의 대여
(2,175,032,000)

(1,022,888,000)

기계장치의 취득
(69,484,750)

-

공구와기구의 취득
(156,066,000)

(103,837,450)

비품의 취득
(36,466,908)

(4,984,628)

건설중인자산의 취득
(1,043,040,118)

(1,007,444,254)

소프트웨어의 취득
(34,300,000)

(2,900,206)

종속기업투자의 취득
-

(1,232,800,000)

임차보증금의 증가
(89,522,000)

(165,568,000)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름

(2,163,028,074)

27,551,901,454

유상증자
-

36,249,990,000

임대보증금의 증가
-

1,800,000

주식매수선택권의 행사
411,650,000

19,500,000

임대보증금의 감소
(60,000,000)

-

유동성장기차입금의 감소
-

(1,000,000,000)

장기차입금의 감소
-

(5,000,000,000)

유동성장기차입금의 증가
-

-

리스부채의 상환
(297,306,547)

(327,636,859)

유동성회생담보채무의 상환
(137,156,495)

(137,156,495)

유동성회생채무의 상환
(833,236,602)

(833,236,602)

회생담보채무의 상환
(20,000,000)

-

주식발행비용
(2,211,500)

(1,421,358,590)

자기주식의 취득
(1,224,766,930)

-

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

(69,210,488)

(263,899,773)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)

992,854,316

3,286,142,007

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산

6,150,773,570

2,864,631,563

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산

7,143,627,886

6,150,773,570

재무제표 작성기준당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제 5 조 1 항 1 호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(1) 측정기준재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 공정가치로 측정되는 현금결제형 주식기준보상을 위한 부채- 공정가치로 측정되는 파생상품(2) 기능통화와 표시통화

당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 기능통화 및 표시통화인 대한민국의 통화(원화)로 작성하여 보고하고 있습니다.

(3) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.① 경영진의 판단

재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.- 주석 14: 투자부동산의 분류- 주석 15: 리스기간 - 연장선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지 여부

② 가정과 추정의 불확실성

다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 7: 매출채권의 기대신용손실 측정 - 가중평균손실율을 결정하기 위한 주요 가정- 주석 20, 23: 충당부채와 우발부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정- 주석 34: 이연법인세자산의 인식 - 차감할 일시적차이와 세무상 결손금의 사용

③ 공정가치 측정

당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2
수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 39: 주식기준보상

3. 회계정책의 변경

당사는 2021년 1월 1일부터 이자율지표 개혁 2단계 개정사항(기업회계기준서 제 1109호 '금융상품' 및 제 1039호 '금융상품 인식과 측정' 및 제 1107호 '금융상품 공시' 및 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스')을 최초로 적용하였습니다. 2021년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향이 없습니다. (1) 이자율지표 개혁 2단계 개정사항이자율지표 개혁 2단계 개정사항은 이자율지표가 대체 지표 이자율로 전환되는 경우금융상품 및 리스계약의 변경, 위험회피관계 회계처리에 대한 실무적인 경감책을 다음과 같이 제공하고 있습니다.

이자율지표 개혁으로 인해 금융자산이나 금융부채의 계약상 현금흐름 산정 기준이 변경되는 경우 당사는 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 회계처리하기 위해 유효이자율을 조정합니다. 당사는 다음 두 가지 조건을 모두 충족하는 경우에만 이자율지표 개혁에서 요구된 계약상 현금흐름 산정기준의 변경으로 봅니다.- 이자율지표 개혁의 직접적인 결과로 이 변경이 필요함- 계약상 현금흐름을 산정하는 새로운 기준은 이전 기준(즉, 변경 직전 기준)과 경제적으로 동등함이자율지표 개혁에서 요구된 계약상 현금흐름 산정 기준의 변경에 추가하여 금융자산이나 금융부채의 변경이 이루어진 경우 당사는 먼저 이자율지표 개혁에서 요구되는 변경을 반영하기 위하여 금융자산이나 금융부채의 유효이자율을 조정합니다. 그 다음 추가 변경에 대해서는 기존의 회계정책을 적용하여 처리합니다.당사는 리스계약과 관련하여 이자율지표 개혁에서 요구된 리스변경을 회계처리하기 위해 리스부채를 재측정함에 있어 이자율 지표의 전환만을 고려한 수정 할인율을 이용합니다.

당사는 위험회피관계와 관련하여 위험회피대상항목 및 위험회피수단에 대해 이자율지표 개혁에서 요구된 변경이 일어나는 경우 이자율지표 개혁 2단계 개정사항을 적용하여 위험회피회계의 중단 없이 기존의 위험회피관계를 지속합니다. 당사는 위험회피관계가 다른 사유로 중단되지 않는 한, 이자율지표 개혁으로 인해 회피대상위험으로 지정된 이자율지표, 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 불확실성이 더 이상 존재하지 않게 되는 시점에 다음과 같이 회계처리 합니다.- 당사는 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해 과거에 문서화된 위험회피관계의 공식적 지정을 해당 변경이 일어난 보고기간 말까지 위험회피회계의 중단 없이 수정합니다.- 당사는 현금흐름위험회피대상항목에 대한 기술을 위험회피회계 문서에서 수정할 때, 현금흐름위험회피 회계처리를 함에 있어, 현금흐름위험회피적립금 누계액은 위험회피대상 미래현금흐름을 결정하는 데 사용된 대체 지표 이자율에 기초한 것으로 간주합니다.

4. 유의적인 회계정책

당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 3에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고는, 당기 및 비교 표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

김욱현
1976.07.06
사내이사
해당없음
관계없음
이사회

하영동
1957.10.10
사외이사
해당없음
관계없음
이사회

총 (2) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김욱현
㈜에이치와이티씨사내이사
2009.02 부천대학교 경영학과 전문학사1994.07 ~ 1999.02 ㈜마이크로미니텍사원1999.02 ~ 2004.09 GQTECH 대표이사2004.09 ~ 2009.02 두레테크 과장2010.08 ~ 현재 ㈜에이치와이티씨 생산 및 경영지원 총괄 이사 / 사내이사
-

하영동
㈜에이치와이티씨사외이사
1985.08 부산대학교 경제학과 학사2001.06 University of Washington MBA1989.01 ~ 2005.04 LG투자증권 인사팀장/마케팅본부장/인사총무담당 부문장 역임2005.04 ~ 2012.12 우리투자증권 인사총무담당부문장,종금사업부 대표, 우리인재원 원장2021.09 ~ 현재 ㈜에이치와이티씨 사외이사
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김욱현
해당사항없음
해당사항없음
해당사항없음

하영동
해당사항없음
해당사항없음
해당사항없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

(
하영동 사외이사 후보자
)
1.
본 후보자는 다년간 인사부분 전문가로 활동하고 있으며 이러한 전문적인 지식과 실무경험을 바탕으로 이사회에 참여하여
기업 및 주주
,
이해관계자 모두의 가치제고와

성장에 기여하고자 합니다

2..
본 후보자는 사외이사로서 회사와의 거래
,
겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없으며
,
대주주 및 다른이사로 부터 독립적인 위치에서 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무를 수행하겠습니다
.

3.
기업 및 주주
,
이해관계자 모두의 가치 제고를 위한 의사결정 기준과 투명한 의사개진을 통해 직무를 수행할 계획입니다
.

4.
상법상 사외이사의 책임과 의무에 대한 엄중함을 인지하고
,
상법 제
382
조제
3
항
,
제
542
조의
8
및 동 시행령 제
34
조에 의거하여 사외이사의 자격요건 부적격 사유에 해당하게 된 경우에는 사외이사직 상실하도록 하겠습니다
.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 사내이사 후보자 김욱현- 당 회사의 고유한 업무영역에 대한 전문성을 바탕으로 회사의 성장에 기여 기대- 내부 구성원들에 대한 지도력 및 리더쉽 발휘 가능2. 사외이사 후보자 하영동-후보자는 폭넓은 경험과 전문성을 겸비한 경영인으로 기업경영 및 기업성장 그리고 기업투명성에 도움이될 것으로 판단됨에 따라 추천

김욱현 확인서.jpg
김욱현 확인서

하영동 확인서.jpg
하영동 확인서

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

고태일
1972.07.23
관계없음
이사회

총 (1) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

고태일
회계법인 공감 감사부 이사
1998.02 부산대학교 경영학과 학사2016.10 ~ 2021.03 성현회계법인 감사부 이사2021.04 ~ 현재 회계법인 공감 감사부 이사2021.09 ~ 현재 ㈜에이치와이티씨 감사
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

고태일
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

-감사업무 및 세무업무의 전문성을 모두 갖추어 회사의 회계와 업무를 감사함에 있어 보다 객관적이고 공정하게 직무를 수행할 수 있을 것으로 판단되어 추천-당 회사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없으며, 독립성 및 책임감, 윤리의식 등을 고려

고태일 확인서.jpg
고태일 확인서

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

당 기

이사의 수 (사외이사수)
5명 (2명)

보수총액 또는 최고한도액
700백만원

전 기

이사의 수 (사외이사수)
5명 (2명)

실제 지급된 보수총액
393백만원

최고한도액
500백만원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

당 기

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
100백만원

전 기

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
12백만원

최고한도액
100백만원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2024년 03월 21일
1주전 회사 홈페이지 게재

※ 사업보고서 및 감사보고서는 2024년 3월 21일 회사 홈페이지 및 전자공시시스템(DART)을 통해 공시할 예정입니다.

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

상법시행령 제31조(주주총회의 소집공고)에 의거하여 사업보고서 및 감사보고서는주주총회 1주전까지 홈페이지에 게재하고, 전자공시시스템(DART)를 통하여 공시예정입니다.※ 홈페이지 주소 : http://www.hyseoul.com주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 전자공시시스템에 제출된 사업보고서를 활용해 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

1. 주총 집중일 주총 개최 사유

당사는 별도 및 연결재무제표 작성을 위한 연결대상 종속회사의 결산 일정과 회계감사인의 감사보고서 제출 일정, 당사의 대내외 일정을 고려하여 불가피하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.

향후에는 주주들의 원활한 주주권 행사와 주주총회 참석 기회 보장을 위하여 가급적 주주총회 집중일을 피하여 개최할 수 있도록 노력하겠습니다.

2.
전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항

우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표관리시스템 인터넷 주소 및 모바일 주소

: 「 http://vote.samsungpop.com」

나. 전자투표 행사기간 : 2024년 3월 19일 오전 9시 ～ 2024년 3월 28일 오후 5시

- 기간 중 24시간 의결권 행사 가능 (단, 마감일은 오후 5시까지 가능)

다. 본인 인증 방법은 공인인증, 카카오페이, 휴대폰인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별로 의결권행사

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리