SK — 주주총회소집공고 (20240304)
제출인: SK

주주총회소집공고
2.9
SK주식회사

주주총회소집공고

2024 년 3 월 4 일

회 사 명 :
SK주식회사

대 표 이 사 :
최 태 원, 장 동 현

본 점 소 재 지 :
서울특별시 종로구 종로 26

(전 화) 02-2121-5114

(홈페이지) http://www.sk.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무전략담당
(성 명) 권 병 돈

(전 화) 02-2121-5114

주주총회 소집공고

(제33기 정기주주총회)

1. 일시 : 2024년 3월 27일 (수요일) 오전 9시2. 장소 : 서울특별시 종로구 종로26(서린동) SK빌딩 3층 SUPEX Hall3. 회의의 목적사항가. 보고안건 : - 영업보고, 감사보고, 최대주주등과의 거래내역 보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고나. 부의안건 : - 제1호 의안 : 제33기 (2023.1.1.~2023.12.31.) 재무제표 승인- 제2호 의안 : 이사 선임 (2인) 제2-1호 : 사내이사 1인 선임 (후보 : 장용호) 제2-2호 : 사외이사 1인 선임 (후보 : 김선희)- 제3호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 1인 선임 (후보 : 윤치원)- 제4호 의안 : 이사보수한도 승인- 제5호 의안 : 임원퇴직금 규정 개정4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 개정에 따라 한국예탁결제원의 의결권 행사 제도(Shadow Voting)는 폐지되었습니다. 따라서 주주님께서는 의결권 행사에 관한 의사표시를 한국예탁결제원에 통지하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접 행사하실 수 있습니다. 또한, 당사는 주주님의 편의를 위하여 전자투표제도와 전자위임장 권유 제도를 도입하였으니, 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표 방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.5. 주주총회 참석 관련 사항<본인 참석 시>- 본인 지참물: 신분증 (주민등록증 또는 운전면허증)<대리인 참석 시>- 대리인 지참물: 위임장, 주주 인감증명서, 대리인의 신분증- 위임장에 기재할 사항 ① 위임인의 성명, 주소, 주민등록번호 (법인일 경우 사업자등록번호) ② 대리인의 성명, 주소, 주민등록번호, 의결권을 위임한다는 내용 ③ 위임인의 인감날인

6. 전자투표에 관한 사항

당사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 지난 제27기 주주총회부터 활용하고 있으며, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템 - 인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」 - 모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m 」

나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간

- 2024년 3월 17일 09시 ～ 2024년 3월 26일 17시 (기간 중 24시간 이용 가능, 마지막 날은 17시까지 투표·수여 가능)다. 인증서를 이용하여 전자투표시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 지원하는 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

7. 온라인 중계 관련당사는 주주들과의 소통을 확대하고자, 주주총회 회의진행을 온라인과 모바일을 통해 실시간으로 중계하여 비대면으로 시청할 수 있도록 하는 '온라인 주주총회'를 제공할 예정입니다. 온라인 중계는 사전신청을 완료하신 주주님들에 한하여 진행되오니 아래 내용을 참고하여 신청해주시기 바랍니다. - 사전 신청 운영기간 및 신청방법 가. 사전 신청 기간:
2024년 3월 17일 09시 ~ 2024년 3월 26일 17시 나. 사전 신청 방법: 당사 홈페이지 (https://www.sk-inc.com) 내 사전 신청 페이지를 통하여 신청사전 신청이 정상적으로 완료되면, 온라인 주주총회에 참석할 수 있는 별도의 웹페이지 링크 및 접속 코드를 사전 등록한 이메일 주소로 제공할 예정입니다.온라인 중계를 시청하시면서 온라인으로 투표하는 방법은 현행 법률상 인정되지 않으므로, 온라인 중계를 신청하신 주주님들께서는 전자투표 및 전자위임장을 통해 의결권을 행사하여 주시기 바랍니다.또한, 동시에 많은 접속자가 몰릴 경우 온라인 중계에 대한 접속 제한이 있을 수 있음을 알려드립니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차

개최일자

의안내용

가결여부

사외이사 등의 성명(출석률)

장용석

( 100%)

이찬근

(100%)

김병호

(92%)

염재호

(100%)

김선희(92%)
박현주(PAK HYUNJU HELEN)(90%)

찬반여부

'23년1차
2023.02.14
1. 2023년 사내이사 보수액 결정2. 자기주식을 활용한 Stock Grant 부여3. 제32기 재무제표 승인4. 제32기 영업보고서 승인5. 2023년 장기차입금 조달 위임의 건6. 이사 등과 회사 간 거래 승인7. 준법지원인 선임의 건8. '22년 내부회계관리제도 운영실태9. T社 지분 매각10. 위원회 활동 결과
가결가결가결가결가결가결가결보고보고보고
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해당 없음('23.03.29부 선임)

'23년2차
2023.03.06
1. 주식매수선택권에 관한 정기주총 안건 상정1-1. 장동현 대표이사에 대한 주식매수선택권 부여1-2. 장동현 대표이사에 旣부여한 주식매수선택권 관련의 건1-3. 조대식 사내이사에 대한 주식매수선택권 부여1-4. 조대식 사내이사에 旣부여한 주식매수선택권 관련의 건2. 정관 일부 변경에 대한 정기주주총회 안건 상정3. 제32차 정기주주총회 소집 및 의안 확정4. 2023년 사내근로복지기금 출연4-1. 2023년 SK㈜ C&C 사내근로복지기금 출연4-2. 2023년 SK㈜ 사내근로복지기금 출연5. 2023년 안전ㆍ보건계획 수립6. 주식매수선택권 부여방법 결정6-1. 장동현 대표이사, 조대식 사내이사에 대한 주식매수선택권 부여방법 결정6-2. 에스케이머티리얼즈 흡수합병에 따라 승계된 주식매수선택권 부여방법 결정7. 자기주식 처분의 건7-1. 자기주식을 활용한 Stock Grant7-2. 자기주식 처분8. 해외 계열회사 설립 및 증자 참여의 件9. E-Micromobility 투자 관련 보고10. 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과11. 2022년 확정 실적12. 위원회 활동 결과
부결부결부결부결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결보고보고보고보고
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'23년3차
2023.03.29
1. 이사회 의장 선임2. 대표이사 선임3. 위원회 구성 및 위원장 선임4. 2023년 이사 보수 결정5. Stock Grant를 위한 자기주식 처분6. 자기주식 소각7. '23년 SK㈜ 경영계획 및 KPI8. 대표이사 업무분장 변경9. 2022년 준법지원 활동 결과 및 2023년 계획10. 위원회 활동 결과
가결가결가결가결가결가결가결보고보고보고
해당 없음 ('23.03.29부 임기만료)
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'23년4차
2023.05.02
1. 사회적가치연구원 기부금 출연의 건2. 2030년 세계박람회 유치 활동 지원의 건3. 행복나눔재단 기부금 출연4. SK브랜드 사용료 거래금액 변경 승인5. 위원회 활동 결과
가결가결가결가결보고
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'23년5차
2023.05.30
1. '23년 KPI Process Update2. 2023년 1분기 SK㈜ 및 주요 자회사 경영실적3. V社 지분 취득의 건4. 위원회 활동 결과
가결보고보고보고
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'23년6차
2023.06.19
1. P社 구조개편의 건2. 공정거래자율준수프로그램 '23년 상반기 실적 및 하반기 계획3. 2022년 이사회 평가 결과4. 위원회 활동 결과
가결보고보고보고
반대---
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불참---
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'23년7차
2023.07.26
1. 공정거래 자율준수관리자 변경의 건2. 이사 등과 회사 간 거래 승인3. 중간배당 지급4. 해외 계열회사에 대한 계약 변경 승인5. 임원배상책임 보험 가입6. 위원회 활동 결과
가결가결가결가결가결보고
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'23년8차
2023.08.29
1. 해외 계열회사에 대한 주주간 계약 체결 등1-1. 해외 계열회사에 대한 주주간 계약 체결1-2. 해외 계열회사에 대한 자금 대여2. 자회사 유상증자 참여3. 2023년 상반기 SK㈜ 경영실적 보고4. Mobility 섹터 투자 전략5. 위원회 활동 결과
가결가결가결보고보고보고
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'23년9차
2023.09.26
1. 2023년 대표이사 사내이사 장기성과급 부여(안)2. CEO 후보Pool Review3. 이사회 의결사항 집행결과 및 위원회 활동 결과
보고보고보고
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'23년 10차
2023.10.31
1. 해외 계열회사에 대한 계약 변경 승인의 건2. 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결3. 위원회 활동 결과
가결가결보고
찬성반대-
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불참불참-

'23년 11차
2023.12.05
1. '23년 SK㈜ KPI평가 결과(案)2. 대표이사 평가 및 유임/교체 검토3. 2023년 대표이사 사내이사 장기성과급 부여(안)3-1. 장동현 대표이사에 대한 장기성과급 부여(안)3-2. 조대식 사내이사에 대한 장기성과급 부여(안)3-3. 이성형 사내이사에 대한 장기성과급 부여(안)4. 해외 자회사 증자 참여의 件5. 2023년 3분기 SK㈜ 경영실적 분석6. 조직개편 및 임원인사 (서면 보고)7. 위원회 활동 결과
가결가결가결가결가결가결보고보고보고
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'23년 12차
2023.12.20
1. SK브랜드 사용 계약 갱신의 건2. 주요 계열회사와의 '24년 거래 총액 승인3. 공정거래 자율준수관리자 변경의 건4. 공정거래 자율준수프로그램 '23년 실적 및 '24년 계획5. '23년 Culture Survey 결과 보고6. PD社 추가 투자의 件7. 위원회 활동 결과 (서면 보고)
가결가결가결보고보고보고보고
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불참불참불참----
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* 상기 출석률의 경우 2023.01.01. ~ 2023.12.31. 기준으로 반영하였음 ** 2023년 3월 29일 장용석 사외이사는 임기 만료되었으며, 동 일자에 개최된 제 32기 주주총회에서 박현주(PAK HYUNJU HELEN) 사외이사 후보자가 사외이사로 신규선임 되었음

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

(가) 감사위원회

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
이찬근 (사외이사)김병호 (사외이사)장용석 (사외이사)
2023.01.26
1. FY2023 외부 감사인 보수 등의 승인2. SHE 정기 진단 착수 계획
가결보고

2023.02.09
1. 2022년 내부회계관리제도 운영 실태2. 내부 감사부서 업무 보고3. 22년 하반기 제보 채널 운영 결과
보고보고보고

2023.02.21
1. 22년 하반기 주요감사 결과
보고

2023.03.03
1. 2022년 확정 실적2. 2022년 주요 자회사 경영실적 분석3. 2022년 재무제표 및 내부회계관리제도 외부감사결과4. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정5. 2022년 내부감시장치 가동 현황 평가 의견서 확정
보고보고보고가결가결

2023.03.13
1. 제32차 정기주주총회 의안 및 서류 조사 의견 확정2. 감사보고서 확정3. 2023년 2분기 상품ㆍ용역 거래 규모 승인4. 2022 회계연도 외부감사인 용역 평가5. 2022년 연결내부회계관리제도 사전인증 결과보고
가결가결가결보고보고

이찬근 (사외이사)김병호 (사외이사)박현주(PAK HYUNJU HELEN) (사외이사)
2023.03.29
1. 감사위원장 선임2. 정기진단 착수계획(案)
가결보고

2023.04.17
1. '23년 SUPEX추구협의회 운영비용 정산 관련 대규모내부거래 승인2. 국제윤리기준에 따른 KPMG의 비감사업무기회 관리 정책 및 현황보고3. 22년 하반기 주요 감사 결과
가결보고보고

2023.05.11
1. 2023 회계연도 1분기 검토결과2. 2023년 1분기 SK㈜ 및 주요 자회사 경영실적3. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 계획4. 자회사 경영진단 착수계획
보고보고보고보고

2023.06.16
1. 계열회사와의 '23년 3분기 상품ㆍ용역 거래 승인2. 외부감사인의 비감사업무 독립성 보고3. 23년 상반기 SK㈜ 제보 채널 운영 결과
가결보고보고

2023.08.10
1. SK주식회사 반기 검토결과 및 연간 감사계획2. 2023년 상반기 SK㈜ 및 주요 자회사 경영실적3. 자회사 경영진단 이행감사 결과4. 자회사 경영진단 개선권고 이행계획5. 자회사 경영진단 착수계획6. 23년 상반기 진단 결과 및 하반기 진단 계획(C&C)7. 23년 상반기 진단 결과 및 하반기 진단 계획(MR)
보고보고보고보고보고보고보고

2023.08.28
1. 자회사 유상증자 참여
가결

2023.09.21
1. 경영진단 결과보고2. SK㈜ 내부회계관리제도 외부감사 경과보고3. 계열회사와의 '23년 4분기 상품용역 거래 승인4. 이행감사 결과5. 23년 SK㈜ 윤리교육 운영 결과6. 주요 진단 결과
보고보고가결보고보고보고

2023.10.20
1. SK㈜ 제보채널 운영 결과
보고

2023.11.14
1. SK㈜ 3분기 검토결과 및 연간감사계획 변경사항2. 2023년 3분기 SK㈜ 및 주요 자회사 경영실적3. SK C&C 경영진단 결과 이행계획 보고4. 23년 하반기 주요 진단 결과 보고5. 이행 점검 결과
보고보고보고보고보고

2023.12.12
1. 23년 상반기 경영진단 이행감사 결과2. 23년 윤리실천 Survey 결과3. 23년 자정시스템 점검 결과
보고보고보고

2024.02.01
1. 24년 SK㈜ 내부감사 업무계획2. 23년 SK㈜ 제보채널 운영실적3. 자회사 구매진단 착수 계획
보고보고보고

2024.02.26
1. 2023년 확정 실적2. 2023년 주요 자회사 경영실적 분석3. 2023년 내부회계관리제도 운영실태4. 2023년 재무제표 및 내부회계관리제도 외부감사 결과
보고보고보고보고

* 2023년 3월 29일 장용석 사외이사는 임기 만료되었으며, 동 일자에 개최된 제 32기 주주총회에서 박현주(PAK HYUNJU HELEN) 사외이사 후보자가 사외이사로 신규선임 되었음** 2023년도 제3차 이사회에서 박현주(PAK HYUNJU HELEN) 사외이사는 감사위원으로 선임되었음(나) 인사위원회 (구, 사외이사후보추천위원회 역할 포함)

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

인사위원회
이찬근(사외이사)장용석(사외이사)최태원(사내이사)
2023.01.03
1. 2023년 사외이사 및 감사위원 후보 검토
검토

2023.02.13
1. 사외이사 및 감사위원 후보 추천2. CEO 후보 Pool Review3. '23년 개별 사내이사 보수 검토(안)
가결검토검토

2023.03.06
1. 주식매수선택권에 관한 정기주주총회 안건 상정1-1. 장동현 대표이사에 대한 주식매수선택권 부여1-2. 장동현 대표이사에 旣부여한 주식매수선택권 관련의 건1-3. 조대식 사내이사에 대한 주식매수선택권 부여1-4. 조대식 사내이사에 旣부여한 주식매수선택권 관련의 건
검토검토검토검토

이찬근(사외이사)김선희(사외이사)최태원(사내이사)
2023.08.29
1. 대표이사 보상체계 변경(안)2. 대표이사 후보 Pool Review3. '24년 사외이사 선임 절차 및 추천 수요 논의
검토검토검토

2023.09.26
1. 2023년 대표이사 사내이사 장기성과급 부여(안)
검토

2023.11.15
1. 2024년 사외이사 후보 Pool 보고2. 2023년 대표이사 사내이사 장기성과급 부여(案)3. Inc. CEO후보 Pool 관리 Process
검토검토검토

2024.01.25
1. '24년 개별 사내이사 보수액 검토
검토

2024.02.01
1. 감사위원회위원이 되는 사외이사 후보 추천2. 사외이사 후보 추천
가결가결

(다) 거버넌스위원회

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

거버넌스위원회
장용석 (사외이사)이찬근 (사외이사)김병호 (사외이사)염재호 (사외이사)김선희 (사외이사)
2023.03.02
1. 정관 일부 변경에 대한 정기주주총회 안건 상정
검토

* 2023년 3월 29일 장용석 사외이사는 임기 만료되었으며, 동 일자에 개최된 제 32기 주주총회에서 박현주(PAK HYUNJU HELEN) 사외이사 후보자가 사외이사로 신규선임 되었음** 2023년도 제3차 이사회에서 박현주(PAK HYUNJU HELEN) 사외이사는 거버넌스위원장으로 선임되었음*** 2023년 3월 2일 이후 거버넌스위원회 개최 없음(라) ESG위원회

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

ESG위원회
이찬근 (사외이사)김병호 (사외이사)염재호 (사외이사)김선희 (사외이사)장용석 (사외이사)장동현 (사내이사)
2023.02.07
1. 이사 등과 회사 간 거래 승인2. 2023년 장기차입금 조달 위임의 건3. 금융시장 동향 및 멤버사 재무 Risk 점검4. '22년 SK㈜ KPI 평가 결과 Update
검토검토보고보고

2023.02.14
1. 자사주식을 활용한 Stock Grant 부여
검토

2023.03.02
1. 자기주식을 활용한 '22년 상여 지급2. 해외 계열회사 설립 및 증자 참여의 건3. E-Micromobility 투자 관련 보고
검토검토보고

2023.03.23
1. 2023년 SK㈜ 경영 계획 및 KPI2. 자기주식 소각의 건3. Stock Grant를 위한 자기주식 처분
검토검토검토

이찬근 (사외이사)김병호 (사외이사)염재호 (사외이사)김선희 (사외이사)박현주(PAK HYUNJU HELEN) (사외이사)이성형 (사내이사)
2023.04.20
1. 사회적가치연구원 기부금 출연의 건2. 2030년 세계박람회 유치 활동 지원의 건
검토검토

2023.05.02
1. SK브랜드 사용료 거래금액 변경 승인
검토

2023.05.25
1. V社 지분 취득의 건2. '22년 Inc. 자체 투자 Portfolio 성과 점검3. '23년 ESG 활동 계획 및 진행경과4. KPI 평가 Process Update(안)
보고보고보고검토

2023.06.16
1. P社 구조개편의 건
토의

2023.07.18
1. 이사 등과 회사 간 거래 승인2. 중간배당 지급3. 해외 계열회사에 대한 계약 변경 승인4. P社 외부 투자 유치의 건5. C社 지분 Roll-over 검토 보고6. 지속가능경영보고서 및 기후변화대응보고서 발간
검토검토검토보고보고보고

2023.08.10
1. 자회사 유상증자 참여
검토

2023.08.28
1. 해외 계열회사에 대한 주주간 계약 체결 등1-1. 해외 계열회사에 대한 주주간 계약 체결1-2. 해외 계열회사에 대한 자금 대여2. Mobility 섹터 투자 전략3. 첨단소재투자센터 투자 Portfolio Mgmt. 방안
검토검토토의토의

2023.10.20
1. 해외 계열회사에 대한 계약 변경 승인2. 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결3. '23년 Inc. 자체 투자Portfolio 성과 점검4. Inc. 투자전략 및 관리체계 Upgrade5. Portfolio ESG 정기점검 결과6. Portfolio 기후 변화 리스크 분석 결과
검토검토토의토의토의토의

2023.11.21
1. '23년 SK㈜ KPI 평가 결과(案)2. SK Inc. Scenario Planning3. SK CDMO 사업 경과 및 시나리오 플래닝4. SK Inc. DE&I 관리 방안
검토토의토의토의

2023.12.05
1. 해외 자회사 증자 참여의 件
검토

2023.12.12
1. 주요 계열회사와의 '24년 거래 총액 승인2. SK브랜드 사용 계약 갱신의 건3. PD社 추가 투자의 件4. 美 그룹 GR법인 설립 및 출자의 건5. SKI 자산 효율화 추진 현황
검토검토보고보고보고

2024.01.22
1. '23년 SK㈜ KPI 평가 결과 Update
보고

2024.01.24
1. 자기 주식 처분2. 2024년 장기차입금 조달 위임의 건3. Fulcrum社 Issue 보고의 건
검토검토보고

2024.02.01
1. 거버넌스 개선방안 자유토론
보고

2024.02.26
1. 2024년 SK㈜ 경영 계획 및 KPI2. 美 그룹 Infra 법인 설립 및 출자
검토보고

* 2023년 3월 29일 장용석 사외이사는 임기 만료되었으며, 동 일자에 개최된 제 32기 주주총회에서 박현주(PAK HYUNJU HELEN) 사외이사 후보자가 사외이사로 신규선임 되었음** 2023년 03월 29일 제32기 정기주주총회를 통해 이성형 사내이사 후보자는 사내이사로 신규선임 되었으며, 박현주 (PAK HYUNJU HELEN) 사외이사 후보자는 사외이사로 신규선임 되었음*** 2023년도 제3차 이사회에서 박현주(PAK HYUNJU HELEN) 사외이사, 이성형 사내이사는 ESG위원회 위원으로 선임되었음

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사

5
22,000
762
152
-

* 상기 주총승인금액은 사내이사(4명) 및 사외이사(5명)의 총 보수한도 금액임 ** 1인당 평균지급액은 보수총액을 12월까지 누적 평균인원수로 나누어 계산함 (해당기간 중 선임, 퇴임 임원 포함)

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방 (회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

IT Outsourcing
SK텔레콤㈜ (계열회사)
2023.01.01 ~2023.12.31
2,137
6.34

에스케이온㈜ (계열회사)
418
1.24

에스케이에너지㈜ (계열회사)
386
1.15

SystemIntegration
SK하이닉스㈜ (계열회사)
2,513
7.46

SK C&C USA, INC. (계열회사)
2,114
6.27

SK텔레콤㈜ (계열회사)
1,735
5.15

SK On Hungary Kft. (계열회사)
1,419
4.21

SK On YanchengCo., Ltd. (계열회사)
1,386
4.11

SK브로드밴드㈜ (계열회사)
989
2.93

에스케이온㈜ (계열회사)
406
1.2

브랜드 수익
SK하이닉스㈜ (계열회사)
2023.01.01 ~ 2023.12.31
757
2.25

SK에너지㈜ (계열회사)
733
2.18

부동산 임대차 (보증금 포함 총액)
에스케이위탁관리 부동산투자회사㈜ (계열회사)
2021.07.06 ~2026.07.05
2,354
6.98

SK이노베이션㈜ (계열회사)
2,114
6.27

유상증자
SK이노베이션㈜ (계열회사)
2023.01.01 ~2023.12.31
3,345
9.93

PLUTUSCAPITAL NY, INC. (계열회사)
946
2.81

Chamaedorea, Inc. (계열회사)
1,174
3.48

Areca, Inc (계열회사)
1,552
4.6

Tillandsia, Inc (계열회사)
660
1.96

대여금
Pulutus Capital NY, Inc. (계열회사)
2021.01.01 ~2024.12.31
5,011
14.87

SK Pharmteco Inc. (계열회사)
2023.09.13 ~ 2023.10.23
1,333
3.96

* 직전 사업연도(2022년) 영업수익(별도)의 100분의 1 이상에 해당하는 거래** 직전 사업연도(2022년) 영업수익(별도) 대비 거래금액 비율(%)

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방 (회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

SK이노베이션㈜ (계열회사)
유상증자IT Outsourcing시스템 구축브랜드 수익임대료 수취SUPEX추구협의회 운영비용 정산매입거래
2023.01.01 ~2023.12.31
3,345237976371211100
9.930.700.290.021.100.630.30

합계
4,367
12.96

SK텔레콤㈜ (계열회사)
IT Outsourcing시스템 구축브랜드 수익임대료 수취매입거래
2023.01.01 ~2023.12.31
2,1371,7352458132
6.345.150.730.020.39

합 계
4,257
12.63

SK하이닉스㈜ (계열회사)
시스템 구축브랜드 수익매입거래
2023.01.01 ~2023.12.31
2,513757152
7.462.250.45

합 계
3,422
10.15

SK C&CUSA, Inc. (계열회사)
IT Outsourcing시스템 구축 등
2023.01.01 ~2023.12.31
802,115
0.246.28

합 계
2,195
6.51

* 직전 사업연도(2022년) 영업수익(별도)의 100분의 5 이상에 해당하는 거래

** 직전 사업연도(2022년) 영업수익(별도) 대비 거래금액 비율(%)

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) SK주식회사

[투자부문]지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다.

지주회사 제도는 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장 잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다.

한편, 지주회사의 주요 수입은 용역 및 브랜드사용료, 배당금 수익 등으로 구성되어 있어 자회사를 포함한 관계회사에 대한 의존도가 높습니다. 이로 인해 향후 자회사 및 관계회사들의 실적이 악화될 경우 지주회사의 실적 또한 악화될 수 있습니다. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서는 지주회사의 행위제한 요건을 열거하였으며 이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제38조 제3항에 따라 과징금을 부과 받을 수 있으며, 동법 제124조 및 제128조에 의한 벌칙을 부과 받을 수 있습니다.

[사업부문]

(1) 산업의 특성 및 성장성최근 IT서비스에 대한 고객 니즈가 단위 Business Process 개선뿐만 아니라, Business Model 전반을 혁신하는 것까지 확대되었고, IT기술의 활용범위는 산업별 밸류체인 전반으로 확장되었습니다. 아울러, 강화되고 있는 기업의 사회적 책임 이슈에 대해 IT기술이 해결 방안이 될 것이라는 기대 역시 커지며, IT 서비스 시장의 성장 잠재력은 점차 확대되는 중입니다.

2023년 국내 IT서비스 시장 규모는 약 32.7조원으로 전년비 3.8% 성장이 예상되고, 연평균 3.5% 성장하여 2026년 36.2조원 수준으로 전망됩니다. (출처: IDC, 2022.11)

(2) 경기변동의 특성 및 계절성공공 영역의 IT 서비스는 경기 변동보다는 정부의 정책에 따른 영향을 받는 반면, 민간 영역은 기업 IT 투자에 따른 영향을 받아 경기 변동에 대한 민감도가 높습니다. 하지만, IT 서비스 업종은 다양한 사업 영역을 갖고 있어 계절적인 민감도는 타 산업에 비해 낮은 편입니다.

(3) 경쟁 상황 및 시장점유율국내 IT 서비스 업계의 시장점유율에 대한 정확한 통계 수치는 없으나, 시장조사 전문기관인 IDC에서 산정한 2023년 IT 서비스 시장 규모 추정치 약 32.7조원을 기준으로 당사의 시장 점유율은 약 7.4% 수준인 것으로 추정됩니다.

(4) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인IT 서비스 사업은 신고제로 제도적인 진입장벽은 낮은 편이나, 고객별 상이한 IT 요구사항에 대응하기 위한 산업 지식, SW/HW/NW 기술, Project Management, 구축/운영 Know-how 등 업종 특성상의 진입장벽은 존재합니다. 특히 다양한 Project 수행 경험과 기술력을 보유한 Project Manager, Consultant, Architect 등의 전문인력 보유가 중요한 핵심 경쟁 역량입니다.

2) SK이노베이션당사 및 주요 종속회사는 석유 사업, 화학 사업, 윤활유 사업, 석유개발 사업, 배터리 사업 및 소재 사업 등을 영위하고 있습니다. 각 사업별 업계의 현황은 다음과 같습니다.
[석유 사업] 석유사업은 기본적으로 원유수입→제품생산→수송/저유→제품판매의 Value Chain으로 구성되어 있어 석유제품 원가 중 원유가 차지하는 비중이 가장 높으며, 원유를 전량 수입에 의존하고 있는 특성상 중동 산유국 등의 원유수출 정책 및 환율의 영향에 민감합니다. 석유제품 수요는 국내외 경기 변동에 크게 영향을 받으며, 동절기 수요가 높다는 계절적 특성이 있습니다. 원유 수입과정은 산유국에서 원유를 선적한 후 유조선으로 수송하여 정제설비가 있는 지역의 원유 저장탱크에 하역/저장 하는 과정을 거칩니다. 석유사업의 유통구조는 크게 도매와 소매로 구분되며, 도매는 직매처, 주유소 및 중간 판매업자 등에게 판매하는 것을 말하며, 소매는 주유소(또는 충전소)가 일반소비자에게 판매하는 것을 말합니다. 석유사업에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 원재료의 안정적 공급, 생산 효율성, 마케팅 Network 등이 있으며, 당사는 안정적 원유 공급처 확보, 높은 수준의 울산 CLX 생산 효율성, 우수한 마케팅 Network 보유 등으로 경쟁상의 강점을 유지 및 강화해나가고 있습니다.
[화학 사업] 화학사업은 기초유화사업과 화학소재사업으로 구성되어 있습니다. 국내 기초유화사업은 중국 등의 견실한 수요 성장에 힘입어 지속적으로 성장하고 있으며, 다양한 산업의 원료로 사용되는 특성상 전방산업의 신증설, 세계 경제 상황에 큰 영향을 받고 있습니다. 기초유화사업은 대규모 설비투자가 요구되는 장치산업으로 경기상황과 수요/공급 영향에 따른 경기 Cycle이 나타나는 특징이 있습니다.

국내 화학소재사업은 기초유화단지를 모체로 관련 계열공장들이 수직계열화, 단지화되면서 울산, 여수, 대산 등 3대 석유화학단지 내에 다수의 화학제품 생산 업체가 유기적으로 연계되면서 성장해 왔습니다. 내수업종으로 출발한 화학제품 업체들은 수출 주도형 산업으로 전환하게 되었으며, 따라서 화학소재사업의 성장성은 곧 전세계 경기 성장과 관련이 깊습니다. 특히 중국의 수요가 많아 중국 경제 성장과 밀접하며, 최근에는 신흥 성장시장(남미, 동남아시아, 인도 등)으로의 사업 영역 확대를 추진하고 있습니다. 화학소재사업은 자동차, 전자, 건설, 제약, 의류소재 등의 전방산업에 화학 제품을 공급하는 사업으로 전방산업의 경기변동에 민감합니다.
[윤활유 사업] 윤활유 사업은 기유사업과 윤활유사업으로 구성되어 있습니다. 당사가 생산하는 Group Ⅲ 기유는 자동차의 엔진 및 트랜스 미션용 윤활유(기어유) 제조에 주로 사용 되고 있습니다. 국가/지역별 규제 환경 차이에 따라 수요 구조는 다르게 나타나고 있지만 당사의 주력시장인 유럽, 북미 및 일본, 중국 등에서는 강화된 배기가스 규제 기준과 엔진기술의 급속한 발전이 고품질 기유 수요 확대를 이끌고 있습니다. 배기가스 규제뿐만 아니라 연비에 대한 규제 또한 강화되고 있습니다. 선진국을 중심으로 신규 연비 규제가 발의되는 가운데, 중국 등 신흥시장에서도 연비와 관련된 규제를 지속적으로 강화하고 있습니다. 폭스바겐, GM, 토요타 등 Global 주요 자동차 제조사들은 강화되는 규제 충족을 위해 자연흡기 엔진 대비 낮은 배기량에서도 높은 수준의 출력 및 토크를 낼 수 있는 터보엔진과 속도 구간에 따라 전기모터와 내연기관 엔진을 함께 활용하는 하이브리드 엔진 등을 포함한 다양한 기술개발을 진행하고 있습니다. 이들 엔진들은 높은 성능을 안정적으로 유지하기 위하여 고품질 윤활유 사용이 필요한 바, Global 윤활유 제조사들은 고품질 윤활유 생산을 위해 Group Ⅲ와 같은 고급 기유 사용량을 지속적으로 늘리고 있습니다.

기유 산업은 윤활유 수요에 영향을 미치는 산업경기, 특히 자동차 및 기계 산업과 연관성을 가지고 있으며, 윤활유 수요의 가장 큰 부분을 차지하는 엔진오일의 경우 운송업 경기에 따른 자동차 및 선박의 운행거리와 높은 관련성을 지니고 있습니다. 일반적으로 기유산업의 수요 변동은 수급상황이 주요한 요인으로 작용하며, 경기에 따른 주기성과 경제성장률에 따라서도 제한적인 영향을 받고 있습니다.

당사가 주력으로 생산하는 자동차용 윤활유는 유통경로상 B2B(Business to Business)와 B2C(Business to Customer) 시장으로 구분할 수 있습니다. B2B 영역의 주요 수요자는 자동차 제조사이며, 자동차 생산 공장에 공급되는 공장충전유(Factory Fill), 직영 카센터를 중심으로 공급되는 순정유(Service Fill)로 나눠집니다. B2C 영역의 주요 수요자는 운전자들로서 카센터에서 브랜드와 제품을 직접 선택하기보다는 카센터 점주 또는 정비사의 추천에 따라 제품을 선택하는 비중이 높습니다. 따라서 B2C 시장에서는 브랜드 인지도 뿐만 아니라 유통 채널인 대리점, 판매점, 카센터에서의 취급률 또한 중요한 요소가 됩니다.

산업용 윤활유의 경우 역시 자동차용 윤활유와 마찬가지로 B2B, B2C 시장으로 구분할 수 있습니다. B2B 영역의 주요 수요자는 산업체, 중장비 또는 기계 제조사 등입니다. 산업체에서는 주로 산업기계 운용과 유지에 사용되며, 중장비 또는 기계 제조사의 경우에는 장비 직접 충전(Factory Fill) 용도로 사용됩니다. B2C 영역의 주요 수요자는 중장비 운전자입니다. 굴착기와 같은 중장비의 유압식 장치에 사용되며, 자동차용 B2C 영역과 같이 산업용 제품을 취급하는 유통 채널이 별도로 존재하는 경우도 있습니다.

선박용 윤활유의 주요 수요자는 선박회사이며, 대형 엔진에 주입되는 선박용 엔진오일과 선박 내 기계장치의 유지를 위해 사용되는 윤활유로 구분됩니다. 선박유 시장에서는 선박에 엔진용 연료를 주입할 때 선박용 윤활유도 함께 공급하기 때문에 항만 및 급유업체와의 관계가 중요합니다. 윤활유 산업은 완제품 수요에 영향을 미치는 산업경기, 특히 자동차 및 기계산업의 가동률과 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. 윤활유 수요의 가장 큰 부분을 차지하는 자동차용 엔진오일의 경우 고품질 기유 사용에 따른 교체주기 연장으로 인해 수요 증가에 제한요인이 있습니다.

윤활유 수요의 가장 큰 부분을 차지하는 엔진오일의 경우 운송업 경기에 따른 자동차 및 선박의 운행거리와 높은 관련성을 지니고 있습니다. 그 결과 윤활유 산업은 경제성장률과 양(+)의 상관관계를 나타냅니다. 윤활유는 혹서기 및 혹한기에 제조업 가동률 저하로 전반적인 제품 판매 감소요인이 존재하며, 엔진오일의 경우 동절기가 지난 봄과, 여름 휴가철이 끝난 가을에 교체빈도가 높은 경향이 있습니다. 그 외 윤활유 수요에 영향을 미칠 수 있는 요인으로는 자동차, 조선 등 국내 제조업의 경기, 전기자동차 도입속도, 자동차 연비향상과 제품 고급화에 따른 교체주기 연장 등이 있습니다.

[석유개발 사업] 석유개발 사업은 전/가스전이 지구 상 전 지역에 걸쳐 산재되어 있기 때문에 그 사업영역 또한 전 세계적입니다. 또한 상호 약점을 보완하고 지역적 전문성을 확보하는 등 다양한 동기로 인해 타 해외업체들과의 협력을 적극적으로 추진하며 사업을 영위하고 있습니다. 광구 개발은 막대한 비용이 소모되고 실패 위험이 크기 때문에 일반적으로 다수의 파트너들과 공동참여 형태로 광구를 개발/생산하게 됩니다. 또한 지하의 부존 자원을 찾아내고 개발하여 생산하는 작업은 수년에서 수십 년에 걸쳐 진행되는 장기 프로젝트이며, 수천억 원 이상의 막대한 규모의 자금이 소요됩니다.
[배터리 사업] 중대형 배터리사업은 전기자동차 및 ESS(Energy Storage System)에 사용되는 대용량 리튬-이온 배터리를 개발하여 생산ㆍ판매하는 사업입니다. 전기자동차 배터리의 주요 고객은 자동차사이며, 일반적으로 특정 물량 계약 후 다년간 걸쳐 공급이 이루어지는 수주산업의 특성을 가지고 있습니다. 자동차 배터리 사업은 기술 및 안전성, 원가경쟁력, 안정적 공급 능력이 중요합니다. ESS는 전력을 저장 후 필요 시 공급하여 전력 수요-공급의 불균형을 해소할 수 있는 신재생에너지 기술로 주목받고 있습니다.

자동차 배터리 및 ESS는 글로벌 친환경ㆍ신재생에너지 확대 기조에 따라 미래 신성장 동력으로 많은 관심을 받고 있습니다. 세계 각국의 환경 관련 규제 및 친환경 차량 지원 정책, 그리고 전기차 기술 발전 및 상품성 개선 등으로 글로벌 주요 자동차社의 전기차 라인업 및 투자 확대가 진행되고 있어 글로벌 자동차 시장은 전기차 시대로 전환하는 새로운 국면을 맞이하고 있습니다. 이러한 전기차 대중화에 힘입어 자동차 배터리 시장은 지속적으로 높은 성장세를 보일 전망입니다. ESS 시장 역시 신재생에너지 및 에너지 저장 수요 확대에 따라 지속 확대가 예상됩니다.

[소재 사업] 분리막(Lithium-ion Battery Separator)은 리튬이온 배터리의 핵심소재로 양극과 음극의 직접적 접촉을 차단하고 리튬이온의 이동 통로를 제공해주는 역할을 하며, 배터리의 온도가 일정 수준 이상으로 올라 배터리 내부가 고온 상태가 되면 분리막의 미세기공이 차단되어 내부 단락을 방지함으로써 배터리의 안전성을 확보합니다. LiBS의 주요 수요자는 배터리 업체로 IT, Powertool용 소형 배터리와 EV용 중대형 배터리 업체가 있습니다. 최근 국제적인 환경규제 강화에 따라 전기차 수요가 증가할 것으로 예상되며, 이와 더불어 EV용 배터리 및 LiBS에 대한 수요 증가가 예상되어 성장 가능성이 높은 산업입니다. 또한 중장기적으로 모든 사물에 인터넷이 장착되는 사물인터넷(Internet of Things)이 일반화 되는 4차 산업혁명 시대를 맞아, 모든 사물에 배터리가 장착되는 Battery of Things 시대가 함께 도래할 것으로 예상되어 향후 시장은 더욱 성장할 것으로 전망됩니다.

분리막 사업은 완성품이 아닌 중간재 성격을 지닌 제품으로서 전방산업인 배터리 산업의 성장으로부터 밀접한 영향을 받으며, 나아가 최종 전방 산업인 EV, ESS 등 의 수요 변동에 영향을 받습니다. 전기차 산업 및 자동차 산업은 전형적으로 경기에 민감한 소비재 입니다. 이는 자동차가 고가의 내구재이므로 경기상황에 따라 소비 이연 결정이 쉽게 이루어지기 때문입니다. 경기 호황기에는 전기차를 포함한 자동차 구매 증가에 따라 분리막 제품 수요 역시 증가하지만 반대로, 경기 침체기에는 전기차를 포함한 자동차 구매 감소에 따라 분리막 제품 수요가 감소합니다. 따라서 전방산업인 전기차 산업 더 나아가 자동차 산업 수요 변동에 영향을 받기 때문에 당사가 영위하고 있는 분리막 산업은 글로벌 경기와 상관성이 높습니다. 다만, 글로벌 기후 변화 등에 대한 대응으로 자동차 산업의 발전 방향은 EV로의 이동이 명확하며, EV가 자동차 산업에 새로운 기회요인이 될 것으로 전망하고 있는 바, 향후 EV의 침투율이 현재 내연기관 차량의 침투율과 비슷해지는 시기까지는 경기 변동에 따른 EV산업의 변동은 그 정도가 약할 것으로 예상됩니다. 또한, 배터리 업체들은 빠르게 성장하는 전방산업에 대응하기 위해 안정적인 원재료 확보를 위한 수직계열화에 총력을 다하고 있으며, 현재 각 소재 산업을 선도하고 있는 우수한 공급처들을 입도선매하고 있고, 이는 분리막 산업의 경기 변동 영향성을 줄여나가는 요소라고 할 수 있습니다.

관련 법령 또는 정부의 규제 등은 다음과 같습니다.당사와 자회사 SK에너지㈜/ SK지오센트릭㈜/ SK엔무브㈜/ SK인천석유화학㈜/ SK트레이딩인터내셔널㈜/ SK아이이테크놀로지㈜/ SK어스온㈜/ SK온㈜/ SK엔텀㈜* 등 은 2023년 12월 31일 기준 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 상 「상호출자제한기업집단」으로 지정되어 있어서, 계열회사간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련규정에 따른 규제를 적용 받고 있습니다.*SK엔텀㈜ : 2024년 1월 3일 기준 자회사 편입당사는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항에 대하여 정부규제를 준수하고 있으며, 이를 위해 대기, 수질, 폐기물, 화학물질 등 오염물질 배출량 저감 및 환경관리를 위하여 엄격한 자체 환경기준을 정립, 적용하고 있습니다. 2020년부터 적용된 대기 총량규제 및 2021년 9월 인허가를 취득한 통합환경관리제도에 따라 전반적인 환경관리 현황을 재 정립하고 있으며, 환경에 미치는 영향을 감소하기 위해 많은 지속적인 환경 투자와 환경관리 수준 제고를 위해 노력하고있습니다.1) 대기 오염물질관리 대기오염물질배출을 최소화하기 위하여 주요 배출시설에 원격감시체계(TMS-Tele Metering System)를 도입하여 상시 환경오염물질 배출 현황을 감시하고 있습니다. 이외에도 사업장의 쾌적한 대기관리를 위하여 NOx 저감시설(SCR : Selective Catalytic Reduction, SNCR : Selective Non Catalytic Reduction, ULNB : Ultra Low NOx Burner), 먼지 저감시설(Bag Filter, 여과집진기), 악취방지시설(Bio Filter) 운영 및 VOC와 HAPs 배출저감시설(VCU-Vapor Combustion Unit)을 운영/관리하고 있으며, 미세먼지 저감을 위하여 환경부, 울산시와 자발적협약을 체결하고 생산공정에서 발생되는 대기오염물질 저감을 위하여 2019년부터 중유에서 청정 연료(LNG)의 사용 확대를 통해 미세먼지 등 대기오염물질 발생 저감 활동을 지속 추진하고 있습니다. 또한 사업장 내 유해 대기오염물질(HAPs, Hazardous Air Pollutants)로 인한 피해를 예방하기 위하여 LDAR(Leakage Detection And Repair) 관리 시스템을 구축 운영하며 비산 배출되지 않도록 Monitoring 하고 있습니다.2) 수질 오염물질관리수질오염물질 배출을 최소화하기 위하여 수질 원격 감시체계 관제시스템을 적용한 고효율 생물학적 폐수처리시설을 설치ㆍ운영하고 있으며, 생산 공정 상에서 발생한 오염물질이 함유된 폐수는 여과 흡착탑 및 섬유필터(Fiber Filter)을 거처 안전하게 처리하여 최종 방류하고 있습니다. 특히 고농도 폐수의 원활한 처리를 위하여 자체 개발한 습식산화공정시설(WAO-Wet Air-Oxidation)을 운영하고 있으며, 방류수 배출 농도는 법적 기준보다 엄격한 자체 기준을 적용하여 관리하고 있습니다. 또한 폐수처리가 완료된 방류수 중 일부는 소방 용수 및 조경 관수로 재사용하고 있습니다.3) 폐기물 관리 폐기물 관리를 위해 자체 개발한 폐기물 관리시스템을 통해 폐기물 배출을 철저히 관리하고 있습니다. 발생한 폐기물은 수탁 및 안전한 처리 능력이 검증된 처리 전문업체에 위탁하여 재활용ㆍ소각ㆍ매립 처리하고 있으며, 감량화를 위한 폐기물의 분리개선으로 폐기물 발생을 억제하고 발생한 폐기물의 순환이용 및 적절한 처분을 위한 개량과 사업체 개발을 통하여 재활용을 적극 추진하고 있습니다. 그리고 2022년 8월 폐기물 매립 제로화* "ZWTL" 인증을 취득하였으며, 인증 유지 및 상위 등급 취득을 위한 지속적으로 개선 실시하고 있습니다. 또한 울산 Complex 內 폐기물 수거차량의 밀폐화를 통해 운반 시 폐기물의 흩날림과 비산 방지, 악취 발생을 억제하고 있습니다.*ZWTL (Zero Waste to Landfill) : 美안전인증기업(UL)이 재활용률을 수치화(재활용 불가 폐기물 제외)하여 등급 부여 (80% 이상 시 인증)4) 화학물질 관리 화학물질관리법에 의거 유해화학물질 누출ㆍ화재 등 환경사고위험의 예방을 위해 화학물질 관리 업무절차를 제정ㆍ운영하여, 유해화학물질 취급시설 설치기준 준수 및 자체점검ㆍ교육훈련ㆍ협력업체의 도급신고 등 화학사고 예방 및 방지를 위한 화학물질관리체계를 운영하고 있습니다.유해화학물질 취급자는 법정 안전교육을 전원 이수하고, 현장에서는 철저하게 개인보호구를 지급/착용하여 안전한 취급시설의 운영을 최우선으로 두고 있으며, 화학사고예방관리계획서 작성 및 관리 등 비상대응분야를 강화하여 사고발생 시 신속한 보고 및 대응이 가능한 System을 갖추고 있습니다. 또한, 화학물질등록 및 평가 법률에의거 울산 Complex에서 사용하는 기존 및 신규 화학물질의 Inventory를 구축하여, 제조ㆍ수입ㆍ판매등의 영업활동에 있어 각 화학물질의 유해성 및 위해성에 따른 시나리오별 관리 등 등록 및 평가를 적법하게 진행 및 관리를 하고 있습니다.

3) SK텔레콤
[무선통신사업] 국내 이동전화 서비스 가입자는 총인구 대비 100% 보급율을 넘어선 성숙기에 진입한 상황입니다. 그러나, 한국의 이동통신 시장은 네트워크의 기술과 고사양의 5G, LTE-A 및 LTE, 3G 스마트폰 기기의 확산을 바탕으로 첨단 멀티미디어 서비스, 모바일 커머스,텔레매틱스, New media 등 data 네트워크에 기반한 새로운 서비스를 통해 질적 성장을 거듭하고 있습니다. '11년 7월 LTE 와 '13년 6월 LTE-A 상용화에 이어, '14년 상반기에는 광대역 LTE-A 서비스가 상용화 되었으며, '17년 6월에는 700Mbps~900Mbps급 속도를 시현하는 5band CA가 상용화 되었습니다. '18년 12월부터는 5G가 상용화 되었고, '19년 4월 5G 스마트폰 출시와 함께 5G 서비스가 제공되고 있습니다. 5G 시대에는 산업간 융합을 넘어, 기술과 사물, 사람, 환경 등이 모두 어우러져 그간 '속도' 혹은 '기술' 경쟁에서 벗어나, '가치' 경쟁으로 서비스나 상품의 유형이나 제공방식 등에 큰 변화가 예상됩니다. 과학기술정보통신부 유/무선 통신서비스 가입자현황('23년 12월)에 따르면, '23년 12월 말 기준 5G 서비스는 3,281만 가입자를 기록하여, 전체 이동통신 가입자의 39.6%를 차지하고 있으며, LTE 서비스는 4,895만 가입자로 전체 이동통신 가입자의 59.1%를 차지하고 있습니다.
[유선통신사업] 초고속인터넷은 시장 성숙도가 높은 사업으로서 신규 가입자 규모가 감소하고 있으나, Wi-Fi를 이용한 홈 모바일 네트워크의 확충과 고화질 대용량 미디어 콘텐츠의 소비 확대로 한층 빠르고 안정적인 Premium Giga 인터넷 서비스의 수요가 증가하고 있습니다. 유료방송시장은 IPTV와 MSO의 인수합병으로 다양한 플레이어들이 혼재하던 시장이 IPTV 사업자 중심으로 재편되면서, 기존의 가입자 확대 경쟁에서 벗어나 미디어 플랫폼 간 서비스 경쟁이 본격화 되었습니다. COVID-19로 인한 비대면 서비스 사회로의 전환은 시청자들의 유료 콘텐츠 소비 확대로 연결되면서 독자적인 콘텐츠 제공을 통한 서비스 경쟁이 가속화되고 있으며, 콘텐츠 차별화와 함께 AI 및 Big Data 등 ICT 융합 기술을 이용한 맞춤형 서비스 제공 등 홈 플랫폼 영역에서의 새로운 성장이 기대되고 있습니다.
4) SK스퀘어

[커머스사업]1. 11번가E-커머스 사업은 PC 등 정보처리시스템에 의해 전자적 형태로 처리되는 상행위를 통칭하며, 최근 모바일 쇼핑 수요의 증가 및 기술적 발전, 물류 인프라 시스템의 혁신으로 커머스 사업은 점차 다양한 서비스 및 상품으로 그 외연을 확장하고 있습니다. E-커머스 사업은 유통 형태에 따라 통신판매업과 통신판매중개업(오픈마켓)으로 구분될 수 있으며, 오픈마켓이란 온라인 상 판매자와 구매자 사이의 중개를 해주는 역할로 입점 절차가 간편하고, 중개 수수료를 기반으로 운용되는 특징이 있습니다

국내 오픈마켓의 대표 기업 중 하나인 11번가는 '21년 세계 최대 전자상거래 기업인 Amazon과의 사업제휴를 공식화 했습니다. Amazon이 11번가를 통해 한국 시장에 진출함에 따라 향후 11번가의 해외 직구 거래액 및 위상은 크게 성장할 것으로 기대됩니다. 또한, 11번가는 최신 트렌드에 발맞추어 실시간 소통 기반의 라이브커머스 방송, 슈팅배송(익일 배송) 등 차별화된 서비스를 통한 소비자 확보 뿐만이 아닌 판매자를 위한 서비스(판매대금의 빠른 정산 서비스, 판매자와의 상생협력 등)에도 노력을 기울이며 회사, 판매자, 소비자 간 상생을 위해 노력하고 있습니다.

[플랫폼사업]1. SK플래닛SK플래닛은 OK캐쉬백과 시럽이라는 강력한 고객 접점(PoC)을 통해 Big Data와 Marketing Solution을 활용해 고객사를 대상으로 Reward 기반의 Segment Marketing을 효율적으로 제공하는 'Digital Marketing Platform 사업'과 ICT Family 사의 다양한 서비스에 대한 기획/개발/운영을 수행하는 'ICT Synergy 사업' 및 이를 통해 축적해 온 S/W 엔지니어링 역량을 토대로 IoT, 미디어, AI 영역 등에서 혁신적인 서비스를 제공하는 'Business Solution 사업'으로 구성된 'ICT Solution 사업'의 비즈니스 포트폴리오를 보유하고 있습니다.

Digital Marketing Platform 사업은 고객의 특정 행동이 완료되었을 때 대가를 지불하는 'Digital Performance Marketing' 형태의Reward 광고 및 쇼핑 허브 시장이 확대되고 있는 추세이며, Web 3.0 서비스 도입으로 컨텐츠Creator에게 고객간 교류의 확장에 기여한 만큼 실질적Reward를 제공하는 내부 커뮤니티 기반의 C2C 플랫폼으로 진화해 나갈 예정입니다. ICT Synergy와 Business Solution 사업을 통해 추진 중인 'ICT Solution' 사업은 Digital Transformation관련 신규사업기회를 확대하고, 기술응용영역 확장 및 상품성 강화를 통해 Global Partnership을 활용한 해외시장 진출 기회도 모색 중에 있습니다.

2. 원스토어

원스토어는 앱/게임 및 스토리 콘텐츠를 유통하는 플랫폼(Platform) 사업을 운영하고 있습니다. 통신 3사 협력 모델의 장점을 활용하여 국내 판매 Android 계열 단말기에 선 탑재(Preload)를 진행, 약 3천8백만대의 설치 단말을 확보하고 있습니다. 더불어, 약 22만개의 게임/앱과 105만개 이상의 e-book, 만화, 웹툰, 웹소설 및 오디오북 등의 스토리 콘텐츠를 제공하는 국내 대표 앱마켓으로 성장하고 있습니다.

국내 및 세계 모바일 어플리케이션 및 앱마켓은 과거 양적, 질적 확대를 이루어 왔으며, 디지털 전환(Digital Transformation) 추세에 따라 이러한 성장세는 지속될 전망입니다. 모바일 게임, 웹툰 및 웹소설 등 모바일 환경에서의 콘텐츠 시장이 꾸준히 성장하고 있고, 더불어 OTT 시장의 확대, 화상회의 도입, 클라우드 서비스 등장, 앱 기반 서비스 이용 확대 추세에 따라 비대면, 모바일 시장의 반경이 더욱 넓어질 것으로 보입니다. 이러한 글로벌 추세와 함께 원스토어는 개발사와 이용자에게 다양한 혜택을 제공할 수 있는 프로그램 및 정책 운영을 통해 플랫폼의 이용자 확대 및 거래액 성장을 가속화하고 있습니다. 또한 중소형 업체 상생 프로그램을 통해 영세업자들에게 베네핏을 제공하는 동시에, 2022년 미디어 컨텐츠 앱 상생 프로그램 시행을 통해, OTT, 음악, 웹툰 등의 미디어 앱 입점을 확대시키고 있습니다. 향후 당사는 수익성 제고를 통해 중장기 지속 가능 경영 기반을 확고히 하는 동시, 스토리 사업 IP 파워 하우스로의 성장 및 글로벌 사업 전개로, 글로벌 멀티OS 플랫폼 사업자로서 자리매김하면서 기업가치를 극대화해 나갈 것입니다.

[모빌리티사업]1. 티맵모빌리티모빌리티 산업은 사람의 이동 뿐만 아니라, 사물의 이동까지 Digital화 되어 빠르게 변화하고 있는 산업입니다. 사람의 이동 영역에서는 차량호출과 같은 Non-Driver 영역부터 대리운전 호출과 같은 Driver 영역에서 Digital화가 진행되고 있으며, 사물의 이동 영역에서는 대형 화물 운송 중개 영역을 중심으로 Digital화가 진행되고 있습니다.

상기 모빌리티 산업에 대응하는 티맵모빌리티의 비즈니스 전략은 TMAP을 중심으로 사람과 사물의 이동 영역을 디지털화 시켜 All in One Mobility 서비스로 제공하는 것입니다.

이를 위해 티맵모빌리티는 1) TMAP AUTO, 대리, 주차, EV충전, 발렛 등의 사업으로 구성된 운전자 중심 Driver 영역, 2) 공항버스, Personal Mobility, 대중교통 등 서비스로 구성된 비운전자 중심 Non-Driver 영역, 3) 화물 중개 사업이 포함된 사물의 이동 영역, 4) 압도적인 사용자 기반의 광고 및 Mobility Data판매 등의 신규 사업 영역을 사업의 포트폴리오로 구성 및 영위하고 있습니다.

한편, 티맵모빌리티가 추구하는 비즈니스 모델의 형태는 Multi-BM입니다. 모빌리티 영역에서의 Multi-BM의 성장 잠재력은 Uber, Grab 등의 여러 글로벌 모빌리티 사업자들의 성장을 통해 검증된 바 있습니다. 티맵모빌리티는 앞으로도 2,000만 고객을 보유한 국내 1위 내비게이션 TMAP 앱의 압도적 Traffic Power를 기반으로 이동의 혁신과 관련된 여러 다각적 사업들을 속도감 있게 추진해갈 예정입니다.
2. FSK L&SFSK L&S는 자체 플랫폼 'KEROL'과 물류 컨설팅 역량을 바탕으로 고객의 Supply chain 최적화 지원을 목적으로 설립된 ICT 융합물류 기업입니다. 고객의 공급망 계획 수립부터 물류 실행까지의 전 과정을 관리, 운영할 수 있도록 컨설팅, IT서비스 등을 포함한 End-to-End 글로벌 통합물류 서비스를 제공합니다.

고객은 원자재 수급, 재고관리, 완제품 출하에 이르기까지 공급망에 대한 Visibility 및 수급안정성을 확보하고, 컨설팅을 통한 물류 프로세스 진단/재설계, Data 기반의 Supply chain 최적화, 물류비 절감 및 투명성 확보 등의 효과를 거둘 수 있습니다.

이러한 서비스는 반도체, EV배터리 등 Global 전·후방 산업의 Supply chain 통합 관리 중요성이 높은 미래소재 산업을 중심으로 수요가 확대되고 있습니다. 또한 플랫폼을 매개로 전방의 완제품사 뿐만 아니라 후방의 소부장 기업 및 파트너사까지 고객화할 수 있는 이점으로 미래 성장 잠재력을 확보하고 있습니다.

5) SK네트웍스

◎ 정보통신사업부

(1) 산업의 특성 및 성장성

'23년 12월 말 기준 국내 이동통신 총 가입자 수는 약 8,389만 명으로 현재 보급률은 약 162%이며, 성숙기에 진입한 상황입니다. 그러나 한국의 이동통신 시장은 5G 등 네트워크 기술의 발달과 더불어 국내외 제조사들의 지속적인 신제품 출시로 일정수준 이상의 시장규모를 유지하고 있습니다.

< 이동통신서비스 가입자 추이 >

(단위 : 명)

구 분

2020년말
2021년말
2022년말
2023년말

SKT

29,261,390
29,881,825
30,650,174

31,511,736

KT

17,388,291
17,466,923
17,500,419

17,758,837

LGU+

14,752,710
15,151,667
16,012,267

18,769,727

MVNO1)

9,111,285
10,355,077
12,829,247

15,851,473

합계

70,513,676
72,855,492
76,992,107

83,891,773

* 출처: 과학기술정보통신부 통계정보 (www.msit.go.kr)

주1) 2015년 1월부터 기존 이통3사 가입자 통계에서 MVNO 가입자 통계를 분리하여 집계함.

(2) 경기변동의 특성 및 계절성 이동통신시장은 성별/소득수준/지역 등에 상관없이 대한민국 전국민을 대상으로 합니다. 5G, IoT(사물인터넷) 관련 네트워크 등 이동통신망의 지속적 기술발전에 따른 사업자의 신규서비스 출시, 국내외 제조사의 고기능 단말기의 지속 개발 등에 따라 신규 수요가 창출됩니다. 또한 보조금 규제 등 정부의 규제 정책에 영향을 받습니다. 계절 및 경기 변동으로 인한 영향은 타 산업 대비 미미한 수준입니다.

(3) 국내시장 여건

휴대전화 단말기 유통시장은 단통법 시행 이후 휴대전화 교체주기가 늘어나고 자급제 시장이 확대되고 있습니다. 하지만 '19년 5G 상용화 이후 이동통신사업자의 5G 가입자 유치 활동 및 중저가부터 고가에 이르는 5G 단말기 라인업 확대에 따라, 5G 개통 비율의 증가와 5G 신규 단말기에 대한 수요가 지속되고 있습니다. 또한 폴더블폰과 같이 단말기 폼팩터 변화에 따른 신규 수요도 점차 증가하고 있으며, 휴대전화 단말기 외에 스마트워치 등 2nd 디바이스 판매량도 해마다 늘어나고 있습니다. 원격수업 및 재택근무 확산에 따라 ICT 디바이스 수요의 꾸준한 증가도 기대됩니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 휴대전화 단말기 유통사업은 MVNO(가상 이동통신망 사업자) 도입 활성화, 보조금 규제 심화 등 정부 정책변화와 그에 연동된 이동통신사업자의 정책에 따라 직ㆍ간접적인 영향을 받습니다. '14년 10월 단말기유통구조개선법이 시행 되었으며, 주요 내용으로는 보조금 차별 금지, 분리요금제, 보조금 상한 등이 있습니다. 과도하고 불투명한 보조금 지급에 따른 문제점을 해소하고, 합리적인 단말기 유통구조를 만들어 나감으로써 소비자의 편익증진을 목적으로 하는 이 법은 2017년 7월, 2018년 2월 2회에 걸쳐 일부 개정되어 현재까지 효력을 미치고 있습니다.

(5) 영업개황 및 경쟁력

급변하는 이동통신유통시장에서 끊임없는 변화를 추구하며 휴대전화 단말기 유통사업자에서 ICT 디바이스 유통사업자로의 변신을 추구하고 있는 정보통신사업부는 성숙기에 도래한 통신시장 속에서도 상품 및 서비스 확장을 통해 견고한 수익력을 유지하고 있습니다. 정보통신사업부의 경쟁력은 국내 이동통신에 최적화된 유통역량과 물류체계이며, 향후 다양한 ICT 디바이스 상품에 대한 고객의 니즈를 충족시키기 위해 최고 수준의 서비스를 제공할 수 있도록 노력할 것입니다.

◎ 민팃사업부

(1) 산업의 특성 및 성장성

국내 중고폰 시장규모는 2016년부터 급격히 커지는 양상을 보이고 있습니다. 주요 이유로는 ①단말기 유통구조개선법(단통법), 선택약정요금할인 확대적용 등 정부의 제도적인 변화가 있고 ②중고폰 제품 자체가 품질적인 면에서 소비자들에게 선택 받을 만큼 충분히 가성비가 높아졌기 때문입니다. 최근 MZ세대를 중심으로 '알뜰하고 합리적인 소비'와 '환경보호에 기여할 수 있는 방법'인 중고 거래에 대한 긍정적인 인식이 확산되고 있습니다. 특히 두번째 소비자라는 뜻을 가진 '세컨슈머'라는 신조어가 만들어지는 등 당장의 편리함보다는 지속 가능한 삶을 위한 소비트렌드가 떠오르고 있습니다. 이러한 트렌드 속에 ICT 디바이스의 중고 거래는 더욱 활성화 될 것으로 보여 집니다

(2) 국내시장 여건 ICT 디바이스의 중고 거래에 대한 인식개선으로 이를 전문적으로 취급하는 유통업체들이 생겨났지만 복잡한 거래 단계와 정보 불균형으로 고객들에게 신뢰성 있는 정보 제공이 어려운 상황이며, 개인정보 유출에 대한 우려 또한 상존하고 있습니다.

(3) 관련법령 또는 정부의 규제 '14년 10월 시행된 단말기유통구조개선법 등 신규폰에 대한 지원금 감소, 가계통신비 절감을 위한 정부의 다각적인 관심과 노력(중고폰 유통활성화를 위한 정책해우소 개최, 중고폰 관련 정책 수립 시 관련업체 참여 유도 등)으로 중고폰에 대한 일반 소비자들의 인식이 개선되고 있습니다.

(4) 영업개황 및 경쟁력

중고 ICT 디바이스 시장은 지속적인 성장이 예상되나, 아직 고객들은 중고 거래에 불편함을 많이 느끼고 있습니다. 민팃은 중고폰 판매 과정의 소비자 고충을 개선하고자 AI 딥러닝 기반의 핸드폰 외관 평가 기술을 적용, 신뢰할 수 있는 진단 및 가격을 제안하고 있습니다. 그리고, 독일 TUV SUD 본사로부터 개인정보 및 데이터 삭제 기능을 수행하는 삭제 프로그램(앱)에 대한 국제 표준 소프트웨어 품질인증을 획득, 국제 표준 정보보호 인증인 ISO27001 획득을 통해 개인정보 유출을 방지하고 안전한 거래 환경을 조성하고 있습니다.

또한, 검수/분류/포장 등 센터 공정의 자동화를 통해 매입부터 판매까지 사람 개입이 없는 프로세스를 구축해 가고 있습니다.

◎ 스피드메이트사업부

(1) 산업의 특성

국내 완성차 제조업 시장은 소수 국내 업체 중심의 독과점 형태로 오랜 기간 지속되어 오고 있으나, 고객 니즈의 다양화 및 수입차 업체의 공격적 영업, 엔트리급 차종 확대 등으로 수입차 부품 유통 및 정비 영역 확대에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

(2) 산업의 성장성

자동차 산업의 시장 규모는 자동차 등록대수 증가에 따라 지속 확대되어 왔으며, 최근 수입차 연간 등록대수가 19년 245천대, 20년 275천대, 21년 276천대, 22년 290천대, 23년 283천대로 지속적인 증가 추세를 보이고 있어 향후 관련 정비 및 부품 유통시장의 확대가 기대되고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

정비 수요가 지속 증가하여 젼년 대비 정비 및 수입차 부품 매출이 7% 이상 증가하였으며, 수입차 판매 확대가 지속되면서 수입차 정비 시장의 규모가 꾸준히 성장 할 것으로 기대됩니다.

(4) 시장전망 및 회사의 경쟁우위 요소

수입차 급성장으로 자동차 등록대수는 증가 추세를 유지하고 있으며 경정비 시장 또한 증가하고 있습니다. 향후 다양한 경쟁자 진입으로 오프라인 시장과 더불어 온라인 시장 또한 성장할 것으로 판단하고 있습니다. 당사는 경정비 네트워크 및 대표 상품인 타이어, 배터리, 윤활유의 상품 경쟁력을 보유하고 있으며, 멤버십, 제휴, 다양한 온/오프라인 마케팅 경험을 바탕으로 시장을 선도해나갈 예정입니다.

(5) 관련 법령 또는 정부의 규제

스피드메이트의 자동차 전문 정비업은 2013년 6월 중소기업 적합업종으로 지정되어 대기업 공공시장 입찰 참여 금지, 가맹점 수 동결, 대기업 신규 진입 자제 등 정부 정책에 영향을 받아 왔으나, 2016년 6월 한 차례 연장 후, 2019년 5월 31일에 지정 만료되었습니다. 최근 생계형 적합업종 지정 관련하여 중소벤처기업부에서 심사가 진행되었으며, 중소벤처기업부의 심사 결과 2023년 2월 9일부로 자동차전문수리업은 생계형 적합업종으로 지정하지 않는 것으로 의결하였습니다. 이로써 가맹점 수 동결 제한이 풀리게 되었습니다.

◎ 워커힐

(1) 산업의 특성

국제화 시대의 도래로 인한 국제적 교류 확대와 경제성장으로 인한 소득의 증가로 인해 성장하고 있는 산업이며 부가가치가 높은 산업으로 고도의 서비스 능력을 필요로 하며 고용효과 또한 높은 산업입니다. 관광호텔업은 사업특성상 운전자금 부담은 미미하나, 설립시 대규모 선투자가 필요한 일반적인 특성 이외에도 설비 진부화 방지 및 성숙기 시장에서의 경쟁력 강화를 위한 설비의 고급화/대규모화 추세 등에 따라 지속적인 투자지출 부담이 내재되어 있습니다. 이에 따라 투자와 투하자본 회수간의 적절한 대응을 가능케 하는 자본조달구조가 원활한 자금 수급과 수익성 개선이 주요 관건으로 작용합니다. 한편 관광호텔업의 경쟁지위는 입지, 서비스의 질 및 브랜드 인지도 등에 의해 좌우되며 특히, 객실부분의 경우, 사업특성상 일일 수급동향 분석을 통한 적절한 판매요금산정 등 마케팅 관리가 경쟁력 확보의 주요한 요소로 인식되고 있습니다.대외사업은 골프장 클럽하우스, 인천공항 환승호텔, 외식업 등 호텔 외부에 위치하여 호텔의 이미지를 기반으로 숙박 및 식음료를 판매하는 사업입니다. 체감 경기 및 경제 분위기에 영향을 받으며 골프장 클럽하우스의 경우 계절적(여름, 겨울) 요인에도 영향을 받습니다.

(2) 산업의 성장성

국민들의 삶의 질 향상, 여가 선용, 레저 활동에 대한 관심 및 활용도 증가와 더불어 외국인 입국자수의 증가 등에 따라 높은 성장세를 보였으나, 최근 코로나19의 확산으로 인해 방한 외국인 감소, 내국인 이용객 감소 추세가 이어졌습니다. 그러나 2022년 점차 코로나 상황이 회복세에 접어들면서, 특히 내국인 이용객수가 점진적으로 증가하고 있는 추세입니다.

(3) 경기변동의 특성

일반적으로 호텔산업의 경기는 국내 관광산업의 동향, 전염병, 자연재해등의 환경변화와 밀접한 관련성이 있으며, 특급호텔의 경우는 객실수입과 부대시설 수입의 수요기반이 차별적입니다. 코로나19 이후, 호텔 객실 및 부대시설수입은 주로 내국인에 의하여 이루어지며 국내 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 회사의 경쟁우위요소

舊 쉐라톤 호텔은 Grand Walkerhill Seoul 호텔 (`17년 1/1附)이라는 새로운 이름으로, 舊 w 호텔은 Vista Walkerhill Seoul 호텔 (`17년 4/1 附)이라는 이름으로 New-branding 되었습니다.

2004년 개관한 Vista Walkerhill Seoul(이하 Vista 호텔)호텔의 객실판매율 및 운영 효율성을 나타내는 RevPar(판매가능객실당 객실수입) 지표가 업계 상위권 수준을 보이고 있습니다. Grand Walkerhill Seoul (이하 Grand호텔)의 경우 카지노와 연계된 객실 및 식음료 매출에 강점을 보이고 있습니다. 또한 양 호텔 모두 Renovation이 완료가 되어 다양한 고객의 니즈를 충족할 수 있을 것으로 보여지며, 가격 차별화 등 두 호텔의 차별적 운영을 바탕으로 한 매출 기반 확대가 예상되어 객실 매출은 중장기적으로 성장할 것으로 판단됩니다. 호텔 식음료 부문의 차별화된 서비스와 맛을 바탕으로 호텔 외부의 골프장 클럽하우스, 인천공항 환승호텔 및 레스토랑을 운영, 수익성을 증대시키고 안정적 성장을 추구하고 있습니다.

◎ Trading 사업부

(1) 산업의 특성

종합상사로 출발하여 성장기에 중요시되었던 수출중심, 매출 확대 모델에서 탈피하여, 현재는 고정 고객과의 장기계약 중심의 사업기반 위에서 지속성, 성장성을 담보하면서도 안정적 수익구조 확보가 가능한 사업을 영위 중입니다.

조직화(Organizing), 자금조달(Financing), 정보처리(Information Processing) 등의 핵심 역량을 활용, 기능의 고도화/복합화 및 사업 포트폴리오 조정을 꾸준히 시도하여 현재의 경쟁력을 확보할 수 있었습니다. 화학·소재 분야 산업은 환율, 금리, 유가 및 제품의 가격변동, 업/다운스트림간의 수급 변화, 신증설, 재고 추이, 물류 등이 핵심 변수입니다.

(2) 산업의 성장성글로벌 트레이딩은 대형 업체들간의 직거래 및 현지화, 무역장벽 등으로 정체 상태를 유지하고 있습니다. 2023년의 연중 화두는 러시아 우크라이나 전쟁 지속으로인한 국제 정세의 불안정, 미국 FOMC의 금리인상 지속에 따른 국별 금리 차이 (중국의 금리유지로 역전상태) 영향, 미/중간 무역전쟁의 추이 변화, 중국의 엔데믹과 제20차 공산당 전국대표대회 선출된 국가지도자의 국가정책 방향, 글로벌 경기부양 여부가 복합적으로 발현되는 글로벌 경제 성장의 변곡점입니다.

특히 3분기 상승 후 하락 전환한 유가의 불안정성은 석유화학제품의 가격 변동성을 야기시키고 있고, 미국의 양적완화 부담에 대한 테이퍼링 지속, 금리 인상 후 유지는 개발도상국 경제에 여전히 많은 부담을 가하고 있습니다.

아울러 중국의 대미 정책 변화 움직임을 통해 향후 보호주의 무역에서 개방쪽으로의 변화여부에 관심을 불어 일으키고 있으며, 강 달러 지속 추세는 원자재 수급에 불안감을 가중시키고 있습니다.

<2023년 1~12월 수출입 실적(통관기준 잠정치)>
(단위: 백만 달러, %)

구분
2022년
2023년

12월

1~12월

11월

12월

1~12월

수출

(전년동기대비)

54,849

(△9.7)

683,585

(6.1)

55,612

(7.4)

57,614

(5.0)

632,384

(△7.5)

수입

(전년동기대비)

59,623

(△2.5)

731,370

(18.9)

51,995

(△11.6)

53,157

(△10.8)

642,593

(△12.1)

무역수지

△4,774

△47,785

3,617

4,457

△10,209

※ 출처: 관세청, 수출입 현황

(3) 경기 변동의 특성

트레이딩 사업의 특성상 국내 경기는 물론 선진국 및 신흥국 경제 성장 등의 글로벌 경기 변동, 달러 환율 추이, 미국 금리인상, 기술보호를 둘러싼 미중갈등, 중국의 수급변화, 국제 원자재 가격 동향에 따라 사업 실적에 영향을 받을 수 있어 시황 변동의 지속적 모니터링 및 이에 대한 선제적 대응이 필요합니다. 특히 제품과의 연동성이 큰 유가의 변동성이 더욱 커지면서 화학산업 전반에 미칠 위험에 유의해야 할 것입니다.

(4) 시장의 여건

러시아-우크라이나 전쟁 지속에 더하여 이스라엘/팔레스타인 지역 분쟁의 전쟁 확대 가능성, 미-중 무역 갈등을 비롯한 보호무역주의, 중국 위안화와 달러화의 금리 차이가 커짐에 따라 글로벌 경기 회복 지연 및 트레이딩 물동량의 감소를 가져올 수 있으며 수출 시장의 불확실성을 가속화 시킬 것으로 예상하지만 다른 한편 지역별 수급 불균형 및 전쟁 후 복구 수요는 새로운 기회요인이 될 수도 있습니다.

◎ 렌터카

가. 산업의 특성

자동차 대여사업(렌터카)은 타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 임대하는 사업으로 다양한 대중교통을 이용하고자 하는 국민의 교통편리제공을 위해 1969년 "여객자동차운수 사업법"에서 처음 제도화되었습니다.본 사업은 택시 및 버스 등과 같이 사업용 자동차를 운행하여 이익을 추구하는 사업이며, 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검 등 공적 규제를 받음과 동시에 이에 따른 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다.

렌터카는 대여기간에 따라 아래와 같이 장기렌터카와 단기렌터카 두가지 유형으로 구분할 수 있습니다.

서비스 형태
특 징

장기렌터카
1년 이상 차량 대여의 수요가 있는 법인, 기관 및 개인에게 차량 이용 목적 등을 고려하여 대여사업자가 신차로 구매 또는 리스를 활용하여 대여하는 형태

단기렌터카
일시적인 차량수요(여행, 출장 등)에 대응하여 대여사업자가 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태

나. 산업의 성장성렌터카 산업은 국내 자동차 등록대수 증가 및 관련산업 확대, 국민 소득수준 향상 등을 계기로 꾸준히 성장하여왔습니다. 1980년대 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 본격적으로 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 법인의 합리적인 업무용 차량 운용에 필요성으로 수요가 증가되어왔습니다. 최근에는 개인의 렌터카 편의성, 다양성 등에 대한 인식 변화로 장기렌터카 시장 수요가 확대됨에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.

최근 5년간 렌터카 등록대수 변동추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 대)

구분
2023년
2022년
2021년
2020년
2019년

렌터카 등록대수(증가율)
1,220,960(0.7%)
1,212,902(7.7%)
1,126,191(7.1%)
1,051,280(9.6%)
959,057(12.4%)

승용차+승합차 등록대수(증가율)
22,084,776(1.9%)
21,676,720(2.4%)
21,160,616(2.5%)
20,644,797(3.3%)
19,989,316(2.4%)

렌터카/(승용차+승합차)비율
5.5%
5.6%
5.3%
5.1%
4.8%

※ 출처: 국토교통부, 한국렌터카사업조합연합회

(1) 장기렌터카차량 관리에 대한 편의성, 법인세 등 비용절감 효과로 정부, 관공서, 일반기업 및 개인이용자까지 장기 렌터카에 대한 수요가 지속적으로 늘어날 것으로 예상됩니다. 특히, 차량의 취득, 정비, 보험, 사고처리, 처분 및 매각 등 차량 운용 전 과정에 있어 업체의 서비스 수준 향상 및 편의성 제공 확대로 인해 개인 장기렌터카 부문의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다.(2) 단기렌터카여가 및 레저 문화에 대한 사회적 관심 증대 등으로 인해 단기렌터카 시장은 계속 성장을 거듭해 오고 있습니다. 특히, 합리적 소비문화 확대에 따라 20~30대 젊은 층의 렌터카 소비가 지속적으로 늘어날 것으로 전망됩니다. 다만, 코로나19로 인하여 성장율은 일부 지역별로 영향을 받고 있습니다.

다. 경기변동의 특성장기렌터카 시장은 계절적인 영향은 크지 않으나, 고객 법인 내의 임원인사, 조직변경 등으로 겨울 기간 동안 일시적인 수요변화가 발생할 수 있습니다. 경기불황시에는 법인의 차량관리 조직ㆍ비용의 절감, 손비처리로 인한 법인세 효과 등의 장점으로 인해 렌터카 수요가 늘어나는 성향을 나타냅니다.단기렌터카 시장은 경기가 호황일 때 여행, 레저활동 및 국내 및 해외 기업의 국내 출장 등이 증가하게 되며, 그에 따른 수요 또한 증가하게 됩니다. 반면, 경기가 불황일 때에는 여가 관련 소비가 위축되는 경향이 나타납니다. 계절적으로는 여름방학 및 휴가 기간이 집중되는 3분기에 수요가 크게 늘어나는 특성이 있습니다.
라. 국내외 시장 여건 및 경쟁현황렌터카에 대한 시장 수요가 지속적으로 늘어나는 반면 시장 진입 장벽은 상대적으로 낮아 렌터카 업체는 증가하는 추이를 보여 왔습니다. 그럼에도 불구하고 대기업의 자본력을 기반으로 한 점유율 확대 및 금융권의 오토리스 상품 등장으로 인해 상위업체와 소규모 영세 업체와의 양극화가 가속화되고 있습니다. 특히 지방 영세업체의 경우 렌터카사업의 중요한 요소인 영업 및 정비 네트워크와 차량상품모델 등 제공 서비스 범위에 한계가 있으며, 대형업체들의 영업소 및 보유대수 확장 전략과 더불어 온라인 마케팅 활동이 강화되면서 영세업체의 시장탈락과 함께 시장참여자의 증가세도 둔화되고 있습니다. 따라서, 국내 렌터카 시장은 렌탈차량의 가격 경쟁력 및 브랜드 인지도와 더불어 고객에게 차별화된 서비스 등을 제공할 수 있는 대형업체 중심의 시장이 지속될 것으로 전망됩니다. 또한, 전세계적인 환경 트렌드에 따라 국내 자동자 시장 및 렌터카 산업에서 친환경차(전기, 수소 등) 가 차지하는 비중은 지속적으로 증가할 것으로 판단하고 있습니다.

지난 3개년도의 시장점유율 추이는 아래와 같습니다.

구분

2023년
2022년
2021년

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

대수(대)

점유율

SK렌터카
187,915
15.4%
166,334
13.7%
148,828
13.2%

SK네트웍스
13,423
1.1%
43,336
3.6%
59,983
5.3%

롯데렌탈
251,338
20.6%
259,456
21.4%
243,010
21.6%

현대캐피탈
160,106
13.1%
156,421
12.9%
143,434
12.7%

KB캐피탈
43,790
3.6%
46,132
3.8%
48,678
4.3%

기타업체
564,388
46.2%
541,223
44.6%
482,258
42.8%

합 계
1,220,960
100.0%
1,212,902
100.0%
1,126,191
100.0%

※ 출처 : 한국렌터카사업조합연합회※ 차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 차이가 있을 수 있음

마. 사업의 개황2019년 01월 SK네트웍스(주)로 최대주주가 변경된 이후, 2019년 12월 SK네트웍스(주)가 영위하는 렌터카 사업 중 기존 장기계약 및 자동차매매업 1개소를 제외한 사업 관련 자산/부채/조직 일체를 양수함에 따라, 현재의 렌터카 사업 및 미래 모빌리티 산업 분야에 적극 대응하여 수익성 개선을 동반한 외형성장을 이루기 위한 기반을 마련하였습니다.2020년 이후 코로나19의 지속적인 확산에도 불구하고 당사의 사업구조상 단기렌탈은 매출에서 차지하는 비중이 작으며 대부분이 장기렌탈 위주로 편성되어 운용되고 있는 바 그 영향력은 크지 않았으며, 장기렌탈의 경우 과거 법인 위주의 영업에서 시장의 트렌드에 발맞추어 고객 대상을 개인까지 적극 확대해 나가면서 시장의 성장세와 더불어 신규고객을 계속적으로 창출해나가고 있습니다.환경을 중시하는 전 세계적인 추세에 따라 각국은 전기차 등 친환경 차량 위주의 다양한 정책을 펼쳐나가고 있으며, 우리나라도 이에 따른 많은 제도 등의 변화가 진행되고 있습니다. 이러한 자동차 산업의 변화는 당사의 사업에도 많은 영향을 미칠 것으로 판단하고 있으며, 그 변화 방향성에 대응하여 미래 모빌리티 산업 분야를 선도하는 회사로 지속적 발전을 모색하고 있습니다. K-EV100(한국형 무공해차 전환 100) 가입, EV(전기차)전용 차량관리솔루션(스마트링크)의 개발 등 전기차 시장 확대에 선제적 대응을 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다.

또한, 2020년 중 한국전력공사 및 소프트베리와의 협력을 통하여 전기충전 서비스와 결합한 새로운 유형의 전기차 관련 렌탈 상품을 선보인 바 있으며, 2021년 하반기 차량 렌탈료가 주행거리에 따라 연동하는 '타고페이'를 출시하는 등 다양한 상품을 통하여 고객만족도를 제고하고 있습니다. 투자를 통하여 팀오투, 에바 등 다양한 타 회사와의 사업적 협력관계를 구축해나가고 있으며, 2021년 하반기부터는 On-line 플랫폼인 'SK렌터카 다이렉트'를 Open하여 Off-Line과 더불어 On-line 영업을 통하여 고객의 범위를 확장해나가고 있습니다.2022년 공공조달시장 본격 진출 목적으로 공공기관용 차량관리통합솔루션인 G_스마트링크를 나라장터에 등재하였으며, 온라인 중고차 장기렌터카 상품을 출시하여 신규 고객층의 확대를 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한 2022년 09월 충전, 주차, 세차, 정비 등 전기차 서비스 이용 Package 상품인 'EV링크' 를 출시하는 등 단순 차량렌탈 사업을 넘어서는 비즈니스 모델의 확장을 지속적으로 추진하고 있습니다.

◎ SK매직

(1) 산업의 특성 및 성장성

렌탈산업은 기존 소유의 개념에서 벗어난 구독과 관리 중심의 산업 형태군으로 경제가 성장하고 편리성과 위생성이 부각되면서 활성화된 산업입니다. 렌탈산업은 대표 제품인 정수기로 인해 파생된 산업형태로, 수질에 대한 불신과 상하수도의 확산이 저조한 지역에서 정수기를 사용함으로써 사후관리(필터교체) 고객 니즈가 발생되어 형성된 산업 형태입니다. 과거 1990년대 초 일부 고소득 소수층에서만 이용하는 국한된 서비스 산업으로 시작하여 현재는 다양한 제품과 가격구조, 고객 니즈 확대에 따라 공기청정기, 비데, 매트리스 등 다양한 제품으로 렌탈산업이 확대 성장하고 있습니다. 렌탈산업의 대표 품목인 정수기는 물에 대한 인식이 변화함에 따라 생활 필수품으로 인식되고 있으며 일반 가정집 뿐만 아니라 식당, 사무실, 학교, 공공기관까지 사용이 확대되고 있습니다. 산업초기 코웨이의 저수조 타입의 탱크형 정수기가 보편적이었으나, 당사는 획기적으로 제품의 사이즈를 줄이고 저수조를 채용하지 않은 직수방식의 정수기를 개발ㆍ출시하면서 제품의 슬림화와 더불어 위생성을 한층 강화하였고, 다양한 렌탈계약 상품을 출시함으로써 시장을 새롭게 형성 및 선도하고 있습니다. 또한, 산업화 및 교통시설의 확산, 중국발 황사 먼지 등으로 대기오염이 심각해 짐에 따라 공기청정기의 수요가 매년 급증하고 있어, 공기청정기는 정수기에 이어 환경가전 주요 렌탈 품목으로 빠르게 성장하고 있습니다.

(2) 경기변동의 특성 및 계절성

렌탈사업은 경기 둔화기에도 누적 계정 기반 규모의 경제를 통해 안정적으로 수익성과 현금흐름을 창출 할 수 있는 경기 방어적 사업입니다. 특히, 2022년부터 이어진 고금리, 고물가 상황 속에서 가전제품을 직접 구매하기 보다는 렌탈을 통해 빌려 쓰는 합리적인 소비자가 늘어난 가운데, 소유가 아닌 경험을 중시하는 MZ세대와 1~2인 가구가 주요 소비층으로 떠오르면서 렌탈 사업은 최근 경기침체와 내수 소비부진에도 불구하고 더욱더 성장하고 있습니다. 당사의 주력 제품인 정수기는 우리 생활 전반에 사용이 일반화되면서 생활 필수재로 인식되어, 계절성이 크지 않은 것으로 판단되며, 공기청정기의 경우 미세먼지 등의 대기질에 따른 계절 지수에 영향을 받아 과거에는 황사가 심한 봄철에 판매량이 집중되었으나, 최근에는 계절에 상관없이 미세먼지가 심각하여 계절성이 점차 약해지고 있습니다.

(3) 국내외 시장여건

국내 렌탈시장은 과거 2014년까지는 기존 선발업체(코웨이, 청호나이스)가 주도해왔으나, 2015년부터는 후발업체인 SK매직과 쿠쿠홈시스, LG전자의 시장 참여로 경쟁이 치열해진 상황입니다. 최근 구독 경제 중심의 소비 트렌드를 바탕으로 환경가전 및 생활가전의 렌탈 수요는 점점 더 확대되고 있고, 다양한 품목이 렌탈 형태로 판매되면서 시장 전망은 밝다고 할 수 있습니다. 렌탈 시장은 국내 뿐만 아니라 말레이시아 등 동남아시아 지역을 중심으로 빠르게 성장하고 있습니다. 특히 말레이시아 시장에서는 당사와 코웨이, 쿠쿠홈시스가 진출하여 활발히 사업을 성장시키고 있습니다.

(4) 회사의 경쟁우위 요소

당사 정수기의 경우 2015년 직수 정수기를 최초로 출시하여 시장의 호평을 받은 뒤, 2016년부터 직수 정수기 카테고리에서 꾸준히 높은 점유율 유지하고 있습니다. SK매직은 슈퍼정수기라는 직수형 정수기를 통해 기존 저수조 타입 정수기의 패러다임을 변화시켰으며, 2017년 상반기에는 직수형 얼음정수기를 출시하여 렌탈시장에서 새로운 트렌드를 이끌어 가고 있습니다. 또한 2018년 상반기에는 냉수ㆍ정수ㆍ온수ㆍ조리수까지 직수로 추출하는 국내 유일의 All 직수 시스템의 All In One 직수정수기와 얼음까지 직수로 추출하는 일체형 All In One 직수 얼음정수기를 출시하였습니다. 2020년 COVID-19로 인해 비대면 사후 관리 서비스를 원하는 고객들의 Needs를 충족시키기 위하여 (필터)자가교체형 정수기를 출시하여 시장의 뜨거운 반응을 얻었습니다.

제품측면에서 정수기는 저수조를 탈피하여 직수형으로 전환한 슈퍼정수기에 이어 2016년에는 취수꼭지 살균기능을 추가하여 위생 기능을 한층 강화하고, SKT SMART HOME 등 최신 IoT 기술 적용 및 유아수 등 고객 측면의 가치를 높인 슈퍼S 정수기를 출시하여 커져가는 직수 정수기 시장에서 점유율을 더욱 확대해 가고 있습니다. 뿐만 아니라 2017년 4월 직수형 얼음정수기 '슈퍼 아이스'를 출시해 시장에서 뜨거운 호응을 얻었으며, 2018년 3월 직수형 정수기와 얼음정수기가 통합된 All In One 직수 얼음정수기를 출시하여 시장 지배력을 더욱 확고히 해 나가고 있습니다. 특히, SK그룹 편입 이후 주요 관계사와의 협업을 통해 고객들에게 더 나은 렌탈 상품을 제공하고 있습니다. 2017년 하반기부터 SK브로드밴드와의 결합상품을 출시하여 가격 경쟁력을 확보하였고, SK텔레콤의 T멤버십 제휴를 통해 렌탈 가격 할인 등의 혜택을 제공하는 등 그룹 내 다양한 관계사와의 협업으로 고객시너지를 창출하고 있습니다. 또한 당사는 환경부 한강유역환경청에서 지정하는 '먹는물 수질검사 공인기관' 자격을 취득하여, 먹는물, 먹는샘물, 먹는물 공동시설, 지하수, 상수원수를 대상으로 먹는물(먹는샘물) 수질기준 전 항목 및 상수원수 관리규칙에 따른 원수의 수질검사에 대한 공인기관으로서의 역할을 수행할 수 있게 되었습니다. 이를 통해 앞으로도 당사 제품에 대한 안정성과 지속적인 신뢰를 제공하고자 노력할 예정입니다.

대기질 이슈로 인해 급격한 시장 확대가 예상되는 공기청정기는 2015년 IoT 기능이 적용된 슈퍼청정기를 출시하였고, 이후 지속적으로 다양한 평형대 제품 출시를 통해 라인업을 강화하고 있습니다. 또한 2018년 상반기에는 스마트 모션 감지 기능이 탑재된 신제품이 출시 되어 뜨거운 반응을 얻었습니다. 특히, 2017년 10월 '슈퍼I청정기'는 영국 카본트러스트사로부터 세계 최초로 공기청정기 부문 '탄소발자국' 인증을 취득하였습니다. 이는 제품의 생산, 유통, 사용, 폐기에 이르는 전 과정에서 이산화탄소 발생량을 최소화하는 친환경 기업임을 국제적으로 인정받았다고 할 수 있습니다. 당사는 이를 발판으로 향후 주력제품에도 '탄소 발자국' 인증을 확대해 나가 국내 No.1 친환경기업으로 거듭날 계획입니다. 2020년에는 올클린 공기청정기를 개발하여, 흡수부와 토출부 모두 분리 물 세척이 가능토록하여 위생성을 한층 더 강화하였습니다. 최근 확대되고 있는 Pet 시장을 겨낭하여 반려 동물을 키우는 가정에서 사용할 수 있는 올클린 디아트 공기청정기를 2023년 출시하였습니다.

비데는 살균, 위생 컨셉의 경쟁 속에서, 고객의 살균 관련 인식을 제고하고자 가시 살균비데를 출시하여 고급화 컨셉을 이루었습니다. 2018년 3월 버블세정과 전해수 살균으로 도기의 위생성을 강화하고, 본체 IPX6 방수등급 및 리모컨 IPX7 방수등급으로 완벽한 물청소가 가능한 도기 버블 비데를 출시하였습니다. 이 밖에도 당사는 전기레인지, 매트리스, 안마의자 등 렌탈제품의 카테고리 확장 및 Line-up 강화를 통해 지속적으로 사업확대를 모색하고 있습니다.

조직 운영 측면으로는 렌탈 비즈니스의 핵심채널인 직영 조직(관리방판, 영업방판)의 시장 경쟁력 확보에 주력하였습니다. 당사 렌탈사업의 핵심적인 역할을 담당하고 있는 MC(Magic Care)인력을 2015년말 1,600여명에서, 2022년말 3,700여명으로 지속 확대하여 고객 밀착 서비스 제공 및 방문 판매 채널 경쟁력을 제고하였습니다. 당사는 이러한 대규모 MC 조직의 Network을 활용하여 렌탈사업을 플랫폼화 해나갈 계획입니다. 또한 2016년 법인전담 조직을 신설하여, 조달 및 공공ㆍ법인시장의 선제적, 전략적 대응을 위한 내부 기반을 마련하여 활발한 영업활동을 진행하고 있습니다.

6) SKC

■ 2차전지 소재사업(1) 산업의 특성

전지박은 이차전지에서 음극집전체로 작용하는 핵심 소재로서 이차전지 산업과밀접한 관련이 있으며, 전기차, ESS 및 기타 중소형 IT기기 산업에 적용되는 제품입니다. 전지박 시장은 크게 사용 용도에 따라 IT기기 및 전동 공구 등에 적용되는소형 전지 시장과 EV 및 ESS등에 적용되는 중대형 전지 시장으로 분류됩니다.

FCCL은 PCB의 핵심 소재로서 PCB 산업과 밀접한 관련이 있으며,최종 전방 산업인 디스플레이에 적용되는 제품입니다.(2) 산업의 성장성

전지박은 이차전지의 핵심 필수소재로서 향후 이차전지 산업 및 전기차, ESS 등 전방산업의 성장과 밀접한 연관이 있습니다. 이차전지는 중소형 IT기기에서 시작해 내연기관 차량의 엔진까지 대체하며 영역을 확장 중입니다. 기존에는 스마트폰, 노트북 등 중소형 IT기기가 이차전지의 주요 전방산업 이었으나 최근 이차전지의 기술적 난제였던 고밀도, 고용량, 고출력 및 안정성 등의 문제가 해결되며 단순히 중소형 IT기기를 넘어 ESS, 전동공구, 전기자전거, 그리고 전기차에 이르기까지 그 적용처를 빠르게 확장하고 있습니다.또한 중장기적으로 모든 사물에 인터넷이 장착되는 사물인터넷(Internet of Things)이 일반화 되는 4차 산업 혁명 시대를 맞아, 모든 사물에 이차전지가 장착되는 Battery of Things 시대가 함께 도래할 것으로 예상되어 향후 시장은 더욱 성장할 것으로 예상됩니다.SNE 리서치에 따르면 글로벌 이차전지용 전지박 시장규모는 배터리사와 자동차 OEM간 JV 추가에 기반한 전기차 및 ESS 등 전방 시장 수요 확대로 인하여 ‘22년 29만톤에서 ‘30년까지 연평균 21% 성장한 131만톤 규모로 전망됩니다.

FCCL 산업은 최근 PCB 내에서 일반 PCB(Rigid PCB)에 대한 수요는 줄어드는 반면 FPCB의 수요가 늘어나며 FCCL 시장은 수혜를 받고 있습니다. 최근 FCCL 시장은 TV의 대형화 및 OLED 채용 확대, 모바일 시장의 베젤리스 구현 및 FCCL 채용 확대를 주된 동력으로 성장할 것으로 예측 됩니다.

(3) 경기 변동의 특성

전지박의 경우 글로벌 환경 규제 및 자동차 산업의 영향을 많이 받고 있으며,FCCL의 경우 글로벌 디스플레이 산업의 영향을 많이 받습니다

(4) 경쟁요소

전지박 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각 국가마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 국내에서는 당사 외 2개 업체가 사업을 영위하고 있으며, 해외의 경우 일본 및 중국, 대만, 유럽 등에 경쟁업체들이 분포하고 있습니다. 구체적으로는 글로벌 이차전지 업체에 제품을 공급하는 기술력을 보유한 소수의 업체(당사 포함 Top Tier)와 이외 중국계 포함 업체들로 구성됩니다.

FCCL 산업 또한 대규모 장치 산업으로 기본적으로 과점 형태를 구축하고 있습니다. 이러한 이유로 당사 외 스미토모화학, 도레이첨단소재 등 3개사가 글로벌 시장을 과점하고 있는 시장입니다.

■ 화학사업(1) 산업의 특성세계적으로 PO(Propylene Oxide)는 폴리우레탄의 원료인 PPG(PolypropyleneGlycol, Polyol)에 약 60% 가량이 소비되고 다음으로 PG(Propylene Glycol)가 전체수요의 20%를 차지하며 나머지는 PGE(Propylene Glycol Ether), 계면활성제,난연재 등의 제조에 사용됩니다. 국내 시장은 PO의 경우 수입에 의존하였으나, 1991년 SKC가 국내 최초로 생산설비를 갖추면서 내수 생산기반이 확보되었습니다.PG는 인체에 무해하여 사람이 섭취하거나 피부에 바르는 제품 첨가제로 활용되고 있으며 화장품, 식음료, 향정·향료, 의약품 산업과 밀접한 연관이 있습니다.

(2) 산업의 성장성

세계 PO 시장은 1990년대 이후 연평균 4~5%의 꾸준한 성장세가 지속되고있습니다. 현재 세계 수요의 약 80%가 미국, 서유럽, 일본 등에 집중되어 있으며,중국을 중심으로 한 아시아 지역의 수요가 증가하는 추세입니다. PG 시장은 글로벌연평균 4%, 아시아 연평균 6%의 꾸준한 성장세가 지속되고 있습니다. 현재 세계 수요의 약 80~90%가 북미, 유럽, 아시아에 집중되어 있으며, 중국을 중심으로 한 아시아 지역의 수요가 증가하는 추세입니다. 친환경, 저독성, 방부, 보습, 착향 특성 기반의 고부가 Application 수요 지속 성장이 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성

PO 사용량의 60%를 차지하는 PPG의 최종 수요처인 자동차, 조선, 건설 등 주요산업의 경기 변동에 영향을 받습니다. PG는 인구 증가 및 삶의 질 향상과 연계된 화장품, 식음료, 향정·향료, 의약품 등 전방산업의 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 경쟁요소

세계 시장에서 PO 생산기술을 보유한 업체가 많지 않으며 신규 기술개발 역시 PO생산업체 위주로 이루어져 과점시장 형태를 띄고 있으며, 대단위 투자비가 필요하여신규 시장 진입이 용이하지 않습니다. PG의 경우 국제규격을 만족할 경우 품질에따른 별도의 경쟁요인은 존재하지 않으나, PPG의 경우 물성 등 다양한 품질 특성에따라 경쟁이 이루어지고 있습니다. 당사는 국내 유일 PO 생산자 역할을수행해왔으나, 최근 국내 경쟁사가 진입한 상황 입니다.

■ 반도체소재사업 ①(CMP Pad, CMP Slurry, Blank Mask 등)(1) 산업의 특성

반도체 산업은 인간의 편리한 삶을 위한 다양한 외부환경 신호를 변환ㆍ처리하며 기억기능 제품을 창조하며 인류기술 발전을 선도하는 산업으로 정보통신산업, 전기ㆍ전자산업, 자동차산업, 항공우주산업, 바이오산업 등 첨단 산업에 없어서는 안되는 핵심 산업 입니다. 반도체 산업의 첨단성, 기능성으로 인해 미래 첨단 산업분야의 기술 향상을 이끄는 중요한 동력원이 되고 있으며, 전후방 산업의 연계효과가 매우 커서 주요 산업의 생산구조 고도화를 위한 기간산업이라 불리고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

CMP Pad 사업은 반도체 웨이퍼 표면을 물리, 화학 반응으로 연마해 평탄하게 만드는데 필요한 부품인 Pad를 제조하는 사업으로 CMP 공정에서 CMP장비에 부착하여, Slurry, Disk와 함께 웨이퍼를 연마하는 역할을 수행합니다. 시장 조사에 따르면 CMP Pad는 전세계적으로 월 20만장 정도가 소모되어 연 1조원이 넘는 시장 규모를 형성하고 있습니다. 향후 연평균 8%에 가까운 성장을 할 것으로 전망됩니다.

(3) 경기변동의 특성

반도체 산업은 장기적으로는 10년, 짧게는 4~5년 주기로 이른바 실리콘사이클이라는 특징적 경기변동을 지속해 왔으며, 주로 메모리 제품이 경기의 상승 및하강의 원인이 되었습니다. 최근 인터넷과 정보통신에 의한 디지털 융합화의 전개로반도체 기술도 시스템 온 칩, 복합 칩 및 임베드화가 본격적으로 도입되고 있으며,메모리와 비메모리의 융합화, 고집적화와 동시에 추구하는 복합기술, 자동화기술의도입 등으로 반도체 경기변동의 사이클에 다소의 변화를 가져오고 있습니다.

(4) 경쟁요소

CMP PAD 사업은 글로벌 반도체 시장과 함께 성장하고 있으며, 앞으로도 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 반도체의 고집적화 및 미세화에 따라 레이어의 수가 늘어나고 있고, 정밀한 다층 구조를 구현하기 위해선 평탄화가 선행되어야 하기 때문입니다. 또한 메모리사 뿐만 아니라 시스템 반도체, 파운드리 등 다양한 칩메이커에서 CMP 공정을 사용하고 있기에, CMP 패드의 수요는 꾸준히 증가될 것으로 보입니다. 반도체용 Slurry는 반도체 미세화, 고집적화에 따른 높은 수준의 품질 관리와 성능이 요구되어지기에 까다로운 인증 절차가 필수적이며, 입자(Particle)과 Chemical로 구성되어있어, 개발 진입장벽이 높으며 정밀한 제조기술과 품질관리가 필요하기 때문에 Slurry산업은 첨단 제조기술과 정밀한 품질관리 시스템을 도입하여 생산성과 품질을 유지하고 개선하는 노력을 계속하고 있습니다. Blank Mask는 반도체 공정 미세화에 따른 Multi-Pantternig으로 고객사의 수요 증가 및 시장의 확대가 예상되며, 우수한 광학적 특성과 물리/화학적 특성 등의 기술력을 요구하므로 기술력을 확보한 소수 일본 업체가 글로벌 시장을 독과점하고 있습니다.

■ 반도체소재사업 ②(테스트 소켓,번인 소켓,테스트솔루션)1) 시장규모와 성장성반도체 공정은 크게 전공정과 후공정으로 나뉘며 테스트공정은 후공정에 포함됩니다. 반도체테스트는 웨이퍼 테스트와 패키징을 테스트하는 패키징 테스트로 구분하며 ISC는 그 중 패키징 테스트공정에 사용되는 테스트 소켓이 주력사업군 입니다.

패키징 테스트공정의 주요 부품으로는 번인 테스트에 사용하는 번인 소켓, 패키징 테스트에 사용하는 테스트 소켓(실리콘 러버소켓, 포고 소켓), 테스트솔루션(인터페이스보드+ CoK+ Thermal Solution)가 있으며 ISC는 해당 부품들을 Total Test Solution 형태로 글로벌 팹리스, IDM, OSAT, 파운드리, Big Tech 기업들에 공급하고 있습니다.

IoT, AI, 5G, VR, AR, 빅데이터, 자율주행 및 전기자동차 등 4차 산업 부각에 따라,

디바이스에 투입되는 비메모리, 메모리 반도체의 유형과 기능이 다양해지면서 반도

체테스트에 요구되는 기능과 특성도 다양해질 것으로 전망하고 있습니다.

2023년 기준 글로벌 테스트 소켓 시장 규모는 패키징 테스트 소켓 14억 달러,번인 테스트 소켓 5.3억 달러 수준이며 시스템반도체용 소켓 시장이 70%, 메모리반도체용 소켓 시장이 30% 수준입니다. 팬데믹 기간 2021년 전년대비 23.4%, 2022년은 약 10%의 성장률을 보이고 있으며 반도체 수요가 증가하면서 소켓 시장 규모 역시 매년 성장하고 있습니다. 2023년은 2022년 4분기부터 시작된 반도체 경기둔화로 소켓 시장 성장률 역시 한자릿수 성장에 그칠 것으로 예상됩니다. 또한 전반적인 소켓 ASP 역시 줄어들었습니다.

ISC의 경우 23년 3분기부터 비메모리 양산 소켓 시장에 진입하기 시작해 현재 주요 글로벌 팹리스 고객사들의 R&D 소켓 80%, 양산 소켓 20%의 점유율을 보이고 있으며 24년에는 양산 소켓 시장 점유율을 30% 이상 늘리는 것을 목표로 하고 있습니다.

2) 영업상황

IoT, AI, 5G, VR, AR, 빅데이터, 자율주행 및 전기자동차 등 4차 산업 부각으로 IT관련 디바이스에 대한 신규 수요가 증가하며 전 세계 반도체 및 관련 시장이 성장하고 있습니다. 2023년은 AI 반도체가 출시되면서 시장에도 많은 변화가 있었습니다. ISC는 지난 2~3년간 글로벌 팹리스, Big-Tech 기업과 협업을 통해 관련 시장을 준비해 생성형 AI 반도체 ,On-Device-AI 반도체 테스트솔루션 시장을 선도하고 있습니다.
7) SK에코플랜트 계열

[환경사업]

『산업의 특성』 환경 산업은 크게 폐기물 처리, 수처리, 대기/토양 관리 등 기타 환경 사업으로 구성되어 있습니다. 환경 문제, 자원고갈 문제의 심각화로 ESG 실현 등 사회적 요구가 증대되고 있으며, 이에 따라 친환경 시장에 대한 관심도 함께 높아지고 있습니다. 『산업의 성장성』세계 각국이 정책, 기술 관점에서 환경 문제에 적극적으로 대응하고 있으나 폐기물 발생량과 물 사용의 지속적 증가로 글로벌 환경문제가 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 이에 폐기물 발생 억제 및 자원순환을 통한 환경 문제의 해결 방식이 중요해지고 있으나, 이러한 폐기물 정책에도 불구하고 국내 시장은 지속적으로 수요와 공급의 불균형 현상이 발생하고 있으며, 해외 시장은 Open Dumping 비중이 높은 개도국 및 아시아를 중심으로 폐기물 발생 증가폭이 두드러지고 있습니다. 이에 더해 최근 전기차 공급이 급속도로 증가함에 따라 폐배터리로부터 니켈, 코발트 등 희소금속을 추출하는 폐배터리 처리시장은 특히 큰 규모의 시장 성장이 예상됩니다. 『경기변동의 특성』경기 상승 국면에는 국내 산업 고도화에 따른 폐기물 발생량 증가로 매출 및 수익 안정성과 지속적 단가 상승이 가능하며, 경기 하강 국면에도 폐기물 처리시설의 공급제한에 따른 수요-공급 불균형으로 단가 인하 압력이 낮아 안정적 매출 및 수익을 확보할 수 있습니다. 『국내외 시장여건』환경문제 심화에 따라 국내외 친환경 시장은 상위 업체를 중심으로 하여 빠르게 변화하고 있습니다. 이에 시장에서 선제적 사업 기회를 확보하기 위해서는 무엇보다 공격적인 투자와 혁신적 기술 확보가 필요한 상황입니다. 정부 역시 Global Trend에 발맞추어 탄소중립 본격 이행을 중심으로 환경정책을 전환·적용하고 있기 때문에 이에 대한 선제적/전략적 대응이 필요한 시점으로 그 어느 때보다 변화관리에 집중하고 있습니다. 『경쟁우위요소』

친환경 사업 강화를 위해 전담 사업 부문을 신설하고, 환경 변화에 따른 고객의 Pain Point를 해결할 수 있는 다각적 사업 모델을 검토·발굴하였습니다. 특히 환경시설관리를 포함한 다수의 소각·매립·수처리 회사를 인수하여 안정적 사업 구조를 구축 중에 있으며, Consolidation 전략을 통해 지속적인 Value Chain 강화 및 사업 간 Synergy 극대화를 추진 예정입니다. 더불어 차별화된 혁신 기술을 통해 기존 단순 처리 기술을 보유한 영세업체 위주의 국내 환경 시장을 선진화하고, 해외 시장으로의 진출을 가속화하고 있습니다. 글로벌 E-waste 선도기업 ‘테스(TES)社’ 지분 인수를 통해 북미, 유럽 등 선진국을 포함하여 총 23개국에 사업장을 확보하였으며, 수명이 다한 노트북, 스마트폰, 서버 등 IT기기의 재사용, 재활용을 통해 Global Top Tier 순환경제 사업자로 자리매김하고 있습니다. 또한 TES가 보유한 인허가 및 글로벌 거점과 물류시설 등의 네트워크를 기반으로 폐배터리 처리시장을 선점하고자 합니다. 특히 테스는 30개의 바젤 허가(Basel Permit)를 획득하며 글로벌 폐배터리 수거망을 갖췄으며 미국 인플레이션 감축법(IRA) 및 유럽 배터리법(EU Battery Regulation) 등에 대응할 수 있도록 주요 권역 내 거점을 확보하고 있습니다. 당사는 국내 대표 이차전지 양극재 분야 글로벌 선도기업과 유럽에서 폐배터리 재활용 협력을 위한 업무 협약을 체결하고, 포르투갈 최대 종합에너지기업과 남유럽에서 폐배터리 재활용 거점 확보를 위한 업무협약을 체결하는 등 배터리 재활용의 완결적 순환체계(Closed Loop)를 구축하고 있습니다. 이에 더하여 한국지질자원연구원(KIGAM)과의 공동기술개발 업무 협력 체결을 통해 선도적인 폐배터리 재활용 기술을 확보해 나아가고 있습니다. 이러한 노력들을 통해 당사는 폐배터리 시장에서 차별적인 경쟁력을 가진 사업자가 될 것입니다. 이에 더해 환경산업이 개화하고 있는 동남아 시장에서는 30%의 지분을 확보한 말레이시아 최대 국영 종합환경기업 센바이로(Cenviro)를 교두보로 동남아 환경시장을 선진화하고 사업 확장을 가속화해 나아갈 것입니다.

[에너지사업]『산업의 특성』에코에너지 사업부문은 산업의 원동력인 전기를 생산하는 발전 분야와 새로운 에너지 캐리어로 떠오른 수소사업을 수행하고 있습니다. 전통적으로 정부의 전력수요 예측과 전력설비 구축 계획에 영향을 받으며, 최근에는 전 세계적인 기후변화 대응에 대한 민간기업의 자발적 움직임에도 영향을 받는 산업입니다. 『산업의 성장성』인구 규모와 경제의 성장, 그리고 디지털화에 따라 전력 수요는 지속적으로 증가합니다. 온실가스 감축을 위한 정부의 에너지 정책 변화까지 더하여 신재생에너지 분야의 빠른 성장을 전망합니다. 특히 수소/연료전지와 태양광/풍력 시장의 급격한 확장이 예상됩니다. 에너지를 효율적으로 사용하기 위한 에너지관리시스템, VPP(가상 발전소) 등 혁신적인 에너지솔루션 구현을 위한 투자 또한 기대됩니다. 『경기변동의 특성』국가단위의 에너지 기본 계획은 중장기 에너지 수요를 예측하고 발전/송배전 설비계획을 수립하여 이행되기 때문에, 에너지 산업은 정부의 정책과 제도 변화에 민감한 산업입니다. 경기의 상승과 하락에 따라 에너지 수요가 변동하므로 전체적인 경기의 흐름도 투자와 수주 측면에서 영향을 미칩니다. 『국내외 시장여건』전 세계적인 기후변화 대응 움직임에 따라 친환경/신재생에너지가 주목받고 있습니다. 우리나라를 포함한 미국, 중국 등 주요 국가들의 탄소중립 선언과 글로벌기업들의 재생에너지 사용 (RE100) 선언으로 그 추진 속도가 빨라지고, 투자 또한 가속되고 있습니다. 온실가스 배출이 많은 기존 에너지원은 지속적으로 그 수요가 축소되고, 신재생에너지 중심의 신규 발전원 구축과 기존 발전원 교체 수요는 증가할 것으로 예상됩니다. 『경쟁우위요소』 에코에너지 사업부문은 2017년부터 본격적으로 연료전지 사업을 시작하여 고효율 친환경 연료전지(SOFC) 기술을 보유한 美 블룸에너지(Bloom Energy)와의 공고한 전략적 관계를 바탕으로 수소/연료전지사업을 빠르게 확대 중에 있습니다. 양사 합작사인 ‘블룸SK퓨얼셀’은 SOFC 부품 국산화율을 높이고 국내 연료전지 생태계에 기여할 것으로 기대하며 해외 연료전지시장 진출 본격화와 함께 연료전지 해외 수출도 추진할 계획입니다. 또한 SOFC 발전 과정에서 발생되는 배열을 회수하고 재활용하는 열공급형 SOFC 솔루션을 자체적으로 개발하였으며, 청정에너지 발전을 위해 수소 직 주입 연료전지 실증에 성공하는 등 지속적으로 경쟁력을 축적하고 있습니다. 뿐만 아니라 친환경 분산발전 솔루션인 연료전지의 특성을 기반으로 전기차 충전을 위한 도심형 에너지슈퍼스테이션, 데이터센터 등 새로운 수요처를 발굴하고 있습니다.이에 더하여 그린수소 시장 선점을 위해 수소혁신 센터를 통해 고효율 수전해 (SOEC) 시스템을 블룸에너지와 공동으로 개발 중에 있으며 동시에 실증사업을 성공적으로 완료하였습니다.특히 캐나다 World Energy GH2 뉴지오호닉 프로젝트를 성공적으로 확보하며 글로벌 대규모 그린수소 생산 및 그린암모니아 전환 상용화 플랜트를 구축 예정입니다. 이를 통해 글로벌 에너지기업으로 한 단계 도약하며 그린수소 시장 내 핵심 플레이어로 자리매김할 것입니다. 나아가 그린수소 생산에 필요한 전력은 태양광과 풍력 등 재생에너지 발전사업을 통해 지속적으로 확보할 계획입니다. 국내 태양광 통합솔루션 기업인 탑선 투자를 기반으로 사업개발, 발전소 건설/운영, 모듈제조 등 전 분야에 걸쳐 태양광 밸류체인을 구축하였습니다. 미국 텍사스 주 콘초 카운티 지역에서는 459MW 규모 태양광 발전소 구축 및 전력 판매 사업 수주에 성공하며 글로벌 재생에너지 기업으로의 입지를 확고히 하고 있습니다.베트남에서는 UNFCCC가 승인한 CDM(Clean Development Mechanism) 프로그램 활용으로 지붕형 태양광사업을 전개하여 확보한 탄소배출권을 국내에 도입/거래하는 사업을 착수했습니다. 동남해안 해상풍력 사업을 시작으로 동남권과 서남권으로 해상풍력 사업의 영역을 넓히기 위해 준비하고 있으며 국내 입지에 최적화된 부유체 기술도 개발 중에 있습니다.에너지 사업부문의 다양한 에너지 포트폴리오를 효율적으로 공급/활용하고 관리 플랫폼이 결합된 에너지솔루션을 구현하기 위해 노력을 기울이고 있으며 협력 기반을 구축 중에 있습니다.

[솔루션사업]-플랜트-『산업의 특성』 반도체플랜트는 반도체 제조/판매 사업자가 발주하는 제품 생산 공장 등을 건설하는 사업영역으로, 반도체 원자재 및 장비, 수요 시장 등 시황에 따른 발주처의 설비 투자 규모에 큰 영향을 받습니다. 화공플랜트는 유가 전망과 산유국의 공급 및 세계 시장의 수요에 따른 신규 설비/기존 설비 현대화 사업 등 발주 여부에 따라 크게 영향을 받으며, 발전플랜트는 에너지 패러다임의 전환과 정부의 전력 수요 예측 및 전력 설비 구축 계획과 법규 그리고 이에 따른 정부, 공기업 및 민간발전사업자의 사업 추진 현황에 영향을 받습니다. 『산업의 성장성』 반도체플랜트는 Digital Transformation, Big Data, AI, 5G 이동통신, AR/VR, 메타버스, 자율 주행 등 다양한 분야에서 고성능 반도체 수요의 지속 증가 전망에 따라 제조장비 및 생산 인프라 관련 발주도 함께 지속 증가할 것으로 예상됩니다. 화공플랜트는 과거 각국의 경제가 성장할수록 에너지원인 원유 및 석유제품의 수요가 증가하였으나 글로벌 친환경 정책과 탈석유 흐름의 가속화로 연료 수요 감소에 따른 정유설비 증설은 점차 감소할 것으로 판단하고 있습니다. 이에 비하여 Bio Fuel 및 석유화학 원료의 수요는 지속적으로 성장할 것으로 보이고 있습니다. 발전플랜트는 경제의 성장과 디지털시대 가속화로 전력 수요 증가와 탄소중립 달성 대응을 위해, 석탄화력발전은 점진적인 축소, 신재생에너지 발전과 원자력발전은 지속 성장이 예상됩니다. 『경기변동의 특성』 반도체플랜트 및 화공플랜트의 경우 산업별 경기 상승 국면에는 제품의 수요 증가와 투자 지출을 뒷받침하기 위해 생산공장의 건설 발주가 증가하지만, 경기 하강 국면에는 대규모 투자를 집행하기 어려워 발주가 감소하는 양상입니다. 발전플랜트는 정부의 에너지기본계획과 전력수급기본계획을 근간으로 한 수요 예측과 이에 따른 설비 계획이 수립/실행되므로, 정부의 정책 및 제도 변화에 민감합니다. 또한 경기의 상승과 하락에 따라 에너지 수요가 변동하므로 전체적인 경기의 흐름에도 투자 및 사업 추진 측면에서 영향을 받습니다. 『국내외 시장여건』 반도체플랜트 시장은 4차 산업혁명과 첨단 산업의 발전 흐름에 따라 반도체 기술 성장 및 수요 증가가 예상되며, 반도체 공급망을 확충하기 위한 신규 생산설비투자와 소재/부품 국산화 및 전후방 공급망 고도화가 전개되고 있습니다. 화공플랜트 시장은 원유 등 에너지 가격의 불안정성과 경기 둔화 그리고 유엔 기후변화협약에 따른 온실가스 배출 저감 노력에 따라 시장 둔화가 불가피한 상황으로, 전통적인 정유산업보다는 석유화학과 수소/친환경 사업을 위한 설비 개선 및 지속적인 투자가 발생할 것으로 예상됩니다. 발전플랜트는 기후변화에 따른 규제 강화와 청정 에너지 시장 규모의 확대로 신재생에너지 및 천연가스와 수소를 에너지원으로 활용하는 발전소 설비에 대한 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 『경쟁우위요소』 반도체플랜트는 2013년부터 대형 FAB 공사 수행 경험을 기반으로 핵심 역량을 빠르게 축적하고 있습니다. BIM(Building Information Modeling)을 전면 도입하고 Smart Work Platform을 통한 일하는 방식의 변화를 추진하고 있으며, Digital Transformation 기술을 발굴/적용하여 고객 만족을 극대화하고자 끊임없는 혁신의 노력을 기울이고 있습니다. 고객의 투자 계획과 연계하여 반도체플랜트 지속 수행을 위한 Master Plan 및 표준 FAB 건설 기준 수립, Pre-construction 활동 확대, BIM 기반의 설계/시공 DT Solution 지속 개발 등 전문성과 경쟁력 확보를 통해 고객과의 신뢰를 강화할 예정입니다.화공플랜트는 1984년 건설, 엔지니어링 분야에 진출한 이후 프로젝트 개발부터 마케팅, 설계, 조달, 시공, 프로젝트 관리 등 모든 Project Life Cycle 분야에서 약 40년간의 경험과 Global Top Tier 수준의 역량을 보유하고 있으며 이를 바탕으로 국내뿐만 아니라 미주, 유럽, 중동, 아시아 등 세계 유수의 고객들과 정유, 석유화학, 가스, 오일샌드 등 다양한 프로젝트를 수행하였습니다.발전플랜트는 2010년부터 본격적으로 국내외 발전 EPC 및 IPP(Independent Power Producer) 사업을 전개하여 석탄화력발전, 가스복합화력발전, 열병합발전, 원자력발전 등 전반에 걸친 사업 실적을 보유하고 있습니다. -주택/건설-『산업의 특성』 에코스페이스 사업의 주요 상품인 아파트, 상업시설, 업무용 건축물 등은 민간수요에 의존하므로 가계의 자금 조달 여력, 부동산 시장 상황, 정부의 부동산 정책 등에 직/간접적인 영향을 받습니다. 『산업의 성장성』주택보급률 상승에 따라 과거와 같은 주택시장의 급격한 성장은 기대하기 어려우나, 인구구조 및 환경 변화에 따라 공간을 보다 효율적으로 활용하기 위한 신규 건축, 기존 건축물의 재건축 및 친환경 건축, New Product 등의 수요는 늘어나고 있습니다. 『경기변동의 특성』 가계와 기업의 주거/상가/업무용 등 건축주택 수요는 일반적으로 경제가 호황일 때 증가하나, 불황일 때에는 금융비용 부담 증가 등의 요인으로 인하여 감소합니다. 『국내외 시장여건』 국내 시장은 도시정비 및 민간사업 수주와 더불어, 국내외 파트너십을 기반으로 한 부동산 개발사업 중심으로 성장하고 있습니다. 『경쟁우위요소』Space BU는 건축미학 개념을 도입한 'SK VIEW' 아파트를 통해 고객에게 다양하고 보다 나은 주거공간을 제공하며, 프리미엄 주거브랜드 '드파인(DE'FINE)'을 통해 주거의 기준을 새롭게 정의하여 고객에게 새로운 경험과 가치를 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 쾌적하고 창조적인 사무공간을 갖춘 지식산업센터, 고품격 문화 상업시설, 리모델링, 물류센터 등 기능과 미학이 조화된 독창적인 건축물을 선보이고 있습니다. 더불어, Eco-Friendly Tech & Solution 기반의 그린 데이터센터 Developer 로서 높은 에너지 효율과 고객 맞춤 디자인을 Low Total Cost of Ownership으로 제공하고, 자체 개발한 데이터센터 모델링 및 솔루션, 테크놀로지 전 영역에서 고객의 요구를 만족시키기 위해 노력하고 있습니다.2040 탄소중립 목표 달성을 위한 건축물의 에너지 문제를 해결하기 위해 당사가 보유하고 있는 블룸에너지 연료전지 기술의 도입추진과 재활용 Waste의 자동 집하/분류 기술개발을 위한 대내외 협업체계 구축 등 다양한 에코스마트기술 접목을 통해 친환경 Solution을 적극적으로 개발/도입함으로써 지속가능한 Zero City 기반을 마련하기 위해 노력하고 있습니다. -인프라-『산업의 특성』 인프라 사업은 공공부문(정부, 지방자치단체, 공기업 등) 발주 또는 민간투자 및 개발사업 추진을 통해 도로, 철도, 항만 등 사회간접자본시설을 주로 건설하며, 국가의 거시 경제 정책에 민감하게 영향을 받는 산업입니다. 『산업의 성장성』 국가경제가 발전하기 위하여 사회간접자본의 확보는 필수입니다. 정부는 사회간접자본시설을 확충함과 동시에 고용 창출을 통하여 경제위기를 극복하려 노력 중입니다. 『경기변동의 특성』 공공사업 발주는 정부의 경기조절 수단으로 사용되는 측면이 강하기 때문에 경기호황 시점에서 물량이 감소하고, 경기불황 시점에서 물량이 증가합니다. 이에 비해 수익성 확보가 중요한 민자사업의 경우에는 경기호황 시점에서 물량이 증가하고 경기불황 시점에서 물량이 감소하는 특성이 있어 경기 변동의 영향을 받습니다. 『국내외 시장여건』 국내 인프라 시장은 정부 및 자치단체가 단독 발주하는 사업보다 민간 자본이 참여하는 민자사업의 비중이 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 해외시장은 중동과 아시아 지역의 신흥국 뿐만 아니라, 유럽, 북미 등에서 다양한 방식의 인프라 건설 수요가 증가하고 있어 해외진출에 유리한 환경이 조성될 것으로 전망됩니다. 『경쟁우위요소』 Solution BU는 공공일반, 민간투자 및 개발사업 추진 등 국내 사업분야에서 안정된 성장을 바탕으로 해외 사업분야로 사업 포트폴리오를 확대하여 중장기적 성장 기반을 구축했습니다. 다양한 공종의 프로젝트를 성공적으로 수행하며 입증한 탁월한 기술력과 시공 역량을 바탕으로 국내 인프라 개발사업의 Top-tier 입지를 다지고 있습니다. 국내외 사업 경험을 통해 축적한 프로젝트 수행 경쟁력을 밑거름 삼아 단순 EPC 사업 중심에서 Global Green Developer로서 한 단계 더 도약하기 위해 친환경 사업분야로의 사업 영역 확장 및 Value Chain 확대를 적극적으로 추진 중에 있습니다. 개발사업 비중을 확대하는 포트폴리오로 재편 중이며, 더 나아가 친환경 에너지사업(해상풍력 에너지, 환경 기초시설, 친환경 자재 등)분야로의 Biz.영역 확장 및 Value-up을 적극적으로 추진하여 친환경 Developer로서 자리매김하고 있습니다. 앞으로 친환경·에너지 사업 분야의 신규 비즈니스 모델 발굴 및 영업·설계·시공 역량 고도화와 기존 사업에의 친환경 요소 접목에 집중하여 성과를 창출함으로써 회사의 기업가치 제고와 친환경 세상을 만드는데 기여할 것입니다.

8) SK E&S

■ 전력사업

(1) 산업의 특성

○ 국가ㆍ지리적 특성

- 에너지원의 대부분을 해외에 의존

- 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계 및 전력융통 곤란

- 전원과부하의 지역편재로 지방에서 수도권으로 장거리 송전

○ 기술적 특성

- 전기는 수요와 공급이 동시에 이루어져 저장이 불가능한 재화

- 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수적

○ 전력 수송을 위한 계통망(送配電網) 구축이 필수

- 송배전망 부문은 발전과 달리 자연 독점성이 강하게 존재

○ 일반적 특성

- 초기에 대규모 투자가 소요되고, 투자비 회수에 장기간 소요

- 국가의 안정적인 전력공급에 기여

(2) 산업의 성장성

전력산업은 제조업 등 국가 경제성장과 밀접한 관계가 있으며, 사용의 편리성과 범용성으로 인해 전력소비는 지속적 증가추세에 있습니다. 1인당 전력소비량은 1980년 875kWh/년에서 2022년 10,652kWh/년으로 약 12배 증가하였으며 이러한 전력수요 증가에 따라 공급설비는 1980년 9,391MW에서 2023년 144,402MW으로 약 15배 증가하였습니다. 제10차 전력수급기본계획상 전력수급전망을 보면 전력소비량은 2022년~2036년 기간에 연평균 1.7% 증가할 것으로 전망하고 있습니다. (2022년: 555.9TWh → 2036년: 703.2TWh).

(3) 전력산업구조개편

정부는 한국전력공사 중심의 비효율적 독점체제인 전력산업에 경쟁을 도입하여 전력공급의 효율성을 제고하고자 1999년 1월에 전력산업구조개편 기본계획을 수립하였습니다. 발전부문 경쟁도입을 위해 한전 발전부문을 한국수력원자력을 비롯한 6개 자회사로 분할(2001년 4월)하고, 전력거래소를 통한 시간대별경쟁입찰방식으로 전력을 판매하는 변동비 반영시장(CBP, Cost-Based Pool)을 도입하였습니다. 이후 양방향 전력시장 도입을 통해 본격적인 경쟁체제를 추진하려 했으나, 노사정위원회 공공특위의 '배전분할 중단' 권고에 따라 잠정 중단되어 현재까지 이르고 있습니다.

(4) 업계의 현황 작성기준일 현재 국내 주요 민자발전사업자는 에스케이이엔에스㈜, 파주에너지서비스㈜, 포스코인터내셔널㈜, GS EPS㈜, GS파워㈜, 씨지앤율촌전력㈜, 포천파워㈜, ㈜에스파워 등이 있습니다.

■ 집단에너지사업(1) 산업의 특성 ① 집단에너지사업 정의 및 종류 집단에너지사업법에 따르면 "집단에너지"는 다수의 사용자를 대상으로 공급되는 열 또는 열과 전기로 정의되어 있으며, 동법 시행령 제2조에 사업 범위를 주거용, 상업용인 "지역냉/난방사업"과 공업용인 "산업단지 집단에너지사업"으로 구분하고 있습니다. "지역냉/난방사업"의 경우, 시간당 열생산용량이 5Gcal, "산업단지 집단에너지사업"의 경우, 시간당 열생산용량 30Gcal 이상의 것으로 사업기준을 정의하고 있습니다. 이처럼 집단에너지사업이란 집중된 에너지 공급시설에서 생산된 에너지를 주거 밀집지역, 상업지역 또는 산업단지 내의 다수 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업을 말합니다. 집단에너지사업은 열병합발전소로부터 전기와 열을 주로 생산, 공급하고, 그 외 소각로 폐열 및 첨두부하 보일러 등을 활용, 열을 생산 공급합니다. ② 집단에너지사업의 효과 집단에너지사업은 에너지 이용효율이 높은 열병합발전을 이용하므로 대규모 에너지 절감(20~30%, 에너지관리공단 집단에너지사업 관련 자료집, 2008.9) 뿐만 아니라 연료사용량 감소 및 집중적인 환경관리로 대기환경 개선 역시 매우 탁월합니다. 또한 소비자에게는 24시간 연속난방에 의해 쾌적한 주거환경을 조성할 뿐만 아니라,에너지 관련 설비를 통합적으로 관리할 수 있으므로 큰 편의를 제공할 수 있습니다.

(2) 사업의 성장성 정부의 지역난방 보급계획, 기존 열원을 활용한 수요개발 및 사업의 경제성 제고 여부에 영향을 받으며, 에너지사업의 특성상 정부의 지역난방 보급계획에 가장 큰 영향을 받고 있습니다. 2019년부터 2023년까지를 기간으로 하는 제5차 집단에너지공급기본계획의 정책방향은 합리적인 집단에너지 공급기준 재설정, 지역냉방사업 활성화방안 마련, 집단에너지 경쟁력제고를 위한 제도 개선, 자율적 시장환경 및 경쟁여건 조성에 주력하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구ㆍ가구ㆍ주택 수의 변화, 국민소득수준, 도시화 및 생활패턴의 변화 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 경기침체로 인한 소비심리의 위축은 에너지 수요에 대한 일시적인 감소가 나타날 수 있으나, 전반적으로 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스, 전력, 열에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다.(4) 경쟁요소집단에너지사업법에 의해 지역난방을 의무적으로 시행하여야하는 고시지역뿐만 아니라 사용자가 난방방식을 자유로이 선택할 수 있는 기존지역(고시 외 지역)의 경우도 지역난방을 희망할 시 공급가능 여부를 검토한 후 공급하고 있습니다. 시장점유율에서 기존사업자(한국지역난방공사)가 약50% 이상을 점유하고 있으나, 최근에는 신규 후발사업자들의 집단에너지사업 진출이 꾸준히 증가하는 추세이므로 향후 기존 및 신규지역의 사업경쟁은 더욱 심해질 전망입니다.
■ 도시가스사업

(1) 산업의 특성 도시가스산업은 전기, 수도와 같이 국민생활에 필요한 기초적인 에너지를 공급하는 사업으로서 대규모 설비투자를 필요로 하기 때문에 불필요한 경쟁과 공급설비의 중복투자 방지 및 안정적인 공급을 위하여 일정한 지역을 공급권역으로 허가하여, 허가된 지역별로 단일회사가 도시가스를 판매하고 있습니다. 1964년 울산정유공장 가동과 함께 생산된 LP가스가 가정연료로 사용되기 시작한 이래 1972년 서울시영 도시가스사업소가 발족, 동부 이촌동APT단지 6,000세대에 국내 최초로 도시가스 공급이 시작되었습니다. (2) 산업의 성장성 1981년 4월 심각한 석유파동 이후 에너지 공급안정을 위한 에너지원의 다변화와 국민소득 증대에 따른 도시가구의 연료 선진화를 목표로 1986년 10월말부터 국내에 도입되기 시작한 LNG(액화천연가스)는 그 사용의 편리성, 안정성, 청정성 및 적합성 등으로 인하여 그 소비가 꾸준히 증가해 왔으며, 제14차 장기천연가스 수급계획 상 도시가스용 천연가스 수요는 '21년 2,168만톤에서 '34년 2,709만톤으로 연 평균 1.73% 증가할 전망입니다. 현재 전국 34개 도시가스 사업자가 있으며, 보급률은 2023년말 전국 평균 84.6%(수도권 91.0%, 지방 78.4%, 전국세대수 기준)이며, 2023년 전국 도시가스 총공급량은 1,009,657,820천MJ로 전년대비 약 7.1%가 감소하였습니다. (한국도시가스협회 통계월보 기준) (3) 산업에 영향을 미치는 요인 도시가스는 난방용 수요의 비중이 크기 때문에 기온과 매우 큰 상관관계가 있어 계절적인 편차가 심합니다. 따라서 난방용 수요가 많은 11월부터 3월까지의 기간에 공급이 집중됩니다. 또한 경기 변동에 따른 산업용 판매량이 영향을 받습니다.

(4) 관계법령 또는 정부의 규제 등 도시가스 보급확대를 위하여 저금리의 정부정책자금 지원을 받고 있으며, 시설투자 및 도시가스 안전관리에 만전을 기하도록 도시가스사업법에 의해 안정적인 공급의무를 부여하고 있습니다. (5) 기타 도시가스사업의 주요 원재료인 천연가스는 도매사업자인 한국가스공사가 인도네시아 등 해외에서 전량 수입하고 있으며, 각 도시가스사는 한국가스공사로부터 배관을 통하여 공급받고 있습니다. 또한, 초기 설비투자비용이 많이 소요되므로 투자비의 일부를 수요가에게 부담시키는 공사부담금 제도가 있습니다.

<전국 도시가스회사 현황>

LNG권역(34개사)

서울
인천
경기
대전
충북
대구
광주
부산
울산

코원ES(80)예스코(83)서 울(83)귀뚜라미(85)대 륜(86)
삼천리(83)인 천(84)
코원ES(80)삼천리(83)예스코(83)서 울(83)대 륜(86)인 천(84)
CNCITY(87)
충청ES(89)참빛충북(95)
대성(84)
해양(83)
부산(82)
경동(84)

충남
전북
경북
전남
경남
강원

CNCITY(87)중부(93)서해(97)
전북(84)군산(91)전북ES(92)
대성(84)영남ES_구미(88)영남ES_포항(88)대성청정(95)서라벌(96)
해양(83)목포(84)전남(85)대화(88)
경남(84)경동(84)GSE(00)
강원(84)참빛원주(89)참빛영동(96)참빛(95)명성(16)

제주

제주(05)

※ 괄호안은 도시가스 공급개시연도※ LPG권역(1개사): 제주(05)_'20년 4월 민수용 도시가스 공급

※ 한국도시가스협회 자료 참고※ 당사 종속회사(7개사) : 코원에너지서비스㈜, ㈜부산도시가스, 충청에너지서비스㈜, 영남에너지서비스㈜(구미, 포항), 전북에너지서비스㈜, 전남도시가스㈜, 강원도시가스㈜

■ LNG사업

(1) 산업의 특성

LNG(액화천연가스)는 수송상 제약으로 인하여 지역 별로(아시아/유럽/미주) 각각의 시장을 형성하고 있으며, 대규모 초기투자 비용이 소요되는 특성으로 인하여 장기계약 위주의 형태를 띠고 있습니다.

국내 LNG산업은 정부정책에 따라 도매부문과 소매부문으로 이원화되어 있으며, 도매부분은 중앙정부의 지휘·감독 하에 한국가스공사가, 소매부문은 시·도지사의 지휘·감독 하에 지역 별 도시가스사업자가 독점적으로 사업을 영위하고 있습니다. 도매부문의 시장경쟁체제 도입을 위한 노력의 일환으로 자가소비용 발전사업자에 한해 직도입을 허용하고 있습니다. 직도입한 물량은 한국가스공사의 주배관망을 통해 수요처로 공급됩니다.

(2) 산업의 성장성

국내 LNG산업 소비량은 2012년 3,840만톤에서 2022년 4,534만톤으로 연간 약 1.9% 증가하였으며, 이 중 발전용 수요는 2012년 1,784만톤에서 2022년 2,249만톤으로 연간 약 2.9% 성장하였습니다. 제3차 국가에너지기본계획에 의하면 LNG의 국내 총 소비량은 2017년 3,600만톤에서 2040년 5,450만톤으로 연간 약 1.8% 증가할 것으로 전망됩니다. 한편, 제10차 전력수급기본계획에 따르면 중장기전력소비량은 2022년부터 2036년까지 연평균 1.7%의 증가율을 보일 것으로 전망되고 있습니다. 전원설비의 경우 석탄발전의 단계적 감축과 원전, 신재생 및 LNG발전 확대가 계획되었습니다. 전력수요의 지속적인 증가와 석탄 발전소의 감소, 신재생 변동성 대응 필요성 확대 등은 향후 LNG발전 필요성의 증대를 통해 LNG산업의 성장 기회로 작용할 전망입니다.

(3) 업계의 현황

국내 LNG 도매사업은 실질적으로 한국가스공사의 독점체제로 운영되고 있으며, 에스케이이엔에스(주), 파주에너지서비스(주), 나래에너지서비스(주), (주)포스코, GS칼텍스(주), 한국중부발전, GS EPS(주), 에쓰-오일(주), GS파워(주), 포스코인터내셔널(주), SK에너지(주)가 자가소비용 LNG 직도입을 통해 시장에 참여하고 있습니다.
■ 에너지솔루션사업(국내)(1) 산업의 특성

① 에너지솔루션사업 정의 및 종류 에너지솔루션사업은 다양한 정의가 있으나 일반적으로 친환경적인 방법으로 기존 에너지의 수요와 공급 과정에서 발생하는 문제점을 개선하는 사업을 말합니다. 당사는 광범위한 에너지솔루션사업 영역에서 구역전기사업에 기반한 분산전원 관리사업과 주차장서비스 사업에 기반한 전기차충전 사업을 영위하고 있습니다.

구역전기사업은 대통령령으로 정하는 규모 이하의 발전설비를 갖추고 특정한 공급구역의 수요에 맞추어 전기를 생산하여 전력시장을 통하지 아니하고 그 공급구역의 전기사용자에게 공급하는 것을 주된 목적으로 하는 사업을 말합니다. 구역전기사업은 특정한 공급구역의 전력수요의 50퍼센트 이상으로서 대통령령으로 정하는 공급능력을 갖추고, 그 사업으로 인하여 인근 지역의 전기사용자에 대한 다른 전기사업자의 전기공급에 차질이 없어야 합니다. 이러한 구역전기사업의 특징은 독립적인 발전, 배전 체계를 이루어 자체적인 에너지 실증사업을 추진할 수 있고 축적된 기술을 바탕으로 신재생발전을 포함한 다양한 분산전원을 위한 서비스를 제공할 수 있습니다.

전기차 충전 인프라 운영 사업은 기본적으로 전기차용 충전기를 적재적소에 설치한 뒤, 사업자가 설정한 충전단가를 기준으로 충전요금을 징수하고 충전기를 안정적으로 관리하는 사업을 말합니다. 이를 위해 전기차에 전력을 공급할 수 있는 충전기, 충전기 및 충전소를 관리할 수 있는 충전시스템, 요금 정책을 관리할 수 있는 과금 시스템 등 전기차 충전과 관련된 제반 네트워크 및 인프라를 운영하는 사업을 의미합니다. 이산화탄소 배출 감소에 따른 전세계적 규약에 따라 우리나라 역시 보조금 등의 정책을 통해 기존 내연기관 차량의 친환경차 전환에 박차를 가하고 있습니다. 정부의 친환경차 전환 계획에 따라 전기차의 보급 속도는 가속화될 것이고, 전기차의 동력원인 '전기'에 대한 수요 역시 지속 확대되면서 전기차의 운행에 필요한 전기는 충전기를 통해 공급될 수 있습니다.

② 사업의 효과

에너지솔루션사업은 에너지 공급 및 수요자의 다양한 요구사항을 해소하여 기존 에너지사업이 갖는 비효율을 개선할 수 있습니다. 가령 전기차 충전사업의 경우 충전 인프라 운영 사업을 통해 전기차 충전기의 전국 단위 설치 및 안정적인 충전 서비스 운영 시, 국가적인 Net-ZERO, 저탄소 녹색 성장 정책에 실질적으로 기여할 수 있습니다. 구체적으로는 정부의 친환경자동차법 시행령 개정안 ('22.01.28)에 따라 50면 이상의 주차면을 보유한 기축건물은 주차면의 2%, 신축건물은 주차면의 5% 이상 충전기를 설치해야 합니다. 상가, 업무시설 등은 2년 이내, 아파트 등 주거시설은 3년 이내 설치가 필요하기 때문에 사업자는 정부의 해당 정책에 맞춰 국내 전기차 충전 인프라의 조기 보급에 일조할 수 있고, 전국 단위로 적재적소에 보급된 충전 인프라에 따라 기존 내연기관 차량 소유주들 역시 전기차로의 전환을 빠르게 고려할 수 있을 것입니다.

(2) 사업의 성장성 에너지솔루션사업은 기존 국가주도의 에너지 공급자 중심 환경에서 점차 민간의 신재생사업 및 수요자 중심으로 변화되는 가운데 가장 중요한 역할을 할 것으로 예상하고 있습니다. 점차 친환경 중심의 에너지공급체계 및 수요자 기반의 분산전원 체계가이뤄진다고 볼 때, 에너지솔루션사업의 전망은 매우 밝다고 볼 수 있습니다.

정부는 2030년 전기차 420만대 보급을 목표로 2030년까지 충전기 123만기 이상 보급 목표를 표하였으며 이처럼 전기차 시장이 가파르게 성장할 것이고 자연스레 전기차의 동력원인 전기차 충전 인프라 구축에 대한 니즈는 매우 크게 확대될 것입니다.

(3) 경기변동의 특성

에너지솔루션사업은 국제유가, 정부의 지원정책, 에너지공급 체계의 변화 등 수 많은 요소에 의해 영향을 받고 있습니다. 유가의 변동에 따라 에너지솔루션사업의 수요의 변동이 나타날 수 있으나 전반적으로 에너지소비의 최적화는 가속화되고 있습니다. 특히, 전기차 충전 수요는 전기차 보급 속도, 정부의 정책 변화 등에 따라 증감이 발생할 수 있습니다. 하지만 친환경차 전환 정책은 범국가적인 글로벌 정책으로 탄소중립이라는 공동의 목표 달성 및 실천을 위해서는 필수적입니다. 실제로 국내/외 다수의 차량 제조사도 2025년 또는 2030년을 기준으로 생산차량의 100% 전기차 생산 전환 계획들을 발표하기도 했습니다. 거시적인 환경이 전기차 충전 인프라 시장의 성장을 안정적으로 뒷받침 해주고 있는 것입니다. (4) 경쟁요소 에너지솔루션사업은 광범위한 영역을 가진 바 경쟁요소를 특정할 수는 없으나 구역전기사업의 경우 관련 법령에 의거하여 해당 공급구역에 독점적인 전기, 열 공급을 수행하여 경쟁요소는 없습니다.

한편, 전기차 충전 인프라 운영 사업의 경우, 정부의 전기차 및 전기차 충전기 보조금 정책이 활성화되기 시작한 2010년대 후반부터 국내는 약 40여개 이상의 사업자가 등장하였으나 산업 초기 보조금 수취를 위해 실제 전기차 충전 수요를 고려하지 않은 충전기가 다수 설치되었고, 대부분 중소 사업자로서 충전기 품질 및 안정적 관리에 어려움을 겪고 있습니다. 이에 더하여, 자본력을 갖춘 사업자의 시장 진입으로 안정적 인프라 구축, 확대 국면에 접어들면서 다수의 전기차 충전 인프라 운영 사업자가 존재하는 반면 당장의 전기차 충전 수요가 크지 않아 시장 초기 경쟁이 치열하다고 볼 수 있습니다. 향후 전기차 충전 수요 확대의 가속화, 특정 시점부터 정부 보조금 지원의 축소 전망, 사업자 간 지속적 인수합병 등을 근거로 시장 구조개편이 이뤄질 것으로 전망하고 있습니다.
■ 에너지솔루션사업(해외)

[ 전력망 에너지 솔루션 ]

(1) 산업의 특성 ① 전력망 에너지솔루션 사업의 필요성

미국의 전력망은 가스/석탄 등 화석연료발전의 의존성을 낮추고, 태양광, 풍력 등 신재생에너지를 확대하는 '에너지 전환'의 과정에 있습니다. 이들 신재생에너지는 날씨/계절/시간대 등에 따라 발전량이 변동하여, 화석연료 발전과 달리 전력 수요에 맞추어 필요한 만큼 전력을 생산하기 어려우므로, 전력 수요와 공급을 항상 일치시켜야 하는 전력망 운영에 큰 어려움을 초래하고 있습니다. 이러한 어려움은 신규 신재생에너지의 전력망 연계를 지연시킴으로서 에너지 전환의 걸림돌이 되고 있습니다.

② 전력망 에너지솔루션 사업의 정의

광의의 "전력망 에너지솔루션 사업"은 위와 같이 에너지 전환 과정에서 전력망에 발생하는 각종 문제들를 해결함으로써 에너지전환을 촉진하는 사업을 의미하며, 구체적으로는 배터리 기술 기반의 에너지저장장치(Energy Storage System, ESS)를 전력망에 연계하여, 수요와 공급이 불일치하는 시점에 주파수 조정, 예비력 등 전력망 운영 보조 서비스를 제공하고, 공급이 과다할 때 에너지를 구매/저장하고 공급이 부족할 때 에너지를 매각/방전하는 에너지 거래를 수행함으로써 전력망 운영을 지원하고 수익을 창출하는 사업을 의미합니다. 동 사업은 궁극적으로 전력망의 안정화를 통해 에너지 전환을 촉진하고, 기후변화 대응에 기여할 것으로 전망됩니다. (2) 사업의 성장성 미국의 전력망 에너지솔루션 산업은 급격히 성장하고 있습니다. 2022년 8월에 입법된 미국 인플레이션감축법(Inflation Reduction Act of 2022)은 에너지저장장치 프로젝트 및 배터리 제조 등 연관 산업에 대한 세액공제(Tax Credit) 혜택을 도입하거나 기존 혜택을 연장/강화하였으며, 이외 캘리포니아, 뉴욕 등 여러 州에서 장기 성장목표 및 투자촉진 지원제도를 도입하고 있어 동 산업은 향후 수 년간 연 10~15GW 규모의 성장을 이어갈 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성전력망 에너지솔루션 산업은 전력시장의 가격 변동에 영향을 받으며, 전력시장 가격은 경기, 가스가격 등 화석연료 발전의 변동비, 날씨 및 계절, 시장 내 경쟁의 강도 등 다양한 요소에 영향을 받습니다. 가스가격의 하락, 평년 대비 따뜻한 겨울철 날씨 또는 시원한 여름철 날씨, 경쟁 심화, 경기침체 등이 때때로 동 사업의 수익성을 감소시키는 요소로 작용할 수 있으나, 극단적 추위/더위 발생 빈도가 매년 증가하는 점, 신재생에너지가 동 산업의 성장속도 대비 더욱 빠르게 확산하며 전력망의 불안정성을 계속 심화시키는 점 등이 장기적으로 동 산업의 수익성을 뒷받침하고 있습니다. 경우에 따라 사업자는 전력회사와의Offtake 계약이나Financial Hedge 계약을 체결하여 수익의 변동성을 완화할 수 있습니다. (4) 경쟁요소당사는 미국 내 운영/건설 중인 에너지저장장치 용량 기준 약4% (신재생에너지와 연계되지 않은 설비만 고려 시 약10%)의 시장 점유율을 보유한 상위권 업체이나, 산업의 성장과 함께 신규 후발주자들이 지속적으로 진입하고 있는 추세이므로 향후 경쟁 강도는 더욱 심화될 것으로 전망됩니다.[ 전기차 충전 사업 ]

(1) 산업의 특성

① 전기차 충전 사업의 필요성

미국 가솔린 주유기 1대 당 차량대수는 약 130대 수준이며 주유 대비 충전시간이 약 5배임을 감안할 경우 충전기 1대 당 전기차 대수는 가솔린차량 대비 2배 이상으로, 충전의 불편함이 존재합니다. 이러한 이유로 전기차 사용자는 대부분 집에서 충전하고 있습니다. (전체의 약 70% 수준) 그간 대부분의 전기차는 개인용 충전기 설치가 용이한 단독주택 거주자가를 중심으로 판매되었지만, 최근 시장 성장에 따라 다가구 집합건물에서의 충전기 설치 수요가 증가하고 있습니다. 그러나 이러한 집합건물은 가용전력이 부족한 경우가 많아 충전기 설치에 어려움을 겪고 있는데, 당사는 이러한 어려움을 해결함으로써 전기차 시장의 지속적인 성장에 기여하고 있습니다.

② 전기차 충전 사업의 정의

전기차 충전 사업은 전기차에 전기 에너지를 공급하는 과정에서 충전기를 판매·설치·관리하고 충전료를 과금하는 사업으로 정의할 수 있습니다. 동 사업은 충전기의 위치에 따라 일반 대중이 사용하는 공공 개방형 충전사업과 특정 건물의 거주자가 사용하는 부분 개방형 충전사업으로 구분할 수 있습니다. 당사는 현재 부분 개방형 충전사업을 중심으로 성장하고 있습니다.

(2) 사업의 성장성

전기차 충전 사업은 전기차 보급 확대에 영향을 받습니다. 전기차 보급은 매년 약 200%에 근접하는 빠른 성장세를 보이고 있습니다. 하지만 2023년 기준으로 미국 전체 자동차 등록대수의 7.7% 수준으로 앞으로도 무궁한 성장 기회를 가지고 있습니다.

그간 가정 내 충전이 가능한 단독주택 거주자 중심의 전기차 보급은 다가구 집합건물 거주자를 대상으로 확대될 전망이며, 집합건물의 불리한 전력 여건을 효과적으로 극복하는 기술을 가진 당사는 경쟁사 대비 더 많은 충전기를 제한된 가용 전력의 범위 내에서 용이하게 설치함으로써 사업을 성장시켜나가고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

Supply chain issue와 같이 전기차 공급에 영향을 주는 변수가 발생하는 경우, 또는 거시경제 침체에 따른 자동차 수요의 감소 등에 영향을 받을 수 있습니다. 그러나 자동차 배출가스 규제가 강화되는 추세에서 자동차 제작사들은 전기차를 우선 생산 공급할 수 밖에 없기 때문에, 그간 전기차 판매 성장률이 다소 떨어지는 경우는 있었으나 역성장하는 사례는 없었습니다. 전기차 판매량에 비례하여 성장하는 전기차 충전 사업의 특성을 고려할 시 경기변동에 큰 영향을 받지 않는다고 볼 수 있습니다.

(4) 경쟁요소

당사의 핵심기술은 전력부하관리 기술입니다. 일반적으로 집합건물 또는 차고지 내 다수 충전기가 필요한 상황에서 가용 전력이 부족한 경우 전력 증설이 필요하며 상당한 비용과 시간이 소요되는 불편함이 있습니다. 당사의 전력부하관리 기술은, 다수 충전기가 동시에 완전히 가동되는 경우가 희박한 실제 환경에 착안하여, 충전기별 작동시간을 원격으로 관리함으로써 충전기로부터 발생하는 전력부하를 최소화하는 경쟁력을 가지고 있습니다.

최근 이러한 부하관리 기술을 도입하는 충전 사업자가 다수 발생하고 있어 시장 경쟁이 심화되고 있는 추세입니다.

[ 수소사업 ]

(1) 산업의 특성

세계적으로 온실가스로 인한 지구환경 파괴에 대응하기 위해 탈탄소를 위한 공감대가 형성되는 가운데 2030년 이후 탄소중립국 실현을 위한 국가별 정책과 전략이 제시되었으며, 수소가 탈탄소를 위한 핵심적인 수단으로 주목받고 있습니다. 수소에너지를 활용하기 위해 수소 생산기술, 타 에너지 대비 비용 경제성, 활용 안정성, 효율성 등을 확보하기 위한 대규모 초기 투자가 필수적인 상황이며 유럽, 미국, 일본 등 주요 국가들은 수소산업이 기술적, 경제적으로 초기 단계임을 인식하고 정부 주도 하에 연구개발 및 실증 프로젝트에 민간기업이 참여하는 형태로 수소산업을 추진 중입니다. 한국 또한 다양한 인센티브 및 규제를 설정하고 민간 기업 투자를 장려하여 수소 생산 및 활용을 위한 인프라 구축을 추진하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

정부는 '수소경제 이행'을 국정과제로 지정하여 2019년 1월「수소 경제 활성화 로드맵」을 발표함으로써 수소경제 추진정책의 비전과 방향을 제시하였습니다. 이후 후속대책으로 분야 별 세부 추진계획을 수립함으로써 보다 엄밀한 수소 경제 정책의 기반을 마련하였으며, 이와 함께 2020년 2월 세계 최초로 「수소경제 육성 및 수소안전관리법 (수소법)」을 제정하여 지속적이고 체계적인 수소경제 추진을 위한 기반을 구축하였습니다. 수소경제위원회 등을 통해 지속적으로 추진 계획을 구체화하고 수소 시장 조성을 위해 적극적인 행보를 보이고 있으며, 새정부 국정과제 목표인 "세계 1등 수소산업 육성"을 위한 대규모 청정수소 생산 본격화 및 대규모 수소 수요 창출을 추진하고 있습니다.

(3) 업계의 현황 현재 국내 수소 시장은 정유 및 석유화학 공정의 부산물로 생산되는 부생수소와 천연가스 개질을 통해 생산하는 개질수소가 유통되고 있으며, 산업용 수요가 대부분의 비중을 차지하고 있습니다. 청정수소 보급을 확대하고자 하는 정부 정책에 따라 탄소포집장치 등을 갖춘 블루수소와 재생에너지를 활용한 그린수소의 공급이 점차 확대될 전망입니다. 수소차 및 발전 등 신규 수소 수요에 대응하기 위해 기존 사업자 이 외에 당사를 포함한 다양한 기업에서 수소 생산 및 공급 계획을 발표하였습니다.

[ 재생에너지 사업 ](1) 산업의 특성 재생에너지 사업은 국내 RPS의무이행 및 RE100수요를 위해 태양광, 풍력 등 재생에너지 전력을 공급하는 사업으로서, 대규모 설비 투자 및 장기간의 투자를 요구합니다. 또한, 재생에너지 개발을 위해서는 정부 및 지자체의 인허가 확보가 필수적이기 때문에 정부의 재생에너지 공급 정책에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. (2) 산업의 성장성 재생에너지 산업은 전 세계적으로 친환경 정책이 가속화 되면서 지속적인 성장이 예상되고 있습니다. 국내 또한 10차 전력수급기본계획에 따라 2030년 발전량 비중 21.6%를 목표로 잡으면서 매년 5~6GW 규모의 발전용량이 추가될 것으로 전망됩니다. 또한 Global 및 국내 주요기업들이 RE100 이행을 확대해 나가고 있어서, 재생에너지에 대한 수요 또한 지속적인 성장이 예상됩니다. (3) 산업에 영향을 미치는 요인 재생에너지 개발을 위해서는 주요 인허가를 확보하는 것이 중요하며, 이에 따라 재생에너지 공급은 정부의 재생에너지 보급 정책 및 목표에 많은 영향을 받습니다. 수요의 경우, 재생에너지 공급 인증서(REC)를 구매하는 RPS 공급의무자와 RE100이행 선언 기업들의 규모에 영향을 받습니다. (4) 관계법령 또는 정부의 규제 등 재생에너지 사업 개발을 위한 주요 인허가는 발전사업허가 및 개발행위허가가 있으나, 그 외에도 정부 및 지자체로부터 다양한 인허가를 확보해야 합니다.

9) SK바이오팜1. 산업의 특성

(1) 제약 산업의 정의제약산업(Pharmaceutical Industry)은 한국표준산업 분류상 및 법적 정의로 각각 구분하여 정의할 수 있습니다. 첫째, 통계청의 한국표준산업분류에서는 사람 또는 동물의 질병을 예방·진단, 또는 치료하는데 투입 또는 부착 사용되는 의약품, 의료용 기초화합물 및 생물 약제와 의료용품을 제조하는 산업으로 정의하고 있으며, 다음으로 「제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법」에는 의약품을 연구개발ㆍ제조ㆍ가공ㆍ보관 및 유통하는 것과 관련된 산업으로 정의되어 있습니다.

따라서, 제약산업은 질병의 예방, 치료, 처치, 진단을 위한 의약품을 개발ㆍ제조ㆍ판매하는 산업으로 요약해서 정의할 수 있습니다. 또한, 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 첨단산업으로서 우수한 약품 개발 및 접근성 제고를 통해 질병으로 인한 사회적 비용 감소 등 국민 건강증진과 건강권 확보와 직결된 산업입니다. 따라서 의약품 허가·제조·유통 등의 과정에서 안전성ㆍ유효성 확보/약가규제/지식재산권 보호 등 정부 규제 및 정책의 역할이 큰 산업분야입니다.

(2) 의약품의 분류

의약품은 크게 합성 의약품, 바이오 의약품 및 천연물 의약품으로 분류할 수 있습니다. 합성 의약품은 화학 반응을 이용하여 합성에 의해 인위적으로 만들어진 저분자 화학물 의약품을 의미하며, 바이오 의약품은 미생물, 동식물 세포 등의 생물체를 활용해 바이오기술을 응용하여 만들어진 의약품을 의미합니다. 천연물 의약품은 약용식물 등 천연물로부터 약효를 가진 성분만을 분리 정제하여 만든 의약품입니다. 이외에도 허가 기준에 따라 신약, 개량 신약, 복제 의약품, 희귀 의약품으로 분류할 수 있으며, 처방 유무에 따라 전문의약품 및 일반 의약품으로 분류 할 수 있습니다.

당사는 주로 합성의약품 신약을 연구 개발 하고 있으며, 일부(Carisbamate)는 미 FDA로부터 희귀의약품으로 지정 받았습니다. 또한 당사의 혁신 신약은 의사의 전문적 진단과 처방에 따라 사용되어야 하는 전문의약품(ETC)으로 분류됩니다.

(3) 제약 산업의 특성

신약 개발을 포함하는 제약산업의 일반적 특징과 산업구조적 특징은 아래 표와 같이 7가지로 요약할 수 있습니다.

구분

일반적 특징

과학 기반

산업

기초과학 연구 역량 및 결과가 사업 성과와 긴밀하게 연계

연구집약적

산업

매출액 대비 연구개발비의 비율이 큰 산업

※ 미국의 경우 일반 제조업의 매출액 대비 연구개발비는 평균 4.7% 수준이나 제약산업은 14.2% 수준으로 매우 높음 (2017년 통계, National Science Board)

고위험,

고부가가치산업

막대한 비용과 많은 시간이 소요되고 성공률이 낮으나(고위험), 제품화 성공시 고부가가치를 보장 받음으로써 그 경제적 효익이 매우 큼

정부 규제가

강한 산업

임상관리, 신약허가, 지적재산권보호 등 정부 당국의 규제가 강하며, 국내 시장은 보험약가 등 가격에 대한 통제가 심하나 미국의 경우 상대적으로 자유로움

구분

산업구조적 특징

신규진입의

희소성

신약개발에 필요한 막대한 비용, 시간, 전문성 등이 높은 진입장벽을 형성함

세분화된 시장

제품의 특성상 각 질환과 약효군 별로 상이한 전문성을 요함

활발한

인수합병

제품 포트폴리오 확대, 신시장 창출, 기술적 보완, 비용구조 개선,

연구개발 생산성 증대 등의 목적으로 적극적인 인수합병이 이루어짐

또한, 제약 산업 중 신약 개발의 가장 두드러진 고유 특성을 아래와 같이 추가 설명 할 수 있습니다.

① 신약 개발은 장기간 투자와 고위험을 수반하나, 글로벌 블록버스터급 신약 개발 성공 시 막대한 고부가가치 창출이 가능한 산업(대표적 High risk - High return산업)

○ 글로벌 신약 개발 시 평균 1∼2조원의 개발비용과 10년 이상의 개발기간이 소요되며

성공률도 1/5,000~1/10,000로 매우 낮으나, 개발 성공 시 장기간 고수익 창출 가능

○ 일단 신약 개발에 성공하면 물질특허 등을 통해 일정 기간 동안 시장에서 독점적 지위 향유 가능

제약 시장에서 단일 제품(대부분 신약)으로 글로벌 연매출 10억 달러 이상을 기록하면 그 제품을 블록버스터(Blockbuster) 라고 지칭합니다. 시장에서 성공한 블록버스터 신약은 해당 기업에 보통 10년 이상의 안정적인 고부가가치 수익 기반을 제공하게 됩니다. 반대로 막대한 투자비와 오랜 개발기간이 소요되며 성공률도 매우 낮은 고위험 산업이기도 합니다.

또한, 한 개의 신약이 개발되기까지는 여러 개발 단계를 거치게 되며, 후보물질의 발굴로부터 신약의 최종 출시로 이어질 확률은 5,000~10,000분의 1 정도로 매우 낮은 편입니다. 대규모 투자가 따르는 임상개발 과정만 보아도 1상에서 최종 신약 판매 허가까지 이어질 확률은 7.6%로 나타났습니다.

[단계별 임상 성공률(전체)]

단계별 임상성공률.jpg
단계별 임상성공률

* 출처 : IQVIA 'Global Trends in R&D 2024’, Feb 2024

이처럼 신약 개발은 성공 시에는 장기간 안정적인 고부가가치 수익을 보장하지만, 그 성공 확률이 낮은 대표적인 고위험-고수익(High risk - High return) 산업이며, 최근 다수의 국내 신약개발 회사들의 기술수출 반환 또는 자체개발 임상 실패 등의 사례에서도 그와 같은 특성을 찾아볼 수 있습니다.② 신약 사업은 국민의 건강 주권 및 생명과 직결되는 사업으로 공공성이 크므로 그 전 과정을 정부가 엄격하게 규제

○ 산업 전반의 규제를 위해 각 국가별 법률 또는 가이드라인을 수립하여 의약품 개발, 제조,

임상시험 및 인ㆍ허가, 유통ㆍ판매 등을 정부가 규제ㆍ관리

○ 신약 승인 및 판매를 위해 각국 정부가 정하는 여러 단계의 임상시험 및 허가 절차를 따라야 함

신약 사업은 경우에 따라 인간의 생명과 직결될 수 있으므로 국가가 제품의 개발·제조, 임상시험, 인·허가, 유통·판매 등 전 과정을 엄격히 규제 하고 있습니다.

제약회사는 새로운 치료제를 개발한 후 생산 및 판매하기 위해 각국 정부가 정하는 여러 단계의 임상시험을 하여야 하며 각국 정부 의약품규제기관에 방대한 자료를 제출하고 판매 허가를 받아야 합니다. 의약품의 연구, 임상, 허가, 제조 등의 모든 과정을 진행하는데 있어, 국내의 경우 식품의약품안전처의 기준을 준수하여야 하며, 미국은 FDA, 유럽은 EMA 등의 가이드를 준수해야만 사업을 영위할 수 있습니다. 의약품 개발 절차는 다음과 같습니다.

[신약 연구개발 과정 및 단계별 내용, 미국 FDA 기준]

구분

초기연구/

비임상

임상 시험 (6~9년)

FDA

검토/승인

1상

2상

3상

소요기간

3~6년

몇 개월

몇 개월 ~ 2년

1~4년

6~10개월

시험 대상

시험관 및

동물실험

건강한 지원자

(20~100명)

환자

(100~300명)

환자

(300~3,000명)

-

목적

안전성 및

효능 타진

약물의 흡수/분포/대사/배설 검토를 통한 안전성 확인

약리효과 확인, 적정용량 및 용법 결정

장기간 동안 약물의 효능과 안전성 증명

-

* 출처 : FDA Website

이와 같은 개발과정에서 신약 후보물질의 안전성과 유효성 및 실험자료의 질적 수준과 자료의 일관성 확보를 위하여 각국의 정부에서는 단계별로 여러 가지 실험/시험과 자료작성의 기준을 만들어 놓고 심사를 하고 있습니다.

한편, 국내에서는 보험약가를 통한 약가 통제가 시행되고 있으나, 당사의 주력 시장인 미국의 경우 제약사와 보험사 등 시장참여자들간의 협상에 따라 자유롭게 약가가 결정되는 구조를 가지고 있습니다.

2. 산업의 성장성

(1) 글로벌 제약시장 현황과 전망 2023년 글로벌 제약시장 규모는 약 1조 6,068억 달러로 추정되며, 2019년부터 2023년까지 약 7.3%의 연평균 성장률을 기록하였습니다. 시장규모는 2029년까지 6~9%의 연평균 성장률을 기록하여 최대 약 2조 2,255억 달러 규모까지 성장할 것으로 전망됩니다. 글로벌 시장을 크게 선진국(Top 10 Developed), 신흥국(Pharmerging)으로 구분하였을 때, 선진국 시장이 약 67%, 신흥국 시장이 19%의 점유율을 차지하고 있습니다. 향후 성장가능성의 측면에서는 기존 선진국 시장보다는 신흥국(Pharmerging)의 연평균 성장률이 10~13%로 높은 성장률을 보여줄 것으로 기대됩니다. 다만, 선진국 시장의 경우 신흥국 시장 대비 연평균 성장률은 낮으나, 시장 규모를 감안하면 글로벌 시장 성장분의 대부분을 견인할 것으로 예상됩니다.

[지역별 및 국가별 제약시장 현황 및 전망]

(단위: 십억 USD)

구분

2023년

연평균성장률 ('19~'23)

2028년

연평균성장률 ('24~'28)

글로벌

1,606.8

7.3%

2,225~2,255

6~9%

선진국(Developed)

1,275.5

7.2%

1,775~1,805

5~8%

Top 10 Developed (주1)

1,081.6

7.0%

1,505~1,535

5~8%

Other Developed

193.9

8.5%

255~285

5~8%

신흥국(Pharmerging) (주2)

303.7

7.8%

400~430

10~13%

저소득국가(Lower Income Countries)

27.6

5.6%

33~37

3~6%

(주1) 미국, 일본, 독일, 프랑스, 이탈리아, 스페인, 영국, 캐나다, 한국, 호주

(주2) (a)구매력평가 기준 연간 1인당 GDP < $30,000, (b)5개년 누적 pharma 매출 성장 추정 > 10억 USD 조건에 부합하는 국가

* 출처: IQVIA ‘Global Use of Medicines 2024’, Jan 2024

지역별 시장은 오리지널 의약품과 복제약(제네릭/바이오시밀러) 간의 시장 점유율에서도 큰 차이를 보이고 있습니다. 선진국은 오리지널 의약품의 시장 점유율이 79%를 차지하지만, 신흥국은 복제약/OTC(일반의약품) 등 저가 의약품 중심으로 시장이 형성되어 있고 오리지널 비중이 27%에 불과합니다.

[2023년 지역별 의약품별 시장 현황]

(단위: 십억 USD)

구분

Original Brands

Non-original Brands

Unbranded

Others

Total

글로벌

1,057.2

248.1

158.5

143.0

1,606.8

선진국(Developed)

967.4

128.7

113.4

65.9

1,275.5

Top 10 Developed (주1)

858.9

81.0

98.1

43.5

1,081.6

Other Developed

108.4

47.8

15.3

22.4

193.9

신흥국(Pharmerging) (주2)

81.0

105.7

43.3

73.7

303.7

저소득국가(Lower Income Countries)

8.8

13.6

1.7

3.4

27.6

* 출처: IQVIA 'Global Use of Medicines 2024’, Jan 2024치료영역별로는 항암, 면역 질환, CNS 질환 분야의 성장률이 높을 것으로 기대되고 있습니다. 2023년 기준 전체 치료 영역 중 항암제 분야가 가장 크게 시장을 차지하고 있으며, 시장규모는 2023년 1,905억달러에서 2028년 3,309억 달러로 성장할 것으로 예측됩니다. 또한 당사의 주력 시장인 CNS 질환 시장도 항암제 시장과 더불어 높은 성장률을 기록할 것으로 기대되는 시장이며, CNS 질환 시장 규모는 2023년 824억 달러에서 2028년 1,437억달러 규모로 성장할 것으로 전망됩니다.

[치료영역별 전문의약품 및 일반의약품 매출]

치료영역별 전문의약품 및 일반의약품 매출.jpg
치료영역별 전문의약품 및 일반의약품 매출

* 출처 : EvauatePharma, 2024

[치료영역별 전문의약품 및 일반의약품 성장률 전망]

치료영역별 전문의약품 및 일반의약품 성장률 전망

* 출처 : EvauatePharma, 2024

(2) 기타 글로벌 제약시장 주요 트렌드

Frost & Sullivan은 글로벌 제약시장 트렌드를 성장 요인(Market Drivers) 및 제약 요인(Restraints)으로 구분하여 아래 표와 같이 분석하고 있습니다.

구분

성장 요인

인구증가 및 고령화

인류의 평균수명 증가에 따라 고령인구 증가로 만성질환에 대한 장기적 치료 수요가 견인될 것임

만성질환

환자 증가

세계적인 소득증대, 도시화, 서구화된 식습관으로 만성질환 환자가 급증하는 추세임. 성인인구의 1/3이 여러가지 만성 질환으로 고통 받고 있다고 알려짐

규제장벽

완화

FDA와 유럽의약청(European Medicines Agency)등의 글로벌 선진 규제기관은 제약사들의 신약 R&D 및 인허가에 소요되는 막대한 비용 부담을 줄일 수 있도록 다양한 규제장벽을 완화하는 정책을 적극적으로 펼치고 있어, 향후 혁신적 신약이 의약품 시장에 새롭게 진입할 수 있는 기회가 증가될 것으로 기대됨

맞춤형

치료제

환자 중심의 치료와 맞춤형 치료법이 신약 개발의 새로운 패러다임으로 자리매김 하면서, 질환의 특성과 다양한 발병경로에 대한 정확한 이해에 바탕을 둔 새로운 치료제 개발이 활성화 되는 추세임

희귀병

치료제

제약사의 희귀의약품 연구개발이 지속적으로 증가하는 추세로 2017-2022년 전세계 희귀의약품 매출은 약 32 % 증가할 것으로 전망됨

항암 치료 기술발전

항암제 분야는 면역항암제, 유전자/세포 치료제 등 혁신적 신약 기술의 발전 속도가 가장 두드러지게 나타나고 있으며, 기존 치료제와의 병용요법 연구도 활성화 되면서 경쟁 제약회사간 R&D 협력이 새로운 치료제 개발의 트렌드로 자리매김 하고 있음

구분

제약 요인

약가 규제

글로벌, 특히 미국 약가의 과도한 인상 추세에 대한 정치적 압력이 강화되면서 향후 제약사들은 높은 약가를 정당화 하기 위하여 더 많은 혁신과, 약효 등에서의 차별화를 요구 받을 것임

의료비

환자부담

증가

정부 긴축재정 확산 움직임으로 많은 국가들이 보험 환급액 감소를 발표하고 있으며, 특히, 미국에서는 보험 공제액 축소 및 환자의 자기 부담금 증가로 더 많은 비용이 환자들에게 전가되고 있는 추세

제약사

R&D 투자 효율화

낮은 신약개발 성공률로 인하여 제약사의 R&D 투자 수익률이 감소 추세이며, 글로벌 제약사를 필두로 다수 제약회사가 다양한 수단을 동원하여 R&D 생산성을 높이기 위한 노력을 진행 중

특허 만료

휴미라(Humira)와 레블리미드(Revlimid) 등 글로벌 Top Selling 의약품 중 다수가 2018 년에서 2024년 사이에 특허가 만료될 예정이며, 해당제품의 매출 감소에 따라 전체 시장 규모가 영향 받을 수 있음

보험사(Payer)

협상력

의약품 유통회사, 민간 보험사, 의료기관 간 구매조직 통합이 진행되고 있으며, 이러한 보험사(Payer)의 구매 협상력 확대가 제약사들에게 가격인하 압력으로 작용

제약기업은 희귀의약품 등 틈새시장 공략 또는 신규 타겟 발굴을 통한 니치버스터 신약 출시 등 생산성 하락 극복 노력을 활발히 추진하고 있습니다. 그 예로 2018년 기준으로 FDA가 승인한 59개 신약 중 34개(58%)가 임상단계에서 희귀질환 치료제로 지정된 이후 신약으로 승인된 제품 입니다.

또한, 최근 제약사 들은 신약개발의 R&D에 있어서 새로운 전략을 시도하고 있습니다. 개방형 혁신이라고 불리는 Open Innovation을 통해 기업의 내부 인력과 기술력을 바탕으로 한 외부와의 협업으로 효율적인 신약 파이프라인을 구축하고 비용절감 효과를 달성할 수 있습니다. Deloitte의 분석에 따르면 이러한 Open Innovation(개방형 혁신)을 통해 신약개발 성공률을 3배까지 높일 수 있는 것으로 밝혀졌습니다. 1988년부터 2012년 사이 281개 글로벌 제약사의 신약개발 파이프라인을 분석한 결과, 내부 자체역량을 활용한 신약개발(Closed/Traditional model)의 성공률은 11%로 나타난 반면, Open Innovation을 통한 신약개발의 성공률은 34%로 나타났습니다.

Open Innovation에 따른 신약개발 성공률의 증가

* 출처 : Deloitte 'Executing an open innovation model', 2015

3. 경기변동의 특성

(1) 라이프사이클

의약품의 판매는 유행이나 소비자의 기호와 무관하게 해당 의약품의 약효 및 안전성이 경쟁력을 유지하는 한 계속됩니다. 대부분의 국가들은 물질특허 등 관련 특허에 의해 특허 출원 후 대략 20년의 독점 판매가 인정되는 법률적, 제도적 장치를 가지고 있으며 제약사들은 독점기간을 연장하려는 다양한 전략을 통해 이를 연장하고 있습니다. 이러한 독점적인 판매 권리 보장은 신약 개발이 성공하는 경우 이에 투입된 막대한 개발비용의 회수에 더하여 충분한 투자 수익을 제도적으로 보장함으로써, 실패확률이 높은 신약개발에 대한 연구개발 투자를 유인하기 위해 필수적인 제도라고 볼 수 있습니다.

특허가 만료된 의약품은 다수의 복제약이 출시될 수 있습니다. 국가에 따라서는 특허존속기간 연장제도를 통해 오리지널 제약회사의 독점판매 기간이 최대 5년까지 연장될 수 있으며, 희귀의약품으로 지정이 되면 미국과 유럽시장에서 특허권으로 보호되는 권리와 관계없이 미국에서는 출시 후 7년, 유럽에서는 10년간 독점적 판매 권리를 보장받게 됩니다.(2) 경기변동 및 계절성

제약산업의 특성을 고려할 때, 제약산업은 경기나 계절적 요인의 영향이 가장 적은 산업이라 할 수 있습니다.

특정 시기에 급격히 발생하는 조류독감이나 여름철 위생 관련 의약품 등 계절적 요인에 따라 영향을 받는 특별한 경우는 있으나 전반적으로 다른 산업 대비 계절적 요인이나 경기변동에 민감하다고 할 수 없습니다. 제약산업은 경기변동 및 계절에 따른 단기 등락 보다는 인구노령화나, 의식주 생활 변화, 그리고 소득수준 증가에 따른 의료비 지출증대 등 거시적 장기 변화 요인에 영향을 받으며, 이를 바탕으로 향후 지속적이며 예측 가능한 성장이 예상됩니다.(3) 대체재 현황의약품, 특히 당사가 개발하고 있는 신약과 같은 전문의약품의 경우 의사의 처방전에 의해서만 약을 구입할 수 있도록 제도적으로 보호되고 있으며 국가가 설정한 기준에 의해 허가절차를 거쳐 승인을 받아야만 출시할 수 있습니다. 동일한 목표시장에 대해 경쟁제품이 있을 수 있으나 경쟁제품 상호 간에 제품의 약효와 안전성이 완전히 일치하는 신약은 존재할 수 없습니다. 다만 특허기간이 만료된 이후에는 다수의 복제약(제네릭/바이오시밀러)이 출시되어 오리지널 의약품이 경쟁력을 잃고 대체될 수 있겠으나, 특허 만료 이후에도 오리지널 제품에 대한 수요가 일정 부분 지속적으로 존재하는 현상이 있습니다. 4. 경쟁요소 뇌전증 의약품 시장의 경쟁상황은 수년내 큰 변화에 직면하게 될 것으로 예상됩니다. Lyrica, Onfi, Sabril의 특허가 만료되었고, 브랜드 신약 매출 기준1위인 UCB 社의 Vimpat 또한 2022년 특허가 만료되었습니다. 또한 현재 미국 시장 등에서 당사의 세노바메이트와 경쟁 중인 뇌전증 신약들 중에서도 특허 만료를 앞두고 있는 제품이 있습니다. 당사의 세노바메이트가 기존 치료제 대비 차별화된 약효를 가진 혁신 신약임을 입증하는데 성공한다면, 그 희소성으로 인하여 향후7~8년간은 더욱 높은 시장점유율을 기록할 수 있을 것으로 전망됩니다.5. 관련 법령 또는 정부의 규제 등

의약품이 판매되기 위해서는 신약후보물질의 발굴에서부터 동물을 대상으로 하는 비임상시험, 인체를 대상으로 하는 임상 1상부터 3상 시험, 신약 판매 허가라는 각 단계를 모두 거쳐야 하며, 모든 단계에서 미국을 포함한 각 국가의 규제당국이 제시하는 규정을 준수해야 합니다. 또한, 판매 허가를 받은 후 신약을 생산 및 판매하는 과정에서도 각 국가의 규제 당국이 제시하는 엄격한 규정을 따라야 합니다.

국내 시장의 경우 정부가 약가를 직접적으로 통제하고 있어 정부의 약가정책이 제약산업 내 개별 기업의 매출 및 영업 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있으며, 한국 정부는 건강보험 재정건전화 및 제약산업 선진화를 위해 리베이트 쌍벌제, 일괄 약가 인하 등을 시행하는 등 제약산업에 대한 규제를 강화하는 추세입니다. 다만 당사의 현재 주력 시장은 글로벌, 특히 미국 시장으로서 국내 약가정책이나 기타 규제의 당사 영업이나 손익 등에 대한 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다.

본 사업과 밀접하게 연관된 국내외 규제는 『약사법』, 『의약품 등의 안전에 관한 규칙』, 『생명윤리 및 안전에 관한 법률』, 『국민건강보험법』, 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』, 『The Food, Drug and Cosmetic Act, the Code of Federal Regulations』 등의 법령과 이에 근거한 각국 GMP 규정과 각 법령 하위의 시행령, 시행규칙, 고시, 지침 등이 규정하고 있습니다.

당사는 의약품의 개발 및 출시를 위해 위 규정들을 모두 준수해야 하며, 최초 제품 생산시 FDA, EMA 등 규제기관으로부터 제조 시설에 대한 승인을 득해야 하며, 승인 이후에도 대략 매 2~5년 주기로 규제기관으로부터 제품 생산 공정 및 품질관리 전반에 대한 실사 및 관리, 감독을 받게 됩니다.

10) SK Pharmteco

(1) 산업의 특성

CMO 시장은 화학물질의 합성을 통해 의약품의 주성분을 생산하는 합성 원료의 약품 영역, 생물체에서 유래된 세포, 조직, 호르몬 등을 이용해 의약품의 주성분을 생산하는 바이오 원료의약품 영역, 원료의약품을 투여 가능한 형태의 안정성을 갖춘 최종 제품으로 생산하는 완제의약품 영역으로 세분화됩니다.

합성 원료의약품 영역은 복잡한 화학구조를 가진 물질을 생산하기 때문에 고도의 품질관리 역량(순도/안정성/균일성)이 필수적으로 요구됩니다. 또한 고품질 제품을 낮은 원가에 지속적으로 납품하는 능력과 규모의 경제를 실현시키는 대규모 생산 설비를 보유하는 것이 해당 사업의 경쟁력과 직결됩니다. 최근에는 합성 원료의약품 개발에 특화 기술이 자주 사용됨에 따라, 제약회사들은 차별화된 특화 기술을 보유한 CMO를 사업적 파트너로서 선호하는 경향을 보입니다.

바이오 원료의약품은 외부로부터의 오염 방지가 중요함에 따라 중간체의 반출 없이, 원료(Raw Material)에서 원료의약품까지 하나의 회사가 일괄 생산합니다. 오염 이슈를 차단하기 위해 원료의약품 생산 후 제형화(Formulation) 및 1차 포장(Packaging) 과정까지 일괄 생산 체제가 이어지는 경우도 있습니다.

완제의약품 영역은 원료의약품의 제형화와 1/2차 포장, 유통(Distribution)을 담당하는 제약 산업의 후방 사업이며, 이 중 제형화와 1차 포장이 핵심 영역입니다. 완제의약품 사업은 제품 종류 별로 공정이 상이하고 지역 마다 인허가 요건이 달라 설비를 여러 지역에 분포시키는 특징이 있습니다. 제품별 공정 난이도와 약가에 따라 수익성 차이가 크며, 수익성 극대화를 위해서는 높은 수준의 연구개발 역량이 요구됩니다. 완제의약품 영역 내에서도 각 세부 영역별로 기업들이 전문화/세분화되어 있지만 최근에는 통합 추세를 보이고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

CMO 산업의 성장은 제약 산업의 성장과 밀접한 관계가 있습니다. 고령화 및 만성질환의 증가, 소득 증대에 따른 의료비 지출 증가 등으로 글로벌 제약 시장은 2020년 1.3조 달러 규모에서 현재 1.48조 달러 규모로 성장하였으며, 앞으로도 연평균 5.9% 성장을 통해 2024년 1.63조 달러 규모에 이를 전망입니다. 이와 함께 CMO 시장은 합성 의약품 분야 시장규모는 2024년 252억 달러, 바이오 의약품 분야 시장규모는 7억 달러에 달할 것으로 예상되며, 연 평균 5.8%, 22.5% 성장을 통해 2030년 합성 의약품 CMO 시장은 353억 달러, 바이오 의약품 CMO 시장은 29억 달러 규모까지 성장할 것으로 예상되고 있습니다.

이러한 CMO 시장의 높은 성장세는 수익성 저하에 대응하려는 글로벌 제약회사들이 신약개발 실패와 예측의 불확실성에 따른 피해를 최소화하고 연구개발 및 생산관리 비용을 절감하기 위해 아웃소싱을 확대하였기 때문으로 파악되고 있습니다. 이와 더불어 특허 만료에 따른 오리지널 의약품들의 꾸준한 제네릭 의약품 시장 진입, 신흥국들의 의약품 소비 증가, 그리고 자체 생산시설을 보유하지 못한 신생제약사의 제약산업 진출 등도 CMO 산업 성장의 원동력이 되고 있습니다.

최근에는 사모펀드의 CMO 산업 진출과 맞물려 빈번한 인수합병 과정을 통해 대형 CMO들이 나타나게 되었습니다. 대형 제약회사들은 의약품의 개발부터 생산까지 전 과정을 위탁할 수 있는 전략적 파트너를 찾는 경향이 있는데, 이러한 통합서비스를 제공하기 위해서는 CMO의 대형화가 선제 조건이기 때문입니다.

아울러 제약 산업 내 신약 물질의 연구개발은 오늘날에도 끊임없이 지속되고 있습니다. 이러한 연구를 주도하는 신생 제약회사들은 자체 생산 설비와 생산 기술의 부재로 CMO에 대한 의존도가 높습니다. 신생 제약회사들의 제약 시장유입은 앞으로도 지속될 것으로 보이며, 따라서 CMO 산업 또한 지속적인 성장이 전망됩니다.

(3) 경기변동의 특성

의약품의 경우 생명 및 건강과 직접 관련이 되어 있어 가격이 높아지더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성을 가지고 있습니다. 일반의약품의 경우 경기 변동과 계절적 요인에 다소 영향을 받을 수 있으나, 전문의약품의 경우 특성상 안정적인 성장을 하고 있습니다. 따라서 타 산업에 비해 경기변동에 따른 영향이 상대적으로 매우 낮습니다. 경기변동보다는 경쟁 약물로 인한 수요 감소나 임상시험 실패에 따른 생산 중단의 영향이 더 클 수 있습니다.

(4) 경쟁 요소

의약품 생산의 경우 허가제도, 품질, 안전성 등의 이유로 가격경쟁력 외에 품질과 기술경쟁력이 업체 선정의 중요한 잣대로 부각되고 있으며, 검증된 업체와 지속적인 거래관계 유지 또는 장기 계약을 맺는 특성을 띄고 있습니다. 또한 cGMP 시설 운영 및 관리 능력이 검증되지 않았거나, 새로운 생산공정 및 분석법 개발 등 연구 능력이 갖추어 지지 않은 제조사 또는 과거 의약품을 생산한 경험이 없는 신규 제조사의 경우, 글로벌 제약사와 위탁생산 계약을 맺기란 거의 불가능한 상황입니다. 따라서 CMO 산업의 진입 장벽은 매우 높게 형성되어 있다고 할 수 있습니다.

11) SK실트론가. 산업의 특성Si Wafer는 고순도의 다결정 실리콘을 용융시켜 특정 방향으로 성장시킨 단결정 실리콘 잉곳을 얇게 자른 박판으로 반도체 소자 제조의 핵심 원재료이며, 반도체 경기 변동에 민감한 특성을 갖고 있습니다.SiC Wafer는 Si Wafer 대비 耐고압, 耐고온, 低저항의 특성을 가지고 있으며, 전력 반도체의 핵심 소재로 에너지 효율이 중요한 전기차 등에 사용되는 차세대 반도체 소재입니다. Si Wafer 대비 높은 다결정 성장 경향을 보이는 특성으로, SiC Wafer의 경우 제조기술 및 양산제품의 품질을 확보하기 난해한 특징을 가지고 있어, 기술 진입장벽이 높은 시장에 해당됩니다. 현재 주력으로 공급 중인 제품은 150mm 제품이며, 200mm 제품 기술 개발도 동시에 이루어지고 있습니다.나. 산업의 성장성Si Wafer 출하 실적은 2020년부터 2022년까지 3년 연속 성장하였으나, 최근 불안정한 글로벌 거시경제와 반도체 시장 침체 영향으로 2023년 출하량은 전년대비 약 14% 감소하였습니다.

<연간 실리콘 웨이퍼 출하 실적>
(단위 : million square inches)

구분
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

출하량
11,810
12,407
14,165
14,713
12,602

전년대비 증감율
-7.2%
5.1%
14.2%
3.9%
-14.3%

(출처 : SEMI, Annual Silicon Industry Trends, Feb 2024)

중장기적으로도 서버, 스토리지 등 정보 저장기기의 수요 증가 및 사물인터넷(IoT), Automotive 등 신규 시장의 성장 등으로 웨이퍼 수요의 지속적인 증가가 기대됩니다향후 전기차, 신재생 에너지, 에너지 저장장치 등의 전방 산업이 확대될 전망이며, 전방 산업의 성장에 따라 핵심소재인 SiC Wafer 시장도 같이 성장할 것으로 예상됩니다. SiC Wafer 시장의 성장을 견인하는 핵심요인은 성장하는 전방 사업 내에서도 전기차 시장의 성장과 전기차向 SiC 인버터 채택률 확대입니다. 전세계 전기차 시장의 성장 전망에 따라 차량용 인버터의 핵심 소재인 전력반도체의 수요도 성장할 것으로 판단됩니다. 전기차용 인버터 시스템에 SiC 반도체 소자를 사용하면 고내열, 고속 스위칭, 고온 동작 등의 장점으로 인해 인버터의 고효율화, 저소음, 소형 경량화, 공간 절약 등을 기대할 수 있습니다. 전기차의 에너지 효율성 증대, 배터리 원가절감 필요성 등에 따라 기존 Si 인버터 대비 에너지효율성이 높은 SiC 인버터의 채택이 확대되는 추세입니다. 다. 국내외 시장여건Si Wafer 시장은 거시 환경 및 반도체 시장에 따라 변화하며, 당사는 이러한 시장의 변화를 빠르게 포착하여 고객 요구에 대응하고 있습니다. 당사는 메모리 반도체 선두 업체인 삼성전자, SK하이닉스, Micron Technology 등과 비메모리 반도체 제조업체인 Intel, TSMC 등 글로벌 Major 반도체 업체들을 주요 고객으로 확보하고 있으며, 이들 고객과의 비즈니스 확대 뿐만 아니라 고객 포트폴리오 다변화를 진행하고 있습니다SiC Wafer의 주요 고객은 STMicro, Qorvo등 전력반도체 제조업체로 대부분 유럽, 미국, 일본 등 해외업체입니다. SiC Wafer를 제조하는 주요 업체는 미국 Wolfspeed, 미국 Coherent, 일본 SiCrystal(ROHM) 등의 업체들이 있으며, Wolfspeed사가 시장을 선도하고 있습니다. 수요가 확대될 전망에 따라 SiC Wafer 제조 업체들은 적극적인 투자로 생산 능력을 대폭 확대하는 추세입니다.

12) SK머티리얼즈 계열
(SK스페셜티 (舊, SK머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스, SK트리켐, SK레조낙 (舊, 에스케이쇼와덴코), SK머티리얼즈퍼포먼스, SK머티리얼즈제이엔씨, SK머티리얼즈그룹포틴, 에버텍엔터프라이즈)

■ 특수가스 부문 (산업의 특성)

SK스페셜티㈜의 NF3, WF6, SiH4 으로 대표되는 특수가스는 반도체, 디스플레이 및 태양전지 산업의 제조 공정에 필수로 사용되고 있습니다. 규모의 경제 효과 극대화를 위한 대규모 투자가 수반되며, 기술 경쟁력에 따른 수율 개선 및 품질 극대화가 수익성에 영향을 끼치는 사업입니다. 고순도 가스의 제조 및 정제에 있어, 원가/수율/품질/안전 측면에서 나타나는 각 플레이어들 간 수준 차이는 전체적인 기업 경쟁력을 부각시키고 차별화하는 중요한 요인이 되고 있습니다. 이러한 요인들로 인해 후발사업자의 시장 진입 장벽이 높아 세계적으로 과점 시장이 형성되어 있으며, 국내 시장에서는 반도체, 디스플레이 산업의 발달로 전체 특수가스 시장에서 큰 비중을 차지하고 있습니다.

(산업의 성장성) 특수가스 수요는 2022년 하반기부터 미국 기준금리 인상 등에 따른 수요 감소와 메모리 반도체 재고 적체, 디스플레이 시장 규모 축소 등을 원인으로 감소세를 보였으나, 최근 메모리 반도체 가격회복, IT 재고 정상화 등을 통해 회복세를 나타내고 있습니다. 중장기적으로 PC와 모바일과 같은 IT기기 뿐만 아니라, 더 큰 성장 잠재력을 가진 자율주행차, 사물인터넷(IoT), 동영상 Platform 등을 위한 데이터 센터의 증대가 반도체 수요를, 디스플레이 기술 발전 및 출하 면적 증가가 디스플레이 수요를 견인하며 후방 산업인 특수가스 수요 증가에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

(경기변동의 특성)

SK스페셜티㈜의 주력 제품인 NF3, WF6 등이 포함된 특수가스 산업은 반도체 및 디스플레이의 전방시장에 대한 민감도가 높아 시장 수요 변화에 따른 변동 가능성이 있습니다. 다만, SK스페셜티㈜는 업계 최고 수준의 제조원가 경쟁력과 국내 유수 고객사向 공급 통한 안정적인 운영을 지속하고 있습니다.

(국내외 시장 여건)

공급 측면에서 특수가스는 반도체, 디스플레이뿐만 아니라 기타 태양전지 산업의 제조 공정에 필수로 사용되고 있으며, 대규모 생산설비를 통한 제조원가 경쟁력과 기술경쟁력에 따른 수율 및 품질 극대화가 전체적인 기업 경쟁력에 많은 영향을 미치고 있습니다. 이러한 요인들로 인해 후발사업자의 시장 진입 장벽이 높아져 과점 시장이 형성되어 있으며, 국내 시장에서는 반도체, 디스플레이 산업의 발달로 전체 소재 시장에서 영향력 있는 비중을 차지하고 있습니다. 수요 측면에서 특수가스는 기존 PC, 모바일 중심의 반도체/디스플레이 수요 성장과 함께 중장기적으로는 자율주행차, 사물인터넷(IoT) 등의 Application 및 Platform 성장이 예상되어 전방산업 수요가 증가할 것으로 전망됩니다.

(회사의 경쟁 우위 요소)

SK스페셜티㈜는 자체 플랜트 설계 기술을 보유하고 있으며, 생산설비 증설 비용이 다른 경쟁사에 비해 상대적으로 낮습니다. 또한, 여러 번의 공장 증설과 그에 따른 생산 안정화 경험이 축적되어, 계획된 일정보다 단기간 내 생산 안정화를 이룩한 노하우도 보유 중입니다. 시장 수요에 앞선 선도적인 설비증설을 통하여 수요 확대에 대응하였으며, 대규모 생산 설비를 통한 규모의 경제로 절감된 제조원가 등의 차별화된 경쟁력을 가지고 있습니다. 공정이 단순하여 생산 시간과 비용이 절감되고, NF3, SiH4, WF6, Si2H6의 각 공장이 연결되어 있어 같은 원재료를 이용할 수 있는 점 또한 제조원가 절감에 큰 요인이 되고 있습니다. (경쟁 상황)

당사의 주요 경쟁사는 거대 다국적 화학회사로, 과거 글로벌 수요 증가세에 맞추어 경쟁적인 설비 증설로 인해 경쟁이 심화되었으나, 이후 경쟁사들의 사업 철수와 당사의 원가경쟁력 및 자체 플랜트 설계기술 기반의 생산능력 등을 바탕으로 견고히 시장지위를 유지하고 있습니다.

■ 산업가스 부문

(산업의 특성)

국내 산업가스 시장은 완만한 성장세를 보이고 있습니다. SK머티리얼즈에어플러스가 제조 판매하는 산업가스는 반도체, 정유, 석유화학, 조선, 디스플레이, 2차전지, 의료산업 등 대부분의 산업에 사용되고 있습니다. 반도체, 2차전지 수요는 지속적으로 증가하는 반면, 중국과의 경쟁이 치열한 석유화학 분야 수요는 다소 주춤할 것으로 보입니다. 다만, 최근 조선 경기의 회복이 수요 증가로 이어질 것을 기대하고 있습니다. 국내 주요 산업단지 내 주로 Off-site 플랜트 및 Pipe-Line을 통하여 거래처에 공급하고 있으며 고도의 기술력과 대규모 생산설비를 갖춰야 하기에 대규모 투자가 수반되어야 합니다. 이러한 특징으로 인하여 타 업종 대비 수요처 선점효과가 큰 편으로 후발 사업자의 시장 진입 장벽이 높은 편입니다.

(산업의 성장성)

글로벌 경기 위축과 국내 저성장 기조가 이어지는 가운데 제조업 가동률 저하와 정유, 석유화학업계 부진으로 산업용 가스 수요의 감소가 예상되나 반도체, 2차전지, 디스플레이 등 IT 및 전기차 산업에서의 수요가 증가하고 있습니다. 주요 수요처는 시장 점유 및 기술 수준에 있어 전 세계 수위를 점하고 있는 글로벌 기업들이며, 향후로도 꾸준한 성장이 예견되는 만큼 산업용가스 시장 또한 지속적인 성장이 예상됩니다.

액체탄산은 반도체 공정에 사용되는 소재로 반도체 시장의 성장에 따라 지속적으로 성장하고 있습니다. 또한 음료용, 농업용, 의료용 등으로 확대되고 있습니다. 고체탄산(드라이아이스)은 1인 가구 및 HMR(가정간편식) 시장의 증가와 더불어 지속적으로 사용량이 증가하고 있습니다.

(경기변동의 특성)

산업가스는 반도체, 정유, 화학, 조선, 철강 등의 산업에 이용되고 있어 각 산업의 상황에 따른 변동성이 있습니다. 산업용가스는 최종소비자를 대상으로 하는 소비재가 아니며, 전 산업에 쓰이는 필수재로서 경기변동에 따른 매출액 변동폭은 제한적이나 일부 IT, 화학, 반도체 등 특정 업종의 경기 민감도에는 영향을 받는 편입니다.

(국내외 시장 여건)

글로벌 산업가스 시장은 철강 및 정유화학, 반도체 수요 중심으로 발달하였습니다. 국내의 경우 철강은 자체 Plant를 가동하고 있어 상업시장에서 제외되고 있으며, 정유화학과 전자, 반도체 산업 중심으로 중심으로 산업가스 시장이 발달 중입니다. 산업가스 시장 전체 성장성은 국내 제조업 위축으로 다소 정체 국면이나, 국내 전자산업 발전 및 대규모 Fab출현으로 인한 On-site 시장이 성장 중입니다. 산업가스 시장은 과점 구조로 에어프로덕츠, 디아이지에어가스, 린데코리아 등이 선발주자로 높은 점유율을 보유하고 있습니다.

(회사의 경쟁 우위 요소)

SK머티리얼즈에어플러스의 경우 SK하이닉스, SK에너지, SK실트론 등 안정적인 대규모 수요처를 확보하고 있으며, 장기적인 고정거래 관계를 형성하고 있습니다. 이를 바탕으로 안정적인 수익률을 유지하며 지속 성장 중입니다. 또한 산업가스 경쟁사는 다수가 외국계 기업이므로, SK머티리얼즈에어플러스는 국내 기업문화에 빠른 대응력을 가지고 있습니다. 뿐만 아니라 SK하이닉스 공급을 위해 청주에 Off-site M15 완공하였으며, 추가 설비투자를 진행하고 있습니다. 향후 반도체向 공급을 더욱 확대해 나갈 것입니다.

(경쟁 상황)

국내 시장은 지난 몇 년간 국내업체 및 공장에 대한 인프라 자산운영사들의 인수가 적극적으로 이뤄졌습니다. 다국적 회사의 제품은 원가 경쟁력 및 오랜 역사를 통해 시장 내 높은 점유율과 매출을 보여주고 있습니다. 뿐만 아니라 높은 점유율을 유지하는 기업들 간의 흡수 합병 등을 통해 경쟁력을 강화하려는 모습을 관찰할 수 있습니다. 이러한 상황에서도 SK머티리얼즈에어플러스는 점유율과 매출 면에서 매년 성장하고, On-site 수요처 개발 등 수익성 높은 사업 모델 개발을 통해 지속적인 성장을 도모하고 있습니다.

■ 전구체 부문

(산업의 특성)

SK트리켐의 High-K, Low-K로 대표되는 Precursor는 반도체의 DRAM과 NAND Flash, 디스플레이 산업의 제조 공정에 필수적으로 사용되고 있습니다. Precursor사업은 특화된 Batch Type 설계 기반의 제조원가 경쟁력 확보가 중요하여, 대규모 투자가 요구됩니다.

또한, 반도체 Main 공정에서 사용되는 Precursor는 고객사의 Tech 전환에 따라 지속적인 R&D 협업 및 투자가 수반되어야 합니다. 이러한 특징들로 인하여 수요처 선점 효과가 큰 편으로 후발 사업자의 시장 진입 장벽이 높은 편입니다.

(산업의 성장성)

전체 Precursor 시장은 반도체의 수요 증가에 따라 지속적으로 성장해 온 산업입니다. 중장기적으로는 4차산업혁명의 도래에 따른 AI, IOT,자율주행, Cloud, 전자기기 고성능화 등으로 ① 기업용 데이터센터, ② PC, ③ 스마트폰 등 메모리 산업의 지속적인 수요 성장이 전망되고 있습니다.

이에 따라, Precursor는 반도체의 Tech 고도화 및 3D 구현 위한 핵심소재로 사용량이 지속적으로 증가되어 반도체 고객사에서 차세대 공정用 신규 특화소재 확보가 필요한 상황입니다. 이에 SK트리켐은 파트너사/관계사와의 유기적인R&D 협업을 통해 지속적으로 성장해 나갈 계획입니다.

(경기변동의 특성)

SK트리켐의 주력 제품인 High-K, Low-K 등이 포함된 Precursor 산업은 반도체 등의 전방 시장에 대한 민감도가 높은 편으로 시장의 수요 Trend에 따라, 변동성이 다소 큰 편입니다.

단, SK트리켐은 고객사의 Tech 전환에 의한 맞춤형 품질 및 생산성 개선을 지속적으로 추진하고 있으며, 공정 안정화에 따른 생산 수율 개선 등의 제조원가 경쟁력을 바탕으로 안정적 운영을 지속하고 있습니다.

(국내외 시장 여건)

국내 시장으로는 삼성전자, SK하이닉스 등 Global Top #2 Memory Maker가 위치 하고 있으며, Tech 고도화에 따른 지속적인 수요 성장이 예상됩니다. 특히 DRAM의 고집적화/고미세화, NAND Flash의 3D 시장 본격 개화 및 고용량화 등으로 High-K, Low-K의 지속적 수요 증가가 예상됩니다.

해외 시장으로는 대만/중국 Local Player들의 점진적인 성장이 기대되고 있어, 향후 시장 전반의 규모 증대가 예상됩니다.

(회사의 경쟁 우위 요소)

SK트리켐은 공장 신규 설립과 증설을 통한 최적의 공정 안정화 경험 및 지속적인 생산 수율 개선 등의 높은 제조원가 경쟁력을 가지고 있습니다. 또한, 국내에 위치하고 있어 해외 기업 대비 높은 공급 안정성을 보유하고 있습니다.

향후 지속적인 경쟁 우위 요소를 창출하기 위하여 파트너사와의 기술 협업 및 선제적 설비 투자를 통하여 지속적 시장 수요에 대응하고 있으며, 고객사 Tech 전환에 따른 맞춤형 R&D 추진 및 중장기 관점의 자체 R&D 강화를 지속적으로 추진하고 있습니다.

(경쟁 상황)

SK트리켐의 경쟁사는 거대 다국적 기업 및 국내 기업입니다. 다국적 기업의 제품은 오랜 역사를 통한 시장 내 공고한 점유율, 다양한 Portfolio 및 높은 원가 경쟁력을 보여주고 있습니다. 또한, Tech 전환에 따른 Life Cycle이 짧은 Precursor 제품군 특성상 거대 다국적 기업과 국내 기업이 치열하게 경쟁을 하고 있는 상황입니다. 이에 SK트리켐은 외부적인 요인(소/부/장 국산화를 통한 수급 안정화) 및 파트너사와의 R&D 및 기술 협업으로 자체 역량 강화(Portfolio 다변화)를 통한 지속적인 성장을 추진하고 있습니다.

■ Photo 소재 부문

(산업의 특성)

SK머티리얼즈퍼포먼스를 대표하는 포토레지스트와 반사 방지막 (BARC), 하드마스크(SOC)는 반도체 생산 시 포토리소그래피 공정에 필수적으로 사용되고 있는 소재입니다. Photo소재 사업은 고객 맞춤형 제품이라는 특징을 갖고 있으며, 다품종 소량 생산 방식으로 생산되고 있습니다. 또한 반도체 주요 공정에 사용되는 Photo소재는 고객사의 Tech 전환에 따라 지속적인 R&D 협업이 필요하며, 특히 차세대 기술 및 제품에 대한 연구개발이 중요하고, 이를 위한 지속적인 연구개발 투자가 중요합니다.

(산업의 성장성)

Photo 소재는 반도체 공정 필수 소재로 반도체의 수요 증가에 따라 지속적으로 성장해 온 산업입니다. 특히 데이터센터 중심으로 탑재되던 인공지능(AI) 반도체가 스마트폰, 노트북 등 개인용 Device로 확산되고, 인포테인먼트, ADAS(첨단운전자지원시스템) 성능 향상으로 차량용 반도체 시장의 수요 성장이 전망되고 있습니다.

Photo 소재는 반도체 미세공정 진화 및 반도체 3D적층 / PKG기술 고도화에 따라 신규 소재 수요가 지속적으로 증가되고 있습니다. 이에 SK머티리얼즈퍼포먼스는 다양한 협업을 통한 고객 맞춤형 제품을 확대하도록 노력하고 있습니다.

또한 반도체용 Photo소재 사업의 R&D역량 기반으로 ①Adv.PKG용 / Display용 / Color PR 분야로 제품 Portfolio를 확대 중이며, ②Wet Chem (PMA, EUV Rinse 등)으로의 개발 및 양산 추진을 통해 사업 성장 동력을 확대하고 있습니다

(경기변동의 특성)

주력 제품인 포토레지스트 (EUV PR, ArF PR, KrF PR, i-Line PR) 등이 포함된 Photo소재 산업은 반도체 등의 전방 시장에 대한 민감도가 높은 편으로 수요에 따른 변동성이 큰 특성을 가지고 있습니다.

이에 따라 고객사의 미세 공정 진화, 반도체 3D적층 / PKG기술 고도화에 의한 맞춤형 제품 개발과 고객의 다양한 제품 개발 요구에 적시 대응 가능한 고품질 원료 Library 확대를 통해 핵심 기술 역량을 강화하고, 개발 / 기술 역량 기반의 성장 동력을 확보해가고 있습니다.

(국내외 시장 여건)

포토레지스트는 반도체, 디스플레이 등의 첨단산업에서 사용되는 전자재료로, 반도체 소재 산업의 성장에 따라 지속적인 수요가 예상됩니다. 전방산업에 국내 대기업이 존재하여 안정적인 고객사로 작용하고 있으며, 미국, 대만, 일본, 중국 등 Global 반도체 기업들의 성장이 기대되어, 고성능의 고부가가치 소재의 판매 증대가 예상됩니다.

(회사의 경쟁 우위 요소)

국내 주요 고객사 Device 진화에 따른 소재 개발 대응으로 고객 맞춤형 R&D 추진 및 중장기 관점의 자체 R&D 기술 역량 강화를 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한 원/부자재의 품질관리 강화를 통한 소재 품질 향상과 양산 이관 체계 고도화를 통한 개발 품질 안정성 확보, 지속적인 생산 수율 개선 활동 등으로 제조원가 경쟁력을 갖추고 있습니다.

(경쟁 상황)

Photo소재 시장에서는 국내/외 Global 기업들이 다양한 제품 Portfolio, 기술 경쟁력을 기반으로 공고한 시장 점유율을 확보하고 있습니다.

반도체 및 디스플레이 제품 수명이 짧아지고 사양이 다변화됨에 따라, 고객사와 공동 개발을 통해 맞춤형 신제품을 적시 개발하는 것이 중요한 전략으로 대두되었습니다. 이를 위해 우수 연구인력을 확보하여 신기술 개발을 선점하는 것이 가장 중요합니다. SK머티리얼즈포퍼먼스는 고객사 및 Business Partner사와의 R&D 기술 협업으로 제품 Portfolio를 다변화하고, 핵심 기술 역량 강화를 지속적으로 추진하고 있습니다.

13) SK리츠 (SK위탁관리부동산투자회사(주))

1) 부동산투자회사(리츠) 산업의 특성

부동산투자회사(이하 “리츠”)는 부동산투자회사법에 따라 다수의 투자자로부터 자금을 모아 부동산, 부동산 관련 증권등에 투자, 운용하고 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 주식회사입니다. 리츠는 1960년 미국에서 최초 도입 되었으며, 한국에는 1997년 외환위기 이후 기업들의 보유 부동산 유동화를 통한 기업구조조정을 촉진하기 위해 2001년 처음 도입되었습니다. 이후 리츠의 투자물건이 기업 구조조정 부동산에서 점차 일반 부동산으로 변화하였습니다. 다만 기관투자자 중심의 투자를 벗어나지 못하여 일반국민이 리츠를 통하여 부동산에 투자할 수 있는 기회는 제한적이었습니다. 2018년을 기점으로 당사를 포함한 공모상장 리츠가 본격적으로 출시 되기 시작하여 일반 국민의 리츠투자 기회가 계속 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 2002년 리츠의 총 자산규모는 5,584억원으로 시작하여 2023년 12월말 기준 총 370개의 리츠가 설립되었고 총 자산규모는 93.87조원이며, 이 중 상장리츠는 23개, 총 자산규모 15.57조원 수준입니다. 2) 리츠 산업의 성장성

지난 6년간(2017년말 12월~2023년 12월) 리츠 총자산 규모는 약 59.67조원이 증가하였고, 리츠수는 177개가 증가하였으며, 주로 임대주택에 투자하는 리츠가 성장을 이끌어 왔습니다. 확정기여(DC)형 및 개인형퇴직연금제도(IRP)의 적립금의 상장리츠 투자 허용, 대체투자 수요의 확대 및 정부의 리츠 활성화 대책과 맞물려 리츠 시장의 성장은 지속 될 것으로 예상됩니다.

* 자료출처 : 리츠정보시스템(2023년 12월말 기준 통계자료)

3) 관련 법령 또는 정부의 규제 현황

당사는 부동산투자회사법에 근거하여 설립된 위탁관리 부동산 투자회사이며, 국토교통부의 관리 감독하에 운영되고 있습니다. 2018년 7월 26일자로 부동산투자회사법 개정안 통과로 부동산투자회사법 개정안 공모의무 면제를 위한 기관투자 비중이 30%에서 50%로 상향되었으며, 2018년 9월 7일자로 퇴직연금감독규정 개정안이 시행되어 확정급여(DB)형 퇴직연금에 한하여 공모상장리츠에 투자할 수 있게 되었습니다. 그리고 2019년 12월 18일자로 근로자퇴직급여보장법 시행규칙 개정안이 시행되어 확정기여형(DC) 및 개인형퇴직연금(IRP)이 간접(퇴직연금상품)방식으로 공모상장리츠에 투자가 가능하게 되었습니다. 유가증권 상장규정 개정으로 비개발 위탁관리리츠의 상장 절차가 간소화되고 리츠 보유 자산에 대한 간주부동산 인정한도가 폐지된 바, 향후 상장 리츠 시장이 보다 확대될 것으로 전망됩니다.

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14) SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이)

(1) 산업의 특성

전기차충전기기는 전력공급설비로부터 전원을 공급받아 전기차 배터리에 공급하여 충전하는 장치로 전방시장은 전기차(EV) 시장입니다. 전기차 충전 방식은 전기자동차 내부에 장착된 배터리를 일정 수준까지 재충전하는 방식으로 충전시간과 전력의 크기에 따라 완속충전과 급속충전으로 구분됩니다. (2) 산업의 성장성

전기차 충전기 시장은 전기차 시장과 함께 빠르게 성장하고 있습니다. 각국의 지속적인 정책지원과 충전인프라 구축 등 직접적인 지원으로 전기자동차 보급 확대를 유도하고 있으며 자동차업체의 시장참여 속도가 한층 가속화될 전망입니다. 또한 지속적으로 강화되는 연비 및 배기가스 규제 등의 환경규제에 맞춰 글로벌 완성차 업체들은 장거리 주행에 적합한 합리적인 가격대의 전기차 라인업 확대 등 공격적인 전기차 판매 목표를 제시하고 있으며, 주요 전기차모델들이 본격적으로 생산될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향으로 전기차충전기 시장은 지속적으로 고성장하고 있으며 향후 전기차 시장의 빠른 성장과 함께 전기차 충전인프라도 빠르게 구축될 것으로 예상됩니다.

(3) 경쟁 현황

현재 다양한 기업에서 전기차 충전기 제조 산업에 신규법인 설립 및 기존 전기차 충전기 인수, 투자를 통하여 다양한 방식으로 시장에 참여하고 있습니다. 그러나 동 산업은 핵심 기술의 개발 능력, 관련 기술 보유, 제품 단가 경쟁력 및 유지보수 경쟁력을 확보한 회사가 시장 상황에 대처가 유리한 것으로 보입니다.

15) SK임업

1) 조경 사업

(산업의 특성 및 성장성)

조경 사업은 공공기관, 지방자치단체 등에서 발주하는 공원 및 택지 조성 공사와 민간부분 아파트, 오피스텔 조경공사 및 유지 관리 등이 있습니다. 조경 사업은 녹지공간 조성 및 생태복원 및 관리 등을 통한 도시환경의 개선과 휴식공간 조성에 꾸준히 기여해왔을 뿐만 아니라, 더 나아가 앞으로 중요시되는 탄소 저감, 녹색환경 사업을 통하여 기후 변화에 대응하고, 도시 재생 및 녹지 환경 조성 등 친환경적인 선순환 구조가 완성되는 분야로 지속적인 수요 창출과 성장이 예상됩니다.

(경기변동의 특성)

조경 공사의 발주 시기, 물량, 예산 등은 국가의 주요 산업 정책 및 건설경기의 변화에 민감하게 영향을 받습니다. 공공사업 발주는 정부의 경제, 경기 조절 방법으로 활용되는 측면이 있어, 경기 호황 시 발주물량이 감소하고, 불황에는 물량이 증가합니다.

(경쟁우위요소)

당사의 조경 사업은 시공, 유지관리, 설계, 실내조경, 자재 공급 등의 다양한 기술력을 보유하고 있으며, 멀티레이어 정원, 녹지 자동화 관리 등 미래 지향적인 사업을 지속 발굴 등 사업 경쟁력을 제고하고 있습니다.

2) 탄소배출권 사업

(산업의 특성 및 성장성)

탄소배출권은 기후 위기에 대응하고자 하는 정부 정책 및 기업 활동에 따라 탄생한 재화입니다. 석유, 철강 등 주요 온실가스 배출 기업을 대상으로 하는 정부의 규제 시장과, 규제와 무관하게 탄소를 상쇄하고자 하는 기업들로 형성된 자발적 시장으로 구성되어 있습니다. 기후 위기에 따라 국제사회를 중심으로 전 세계 온실가스 배출을 제로로 해야 한다는 공감대가 형성되고 2015년 온실가스 감축을 위한 파리협정이 채택되었으며, 협약에 서명한 많은 국가들이 2050년까지 탄소중립을 목표로 선언했습니다. 이후 목표 달성을 위한 규제 및 자발적 감축 활동이 전방위적으로 이뤄질 것으로 예상됩니다.

(경기변동의 특성)

탄소배출권의 구매, 소각 등을 통한 온실가스 감축 활동이 단기적으로는 비용으로 인식되어 기업들의 여유 자금으로 집행되는 경우가 많아, 경기 변동에 많은 영향을 받습니다.

(경쟁우위요소)

지난 50년간 지속 가능한 산림경영을 실행한 역량과 경험을 토대로 산림경영 인증(KFCCC-FM)을 획득하였고, 산림의 생태적 요소를 고려하여 최적의 경영 방향성과 전략을 수립하는 전문 산림 경영 노하우를 바탕으로 국내 최대 규모의 기업 경영림을 관리하고 있습니다. 또한, 해외 산림의 파괴를 예방하고 황폐지를 복원하는 사업을 투자 및 직접 개발하는 사업 기반을 마련하고 있습니다.

3) 화장품 사업

(산업의 특성 및 성장성)

화장품은 심미적 욕구를 충족하기 위해 제공되는 유·무형의 상품을 생산 및 판매하는 사업입니다. 국민 소득 증가와 경제 성장으로 소비자들의 의식수준이 높아지면서 화장품의 수요가 증가하였고, 최근에는 고령화 시대를 맞이하여 중장년층 및 남성들에게까지 시장 영역이 확대되고 있으며, 감성 소비와 같은 새로운 소비 트렌드에 부합하여 한류 등을 기반으로 수출 콘텐츠로도 성장 잠재력을 지니고 있습니다.

(경기변동의 특성)

화장품은 경기에 비탄력적으로 움직이는 사치성 소비재가 아닌 필수 소비재로 자리 잡고 있습니다. 다만, 계절에 따라 동절기에 사용이 증가해 판매량이 늘어나는 특성을 보이고, 하절기에는 판매가 하락하는 경향이 있습니다. 그러나 최근 자외선 차단 제품 등 하절기 기능성 제품 개발로 계절적 변동 요인은 점차 축소되고 있습니다.

(경쟁우위요소)

당사가 직접 심고 가꾼 숲에서 채취한 자작나무 수액을 메인 원료로 하여, 타사에서 수급 불가능한 원재료를 사용하여 제품을 생산하고 있습니다. 직접 나무를 심고 가꾸어 ‘숲에서 숲으로’라는 슬로건에 맞게 타사와의 차별성을 두어 단순한 판매에 그치지 않고 환경까지 생각하는 ‘실천하는 클린 뷰티’ 브랜드로서의 경쟁력을 갖추고 있습니다.

16) ㈜휘찬

(1) 산업의 특성

국제화 시대의 도래로 인한 국제적 교류 확대와 경제성장으로 인한 소득의 증가로 인해 꾸준히 성장하고 있는 산업이며 부가가치가 높은 산업으로 고도의 서비스 능력을 필요로 하며 고용효과 또한 높은 산업입니다. 한편 경쟁지위는 입지, 서비스의 질 및 브랜드 인지도 등에 의해 좌우되며 특히, 객실부분의 경우, 사업특성상 일일 수급동향 분석을 통한 적절한 판매요금산정 등 마케팅 관리가 경쟁력 확보의 주요한 요소로 인식되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

국민들의 삶의 질 향상, 여가 선용, 레저 활동에 대한 관심 및 활용도 증가와 더불어 지속적인 성장세가 전망됩니다.

(3) 경기변동의 특성

일반적으로 산업의 경기는 국내 관광산업의 동향과 비교적 밀접한 관련성이 있습니다. 객실 및 부대시설 수입은 주로 내국인에 의하여 이루어지므로 국내 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 회사의 경쟁우위요소

리조트, 박물관, 추가 개발 가능부지를 보유한 복합 단지로서, 향후 다양한 인프라를 구축하여 행사/전시/휴양 등 여러 방면에 활용이 가능합니다. 또한 자회사인 SK핀크스 사업장이 인접하고 있어 '포도호텔’, '골프장’, '디아넥스’와 연계한 프로그램 등을 운영하여 시너지 효과를 창출할 수 있을 것으로 판단됩니다.

17) SK파워텍 (舊,예스파워테크닉스㈜)SiC 전력반도체 시장은 글로벌 탄소중립으로 정책적 전환과 아젠다 속도에 맞추어 급성장 중이나 이에 따른 공급망 확보와 고품질의 제품 수율 확보는 시장성장 속도에 있어서 중요한 요소가 될 것입니다. 이를 위해 Wolfspeed, Rohm, ST Microelectronics, On semiconductor는 SiC 에피웨이퍼 원자재를 자체적으로 수급할 있는 체계를 구축하고 독자적인 내부 품질시스템을 통해 고품질의 SiC MOSFET 개발 및 공급에 집중 투자하고 있습니다. 반면 Fab.을 보유하고 있지 않거나 SiC 웨이퍼 원자재를 외부에서 구매하여 제조 및 공급하는 QORVO (옛USIC), Navitas (옛GeneSiC) 등은 파운드리 서비스를 통해 제품을 공급하고 있는 실정입니다.

나. 회사의 현황

1) SK주식회사

SK주식회사는 지속적인 사업 포트폴리오 혁신과 미래 성장동력을 발굴, 육성하는 '투자부문'(舊, 지주부문)과 Digital 기술을 기반으로 종합 IT 서비스 사업 등을 영위하는 '사업부문'으로 구분되어 있습니다.
[투자부문]

당사 투자부문은 에너지·화학, 정보통신·소재, 물류·서비스 등 사업분야의 종속회사 지분을 보유하며, 핵심사업 영역 중심의 투자 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 주요 자회사 현황 및 사업내용은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

자회사명
지분율
장부가액
영위업종
비고

SK이노베이션(주)
34.45%
3,466,879
지주사업 및 석유/ 화학 관련 사업
상장

SK텔레콤(주)
30.01%
2,929,870
정보통신사업
상장

SK스퀘어(주)
30.55%
2,486,149
지주사업
상장

SK네트웍스(주)
41.2%
706,229
무역 및 유통
상장

SKC(주)
40.64%
548,654
화학사업 및 Industry소재산업
상장

SK에코플랜트(주)
44.48%
545,300
인프라, 건축/주택, 플랜트 건설사업
비상장

SK E&S(주)
90.00%
2,600,000
가스사 소유 및 복합화력발전 사업
비상장

SK바이오팜(주)
64.02%
369,226
신약개발사업
상장

SK Pharmteco, Inc.
100.00%
1,651,228
의약품 중간체 제조업
비상장

SK실트론(주)
51.00%
622,606
전자산업용 규소박판 제조업
비상장

SK스페셜티(주)(舊, SK머티리얼즈㈜)
100.00%
600,467
특수가스 제조 및 판매
비상장

에스케이머티리얼즈에어플러스(주)
100.00%
339,588
산업가스 제조 및 판매
비상장

에스케이트리켐(주)
65.00%
102,505
프리커서 제조 및 판매
비상장

에스케이레조낙(주)(舊, 에스케이쇼와덴코㈜)
51.00%
23,150
특수가스 제조 및 판매
비상장

에스케이머티리얼즈그룹포틴(주)
75.00%
62,692
배터리 소재 제조 및 판매업
비상장

에스케이머티리얼즈퍼포먼스(주)
100.00%
57,070
반도체 산업용 감광제 개발 제조 및 판매
비상장

SK리츠(에스케이위탁관리부동산투자회사(주))
32.41%
436,452
부동산임대업
상장

(주)SK시그넷(주1)
-
212,955
전기자동차 충전시스템 설치 및 관련장비 제조, 판매업
상장

SK China Company, Ltd.
27.42%
557,117
컨설팅 및 투자
비상장

SK임업(주)
100.00%
61,387
조림사업, 조경사업, 복합임업사업
비상장

(주)휘찬
100.00%
335,912
휴양콘도 운영업
비상장

SK파워텍(주) (舊, 예스파워테크닉스(주))
98.59%
150,919
반도체 제조업
비상장

* 상기
지분율은 2023년 12월 31일 현재 보통주 기준입니다.
(주1) 대상회사의 의결권 있는 전환우선주를 취득하여 51.46%의 의결권을 보유하고 있습니다.
투자부문의 영업수익은 종속회사 및 기타 투자회사로부터 수취하는 배당수익, 브랜드 사용수익 등으로 구성되어 있습니다. 배당수익의 경우 종속회사들이 영위하는 사업과 경영성과에 따라 결정되며, 당사의 수익성과 현금흐름에 직접적인 영향을 끼칩니다. 그 외에도 당사는 SK브랜드의 소유주로서 SK브랜드를 사용하는 회사와 개별적으로 브랜드 사용계약을 체결하여 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. 당기말 현재 투자부문의 영업수익은

1월부터 12월까지 배당수익 1조 3,941억원, 브랜드 사용수익 3,294억원 등 총 1조 7,243억원 입니다.
당사는 2021년 12월 舊, SK머티리얼즈주식회사의 지주사업 부문을 단순물적분할 방식으로 분할하여 분할존속회사를 흡수합병 하였습니다. 이에 사업개발 및 BM혁신을 주축으로 하는 MR CIC 조직을 운영하고 있습니다.

[사업부문]

(1) 영업개황SK주식회사는 국내 Top-Tier Digital IT 서비스 회사로서, 다년간 공공, 금융, 제조, 에너지/화학, 반도체, 통신/미디어, 유통 등 다양한 산업 영역에서 Global 수준의 IT서비스 기술력과 Know-how를 기반으로 고객 가치를 극대화해 왔습니다. 아울러, 그동안 축적해 온 다양한 산업 지식과 자체 R&D 및 Global 선도 기업과의 제휴를 통해 확보한 Digital 역량을 기반으로, 기술과 고객 Biz. 접점에서 고객의 사업 성과를 지원하는 고객의 진정한 DT 파트너로 거듭나고 있습니다.

이를 위해, SK주식회사는 고객 사업의 문제점을 이해하고 해결하는 역량을 높이고자 전문 컨설팅 법인('애커튼파트너스')을 설립하였으며, 생성형AI, Digital ESG/NetZero 등 미래 신성장 영역에서 시장 선도적인 Reference를 지속 확보해 나감과 동시에, 고객에게 가성비 높은 서비스를 제공하기 위한 Cost 절감 노력의 일환으로 베트남1위 ITS社('FPT")와의 제휴를 통해 Delivery 전문회사('애커튼테크놀로지서비스')를 설립하였습니다.

국내 사업은 우리은행 모바일 뱅킹 재구축, AXA손해보험 차세대 사업, NH농협은행 생성형 AI개발 등의 신규 수주 사업을 포함, 하나은행 '프로젝트 원' 차세대 시스템 구축, 국민연금공단 지능형 연금복지 통합플랫폼 구축, ABL생명 어플리케이션 아웃소싱, 우리은행 비정형Data 자산화 사업, 하나은행 생성형 AI 개발 사업을 수행하며 금융IT 서비스 분야에서의 Market Leader로서 경쟁력을 입증하였습니다.

또한, 현대백화점그룹 ITO, 현대홈쇼핑 차세대 시스템 구축, CJ대한통운 차세대 택배 시스템 구축, NS홈쇼핑 Infra ITO/Cloud 구축/어플리케이션 현대화 플랫폼 공급 사업, 농심 해외법인 차세대 정보시스템 구축 사업을 수행하며 유통/Commerce 분야로의 진출도 가속화하고 있습니다.

Global 사업은 미국, 중국, 유럽 등에서 국내 기업의 Global 진출 사업을 대상으로 IT서비스를 제공하고 있습니다. 23년 초, 미국 BlueOval SK 반송/공정 물류 자동화 구축 사업을 수주하여 차질없이 Delivery를 수행하고 있으며, 이를 기반으로 해외 Digital Factory 영역에서 지속 성장을 이어 나갈 예정입니다.

Cloud사업에서는 아마존웹서비스(AWS), Microsoft Azure, Google Cloud Platform, 네이버 클라우드, NHN Cloud등 국내 최다 수준의 Multi-cloud 서비스 역량을 바탕으로, 250개 이상의 MSP 서비스 고객을 확보함과 동시에 세계적인 SaaS회사와의 협력을 통해 서비스 커버리지를 지속 확대하고 있습니다.

그 외, Digital Tech.영역에서 Global 일류기업과의 전략적 파트너십을 기반으로 AI/Data, Blockchain 기술을 활용하여 다양한 분야에서 고객가치 창출을 위한 서비스 모델을 확장해 나가고 있습니다. 특히, 국내/외 시장에서 확산되고 있는 생성형 AI활용 서비스의 수행 경험과 역량을 인정받아 SK 멤버사 뿐만 아니라, 다수의 금융기관 및 두산에너빌리티 등 제조사를 대상으로 생성형 AI 기반의 B2B 서비스를 확장하고 있습니다.

ESG 영역에서는 기업의 ESG 이행 수준을 체크하는 ESG 경영관리 플랫폼 ‘Click-ESG’, 탄소 감축 인증 프로세스/거래 서비스를 제공하는 탄소배출권 거래 플랫폼 ‘Centero’를 자체 개발하였으며, 미국 소재의 탄소Data관리 전문 Start-up에 투자하는 등 전문 영역을 넓혀가고 있는 바, 향후 Digital 기술을 활용한 사회적 가치 창출에 더욱 기여할 수 있을 것으로 전망합니다.

(2) 시장점유율국내 IT 서비스 업계의 시장점유율에 대한 정확한 통계 수치는 없으나, 시장조사 전문기관인 IDC에서 산정한 2023년 IT 서비스 시장 규모 추정치 약 32.7조원을 기준으로 당사의 시장 점유율은 약 7.4% 수준인 것으로 추정됩니다.

(3) 시장의 특성공공 영역의 IT 서비스는 경기 변동보다는 정부의 정책에 따른 영향을 받는 반면, 민간 영역은 기업 IT 투자에 따른 영향을 받아 경기 변동에 대한 민감도가 높습니다. 또한, IT 서비스 사업은 신고제로 제도적인 진입장벽은 낮은 편이나, 고객별 상이한 IT 요구사항에 대응하기 위한 산업 지식, SW/HW/NW 기술, Project Management, 구축/운영 Know-how 등 업종 특성상의 진입장벽은 존재합니다. 특히 다양한 Project 수행 경험과 기술력을 보유한 Project Manager, Consultant, Architect 등의 전문인력 보유가 중요한 경쟁 역량입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망국내 IT 서비스 업체들은 AI/Data, Cloud, Blockchain 등 Digital 기술 역량을 강화하여 Digital Transformation 사업을 확대에 중점을 두고 있습니다. 또한 ESG가 중요 화두로 떠오름에 따라 ESG Digital 투자/사업화에 힘쓰고 있습니다.

※ 조직도

sk주식회사 투자부문-조직도.jpg
sk주식회사 투자부문-조직도

sk주식회사 사업부문-조직도.jpg
sk주식회사 사업부문-조직도

2) SK이노베이션 계열

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

[석유 사업]석유사업은 석유제품 생산에 필요한 원유 등 원료를 수입하고, 울산 및 인천complex에서 원료를 정제하여 친환경성과 성능이 뛰어난 휘발유, 경유, 등유, 항공유 등의 연료와 가스, 아스팔트 그리고 화학제품의 원료가 되는 납사를 생산합니다. 원유를 전량 수입에 의존하고 있기 때문에 당사는 전세계 각처의 다양한 공급망을 확보하여 안정적인 원유수급을 유지하고 있습니다. 생산된 석유제품은 내수판매와 수출판매하고 있고, 내수판매의 경우, 직매처, 주유소 및 중간 판매업자에게 도매로 판매하고, 주유소 및 충전소를 통해 국내 소비자들에게 석유제품을 공급하고 있습니다. 2023년 기준 석유사업은 47조 5,579억원의 매출을 시현하였습니다.
[화학사업 및 윤활유사업]화학사업과 윤활유사업은 정유 공정에서 생산되는 부산물을 원료로 개질 공정, 불순물 제거 공정 등을 거쳐 다양한 분야에 사용되는 화학 제품과 친환경 유활기유 및 자동차 엔진 윤활유를 생산합니다. 화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀계 제품과 벤젠, 톨루엔, 자일렌 등의 방향족을 생산하는 기초 소재 사업과 기초 유분을 원료로 하여 고기능성 포장재, 자동차 소재 등의 고부가 화학제품을 생산하는 화학소재 사업으로 구성되어 있습니다. 윤활유 사업은 자동차의 엔진 및 트랜스 미션용 윤활유(기어유) 제조에 주로 사용되는 윤활기유와 자동차용 윤활유를 생산하고 있습니다. 두 사업 모두 기술 기반 시장 경쟁력을 확보하고 글로벌 시장에서의 입지를 공고히 해나가고 있습니다. 2023년 기준 화학사업과 윤활유 사업은 각각 10조 7,369억원, 4조 6,928억원의 매출을 시현하였습니다.
[석유개발 사업]석유개발 사업은 지질 탐사를 통해 지하 또는 해저에 존재하는 원유나 천연가스 등을 찾아내고 이를 개발, 생산하여 판매하는 일련의 경제활동을 뜻합니다.당사는 2023년 9월부터 남중국해 북동부 해상에 위치한 중국 17/03에서 원유 생산을 개시하였습니다. 중국 17/03 광구는 독자적인 기술력으로 탐사사업에서 원유를 발견하고 개발, 생산까지 이어진 첫번째 운영권 광구라는 점에서 의미가 있습니다. 이외에도 당사는 2023년 12월말 기준 8개국 10개 광구 및 4개 LNG 프로젝트를 통해 전 세계에서 활발한 석유개발사업을 진행 중이며, 2022년末 확인 매장량 기준 총 3.3억 배럴의 원유를 확보하고 있습니다.

[배터리 사업]배터리 사업은 전기차 및 ESS용 배터리 생산, BaaS(Battery as a Service) 사업 등을 함께 추진하고 있습니다. SK이노베이션 고유의 고에너지밀도와 고출력 기술을 바탕으로 미국, 유럽, 중국 등 세계 각 지역에 배터리를 공급하고 있으며, 2025년까지 220GWh 이상의 연간 생산 능력 확보를 통해 고객 수요에 대응할 계획입니다. 2023년 기준으로 배터리 사업은 12조 8,972억원의 매출과 5,818억원의 영업손실을 기록하였습니다. 메탈가격의 지속적인 하락으로 인한 Lagging 효과에도 불구하고, 전반적인 생산성 개선 및 비용 절감에 따른 원가 감소와 더불어 약 6,170억원의 IRA Tax Credit 수익 인식으로 대폭 개선된 수익성을 시현했습니다. 회사는 비용절감 및 최적 생산운영 등 지속적인 수익구조 개선 노력과 시장 점유율 확대를 통해 생존력을 강화하고, 신규 Biz. Model의 가시적인 성과 창출 및 타사와의 전략적 협력 강화 등을 통해 장기적인 성장기반을 공고히 함으로써 한 단계 발전ㆍ도약하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

[소재 사업]소재 사업은 끊임없는 연구 개발을 통해 세계 최고 수준의 2차 전지의 핵심 소재인 분리막(LiBS, 리튬이온배터리분리막)을 생산하고 있으며 Global 생산 사업장 확대 등을 통해 Global Top-Tier 기업으로 도약을 준비하고 있습니다. 2023년 기준으로 소재 사업은 1,928억원의 매출을 시현하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 사업 지주회사이며, 당기말 기준 당사 및 주요 종속회사의 사업 내용은 아래와 같습니다.

구분
주요 회사
사업 내용

석유 사업

- SK에너지㈜

- SK인천석유화학㈜ - 석유사업부문

- SK트레이딩인터내셔널㈜

- SK Energy International Pte. Ltd.

- SK Energy Europe, Ltd.

- SK Energy Americas, Inc.

- 내트럭㈜

- 아이피씨제일차유동화전문유한회사

석유제품 제조/판매원유/석유제품 등 Trading사업, 투자사업 등

화학 사업
- SK지오센트릭㈜- SK인천석유화학㈜- 화학사업부문- SK Geo Centric (Bei Jing) Holding Co., Ltd.- SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.- SK Geo Centric China. Ltd.- SK GC Americas, Inc.- SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.- Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.- SK Primacor Americas LLC- SK Primacor Europe, S.L.U.- SK Functional Polymer, S.A.S- SK Geo Centric Singapore Pte. Ltd.- Sino-Korea Green New Material（JiangSu）Ltd.
화학제품 제조 및 판매 등

윤활유 사업
- SK엔무브㈜- SK Enmove Americas, Inc.- SK Enmove Europe B.V.- SK Enmove (Tianjin) Co.,Ltd.- 유베이스매뉴팩처링아시아㈜- Iberian Lube Base Oils Company, S.A.- SK Enmove Japan Co., Ltd
윤활기유 제조 및 판매,윤활유 제조 및 판매 등

석유개발 사업
- SK어스온㈜
석유개발사업

배터리 사업
- SK온㈜- SK On Hungary Kft.- SK Battery America, Inc.- SK Battery Manufacturing Kft.- SK On(Jiangsu) Co., Ltd.- SK On (Shanghai) Co., Ltd.- SK On(Yancheng) Co., Ltd.- BlueOval SK, LLC- Route on Delaware, Inc.
리튬전지 제조 및 판매 등투자회사

소재 사업
- SK아이이테크놀로지㈜ - SK Hi-tech Battery Materials (Jiang su) Co., Ltd.- SK Hi-tech Battery Materials Poland Sp. Zo.o.
소재사업

기타
- SK이노베이션㈜- SK Innovation America, Inc.
사업지주회사, 투자회사 등

각 사업부문별 주요 재무정보는 아래와 같습니다.

기준일:
(2023.12.31)

(단위 : 백만원)

사업부문

구 분

2023년

2022년

2021년

금액

비율

금액

비율

금액

비율

석유 사업

매출액

47,557,945

62%

52,581,693

67%

29,597,158

63%

영업손익

813,459

43%

3,390,092

87%

1,159,866

67%

유무형자산

7,253,846

19%

7,258,036

27%

7,313,618

34%

화학 사업

매출액

10,736,882

14%

11,026,868

14%

9,543,315

20%

영업손익

513,923

27%

128,043

3%

160,819

9%

유무형자산

4,180,732

11%

4,141,270

15%

3,994,929

19%

윤활유 사업

매출액

4,692,847

6%

4,981,542

6%

3,350,945

7%

영업손익

997,795

52%

1,071,137

27%

960,606

55%

유무형자산

810,695

2%

856,809

3%

913,965

4%

배터리 사업

매출액

12,897,205

17%

7,617,770

10%

3,050,200

7%

영업손익

(581,817)

-31%

(1,072,729)

-27%

(696,537)

-40%

유무형자산

21,205,827

56%

10,927,906

40%

5,817,199

27%

소재 사업

매출액

192,757

0%

235,063

0%

343,780

1%

영업손익

11,029

1%

(47,961)

-1%

80,791

5%

유무형자산

3,084,500

8%

2,572,509

9%

1,902,554

9%

석유개발 사업

매출액

1,126,085

1%

1,526,327

2%

881,405

2%

영업손익

368,262

19%

643,106

16%

356,917

20%

유무형자산

637,994

2%

438,072

2%

934,921

4%

기타 사업

매출액

84,765

0%

87,676

1%

86,613

0%

영업손익

(218,765)

-11%

(194,347)

-5%

(280,789)

-16%

유무형자산

971,948

2%

993,639

4%

367,221

2%

계

매출액

77,288,486

100%

78,056,939

100%

46,853,416

100.0%

영업손익

1,903,886

100%

3,917,341

100%

1,741,673

100.0%

유무형자산

38,145,542

100%

27,188,241

100%

21,244,407

100.0%

(2) 시장점유율 및 시장의 특성

[석유사업]

▷ 국내 정유사별 주유소 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 개소, %)

구분

SK

현대

GS

S-Oil

기타

합계

주유소

2,860 (26.3%)

2,089

(19.2%)

2,163

(19.9%)

2,343

(21.6%)

1,408

(13.0%)

10,863 (100%)

* 출처 : 한국석유공사 OPINET (2023년 9월말 영업소수 기준)▷ 당사의 내수시장 판매량 기준 점유율
(주1) 변동추이는 아래와 같습니다.

(단위 : %)

구 분

2021년

2022년

2023년 9월 누적

SK에너지

29.8

28.9

29.9

* 출처 : 한국석유공사 석유정보시스템 (2023년 9월 누적 기준)주1) 점유율 : 경질유 내수 판매량 기준 (해당 유종 : 휘발유, 경유, 등유, 항공유)

▷ 두바이원유 가격 변동추이

(단위 : $/배럴)

구분

1월

2월

3월

4월

5월

6월

7월

8월

9월

10월

11월

12월

연평균

2021년

54.8

60.9

64.4

62.9

66.3

71.6

72.9

69.5

72.6

81.6

80.3

73.2

69.3

2022년

83.5

92.3

110.9

102.8

108.1

113.2

103.1

96.6

90.9

91.1

86.2

77.2

96.3

2023년

80.4

82.1

78.5

83.4

74.9

75.0

80.4

86.5

93.3

-

-

-

-

* Platts 고시가격 기준

[화학 사업]

(단위 : 천톤/년)

사업부문
제품명
제13기 3분기(2023년 3분기)
제12기(2022년)
제11기(2021년)

국내총 생산능력
당사생산능력
비율(%)
국내총 생산능력
당사생산능력
비율(%)
국내총 생산능력
당사생산능력
비율(%)

기초유화사업
에틸렌

12,800

660

5.2

12,800

660

5.2

12,700

660

5.2

파라자일렌

10,790

1,330

12.3

10,790

1,330

12.3

10,790

1,330

12.3

화학소재사업
LLDPE

2,864

180

6.3

2,864

180

6.3

2,864

180

6.3

HDPE

3,675

210

5.7

3,675

210

5.7

3,835

210

5.5

PP
6,394

432

6.8

6,394

432

6.8

6,361

419

6.6

* 한국석유화학협회 석유화학편람 참조하여 추정함

[윤활유 사업]

국내 기유 주요 생산업체는 당사를 비롯하여 S-Oil, GS칼텍스 및 현대쉘베이스오일까지 4개 社가 있으며, 기유 제품군 중 Group Ⅱ와 Ⅲ 제품 위주로 생산하며 해외 시장을 중심으로 시장을 형성하고 있습니다.글로벌 시장에서는 메이저 정유사들을 포함한 기유 제조사들이 경쟁하고 있으며, 현재 기유를 생산하지 않지만 수소첨가분해공정(Hydrocracker)을 갖추어 신규 진입 가능성을 가진 대규모 정유사도 일부 존재하여 국내의 과점 형태보다 경쟁이 치열하다고 할 수 있습니다.시장 참여자가 많고 대부분의 제품이 상호 대체 가능한 Group I, Group II 기유 시장과달리, Group Ⅲ 기유 시장의 경우 생산기업이 전 세계 25개사 내외로 한정되어 있습니다. 그 중 주요 글로벌 판매 업체로는 당사를 포함하여 Saudi Aramco, Shell, Adnoc 등의 업체가 과점형태로 경쟁 중에 있습니다.

국내 윤활유 시장은 중소업체까지 포함하여 약 200여개의 업체가 경쟁하고 있으며, 주요 경쟁사는 GS칼텍스, 에쓰오일토탈윤활유(STLC) 등 국내 대형 윤활유 제조사와기타 해외브랜드 업체가 있습니다. 국내 윤활유 시장 점유율에 대한 외부기관의 공식적인 자료가 없어 시장점유율을 파악하기 어려우나, 당사 브랜드 'SK ZIC' 는 2023년 기준 한국능률협회컨설팅(KMAC)이 주관하는 브랜드파워 조사에서 25년 연속 1위를 차지하고 있습니다.해외 윤활유 시장은 국가별로 상이한 특성과 경쟁구도를 보유하고 있습니다. 당사 주요 시장 중 하나인 중국시장의 경우 Sinopec, PetroChina 등 국영석유업체와 Shell, Mobil, Castrol(BP 계열) 등의 글로벌 Oil Major가 치열하게 경쟁하고 있습니다. 중국 내 윤활유 회사들은 자동차 제조사 공장충전용 순정유 공급을 위한 독자적인 유통채널 개발, 운전자를 대상으로 한 광고 및 홍보활동, 제품 연구개발 등에 집중하고 있습니다.이렇듯 해외 시장에서 일정 수준이상의 점유율을 확보하기 위해서는 브랜드에 대한 투자, 우수한 품질의 제품, 취급률이 높은 유통채널 등이 종합적으로 필요하며 당사는 높은 제품경쟁력을 기반으로 브랜드 구축 및 유통채널 확보를 위해 다양한 노력을 기울이고 있습니다.

[석유개발 사업]

유가 동향: 2022년 러시아-우크라이나 전쟁 발발 직후 130불대까지 급등했던 유가는 2022년 말 70불대로 회귀하였습니다. 2023년 OPEC 등 산유국의 자발적 감산에도 불구하고, 지정학적 불안과 원유 수요 변동 등의 영향으로 2023년 말 현재 70~80불대에서 등락을 지속하고 있습니다.
주요 산업 동향: 석유개발투자는 주요국의 COVID-19 봉쇄 완화 이후, 수요 회복과 맞물려 증가하는 추세를 보여 왔습니다. 대다수의 업체들은 고비용 프로젝트를 지양하는 한 편, 수익성을 중심으로 자산 포트폴리오를 개편하고 있습니다. 특히 러-우 전쟁 발발 이후 공급망 확보 및 에너지 안보 강화의 중요성이 대두되는 가운데, 에너지 대외 의존도를 낮추기 위한 자원국들의 석유 개발 프로젝트는 증가할 것으로 예상됩니다.

[배터리 사업]

당사는 2005년 전기차용 대용량 리튬이온 배터리 상용화 착수 이후, 대전R&D 센터에 배터리 연구개발 인프라를 구축하고, 충청남도 서산에 초기 생산설비를 가동하면서 기술개발과 양산체제를 모두 완성하였습니다. 고유의 고에너지밀도와 고출력기술을 바탕으로 현대차ㆍ기아, 독일 메르세데스-벤츠 그룹, 포드를 포함한 글로벌 자동차사에 배터리를 공급하고 있습니다. 중국 전기차 시장 선도 업체인 북경기차, EVE에너지와 JV 협력 관계를 유지하고 있으며, 그 밖에 글로벌 업체들과 다양한 형태의 협력을 추진하고 있습니다. 대규모 수주 기반을 토대로 국내 외 중국, 유럽, 미국 등 주요 지역에 현지 생산시설 규모를 지속 확장하고 있습니다.

또한, 당사는 대한민국 대표 에너지ㆍ화학 기업으로, 화학 사업에 대한 높은 이해도를 바탕으로 배터리 기술을 선도하고 있습니다. 2005년 전기차용 대용량리튬이온 배터리 개발에 착수하여 2006년부터 생산을 시작, 2010년에는 국내 최초 순수전기차인 현대 블루온 전기차 배터리를 공급하였으며, 높은 기술력을 바탕으로 2014년 NCM622, 2018년 NCM811 고니켈, 저코발트 양극을 적용한 배터리 셀을 세계 최초로 양산하였습니다. 당사는 고용량 양극재 적용을 통한 고 에너지밀도 실현 기술, Pouch Type 중대형 배터리 전문성 등 검증된 Technology Leadership을 바탕으로 글로벌 시장을 적극 공략하고 있으며, 글로벌 주요 자동차사의 대규모 물량 수주에 연이어 성공하며 전기차 배터리 시장에서 선도업체 중 하나로 위치하게 되었습니다.나아가, 당사는 미래 성장 동력으로 BaaS(Battery as a Service)사업과 ESS사업을 적극 추진하고 있습니다. BaaS 사업을 위해 기본적으로 차량 및 배터리 관련 Data를 축적하고 있으며, 자체 개발한 BaaS AI Platform과 배터리 진단 기술 등을 통해 실시간 Battery 모니터링, 이상 감지 및 잔존가치 인증 등 차별화된 서비스를 제공할 계획입니다. 또한 Reuse/Recycle 영역 등 배터리 전체 Lifecycle 기반의 신규 사업기회 발굴 등을 통해 환경 친화적인 Battery Ecosystem을 조성해갈 계획입니다. ESS는 규모 성장성 측면에서 미국 지역과 신재생에너지 연계용 ESS에 집중하고 있으며, 장기적으로 성장 Potential이 높은 차량 충전 사업용 ESS, 선박용 ESS 시장 등도 개척할 예정입니다. 전기차 배터리용 Cell 생산 라인을 활용하여 가동률 극대화 및 이에 따른 원가 경쟁력 제고를 기대하며, 향후 ESS 전용 라인 확보를 통해 매출 비중을 점진적으로 증대할 계획입니다.

배터리 사업의 시장점유율은 다음과 같습니다.

(단위:%, GWh)

사업부문

주 요 제 품

시 장 점 유 율 (배터리 사용량)

시장점유율 자료 출처

비고

2021

2022

2023

배터리 사업

EV용 배터리

5.7

(17.3)

5.9

(30.1)

4.9

(34.4)

SNE리서치

세계시장 기준 (중국포함)

*상기 EV용 배터리 시장점유율은 2024년 1월 SNE 리서치 자료 Global EV and Battery Monthly Tracker 기준으로 작성되었습니다.
[소재 사업]

분리막(LiBS, 리튬이온배터리분리막) 시장은 전방산업인 배터리의 급격한 팽창에 힘입어 빠르게 성장하고 있으며, 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각 국가마다 소수 업체 위주의 과점 체제를 형성하고 있습니다. 최근 EV에 주력으로 탑재되는 배터리에 요구되는 분리막의 두께는 9㎛ 내외로 얇은 편이어서 높은 에너지 밀도 특성으로 고온 및 고압력 하에서도 기능할 수 있어야 하기 때문에 높은 기술적인 난이도가 요구됩니다. 자본력을 갖추고 있으면서도 이러한 고품질 분리막을 생산할 수 있는 기업은 한국, 일본 및 일부 중국 업체 등 6~7개사 내외인 것으로 판단됩니다.당사의 분리막(LiBS, 리튬이온배터리분리막) 사업은 2007년 세계 최초로 축차 연신 공정을 완성한 이후 세계 최초의 5μm 박막제품 개발 및 양면 동시 코팅 상업화 등 경쟁사 대비 우위의 기술력을 바탕으로 Global LiBS 시장을 선도하고 있습니다. 특히 우수한 품질 균일성 및 고객별 맞춤 대응이 가능한 축차 연신 기술을 통해 고객 요구에 대응할 수 있다는 점 및 한국/중국/유럽에 위치한 Global 생산 기지를 통해 고객의 현지 공급 Needs를 충족시킬 수 있다는 점은 당사의 경쟁 우위로 작용할 것으로 기대됩니다.

(3) 조직도

ski-조직도

3) SK텔레콤(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

2023년SK텔레콤은Global AI Company로 도약하기 위해 기반을 다지는 한편, 5G 리더십을 공고히 하였고, 'T-B 시너지'를 기반으로 유무선 통신, 미디어, 엔터프라이즈 등 기존 사업에서도 탄탄한 성장을 이루었으며, 그 결과 연결 기준17.6조 원의 매출을 달성하였습니다.

[무선통신사업] 5G 서비스가 시작된지 6년차에 접어들며 5G 가입자 및 무선통신사업의 매출 성장세가 완만해지고 있는 가운데에서도 견고한 5G 리더십을 유지한 결과, 2023년 말 1,567만 5G 가입자를 확보하였으며, 해지율은 0.8%(MVNO가입자 제외) 수준을 유지하였습니다. 핸셋 가입자 중 68%가 5G로 전환하는 등 5G 성장에 힘입어 별도 기준 매출은 12.5조 원을 넘어섰습니다. 통신기술 분야에서는 2018년 6월에는 합리적인 낙찰 가격으로 5G 상용화를 위한 최적의 주파수를 확보하였고, 당해 4분기부터는 서울과 주요 광역시를 중심으로 5G 망 구축을 본격적으로 시작하였습니다. 2018년 12월에는 첫 5G 전파를 송출하였으며, 양자암호통신과 인공지능 네트워크 등을 적용하여 안정성과 보안성이 강화된 5G 통신망 구축에 주력하고 있습니다. 2019년 4월에는 세계 최초 5G 가입자 확보와 함께 5G 초(超)시대를 열었고, T우주, 에이닷 등 차별적인 서비스와 혜택을 통해 5G 시대를 선도하고 있습니다. 항상 고객에게 최고 품질의 서비스를 제공하고자 최선을 다해 노력해온 SK텔레콤은2023년 9월 한국산업의 고객만족도(KCSI) 조사에서 26년 연속 이동통신 부문 1위, 2023년 국가고객만족도(NCSI) 26년 연속 1위, 한국서비스품질지수(KS-SQI) 24년 연속 1위를 달성하여, 전 산업 분야 통틀어 3대 고객만족도 조사 최장 기간 연속 1위를 유지하고 있습니다.
[유선통신사업] 유선통신사업에서는 세계최초로 ADSL 서비스를 상용화한 우수한 기술력과 품질을 바탕으로 유무선 결합 등 상품 경쟁력을 제고하여 초고속인터넷, 유료방송 등 전 사업 부문에서 가입자 기반을 확대해 나가고 있습니다. 초고속인터넷은 Infra 고도화와 커버리지 확대를 바탕으로, Giga 인터넷 프리미엄 가입자 비중을 꾸준히 확대하면서 고객 구조 고도화를 지속하고 있습니다. 유료방송은 지속적인 가입자 성장을 통해 '23년 말 955만 가입자를 달성하였으며, 광고 등 플랫폼 매출 확대를 바탕으로 견고한 양적·질적 성장을 지속하고 있습니다. 기업사업은 신규 데이터 센터 오픈, 전용회선 성장 등 매출 성장세가 이어지고 있습니다. 유료방송, 초고속인터넷 등 가입자 기반이 성장하고, 데이터 트래픽 증가, 신규 기업고객 수주가 확대되며 2023년도 매출은 4.28조 원을 기록하였습니다. 또한 유선통신사업은 케이블TV 사업자인 (주)티브로드를 합병하여, 2020년 4월 30일 합병법인을 출범 하였습니다.

[기타사업] 상품판매형 데이터방송채널사용사업은TV홈쇼핑과 데이터 쇼핑이 합쳐진 양방향 서비스로서, 이전에TV홈쇼핑에서 방송 중인 것만 구입가능 했던 것과 다르게VOD서비스를 통해 시청자가 원하는 상품을 언제든지 직접 찾아보고 편리하게 주문할 수 있습니다. 핵심 역량의 조기 확보와 차별화를 위하여 고효율TV 채널을 발굴하는 한편, 자체 미디어센터를 구축하고 미디어 월 도입을 통해 친환경 디지털 스튜디오로 전환하여 콘텐츠 제작 경쟁력을 지속적으로 증대하고 있습니다. 또한 업계 최초의Cloud 기반TV App 서비스인 스토아ON을 론칭하여 개인화된 디지털TV쇼핑 서비스를 제공하는 동시에, 모바일 라이브 자체 플랫폼 운영으로 다양한 매체를 통해 쇼핑 편의성을 확대해 나가고 있습니다. 이와 더불어, 다양한 상품 포트폴리오 확보 및 패션, 건강식품 등 자체 상품 개발을 통해 고객에게 매력도 높은 쇼핑 채널로 자리매김하는 중 입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

연결실체의 각 부문은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있으며 (1) 이동전화, 무선데이터, 정보통신사업 등의 무선통신사업, (2) 전화, 초고속인터넷, 데이터 및 통신망 임대서비스 등을 포함한 유선통신사업, (3) 상품판매형 데이터방송채널사용사업 등의 기타사업부문으로 구별되어 있습니다.

사업구분

회사명

주요 사업 내용

무선통신사업

SK텔레콤(주)

이동통신 네트워크를 기반으로 음성/데이터 이동통신서비스를 제공

피에스앤마케팅(주)

유/무선 통신상품을 판매하는 도/소매 및 온라인 유통채널 운용

SK오앤에스(주)

기지국 유지보수

서비스에이스(주)

고객센터 관리 및 운용

서비스탑(주)

고객센터 관리 및 운용

유선통신사업

SK브로드밴드(주)

초고속인터넷, TV, 전화, 기업데이터, 기타 유선통신 기반 ICT 서비스 제공 및 콘텐츠 전송시스템 관리, VOD를 포함한 채널 관리 등의 미디어사업을 영위

SK텔링크(주)

무선 국제전화 00700, MVNO(이동통신재판매)사업, 인터넷전화사업

홈앤서비스(주)

초고속인터넷과 IPTV, 유선전화 서비스의 영업 및 개통/장애처리 등 업무수행

기타사업

에스케이스토아(주)

상품판매형 데이터방송채널사용사업

Atlas Investment

투자업

SK Telecom Innovation Fund, L.P.

투자업

에스케이엠앤서비스(주)

데이터베이스 및 온라인정보 제공업

SAPEON Inc.

비메모리용 및 기타 전자집적회로 제조업

(2) 시장점유율

(단위 : %)

구분

사업자

'23년말

'22년말

'21년말

무선통신

SK텔레콤

46.7

48.2

48.2

KT

25.6

26.8

27.6

LG유플러스

27.6

25.0

24.2

초고속 인터넷

SK브로드밴드 (SK텔레콤 재판매 포함)

28.7

28.5

28.7

KT

40.8

41.3

41.2

LG유플러스

21.4

21.0

20.7

- 과학기술정보통신부 유/무선 통신서비스 가입자현황('23년 12월) 참조- 상기 무선통신 시장점유율은 MVNO를 제외한 수치임

(3) 시장의 특성

[무선통신사업]이동통신 시장은 이동통신 수요가 존재하는 대한민국 전국민을 대상으로 하고, 영업지역은 전국토를 대부분 포함하며, 성별/ 연령/ 소득 수준에 상관없이 고른 사용자 계층을 대상으로 합니다. 스마트폰 확산 및 초고속 무선 네트워크 활성화에 따라 데이터 관련 매출이 증가하고 있으며, 다양한 분야에서 Solution을 개발/ 판매하여 부가가치를 창출하는 B2B 사업의 중요성이 증대되고 있습니다. 통신사업은 과학기술정보통신부 장관의 인허가 사업입니다. 이동통신의 경쟁요인은 브랜드 경쟁력, 상품/ 서비스 경쟁력, 판매 경쟁력의 크게 세 가지 요소로 구분됩니다. 브랜드 경쟁력은 고객이 기업에서 제공하는 서비스와 가치에 대해 총체적으로 체감하는 무형의 인식우위 및 로열티를 총칭합니다. 아울러 서비스 실체 외에 기업의 제반활동 및 커뮤니케이션을 통해 형성한 이미지도 반영됩니다. 상품/ 서비스 경쟁력은 이동통신 서비스의 본원적인 속성인 통화 품질 및 서비스 커버리지, 다양한 요금제, 무선인터넷 서비스의 다양성 및 접속 품질, 단말기 기능 및 가격, CS 수준 등이 있습니다. 그리고 컨버전스 환경에서 고객의 니즈에 부합하는 신규 서비스를 개발할 수 있는 역량을 포함합니다. 판매 경쟁력은 새롭고 다양한 마케팅 기법, 대리점 및 지점 등의 유통망 경쟁력 등으로 구성되어 있습니다.
[유선통신사업]유선통신사업은 초고속인터넷, 전화, 유료방송 등으로 구분할 수 있습니다. 사업 지역이 국내로 한정되어 있어 전형적인 내수산업의 특성을 가지고 있습니다. 해당 사업은 서비스 인허가에서부터 사업 영위 단계에 이르기까지 정부가 직간접적으로 통제하는 산업특성으로 인해 산업전체의 성장성 및 경쟁강도가 규제정책에 크게 영향을 받고 있습니다. 통신기술과 장비의 발전을 통해 빠르고 지속적으로 진화하는 기술집약적 산업의 특성을 가지고 있으며, 가입자의 니즈 충족에 대응하기 위하여 신규 서비스 개발 및 시장 공략에 대한 적극적인 대응이 요구됩니다. 유선통신 서비스는 보편적인 일상재/필수재적인 커뮤니케이션 수단으로 자리매김함과 동시에 다양한 결합, 융합화의 기반으로 작용하고 있습니다. 이러한 성격은 안정된 수요기반을 확보함으로써 경기민감도는 낮은 수준입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항 없음.

(5) 조직도

skt-조직도

4) SK스퀘어

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

[커머스사업]11번가가. 산업의 특성e-Commerce(전자상거래)는 재화 및 용역의 거래가 PC 등 정보처리시스템에 의해 전자적 형태로 처리되는 상행위로서, 통신판매중개업과 통신판매업으로 구분할 수 있습니다. 통신판매중개업은 판매자와 구매자간 거래를 중개하는 역할을 수행할 경우에 해당되며, 통신판매업은 직접 재화를 판매하거나 서비스를 제공하는 경우에 해당됩니다.

e-Commerce 시장은 2010년 이후 스마트폰 보급 확산 및 결제 편의성 향상 등에 기반해 크게 성장하였습니다. 코로나19 팬데믹으로 인해 오프라인 소비의 온라인 전환이 더욱 가속화되었고, 앤데믹 이후에도 온라인 쇼핑이 일상화 되며 빠른 배송, 여행 교통 서비스 및 음식료품 확대, AI 기반 개인화 / 추천 등에 힘입어 성장세가 이어지고 있습니다.

나. 성장성국내 e-Commerce 시장 규모는 '22년 기준 206.5조원으로 온라인/오프라인 전체 유통시장에서 37% 비중을 차지하고 있으며, 최근 3년간 연 평균 성장률 14.7%의 고속 성장세를 보이고 있습니다. 그리고 e-Commerce 거래액 중 모바일 비중 역시 '16년 50%를 돌파한 이후 '22년 74%까지 성장 중이며 음식료품, 의류/생활용품 등의 모바일 Shift 현상 가속화 등의 영향으로 향후에도 성장세가 지속될 것으로 전망됩니다.

(단위: 조원)

'23년

1Q

'22년

'21년

'20년

'19년

'18년

e-Commerce 거래액

53.7

206.5

187.1

157.3

136.6

113.3

성장률(YoY)

9.1%

10.4%

18.9%

15.2%

20.6%

20.3%

* 출처 : 통계청, '온라인쇼핑동향조사'

다. 경기변동의 특성 및 계절성쇼핑몰이라는 업의 특성상 경기의 변동에 다소 영향을 받을 수 있으나, e-Commerce 시장은 현재 고속 성장 중으로 경기에 따른 영향은 크지 않은 것으로 보입니다.라. 국내외 시장여건온라인 쇼핑 인구의 추가 성장 잠재력, 오프라인 사업자의 온라인 사업 강화, 모바일 Commerce 성장세에 힘입어 온라인 커머스 시장 규모는 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 상품을 넘어선 다양한 생활 서비스 비즈니스가 커머스 영역으로 편입되는 등 앞으로 새로운 비즈니스 모델의 출현과 이에 따른 새로운 시장 확장이 예상됩니다.마. 영업 개황 및 경쟁력

11번가는 Tech. 기반의 다양한 쇼핑 경험 혁신과 SK의 ICT 관계사 Synergy를 활용한 고객 혜택 강화를 통해 Commerce Ecosystem을 지속 확장하고 있습니다. 상품 다양성 강화에 도움이 되는 중소형 셀러를 확대하고, 직매입 중심의 매출 신장을 통해 지속가능한 성장을 위한 e-Commerce 시장에서의 에코 시스템 경쟁력을 강화하고 있습니다.

22년에는 슈팅배송 (당일 주문 익일 도착) 정착을 통해 배송 경쟁력을 강화하였으며, 아마존과 협력을 통해 해외 직구 판매 대상 상품군을 확대하고 해외 배송 기간을 단축하는 등 해외 직구 부문에서 최상위 사업자로서의 경쟁력을 강화하였습니다.

또한, 오픈형 라이브 커머스 (셀러 누구나 11번가에서 라이브 커머스 방송 가능) 도입을 통한 쇼핑 경험 개선, 신선밥상 (산지와 고객을 직접 연결하여 유통 단계를 줄인 판매 서비스), 머니한잔 (마이데이터 사업)등 신규 BM 을 런칭하여 고객 만족도 증대에 집중 하였습니다.

위와 같은 제반 노력을 통하여 11번가는 한국능률협회컨설팅 주관 '한국에서 가장 존경받는 기업' 오픈마켓 부문 8년 연속 1위, '2023 한국서비스품질지수'(KS-SQI) 조사에서도 E커머스 부문 16년 연속 1위를 달성하는 등 우수한 성과를 인정받고 있습니다.

향후에도, 대규모 이용자 기반 하에 제휴를 통한 상품 구색 확장과 개별 상품에 대한 정보 체계 고도화 (카탈로그 개편 등), AI 기반 검색 추천 서비스 제공을 통한 고객 편의성 제고, 프리미엄 버티컬 서비스 런칭 등 고객 경험의 혁신을 통해 11번가 만의 차별적 가치를 강화해 나갈 계획입니다.

[플랫폼사업]1. SK플래닛가. 산업의 특성SK플래닛은 OK캐쉬백과 시럽이라는 강력한 고객 접점(PoC)을 통해 실명/비실명 Big Data와 Marketing Solution을 활용해 고객사를 대상으로 Reward 기반의 Segment Marketing을 효율적으로 제공하는 'Digital Marketing Platform 사업'과 ICT Family 사의 다양한 서비스에 대한 기획/개발/운영을 수행하는 'ICT Synergy 사업' 및 이를 통해 축적해 온 S/W 엔지니어링 역량을 토대로 IoT, 미디어, AI 영역 등에서 혁신적인 서비스를 제공하는 'Business Solution 사업'의 비즈니스 포트폴리오를 보유하고 있습니다.나. 성장성Digital Marketing Platform 사업은 OK캐쉬백 포인트의 Reward로서의 역할 확대 및 마이데이터 사업 추진을 통해 'Data 기반의 Performance Marketing Platform'으로 진화해 왔습니다. 모바일 시장 내에서 Big Data, AI 등의 기술 발전으로 다양한 시도들에 대한 즉각적인 결과 측정이 용이해지면서 고객의 특정 행동이 완료되었을 때 대가를 지불하는 'Digital Performance Marketing' 형태의 Reward 광고 및 쇼핑 허브 시장이 확대되고 있는 추세이며, Web 3.0 서비스 도입으로 컨텐츠 Creator에게 고객간 교류의 확장에 기여한 만큼 실질적 Reward를 제공하는 내부 커뮤니티 기반의 C2C 플랫폼으로 진화해 나갈 예정입니다.국내 Business Solution 시장 규모는 2019년 약 46조원(당사가 영위 중인 패키지 소프트웨어, IT 서비스 영역 기준)에서 2025년 약 55조원으로 연 평균 3%의 안정적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다.당사의 핵심 성장 영역인 IoT Solution의 시장규모는 2015년 5조원에서 2019년 약 11조원으로 연 평균 23%에 달하는 고속 성장세를 보이고 있으며, 환경/안전영역의 '공공/건설/교통', 제조영역의 'Smart Factory/SHE(Safety, Health, Environment)'를 중심으로 자체 발굴 솔루션 비중을 높이는 방향으로 사업을 추진하고 있습니다. 또한, TV UI 중심의 미디어 솔루션 사업은 Global Partnership을 통한 시장 확대를 모색중에 있습니다.다. 경기변동의 특성 및 계절성Digital Marketing Platform 사업은 시장경기에 영향을 받으나(광고 집행 등), 별도의 계절성 특징은 없습니다. Business Solution 사업(IoT/AI 시장 중심)의 경우 점진적인 성장세를 보일 것으로 전망되나, 정부 주도 사업비중이 커서 정부정책 기조 변화에 따른 변동성을 보일 수 있습니다.라. 국내외 시장여건과거 4대 매체에 집중되었던 광고비는 2000년대 중반 이후 신규 미디어로 빠르게 이전되었으며, 고성능 모바일 기기의 보급 및 기술력 확대로 모바일 광고시장 성장세는 갈수록 커지고 있습니다. 과거 '포인트 제휴 및 멤버십카드/쿠폰 제공' 사업모델이었던 당사의 OK캐쉬백과 시럽 서비스는 마케팅/제휴시장의 변화에 선제적으로 대응하며 ‘Marketing Platform PoC(고객접점)'로의 변신을 적기에 이루어냈습니다. 활동성 높은 다수의 고객과 다양한 Marketing Tool을 제공하는 기술력을 바탕으로 모바일 광고시장 성장세에 편승하여 광고매출을 꾸준히 상승시키고 커머스 등 연관 사업을 발굴 확대해나가고 있습니다.한편 당사가 새로운 성장 축으로 전략적으로 집중하고 있는 Business Solution 시장은 '기술력의 향상/코로나19로 인한 언택트 환경 조성/환경 및 4차산업 육성에 대한 강력한 정부의지'로 인해 고속 성장하고 있으며, 앞으로도 안정적인 성장세를 보일 것으로 예상하고 있습니다. 이제 본격적으로 성장을 시작하는 사업이므로 경영실적 측면에서 긍정적인 기여를 할 것으로 예상합니다.마. 영업개황 및 경쟁력SK플래닛은 2018년 11번가 사업부문 분할 및 SK테크엑스㈜와의 합병을 통한 사업구조 개편을 통해 Digital Marketing Platform영역으로의 집중 및 IoT/Media/AI 등 다양한 신규 Business 솔루션의 확장과 비용 절감으로 2020년부터 영업이익이 흑자로 전환되었으며, 이후 흑자 규모는 매년 증가하고 있습니다. OK캐쉬백과 시럽은 Mobile App내 마일리지/멤버십 분야의 최선호 서비스로서, 제공하는 '경제적 혜택'이 커 고객 충성도(Stickiness)에 있어 매우 높은 수준을 유지하고 있습니다.Business Solution 사업은 아직 주도적인 사업자가 없는 시장 상황에서 SK플래닛은 다년간 축적해온 S/W 엔지니어링, 다양한 Industry에 대한 Domain Knowledge, Data 수집/분석, Project Management 역량을 바탕으로 시장에서의 경쟁 우위를 입증해 왔습니다. 특히, IoT Solution의 경우 2019년부터 2022년까지 연평균 108%(CAGR) 성장하는 등 가시적 성과를 창출하였습니다.
2. 원스토어가. 산업의 특성

당사는 '원스토어' 및 '원스토리' Platform을 통해 콘텐츠 유통 및 판매를 하는 마켓 사업자의 역할을 수행 중이며, 통신 3사 협력 모델의 장점을 잘 활용하여 국내 판매 Android 계열 단말기에 선 탑재(Preload)를 진행, 약 3천 8백만대의 설치 단말을 확보하고 있습니다. 더불어, 약 22만개의 게임/앱과 105만개 이상의 E북/만화/웹툰/웹소설 및 오디오북 등의 스토리 콘텐츠를 제공하는 국내 대표 앱마켓으로서 향후 글로벌 멀티OS 콘텐츠 플랫폼으로의 성장을 위해 노력 중입니다.업종 측면에서는 사업 운영 방식에 따라 통신판매중개업, 통신판매업 및 운영대행업으로 구분할 수 있으며, 주요내용은 다음과 같습니다.1) 앱마켓을 통해 게임, App을 유통하며 개발사(또는 콘텐츠 제작자)와 일반 고객(소비자)을 중개하여 수수료를 수취하는 경우 '통신판매 중개업'으로 구분2) 콘텐츠(웹툰/웹소설 등)의 공중송신권 및 커머스 관련 상품을 직사입하여 판매하는 경우에는 '통신판매업' 으로 구분3) 공동사업자인 KT와 LGU+로부터 운영대행에 대한 대가로 일정 수수료를 수취하고 있으며, LGU+로부터는 마케팅 업무까지 추가로 위탁 받아 마케팅 대행수수료를 추가로 수취 (운영대행업)

나. 성장성'22년에는 엔데믹 등 영향으로 모바일 관련 시장이 축소된 것으로 판단됩니다. 다만, 중장기 관점에서 보면 국내 및 세계 모바일 어플리케이션 및 앱마켓은 과거 양적, 질적 확대를 이루어 왔으며. 디지털 전환(Digital Transformation)추세에 따라 이러한 성장세는 지속될 전망입니다. 모바일 게임, 웹툰 및 웹소설 등 모바일 환경에서의 콘텐츠 시장이 꾸준히 성장하고 있고, 더불어 OTT 시장의 확대, 화상회의 도입, 클라우드 서비스 등장, 앱기반 서비스 이용 확대 추세에 따라 비대면, 모바일 시장의 반경이 더욱 넓어질 것으로 보입니다.다. 경기변동의 특성 및 계절성엔데믹 상황을 예외로 하면, 기본적으로 앱마켓 시장은 기타 경기변동과 계절성에 대한 민감도가 낮은 시장입니다. 앱마켓에 입점 되어 있는 어플리케이션 및 콘텐츠가 모든 카테고리와 분야를 아우르고 있고, 그 수가 매우 많아 경기 변동과 계절성이 미치는 영향은 매우 적습니다. 전 세계 앱마켓 매출 대비 게임 어플리케이션의 비중이 2022년 기준 70.5%가량을 차지하는 등 모바일 게임의 영향이 높은 편입니다. 그러나 모바일 게임은 언제 어디서든 즐길 수 있으며 저렴한 비용으로 즐길 수 있기 때문에 경기 불황 시에는 결제 건수가 증가하고 경기 활황 시에는 결제 금액이 증가하여 경기 변동의 영향이 상쇄되는 구조를 보입니다. 일반 어플리케이션의 경우 Business of Apps의 통계에 따르면 애플 App Store에 등록된 비게임 앱의 평균 가격은 1.32달러, 구글 Play Store에 등록된 경우 0.94 달러에 불과하였습니다. 단일 결제 금액이 매우 소액이며 결제가 많은 사람들로부터 발생하는 시장의 구조를 고려할 때, 경기 변동의 영향은 미미할 것으로 판단됩니다.라. 국내외 시장여건전 세계 및 국내 앱마켓 시장은 소수의 Player들이 영향력을 행사하고 있습니다. 이는 앱마켓 플랫폼 비즈니스의 특성상, 수익성 있는 비즈니스 모델을 지속하는 데에 필요한 다수의 개발사와 사용자를 플랫폼 안으로 편입시키는 것이 어려워 진입장벽이 매우 높기 때문입니다. 또한 앱마켓 사용자의 구매 결정 과정에서 구매하는 앱 및 콘텐츠의 내용과 속성에 비해 이를 중개하는 성격의 앱마켓이 미치는 영향은 상대적으로 적으므로 한 번 유입된 소비자는 사용하던 앱마켓을 변경할 유인이 적습니다. 현재 국내 시장을 기준으로 구글의 Play Store, 원스토어 및 애플 App Store 등이 안정적으로 운영되고 있습니다.마. 영업개황 및 경쟁력

당사는 개발사와 이용자에게 다양한 혜택을 제공할 수 있는 프로그램 및 정책 운영을 통해 플랫폼의 이용자 확대 및 거래액 성장을 가속화하여 기업가치를 극대화 하고자 합니다. 국내 앱마켓 시장의 후발주자였던 원스토어는 2018년 7월 앱 유통 수수료를 대폭 인하하는 정책을 발표하여 기존 30%의 인앱결제 정률 수수료를 20%로 인하하고, 자체 결제 시스템을 사용하는 경우 수수료 5%를 적용하였습니다. 수수료 인하 이후 2022년까지 4년 연속 거래액 성장을 기록하며 시장 점유율 확대를 지속하고 있으며, 2019년에는 모바일 인덱스 기준 거래액에서 애플 App Store를 앞지르며 2위로 올라섰습니다. 더불어 수익성도 지속 개선하며 2020년 설립 후 최초로 당기순이익 흑자를 달성하였습니다. 이는 규모 및 내실 측면에서 유의미한 성과를 창출함은 물론 이를 통해 수익 기반의 성장 가능성을 확인했다는데 의의가 있습니다. 또한 중소형 업체 상생 프로그램을 통해 영세업자들에게 배너핏을 제공 중이며, 2022년 미디어 컨텐츠 앱 상생 프로그램 시행을 통해 OTT, 음원, 웹툰 등의 미디어 앱 입점을 확대시키고 있습니다.당사는 모바일 이용자들의 혜택과 편의를 위해 다양한 결제 및 할인수단을 제공하고 있어, 구매력이 높은 이용자들이 많이 이용하고 있습니다. 구매력 높은 이용자들을 위해 주요 신작 게임 소싱에 집중함과 동시에, 보다 많은 이용자군의 확보를 위해 다양한 게임 포트폴리오를 소싱 운영하고자 노력하고 있습니다. 원스토어 플랫폼은 단순히 앱이나 게임을 다운로드만 받는 플랫폼을 넘어서, 즐길 수 있는 플랫폼으로 진화하고자 매거진 등의 다양한 큐레이션 기능을 제공하고 있습니다. 또한 안드로이드 모바일에서의 이용의 한계를 극복하고자, PC기반의 크로스플랫폼 사업을 구축하여 유저 편의성을 제공하고 이용 경험을 극대화하고 있으며, 국내 시장 대상이라는 한계점 극복을 위해 글로벌 진출도 계획하고 있습니다.향후 당사는 수익성 제고를 통해 중장기 지속 가능 경영 기반을 확고히 하는 동시, 스토리 사업 IP 파워 하우스로의 성장 및 글로벌 사업 전개로, 글로벌 멀티 OS 플랫폼 사업자로서 자리매김하면서 기업가치를 극대화해 나갈 것입니다.
[모빌리티사업]1. 티맵모빌리티가. 산업의 특성1세대 모빌리티 서비스로 일컬어지는 Ride Sharing/Hailing은 이미 보편화 되어 주요 도시 내 침투율이 70%를 상회하여 생활 필수 서비스로 자리 잡았습니다. 이동 전 플랫폼을 통해 경로와 이동 수단을 탐색하고 결제하여 이동하는 Scene이 자연스러운 이동의 패턴으로 자리 잡았으며, 주요 플랫폼사들은 버스, 렌터카, 마이크로 모빌리티 등 이동 수단을 확대하는 방식으로 사업을 확장해 나가고 있습니다.

사람의 이동 뿐만 아니라 사물의 이동 또한 이와 유사한 패턴으로 플랫폼 기반의 서비스가 도입되어 자리잡아가고 있으며, 이이 따라 모빌리티 플랫폼사의 역할이 그 어느때보다 중요한 시대가 되었습니다.

사람과 사물의 이동을 넘어서 이동을 활용하거나 이동과 관련된 배달, 장소 예약 등 모빌리티 인접 서비스가 모빌리티 플랫폼으로 편입되고 있으며, 이동을 넘어 금융 등 이종 산업 간의 시너지 또한 활발하게 일어나고 있어, 모빌리티 산업은 지속적으로 성장세를 이어 나갈 것으로 전망하고 있습니다.

나. 성장성사람의 이동 기준으로 국내 모빌리티 시장 TAM(Total Addressable Market)은 2020년 약 71조원으로(하드웨어 및 서비스 포함 기준) 세계 10위 권으로 추정되며, 유의미한 수준으로 지속 성장할 것으로 전망됩니다. 성장 전망치는 조사 기관마다 수치는 상이하지만 연 평균 약 23~33% 내외의 고성장에 대한 의견은 동일하며, 시장 규모는 2030년 100조원을 초과할 것으로 추정됩니다.

여기에 사물의 이동까지 고려할 경우 국내 모빌리티 시장 규모는 2020년 약 108조원, 2023년 기준 약 200조원 규모를 형성할 것으로 예상됩니다.

국내 가구당 월평균 소비지출 중 모빌리티 영역에 대한 지출이 세번째로 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 규모 또한 꾸준하게 증가하고 있어, 티맵모빌리티의 사업 기회도 계속될 것으로 전망하고 있습니다.

* 출처 : 한국 교통 연구원, 포브스, 한국신용정보원, Statista

다. 경기변동의 특성 및 계절성엔데믹 이후 이동 수요가 상승 회복하여, 꾸준한 성장 흐름을 이어가고 있습니다. 과거에는 명절, 연휴 등 휴일 중심으로 이동 수요가 증가하는 패턴을 보였다면, 최근에는 여가를 중시하는 경향이 확대됨에 따라서 평일의 이동이 꾸준히 증가하고 있는 추세를 보이고 있습니다.

또한, 국내로 유입되는 관광객의 증가로 인해 외국인 이동 수요가 상승하고 있습니다. 2023년 3월 기준 국내로 유입되는 관광객의 규모는 전년 동기 대비 약 727% 증가하였으며, 당분간 이 추세는 지속될 것으로 보여 TMAP의 사용량도 지속 증가할 것으로 전망하고 있습니다.

* 출처 : 내부 자료, 통계청, 문화체육관광부

라. 국내외 시장여건글로벌 모빌리티 시장 규모 또한 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 조사 기관마다 예상치는 상이하지만, 최소 수백조에서 최대 수천조 규모로 추정하고 있으며, 모빌리티 플랫폼 사업자를 중심으로 지속 성장해 나갈 것으로 추정되고 있습니다

글로벌 모빌리티 플랫폼 사업자는 Ride Hailing/Sharing 서비스에 다양한 교통수단을 추가하는 패턴으로 성장해 왔으며, 이후 배달, 물류 등 인접 영역으로 사업을 확대하여 Multi-BM을 갖추고, 최근에는 여러 서비스를 엮어 구독 서비스를 내놓는 등 다양한 방식으로 사업을 확대해 나가고 있습니다.

국내도 유사한 흐름이 전개될 것으로 전망하고 있으며, 티맵모빌리티는 Multi-BM을 확대해 나가고 있는 플랫폼사로서 향후 성장 가능성이 높을 것으로 기대하고 있습니다.

마. 영업개황 및 경쟁력티맵모빌리티는 크게 4가지 영역에서 사업을 영위하고 있으며, 각 영역마다 꾸준한 성장세를 이어가고 있습니다.

첫번째, Driver 영역에서는 20년 이상 축적해온 TMAP의 기술력과 노하우를 바탕으로 차량 탑재형 TMAP인 TMAP AUTO 사업을 통해 안정적인 매출을 확보하고 있으며, 대리운전, 발렛, EV충전 등 다양한 운전자향 서비스들을 추가하고 고도화하여 꾸준한 성장을 이어가고 있습니다.

두번째, Non-Driver 영역에서는 국내외 여행 수요의 상승 회복을 기반으로 공항버스(리무진) 사업을 확대해 나가고 있으며, 최근 다시 부상 중인 Micro Mobility 분야도 사업 다각화를 추진 중입니다. 또한 별도의 앱으로 제공되고 있는 TMAP 대중교통 서비스를 개편하여 Non-Driver 사용자에게 보다 폭넓은 서비스를 제공할 예정입니다.

세번째, 사물의 이동 영역에서는 시장 점유율 1위 사업자로 부상하였으며, 전국 단위의 Pricing 체계 구축, Dynamic Pricing, 배차 효율화 등 다양한 Digital 혁신을 통해서 후발 사업자와의 격차를 더욱 벌려 나갈 계획입니다.

네번째, Data 영역에서는 약 2천만명에 달하는 TMAP 가입자가 쏟아내는 방대한 이동 Data를 기반으로 다양한 사업을 전개하고 있습니다. 주행 습관을 분석한 점수에 따라서 보험 할인 혜택을 제공하는 UBI 사업을 다수의 보험사와 협업하여 서비스 중이며, 사용자의 이동 Data를 기반으로 맞춤 혜택을 제공하는 광고 사업, 이동 Data를 가공하여 제공하는 API Provider 사업을 영위하고 있으며, 국내외 다수의 Named 사업자가 TMAP의 Data를 사용하고 있습니다.

TMAP의 이동 Data는 국내 최대 규모일 뿐만 아니라, 최신성 측면에서도 가장 신뢰도가 높아 향후 성장성이 높을 것으로 기대하고 있습니다.

그 외 미래 모빌리티라고 알려진 UAM을 포함하여 다양한 신규 사업을 준비 및 추진하고 있으며, 의미 있는 규모로 성장시켜 나갈 예정입니다.

2. FSK L&S가. 산업의 특성물류정책기본법 상 물류업은 재화가 공급자로부터 조달, 생산되어 수요자에게 전달되거나 소비자로부터 회수되어 폐기될 때까지 이루어지는 운송, 보관, 하역 등과 이에 부과되어 가치를 창출하는 가공, 조립, 관리 등 제반 업무로 정의하고 있습니다.전통적인 물류산업에서는 시설과 장비, 인력이 시장 내 경쟁우위 요소였으나, 최근 IT 기술 발달 및 디지털화에 따라 산업간 영역 파괴 현상이 심화되고 있습니다. 특히 4차 산업혁명의 기반인 ICBM 플랫폼(IoT, Cloud, BigData, Mobile)을 기반으로, 기존의 노동 집약적 물류 서비스산업에서 고부가가치 산업으로의 전환을 추구하고 있습니다.나. 성장성최근 물류산업은 단순 용역 제공에서 벗어나 플랫폼, IoT, 로봇 등 서비스의 질적 향상을 추구하고 있습니다. 물류 Data는 기획·생산·서비스 영역과 연결되어 기업의 주요 경쟁력으로 자리잡고 있습니다. 또한 팬데믹으로 인해 조달·생산·물류에 걸친 글로벌 공급망 붕괴가 발생하면서, 물류 가시성 정보 제공의 중요성이 커지고 있습니다.정부 또한 국가물류기본계획에 따라 대한민국을 '물류혁신과 신산업 창출을 통한 글로벌 물류강국'으로 만들고자 노력하고 있습니다. 2021~2030 계획에 의하면, 첨단 스마트 기술 기반의 물류시스템, 디지털 전환, 공유·연계 네트워크 구축 등을 추진하고 있으며, 철도·공항·항만, 물류거점 등 인프라 확충에도 역점을 둠으로써 물류 산업의 디지털 기반 성장을 촉진하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성일반적으로 물류서비스는 세계 경기 순환에 따른 물동량 변화에 직접적이고 가장 큰 영향을 받습니다. 시장에 영향을 주는 주요 요인은 경쟁의 강도, 세계 및 권역별 경기변동, 선박의 수급, 유가의 변동, 기후, 국제정세 등이며 이러한 요인들이 복합적으로 작용하기 때문에 시장 상황은 불규칙하게 변화하고 있습니다.또한, 물류산업은 제품별 성수기 및 계절에 따른 민감도가 있습니다. 신제품 출시에 따른 성수기, 명절 및 연말과 같은 계절적 수요 변동에 따라 물동량이 변화하며, 이는 매출액에 영향을 미칠 수 있습니다.라. 국내외 시장여건글로벌 물류업체는 서비스지역과 사업범위를 지속적으로 확대하고 있는 상황입니다. 특히 서비스 지역 확대를 위한 글로벌 물류 네트워크의 확장이 활발하게 진행되고 있으며 기존의 전통적인 물류 운영 외에 컨설팅, 공급망 물류 최적화 등의 서비스를 확대해 나가고 있습니다.팬데믹이 절정에 이르렀던 2021년~2022년은 물류 대란으로 시장 운임이 크게 상승하였으나, 2023년 상반기에는 각국 중앙은행의 기준금리 인상 속에 소비심리가 위축되어 물동량 증가세가 둔화되었고, 물류 수급의 안정화로 선사의 시장 지배력이 약화되면서 팬데믹 이전 수준의 운임으로 회귀하고 있습니다.마. 영업개황 및 경쟁력회사는 광범위한 글로벌 네트워크 및 물류 인프라를 바탕으로 고객의 요구사항에 대해 안정적이고 신속한 물류 서비스를 제공할 수 있으며, 공장 출하부터 국제 운송, 도착지 통관, 창고 관리 및 내륙 운송까지 물류 全 영역에 대한 One-Stop 서비스 제공이 가능합니다. 또한 IT를 활용한 공급망 물류의 가시성 및 최적화 서비스를 제공하고, 대규모 물동량 기반의 가격 경쟁력을 바탕으로 고객에게 차별화된 가치를 제공하고 있습니다.
[기타사업]1. 드림어스컴퍼니

가. 산업의 특성

[뮤직 부문]

음악 산업에는 다양한 사람들이 참여하여 가치를 창출하고 있습니다. 음원 생산에 직접적으로 기여하는 창작자와 제작사, 생산된 음원을 시장에 유통하는 음원 유통사, 음원을 최종 소비자에게 전달할 수 있도록 돕는 온라인 음악 사업자 및 오프라인 매장 사업자 등이 음악 산업 영역 내에서 활동하는 주요 이해 관계자입니다. 이 중 온라인 음악 사업자는 소비자들이 PC와 스마트폰, AI 스피커 등 다양한 기기들을 통해 스트리밍 또는 다운로드 하여 디지털 음원 콘텐츠를 재생할 수 있도록 하는 서비스를 제공하는 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 음악을 감상하는 방식이 과거에 비해 매우 다양해지고 보편화 되면서, 각종 기기에서 고객이 원할 때 실시간으로 음원을 재생할 수 있도록 하는 온라인 음악 사업자가 갖는 역할의 중요성은 점차 강화되고 있습니다.

[기타 부문]

MD 사업은 IP를 이용한 상품을 기획하여 생산, 유통하는 산업입니다. 각 IP의 특성을 살린 다양한 제품을 선보이며 차별화된 브랜드 경험을 제공하는데, 초기엔 주로 아티스트 IP에 의존했다면 최근 캐릭터, 외식브랜드 등을 활용하여 팝업스토어를 오픈하는 등 다양한 형태로 콜라보하며 산업의 영역이 확장되고 있습니다.

공연 사업은 공연을 기획, 제작, 공연, 유통하는 산업으로 공연장을 매개로 하여 생산과 소비가 동시에 이루어지는 서비스 상품적인 성격으로 아티스트와 관객이 같은 장소에 존재함으로써 감각적 경험을 제공하는 '현장성'과, 공연이 실연되는 순간 생명력을 지니는 '일회성'의 특성을 가지고 있습니다.

디바이스 사업은 고음질 오디오 플레이어, 음향기기 및 Life Style 제품을 기획, 판매하고 있습니다.디지털 음원 보급 및 스마트폰 활성화에 의해 휴대용 멀티미디어 기기 중심에서 스마트폰과 같은 통합 스마트 기기 중심으로 크게 변화하기 시작했습니다. 하지만, 휴대용 멀티미디어 기기(mp3)에 비해 상대적으로 낮은 음질에 만족하지 못하는 사용자들을 중심으로 고음질에 대한 소비자들의 욕구가 커지고, 이런 고객들의 욕구를 충족시키기 위해 국내외 다수의 기업들은 고음질 재생 기기를 출시하고 있습니다.

휴대용 고음질 기기가 시장 전반에서 주요 차별 요소로 자리매김한 가운데. 전통적인 거치형 하이파이 오디오 애호가들을 휴대용 고음질 기기 시장으로 끌어들이며 mp3로 음악을 가볍게 즐기던 사람들에게 보다 깊이 있는 고음질 음악을 감상할 수 있는 기회를 제공하고 있습니다.

나. 성장성

[뮤직 부문]

국제음반산업협회(IFPI)가 발표한 『Engaging with Music 2022 Report』에 따르면, 2022년 매주 평균 음악 감상 시간은 20.1시간으로 전년(18.4시간)과 비교했을 때 1.7시간 증가하였습니다. 이는 1주에 3분짜리 노래 34곡을 추가로 듣는 것과 같고, 음악 팬들은 그 어느 때보다 많은 음악을 듣고 있음을 보여주고 있습니다. 또한 아티스트 팬층의 45% 이상이 유료 구독 서비스를 선택했으며, 이중 46%는 FLO와 같이 원할 때마다 수백만 개의 음악을 들을 수 있는 오디오 스트리밍 서비스를 정기 구독 중임을 밝혔습니다.

스마트폰과 태블릿 PC, AI 스피커 등 디지털 기기의 보편화를 비롯해 오디오 북/팟캐스트 등 새로운 Audible 콘텐츠의 증가에 따라 온라인 플랫폼을 통해 디지털 콘텐츠를 소비하는 사용자 수는 앞으로도 지속적인 증가가 전망됩니다.

한편, 글로벌 음악 시장은 디지털 음원시장의 급성장으로 요약할 수 있습니다. 2023년 국제음반산업협회(IFPI)에서 발표한 자료에 따르면 2005년부터 2022년까지 세계 음원 수익은 전년 대비 연평균 40% 성장한 것으로 나타나고 있습니다. 한편 세계 음반 수익은 2002년 이후로 전년 대비 연 평균 9% 지속적으로 감소되는 추세였으나 2021년과 2022년에는 전년 대비 연 평균 10% 증가한 것으로 나타났습니다.

국내 음악시장도 2023년 한국콘텐츠진흥원에서 발표한 음악 산업 관련 보고서에 따르면 국내 온라인 음원 유통업 매출액은 2021년 기준 전년 대비 0.7%, 2019년부터 3년간 연 평균 1.9% 증가한 것으로 나타나고 있습니다

한편 국내 음반 시장의 경우 전년 동기 대비 약 35.1% 상승한 것으로 조사된 바 있습니다. (써클차트 2022년 연간 결산 자료, Top400) 이는 인기 아이돌 가수들의 지속적인 등장과 글로벌 팬덤 성장을 비롯해 과거 음반을 음악 감상의 수단으로 활용하던 데에서 벗어나 아티스트 관련 애장품으로 활용되면서, 제품의 소비 방식 변화가 구매 증가에 기여한 바가 크다고 할 수 있습니다. 특히 관세청 수출입 무역통계에 따르면 2022년 음반 수출액이 전년 동기 대비 5.6%가량 성장하였는데, 이 중 일본과 중국에 대한 수출 성장세가 지속되고 있으며 수출 대상 국가의 수가 해마다 증가하는 것을 보았을 때 글로벌 팬덤의 양적 성장과 함께 K-POP의 영향력이 점차 커지고 있다는 것을 알 수 있습니다.

종합해 볼 때, 향후 음악 시장에 있어서 스트리밍 이용 방식의 지속적인 성장세가 예상됨과 동시에 K-POP의 영향력 증가와 음악 상품과 연계된 마케팅의 확대에 따라 음반 및 연관 매출 또한 안정적이고 지속적으로 증가할 것으로 예상되고 있습니다.

[기타 부문]

MD 사업은 최근 K-POP의 글로벌 성장과 함께 굿즈 구매 등이 수반되는 '팬 문화'가 확산되면서 아티스트 MD 산업의 수익 다변화에 크게 기여하고 있습니다. 인기 아이돌의 응원봉 판매로 매출 상승을 견인하고 있고, 공연 매출을 비롯한 산업의 호황이 MD 판매의 영향을 미치며 2023년에도 지속적인 성장을 기대하고 있습니다.

공연 사업은 팬데믹 이후 문화생활을 즐기려는 대중의 수요가 급증하였으며, 공연예술통합전산망에서 발표한 공연시장 티켓 판매현황 분석 보고서에 따르면 2023년 1분기 기준 대중음악 공연 티켓 판매액은 전년 동기 대비 95.5% 증가, 팬데믹 초기인 2020년에 비해서는 181.5% 증가하며 회복을 넘어 성장세에 접어들었습니다.

현재 콘서트 및 대형 페스티벌 개최, 유명 해외아티스트의 내한 공연이 잇따르고 있으며, K-POP 아티스트의 글로벌 영향력이 점차 커지면서 공연 시장은 앞으로도 꾸준히 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

디바이스 사업은 5세대 이동통신(5G)의 상용화 기반 하에 스트리밍을 통한 음악 감상이 주류를 이루면서 이와 관련된 고음질 전문 재생 기기인 당사의 제품 수요도 커질 것으로 예측하고 있습니다.

다. 경기변동의 특성 및 계절성

[뮤직 부문]

경기가 좋지 않으면 댄스 장르의 음악이 인기를 얻고, 봄과 가을에는 발라드 음악을 즐겨 듣는다는 등 데이터로 확인되지 않는 속설들이 있었으나, 최근과 같이 음악 이외의 사회 문화적 트렌드, 미디어 환경의 변화, 소셜 미디어 등을 통한 자발적 또는 비자발적 노출 등 다양한 음악 외 외부 영향 변수가 존재하고 있는 상황에서는 몇 가지 단순한 논리로 규정짓기는 어렵습니다.

더불어 과거 여러 곡이 수록된 앨범을 발표한 후 상당 기간 홍보 활동을 이어가던 방식에서 벗어나 디지털 싱글 등 음원 중심의 다량 발매 환경이 일반화된 최근에는 계절, 트렌드, 이슈 등에 신속하게 대응하는 방식의 마케팅이 펼쳐지면서 경기 변동 및 계절 변화에 따른 매출 변동성이 점차 낮아지고 있습니다.

특히, 스트리밍 방식의 이용 비중이 증가하며 이용자 스스로 구성하였거나 이용자의청취 패턴 또는 빅데이터 기반의 알고리즘을 통한 음원 소비 방식이 증가하면서 최신발매 음원과 과거 발매 음원 간의 매출 차이 또한 점차 줄어 들고 있는 동향을 보이고 있습니다.

[기타 부문]

MD사업은 경기변동이나 계절성 보다는 아티스트의 인기와 활동 시점에 따른 변동성이 존재합니다. 디지털 팬덤의 형성과 확대를 통해 구매층이 확대되어 이를 대상으로 한 다양한 디자인의 상품들이 판매되는 속성을 가지고 있습니다. 특히, 특정 시점에 응집력이 강한 팬덤들이 집중되는 공연 굿즈의 경우, 경기변동이나 계절성 보다는 공연장의 규모, 횟수에 따른 변동성이 더 크게 작용합니다.

공연 사업은 '현장성'이라는 특성으로 천재지변 및 전염병 등 사회 이슈 발생시 영향을 많이 받게 되며, 경기변동에 민감한 산업입니다. 또한, 계절, 지역별 시장의 크기 차이가 뚜렷하여 수도권에 전국 공연의 50%가 집중되어 있으며, 5월 가정의 달과 12월 연말연시에 공연 관람 수요가 올라가는 등 계절, 지역성의 특성을 가지고 있습니다.

디바이스 사업은 제품의 특성상 계절의 변화 또는 경기변동에 따라 미치는 영향은 적은 편에 속합니다.

라. 국내외 시장여건[뮤직 부문]

1. 온라인 음악 서비스

① 경쟁상황

가격할인 프로모션 중심 가입자 유치경쟁에서 AI 및 빅데이터를 활용한 음악 큐레이션, 사용자 편의성을 고려한 UX, 기획사 및 유통사 친화적 데이터 Offering 등 첨단 정보통신기술(ICT) 중심의 차별화가 중요한 포인트가 되어가고 있습니다.

② 시장점유율 추이

당사의 FLO는 음악 스트리밍 서비스에서 오디오 콘텐츠까지 사업영역을 확대하여 서비스를 제공하고 있습니다. 음악&오디오 플랫폼 시장은 스포티파이 등 국내외 다수의 회사가 경쟁하고 있으나 공신력 있는 해당 시장 점유율 자료가 부재 합니다. 또한 회사 자체 또는 개별 온라인 리서치 기관이 제공하는 MAU는 산정 방식에 따라서 점유율 편차가 큰 관계로 보고일 현재 적합한 시장점유율 자료가 없는 한계가 있습니다.

2. 음반 및 디지털콘텐츠 유통 사업

① 경쟁상황

해외 음악시장과 국내 시장의 가장 큰 차이점은 국내의 경우 상위 디지털 음원 서비스 사업자들이 동시에 음원 및 음반의 B2B(기업간 거래) 유통 시장의 상위 사업자들이라는 점입니다. 카카오엔터테인먼트는 국내 매출 점유율 기준 50%를 상회하는 디지털 음원 서비스인 '멜론(Melon)'을 운영하는 동시에 음원 유통사업에서도 높은 점유율을 유지하고 있으며, 디지털 음원 서비스 '지니(genie)'를 운영하고 있는 지니뮤직 역시 음원유통사업을 병행하여 운영하고 있습니다. 이는 일반 이용자 접점의 디지털 음원 서비스 사업 경쟁력 확보를 위해서는 일정 이상의 B2B 유통 경쟁력을 동시에 갖춰야 한다는 점을 시사하고 있습니다.

② 시장점유율 추이

2018년 유통사업을 시작한 드림어스컴퍼니는 2022년 기준 음반 사업에서 점유율 1위를 기록하였으며, 음원에서 점유율 2위를 기록하고 있습니다.

구분

드림어스컴퍼니

카카오엔터

YG플러스

지니뮤직/스톤뮤직

기타

음반

37.8%

17.4%

31.4%

9.1%

4.3%

음원

15.5%

35.7%

12.1%

13.7%

23.0%

(출처 : 한국음악콘텐츠산업협회, 써클차트 2022년 연간 리뷰, Top400 기준)

[기타 부문]

① 경쟁상황

K-POP의 글로벌 시장은 SNS와 유튜브를 통해 확장이 가속화되고 있으며, 팬데믹으로 인해 연기되었던 K-POP 공연 등이 다시 시작되면서 국내외 이연수요가 크게 증가하고 있습니다. K-POP 아티스트들의 국가별 팬덤을 기반으로 하여 글로벌 시장이 형성되고 있으며, 이는 앞으로도 계속 이어질 전망입니다. 또한, COVID-19 대응 방식이 통제에서 공존으로 변경되면서, 2023년에는 국내외 공연 등이 더욱 활발하게 이루어지고 있으며, 이에 따라 K-POP MD 시장도 안정화되고 증가세를 유지하고 있습니다.

② 시장점유율 추이

신뢰성 있는 시장의 통계자료가 공표되지 않아, 관련 시장점유율을 판단하기는 어렵습니다.

2. 공연 사업

① 경쟁상황

전세계적인 경기 침체 및 티켓 가격의 가파른 상승률에도 불구하고, 대면 공연에 대한 대중의 갈증으로 공연에 대한 수요는 폭발적으로 증가하고 있습니다. 소비시장의 양극화가 심화될수록 안전한 소비를 하려는 소비자의 욕구에 따라 브랜드 인지도가 높은 것에 가치 소비를 하는 현상이 높아지고, 이는 유명 가수를 비롯한 인지도 높은 페스티벌에 더 많은 관객이 모일 것으로 보여집니다. 국내에서도 불확실한 경제 상황에도 불구하고 공연산업은 팬데믹 이전의 산업규모를 회복하였고, K-pop 아티스트의 해외 투어의 비중도 더욱 높아지고 있습니다.

② 시장점유율 추이

신뢰성 있는 시장의 통계자료가 공표되지 않아, 관련 시장점유율을 판단하기는 어렵습니다.

3. 디바이스 사업

① 경쟁상황

디바이스 사업의 경우 최근 중국에서 높은 가성비(가격 대비 성능)를 앞세운 다양한 모델들을 앞다투어 출시하고 더 나아가 프리미엄 카테고리에도 진입하고 있는 양상을 보이고 있어, 앞으로 제품의 사양 및 마케팅 등의 경쟁이 치열할 것으로 예상하고 있습니다.

② 시장점유율 추이

신뢰성 있는 시장의 통계자료가 공표되지 않아, 관련 시장점유율을 판단하기는 어렵습니다.

마. 영업개황 및 경쟁력

[뮤직 부문]

1. 온라인 음악 서비스

2018년 12월 서비스를 시작한 FLO는 차별화된 음악 추천과 UX로 개인 맞춤형 음원서비스를 제공하고 있습니다. 국내 음원 플랫폼 중 최초로 실시간 차트를 폐지하고, 24시간 누적 기준 차트에 인공지능(AI) 및 머신러닝 기술을 적용한 '플로 차트(FLO Chart)'를 선보이며 차트의 공신력을 높였습니다. 이용자 취향을 기반으로 플레이리스트 재생 순서를 재정렬해 자신에게 최적화된 순서로 음악을 감상할 수 있게 한 '내 취향 MIX', 플레이리스트 단위로 더 들을 만한 음원을 끊임없이 추천해주는 '점프(JUMP)'와 '좋아요'를 누른 곡과 함께 듣기 좋은 플레이리스트를 홈에서 바로 보여주는 '방금 레이더', 이용자가 선호하지 않는 음원이나 가수를 제외할 수 있는 '이 곡/아티스트 안 듣기' 등의 기능을 통해 개인화 적용 범위를 확대하고 있습니다. 사용할수록 진화하는 FLO만의 서비스를 제공한 결과, 국가고객만족도(NCSI) 음원 서비스 부문에서 가장 높은 점수를 받으며 2023년 기준 3년 연속 1위로 선정되었습니다.

보유곡 수 또한 국내 음원 서비스 최초로 5천만 곡을 돌파하였고, 2023년 5월에는 서비스 홈에 데일리 발매곡 차트, 데일리 SNS 공유하기 차트 등 새로운 테마로 구성된 차트 큐레이션 '#ㅍㅍ(프프)' 서비스를 런칭하며 미처 생각하지 못했던 다양한 곡들을 발견할 수 있는 기회를 제공하고 있습니다.

2022년 3분기, FLO는 오디오 플랫폼 업계 최초 아마존 웹서비스(AWS)의 클라우드로 데이터 센터를 전면 이전 완료함에 따라 음악 서비스 이용자들의 다양한 수요를 빠른 시간 내 만족시킬 수 있는 환경을 마련하였습니다. 출퇴근 시간과 같이 이용률이 급증하는 시간대에 클라우드 컴퓨팅 자원을 탄력적으로 운영하는 등 서버 수요에 유연한 대응이 가능 해졌으며, AWS의 최신화 된 기술력을 이용하여 앱 관련 신기능 개발 및 상용화 기간을 단축할 수 있습니다.

더불어 FLO의 클라우드 전환은 기후 위기 리스크를 대비한 활동이기도 합니다. 지난해 8월 S&P글로벌마켓인텔리전스 소속 451리서치에서는 'APAC 지역의 클라우드 전환을 통한 탄소 감축 기회' 조사 보고서를 통해 "자체 데이터 센터에서 클라우드 인프라로 컴퓨팅 업무를 이전할 경우, 에너지 소비 및 탄소 배출량을 80%까지 줄일 수 있다."라고 밝혔습니다. FLO의 서비스 제공 환경 변화는 동종 플랫폼 업계 내에서도 탄소 저감에 대한 월등한 조치이며 세계적 환경 책임 흐름과 어깨를 나란히 합니다.

2. 음반 및 디지털콘텐츠 유통 사업

당사는 2018년 2월부터 음악 산업계 최상위 수준의 제작사들로부터 확보한 유통권을 기반으로 사업을 추진하고 있습니다. 트와이스, 있지, 스트레이 키즈 등 한류 문화 확산에 큰 영향력을 미치고 있는 제이와이피엔터테인먼트 그리고 싸이, 크러쉬 등이 소속된 피네이션, 임영웅이 소속된 물고기뮤직 등과의 음악 유통 사업 추진과 더불어 주식회사 비욘드 뮤직과의 파트너십을 통해 음악 콘텐츠 IP 투자 및 음반, 음원 유통권을 확보하는 등 유관 사업과의 시너지를 강화하는 계기가 될 것으로 판단하고 있습니다.

[기타 부문]

1. MD사업

MD 사업은 다양한 기획사 아티스트의 IP를 바탕으로 MD상품을 드림어스의 강점인 유통 역량을 이용하여 온·오프라인에서 광범위하게 유통하고 있습니다. 키오스크와 온라인 시스템을 연동하여 재고 자동화 시스템을 구축하고, 다양한 결제 수단을 지원하여 국내외 다양한 구매층을 유치하고 있습니다. 특히, 임영웅 IP를 활용한 응원봉, 부가상품, 시즌그리팅, 이모티콘 등을 제작하며 저변을 넓히고 있으며, 하이브에서 제작한 2023 뉴진스 시즌그리팅, 버논 믹스테잎 화보집, 세븐틴 인터숲2의 독점 유통을 통해 매출 증대와 신규 사업 확장에 힘쓰고 있습니다.

2. 공연 사업

당사는 내실 있는 아티스트와 콘텐츠를 보유한 파트너사(RBW, 라이브웍스, 미스틱스토리, 리짐, 블루바이닐, 볼륨유닛, 그레이트엠 등)와 협력을 통해 공연 사업을 확장하고 있습니다. 23년도 2분기에는 마마무 아시아투어, 백예린, 루시, 유채훈 콘서트 등을 진행하며 다양한 장르의 공연을 기획/제작하고 있습니다. 또한, 자체 IP 확보를 위해 초대형 DJ 서바이벌 프로그램 을 23년 1월에 런칭하여 현재 OTT 및 여러 채널로 송출하고 있고, 출연 아티스트와의 매니지먼트 계약과 프로그램 음원발매를 통해 자사 아티스트와 음악 인접권을 확보하고자 노력하고 있습니다. 지속적으로 다양한 장르의 음악 IP 개발, 확대를 통해 공연 외에도 음악, 매니지먼트의 영역을 확장하여 매출구조의 다각화를 이룰 것입니다.

3. 디바이스 사업

아스텔앤컨은 휴대용 고음질 오디오 플레이어 시장의 선두주자로서 미국, 일본, 중국, 홍콩, 유럽 등 세계 각국에서 높은 브랜드파워를 갖추고 있습니다. 또한 혁신적이고 감각적인 디자인을 통해 출시하는 모델의 다수가 iF, Red Dot 디자인상을 수상한 바 있으며, 특히 2022년과 2023년 2년 연속 iF 디자인 어워드에서 최고 상인 Gold를 수상해 그 저력을 빛내고 있습니다. 특히 '왓 하이파이 어워드 최고 휴대용 재생기기 2022 (What Hi-Fi Awards 2022 Best Music Player)'와 함께 'CES 2020 (Consumer Electronics Show 2020)' 혁신상 및 다수의 '왓 하이파이' 5 stars(What Hi-Fi Awards 5 stars)를 수상하며 아스텔앤컨의 독보적인 앰프 기술인 TERATON 알파가 전 세계 오디오 애호가들에게 인정받고 있습니다.

앞으로 당사는 적극적인 홍보와 마케팅을 통해 브랜드 파워를 강화해 나갈 것입니다. 가격 대비 고성능 효율 및 타사 대비 기술 격차를 만들어 낼 수 있는 압도적인 오디오 기술을 통해 더욱 경쟁력 있는 다양한 제품 라인업을 구성하여 시장 리딩 브랜드의 자리를 지켜 나갈 것입니다.

2. 인크로스가. 산업의 특성광고 산업은 전통 광고와 디지털 광고로 구분되며, 디지털 광고는 매체 유형에 따라 온라인 광고와 모바일 광고로 구분할 수 있습니다. 인크로스는 디지털 광고 시장에서 매체 판매 대행 및 미디어 플래닝 서비스를 제공하는 미디어렙 사업과 동영상 애드 네트워크 '다윈(dawin)' 사업, SK텔레콤과 공동 개발한 AI 기반의 문자 커머스 '티딜(T deal)' 사업을 영위하고 있습니다. 또한 자회사 마인드노크를 통해 검색광고 및 디지털 광고 대행 사업을 수행하고 있습니다.기본적으로 광고업은 뚜렷한 계절성을 띠고 있으며 경기 변동에 다소 민감한 경향을 나타냅니다. 그러나 디지털 광고는 과학적이고 객관적인 데이터를 기반으로 직접적인 광고 효과 측정이 가능하며,광고비를 효율적으로 집행할 수 있다는 특성 때문에 광고주의 수요가 지속적으로 증가하는 양상을 보이고 있습니다. 특히, 최근 경기 침체 우려가 지속되고 있는 가운데 다양한 마케팅 기법을 활용하여 광고비 대비 효과를 극대화하는 퍼포먼스 광고가 업계의 화두로 부상하고 있습니다.한편, 2020년대 들어 모바일 기반의 비대면 콘텐츠 소비 및 구매활동이 대폭 증가함에 따라 디지털 광고 및 모바일 커머스 산업은 지속적으로 성장하고 있습니다. 이와 동시에 최근 디지털 광고시장에서는 빅데이터를 접목하여 정확하고 효율적으로 광고를 집행하는 기법이 크게 주목받고 있습니다. 모바일 플랫폼의 확산 및 ICT 기술의 발전을 바탕으로 디지털 광고시장은 향후에도 높은 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다.나. 성장성2022년 국내 디지털 광고 시장 규모는 8조 227억 원으로 전년 대비 0.2% 성장하였습니다. 디지털 광고의 시장 점유율은 50.9%로, 여전히 전체 광고 시장의 절반을 차지하고 있는 것으로 나타났습니다. 2023년 디지털 광고 시장 규모는 8조 8,377억 원으로 전년 대비 10.2% 증가하고, 그 비중 역시 52.3%까지 확대될 것으로 전망됩니다. 이에 따라 당사의 주요 사업인 미디어렙 역시 안정적인 성장세가 유지될 것으로 예상됩니다.T deal 사업이 속한 온라인 쇼핑 시장 규모 역시 비대면 쇼핑 수요가 증가하면서 매년 성장하고 있습니다. 통계청이 발표한 '온라인쇼핑 동향 조사'에 따르면 2022년 연간 온라인쇼핑 총 거래액은 2021년 대비 10.4% 증가한 206조 4,916억 원을 기록했으며, 이 중에서도 모바일 거래액은 153조 6,776억 원으로 전체 온라인 거래액의 74.4%를 차지했습니다. 온라인 쇼핑에서 모바일 거래의 비중은 2021년 72.4% 대비 2.0%p 증가하였으며, 모바일 중심의 쇼핑 거래액 규모는 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.다. 경기변동의 특성 및 계절성일반적으로 광고업은 다른 산업군에 비해 높은 탄력성을 보이는 편입니다. 경기 호황시에는 광고주들이 마케팅 예산을 확대함으로써 광고시장이 더욱 크게 성장하지만, 반면에 불황일 때는 마케팅 예산을 우선적으로 축소하는 경향을 보이기 때문입니다. 당사가 영위하고 있는 디지털 광고 사업 역시 경기 변동에 의해 어느 정도 영향을 받으나 온라인과 모바일, IPTV 같은 디지털 광고 상품들은 광고효과가 데이터에 기반해서 즉각 리포팅된다는 특성 때문에 TV, 신문, 잡지, 라디오 등의 전통매체에 비하면 상대적으로 경기 변동에 따른 영향력이 적고, 민감도 역시 낮게 나타납니다.라. 국내외 시장여건디지털 광고 시장은 생활에 필요한 모든 서비스를 모바일 기기 하나로 손쉽게 이용할 수 있는 환경에서 급속도로 성장해 왔습니다. 이와 동시에 디지털 기기 사용이 익숙한 '디지털 네이티브(Digital Native)' 세대가 주요 소비층으로 부상하면서 디지털 광고는 기업의 마케팅 활동에서 필수적인 요소로 자리매김했습니다. 다양한 모바일 서비스가 등장하고 빅데이터 활용 기술이 발전하면서 광고주가 원하는 오디언스에게 정확하게 광고를 노출시킬 수 있는 타겟팅 광고 상품의 발달도 가속화되고 있습니다.한편, 최근 대외 경제상황에 대한 부정적인 전망으로 광고 시장 성장 정체에 대한 우려도 존재하는 상황입니다. 그러나 한정된 예산으로 효율적인 광고를 집행할 수 있는 디지털 광고 특성상, 즉각적인 광고 효과를 만들어 내는 퍼포먼스 마케팅을 중심으로 그 수요가 증가할 전망입니다. 이러한 점을 고려할 때 디지털 광고 시장에서의 사업 기회는 계속 확대될 것으로 예상됩니다.마. 영업개황 및 경쟁력당사는 연결재무제표 기준으로 2023년 반기 매출액 225억원, 영업이익 56억원, 당기순이익 59억원을 시현하였습니다. 전년 동기 대비 매출액과 당기순이익은 각각 2.5%, 25.5% 증가하였으며, 영업이익은 15.2% 감소하였습니다. 2023년 반기 기준 주요 사업부별 매출은 미디어렙 133억원, 티딜 운영 45억원, 검색광고, 애드네트워크, 서비스운영 등을 합산하여 47억원을 기록했으며 매출 비중은 각각 59.1%, 19.8%, 21.1% 입니다.디지털 광고 통합 집행 및 퍼포먼스 광고 수요가 증가하고 있는 가운데, 당사는 디스플레이 광고-퍼포먼스 광고-검색 광고까지의 디지털 광고 전 영역을 아우르는 사업 포트폴리오 및 전문성을 바탕으로 성장세를 이어갈 전망입니다.T deal 사업은 2020년 출시 이후 빠르게 성장하고 있습니다. 당사는 앞으로도 SK텔레콤의 고도화된 AI 기술과 인크로스의 탁월한 운영 역량 및 AI 기술 활용 능력을 바탕으로 사업 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

SK스퀘어는 11번가, 티맵모빌리티와 같은 주요종속회사 및 SK하이닉스와 같은 주요자회사를 포함하여 반도체ㆍICT 섹터를 중심으로 한 효율적인 포트폴리오 및 지배구조를 형성하고 있는 투자회사입니다. 향후 사업 부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사 결정 체제의 확립 및 부문별 전문화 된 사업 역량 집중을 통한 기업 경쟁력 강화 및 주주가치 증대를 도모할 예정입니다.(5) 조직도

sk스퀘어-조직도

5) SK네트웍스

SK네트웍스는 직물 회사로 창립한 후, 국내외 네트워크 거점, 우량 거래선, 물류 능력 등의 경쟁력을 바탕으로 휴대폰 중심의 정보통신 유통사업, 글로벌 트레이딩 사업 등을 수행해 왔습니다. 또한, 자동차 렌털과 경정비 중심의 모빌리티 사업, 환경가전 렌털 등 성장 사업을 영위하고 있으며, 워커힐 호텔앤리조트를 운영하고 있습니다.

SK네트웍스 정보통신사업부는 국내 1위 모바일 장치 유통 사업자로서 휴대전화 단말기 도매 유통을 중심으로 연간 약 400만대 규모의 시장을 보유하고 있으며, 그 외 노트북과 태블릿PC, ICT 액세서리 등 제조사 협업을 통해 ICT 디바이스 상품을 폭넓게 유통하고 있습니다. 또한 전국 물류 인프라를 통해 고객에게 통합 물류서비스를 제공하고 있습니다. 자회사인 SK네트웍스서비스는 SK텔레콤 및 SK브로드밴드의 네트워크망 운용, IT 솔루션 통신 시스템 장비 유통 등 다양한 서비스를 제공하는 사업을 펼치고 있습니다. 또한 EV 충전 인프라 구축, 유지보수 및 태양광 발전사업 등 ESG 분야 사업영역을 넓혀나가고 있습니다.민팃은 중고폰 유통시장의 불투명한 거래 구조를 개선하고, 자원의 가용 가치를 확대하고자 시작한 ICT Recycle 브랜드입니다. 인공지능 평가 시스템과 편리한 UI/UX를 탑재한 중고폰 무인 매입기 민팃 ATM을 통해 누구나 서랍 속에 잠들어 있는 폰을 들고나와 쉽게 거래할 수 있으며, 3대 대형마트, 통신매장, 가전 양판점, 우체국 등 전국 5,600여 개 생활 거점으로 확대하여 언택트 기반의 새로운 중고폰 거래 문화를 만들어 가고 있습니다. 또한 민팃은 단순하게 중고폰 거래 서비스만 제공하는 것에 그치지 않고, 중고폰을 재활용하고 기부도 할 수 있는 환경을 제공함으로써 누구나 자원을 절약하고 환경을 보호하는 활동에 참여할 수 있게 돕고 있습니다.

앞으로 민팃은 다양한 ICT 디바이스로 영역을 확장하고, 지속적인 환경적/사회적 가치 창출이 가능하도록 Recycle 생태계를 혁신해 가고자 합니다.

스피드메이트는 자동차 경정비 사업에서 출발하여 긴급출동 서비스, 수입차 경정비, 수입차 부품 유통, 타이어 유통, 자동차 부품 수출에 이르기까지 다양한 사업을 수행하고 있는 명실상부한 자동차 애프터마켓 No.1 브랜드입니다. 최근에는 고객 신뢰를 바탕으로 합리적이고 편리한 수입차 정비 서비스를 제공하고자 고객 중심적인 수입차 정비 문화를 만들어가도록 노력하고 있습니다. 카티니는 2019년 스피드메이트 O2O (Online to Offline) 프로젝트의 일환으로 탄생하였으며, 2021년 10월 SK네트웍스에서 분사하여 단독법인으로 출범하였습니다. 카티니에서 출시한 O2O 플랫폼인 '타이어픽'은 '고객이 원하는 모든 상품과 네트워크를 제공하여, 타이어 교체를 쉽고 간편하게 한다.'라는 미션을 바탕으로 기존 온/오프라인 '타이어' 구매와 차별화된 가치를 제공합니다.

워커힐 호텔앤리조트는 자연 속 편안한 휴식과 함께 레저, 문화, 음식 등 라이프스타일 전반에 걸쳐 최고의 경험을 선사하는 대한민국 호텔 업계 리더입니다. 새로운 레저 문화를 선도하는 그랜드 워커힐 서울, 신선한 자극과 색다른 경험을 제공하는 비스타 워커힐 서울, 그리고 도심 속 나만의 케렌시아(Querencia) 더글라스 하우스, 스마트한 여행객들을 위한 다락휴 (인천공항 환승호텔, 여수)로 대표되는 대외 사업 영역까지 다양한 사업을 운영하고 있습니다. 친환경 호텔 전환을 위해 친환경 호텔 인증 신청, ESG 스토리를 담은 추석 선물 세트 상품 개발 등 ESG 경영활동을 강화해 갈 것입니다.

Trading 사업부는 50년 이상 축적된 글로벌 비즈니스 경험에서 확보된 글로벌 소싱 (Sourcing), 우수한 정보력과 전략적 네트워킹 등 다양하고 차별화된 경쟁력을 갖추고 화학/소재 중심으로 글로벌 마케팅을 전개하고 있습니다. 국내외 메이저 공급자 및 유저와의 전략적 파트너십을 통해 안정적인 수익구조를 유지 중입니다. SK렌터카는 국내 최장의 업력을 보유하고 있는 렌터카 전문기업으로 타사와 차별화된 'Total Car Life 서비스', '디지털 기술을 접목한 비즈니스 모델'등을 통해 지속적으로 성장하고 있습니다. 최근 렌터카 수요 증가와 더불어 SK렌터카는 전국적 네트워크를 통해 활발한 영업을 전개하고 있습니다. 장기렌탈사업은 고객군을 과거 법인 중심에서 개인 고객으로 확대해 나가면서 견조한 성장세를 유지하고 있으며, 기존의 오프라인 판매채널 외 온라인 플랫폼(SK렌터카 다이렉트)을 활용한 신규상품(주행거리 기반 요금제 렌탈상품 등) 출시 및 디지털 마케팅을 통해 새로운 고객을 지속적으로 확보해가고 있습니다. 또한, 세계적인 친환경 트렌드에 대응하고 미래 모빌리티 서비스 사업자로 성장하기 위해 K-EV100(한국형 무공해차 전환 100) 가입, EV(전기차)전용 차량관리솔루션(스마트링크)의 개발 등 전기차 시장 확대에 선제적 대응을 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다.SK매직은 1985년 창립 이래 차별화된 기술력과 서비스를 바탕으로 렌탈산업의 트렌드를 이끌어 왔으며, 미래 성장을 이끌고 있는 렌털사업을 중심으로 업계 리딩컴퍼니로 성장해 나가고 있습니다. 아울러 SK매직만의 지속가능한 경쟁력을 확보하기 위해 새로운 비즈니스 모델, ESG 기반 제품, 글로벌 확장 등을 준비하고 있으며 고객가치를 최우선으로 품질 제고를 위한 연구 개발, 브랜드 신뢰도를 높이기 위한 고객 서비스 등에 대한 투자도 지속적으로 강화하고 있습니다.

skn-조직도

6) SKC

(1) 2차전지 소재사업2018년 전기차 산업의 성장으로 수요가 급증하기 시작하였으며 급증하는 수요로인해 당사는 매년 최고의 실적을 갱신하고 있습니다. 최근에는 4.0㎛ 두께의 초극박전지용 동박을 세계 최장 길이 77km 생산에 성공하며 시장을 선도하고 있습니다.국내외 주요 배터리 제조사들이 생산라인 증설을 공격적으로 추진하고 있는 만큼, 당사 또한 지난 2020년부터 동박 5, 6공장을 차례로 증설 투자를 단행하는 등 EV 전방시장과 고객사 수요에 맞춰 투자와 증설 계획 검토를 병행하고 있습니다. Global 증설 관련 2021년 1월 말레이시아에 연산 5.7만톤 규모의 해외 1호 동박 생산 공장 투자를 결정하여 2023년 하반기부터 양산을 시작하였습니다. 또한 당사는 2021년 11월 폴란드에 연산 5.7만톤 규모의 동박 생산 공장 투자를 결정하였으며 2022년 7월 착공하였습니다. 당사는 글로벌 Market Leadership을 공고히 하기 위하여 전력비, 인건비, 고객과의 접근성 등 여러 가지 요소들을 동시에 고려하여 북미 지역에 추가 투자를 결정할 예정입니다.(2) 화학사업

화학사업부문은 다년간 축적된 운전 Know-how와 원가 경쟁력을 바탕으로폴리우레탄(PU) 산업의 기초원료인 프로필렌옥사이드(PO), 프로필렌글리콜(PG)등을 생산하여 국내외 관련산업에 안정적으로 공급함으로써 국내 PU산업의 든든한초석 역할을 성실히 수행하고 있습니다.

PO, PG 제품에 있어서는 시장점유율 70%를 차지하는 생산업체로서, 지속적인 시설확충 및 해외시장 개발을 통해 PO 연관 제품의 국내 수요를 충족시킴은 물론 세계60여 개국에 수출하고 있습니다.

당사의 화학사업은 고객 요구에 맞춘 다양한 신제품 개발 및 기술 지원을 통하여고객 만족을 실현해가고 있으며, 고부가 제품 판매 강화로 수익성을 제고하고World Best 화학공장 실현을 목표로 지속적인 원가 절감을 추진하고 있습니다.

또한 선제적 환경 투자를 통해 강화되는 환경 규제에 대비하는 한편 적극적인사회 공헌활동을 전개함으로써 사회적 책임을 다하는 친환경 기업으로서 역할을성실히 수행하고 있습니다.

지역별 수급, 가격변동 등 환경 변화를 선제적으로 파악하여 판매물량 확대,Location Mix 최적화,적기 가격 인상추진 등으로 수익성 극대화를 추진하고있습니다. 또한 고부가 PG 판매 역량 확대, 생산능력 확충을 통해 화학사업의 양적/질적 성장 기반을 강화하였습니다.Global Top-Tier 수준의 원가 경쟁력 확보를 위해 지속적인 아이디어 발굴/실행을통해 제조원가 경쟁력을 강화하고, 주요 고객사와 중장기 협력 관계 구축을 통해시장 환경 변화에 선제적으로 대비하여 사업의 안정적 수익 기반을 강화하였습니다.

향후 Business Model 혁신을 가속화하고, 근원적 경쟁력 강화를 통한 가치 혁신을추진하여 Value Chain 경쟁력 강화, 고수익성 체질화, 신성장 동력 확보 등 본원적사업 경쟁력을 한 단계 높은 수준으로 향상시킬 것입니다.

(3) 반도체 소재사업

과거 글로벌 기업이 독과점하던 고부가 CMP 패드의 국산화와 양산 가동을 시작하였고 Blank Mask 국산화 및 제품 인증을 받았습니다. 2023년 SK Telesys(주)의 전자재료/장비사업부문(Chemical, Tester, PCB)을 SK엔펄스와 통합하였으며, 해외 종속회사 지분 매각을 통해 중국 사업(Wet Chemical 등) 일체와 파인세라믹 사업부문 영업을 양도하였습니다. 당사는 미래 성장의 원동력 확보를 위한 여러 옵션들을 검토하여 사업구조 재편 및 재무 구조 개선 등 다방면으로 노력하고 있습니다. 반도체 소재 부품 사업의 Portfolio 고도화 및 사업구조 재편을 통해 기존기술의 노하우와 반도체 산업에서의 입지를 토대로 세계적인 반도체 소재/부품 전문 기업으로 성장하고자 합니다.당사는 반도체 테스트 부품 사업 진출을 위해 2023년 7월 ISC(주) 지분을 인수하였습니다. ISC는 Silicone Rubber를 기반으로 하는 반도체 테스트 소켓을 국내 최초로 개발, 세계 최초로 양산화에 성공했습니다. 지난 2015년 이후 반도체테스트소켓 세계 시장점유율 1위를 유지하고 있으며 메모리반도체와 비메모리반도체용 소켓 모두 생산하고 있습니다. 2023년 9월 현재 ISC의 매출에서 비메모리반도체용 소켓과 메모리반도체용 소켓의 비율이 70: 30으로 비메모리 비중이 높습니다. 또한 AI, 자율주행 자동차 등 입출력 단자수가 늘어나고 고속화 경향을 보이는 대면적 패키징 시장에서는 미세피치와 High Speed의 장점이 있는 러버소켓의 수요가 급증할 것으로 예상됩니다. 현재 관련 고객사들의 R&D와 양산 테스트를 진행 중에 있어 2024년부터 비메모리 매출이 차지하는 비중은 80%가 넘을 것으로 예상합니다.ISC는 현재 글로벌 메모리 IDM 3사, 북미 지역 CPU, GPU, 모바일 Soc 팹리스, 한국 및 북미지역 AI반도체 팹리스, 대만 및 중국의 모바일 팹리스, 한국, 북미, 대만의 차량용 반도체 고객사와 BIG TECH 기업을 VIP 고객사로 두고 있습니다. 아울러 글로벌 시장 약 400여개 고객사를 두고 있으며 이 중 상위 8개 VIP 고객사가 전체 매출의 약 80%를 차지하고 있습니다.ISC는 지난 20여년간 축적된 경험과 기술력을 바탕으로 다품종 단납기에 대응할 수있는 생산시스템을 보유하고 있습니다. 또한 ISC가 국내 최초로 개발한 Silicone Rubber 소켓은 어떤 반도체 칩도 안정적으로 테스트할 수 있는 기술력을 갖고 있습니다.ISC는 신속한 제품개발과 납기를 기반으로 고객의 수요에 적극 대응하고 있습니다 .또한 실리콘러버소켓의 핵심소재인 실리콘과 전도성 파우더의 경우 외주가공에 맡기는 후발업체들과 달리 자체 재료연구소, 재료가공공정을 통해 각 반도체의 특성에 맞는 최상의 소재를 직접 조달해 사용하고 있습니다.

ISC는 경쟁사들에 비해 충분한 가격경쟁력을 갖추고 있으며 생산성 향상과 원가절감을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 또한 ISC는 국내 외 경쟁사들의 통상적인 납기인 국내 2~4주, 해외 6~8주보다 월등히 빠른 납기 경쟁력을 갖춰 최상의 반도체 테스트솔루션을 제공하고 있습니다.

(4) SKC 조직도

2024년 조직도.jpg
skc-조직도

7) SK에코플랜트(1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황

SK에코플랜트의 환경 사업은 폐기물을 자원으로 되돌리며 순환경제를 실현합니다. 인공지능(AI), 디지털 전환(DT) 기술을 기반으로 효율적이고 친환경적인 폐기물 처리를 통해 대한민국의 환경산업 발전과 자원순환 극대화를 이끌고 있습니다. 특히 SK에코플랜트의 배터리 리사이클링 사업은 전 세계 23개국 50개에 달하는 폐배터리 수거 네트워크와 금속 추출에 대한 자체 원천 기술을 바탕으로 세계 최고 수준의 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. SK에코플랜트의 에너지 사업은 자연에서 에너지를 생산하는 그린수소 시대를 앞당깁니다. 국내외 해상풍력, 태양광 등의 재생에너지 발전 사업을 시작으로 세계 최고 효율의 수전해 기술과 그린 암모니아, 수소연료전지 사업에 이르기까지 그린수소 전 밸류체인(Value-Chain)을 통해 SK에코플랜트는 세계가 열망하는 친환경 에너지 생태계를 구축해 나가고 있습니다. 또한, SK에코플랜트는 인간과 자연이 공존하는 지속가능한 도시를 구현합니다. 리사이클링 및 수소 플랜트와 함께 전기차 배터리 및 핵심소재, 반도체 등 미래 성장 사업 플랜트에 대한 솔루션을 제공하고 건축물의 환경 문제를 극복하는 새로운 공간을 창출하며 우리의 삶을 더 나은 내일로 나아가게 하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

[환경사업] SK에코플랜트는 종합 환경사업을 영위하고 있습니다. 소각, 매립, 수처리 사업을 통해 버려지는 폐기물을 저감 및 재활용하고, 폐열을 에너지로 전환하는 등 새로운 가치를 창출하고 있습니다. 또한 전자폐기물(E-waste), 폐배터리, 플라스틱 등 재활용 사업을 통해 순환경제를 실현 하고자 합니다. - 사업분야 : 매립, 소각, 수처리, 전자폐기물(E-waste), 폐배터리, 플라스틱 Recycling 등
[에너지사업] SK에코플랜트는 고효율 SOFC(Solid Oxide Fuel Cell), SOEC(Solid Oxide Electrolysis Cell)를 활용한 연료전지, 수소 사업과 태양광, 해상풍력을 중심으로 하는 재생에너지 사업을 영위하고 있습니다. 연료전지 분야에서는 최고 효율의 기술을 보유한 미국 블룸에너지와 '블룸SK퓨얼셀'을 설립하고 SOFC 국산화를 추진 중에 있습니다. - 사업분야 : 연료전지/수소, 재생에너지 발전 (태양광, 풍력), 에너지솔루션 구현 등

[솔루션사업] SK에코플랜트는 플랜트, 주택/건설, 인프라 등 다양한 상품을 제공하며 친환경적인 공간 구현하고 있습니다. 건축물의 전 생애주기에 걸쳐 환경영향을 최소화하고 폐기물 및 탄소배출을 저감할 수 있도록 친환경 설계를 적용하고 있습니다. - 사업분야

구분

내용

플랜트

산업플랜트, 화공플랜트, 발전플랜트, 환경플랜트 건설

주택/건설

아파트, 오피스텔, 업무/상업시설, 관공서, 데이터센터/물류센터 건설 및 개발사업 등

인프라

도로, 철도, 항만, 환경(상하수도, 폐수 처리, 폐기물 매립/소각, 친환경 자재 등), 산업단지, 해상풍력 에너지 개발사업 등

(2) 시장점유율

주요 경쟁회사별 시장점유율의 합리적 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다. (3) 시장의 특성과 신규사업 등의 내용 및 전망

환경사업은 신속하고 과감한 Bolt-On 전략을 통한 Downstream 영역에서 선도적 지위를 확보하고 탄탄한 국내 환경 사업역량을 기반으로 글로벌 시장으로 사업을 확장중에 있으며 TES 인수를 통해 Upstream 영역으로 본격적인 진출을 하였습니다. SK에코플랜트는 진정한 자원순환경제 실현을 위해 초순수, 배터리 리사이클링 등 Value Chain 전 영역을 아우르는 환경사업으로의 확장을 가속화하고 있습니다. 환경 사업 관련 기술과 Biz Model을 보유한 여러 기업과의 협력 및 투자를 통해 친환경 High-tech 기술 생태계 조성을 주도할 것입니다

에너지 사업은 고효율 친환경 연료전지(SOFC) 기술을 보유한 美 Bloom Energy社와의 협력을 통해 연료전지 사업을 개발 및 가속화하고 있으며 탑선을 통한 태양광 시장 진출과, SK오션플랜트 인수를 통한 해상풍력 시장에 진출로 Renewable 시장에도 본격적으로 진출하였습니다. SK에코플랜트는 태양과 바람에서 만든 전기를 다시 그린수소로 만들어 내는 Value Chain를 보다 구체화하여 수소경제 시장을 선도해 나갈 계획입니다.

솔루션 사업은 안정적인 수익창출 뿐만 아니라 글로벌 Developer로서 투자, 개발사업 진출을 통해 수익구조를 다변화 하고 있고, K-에코바를 출시하는 등 친환경 건설 자재 개발 분야를 선도해 나가고 있습니다.

SK에코플랜트는 혁신 기술 및 파트너십 기반의 성장Story 실현과Business Model 고도화, Risk Management강화로 환경, 에너지, 솔루션 분야의 선도기업으로 위치를 공고히 하도록 하겠습니다. (4) 조직도

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sk에코플랜트-조직도

8) SK E&S
■ 전력사업

(1) 영업개황

에스케이전력㈜는 정부의 전력사업 민자유치계획에 따라 전력사업에 참여할 목적으로 1997년 12월 8일에 설립되었으며, 2004년 1월 19일 회사명을 에스케이전력㈜에서 케이파워㈜로 변경하였습니다. 케이파워㈜는 1998년 3월 산업자원부(現 산업통상자원부)로부터 전력수급계약에 대한 인가와 대구지역 민자발전사업자 허가를 득하여 대구지역에 LNG복합화력발전소의 건설을 추진하였습니다. 그러나 당초 입지선정 사유였던 대구지역 저전압현상이 해소되고 생산전력의 안정적 판매를 위하여 발전소 건설부지를 대구에서 광양으로 이전하는 사업부지변경을 결정하였습니다. 상기계획에 따라 2001년 11월 산업자원부의 사업부지 변경허가 및 2002년 10월 전라남도청의 광양국가산업단지 개발계획 변경허가를 득하였습니다. 당사가 운영하는 광양천연가스발전소는 발전설비용량 500MW급 2기로서 각각 2006년 2월 13일 및 2006년 5월 15일에 준공되어 상업운전을 시작하였으며, 동 발전소에서 생산한 전력은 한국전력거래소가 운영하는 전력시장에 판매되고 있습니다. 광양천연가스발전소를 운영하여 전력사업을 영위하던 케이파워㈜는 2011년 8월 에스케이이엔에스㈜로 합병되었습니다. 당사의 종속회사인 파주에너지서비스㈜는 경기 파주에 1,820MW 규모의 LNG복합화력발전소를 건설, 관리 및 운영사업을 위해 2011년 6월 설립되었습니다. 파주에너지서비스㈜가 운영하는 파주문산천연가스발전소는 발전설비용량 910MW급 2기로서 각각 2017년 2월 1일 및 2017년 3월 28일에 준공되어 상업운전을 시작하였으며, 동 발전소에서 생산한 전력은 한국전력거래소가 운영하는 전력시장에 판매되고 있습니다. 또한 당사는 2019년 12월 착공했던 1,000MW급 여주천연가스발전소를 2023년 7월 5일 부로 종합준공, 상업운전을 시작하였습니다. (2) 시장점유율 등

2023년 12월말 기준 국내 전체 발전설비의 약 3.6% 입니다.[출처: 전력거래소]

(3)

시장의 특성

우리나라의 전력시장 중 발전부문은 변동비 반영시장
(CBP, Cost-Based Pool)으로 다수의 발전회사가 발전변동비에 기초한 경쟁을 통하여 전력시장에 전력을 공급하는형태입니다
. 한편
, 송배전 및 판매부문은 한전의 독점체제를 유지하고 있으며
, 한전은 전력시장에서 결정된 가격으로 전력을 구입하여 이를 수용가에 판매하고 있습니다
.

(4) 중요한 신규사업(신제품 개발, 신시장 개척 등)의 내용 및 전망

당사는 정부의 저탄소 녹색성장 정책의 일환인 RPS(신재생에너지 의무공급제도) 시행에 대응하기 위하여 신재생에너지 전력사업 진출을 시작하였으며, 국내 신재생에너지 전력사업은 풍력, 태양광 및 연료전지를 중심으로 전개되고 있습니다. 또한, 당사는 2019년 12월 착공한 여주천연가스발전소 건설사업을 완료, 2023년 7월 5일 부로 종합준공이 이루어졌으며, 현재 여주천연가스발전소는 정상적으로 상업운전을 진행하고 있습니다.
■ 집단에너지사업

현재까지 총 6개의 집단에너지사업권을 확보하여 안정적인 열공급과 국가 에너지 효율향상을 위해 노력하고 있으며, 향후 업계 No.1 민간사업자로 도약하기 위한 기반을 마련하고 있습니다. 당사의 종속회사인 코원에너지서비스㈜의 2009년 2월 강일 1지구 10,800세대에 지역냉난방 공급을 시작으로, 당사는 2012년 舊 나래에너지서비스㈜와 舊 위례에너지서비스㈜를 설립하여 수도권 동부권지역에 LNG 연료를 이용한 지역냉난방 집단에너지사업을 본격적으로 추진하고 있습니다. 舊 나래에너지서비스㈜는 2013년 10월 발전소 착공을 시작으로 2015년 10월 발전소를 준공하여 열과 전기를 함께 생산 공급하고 있습니다. 또한, 舊 위례에너지서비스㈜는 2013년 12월부터 위례신도시에 열공급을 시작하였으며, 2017년 4월 발전소 준공 및 상업운전을 시작하여, 안정적이고 경제적인 지역냉난방 공급 및 수도권 전력수급 안정화에 기여하고 있습니다. 舊 위례에너지서비스㈜는 2020년 1월 1일에 舊 나래에너지서비스㈜를 흡수합병 하였으며, 2020년 1월 2일에 사명을 나래에너지서비스㈜로 변경하였습니다. 그리고 당사는 2021년 1월 25일에 부산정관택지지구 27,487세대에 지역난방을 공급하는 부산정관에너지㈜를 인수 하였습니다. 부산정관에너지㈜는 발전설비용량 50MW급 2기로서 각각 2008년 10월 및 2012년 1월에 상업운전을 시작하여 부산정관지구내 열과 전기를 안정적으로 생산공급 하고 있습니다.
■ 도시가스사업
당사는
30년 이상의 도시가스 공급경험 및 노하우를 바탕으로 도시가스업무 프로세스를 표준화한 지식경영시스템
(KM)을 운영하고 있으며
, SMART MBC(Metering, Billing, Collecting) 시스템 도입 등 운영체계 개선을 통해 소비자에게 보다 편리한 에너지를 공급하고 있습니다
. 그 밖에 신재생에너지
(태양광
, 연료전지
, Bio-gas 등
)와
ESS(Energy Storage System), 스팀 사업 등 에너지솔루션 사업 확대를 위한 핵심역량을 지속적으로 확보하고 있습니다
. 도시가스사업의 매출액은
2021년
3조
6,385억원
, 2022년
5조
3,351억원
, 2023년
5조
1,892억원으로 전체 매출액의
46% 가량의 비중을 차지하고 있습니다
.
■ LNG사업당사는 설비용량 500MW급 2기로 구성된 당사의 광양천연가스발전소, 설비용량 910MW급 2기로 구성된 파주천연가스발전소, 450MW급 위례열병합발전소, 1,000MW급 1기로 구성된 여주천연가스발전소에 연료를 직도입하고 있습니다. 당사는 장기계약과 현물시장을 통해 LNG를 도입하고 있습니다. 이렇게 수입한 LNG는 포스코인터내셔널㈜ 및 보령엘엔지터미널㈜의 LNG 저장설비에 저장 후 발전소 가동을 위해 기화되어 발전소로 송출됩니다. 당사는 2013년 9월 국내 민간기업 최초로 미국 Freeport LNG社와 천연가스 액화서비스 계약을 체결하여 연간 220만톤 규모의 셰일가스를 도입할 수 있는 기반을 마련하였으며, 2020년 6월부터 LNG 수송선을 활용하여 Freeport LNG社로부터 LNG를 직도입하고 있습니다. 2014년 9월에는 미국 Continental Resources社와 북미 셰일가스 공동개발계약을 체결하였으며, 2015년 1월에 미국 Chevron社와 400만톤 규모의 LNG 도입계약을 체결하며 LNG Value Chain 완성에 진일보 할 수 있게 되었습니다. 또한 2021년 3월 호주 Caldita-Barossa 해상가스전의 최종투자의사결정(FID)을 선언하였고, 2025년부터 해당 가스전에서 생산하는 LNG를 국내로 들여와 충남 보령 인근 지역에 건설 예정인 수소생산 플랜트를 통해 CO2를 제거한 청정수소를 생산할계획입니다. 당사는 LNG Value Chain 통합운영을 통해 국가 에너지수급 안정화에 기여할 계획입니다.
■ 에너지솔루션사업(국내)2021년 1월 SK E&S의 지분투자로 부산정관에너지㈜는 SK계열사로 편입되었습니다. 기존 구역전기사업에 더하여 PV, ESS 운영사업 및 O&M사업 등 분산자원을 관리하고 운영할 수 있는 에너지솔루션사업 영역을 확대하고 있습니다. 또한 2021년 12월 SK E&S의 지분투자로 파킹클라우드㈜는 SK계열사로 편입되었습니다. 2023년 1월부터 기존 주차용 어플리케이션인 'i PARKING'과 전국 50여개의 주차장 및 충전소를 중심으로 전기차 충전 서비스를 론칭하였습니다. 당사는 안정적 자본력과 사업 기획, 운영의 노하우를 바탕으로 전국단위 충전 인프라를 구축하고 전기차 충전 고객을 위한 획기적이고 차별적인 상품/서비스 구현을 목표로 준비 중입니다. 또 기존 주차사업과의 시너지를 위한 영업 활동 및 상품, 시스템 기획 등도 병행하고 있으며 향후 업계 No.1 민간사업자로 도약하기 위한 기반을 마련하고 있습니다.
■ 에너지솔루션사업(해외)[전력망 에너지 솔루션]당사는 2023년말 기준 뉴욕 및 텍사스에 11건/ 420MW의 에너지저장장치를 운영 중에 있습니다. 한편, 당사는 텍사스에 2 건/ 200MW의 에너지저장장치를 건설 중에 있으며, 동 건은 2024년 상반기 중에 운영을 시작할 계획입니다. 당사는 이외 미국 내 여러 지역에서 약 50여 건/ 6GW의 프로젝트를 개발하고 있습니다.[전기차 충전 사업]당사는 미국 내 총 5.2천기의 충전기를 운영하고 있으며, 최근 대형 부동산 관리업체 대상 영업을 통해 획기적인 사업 성장을 도모하고 있습니다.

특히 대형 충전 인프라를 필요로 하는 Fleet 운영사인 Avis Budget Group과의 파트너십을 통해 Houston 공항에 부하관리기술을 접목한 충전 인프라를 구축하여 큰 주목을 받은 바 있습니다. 또한 이로 인해 다른 대형 Fleet 운영사와의 파트너십 기회도 열리고 있는 추세입니다.

■ 수소사업당사는 인천 지역 내 부생수소를 기반으로 한 연 3만톤 규모의 액화수소 생산 및 공급 시설을 구축하였으며, 생산된 액화수소는 전국 액화수소충전소에 판매, 공급 할 예정입니다. 또한, 수소를 생산하는 과정에서 이산화탄소를 포집, 제거한 청정 블루수소 생산 시설을 보령지역 인근에 구축 할 계획을 준비하고 있으며, Global No.1 수소 기업인 Plug Power Inc.와의 기술이전 계약 체결 등을 통해 경쟁력 있는 수소 생태계 구축의 마일스톤을 하나씩 이루어 가고 있습니다.
■ 재생에너지 사업

당사는

태양광
,
육상풍력

발전의

성공적

운영

경험을

바탕으로

염전
,
염해
,
수상

지역에서

대규모

태양광

사업을

추진하고
,
전남

지역에

900MW

규모의

해상풍력

사업을

준비

중에

있습니다
.
당사는

재생에너지

사업

개발

시
,
자체적인

개발

이외에도

지분

투자를

통한

사업

참여도

하고

있습니다
.
또한

탄소배출권과

연계한

해외

재생에너지사업에도

진출하였습니다
.
그

밖에

재생에너지

전기공급사업

및

전력중개사업

등을

함께

추진하고

있습니다
.

9) SK바이오팜

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 1993년, SK그룹의 차세대 성장동력 발굴을 위해 신약 연구 개발을 시작했으며, 거대한 글로벌 신약 시장을 타겟으로 중추신경계 분야 중 특히 뇌전증 분야의 혁신 신약 개발에 집중 해 왔습니다. 당사는 기술 수출한 수면장애 신약인 솔리암페톨의 미국 FDA NDA 승인 및 출시(2019년 7월, 제품명 SUNOSI®), 그리고 주력 제품인 뇌전증 치료 신약 세노바메이트의 FDA NDA 승인(2019년 11월) 및 미국 출시(2020년 5월, 제품명 XCOPRI®), 유럽지역 기술수출 및 EC 판매허가 획득(2021년 3월) 및 유럽시장 출시 (2021년 6월, 제품명 ONTOZRY®), 일본지역 기술수출(2020년 10월), 중국 및 캐나다지역 기술수출(2021년 12월), 이스라엘(2022년 5월) 및 라틴아메리카 17개국 지역(2022년 7월) 기술수출, 중동 및 북아프리카(MENA) 지역(2023년 8월) 기술수출 등의 성과를 거두었습니다.

임상개발이 진행중인 카리스바메이트는 전임상 동물 실험을 통해 경쟁 약물 대비 레녹스-가스토 증후군(Lennox-Gastaut Syndrome)에서 보여지는 다양한 뇌전증 타입에서 광범위한 효과의 가능성을 보였으며, 광 민감성 뇌전증 (Photosensitivity Seizure) 임상 시험에서의 약효를 확인하고, 난치성 부분 발작 임상에서 뇌전증 타입 분석 결과로부터 레녹스-가스토 증후군의 뇌전증 타입과 관련성이 높은 이차성 전신발작에서 효과가 있음을 확인한 바 있습니다. 당사는 카리스바메이트의 상업화를 위해 레녹스-가스토 증후군 환자 대상 임상 1b/2상 시험을 통하여 임상 3상 시험 용량을 선정하였으며, 2022년 1월 임상 3상 시험 계획서 (Protocol)를 FDA에 제출하였고 4월 임상 3상을 개시하였습니다.또한 당사는 2017년 항암연구소를 설립, CNS 약물 개발 역량을 항암분야로 확대하여 뇌암 치료제 개발을 진행하고 있으며, 뇌암 포함 진행성 고형암 치료제 개발을 목표로 FDA로 부터 당사 항암 파이프라인 SKL27969의 IND 승인을 확보하여 임상 1/2상을 시작하였습니다. 항암 분야의 신약 개발을 가속화 하기 위하여 당사는 국내외 우수 연구기관과의 협력을 통해 기존 표준치료제의 한계를 극복할 수 있는 항암 신약개발에 집중하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 2018년 11월, 핵심 파이프라인인 세노바메이트의 상업화를 위해 FDA에 NDA를 제출하였고, 2019년 11월 NDA 승인을 획득하였으며 이후 2020년 5월 당사의 자회사인 SK Life Science, Inc. 를 통한 제품판매를 개시 하였습니다(제품명 XCOPRI®). 더불어 세노바메이트의 유럽 시장 진출을 위해 파트너사인 Arvelle社(현재Angelini 社에 인수됨)와 기술수출계약을 하였으며, 2021년 3월 26일 유럽연합 집행위원회(EC)로 부터 최종 판매허가를 획득하고 같은 해 6월 독일 출시를 시작으로 덴마크, 스웨덴, 영국, 오스트리아, 이탈리아 등에 출시(제품명 ONTOZRY®)를 완료하며 유럽 진출을 확대해 나아가고 있습니다. 당사가 개발해 기술 수출한 솔리암페톨은 기면증 및 폐쇄성 수면무호흡증으로 인한 주간 과다 졸림증을 개선하는 치료제로 2019년 3월 FDA의 신약 판매 허가를 받아 2019년 7월 SUNOSI®란 제품명으로 미국 출시되었습니다. 그리고 2020년 1월에는 EC의 신약판매 허가를 획득하여 유럽에서 출시되었습니다.

(2) 시장점유율

2018년 11월에 FDA에 NDA를 신청한 뇌전증 치료제 세노바메이트는 2019년 11월 FDA에서 신약 판매 허가 승인을 받았으며, 2020년 5월 미국시장에 판매를 개시하였습니다. 글로벌 뇌전증 의약품 시장점유율은 아래와 같습니다.

[글로벌 뇌전증 시장 경쟁 현황]

제품제품명
회사명
시장 점유율

2020년
2021년
2022년

Vimpat

UCB

17.4%

21.0%

15.0%

Epidiolex

Jazz Pharmaceuticals

-

5.5%

9.6%

Lamictal

GSK

7.6%

7.8%

8.7%

Keppra

UCB

7.2%

8.0%

8.3%

Briviact

UCB

3.6%

5.0%

6.9%

Lyrica*

Mylan (자회사Viatris)

6.4%

8.7%

6.2%

Depacon

Sanofi

6.0%

6.2%

5.8%

Fycompa

Eisai

2.8%

3.4%

4.0%

Trokendi XR

Supernus Pharmaceuticals

3.5%

3.7%

3.5%

Aptiom

Sumitomo Pharma

2.7%

2.9%

3.2%

Vimpat

Daiichi Sankyo

1.5%

1.9%

2.3%

Tegretol

Novartis

-

2.5%

2.2%

Xcopri

SK Biopharmaceuticals

0.1%

0.9%

2.1%

(주1) 상기 제품별 시장 점유율은 뇌전증 이외 적응증 매출이 포함된 점유율입니다.
* 출처: EvaluatePharma (Mar 7, 2023)

(3) 시장의 특성

중추신경계(CNS) 질환 시장 규모는 2022년 약 903억 달러로 추정됩니다. 2015년부터 2020년까지 연평균 성장률 0.2%로 성장이 다소 정체되어 있었으나, 1990년대부터 2000년대 중반까지 중추신경계 질환 관련 의약품은 눈부신 속도로 발전했습니다.우울증, 조현병, 조울증, 뇌전증 등 글로벌 매출 10억달러가 넘는 블록버스터(Blockbuster) 신약들이 시장에 쏟아져 나왔습니다. 하지만 이러한 급격한 발전 이후, 기존 신약들은 특허권이 만료되는 등 독점적인 지위를 잃게되었고, 질환과 관련한 혁신적인 신약이 나오지 않으면서 정체기를 맞게 됩니다. 이와 더불어 제약산업의 관심이 점차 항암 등 수익성이 좋은 분야로 돌아가며 중추신경계 질환에 대한 R&D 투자는 점차 줄어들었습니다. 이러한 상황에서 중추신경계 질환에 대한 미충족수요(Unmet Needs)는 꾸준히 존재해왔습니다. 2000년대 중반까지 출시된 과거의 신약들은 정체되어있는 신약 개발 환경에서 오랜 기간 누적된 환자들의 미충족수요 (Unmet Needs)를 해소해 주기엔 역부족이었습니다. 하지만 최근 CNS 질환 관련 R&D 파이프라인이 30% 증가하며 전체 제약 시장 파이프라인의 10%를 점유함으로서 항암에 이어 두번째로 높은 점유율을 기록하고 있습니다. 특히 CNS 질환 관련 R&D에 기존의 전통적인 빅파마 뿐만 아니라 300여개 이상의 중소형 제약사들도 적극적으로 참여하며, 현재 진행중인 CNS 파이프라인의 79%를 차지하고 있습니다. 이러한 중소형 제약사들의 활발한 R&D 활동은 CNS 질환 분야에 있어 파트너십, 라이센싱, M&A 등의 활발한 Deal Activity를 가능하게 하였으며, 마찬가지로 최근 3년간의 Deal Activity수도 항암에 이어 2위를 차지하였습니다. 최근 수년간 정체되어 왔던 CNS 질환 관련 시장은 기존 환자들의 누적된 미충족수요와 대형 및 중소형 제약사들의 활발한 R&D 활동을 바탕으로 큰 폭으로 성장할 것으로 기대됩니다. 2019년 미국에서 출시된 신약 50개 중 CNS 질환 관련 신약이 9개를 차지하였으며, 2022년 기준 전체 질환 파이프라인 중 CNS 질환 관련 신약이 약 10%를 차지하고 있습니다. 글로벌 CNS 질환 시장 규모는 2021년 903억 달러에서 2028년 1,598억달러 규모로 향후 8년간 약 8%의 연평균 성장률로 성장할 것으로 기대됩니다.

[글로벌 CNS 시장규모 및 성장률]

글로벌 CNS 시장규모 및 성장률

* 출처 : EvauatePharma, 2024

[전체 질환 파이프라인 점유율]

전체질환 파이프라인 점유율.jpg
전체질환 파이프라인 점유율

* 출처 : IQVIA Pipeline Review, 2022

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 세노바메이트 및 솔리암페톨의 성공적인 개발 경험을 바탕으로 지속적으로 통증 및 희귀뇌질환, 항암 분야에서 유효 물질의 발굴을 위해 역량을 집중하고 있습니다.

당사는 뇌전증 치료제인 세노바메이트 및 수면장애 치료제인 솔리암페톨을 통하여 신약개발 초기 연구개발 단계부터, 전임상, 임상, 신약 허가에 이르는 전 주기적 신약개발 경험을 바탕으로 CNS 및 항암분야에서 활발한 초기 연구개발 활동과 임상개발을 진행하고 있습니다. 이에 더하여, 지난 20여년간 축적해온 CNS에 특화된 방대한 연구 데이터와 연구원들의 경험을 토대로 학습하여 신약개발에 최적화된 인공지능 알고리즘으로 개발한 AI 약물설계 플랫폼을 도입하여 유효물질을 효율적으로 발굴하여 신약개발 기간 단축 및 신약개발 성공률 제고가 가능할 것으로 예상하고 있습니다. 또한 당사는 2017년 항암연구소를 설립, CNS 약물 개발 역량을 항암분야로 확대하여 항암제 개발을 진행하고 있으며, 뇌암 포함 진행성 고형암 치료제 개발을 목표로 FDA로 부터 당사 항암 파이프라인 SKL27969의 IND 승인을 확보하여 임상 1/2상에 착수하였습니다. 항암 분야의 신약 개발을 가속화 하기 위하여 당사는 국내외 우수 연구기관과의 협력을 통해 기존 표준치료제의 한계를 극복할 수 있는 항암 신약개발에 집중하고 있습니다.

이외에도, 당사는 Open Innovation을 추진하고 외부로부터 신약 발굴 기회를 확대하기 위해, 미국의 헬스케어 전문 창업투자사인 LifeSci Venture Partners와 계약을 체결하였습니다. 당사는 LifeSci Venture Partners의 펀드에 전략적 투자자 지위로 참여하여 유망 후보물질 및 기술을 탐색하고 있습니다.

(5) 조직도

sk바이오팜-조직도

10) SK Pharmteco

(1)
영업

개황

및

사업

부문

SK

그룹은

석유

및

화학제품

생산

역량을

바탕으로
1999
년부터
CMO
사업을

시작하였습니다
. SK
그룹의
CMO
사업은

독립적

사업으로

안착하는데

시간이

소요되었으나
,
국내

사업의

지속적

성장

및

해외

자산

인수
, M&A
등을

통해

그룹의

주요

사업으로

부상했습니다
.
현재는

한국
,
유럽
,
미국에

위치한

자회사들을

통해

글로벌

제약회사들을

대상으로
CMO
사업을

활발하게

영위하고

있습니다
.

SK

바이오텍은
2015
년
4
월
1
일
SK
바이오팜㈜의

원료의약품

생산

부문인
CMS (Custom Manufacturing Service)
사업부문의

물적

분할로

신설되었으며
, 2016
년
SK
㈜의

직접

자회사로

편입되었습니다
.
특히

차별화된

생산

공정

기술을

바탕으로

당뇨

치료제
,
항암제
,
항바이러스제

원료의약품을

생산하여

미국
,
유럽
,
일본

등의

글로벌

제약회사

중심으로

판매하고

있습니다
.
미국

식품의약국과

일본

의약품의료기기종합기구
(Pharmaceuticals and Medical Devices Agency, PMDA)
의

현장

실사를

통과한

생산

설비는

우수한

품질관리

역량을

인정받고

있으며
,
이러한

기술력과

품질관리

시스템을

통해

유럽과

북미

글로벌

제약회사들과의

신뢰를

강화하고

있습니다
.

SK

바이오텍은
‘Global Top-tier
의약품

생산

기업
’
으로의

도약을

목표로
2017
년

아일랜드

스워즈
(Swords)
시에

위치한
BMS(Bristol-Myers Squibb)
의

원료의약품

생산

설비를

인수
,
북미

지역과

함께

세계

의약품

시장을

양분하는

유럽에

생산
,
판매

기지를

마련하였습니다
.
현지의

우수한

생산

설비와

전문인력은

물론
,
글로벌

제약회사들과의

장기공급계약을

확보하는

등
SK
그룹
CMO
사업의

추가

성장

발판을

마련하였습니다
.

글로벌 제약회사들의 선진국 소재
CMO에 대한 선호 추세가 지속되는 바
, SK그룹은 유럽에 이어 북미 지역에도 생산
, 판매 기지를 확보하기 위해
2018년 미국
CMO인
AMPAC(AMPAC Fine Chemicals, LLC)을 인수하였습니다
.

2019

년
, SK그룹은 통합 시너지 창출을 위해 여러 곳으로 산재되어 있는 그룹 내
CMO 사업 역량 등을 하나의
CMO 통합법인 산하로 일원화하고자 하였습니다
. 이에 따라
, 모회사인
SK㈜는 보유 중이던
SK바이오텍
, SK바이오텍 아일랜드
, SK바이오텍
USA Inc. 주식 전량을
SK팜테코에 양도
(현물출자
)하였고 이로써
CMO 통합법인이 출범하게 되었습니다
.

SK

그룹은 합성 의약품
CMO 사업의 안정적인 성과 창출 기반
, 미래 성장 동력 확보를 위해 최근 수요 확대에 따른 고성장이 전망되는 유전자
/세포 치료제 사업에 진입하기로 결정하였고
, 2021년
3월 프랑스 소재의 유전자
/세포 치료제 생산 전문
CMO 기업인
Yposkesi의 지분 중
70%를 인수하였습니다
.

이후
, 2021
년

12

월

미국

소재의

유전자
/
세포

치료제

생산

전문

CMO

기업인

CBM
지분

인수

후

2023

년

9

월

추가

지분

인수를

통해

최대

주주

위치

확보

및

선진시장인

미국
,
유럽

내

유전자
/
세포

치료제

생산

거점

확보를

완료하였습니다
.

원료

의약품의

위탁

생산이

당사의

주력

사업으로

고객

수주와

관련하여

당사는

통합

마케팅을

수행하고

있습니다
.
과거에는

지리적

접근성을

감안하여

각

사업장이

소재한

지역의

수주

활동

거점으로

역할을

수행하였으나
,
최근에는

CCO (Chief Commercial Officer)

의

관리

하에

전세계

고객

대상

통합

마케팅을

수행하고

있습니다
.

합성

의약품

CMO

사업은

SK

바이오텍의

세종

공장
, SK
바이오텍

아일랜드의

Swords

공장
, AMPAC
의
California, Texas, Virginia
공장

등

5

개의

합성

원료의약품

생산

공장을

통해

아시아
,
북미
,
유럽

고객들의

수요

변동에

탄력적으로

대응할

수

있는

역량을

보유하고

있습니다
.

또한

바이오

의약품

CMO

사업은

유전자

전달체

(AAV/Lenti Virus)

관련

노하우와

무균

주사제

충진

기술을

보유한

프랑스

Yposkesi

의

생산

설비

및

세포
/
유전자

치료제의

필수

원료인

Plasmid DNA

의

디자인
/
생산부터

Vector

생산
,
세포주

생산
,
세포

처리
,
분석

시험

및

최종

완제품까지

전

과정

처리가

가능한
CBM
의

설비를

활용하여

상업화

생산

단계로의

성장을

준비하고

있습니다
.

(2)
시장점유율

대형

제약회사들은

기술보안
,
공급

안정성

등

리스크

관리

차원에서

다수

CMO

에게

분산하여

아웃소싱하는

정책을

활용합니다
.
이러한

특성

때문에

CMO

산업은

소수

업체에

의한

독과점

형성이

어렵고
,
최상위

10

여개

CMO

의

시장

점유율은

약

30%

수준에

그치고

있습니다
.
현재

약

1,000

여개

이상의

CMO

기업이

존재하고

있는

것으로

추산되며
, M&A
발생과

신규

CMO

유입이

동시에

이뤄짐에

따라

전체적인

양상은

큰

변화가

없습니다
.

선도

CMO

업체인

Lonza (

스위스
), Thermo Fisher Scientific (
미국
)
등은

다국적

기업으로

높은

연구개발

역량과

대규모

생산

설비
,
특화

기술

등을

바탕으로

폭넓은

서비스

영역을

제공하고

있습니다
.

11) SK실트론

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황당사는 반도체의 기초재료인 웨이퍼 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 주요 제품으로는 실리콘 웨이퍼(Silicon Wafer; 이하 Si Wafer)와 실리콘카바이드웨이퍼(Silicon Carbide Wafer; 이하 SiC Wafer)가 있습니다.Si Wafer 산업은 '90년대 후반 25개 이상의 웨이퍼 제조업체가 존재하였으나, 대구경화 기술 전환 및 반도체 경기 변동에 대응하는 능력의 격차로 인해 현재 당사를 포함한 5개의 Major 업체 등으로 재편되었습니다.실리콘 웨이퍼 업계 Top Tier로 도약하기 위해, 당사는 반도체 최선단 제품에 사용되는 웨이퍼를 글로벌 Major 반도체 제조업체와 공동 개발하고, 정기적인 기술/품질 교류회를 통한 기술 개발로 공정능력 개선에 활용하고 있으며, 주요 공정의 장비 성능 개선을 위해 장비 Maker와 전략적 Partnership을 형성하여 수율/품질 개선을 가속화하고 있습니다. 이와 함께, 제조 라인의 효율성 확보 및 재료비절감과 관련된 활동으로 원가 경쟁력을 강화하고 있습니다.

당사는 2019년 9월 10일 DuPont de Nemour Inc.의 자회사인 DDP Specialty Electronic Materials US 9, LLC와 SiC Wafer 생산과 관련한 기계장치, 특허권 등을 포함한 사업부를 미화 사억오천만불에 양수하는 계약을 체결(2019년 12월 17일 당사의 양수인 지위를 미국 內 손자법인인 SK Siltron CSS, LLC로 이전)하였으며, 본 거래는 2020년 2월 29일 인수가 마무리 되었습니다. SiC Wafer를 제조하는 업체는 미국, 독일, 일본 등 다수의 업체들이 존재하나, 150mm 제품의 양산에 본격 진입하여 전력반도체 고객에 공급할 역량을 확보한 업체는 당사를 포함하여 소수 업체에 불과합니다. 현재 SiC Wafer 시장은 빠르게 150mm 제품 중심의 시장으로 전환되고 있으며, 선도업체와 후발업체들과의 기술격차로 향후 SiC Wafer 시장의 경쟁구도는 상위 선도업체 위주로 형성될 것으로 보입니다. 당사는 기존 사업의 Know-how 등을 활용하여 시너지 창출을 도모할 예정입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분당사는 반도체 웨이퍼 단일 사업부문을 영위하고 있으며, 각 제품의 주요 사업장은 다음과 같습니다.- 1공장 : 경상북도 구미시 수출대로 435- 2공장 : 경상북도 구미시 임수로 53- 3공장 : 경상북도 구미시 3공단 3로 132-11- 이천공장 : 경기도 이천시 대장로 141- 청주사업장 : 충청북도 청주시 흥덕구 대신로 215- SK Siltron CSS, LLC. : 1311 Straits Dr, Bay City, MI 48706, USA- SK Siltron CSS Korea Co., Ltd. : 서울특별시 종로구 종로 33(2) 시장의 특성반도체 웨이퍼는 반도체의 핵심 소재로서 고객의 요구사항에 맞춰 제품을 제공해야 됩니다. 따라서 고객과의 긴밀한 협력 하에 제품 공동개발이 필수적인 사업으로, 당사는 제품 개발 초기부터 적극적인 협업을 통한 품질 안정화로 고객 만족을 극대화하고 있습니다. 서버/스토리지, 사물인터넷, 각종 센서 산업 등의 확대로 인해 반도체 산업도 점진적으로 성장하고 있으며, 이로 인한 글로벌 기업과 중국 등의 신규시장이 확대 되는 바, 당사는 장기적인 매출 성장과 이익 증대를 위해 경쟁사와 차별화된 기술 개발과 성장성 높은 고객 확보를 전략적으로 추진하고 있습니다.Si Wafer는 메모리 및 비메모리 반도체 제조업체들을 대상으로 판매되고 있으며, 2023년 지역별 매출 비중은 국내 46%, 아시아 37%, 북미 10%, 유럽 7% 수준입니다.한편, SiC Wafer의 경우 150mm 웨이퍼를 자동차용 전력반도체 제조업체 대상으로 주로 판매하고 있으며, 2023년 지역별 매출액 비중은 유럽 및 북미 66%, 국내 24%, 아시아 10% 입니다.

12) SK머티리얼즈 계열
(SK스페셜티 (舊, SK머티리얼즈㈜), SK머티리얼즈에어플러스, SK트리켐, SK레조낙 (舊, 에스케이쇼와덴코), SK머티리얼즈퍼포먼스, SK머티리얼즈제이엔씨, SK머티리얼즈그룹포틴, 에버텍엔터프라이즈)(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

1982년 대백물산으로 경북 영주에서 사업을 시작한 SK머티리얼즈는 이후 여러 번의대주주 변경을 거쳐 2016년 2월 SK㈜의 인수로 SK그룹에 편입되었으며, 2021년 12월 지주사업부문을 제외한 나머지 사업부문을 단순물적 분할방식으로 분할하여 에스케이머티리얼즈(주) 신설법인을 설립하고 분할존속회사는 SK㈜에 흡수 합병되었습니다. 이에 특수가스 부문의 SK스페셜티(구. 에스케이머티리얼즈), SK레조낙 및 산업가스 부문의 SK머티리얼즈에어플러스, 프리커서 부문의 SK트리켐, Photo소재 부문의 SK머티리얼즈퍼포먼스, SK머티리얼즈제이엔씨, SK머티리얼즈그룹포틴, 에버텍엔터프라이즈 등이 SK㈜의 자회사로 편입되었습니다.

■특수가스 부문

2001년 NF3를 국내 최초로 상업화하여, 그 동안 해외업체에만 의존하던 국내 반도체 및 디스플레이 산업의 성장에 이바지하였으며, 삼성전자의 반도체 라인 증설, SK하이닉스의 성공적인 시장 정착, LG 디스플레이의 디스플레이 사업 확대 등에 기인하여 2010년 초반 큰 폭의 경영 실적 성장을 이루어 내었습니다. 2012년 이후 IT 수요 감소에 따른 반도체 및 디스플레이 산업의 업황 악화와 태양광 산업의 성장 정체 및 하락에 따른 시장 가격 하락으로 큰 폭의 수익성 하락을 겪기도 하였습니다. 그러나, 2014년 이후 전방시장 회복에 따라 양적인 성장과 함께 타 업종 대비 높은 20~30%대의 수익성을 회복하였습니다.

SK스페셜티(주)는 규모의 경제효과가 크게 작용하는 특수가스 시장에서 경쟁력을 더욱 증대시키기 위해, 2017년 중국 진강법인의 NF3 증설, 영주 공장의 NF3/WF6 증설 등의 프로젝트를 완료하였습니다. 이에 따라 SK스페셜티(주)의 NF3 제품 공급능력은 압도적인 시장 1위의 생산 능력을 갖추게 되었으며, 이와 동시에 SK스페셜티(주)의 제조원가 경쟁력은 더욱 향상되었습니다. 이를 기반으로 SK스페셜티(주)는 글로벌 시장에서의 지배력을 강화해 나가고 있습니다.

2017년 6월 설립된 日 Showadenko 社와의 Joint Venture인 SK레조낙(주1) 역시 2018년 상반 기 CF係 식각용 가스의 상업 생산을 통하여 사업을 본격화하였으며, 제품군을 지속적으로 확대하고 있습니다. 22년 7월 신규 준공한 HBr의 본격 양산 판매 등을 통해 대내외 시장환경과 전방 산업의 변화에 선제적으로 대응하고 있습니다.

(주1) 2022년 12월30일, 日 Showadenko 社가 사명을 Resonac으로 변경하면서 기존 SK쇼와덴코 사명 역시 SK레조낙으로 변경되었음.

■산업가스 부문

당사는 2016년 SK그룹으로의 편입 후 SK머티리얼즈에어플러스(舊 SK에어가스) 지분 인수를 통해 산업가스 Biz에 진출하였고, SK 하이닉스, SK에너지, SK실트론 등 안정적인 대규모 수요처를 확보하고 있습니다. 이를 바탕으로 안정적인 수익률을 유지하며 지속 성장 중입니다. 또한 산업가스 경쟁사는 다수가 외국계 기업이므로, SK머티리얼즈에어플러스는 국내 기업문화에 빠른 대응력을 가지고 있습니다. 액체 가스의 경우, 높은 단가의 반도체向 판매를 확대하여 중장기적으로 안정된 수익모델을 형성하였습니다. 뿐만 아니라, SK하이닉스 공급을 위해 이천에 On-site M14 완공 및 청주에 Off-Site M15 완공하였으며, 추가 프로젝트 건설을 진행하고 있습니다. 향후 반도체向 공급을 더욱 확대해 나갈 것입니다. 또한 2019년 11월 SK머티리얼즈리뉴텍(舊 한유케미칼) 지분 인수 및 2023년 4월 1일 흡수합병을 통해 드라이아이스 및 반도체용 CO2 Biz까지 포트폴리오를 확대하였습니다.

■ 프리커서(전구체) 부문

2016년 7월 설립된 日 Trichem 社와의 Joint Venture인 SK트리켐은 2018년 상반기 Precursor(전구체)의 양산 납입을 시작으로 높은 수익을 창출하고 있으며, 향후 차세대 제품 확보 및 품목 확대를 위해 연구 개발을 진행 중에 있습니다. SK트리켐은 공장 신규 설립과 증설을 통한 최적의 공정 안정화 경험 및 지속적인 생산 수율 개선 등의 높은 제조원가 경쟁력을 바탕으로 현재 높은 수익성을 기록하고 있습니다. 또한, 국내에 위치하고 있어 해외 기업 대비 높은 공급 안정성을 보유하고 있습니다. 향후 지속적인 경쟁 우위 요소를 창출하기 위하여 파트너사와의 기술 협업 및 선제적 설비 투자를 통하여 지속적 시장 수요에 대응하고 있으며, 고객사 Tech 전환에 따른 맞춤형 R&D 추진 및 중장기 관점의 자체 R&D 강화를 지속적으로 추진하고 있습니다

■ Photo 소재 부문

2020년 2월 금호석유화학 전자소재사업부 영업권 인수를 통해 설립한 SK머티리얼즈퍼포먼스는 2021년 친환경 i-line PR 양산 및 Thick KrF PR 본격 상업화를 시작으로 반도체 Photo소재 시장에서 지속적인 매출 성장을 기록하고 있으며, 향후 차세대 제품 Portfolio 확대 및 Global 고객사 확대를 위해 연구 개발을 진행하고 있습니다. 또한 SK머티리얼즈퍼포먼스는 원/부자재의 품질관리 강화를 통한 소재 품질 향상, 양산 이관 체계 고도화를 통한 개발 품질 안정성 확보, 지속적인 생산 수율 개선 활동 등으로 높은 제조원가 경쟁력을 바탕으로 높은 수익성을 기록하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

주요사업내용

주요사업장

특수가스

NF3, SiH4, WF6 등 제조 및 판매

에스케이스페셜티(주) 영주공장

NF3 제조 및 판매

SK specialty (Jiangsu) Co., Ltd.

NF3, SiH4, WF6 등 기타 판매

SK specialty Japan Co., Ltd. SK specialty Taiwan Co., Ltd. SK specialty (Xi'An) Co., Ltd. SK specialty (Shanghai) Co., Ltd.

CH3F, C4F6, HBr 제조 및 판매

SK레조낙(주) 영주공장

기타 제품 및 상품 판매

에스케이스페셜티(주) 영주공장

산업가스

Ar, N2, O2, CO2 등 제조 및 판매

SK머티리얼즈에어플러스(주) 울산공장/ 청주공장 / 영주공장/ 구미공장 SK머티리얼즈리뉴텍(주) 울산공장

프리커서(전구체)

전구체 개발, 제조 및 판매 등

SK트리켐(주) 세종공장

Photo소재

ArF PR, KrF PR 등 제조 및 판매

SK머티리얼즈퍼포먼스㈜ 세종공장

신규사업

블루도판트 등 OLED 소재 제조 및 판매

SK머티리얼즈제이엔씨㈜ 평택공장

Advanced PKG 소재 제조 및 판매

에버텍 엔터프라이즈㈜ 화성공장

(2) 시장점유율

■ 특수가스부문

SK스페셜티(주)의 주력 제품인 NF3, WF6, SiH4 등이 포함된 특수가스 산업은 반도체 및 디스플레이 시장의 수요 변동에 따라 수익성이 변동될 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 SK스페셜티(주)의 제품들은 전 세계 M/S 1,2위의 높은 시장점유율을 차지하며, 시장을 선도하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

■ 특수가스부문

특수가스 산업은 대단위 생산시설을 갖춰야 하는 장치산업으로 고정비 비율이 높고 변동비 비율이 낮아 판매량 증가가 수익성에 많은 영향을 끼치는 구조입니다. 기술개발에 장기간이 소요되고 시장 진입 장벽이 높은 산업입니다.

■ 산업가스 부문

산업가스는 철강, 화학, 조선 등의 산업에 이용되고 있어 각 산업의 상황에 따른 변동성이 있습니다. 산업용가스는 최종소비자를 대상으로 하는 소비재가 아니며, 전 산업에 쓰이는 필수재로서 경기변동에 따른 매출액 변동폭은 제한적이나 일부 IT, 화학, 반도체 등 특정 업종의 경기 민감도에는 영향을 받는 산업입니다.

■ 프리커서(전구체) 부문

프리커서 산업은 반도체 등의 전방 시장에 대한 민감도가 높은 편으로 시장의 수요 트렌드에 따라 변동성이 다소 큰 편이며, 중장기적으로는 4차산업혁명의 도래에 따른 AI, IOT, 자율주행, Cloud, 전자기기 고성능화 등으로 반도체 수요가 높을 것으로 예상됨에 따라 산업의 성장성 또한 클 것으로 예상됩니다.

■ Photo소재 부문

Photo소재 산업은 고도화된 R&D 기술 역량이 중요한 기술기반 산업으로 고객의 요구 조건에 맞는 맞춤형 제품 개발이 필요하며, 제품의 Life Cycle이 짧고, 제품 개발 속도가 빨라 R&D 기술 역량이 수익성에 많은 영향을 끼치는 구조입니다. Photo소재 시장은 AI, IOT, 자율주행, 전자기기 고성능화 등으로 반도체 수요가 증가할 것으로 예상되며 이에 따라 산업의 성장이 클 것으로 예상됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

기존사업 뿐만 아니라 SK머티리얼즈는 2020년 3월 금호석유화학 PR사업부를 인수하여 SK머티리얼즈퍼포먼스를 설립하였고, 11월에는 SK머티리얼즈제이엔씨 JV를 설립하여 OLED소재 사업에 진출, 2021년 10월에는 SK머티리얼즈그룹포틴을 설립하여 배터리 음극재 사업에 진출하였습니다. 또한 23년 5월에는 Advanced PKG 소재 기술을 보유하고 있는 에버텍 엔터프라이즈를 인수하는 등 기존의 특수가스 사업 이외에도 전반적인 소재 산업으로 영역을 확장하고 있습니다.

이러한 포트폴리오 고도화를 통해 각 사는 특수가스 및 소재시장 전반에서 경쟁력 있는 신성장 동력을 확보하는데 전력을 기울이고 있으며, 반도체, 디스플레이, 배터리 Biz 관련 소재시장을 선도하는 기업이 되도록 최선을 다할 것입니다.

13) SK리츠 (SK위탁관리부동산투자회사(주))

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사와 당사의 종속기업인 클린에너지위탁관리부동산투자회사 주식회사는 지난 2021년 7월 6일과 2021년 7월 7일에 SK서린빌딩과 SK에너지주유소 114개소를, 2022년 6월 30일에는 SK U-타워를 추가로 매입하였습니다. 동년 9월 26일에는 종로타워를 편입하여 임대 및 운영을 하고자 토털밸류제1호리츠의 지분증권 100%를 SK리츠운용(주)로부터 양수, 2022년 10월 19일에는 4,211억원에 지분증권을 100% 취득하였습니다. 2023년 9월 12일에는 SK하이닉스 수처리센터를편입하여 임대 및 운영 하고자 클린인더스트리얼리츠의 지분증권 100%를 SK리츠운용(주)로부터 양수받아 종속회사로 편입하였고, 동년 9월 23일에는 제3자배정을 통해 3,200억원에 지분증권을 추가로 취득하였습니다. 또한 당사와 당사의 종속기업은 각각 SK서린빌딩에 대하여 SK(주)와 5년, SK U-타워에 대하여는 SK하이닉스(주)와 5년,SK에너지 주유소에 대하여 SK에너지(주)와 10년, SK하이닉스 수처리센터에 대하여는 SK하이닉스(주)와 10년 임대차기간과 유지관리비, 보험료, 제세공과금 및 자본적지출 비용을 모두 임차인의 부담으로 하는 내용의 임대차계약을 체결하여 현재까지 안정적으로 운용하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 부동산 임대(부동산의 취득 ·관리 ·개량 및 처분, 부동산의 개발)를 단일사업으로 영위하고 있습니다.

(2) 시장점유율

전체 유효시장규모를 파악하기 어려워 정확한 시장점유율의 산정이 어렵습니다.

(3) 시장의 특성

전술한 '1.사업의 개요'를 참고하시기 바랍니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 2021년 9월 14일 유가증권시장에 상장하였으며, 공시기준일 현재 투자대상자산은 SK서린빌딩, SK U-타워빌딩, 종로타워 및 가양주유소 외 전국 113개 주유소에 투자하고 있습니다. 당해에는 SK하이닉스 수처리센터를 매입하여 임대, 운용하는 클린인더스트리리얼 리츠를 종속회사로 편입하였습니다. 이를 통해 발생하는 임대수익 등을 재원으로 당사 주주들에게 배당금을 지급하고자 합니다. 투자자산의 현황은 다음과 같습니다.

1) SK서린빌딩

구분
내용

위치
서울특별시 종로구 종로 26

대지면적/연면적
5,778.8㎡/83,827.66㎡

건물규모
지상 36층/지하 7층

용도
업무시설

준공일
1999년 10월 19일

책임임차인
SK(주)

2) SK U-타워

구분
내용

위치
경기도 성남시 분당구 정자동 25-1

대지면적/연면적
9,967.80㎡/86,803.86㎡

건물규모
지상 28층/지하 6층

용도
업무시설

준공일
2005년 06월 27일

책임임차인
SK하이닉스(주)

3) SK에너지 주유소

구분
소재지
대지면적
연면적

(㎡)
(평)
(㎡)
(평)

1
가양
서울 강서구 가양동 151-1
1,290
390
744
225

2
신봉천
서울 관악구 봉천동 1663-11
713
216
449
136

3
이가
서울 금천구 독산동 150-6
848
256
656
198

4
SK박미
서울 금천구 시흥동 980
1,128
341
593
179

5
삼미북부
서울 도봉구 쌍문동 103-7
2,260
684
690
209

6
대농창동(구 풍념)
서울 도봉구 창동 650-65
887
268
788
238

7
장안킹
서울 동대문구 장안동 164-2
1,162
352
556
168

8
군자동
서울 성동구 용답동 236-1
1,053
318
435
132

9
드림랜드
서울 성북구 장위동 219-43 외
827
250
304
92

10
신평
서울 양천구 신정동 209-6 외
1,302
394
890
269

11
SK경인
서울 양천구 신정동 872-5
873
264
486
147

12
신길동
서울 영등포구 신길동 50-8 외
997
302
513
155

13
양평
서울 영등포구 양평3가 80-2
2,758
834
6,488
1,963

14
박석고개
서울 은평구 갈현동 1-6 외
2,022
612
715
216

15
은평뉴타운(구 통일)
서울 은평구 불광동 493
992
300
252
76

16
퇴계로(중부)
서울 중구 필동2가 51-1 외
505
153
278
84

17
청평
경기 가평군 청평면 청평리 619-14 외
1,267
383
797
241

18
SK오일파워
경기 고양시 일산동구 중산동 1710
1,197
362
573
173

19
백마(경기고양)
경기 고양시 일산동구 백석동 1236
827
250
256
77

20
복사골
경기 부천시 소사구 송내동 403-4
1,202
364
562
170

21
심곡(부천)
경기 부천시 심곡동 343-12 외
1,187
359
677
205

22
판교모드니
경기 성남시 분당구 백현동 598
959
290
712
215

23
판교운중
경기 성남시 분당구 삼평동 737
832
252
516
156

24
단대
경기 성남시 수정구 산성동 2172 외
1,060
320
433
131

25
SK드림
경기 수원시 권선구 권선동 1019-7
1,165
352
1,070
324

26
2002
경기 수원시 권선구 서둔동 9-26
1,500
454
472
143

27
시흥셀프
경기 시흥시 신천동 712-2 외
860
260
1,151
348

28
시흥2공단
경기 시흥시 정왕동 1359-9
1,977
598
771
233

29
시화산업
경기 시흥시 정왕동 1365-4
2,074
627
893
270

30
파워디젤
경기 시흥시 정왕동 1852-6
2,719
823
1,280
387

31
도시공간
경기 시흥시 정왕동 1885-9
1,365
413
822
249

32
고잔
경기 안산시 단원구 고잔동 519-2
1,978
598
945
286

33
시화공단
경기 안산시 단원구 성곡동 710-11
1,981
599
651
197

34
평촌신도시
경기 안양시 동안구 관양동 1597-2
1,479
447
982
297

35
평촌
경기 안양시 동안구 호계동 1073-2
1,498
453
1,054
319

36
운암뜰
경기 오산시 오산동 835-2
1,428
432
379
115

37
용인엔크린
경기 용인시 수지구 죽전동 899-8
1,126
341
3,756
1,136

38
SK의정부
경기 의정부시 의정부동 476 외
1,649
499
1,230
372

39
엔크린
경기 의정부시 의정부동 609-2
912
276
560
169

40
행복나라
경기 파주시 문발동 233-6
891
270
338
102

41
라인45
경기 평택시 팽성읍 남산리 218-7
1,415
428
244
74

42
포승행복
경기 평택시 포승읍 만호리 573-1
4,721
1,428
996
301

43
동화
경기 화성시 봉담읍 동화리 2-3
918
278
189
57

44
동탄맥
경기 화성시 능동 1051-1
1,347
407
1,161
351

45
동탄SELF
경기 화성시 능동 1105
1,734
525
973
294

46
솔빛나루
경기 화성시 반송동 241
1,322
400
699
212

47
하나원
인천시 계양구 작전동 616-1 외
1,173
355
639
193

48
행복날개
인천시 계양구 작전동 864-8
1,280
387
737
223

49
해바라기(인천)
인천시 동구 송림동 295-2
1,241
375
684
207

50
북항
인천 동구 송현동 1-776
2,609
789
818
247

51
남강
인천시 미추홀구 숭의동 341-17 외
1,395
422
576
174

52
문학
인천시 미추홀구 문학동 379-8
662
200
427
129

53
SK삼산
인천시 부평구 삼산동 270-4
1,309
396
596
180

54
봉수대로
인천시 서구 석남동 224-11
1,400
424
577
175

55
영종3(스카이파크)
인천 중구 운남동 1598-4
1,964
594
933
282

56
남항
인천시 중구 항동7가 30-2
2,645
800
1,403
425

57
SK교동
강원 강릉시 교동 1893
1,272
385
653
198

58
주문진
강원 강릉시 주문진읍 교항리 368-8
1,220
369
174
53

59
월드컵(강릉)
강원 강릉시 포남동 1141-3 외
756
229
287
87

60
SK강릉
강원 강릉시 포남동 1288
1,338
405
1,579
478

61
커피향(舊 강현농협)
강원 양양군 강현면 정암리 156-3
1,960
593
423
128

62
삼한
강원 원주시 우산동 85-15 외
2,126
643
1,473
446

63
소양강Self
강원 춘천시 소양로1가 93-8
1,206
365
322
97

64
부안
강원 춘천시 후평동 24-4 외
820
248
143
43

65
OK
강원 춘천시 후평동 701-3 외
913
276
572
173

66
세봉
강원 태백시 문곡동 27-52
1,004
304
132
40

67
SK선경
대전 유성구 전민동 571
3,479
1,052
662
200

68
용암
충북 청주시 상당구 금천동 220-14 외
1,074
325
477
144

69
신세계(청주)
충북 청주시 서원구 모충동 121-14
1,491
451
636
192

70
HAPPYSTATION
충북 청주시 서원구 산남동 334-7
1,488
450
384
116

71
황금
충북 청주시 청원구 주중동 560-3 외
1,569
475
394
119

72
신도시(계룡)
충남 계룡시 엄사면 엄사리 28-2
1,208
365
426
129

73
중부
충남 천안시 서북구 성정동 1099
822
249
567
172

74
대한
충남 천안시 서북구 쌍용동 922 외
1,077
326
392
119

75
삼성제일
대구 달서구 신당동 1629-22 외
975
295
765
231

76
신세계(대구)
대구 달서구 이곡동 1248-2
1,506
456
3,634
1,099

77
칠곡IC
대구 북구 관음동 1230-2
2,406
728
672
203

78
해바라기(대구)
대구 북구 대현동 158-1 외
1,495
452
574
174

79
맘모스
대구 북구 산격동 755-1 외
2,094
633
224
68

80
한일(대구)
대구 북구 태전동 409-3
775
234
244
74

81
중앙2(청기와2)
대구 수성구 만촌동 1330-4 외
844
255
365
110

82
송현(안동)
경북 안동시 송현동 259-5 외
1,613
488
344
104

83
용상(안동)
경북 안동시 용상동 1076-3 외
3,939
1,192
676
205

84
V2010(포항)
경북 포항시 남구 해도동 96-3 외
1,473
446
623
188

85
새부산
부산 강서구 강동동 85-1
1,506
456
314
95

86
연지오토SELF
부산 부산진구 연지동 202-4
4,090
1,237
399
121

87
SK전포
부산 부산진구 전포동 892-16
1,392
421
536
162

88
SK신광SELF
부산 북구 만덕동 275
918
278
1,148
347

89
두꺼비
부산 북구 화명동 193
1,189
360
479
145

90
SK괴정(금호)
부산 사하구 괴정동 493-10 외
1,065
322
304
92

91
국영
부산 사하구 장림동 328-38 외
990
299
559
169

92
강일
부산 수영구 수영동 450-9
1,586
480
1,667
504

93
부흥
부산 연제구 연산동 489-14
1,636
495
738
223

94
태종로
부산 영도구 청학동 346
2,722
823
533
161

95
신도시(부산)
부산 해운대구 좌동 812
702
212
264
80

96
월드컵SELF(울산)
울산 남구 무거동 1576-9 외
1,309
396
506
153

97
달동 맥
울산 남구 달동 819
2,168
656
1,159
350

98
삼산제일
울산 남구 삼산동 1536-9
1,697
513
778
235

99
천마
경남 양산시 덕계동 737-7 외
2,047
619
430
130

100
SK해운
경남 창원시 마산합포구 해운동 43 외
877
265
360
109

101
삼계SELF
경남 창원시 마산회원구 내서읍 삼계리 24-8
860
260
527
160

102
도계
경남 창원시 의창구 도계동 346-11
725
219
449
136

103
그린
경남 창원시 진해구 여좌동 124-18 외
859
260
268
81

104
태양(광주광산)
광주 광산구 산정동 918 외
894
270
233
70

105
으뜸SELF(광주북구)
광주 북구 두암동 589-5
979
296
508
154

106
일곡제일
광주 북구 삼각동 569
676
204
254
77

107
보람
광주 북구 신안동 473-1
874
264
389
118

108
문흥
광주 북구 오치동 965-15 외
815
247
274
83

109
나운
전북 군산시 나운동 342-29 외
857
259
199
60

110
군산
전북 군산시 중앙로2가 113
826
250
247
75

111
대광제일
전북 전주시 완산구 서신동 813
1,734
524
650
197

112
노송
전북 전주시 완산구 중노송동 253-54 외
766
232
308
93

113
서곡
전북 전주시 완산구 효자동3가 848-2
1,576
477
1,377
417

114
신도시(목포)
전남 목포시 상동 827-4
894
270
358
108

합계
161,056
48,720
81,401
24,624

4) 종로타워

구분
내용

위치
서울특별시 종로구 종로2가 6외 2필지

대지면적/연면적
5,007.90㎡/60,600.56㎡

건물규모
지상 33층/지하 6층

용도
업무시설

준공일
1999년 09월 02일

주요임차인
SK온㈜, SK에너지㈜, SK이엔에스㈜, SK지오센트릭㈜, SK에코플랜트㈜, SK임업㈜

5) SK하이닉스 수처리센터

구분
내용

위치
경기도 이천시 부발읍 신하리 584-28 외 35필지(이천 SK하이닉스 반도체 공장 단지 내)

연면적
146,713.61㎡

대상자산
수처리센터 총 5개동 토지, 건물 및 부속설비 등

책임임차인
SK하이닉스(주)

(5) 조직도

sk리츠-조직도

14) SK시그넷㈜ (舊, ㈜시그넷이브이) (1) 영업개황

당사는 전기차 충전기 제조/판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며 당사의 전기차충전기는 충전속도에 따라 완속충전기와 (초)급속충전기로 구분할 수 있습니다.당사는 급속 및 초급속충전기에서 세계적으로 독보적인 기술력을 보유하고 있으며 이를 통해 해외 대규모 전기차 충전 인프라 프로젝트의 공급사로 선정되어 충전기를 납품하고 있습니다.

또한 대다수 글로벌 전기차 제조업체 차량에 대해 매칭테스트를 완료하여 세계 최고 수준의 호환성을 확보하였고, 차별화된 충전기술, 가격 및 유지보수 경쟁력을 통해 국내 뿐만 아니라 북미 등 글로벌 충전서비스 사업자와 다수의 프로젝트를 추진하고 있습니다.

(2) 시장점유율

전기차충전기 시장에 대한 공식적으로 신뢰할 만한 시장점유율 자료나 경쟁상황 지표 등이 공개되어 있지 않아 정확한 통계치는 파악할 수 없지만, 글로벌 전기차 급속충전기 시장은 동사를 포함한 Telsa, ABB, BTC Power, Efacec, Tritium 등이 선도업체로서의 지위를 확보하고 있으며 국내 전기차 급속충전기 시장은 당사를 포함한 대영채비, EVSIS 등의 업체가 생산하고 있습니다.

당사는 현재 출시되고 있는 대부분의 전기차 제조사와 충전 매칭테스트를 국내 최초및 세계 선두권으로 완료하여 여타 제조사 대비 신뢰성 있는 안정적인 거래관계를 구축하고 있으며, 국내외 충전인프라 산업을 선도하는 차별화된 경쟁력으로 대형 고객사와의 강력한 파트너십을 형성하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

대부분의 완성차제조사(OEM)가 출시한 전기차에 적용되는 직접충전방식은 전기차의 충전구와 충전기를 커넥터를 통해 직접 연결하여 전력을 공급하며, 충전시간에 따라 완속충전과 급속충전으로 구분됩니다.

완속충전 방식은 자동차에 교류(AC)를 공급하여 배터리를 충전하는 방식으로 차량에 장착된 3~7kW의 충전기가 교류를 직류로 변환하여 충전하며 배터리 용량에 따라 5~10시간 정도가 소요됩니다. 주로 차량이 오랜 시간 주차되는 주거지나 직장에서 많이 활용됩니다.

급속/초급속충전 방식의 경우 충전기가 자동차와 제어신호를 주고받으며 차량의 OBC(On Board Charge)를 거치지 않고 배터리를 직류(DC)로 직접 충전하는 방식으로 충전시간이 적게 소요되는 장점이 있습니다. 충전속도에 따라 일반적으로 50kW이상은 급속충전기, 350kW 이상은 초급속충전기로 분류하며 주로 고속도로 휴게소와 충전네트워크 기업들을 중심으로 구축되고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 전기차 충전기 제조판매 외 충방전기 시장에 진입하여 안정적인 수익원으로 육성할 계획을 가지고 있습니다. 배터리 셀 충방전기 제품 출시 및 판매가 진행중이며 다양한 충방전기 제품라인업을 확장하고 있습니다. 향후 핵심 기술 개발과 동시에 가격 경쟁력을 확보한 제품을 출시할 계획입니다.

(5) 조직도

sk시그넷-조직도

15) SK임업

당사는 조경 사업, 탄소배출권 사업 및 화장품 사업을 영위하고 있으며, 사업의 세부 내용은 다음과 같습니다.

조경 사업

지난 40년간 쌓은 전문성과 기술을 바탕으로 설계부터 시공 및 유지 관리까지 고품질의 조경 서비스를 제공하고 있습니다. 또한, 물리적 한계로 신규 녹지공간의 확보가 어려운 건물 옥상이나 벽면 등 다양한 실내외 공간에 이동과 식재, 품질관리가 용이한 모바일 플랜터와 수직 정원 등을 조성하고 있습니다. 높은 품질관리 역량과 브랜드 신뢰도를 기반으로 공공기관, 지방자치단체 등에서 발주하는 공원 및 택지 조성 공사, 민간부분 아파트 및 오피스텔 조경공사 등의 참여를 확대해 나가고 있습니다.

탄소배출권 사업

산림의 생태적 요소를 고려하여 최적의 경영 방향성과 전략을 수립하는 전문 산림경영 노하우를 바탕으로 국내 최대 규모의 기업 경영림을 관리하고 있으며, 보유 산림뿐만 아니라 국내 공유림 및 사유림을 대상으로 지속 가능한 산림경영을 확대하고 있습니다. 또한, 해외 산림의 파괴를 막고 황폐지를 복원하는 사업을 투자 및 직접 개발하며 전 세계적인 기후 위기에 대응하는 사회적 책임을 실천하고 있습니다.

화장품 사업

당사가 직접 심고 가꾼 숲에서 채취한 자작나무 수액을 원료로 만든 수페(Soofe’e)를 생산 및 판매하고 있습니다. 재활용 가능한 포장재 사용 등 현재 및 미래 세대를 위한 사회적 책임을 다하기 위해 제품의 가치 사슬 전 과정에서 자연에 미치는 영향을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 나아가, 다양한 사회 구성원들이 기후 위기에 관심을 갖고 일상에서 탄소중립 실천에 동참할 수 있도록 캠페인 및 기부를 통해 사회적 가치를 창출 활동을 하고 있습니다.

각 제품별 (사업별) 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(기간:2023.01.01~2023.12.31) (단위:백만원)

제품별

매출액

비율

조경 사업

37,673

94.8%

화장품 사업

2,059

5.2%

합계

39,732

100.0%

16) ㈜휘찬 (1) 영업개황

주식회사 휘찬(이하 "회사")은 1996년에 설립되어 콘도 운영업, 박물관 운영업, 박물관 관련 소매업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다. 2023년 12월 31일 현재 회사는 제주특별자치도 서귀포시 안덕면에 본사를 두고 있으며, 2019년 9월6일자로 회사의 주주가 조창걸(개인)에서 에스케이 주식회사로 변경되었습니다. 2020년 12월 SK네트웍스로부터 SK핀크스의 지분을 100% 인수하였습니다.

- SK핀크스

SK핀크스는 국내 최고를 지향하는 종합 휴양형 단지로서 골프장, 포도호텔, 비오토피아, The Annex시설을 보유하고 있습니다. 이 중 골프 코스는 세계 100대 골프코스 중 한국 최초로 72위 선정되었으며, 한국 10대 골프코스에 두 차례나 1위('03년, '05년)를 하였습니다. 또한, 2016년에는 '월드 골프 어워드(World Golf Awards)'가 선정하는 '2016 한국 베스트 골프코스'에 선정되었습니다.

SK 핀크스는 기존의 리조트 및 Residence 사업을 영위하는데 그치지 않고, 리조트 내 미개발 부지의 개발을 통해 고급 주택/휴양 레저 개발 사업의 Hub 역할을 수행할 것입니다.

· 골프클럽: 3개 코스(North, East, West), 27홀 구성, 레스토랑, 프로샵

· 포도호텔 : 객실 26실, 레스토랑

· 비오토피아 : 단독주택 및 타운하우스, 레스토랑, 휘트니스, 수영장

· The Annex : 객실 43실, 실내 수영장, 온천, 사우나, 실내 체육시설, 카페 및 회의시설, 레스토랑

(2) 시장특성 및 신규사업 전망

회사가 영위하는 콘도/박물관 운영시장은 국민소득의 증가 및 삶의 질 향상과 더불어 지속적인 성장세가 전망되고 있습니다. 회사는 이와 발맞추어 고급 휴양시설로의 발전을 꾀하고 있습니다. 본점이 위치하고 있는 제주지역 사업장 중심의 경영효율성을 제고하기 위하여 SK핀크스를 성공적으로 인수하였으며, 이를 바탕으로 연계 프로그램 개발 및 리조트 복합 단지 개발을 목표로 하고 있습니다. 지속적인 고급화 및 연계 신규시장 개척을 통해 시장 경쟁력을 갖춰 나갈 예정입니다.

17) SK파워텍 (舊, 예스파워테크닉스㈜)

(1) 영업개황

당사는 실리콘-카바이드(SiC) 웨이퍼 기반 전력반도체를 설계, 제조 및 판매하는 기업입니다. 2018년 국내 최초 SiC 전력반도체 양산라인을 구축하고 이후 한국전기연구원(KERI) 간 기술이전 협약을 통해 MOSFET, Diode 등 관련 기술을 이전 및 제품 출시가 진행되었습니다. 2020년부터 Diode 제품을 주력으로 국내 대형 가전업체인 LG전자, 삼성전자와 전기차 충전장치 제조사인 SK시그넷, Y2솔루션 그리고 중국 UUGreen 등 전원장치에 승인되어 납품하고 있고, 국내 전장용 Tier 2고객사에도 SiC MOSFET을 기반으로 한 Module확판 중입니다. 2021년 5월 SK주식회사의 연결대상 종속회사로 편입되었고 2023년 3월 에스케이파워텍으로 사명 변경 되었습니다.

당사는 국내 고객사를 통한 안정된 제품 품질 공급 이력을 토대로 다양한 응용시장의 요구에 대응하고 해외 고객사로 다변화를 통해 사업확장을 추진하고 있습니다. 또한, MOSFET 신제품 출시는 주력시장에서 더 많은 고객을 확보하는데 기여하고, 고성장 시장인 전기자동차에 본격 진입하고자 OEM 고객사 간 협업을 추진 중에 있습니다.

(2) 시장점유율

SiC 전력반도체 시장은 대형 IDM 업체 ST Microelectronics, Infineon, Rohm, On semiconductor 가 전체 시장의 90% 정도를 점유하고 있습니다. 이들 SiC 전력반도체 제조사들은 제한된 웨이퍼 원자재 공급망에 의존하고 있으며 이를 위한 전략적 파트너쉽 및 사업적 협력을 구축하고 있습니다.

당사는 SK실트론 CSS간 전략적 공급망을 확보하고 부산 장안공장을 확대함으로써 타 경쟁사와 달리 공급망 리스크를 해결하고 시장 내 리딩 고객사들 간의 파트너쉽 및 장기 공급 계약 체결을 통해 중장기 성장을 추진 중입니다.

(3) 시장의 특성

SiC 전력반도체는 제품군 기준 MOSFET과 Diode 두 종의 제품군으로 주로 구성되어 있습니다. 제품의 형태로는 패키지 내 하나 또는 두개로 구성된 디스크리트(Discrete) 타입과 다수의 칩으로 회로를 구성한 파워모듈(Power Module) 타입으로 나뉩니다.

현재 SiC 시장은 21~27년 연평균 34% 고속성장을 예상하며, MOSFET제품군이 전체 시장의 75% 정도 점유하고 성장을 주도하고 있습니다. 전기자동차가 전체 시장에 70%를 차지할 것으로 예상 되며, 주 사용처는 온보드(On-borad) 충전장치, 트랙션 모터드라이브(Traction Motor Drive) 시장이며 산업용 주 사용처는 전기 자동차 충전기(EV Charger), 태양광 인버터(PV Inveter)등이 있습니다.

SiC 전력반도체는 고순도, 고품질 웨이퍼 원자재 확보가 어렵고 글로벌하게 이를 제공가능한 원자재 공급업체가 제한 되어있어 대표적으로 Wolfspeed, SK 실트론 CSS, II-VI, SK레조낙(舊, 에스케이쇼와덴코)과의 전략적 공급망 구축이 다운스트림 (downstream) 확대와 시장 점유율 결정하는데 있어서 매우 중요한 요소로 작용합니다.

(4) 신규사업등의 내용 전망

기존 출시 되어있는 Diode제품을 기반으로는 중국, 한국, 일본, 대만 등 아시아 지역에서의 SiC 시장 점유율을 높여 안정된 매출 기반을 확보, 새로 출시될 MOSFET 확판을 통해서는 중국 및 대만에서는 SK Brand진입 및 확대, 한국에서는 고성장 시장인 전장용 주요 고객사 개척을 통해 전장용 파워 반도체 공급사의 입지를 다지고, 신규 비즈니스 모델 파운드리(Foundry)를 통해서는, 글로벌 디자인 하우스에 전장용 등급에 상응하는 고품질 SiC MOSFET 제공 및 고객 특화된 토탈 솔루션 제공을 기반한 장기 공급계약 체결로 지속가능한 매출 구조 구축 예정입니다.

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

■ 제1호 의안 : 제33기 (2023.1.1.~2023.12.31.) 재무제표 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- "Ⅲ. 경영참고사항' 중 '1. 사업의 개요' 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을
포함한 재무제표는 향후 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 3
월 12일
공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

1) 연결 재무제표 - 연결 대차대조표(재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표

제 33(당) 기 2023년 12월 31일 현재

제 32(전) 기 2022년 12월 31일 현재

SK주식회사와 그 종속기업
(단위: 백만원)

과 목
주 석
제 33(당) 기
제 32(전) 기

자 산

I. 유동자산

64,834,622

64,993,579

1. 현금및현금성자산
6,7,42,43,44
22,683,670

21,393,853

2. 단기금융상품
6,42,43
2,942,041

3,727,273

3. 매출채권
6,8,42,44
13,879,388

14,334,532

4. 미수금
6,44
3,060,312

3,559,791

5. 재고자산
9,44
15,006,555

15,552,284

6. 단기투자증권
6,10,42,44
186,838

240,621

7. 기타의유동자산
6,15,23,24,42,43,44
5,728,716

5,589,702

8. 매각예정자산
39
1,347,102

595,523

II. 비유동자산

142,135,642

129,512,281

1. 장기금융상품
6,42,43
56,415

112,484

2. 장기매출채권
6,8,44
545,442

517,701

3. 장기미수금
6,44
809,912

380,964

4. 장기투자증권
6,10,42,44
7,544,076

7,950,497

5. 관계기업및공동기업투자
11,12,42
26,537,507

27,457,005

6. 유형자산
14,42
73,494,432

59,921,872

7. 사용권자산
15
5,176,931

5,437,414

8. 투자부동산
16,42
3,093,905

1,866,106

9. 영업권
17
6,845,928

7,475,558

10. 무형자산
18
11,741,419

12,709,019

11. 확정급여자산
22
518,616

660,282

12. 이연법인세자산
35
1,749,089

1,166,846

13. 기타의비유동자산
6,15,22,23,24,43,44
4,021,970

3,856,533

자 산 총 계

206,970,264

194,505,860

부 채

I. 유동부채

65,353,291

63,053,204

1. 단기차입금
6,8,19,40,42,44
17,388,374

17,457,297

2. 매입채무
6,44
12,949,401

14,024,892

3. 미지급금
6,23,44
9,731,378

7,204,577

4. 충당부채
21
579,030

640,198

5. 유동성장기부채
6,19,40,41,42,44
13,019,290

11,373,120

6. 기타의유동부채
6,15,23,24,44
11,381,670

12,285,360

7. 매각예정부채
39
304,148

67,760

II. 비유동부채

63,737,923

59,643,866

1. 사채및장기차입금
6,19,40,41,42,44
48,570,229

45,641,745

2. 장기미지급금
6,20,40,41,44
1,342,164

1,513,207

3. 확정급여부채
22
56,062

170,368

4. 충당부채
21
1,226,618

866,826

5. 이연법인세부채
35
4,144,444

4,435,594

6. 기타의비유동부채
6,15,23,24,44
8,398,406

7,016,126

부 채 총 계

129,091,214

122,697,070

자 본

I. 지배기업소유주에 귀속되는 자본

20,735,551

21,595,546

1. 자본금
1,25
16,143

16,143

2. 기타불입자본
26
7,024,926

6,401,912

3. 이익잉여금
27
13,677,083

14,918,613

4. 기타자본구성요소
29
17,399

258,878

II. 비지배지분

57,143,499

50,213,244

자 본 총 계

77,879,050

71,808,790

부 채 와 자 본 총 계

206,970,264

194,505,860

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

- 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 33(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 32(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

SK주식회사와 그 종속기업
(단위: 백만원)

과 목
주 석
제 33(당) 기
제 32(전) 기

I. 매출액
4

131,237,878

132,079,354

II. 매출원가
34

118,444,894

116,435,597

III. 매출총이익

12,792,984

15,643,757

IV. 기타영업수익
4

617,038

-

V. 판매비와관리비
31,34

8,353,644

7,482,491

VI. 영업이익
4

5,056,378

8,161,266

금융수익
6,32
7,100,636

9,126,339

금융비용
6,32
9,580,435

11,961,154

지분법손익
11,12
(2,359,480)

84,241

기타영업외수익
6,33
1,194,453

1,838,443

기타영업외비용
6,33
2,089,737

1,349,122

VII. 법인세비용차감전계속영업이익
4

(678,185)

5,900,013

VIII. 계속영업법인세비용
35

619,123

2,375,596

IX. 계속영업연결당기순이익
4

(1,297,308)

3,524,417

X. 중단영업손익
38

890,921

441,759

XI. 연결당기순이익

(406,387)

3,966,176

지배기업소유주지분

(767,780)

1,098,683

비지배지분

361,393

2,867,493

XII. 연결기타포괄손익

(198,262)

(589,857)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(803,051)

(1,817,830)

확정급여제도의 재측정요소

(196,845)

258,742

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

(606,206)

(2,076,572)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

604,789

1,227,973

지분법자본변동

77,699

238,715

파생상품평가손익

(69,415)

148,993

해외사업환산손익

596,505

840,265

XIII. 연결총포괄이익

(604,649)

3,376,319

지배기업소유주지분

(1,104,590)

852,490

비지배지분

499,941

2,523,829

XIV. 주당이익
36

보통주기본주당이익

(13,779)원

19,342원

우선주기본주당이익

(13,779)원

19,482원

보통주희석주당이익

(13,796)원

19,304원

보통주기본주당계속영업이익

(18,556)원

16,274원

우선주기본주당계속영업이익

(18,556)원

16,307원

보통주희석주당계속영업이익

(18,569)원

16,153원

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

- 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 33(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 32(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

SK주식회사와 그 종속기업
(단위: 백만원)

과 목
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
비지배지분
총 계

자본금
기타불입자본
이익잉여금
기타자본구성요소
지배기업소유주지분

2022.1.1(전기초)
16,143
6,445,296
14,061,050
721,262
21,243,751
44,308,900
65,552,651

총포괄손익:

연결당기순이익
-
-
1,098,683
-
1,098,683
2,867,493
3,966,176

확정급여제도의 재측정요소
-
-
117,959
-
117,959
140,783
258,742

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
-
-
98,232
(1,233,039)
(1,134,807)
(941,765)
(2,076,572)

지분법자본변동
-
-
-
129,027
129,027
109,688
238,715

파생상품평가손익
-
-
-
47,986
47,986
101,007
148,993

해외사업환산손익
-
-
-
593,642
593,642
246,623
840,265

소 계

-
-
1,314,874
(462,384)
852,490
2,523,829
3,376,319

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

연차 및 중간배당
-
-
(453,321)
-
(453,321)
(1,244,522)
(1,697,843)

주식기준보상
-
31,799
-
-
31,799
132,442
164,241

연결실체내 자본거래
-
(69,684)
-
-
(69,684)
3,059,966
2,990,282

연결범위변동

-
-
-
-
-
1,433,037
1,433,037

기타
-
(5,499)
(3,990)
-
(9,489)
(408)
(9,897)

소 계
-
(43,384)
(457,311)
-
(500,695)
3,380,515
2,879,820

2022.12.31(전기말)
16,143
6,401,912
14,918,613
258,878
21,595,546
50,213,244
71,808,790

2023.1.1(당기초)
16,143
6,401,912
14,918,613
258,878
21,595,546
50,213,244
71,808,790

총포괄손익:

연결당기순이익(손실)

-
-
(767,780)
-
(767,780)
361,393
(406,387)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
(104,915)
-
(104,915)
(91,930)
(196,845)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
-
-
9,584
(599,823)
(590,239)
(15,967)
(606,206)

지분법자본변동
-
-
-
57,370
57,370
20,329
77,699

파생상품평가손익
-
-
-
(17,639)
(17,639)
(51,776)
(69,415)

해외사업환산손익
-
-
-
318,613
318,613
277,892
596,505

소 계

-
-
(863,111)
(241,479)
(1,104,590)
499,941
(604,649)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

연차 및 중간배당

-
-
(278,764)
-
(278,764)
(1,361,048)
(1,639,812)

주식기준보상
-
27,734
-
-
27,734
61,521
89,255

자기주식의 소각
-
100,681
(100,681)
-
-
-
-

연결실체내 자본거래
-
485,811
-
-
485,811
6,876,194
7,362,005

연결범위변동

-
-
-
-
-
845,774
845,774

기타
-
8,788
1,026
-
9,814
7,873
17,687

소 계
-
623,014
(378,419)
-
244,595
6,430,314
6,674,909

2023.12.31(당기말)
16,143
7,024,926
13,677,083
17,399
20,735,551
57,143,499
77,879,050

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

- 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 33(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 32(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

SK주식회사와 그 종속기업

(단위: 백만원)

과 목
주석
제 33(당) 기
제 32(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

11,353,882

7,677,749

1. 당기순이익(손실)

(406,387)

3,966,176

2. 비현금항목 조정
40
14,489,408

13,725,523

3. 운전자본 조정
40
1,382,759

(6,422,242)

4. 이자의 수취

789,244

438,070

5. 이자의 지급

(3,308,600)

(2,141,140)

6. 배당금의 수취

389,034

581,958

7. 법인세의 납부

(1,981,576)

(2,470,596)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(21,627,812)

(14,959,134)

1. 단기금융상품의 순증감

955,651

2,477,742

2. 유형자산의 처분

196,083

1,358,039

3. 무형자산의 처분

61,288

30,294

4. 장기대여금의 감소

52,407

54,377

5. 장기금융상품의 취득

(67,445)

(405,234)

6. 유형자산의 취득

(18,915,215)

(14,000,065)

7. 무형자산의 취득

(541,252)

(612,179)

8. 장기대여금의 증가

(312,113)

400,783

9. 기타투자활동으로 인한 현금유출입액

(3,057,216)

(4,262,891)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

11,523,981

16,012,736

1. 단기차입금의 순증감

(1,143,705)

10,426,397

2. 사채및차입금의 증가

20,088,196

14,379,806

3. 사채및차입금의 감소

(12,833,855)

(9,178,991)

4. 배당금의 지급

(1,673,986)

(1,708,407)

5. 리스부채의 상환

(1,264,934)

(1,099,618)

6. 기타재무활동으로 인한 현금유출입액

8,352,265

3,193,549

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가

1,250,051

8,731,351

Ⅴ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

78,941

366,453

Ⅵ. 매각예정자산에 포함된 현금및현금성자산

(39,175)

(21,506)

Ⅶ. 기초 현금및현금성자산
7

21,393,853

12,317,555

Ⅷ. 기말 현금및현금성자산
7

22,683,670

21,393,853

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

- 연결 주석

제 33(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 32(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

SK주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요 1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 SK주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 1991년 4월 13일에 설립되었으며 정보통신사업과 관련된 컨설팅 및 조사용역, 정보통신 기술관련 연구개발업무, 정보통신기기와 소프트웨어의 개발생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당기말 현재 본사는 서울특별시 종로구 종로 26에 소재하고 있습니다. 당사는 2009년 11월 11일에 주식을 ㈜한국거래소(KRX:034730)가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사는 2015년 8월 1일을 기준일로 舊, SK주식회사를 흡수합병 하였으며, 이로 인해당사가 영위하는 사업에는 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 투자사업이 추가되었습니다. 또한, 당사는 동일자를 기준일로 하여 사명을 에스케이씨앤씨 주식회사에서 SK주식회사로 변경하였습니다.당기말 현재 당사의 자본금은 16,143백만원(우선주자본금 113백만원 포함)이며, 당사의 주요 보통주주는 최태원(17.59%), 국민연금공단(7.04%), 최기원(6.53%) 등으로 구성되어 있습니다.

2) 연결대상 종속기업 및 현황 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")은 석유정제업, 통신업, 도소매업, 화학제품업, 건설업 등을 영위하고 있습니다.

한편, 당기말 및 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
소재지
업종
최대주주
소유지분율(주1)

당기말
전기말

SK이노베이션㈜ (주2)
대한민국
석유, 화학 및 자원개발
SK㈜
34.45%
33.77%

SK에너지㈜
대한민국
석유제품 생산 및 판매
SK이노베이션㈜
100.00%
100.00%

내트럭㈜
대한민국
주유소 운영
SK에너지㈜
100.00%
100.00%

제주유나이티드에프씨㈜
대한민국
스포츠클럽 운영
SK에너지㈜
100.00%
100.00%

행복디딤㈜
대한민국
서비스
SK에너지㈜
100.00%
100.00%

Green & Co. Asia Ltd.
미얀마
제조업
SK에너지㈜
80.00%
80.00%

SK Energy Hong Kong Co., Ltd.
홍콩
투자업
SK에너지㈜
100.00%
100.00%

SK Energy Road Investment Co., Ltd.
케이만제도
투자업
SK에너지㈜
100.00%
100.00%

SK Energy Road Investment (HK) Co., Ltd.
홍콩
투자업
SK Energy Road Investment Co., Ltd.
100.00%
100.00%

SK Asphalt (Shanghai) Co., Ltd.
중국
아스팔트 판매
SK Energy Road Investment (HK) Co.,Ltd.
100.00%
100.00%

㈜굿스플로
대한민국
정보통신업, 운수업
SK에너지㈜
100.00%
41.00%

에스케이지오센트릭㈜
대한민국
석유화학제품 생산 및 판매
SK이노베이션㈜
100.00%
100.00%

SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd.
중국
투자업
에스케이지오센트릭㈜
100.00%
100.00%

SK Geo Centric China, Ltd.
홍콩
투자업
에스케이지오센트릭㈜
100.00%
100.00%

Sino-Korea Green New Material (JiangSu) Ltd.
중국
화학제품 제조 및 판매
SK Geo Centric China, Ltd.
60.00%
100.00%

SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
중국
화학제품 판매
SK Geo Centric China, Ltd.
100.00%
100.00%

SK Geo Centric International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.
중국
화학제품 판매
SK Geo Centric China, Ltd.
100.00%
100.00%

SK GC Americas, Inc.
미국
화학제품 판매
에스케이지오센트릭㈜
100.00%
100.00%

SK Primacor Americas LLC
미국
화학제품 제조 및 판매
SK GC Americas, Inc.
100.00%
100.00%

SK Primacor Europe, S.L.U.
스페인
화학제품 제조 및 판매
SK GC Americas, Inc.
100.00%
100.00%

SK Saran Americas LLC
미국
화학제품 제조 및 판매
SK GC Americas, Inc.
100.00%
100.00%

SK Geo Centric Brazil LTDA
브라질
화학제품 판매
SK GC Americas, Inc.
100.00%
100.00%

SK Geo Centric Japan Co., Ltd.
일본
화학제품 판매
에스케이지오센트릭㈜
100.00%
100.00%

SK Geo Centric Singapore Pte. Ltd.
싱가포르
화학제품 판매
에스케이지오센트릭㈜
100.00%
100.00%

SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.
홍콩
투자업
에스케이지오센트릭㈜
100.00%
100.00%

Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.
중국
제조업
SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd.
80.00%
80.00%

행복모음㈜
대한민국
서비스
에스케이지오센트릭㈜
100.00%
100.00%

SK Functional Polymer, S.A.S
프랑스
화학제품 제조 및 판매
에스케이지오센트릭㈜
100.00%
100.00%

Green & Connect Capital, Inc.
미국
투자업
에스케이지오센트릭㈜
100.00%
100.00%

㈜원폴
대한민국
화학제품 제조 및 판매
에스케이지오센트릭㈜
100.00%
100.00%

SK Geo Centric High Performance Product (Zhejiang) Co., Ltd
중국
화학제품 제조 및 판매
에스케이지오센트릭㈜
100.00%
-

SK인천석유화학㈜
대한민국
석유화학 제품 생산 및 판매
SK이노베이션㈜
100.00%
100.00%

SK트레이딩인터내셔널㈜
대한민국
석유제품무역
SK이노베이션㈜
100.00%
100.00%

SK Energy International Pte. Ltd.
싱가포르
무역
SK트레이딩인터내셔널㈜
100.00%
100.00%

SK Energy Europe, Ltd.
영국
무역
SK Energy International Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

SK Energy Americas, Inc.
미국
무역
SK Energy International Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

SK Terminal B.V.
네덜란드
투자업
SK Energy International Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

에스케이엔무브㈜
대한민국
윤활유/기유 제조 및 판매
SK이노베이션㈜
60.00%
60.00%

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
대한민국
윤활기유 임가공
에스케이엔무브㈜
70.00%
70.00%

SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd.(舊, SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd.)
중국
윤활유/기유 제조 및 판매
에스케이엔무브㈜
100.00%
100.00%

SK Enmove Americas, Inc.(舊, SK Lubricants Americas, Inc.)
미국
윤활유/기유 판매
에스케이엔무브㈜
100.00%
100.00%

SK Enmove Europe B.V.(舊, SK Lubricants Europe B.V.)
네덜란드
윤활기유 판매
에스케이엔무브㈜
100.00%
100.00%

SK Enmove Japan Co., Ltd.(舊, SK Lubricants Japan Co., Ltd.)
일본
윤활유/기유 판매
에스케이엔무브㈜
100.00%
100.00%

SK Enmove India Pvt. Ltd.
인도
윤활유 판매
에스케이엔무브㈜
100.00%
100.00%

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.
스페인
윤활기유 제조 및 판매
에스케이엔무브㈜
70.00%
70.00%

SK Enmove Russia LLC.(舊, SK Lubricants Russia LLC.)
러시아
윤활유 판매
에스케이엔무브㈜
100.00%
100.00%

SK아이이테크놀로지㈜
대한민국
2차전지용 분리막 제조
SK이노베이션㈜
61.20%
61.20%

SK Hi-tech Battery Materials(Jiang Su) Co., Ltd.
중국
2차전지용 분리막 제조
SK아이이테크놀로지㈜
100.00%
100.00%

SK Hi-tech Battery Materials Poland Sp. Zo.o.
폴란드
2차전지용 분리막 제조
SK아이이테크놀로지㈜
100.00%
100.00%

SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.
버뮤다
보험
SK이노베이션㈜
100.00%
100.00%

SK USA, Inc.
미국
경영자문
SK이노베이션㈜
100.00%
100.00%

행복키움㈜
대한민국
서비스
SK이노베이션㈜
100.00%
100.00%

에스케이온㈜
대한민국
리튬전지 제조
SK이노베이션㈜
89.52%
96.54%

SK On Hungary Kft.
헝가리
리튬전지 제조
에스케이온㈜
100.00%
100.00%

SK On(Jiangsu) Co., Ltd.
중국
리튬전지 제조
에스케이온㈜
70.04%
70.04%

SK On(Yancheng) Co., Ltd.
중국
리튬전지 제조
에스케이온㈜
100.00%
100.00%

SK Battery America, Inc.
미국
리튬전지 제조
에스케이온㈜
100.00%
100.00%

BlueOval SK, LLC (주2)
미국
리튬전지 제조
SK Battery America, Inc.
50.00%
50.00%

SK Battery Manufacturing Kft.
헝가리
리튬전지 제조
에스케이온㈜
100.00%
100.00%

SK On (Shanghai) Co., Ltd.
중국
리튬전지 판매
에스케이온㈜
100.00%
100.00%

SK모바일에너지㈜
대한민국
리튬전지 제조
에스케이온㈜
100.00%
100.00%

Yancheng Yandu District M Energy Consulting Limited Company
중국
서비스/생산용역
SK모바일에너지㈜
100.00%
100.00%

Mobile Energy Battery America, LLC.
미국
서비스/생산용역
SK모바일에너지㈜
100.00%
100.00%

행복믿음㈜
대한민국
서비스
에스케이온㈜
100.00%
100.00%

SK On Certification Center (Jiangsu) Co., Ltd.
중국
리튬전지 인증 및 평가
에스케이온㈜
100.00%
100.00%

Route on Delaware, Inc.
미국
축전지제조업
에스케이온㈜
100.00%
-

Route on Quebec Ltd.
캐나다
축전지제조업
에스케이온㈜
100.00%
-

Voltcycle On LLC
헝가리
배터리 Reuse/Recycle 서비스
에스케이온㈜
100.00%
-

에스케이어스온㈜
대한민국
석유개발
SK이노베이션㈜
100.00%
100.00%

SK Earthon Australia Pty Ltd
호주
이산화탄소 저장소 탐사 및 주입
에스케이어스온㈜
100.00%
-

SK Innovation America, Inc.
미국
투자업
SK이노베이션㈜
100.00%
100.00%

아이피씨제일차유동화전문 유한회사 (주2)
대한민국
유동화증권의 발행 및 상환
개인
0.00%
-

Grove Energy Capital IV, LLC
미국
투자업
SK Innovation America, Inc.
100.00%
100.00%

SK innovation outpost Corporation
미국
경영 컨설팅
SK이노베이션㈜
100.00%
-

SK텔레콤㈜ (주2)
대한민국
이동통신
SK㈜
30.01%
30.01%

SK텔링크㈜
대한민국
국제전화 및 MVNO사업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

SK브로드밴드㈜
대한민국
유선전화 및 기타유선통신업
SK텔레콤㈜
74.38%
74.38%

홈앤서비스㈜
대한민국
정보통신시설 운영사업
SK브로드밴드㈜
100.00%
100.00%

미디어에스㈜
대한민국
방송프로그램 제작 및 공급업
SK브로드밴드㈜
100.00%
100.00%

에스케이스토아㈜
대한민국
기타 통신 판매업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

피에스앤마케팅㈜
대한민국
통신기기 판매업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

에스케이엠앤서비스㈜
대한민국
데이터베이스 및 온라인정보 제공
피에스앤마케팅㈜
100.00%
100.00%

서비스에이스㈜
대한민국
고객센터 관리 서비스업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

서비스탑㈜
대한민국
고객센터 관리 서비스업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

SK오앤에스㈜
대한민국
기지국 유지 보수
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

SK커뮤니케이션즈㈜
대한민국
온라인정보제공업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

퀀텀이노베이션 제1호 사모투자합자회사
대한민국
투자업
SK텔레콤㈜
59.90%
59.90%

팬아시아반도체소재(유)
대한민국
투자업
퀀텀이노베이션 제1호 사모투자합자회사
66.42%
66.42%

SK Telecom China Holdings Co., Ltd.
중국
투자업(지주회사)
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

SK Global Healthcare Business Group, Ltd.
홍콩
투자업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

SK Telecom Americas, Inc.
미국
정보수집 및 컨설팅업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

Global AI Platform Corporation
미국
기타(AI)
SK Telecom Americas, Inc.
100.00%
-

글로벌에이아이플랫폼코퍼레이션코리아㈜
대한민국
기타(AI)
SK Telecom Americas, Inc.
100.00%
-

YTK Investment Ltd.
케이만제도
투자업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

Atlas Investment Ltd.
케이만제도
투자업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

SK Telecom Innovation Fund, L.P.
미국
투자업
Atlas Investment Ltd.
100.00%
100.00%

SK Telecom China Fund I L.P.
케이만제도
투자업
Atlas Investment Ltd.
100.00%
100.00%

SK Telecom Japan Inc.
일본
정보수집 및 컨설팅업
SK텔레콤㈜
66.00%
100.00%

SK Planet Japan, K. K.
일본
Digital Contents 소싱 및 제공
SK Telecom Japan Inc.
79.78%
79.78%

행복한울㈜
대한민국
서비스업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

SK MENA Investment B.V.
네덜란드
투자업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

SK Latin Americas Investment S.A.
스페인
투자업
SK텔레콤㈜
100.00%
100.00%

Freedom Circle Capital, Inc.
미국
투자업
SK Latin Americas Investment S.A.
100.00%
100.00%

Montague ESG Capital, LLC
미국
투자업
Freedom Circle Capital, Inc
100.00%
100.00%

SK Technology Innovation Company
케이만제도
연구개발
SK텔레콤㈜
96.88%
96.88%

Sapeon Inc.
미국
비메모리용 및 기타 전자집적회로 제조업
SK텔레콤㈜
75.01%
75.01%

㈜사피온코리아
대한민국
비메모리용 및 기타 전자집적회로 제조업
Sapeon Inc.
100.00%
100.00%

SK스퀘어㈜ (주2)
대한민국
투자업
SK㈜
30.55%
30.01%

원스토어㈜ (주2)
대한민국
통신업
SK스퀘어㈜
46.44%
47.49%

㈜로크미디어
대한민국
출판업 및 통신판매업
원스토어㈜
100.00%
100.00%

Onestore Global Pte. Ltd.
싱가포르
포털 및 기타 인터넷정보 매개서비스업
원스토어㈜
100.00%
100.00%

인프라커뮤니케이션즈㈜
대한민국
서비스 운영사업
원스토어㈜
100.00%
100.00%

One Store International Holding B.V.
네덜란드
포털 및 기타 인터넷 정보 매개 서비스업
원스토어㈜
100.00%
-

십일번가㈜ (주3)
대한민국
전자상거래업
SK스퀘어㈜
98.10%
98.10%

연길십일번가상무유한공사
중국
상무대리대행서비스
십일번가㈜
100.00%
-

SK플래닛㈜
대한민국
통신업, 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
SK스퀘어㈜
86.26%
98.65%

SK Planet Global Holdings Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
SK플래닛㈜
100.00%
100.00%

SK Planet, Inc.
미국
모바일 솔루션 제공업
SK플래닛㈜
100.00%
100.00%

SCODYS Pte. Ltd.
싱가포르
가상화폐 제작 및 판매업
SK Planet, Inc.
100.00%
100.00%

SK Square Americas, Inc
미국
투자업
SK스퀘어㈜
100.00%
100.00%

㈜드림어스컴퍼니 (주2,4)
대한민국
영상 및 음향기기 제조업
SK스퀘어㈜
51.44%
51.44%

iriver Enterprise Ltd.
홍콩
중국 자회사 관리
㈜드림어스컴퍼니
100.00%
100.00%

iriver China Co., Ltd.
중국
MP3,4 생산 및 중국 내수영업
iriver Enterprise Ltd.
100.00%
100.00%

Dongguan iriver Electronics Co., Ltd.
중국
전자책 등 생산 및 중국 내수영업
iriver Enterprise Ltd.
100.00%
100.00%

Life Design Company Inc.
일본
일본 GOODS 판매
㈜드림어스컴퍼니
100.00%
100.00%

㈜스튜디오돌핀
대한민국
음악 및 기타 오디오물 출판업
㈜드림어스컴퍼니
100.00%
100.00%

id Quantique SA
스위스
양자정보통신 사업
SK스퀘어㈜
74.76%
64.40%

아이디 퀀티크(유)
대한민국
양자정보통신 사업
id Quantique SA
100.00%
100.00%

ID Quantique Limited, UK
영국
양자정보통신 사업
id Quantique SA
100.00%
100.00%

ID Quantique Inc, USA
미국
양자정보통신 사업
id Quantique SA
100.00%
100.00%

id Quantique Europe GmbH
오스트리아
양자정보통신 사업
id Quantique SA
100.00%
100.00%

Alice und Bob Privatstiftung
오스트리아
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
id Quantique SA
100.00%
100.00%

에프에스케이엘앤에스㈜
대한민국
화물운송주선 및 물류컨설팅사업
SK스퀘어㈜
60.00%
60.00%

FSK L&S(Shanghai) Co., Ltd.
중국
운송업
에프에스케이엘앤에스㈜
100.00%
100.00%

FSK L&S Hungary Co., Ltd.
헝가리
운송업
에프에스케이엘앤에스㈜
100.00%
100.00%

FSK L&S Vietnam Co., Ltd.
베트남
운송업
에프에스케이엘앤에스㈜
100.00%
100.00%

FSK L&S(Jiangsu) Co., Ltd.
중국
운송업
에프에스케이엘앤에스㈜
100.00%
100.00%

FSK L&S (America) Co., Ltd.(舊, FSK L&S USA, Inc.)
미국
국제화물 운송주선업
에프에스케이엘앤에스㈜
100.00%
100.00%

인크로스㈜ (주2)
대한민국
매체대행업
SK스퀘어㈜
36.06%
36.06%

마인드노크㈜
대한민국
소프트웨어 개발사업
인크로스㈜
100.00%
100.00%

㈜솔루티온
대한민국
시스템소프트웨어 개발 및 공급업
인크로스㈜
100.00%
100.00%

티맵모빌리티㈜
대한민국
모빌리티 사업
SK스퀘어㈜
60.09%
62.45%

㈜와이엘피
대한민국
화물운송 주선업
티맵모빌리티㈜
100.00%
100.00%

굿서비스㈜
대한민국
운전대행서비스업 및 관련부대사업
티맵모빌리티㈜
100.00%
100.00%

서울공항리무진㈜
대한민국
공항버스 운송사업
티맵모빌리티㈜
100.00%
100.00%

(유)로지소프트
대한민국
소프트웨어 개발사업
티맵모빌리티㈜
100.00%
100.00%

TGC Square Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
SK스퀘어㈜
100.00%
-

SK네트웍스㈜ (주2)
대한민국
무역 및 유통
SK㈜
41.20%
39.14%

SK네트웍스서비스㈜
대한민국
통신장비수리업
SK네트웍스㈜
100.00%
86.50%

SK매직㈜
대한민국
가전제품 제조, 판매 및 렌탈업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

SK매직서비스㈜
대한민국
가전제품수리 등
SK매직㈜
100.00%
100.00%

SK Magic Vietnam Company Limited
베트남
제품 판매 및 렌탈
SK매직㈜
100.00%
100.00%

SK Magic Retails Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아
제품 판매 및 렌탈
SK매직㈜
100.00%
100.00%

SK렌터카㈜
대한민국
차량렌탈업
SK네트웍스㈜
95.48%
72.95%

SK렌터카서비스㈜
대한민국
사업지원서비스업
SK렌터카㈜
100.00%
100.00%

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
중국
무역업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.
중국
철강제품 가공 및 판매업
SK네트웍스㈜
80.00%
80.00%

SK Networks Japan Co., Ltd.
일본
무역업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

SK Networks Deutschland GmbH
독일
무역업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

SK BRASIL LTDA
브라질
무역업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

SK Networks America, Inc.
미국
무역업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

Networks Tejarat Pars
이란
무역업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

민팃㈜
대한민국
도매 및 상품 중개업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

MINTIT VINA
베트남
제조 및 판매업
민팃㈜
100.00%
100.00%

Hico Capital LLC
미국
투자업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

SK Networks Hong Kong Ltd.
홍콩
무역업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd.
중국
철강제품 가공 및 판매업
SK Networks Hong Kong Ltd.
100.00%
100.00%

SK Networks Resources Australia (Wyong)Pty Ltd. (주5)
호주
해외자원개발사업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

SK Networks Resources Pty Ltd. (주5)
호주
해외자원개발사업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

SK Networks (China) Holdings Co., Ltd. (주5)
중국
지주회사
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd. (주5)
중국
운수업
SK Networks (China) Holdings Co., Ltd.
75.00%
75.00%

SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd. (주5)
중국
석유류도소매업
SK Networks (China) Holdings Co., Ltd.
100.00%
100.00%

카티니㈜
대한민국
전자상거래 소매업
SK네트웍스㈜
100.00%
100.00%

㈜엔코아
대한민국
서비스 및 도소매업
SK네트웍스㈜
88.47%
-

SKC㈜ (주2)
대한민국
기타화학제품제조
SK㈜
40.64%
40.64%

에스케이엔펄스㈜
대한민국
반도체 부품소재 등 제조 및 판매
SKC㈜
96.49%
100.00%

Enpulse Taiwan Co., Ltd.(舊, Solmics Taiwan Co., Ltd.)
대만
반도체 부품소재 등 판매
에스케이엔펄스㈜
100.00%
100.00%

Enpulse Shanghai Co., Ltd.(舊, Solmics Shanghai Co., Ltd.)
중국
반도체 부품소재 등 판매
에스케이엔펄스㈜
100.00%
100.00%

SKC Solmics Hong Kong Co., Ltd.
홍콩
SPC
에스케이엔펄스㈜
100.00%
100.00%

SKC Semiconductor Materials (Wuxi) Co., Ltd.
중국
반도체 부품소재 등 제조 및 판매
SKC Solmics Hong Kong Co., Ltd.
100.00%
100.00%

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
홍콩
SPC
에스케이엔펄스㈜
75.10%
75.10%

SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.
중국
합성수지 제조
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
100.00%
100.00%

SE (JIANGSU) Electronic Materials Co., Ltd.
중국
합성수지 제조
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
100.00%
100.00%

Techdream Co., Ltd.
홍콩
반도체 원부자재 판매
에스케이엔펄스㈜
100.00%
100.00%

Enpulse America Corporation(舊, SK Telesys Corp.)
미국
통신장비 판매
에스케이엔펄스㈜
100.00%
100.00%

SKC PU Specialty Co., Ltd.
홍콩
SPC
SKC㈜
100.00%
100.00%

SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.
중국
PU Jounce Bumper 제조 및 판매
SKC PU Specialty Co., Ltd.
100.00%
100.00%

에스케이피아이씨글로벌㈜
대한민국
PG, PO 제조 및 판매
SKC㈜
51.00%
51.00%

에스케이씨에프티홀딩스㈜
대한민국
전지박 제조 외
SKC㈜
100.00%
100.00%

에스케이넥실리스㈜
대한민국
전지박 등 제조
에스케이씨에프티홀딩스㈜
100.00%
100.00%

Nexilis Management Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아
SPC
에스케이넥실리스㈜
100.00%
100.00%

SK Nexilis Malaysia Sdn. Bhd.
말레이시아
전지박 제조
Nexilis Management Malaysia Sdn. Bhd.
100.00%
100.00%

SK Nexilis Poland sp.z o.o.
폴란드
전지박 제조
에스케이넥실리스㈜
100.00%
100.00%

NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V.
네덜란드
SPC
에스케이넥실리스㈜
100.00%
0.00%

에스케이티비엠지오스톤㈜
대한민국
생분해 LIMEX 제조 등
SKC㈜
51.00%
51.00%

㈜올뉴원
대한민국
폐기물 재활용 연구개발
SKC㈜
100.00%
100.00%

에코밴스㈜
대한민국
생분해 플라스틱 물질 제조 등
SKC㈜
68.10%
73.19%

Ecovance Vietnam Company Limited
베트남
생분해 플라스틱 물질 제조 등
에코밴스㈜
100.00%
-

얼티머스㈜
대한민국
이차전지 소재
SKC㈜
51.00%
-

에스케이피유코어㈜
대한민국
Polyol 제조 및 판매
SKC㈜
100.00%
100.00%

우리화인켐㈜
대한민국
기타 화학물질 및 화학제품 도매업
SKC㈜
100.00%
100.00%

SK Pucore Europe sp. zo.o.
폴란드
Polyol 제조 및 판매
에스케이피유코어㈜
100.00%
100.00%

SK Pucore USA Inc.
미국
Polyol 제조 및 판매
에스케이피유코어㈜
100.00%
100.00%

SK Pucore Mexico, S. de R.L. de C.V.
멕시코
Polyol 제조 및 판매
에스케이피유코어㈜
100.00%
100.00%

SK Pucore India Pvt. Ltd.
인도
Polyol 제조 및 판매
에스케이피유코어㈜
100.00%
100.00%

SK Pucore RUS LLC
러시아
Polyol 제조 및 판매
에스케이피유코어㈜
100.00%
100.00%

NEX Investment Limited
영국
SPC
SKC㈜
80.10%
100.00%

NEX UK Holdings Limited
영국
SPC
NEX Investment Limited
51.00%
51.00%

Absolics Inc.
미국
반도체 Glass 기판 제조
SKC㈜
70.05%
80.58%

㈜아이에스시 (주2)
대한민국
제조업
SKC㈜
45.03%
-

ISC International, Inc.
미국
중개업
㈜아이에스시
80.00%
-

ISC Vina Manufacturing Company Limited
베트남
제조업
㈜아이에스시
100.00%
-

ISC Japan R&D Center
일본
제조업
㈜아이에스시
100.00%
-

㈜아이티엠티시
대한민국
제조업
㈜아이에스시
100.00%
-

SMATECH INC.
일본
제조업
㈜아이에스시
70.42%
-

㈜프로웰
대한민국
제조업
㈜아이에스시
99.33%
-

㈜아이에스시엠
대한민국
제조업
㈜아이에스시
100.00%
-

에스케이이엔에스㈜
대한민국
도시가스 및 발전
SK㈜
90.00%
90.00%

강원도시가스㈜
대한민국
도시가스
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

영남에너지서비스㈜
대한민국
도시가스
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

코원에너지서비스㈜
대한민국
도시가스
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

나래에너지서비스㈜
대한민국
집단에너지
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

㈜부산도시가스
대한민국
도시가스
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

전북에너지서비스㈜
대한민국
도시가스
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

전남도시가스㈜
대한민국
도시가스
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

충청에너지서비스㈜
대한민국
도시가스
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

파주에너지서비스㈜
대한민국
전력사업
에스케이이엔에스㈜
51.00%
51.00%

여주에너지서비스㈜
대한민국
전력사업
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

SK E&S Hong Kong Co., Ltd.
홍콩
도시가스
에스케이이엔에스㈜, ㈜부산도시가스
100.00%
100.00%

SK E&S Australia Pty. Ltd.
호주
자원개발
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

SK E&S Americas, Inc.
미국
지주회사
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

보령블루하이㈜
대한민국
산업용 가스 제조업
에스케이이엔에스㈜
100.00%
-

Energy Solution Holdings Inc.
미국
투자업
SK E&S Americas, Inc.
100.00%
100.00%

LNG Americas, Inc.
미국
LNG 사업
SK E&S Americas, Inc.
100.00%
100.00%

LAI CCS, LLC
미국
탄소 포집 및 저장 관련 투자 사업
LNG Americas, Inc.
100.00%
100.00%

DewBlaine Energy, LLC
미국
자원개발
LNG Americas, Inc.
100.00%
100.00%

Passkey, Inc.
미국
신재생사업
SK E&S Americas, Inc.
100.00%
100.00%

Mobility Solution I Inc.
미국
지주회사
Passkey, Inc.
92.15%
91.37%

Mobility Solution II Inc.
미국
지주회사
Mobility Solution I Inc.
100.00%
100.00%

EverCharge, Inc.
미국
소프트웨어 개발
Mobility Solution II Inc.
100.00%
100.00%

EverCharge Services, LLC
미국
전기사업 및 기타 전선설치사업
EverCharge, Inc.
100.00%
100.00%

Pnes Investments, LLC
미국
투자업
Passkey, Inc.
100.00%
100.00%

Rnes Holdings, LLC
미국
신재생/전력사업
Passkey, Inc.
100.00%
100.00%

Grid Solution, LLC.
미국
신재생사업
Rnes Holdings, LLC
85.31%
82.64%

ArkN, LLC
미국
에너지솔루션
Rnes Holdings, LLC
100.00%
-

Ark1, LLC
미국
에너지솔루션
ArkN, LLC
100.00%
-

Key Capture Energy, LLC
미국
에너지솔루션
Grid Solution, LLC.
98.24%
97.90%

KCE Global Holdings, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE PF Holdings 2021, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE LAND Holdings, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 2, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 3, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 5, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 6, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 8, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 10, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 11, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 14, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 18, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 19, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 21, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 22, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 26, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 27, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 28, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 29, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 30, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE NY 31, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE NY 32, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE NY 34, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE NY 35, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE NY 36, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE NY 37, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE NY 38, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE NY 40, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE NE 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE NE 2, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE CA 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE CA 2, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE CA 3, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE CA 4, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE CA 5, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE CA 6, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE CA 7, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE NV 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE NV 2, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE NV 3, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE TX 2, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 7, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 8, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 9, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 10, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 11, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 12, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 13, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 14, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 15, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 16, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 19, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 21, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 22, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 24, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 25, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 26, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 27, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 28, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE TX 29, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE TX 30, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE TX 31, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE CT 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE CT 2, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE CT 4, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE CT 5, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE CT 7, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE CT 8, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE CT 9, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE CT 10, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE CT 11, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE MI 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE MI 2, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE MI 3, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE MI 4, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE MI 5, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE MI 7, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE MN 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE ME 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE ME 2, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE IL 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE IL 2, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE IL 3, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE IL 4, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE IL 5, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE IL 6, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE IN 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE IN 2, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE IN 3, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE IN 4, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE IN 5, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE OK 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE OK 2, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE OK 3, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE OK 4, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE OK 5, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE OK 6, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE IA 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE WI 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE MA 4, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE ID 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE ID 2, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE ID 3, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE Brushy Creek Holdings, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE Texas Holdings 2020, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

Roughneck Storage LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE Market Operations, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE PF Holdings 2022, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
100.00%

KCE MN 3, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

KCE AR 1, LLC
미국
에너지솔루션
Key Capture Energy, LLC
100.00%
-

Grid Solution II, LLC
미국
에너지솔루션
Rnes Holdings, LLC
100.00%
100.00%

Prism Energy International Pte. Ltd.
싱가포르
LNG 사업
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

Fajar Energy International Pte. Ltd.
싱가포르
LNG 사업
Prism Energy International Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Prism Energy International Hong Kong, Ltd.
홍콩
LNG 사업
Prism Energy International Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

PT Prism Nusantara International
인도네시아
LNG 사업
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

Prism Energy International China Limited
중국
LNG 사업
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

Prism Energy International Zhoushan Limited
중국
LNG 사업
Prism Energy International China Limited
100.00%
100.00%

SK E&S Dominicana S.R.L
도미니카 공화국
LNG 사업
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

해쌀태양광㈜
대한민국
신재생사업
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

Prism DLNG Pte. Ltd.
싱가포르
LNG 사업
Prism Energy International Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Prism Darwin Pipeline Pty. Ltd.
호주
LNG 사업
Prism DLNG Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

BU12 Australia Pty. Ltd.
호주
LNG 사업
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

BU13 Australia Pty. Ltd.
호주
LNG 사업
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

아리울 행복솔라㈜
대한민국
신재생사업
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

부산정관에너지㈜
대한민국
전기, 가스, 증기 및 공기 조절 공급업 등
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

아이지이㈜
대한민국
수소 사업
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

당진행복솔라㈜
대한민국
신재생사업
에스케이이엔에스㈜
100.00%
100.00%

부사호행복나눔솔라㈜
대한민국
신재생사업
에스케이이엔에스㈜
70.00%
70.00%

NEW RENEWABLE ENERGY NO.1 Joint Stock Company
베트남
신재생 사업
에스케이이엔에스㈜
99.99%
99.99%

SK에코플랜트㈜ (주2)
대한민국
건설
SK㈜
44.48%
44.48%

서수원개발㈜ (주2)
대한민국
부동산개발업
SK에코플랜트㈜
19.90%
19.90%

SKEC Nanjing Co., Ltd.
중국
건설업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

Changzhou SKY New Energy Co., Ltd.
중국
건설업
SKEC Nanjing Co., Ltd.
100.00%
100.00%

Jiangsu Sky New Energy Co., Ltd.
중국
투자업
SKEC Nanjing Co., Ltd.
100.00%
-

SKEC (Thai), Ltd.
태국
건설업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd.
태국
건설업
SKEC (Thai), Ltd.
99.77%
99.77%

SKEC Anadolu, LLC
튀르키예
건설업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

SK Ecoplant Americas Corporation(舊, SK E&C Betek Corporation)
미국
연료전지 및 건설업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

Mesa Verde RE Ventures, LLC
미국
부동산업
SK Ecoplant Americas Corporation
100.00%
100.00%

BT FC LLC
미국
건설업
SK Ecoplant Americas Corporation
100.00%
100.00%

Sunlake Co., Ltd.
캐나다
건설업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

SKEC Consultores Ecuador, S.A.
에콰도르
건설업
Sunlake Co., Ltd.
100.00%
100.00%

SK HOLDCO PTE. LTD.
싱가포르
투자업
SK에코플랜트㈜
63.51%
63.51%

Silvertown Investco Limited
영국
투자업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

성주테크㈜
대한민국
폐기물 처리업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

환경시설관리㈜
대한민국
환경시설 운영사업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

㈜삼원이엔티
대한민국
폐기물 처리업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

㈜와이에스텍
대한민국
산업폐기물 처리 및 수집업
환경시설관리㈜
100.00%
100.00%

서남환경에너지㈜
대한민국
산업폐기물 재활용업
환경시설관리㈜
100.00%
100.00%

호남환경에너지㈜
대한민국
폐수처리업
환경시설관리㈜
100.00%
100.00%

㈜그린화순
대한민국
하수처리시설운영
환경시설관리㈜
100.00%
100.00%

㈜그린순창
대한민국
하수처리시설운영
환경시설관리㈜
100.00%
100.00%

경산맑은물길㈜
대한민국
하수처리시설운영
환경시설관리㈜
100.00%
100.00%

달성맑은물길㈜
대한민국
하수처리시설운영
환경시설관리㈜
100.00%
100.00%

곡성환경㈜
대한민국
하수처리시설운영
환경시설관리㈜
100.00%
100.00%

충청환경에너지㈜
대한민국
폐기물 수집운반 및 처리업
환경시설관리㈜
100.00%
100.00%

경기환경에너지㈜
대한민국
폐기물 중간처리 및 신재생에너지 관련업
환경시설관리㈜
100.00%
100.00%

경북환경에너지㈜
대한민국
폐기물 중간처리 및 신재생에너지 관련업
환경시설관리㈜
100.00%
100.00%

경인환경에너지㈜
대한민국
폐기물 중간처리 및 신재생에너지 관련업
환경시설관리㈜
100.00%
100.00%

리뉴원㈜(舊, 대원그린에너지㈜)
대한민국
폐기물 처리업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

리뉴콘대원㈜(舊, 대원하이테크㈜)
대한민국
건설 폐기물 수집 및 운반업
리뉴원㈜
100.00%
100.00%

리뉴로지스㈜(舊, ㈜이메디원로지스)
대한민국
지정 폐기물 수집 및 운반업
리뉴원㈜
100.00%
100.00%

리뉴에너지충남㈜
대한민국
의료 폐기물 중간 처분업
리뉴원㈜
100.00%
-

리뉴에너지새한㈜
대한민국
지정 외 폐기물 처리업
리뉴원㈜
100.00%
-

리뉴에너지전남㈜
대한민국
지정 폐기물 처리업
리뉴원㈜
100.00%
-

리뉴에너지메트로㈜
대한민국
지정 폐기물 처리업
리뉴원㈜
100.00%
-

리뉴에너지그린㈜
대한민국
지정 폐기물 처리업
리뉴원㈜
100.00%
-

리뉴에너지대원㈜
대한민국
건설 폐기물 처리업
리뉴원㈜
100.00%
-

리뉴랜드청주㈜
대한민국
지정외 폐기물처리업, 지정폐기물 처리업, 건설폐기물 처리업
리뉴원㈜
100.00%
-

KS Investment B.V.
네덜란드
투자업
SK에코플랜트㈜
72.51%
72.51%

동남해안해상풍력㈜
대한민국
발전업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

강동그린컴플렉스㈜
대한민국
폐기물 처리업
SK에코플랜트㈜
87.00%
87.00%

에이피개발㈜
대한민국
태양력 발전업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

㈜디와이인더스
대한민국
합성수지 및 기타 플라스틱 물질 제조업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

㈜디와이폴리머
대한민국
합성수지 및 기타 플라스틱 물질 제조업
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

ECOPLANT HOLDING MALAYSIA SDN. BHD.
말레이시아
지주회사
SK에코플랜트㈜
100.00%
100.00%

Eco Frontier (Singapore) Pte. Ltd
싱가포르
투자업
SK에코플랜트㈜
78.63%
78.63%

창원SG에너지㈜
대한민국
기타 발전업
SK에코플랜트㈜
65.10%
-

리뉴에너지충북㈜(舊, ㈜클렌코)
대한민국
폐기물 소각 등
SK에코플랜트㈜
100.00%
-

Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
싱가포르
E-waste 처리업
Eco Frontier (Singapore) Pte. Ltd
97.14%
97.11%

Tes-Amm (H.K.) Limited
홍콩
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Tes-Amm (Singapore) Pte. Ltd.
싱가포르
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Tes-Amm Europe Holdings Ltd
영국
투자업
Tes-Amm (Singapore) Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Tes Total Environmental Solution Ab
스웨덴
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Tes-Amm Italia Srl
이탈리아
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Tes-Amm UK Ltd
영국
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Tes-Amm Espana Asset Recovery And Recycling, S.L.
스페인
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Tes-Amm SAS
프랑스
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Tes-Amm Central Europe Gmbh
독일
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Vsl Support Limited
영국
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Technology Supplies International Ltd.
영국
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Goldberg Enterprises Ltd
영국
E-waste 처리업
Technology Supplies International Ltd.
100.00%
100.00%

Tes Consumer Solutions Ltd
영국
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Integrations Et Services
프랑스
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Tes-Amm (Europe) Ltd
영국
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Redeem UK Limited
영국
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Redeem Holdings Limited
영국
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Custom Controllers UK Limited
영국
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Envirofone Limited
영국
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Cash For Tech Ltd
영국
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

Stock Must Go Limited
영국
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
100.00%

TES Netherlands B.V.
네덜란드
E-waste 처리업
Tes-Amm Europe Holdings Ltd
100.00%
-

Tes China Holdings Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
Tes-Amm (Singapore) Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Tes-Amm Corporation (China) Ltd
중국
E-waste 처리업
Tes China Holdings Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Shanghai Tes-Amm Xin New Materials Co., Ltd
중국
E-waste 처리업
Tes-Amm Corporation (China) Ltd
100.00%
-

Tes-Amm (Beijing) Co., Ltd
중국
E-waste 처리업
Tes-Amm Corporation (China) Ltd
80.00%
80.00%

Tes-Amm (Suzhou) E-Waste Solutions Co. Ltd
중국
E-waste 처리업
Tes-Amm Corporation (China) Ltd
100.00%
100.00%

Tes-Amm (Guangzhou) Co., Ltd
중국
E-waste 처리업
Tes-Amm Corporation (China) Ltd
100.00%
100.00%

Shanghai Tes-Amm Waste Products Recycle Co., Ltd
중국
E-waste 처리업
Tes-Amm Corporation (China) Ltd
100.00%
100.00%

Shanghai Taixiang Network Technology Co.,Ltd
중국
E-waste 처리업
Shanghai Tes-Amm Waste Products Recycle Co., Ltd
100.00%
100.00%

Tes-Amm Australia Pty Ltd
호주
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Tes Sustainable Battery Solutions (Australia) Pty Ltd
호주
E-waste 처리업
Tes-Amm Australia Pty Ltd
100.00%
100.00%

Tes-Amm New Zealand Limited
뉴질랜드
E-waste 처리업
Tes-Amm Australia Pty Ltd
100.00%
100.00%

Sustainable Product Stewards Pty Ltd
호주
E-waste 처리업
Tes-Amm Australia Pty Ltd
80.00%
80.00%

Tes-Amm Japan K.K.
일본
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
80.00%
80.00%

Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd
호주
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Green Technology Management Pty Ltd
호주
E-waste 처리업
Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd
100.00%
100.00%

Tes-Amm (Malaysia) Sdn. Bhd.
말레이시아
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Tes-Amm (Taiwan) Co., Ltd
대만
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
70.00%
70.00%

Total Environmental Solutions Co., Ltd.
태국
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
98.00%
98.00%

Tes-Amm (Cambodia) Co., Ltd
캄보디아
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Pt. Tes-Amm Indonesia
인도네시아
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
100.00%
66.90%

Tes USA, Inc.
미국
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Genplus Pte. Ltd
싱가포르
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
60.17%
60.17%

Tes Energy Solutions Pte. Ltd.
싱가포르
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Tes Ess Pte. Ltd.
싱가포르
E-waste 처리업
Tes Energy Solutions Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Tes B Pte. Ltd.
싱가포르
E-waste 처리업
Tes Energy Solutions Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Tes Sustainable Battery Solutions B.V.
네덜란드
E-waste 처리업
Tes Energy Solutions Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

TES SBS (US) Holdings LLC
미국
투자업
Tes Sustainable Battery Solutions B.V.
100.00%
-

Tes Sustainable Battery Solutions Gmbh
독일
E-waste 처리업
Tes Energy Solutions Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

TES Sustainable Battery Solutions Limited Liability Company
헝가리
E-waste 처리업
Tes Energy Solutions Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

TES Sustainable Battery Solutions Nordics AB
스웨덴
지정 외 폐기물 처리업
Tes Energy Solutions Pte. Ltd.
100.00%
-

TES SUSTAINABLE BATTERY SOLUTIONS France
프랑스
E-waste 처리업
Tes Energy Solutions Pte. Ltd.
90.00%
90.00%

Tes Sustainability Products Pte. Ltd
싱가포르
E-waste 처리업
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Tes C Pte. Ltd
싱가포르
E-waste 처리업
Tes Sustainability Products Pte. Ltd
100.00%
100.00%

SK오션플랜트㈜ (주2)
대한민국
강관 제조업
SK에코플랜트㈜
37.60%
30.61%

삼강에스앤씨㈜
대한민국
선박제조업
SK오션플랜트㈜
96.60%
95.70%

Econovation, LLC
미국
지주회사
SK에코플랜트㈜
100.00%
-

㈜탑선 (주2)
대한민국
태양광모듈, 전지제조업
개인
19.69%
-

㈜윈드에너지
대한민국
풍력발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜골드
대한민국
신재생에너지관련사업
㈜탑선
100.00%
-

㈜느진목솔라
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜장감솔라
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜고이솔라
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜초포태양광
대한민국
태양광발전소
㈜탑선
100.00%
-

㈜탑오퍼레이션
대한민국
풍력발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지24호
대한민국
풍력발전시설시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지3호
대한민국
풍력발전
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지9호
대한민국
태양광발전업
㈜탑선
100.00%
-

㈜함구미태양광
대한민국
태양광발전시설시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜검바위솔라
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜니켈
대한민국
신재생에너지사업
㈜탑선
100.00%
-

㈜금오에너지
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
50.10%
-

㈜솔라오션
대한민국
태양광외
㈜탑선
65.00%
-

㈜문경솔라팜
대한민국
태양광발전사업
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지5호
대한민국
태양광발전시설시공
㈜탑선
100.00%
-

㈜탑선태양광2호
대한민국
태양광발전업
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지15호
대한민국
태양광발전업
㈜탑선
100.00%
-

㈜어드미솔라
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜백야에너지
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜두류에너지
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜성소솔라
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜신추에너지
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜소악솔라
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜상정솔라
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜주석
대한민국
신재생에너지사업
㈜탑선
100.00%
-

㈜실버
대한민국
신재생에너지사업
㈜탑선
100.00%
-

㈜에네만에너지
대한민국
신재생에너지사업
㈜탑선
100.00%
-

㈜주철
대한민국
신재생에너지사업
㈜탑선
100.00%
-

㈜씨비케이에너지
대한민국
신재생에너지사업
㈜탑선
100.00%
-

㈜신호솔라
대한민국
태양광발전소시공
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지
대한민국
태양광발전업
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지2호
대한민국
풍력발전시설시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지6호
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지10호
대한민국
태양광발전업
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지17호
대한민국
풍력발전시설시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지20호
대한민국
풍력발전시설시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지21호
대한민국
풍력발전시설시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지29호
대한민국
풍력발전시설시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜티에스에너지30호
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜소두에너지
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜개화에너지
대한민국
풍력발전시설시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜동매솔라
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜개도에너지
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜봉리에너지
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜분무골에너지
대한민국
태양광발전시공업
㈜탑선
100.00%
-

㈜나루태양광
대한민국
태양광발전업
㈜탑선
100.00%
-

㈜나리태양광
대한민국
태양광발전업
㈜탑선
100.00%
-

㈜초포에너지
대한민국
건설업
㈜탑선
100.00%
-

SK에코엔지니어링㈜
대한민국
건설업 등
SK에코플랜트㈜
52.65%
-

Ecoengineering Canada Ltd.
캐나다
건설업
SK에코엔지니어링㈜
100.00%
-

SOLTNZ N PTE. LTD.
싱가포르
투자업
SK에코플랜트㈜
100.00%
-

SK스페셜티㈜
대한민국
특수가스 생산 및 판매
SK㈜
100.00%
100.00%

SK Specialty Japan Co., Ltd.
일본
특수가스 판매
SK스페셜티㈜
95.00%
95.00%

SK Specialty Taiwan Co., Ltd.
대만
특수가스 판매
SK스페셜티㈜
100.00%
100.00%

SK Specialty Jiangsu Co., Ltd.
중국
특수가스 생산 및 판매
SK스페셜티㈜
100.00%
100.00%

SK Specialty (Xian) Co., Ltd.
중국
무역 및 창고운영
SK스페셜티㈜
100.00%
100.00%

SK Specialty(Shanghai) Co., Ltd.
중국
특수가스 판매
SK스페셜티㈜
100.00%
100.00%

행복동행㈜
대한민국
청소용역, 세탁, 서비스업
SK스페셜티㈜
100.00%
100.00%

SK Materials Japan, Inc.
일본
투자업
SK스페셜티㈜
100.00%
-

에스케이트리켐㈜
대한민국
전구체 제품 개발 제조 및 판매
SK㈜
65.00%
65.00%

에스케이레조낙㈜
대한민국
반도체 및 전자 관련 화학재료 제조, 유통 및 판매
SK㈜
51.00%
51.00%

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜
대한민국
산업용 가스 제조 및 판매
SK㈜
100.00%
100.00%

에스케이머티리얼즈퍼포먼스㈜
대한민국
반도체 소재 제조 및 판매
SK㈜
100.00%
100.00%

에스케이머티리얼즈제이엔씨㈜
대한민국
유기발광다이오드 소재 제조
SK㈜
51.00%
51.00%

SK JNC Japan Co., Ltd.
일본
유기발광다이오드 소재 제조
에스케이머티리얼즈제이엔씨㈜
100.00%
100.00%

에스케이머티리얼즈그룹포틴㈜
대한민국
제조업
SK㈜
75.00%
75.00%

SK Materials Group14 (Shanghai) Co., Ltd.
중국
일차전지 및 축전지 판매업
에스케이머티리얼즈그룹포틴㈜
100.00%
100.00%

SK실트론㈜
대한민국
전자산업용 규소박판 제조 및 판매
SK㈜
51.00%
51.00%

SK Siltron America, Inc.
미국
전자산업용 규소박판 판매
SK실트론㈜
100.00%
100.00%

SK Siltron Japan, Inc.
일본
전자산업용 규소박판 판매
SK실트론㈜
100.00%
100.00%

SK Siltron Shanghai Co., Ltd.
중국
전자산업용 규소박판 판매
SK실트론㈜
100.00%
100.00%

SK Siltron USA, Inc.
미국
투자업
SK실트론㈜
100.00%
100.00%

SK Siltron CSS, LLC
미국
전자산업용 규소박판 판매
SK Siltron USA, Inc.
100.00%
100.00%

SK Siltron CSS Korea Co., Ltd.
대한민국
도매 및 소매업
SK Siltron CSS, LLC
100.00%
100.00%

행복채움㈜
대한민국
서비스
SK실트론㈜
100.00%
100.00%

㈜테라온
대한민국
제조 및 판매
SK실트론㈜
80.40%
80.40%

SK바이오팜㈜
대한민국
의약 및 생명과학
SK㈜
64.02%
64.02%

SK Life Science, Inc.
미국
생명과학
SK바이오팜㈜
100.00%
100.00%

SK Bio-Pharma Tech (Shanghai) Co., Ltd.
중국
생명과학
SK바이오팜㈜
100.00%
100.00%

SK Life Science Labs, Inc.(舊, ProteoVant Sciences, Inc.)
미국
신약개발
SK바이오팜㈜
100.00%
-

SK S.E.Asia Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

Essencore Limited
홍콩
반도체 모듈 제조 및 유통 등
SK S.E.Asia Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Essencore (Shenzhen) Limited
중국
컴퓨터시스템 통합자문 등
Essencore Limited
100.00%
100.00%

Essencore Pte. Ltd.
싱가포르
반도체 모듈 제조 및 유통 등
Essencore Limited
100.00%
-

SK China Company, Ltd.
홍콩
컨설팅 및 투자
SK㈜
88.13%
88.13%

SK Property Investment Management Co., Ltd.
홍콩
부동산 투자
SK China Company, Ltd.
100.00%
100.00%

SK Industrial Development China Co., Ltd.
홍콩
투자업
SK China Company, Ltd.
100.00%
100.00%

Shanghai SKY Real Estate Development Co., Ltd.
중국
부동산 투자
SK Industrial Development China Co., Ltd.
100.00%
100.00%

Beijing Lizhi Weixin Technology Co., Ltd.
중국
투자업
SK China Company, Ltd.
100.00%
100.00%

SK China Investment Management Co., Ltd.
홍콩
부동산 투자
SK China Company, Ltd.
100.00%
100.00%

SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd.
중국
물류
SK China Investment Management Co., Ltd.
100.00%
100.00%

SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.
홍콩
농산물 유통
SK China Investment Management Co., Ltd.
100.00%
100.00%

SK Jinzhou International Agro-Sideline Products Park Co., Ltd.(舊, SK International Agro-Sideline Products Park Co., Ltd.)
중국
농산물 유통
SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.
100.00%
100.00%

SK Jinzhou real estate development Co., Ltd.(주6)
중국
부동산개발 등
SK Jinzhou International Agro-Sideline Products Park Co., Ltd.
0.00%
-

SK Auto Service Hong Kong Co., Ltd.
홍콩
지주회사
SK China Company, Ltd.
100.00%
100.00%

Skyline Auto Financial Leasing Co., Ltd.
홍콩
투자업
SK Auto Service Hong Kong Co., Ltd.
100.00%
100.00%

Tianjin SK Car Rental Co., Ltd.(舊, SK Financial Leasing Co., Ltd.)
중국
융자리스
SK Auto Service Hong Kong Co., Ltd.
100.00%
100.00%

SK China (Beijing) Co., Ltd.
중국
컨설팅
SK China Company, Ltd.
100.00%
100.00%

SKY Property Management Ltd.
버진아일랜드
투자업
SK China Company, Ltd.
100.00%
100.00%

SK China Real Estate Co., Ltd.
홍콩
부동산 투자
SKY Property Management Ltd.
100.00%
100.00%

Hua Lei Holdings Pte. Ltd.
싱가포르
기타 투자업
SKY Property Management Ltd.
100.00%
-

SKY Investment Co., Ltd.
중국
부동산 관리
SK China Company, Ltd.
100.00%
100.00%

SKY (Zhuhai Hengqin) Technology Co., Ltd.
중국
투자업
SK China Company, Ltd.
100.00%
100.00%

SK C&C Beijing Co., Ltd.
중국
컴퓨터시스템 통합자문 등
SK㈜
100.00%
100.00%

SK C&C Chengdu Co., Ltd.
중국
컴퓨터시스템 통합자문 등
SK C&C Beijing Co., Ltd.
100.00%
100.00%

SK C&C India Pvt. Ltd.
인도
컴퓨터시스템 통합자문 등
SK㈜
100.00%
100.00%

SK C&C USA, Inc.
미국
컴퓨터시스템 통합자문 등
SK㈜
100.00%
100.00%

GigaX Europe kft.
헝가리
IT서비스
SK C&C USA, Inc.
100.00%
-

S&G Technology
사우디아라비아
컴퓨터시스템 통합자문 등
SK㈜
51.00%
51.00%

Saturn Agriculture Investment Co., Ltd.
홍콩
투자업
SK㈜
81.00%
81.00%

SK Investment Management Co., Ltd.
홍콩
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

SK Mobility Investments Company Limited
홍콩
투자업
SK Investment Management Co., Ltd.
100.00%
100.00%

SK Semiconductor Investments Co., Ltd.
홍콩
투자업
SK Investment Management Co., Ltd.
100.00%
100.00%

Gemini Partners Pte. Ltd.
싱가포르
컨설팅
SK㈜, SK이노베이션㈜, SK텔레콤㈜, 에스케이이엔에스㈜
80.00%
80.00%

Solaris Partners Pte. Ltd.
싱가포르
컨설팅
Gemini Partners Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Solaris GEIF Investment
미국
투자업
Solaris Partners Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

SK GI Management
케이만제도
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

Plutus Capital NY, Inc.
미국
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

Hudson Energy NY, LLC
미국
투자업
Plutus Capital NY, Inc.
50.13%
50.13%

Hudson Energy NY II, LLC
미국
투자업
Plutus Capital NY, Inc.
50.01%
50.01%

Hudson Energy NY III, LLC
미국
투자업
Plutus Capital NY, Inc.
50.50%
50.50%

Grove Energy Capital LLC
미국
투자업
Plutus Capital NY, Inc., Pnes Investments, LLC
100.00%
100.00%

Grove Energy Capital II, LLC
미국
투자업
Plutus Capital NY, Inc.
100.00%
100.00%

Grove Energy Capital III, LLC
미국
투자업
Plutus Capital NY, Inc.
50.10%
50.10%

Atlas NY LLC
미국
투자업
Plutus Capital NY, Inc.
61.24%
61.24%

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
SK㈜, SK이노베이션㈜, SK텔레콤㈜, 에스케이이엔에스㈜
80.00%
80.00%

SK Investment Vina I Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
50.01%
50.01%

SK Investment Vina II Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
50.01%
50.01%

SK Investment Vina III Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

MSN Investment Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
SK Investment Vina III Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Imexpharm Corporation
베트남
의약품 제조
SK Investment Vina III Pte. Ltd.
64.79%
64.92%

Linh Nam Ventures JSC
베트남
투자업
SK Investment Vina III Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Lien Khuong Internatonal JSC
베트남
투자업
SK Investment Vina III Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Dong Kinh Capital JSC
베트남
투자업
SK Investment Vina III Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Lac Son Investment JSC
베트남
투자업
SK Investment Vina III Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

KBA Investment Joint Stock Company
베트남
투자업
Lac Son Investment JSC
100.00%
100.00%

Cong Thang Alpha JSC
베트남
투자업
SK Investment Vina III Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Eastern Vision Investment JSC
베트남
투자업
SK Investment Vina III Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Truong Luu Chi Invest JSC
베트남
투자업
SK Investment Vina III Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

An Nam Phu Investment JSC
베트남
투자업
SK Investment Vina III Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Zion Son Kim JSC
베트남
투자업
SK Investment Vina III Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

Sunrise Kim Investment Joint Stock Company
베트남
투자업
Zion Son Kim JSC
100.00%
100.00%

SK Investment Vina V Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

SK Investment Vina VI Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

SK Investment Vina IV Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

SK Malaysia Investment I Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
100.00%
100.00%

SK Pharmteco Inc.
미국
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

SK바이오텍㈜
대한민국
의약품중간체 제조
SK Pharmteco Inc.
100.00%
100.00%

SK BIOTEK IRELAND LIMITED
아일랜드
원료의약품 제조
SK Pharmteco Inc.
100.00%
100.00%

Crest Acquisition LLC
미국
투자업
SK Pharmteco Inc.
100.00%
100.00%

Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC
미국
의약품제조업
Crest Acquisition LLC
58.30%
-

Center For Breakthrough Medicines, LLC
미국
의약품제조업
Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC
100.00%
-

Yposkesi, SAS
프랑스
의약품 생산
Crest Acquisition LLC
70.07%
70.07%

Abrasax Investment Inc.
미국
투자업
SK Pharmteco Inc.
100.00%
100.00%

Fine Chemicals Holdings Corp.
미국
투자업
Abrasax Investment Inc.
100.00%
100.00%

AMPAC Fine Chemicals, LLC
미국
의약품 중간체 제조
Fine Chemicals Holdings Corp.
100.00%
100.00%

AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC
미국
의약품 중간체 제조
AMPAC Fine Chemicals, LLC
100.00%
100.00%

AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC
미국
의약품 중간체 제조
AMPAC Fine Chemicals, LLC
100.00%
100.00%

Golden Pearl EV Solutions Limited
홍콩
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

Socar Mobility Malaysia, Sdn. Bhd.
말레이시아
자동차렌트업
SK㈜
66.19%
66.27%

Future Mobility Solutions Sdn. Bhd.
말레이시아
차량렌탈 온라인 중개서비스
Socar Mobility Malaysia, Sdn. Bhd.
100.00%
100.00%

PT Future Mobility Solutions
인도네시아
차량렌탈 온라인 중개서비스
Socar Mobility Malaysia, Sdn. Bhd.
100.00%
100.00%

Einstein Cayman Limited
케이만제도
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

I Cube Capital Inc.
미국
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

I Cube Capital Hong Kong 1. LP Limited
홍콩
투자업
I Cube Capital Inc.
100.00%
100.00%

Tellus Investment Partners, Inc.
미국
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

Primero Protein LLC
미국
투자업
Tellus Investment Partners, Inc.
67.26%
67.55%

Terra LLC
미국
투자업
Tellus Investment Partners, Inc.
82.70%
100.00%

Terra Investment Partners II, LLC
미국
투자업
Tellus Investment Partners, Inc.
100.00%
100.00%

Castanea Biosciences Inc.
미국
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

SK임업㈜
대한민국
조림 및 조경
SK㈜
100.00%
100.00%

에스케이에프앤엔에이치아이에스티모르홀딩스 유한회사
대한민국
온실가스(탄소배출권) 판매업 등
SK임업㈜
100.00%
-

㈜휘찬
대한민국
콘도, 리조트 운영업
SK㈜
100.00%
100.00%

SK핀크스㈜
대한민국
골프장 운영
㈜휘찬
100.00%
100.00%

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜ (주2)
대한민국
부동산개발 및 매매
SK㈜
32.41%
42.99%

클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜
대한민국
부동산개발 및 매매
에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
100.00%
100.00%

토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜
대한민국
부동산개발 및 매매
에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
100.00%
100.00%

에스케이리츠운용㈜
대한민국
부동산개발 및 매매
SK㈜
100.00%
100.00%

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜
대한민국
부동산개발 및 매매
에스케이리츠운용㈜
80.15%
-

SK Japan Investment Inc.
일본
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

SK시그넷㈜ (주7)
대한민국
전기차 충전기 제조 및 판매
SK㈜
0.00%
0.00%

SK Signet America Inc.
미국
전기차 충전기 유지보수 및 기술지원
SK시그넷㈜
100.00%
100.00%

SK SIGNET MANUFACTURING TEXAS LLC.
미국
전동기, 발전기 및 전기 변환장치 제조업
SK Signet America Inc.
100.00%
100.00%

Auxo Capital Inc.
미국
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

SK Global Development Advisors LLC
미국
투자업
Auxo Capital Inc.
100.00%
100.00%

Auxo Capital Managers LLC
미국
투자업
Auxo Capital Inc.
91.03%
91.03%

Tellus (HONG KONG) Investment Co., Ltd.
홍콩
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

Digital Center Capital Inc.
미국
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

Martis Capital, LLC
미국
투자업
Digital Center Capital Inc.
100.00%
100.00%

Tillandsia, Inc.
미국
투자업
SK㈜
100.00%
100.00%

Energy Solution Group, Inc.
미국
투자업
SK㈜, SK에너지㈜
100.00%
100.00%

Atom Power, Inc. (주8)
미국
전기차 충전소 운영
Energy Solution Group, Inc.
9.59%
63.70%

Atom Oneline LLC
미국
전기차 충전소 운영
Atom Power, Inc.
100.00%
-

Atom Power Group LLC
미국
전기차 충전소 운영
Atom Power, Inc.
100.00%
-

Atom Solid State Technologies
미국
전기차 충전소 운영
Atom Power, Inc.
100.00%
-

Atom Technology LLC
미국
전기차 충전소 운영
Atom Power, Inc.
100.00%
-

Skyline Mobility, Inc.
미국
E-Bike용 배터리팩 등
Energy Solution Group, Inc.
100.00%
-

Halio, Inc.
미국
변색 유리 제조업
SK㈜
81.66%
-

Kinestral Technology Taiwan Inc.
대만
변색 유리 제조업
Halio, Inc.
96.00%
-

에스케이파워텍㈜
대한민국
반도체 제조업
SK㈜
98.59%
98.59%

Chamaedorea, Inc.
미국
투자업
SK㈜
100.00%
-

Areca, Inc.
미국
투자업
SK㈜
100.00%
-

㈜애커튼파트너스
대한민국
IT서비스
SK㈜
100.00%
-

㈜애커튼테크놀로지서비스
대한민국
컴퓨터 프로그래밍, IT 운영
㈜애커튼파트너스
50.00%
-

에버텍엔터프라이즈㈜
대한민국
제조업
SK㈜
98.20%
-

8 Rivers Capital, LLC
미국
투자업
SK㈜
51.57%
-

Zero Degrees International, Inc.
미국
투자업
8 Rivers Capital, LLC
100.00%
-

Zero Degrees Rosella Pty. Ltd.
호주
연구개발업
Zero Degrees International, Inc.
100.00%
-

Zero Degrees Whitetail 1, Ltd.
영국
투자업
Zero Degrees International, Inc.
100.00%
-

Zero Degrees Whitetail Dev. Ltd.
영국
투자업
Zero Degrees Whitetail 1, Ltd.
100.00%
-

Zero Degrees Crossbill Dev. Ltd.
영국
투자업
Zero Degrees Whitetail 1, Ltd.
100.00%
-

Crossbill Clean Energy Ltd.
영국
신재생산업
Zero Degrees Crossbill Dev. Ltd.
100.00%
-

8 Rivers Europe Ltd.
영국
사무지원 서비스업
Zero Degrees International, Inc.
100.00%
-

Zero Degrees, LLC
미국
투자업
8 Rivers Capital, LLC
100.00%
-

Meadowlark Company C, LLC
미국
투자업
Zero Degrees, LLC
100.00%
-

Meadowlark Holdings, LLC
미국
투자업
Zero Degrees, LLC
100.00%
-

Meadowlark Energy HoldCo, LLC
미국
투자업
Meadowlark Holdings, LLC
100.00%
-

Meadowlark Energy , LLC
미국
신재생산업
Meadowlark Energy HoldCo, LLC
100.00%
-

Coyote Company C, LLC
미국
투자업
Zero Degrees, LLC
100.00%
-

Coyote Power Holdings, LLC
미국
투자업
Zero Degrees, LLC
100.00%
-

Coyote Clean Power, LLC
미국
신재생산업
Coyote Power Holdings, LLC
100.00%
-

Broadwing Company C, LLC
미국
투자업
Zero Degrees, LLC
100.00%
-

Broadwing Holdings, LLC
미국
투자업
Zero Degrees, LLC
100.00%
-

ParkIntuit, LLC
미국
사무지원 서비스업
8 Rivers Capital, LLC
100.00%
-

8 Rivers Services, LLC
미국
사무지원 서비스업
8 Rivers Capital, LLC
100.00%
-

NPEH, LLC
미국
투자업
8 Rivers Capital, LLC
91.40%
-

Cormorant Clean Energy, LLC
미국
신재생산업
8 Rivers Capital, LLC
100.00%
-

(주1)
연결대상 종속기업이 소유한 간접소유지분을 포함한 것이며, 보통주 기준으로 지분율을 산정하였습니다.

(주2)
SK이노베이션㈜ 외 15개 기업에 대해 실질지배력을 보유하고 있습니다. 연결실체는 상기 기업에 대한 의결권은 과반수 미만이나, 연결실체가 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(주3)
십일번가㈜는 보통주 지분율은 98.10%이나, 의결권 있는 우선주가 발행되어 의결권 있는 지분율은 80.26%입니다.

(주4)
㈜드림어스컴퍼니는 보통주 지분율은 51.44%이나, 의결권 있는 우선주가 발행되어 의결권 있는 지분율은 41.78%입니다.

(주5)
종속기업 SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd. 외 4개 기업의 자산과 부채는 각각 매각예정자산과 매각예정부채로 분류되어 있습니다(주석 29 '매각예정자산과 관련부채' 참조).

(주6)
당기말 현재 설립되었으나 자본금이 납입되지 않아 0%로 표시하였습니다.

(주7)
SK시그넷㈜는 보통주 지분율은 0%이나, 의결권 있는 우선주가 발행되어 의결권 있는 지분율은 51.46%입니다.

(주8)
Atom Power, Inc.는 보통주 지분율은 9.59%이나, 의결권 있는 우선주가 발행되어 의결권 있는 지분율은 70.13%입니다.

(3) 연결대상 범위의 변동1) 당기중 연결대상 범위 변동 내역은 다음과 같습니다.

전기말
포함
제외
당기말

572
195
51
716

2) 당기에 신규로 연결재무제표의 작성대상에서 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
사유

SK Geo Centric High Performance Product (Zhejiang) Co., Ltd
신규설립(78개사)

Route on Delaware, Inc.

Route on Quebec Ltd.

Voltcycle On LLC

SK Earthon Australia Pty Ltd

SK innovation outpost Corporation

아이피씨제일차유동화전문 유한회사

Global AI Platform Corporation

글로벌에이아이플랫폼코퍼레이션코리아㈜

SK Shieldus Hungary Kft.

One Store International Holding B.V.

TGC Square Pte. Ltd

연길십일번가상무유한공사

Ecovance Vietnam Company Limited

얼티머스㈜

보령블루하이㈜

ArkN, LLC

Ark1, LLC

KCE NY 30, LLC 외 33개사

Jiangsu Sky New Energy Co., Ltd.

리뉴에너지충남㈜

리뉴에너지새한㈜

리뉴에너지전남㈜

리뉴에너지메트로㈜

리뉴에너지그린㈜

리뉴에너지대원㈜

리뉴랜드청주㈜

창원SG에너지㈜

TES Netherlands B.V.

Shanghai Tes-Amm Xin New Materials Co., Ltd

TES SBS (US) Holdings LLC

Econovation, LLC

㈜초포에너지

SK Materials Japan, Inc.

Essencore Pte. Ltd.

SK Jinzhou real estate development Co., Ltd.

GigaX Europe kft.

에스케이에프앤엔에이치아이에스티모르홀딩스 유한회사

Skyline Mobility, Inc.

Chamaedorea, Inc.

Areca, Inc.

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜

㈜애커튼파트너스

㈜애커튼테크놀로지서비스

Cormorant Clean Energy, LLC

코리아시큐리티홀딩스㈜
신규취득 등(117개사)

㈜엔코아

㈜아이에스시

ISC International, Inc.

ISC VINA MANUFACTURING COMPANY LIMITED

ISC JAPAN R&D Center

㈜아이티엠티시

SMATECH INC.

㈜프로웰

㈜아이에스시엠

㈜클렌코

TES Sustainable Battery Solutions Nordics AB

㈜탑선 외 68개사

SK에코엔지니어링㈜

Ecoengineering Canada Ltd.

SOLTNZ N PTE. LTD.

SK Life Science Labs, Inc.

Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC

Center For Breakthrough Medicines, LLC

Hua Lei Holdings Pte. Ltd.

Atom Oneline LLC

Atom Power Group LLC

Atom Solid State Technologies

Atom Technology LLC

Halio, Inc.

Kinestral Technology Taiwan Inc.

에버텍엔터프라이즈㈜

8 Rivers Capital, LLC 외 21개사

3) 당기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
사유

SK텔레시스㈜
연결실체 내 흡수합병(11개사)

㈜굿스포스트

에스케이머티리얼즈리뉴텍㈜

SK BIOTEK USA, Inc.

㈜디디에스

새한환경㈜

㈜이메디원

도시환경㈜

㈜그린환경기술

㈜제이에이그린

고성홀딩스(유)

TES-AMM Korea Inc.
지분 일부매각(3개사)

코리아시큐리티홀딩스㈜

㈜신안증도태양광

KCE TX 20, LLC
청산(17개사)

Tes-Amm Middle East Fze

Lotus Fund, L.P.

8 Rivers Advisors, LLC

BLUE DRAGON ENERGY Co., Ltd.

PC Off Corporation

㈜티에스에너지18호

㈜서산탑선태양광

㈜탑선금오에너지

㈜양지폴솔라

㈜미래에너지태천

KCE NY 33, LLC

KCE CT 6, LLC

SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd

KCE NY 12, LLC

KCE MD 1, LLC

Wonderland NY, LLC

㈜사옥솔라
매각(20개사)

㈜남해태양광

㈜굴등솔라

㈜톱텍에너지

㈜티앤도촌에너지

㈜티앤희망에너지

㈜티앤미래에너지

㈜톱텍희망에너지

㈜톱텍미래에너지

㈜톱텍도촌에너지

㈜한빛에너지

㈜송고솔라

㈜화태에너지

㈜연도태양광

㈜굿스코아

SK쉴더스㈜

Infosec Information Technology(wuxi) Co.,Ltd.

㈜캡스텍

SK Shieldus America, Inc.

SK Shieldus Hungary Kft

4) 주요 종속기업의 요약 재무정보당기말 및 전기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

종속기업명
자산
부채
자본
수익(매출액)
당기순손익

SK이노베이션㈜
21,362,775
3,143,065
18,219,710
2,489,429
1,110,484

SK에너지㈜
19,253,597
14,640,800
4,612,797
43,495,908
158,117

SK Energy Europe, Ltd.
294,644
188,963
105,681
4,718,727
14,729

SK Energy International Pte., Ltd.
4,652,281
3,743,414
908,867
37,092,769
102,572

SK Energy Americas, Inc.
761,749
685,545
76,204
5,386,994
(18,511)

에스케이지오센트릭㈜
6,677,300
3,628,627
3,048,673
11,337,260
40,765

SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
161,932
135,429
26,503
1,716,255
2,941

BlueOval SK, LLC
10,302,759
1,918,595
8,384,164
-
(68,346)

에스케이엔무브㈜
3,667,908
2,114,837
1,553,071
4,974,701
715,108

SK Enmove Americas, Inc.(舊, SK Lubricants Americas, Inc.)
549,634
462,936
86,698
1,153,655
1,542

SK Enmove Europe B.V.(舊, SK Lubricants Europe B.V.)
269,655
245,990
23,665
1,224,342
3,407

SK아이이테크놀로지㈜
2,460,180
448,078
2,012,102
319,929
(39,994)

SK Hi-tech Battery Materials Poland Sp. Zo.o
2,263,480
903,105
1,360,375
155,000
78,176

에스케이온(주)
16,144,260
8,641,156
7,503,104
8,469,679
(846,764)

SK ON(Jiangsu) Co., Ltd.
2,435,984
1,343,467
1,092,517
3,503,721
80,089

SK Battery America, Inc.
10,171,098
6,004,822
4,166,276
2,299,957
(68,693)

SK ON Hungary Kft.
5,753,302
3,870,080
1,883,222
1,491,567
49,157

SK Battery Manufacturing Kft.
2,100,652
1,656,016
444,636
1,699,911
239

SK인천석유화학㈜
5,716,156
4,110,820
1,605,336
10,116,535
(72,042)

SK트레이딩인터내셔널㈜
2,244,760
1,570,655
674,105
17,496,071
445,619

SK에코플랜트㈜
8,968,373
6,880,082
2,088,291
4,601,862
(185,789)

SK에코엔지니어링㈜
906,849
620,302
286,547
2,056,323
53,384

SKC㈜
3,031,204
1,229,831
1,801,373
83,049
(5,508)

SK E&S㈜
10,051,434
4,313,913
5,737,521
1,119,656
879,535

코원에너지서비스㈜
793,784
440,032
353,752
1,463,263
26,049

㈜부산도시가스
1,032,610
470,950
561,660
1,263,385
438,803

파주에너지서비스㈜
1,871,344
948,207
923,137
1,955,548
306,033

나래에너지서비스㈜
1,344,523
650,131
694,392
1,028,698
145,228

Prism Energy International Pte. Ltd.
1,881,729
1,015,058
866,671
3,181,442
278,043

SK E&S Americas, Inc.
4,149,185
6,565
4,142,620
6,384
1,364

Passkey, Inc.
2,738,816
68,033
2,670,783
-
(51,158)

SK실트론㈜(주1)
5,451,563
3,498,153
1,953,410
2,025,590
233,991

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜ (주1)
4,295,627
2,974,227
1,321,400
145,892
25,987

SK China Company, Ltd.
3,193,845
47,052
3,146,793
-
54,178

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
3,250,359
518,597
2,731,762
109,263
(72,518)

SK Pharmteco Inc.
2,106,581
463,286
1,643,295
41,358
9,071

SK스페셜티㈜ (주1)
1,337,945
907,501
430,444
681,745
82,755

SK네트웍스㈜
4,643,837
2,747,291
1,896,546
6,088,582
28,773

SK렌터카㈜
3,530,016
3,003,724
526,292
1,403,801
23,440

SK텔레콤㈜
24,910,787
14,474,696
10,436,091
12,589,220
1,059,748

SK브로드밴드㈜
6,442,611
3,323,156
3,119,455
4,281,932
213,905

피에스앤마케팅㈜
451,831
224,324
227,507
1,353,321
4,681

SK스퀘어㈜
7,361,687
566,004
6,795,683
177,597
(314,171)

(주1)
해당 종속기업의 재무정보는 연결재무정보입니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

종속기업명
자산
부채
자본
수익(매출액)
당기순손익

SK이노베이션㈜
19,550,743
3,581,308
15,969,435
1,983,534
453,183

SK에너지㈜
17,946,956
12,588,896
5,358,060
50,193,922
1,446,893

에스케이지오센트릭㈜
6,710,464
3,681,355
3,029,109
11,667,977
(11,543)

SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
178,740
120,115
58,625
1,592,377
(3,438)

SK인천석유화학㈜
5,970,686
4,402,396
1,568,290
8,966,225
(47,727)

SK트레이딩인터내셔널㈜
2,283,154
1,254,121
1,029,033
20,238,514
409,413

SK Energy International Pte. Ltd.
3,568,052
2,770,718
797,334
37,713,631
128,640

SK Energy Europe, Ltd.
239,223
149,652
89,571
5,372,956
100

SK Energy Americas, Inc.
527,239
434,370
92,869
8,385,314
3,629

에스케이엔무브㈜
3,585,958
2,132,151
1,453,807
5,464,042
685,558

SK Lubricants Americas, Inc.
568,223
484,507
83,716
1,339,035
1,967

SK Lubricants Europe B.V.
322,338
302,387
19,951
1,181,950
3,234

Iberian Lube Base Oils Company, S.A.
708,956
330,383
378,573
1,220,411
36,498

SK아이이테크놀로지㈜
2,521,924
468,508
2,053,416
310,749
(114,686)

에스케이온㈜
11,253,370
5,881,285
5,372,085
5,943,132
(400,342)

SK On Hungary Kft.
4,634,485
2,826,508
1,807,977
1,242,271
18,757

SK On(Jiangsu) Co., Ltd.
2,693,716
1,676,456
1,017,260
2,097,599
61,396

SK Battery America, Inc.
5,610,814
4,113,903
1,496,911
962,364
(460,884)

BlueOval SK, LLC
2,177,390
435,192
1,742,198
-
(9,648)

SK Battery Manufacturing Kft.
2,137,287
1,679,087
458,200
443,040
(319,344)

SK텔레콤㈜
26,432,121
16,048,739
10,383,382
12,414,588
869,490

SK브로드밴드㈜
6,227,700
3,117,165
3,110,535
4,162,093
212,816

피에스앤마케팅㈜
390,693
165,402
225,291
1,376,400
3,856

SK스퀘어㈜
7,494,079
139,076
7,355,003
591,185
433,138

SK쉴더스㈜
3,362,490
2,903,096
459,394
1,792,829
57,491

SK네트웍스㈜
5,027,336
3,029,076
1,998,260
6,612,595
6,090

SK매직㈜
1,344,768
921,294
423,474
1,027,378
45,546

SK렌터카㈜
3,332,708
2,814,181
518,527
1,247,544
21,214

SKC㈜
3,258,252
1,415,444
1,842,808
111,742
118,429

에스케이피아이씨글로벌㈜
716,696
382,350
334,346
1,237,700
92,469

에스케이이엔에스㈜
10,272,033
4,742,112
5,529,921
1,273,710
752,334

영남에너지서비스㈜
579,263
349,706
229,557
1,032,798
25,827

코원에너지서비스㈜
977,410
628,018
349,392
1,459,473
18,823

나래에너지서비스㈜
1,490,568
938,314
552,254
1,099,251
51,390

㈜부산도시가스
1,153,564
593,926
559,638
1,324,929
14,845

파주에너지서비스㈜
1,981,156
1,142,415
838,741
1,607,108
235,735

SK E&S Americas, Inc.
3,689,318
4,982
3,684,336
-
(12,014)

Passkey, Inc.
2,508,844
68,660
2,440,184
-
(51,754)

Prism Energy International Pte. Ltd.
2,153,248
1,411,107
742,141
3,393,005
176,504

SK에코플랜트㈜
9,362,346
6,995,591
2,366,755
6,191,350
338,863

SK실트론㈜
4,628,109
2,922,081
1,706,028
2,354,681
374,462

SK China Company, Ltd.
3,112,275
48,546
3,063,729
-
6,559

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
3,185,832
487,200
2,698,632
72,658
(27,050)

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜ (주1)
3,127,367
2,158,647
968,720
29,006
3,733

(주1)
해당 종속기업의 재무정보는 연결재무정보입니다.

5) 당기말 및 전기말 현재 연결실체에 대한 중요한 비지배지분에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
SK이노베이션㈜
SK텔레콤㈜
SK스퀘어㈜
SK네트웍스㈜
SKC㈜
SK E&S㈜
SK에코플랜트㈜

비지배지분율
64.05%
69.13%
68.65%
51.21%
54.74%
10.00%
57.10%

유동자산

33,279,590

6,585,602
2,288,523
2,371,454
2,081,260
4,381,402
6,201,789

비유동자산
47,555,924
23,533,625
15,681,485
6,738,905
4,951,062
13,856,341
8,714,237

유동부채
29,399,179
6,993,980
1,380,605
3,908,393
1,845,576
4,046,081
6,827,346

비유동부채
21,416,367
10,896,848
772,886
3,046,125
2,662,322
6,683,669
3,659,464

자본
30,019,968
12,228,399
15,816,517
2,155,841
2,524,424
7,507,993
4,429,216

비지배지분의 장부금액
20,862,488
7,454,199
10,944,985
1,091,230
1,899,313
5,154,677
3,648,717

매출
77,288,486
17,608,511
2,276,508
9,133,867
1,570,752
11,167,183
8,925,073

당기순이익

554,894
1,145,937
(1,314,834)
5,459
(326,360)
1,086,377
(33,646)

기타포괄손익
99,446
(23,967)
41,812
(40,923)
77,250
(221,667)
(77,769)

총포괄이익
654,341
1,121,970
(1,273,022)
(35,464)
(249,110)
864,710
(111,415)

비지배지분순이익

491,503
734,318
(975,825)
1,449
(194,560)
394,907
24,869

비지배지분총포괄순이익
531,195
714,048
(947,919)
(19,675)
(152,181)
399,674
(20,459)

영업활동으로 인한 현금흐름

5,625,594
4,947,205
265,749
127,469
(234,742)
853,925
(731,943)

투자활동으로 인한 현금흐름

(11,201,845)
(3,352,905)
284,320
(113,151)
(987,482)
(1,401,828)
(716,216)

재무활동으로 인한 현금흐름

9,183,365
(2,020,990)
(281,085)
(33,154)
661,875
(204,896)
1,146,525

현금및현금성자산의 순증감

3,607,114
(426,690)
268,984
(18,836)
(560,349)
(752,799)
(301,634)

비지배지분에 지급한 배당금

(313,926)
(572,417)
(38,024)
(16,110)
(40,053)
(301,660)
(42,179)

상기 요약재무정보는 각 종속기업의 연결재무정보이며, 비지배지분은 신종자본증권및 상환전환우선주 등을 포함하고 있습니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
SK이노베이션㈜
SK텔레콤㈜
SK스퀘어㈜
SK네트웍스㈜
SKC㈜
SK E&S㈜
SK에코플랜트㈜

비지배지분율
63.47%
69.88%
69.97%
55.59%
54.71%
10.00%
57.10%

유동자산
31,966,676
7,219,196
2,864,776
2,703,209
2,526,145
5,430,260
5,767,404

비유동자산
35,252,248
24,089,066
19,295,807
6,796,050
3,866,948
13,035,368
7,554,159

유동부채
27,557,210
8,046,541
1,819,530
3,567,813
1,870,886
5,360,347
6,113,330

비유동부채
16,419,403
11,106,525
3,177,853
3,480,734
2,280,356
6,409,479
3,465,786

자본
23,242,311
12,155,196
17,163,200
2,450,712
2,241,851
6,695,802
3,742,447

비지배지분의 장부금액
14,885,064
7,528,972
12,059,941
1,426,490
1,466,731
4,312,758
3,018,707

매출
78,056,939
17,304,973
4,510,691
9,666,446
3,138,910
11,248,956
7,550,863

당기순이익

1,895,179
947,831
256,107
90,765
(24,637)
969,969
637,962

기타포괄손익
170,742
(306,226)
(482,031)
(5,542)
24,889
(300,057)
81,963

총포괄이익
2,065,921
641,605
(225,924)
85,223
252
669,912
719,925

비지배지분순이익

1,336,087
603,500
94,649
48,124
7,401
414,612
359,716

비지배지분총포괄순이익
1,344,754
358,343
(320,220)
45,241
26,623
437,083
397,721

영업활동으로 인한 현금흐름

406,557
5,159,317
342,357
(317,353)
(147,159)
2,263,072
(75,584)

투자활동으로 인한 현금흐름

(5,123,323)
(2,807,795)
(57,802)
(706,359)
(249,038)
(1,912,805)
(1,790,238)

재무활동으로 인한 현금흐름

10,507,173
(1,349,882)
68,664
6,863
875,545
576,428
2,409,517

현금및현금성자산의 순증감

5,790,407
1,001,640
353,219
(1,016,849)
479,348
926,695
543,695

비지배지분에 지급한 배당금

(217,497)
(646,485)
(8,203)
(14,583)
(96,035)
(183,699)
(11,608)

상기 요약재무정보는 각 종속기업의 연결재무정보이며, 비지배지분은 신종자본증권및 상환전환우선주 등을 포함하고 있습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

1) 연결재무제표 작성기준

연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

연결재무제표는 매 보고기간말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.
연결실체의 정기주주총회 제출용 당기 연결재무제표는 2024년 2월 7일자 이사회에서 발행 승인되었으며, 향후 정기주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다.

(1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 이로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 유의적인(significant) 회계정책 대신 중요한(material) 회계정책 정보를 공시하도록 요구하고, 중요한(material) 회계정책 정보의 의미를 설명하고 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련손익을 공시하도록 하였습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류(개정)동 개정사항은 기업회계기준서 제1008호에서 회계추정치를 측정 불확실성의 영향을받는 재무제표상 화폐금액이라고 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세자산ㆍ부채 인식의 실무적 다양성을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서(이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건을 추가하여 자산이나 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세자산ㆍ부채를 인식할 것을 요구합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)동 개정사항은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙의 시행에 따라 도입되었으며, 법률의 시행으로 생기는 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 회계처리를 한시적으로 면제하는 의무 규정을 포함하고 있으며, 필라 2 법인세에 대한 기업의익스포저 정보를 추가 공시하도록 요구하고 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이연결실체의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 연결실체가 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객을 대신하여 보유하는 경우 또는 가상자산을 발행하는 경우, 이와 관련된 회계정책과 재무제표에 미치는영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기 적용할 수 있습니다.- 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정) 동 개정사항은 공급자 금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자 금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할수 있도록 공급자 금융약정에 대한 정보를 공시하도록 요구하고있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기 적용할 수있습니다.

- 기업회계기준서제1116호리스(개정)동 개정사항은 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정 리스료를 산정해야 함을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기 적용할 수 있습니다.연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

2) 연결기준

연결재무제표는 지배기업과 지배기업(또는 그 종속기업)이 지배하고 있는 다른 기업의 재무제표를 통합하고 있습니다. 연결실체는 1) 피투자자에 대한 힘, 2) 피투자자에대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리, 3) 투자자의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력, 이 3가지 요소를 모두충족할 때 지배력이 존재한다고 판단하고 있습니다. 또한 상기 지배력의 3가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 존재하는 경우, 피투자자를 지배하는지 재평가하고 있습니다.

연결실체가 피투자자 의결권의 과반수 미만을 보유하더라도, 피투자자의 관련 활동을 일방적으로 지시할 수 있는 실질적인 능력을 가지기에 충분한 의결권을 보유하고 있다면 피투자자에 대한 힘을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 의결권이 피투자자에게 대한 힘을 부여하기에 충분한지 여부를 평가할 때 다음 사항을 포함하여 모든 관련 사실과 상황을 고려하고 있습니다.

-

보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도

-

연결실체, 다른 의결권 보유자 또는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권

-

계약상 약정에서 발생하는 권리

-

과거 주주총회에서의 의결양상을 포함하여, 결정이 이루어져야 하는 시점에 연결실체가 관련 활동을 지시하는 현재의 능력을 가지고 있는지를 나타내는 다른 추가적인 사실과 상황

당기 중 취득 또는 처분한 종속기업과 관련된 수익과 비용은 취득이 사실상 완료된 날부터 또는 처분이 사실상 완료된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함됩니다. 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득 이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 비지배지분에 귀속되고 있습니다.

연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

연결실체 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다.

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 연결실체의 소유지분변동은 자본거래로 회계처리하고 있습니다. 연결실체의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에 대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다.

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우, 1) 수취한 대가 및 보유한 지분의 공정가치의 합계액과 2) 종속기업의 자산(영업권 포함)과 부채, 비지배지분의 장부금액의 차이금액을 처분손익으로 계상하고 있습니다. 종속기업과 관련하여 기타포괄손익으로 이전에 인식한 금액에 대하여 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다.

3) 사업결합

종속기업 및 사업의 취득은 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다. 사업결합 이전대가는 피취득자에 대한 지배력을 대가로 이전하는 자산, 연결실체가 발행하였거나 부담하는 부채 및 발행한 지분의 취득일 혹은 교환일의 공정가치의 합계로 산정하고 있습니다. 취득관련원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결실체가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액이 취득일 현재 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다. 취득일에 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액이 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결실체가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액을 초과하는 금액이 재검토 후에도 존재하는 경우에, 그 초과금액은 즉시 염가매수차익으로 당기손익에 반영하고 있습니다. 단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결실체는 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익(또는 적절한 경우 기타포괄손익)으로 인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하였다면 적용할 기준과 동일하게 인식하고 있습니다.

사업결합에 대한 최초 회계처리가 사업결합이 발생한 보고기간말까지 완료되지 못한다면, 연결실체는 회계처리가 완료되지 못한 항목의 잠정 금액을 연결재무제표에 보고하고 있습니다. 측정기간 동안에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 연결실체는 취득일에 이미 알았더라면 취득일에 인식된 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하기 위하여 취득일에 인식한 잠정금액을 소급하여 조정하거나 추가적인 자산과 부채를 인식하고 있습니다.

한편, 동일지배하에 있는 기업실체나 사업에 대한 결합으로 취득된 자산과 인수한 부채는 최상위지배기업의 연결재무제표 상 장부금액으로 인식됩니다. 연결실체는 이전대가와 취득한 순자산 장부금액의 차액을 기타불입자본에 가감하고 있습니다.

4) 기능통화 및 외화환산

각 연결대상기업들의 재무제표는 그 기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 연결재무제표를 작성하기 위해 개별기업들의 경영성과와 재무상태는 당사의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 기록됩니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 환율로 재환산하고 있습니다. 한편 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 재환산하지만, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성 외화항목은 재환산하지 않습니다.

화폐성 항목의 외환차이는 다음을 제외하고는 발생하는 기간의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

-

미래 생산에 사용하기 위하여 건설중인 자산과 관련되고, 외화차입금에 대한 이자비용조정으로 간주되는 자산의 원가에 포함되는 외환차이

-

외화위험의 현금흐름위험회피수단으로 지정된 항목에서 발생하는 외환차이

-

해외사업장과 관련하여 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획도 없고 결제될 가능성도 없는 채권이나 채무로서 해외사업장순투자의 일부를 구성하는 화폐성 항목에서 발생하는 외환차이. 이러한 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 순투자의 전부나 일부 처분시점에서 자본에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

연결재무제표를 작성하기 위하여 연결실체의 해외사업장의 자산과 부채는 보고기간종료일의 환율을 사용하여 원화로 표시하고 있습니다. 만약 환율이 당해 기간동안 중요하게 변동하여 거래일의 환율이 사용되어야 하는 상황이 아니라면, 손익항목은 당해 기간의 평균환율로 환산되고 발생한 외환차이는 자본으로 분류되어 해외사업장환산손익으로 인식하고, 해외사업장이 처분되는 기간의 당기손익으로 인식합니다.

5) 현금 및 현금성자산연결실체가 보유중인 현금, 은행예금 및 확정된 금액의 현금전환이 용이하고 가치변동의 위험이 중요하지 않은 단기투자자산으로서 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다.

6) 금융자산

(1) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

(2) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

(3) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

(4) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

7) 재고자산

재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 미착품, 미성공사(개별법)를 제외한 재고자산을 개별기업들이 보유한 재고자산 성격에 따라 총평균법, 이동평균법, 개별법 및 선입선출법에 의해 재고자산의 단위원가를 결정하고 있습니다. 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 이르게하는데 발생한 기타 모든 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.

8) 관계기업과 공동기업에 대한 투자

관계기업이란 연결실체가 유의적인 영향력을 보유하는 기업을 말하며, 유의적인 영향력이란 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력으로 그러한 정책에 대한 지배력이나 공동지배력은 아닌 것을 말합니다.

공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정을 말하며, 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

관계기업이나 공동기업에 대한 투자가 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 의하여 매각예정자산으로 분류되는 경우를 제외하고는 관계기업과공동기업의 당기순손익, 자산과 부채는 지분법을 적용하여 연결재무제표에 포함됩니다. 지분법을 적용함에 있어 관계기업과 공동기업투자는 취득원가에서 지분 취득 후 발생한 관계기업과 공동기업의 순자산에 대한 지분변동액을 조정하고, 각 관계기업과 공동기업투자에 대한 손상차손을 차감한 금액으로 연결재무상태표에 표시하였습니다. 관계기업과 공동기업에 대한 연결실체의 지분을 초과하는 관계기업과 공동기업의 손실은 연결실체가 법적의무 또는 의제의무를 지고 있거나 관계기업과 공동기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우에만 인식합니다.

취득일 현재 관계기업과 공동기업의 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 공정가치순액 중 연결실체의 지분을 초과하는 매수원가는 영업권으로 인식하였습니다. 영업권은 투자자산의 장부금액에 포함되며 투자자산의 일부로서 손상여부를 검토합니다.

연결실체가 관계기업이나 공동기업과 거래를 하는 경우, 관계기업과 공동기업의 거래에서 발생한 손익은 연결실체와 관련이 없는 관계기업과 공동기업에 대한 지분에 해당하는 부분만을 연결실체의 연결재무제표에 인식하고 있습니다.

9) 공동영업에 대한 투자 공동영업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하는 공동약정으로, 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

연결실체는 공동영업에 대한 자신의 지분에 해당하는 자산, 부채, 수익 및 비용을 특정 자산, 부채, 수익 및 비용에 적용하는 기준서에 따라 회계처리하고 있습니다.

공동영업자인 연결실체가 공동영업에 자산을 판매하거나 출자하는 것과 같은 거래를하는 경우, 그것은 공동영업의 다른 당사자와의 거래를 수행하는 것으로 간주되어, 연결실체는 거래의 결과인 손익을 다른 당사자들의 지분 한도까지만 인식하고 있습니다.

공동영업자인 연결실체가 공동영업과 자산의 구매와 같은 거래를 하는 경우, 연결실체는 자산을 제3자에게 재판매하기 전까지는 손익에 대한 자신의 몫을 인식하지 않습니다.

10) 유형자산

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 이를 제외한 유형자산은 아래에 제시된개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분
내용연수
구 분
내용연수

건물
10 ~ 60년
기계장치
3 ~ 40년

구축물
4 ~ 50년
차량운반구
1 ~ 20년

운용리스자산
3 ~ 5년
기타의유형자산
2 ~ 40년

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

11) 투자부동산

투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.

투자부동산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 투자부동산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
내용연수
구 분
내용연수

건물
10 ~ 60년
구축물
4 ~ 50년

12) 영업권

사업결합에서 발생하는 영업권은 지배력을 획득하는 시점(취득일)에 원가에서 누적손상차손을 차감하여 인식하고 있습니다.

손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지 효과가 예상되는 연결실체의현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분됩니다.

영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여 손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른 자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권의 손상차손은 당기손익으로 직접 인식하고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다.

13) 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 한편, 사업결합으로 취득하고 영업권과 분리하여 인식한 무형자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 최초 인식 후에 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 무형자산 중 개발비, 산업재산권, 기타의 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 합리적인 추정 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있으며, 석유자원개발은 매장량에 근거한 생산량비례법에 의해 상각하고 있습니다.

다만, 일부 무형자산(회원권 및 브랜드관련무형자산)에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구 분
내용연수
구 분
내용연수

개발비
3 ~ 10년
개발된기술
5 ~ 14년

고객관련무형자산
3 ~ 30년
기타의무형자산
2 ~ 50년

시설사용이용권
10, 20년
주파수이용권
2.9 ~10년

산업재산권
5 ~ 10년

연결실체는 무형자산의 내용연수가 유한한지 또는 비한정인지 평가하고 내용연수를 갖는 무형자산은 동 경제적 내용연수에 걸쳐 상각을 수행합니다. 상각기간과 상각방법은 매 회계연도말에 재검토하며 변경이 필요할 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 한편, 비한정 내용연수의 무형자산은 상각하지 않고 매년 손상검사를 수행합니다.한편, 연결실체는 해외 석유 및 가스개발사업 등에 대한 투자와 관련하여 당해 자산의 구입원가 또는 탐사 및 평가, 개발활동과 직접 관련되는 지출로서 미래의 경제적 효익이 유입될 가능성이 매우 높은 지출은 무형자산으로 계상하고 있으며, 다음과 같이 회계처리하고 있습니다.

(1) 탐사, 평가 및 개발 관련 지출

석유 및 가스광구의 탐사권리 취득 및 지형학적, 지질학적, 지구화학적 및 지구물리학적 연구, 탐사를 위한 시추, 경제적 추출의 기술적 실현가능성과 상업화가능성에 대한 평가 등 탐사 및 평가활동에서 발생하는 지출과, 생산을 위한 제반설비의 건설 및 유정 시추 등 개발단계에서 발생하는 지출은 자본화하고 있습니다. 탐사 및 평가 관련 장부금액이 회수가능가액을 초과할 수 있는 사실이나 상황이 나타날 경우에는 손상검사를 수행합니다.

(2) 생산광구

생산광구는 경제성이 있는 매장량이 발견된 개발허가를 받은 광구로서 그 원가는 구입가격, 건설원가 및 기타 생산을 개시하기 위하여 소요된 지출 및 복구충당부채의 추정가액을 포함합니다. 한편, 연결실체는 생산광구를 확인된 매장량에 근거한 생산량비례법에 의해 상각하고 있습니다.

14) 정부보조금

자산관련 정부보조금은 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 연결재무상태표에 표시하고 있습니다. 해당 정부보조금은 관련 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익으로 인식하고 있습니다. 수익관련 정부보조금은 보상하도록 의도된 비용에 대응시키기 위해 체계적인 기준에따라 해당 기간에 걸쳐 수익으로 인식하며, 이미 발생한 비용이나 손실에 대한 보전 또는 향후 관련원가의 발생 없이 연결실체에 제공되는 즉각적인 금융지원으로 수취 하는 정부보조금은 수취할 권리가 발생하는 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니 다.

15) 리스

(1) 연결실체가 리스이용자인 경우연결실체는 단기리스와 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대하여 하나의 인식과 측정 접근법을 적용합니다. 연결실체는 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채와 기초자산의 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식합니다.

① 사용권자산사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 사용권자산은 다음과 같은 리스기간과 자산의 추정된 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 정액기준으로 감가상각됩니다.

구 분
내용연수
구 분
내용연수

토지 및 건물
1년 ~ 60년
탱크
1년 ~ 10년

선박
10년 ~ 20년
차량운반구
1년 ~ 5년

기타사용권자산
1년 ~ 10년

연결실체가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 한편, 연결실체는 사용권자산에 대한 손상 검토를수행합니다.

② 리스부채연결실체는 리스개시일 현재, 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 연결실체는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다.

③ 단기리스와 소액자산 리스연결실체는 토지 및 건물 그리고 차량운반구 등의 리스에 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. (2) 연결실체가 리스제공자인 경우연결실체는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에 이전되는리스계약을 금융리스로 분류하고, 금융리스 외의 모든 리스계약을 운용리스로 분류하고 있습니다.

금융리스의 경우, 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 금융리스순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 운용리스의 경우, 운용리스로부터 발생하는 리스료수익을 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 수익으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 정액기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식하고 있습니다.

16) 매각예정비유동자산과 중단영업

연결실체는 비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 계속사용이 아닌 매각거래나 분배를 통하여 주로 회수될 것이라면, 매각예정으로 분류하고 있으며, 재무상태표에서 별도의 유동항목으로 표시하고 있습니다.

연결실체는 세후중단영업손익을 계속영업의 결과에서 제외하고 연결포괄손익계산서에 단일금액으로 표시하고 있습니다. 추가적인 중단영업 관련사항은 주석 30에서 공시하고 있으며 기타 다른 재무제표에 대한 주석에서는 별도로 언급하고 있지 않은 경우 계속영업의 금액을 포함하고 있습니다.

17) 금융부채와 지분상품

(1) 금융부채

모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다.

(2) 금융보증부채

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.

-

기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고)

-

최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

(3) 금융부채의 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

(4) 지분상품

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 연결실체가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식하고 있습니다.

(5) 복합금융상품

연결실체는 발행한 복합금융상품(전환사채 등)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.

18) 퇴직급여비용

확정기여형퇴직급여제도에 대한 기여금은 종업원이 이에 대하여 지급받을 자격이 있는 용역을 제공한 때 비용으로 인식하고 있습니다.

확정급여형퇴직급여제도의 경우, 확정급여채무는 독립된 보험계리법인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다.

19) 주식기준보상약정

연결실체는 주식선택권, 스톡그랜트(Stock Grant), 성과기반주식보상(Performance Shared Unit) 등 다양한 주식기준보상제도를 운영하고 있습니다. 종업원이 아닌 거래상대방에게 부여한 주식결제형주식기준보상은 제공받는 재화나 용역의 공정가치로 측정하고 있습니다. 다만 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 추정할 수 없다면, 제공받는 재화나 용역은 재화나 용역을 제공받는 날을 기준으로 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하고 있습니다.

현금결제형주식기준보상의 경우 제공받은 재화나 용역의 대가에 해당하는 부채를 최초에 공정가치로 인식하고 있습니다. 부채가 결제되기전 매 보고기간말과 결제시점에 부채의 공정가치는 재측정되고 공정가치변동액은 해당기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

20) 충당부채

(1) 판매보증충당부채

판매보증충당부채는 제품이나 용역이 판매 또는 제공될 때 인식되며, 과거의 보증자료에 기반하여 모든 가능한 결과와 그와 관련된 확률을 가중평균하여 추정하고 있습니다.

(2) 단말기할부충당부채 연결실체는 의무약정기간가입자를 대상으로 가입시점에 보조금을 일시에 지급하고 있으며 지급시점에 지급수수료로 계상하고 있습니다. 다만, 고객이 할부계약을 통해단말기를 구입한 경우 할부기간 동안 매월 일정금액을 보조금으로 지급하고 있으며 가입시점에 향후 현금유출액을 추정하여 추정금액의 현재가치 상당액을 지급수수료로 계상하고 있습니다.

(3) 하자보수충당부채연결실체는 제품을 판매하거나 용역을 제공한 후 하자보수 의무가 있는 경우에는 하자보수기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채를 계상하고 있습니다.

(4) 복구충당부채 원상복구의무에 대한 복구충당부채는 연결실체의 공표된 환경정책 및 적절한 법적 요구사항에 따라 지역이 원상복구의무가 발생하였을 때 관련 비용을 인식하고 있습니다.

(5) 손실충당부채 손실부담계약에 대한 충당부채는 계약상의 의무에 따라 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 회계연도 계약에 의하여 발생할 것으로 기대되는 효익을 초과하는 경우, 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 충당부채 인식 전에 당해 계약을 이행하기 위하여 사용하는 자산에서 발생한 손상차손을 먼저 인식하고 있습니다.

(6) 온실가스 배출권 할당 및 거래제도 관련 회계처리연결실체는 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 에 따라 발생하는 온실가스 배출권 및 배출부채에 대하여 다음과 같이 회계처리하고 있습니다.

① 온실가스 배출권온실가스 배출권은 정부에서 무상으로 할당받은 배출권과 유상으로 매입한 배출권으로 구성됩니다. 무상할당 배출권은 영(0)으로 측정하여 인식하고, 매입 배출권은 매입원가에 취득과 직접 관련되어 정상적으로 발생하는 그 밖의 원가를 가산하여 취득원가로 인식합니다. 연결실체는 관련 제도에서 규정한 의무를 이행하기 위해 보유하는 온실가스 배출권을 무형자산으로 분류하여 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 측정하고 있으며, 보고기간 말부터1년 이내에 정부에 제출할 부분은 유동자산으로 분류합니다. 단기간의 매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권은 유동자산으로 분류하여 매 보고기간 말에 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식합니다. 온실가스 배출권은 정부에 제출 혹은 매각하거나, 제출 혹은 매각에 사용할 수 없게 되어 더 이상 미래경제적효익이 예상되지 않을 때 제거합니다.② 배출부채배출부채는 온실가스를 배출하여 정부에 배출권을 제출해야 하는 현재의무로서, 해당 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 높고, 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다. 배출부채는 정부에 제출할 해당 이행연도 분으로 보유한 배출권의 장부금액과 보유배출권 수량을 초과하는 배출량에 대한 의무를 이행하는 데에 소요될 것으로 예상되는 지출을 더하여 측정하고 있습니다. 배출부채는 정부에 제출할 때 제거하고 있습니다.

21) 파생상품

연결실체는 이자율위험과 외화위험을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 재측정하고 있습니다.

(1) 공정가치위험회피 적격한 위험회피수단의 손익은 당기손익으로 인식합니다. 다만, 위험회피수단이 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품을 위험회피하는 경우 위험회피수단의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.

공정가치로 측정되지 않는 위험회피대상항목의 장부금액은 회피대상위험에서 기인한 공정가치 변동에 따라 조정되며 당기손익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품의 경우 이미 장부금액이 공정가치에 해당하므로 장부금액 조정 없이회피대상위험으로 인한 손익을 기타포괄손익이 아닌 당기손익으로 인식합니다. 위험회피대상항목이 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품인 경우 회피대상위험으로 인한 손익을 위험회피수단과 대응시키기 위해 기타포괄손익에 남겨두고 있습니다.

회피대상위험으로 인한 손익이 당기손익으로 인식되는 경우 위험회피대상항목과 관련된 항목으로 인식됩니다.

위험회피관계(또는 위험회피관계의 일부)가 (해당사항이 있다면, 위험회피관계의 재조정을 고려한 후에도) 적용조건을 충족하지 않는 경우에만 위험회피회계를 중단합니다. 이는 위험회피수단이 소멸ㆍ매각ㆍ종료ㆍ행사된 경우도 포함하며, 중단은 전진적으로 회계처리합니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식합니다.

(2) 현금흐름위험회피 연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품 및 기타 적격한 위험회피수단의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 위험회피 개시시점부터의 위험회피대상항목의 공정가치 누적 변동분을 한도로 하여 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피에 비효과적인 부분과 관련된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피관계(또는 위험회피관계의 일부)가 (해당사항이 있다면, 위험회피관계의 재조정을 고려한 후에도) 적용조건을 충족하지 않는 경우에만 위험회피회계를 중단합니다. 이는 위험회피수단이 소멸ㆍ매각ㆍ종료ㆍ행사된 경우도 포함하며, 중단은 전진적으로 회계처리 합니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 기타포괄손익으로 인식하고 자본항목에 누계한 위험회피수단의 평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고 예상거래가 궁극적으로 당기손익으로 인식될 때 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것으로 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 위험회피수단의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

22) 수익인식 연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하고 있습니 다. 연결실체는 석유정제업, 통신업, 도소매업, 화학제품업, 건설업 등을 영위하고 있습니다. 연결실체는 재화나 용역의 통제가 고객에 이전되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가의 공정가치에서 반품 및 할인액 등 변동대가를 고려한 금액을 수익으로 인식하고 있습니다.

(1) 재화의 판매재화의 판매로 인한 수익은 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점, 즉 일반적으로 재화의 인도 시점에 인식됩니다.

(2) 용역의 제공연결실체는 건설계약과 시스템 구축 용역 등의 용역을 제공하고 있습니다. 건설계약과 시스템 구축 용역 등의 경우 연결실체가 의무를 수행하여 만든 자산에 대하여 의무 수행을 완료한 부분에 대하여 대체 용도가 없고, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 연결실체에 있기 때문에 투입법에 따른 진행률로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다.

한편, 기타 용역의 제공의 경우 연결실체는 계약기간 동안 고객에게 관련 용역을 제공할 의무가 있으므로 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

(3) 수수료 수익연결실체가 본인을 대신하여 대리인으로서 거래하는 경우 수수료 금액만을 수익으로인식하고 있습니다. (4) 임대수익 등투자부동산으로부터의 임대수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고 있습니다. 한편, 리스 인센티브는 총원가를 리스기간에 걸쳐 정액기준에 따라 리스수익에서차감하여 인식하고 있습니다. (5) 계약자산 및 부채

계약자산은 고객에게 이전한 재화나 용역에 대하여 그 대가를 받을 권리입니다. 고객이 대가를 지급하기 전이나 지급기일 전에 연결실체가 고객에게 재화나 용역을 이전하는 경우 그 대가를 받을 연결실체의 권리로 그 권리에 시간의 경과 외의 조건이 있는 자산은 계약자산입니다. 계약부채는 연결실체가 고객에게서 이미 받은 대가(또는 지급기일이 된 대가)에 상응하여 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 연결실체의 의무입니다. 만약 연결실체가 재화나 용역을 고객에 이전하기 전에 고객이 대가를 지불한다면, 지급이 되었거나 지급기일 중 이른 시점에 계약부채를 인식합니다. 계약부채는 연결실체가 계약에 따라 수행의무를 이행할 때 수익으로 인식합니다.

23) 금융수익과 비용

연결실체의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.

- 이자수익(비용)

- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익

- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익 등

이자수익 및 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다.

24) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 가산하거나 차감하여 인식합니다.

필라 2 법률에 따라 납부하는 글로벌최저한세는 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 적용대상 법인세입니다. 연결식체는 최저한세의 영향으로 인한 이연법인세 회계처리에 대한 일시적인 의무 완화를 적용하고 발생하는 시점에 당기법인세 회계처리 하였습니다.

25) 회계정책의 변경연결실체는 전기까지 제약비발전정산금을 영업외수익(기타수익)으로 분류하였으나, 당기부터 동종업종과의 비교가능성 증대를 위하여 제약비발전정산금을 매출액으로 분류하였습니다. 비교표시된 연결재무제표는 제약비발전정산금 계정분류가 소급적용되어 재작성 되었습니다. 회계정책의 변경에 따라 연결재무제표의 각 개별항목에 인식된 조정금액은 다음과 같습니다.

(1) 연결포괄손익계산서

(단위: 백만원)

구 분

전 기

수정전

중단손익조정(주1)
수정금액

수정후

매출액
134,551,641
(2,764,204)
291,917
132,079,354

매출총이익
15,099,019
252,821
291,917
15,643,757

영업이익
8,004,710
(135,361)
291,917
8,161,266

기타영업외수익
2,136,555
(650,273)
(291,917)
1,194,365

(주1)
연결실체는 당기 중 SK스퀘어㈜의 보안사업 및 SKC㈜의 인더스트리소재사업 부문을 중단영업으로 분류함에 따라 중단 손익 효과를 소급수정하였습니다 (주석 38 참조).

(2) 재무제표 재작성으로 인한 전기 연결재무상태표, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표의 수정사항은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정연결실체의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.아래 항목들은 차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간말 현재의 거래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천입니다.

(1) 비금융자산의 손상

연결실체는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 영업권 및 브랜드관련무형자산 등 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.

(2) 금융자산의 공정가치 평가투자증권 및 파생금융상품 등은 최초 인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익누계액으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정 시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대 현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.

(3) 매출채권, 대여금 및 기타채권에 대한 손실충당금 설정매출채권, 대여금 및 기타채권에 대한 손실충당금을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경 요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다.

(4) 유ㆍ무형자산의 측정 및 내용연수사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 유ㆍ무형자산 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요하며, 이러한 추정에 경영진의 판단이 중요한 역할을 하게 됩니다.

(5) 확정급여형 퇴직급여제도연결실체는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(6) 이연법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다.

4. 영업부문별 정보 (1) 영업부문에 대한 일반정보 연결실체는 영업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 영업부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 영업부문을 구분하고 있으며, 당기말 현재 영업부문별 주요 사업은 다음과 같습니다.

① SK이노베이션 계열: 석유, 화학, 윤활유, 배터리 및 자원개발 사업 영위 ② SK텔레콤 계열: 무선 및 유선통신 사업 영위 ③ SK스퀘어 계열: 반도체 및 New ICT 사업영위

④ SK네트웍스 계열: 정보통신, 무역 및 렌탈 사업 영위

⑤ SKC 계열: 화학, 전자재료 및 모빌리티 소재사업 영위

⑥ SK이엔에스 계열: 가스 및 발전 사업 영위

⑦ SK에코플랜트 계열: 건설 및 친환경 사업 영위 ⑧ 기타: IT서비스, 특수가스 생산 및 판매, 의약 및 생명과학 등

(2) 연결실체의 당기 및 전기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
SK이노베이션
SK텔레콤
SK스퀘어
SK네트웍스
SKC
SK E&S
SK에코플랜트
기타
연결조정(주1)
합 계

매출액 및 기타영업수익
77,905,524
17,608,511
2,276,508
9,133,867
1,570,752
11,167,183
8,925,073
10,875,910
(7,608,412)
131,854,916

부문간 수익
(512,052)
(261,560)
(462,528)
(1,159,520)
(275,447)
(449,388)
(14,441)
(4,473,476)
7,608,412
-

순매출액
77,393,472
17,346,951
1,813,980
7,974,347
1,295,305
10,717,795
8,910,632
6,402,434
-
131,854,916

당기순손익
554,894
1,145,937
(1,314,834)
5,459
(326,360)
1,086,377
(33,646)
(73,456)
(1,450,758)
(406,387)

보고부문 자산총액
80,835,513
30,119,227
17,970,008
9,110,359
7,032,322
18,237,743
14,916,026
63,834,492
(35,085,426)
206,970,264

보고부문 부채총액
50,815,546
17,890,828
2,153,491
6,954,518
4,507,898
10,729,750
10,486,810
26,496,649
(944,276)
129,091,214

보고부문 감가상각비
1,821,317
2,899,346
99,800
779,541
134,212
507,266
137,702
803,642
(53,310)
7,129,516

보고부문 무형자산상각비
208,647
851,449
43,691
36,647
38,403
23,770
139,414
153,024
262,200
1,757,245

(주1)
각 계열회사의 연결조정 사항을 제외한 지배기업의 연결조정 사항입니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
SK이노베이션
SK텔레콤
SK스퀘어
SK네트웍스
SKC
SK E&S
SK에코플랜트
기타
연결조정(주1)
합 계

매출액 및 기타영업수익

78,056,939
17,304,973
2,735,179
9,426,160
2,390,504
11,540,873
7,550,863
10,407,110
(7,333,247)
132,079,354

부문간 수익
(782,450)
(265,617)
(1,163,391)
(1,134,909)
(383,362)
(332,334)
(42,771)
(3,228,413)
7,333,247
-

순매출액
77,274,489
17,039,356
1,571,788
8,291,251
2,007,142
11,208,539
7,508,092
7,178,697
-
132,079,354

당기순손익
1,895,179
947,831
256,107
90,765
(24,637)
969,969
637,962
296,357
(1,103,357)
3,966,176

보고부문 자산총액
67,218,924
31,308,262
22,160,583
9,499,259
6,393,093
18,465,628
13,321,563
59,224,052
(33,085,504)
194,505,860

보고부문 부채총액
43,976,613
19,153,066
4,997,383
7,048,547
4,151,242
11,769,826
9,579,116
22,958,192
(936,915)
122,697,070

보고부문 감가상각비
1,616,098
2,897,333
282,317
822,989
208,837
494,326
97,282
711,613
(81,957)
7,048,838

보고부문 무형자산상각비
176,827
858,036
92,179
29,467
43,268
19,782
71,171
136,808
307,269
1,734,807

(주1)
각 계열회사의 연결조정 사항을 제외한 지배기업의 연결조정 사항입니다.

한편, 주석 37에서 언급된 특수관계자와의 거래를 제외하고 당기 중 연결실체의 매출에서 차지하는 비중이 10% 이상인 거래처는 없습니다.
3) 지역별 정보당기말 및 전기말 현재 연결실체(소재지 기준)의 지역별 비유동자산(금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리를 제외)은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
국내
아시아
유럽
북미
기타
연결조정
총 계

매출액 및 기타영업수익

159,440,510
51,032,943
11,347,077
12,333,174
88,932
(102,387,720)
131,854,916

영업손익
7,738,192
744,611
159,614
(256,461)
20,660
(3,350,238)
5,056,378

지역별 법인세차감전계속영업손익
5,411,557
688,196
207,813
(1,431,060)
29,848
(5,584,539)
(678,185)

지역별 계속영업분기연결순손익
4,225,662
529,313
177,697
(1,423,875)
13,759
(4,819,864)
(1,297,308)

지역별 자산총액
217,296,921
28,406,268
14,361,640
48,774,315
2,692,835
(104,561,715)
206,970,264

지역별 부채총액
110,327,522
11,486,098
7,803,015
14,178,694
721,491
(15,425,606)
129,091,214

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
국내
아시아
유럽
북미
기타
연결조정
총 계

매출액 및 기타영업수익

165,074,024
49,416,935
10,780,191
13,106,892
518,022
(106,816,710)
132,079,354

영업손익
10,057,193
729,501
(162,686)
(347,562)
347,992
(2,463,172)
8,161,266

지역별 법인세차감전계속영업손익
9,070,468
668,628
(237,035)
(787,652)
320,263
(3,134,659)
5,900,013

지역별 계속영업분기연결순손익
6,774,361
531,892
(262,761)
(793,527)
169,154
(2,894,702)
3,524,417

지역별 자산총액
210,994,375
24,206,636
11,495,289
30,670,758
2,517,256
(85,378,454)
194,505,860

지역별 부채총액
108,453,159
9,869,269
6,666,421
8,544,935
984,261
(11,820,975)
122,697,070

4) 연결실체의 당기 및 전기의 보고부문에 대한 고객과의 계약에서 인식한 수익의 범주별 정보는 아래와 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
SK이노베이션
SK텔레콤
SK스퀘어
SK네트웍스
SKC
SK E&S
SK에코플랜트
기타
연결조정
합 계

1. 매출액 및 기타영업수익
77,905,524
17,608,511
2,276,508
9,133,867
1,570,752
11,167,183
8,925,073
10,875,910
(7,608,412)
131,854,916

2. 고객과의 계약에서 인식한 수익
76,887,848
17,608,511
2,276,508
7,520,622
1,567,226
11,163,727
8,861,291
11,179,878
(6,095,830)
130,969,781

재화 또는 용역의 유형:

용역매출
328,481
15,964,093
1,347,533
654,348
-
42,623
8,363,183
5,517,082
(3,274,085)
28,943,258

제품매출

71,987,636
-
57,402
64,453
1,471,900
5,004,611
-
5,149,741
(1,193,447)
82,542,296

상품매출
3,445,646
1,087,093
514,352
6,787,902
63,446
5,890,560
432,251
390,410
(1,530,683)
17,080,977

기타매출
1,126,085
557,325
357,221
13,919
31,880
225,933
65,857
122,645
(97,615)
2,403,250

소 계

76,887,848
17,608,511
2,276,508
7,520,622
1,567,226
11,163,727
8,861,291
11,179,878
(6,095,830)
130,969,781

수익 인식시기:

한시점에 인식

76,559,367
1,546,998
1,010,250
6,866,274
1,560,181
1,046,785
368,469
5,773,002
7,295,197
102,026,523

기간에 걸쳐 인식

328,481
16,061,513
1,266,258
654,348
7,045
10,116,942
8,492,822
5,406,876
(13,391,027)
28,943,258

소 계

76,887,848
17,608,511
2,276,508
7,520,622
1,567,226
11,163,727
8,861,291
11,179,878
(6,095,830)
130,969,781

3. 기타 원천으로부터의 수익

400,638
-
-
1,613,245
3,526
3,456
63,782
(303,968)
(1,512,582)
268,097

4. 기타영업수익 (주1)
617,038
-
-
-
-
-
-
-
-
617,038

(주1)
종속기업인 SK이노베이션㈜는 2023년 1월 1일부터 시행되는 미국 인플레이션감축법(Inflation Reduction Act)상 첨단제조 생산세액공제 제도에 따라 미국 내에서 생산, 판매한 배터리 셀, 모듈에 대해 세액공제를 적용 받게 되었습니다. 첨단제조 생산세액공제 적용 기업은 세액공제 금액에 대해 법령상 공제 또는 현금수령방식을 선택할 수 있으며, 동 금액은 SK이노베이션㈜가 현금수령 방식을 선택함에 따라 당분기 기준 수령할 것으로 예상되는 금액입니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
SK이노베이션
SK텔레콤
SK스퀘어
SK네트웍스
SKC
SK E&S
SK에코플랜트
기타
연결조정
합 계

1. 매출액 및 기타영업수익
78,056,939
17,304,973
2,735,179
9,426,160
2,390,504
11,540,873
7,550,863
10,407,110
(7,333,247)
132,079,354

2. 고객과의 계약에서 인식한 수익
78,026,053
17,304,973
2,370,553
7,537,061
2,390,504
11,534,124
7,500,320
9,209,115
(5,838,708)
130,033,995

재화 또는 용역의 유형:

용역매출
338,059
15,804,666
1,793,920
429,220
-
-
7,162,281
2,957,385
(2,650,033)
25,835,498

제품매출

73,253,661
2,472
42,703
148,504
1,995,181
5,017,567
242,611
5,148,564
(1,540,754)
84,310,509

상품매출
2,464,407
1,035,502
299,208
6,955,469
380,747
6,321,234
63,265
1,046,295
(1,549,339)
17,016,788

기타매출
1,969,926
462,333
234,722
3,868
14,576
195,323
32,163
56,871
(98,582)
2,871,200

소 계

78,026,053
17,304,973
2,370,553
7,537,061
2,390,504
11,534,124
7,500,320
9,209,115
(5,838,708)
130,033,995

수익 인식시기:

한시점에 인식

77,687,994
1,500,307
576,633
7,107,841
2,390,504
1,714,082
338,039
6,251,730
(3,188,675)
94,378,455

기간에 걸쳐 인식

338,059
15,804,666
1,793,920
429,220
-
9,820,042
7,162,281
2,957,385
(2,650,033)
35,655,540

소 계

78,026,053
17,304,973
2,370,553
7,537,061
2,390,504
11,534,124
7,500,320
9,209,115
(5,838,708)
130,033,995

3. 기타 원천으로부터의 수익

30,886
-
364,626
1,889,099
-
6,749
50,543
1,197,995
(1,494,539)
2,045,359

5. 종속기업의 취득, 처분과 비지배지분 (1) 종속기업 지분의 취득

당기 중 중요한 종속기업 지분의 취득은 주석 46. 사업결합 주석에 기재되어 있습니다.(2) 기타 주요 자본거래1) BlueOval SK, LLC 유상증자종속기업인 BlueOval SK, LLC는 당기 중 유상증자를 실시하였습니다. 이로 인하여 연결실체의 지배지분은 250,784백만원이 증가하였으며, 비지배지분은 3,266,709백만원이 증가하였습니다. 2) 에스케이온㈜의 전환우선주 발행종속기업인 에스케이온㈜ 는 당기 중 제3자배정 전환우선주를 발행하였습니다. 이로인하여 지배지분은 123,726백만원 증가하였으며, 비지배지분은 1,611,662백만원 증가하였습니다.3) SK이노베이션㈜의 유상증자종속기업인 SK이노베이션㈜는 당기 중 유상증자를 실시하였습니다. 이로 인하여 연결실체의 지배지분은 115,223백만원 감소하였으며, 비지배지분은 858,364백만원 증가하였습니다.4) SK이엔에스㈜의 상환전환우선주 발행종속기업인 SK이엔에스㈜는 당기 중 무의결권부 상환전환우선주식을 발행하였습니다. 이로 인하여 연결실체의 지배지분은 730,922백만원 증가하였습니다. 5) 에스케이위탁관리부동산투자회사㈜는 당기 중 유상증자를 실시하였습니다. 이로 인하여 지배지분은 16,529백만원 감소하였으며, 비지배지분은 301,164백만원 증가하였습니다.

6. 범주별 금융상품 (1) 금융자산 당기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구분
당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
위험회피지정금융자산
합계

유동자산:

현금및현금성자산
5,280,525
-
17,403,145
-
22,683,670

단기금융상품
530,313
-
2,411,728
-
2,942,041

매출채권 (주1)
173,105
286,307
12,370,427
-
12,829,839

미수금 (주2)
144,628
-
2,250,870
-
2,395,498

대여금
-
-
246,555
-
246,555

미수수익
-
-
117,323
-
117,323

단기투자증권
186,793
-
45
-
186,838

보증금
-
-
507,630
-
507,630

파생금융상품자산
137,788
-
-
152,517
290,305

금융리스채권
-
-
23,892
-
23,892

소계
6,453,152
286,307
35,331,615
152,517
42,223,591

비유동자산:

장기금융상품
6,163
-
50,252
-
56,415

매출채권
-
-
545,442
-
545,442

미수금
129,316
-
680,596
-
809,912

대여금
-
-
673,027
-
673,027

미수수익
-
-
32,462
-
32,462

장기투자증권
1,728,974
5,814,237
865
-
7,544,076

보증금
-
-
615,445
-
615,445

파생금융상품자산
1,000,058
-
-
258,893
1,258,951

금융리스채권
-
-
43,385
-
43,385

소계
2,864,511
5,814,237
2,641,474
258,893
11,579,115

합계
9,317,663
6,100,544
37,973,089
411,410
53,802,706

(주1)
연결실체의 매출채권에 포함된 계약자산(미청구채권)은 당기말 현재 1.049.549백만원이며, 동 금액은 해당 금융자산에는 포함되어 있지 않습니다.

(주2)
종업원 및 제세 관련 금액이 제외되어 있습니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

구분
당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
위험회피지정금융자산
합계

유동자산:

현금및현금성자산
3,782,673
-
17,611,180
-
21,393,853

단기금융상품
2,240,613
-
1,486,660
-
3,727,273

매출채권 (주1)
45,369
-
13,138,018
-
13,183,387

미수금 (주2)

162,617
-
3,397,174
-
3,559,791

대여금
-
-
132,368
-
132,368

미수수익
-
-
117,013
-
117,013

단기투자증권
230,576
-
10,045
-
240,621

보증금
-
-
469,258
-
469,258

파생금융상품자산
210,773
-
-
229,353
440,126

금융리스채권
-
-
27,745
-
27,745

소계
6,672,621
-
36,389,461
229,353
43,291,435

비유동자산:

장기금융상품
24,580
-
87,904
-
112,484

매출채권
-
-
517,701
-
517,701

미수금
170,052
-
210,912
-
380,964

대여금
-
-
408,954
-
408,954

장기투자증권
1,976,650
5,972,901
946
-
7,950,497

보증금
-
-
692,386
-
692,386

파생금융상품자산
852,842
-
-
333,817
1,186,659

금융리스채권
-
-
59,316
-
59,316

소계
3,024,124
5,972,901
1,978,119
333,817
11,308,961

합계
9,696,745
5,972,901
38,367,580
563,170
54,600,396

(주1)
연결실체의 매출채권에 포함된 계약자산(미청구채권)은 전기말 현재 1,151,145백만원이며, 동 금액은 해당 금융자산에는 포함되어 있지 않습니다.

(주2)
종업원 및 제세 관련 금액이 제외되어 있습니다.

(2) 금융부채당기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구분
당기손익인식금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
위험회피지정금융부채
기타부채
합계

유동부채:

단기차입금
-
17,388,374
-
-
17,388,374

매입채무
175,970
12,773,431
-
-
12,949,401

미지급금 (주1)
16,291
9,369,697
-
-
9,385,988

유동성장기부채
-
13,019,290
-
-
13,019,290

미지급비용
-
3,034,689
-
-
3,034,689

미지급배당금
-
983
-
-
983

임대보증금
-
1,086,643
-
-
1,086,643

파생금융상품부채
349,785
-
19,115
-
368,900

리스부채
-
-
-
1,239,548
1,239,548

금융보증부채
-
-
-
10,048
10,048

당기손익금융부채
25,085
-
-
-
25,085

소계
567,131
56,673,107
19,115
1,249,596
58,508,949

비유동부채:

사채및장기차입금
-
48,570,229
-
-
48,570,229

장기미지급금
111,175
1,228,159
-
-
1,339,334

장기미지급비용
-
21,078
-
-
21,078

임대보증금
-
391,159
-
-
391,159

파생금융상품부채
1,086,699
-
164,074
-
1,250,773

리스부채
-
-
-
3,989,530
3,989,530

금융보증부채
-
-
-
18,514
18,514

당기손익금융부채
457,319
-
-
-
457,319

소계
1,655,193
50,210,625
164,074
4,008,044
56,037,936

합계
2,222,324
106,883,732
183,189
5,257,640
114,546,885

(주1)

종업원 및 제세 관련 금액이 제외되어 있습니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

구분
당기손익인식금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
위험회피지정금융부채
기타부채
합계

유동부채:

단기차입금
-
17,457,297
-
-
17,457,297

매입채무
-
14,024,892
-
-
14,024,892

미지급금 (주1)

79,304
7,125,273
-
-
7,204,577

유동성장기부채
-
11,373,120
-
-
11,373,120

미지급비용
-
4,822,306
-
-
4,822,306

임대보증금
-
167,538
-
-
167,538

파생금융상품부채
165,617
-
42,577
-
208,194

리스부채
-
-
-
1,286,208
1,286,208

금융보증부채
-
-
-
1,508
1,508

당기손익금융부채
57,218
-
-
-
57,218

소계
302,139
54,970,426
42,577
1,287,716
56,602,858

비유동부채:

사채및장기차입금
-
45,641,745
-
-
45,641,745

장기미지급금 (주1)

161,550
1,351,657
-
-
1,513,207

장기미지급비용
43,070
17,467
-
-
60,537

임대보증금
-
432,615
-
-
432,615

파생금융상품부채
813,861
-
4,558
-
818,419

리스부채
-
-
-
4,220,239
4,220,239

금융보증부채
-
-
-
23,400
23,400

당기손익금융부채
91,355
-
-
-
91,355

소계
1,109,836
47,443,484
4,558
4,243,639
52,801,517

합계
1,411,975
102,413,910
47,135
5,531,355
109,404,375

(주1)
종업원 및 제세 관련 금액이 제외되어 있습니다.

(3) 금융상품 범주별 순손익 구분

당기 및 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
금융자산
금융부채

당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
위험회피지정금융자산
합계
당기손익인식금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
위험회피지정금융부채
기타부채
합계

당기손익:

이자수익(비용)
265,499
181,506
426,023
-
873,028
-
(2,964,735)
-
(241,143)
(3,205,878)

파생금융상품 관련 손익
2,274,605
-
-
225,184
2,499,789
(2,080,742)
-
(390,391)
-
(2,471,133)

외화거래 관련 손익
(3,666)
129,673
66,705
(109)
192,603
2,951
(364,257)
-
13,202
(348,104)

기타
(140,780)
40,142
(19,053)
-
(119,691)
59,577
40,034
-
(23)
99,588

소계
2,395,658
351,321
473,675
225,075
3,445,729
(2,018,214)
(3,288,958)
(390,391)
(227,964)
(5,925,527)

기타포괄손익:

투자증권 관련 손익
-
(573,595)
-
-
(573,595)
-
-
-
-
-

파생금융상품 관련 손익
-
-
-
(60,780)
(60,780)
-
-
(8,635)
-
(8,635)

소계
-
(573,595)
-
(60,780)
(634,375)
-
-
(8,635)
-
(8,635)

합계
2,395,658
(222,274)
473,675
164,295
2,811,354
(2,018,214)
(3,288,958)
(399,026)
(227,964)
(5,934,162)

(전기)
(단위: 백만원)

구분
금융자산
금융부채

당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
위험회피지정금융자산
합계
당기손익인식금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
위험회피지정금융부채
기타부채
합계

당기손익:

이자수익(비용)
184,589
126
289,441
-
474,156
-
(1,979,121)
-
(144,838)
(2,123,959)

파생금융상품 관련 손익
3,782,541
-
-
13,356
3,795,897
(3,661,837)
-
(317,070)
-
(3,978,907)

외화거래 관련 손익
(2,229)
(49)
553,787
-
551,509
(14)
-
-
-
(14)

기타
(810,834)
32,671
183,483
-
(594,680)
29,041
(934,385)
-
-
(905,344)

소계
3,154,067
32,748
1,026,711
13,356
4,226,882
(3,632,810)
(2,913,506)
(317,070)
(144,838)
(7,008,224)

기타포괄손익:

투자증권 관련 손익
-
(2,075,289)
-
-
(2,075,289)
-
-
-
-
-

파생금융상품 관련 손익
-
-
-
24,459
24,459
-
-
124,534
-
124,534

소계
-
(2,075,289)
-
24,459
(2,050,830)
-
-
124,534
-
124,534

합계
3,154,067
(2,042,541)
1,026,711
37,815
2,176,052
(3,632,810)
(2,913,506)
(192,536)
(144,838)
(6,883,690)

(4) 공정가치 서열체계에 따른 구분1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

사채
37,422,779
36,512,427
35,862,966
34,930,988

차입금
41,555,114
40,016,970
38,609,196

38,086,905

사채 및 차입금의 공정가치는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율(1.17% ~ 6.95%)로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타의 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 별도의 공정가치 공시를 생략하였습니다.2) 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준 2
수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익 공정가치측정금융자산
8,506,852
329,190
6,221,033
1,956,629
8,506,852

기타포괄손익 공정가치측정금융자산
5,996,562
2,693,803
-
3,302,759
5,996,562

파생금융상품자산
1,549,256
613
1,527,216
21,427
1,549,256

합계
16,052,670
3,023,606
7,748,249
5,280,815
16,052,670

금융부채

당기손익 공정가치측정금융자산
935,911
-
177,200
758,711
935,911

파생금융상품부채
1,619,672
-
644,990
974,682
1,619,672

합계
2,555,583
-
822,190
1,733,393
2,555,583

(전기말)
(단위: 백만원)

구분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익 공정가치측정금융자산
8,633,130
430,499
6,380,535
1,822,096
8,633,130

기타포괄손익 공정가치측정금융자산
5,972,901
2,853,745
-
3,119,156
5,972,901

파생금융상품자산
1,626,785
861
878,318
747,606
1,626,785

합계
16,232,816
3,285,105
7,258,853
5,688,858
16,232,816

금융부채

당기손익 공정가치측정금융자산
432,497
-
-
432,497
432,497

파생금융상품부채
1,026,613
-
228,490
798,123
1,026,613

합계
1,459,110
-
228,490
1,230,620
1,459,110

연결실체는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일에 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.한편, 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계수준의 유의적인 이동은 없었습니다.

3) 당기 및 전기 중 상기 수준3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
기초
당기손익
기타포괄손익
취득
처분
기타
기말

금융자산:

당기손익-공정가치 측정금융자산
1,822,096
(110,323)
1,602
832,604
(212,366)
(573,931)
1,759,682

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
3,119,156
(3,690)
(21,989)
126,688
(962,590)
1,149,166
3,406,741

합계
4,941,252
(114,013)
(20,387)
959,292
(1,174,956)
575,235
5,166,423

금융부채:

당기손익-공정가치 측정금융부채
432,497
(47,663)
-
-
-
223,806
608,640

(전기)
(단위: 백만원)

구분
기초
당기손익
기타포괄손익
취득
처분
기타
기말

금융자산:

당기손익-공정가치 측정금융자산
1,667,091
64,016
-
605,832
(238,441)
(276,402)
1,822,096

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
2,564,789
-
209,897
516,286
(212,721)
40,905
3,119,156

합계
4,231,880
64,016
209,897
1,122,118
(451,162)
(235,497)
4,941,252

금융부채:

당기손익-공정가치 측정금융부채
621,225
(21,544)
-
-
-
(167,184)
432,497

(5) 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명

당기말 및 전기말 현재 연결실체가 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 사용한 금융상품 및 이들 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.

가. 통화선도 및 통화스왑통화선도 및 통화스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정 대상 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도 및 통화스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도 및 통화스왑의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도 및 통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 당기말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.

나. 상품스왑상품스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 현물스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 현물거래가격에 기초하여 측정하였습니 다. 또한, 현물스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.

다. 이자율스왑 이자율스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 당기말 현재 시장에서 공시된 이자율스왑금리에 기초하여 측정하였습니다. 이자율스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 이자율스왑금리가 시장에서 공시되지않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 이자율스왑금리에 보간법을 적용하여 이자율스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 이자율스왑금리를 추정하여 이자율스왑의 공정가치를 측정하였습니다.

라. 채무증권채무증권의 공정가치는 채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다. 마. 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

바. 전환채무증권전환채무증권의 공정가치는 전환권이 포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치와 내재파생상품(매입콜옵션)인 전환권의 공정가치를 합산하여 측정하였습니다. 전환권이포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치는 전환사채 발행자와 유사한 신용도를 가진기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 사채의 미래현금흐름을 할인하여 측정하였으며, 전환권의 공정가치는 옵션가격결정모형을 사용하여 측정하였습니다. 전환권의공정가치를 측정하기 위해 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하였습니다. 연결실체는 전환권의 공정가치가 전환채무증권 전체의 공정가치에서 차지하는 비중이 유의적인 것으로 판단하여 전환채무증권 전체의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

사. 조건부대가조건부대가의 공정가치는 시나리오별 이자 및 법인세를 차감하기 전 순이익(EBIT)을 추정하고, 이를 기초로 시나리오별로 연결실체가 약정에 따라 예상되는 수취금액의 현재가치를 각 시나리오 발생확률로 가중하여 측정하고 있습니다.아. 총수익스왑계약총수익스왑계약의 공정가치는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte-Carlo Simulation)을 사용합니다. 이를 통해 미래금리의 이산경로(Discrete Path)를 생성하여 매수선택권 행사시점을 추정한 뒤 현재가치를 산출하고, 이를 반복 실행하여 산출된 가치의 평균값으로 공정가치를 산출합니다. 한편 매수선택권의 대상이 되는 비상장주식은 '마. 비상장주식'의 공정가치 평가의 방법에 따라 측정하였으며, 비상장주식의 공정가치 평가에 사용되는 주요 가정과 추정이 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단되어 총수익스왑계약의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

(6) 수준 3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
금액
가치평가기법
수준 3 투입변수
투입변수 범위

SK해운㈜
자산
175,831
현금흐름할인모형
영구성장율
0%

가중평균자본비용
8.52%

총수익스왑계약
부채
250,903
몬테카를로시뮬레이션기법
이자율 기간구조
3.90% ~ 4.04%

가중평균자본비용
17.08%

투자자의 동반매도요구권
부채
427,626
이항모형
주당 기초자산가치
55,000원

변동성
30%

Blackstone Energy Partners III
자산
131,570
자산접근법
순자산가액
-

Rev Renewables, LLC
자산
403,582
현금흐름할인법
영구성장률
0 ~ 2%

가중평균자본비용
7.5% ~ 15.0%

Summit Carbon Holdings, LLC
자산
137,644
실거래가
-
-

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
금액
가치평가기법
수준 3 투입변수
투입변수 범위

SK해운㈜
자산
179,500
현금흐름할인모형
영구성장율
0%

가중평균자본비용
8.17%

총수익스왑계약
부채
235,125
몬테카를로
이자율 기간구조
4.74% ~ 5.58%

시뮬레이션기법
가중평균자본비용

투자자의 동반매도요구권
부채
140,462
이항모형
주당 기초자산가치
55,000원

변동성
30%

Blackstone Energy Partners III
자산
81,795
자산접근법
순자산가액
-

Rev Renewables, LLC
자산
395,398
현금흐름할인법
영구성장률
0 ~ 2%

가중평균자본비용
7.5% ~ 15.0%

Summit Carbon Holdings, LLC
자산
116,990
실거래가
-
-

금융상품의 공정가치 측정에 사용된 투입변수 중 영구성장률이 증가(감소)한다면, 공정가치는 증가(감소)하고, 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 한편, 당기 및 전기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

7. 현금및현금성자산당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

보유현금
1,807,638
2,167,181

요구불예금
8,763,030
8,121,351

단기투자자산
12,113,002
11,105,321

합 계
22,683,670
21,393,853

8. 매출채권 및 기타채권(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

총장부금액
손실충당금
장부금액
총장부금액
손실충당금
장부금액

매출채권 (주1)
14,362,437
(483,049)
13,879,388
15,100,049
(765,517)
14,334,532

대여금
324,564
(78,009)
246,555
210,134
(77,766)
132,368

미수금
3,166,781
(106,469)
3,060,312
3,704,533
(144,742)
3,559,791

미수수익
118,727
(1,404)
117,323
130,741
(13,728)
117,013

유동성보증금
508,439
(809)
507,630
470,027
(769)
469,258

유동리스채권
23,892
-
23,892
27,745
-
27,745

장기매출채권
589,171
(43,729)
545,442
548,695
(30,994)
517,701

장기대여금
960,487
(287,460)
673,027
801,566
(392,612)
408,954

장기미수금
830,235
(20,323)
809,912
401,733
(20,769)
380,964

장기미수수익
32,462
-
32,462
-
-
-

장기보증금
617,484
(2,039)
615,445
694,750
(2,364)
692,386

비유동리스채권
43,385
-
43,385
59,316
-
59,316

합계
21,578,064
(1,023,291)
20,554,773
22,149,289
(1,449,261)
20,700,028

(주1)
연결실체가 제조자 또는 판매자로써 제공한 금융리스의 리스순투자 금액이 포함되어 있습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 계약자산과 계약부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

계약자산:

건설사업
988,478
988,901

통신사업
129,771
132,221

기타
294,712
241,677

계약자산 합계
1,412,961
1,362,799

계약부채:

건설사업
1,123,313
1,201,904

통신사업
212,493
233,922

도시가스사업
283,275
268,898

기타
1,220,323
1,101,977

계약부채 합계
2,839,404
2,806,701

(주1)
계약자산은 매출채권 및 기타자산에 포함되어 있습니다.

(주2)
계약부채는 선수금 및 기타부채에 포함되어 있습니다. 전기말의 계약부채와 관련하여 당기에 수익으로 인식한 금액은 1,592,312백만원이며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여 당기에 인식된 수익은 없습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 원가기준투입법을 적용하는 계약과 관련하여 회계추정 변경에 따른 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
추정총계약수익의 변동
추정총계약원가의변동
당기 손익에미치는 영향
미래 손익에미치는 영향

SK에코플랜트 계열
3,497,401
3,287,731
19,817
189,853

기타
(806)
8,583
(9,371)
(18)

합 계
3,496,595
3,296,314
10,446
189,835

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
추정총계약수익의 변동
추정총계약원가의변동
당기 손익에미치는 영향
미래 손익에미치는 영향

SK에코플랜트 계열
2,150,980
1,985,746
22,046
143,188

기타
18,167
34,891
(16,162)
(562)

합 계
2,169,147
2,020,637
5,884
142,626

당기와 미래 손익에 미치는 영향은 공사계약 개시 후 당기까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총공사원가와 당기말 현재 총공사수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총공사원가와 총공사수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.(4) 당기 및 전기 중 연결실체가 진행기준을 적용하는 건설계약과 관련하여 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5%이상인 계약은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

종속기업명
공사명
계약일
계약상완성기한(주1)
진행율(%)
미청구공사
매출채권 (주2)

총액
손상차손
총액
손실충당금

SK에코플랜트㈜
고성 그린파워 Project
2014.07
2022.01
99.63%
-
-
60,012
-

(주1)
프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

(주2)
미청구공사채권이 포함되지 않은 채권잔액입니다.

(전기)
(단위: 백만원)

종속기업명
공사명
계약일
계약상완성기한
진행율(%)
미청구공사
매출채권 (주1)

총액
손상차손
총액
손실충당금

SK에코플랜트㈜
RRE Project
2009.12
2016.05
100.00%
-
-
-
-

SK에코플랜트㈜
고성 그린파워 Project
2014.07
2022.01
99.15%
68,044
-
-
-

(주1)
미청구공사채권이 포함되지 않은 채권잔액입니다.

(5) 당기말 현재 연결실체는 매출채권 매각거래 중, 채무불이행에 따른 손실을 보증하여 매출채권의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하는 경우, 당해 매출채권을 계속하여 인식하고 수취한 대가를 차입금으로 계상하였으며, 양도된 매출채권 중 제거되지 않은 매출채권은 113,351백만원(전기말: 98,947백만원)입니다.

9. 재고자산 (1) 당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
1,483,797
(73,429)
1,410,368
1,472,655
(41,180)
1,431,475

제품
4,978,286
(324,487)
4,653,799
4,669,223
(421,219)
4,248,004

반제품및재공품
1,803,927
(131,952)
1,671,975
2,156,940
(337,549)
1,819,391

원재료및부재료
3,392,812
(165,039)
3,227,773
3,809,625
(232,547)
3,577,078

미착품
3,079,113
-
3,079,113
3,791,181
-
3,791,181

저장품
943,308
(5,839)
937,469
668,966
(3,343)
665,623

미성공사
17,326
-
17,326
16,765
-
16,765

기타의재고자산
9,885
(1,153)
8,732
3,920
(1,153)
2,767

합 계
15,708,454
(701,899)
15,006,555
16,589,275
(1,036,991)
15,552,284

(2) 당기 및 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

재고자산 평가손실(환입)

(335,092)

637,025

10. 투자증권

1) 당기말과 전기말 현재 투자증권 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구분
지분상품
채무상품

상장주식
비상장주식
상장채무증권
비상장채무증권

유동자산

당기손익-공정가치 측정금융자산
-
-
-
186,793

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(주1)
-
-
-
-

상각후원가측정금융자산
-
-
-
45

소계
-
-
-
186,838

비유동자산

당기손익-공정가치 측정금융자산
329,190
93,151
-
1,306,633

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(주1)
2,693,803
3,120,433
-
1

상각후원가측정금융자산
-
-
-
865

소계
3,022,993
3,213,584
-
1,307,499

합계
3,022,993
3,213,584
-
1,494,337

(전기말)
(단위: 백만원)

구분
지분상품
채무상품

상장주식
비상장주식
상장채무증권
비상장채무증권

유동자산

당기손익-공정가치 측정금융자산
-
-
-
230,576

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(주1)
-
-
-
-

상각후원가측정금융자산
-
-
-
10,045

소계
-
-
-
240,621

비유동자산

당기손익-공정가치 측정금융자산
430,499
145,087
-
1,401,065

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(주1)
2,853,745
3,118,493
-
662

상각후원가측정금융자산
-
-
-
946

소계
3,284,244
3,263,580
-
1,402,673

합계
3,284,244
3,263,580
-
1,643,294

(주1)
연결실체는 단기매매목적으로 보유하지 않고 전략적 투자 목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

2) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 주요 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종목
당기말
전기말

Plug power, Inc.
318,930
861,678

China Gas Holdings Limited
91,103
134,814

Net Power, Inc.
397,269
-

Joby Abiation, Inc.

128,940

-

㈜크래프톤
210,172
182,381

㈜카카오
587,445
574,463

㈜하나금융지주
374,583
362,931

3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기초
5,952,650
7,572,640

취득
454,340
987,235

처분
(159,141)
(617,266)

당기손익으로 인식된 평가손익
-
-

기타포괄손익으로 인식된 평가손익
(1,561,054)
(1,541,050)

연결범위변동
(35,867)
(59,275)

기타
1,163,310
(389,634)

기말
5,814,238
5,952,650

11. 공동기업투자1) 당기말 및 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

공동기업명
소재지
업종
당기말
전기말
결산월

소유지분율(%)
장부금액
소유지분율(%)
장부금액

Sinopec-SK (Wuhan) Petrochemical Co., Ltd.
중국
화학제품 제조업
35.0
901,241
35.0
965,874
12월

Beijing BESK Technology Co., Ltd.
중국
배터리 제조업
49.0
263,870
49.0
251,247
12월

Lunar Energy, Inc.
미국
전력관리서비스업
43.5
97,817
43.7
129,964
12월

ZETA CAYMAN Limited
케이만
해외사업투자업
50.0
153,906
50.0
140,229
12월

Ignis Therapeutics
케이만
의약품제조업
41.0
93,293
46.9
90,858
12월

Eurasia Tunnel
튀르키예
건설업
50.0
466,996
50.0
409,162
12월

파킹클라우드㈜
대한민국
사업지원서비스업
44.5
155,569
47.0
157,625
12월

보령엘엔지터미널㈜
대한민국
에너지사업
50.0
172,398
50.0
164,059
12월

SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.
싱가포르
투자업
50.0
228,782
50.0
189,585
12월

코리아시큐리티홀딩스㈜ (주2)
대한민국
지주회사
32.0
887,398
-
-
12월

HSAGP ENERGY LLC
미국
축전지제조업
50.0
831,600
-
-
12월

절강보영SK물자그룹유한회사
중국
아스팔트가공업
49.0
102,943
49.0
103,443
12월

기 타

473,265

393,667
12월

합 계

4,829,078

2,995,713

(주1)
연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.

(주2)
당기 중 종속기업이 보유하고 있는 지분 중 일부를 매각함으로 인해 지배력을 상실하여 보유하고 있는 지분을 공동기업투자로 재분류하였습니다.

2) 당기 및 전기 중 공동기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

기업명
기 초
취 득
처 분
지분법손익
기타포괄손익
배당금수령
손상차손
기타증감(주1)
기 말

Sinopec-SK (Wuhan) Petrochemical Co., Ltd.
965,874
-
-
(62,565)
(2,068)
-
-
-
901,241

Beijing BESK Technology Co., Ltd.
251,247
-
-
13,531
(908)
-
-
-
263,870

Lunar Energy, Inc.
129,964
-
-
(41,235)
6,395
-
-
2,693
97,817

ZETA CAYMAN Limited
140,229
992
-
(989)
11,368
-
-
2,306
153,906

Ignis Therapeutics
90,858
-
-
(11,535)
1,854
-
-
12,116
93,293

Eurasia Tunnel
409,162
-
-
48,234
2,946
-
-
6,654
466,996

파킹클라우드㈜
157,625
-
(7,946)
(2,534)
8,424
-
-
-
155,569

보령엘엔지터미널㈜
164,059
-
-
18,328
11
(10,000)
-
-
172,398

SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.
189,585
-
-
52,532
(459)
(12,877)
-
1
228,782

코리아시큐리티홀딩스㈜
-
891,954
-
(5,238)
682
-
-
-
887,398

HSAGP ENERGY, LLC

848,452
-
748
-
-
-
(17,600)
831,600

그린올리오스 주식회사
-
104,439
-
-
-
-
-
-
104,439

절강보영SK물자그룹유한회사
103,443
-
-
3,590
(451)
(3,641)
-
2
102,943

기타
497,110
105,053
(1,431)
(24,950)
951
(1,429)
(996)
(101,043)
473,265

합 계
3,099,156
1,846,451
(9,377)
(12,083)
28,745
(27,947)
(996)
(94,871)
4,829,078

(주1)
기타증감에는 연결범위변동으로 인한 증감, 환율변동 등이 포함되어 있습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

기업명
기 초
취 득
처 분
지분법손익
기타포괄손익
배당금수령
기타증감(주1)
기 말

Sinopec-SK (Wuhan) Petrochemical Co., Ltd.
1,140,152
-
-
(88,380)
(22,489)
(63,409)
-
965,874

에스케이피유코어㈜
397,417
-
-
-
-
-
(397,417)
-

Beijing BESK Technology Co., Ltd.

261,564
-
-
(3,184)
(7,133)
-
-
251,247

Lunar Energy, Inc.
73,042
90,325
-
(44,252)
-
-
10,849
129,964

ZETA CAYMAN Limited

108,562
982
-
(979)
24,644
-
7,020
140,229

Ignis Therapeutics
93,980
-
-
(14,927)
11,548
-
257
90,858

Eurasia Tunnel
323,192
-
-
38,272
25,627
-
22,071
409,162

파킹클라우드㈜
160,038
-
(201)
(2,449)
237
-
-
157,625

보령엘엔지터미널㈜
146,686
-
-
17,233
140
-
-
164,059

SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.
125,952
-
-
68,848
(5,215)
-
-
189,585

기타
180,813
341,281
(9,420)
(75,054)
3,183
(3,380)
59,687
497,110

소 계
3,011,398
432,588
(9,621)
(104,872)
30,542
(66,789)
(297,533)
2,995,713

3) 당기말 및 전기말 현재 중요한 공동기업의 재무정보금액을 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

회사명
순자산
소유지분율(%)
순자산지분금액
투자차액
내부거래 등
장부금액

Sinopec-SK (Wuhan) Petrochemical Co., Ltd.
2,360,425
35.0
826,149
75,092
-
901,241

Beijing BESK Technology Co., Ltd.
536,179
49.0
262,728
1,289
(147)
263,870

Lunar Energy, Inc.
362,800
43.5
157,818
-
(60,001)
97,817

ZETA CAYMAN Limited
307,812
50.0
153,906
-
-
153,906

Ignis Therapeutics
358,810
41.0
136,352
23,770
(66,829)
168,544

Eurasia Tunnel
913,371
50.0
456,686
-
10,310
303,210

파킹클라우드㈜
134,427
44.5
59,813
95,756
-
121,766

보령엘엔지터미널㈜
320,243
50.0
160,122
28,736
-
172,082

SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.
525,211
50.0
262,606
-
(33,824)
228,782

코리아시큐리티홀딩스㈜
(633,878)
32.0
(202,841)
1,090,239
-
595,015

HSAGP ENERGY, LLC
1,663,200
50.0
831,600
-
-
831,600

절강보영SK물자그룹유한회사
193,457
49.0
94,794
8,149
-
511,826

(전기말)
(단위: 백만원)

기업명
순자산
연결실체지분율
순자산지분금액
투자차액
내부거래 등
장부금액

Sinopec -SK (Wuhan) Petrochemical Co., Ltd.
2,544,380
35.0%
890,533
75,341
-
965,874

Beijing BESK Technology Co., Ltd.
533,054
49.0%
261,197
1,289
(11,239)
251,247

Lunar Energy, Inc.
289,758

43.7%

126,624
3,340
-
129,964

ZETA CAYMAN Limited
280,458
50.0%
140,229
-
-
140,229

Ignis Therapeutics
303,533
46.9%
134,120
26,732
(69,994)
90,858

Eurasia Tunnel
798,345
50.0%
399,172
17,209
(7,219)
409,162

파킹클라우드㈜
117,314
47.0%
55,183
102,442
-
157,625

보령엘엔지터미널㈜
304,092
50.0%
152,046
28,736
(16,723)
164,059

SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.
451,105
50.0%
225,553
-
(35,968)
189,585

4) 당기말 및 전기말 현재 주요 공동기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

기업명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
매출
당기순손익
총포괄손익

Sinopec-SK (Wuhan) Petrochemical Co., Ltd.
863,233
4,199,064
1,044,873
1,656,999
10,864,951
(178,756)
(178,756)

Beijing BESK Technology Co., Ltd.
372,520
404,167
191,994
48,514
852,404
7,341
7,341

Lunar Energy, Inc.
225,646
158,978
14,660
7,164
3,404
(105,197)
(104,871)

ZETA CAYMAN Limited
1,745
306,556
489
-
-
(1,978)
(1,978)

Ignis Therapeutics
168,544
196,956
5,708
982
-
(35,811)
(36,243)

Eurasia Tunnel
303,210
1,614,454
190,620
813,673
17,096
93,508
96,902

파킹클라우드㈜
121,766
67,284
35,410
19,212
83,976
(2,306)
(2,306)

보령엘엔지터미널㈜
172,082
1,491,254
100,172
1,242,920
242,854
36,131
36,152

SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.
418,680
520,367
147,318
266,518
655,464
100,684
93,076

코리아시큐리티홀딩스㈜
595,015
5,069,167
525,433
2,461,526
888,094
(4,915)
(14,511)

HSAGP ENERGY, LLC
509,989
1,199,646
-
46,435
-
1,496
1,496

그린올리오스 주식회사
-
-
-
-
-
-
-

절강보영SK물자그룹유한회사
511,826
84,192
380,872
4,826
1,084,696
7,172
7,089

(전기말)
(단위: 백만원)

기업명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
매출
당기순손익
총포괄손익

Sinopec -SK (Wuhan) Petrochemical Co., Ltd.
1,048,968
4,451,906
1,540,089
1,416,405
11,083,635
(252,483)
(252,483)

Beijing BESK Technology Co., Ltd.
487,154
443,638
378,291
19,447
827,742
8,687
8,687

Lunar Energy, Inc.
198,449
149,805
19,264
39,232
3,327
(102,237)
(102,237)

ZETA CAYMAN Limited
1,708
279,230
480
-
-
(1,959)
47,330

Ignis Therapeutics
106,965
198,852
1,743
541
-
(56,711)

(56,922)

Eurasia Tunnel
264,318
1,589,750
174,843
880,880
10,974
65,914
117,589

파킹클라우드㈜
128,999
72,295
44,696
39,284
74,957
(2,091)
(2,091)

보령엘엔지터미널㈜
161,482
1,528,879
144,413
1,241,856
347,528
33,913
34,194

SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.
378,172
489,856
119,137
297,786
648,468
134,917
103,955

12. 관계기업투자1) 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

공동기업명
소재지
업종
당기말
전기말
결산월

소유지분율(%)
장부금액
소유지분율(%)
장부금액

에스케이하이닉스㈜ (주1)
대한민국
반도체업
20.1
11,694,067
20.1
13,876,478
12월

Vingroup Joint Stock Company (주2)
베트남
지주사
6.1
549,217
6.1
668,735
12월

Eureka Midstream Holdings
미국
자원개발
40.0
549,070
40.0
558,039
12월

VCM Services And Trading Developme nt Joint Stock Company (주2)
베트남
투자업
15.8
489,055
15.8
495,372
12월

Masan Group Corporation (주2)
베트남
지주회사(F&B, 축산업, 광산업, 은행업)
9.2
419,226
9.3
382,546
12월

SK에코엔지니어링㈜ (주3)
대한민국
토목시설물 건설업
-
-
49.9
508,121
12월

Darwin LNG Pty Ltd.
호주
천연가스 액화 및 액화천연가스 도매,수출입 등
25.0
473,791
25.0
458,916
12월

Center For Breakthrough Medicines Hol dings, LLC (주3)
미국
의약품제조
-
-
44.0
387,739
12월

Shenzhen Londian Wason Holdings Group. Co., Ltd.
중국
배터리 재료 제조업
-
-
29.5
468,993
12월

The CrownX Corporation (주2)
베트남
지주회사
4.9
380,736
4.9
390,667
12월

FR BR Aggregator
미국
자원개발사업
39.0
164,973
39.0
286,327
12월

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
중국
배터리 제조업
49.0
514,635
49.0
430,301
12월

Peru LNG Company, LLC
미국
LNG 사업
20.0
279,825
20.0
291,151
12월

㈜대한송유관공사
대한민국
파이프라인운송업
41.0
327,897
41.0
325,794
12월

NHIP II Bison Holdings, LLC
미국
자원개발사업
24.4
307,089
24.4
301,753
12월

Yemen LNG Company Ltd. (주2,3)
버뮤다
LNG 사업
6.9
-
6.9
-
12월

Canakkale Highway And Bridge
튀르키예
건설업
25.0
333,655
25.0
339,811
12월

Korea IT Fund (주5)
대한민국
투자업
63.3
336,404
63.3
324,860
12월

SK Life Sciences Labs, Inc. (주3)
미국
제약사업
-
-
40.0
205,760
12월

Joyvio (주2)
중국
투자업
13.3
195,987
14.0
219,137
12월

콘텐츠웨이브㈜
대한민국
방송업
40.5
118,459
39.3
139,931
12월

Best Oil Company Ltd.
미얀마
석유제품 Trading 및 유통업
35.0
150,945
35.0
135,364
9월

TBM Co., Ltd. (주2)
일본
제조업
13.4
94,637
13.5
124,336
12월

ENN (Zhoushan) LNG Co., Ltd. (주2)
중국
에너지사업
10.0
146,415
10.0
136,268
12월

8 Rivers Capital LLC (주3)
미국
투자업
-
-
12.5
124,296
12월

XE-PIAN XE-NAMNOY POWER COMP ANY LIMITED.
라오스
수력발전업
26.0
149,761
26.0
149,956
12월

BLOOMENERGY CORPORATION(주2)
미국
기타 발전업
10.5
579,440
0.0
-
12월

TERRAPOWER, LLC (주2)
미국
소형 원자로
11.7
284,753
7.4
-
12월

Londian Wason New Energy Tech. Inc.
케이만
EV충전기 제조업
29.6%
474,388
0.0%
468,993
12월

CENVIRO SDN. BHD.
말레이시아
RECYCLING AND RECOVERY
30.0%
135,427
30.0%
134,521
12월

고성그린파워 주식회사
한국
화력 발전업
10.0%
117,674
10.0%
119,025
12월

ChangZhou BTR New Material Technology CO.,LTD.
중국
신에너지사업
25.0%
107,487
25.8%
83,264
12월

Nexeon
영국
투자업
21.3%
106,024
22.3%
112,711
12월

Amogy Inc.
미국
연료전지업
15.3%
101,966
0.0%
-
12월

기 타

2,125,426

1,812,127

합 계

21,708,429

24,461,292

(주1)
연결대상 종속기업이 소유한 간접소유지분을 포함한 것입니다.

(주2)
연결실체의 소유지분율은 20% 미만이나, 연결실체가 관계기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사하고 있어 관계기업투자로 계상하였습니다.

(주3)
당기 중 연결 편입 되었습니다.

(주4)
당기 이전에 손상징후가 발생하여 전액 관계기업투자손상차손을 인식하였습니다.

(주5)
연결실체의 소유지분율이 50% 초과이나, 계약 등에 의해 의결권의 과반수를 행사하지 못하므로 관계기업및공동기업투자로 분류하였습니다.

2) 당기 및 전기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

기업명
기 초
취 득
처 분
지분법손익
기타포괄손익
배당금수령
손상차손
기타증감(주1)
기 말

에스케이하이닉스㈜
13,876,478
5,468
(2,163)
(2,030,769)
20,374
(175,320)
-
(1)
11,694,067

Vingroup Joint Stock Company
668,735
-
-
(884)
35,860
-
(153,064)
(1,430)
549,217

Eureka Midstream Holdings
558,039
-
-
15,426
-
(34,358)
-
9,963
549,070

VCM Services And Trading Development Joint Stock Company
495,372
-
-
(7,320)
(7,298)
-
-
8,301
489,055

Masan Group Corporation
382,546
-
(1,670)
(16,303)
51,132
-
-
3,521
419,226

SK에코엔지니어링㈜
508,121
-
-
(12,706)
8,102
-
-
(503,517)
-

Darwin LNG Pty Ltd.
458,916
-
-
(2,238)
9,083
-
-
8,030
473,791

Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC
387,739
195,812
(54,089)
(72,040)
-
-
-
(457,422)
-

Shenzhen Londian Wason Holdings Group. Co., Ltd.
468,993
-
-
(3,947)
-
-
-
(465,046)
-

The CrownX Corporation
390,667
-
-
4,021
1,971
-
(21,104)
5,181
380,736

FR BR Aggregator
286,327
48,953
-
(176,869)
-
-
-
6,562
164,973

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
430,301
-
-
86,844
(2,510)
-
-
-
514,635

Peru LNG Company, LLC
291,151
-
(11,857)
(4,869)
5,400
-
-
-
279,825

㈜대한송유관공사
325,794
-
-
17,711
(296)
(15,312)
-
-
327,897

NHIP II Bison Holdings, LLC
301,753
-
-
(87)
-
-
-
5,423
307,089

Canakkale Highway And Bridge
339,811
-
-
(1,227)
(4,929)
-
-
-
333,655

Korea IT Fund
324,860
-
-
10,343
3,366
(2,165)
-
-
336,404

ProteoVant Sciences, Inc.
205,760
-
(157,519)
(5,057)
5,962
(7,844)
-
(41,302)
-

Joyvio
219,137
-
-
3,058
(30,364)
-
-
4,156
195,987

콘텐츠웨이브주식회사
139,931
24,760
-
(46,511)
(213)
-
-
492
118,459

Best Oil Company Limited
135,364
-
-
12,824
1,661
-
-
1,096
150,945

TBM Co., Ltd.
124,336
-
-
(5,426)
-
-
(19,597)
(4,676)
94,637

ENN (Zhoushan) LNG Co., Ltd.
136,268
-
-
9,285
(1,418)
-
-
2,280
146,415

8 Rivers Capital LLC
124,296
272,903
-
(2,536)
(35,283)
-
-
(359,380)
-

XE-PIAN XE-NAMNOY POWER COMPANY LIMITED.
149,956
-
-
(1,898)
1,702
-
-
1
149,761

BLOOMENERGY CORPORATION
-
-
-
(2,782)
(1,235)
-
-
583,457
579,440

TERRAPOWER, LLC
-
163,176
-
(33,993)
-
-
-
155,570
284,753

Londian Wason New Energy Tech. Inc.
468,993
15,961
-
(3,947)
-
-
-
(6,619)
474,388

CENVIRO SDN. BHD.
134,521
-
-
4,108
10
-
-
(3,212)
135,427

고성그린파워 주식회사
119,025
-
-
(1,319)
(32)
-
-
-
117,674

ChangZhou BTR New Material Technology CO.,LTD.
83,264
3,380
(2,997)
21,150
2,690
-
-
-
107,487

Nexeon
112,711
-
(4,646)
(5,747)
1,633
-
-
2,073
106,024

Amogy Inc.
-
65,420
-
(7,683)
614
-
-
43,615
101,966

기타
2,730,641
437,509
(44,458)
(79,802)
52,573
(58,862)
(147,978)
(764,197)
2,125,426

합 계
25,379,806
1,233,342
(279,399)
(2,341,190)
118,555
(293,861)
(341,743)
(1,767,081)
21,708,429

(주1)
기타증감에는 연결범위변동으로 인한 증감, 환율변동 등이 포함되어 있습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
지분법손익
기타포괄손익
배당금수령
기타증감(주1)
기 말

에스케이하이닉스㈜
13,746,931
-
-
363,823
122,037
(356,483)
170
13,876,478

Vingroup Joint Stock Company
984,778
-
-
(37,374)
(31,801)
-
(246,868)
668,735

Eureka Midstream Holdings
523,829
-
-
18,699
-
(20,671)
36,182
558,039

VCM Services And Trading Development Joint Stock Company
454,794
-
-
12,037
(3,566)
-
32,107
495,372

Masan Group Corporation
419,935
-
-
(11,417)
(51,072)
(5,819)
30,919
382,546

SK에코엔지니어링㈜

-
-
-
23,917
(3,658)
-
487,862
508,121

Darwin LNG Pty Ltd.
438,090
-
-
(2,541)
-
(3,882)
27,249
458,916

Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC
237,277
193,001
-
(56,304)
-
-
13,765
387,739

Shenzhen Londian Wason Hol dings Group. Co., Ltd.
443,661
-
(285)
(5,100)
-
-
30,717
468,993

The CrownX Corporation
361,163
-
-
744
(1,617)
-
30,377
390,667

FR BR Aggregator
301,159
-
-
(36,165)
-
(1,431)
22,764
286,327

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
430,164
-
-
13,802
(13,665)
-
-
430,301

Peru LNG Company, LLC
258,037
-
-
15,613
17,501
-
-
291,151

㈜대한송유관공사
317,050
-
-
17,002
1,490
(9,748)
-
325,794

NHIP II Bison Holdings, LLC
265,634
-
-
27,173
-
(9,037)
17,983
301,753

하나카드㈜
349,866
-
(368,389)
17,749
774
-
-
-

Canakkale Highway And Bridge
276,853
18,241
-
(42,741)
87,458
-
-
339,811

Korea IT Fund
339,976
-
-
4,753
(7,459)
(12,410)
-
324,860

ProteoVant Sciences, Inc.
212,874
-
-
(29,248)
22,134
-
-
205,760

Joyvio

240,006
-
-
(14,324)
(23,833)
-
17,288
219,137

콘텐츠웨이브주식회사
141,142
32,059
-
(33,301)
31
-
-
139,931

Best Oil Company Limited
132,430
-
-
17,158
(18,859)
-
4,635
135,364

TBM Co., Ltd.
138,602
-
-
(4,028)
1
-
(10,239)
124,336

ENN (Zhoushan) LNG Co., Ltd.
130,473
-
-
7,467
(10,737)
-
9,065
136,268

8 Rivers Capital LLC
-
129,195
-
(2,481)
-
-
(2,418)
124,296

기타
1,894,323
1,376,599
(41,972)
(75,800)
19,596
(65,875)
(226,274)
2,880,597

합 계
23,039,047
1,749,095
(410,646)
189,113
104,755
(485,356)
275,284
24,461,292

(주1)
기타증감에는 연결범위변동으로 인한 증감, 손상차손, 환율변동 등이 포함되어 있습니다.

3) 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자 중 지분법 적용 중지로 인하여 인식되지 아니한 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
미반영손실
미반영자본조정

당 기
누 적
당 기
누 적

군포복합개발피에프브이
1,626
6,614
-
-

㈜대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
8,782
11,511
-
-

춘천연료전지주식회사
25
25
-
-

용인일반산업단지㈜
(6,652)
-
-
-

인터베스트신성장투자조합
216
716
-
-

충주비즈코어시티㈜
182
196
-
-

해운대마린원피에프브이㈜
18,224
22,033
-
-

춘천맑은물길㈜
9
18
-
-

포항새물길㈜
109
366
-
-

강릉사천연료전지㈜
(646)
838
-
-

BARR Operation and Maintenance. LLP
91
91
-
-

주식회사 손노리
2
222
-
-

인바이츠헬스케어㈜
7,844
7,844
1,179
1,179

CyworldChinaCo.,Ltd
-
594
-
-

U-landCo.,Ltd.
-
1,011
-
-

대한강군BcN㈜
-
4,176
-
-

합 계
46,319
130,179
1,179
1,179

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
미반영손실
미반영자본조정

당 기
누 적
당 기
누 적

군포복합개발피에프브이
3,237
4,988
-
-

㈜대한제4호뉴스테이위탁관리부동산투자회사
2,729
2,729
-
-

용인일반산업단지(주)
(296)
6,652
-
-

인터베스트신성장투자조합
(1)
500
-
-

충주비즈코어시티(주)
14
14
-
-

해운대마린원피에프브이㈜
3,809
3,809
-
-

춘천맑은물길㈜
9
9
-
-

포항새물길(주)
257
257
-
-

강릉사천연료전지(주)
561
1,484
-
-

CyworldChinaCo.Ltd
-
2,001
-
-

U-landCo.Ltd.
-
1,011
-
-

대한강군BcN주식회사
-
4,176
-
-

Yemen LNG Company Ltd.
11,817
58,011
-
-

Korea Consortium Kazakh B.V.
-
175,694
-
-

(주)웨이브씨티개발
152
8,695
-
-

합 계
22,288
268,029
-
-

4) 당기말 및 전기말 현재 중요한 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

회사명
순자산
연결실체지분율(%)
순자산지분금액
투자차액
내부거래 등
장부금액

에스케이하이닉스㈜
53,500,990
20.1
11,358,895
1,145,298
-
30,468,100

Vingroup Joint Stock Company
7,817,342
6.1
476,858
103,762
(31,403)
549,217

Eureka Midstream Holdings
736,820
40.0
294,728
-
254,342
549,070

VCM Services And Trading Development Joint Stock Company
235,191
15.8
37,160
470,409
(18,514)
489,055

Masan Group Corporation
2,025,495
9.2
186,346
337,874
(104,994)
419,226

Darwin LNG Pty Ltd.
697,454
25.0
51,671
76,670
-
282,422

The CrownX Corporation
1,472,540
4.9
72,154
326,936
(18,354)
380,736

FR BR Aggregator
647,392
39.0
252,483
-
(87,510)
164,973

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
1,057,996
49.0
518,418
-
(3,783)
930,568

Peru LNG Company, LLC
1,400,477
20.0
280,095
-
(270)
595,524

㈜대한송유관공사
763,493
41.0
313,045
22,878
(8,026)
102,683

NHIP II Bison Holdings, LLC
1,259,003
24.4
307,197
-
(108)
307,089

Canakkale Highway And Bridge
1,334,621
25.0
333,655
-
-
499,588

Korea IT Fund
531,163
63.3
336,226
-
178
336,404

Joyvio
1,371,882
13.3
182,460
-
13,527
195,987

콘텐츠웨이브주식회사
(13,053)
40.5
(5,286)
133,135
(9,390)
118,459

Best Oil Company Limited
279,451
35.0
97,808
52,766
371
613,670

TBM Co., Ltd.
69,300
13.4
9,286
-
85,351
94,637

ENN (Zhoushan) LNG Co., Ltd.
206,684
10.0
69,745
422,120
-
420,965

XE-PIAN XE-NAMNOY POWER COMPANY LIMITED.
469,397
26.0
122,043
-
27,718
210,678

BLOOMENERGY CORPORATION
625,196
10.5
65,521
152,166
361,754
2,169,379

TERRAPOWER, LLC
762,414
11.7
89,202
-
195,551
284,753

Londian Wason New Energy Tech. Inc.
686,061
29.6
203,074
-
271,314
474,388

CENVIRO SDN. BHD.
145,888
30.0
43,766
91,414
247
135,427

고성그린파워 주식회사
999,091
10.0
99,909
8,652
9,113
1,112,832

ChangZhou BTR New Material Technology CO.,LTD.
429,649
25.0
107,434
813
(760)
437,250

Nexeon
-
21.3
-
-
-
110,593

Amogy Inc.
375,190
15.3
57,404
44,405
157
101,966

(전기말)
(단위: 백만원)

기업명
순자산
연결실체지분율(%)
순자산지분금액
투자차액
내부거래 등
장부금액

에스케이하이닉스㈜
63,277,078
20.1%
13,444,064
641,849
(209,435)
13,876,478

Vingroup Joint Stock Company
6,489,239
6.1%
404,929
263,806
-
668,735

Eureka Midstream Holdings
752,416
40.0%
300,967
257,072
-
558,039

VCM Services And Trading Development Joint Stock Company
199,194
15.8%
31,372
464,000
-
495,372

Masan Group Corporation
465,598
9.3%
43,115
339,431
-
382,546

SK에코엔지니어링㈜
269,083

49.9%

134,542
413,393
(39,814)
508,121

Darwin LNG Pty Ltd.
143,544
25.0%
35,886
423,030
-
458,916

Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC
259,681
44.0%
114,276
273,463
-
387,739

Shenzhen Londian Wason Holdings Group. Co., Ltd.
977,982
29.5%
288,831
180,162
-
468,993

The CrownX Corporation
947,209
4.9%
46,224
344,443
-
390,667

FR BR Aggregator
734,705
39.0%
286,315
12
-
286,327

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
956,225
49.0%
468,550
-
(38,249)
430,301

Peru LNG Company, LLC
1,458,093
20.0%
291,619
-
(468)
291,151

㈜대한송유관공사
758,444
41.0%
310,974
22,878
(8,058)
325,794

NHIP II Bison Holdings, LLC
1,237,201
24.4%
301,753
-
-
301,753

Canakkale Highway And Bridge
1,366,773
25.0%
341,694
-
(1,883)
339,811

Korea IT Fund
512,936
63.3%
324,860
-
-
324,860

ProteoVant Sciences, Inc.
130,201
40.0%
52,080
153,680
-
205,760

Joyvio
1,210,064
14.0%
169,409
49,728
-
219,137

콘텐츠웨이브㈜
52,013
39.3%
20,426
118,438
1,067
139,931

Best Oil Company Limited
239,469
35.0%
83,814
51,655
(105)
135,364

TBM Co., Ltd.
103,084
13.5%
13,906
110,430
-
124,336

ENN (Zhoushan) LNG Co., Ltd.
606,408
10.0%
60,641
75,627
-
136,268

8 Rivers Capital LLC
109,889
12.5%
13,736
110,560
-
124,296

5) 당기말 및 전기말 현재 주요 관계기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

기업명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
매출
당기순손익
총포괄손익
배당금수령액

에스케이하이닉스㈜
30,468,100
69,862,065
21,007,810
25,818,602
32,765,719
(9,137,547)
(9,037,495)
175,320

Vingroup Joint Stock Company
15,855,021
17,415,586
18,341,942
7,111,323
7,354,991
85,290
85,290
-

Eureka Midstream Holdings
39,638
1,128,867
16,896
414,789
156,512
56,744
56,744
-

VCM Services And Trading Development Joint Stock Company
621,162
366,986
478,157
274,800
1,227,567
(29,194)
(29,194)
-

Masan Group Corporation
2,545,389
5,172,475
2,874,328
2,818,041
3,159,587
74,153
74,153
-

Darwin LNG Pty Ltd.
282,422
197,152
71,593
201,297
528,760
24,606
24,606
-

The CrownX Corporation
1,975,141
1,170,962
1,174,755
498,808
2,285,358
199,851
199,851
-

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
930,568
549,276
346,766
75,082
1,588,340
105,933
105,933
-

Peru LNG Company, LLC
595,524
2,332,892
422,923
1,105,016
1,928,728
(35,961)
(35,961)
-

㈜대한송유관공사
102,683
968,680
39,836
268,033
199,961
-
15,312
-

NHIP II Bison Holdings, LLC
4,781
1,256,427
75
2,130
-
(72)
(98)
-

Canakkale Highway And Bridge
499,588
4,040,471
182,060
3,015,430
134,828
(4,907)
(93,164)
-

Korea IT Fund
128,344
402,819
-
-
33,017
16,330
21,646
-

Joyvio
1,861,938
2,318,831
1,886,539
922,348
3,895,525
(33,940)
(33,940)
-

콘텐츠웨이브주식회사
116,305
192,968
91,478
230,848
333,908
(105,347)
(105,754)
-

Best Oil Company Ltd.
613,670
181,730
504,125
11,824
1,931,312
-
-
-

TBM Co., Ltd.
64,820
52,685
6,591
41,614
43,971
(35,884)
(35,884)
-

ENN (Zhoushan) LNG Co., Ltd.
420,965
1,120,605
651,481
192,635
256,612
94,403
94,403
-

XE-PIAN XE-NAMNOY POWER COMPANY LIMITED.
210,678
1,159,432
829,678
71,035
171,978
(3,536)
(4,381)
-

BLOOMENERGY CORPORATION
2,169,379
868,248
595,350
1,817,082
552,841
(26,534)
(26,208)
-

TERRAPOWER, LLC
725,063
168,773
82,951
48,471
661
(293,353)
(293,353)
-

Londian Wason New Energy Tech. Inc.
1,596,268
1,152,390
1,563,113
499,484
1,323,264
24,137
24,137
-

CENVIRO SDN. BHD.
62,500
160,509
36,830
40,291
75,300
12,348
12,064
-

고성그린파워 주식회사
1,112,832
4,259,607
414,198
3,959,149
1,580,545
(14,763)
-
-

ChangZhou BTR New Material Technology CO.,LTD.
437,250
220,789
169,711
58,679
1,346,242
84,381
84,381
-

Nexeon
255,806
73,869
73,922
109,275
7,691
(17,134)
(17,134)
-

Amogy Inc.
165,632
293,198
7,240
76,400
-
(50,063)
(50,063)
-

(전기말)
(단위: 백만원)

기업명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
매출
당기순손익
총포괄손익

에스케이하이닉스㈜
28,733,332
75,138,180
19,843,696
20,737,274
44,621,568
2,241,669
2,822,168

Vingroup Joint Stock Company
14,618,350
16,248,802
15,924,823
7,659,905
5,593,943
109,198
109,198

Eureka Midstream Holdings
51,274
1,096,191
20,280
374,769
154,969
66,980
66,980

VCM Services And Trading Development Joint Stock Company
785,788
251,464
481,588
289,654
1,618,231
109,145
109,145

Masan Group Corporation
2,560,127
5,029,982
3,507,731
2,114,985
4,198,026
261,967
261,967

SK에코엔지니어링㈜
1,192,631
83,995
989,387
18,156
2,892,268
127,238
127,238

Darwin LNG Pty Ltd.
285,324
63,694
205,474
-
2,021,118
48,386
48,386

Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC
169,851
186,874
62,127
34,917
13,056
(129,493)
(129,493)

Shenzhen Londian Wason Holdings Group. Co., Ltd.
1,563,343
1,237,403
1,612,610
219,018
1,420,958
131,043
131,043

The CrownX Corporation
1,884,716
1,009,467
1,053,390
539,329
3,097,779
214,372
214,372

FR BR Aggregator
6,883
1,318,106
5,743
584,541
-
(44,828)
(88,147)

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
944,371
599,242
523,374
64,014
1,712,660
80,321
80,321

Peru LNG Company, LLC
476,876
2,382,639
415,674
985,748
4,098,999
92,297
92,297

㈜대한송유관공사
151,735
904,373
41,197
256,467
186,499
40,317
43,960

Canakkale Highway And Bridge
684,919
3,905,363
208,245
3,015,264
139,721
(141,423)
189,471

Korea IT Fund
98,132
414,804
-
-
19,916
7,505
(4,274)

ProteoVant Sciences, Inc.
160,800
13,558
23,017
21,140
1,823
(19,865)
(19,865)

Joyvio
1,931,127
2,446,666
1,517,277
1,302,636
3,852,012
(106,121)
(99,065)

콘텐츠웨이브㈜
169,533
223,778
127,585
214,486
273,528
(226,165)
(226,165)

Best Oil Company Ltd.

519,493
177,530
444,921
12,633
1,503,786
56,751
56,751

TBM Co., Ltd.
105,028
56,211
11,984
46,171
54,403
(25,997)
(25,997)

ENN (Zhoushan) LNG Co., Ltd.
77,697
996,070
81,255
386,104
202,576
76,684
76,684

8 Rivers Capital LLC
108,078
16,167
1,981
12,375
5,828
(19,846)
(19,846)

6) 당기말 및 전기말 현재 시장성 있는 중요한 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
당기말 공정가치
전기말 공정가치

에스케이하이닉스㈜
20,673,150
10,957,500

Vingroup Joint Stock Company
549,217
668,735

Masan Group Corporation
470,074
658,622

BLOOMENERGY CORPORATION
(448,297)
-

Loop Industries, Inc.
22,980
14,324

13. 공동영업

당기말 및 전기말 현재 공동영업의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
소유지분율
주된 사업장
사용재무제표일
공동약정활동의 성격 등

당기말
전기말

울산아로마틱스(주)
50%
50%
대한민국
12월 31일
(주1,2)

PT. Patra SK
65%
65%
인도네시아
12월 31일
(주1,3)

HSS JV
30%
30%
쿠웨이트
12월 31일
(주1,4)

HDGSK JV
25%
25%
이라크
12월 31일
(주1,5)

TPSK JV
50%
50%
베트남
12월 31일
(주1,6)

BUILD KING - SK ECOPLANT JV(East)
40%
40%
홍콩
12월 31일
(주1,7)

BUILD KING - SK ECOPLANT JV(West)
49%
49%
홍콩
12월 31일
(주1,8)

BIG ALMATY RING ROAD (BAKAD) PROJECT
33%
33%
카자흐스탄
12월 31일
(주1,9)

RIVERLINKX CJV
20%
20%
영국
12월 31일
(주1,10)

Sotra Link Construction JV
30%
30%
노르웨이
12월 31일
(주1,11)

China state construction eng. Corp & SK ecoplant co.,ltd JV
43%
43%
UAE
12월 31일
(주1,12)

(주1)
연결실체는 계약상 약정의 조건이 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들에게 약정에 관한 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 명시하고 있지는 아니하나, 계약상 약정이주로 당사자들에게 산출물을 제공하도록 설계되어 있는 등 기타 사실과 상황을 고려하여,해당 공동약정을 공동영업으로 분류하였습니다.

(주2)
2012년 3월 30일 ENEOS Corporation와의 합작법인으로 설립되어 아로마틱화합물 제조 활동을 영위하고 있습니다.

(주3)
2006년 11월 19일 PT Pertamina Patra Niaga와의 합작법인으로 설립되어 윤활기유 제조 및 판매 활동을 영위하고 있습니다.

(주4)
2015년 12월 현대건설, Eiffage과의 공동도급이행 목적 설립, Al-Zour Refinery Project 현장 건설활동을 영위하고 있습니다.

(주5)
2013년 11월 현대건설, GS건설과의 공동도급이행 목적 설립, Karbala Refinery Project 현장 건설활동을 영위하고 있습니다.

(주6)
2018년 2월 Technip Energies과의 공동도급이행 목적 설립, LSPC Project 현장 건설활동을 영위하고 있습니다.

(주7)
2017년 6월 Build King과의 공동도급이행 목적 설립, Yau Ma Tei East 현장 건설활동을 영위하고 있습니다.

(주8)
2017년 10월 Build King과의 공동도급이행 목적 설립, Yau Ma Tei West 현장 건설활동을 영위하고 있습니다.

(주9)
2019년 3월 Alarko, Makyol와의 공동도급이행 목적 설립, Almaty Ring Road 현장 건설활동을 영위하고 있습니다.

(주10)
2020년 2월 Ferrovial, BAM과의 공동도급이행 목적 설립, Silvertown Tunnel 현장 건설활동을 영위하고 있습니다.

(주11)
2020년 11월 FCC, Webuild와의 공동도급이행 목적 설립, Rv.555 Sotra Connection 현장 건설활동을 영위하고 있습니다.

(주12)
2019년 06월 CSCEC과의 공동도급이행 목적 설립, Etihad Rail Stage2 Pkg.A 현장 건설활동을 영위하고 있습니다.

14. 유형자산 1) 당기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
국고보조금
장부금액

토지
9,758,734
-
(14,976)
(53)
9,743,705

건물
9,574,543
(1,384,907)
(51,887)
(69,734)
8,068,015

구축물
3,251,701
(1,009,572)
(19,599)
(10,840)
2,211,690

기계장치
42,980,102
(20,590,235)
(184,290)
(136,720)
22,068,857

차량운반구
306,816
(137,354)
(2,276)
(2,128)
165,058

운용리스자산
3,489,747
(905,169)
(3,968)
-
2,580,610

기타의유형자산
10,027,717
(3,776,180)
(351,112)
1,375
5,901,800

건설중인자산
22,908,341
-
-
(153,644)
22,754,697

합계
102,297,701
(27,803,417)
(628,108)
(371,744)
73,494,432

(전기말)
(단위: 백만원)

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
국고보조금
장부금액

토지
9,330,410
-
(13,413)
(53)
9,316,944

건물
7,867,457
(1,130,434)
(56,253)
(71,116)
6,609,654

구축물
2,765,928
(827,824)
(19,726)
(11,703)
1,906,675

기계장치
40,067,787
(18,861,875)
(194,445)
(138,305)
20,873,162

차량운반구
292,001
(112,427)
(58)
(1,928)
177,588

운용리스자산
3,178,796
(789,072)
(2,131)
-
2,387,593

기타의유형자산
9,059,413
(3,435,897)
(346,114)
3,441
5,280,843

건설중인자산
13,369,413
-
-
-
13,369,413

합계
85,931,205
(25,157,529)
(632,140)
(219,664)
59,921,872

2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
사업결합
손상
대체
기타
기 말

토지
9,316,944
57,948
(57,018)
-
56,704
-
351,243
17,884
9,743,705

건물
6,609,655
52,141
(15,427)
(295,928)
15,832
-
1,737,358
(35,616)
8,068,015

구축물
1,906,675
32,264
(4,630)
(158,459)
14,082
-
416,734
5,024
2,211,690

기계장치
20,873,162
737,714
(37,314)
(4,223,149)
74,903
(33,743)
5,205,912
(528,628)
22,068,857

차량운반구
177,588
16,523
(5,748)
(29,290)
151
(2,269)
11,176
(3,073)
165,058

운용리스자산
2,387,593
1,028,086
(18,765)
(523,470)
-
(5,329)
(286,751)
(754)
2,580,610

기타의유형자산
5,280,842
1,526,665
(24,966)
(780,109)
69,643
(2,751)
10,942
(178,466)
5,901,800

건설중인자산
13,369,413
17,372,135
(18,844)
-
182,536
(55,406)
(8,388,577)
293,440
22,754,697

합계
59,921,872
20,823,476
(182,712)
(6,010,405)
413,851
(99,498)
(941,963)
(430,189)
73,494,432

(전기)
(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
사업결합
손상
대체
기타
기 말

토지
9,294,248
23,740
(88,773)
-
288,833
(85)
103,343
(304,362)
9,316,944

건물
6,003,660
26,541
(59,115)
(268,357)
58,773
(13,340)
752,594
108,899
6,609,655

구축물
1,986,791
22,125
(84,125)
(143,925)
58,310
(2,639)
76,556
(6,418)
1,906,675

기계장치
20,845,521
731,183
(342,637)
(4,167,360)
51,304
(50,239)
4,432,593
(627,203)
20,873,162

차량운반구
180,594
10,359
(5,138)
(32,098)
7,569
(586)
1,231
15,657
177,588

운용리스자산
1,942,319
1,120,857
(21,241)
(463,811)
-
(8,690)
(181,792)
(49)
2,387,593

기타의유형자산
4,447,472
1,706,473
(20,123)
(832,711)
175,836
(10,278)
(184,881)
(946)
5,280,842

건설중인자산
6,693,136
12,237,936
(196,397)
-
58,987
(211)
(5,638,585)
214,547
13,369,413

합계
51,393,741
15,879,214
(817,549)
(5,908,262)
699,612
(86,068)
(638,941)
(599,875)
59,921,872

3) 당기 및 전기 중 자본화된 차입원가 금액 및 자본화이자율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

차입원가 금액
292,401
117,951

자본화이자율
1.0% ~ 8.0%
1.3% ~ 6.7%

15. 사용권자산및리스부채

1) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부금액 세부 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지 및 건물
4,179,799
(1,526,917)
(4,686)
2,648,196
3,704,459
(1,181,221)
(3,832)
2,519,406

탱크
377,362
(233,567)
-
143,795
386,163
(229,760)
-
156,403

선박
1,859,744
(531,945)
-
1,327,799
1,821,677
(386,130)
-
1,435,547

차량운반구
1,207,666
(559,835)
(3,649)
644,182
1,630,200
(683,169)
(128)
946,903

기타사용권자산
662,360
(249,248)
(153)
412,959
569,684
(190,473)
(56)
379,155

합계
8,286,931
(3,101,512)
(8,488)
5,176,931
8,112,183
(2,670,753)
(4,016)
5,437,414

2) 당기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
기초
증가
감소
감가상각
기타(주1)
기말

토지 및 건물
2,519,406
833,206
(87,426)
(654,542)
37,552
2,648,196

탱크
156,403
54,532
(174)
(66,941)
(25)
143,795

선박
1,435,547
37,102
-
(144,417)
(433)
1,327,799

차량운반구
946,903
241,244
(295,575)
(207,523)
(40,868)
644,181

기타사용권자산
379,155
250,539
(50,034)
(105,557)
(61,144)
412,959

합계
5,437,414
1,416,623
(433,209)
(1,178,980)
(64,918)
5,176,930

(주1)
기타증감은 연결범위변동 및 순외환차이 등으로 구성되어 있습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구분
기초
증가
감소
감가상각
기타(주1)
기말

토지 및 건물
2,200,309
1,061,576
(183,099)
(591,142)
31,762
2,519,406

탱크
172,618
35,425
(64)
(64,883)
13,307
156,403

선박
1,234,191
256,799
-
(116,990)
61,547
1,435,547

차량운반구
1,167,310
311,272
(271,900)
(260,776)
997
946,903

기타사용권자산
259,888
185,252
(34,558)
(89,075)
57,648
379,155

합계
5,034,316
1,850,324
(489,621)
(1,122,866)
165,261
5,437,414

(주1)
기타증감은 연결범위변동 및 순외환차이 등으로 구성되어 있습니다.

3) 당기 및 전기 중 리스 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

사용권자산 감가상각비
1,178,980
1,122,866

리스부채 이자비용
215,537
146,290

단기리스 관련 비용
178,049
317,851

소액기초자산리스 관련 비용
13,567
20,525

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용
128,793
282,466

합계
1,714,926
1,889,998

4) 당기 및 전기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

리스로 인한 총 현금유출액
1,800,880
1,866,750

5) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융리스로 제공중인 계약의 리스총투자 및 최소리스료의 현재가치의 만기분석구조는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구분
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과3년 이내
3년 초과4년 이내
4년 초과5년 이내
5년 초과
합계

리스총투자
309,991
250,330
193,035
138,075
70,487
46,104
1,008,022

최소리스료 현재가치
284,293
232,184
180,937
130,785
66,624
40,081
934,904

(전기말)
(단위: 백만원)

구분
1년 이내
1년 초과2년 이내
2년 초과3년 이내
3년 초과4년 이내
4년 초과5년 이내
5년 초과
합계

리스총투자
270,429
236,265
188,335
129,215
72,690
46,860
943,794

최소리스료 현재가치
253,899
226,589
178,408
122,109
67,892
39,617
888,514

(주1)
연결실체가 제조자 또는 판매자로써 제공한 금융리스의 리스순투자 금액이 포함되어 있습니다.

6) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융리스로 제공중인 계약과 관련하여 할인되지 않은 리스료와 금융리스 순투자에 대한 조정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료
1,008,022
943,794

금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익
73,118
55,280

금융리스 순투자
934,904
888,514

16. 투자부동산

1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
3,323,282
2,046,637

감가상각누계액
(225,130)
(176,274)

손상차손누계액
(4,247)
(4,257)

합 계
3,093,905
1,866,106

2) 당기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
손상
대체
기타
기말

토지
1,121,125
63,529
(28,498)

-

-
59,183
25,701
1,241,040

건물
739,922
1,148,536
(19,588)
(39,976)
(400)
55,402
(42,511)
1,841,385

구축물
5,059
1,226
-
(125)
-
(5,024)
(96)
1,040

사용권자산
-
-
-
(2,423)
-
724
12,139
10,440

합계
1,866,106
1,213,291
(48,086)
(42,524)
(400)
110,285
(4,767)
3,093,905

(전기)
(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
손상
대체
기타
기말

토지
544,584
892,851
(4,846)
-
-
42,311
(353,775)
1,121,125

건물
417,545
329,385
(1,304)
(17,562)
(81)
74,747
(62,808)
739,922

구축물
4,999
5
-
(148)
-
701
(498)
5,059

합계
967,128
1,222,241
(6,150)
(17,710)
(81)
117,759
(417,081)
1,866,106

3) 당기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

임대수익
154,289
95,762

운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련)
(12,948)
(32,149)

운영비용(임대수익이 발생하지 않은 투자부동산 관련)
(34,119)
73

합계
107,222
63,686

4) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 각각

2
,708,03
1
백만원 및 2,186,332백만원입니다.

17. 영업권 (1) 당기 및 전기 중 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
기초
추가취득
사업결합
손상차손
대체
기타(주1)
기말

영업권
7,475,558
1,909
1,230,009
(448,684)
-
(1,412,864)
6,845,928

(전기)
(단위: 백만원)

구분
기초
추가취득
사업결합
손상차손
대체
기타(주1)
기말

영업권
5,618,511
9,708
1,724,875
(85,429)
-
207,893
7,475,558

(주1)
기타증감은 과거 사업결합에 따른 식별가능한 순자산의 소급조정금액, 순외환차이 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 영업권의 손상 검토

1) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 보고부문별 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

SK㈜ 및 기타
1,695,905
1,484,802

SK이노베이션 계열
319,817
308,030

SK텔레콤 계열
407,655
407,655

SK스퀘어 계열
229,541
1,419,319

SK E&S 계열
55,914
262,908

SK네트웍스 계열
497,995
442,860

SKC 계열
955,492
871,782

SK에코플렌트 계열
2,683,609
2,278,202

합 계
6,845,928
7,475,558

2) 회수가능액의 계산에 사용된 주요한 가정은 각 보고부문의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다. 영업권의 손상 검토시 사용된 주요 가정치는 다음과 같이 요약됩니다.

보고 부문
회수가능액
성장률 (주1)
할인율 (주2)

SK㈜ 및 기타
사용가치
1.0%~3.0%
11.0%~20.0%

SK이노베이션 계열
사용가치
0.0%~2.3%
9.0%~12.5%

SK텔레콤 계열
사용가치
1.0%
5.4%~6.2%

SK스퀘어 계열
사용가치
1.0%
0%~17.9%

SK E&S 계열
사용가치
0.9%~65.3%
7.4%~22.5%

SK네트웍스 계열
사용가치
1.00%
9.3%~14.3%

SKC 계열
사용가치
1.00%
11.8%~14.6%

SK에코플랜트 계열
사용가치
1.00%
7.7%~12.4%

(주1)
추정기간 이후 추가적인 기간의 미래현금흐름은 고정된 성장률을 사용하여 추정하였습니다.

(주2)
각 보고부문의 회수가능액을 결정할 때 사용한 할인율은 가중평균자본비용에 근거하여 예측하였습니다.

18. 무형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

주파수이용권
3,564,907
(1,958,301)
-
1,606,606
3,767,592
(1,499,158)
(186,000)
2,082,434

산업재산권
274,328
(64,714)
(18,794)
190,820
264,334
(55,936)
(13,586)
194,812

개발비
613,932
(296,384)
(76,477)
241,071
592,323
(322,749)
(17,260)
252,314

시설사용이용권
173,337
(145,579)
-
27,758
219,155
(185,804)
-
33,351

고객관련무형자산
4,028,856
(1,530,335)
(37,098)
2,461,423
4,586,570
(1,600,660)
-
2,985,910

석유자원개발
2,738,481
(1,125,099)
(130,759)
1,482,623
2,464,105
(1,033,570)
(129,874)
1,300,661

회원권
420,164
-
(45,407)
374,757
393,280
-
(40,124)
353,156

브랜드관련무형자산
2,288,941
-
-
2,288,941
2,681,683
-
-
2,681,683

개발된기술
1,067,221
(111,396)
-
955,825
956,634
(80,070)
-
876,564

기타의무형자산
7,984,421
(5,803,435)
(69,391)
2,111,595
7,414,067
(5,408,302)
(57,631)
1,948,134

합 계
23,154,588
(11,035,243)
(377,926)
11,741,419
23,339,743
(10,186,249)
(444,475)
12,709,019

(2) 당기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
사업결합
손상
대체
기타(주3)
기말

주파수이용권
2,082,434
13,117
-
(478,248)
-
-
888
(11,585)
1,606,606

산업재산권
194,812
12,495
(514)
(11,040)
-
(5,371)
2,273
(1,835)
190,820

개발비
252,314
43,552
(486)
(45,932)
15,921
(37,327)
14,091
(1,062)
241,071

시설사용이용권
33,351
1,884
(16)
(4,743)
-
-
981
(3,699)
27,758

고객관련무형자산
2,985,910
313,793
(2,359)
(267,115)
5,415
(37,559)
(7,949)
(528,713)
2,461,423

석유자원개발
1,300,661
226,189
-
(91,529)
-
(886)
43,372
4,816
1,482,623

회원권
353,156
48,928
(22,481)
-
1,152
(228)
76
(5,846)
374,757

브랜드관련무형자산
2,681,683
4
-
-
-
-
-
(392,746)
2,288,941

개발된기술
876,564
277,814
-
(183,521)
53,872
-
-
(68,904)
955,825

기타의무형자산
1,948,134
328,383
(20,579)
(675,117)
6,154
(16,352)
572,858
(31,886)
2,111,595

합 계
12,709,019
1,266,159
(46,435)
(1,757,245)
82,514
(97,723)
626,590
(1,041,460)
11,741,419

(전기)
(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
상각
사업결합
손상
대체
기타(주3)
기말

주파수이용권
2,559,690
-
-
(477,256)
-
-
-
-
2,082,434

산업재산권
122,489
18,688
(2,157)
(12,858)
127,708
(12,492)
(1,491)
(45,075)
194,812

개발비
292,091
52,106
(915)
(77,924)
-
(7,974)
6,544
(11,614)
252,314

시설사용이용권
51,727
2,176
(2)
(6,836)
2,274
(5,095)
260
(11,153)
33,351

고객관련무형자산
2,915,524
1,540
(239)
(293,536)
346,584
-
214,056
(198,019)
2,985,910

석유자원개발
1,134,207
201,943
-
(74,847)
-
(46,450)
82,144
3,664
1,300,661

회원권
308,690
54,139
(15,000)
-
3,682
(115)
1,876
(116)
353,156

브랜드관련무형자산
2,634,144
-
-
-
27,243
(6,306)
-
26,602
2,681,683

개발된기술
870,417
-
-
(174,695)
131,033
-
(125,467)
175,276
876,564

기타의무형자산
1,792,911
254,752
(11,230)
(616,855)
152,514
(27,031)
246,349
156,724
1,948,134

합 계
12,681,890
585,344
(29,543)
(1,734,807)
791,038
(105,463)
424,271
96,289
12,709,019

(주1)
연결실체는 무형자산 중 회원권 및 브랜드관련무형자산을 비한정내용연수 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

(주2)
기타의무형자산은 사업결합을 통해 식별한 무형자산, 소프트웨어 및 사용수익기부자산 등으로 구성되어 있습니다.

(주3)
기타증감은 연결범위 제외, 순외환차이 등으로 구성되어 있습니다.

(3) 브랜드관련 무형자산의 손상 검토

지배기업은 비한정 내용연수를 가진 브랜드관련무형자산의 손상 검토를 위하여 회수가능액을 추정하였습니다. 회수가능액의 계산에 사용된 주요한 가정에는 브랜드를사용하는 각 보고부문의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다.당기말 현재 브랜드관련무형자산의 손상 검토시 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다.

회수가능액
성장률 (주1)
할인율 (주2)

사용가치
1.0%
9.6 ~ 16.6%

(주1)
추정기간 이후 추가적인 기간의 미래현금흐름은 고정된 성장율을 사용하여 추정하였습니다.

(주2)
가중평균자본비용에 위험프리미엄을 가산하여 예측하였습니다.

브랜드관련무형자산 손상 검토 결과, 장부금액이 회수가능액을 초과하지 않아 당기 중 인식한 손상차손은 없습니다. (4) 당기 및 전기 중 비용으로 인식된 연구개발비 지출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

발생시 비용처리된 연구개발비

657,589

645,824

(5) 당기말과 전기말 현재 중요한 개별 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

분 류
내 역
금 액
잔여상각기간

주파수이용권
800MHz 주파수
109,789
30개월

1.8GHz 주파수
308,534
36개월

2.6GHz 주파수
364,250
36개월

2.1GHz 주파수
231,879
36개월

3.5GHz 주파수
592,154
59개월

28GHz 주파수
-
-

(전기말)
(단위: 백만원)

분 류
내 역
금 액
잔여상각기간

주파수이용권
800MHz 주파수
153,704
42개월

1.8GHz 주파수
414,317
48개월

2.6GHz 주파수
485,670
48개월

2.1GHz 주파수
311,381
48개월

3.5GHz 주파수
712,594
71개월

28GHz 주파수
4,766
5개월

19. 사채및차입금 (1) 당기말 및 전기말 현재 사채및차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금 (주1)
17,388,374
-
17,457,297
-

사채및장기차입금:

사채
8,113,947
29,308,832
8,119,008
27,743,958

장기차입금 (주1)
4,905,343
19,261,397
3,254,112
17,897,787

소 계
13,019,290
48,570,229
11,373,120
45,641,745

합 계
30,407,664
48,570,229
28,830,417
45,641,745

(주1)
양도된 매출채권 중 제거되지 아니한 매출채권과 관련된 매출채권 담보차입금 (당기말: 113,351백만원 및 전기말: 98,947백만원)이 포함되어 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 사채 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

사채명
당기말
전기말

SK㈜
7,300,000
6,915,000

SK이노베이션㈜
1,050,000
1,293,650

SK에너지㈜
3,030,000
3,310,000

에스케이지오센트릭㈜
1,650,000
1,810,000

SK인천석유화학㈜
1,817,000
2,037,000

에스케이엔무브㈜
920,000
920,000

SK Battery America, Inc.
2,063,040
1,267,300

에스케이온㈜
1,146,820
700,000

에스케이어스온㈜
150,000
150,000

아이피씨제일차유동화전문 유한회사
180,000
-

SK텔레콤㈜
6,744,471
7,005,760

SK브로드밴드㈜
1,606,820
1,380,190

SK쉴더스㈜
-
297,823

SK네트웍스㈜
1,210,000
1,110,000

SK매직㈜
610,000
453,000

에스케이렌터카㈜
920,000
725,000

SKC㈜
145,000
192,400

에스케이엔펄스㈜
10,000
-

㈜아이에스시
20,000
-

에스케이피아이씨글로벌
30,000
-

에스케이텔레시스㈜
-
10,000

에스케이이엔에스㈜
2,200,000
1,580,000

파주에너지서비스㈜
610,000
680,000

나래에너지서비스㈜
250,000
370,000

여주에너지서비스㈜
200,000
200,000

아이지이㈜
130,000
130,000

SK에코플랜트㈜
1,474,000
1,550,000

탑선㈜
4,245
-

SK오션플랜트㈜
50,000
55,000

SK스페셜티㈜
580,000
460,000

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜
40,000
100,000

SK실트론㈜
869,000
741,000

㈜테라온
10
10

SK시그넷㈜
-
500

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
468,100
429,000

8 Rivers Capital LLC
4,835
-

소 계
37,483,341
35,872,633

현재가치할인차금
(60,562)
(9,667)

유동성 대체
(8,113,947)
(8,119,008)

합 계
29,308,832
27,743,958

(3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

유형
차입처
발행통화
이자율
당기말
전기말

일반자금대출
한국산업은행 등
KRW
1.00% ~ 7.74%
7,925,789
8,256,466

시설자금대출
한국산업은행 등
KRW
1.32% ~ 7.33%
8,326,877
5,811,463

외화차입금
SC제일은행 등
USD 외
0.75% ~ 8.00%
6,200,145
5,429,201

광구탐사자금
한국에너지공단 (주1)
USD 외
0.00% ~ 8.75%
104,284
75,416

운영자금대출
한국산업은행 등
KRW
-
-
19,520

인수금융
한국산업은행 등
KRW
SOFR + 2.0%
180,516
177,422

인수금융
미즈호은행 등
KRW
EURIBOR(3M)+1.55%
229,681
217,543

상환면제가능대출
KentuckyEconomicDevelopment Finance Authority (주2)
USD
-
322,350
285,143

기타
엠디프라임제일차㈜ 등
KRW
3M CD+1.8%, 4.95%
1,007,818
1,007,818

소계
24,297,460
21,279,992

차감: 현재가치할인차금
(130,720)
(128,093)

차감: 유동성대체
(4,905,343)
(3,254,112)

합계
19,261,397
17,897,787

(주1)
당기말 및 전기말 현재 외화장기차입금 중 한국에너지공단에 대한 차입금 각각 57,560백만원 및 67,655백만원은 연결실체가 광구탐사를 위하여 차입한 것으로서 탐사가 실패할 경우에는 상환할 의무가 없습니다.

(주2)
종속기업인 BlueOval SK, LLC가 현지 정부로부터 수령한 금액으로 기간별로 요구되는 고용 및 임금수준 달성 시 상환의무가 소멸합니다.

상기 장기차입금은 원금분할상환되거나 만기에 일시상환되며, 이와 관련하여 연결실체의 금융상품 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 42 '담보제공자산' 참조).

(4) 금융부채 중 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 주요 금융상품의 전환권 또는 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)과 관련된 장부금액 및 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당기말 및 전기말 현재 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 주요 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말
최초 인식시점 장부금액

에스케이오션플랜트㈜제8회 무보증 전환사채
34,721
31,436
30,409

2) 당기 및 전기 중 발행자의 주가변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 주요 금융부채의 평가손익 및 관련 손익 반영 전 법인세비용차감전계속사업손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

법인세비용차감전계속사업손익 (A)
(713,944)
5,900,013

평가손익 (B) (주1)
6,744
(3,547)

평가손익 반영전 법인세비용차감전계속사업손익((A) - (B))
(720,688)
5,903,560

20. 장기미지급금

당기말 및 전기말 현재 주요 장기미지급금의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

내 용
명목가액
현재가치할인차금
유동성대체
장기미지급금

주파수이용권 취득대가
1,290,225
(29,772)
(367,770)
892,683

기타
531,789
(82,308)
-
449,481

합 계
1,822,014
(112,080)
(367,770)
1,342,164

(전기말)
(단위: 백만원)

내 용
명목가액
현재가치할인차금
유동성대체
장기미지급금

주파수이용권 취득대가
1,690,470
(52,129)
(398,874)
1,239,467

기타
273,740
-
-
273,740

합 계
1,964,210
(52,129)
(398,874)
1,513,207

21. 충당부채 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
기초
증가
사용
환입
사업결합
기타(주1)
기말
유동
비유동

판매보증충당부채
215,191
259,589
(52,511)
(37,095)
-
2,856
388,030
49,236
338,794

하자보수충당부채
95,848
21,082
(15,932)
-
-
1,417
102,415
102,415
-

복구충당부채
705,171
93,652
(2,892)
(20,377)
238
16,769
792,561
96,113
696,448

손실충당부채
282,239
48,282
(30,297)
(104,231)
-
(9,418)
186,575
149,287
37,288

배출부채
8,467
9,710
(5,347)
(4,761)
-
(250)
7,819
7,819
-

소송충당부채
18,542
35,695
(12,637)
(6,416)
-
1,709
36,893
36,610
283

기타충당부채
181,566
350,782
(213,396)
(28,000)
-
403
291,355
137,550
153,805

합계
1,507,024
818,792
(333,012)
(200,880)
238
13,486
1,805,648
579,030
1,226,618

(주1)
기타증감은 연결범위 변동 및 순외환차이 등으로 구성되어 있습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구분
기초
증가
사용
환입
사업결합
기타(주1)
기말
유동
비유동

판매보증충당부채
131,417
113,371
(26,610)
(518)
-
(2,469)
215,191
44,093
171,098

하자보수충당부채
99,366
18,492
(21,255)
(988)
-
233
95,848
95,848
-

복구충당부채
581,157
111,851
(8,825)
(6,909)
-
27,897
705,171
138,526
566,645

손실충당부채
256,190
106,513
(27,741)
(54,840)
-
2,117
282,239
235,530
46,709

배출부채
18,402
8,904
(14,471)
(4,317)
-
(51)
8,467
8,467
-

소송충당부채
40,652
18,764
(37,176)
(3,454)
-
(244)
18,542
16,941
1,601

기타충당부채
109,317
338,708
(231,751)
(28,002)
-
(6,706)
181,566
100,793
80,773

합계
1,236,501
716,603
(367,829)
(99,028)
-
20,777
1,507,024
640,198
866,826

(주1)
기타증감은 연결범위 변동 및 순외환차이 등으로 구성되어 있습니다.

22. 퇴직급여제도

1) 당기 및 전기 중 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용은 각각 46,639백만원 및 59,337백만원입니다.2) 당기말 및 전기말 현재 확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
3,749,577
3,418,566

사외적립자산의 공정가치
(4,212,131)
(3,908,480)

순확정급여자산(주1)
(518,616)
(660,282)

순확정급여부채
56,062
170,368

(주1)
연결실체 내 일부 제도의 초과적립액이 다른 제도의 확정급여채무를 결제하는데 사용될 수 있는 법적으로 집행 가능한 권리 및 결제할 의도가 없으므로 상계표시 되지 않았습니다.

3) 당기 및 전기 중 순확정급여채무의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
확정급여채무의 현재가치
사외적립자산의 공정가치
합계

기초잔액
3,418,566
(3,908,480)
(489,914)

당기근무원가
423,583
-
423,583

과거근무원가
(10,103)
-
(10,103)

정산으로 인한 손실(이익)
(256)
-
(256)

이자비용(수익)
172,515
(204,807)
(32,292)

재측정요소:

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익
-
19,379
19,379

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(25,754)
-
(25,754)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
209,807
-
209,807

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손익
56,543
-
56,543

기여금
487
(409,326)
(408,839)

퇴직급여지급액
(427,389)
349,713
(77,676)

사업결합
1,253
(1,603)
(350)

환율변동으로 인한 증감
3,530
2,354
5,884

기타
(73,205)
(59,361)
(132,566)

기말잔액
3,749,577
(4,212,131)
(462,554)

(전기)
(단위: 백만원)

구분
확정급여채무의 현재가치
사외적립자산의 공정가치
합계

기초잔액
3,609,349
(3,381,561)
227,788

당기근무원가
446,510
-
446,510

과거근무원가
31
-
31

정산으로 인한 손실(이익)
(7,556)
1,072
(6,484)

이자비용(수익)
114,756
(109,849)
4,907

재측정요소:

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익
-
59,001
59,001

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(49,284)
-
(49,284)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
445,725
-
445,725

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손익
(793,437)
-
(793,437)

기여금
-
(840,984)
(840,984)

퇴직급여지급액
(355,317)
323,722
(31,595)

사업결합
29,730
(27,223)
2,507

환율변동으로 인한 증감
6,665
3,687
10,352

기타
(28,606)
63,655
35,049

기말잔액
3,418,566
(3,908,480)
(489,914)

4) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

현금및현금성자산
1,647,261
1,286,170

지분상품
129,207
52,592

채무상품
825,327
662,916

단기금융상품 등
1,610,336
1,906,802

합계
4,212,131
3,908,480

5) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

할인율
1.50%~5.49%
2.30~6.17%

미래임금상승률
1.00%~6.86%
1.00%~8.37%

할인율은 당기말 현재 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 우량회사채의 시장수익률을 기초로 하여 산정되며, 미래임금상승률은 연결실체의 경험적 승급지수와 물가상승 및 임금협약을 반영한 임금상승률 등을 고려하여 산정됩니다.

6) 당기말 및 전기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구분
증가
감소

할인율 (0.5% 변동)
(132,677)
143,738

미래 급여인상률 (0.5% 변동)
140,756
(119,198)

(전기말)
(단위: 백만원)

구분
증가
감소

할인율 (0.5% 변동)
(128,807)
140,745

미래 급여인상률 (0.5% 변동)
137,482
(127,404)

민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산이 고려되지는않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다.

23. 기타의 자산ㆍ부채 (1) 당기말 및 전기말 현재 기타자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

유동자산:

단기대여금
246,555
132,368

미수수익
117,323
117,013

선급금
1,461,248
1,295,693

선급비용
2,865,728
2,788,339

보증금
507,630
469,258

파생상품자산
290,304
440,126

리스채권
23,892
27,745

기타계약자산
111,638
150,887

기타
104,398
168,273

합 계
5,728,716
5,589,702

비유동자산:

장기선급비용
1,217,004
1,228,124

장기대여금
673,027
408,954

장기보증금
615,445
692,386

파생상품자산
1,258,951
1,186,659

장기리스채권
43,385
59,316

기타장기계약자산
57,228
62,654

기타
156,930
218,440

합 계
4,021,970
3,856,533

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

유동부채:

미지급비용
4,364,459
4,821,371

미지급배당금
983
935

선수금
1,824,137
2,107,997

선수수익
269,329
139,865

예수금
1,011,052
1,859,463

예수보증금
1,086,643
167,538

당기법인세부채
903,539
1,239,007

파생상품부채
368,900
208,194

리스부채
1,239,548
1,286,208

금융보증부채
10,048
1,508

당기손익인식금융부채
25,085
57,218

기타계약부채
240,815
269,543

기타
37,132
126,513

합 계
11,381,670
12,285,360

비유동부채:

장기미지급비용
21,078
60,537

선수수익
763,917
839,648

예수보증금
391,159
432,615

파생상품부채
1,250,772
818,419

장기리스부채
3,989,530
4,220,239

금융보증부채
18,514
23,400

당기손익인식금융부채
457,319
91,355

기타장기계약부채
98,901
75,875

기타 (주1)
1,407,216
454,038

합 계
8,398,406
7,016,126

(주1)
당기말 장기종업원급여채무 134,549백만원(전기: 137,793백만원)이 포함되어 있습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 계약체결 증분원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

유동 계약체결 증분원가
1,888,182
1,888,182

비유동 계약체결 증분원가
1,022,813
996,180

합 계
2,910,995
2,884,362

연결실체는 이동전화서비스 등 연결실체 서비스 고객 모집 및 재계약 실적에 따라 대리점에 수수료를 지급하고 있으며, 이러한 수수료 중 고객과 계약을 체결하지 않았다면 지출되지 않았을 원가를 선급비용으로 인식하였습니다. 이 자산은 관련된 고객과의 예상 계약기간에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 한편, 당기 자산으로 인식된 계약체결 증분원가에서 연결포괄손익계산서 상의 지급수수료 등으로 인식된 비용은 2,405,901백만원입니다.

24. 파생상품자산 및 부채 1) 당기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

유 동
비유동
유 동
비유동

확정계약
9,028
(55,646)
(17,832)
(85,378)

스왑거래
134,816
(386,864)
326,765
(187,723)

선도거래
(249,002)
(43,506)
(66,554)
39,790

선물거래
7,364
-
4,827
-

옵션거래
19,198
494,194
(15,274)
601,551

합 계
(78,596)
8,178
231,932
368,240

자 산
290,304
1,258,951
440,126
1,186,659

부 채
(368,900)
(1,250,773)
(208,194)
(818,419)

2) 연결실체는 외화자산 및 부채의 환율변동위험, 차입금 등의 이자율변동위험 등을회피하기 위하여 통화선도, 통화스왑, 이자율스왑 등의 파생상품 거래를 체결하고 있습니다. 또한, 연결실체는 주주간 약정에 의한 매도청구권, 매수청구권 등 다양한 권리에 대해서도 파생상품을 인식하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체가 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 주요 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

부문명
거래목적
파생상품종류
거래상대방

SK㈜ 및 기타
외화도급계약의 환율변동위험회피 등
통화선도, 총수익스왑, 옵션 등
하나은행 등

SK이노베이션 계열
제품 및 상품의 예상 매출에 대한 현금흐름 변동위험회피 및 변동이자부 차입금에대한 이자율변동위험회피 등
상품파생, 이자율스왑, 옵션 등
BOA, Credit Agricole 등

SK텔레콤 계열
외화사채의 환율변동위험회피, 변동금리부 외화사채의 환율 및 금리변동위험회피, 변동이자부 원화차입금에 대한 이자율변동위험회피 등
통화스왑, 이자율스왑, 옵션 등
한국수출입은행, 씨티은행 등

SK스퀘어 계열
매매목적
조건부 지급대가,옵션 등
오딘 제9차유한회사, 개인 등

SK네트웍스 계열
외화채권 및 채무의 환율변동위험회피 등
통화선도, 이자율스왑, 옵션 등
하나은행, 국민은행 등

SKC 계열
외화채권 및 채무의 환율변동위험회피 등
통화선도, 이자율스왑 등
하나은행, 우리은행, 신한은행 등

SK E&S 계열
외화차입금의 환율변동위험회피,변동금리차입금의 금리변동위험회피
통화선도, 이자율스왑
한국산업은행, 우리은행, NH농협은행, 국민은행 등

천연가스 매입계약에 대한 가격 변동위험회피
상품스왑
J.ARON&COMPANY(SINGAPORE) PTE 등

SK에코플랜트 계열
외화자산 및 부채의 환율변동위험회피, 차입금 등의 이자율변동위험회피 등
통화선도, 통화스왑
하나은행, 우리은행, 부산은행,HSBC 등

SK실트론 계열
변동금리부 외화차입금의 환율 및 이자율변동위험회피
통화스왑, 이자율스왑
한국산업은행, 한국수출입은행,NH농협은행

25. 자본금1)당기말 및 전기말 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 주, 백만원)

구 분
보통주
우선주(의결권 미보유)

수권 주식수
400,000,000
400,000,000

주당 액면가액
200원
200원

총 발행주식수
73,198,329
566,135

자본금
16,030
113

당사는 2015년 중 자기주식 6,000,000주(액면금액: 1,200백만원) 및 당기 중 자기주식 951,000주(액면금액: 190백만원)를 이익소각하였습니다. 이에 따라 발행 보통주의 액면총액은 보통주자본금과 일치하지 않습니다.

(전기말)
(단위: 주, 백만원)

구 분
보통주
우선주(의결권 미보유)

수권 주식수
400,000,000
400,000,000

주당 액면가액
200
200

총 발행주식수
74,149,329
566,135

자본금
16,030
113

2) 당기 및 전기 중 총발행주식수의 변동사항은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 주)

구 분
보통주
우선주(의결권 미보유)

기 초
74,149,329
566,135

자기주식의 소각
(951,000)
-

기 말
73,198,329
566,135

(전기)
(단위: 주)

구 분
보통주
우선주(의결권 미보유)

기 초
74,149,329
566,135

자기주식의 소각
-
-

기 말
74,149,329
566,135

26. 기타불입자본 1) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금 (주1)
6,609,167
6,609,167

자기주식 (주2)
(1,960,078)
(2,009,083)

기타자본잉여금
2,375,837
1,801,828

합 계
7,024,926
6,401,912

(주1)
2015년 중 舊, SK주식회사를 흡수합병함에 따라 취득한 자기주식(신주발행 분) 3,369,395백만원은 주식발행초과금의 차감항목으로 반영되어 있습니다.

(주2)
당기말 현재 보유중인 자기주식은 기업가치 제고 및 주가안정 목적으로 취득한 자기주식(보통주 7,315,175주, 체결일 기준)과 2015년 합병 시 주식매수청구 및 단주 발생으로 취득한 자기주식 등(보통주 11,023,237주,우선주 1,787주)으로 구성되어 있습니다.

2) 당기말 및 전기말 현재 자기주식 수 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 백만원)

구 분
당기말
전기말

자기주식 수
18,336,199
18,976,607

자기주식 취득금액
1,960,078
2,009,083

3) 당기 및 전기 중 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당기
전기

기 초
18,976,607
18,060,349

취 득
338,026
951,202

처 분
(27,434)
(34,944)

소 각
(951,000)
-

기 말
18,336,199
18,976,607

27. 이익잉여금

1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

법정적립금:

이익준비금(주1)
8,072
8,072

임의적립금:

기업합리화적립금
11,122
11,122

기업발전적립금
51,775
51,775

미처분이익잉여금
13,606,114
14,847,644

합 계
13,677,083
14,918,613

(주1)
상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 자본전입과 결손보전 이외의 목적으로는 사용될 수 없습니다.

28. 배당금

1) 당기 및 전기에 당사의 정기주주총회 승인을 위해 제안된 배당금의 산정내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
보통주
우선주(의결권 미보유)

총발행주식수
73,198,329주
566,135주

자기주식수
18,555,459주
1,787주

배당주식수
54,642,870주
564,348주

1주당 배당금
3,500원
3,550원

1주당 액면금액
200원
200원

1주당 배당률
1,750%
1,775%

배당금 총액
191,250
2,003

(전기)
(단위: 백만원)

구분
보통주
우선주(의결권 미보유)

총발행주식수
74,149,329주
566,135주

자기주식수
18,974,821주
1,787주

배당주식수
55,174,508주
564,348주

1주당 배당금
3,500원
3,550원

1주당 액면금액
200원
200원

1주당 배당률
1,750%
1,775%

배당금 총액
193,112
2,003

2) 당기 및 전기에 당사의 이사회 결의를 통해 지급된 중간배당금의 산정내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
보통주
우선주(의결권 미보유)

총발행주식수
73,198,329주
566,135주

자기주식수
17,996,386주
1,787주

배당주식수
55,201,943주
564,348주

1주당 배당금
1,500원
1,500원

1주당 액면금액
200원
200원

1주당 배당률
750%
750%

배당금 총액
82,803
847

(전기)
(단위: 백만원)

구분
보통주
우선주(의결권 미보유)

총발행주식수
74,149,329주
566,135주

자기주식수
18,023,811주
1,787주

배당주식수
56,125,518주
564,348주

1주당 배당금
1,500원
1,500원

1주당 액면금액
200원
200원

1주당 배당률
750%
750%

배당금 총액
84,188

846

29. 기타자본구성요소당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
(1,548,777)
(948,954)

지분법자본변동
159,350
101,980

파생상품평가손익
43,735
61,374

해외사업환산손익
1,363,091
1,044,478

합 계
17,399
258,878

30. 주식기준보상 연결실체는 주주총회의 특별결의 및 이사회결의에 의거 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 주요사항은 다음과 같습니다.1) SK㈜

- 현금결제형 주식기준보상약정

(1) 당기말 현재 당사의 임직원에게 부여한 주식선택권의 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분
1-2차(주1)
1-3차
2-1호
2-2호
1차(주2,3)
2차(주3)
1호(주3)
2호(주3)

권리부여일
2017년 3월 24일
2020년 3월 25일
2018년 3월 29일
2020년 3월 31일

발행할주식의 종류
기명식 보통주식

부여방법
자기주식 교부, 다만 주식선택권의 행사가액이 주식의 실질가액(주식선택권 행사일을 기준으로 평가)보다 낮은 경우에 회사는 그 차액을 금전으로 지급하거나 그 차액에 상당하는 자기주식을 양도할 수 있음

부여주식수
41,430주
41,431주
142,692주
71,346주
18,607주
18,607주
39,098주
19,551주

행사가격
244,400원
263,950원
153,450원
153,450원
100,884원
108,959원
89,204원
89,204원

행사가능기간
2020.03.25~ 2023.03.24
2021.03.25~ 2024.03.24
2023.03.26~ 2027.03.25
2023.03.26~ 2027.03.25
2020.03.29 ~ 2023.03.28
2021.03.29 ~ 2024.03.28
2023.03.31~ 2027.03.30
2023.03.31~ 2027.03.30

가득조건
부여일 이후 3년이상 재직
부여일 이후 4년이상 재직
부여일 이후2년이상 재직
부여일 이후3년이상 재직
부여일 이후 2년이상 재직
부여일 이후 3년이상 재직
부여일 이후2년이상 재직
부여일 이후3년이상 재직

(주1)
당기 중 모두 소멸되었습니다.

(주2)
당기 중 모두 행사되었습니다.

(주3)
舊, SK머티리얼즈㈜(합병소멸법인)로부터 승계한 주식선택권입니다.

(2) 당기 및 전기 중 주식선택권 부여로 인한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

당기 보상원가
누적보상원가
잔여 보상원가
총 보상원가
관련된 부채

(2,232)
16,517
-
16,517
15,304

(전기)
(단위: 백만원)

전기 보상원가
누적보상원가
잔여 보상원가
총 보상원가
관련된 부채

(6,999)
18,736
1,328
20,064
18,749

(3) 당기 및 전기 중 주식선택권의 수량의 변동내역과 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 주, 원)

구 분
수 량
가중평균행사가격

기 초
392,762
160,508

부 여
-
-

행 사
(18,607)
(100,884)

소 멸
(41,430)
(244,400)

기 말
332,725
153,397

현재 행사가능한 주식선택권
291,294
137,673

(전기)
(단위: 주, 원)

구 분
수 량
가중평균행사가격

기 초
434,191
166,785

부 여
-
-

행 사
(41,429)
(226,290)

기 말
392,762
160,508

현재 행사가능한 주식선택권
309,902
135,464

(4) 당기말 현재 주식선택권의 옵션가격결정모형에 대한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
내용
내용(舊, SK머티리얼즈㈜ 승계분)

1-3차
2-1호
2-2호
2차
1호
2호

옵션가격결정모형
이항모형
이항모형
이항모형
이항모형
이항모형
이항모형

평가기준일의 주가(종가)

178,000
178,000
178,000
178,000
178,000
178,000

무위험이자율
3.52%
3.14%
3.14%
3.52%
3.15%
3.15%

기대존속기간
7년
7년
7년
6년
7년
7년

기대주가변동성
25.40%
25.40%
25.40%
25.40%
25.40%
25.40%

배당수익률
2.81%
2.81%
2.81%
2.81%
2.81%
2.81%

행사가격
263,950
153,450
153,450
108,959
89,204
89,204

주당공정가치
4
41,167
41,167
69,041
88,796
88,796

- 주식결제형 주식기준보상약정(1) 당사는 이사회결의에 의거 기업가치 성장과 연계한 보상의 일환으로 성과기반주식제도를 신설하여, 주요 임원을 대상으로 성과기반주식보상을 부여하였으며, 그 주요 내용은 하기와 같습니다.

구 분
내 용

권리부여일
2023년 3월 29일 및 2023년 1월 1일

발행할 주식의 종류
기명식 보통주식

부여방법

자기주식교부, 특정 사유에 한하여 현금지급

지급주식수

부여일로부터 3개년간 기준주식의 절대적 주가증감률 및 KOSPI200 대비상대적 주가증감률
(또는 기업가치증감률)을 고려하여 부여주식 수량이 확정

지급시기

2026년도의
정기주주총회일에 최종지급수량 또는 금액을 확정하며, 피부여자에게 지급하는 것을 승인하는 이사회 안건의 가결을 전제로, 이사회 결의일 이후 1개월 내

가득조건
2023년 1월 1일부터 1년이상 재임

(2) 당기 중 주식결제형 주식기준보상약정으로 인한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

당기 보상원가
누적보상원가
잔여 보상원가
총 보상원가
관련된 부채

4,721
4,721
-
4,721
-

(3) 당기말 현재 주식결제형 주식기준보상약정의 옵션가격결정모형에 대한 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

옵션가격결정모형
이항모형

최초부여규모
4,775백만원

부여일의 가중평균주가
171,980원

Beta
1.19

평가기준일의 주가(종가)
168,500원

무위험이자율
3.49%

기대존속기간
2.3년

기대주가변동성
27.48%

배당수익률
2.50%

주당공정가치
126,799원

또한, 당사는 상기 주식선택권과는 별도로 임직원에게 자기주식을 무상으로 지급하는 계약(Stock Grant)을 체결하였습니다. 해당 Stock Grant의 경우 별도의 가득조건은 없으며, 임기 기간내 양도가 불가합니다. 당기말 현재 Stock Grant와 관련하여 인식한 주식보상비용은 340백만원입니다.

2) 당사의 종속기업은 각사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 이 주식선택권의 부여로 인하여 인식한 보상원가는 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
당기보상원가
누적보상원가
잔여보상원가
총보상원가

SK이노베이션 계열
43,491
47,734
58,347
106,081

SK텔레콤 계열
4,726
160,305
1,816
162,121

SK스퀘어 계열
31,638
64,739
21,239
85,978

SK네트웍스 계열
3,853
6,760
1,447
8,207

SKC 계열
543
5,360
122
5,482

SK에코플랜트 계열
3,828
7,706
3,486
11,192

기타
3,906
28,419
5,310
33,729

합 계
91,985
321,023
91,767
412,790

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
당기보상원가(환입)
누적보상원가
잔여보상원가
총보상원가

SK이노베이션 계열
3,329
7,533
2,239
9,772

SK텔레콤 계열
78,600
155,579
40
155,619

SK스퀘어 계열
29,606
45,787
42,016
87,803

SK네트웍스 계열
1,234
2,906
309
3,215

SKC계열
(8,304)
4,817
1,638
6,455

SK이엔에스 계열
-
496
14
510

SK에코플랜트 계열
2,610
2,610
5,001
7,611

기타
1,278
3,897
6,739
10,636

합 계
108,353
223,625
57,996
281,621

31. 판매비와관리비 당기 및 전기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

급여
2,253,895
2,049,251

퇴직급여
125,000
158,144

복리후생비
502,272
432,739

여비교통비
139,280
106,721

대손상각비
20,628
58,206

통신비
15,493
12,898

수도광열비
60,475
51,165

세금과공과
149,939
133,082

소모품비
60,782
63,096

임차료
215,713
195,822

감가상각비
579,968
555,980

무형자산상각비
449,947
363,328

수선비
33,837
26,427

보험료
80,071
68,151

광고선전비
661,115
747,577

연구및경상개발비
657,589
637,053

교육및조사연구비
91,828
78,162

용역비
1,348,424
1,059,496

제품수송비
331,092
388,210

기타
576,296
296,983

합 계
8,353,644
7,482,491

32. 금융수익과 금융비용 (1) 당기 및 전기의 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

이자수익
873,028
469,858

외환차익
2,701,549
3,375,217

외화환산이익
659,625
975,713

파생상품거래이익
1,956,239
3,355,415

파생상품평가이익
468,978
668,842

기타
441,217
281,294

합 계
7,100,636
9,126,339

(2) 당기 및 전기의 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

이자비용
3,205,878
2,045,260

외환차손
3,052,772
4,073,108

외화환산손실
463,904
653,246

파생상품거래손실
1,909,764
3,724,853

파생상품평가손실
486,797
337,454

기타
461,320
1,127,233

합 계
9,580,435
11,961,154

33. 기타영업외손익 (1) 당기 및 전기 중 기타영업외수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

배당금수익
80,007
49,175

임대료수익
1,492
1,689

매출채권처분이익
-
1,043

종속기업및관계기업투자처분이익
62,233
504,791

유형자산처분이익
167,130
581,818

무형자산처분이익
21,047
80,513

기타
862,544
619,414

합 계
1,194,453
1,838,443

(2) 당기 및 전기 중 기타영업외비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

매출채권처분손실
130,674
100,774

관계기업투자손상차손
317,765
375,147

유형자산처분손실
38,556
70,030

유형자산손상차손
111,670
91,319

무형자산처분손실
3,058
15,846

무형자산손상차손
559,492
176,957

기부금
94,714
109,377

기타
833,808
409,672

합 계
2,089,737
1,349,122

34. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

종업원급여
9,953,406
9,412,382

감가상각 및 무형자산상각비
8,946,630
8,795,253

망접속비
706,716
730,106

운송비
917,716
1,176,538

광고선전비
659,909
753,921

리스료 및 임차료
545,509
597,283

기타비용
21,722,998
20,470,990

원재료 등의 사용 및 상품의 판매
84,061,796
85,090,040

제품과 반제품의 변동
(716,142)
(3,108,425)

합 계 (주1)
126,798,538
123,918,088

(주1)
포괄손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.

35. 법인세비용

1) 당기 및 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

법인세부담액
1,601,869
2,248,178

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
(47,167)
118,715

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용
(745,715)
34,370

자본항목과 관련된 법인세비용
(34,983)
121,595

기타의 차이
(50,190)
44,104

법인세비용
723,814
2,566,962

계속영업과 관련된 법인세비용
619,123
2,375,596

중단사업과 관련된 법인세비용
104,691
191,366

2) 당기 및 전기의 자본 항목에 직접 반영된 관련 법인세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

확정급여제도의 재측정요소
58,408
(78,576)

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익
19,077
249,071

지분법자본변동
(54,627)
(12,439)

파생상품평가손익
8,831
(7,146)

기타
(66,672)
(29,315)

합 계
(34,983)
121,595

3) 당기 및 전기의 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

법인세비용차감전순이익

317,426

6,533,138

법인세비용차감전계속영업이익

(678,185)

5,900,013

법인세비용차감전중단영업이익

995,611

633,125

적용세율 (주1)

26.40%

27.50%

적용세율에 따른 세부담액

83,800

1,796,613

비과세수익
(407,748)

(235,640)

비공제비용
295,358

214,140

세액공제
48,507

9,565

이연법인세 미인식
173,392

(31,551)

기타 (주2)
530,505

813,835

법인세비용

723,814

2,566,962

계속영업과 관련된 법인세비용

619,123

2,375,596

중단사업과 관련된 법인세비용

104,691

191,366

평균유효세율

228.03%

39.29%

(주1)
당기 중 적용세율은 지배기업이 소재하는 대한민국에서 과세소득에 적용하는 법인세입니다.국외에 소재한 종속기업에 적용된 법인세율로 적용한 세부담과의 차이 등 금액이 기타항목에 포함 되어 있습니다.

(주2)
세율변동효과가 포함되어 있습니다

4) 당기 및 전기의 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기초금액
사업결합
당기손익 반영
자본항목 반영
기타 증감
기말금액

일시적차이
(4,073,006)
(77,302)
284,400
(34,983)
209,054
(3,691,837)

미사용세무상결손금
611,692
(10,797)
333,859
-
(1,071)
933,683

미사용세액공제
192,566
-
162,439
-
7,794
362,799

합 계
(3,268,748)
(88,099)
780,698
(34,983)
215,777
(2,395,355)

이연법인세자산 (주1)
1,166,846

1,749,089

이연법인세부채 (주1)
(4,435,594)

(4,144,444)

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기초금액
사업결합
당기손익 반영
자본항목 반영
기타 증감
기말금액

일시적차이
(4,033,420)
(126,992)
26,584
121,595
(60,773)
(4,073,006)

미사용세무상결손금
804,472
(17,131)
(177,347)
-
1,698
611,692

미사용세액공제
186,511
-
(5,202)
-
11,257
192,566

합 계
(3,042,437)
(144,123)
(155,965)
121,595
(47,818)
(3,268,748)

이연법인세자산 (주1)
765,000

1,166,846

이연법인세부채 (주1)
(3,807,437)

(4,435,594)

(주1)
연결실체의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 연결재무상태표에 표시하였습니다.

5) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이, 미사용 세무상 결손금, 미사용 세액공제 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

차감할 일시적차이
9,576,337
6,975,910

미사용 세무상 결손금
1,924,161
3,080,982

미사용 세액공제
13,922
46,110

합계
11,149,925
2,637,092

6) 이연법인세부채로 인식되지 않은 종속기업, 지점 및 관계기업에 대한 투자자산, 그리고 공동약정 투자지분과 관련된 일시적차이 총액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

종속, 관계 및 공동기업투자
15,563,813
15,461,856

7) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 이연법인세자산으로 인식되지 않은 미사용 세무상 결손금 및 미사용 세액공제 만료시기는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

미사용 세무상결손금
미사용 이월세액공제
미사용 세무상결손금
미사용 이월세액공제

1년 이내
46,786
-
60,333
-

1~2년
35,283
-
170,607
-

2~3년
144,463
29
40,418
4,285

3년 초과
1,697,628
13,893
2,809,624
41,825

합 계
1,924,161
13,922
3,080,982
46,110

8) 글로벌최저한세2024년부터 적용되는 글로벌최저한세 법률에 따라 연결실체는 각 구성기업이 속해 있는 관할국별 실효세율과 최저한세율 15%의 차액에 대하여 추가세액을 납부해야 할 수 있습니다. 우리나라의 글로벌최저한세 관련 세법이 2024년 1월 1일부터 시행되기 때문에 당기에 대한 당기법인세효과는 없습니다. 연결실체는 글로벌최저한세 법률의 시행에 따라 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 당기말 현재 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없습니다.

36. 주당이익(손실)

1) 기본주당이익(손실)(1) 당기 및 전기 중 지배기업의 보통주에 귀속되는 기본주당이익(손실) 계산내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원, 주)

구분
당기
전기

지배기업의 소유주에게 귀속되는 계속영업당기연결순이익(손실)
(1,031,273)
921,938

지배기업의 소유주에게 귀속되는 중단영업당기순이익
263,493
176,745

(-) 우선주귀속 배당금 및 잔여이익(주1)
(7,776)
10,995

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기연결순이익(손실)
(1,023,497)
910,943

지배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업당기순이익
263,493
176,745

가중평균유통보통주식수(주2)
55,157,133
55,974,240

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업 기본주당이익(손실)
(18,556)원
16,274원

지배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업 기본주당이익
4,777원
3,158원

(주1)
보통주식에 대한 배당률보다 25% 가산되도록 부여된 권리를 고려한 것입니다.

(주2)
가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중 평균하여 산정하였으며,취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

(2) 당기 및 전기 중 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
당기
전기

가중평균발행주식수
73,443,244
74,149,329

조정: 자기주식
(18,286,111)
(18,175,089)

가중평균유통보통주식수
55,157,133
55,974,240

(3) 당기 및 전기 중 우선주당이익(손실)의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 주)

구분
당기
전기

우선주귀속 배당금 및 잔여이익
(7,776)
10,995

가중평균유통주식수
564,348
564,348

우선주기본주당이익(손실)(주1)
(13,779)원
19,482원

(주1)
이익배당 및 잔여재산분배에 대한 우선적권리가 없는 등 기업회계기준서 제1033호 '주당이익'에서 규정하는 보통주의 정의를 충족하는 우선주에 대하여 주당이익을 계산하였습니다.

한편, 우선주는 잠재적 지분상품이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다.2) 희석주당이익

(1) 당기 및 전기 중 지배기업의 보통주에 귀속되는 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 주)

구분
당기
전기

지배기업의 소유주에게 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)
(1,031,273)
921,938

지배기업의 소유주에게 귀속되는 중단영업당기순이익
263,493
176,745

(-) 우선주귀속 배당금 및 잔여이익(주1)
(7,776)
10,995

(-) 현금결제형 주식선택권 분자조정
1,643
4,901

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)
(1,025,140)
906,042

지배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업당기순이익
263,493
176,745

가중평균유통보통주식수
55,207,834
56,092,595

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업 희석주당이익(손실) (주1)
(18,569)원
16,153원

지배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업 희석주당이익
4,773원
3,151원

(주1)
보통주식에 대한 배당률보다 25% 가산되도록 부여된 권리를 고려한 것입니다.

(2) 당기 및 전기 중 희석주당이익(손실)을 산정하기 위한 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
당기
전기

가중평균발행주식수
55,157,133
55,974,240

조정: 주식선택권
50,701
118,355

가중평균유통보통주식수(희석효과)
55,207,834
56,092,595

37. 연결실체와 특수관계자간의 거래 연결실체 내 기업간 거래 및 관련 채권ㆍ채무는 연결시 제거되었으며, 당기 및 전기 중 연결실체와 기타 특수관계자와의 주요 거래내역 및 당기말 및 전기말 현재 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. 1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

관계기업
Aggregator, Huizhou EVE United Energy Co., Ltd., Peru LNG Company, LLC, ㈜대한송유관공사, NHIP II Bison Holdings, LLC, Yemen LNG Company Ltd., Canakkale Highway And Bridge, Korea IT Fund, SK Life Sciences Labs, Inc., Joyvio, 콘텐츠웨이브㈜, BestOil Company Ltd., TBM Co., Ltd., ENN (Zhoushan) LNG Co., Ltd., 8 Rivers Capital LLC, XE-PIAN XE-NAMNOY POWER COMPANY LIMITED., BLOOMENERGY CORPORATION, TERRAPOWER, LLC 등

공동기업
Sinopec-SK (Wuhan) Petrochemical Co., Ltd., Beijing BESK Technology Co., Ltd., Lunar Energy, Inc., ZETA CAYMAN Limited, Ignis Therapeutics, Eurasia Tunnel, 파킹클라우드㈜, 보령엘엔지터미널㈜, SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd., 코리아시큐리티홀딩스㈜, HSAGP ENERGY LLC 등

기타 특수관계자 (주1)
SK디앤디㈜, 울산아로마틱스㈜, SK케미칼㈜, SK가스㈜, SK쉴더스㈜, 유빈스㈜ 등

(주1)
동 회사 등은 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등이 포함되었습니다.

2) 당기 및 전기 중 연결실체와 기타 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등

관계기업
㈜대한송유관공사
16,782
69,757

SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.
30,256
322,734

한국넥슬렌(유)
212,122
95

Best Oil Company Limited
1,184,870
3

Sinopec-SK(Wuhan) Petrochemical Co., Ltd.
1,189
721,253

Baic Electronics SK(Jiangsu) Technology Co., Ltd.
-
-

ChangZhou BTR New Material Technology Co., Ltd.
636,111
952,755

Yemen LNG Company Ltd.
-
2

Xinglu (HongKong) Ltd.
-
-

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
95,532
1,295,661

Peru LNG Company LLC
267,462
-

Asia Bitumen Trading Pte. Ltd.
15,685
16,856

Ignis Therapeutics
14,122
-

에프앤유신용정보㈜
4,023
50,918

에스케이하이닉스㈜
2,367,353
1,177,918

SK Hynix Semiconductor (China) Ltd.
220,560
1,095

SK Hynix semiconductor (Chongqing) Ltd.
25,549
-

SK Hynix Semiconductor HK Ltd.
4
747,715

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜
3,660
-

콘텐츠웨이브주식회사
15,512
87,446

행복나래㈜
21,240
423,513

(유)에스케이씨에보닉페록사이드코리아
1,167
22,740

보령엘엔지터미널㈜
12,455
123,476

Darwin LNG Pty Ltd.
60,905
-

Eurasia Tunnel
3,900
-

Xe-Pian Xe-Namnoy Power Company
4,703
-

블룸에스케이퓨얼셀
1,364
49,519

마스턴제93호로지스포인트김포피에프브이㈜
130,419
-

용인일반산업단지㈜
299,038
-

고덕청정에너지㈜
108,234
1,619

춘천그린에너지㈜
40,677
-

디씨케이원㈜
126,092
83

(주)에스엠코어
708
116,414

기타
406,195
70,583

기타 특수관계자 (주1)
SK디앤디㈜
6,652
1,246

울산아로마틱스㈜
270,191
103,690

SK케미칼㈜
44,065
12,299

SK가스㈜
230,745
302,088

SK쉴더스㈜
85,041
317,338

유빈스㈜
2,049
104,099

기타
138,981
409,536

합 계
7,105,613
7,502,451

(주1)
기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
회사명
매출 등
매입 등

관계기업
㈜대한송유관공사
11,374
66,430

SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.
676
304,817

한국넥슬렌(유)
234,743
74

Best Oil Company Limited
889,876
1,332

Sinopec-SK(Wuhan) Petrochemical Co., Ltd.
64,655
739,852

Baic Eletronics SK(Jiangsu) Technology Co., Ltd.
63,074
632,919

ChangZhou BTR New Material Technology Co., Ltd.
141,085
460,618

Xinglu (HongKong) Ltd.
177,054
-

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
121,182
1,130,108

Peru LNG Company LLC
547,507
-

Asia Bitumen Trading Pte. Ltd.
11,186
48,475

Ignis Therapeutics
11,413
-

에프앤유신용정보㈜
3,507
51,418

에스케이하이닉스㈜
4,894,369
530,900

SK Hynix Semiconductor (China) Ltd.
437,154
1,340

SK Hynix semiconductor (Chongqing) Ltd.
36,741
-

SK Hynix Semiconductor HK Ltd.
3
631,252

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜
12,354
-

행복나래㈜
28,954
478,299

(유)에스케이씨에보닉페록사이드코리아
1,124
57,563

보령엘엔지터미널㈜
99,384
193,496

Darwin LNG Pty Ltd.
497,523
-

Eurasia Tunnel
3,227
-

Xe-Pian Xe-Namnoy Power Company
12,799
-

SK에코엔지니어링㈜
24,421
2,294,657

대원그린에너지㈜
22,088
-

블룸에스케이퓨어셀(유)

192
44,428

용인일반산업단지㈜
35,343
-

기타

1,047,115

276,320

기타 특수관계자 (주1)
SK디앤디㈜
5,173
1,088

울산아로마틱스㈜
131,052
111,041

SK케미칼㈜
66,265
16,684

SK가스㈜
320,790
427,491

유빈스㈜
813
100,986

기타
183,581
657,772

합 계

10,137,797

9,259,360

(주1)
기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
회사명
채권 등 (주1)
채무 등

관계기업
㈜대한송유관공사
99
2,633

SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.
5,584
59,549

한국넥슬렌(유)
24,365
498

Best Oil Company Limited
126,494
3,661

Sinopec-SK(Wuhan) Petrochemical Co., Ltd.
-
5,015

Baic Electronics SK(Jiangsu) Technology Co., Ltd.
-
-

ChangZhou BTR New Material Technology Co., Ltd.
42,243
141,717

Yemen LNG Company Ltd.
85,924
-

Xinglu (HongKong) Ltd.
-
-

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
40,350
177,551

Peru LNG Company LLC
-
-

Asia Bitumen Trading Pte. Ltd.
2,755
-

Ignis Therapeutics
-
14,466

Korea Consortium Kazakh B.V. (주2)
-
-

에프앤유신용정보㈜
346
4,417

㈜웨이브씨티개발
2,355
-

에스케이하이닉스㈜
390,104
194,332

SK Hynix Semiconductor (China) Ltd.
33,694
241

SK Hynix semiconductor (Chongqing) Ltd.
4,754
-

SK Hynix Semiconductor HK Ltd.
-
139,326

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜
17
-

행복나래㈜
2,650
29,882

(유)에스케이씨에보닉페록사이드코리아
2
7,003

보령엘엔지터미널㈜
7,887
-

Darwin LNG Pty Ltd.
78,305
-

Eurasia Tunnel
32,274
-

Xe-Pian Xe-Namnoy Power Company
100,501
-

용인일반산업단지㈜
1,155
82,808

블룸에스케이퓨얼셀
6,211
25,684

고성그린파워 주식회사
62,026
1,458

SK E&C JURONG Investment Singapore Pte. Ltd
74,375
-

고덕청정에너지㈜
11,392
799

춘천그린에너지㈜
21,442
-

(주)송산그린에너지
-
34,949

기타
123,975
47,090

기타 특수관계자 (주3)
SK디앤디㈜
635
340

울산아로마틱스㈜
5,385
9,532

SK케미칼㈜
7,234
1,422

SK가스㈜
25,252
142,395

SK쉴더스㈜
20,213
179,735

유빈스㈜
363
10,811

기타
28,382
19,043

합 계
1,368,743
1,336,357

(주1)

당기 중 손실충당금 관련 대손상각비 및 제각 금액 등은 각각 1,134백만원 및 (-)103,505백만원 (전기 대손상각비: 451백만원, 기타증감 등 : (-)73,767백만원)이며, 당기말 현재 설정된 손실충당금은 172,219백
만원
(
전기
말: 274,590)백만원입니다.

(주2)
당기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권 중 해당 채권에 대하여 전액 손실충당금이 계상되어 있습니다.

(주3)
기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
회사명
채권 등 (주1)
채무 등

관계기업
㈜대한송유관공사
110
10,029

SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.
348
46,818

한국넥슬렌(유)
26,361
268

Best Oil Company Limited
204,549
49,856

Sinopec-SK(Wuhan) Petrochemical Co., Ltd.
-
8,042

Baic Electronics SK(Jiangsu) Technology Co., Ltd.
18,858
146,986

ChangZhou BTR New Material Technology Co., Ltd.
86,563
229,826

Yemen LNG Company Ltd.
71,883
-

Xinglu (HongKong) Ltd.
38,162
-

Huizhou EVE United Energy Co., Ltd.
36,111
408,582

Peru LNG Company LLC
8,579
-

Asia Bitumen Trading Pte. Ltd.
-
-

Ignis Therapeutics
12
33,142

Korea Consortium Kazakh B.V. (주2)
119,215
-

에프앤유신용정보㈜
81
5,682

㈜웨이브씨티개발
2,355
-

에스케이하이닉스㈜
1,781,976
84,075

SK Hynix Semiconductor (China) Ltd.
44,823
280

SK Hynix semiconductor (Chongqing) Ltd.
3,659
30

SK Hynix Semiconductor HK Ltd.
2
30,587

에스케이하이닉스시스템아이씨㈜
181
13

행복나래㈜
12,420
61,828

(유)에스케이씨에보닉페록사이드코리아
2
4,450

보령엘엔지터미널㈜
4,139
15

Darwin LNG Pty Ltd.
42,802
-

Eurasia Tunnel
28,786
-

Xe-Pian Xe-Namnoy Power Company
95,889
-

용인일반산업단지㈜
1,100
188,573

블룸에스케이퓨얼셀
-
5,317

SK E&C JURONG Investment Singapore Pte. Ltd
74,375
-

고덕청정에너지㈜
-
62,136

춘천그린에너지㈜
2
-

기타
150,411
416,679

기타 특수관계자 (주3)
SK디앤디㈜
-
-

울산아로마틱스㈜
-
13,435

SK케미칼㈜
5,066
872

SK가스㈜
7,986
244,960

SK쉴더스㈜
-
-

유빈스㈜
26
21,190

기타
-
-

합 계
2,866,832
2,073,671

(주1)
당기 중 손실충당금 관련 대손상각비 및 제각 금액 등은 각각 1,134백만원 및 (-)103,505백만원 (전기 대손상각비: 451백만원, 기타증감 등 : (-)73,767백만원)이며, 당기말 현재 설정된 손실충당금은 172,219백만원(전기말: 274,590백만원)입니다.

(주2)
당기말 및 전기말 현재 특수관계자 채권 중 해당 채권에 대하여 전액 손실충당금이 계상되어 있습니다.

(주3)
기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD)

특수관계자명
통화
당기
전기

자금대여
자금회수
자금대여
자금회수

Yemen LNG Company Ltd.
KRW
12,873
-
6,581
-

Korea Consortium Kazakh B.V.
KRW
31,762
(134,617)
-
-

Peru LNG Company, LLC.
KRW
-
-

7,113

절강보영SK물자그룹유한회사
KRW
-

(5,443)

5,443
-

Xe-Pian Xe-Namnoy Power Company
KRW
-
-
11,990
-

블룸에스케이퓨얼셀
KRW
6,000
-
-
-

귀신고래해상풍력발전1호㈜
KRW
2,033
-
-
-

귀신고래해상풍력발전2호㈜
KRW
1,932
-
-
-

귀신고래해상풍력발전3호㈜
KRW
6,846
-
-
-

거문도해상풍력발전(주)
KRW
1,232
-
-
-

맹골도해상풍력발전(주)
KRW
1,872
-
-
-

㈜케이씨엠티(KCMT)
KRW
15,175
-
-
-

함안그린에너지
KRW
2,921
-
-
-

Darwin LNG Pty Ltd.
KRW
61,702
-
-
-

SK Growth Opportunities Corporation
USD
-
-
5,240
-

5) 당기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업투자 등에 대한 추가 출자거래가 있었습니다(주석11 '공동기업투자', 주석12 '관계기업투자' 참조).

6) 당기말 현재 연결실체간 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천단위)

제공한 회사
제공받은 회사
통화
금액
지급보증내역

SK㈜
Abrasax Investment Inc.
USD
315,000
차입금에 대한 자금보충

Hudson Energy NY, LLC
USD
226,000
차입금에 대한 자금보충

SK이노베이션㈜
SK Battery America, Inc.
USD
1,220,000
차입금 지급보증

SK On Hungary Kft.
USD
220,000
차입금 지급보증

BlueOval SK, LLC
USD
125,000
차입금 지급보증

SK Battery Manufacturing Kft.
USD
500,000
차입금 지급보증

HUF
34,194,000
현지 공장 건설 관련 이행보증

SK이노베이션㈜ 및 에스케이온㈜
SK On Hungary Kft.
HUF
9,809,730
현지 공장 건설 관련 이행보증

에스케이온㈜
SK Battery America, Inc.
USD
2,630,000
차입 관련 지급보증

SK On Hungary Kft.
USD
2,560,000
차입 관련 지급보증

SK Battery Manufacturing Kft.
USD
1,050,000
차입 관련 지급보증

SK On Yancheng
CNY
4,300,000
차입 관련 지급보증

SK아이이테크놀로지㈜

SK Hi-Tech Battery Materials(Jiang Su) Co., Ltd
CNY
480,000
차입금 지급보증

SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.
USD
719,200
차입금 지급보증

에스케이지오센트릭
㈜

SK GC Americas, Inc.
USD
140,000
차입 관련 지급보증

SK Functional Polymer, S.A.S.
EUR
161,000
차입 관련 지급보증

SK네트웍스㈜
SK Networks Hong Kong Ltd.
USD
87,000
투자회사 지급보증

SK Networks (Shanghai) Co., Ltd.
USD
12,000
투자회사 지급보증

CNY
54,000
투자회사 지급보증

SK Networks (Xiamen) Steel Processing CenterCo., Ltd.
CNY
68,000
투자회사 지급보증

SKC㈜
에스케이엔펄스㈜
KRW
10,000
회사채 지급보증

Absolics Inc.
USD
162,000
현지금융 지급보증

SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.
USD
2,600
현지금융 지급보증

에스케이이엔에스㈜
LNG Americas, Inc.
USD
378,000
파생상품약정에 대한 지급보증 등

파주에너지서비스㈜
KRW
350,000
차입금 지급보증

나래에너지서비스㈜
KRW
270,000
차입금 지급보증

여주에너지서비스㈜
KRW
200,000
차입금 지급보증

Prism Energy International Pte. Ltd.
USD
641,000
파생상품약정에 대한 지급보증 등

아이지이㈜
KRW
130,000
차입금 지급보증

BU12 Australia Pty. Ltd.,
USD
318,476
복구비용에 대한 지급보증

BU13 Australia Pty. Ltd.

NEW RENEWABLE ENERGY NO.1 JOINT STOCKCOMPANY
USD
20,000
차입금 지급보증

Grid Solution LLC
USD
60,000
LC 지급보증

SK E&S Americas, Inc.
LNG Americas, Inc.
USD
39,342
계약이행보증 등

GridSolutionII,LLC
USD
100,000
계약이행보증

PassKey,Inc.
USD
52,313
계약이행보증

SK에코플랜트㈜
SKEC Anadolu, LLC
EUR
30,666
계약이행보증 등

Silvertown Investco Limited
GBP
10,671
채무보증

Sunlake Co., Ltd.
CAD
6,000
채무보증

SK Ecoplant Americas Corporation
USD
108,500
차입금 지급보증 등

환경시설관리㈜
KRW
46,413
대출약정에 대한 자금보충약정

㈜삼원이엔티
KRW
85,000
조건부 채무인수

ECO FRONTIER (SINGAPORE) PTE. LTD.
USD
420,000
지급보증 등

SK에코엔지니어링㈜
KRW
328,751
공동책임연대채무

환경시설관리㈜
호남환경에너지㈜
KRW
4,920
차입금 지급보증

탑선㈜
㈜티에스에너지10호
KRW
130
연대보증 등

SK스페셜티㈜
SK specialty Jiangsu Co., Ltd.
CNY
58,800
차입금 지급보증

SK specialty Taiwan Co., Ltd.
USD
2,000
차입금 지급보증

SK specialty Japan Co., Ltd.
JPY
276,000
차입금 지급보증

SK specialty (Xi'An) Co., Ltd.
USD
2,000
차입금 지급보증

SK실트론㈜
SK Siltron CSS, LLC
USD
173,000
차입금 지급보증

SK Pharmteco Inc.
Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC
USD
20,000
계약이행보증

에스케이엔펄스㈜
SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.
USD
20,800
현지금융 지급보증

CNY
97,200
현지금융 지급보증

SKC Semiconductor Materials (Wuxi) Co., Ltd.
USD
2,400
현지금융 지급보증

CNY
154,061
현지금융 지급보증

에스케이피유코어㈜
SK Pucore Mexico, S. de R.L. de C.V.
USD
10,500
현지금융 지급보증

7) 주요 경영진 보상 내역 주요 경영진은 지배기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 것이며, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

급여
12,576
16,797

퇴직급여
4,205
5,893

주식기준보상
(1,234)
(4,295)

합 계
15,547
18,395

38. 중단영업 (1) 중단영업의 내용종속기업인 SK네트웍스㈜는 비핵심사업을 정리하고 재무건전성 강화 및 투자재원의 확보를 위해 전기 이전에 자원사업 등의 매각과 함께 영업중단을 결정하였습니다.또한, 당기 중 매직 가전사업부의 매각예정 대체와 함께 영업중단을 결정하였습니다.종속기업인 SKC㈜는 전기 이전 EVA, Back Sheet의 태양광사업 및 건축용 PVDF 사업을 매각하였습니다. 또한, 사업구조 재편을 통한 핵심역량 집중화 목적으로 2021년 6월 24일 이사회 결정에 따라 SK텔레시스(주)와 SKC인프라서비스(주)의 통신망사업을 매각하였습니다. 또한 2022년 6월 8일의 이사회 결정에 따라 연결실체가 영위하는 사업 중 Industry 소재사업부문을 2022년 11월 1일자로 분할하여 2022년 12월 2일자로 매각하였고, 2022년 10월 21일자로 Beijing SK pucore Inc.를 매각하였습니다.종속기업인 SKC㈜는 고부가 소재부품 사업에 집중하기 위한 성장투자 재원 확보를 위해 2023년 9월 12일, 이사회승인을 거쳐 연결실체가 영위하는 사업 중 중국내 Wet Chemical및 세정사업 매각을 결정하였으며, 이에 따라 SKC-ENF Electronic Materials Ltd. 법인과 SKC solmics Hong Kong Ltd. 법인의 손익은 중단영업손익으로 분류하였습니다. 종속기업인 SKC㈜는 2023년 10월 12일의 이사회 결정에 따라 연결실체가 보유한 에스케이피유코어(주) 발행주식 전량을 코리아피유홀딩스(주)에게 양도하기로 결의하였습니다. 양도예정일자는 2024년 3월 29일입니다. 또한 2023년 10월 12일의 이사회 결정에 따라 SKC PU SPECIALTY CO., LTD. 발행주식 전량을 대진합자동차부품(소주)유한회사에게 양도하기로 결의하였습니다. 양도예정일자는 2024년 1월 31일자입니다.종속기업인 SK에코플랜트㈜는 2021년 1월 7일 이사회 결의를 통하여 친환경 및 신에너지 중심 포트폴리오 전환 목적으로 종속기업인 에스케이티엔에스㈜ 지분 전량을㈜알케미스트캐피탈파트너스코리아에 2021년 4월 30일자로 매각하였습니다. 또한, 2021년 10월 28일자 이사회 결의에 따라 2022년 2월 1일에 K-솔루션스사업그룹, P-솔루션스사업그룹, Gas&Power 사업그룹, 배터리사업그룹 및 Industrial 사업그룹을 물적분할하여 분할승계회사인 SK에코엔지니어링㈜에 흡수합병하는 방식의 분할합병 이후, 분할승계회사의 지분 50.003%를 에코에너지홀딩스(유)에 2022년 2월 16일에 매각하여, 연결범위에서 제외하였습니다.

2) 당기 및 전기 중 중단영업 관련 손익은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
SK네트웍스㈜의 지원사업 등
SKC㈜의 Industry소재사업 등
SK스퀘어㈜의 보안사업
합 계

매출액
236,805
725,430
977,484
1,939,719

매출원가
175,839
606,182
866,728
1,648,749

판매비와관리비
108,472
95,259
-
203,731

금융수익
1,533
21,030
2,644
25,207

금융비용
14,403
33,832
41,091
89,326

기타영업외수익
315
(6,159)
1,044,660
1,038,816

기타영업외비용
9,439
45,674
13,706
68,819

중단영업에 포함된 자산이나 처분자산집단을 순공정가치로 측정하거나 처분함에 따라 인식된 이익(손실)
(69,500)
(40,646)
1,103,263
993,117

법인세비용
(13,568)
2,924
112,840
102,196

중단영업이익(손실)
(55,932)
(43,570)
990,423
890,921

지배기업의 소유주지분
(27,291)
(19,719)
310,503
263,493

비지배지분
(28,641)
(23,851)
679,920
627,428

(전기)
(단위: 백만원)

구분
SK네트웍스㈜의 지원사업 등
SKC㈜의 Industry소재사업 등
SK에코플랜트㈜의 K-솔루션스 사업그룹 등
SK스퀘어㈜의 보안사업
합 계

매출액
316,026
1,770,397
1,062,168
1,776,412
4,925,003

매출원가
214,450
1,405,291
268,372
1,652,801
3,540,914

판매비와관리비
89,173
272,119
-
-
361,292

금융수익
919
88,176
-
6,350
95,445

금융비용
8,386
114,067
-
69,432
191,885

기타영업외수익
5,249
3,250
-
-
8,499

기타영업외비용
1,597
290,988
-
-
292,585

중단영업에 포함된 자산이나처분자산집단을 순공정가치로측정하거나 처분함에 따라인식된 이익(손실)
8,588
(220,642)
793,796
60,529
642,271

법인세비용
14,418
(7,919)
191,806
2,207
200,512

중단영업이익(손실)
(5,830)
(212,723)
601,990
58,322
441,759

지배기업의 소유주지분
(2,589)
(96,424)
258,245
17,513
176,745

비지배지분
(3,241)
(116,299)
343,745
40,809
265,014

3) 당기 및 전기 중 중단영업 관련 현금흐름은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
SK네트웍스㈜의 지원사업 등
SKC㈜의 Industry소재사업 등
SK스퀘어㈜의 보안사업

영업활동으로 인한 현금흐름
(27,453)
79,871
140,649

투자활동으로 인한 현금흐름
6,846
(37,634)
161,601

재무활동으로 인한 현금흐름
1,271
(37,379)
(73,926)

현금및현금성자산의 증가(감소)
(19,336)
4,858
228,324

(전기)
(단위: 백만원)

구분
SK네트웍스㈜의 지원사업 등
SKC㈜의 Industry소재사업 등
SK에코플랜트㈜의 K-솔루션스 사업그룹 등
SK스퀘어㈜의 보안사업

영업활동으로 인한 현금흐름
35,094
(144,959)
(82,652)
319,625

투자활동으로 인한 현금흐름
(5,170)
1,159,855
444,905
(241,213)

재무활동으로 인한 현금흐름
(20,874)
(89,508)
(78)
(56,072)

현금및현금성자산의 증가(감소)
9,050
925,388
362,175
22,340

39. 매각예정자산과 관련 부채

1) 개요지배기업은 보유중인 이에스알 케이만 유한회사를 지분전량을 매각하기로 결정함에 따라 해당 지분을 매각예정자산으로 분류하였으며, 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였습니다. 한편, 전기 이전에 일부 지분을 매각하였고 잔여지분에 대해서도 매각을 진행 중입니다.지배기업은 보유중인 ㈜쏘카의 지분전량을 매각하기로 결정함에 따라 해당 지분을 매각예정자산으로 분류하였으며, 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였습니다. 종속기업인 SK네트웍스㈜는 당기 중 가전사업부문을 양도하기로 결정하였으며, 전기 이전 자원사업부문 등의 양도를 결정함에 따라 관련 자산과 부채를 매각예정자산 및 부채로 분류하였으며, 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였습니다.종속기업인 SKC㈜는 고부가 소재부품 사업에 집중하기 위한 성장투자 재원 확보를 위해 2023년 9월 12일, 이사회승인을 거쳐 연결실체가 영위하는 사업 중 중국내 Wet Chemical및 세정사업의 매각을 결정하였습니다. 이에 SOLMICS HONGKONG CO., LTD.와 SKC-ENF Electronic Materials Ltd.의 자산 및 부채는 매각예정자산 및 부채로 분류하였으며, 동 사업부는 2024년 1월 전에 매각완료될 것으로 예상됩니다.또한 종속기업인 SKC㈜는 2023년 10월 12일의 이사회 결정에 따라 에스케이피유코어(주) 발행주식 전량을 코리아피유홀딩스(주)에게 양도하기로 결의하였습니다. 양도예정일자는 2024년 3월 29일입니다. 또한 종속기업인 SKC㈜는 2023년 10월 12일의 이사회 결정에 따라 SKC PU SPECIALTY CO., LTD. 발행주식 전량을 대진합자동차부품(소주)유한회사에게 양도하기로 결의하였습니다. 양도예정일자는 2024년 1월 31일자입니다.종속기업인 SK스퀘어㈜는 전기 중 투자심의위원회의 승인에 따라 신규 투자재원 확보 목적으로 지배기업이 보유한 관계기업투자주식 (주)나노엔텍, GRAB GEO HOLDINGS PTE. LTD.을 매각하기로 결정하였으며, 동 관계기업 지분 전량이 매각예정비유동자산으로 재분류되었습니다. 한편, 동 관계기업투자주식은 당기 중 매각이 완료되어 관계기업 및 공동기업투자 관련 이익을 각각 4,279백만원, 3,511백만원을 인식하였습니다.

2) 당기말 및 전기말 현재 매각예정자산 및 관련 부채는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
자 산
부 채

투자증권
이에스알 케이만 유한회사
174,725
-

디지털콘텐츠코리아투자조합
3,395
-

센트럴융합콘텐프기술투자조합
884
-

P&I문화혁신투자조합
1,892
-

사업부문
중국사업부문
72,766
20,680

자원사업부문
18,872
7,590

가전사업부문
75,941
1,531

반도체소재사업부문
903,847
274,308

관계기업
쏘카
90,436
-

대교위풍당당콘텐츠코리아투자조합 등
746
-

기타
유형자산 등
3,598
39

합 계
1,347,102
304,148

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
자 산
부 채

투자증권
이에스알 케이만 유한회사
260,970
-

SKC(강소) 첨단 소재 유한공사
18,778
-

디지털콘텐츠코리아투자조합 등
5,315
-

사업부문
중국사업부문
74,772
12,693

자원사업부문
55,028
26,067

관계기업
대교위풍당당콘텐츠코리아투자조합 등
1,062
-

㈜나노엔텍
46,779
-

Grab Geo Holdings Pte. Ltd
30,564
-

유형자산

부산 수영구 토지 및 건축물

102,255
29,000

합 계
595,523
67,760

40. 현금흐름표에 관한 정보

(1) 비현금항목 조정

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

퇴직급여
380,932
451,448

감가상각비
7,231,909
7,048,838

무형자산상각비
1,757,245
1,734,807

대손상각비
23,902
62,088

재고자산평가환입
(335,092)
637,025

이자비용
3,244,768
2,145,881

외화환산손실
471,964
683,217

파생상품평가손실
487,115
338,092

매출채권처분손실
130,805
100,820

종속기업및관계기업투자손상차손
317,765
375,147

유형자산처분손실
47,952
72,042

유형자산손상차손
88,778
94,240

무형자산처분손실
3,316
5,941

무형자산손상차손
555,004
176,957

법인세비용
-
2,566,962

지분법손익
2,359,480
(84,667)

이자수익
(874,513)
(475,779)

외화환산이익
(665,949)
(988,638)

파생상품평가이익
(469,929)
(681,118)

배당금수익
(80,007)
(51,928)

매출채권처분이익
-
(1,043)

종속기업및관계기업투자처분이익
(1,106,361)
(504,791)

유형자산처분이익
(163,708)
(581,887)

무형자산처분이익
(21,091)
(80,528)

매각예정자산처분이익
(513,597)
(785,828)

기타
1,618,720
1,468,225

합계
14,489,408
13,725,523

(2) 운전자본 조정

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

재고자산의 증가
880,821
(5,508,605)

매출채권의 감소(증가)
537,956
(2,951,317)

미수금의 감소(증가)
702,338
(928,900)

매입채무의 증가
867,679
6,282,388

미지급금의 감소
(319,006)
(2,465,180)

선수금의 증가(감소)
(324,217)
342,662

퇴직금의 지급
(497,064)
(384,814)

사외적립자산의 감소(증가)
(116,620)
(448,848)

기타영업관련자산부채의 감소
(349,128)
(359,628)

합계
1,382,759
(6,422,242)

(3) 현금 유ㆍ출입이 없는 주요 거래 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기
전기

유ㆍ무형자산 취득관련 미지급금 증가(감소)
(206,310)
898,940

(4) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 주요 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

계정과목
기초
재무현금흐름
비현금거래
기말

신규 리스
기타

단기차입금
17,457,297
(1,143,705)
-
1,074,782
17,388,374

사채및장기차입금
57,014,865
7,254,341
-
(2,679,687)
61,589,519

리스부채
5,506,447
(1,264,934)
426,534
561,032
5,229,079

미지급배당금
935
(1,673,986)
-
1,674,034
983

합계
79,979,544
3,171,716
426,534
630,161
84,207,955

(전기)
(단위: 백만원)

계정과목
기초
재무현금흐름
비현금거래
기말

신규 리스
기타

단기차입금
7,657,381
10,426,397
-
(626,481)
17,457,297

사채및장기차입금
50,448,212
5,200,815
-
1,365,838
57,014,865

리스부채
5,054,890
(1,099,618)
1,543,363
7,812
5,506,447

미지급배당금
887
(1,708,407)
-
1,708,455
935

합계
63,161,370
12,819,187
1,543,363
2,455,624
79,979,544

41. 우발부채 및 약정사항 1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원, 외화단위 : 천단위)

회사
금융기관
통화
약정내용
약정액한도액
미사용액

SK㈜
KB국민은행 외 9개 금융기관
KRW
당좌차월
25,000
25,000

KRW
대출한도약정
70,000
70,000

KRW
어음할인
70,000
70,000

KRW
외상채권대출
30,000
30,000

KRW
일반자금대출
276,000
276,000

USD
외화지급보증 등
31
31

SK에코플랜트㈜와 그 계열사
신한은행 외 15개 금융기관
USD
선물환 체결
274,000
273,478

EUR
25,000
25,000

KRW
30,228,000
30,228,000

하나은행 외 25개 금융기관
KRW
한도대출
1,259,018
1,133,018

하나은행 외 5개 금융기관
KRW
외상매출채권담보대출
61,444
8,500

에스케이이엔에스㈜와 그 계열사
㈜하나은행 외 29개(주1)
KRW
한도차입약정
2,080,071
526,228

USD
1,511,855
445,041

SKC㈜와 그 계열사
하나은행, 신한은행, 우리은행 등
KRW
차입약정
3,499,200
744,373

신한은행, 우리은행, 국민은행 등
USD
차입약정
252,500
150,237

하나은행, 국민은행, 농협은행 등
USD
지급보증 약정
93,000
50,842

에스에프트레인제일차주식회사
KRW
유동화대출 약정
3,499
-

하나은행, 신한은행, 우리은행
KRW
외상매출금 담보차입 약정
47,000
47,000

신한은행
EUR
신용장 거래 약정
11,726
-

신한은행
JPY
신용장 거래 약정
1,957,810
-

MIZUHO, 국민은행
KRW
신용장 거래 약정
25,000
5,000

신한은행, 하나은행, SMBC 등
USD
신용장 거래 약정
25,200
25,200

하나은행, 농협은행
KRW
당좌차월 약정
8,000
8,000

SK네트웍스㈜와 그 계열사
하나은행 외 28개 금융기관
KRW
대출한도약정
5,000
5,000

KRW
무역금융 원화한도대출
132,700
111,700

KRW
오토론
270,000
127,990

KRW
운용리스
807,798
498,027

KRW
원화한도대출
60,000
60,000

KRW
원화한도대출 등
473,900
346,100

KRW
일반자금대출
312,500
80,000

KRW
일반자금대출 등
218,948
102,400

KRW
할부금융
889,111
256,104

USD
IBK종합수출입금융 등
102,500
102,500

USD
USANCE
5,000
5,000

USD
매입외환(수출) 등
173,000
106,272

USD
매입외환, 내국수입유산스 등
60,000
60,000

USD
무역금융포괄한도
35,000
35,000

USD
무역금융한도
130,000
124,725

USD
수출채권매각
100,000
100,000

USD
외화기한부내국신용장
40,000
34,778

USD
외화포괄한도 등
245,500
189,572

USD
통합외국환여신
20,000
16,307

USD
포괄외화지급보증
100,000
100,000

SK실트론㈜와 그 계열사
하나은행 외 금융기관
KRW
기업시설자금대출한도
657,667
357,667

KRW
외상매출채권담보대출
39,000
-

KRW
운전자금대출한도
153,000
50,000

USD
기업시설자금대출한도
450,000
450,000

USD
매입외환
40,000
4,809

USD
수입신용장
46,000
3,367

USD
수출입포괄
180,000
61,370

USD
운전자금대출한도
293,000
221,137

USD
파생상품
17,250
-

(주1) 통합한도액 중 파생상품약정액은 원화 501,500백만원, USD 911,759천입니다

(전기말)
(단위: 백만원, 외화단위 : 천단위)

회사명
금융기관
통화
약정내용
약정액한도액
미사용액

SK㈜
KB국민은행 외 11개 금융기관
KRW
당좌차월
5,000
5,000

어음할인
90,000
90,000

외상채권대출
30,000
30,000

일반자금대출
1,651,000
1,280,000

USD
Line of Credit
10,000
10,000

외화지급보증
2,000
2,000

외화지급보증 등
19,000
6,149

외화한도대출
150,000
50,000

SKC㈜와 그 계열사
국민은행, 신한은행 우리은행
CNY
차입약정
191,301
13,222

하나은행, 농협은행, MUFG 등
KRW
차입약정
3,162,638
475,660

신한은행, 우리은행, 하나은행 등
USD
차입약정
90,580
-

국민은행, 농협은행, 하나은행 등
USD
지급보증 약정
91,500
39,704

에스에프트레인제일차주식회사
KRW
유동화대출 약정
50,000
-

하나은행, 신한은행, 우리은행 등
KRW
외상매출금 담보차입 약정
122,500
108,523,495

신한은행
EUR
신용장 거래 약정
11,726
-

신한은행, 하나은행, SMBC 등
USD
신용장 거래 약정
47,100
33,037

하나은행, 농협은행
KRW
당좌차월 약정
8,000
8,000

SK네트웍스㈜와 그 계열사
하나은행 외 30개 금융기관
KRW
대출한도약정
5,000
5,000

KRW
무역금융 원화한도대출
146,144
111,700

KRW
오토론
270,000
80,155

KRW
운용리스
345,008
54,575

KRW
원화한도대출
30,000
30,000

KRW
원화한도대출 등
362,100
265,300

KRW
일반자금대출
310,000
60,000

KRW
일반자금대출 등
207,533
95,700

KRW
할부금융
690,000
158,540

2) 당기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 주요 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

제공받은 회사
제공기관
통화
금액
지급보증내역

SK㈜
소프트웨어공제조합
KRW
14,022
계약이행보증 등

서울보증보험
KRW
585,609
계약이행보증 등

SK인천석유화학
KPIOCEANCONNECTPTE.LTD. 등
USD
27,000
수출 LC

원폴
서울보증보험
KRW
776
이행보증 등

SKONHUNGARYKFT.
INGBANKHUNGARYBRANCH
HUF
51,491,587
이반차투자인센티브보증

INGBANKHUNGARYBRANCH
EUR
1,200
투자INCENTIVE수취에따른투자이행

SK텔링크㈜
서울보증보험
KRW
679
계약이행보증

SK브로드밴드㈜
서울보증보험
KRW
31,439
계약 및 하자이행지급보증

한국콘텐츠공제조합
KRW
43,400
계약 및 하자이행지급보증

서비스탑㈜
서울보증보험
KRW
6
장애인보조공학기기(지원금)반환채무지급

티맵모빌리티㈜
서울보증보험
KRW
7,946
이행보증 등

에스케이엠앤서비스㈜
서울보증보험
KRW
2,299
이행지급보증 등

신한은행
KRW
1,000
원화지급보증

피에스앤마케팅㈜
서울보증보험
KRW
1,636
이행보증

서비스에이스㈜
서울보증보험
KRW
1
납부지급보증

㈜드림어스컴퍼니
서울보증보험
KRW
1,317
계약이행보증

원스토어㈜
서울보증보험
KRW
856
전자상거래보증 등

하나은행
KRW
100
선불결제수단원화지급보증

홈앤서비스㈜
서울보증보험
KRW
4,398
특정채무보증

에스케이스토아㈜
국민은행
KRW
1,280
이행보증 등

십일번가㈜
서울보증보험
KRW
19,940
임차보증금보증 등

하나은행
KRW
27,000
이행보증 등

SK플래닛㈜
서울보증보험
KRW
12,828
이행보증보험등

하나은행
KRW
3,000
이행보증보험등

SK오앤에스㈜
서울보증보험
KRW
50,000
계약이행보증

SK네트웍스㈜
서울보증보험
KRW
7,748
계약이행보증

SK네트웍스서비스㈜
서울보증보험
KRW
18,679
판매계약이행보증

하나은행
KRW
1,200
계약이행보증

㈜엔코아
서울보증보험
KRW
17,218
하자이행보험 등

SK매직서비스㈜
서울보증보험
KRW
1,653
이행보증

에스케이렌터카㈜
서울보증보험
KRW
11,805
계약이행보증

에스케이넥실리스㈜
서울보증보험
KRW
120,087
계약이행보증 등

에스케이이엔에스㈜
서울보증보험
KRW
120,087
계약이행보증 등

국민은행
USD
80,000
차입원리금 지급보증

신한은행
KRW
61,086
차입원리금 지급보증

USD
80,000
차입원리금 지급보증

BNP Paribas
USD
71,000
PPA 입찰보증

LNGAmericas,Inc
USD
85,000
구매계약

영남에너지서비스㈜
서울보증보험
KRW
2,582
하자이행, 인허가

전남도시가스㈜
서울보증보험
KRW
157
하자이행보증 및 가스요금보증

㈜부산도시가스
서울보증보험
KRW
10,302
채권가압류 등

강원도시가스㈜
서울보증보험
KRW
139
이행보증 및 인허가보증보험

전북에너지서비스㈜
서울보증보험
KRW
391
계약이행 및 하자보수

충청에너지서비스㈜
서울보증보험
KRW
1,724
하자이행보증 등

코원에너지서비스㈜
서울보증보험
KRW
2,692
계약이행보증

파주에너지서비스㈜
서울보증보험
KRW
442
인허가보증 등

나래에너지서비스㈜
서울보증보험
KRW
4,269
국유재산 사용허가지급보증 등

여주에너지서비스㈜
서울보증보험
KRW
2,399
인허가예치금 보증 등

당진행복솔라㈜
서울보증보험
KRW
3,211
시설복구비용 및 이설공사비용 지급보증

㈜신안증도태양광
서울보증보험
KRW
2,354
개발행위허가, 도시계획시설사업의 시행인가

부산정관에너지㈜
서울보증보험
KRW
33,776
계약이행보증 등

Prism Energy International Zhoushan Limited
하나은행 북경지점
CNY
13,470
터미널 사용료

BU12 Australia Pty. Ltd.,BU12 Australia Pty. Ltd.,
ANZ Bank
USD
318,476
BU가스전 복구비용

SK E&S Australia Pty Ltd.
ANZ Bank
USD
219
사무실임차보증금

SK에코플랜트㈜
HSBC 등
USD
376,759
해외공사관련 이행보증 등

VND
541,809,933
해외공사관련 이행보증 등

TRY
26,730
해외공사관련 이행보증 등

KWD
57,232
해외공사관련 이행보증 등

KZT
-
해외공사관련 이행보증 등

AED
94,988
해외공사관련 이행보증 등

QAR
92,854
해외공사관련 이행보증 등

THB
-
해외공사관련 이행보증 등

HKD
36,441
해외공사관련 이행보증 등

NOK
370,295
해외공사관련 이행보증 등

하나은행
USD
117,324
해외공사관련 이행보증 등

EUR
84,938
해외공사관련 이행보증 등

GBP
18,900
해외공사관련 이행보증 등

한국수출입은행
USD
90,969
해외공사관련 이행보증 등

NOK
136,302
해외공사관련 이행보증 등

EUR
12
해외공사관련 이행보증 등

주택도시보증공사
KRW
5,533,782
주택분양보증 등

서울보증보험
KRW
214,914
국내공사관련 이행보증 등

엔지니어링공제조합
KRW
804,200
국내공사계약

건설공제조합
KRW
6,760,344
국내공사관련 이행보증 등

한국무역보험공사
KRW
95,000
해외투자보험 등

SK오션플랜트㈜
㈜삼강금속
KRW
5,403
국내공사계약 이행보증 등

기업은행
USD
2,470
PBOND

방위산업공제조합
KRW
469,767
PBOND및APBOND

부산은행
KRW
5,500
원화지급보증 등

USD
851
PBOND

산업은행
KRW
3,000
원화지급보증

서울보증보험
KRW
270,999
지급보증보험 등

EUR
3,649
지급보증보험 등

USD
21,667
지급보증보험 등

송무석
KRW
3,922
차입금및보증보험관련연대보증

수출입은행
USD
8,413
계약이행보증 등

신한은행
KRW
76,065
외화지급보증 등

USD
10,911
외화지급보증

EUR
1,658
외화지급보증

자본재공제조합 등
KRW
48,672
선수금보증

전문건설공제조합
KRW
416
하자보증

하나은행
KRW
92,705
원화지급보증

USD
22,697
PBOND

한국무역보험공사
USD
18,325
수출보증보험

SK에코엔지니어링
건설공제조합
KRW
82,884
지급보증,공사이행보증

국민은행
EUR
3,801
외화지급보증

USD
25,000
외화지급보증

서울보증보험
USD
317
공사이행보증

KRW
1,120
지급보증

PLN
11,896
이행보증

엔지니어링공제조합
KRW
114,994
이행보증

우리은행
USD
13,500
외화지급보증

환경시설관리㈜
건설공제조합
KRW
86,338
사업이행,공사이행,하자보증등

서울보증보험
KRW
112,831
계약,지급,공사이행,선금급보증등

엔지니어링공제조합
KRW
164,445
계약,선급금,하자보증등

ECO FRONTIER (SINGAPORE) PTE. LTD.
BANKS
SGD
752
BANKERSGUARANTEE

㈜탑선
서울보증보험
KRW
56,324
입찰,계약,하자,기타보증

신용보증기금
KRW
8,650
차입금지급보증

전기공사공제조합
KRW
33,089
입찰,계약,하자,기타보증

리뉴원 및 계열사
서울보증보험
KRW
37,736
이행계약등

한국건설자우너공제조합
KRW
1,095
선급금지급보증 등

(주)디와이인더스
서울보증보험
KRW
1,146
방치폐기물처리이행보증

(주)디와이폴리머
서울보증보험
KRW
20
지급보증

에스케이핀크스㈜
서울보증보험
KRW
245
판매계약이행보증

에스케이트리켐㈜
서울보증보험
KRW
915
이행보증 등

(주)아이에스시
서울보증보험
KRW
434
계약 이행보증 등

3) 당기말 현재 연결실체가 타인 및 특수관계자에게 제공한 주요 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

회 사
제공받은 회사
통화
금액
지급보증내역

에스케이지오센트릭㈜
SABIC SK Nexlene Company Pte. Ltd.
USD
180,000
RCF 등

Iberian Lube Base Oils S.A.
스페인항만청 등
EUR
1,141
항만청부지 내 공사관련 우발손실보증 등

내트럭주식회사
한국전력공사외3
KRW
51.73
전기요금납부지급보증외

SK텔링크㈜
㈜아이오티웨이브 등
KRW
1,671
이행(계약)보증보험,채권가압류 등

SK커뮤니케이션즈㈜
㈜카카오페이
KRW
10
전자금융업자의 이용자 자금 보호

전자결제수단 구매자 또는 권리자
KRW
300
이용계약

㈜드림어스컴퍼니
영광정공㈜ 등
KRW
242
계약이행보증

에스케이이엔에스㈜
보령엘엔지터미널㈜
KRW
310,000
차입금 지급보증

인크로스㈜
SK브로드밴드㈜
KRW
1,500
계약이행보증

네이버㈜
KRW
9,000
계약이행보증

스마트미디어렙㈜
KRW
250
계약이행보증

㈜엘지유플러스
KRW
600
계약이행보증

㈜카카오
KRW
8,340
계약이행보증

㈜카카오게임즈
KRW
1,496
계약이행보증

㈜케이티
KRW
898
계약이행보증

원스토어㈜
㈜신한은행
KRW
612
차입금담보

SK에코플랜트㈜
SBC General Trading & Contracting Co. WLL 등
KWD
4,500
계약이행보증 등

㈜포스코건설
KRW
705
공동도급연대채무

㈜한양
KRW
22,843
공동도급연대채무

㈜삼성물산
KRW
1,505
공동도급연대채무

㈜대우건설
KRW
318
공동도급연대채무

㈜샘코건설
KRW
6,141
공동도급연대채무

㈜청주하이워터
KRW
2,889
연대보증채무

㈜동서울지하도로
KRW
14,839
연대보증채무

㈜)스마트레일
KRW
42,861
연대보증채무

㈜케이씨엠티
KRW
5,203
연대보증채무

㈜케이티
KRW
2,145
LTSA 추가보증

㈜창원에너파크
KRW
6,441
LTSA 추가보증

㈜에스이그린에너지
KRW
10,200
LTSA 추가보증

㈜파주에코에너지
KRW
11,226
LTSA 추가보증

㈜한국동서발전 주식회사
KRW
67,912
LTSA 추가보증

㈜한국중부발전
KRW
8,315
LTSA 추가보증

㈜한국서부발전
KRW
80,873
LTSA 추가보증

㈜강릉사천연료전지
KRW
16,000
LTSA 추가보증

㈜춘천그린에너지
KRW
23,756
LTSA 추가보증

㈜석문그린에너지
KRW
12,000
LTSA 추가보증

㈜한국토지신탁
KRW
690,705
분양보증

㈜아시아신탁
KRW
738,263
분양보증

HCM001, LLC
USD
159,210
계약이행보증

HCS001, LLC
USD
171,997
계약이행보증

QH Oil Investments LLC
USD
31,576
손해배상보증

㈜탑선
㈜내추럴오투피아
KRW
130
서울보증보험연대보증

㈜보대에너지
KRW
23
서울보증보험연대보증

㈜산나리솔라
KRW
25
서울보증보험연대보증

㈜송고에너지
KRW
24
서울보증보험연대보증

㈜장지솔라
KRW
24
서울보증보험연대보증

㈜탑선태양광1호
KRW
112
서울보증보험연대보증

㈜톱텍에너지
KRW
13,200
서울보증보험연대보증

㈜티에스에너지13호
KRW
9
서울보증보험연대보증

환경시설관리㈜
동부권푸른물㈜
KRW
668
대출약정지급보증

양양맑은물길㈜
KRW
231
대출약정지급보증

영주에스엠씨㈜
KRW
867
대출약정지급보증

평택에코피아㈜
KRW
7,771
대출약정지급보증

푸른서부환경㈜
KRW
-
대출약정지급보증

홍성맑은물사랑㈜
KRW
6,153
대출약정지급보증

거창맑은물사랑㈜
KRW
1,586
관계기업대출약정관련지급보증

경산맑은물㈜
KRW
887
관계기업대출약정관련지급보증

경산클린에너지㈜
KRW
9,495
관계기업대출약정관련지급보증

경산클린에너지㈜
KRW
1,273
사업이행보증

김해맑은물길㈜
KRW
1,952
대출약정관련지급보증

미래환경에너지㈜
KRW
2,646
관계기업대출약정관련지급보증

아산그린환경㈜
KRW
2,489
관계기업대출약정관련지급보증

아산서해물길㈜
KRW
2,036
관계기업대출약정관련지급보증

울진맑은물길㈜
KRW
645
관계기업대출약정관련지급보증

제이양산에코라인㈜
KRW
4,230
관계기업대출약정관련지급보증

진안바이오에너지㈜
KRW
2,019
관계기업대출약정관련지급보증

진안바이오에너지㈜
KRW
641
사업이행보증

진주에코라인㈜
KRW
11,195
관계기업대출약정관련지급보증

천안맑은물길㈜
KRW
5,635
관계기업대출약정관련지급보증

춘천맑은물길㈜
KRW
2,405
관계기업대출약정관련지급보증

포항맑은물㈜
KRW
10,469
대출약정관련지급보증

포항새물길㈜
KRW
1,743
관계기업대출약정관련지급보증

푸른서부환경㈜
KRW
1,748
대출약정관련지급보증

4) PF 우발부채(1) PF 종합요약표당기말 현재 연결실체는 PF와 관련한 총 984,665백만원(전기말 321,181백만원)의 신용보강을 제공하고 있으며, 이중 연결실체 단독 사업에 대한 금액은 824,889백만원(전기말 150,618백만원), 컨소시엄참여 사업에 대한 금액은 159,776백만원(전기말 170,564백만원)입니다.전기말에는 우발부채로 계상되었으나, 당기 중 충당부채로 전환된 건은 없습니다.이 중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 총 175,350백만원(전기말 165,100백만원)입니다.정비사업 및 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
종류
보증한도
보증금액
대출잔액

당기말
3개월 이내
3개월 초과 6개월 이내
6개월 초과 1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년초과 3년 이내
3년초과
전기말

정비사업
브릿지론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

본PF
216,238
213,868
170,315
-
94,900
4,226
4,311
13,524
53,354
156,082

소 계
216,238
213,868
170,315
-
94,900
4,226
4,311
13,524
53,354
156,082

기타사업
브릿지론
212,800
212,800
194,000
100,000
-
94,000
-
-
-
100,000

본PF
814,500
793,920
620,350
-
-
-
290,350
-
330,000
65,100

소 계
1,027,300
1,006,720
814,350
100,000
-
94,000
290,350
-
330,000
165,100

합 계
1,243,538
1,220,588
984,665
100,000
94,900
98,226
294,661
13,524
383,354
321,182

(2) 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역당기말 현재 15건의 정비사업 및 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다. PF 보증관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 984,665만원(전기말 306,934백만원)의 기한이익상실 사유가 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분
사업지역
사업장 구분
PF종류
신용보강종류
보증한도(전체)
부담률
보증금액(전체)

특수관계자

해당여부

대출잔액
대출기간
만기월
유형
책임준공 약정금액

당기
전기

정비사업
서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
12,786
100%
12,786
-
10,655
10,655
'19.10~'28.10
'28.10
Loan
-

울산광역시
공동주택
본PF
연대보증
5,071
40%
5,071
-
4,226
4,226
'20.06~'24.11
'24.11
Loan
-

광주광역시
공동주택
본PF
연대보증
5,173
15%
5,173
-
4,311
4,311
'20.07~'25.08
'25.08
Loan
-

대전광역시
공동주택
본PF
연대보증
5,814
45%
5,814
-
4,845
4,845
'22.09~'27.07
'27.07
Loan
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
17,520
50%
15,280
-
12,734
11,877
'21.12~'26.12
'26.12
Loan
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
22,800
100%
22,800
-
19,000
13,910
'22.02~'27.02
'27.02
Loan
-

경기도
공동주택
본PF
연대보증
948
30%
948
-
790
790
'22.03~'26.07
'26.07
Loan
-

경기도
공동주택
본PF
연대보증
10,344
51%
10,344
-
8,620
8,620
'22.11~'28.01
'28.01
Loan
-

경기도
공동주택
본PF
연대보증
123,500
30%
123,370
-
94,900
82,600
'23.04~'24.04
'24.04
Loan, ABS, ABCP
-

서울특별시
공동주택
본PF
연대보증
12,281
100%
12,281
-
10,234
-
'23.11~'28.02
'28.02
Loan
-

기타사업
서울특별시
공동주택
브릿지론
자금보충
112,800
100%
112,800
-
94,000
-
'23.05~'24.11
'24.11
ABL 및ABSTB
-

부산광역시
업무시설
브릿지론
자금보충
100,000
100%
100,000
해당
100,000
100,000
'23.09~'24.02
'24.02
ABCP
-

경기도
업무시설
본PF
자금보충 및책임준공
105,000
35%
84,420
해당
70,350
65,100
'22.10~'25.08
'25.08
Loan
147,782

대구광역시
공동주택
본PF
자금보충
264,000
100%
264,000
-
220,000
-
'23.07~'25.07
'25.07
ABSTB
-

대구광역시
공동주택
본PF
자금보충 및책임준공
445,501
100%
445,501
-
330,000
-
'23.07~'27.07
'27.07
Loan 및ABCP
330,000

합 계
1,243,538

1,220,588

984,665
306,934

477,782

(3) 부동산 PF 책임준공 약정당기말 현재 연결실체는 정비사업 및 기타사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

공사건수
도급금액
약정금액
대출잔액
공사건수
도급금액
약정금액
대출잔액

정비사업
-
-
-
-
-
-
-
-

정비사업(연결실체 분)
-
-
-
-
-
-
-
-

기타사업
25
5,103,391
6,128,121
3,955,095
29
5,453,605
6,656,500
4,127,630

기타사업(연결실체 분)
25
5,103,391
6,061,103
3,892,370
29
5,453,605
6,487,000
4,047,098

계
25
5,103,391
6,128,121
3,955,095
29
5,453,605
6,656,500
4,127,630

계(연결실체 분)
25
5,103,391
6,061,103
3,892,370
29
5,453,605
6,487,000
4,047,098

(4) 부동산 PF의 중도금 대출 보증내역당기말 현재 연결실체는 정비사업과 관련하여 수분양자의 중도금대출에 113,790백만원(전기말 67,218백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있으며, 기타사업과 관련해서는 수분양자의 중도금대출에 724,375백만원(전기말 677,345백만원)을 보증하는 약정을 체결하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

공사건수
도급금액
약정금액
대출잔액
공사건수
도급금액
약정금액
대출잔액

정비사업
10
471,280
411,643
203,031
9
569,705
323,824
109,962

정비사업(연결실체 분)
10
256,093
223,081
113,790
9
328,173
205,867
67,218

기타사업
12
1,840,416
1,530,847
760,799
12
1,740,665
1,438,796
677,345

기타사업(연결실체 분)
12
1,606,416
1,335,846
724,375
12
1,740,665
1,438,796
677,345

계
22
2,311,696
1,942,490
963,830
21
2,310,370
1,762,620
787,307

계(연결실체 분)
22
1,862,509
1,558,927
838,165
21
2,068,838
1,644,663
744,563

(5) 부동산 PF의 SOC 사업 보증 대출당기말 현재 연결실체는 SOC법인과 시행사의 차입금 등과 관련하여 연결실체 분 769,664백만원(전기말 774,580백만원)을 한도로 자금보충 및 자금제공 등의 신용보강을 제공하고있으며, SOC법인의 필수 사업경비 부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

공사건수
전체
연결실체 분
공사건수
전체
연결실체 분

보증한도
13
2,102,701
769,664
13
2,087,932
774,580

5) 계류중인 주요 소송사건

(1) 당기말 현재 연결실체가 원고인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천단위)

원 고
피 고
소송사건내용
통화
소송가액
진행상황

십일번가㈜
개인 등
손해배상 청구소송 등
KRW
8,000
3심 진행중 등

와이엘피
유니크대성 등
미수금 청구소송 등
KRW
1,034
1심 진행중 등

SK플래닛㈜
공정거래위원회
시정명령등 취소소송
KRW
335
1심 진행중

SK브로드밴드㈜
남대문세무서장 등
종합부동산세등부과처분취소 소송 등
KRW
3,130
1심 진행중 등

SK텔레콤㈜
개인 등
손해배상 청구소송 등
KRW
1,900
1심 진행중 등

SK커뮤니케이션즈㈜
개인
손해배상청구 소송
KRW
87
2심 진행중

홈앤서비스㈜
개인 등
부당이득금 반환청구소송
KRW
331
1심 진행중 등

SK네트웍스㈜
개인 등
구상금 청구소송 등
KRW
4,664
1심 진행중 등

SK렌터카㈜
개인 등
미수금 청구소송 등
KRW
2,206
1심 진행중 등

피에스앤마케팅㈜
개인
손해배상 청구소송 등
KRW
117
1심 진행중 등

에스케이이엔에스㈜
광양시장
경정청구거부처분 취소소송
KRW
1,176
1심 진행중

나래에너지서비스㈜
하남시청
경정청구거부처분취소 소송 등
KRW

2,688

2심 진행중 등

파주에너지서비스㈜
파주시장
경정청구거부처분취소 소송
KRW
1,703
1심 진행중

코원에너지서비스㈜
학교법인동신교육재단
부당이득금 반환청구소송
KRW
240
1심 진행중

SK인천석유화학㈜
동아탱커주식회사
손해배상청구 소송
KRW
10,075
1심 진행중

SK에코플랜트㈜
한국철도시설공단
공사대금 청구소송 등
KRW
895
2심 진행중 등

전문건설공제조합
계약보증금 청구소송 등
KRW
5,337
1심 진행중

한국석유공사
공사비 관련 소송 등
KRW
8,804
1심 진행중 등

한국토지주택공사
공사대금 관련 소송
KRW
860
2심 진행중

NSRP
공사대금 청구소송
KRW
239,828
중재 진행중

PNPC
공사대금 청구소송
KRW
190,702
중재 진행중

KB손해보험 등
보험금 청구소송
KRW
158,092
1심 진행중

성창이엔씨 등
회생채권조사확정재판 등
KRW

149,713

1심 진행중 등

서본건설㈜ 법률상관리인
KNPCCFP채권조사확정재판
KRW
1,942
1심 진행중

고성그린파워
공사대금 청구소송
KRW
284,922
1심 진행중

환경시설관리㈜
도화엔지니어링 등
손해배상 청구소송 등
KRW
26,519
1심 진행중 등

SK오션플랜트㈜
㈜그린에스티 등
대금반환 소송 등
KRW
6,762
1심 진행중

㈜탑선
㈜한국해양기술
정산금 청구소송
KRW
450
1심 진행중

㈜이메디원
개인 등
대여금청구의소 등
KRW
720
1심 진행중

(2) 당기말 현재 연결실체가 피고인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

피 고
원 고
소송사건내용
통화
소송가액
진행상황

㈜드림어스컴퍼니
개인
저작인접권 침해소송
KRW
693
1심 진행중

티맵모빌리티㈜
이루온씨엠에스㈜
라이선스 계약소송
KRW
543
1심 진행중

십일번가㈜
개인 등
손해배상 청구소송 등
KRW
463
1심 진행중 등

SK플래닛㈜
한국금거래소
정산금 청구소송
KRW
486
1심 진행중

SK브로드밴드㈜
한국과학기술정보연구원 등
손해배상 청구소송 등
KRW
8,792
1심 진행중 등

SK텔레콤㈜
HSF 등
손해배상 청구소송 등
KRW
123,919
2심 진행중 등

에스케이엠앤서비스㈜
개인
해고무효 확인소송 등
KRW
10
2심 진행중

SK네트웍스㈜
개인 등
손해배상 청구소송 등
KRW

393

1심 진행중 등

SK렌터카㈜
개인 등
부당이득반환 소송 등
KRW
1,315
1심 진행중 등

에스케이넥실리스㈜
개인 등
손해배상 청구소송
KRW
5,921
2심 진행중 등

코원에너지서비스㈜
한국토지주택공사
손실보상금감액 청구소송 등
KRW
963
2심 진행중

㈜부산도시가스
에이치디씨랩스주식회사 등
공사대금 청구소송 등
KRW

570

2심 진행중

나래에너지서비스㈜
한국전력공사
위례CHP수전계약 위약금청구
KRW
2,694
1심 진행중

SK에코플랜트㈜
한국수자원공사
설계보상비반환 소송 등
KRW
3,004
3심 진행중

월영SK오션뷰 입주자 대표회의 등
손해배상 청구소송 등
KRW
13,827
2심 진행중 등

NSRP
공사대금 청구소송
KRW
113,209
1심 진행중

PNPC
공사대금 청구소송
KRW
419,055
중재 진행중

IMCO 등
공사대금 청구소송 등
KRW
37,664
1심 진행중 등

한국가스공사
손해배상(LNG탱크)소송
KRW
3,560
2심 진행중

대한민국
손해배상 청구소송 등
KRW
4,689
1심 진행중 등

우리은행
공사대금청구소송
KRW
15,000
2심 진행중

환경시설관리
시흥시 등
분담금 청구소송 등
KRW
2,303
1심 진행중 등

SK오션플랜트㈜
전진해양개발㈜ 등
공사대금 청구소송 등
KRW
3,974
1심 진행중 등

㈜그린환경기술
주식회사대상
공사대급 지급소송 등
KRW
196
1심 진행중

㈜탑선
개인 등
손해배상 청구소송 등
KRW
2,829
1심 진행중 등

SK에코엔지니어링㈜
ADAMIETZ
공사대금 청구소송
KRW
6,878
1심 진행중

㈜클렌코
㈜승광환경
채무부존재소송
KRW
51
1심 진행중

SK바이오팜
개인 등
퇴직금 및 직무발명보상청구 소송
KRW
300
1심 진행중

미국 California 州의 Attorney General Office는 2020년 5월 4일 Vitol Inc. 및 SK 이노베이션㈜의 종속기업인 SK트레이딩인터내셔널㈜와 SK Energy Americas Inc.를 상대로 2015년 중 역내 Refinery 폭발사고 상황에서 가솔린 제품의 시장가격 조작 및 반경쟁적 불공정행위를 소송원인으로 하는 민사소송을 샌프란시스코에위치한 California 州법원에 제기하였습니다. 이후 2020년 5월 6일부터 가솔린의 최종소비자들이 California 연방법원에 본건 소송과 연관된 집단소송을 다수 제기하였습니다.이러한 일련의 소송사건들은 California Attorney General Office, SK트레이딩인터내셔널㈜, SK Energy Americas, Inc. 및 Vitol Inc. 간 합의종결 논의를 진행 중입니다.

한편, 종속기업인 SK이노베이션㈜의 페루 8광구 석유개발(E&P)사업은 운영권자(Pluspetrol Norte S.A.)의 청산 개시로 인해 사업이 중단되었으며, 이에 따라 사업의 종료가 진행 중입니다.아울러, Perupetro S.A.는 운영권자의 청산 개시만으로 광권계약이 종료되지는 않는다는 취지로 동 광권계약 상 분쟁해결조항에 의거하여, SK이노베이션㈜를 포함한 광권계약 상 당사자를 상대로 국제상공회의소(International Chamber of Commerce)에 국제 중재 절차를 제기하였습니다. 동 중재는 현재 진행 중에 있으며, 중재의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

종속기업인 SKC㈜는 Kaneka Corporation이 피아이첨단소재(주)에게 제소한 미국 특허소송과 관련하여 소송금액의 50%를 지급약정하고 있습니다. 미국에서 진행된 동 소송의 항소가 기각되었고 배심원 평결로 손해배상이 결정되었으나, 당기말 현재 손해배상액 일부가 확정되지 않아 최종 판결이 나오지 않았습니다. 한편, Kaneka Corporation이피아이첨단소재(주)에 미국 배심원 평결에 대한 일부 확정판결을 근거로 국내에서 집행판결 청구의 소를 제기하였습니다. 이에 따라 당사는 2020년에 손해배상액 USD 15,671천의 50%인 USD 7,836천을 피아이첨단소재(주)에 지급하였습니다. 추가 손해금액 산정 결과 실제 피아이첨단소재(주)가 지급하여야 하는 손해배상금이 확대될 경우에 당사는 지급약정 비율에 따라 이를 부담하여야 하며, 보고기간 말 현재 1심 최종판결 및 손해배상금이 확정되는 시점은 예측이 불가합니다.6) 주요 약정사항

(1) 당사는 舊, SK주식회사에서 2007년 7월 1일자로 인적분할된 SK이노베이션㈜와 SK이노베이션㈜로부터 물적분할된 SK에너지㈜, 에스케이지오센트릭㈜, SK엔무브㈜, SK인천석유화학㈜, SK트레이딩인터내셔널㈜, SK아이이테크놀로지㈜, 에스케이온㈜ 및 에스케이어스온㈜와 연대하여 분할 전의 회사채무에 대하여 변제할 책임이 있습니다. 또한, SK주식회사에서 2011년 4월 1일자로 물적분할된 SK바이오팜㈜와 연대하여 분할 전의 회사채무에 대하여 변제할 책임이 있으며, SK머티리얼즈㈜에서 2021년 12월 1일자로 물적분할된 SK스페셜티㈜와 연대하여 분할 전의 회사채무에 대하여 변제할 책임이 있습니다.(2) 당사는 에스케이위탁관리부동산투자회사㈜로부터 본사 사옥에 대한 임대차 계약을 체결하고 있습니다. 동 임대차계약에 따른 임대차 계약기간은 2026년 7월 5일까지이며, 계약 종료전 임대차 계약을 5년 연장 할 수 있는 연장 선택권을 보유하고 있습니다. 한편, 당사는 임대인이 건물매각시 공정가액에 매입할 수 있는 우선매수권을부여 받았습니다.(3) 당사는 SK그룹계열회사 등과 정보시스템 서비스제공계약(IT Outsourcing) 및 정보시스템 유지계약(IT System Maintenance)을 체결하여 정보시스템 유지, 개발 및 하드웨어 공급업무를 수행하고 있습니다.

(4) 당사는 2011년 5월 31일자로 경기도와 판교택지개발지구 내 도시지원시설용지 매매계약을 체결하였습니다. 해당 계약의 총 계약금액은 82,964백만원이며 지분율 (54.9%)에 따른 당사의 토지계약분은 45,536백만원입니다. 한편, 해당 건물은 완공되어 2014년 8월 소유권보존등기를 하였으며, 소유권보존등기 시점부터 10년간 목적용지 및 건축물은 제3자에게 양도가 제한되어 있습니다.

(5) 당사는 SK해운㈜의 보통주 발행 및 구주매각과 관련하여 보통주 투자자와 총수익스왑계약을 체결하였으며, 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
신주발행
구주매각

투자자
스페셜시츄에이션제일호(유) 등
코퍼릿턴어라운드제일호㈜

대상주식수
6,548,672주
4,808,259주

계약일
2022년 03월 30일
2022년 03월 30일

만기일
2027년 04월 13일
2027년 05월 11일

정산
당사와 투자자는 대상주식 전부에 대해 만기일 보통주의 순매도금액에서 발행가액을 차감한 금액을 현금정산함. 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 당사에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 당사가 투자자에게 지급함. 단, 매각 미완료시 주식의 매각가는 "0"으로 간주함.

정상결제
당사는 계약일로부터 매 3개월째 되는 날("프리미엄 지급일")에 잔여대상주식의 잔여 계약금액에 3.899%를 투자자에게 지급하여야 함. 한편 투자자가 대상주식의 보유로 배당금 등을 수령하는 경우 해당 금액을 당사에 지급하여야 함.

콜옵션
당사는 투자종결일로부터 만기일 사이에 도래하는 매 1년째 되는날에 투자자가 보유하고 있는 보통주 계약금액에 일정 수준의 가산금을 더한 금액으로 매수 청구 할 수 있음.

(6) 당사는 종속기업인 SK실트론㈜의 보통주 투자자와 총수익스왑계약을 체결하였으며, 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
총수익스왑계약

투자자
워머신제육차㈜ 등

대상주식수
13,140,440주

계약일
2022년 8월 16일

만기일
2027년 8월 30일

정산
당사와 투자자는 대상주식 전부에 대해 만기일 보통주의 순매도금액에서 발행가액을 차감한 금액을 현금정산함. 정산금액이(+)인 경우에는 투자자가 당사에게, 정산금액이(-)인 경우에는 당사가 투자자에게지급함. 단, 매각 미완료시 주식의 매각가는"0"으로 간주함.

정상결제
당사는 효력발생일로부터 5영업일 이내에 최초 계약금액의 0.5%에 해당하는 금액을 지급하고 효력발생일로부터 매 3개월째 되는 날("프리미엄 지급일")에 잔여대상주식의 잔여 계약금액에 4.948%를 투자자에게 지급하여야 함. 한편 투자자가 대상주식의 보유로 배당금 등을 수령하는 경우 해당 금액을 당사에 지급하여야 함.

콜옵션
당사는 본 계약의 효력발생일로부터 매 3개월이 되는 각 날("분기지급일")에 투자자가 보유하고 있는 보통주 최초계약금액에 일정 수준의 가산금을 더한 금액으로 매수 청구할 수 있음.

당기말 현재 상기 총수익스왑계약의 가치 169,131백만원은 장기차입금에 계상되어 있습니다(주석 15 '사채및차입금' 참조).

(7) 당사는 종속기업인 에스케이이엔에스㈜의 보통주 투자자와 총수익스왑계약을 체결하였으며, 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
총수익스왑계약

투자자
엠디프라임제일차㈜ 등

대상주식수
4,640,199주

계약일
2022년 11월 04일

만기일
2027년 11월 16일

정산
당사와 투자자는 대상주식 전부에 대해 만기일 보통주의 순매도금액에서 발행가액을 차감한 금액을 현금정산함. 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 당사에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 당사가 투자자에게 지급함. 단, 매각 미완료시 주식의 매각가는 "0"으로 간주함.

정상결제
당사는 본 계약의 효력발생일로부터 만기일 사이의 기간에 도래하는 매 3개월째 되는 날("프리미엄 지급일")마다 잔여대상주식의 잔여 계약금액에 TRS Premium(91일물 양도성 예금증서(CD) 최종호가수익률에 연 일점팔영 퍼센트(1.80%)를 가산한 변동이율)을 곱한 금액 투자자에게 지급하여야 함. 한편 투자자가 대상주식의 보유로 배당금 등을 수령하는 경우 해당 금액을 당사에 지급하여야 함.

콜옵션
당사는 매 프리미엄지급일(본 계약의 효력발생일로부터 매 3개월이 되는 날)에 본인이 총수익 지급자가보유하고 있는 잔여 기초자산(투자자가 당사로부터 매수한 에스케이이엔에스 발행 보통주식) 전부를 기초자산의 잔여 계약금액에 매수선택권 행사수수료, 증권거래세 및 농어촌특별세 상당액을 합한 금액으로 매수 청구할 수 있음.

당기말 현재 상기 총수익스왑계약의 가치 677,775백만원은 장기차입금에 계상되어 있습니다(주석 15 '사채및차입금' 참조).

(8) 당사는 종속기업인 Plutus Capital NY, Inc.의 자회사인 Hudson Energy NY, LLC의 대출 및 여신한도 USD 236,000천의 원리금 상환 자금부족 시 부족자금을 대여하는 자금보충약정을 체결하였습니다.(9) 당사는 종속기업인 SK Pharmteco Inc.의 자회사인 Abrasax Investment Inc.의 대출 및 여신한도 USD 315,000천의 원리금상환 자금 부족시 부족자금을 대여하는 자금보충약정을 체결하였습니다.

(10) 당사는 Showa Denko K.K와 종속기업인 에스케이레조낙㈜ 투자와 관련하여 주주간 약정을 체결하고 있으며, 이 약정에 따라 특정사건이 발생할 시 Showa Denko K.K는 당사에 대하여 에스케이레조낙㈜의 지분 중 630,000주(15%)를 주당 5천원에매도할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 당사는 에스케이레조낙㈜와 관련된 상기 약정에 따라 3,150백만원의 금융부채를 인식하고 있습니다.(11) 종속기업인 Areca, Inc., Chamaedorea, Inc., Tillandsia, Inc.는 2022년 및 2023년 중 8 Rivers Capital, LLC에 대한 지분을 취득하였으며, 지배력이 있다고 판단하여 해당 지분을 연결대상으로 편입하였습니다. 지분취득 과정에서 체결된 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다. - 투자자의 동반매도청구권(Tag-along right)- 투자자의 동반매도요구권(Drag-along right)- 일정 조건에 의한 최대주주 및 투자자의 주식처분에 대한 제한 등

한편, 투자자에게 부여된 권리와 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
행사 조건
행사 내용

동반매도청구권(Tag-along right)
최대주주의 일정 조건을 충족하는 지분 매각 시
최대주주와 동일한 조건으로 투자자 보유주식을 동반 매각할 수 있는 권리

동반매도요구권(Drag-along right)
회사의 지분을 비계열사에게 매각하거나, 회사의 자산의 대부분을 비계열사에게 매각 시
최대주주 보유주식을 투자자 보유주식과 함께 매각할 수 있는 권리

(12) 당사는 종속기업인 SK시그넷㈜의 특정 주주가 보유한 주식에 대하여 일정 조건을 충족하는 경우 주당 50,000원에 당사에 매각할 수 있는 주주간 계약을 체결하였습니다. 당사는 SK시그넷㈜와 관련된 상기 약정에 따라 97,843백만원의 금융부채를 인식하고 있습니다.

(13) 종속기업인 LNG Americas, Inc.는 FLNG Liquefaction 3, LLC가 미국 텍사스주에 2020년부터 운영하는 천연가스 액화설비로부터 액화서비스를 20년간 제공받을 예정입니다. 당기말 현재 종속기업인 에스케이이엔에스㈜는 LNG Americas, Inc.가 체결한 동 계약과 관련하여 LNG Americas, Inc.가 서비스 대금을 지급하지 못하거나 의무위반 등으로 손해배상을 이행하지 못하는 경우 지급을 이행할 책임을 부담하고 있습니다. 당사는 에스케이이엔에스㈜의 이행보증계약과 관련하여 계약이행 보증을 제공하고 있습니다.

(14) 당기말 현재 에스케이이엔에스㈜ 계열의 종속기업이 체결하고 있는 주요 계약사항은 다음과 같습니다.

계약당사자
계약내용
계약상대방
계약기간

강원도시가스㈜ 등 7개 종속기업
장기 천연가스 수급계약(주1)
한국가스공사㈜
-

부산정관에너지
장기 천연가스 수급계약(주1)
한국가스공사㈜
2008년 7월부터 20년간

에스케이이엔에스㈜
천연가스 도입계약
Tangguh PSC Contractor Parties
2006.1 ~ 2026.12

가스터빈 유지보수계약
GE International Inc.
2004.6 ~ 2026.12(추정)

천연가스 저장 및 기화 서비스계약
포스코에너지㈜
2005.6 ~ 2025.12

2020.7 ~ 2040.12

발전소 및 철탑부지 임대계약
㈜포스코
2003.8 ~ 2028.12

공급인증서(REC) 매매계약
고덕그린에너지㈜ 등
계약체결일로부터 약 20년간

직접전력거래계약
SK스페셜티㈜ 등
공급시점부터 20년간

전력공급계약
당진행복솔라㈜ 등
공급시점부터 20년간

파주에너지서비스㈜
Longterm Maintenance Program계약
Siemens AG 외
2014.6 ~ 2031.6(추정)

공급인증서(REC) 매매계약
거금솔라파크 외
2018년부터 약 15년간

LTSA 계약
두산 퓨얼셀
성능보증 개시 후 10년

나래에너지서비스㈜
Longterm Maintenance Program계약
Siemens AG 외
2015.1 ~ 2032.1(추정)

Longterm Maintenance Program계약
두산에너빌리티㈜
2012.09~2030.09(추정)

운전 및 정비 용역 계약
전북집단에너지㈜, 김천에너지서비스㈜
2015.1 ~ 2025.1

장기 천연가스 수급계약
한국가스공사㈜
2015년 5월부터 20년간

공급인증서(REC) 매매계약
케이솔라이호㈜ 외
계약체결일로부터 약 20년간

나래에너지서비스㈜, 파주에너지서비스㈜
배관시설이용계약
한국가스공사㈜
2017년부터 20년간

에스케이이엔에스㈜, 나래에너지서비스㈜, 파주에너지서비스㈜
천연가스 저장 및 기화 서비스계약
보령엘엔지터미널㈜
2017년부터 20년간

2021년부터 20년간

2023년부터 20년간

여주에너지서비스㈜
LTSA 계약
Siemens Gas & Power Gmbh,Siemens
2019.12 ~ 2047.12(추정)

Energy Ltd.

배관시설이용계약
한국가스공사㈜
2022.11 ~ 2042.10

제조시설이용계약
한국가스공사㈜
2022.11 ~ 2042.10

LNG Americas, Inc.
천연가스 액화 및 저장 서비스계약
FLNG Liquefaction 3, LLC.
2020년부터 20년간

천연가스 파이프라인 사용계약
Kinder Morgan, Inc.
2020년부터 20년간

PRISM ENERGY INTERNATIONAL PTE. LTD.
천연가스 도입계약
SHELL EASTERN TRADING PTE LTD. 등
2019.6 ~ 2033.3

장기 용선 계약
SK해운㈜
선박인도일부터 20년간

LNG 공급 계약
Generadora San Felipe Limited Parternership
Commencement Date 부터 10년간

SK E&S Australia Pty. Ltd.
FPSO 계약
BW Offshore Singapore Pte. Ltd.
서비스 제공 개시일부터 15년간

(Australia Branch)

천연가스 액화 서비스 계약
Darwin LNG Pty. Ltd. 등
2020.12 계약 체결

서비스 제공 개시일부터 15년간(추정)

Prism Energy International Zhoushan Limited
천연가스 저장 및 기화 서비스계약
ENN (Zhoushan) LNG Co.,Ltd.
2020.7 ~ 2030.7

아이지이㈜
액화수소설비 관리운영계약
㈜한국가스기술공사
2023.03 ~ 상업운전개시일 이후 5년간

부생수소 매매계약서
SK인천석유화학㈜
상업운전개시일로부터 20년간

액화수소 운송 도급계약서
씨제이대한통운 주식회사
2023.11~2033.12

(주1)
각 도시가스 회사별로 한국가스공사와 20년 간 천연가스 수급계약을 체결하고 있습니다.

(
15) 당기말 현재 에스케이이엔에스㈜는 LNG 수송선과 관련하여 선박 발주사인 HHIENS1 Shipholding S.A., HHIENS2 Shipholding S.A., HHIENS3 Shipholding S.A. 및 HHIENS4Shipholding S.A.에 LOU (Letter of Undertaking)를 제공하고 있으며, 이에 따라 수송선사인 SK해운㈜이 선박 발주사와 체결한 계약 (BBCHP)을 이행하지 못할 시, 연결회사가 계약이행과 관련된 제반 의무를 부담하게 됩니다.

(
16) 당기말 현재 에스케이이엔에스㈜ 계열의 종속기업이 체결하고 있는 주요 매입도급계약은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계약당사자
계약내용
계약상대방
계약기간
계약금액

나래에너지서비스㈜
열배관공사 등
드림라인㈜ 등
2022.04~2024.06
9,720

여주에너지서비스㈜
여주천연가스발전소 EPC 계약(주1,2)
SK에코엔지니어링㈜
2019.12~2023.11(예정)
664,091

아이지이㈜
부생수소액화플랜트 EPC 계약(주1,2)
SK에코엔지니어링㈜
2021.07~2023.08(예정)
444,950

(주1)
계약이행 목적으로 여주에너지서비스㈜ 및 아이지이㈜는 SK에코엔지니어링㈜로부터 백지수표를 제공 받았습니다.

(주2)
해당 계약은 당기말 현재 예정 계약기간에 맞춰 계약 연장을 협의하고 있습니다.

(17) 당기말 현재 에스케이이엔에스㈜ 계열의 종속기업은 아래의 자산취득계약과 관련하여 지분율에 해당하는 개발비를 지급할 의무를 부담하고 있습니다.

계약당사자

계약내용

계약상대방

지분율

PRISM Darwin Pipeline Pty Ltd.,
호주 바로사-깔디따 가스전 취득
Santos NA Barossa Pty. Ltd.
37.50%

DewBlaine Energy, LLC
미국 우드포드 가스전 취득
Continental Resources, Inc
49.90%

BU12 Australia Pty Ltd,BU13 Australia Pty Ltd,SK E&S Australia Pty Ltd,Prism DLNG Pte Ltd
동티모르 바유-운단 가스전 및 파이프라인 자산, Darwin LNG Pty Ltd 지분 취득
Santos NA Darwin Pipeline Pty Ltd 등
25.00%

(18) 종속기업인 에스케이이엔에스㈜는 수소사업협력을 위하여 차파트너스 인천에이치투모빌리티 인프라 사모투자합자회사에 출자금 총 100억원을 약정하였으며, 현재 총 출자약정금액 중 69.22%를 출자완료하였습니다.(

19) 종속기업인 에스케이이엔에스㈜는 해상풍력사업협력을 위하여 전남해상풍력㈜에 출자금 총 1,136억원을 약정하였으며, 현재 총 출자약정금액 중 46.24%를 출자완료하였습니다.(20) 종속기업인 에스케이이엔에스㈜는 수소사업 협력을 위하여 에스케이플러그하이버스㈜에 출자금 총 886억원을 약정하였으며, 현재 총 출자약정금액 중 49.55%를 출자완료하였습니다.(21) 종속기업인 에스케이이엔에스㈜는 수소사업협력을 위하여 Grove Energy Capital II, LLC에 출자금 총 USD 25백만을 약정하였으며, 현재 총 출자약정금액 중 66.67%를 출자완료하였습니다.(22) 종속기업인 에스케이이엔에스㈜는 재생에너지 사업개발을 위해 트러스톤 ESG 신재생에너지 일반사모투자신탁 제1호에 출자금 총 98억원을 약정하였으며, 현재 총 출자약정금액 중 5.50%를 출자완료하였습니다.(23) 종속기업인 에스케이이엔에스㈜는 북미 탄소포집 및 저장사업협력을 위하여 Summit Carbon Holdings, LLC에 출자금 총 USD 110백만을 약정하였으며, 현재 총 출자약정금액 중 90.62%를 출자완료하였습니다.(24) 종속기업인 에스케이이엔에스㈜는 북미 에너지솔루션사업협력을 위하여 Rev Renewables, LLC에 출자금 총 USD 100백만을 조건부 약정하였습니다.(25) 종속기업인 에스케이이엔에스㈜는 중국 LNG TML을 통한 사용권 확보를 위하여 Jiangsu Huadian Ganyu LNG Co. LTD.에 CNY 273백을 약정하였으며, 현재 총 30%를 출자완료하였습니다.

(26) 종속기업인 SK에너지(주), SK인천석유화학(주), 에스케이온(주) 및 에스케이지오센트릭(주)는 일부 금융기관과 체결한 B2B 기업 약정계약 및 국세카드를 통해 전기료및 관세 등을 결제하며, 해당 약정에 따른 신용 공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 당기말 현재 관련 미지급금 등은 2,032,374백만원이며, 전액 유동부채로 분류되어 있습니다.

(27) 종속기업인 SK이노베이션㈜는 2021년 7월 30일 SK이노베이션㈜의 종속기업인에스케이엔무브㈜에 대한 보유주식(40%)을 에코솔루션홀딩스㈜(이하 '투자자')에 매각하였습니다. 에스케이엔무브㈜의 지분매각 시 최대주주인 지배기업과 투자자간에 체결된 주주간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.- 투자자의 동반매도청구권(Tag-along right) 및 공동매도청구권(Co-Sale Process)- 일정 조건에 의한 투자자의 배당 정책 의사결정권- 일정 조건에 의한 최대주주의 매도요청권 및 투자자의 매수청구권- 일정 조건에 의한 최대주주 및 투자자의 주식처분에 대한 제한 등

한편, 투자자에게 부여된 권리와 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
행사 조건
행사 내용

동반매도청구권(Tag-Along Right)
최대주주의 일정 조건을 충족하는 지분 매각 시
최대주주와 동일한 조건으로 투자자 보유주식을 동반 매각할 수 있는 권리

공동매도청구권(Co-Sale Process)
약정된 기한(8년) 내 기업공개절차 미이행 및누적 배당액과 배당가능이익의 합계가 IRR 기준 연 복리 2.5% 미달 시
최대주주 보유주식을 투자자 보유주식과 함께 매각할 수 있는 권리

배당 정책 의사결정권
약정된 기한(5년) 내 기업공개절차 미이행 시
일정 한도 내 배당 정책에 대하여 의사결정 할 수 있는 권리

매수청구권(Default Put Option)
투자자와 약정한 특정 의무 조항을 고의적이고 악의적인 목적으로 중대하게 위반 시
투자원금(1,091,948백만원)에 대하여 IRR 기준 연 복리 10%를 적용하여 계산한 금액으로 투자자 보유주식을 최대주주에게 매각할 수 있는 권리

(28) 종속기업인 SK이노베이션㈜는 종속기업인 에스케이온㈜의 유상증자와 관련하여 신규 발행 주식의 투자자와 주주간 약정을 체결하였습니다. 최대주주인 SK이노베이션㈜와 투자자 간에 체결된 주주간 계약은 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.-투자자의 동반매각청구권(Tag-along right)-투자자의 동반매도요구권(Drag-along right) 및 투자자의 동반매도요구권 행사 시 최대주주의 주식매도청구권(Call option)-투자자의 매수청구권(Put option)-일정 조건에 의한 최대주주의 주식처분에 대한 제한 등한편, 투자자에게 부여된 권리와 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
행사 조건
행사 내용

동반매각청구권(Tag-along right)
최대주주가 보유한 지분의 전부 또는 일부를 양도하고자 하는 경우
최대주주와 동일한 조건으로 투자자 보유주식을 동반 매각할 수 있는 권리

동반매도요구권(Drag-along right)
약정된 기한(4년, 1년씩 2회 연장 가능) 내IRR 기준 7.5% 이상 등 일정 조건을 충족하는 적격상장 미완료 시 등
최대주주 보유주식을 투자자 보유주식과 함께 매각할 수 있는 권리

매수청구권

(Put Option)

투자자와 약정한 특정 의무 조항을 고의적이고 악의적인 목적으로 중대하게 위반 시
투자원금(824,329백만원)에 대하여 매수청구권행사가격으로 투자자 보유주식을 최대주주에게 매각할 수 있는 권리

종속기업인 SK이노베이션㈜는 상기 투자자의 동반매도요구권(Drag-Along right) 및 최대주주의 주식매도청구권(Call Option)등 주주간 계약에 포함된 권리들에 대하여 당기말 현재 파생금융상품부채 427,626백만원을 인식하였습니다.

(29) 종속기업인 SK Battery America, Inc.는 재산세 절감 등의 인센티브를 제공 받을 목적으로 Jackson County Industrial Development Authority 및 the Georgia Department of Economic Development(이하 '주 정부기관')과 Project Agreement(이하 '계약')을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 SK Battery America, Inc.는 재산세 감면 대상 자산의 법적 소유권을 주 정부기관에 이전하고 주 정부기관이 발행한 채권을수취하였습니다. 연결실체는 동 거래에서 발생하는 채권과 금융부채가 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하므로 순액으로 표시하였으며, 당기말 현재 상계된 채권과 금융부채의 금액은 USD 2,540백만이고 상계 후 장부금액은 0원입니다.

(30) 종속기업인 SK지오센트릭㈜는 ㈜삼양패키징(이하 "전략적 제휴사")으로부터 전략적 제휴사의 자회사인 (주)삼양에코테크(이하 "합작사")에 대한 주식매도청구권을 부여 받았습니다. SK이노베이션㈜는 아래의 사유 중 1개에 해당하는 사유를 포함하여, 법령상 제한 없이 전략적 제휴사가 보유 중인 합작사의 주식 전부 또는 일부를 양도하게 할 수 있게 된 경우 전략적 제휴사가 보유하고 있는 합작사의 발행주식총수의 49%를 SK이노베이션㈜ 또는 SK이노베이션㈜이 지정하는 계열회사에게 매도하도
록 청구할 수 있는 권리를 가지고 있습니다.
- 공정거래법 개정으로 전략적 제휴사가 계열회사의 발행주식총수(100%) 소유 의무를 부담하지 않을 경우- 전략적 제휴사가 공정거래법상 지주회사의 손자회사에 해당하지 않게 되는 경우- 전략적 제휴사 또는 합작사가 공정거래법상 기업집단 삼양의 계열회사로부터 제외되는 경우 (단, 다른 계열회사로 편입되어 손자회사 행위제한 규제를 받는 경우는 제외함)또한 SK이노베이션㈜이 기간내 주식매도청구권을 행사하지 않는 경우, 전략적 제휴사는 합작사의 발행주식총수의 49%를 SK이노베이션㈜ 또는 SK이노베이션㈜이 지정하는 제3자에게 매수하도록 청구할수 있는 권리를 가지고 있습니다.SK이노베이션㈜이 위 매도청구권 발생통지 전까지 전기에 취득한 전략적 제휴사 지분의 50% 이상을 보유하여야 합니다. 전략적 제휴사 지분의 일부를 제3자에게 처분 등을 하고자 할 경우 전략적 제휴사에게 사전 통지를 하여야 하며 전략적 제휴사가 우선매수권을 행사할 수 있습니다. 또한, 전략적 제휴사 지분의 30% 이상을 직접 처분 등을 하고자 하는 경우, 전략적 제휴사의 사전 서면 동의를 받아 처분 등을 할 수 있습니다.SK이노베이션㈜이 위의 매도청구권을 통해 합작사 지분을 취득한 후, 합작사 지분의일부 또는 전부를 제3자에게 처분 등을 하고자 할 경우 전략적 제휴사의 사전 서면 동의를받기로 약정하였습니다. 다만, 해당 지분의 전부를 연결실체의 계열회사에게 처분하고자 하는 경우, 계약상 의무를 승계할 것에 동의한다는 내용의 확약서를 전략적 제휴사에게 제출하도록 하는 것을 선행조건으로 하여 사전 서면 통지에 의하여 위 주식을 처분할 수 있습니다.(31) 종속기업인 SK텔레콤㈜의 대리점은 고객이 SK텔레콤㈜의 통신서비스를 이용하기 위해 사용하는 이동통신 단말기를 고객에게 판매하고 있습니다. 대리점이 이동통신 단말기를 고객에게 분할상환 방식으로 판매함에 따른 단말분할상환금 채권에 대하여 SK텔레콤㈜는 이를 포괄적으로 양수하는 약정을 대리점과 체결하였습니다. 한편, SK텔레콤㈜는 양수된 이동통신 단말분할상환금 채권에 대한 유동화자산 양도계약을 유동화전문회사와 체결하고 있습니다. SK텔레콤㈜가 상기 포괄양수약정에 따라 매입한 단말분할상환금 채권의 잔액은 291,747백만원 및 357,467백만원이며, 이는 미수금 및 장기미수금에 계상되어 있습니다.

32) 종속기업인 SK텔레콤㈜는 2022년 7월 22일 이사회에서 하나금융그룹과의 전략적 협력 강화를 위한 주식 매수 및 매각을 결의하였습니다. 해당 결의에 따라 2022년7월 27일 SK텔레콤㈜는 보유하고 있던 하나카드㈜의
보통주 전량(39,902,323주) 및주식회사 핀크 보통주 전량(6,370,000주)을 ㈜하나금융지주에게 각각 330,032백만원 및 5,733백만원에 처분하였습니다. SK텔레콤㈜는 ㈜하나금융지주와의 약정을 통해 하나카드㈜ 보통주 처분대가 330,032백만원을 특정금전신탁에 예치한 후 2022년7월 27일부터 2024년 1월 31일까지 ㈜하나금융지주 보통주를 장내매수 할 의무가 있으며, 전기 중 매수를 완료하였습니다. 한편, 상기 거래의 일환으로 SK텔레콤㈜는 2022년 7월 27일 보유하고 있던 SK스퀘어㈜ 보통주 전량(767,011주)을 하나카드㈜에게 31,563백만원에 처분하였으며, 하나카드㈜는 68,437백만원을 특정금전신탁에 예치한 후 2022년 7월 27일부터 2024년 1월 31일까지 SK텔레콤㈜는 보통주를 장내매수할 의무가 있으며, 전기 중 매수를 완료하였습니다. 상기 거래로 SK텔레콤㈜과 ㈜하나금융지주 및 하나카드㈜가 취득하는 지분은 2025년 3월말까지 매각할 수 없습니다.

33) 종속기업인 SK브로드밴드(주)는 부동산집합투자기구인 이지스전문투자형사모부동산투자신탁156호 및 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁62호의 수익자들과 부동산펀드가 각각 발행한 270,000백만원 및 64,000백만원 규모의 수익증권을 기초자산으로 하는 차액정산계약 (Total Return Swap: TRS)을 체결하고 있습니다. 차액정산계약은 약정계약 만기일에 부동산의 가치 변동에 따른 차액정산과 계약기간 중 배당금과 기준배당금의 차액정산액으로 구성됩니다. 각 계약의 만기는 2025년 11월과 2024년 9월이며, SK브로드밴드(주)는 계약의 만기까지 각 차액정산계약의 상대방들에게 확정된 수익률을 보장할 의무가 존재합니다. SK브로드밴드(주)는 동 차액정산계약에서 발생할 것으로 예상되는 현금흐름을 현재가치기법으로 할인하여, 21,027백만원(전기말: 20,631백만원)의 파생금융자산을 인식하였습니다.
34) 전기 이전에 발생한 SK브로드밴드(주)의 흡수합병거래와 관련하여, SK텔레콤㈜은 피합병회사의 기존 주주와 주주간 약정을 체결하였습니다. 해당 약정에 따라 사업결합 후 일정 요건이 충족되지 못할 경우, 피합병회사의 주주는 SK텔레콤㈜이 보유한 SK브로드밴드(주) 보통주에 대한 동반매각청구권 등을 행사할 수 있습니다. 피합병회사의 주주가 해당 권리를 행사할 경우, SK텔레콤㈜은 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 당기말 현재 SK텔레콤㈜은 주주간 약정에 포함된 해당 권리들에 대하여 총 295,876백만원(전기말: 302,593백만원)의 파생금융부채를 인식하였습니다.35) 종속기업인 SK에코플랜트㈜는 일부 금융기관과 체결한 기업구매전용카드 약정계약을 통해 주된 영업활동으로 발생한 매입채무 등을 결제하며, 해당 약정에 따른 신용 공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 당기말 현재 관련 미지급금은 184,757백만원입니다.

36) 종속기업인 SK에코플랜트㈜는 종속기업인 Eco Frontier PTE.LTD.의 비지배주주가 보유하고 있는 지분에 대해 콜옵션을 보유하고, SK에코플랜트㈜가 콜옵션을 미행사하고 비지배주주가 보유지분을 외부매각하는 경우 콜옵션 행사가격과 실제 외부매각가격의 차액을 보전해주는 주주간약정을 체결하고 있습니다.37) 종속기업인 SK에코플랜트㈜는 전기 중 매각한 에스케이에코엔지니어링㈜ 상환전환우선주의 매수인인
에코에너지 홀딩스(유)와 약정을 체결하였습니다. 해당 약정에 따라 향후 일정 조건이 충족될 경우, 에코에너지 홀딩스는 보유한 상환전환우선주에 대한 동반매도청구권(Drag-along)을 행사할 수 있습니다.

38) 종속기업인 SK에코플랜트㈜는
Econovation, LLC의 비지배주주에 대해 풋옵션을 부여하고, 일정 조건이 충족되지 못할 경우 차액을 보전해주는 주주간약정을 체결하고 있습니다.
39) 종속기업인 SK에코플랜트㈜는 당기 중 리뉴원㈜(舊, 대원그린에너지㈜)의 주식을 기초로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 투자자간 약정에 따라 해당 사채에 대해SK에코플랜트㈜는 매도청구권(Call option)과 우선매수권을 가지고 있으며 사채인수인은 매수청구권(Put option)과 일정 조건 미충족시 차액보전청구권을 가지고 있습니다.

40) 종속기업인 SK에코플랜트㈜는
환경시설관리㈜의 우선주 매각 관련하여 투자자에 대해 풋옵션을 부여하고, 만기까지 보유 시 차액을 보전해주는 주주간약정을 체결하고 있습니다.

41) 종속기업인 SK바이오팜㈜의 기술이전계약 현황은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천단위)

계약 상대방
계약연월
이전 기술
대상 지역
계약금액(주1)

Arvelle Therapeutics International GmbH
2019년 2월
세노바메이트
유럽
USD 530,000

Ono Pharmaceutical Co., Ltd.
2020년 10월
세노바메이트
일본
JPY 53,100,000

Ignis Therapeutics
2021년 11월
세노바메이트 등 6개 신약
중국, 홍콩, 마카오
USD 186,000

Endo Ventures Limited
2021년 12월
세노바메이트
캐나다
USD 20,000 CAD 21,000

DEXCEL LTD.
2022년 5월
세노바메이트
이스라엘, 팔레스타인
USD 3,000

Eurofarma Laboratorios S.A
2022년 7월
세노바메이트
라틴 아메리카(주2)
USD 62,000

HIKMA MENA FZE
2023년 8월
세노바메이트
중동, 북아프리카(주3)
USD 3,000

(주1)
Upfront와 Milestone 금액입니다.

(주2)
브라질과 멕시코를 포함한 라틴 아메리카 지역 17개국입니다.

(주3)
요르단, 이집트를 포함한 중동과 북아프리카 지역 16개국입니다.

42) 종속기업인 SK바이오팜㈜는 美 LifeSci Venture Partners 펀드에 Limited Partner로 참여 중입니다. 당기말까지 USD 9,362,718.20를 출자하였고(USD 8,217,818.20 현금 출자, USD 1,144,900 수익 분배금 재투자),
당기말
현재 약정된 투자 기간은 종료되었으나 기존 투자 종목의 후속 투자를 위하여 최대 USD 1,363,636.35을추가로 출자할 수 있습니다.

43) 종속기업인 SKC㈜는 차입금 6,900억원과 관련하여 KDB산업은행 등 대주단과 원리금상환자금 부족 시 부족자금을 대여하는 자금보충약정을 체결하였습니다.44) 종속기업인 SKC㈜는 PIC와 맺은 주주간계약에 따라, 부속계약이 유지되지 않음에 따른 손실에 대해 PIC에게 손해배상할 의무가 있습니다. 다만 손해배상금과 지급시기 등은 현재로서는 예측이 불가합니다.
45) 종속기업인 SK네트웍스㈜는 퓨처이노베이션 제3호 펀드 등에 대하여 약정에 따른 추가출자의무가 존재합니다. 당기말 현재 SK네트웍스㈜는 캐피탈콜(Capital Call)방식으로 추가 잔여약정금액 KRW 2,535백만원,
USD 21,445천을 출자할 예정입니다.46) 종속기업인 SK네트웍스㈜는 POSK (Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd.에 대해서는 일정 조건하에 처분이 제한됩니다.47) 종속기업인 SK네트웍스㈜는 관계기업인 SK일렉링크(주)(구, 에스에스차저(주))의 지분투자와 관련하여 우선매수권,
동반매도권 등의 조건에 대해 약정하고 있습니다. 해당 주식은 일정 조건 하에서 주식처분이 제한됩니다.

48) 종속기업인 SK네트웍스㈜의 관계기업 중 SK일렉링크㈜, SK MENA Investment B.V., SK LatinAmerica Investment S.A., 에스브이에이벤처펀드Ⅱ, Kindred HM1과 장기투자증권중 (주)컬리, Port One Holdings 및 Prostar Asia-Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P., 해시드 벤처투자조합2호 , IPI Partners Ⅱ Fund 등 펀드상품의 경우 일정 조건 하에 처분이 제한됩니다.49) 종속기업인 SK네트웍스㈜의 장기투자증권 중 MycoWorks, Standard Cognition, Humane, Source.ag,에 대한 지분투자의 경우 주주간약정에 따라 타 주주의 동반매도권 행사에 응할 의무를 부담하고 있습니다.50) 종속기업인 SK스퀘어㈜는 분할 전 SK텔레콤(주)의 사업 중 반도체 및 New ICT 등 관련 피투자회사지분의 관리 및 신규투자 등을 목적으로 신규로 설립되었으며, 상법 제530조의 9 제1항의 규정에 의거 분할 전 SK텔레콤(주)의 채무에 대하여 지배기업과 SK텔레콤(주)는 각각 연대보증 의무를 부담하고 있습니다.51) 종속기업인 SK스퀘어㈜는 피투자회사의 재무적투자자와 신규 주주간 계약을 체결하였으며, 해당 계약에 따르면 연결실체는 자기지분상품을 매입하는 의무를 회피할 수 없어 상환금액의 현재가치에 해당하는 139,372백만원을 장기미지급금으로 인식하였습니다.52) 종속기업인 SK스퀘어㈜는 2018년 9월에 십일번가 주식회사(이하 "대상회사")가 발행한 전환상환우선주 500,000백만원의 투자자와 주주간계약을 체결하였습니다. 해당 계약에 따라 투자자는 상장기한 내 대상회사의 상장 절차가 완료되지않은 경우, SK스퀘어㈜가 소유하고 있는 대상회사 주식 전부를 투자자가 보유하고 있는대상회사 주식과 함께 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(이하 "동반매각청구권")를 보유하고 있으며, SK스퀘어㈜는 투자자가 동반매각청구권 행사통지를 한 경우, 투자자가 소유하고 있는 대상회사 주식 전부를 SK스퀘어㈜에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(이하 "주식매도청구권")를 보유하고 있습니다. 당기 중 상장기한이 만료되었으나 대상회사의 상장절차가 완료되지 않았고, SK스퀘어㈜의 주식매도청구권도 행사되지 않음에 따라, 당기말 현재 투자자의 동반매각청구권 행사절차가 진행중입니다. 투자자의 동반매각청구권 행사에 따른 대상회사 주식 매각대금은 주주간 계약에 의거하여 Waterfall 방식으로 분배되며, 지배기업으로의 분배는 투자자 투자원금의 후순위로 진행됩니다. 당기말 현재 대상회사 주식의 매각가능 여부, 매각완료시기는 합리적으로 예상할 수 없으며, 당기말 현재 SK스퀘어㈜는 주주간 약정에 포함된 권리들에 대하여 총 289,208백만원(전기말: 34,600백만원)의 파생금융부채를 인식하고 있습니다.53) 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는 서울공항리무진 주 식회사의 보통주 109,259주를 취득하면서 매도인과 Earn-out Payment에 대한 계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 유효한 기간 동안 인천공항 여객 수가 약정상 기준 지표에 도달하는 비율에 따라 약정된 금액을 매도인에게 지급하는 조건입니다. 당기 말 현재 SK스퀘어㈜는 해당 계약에 따라 미래 여객 수 추정에 기초하여 27,016백만원(전기말: 20,472백만원)의 파생금융부채를 인식하였습니다.54) 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사의 유상증자와 관련하여, SK스퀘어㈜는 신규 발행 주식의 인수인과 주주간 약정을 체결하였습니다. 해당 약정에 따라 유상증자 후 일정요건이 충족되지 못할 경우, 신규 발행 주식의 인수인은 지배기업이보유한 티맵모빌리티 주식회사 보통주에 대한 동반매각청구권 등을 행사할 수 있습니다. 인수인이 해당 권리를 행사할 경우, SK스퀘어는은 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 당기말 현재 SK스퀘어㈜는 주주간 약정에 포함된 해당 권리들에 대하여 총 89,698백만원 (전기말: 74,701백만원)의 파생금융부채를 인식하고 있습니다.55) 종속기업인 SK Pharmteco, Inc는 2023년 9월 우선주 9,017,132주를 USD 500,000에 매각하는 우선주 매입 계약을 체결했습니다. 우선주에는 이사회 의석 1석, 특정 사건 발생 시 최소 수익 보장, 희석 방지 조항, Tag-along 권리 등의 신주인수권이포함되어 있습니다. 또한, 회사는 투자자가 주식을 매각하기로 결정할 경우 콜옵션과경영권 변경 시 Drag-along 권리를 포함한 특정 권리를 보유합니다. 2023년 10월에우선주 매입 계약에 따라 초기 자금으로 USD 300,210를 받았습니다. 회사는 현재 이 거래에 대한 회계 처리를 평가하고 있습니다.

7) 신종자본증권 연결실체는 신종자본증권을 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

발행부문
구 분
발행일
만기일(주1)
이자율(%)(주2)
당기말
전기말

SK이노베이션 계열
제1회 사모 채권형 신종자본증권
2019.03.15
2049.03.15
4.20
600,000
600,000

SK이노베이션 계열
제2회 공모 채권형 신종자본증권
2023.10.19
2053.10.19
7.3
140,000
-

SK텔레콤 계열(주3)
제2-1회 사모 채권형 신종자본증권
2018.06.07
2078.06.07
3.70
-
300,000

SK텔레콤 계열(주3)
제2-2회 사모 채권형 신종자본증권
2018.06.07
2078.06.07
3.65
-
100,000

SK텔레콤 계열(주3)
제3회 공모 채권형 신종자본증권
2023.06.05
2083.06.05
4.95
400,000
-

에스케이이엔에스 계열
제2회 원화신종자본증권
2019.10.11
2049.10.11
3.30
330,000
330,000

에스케이이엔에스 계열
제3회 원화신종자본증권
2020.07.14
2050.07.14
3.60
400,000
400,000

(주1)
발행회사의 선택에 따라 발행일로부터 일정기간이 경과한 이후 중도상환을 할 수 있고,만기 시점을 연장할 수 있습니다.

(주2)
계약에 따라 발행일로부터 일정기간 경과 후 이자율이 변동됩니다.

(주3)
당기 조기상환 및 신규발행으로 인하여 변동하였습니다.

8) 견질제공 어음 및 수표당기말 현재 당사가 견질 제공 중인 어음 및 수표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종류(어음/수표)
매수
권면액

백지수표
89
-

백지어음
33
-

수표
1
9,685

어음
2
792

9) 일괄 상계 또는 유사한 약정 당기말과 전기말 현재 상계 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
인식된금융상품 총액
상계된금융상품 총액
재무상태표에 표시된 금융상품 순액

금융자산:

매출채권및기타채권
323,477
(200,231)
123,246

금융부채:

미지급금및기타채무
286,834
(200,231)
86,603

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
인식된금융상품 총액
상계된금융상품 총액
재무상태표에 표시된 금융상품 순액

금융자산:

매출채권및기타채권
421,311
(261,664)
159,647

금융부채:

미지급금및기타채무
380,583
(261,664)
118,919

42. 담보제공자산

1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 제3자에 담보로 제공중인 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 천단위)

회사명
담보제공자산
통화
담보로 제공한 자산의 장부금액
담보설정금액
담보제공처
제공사유

SK이노베이션㈜
관계기업투자주식
KRW
-
-
Yemen LNG Company, Ltd. 대주
PF 담보제공

내트럭㈜
유형자산
KRW
6,271
1,430
현대엔지니어링㈜ 등
보증금 근저당 설정

㈜원폴
유형자산
KRW
3,704
3,360
신한은행
차입금담보

SK브로드밴드㈜
유형자산
KRW
-
1,228
기업은행 등
임대관련 제한물권

인크로스㈜
단기금융상품
KRW
22,084
22,084
네이버㈜ 등
계약이행보증

원스토어㈜
투자부동산
KRW
621
612
신한은행
차입금담보

SK네트웍스㈜
유형자산
KRW
287,700
390,718
한국산업은행
영업담보

SK매직㈜
유형자산
KRW
95,423
96,000
한국산업은행 등
차입금담보

에스케이렌터카㈜
유형자산
KRW
211,183
234,542
한국산업은행 등
차입금담보

채무상품
KRW
215
-
소프트웨어공제조합
보증담보

단기금융상품
KRW
-
300
신보2022 제5차유동화전문유한회사
차입금담보

KRW
-
300
신보글로벌2022 제1차유동화전문유한회사
차입금담보

에스케이엔펄스㈜
유형자산
KRW
16,385
32,500
신한은행 등
차입금담보

에스케이피유코어㈜
유형자산
KRW
72,479
100,000
한국산업은행 등
차입금담보

(주)아이에스시
유형자산
KRW
20,314
21,920
한국산업은행외
차입금담보

에스케이씨에프티홀딩스㈜
종속기업투자주식
KRW
1,541,151
828,000
한국산업은행 등
차입금담보

에스케이넥실리스㈜
유형자산
KRW
331,994
396,000
한국산업은행 등
차입금담보

종속기업투자주식
KRW
240,570
240,570
한국산업은행 등
차입금담보

에스케이피아이씨글로벌㈜
유형자산
KRW
30,858
33,600
한국산업은행
차입금담보

SK Nexilis Poland sp.z o.o.
기타
PLN
38,187
38,187
크레딧아그리콜
이행지급보증

에스케이이엔에스㈜
종속기업투자주식
KRW
470,000
470,000
한국산업은행 등 PF대주단
PF차입금 담보

VND
1,156,600,000
1,156,600,000
JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM
PF차입금 담보

공동기업투자주식
KRW
203,544
203,544
한국산업은행 등 PF대주단 등
PF차입금 담보

USD
14,000
14,000
BANGKOK BANK PUBLIC COMPANY LIMITED
PF차입금 담보

VND
1,102,500,000
1,102,500,000
JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM
PF차입금 담보

관계기업투자주식
KRW
26,485
26,485
중소기업은행 등 PF대주단 등
PF차입금 담보

파주에너지서비스㈜
유형자산
KRW
1,015,873
360,000
국민은행 등
시설차입금 담보

전남도시가스㈜
유형자산
KRW
3,980
81
㈜LG헬로비전
예수보증금 담보

나래에너지서비스㈜
유형자산 등
KRW
502,901
505,000
한국산업은행 등
시설차입금 담보

여주에너지서비스㈜
유형자산
KRW
930,260
601,200
한국산업은행 등
PF차입금 담보

부산정관에너지㈜
유형자산
KRW
102,868
100,800
농협은행 등
시설차입금 담보

아이지이㈜
유형자산 등
KRW
98,164
493,800
한국산업은행
PF차입금 담보

SK에코플랜트㈜
채무상품
KRW
33,253
28,241
케이프투자증권 등
차입금담보 등

지분법적용투자주식 등
KRW
1,218,810
1,218,810
한국산업은행 등
차입금담보

성주테크㈜
기타
KRW
6,804
10,206
우리은행
차입금담보

리뉴에너지충남 주식회사
유형자산
KRW
12,139
3,000
한국산업은행
차입금담보

리뉴원주식회사
유형자산
KRW
564,421
155,541
한국산업은행
차입금담보

리뉴에너지그린 주식회사
유형자산
KRW
19,693
9,600
한국산업은행
차입금담보

리뉴랜드청주 주식회사
유형자산
KRW
8,525
-
경남은행
차입금담보

㈜디와이인더스
유형자산
KRW
3,706
6,222
기업은행
차입금담보

㈜디와이폴리머
유형자산
KRW
10,208
5,800
기업은행 등
차입금담보

SK오션플랜트㈜
유형자산
KRW
877,025
172,580
기업은행 등
차입금담보 등

단기금융상품
KRW
5,000
5,000
기업은행 등
차입금담보 등

채무상품
KRW
9,064
9,064
방위산업공제조합 등
공제조합보증담보

기타
KRW
408,083
187,198
서울보증보험 등
보험질권 등

환경시설관리㈜
유형자산
KRW
13,760
16,720
하나은행 등
차입금담보 등

지분법적용투자주식
KRW
389,817
540,158
하나은행 등
차입금담보 등

지분상품
KRW
152,373
116,672
한국산업은행 등
차입금담보 등

기타
KRW
1,680,565
1,736,798
하나은행 등
근질권 설정 등

리뉴에너지충북㈜
유형자산
KRW
18,179
60,000
하나은행 등
신탁재산1순위수익권

기타
KRW
49,125
60,000
하나은행 등
재산종합보험근질권

SK건설남경유한공사
단기금융상품
KRW
167
167
중국은행
차입금담보

SK Industrial Development China Co., Ltd.
투자부동산
USD
473,974
1,600,000
중국교통은행
차입금담보

SK스페셜티㈜
유형자산
KRW
55,000
137,000
한국산업은행
차입금담보

USD
-
3,690,000
한국산업은행
차입금담보

JPY
-
3,500,000
한국산업은행
차입금담보

KRW
849
1,668
영주시/경북도청
정부보조금 관련

단기금융상품
KRW
-
60
신보2022 제9차유동화전문유한회사
차입금담보

KRW
-
75
신보2022 제10차유동화전문유한회사
차입금담보

KRW
-
165
신보글로벌2022 제1차유동화전문유한회사
차입금담보

SK Specialty Japan Co., Ltd.
유형자산
JPY
141,024
315,000
미쓰비시도쿄UFJ은행
차입금담보

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜
유형자산
KRW
417,901
208,200
신한은행 등
차입금담보

에스케이트리켐㈜
유형자산
KRW
7,343
3,692
세종특별자치시
지방투자촉진 보조금 지원 담보

에스케이레조낙㈜
유형자산
KRW
32,149
30,000
한국산업은행
차입금담보

에스케이머티리얼즈퍼포먼스㈜(舊에스케이퍼포먼스머티리얼즈㈜)
유형자산
KRW
16,338
65
산업은행
차입금담보

SK실트론㈜
유형자산 등
KRW
741,733
679,269
한국산업은행 등
차입금담보

SK바이오텍㈜
유형자산
KRW
96,654
120,000
한국산업은행
시설차입금 담보

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
투자부동산
KRW
1,560,972
425,306
대출권자
차입금담보

클린에너지 위탁관리부동산투자회사㈜
투자부동산
KRW
781,611
555,553
대출권자
차입금담보

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
단기금융상품
VND
124
3,000,000
ADB 및 Vietcombank
차입금담보 등

토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜
투자부동산
KRW
658,704
305,989
대출권자
차입금담보

클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사
투자부동산
KRW
1,174,906
976,498
대출권자
차입금담보

강동그린컴플렉스㈜
유형자산
KRW
4,696
3,840
수원화성오산축산업협동조합
차입금담보

주식회사 탑선
유형자산
KRW
13,706
12,600
하나은행
차입금담보

단기금융상품
KRW
240
264
기업은행
차입금담보

기타
KRW
-
4,200
산업은행 등
차입금담보

지분상품
KRW
998
850
전기공사공제조합
차입금담보

에버텍엔터프라이즈 주식회사
유형자산
KRW
3,285
6,360
기업은행
차입금담보

(주1)
연결기업의 PF차입금 및 시설차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 투자주식의 경우 취득금액 또는 장부금액이 포함되어 있습니다.

(전기말)
(원화단위: 백만원, 외화단위: 천단위)

회사명
담보제공자산
통화
담보설정금액(주1)
담보제공처
제공사유

SK이노베이션㈜
관계기업투자주식
KRW
-
Yemen LNG Company, Ltd. 대주
PF 담보제공

내트럭㈜
유형자산
KRW
4,500
신한은행
차입금담보

㈜원폴
유형자산
KRW
3,360
신한은행
차입금담보

단기금융상품
KRW
430
신한은행
차입금담보

SK브로드밴드㈜
유형자산
KRW
1,513
기업은행 등
임대관련 제한물권

팬아시아반도체소재(유)

지분상품
KRW
21,981
하나금융투자 등
차입금담보

인크로스㈜
단기금융상품
KRW
24,921
네이버㈜ 등
계약이행보증

원스토어㈜
투자부동산
KRW
612
신한은행
차입금담보

SK네트웍스㈜
유형자산
KRW
390,526
한국산업은행 등
영업담보 등

SK매직㈜
유형자산
KRW
96,000
한국산업은행
차입금담보

에스케이렌터카㈜
유형자산
KRW
287,876
한국산업은행 등
차입금담보

단기금융상품
KRW
300
신보2022 제5차유동화전문유한회사
차입금담보

KRW
300
신보글로벌2022 제1차유동화전문유한회사
차입금담보

SKC솔믹스㈜
유형자산
KRW
91,100
한국산업은행
차입금담보

에스케이피유코어㈜
유형자산
KRW
63,349
산업은행 등
시설대

에스케이씨에프티홀딩스㈜
종속기업투자주식
KRW
828,000
한국산업은행 등
주식담보

에스케이넥실리스㈜
유형자산
KRW
396,000
한국산업은행 등
차입금담보

종속기업투자주식
KRW
240,570
한국산업은행 등
주식담보

에스케이피아이씨글로벌㈜
유형자산
KRW
33,600
한국산업은행
차입금담보

SKC㈜
단기금융상품
KRW
166,000
하나은행
근질권 설정 등

에스케이이엔에스㈜
종속기업투자주식
KRW
470,000
한국산업은행 등 PF대주단
PF차입금 담보

VND
1,059,599,930
JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM
PF차입금 담보

공동기업투자주식
KRW
179,220
한국산업은행 등 PF대주단
PF차입금 담보

USD
14,000
BANGKOK BANK PUBLIC COMPANY LIMITED
PF차입금 담보

관계기업투자주식
KRW
18,621
중소기업은행 등 PF대주단
PF차입금 담보

코원에너지서비스㈜ (舊,대한도시가스㈜)

관계기업투자주식
KRW
2,711
국민은행 등 PF대주단
PF차입금 담보

NEW RENEWABLE ENERGY NO.1 JSC
지분법적용투자주식
VND
1,042,074,648
JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR FOREIGN TRADE OF VIETNAM
PF차입금 담보

㈜부산도시가스

관계기업투자주식
KRW
5,645
㈜신한은행 등 PF대주단
PF차입금 담보

투자부동산
KRW
3,840
메가마트 등
임대보증금 담보

파주에너지서비스㈜
유형자산
KRW
360,000
국민은행 등
시설차입금 담보

전남도시가스㈜
유형자산
KRW
81
㈜LG헬로비전
예수보증금 담보

나래에너지서비스㈜
유형자산 등
KRW
505,000
한국산업은행 등
시설차입금 담보

여주에너지서비스㈜
유형자산
KRW
601,200
한국산업은행 등
PF차입금 담보

부산정관에너지㈜
유형자산
KRW
100,800
농협은행 등
시설차입금 담보

아이지이㈜
유형자산 등
KRW
493,800
한국산업은행
시설차입금 담보

Key Capture Energy, LLC.
단기금융상품
USD
99,605
CIT/RABOBANK/SIEMENS
서비스 사용 담보

SK에코플랜트㈜
지분상품 등
KRW
168,305
케이프투자증권 등
차입금담보 등

종속기업투자주식
KRW
1,330,341
산업은행 등
차입금담보

성주테크㈜
유형자산
KRW
10,206
우리은행
차입금담보

㈜디디에스
유형자산
KRW
3,000
한국산업은행
차입금담보

㈜삼원이엔티
기타
KRW
58,800
KB증권㈜
보험질권 등

대원그린에너지㈜
유형자산
KRW
5,280
한국산업은행
차입금담보

㈜그린환경기술
유형자산
KRW
9,600
한국산업은행
차입금담보

㈜제이에이그린
유형자산
KRW
14,400
경남은행
차입금담보

㈜디와이인더스
유형자산
KRW
6,222
IBK기업은행
차입금담보

㈜디와이폴리머
유형자산
KRW
3,800
IBK기업은행
차입금담보

SK오션플랜트㈜

유형자산
KRW
228,980
기업은행 등
차입금담보 등

단기금융상품
KRW
35,229
기업은행 등
차입금담보 등

단기금융상품 등
USD
555
신한 은행 등
보증담보 등

채무상품
KRW
7,578
방위산업공제조합 등
공제조합보증담보

기타
KRW
93,466
서울보증보험 등
보험질권 등

환경시설관리㈜

유형자산
KRW
33,973
하나은행 등
차입금담보 등

종속기업투자주식 등
KRW
529,311
하나은행 등
차입금담보 등

지분상품
KRW
10,470
한국산업은행 등
차입금담보 등

기타
KRW
1,485,616
하나은행 등
근질권 설정 등

SK Industrial Development China Co., Ltd.
기타
CNY
2,000,000
중국교통은행
차입금담보

SK스페셜티㈜

유형자산
KRW
137,000
한국산업은행
차입금담보

USD
3,500

JPY
3,690,000

KRW
1,668
영주시/경북도청
정부보조금 관련

단기금융상품
KRW
60
신보2022 제9차유동화전문유한회사
차입금담보

KRW
75
신보2022 제10차유동화전문유한회사

KRW
165
신보글로벌2022 제1차유동화전문유한회사

SK Specialty Japan Co., Ltd.
유형자산
JPY
315,000
미쓰비시도쿄UFJ은행
차입금담보

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜
유형자산
KRW
60,000
경남은행 등
차입금담보

에스케이트리켐
㈜

유형자산
KRW
3,692
세종특별자치시
지방투자촉진 보조금 지원 담보

에스케이레조낙㈜

유형자산
KRW
30,000
한국산업은행
차입금담보

SK실트론㈜
유형자산 등
KRW
529,672
한국산업은행 등
차입금담보

SK바이오텍㈜
유형자산
KRW
90,000
한국산업은행
시설차입금 담보

㈜휘찬
유형자산
KRW
13,440
하나은행
차입금담보

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
투자부동산
KRW
1,147,466
대출권자
차입금담보

클린에너지 위탁관리부동산투자회사㈜
투자부동산
KRW
572,314
대출권자
차입금담보

SK China Company, Ltd.

단기금융상품

USD
2,600
국민은행북경분행
자회사지분매각보증

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
유형자산 등
VND
236,214,010
ADB 및 Vietcombank
차입금담보 등

㈜예스파워테크닉스
유형자산
KRW
1,320
기업은행
차입금담보

에스케이머티리얼즈퍼포먼스㈜
유형자산
KRW
16,650
한국산업은행
차입금담보

토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜
투자부동산
KRW
315,601
대출권자
차입금담보

(주1)
연결기업의 PF차입금 및 시설차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 투자주식의 경우 취득금액 또는 장부금액이 포함되어 있습니다.

한편, 종속기업인 SK쉴더스㈜는 장기차입금 액면금액 1,713,291백만원에 대하여 ㈜캡스텍의 주식을 담보로 제공하고 있습니다.

또한, 종속기업인 ㈜티맵모빌리티는 ㈜공항리무진의 보통주취득과 관련하여 매도인과 주식근질권설정계약을 체결하였습니다. 매도인은 ㈜티맵모빌리티와의 주식매매계약 및 주주간계약상 장래에 부담하게 될 일체의 채무를 담보하기 위하여, ㈜공항리무진 발행주식총수의 20%에 해당하는 주식을 제1순위 근질권으로 설정하였습니다.

43. 사용제한 금융상품 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
예금종류
거래처
당기말
전기말
사용제한 사유

현금및현금성자산
차입금관련근질권설정 등
KB증권 등
29,948
43,175
질권설정 등

단기금융상품
동반성장예탁금 등
IBK기업은행 등
304,382
432,267
예치금 등

장기금융상품
탄소배출권펀드예치금 등
삼성증권 등
52,773
105,190
예치금 등

기타
선수금환급보증금 등
소프트웨어공제조합 등
4,979
3,917
보증금 등

44. 위험관리

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 금융위험관리

- 위험관리 정책 연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 당사의 이사회에 있습니다. 당사의 감사위원회는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다.

연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

1) 상각후원가로 측정되는 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산
8,895,322
9,121,159

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
286,308
663

상각후원가 측정 금융자산
37,973,089
38,367,580

위험회피지정 금융자산
411,410
563,170

합 계
47,566,129
48,052,572

지분상품은 신용위험과 무관하므로 상기 표에서 제외되었습니다.한편, 연결실체는 타인(관계기업 등 특수관계자 포함)을 위하여 지급보증을 제공하고있습니다. 당 지급보증으로 인해 연결실체는 신용위험에 노출되어 있습니다(주석 34'우발부채와 약정사항' 참조).

2) 당기말 및 전기말 현재 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구분
기초
손상
제각
기타
기말

매출채권
796,511
20,628
(304,343)
13,982
526,778

기타채권
652,750
21,266
(176,682)
(821)
496,513

합계
1,449,261
41,894
(481,025)
13,161
1,023,291

(전기말)
(단위: 백만원)

구분
기초
손상
제각
기타
기말

매출채권
547,578
62,088
(111,777)
298,622
796,511

기타채권
369,301
20,401
(7,810)
270,858
652,750

합계
916,879
82,489
(119,587)
569,480
1,449,261

3) 당기말 및 전기말 현재 연체되거나 손상된 금융자산에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구분
정상채권(연체 및 손상되지 않은 채권)
연체되었으나 손상되지 않은 채권
개별 손상된 채권
합계

연체 1개월미만
연체 3개월 이하
연체 3개월 ~ 6개월
연체 6개월 초과

매출채권
11,692,768
1,352,109
259,611
120,728
968,603
557,789
14,951,608

기타채권
5,544,093
58,185
46,777
67,375
533,400
376,626
6,626,456

합계
17,236,861
1,410,294
306,388
188,103
1,502,003
934,415
21,578,064

(전기말)
(단위: 백만원)

구분
정상채권(연체 및 손상되지 않은 채권)
연체되었으나 손상되지 않은 채권
개별 손상된 채권
합계

연체 1개월미만
연체 3개월 이하
연체 3개월 ~ 6개월
연체 6개월 초과

매출채권
13,099,673
832,908
302,880
289,265
235,445
888,573
15,648,744

기타채권
5,387,336
185,391
18,073
17,120
353,048
539,577
6,500,545

합계
18,487,009
1,018,299
320,953
306,385
588,493
1,428,150
22,149,289

4) 보증 당기말 현재 종속기업인 SK에코플랜트㈜는 건축사업 시행사의 프로젝트파이낸싱 대출을 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 동 보증과 관련하여 당기말 현재 인식한 금융보증부채는 26,833백만원입니다. 당기말 현재 SK에코플랜트㈜ 등 연결실체가 계약한 보증과 관련하여 인식한 금융보증부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

SK이노베이션㈜
1,548
321

SK에코플랜트㈜
26,833
23,772

SKC㈜
-
563

SK바이오텍㈜
180
237

에스케이레조낙㈜

-
15

합 계
28,561
24,908

또한, 연결실체는 타인 및 연결실체 내 종속기업 등을 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 37 '연결실체와 특수관계자간의 거래' 및 주석 41 '우발부채 및 약정사항' 참조)

5) 기타금융자산

장ㆍ단기금융상품 등으로 구성되는 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 연결실체에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다.

(3) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
3개월 미만
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합계

차입금
5,815,015
18,119,920
18,711,927
2,612,137
45,258,999

사채
2,922,231
6,225,967
25,814,357
5,935,926
40,898,481

파생상품부채
29,310
339,590
1,250,772
-
1,619,672

매입채무
11,407,027
1,542,374
-
-
12,949,401

리스부채
148,780
1,128,551
2,834,821
2,536,048
6,648,200

기타채무
9,274,203
4,306,495
2,015,667
288,923
15,885,288

금융보증계약
2,847,320
3,294,745
3,403,674
5,732,436
15,278,175

합 계
32,443,886
34,957,642
54,031,218
17,105,470
138,538,216

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
3개월 미만
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합계

차입금
6,719,801
14,814,754
16,395,073
2,909,598
40,839,226

사채
1,288,043
7,713,556
23,287,784
6,523,542
38,812,925

파생상품부채
52,223
154,839
374,303

581,365

매입채무
12,636,093
1,388,799
-
-
14,024,892

리스부채
144,150
1,193,242
3,300,151
1,542,985
6,180,528

기타채무
7,919,143
4,393,690
1,957,431
249,698
14,519,962

합 계
28,759,453
29,658,880
45,314,742
11,225,823
114,958,898

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험은 환위험, 이자율위험, 원유 및 석유제품가격 변동위험 등으로 구성됩니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융부채를 발생시키고 있습니다. 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다.

1) 환위험

연결실체는 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY, EUR입니다.

당기말 및 전기말 현재 주요 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천단위, 원화단위: 백만원)

구분
외화
당기말
전기말

원화환산액
외화
원화환산액
외화

외화금융자산
USD
19,973,447
15,490,497
13,760,933
10,858,465

JPY
158,206
17,334,604
147,828
15,508,882

CNY
618,309
3,419,094
447,612
2,467,000

EUR
489,088
342,837
579,228
428,677

기타
580,285

851,123

외화금융부채
USD
23,758,545
18,426,047
20,188,501
15,930,325

JPY
113,355
12,420,248
172,226
18,068,553

CNY
1,164,437
6,439,044
1,350,594
7,443,749

EUR
512,604
359,321
577,269
427,227

기타
370,460

392,210

당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

외화
당기말
전기말

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
(278,583)
278,583
(473,069)
473,069

JPY
3,301
(3,301)
(1,796)
1,796

CNY
(40,195)
40,195
(66,459)
66,459

EUR
(1,731)
1,731
144
(144)

기타
15,443
(15,443)
33,776
(33,776)

또한, 연결실체는 통화스왑, 통화선도 등 파생상품계약을 사용하여 환위험을 회피하고 있습니다(주석 21 '파생상품자산 및 부채'참조).

2) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 주요 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구분
이자율유형
금액

현금성자산
변동
424,952

사채
변동
386,170

차입금
변동
18,384,972

장기미지급금
변동
54,347

(전기말)
(단위: 백만원)

구분
이자율유형
금액

현금성자산
변동
506,205

사채
변동
379,116

차입금
변동
13,657,615

당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율 1%p 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

외화
당기말
전기말

1% 상승
1% 하락
1% 상승
1% 하락

법인세비용차감전순이익
(188,255)
188,255
(140,367)
140,367

3) 원유 및 석유제품가격 변동위험 원유 및 석유제품가격 변동위험은 주요 원재료인 원유와 생산물인 석유제품의 국제시장 가격변동에 따라 연결실체의 손익 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 해당 원유 및 석유제품의 가격변동위험을 회피하고 안정적인 수준의 마진을 확보하기 위하여 고정가액 공급계약을 체결하거나 파생상품계약을 이용하고 있으며, 국제가격의 변동에 따라 해당 파생상품의 보고기간종료일 현재 공정가치가 변동될 위험에 노출되어 있습니다. 그러나 파생상품의 공정가치 변동은 영업이익의 변동성과 상쇄될 수 있는 바, 원유 및 석유제품가격 변동위험은 적절히 통제되고 있습니다.4) 기타 가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 연결실체의 투자증권은 가격변동위험에 노출되어 있습니다.

(5) 자본관리 연결실체의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율을 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 연결실체는 당기말 현재 부채비율 165.9% 수준을 유지하고 있으며, 차입금 등의 만기는 장기적으로 분산되어 상환부담이 크지 않은 상황입니다.연결실체의 당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

부 채
129,091,214
122,697,070

자 본
77,879,050
71,808,790

부채비율
165.8%
170.9%

45. 온실가스 배출권과 배출부채

1) 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위: 톤(tCO2-eq))

구분
2022년
2023년
2024년
2025년
합계

무상할당배출권
24,169,622
24,371,388
27,202,885
27,244,476
102,988,371

2) 당기 및 전기 중 배출권 증감 내용 및 장부금액은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 톤(tCO2-eq), 백만원)

구분
2022년분
2023년분
2023 ~ 2025년분
합계

수량
장부금액
수량
장부금액
수량
장부금액
수량
장부금액

기초/무상할당
24,031,690
-
24,371,388
-
54,447,361
-
102,850,439
-

전기이월
1,761,666
2,139
2,135,591
34
-
-
3,897,257
2,173

매입(매각)
(4,534,058)
3,703
(234,083)
839
438,307
-
(4,329,834)
4,542

정부제출
(13,257,376)
(1,923)
(939,976)
(1,566)
(3,371,401)
-
(17,568,753)
(3,489)

차기이월
(2,135,591)
(34)
-
-
-
-
(2,135,591)
(34)

기타
(2,836,862)
(896)
(1,635,208)
4,459
10,200,409
-
5,728,339
3,563

기말
3,029,469
2,989
23,697,712
3,766
61,714,676
-
88,441,857
6,755

(전기)
(단위: 톤(tCO2-eq), 백만원)

구분
2021년분
2022년분
2023 ~ 2025년분
합계

수량
장부금액
수량
장부금액
수량
장부금액
수량
장부금액

기초/무상할당
24,628,894
1,305
24,031,690
-
59,895,811
-
108,556,395
1,305

전기이월
305,002
1,178
1,761,666
2,139
-
-
2,066,668
3,317

매입(매각)
272,067
13,599
(583,789)
705
-
-
(311,722)
14,304

정부제출
(23,473,590)
(13,943)
-
-
-
-
(23,473,590)
(13,943)

차기이월
(1,761,666)
(2,139)
-
-
-
-
(1,761,666)
(2,139)

기타
29,293
-
116,416
-
-
-
145,709
-

기말
-
-
25,325,983
2,844
59,895,811
-
85,221,794
2,844

3) 당기 및 전기 중 배출부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
기초
증가(전입)
감소(환입)
기타
기말

배출부채
8,467
8,293
(9,023)
82
7,819

(전기)
(단위: 백만원)

구분
기초
증가(전입)
감소(환입)
기타
기말

배출부채
18,402
11,460
(21,395)
-
8,467

4) 당기 이행연도에 대한 연결실체의 온실가스 배출량 추정치는
23,163,972톤(tCO2-eq)입니다.

46. 사업결합

1) 당기 및 전기 중 발생한 사업결합과 관련된 일반사항은 다음과 같습니다.

(당기)

구 분

SK에코엔지니어링㈜

8 RiversCapital, LLC
에버텍엔터프라이즈㈜
㈜탑선
㈜클렌코
SK Life ScienceLabs, Inc.
Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC
엔코아(주)
Halio, Inc.
㈜아이에스시

피취득자에 대한설명
토목시설물건설업
클린 에너지분야사업
소재부품 제조업 및 판매업
태양광모듈 제조, 태양광발전시스템 설계 및 시공, 태양광발전사업
폐기물 소각사업
신약 개발사업 및 중간체 마케팅업
의약품제조업
서비스 및 도소매업
제조업
반도체테스트부품 제조 및 판매

취득일
2023.04.01
2023.04.30
2023.05.17
2023.06.30
2023.07.31
2023.08.11
2023.09.18
2023.10.01
2023.12.31
2023.10.04

취득한 의결권이있는 지분율(%)
52.65
51.57
95.40
19,69
100
100
54.62
88.47
81.66
46.64

사업결합의 주된이유에 대한 기술
토목시설물 건설 사업 확장
기술확보 및사업 확장

기술확보 및 사업 확장

태양광모듈 제조 등 사업 확장
폐기물 소각 사업 확장
기술확보 및 사업 확장
유전자치료제사업 확장
데이터 관리 컨설팅 및 솔루션 사업 확장
스마트글라스 사업 확장
반도체테스트부품사업 진출을 통한 사업다각화

피취득자에 대한취득자의 지배력획득 방법에 대한 기술
종속기업의지분 취득
추가 지분 취득
지분 취득
종속기업의 전환권 행사
종속기업의지분 취득
추가 지분 취득
콜옵션 행사를 통한 지분 취득
종속기업의지분 취득
추가 지분 취득
종속기업의 지분 취득

(전기)

구 분

에스케이피유코어㈜

EverCharge, Inc.
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
㈜제이에이그린
㈜예스파워테크닉스
서울공항리무진㈜
(유)로지소프트
SK오션플랜트㈜
Absolics Inc.

피취득자에 대한 설명
기초화학원료의 제조 및 판매사업
소프트웨어개발업
재활용사업
폐기물처리업
반도체제조업
공항버스운송사업
소프트웨어 개발 및 공급업
강관 제조업
기판 제조업

취득일
2022.01
2022.03
2022.04
2022.06
2022.08
2022.05
2022.08
2022.08
2022.12

취득한 의결권이 있는 지분율(%)
100
100
100
100
98.59
100
100
31.52
80.58

사업결합의 주된 이유에 대한 기술
사업 확장
사업 확장
사업 확장
사업 확장
사업 확장
사업 확장
사업 확장
사업 확장
사업 확장

피취득자에 대한 취득자의 지배력 획득 방법에 대한 기술
실질 지배력 획득
종속기업의지분 취득
신규 설립
종속기업의지분 취득
지분 취득
종속기업의지분 취득
종속기업의지분 취득
종속기업의지분 취득
실질 지배력획득

2) 당기 및 전기 중 취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
SK에코엔지니어링㈜
8 RiversCapital, LLC
에버텍엔터프라이즈㈜
㈜탑선
㈜클렌코
SK Life Science Labs, Inc.(ProteoVant Sciences, Inc.)
Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC
엔코아(주)
Halio, Inc.
㈜아이에스시

자산:

현금및현금성자산
293,658
92,533
2,008
15,285
5,064
91,549
2,542
3,295
36,611
261,126

매출채권및기타채권
512,091
602
659
90,538
3,977
1,130
60,152
4,823
868
35,395

재고자산
-
-
956
23,384
7
-
23,348
25
15,666
15,976

유형자산
7,227
404
15,643
130,071
51,224
9,037
163,016
1,105
36,123
197,653

사용권자산
12,945
359
95
36,380
73
11,340
326,987
4,971
34,394
2,069

무형자산
1,346
50,160
1,496
2,521
-
15,540
980
10,443
27
233,348

이연법인세자산
-
-
-
3,570
1,320
-
-
2,045
-
7,108

기타자산
295,726
404,172
1,002
27,303
780
3,207
28,515
15,128
4,238
73,136

소 계
1,122,993
548,230
21,859
329,052
62,445
131,803
605,540
41,835
127,927
825,811

부채:

매입채무및기타채무
228,586
-
262
16,697
2,570
1,573
30,284
347
24,655
25,994

사채및차입금
82,624
5,025
3,275
157,448
49,013
-
67,354
-
32,235
39,633

리스부채
14,882
570
96
17,607
79
10,986
334,656
4,514
36,921
806

확정급여부채
65,229
-
-
1,448
-
-
-
7,893
-
126

충당부채

-
-
-
-
-
-
-
238
-
-

이연법인세부채
9,281
11,265
1,757
1,608
2,064
3,263
-
2,438
-
70,466

기타부채
486,470
2,599
366
61,174
5,386
20,992
59,656
2,831
47,344
5,717

소 계

887,072
19,459
5,756
255,982
59,112
36,814
491,950
18,261
141,155
142,742

식별가능 순자산공정가치
235,921
528,771
16,103
73,070
3,333
94,989
113,590
23,574
(13,228)
683,069

(전기)
(단위: 백만원)

구 분

에스케이피유코어㈜

EverCharge, Inc.
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
㈜제이에이그린
㈜예스파워테크닉스
서울공항리무진㈜
(유)로지소프트
SK오션플랜트㈜
Absolics Inc.

자산:

현금및현금성자산
11,986
967
80,531
1,198
12,677
328
11,659
483,274
129,023

매출채권및기타채권
119,230
1,138
126,204
2,278
601
1,019
49
146,594
186

재고자산
96,576
2,906
19,298
-
7,665
36
-
3,305
-

유형자산
103,718
186
75,796
38,865
8,064
7,240
25
422,617
43,101

사용권자산
10,204
-
36,738
-
1,259
5
4
11,257
6,458

무형자산
133,545
132,825
209,145
117,231
26,426
44,461
41,049
2,714
83,642

기타자산
414,536
637
53,022
1,899
1,942
2,710
6,690
154,989
1,234

소 계
889,795
138,659
600,734
161,471
58,634
55,799
59,476
1,224,750
263,644

부채:

매입채무및기타채무
102,359
1,527
133,597
4,199
1,849
1,560
25,386
84,406
13,202

사채및차입금
113,774
-
47,791
12,100
4,497
-
61
406,538
-

리스부채
10,204
-
36,738
-
1,234
5
-
14,350
6,645

당기법인세부채
3,878
-
3,479
-
-
-
82
7,745
-

확정급여부채
682
-
-
-
80
163
355
1,227
-

이연법인세부채
18,540
35,428
41,157
28,748
6,364
9,695
4,016
175
-

기타부채
12,815
350
1,190
11,082
141
213
15,808
236,485
287

소 계

262,252
37,305
263,952
56,129
14,165
11,636
45,708
750,926
20,134

식별가능순자산공정가치
627,543
101,354
336,782
105,342
44,469
44,163
13,768
473,824
243,510

3) 당기 및 전기 중 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
SK에코엔지니어링㈜
8 RiversCapital, LLC
에버텍엔터프라이즈㈜
㈜탑선
㈜클렌코
SK Life Science Labs, Inc.(ProteoVant Sciences, Inc.)
Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC
엔코아(주)
Halio, Inc.
㈜아이에스시

가. 총 이전대가 (주1)
504,023
373,658
19,994
41,947
216,946
101,808
415,995
96,471
33,847
522,485

나. 인수지분 순자산공정가치

식별가능 순자산공정가치
235,921
528,771
16,103
73,070
3,333
94,989
113,590
23,574
(13,228)
683,070

비지배주주지분 (주2)
(111,510)
(273,864)
(741)
(58,634)
-
-
(51,550)
(2,718)
(2,426)
(364,481)

소 계
124,411
254,907
15,362
14,436
3,333
94,989
62,040
20,856
(15,654)
318,589

다. 영업권 (다=가-나)
379,612
118,751
4,632
27,511
213,613
6,819
353,955
75,615
49,501
203,896

(전기)
(단위: 백만원)

구 분

에스케이피유코어㈜

EverCharge, Inc.
Tes-Envirocorp Pte. Ltd.
㈜제이에이그린
㈜예스파워테크닉스
서울공항리무진㈜
(유)로지소프트
SK오션플랜트㈜
Absolics Inc.

자산:

현금및현금성자산
11,986
967
80,531
1,198
12,677
328
11,659
483,274
129,023

매출채권및기타채권
119,230
1,138
126,204
2,278
601
1,019
49
146,594
186

재고자산
96,576
2,906
19,298
-
7,665
36
-
3,305
-

유형자산
103,718
186
75,796
38,865
8,064
7,240
25
422,617
43,101

사용권자산
10,204
-
36,738
-
1,259
5
4
11,257
6,458

무형자산
133,545
132,825
209,145
117,231
26,426
44,461
41,049
2,714
83,642

기타자산
414,536
637
53,022
1,899
1,942
2,710
6,690
154,989
1,234

소 계
889,795
138,659
600,734
161,471
58,634
55,799
59,476
1,224,750
263,644

부채:

매입채무및기타채무
102,359
1,527
133,597
4,199
1,849
1,560
25,386
84,406
13,202

사채및차입금
113,774
-
47,791
12,100
4,497
-
61
406,538
-

리스부채
10,204
-
36,738
-
1,234
5
-
14,350
6,645

당기법인세부채
3,878
-
3,479
-
-
-
82
7,745
-

확정급여부채
682
-
-
-
80
163
355
1,227
-

이연법인세부채
18,540
35,428
41,157
28,748
6,364
9,695
4,016
175
-

기타부채
12,815
350
1,190
11,082
141
213
15,808
236,485
287

소 계

262,252
37,305
263,952
56,129
14,165
11,636
45,708
750,926
20,134

식별가능순자산공정가치
627,543
101,354
336,782
105,342
44,469
44,163
13,768
473,824
243,510

당기말 현재 상기 취득자산과 인수부채의 공정가치는 독립적인 가치평가가 완료되지않아 잠정적으로 결정되었습니다.

4) 당기 및 전기 중 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC
SK Life Science Labs, Inc.(ProteoVant Sciences, Inc.)
㈜클렌코
8 Rivers Capital, LLC
SK에코엔지니어링㈜
㈜탑선
엔코아㈜
Halio, Inc.

가. 총 이전대가 (주1)
415,995
101,808
216,946
373,658
504,023
41,947
96,471
33,847

나. 인수지분 순자산공정가치

식별가능 순자산공정가치
113,590
94,989
3,333
528,771
235,921
73,070
23,574
(13,228)

비지배주주지분 (주2)
(51,550)
-
-
(273,864)
(111,510)
(58,634)
(2,718)
(2,426)

소 계
62,040
94,989
3,333
254,907
124,411
14,436
20,856
(15,654)

다. 영업권 (다=가-나)
353,955
6,819
213,613
118,751
379,612
27,511
75,615
49,501

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
에스케이피유코어㈜
EverCharge,Inc.
Tes-EnvirocorpPte. Ltd.
㈜제이에이그린
㈜예스파워테크닉스
서울공항리무진㈜
(유)로지소프트
삼강엠앤티㈜
Absolics Inc.

가. 총 이전대가 (주1)
741,760
338,102
1,342,873
175,568
84,068
57,797
53,703
342,595
196,227

나. 인수지분 순자산공정가치

식별가능 순자산공정가치
627,543
101,354
336,782
105,342
44,469
44,163
13,768
473,824
243,510

비지배주주지분 (주2)
-
-
-
-
(11,166)
-
-
(324,488)
(47,283)

소 계
627,543
101,354
336,782
105,342
33,303
44,163
13,768
149,336
196,227

다. 영업권 (다=가-나)
114,217
236,748
1,006,091
70,226
50,765
13,634
39,935
193,259
-

(주1)
사업결합 전에 보유하던 관계기업및공동기업투자 지분의 공정가치가 포함되어 있습니다.

(주2)
사업결합에서 발생한 비지배지분은 식별가능한 순자산에 대해 인식한 금액 중 취득일현재의 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였습니다.

47. 보고기간후사건

1) SK이노베이션㈜의 자기주식 소각종속기업인 SK이노베이션㈜는 2024년 2월 5일 이사회 결의에 따라 보유중인 자기 주식 중 4,919,974주(7,936억원)를 2024년 2월 20일 자로 소각예정입니다.2) 에스케이이엔에스㈜의 사채 발행종속기업인 에스케이이엔에스㈜는 보고기간 후 무보증 공모사채를 발행하였으며, 발행내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

발행일

만기일

이자율

발행금액

제20-1회 무보증회사채

2024-01-25

2027-01-25

3.96%

320,000

제20-2회 무보증회사채

2024-01-25

2029-01-25

4.12%

180,000

합 계

500,000

3) SK네트웍스㈜의 SK렌터카㈜ 처분

종속기업인 SK네트웍스㈜는 2024년 1월 8일자 이사회 결의에 따라 종속기업인 SK렌터카㈜가 보유하는 자기주식 1,187,292주를 14,433백만원에 취득하였으며, SK렌터카㈜와 소규모 주식교환을 통해 아래와 같이 처분을 완료하였습니다.

구 분

내 역

주식의 종류와 수

보통주 3,415,875주

처분대상 주식 가격

1주당 6,291원

처분가액 총액

21,489백만원

처분일자(주식교환일)

2024년 01월 16일

처분목적

소규모 주식교환 대가

처분방법

자기주식 교부

이에 따라 SK네트웍스㈜는 SK렌터카㈜의 지분을 100% 보유하게 되었으며, SK렌터카㈜는 2024년 1월 31일부로 비상장주식회사로 전환되었습니다.

4) SK매직㈜의 영업양도종속기업인 SK매직㈜는 2024년 2월 XX일 (주)경동나비엔과 가스레인지, 전기레인지, 전기오븐의 제조, 판매, 유통과 관련된 영업 일체 및 재고, 유무형 자산에 대하여 영업양수도 계약을 체결하였으며, 양도가액은 40,000백만원입니다.5) SK텔레콤㈜의 자기주식 처분 등

종속기업인 SK텔레콤㈜는 2024년 1월 25일자 이사회에서 자기주식 처분을 결의하였으며, 아래와 같이 처분을 완료하였습니다.

구 분
내 역

주식의 종류와 수
보통주 498,135주

처분대상 주식 가격
1주당 49,200원

처분가액 총액
24,508백만원

처분일자
2024년 1월 29일~2024년 2월 29일

처분목적
주식기준보상 지급

처분방법
장외처분

또한, 종속기업인 SK텔레콤㈜는 2023년 7월 26일자 이사회에서 자기주식 취득 및 소각을 결정하여 2023년 7월 27일부터 2024년 1월 26일까지 신탁계약을 통해 6,090,410주를 취득하였으며, 2024년 2월 5일 4,043,091주를 소각하였습니다.

2) 별도 재무제표
- 별도 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제 33 기 2023년 12월 31일 현재

제 32 기 2022년 12월 31일 현재

SK주식회사
(단위: 백만원)

과 목
주 석
제 33(당) 기
제 32(전) 기

자 산

I. 유동자산

1,638,406

1,417,446

1. 현금및현금성자산
4,5
368,906

115,840

2. 단기금융상품
4
124,820

137,146

3. 매출채권
4,6,32,37
645,441

702,463

4. 미수금
4,6,32,37
3,792

1,391

5. 재고자산
7
153

172

6. 단기투자증권
4,8,32,37
-

12,846

7. 기타의유동자산
4,6,18,19,37
230,133

186,618

8. 매각예정자산
33
265,161

260,970

II. 비유동자산

27,000,510

27,033,802

1. 장기미수금
4,6,37
441

-

2. 장기투자증권
4,8,37
842,810

1,047,646

3. 종속기업투자
9
21,830,746

21,396,544

4. 관계기업투자
10
288,280

586,561

5. 유형자산
11
589,096

564,464

6. 사용권자산
12
112,042

141,625

7. 투자부동산
13
66,259

60,385

8. 무형자산
14
2,151,930

2,170,102

9. 확정급여자산
17
44,356

64,200

10. 기타의비유동자산
4,6,18,19,37
1,074,550

1,002,275

자 산 총 계

28,638,916

28,451,248

부 채

I. 유동부채

5,525,984

5,639,723

1. 단기차입금
4,15,32,37
3,306,200

3,774,050

2. 매입채무
4,32,37
125,799

127,074

3. 미지급금
4,32,34,37
88,659

119,295

4. 미지급비용
4,37
197,240

130,863

5. 충당부채
16
5,701

3,894

6. 유동성장기부채
4,15,34,37
1,494,144

1,214,551

7. 기타의유동부채
4,12,18,19,26,32,34,37
308,241

269,996

II. 비유동부채

7,194,886

6,923,726

1. 사채및장기차입금
4,15,34,37
6,290,320

5,885,469

2. 이연법인세부채
30
305,129

266,466

3. 충당부채
16
24,904

30,026

4. 기타의비유동부채
4,18,19,32,34,37
574,533

741,765

부 채 총 계

12,720,870

12,563,449

자 본

I. 자본금
1,20
16,143

16,143

II. 기타불입자본
21,25
3,207,073

3,151,633

III. 이익잉여금
22
12,460,837

12,514,748

IV. 기타자본구성요소
24
233,993

205,275

자 본 총 계

15,918,046

15,887,799

부 채 와 자 본 총 계

28,638,916

28,451,248

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

- 별도 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 33 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 32 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

SK주식회사
(단위: 백만원)

과 목
주 석
제 33(당) 기
제 32(전) 기

I. 영업수익
26

4,137,030

3,369,784

II. 영업비용
27

2,586,569

2,261,095

III. 영업이익

1,550,461

1,108,689

금융수익
4,28
412,272

209,369

금융비용
4,28
796,770

1,203,133

기타영업외수익
29
32,430

405,423

기타영업외비용
29
759,686

72,579

IV. 법인세비용차감전영업이익

438,707

447,769

V. 법인세비용(수익)
30

75,733

(96,646)

VI. 당기순이익

362,974

544,415

VII. 기타포괄손익

(8,722)

209,677

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(8,722)

209,677

확정급여제도의 재측정요소
17
(37,440)

17,454

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
24
28,718

192,223

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

-

-

VIII. 총포괄이익

354,252

754,092

IX. 주당이익
31

1. 보통주기본주당이익

6,514원

9,629원

2. 우선주기본주당이익

6,564원

9,679원

3. 보통주희석주당이익

6,478원

9,521원

4. 우선주희석주당이익

6,564원

9,679원

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

- 별도 자본변동표

자 본 변 동 표

제 33 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 32 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

SK주식회사
(단위: 백만원)

과 목
자본금
기타불입자본
이익잉여금
기타자본구성요소
총 계

2022.1.1(전기초)
16,143
3,354,711
12,406,200
13,052
15,790,106

총포괄손익:

당기순이익
-
-
544,415
-
544,415

확정급여제도의 재측정요소
-
-
17,454
-
17,454

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

-
-
-
192,223
192,223

소 계
-
-
561,869
192,223
754,092

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

연차배당 및 중간배당
-
-
(453,321)
-
(453,321)

주식선택권의 부여
-
193
-
-
193

주식선택권의 행사 및 결제변경
-
(26,247)
-
-
(26,247)

자기주식의 취득 및 처분
-
(177,024)
-
-
(177,024)

소 계
-
(203,078)
(453,321)
-
(656,399)

2022.12.31(전기말)
16,143
3,151,633
12,514,748
205,275
15,887,799

2023.1.1(당기초)
16,143
3,151,633
12,514,748
205,275
15,887,799

총포괄손익:

당기순이익
-
-
362,974
-
362,974

확정급여제도의 재측정요소
-
-
(37,440)
-
(37,440)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

-
-
-
28,718
28,718

소 계
-
-
325,534
28,718
354,252

자본에 직접 인식된 주주와의 거래:

연차배당 및 중간배당
-
-
(278,764)
-
(278,764)

주식선택권의 부여
-
4,785
-
-
4,785

자기주식의 취득 및 처분
-
(50,026)
-
-
(50,026)

자기주식의 소각
-
100,681
(100,681)
-
-

소 계
-
55,440
(379,445)
-
(324,005)

2023.12.31(당기말)
16,143
3,207,073
12,460,837
233,993
15,918,046

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

- 별도 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 33 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 32 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

SK주식회사
(단위: 백만원)

과 목
주석
제 33(당) 기
제 32(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

1,387,523

328,319

1. 당기순이익

362,974

544,415

2. 비현금항목 조정
34
(47,728)

(382,652)

3. 운전자본 조정
34
114,711

(119,642)

4. 이자의 수취

21,447

17,697

5. 이자의 지급

(352,809)

(358,724)

6. 배당금의 수취

1,298,607

1,036,565

7. 법인세의 납부

(9,679)

(409,340)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(946,303)

(1,036,218)

1. 단기금융상품의 순증감

12,326

81,425

2. 단기대여금의 순증감

(25,640)

(261)

3. 장기금융상품의 증가

(1,367)

-

4. 장기대여금의 증가

(35)

-

5. 장기대여금의 감소

16

182

6. 장기투자증권의 처분

97,282

72

7. 종속기업투자의 처분

23,065

3,537

8. 관계기업투자의 처분

14,158

673

9. 유형자산의 처분

509

3,510

10. 무형자산의 처분

486

1,801

11. 장기투자증권의 취득

(21,418)

(86,751)

12. 종속기업투자의 취득

(897,752)

(848,992)

13. 관계기업투자의 취득

(17,789)

(12,790)

14. 유형자산의 취득

(94,788)

(116,547)

15. 무형자산의 취득

(34,968)

(54,995)

16. 보증금의 증가

(3,740)

(9,267)

17. 보증금의 감소

3,352

2,185

III. 재무활동으로 인한 현금흐름
34

(187,437)

758,569

1. 단기차입금의 순증감

(467,850)

1,096,845

2. 사채및차입금의 증가

1,893,731

1,593,977

3. 배당금의 지급

(278,764)

(453,321)

4. 유동성장기부채의 상환

(1,215,000)

(1,220,000)

5. 리스부채의 감소

(70,327)

(64,633)

6. 자기주식의 취득 및 처분

(49,778)

(194,321)

7. 예수보증금의 증가

551

22

IV. 현금및현금성자산의 순증감

253,783

50,670

V. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동

(717)

(4,841)

VI. 기초 현금및현금성자산

115,840

70,011

VII. 기말 현금및현금성자산

368,906

115,840

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

- 별도 주석

제 33 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지

제 32 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지

SK주식회사

1. 회사의 개요SK주식회사(이하 "당사")는 1991년 4월 13일에 설립되었으며 정보통신사업과 관련된 컨설팅 및 조사용역, 정보통신 기술관련 연구개발업무, 정보통신기기와 소프트웨어의 개발생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당기말 현재 본사는 서울특별시 종로구 종로 26에 소재하고 있습니다. 당사는 2009년 11월 11일에 주식을 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장(KRX:034730)하였습니다. 당사는 2015년 8월 1일을 기준일로 舊, SK주식회사를 흡수합병 하였으며, 이로 인해당사가 영위하는 사업에는 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 투자사업이 추가되었습니다. 또한, 당사는 동일자를 기준일로 하여 사명을 에스케이씨앤씨 주식회사에서 SK주식회사로 변경하였습니다.당기말 현재 당사의 자본금은 16,143백만원(우선주자본금 113백만원 포함)이며, 당사의 주요 보통주주는 최태원(17.59%), 국민연금공단(7.04%), 최기원(6.53%) 등으로 구성되어 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

재무제표는 매 보고기간말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.

당사의 정기주주총회 제출용 당기 재무제표는 2024년 2월 7일자 이사회에서 발행 승인되었으며, 향후 정기주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다.

1) 당기부터 새로 도입된 주요 기준서 및 해석서와 이로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 유의적인(significant) 회계정책 대신 중요한(material) 회계정책 정보를 공시하도록 요구하고, 중요한(material) 회계정책 정보의 의미를 설명하고 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 회사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 회사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1008호 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류(개정)동 개정사항은 기업회계기준서 제1008호에서 회계추정치를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액이라고 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 회사의 재무상태나 경영성과에 미치는중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 개정사항은 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 동시에 생기는 거래에 대한 이연법인세자산ㆍ부채 인식의 실무적 다양성을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1012호의 문단 15, 24의 단서(이연법인세 최초인식 예외규정)에 요건을 추가하여 자산이나 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우, 각각 이연법인세자산ㆍ부채를 인식할 것을 요구합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 회사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)동 개정사항은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙의 시행에 따라 도입되었으며, 법률의 시행으로 생기는 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 회계처리를 한시적으로 면제하는 의무 규정을 포함하고 있으며, 필라 2 법인세에 대한 기업의익스포저 정보를 추가 공시하도록 요구하고 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 회사의 재무상태나 경영성과에 미치는 영향에 대해 검토 중에 있습니다.

2) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은2024년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)동 개정사항은 당사가 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객을 대신하여 보유하는 경우 또는 가상자산을 발행하는 경우, 이와 관련된 회계정책과 재무제표에 미치는 영향등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기 적용할 수 있습니다. - 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정) 동 개정사항은 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자 금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자 금융약정에 대한 정보를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기 적용할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)동 개정사항은 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정해야 함을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하며, 조기 적용할 수 있습니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

(2) 사업결합

종속기업 및 사업의 취득은 취득법을 적용하여 회계처리하였습니다. 사업결합 이전대가는 피취득자에 대한 지배력을 대가로 이전하는 자산, 당사가 발행하였거나 부담하는 부채 및 발행한 지분의 취득일 혹은 교환일의 공정가치의 합계로 산정하고 있습니다. 취득 관련 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 당사가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액이 취득일 현재 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다. 취득일에 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 공정가치순액이 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 당사가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액을 초과하는 금액이 재검토 후에도 존재하는 경우에, 그 초과금액은 즉시 염가매수차익으로 당기손익에 반영하고 있습니다.단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 당사는 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익(또는 적절한 경우 기타포괄손익)으로 인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하였다면 적용할 기준과 동일하게 인식하고 있습니다.

사업결합에 대한 최초 회계처리가 사업결합이 발생한 보고기간말까지 완료되지 못한다면, 당사는 회계처리가 완료되지 못한 항목의 잠정 금액을 재무제표에 보고하고 있습니다. 측정기간 동안에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한정보가 있는 경우 당사는 취득일에 이미 알았더라면 취득일에 인식된 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하기 위하여 취득일에 인식한 잠정금액을 소급하여 조정하거나 추가적인 자산과 부채를 인식하고 있습니다.한편, 동일지배하에 있는 기업실체나 사업에 대한 결합으로 취득된 자산과 인수한 부채는 최상위지배기업의 연결재무제표 상 장부금액으로 인식됩니다. 당사는 이전대가와 취득한 순자산 장부금액의 차액을 기타불입자본에 가감하고 있습니다.

(3) 기능통화 및 외화환산당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 기록됩니다. 매 보고기간말에 외화로 표시된 화폐성 항목은 보고기간말의 환율로 재환산됩니다. 한편, 공정가치로 측정되는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 재환산되지만, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성항목은 재환산되지 않습니다.

화폐성 항목의 외환차이는 다음을 제외하고는 발생하는 기간의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

-

미래 생산에 사용하기 위하여 건설중인 자산과 관련되고, 외화차입금에 대한 이자비용 조정으로 간주되는 자산의 원가에 포함되는 외환차이

-

외화위험의 현금흐름위험회피수단으로 지정된 항목에서 발생하는 외환차이

(4) 현금및현금성자산당사는 보유중인 현금, 은행예금 및 확정된 금액의 현금전환이 용이하고 가치변동의위험이 중요하지 않은 단기투자자산으로서 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(5) 금융자산

1) 측정

당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

2) 손상

당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

3) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

4) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

(6) 재고자산

재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 미착품, 미성공사(개별법)를 제외한 재고자산을 개별기업들이 보유한 재고자산 성격에 따라 선입선출법에 의해 재고자산의 단위원가를 결정하고 있습니다. 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 이르게하는데 발생한 기타 모든 원가를포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.

(7) 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(8) 유형자산

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 이를 제외한 유형자산은 아래에 제시된개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.

구 분
내용연수

건물
20 ~ 50년

구축물
20년, 40년

기계장치
5 ~ 15년

차량운반구
4년, 5년, 10년

공기구비품
2 ~ 25년

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(9) 투자부동산

투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하 며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.

투자부동산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 투자부동산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
내용연수

건 물
20 ~ 50년

(10) 무형자산

개별 취득하는 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 취득일의 공정가치로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

무형자산 중 개발비, 기타의무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 합리적인 추정 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 영업권 및 일부의 무형자산(회원권 및 브랜드관련무형자산)에 대해서는 이를 이용할 수 있을것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용연수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다.

구 분
내용연수

개발비
3 ~ 10년

기타의무형자산
5 ~ 10년

당사는 무형자산의 내용연수가 유한한지 또는 비한정인지 평가하고 내용연수를 갖는무형자산은 동 경제적 내용연수에 걸쳐 상각을 수행합니다. 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하며 변경이 필요할 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고있습니다. 한편, 비한정 내용연수의 무형자산은 상각하지 않고 매년 손상검사를 수행합니다.

(11) 리스

1) 당사가 리스이용자인 경우당사는 단기리스와 소액자산리스를 제외한 모든 리스에 대하여 하나의 인식과 측정 접근법을 적용합니다. 당사는 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채와 기초자산의 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식합니다.

① 사용권자산사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 사용권자산은 다음과 같은 리스기간과 자산의 추정된 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 정액기준으로 감가상각됩니다.

구 분
리스기간

토지및건물
1 ~ 10년

차량운반구
1 ~ 4년

공기구비품
5년

당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 한편, 당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.

② 리스부채당사는 리스개시일 현재, 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다.③ 단기리스와 소액자산리스당사는 부동산 및 차량운반구 등의 리스에 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

2) 당사가 리스제공자인 경우당사는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에 이전되는 리스계약을 금융리스로 분류하고, 금융리스 외의 모든 리스계약을 운용리스로 분류하고 있습니다.

금융리스의 경우, 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 금융리스순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다. 운용리스의 경우, 운용리스로부터 발생하는 리스료수익을 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 수익으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 정액기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식하고 있습니다.

(12) 매각예정비유동자산과 중단영업

당사는 비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 계속사용이 아닌 매각거래나 분배를 통하여 주로 회수될 것이라면, 매각예정으로 분류하고 있습니다. 매각예정 또는 분배예정으로 분류된 자산과 부채는 재무상태표에서 별도의 유동항목으로 표시하고 있습니다. 당사는 세후중단영업손익을 계속영업의 결과에서 제외하고 포괄손익계산서에 단일금액으로 표시하고 있습니다.

(13) 금융부채와 지분상품

1) 금융부채

모든 금융부채는 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하거나 당기손익-공정가치로 측정합니다.

2) 금융보증부채

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다. 금융보증부채는 공정가치로 최초 측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되거나 자산의 양도로 인해 발생한 것이 아니라면 다음 중 큰 금액으로 후속측정하여야 합니다.

(가)
기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금(상기 '금융자산' 참고)

(나)

최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

3) 금융부채의 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

4) 지분상품

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 당사가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로인식하고 있습니다.

5) 복합금융상품

당사는 발행한 복합금융상품(전환사채 등)을 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 확정수량의 자기지분상품에 대하여 확정금액의 현금 등 금융자산의 교환을 통해 결제될 전환권옵션은 지분상품입니다.

(14) 퇴직급여비용확정기여형퇴직급여제도에 대한 기여금은 종업원이 이에 대하여 지급받을 자격이 있는 용역을 제공한 때 비용으로 인식하고 있습니다.

확정급여형퇴직급여제도의 경우, 확정급여채무는 독립된 보험계리법인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다.

(15) 주식기준보상약정당사는 주식선택권, 스톡그랜트(Stock Grant), 성과기반주식보상(Performance Shared Unit) 등 다양한 주식기준보상제도를 운영하고 있습니다. 종업원이 아닌 거래상대방에게 부여한 주식결제형주식기준보상은 제공받는 재화나 용역의 공정가치로 측정하고 있습니다. 다만 제공받는 재화나 용역의 공정가치를 신뢰성 있게 추정할 수 없다면, 제공받는 재화나 용역은 재화나 용역을 제공받는 날을 기준으로 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하고 있습니다.

현금결제형주식기준보상의 경우 제공받은 재화나 용역의 대가에 해당하는 부채를 최초에 공정가치로 인식하고 있습니다. 부채가 결제되기 전 매 보고기간말과 결제시점에 부채의 공정가치는 재측정되고 공정가치변동액은 해당기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(16) 충당부채1) 하자보수충당부채당사는 제품을 판매하거나 용역을 제공한 후 하자보수 의무가 있는 경우에는 하자보수기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채를 계상하고 있습니다.

2) 복구충당부채 원상복구의무에 대한 복구충당부채는 당사의 공표된 환경정책 및 적절한 법적 요구사항에 따라 지역이 원상복구의무가 발생하였을 때 관련 비용을 인식하고 있습니다.

3) 손실충당부채손실부담계약에 대한 충당부채는 계약상의 의무에 따라 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 회계연도 계약에 의하여 발생할 것으로 기대되는 효익을 초과하는 경우, 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 충당부채 인식 전에 당해 계약을 이행하기 위하여 사용하는 자산에서 발생한 손상차손을 먼저 인식하고 있습니다.4) 온실가스 배출권 할당 및 거래제도 관련 회계처리당사는 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 에 따라 발생하는 온실가스 배출권 및 배출부채에 대하여 다음과 같이 회계처리하고 있습니다.

① 온실가스 배출권온실가스 배출권은 정부에서 무상으로 할당받은 배출권과 유상으로 매입한 배출권으로 구성됩니다. 무상할당 배출권은 영(0)으로 측정하여 인식하고, 매입 배출권은 매입원가에 취득과 직접 관련되어 정상적으로 발생하는 그 밖의 원가를 가산하여 취득원가로 인식합니다. 당사는 관련 제도에서 규정한 의무를 이행하기 위해 보유하는 온실가스 배출권을 무형자산으로 분류하여 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 측정하고 있으며, 보고기간 말부터 1년 이내에 정부에 제출할 부분은 유동자산으로 분류합니다. 단기간의 매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권은 유동자산으로 분류하여 매 보고기간 말에 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식합니다. 온실가스 배출권은 정부에 제출 혹은 매각하거나, 제출 혹은 매각에 사용할 수 없게 되어 더 이상 미래경제적효익이 예상되지 않을 때 제거합니다. ② 배출부채배출부채는 온실가스를 배출하여 정부에 배출권을 제출해야 하는 현재의무로서, 해당 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 높고, 그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다. 배출부채는 정부에 제출할 해당 이행연도 분으로 보유한 배출권의 장부금액과 보유배출권 수량을 초과하는 배출량에 대한 의무를 이행하는 데에 소요될 것으로 예상되는 지출을 더하여 측정하고 있습니다. 배출부채는 정부에 제출할 때 제거하고 있습니다.

(17) 수익인식당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하고 있습니다. 당사는 재화나 용역의 통제가 고객에게 이전되었을 때, 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가의 공정가치에서 반품 및 할인액 등 변동대가를 고려한 금액을 수익으로 측정하고 있습니다. 당사의 수익은 배당금수익, 상표권사용수익 및 용역의 제공 등으로 인한 수익 등으로 구성되어 있습니다.

1) 배당금수익당사의 주요 목적사업은 종속기업 등의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 종속기업 등의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업입니다. 종속기업 등으로부터 수취하는 배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있으며, 영업수익으로 분류하고 있습니다.2) 상표권사용수익상표권사용수익은 관련된 약정에 따라 상표권 사용 약정 기간에 걸쳐 수익을 인식하고 있습니다.

3) 용역의 제공당사는 고객 맞춤화된 시스템 구축 및 시스템 운영, 유지, 보수 등의 용역을 제공하고있습니다. 시스템 구축 용역의 경우 당사가 의무를 수행하여 만든 자산에 대하여 의무 수행을 완료한 부분에 대하여 대체 용도가 없고, 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 당사에 있기 때문에 투입법에 따른 진행률로 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다.

한편, 시스템 운영, 유지, 보수 용역의 경우 당사는 계약기간 동안 고객에게 관련 용역을 제공할 의무가 있으므로 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

4) 계약자산 및 부채

계약자산은 고객에게 이전한 재화나 용역에 대하여 그 대가를 받을 권리입니다. 고객이 대가를 지급하기 전이나 지급기일 전에 당사가 고객에게 재화나 용역을 이전하는 경우 그 대가를 받을 당사의 권리로 그 권리에 시간의 경과 외의 조건이 있는 자산은 계약자산입니다. 계약부채는 당사가 고객에게서 이미 받은 대가(또는 지급기일이 된 대가)에 상응하여고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 당사의 의무입니다. 만약 당사가 재화나 용역을 고객에 이전하기 전에 고객이 대가를 지불한다면, 지급이 되었거나 지급기일 중이른 시점에 계약부채를 인식합니다. 계약부채는 당사가 계약에 따라 수행의무를 이행할 때 수익으로 인식합니다.

5) 재화의 판매재화의 판매로 인한 수익은 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점, 즉 일반적으로 재화의 인도 시점에 인식됩니다.

(18) 금융수익과 비용

당사의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.

- 이자수익(비용)

- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익

- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익 등

이자수익 및 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다.

(19) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 가산하거나 차감하여 인식합니다.

3. 중요한 판단과 추정

당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

아래 항목들은 차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간말 현재의 거래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천입니다.

(1) 비금융자산의 손상

당사는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가하고 있습니다. 브랜드관련무형자산 등 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행하며 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.

(2) 금융자산의 공정가치 평가투자증권 및 파생금융상품 등은 최초 인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익누계액으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하 나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.

(3) 매출채권, 대여금 및 기타채권에 대한 손실충당금 설정매출채권, 대여금 및 기타채권에 대한 손실충당금을 산정하기 위해 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경 요인들을 고려하여 손실발생액을 추정하고 있습니다.

(4) 총계약수익 및 총계약원가 추정치의 불확실성

총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 계약변경 등에 따라 증가하거나 당사의 귀책사유로 프로젝트가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 계약변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성을 고려하며, 관련된 불확실성이 나중에 해소될 때 이미 인식한 누적 수익 금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 정도까지만 계약금액에 포함합니다. 수익금액은 총계약원가 대비 누적발생계약원가의 비율로 산정된 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 프로젝트기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 당사는 추정 총계약원가에 유의적인 변동이 있는 지를 주기적으로 검토하고 보고기간 말 현재의 진행률을 산정할 때에 그 변동사항을 반영하고 있습니다.

(5) 확정급여형 퇴직급여제도당사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률, 사망률 등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(6) 이연법인세 및 법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다. 또한 당사는 "투자 상생 협력 촉진을 위한 조세특례" 에 따라 세법에서 정하는 방법으로 계산된 법인세를 추가로 부담하게 됩니다. 이에 따라 당사는법인세를 측정할 때 환류세제에 따른 세효과를 반영하고 있는 바, 당사가 향후 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라질 수 있습니다.

4. 범주별 금융상품1) 당기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
위험회피지정금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
278,302
-
90,604
-
368,906

단기금융상품
54,920
-
69,900
-
124,820

매출채권(주1)
-
-
463,882
-
463,882

금융리스채권
-
-
36,741
-
36,741

단기투자증권
-
-
-
-
-

대여금
-
-
25,824
-
25,824

미수금
-
-
3,792
-
3,792

미수수익
-
-
1,566
-
1,566

보증금
-
-
11,910
-
11,910

파생금융상품자산
46,347
-
-
-
46,347

소 계
379,569
-
704,219
-
1,083,788

비유동자산:

장기금융상품
-
-
1,637
-
1,637

금융리스채권
-
-
230,891
-
230,891

장기투자증권
260,784
581,716
310
-
842,810

대여금
-
-
501,132
-
501,132

미수금
-
-
441
-
441

보증금
-
-
42,239
-
42,239

파생금융상품자산
298,524
-
-
-
298,524

소 계
559,308
581,716
776,650
-
1,917,674

합 계
938,877
581,716
1,480,869
-
3,001,462

(주1)

당사의 계약자산(미청구채권)은 당기말 현재
181,559백만원이며, 동 금액은 해당 금융자산에는 포함되어 있지 않습니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
위험회피지정금융자산
합 계

유동자산:

현금및현금성자산
76,996
-
38,844
-
115,840

단기금융상품
107,246
-
29,900
-
137,146

매출채권(주1)
-
-
527,250
-
527,250

금융리스채권
-
-
35,390
-
35,390

단기투자증권
12,846
-
-
-
12,846

대여금
-
-
52
-
52

미수금
-
-
1,391
-
1,391

미수수익
-
-
244
-
244

보증금
-
-
3,992
-
3,992

파생금융상품자산
9,621
-
-
-
9,621

소 계
206,709
-
637,063
-
843,772

비유동자산:

장기금융상품
-
-
270
-
270

금융리스채권
-
-
251,568
-
251,568

장기투자증권
413,030
634,270
346
-
1,047,646

대여금
-
-
492,643
-
492,643

미수금
-
-
-
-
-

보증금
-
-
49,077
-
49,077

파생금융상품자산
208,590
-
-
-
208,590

소 계
621,620
634,270
793,904
-
2,049,794

합 계
828,329
634,270
1,430,967
-
2,893,566

(주1)
당사의 계약자산(미청구채권)은 전기말 현재 175,213백만원이며, 동 금액은 해당 금융자산에는 포함되어 있지 않습니다.

2) 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익인식금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채
위험회피지정금융부채
기타부채
합 계

유동부채:

단기차입금
-
3,306,200
-
-
3,306,200

유동성장기부채
-
1,494,144
-
-
1,494,144

매입채무
-
125,799
-
-
125,799

미지급금(주1)
-
80,941
-
-
80,941

미지급비용(주1)
-
63,895
-
-
63,895

리스부채
-
-
-
80,933
80,933

미지급배당금
-
178
-
-
178

예수보증금
-
544
-
-
544

파생금융상품부채
807
-
-
-
807

소 계
807
5,071,701
-
80,933
5,153,441

비유동부채:

장기차입금
-
499,651
-
-
499,651

사채
-
5,790,669
-
-
5,790,669

리스부채
-
-
-
287,077
287,077

예수보증금
-
24,388
-
-
24,388

파생금융상품부채
250,904
-
-
-
250,904

소 계
250,904
6,314,708
-
287,077
6,852,689

합 계
251,711
11,386,409
-
368,010
12,006,130

(주1)
종업원급여제도에 따른 미지급부채 금액은 금융상품 공시 대상이 아니므로 제외되었습니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익인식금융부채
상각후원가로측정하는 금융부채
위험회피지정금융부채
기타부채
합 계

유동부채:

단기차입금
-
3,774,050
-
-
3,774,050

유동성장기부채
-
1,214,551
-
-
1,214,551

매입채무
-
127,074
-
-
127,074

미지급금
-
119,295
-
-
119,295

미지급비용
-
130,863
-
-
130,863

리스부채
-
-
-
77,750
77,750

미지급배당금
-
171
-
-
171

예수보증금
-
244
-
-
244

파생금융상품부채
6,093
-
-
-
6,093

소 계
6,093
5,366,248
-
77,750
5,450,091

비유동부채:

장기차입금
-
199,514
-
-
199,514

사채
-
5,685,955
-
-
5,685,955

리스부채
-
-
-
337,610
337,610

예수보증금
-
23,609
-
-
23,609

파생금융상품부채
372,807
-
-
-
372,807

소 계
372,807
5,909,078
-
337,610
6,619,495

합 계
378,900
11,275,326
-
415,360
12,069,586

3) 당기 및 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
위험회피지정금융자산
합 계
당기손익인식금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
위험회피지정금융부채
기타부채
합 계

당기손익:

이자수익(비용)
11,127
-
20,373
-
31,500
-
(401,161)
-
(10,562)
(411,723)

파생금융상품 관련 손익
322,161
-
-
-
322,161
119,785
-
-
-
119,785

외화거래 관련 손익
-
-
13,010
-
13,010
-
(16,858)
-
-
(16,858)

기타
(202,803)
-
1,815
-
(200,988)
-
-
-
-
-

소 계
130,485
-
35,198
-
165,683
119,785
(418,019)
-
(10,562)
(308,796)

기타포괄손익:

투자증권 관련 손익
-
39,003
-
-
39,003
-
-
-
-
-

파생금융상품 관련 손익
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
-
39,003
-
-
39,003
-
-
-
-
-

합 계
130,485
39,003
35,198
-
204,686
119,785
(418,019)
-
(10,562)
(308,796)

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
금융자산
금융부채

당기손익공정가치측정금융자산
기타포괄손익공정가치측정금융자산
상각후원가로 측정하는 금융자산
위험회피지정금융자산
합 계
당기손익인식금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
위험회피지정금융부채
기타부채
합 계

당기손익:

이자수익(비용)
2,741
-
23,896
-
26,637
-
(270,829)
-
(11,151)
(281,980)

파생금융상품 관련 손익
128,891
-
-
-
128,891
(96,445)
-
-
-
(96,445)

외화거래 관련 손익
-
-
30,004
-
30,004
-
(32,452)
-
-
(32,452)

기타
(768,419)
-
2,802
-
(765,617)
-
-
-
-
-

소 계
(636,787)
-
56,702
-
(580,085)
(96,445)
(303,281)
-
(11,151)
(410,877)

기타포괄손익:

투자증권 관련 손익
-
261,849
-
-
261,849
-
-
-
-
-

파생금융상품 관련 손익
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
-
261,849
-
-
261,849
-
-
-
-
-

합 계
(636,787)
261,849
56,702
-
(318,236)
(96,445)
(303,281)
-
(11,151)
(410,877)

4) 공정가치 서열체계에 따른 구분(1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되지 않는 금융상품의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말

장부금액
공정가치

사채
7,284,813
6,939,522

차입금
3,805,851
3,784,920

사채 및 차입금의 공정가치는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율(3.76% ~ 4.42%)로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 별도의 공정가치 공시를 생략하였습니다.(2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준 2
수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
593,856
166,728
333,072
94,056
593,856

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
581,716
9,700
-
572,016
581,716

파생금융상품자산
344,871
-
46,347
298,524
344,871

금융부채:

파생금융상품부채
251,711
-
807
250,904
251,711

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
장부금액
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
610,118
224,384
184,242
201,492
610,118

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
634,270
3,314
-
630,956
634,270

파생금융상품자산
218,211
-
9,621
208,590
218,211

금융부채:

파생금융상품부채
378,900
-
6,093
372,807
378,900

당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일에 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계수준의이동은 없었습니다.

(3) 당기 및 전기 중 상기 수준3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
당기손익
기타포괄손익
취 득
처 분
대 체(주1)
기 말

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
201,492
(58,902)
-
21,385
(3,162)
(66,757)
94,056

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
630,956
-
38,701
33
(2,711)
(94,963)
572,016

파생금융상품자산
208,590
89,934
-
-
-
-
298,524

합 계
1,041,038
31,032
38,701
21,418
(5,873)
(161,720)
964,596

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-
-
-
-

파생금융상품부채
372,807
(121,903)
-
-
-
-
250,904

(주1)

당기 중 팀블랙버드 1,998백만원, 엘티씨에이엠 36,233백만원을 관계기업투자주식으로 대체하였으며, Halio Inc. 28,526백만원을 종속기업투자주식으로 대체했습니다. 또한 Turo Inc. 88,880백만원을 매각예정자산으로 대체했습니다. 한편, 지아이이노베이션
5,446백만원은 상장되었으며, KG모빌리티 637백만원은 상장유지가 결정되어 수준1로 이동하였습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
당기손익
기타포괄손익
취 득
처 분
대 체(주1)
기 말

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
452,395
(251,722)
-
47,423
(107)
(46,497)
201,492

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
315,433
-
275,335
40,188
-
-
630,956

파생상품자산
193,310
15,280
-
-
-
-
208,590

합 계
961,138
(236,442)
275,335
87,611
(107)
(46,497)
1,041,038

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-
-
-
-

파생상품부채
422,535
(49,728)
-
-
-
-
372,807

(주1)
전기 중 Swift Navigation의 전환사채가 Swift Navigation 보통주로 전환되어 투자증권에서 관계기업투자로 대체되었습니다.

(4) 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명

당기말 및 전기말 현재 당사가 수준 2 또는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 사용한 금융상품 및 이들 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.

① 통화선도통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률 곡선을 사용하여 결정하였습니다.② 채무증권채무증권의 공정가치는 채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.③ 비상장주식
비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형, 마일스톤법을 사용하여 측정하였습니다. 현금흐름할인모형은 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다.마일스톤법은 과거 거래사례가액으로 재무재표일 기준 가장 최근일의 제3자에대한 발행가액을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

④ 전환채무증권전환채무증권의 공정가치는 전환권이 포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치와 내재파생상품(매입콜옵션)인 전환권의 공정가치를 합산하여 측정하였습니다. 전환권이포함되지 않은 일반사채요소의 공정가치는 전환사채 발행자와 유사한 신용도를 가진기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 사채의 미래현금흐름을 할인하여 측정하였으며, 전환권의 공정가치는 옵션가격결정모형을 사용하여 측정하였습니다. 전환권의공정가치를 측정하기 위해 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하였습니다. 당사는 전환권의 공정가치가 전환채무증권 전체의 공정가치에서 차지하는 비중이 유의적인 것으로 판단하여 전환채무증권 전체의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.⑤ 총수익스왑계약

총수익스왑계약의 공정가치는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte-Carlo Simulation)을 사용합니다. 이를 통해 미래금리의 이산경로(Discrete path)를 생성하여 매수선택권 행사시점을 추정한 뒤 현재가치를 산출하고, 이를 반복 실행하여 산출된 가치의 평균값으로 공정가치를 산출합니다. 한편 매수선택권의 대상이 되는 비상장주식은 "③ 비상장주식"의 공정가치 평가의 방법에 따라 측정하였으며, 비상장주식의 공정가치 평가에 사용되는 주요 가정과 추정이 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단되어 총수익스왑계약의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 수준3으로 분류하였습니다.

(5) 수준 3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
내 역
금 액
가치평가기법
수준 3 투입변수
투입변수 범위

SK해운㈜
자산
175,831
현금흐름할인모형
영구성장율
0%

가중평균자본비용
8.52%

Group14 Technologies, Inc.
자산
335,538
마일스톤법
과거 거래사례가액
-

총수익스왑계약
자산
298,523
몬테카를로시뮬레이션기법
이자율 기간구조
3.90% ~ 4.04%

부채
250,902
가중평균자본비용
5.83% ~ 17.08%

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
내 역
금 액
가치평가기법
수준 3 투입변수
투입변수 범위

SK해운㈜
자산
179,500
현금흐름할인모형
영구성장율
0%

가중평균자본비용
8.17%

총수익스왑계약
자산
208,590
몬테카를로시뮬레이션기법
이자율 기간구조
4.74% ~ 5.58%

부채
372,807
가중평균자본비용
4.90% ~ 13.68%

금융상품의 공정가치 측정에 사용된 투입변수 중 영구성장률이 증가(감소)한다면, 공정가치는 증가(감소)하고, 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 한편, 당기 및 전기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.

5. 현금및현금성자산당기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

보유현금
10,222
21,614

요구불예금
80,381
17,228

단기투자자산
278,303
76,998

합 계
368,906
115,840

6. 매출채권 및 기타채권당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

총장부금액
손실충당금
장부금액
총장부금액
손실충당금
장부금액

매출채권
645,804
(363)
645,441
703,063
(600)
702,463

대여금
25,824
-
25,824
52
-
52

미수금
3,792
-
3,792
2,954
(1,563)
1,391

미수수익
1,566
-
1,566
244
-
244

유동성보증금
11,910
-
11,910
3,992
-
3,992

유동리스채권
36,741
-
36,741
35,390
-
35,390

장기대여금
501,132
-
501,132
492,643
-
492,643

장기미수금
441
-
441
-
-
-

장기보증금
42,239
-
42,239
49,077
-
49,077

비유동리스채권
230,891
-
230,891
251,568
-
251,568

합 계
1,500,340
(363)
1,499,977
1,538,983
(2,163)
1,536,820

7. 재고자산당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

원재료
153
-
153
172
-
172

합 계
153
-
153
172
-
172

8. 투자증권1) 당기말 및 전기말 현재 투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
지분상품
채무상품

상장주식
비상장주식
상장채무증권
비상장채무증권

유동자산

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-

비유동자산

당기손익-공정가치측정금융자산(주1)

166,728
12,430
-
81,626

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
9,700
572,016
-
-

상각후원가측정금융자산
-
-
-
310

소 계
176,428
584,446
-
81,936

합 계
176,428
584,446
-
81,936

(주1)
GRAB Holdings Ltd.와 SES AI Corporation 등으로 구성되어 있습니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
지분상품
채무상품

상장주식
비상장주식
상장채무증권
비상장채무증권

유동자산

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-
12,846

소 계
-
-
-
12,846

비유동자산

당기손익-공정가치측정금융자산
224,384
-
-
188,646

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,067
630,203
-
-

상각후원가측정금융자산
-
-
-
346

소 계
228,451
630,203
-
188,992

합 계
228,451
630,203
-
201,838

당사는 단기매매목적으로 보유하지 않고 전략적 투자 목적으로 보유하는 지분상품에대해 최초인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한선택권을 적용하였습니다.

2) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종 목
당기말
전기말

Group14 Technologies, Inc.
335,538
329,787

SK해운㈜
175,831
179,500

ION Clean Energy, Inc
28,929
28,929

LVIS Corporation
16,365
12,779

지아이이노베이션
7,157
5,494

GenEdit Inc.
6,670
6,555

LILAC SOLUTIONS, INC
6,624
5,936

Harbour BioMed
1,464
2,089

Cala Health, Inc
1,369
9,196

KG모빌리티(舊, 쌍용자동차)
746
753

㈜풀러스
361
1,851

Urgent.ly(舊, Otonomo Technologies Ltd.)
333
1,226

에비드넷㈜
130
1,351

소디프BMT
82
82

Intellectual Discovery
80
80

농심개발㈜
37
37

Sino Glow Limited
-
466

Turo Inc.
-
48,159

대한시스템즈㈜
-
-

대한상선㈜
-
-

합 계
581,716
634,270

3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

기 초
634,270
332,233

취 득
33
40,188

처 분
(2,711)
-

기타포괄손익으로 인식된 평가손익
39,003
261,849

기 타

(주1)

(88,879)
-

기 말
581,716
634,270

(주1)

당기 중 Turo Inc. 88,879백만원을 매각예정자산으로 대체했습니다.

4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 배당금 내역은 없습니다.

9. 종속기업투자1) 당기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종속기업명
소재지
업 종
당기말
전기말
결산월

소유지분율(%)(주1)
장부금액
소유지분율(%)(주1)
장부금액

SK이노베이션㈜(주2,7)
대한민국
석유, 화학 및 자원개발
34.45
3,466,879
33.77
3,072,937
12월

SK텔레콤㈜(주2)
대한민국
이동통신
30.01
2,929,870
30.01
2,929,870
12월

에스케이이엔에스㈜
대한민국
도시가스 및 발전
90.00
2,600,000
90.00
2,600,000
12월

SK스퀘어㈜(주2)
대한민국
투자
30.55
2,486,149
30.01
2,486,149
12월

SK네트웍스㈜(주2)
대한민국
무역 및 유통
41.20
706,229
39.14
706,229
12월

SKC㈜(주2)
대한민국
기타화학제품제조
40.64
548,654
40.64
548,654
12월

SK에코플랜트㈜(주2)
대한민국
건설
44.48
545,300
44.48
545,300
12월

SK실트론㈜
대한민국
전자산업용 규소박판 제조 및 판매
51.00
622,606
51.00
622,606
12월

SK스페셜티㈜
대한민국
특수가스 생산 및 판매업
100.00
600,467
100.00
600,467
12월

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜(주2,7)
대한민국
부동산 개발 및 매매
32.41
436,452
42.99
423,691
12월

SK바이오팜㈜
대한민국
의약 및 생명과학
64.02
369,226
64.02
369,226
12월

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜(주4)
대한민국
산업용 가스 제조 및 판매
100.00
339,588
100.00
265,573
12월

㈜휘찬
대한민국
콘도/리조트 운영업
100.00
335,912
100.00
335,912
12월

SK시그넷㈜(주3,8,12)
대한민국
전동기, 발전기 및 전기 변환장치 제조업
-
212,955
-
293,236
12월

에스케이파워텍㈜
대한민국
반도체 제조업
98.59
150,919
98.59
150,919
12월

에스케이트리켐㈜
대한민국
전구체 제품 개발 제조 유통판매
65.00
102,505
65.00
102,505
12월

에스케이머티리얼즈그룹포틴㈜
대한민국
반도체 및 전자 관련 화학재료 제조, 유통 및 판매
75.00
62,692
75.00
62,692
12월

SK임업㈜
대한민국
조림 및 조경
100.00
61,387
100.00
61,387
12월

에스케이머티리얼즈퍼포먼스㈜
대한민국
반도체 산업용 감광제 개발 제조 및 판매
100.00
57,070
100.00
57,070
12월

에스케이레조낙㈜
대한민국
반도체 및 전자 관련 화학재료 제조 유통 및 판매
51.00
23,150
51.00
23,150
12월

에스케이머티리얼즈제이엔씨㈜
대한민국
유기 발광 다이오드 소재 제조 유통 및 판매
51.00
20,287
51.00
20,287
12월

㈜에버텍엔터프라이즈(주6,7)
대한민국
기타화학제품제조
98.20
20,579
-
-
12월

SK리츠운용㈜
대한민국
부동산 취득 및 임대관리 부동산 개발
100.00
7,000
100.00
7,000
12월

㈜애커튼파트너스(주6,7)
대한민국
컨설팅
100.00
6,300
-
-
12월

에스케이머티리얼즈리뉴텍㈜(주4)
대한민국
아세틸렌, 기타 산업용 가스 제조 및 판매
-
-
100
74,015
12월

SK Pharmteco Inc.
미국
투자
100.00
1,651,228
100.00
1,651,228
12월

Plutus Capital NY, Inc.(주7,8)
미국
투자
100.00
824,005
100.00
1,076,108
12월

SK China Company, Ltd.(주5)
홍콩
컨설팅 및 투자
27.42
557,117
27.42
557,117
12월

SK South East Asia Investment Pte.Ltd.(주5)
싱가포르
투자
20.00
345,010
20.00
345,010
12월

Golden Pearl EV Solutions Limited
홍콩
투자
100.00
281,360
100.00
281,360
12월

SK Japan Investment(주5)
일본
투자
50.00
200,573
50.00
200,573
12월

Einstein Cayman Limited
케이만
투자
100.00
182,625
100.00
182,625
12월

Tillandsia, Inc.(주7)
미국
투자
100.00
190,260
100.00
124,225
12월

Areca, Inc.(주6)
미국
투자
100.00
155,155
-
-
12월

Chamaedorea, Inc.(주6)
미국
투자
100.00
117,377
-
-
12월

Energy Solution Group, Inc.(주5,7)
미국
전기차 충전기 등 에너지 솔루션 사업
50.00
130,109
50.00
104,538
12월

Tellus Investment Partners, Inc.(주8)
미국
투자
100.00
96,250
100.00
149,691
12월

Saturn Agriculture Investment Co., Ltd.
홍콩
투자
81.00
67,093
81.00
67,093
12월

Energy Solution Holdings Inc.(주5)
미국
투자
29.09
54,752
30.05
54,752
12월

I Cube Capital, Inc.(주7)
미국
투자
100.00
52,173
100.00
51,176
12월

SK Life Science Labs, Inc.(舊, ProteoVant Sciences, Inc.)(주5,10)
미국
신약연구개발
40.00
41,302
-
-
12월

Halio, Inc.(주11)
미국
변색유리제조업
66.16
28,586
-
-
12월

Digital Center Capital Inc.
미국
투자
100.00
27,684
100.00
27,684
12월

Auxo Capital Inc.(주7)
미국
투자
100.00
26,167
100.00
21,689
12월

SK S.E.Asia Pte. Ltd.
싱가포르
투자
100.00
25,847
100.00
25,847
12월

SK C&C Beijing Co., Ltd.
중국
컴퓨터시스템 통합자문
100.00
25,481
100.00
25,481
12월

SK Investment Management Co., Ltd.
홍콩
투자
82.24
10,099
82.24
10,099
12월

SK GI Management
케이만
투자
100.00
9,523
100.00
9,523
12월

SK MENA Investment B.V.(주5)
네덜란드
투자
11.54
5,178
11.54
5,178
12월

SK Latin Americas Investment S.A.(주5)
스페인
투자
11.54
5,135
11.54
5,135
12월

Gemini Partners Pte. Ltd.(주5)
싱가포르
컨설팅
20.00
2,601
20.00
2,601
12월

Tellus (Hong Kong) Investment
홍콩
투자
100.00
1,985
100.00
1,985
12월

SK C&C USA, Inc.
미국
컴퓨터시스템 통합자문
100.00
1,971
100.00
1,971
12월

SK Technology Innovation Company(주5)
케이만
연구개발
2.12
1,876
2.12
1,876
12월

Castanea Biosciences Inc.(주9)
미국
투자
100.00
48
100.00
23,883
12월

Socar Mobility Malaysia, SDN. BHD.(주8)
말레이시아
자동차렌트업
66.27
-
66.27
29,221
12월

SK C&C India Pvt. Ltd.
인도
컴퓨터시스템 통합자문
100.00
-
100.00
-
12월

S&G Technology
사우디아라비아
컴퓨터시스템 통합자문 등
51.00
-
51.00
-
12월

합 계

21,830,746

21,396,544

(주1)
보통주 기준으로 지분율을 산정하였습니다.

(주2)
SK이노베이션㈜ 외 6개 기업에 대해 실질지배력을 보유하고 있습니다. 당사의 상기 기업에 대한 의결권은 과반수 미만이나, 당사가 다른 의결권보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(주3)
대상회사의 의결권 있는 전환우선주를 취득하여 51.46%의 의결권을 보유하고 있습니다.

(주4)
당기 중 에스케이머티리얼즈리뉴텍㈜은 에스케이머티리얼즈에어플러스㈜에 흡수합병되어 종속기업에서 제외 되었습니다.

(주5)
당사와 종속기업의 투자 지분율을 합산하는 경우 지배력을 행사할 수 있으므로 종속기업투자로 분류하였습니다.

(주6)
당기 중 신규 취득하였습니다.

(주7)
당기 중 추가 출자하였습니다.

(주8)
당기 중 손상징후가 발생하여 종속기업투자손상차손을 인식하였습니다.

(주9)
당기 중 유상감자가 발생하였습니다.

(주10)
당기 중 관계기업투자로부터 대체되었습니다.

(주11)
당기 중 당기손익 공정가치측정 금융자산과 관계기업투자로부터 대체되었습니다.

(주12)
종속기업인SK시그넷㈜는 당기 중 해당 종속기업의 충전기사업과 관련된 현금창출단위에서 발생하는 영업손익이 당초 예상 수준에 미치지 못하여, 해당 현금창출단위에 대한 손상징후가 존재한다고 판단하고 해당 현금창출단위의 회수가능액을 평가하였습니다. 현금창출단위의 회수가능액은 경영진이 승인한 향후 5년간의 재무예산에 근거하여 추정한 현금흐름에 연14.9%의 할인율을 적용하여 사용가치로 측정하고 있으며, 5년을초과한 현금흐름은1.0%의 성장률이 지속될 것이라고 가정하여 추정하였습니다. 손상검사 결과, 장부금액이 회수가능액을 유의적으로 초과하여80,281백만원의 손상차손을 인식하였습니다.

2) 당기 및 전기 중 종속기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
손 상
기 타
기 말

SK이노베이션㈜
3,072,937
393,942
-
-
-
3,466,879

SK텔레콤㈜
2,929,870
-
-
-
-
2,929,870

SK스퀘어㈜
2,486,149
-
-
-
-
2,486,149

SK네트웍스㈜
706,229
-
-
-
-
706,229

SKC㈜
548,654
-
-
-
-
548,654

에스케이이엔에스㈜
2,600,000
-
-
-
-
2,600,000

SK에코플랜트㈜
545,300
-
-
-
-
545,300

SK실트론㈜
622,606
-
-
-
-
622,606

SK스페셜티㈜
600,467
-
-
-
-
600,467

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
423,691
12,761
-
-
-
436,452

SK바이오팜㈜
369,226
-
-
-
-
369,226

㈜휘찬
335,912
-
-
-
-
335,912

SK시그넷㈜
293,236
-
-
(80,281)
-
212,955

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜
265,573
-
-
-
74,015
339,588

에스케이파워텍㈜
150,919
-
-
-
-
150,919

에스케이트리켐㈜
102,505
-
-
-
-
102,505

에스케이머티리얼즈리뉴텍㈜
74,015
-
-
-
(74,015)
-

에스케이머티리얼즈그룹포틴㈜
62,692
-
-
-
-
62,692

SK임업㈜
61,387
-
-
-
-
61,387

에스케이머티리얼즈퍼포먼스㈜
57,070
-
-
-
-
57,070

에스케이레조낙㈜
23,150
-
-
-
-
23,150

에스케이머티리얼즈제이엔씨㈜
20,287
-
-
-
-
20,287

㈜에버텍엔터프라이즈
-
20,579
-
-
-
20,579

SK리츠운용㈜
7,000
-
-
-
-
7,000

㈜애커튼파트너스
-
6,300
-
-
-
6,300

SK Pharmteco Inc.
1,651,228
-
-
-
-
1,651,228

Plutus Capital NY, Inc.
1,076,108
94,557
-
(346,660)
-
824,005

SK China Company, Ltd.
557,117
-
-
-
-
557,117

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
345,010
-
-
-
-
345,010

Golden Pearl EV Solutions Limited
281,360
-
-
-
-
281,360

SK Life Science Labs, Inc.(舊, ProteoVant Sciences, Inc.)
-
-
-
-
41,302
41,302

SK Japan Investment
200,573
-
-
-
-
200,573

Einstein Cayman Limited
182,625
-
-
-
-
182,625

Areca, Inc.
-
155,155
-
-
-
155,155

Tellus Investment Partners, Inc.
149,691
-
-
(53,441)
-
96,250

Tillandsia, Inc.
124,225
66,035
-
-
-
190,260

Chamaedorea, Inc.
-
117,377
-
-
-
117,377

Energy Solution Group, Inc.
104,538
25,571
-
-
-
130,109

Saturn Agriculture Investment Co., Ltd.
67,093
-
-
-
-
67,093

Energy Solution Holdings Inc.
54,752
-
-
-
-
54,752

I Cube Capital, Inc.
51,176
997
-
-
-
52,173

Socar Mobility Malaysia, SDN. BHD.
29,221
-
-
(29,221)
-
-

Halio, Inc.
-
-
-
-
28,586
28,586

Digital Center Capital Inc.
27,684
-
-
-
-
27,684

Auxo Capital Inc.
21,689
4,478
-
-
-
26,167

SK S.E.Asia Pte. Ltd.
25,847
-
-
-
-
25,847

SK C&C Beijing Co., Ltd.
25,481
-
-
-
-
25,481

Castanea Biosciences Inc.
23,883
-
(23,835)
-
-
48

SK Investment Management Co., Ltd.
10,099
-
-
-
-
10,099

SK GI Management
9,523
-
-
-
-
9,523

Gemini Partners Pte. Ltd.
2,601
-
-
-
-
2,601

SK MENA Investment B.V.
5,178
-
-
-
-
5,178

SK Latin Americas Investment S.A.
5,135
-
-
-
-
5,135

Tellus (Hong Kong) Investment
1,985
-
-
-
-
1,985

SK C&C USA, Inc.
1,971
-
-
-
-
1,971

SK Technology Innovation Company
1,876
-
-
-
-
1,876

SK C&C India Pvt. Ltd.
-
-
-
-
-
-

S&G Technology
-
-
-
-
-
-

합 계
21,396,544
897,752
(23,835)
(509,603)
69,888
21,830,746

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
손 상
기 타
기 말

SK이노베이션㈜
3,072,937
-
-
-
-
3,072,937

SK텔레콤㈜
2,929,870
-
-
-
-
2,929,870

SK스퀘어㈜
2,486,149
-
-
-
-
2,486,149

SK네트웍스㈜
706,229
-
-
-
-
706,229

SKC㈜
548,654
-
-
-
-
548,654

에스케이이엔에스㈜
2,600,000
-
-
-
-
2,600,000

SK에코플랜트㈜
545,300
-
-
-
-
545,300

SK실트론㈜
622,606
-
-
-
-
622,606

SK스페셜티㈜
600,467
-
-
-
-
600,467

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
387,551
36,140
-
-
-
423,691

SK바이오팜㈜
369,226
-
-
-
-
369,226

㈜휘찬
335,912
-
-
-
-
335,912

SK시그넷㈜
293,236
-
-
-
-
293,236

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜
265,573
-
-
-
-
265,573

예스파워테크닉스㈜
-
123,942
-
-
26,977
150,919

에스케이트리켐㈜
102,505
-
-
-
-
102,505

에스케이머티리얼즈리뉴텍㈜
46,678
27,337
-
-
-
74,015

에스케이머티리얼즈그룹포틴㈜
62,692
-
-
-
-
62,692

SK임업㈜
61,387
-
-
-
-
61,387

에스케이머티리얼즈퍼포먼스㈜
57,070
-
-
-
-
57,070

에스케이레조낙㈜(舊, 에스케이쇼와덴코㈜)
23,150
-
-
-
-
23,150

에스케이머티리얼즈제이엔씨㈜
20,287
-
-
-
-
20,287

SK리츠운용㈜
7,000
-
-
-
-
7,000

행복동행㈜
487
-
(487)
-
-
-

SK Pharmteco Inc.
1,469,503
181,725
-
-
-
1,651,228

Plutus Capital NY, Inc.
847,076
-
-
-
229,032
1,076,108

SK China Company, Ltd.
557,117
-
-
-
-
557,117

SK South East Asia Investment Pte. Ltd.
345,010
-
-
-
-
345,010

Golden Pearl EV Solutions Limited
281,360
-
-
-
-
281,360

SK Japan Investment
103,012
97,561
-
-
-
200,573

Einstein Cayman Limited
182,625
-
-
-
-
182,625

Tellus Investment Partners, Inc.
107,013
42,678
-
-
-
149,691

Tillandsia, Inc.
-
124,225
-
-
-
124,225

Energy Solution Group, Inc.
-
104,538
-
-
-
104,538

Saturn Agriculture Investment Co., Ltd.
67,093
-
-
-
-
67,093

Energy Solution Holdings Inc.
36,432
18,320
-
-
-
54,752

I Cube Capital, Inc.
40,289
10,887
-
-
-
51,176

Socar Mobility Malaysia, SDN. BHD.
29,221
-
-
-
-
29,221

Digital Center Capital Inc.
25,178
2,506
-
-
-
27,684

SK S.E.Asia Pte. Ltd.
25,847
-
-
-
-
25,847

SK C&C Beijing Co., Ltd.
25,481
-
-
-
-
25,481

Castanea Biosciences Inc.
23,883
-
-
-
-
23,883

Auxo Capital Inc.
8,795
12,894
-
-
-
21,689

SK Investment Management Co., Ltd.
10,099
-
-
-
-
10,099

SK GI Management
9,523
-
-
-
-
9,523

Gemini Partners Pte. Ltd.
2,601
-
-
-
-
2,601

SK MENA Investment B.V.
5,178
-
-
-
-
5,178

SK Latin Americas Investment S.A.
5,135
-
-
-
-
5,135

Tellus (Hong Kong) Investment
1,985
-
-
-
-
1,985

SK C&C USA, Inc.
1,971
-
-
-
-
1,971

SK Technology Innovation Company
1,876
-
-
-
-
1,876

SK C&C India Pvt. Ltd.
-
-
-
-
-
-

S&G Technology
-
-
-
-
-
-

Plutus Capital NY II, Inc.
57,049
66,238
-
-
(123,287)
-

Plutus Capital NY III, Inc.
31,632
-
-
-
(31,632)
-

Plutus Fashion NY, Inc.
74,113
-
-
-
(74,113)
-

SK Materials (Shanghai) Co., Ltd.
2,326
-
(2,326)
-
-
-

합 계
20,523,389
848,991
(2,813)
-
26,977
21,396,544

3) 당기말 현재 종속기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종속기업명
당기말
전기말

SK이노베이션㈜
4,865,591
4,808,420

SK텔레콤㈜
3,289,987
3,112,682

SK스퀘어㈜
2,232,986
1,424,271

SK네트웍스㈜
558,571
375,943

SKC㈜
1,394,334
1,362,015

SK바이오팜㈜
5,033,548
3,614,729

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
348,469
465,613

4) 손상검토당사는 종속기업투자에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고있으며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 당기말 현재 손상검토 결과, 회수가능액이 장부금액보다 낮은 종속기업에 대해 손상을 인식하였습니다.

10. 관계기업투자1) 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

관계기업명
소재지
업 종
당기말
전기말
결산월

소유지분율(%)
장부금액
소유지분율(%)
장부금액

엘티씨에이엠(주2,7,10)
대한민국
반도체공정소재
37.47
44,438
-
-
12월

㈜에스엠코어(주5)
대한민국
자동화물류시스템 제조 및 판매
26.60
28,940
26.60
39,419
12월

㈜스탠다임(주1,2)
대한민국
의학 및 약학 연구 개발업
12.14
14,410
12.14
14,410
12월

㈜클루커스(주1,2)
대한민국
정보통신서비스
16.19
6,500
16.19
6,500
12월

㈜티비유(주2)
대한민국
전기차 충전
31.59
5,700
31.59
5,700
12월

㈜소프트베리(주1.2)
대한민국
물류 인프라
19.01
5,684
22.09
5,684
12월

에이포엑스㈜(주1,2)
대한민국
블록체인 Validator
8.33
5,078
8.33
5,078
12월

㈜피유엠피(주1,2)
대한민국
전동킥보드 렌탈업
12.02
5,000
12.02
5,000
12월

㈜티라유텍(주1,2)
대한민국
서비스 제조업
12.79
4,200
13.66
4,200
12월

㈜슈퍼블록(주1,4)
대한민국
블록체인 메인넷
3.33
3,109
-
-
12월

㈜투라인코드
대한민국
소프트웨어개발업
23.54
2,300
23.54
2,300
12월

더웨이브톡(주1,2)
대한민국
제조 및 기술서비스업
3.74
2,038
3.88
2,038
12월

토도웍스(주1,2)
대한민국
장애인보조기기 및 의료기기 판매업
10.25
2,037
10.25
2,037
12월

팀블랙버드(주1,2,4,10)
대한민국
소프트웨어개발업
3.22
1,998
-
-
12월

㈜아크릴(주1,2)
대한민국
정보서비스
16.12
312
16.12
312
12월

㈜쏘카(주1,9)
대한민국
자동차렌트업
-
-
17.94
109,304
12월

㈜베가스(주3)
대한민국
경영컨설팅
-
-
17.86
5,000
12월

대한강군비씨앤㈜(주2,12)
대한민국
유선통신
0.20
-
0.20
-
12월

Swift Navigation(주1,2)
미국
GPS 소프트웨어 개발업
9.53
46,496
9.58
46,496
12월

Belstar Superfreeze Holdings,LLC(주2)
케이만
물류창고업
20.98
36,839
20.98
36,839
12월

9352-7281 Quebec Inc.
캐나다
투자
40.09
31,558
40.09
31,558
12월

Hummingbird BioscienceHoldings Pte. Ltd.(주1,2)
싱가폴
항체 신약 개발
8.97
19,026
8.97
19,026
12월

VantAI(주2,4)
미국
신약연구개발
40.00
7,817
-
-
12월

Visible Patient S.A.S(주2)
프랑스
의약 관련 제조업
22.14
7,507
22.14
7,507
12월

FSK Holdings Co., Ltd.
홍콩
IT서비스
30.00
6,245
30.00
6,245
12월

DSK EV Investment Limited.(주1,7)
케이만
투자
3.32
1,048
3.32
1,040
12월

SK Life Science Labs, Inc.(舊, ProteoVant Sciences, Inc.)(주5,6,13)
미국
신약연구개발
-
-
40.00
222,370
12월

Halio, Inc.(주5,11)
미국
변색유리제조업
-
-
4.46
8,498
12월

Mozido Corfire, Inc.(주8)
미국
시스템 컨설팅
-
-
19.94
-
12월

㈜웨이브씨티(주1)
대한민국
기타 금융 지원 서비스업
0.10
-
0.10
-
12월

㈜웨이브씨티개발(주1,8)
대한민국
비주거용 건물 개발 및 공급업
-
-
0.10
-
12월

Springvale SK KORES Pty Ltd.(주1,8)
호주
자원개발
-
-
0.01
-
12월

합 계
-
288,280
-
586,561

(주1)
당사의 지분율은 20% 미만이나, 당사가 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자로 분류하였습니다.

(주2)
의결권 있는 우선주를 고려한 지분율입니다.

(주3)
당기 중 상환되었습니다.

(주4)
당기 중 신규 취득하였습니다.

(주5)
당기 중 손상징후가 발생하여 관계기업투자손상차손을 인식하였습니다.

(주6)
당기 중 종속기업의 피투자기업 지분 추가 취득으로 인해 당사와 종속기업의 투자 지분율을 합산하는 경우 지배력을 행사할 수 있으므로 종속기업투자로 분류하였습니다.

(주7)
당기 중 추가 취득하였습니다.

(주8)
당기 중 청산하였습니다.

(주9)
당기 중 관계기업투자로 분류된 ㈜쏘카 지분 전량의 매각을 결정하였습니다. (주석 33 '매각예정자산' 참조).

(주10)
당기 중 투자증권에서 관계기업투자로 대체되었습니다.

(주11)
당기 중 Halio, Inc. 전환사채 전환 및 콜옵션 행사로 인해 지배력을 행사할 수 있으므로 종속기업투자로 분류하였습니다.

(주12)
당사의 종속기업이 소유한 간접소유지분을 포함하여 관계기업투자로 분류하였습니다.

(주13)
당기 중 유상감자가 발생하였습니다.

2) 당기 및 전기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

기업명
기 초
취 득
처 분
손 상
기 타
기 말

㈜쏘카
109,304
-
-
-
(109,304)
-

엘티씨에이엠
-
6,855
-
-
37,583
44,438

㈜에스엠코어
39,419
-
-
(10,479)
-
28,940

㈜스탠다임
14,410
-
-
-
-
14,410

㈜클루커스
6,500
-
-
-
-
6,500

㈜티비유
5,700
-
-
-
-
5,700

㈜소프트베리
5,684
-
-
-
-
5,684

에이포엑스㈜
5,078
-
-
-
-
5,078

㈜베가스
5,000
-
(5,000)
-
-
-

㈜피유엠피
5,000
-
-
-
-
5,000

㈜티라유텍
4,200
-
-
-
-
4,200

㈜슈퍼블록
-
3,109
-
-
-
3,109

㈜아크릴
312
-
-
-
-
312

㈜투라인코드
2,300
-
-
-
-
2,300

더웨이브톡
2,038
-
-
-
-
2,038

토도웍스
2,037
-
-
-
-
2,037

팀블랙버드
-
-
-
-
1,998
1,998

대한강군비씨앤㈜
-
-
-
-
-
-

SK Life Science Labs, Inc.(舊, ProteoVant Sciences, Inc.)
222,370
-
(7,845)
(173,223)
(41,302)
-

Swift Navigation
46,496
-
-
-
-
46,496

Belstar Superfreeze Holdings, LLC
36,839
-
-
-
-
36,839

9352-7281 Quebec Inc.
31,558
-
-
-
-
31,558

Hummingbird Bioscience Holdings Pte. Ltd.
19,026
-
-
-
-
19,026

FSK Holdings Co., Ltd.
6,245
-
-
-
-
6,245

Halio, Inc.
8,498
-
-
(8,438)
(60)
-

VantAI
-
7,817
-
-
-
7,817

Visible Patient S.A.S
7,507
-
-
-
-
7,507

Mozido Corfire, Inc.
-
-
-
-
-
-

DSK EV Investment Limited.
1,040
8
-
-
-
1,048

㈜웨이브씨티
-
-
-
-
-
-

㈜웨이브씨티개발
-
-
-
-
-
-

Springvale SK KORES Pty Ltd.
-
-
-
-
-
-

합 계
586,561
17,789
(12,845)
(192,140)
(111,085)
288,280

(전기)
(단위: 백만원)

기업명
기 초
취 득
처 분
손 상
기 타
기 말

㈜쏘카
109,304
-
-
-
-
109,304

㈜에스엠코어
39,419
-
-
-
-
39,419

㈜스탠다임
14,410
-
-
-
-
14,410

㈜클루커스
6,500
-
-
-
-
6,500

에이포엑스㈜
-
5,078
-
-
-
5,078

㈜티비유
-
5,700
-
-
-
5,700

㈜소프트베리
5,684
-
-
-
-
5,684

㈜베가스
5,000
-
-
-
-
5,000

㈜피유엠피
3,000
2,000
-
-
-
5,000

㈜티라유텍
4,200
-
-
-
-
4,200

㈜아크릴
2,500
-
-
(2,188)
-
312

㈜투라인코드
2,500
-
(200)
-
-
2,300

더웨이브톡
2,038
-
-
-
-
2,038

토도웍스
2,037
-
-
-
-
2,037

에스케이파워텍㈜
26,977
51,526
-
-
(78,503)
-

SK Life Science Labs, Inc.(舊, ProteoVant Sciences, Inc.)
222,370
-
-
-
-
222,370

Swift Navigation
-
-
-
-
46,496
46,496

Belstar Superfreeze Holdings, LLC
36,839
-
-
-
-
36,839

9352-7281 Quebec Inc.
31,558
-
-
-
-
31,558

Hummingbird Bioscience Holdings Pte. Ltd.
19,026
-
-
-
-
19,026

FSK Holdings Co., Ltd.
6,245
-
-
-
-
6,245

Halio, Inc.
8,498
-
-
-
-
8,498

Visible Patient S.A.S
7,507
-
-
-
-
7,507

DSK EV Investment Limited.
1,028
12
-
-
-
1,040

SES AI Corporation
69,712
-
390,609
-
(460,321)
-

Mozido Corfire, Inc.
-
-
-
-
-
-

㈜웨이브씨티
-
-
-
-
-
-

㈜웨이브씨티개발
-
-
-
-
-
-

Springvale SK KORES Pty Ltd.
-
-
-
-
-
-

합 계
626,352
64,316
390,409
(2,188)
(492,328)
586,561

3) 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자 중 시장성 있는 주식의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종속기업명
당기말
전기말

㈜쏘카
90,435
127,726

㈜에스엠코어
28,940
30,379

11. 유형자산1) 당기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
100,209
-
-
100,209

건물
322,189
(82,366)
-
239,823

구축물
11,646
(2,917)
-
8,729

기계장치
18,560
(1,126)
-
17,434

차량운반구
12,552
(5,713)
-
6,839

공기구비품
460,353
(318,143)
-
142,210

건설중인자산
73,852
-
-
73,852

합 계
999,361
(410,265)
-
589,096

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
100,090
-
-
100,090

건물
303,783
(74,406)
-
229,377

구축물
11,646
(2,426)
-
9,220

기계장치
8,382
(211)
-
8,171

차량운반구
12,581
(4,948)
-
7,633

공기구비품
453,247
(310,776)
-
142,471

건설중인자산
67,502
-
-
67,502

합 계
957,231
(392,767)
-
564,464

2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각
대체(주1)
기 말

토지
100,090
-
(15)
-
134
100,209

건물
229,377
4,650
-
(9,057)
14,853
239,823

구축물
9,220
-
-
(491)
-
8,729

기계장치
8,171
-
-
(915)
10,178
17,434

차량운반구
7,633
52
-
(846)
-
6,839

공기구비품
142,471
26,403
(257)
(42,593)
16,186
142,210

건설중인자산
67,502
57,217
-
-
(50,867)
73,852

합 계
564,464
88,322
(272)
(53,902)
(9,516)
589,096

(주1)
대체는 건설중인자산의 유형자산 본계정으로의 대체, 투자부동산 등으로의 대체로 구성되어 있습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처분등(주1)
감가상각
대체(주2)
기 말

토지
100,179
-
-
-
(89)
100,090

건물
278,864
-
-
(8,605)
(40,882)
229,377

구축물
9,711
-
-
(491)
-
9,220

기계장치
1,255
-
-
(199)
7,115
8,171

차량운반구
8,381
85
-
(861)
28
7,633

공기구비품
126,729
28,548
(3,510)
(40,285)
30,989
142,471

건설중인자산
32,765
88,030
-
-
(53,293)
67,502

합 계
557,884
116,663
(3,510)
(50,441)
(56,132)
564,464

(주1)
전기 중 판교 데이터센터 화재로 인해 발생한 손실이 포함되어 있습니다.

(주2)
대체는 건설중인자산의 유형자산 본계정으로의 대체, 투자부동산 등으로의 대체로 구성되어 있습니다.

12. 사용권자산 및 리스부채1) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부금액 세부 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지 및 건물
235,454
(128,074)
-
107,380
230,267
(92,398)
-
137,869

차량운반구
10,393
(5,828)
-
4,565
9,048
(5,461)
-
3,587

기타사용권자산
361
(264)
-
97
361
(192)
-
169

합 계
246,208
(134,166)
-
112,042
239,676
(98,051)
-
141,625

2) 당기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
감가상각
대 체
계약종료 또는 해지
기 타(주1)
기 말

토지 및 건물
137,868
6,916
(40,007)
(251)
(673)
3,527
107,380

차량운반구
3,588
5,479
(3,293)
-
(1,368)
159
4,565

기타사용권자산
169
-
(72)
-
-
-
97

합 계
141,625
12,395
(43,372)
(251)
(2,041)
3,686
112,042

(주1)
조건변경에 따른 사용권자산 증가(C&C), 리스부채의 재측정(Inc)에 따른 사용권자산의 조정 내역 등으로 구성되어 있습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
감가상각
계약종료 또는 해지
기 타(주1)
기 말

토지 및 건물
115,755
39,831
(37,585)
(367)
20,235
137,869

차량운반구
4,327
3,684
(3,418)
(1,132)
126
3,587

기타사용권자산
239
-
(70)
-
-
169

합 계
120,321
43,515
(41,073)
(1,499)
20,361
141,625

(주1)
전대 리스에 따른 사용권자산 차감과 리스부채의 재측정에 따른 사용권자산의 조정 내역 등으로 구성되어 있습니다.

3) 당기 및 전기 중 리스 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

사용권자산 감가상각비
43,372
41,073

리스부채 이자비용
10,562
11,151

단기리스 관련 비용
4,160
5,286

소액기초자산리스 관련 비용
1,511
1,132

합 계
59,605
58,642

4) 당기 및 전기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

리스로 인한 총 현금유출액
86,560
82,202

5) 당기말 및 전기말 현재 당사가 금융리스로 제공중인 계약의 리스총투자 및 최소리스료의 현재가치의 만기분석구조는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과5년 이내
5년 초과
합 계

리스총투자
38,142
38,714
39,295
39,884
40,483
97,544
294,062

최소리스료 현재가치
37,686
37,264
36,846
36,432
36,023
83,381
267,632

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과5년 이내
5년 초과
합 계

리스총투자
36,048
36,175
36,711
37,254
37,805
137,182
321,175

최소리스료 현재가치
35,390
34,638
34,281
33,927
33,577
115,145
286,958

6) 당기 및 전기 중 당사가 금융리스로 제공중인 계약과 관련된 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

리스순투자의 금융수익
7,376
8,117

합 계
7,376
8,117

7) 당기말 및 전기말 현재 당사가 금융리스로 제공중인 계약과 관련하여 할인되지 않은 리스료와 금융리스 순투자에 대한 조정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

받게 될 할인되지 않은 금융리스료
294,062
321,175

금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익
26,430
34,217

금융리스 순투자
267,632
286,958

8) 당기말 및 전기말 현재 당사가 운용리스로 제공중인 계약의 만기분석은 아래와 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과5년 이내
5년 초과
합 계

리스총투자
62,144
20,439
8,157
1,781
-
-
92,521

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
1년 이내
1년 초과 2년 이내
2년 초과 3년 이내
3년 초과 4년 이내
4년 초과5년 이내
5년 초과
합 계

리스총투자
51,038
44,831
9,708
-
-
-
105,577

9) 당기 및 전기 중 연결실체가 운용리스로 제공중인 계약과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

운용리스의 리스수익
63,046
42,797

합계
63,046
42,797

13. 투자부동산1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
89
-
-
89
89
-
-
89

건물
74,485
(8,383)
-
66,102
65,836
(5,540)
-
60,296

사용권자산
251
(183)
-
68
-
-
-
-

합계
74,825
(8,566)
-
66,259
65,925
(5,540)
-
60,385

2) 당기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
대체
기말

토지
89
-
-
-
-
89

건물
60,296
-
-
(3,057)
8,863
66,102

사용권자산
-
-
-
(183)
251
68

합계
60,385
-

(3,240)
9,114
66,259

(전기)
(단위: 백만원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
대체
기말

토지
-
-
-
-
89
89

건물
7,469
-
-
(3,166)
55,993
60,296

합계
7,469
-
-
(3,166)
56,082
60,385

3) 당기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

임대수익
63,916
44,012

운영비용
(3,240)
(3,166)

합계
60,676
40,846

당사는 임대수익과 관련된 운영비용을 구분하고 있지 않습니다.

4) 당기말 현재 투자부동산 중 건물의 공정가치는 65,836백만원, 토지의 공정가치는 89백만원입니다.

14. 무형자산1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
289,924
(156,696)
(27,827)
105,401
263,444
(126,875)
(9,847)
126,722

회원권
84,006
-
(13,647)
70,359
76,260
-
(13,647)
62,613

브랜드관련무형자산
1,975,000
-
-
1,975,000
1,975,000
-
-
1,975,000

기타의무형자산
32,041
(10,154)
(20,717)
1,170
31,261
(8,887)
(16,607)
5,767

합 계
2,380,971
(166,850)
(62,191)
2,151,930
2,345,965
(135,762)
(40,101)
2,170,102

2) 당기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
당기손익으로 인식된 손상차손
대 체(주2)
기 타
기 말

개발비
126,722
26,696
(486)
(29,821)
(17,710)
-
-
105,401

회원권(주1)
62,613
8,231
(485)
-
-
-
-
70,359

브랜드관련무형자산(주1)
1,975,000
-
-
-
-
-
-
1,975,000

기타의무형자산
5,767
130
(3)
(1,267)
(4,110)
653
-
1,170

합 계
2,170,102
35,057
(974)
(31,088)
(21,820)
653
-
2,151,930

(주1)
당사는 무형자산 중 브랜드관련무형자산 및 회원권을 비한정내용연수 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

(주2)
대체는 유형자산에서의 대체로 구성되어 있습니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
취 득
처 분
상 각
당기손익으로 인식된 손상차손
대 체
기 타
기 말

개발비
120,577
43,182
-
(30,906)
(6,131)
-
-
126,722

회원권(주1)
53,260
11,070
(1,717)
-
-
-
-
62,613

브랜드관련무형자산(주1)
1,975,000
-
-
-
-
-
-
1,975,000

기타의무형자산
27,254
818
-
(5,714)
(16,607)
-
16
5,767

합 계
2,176,091
55,070
(1,717)
(36,620)
(22,738)
-
16
2,170,102

(주1)
당사는 무형자산 중 브랜드관련무형자산 및 회원권을 비한정내용연수 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

3) 당기 및 전기 중 비용으로 인식된 연구개발비 지출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

발생시 비용처리된 연구개발비
51,133
50,560

4) 브랜드관련무형자산의 손상 검토당사는 비한정 내용연수를 가진 브랜드관련무형자산의 손상 검토를 위하여 회수가능액을 추정하였습니다. 회수가능액의 계산에 사용된 주요한 가정에는 브랜드를 사용하는 각 보고부문의 미래 경향에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부정보와 내부정보(과거 역사적 정보)를 고려하여 결정하였습니다.당기말 현재 브랜드관련무형자산의 손상 검토시 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다.

회수가능액
성장율(주1)
할인율(주2)

사용가치
1.0%
9.6 ~ 16.6%

(주1)
추정기간 이후 추가적인 기간의 미래현금흐름은 고정된 성장율을 사용하여 추정하였습니다.

(주2)
가중평균자본비용에 위험프리미엄을 가산하여 예측하였습니다.

당사는 브랜드관련무형자산의 손상 검토결과, 장부금액이 회수가능액을 초과하지 않는 것으로 판단하여 당기 중 손상을 인식하지 아니하였습니다.

15. 차입금 및 사채1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

유 형
차입처
발행통화
이자율(%)
당기말
전기말

운전자금대출 등
우리은행 외
KRW
4.72 ~ 5.49
1,376,200
1,258,285

기업어음
현대차증권 외
KRW
4.09 ~ 4.99
1,930,000
2,515,765

합 계
3,306,200
3,774,050

2) 당기말 및 전기말 현재 사채 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

사채명
발행통화
발행일
만기일
이자율(%)
당기말
전기말

273-3회
KRW
2014-03-25
2024-03-25
4.26
100,000
100,000

276-3회
KRW
2016-03-07
2023-03-07
-
-
150,000

277-3회
KRW
2016-06-01
2023-06-01
-
-
120,000

277-4회
KRW
2016-06-01
2026-06-01
2.43
60,000
60,000

278-3회
KRW
2016-09-07
2023-09-07
-
-
110,000

279-3회
KRW
2017-03-06
2024-03-06
2.58
120,000
120,000

280-3회
KRW
2017-06-01
2024-06-01
2.67
110,000
110,000

281-3회
KRW
2017-08-04
2024-08-04
2.62
70,000
70,000

282-3회
KRW
2017-10-25
2024-10-25
2.86
80,000
80,000

283-1회
KRW
2018-02-27
2023-02-27
-
-
150,000

283-2회
KRW
2018-02-27
2025-02-27
2.99
60,000
60,000

283-3회
KRW
2018-02-27
2028-02-27
3.26
100,000
100,000

284-1회
KRW
2018-06-08
2023-06-08
-
-
170,000

284-2회
KRW
2018-06-08
2025-06-08
3.01
60,000
60,000

284-3회
KRW
2018-06-08
2028-06-08
3.09
100,000
100,000

285-1회
KRW
2018-09-06
2023-09-06
-
-
150,000

285-2회
KRW
2018-09-06
2025-09-06
2.47
60,000
60,000

285-3회
KRW
2018-09-06
2028-09-06
2.55
120,000
120,000

286-2회
KRW
2018-11-29
2023-11-29
-
-
100,000

287-1회
KRW
2019-02-27
2024-02-27
2.17
150,000
150,000

287-2회
KRW
2019-02-27
2026-02-27
2.23
70,000
70,000

287-3회
KRW
2019-02-27
2029-02-27
2.35
80,000
80,000

288-1회
KRW
2019-06-04
2024-06-04
1.81
170,000
170,000

288-2회
KRW
2019-06-04
2026-06-04
1.83
60,000
60,000

288-3회
KRW
2019-06-04
2029-06-04
1.87
110,000
110,000

289-2회
KRW
2019-09-20
2024-09-20
1.76
120,000
120,000

289-3회
KRW
2019-09-20
2029-09-20
1.84
70,000
70,000

290-2회
KRW
2019-11-28
2024-11-28
1.83
90,000
90,000

290-3회
KRW
2019-11-28
2029-11-28
1.89
70,000
70,000

291-1회
KRW
2020-02-20
2023-02-20
-
-
70,000

291-2회
KRW
2020-02-20
2025-02-20
1.63
160,000
160,000

291-3회
KRW
2020-02-20
2027-02-20
1.70
40,000
40,000

291-4회
KRW
2020-02-20
2030-02-20
1.80
60,000
60,000

292-1회
KRW
2020-06-03
2023-06-03
-
-
110,000

292-2회
KRW
2020-06-03
2025-06-03
1.69
120,000
120,000

292-3회
KRW
2020-06-03
2030-06-03
1.79
50,000
50,000

293-1회
KRW
2020-09-07
2025-09-07
1.57
200,000
200,000

293-2회
KRW
2020-09-07
2027-09-07
1.74
30,000
30,000

293-3회
KRW
2020-09-07
2030-09-07
1.83
120,000
120,000

294-1회
KRW
2020-12-03
2025-12-03
1.61
150,000
150,000

294-2회
KRW
2020-12-03
2030-12-03
1.93
90,000
90,000

295-1회
KRW
2021-02-24
2024-02-24
1.24
60,000
60,000

295-2회
KRW
2021-02-24
2026-02-24
1.60
150,000
150,000

295-3회
KRW
2021-02-24
2028-02-24
1.75
30,000
30,000

295-4회
KRW
2021-02-24
2031-02-24
2.03
80,000
80,000

296-1회
KRW
2021-06-04
2024-06-04
1.53
40,000
40,000

296-2회
KRW
2021-06-04
2026-06-04
2.07
220,000
220,000

296-3회
KRW
2021-06-04
2031-06-04
2.49
70,000
70,000

297-1회
KRW
2021-09-13
2024-09-13
1.87
100,000
100,000

297-2회
KRW
2021-09-13
2026-09-13
2.09
200,000
200,000

297-3회
KRW
2021-09-13
2031-09-13
2.28
60,000
60,000

298-1회
KRW
2021-11-05
2024-11-05
2.51
50,000
50,000

298-2회
KRW
2021-11-05
2026-11-05
2.72
100,000
100,000

298-3회
KRW
2021-11-05
2031-11-05
2.83
40,000
40,000

300회
KRW
2019-04-26
2024-04-26
2.16
50,000
50,000

301회
KRW
2020-07-03
2023-07-03
-
-
85,000

302-1회
KRW
2022-02-22
2025-02-22
3.00
220,000
220,000

302-2회
KRW
2022-02-22
2027-02-22
3.10
120,000
120,000

302-3회
KRW
2022-02-22
2032-02-22
3.19
50,000
50,000

303-1회
KRW
2022-06-09
2025-06-09
3.97
160,000
160,000

303-2회
KRW
2022-06-09
2027-06-09
4.14
160,000
160,000

303-3회
KRW
2022-06-09
2029-06-09
4.24
30,000
30,000

304-1회
KRW
2022-09-16
2024-09-13
4.64
65,000
65,000

304-2회
KRW
2022-09-16
2025-09-16
4.71
145,000
145,000

304-3회
KRW
2022-09-16
2027-09-16
4.85
160,000
160,000

305-1회
KRW
2022-12-08
2024-12-06
5.45
120,000
120,000

305-2회
KRW
2022-12-08
2025-12-08
5.49
130,000
130,000

305-3회
KRW
2022-12-08
2027-12-08
5.45
40,000
40,000

306-1회
KRW
2023-02-27
2026-02-27
4.07
160,000
-

306-2회
KRW
2023-02-27
2028-02-27
4.20
230,000
-

307-1회
KRW
2023-05-30
2026-05-30
4.19
150,000
-

307-2회
KRW
2023-05-30
2028-05-30
4.38
290,000
-

307-3회
KRW
2023-05-30
2030-05-30
4.60
110,000
-

307-4회
KRW
2023-05-30
2033-05-30
4.67
50,000
-

308-1회
KRW
2023-09-11
2026-09-11
4.40
150,000
-

308-2회
KRW
2023-09-11
2028-09-11
4.50
140,000
-

308-3회
KRW
2023-09-11
2030-09-11
4.65
50,000
-

308-4회
KRW
2023-09-11
2033-09-11
4.81
70,000
-

309-1회
KRW
2023-12-11
2026-12-11
3.96
90,000
-

309-2회
KRW
2023-12-11
2028-12-11
4.04
110,000
-

소 계
7,300,000
6,915,000

현재가치할인차금
(15,187)
(14,494)

유동성 대체
(1,494,144)
(1,214,551)

합 계
5,790,669
5,685,955

3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

유 형
차입처
발행통화
이자율(%)
당기말
전기말

기업어음
SK증권
KRW
5.65 ~ 5.75
200,000
200,000

일반자금대출
우리은행
KRW
4.99 ~ 5.34
200,000
-

일반자금대출
국민은행
KRW
5.19
100,000
-

소 계
500,000
200,000

차감 : 현재가치할인차금
(349)
(486)

유동성대체
-
-

합 계
499,651
199,514

4) 당기말 현재 사채의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
상환금액

2024년
1,495,000

2025년
1,465,000

2026년
1,410,000

2027년
550,000

2028년 이후
2,380,000

합 계
7,300,000

16. 충당부채당기 및 전기 중 충당부채의 유형별 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
사 용
환 입
기 말
유 동
비유동

하자보수충당부채
1,717
1,941
(923)
-
2,735
2,735
-

기타충당부채
32,203
2,978
(3,655)
(3,656)
27,870
2,966
24,904

합 계
33,920
4,919
(4,578)
(3,656)
30,605
5,701
24,904

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
증 가
사 용
환 입
기 말
유 동
비유동

하자보수충당부채
1,939
1,627
(1,486)
(363)
1,717
1,717
-

기타충당부채
3,690
29,591
(620)
(458)
32,203
2,177
30,026

합 계
5,629
31,218
(2,106)
(821)
33,920
3,894
30,026

당사는 프로젝트에 대한 하자보수에 충당하기 위해 과거경험률 등에 근거하여 하자보수충당부채를 설정하고 있습니다. 한편, 기타충당부채는 복구충당부채와 손실충당부채, 배출권충당부채로 구성되어 있습니다. 복구충당부채는 임대차계약에 의거하여계약기간이 만료된 후에 기초자산을 반드시 원상회복하여야 하는 경우, 이러한 원상회복을 위해 시설물을 제거, 해체, 수리하는데 소요될 것으로 추정되는 비용의 현재가치를 계상하고 있습니다. 그리고 진행중인 프로젝트와 관련하여 향후 손실의 발생이 예상되는 경우에는 예상손실을 즉시 손실충당부채로 인식하고 있습니다. 그리고 온실가스 배출과 관련하여 당사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 배출권충당부채로 계상하고 있습니다.

17. 퇴직급여제도

1) 당기 및 전기 중 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용은 각각 818백만원 및 290백만원입니다.2) 당기말 및 전기말 현재 확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
500,917
458,961

사외적립자산의 공정가치
(545,273)
(523,161)

순확정급여부채(자산)
(44,356)
(64,200)

3) 당기 및 전기 중 순확정급여채무의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무의현재가치
사외적립자산의공정가치
합 계

기초잔액
458,961
(523,161)
(64,200)

당기근무원가
41,444
-
41,444

이자비용(수익)
23,249
(26,559)
(3,310)

재측정요소:

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익
-
10,600
10,600

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손 실(이익)
44,951
-
44,951

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익)
(4,682)
-
(4,682)

기여금
-
(32,500)
(32,500)

퇴직급여지급액
(80,694)
45,711
(34,983)

기 타
17,688
(19,364)
(1,676)

기말잔액
500,917
(545,273)
(44,356)

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무의현재가치
사외적립자산의공정가치
합 계

기초잔액
455,119
(437,310)
17,809

당기근무원가
38,653
-
38,653

이자비용(수익)
15,862
(16,190)
(328)

재측정요소:

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익
-
1,357
1,357

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손 실(이익)
(39,922)
-
(39,922)

경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익)
14,817
-
14,817

기여금
-
(99,700)
(99,700)

퇴직급여지급액
(34,085)
29,365
(4,720)

기 타
8,517
(683)
7,834

기말잔액
458,961
(523,161)
(64,200)

4) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

현금및현금성자산
331,631
164,163

지분상품
-
133

채무상품
168,333
31,716

단기금융상품 등
45,309
327,149

합 계
545,273
523,161

5) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분
당기말
전기말

할인율
4.25%, 4.71%
5.34%, 5.35%

미래임금상승률
3%, 6.40%
3.69%, 6.10%

할인율은 당기말 현재 확정급여채무의 예상지급시기와 유사한 우량회사채의 시장수익률을 기초로 하여 산정되며, 미래임금상승률은 당사의 경험적 승급지수와 물가상승 및 임금협약을 반영한 임금상승률 등을 고려하여 산정됩니다.6) 당기말 및 전기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
증 가
감 소

할인율 (0.5% 변동)
(18,076)
19,376

미래 급여인상률 (0.5% 변동)
19,033
(17,937)

(전기말)
(단위: 백만원)

구분
증 가
감 소

할인율 (0.5% 변동)
(18,052)
19,347

미래 급여인상률 (0.5% 변동)
19,218
(18,116)

민감도분석은 제도에서 발생할 것으로 기대되는 모든 현금흐름의 분산이 고려되지는않았으나, 사용된 가정에 대한 민감도의 근사치를 제공하고 있습니다.7) 당기말 현재 확정급여제도와 관련하여 차기년도에 납입할 것으로 예상되는 사용자기여금의 합리적인 추정치는 2,500백만원입니다.

8) 당기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균 듀레이션은 다음과 같습니다.

구 분
당기말
전기말

가중평균 듀레이션
2.105 ~ 13.687
2.042 ~ 9.373

18. 기타의 자산ㆍ부채1) 당기말 및 전기말 현재 기타자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

유동자산:

미수수익
1,566
244

선급금
28,956
7,363

당기법인세자산
-
16,620

선급비용
78,789
113,336

대여금
25,824
52

보증금
11,910
3,992

금융리스채권
36,741
35,390

파생금융상품자산
46,347
9,621

합 계
230,133
186,618

비유동자산:

장기금융상품
1,637
270

대여금
501,132
492,643

보증금
42,239
49,077

금융리스채권
230,891
251,568

파생금융상품자산
298,524
208,590

기타
127
127

합 계
1,074,550
1,002,275

2) 당기말 및 전기말 현재 기타부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

유동부채:

선수금
180,436
151,516

예수금
26,165
34,222

당기법인세부채
19,178
-

미지급배당금
178
171

예수보증금
545
244

단기리스부채
80,932
77,750

파생상품부채
807
6,093

합계
308,241
269,996

비유동부채:

예수보증금
24,388
23,609

장기리스부채
287,077
337,610

파생상품부채
250,904
372,807

장기종업원급여
12,164
7,739

합계
574,533
741,765

19. 파생상품1) 당사는 대여금 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도거래 등을 체결하였으며, 종속기업 등이 발행한 주식을 보유한 일부 보통주투자자와 총수익스왑계약을 맺고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 파생상품 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
자 산
부 채

유동
비유동
유동
비유동

매매목적

스왑계약
-
298,524
-
250,904

선도계약
46,347
-
807
-

합 계
46,347
298,524
807
250,904

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
자 산
부 채

유동
비유동
유동
비유동

매매목적

스왑계약
-
208,590
-
372,807

선도계약
9,621
-
6,093
-

합 계
9,621
208,590
6,093
372,807

2) 당기 및 전기 중 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품과 관련된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실

매매목적

스왑계약
227,616
(15,778)
16,340
(13,415)

선도계약
47,867
(47,055)
30,338
(43,537)

합 계
275,483
(62,833)
46,678
(56,952)

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
당기손익

평가이익
평가손실
거래이익
거래손실

매매목적

스왑계약
80,796
(15,788)
6,160
(28,015)

선도계약
9,620
(6,093)
32,315
(46,549)

합 계
90,416
(21,881)
38,475
(74,564)

20. 자본금1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 주, 백만원)

구 분
보통주
우선주(의결권 미보유)

수권 주식수
400,000,000
400,000,000

주당 액면가액
200원
200원

총 발행주식수
73,198,329
566,135

자본금
16,030
113

당사는 2015년 중 자기주식 6,000,000주(액면금액: 1,200백만원) 및 당기 중 자기주식 951,000주(액면금액: 190백만원)를 이익소각하였습니다. 이에 따라 발행 보통주의 액면총액은 보통주자본금과 일치하지 않습니다.

(전기말)
(단위: 주, 백만원)

구 분
보통주
우선주(의결권 미보유)

수권 주식수
400,000,000
400,000,000

주당 액면가액
200원
200원

총 발행주식수
74,149,329
566,135

자본금
16,030
113

2) 당기 및 전기 중 총발행주식수의 변동사항은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 주)

구 분
보통주
우선주(의결권 미보유)

기 초
74,149,329
566,135

자기주식의 소각
(951,000)
-

기 말
73,198,329
566,135

(전기)
(단위: 주)

구 분
보통주
우선주(의결권 미보유)

기 초
74,149,329
566,135

자기주식의 소각
-
-

기 말
74,149,329
566,135

21. 기타불입자본1) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금(주1)
6,609,167
6,609,167

자기주식(주2)
(1,960,078)
(2,009,083)

주식선택권
4,785
-

기타자본잉여금
(1,426,872)
(1,428,522)

기타자본조정
(19,929)
(19,929)

합 계
3,207,073
3,151,633

(주1)
2015년 중 舊, SK주식회사를 흡수합병함에 따라 취득한 자기주식(신주발행 분) 3,369,395백만원은주식발행초과금의 차감항목으로 반영되어 있습니다.

(주2)
당기말 현재 보유중인 자기주식은 기업가치 제고 및 주가안정 목적으로 취득한 자기주식(보통주 7,311,175주, 체결일 기준)과 2015년 합병 시 주식매수청구 및 단주 발생으로 취득한 자기주식 등(보통주 11,023,237주,우선주 1,787주)으로 구성되어 있습니다.

2) 당기 및 전기 중 현재 기타불입자본 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
주식발행초과금
자기주식
주식선택권
기타자본잉여금
기타자본조정
합 계

기 초
6,609,167
(2,009,083)
-
(1,428,522)
(19,929)
3,151,633

자기주식의 취득 및 처분
-
(51,676)
-
1,650
-
(50,026)

자기주식의 소각
-
100,681
-
-
-
100,681

주식선택권의 부여
-
-
4,785
-
-
4,785

기 말
6,609,167
(1,960,078)
4,785
(1,426,872)
(19,929)
3,207,073

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
주식발행초과금
자기주식
주식선택권
기타자본잉여금(주)
기타자본조정
합 계

기 초
6,609,167
(1,812,774)
6,125
(1,447,807)
-
3,354,711

자기주식의 취득 및 처분
-
(196,309)
-
19,285
-
(177,024)

주식선택권의 부여
-
-
193
-
-
193

주식선택권의 행사 및 조건변경
-
-
(6,318)
-
(19,929)
(26,247)

기 말
6,609,167
(2,009,083)
-
(1,428,522)
(19,929)
3,151,633

(주1)
당기 중 행사된 주식선택권이 차액보상형으로 행사됨에 따라 주식선택권에 현금지급의무가 있다고 판단하여 주식결제형에서 현금결제형으로 관련 회계처리를 변경하였으며, 기존 주식선택권으로 인식한 금액과의 차이는 기타자본잉여금으로 인식하였습니다.

3) 당기말 및 전기말 현재 자기주식 수 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 백만원)

구 분
당기말
전기말

자기주식 수
18,336,199
18,976,607

자기주식 취득금액
1,960,078
2,009,083

4) 당기 및 전기 중 자기주식 수의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당 기
전 기

기 초
18,976,607
18,060,349

취 득
338,026
951,202

처 분
(27,434)
(34,944)

소 각
(951,000)
-

기 말
18,336,199
18,976,607

22. 이익잉여금1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

법정적립금:

이익준비금(주1)
8,072
8,072

임의적립금:

기업합리화적립금
11,122
11,122

기업발전적립금
51,775
51,775

미처분이익잉여금
12,389,868
12,443,779

합 계
12,460,837
12,514,748

(주1)
당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 자본전입과 결손보전 이외의 목적으로는 사용될 수 없습니다.

2) 이익잉여금처분계산서

당사의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서========================

제 33(당) 기
2023년 01월 01일 부터2023년 12월 31일 까지

제 32(전) 기
2022년 01월 01일 부터2022년 12월 31일 까지

처분예정일
2024년 03월 27일

처분확정일
2023년 03월 29일

SK주식회사
(단위: 백만원)

구 분
제 33(당) 기
제 32(전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

12,389,868

12,443,779

전기이월미처분이익잉여금
12,248,664

11,966,945

중간배당
(83,649)

(85,035)

당기순이익
362,974

544,415

확정급여제도의 재측정요소
(37,440)

17,454

자기주식소각
(100,681)

-

Ⅱ. 임의적립금의 이입액

-

-

Ⅲ. 이익잉여금처분액

(193,253)

(195,115)

이익준비금
-

-

배당금
(193,253)

(195,115)

IV. 차기이월미처분이익잉여금

12,196,615

12,248,664

23. 배당금1) 당기 및 전기 중 주주총회 승인을 위해 제안된 연차배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
보통주
우선주(의결권 미보유)

총발행주식수
73,198,329주
566,135주

자기주식수
18,555,459주
1,787주

배당주식수
54,642,870주
564,348주

1주당 배당금
3,500원
3,550원

1주당 액면금액
200원
200원

1주당 배당률
1,750%
1,775%

배당금 총액
191,250
2,003

(전기)
(단위: 백만원)

구분
보통주
우선주(의결권 미보유)

총발행주식수
74,149,329주
566,135주

자기주식수
18,974,821주
1,787주

배당주식수
55,174,508주
564,348주

1주당 배당금
3,500원
3,550원

1주당 액면금액
200원
200원

1주당 배당률
1,750%
1,775%

배당금 총액
193,112
2,003

2) 당기 및 전기 중 이사회 결의를 통해 지급된 중간배당금 산정내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구분
보통주
우선주(의결권 미보유)

총발행주식수
73,198,329주
566,135주

자기주식수
17,996,386주
1,787주

배당주식수
55,201,943주
564,348주

1주당 배당금
1,500원
1,500원

1주당 액면금액
200원
200원

1주당 배당률
750%
750%

배당금 총액
82,803
846

(전기)
(단위: 백만원)

구분
보통주
우선주(의결권 미보유)

총발행주식수
74,149,329주
566,135주

자기주식수
18,023,811주
1,787주

배당주식수
56,125,518주
564,348주

1주당 배당금
1,500원
1,500원

1주당 액면금액
200원
200원

1주당 배당률
750%
750%

배당금 총액
84,188
847

24. 기타자본구성요소1) 당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익
233,993
205,275

합 계
233,993
205,275

2) 기타자본구성요소 변동내역(1) 당기 및 전기 중 기타자본구성요소에 포함된 기타포괄손익공정가치로 측정되는 금융자산의 평가손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

기 초
205,275
13,052

기타포괄손익공정가치로 측정되는 금융자산의 세전당기평가손익
39,003
261,849

기타포괄손익에 포함되는 기타포괄손익공정가치 측정금융자산에 관련되는 법인세
(10,285)
(69,626)

기 말
233,993
205,275

25. 주식기준보상1) 현금결제형 주식기준보상약정(1) 당기말 현재 당사의 임직원에게 부여한 주식선택권의 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분
1-2차(주1)
1-3차
2-1호
2-2호
1차(주2,3)
2차(주3)
1호(주3)
2호(주3)

권리부여일
2017년 3월 24일
2020년 3월 25일
2018년 3월 29일
2020년 3월 31일

발행할주식의 종류
기명식 보통주식

부여방법
자기주식 교부, 다만 주식선택권의 행사가액이 주식의 실질가액(주식선택권 행사일을 기준으로 평가)보다 낮은 경우에 회사는 그 차액을 금전으로 지급하거나 그 차액에 상당하는 자기주식을 양도할 수 있음

부여주식수
41,430주
41,431주
142,692주
71,346주
18,607주
18,607주
39,098주
19,551주

행사가격
244,400원
263,950원
153,450원
153,450원
100,884원
108,959원
89,204원
89,204원

행사가능기간
2020.03.25~ 2023.03.24
2021.03.25~ 2024.03.24
2023.03.26~ 2027.03.25
2023.03.26~ 2027.03.25
2020.03.29 ~ 2023.03.28
2021.03.29 ~ 2024.03.28
2023.03.31~ 2027.03.30
2023.03.31~ 2027.03.30

가득조건
부여일 이후 3년이상 재직
부여일 이후 4년이상 재직
부여일 이후2년이상 재직
부여일 이후3년이상 재직
부여일 이후 2년이상 재직
부여일 이후 3년이상 재직
부여일 이후2년이상 재직
부여일 이후3년이상 재직

(주1)
당기 중 모두 소멸되었습니다.

(주2)
당기 중 모두 행사되었습니다.

(주3)
舊, SK머티리얼즈㈜(합병소멸법인)로부터 승계한 주식선택권입니다.

(2) 당기 및 전기 중 주식선택권 부여로 인한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

당기 보상원가
누적보상원가
잔여 보상원가
총 보상원가
관련된 부채

(2,232)
16,517
-
16,517
15,304

(전기)
(단위: 백만원)

전기 보상원가
누적보상원가
잔여 보상원가
총 보상원가
관련된 부채

(6,999)
18,736
1,328
20,064
18,749

(3) 당기 및 전기 중 주식선택권의 수량의 변동내역과 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 주, 원)

구 분
수 량
가중평균행사가격

기 초
392,762
160,508

부 여
-
-

행 사
(18,607)
(100,884)

소 멸
(41,430)
(244,400)

기 말
332,725
153,397

현재 행사가능한 주식선택권
291,294
137,673

(전기)
(단위: 주, 원)

구 분
수 량
가중평균행사가격

기 초
434,191
166,785

부 여
-
-

행 사
(41,429)
(226,290)

기 말
392,762
160,508

현재 행사가능한 주식선택권
309,902
135,464

(4) 당기말 현재 주식선택권의 옵션가격결정모형에 대한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
내용
내용(舊, SK머티리얼즈㈜ 승계분)

1-3차
2-1호
2-2호
2차
1호
2호

옵션가격결정모형
이항모형
이항모형
이항모형
이항모형
이항모형
이항모형

평가기준일의 주가(종가)

178,000
178,000
178,000
178,000
178,000
178,000

무위험이자율
3.52%
3.14%
3.14%
3.52%
3.15%
3.15%

기대존속기간
7년
7년
7년
6년
7년
7년

기대주가변동성
25.40%
25.40%
25.40%
25.40%
25.40%
25.40%

배당수익률
2.81%
2.81%
2.81%
2.81%
2.81%
2.81%

행사가격
263,950
153,450
153,450
108,959
89,204
89,204

주당공정가치
4
41,167
41,167
69,041
88,796
88,796

2) 주식결제형 주식기준보상약정(1) 당사는 이사회결의에 의거 기업가치 성장과 연계한 보상의 일환으로 성과기반주식제도를 신설하여, 주요 임원을 대상으로 성과기반주식보상을 부여하였으며, 그 주요 내용은 하기와 같습니다.

구 분
내 용

권리부여일
2023년 3월 29일 및 2023년 1월 1일

발행할 주식의 종류
기명식 보통주식

부여방법

자기주식교부, 특정 사유에 한하여 현금지급

지급주식수

부여일로부터 3개년간 기준주식의 절대적 주가증감률 및 KOSPI200 대비상대적 주가증감률
(또는 기업가치증감률)을 고려하여 부여주식 수량이 확정

지급시기

2026년도의
정기주주총회일에 최종지급수량 또는 금액을 확정하며, 피부여자에게 지급하는 것을 승인하는 이사회 안건의 가결을 전제로, 이사회 결의일 이후 1개월 내

가득조건
2023년 1월 1일부터 1년이상 재임

(2) 당기 중 주식결제형 주식기준보상약정으로 인한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

당기 보상원가
누적보상원가
잔여 보상원가
총 보상원가

4,721
4,721
-
4,721

(3) 당기말 현재 주식결제형 주식기준보상약정의 옵션가격결정모형에 대한 내용은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

옵션가격결정모형
이항모형

최초부여규모
4,775백만원

부여일의 가중평균주가
171,980원

Beta
1.19

평가기준일의 주가(종가)
168,500원

무위험이자율
3.49%

기대존속기간
2.3년

기대주가변동성
27.48%

배당수익률
2.50%

주당공정가치
126,799원

또한, 당사는 상기 주식선택권과는 별도로 임직원에게 자기주식을 무상으로 지급하는 계약(Stock Grant)을 체결하였습니다. 해당 Stock Grant의 경우 별도의 가득조건은 없으며, 임기 기간내 양도가 불가합니다. 당기말 현재 Stock Grant와 관련하여 인식한 주식보상비용은
340백만원입니다.

26. 영업수익1) 당기 및 전기 중 영업수익의 상세내역 및 범주별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

고객과의 계약에서 생기는 수익:

IT서비스(주1)

2,344,310
2,003,938

상표권사용수익

329,368
283,026

소 계
2,673,678
2,286,964

기타 원천으로부터의 수익:

배당금수익

1,399,436
1,038,808

임대수익

63,916
44,012

소 계
1,463,352
1,082,820

합 계

4,137,030
3,369,784

(주1)
당기 중 원가기준투입법에 따라 수익으로 인식한 계약수익금액 1,610,336 백만원(전기 1,320,707백만원)이 포함되어 있습니다.

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

재화 또는 용역의 유형:

IT서비스

2,344,310
2,003,938

상표권사용수익

329,368
283,026

소 계
2,673,678
2,286,964

지리적 지역:

국내
2,108,817
2,120,041

아시아
168,617
61,982

유럽
166,530
84,267

북미
229,714
20,674

소 계
2,673,678
2,286,964

수익 인식시기:

한시점에 인식
594,463
225,310

기간에 걸쳐 인식
2,079,215
2,061,654

소 계

2,673,678
2,286,964

2) 당기말 및 전기말 현재 계약자산과 계약부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

계약자산:

IT서비스계약
181,559
175,213

계약자산 합계
181,559
175,213

계약부채:

IT서비스계약
174,639
151,434

계약부채 합계
174,639
151,434

3) 당기 및 전기 중 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

IT서비스계약
1,628,681
53,994

합 계
1,628,681
53,994

4) 당기말 및 전기말 현재 상기 계약에서 수익이 발생할 것으로 예상되는 기간은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
1년 미만
1년 ~ 2년
2년 ~ 3년
3년 ~ 4년
4년 ~ 5년
5년 초과
합 계

IT서비스계약
174,327
-
-
-
-
-

174,327

합 계

174,327

-
-
-
-
-

174,327

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
1년 미만
1년 ~ 2년
2년 ~ 3년
3년 ~ 4년
4년 ~ 5년
5년 초과
합 계

IT서비스계약
151,434
-
-
-
-
-

151,434

합 계

151,434

-
-
-
-
-

151,434

5) 당기말 및 전기말 현재 원가기준투입법을 적용하는 계약과 관련하여 회계추정 변경에 따른 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
추정총계약 수익의 변동
추정총계약 원가의 변동
당기 손익에 미치는 영향
미래 손익에 미치는 영향

IT서비스계약
2,580
11,542
(9,126)
164

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
추정총계약 수익의 변동
추정총계약 원가의 변동
당기 손익에 미치는 영향
미래 손익에 미치는 영향

IT서비스계약
17,650
59,798
(41,557)
(591)

당기와 미래 손익에 미치는 영향은 IT서비스계약 개시 후 당기까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총예정원가와 당기 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

6) 당기 및 전기 중 당사가 진행기준을 적용하는 건설계약과 관련하여 총 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5%이상인 계약은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

공사명
계약일
계약상 완성기한
진행률(%)
미청구공사
매출채권 (주1)

총액
손상차손
총액
손실충당금

(미국)SK온 22년 반송 물류 자동화 구축 사업
2023.03.23
2025.05.31
53.03%
-
-
28,299
-

SK온 반송 물류 자동화 구축 사업
2022.09.05
2024.10.31
85.69%
-
-
-
-

(주1)
미청구공사채권이 포함되지 않은 채권잔액입니다.

(전기)
(단위: 백만원)

공사명
계약일
계약상 완성기한
진행률(%)
미청구공사
매출채권 (주1)

총액
손상차손
총액
손실충당금

SK온 반송 물류 자동화 구축 사업
2022.09.05
2024.10.31
29.75%
-
-
-
-

(주1)
미청구공사채권이 포함되지 않은 채권잔액입니다.

27. 영업비용당기 및 전기 중 발생한 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

재료비
553,809
209,858

외주비
827,208
924,404

급여
486,029
465,944

퇴직급여
38,624
37,634

감가상각비
95,352
93,742

무형자산상각비
13,020
21,793

임차료
4,541
5,167

통신비
20,508
21,570

복리후생비
102,475
99,912

지급수수료
191,273
160,808

교육훈련비
35,081
37,294

경상개발비
51,133
50,560

사무관리비
66,583
52,557

여비교통비
28,085
17,905

기타
72,848
61,947

합 계
2,586,569
2,261,095

28. 금융수익 및 금융비용1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

이자수익
31,500
26,637

외환차익
17,181
7,162

외화환산이익
9,414
31,884

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익
32,016
14,795

파생상품평가이익
275,483
90,416

파생상품거래이익
46,678
38,475

합 계
412,272
209,369

2) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

이자비용
411,723
281,980

외환차손
28,102
9,348

외화환산손실
2,341
32,146

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실
234,819
783,214

파생상품평가손실
62,833
21,881

파생상품거래손실
56,952
74,564

합 계
796,770
1,203,133

29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용1) 당기 및 전기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

종속기업및관계기업투자처분이익
-
391,805

유형자산처분이익
248
3

무형자산처분이익
16
118

기타
32,166
13,497

합 계
32,430
405,423

2) 당기 및 전기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

종속기업및관계기업투자처분손실
769
-

종속기업및관계기업투자손상차손
720,612
2,188

유형자산처분손실
11
3

무형자산처분손실
63
35

무형자산손상차손
21,820
22,738

기부금
9,906
12,282

기타
6,505
35,333

합 계
759,686
72,579

30. 법인세비용(수익)1) 당기 및 전기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

당기법인세부담액
34,517
80,495

자본에 직접 반영된 법인세 세부내역
(592)
14,623

기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세
3,145
(75,919)

이연법인세자산의 감액 또는 감액의 환입으로 인한 금액
38,663
(115,845)

법인세비용(수익)
75,733
(96,646)

2) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

자기주식처분이익
(592)
14,623

3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

확정급여제도의 재측정요소
13,430
(6,293)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익
(14,219)
(87,204)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실
3,934
17,578

합 계
3,145
(75,919)

4) 당기 및 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

법인세비용차감전순이익
438,707
447,769

적용세율(주1)에 의한 법인세비용(수익)
105,457
112,775

과세되지 않는 수익의 법인세효과
(318,912)
(215,072)

과세소득(세무상결손금) 결정시 차감되지 않는 비용의 법인세효과
5,443
9,820

세액공제
(2,491)
(4,701)

이연법인세 미인식 일시적차이 변동
285,201
19,208

과거 법인세의 당기 조정액
(9,826)
(13,110)

회계이익과 법인세비용(수익)간의 조정에 대한 기타법인세효과
10,861
(5,566)

법인세비용(수익)
75,733
(96,646)

유효세율(주2)
17.26%
-

(주1)
적용세율은 법인세율(2억원 이하 9%, 2억원 초과 200억원 이하 19%, 200억원 초과 3,000억원 이하 21%, 3,000억원 초과 24%)과 지방소득세(법인세의 10%)를 고려한 것입니다.

(주2)
전기는 법인세효익으로 인하여 평균유효세율을 산정하지 않았습니다.

5) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채) 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익)
자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세
기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세
기 말

충당부채
8,251
(907)
-
-
7,344

관계기업 및 종속기업투자주식
(2,673)
(6,240)
-
-
(8,913)

압축기장충당금
(24,039)
399
-
-
(23,640)

매도가능금융상품
9,429
2,508
-
(10,285)
1,652

감가상각비
4,854
(955)
-
-
3,899

토지 및 건물 간주원가
(3,887)
15
-
-
(3,872)

미지급상여 등
18,597
1,235
-
-
19,832

확정급여부채
(32,356)
5,236
-
13,430
(13,690)

자기주식
187,065
(382)
(592)
-
186,091

무형자산
(523,223)
1,974
-
-
(521,249)

기타
91,517
(44,100)
-
-
47,417

합 계
(266,465)
(41,217)
(592)
3,145
(305,129)

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익)
자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세
기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세
기 말

충당부채
912
7,339
-
-
8,251

관계기업 및 종속기업투자주식
260
(2,933)
-
-
(2,673)

압축기장충당금
(24,947)
908
-
-
(24,039)

매도가능금융상품
(103,721)
182,776
-
(69,626)
9,429

감가상각비
3,989
865
-
-
4,854

토지 및 건물 간주원가
(4,034)
147
-
-
(3,887)

미지급상여 등
23,560
(4,963)
-
-
18,597

확정급여부채
(9,323)
(16,740)
-
(6,293)
(32,356)

자기주식
194,545
(22,103)
14,623
-
187,065

무형자산
(542,968)
19,745
-
-
(523,223)

사채
(62)
62
-
-
-

기타
79,478
12,039
-
-
91,517

합 계
(382,311)
177,142
14,623
(75,919)
(266,465)

6) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적차이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

종속,관계기업투자 등
2,307,692
1,128,218

합 계
2,307,692
1,128,218

7) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세부채로 인식되지 않은 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 등과 관련된 일시적차이는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

종속,관계기업투자 등
6,386,389
6,393,275

합 계
6,386,389
6,393,275

31. 주당이익

1) 보통주기본주당이익

(1) 당기 및 전기 중 보통주기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

당기순이익
362,974
544,415

우선주귀속 배당금 및 잔여이익 (주1)
3,704
5,462

보통주기본주당이익 계산에 사용된 당기순이익
359,270
538,953

가중평균유통보통주식수 (주2)
55,157,133주
55,974,240주

보통주기본주당이익
6,514원
9,629원

(주1)
보통주식에 대한 배당률보다 25% 가산되도록 부여된 권리를 고려한 것입니다.

(주2)
당기 및 전기 중 자기주식수 변동으로 인한 발행주식수를 고려하여 가중평균한주식수입니다.

(2) 당기 및 전기 중 보통주기본주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식의 산출근거는 다음과 같습니다.

구 분
당 기
전 기

가중평균발행주식수
73,443,244주
74,149,329주

가중평균자기주식수
(18,286,111주)
(18,175,089)주

가중평균유통보통주식수
55,157,133주
55,974,240주

2) 우선주기본주당이익(1) 당기 및 전기 중 우선주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

우선주 배당금 및 귀속 잔여이익
3,704
5,462

가중평균유통주식수
564,348주
564,348주

우선주기본주당이익(주1)
6,564원
9,679원

(주1)
이익배당 및 잔여재산분배에 대한 우선적권리가 없는 등 기업회계기준서 제1033호 '주당이익'에서 규정하는 보통주의 정의를 충족하는 우선주에 대하여 주당이익을 계산하였습니다.

한편, 우선주는 잠재적 지분상품이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다.

3) 보통주희석주당이익(1) 당기 및 전기 중 보통주희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

당기순이익
362,974
544,415

우선주귀속 배당금 및 잔여이익(주1)
3,704
5,462

현금결제형 주식선택권 분자조정
1,643
4,901

보통주희석주당이익 계산에 사용된 당기순이익
357,627
534,052

조정후 가중평균유통보통주식수
55,207,834주
56,092,595주

보통주희석주당이익
6,478원
9,521원

(주1)
보통주식에 대한 배당률보다 25% 가산되도록 부여된 권리를 고려한 것입니다.

(2) 당기 및 전기 중 보통주희석주당이익 계산을 위한 조정후 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분
당 기
전 기

가중평균유통주식수
55,157,133주
55,974,240주

조정: 주식선택권
50,701주
118,355주

조정후 가중평균유통주식수
55,207,834주

56,092,595주

한편, 보통주희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환되었다고 가정하여 조정한 가중평균유통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.

32. 특수관계자1) 당기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

최상위지배자
최태원 및 특수관계자

종속기업
SK이노베이션㈜, SK에너지㈜, 내트럭㈜, 제주유나이티드에프씨㈜, SK Energy Europe, Ltd., 행복디딤㈜, 주식회사 굿스플로, SK Energy Road Investment Co., Ltd., SK Energy Hong Kong Co., Ltd., SK Energy International Pte., Ltd., Green & Co. Asia Ltd., SK Energy Americas, Inc., SK Energy Road Investment (HK) Co., Ltd., SK Shanghai Asphalt Co., Ltd., SK Terminal B.V., 에스케이지오센트릭, SK GREEN 신소재(절강) 유한공사, 행복모음㈜,, ㈜원폴, SK Geo Centric International Trading (Shanghai) Co., Ltd., SK Innovation America, Inc., Route on Delaware, Inc., Route on Quebec Ltd., Voltcycle On LLC, BlueOval SK, LLC, SK Geo Centric (Beijing) Holding Co., Ltd., SK Global Chemical China Limited, SK Geo Centric Japan Co., Ltd., SK Geo Centric Singapore Pte., Ltd., SK Geo Centric Investment Hong Kong Ltd., SK GC Americas, Inc., Green & Connect Capital, Inc., SK Functional Polymer, S.A.S, SK Geo Centric International Trading (Guangzhou) Co., Ltd., Sino-Korea Green New Material (JiangSu) Ltd., Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd., SK Primacor Americas LLC, SK Saran Americas LLC, SK Geo Centric Brazil LTDA, Grove Energy Capital III, LLC, SK Primacor Europe, S.L.U., SK엔무브㈜, 유베이스매뉴팩처링아시아㈜, SK Enmove (Tianjin) Co., Ltd., SK Enmove Japan Co., Ltd., SK Enmove India Pvt. Ltd., SK Enmove Americas Inc., SK Enmove Europe B.V., Iberian LUBE BASE OILS S.A., SK Enmove Russia LLC., 에스케이아이이테크놀로지, SK hi-tech battery materials(Jiangsu) Co.,Ltd., SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o., 에스케이온㈜,, SK모바일에너지㈜, 행복믿음㈜,, SK ON(Jiangsu) Co., Ltd., SK ON(YANCHENG) CO., LTD, SK Battery America, Inc., SK ON Hungary Kft., SK Battery Manufacturing Kft., Yancheng Yandu District M Energy Consulting Limited Company, Mobile Energy Battery America, LLC, 에스케이어스온㈜, SK인천석유화학㈜, SK트레이딩인터내셔널㈜, 행복키움㈜,, 에스케이어스온 호주법인, SK on Certification Center (Jiangsu) Co., Ltd., SK On (Shanghai) Co., Ltd., 아이피씨제일차유동화전문 유한회사, SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd., SK USA, Inc., AUXO CAPITAL INC., AUXO CAPITAL MANAGERS LLC, SK GLOBAL DEVELOPMENT ADVISORS LLC, 텔루스(홍콩) 유한회사, SKY (Zhuhai Hengqin) Technology Co., Ltd., SK에코플랜트㈜, 창원SG에너지주식회사, 리뉴에너지충북㈜, 서수원개발㈜, 성주테크㈜, ㈜,삼원이엔티, 리뉴에너지충남 주식회사, 리뉴에너지새한 주식회사, 리뉴에너지전남 주식회사, 리뉴에너지메트로 주식회사, 리뉴에너지그린 주식회사, 리뉴에너지대원 주식회사, 리뉴랜드청주 주식회사, TES SBS (US) Holdings LLC, Soltnz, 리뉴원주식회사, 리뉴콘대원 주식회사, SK에코엔지니어링㈜, 리뉴로지스 주식회사, 동남해안해상풍력㈜, 강동그린컴플렉스㈜, BT FC LLC, 주식회사 탑선, ㈜윈드에너지, ㈜골드, ㈜느진목솔라, ㈜장감솔라, ㈜고이솔라, ㈜초포태양광, ㈜탑오퍼레이션, ㈜티에스에너지24호, ㈜티에스에너지3호, ㈜티에스에너지9호, ㈜함구미태양광, ㈜검바위솔라, ㈜니켈, ㈜금오에너지, ㈜솔라오션, ㈜문경솔라팜, ㈜티에스에너지5호, ㈜탑선태양광2호, ㈜티에스에너지15호, ㈜어드미솔라, ㈜백야에너지, ㈜두류에너지, ㈜성소솔라, ㈜신추에너지, ㈜소악솔라, ㈜상정솔라, ㈜주석, ㈜실버, ㈜에네만에너지, ㈜주철, ㈜씨비케이에너지, ㈜신호솔라, ㈜티에스에너지, ㈜티에스에너지2호, ㈜티에스에너지6호, ㈜티에스에너지10호, ㈜티에스에너지17호, ㈜티에스에너지20호, ㈜티에스에너지21호, ㈜티에스에너지29호, ㈜티에스에너지30호, ㈜소두에너지, ㈜개화에너지, ㈜동매솔라, ㈜개도에너지, ㈜봉리에너지, ㈜분무골에너지, ㈜나루태양광, ㈜나리태양광, ㈜초포에너지, Econovation, LLC, JIANGSU SKY NEW ENERGY CO. LTD., TES Sustainable Battery Solutions Nordics AB, SKEC Nanjing Co., Ltd., SKEC(Thai), Ltd., Thai Woo Ree Engineering Company Ltd., 에스케이건설 아나돌루, SK HOLDCO PTE. LTD., KS Investment B.V., 환경시설관리㈜, 서남환경에너지㈜, 호남환경에너지㈜, 충청환경에너지㈜, 경기환경에너지㈜, 경북환경에너지㈜, 경인환경에너지㈜, ㈜와이에스텍, ㈜그린화순, ㈜그린순창, 경산맑은물길㈜, 달성맑은물길㈜, 곡성환경㈜, SK Ecoplant Americas Corporation, Mesa Verde RE Ventures, LLC., Sunlake Co., Ltd, ECOENGINEERING CANADA LTD., SKEC Consultores Ecquador, S.A., ECO FRONTIER (SINGAPORE) PTE. LTD., TES-ENVIROCORP PTE. LTD., TES CHINA HOLDINGS PTE. LTD., TES-AMM (SINGAPORE) PTE. LTD., Total Environmental Solutions Co., Ltd., TES-AMM (H.K.) LIMITED, TES-AMM (MALAYSIA) SDN. BHD., TES-AMM (Europe) Ltd, TES-AMM AUSTRALIA PTY LTD, TES-AMM CORPORATION (CHINA) LTD, TES-AMM (BEIJING) CO., LTD, TES-AMM NEW ZEALAND LIMITED, TES-AMM (TAIWAN) CO., LTD, SHANGHAI TES-AMM WASTE PRODUCTS RECYCLE CO., LTD, TES-AMM JAPAN K.K., TES-AMM (SUZHOU) E-WASTE SOLUTIONS CO. LTD, PT. TES-AMM INDONESIA, TES-AMM (CAMBODIA) CO., LTD, TES-AMM (GUANGZHOU) CO., LTD, Shanghai Taixiang Network Technology Co., Ltd, Advanced Datacom (Australia) Pty Ltd, Green Technology Management Pty Ltd, TES-AMM EUROPE HOLDINGS LTD, TES-AMM UK Ltd, TES-AMM Central Europe GmbH, TES-AMM SAS, TES Total Environmental Solution AB, TES-AMM ESPANA ASSET RECOVERY AND RECYCLING, S.L., TES-AMM ITALIA SRL, TES USA, INC., VSL SUPPORT LIMITED, Technology Supplies International Ltd., Goldberg Enterprises Ltd, TES CONSUMER SOLUTIONS LTD, Integrations Et Services, TES SUSTAINABLE BATTERY SOLUTIONS France, GENPLUS PTE. LTD., Redeem UK Limited, REDEEM HOLDINGS LIMITED, TES ENERGY SOLUTIONS PTE. LTD., TES SUSTAINABILITY PRODUCTS PTE. LTD., CUSTOM CONTROLLERS UK LIMITED, TES B PTE. LTD., TES ESS PTE. LTD., Envirofone Limited, TES Sustainable Battery Solutions B.V., TES Sustainable Battery Solutions GmbH, Sustainable Product Stewards Pty Ltd, CASH FOR TECH LTD, Stock Must Go Limited, TES C PTE. LTD., TES Sustainable Battery Solutions (Australia) Pty Ltd, TES Sustainable Battery Solutions Limited Liability Company, Shanghai TES-AMM Xin New Materials Co., Ltd, TES Netherlands B.V., 에이피개발㈜, ㈜디와이인더스, ㈜디와이폴리머, SK오션플랜트㈜, 삼강에스앤씨 주식회사, ECOPLANT HOLDING MALAYSIA SDN. BHD., Silvertown Investco Limited, Changzhou SKY New Energy Co., Ltd., SKC㈜, 에스케이엔펄스 주식회사, 에스케이피유코어㈜, 우리화인켐㈜, 에스케이티비엠지오스톤 주식회사, 주식회사 올뉴원, 에코밴스, 얼티머스 주식회사, ㈜아이에스시, ISC International, Inc., ISC VINA MANUFACTURING COMPANY LIMITED, ISC JAPAN R&D Center, ㈜아이티엠티시, SMATECH INC, 프로웰, ㈜아이에스시엠, NEXILIS MANAGEMENT MALAYSIA SDN. BHD., SK Nexilis Poland sp.z o.o., 솔믹스 Shanghai, TECHDREAM CO. LIMITED, SE (강소) 전자재료 유한회사, SKC PU Specialty Limited, SKC-ENF Electronics Materials Limited, SKC(Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd, SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd, 에스케이씨에프티홀딩스㈜, 에스케이넥실리스㈜, 에스케이피아이씨글로벌㈜, 에스케이씨 솔믹스 홍콩 유한회사, 에스케이씨 반도체재료(우시) 유한회사, Solmics Taiwan Co., Ltd., SK NEXILIS MALAYSIA SDN. BHD., 앱솔릭스, SK Telesys Corporation, NEX INVESTMENT LIMITED, NEX UK HOLDINGS LIMITED, SK pucore Europe sp. z o.o., SK pucore USA Inc, SK pucore Mexico, S. de R.L. de C.V., SK pucore India Pvt. Ltd., SK pucore RUS LLC, NEXILIS MANAGEMENT EUROPE B.V., SK E&S㈜, 강원도시가스㈜, 영남에너지서비스㈜, 코원에너지서비스㈜, ㈜부산도시가스, 전북에너지서비스㈜, 전남도시가스㈜, 충청에너지서비스㈜, 파주에너지서비스㈜, 나래에너지서비스㈜, 여주에너지서비스㈜, 해쌀태양광 주식회사, 보령블루하이 주식회사, NEW RENEWABLE ENERGY NO.1 JSC, KCE ME 2, LLC, KCE CT 8, LLC, KCE MI 4, LLC, KCE IN 4, LLC, KCE IN 5, LLC, KCE IA 1, LLC, KCE IL 3, LLC, KCE WI 1, LLC, 아리울 행복솔라 주식회사, 부산정관에너지 주식회사, 아이지이㈜, 당진행복솔라 주식회사, 부사호행복나눔솔라 주식회사, Prism Energy International China Limited, SK E&S Hong Kong Co., Ltd., PRISM ENERGY INTERNATIONAL PTE. LTD., PT Prism Nusantara International, PRISM ENERGY INTERNATIONAL HONG KONG LTD., Fajar Energy International Pte. Ltd, Prism Energy International Zhoushan Limited, PRISM DLNG PTE. LTD., SK E&S Australia Pty Ltd., SK E&S AMERICAS, INC., 듀블레인 에너지 엘엘씨, SK E&S Dominicana S.R.L, RNES HOLDINGS, LLC, BU12 AUSTRALIA PTY. LTD., BU13 AUSTRALIA PTY. LTD., 피엔이에스 인베스트먼트 유한회사, 그리드솔루션 엘엘씨, 그리드솔루션 투 엘엘씨, 프리즘 다윈 파이프라인, 패스키, 엘엔지 아메리카스, 키캡쳐에너지 엘엘씨, KCE GLOBAL HOLDINGS, LLC, KCE PF HOLDINGS 2021, LLC, KCE LAND HOLDINGS, LLC, KCE NY 1, LLC, KCE NY 2, LLC, KCE NY 3, LLC, KCE NY 5, LLC, KCE NY 6, LLC, KCE NY 8, LLC, KCE NY 10, LLC, KCE NY 11, LLC, KCE NY 14, LLC, KCE NY 18, LLC, KCE NY 19, LLC, KCE NY 21, LLC, KCE NY 22, LLC, KCE NY 26, LLC, KCE IL 1, LLC, KCE BRUSHY CREEK HOLDINGS, LLC, KCE ME 1, LLC, KCE NY 28, LLC, KCE TX 15, LLC, KCE NY 27, LLC, KCE NY 29, LLC, KCE NY 32, LLC, KCE TX 9, LLC, KCE TX 10, LLC, KCE TX 13, LLC, KCE TX 14, LLC, KCE TX 16, LLC, KCE TX 19, LLC, KCE TX 21, LLC, KCE TX 22, LLC, KCE TX 24, LLC, KCE TX 25, LLC, KCE TX 26, LLC, KCE TX 27, LLC, KCE TX 28, LLC, KCE CT 1, LLC, KCE CT 2, LLC, KCE CT 4, LLC, KCE MI 1, LLC, KCE MI 2, LLC, KCE MI 3, LLC, KCE IL 2, LLC, KCE IN 1, LLC, KCE IN 2, LLC, KCE IN 3, LLC, KCE OK 1, LLC, KCE OK 2, LLC, KCE OK 3, LLC, KCE OK 4, LLC, KCE TEXAS HOLDINGS 2020, LLC, KCE TX 2, LLC, KCE TX 7, LLC, KCE TX 8, LLC, KCE TX 11, LLC, KCE TX 12, LLC, KCE NY 30, LLC, KCE NY 31, LLC, KCE NY 34, LLC, KCE NE 1, LLC, KCE NE 2, LLC, KCE CA 1, LLC, KCE CA 2, LLC, KCE CA 3, LLC, KCE NV 1, LLC, KCE NV 2, LLC, KCE NY 35, LLC, KCE TX 30, LLC, KCE NY 36, LLC, KCE TX 31, LLC, KCE CT 11, LLC, ROUGHNECK STORAGE LLC, MOBILITY SOLUTION I INC., MOBILITY SOLUTION II INC., EVERCHARGE, INC., EVERCHARGE SERVICES LLC, KCE CT 5, LLC, KCE CT 7, LLC, KCE CT 10, LLC, KCE MARKET OPERATIONS, LLC, 엘에이아이 씨씨에스 엘엘씨, KCE CT 9, LLC, KCE PF Holdings 2022, LLC, KCE MA 4, LLC, KCE ID 1, LLC, KCE ID 2, LLC, KCE ID 3, LLC, KCE TX 29, LLC, KCE CA 4, LLC, KCE CA 5, LLC, KCE CA 6, LLC, KCE CA 7, LLC, KCE NV 3, LLC, KCE IL 4, LLC, KCE NY 37, LLC, KCE MN 1, LLC, KCE NY 38, LLC, KCE MI 5, LLC, ArkN, LLC, Ark1, LLC, KCE IL 5, LLC, KCE IL 6, LLC, KCE NY 40, LLC, KCE MN 3, LLC, KCE AR 1, LLC, KCE MI 7, LLC, KCE OK 5, LLC, KCE OK 6, LLC, SK바이오팜㈜, SK바이오텍㈜, SK실트론㈜, 에스케이트리켐㈜, 행복채움㈜, SK SILTRON SHANGHAI CO., LTD., ㈜휘찬, 행복동행㈜, 에스케이머티리얼즈퍼포먼스㈜, 에스케이머티리얼즈그룹포틴 주식회사 상해법인, ㈜SK핀크스, SK리츠(에스케이 위탁관리부동산투자회사㈜), 클린에너지 위탁관리부동산투자회사㈜, SK리츠운용 주식회사, 클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사 주식회사, 에스케이에프앤엔에이치아이에스티모르홀딩스 유한회사, 에스케이파워텍㈜, ㈜테라온, SK시그넷㈜, SK Bio-Pharma Tech (Shanghai) Co., Ltd., SK China Company, Ltd., SK (China) Enterprise Management Co., Ltd., SKY Enterprise Management Co., Ltd., SK Property Investment Management Company Limited, SK China Investment Management Company Limited, SK INTERNATIONAL AGRO-PRODUCTS LOGISTICS DEVELOPMENT CO.,LIMITED, Beijing LIZHIWEIXIN Technology Company Limited, Solaris Partners Pte. Ltd, Solaris GEIF Investment, SK Jinzhou International Agro-Sideline Products Park Co., Ltd., SK Jinhzhou real estate development Co.,Ltd., SKYLINE AUTO FINANCIAL LEASING CO.,LIMITED, Tianjin SK Car Rental Co., Ltd, SK Investment Management Co., Limited, SK Materials?(Shanghai) Co., ltd., SK Semiconductor Investments Co., Limited, Hua Lei Holdings Pte. Ltd., Golden Pearl EV Solutions Limited, I CUBE CAPITAL HONG KONG 1. LP LIMITED, SK Mobility Investments Company Limited, SK Siltron Japan, Inc, 에스케이레조낙㈜, 에스케이머티리얼즈제이엔씨 주식회사, SK Japan Investment Inc., Gemini Partners Pte. Ltd, SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE. LTD., SK INVESTMENT VINA I PTE. LTD., SK INVESTMENT VINA II PTE. LTD., SK INVESTMENT VINA III PTE. LTD., Socar Mobility Malaysia, SDN. BHD., IMEXPHARM CORPORATION, PT Future Mobility Solutions, Future Mobility Solutions Sdn. Bhd., LINH NAM VENTURES JSC, LIEN KHUONG ITN’L JSC, DONG KINH CAPITAL JSC, LAC SON INVESTMENT JSC, CONG THANG ALPHA JSC, EASTERN VISION INVESTMENT JSC, TRUONG LUU CHI INVEST JSC, AN NAM PHU INVESTMENT JSC, ZION SON KIM JSC, SK INVESTMENT VINA IV PTE. LTD., SK MALAYSIA INVESTMENT I PTE. LTD., MSN INVESTMENT PTE. LTD., SK Life Science, Inc., SK GI Management, SK MENA Investment B.V., SK Latin Americas S.A., PLUTUS CAPITAL NY, INC., SK Pharmteco Inc., ABRASAX INVESTMENT INC., SK Siltron America, Inc, Atlas NY LLC, Halio, Inc., Kinestral Technology Taiwan, SK BIOTEK IRELAND LIMITED, Fine Chemicals Holdings Corp., AMPAC Fine Chemicals, LLC, AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC, AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC, SK SILTRON USA, INC., SK SILTRON CSS, LLC, 에스케이실트론씨에스에스코리아 주식회사, EINSTEIN CAYMAN LIMITED, Tellus Investment Partners, Inc., I CUBE CAPITAL INC, Primero Protein LLC, Terra Investment Partners LLC, SK C&C USA, INC., 그로브 에너지 캐피탈, Crest Acquisition LLC, SK Life Science Labs, Inc, Grove Energy Capital II, LLC, Castanea Biosciences Inc., SK SIGNET AMERICA INC., SK SIGNET MANUFACTURING TEXAS LLC, SK innovation outpost Corporation, Freedom Circle Capital, INC, Montague ESG Capital, LLC, Hudson Energy NY, LLC, Hudson Energy NY Ⅱ, LLC, Hudson Energy NY III LLC, YPOSKESI, SAS, Saturn Agriculture Investment Co., Limited, SK임업㈜, 에스케이머티리얼즈에어플러스㈜, 에너지솔루션홀딩스, 주식회사 애커튼파트너스, 주식회사 애커튼테크놀로지서비스, SK C&C Beijing, SK C&C Chengdu, SK C&C India Pvt. Ltd., SK S.E.ASIA pte. Ltd, ESSENCORE Limited, S&G Technology, Essencore (Shenzhed) Limited, 에센코어싱가포르, GigaX Europe kft., SK JNC Japan Co., Ltd., SK MATERIALS JAPAN, INC., 에스케이머티리얼즈그룹포틴㈜, Tillandsia, Inc., 에버텍엔터프라이즈 주식회사, Chamaedorea, Inc., Areca, Inc, 8Rivers Europe Ltd., 8Rivers Services, LLC, Broadwing Company C, LLC, Broadwing Holdings, LLC, Coyote Clean Power, LLC, Coyote Company C, LLC, Coyote Power Holdings, LLC, Crossbill Clean Energy Ltd., Meadowlark Company C, LLC, Meadowlark Energy , LLC, Meadowlark Energy HoldCo, LLC, Meadowlark Holdings, LLC, NPEH, LLC, ParkIntuit, LLC, Zero Degrees Crossbill Dev. Ltd., Zero Degrees International, Inc., Zero Degrees Rosella Pty. Ltd., Zero Degrees Whitetail 1, Ltd., Zero Degrees Whitetail Dev. Ltd., Zero Degrees, LLC, Cormorant Clean Energy, LLC, 8 Rivers Capital LLC, SK Auto Service Hong Kong Limited, SKY Property Management Limited, SK Industrial Development China Co., Ltd., SK China Real Estate Co., Limited, Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd., SK Technology Innovation Company, SK INVESTMENT VINA V PTE. LTD., SK INVESTMENT VINA VI PTE. LTD., Digital Center Capital Inc., Martis Capital, LLC, KBA Investment Joint Stock Company, SUNRISE KIM INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY, Grove Energy Capital IV, LLC, Energy Solution Group, Inc., Skyline Mobility, Inc, 아톰파워 주식회사, 아톰 원라인, 아톰파워 그룹, 아톰 솔리드스테이트 테크놀로지스, 아톰 테크놀로지, 테라인베스트먼트파트너스 II 유한책임회사, 토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜, 에스케이스페셜티㈜, SK Specialty Taiwan Co., Ltd., Jiangsu SK Specialty Co., Ltd, Xian SK Specialty Co., Ltd., SK Specialty Japan Co., Ltd., SK네트웍스㈜, SK네트웍스서비스㈜, SK렌터카서비스㈜, SK매직, SK매직서비스, 민팃㈜, SK렌터카㈜, 카티니 주식회사, ㈜엔코아, SKN (China) Holdings Co., Ltd., SK Networks (Shanghai) Co., Ltd., SK Networks (Dandong) Energy Co., Ltd., POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co., Ltd., Shenyang SK Bus Terminal Co., Ltd., SK Networks Hong Kong Limited, SK Networks（Liaoning）Logistics Co., Ltd, SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center Co., Ltd., SK Networks Japan Co., Ltd., SK MAGIC RETAILS MALAYSIA SDN. BHD, SK Magic Vietnam company limited, MINTIT VINA, SK Networks America Inc., Hico Capital, SK Networks Deutschland GmbH, SK Networks Resources Pty Limited, Networks Tejarat Pars, SK BRASIL LTDA, SK Australia (Wyong) Pty. Ltd., SK텔레콤㈜, SK텔링크㈜, SK커뮤니케이션즈㈜, SK브로드밴드㈜, 피에스앤마케팅㈜, 서비스에이스㈜, 서비스탑㈜, SK오앤에스㈜, SK telecom Japan Inc., SK Telecom China(Holding) Co., Ltd., SK Telecom Americas Inc., YTK Investment Ltd., Atlas Investment, Ltd., 퀀텀이노베이션 제1호 사모투자합자회사, 주식회사 사피온코리아, SAPEON Inc., 에스케이스토아 주식회사, 행복한울주식회사, FSK L&S(Jiangsu) Co., Ltd., SK Planet Japan, SK Telecom Innovation Fund, L.P., SK Telecom China Fund I L.P., 미디어에스, SK GLOBAL HEALTHCARE BUSINESS GROUP LTD., 홈앤서비스㈜, 팬아시아반도체소재유한회사, SK스퀘어㈜, 에스케이엠앤서비스㈜, Global AI Platform Corporation, 글로벌에이아이플랫폼코퍼레이션코리아 주식회사, 십일번가주식회사, 에프에스케이엘앤에스 주식회사, 인크로스㈜, 티맵모빌리티 주식회사, SK Square Americas, Inc., ㈜로크미디어, 원스토어 주식회사, SK플래닛㈜, ㈜드림어스컴퍼니, SK Planet, Inc., SCODYS PTE. LTD, ㈜와이엘피, 굿서비스㈜, 주식회사 스튜디오돌핀, SKP GLOBAL HOLDINGS PTE. LTD., 서울공항리무진㈜, ONESTORE GLOBAL PTE.LTD., ㈜솔루티온, (유)로지소프트, Iriver Enterprise Ltd., TGC Square Pte. Ltd, Iriver CHINA CO., LTD., DongGuan lriver Electronics Co.,Ltd, id Quantique SA, LIFE DESIGN COMPANY INC., FSK L&S Hungary Kft., FSK L&S VIETNAM COMPANY LIMITED, 아이디퀀티크 유한회사, ID Quantique Limited, UK, ID Quantique Inc, USA, 인프라커뮤니케이션즈㈜, 마인드노크㈜, id Quantique Europe GmbH, Alice und Bob Privatstiftung, FSK L&S USA,Inc., One Store International Holding B.V., FSK L&S(Shanghai) Co., Ltd., 연길십일번가상무유한공사, Center For Breakthrough Medicines Holdings, LLC, Center For Breakthrough Medicines, LLC, ECOVANCE VIETNAM COMPANY LIMITED

관계기업
㈜스탠다임, ㈜피유엠피, 9352-7281 Quebec Inc., Visible Patient S.A.S, Belstar Superfreeze Holdings, LLC, Hummingbird Bioscience Holdings Pte., Ltd., 토도웍스, 더웨이브톡, DSK EV Investment, ㈜에스엠코어, ㈜티라유텍, ㈜아크릴, ㈜클루커스, ㈜투라인코드, FSK Holdings Co., Ltd., ㈜웨이브씨티, 대한강군비씨앤㈜, Swift Navigation, TBU, A4X, 슈퍼블록, 소프트베리, VantAI Holdings, Inc, 팀블랙버드, 엘티씨에이엠 주식회사

기타 특수관계자 (주1)

SK가스㈜, SK케미칼㈜, ㈜대한송유관공사, 울산아로마틱스㈜, 한국 넥슬렌 유한회사, SK머티리얼즈리뉴텍㈜, PT.Patra SK, 블룸에스케이퓨어셀, ㈜인코어드 테크놀로지스, 에스케이텔레시스㈜, 에스케이씨하이테크앤마케팅유한회사, SKC Europe GmbH, 유빈스 주식회사, 에스케이어드밴스드 ㈜, 당진에코파워 ㈜, 전남해상풍력 주식회사, SK Gas International Pte.Ltd., 에스케이디스커버리㈜, 에스케이디앤디㈜, SK BIOSCIENCE CO., LTD., SK플라즈마, 행복나래 주식회사, SK일렉링크 주식회사, 주식회사 키파운드리, F&U신용정보㈜, ㈜코난테크놀로지, SK하이스텍㈜, SK하이이엔지㈜, SK hynix Semiconductor (China) Ltd., SK Hynix semiconductor(Chongqing) Ltd., SK hynix(Wuxi) Semiconductor Sales Ltd., SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd., SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd., Huizhou EVE United Energy Co., Ltd, SK Hynix America, SK HYNIX SYSTEM IC, 콘텐츠웨이브주식회사, 행복모아, SK멀티유틸리티, SKYHIGH MEMORY LIMITED, 에스케이티비엠지오스톤 주식회사, ㈜캡스텍 등

(주1)
동 회사 등은 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등이 포함되었습니다.

2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

구 분
회사명
매출 등 (주1)
매입 등 (주2)

종속기업
SK이노베이션㈜
69,594
7,312

SK에너지㈜
114,320
26

에스케이지오센트릭㈜
43,151
-

SK인천석유화학㈜
25,981
-

SK엔무브㈜
14,000
-

에스케이온㈜
97,583
-

SK ON Hungary Kft.
145,250
-

SK ON(YANCHENG) Co., Ltd.
139,863
-

SK모바일에너지㈜
338
98

SK USA, Inc.
34
3,495

SK에코플랜트㈜
46,021
38

SKC㈜
21,222
-

에스케이이엔에스㈜
511,333
-

SK텔레콤㈜
630,523
12,975

SK브로드밴드㈜
107,077
8,096

SK플래닛㈜
14,538
194

SK스퀘어㈜
5,380
-

SK네트웍스㈜
38,374
4,996

SK매직㈜
14,388
247

SK스페셜티㈜
158,046
863

에스케이트리켐㈜
46,396
95

SK실트론㈜
29,003
-

SK핀크스㈜
322
3,964

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
24,518
42,357

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜
303,653
-

SK Pharmteco Inc.
466
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.
6,203
10,212

SK C&C USA, Inc.
219,462
6

기타
193,602
16,331

관계기업
티라유텍㈜
-
2,753

㈜에스엠코어
530
111,178

㈜클루커스
-
26,169

㈜투라인코드
-
1,603

기타
2
5

기타
에스케이하이닉스㈜
327,039
15,242

기타 특수관계자(주3)
SK가스㈜
19,332
-

SK케미칼㈜
7,670
-

SK쉴더스㈜
14,781
18,645

기타
64,784
5,946

합 계
3,454,779
292,846

(주1)
매출 등에는 종속기업 및 기타특수관계자로부터 수령한 배당금수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등이 포함되어 있습니다.

(주2)
매입 등에는 지급임차료, 용역비 등이 포함되어 있습니다.

(주3)
기업회계기준서 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 동 기준서 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(전기)
(단위: 백만원)

구 분
회사명
매출 등 (주1)
매입 등 (주2)

종속기업
SK이노베이션㈜
72,890
8,245

SK에너지㈜
88,320
-

에스케이지오센트릭㈜
37,570
-

SK인천석유화학㈜
19,448
-

SK엔무브㈜
12,314
-

에스케이온㈜
77,655
243

SK ON Hungary Kft.
67,889
-

SK ON(YANCHENG) Co., Ltd.
26,690
-

SK모바일에너지㈜
304
2,949

SK USA, Inc.
49
2,966

SK에코플랜트㈜
41,591
39

SKC㈜
28,865
-

에스케이이엔에스㈜
286,649
-

SK텔레콤㈜
639,977
13,551

SK브로드밴드㈜
103,356
8,324

SK플래닛㈜
15,047
473

SK스퀘어㈜
4,971
-

SK네트웍스㈜
46,377
43,257

SK매직㈜
29,575
206

SK스페셜티㈜
8,855
488

에스케이트리켐㈜
72,297
119

SK실트론㈜
28,968
-

SK핀크스㈜
2,086
4,173

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
22,071
40,825

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜
212,309
-

SK Pharmteco Inc.
463
-

SK S.E.Asia Pte. Ltd
146,225
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.
4,601
10,031

SK C&C USA, Inc.
17,783
36

기타
164,609
12,402

관계기업
티라유텍㈜
-
6,936

㈜에스엠코어
429
21,376

기타
2
30

기타
에스케이하이닉스㈜
474,834
14,695

기타 특수관계자(주3)
SK가스㈜
16,079
-

SK케미칼㈜
7,474
-

SK쉴더스㈜
14,677
17,851

기타
41,439
7,921

합 계
2,834,738
217,136

(주1)
매출 등에는 종속기업 및 기타특수관계자로부터 수령한 배당금수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등이 포함되어 있습니다.

(주2)
매입 등에는 지급임차료, 용역비 등이 포함되어 있습니다.

(주3)
기업회계기준서 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 동 기준서 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권 및 채무 잔액은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
회사명
채권 등
채무 등

종속기업
SK이노베이션㈜
287,751
29,052

SK에너지㈜
10,947
95

에스케이지오센트릭㈜
10,892
1

SK인천석유화학㈜
2,255
288

SK엔무브㈜
2,398
267

에스케이온㈜
26,853
14,352

SK모바일에너지㈜
10
46

SK ON Hungary Kft.
12,311
8,580

SK ON(YANCHENG) Co., Ltd.
20,246
20,074

SK USA, Inc.
-
542

Plutus Capital NY, Inc.
501,058
-

SK에코플랜트㈜
8,292
2,826

SKC㈜
2,699
8

에스케이이엔에스㈜
3,737
-

SK핀크스㈜
38
27

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
26,823
291,514

SK C&C Beijing Co., Ltd.
601
1,210

SK C&C USA, Inc.
76,950
56,587

SK네트웍스㈜
4,079
120

SK매직㈜
3,110
600

SK텔레콤㈜
88,263
6,609

SK브로드밴드㈜
24,845
2,910

SK플래닛㈜
2,720
67

SK스퀘어㈜
2,115
-

SK스페셜티㈜
1,292
3,159

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜
399
171

SK Pharmteco Inc.
-
-

에스케이트리켐㈜
288
179

SK실트론㈜
8,700
11

기타
74,488
23,693

관계기업
티라유텍㈜
-
66

㈜에스엠코어
173
2,925

㈜투라인코드
-
131

기타
에스케이하이닉스㈜
114,881
23,263

기타 특수관계자(주1)
SK가스㈜
2,725
497

SK케미칼㈜
3,491
632

SK쉴더스㈜
23,111
4,282

기타
12,195
2,109

합 계
1,360,736
496,893

(주1)
기업회계기준서 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 동 기준서 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
회사명
채권 등
채무 등

종속기업
SK이노베이션㈜
298,756
30,220

SK에너지㈜
9,662
285

에스케이지오센트릭㈜
7,862
28

SK인천석유화학㈜
2,107
49

SK엔무브㈜
1,103
437

에스케이온㈜
21,519
6,526

SK모바일에너지㈜
10
7

SK ON Hungary Kft.
12,647
11,033

SK ON(YANCHENG) Co., Ltd.
38,738
31,044

SK USA, Inc.
14
837

Plutus Capital NY, Inc.
492,346
-

SK에코플랜트㈜
7,456
3

SKC㈜
4,129
106

에스케이이엔에스㈜
3,572
457

SK핀크스㈜
30
15

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
26,130
323,638

SK C&C Beijing Co., Ltd.
322
986

SK C&C USA, Inc.
9,243
1,722

SK네트웍스㈜
4,551
1,237

SK매직㈜
34,285
8,675

SK텔레콤㈜
79,967
16,640

SK브로드밴드㈜
30,096
1,917

SK플래닛㈜
2,420
177

SK스퀘어㈜
404
2

SK스페셜티㈜
2,274
2,005

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜
2,118
935

SK Pharmteco Inc.
1
-

에스케이트리켐㈜
302
245

SK실트론㈜
9,685
72

기타
61,407
17,672

관계기업
티라유텍㈜
-
336

㈜에스엠코어
179
5,440

기타
에스케이하이닉스㈜
194,001
51,786

기타 특수관계자(주1)
SK가스㈜
1,305
79

SK케미칼㈜
2,489
49

SK쉴더스㈜
19,499
2,271

기타
11,417
2,874

합 계
1,392,046
519,805

(주1)
기업회계기준서 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 동 기준서 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 수령한 배당내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
회사명
당 기
전 기

종속기업
SK이노베이션㈜

105,674

-

SK텔레콤㈜
218,019
272,524

SK네트웍스㈜
11,657
11,657

SK에코플랜트㈜
9,419
9,419

SKC㈜
16,929
16,929

에스케이이엔에스㈜
481,597
261,011

에스케이트리켐㈜
45,500
71,500

에스케이머티리얼즈에어플러스㈜
300,002
210,032

에스케이레조낙㈜
10,200
10,196

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
25,102
24,271

SK스페셜티㈜
150,000
-

SK C&C Beijing Co., Ltd.
4,960
3,153

SK S.E Asia Pte. Ltd.
-
146,225

관계기업
DSK EV Investment Ltd.
-
23

㈜에스엠코어

373

266

기타 특수관계자
SK머티리얼즈리뉴텍㈜
20,000
1,600

5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(외화단위 : 천단위)

구 분
회사명
계정과목
통 화
기 초
대 여
회 수
기 타
기 말

종속기업
Socar Mobility Malaysia, Sdn. Bhd
단기대여금
USD
-
20,000
-
-
20,000

종속기업
Plutus Capital NY, Inc.
장기대여금

USD

388,500
-
-
-
388,500

6) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 지분 거래내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 백만원, 외화단위: 천만원)

구 분
회사명
통 화
거래내역
당 기
전 기

종속기업
SK이노베이션㈜
KRW
유상증자
393,942
-

에스케이위탁관리부동산투자회사㈜
KRW
유상증자
12,760
36,140

SK Pharmteco Inc.
USD
유상증자
-
150,000

Tellus Investment Partners, Inc.
USD
유상증자
-
34,282

Auxo Capital Inc.
USD
유상증자
3,500
10,350

Plutus Capital NY, Inc.
(주1)

USD
유상증자
72,380
50,980

SK Japan Investment, Inc.
JPY
유상증자
-
10,000,000

Energy Solution Group, Inc.
USD
유상증자
19,500
-

Energy Solution Holdings Inc.
USD
유상증자
-
15,000

Tillandsia, Inc.
USD
유상증자
50,000
-

Castanea Biosciences Inc.
USD
유상감자
17,400
-

SK Life Science Labs, Inc.(舊, ProteoVant Sciences, Inc.)
USD
유상감자
6,000
-

I Cube Capital Inc.
USD
유상증자
766
9,099

Digital Center Capital Inc.
USD
유상증자
-
2,023

㈜애커튼파트너스
KRW
유상증자
1,300
-

에스케이파워텍㈜
KRW
유상증자
-
64,000

관계기업
㈜피유엠피
KRW
유상증자
-
2,000

DSK EV Investment
KRW
유상증자
-
12

(주1) 舊, Plutus Capital NY II Inc.는 전기 중 Plutus Capital NY, Inc.로 합병되었습니다.

7) 당기 및 전기 중 주요 경영진의 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

급여
12,576
16,797

퇴직급여
4,205
5,893

주식기준보상
(1,234)
(4,295)

합 계
15,547
18,395

33. 매각예정자산1) 개요당사는 보유중인 이에스알 케이만 유한회사의 지분전량을 매각하기로 결정함에 따라해당 지분을 매각예정자산으로 분류하였으며, 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였습니다.당사는 보유중인 ㈜쏘카의 지분전량을 매각하기로 결정함에 따라 해당 지분을 매각예정자산으로 분류하였으며, 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였습니다. 2) 당기말 및 전기말 현재 매각예정자산은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

계정과목
자 산

투자증권(주1)
174,725

관계기업투자(주2)
90,436

합 계
265,161

(주1)
당기말 현재 장부금액은 투자증권에 대한 당기 평가손실 86,245백만원을 포함한 금액입니다.

(주2)
당기말 현재 장부금액은 당기 손상차손 18,869백만원을 포함한 금액입니다.

(전기말)
(단위: 백만원)

계정과목
자 산

투자증권
260,970

(주1)

당사는
전전기중 보유중인 관계기업투자주식인 이에스알 케이만 유한회사의 매각을 결정하였습니다.
전전기에 일부 지분을 매각하였고, 잔여 지분에 대해서도 매각을검토 중입니다. 한편,
전기말 현재 장부금액은 투자증권에 대한 당기 평가손실 131,675백만원을 포함한 금액입니다.

34. 현금흐름표

1) 당기 및 전기 중 현금의 유출입이 없는 비용 및 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

퇴직급여
38,134
38,325

감가상각비
100,514
94,680

무형자산상각비
31,089
36,620

손실충당금환입
(1,815)
(2,802)

충당부채전입액
4,919
3,448

이자비용
411,723
281,980

외화환산손실
2,341
32,146

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실
234,819
783,214

파생상품평가손실
62,833
21,881

종속및관계기업투자처분손실
769
-

종속및관계기업투자손상차손
720,612
2,188

유형자산처분손실
11
3

무형자산처분손실
63
35

무형자산손상차손
21,820
22,738

주식보상비용(환입)
2,828
(6,659)

법인세비용(수익)
75,733
(96,646)

배당금수익
(1,404,961)
(1,038,808)

이자수익
(31,500)
(26,637)

외화환산이익
(9,414)
(31,884)

종속및관계기업투자처분이익
-
(391,805)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
(32,016)
(14,795)

파생상품평가이익
(275,483)
(90,416)

유형자산처분이익
(248)
(3)

무형자산처분이익
(16)
(118)

기타
(483)
663

합 계
(47,728)
(382,652)

2) 당기 및 전기 중 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

매출채권의 감소(증가)
56,265
(172,918)

미수금의 감소(증가)
(2,431)
5,131

재고자산의 감소
19
43

미수수익의 감소
-
660

선급금의 증가
(21,595)
(1,735)

리스채권의 감소
37,316
36,309

선급비용의 감소(증가)
(8,124)
4,290

매입채무의 증가
1,123
13,777

선수금의 증가
28,920
82,384

예수금의 증가(감소)
(8,054)
2,830

미지급금의 감소
(54,131)
(15,281)

미지급비용의 증가
67,056
1,355

충당부채의 감소
(4,993)
(2,869)

확정급여채무의 감소
(35,209)
(25,568)

사외적립자산의 증가
(6,153)
(71,018)

기타
64,702
22,968

합 계
114,711
(119,642)

3) 당기 및 전기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 투자활동 및 재무활동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당 기
전 기

사채의 유동성대체
1,493,814
1,214,454

대여금의 비유동대체
(116)
460,830

관계기업투자의 투자증권으로의 대체
-
460,321

관계및공동기업투자의 종속기업투자로의 대체
-
26,977

전환사채 행사로 인해 관계기업투자로의 대체
-
46,496

유형자산 취득관련 미지급금 감소(증가)
6,466
116

4) 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 주요 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 백만원)

계정과목
기 초
재무현금흐름
비현금거래
기 말

신규 리스
기 타

단기차입금
3,774,050
(467,850)
-
-
3,306,200

장기차입금
199,515
300,000
-
136
499,651

사채
6,900,506
378,731
-
5,576
7,284,813

리스부채
415,360
(70,327)
12,395
10,582
368,010

임대보증금
23,853
551
-
529
24,933

미지급배당금
171
(278,764)
-
278,771
178

합 계
11,313,455
(137,659)
12,395
295,594
11,483,785

(전기)
(단위: 백만원)

계정과목
기 초
재무현금흐름
비현금거래
기 말

신규 리스
기 타

단기차입금
2,652,000
1,096,845
-
25,205
3,774,050

장기차입금
-
199,492
-
23
199,515

사채
6,720,900
174,486
-
5,120
6,900,506

리스부채
429,144
(64,633)
42,913
7,936
415,360

임대보증금
24,154
22
-
(323)
23,853

미지급배당금
163
(453,321)
-
453,329
171

합계
9,826,361
952,891
42,913
491,290
11,313,455

35. 우발부채 및 약정사항

1) 당기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(당기말)
(원화단위 : 백만원, 외화단위 : 천단위)

금융기관
약정내용
통화
약정한도액
통화
미사용액

KEB하나은행
일반자금대출
KRW
200,000
KRW
-

한도대출
KRW
116,000
KRW
116,000

외상채권대출
KRW
30,050
KRW
30,050

당좌차월
KRW
5,000
KRW
5,000

외화지급보증
USD
15,000
USD
15,000

신용장발행
USD
4,000
USD
4,000

신한은행
어음인수약정
KRW
100,000
KRW
100,000

어음할인
KRW
20,000
KRW
20,000

한도대출
KRW
470,000
KRW
455,000

외화지급보증
USD
2,000
USD
2,000

신용장발행
USD
10,000
USD
10,000

외상채권대출
KRW
20,000
KRW
14,500

NH농협은행
한도대출
KRW
170,000
KRW
170,000

우리은행
한도대출
KRW
270,000
KRW
270,000

외담대
KRW
880
KRW
880

국민은행
한도대출
KRW
300,000
KRW
270,000

당좌차월
KRW
20,000
KRW
20,000

IBK기업은행
한도대출
KRW
10,000
KRW
10,000

KDB산업은행
한도대출
KRW
10,000
KRW
10,000

전북은행
한도대출
KRW
20,000
KRW
20,000

중국은행
한도대출
KRW
30,000
KRW
30,000

일반자금대출
KRW
50,000
KRW
-

중국공상은행
한도대출
KRW
100,000
KRW

100,000

중국광대은행
일반자금대출
KRW
40,000
KRW
-

크레디아그리콜은행
한도약정
USD
50,000
USD

50,000

일반자금대출
USD
100,000
KRW

-

(전기말)
(원화단위 : 백만원, 외화단위 : 천단위)

금융기관
약정내용
통화
약정액한도액
통화
사용액

중국공상은행
일반자금대출
KRW
100,000
KRW
-

하나은행
일반자금대출
KRW
216,000
KRW
100,000

외상채권대출
KRW
30,000
KRW
-

당좌차월
KRW
5,000
KRW
-

외화지급보증 등(주1)
USD
19,000
USD
12,851

신한은행
일반자금대출
KRW
300,000
KRW
-

외화지급보증
USD
2,000
USD
-

Line of Credit
USD
10,000
USD
-

어음할인
KRW
90,000
KRW
-

NH농협은행
일반자금대출
KRW
115,000
KRW
6,000

우리은행
일반자금대출
KRW
270,000
KRW
-

국민은행
일반자금대출
KRW
320,000
KRW
-

SC제일은행
일반자금대출
KRW
200,000
KRW
200,000

IBK기업은행
일반자금대출
KRW
10,000
KRW
-

한국산업은행
일반자금대출
KRW
10,000
KRW
-

미쓰비시은행
일반자금대출
KRW
30,000
KRW
-

크레디아그리콜은행
외화한도대출
USD
150,000
KRW
67,000

USD
100,000

중국은행
일반자금대출
KRW
80,000
KRW
65,000

2) 계류중인 소송사건당기말 현재 계류중인 주요 소송사건은 없습니다.

3) 당기말 현재 당사가 견질 제공 중인 어음 및 수표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종류(어음/수표)
매수
권면액

백지수표
7
-

백지어음
10
-

4) 당기말 및 전기말 현재 제3자에게 제공받은 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
통화
당기말
전기말

서울보증보험
KRW
14,022
23,553

소프트웨어공제조합
KRW
585,609
529,372

5) 주요약정

(1) 당사는 舊, SK주식회사에서 2007년 7월 1일자로 인적분할된 SK이노베이션㈜와 SK이노베이션㈜로부터 물적분할된 SK에너지㈜, 에스케이지오센트릭㈜, SK엔무브㈜, SK인천석유화학㈜, 에스케이트레이딩인터내셔널㈜, SK아이이테크놀로지㈜, 에스케이온㈜ 및 에스케이어스온㈜와 연대하여 분할 전의 회사채무에 대하여 변제할 책임이 있습니다. 또한, 舊, SK주식회사에서 2011년 4월 1일자로 물적분할된 SK바이오팜㈜와 연대하여 분할 전의 회사채무에 대하여 변제할 책임이 있으며, 舊, SK머티리얼즈㈜에서 2021년 12월 1일자로 물적분할된 SK스페셜티㈜와 연대하여 분할 전의 회사채무에 대하여 변제할 책임이 있습니다.

(2) 당사는 에스케이위탁관리부동산투자회사㈜로부터 본사 사옥에 대한 임대차 계약을 체결하고 있습니다. 동 임대차계약에 따른 임대차 계약기간은 2026년 7월 5일까지이며, 계약 종료전 임대차 계약을 5년 연장 할 수 있는 연장 선택권을 보유하고 있습니다. 한편, 당사는 임대인이 건물매각시 공정가액에 매입할 수 있는 우선매수권을부여 받았습니다.

(3) 당사는 SK그룹계열회사 등과 정보시스템 서비스제공계약(IT Outsourcing) 및 정보시스템 유지계약(IT System Maintenance)을 체결하여 정보시스템 유지, 개발 및 하드웨어 공급업무를 수행하고 있습니다.

(4) 당사는 2011년 5월 31일자로 경기도와 판교택지개발지구 내 도시지원시설용지 매매계약을 체결하였습니다. 해당 계약의 총 계약금액은 82,964백만원이며 지분율 (54.9%)에 따른 당사의 토지계약분은 45,536백만원입니다. 한편, 해당 건물은 완공되어 2014년 8월 소유권보존등기를 하였으며, 소유권보존등기 시점부터 10년간 목적용지 및 건축물은 제3자에게 양도가 제한되어 있습니다.

(5) 당사는 SK해운㈜의 보통주 발행 및 구주매각과 관련하여 보통주 투자자와 총수익스왑계약을 체결하였으며, 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
신주발행
구주매각

투자자
스페셜시츄에이션제일호(유) 등
코퍼릿턴어라운드제일호㈜

대상주식수
6,548,672주
4,808,259주

계약일
2022년 3월 30일
2022년 3월 30일

만기일
2027년 4월 13일
2027년 5월 11일

정산
당사와 투자자는 대상주식 전부에 대해 만기일 보통주의 순매도금액에서 발행가액을 차감한 금액을 현금정산함. 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 당사에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 당사가 투자자에게 지급함. 단, 매각 미완료시 주식의 매각가는 "0"으로 간주함

정상결제
당사는 계약일로부터 매 3개월째 되는 날("프리미엄 지급일")에 잔여대상주식의 잔여 계약금액에 3.899%를 투자자에게 지급하여야 함. 한편 투자자가 대상주식의 보유로 배당금 등을 수령하는 경우 해당 금액을 당사에 지급하여야 함.

콜옵션
당사는 투자종결일로부터 만기일 사이에 도래하는 매 1년째 되는날에 투자자가 보유하고 있는 보통주 계약금액에 일정 수준의 가산금을 더한 금액으로 매수 청구 할 수 있음.

(6) 당사는 종속기업인 SK실트론㈜의 보통주 투자자와 총수익스왑계약을 체결하였으며, 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
총수익스왑계약

투자자
워머신제육차㈜ 등

대상주식수
13,140,440주

계약일
2022년 8월 16일

만기일
2027년 8월 30일

정산
당사와 투자자는 대상주식 전부에 대해 만기일 보통주의 순매도금액에서 발행가액을 차감한 금액을 현금정산함. 정산금액이(+)인 경우에는 투자자가 당사에게, 정산금액이(-)인 경우에는 당사가 투자자에게지급함. 단, 매각 미완료시 주식의 매각가는"0"으로 간주함.

정상결제
당사는 효력발생일로부터 5영업일 이내에 최초 계약금액의 0.5%에 해당하는 금액을 지급하고 효력발생일로부터 매 3개월째 되는 날("프리미엄 지급일")에 잔여대상주식의 잔여 계약금액에 4.948%를 투자자에게 지급하여야 함. 한편 투자자가 대상주식의 보유로 배당금 등을 수령하는 경우 해당 금액을 당사에 지급하여야 함.

콜옵션
당사는 본 계약의 효력발생일로부터 매 3개월이 되는 각 날("분기지급일")에 투자자가 보유하고 있는 보통주 최초계약금액에 일정 수준의 가산금을 더한 금액으로 매수 청구할 수 있음.

(7) 당사는 종속기업인 에스케이이엔에스㈜의 보통주 투자자와 총수익스왑계약을 체결하였으며, 주요 내역은 다음과 같습니다.

구 분
총수익스왑계약

투자자
엠디프라임제일차㈜ 등

대상주식수
4,640,199주

계약일

2022년 11월 04일

만기일

2027년 11월 16일

정산

당사와 투자자는 대상주식 전부에 대해 만기일 보통주의 순매도금액에서 발행가액을 차감한 금액을 현금정산함. 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 당사에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 당사가 투자자에게 지급함. 단, 매각 미완료시 주식의 매각가는 "0"으로 간주함.

정상결제

당사는 본 계약의 효력발생일로부터 만기일 사이의 기간에 도래하는 매 3개월째 되는 날("프리미엄 지급일")마다 잔여대상주식의 잔여 계약금액에 TRS Premium(91일물 양도성 예금증서(CD) 최종호가수익률에 연 일점팔영 퍼센트(1.80%)를 가산한 변동이율)을 곱한 금액 투자자에게 지급하여야 함. 한편 투자자가 대상주식의 보유로 배당금 등을 수령하는 경우 해당 금액을 당사에 지급하여야 함.

콜옵션

당사는 매 프리미엄지급일(본 계약의 효력발생일로부터 매 3개월이 되는 날)에 본인이 총수익 지급자가보유하고 있는 잔여 기초자산(투자자가 당사로부터 매수한 에스케이이엔에스 발행 보통주식) 전부를 기초자산의 잔여 계약금액에 매수선택권 행사수수료, 증권거래세 및 농어촌특별세 상당액을 합한 금액으로 매수 청구할 수 있음.

(8) 종속기업인 LNG Americas, Inc.는 FLNG Liquefaction 3, LLC가 미국 텍사스주에 2020년부터 운영하는 천연가스 액화설비로부터 액화서비스를 20년간 제공받을 예정입니다. 당기말 현재 종속기업인 에스케이이엔에스㈜는 LNG Americas, Inc.가 체결한 동 계약과 관련하여 LNG Americas, Inc.가 서비스 대금을 지급하지 못하거나 의무위반 등으로 손해배상을 이행하지 못하는 경우 지급을 이행할 책임을 부담하고 있습니다. 당사는 에스케이이엔에스㈜의 이행보증계약과 관련하여 계약이행 보증을 제공하고 있습니다.

(9) 당사는 종속기업인 Plutus Capital NY, Inc.의 자회사인 Hudson Energy NY, LLC의 대출 및 여신한도
USD 236,000천의 원리금 상환 자금부족 시 부족자금을 대여하는 자금보충약정을 체결하였습니다.

(10) 당사는 종속기업인 SK Pharmteco Inc.의 자회사인 Abrasax Investment Inc.의 대출 및 여신한도 USD 315,000천의 원리금상환 자금 부족시 부족자금을 대여하는 자금보충약정을 체결하였습니다.

(11) 당사는
Resonac Holdings Corporation와 종속기업인 에스케이레조낙㈜ 투자와 관련하여 주주간 약정을 체결하고 있으며, 이 약정에 따라 특정사건이 발생할 시
Resonac Holdings Corporation는 당사에 대하여 에스케이레조낙㈜의 지분 중 630,000주(15%)를 주당 5천원에매도할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.(12) 당사는 종속기업인 SK시그넷㈜의 특정 주주가 보유한 주식에 대하여 일정 조건을 충족하는 경우 주당 50,000원에 당사에 매각할 수 있는 주주간 계약을 체결하였습니다.

36. 사용제한금융상품1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말
사용제한사유

장ㆍ단기금융상품
14,517
13,150
선수금환급 보증 등

장기투자증권(소프트웨어 공제조합 출자분)
2,479
2,417
선수금환급 보증 등

장기금융상품
20
20
당좌개설보증금

37. 위험관리1) 개요

당사의 주요 금융부채는 차입금, 사채, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 신용위험, 유동성위험및 시장위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다.

2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

(1) 상각후원가로 측정되는 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융자산
481,417
526,949

상각후원가측정금융자산
1,392,671
1,392,123

합 계(주1)
1,874,088
1,919,072

(주1)
지분상품은 신용위험과 무관하므로 상기 표에서 제외되었으며, 지급보증내역은 별도 주석을 참고바랍니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
기 초
손 상
제 각
기 타
기 말

매출채권
600
7
-
(244)
363

기타채권
1,563
-
-
(1,563)
-

합 계
2,163
7
-
(1,807)
363

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
기초
손 상
제 각
기 타
기 말

매출채권
1,272
-
(672)
-
600

기타채권
4,012
-
(2,449)
-
1,563

합 계
5,284
-
(3,121)
-
2,163

(3) 당기말 및 전기말 현재 연체되거나 손상된 금융자산에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
정상채권(연체 및 손상되지 않은 채권)
연체되었으나 손상되지 않은 채권
개별 손상된 채권
합 계

연체 1개월미만
연체 3개월 이하
연체 3개월 ~ 6개월
연체 6개월 초과

매출채권
603,174
38,407
2,477
252
1,131
363
645,804

기타채권
854,536
-
-
-
-
-
854,536

합 계
1,457,710
38,407
2,477
252
1,131
363
1,500,340

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
정상채권(연체 및 손상되지 않은 채권)
연체되었으나 손상되지 않은 채권
개별 손상된 채권
합 계

연체 1개월미만
연체 3개월 이하
연체 3개월 ~ 6개월
연체 6개월 초과

매출채권
671,045
25,761
5,045
443
169
600
703,063

기타채권
834,357
-
-
-
-
1,563
835,920

합 계
1,505,402
25,761
5,045
443
169
2,163
1,538,983

한편, 당사의 종속기업 Plutus Capital NY, Inc.와 SK Pharmteco Inc.는 각 자회사를 위해 금융기관 등과 자금보충약정을 체결하고 있으며, 당 자금보충약정으로 인해 당사는 신용위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당 자금보충약정으로 인해 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 USD 541,000천 입니다. (주석 35 '우발부채 및 약정사항' 참조).

3) 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 당사가 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 유동성 전략 및 계획을 점검하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 금융부채(이자 포함)의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
3개월 미만
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

차입금
1,776,440
1,599,387
506,916
-
3,882,743

사채
484,851
1,214,412
4,865,874
1,443,798
8,008,935

파생상품부채
27
780
250,904
-
251,711

매입채무
125,799
-
-
-
125,799

리스부채
20,260
60,671
203,568
115,443
399,942

기타채무
117,039
723
196
24,191
142,149

합 계
2,524,416
2,875,973
5,827,458
1,583,432
12,811,279

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
3개월 미만
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합 계

차입금
1,579,941
2,246,744
200,000
-
4,026,685

사채
414,057
965,561
4,702,939
1,388,355
7,470,912

파생상품부채
97
5,996
372,807
-
378,900

매입채무
127,074
-
-
-
127,074

리스부채
19,469
59,812
223,831
154,705
457,817

기타채무
168,042
82,531
7,712
15,897
274,182

합 계
2,308,680
3,360,644
5,507,289
1,558,957
12,735,570

4) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 환위험, 이자율위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다.(1) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 판매 및 구매 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 주요 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 백만원, 외화단위 : 천단위)

구 분
외화
당기말
전기말

원화환산액
외화
원화환산액
합계

외화금융자산
USD
612,899
475,337
538,666
425,050

JPY
168
18,421
157
16,462

CNY
22,132
122,387
46,696
257,364

EUR
2,703
1,895
2,891
2,139

기타
381

4

외화금융부채
USD
18,304
14,196
571,886
451,263

JPY
-
-
1
102

CNY
1,148
6,350
892
4,916

EUR
191
134
3
3

기타
1

-

당기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 백만원)

외화
당기말
전기말

10% 상승
10% 하락
10% 상승
10% 하락

USD
43,762
(43,762)
(2,445)
2,445

JPY
12
(12)
11
(11)

CNY
1,544
(1,544)
3,371
(3,371)

EUR
185
(185)
213
(213)

기타
28
(28)
-
-

(2) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 주요 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 백만원)

구 분
이자율유형
이자율
금액

단기차입금
변동
CD + 1.30% ~ CD + 1.50%
236,000

장기차입금
변동
CD + 1.79%MOR + 1.44%
200,000

(전기말)
(단위: 백만원)

구 분
이자율유형
이자율
금액

차입금
변동
CD + 1.20% ~ CD + 1.43%
257,730

당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율 1%p 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

외화
당기말
전기말

1% 상승
1% 하락
1% 상승
1% 하락

법인세비용차감전순이익
(2,360)
2,360
(2,577)
2,577

(3) 기타 가격위험

기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험이며, 당사의 투자증권은 가격변동위험에 노출되어 있습니다.

5) 자본관리당사의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는데 있습니다. 또한, 지주회사인당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제18조 '지주회사의 행위제한 등'에 의해 부채비율을 200% 이내로 유지해야 합니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어계산하고 있습니다.당기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: %, 백만원)

구 분
당기말
전기말

부채
12,720,870
12,563,449

자본
15,918,046
15,887,799

부채비율
79.91%
79.08%

38. 온실가스 배출권과 배출부채1) 당기말 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위: tCO2-eq)

구 분

2021년

2022년

2023년

2024년

2025년

합 계

무상할당 배출권 (주1)

74,400
94,069
258
255
255
169,237

(주1)
최초 무상할당수량에서 추가 및 할당취소분을 가감한 수량입니다.

2) 당기 및 전기 중 의무이행목적으로 보유하는 배출권 수량의 변동 내역 및 장부금액은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: tCO2-eq, 백만원)

구 분

2021년분
2022년분
2023년분
2024년분
2025년분
합 계

수 량
장부금액
수 량
장부금액
수 량
장부금액
수 량
장부금액
수 량
장부금액
수 량
장부금액

기초
258
-
-
-
-
-
-
-
-
-
258
-

전기이월
-
-
-
-
34
1
-
-
-
-
34
1

무상할당
74,142
-
94,069
-
258
-
255
-
255
-
168,979
-

매입(매각)
11,703
243
15,170
200
-
-
-
-
-
-
26,873
443

제출
(86,103)
(243)
(109,205)
(199)
-
-
-
-
-
-
(195,308)
(444)

차기이월
-
-
(34)
(1)
-
-
-
-
-
-
(34)
1

기말
-
-
-
-
292
1
255
-
255
-
802
1

(전기)
(단위: tCO2-eq, 백만원)

구 분

2021년분
2022년분
2023 ~ 2025년분
합 계

수 량
장부금액
수 량
장부금액
수 량
장부금액
수 량
장부금액

기초
258
-
258
-
768
-
1,284
-

무상할당
74,142
-
94,031
-
-
-
168,173
-

매입(매각)
11,703
243
-
-
-
-
11,703
243

제출
(86,103)
(243)
-
-
-
-
(86,103)
(243)

기말
-
-
94,289
-
768
-
95,057
-

한편, 당기말 현재 담보로 제공된 배출권 및 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유하는 배출권은 존재하지 않습니다.

3) 당기 및 전기 중 배출부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당 기
전 기

기초
237
-

전입액
125
237

환입액
(199)
-

기말 (주1)
163
237

(주1)
배출부채는 유동충당부채에 포함되어 있습니다.

한편, 당기 이행연도에 대한 당사의 온실가스 배출량 추정치는 131,736톤(tCO2-eq)입니다.

39. 보고기간 후 사건

당사는 2023년 8월 29일자 이사회에서 관계기업투자주식인 쏘카㈜ 5,872,450주를매각하기로 결의하였습니다. 2024년 2월 16일자로 1차 거래분 2,936,225주를 66,065백만원에 매각 완료하였습니다. 또한 2차 거래분 2,936,225주는 매각이 진행중이며, 최저 66,065백만원에서 최고 80,159백만원에 매각할 예정입니다.

□ 이사의 선임

■ 제2호 의안 : 이사 선임 제2-1호 의안 : 사내이사 1인 선임 (후보 : 장용호) 제2-2호 의안 : 사외이사 1인 선임 (후보 : 김선희)

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

장용호
1964.04.19

사내이사

-

계열회사 임원

이사회

김선희

1964.10.04
사외이사

-

없음
인사위원회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

장용호

SK㈜ 사장

2024 ~ 現

2023 ~ 現

2020 ~ 2023

2018 ~ 2019

2015 ~ 2017

2014 ~ 20152011 ~ 2013

SK㈜ 사장

SUPEX 추구협의회 환경사업위원회 위원장(兼)

SK 실트론㈜ 대표이사 사장

SK 머티리얼즈㈜ 대표이사 사장

SK㈜ PM2 부문장

SK㈜ Portfolio2 실장SK㈜ LNG사업 담당 임원

-

김선희
매일유업㈜대표이사 부회장

2023 ~ 現2021 ~ 現

2014 ~ 2023

2013

2011 ~ 2013

2009 ~ 2011

2007

2005

매일유업㈜ 대표이사 부회장SK㈜ 사외이사

매일유업㈜ 대표이사 사장

매일유업㈜ 경영지원총괄, 기획조정실 부사장

매일유업㈜ 경영기획본부 부사장

매일유업㈜ 재경본부 전무

UBS Investment Bank 이사

한국씨티은행 신탁리스크 관리부장

-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

장용호

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

김선희

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)○ 김선희 후보자 직무수행계획

본 후보자는 2024년 3월 현재 매일유업㈜ 대표이사 부회장으로 재직 중이며, 동시에 지난 3년간 SK㈜의 사외이사로서 이사회 중심 경영을 실현하기 위해 지속적으로 노력해왔습니다.

본 후보자는 SK㈜의 사외이사 및 산하 위원회 위원(인사위원회, ESG위원회, 거버넌스위원회)으로 다양한 경험을 쌓았으며, 그동안 쌓아온 경험과 전문성을 바탕으로 이사로서의 신의성실 의무에 기반하여 SK㈜의 주요한 경영 의사 결정 과정에 참여하고, 경영진에 대한 자문 역할 및 감시 역할을 충실히 수행하여 SK㈜ 이사회의 전문성, 투명성, 독립성을 높이는데 기여할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유○ 장용호 후보자 추천 사유

SK㈜ 인사위원회는 장용호 후보자가 SK㈜ PM2 부문장, SK머티리얼즈㈜ 대표이사 사장, SK실트론㈜ 대표이사 사장을 역임하면서 SK 그룹이 영위하고 있는 다양한 산업에 대한 폭 넓은 경험 및 높은 이해도를 보유하게 되었으며, 국내 및 해외 사업에 대한 전문적인 경영 역량을 축적하고 있다고 판단하였습니다.

그 결과 SK㈜ 인사위원회는 차기 CEO로 장용호 후보를 이사회에 추천하였으며, 이사회는 동 후보자가 오랜 기간 SK 그룹 내 전문 경영인으로 재직하며 축적한 경험을 바탕으로 회사와 이해관계자의 지속 가능한 성장과 발전을 계속하여 이끌어 갈 것이라 판단하여, 동 후보자를 사내이사 후보로 주주총회에 추천하게 되었습니다.

○ 김선희 후보자 추천 사유

김선희 후보자는 지난 3년간 SK㈜의 이사회 내 위원회인 거버넌스 위원회 위원장, ESG 위원회 위원장, 인사위원회 위원을 역임하는 등 사외이사로서의 직무를 매우 성실히 수행하였습니다. 후보자는 ESG 관련 현안, 지배구조 건전성 등 이사회 현안에 관한 적극적이고 전방위적인 의견 개진을 통해 이사회 중심 경영 실현에 기여하였고, 인사위원으로서의 역할을 충실히 수행하였습니다.

이에 SK㈜ 인사위원회는 동 후보자가 폭넓은 경험, 전문성, 회사에 대한 헌신을 바탕으로 회사의 지배구조 건전성 제고를 포함한 회사의 지속 가능한 발전에 큰 기여를 할 수 있다고 판단하여 동 후보자를 사외이사로 주주총회에 추천하게 되었습니다.

○ 참고자료

당사는 제31차 정기주주총회부터 주주의 이사회 구성에 대한 이해 증대를 위하여 회사가 필요로 하는 이사의 역량 등 정보를 담은 이사회 역량 구성표(Board Skills Matrix)를 작성하고 있습니다.

board skills matrix(2024. 1. 1. 기준)

확인서

확인서(사내이사)_장용호

확인서(사외이사)_김선희

□ 감사위원회 위원의 선임

■ 제3호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 1인 선임 (후보 : 윤치원)

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부
감사위원회 위원인이사 분리선출 여부
최대주주와의 관계
추천인

윤치원

1959.06.02

사외이사

분리선출

없음

인사위원회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

윤치원

현대자동차㈜사외이사

2019 ~ 現

2020 ~ 2022

2016 ~ 2019

2009 ~ 2015

2008 ~ 2009

2004 ~ 2009

현대자동차㈜ 사외이사

EQONEX Chairman

UBS Wealth Management 부회장

UBS 아시아태평양 회장 兼 CEO

UBS 홍콩 최고경영자(CEO)

UBS 홍콩 아태 주식부문 총괄 대표

-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

윤치원

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

본 후보자는 오랜 기간 동안 Global IB에서 경영진으로 활동한 Global 재무/금융 분야 전문가입니다. 재무/금융 분야 전문가로서 후보자가 가진 경험과 지식을 토대로 실시간으로 급변하는 국내외의 금융시장 환경 속에서 SK㈜ 이사회가 최선의 의사결정을 할 수 있도록 일조하겠습니다.

뿐만 아니라, 본 후보자는 Global Bank에서의 이사회 참여 경력이 있고, 현재 현대자동차㈜의 사외이사직을 수행 중입니다. 유수기업의 이사회에서 활동하며 축적한 Governance에 대한 높은 이해도를 바탕으로 SK㈜ 이사회의 전문성, 독립성 제고를 위해 노력하겠습니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

당사는 현재 이사회 구성 및 임기 만료 감사위원회위원인 사외이사가 보유하고 있던 전문성을 고려하였을 때, 투자 및 금융 Industry에 대한 전문성을 보유하고 있으면서도, 동시에 기업의 감사 및 Governance에 관한 전문성을 가진 감사위원회위원이 되는 사외이사 후보를 추천하고자 하였습니다.

윤치원 후보자는 Global IB 경력을 기반으로 자본시장에 대한 높은 이해도, 투자 및 금융 Industry에 대한 전문성, 탁월한 Globality를 두루 갖추었을 뿐만 아니라, 동시에 UBS에서의 Global 이사회 참여 경험, 현대자동차㈜에서의 사외이사 및 감사위원회 위원 경험을 통해 감사 및 Governance에 관한 높은 이해도도 갖추고 있습니다.

이에 SK㈜의 인사위원회는 동 후보자가 회사의 금융 및 Governance에 관한 역량을 강화하고 감사위원회의 감사 기능을 제고할 수 있는 적임자로 판단하여 동 후보자를 감사위원회위원이 되는 사외이사로 주주총회에 추천하게 되었습니다.

확인서

확인서(사외이사)_윤치원

□ 이사의 보수한도 승인

■
제4호 의안 : 이사보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
8 ( 5 )

보수총액 또는 최고한도액
180 억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
9 ( 5 )

실제 지급된 보수총액
161 억원

최고한도액
220 억원

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목 : 임원퇴직금 규정 개정

나. 의안의 요지 :

부사장과 사장 이상 재임기간을 분리하여 각 기간에 대한 퇴직금 별도 산정

현 재

변 경

제4조 (재임기간의 계산)1. 임원의 재임기간은 임원으로 취임한 때로부터 퇴임한 때까지로 한다.

2. 재임기간의 계산은 월할계산하고 1개월 미만은 1개월로 계산한다.

제4조 (재임기간의 계산)

1. 임원의 재임기간은 임원으로 취임한 때로부터 퇴임한 때까지로 한다.

2. 재임기간의 계산은 월할계산하고 1개월 미만은 1개월로 계산한다.

3. 재임중 임원 구분이 부사장에서 사장 이상으로 변경된 임원의 경우 부사장과 사장 이상 재임기간을 분리하여 각 기간에 대한 퇴직금을 별도로 산정한다(부사장 재임기간에 대한 퇴직금 산정 시 사장으로 임원 구분이 변경된 시점을 퇴임 시점으로 보고 당시의 월보수 및 지급률을 적용함). 단, 산정된 모든 퇴직금은 최종 퇴임 시점에 일괄 지급한다.

제5조 (퇴직금 지급의 특례)

1. 재임 중 회사의 발전에 그 공로가 지대한 임원이나 사망, 기타 특수한 사유로 인하여 퇴임하는 임원에 대하여 대표이사가 정하는 바에 따라 제3조(퇴직금 산출방법)에 의해 산출된 퇴직금 상당액 이내에서 퇴직금을 가산하여 지급할 수 있다.

2. 업무와 관련하여 금고이상의 형을 선고 받거나 고의 또는 중대한 과실로 회사의 명예 및 신용훼손 또는 손실을 초래하여 해임되거나 사임하는 임원에 대해서는 이사회 결의로 퇴직금을 감액할 수 있다. 단, 지급율은 1 이상이어야 한다.

3. 별도의 계약에 의하여 근무하는 자는 그 별도의 계약에 의하여 퇴직금을 지급한다.

제5조 (퇴직금 지급의 특례)

1. 재임 중 회사의 발전에 그 공로가 지대한 임원이나 사망, 기타 특수한 사유로 인하여 퇴임하는 임원에 대하여 대표이사가 정하는 바에 따라 제3조(퇴직금 산출방법)에 의해 산출된 퇴직금 상당액 이내에서 퇴직금을 가산하여 지급할 수 있다.

2. 업무와 관련하여 금고이상의 형을 선고 받거나 고의 또는 중대한 과실로 회사의 명예 및 신용훼손 또는 손실을 초래하여 해임되거나 사임하는 임원에 대해서는 이사회 결의로 퇴직금을 감액할 수 있다. 단,
퇴직

금
지급률은
1.0 이상이어야 한다.

3. 별도의 계약에 의하여 근무하는 자는 그 별도의 계약에 의하여 퇴직금을 지급한다.

부칙

10. 본 규정은 2024년 4월 1일부터 시행한다.단, 본 규정 시행 이전에 사장으로 취임한 임원에 관하여는 제4조의 개정규정에도 불구하고 부사장 재임기간에 대한 퇴직금 산정 시 2024년의 월보수를 적용한다.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2024.03.19
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가) 당사는 2024
년
3월 12일
감사보고서를 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(https://www.sk-inc.com, 투자정보 → IR자료실 → 감사보고서)에 게재할 예정입니다. 또한, 당사는 2024년 3월 19일 사업보고서를 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시하고 홈페이지(https://www.sk-inc.com, 투자정보 → IR자료실 → 사업보고서)에 게재할 예정입니다.나) 제출(예정)일 게재될 사업보고서는 주주총회 이전 보고서 입니다. 향후 사업보고서는 주주총회 이후 변경된 사항 및 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART에 업데이트 될 예정입니다. 주주총회 이후 변경 사항에 관하여는 정정공시 여부를 확인 부탁 드립니다. (금융감독원 전자공시시스템 - 정기공시)

※ 참고사항

▶ 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 안내

당사는 「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 지난 제27기 주주총회부터 활용하고 있으며, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템 - 인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」 - 모바일 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr/m 」

나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 - 2024년 3월 17일 09시 ～ 2024년 3월 26일 17시 (기간 중 24시간 이용 가능, 마지막 날은 17시까지 투표·수여 가능)다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서 (K-VOTE에서 지원하는 인증서 한정)

라. 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 기권으로 처리

▶ 주총집중일 주총 개최 사유 - 당사는 연결재무제표 결산 일정, 당사 및 자회사의 이사회 등의 경영 일정들을 감안하여 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다. - 2024년도 주주총회 집중일: 3월 22일 (금), 3월 27일 (수), 3월 29일 (금)

▶ 주주총회 실시간 중계 안내당사는 주주들과의 소통을 확대하고자, 주주총회 회의진행을 온라인과 모바일을 통해 실시간으로 중계하여 비대면으로 시청할 수 있도록 하는 '온라인 주주총회'를 제공할 예정입니다. 온라인 중계는 사전신청을 완료하신 주주님들에 한하여 진행되오니 아래 내용을 참고하여 신청해주시기 바랍니다. - 사전 신청 운영기간 및 신청방법 가. 사전 신청 기간:
2024년 3월 17일 09시 ~ 2024년 3월 26일 17시
나. 사전 신청 방법: 당사 홈페이지 (https://www.sk-inc.com) 내 사전 신청 페이지를 통하여 신청사전 신청이 정상적으로 완료되면, 온라인 주주총회에 참석할 수 있는 별도의 웹페이지 링크 및 접속 코드를 사전 등록한 이메일 주소로 제공할 예정입니다.온라인 중계를 시청하시면서 온라인으로 투표하는 방법은 현행 법률상 인정되지 않으므로, 온라인 중계를 신청하신 주주님들께서는 전자투표 및 전자위임장을 통해 의결권을 행사하여 주시기 바랍니다.