한국콜마 — [발행조건확정]증권신고서(채무증권) (20240226)
제출인: 한국콜마

증권신고서(채무증권)
4.2
한국콜마(주)

증권발행조건확정

금융위원회 귀중
2024년 02월 26일

회 사 명 :
한국콜마 주식회사

대 표 이 사 :
최 현 규

본 점 소 재 지 :
세종특별자치시 전의면 덕고개길 12-11

(전 화) 02-515-0150

(홈페이지) http://www.kolmar.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부 사 장 (성 명) 허 현 행

(전 화) 02-3459-5454

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2024년 02월 20일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 02월 20일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 02월 26일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과 반영 및 기재정정

2024년 02월 26일
[발행조건확정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 발행조건 결정

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 한국콜마(주) 제5-1회 무기명식 이권부 무보증사채한국콜마(주) 제5-2회 무기명식 이권부 무보증사채

3. 모집 또는 매출금액 : 제5-1회 금 오백사십억원정(\54,000,000,000)제5-2회 금 사백육십억원정(\46,000,000,000)

4. 정정사유 : 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 및 잠정실적 공시에 따른 기재정정

5. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[발행조건확정]증권신고서'는 수요예측결과 반영 및 일부 기재내용 추가에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색으로 굵게 표시하였습니다.

표지모집 또는 매출총액
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
60,000,000,000원
100,000,000,000원

요약정보1. 핵심투자위험회사위험
아니오
잠정실적 공시에 따른 기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주3) 정정 전
(주3) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과 기재
-
(주4) 추가 기재

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅲ. 투자위험요소2. 회사위험
아니오
잠정실적 공시에 따른 기재정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항Ⅴ. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주8) 정정 전
(주8) 정정 후

(주1) 정정 전

※ 당사 잠정실적 관련 위험당사는 2024년 02월 08일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동 (자회사의주요경영사항)' 공시를 통해 2023년 잠정 실적을 발표하였습니다.
당사의 자회사 (주)연우의 2023년 연결기준 매출액은 2,359억원, 영업손실은 1억원, 당기순손실은 98억원입니다. 당사의 자회사 (주)연우의 2023년 연결기준 누계 매출액은 2022년 대비 0.5% 증가하였으나, 2023년 연결기준 영업손실 및 당기순손실이 발생하여 적자전환 하였습니다. 이는 중국법인의 영업 적자 및 손상이 반영된 것이 주요 원인으로 판단됩니다. 당사가 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동 (자회사의주요경영사항)' 공시를 통해 발표한 자회사 (주)연우의 2023년 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 해당 내용은 외부감사인의 감사가 종료되기 이전의 정보이므로 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다. 아울러,
당사는 본 증권신고서를 작성함에 있어서 외부감사인의 검토를 받은 2023년 3분기 분기보고서를 주요 기반으로 작성하였으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 2023년 실적과 관련한 확정 수치 등 자세한 내용은 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 사업보고서(2023.12)를 참고해주시기 바랍니다.

(주1) 정정 후

※ 당사 잠정실적 관련 위험
당사는 2024년 02월 22일 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변경'을 공시하였습니다. 2024년 02월 22일 기준 당사의 2023년 연결기준 매출액은 2조 1,554억원, 영업이익은 1,366억원, 당기순이익은 260억원을 기록하였습니다. 그러나 해당 공시 내 당사 2023년 실적은 잠정치에 불과하며, 외부감사 종료 및 주주총회 승인 이전까지는 다소 변동이 있을 수 있으니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사는 2024년 02월 21일 '결산실적공시예고(안내공시)'를 통해 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)'를 예고하였습니다. 해당 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)' 상 수치는 기재한 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동' 공시 상 수치에서 소폭 변동이 있을 수 있으며, 외부감사인의 감사를 받은 확정치는 추후 당사의 2023년 사업보고서를 통해 공시할 예정이오니 이 점 유의하시기 바랍니다. 외부감사를 완료한 당사의 2023년 실적 및 기타 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사 사업보고서(2023.12)를 참고해주시기 바랍니다.한편, 당사는 2024년 02월 08일에 자회사인 (주)연우에 대하여 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동'을 공시하였습니다. 해당 공시는 (주)연우의 2023년 잠정실적을 기준으로 산출된 결과이며, 2024년 02월 08일 기준 (주)연우의 2023년 연결기준 매출액은 2,359억원이나 영업손실 -1억원 및 당기순손실 -98억원을 기록하며 전년도 대비 매출액은 0.5% 증가하였으나, 영업손실 및 당기순손실을 기록하며 적자전환했습니다. 적자전환의 주요 원인은 중국법인의 영업 적자 및 손상 반영입니다. 상기 내용은 외부감사 종료 이전의 수치로 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

(주2) 정정 전

회차 :
5-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 03월 04일

원리금지급대행기관
(주)중소기업은행삼성역지점
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 14일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 02월 14일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 03월 04일
2024년 03월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
107,150,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 02월 02일 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주1) 본 사채는 2024년 02월 23일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제5-1회 및 제5-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천억원(\100,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.60%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 한국콜마(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.60%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 가산금리는 2024년 02월 26일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.주4) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "인수단"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

회차 :
5-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 03월 04일

원리금지급대행기관
(주)중소기업은행삼성역지점
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 14일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 02월 14일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 03월 04일
2024년 03월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
93,580,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 02월 02일 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주1) 본 사채는 2024년 02월 23일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제5-1회 및 제5-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천억원(\100,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.60%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 한국콜마(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.60%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 가산금리는 2024년 02월 26일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.주4) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "인수단"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주2) 정정 후

회차 :
5-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액

54,000,000,000

모집(매출)총액

54,000,000,000

발행가액

54,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 03월 04일

원리금지급대행기관
(주)중소기업은행삼성역지점
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 14일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 02월 14일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권

5,400,000

54,000,000,000

75,000,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 03월 04일
2024년 03월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

54,000,000,000

발행제비용
155,850,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 02월 02일 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주) 본 사채의 이율은
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
5-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액

46,000,000,000

모집(매출)총액

46,000,000,000

발행가액

46,000,000,000

이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 03월 04일

원리금지급대행기관
(주)중소기업은행삼성역지점
(사채)관리회사
한국증권금융

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 14일
한국기업평가
회사채 (A0)

2024년 02월 14일
나이스신용평가
회사채 (A0)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권

4,600,000

46,000,000,000

75,000,000

총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 03월 04일
2024년 03월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

46,000,000,000

발행제비용

137,610,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 02월 02일 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주) 본 사채의 이율은
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.75%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.75%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 정정 전

[회 차 :
5-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일 에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 06월 04일, 2024년 09월 04일, 2024년 12월 04일, 2025년 03월 04일,2025년 06월 04일, 2025년 09월 04일, 2025년 12월 04일, 2026년 03월 04일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2024년 02월 14일 / 2024년 02월 14일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2024년 03월 04일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 03월 04일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 03월 04일

청 약 기 일
2024년 03월 04일

납 입 기 일
2024년 03월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)중소기업은행 삼성역지점

회사고유번호
00149646

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 02월 02일 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주1) 본 사채는 2024년 02월 23일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제5-1회 및 제5-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천억원(\100,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.60%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 한국콜마(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.60%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 가산금리는 2024년 02월 26일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.주4) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "인수단"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회 차 :
5-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일로 하고 상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금 상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 06월 04일, 2024년 09월 04일, 2024년 12월 04일, 2025년 03월 04일, 2025년 06월 04일, 2025년 09월 04일, 2025년 12월 04일, 2026년 03월 04일, 2026년 06월 04일, 2026년 09월 04일, 2026년 12월 04일, 2027년 03월 04일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2024년 02월 14일 / 2024년 02월 14일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2024년 03월 04일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 03월 04일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 03월 04일

청 약 기 일
2024년 03월 04일

납 입 기 일
2024년 03월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)중소기업은행 삼성역지점

회사고유번호
00149646

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 02월 02일 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주1) 본 사채는 2024년 02월 23일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제5-1회 및 제5-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천억원(\100,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가, NICE피앤아이, 에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.60%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 한국콜마(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.60%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 금액 및 가산금리는 2024년 02월 26일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.주4) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "인수단"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

(주3) 정정 후

[회 차 :
5-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

54,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액

54,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일 에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 06월 04일, 2024년 09월 04일, 2024년 12월 04일, 2025년 03월 04일,2025년 06월 04일, 2025년 09월 04일, 2025년 12월 04일, 2026년 03월 04일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2024년 02월 14일 / 2024년 02월 14일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2024년 03월 04일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 03월 04일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2026년 03월 04일

청 약 기 일
2024년 03월 04일

납 입 기 일
2024년 03월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)중소기업은행 삼성역지점

회사고유번호
00149646

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 02월 02일 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주) 본 사채의 이율은
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
5-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

46,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100.00%

모집 또는 매출총액

46,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일로 하고 상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금 상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한
2024년 06월 04일, 2024년 09월 04일, 2024년 12월 04일, 2025년 03월 04일, 2025년 06월 04일, 2025년 09월 04일, 2025년 12월 04일, 2026년 03월 04일, 2026년 06월 04일, 2026년 09월 04일, 2026년 12월 04일, 2027년 03월 04일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / NICE신용평가

평가일자
2024년 02월 14일 / 2024년 02월 14일

평가결과등급
A0(안정적) / A0(안정적)

주관회사의분석
주관회사명
한국투자증권(주), KB증권(주)

분석일자
2024년 03월 04일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 03월 04일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 03월 04일

청 약 기 일
2024년 03월 04일

납 입 기 일
2024년 03월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)중소기업은행 삼성역지점

회사고유번호
00149646

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 02월 02일 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주) 본 사채의 이율은
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.75%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.75%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 추가 기재
다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 5-1]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
6
15
5
-
-
-
26

수량
700
810
600
-
-
-
2,110

경쟁률
2.33 : 1
2.70 : 1
2.00 : 1
-
-
-
7.03 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 5-2]
(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
13
24
2
-
-
-
39

수량
1,310
1,310
200
-
-
-
2,820

경쟁률
4.37 : 1
4.37 : 1
0.67 : 1
-
-
-
9.40 : 1

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 5-1]
(단위 : bp, 건, 억원, %)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-61
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.95%
20
0.95%
포함

-60
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
14.22%
320
15.17%
포함

-58
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.74%
420
19.91%
포함

-56
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.95%
440
20.85%
포함

-55
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.74%
540
25.59%
포함

-51
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.47%
550
26.07%
포함

-45
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.37%
600
28.44%
포함

-44
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.37%
650
30.81%
포함

-43
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
5.21%
760
36.02%
포함

-42
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.74%
860
40.76%
포함

-40
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.74%
960
45.50%
포함

-39
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.95%
980
46.45%
포함

-38
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.74%
1,080
51.18%
포함

-37
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
14.22%
1,380
65.40%
포함

-32
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.74%
1,480
70.14%
포함

-30
-
-
2
80
1
100
-
-
-
-
-
-
3
180
8.53%
1,660
78.67%
포함

-20
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.74%
1,760
83.41%
포함

-15
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.74%
1,860
88.15%
포함

-11
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
4.74%
1,960
92.89%
포함

-10
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
2.37%
2,010
95.26%
포함

5
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
4.74%
2,110
100.00%
포함

합계
6
700
15
810
5
600
-
-
-
-
-
-
26
2,110
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 5-2]
(단위 : bp, 건, 억원, %)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계
유효수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유),은행, 보험
기타
거래실적유*
거래실적무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-89
-
-
1
20
1
100
-
-
-
-
-
-
2
120
4.26%
120
4.26%
포함

-86
-
-
1
60
-
-
-
-
-
-
-
-
1
60
2.13%
180
6.38%
포함

-82
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.55%
280
9.93%
포함

-81
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.71%
300
10.64%
포함

-79
-
-
1
60
-
-
-
-
-
-
-
-
1
60
2.13%
360
12.77%
포함

-76
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.35%
370
13.12%
포함

-75
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.09%
570
20.21%
포함

-71
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.35%
580
20.57%
포함

-70
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.55%
680
24.11%
포함

-66
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.55%
780
27.66%
포함

-65
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.35%
790
28.01%
포함

-64
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.35%
800
28.37%
포함

-61
-
-
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
4.26%
920
32.62%
포함

-60
1
200
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
400
14.18%
1,320
46.81%
포함

-57
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.71%
1,340
47.52%
포함

-56
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.55%
1,440
51.06%
포함

-55
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.35%
1,450
51.42%
포함

-51
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
10.64%
1,750
62.06%
포함

-50
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
7.09%
1,950
69.15%
포함

-47
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.55%
2,050
72.70%
포함

-46
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.55%
2,150
76.24%
포함

-45
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.77%
2,200
78.01%
포함

-40
2
200
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
3
250
8.87%
2,450
86.88%
포함

-39
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.35%
2,460
87.23%
포함

-30
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.55%
2,560
90.78%
포함

-25
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.55%
2,660
94.33%
포함

-16
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.77%
2,710
96.10%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.55%
2,810
99.65%
포함

0
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.35%
2,820
100.00%
포함

합계
13
1,310
24
1,310
2
200
-
-
-
-
-
-
39
2,820
100.00%
-
-
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 5-1]
(단위: bp, 억원)

수요예측참여자
한국콜마(주) 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-61
-60
-58
-56
-55
-51
-45
-44
-43
-42
-40
-39
-38
-37
-32
-30
-20
-15
-11
-10
5

기관투자자1
20

기관투자자2

200

기관투자자3

100

기관투자자4

100

기관투자자5

20

기관투자자6

100

기관투자자7

10

기관투자자8

50

기관투자자9

50

기관투자자10

100

기관투자자11

10

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

20

기관투자자15

100

기관투자자16

200

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

50

기관투자자21

30

기관투자자22

100

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

50

기관투자자26

100

합계
20
300
100
20
100
10
50
50
110
100
100
20
100
300
100
180
100
100
100
50
100

누적합계
20
320
420
440
540
550
600
650
760
860
960
980
1,080
1,380
1,480
1,660
1,760
1,860
1,960
2,010
2,110

[회차 : 5-2]
(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
한국콜마(주) 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-89
-86
-82
-81
-79
-76
-75
-71
-70
-66
-65
-64
-61
-60
-57
-56
-55
-51
-50
-47
-46
-45
-40
-39
-30
-25
-16
-15
0

기관투자자1
100

기관투자자2
20

기관투자자3

60

기관투자자4

100

기관투자자5

20

기관투자자6

60

기관투자자7

10

기관투자자8

100

기관투자자9

100

기관투자자10

10

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

10

기관투자자14

10

기관투자자15

100

기관투자자16

20

기관투자자17

200

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

20

기관투자자21

100

기관투자자22

10

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

100

기관투자자26

100

기관투자자27

100

기관투자자28

100

기관투자자29

100

기관투자자30

50

기관투자자31

100

기관투자자32

100

기관투자자33

50

기관투자자34

10

기관투자자35

100

기관투자자36

100

기관투자자37

50

기관투자자38

100

기관투자자39

10

합계
120
60
100
20
60
10
200
10
100
100
10
10
120
400
20
100
10
300
200
100
100
50
250
10
100
100
50
100
10

누적합계
120
180
280
300
360
370
570
580
680
780
790
800
920
1,320
1,340
1,440
1,450
1,750
1,950
2,050
2,150
2,200
2,450
2,460
2,560
2,660
2,710
2,810
2,820

라. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에의 반영 내용

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

2024년 02월 23일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 한국콜마(주)와 협의하여 아래와 같이 제5-1회 및 제5-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]제5-1회 무보증사채 : 540억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 300억원)제5-2회 무보증사채 : 460억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 300억원)[수요예측 신청현황]제5-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,110억원- 총 참여신청범위: -0.61%p. ~ +0.05%p.- 총 참여신청건수: 26건제5-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,820억원- 총 참여신청범위: -0.89%p. ~ +0.00%p.- 총 참여신청건수: 39건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다."본 사채"에 적용할 이자율은 아래와 같습니다.[제5-1회]본 사채의 이율은
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제5-2회]본 사채의 이율은
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.75%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.75%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주5) 정정 전

가. 사채의 인수

[회 차: 5-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.15
총액인수

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주2) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "인수단"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

[회 차: 5-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.15
총액인수

주1) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 "공동대표주관회사"와의 협의에 의해 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주2) 최종 인수수수료는 발행회사의 판단에 따라 "인수단"에게 정액으로 지급할 수 있습니다.

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
제5-1회
30,000,000,000
4,000,000
-

제5-2회
30,000,000,000
4,000,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

가. 사채의 인수

[회 차: 5-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88

54,000,000,000

75,000,000
총액인수

(삭제)

[회 차: 5-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50

46,000,000,000

75,000,000
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
제5-1회

54,000,000,000

4,000,000
-

제5-2회

46,000,000,000

4,000,000

(삭제)

(주6) 정정 전

1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
비고

제5-1회 무보증사채
300
(주1)
2026년 03월 04일
-

제5-2회 무보증사채
300
(주2)
2027년 03월 04일
-

주1) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.60%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 한국콜마(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.60%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.60%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사가 청약일 1영업일 전 제공하는 한국콜마(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.60%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.주3) 상기 기재된 발행금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 인수단과의 협의에 의해 권면(전자등록)총액은 합계 금 일천억원(\100,000,000,000)이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.

(중략)

4. 사채관리회사에 관한 사항① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
제5-1회
30,000,000,000
4,000,000
-

제5-2회
30,000,000,000
4,000,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주6) 정정 후

1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
비고

제5-1회 무보증사채

540

(주1)
2026년 03월 04일
-

제5-2회 무보증사채

460

(주2)
2027년 03월 04일
-

주1)
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2)
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 한국콜마(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.75%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한국콜마(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사에서 제공하는 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.75%p.를 가산한 이자율로 합
니다.
(삭제)

(중략)

4. 사채관리회사에 관한 사항① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
회차
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
제5-1회

54,000,000,000

4,000,000
-

제5-2회

46,000,000,000

4,000,000

(삭제)

(주7) 정정 전

※ 당사 잠정실적 관련 위험당사는 2023년 잠정실적 관련하여 추후 공시할 예정이며, 관련하여 본 증권신고서에 대한 정정 공시에 해당 내용을 반영할 예정입니다. 그러나 해당 공시 내 당사 2023년 실적은 잠정치에 불과하며, 외부감사 종료 및 주주총회 승인 이전까지는 다소 변동이 있을 수 있으니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 외부감사를 완료한 당사의 2023년 실적 및 기타 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사 사업보고서(2023.12)를 참고해주시기 바랍니다.한편, 당사는 2024년 02월 08일에 자회사인 (주)연우에 대하여 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동'을 공시하였습니다. 해당 공시는 (주)연우의 2023년 잠정실적을 기준으로 산출된 결과이며, 2024년 02월 08일 기준 (주)연우의 2023년 연결기준 매출액은 2,359억원이나 영업손실 -1억원 및 당기순손실 -98억원을 기록하며 전년도 대비 매출액은 0.5% 증가하였으나, 영업손실 및 당기순손실을 기록하며 적자전환했습니다. 적자전환의 주요 원인은 중국법인의 영업 적자 및 손상 반영입니다. 상기 내용은 외부감사 종료 이전의 수치로 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

당사는 2023년 잠정실적 관련하여 추후 공시할 예정이며, 관련하여 본 증권신고서에 대한 정정 공시에 해당 내용을 반영할 예정입니다. 그러나 해당 공시 내 당사 2023년 실적은 잠정치에 불과하며, 외부감사 종료 및 주주총회 승인 이전까지는 다소 변동이 있을 수 있으니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 외부감사를 완료한 당사의 2023년 실적 및 기타 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사 사업보고서(2023.12)를 참고해주시기 바랍니다.한편, 당사는 2024년 02월 08일에 자회사인 (주)연우에 대하여 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동'을 공시하였습니다. 해당 공시는 (주)연우의 2023년 잠정실적을 기준으로 산출된 결과이며, 2024년 02월 08일 기준 (주)연우의 2023년 연결기준 매출액은 2,359억원이나 영업손실 -1억원 및 당기순손실 -98억원을 기록하며 전년도 대비 매출액은 0.5% 증가하였으나, 영업손실 및 당기순손실을 기록하며 적자전환했습니다. 적자전환의 주요 원인은 중국법인의 영업 적자 및 손상 반영입니다. 상기 내용은 외부감사 종료 이전의 수치로 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

[ 매출액 또는 손익구조30%(대규모법인은15%)이상 변동]

[자회사인 (주)연우의 주요경영사항신고]

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조변동내용(단위: 원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액
235,902,680,015
234,737,945,885
1,164,734,130
0.50

- 영업이익
-112,594,390
1,283,383,380
-1,395,977,770
적자전환

- 법인세비용차감전계속사업이익
-8,937,611,667
548,317,462
-9,485,929,129
적자전환

- 당기순이익
-9,782,422,241
370,890,157
-10,153,312,398
적자전환

- 대규모법인여부
미해당

3. 재무현황(단위 : 원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
271,094,342,400
293,638,098,095

- 부채총계
87,071,949,810
46,354,633,201

- 자본총계
184,022,392,590
247,283,464,894

- 자본금
6,199,000,000
6,199,000,000

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
중국법인의 영업 적자 및 손상 반영

5. 이사회 결의일(결정일)
2024-02-08

- 사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

6. 기타 투자판단에 참고할 사항
1. 상기 주요 재무내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 당해 사업연도와 직전 사업연도는 연결 재무제표 기준 수치입니다.2. 상기 내용은 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

※관련공시
-

당해 정보는 외부감사인의 감사가 종료되기 이전의 정보이므로 감사결과에 따라 일부 수정이 있을 수 있으니 이용함에 있어 착오 없으시기 바랍니다.

자료: 금융감독원 전자공시시스템, 한국콜마(주), 2024.02.08

(주7) 정정 후

※ 당사 잠정실적 관련 위험당사는
2024년 02월 22일 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변경'을 공시하였습니다. 2024년 02월 22일 기준 당사의 2023년 연결기준 매출액은 2조 1,554억원, 영업이익은 1,366억원, 당기순이익은 260억원을 기록하였습니다. 그러나 해당 공시 내 당사 2023년 실적은 잠정치에 불과하며, 외부감사 종료 및 주주총회 승인 이전까지는 다소 변동이 있을 수 있으니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
또한, 당사는 2024년 02월 21일 '결산실적공시예고(안내공시)'를 통해 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)'를 예고하였습니다. 해당 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)' 상 수치는 기재한 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동' 공시 상 수치에서 소폭 변동이 있을 수 있으며, 외부감사인의 감사를 받은 확정치는 추후 당사의 2023년 사업보고서를 통해 공시할 예정이오니 이 점 유의하시기 바랍니다. 외부감사를 완료한 당사의 2023년 실적 및 기타 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사 사업보고서(2023.12)를 참고해주시기 바랍니다.한편, 당사는 2024년 02월 08일에 자회사인 (주)연우에 대하여 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동'을 공시하였습니다. 해당 공시는 (주)연우의 2023년 잠정실적을 기준으로 산출된 결과이며, 2024년 02월 08일 기준 (주)연우의 2023년 연결기준 매출액은 2,359억원이나 영업손실 -1억원 및 당기순손실 -98억원을 기록하며 전년도 대비 매출액은 0.5% 증가하였으나, 영업손실 및 당기순손실을 기록하며 적자전환했습니다. 적자전환의 주요 원인은 중국법인의 영업 적자 및 손상 반영입니다. 상기 내용은 외부감사 종료 이전의 수치로 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

당사는
2024년 02월 22일 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변경'을 공시하였습니다. 2024년 02월 22일 기준 당사의 2023년 연결기준 매출액은 2조 1,554억원, 영업이익은 1,366억원, 당기순이익은 260억원을 기록하였습니다.

[ 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변경 ]

※ 동 정보는 동사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액
2,155,430,079
1,865,731,523
289,698,556
15.53

- 영업이익
136,588,461
73,280,441
63,308,020
86.39

- 법인세비용차감전계속사업이익
35,255,238
16,973,795
18,281,443
107.70

- 당기순이익
26,008,945
-4,101,005
30,109,950
흑자전환

- 대규모법인여부
해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
3,009,985,994
2,933,309,479

- 부채총계
1,590,525,824
1,463,836,380

- 자본총계
1,419,460,169
1,469,473,100

- 자본금
11,440,590
11,440,590

- 자본총계/자본금 비율(%)
12,407.23
12,844.38

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
-국내 화장품 영업망 확대에 따른 매출 및 영업이익 증가-자회사 연우 편입에 따른 매출 증가('22.07 편입)-자회사 Kolmar Wuxi법인 흑자전환에 따른 매출 및 영업이익 증가-자회사 HK이노엔의 영업이익 개선에 따른 영업이익 증가

5. 이사회결의일(결정일)
2024-02-22

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준 영업실적입니다.- 상기 내용은 외부감사인의 감사결과 및 정기주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.- 상기 '5. 이사회 결의일(결정일)'은 감사 전 연결재무제표를 증권선물위원회에 제출한 날입니다.

※ 관련공시
-

자료: 금융감독원 전자공시시스템, 한국콜마(주), 2024.02.22

그러나 해당 공시 내 당사 2023년 실적은 잠정치에 불과하며, 외부감사 종료 및 주주총회 승인 이전까지는 다소 변동이 있을 수 있으니 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
또한, 당사는 2024년 02월 21일 '결산실적공시예고(안내공시)'를 통해 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)'를 예고하였습니다. 해당 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)' 상 수치는 기재한 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동' 공시 상 수치에서 소폭 변동이 있을 수 있으며, 외부감사인의 감사를 받은 확정치는 추후 당사의 2023년 사업보고서를 통해 공시할 예정이오니 이 점 유의하시기 바랍니다. 외부감사를 완료한 당사의 2023년 실적 및 기타 자세한 내용은 추후 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사 사업보고서(2023.12)를 참고해주시기 바랍니다.한편, 당사는 2024년 02월 08일에 자회사인 (주)연우에 대하여 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동'을 공시하였습니다. 해당 공시는 (주)연우의 2023년 잠정실적을 기준으로 산출된 결과이며, 2024년 02월 08일 기준 (주)연우의 2023년 연결기준 매출액은 2,359억원이나 영업손실 -1억원 및 당기순손실 -98억원을 기록하며 전년도 대비 매출액은 0.5% 증가하였으나, 영업손실 및 당기순손실을 기록하며 적자전환했습니다. 적자전환의 주요 원인은 중국법인의 영업 적자 및 손상 반영입니다. 상기 내용은 외부감사 종료 이전의 수치로 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

[ 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동 ]

[자회사인 (주)연우의 주요경영사항신고]

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조변동내용(단위: 원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액
235,902,680,015
234,737,945,885
1,164,734,130
0.50

- 영업이익
-112,594,390
1,283,383,380
-1,395,977,770
적자전환

- 법인세비용차감전계속사업이익
-8,937,611,667
548,317,462
-9,485,929,129
적자전환

- 당기순이익
-9,782,422,241
370,890,157
-10,153,312,398
적자전환

- 대규모법인여부
미해당

3. 재무현황(단위 : 원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
271,094,342,400
293,638,098,095

- 부채총계
87,071,949,810
46,354,633,201

- 자본총계
184,022,392,590
247,283,464,894

- 자본금
6,199,000,000
6,199,000,000

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
중국법인의 영업 적자 및 손상 반영

5. 이사회 결의일(결정일)
2024-02-08

- 사외이사 참석여부
참석(명)
1

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
참석

6. 기타 투자판단에 참고할 사항
1. 상기 주요 재무내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 당해 사업연도와 직전 사업연도는 연결 재무제표 기준 수치입니다.2. 상기 내용은 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

※관련공시
-

당해 정보는 외부감사인의 감사가 종료되기 이전의 정보이므로 감사결과에 따라 일부 수정이 있을 수 있으니 이용함에 있어 착오 없으시기 바랍니다.

자료: 금융감독원 전자공시시스템, 한국콜마(주), 2024.02.08

(주8) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차: 5-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발행제비용(2)
107,150,000

순수입금[(1)-(2)]
29,892,850,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정 금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[회 차: 5-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발행제비용(2)
93,580,000

순수입금[(1)-(2)]
29,906,420,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정 금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차: 5-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
45,000,000
총 인수금액 × 0.15%

사채관리수수료
4,000,000
정액

신용평가수수료
38,330,000
한기평, NICE신평 (VAT별도)

발행분담금
18,000,000
발행가액 × 0.06% (만기 1년 초과 2년 이하)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료
300,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
107,150,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차: 5-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
45,000,000
총 인수금액 × 0.15%

사채관리수수료
4,000,000
정액

신용평가수수료
21,660,000
한기평, NICE신평 (VAT별도)

발행분담금
21,000,000
발행가액 × 0.07% (만기 2년 초과)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료
300,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드 수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
93,580,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
5-1
(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000
-

회차 :
5-2
(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000
-

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제5-1회 및 제5-2회 무보증사채 모집 자금 총 600억원은 채무상환자금으로서 당사가 기존 발행한 제4-1회 공모회사채 상환에 사용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 사용 내역]

(단위 : 억원)

발행회사
발행종목
발행방법
발행일
만기일
이자율
발행금액

한국콜마(주)
제4-1회 무보증사채
공모
2022-03-02

2024-03-02

3.55%
900

합계
900

주1) 금번 회사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일이 연기되는 경우 사용일까지 은행 등 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.주2) 제4-1회 공모 회사채 만기일인 2024년 03월 02일은 은행의 영업일이 아니라 해당 사채의 인수계약에 의거하여 그 다음 영업일인 2024년 03월 04일에 원금을 상환할 예정입니다.주3) 본 사채로 조달하는 최종 확정 금액이 상기 채무상환자금 대비 부족한 부분은 당사의 자체 자금을 사용하여 충당할 계획입니다.주4) 수요예측 결과에 따라 인수단과의 협의에 의해 제5회 무보증사채 발행총액은 금 일천억원(\100,000,000,000)이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.

(주8) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차: 5-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

54,000,000,000

발행제비용(2)

155,850,000

순수입금[(1)-(2)]

53,844,150,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차: 5-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

46,000,000,000

발행제비용(2)

137,610,000

순수입금[(1)-(2)]

45,862,390,000

주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차: 5-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료

75,000,000

정액

사채관리수수료
4,000,000
정액

신용평가수수료

42,330,000

한기평, NICE신평 (VAT별도)

발행분담금

32,400,000

발행가액 × 0.06% (만기 1년 초과 2년 이하)

상장수수료

1,400,000

500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
200,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료

500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
155,850,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차: 5-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료

75,000,000

정액

사채관리수수료
4,000,000
정액

신용평가수수료

24,330,000

한기평, NICE신평 (VAT별도)

발행분담금

32,200,000

발행가액 × 0.07% (만기 2년 초과)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 500억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

전자등록수수료

460,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드 수수료
20,000
건당 20,000원

합 계

137,610,000

-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적

회차 :
5-1
(기준일 :

2024년 02월
23일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-

54,000,000,000

-
-

54,000,000,000

-

회차 :
5-2
(기준일 :

2024년 02월
23일

)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
10,000,000,000

36,000,000,000

-
-

46,000,000,000

-

나. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제5-1회 및 제5-2회 무보증사채 모집 자금 총
1,000억원은 채무상환자금
및 운영자금으로서 당사가 기존 발행한 제4-1회 공모회사채 상환
및 원부자재 대금 지급을 위한 운영자금 확보에 사용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 사용 내역]

(단위 : 억원)

발행회사
발행종목
발행방법
발행일
만기일
이자율
발행금액

한국콜마(주)
제4-1회 무보증사채
공모
2022-03-02

2024-03-02

3.55%
900

합계
900

주1) 금번 회사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일이 연기되는 경우 사용일까지 은행 등 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다.주2) 제4-1회 공모 회사채 만기일인 2024년 03월 02일은 은행의 영업일이 아니라 해당 사채의 인수계약에 의거하여 그 다음 영업일인 2024년 03월 04일에 원금을 상환할 예정입니다.
(삭제)

[운영자금 세부 사용 내역]

(단위 : 억원)

구분
금액
사용기간
지급처

원부자재 매입
100
2024년 3월 중
원부자재 판매 회사

주1) 금번 회사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.주2) 부족분은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

위 정정사항외에 모든 사항은 2024년 02월 20일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.