NHN — 주주총회소집공고 (20240226)
제출인: NHN

주주총회소집공고
2.9
엔에이치엔㈜

주주총회소집공고

2024 년 2 월 26 일

회 사 명 :
엔에이치엔(주)

대 표 이 사 :
정우진

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번길 16

(전 화) 1544-6859

(홈페이지) http://www.nhn.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) CFO
(성 명) 안현식

(전 화) 1544-6859

주주총회 소집공고

(제11기 정기)

제11기 정기주주총회 소집통지서

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

상법 제363조와 당사 정관 제25조에 의거하여 엔에이치엔 주식회사

제11기 (2023.1.1~2023.12.31) 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.제11기 정기주주총회에서는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대해서 상법 제542조의4, 정관 제25조에 의하여 본 공고로 소집통지를 갈음합니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2024년 3월 27일(수) 오전 9시

2. 장 소 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로645번길 12 경기창조경제혁신센터 국제회의장

3. 회의의 목적사항

1) 보고사항 :

① 제11기 감사보고, ② 제11기 영업보고, ③ 내부회계관리제도 운영실태 보고

2) 의결사항 :

○ 제1호 의안 : 제11기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서(안) 등의 승인의 건 ※ 이익배당 예정내용: 보통주 1주당 현금 배당금 500원

○ 제2호 의안 : 정관 일부 개정 승인의 건

○ 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건

- 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김용대 선임의 건 (신규선임)

○ 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

4. 주주총회 소집공고의 비치

상법 제542조의4, 상법 시행령 제31조 제5항, 당사 정관 제25조 제4항에 의거하여 주주총회소집공고를 당사의 인터넷 홈페이지에 게재하였으며, 당사의 본사와 한국예탁결제원, 금융위원회에 비치하고, 한국거래소의 전자공시시스템에 공시하였으니 참고하시기 바랍니다.

5. 전자투표에 관한 사항

당사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 도입하고 있으며, 이에 대한 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표 시스템 - 인터넷 주소: https://evote.ksd.or.kr - 모바일 주소: https://evote.ksd.or.kr/m

나. 전자투표 행사 기간 : 2024년 3월 17일 9시 ~ 2024년 3월 26일 17시(기간중 24시간 이용 가능)

다. 시스템에 공동인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정) 라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우, 전자투표는 기권으로 처리됨

6. 주주총회 참석 시 준비물 - 직접행사 : 신분증, 주주총회참석장 - 대리행사 : 대리인의 신분증, 주주총회참석장, 위임장 (주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인)

2024년 2월

엔에이치엔 주식회사

대표이사 정 우 진

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

강남규
김상욱
유완희
정지원

(출석률:83.3%)
(출석률:83.3%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)

찬 반 여 부

1
2023.01.25
제1호 의안: 엔에이치엔클라우드 주식회사 신규 투자유치의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

제2호 의안: 티몬 - Qoo10 주식교환 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

제3호 의안: 기 부여 주식매수선택권 일부 취소의 건 - 최명환, 박종범, 김일경 외 직원 3명, 취소수량 73,179주
가결
찬성
찬성
찬성
-

2
2023.02.09(정기)
제1호 보고: 준법통제시스템 유효성 및 준법점검 결과 보고의 건
-
참석
불참
참석
-

제2호 보고: 2022년 4분기 실적 보고의 건
-
참석
불참
참석
-

제1호 의안: 제10기(2022년도) 재무제표, 이익잉여금 처분계산서(案) 및 영업보고서 등 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성
-

제2호 의안: 2023년도 경영계획 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성
-

제3호 의안: 2023년도 산업 안전·보건계획 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성
-

제4호 의안: 제10기 정기 주주총회 소집의 건
가결
찬성
불참
찬성
-

제5호 의안: 엔에이치엔링크 주식회사 출자전환 승인의 건
가결
찬성
불참
찬성
-

3
2023.02.17
제1호 의안: 자기주식 취득의 건 - 주식의 종류와 수 : 기명식 보통주 720,000주 - 취득 예정금액 : 20,124,000,000원 - 기타 : 취득 예정금액은 이사회 전일 종가(27,950원) 기준
가결
찬성
찬성
찬성
-

제2호 의안: 엔에이치엔위투 주식회사 유상증자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

4
2023.03.08
제1호 보고 : 내부회계관리제도 운영실태 및 평가결과 보고의 건
-
참석
참석
참석
-

제1호 의안 : ㈜엔에이치엔에이스, ㈜티모넷, ㈜에이아이스페라 구주 인수의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

제2호 의안 : 기 부여 주식매수선택권 일부 취소의 건 - 강민수 외 67명, 취소수량 505,979주
가결
찬성
찬성
찬성
-

5
2023.03.23
제1호 의안 : 자기주식 소각의 건 - 주식의 종류와 수 : 기명식 보통주 1,080,516주 - 소각 예정금액 : 47,035,941,996원 - 기타 : 소각예정금액은 이사회 결의일 현재 소각대상 자기주식의 장부가액 기준
가결
찬성
찬성
찬성
-

6
2023.03.28
제1호 의안: 대표이사 중임의 건 - 대표이사 : 정우진
가결
불참
찬성
찬성
찬성

7
2023.05.10(정기)

제1호 보고 : 2023년 1분기 실적 보고의 건

-
-
참석
참석
참석

제2호 보고 : NHN 전사 리스크 관리체계 마련 및 리스크 관리 책임자 선정의 건
-
-
참석
참석
참석

제1호 의안 : ESG위원회, 보상위원회 위원 선임의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 기 부여 주식매수선택권 일부 취소의 건- 임지홍 외 직원 2인, 취소수량 22,712주
가결
-
찬성
찬성

찬성

8
2023.06.08
제1호 의안 : 엔에이치엔커머스 주식회사 유상증자 승인의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 기 부여 주식매수선택권 일부 취소의 건 - 이경민, 취소수량 15,140주
가결
-
찬성
찬성

찬성

9
2023.08.09(정기)

제1호 보고 : 2023년 2분기 실적 보고의 건

-
-
불참
참석
참석

제1호 의안: Bango PLC 투자의 건
가결
-
불참
찬성
찬성

제2호 의안 : 기 부여 주식매수선택권 일부 취소의 건 - 직원 1인, 취소수량 5,048주
가결
-
불참
찬성
찬성

10
2023.10.30
제1호 의안 : 엔에이치엔페이코 주식회사 자금 대여 승인의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 기 부여 주식매수선택권 일부 취소의 건 - 황선영 외 직원 1인, 취소수량 20,188주
가결
-
찬성
찬성
찬성

11
2023.11.08(정기)
제1호 보고 : 2023년 3분기 실적 보고의 건
-
-
참석
참석
참석

제1호 의안 : 기 부여 주식매수선택권 일부 취소의 건 - 직원 1인, 취소수량 2,524주
가결
-
찬성
찬성
찬성

12
2023.11.13
제1호 의안 : ㈜엔에이치엔다이퀘스트 지분 매각의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : ㈜솔트룩스 투자의 건
가결
-
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
유완희(위원장)김상욱강남규
2023.02.07
1. 2023년 연간 감사 계획 보고의 건
-

2023.02.08
1. 제10기(2022년도) 기말 결산 결과 보고
-

2023.02.10
1. 정기주주총회(2023년 3월 28일) 의안 승인의 건
가결

2023.02.28
1. 내부회계 관리제도 운영실태 보고의 건
-

2023.03.08
1. 내부회계 관리제도 운영실태 평가 승인의 건
가결

유완희(위원장)김상욱정지원
2023.05.10
1. 2023년 내부회계 관리제도 운영실태 계획 승인의 건
가결

2023.08.29
1. 2023년 구매업무 감사 결과 보고의 건
-

2023.11.08
1. 외부감사인의 감사위원회와의 커뮤니케이션의 건
-

2. 2023년 상반기 내부회계관리제도 운영 평가 보고의 건
-

보상위원회
강남규(위원장)김상욱유완희
2023.02.16
1. 2023년 주요임원 보상 검토 및 승인의 건
가결

2023.03.28
1. 보상위원회 위원장 선출의 건
가결

김상욱(위원장)유완희정지원
-
-
-

ESG위원회
김상욱(위원장) 유완희강남규
2023.02.28
1. 인권경영 정책 제정의 건
가결

2. 협력사 행동규범 제정의 건
가결

1. 2022년 ESG 평가결과 보고의 건
-

2. 2023년 ESG보고서 발간 계획의 건
-

3. 기후행동 확산 및 환경문제 대응을 위한 업무협약의 건
-

김상욱(위원장) 유완희정지원
2023.06.13
1. 2023년 NHN 환경·에너지 목표 설정의 건
가결

2. AI 윤리 원칙 제정의 건
가결

3. 공급망 ESG 관리 방침 제정의 건
가결

1. 온실가스 배출량 Scope 1, 2, 3 보고의 건
-

2. 전사 ESG 소통 채널 구축의 건
-

2023.08.29
1. 2022 지속가능경영보고서 발간 보고의 건
-

2. ISO 14001/50001 인증심사 보고의 건
-

3. 탄소정보공개프로젝트(CDP) 정보공시 보고의 건
-

2023.11.30
1. 2023 ESG 평가결과 보고의 건
-

2. 2023 재생에너지 구매 계획 보고의 건
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 평균 지급액
비 고

사외이사
3
6,000
108
36
-

참고1: 상기 '인원수'는 현재 재임 중인 사외이사 수 입니다.참고2: 상기 '주총승인금액'은 사내이사를 포함한 모든 등기이사에 대한 주주총회 승인금액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

자금거래
엔에이치엔페이코㈜
2023.01.01-2023.12.31
263
8.4%

자금거래
엔에이치엔커머스㈜
2023.01.01-2023.12.31
300
9.6%

자금거래
엔에이치엔위투㈜
2023.01.01-2023.12.31
221
7.1%

자금거래
엔에이치엔링크㈜
2023.01.01-2023.12.31
717
23.0%

매출/매입 등
엔에이치엔인베스트먼트㈜
2023.01.01-2023.12.31
200
6.4%

매출/매입 등
엔에이치엔인베스트먼트파트너스㈜
2023.01.01-2023.12.31
550
17.6%

매출/매입 등
엔에이치엔애드㈜
2023.01.01-2023.12.31
269
8.6%

매출/매입 등
엔에이치엔클라우드㈜
2023.01.01-2023.12.31
238
7.6%

매출/매입 등
엔에이치엔서비스㈜
2023.01.01-2023.12.31
133
4.3%

매출/매입 등
엔에이치엔페이코㈜
2023.01.01-2023.12.31
123
3.9%

매출/매입 등
엔에이치엔두레이㈜
2023.01.01-2023.12.31
78
2.5%

매출/매입 등
파킹클라우드㈜
2023.01.01-2023.12.31
47
1.5%

참고1 : 상기 거래종류의 '자금거래'는 자금대여(대여-회수 절대값), 현금출자, 출자금 회수, 투자주식 매수 및 매도 등을 포함합니다.참고2 : 상기 거래종류의 '매출/매입 등'은 매출, 이자수익, 지급수수료, 광고선전비, 배당금수익 등을 포함합니다. 참고3 : 상기 비율(%)은 2022년 별도 매출총계 대비 비중입니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

엔에이치엔페이코㈜
자금거래, 매출/매입 등
2023.01.01-2023.12.31
385
12.4%

엔에이치엔클라우드㈜
자금거래, 매출/매입 등
2023.01.01-2023.12.31
238
7.6%

엔에이치엔커머스㈜
자금거래, 매출/매입 등
2023.01.01-2023.12.31
302
9.7%

엔에이치엔위투㈜
자금거래, 매출/매입 등
2023.01.01-2023.12.31
223
7.2%

엔에이치엔링크㈜
자금거래, 매출/매입 등
2023.01.01-2023.12.31
747
24.0%

엔에이치엔인베스트먼트㈜
자금거래, 매출/매입 등
2023.01.01-2023.12.31
200
6.4%

엔에이치엔인베스트먼트파트너스㈜
자금거래, 매출/매입 등
2023.01.01-2023.12.31
550
17.6%

엔에이치엔애드㈜
자금거래, 매출/매입 등
2023.01.01-2023.12.31
269
8.6%

참고1 : 상기 비율(%)은 2022년 별도 매출총계 대비 비중입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1-1. 게임사업

(1) 산업의 특성게임 산업은 크게 4개의 플랫폼으로 구분되며, 모바일게임, 콘솔게임, 아케이드게임, PC게임이 이에 해당됩니다. 국내에서는 게임 산업을 크게 제작 및 배급업과 유통 및 소비업으로 구분하고 있습니다. 제작과 배급업에는 모바일게임, 콘솔게임, 아케이드게임, PC게임산업이 포함되며, 유통 및 소비업은 PC방 및 아케이드게임방 산업으로 세분화하여 구분되고 있습니다. 이 중에서 현재 당사가 수행하고 있는 주된 사업은 'PC 게임'과 '모바일게임' 산업에 해당됩니다.게임 산업은 여타 콘텐츠 산업과 비교하여 재미와 감동, 그리고 지식을 전파한다는데 있어서는 공통되는 부분이 존재하나, 상호작용 중심의 경험을 이용자에게 제공한다는 점은 게임 산업만의 특성이라고 판단됩니다.

(2) 산업의 성장성

2024년 국내 게임시장은 25조 원 규모 이상으로 성장할 것으로 전망됩니다. 모바일 게임은 수출 호재 및 접근성이 뛰어난 모바일의 장점으로 인해 앞으로도 지속적인 성장이 예상되며, 2024년 16조 원 규모까지 큰 폭의 성장을 이어갈 것으로 예상됩니다.콘솔 게임 시장은 국내에서도 멀티플랫폼 게임을 개발하며 콘솔 장르에 도전하거나, 대형 게임사를 중심으로 대작 콘솔 게임을 개발하는 기업이 증가함에 따라, 2023년 이후에는 성장세를 이어나갈 것으로 예측됩니다.

[국내 게임시장 규모 및 성장률(2020~2024년)]

(단위:억원)

구분
2020년
2021년
2022년(E)
2023년(E)
2024년(E)

PC 게임
매출액
49,012
56,373
56,238
54,789
57,634

성장률
2.0%
15.0%
-0.2%
-2.6%
5.2%

모바일 게임
매출액
108,311
121,483
138,559
150,891
164,489

성장률
39.9%
12.2%
14.1%
8.9%
9.0%

콘솔 게임
매출액
10,925
10,520
10,078
10,376
11,160

성장률
57.3%
-3.7%
-4.2%
3.0%
7.6%

아케이드 게임
매출액
2,272
2,733
3,031
3,283
3,604

성장률
1.6%
20.3%
10.9%
8.3%
9.8%

PC방
매출액
17,970
18,408
19,192
21,015
20,883

성장률
-11.9%
2.4%
4.3%
9.5%
-0.6%

아케이드 게임장
매출액
365
396
625
816
808

성장률
-48.1%
8.6%
57.6%
30.6%
-1.0%

합계
매출액
188,855
209,913
227,723
241,170
258,578

성장률
21.3%
11.2%
8.5%
5.9%
7.2%

<출처 : 2022 대한민국 게임백서>

전세계 게임 시장은 2021년부터 2024년까지 연평균 5.5% 증가할 것으로 기대되며, 2024년에는 2,600억 달러에 육박하는 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 모바일 게임이 연평균 7.7% 성장하며 전체 게임 시장 성장을 견인할 것으로 보이며, 2024년 모바일게임의 점유율은 50%에 근접할 것으로 예상합니다.[세계 게임시장 규모 및 성장률(2019~2024년)]

(단위:백만달러)

구분
2019년
2020년
2021년
2022년(E)
2023년(E)
2024년(E)
21~24CAGR

모바일 게임
매출액
74,486
90,196
100,234
107,370
116,419
125,390
7.7%

성장률

21.1%
11.1%
7.1%
8.4%
7.7%

PC 게임
매출액
31,696
33,524
37,243
39,128
41,822
45,128
6.6%

성장률

5.8%
11.1%
5.1%
6.9%
7.9%

아케이드 게임
매출액
33,159
24,559
27,142
27,458
28,701
29,934
3.3%

성장률

-25.9%
10.5%
1.2%
4.5%
4.3%

콘솔 게임
매출액
45,401
53,969
55,140
52,421
55,753
57,295
1.3%

성장률

18.9%
2.2%
-4.9%
6.4%
2.8%

합계
매출액
184,742
202,248
219,758
226,378
242,694
257,747
5.5%

성장률

9.5%
8.7%
3.0%
7.2%
6.2%

<출처 : 2022 대한민국 게임백서>2022 대한민국 게임백서에 따르면, 아시아 게임시장의 경우 2021년 중국 448억 달러, 일본 227억 달러, 한국 167억 달러등 총 997억 달러로 세계에서 가장 큰 게임 시장을 형성하고 있으며, 당사의 주력 모바일 게임 시장인 일본 모바일 게임 시장 비중은 전세계 모바일 게임 시장에서 11.8%의 비중을 차지하며, 중국 (28.2%), 미국(16.9%)에 이어 세번째로 높은 수준을 보이고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성게임이 영화, 공연, 레저스포츠 등에 비해 상대적으로 저렴한 비용으로 여가시간을 즐길 수 있는 수단이라는 점에서 경기불황 시 저렴한 엔터테인먼트 대체재로 주목을 받아 왔습니다. 경기가 활황일 때는 게임 이용자의 지출 규모가 커지고, 불황 시에는 타 산업으로부터 이용자가 유입되는 구조를 고려할 때, 게임 산업은 경기변동에 큰 영향을 받지 않는다고 볼 수 있으며, 향후에도 이와 같은 추세는 모바일게임의 호조세에 힘입어 지속될 것으로 예상하고 있습니다.(4) 계절성온라인 게임 산업의 계절성은 크게 학생 이용자 층의 수험기간, 방학, 기온 등의 영향을 받고 있습니다. 특히 11월 전국 수능시험 직후, 12월 크리스마스, 1월 새해 등 굵직한 이벤트가 포진된 시기라는 점에서 온라인 게임 업체들은 경쟁적으로 이 시기에 맞춰 게임을 출시 및 업데이트를 진행하고 있습니다.반면, 모바일 게임은 온라인 게임 대비 계절적인 영향이 제한적이며, 개개인이 휴대하는 스마트폰 등 모바일 기기를 이용하므로, 게임 경험 및 플레이에 대한 장소나 시간적 제약이 매우 낮습니다.(5) 경쟁현황 및 경쟁요소

2011년부터 급성장하기 시작한 모바일 게임 시장은 1인 창업이 상대적으로 쉬운 분야였으나, 게임산업 내부의 인수합병, 전체 업체의 감소 등으로 업계 종사자수는 감소하였습니다. 또한, 모바일 게임 시장 성장의 고도화로 우수한 양질의 게임이 출시됨에 따라 이용자에게 주목을 받기 위해서는 대규모의 마케팅비용이 수반되는 등 시장의 경쟁은 심화되고 있습니다.

게임 산업에서 가장 중요한 자원은 인력이라고 볼 수 있습니다. 게임 제작을 위해서는 대규모 설비투자가 반드시 수반되지는 않으며, 설비투자는 게임 제작을 위한 PC, 서버, 휴대 단말기, 게임엔진 정도로 국한됩니다. 최근에는 클라우드 컴퓨팅 기술의 보급으로 서버를 구매하지 않고 저렴한 가격에 임대하여 사용할 수도 있게 되었습니다. 최근 모바일게임 시장 고도화 및 경쟁심화로 우수한 게임 IP를 확보하는데 많은 비용이 들고 있으며, 수익이 발생하는 경우에는 매출의 일정 부분을 수수료로 지급하고 있습니다.

당사는 우수한 복리후생 제도를 통해 우수인력 채용을 진행하고 있으며, 당사의 마케팅 경쟁력 및 자본력을 통해 우수한 IP 확보에 집중하여 게임을 출시할 예정입니다.

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제

웹보드게임 규제는 2014년부터 시행되었으며, ▲월 결제한도 ▲1회 게임 베팅한도 ▲상대방선택금지 ▲자동베팅금지 ▲1년마다 본인확인 ▲이용자보호방안 수립 등이 주요 내용으로 구성되어 있습니다. 웹보드게임 규제는 일몰 규제로 문화체육관광부가 정기적으로 규제를 재검토하여 개선여부를 결정하고 있으며, 2022년 기준 월 결제한도 70만원 상향, 그에 따른 1회 게임 베팅한도 상향 등의 내용으로 규제가 개선된 바 있습니다. 또한 청소년 미디어 이용 환경의 급변에 따라 '게임셧다운제'가 폐지되고, 자율적으로 게임 이용시간을 조정할 수 있는 '게임시간선택제'로 관련 제도가 일원화되었으며, 문화예술정의에 게임을 추가하는 '문화예술진흥법 개정안'이 입법화되면서 게임이 예술의 범주로 인정받을 수 있는 법적 환경이 마련되었습니다. 아울러 게임 산업의 근간인 '게임산업진흥에 관한 법률 전부개정안'이 국회에서 심사, 논의되고 있으며, 당사는 해당 개정안을 통해 게임산업 발전이 긍정적으로 이루어질 수 있도록 한국게임산업협회 등 유관단체와 적극적인 협력관계를 이어가고 있습니다.당사는 웹보드게임 규제 준수와 함께 이용자보호프로그램 운영 및 게임이용자보호센터와의 업무 협조 등을 통해 건강한 게임문화를 조성하고, 게임이용자보호를 위한 다양한 활동과 노력을 지속적으로 전개할 것입니다.

1-2. 간편결제사업

(1) 산업의 특성당사는 연결종속회사인 엔에이치엔페이코㈜를 통해 간편결제(easy payment service) 사업을 영위하고 있으며, 간편결제란 지급카드의 중요 정보를 모바일기기에 미리 저장해두고 거래 시에 비밀번호 입력, 지문 인증, 단말기 접촉 등으로 간편하게 지급할 수 있는 서비스를 의미합니다.저장된 기초 결제수단에 따라 신용카드/체크카드 기반, 은행계좌, 선불전자지급수단 및 직불전자지급수단으로 구분되며, 결제방식, 기술에 따라 NFC(Near Field Communication), MST(Magnetic Secure Transmission), 바코드 및 QR(Quick Response) 코드방식 등으로 구분됩니다.(2) 산업의 성장성최근 몇 년간 인터넷 이용채널이 기존 PC에서 모바일 중심으로 전환되고, 전자금융거래 관련 규제들이 완화되면서 모바일 지급결제 시장이 빠르게 성장하였습니다. 특히 2014년 10월 전자지급 결제대행업자(PG)의 신용카드 정보 보관이 허용된 데 이어 2015년 3월 전자금융거래 시 공인인증서 의무사용이 폐지 되면서, 간편결제와 간편송금 서비스 이용자 수와 이용금액 크게 증가했습니다. 2022년 국내 간편결제 이용금액은 267조 원에 이르며, 한국은행에서 발표한 2022 지급결제보고서에 따르면 간편결제 규모는 2019년 일평균 3,170억 원에서 2022년 7,330억 원으로 증가하였습니다. 간편송금 규모는 2019년 일평균 2,350억 원에서 2022년 중 6,260억 원으로 증가하였으며, 금융의 디지털 전환이 가속화되는 가운데 빅테크 / 핀테크 기업은 모바일기기를 통한 높은 접근성과 편의성을 바탕으로 지급서비스 시장에서 빠르게 성장하고 있습니다. 2022년 12월 금융위원회 등록 기준 전자금융업자수는 180개사로, 간편결제 및 간편송금 제공업체 증가 영향으로 2019년말(132개사) 대비 48개 증가하였습니다.

[간편 전자지급서비스 이용현황 (2019~2022년)]

(일평균, 천건, 십억원, %)

구분
2019년
2020년
2021년
2022년
증감률

간편결제
이용건수
전자금융업자
4,244
7,475
11,237
12,911
14.9%

휴대폰제조사
3,858
4,476
5,542
7,173
29.4%

금융기관
1,971
2,588
3,032
3,339
10.1%

계
10,073
14,539
19,812
23,423
18.2%

이용금액
전자금융업자
120
205
301
351
16.5%

휴대폰제조사
90
107
138
185
34.7%

금융기관
107
137
168
196
17.1%

계
317
449
607
733
20.8%

간편송금
이용건수
전자금융업자
2,343
3,062
3,998
4,811
20.3%

금융기관
142
196
334
386
15.1%

계
2,485
3,258
4,333
5,196
19.9%

이용금액
전자금융업자
218
329
472
611
29.3%

금융기관
16
27
32
15
-53.4%

계
235
357
505
626
24.1%

(*1) 간편결제 이용규모를 보다 정확히 파악하기 위하여 조사대상 기관 및 지급수단의 범위를 확대 (금융기관을 추가, 카드 기반 이외에 선불전자지급수단 및 계좌이체 기반을 포함)<출처 : 2022 지급결제보고서 >한국은행의 '2023년 상반기중 전자지급서비스 이용현황' 보도자료에 따르면 2023년 상반기 간편결제서비스 일평균 이용건수는 2,628만 건, 이용금액은 8,451억 원으로 2022년 상반기 대비 각각 13.4%, 16.9% 증가했습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성통상적으로 결제사업은 주로 카드나 통화의 결제량과 결제금액에 영향을 받기에 경기변동 및 소비심리에 민감하게 반응하지만, 기존 결제수단에 비해 높은 신속성과 편의성을 앞세운 간편결제의 시장 규모는 꾸준히 우상향 추세를 보이고 있습니다. 따라서 간편결제 산업은 경기변동에 큰 영향을 받지 않는다고 볼 수 있으며, 계절적 요인으로는 명절과 연말연시로 인한 바겐세일, 사은행사 등이 많은 4분기에 간편결제 거래규모가 증가하는 편입니다.(4) 경쟁 현황 및 경쟁요소스마트폰의 보편화와 전자상거래 이용의 증가로 인해 현금 사용을 대체할 간편결제, 간편송금 등 모바일 금융서비스의 수요가 지속되면서, 제조사, 유통사, ICT 기업들의 간편결제 사업 진출에 이어 전업카드사들도 자체 간편결제 플랫폼을 출시하고 확장성과 편의성을 개선하는 등 시장 경쟁이 격화되고 있습니다.간편결제 시장에서의 주요한 경쟁 요소는, 다양한 결제 가맹점을 확보해 이용자 커버리지를 확대하고 축적된 고객 데이터를 효과적으로 분석, 활용할 수 있는 기술과 역량에 있다고 볼 수 있습니다.따라서 간편결제 사업자들은 자사 간편결제 시스템을 강화해 고객을 자사 서비스에 락인(Lock-in)시키고, 개방형 제휴 및 오프라인 진출 등을 통해 결제 영역을 확장하여 데이터를 확보하고, 빅데이터를 분석해 맞춤 서비스를 제공하고자 합니다. 간편결제를 통해 얻을 수 있는 결제 데이터는 보다 정교하고 정확한 타겟 마케팅이 가능한 바, 엔에이치엔페이코㈜는 2015년 간편결제 서비스로 출시된 이후 B2B 기업복지솔루션, 페이코 포인트, 쿠폰 등을 주축으로 서비스를 확장해 나가고 있습니다.

(5) 관련 법령 또는 정부의 규제

당사의 주요 종속법인은 간편결제 서비스를 제공하는 사업자로서, 이와 관련하여 '전자금융거래법’및 금융위원회, 금융감독원의 관련 제규정을 준수하면서 온라인 송금, 전자결제, 에스크로 및 선불전자지급수단 발행 등을 통해 고객에게 만족도 높은 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 관련하여 정부는 오픈뱅킹, 마이데이터 서비스 제공 등을 포함한 핀테크 활성화 정책을 펼치고 있으며, 당사는 이러한 규제환경 기민하게 대응하여 고객에게 더욱 맞춤화된 서비스를 제공해 나갈 예정입니다.

1-3. 커머스사업

(1) 산업의 특성

이커머스(전자상거래) 산업은 컴퓨터 통신이나 인터넷을 이용해서 온라인으로 이루어지는 상거래를 아우르는 개념으로, B2B, B2C, B2G, B2B2C 등 다양한 형태가 있습니다. 모바일 채널 확산 등의 영향으로 구매자의 접근성이 높아지고, 물류망 구축 및 결제 간편화 등으로 편의성이 강화되면서 매년 가파른 성장을 보이고 있습니다. 최근, 이러한 전자상거래 시장의 확장으로 국내 온라인 쇼핑몰 창업 수가 크게 증가하여, 국세청에서 발표한 100대 생활밀접업종 사업자현황에 따르면, 2023년 11월 기준 통신판매업자 수는 610,544명으로 전년 동기 대비 12% 증가했습니다.

다양한 해외 상품을 구매하고자 하는 소비욕구가 확대됨과 동시에 국가 간의 물류가 발달하면서 '크로스보더(Cross-border) 이커머스'가 성장하고 있습니다. 주요 브랜드들은 자국 이외의 시장에 물류센터를 건립하는 등 시장 확대를 적극적으로 시도하고 있으며, 소매상들이 해외 시장에서 다양한 상품을 소싱하는 추세도 강화되었습니다. 또한, 코로나19 이후 B2C뿐만 아니라 B2B 분야에서도 비대면 및 온라인 채널의 수요가 늘어나는 추세입니다.

(2) 산업의 성장성

국내외 이커머스 시장은 거래 규모 면에서 가파른 성장세를 유지하고 있습니다. 통계청이 집계한 2023년 국내 온라인 쇼핑 거래액 규모는 약 227조 원으로, 이는 전년 대비 약 8.3% 증가한 수치입니다. 2022년 중국 전자상거래 거래액은 약 43.83조 위안(약 8,133조 원)으로 집계되어, 전년 대비 13.7%의 증가율을 기록했습니다.리서치 기관 Grand View Research의 추정에 따르면, 2022년 글로벌 B2B 이커머스 시장 규모는 약 7.91조 달러이며, 2023년부터 2030년까지 연평균 20.2% 성장할 것으로 전망됩니다.

[국내 온라인 쇼핑 연간거래액 규모]

(단위: 백만원)

구분

2020

2021

2022

2023(E)

증감률

인터넷쇼핑

48,896,323
51,514,955
52,977,486
59,519,436
12.35%

모바일쇼핑

109,387,646
138,708,155
156,901,560
167,827,575
6.96%

합계

158,283,970
190,223,110
209,879,049
227,347,010
8.32%

주) 2023년 거래액은 확정치가 아닌 잠정치입니다..<출처: 통계청 온라인쇼핑몰 판매매체별/상품군별거래액>

[중국 전자상거래 거래액 및 증가율]

(단위: 조 위안)

구분

2018

2019

2020
2021
2022

거래액

31.63

34.81

37.21
42.30
43.83

증가율

8.5%

10.1%

6.9%
13.7%
3.6%

<출처: 중국 상무부 보고 2022>

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

커머스 산업은 소비심리에 영향을 받는 산업으로, 경기변동의 영향을 받습니다. 의류, 잡화 등 일부 상품이 상대적으로 경기변동에 민감한 특성을 보이나, 이커머스 시장에서의 이용자 유입과 취급 상품군의 확장이 진행되고 있는 만큼 경기변동의 영향은 일정 부분 상쇄되는 경향이 있습니다. 최근 글로벌 경기 둔화는 당사 커머스 사업 전반에 영향을 미쳤으나, NHN GLOBAL, INC.에서 운영하고 있는 온라인 의류 B2B 플랫폼인 '패션고(FashionGo)'의 이용자 지표는 견조하게 유지하고 있습니다.

해외 커머스의 경우, 중국 광군제, 미국 블랙프라이데이와 같은 대형 행사 전후로 거래액이 급증하고 B2B사업자들도 이 시기에 선행하여 최종소비자의 예측수요를 바탕으로 대규모 매입을 진행하기 때문에 계절성이 나타납니다. 다만, 취급하는 주요 상품군의 특성에 따라 계절성은 상이한 모습을 보이고 있습니다.

(4) 경쟁 현황 및 경쟁요소

이커머스 산업 내 경쟁은 치열해지고 있습니다. 기존 오프라인 유통기업 및 인터넷 기업들이 공격적으로 이커머스 사업에 진출하고 있으며, 물류 등의 부문에서 경쟁력을 확보하기 위해 대규모 투자를 단행하고 있습니다.다만, 당사가 영위하고 있는 쇼핑몰 솔루션 사업의 경우, 안정적인 서비스를 제공할 수 있는 주요 사업자들 중심으로 시장이 재편되었으며, 당사는 크로스보더 사업과의 연계 등을 통해 경쟁력을 강화할 계획입니다. 당사가 영위하고 있는 또 다른 사업인 크로스보더, 패션 B2B 이커머스의 경우, 현지 시장에 대한 이해와 경험을 바탕으로 확고한 입지를 확보하고 있습니다. 주요 경쟁요소로는 타 온라인 플랫폼이 있으며, 패션 카테고리 전체로 확장하면 오프라인 트레이드쇼와도 경쟁 관계라고 볼 수 있습니다.
1-4. 기술 사업(클라우드)(1) 산업의 특성

클라우드 서비스는 기업 내에 서버와 저장장치를 두지 않고 외부에 아웃소싱해 쓰는 서비스를 의미하며, 기술적으로는 가상화 기술을 토대로 사용자가 요구한 자원을 선별적으로 제공할 수 있는 IT 환경을 의미합니다. 클라우드는 서비스 형태에 따라 크게 인프라(IaaS), 플랫폼(PaaS), 소프트웨어(SaaS) 서비스 등으로 분류됩니다. 각종 관리 기능이 제공되고, 사용한 만큼 과금이 되는 구조이기 때문에 사용자 입장에서 관리가 용이하고 비용절감이 뛰어나다는 강점이 있습니다. 클라우드 산업은 초기 기술력 확보와 경쟁력 제고를 위해 지속적인 투자비용이 발생하는 분야이지만, 시장 입지가 확보될수록 평균 비용이 줄어드는 규모의 경제가 나타나는 산업이며 고객 이탈이 적다는 특징이 있습니다.(2) 산업의 성장성

과학기술정보통신부가 발간한 '2023 국내 클라우드 산업 실태조사 보고서' 추정에 따르면 2022년 국내 클라우드 산업 전체 매출액은 약 5조 8,410억 원으로 전년 대비 약 18.6% 성장했습니다. 인프라, 플랫폼, 소프트웨어 서비스 형태 모두 고른 성장폭을 보이는 가운데, 인프라(IaaS) 서비스의 매출 비중이 43.8%로 가장 높았습니다.2021년부터 정부 주도의 공공부문 클라우드 전환이 본격화된 가운데, 최근 제조업, 게임, 금융 등 다양한 산업 분야에서 클라우드 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 특히 최근 생성AI 등 인공지능 서비스에 대한 관심이 크게 증가함에 따라 초고사양 수준의 클라우드 인프라 수요가 견조하게 발생할 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

최근 클라우드, 정보보안과 같은 기술사업에 대한 투자를 필수적으로 인식하는 경우가 많아지면서 경기변동의 영향은 제한적으로 나타나고 있습니다. 방대한 양의 정보를 운영 및 비용 측면에서 효율적으로 관리하고자 하는 수요는 지속적으로 증가하고 있고, 하이브리드, 멀티클라우드 등 다양한 형태의 클라우드 수요로 나타나고 있어 이러한 성장세의 영향이 더 클 것으로 판단됩니다.

(4) 경쟁 현황 및 경쟁요소

국내 인프라, 플랫폼 클라우드 시장의 경우, 각국 시장에서 상당한 영향력을 확보한 글로벌 업체들과 기술력을 갖춘 국내 주요 업체들이 경쟁하고 있는 가운데, 국내 주요 기업들은 공공인증 및 공공기관이 협업을 통한 인프라 확충을 통해 경쟁력을 확보하고자 하고 있습니다. 소프트웨어 클라우드 시장의 경우, 다양한 서비스 형태가 존재하는 만큼, 상대적으로 많은 수의 공급업체들이 특화된 서비스 및 마케팅을 통해 경쟁하고 있습니다.클라우드 및 정보보안 등의 기술산업에서는 인적자원 및 기술력이 절대적인 경쟁요소입니다. 따라서, 일정 수준 이상의 기술력을 갖추는 경우 시장진입이 가능하지만, 시장 위치를 확보하기 위해서는 상당한 수준의 기술력을 바탕으로 고객 신뢰도를 유지하는 것이 중요합니다. 또한 차별적 서비스를 통해 확보한 기존 고객의 이탈이 적은 산업이기 때문에, 선제적인 참여자가 가지는 경쟁우위가 존재합니다.당사 클라우드 사업은 인프라(IaaS), 플랫폼(PaaS), 소프트웨어(SaaS) 서비스에서 한국인터넷진흥원(KISA)의 클라우드 서비스 보안인증(CSAP)를 획득한데 이어 국제 표준 클라우드 보안 인증인 CSA STAR 골드 등급을 획득하였습니다. 이러한 차별화된 기술과 보안, 품질을 바탕으로 확장을 지속하고 있으며, 공공, 금융, 민간기업을 아우르는 폭넓은 고객을 확보하며 성장세를 키우고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

2023년 연결기준 영업수익은 게임, 결제&광고, 기술 등 주요 사업의 매출 상승효과로 전년 대비 7.3% 증가한 2조 2,696억 원을 기록하였습니다. 영업이익은 전년 대비42.2% 증가한 555억 원, 당기 순손실 90억 원입니다. 2023년 별도기준 영업수익은 3,695억 원, 영업이익은 964억 원, 당기순이익 556억 원을 기록하였습니다.

- 주요 서비스

① 온라인게임 사업

PC 온라인게임 시장에는 게임콘텐츠 성격 및 개개인의 선호에 따라 다양한 연령의 이용자가 있습니다. 당사는 한게임(HANGAME)을 통해 고스톱, 포커 등의 웹보드게임을 서비스하고 있으며, 한게임만의 특색이 묻어나는 콘텐츠를 통해 사용자들에게 차별화된 즐거움을 선사하고 있습니다.

② 모바일게임 사업

당사는 스마트폰 등 모바일 디바이스 확대에 따른 모바일게임 사업 확대를 위해 국내 엔에이치엔㈜, 일본 NHN PlayArt Corp. 법인을 통해 다양한 장르의 모바일게임 개발에 힘쓰는 한편, 우수한 모바일게임 컨텐츠를 확보하여 퍼블리싱 서비스도 함께 진행하고 있습니다. 라인디즈니쯔무쯔무, 라인팝2, 요괴워치푸니푸니, Compass, 모바일 포커, 드래곤퀘스트케시케시 등 당사가 개발한 대표 게임 이외에도 건즈업모바일, 우파루 오딧세이 등 다양한 장르의 게임을 통해, 다변화된 모바일게임을 선호하는 이용자들의 기대에 부응하고 있습니다.

③ 페이코 사업자회사 엔에이치엔페이코㈜는 국내 대표 PG사인 엔에이치엔케이씨피㈜(구, 엔에이치엔한국사이버결제㈜) 지분 인수 및 결제 사업 다각화를 통해 온ㆍ오프라인으로 간편 결제 영역을 지속적으로 확대해 왔습니다. 앞으로도 오프라인 시장에서의 입지확대를 위해 B2B 기업복지솔루션, 페이코 포인트, 쿠폰 사업 등 페이코만의 차별화된 서비스 역량 강화에 집중해 나갈 계획입니다.

④ PG 및 VAN 서비스당사의 연결대상회사인 엔에이치엔케이씨피㈜는 종합 결제 기업으로 PG(Payment Gateway) 사업과 온ㆍ오프라인VAN(Value added network) 사업 등을 영위하며, 현재 온라인 결제, 오프라인 결제, 프로젝트 사업부문의 총 3개 사업부 체제로 운영되고 있습니다.온라인 결제사업은 PG, 온라인 VAN 서비스를 가맹점에게 제공하는 사업으로, 온라인 쇼핑몰, 온라인 게임사 등 약 20만여 개의 주요 고객사를 보유하고 있습니다. 또한, 약 32만 개의 오프라인 가맹점을 대상으로 신용카드 거래승인 및 부가정보 중계서비스를 제공하고 있습니다.엔에이치엔케이씨피는 온/오프라인 결제사업 뿐만 아니라, 프로젝트 사업을 통해 온라인과 오프라인 시장을 결합 및 융합하여 진행하는 다양한 사업을 추진하고 있습니다. 기업들과 제휴하여 임직원들에게 식권 및 복지포인트 등 기업 복지솔루션을 제공하고 있으며, 실내외 스포츠 연습장에 비대면 키오스크 솔루션을 보급하고 있습니다. 최근에는 비즈니스 창업자들의 스마트한 매장관리 지원을 통해 창업 초기부터 가맹점들과 동반성장 할 수 있는 생태계를 만들어가고자 클라우드 기반의 POS 사업에 진출해 솔루션 보급을 확대하고 있습니다.⑤ 커머스자회사 엔에이치엔커머스㈜는 국내외 쇼핑몰 창업자들을 위해 1인 마켓부터 대형 마켓까지 다양한 규모의 쇼핑몰에 '샵바이(shop by)', '고도몰5' 등의 쇼핑몰 솔루션을 지원하고 있습니다. 또한, 엔에이치엔커머스㈜의 자회사 NHN Commerce China Co., Ltd.(구. Accommate Holdings Ltd.)는 운영대행, 온라인몰 입점 지원 및 컨설팅을 통해 다양한 브랜드들의 중국 이커머스 시장 진출을 지원하고 있습니다. 한편, 2023년 3분기 중 명품 유통 채널 확보를 통한 사업 확장의 일환으로 이탈리아 명품 유통사 Ikonic SRL의 지분을 취득하였습니다.북미를 중심으로 패션 B2B 마켓 사업을 이끌어가고 있는 NHN GLOBAL INC.는 온라인 의류 B2B 플랫폼인 '패션고(FashionGo)'를 운영하고 있습니다. 패션고(FashionGo)는 미국 전역에 있는 패션 벤더들의 상품을 리테일러가 구매할 수 있도록 지원하는 마켓플레이스로서 확고한 시장 위치를 확보하고 있습니다.⑥ 클라우드 사업

당사의 종속회사인 엔에이치엔클라우드㈜와 엔에이치엔두레이㈜가 수행하는 자체 클라우드 사업의 경우 국내를 중심으로 IaaS, PaaS, SaaS 등 다양한 클라우드 수요에 대응하고 있습니다.당사는 오픈스택 기반의 통합 클라우드 서비스를 제공하고 효율적인 클라우드 전환을 지원합니다. 엔에이치엔클라우드㈜는 2020년부터 공공기관과의 협업을 본격화하고 있으며, 2021년부터 본격적으로 시작된 행정안전부 주도 국내 공공클라우드 전환 사업에서 높은 수주율을 기록하고 있습니다. 또한 2023년 공공 표준 전자문서 시스템 '온나라 2.0' 수주를 통해 정부 행정망에 연결된 클라우드 서비스를 제공하고 있습니다. 공공 부문 성과를 바탕으로 엔에이치엔클라우드㈜는 금융을 포함한 민간 클라우드 서비스를 확대, 공공과 민간을 아우르는 성장을 지속해 나가고자 합니다엔에이치엔클라우드㈜는 2023년 10월에는 광주광역시 소재의 '국가AI데이터센터'를 개소하여 정식 운영 하고 있습니다. 광주 국가AI데이터센터는 엔비디아의 H100 등의 초고사양 인프라를 구축하였으며, 이를 바탕으로 빠르게 증가하는 국내 AI 기업들의 클라우드 이용 수요에 대응할 것으로 기대됩니다. 최근 몇 년 간 비대면 협업 수요 증가에 따라, 협업플랫폼 'Dooray!' 또한 빠른 사업 확장이 이루어지고 있으며, 카이스트, 서울대학교 등 국공립 대학과 한국은행 등 주요 공공기관에 서비스를 공급 중입니다.

자체 클라우드 뿐만 아니라 일본 NHN Techorus Corp.를 중심으로 글로벌 클라우드 업체와의 협업(MSP, 클라우드 리셀링 등)을 진행하고 있습니다. 협업 중인 글로벌 CSP로부터 MSP 역량을 인정받아 2021년 AWS(아마존웹서비스) 최고 파트너십 등급을 획득한데 이어, 2023년 8월 GCP(구글클라우드)에서도 최상위 프리미어 파트너 인증을 받았습니다. 또한 2024년 1월 AWS와의 전략적 협업 계약을 체결하였으며, 이를 통해 클라우드 종합지원 서비스 '씨-코러스(C-Chorus)의 판매 매출을 3년 누적 500억 엔 규모로 성장시켜 나갈 예정입니다.⑦ 웹툰 (코미코)NHN Comico Corp.은 PC, 모바일 웹툰 서비스로 일본과 미국, 유럽(프랑스) 및 한국에서 양질의 컨텐츠를 제공하고 있으며, 역대 인기 작품으로는 '아무튼 로판 맞습니다'가 있습니다. 2023년 출시한 '야수의 성', '나의 파멸을 바라는 당신들에게'와 같은 인기 작품에 대해서는 서적화, 광고, 애니메이션, 상품 판매 등 다양한 서비스를 전개해 나가고 있으며, 로맨스 판타지 장르 내 인기 오리지널 작품을 지속적으로 확대하는 데 힘쓰고 있습니다.⑧ 음원당사는 연결대상회사 ㈜엔에이치엔벅스를 통해 B2C(디지털 음원서비스 등) 및 B2B(음원유통서비스) 사업을 영위하고 있습니다. B2C 사업은 디지털 음원 플랫폼 '벅스(Bugs!)'를 통해 음원을 다운로드 또는 스트리밍의 형태로 제공하는 음원 서비스입니다. 현재 세계적으로 손꼽히는 규모인 전체 4천만 곡 이상의 음원을 보유하고 있으며, 이 중 약 2,000만 곡은 고음질 무손실 음원(FLAC: Free Lossless Audio Codec)으로 서비스 하고 있습니다. 또한, Youtube(유튜브) 상으로 보급되는 음악 큐레이션 서비스 'essential;' 채널을 운영하고 있으며, 광고 및 제휴를 확대하는 등 서비스 확장을 지속하고 있습니다.또한, B2B 사업은 ㈜엔에이치엔벅스가 음원 유통 사업자로서 음원 제작에 투자하여 일정기간 해당 음원의 유통에 관한 독점적 권리를 보장받고 이를 B2C 서비스 업체에게 판매하여 서비스하는 사업입니다. 지속적인 투자와 제휴로 경쟁력 있는 음원의 유통 권리를 확보하는데 힘쓰고 있습니다.

⑨ 기타

당사는 보유하고 있는 인프라와 기술력을 기반으로 온라인 티켓 예매 서비스 등 다양한 사업을 확대해 나가고 있습니다.

당사의 종속회사인 엔에이치엔링크㈜가 제공하는 온라인 티켓 예매 서비스 '티켓링크'는 다양한 예매채널을 통해 대ㆍ소규모 공연과 각종 전시 및 체험 프로그램, 스포츠 등 예매 서비스를 제공하고 있습니다. 현재 티켓링크는 단일 예매처로는 국내 최다수의 프로야구 구단 티켓 예매 서비스를 제공하고 있으며, 공연 및 전시 영역에서도 유의미한 성과를 창출하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

각 영업부문은 사업성격 및 서비스에 따른 기준으로 분류하였으며, 연결실체는 영업부문을 게임, 결제및광고, 기타(B2B커머스, 클라우드 등 기술 및 컨텐츠 수익 등)로 구분하고 있습니다.

- 사업부문별 매출

(단위 : 천원)

구 분
주요 서비스
2023년제11기 연결
2022년제10기 연결
2021년제9기 연결

매 출
비율(%)
매 출
비율(%)
매 출
비율(%)

게 임
온라인게임모바일게임
454,491,235
20.03
474,487,939
22.43
487,221,548
25.33

결제및광고
페이코사업PG 및 VAN 서비스 등
1,065,406,769
46.94
894,745,324
42.31
811,360,060
42.18

기 타
웹툰 (코미코),음원 (벅스),커머스, 클라우드 등
749,698,888
33.03
745,636,553
35.26
625,095,812
32.49

합 계
2,269,596,892
100.00
2,114,869,816
100.00
1,923,677,420
100.00

주) 제9기 매출액은 중단영업에서 발생한 손익이 제외된 금액입니다.-지역별 부문정보① 지역별 부문

구분
주요사업

국내
- 엔에이치엔㈜ 등이 국내에서 서비스하고 있는 PC온라인게임 및 모바일게임 류- 커머스, 보안솔루션, 음원판매, 온라인 티켓예매, 클라우드, 광고, 결제 수수료 매출 등

일본
- 일본 NHN PlayArt Corp.등이 일본에서 서비스하고 있는 모바일 게임 류- 웹툰서비스 및 클라우드 리셀링, IT 인프라서비스 등

기타
- 기타 해외 지역 커머스, 게임 및 기타 사업 매출 등

② 지역별 부문의 매출현황

(단위 : 천원)

구분
2023년제11기 연결
비중(%)
2022년제10기 연결
비중(%)
2021년 제9기 연결
비중(%)

국내
1,740,347,409
76.68
1,558,547,256
73.69
1,379,717,945
71.72

일본
315,851,616
13.92
301,832,769
14.27
284,213,206
14.77

기타
213,397,867
9.40
254,489,791
12.03
259,746,269
13.50

합계
2,269,596,892
100.00
2,114,869,816
100.00
1,923,677,420
100.00

주) 제9기의 매출액은 중단영업에서 발생한 손익이 제외된 금액입니다.

③ 지역별 부문의 비유동자산

(단위 : 천원)

구분
2023년제11기 연결
비중(%)
2022년제10기 연결
비중(%)
2021년제9기 연결
비중(%)

국내
745,694,968
58.68
628,851,651
65.85
575,001,918
68.71

일본
261,469,479
20.58
93,275,142
9.77
81,435,708
9.73

기타
263,612,989
20.74
232,889,664
24.39
180,416,279
21.56

합계
1,270,777,436
100.00
955,016,457
100.00
836,853,905
100.00

(2) 시장점유율

당사는 국내 외에도 일본 등 글로벌 시장에서 게임 사업을 전개하고 있으며 커머스, 컨텐츠, 기술, 광고, 결제 등 다양한 사업을 영위하고 있어 정확한 시장 점유율을 측정하기 어려운 상황입니다. 당사의 주요 서비스는 상기 "1.사업의 개요, 나. 회사의 현황, (1) 영업개황 및 사업부문의 구분, (가) 영업개황"을 참고하시기 바랍니다.

(3) 시장의 특성

상기 "1.사업의 개요, 가. 업계의 현황"을 참고하시기 바랍니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

기존 사업 외에 새롭게 추진 중인 신규 사업은 없습니다.

(5) 조직도

2023년 조직도.jpg
2023년 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

○ 제1호 의안 : 제11기 재무제표 및 이익잉여금 처분계산서(안) 등의 승인의 건 (※ 이익배당 예정내용: 보통주 1주당 현금 배당금 500원)
가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

2023년 연결기준 영업수익은 게임, 결제&광고, 기술 등 주요 사업의 매출 상승효과로 전년 대비 7.3% 증가한 2조 2,696억 원을 기록하였습니다. 영업이익은 전년 대비42.2% 증가한 555억 원, 당기 순손실 90억 원입니다. 2023년 별도기준 영업수익은 3,695억 원, 영업이익은 964억 원, 당기순이익 556억 원을 기록하였습니다.

자세한 사항은 당사 주주총회소집공고 Ⅲ.경영참고사항의 1. 사업의 개요를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 연결ㆍ별도 대차대조표(재무상태표), 연결ㆍ별도 손익계산서(포괄손익계산서), 연결ㆍ별도 자본변동표, 별도 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안), 연결ㆍ별도 현금흐름표

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표로 외부감사인의 감사결과에 따라 일부 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 주석사항은 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 연결 재무제표
① 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 11(당)기 기말 2023년 12월 31일 현재

제 10(전)기 기말 2022년 12월 31일 현재

엔에이치엔 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 11(당)기 기말
제 10(전)기 기말

자 산

l. 유동자산

1,540,994,259,131

1,348,599,755,827

현금및현금성자산
771,650,909,204

630,550,920,363

단기금융상품
81,776,242,169

93,278,390,052

당기손익공정가치측정금융자산
74,778,506,051

69,940,539,252

매출채권및기타채권
490,724,672,213

466,329,477,796

미수법인세환급액
4,893,348,929

3,413,979,103

재고자산
66,878,316,966

46,606,710,635

기타유동자산
50,292,263,599

38,479,738,626

ll. 비유동자산

1,933,446,972,080

1,676,582,265,202

장기금융상품
611,487,210

525,444,618

파생상품자산
483,065,122

-

당기손익공정가치측정금융자산
179,112,962,278

239,444,258,564

기타포괄손익공정가치측정금융자산
147,343,189,244

135,697,811,884

관계기업 및 공동기업 투자
198,049,618,602

213,858,887,122

매출채권및기타채권
51,001,018,155

55,102,904,412

이연법인세자산
102,322,806,210

76,936,501,994

유형자산
705,597,535,034

483,197,922,380

무형자산
427,878,229,792

413,101,086,909

사용권자산
71,633,746,498

41,151,465,256

투자부동산
20,390,771,924

3,526,571,526

기타비유동자산
29,022,542,011

14,039,410,537

자 산 총 계

3,474,441,231,211

3,025,182,021,029

부 채

l. 유동부채

876,569,636,565

746,992,786,633

매입채무및기타채무
610,378,924,262

504,265,798,933

계약부채
2,947,383,932

3,732,236,669

단기차입금
93,589,071,702

62,746,506,027

기타유동금융부채
2,470,951,201

6,929,526,002

미지급법인세
44,681,704,397

26,194,042,257

충당부채
4,046,237,388

4,480,254,533

파생상품부채
19,481,337,698

22,012,804,832

기타유동부채
98,974,025,985

116,631,617,380

ll. 비유동부채

585,027,873,740

285,770,075,767

매입채무및기타채무
227,109,718,321

115,343,902,806

장기차입금
223,512,426,762

71,739,247,983

확정급여부채
82,423,158,459

62,775,596,239

충당부채
7,711,200,853

5,850,794,584

이연법인세부채
13,173,311,778

13,179,094,822

기타비유동부채
31,098,057,567

16,881,439,333

부 채 총 계

1,461,597,510,305

1,032,762,862,400

자 본

l. 지배기업 소유주지분

1,656,782,270,135

1,693,034,624,594

자본금

18,758,957,500

18,758,957,500

자본잉여금

1,228,665,726,731

1,228,665,726,731

기타자본구성요소

(130,012,578,232)

(134,886,273,575)

기타포괄손익누계액

2,687,908,642

759,789,542

이익잉여금

536,682,255,494

579,736,424,396

ll. 비지배지분

356,061,450,771

299,384,534,035

자 본 총 계

2,012,843,720,906

1,992,419,158,629

부 채 및 자 본 총 계

3,474,441,231,211

3,025,182,021,029

② 연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 11(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 10(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

엔에이치엔 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 11(당)기
제 10(전)기

I. 영업수익

2,269,596,892,488

2,114,869,816,089

II. 영업비용

2,214,073,651,508

2,075,816,285,432

III. 영업이익

55,523,240,980

39,053,530,657

IV. 영업외수익

16,812,246,054

19,540,640,699

V. 영업외비용

60,053,745,753

38,490,222,869

VI. 금융수익

68,125,580,854

74,193,631,270

VII. 금융비용

78,712,773,834

84,881,752,036

VIII. 관계기업 및 공동기업 투자이익

15,881,830,841

5,989,287,311

IX. 관계기업 및 공동기업 투자손실

11,156,916,512

13,883,506,036

X. 법인세비용차감전이익

6,419,462,630

1,521,608,996

XI. 법인세비용

15,384,801,873

33,272,646,473

XII. 계속영업순이익(손실)

(8,965,339,243)

(31,751,037,477)

XIII. 당기순이익(손실)

(8,965,339,243)

(31,751,037,477)

지배기업의 소유주지분
5,147,290,692

(32,107,181,386)

비지배지분
(14,112,629,935)

356,143,909

XIV. 기타포괄손익

5,263,019,858

(45,012,788,906)

후속적 당기손익 재분류항목

해외사업환산손익
3,480,685,737

11,722,872,783

(부의)지분법자본변동
77,379,349

(612,581,776)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익
4,995,211,784

(89,826,901,912)

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손익
2,153,928,410

28,637,408,102

확정급여제도의 재측정요소
(5,444,185,422)

5,066,413,897

XV. 총포괄손익

(3,702,319,385)

(76,763,826,383)

지배기업의 소유주지분
5,909,892,194

(81,897,592,683)

비지배지분
(9,612,211,579)

5,133,766,300

XVI. 주당손익

기본주당손익

108

(914)

희석주당손익

108

(914)

③ 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 11(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 10(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

엔에이치엔 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주지분
비지배지분
총 계

자본금
자 본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이 익잉여금

2022.1.1(전기초)
9,782,512,500
1,237,749,302,661
(150,450,678,120)
83,385,414,332
653,837,143,343
264,303,950,137
2,098,607,644,853

총포괄손익

당기순이익(손실)
-
-
-
-
(32,107,181,386)
356,143,909
(31,751,037,477)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
(91,073,618,156)
-
1,246,716,244
(89,826,901,912)

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손익
-
-
-
-
28,637,408,102
-
28,637,408,102

해외사업환산손익
-
-
-
9,064,036,661
-
2,658,836,122
11,722,872,783

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
4,197,805,391
868,608,506
5,066,413,897

지분법자본변동
-
-
-
(616,043,295)
-
3,461,519
(612,581,776)

총포괄이익 소계
-
-
-
(82,625,624,790)
728,032,107
5,133,766,300
(76,763,826,383)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

종속기업의 취득
-
-
2,784,285,442
-
-
7,098,223,077
9,882,508,519

종속기업의 처분
-
-
(501,438)
-
-
(2,376,196)
(2,877,634)

종속기업의 유상증자
-
-
30,320,236,948
-
-
20,583,971,764
50,904,208,712

무상증자
8,976,445,000
(9,083,575,930)
-
-
-
-
(107,130,930)

주식보상비용
-
-
2,141,809,418
-
-
2,922,902,204
5,064,711,622

자기주식의 취득
-
-
(43,328,260,130)
-
-
-
(43,328,260,130)

자기주식의 소각
-
-
74,828,751,054
-
(74,828,751,054)
-
-

비지배지분과의 거래
-
-
(51,181,916,749)
-
-
(655,903,251)
(51,837,820,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계
8,976,445,000
(9,083,575,930)
15,564,404,545
-
(74,828,751,054)
29,946,817,598
(29,424,659,841)

2022.12.31(전기말)
18,758,957,500
1,228,665,726,731
(134,886,273,575)
759,789,542
579,736,424,396
299,384,534,035
1,992,419,158,629

2023.1.1(당기초)

18,758,957,500
1,228,665,726,731
(134,886,273,575)
759,789,542
579,736,424,396
299,384,534,035
1,992,419,158,629

총포괄손익

당기순손익
-
-
-
-
5,147,290,692
(14,112,629,935)
(8,965,339,243)

기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가손익

-

-
-
3,279,069,023
-
1,716,142,761
4,995,211,784

기타포괄손익공정가치측정 금융자산처분손익

-

-
-
-
3,677,208,216
(1,523,279,806)
2,153,928,410

해외사업환산손익

-

-
-
(1,439,480,233)
-
4,920,165,970
3,480,685,737

확정급여제도의 재측정요소

-

-
-
-
(4,842,725,814)
(601,459,608)
(5,444,185,422)

지분법자본변동

-

-
-
88,530,310
-
(11,150,961)
77,379,349

총포괄손익 소계

-

-
-
1,928,119,100
3,981,773,094
(9,612,211,579)
(3,702,319,385)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

종속기업의 취득
-
-
-
-
-
6,388,134,333
6,388,134,333

종속기업의 처분

-

-
2,750,538,512
-
-
-
2,750,538,512

종속기업의 유상증자

-

-
128,082,127,209
-
-
52,747,116,259
180,829,243,468

연차배당

-

-
-
-
-
(4,333,426,400)
(4,333,426,400)

주식보상비용

-

-
253,186,830
-
-
7,834,106,711
8,087,293,541

자기주식의 취득

-

-
(20,295,533,650)
-
-
-
(20,295,533,650)

자기주식의 소각

-

-
47,035,941,996
-
(47,035,941,996)
-
-

비지배지분과의 거래

-

-
(152,952,565,554)
-
-
3,653,197,412
(149,299,368,142)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계

-

-
4,873,695,343
-
(47,035,941,996)
66,289,128,315
24,126,881,662

2023.12.31(당기말)
18,758,957,500
1,228,665,726,731
(130,012,578,232)
2,687,908,642
536,682,255,494
356,061,450,771
2,012,843,720,906

④ 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 11(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 10(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

엔에이치엔 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 11(당)기
제 10(전)기

I. 영업활동현금흐름

165,343,525,404

25,879,607,329

1. 영업에서 창출된 현금
210,515,096,832

121,008,018,921

(1) 당기순이익(손실)
(8,965,339,243)

(31,751,037,477)

(2) 조정사항
219,479,337,452

181,860,728,743

대손상각비
18,304,474,143

3,312,794,140

유형자산상각비
54,594,386,748

42,436,271,181

무형자산상각비
18,695,490,644

19,604,091,350

사용권자산상각비
20,638,012,227

16,602,538,741

재고자산평가손실
2,036,447,630

-

투자부동산상각비
156,262,035

159,157,639

외화환산이익
(1,295,891,406)

(4,823,587,865)

외화환산손실
1,510,083,550

7,623,467,215

기타의대손상각비(환입)
10,723,608,941

3,991,082,551

채무면제이익
-

(1,928,967,022)

유형자산처분이익
(551,680,453)

(345,529,598)

유형자산처분손실
6,534,283,048

401,449,196

무형자산처분이익
(167,021,303)

(3,596,165,428)

무형자산처분손실
205,730,081

54,987,385

무형자산손상차손
30,912,756,974

24,883,190,905

사용권자산처분이익
(127,560,009)

(223,172,695)

사용권자산처분손실
(46,003,213)

5,117,092

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
(14,334,775,233)

(23,070,418,627)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실
34,375,178,135

42,851,242,913

당기손익공정가치측정금융자산처분이익
(12,478,679,489)

(26,350,517,206)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실
3,478,794,276

6,034,554,564

관계기업 및 공동기업 투자이익
(15,881,830,841)

(5,989,287,311)

관계기업 및 공동기업 투자손실
11,156,916,512

13,883,506,036

관계기업 및 공동기업 투자 처분이익
(2,161,079,678)

-

관계기업 및 공동기업 투자 처분손실
784,765,074

149,142,428

관계기업 및 공동기업 투자 손상차손
6,568,455,192

5,739,787,709

종속기업투자처분이익
(12,849,000,813)

(1,965,937,627)

종속기업투자처분손실
6,304,624,451

549,340,920

파생금융상품평가이익
(2,984,394,925)

(1,974,599,992)

기타금융부채평가이익
-

(3,389,092)

기타금융부채평가손실
1,925,454,424

12,339,387,438

주식보상비용
8,087,293,541

5,064,711,622

퇴직급여
28,259,708,297

19,172,150,157

이자수익
(19,437,997,747)

(11,829,929,747)

이자비용
22,736,177,482

8,995,204,677

배당금수익
(1,578,452,716)

(3,163,591,379)

법인세비용
15,384,801,873

33,272,646,473

(3) 자산 및 부채의 증감
1,098,623

(29,101,672,345)

매출채권및기타채권의 증가
(20,301,862,988)

(82,647,525,895)

계약자산의 감소
-

31,435,203

재고자산의 감소
18,166,151,951

2,453,592,452

반품자산의 감소
103,916,723

137,817,917

기타유동자산의 증가
(15,525,311,705)

(14,780,998,757)

기타비유동자산의 증가
(24,990,375,794)

(4,539,863)

매입채무및기타채무의 증가
34,244,104,619

48,144,163,679

계약부채의 증가
827,213,390

-

충당부채의 증가(감소)
(2,344,097,488)

882,363,315

기타유동부채의 증가
16,955,313,694

22,179,905,822

임대보증금의 감소
(828,177,801)

(421,882,629)

확정급여부채의 감소
(10,054,327,698)

(12,175,521,957)

기타비유동부채의 증가
3,748,551,720

7,099,518,368

2. 이자의 수취
12,073,243,019

10,232,707,001

3. 이자의 지급
(2,161,630,846)

(7,754,189,201)

4. 배당금의 수취
1,578,077,015

3,163,591,379

5. 법인세 납부
(56,661,260,616)

(100,770,520,771)

II. 투자활동현금흐름

(301,318,503,068)

11,423,623,937

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
481,255,138,209

745,781,481,632

단기금융상품의 감소
104,851,353,014

64,183,304,952

장기금융상품의 감소
-

14,442,059,177

단기대여금의 감소
11,121,731,500

3,735,048,173

장기대여금의 감소
2,925,978,776

501,141,834

임차보증금의 감소
11,841,812,294

2,864,670,231

당기손익공정가치측정금융자산의 처분
273,674,533,887

581,868,382,746

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분
30,538,899,278

62,764,965,626

관계기업 및 공동기업 투자의 처분
15,726,458,625

5,261,936,660

유형자산의 처분
10,374,980,403

2,975,054,880

무형자산의 처분
3,442,055,290

7,184,917,353

종속기업의 처분
16,757,335,141

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(782,573,641,276)

(734,357,857,695)

단기금융상품의 증가
94,049,416,154

114,232,745,725

장기금융상품의 증가
386,042,592

445,423,133

단기대여금의 증가
24,426,425,333

12,002,348,642

장기대여금의 증가
21,533,648,500

19,359,761,091

임차보증금의 증가
3,690,086,423

6,293,505,007

당기손익공정가치측정금융자산의 취득
230,742,913,976

355,405,517,067

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득
21,394,938,542

15,978,652,430

관계기업 및 공동기업 투자의 취득
307,567,741

48,592,938,135

유형자산의 취득
315,490,032,723

130,200,838,518

무형자산의 취득
34,190,507,358

24,050,633,836

종속기업의 취득
36,362,061,935

7,795,494,111

III. 재무활동현금흐름

275,898,713,860

1,199,826,010

1.재무활동으로 인한 현금유입액
881,905,331,338

178,128,419,039

단기차입금의 증가
531,086,458,437

94,900,350,000

장기차입금의 증가
169,989,629,433

31,874,250,265

유상증자
180,829,243,468

50,999,855,955

비지배지분의 처분
-

353,962,819

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(606,006,617,478)

(176,928,593,029)

단기차입금의 상환
546,768,397,491

113,082,253,690

유동성장기차입금의 상환
22,211,315,003

1,774,566,764

장기차입금의 상환
-

1,337,613,344

배당금의 지급
4,333,426,400

2,174,666,665

리스부채의 상환
12,397,944,934

14,697,425,173

비지배지분의 취득
-

426,676,333

자기주식의 취득
20,295,533,650

43,328,260,130

무상증자 신주발행비
-

107,130,930

IV. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

139,923,736,197

38,503,057,276

V. 기초의 현금및현금성자산

630,550,920,363

596,402,620,636

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

1,176,252,644

(4,354,757,549)

VII. 기말의 현금및현금성자산

771,650,909,204

630,550,920,363

2) 별도 재무제표

① 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제 11(당)기 기말 2023년 12월 31일 현재

제 10(전)기 기말 2022년 12월 31일 현재

엔에이치엔 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 11(당)기 기말
제 10(전)기 기말

자 산

l. 유동자산

226,428,407,356

194,042,809,476

현금및현금성자산
170,550,852,642

87,518,378,095

당기손익공정가치측정금융자산
800,000,000

1,927,000,000

매출채권및기타채권
51,446,069,109

100,505,725,922

재고자산
968,425,935

1,566,104,545

기타유동자산
2,663,059,670

2,525,600,914

ll. 비유동자산

1,748,344,784,174

1,619,805,032,383

당기손익공정가치측정금융자산
24,165,173,862

30,003,577,329

기타포괄손익공정가치측정금융자산
83,843,598,217

52,985,415,170

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자
1,300,109,924,494

1,223,921,037,187

파생상품자산
443,003,622

-

매출채권및기타채권
72,003,710,191

50,379,606,384

이연법인세자산
56,969,978,305

43,217,612,707

유형자산
134,119,079,608

142,426,710,580

무형자산
14,692,628,810

14,364,150,713

사용권자산
321,297,171

607,619,557

투자부동산
59,651,295,859

59,652,789,979

기타비유동자산
2,025,094,035

2,246,512,777

자 산 총 계

1,974,773,191,530

1,813,847,841,859

부 채

l. 유동부채

102,389,970,975

64,848,114,662

매입채무및기타채무
32,853,276,105

33,928,115,381

미지급법인세
29,147,575,009

15,558,928,915

충당부채
741,836,081

11,263,595

단기차입금
65,394,198

104,984,001

파생상품부채
27,946,044,369

4,282,715,438

기타유동부채
11,635,845,213

10,962,107,332

ll. 비유동부채

145,658,420,896

68,594,179,193

매입채무및기타채무
2,732,947,277

2,732,947,277

확정급여부채
35,380,282,151

27,638,188,574

충당부채
7,900,303,107

1,797,995,947

장기차입금
258,755,864

502,845,277

파생상품부채
99,386,132,497

35,922,202,118

부 채 총 계

248,048,391,871

133,442,293,855

자 본

l. 자본금

18,758,957,500

18,758,957,500

ll. 자본잉여금

1,264,693,963,032

1,264,693,963,032

lll. 기타자본구성요소

(134,385,037,624)

(161,630,717,731)

lV. 기타포괄손익누계액

12,053,988,789

(11,415,227,454)

V. 이익잉여금

565,602,927,962

569,998,572,657

자 본 총 계

1,726,724,799,659

1,680,405,548,004

부 채 및 자 본 총 계

1,974,773,191,530

1,813,847,841,859

② 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 11(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 10(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

엔에이치엔 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 11(당)기
제 10(전)기

I. 영업수익
369,510,436,639
311,627,307,107

II. 영업비용
273,069,581,322
254,133,683,915

III. 영업이익
96,440,855,317
57,493,623,192

IV. 영업외수익
2,444,070,912
22,992,120,223

V. 영업외비용
14,375,915,176
3,750,353,791

VI. 금융수익
99,855,813,915
50,917,258,191

VII. 금융비용
125,426,484,281
36,524,542,095

VIII. 법인세비용차감전이익
58,938,340,687
91,128,105,720

IX. 법인세비용
3,346,215,255
13,276,713,236

X. 당기순이익
55,592,125,432
77,851,392,484

XI. 기타포괄손익
10,517,388,112
(24,498,183,078)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소
(1,178,197,777)
162,072,069

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익
23,469,216,243
(32,394,526,743)

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손익
(11,773,630,354)
7,734,271,596

XII. 총포괄손익
66,109,513,544
53,353,209,406

XIII. 주당이익

기본주당이익
1,643
2,216

희석주당이익
1,643
2,216

③ 이익잉여금처분계산서(안)

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

처분예정일: 2024년 3월 27일
처분확정일: 2023년 3월 28일

I. 미처분이익잉여금

565,602,928

569,998,573

전기이월미처분이익잉여금
569,998,573

559,079,587

당기순이익
55,592,125

77,851,392

재측정손익
(1,178,198)

162,072

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손익
(11,773,630)

7,734,272

자기주식의 소각
(47,035,942)

(74,828,750)

II. 이익잉여금처분액

18,538,149

-

이익준비금(*)
1,685,259

-

배당금 주당배당금(률) 당기 : 500원(100%) 전기 : -원(-%)
16,852,890

-

III. 차기이월미처분이익잉여금

547,064,779

569,998,573

(*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전에 사용가능합니다.
④ 자본변동표

자본변동표

제 11(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 10(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

엔에이치엔 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본잉여금
기타자본구성요소
기타포괄손익누계액
이 익잉여금
총 계

2022.1.1(전기초)
9,782,512,500
1,273,777,538,962
(136,282,603,861)
20,979,299,289
559,079,587,562
1,727,336,334,452

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
-
77,851,392,484
77,851,392,484

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
(32,394,526,743)
-
(32,394,526,743)

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손익
-
-
-
-
7,734,271,596
7,734,271,596

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
162,072,069
162,072,069

총포괄손익 소계
-
-
-
(32,394,526,743)
85,747,736,149
53,353,209,406

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

종속기업에게 사업양도
-
-
(472,870,026)
-
-

(472,870,026)

종속기업의 합병
-
-
(58,729,834,186)
-
-

(58,729,834,186)

주식보상비용
-
-
1,652,188,151
-
-
1,652,188,151

연결실체 내 기업간 주식기준보상거래
-
-
701,911,267
-
-
701,911,267

자기주식의 취득
-
-
(43,328,260,130)
-
-
(43,328,260,130)

자기주식의 소각
-
-
74,828,751,054
-
(74,828,751,054)
-

무상증자
8,976,445,000
(9,083,575,930)
-
-
-
(107,130,930)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계
8,976,445,000
(9,083,575,930)
(25,348,113,870)
-
(74,828,751,054)
(100,283,995,854)

2022.12.31(전기말)
18,758,957,500
1,264,693,963,032
(161,630,717,731)
(11,415,227,454)
569,998,572,657
1,680,405,548,004

2023.1.1(당기초)
18,758,957,500
1,264,693,963,032
(161,630,717,731)
(11,415,227,454)
569,998,572,657
1,680,405,548,004

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
-
55,592,125,432
55,592,125,432

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익
-
-
-
23,469,216,243
-
23,469,216,243

기타포괄손익공정가치측정금융자산처분손익
-
-
-
-
(11,773,630,354)
(11,773,630,354)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(1,178,197,777)
(1,178,197,777)

총포괄손익 소계
-
-
-
23,469,216,243
42,640,297,301
66,109,513,544

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

주식보상비용
-
-
472,711,192
-
-
472,711,192

연결실체 내 기업간 주식기준보상거래
-
-
32,560,569
-
-
32,560,569

자기주식의 취득
-
-
(20,295,533,650)
-
-
(20,295,533,650)

자기주식의 소각
-
-
47,035,941,996
-
(47,035,941,996)
-

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계
-
-
27,245,680,107
-
(47,035,941,996)
(19,790,261,889)

2023.12.31(당기말)
18,758,957,500
1,264,693,963,032
(134,385,037,624)
12,053,988,789
565,602,927,962
1,726,724,799,659

⑤ 현금흐름표

현금흐름표

제 11(당)기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지

제 10(전)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지

엔에이치엔 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 11(당) 기
제 10(전) 기

I. 영업활동현금흐름

197,836,785,552

71,390,852,891

1. 영업에서 창출된 현금
128,501,581,610

100,749,989,150

(1) 당기순이익
55,592,125,432

77,851,392,484

(2) 조정사항
59,922,154,111

237,997,390

대손상각비
(265,212,880)

27,659,991

기타의대손상각비
10,380,259,184

1,649,520,509

대손충당금환입
(150,000,000)

-

재고자산평가손실
290,187,038

-

유형자산상각비
5,724,585,885

9,623,751,809

무형자산상각비
2,388,631,047

1,689,207,420

사용권자산상각비
116,724,787

125,332,046

투자부동산상각비
1,325,226,910

1,385,349,560

외화환산이익
(436,403,459)

(31,660,626)

외화환산손실
366,394,474

3,575,071,888

유형자산처분이익
(38,097,076)

(68,952,727)

유형자산처분손실
2,773,034,709

1,263,623

무형자산처분이익
-

(19,970,999,736)

무형자산처분손실
205,730,081

-

사용권자산처분이익
(9,504,965)

(1,586,482)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
(1,307,492,342)

-

당기손익공정가치측정금융자산평가손실
(72,607,355)

951,633,304

당기손익공정가치측정금융자산처분이익
6,228,491,784

(217,450,128)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실
20,760,350

395,116,432

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 처분이익
(14,103,109,580)

(4,457,171,953)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 처분손실
63,443,697

17,612,569

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 손상차손
31,569,963,969

16,825,027,065

파생상품평가이익
(470,730,634)

(2,688,641,223)

파생상품평가손실
87,154,986,322

14,844,000,000

퇴직급여
7,793,551,330

5,160,028,588

주식보상비용
472,711,192

1,652,188,151

이자수익
(7,863,895,365)

(5,985,715,938)

이자비용
29,458,744

25,765,479

배당금수익
(75,611,148,991)

(37,565,065,467)

법인세비용
3,346,215,255

13,276,713,236

(3) 자산 및 부채의 증감
12,987,302,067

22,660,599,276

매출채권및기타채권의 감소(증가)
17,540,793,951

5,575,963,322

재고자산의 감소(증가)
498,864,317

(241,812,151)

기타유동자산의 감소(증가)
(100,905,732)

1,720,929,171

기타비유동자산의 감소(증가)
(2,626,494,177)

236,128,979

매입채무및기타채무의 증가(감소)
(1,744,158,705)

1,209,358,985

충당부채의 증가(감소)
(11,263,595)

(872,804)

기타유동부채의 증가(감소)
673,737,881

14,901,217,909

임대보증금의 증가(감소)
476,545,000

2,873,836,200

확정급여부채의 증가(감소)
(1,613,535,418)

(4,913,650,961)

비유동충당부채의 증가(감소)
(106,281,455)

1,299,500,626

2. 이자의 수취
6,672,899,375

4,399,132,961

3. 이자의 지급
(29,458,744)

(25,765,479)

4. 배당금의 수취
75,611,148,991

37,565,065,467

5. 법인세의 납부
(12,919,385,680)

(71,297,569,208)

II. 투자활동현금흐름

(94,346,409,042)

28,993,101,745

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
513,579,568,819

523,008,136,604

단기대여금의 회수
499,525,074,572

78,033,572,240

장기대여금의 회수
-

45,000,000,000

임차보증금의 감소
37,700,000

294,086,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분
3,173,745,899

340,585,343,940

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 처분
-

12,186,306,267

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 처분
10,630,263,779

19,197,014,587

유형자산의 처분
212,784,569

537,244,607

무형자산의 처분
-

19,423,248,479

합병으로 인한 현금의 증가
-

7,751,320,484

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(607,925,977,861)

(494,015,034,859)

단기대여금의 증가
474,713,482,620

126,904,859,020

장기대여금의 증가
10,400,000,000

45,000,000,000

임차보증금의 증가
20,000,000

57,233,200

당기손익공정가치측정금융자산의 취득
954,231,483

202,702,489,892

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득
-

8,693,452,746

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 취득
119,864,186,083

41,967,548,499

유형자산의 취득
1,671,225,600

13,402,200,677

무형자산의 취득
302,852,075

5,287,250,825

물적분할로 인한 현금의 감소
-

50,000,000,000

III. 재무활동현금흐름

(20,402,088,810)

(43,929,296,717)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
39,000,000,000

-

단기차입금의 차입
39,000,000,000

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(59,402,088,810)

(43,929,296,717)

단기차입금의 상환
39,000,000,000

-

자기주식의 취득
20,295,533,650

43,328,260,130

리스부채의 상환
106,555,160

493,905,657

무상증자 신주발행비
-

107,130,930

IV. 현금및현금성자산의 증가(I + II + III)

83,088,287,700

56,454,657,919

V. 기초의 현금및현금성자산

87,518,378,095

33,217,791,255

VI. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

(55,813,153)

(2,154,071,079)

VII. 기말의 현금및현금성자산

170,550,852,642

87,518,378,095

(3) 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

당기 배당은 이익잉여금처분계산서(안)을 참고하여 주시기 바랍니다.

□ 정관의 변경

○ 제2호 의안 : 정관 일부 개정 승인의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

※ 해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제56조(이익배당)① ~ ② (생 략)
③제1항의 배당은 매결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다

제56조(이익배당)① ~ ② (생 략)

③이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 수 있는 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

주주의 배당 예측가능성을 제고하기 위하여 배당기준일을 배당결정 이후의 날로 정할 수 있도록 개정

(신설)

부칙

이 정관은 2024년 3월 28일부터 시행한다.

□ 이사의 선임

○ 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김용대 선임의 건 (신규선임)

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명
생년월일
사외이사후보자여부

감사위원회 위원인

이사 분리선출 여부

최대주주와의 관계
추천인

김용대
1968.09.03
사외이사
분리선출
-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의최근3년간 거래내역

기간
내용

김용대
서울대학교 자연과학대학 통계학과 교수
1997 ~ 19991999 ~ 20012001 ~ 20042004 ~ 현재2020 ~ 현재2023 ~ 현재
오하이오 주립대학 통계학 박사미국 국립보건원 연구원한국외국어대 정보통계학과 조교수이화여대 통계학전공 조교수서울대학교 자연과학대학 통계학과 교수롯데쇼핑(주) 사외이사사단법인 한국인공지능학회장
없음

주) 상기 후보자의 롯데쇼핑(주) 사외이사 임기는 2022년 3월 23일부터 2년 입니다.

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김용대
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

본 후보자는 서울대학교 통계학과 교수로 재직 중이며, 과거 이화여대 통계학 전공 조교수, 한국외국어대 정보통계학과 조교수 등을 역임하며 해당분야에서 실무적인 경험을 쌓았습니다. 이러한 다양한 경험과 전문적인 지식을 바탕으로 본 후보자는 엔에이치엔 주식회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 분석적인 통찰력을 발휘하여 회사와 주주의 이익이 최선의 방향으로 이루어지도록 노력하겠습니다.

또한 이사회의 일원으로서 이사회 의안에 대해 전문성을 갖고 회사 전체를 위한 의사결정을 할 수 있도록 관련 정보를 정확하게 파악할 것이며, 엔에이치엔 주식회사의 건전한 발전을 위해 법령이나 정관을 준수하며, 회사의 이익을 위한 적법한 결정이 이루어질 수 있도록 신중히 판단하겠습니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

김용대 사외이사 후보자는 현재 서울대학교 자연과학대학 통계학과 교수로서, 이화여대 통계학 전공 조교수, 한국외국어대 정보통계학과 조교수 등을 역임한 통계 분야의 전문가입니다. 향후 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 분석적인 통찰력을 바탕으로 회사의 발전에 적극적으로 기여할 수 있을 것으로 기대합니다.

확인서

확인서_김용대 후보자_1.jpg
확인서_김용대 후보자_1

확인서_김용대 후보자_2.jpg
확인서_김용대 후보자_2

※ 기타 참고사항

상기 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건은 상법 제542조의12조에 의거하여 다른 이사와 분리하여 선임하는 안건입니다.

□ 이사의 보수한도 승인

○ 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
6 ( 3 )

보수총액 또는 최고한도액
60억 원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
6 ( 3 )

실제 지급된 보수총액
14억 원

최고한도액
60억 원

※ 기타 참고사항

2023년 임원보수 집행 현황(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균 보수액
비 고

6
1,416,055
236,009
-

참고: 인원수는 현재 재임 중인 등기이사의 수입니다. (2) 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균 보수액
비 고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,308,055
436,018
-

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
108,000
36,000
-

감사
-
-
-
-

참고: 인원수는 현재 재임 중인 등기이사의 수 입니다.

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

제출(예정)일
사업보고서 등 통지 등 방식

2024년 03월 19일
1주전 회사 홈페이지 게재

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 2024년 3월 19일 감사보고서와 사업보고서를 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지에 게재할 예정입니다. - 감사보고서 : https://www.nhn.com/ir?tab=disclosure&subTab=auditReport (홈페이지→투자정보→공시정보→감사보고서) - 사업보고서 : https://www.nhn.com/ir?tab=disclosure&subTab=regularReport (홈페이지→투자정보→공시정보→정기보고서)사업보고서는 향후 주주총회 이후 변경되거나 정정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

□ 전자투표에 관한 사항

당사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도를 도입하고 있으며, 이에 대한 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표 시스템 - 인터넷 주소 :「https://evote.ksd.or.kr」 - 모바일 주소: 「https://evote.ksd.or.kr/m」

나. 전자투표 행사 기간 : 2024년 3월 17일 9시 ～ 2024년 3월 26일 17시 (기간중 24시간 이용 가능)

다. 시스템에 공동인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE에서 사용 가능한 인증서 한정) 라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우, 전자투표는 기권으로 처리됨
□ 주주총회 집중일 개최 관련 사항 - 당사는 금번 정기 주주총회를 가능한 한 주주총회 집중일 이외의 날에 개최하고자 노력하였으나, 해외 종속회사를 포함한 다수의 종속회사 연결결산 및 대내외 일정 등으로 인해 불가피하게 주주총회 집중일에 제11기 정기주주총회를 개최하게 되었습니다.앞으로는 주주들의 원활한 주주권 행사와 주주총회 참석기회 보장을 위하여 가급적 주주총회집중일이 아닌 날에 진행할 수 있도록 노력하겠습니다.