하이트진로 — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20240226)
제출인: 하이트진로

증권신고서(채무증권)
4.2
하이트진로(주)

정 정 신 고 (보고)

2024년 02월 26일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 02월 20일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 02월 20일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 02월 26일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정요구ㆍ명령관련 여부
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은
굵은 파란색으로 표시하였습니다.

표지
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
모집 또는 매출총액 : 80,000,000,000원

모집 또는 매출총액 :
101,000,000,000원

요약정보2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주2) 정정 전
(주2) 정정 후

3. 공모가격 결정방법
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
-
(주3) 추가 기재

5. 인수 등에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주4) 정정 전
(주4) 정정 후

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행관 관련한 약정 및 조건 등
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주5) 정정 전
(주5) 정정 후

2. 사채관리계약에 관한 사항
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주6) 정정 전
(주6) 정정 후

V. 자금의 사용목적
아니오
수요예측 결과에 따른 기재정정
(주7) 정정 전
(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
132-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
20,000,000,000
모집(매출)총액
20,000,000,000

발행가액
20,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 03월 04일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 무역센터지점
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (A+)

2024년 02월 19일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
1,000,000
10,000,000,000
40,000,000(정액)
총액인수

대표
대신증권
1,000,000
10,000,000,000
40,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 03월 04일
2024년 03월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
20,000,000,000

발행제비용
160,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주1) 본 사채는 2024년 02월 22일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산(차감)금리는 2024년 02월 26일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

회차 :
132-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 03월 04일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 무역센터지점
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (A+)

2024년 02월 19일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
2,000,000
20,000,000,000
40,000,000(정액)
총액인수

대표
케이비증권
2,000,000
20,000,000,000
40,000,000(정액)
총액인수

인수
SK증권
1,000,000
10,000,000,000
20,000,000(정액)
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
20,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 03월 04일
2024년 03월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

발행제비용
208,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주1) 본 사채는 2024년 02월 22일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산(차감)금리는 2024년 02월 26일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주1) 정정 후

회차 :
132-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 03월 04일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 무역센터지점
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (A+)

2024년 02월 19일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
1,500,000
15,000,000,000
56,500,000(정액)
총액인수

대표
대신증권
1,500,000
15,000,000,000
41,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 03월 04일
2024년 03월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
185,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

(삭제)(삭제)주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 합니다. (삭제)

회차 :
132-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
71,000,000,000
모집(매출)총액
71,000,000,000

발행가액
71,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 03월 04일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 무역센터지점
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (A+)

2024년 02월 19일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
2,500,000
25,000,000,000
49,000,000(정액)
총액인수

대표
케이비증권
2,600,000
26,000,000,000
65,000,000(정액)
총액인수

인수
SK증권
1,000,000
10,000,000,000
9,000,000(정액)
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
32,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 03월 04일
2024년 03월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
71,000,000,000

발행제비용
253,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

(삭제)(삭제)주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.51%p.를 가산한 이자율로 합니다. (삭제)

(주2) 정정 전

[회 차 :제 132-1 회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
20,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집(매출)총액
20,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2024년 06월 04일, 2024년 09월 04일, 2024년 12월 04일, 2025년 03월 04일,2025년 06월 04일, 2025년 09월 04일, 2025년 12월 04일, 2026년 03월 04일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.02.19 / 2024.02.19

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2024년 02월 20일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 03월 04일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 " 본 사채" 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2026년 03월 04일

납 입 기 일
2024년 03월 04일

전자등록기관
한국예탁결제원

사채관리회사
DB금융투자(주)

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 무역금융센터

회사고유번호
00130897

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주1) 본 사채는 2024년 02월 22일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산(차감)금리는 2024년 02월 26일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :제 132-2 회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집(매출)총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2024년 06월 04일, 2024년 09월 04일, 2024년 12월 04일, 2025년 03월 04일,2025년 06월 04일, 2025년 09월 04일, 2025년 12월 04일, 2026년 03월 04일,2026년 06월 04일, 2026년 09월 04일, 2026년 12월 04일, 2027년 03월 04일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.02.19 / 2024.02.19

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2024년 02월 20일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 03월 04일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 " 본 사채" 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2027년 03월 04일

납 입 기 일
2024년 03월 04일

전자등록기관
한국예탁결제원

사채관리회사
DB금융투자(주)

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 무역금융센터

회사고유번호
00130897

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주1) 본 사채는 2024년 02월 22일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 가액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채의 발행 총액 합계는 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산(차감)금리는 2024년 02월 26일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :제 132-1 회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집(매출)총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2024년 06월 04일, 2024년 09월 04일, 2024년 12월 04일, 2025년 03월 04일,2025년 06월 04일, 2025년 09월 04일, 2025년 12월 04일, 2026년 03월 04일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.02.19 / 2024.02.19

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2024년 02월 20일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 03월 04일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 " 본 사채" 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2026년 03월 04일

납 입 기 일
2024년 03월 04일

전자등록기관
한국예탁결제원

사채관리회사
DB금융투자(주)

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 무역금융센터

회사고유번호
00130897

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

(삭제)(삭제)주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 합니다. (삭제)

[회 차 :제 132-2 회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
71,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집(매출)총액
71,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2024년 06월 04일, 2024년 09월 04일, 2024년 12월 04일, 2025년 03월 04일,2025년 06월 04일, 2025년 09월 04일, 2025년 12월 04일, 2026년 03월 04일,2026년 06월 04일, 2026년 09월 04일, 2026년 12월 04일, 2027년 03월 04일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.02.19 / 2024.02.19

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2024년 02월 20일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 03월 04일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 " 본 사채" 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2027년 03월 04일

납 입 기 일
2024년 03월 04일

전자등록기관
한국예탁결제원

사채관리회사
DB금융투자(주)

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 무역금융센터

회사고유번호
00130897

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

(삭제)(삭제)주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.51%p.를 가산한 이자율로 합니다. (삭제)

(주3) 추가 기재

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 :제 132-1 회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적유(*)

거래실적

무

건수

8
20
4
-
-
-
32

수량

800
1,770
400
-
-
-
2,970

경쟁률

4.00 : 1
8.85 : 1
2.00 : 1
-
-
-
14.85 : 1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 :제 132-2 회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적유(*)

거래실적

무

건수

15
28
12
-
-
-
55

수량

1,900
1,850
1,500
-
-
-
5,250

경쟁률

3.17 : 1
3.08 : 1
2.50 : 1
-
-
-
8.75 : 1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 :제 132-1 회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유), 은행,보험

기타

거래실적 유(*)

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-40
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.73%
200
6.73%
포함

-35
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
300
10.10%
포함

-30
1
100
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
10.10%
600
20.20%
포함

-28
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
3.70%
710
23.91%
포함

-26
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.67%
730
24.58%
포함

-25
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
830
27.95%
포함

-21
-
-
2
150
1
100
-
-
-
-
-
-
3
250
8.42%
1,080
36.36%
포함

-20
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.68%
1,130
38.05%
포함

-15
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
6.73%
1,330
44.78%
포함

-13
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
1,340
45.12%
포함

-12
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.73%
1,540
51.85%
포함

-11
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
1,640
55.22%
포함

-10
-
-
2
80
1
100
-
-
-
-
-
-
3
180
6.06%
1,820
61.28%
포함

-8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
1,920
64.65%
포함

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
2,020
68.01%

포함

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
2,120
71.38%

포함

-5
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
5.05%
2,270
76.43%

포함

0
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
10.10%
2,570
86.53%

포함

3
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
2,670
89.90%

포함

30
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
10.10%
2,970
100.00%

포함

합계
8
800
20
1,770
4
400
-
-
-
-
-
-
32
2,970
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 :제 132-2 회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유), 은행,보험

기타

거래실적 유(*)

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-54
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.81%
200
3.81%
포함

-52
-
-
2
110
1
200
-
-
-
-
-
-
3
310
5.90%
510
9.71%
포함

-51
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.81%
710
13.52%
포함

-50
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
2.10%
820
15.62%
포함

-47
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
920
17.52%
포함

-46
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
1020
19.43%
포함

-45
-
-
2
120
1
300
-
-
-
-
-
-
3
420
8.00%
1,440
27.43%
포함

-44
-
-
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
2.29%
1,560
29.71%
포함

-42
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
1,660
31.62%
포함

-41
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
1,760
33.52%
포함

-40
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.71%
2,060
39.24%
포함

-36
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.81%
2,260
43.05%
포함

-35
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
2,360
44.95%
포함

-33
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.38%
2,380
45.33%
포함

-32
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
2,480
47.24%
포함

-31
1
100
3
170
1
100
-
-
-
-
-
-
5
370
7.05%
2,850
54.29%
포함

-30
3
400
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
5
550
10.48%
3,400
64.76%
포함

-28
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.38%
3,420
65.14%
포함

-27
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.81%
3,620
68.95%
포함

-25
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
2.86%
3,770
71.81%
포함

-23
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.95%
3,820
72.76%
포함

-21
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
3,920
74.67%
포함

-19
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
0.57%
3,950
75.24%
포함

-18
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
4,050
77.14%
포함

-17
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
4,150
79.05%
포함

-16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
4,250
80.95%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
4,350
82.86%
포함

-13
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
2.86%
4,500
85.71%
포함

-12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
4,600
87.62%
포함

-10
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
2.86%
4,750
90.48%
포함

-6
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.95%
4,800
91.43%
포함

-5
-
-
2
150
1
100
-
-
-
-
-
-
3
250
4.76%
5,050
96.19%
포함

0
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.81%
5,250
100.00%
포함

합계
15
1,900
28
1,850
12
1,500
-
-
-
-
-
-
55
5,250
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 :제 132-1 회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
하이트진로 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-40
-35
-30
-28
-26
-25
-21
-20
-15
-13
-12
-11
-10
-8
-7
-6
-5
0
3
30
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2
100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

10

10

기관투자자9

20

20

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

50

50

기관투자자14

50

50

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

10

10

기관투자자18

100

100

기관투자자19

100

100

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

50

50

기관투자자23

30

30

기관투자자24

100

100

기관투자자25

100

100

기관투자자26

100

100

기관투자자27

100

100

기관투자자28

50

50

기관투자자29

200

200

기관투자자30

100

100

기관투자자31

100

100

기관투자자32

300
300

합계
200
100
300
110
20
100
250
50
200
10
200
100
180
100
100
100
150
300
100
300
2,970

누적합계
200
300
600
710
730
830
1,080
1,130
1,330
1,340
1,540
1,640
1,820
1,920
2,020
2,120
2,270
2,570
2,670
2,970
-

[회 차 :제 132-2 회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
하이트진로 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-54
-52
-51
-50
-47
-46
-45
-44
-42
-41
-40
-36
-35
-33
-32
-31
-30
-28
-27
-25
-23
-21
-19
-18
-17
-16
-15
-13
-12
-10
-6
-5
0
합계

기관투자자1
200

200

기관투자자2

200

200

기관투자자3

100

100

기관투자자4

10

10

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

10

10

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

300

300

기관투자자12

100

100

기관투자자13

20

20

기관투자자14

100

100

기관투자자15

20

20

기관투자자16

100

100

기관투자자17

100

100

기관투자자18

200

200

기관투자자19

100

100

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

100

100

기관투자자23

20

20

기관투자자24

100

100

기관투자자25

100

100

기관투자자26

100

100

기관투자자27

100

100

기관투자자28

50

50

기관투자자29

20

20

기관투자자30

200

200

기관투자자31

100

100

기관투자자32

100

100

기관투자자33

100

100

기관투자자34

50

50

기관투자자35

20

20

기관투자자36

200

200

기관투자자37

100

100

기관투자자38

50

50

기관투자자39

50

50

기관투자자40

100

100

기관투자자41

30

30

기관투자자42

100

100

기관투자자43

100

100

기관투자자44

100

100

기관투자자45

100

100

기관투자자46

100

100

기관투자자47

50

50

기관투자자48

100

100

기관투자자49

100

100

기관투자자50

50

50

기관투자자51

50

50

기관투자자52

100

100

기관투자자53

100

100

기관투자자54

50

50

기관투자자55

200
200

합계
200
310
200
110
100
100
420
120
100
100
300
200
100
20
100
370
550
20
200
150
50
100
30
100
100
100
100
150
100
150
50
250
200
5,250

누적합계
200
510
710
820
920
1,020
1,440
1,560
1,660
1,760
2,060
2,260
2,360
2,380
2,480
2,850
3,400
3,420
3,620
3,770
3,820
3,920
3,950
4,050
4,150
4,250
4,350
4,500
4,600
4,750
4,800
5,050
5,250
-

(4) 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제132-1회]청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제132-2회]청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

유효수요의 정의
과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2024년 02월 22일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 하이트진로(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출 시 기재한 바와 같이 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,010억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]제132-1회 무보증사채 : 300억원(최초 증권신고서 제출 시 발행예정금액: 200억원)제132-2회 무보증사채 : 710억원(최초 증권신고서 제출 시 발행예정금액: 600억원)[수요예측 신청현황]제132-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,970억원- 총 참여신청범위: -0.40%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 32건- 유효수요 참여 금액: 2,970억원제132-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,250억원- 총 참여신청범위: -0.54%p. ~ +0.00%p.- 총 참여신청건수: 55건- 유효수요 참여 금액: 5,250억원본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 하이트진로(주) 제132-1회 2년 만기 회사채는 최초 모집예정금액 200억원에서 300억원으로 증액하여 발행하기로 결정했고, 하이트진로(주) 제132-2회 3년 만기 회사채는 최초 모집예정금액 600억원에서 710억원으로 증액하여 발행하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리[제132-1회 무보증사채]:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제132-2회 무보증사채]:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.51%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[제132-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26

10,000,000,000

40,000,000
총액인수

대표
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343

10,000,000,000

40,000,000
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제132-1회 및 제132-2회 무보증 사채의 발행총액은 공동대표주관회사와 협의에 의해 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제132-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
40,000,000
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
40,000,000
총액인수

인수
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

10,000,000,000

20,000,000
총액인수

인수
하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18

10,000,000,000

20,000,000
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제132-1회 및 제132-2회 무보증 사채의 발행총액은 공동대표주관회사와 협의에 의해 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[제132-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 영등포구 국제금융로8길 32
20,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[제132-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 영등포구 국제금융로8길 32
60,000,000,000
2,500,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)
(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[제132-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26

15,000,000,000

56,500,000
총액인수

대표
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343

15,000,000,000

41,000,000
총액인수

(삭제)

[제132-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
25,000,000,000
49,000,000
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
26,000,000,000
65,000,000
총액인수

인수
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

10,000,000,000

9,000,000
총액인수

인수
하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18

10,000,000,000

32,000,000
총액인수

(삭제)

나. 사채의 관리

[제132-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 영등포구 국제금융로8길 32
30,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)

[제132-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 영등포구 국제금융로8길 32
71,000,000,000
2,500,000
-

(삭제)

(후략)(주5) 정정 전

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제132-1회
20,000,000,000
2026년 03월 04일
-
-

제132-2회
60,000,000,000
2027년 03월 04일
-
-

주1) 본 사채는 2024년 02월 22일 09시에서 16시 30분까지 금융투자협회 K-Bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경 될 수 있습니다. 주3) 제132-1회의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산(차감)금리는 2024년 02월 26일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.주4) 제132-2회의 수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 가산(차감)금리는 2024년 02월 26일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

(중략)

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산처분 제한
지배구조변경

내용
제132-1회 : 200억원제132-2회 : 600억원
부채비율 350% 이하 유지 (연결 재무제표 기준)
최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 (연결 재무제표 기준)
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액 50% 이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분 금지 (연결 재무제표 기준)
최대주주(하이트진로 홀딩스)의 유지

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산처분 제한의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

(후략)
(주5) 정정 후

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제132-1회
30,000,000,000
2026년 03월 04일
주1)
-

제132-2회
71,000,000,000
2027년 03월 04일
주2)
-

주1) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.51%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산처분 제한
지배구조변경

내용

제132-1회 :
300억원제132-2회 :
710억원

부채비율 350% 이하 유지 (연결 재무제표 기준)
최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 (연결 재무제표 기준)
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액 50% 이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분 금지 (연결 재무제표 기준)
최대주주(하이트진로 홀딩스)의 유지

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산처분 제한의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

(후략)(주6) 정정 전
2. 사채관리계약에 관한 사항(상략)

다. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 132-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
02-369-3000
서울특별시 영등포구 영등포구 국제금융로8길 32
20,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000(정액)

주) 상기에 기재되어 있는 관리금액은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면(전자등록)총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경 될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 132-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
02-369-3000
서울특별시 영등포구 영등포구 국제금융로8길 32
60,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000(정액)

주) 상기에 기재되어 있는 관리금액은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면(전자등록)총액 합계 금 일천오백억원(\150,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경 될 수 있고, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(후략)
(주6) 정정 후
2. 사채관리계약에 관한 사항(상략)

다. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 132-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
02-369-3000
서울특별시 영등포구 영등포구 국제금융로8길 32
30,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000(정액)

(삭제)

[회 차 : 132-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
02-369-3000
서울특별시 영등포구 영등포구 국제금융로8길 32
71,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000(정액)

(삭제)

(후략)(주7) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제132-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
160,120,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
19,839,880,000

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제132-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
208,720,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
59,791,280,000

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[제132-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
12,000,000
발행가액 ×0.06%

인수수수료
80,000,000
정액

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
64,000,000
NICE신용평가 / 한국기업평가(부가세 별도)

상장수수료
1,200,000
150억원 이상 ~ 250억원 미만

연부과금
200,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권전자등록수수료
200,000
전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드신청수수료
20,000
신청 건당 20,000원

합 계
160,120,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제132-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행가액 ×0.07%

인수수수료
120,000,000
정액

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
42,000,000

NICE신용평가 / 한국기업평가(부가세 별도)

상장수수료
1,400,000
500억 이상 ~ 1,000억원 미만

연부과금
300,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드신청수수료
20,000

신청 건당 20,000원

합 계
208,720,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.주2) 상기 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

회차 :
132-1
(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
20,000
-
-
20,000
-

회차 :
132-2
(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
60,000
-
-
60,000
-

<자금의 세부 사용 내역>

당사는 금번 발행되는 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채 조달금액 총 800억원(증액발행시 최대 1,500억원)을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 상세 내역은 아래 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

[채무상환자금]

(단위 : 백만원, %)

증권종류
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

제129-1회 공모사채
2021년 03월 03일
50,000
1.378
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2024.03.03
미상환
한국투자증권 KB증권

제127-2회 공모사채
2019년 03월 05일
90,000
3.032
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2024.03.05
미상환
신한투자증권 NH투자증권 KB증권

주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주7) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제132-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
185,820,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
29,814,180,000

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

[제132-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
71,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
253,620,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
70,746,380,000

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

나. 발행제비용의 내역

[제132-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
18,000,000
발행가액 ×0.06%

인수수수료
97,500,000
정액

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
66,000,000
NICE신용평가 / 한국기업평가(부가세 별도)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

연부과금
200,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권전자등록수수료
300,000
전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드신청수수료
20,000
신청 건당 20,000원

합 계
185,820,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

[제132-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,700,000
발행가액 ×0.07%

인수수수료
155,000,000
정액

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
44,200,000

NICE신용평가 / 한국기업평가(부가세 별도)

상장수수료
1,400,000
500억 이상 ~ 1,000억원 미만

연부과금
300,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드신청수수료
20,000

신청 건당 20,000원

합 계
253,620,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.
(삭제)

2. 자금의 사용목적

회차 :
132-1
(기준일 :
2024년 02월 26일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000
-
-
30,000
-

회차 :
132-2
(기준일 :
2024년 02월 26일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
71,000
-
-
71,000
-

<자금의 세부 사용 내역>

당사는 금번 발행되는 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채 조달금액 총
1,010억원을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 상세 내역은 아래 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

[채무상환자금]

(단위 : 백만원, %)

증권종류
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

제129-1회 공모사채
2021년 03월 03일
50,000
1.378
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2024.03.03
미상환
한국투자증권 KB증권

제127-2회 공모사채
2019년 03월 05일
90,000
3.032
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2024.03.05
미상환
신한투자증권 NH투자증권 KB증권

주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인서명_하이트진로132_240226

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2024년 02월 20일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2024년 02월 26일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

금융위원회 귀중
2024년 02월 20일

회 사 명 :
하이트진로 주식회사

대 표 이 사 :
김 인 규

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 영동대로 714

(전 화) 02-3219-0114

(홈페이지) http://www.hitejinro.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 담당임원 (성 명) 옥 경 준

(전 화) 02-520-3194

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
하이트진로㈜ 제132-1회 무기명식 무보증 이권부 공모사채하이트진로㈜ 제132-2회 무기명식 무보증 이권부 공모사채

모집 또는 매출총액 :
101,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 하이트진로(주) - 서울특별시 강남구 영동대로 714 신한투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 70 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 미래에셋증권(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26 대신증권(주) - 서울특별시 중구 삼일대로 343 SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 하나증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82

【 대표이사 등의 확인 】

하이트진로132_대표이사등의확인서명

요약정보

1. 핵심투자위험

하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 인구증가 정체, 웰빙문화 확산에 따른 주류시장 성장세 둔화 위험국내 주류 산업은 위스키를 제외한 대부분의 주종이 국내에서 생산되고 소비되는 전형적인 내수 산업입니다. 주류는 기호품적 특성을 지니고 있어 경기 변화에 따른 수요탄력성이 높은 편이며, 주종간 상호 대체재적 성격을 가지고 있습니다. 최근
국내 주류시장은 인구 증가율 둔화와 1인당 알코올 소비량 감소 등의 영향으로 시장 성장이 정체되어 전형적인 성숙기 시장의 산업 양상을 보이고 있습니다. 또한 삶의 질과 건강에 대한 대중들의 높은 관심으로
성인 음주율과 1인당 주류 소비량 증가는 제한적일 것으로 판단됩니다. 이러한 변화는 주류산업의 양적 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
나. 「주세법」 및 주류산업 규제 변경에 따른 지출 확대 위험
국내 주류 산업은 정부의 엄격한 규제하에 성장해왔으며 「주세법」의 대상입니다. 「주세법」은 면허획득 요구사항, 가격, 표기, 배급업자와의 관계, 재료와 원료의 공급, 생산공장, 생산의 기준 및 방법, 주류의 판매대상 등을 관리합니다. 이러한
법률과 법규를 준수하지 못하면 면허, 허가, 승인의 취소 또는 정지 등의 제재를 받을 수 있으며, 이는 당사의 사업 및 수익성에 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한, 향후 새로운 법규들이 도입 또는 채택된다면 현재 사업 운영을 유지함에 있어 당사에 자본적 지출 또는 추가적인 운영비용 지출이 요구될 수 있어 당사의 사업, 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 주류시장의 경쟁심화에 따른 위험국내 주류시장은
성숙단계에 진입하여 향후 급격한 양적 성장을 기대하기 힘든 상황이며, 대규모 설비투자 부담 및 유통구조의 보수성 등으로 진입장벽이 높은 편입니다. 이에 따라 산업내 과점 형태의 경쟁구도를 나타내고 있습니다.
시장 점유율 확대는 수익성과 직결되는 문제입니다. 주류시장은 점유율 확대를 위해 업체간 경쟁이 치열한 편이며, 특히 기업들은 광고를 통해 브랜드 인지도를 높이려는 모습을 보입니다. 이에 따라
판관비 중 광고비가 차지하는 비중이 여타 업종에 비해 높은 편입니다.
높은 경쟁강도와 이로 인한 마케팅 비용 증가는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
라. 주류산업 원재료 가격변동에 따른 수익성 저하 위험 당사 원재료의 약 56.62%를 차지하는 주정과 맥아(맥주맥)의 원재료인 곡물은 대부분을 수입에 의존하고 있어
국제 곡물 가격 및 환율의 변동에 영향을 받습니다. 국제 곡물 가격에는 곡물의 작황, 곡물에 대한 수요 및 벌크선 운임 등이 복합적으로 영향을 미치게 되며
곡물 가격 상승 및 환율 변동은 당사의 원재료 비용에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 2022년 02월 23일부로 소주류 제품 출고가격을 인상하였으며, 2023년11월 09일부로 제품 출고가를 추가 인상하였습니다. 이는 최근 원부자재 가격, 물류비, 공병 취급수수료, 제조경비 등 전방위적으로 큰 폭으로 원가가 상승한 것에 기인한 것이라고 밝혔습니다. 한편, 정부의 기준판매비율 도입에 따라 2023년 12월 22일 출고분부터 세금 인하분 만큼 출고가를 인하하였습니다. 이처럼 원재료 가격변동에 따른 당사의 대응에도 불구하고, 향후 곡물가격의 변동으로 인해 원재료 가격이 급격히 상승함과 동시에 타제품과의 가격경쟁 요인으로 가격 인상이 어려울 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
마. 경쟁사 신제품 출시 및 수입맥주 시장 확대 등 시장경쟁심화에 따른 점유율 하락 위험기존 하이트맥주, 두산 오비, 진로쿠어스 카스의 3자 구도의 경쟁 구조는 IMF 및 벨기에 기업 Inbev의 오비맥주, 카스맥주 M&A 등을 거쳐, 현재 국내 유일의 토종주류회사 하이트진로㈜와 외국주주회사 오비맥주의 양사 경쟁구도로 재편되었습니다. 이후 롯데그룹의 클라우드 출시 등 공격적인 마케팅으로 인해 경쟁은 심화되었으나, 당사의 경우 2019년에 출시한 테라의 인기가 급상승하면서 맥주사업부문의 수익성은 눈에 띄게 개선되고 있습니다.
하지만 고객 수요 다양화에 따라 수입 맥주시장이 확대되고 있어,향후 국내 맥주시장의 경쟁은 점차 심해질 것으로 예상됩니다. 이와 같은
시장의 경쟁 심화는 시장 점유율 감소 및 판관비를 증가시켜 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
바. 소주시장 성장 정체에 따른 수익성 저하 위험
소주시장은 맥주에 비해 상대적으로 가격이 저렴하여 경기 변화에 대한 민감도가 낮아 불황기에도 비교적 안정적인 시장 규모를 유지해왔으나 경기 회복시 맥주나 기타 주종에 비해 수요의 성장이 부진한 편입니다. 또한 상위 10개사가 과점체제를 형성하고 있으며, 당사는 시장 지배적인 지위(국내 점유율 1위)를 유지하고 있으나, 2위 업체인 롯데칠성음료(주) 및 다수의 지방 소주 업체들간에
시장점유율 증대를 위한 경쟁이 치열한 모습을 보이고 있습니다. 이러한 시장 환경에 효과적으로 대응하지 못할 경우 향후 당사의 점유율 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
사. 신유통채널 확산에 따른 가격 협상력약화 위험대형 할인점 및 편의점 위주의 신유통채널이 확대됨에 따라 유통부문의 과점화 현상이 급속히 진행되고 있습니다. 이로 인하여
대형 할인점 및 편의점의 강화된 위상은 협상력 관점에서 주류업체에 위협요인이 될 수 있습니다. 대형 할인점 및 편의점의 외형적 성장세는 당분간 지속될 것으로 보이며, 이는 유통 업체들간의 경쟁 심화로 이어질 가능성이 높습니다. 결국 이러한 현상은 유통 업체들에게 납품하는 주류 제조 업체들에게 심한 가격 압박을 줄 가능성이 있습니다. 당사는 높은 브랜드 가치와 시장점유율을 바탕으로 대형마트 등에 대한 교섭력에 우위를 점하고 있지만, 롯데칠성음료(주)의 맥주시장 진출과 같이 유통망을 소유한 회사의 시장진입으로 대형마트 등에 대한 교섭력이 약화 될 우려가 있습니다. 향후
이러한 시장 흐름이 계속된다면 당사와 같은 업체들은 납품단가 인하, 간접적인 판매관리비 부담 압력 등으로 인해 수익성이 저하될 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
아. 생수시장의 경쟁심화에 따른 수익성 저하 위험 상황당사의 종속회사인 하이트진로음료(주)가 영위하는 먹는 샘물 시장 규모는 2023년 기준 약 2조 3,000억원 규모로 확대될 것으로 전망되고 있으며, 최근 5년간 연 10% 이상 성장 중에 있습니다. 국내 제조업체 수는 약 70여개로 몇몇 대기업을 제외하면 대부분 영세업체로 구성되어 있습니다. 전체 시장에서 주요 기업들의(하이트진로음료, 광동제약, 농심, 해태, 롯데칠성음료, 동원, 풀무원 등)시장 점유율 합계가 70%를 상회하고 있으며, 유통채널 등의 PB는 20%에 이르고 있습니다. 최근에는 소득수준 증가에 따른 프리미엄급 제품 수요도 증가하고 있습니다.
먹는 샘물 시장은 제품간 차별성이 적고, 가격과 브랜드 이미지가 매출에 직접적인 영향을 주는 산업의 특성을 나타내고 있으며, 주류산업과 마찬가지로 유통채널이 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 시장 루머나 기타 제품에 관한 이미지가 매출에 직접적으로 영향을 미쳐 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 이 점 투자 의사결정 시 고려하시기 바랍니다.
자. 코로나바이러스 감염증 확산 및 고물가에 따른 외식수요 감소 및 주류시장 규모 축소2020년 초부터 이어져 온 로 인해 '사회적 거리두기'가 확산됨에 따라 소비자들이 외부인과의 접촉을 꺼리게 되면서 외식 수요가 감소하였으나
2022년 사회적 거리두기 해제 조치와 영업시간 정상화으로 인한 COVID-19 엔데믹 기조 전환 등에 따른 소비 심리가 회복되는 모습을 보이고 있습니다. 그러나 COVID-19 사태의 장기화로 인해 세계 각국이 단행한 금리 인하 조치, 인건비의 상승, 러시아-우크라이나 사태로 인한 원자재값 상승 등으로 인한 고물가로 인해 외식비용이 증가하였고 이로 인해 최근 외식 수요가 점차 감소하고 있습니다.
글로벌 COVID-19 리스크의 장기화로 인한 전반적인 소비 심리 위축, 기업의 고용악화, 자영업 업황의 부진 및 고물가 현상 등은 소비를 제약하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한
COVID-19 사태가 진정된 이후에도 장기화된 전염병 사태와 그로 인한 사회적 변화는 향후에도 당사가 영위하는 주류 소비문화에 다각적인 영향을 끼쳐 당사의 수익성에 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자분들께서는 그 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

회사위험

가. 매출액 및 영업수익성 변동 위험
당사의 2023년 3분기 연결기준 매출액은 1조 8,994억원, 영업이익은 941억원으로 전년 동기(2022년 3분기 연결기준 매출액 1조 8,889억원, 영업이익 1,775억원)대비 매출액은 약 0.56% 증가, 영업이익은 약 47.0% 감소하였습니다.
영업이익이 급감한 이유는 신제품 '켈리'를 출시하며 주류 시장에서 자리잡기 위해 공격적인 마케팅을 진행하였고 판매비와 관리비가 크게 증가한 것에 기인합니다.당사의 주요 사업부문인 소주 및 맥주시장은 시장 내 경쟁사 간 치열한 점유율 경쟁을 벌이고 있으며, 당사가 점유율 확보에 대한 경쟁력을 유지 및 확보를 하지 못한다면, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
나. 차입금 부담에 따른 재무안정성 위험
당사는 주류시장 내 시장지배력을 바탕으로 한 안정적인 영업현금흐름을 활용하여 지속적으로 차입금 규모를 감소시켜 왔습니다. 그러나 테라, 진로이즈백 등의 광고선전비를 비롯한 마케팅비 등에 필요한 운영자금을 외부차입금으로 충당한 바, 2021년 3분기 말 기준 총 차입금은 1조 611억원을 기록하며 전년 말 대비 9.7% 증가하였습니다. 이는 단기차입금이 2021년 3분기 기준 6,338억원을 기록하며 전년 대비 약 21% 증가한 것에 기인합니다. 한편,
2023년 3분기 말 기준 당사의 단기차입금은 전체 차입금의 65.7% 수준입니다. 이는 2,435억원의 현금 및 현금성자산 대비 다소 높을 수 있는 수준이지만, 당사의 지속적인 영업현금흐름창출능력 등을 감안하면 대응이 가능할 것으로 판단됩니다. 하지만, 추후 시장 점유율 확대를 위한 신규 투자가 발생하거나,
격화되는 주류시장의 경쟁으로 인한 수익성 악화로 차입금 규모를 줄이지 못한다면 당사의 재무 부담은 가중될 수 있으며, 이로 인해 당사 재무 신인도에 부정적 요소로 작용할 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
다. 매출채권 및 재고자산 관련 위험당사가 영위중인 사업 특성상 운전자본 관리는 중요한 요인입니다. 주류 및 음료의 과다 재고 보유시 보유비용 발생 및 유통기한 경과시 폐기 및 이에 따른 손실 발생 등을 고려할 때 재고자산 관리가 매우 중요합니다.
당사는 매출채권과 재고자산의 규모 및 회전율이 일정 수준을 유지하고 있어, 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가손실 인식 가능성 등으로 운전자본 부담이 늘어날 경우 당사 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
라. 우발채무 관련 위험
증권신고서 제출 전일 기준 당사의 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 5건으로 소송가액은 약 1.4억입니다. 또한
2023년 3분기말 기준 연결기업은 신한은행 등과 원화 약 1조 119억원 및 JP ￥1,000,000,000 및 US $21,000,000을 한도로 하는 당좌차월약정 및 회전대출약정 등을 체결하고 있습니다. 또한, 하나은행 등과 US$24,243,000 및 원화 약 27억원을 한도로 하는 L/C 개설약정, 신한은행 등과 670억원을 한도로 하는 기타어음할인약정 및 1,200억원을 한도로 하는 매출채권 팩토링 약정을 체결하고 있습니다. 한편 당사의 맥주부문은 과거 분할계획에 따라 분할기준일 현재 분할존속법인인 하이트진로홀딩스(주)의 기존 채무에 대하여 연대보증의 의무를 부담하고 있습니다. 이와 같은 사항은 현재는 당사 재무상에 영향을 미치지 않고 있으나 향후 우발채무가 현실화 될 경우 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
마. 경영권 관련 위험
당사의 최대주주는 하이트진로홀딩스(주)이며, 순수 지주회사로서 다른 회사 주식을 소유하여 그 회사를 지배하고 있습니다. 자회사들로부터 받는 배당금수익과 로열티수익을 주된 수익원으로 하며, 자회사들의 영업실적에 영향을 받습니다.
증권신고서 제출 전일 기준 당사의 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 53.81%(보통주 기준)이며, 급격한 지분변동 등으로 인해 경영권을 위협할만한 특이요소는 없는 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 시장상황에 변동이 발생할 경우 경영권에 영향을 미칠 가능성을 배제할 수는 없습니다.
바. 특수관계자 거래 관련 위험
당사는 2021년 04월 공정거래위원회가 지정한 자산총액 5조원 이상 공시대상기업집단 71개 그룹 중 64위인 하이트진로그룹에 속한 계열회사로서, 하이트진로홀딩스(주)와 주력 자회사인 당사 등 15개의 국내법인 및 8개의 해외법인 등 총 23개사로 구성되어 있습니다. 특수관계자와의 매출 거래규모는 약 879억원으로 2023년 3분기말 별도기준 전체 매출액 약 1조 6,842억원의 5.22%를 차지하고 있습니다.
특수관계자 간의 거래가 특수관계자가 아닌 자와의 거래 조건보다유리한 경우, 부당행위계산부인에 해당하여 손금산입이 제한될 수 있으며, 과세대상 소득이 증가할 수 있습니다. 이로 인해 하이트진로그룹의 경영환경이나 평판이 악화될 경우 당사의 영업환경에 직간접적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
사. 보유 지분증권의 손상차손 인식 위험
당사는 2023년 3분기말 현재 별도기준 약 2,727억원 규모의 종속기업 및 관계기업의 지분을 보유하고 있으며, 약 127억원 규모의 당기손익-공정가치측정금융자산을 보유하고 있습니다. 지난 2016년 6억원을 매도가능증권 손상차손으로 인식하였으며, 과거 관계기업지분 98억원 가량을 손상차손으로 인식한 바 있습니다.
이처럼 손상징후 발견 시 손상검사를 통해 손상차손이 인식되어 당사의 재무상태에 부정적인 영향이 발생 할 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
아. 환율 변동 위험
당사는 국내 주류시장 외에도 한류열풍을 적극적으로 활용하여 일본을 비롯한 중국, 미국 등 해외 주요국가에 대한 마케팅 및 시장공략 강화를 통한 매출 확대전략을 진행함에 따라 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 당사는 해외 거래에서 현지통화 거래 비중 증가 및 자금 입출 매칭을 통해 환위험 노출을 최소화 하기 위해 노력하고 있으나 증권신고서 제출일 현재 환 변동위험을 최소화를 위한 파생상품계약을 별도로 체결하고 있지는 않아 급격한 환변동에 의한 환위험에 노출되어 있습니다.
환율 변동에 의한 외환차손 및 환산손실은 당사의 재무수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
자. 공정거래위원회 제재 관련 위험당사는 계열회사 부당지원 등과 관련하여
공정거래위원회로부터 과징금 부과, 검찰고발 등 제재 조치를 받은 바 있습니다. 검찰 고발로 인해 진행되고 있는 재판의 최종결과는 현재 시점에서 예측하기 어려우나, 해당 재판의 결과에 따라 평판 악화 등 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니, 투자자 여러분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 환금성 제약 위험본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바,
환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써
당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.다. 「예금자보호법」 미적용본 사채는
「예금자보호법」의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
라. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며,
제120조제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.마. 사채권 미발행에 관한 사항본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다.
바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
사. 신용등급에 관한 사항본 사채는
NICE신용평가(주)로부터 A+등급, 한국기업평가(주)로부터 A+등급을 받은 바 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
132-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
30,000,000,000
모집(매출)총액
30,000,000,000

발행가액
30,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2026년 03월 04일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 무역센터지점
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (A+)

2024년 02월 19일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋증권
1,500,000
15,000,000,000
56,500,000(정액)
총액인수

대표
대신증권
1,500,000
15,000,000,000
41,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 03월 04일
2024년 03월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
30,000,000,000

발행제비용
185,820,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
132-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)총액
71,000,000,000
모집(매출)총액
71,000,000,000

발행가액
71,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 03월 04일

원리금지급대행기관
(주)하나은행 무역센터지점
(사채)관리회사
DB금융투자(주)

비고
-

평가일
신용평가기관
등 급

2024년 02월 19일
한국기업평가
회사채 (A+)

2024년 02월 19일
나이스신용평가
회사채 (A+)

인수(주선) 여부
채무증권 상장을 위한 공모여부

인수
예

인수(주선)인
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한투자증권
2,500,000
25,000,000,000
49,000,000(정액)
총액인수

대표
케이비증권
2,600,000
26,000,000,000
65,000,000(정액)
총액인수

인수
SK증권
1,000,000
10,000,000,000
9,000,000(정액)
총액인수

인수
하나증권
1,000,000
10,000,000,000
32,000,000(정액)
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2024년 03월 04일
2024년 03월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
71,000,000,000

발행제비용
253,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준발행규모
사용지역
사용국가
원화 교환예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을받은 경우
보증기관
-
지분증권과연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.51%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :제 132-1 회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
30,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집(매출)총액
30,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2024년 06월 04일, 2024년 09월 04일, 2024년 12월 04일, 2025년 03월 04일,2025년 06월 04일, 2025년 09월 04일, 2025년 12월 04일, 2026년 03월 04일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.02.19 / 2024.02.19

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2024년 02월 20일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2026년 03월 04일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 " 본 사채" 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2026년 03월 04일

납 입 기 일
2024년 03월 04일

전자등록기관
한국예탁결제원

사채관리회사
DB금융투자(주)

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 무역금융센터

회사고유번호
00130897

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :제 132-2 회]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록 총액
71,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집(매출)가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집(매출)총액
71,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급방법및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

이자지급 기한
2024년 06월 04일, 2024년 09월 04일, 2024년 12월 04일, 2025년 03월 04일,2025년 06월 04일, 2025년 09월 04일, 2025년 12월 04일, 2026년 03월 04일,2026년 06월 04일, 2026년 09월 04일, 2026년 12월 04일, 2027년 03월 04일.

신용평가등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2024.02.19 / 2024.02.19

평가결과등급
A+ / A+

주관회사의분석
주관회사명
신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), 대신증권(주)

분석일자
2024년 02월 20일

상환방법및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 03월 04일에 일시 상환한다(원금상환기일). 단, 원금상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 " 본 사채" 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2027년 03월 04일

납 입 기 일
2024년 03월 04일

전자등록기관
한국예탁결제원

사채관리회사
DB금융투자(주)

원리금지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 무역금융센터

회사고유번호
00130897

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 02일 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권 및 대신증권(주)와 대표주관계약을 체결함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일임

주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.51%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없음.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
■ 발행회사: 대표이사, 재무관리담당 임원■ 공동대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 부장 및 팀장

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정
"공동대표주관회사"인 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 대신증권(주)은 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일등급 내 회사채 발행사례 검토 및 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리
"공동대표주관회사"인 신한투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주) 및 대신증권(주)는 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채 발행에 있어 공모희망금리를 다음과 같이 정의합니다. - 제132-1회: 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.- 제132-2회: 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.공모희망금리 밴드 산정 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원단위로 합니다. 또한, 청약자 1인당 본 사채에 청약하는 청약총액은 본 사채의발행총액을 초과할 수 없습니다. 수요예측기간은 2024년 02월 22일 09시부터 16시 30분까지로 합니다.

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은「무보증사채 수요예측 모범규준」 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」 『I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항』가. 배정기준 운영

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」 『I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙』에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 공동대표주관회사는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제3조 유효수요의 합리적 판단 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

주1) 공모희망금리 산정 근거금번 하이트진로(주) 제132-1회 및 제132-2회 무보증 공모사채(이하 '본 사채' 라고 한다)의 경우 공모희망금리는 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 결정하였습니다.

구분
검토사항

1
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드

2
동일 등급 공모 회사채 발행 사례

3
채권시장 동향

1. 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드
① 민간채권평가회사 4사[키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 한국자산평가(주), (주)에프앤자산평가]에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 하이트진로(주) 2년 및 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) (이하 "개별민평금리")

[하이트진로(주) 2년 및 3년 회사채 개별민평 금리]

(기준일 : 2024년 02월 19일)
(단위 : %)

구분
키스자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

2년 만기
4.410
4.451
4.417
4.425
4.425

3년 만기
4.631
4.640
4.624
4.645
4.635

출처 : 본드웹

② 민간채권평가회사 4사[키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 한국자산평가(주), (주)에프앤자산평가]에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 "A+ 등급" 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) (이하 "등급민평금리")

[A+ 등급 2년 및 3년 만기 회사채 등급민평 금리]

(기준일 : 2024년 02월 19일)
(단위 : %)

구분
키스자산평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

2년 만기
4.485
4.496
4.467
4.465
4.478

3년 만기
4.676
4.685
4.664
4.685
4.677

출처 : 본드웹

③ '한국금융투자협회'가 발표하는 국고채권 2년 및 3년의 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 '시가평가기준수익률' (이하 '국고금리'라고 한다.) 및 ①, ② 산술평균 금리간의 스프레드

[국고금리 및 스프레드(2년 및 3년)]

(기준일 : 2024년 02월 19일)
(단위 : %, %p)

구분
국고금리
개별민평의 국고대비 스프레드
등급민평의 국고대비 스프레드

2년 만기
3.452
0.973
1.026

3년 만기
3.396
1.239
1.281

출처 : 본드웹, 한국금융투자협회

④ 최근 3개월 간 (2023.11.19 ~ 2024.02.19) 하이트진로(주) 개별민평금리, A+ 등급민평금리, 국고채 금리 및 스프레드 추이

(기준일 : 2024년 02월 19일)
(단위 : %, %p)

일자
2년 만기 기준
Credit Spread
3년 만기 기준
Credit Spread

하이트진로(주)개별민평
A+등급민평
국고채
개별민평금리 - 국고채 금리
등급민평금리 - 국고채 금리
하이트진로(주)개별민평
A+등급민평
국고채
개별민평금리 - 국고채 금리
등급민평금리 - 국고채 금리

2024.02.19
4.425
4.478
3.452
0.973
1.026
4.635
4.677
3.396
1.239
1.281

2024.02.16
4.439
4.490
3.457
0.982
1.033
4.545
4.691
3.406
1.139
1.285

2024.02.15
4.464
4.492
3.465
0.999
1.027
4.673
4.696
3.407
1.266
1.289

2024.02.14
4.410
4.515
3.471
0.939
1.044
4.612
4.714
3.414
1.198
1.300

2024.02.13
4.391
4.460
3.402
0.989
1.058
4.585
4.653
3.347
1.238
1.306

2024.02.08
4.389
4.442
3.372
1.017
1.070
4.578
4.625
3.304
1.274
1.321

2024.02.07
4.408
4.440
3.360
1.048
1.080
4.587
4.619
3.290
1.297
1.329

2024.02.06
4.417
4.459
3.364
1.053
1.095
4.607
4.628
3.291
1.316
1.337

2024.02.05
4.369
4.467
3.398
0.971
1.069
4.557
4.648
3.307
1.250
1.341

2024.02.02
4.385
4.419
3.305
1.080
1.114
4.585
4.598
3.243
1.342
1.355

2024.02.01
4.379
4.436
3.319
1.060
1.117
4.576
4.625
3.270
1.306
1.355

2024.01.31
4.397
4.429
3.311
1.086
1.118
4.600
4.617
3.259
1.341
1.358

2024.01.30
4.432
4.448
3.312
1.120
1.136
4.643
4.640
3.270
1.373
1.370

2024.01.29
4.405
4.484
3.338
1.067
1.146
4.615
4.685
3.304
1.311
1.381

2024.01.26
4.449
4.457
3.290
1.159
1.167
4.663
4.657
3.260
1.403
1.397

2024.01.25
4.444
4.503
3.340
1.104
1.163
4.654
4.707
3.305
1.349
1.402

2024.01.24
4.448
4.497
3.340
1.108
1.157
4.652
4.697
3.292
1.360
1.405

2024.01.23
4.448
4.501
3.335
1.113
1.166
4.648
4.696
3.288
1.360
1.408

2024.01.22
4.472
4.501
3.317
1.155
1.184
4.677
4.691
3.277
1.400
1.414

2024.01.19
4.453
4.525
3.346
1.107
1.179
4.642
4.720
3.303
1.339
1.417

2024.01.18
4.454
4.506
3.325
1.129
1.181
4.644
4.685
3.270
1.374
1.415

2024.01.17
4.425
4.507
3.329
1.096
1.178
4.603
4.687
3.270
1.333
1.417

2024.01.16
4.389
4.478
3.300
1.089
1.178
4.567
4.646
3.231
1.336
1.415

2024.01.15
4.394
4.442
3.263
1.131
1.179
4.569
4.610
3.195
1.374
1.415

2024.01.12
4.433
4.447
3.281
1.152
1.166
4.602
4.612
3.197
1.405
1.415

2024.01.11
4.473
4.486
3.308
1.165
1.178
4.647
4.645
3.222
1.425
1.423

2024.01.10
4.465
4.526
3.352
1.113
1.174
4.628
4.690
3.267
1.361
1.423

2024.01.09
4.501
4.519
3.362
1.139
1.157
4.669
4.671
3.247
1.422
1.424

2024.01.08
4.500
4.554
3.390
1.110
1.164
4.659
4.712
3.290
1.369
1.422

2024.01.05
4.450
4.554
3.376
1.074
1.178
4.604
4.702
3.280
1.324
1.422

2024.01.04
4.497
4.503
3.333
1.164
1.170
4.655
4.648
3.224
1.431
1.424

2024.01.03
4.479
4.547
3.364
1.115
1.183
4.622
4.696
3.275
1.347
1.421

2024.01.02
4.395
4.527
3.328
1.067
1.199
4.523
4.660
3.245
1.278
1.415

2023.12.29
4.395
4.444
3.241
1.154
1.203
4.523
4.562
3.145
1.378
1.417

2023.12.28
4.459
4.444
3.241
1.218
1.203
4.593
4.562
3.145
1.448
1.417

2023.12.27
4.458
4.507
3.294
1.164
1.213
4.597
4.631
3.212
1.385
1.419

2023.12.26
4.465
4.506
3.297
1.168
1.209
4.609
4.636
3.216
1.393
1.420

2023.12.22
4.472
4.511
3.301
1.171
1.210
4.617
4.645
3.225
1.392
1.420

2023.12.21
4.474
4.518
3.319
1.155
1.199
4.609
4.653
3.232
1.377
1.421

2023.12.20
4.510
4.520
3.319
1.191
1.201
4.655
4.644
3.223
1.432
1.421

2023.12.19
4.504
4.556
3.368
1.136
1.188
4.662
4.691
3.273
1.389
1.418

2023.12.18
4.495
4.547
3.364
1.131
1.183
4.659
4.696
3.279
1.380
1.417

2023.12.15
4.460
4.539
3.353
1.107
1.186
4.621
4.693
3.275
1.346
1.418

2023.12.14
4.690
4.504
3.323
1.367
1.181
4.842
4.654
3.236
1.606
1.418

2023.12.13
4.675
4.734
3.538
1.137
1.196
4.830
4.876
3.460
1.370
1.416

2023.12.12
4.706
4.718
3.526
1.180
1.192
4.856
4.863
3.447
1.409
1.416

2023.12.11
4.662
4.749
3.555
1.107
1.194
4.821
4.889
3.470
1.351
1.419

2023.12.08
4.695
4.706
3.516
1.179
1.190
4.867
4.854
3.460
1.407
1.394

2023.12.07
4.673
4.739
3.545
1.128
1.194
4.831
4.900
3.505
1.326
1.395

2023.12.06
4.679
4.711
3.523
1.156
1.188
4.847
4.863
3.470
1.377
1.393

2023.12.05
4.722
4.717
3.526
1.196
1.191
4.902
4.879
3.482
1.420
1.397

2023.12.04
4.770
4.761
3.565
1.205
1.196
4.957
4.934
3.532
1.425
1.402

2023.12.01
4.786
4.808
3.602
1.184
1.206
4.959
4.989
3.585
1.374
1.404

2023.11.30
4.771
4.825
3.607
1.164
1.218
4.930
4.991
3.582
1.348
1.409

2023.11.29
4.864
4.809
3.581
1.283
1.228
5.032
4.962
3.550
1.482
1.412

2023.11.28
4.907
4.903
3.684
1.223
1.219
5.076
5.064
3.650
1.426
1.414

2023.11.27
4.909
4.945
3.725
1.184
1.220
5.072
5.108
3.687
1.385
1.421

2023.11.24
4.887
4.947
3.717
1.170
1.230
5.042
5.104
3.674
1.368
1.430

2023.11.23
4.904
4.925
3.695
1.209
1.230
5.068
5.074
3.642
1.426
1.432

2023.11.22
4.885
4.943
3.714
1.171
1.229
5.045
5.100
3.665
1.380
1.435

2023.11.21
4.898
4.923
3.683
1.215
1.240
5.065
5.077
3.639
1.426
1.438

2023.11.20
4.926
4.936
3.702
1.224
1.234
5.092
5.097
3.659
1.433
1.438

출처 : 본드웹

최근 3개월간 2년, 3년, 만기 국고민평 금리와 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동되어있는 흐름을 보이고 있습니다.다만 최근 3개월 2년, 3년 만기 국고민평 금리 대비 당사의 개별민평 및 A+ 등급 민평금리 스프레드는 지속적으로 완만하게 축소되는 추세를 보이고 있습니다.
2. 최근 3개월간 (2023.11.19~2024.02.19) 동일등급, 동일만기 무보증 일반공모 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황

(단위:억원)

종목명
등급
만기
발행일
공모희망금리
발행조건
발행금리
수요예측물량
밴드내참여물량
발행금액

LX하우시스 16-1
A+
2
24.02.16
개별민평2Y -30~+30bp
-21bp
4.253
2,960
2,960
480

LX하우시스 16-2
A+
3
24.02.16
개별민평3Y -30~+30bp
-28bp
4.372
2,960
2,960
760

롯데렌탈 60-1
A+
2
24.02.02
개별민평2Y -30~+30bp
-2bp
4.295
5,660
5,660
1,200

롯데렌탈 60-2
A+
3
24.02.02
개별민평3Y -30~+30bp
-3bp
4.434
3,710
3,710
1,130

E1 39-1
A+
2
24.01.30
개별민평2Y -30~+30bp
-22bp
4.232
4,150
4,150
530

E1 39-2
A+
3
24.01.30
개별민평3Y -30~+30bp
-35bp
4.273
8,610
8,610
1,870

SK실트론 50-1
A+
2
24.01.29
개별민평2Y -30~+30bp
-19bp
4.252
3,600
3,600
800

SK실트론 50-2
A+
3
24.01.29
개별민평3Y -30~+30bp
-40bp
4.264
6,280
6,280
1,200

신세계푸드 4-1
A+
2
24.01.26
개별민평2Y -30~+30bp
-11bp
4.313
1,700
1,700
650

신세계푸드 4-2
A+
3
24.01.26
개별민평3Y -30~+30bp
-29bp
4.338
1,730
1,730
300

SK렌터카 56-1
A+
2
24.01.26
개별민평2Y -30~+30bp
-15bp
4.246
4,370
4,370
540

SK렌터카 56-2
A+
3
24.01.26
개별민평3Y -30~+30bp
-19bp
4.390
6,650
6,650
2,100

SK인천석유화학 25-1
A+
2
24.01.22
개별민평2Y -30~+30bp
-13bp
4.482
2,000
2,000
300

SK인천석유화학 25-2
A+
3
24.01.22
개별민평3Y -30~+30bp
-21bp
4.768
4,000
4,000
1,300

한화에너지 22-1
A+
2
24.01.18
개별민평2Y -30~+30bp
-12bp
4.482
2,640
2,640
950

한화에너지 22-2
A+
3
24.01.18
개별민평3Y -30~+30bp
-28bp
4.578
4,960
4,960
550

롯데오토리스 32-2
A+
2
23.12.13
개별민평2Y -30~+80bp
30bp
4.904
1,250
1,250
340

출처: 금융감독원 전자공시시스템, 더벨

최근 3개월간(2023년 11월 19일부터 2024년 02월 19일) 발행된 동일등급 회사채 발행 내역은 총 17건이 있었습니다. 동일등급 2년 만기 회사채의 발행 내역은 총 9건이 있었으며, 발행금리는 개별민평의 -0.22%p. ~ +0.30%p.를 가산하는 수준에서 결정되었습니다. 또한, 동일등급 3년 만기 회사채의 발행 내역은 총 8건이 있었으며, 발행금리는 개별민평의 -0.40%p. ~ -0.03%p.를 가산하는 수준에서 결정되었습니다. 금번 당사의 경우 2년 및 3년 만기 회사채 모두 공모희망금리를 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.
3. 채권시장 동향

2020년, 2019년말 코로나19 바이러스 창궐로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하였으며, 이로인한 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세졌습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 인하되었으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하 하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높다졌다는점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다.2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며,가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 코로나19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 FOMC 0.50%p. 및 2023년 2월 2일 FOMC에서 0.25%p. 금리인상을 결정하였습니다. SVB 파산에 따라 금융안정성을 위하여 금리 동결 혹은 인하 주장이 제기되었으나 미 연준은 2023년 3월 22일 FOMC에서 0.25%p. 인상하였습니다. 그러나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였으나, 점도표 상 2024년 말 기준금리 전망치를 하향조정하며(5.1% → 4.6%) 금리 인상 사이클의 마무리 및 금리 인하의 가능성을 시사하였습니다. 2024년 1월 FOMC 에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결(5.50%)하였습니다. 성명서에서는 추가 인상을 시사하던 문구를 삭제하고 기준금리 조정 가능성을 시사하는 문구를 추가하여 공식적으로 연준 핵심 의제가 인상에서 인하로 전환되었음을 나타내었습니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다.국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월과 2022년 1월에 각각 0.25%p.씩 추가 인상 하였으며, 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상을 결정하여 한국은행 기준금리는 3.50% 수준이 되었습니다. 이후 2023년 2월, 4월, 5월, 7월, 8월, 10월, 11월 및 2024년 1월에 개최된 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하면서 증권신고서 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50% 수준입니다. 1월 FOMC 결과에 의하면 미국 금리 인상 사이클이 마무리 된 것으로 판단되나, 여전히 고금리 상황이 지속되고 있으며, 향후 인플레이션 등 다양한 변수에 의해 금리변동이 발생할 수 있으니 금리 변동 리스크에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안, 중국 경기 회복 지연 등 대내외적인 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 그러나, 우량 크레딧 시장은 투자 매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망되며, 기관 투자자들은 개별회사 신용도 및 재무안정성에 따라 선별적인 투자를 진행할 것으로 예상됩니다. 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

다. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 :제 132-1 회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적유(*)

거래실적

무

건수

8
20
4
-
-
-
32

수량

800
1,770
400
-
-
-
2,970

경쟁률

4.00 : 1
8.85 : 1
2.00 : 1
-
-
-
14.85 : 1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 :제 132-2 회]
(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유),은행, 보험

기타

거래실적유(*)

거래실적

무

건수

15
28
12
-
-
-
55

수량

1,900
1,850
1,500
-
-
-
5,250

경쟁률

3.17 : 1
3.08 : 1
2.50 : 1
-
-
-
8.75 : 1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 :제 132-1 회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유), 은행,보험

기타

거래실적 유(*)

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-40
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.73%
200
6.73%
포함

-35
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
300
10.10%
포함

-30
1
100
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
10.10%
600
20.20%
포함

-28
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
3.70%
710
23.91%
포함

-26
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.67%
730
24.58%
포함

-25
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
830
27.95%
포함

-21
-
-
2
150
1
100
-
-
-
-
-
-
3
250
8.42%
1,080
36.36%
포함

-20
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.68%
1,130
38.05%
포함

-15
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
6.73%
1,330
44.78%
포함

-13
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.34%
1,340
45.12%
포함

-12
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
6.73%
1,540
51.85%
포함

-11
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
1,640
55.22%
포함

-10
-
-
2
80
1
100
-
-
-
-
-
-
3
180
6.06%
1,820
61.28%
포함

-8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
1,920
64.65%
포함

-7
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
2,020
68.01%

포함

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
2,120
71.38%

포함

-5
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
5.05%
2,270
76.43%

포함

0
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
10.10%
2,570
86.53%

포함

3
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.37%
2,670
89.90%

포함

30
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
10.10%
2,970
100.00%

포함

합계
8
800
20
1,770
4
400
-
-
-
-
-
-
32
2,970
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 :제 132-2 회]
(단위 : bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사(집합)

투자매매중개업자

연기금, 운용사(고유), 은행,보험

기타

거래실적 유(*)

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-54
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.81%
200
3.81%
포함

-52
-
-
2
110
1
200
-
-
-
-
-
-
3
310
5.90%
510
9.71%
포함

-51
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.81%
710
13.52%
포함

-50
-
-
2
110
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
2.10%
820
15.62%
포함

-47
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
920
17.52%
포함

-46
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
1020
19.43%
포함

-45
-
-
2
120
1
300
-
-
-
-
-
-
3
420
8.00%
1,440
27.43%
포함

-44
-
-
2
120
-
-
-
-
-
-
-
-
2
120
2.29%
1,560
29.71%
포함

-42
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
1,660
31.62%
포함

-41
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
1,760
33.52%
포함

-40
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.71%
2,060
39.24%
포함

-36
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.81%
2,260
43.05%
포함

-35
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
2,360
44.95%
포함

-33
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.38%
2,380
45.33%
포함

-32
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
2,480
47.24%
포함

-31
1
100
3
170
1
100
-
-
-
-
-
-
5
370
7.05%
2,850
54.29%
포함

-30
3
400
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
5
550
10.48%
3,400
64.76%
포함

-28
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.38%
3,420
65.14%
포함

-27
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.81%
3,620
68.95%
포함

-25
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
2.86%
3,770
71.81%
포함

-23
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.95%
3,820
72.76%
포함

-21
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
3,920
74.67%
포함

-19
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
0.57%
3,950
75.24%
포함

-18
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
4,050
77.14%
포함

-17
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
4,150
79.05%
포함

-16
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
4,250
80.95%
포함

-15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
4,350
82.86%
포함

-13
1
100
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
2.86%
4,500
85.71%
포함

-12
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.90%
4,600
87.62%
포함

-10
-
-
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
2
150
2.86%
4,750
90.48%
포함

-6
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
0.95%
4,800
91.43%
포함

-5
-
-
2
150
1
100
-
-
-
-
-
-
3
250
4.76%
5,050
96.19%
포함

0
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.81%
5,250
100.00%
포함

합계
15
1,900
28
1,850
12
1,500
-
-
-
-
-
-
55
5,250
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 :제 132-1 회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
하이트진로 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-40
-35
-30
-28
-26
-25
-21
-20
-15
-13
-12
-11
-10
-8
-7
-6
-5
0
3
30
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2
100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

10

10

기관투자자9

20

20

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

50

50

기관투자자14

50

50

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

10

10

기관투자자18

100

100

기관투자자19

100

100

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

50

50

기관투자자23

30

30

기관투자자24

100

100

기관투자자25

100

100

기관투자자26

100

100

기관투자자27

100

100

기관투자자28

50

50

기관투자자29

200

200

기관투자자30

100

100

기관투자자31

100

100

기관투자자32

300
300

합계
200
100
300
110
20
100
250
50
200
10
200
100
180
100
100
100
150
300
100
300
2,970

누적합계
200
300
600
710
730
830
1,080
1,130
1,330
1,340
1,540
1,640
1,820
1,920
2,020
2,120
2,270
2,570
2,670
2,970
-

[회 차 :제 132-2 회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측 참여자
하이트진로 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-54
-52
-51
-50
-47
-46
-45
-44
-42
-41
-40
-36
-35
-33
-32
-31
-30
-28
-27
-25
-23
-21
-19
-18
-17
-16
-15
-13
-12
-10
-6
-5
0
합계

기관투자자1
200

200

기관투자자2

200

200

기관투자자3

100

100

기관투자자4

10

10

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

10

10

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

300

300

기관투자자12

100

100

기관투자자13

20

20

기관투자자14

100

100

기관투자자15

20

20

기관투자자16

100

100

기관투자자17

100

100

기관투자자18

200

200

기관투자자19

100

100

기관투자자20

100

100

기관투자자21

100

100

기관투자자22

100

100

기관투자자23

20

20

기관투자자24

100

100

기관투자자25

100

100

기관투자자26

100

100

기관투자자27

100

100

기관투자자28

50

50

기관투자자29

20

20

기관투자자30

200

200

기관투자자31

100

100

기관투자자32

100

100

기관투자자33

100

100

기관투자자34

50

50

기관투자자35

20

20

기관투자자36

200

200

기관투자자37

100

100

기관투자자38

50

50

기관투자자39

50

50

기관투자자40

100

100

기관투자자41

30

30

기관투자자42

100

100

기관투자자43

100

100

기관투자자44

100

100

기관투자자45

100

100

기관투자자46

100

100

기관투자자47

50

50

기관투자자48

100

100

기관투자자49

100

100

기관투자자50

50

50

기관투자자51

50

50

기관투자자52

100

100

기관투자자53

100

100

기관투자자54

50

50

기관투자자55

200
200

합계
200
310
200
110
100
100
420
120
100
100
300
200
100
20
100
370
550
20
200
150
50
100
30
100
100
100
100
150
100
150
50
250
200
5,250

누적합계
200
510
710
820
920
1,020
1,440
1,560
1,660
1,760
2,060
2,260
2,360
2,380
2,480
2,850
3,400
3,420
3,620
3,770
3,820
3,920
3,950
4,050
4,150
4,250
4,350
4,500
4,600
4,750
4,800
5,050
5,250
-

(4) 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리
[제132-1회]청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제132-2회]청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.

유효수요의 정의
과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
2024년 02월 22일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 하이트진로(주)와 협의하여 최초 증권신고서 제출 시 기재한 바와 같이 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 1,010억원으로 증액하기로 결정하였습니다.[본 사채의 발행금액 결정]제132-1회 무보증사채 : 300억원(최초 증권신고서 제출 시 발행예정금액: 200억원)제132-2회 무보증사채 : 710억원(최초 증권신고서 제출 시 발행예정금액: 600억원)[수요예측 신청현황]제132-1회 무보증사채- 총 참여신청금액: 2,970억원- 총 참여신청범위: -0.40%p. ~ +0.30%p.- 총 참여신청건수: 32건- 유효수요 참여 금액: 2,970억원제132-2회 무보증사채- 총 참여신청금액: 5,250억원- 총 참여신청범위: -0.54%p. ~ +0.00%p.- 총 참여신청건수: 55건- 유효수요 참여 금액: 5,250억원본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 하이트진로(주) 제132-1회 2년 만기 회사채는 최초 모집예정금액 200억원에서 300억원으로 증액하여 발행하기로 결정했고, 하이트진로(주) 제132-2회 3년 만기 회사채는 최초 모집예정금액 600억원에서 710억원으로 증액하여 발행하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에대한 수요예측 결과의반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.- 본 사채의 발행금리[제132-1회 무보증사채]:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 합니다.[제132-2회 무보증사채]:"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.51%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하며 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.2. 수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 팩스를 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2024년 02월 22일 09시부터 16시 30분까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리 :

(1) 제132-1회

수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.(2) 제132-2회

수요예측시 공모희망금리는 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다.5. "본 사채"의 "인수단"은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "공동대표주관회사" 중 KB증권 주식회사가 납입일 당일 하이트진로(주) 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채를 총액인수 후 수요예측 결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사" 중 KB증권 주식회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 팩스 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다.

13. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.15. "공동대표주관회사"는 수요예측이 실시된 후 발행일정이 변경되더라도 수요예측을 재실시하지 않는다.

나. 청약 및 배정

(1) 청약자는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에서 청약한다.(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.(3) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확 인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.(4) 청약단위 : 최저청약단위는 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.(5) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2024년 03월 04일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2024년 03월 04일에 반환한다.(6) 청약취급처 : "공동대표주관회사" 및 "인수단" 본점(7) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야한다.

가. 교부장소 : "인수단"의 본점

나. 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

다. 교부일시 : 2024년 03월 04일

라. 기타사항

- "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.

- 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규<「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」>제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. 1. 국가2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것<「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 >제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다.1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가가. 전문투자자나. 삭제다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원다. 발행인의 계열회사와 그 임원라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(8) 배정방법

1) 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다. 2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이때 "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액 외에 추가로 청약에 참여할 경우 "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"에게 우선배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.

① "수요예측 참여자"가 아닌 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 2 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.② 일반투자자 : 상기 ①의 기관투자자 및 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다.

③ 제3호에 따라 배정하는 경우, 청약 결과 초과 청약이 발생한 경우에는 경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분하되, 잔여물량이 최소화되도록 한다. 단, 잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 잔여물량보다 많은 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.④ 배정단위는 10억원 단위로 한다.4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액("잔액인수금액")이 발생하는 경우, "인수단"을 인수비율에 따라 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다. 이 때, 인수비율을 적용한 인수회사의 배정금액 중 '일억원' 단위 미만의 단위가 발생할 경우 '일억원'단위 미만에서 4사5입하여 배분하며, 배분 후 발생하는 잔액은 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 최종 협의하여 결정한다.5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.6)"본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사" 중 KB증권(주)가 납입일 당일 하이트진로(주) 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사" 중 KB증권(주)는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

다. 청약단위최저청약단위는 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.
라. 청약기간

청약기간
시 작 일
2024년 03월 04일

종 료 일
2024년 03월 04일

- 청약서 제출기한 : 2024년 03월 04일 09시부터 12시까지- 청약금 납부 : 2024년 03월 04일 09시부터 14시까지

마. 청약증거금청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2024년 03월 04일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2024년 03월 04일에 반환한다.
바. 청약취급처 : "공동대표주관회사" 및 "인수단" 본점
사. 납입장소 : (주)하나은행 무역센터지점
아. 상장신청예정일

(1) 상장신청예정일 : 2024년 02월 27일(2) 상장예정일 : 2024년 03월 04일

자. 사채권교부예정일

"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
차. 사채권 교부장소"본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) "본 사채"에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 한다.(3) 본 사채권의 원리금지급은 하이트진로(주)가 전적으로 책임을 진다.(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출 이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제132-1회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
미래에셋증권(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26

15,000,000,000

56,500,000
총액인수

대표
대신증권(주)
00110893
서울특별시 중구 삼일대로 343

15,000,000,000

41,000,000
총액인수

[제132-2회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료(정액)

대표
신한투자증권(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
25,000,000,000
49,000,000
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
26,000,000,000
65,000,000
총액인수

인수
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

10,000,000,000

9,000,000
총액인수

인수
하나증권(주)
00113465
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18

10,000,000,000

32,000,000
총액인수

나. 사채의 관리

[제132-1회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 영등포구 국제금융로8길 32
30,000,000,000
2,500,000
-

[제132-2회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

DB금융투자(주)
00115694
서울시 영등포구 영등포구 국제금융로8길 32
71,000,000,000
2,500,000
-

다. 특약사항"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제20조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때

9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때 10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때

11. 기타"발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

II. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

제132-1회
30,000,000,000
2026년 03월 04일
주1)
-

제132-2회
71,000,000,000
2027년 03월 04일
주2)
-

주1) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.35%p.를 가산한 이자율로 합니다.주2) 본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 전일 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 하이트진로(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.51%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1) 당사가 발행하는 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.2) 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의하여 사채권을 발행하지 않고 전자등록계좌부에 전자등록합니다.3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)
"갑"은 발행회사인 하이트진로㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB금융투자㈜를 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등
당사가 발행하는 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액
당사가 발행하는 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산처분 제한
지배구조변경

내용

제132-1회 :
300억원제132-2회 :
710억원

부채비율 350% 이하 유지 (연결 재무제표 기준)
최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 (연결 재무제표 기준)
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액 50% 이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분 금지 (연결 재무제표 기준)
최대주주(하이트진로 홀딩스)의 유지

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산처분 제한의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")"갑"은 발행회사인 하이트진로㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB금융투자㈜를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 무역센터지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 350% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 199.26%, 부채규모는 2,253,500,302,181원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 581,120,317,440원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 51.38%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 3,384,419,592,856원 이다.

② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나. 「기업구조조정 촉진법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(하이트진로홀딩스) 지분율은 50.86% 이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 <사채관리계약이행상황보고서>를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 <사채관리계약이행상황보고서>에는 “갑”의 외부감사인이 <사채관리계약이행상황보고서>의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항 가. 사채관리계약 사항

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 DB금융투자(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 "사채관리계약서"를 참고하시기 바랍니다. 본 사채의 '사채관리계약서' 제1-2조 14항 ("기한의 이익 상실에 관한 사항" 참조) : "갑"은 하이트진로(주)를 지칭하며, "을"은 DB금융투자(주)를 지칭한다.① 기한의 이익의 즉시 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

② 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다

③ 사채권자의 변제청구권 등 권리 내용 등

기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

④ 기한의 이익 상실에 대한 원인사유 불발생 간주 관련

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

⑤ 기한의 이익 상실의 취소 관련

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

⑥ 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

나. 발행회사의 의무 및 책임 관련
본 사채의 "사채관리계약서"상 발행회사의 주요 의무 및 책임 등은 다음과 같습니다.

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권 설정제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
채무상환자금
부채비율 350% 이하 유지 (연결 재무제표 기준)
최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 (연결 재무제표 기준)

구분
자산의 처분 제한
지배구조변경
사채관리계약이행상황보고서
사채관리회사에 대한보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용
하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액 50% 이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분 금지 (연결 재무제표 기준)
최대주주(하이트진로 홀딩스)의 유지
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 제출
자본시장법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이통지
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 무역센터지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 350% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 199.26%, 부채규모는 2,253,500,302,181원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 581,120,317,440원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 51.38%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 3,384,419,592,856원 이다.

② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나. 「기업구조조정 촉진법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(하이트진로홀딩스) 지분율은 50.86% 이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 <사채관리계약이행상황보고서>를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 <사채관리계약이행상황보고서>에는 “갑”의 외부감사인이 <사채관리계약이행상황보고서>의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

다. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 132-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
02-369-3000
서울특별시 영등포구 영등포구 국제금융로8길 32
30,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000(정액)

[회 차 : 132-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

DB금융투자(주)
00115694
02-369-3000
서울특별시 영등포구 영등포구 국제금융로8길 32
71,000,000,000
-
수수료 : 2,500,000(정액)

라. 사채관리회사에 관한 사항

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구분
내용
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원 겸임 관계
사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

구분

2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년

계

계약체결 건수

23건

16건

26건
24건
27건
4건
120건

계약체결 위탁금액

35,280억원

20,040억원

33,570억원
32,130억원
25,500억원
10,430억원
156,950억원

주) 2024년 실적은 증권신고서 제출 전일 기준입니다.

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사

담당조직

연락처

DB금융투자(주)
CM금융1팀

02-369-3717

마. 사채관리회사와의 계약사항 본 사채의 사채관리회사와의 관련사항은 "사채관리계약서" 상의 제4절 사채관리회사를 따르며 다음과 같습니다."갑"은 하이트진로(주)를 지칭하며, "을"는 DB금융투자(주)을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채권면이나 전자증권법 제 39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절전에 의해 배당받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첩부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첩부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

4) 사채관리회사인 DB금융투자(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다. 5) 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 하이트진로(주)의 책임이므로, 투자자께서는 발행사의 관련 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

III. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 인구증가 정체, 웰빙문화 확산에 따른 주류시장 성장세 둔화 위험국내 주류 산업은 위스키를 제외한 대부분의 주종이 국내에서 생산되고 소비되는 전형적인 내수 산업입니다. 주류는 기호품적 특성을 지니고 있어 경기 변화에 따른 수요탄력성이 높은 편이며, 주종간 상호 대체재적 성격을 가지고 있습니다. 최근
국내 주류시장은 인구 증가율 둔화와 1인당 알코올 소비량 감소 등의 영향으로 시장 성장이 정체되어 전형적인 성숙기 시장의 산업 양상을 보이고 있습니다. 또한 삶의 질과 건강에 대한 대중들의 높은 관심으로
성인 음주율과 1인당 주류 소비량 증가는 제한적일 것으로 판단됩니다. 이러한 변화는 주류산업의 양적 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주류산업이란 일반적으로 알콜을 1.0% 이상 함유하여 음용했을 때 취하는 음료인 주류를 생산하는 산업활동을 의미합니다. 주세법상 '주류'라 함은 주정과 알코올분 1도 이상의 음료를 말합니다. 주세법상에 따라 주류는 알코올분 85도 이상으로 증류한 주정, 맥주ㆍ탁주 등의 발효주, 소주ㆍ위스키 등의 증류주로 구분할 수 있습니다.

[주류의 종류]

구분
종류
제조방법

주정
주정
녹말 또는 당분을 발효시켜 알코올분 85도 이상으로 증류한 것

발효주
탁주, 약주, 청주, 맥주, 과실주
발효액을 그대로 혹은 여과해 빚은 술

증류주
소주, 위스키, 브랜디, 일반증류주, 리큐르
발효액을 증류하여 빚은 술

(출처 : 「주세법」, 주류의 종류별 세부내용)

국내 주류 산업은 전형적인 내수산업으로 대부분의 주종이 국내에서 생산되고 소비되고 있습니다. 현재 국내에서 생산 및 유통되는 품목은 소주, 맥주, 위스키, 청주, 탁주 등이며 이 중에서 소주, 맥주 등이 국내 주류 시장의 약 90%를 차지하고 있습니다. 필수재 성격이 강한 다른 음식료품과는 달리, 주류는 기호품적인 특성을 지니고 있어 경기 변동에 민감하게 반응하는 편입니다. 이에 따라 수요탄력성이 비교적 높은 편이며 제품간 대체성이 상대적으로 커서 주종간 경쟁이 심한 특성을 보이고 있습니다. 일반적으로 경기 호황기에는 맥주가, 반대로 불황기에는 소주의 소비가 증가하는 모습을 보여 왔습니다. 또한 경기변동이나 소비심리의 변화에 따른 민감도는 가격이 비싼 위스키가 가장 크고 맥주는 중간, 소주와 막걸리는 대중적인 성향으로 인해 낮게 나타나고 있습니다.

[국내 추계 인구 증가율]

(단위 : 명)

구분
2011년
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년(E)

추계인구
49,936,638
50,199,853
50,428,893
50,746,659
51,014,947
51,217,803
51,361,911
51,585,058
51,764,822
51,836,239
51,769,539
51,672,569
51,712,619
51,751,065

인구성장률
0.77%
0.53%
0.46%
0.63%
0.53%
0.40%
0.28%
0.43%
0.35%
0.14%
-0.13%
-0.19%
0.08%
0.07%

(자료 : 통계청)

주) 2024년은 예상치

최근 국내 인구 증가율이 정체기에 접어들면서 국내 주류시장의 성장세도 둔화되었습니다. 2014년 0.63%의 성장률을 나타내었던 추계인구는 2014년 이후 지속적으로 감소하여 2017년 인구성장률은 0.28%까지 하락하였습니다. 2018년에는 소폭 반등하여 0.43%의 인구성장률을 기록하였으나, 이는 일시적 반등에 그쳤습니다. 인구성장률은 2019년 0.35%, 2020년 0.14%를 기록하며 둔화세가 심화되고 있으며, 2021년과 2022년에는 각각 -0.13%, -0.19%를 기록하며 인구성장률은 마이너스로 전환하였습니다. 2023년에는 0.08%의 인구성장률을 기록하며 미세한 성장세를 보였으나, 인구성장률의 둔화는 지속될 것으로 전망됩니다.한편 주류시장의 주된 소비층은 20대 이상 성인인구입니다. 20대 이상 성인인구 증가율은 둔화되는 추세로, 2021년에는 20대 이상 인구 성장률이 1%를 하회하였고, 2022년에는 최근 10년 동안 가장 낮은 수치인 0.66%를 기록하였으며, 2023년에는 전년대비 소폭 반등한 0.88%를 기록하였습니다. 성인 음주율 및 1인당 소비량 증가에 한계가 있는 상황에서 주류 주 소비층인 20대 이상 인구수 성장 둔화는 주류 시장의 성장성을 둔화시키는 요인으로, 주류 시장이 성숙기에 도달했다는 징후가 점차 뚜렷해 지고 있습니다.

[20대 이상 추계 인구 수 및 증가율]

(단위: 명)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년(E)

20대 이상추계인구
41,452,484
42,068,286
42,638,827
43,183,599
43,804,957
44,395,397
44,902,975
45,292,297
45,592,710
45,996,165
46,375,517

20대 이상 인구성장률
1.63%
1.49%
1.36%
1.28%
1.44%
1.35%
1.14%
0.87%
0.66%
0.88%
0.82%

20대 이상 인구의 비중
81.69%
82.46%
83.25%
84.08%
84.92%
85.76%
86.62%
87.49%
88.23%
88.95%
89.61%

(자료: 통계청)

주) 2024년은 예상치

[20세 이상 인구수 및 인구성장률 추이]

20세 이상 인구수 및 인구성장률 추이.jpg
20세 이상 인구수 및 인구성장률 추이

자료 : 통계청

인구수 증가율이 정체기에 접어들면서 국내 주류시장의 성장세도 이에 따라 감소하고 있습니다. 2014년 국내분 주류 출고량은 약 381만kℓ를 기록한 이후 점차 감소하고 있는 추세이며 2021년 310만kℓ를 기록한 후 가장 최근 집계된 시점인 2022년에는 국내분 기준 약 327만kℓ를 기록하였습니다.

[주류 출고량 추이]

주류 출고량 추이.jpg
주류 출고량 추이

주) 통계청 자료는 2022년까지 집계

자료 : 통계청

OECD에 따르면 1인당 음주량(알코올)은 2021년 기준 7.7ℓ로 2015년 이후 점차 줄어드는 추세를 보이며 최저치를 기록하였습니다. 이는 정부의 음주 문화 개선 홍보 캠페인과 웰빙 문화의 확산 등에 따라 소비자들의 건강에 대한 관심이 확대되고 있는 점을 반영하고 있다고 보여집니다. 더불어 「부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률(김영란법)」 시행, 주 52시간 근무제 도입 등으로 폭음과 2차 술자리 감소, 혼술/홈술 트렌드가 확산, 코로나19와 같은 바이러스 발병에 따른 사회적 거리두기 시행 등은 주류 소비량 감소를 더욱 감소시킬 수 있는 요인입니다.

[1인당 연간 평균 주류 소비량]

년도
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021

소비량(ℓ)
8.9
8.9
9.0
8.7
8.9
9.1
8.7
8.7
8.5
8.3
7.9
7.7

주) 2021년도까지 집계됨

자료 : OECD, 통계청

1인당 음주량 에 한계가 있는 상황에서 인구성장률 감소, 코로나19와 같은 바이러스 발병에 따른 사회적 거리두기 시행, 웰빙문화 확산 등의 사회적/구조적 요인으로 인하여 주류소비는 둔화될 수 밖에 없으며 이에 따른 주류 소비량 감소는 당사 사업에 위험요소로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 「주세법」 및 주류산업 규제 변경에 따른 지출 확대 위험
국내 주류 산업은 정부의 엄격한 규제하에 성장해왔으며 「주세법」의 대상입니다. 「주세법」은 면허획득 요구사항, 가격, 표기, 배급업자와의 관계, 재료와 원료의 공급, 생산공장, 생산의 기준 및 방법, 주류의 판매대상 등을 관리합니다. 이러한
법률과 법규를 준수하지 못하면 면허, 허가, 승인의 취소 또는 정지 등의 제재를 받을 수 있으며, 이는 당사의 사업 및 수익성에 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한, 향후 새로운 법규들이 도입 또는 채택된다면 현재 사업 운영을 유지함에 있어 당사에 자본적 지출 또는 추가적인 운영비용 지출이 요구될 수 있어 당사의 사업, 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 주류 산업은 1960년대 이후 오늘에 이르기까지 국가경제의 중요한 몫을 담당해 왔습니다. 특히 1950~1970년대 무렵의 후진적 산업환경 속에서 주류산업의 조세수입은 우리 경제의 기초를 세우는데 큰 공헌을 하였습니다. 또한 주류 산업은 국가의 물가정책, 양곡정책, 국민보건위생, 방위산업 등 공익과 관련된 여러 가지 특성을 지니고 있습니다. 농가소득증대를 위한 주정용 쌀보리 계약재배 등은 양곡정책의 일환이며, 주류가격은 물가와 직결되므로 국가로부터 공익차원에서 관리되고 있습니다. 또한 주류의 원료인 주정의 경우 화약제조의 원료로도 사용되므로 방위산업에까지 영향을 미칩니다. 이상과 같은 주류산업의 다양한 공익적 특성으로 인하여, 주류산업은 그 시작 초기부터 오늘까지 정부의 엄격한 규제와 관리하에 성장하고 있습니다.또한 정부의 중요한 세수원 역할을 하는 동시에 원료인 농산물 수급문제, 국민건강 등 외부경제 효과가 높아 생산, 유통, 소비의 제반 단계에서 높은 수준의 국가통제 및 규제를 적용 받고 있습니다. 주류 제조 및 유통 면허제, 국세청의 가격신고, 주정 판매 제한과 같은 규제가 사업상의 제약으로 작용하는 동시에 이러한 제도적 장치가 기존 사업자에 대한 보호장치로 작용하여 비교적 안정적인 사업환경을 제공해 왔습니다. 다만 정부는 최근 주류산업의 경쟁력 강화를 위해 유통 규제 완화 정책을 모색하고 진입 규제 완화를 위해 종합주류도매면허의 자격요건을 대폭 완화할 방침입니다. 이러한 주류 시장 규제 완화가 이루어지면서 점진적인 시장환경의 변화가 예상됩니다.

[주류 시장의 주요 규제 내용]

규제제도
내용

주종별 면허 제도
주류 생산에서 각 주종에 따른 개별 면허의 취득

최소 음주허용 연령
만 19세 이하 연령자의 주류 구입과 음주 불가

광고 제한
저녁 11시 이전 공중파 방송에서의 방송 불가

주정 공동판매제
주정 회사간 원재료의 구매와 판매 협력

겸업금지
주류의 생산과 운반, 판매의 분리

(자료 : 한국신용평가)

[주류제조 면허 개방 연혁]

단계
개방시기
대상주류

제1단계
1991년 9월 1일
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 7호의 규정에 의한 시장 지배적 사업자에 해당하는 주류 면허개방(맥주, 위스키, 브랜디, 청주, 리큐르, 과실주, 증류식소주, 기타주류)

제2단계
1993년 3월 1일
탁주, 주정을 제외한 모든 주류의 면허를 전면개방(희석식 소주, 일반증류주, 약주)

제3단계
1993년 7월 1일
모든 주류 전면개방 (탁주, 주정)

(자료 : 국세청)

주류가 조세수입에서 차지하는 비중이 크기 때문에 세수의 안정적 확보를 위해 원료, 판매가격, 세율, 시설기준 등 다양한 정부의 규제가 존재하고 있습니다. 특히 주류 제조업 면허를 득하기 위해서는 일정 규모의 제조시설을 갖추도록 요구하고 있어 동 시설 기준(용량)이 신규진입을 저해하는 진입장벽으로 작용하여 왔으나, 최근 단계적으로 완화되는 추세입니다. 특히 맥주의 경우 제조시설 기준이 2000년 1월 시행된 주세법 시행령에서는 1,850㎘ 이상이었으나 2013년 7월 주세법 시행령 개정을 통해 100㎘로 대폭 완화되었으며, 2014년 4월 100㎘ 에서 50㎘ 이상(후발효조 기준)으로 추가적 완화가 이루어져, 소규모 하우스맥주 제조장이 지속적으로 증가 할 것으로 예상 되고 있습니다. 또한, 2016년 3월 31일 이후 위스키 및 브랜디 제조 시설 기준이 숙성통 및 저장소 총용량의 합 기준 50㎘ 이상에서 25㎘ 이상으로 크게 완화되어 소규모 위스키 제조자 역시 증가할 것으로 전망됩니다. 2017년 2월 7일 이후 주정 제조시설 기준 용량도 발효조 총용량 550㎘ 이상에서 275㎘ 이상으로 완화되어 신규 업체의 시장 진입이 용이해졌습니다. 이러한 정부 규제의 완화는 기존 주류 산업내 경쟁 심화를 불러올 수 있으며 개별 사업자들의 점유율 하락 및 수익성 저하가 발생할 수 있습니다.

[주종별 제조장 시설 기준 현황]

주류별

시설구분

시설기준

가. 주정

1) 발효 및 증류시설

가) 발효조 총용량

나) 술덧탑

다) 정제탑

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

275㎘ 이상

1기 이상

1기 이상

1,000배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

나. 탁주 및 약주

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 담금(발효)조 총용량

나) 제성조 총용량

2) 시험시설

가) 간이증류기

나) 주정계

3㎘ 이상

2㎘ 이상

1대

0.2도 눈금 0 ∼ 30도 1조

다. 청주

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 담금(발효)조 총용량

나) 저장 및 검정조 총용량

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

라) 무균상자

5㎘ 이상

7.2㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

1대

라. 맥주

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 용기 총용량

(1) 전발효조

(2) 후발효조(저장조)

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 가스압측정기

라) 간이증류기

25㎘ 이상

50㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

1대

마.과실주

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 담금(발효)조 총용량

나) 저장 및 검정조 총용량

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

21㎘ 이상

22.5㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

바. 소주(주1)

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 담금(발효)조 총용량

나) 저장 및 검정조 총용량

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

5㎘ 이상

25㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

사. 소주(주2)

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 희석조 및 검정조 총용량

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

25㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

아. 위스키 및 브랜디

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 담금(발효)조 총용량

나) 원액 숙성용 나무통 총용량

다) 저장 및 제성조의 총용량

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

5㎘ 이상

나)와 다)를 합해 25㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

자. 일반증류주, 리큐르 및 기타 주류

1) 담금ㆍ저장ㆍ제성용기

가) 담금(발효)조 총용량

나) 저장, 침출, 제성조 총용량

2) 시험시설

가) 현미경

나) 항온항습기

다) 간이증류기

5㎘ 이상

25㎘ 이상

500배 이상 1대

0 ∼ 65℃ 1대

1대

(자료 : 주류면허법 시행령(2022.02.15 개정) [별표1]주류제조장의 시설기준 - 1. 일반적 시설기준)

(주1) 주세법 [별표]주류의 종류별 세부 내용에 따른 주류

주류산업은 주세법에 의거하여 엄격하고 방대한 법규의 대상이 되며, 주세법은 면허획득 요구사항, 가격, 표기, 배급업자와의 관계, 재료와 원료의 공급, 생산공장, 생산의 기준 및 방법, 주류의 판매대상 등을 관리합니다. 이런 법규들은 기본적으로 국세청과 관련 기관들에 의하여 관리됩니다. 2004년 1월 1일 개정 주세법 시행으로 맥주 주세율이 2005년 90%를 시작하여 2007년에는 72%까지 단계적으로 인하된 바 있으며 2019년까지도 맥주의 주세율은 72%를 유지해 왔습니다.한편, 2020년 1월 1일 개정된 「주세법」에서는 탁주와 맥주에 대한 과세체계를 종가세(출고가격에 일정 비율 부과)에서 종량세(알콜 함량이나 양, 부피 기준으로 일정 금액 부과)로 전환, 국산 제조 및 수입 분 구분없이 탁주는 1킬로리터 당 41,700원, 맥주는 1킬로리터당 830,300원의 주세를 납부하는 것으로 변경되었습니다. 또한, 2021년 1월 1일 시행된 「주세법」에서는 종량세가 적용되는 맥주·탁주에 대해서 증류주 등 종가세 적용 주종과의 과세형평을 위해 물가연동제를 도입하였으며, 2021년 2월 17일 시행 및 2022년 2월 15일 일부 개정된 「주세법 시행령」에서는 2021년 3월 1일부터 2022년 3월 31일까지 주류 제조장으로부터 반출하거나 수입 신고하는 탁주는 1킬로리터당 41,900원, 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지는 42,900원으로 조정하였습니다. 또한 맥주는 2021년 3월 1일부터 2022년 3월 31일까지 1킬로리터당 834,000원, 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지는 855,200원으로 조정하였습니다. 다만, 2023년 4월 1일부터 시행되는 주세법 개정안에서 맥주·탁주에 탄력조정제가 적용돼어 물가의 70% ~ 130% 안에서 세율이 결정되었고 원래라면 물가상승률 5.1%를 100% 반영해 세금이 상승하여야 하지만 고물가 상황을 반영해 물가상승률의 70%만 반영되었습니다. 반영후 맥주 및 탁주세율은 맥주는 1ℓ당 30.5원 오른 885.7원이고, 탁주는 1.5원 인상돼 44.4원입니다.

한편, 「주세법」및 「주세법시행령」상 주류에 대해 적용되는 세율은 다음과 같습니다.

제8조(세율)

① 주류에 대한 세율은 다음과 같다. <개정 2021. 12. 21., 2022. 12. 31.>

1. 주정: 1킬로리터당 5만 7천원(알코올분 95도를 초과하는 경우에는 그 초과하는 1도마다 600원을 더하여 계산한다)

2. 발효주류: 다음 각 목에 따른 세율

가. 탁주: 다음의 계산식에 따라 매년 대통령령으로 정하는 세율(100원 미만은 버린다)

세율

나. 약주ㆍ과실주ㆍ청주: 100분의 30

다. 맥주: 가목의 계산식에 따라 매년 대통령령으로 정하는 세율(100원 미만은 버린다). 다만, 별도의 추출장치를 사용하는 8리터 이상의 용기에 담아 판매되는 맥주로서 2023년 12월 31일 이전에 주류 제조장에서 반출하거나 수입신고하는 맥주에 대한 세율은 본문에 따른 세율의 100분의 80으로 하며, 100원 미만은 버린다.

3. 증류주류: 100분의 72

4. 기타 주류

가. 별표 제4호가목 및 다목부터 마목까지의 주류: 100분의 72. 다만, 별표 제4호다목의 주류 중 불휘발분이 30도 이상인 것은 100분의 10으로 한다.

나. 별표 제4호나목의 주류: 100분의 30

② 삭제 <2022. 12. 31.>

③ 전통주로서 대통령령으로 정하는 주류 중 대통령령으로 정하는 반출 수량 이하의 것에 대한 세율은 제1항에 따른 세율의 100분의 50으로 한다. <개정 2022. 12. 31.>

(자료 : 「주세법」<시행 2023. 4. 1>, <개정 2021. 12. 21., 2022. 12. 31)

(주1) 기타 주류 관련해서는 「주세법」 별표 제4호을 참조

제7조(세율)

① 법 제8조제2항에 따라 2021년 3월 1일부터 2022년 3월 31일까지 및 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지 주류 제조장으로부터 반출하거나 수입신고하는 탁주와 맥주에 적용하는 세율은 다음 각 호의 구분에 따른다.

1. 탁주: 2021년 3월 1일부터 2022년 3월 31일까지는 1킬로리터당 41,900원, 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지는 1킬로리터당 42,900원

2. 맥주: 2021년 3월 1일부터 2022년 3월 31일까지는 1킬로리터당 834,400원, 2022년 4월 1일부터 2023년 3월 31일까지는 1킬로리터당 855,200원

(이하 생략)

(자료 : 「주세법시행령」<시행 2022. 6. 10.>, <개정 2022. 2. 15>)

종량세 전환으로 저가 수입맥주는 점차 가격 경쟁력을 잃을 것으로 보여집니다. 기존 세관 통관시 신고가를 낮게 책정하고 세금을 줄여 가격 졍쟁력을 높여 4캔 1만원 등 할인행사를 진행해 왔지만 세금 부담이 늘어나며 이와 같은 마케팅이 어려워 질 수 있습니다. 반대로 원가가 높은 고급 수입맥주의 경우 세금 부담이 낮아지는 혜택을 받게 됩니다.종량세 전환 이후 기존 값싼 수입맥주와 가격경쟁을 벌이던 수제맥주 업체들은 최대수혜자로 예상되며 공격적으로 맥주 시장 공략에 나설 것으로 예상됩니다. 수제맥주업계는 최근 차별화된 맛과 향의 신제품을 개발하고 개성있는 디자인과 스토리를 제품에 접목해 소비자 공략에 나서고 있으며 이로 인해 당사 제품군과의 경쟁이 심화될수 있습니다.

한편, 2020년 5월 19일 기획재정부와 국세청은 제조, 유통, 판매 등 주류산업 전반에 걸친 대대적인 규제 개선안을 발표하였습니다. 특히 OEM 생산 허용의 경우 주류업계의 공급과잉 구조에 상당한 영향을 미칠 것을 보입니다. 과거에는 주류 제조장별로 제조면허가 발급되었기 때문에 경쟁사의 증설이 업계 전반의 수익성에 직접적인 영향을 미쳤습니다. 그러나 규제 개선 이후에는 타사 제품의 위탁생산(OEM)과 더불어, 기존 주류 제조설비에서 비알코올 음료·부산물 등의 제조가 가능해지면서, 업계 전반의 생산효율성 개선이 가능해질 것으로 판단됩니다.

[주류 규제개선방안(2020.05.19)]

분야
내용

제조
·타 제조업체의 제조시설을 이용한 위탁제조(OEM) 허용·주류 경미한 제조방법 변경 및 추가시 절차 간소화 (승인→신고)·주류 제조 시설을 이용한 주류 이외의 제품 생산 허용·주류 제조면허 취소 규정 합리화 (2주조년도 미제조시 면허 취소범위, 주류장 전체→해당주류만)·주류 신제품 출시 소요 기간 단축 (30일→15일)·주류 첨가재료 확대 (질소가스 첨가 허용)

유통
·주류제조자 및 주류수입업자의 주류 판매 시 택배 운반이 가능하도록 개선·주류통신판매기록부에서 구매자 주민등록번호 제외

판매
·통신판매가 허용되는 '음식점의 주류 배달' 기준 명확화 (주류가격이 음식가격보다 낮은 경우)·홍보 등 목적의 경우 제조면허 주종 이외의 주류 제조 허용

납세협력
·맥주 및 탁주에 대한 주류 가격신고 의무 폐지·소주 및 맥주에 대한 대형매장용 용도구분 표시 폐지 (가정용·대형매장용→가정용)·맥주 및 탁주의 납세증명표지 표시사항 간소화·전통주 제조자의 납세증명표지 첩부 의무 완화·대형매장의 면적기준 완화

전통주
·전통주 양조장 투어 등 산업관광 활성화를 위한 세제 지원·전통주 홍보를 위한 국자 및 지자체 전통주 홍보관희 시음행사 허용

법령체계합리화
·규제적 성격이 강한 행정 관련 규정을 「주세법」에서 분리하여 「주류 면허 관리 등에 관한 법률」제정·스타트업 창업 지원 등을 위한 '주류 규제혁신 도우미' 제도 운영

(자료 : 국세청 보도자료, 2020.05.19)

당사가 영위하고 있는 주류산업은 환경 및 아동보호, 보건문제와 관련된 법규의 대상입니다. 관련 법률을 준수하는 것에는 비용이 따르며, 당사 사업에 적용되는 이러한 법률과 법규를 준수하는 것에 실패 한다면 면허, 허가, 승인 등의 취소 및 정지를 당하는 등의 손실을 입을 수 있습니다. 또한 COVID-19과 같은 전염병 등의 영향 및 향후 새로운 법규들이 채택된다면 현재 운영을 유지함에 있어 당사에 자본적 지출 또는 추가적인 운영비용 지출이 요구될 수 있어 당사의 사업, 재무상태 및 영업성과에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 주류시장의 경쟁심화에 따른 위험국내 주류시장은
성숙단계에 진입하여 향후 급격한 양적 성장을 기대하기 힘든 상황이며, 대규모 설비투자 부담 및 유통구조의 보수성 등으로 진입장벽이 높은 편입니다. 이에 따라 산업내 과점 형태의 경쟁구도를 나타내고 있습니다.
시장 점유율 확대는 수익성과 직결되는 문제입니다. 주류시장은 점유율 확대를 위해 업체간 경쟁이 치열한 편이며, 특히 기업들은 광고를 통해 브랜드 인지도를 높이려는 모습을 보입니다. 이에 따라
판관비 중 광고비가 차지하는 비중이 여타 업종에 비해 높은 편입니다.
높은 경쟁강도와 이로 인한 마케팅 비용 증가는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

국내 주류산업은 수요의 대부분이 내수 위주로 이루어지며 시장의 성장성에 비해 업계의 공급이 증가하고 있습니다. 또한 사업 초기 대규모 설비투자 부담과 더불어 지역 또는 전국 단위 유통망 구축과 인지도 형성에 많은 비용과 시간이 소요됩니다. 더 나아가 시장지위 유지와 브랜드 인지도 제고를 위한 지속적인 투자가 필요하며 산업에 대한 정부의 규제 때문에 진입장벽이 높은 산업에 속합니다.

최근에는 소비자 기호 변화 주기 단축과 함께 수입맥주와 포도주와 같은 대체제품 시장진입에 대응하여 국내 주류회사들의 신제품 개발비용과 마케팅 비용의 확대가 이루어지고 있어 신규 회사의 주류 시장으로의 진입은 매우 제한적일 것으로 보여지나, 이는 당사와 경쟁회사간 경쟁 심화로 수익성에 영향을 미칠 수도 있습니다. 맥주시장은 당사와 오비맥주(주)가 전체 맥주시장을 복점형태로 지배하고 있었으나, 2014년 롯데칠성음료(주)가 '클라우드'를 출시하며 설비를 신설하면서 맥주시장에 신규 진출하며 국내 맥주시장은 과점형태로 변화되었습니다. 2016년 주류시장 중 소주 시장은 안정성을 유지하였으나 맥주시장은 경기 둔화와 수입맥주 고성장에 따른 국내 맥주 수요 부진, 신제품 출시 등에 따른 마케팅비용 증가 등으로 수익성이 저하되었습니다. 2017년에는 가파른 수입맥주의 성장세와 더불어 국내 기업들의 맥주 생산능력 확장으로 인해 주류 공급이 증가하고 경쟁강도는 심화된 추세를 보였습니다. 한편, 지역 경쟁이 심하던 소주 시장 역시 수도권 진출을 희망하는 지방 소주 기업들의 수도권 시장 확보를 위한 마케팅 강화로 경쟁강도가 심화되고 있습니다. 다만, 2020년 「주세법」 개정법 시행으로 저가 수입맥주에 대한 세율이 증가하면서 국산맥주의 가격경쟁력이 일부 제고되어 수입맥주의 수요에도 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 하지만 주정시설 발효조 총용량 기준이 완화된 상황에서 수제맥주에 대한 세금 부담이 줄어든 효과로 수제맥주업체의 시장진입이 용이해졌습니다. 따라서 국산 맥주업체들은 수입맥주 뿐 아니라 수제맥주와의 경쟁도 불가피할 것으로 예상됩니다. 이미 주류시장은 성숙단계에 진입하여 향후 시장의 급격한 양적 성장을 기대하기 힘든 상황입니다. 따라서 주류업체들은 브랜드 이미지 제고와 브랜드 인지도를 높여 시장점유율을 높이기 위하여 마케팅 비용을 지출하고 있으며 이와 같은 마케팅 비용 경쟁 심화는 주류업체들의 수익성에도 영향을 끼칠 가능성을 배제할 수 없습니다.

[주요 주류회사 브랜드 보유 현황]

회사명
브 랜 드

하이트진로
하이트, 맥스, S, 스타우트, 퀸즈에일, 참이슬, 참이슬 클래식, 자몽에이슬, 메로나에이슬, 필라이트, 테라, 진로이즈백, 켈리 등

오비맥주
OB, 프리미어 OB, 카프리, 카스, 버드와이저, 호가든, 코로나, 레드락, 한맥 등

롯데
처음처럼, 새로, 클라우드, 청하, 별빛청하, 백화수복, 레몬진, 설중매, 마주앙, 스카치블루 등

보해
보해소주, 보해골드, 잎새주, 매취순, 부라더소다 등

금복주
참소주, 제왕, 백로, 경주법주, 오크젠, 화랑 등

무학
화이트, 진짜 맛있는 국화, 좋은데이, 매실마을, 국화면 좋으리 등

대선
C1, 대선소주, 다이아몬드 등

국순당
백세주, 국순당 생막걸리 등

자료 : 각사 홈페이지

이처럼 치열해지는 주류시장에서 시장점유율 확대를 위해 당사는 꾸준히 마케팅 비용을 지출하고 있으며, 당사의 2011년 이후 매출액 대비 광고비 비율은 완만하게 증가하는 추세에 있습니다. 2018년(7.4%)과 2022년(7.4%)을 제외하고는 2012년 ~ 2013년에는 7% 후반, 2013년부터 2017년은 8%대, 2019년부터 2021년까지는 8.3% ~ 9.2%를 기록하며 점차 매출액에서 차지하는 비중이 증가하는 모습을 보였습니다.한편 당사의 광고비는 2023년 3분기 기준 1,945억원으로 전년동기 1,383억원 대비 큰 폭 증가하였으며 매출액 대비 광고비 비율 또한 전년동기 7.32% 대비 2.92%p 증가한 10.24%를 기록하였습니다. 전년동기 대비 광고비가 큰 폭 증가한 주된 요인은 신제품 맥주 '켈리' 판매 확대를 위해 마케팅 활동에 집중한 것에 기인합니다.

[당사 판관비 및 광고비 추이]

(단위 : 백만원)

과목
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

매출액
1,899,413
1,888,913
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064
1,885,626
1,889,910
1,890,233
1,907,481
1,872,333
1,897,469
2,034,626
1,373,664

매출원가
1,062,952
1,069,927
1,434,318
1,276,469
1,281,305
1,163,221
1,123,766
1,086,067
1,066,386
1,087,052
1,088,471
1,074,666
1,162,927
813,937

판매비와관리비
742,390
641,496
872,666
752,324
776,539
783,596
671,418
716,593
699,841
686,441
690,159
661,751
704,544
434,735

매출액 대비 판관비 비율
39.09%
33.96%
34.94%
34.15%
34.42%
38.50%
35.61%
37.92%
37.00%
36.00%
36.90%
34.90%
34.60%
31.60%

광고비
194,542
138,277
184,828
183,082
193,190
187,165
139,920
156,409
165,242
164,308
162,958
141,905
156,116
92,357

매출액 대비 광고비 비율
10.24%
7.32%
7.40%
8.31%
8.56%
9.20%
7.42%
8.28%
8.70%
8.60%
8.70%
7.50%
7.70%
6.70%

주) K-IFRS 연결 기준

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

[당사 생산 실적 및 가동률 추이]

(단위 : ㎘)

사업부문
2023년3분기
2022년3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년
2016년

맥주부문 합계
449,568
441,474
558,248
525,360
609,481
573,355
551,348
571,088
662,708

맥주부문 평균 가동률
74.2%
72.9%
69.1%
65.1%
75.5%
46.2%
36.76%
38.08%
44.19%

소주부문 합계
640,640
652,243
873,779
841,869
845,946
752,630
677,654
663,706
654,539

소주부문 평균 가동률
78.3%
83.4%
82.0%
81.4%
83.5%
61.5%
64.28%
64.93%
64.03%

맥주/소주 합계 생산 실적
1,090,208
1,093,717
1,432,027
1,367,229
1,455,427
1,325,985
1,229,002
1,234,794
1,317,247

주1) 평균 가동률 = 생산실적 ÷ 생산능력주2) 2019년 3월부터 마산공장에서의 맥주 생산을 중단하였습니다.주3) 마산공장에서는 2018년 7월부터 페트 소주 생산을 개시하였습니다. 주4) 2019년 4월부터 소주 병 라인을 가동하였으며, 2020년 8월 소주병 1개라인을 추가로 가동하였습니다.주5) 익산공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다.주6) 청주공장 2021년 8월 28일 이후 병1호라인, 페트5호라인 철거 및 생산 중단되었습니다.주7) 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다.자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

맥주 시장과 소주 시장이 국내 주류 시장의 약 90%를 차지하고 있는 가운데 당사의 맥주 및 소주 생산량의 합은 2016년을 기점으로 수입 맥주 증가와 국내 맥주 시장 경쟁 과열화로 인하여 하락세를 보였습니다. 특히 2015년 맥주 및 소주 합계 생산량은 1,382,309㎘를 기록하였으나 맥주부문의 지속적인 생산실적 감소로 2018년에는 1,229,002㎘를 기록하며 2015년 대비 11.1% 감소한 모습을 보였습니다. 그러나 2019년에 들어서는 맥주 테라와 소주 참이슬의 조합인 '테슬라'로 소맥열풍을 일으키며 생산실적이 전년대비 7.9% 상승한 1,325,985㎘을 기록하였습니다. 2020년에는 코로나19 확산에도 일본 수입 맥주 수요 급감에 따른 반사 수혜와 신제품 판매 호조 지속으로 생산실적은 전년 대비 9.76% 증가한 1,455,427㎘을 기록하였습니다. 2021년은 코로나19 바이러스 확산과 사회적 거리두기 정책으로 유흥용 주류 소비가 감소한 가운데 1,367,229㎘의 생산 실적을 기록하였고, 2022년에는 1,432,027㎘의 생산 실적을 기록하며 전년 대비 증가한 모습을 보였습니다. 한편 당사의 맥주부문과 소주부문 평균 가동률은 2023년 3분기 기준 각각 74.2%, 78.3%로 전년 동기(72.9%, 83.4% 대비 맥주부분은 1.3%증가, 소주부문은 5.1% 감소하였습니다. 맥주 시장의 경우 롯데칠성음료와 다국적 맥주기업 AB인베브에 재인수된 오비맥주(주), 그리고 당사 간의 맥주시장 3자간의 점유율 확보 경쟁이 지속되는 가운데 주류 시장 진입 장벽 완화와 수입맥주의 증가 및 소규모 양조장의 증가로 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다. 과일소주 및 탄산주 시장의 부상과 선호도 감소, 발포주 등의 다양한 신 주류 등장으로 주류시장내 경쟁 구도는 지속적으로 변화를 겪고 있습니다. 소주시장에서 당사는 높은 점유율을 보이고 있으나, 점유율 유지 및 향상을 위한 마케팅비용 투입은 지속적으로 이뤄질 것으로 예상됩니다. 심화되는 경쟁상황에서 시장 점유율 하락 및 브랜드파워 제고를 위한 마케팅 비용 지출은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.

라. 주류산업 원재료 가격변동에 따른 수익성 저하 위험 당사 원재료의 약 56.62%를 차지하는 주정과 맥아(맥주맥)의 원재료인 곡물은 대부분을 수입에 의존하고 있어
국제 곡물 가격 및 환율의 변동에 영향을 받습니다. 국제 곡물 가격에는 곡물의 작황, 곡물에 대한 수요 및 벌크선 운임 등이 복합적으로 영향을 미치게 되며
곡물 가격 상승 및 환율 변동은 당사의 원재료 비용에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 2022년 02월 23일부로 소주류 제품 출고가격을 인상하였으며, 2023년11월 09일부로 제품 출고가를 추가 인상하였습니다. 이는 최근 원부자재 가격, 물류비, 공병 취급수수료, 제조경비 등 전방위적으로 큰 폭으로 원가가 상승한 것에 기인한 것이라고 밝혔습니다. 한편, 정부의 기준판매비율 도입에 따라 2023년 12월 22일 출고분부터 세금 인하분 만큼 출고가를 인하하였습니다. 이처럼 원재료 가격변동에 따른 당사의 대응에도 불구하고, 향후 곡물가격의 변동으로 인해 원재료 가격이 급격히 상승함과 동시에 타제품과의 가격경쟁 요인으로 가격 인상이 어려울 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 2023년 3분기 별도기준 매출원가(9,500억원) 대비 원재료 비용의 비율은 약 54.83% 수준이며, 이 중 맥주의 주 원재료인 맥아(맥주맥)와 소주의 주 원재료인 주정이 약 56.62%를 차지하고 있습니다. 주정과 맥아의 원재료인 곡물은 대부분 수입에 의존하므로 국제 곡물 가격 및 환율의 변동에 영향을 받습니다. 국제 곡물 가격에는 곡물의 작황, 곡물에 대한 수요 및 벌크선 운임 등이 복합적으로 영향을 미치게 되며, 이러한 원인에 따른 원재료 가격의 변동성은 당사의 수익성을 저하시킬 수 있습니다.맥주의 원재료는 맥주보리(맥주맥)를 발아시킨 맥아, 맥주 특유의 맛과 향을 내는 호프, 옥수수로 만든 전분과 포장재료로 구성되며, 원재료 매입량은 일반적으로 맥주 판매량 증가율에 연동됩니다. 희석식소주의 주원료는 주정으로서 고구마, 쌀, 보리 등의 국산원료와 수입원료인 타피오카 및 조주정을 사용하여 주정 제조회사에서 생산하고 있습니다. 대한주정판매는 주정 제조회사로부터 주정을 매입하여 당사를 포함한 소주 회사에 이를 판매하고 있습니다.

[원재료 매입액 현황]

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

맥주
원재료
맥아 외
맥주 제조
87,409
78,910
55,372
88,779
76,066
51,531
69,848

포장재료
100,912
124,308
105,109
118,298
100,772
78,275
101,772

기 타
21,805
22,051
17,670
20,254
18,778
9,782
12,634

원 재 료 소 계
210,127
225,269
178,151
227,331
195,616
139,588
184,254

소주
원재료
주정 외
소주제조
207,497
267,663
241,558
244,561
221,857
151,323
204,579

포장재료
89,884
114,188
99,587
89,828
76,899
50,623
68,239

기 타
13,363
17,313
15,799
14,928
11,847
7,440
10,261

원 재 료 소 계
310,744
399,164
356,944
349,317
310,602
209,387
283,079

합 계
520,870
624,432
535,096
576,648
506,218
348,975
467,333

매출원가
950,011
1,302,272
1,163,629
1,178,778
1,068,131
980,435
949,617

매출원가 대비 원재료 비중
54.83%
47.95%
45.99%
48.92%
47.39%
35.59%
49.21%

자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사는 2023년 3분기 말 기준 맥주관련 원재료 구입에 약 2,101억원, 소주관련 원재료 구입에는 약 3,107억원을 사용하여 합계 약 5,209억원의 원재료 관련 비용을 지출하였습니다. 이 중 맥주의 주원료인 맥아 등의 구입에 약 874억원, 소주의 주원료인 주정 등의 구입에 약 2,075억원을 지출하는 등 원재료 구입 지출의 56.62%를 소주와 맥주의 주원료 매입에 지출하고 있습니다. 그 중 맥아와 호프는 해외에서 수입해서 사용하고 있어 곡물 가격 상승 및 환율상승은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.원/달러 환율 추이를 살펴보면, 2018년 네 차례(3월, 6월, 9월, 12월)에 걸친 금리 인상과 글로벌 경기 부진과 달리 미국 경제의 상대적인 선방, 무역갈등 격화로 인한 안전자산인 달러화 선호, 글로벌 경기확장에 대한 불안심리 등이 겹치면서 원달러 환율은 2018년 6월 26일 1,100원대를 돌파한 이후 보합상태를 유지하였습니다. 2019년 4월 말 이후 미국과 중국의 무역분쟁 심화, 한일 무역전쟁 등으로 인한 원화 약세로 지속적으로 상승하여 2019년 8월 중 원달러 환율은 1,200원대를 돌파하였습니다.2019년 4분기 중 미중무역분쟁의 완화 기대감과 위험자산을 선호하는 분위기에 힘입어 원달러 환율은 11월 초 1,156원대까지 하락하였습니다. 하지만 일본의 한국 백색국가(화이트리스트) 명단 제외 및 수출규제 조치 실행에 따라 11월 중 외국인의 국내 주식시장에서 3조 5,483억원 어치의 주식 순매도하며 환율을 12월 11일 1,194원대까지 상승시키는 결과를 낳았습니다.이후 미-중 무역분쟁의 1차합의 서명과 일본의 수출규제 품목에 해당하는 불화수소 국산화 성공 등으로 국내 반도체 기업 주식에 매수세가 집중되는 모습을 보였으며, 2020년 01월 13일 원/달러 환율은 다시 1,156원대까지 하락했습니다. 하지만 2019년말 중국에서 발원한 신종 코로나 바이러스는 세계 금융시장에 큰 영향을 미치며 안전자산 선호심리로 인해 환율은 1,200원대 이상으로 급상승하였습니다. 이후, 각 국의 경제부양책 실시와 백신 개발에 따른 경제 안정화 기대감으로 원/달러 환율은 지속적으로 하락하는 추이를 보였습니다.2021년 초에는 장기 금리가 기대 인플레이션 상승 및 미국 경제의 회복 기대감을 반영해 상승하기 시작했고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인 투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 달러/원 환율은 1,130~1,140원 수준으로 상승하였습니다. 6월에는 FOMC 이후 미국에서의 테이퍼링 이슈, 변이 바이러스 출현 및 헝다그룹의 디폴트 가능성 등이 제기되며 안전자산 선호 심리에 따른 달러화 강세 모습을 보였습니다. 2021년 하반기 국제 유가 상승, 미국 국채 금리 상승 등 금융시장 변동성이 확대되고 오미크론 변이 바이러스로 인한 주요국의 확진자수 급증 등으로 인한 불확실성에 따라 1,170원 ~ 1,190원의 박스권을 형성하였습니다.2022년 들어 미국 등 주요국 인플레이션이 급격하게 상승하는 추세를 나타냈고, 이를 통제하기 위하여 미국 연준은 지속적으로 금리 인상을 단행하였습니다. 한국은행도 2022년 기준금리를 인상하였으나 한-미 금리가 역전되는 등 미국의 강력한 통화 긴축 기조로 달러/원 환율은 지속적으로 상승하였습니다. 특히 2022년 9월에 들어서 달러/원 환율은 글로벌 달러 강세에 따른 수급 쏠림 현상, 위안화 약세 등에 따라 급등하여 13년여만에 가장 높은 수준인 1,400원을 상회하는 수치를 기록하였습니다. 하지만 2022년 10월부터 미국의 금리인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심 통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 달러인덱스는 안정을 찾기 시작했습니다.2023년 초에는 미국 연준의 피벗 기대감, 중국 리오프닝 및 방역 완화 기대감, 미국 소비자물가 둔화 및 연준의 베이비스텝 금리 인상 등이 복합적으로 작용함에 따라 지속적으로 하락하며, 2023년 2월 2일 연저점인 1,216.40원까지 하락하였습니다. 이후 하반기에도 중국 부동산 리스크, 이스라엘-하마스 전쟁 격화 등의 요소로 인한 긴축 장기화 우려가 확산되었고, 10월 말 기준 1,360원대까지 상승하며 연고점을 경신하였습니다. 그러나 11월 및 12월 FOMC를 통해 미국 기준금리 동결이 지속됨에 따라 시장 참여자들이 긴축 사이클 종료를 판단하며 내년 조기 금리인하에 대한 기대감이 커졌고, 원/달러 환율 역시 하락세를 보이며 1,200원대에 재진입하는 등 완만한 내림세가 나타났습니다. 반면, 2024년 1월 이후 고용 지표와 PMI 지수가 예상치를 상회함과 동시에 FOMC 성명서에서 조기 금리 인하 기대감을 낮추는 내용이 기재됨에 따라, 원/달러 환율이 다시 1,300원대를 돌파하며 증권신고서 제출일 전일 기준으로 1,333.00원을 기록하고 있습니다.이처럼 최근 국제경제 및 정치상황 등의 불확실성으로 환율 변동성이 확대되고 있습니다. 이러한 환율 변동 위험을 헤지하기 위해 당사는 원재료 수입 시 일정량(약 1년 사용량)을 고정가격에 구매하는 계약을 체결하고 있으나, 원/달러 환율이 급격히 상승할 경우 당사의 구매 원가 부담으로 작용하여 수익성을 저하시키는 요인으로 작용할 수 있습니다. 따라서, 투자자분들께서는 향후 환율변동성의 전망에 대해 충분히 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

[최근 5년간 원/달러 환율 추이]

환율_서울외국환중개_기간별매매기준율

자료 : 서울외국환중개(2024년 2월)

한편 맥주 및 소주 제조에 투입되는 주요 원재료의 가격 변동을 살펴보면 맥주의 원료인 수입 맥아의 가격은 2023년 3분기말 기준1kg 당 1,248.83원으로 2022년말 1,034.55원 대비 약 20.71% 상승하였습니다. 또한 맥주의 원료인 맥주맥의 가격은 2023년 3분기말 1kg 당 1,293.05원으로 2022년말 988.22원 대비 약 30.85% 상승하였습니다. 소주의 원료인 주정의 경우 2023년 3분기말 기준 1ℓ당 1,828.85원으로 2022년말 1,707.37원 대비 약 7.12% 상승하였습니다. 원재료 비용 하락은 매출원가를 감소시켜 당사 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미칠 수 있으나, 원재료 비용의 상승은 매출원가 증가에 영향을 주어 수익성에 일정부분 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

이처럼 맥아 및 주정 등 하락세를 나타내던 주요 원재료 가격은 2021년~2022년을 기점으로 상승하는 모습을 나타내고 있습니다. 최근 3년간 제품의 판매단가는 대부분 제자리 걸음하는 모습을 보이고 있습니다. 당사의 수익의 대부분을 차지하는 내수부문 제품 가격변동을 살펴보면 맥주의 경우 2023년 3분기말 기준 25,203.60원(1C/S (500ml ×20본입) 기준의 공장출고가 기준)을 유지하고 있으며 소주의 경우는 2023년 3분기말 기준 34,998.00원으로 2019년 32,436.00원 대비 7.90% 상승한 수준을 나타내고 있습니다(360ml x 30본 공장도출고가 기준).

[주요 원재료 등의 가격변동추이]

(단위 : 원)

품 목
단위
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년
2017년

맥주맥
국내
KG
1,293.05
988.22
1,036.80
1,076.49
1,458.02
1,254.77
1,410.67

수입
KG
843
-
-
-
-
-
-

맥아
국내
KG
-
-
-
-
-
-
-

수입
KG
1,248.83
1,034.55
951.09
902.74
869.40
684.53
723.77

호프
수입
KG
32,146.57
45,330.77
19,550.05
18,863.61
21,621.70
23,174.98
21,591.23

주정
국내
ℓ
1,828.85
1,707.37
1,589.08
1,588.08
1,590.94
1,591.42
1,591.38

주) 상기 kg당 매입 단가는 구입 가격뿐만 아니라 관세, 운반비 등의 총 부대비용이 포함된 단가입니다.자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

[주요 제품 등의 판매 가격변동추이]

(단위 : 원)

품 목
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

맥주
테라, 하이트, 켈리
내수
25,203.60
25,203.60
22,933.20
22,933.20
22,933.20
22,933.20

수출
10,975.25
10,989.07
11,166.43
10,380.92
9,888.62
10,139.20

수입맥주
크로넨버그블랑
내수
73,920.00
73,920.00
73,920.00
73,920.00
73,920.00
73,920.00

수출
-
-
-
-
-
-

소주
참이슬
내수
34,998.00
34,998.00
32,436.00
32,436.00
32,436.00
30,471.00

수출
23,836.46
23,620.76
20,433.31
20,321.86
19,684.75
18,357.64

위스키
더클래스
내수
157,938.00
157,938.00
157,938.00
157,938.00
157,938.00
157,938.00

수출
46,004.00
46,004.00
46,004.00
46,004.00
46,004.00
46,004.00

와인
쏜클락
내수
36,300.00
36,300.00
36,300.00
36,300.00
36,300.00
36,300.00

수출
-
-
-

-
-

주1) 당사 제품 중 매출 비중이 제일 큰 제품에 대한 가격변동추이 입니다.주2) 당사는 위스키제품(내수용)에 한하여 2013년 1월 12일 00시부터 출고가격을 5.5%~5.7% 인상하였습니다.주3) 당사는 소주제품(내수용)에 한하여 2019년 5월 1일 00시부터 출고가격을 6.45% 인상하였습니다.주4) 당사는 맥주제품(내수용)에 한하여 2016년 12월 27일 00시부터 출고가격을 평균 6.33% 인상하였습니다.주5) 당사는 맥주제품(내수용 일부제품 - 소병 330ml, 생맥주 20L, 페트 1.0L / 1.6L)에 한하여 2021년 5월 7일 00시부터 출고가격을 1.36% 인상하였습니다. 자료: 당사 분기보고서 및 사업보고서

당사는 최근 원부자재 가격, 물류비, 공병 취급수수료, 제조경비 등 전방위적으로 큰 폭으로 원가가 상승한 것에 기인하여 2022년 02월 23일부로 소주류 제품 출고가격을 인상하였으며, 2023년 11월 09일부로 주정 및 공병 가격 인상 등의 이유로 소주류 제품출고가를 추가 인상하였습니다. 한편, 정부의 기준판매비율 도입에 따라 2023년 12월 22일 출고분부터 세금 인하분 만큼 출고가를 인하하였습니다. 이처럼 원재료 가격변동에 따른 당사의 대응에도 불구하고, 향후 곡물가격의 변동으로 인해 원재료 가격이 급격히 상승함과 동시에 타제품과의 가격경쟁 요인으로 가격 인상이 어려울 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 경쟁사 신제품 출시 및 수입맥주 시장 확대 등 시장경쟁심화에 따른 점유율 하락 위험기존 하이트맥주, 두산 오비, 진로쿠어스 카스의 3자 구도의 경쟁 구조는 IMF 및 벨기에 기업 Inbev의 오비맥주, 카스맥주 M&A 등을 거쳐, 현재 국내 유일의 토종주류회사 하이트진로㈜와 외국주주회사 오비맥주의 양사 경쟁구도로 재편되었습니다. 이후 롯데그룹의 클라우드 출시 등 공격적인 마케팅으로 인해 경쟁은 심화되었으나, 당사의 경우 2019년에 출시한 테라의 인기가 급상승하면서 맥주사업부문의 수익성은 눈에 띄게 개선되고 있습니다.
하지만 고객 수요 다양화에 따라 수입 맥주시장이 확대되고 있어,향후 국내 맥주시장의 경쟁은 점차 심해질 것으로 예상됩니다. 이와 같은
시장의 경쟁 심화는 시장 점유율 감소 및 판관비를 증가시켜 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

주류산업의 생산능력은 이미 수요를 초과하고 있고 시장진입에 따른 비용부담이 커서 외부로부터의 신규 참여 유인이나 위험은 작은 반면, 제한된 내수시장을 공유한 기존 업체가 수익성을 확보하기 위해서는 점유율 확대전략을 취할 수 밖에 없기 때문에 내부적인 경쟁강도는 높은 수준입니다.기존 하이트맥주, 두산 오비, 진로쿠어스 카스의 3자 구도의 경쟁 구조는 IMF 및 벨기에 기업 Inbev의 오비맥주, 카스맥주 M&A 등을 거쳐, 현재 국내 유일의 토종주류회사 하이트진로㈜와 외국주주회사 오비맥주의 양사 경쟁구도로 재편되었습니다. 지난 2009년 글로벌 사모펀드인 KKR(콜버그크래비스로버츠)와 AEP(어피니티에쿼티파트너스)가 인베브로부터 오비맥주 인수작업을 완료하여 오비맥주의 모기업이 다른 외국계 기업으로 변경되었습니다. 이후 2014년 인베브의 오비맥주 재인수 및 2014년 롯데 그룹의 클라우드 출시로 2015년에 맥주 사업 경쟁이 심화되었습니다. 또한, 주류 시장 내 진입장벽이 완화되어 다양한 지역 수제 맥주가 시장에 출시되고 있으며, 특히 2020년부터는 출고 가격을 기준으로 주류세를 부과했던 종가세에서 양을 기준으로 주류세를 부과하는 종량세로 전환되면서 맥주 시장의 경쟁은 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.당사는 한국주류산업협회 출고실적 기준 국내 맥주시장에서 96년 맥주 시장점유율 1위를 탈환한 이래 10년 넘게시장 1위의 점유율을 유지했지만 2000년대 중반 20%p 가까이 벌어졌던 양사간 점유율 격차가 지속적으로 축소되어 2009년 56.3%, 2010년 53.7%의 점유율을 기록하였고, 2011년에는 '카스'를 앞세운 오비맥주(주)와 점유율 역전이 발생하였습니다. 다만, 한국주류산업협회는 2013년 3월 이후 출고실적을 비공개로 하고 있어 시장 점유율은 정확하게 산정이 어렵고 각 추정 기관별로 추정치를 사용하고 있습니다.

[국내 맥주 시장점유율(과세+면세 기준)]

(단위 : %)

구분

2008년

2009년

2010년

2011년

2012년

2013년 3월

Hite

58.15%

56.32%

53.69%

48.18%

43.15%

39.23%

OB(CASS)

41.85%

43.68%

46.31%

51.82%

56.85%

60.77%

주1) 상기 수치는 과세+면세(수출) 포함한 기준입니다.

주2) 자료출처 : 한국주류산업협회 연도별 출고실적 (2013년 3월 이후 출고실적 비공개 中), 당사 분기보고서

[국내 맥주 시장점유율(과세 기준)]

(단위 : %)

구분

2008년

2009년

2010년

2011년

2012년

2013년 3월

Hite

59.3%

57.5%

55.8%

50.26%

44.34%

40.50%

OB(CASS)

40.7%

42.5%

44.2%

49.74%

55.66%

59.50%

주1) 상기 수치는 과세 기준입니다.

주2) 자료출처: 한국주류산업협회 연도별 출고실적 (2013년 3월 이후 출고실적 비공개 中), 당사 분기보고서

한편, 롯데그룹(롯데칠성음료 주류BG)이 2012년 1월 충주시와 맥주공장 설립을 시작하여 2014년 4월 자체 브랜드 '클라우드'를 출시하였습니다. 또한 생산능력 증대를 위해 2015년 1월 27일 신규시설 투자 공시를 통해 충주시에 20만㎘ 규모의 맥주 2공장 투자계획을 발표하였습니다. 투자규모는 5,890억원이며 2017년 말에 완공되어 생산규모는 현재 약 55만㎘가 되었습니다. 롯데칠성음료의 진입으로 인해 마케팅 경쟁이 심화되었으며 롯데그룹의 풍부한 자본력 및 롯데칠성음료의 탄탄한 유통망으로 인하여 국내 맥주시장 경쟁구도에 상당한 변화를 가져왔습니다.

한편, 소득 수준 증가 등에 기반한 고객 니즈 다양화에 따라 수입 맥주 시장이 확대되어 왔습니다. 2013년 95,211톤에 불과하던 맥주 수입 중량은 2018년 387,981톤으로 증가하였고 2019년에는 360,132톤을 기록하였습니다. 이는 미디어 발달 및 해외여행 증가에 따른 해외주류 인지도 상승과 소비자 선호 다양화에 매년 폭발적인 성장세를 기록한 것으로 판단됩니다. 다만 , "주세법" 개정법 시행으로 저가 수입맥주에 대한 세율이 증가하면서 국산맥주의 가격경쟁력이 일부 제고되고, 코로나19 발발로 무역이 위축되며 맥주 수입이 감소한 영향으로 2023년 수입 맥주 중량은 238,696톤으로 급감하며 수입 맥주 중량이 감소하는 추세를 보이고 있습니다.

[맥주 수입 추이]

(단위 : US$1,000, 톤)

구분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

수입중량
95,211
119,501
170,919
220,508
331,211
387,981
360,132
277,927
257,932
228,747
238,696

수입금액
86,667
111,686
141,860
181,556
263,091
309,683
280,890
226,859
223,100
195,101
218,216

자료 : 관세청 수출입무역통계 품목별 수출입실적

이러한 상황에서 당사는 2017년에 신제품 필라이트를 출시하면서 국산 발포주 시장에 진입하였고, 2018년 필라이트 fresh, 2019년 필라이트 바이젠, 2020년 필라이트 라들러, 2021년 필라이트 라들러 자몽 출시를 통해 발포주 시장의 성장을 주도하고 있습니다. 필라이트는 2017년 04월 25일 처음 출시된 후 만 6년 9개월(2024년 1월 25일 기준)만에 20억캔 판매를 돌파하였으며, 7년 연속 발포주 점유율 1위를 이어가고 있습니다. 또한, 2019년 출시한 라거맥주 신제품 테라를 통해 맥주 시장 내 시장점유율을 높여가고 있습니다.

[2022년 국내 가정용 맥주시장 점유율(소매기준)]

(단위 : %)

구분
발포주 제외시

오비맥주
42%

하이트진로
26%

롯데칠성음료
4%

수입맥주
23%

기타
5%

자료: 닐슨코리아, 언론 자료

국내 맥주 시장은 주류 시장 내 진입 장벽 완화, 수제 맥주 시장 확대, 경쟁사의 지속적인 신제품 출시 등으로 경쟁 강도가 매우 높습니다. 시장 경쟁 구도에 따라 당사를 비롯한 국내 주류 업계의 가격 경쟁이 심화될 경우 업계의 전반적인 수익성 저하 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 소주시장 성장 정체에 따른 수익성 저하 위험
소주시장은 맥주에 비해 상대적으로 가격이 저렴하여 경기 변화에 대한 민감도가 낮아 불황기에도 비교적 안정적인 시장 규모를 유지해왔으나 경기 회복시 맥주나 기타 주종에 비해 수요의 성장이 부진한 편입니다. 또한 상위 10개사가 과점체제를 형성하고 있으며, 당사는 시장 지배적인 지위(국내 점유율 1위)를 유지하고 있으나, 2위 업체인 롯데칠성음료(주) 및 다수의 지방 소주 업체들간에
시장점유율 증대를 위한 경쟁이 치열한 모습을 보이고 있습니다. 이러한 시장 환경에 효과적으로 대응하지 못할 경우 향후 당사의 점유율 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

소주의 경우 맥주보다 상대적으로 가격이 저렴하여 경기 변화에 대한 민감도는 낮은 편으로 비교적 안정적인 시장 규모를 유지해오고 있습니다. 현재 국내 소주 시장은 당사와 롯데칠성음료(주) 및 다수의 지방 소주 업체들로 이루어져 있으며, 각 지방 소주 업체들은 지역별로 연고지에 기반한 영업활동을 전개하고 있습니다. 이는 과거 오랫동안 유지되어 왔던 '자도주(自道酒) 의무판매제도'의 영향에 기인하고 있으며, 1996년 위헌판결에 따라 동 법률의 효력이 정지되고 시장이 자유경쟁체제로 전환되었음에도 불구하고 소주시장의 경쟁구도는 여전히 지역별 연고가 확고한 상태입니다. 과거 2006년 2월 (주)두산의 '처음처럼'이 출시된 이후 점유율이 10% 수준까지 확대되었으며, 그 결과 당사의 수도권 시장 점유율이 크게 하락했습니다. 또한, 2009년 3월 롯데그룹이 M&A를 통해 (주)두산의 주류사업부문을 인수해 소주시장에 진입하면서 2013년 시장점유율을 16.5%까지 상승시켰습니다. 이로 인해 2017년까지는 국내 소주시장에서 당사의 시장 점유율은 48% 수준을 차지했던 것으로 예상되며, 나머지 8개 기업이 지역기반을 바탕으로 1~18%의 점유율을 보이고 있는 경쟁구도를 구축한 바 있습니다. 8개 기업 중 점유율이 10%를 상회하는 기업은 롯데칠성음료(브랜드 '처음처럼', 지역기반 강원, 수도권, 점유율 18% 수준)와 무학('좋은데이', 경남, 11% 수준)이었습니다. 롯데칠성음료의 점유율이 연 1% 내외의 점진적인 상승세를 보였지만, 시장 전반적인 경쟁구도에 미치는 영향은 제한적이었습니다. 다만, 2015년 롯데칠성음료가 생산능력을 증가시켰으며, 무학도 창원 1, 2 공장의 생산능력을 확대하고 수도권 마케팅을 강화하였습니다. 이러한 소주시장경쟁에 대응하여 과일소주인 '자몽에 이슬' 등을 출시하였으며, 저도수 소주 '참이슬 16.9' 및 준프리미엄 제품 '참나무통 맑은이슬'을 출시하여 소주 라인업 강화 및 시장점유율 확대를 위해 노력하고 있습니다. 또한 2019년 4월 '진로이즈백'이라는 '뉴트로'(누적된 오랜 헤리티지를 현대적으로 재해석) 브랜드의 소주를 출시하면서 7개월만에 1억병 판매를 돌파하는 등의 기록을 세웠습니다. 기존 매출 1등 소주 브랜드인 '참이슬'과 '진로이즈백'의 인기에 힘입어 현재 당사는 국내 소주시장 부문에서 약 66% 이상의 점유율을 확보하며 확고한 1위의 지위를 유지하고 있습니다.

[2022년 국내 소주시장 회사별 점유율]

구분
점유율(%)

하이트진로
66.1

롯데칠성음료
14.9

무학
6.3

금복주
3.3

대선주조
3.2

맥키스컴퍼니
2.6

보해양조
1.8

한라산
1.3

충북소주
0.6

자료 : 언론 자료

현재 소주시장 내 당사의 지위는 확고하지만 각 사별로 제품경쟁력을 제고시키기 위해 다양한 신제품들을 출시하고 있습니다. 이러한 점을 감안할 때 당사가 가격경쟁력을 유지하기 위하여 제품의 가격을 인상시키지 못할 수도 있으며, 광고 비용, 신제품 및 리뉴얼 제품의 홍보비용이 증가할 수 있습니다. 이처럼 치열해지는 경쟁에 효과적으로 대응하지 못할 경우 당사의 점유율 및 수익성에 불리한 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 신유통채널 확산에 따른 가격 협상력약화 위험대형 할인점 및 편의점 위주의 신유통채널이 확대됨에 따라 유통부문의 과점화 현상이 급속히 진행되고 있습니다. 이로 인하여
대형 할인점 및 편의점의 강화된 위상은 협상력 관점에서 주류업체에 위협요인이 될 수 있습니다. 대형 할인점 및 편의점의 외형적 성장세는 당분간 지속될 것으로 보이며, 이는 유통 업체들간의 경쟁 심화로 이어질 가능성이 높습니다. 결국 이러한 현상은 유통 업체들에게 납품하는 주류 제조 업체들에게 심한 가격 압박을 줄 가능성이 있습니다. 당사는 높은 브랜드 가치와 시장점유율을 바탕으로 대형마트 등에 대한 교섭력에 우위를 점하고 있지만, 롯데칠성음료(주)의 맥주시장 진출과 같이 유통망을 소유한 회사의 시장진입으로 대형마트 등에 대한 교섭력이 약화 될 우려가 있습니다. 향후
이러한 시장 흐름이 계속된다면 당사와 같은 업체들은 납품단가 인하, 간접적인 판매관리비 부담 압력 등으로 인해 수익성이 저하될 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 주류 생산 업체들은 주류 제조 면허만 보유하고 있어 제도적으로 최종소비자에 대한 직접 판매가 불가능한 구조이며, 주류 유통은 유통 면허를 가진 주류 도매상 및 소매상 위주로만 이루어집니다. 이로 인해 당사의 주류 제품 판매 경로는 1차적으로 도매장(1차 거래선)을 통하며, 당사는 전국 도처에 소재하고 있는 약 1,700여개의 도매장과 거래를 하고 있습니다. 도매장을 통한 후 주점, 유통점, 군납 등으로 판매되어 최종적으로 소비자에게 도달하는 모습을 보입니다. 따라서 제품 수요처와 직접적인 접점을 가지고 있는 주류 유통 업체들에 대한 가격 교섭력은 생산 능력 및 브랜드 인지도 확보 만큼이나 주류 제조 업체들에게 중요한 경쟁 요소로 작용하고 있습니다.

[당사 맥주 및 소주 판매 경로]

맥주부문 판매경로_국내.jpg
맥주부문 판매경로_국내

소주부문 판매경로_국내.jpg
소주부문 판매경로_국내

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

최근 할인점 및 대형마트 위주의 신유통 채널이 재래시장을 흡수하며 규모를 확대함에 따라 유통부문의 과점화 현상이 급속하게 진행되고 있으며, 대규모 프렌차이즈 식당 및 주점이 등장하고 있습니다. 이와 같은 대형마트 및 대규모 프렌차이즈 업체의 높아진 위상은 높은 가격 교섭력으로 작용해 주류업체에 위협요인이 될 수 있습니다.이외에도 최근 비중이 상승하고 있는 편의점 또한 할인점과 비슷한 과점형태의 시장으로 이러한 대형 할인점과 편의점 비중의 지속적인 증가는 주류제조 업체들의 가격협상력 저하로 수익성의 악화를 가져올 수 있습니다. 이처럼 대형 할인점 및 편의점의 외형적 성장세는 당분간 지속될 것으로 보이며, 이는 유통업체들간의 경쟁 심화로 이어질 가능성이 높습니다. 이러한 현상은 유통 업체들에게 납품하는 주류 제조 업체들에게 심한 가격 압박을 줄 것으로 보입니다. 향후 이러한 시장 흐름이 계속된다면 이들 업체들은 납품단가 인하, 간접적인 판매관리비 부담 압력 등으로 인해 수익성이 저하될 위험이 존재하는 상황입니다. 당사는 고유 제품 및 브랜드에 대한 인지도를 높여 소비자의 직접적인 구매력을 제고시키는 노력 등을 통해 유통업체에 대한 교섭력 향상을 기대하고 있으나, 잠재적인 위험은 항상 존재하고 있는 상황입니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 생수시장의 경쟁심화에 따른 수익성 저하 위험 상황당사의 종속회사인 하이트진로음료(주)가 영위하는 먹는 샘물 시장 규모는 2023년 기준 약 2조 3,000억원 규모로 확대될 것으로 전망되고 있으며, 최근 5년간 연 10% 이상 성장 중에 있습니다. 국내 제조업체 수는 약 70여개로 몇몇 대기업을 제외하면 대부분 영세업체로 구성되어 있습니다. 전체 시장에서 주요 기업들의(하이트진로음료, 광동제약, 농심, 해태, 롯데칠성음료, 동원, 풀무원 등)시장 점유율 합계가 70%를 상회하고 있으며, 유통채널 등의 PB는 20%에 이르고 있습니다. 최근에는 소득수준 증가에 따른 프리미엄급 제품 수요도 증가하고 있습니다.
먹는 샘물 시장은 제품간 차별성이 적고, 가격과 브랜드 이미지가 매출에 직접적인 영향을 주는 산업의 특성을 나타내고 있으며, 주류산업과 마찬가지로 유통채널이 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 시장 루머나 기타 제품에 관한 이미지가 매출에 직접적으로 영향을 미쳐 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 이 점 투자 의사결정 시 고려하시기 바랍니다.

당사의 종속회사인 하이트진로음료(주)가 영위하는 먹는 샘물 시장은 닐슨 추산 기준 2021년 기준 약 1조 2,000억원 규모에서 2023년 2조 3,000억원으로 확대될 것으로 전망되고 있으며 최근 5년간 연 10% 이상씩 성장 중에 있습니다. 국내 제조업체 수는 약 70여 곳으로, 브랜드는 300여개에 이지만, 하이트진로음료, 광동제약, 롯데칠성음료, 농심, 해태, 동원, 풀무원 등 주요 기업들의 시장 점유율 합계가 70%를 넘는 것으로 나타나며, 소매시장 분석에 포함되지 않는 이커머스 채널의 PB(Private Brand) 제품들이 가격 경쟁력과 구매 편의성을 무기로 판매를 확대해나가고 있습니다.먹는 샘물 시장이 점차 성장함에 따라 당사의 먹는 샘물 제조실적도 증가하고 있습니다. 하이트진로음료(주)의 생수 제조 수량은 2023년 3분기 기준 2억 7,101만개를 기록하였으며, 이는 전년 동기 대비 약 7.14% 감소한 수준입니다. 당사의 생수 수요증가의 주 요인은 웰빙 트렌드확산과 1인 가족 등 소규모 가구 증가에 기인하는 것으로 판단됩니다.

[하이트진로음료(주)의 먹는 샘물 제조 실적]

(단위: 천개)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

먹는샘물 제조 수량
271,014
291,856
370,505
322,731

312,871

279,443

194,543

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서주) 수량 단위는 품목별 생산량의 단순합산

국내 생수 시장은 광범위한 유통망을 확보한 대기업 위주의 경쟁구도를 보이고 있습니다. 국내 생수시장은 가정용, 사무실용 등 대형생수(PC 18.9리터)와 소형 페트병(PET:500ml, 2L) 생수로 나뉘는데, 대형생수 성장은 저조한 반면, PET 시장은 고성장을 지속하고 있습니다. PET 시장의 고성장은 주 5일제의 확산으로 인한 레저 및 야외활동 증가에 따른 휴대용 PET 제품의 이용률이 높아졌기 때문이며, 이에 석수, 삼다수, 아이시스 등 기존 대기업 브랜드 생수 제품 외에 유통전문업체의 PB 제품의 성장도 눈에 띄는 상황입니다. 특히 유통망을 갖춘 편의점들은 PB 제품을 통해 일찌감치 생수시장에 진출하여 1인 가구의 성장과 함께 자체 PB제품 매출이 연평균 20%씩 판매가 늘어나는 추세를 보이고 있습니다.또한 최근 소득수준의 증가 및 생활 수준의 향상으로 건강에 관심이 많아진 국내 소비자를 중심으로 프리미엄 생수에 대한 수요가 증가되어 매해 생수 수입규모가 증가하고 있는 모습을 보이고 있습니다. 2017년 생수 수입중량은 약 198,657톤에서 2020년 약 246,987톤으로 약 48,330톤이 증가하였으며, 수입금액은 2017년 5,886만불에서 2020년 6,742만불로 약 856만불이 증가하였습니다. 다만 2021년 들어 코로나19로 인한 무역교류 부진 등으로 인해 생수 수입중량은 183,306톤으로, 수입금액은 55,592천불로 감소하였으나, 2022년에는 수입중량 258,023톤, 수입금액 75,110천불을 기록하며 코로나19 이전 수준으로 증가하였습니다.

[연도별 생수 수입현황]

(단위 : 천불, 톤)

기간
수입금액
수입중량

2017년
58,856
198,657

2018년
66,735
232,026

2019년
85,574
273,671

2020년
67,423
246,987

2021년
55,592
183,306

2022년
75,110
258,023

자료 : 한국무역협회 - 무역통계

이러한 프리미엄급 생수시장 및 탄산수 시장 성장에 따라 경쟁우위를 점하기 위한 양질의 취수원 확보와 안정적인 제품공급 능력확보는 필수 불가결한 상황입니다. 당사의 100% 종속회사인 하이트진로음료(주)는 대형 생수 시장(PC 시장)에서 지속적인 시장 선두권을 형성하고 있습니다. 또한 '석수', '퓨리스'등 생수 위주였던 음료사업을 확대해 무알콜음료 '하이트 제로'와 탄산수 '디아망', 차음료 '블랙보리' 등 다양한 신제품을 지속적으로 출시하여 음료사업 영역을 확대하여 종합음료회사로 성장할 목표를 가지고 실행 중에 있습니다.이처럼 경쟁사의 신규진입이 지속적으로 진행될 경우 당사의 종속회사가 생수 시장에서 차지하는 점유율 하락 및 수익성 악화가 발생할 수 있으며 이는 당사 연결실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 생수 제품의 특성상 제품간 차별성이 크지 않고 시장 진입장벽이 높지 않으며, '사업위험 (사)'에서 기재한 바와 같이 주류시장과 마찬가지로 유통채널이 매출에 중요한 역할을 하고 있습니다. 또한 시장 루머나 기타 제품에 관한 이미지가 매출에 직접적으로 영향을 미치는 점을 확인하시고 투자자께서는 향후 시장 변동 가능성에 유의하시기 바랍니다.

자. 코로나바이러스 감염증 확산 및 고물가에 따른 외식수요 감소 및 주류시장 규모 축소2020년 초부터 이어져온 코로나바이러스 감염증 확산으로 인해 '사회적 거리두기'가 확산됨에 따라 소비자들이 외부인과의 접촉을 꺼리게 되면서 외식 수요가 감소하였으나
2022년 사회적 거리두기 해제 조치와 영업시간 정상화으로 인한 COVID-19 엔데믹 기조 전환 등에 따른 소비 심리가 회복되는 모습을 보이고 있습니다. 그러나 COVID-19 사태의 장기화로 인해 세계 각국이 단행한 금리 인하 조치, 인건비의 상승, 러시아-우크라이나 사태로 인한 원자재값 상승 등으로 인한 고물가로 인해 외식비용이 증가하였고 이로 인해 최근 외식 수요가 점차 감소하고 있습니다.
글로벌 COVID-19 리스크의 장기화로 인한 전반적인 소비 심리 위축, 기업의 고용악화, 자영업 업황의 부진 및 고물가 현상 등은 소비를 제약하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한
COVID-19 사태가 진정된 이후에도 장기화된 전염병 사태와 그로 인한 사회적 변화는 향후에도 당사가 영위하는 주류 소비문화에 다각적인 영향을 끼쳐 당사의 수익성에 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자분들께서는 그 영향에 대해 지속적으로 관찰하시며 투자 의사결정을 내리시기 바랍니다.

코로나19 바이러스 확산은 소비자들의 외부 활동을 제약하고 외식 수요의 위축을 야기하였습니다. 2020년 초 코로나19 확산 여파로 마이너스(-) 전환한 음식점 및 주점업 생산지수는 2021년 3월 백신 기저효과에 힘입어 성장 전환하였습니다. 숙박 및 음식점업 생산지수 추이(숙박업, 음식점업, 주점업 포함)를 살펴보면 2021년~2022년은 기저효과로 인해 전년동월비가 계속 양(+)의 값을 기록했으나 2023년 들어 전년대비 숙박 및 음식점업 시장 규모가 성장하고 있지 않음을 알 수 있으며, COVID-19 이전 수준을 완전히 회복하지 못하고 있습니다 그러나, 코로나19 변이 바이러스의 대유행으로 소비자들의 외부 활동이 감소하고 , 정부의 강력한 사회적 거리두기 정책이 시행되며 음식점 및 주점업 생산지수는 5월 다시 마이너스 (-) 전환하였습니다. 백신 접종율이 높아지고 위드 코로나에 대한 사회적 인식이 확산되면서 음식점 및 주점업 생산지수는 다시 성장 전환하였습니다.

[ 숙박 및 음식점업 생상지수(전년동월비) 추이 ]

(단위: %)

숙박 및 음식점업 생산지수(전년동월비) 추이.jpg
숙박 및 음식점업 생산지수(전년동월비) 추이

자료 : 통계청 산업활동동향

주1) 전년동월비는 오른쪽, 원지수는 왼쪽 수치 참고

사회적 거리두기는 소비자들의 일상을 바꾸고 다양한 정부규제 변화를 촉진하였습니다. 이를 감안하면 사태가 완화되더라도 주류업계 사업환경은 과거와 상당히 다른 양상을 띌 것으로 보입니다. 대면접촉이 전제되는 기존의 모임 및 회식 문화는 감소할 것으로 전망되며, 주류시장에서 가정용 채널의 비중 및 중요도가 높아질 것으로 판단됩니다.업소용 채널의 경우, 소수 브랜드 중심의 과점구도에서 다수 브랜드의 경쟁 양상이 확대될 것 입니다. 코로나바이러스 감염증(COVID-19) 이후 기존처럼 단체로 단일 브랜드를 음용하는 단체모임과 회식자리가 줄어든 가운데, 리베이트 쌍벌제 시행에 따른 대형업체의 '밀어내기' 전략 시행도 어려워지면서 업소용 채널에서도 다양한 브랜드의 경쟁이 이루어질 것으로 전망됩니다.가정용 채널의 경우, 업소용 채널의 수요의 이전, 혼술 및 홈술 트렌드 강화 등으로 주류시장에서의 중요도가 상승할 것으로 전망됩니다. 이처럼 코로나바이러스 감염증(COVID-19) 이후, 주류시장 경쟁에서 가정용 채널의 중요도가 커질 전망으로, 업체별 실적은 주력제품의 브랜드 파워와 가정용 채널의 성장을 통한 업소용 채널 대체 수준에 따라 차별화 될 것으로 판단됩니다. 엔데믹 이후에도 코로나19 바이러스와 같은 전염성이 높은 바이러스가 확산될 경우 주류 업체별 실적은 주력제품의 브랜드 파워와 가정용 채널의 성장을 통한 업소용 채널 대체 수준에 따라 차별화 될 것으로 판단됩니다. 이에 따라 업소용 채널 타격의 영향이 당사의 사업 및 영업성과에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 매출액 및 영업수익성 변동 위험
당사의 2023년 3분기 연결기준 매출액은 1조 8,994억원, 영업이익은 941억원으로 전년 동기(2022년 3분기 연결기준 매출액 1조 8,889억원, 영업이익 1,775억원)대비 매출액은 약 0.56% 증가, 영업이익은 약 47.0% 감소하였습니다.
영업이익이 급감한 이유는 신제품 '켈리'를 출시하며 주류 시장에서 자리잡기 위해 공격적인 마케팅을 진행하였고 판매비와 관리비가 크게 증가한 것에 기인합니다.당사의 주요 사업부문인 소주 및 맥주시장은 시장 내 경쟁사 간 치열한 점유율 경쟁을 벌이고 있으며, 당사가 점유율 확보에 대한 경쟁력을 유지 및 확보를 하지 못한다면, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2023년 3분기 매출액 및 영업이익은 연결 재무제표 기준으로 1조 8,994억원및 941억원이며, 별도 재무제표 기준 1조 6,841억원 및 732억원을 기록하였습니다. 2023년 3분기 매출액은 전년동기 대비 연결기준 약 0.56%, 별도기준 약 0.49% 증가하였고, 2023년 3분기 영업이익은 연결기준 약 47.0%, 별도기준 약 51.74% 하락하였습니다.영업이익이 급감한 이유는 제품 홍보와 마케팅에 쓰이는 판매비와 관리비가 크게 증가한 것에 기인합니다. 당사는 신제품 '켈리'를 출시하며 주류 시장에서 자리잡기 위해 공격적인 마케팅을 진행하였고 2023년 3분기까지 총 7,423억원의 판관비를 지출했습니다. 이는 전년 동기(6,414억원)보다 1,008억원 증가한 수치입니다

[수익성 지표 - 연결기준]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
1,899,413
1,888,913
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064
1,885,626

매출원가
1,062,952
1,069,927
1,434,318
1,276,469
1,281,305
1,163,221
1,123,766

영업이익
94,071
177,490
190,571
174,111
198,479
88,247
90,442

영업이익률
4.95%
9.40%
7.63%
7.90%
8.80%
4.34%
4.80%

당기순이익
40,169
109,708
86,816
71,772
86,628
-42,395
22,272

당기순이익률
2.11%
5.81%
3.48%
3.26%
3.84%
-2.08%
1.18%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

[수익성 지표 - 별도기준]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
1,684,153
1,675,881
2,222,162
1,977,100
2,049,288
1,830,147
1,657,622

매출원가
950,011
968,058
1,302,272
1,163,629
1,178,778
1,068,131
980,435

영업이익
73,182
151,630
165,475
150,507
180,769
80,295
90,049

영업이익률
4.35%
9.05%
7.45%
7.61%
8.82%
4.39%
5.43%

당기순이익
26,982
91,879
66,848
72,538
52,120
-40,691
24,913

당기순이익률
1.60%
5.48%
3.01%
3.67%
2.54%
-2.22%
1.50%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

사업부문별로 살펴보면, 맥주사업부문은 2017년부터 2019년까지 영업손실을 기록하였으나 2020년 매출액은 약 8,350억원을 기록하고, 영업이익은 약 405억원을 기록하며 전년 동기 대비 매출액은 11.39% 증가하고 영업이익은 흑자전환하였습니다. 이는 2019년 3월에 출시한 테라 판매 증가와 당사의 수입상품인 크로넨버그블랑 등의 수입맥주의 판매량 증가 때문인 것으로 판단됩니다. 한편 2023년 3분기 기준 매출액은 약 6,375억원, 영업이익은 약 -99.7억원을 기록하며 전년 동기 대비 매출액은 약 3.55% 증가하였으나, 영업이익은 적자전환하였습니다. 한편, 소주부문은 2023년 3분기 기준 매출액 약 1조 1,647억원을 기록하며 전년 동기 대비 1.28% 규모가 감소하였으며, 영업이익 또한 32.25% 감소한 바 있습니다.

[사업부문별 매출액 및 영업이익 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2023년3분기
2022년3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

맥주
매출액
637,537
615,679
790,223
738,652
835,037
749,638
745,980

영업이익
-9,969
32,665
21,060
17,679
40,543
-43,141
-20,349

영업이익률
-1.56%
5.31%
2.67%
2.39%
4.86%
-5.80%
-2.70%

소주
매출액
1,164,730
1,179,805
1,584,651
1,363,126
1,340,001
1,188,100
1,064,437

영업이익
93,604
138,153
162,749
150,021
153,294
128,409
117,946

영업이익률
8.04%
11.71%
10.27%
11.01%
11.44%
10.80%
11.10%

생수
매출액
120,235
106,154
140,619
111,788
105,521
97,315
78,016

영업이익
12,989
9,445
12,283
5,688
5,982
2,479
-6,154,821

영업이익률
10.80%
8.90%
8.73%
5.09%
5.67%
2.5%
-7.9%

기타
매출액
182,848
159,059
213,942
197,159
190,802
192,570
151,837

영업이익
5,584
3,147
2,072
3,190
-1769
2,294
141,018

영업이익률
3.05%
1.98%
0.97%
1.62%
-0.93%
1.2%
0.1%

조정
매출액
-205,935
-171,785
-231,881
-207,821
-215,038
-192,560
-154,645

영업이익
-8,137
-5,920
-7,592
-2,467
428
-1,796
-1,141

합계
매출액
1,899,413
1,888,913
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064
1,885,626

영업이익
94,071
177,490
190,571
174,111
198,478
88,247
90,442

영업이익률
4.95%
9.40%
7.63%
7.90%
8.80%
4.39%
5.43%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사 및 오비맥주(주)가 시장을 양분하고 있었던 국내 맥주시장은 1996년 이후 줄곧 당사가 점유율 1위를 유지해 왔습니다. 그러나 지난 2011년 오비맥주(주)에게 점유율 역전을 허용하였으며, 롯데칠성음료(주)가 롯데그룹의 유통망을 바탕으로 신제품 '클라우드'를 출시하며 맥주시장에 진입하자 국내 맥주시장 경쟁은 더욱 심화되었습니다. 또한, 최근 세계화 흐름과 소득수준의 증가 및 소비자의 다양한 니즈를 충족하기 위해 맥주의 수입량이 증가하고 있습니다. 관세청 수입 통계에 따르면 2017년 수입 맥주의 수입 중량은 331,211톤이며, 수입금액은 263백만달러 였으며 2018년 기준 맥주 수입량은 연 387,981톤으로 2017년 대비 17.1% 증가한 모습을 보이고 있으며 수입금액도 2018년 310백만달러로 17.7% 증가하였습니다. 2019년의 경우는 「주세법」개정안이 발표되며 수입중량 360,132톤, 수입금액 281백만 달러로 각각 전년 대비 7.2%, 9.3% 감소한 수치를 보였으며, 2020년의 경우 수입중량 277,927톤, 수입금액 227백만 달러로 각각 전년대비 22.8%. 19.2% 감소하며 큰 폭의 하락세를 보였습니다. 이는 2020년 일본산 불매운동 여파에 따른 일본 맥주 수입의 감소 및 코로나19 발발로 인한 무역 규모 수축에 기인하였습니다. 2021년 들어서는 수입중량은 257,932톤, 수입금액은 223백만 달러를 기록하였고 2018년 이후로 하락하던 추세는 2023년 수입중량 238,696톤, 수입금액 218백만 달러를 기록하며 소폭 반등하는 모습을 보이고 있습니다.

[수입 맥주 증가 추이]

(단위: 톤(Ton), 천불(1,000 USD))

구분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
2023년

수입중량
95,211
119,501
170,919
220,508
331,211
387,981
360,132
277,927
257,932
228,747
238,696

수입금액
86,667
111,686
141,860
181,556
263,091
309,683
280,890
226,859
223,100
195,101
218,216

자료: 관세청 수출입 무역통계 품목별 수출입 실적

맥주시장은 2014년 이후 롯데그룹의 시장 진입으로 인해 경쟁이 심화되었으며, 주류시장 내 진입장벽 완화에 따른 소규모 양조장의 증가 등으로 인해 맥주 시장의 경쟁상황은 지속적일 것으로 예상됩니다. 당사는 이와 같은 심화된 경쟁구도 속 경쟁 우위를 위해 소비자들의 다양한 욕구와 트렌드 변화에 맞춰 신제품 개발 및 묶음상품 다양화 등의 노력을 기울이고 있으며 마케팅을 강화해 나가고 있습니다. 드라이 d, 맥스 스페셜 호프 시리즈 및 맥스 프리미엄 에디션 출시와 함께 국내 대형사 최초로 프리미엄 에일 맥주인 퀸즈에일 출시를 하는 등 다양한 소비자 니즈 충족을 위해 다양한 제품을 출시하고 있습니다. 특히, 2019년 3월 21일 전세계 공기질 부문 1위를 차지한 호주의 청정 맥아만를 사용하고, 발효 공정에서 자연 발생하는 리얼탄산 100%하여 신제품 테라를 출시 하였습니다. 신제품 테라는 출시 101일 만에 1억병 판매 돌파, 160일만에 2억병 판매 돌파라는 놀라운 기록을 세우며 소비자들로부터 열띤 호응을 얻었으며, 2021년 4월 '테라 X 스마일리 한정판' 출시로 시장 침체 상황을 극복해 나가며 2021년 9월 말 기준 21억병 판매를 돌파하며 맥주 사업부문 매출에 기여 중에 있습니다.

한편, 당사는 경쟁사 대비 상대적으로 취약한 가정용 맥주시장 부문의 영향으로 인해 전체 맥주시장 내 점유율이 하락해왔으며, 이에 따라 맥주 공장 가동률이 낮아져 고정비 부담이 지속적으로 가중되어 왔습니다. 당사는 생산라인 정비를 통한 가동률 제고 및 고정비 감축을 위하여 지난 2017년 판매비중이 감소하고 있는 맥주 병제품 라인을 기존 9개에서 6개로 축소하였으며, 2018년에는 마산 공장 내 맥주 생산라인 일부를 소주 PET 라인으로 대체 하였으며 2019년 3월부터 마산공장에서의 맥주생산은 중단하였습니다. 2023년 3분기 말 기준 당사 맥주부문 평균 가동률은 약 74.2%로 2018년 말 기준 약 34.8% 대비 약 113% 증가하였습니다.

[맥주부문 평균 가동률 추이]

(단위 : %)

사업소
2023년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

강원공장
72.5
64.7
60.0
76.4
59.1
55.5

마산공장
-
-
-
-
6.5
19.6

전주공장
76.1
73.9
70.5
74.5
40.0
29.3

합 계
74.2
69.1
65.1
75.5
46.2
34.8

주1) 평균가동률 = 생산실적 / 생산능력

주2) 2019년 3월부터 마산공장에서의 맥주 생산을 중단하였습니다.

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

맥주시장에서 점유율 확대는 수익성과 직결되며, 점유율 확대를 위해 업체간 경쟁이 치열한 편이며, 특히 광고를 통해 브랜드 인지도를 높이려는 모습을 보입니다. 이로인해 당사의 광고선전비를 비롯한 판매관리비는 지속적으로 증가하는 모습을 보여왔으며, 당사의 판매관리비는 매출액의 30% 이상을 기록하고 있습니다. 한편 2023년 3분기의 경우 판매관리비는 7,424억원으로 전년 동기 6,415억원 대비 약 15.73% 증가하였는데, 이는 광고선전비가 1,945억원을 기록하며 전년 동기 대비 약 40.69% 증가한 것에 기인합니다.

[판매비와 관리비 구성내역]

(단위 : 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

급여
127,659
130,327
176,189
162,898
166,090
158,272
148,317

퇴직급여
15,459
31,307
58,088
23,441
35,788
20,706
15,908

감가상각비(투자부동산 포함) 및 무형자산상각비
29,919
28,711
38,040
35,442
35,991
35,655
21,072

복리후생비
34,176
33,551
39,728
42,110
40,145
46,315
36,478

지급수수료
27,310
25,098
33,903
29,842
27,315
22,752
20,410

광고선전비
194,542
138,277
184,828
183,082
193,190
187,165
139,920

운반비
90,112
100,728
129,646
91,232
82,435
91,109
71,436

판매촉진비
4,058
2,258
4,615
3,317
10,830
19,843
23,907

용역비
81,875
63,075
84,691
78,796
72,241
74,154
67,689

대손상각비(대손충당금환입)
446
-261
1,309
-3,792
2,264
12,968
6,485

기타
136,833
88,426
121,629
105,954
110,251
114,659
119,796

합계
742,390
641,496
872,666
752,324
776,539
783,596
671,418

매출액
1,899,413
1,888,913
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064
1,885,626

매출액 대비 판관비 비중
39.09%
33.96%
34.94%
34.15%
34.42%
42.82%
40.50%

주1) 평균가동률 = 생산실적 / 생산능력

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사의 소주사업부문은 10개사의 과점시장 상황 하에서 지속적으로 양호한 수준의 수익성을 유지해오고 있습니다.소주사업부문 연결기준 영업이익은 2017년 들어 대규모 희망퇴직금 지급 및 공장 노조 파업에 따른 생산 차질 등으로 인해 2017년 1,165억원을 기록하며 전년 동기 대비 17.0% 감소한 바 있으나 프리미엄식 증류소주 '일품진로' 브랜드라인 강화, 2019년 3월 발매한 '진로이즈백' 등의 제품라인 강화하였습니다. 2020년 들어 코로나19의 영향으로 외식 경기가 위축되면서 어려운 상황에 직면하였으나 참이슬과 진로를 중심으로 안정적인 실적을 유지하고 있습니다. 참이슬은 시장을 리딩하는 브랜드로서 핵심 자산인 깨끗한 음용감을 구현하며 '깨끗함'과 '이슬'과의 연결고리를 강화하기 위한 활동을 지속 전개하고 있으며, 2021년 8월 대한민국 No.1 소주로서 저도화 트렌드 및 깨끗한 맛을 원하는 소비자 니즈를 반영하여 16.5도로 리뉴얼 하였습니다. 또한 진로는 '뉴트로' 트렌드를 반영한 제품으로 2019년 4월 출시 이후 28개월만에 8억병 판매를 돌파하는 등 소비자들의 큰 사랑을 받고 있으며 소비자 음용 트렌드를 반영하여 2021년 3월 알코올 도수를 16.5도로 낮춰 한층 더 깔끔해진 소주의 맛을 구현하였습니다. 그 외에도 다양해진 소비자 니즈에 맞춰 한정판 콜라보레이션 제품인 '아이셔에이슬' 재출시 및 '메로나에이슬'을 출시했으며, '일품진로' 리뉴얼을 통하여 프리미엄 소주 시장 내 볼륨 확대 및 슈퍼프리미엄 제품인 '일품진로21년산' 한정판 출시를 통해 프리미엄 가치를 제고하였습니다. 2023년 3분기 소주사업부문의 연결기준 영업이익은 936억원을 기록하며 전년동기대비 32.25% 감소하는 모습을 보였으나, 2018년 이후로 꾸준히 영업흑자를 유지하며 당사의 안정적인 실적에 기여하고있습니다.한편, 두산주류BG의 '처음처럼'을 인수한 롯데칠성음료(주)가 점유율 부분에서 당사를 추격하고 있으며, 지방소주업체들은 여전히 해당 지역 내에서 확고한 점유율을 유지하고 있습니다. 최근 들어 롯데칠성음료(주)와 경남, 부산지역의 (주)무학 등의 경쟁업체가 생산 설비를 증설하고 대형 유통 업체를 대상으로 한 적극적인 수도권 지역 마케팅을 펼침으로써 전국 시장에 대한 점유율을 늘려가고 있습니다. 따라서, 타 경쟁사들의 제품라인 강화 및 브랜드 이미지 제고 등은 당사의 소주사업부문 수익성에 위험요인으로 작용할 수 있습니다.생수 사업부문은 당사의 종속회사인 하이트진로음료(주)에서 영위하고 있습니다. 하이트진로음료(주)의 석수, 퓨리스 등 먹는샘물 품목은 2023년 3분기 연결 기준 매출액이 전년 대비 약 0.88% 가량 감소하였으나, 국내 먹는 샘물 시장은 1인 가구 및 핵가족 증가, 코로나로 인한 생활 패턴의 변화, 수돗물 불신 등으로 인해 지속 성장할 것으로 판단됩니다. 하이트진로음료(주)의 블랙보리 및 토닉워터 등 비알콜음료 품목은 2023년 3분기 판매량이 전년동기 대비 30.3% 증가하며 매출액이 성장세를 나타내고 있습니다. 블랙보리는 진하고 고소하면서도 카페인이 없다는 점과 물대용으로도 탁월하다는 가파른 판매량 성장세를 나타내고 있습니다. 국내 토닉워터 시장을 주도하고 있는 진로토닉워터는 지속적으로 소토닉 문화 확산에 주력하고있습니다.주류시장은 전형적인 내수시장이며, 공급이 수요를 초과하여 점유율이 수익성으로 직결하는 시장입니다. 경쟁이 치열해 질수록 점유율을 상승시키기 위해 지속적인 마케팅 비용이 투입되며, 이것이 매출로 이어지지 않을 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 또한 최근 출시한 '테라', '진로이즈백', '켈리' 등의 신제품은 경쟁사의 동일 제품 출시 및 기존 제품에 대한 마케팅 역량 분산 등으로 인하여 당사의 매출액 및 영업수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 차입금 부담에 따른 재무안정성 위험
당사는 주류시장 내 시장지배력을 바탕으로 한 안정적인 영업현금흐름을 활용하여 지속적으로 차입금 규모를 감소시켜 왔습니다. 그러나 테라, 진로이즈백 등의 광고선전비를 비롯한 마케팅비 등에 필요한 운영자금을 외부차입금으로 충당한 바, 2021년 3분기 말 기준 총 차입금은 1조 611억원을 기록하며 전년 말 대비 9.7% 증가하였습니다. 이는 단기차입금이 2021년 3분기 기준 6,338억원을 기록하며 전년 대비 약 21% 증가한 것에 기인합니다. 한편,
2023년 3분기 말 기준 당사의 단기차입금은 전체 차입금의 65.7% 수준입니다. 이는 2,435억원의 현금 및 현금성자산 대비 다소 높을 수 있는 수준이지만, 당사의 지속적인 영업현금흐름창출능력 등을 감안하면 대응이 가능할 것으로 판단됩니다. 하지만, 추후 시장 점유율 확대를 위한 신규 투자가 발생하거나,
격화되는 주류시장의 경쟁으로 인한 수익성 악화로 차입금 규모를 줄이지 못한다면 당사의 재무 부담은 가중될 수 있으며, 이로 인해 당사 재무 신인도에 부정적 요소로 작용할 수 있다는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2023년 3분기말 연결기준 당사의 총 차입금은 9,550억원이며 이 중 단기 차입금이 6,276억원, 장기 차입금이 3,274억원 입니다. 당사의 차입금 규모 및 내역은 다음과 같습니다.

[재무 안정성 지표 - 연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

현금 및 현금성자산
243,513
281,718
469,821
264,506
144,221
290,968

단기차입금
627,594
498,562
549,274
523,896
514,417
664,393

장기차입금
327,442
397,567
390,758
442,929
511,658
400,830

총 차입금
955,036
896,129
940,033
966,825
1,026,075
1,065,223

순 차입금(주1)
711,523
614,411
470,212
702,319
881,854
774,255

자산총계
3,384,420
3,333,438
3,631,051
3,297,784
3,270,860
3,428,144

부채총계
2,253,500
2,172,410
2,537,892
2,223,506
2,237,664
2,265,765

차입금의존도(주2)
28.22%
26.88%
25.89%
29.32%
31.37%
31.07%

부채비율
199.26%
187.11%
232.16%
206.98%
216.58%
194.92%

주1) 순 차입금 = 총 차입금 - 현금 및 현금성자산

주2) 차입금의존도 = 총 차입금 / 자산총계

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결 기준

당사는 2011년 (구)하이트맥주 흡수합병으로 약 1조원 가량의 차입금이 이관되면서 차입규모가 크게 증가하였으나, 이후 차입금 규모룰 꾸준히 줄여나가고 있습니다. 그 결과, 총 차입금은 2018년말 1조 652억원에서 2022년말 기준 8,961억원으로 하락하였으며, 차입금의존도는 2018년 31.07%에서 2022년말 기준 26.88%까지 감소하였습니다. 한편, 2023년 3분기말 기준 총차입금과 차입금의존도는 2022년도말 대비 소폭 증가한 9,550억원, 28.22%입니다.

[현금흐름 현황 - 연결기준]

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

기초 현금및현금성자산
281,718
469,821
264,506
144,221
290,968
287,442

영업활동으로 인한 현금흐름
100,270
-74,014
622,266
382,793
28,252
140,972

투자활동으로 인한 현금흐름
-113,386
5,959
-316,504
-141,057
-66,015
-101,357

재무활동으로 인한 현금흐름
-25,390
-116,457
-101,300
-116,556
-111,621
-38,667

외화표시 현금의 환율변동효과
300
-3,589
853
-4,895
2,636
2,578

기말 현금 및 현금성자산
243,513
281,718
469,821
264,506
144,221
290,968

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결 기준

상기 현금흐름 현황에서 나타나듯 당사는 소주시장에서 우월적 지위, 맥주시장에서의 경쟁력 강화 등으로 연결기준 영업활동으로 인한 현금흐름이 2023년 3분기 기준 1,003억원으로 전년 말 -740억원 에서 흑자전환한 모습을 보였습니다. 현재 당사는 양(+)의 영업활동 현금흐름을 바탕으로 차입금 규모를 줄여 나갈 계획이나, 주류시장 업황 악화 및 동종산업 내 경쟁사 제품라인 강화 등 경쟁 심화로 영업활동 현금흐름이 감소하는 경우 차입금 상환 부담이 증가하여 사업 안정성이 악화될 우려가 존재합니다. 2023년 3분기말 연결기준 당사의 총 차입금 9,550억원 중 단기차입금은 6,276억원으로 약 65.7%를 차지하고 있으며, 이는 2022년 말 4,986억원 대비 약 25.9% 증가한 수치입니다. 하지만 당사의 영업현금흐름 개선에 따른 현금창출능력 증대, 2023년 3분기 말 기준 현금및현금성자산 2,435억원을 보유 중인 점, 보유 차입금의 만기 연장 가능성, 추가적인 보유 부동산 및 유형자산매각 등을 감안하면 단기간 내 채무상환 부담은 크지 않은 상황입니다.

[2023년 3분기말 기준 차입금 상환계획]

(단위: 백만원)

구분
1년이하
1년 초과 2년 이하
2년 초과 5년 이하
합계

단기차입금
484,350
-
-
484,350

장기차입금
3,311
70,415
1,561
75,288

사채
139,933
110,791
144,674
395,398

합계
627,594
181,207
146,235
955,036

자료 : 당사 분기보고서, 연결 기준

당사 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.1) 단기차입금

[단기차입금의 내역]

(단위: 원)

구분
차입처
2023년 3분기말 이자율(%)
2023년 3분기말
2022년

원화한도대출
신한은행
-
-
10,000,000,000

원화일반대출
KDB산업은행 등
4.76 ~ 6.87
477,000,000,000
359,000,000,000

외화한도대출
하나은행
9.2
2,260,800,000
2,704,000,000

매출채권 팩토링
신한은행 등
6.29 ~ 7.00
5,089,533,759
2,957,596,889

합계
-
-
484,350,333,759
374,661,596,889

자료 : 당사 분기보고서, 연결기준

2) 장기차입금

[장기차입금의 내역]

(단위: 원)

구분
차입처
2023년 3분기말 이자율(%)
2023년 3분기말
2022년

원화일반대출
에스타이거진로 등
2.50 ~ 5.27
47,046,787,007
29,682,190,010

외화일반대출
신한은행
5.35
28,240,800,000
26,613,300,000

소계

75,287,587,007
56,295,490,010

유동성 대체

-3,310,724,004
-3,963,064,004

차감후 잔액

71,976,863,003
52,332,426,006

자료 : 당사 분기보고서, 연결기준

[사채의 내역]

(단위: 원)

구분
발행일
만기일
2023년 3분기말 이자율(%)
2023년 3분기말
2022년

제125회 무보증 사모사채
2018. 2. 14
2023. 2. 14
-
-
20,000,000,000

제127-2회 무보증 공모사채
2019. 3. 5
2024. 3. 5
3.03
90,000,000,000
90,000,000,000

제128-1회 무보증 공모사채
2020. 6. 9
2023. 6. 9
-
-
100,000,000,000

제128-2회 무보증 공모사채
2020. 6. 9
2025. 6. 9
2.86
48,000,000,000
48,000,000,000

제129-1회 무보증 공모사채
2021. 3. 3
2024. 3. 3
1.38
50,000,000,000
50,000,000,000

제129-2회 무보증 공모사채
2021. 3. 3
2026. 3. 3
2.1
74,000,000,000
74,000,000,000

제130-1회 무보증 공모사채
2022. 3. 11
2025. 3. 11
3.25
63,000,000,000
63,000,000,000

제130-2회 무보증 공모사채
2022. 3. 11
2027. 3. 11
3.77
21,000,000,000
21,000,000,000

제131회 무보증 사모사채
2023. 9. 25
2026. 9. 25
4.78
50,000,000,000
-

소계
-
-
-
396,000,000,000
466,000,000,000

사채할인발행차금
-
-
-
-602,162,709
-828,161,430

가감계
-
-
-
395,397,837,291
465,171,838,570

유동성 대체
-
-
-
-139,932,766,236
-119,937,560,009

차감후 잔액
-
-
-
255,465,071,055
345,234,278,561

자료 : 당사 분기보고서, 연결기준

한편, 한국은행은 기준금리를 지속 동결하였다가, 2021년 08월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 0.25%p. 인상하였습니다. 이는 2018년 11월 이후 2년 9개월 만의 기준금리 인상으로, 한국은행은 COVID-19의 재확산 영향으로 민간 소비가 다소 둔화되었으나 수출이 호조를 지속하고, 설비투자도 견조한 흐름을 나타내고 있어 기준금리 인상을 결정하였습니다. 한국은행은 8월 인상 이후 추가적으로 2021년 11월 및 2022년 1월 각각 금리를 0.25%p. 인상하였습니다. 해당 인상은 현재 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p. 인상하였습니다. 7월 금통위는 미국 연준의 추가적인 기준금리 인상과 높은 물가 상승률을 고려하여 1.75%인 기준금리를 2.25%로 0.50%p. 인상했으며, 2022년 8월 25일 0.25%p, 10월 12일 0.50%p, 11월 24일 0.25%의 기준금리 인상을 단행하였으며, 2023년 1월 금통위에서는 25bp인상(2인의 동결 소수의견)을 단행, 2023년 2월, 4월, 5월, 7월, 8월, 10월, 11월 및 2024년 1월 8회 연속 금통위는 기준금리를 동결하며 증권신고서 제출일 전일 현재 한국 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.시장 참여자들은 연내 국내외의 기준금리 인하를 전망하고 있으나, 현 시점에서 금리의 방향성을 정확하게 예측하기는 다소 불확실성이 존재하는 상황이며, 향후 금리수준이 급격한 변동을 나타낼 경우 자금조달 여건이 악화될 가능성을 완전히 배제하기는 어렵다고 판단됩니다. 투자자께서는 투자 판단 시 이 점을 반드시 고려하시기 바랍니다

다. 매출채권 및 재고자산 관련 위험당사가 영위중인 사업 특성상 운전자본 관리는 중요한 요인입니다. 주류 및 음료의 과다 재고 보유시 보유비용 발생 및 유통기한 경과시 폐기 및 이에 따른 손실 발생 등을 고려할 때 재고자산 관리가 매우 중요합니다.
당사는 매출채권과 재고자산의 규모 및 회전율이 일정 수준을 유지하고 있어, 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가손실 인식 가능성 등으로 운전자본 부담이 늘어날 경우 당사 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위 중인 사업 특성상 운전자본 관리는 중요한 요인입니다. 특히, 주류 및 음료의 과다 재고 보유시 보유비용 발생, 유통기한 경과시 폐기 및 이에 따른 손실 발생 등을 고려할 때 재고자산 관리가 매우 중요합니다.당사의 연결기준 재고자산 규모는 2018년말 약 1,660억원을 기록한 이후 점차 증가하여 2023년 3분기말 2,581억원을 기록하였습니다. 이는 상품, 제품 및 반제품ㆍ재공품 등 주요 품목들이 증가한 것에 기인합니다. 이러한 재고자산의 증가는 엔데믹 이후 소주 및 맥주시장 확대 영향으로 전반적인 외형 확대에 기인합니다. 다만 향후 주류 부문의 성장세가 예상된다는 점과 더불어 매출액이 증가 추세에 있다는 점을 감안했을 때, 운전자본관리는 원활히 이루어지고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 코로나19 이후 지속되는 고물가와 경기 위축 등 외부 환경 요인으로 인해 변동성 확대가 이어진다면, 당사의 운전자본 관리에 불확실성이 존재할 수 있으니, 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[재고자산 보유현황]

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말
2020년말
2019년말
2018년말

상품
66,944
52,170
34,985
31,893
30,164
31,960

제품
74,333
68,337
65,450
55,134
51,722
48,976

반제품ㆍ재공품
41,593
42,778
35,775
40,410
44,456
37,476

원ㆍ부재료
46,587
31,837
28,691
38,601
27,265
28,063

저장품
5,104
4,248
4,339
4,490
4,998
8,097

미착품
23,513
26,650
18,308
17,271
18,679
11,409

합계
258,074
226,020
187,548
187,800
177,284
165,979

총자산
3,384,420
3,333,438
3,631,051
3,297,783
3,270,860
3,428,144

총자산대비 재고자산 구성비율
7.63%
6.78%
5.17%
5.69%
5.42%
4.84%

매출액
2,532,551
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064
1,885,626

재고자산회전율
10.5회
12.1회
11.7회
12.4회
11.9회
12.4회

주1) 2023년 3분기 매출액의 경우 연환산(3분기 누적실적 X 4/3)하여 계산하였습니다.

주2) 재고자산회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사의 대손충당금 차감 후 매출채권 규모 추이를 살펴보면 2018년말 4,612억원을 기록한 이후 2019년 3,778억원, 2020년 3,474억원으로 줄어드는 추세를 보였으나, 2021년 3,490억원, 2022년 3,980억원, 2023년 3분기말 4,352억원을 기록하며 재차 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 매출채권규모가 재차 상승하고 있으나, 이는 매출액 규모 상승에 따른 것으로 2023년 3분기말 기준 매출채권회전율은 6.1회, 매출채권회수기간은 60.0일을 기록하는 등 안정적으로 유지되고 있습니다.

[매출채권 현황 및 추이]

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기(연환산,주4)
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
2,532,551
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064
1,885,626

기말매출채권
435,226
397,949
348,981
347,409
377,764
461,181

평균매출채권
416,588
373,465
348,195
362,587
419,473
492,970

매출채권회전율
6.1회
6.7회
6.3회
6.2회
4.9회
3.8회

매출채권회수기간
60.0일
54.6일
57.7일
58.7일
75.2일
95.4일

주1) 매출채권회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]

주2) 매출채권회수기간 = 365 / 매출채권회전율

주3) 매출채권금액은 대손충당금 차감 후 금액

주4) 2023년 3분기의 경우 매출액을 단순 연환산(3분기 누적실적 X 4/3)하여 계산하였습니다

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

[매출채권 및 기타채권 내역]

(단위: 원)

구분
2023년 3분기말
2022년

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
448,929,216,666
23,236,088,824
413,224,028,402
15,663,706,384

대손충당금
-19,513,422,434
-5,897,993,501
-20,082,235,628
-4,732,624,146

미수금
5,989,327,230
-
5,136,229,733
-

대손충당금
-179,226,612
-
-329,029,006
-

합계
435,225,894,850
17,338,095,323
397,948,993,501
10,931,082,238

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사의 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

[매출채권 및 기타채권 대손충당금 변동내역]

(단위: 원)

구분
2023년 3분기말
2022년말

유동
비유동
유동
비유동

기초
20,082,235,628
4,732,624,146
27,179,979,674
988,850,123

전입(환입)
-806,407,520
32,547,845
-2,474,750,461
-78,240,288

제각
-
-
-4,719,312,965
-

순외환차이
543,835
-
5,129,311
-

현재가치 조정 (주1)
237,050,491
1,132,821,510
91,190,069
3,822,014,311

기말
19,513,422,434
5,897,993,501
20,082,235,628
4,732,624,146

주1) 매출채권및기타채권 중 일부는 만기도래시 받을어음으로 전환되어 만기를 연장하고 있는 바, 이에 대한 현금흐름의 현재가치 조정액을 대손상각비와 대손충당금으로 반영하고 있습니다.

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

하지만 매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가손실 인식 가능성 등 운전자본 관리가 둔화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 우발채무 관련 위험
증권신고서 제출 전일 기준 당사의 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 5건으로 소송가액은 약 1.4억입니다. 또한
2023년 3분기말 기준 연결기업은 신한은행 등과 원화 약 1조 119억원 및 JP ￥1,000,000,000 및 US $21,000,000을 한도로 하는 당좌차월약정 및 회전대출약정 등을 체결하고 있습니다. 또한, 하나은행 등과 US$24,243,000 및 원화 약 27억원을 한도로 하는 L/C 개설약정, 신한은행 등과 670억원을 한도로 하는 기타어음할인약정 및 1,200억원을 한도로 하는 매출채권 팩토링 약정을 체결하고 있습니다. 한편 당사의 맥주부문은 과거 분할계획에 따라 분할기준일 현재 분할존속법인인 하이트진로홀딩스(주)의 기존 채무에 대하여 연대보증의 의무를 부담하고 있습니다. 이와 같은 사항은 현재는 당사 재무상에 영향을 미치지 않고 있으나 향후 우발채무가 현실화 될 경우 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서 제출 전일 기준 당사의 연결실체가 피고로 계류중인 사건은 총 5건으로, 소송가액은 약 1.4억원입니다. 해당 소송들의 결과는 예측할 수 없는 상황이며, 결과에 따라 향후 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편 당사 및 연결대상 회사가 현재 진행중인 주요 소송현황은 아래와 같습니다.

[당사가 계류 중인 소송사건]

(기준일 : 2024년 02월 19일)

사건번호
원고
피고
소송내용
소제기일
소송가액(천원)
진행상황
향후 소송일정
소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
대응 방안

서울고등법원2023누61327
하이트진로(주)
강남세무서장
법인세 부과처분 취소
2021.08.31
868,198
진행중
추후지정
승소시 기납부한법인세 환급
피고 사용료율에대한 반박

수원지방법원2022구합73377
하이트진로(주)
이천세무서장
부가가치세처분취소
2022.07.14.
6,485
진행중
미지정
승소시 현행 일반매매 유지
피고 위수탁거래반박

수원지방법원2022구합77089
하이트진로(주)
이천세무서장
부가가치세처분취소
2022.09.28
99,304
진행중
추후지정
승소시 현행 일반매매 유지
피고 위수탁거래반박

자료 : 당사 제공

그밖에 당사가 부담하고 있는 우발부채와 약정사항 등은 다음과 같습니다.

(1) 2023년 3분기말 기준 연결기업은 신한은행 등과 원화 약 1조 119억원 및 JP ￥1,000,000,000 및 US $21,000,000을 한도로 하는 당좌차월약정 및 회전대출약정 등을 체결하고 있습니다. 또한, 하나은행 등과 US$24,243,000 및 원화 약 27억원을 한도로 하는 L/C 개설약정, 신한은행 등과 670억원을 한도로 하는 기타어음할인약정 및 1,200억원을 한도로 하는 매출채권 팩토링 약정을 체결하고 있습니다.

(2) 연결기업의 맥주부문은 과거 분할당시 분할신설회사로서 연결기업은 과거 분할계획에따라 분할기준일 현재 분할존속법인인 하이트진로홀딩스(주)의 기존채무에대하여 연대보증의 의무를 부담하고 있습니다.

(3) 계류중인 소송사건

증권신고서 제출 전일 기준 연결기업은 5건의 소송(소송가액: 141,680,672원)에서 피고로 제소되어 소송이 계류 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

(4) 담보로 제공한 자산의 내역

(외화단위: USD 단위: 원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
종류
담보권자

단기금융상품, 유형자산, 투자부동산, 당기손익-공정가치측정금융자산
1,094,135,603,585
574,396,317,440
금융거래 및 주세납부
KDB산업은행 등

$950,000
$5,000,000

(5) 2023년 3분기말 기준 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 1,437,654,693원(전기말: 3,003,050,593원), 외화차입금과 관련하여 신한은행 등으로부터 US$21,950,000(전기말: US$21,950,000)의 지급보증을 제공받고 있습니다.(6) KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호는 2020년 중 연결기업이임차하여 사용하고 있는 서울시 서초구 소재 부동산을 매입하였습니다. 임대차계약에 따른 임대차계약기간은 2032년 7월까지며, 임대인의 부동산 매각시 연결기업이 매입하거나 매입자를 지정할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있습니다. 한편, 연결기업은 동 사모부동산투자신탁의 2종수익증권에 투자하였으며 약정에 따라 사모부동산투자신탁이 소유한 부동산의 매각차익이 발생할 경우 매각차익의 24%를 분배 받을 권리를 보유하고 있습니다.

(7) 연결기업은 (주)진로소주와 무형자산사용(상표사용, 연구개발 결과물) 및 수출대행과 관련하여 일본매출액의 5%에 상당하는 금액을 지급받는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.(8) 연결기업은 하이트진로홀딩스(주)와 CI상표 사용권에 대해서 연간 대상매출액의 0.08%~0.3%를 로열티로 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다. 또한, 하이트진로홀딩스(주)와 IR업무자문용역과 관련하여 발생비용과 발생비용의 5%를 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.

(9) 2023년 3분기말 기준 연결기업의 127-2회, 128-2회, 129-1회, 129-2회, 130-1회, 130-2회 사채와 관련한 차입약정에는 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 350% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 200% 이하로 유지), 자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 50% 미만 유지), 지배구조변경제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다.

마. 경영권 관련 위험
당사의 최대주주는 하이트진로홀딩스(주)이며, 순수 지주회사로서 다른 회사 주식을 소유하여 그 회사를 지배하고 있습니다. 자회사들로부터 받는 배당금수익과 로열티수익을 주된 수익원으로 하며, 자회사들의 영업실적에 영향을 받습니다.
증권신고서 제출 전일 기준 당사의 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 53.81%(보통주 기준)이며, 급격한 지분변동 등으로 인해 경영권을 위협할만한 특이요소는 없는 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 시장상황에 변동이 발생할 경우 경영권에 영향을 미칠 가능성을 배제할 수는 없습니다.

당사의 최대주주는 하이트진로홀딩스(주)이며, 증권신고서 제출전일 현재 당사의 최대주주인 하이트진로홀딩스(주)의 보통주 지분율은 50.86%이며 특수관계인의 지분을 합하면 53.81%(보통주 기준)입니다. 현재 최대주주 단독 지분율만으로도 과반수를 넘어섬에 따라 급격한 지분변동 등으로 인해 경영권이 위협받을 가능성이 높지는 않으나, 2016년 4월 1일 시간외대량매매를 최대주주인 하이트진로홀딩스(주)가 당사의 주식 3,000,000주를 매도한 것과 같이 재무적 선택으로 향후 지분율이 변동될 수도 있습니다. 이와 같이 향후 시장상황에 변동이 발생할 경우 경영권에 영향을 미칠 가능성을 배제할 수는 없습니다.

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 : 2024년 02월 19일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

하이트진로홀딩스(주)
최대주주
보통주
35,672,250
50.86
35,672,250
50.86
-

하이트진로홀딩스(주)
최대주주
우선주
152,992
13.48
152,992
13.48
-

박문덕
미등기임원
보통주
1,814,314
2.59
1,814,314
2.59
-

박문덕
미등기임원
우선주
4,497
0.4
4,497
0.4
-

박문효
친인척
보통주
2,392
0
2,392
0
-

박문효
친인척
우선주
4,323
0.38
4,323
0.38
-

김미정
친인척
보통주
2,127
0
2,127
0
-

노영희
친인척
보통주
12
0
12
0
-

노희정
친인척
보통주
33
0
33
0
-

김인규
등기임원
보통주
351
0
351
0
-

최경택
등기임원
보통주
1,001
0
1,001
0
-

서영이앤티(주)
계열사
우선주
29,345
2.59
29,345
2.59
-

(재)하이트문화재단
비영리법인
우선주
24,106
2.12
24,106
2.12
-

JINRO INC.
계열사
보통주
248,082
0.35
248,082
0.35
-

계
보통주
37,740,562
53.81
37,740,562
53.81
-

우선주
215,263
18.97
215,263
18.97
-

※ 당사는 대상 기간 중 최대주주가 변동된 경우가 없습니다.※ 상기 기초는 2023년 3분기 말, 기말은 2024년 02월 19일 기준입니다.자료: 당사 제공

당사의 최대주주인 하이트진로홀딩스(주)는 지주회사로서, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하며 주요제품, 원재료, 생산 및 설비, 매출 등은 존재하지 않습니다. 하이트진로홀딩스(주)는 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금수익과 로열티수익을 주된 수입원으로 합니다.

[하이트진로홀딩스(주) 연결기준 요약재무정보]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기말
2022년말
2021년말

[유동자산]
1,108,602
1,071,001
1,318,820

ㆍ현금및현금성자산
245,896
286,403
476,021

ㆍ매출채권및기타채권
433,914
396,046
347,943

ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산
1,775
0
0

ㆍ당기법인세자산
1,129
626
443

ㆍ기타금융자산
80,262
87,832
230,769

ㆍ재고자산
259,893
227,110
190,633

ㆍ기타유동자산
85,733
72,984
73,011

[비유동자산]
2,896,766
2,874,000
2,917,478

ㆍ매출채권및기타채권
17,338
10,931
10,286

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,874
2,864
3,289

ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산
17,579
14,154
14,500

ㆍ관계기업투자
8,030
8,239
8,484

ㆍ기타금융자산(비유동)
31,615
29,244
25,124

ㆍ투자부동산
62,570
57,972
73,201

ㆍ유형자산
1,933,855
1,929,333
1,958,862

ㆍ무형자산
709,734
710,033
710,576

ㆍ사용권자산
76,805
74,353
76,917

ㆍ이연법인세자산
36,365
36,876
36,238

ㆍ기타비유동자산
1
1
1

자산총계
4,005,368
3,945,001
4,236,298

[유동부채]
2,172,926
1,953,603
2,354,816

[비유동부채]
685,155
825,982
794,107

부채총계
2,858,081
2,779,585
3,148,923

[자본금]
118,388
118,388
118,388

[자본잉여금]
562,134
562,134
562,134

[자기주식]
-102,640
-103,118
-104,102

[기타자본]
-675,985
-674,230
-672,541

[적립금]
404,589
405,494
398,509

[이익잉여금]
247,069
249,359
211,583

지배기업소유지분합계
553,555
558,027
513,971

비지배지분
593,732
607,389
573,404

자본총계
1,147,287
1,165,416
1,087,375

부채 및 자본총계
4,005,368
3,945,001
4,236,298

평가
관계기업투자
지분법
지분법
지분법

방법
종속기업투자
원가법
원가법
원가법

연결에 포함된 종속회사수
15개
14개
14개

(단위 : 백만원)

구분
2023년말 3분기
2022년말 3분기
2022년말
2021년말

매출액
1,890,240
1,879,420
2,484,277
2,192,008

영업이익
104,252
187,644
202,503
188,407

당기순이익
26,770
102,208
72,049
67,355

지배기업 소유주지분
7,075
49,279
30,124
32,621

비지배지분
19,695
52,929
41,925
34,734

보통주기본 주당 순이익(원)
335
2,336
1,427
1,529

우선주기본 주당 순이익(원)
372
2,374
1,477
1,579

하이트진로홀딩스(주)의 원천별 영업수익 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원)

구분
2023년 3분기말
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

배당금 수익
34,174
28,927
35,209
30,409
28,994
28,934

로열티 수익
4,291
5,736
5,005
5,403
4,797
4,297

합 계
38,465
34,663
40,214
35,812
33,791
33,231

자료 : 하이트진로홀딩스(주) 분기보고서 및 사업보고서

2023년 3분기말 기준 하이트진로홀딩스(주)가 수령한 배당금과 로열티는 총 384.7억원입니다. 하이트진로홀딩스(주)는 당사 등 주력사업 자회사에 대한 실질적인 지배력 및 당사의 우수한 사업안정성에 기반한 안정적인 사업기반을 보유하고 있습니다. 따라서 대주주와 관련된 위험은 낮은 수준으로 판단되나, 주력자회사인 당사의 영업실적이 악화되거나 시장상황 변동이 발생할 경우 경영권에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수는 없는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 특수관계자 거래 관련 위험
당사는 2021년 04월 공정거래위원회가 지정한 자산총액 5조원 이상 공시대상기업집단 71개 그룹 중 64위인 하이트진로그룹에 속한 계열회사로서, 하이트진로홀딩스(주)와 주력 자회사인 당사 등 15개의 국내법인 및 8개의 해외법인 등 총 23개사로 구성되어 있습니다. 특수관계자와의 매출 거래규모는 약 879억원으로 2023년 3분기말 별도기준 전체 매출액 약 1조 6,842억원의 5.22%를 차지하고 있습니다.
특수관계자 간의 거래가 특수관계자가 아닌 자와의 거래 조건보다 유리한 경우, 부당행위계산부인에 해당하여 손금산입이 제한될 수 있으며, 과세대상 소득이 증가할 수 있습니다. 이로 인해 하이트진로그룹의 경영환경이나 평판이 악화될 경우 당사의 영업환경에 직간접적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 5월부터 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사로 지정되었습니다. 하이트진로그룹은 2023년 3분기말 기준, 지주회사인 하이트진로홀딩스와 주력 자회사인 당사 등 15개의 국내법인과 8개의 해외법인 등 총 23개사로 구성되어 있습니다.

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

구분
상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

국내법인(15개사)
상장
2
하이트진로홀딩스(주)
110111-0013766

하이트진로(주)
110111-0028591

비상장
21

(주)진로소주

190111-0047371

하이트진로산업(주)

134111-0002662

하이트진로음료(주)

110111-3436634

수양물류(주)

210111-0038854

주1) 농업회사법인 팜컬쳐(주)
211311-0010526

블루헤런(주)
131211-0015971

서영이앤티(주)

110111-1849524

(주)연암
134111-0079562

(주)송정
161511-0048491

대우패키지(주)
195511-0080972

대우화학(주)
195511-0093537

주2) 대우컴바인(주)
150111-0217617

(유)평암농산법인
190114-0002733

해외법인(8개사)
Jinro Inc.
-

JINRO America Inc.

-

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
-

HITEJINRO Rus Co.
-

북경진로해특주업유한공사 (THE HITE-JINRO GROUP CHINA)

-

HITEJINRO VIETNAM Co., LTD.
-

HITEJINRO Philippines Inc.
-

주3) HITEJINRO SG PTE.LTD.
-

(주1)
해외법인 계열사의 경우 법인등록번호와 사업자번호를 기재하지 않았습니다.

(주2)
농업회사법인 팜컬쳐(주)는 청산이 완료되어 2023년 11월 6일자로 계열제외 되었습니다.

(주3)
대우컴바인(주)는 대우패키지(주)에 흡수합병되어 2023년 10월 19일자로 계열제외 되었습니다.

(주4)
HITEJINRO SG PTE.LTD.는 2023년 9월 26일자로 신규설립된 법인으로 총 납입될 자본금은 USD 9,000만이며, 당사(하이트진로(주))를 포함하여 국내 계열법인인 하이트진로홀딩스(주), (주)진로소주 그리고 해외계열법인인 Jinro Inc.가 공동으로 출자하는 것으로 그 소유지분은 보고서 제출일 현재 당사(하이트진로(주)) 40%(USD 1,600만), 나머지 3개 법인이 각각 20% (USD 800만)입니다.

자료 : 당사 분기보고서

[특수관계자와의 거래내역(별도기준)]

(단위 : 원)

특수관계자명
특수관계자구분
거래내역
당분기
전분기

<매출 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
수수료수익 등
81,803,026
61,207,154

하이트진로산업(주)
종속기업
파유리매각 등
870,055,816
605,927,309

수양물류(주)
임대료수익 등
111,583,191
81,637,601

하이트진로음료(주)
제품매출 등
1,585,115,329
1,364,525,736

배당금수익
5,014,740,600
-

Jinro Inc.
제품매출 등
10,952,057,477
9,688,083,777

Jinro America Inc.
상품매출 등
28,131,836,517
36,143,152,140

HiteJinro RUS Food Co.,Ltd.
상품매출 등
4,127,813
100,161,515

HiteJinro Rus Co.
제품매출
292,631,460
-

HITEJINRO VIETNAM Co.,Ltd.
상품매출 등
5,094,860,824
4,277,719,247

북경진로해특주업유한공사
제품매출 등
30,845,546,692
27,251,762,135

Hitejinro Philippines Inc.
상품매출 등
4,176,319,779
1,275,879,339

KB와이즈스타전문투자형
공동기업
배당금수익
-
342,000,000

사모부동산투자신탁제12호

(주)진로소주
기타특수관계자
수수료수익 등
468,174,815
717,178,174

세왕금속공업(주)
배당금수익
42,679,000
76,822,200

서영이앤티(주)
임대료수익 등
110,133,385
87,567,632

(주)연암
상품매출
1,818,183
2,227,273

임원
유형자산매각
107,980,000
-

(주)놀이터컴퍼니
수수료수익
11,066,129
-

합계

87,902,530,036
82,075,851,23

<매입 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
로열티 등
4,459,906,929
4,556,814,047

배당금지급
34,041,629,500
28,667,843,200

하이트진로산업(주)
종속기업
용기매입 등
77,114,760,809
59,874,793,976

수양물류(주)
운반비 등
46,504,935,890
41,166,188,980

하이트진로음료(주)
광고선전비 등
787,176,095
786,693,592

Jinro Inc.
상품매입
699,712,631
858,451,308

광고선전비 등
2,449,800
-

배당금지급
235,677,900
198,465,600

블루헤런(주)
광고선전비
373,972,602
373,972,602

회원권매입
-
1,000,000,000

KB와이즈스타전문투자형
공동기업
리스료 등
9,203,167,189
9,325,262,594

사모부동산투자신탁제12호

(주)진로소주
기타특수관계자
상품매입 등
24,012,336,945
24,624,515,004

세왕금속공업(주)
원재료매입
8,595,020,535
8,424,499,081

서영이앤티(주)
원재료매입 등
22,760,049,118
15,654,547,843

배당금지급
29,345,000
24,943,250

하이트문화재단
배당금지급
24,106,000
20,490,100

리스료
18,487,820
2,937,990

(주)놀이터컴퍼니
광고선전비 등
3,314,286,000
86,638,000

대우컴바인(주)
원재료매입
5,527,619,801
5,825,999,944

대우패키지(주)
원재료매입
631,300
610,048

대우화학(주)
용기매입 등
7,435,533,300
2,134,812,300

(주)연암
원재료매입 등
5,783,816,091
4,112,613,774

임원
관리비
4,680,000
4,680,000

리스료
35,750,000
35,550,000

합계

250,965,051,255
207,761,323,233

자료 : 당사 제공

당사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자와의 채권ㆍ채무내역(별도기준)]

(단위 : 원)

특수관계자명
특수관계자구분
계정과목
당분기말
전기말

<채권 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
미수금
12,887,105
174,279,875

KB와이즈스타전문투자형
공동기업
임차보증금
5,000,000,000
5,000,000,000

사모부동산투자신탁제12호

(주)진로소주
기타특수관계자
미수금
133,750,203
600,884,590

매출채권
1,165,585,931
1,128,082,111

서영이앤티(주)
매출채권
25,776,690
1,562,000

미수금
138,086,699
137,827,964

대우컴바인(주)
미수금
6,648,400
7,467,240

임원
임차보증금
30,000,000
30,000,000

합계

6,512,735,028
7,080,103,780

<채무 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
미지급금
632,422,503
720,661,399

임대보증금
197,680,000
197,680,000

KB와이즈스타전문투자형
공동기업
리스부채
102,671,749,579
108,927,484,543

사모부동산투자신탁제12호

(주)진로소주
기타특수관계자
매입채무
5,018,988,970
5,140,405,148

미지급금
-
289,639,670

세왕금속공업(주)
매입채무
2,105,131,855
2,219,786,565

서영이앤티(주)
매입채무
1,837,795,680
2,318,715,255

미지급금
9,542,791,000
2,252,892,487

임대보증금
3,917,892,000
3,855,092,000

하이트문화재단
임대보증금
259,000,000
259,000,000

리스부채
65,214,124
-

(주)놀이터컴퍼니
매입채무
1,124,640,000
23,377,200

미지급금
484,092,950
16,970,800

대우컴바인(주)
매입채무
2,729,425,562
1,862,933,572

미지급금
843,067,203
328,598,550

대우화학(주)
매입채무
155,055,450
232,007,050

미지급금
864,098,928
24,710,400

대우패키지(주)
예수보증금
30,000,000
-

(주)송정
미지급금
18,700,000
11,000,000

(주)연암
매입채무
907,968,785
575,870,023

미지급금
66,826,663
7,130,673

임원
임대보증금
2,386,000,000
2,321,000,000

리스부채
84,594,888
11,816,897

합계

135,943,136,140
131,596,772,232

자료 : 당사 제공

당사의 특수관계자에 대한 대여금의 증감내역은 다음과 같습니다.

[특수관계자와의 대여금 증감내역(별도기준)]

<당분기말>
(단위 : 원)

구분
당기초
증가
감소
대체
당분기말

<단기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
12,000,000
-
(9,000,000)
9,000,000
12,000,000

<장기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
135,500,000
-
(100,000,000)
(9,000,000)
26,500,000

합계
147,500,000
-
(109,000,000)
-
38,500,000

<전기>
(단위 : 원)

구분
전기초
증가
감소
대체
전기말

<단기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
18,000,000
-
(18,000,000)
12,000,000
12,000,000

<장기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
147,500,000
-
-
(12,000,000)
135,500,000

합계
165,500,000
-
(18,000,000)
-
147,500,000

자료 : 당사 정기보고서 및 당사 제공

한편, 공정거래위원회는 당사의 계열회사인 서영이앤티(주)에 대한 부당 지원 행위와관련하여 2018년 1월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제23조1항제7호 등 조항에 따라 시정명령과 총 107억원의 과징금을 부과하고 당사 및 당사의 임직원을 검찰에 고발하였습니다. 총 107억원의 과징금 중 당사는 79.5억원(서영이앤티15.7억원, 삼광글라스12.2억원)을 부과 받아 2018년 6월 과징금 납부를 완료하였습니다. 당사는 공정위의 해당 제재 조치에 대해서 시정명령 및 과징금 납부취소소송을 2018년 5월 서울고등법원에 제기하였으며, 2020년 2월 12일 서울고등법원에서 일부 승소판결을받아 당사에 부과된 과징금 납부 명령 취소 판결을 받았습니다. 공정위는 법원 판결로 처분이 유효한 부분에 대한 과징금을 재산정해야 하는 절차에 따라 2022년 6월 징수한 과징금 전액을 일단 하이트진로에 환급하였으며, 2023년 3월6일 공정위 전원회의에서 과징금 재산정건을 심사, 당사에 과징금 70억6000만원을 부과하였습니다.당사는 하이트진로그룹에 소속되어 주류 생산을 위한 수직/수평 계열 관계가 잘 형성되어 있어 그룹 차원의 시너지 발생 및 대외 신인도 향상 등의 장점을 가질 수 있는반면, 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

사. 보유 지분증권의 손상차손 인식 위험
당사는 2023년 3분기말 현재 별도기준 약 2,727억원 규모의 종속기업 및 관계기업의 지분을 보유하고 있으며, 약 127억원 규모의 당기손익-공정가치측정금융자산을 보유하고 있습니다. 지난 2016년 6억원을 매도가능증권 손상차손으로 인식하였으며, 과거 관계기업지분 98억원 가량을 손상차손으로 인식한 바 있습니다.
이처럼 손상징후 발견 시 손상검사를 통해 손상차손이 인식되어 당사의 재무상태에 부정적인 영향이 발생 할 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2023년 3분기말 별도기준 종속기업투자 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

[종속기업투자 및 관계기업투자 내역]

(단위 : 원)

회사명
주요 영업활동
소재지
결산월
2023년 3분기말
전분기

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

하이트진로산업(주)
공병 제조ㆍ상표인쇄
한국
12월
100.00
92,500,000,000
100.00
92,500,000,000

하이트진로음료(주)
샘물 제조ㆍ판매
한국
12월
100.00
65,208,726,435
100.00
65,208,726,435

Jinro Inc.
주류 등 판매
일본
12월
100.00
109,769,822,917
100.00
109,769,822,917

Jinro America Inc.
주류 등 판매
미국
12월
100.00
2,237,488,865
100.00
2,237,488,865

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
주류 등 판매
러시아
12월
84.92
1,449,028,315
84.92
1,449,028,315

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.
주류 등 판매
베트남
12월
100.00
451,040,000
100.00
451,040,000

수양물류(주)
운송
한국
12월
100.00
250,000,000
100.00
250,000,000

농업회사법인 팜컬쳐(주)
영농,작물재배
한국
12월
90.00
810,000,000
90.00
810,000,000

합계
-
-
-
-
272,676,106,532
-
272,676,106,532

(주1) 당사는 2023년 9월 26일자로 HITEJINRO SG PTE.LTD.(싱가포르)를 신규 설립하여 지배력을 획득하였으며, 자본금은 당분기말 이후 납입예정입니다.

자료 : 당사 2023년 3분기 분기보고서, 별도기준

당사는 보유 상장 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 당사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 2023년 3분기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동(당기손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동

(단위 : 원)

내역
상승시
하락시

법인세효과 차감전 당기손익
169,526,682
(169,526,682)

법인세효과
(39,160,664)
39,160,664

법인세효과 차감후 당기손익
130,366,018
(130,366,018)

자료 : 당사 2023년 3분기 분기보고서, 별도기준

상기 기재된 바와 같이 당사는 2023년 3분기말 현재 별도기준 약 2,727억원 규모의 종속기업투자 및 관계기업투자 내역이 있으며, 약 127억원 규모(장부금액)의 당기손익-공정가치측정금융자산을 보유하고 있습니다.한편, 당사는 지난 2016년 매도가능증권 6억원을 발행회사의 부도 및 파산 등 현저한 가치의 하락 징후가 존재하여 손상차손으로 인식하였습니다. 또한 당사는 과거에 관계기업 중 2013년 12월부터 현재까지 청산진행 중인 (주)고려양주에 대하여 투자금액의 회수가능액이 없다고 판단하여 장부금액(9,750,679,134원) 전액을 손상차손으로 인식하였습니다. 이처럼 향후 보유 증권 중 손상징후 발견 시 손상검사를 통해 손상차손이 인식되어 당사의 재무상태에 부정적인 영향이 발생 할 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

아. 환율 변동 위험
당사는 국내 주류시장 외에도 한류열풍을 적극적으로 활용하여 일본을 비롯한 중국, 미국 등 해외 주요국가에 대한 마케팅 및 시장공략 강화를 통한 매출 확대전략을 진행함에 따라 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 당사는 해외 거래에서 현지통화 거래 비중 증가 및 자금 입출 매칭을 통해 환위험 노출을 최소화 하기 위해 노력하고 있으나 증권신고서 제출일 현재 환 변동위험을 최소화를 위한 파생상품계약을 별도로 체결하고 있지는 않아 급격한 환변동에 의한 환위험에 노출되어 있습니다.
환율 변동에 의한 외환차손 및 환산손실은 당사의 재무수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 국내 주류시장 외에도 한류열풍을 적극적으로 활용하여 일본을 비롯한 중국, 미국 등 해외 주요국가에 대하여 마케팅 및 시장공략 강화를 통한 매출 확대전략을 진행하고 있습니다. 특히, 교민 및 관광객 외에도 해외 현지인을 대상으로 적극적인 브랜드 인지도 개선 및 시장개척 활동을 병행해 나가며 해외 시장 확대와 함께 글로벌 기업의 위상을 강화하고자 노력하고 있습니다. 당사의 연결기준 지역별 매출 현황은 다음과 같습니다.

[연결기준 지역별 매출]

(단위: 백만원)

분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

한 국
1,709,677
1,694,993
2,243,174
1,992,878
2,061,155
1,846,851
1,698,287

일 본
58,270
72,141
94,687
92,764
95,643
99,640
130,361

기 타
131,466
121,779
159,694
117,262,
99,525
88,573
56,978

합 계
1,899,413
1,888,913
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064
1,885,626

주1) 상기 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 작성되었으며, 3개의 주요지역 한국(본사 소재지 국가) 및 일본과 기타국가(미국, 러시아, 중국 등)로 세분화 하였습니다

주2) 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였습니다.

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서, 연결기준

당사는 외환위험, 특히, 미국달러화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 원화가 강세일 경우 수출제품의 가격경쟁력 약화를 초래할 뿐만 아니라 수출을 통해 취득한 매출채권 및 외화현금의 원화 환산 금액이 하락하여 당사의 매출 감소를 가져올 위험이 존재합니다.

2023년 3분기말 현재 당사의 연결기준 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

통화
2023년 3분기말
2022년

자산
부채
자산
부채

USD
46,483,691,111
32,724,716,709
61,564,257,579
30,217,556,291

JPY
11,161,966,530
421,668,342
11,582,306,535
372,612,932

기타
2,699,121,203
5,345,407,085
2,937,968,208
19,972,897,287

합계
60,344,778,844
38,491,792,136
76,084,532,322
50,563,066,510

자료 : 당사 2023년 3분기보고서, 연결기준

당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 2023년 3분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

통화
2023년 3분기말
2022년

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
687,948,720
(687,948,720)
1,567,335,064
(1,567,335,064)

JPY
537,014,909
(537,014,909)
560,484,680
(560,484,680)

기타
(132,314,294)
132,314,294
(851,746,454)
851,746,454

합계
1,092,649,335
(1,092,649,335)
1,276,073,290
(1,276,073,290)

자료 : 당사 2023년 3분기보고서, 연결기준

한편, 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험을 최소화하기 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. 당사는 영업환경에 따라 환율 급등락에 의한 수익성 악화를 적절히 헤지하려 노력하고 있으나 신고서 제출일 현재 환위험 최소화를 위한 파생상품계약을 체결하고 있지 않아 급격한 환변동에 의한 환위험에 노출되어 있습니다. 환율 변동에 의한 외환차손 및 환산손실은 당사의 재무수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

자. 공정거래위원회 제재 관련 위험당사는 계열회사 부당지원 등과 관련하여
공정거래위원회로부터 과징금 부과, 검찰고발 등 제재 조치를 받은 바 있습니다. 검찰 고발로 인해 진행되고 있는 재판의 최종결과는 현재 시점에서 예측하기 어려우나, 해당 재판의 결과에 따라 평판 악화 등 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니, 투자자 여러분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

공정거래위원회는 당사의 계열회사인 서영이앤티(주)에 대한 부당 지원 행위와 관련하여 2018년 1월 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제23조1항제7호 등 조항에 따라 시정명령과 총 107억원의 과징금을 부과하고 당사 및 당사의 임직원을 검찰에 고발하였습니다. 총 107억원의 과징금 중 당사는 79.5억원(서영이앤티15.7억원, 삼광글라스12.2억원)을 부과 받아 2018년 6월 과징금 납부를 완료하였습니다. 당사는 공정위의 해당 제재 조치에 대해서 시정명령 및 과징금 납부취소소송을 2018년 5월 서울고등법원에 제기하였으며, 2020년 2월 12일 서울고등법원에서 일부 승소판결을받아 당사에 부과된 과징금 납부 명령 취소 판결을 받았습니다. 공정위는 법원 판결로 처분이 유효한 부분에 대한 과징금을 재산정해야 하는 절차에 따라 2022년 6월 징수한 과징금 전액을 일단 하이트진로에 환급하였으며, 2023년 3월6일 공정위 전원회의에서 과징금 재산정건을 심사, 당사에 과징금 70억6000만원을 부과하였습니다.이외에, 2021년 06월 08일에는 공정거래위원회가 기업집단 지정자료 제출 시 6개사(연암 外) 및 친족(7명) 누락을 사유로 당사 미등기임원인 박문덕 회장을 검찰에 고발하였고 서울중앙지법 1심 법원의 약식명령으로 종결되었습니다.상기 제재에 대한 세부사항은 다음과 같습니다.

[제재 세부사항]

[부당지원행위 등에 대한 건]

① 공정위의 시정명령 및 과징금 처분

1) 처분 일자 : 2018.03.26.

2) 처분 내용

- 시정명령

- 과징금 : 79억 4,700만원

3) 사유 및 근거법령

- 인력지원 : 舊 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법'이라 함) 제23조 제1항 7호 공정거래법 제23조의2 제1항 제1호

- 공캔 거래 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호

- 코일 거래 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호

- 글라스락 캡 거래 : 舊공정거래법 제23조 제1항 제7호

- 주식매각 우회지원 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호

4) 진행사항

- 2018.05.09. 서울고등법원 행정소송 제기

- 2020.02.12. 서울고등법원 판결선고(당사 일부 승소)

- 2020.02.25. 대법원 상고 - 2020.07.05. 심리불속행기간 도과 - 2021.03.05. 법리, 쟁점에 관한 종합적 검토 중 - 2022.05.26. 대법원 판결선고(고법 판결과 동일 : 당사 일부 승소) - 2022.06.16. 공정위 과징금 전액 환급 - 2023.03.06. 공정위 과징금 재산정 및 부과 의결 - 2023.04.06. 공정위 재부과 의결에 대한 이의신청 - 2023.06.29. 공정위 재부과 의결에 대한 행정소송 제기

② 공정위의 과태료 처분

1) 처분 일자 : 2018.03.26.

2) 처분 내용 : 과태료

- 개인 : 차장(담당) (근속년수 26년 5개월) 과태료 1천만원

- 법인 : 과태료 1억원

3) 사유 및 근거법령

- 허위자료 제출행위 : 공정거래법 제69조의2 제1항 제6호

4) 진행사항

- 개인 : 과태료 결정에 대한 이의신청 → 과태료 3백만원(종결)

- 법인 : 과태료 결정에 대한 이의신청 → 과태료 8천만원(종결)

③ 공정위 검찰 고발

1) 처분 일자 : 2018.03.26.

2) 처분 내용 : 검찰 고발

- 개인 : 대표이사(근속년수 29년 5개월), 부사장(근속년수 6년 2개월),

상무(근속년수 25년 5개월) - 법인(양벌규정)

3) 사유 및 근거법령

- 부당지원 : 공정거래법 제66조 제1항 제9의2호, 제70조, 제71조

4) 진행 사항

- 1심판결 선고 : 2020.05.07. 개인 : 대표이사(징역 10월, 집행유예 1년), 부사장(징역 1년 6월, 집행유예 2년 / 120시간 사회봉사명령), 상무(징역 4월, 집행유예 1년) 법인 : 벌금 2억원

- 2심 판결 선고 : 2023. 5. 23.

개인 : 대표이사(징역 8월, 집행유예 1년), 사장(징역 1년 3월, 집행유예 2년 / 80시간 사회봉사명령), 상무(징역 4월, 집행유예 1년)

법인 : 벌금 1억 5천만원 - 3심 진행 중④ 처벌 또는 조치에 대한 회사 및 임직원의 이행현황

1) 과징금 - 2018.06.22. 과징금 79억 4,700만원 납부 - 2022.06.16. 과징금 79억 4,700만원 환급 - 2023.05.26. 과징금 70억 6,500만원 재납부

2) 과태료 - 개인 : 과태료 3백만원 납부 - 법인 : 과태료 8천만원 납부⑤ 재발방지를 위한 회사의 대책

- 공정위가 지적한 부당한 지원행위 및 특수관계인에 대한 부당한 이익 제공행위 유형 해소 - 리스크관리위원회 설치 및 관련 규정 제정하여 법률위반 행위 가능성 사전 검토 - 이사회 내 ESG위원회 설치 및 관련 규정 제정하여 법규 준수를 위한 내부 관리 강화

[하이트진로(주) 및 임직원에 대한 제재 현황]

① 처분 일자 : 2021.06.08.

② 처분 기관 : 공정거래위원회

③ 처분 내용 : 동일인 고발

④ 사유 및 근거 법령

- 기업집단 지정자료 제출시 6개사(연암 外) 및 친족(7명) 누락

- 공정거래법 제14조 제4항

⑤ 조치에 대한 이행현황

- 누락된 6개사 계열편입 완료

- 누락된 친족(7명) 신고 완료

⑥ 진행사항

- 검찰 약식 기소 (21.10.29.) - 법원 약식 명령 (22.01.13.) : 종결⑦ 재발방지를 위한 회사의 대책

- 관련 법규 준수를 위한 내부 관리 강화

자료 : 당사제공

현재로서는 해당 재판의 결과 및 공정거래위원회에서 진행중인 조사가 당사에 미칠 영향에 대한 합리적인 추측은 불가능한 상황이나, 해당 재판의 결과에 따라 평판 악화 등 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으니, 투자자 여러분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가. 환금성 제약 위험본 사채는 한국거래소의 상장요건을 충족하고 있는 바,
환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
채무증권이 모집 또는 매출되었을 것
충족

발행총액
발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환발행총액
당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 27일이며, 상장예정일은 2024년 03월 04일 입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 만큼 환금성 위험은 미약한 것으로 판단되나, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써
당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

다. 「예금자보호법」 미적용본 사채는
「예금자보호법」의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 「예금자보호법」의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

라. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험
본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며,
제120조제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

마. 사채권 미발행에 관한 사항본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여
한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다.

"본 사채"는 공모에 의한 일시발행으로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다.

바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

사. 신용등급에 관한 사항본 사채는
NICE신용평가(주)로부터 A+등급, 한국기업평가(주)로부터 A+등급을 받은 바 있습니다.

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제132회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가 전문기관으로부터 본 사채의 신용등급을 받았으며, 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
전망

NICE신용평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
안정적

한국기업평가(주)
A+
채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다
안정적

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

하이트진로(주) 무보증사채의 공동대표주관회사인 미래에셋증권㈜, KB증권㈜, 신한투자증권㈜ 및 대신증권㈜(이하 "주관회사"라 함)는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 하이트진로(주)은 "동사"로 기재하였습니다.본 장에 기재된 분석의견은 "주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 하이트진로(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.다만, "주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 주관회사의 평가의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 평가의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구분
증권회사(분석기관)

회사명
고유번호

공동대표주관회사
신한투자증권㈜
00138321

공동대표주관회사
대신증권㈜
00110893

공동대표주관회사
미래에셋증권㈜
00111722

공동대표주관회사
KB증권㈜
00164876

2. 평가의 개요

(1) 평가 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일

방문실사
2024년 02월 16일

실사보고서 작성 완료
2024년 02월 19일

증권신고서 제출
2024년 02월 20일

[발행회사 -하이트진로(주)]

성 명
부서
직책
담당업무

이세용
재무팀
팀장
재무팀장

정희승
재무팀
차장
자금조달

[공동대표주관회사 - 미래에셋증권㈜, KB증권㈜, 신한투자증권㈜, 대신증권㈜]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

미래에셋증권㈜
기업금융2본부 IB2팀
장은석
팀장
기업실사 총괄
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 17년

미래에셋증권㈜
기업금융2본부 IB2팀
신성환
선임
기업실사 책임
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 18년

미래에셋증권㈜
기업금융2본부 IB2팀
권나윤
매니저
기업실사 실무
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 7년

미래에셋증권㈜
기업금융2본부 IB2팀
김환태
매니저
기업실사 실무
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 6년

KB증권㈜
기업금융3부
박병옥
부장
기업실사 총괄
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 등 19년

KB증권㈜
기업금융3부
신권
차장
기업실사 책임
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 등 13년

KB증권㈜
기업금융3부
김규리
주임
기업실사 실무
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 등 2년

KB증권㈜
기업금융3부
최준범
주임
기업실사 실무
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 1년

신한투자증권㈜
커버리지2부
노건엽
부서장
기업실사 총괄
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 17년

신한투자증권㈜
커버리지2부
강상인
부장
기업실사 책임
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 등 16년

신한투자증권㈜
커버리지2부
김학준
과장
기업실사 실무
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 9년

신한투자증권㈜
커버리지2부
강동화
대리
기업실사 실무
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 4년

대신증권㈜
기업금융1담당
김우일
본부장
기업실사 총괄
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 23년

대신증권㈜
기업금융1담당
정의민
수석
기업실사 책임
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 3년

대신증권㈜
기업금융1담당
조건휘
책임
기업실사 실무
2024년 02월 02일 ~ 2024년 02월 19일
기업금융업무 6년

3. 기업실사 이행상황(1) 기업실사 항목 및 점검결과

항 목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(2) 기업실사 이행내역

일 자

기업실사 내용 및 확인자료

2024.02.02

- 실사 사전요청자료 제공

- 실사 방식 및 일정 안내

- 발행 절차 관련사항 확인

2024.02.02~

2024.02.18

- 발행회사 방문- Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사

- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사

- 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토

- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인

2024.02.02

~

2024.02.18

- 발행회사 방문- 외부 전문기관 자료 확인

- 경쟁사 현황 파악 및 소속 산업 조사

- 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인

- 증권신고서 내용의 검증

- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사

- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 (재무 부서)

- 사업계획 검토 및 인터뷰

- 진행중인 소송 파악 및 인터뷰

2024.02.02

~

2024.02.18

- 발행회사 방문- 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용의 검증

- 모집매출 증권 관련 적정성 검토

- 투자위험요소 세부사항 체크

- 실사내역 추가 확인

2024.02.19

- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채관리계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인

4. 종합의견동사는 2005년 하이트맥주그룹에 피인수되어 2011년 9월 계열사인 舊.하이트맥주를 흡수합병하고 현재의 하이트진로㈜로 상호 변경하였습니다. 소주 및 맥주를 주력 생산하는 국내 최대규모의 종합주류생산업체로, 신고서 제출일 현재 최대주주는 하이트진로홀딩스㈜로 보통주 기준 50.86%의 지분을 보유하고 있습니다.동사의 2023년 3분기 매출액 및 영업이익은 연결 재무제표 기준으로 1조 8,994억원및 941억원이며, 별도 재무제표 기준 1조 6,841억원 및 732억원을 기록하였습니다. 2023년 3분기 매출액은 전년동기 대비 연결기준 약 0.56%, 별도기준 약 0.49% 증가하였고, 2023년 3분기 영업이익은 연결기준 약 47.0%, 별도기준 약 51.74% 하락하였습니다.영업이익이 급감한 이유는 제품 홍보와 마케팅에 쓰이는 판매비와 관리비가 크게 증가한 것에 기인합니다. 동사는 신제품 '켈리'를 출시하며 주류 시장에서 자리잡기 위해 공격적인 마케팅을 진행하였고 2023년 3분기까지 총 7,423억원의 판관비를 지출했습니다. 이는 전년 동기(6,414억원)보다 1,008억원 증가한 수치입니다

[수익성 지표 - 연결기준]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
1,899,413
1,888,913
2,497,555
2,202,904
2,256,323
2,035,064
1,885,626

매출원가
1,062,952
1,069,927
1,434,318
1,276,469
1,281,305
1,163,221
1,123,766

영업이익
94,071
177,490
190,571
174,111
198,479
88,247
90,442

영업이익률
4.95%
9.40%
7.63%
7.90%
8.80%
4.34%
4.80%

당기순이익
40,169
109,708
86,816
71,772
86,628
-42,395
22,272

당기순이익률
2.11%
5.81%
3.48%
3.26%
3.84%
-2.08%
1.18%

자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서

[수익성 지표 - 별도기준]

(단위 : 백만원)

구 분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

매출액
1,684,153
1,675,881
2,222,162
1,977,100
2,049,288
1,830,147
1,657,622

매출원가
950,011
968,058
1,302,272
1,163,629
1,178,778
1,068,131
980,435

영업이익
73,182
151,630
165,475
150,507
180,769
80,295
90,049

영업이익률
4.35%
9.05%
7.45%
7.61%
8.82%
4.39%
5.43%

당기순이익
26,982
91,879
66,848
72,538
52,120
-40,691
24,913

당기순이익률
1.60%
5.48%
3.01%
3.67%
2.54%
-2.22%
1.50%

자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서

2023년 3분기말 연결기준 동사의 총 차입금은 5,563억원이며 이 중 단기 차입금이 4,844억원, 장기 차입금이 720억원 입니다. 동사의 차입금 규모 및 내역은 다음과 같습니다.

[재무 안정성 지표 - 연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

현금 및 현금성자산
243,513
281,718
469,821
264,506
144,221
290,968

단기차입금
484,350
374,662
370,197
523,896
514,417
664,393

장기차입금
71,977
52,332
9,682
442,929
511,658
400,830

총 차입금
556,327
426,994
379,879
966,825
1,026,075
1,065,223

순 차입금(주1)
312,814
145,276
-89,941
702,319
881,854
774,255

자산총계
3,384,420
3,333,438
3,631,051
3,297,784
3,270,860
3,428,144

부채총계
2,253,500
2,172,410
2,537,892
2,223,506
2,237,664
2,265,765

차입금의존도(주2)
16.44%
12.81%
10.46%
29.32%
31.37%
31.07%

부채비율
199.26%
187.11%
232.16%
206.98%
216.58%
194.92%

주1) 순 차입금 = 총 차입금 - 현금 및 현금성자산

주2) 차입금의존도 = 총 차입금 / 자산총계

자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서, 연결 기준

동사는 2011년 (구)하이트맥주 흡수합병으로 약 1조원 가량의 차입금이 이관되면서 차입규모가 크게 증가하였으나, 이후 차입금 규모룰 꾸준히 줄여나가고 있습니다. 그 결과, 총 차입금은 2018년 1조 652억원에서 2023년 3분기 기준 5,563억원까지 하락하였으며, 차입금의존도는 2018년 31.07%에서 2022년 12.81%까지 감소하였습니다.

2023년 3분기말 연결기준 동사의 총 차입금 5,563억원 중 단기차입금은 4,844억원으로 약 87.1%를 차지하고 있으며, 이는 2022년 말 3,747억원 대비 약 29.3% 증가한 수치입니다. 하지만 동사의 영업현금흐름 개선에 따른 현금창출능력 증대, 2023년 3분기 말 기준 현금및현금성자산 2,435억원을 보유 중인 점, 보유 차입금의 만기 연장 가능성, 추가적인 보유 부동산 및 유형자산매각 등을 감안하면 단기간 내 채무상환 부담은 크지 않은 상황입니다.

동사 차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.1) 단기차입금

[단기차입금의 내역]

(단위: 원)

구분
차입처
2023년 3분기말 이자율(%)
2023년 3분기말
2022년

원화한도대출
신한은행
-
-
10,000,000,000

원화일반대출
KDB산업은행 등
4.76 ~ 6.87
477,000,000,000
359,000,000,000

외화한도대출
하나은행
9.2
2,260,800,000
2,704,000,000

매출채권 팩토링
신한은행 등
6.29 ~ 7.00
5,089,533,759
2,957,596,889

합계
-
-
484,350,333,759
374,661,596,889

자료 : 동사 분기보고서, 연결기준

2) 장기차입금

[장기차입금의 내역]

(단위: 원)

구분
차입처
2023년 3분기말 이자율(%)
2023년 3분기말
2022년

원화일반대출
에스타이거진로 등
2.50 ~ 5.27
47,046,787,007
29,682,190,010

외화일반대출
신한은행
5.35
28,240,800,000
26,613,300,000

소계

75,287,587,007
56,295,490,010

유동성 대체

-3,310,724,004
-3,963,064,004

차감후 잔액

71,976,863,003
52,332,426,006

자료 : 동사 분기보고서, 연결기준

[사채의 내역]

(단위: 원)

구분
발행일
만기일
2023년 3분기말 이자율(%)
2023년 3분기말
2022년

제125회 무보증 사모사채
2018. 2. 14
2023. 2. 14
-
-
20,000,000,000

제127-2회 무보증 공모사채
2019. 3. 5
2024. 3. 5
3.03
90,000,000,000
90,000,000,000

제128-1회 무보증 공모사채
2020. 6. 9
2023. 6. 9
-
-
100,000,000,000

제128-2회 무보증 공모사채
2020. 6. 9
2025. 6. 9
2.86
48,000,000,000
48,000,000,000

제129-1회 무보증 공모사채
2021. 3. 3
2024. 3. 3
1.38
50,000,000,000
50,000,000,000

제129-2회 무보증 공모사채
2021. 3. 3
2026. 3. 3
2.1
74,000,000,000
74,000,000,000

제130-1회 무보증 공모사채
2022. 3. 11
2025. 3. 11
3.25
63,000,000,000
63,000,000,000

제130-2회 무보증 공모사채
2022. 3. 11
2027. 3. 11
3.77
21,000,000,000
21,000,000,000

제131회 무보증 사모사채
2023. 9. 25
2026. 9. 25
4.78
50,000,000,000
-

소계
-
-
-
396,000,000,000
466,000,000,000

사채할인발행차금
-
-
-
-602,162,709
-828,161,430

가감계
-
-
-
395,397,837,291
465,171,838,570

유동성 대체
-
-
-
-139,932,766,236
-119,937,560,009

차감후 잔액
-
-
-
255,465,071,055
345,234,278,561

자료 : 동사 분기보고서, 연결기준

현금흐름 현황에서 나타나듯 동사는 소주시장에서 우월적 지위, 맥주시장에서의 경쟁력 강화 등으로 연결기준 영업활동으로 인한 현금흐름이 2023년 3분기말 기준 1,003억원으로 전년 말 -740억원 에서 흑자전환한 모습을 보였습니다. 동사 현금흐름 현황은 아래와 같습니다.

[현금흐름 현황 - 연결기준]

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

기초 현금및현금성자산
281,718
469,821
264,506
144,221
290,968
287,442

영업활동으로 인한 현금흐름
100,270
-74,014
622,266
382,793
28,252
140,972

투자활동으로 인한 현금흐름
-113,386
5,959
-316,504
-141,057
-66,015
-101,357

재무활동으로 인한 현금흐름
-25,390
-116,457
-101,300
-116,556
-111,621
-38,667

외화표시 현금의 환율변동효과
300
-3,589
853
-4,895
2,636
2,578

기말 현금 및 현금성자산
243,513
281,718
469,821
264,506
144,221
290,968

자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서, 연결 기준

현재 동사는 양(+)의 영업활동 현금흐름을 바탕으로 차입금 규모를 줄여 나갈 계획이나, 주류시장 업황 악화 및 동종산업 내 경쟁사 제품라인 강화 등 경쟁 심화로 영업활동 현금흐름이 감소하는 경우 차입금 상환 부담이 증가하여 사업 안정성이 악화될 우려가 존재합니다.

이상 상기의 제반사항을 고려할 때, 금번 발행되는 동사의 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한, 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 A+(안정적)으로, 투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 공동대표주관회사는 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

2024. 02. 20.

공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사

대표이사 김 미 섭

공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사

대표이사 김 상 태

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 대신증권 주식회사

대표이사 오 익 근

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제132-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
30,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
185,820,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
29,814,180,000

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제132-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
71,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
253,620,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
70,746,380,000

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제132-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
18,000,000
발행가액 ×0.06%

인수수수료
97,500,000
정액

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
66,000,000
NICE신용평가 / 한국기업평가(부가세 별도)

상장수수료
1,300,000
250억원 이상 ~ 500억원 미만

연부과금
200,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권전자등록수수료
300,000
전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드신청수수료
20,000
신청 건당 20,000원

합 계
185,820,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제132-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,700,000
발행가액 ×0.07%

인수수수료
155,000,000
정액

사채관리수수료
2,500,000
정액

신용평가수수료
44,200,000

NICE신용평가 / 한국기업평가(부가세 별도)

상장수수료
1,400,000
500억 이상 ~ 1,000억원 미만

연부과금
300,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도: 50만원)

채권전자등록수수료
500,000
전자등록총액의 100,000분의 1 (한도: 50만원)

표준코드신청수수료
20,000

신청 건당 20,000원

합 계
253,620,000
-

주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

회차 :
132-1
(기준일 :
2024년 02월 26일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
30,000
-
-
30,000
-

회차 :
132-2
(기준일 :
2024년 02월 26일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계
비고

-
-
-
71,000
-
-
71,000
-

<자금의 세부 사용 내역>

당사는 금번 발행되는 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채 조달금액 총
1,010억원을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 상세 내역은 아래 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

[채무상환자금]

(단위 : 백만원, %)

증권종류
발행일자
권면총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

제129-1회 공모사채
2021년 03월 03일
50,000
1.378
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2024.03.03
미상환
한국투자증권 KB증권

제127-2회 공모사채
2019년 03월 05일
90,000
3.032
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2024.03.05
미상환
신한투자증권 NH투자증권 KB증권

주1) 부족 자금은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.주2) 금번 회사채 발행을 통한 자금조달 금액은 상기 자금사용예정 시기까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율

[이자보상비율]

(단위: 백만원)

구분
2023년 3분기
2022년 3분기
2022년
2021년
2020년
2019년
2018년

영업이익
94,071
177,490
190,571
174,111
198,479
88,247
90,442

이자비용
37,147
27,451
38,615
36,921
46,306
46,271
39,662

이자보상비율(배)
2.5
6.5
4.9
4.7
4.3
1.91
2.28

자료 : 당사 각 분기보고서 및 사업보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 경우, 2023년 3분기 말 기준 이자보상비율은 약 2.5배 수준이며, 이는 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 나고 있는 상황을 의미합니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.
3. 미상환 채무증권의 현황가. 미상환 사채

(기준일 : 2024년 02월 19일)
(단위 : 백만원)

발행회사
회차
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부

하이트진로(주)
127-2
회사채
공모
2019.03.05
90,000
3.032
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2024.03.05
미상환

하이트진로(주)
128-2
회사채
공모
2020.06.09
48,000
2.858
A(NICE신용평가, A(한국기업평가)
2025.06.09
미상환

하이트진로(주)
129-1
회사채
공모
2021.03.03
50,000
1.378
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2024.03.03
미상환

하이트진로(주)
129-2
회사채
공모
2021.03.03
74,000
2.099
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2026.03.03
미상환

하이트진로(주)
130-1
회사채
공모
2022.03.11
63,000
3.251
A(NICE신용평가, A(한국신용평가)
2025.03.11
미상환

하이트진로(주)
130-2
회사채
공모
2022.03.11
21,000
3.771
A(NICE신용평가, A(한국신용평가)
2027.03.11
미상환

하이트진로(주)
131
회사채
사모
2023.09.25
50,000
4.776
A+(NICE신용평가)
2026.09.25
미상환

자료: 당사 제공

나. 미상환 기업어음

(기준일 : 2024년 02월 19일)
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)

-
-
-

(주1) 상기 기초는 2023년 09월 30일 기준이며, 기말은 2024년 02월 19일 기준임

다. 미상환 전자단기사채 등

(기준일 : 2024년 02월 19일)
(단위 : 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

-
-
-
-
-

(주1) 상기 기초는 2023년 09월 30일 기준이며, 기말은 2024년 02월 19일 기준임

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급
전 망

NICE신용평가㈜
2024년 02월 19일
제132-1회 및 제132-2회
A+
안정적

한국기업평가㈜
2024년 02월 19일
제132-1회 및 제132-2회
A+
안정적

한편, 당사의 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채를 발행하기 위하여 발급받은 2개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

신용평가회사명
주요 내용

NICE신용평가㈜
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

한국기업평가㈜
채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

5. 정기평가 공시에 관한 사항가. 평가시기하이트진로(주)는 NICE신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜로 하여금 본사채 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.나. 공시방법상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.NICE신용평가㈜ : www.nicerating.com한국기업평가㈜ : www.korearatings.com
6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 하이트진로㈜가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로써 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 분기보고서, 반기보고서, 연결감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자에 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 사)

구분
연결대상회사수
주요종속회사수

기초
증가
감소
기말

상장
-
-
-
-
-

비상장
12
1
-
13
4

합계
12
1
-
13
4

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규연결
HITEJINRO SG PTE.LTD. (싱가포르)
당분기중 신설

-
-

연결제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 상호는「하이트진로 주식회사」라고 하고, 영문으로는 「HITEJINRO CO.,LTD.」라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사는 1924년 10월에 설립 되었으며, 1973년 6월에 기업공개를 하였습니다. 2003년 1월 유가증권 상장규정(외부감사 의견 3년 연속 의견거절)에 따라 한국거래소에서상장폐지 되었으나, 2009년 10월 19일 한국거래소 유가증권 시장에 재상장 되었습니다.

라. 본사주소, 전화번호, 홈페이지 주소
▶ 주 소 : 서울시 강남구 영동대로 714 (청담동) ▶ 전화번호 : 02-3219-0114 ▶ 홈페이지 주소 : http://www.hitejinro.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부
미해당

벤처기업 해당 여부
미해당

중견기업 해당 여부
해당

바. 주요 사업의 내용
하이트진로(주)는 1924년 설립된 종합주류판매기업으로 2023년 09월 30일 현재총 23개의 계열회사가 있습니다. 당사의 영업부문은 맥주사업, 소주사업, 생수사업 및 기타사업부문으로 구성되어 있으며, 이 중 맥주사업과 소주사업이 매출의 상당 부분을 차지하고 있습니다. 맥주 부문의 주요 제품으로 2019년에 출시한 청정라거-테라가 있으며, 2023년 9월 기준41억병 판매를 돌파하며 시장의 돌풍을 일으키고 있습니다. 또한 2023년 4월에 출시한 신제품 켈리는 출시 175일만에 2억병 판매를 돌파하며 기록적인 성장세를 보이고 있습니다. 그리고 소주 부문은 대한민국 대표 소주 '참이슬'과 소주 시장에 새로운 바람을 일으키고있는 '진로' 가 국내 소주시장을 리딩하고 있습니다. 당사는 국내 최대 종합주류회사로서 주류문화를 선도하는 기업으로 그 입지를 굳건히 하도록 최선을 다하고 있습니다. 상세한 내용은 공시서류의 '사업의 내용'을 참조하여 주시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한사항

(1) 기업어음- 최근 3년간 신용평가 내역

평가일
평가대상유가증권 등
평가대상 유가증권의 신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2023.05.10
기업어음
A2+
NICE신용평가㈜ (A1 ∼ D)
본평가

2023.05.04
기업어음
A2+
한국기업평가㈜ (A1 ∼D)
본평가

2022.12.15
기업어음
A2+
한국신용평가㈜ (A1 ∼D)
정기평가

2022.12.09
기업어음
A2+
한국기업평가㈜ (A1 ∼D)
정기평가

2022.06.10
기업어음
A2+

한국기업평가㈜ (A1 ∼D)

본평가

2022.06.03
기업어음
A2+

NICE신용평가㈜ (A1 ∼ D)

수시평가

2022.05.31
기업어음
A2+

한국신용평가㈜ (A1 ∼D)

본평가

2021.12.29
기업어음
A2

NICE신용평가㈜ (A1 ∼ D)

정기평가

2021.12.23
기업어음
A2

한국신용평가㈜ (A1 ∼D)

정기평가

2021.06.17
기업어음
A2

한국신용평가㈜ (A1 ∼D)

본평가

2021.06.16
기업어음
A2

NICE신용평가㈜ (A1 ∼ D)

본평가

▶ 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜의 기업어음 신용등급 체계

A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에영향을 받지 않을 만큼 높음.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어투기적인 요소를 내포하고 있음.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함.

D
현재 채무불이행 상태에 있음.

주) 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 6등급으로 구분 표시되며 위 등급 중 A2등급에서 B등급 까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음.

(2) 회사채- 최근 3년간 신용평가 내역

평가일
평가대상유가증권 등
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2023.05.10
회사채
A+
한국신용평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2023.05.10
회사채
A+
NICE신용평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2023.05.04
회사채
A+
한국기업평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2022.06.10
회사채
A+
한국기업평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2022.06.03
회사채
A+
NICE신용평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2022.05.31
회사채
A+

한국신용평가㈜ (AAA ~ D)

정기평가

2022.02.24
회사채
A

한국신용평가㈜ (AAA ~ D)

본평가

2022.02.24

회사채
A

NICE신용평가㈜ (AAA ~ D)

본평가

2021.06.17
회사채
A

한국신용평가㈜ (AAA ~ D)

정기평가

2021.06.16
회사채
A

NICE신용평가㈜ (AAA ~ D)

정기평가

2021.06.11
회사채
A
한국기업평가㈜ (AAA ~ D)
정기평가

2021.02.17
회사채
A
한국기업평가㈜ (AAA ~ D)
본평가

2021.02.16
회사채
A

한국신용평가㈜ (AAA ~ D)

본평가

▶ 한국기업평가㈜, NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜의 회사채 신용등급 체계

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무 불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음.

주1) 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급 중 AA등급에서 B등급까지의 5개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음. (한국기업평가㈜ 및 한국신용평가㈜)주2) 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음. (NICE신용평가㈜)

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황
주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등 여부
특례상장 등 적용법규

유가증권시장
2009년 10월 19일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
1924. 10 : 평남 용강에 진천 양조상회 창립(10월 3일) 1953. 10 : 서울 이전, 영등포구 신길동에 공장 신축1973. 06 : 영등포 본사 사옥 신축, 준공1989. 02 : 본사 사옥 이전(서울 서초구 서초동 1448-3)2006. 01 : 본사 사옥 이전(서울 서초구 서초동 1445-14)2011. 09 : 본사 사옥 이전(서울 강남구 영동대로 714)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자
주총종류
선임
임기만료또는 해임

신규
재선임

2019년 03월 22일
정기주총
사내이사 최경택사외이사 유상원사외이사 임재범
-
사내이사 손봉수사외이사 조판제

2020년 03월 20일
정기주총
사외이사 이구연
대표이사 김인규
사외이사 김영기사외이사 정병교

2022년 03월 25일
정기주총
사외이사 이은경
사내이사 최경택사외이사 유상원
사외이사 임재범

2023년 03월 24일
정기주총
사외이사 강명수
대표이사 김인규
사외이사 이구연

※ 2019년 3월 22일 손봉수 사내이사는 일신 상의 사유로 중도 사임하였습니다. ※ 2020년 3월 20일 정기 주총에서 김인규 사내이사를 재선임하였으며, 동일 이사회에서 김인규 사내이사를 대표이사로 재선임하였습니다.※ 2022년 3월 25일 정기 주총에서 최경택 사내이사, 유상원 사외이사를 재선임 하였으며, 동일 주주총회에서 이은경 사외이사가 신규 선임되었습니다. ※ 2022년 3월 25일자로 임재범 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.※ 2023년 3월 24일 정기 주총에서 김인규 사내이사를 재선임하였으며, 동일 이사회에서 김인규 사내이사를 대표이사로 재선임하였습니다.※ 2023년 3월 24일 정기 주총에서 강명수 사외이사가 신규 선임되었습니다. ※ 2023년 3월 24일자로 이구연 사외이사의 임기가 만료로 퇴임하였습니다.

다. 최대주주의 변동
- 최근 5년간 최대주주 및 최대주주의 지분율은 변동 없습니다. - 2023년 9월 30일 기준 최대주주인 하이트진로홀딩스(주)의 당사 보유 주식수는 보통주 기준 35,672,250주(50.86%)입니다.

라. 상호의 변경

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1924.10
-
진천양조상회
창립(소주 『진로』 탄생)

1951.03
진천양조상회
동화양조
한국전쟁으로 남하(소주 『금련』 생산)

1954.06
동화양조
서광주조(주)
서울 이전(소주 『진로』 환원)

1966.12
서광주조(주)
진로주조(주)
-

1975.03
진로주조(주)
(주)진로
-

2011.09
(주)진로
하이트진로(주)
하이트맥주㈜와 합병에 따른 상호변경

마. 화의, 회사정리절차 진행 내역

당사는 1998년 3월 화의인가 결정, 2003년 5월 회사정리절차개시 결정으로 화의 및 회사정리절차가 진행되었으나, 2005년 8월 하이트맥주컨소시엄의 당사 인수에 따른 정리채무 상환으로 2005년 9월 회사정리절차가 종결되었습니다.다음은 당사의 화의, 회사정리절차 진행 및 종결 내역입니다.1997. 04. 21 : 『부실징후기업의 정상화 촉진과 부실채권의 효율적 정리를 위한 금융기관 협약』에 의거, 정상화 대상 기업으로 선정1997. 09. 07 : 서울지방법원 화의절차개시 신청1997. 09. 12 : 회사재산보전처분 결정1997. 12. 31 : 『부도방지협약』 종료1998. 02. 03 : 화의개시결정 / 1998. 03. 19 : 화의인가결정

2003. 04. 03 : 회사정리절차 개시신청(서울지방법원) (신청인 : 채권자 Senna Investments (Ireland) Limited)2003. 04. 04 : 회사재산 보전처분 결정(서울지방법원)

2003. 05. 14 : 회사정리절차개시결정(서울지방법원)2004. 04. 30 : 정리계획안 인가 확정 (서울중앙지방법원)2005. 04. 01 : 매각 우선협상대상자 선정 : 하이트맥주 컨소시엄2005. 04. 08 : 하이트맥주 컨소시엄과 MOU 체결

2005. 06. 03 : 하이트맥주 컨소시엄 M&A 계약금 (3,428억원) 예납2005. 07. 20 : 공정거래위원회 하이트맥주 당사 기업결합예비심사 조건부 승인2005. 08. 03 : 하이트맥주 컨소시엄 인수대금 3,428,848,676천원 완납2005. 09. 27 : 회사정리절차 종결(서울중앙지방법원)2005. 10. 01 : 하이트맥주주식회사 기업집단에 편입

2005. 10. 26 : 하이트맥주와의 기업결합 심사 조건부 승인(공정거래위원회)

바. 합병 등에 관한 사항(1)
하이트맥주(주)와의 합병

구 분
합병법인 (주)진로
피합병법인 하이트맥주(주)

합병 주요일정

- 이사회 결의일
2011.04.08
2011.04.08

- 합병 계약일
2011.04.08
2011.04.08

- 주주확정일 및 주주명부 폐쇄 공고
2011.04.13
2011.04.13

- 증권신고서 제출일
2011.05.31
-

- 합병주주총회를 위한 주주확정기준일
2011.06.15
2011.06.15

- 주주명부 폐쇄기간
시작일
2011.06.16
2011.06.16

종료일
2011.06.23
2011.06.23

- 합병반대의사 통지 접수 기간
시작일
2011.06.16
2011.06.16

종료일
2011.07.27
2011.07.27

- 합병승인을 위한 주주총회일
2011.07.28
2011.07.28

- 주식매수청구권 행사기간
시작일
2011.07.29
2011.07.29

종료일
2011.08.17
2011.08.17

- 채권자 이의제출기간
시작일
2011.07.29
2011.07.29

종료일
2011.08.29
2011.08.29

- 구주권 제출기간
시작일
-
2011.07.29

종료일
-
2011.08.31

- 합병기일
2011.09.01
2011.09.01

- 합병종료보고총회일(이사회 결의일)
2011.09.02
2011.09.02

- 합병등기일
2011.09.05
-

- 해산등기일
-
2011.09.05

- 신주교부일
2011.09.23
-

- 신주상장일
2011.09.26
-

(2) JINRO INC.와 JGC INC.의 합병

1. 합병 법인 (존속회사)
JINRO INC. (주요 종속회사)

2. 피합병법인 (소멸회사)
JGC INC. (종속회사)

3. 합병일자
2019.01.01

4. 목적
해외사업 효율화

(3) 수양물류(주), 강원물류(주), 천주물류(주)의 합병

1. 합병 법인 (존속회사)
수양물류(주)(종속회사)

2. 피합병법인 (소멸회사)
강원물류(주)(종속회사), 천주물류(주)(종속회사)

3. 합병일자
2021.07.01

4. 목적
경영 효율화

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

2009. 10 : 한국거래소 유가증권시장 주권 상장2011. 04 : 하이트맥주 주식회사와의 합병 이사회 결의2011. 07 : 하이트맥주 주식회사와의 기업결합 (합병)심사 승인 (공정거래위원회)2011. 09 : 하이트맥주 주식회사와의 합병 및 하이트진로 주식회사로 상호변경2013. 11 : (주)보배와 소규모 합병

2013. 12 : 하이트진로홀딩스(주)와 주식 교환거래

2014. 08 : 자기주식 처분 2016. 07 : 청담동 소재 부동산(삼청빌딩) 매각2017. 10 : 서초동 소재 부동산 매각 2019. 01 : JINRO INC. 와 JGC INC.의 합병2020. 04 : 서초사옥 우선매수권 매매계약2020. 08 : 파주물류센터(부동산) 매각 계약 체결2020. 12 : 남양주 소재 부동산 매매계약 체결2021. 02 : 북경진로해특주업유한공사, HITEJINRO Philippines Inc. 지분 양도2021. 06 : 진로양조(주) 주식 매각계약 체결2021. 07 : 수양물류(주), 강원물류(주), 천주물류(주)의 합병2022. 11 : 용인시 소재 부동산 매매계약 체결2023. 02 : 평택시 소재 부동산 매매계약 체결2023. 10 : 농업법인 팜컬쳐(주) 청산 2023. 11 : 싱가포르 법인(HITEJINRO SG PTE.LTD.) 설립을 위한 지분 출자

아. 연결 대상 주요 종속회사의 회사의 연혁
◈ 하이트진로음료(주)

2019.06
"블랙보리 라이트(520ml)" 출시

2019.08
국산 헛개차 새벽헛개 리뉴얼(500ml → 520ml)

2019.09
소비자가 선정한 '농업-기업 간 상생협력 우수기업' 선정 (농림축산식품부 주최, 소비자공익네트워크 주관)

2019.11
2019 농업과 기업 간 상생협력 경진대회 최우수상 수상 (농림축산식품부/대한상공회의소 주최, 농식품 상생협력 추진본부 주관)

2020.02
'블랙보리' 누적판매량 1억병 돌파(340ml 환산기준)

2020.06
미국 프리미엄 대형 유통체인 트레이더조(Trader's Joe) PB 제품 'Korean Roasted Barley Tea' 수출

2020.07
2020 대한민국 일자리 으뜸기업 선정(고용노동부 주관)

2020.12
가족친화인증기업 선정(여성가족부 주관)'진로 토닉워터 600ml PET' 출시

2021.01

'진로 토닉워터 오리지널 600ml' 출시

2021.02

하이트제로 350ml 리뉴얼(올프리) 출시

2021.03

'진로 토닉워터 자몽 300ml' 출시

2021.04
'무라벨 석수 2.0L' 출시

2021.05
'우리집보리차 1.5L' 출시

2021.06
'진로 토닉워터 제로 300ml' 출시

2021.08
'블랙보리 라이트' 520ml 리뉴얼, 1.5L 신규 출시

2021.11

'블랙보리’누적판매량 2억병 돌파(340mL 환산 기준)

2022.09

'진로 토닉워터 무칼로리 진저에일 300ml' 출시

'진로 토닉워터 무칼로리 홍차 300ml' 출시

2022.10
'하이트제로 240ml캔' 출시

2023.02
'하이트제로 500ml캔' 출시

2023.06
'블랙보리 무라벨' 1.5L, 520ml 출시

2023.08
대표이사 변경(조운호 퇴임 → 박재범 취임)

◈
하이트진로산업(주)

2019.12

대표이사 변경 (임규헌 사임 → 정필영)

2020.11

진주공장 정기보수공사 완료

◈
블루헤런(주)

2002.08
물적분할 방식에 의하여 회사 설립

2012.03
상호 '블루헤런주식회사'로 변경

2000. ~ 2023.
제1회 ~ 제23회 KLPGA 하이트진로 챔피언십 개최

◈
JINRO INC.

2019. 01
자회사 JGC와 흡수합병 (존속회사 : JINRO INC, 소멸회사 : JGC)

2019. 06
JINRO 고려인삼 드링크 발매

2019. 07
JINRO FLAVOR 막걸리(망고, 복숭아맛) 발매

2019. 08

JINRO 뮤직비디오 'Have a happy drink tonight'Japan YouTube Ads Leaderboard 상반기 베스트10 선정

2020. 06
주류업계 최초 SUNKIST사와 콜라보레이션 상품발매

2021. 02
하이트진로(주)가 보유한 해외계열사 북경진로해특주업유한공사와 HITEJINRO PHILIPPINES INC.의 지분 전부 양수

2022. 06
참이슬 WEB 광고 2022 유튜브 부문상 수상

2022. 09
JINRO 브랜드 리뉴얼 발매

2023. 11
싱가포르 법인(HITEJINRO SG PTE.LTD.) 설립을 위한 지분 출자

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이- 회사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

(단위 : 원, 주)

종류
구분
2024년 02월 19일
72기(2023년말)
71기(2022년말)

보통주
발행주식총수
70,133,611
70,133,611
70,133,611

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
363,168,055,000
363,168,055,000
363,168,055,000

우선주
발행주식총수
1,134,835
1,134,835
1,134,835

액면금액
5,000
5,000
5,000

자본금
5,674,175,000
5,674,175,000
5,674,175,000

기타
발행주식총수
-
-
-

액면금액
-
-
-

자본금
-
-
-

합계
자본금
368,842,230,000
368,842,230,000
368,842,230,000

※ 당사는 2010년 2월 16일 이익소각결정에 따라 보통주 500,000주, 2010년 4월 8일 이익소각결정에 따라 보통주 500,000주, 2010년 5월 27일 이익소각결정에 따라 보통주 1,000,000주, 2010년 8월 30일 이익소각결정에 따라 보통주 500,000주를 각각 취득하여 소각완료 하였습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
400,000,000
100,000,000
500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
346,699,373
2,868,766
349,568,139
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
276,565,762
1,733,931
278,299,693
-

1. 감자
274,065,762
1,733,931
275,799,693
-

2. 이익소각
2,500,000
-
2,500,000
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
70,133,611
1,134,835
71,268,446
-

Ⅴ. 자기주식수
1,484,184
1,626
1,485,810
상세 내용은 아래의 '나. 자기주식 취득 및처분현황'의 주석을 참조하시기 바랍니다.

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
68,649,427
1,133,209
69,782,636
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당가능이익범위이내취득
직접취득
장내 직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁계약에 의한취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
1,462,680
-
-
-
1,462,680
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
1,462,680
-
-
-
1,462,680
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
21,504
-
-
-
21,504
-

우선주
1,626
-
-
-
1,626
-

총 계(a+b+c)
보통주
1,484,184
-
-
-
1,484,184
-

우선주
1,626
-
-
-
1,626
-

※ 합병전 구)진로 자사주 내역당사는 자기주식으로 '06년 유무상감자에 의한 단주취득 보통주 1,019주, 우선주 257주 및 '09년 신탁계약에 의한 보통주 1,462,680주를 취득하였습니다. 또한 당사는 2010년 2월 16일 이익소각결정에 따라보통주 500,000주, 2010년 4월 8일 이익소각결정에 따라 보통주 500,000주, 2010년 5월 27일 이익소각결정에 따라 보통주 1,000,000주, 2010년 8월 30일 이익소각결정에 따라 보통주 500,000주를 각각 취득하여 소각완료 하였습니다. ※ 2011년 하이트맥주(주)와 (주)진로의 합병에 대한 반대주주의 주식매수청구권 행사에 따라 취득한 자기주식(보통주 1,238,444주의 경우 2014.08.08일, 우선주 221주(비상장우선주)와 2우b 152,771주의 경우 2014.08.11일)을 처분하였습니다. 이에 관한 자세한 사항은 2014년 8월 7일 기 공시한 주요사항 보고서(자기주식처분결정)를 참조하여 주시기 바랍니다.※ 2017년 10월 23일 보통주 705,780주, 11월 20일 보통주 756,900주의 자사주신탁계약이 각각 만기됨에 따라, 보통주 1,462,680주가 수탁자 보유물량에서 현물보유물량으로 변동되었습니다. 이에 관한 자세한 사항은 2017년 10월 23일과 11월 20일 각각 공시한 주요사항 보고서 (자기주식취득신탁계약해지결정) 및 신탁계약해지결과보고서를 참조하여 주시기 바랍니다.

다. 종류주식(명칭) 발행현황
(1) 종류주식(우선주)발행현황_진로1우선주(비상장)

(단위 : 원)

발행일자
1988년 12월 30일

주당 발행가액(액면가액)
-
5,000

발행총액(발행주식수)
669,485,000
133,897

현재 잔액(현재 주식수)
23,485,000
4,697

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
- 보통주식 보다 액면금액을 기준 연 1% 추가 배당 (보통주식 배당이 없을 경우 및 주식배당의 경우에는 미적용) - 비참가적 비누적적 성격

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

※ 상기 우선주는 1988년 12월에 발행되었으며, 현재 비상장 주식입니다.※ 상기 우선주는 이후 전환권행사, 신주인수권행사, 유,무상증 ·감자 등을 통해 현재 남아 있는 주식수는 4,697주입니다.

(2) 종류주식(2우선주) 발행현황(상장)

(단위 : 원)

발행일자
2011년 09월 05일

주당 발행가액(액면가액)
-
5,000

발행총액(발행주식수)
5,650,690,000
1,130,138

현재 잔액(현재 주식수)
5,650,690,000
1,130,138

주식의내용
존속기간(우선주권리의 유효기간)
-

이익배당에 관한 사항
- 우선배당율 : 액면금액 기준 연 1% (단 배당가능 이익이 없는 경우 또는 배당가능 이익이 있더라도 이익배당에 관한 주주총회 또는 이사회의 결의가 없는 경우에는 이익배당을 하지 아니할 수 있음) - 참가적 비누적적 성격 - 유 무상증자시 신주배정

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에관한 사항
상환권자
없음

상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내상환 예정인 경우
-

전환에관한 사항
전환권자
없음

전환조건(전환비율 변동여부 포함)
-

발행이후 전환권행사내역
N

전환청구기간
-

전환으로 발행할주식의 종류
-

전환으로발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

※ 2011년 9월 (주)진로와 하이트맥주(주) 합병에 따라 발행한 우선주입니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 최근 정관 개정일
- 당사 정관은 2022년 3월 25일 최근 제70기 정기 주주총회에서 개정되었습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일
해당주총명
주요변경사항
변경이유

2022년 03월 25일
제70기 정기주주총회
- 전환으로 인하여 발행하는 우선주식에 대한 배당기산일 준용규정 삭제 (정관 제7조의2 제6항)- 주식매수선택권의 행사하는 자의 재임 또는 재직 기간 규정 변경 (정관 제9조의3 제7항)- 배당기준일 및 주식의 발행시기와 관계없이 모든 주식에 대하여 동등배당하는 취지로 변경 (정관 제9조의4)- 명의개서대리인의 사무취급에 관한 업무규정 변경 (정관 제11조 제4항)- 전환사채에 대한 이자의 지급에 관한 규정 변경 (정관 제14조의2 제6항)- 신주인수권 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 배당기산일 준용규정 삭제 (정관 제15조 제6항)- 전자등록을 하지 않을 수 있는 사채 단서 신설 (정관 제15조의2)- 감사위원회의 구성 관련 조항 개정 및 신설 (정관 제41조의2 제4항, 제5항)
- 신주의 배당기산일에 관한 상법 조문(제350조 제3항)이 삭제됨에 따라 배당기산일 준용규정 삭제- 법상 정년으로 인하여 2년 재임 미충족시 부여 허용되지 않음. (상법 제340조의4조 반영)- 신주 배당기산일에 대한 상법조문(제350조 제3항) 삭제 반영 - 전자등록제도 도입에 따라 증권에 대한 사라진 명의개서 대행업무 현황을 반영- 전환사채의 전환에 따라 발행일에 관계없이 동등하게 배당이 지급될 수 있게됨에 따라 이자 지급시기 이후 전환일까지 발생할 수 있는 이자에 대한 지급의무가 없음을 분명히 함.- 신주 배당기산일에 대한 상법조문(제350조 제3항) 삭제 반영- 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설- 감사위원 분리선출(상법 제542조의12 제2항) 및 전자투표 채택시 결의요건 완화(상법 제542조의12 제8항) 반영. - 감사위원회 위원 해임에 대한 규정(상법 제542조의12 제3항) 반영 및 감사위원회 위원 선임과 해임 관련 3% 의결권 제한규정 (상법 제542조의12 제4항) 반영

다. 사업목적 현황

구 분
사업목적
사업영위 여부

1
주류 및 발효식품의 양조·제조·가공·판매업
영위

2
청량음료 기호음료 광천수 샘물 및 기타 음료의 제조·가공·판매업
미영위

3
식품, 화학품, 약품 및 매약의 제조·가공·판매업
영위

4
양조용 원료의 제조·가공·판매업
영위

5
국내외 수출입업, 동 중개 및 대행업
영위

6
수출입품의 판매업
영위

7
부동산 매매, 임대, 동 중개 및 대행업
영위

8
농산물, 축산물, 수산물, 임산물의 재배, 제조, 가공, 판매업
미영위

9
유리제품의 제조·가공·판매업
미영위

10
화장품의 제조·가공·판매업
미영위

11
창고업
영위

12
유지제품 제조·가공·판매업
미영위

13
전자계산의 개발 및 처리의 기술용역업
영위

14
주택 건설업
미영위

15
사업시설운영관리 대리업
미영위

16
기타사업 및 경영 상담업
영위

17
운수관련서비스 및 화물중개대리업
미영위

18
외식 및 프랜차이즈 사업
미영위

19
식품점포의 설계 및 내장구조의 시공 대행업
미영위

20
주류용 안주류의 개발·제조·가공·판매 및 로열티 사업
영위

21
주정의 제조·가공·판매업
미영위

22
백화점의 설치 및 운영에 관한 사업
미영위

23
스포츠, 레저시설의 설치 및 운영에 관한 사업
미영위

24
판매대행 및 마케팅 서비스업
영위

25
연쇄점의 개발교육, 홍보, 기술지도 및 경영자금의 알선업
미영위

26
조제건강식품의 제조·가공·판매업
미영위

27
종이 및 판지용기, 플라스틱 성형포장용기의 제조·가공·판매업
미영위

28
산림보존 및 취수원 보호를 위한 조림사업
미영위

29
제품을 이용한 광고대행 및 제작, 광고수익사업
영위

30
인터넷 관련 광고대행 및 제작, 광고수익사업
미영위

31
외국산 주류의 수입 판매 및 소매업
영위

32
위스키 제조 및 판매업
영위

33
주류 수출업
영위

34
주류 수출입 중개업
영위

35
전 각호에 관련된 부대사업 및 투자업
영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 맥주부문
현재 국내 맥주 시장은 2022년 출시된 신제품이 120여개가 될 정도로 수 많은 브랜드들이 시장 내 각축을 벌이고 있는 초경쟁 시장입니다. 이러한 경쟁 시장에서 테라의 급성장에 위기를 느낀 경쟁사들은 막대한 자본을 투여하여 제품을 다양화하고 있으며 당사는 이러한 상황을 극복하고 변화하는 시장과 소비 트렌드에 대응하기 위해 가성비 혜택을 제공할 수 있는 365mL캔, 1.9L페트를 신규로 출시하여 성공적인 성과를 기록하고 있으며, 신제품 켈리 출시를 통해 메인 브랜드 테라와 연합작전을 펼쳐 국내 맥주 시장을 반전시키고 있습니다.2023년 4월 출시한 신제품 켈리는 기존 라거에 대한 모든 편견을 파괴하며, 맥주 본질에 집중하여 주질/원료/공법/패키지/제품명에서 기존 라거에서 보여주지 못한 라거의 반전을 보여주고 있습니다.켈리는 출시 36일만에 100만 상자를 판매하며 국내 맥주 브랜드 중 최단기간 판매 기록을 달성하였으며 이후 66일에는 200만, 90일에는 300만 상자를 돌파하였으며, 현재는 출시 175일만에 660만 상자 판매를 돌파하며 판매 속도가 1.5배 이상 빨라지고 있는 추세입니다.2019년 3월 출시한 청정라거 테라는 청정, 자연, 친환경 등에 대한 갈망이 커지고 있는 시대적 요구와 소비자 니즈를 채워 당당히 고품질의 대한민국 대표 맥주로 인정 받아 2023년 9월 기준 41억병 판매를 돌파하였으며 패키지에 신선함을 부여하고 로고 주목도를 개선하기 위해 전 품목 디자인 리뉴얼도 진행하였습니다. 또한 테라는 브랜드 자산인 청정 가치를 확산하기 위한 한정판 제품도 운영하고 있습니다2017년 4월에 출시된 국내 최초의 신개념 발포주 필라이트는 가성비를 중시하는 고객들에게 여전히 큰 사랑을 받으며 발포주 시장 내 독보적 1위를 유지하기 위한 혁신적인 제품 개발 및 캐릭터 필리를 활용한 다양한 마케팅 활동을 진행해 나갈 예정입니다.이외에도 당사는 S, 스타우트, 등의 제품을 통해 다양한 소비자의 니즈를 충족시키고 있으며, 새로움과 재미를 추구하는 MZ세대 니즈에 맞춘 '이슬톡톡 폴라포', '이슬톡톡 캔디바'를 출시하여 시장에서 큰 호응을 얻었으며 앞으로도 다양한 컬래버 제품을 통해 MZ세대와 소통할 예정입니다.

나. 소주부문
국내 소주 시장은 소비자 니즈에 맞춘 레귤러/프리미엄 제품이 지속 출시되며 경쟁 강도가 더욱 심화되고 있습니다. 하지만 당사는 이러한 강도높은 경쟁상황에서도 국내 No.1 주류 회사로서의 입지를 더욱 공고히 하고 있습니다. 특히, 국내 소주 시장 부동의 1위 브랜드인 참이슬은 국내를 넘어 미국, 일본, 동남아 시장을 중심으로 참이슬 열풍을 일으키며 소주의 세계화에 앞장서고 있습니다.국내 대표 소주 브랜드 참이슬은 대나무 숯 4번 정제 공법을 적용한 깨끗한 음용감을 기반으로 소주 본연의 핵심 가치를 지켜나가고 있습니다. 특히, 패키지 디자인에 젊고 직관적으로 '이슬의 깨끗함'을 표현하였으며, 이슬을 형상화한 곡선형 라벨을 업계 최초로 적용하여 세련된 이미지를 전달하고 있습니다. 2022년 11월에는 심플하고 모던한 디자인 트렌드를 반영한 페트 패키지 리뉴얼을 진행하는 등 소비자 니즈와 시장의 변화에 맞춰 나가고자 끊임없이 노력하고 있습니다진로는 No.1 주류기업으로서 누적된 오랜 헤리티지를 현대적으로 재해석해 뉴트로 트렌드를 반영한 신제품으로 2019년 4월 출시 이후 2023년 9월 누적 16억병 판매를 돌파하는 등 소비자들의 큰 사랑을 받으며 참이슬과 함께 주류시장을 리드하는 브랜드로서 위상을 강화하고 있습니다. 2023년 1월에는 건강을 중시하는 소비자 트렌드에 맞춰 설탕을 뺀 '제로 슈거' 제품으로 리뉴얼 하였으며 소비자 수요를 반영해 알코올 도수를 16도로 낮췄습니다. '제로 슈거' 콘셉트의 진로를 리뉴얼 출시하고 2월 소주 외부 라벨을 핑크색으로 만든 진로 핑크 에디션을 한정 출시하며 소비자들에게 시각적 변화를 통해 술자리에 새로운 즐거움을 더하고 있습니다.또한, 당사는 프리미엄 소주 시장 및 과실주 시장에서도 트렌드를 선도하고 있습니다. 2023년 9월 출시한 '일품진로 23년산' 한정판은 시장 품귀 현상이 발생했고, 2022년 8월에 출시한 '진로 1924 헤리티지' 역시 큰 호응을 얻으며 프리미엄 소주 시장 트렌드를 선도하고 있으며, 상큼한 청매실과 화이트와인을 블렌딩한 '매화수 화이트' 신제품 출시를 통해 당사 매실주 시장 No.1 입지를 강화해 나가고 있으며 MZ세대 니즈에 맞춘 '비타500에 이슬', '아이셔에 이슬 청사과맛'을 출시하며 다양한 주류 카테고리에서 시장을 선도하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.
다. 생수부문

국내 먹는샘물 시장은 최근 5년간 연평균 12% 이상 성장하며 2023년에 2조 3천억원 규모까지 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 하이트진로음료, 제주개발공사(광동제약), 롯데칠성음료, 농심, 해태, 동원, 풀무원 등의 시장 점유율 합계가 70%를 넘으며 온오프라인 유통채널을 비롯하여 다양한 업체에서 운영하는 자체브랜드제품(PB)의 비중은 20%에 이르는 것으로 보입니다.생수와 더불어 물 대용으로 마실 수 있는 액상차 시장규모는 판매액 기준으로 약 7,000억 규모로 추정됩니다. 하이트진로음료의 블랙보리는 국내 최초로 신품종 검정보리를 추출해 만든 보리차로 진하면서도 깔끔하다는 장점을 내세워 2023년 9월 기준 누적 판매량 3억5천만병(340mL)을 돌파하였습니다.토닉워터의 국내 전체 시장 규모는 약 1,000억원으로, 2021년도 약 600억원 대비 60% 성장한 것으로 추정됩니다. 저도주를 선호하는 최근 소비 트렌드에 더해, 코로나 엔데믹으로 주류 수요가 증가하였고, 소토닉, 하이볼 등 믹솔로지 문화가 확산됨에 따라 토닉워터 성장세를 이끈 것으로 분석됩니다. 국내 토닉워터 시장을 주도하고 있는 진로토닉워터는 지속적으로 소토닉 문화 확산에 주력함과 동시에 저칼로리, 저당 트렌드에 발맞춰 지난 7월 토닉워터 와일드피치, 지난해 토닉워터 홍차, 토닉워터 진저에일 등 신제품을 무칼로리 버전으로 출시했습니다. MZ세대의 기호와 음주 문화에 맞는 제품 확장을 위해 지속적으로 개발하고 있습니다. 이에 2023년 3분기 누적매출액이 전년 동기 대비 65.4% 증가하는 등 고성장을 이어가고 있습니다. 주류를 취급하는 요식업소에 토닉워터가 점차 입점하게 된다면 향후 1조원대의 토닉워터 시장이 형성되리라 추정합니다.2012년 출시한 국내 최초의 무알코올 맥주맛 음료인 '하이트제로'는 2023년 9월 기준 누적 판매량 1억3천만캔을 돌파했고, 2023년 3분기 누적매출액은 전년 동기 대비 약 5.6% 증가했습니다. '하이트제로'는 국내 최초의 무알코올 맥주맛 음료이자 국내 최초 무알코올, 무칼로리, 무당류의 '올프리' 컨셉으로 차별화를 모색하고, 시장의 선두 자리를 유지하기 위한 지속적인 제품력 개선 및 제품 확장을 시도하고 있습니다.

라. 기타부문
수입주류 부문은 코로나 이슈 해소에 따라 가정시장 소비중심에서 유흥시장 소비로 변화되어 가고 있습니다. 고급 위스키 시장의 재유행에 따라 인터내셔널 위스키의 소비가 증가하고 있으며, 당사 또한 이러한 사회적 트렌드에 맞게 새로운 시장에서 판매될 수 있는 다양한 상품들을 개발하고 있습니다. 와인부문은 샴페인 및 스파클링 시장의 확대에 따라 전통 있는 구대륙의 와이너리 제품부터 트랜디한 신대륙의 와이너리 제품까지 다양한 제품의 수입을 위해 노력하고 있으며 이러한 노력이 수입주류 판매와 매출 증대로 이어지길 기대하고 있습니다.기타부문 중 병과 상표를 판매하는 종속기업은 국제유가 및 환율, 원재료 가격의 변동에 따라 영향을 많이 받는 위험 요소가 있습니다. 뿐만 아니라 포장재 디자인의 중요성이 점차 부각되면서 제품 안전성 확보를 위한 개발비용이 증가하고 있지만 끊임없는 연구개발을 통한 원가절감과 생산성 향상 및 이윤중심의 영업활동을 통해 사업목표 달성과 이익의 극대화를 실현할 것입니다. 서비스 관련 종속기업의 골프산업 수익성은 블루헤런의 접근성(경기광주-원주고속도로) 개선, 중장년층 위주에서 청년층인 MZ세대까지 확대된 골프 인구의 증가 등 입장객의 증가 요인으로 수익성이 개선되고 있습니다또한 KLPGA 메이저 대회인 하이트진로 챔피언쉽을 통한 명문 골프장으로서의 이미지를 구축하여 수익성을 지속적으로 개선해 나갈 것입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

[연결기준]

(단위 : 천원)

사업부문
매출유형
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

맥주
맥주 외
음용
테라 외
630,549,833
33.20%

소주
소주 외
음용
참이슬 외
1,093,980,915
57.60%

생수
먹는샘물
음용
석수 외
119,368,604
6.28%

기타
기타주류 외
음용
막걸리 외
55,513,710
2.92%

합 계
1,899,413,062
100.00%

※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였으며, 기타는 기타주류 및 임대수익 등이 포함되었습니다.

※ 하이트진로(주)의 주요 제품 등의 현황은 다음과 같습니다.
[별도기준]
(단위 : 천원)

매출유형
품목
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

제품
맥주
음용
테라 외
558,405,603
33.16%

소주
음용
참이슬 외
916,150,803
54.40%

기재주
음용
기타브랜드
64,172,274
3.81%

상품
소주 외
음용
참이슬 외
141,188,873
8.38%

기타
상표사용료외
-
-
4,235,114
0.25%

합 계
1,684,152,667
100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)
제70기(2021년 1월 ~ 12월)

맥주
테라, 하이트,켈리
내수
25,203.60
25,203.60
22,933.20

수출
10,975.25
10,989.07
11,166.43

수입맥주
크로넨버그블랑
내수
73,920.00
73,920.00
73,920.00

수출
-
-
-

소주
참이슬
내수
34,998.00
34,998.00
32,436.00

수출
23,836.46
23,620.76
20,433.31

위스키
더클래스
내수
157,938.00
157,938.00
157,938.00

수출
46,004.00
46,004.00
46,004.00

와인
쏜클락
내수
36,300.00
36,300.00
36,300.00

수출
-
-
-

※ 당사(연결기준) 제품 중 매출 비중이 제일 큰 제품에 대한 가격변동추이 입니다.※ 당사는 2022년 2월 23일 00시부터 소주제품일부의 출고가격을 인상하였습니다. -. 참이슬 후레시, 오리지널, 진로, 진로골드의 병제품 및 640ml 이상의 페트류 : 7.9% 인상 -. 자몽에이슬, 청포도에이슬 병제품 : 9.7% 인상 -. 매화수, 진로와인 : 7.3% 인상 ※ 당사는 맥주제품(내수용 일부제품 - 소병 330ml, 생맥주 20L, 페트 1.0L / 1.6L)에 한하여 2021년 5월 7일 00시부터 출고가격을 1.36% 인상하였습니다. ※ 당사는 맥주제품(내수용 제품 - 망고링고, 이슬톡톡, 필라이트 제외)에 한하여 2022년 3월 23일 00시부터 출고가격을 평균 7.7% 인상하였습니다. - 산출기준맥주 : 내수 - 테라/하이트맥주 1C/S (500ml ×20본입) 기준의 공장출고가 ※ 공장출고가 : 출고원가, 주세, 교육세, 부가세 포함가격 수출 - 테라/하이트맥주 1C/S (10,000ml 환산) 기준의 계약단가(평균)수입맥주 : 내수 - 크로넨버그블랑 1C/S (330ml ×24본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격소주 : 내수 - 참이슬 1C/S (360ml ×30본입) 기준의 공장출고가 ※ 공장출고가 : 출고원가, 주세, 교육세, 부가세 포함가격 수출 - 참이슬 1C/S (360ml ×30본입) 기준의 계약단가(평균)위스키 : 내수 - 더클래스 12년산 1C/S (500ml ×6본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격 수출 - 더클래스 12년산 1C/S (500ml ×6본입) 기준의 계약단가와인 : 내수 - 쏜클락 1C/S (750ml ×6본입) 기준의 출고가 ※ 출고가 : 출고원가(관세, 주세, 교육세포함), 부가세 포함가격

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 ◈ 맥주 및 소주부문
(1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

맥주
원재료
맥아 외
맥주 제조
87,409,350
16.78%
-

포장재료
100,912,446
19.37%
-

기 타
21,804,804
4.19%
-

원 재 료 소 계
210,126,600
40.34%
-

소주
원재료
주정 외
소주 제조
207,496,753
39.83%
-

포장재료
89,884,055
17.26%
-

기 타
13,362,838
2.57%
-

원 재 료 소 계
310,743,646
59.66%
-

합 계
520,870,246
100.00%
-

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
단위
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)
제70기(2021년 1월 ~ 12월)

맥주맥
국내
KG
1,293.05
988.22
1,036.80

수입
KG
843
-
-

맥아
국내
KG
-
-
-

수입
KG
1,248.83
1,034.55
951.09

호프
수입
KG
32,146.57
45,330.77
19,550.05

주정
국내
ℓ
1,828.85
1,707.37
1,589.08

※ 상기 kg당 매입 단가는 구입 가격뿐만 아니라 관세, 운반비 등의 총 부대비용이 포함된 단가입니다.

◈ 생수부문(1)
주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원)

사업부문

매입유형

품 목

용 도

매입액(비율)

비 고

먹는

샘물

원재료

PET칩

생수제조

4,921,698

30.14%

-

기 타

146,658

0.90%

-

원 재 료 소 계

5,068,356

31.04%

-

부재료

프 리 폼

생수제조

4,664,316

28.57%

-

캡

2,581,212

15.81%

-

수축필름

1,808,540

11.08%

-

기 타

2,205,735

13.50%

-

부 재 료 소 계

11,259,803

68.96%

-

합 계

16,328,159

100.00%

-

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목

단위

제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)
제70기(2021년 1월 ~ 12월)

필 름

국 내

1개

84.04

79.79

64.92

PET병

국 내

1개

39.92

38.35

34.96

왕 관

국 내

1개

8.19

7.07

6.91

상 표

국 내

1개

3.97

3.79

3.55

PET칩

국 내

1kg

1,454.34

1,618.27

1,287.27

(1) 산출기준 : 단순평균가격(총금액/총수량)

(2) 주요 가격변동원인 : 유가의 변동에 의한 석유화학원료 변동 시 구입단가 변동

나. 생산설비
(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
◈ 맥주 및 소주부문당사는 보고서 제출일 현재 맥주제조는 강원, 전주 2개 공장을 가동 중이며, 소주제조는 이천, 청주, 익산, 마산 4개 공장을 가동 중에 있습니다. 각 공장의 생산능력과 평균 가동시간은 다음과 같습니다.

(가) 생산능력

(단위 : ㎘)

사업부문
품목
사업소
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)
제70기(2021년 1월 ~ 12월)

맥주제조
맥주
강원공장
312,375
416,500
416,500

전주공장
293,115
390,820
390,820

맥주부문 합계
605,490
807,320
807,320

소주제조
소주
이천공장
307,905
410,540
410,540

청주공장
246,520
298,895
302,874

익산공장
33,334
48,854
51,317

마산공장
230,798
307,730
269,542

소주부문 합계
818,557
1,066,019
1,034,273

① 청주공장 2021년 8월 28일 이후 병1호라인, 페트5호라인 철거 및 생산 중단되었습니다. ② 익산공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다. ③ 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다.④ 익산공장 근무조 변경으로 생산CAPA 조정되었습니다.

(나) 평균가동시간

(단위 : 시간)

사업부문
품목
사 업 소
일 평균가동시간
월 평균가동일수
평균가동일수
평균가동시간

맥주제조
맥주
강원공장
13.0
22
198
2,574

전주공장
12.3
22
198
2,435

맥주부문 합계
25.3
44
396
5,009

소주제조
소주
이천공장
16.8
22
198
3,326

청주공장
16.8
22
198
3,326

익산공장
16.8
22
198
3,326

마산공장
16.8
22
198
3,326

소주부문 합계
67.2
88
792
13,306

① 일평균 가동시간은 주 52시간 근무에 근거하여 공장별 주당 생산시간 기준으로 작성되었습니다. ② 맥주부문 각 공장 라인별로 탄력적으로 운영 중에 있습니다.

◈ 생수부문(가) 생산능력

(단위 : 천개)

사업부문

품목

사업소

제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)
제70기(2021년 1월 ~ 12월)

먹는

샘물

제조

PC

청주공장

4,942

6,591

6,591

천안공장

4,571

6,096

6,096

PC부문 합계

9,513

12,687

12,687

PET

청주공장

257,730

360,266

314,496

세종공장

93,099

131,703

112,320

PET부문 합계

350,829

491,969

426,816

총 합 계

360,342

504,656

439,503

① 생산능력은 각 공장의 품목별 생산능력의 단순수량합산을 근거로 산출하였습니다.② 2021년 이후 외부경제상황 및 법률적인 변화(주 52시간 근무)에 따라 설비, 인력, 조업시간 등을 종합적으로 고려하여 생산능력을 산출하였습니다. ④ 2021년 이후 생산능력은 PC품목 일 10.4시간, 월 22일 근무기준, PET품목 일 20시간, 월 26일 근무기준으로 산출하였습니다.

⑤ 2023년 2월 중순 이후부터는 PET품목은 당사의 주7일 생산현황을 반영하여 생산능력을 산출하였습니다.

(나) 평균가동시간

(단위 : 시간)

사업부문

품목

사업소

일 평균

가동시간

월 평균

가동일수

평균

가동일수

평균

가동시간

먹는

샘물

제조

PC

청주공장

9.9

21

189

1,871

천안공장

7.2

21

189

1,361

PC 부문 합계

17.1

42

378

3,232

PET

청주공장

17.0

26

234

2,636

세종공장

17.1

26

234

2,621

PET 부문 합계

34.1

52

468

5,257

총 합 계

51.2

94

846

8,489

① 일평균가동시간 = 총생산시간 ÷ 총생산일수

(2) 생산실적 및 가동율◈ 맥주 및 소주부문(가) 생산실적

(단위 : ㎘)

사업부문
품 목
사업소
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)
제70기(2021년 1월 ~ 12월)

맥주제조
맥주
강원공장
226,524
269,399
249,749

전주공장
223,044
288,849
275,611

맥주부문 합계
449,568
558,248
525,360

소주제조
소주
이천공장
238,227
344,432
337,243

청주공장
192,417
241,129
228,949

익산공장
25,077
38,411
42,062

마산공장
184,919
249,807
233,615

소주부문 합계
640,640
873,779
841,869

① 익산공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다. ② 청주공장 2021년 8월 28일 이후 병1호라인, 페트5호라인 철거 및 생산 중단되었습니다. ③ 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다.

(나) 당기의 평균가동률

사업소(사업부문)
평균 가동률(%)

맥주
강원공장
72.5

전주공장
76.1

맥주부문 합계
74.2

소주
이천공장
77.4

청주공장
78.1

익산공장
75.2

마산공장
80.1

소주부문 합계
78.3

① 평균 가동률 = 생산실적 ÷ 생산능력② 익산공장은 2022년 1월 병라인 생산을 중단하고 3월부터 포켓소주 생산라인을 추가하였습니다. ③ 청주공장 2022년 9월 병1호라인 생산 재개되었습니다.

(다) 당기의 가동시간

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)
당기 가동 가능시간
당기 실제 가동시간

맥주
강원공장
2,574
1,867

전주공장
2,435
1,853

맥주부문 합계
5,009
3,720

소주
이천공장
3,326
2,574

청주공장

3,326

2,596

익산공장

3,326

2,502

마산공장

3,326

2,665

소주부문 합계
13,304
10,337

① 맥주부문 - 당기 가동 가능시간 = 일평균 가동 시간(강원공장 13시간, 전주공장 12.3시간) × 월평균 가동일수(22일) ×9개월 - 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간② 소주부문 - 당기 가동 가능시간 = 일평균 가동 시간(16.8시간) × 월평균 가동일수(22일) × 9개월 - 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간

◈ 생수부문(가) 생산실적

(단위 : 천개)

사업부문

품목

사업소

제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)
제70기(2021년 1월 ~ 12월)

먹는

샘물

제조

PC

청주공장

3,932

5,287

5,544

천안공장

2,081

2,730

2,669

PC 부문 합계

6,013

8,017

8,213

PET

청주공장

193,163

261,675

226,548

세종공장

71,838

100,813

87,970

PET 부문 합계

265,001

362,488

314,518

총 합 계

271,014

370,505

322,731

① 수량 단위는 품목별 생산량의 단순합산

(나) 당기의 평균가동률

사업부문

품목

사업소

평균 가동률(%)

먹는

샘물

제조

PC

청주공장

79.6

천안공장

46.0

PC 부문 합계

63.0

PET

청주공장

75.0

세종공장

77.0

PET 부문 합계

76.0

총 합 계

75.2

① 평균가동률(%) = 생산실적 ÷ 생산능력

(다) 당기의 가동시간

(단위 : 시간)

사업부문

사업소

당기 가동 가능시간

당기 실제 가동시간

먹는

샘물

제조

청주공장

7,159

5,459

세종공장

5,100

3,937

천안공장

2,059

937

합 계

14,318

10,333

① 가동 가능시간 산출근거 (청주공장, 세종공장, 천안공장) - 청주공장 (7,159시간)

: PC라인 22일×9개월×10.4시간 (2,059시간)

: PET라인 21일(1월)×20시간+26일(2월)×20시간+31일(3, 5,7,8월)×20시간 +30일(4, 6월)×20시간+24일(9월)×20시간 (5,100시간)

- 세종공장 (5,100시간)

: PET라인 21일(1월)×20시간 + 26일(2월)×20시간 + 31일(3, 5,7,8월)×20시간 +30일(4, 6월)×20시간+24일(9월)×20시간 (5,100시간)

- 천안공장 (2,059시간)

: PC라인 22일×9개월×10.4시간 (2,059시간)② 당기 실제 가동시간 = 평균 가동률 × 당기 가동 가능시간③ 2023년 2월 중순 이후부터는 당사 청주공장 및 세종공장의 PET라인 주7일 가동현황을 반영하여 산정하였습니다.

(3) 생산설비의 현황 등

(가) 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 용기, 기타 유형 자산이 있으며, 보고서 작성기준일 현재 당사의 시설 및 설비의 증감현황은 아래와 같습니다.

[연결기준]
(단위 : 천원)

구분
토지
건물
구축물
기계장치
용기
기타의유형자산
건설중인자산
합계

취득원가:

기초
858,598,296
455,565,737
167,927,372
1,406,440,367
290,152,813
141,681,642
12,469,969
3,332,836,196

취득
420,233
508,014
1,295,424
4,385,900
60,297,761
9,036,581
39,211,244
115,155,157

처분/폐기
(257,704)
(690,336)
(1,100,252)
(26,526,885)
(35,604,157)
(8,225,598)
-
(72,404,932)

대체
-
29,538
5,249,850
11,636,102
(813,803)
283,981
(18,528,757)
(2,143,089)

순외환차이
(286,184)
(442,100)
(11,445)
(33,312)
-
(39,900)
(6,973)
(819,914)

기말
858,474,641
454,970,853
173,360,949
1,395,902,172
314,032,615
142,736,705
33,145,483
3,372,623,418

감가상각누계액:

기초
-
197,462,166
109,623,146
860,333,472
155,025,107
85,484,762
-
1,407,928,653

상각
-
7,694,994
3,548,453
37,368,178
34,430,354
7,514,521
-
90,556,500

처분/폐기
-
(148,625)
(1,020,802)
(23,432,729)
(22,901,796)
(6,756,631)
-
(54,260,583)

대체

-
(30,420)
-
-
(653,361)
-
-
(683,781)

손상차손(환입)

-
(187,904)
(5,993)
(21,018)
-
(36,729)
-
(251,644)

순외환차이
-
-
-
(2)
166,818
-
-
166,816

기말
-
204,790,211
112,144,804
874,247,901
166,067,122
86,205,923
-
1,443,455,961

장부금액:

기초
858,598,296
258,103,571
58,304,226
546,106,895
135,127,706
56,196,880
12,469,969
1,924,907,543

기말
858,474,641
250,180,642
61,216,145
521,654,271
147,965,493
56,530,782
33,145,483
1,929,167,457

(나) 하이트진로(주)의 생산설비 현황

[자산항목 : 토지]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고(*)

증가
감소

마산공장
자가
창원시
60,736,279
-
115,512
-
60,620,767
73,575,902

전주공장
"
완주군
28,912,351
-
-
-
28,912,351
39,535,819

강원공장
"
홍천군
59,968,562
-
28,800
-
59,939,762
64,445,057

함안공장
"
함안군
3,642,238
-
-
-
3,642,238
2,916,969

이천공장
"
이천시
61,000,320
-
-
-
61,000,320
74,066,825

청주공장
"
청주시
43,444,090
-
-
-
43,444,090
56,758,642

익산공장
"
익산시
5,037,272
-
-
-
5,037,272
4,982,429

직매장(서서울지점외)
"
서울 외
435,708,960
420,233
52,000
-
436,077,193
512,516,262

합 계
698,450,072
420,233
196,312
-
698,673,993
828,797,905

(*) 2023년 9월 30일 현재 공시지가임.※ 위 현황은 투자부동산의 토지를 포함하고 있습니다.

[자산항목 : 건물]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

마산공장
자가
창원시
19,275,031
243,600
385,814
627,303
18,505,514
-

전주공장
"
완주군
34,900,938
-
-
840,702
34,060,236
-

강원공장
"
홍천군
61,234,344
39,700
24,656
1,945,331
59,304,057
-

함안공장
"
함안군
335,978
-
-
18,556
317,422
-

이천공장
"
이천시
14,956,585
-
-
478,354
14,478,231
-

청주공장
"
청주시
19,123,815
15,201
-
772,615
18,366,401
-

익산공장
"
익산시
1,016,649
-
-
29,764
986,885
-

직매장(서서울지점외)
"
서울 외
85,701,761
227,501
514,302
2,357,976
83,056,984
-

합 계
236,545,101
526,002
924,772
7,070,601
229,075,730
-

※ 위 현황은 투자부동산의 건물을 포함하고 있습니다.

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

마산공장
자가
창원시
4,395,047
6,184,988
-
456,427
10,123,608
-

전주공장
"
완주군
3,761,196
-
-
413,947
3,347,249
-

강원공장
"
홍천군
15,274,986
-
-
1,171,846
14,103,140
-

함안공장
"
함안군
70,070
-
-
5,159
64,911
-

이천공장
"
이천시
13,447,664
53,000
55,099
475,148
12,970,417
-

청주공장
"
청주시
8,932,377
144,800
11,000
316,104
8,750,073
-

익산공장
"
익산시
691,326
-
-
24,020
667,306
-

직매장(서서울지점외)
"
서울 외
3,485,515
142,499
13,352
264,624
3,350,038
-

합 계
50,058,181
6,525,287
79,451
3,127,275
53,376,742
-

[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

마산공장
자가
창원시
67,631,484
130,100
627,171
4,988,424
62,145,989
-

전주공장
"
완주군
216,146,928
8,752,786
1,260,068
10,281,180
213,358,466
-

강원공장
"
홍천군
157,129,226
3,253,248
1,189,365
9,519,271
149,673,838
-

함안공장
"
함안군
-
-
-
-
-
-

이천공장
"
이천시
29,060,759
3,007,209
8,096
4,040,176
28,019,696
-

청주공장
"
청주시
42,502,415
366,501
9,219
3,871,538
38,988,159
-

익산공장
"
익산시
2,228,770
-
-
244,544
1,984,226
-

직매장(서서울지점외)
"
서울 외
652,564
114,393
-
69,570
697,387
-

합 계
515,352,146
15,624,237
3,093,919
33,014,703
494,867,761
-

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

마산공장
자가
창원시
632,697
125,921
-
149,380
609,238

전주공장
"
완주군
781,911
118,496
-
234,788
665,619

강원공장
"
홍천군
447,080
64,800
1
115,391
396,488

함안공장
"
함안군
-
-
-
-
-

이천공장
"
이천시
567,281
133,953
1
159,724
541,509

청주공장
"
청주시
85,788
7,050
-
21,148
71,689

익산공장
"
익산시
29,381
49,671
-
20,351
58,701

직매장(서서울지점외)
"
서울 외
666,482
600,739
113,376
234,268
919,576

합 계
3,210,620
1,100,630
113,378
935,050
3,262,820

[자산항목 : 기타유형자산(공기구,용기,비품 등)]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
기초장부가액
당분기증감
당분기상각
당분기말장부가액
비고

증가
감소

마산공장
자가
창원시
2,104,109
647,142
3
535,027
2,216,221
-

전주공장
"
완주군
446,841
629,215
202,463
110,002
763,591
-

강원공장
"
홍천군
8,274,661
4,480,180
514,979
1,372,366
10,867,496
-

함안공장
"
함안군
-
-
-
-
-
-

이천공장
"
이천시
1,967,341
45,041
44
450,827
1,561,511
-

청주공장
"
청주시
342,633
232,099
1
84,061
490,670
-

익산공장
"
익산시
9,833
9,943
-
3,918
15,858
-

직매장(서서울지점외)
"
서울 외
169,098,228
67,331,844
14,301,733
39,556,829
182,571,511
-

합 계
182,243,646
73,375,464
15,019,223
42,113,030
198,486,858
-

(다) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

1) 진행중인 투자

(단위 : 억원)

사업부문
구분
투자기간
투자대상자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액
비고

-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 상기 기투자액은 공시제출일 기준으로 작성한 금액입니다.

2) 향후 투자계획

(단위 : 억원)

사업부문
계획명칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비고

자산형태
금액
2022년
2023년
이후

-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 현시점에서 향후 연도별 시설투자계획을 합리적으로 예측하기는 어려우며, 시장 여건에 따라 탄력적으로 투자규모를 조정할 예정입니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 부문별 매출 실적
[연결기준]
(단위 : 천원)

사업부문
매출유형
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 9월)
제70기(2021년 1월 ~ 9월)
비고

맥주
맥주
630,549,833
611,133,548
571,887,277
-

소주
소주
1,093,980,915
1,117,945,618
955,932,299
-

생수
먹는샘물
119,368,604
105,350,068
82,935,607
-

기타
기타주류외
55,513,710
54,483,698
47,220,102
-

합 계
1,899,413,062
1,888,912,932
1,657,975,285
-

※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였으며, 기타는 기타주류 및 임대수익 등이 포함되었습니다.
[별도기준]

(단위 : 천원)

사업부문
매출유형
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 9월)
제70기(2021년 1월 ~ 9월)
비고

맥주
맥주
558,405,603
540,109,894
495,074,926
-

상품/기타
70,904,566
71,125,783
75,148,616
-

소주
소주
953,504,979
958,479,164
824,750,777
-

기타제재주
66,712,017
67,491,241
63,472,655
-

상품/기타

1,221,157
5,171,998
5,087,088
-

기타
위스키
1,320,516
1,382,984
676,211
-

와인
32,083,829
32,120,292
26,365,433
-

합 계
1,684,152,667
1,675,881,356
1,490,575,706
-

※ 종속회사를 제외한 별도기준으로 작성하였으며, 기타는 용역 및 임대수익 등이 포함되었습니다.

나. 지역별 매출 실적
[연결기준]
(단위 : 천원)

구 분
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 9월)
제70기(2021년 1월 ~ 9월)
비고

한 국
1,709,677,157
1,694,992,944
1,495,374,898
-

일 본
58,269,769
72,141,064
72,250,560
-

기 타
131,466,136
121,778,924
90,349,827
-

합 계
1,899,413,062
1,888,912,932
1,657,975,285
-

※ 외부고객으로부터의 수익을 기준으로 작성하였으며, 3개의 주요지역 한국(본사 소재지 국가) 및 일본과 기타국가(미국, 러시아, 중국 등)로 세분화 하였습니다.※ 종속회사를 포함한 연결기준으로 작성하였습니다.

[별도기준]

(
단위 : 천원)

구 분
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 9월)
제70기(2021년 1월 ~ 9월)
비고

한 국
1,569,035,919
1,569,534,604
1,394,683,853
-

일 본
19,686,306
18,269,211
24,894,553
-

기 타
95,430,442
88,077,541
70,997,300
-

합 계
1,684,152,667
1,675,881,356
1,490,575,706
-

※ 외부고객으로부터의 수익을 기준으로 작성하였으며, 3개의 주요지역 한국(본사 소재지 국가) 및 일본과 기타국가(미국, 러시아, 중국 등)로 세분화 하였습니다.※ 종속회사를 제외한 별도기준으로 작성하였습니다.

※ 하이트진로(주)의 매출현황 (별도)

(단위 : 천원)

매출구분
매출유형
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 9월)
제70기(2021년 1월 ~ 9월)
비고

맥주
내 수
605,276,657
590,254,165
547,874,791
-

수 출
21,000,711
18,630,308
20,569,943
-

소 계
626,277,368
608,884,473
568,444,734
-

위스키
내 수
1,320,516
1,382,984
676,211
-

수 출
-
-
-
-

소 계
1,320,516
1,382,984
676,211
-

와인
내 수
32,083,829
32,120,292
26,365,433
-

수 출
-
-
-
-

소 계
32,083,829
32,120,292
26,365,433
-

소주
내 수
914,509,998
927,515,301
802,263,994
-

수 출
38,994,981
30,963,863
22,486,783
-

소 계
953,504,979
958,479,164
824,750,777
-

기타제재주
내 수
11,609,806
14,284,733
14,013,992
-

수 출
55,102,211
53,206,508
49,458,663
-

소 계
66,712,017
67,491,241
63,472,655
-

기타 (용역 외)
내 수
4,235,113
3,977,129
3,489,432
-

수 출
18,845
3,546,073
3,376,464
-

소 계
4,253,958
7,523,202
6,865,896
-

합 계
내 수
1,569,035,919
1,569,534,604
1,394,683,853
-

수 출
115,116,748
106,346,752
95,891,853
-

합 계
1,684,152,667
1,675,881,356
1,490,575,706
-

다. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직

구분
조직

1
마케팅실

2
영업전략팀, 영업지원팀, 상권지원팀, 유통지원팀, 채권관리팀, F&B팀, 해외사업본부

3
서울권역

4
경인권역

5
특판수도권역

6
충강권역

7
호남권역

8
경북권역

9
경남권역

10
수퍼유통권역

11
가정중서부권역

12
가정영남권역

13
프리미엄권역

(2) 판매경로- 맥주 부문 -

맥주 판매

- 소주 부문 -

< 국내 >

소주판매

< 해외 >

법인수출

비법인수출

막걸리수출

(3) 판매방법 및 조건< 국내 >

구분
판매방법
대금회수조건
비고

일반거래선(종합주류도매업,수퍼연쇄점)
① 관할영업지점에서 주문② 영업지점 관할 물류센터에서 주류판매계산서 발행③ 주류판매계산서에 의거 출고 당일 당사 배송 혹은 거래선 자차 출고
① 원칙 : CMS를 통한 수시 결제 및 BMS를 통한 기일 결제② 거래선 상황에 따라 월중, 월말에 현금 결제

특수거래선
농협
″
매월 10일 단위 결제
계좌송금

군PX
″
거래계약 체결시 약정한 결제일(매장별 상이)에 일괄 결제
″

연금매장
″
″

※ 2012년 3월부터 BMS 기일결제 시행(CMS거래선과 BMS거래선으로 구분하여 대금 회수)

< 해외 >

구분
판매방법
대금회수조건
비고

법인
① (주)진로소주로부터 소주 상품구매 * 강남주조 우리술로부터 막걸리 상품구매 ② 법인 및 대리점으로 상품 출고③ 주류판매계산서 발행 및 매출생성④ 통관처리
D/A 1~12개월
US$ 또는￥,￦결제

비법인
T/T (현금입금 방식)

(4) 판매전략(가) 주류 Brand Portfolio 강화

당사는 다양성이 증대되는 주류시장에서 경쟁력 확보를 위해 기존 제품의 품질 개선 및 브랜드 경쟁력 강화를 위한 연구/분석과 더불어 다양한 타입의 신제품 개발 및 출시를 통해 적극적으로 시장을 방어하고 있습니다. 2019년 청정라거 '테라'를 출시해 고품질의 대한민국 대표 맥주로서 수입맥주와 품질력으로 경쟁하고 있으며, 2023년 4월 기존 라거에 대한 모든 편견을 파괴하며 맥주 본질에 집중한 신제품 켈리 출시를 통해 메인 브랜드 테라와 함께 연합작전을 펼쳐 국내 맥주 시장을 반전시키고자 합니다. 또한 신개념 발포주 필라이트 및 필라이트 후레쉬를 통해 수입 맥주의 저가격/취급 확대 전략에 대응하며 긍정적인 성과를 창출하고 있습니다.당사는 소주시장에서도 '진로'를 통해 녹색병 일변도의 소주 시장에 스카이블루 병 패키지 및 '뉴트로' 컨셉으로 레귤러 소주 시장에 새로운 바람을 일으키고 있으며, 건강을 중요시하는 소비자 트렌드를 반영한 '제로슈거' 리뉴얼을 통해 시장을 선도하고 있습니다. 이외에도 '일품진로 고연산'을 통해 '일품진로' 라인의 브랜드 퍼포먼스를 강화하며 프리미엄 증류식 소주 시장 공략을 본격화 하고 있습니다.이외에도, 수입주류 브랜드 대응을 위해 다년간 축적된 우수한 연구 역량에 의해 특화된 발효/증류 기술을 바탕으로 고품질의 고급 주류 개발을 활발하게 진행하고 있으며, 앞으로도 당사는 주류 시장의 새로운 성장 동력 부여 및 추가적인 매출 기회를 확보하기 위한 노력을 계속해 나갈 예정입니다.

(나) 국내 Area Marketing 강화

당사는 핵심 지역인 수도권 시장에 대한 공략을 지속하는 동시에 지방권 역시 지역축제 후원 및 특화 라벨 제작 등 각 해당지역에 특화된 활동을 통해 지방권에서 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다.

(다) 해외 신규 시장 확대 및 Global Marketing 구축

국내 주류시장 외에도 일본을 비롯한 중국, 미국, 베트남 등 해외 주요 국가에 대한 마케팅 및 시장공략 강화를 통한 매출 확대 전략을 진행하고 있습니다. 특히, 교민 및 관광객 외에도 해외 현지인을 대상으로 적극적인 브랜드 인지도 개선 및 시장개척 활동을 병행해 나가며 해외 시장 확대와 함께 글로벌 기업의 위상을 강화하고자 노력하고 있습니다.

라. 수주 상황
보고서 대상 기간 중 주문생산에 의한 장기공급계약 수주현황은 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리
당사의 재무위험 관리는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 재무팀 주관하에 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 있습니다.연결 및 개별실체에 대한 시장위험 및 위험관리는 연결재무제표에 대한 검토보고서 주석 33 "재무위험관리의 목적 및 정책" 및 재무제표에 대한 검토보고서 주석 34 "재무위험관리의 목적 및 정책"을 참고하시기 바랍니다.

나. 파생상품거래 현황

(1) 이자율스왑 계약 1) 이자율스왑 계약(Interest Rate Swap) 2) 거래대상/계약금액 : 신한은행 / ￦30,093,000,000- 3) 계약-만기일 : 2022년 10월 25일 ~ 2024년 10월 25일 4) 목적 : 금리위험 회피 5) 계약내용

이자교환
이자율조건
비고

고정금리
5.35%
지급이자율

변동금리
TERMSOFR(3M)+1.34%
수취이자율

(2) 파생상품 평가손익 현황 (2023년 9월 30일 기준)

(단위 : 천원)

계약기간
미결제 약정계약금액
수취이자율(%)
지급이자율(%)
평가이익(손실)

당기
누적

2022.10.25~2024.10.25
30,093,000
TERMSOFR(3M)+1.34%
5.35%
1,940,985
(1,958,973)

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상 주요계약 등

(1) 북경진로해특주업유한공사 지분 양도

1. 매각자산의 표시
북경진로해특주업유한공사 지분 전부(100%)

2. 매각가액
약 153억원

3. 거래상대방
JINRO INC.

4. 매각목적
해외사업효율화 및 시너지 강화

5. 거래일자
2021.02.01

(2) HITEJINRO Philippines Inc. 지분 양도

1. 매각자산의 표시
HITEJINRO Philippines Inc. 지분 전량(99.99%)

2. 매각가액
약 107억원

3. 거래상대방
JINRO INC.

4. 매각목적
해외사업효율화 및 시너지 강화

5. 거래일자
2021.02.01

(3) 진로양조(주) 주식 매각

1. 매각자산의 표시
진로양조(주)가 발행한 보통주 410,088주(발행주식 100%)

2. 매각가액
약 20억원

3. 거래상대방
아이브이아이 컨소시엄(아이브이아이㈜,SG 파트너스외6인)

4. 매각목적
그룹사 관리 효율화 및 주력사업 집중

5. 거래일자
2021.07.30

(4) 수양물류(주), 강원물류(주), 천주물류(주)의 합병

1. 합병 법인 (존속회사)
수양물류(주)(종속회사)

2. 피합병법인 (소멸회사)
강원물류(주)(종속회사), 천주물류(주)(종속회사)

3. 합병일자
2021.07.01

4. 목적
경영 효율화

(5) 용인시 소재 부동산 매매계약 체결

1. 매입 부동산의 표시
경기도 용인시 기흥구 중동 433-1외 9필지 및 지상건물

2. 매입금액
약 367억원 (건물 부가세 별도)

3. 거래상대방
하이트진로음료(주) [계열회사]

4. 매입목적
업무활용 예정 부지 매입

5. 계약체결일
2022.11.01

6. 잔금일
2022.12.07

(6) 평택 소재 부동산 매매계약 체결

1. 매입 부동산의 표시

평택 브레인시티 일반 산업단지 10-1, 10-2, 10-3

이상 3개 블록 (토지 64,281㎡)

2. 매입금액

약 671억원

3. 거래상대방

평택도시공사

4. 매입목적

업무활용 예정 부지 매입

5. 계약체결일

2023.02.13

6. 잔금일

2025년 하반기 예정

나. 연구개발활동

(1) 연구개발 활동

(가) 연구개발 담당조직

▶ 연구부문은 보고서 작성일 현재 4개팀 9개 파트로 운영되고 있습니다.

(나) 수행업무

팀/파트명
업무 분장

주류개발1팀
맥주개발파트
맥주류, 기타주류, 맥주음료 신제품 개발에 관한 사항

생산기술1파트
맥주 원료, 자재, 제조 공정 관리 및 개선에 관한 사항

기초연구1팀
생물공학파트
맥주 관련 효모, 미생물 및 기초 소재에 관한 사항

분석화학1파트
각 공장 및 연구소 내 의뢰 시료 분석에 관한 사항

주류개발2팀
증류주파트
증류주 신제품 개발에 관한 사항

기재주파트
기재주, 막걸리 신제품 개발에 관한 사항

생산기술2파트
주류 생산기술, 공정 연구에 관한 사항

기초연구2팀
기초연구파트
주류 미생물, 효모, 식품 및 음료 등 관련 연구개발

분석화학2파트
연구소, 공장 및 계열사 의뢰 시료 분석에 관한 사항

(2) 연구개발 실적

(가) 연구과제

연구소의 주요 연구개발 방향은 국내외의 시장변화에 따른 지속적이고, 능동적인 신제품개발, 생명공학기술을 이용한 미생물 및 효모 보존과 선발에 관한 연구, 첨단 기기를 이용한 분석방법의 개발과 공정개선 및 품질관리 기술 향상을 위한 연구를 하고 있습니다. (나) 연구기관

소장명
전장우
직위
상무보
설립일
홍천 : 1993.03.05 청주 : 1974.10.03
인가일
홍천 : 1994.09.24 청주 : 1981.10.24

소재지
맥주부문 연구소 : 강원도 홍천군 북방면 도둔길 49 (033) 430 8586 소주부문 연구소 : 충청북도 청주시 서원구 현도면 현도공단로 177 (043) 270 1821

연구분야의개요
① 효모의 연구 개발 ② 신제품 개발 기술의 확립 및 개발 신제품의 상품화 ③ 제품, 포장, 용기 개선에 관한 연구 ④ 제조공정 개선에 관한 연구 ⑤ 주류 및 수질 등의 정밀 분석방법 개발 ⑥ 기타 위의 사항에 수반하는 분야의 연구, 개발

(다) 연구결과 및 기대효과

[맥주부문]

본 연구소는 소비자의 다양한 요구를 충족시키기 위하여 신제품 개발을 주도하고 있고, 우수한 제품을 소비자에게 제공하기 위하여 원료에서 포장까지 공정 개선 및 관리를 하고 있습니다. 생물공학과 분석화학 등의 분야에도 우수인력 및 첨단 장비를 도입하여 차세대 기술 및 기초 과학 연구에 많은 노력을 하고 있으며, 최근 주요 연구결과는 다음과 같습니다.

2019년 3월 '테라' 맥주를 출시하였습니다. 테라는 호주에서 깨끗한 공기와 풍부한 수자원등 비옥한 토양의 맥아만을 사용하고, 발효 공정에서 자연 발생하는 리얼탄산만을 담아 청량감과 탄산감이 우수한 제품입니다.

2020년 10월 필라이트의 4번째 시리즈로 출시한 '필라이트 라들러'는 레몬 과즙 특유의 상큼하고 달콤한 향이 필라이트의 상쾌한 탄산감과 어우러져 깨끗하고 상쾌한 맛을 더욱 살려낸 신개념 과일 발포주입니다.

2021년 1월 Citrus 특징을 가진 센터니얼 호프를 사용한 미국 맥스 스페셜호프, 8월에는 뉴질랜드 대자연에서 100% 올해 수확한 햇 호프 Motueka를 사용한 뉴질랜드 맥스 스페셜 호프를 출시하였습니다. 7월에는 경남제약 '레모나'와 컬래버레이션하여 '이슬톡톡레모나'를 한정판으로 출시하였으며, 10월에는 '필라이트 자몽라들러'를 개발, 출시하여 자몽의 상큼달콤한 특징을 필라이트에 구현하여 시장에서 호평을 받았습니다.2022년 5월 국내 주요 편의점 전용 신제품 2종을 출시하였습니다. '크라운맥주'는 프리미엄 에일 맥주이고, '갓생폭탄맥주'는 소맥마니아를 위해 탄생한 소맥맛 구현 제품입니다. 6월 빙그레와 컬래버레이션하여 '이슬톡톡캔디바'를 한정판으로 출시하였습니다. 톡! 톡! 튀는 탄산의 이슬톡톡과 소다맛 아이스크림 캔디바가 만난 제품입니다. 10월 필라이트 익스텐션의 신규 제품으로 체리 과일의 리얼감을 살린 신제품 '필라이트체리' 1종을 출시하였습니다. 필라이트의 시원, 상쾌한 탄산감과 새콤달콤한 체리 본연의 맛을 구현한 제품으로 소비자들의 높은 만족도를 보인 제품입니다.2023년 2월 탄수화물을 극소화하고 초고도 발효 공법 적용을 통해 100ml 당 26kcal 를 구현하여 일반 맥주 대비 칼로리가 34% 낮은 '에스라이트' 출시하였습니다. 동월에 통풍에 대한 관심이 커진 소비자 트렌드에 맞추어 통풍의 원인인 퓨린 함량을 90% 저감시킨 필라이트 퓨린 컷 제품을 출시하였습니다. 3월 해태아이스크림 폴라포 포도와 컬래버레이션하여 '이슬톡톡폴라포'를 한정판으로 출시하였습니다. 짜릿한 탄산의 이슬톡톡에 상큼한 폴라포 아이스크림의 포도맛이 더해진 제품입니다. 4월 덴마크 프리미엄 맥아를 100% 사용하고 제조 공정상 더블숙성 공법을 적용하여 부드러운 첫맛과 강렬한 끝맛을 구현한 '켈리(Kelly)' 제품을 출시하였습니다. 8월 필라이트 대비 칼로리를 50% 다운한 '필라이트 로우칼로리'를 한정판으로 출시하였습니다. 100ml 당 18kcal로 '저'칼로리 표시 기준을 충족하면서도 맥주다운 풍미와 시원상쾌한 주질을 구현한 제품입니다.

[소주부문]

소주 시장에서의 선도적 지위를 유지하고 성장해 나가기 위해, 참이슬 브랜드를 중심으로 소주류 제품 개발에 주력하고 있으며, 그 외 증류식소주 및 과일소주 등 다양한 종류의 제품들도 개발하고 있습니다. 아울러 공정연구, 기초연구, 분석연구 등을 수행하여 경쟁력 높은 제품 개발과 우수한 품질관리를 위해 끊임없이 노력하고 있습니다.

2019년 3월 저도수 트렌드에 맞춰 도수를 17.0으로 낮춰 '참이슬fresh'를 리뉴얼 하였습니다. 4월 원조 소주 진로를 현대적 감각으로 재해석한 뉴트로 소주 '진로'를 출시하였습니다. 72일만에 1000만병 판매를 돌파하며 빠른 속도로 시장에 안착하였습니다.

2020년 5월 소비자 니즈를 반영하여 도수를 16.9로 낮춰 '참이슬fresh' 리뉴얼 하였습니다. 9월 매실의 풍미와 달콤함으로 국내 매실주 시장을 선도한 '매화수'를 알코올 도수 14도에서 12도로 낮추어 리뉴얼 하였습니다. 10월 오리온 '아이셔'와 컬래버레이션하여 '아이셔에이슬'을 출시하였습니다. 초강력 상큼한 맛이 특징인 제품입니다.

2021년 3월 알코올 도수를 16.5%로 낮춰 '진로'를 리뉴얼 하였습니다. 또한, '일품진로1924'를 '일품진로'로 이름을 변경하고, 패키지 리뉴얼을 진행 하였습니다. 8월 저도화 트렌드와 깔끔한 맛을 추구하는 소비자 니즈를 반영하여 '참이슬fresh'의 도수를 16.5도로 낮춰 리뉴얼 하였습니다. 빙그레 '메로나'와 컬래버레이션하여 '메로나에이슬'을 출시하였습니다. 멜론의 달콤한 첫 향과 입안을 부드럽게 감싸는 풍미를 지닌 제품입니다.

2022년 7월 '일품진로22년산' 8,000병 한정수량으로 슈퍼프리미엄 패키지 구성으로 출시하였습니다. 참나무통에 담아 22년의 기다림과 정성으로 탄생한 대한민국 최상급 프리미엄 소주입니다. 8월 슈퍼프리미엄 증류식 소주인 '진로1924헤리티지'를 출시하였습니다. 임금님표 이천쌀 만을 100% 사용하였으며, 3번 증류하여 불순물과 잡미를 제거하여 깊고 깔끔한 맛을 구현한 제품입니다. 9월 광동제약 '비타500'과 컬래버레이션하여 '비타500에이슬'을 출시하였습니다. 비타500의 상큼함과 참이슬의 깔끔함이 어울어진 제품입니다.11월 입안 가득 화이트와인과 청매실의 상큼함이 은은하게 느껴지는 '매화수화이트'를 출시하였습니다.2023년 1월 도수를 16.0으로 낮추고 과당을 뺀 '제로슈거', 깔끔하고 부드러운 목넘김을 강화하여 '진로' 리뉴얼 하였습니다. 8월 기존 아이셔에이슬에 이어 청사과의 상큼함과 참이슬의 깔끔한 맛이 특징인 '아이셔에이슬 청사과맛'을 한정판으로 출시하였습니다. 9월 '일품진로23년산' 8,000병 한정수량으로 슈퍼프리미엄 패키지 구성으로 출시하였습니다. 참나무통에 담아 23년의 기다림과 정성으로 탄생한 대한민국 최상급 프리미엄 소주입니다. 또한 일품진로 원액에 12년 숙성 목통원액을 블렌딩하여 알코올 43도의 '일품진로Oak43'을 출시하였습니다.

(라) 주요 제품 등의 명칭과 그 내용

[맥주부문]

해당분야
연구결과
제품명칭
내 용

맥주
Lager
Terra
호주 청정맥아와 리얼탄산을 적용한 청량감이 특징

Hite Extra Cold
Extra Cold 공법으로 깨끗한 맛 특징

갓생폭탄맥주
소맥마니아를 위한 소맥맛 구현 제품

All malt beer
Kelly(켈리)
프리미엄 맥아 100%와 더블숙성공법 적용

Max
All malt 본연의 진한 맛과 크리미한 거품 구현

크라운맥주
프리미엄 에일 맥주

Special hop

Max Special hop 2021 미국

미국산 'Centennial hop' 적용한 한정 제품

Max Special hop 2021 뉴질랜드

뉴질랜드 '100% New Harvest Motueka hop'

적용 한정제품

기타주류
국산보리활용주류개발
필라이트
국산보리와 아로마호프 100%의 '가성비'

필라이트 후레쉬
국산보리 적용, 시원청량한 맛이 특징

과일형 주류개발
망고링고
과일 믹스형 주류

필라이트라들러
레몬타입의 신개념 과일 발포주(레몬, 자몽)

과실주
RTD
이슬톡톡 복숭아
탄산 함유 저도 과실주복숭아 과즙감 및 청량감 구현

이슬톡톡 파인애플
탄산이 산뜻하게 퍼지는 새콤달콤한 파인애플 맛

[소주부문]

해당분야
연구결과
제품명칭
내 용

소주
희석식 소주

참이슬 fresh

알코올 도수 16.5%, 대나무 숯으로 4번걸러 더 깨끗

참이슬 오리지널
알코올 20.1%, 깊고 진한 맛 구현

참이슬 담금주
알코올 25%/30%/35% PET 제품

진로
알코올 16.0%, '제로슈거', 깔끔하고부드러운 목넘김 강화

프리미엄소주

증류식소주

일품진로
100% 순쌀증류원액 냉동여과공법 적용

진로 1924 헤리티지
알코올 30%, 이천쌀 100%, 3번 증류 적용

일품진로23년산
순쌀 증류원액을 오크통에서 23년 숙성

일품진로오크43
순쌀 증류원액에12년숙성 목통원액 블렌딩

리큐르 /기타주류
과일소주
자몽에이슬
자몽의 향미를 강조한 상큼한 제품

청포도에이슬
상큼, 달콤하며 청포도 맛 구현

아이셔에이슬
짜릿한 신맛이 특징인 제품

과실주
매실주
매화수

매실의 풍미와 달콤한 맛이 특징

매화수 화이트
청매실의 상큼한 맛을 강조한 제품

레드와인
진로와인
국내 소비자의 입맛에 가장 잘 맞는 와인

(마) 특허 등록

사업년도

연구기관

연구과제

구분

제72기

자체연구

단백질 보충용 식품의 제조 방법

특허등록

회수 효모 추출물을 이용한 주류의 제조 방법
특허등록

서징효과가 향상된 주류 및 음료의 위젯 및 이를 포함하는 주류 제품 및음료 제품의 제조 방법
특허등록

제71기

자체연구

과일의 리얼감이 향상된 주류의 제조 방법

특허등록

제69기

자체연구

메탄올 함량이 저감된 복분자주의 제조 방법

특허등록

이취가 감소되고 청량감 및 풍미가 개선된 주류의 제조방법

특허등록

액상 당을 이용한 여과 속도가 증가된 주류의 제조 방법

특허등록

제68기

자체연구

허브를 이용한 맥주 풍미를 갖는 발효주의 제조 방법

특허등록

보리와 전분을 이용한, 맥주 풍미를 갖는 발효주의 제조 방법

특허등록

제67기

자체연구

보리를 이용한 주류의 제조 방법

특허등록

미생물의 2단계 분석 방법

특허등록

아스퍼질러스 속 국균을 이용한 발효홍삼의 제조 방법

특허등록

곤충 이물 분석 방법

특허등록

제66기

자체연구

향기 성분 고생산성 사카로마이세스 세레비제 JY231 효모 및이를 이용한 주류의제조 방법

특허등록

과즙을 함유하는 복합 코팅 캡슐의 제조방법

특허등록

무알콜 칵테일 음료의 제조방법

특허등록

식이섬유 함량이 높고 탄수화물 함량이 낮은 저칼로리 맥주의 제조방법

특허등록

퓨린 함량이 감소된 주류의 제조방법

특허등록

제65기

자체연구

베타글루칸을 포함하는 성장촉진용 조성물

특허등록

제64기

자체연구

천연색소로서의 착색 화합물, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 유색 주류

특허등록

향기성분 고생산성 사카로마이세스 세레비제JY230 효모 및이를 이용한 주류 제조 방법

특허등록

제63기

자체연구

카프론산에틸을 고농도로 생산하는 사카로마이세스 세레비제 JY218 및이를 이용한 주류의 제조방법

특허등록

제62기

공동연구

곤충의 표지 유전자를 이용한, 곤충의 맥주 유입 시기 계산 방법

특허등록

자체연구

우수한 향미 특성을 갖는 증류식 소주의 제조방법

특허등록

아라빅검을 이용한 주류의 침전 억제방법

특허등록

손잡이 부위의 인장 강도를 향상시킨 손잡이가 구비된 포장박스

특허등록

술덧의 상등액을 비열처리 방식으로 제균하는 탁주의 제조방법

특허등록

제61기

자체연구

3종의 스팀활성탄을 이용한 탈취주정의 제조방법

특허등록

키토산을 이용한 식물원료 침출주의 제조방법

제60기

자체연구

마름 추출물을 포함하는 숙취해소용 조성물

특허등록

효소처리루틴을 이용한 주류 또는 음료의 제조방법

아르기나아제 결손 변이주 사카로마이세스 세레비제 JY215 및이를 이용한 주류의 제조방법

아르기나아제 결손 변이주 사카로마이세스 세레비제 ＪＹ214 및이를 이용한 주류의 제조방법

핵과류 과실주 제조시 아황산계 산화방지제를 이용한 에틸카바메이트저감방법

제58기

자체연구

활성탄소섬유를 이용한 주류 제조방법

특허등록

나노막 및 역삼투막 여과를 이용한 천연 미네랄수의 제조방법 및이를 이용한 주류 및 음료의 제조방법

흡착제를 이용한 향기 포집 알코올 발효

식이섬유를 함유하는 맥주의 제조방법

제57기

자체연구

엄나무 또는 헛개나무를 이용한 소취 기능을 갖는 주류 제조방법

특허등록

도토리 또는 정향을 이용한 소취 기능을 갖는 주류의 제조방법

소취 기능이 있는 주류 및 그 제조방법

약재를 첨가하여 제조하는 복분자주 및 이의 제조방법

항산화활성이 우수한 양조용 코지 및 이를 이용한 주류의 제조방법

셀레늄이 강화된 맥주 및 그의 제조방법

제56기

자체연구

증자 또는 자비된 대나무 조각을 이용한 주류의 제조방법

특허등록

제55기

자체연구

3-인돌 아세트산의 생산방법

특허등록

은-코팅된 목재숯(銀炭)의 제조 방법

(바) 하이트진로(주) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목
제72기(2023년 1월 ~ 9월)
제71기(2022년 1월 ~ 12월)
제70기(2021년 1월 ~ 12월)

원 재 료 비
328,343
446,557
427,453

인 건 비
2,879,735
3,783,619
3,876,459

감 가 상 각 비
314,801
359,606
346,455

위 탁 용 역 비
-
-
-

기 타
-
-
-

연구개발비용 계
3,522,879
4,589,782
4,650,367

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.2%
0.2%
0.2%

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 관련 현황

당사가 영위하는 사업과 관련하여 2023년 9월 30일 기준 총 3,198건의 지적재산권을보유하고 있습니다.각 지적재산권의 내용은 아래표와 같습니다.

구 분
주요내용
총 건수
비 고

상 표 권
테라, 하이트, 참이슬, 진로 등 주요 판매 상품에 관한 상표권
3,101
국내외 상표권

디자인권
포장용 병 외 주요 판매 상품에 관한 디자인권
44
국내외 디자인권

특 허 권
단백질 보충용 식품의 제조 방법 등
47
국내외 특허권

실용신안권
-
-
-

합 계
-
3,192
-

나. 환경보호 관련 규제 사항
(1) '23년 환경 관련 시설 투자

- 자본투자 집행 계획 산정 기준 : '23. 1 ~ '23.12 진행 중 또는 계획 사업

- 집행계획 금액 (투자예산) : 약 50억

- 주요내용 : 통합환경허가 관리제도 도입에 따른 방지시설 개선

(2) 환경 규제 대상 + 배출규제 준수 내용

- 대상 : 강원, 전주, 이천, 청주, 익산, 마산 6개 생산 공장의 물환경, 대기, 폐기물 등 관련법규 허가 배출시설

- 운영실적

* 관련 법규 배출허용기준 및 운영기준에 준법 운영

다. 산업 분석
- 업계의 현황
(1) 산업의 특성

주류산업은 국가 재정 측면에서 조세정책을 통해 국가 경제에 기여하고 있습니다. 국내 경제 규모가 커짐에 따라 전체 내국세에서 주세가 차지하는 비율은 점점 낮아지고 있으나, 근대화의 시작인 1960년대 이후 오늘에 이르기까지 주류산업의 조세수입은 내국세의 일익을 담당하고 있습니다. 주류산업은 건전한 음주 문화 정착 및 알코올 남용 방지를 위한 국민건강보호, 보건위생문제, 사회 안전문제, 주세보전을 통한 국가 세원 등의 역할을 하고 있어 생산, 유통, 소비 각 단계에서 주세법에 의해 엄격하게 관리되는 보수적이고 진입장벽이 높은 산업입니다.국내 주류산업은 전통적으로 소주, 맥주, 위스키시장으로 크게 분류되고 있었으나 수입 맥주의 성장 및 국내 크래프트 맥주의 성장, 증류식 소주의 성장 등으로 인해 전통적인 맥주/소주 시장의 다변화가 진행되고 있으며, 와인 및 RTD 등의 다양한 주류가 시장에 진입하며 주종간의 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다.

(2) 산업의 성장성 및 경기변동상의 특징국내 주류시장은 2020년부터 이어진 코로나19 확산 영향으로 유흥용 주류 판매가 줄어들면서 2021년까지 맥주, 소주 시장이 위축된 상황입니다. 또한 한국은행 및 국제통화기금(IMF)은 인플레이션 지속과 주요 수출국인 중국 경제의 불확실성, 가계부채 증가 등으로 인해 2023년 하반기 국내 경기 상황 반등 가능성이 불투명해짐에 따라 2023년 한국의 경제성장률을 1.4%로 전망하고 있습니다. 이는, 2023년 전체 주류시장 회복에 부정적 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 다만, 2022년 4월 사회적 거리두기 해제 이후 유흥용 판매가 회복되고 있는 상황이며 대표적인 저가주류인 맥주/소주는 경기불황에 역행하는 특징을 가지고 있는 불황형 소비 제품으로서 경기 성장이 둔화되는 2023년에도 안정적인 판매가 이어질 것으로 예상하고 있습니다.

◈ 연도별 주종별 국내소비량

(주세신고현황 기준 국내 출고량 기준 / '22년 자료는 현재 공시되어 있지 않음.)

단위: ㎘

구분

'18년
'19년

'20년

'21년

합계

3,931,778

3,841,169

3,611,777

3,511,286

국산

3,436,313

3,376,714

3,214,807

3,099,828

맥주

1,736,927

1,715,995

1,566,914

1,538,968

소주

919,610

917,310

876,466

828,328

위스키

126

72

56

74

수입

495,465

464,455

396,970

411,458

* 자료출처 : 국세청 국세통계 주세신고현황

** 합계 : 국내 주류 출고량 및 수입분 합계 수량*** 국산 : 주정 포함 국내 지역별 출고 현황 합계**** 맥주 : 상기 항목 상 맥주로 분류되는 주류로 상기 수치는 지역별 주세신고 기준(수입제외)***** 소주 : 소주 출고량 기준(증류식+희석식)

(3) 경쟁요소

국내 맥주시장은 하이트진로, 외국계 기업인 인베브가 모기업인 오비맥주의 양사 경쟁구도에서 2014년 롯데 그룹의 클라우드 출시 및 수입 맥주의 성장 등으로 인해 맥주 사업 경쟁이 심화되었습니다. 또한 주류 시장 내 진입장벽 완화 및 2020년부터 출고 가격을 기준으로 주류세를 부과했던 종가세에서 양을 기준으로 주류세를 부과하는 종량세로 전환되면서 가격 경쟁력을 보유한 다양한 지역 수제 맥주 및 PB 제품들이 시장에 출시되며 국내 맥주 시장 경쟁이 심화되고 있습니다.

이러한 맥주시장 내 치열한 경쟁 상황 속에서 당사는 2017년에 신제품 필라이트를 출시하면서 국산 발포주 시장의 구축을 주도했으며, 2018년 필라이트 후레쉬, 2019년 필라이트 바이젠 출시를 통해 발포주 시장의 성장을 주도하고 있습니다. 또한, 2019년에는 라거맥주 신제품 테라 출시를 통해 맥주 시장 내 시장점유율을 높였으며, 2023년4월 출시한 신제품 켈리는 출시 175일만에 2억병 판매를 돌파하며 기록적인 성장세를 보이고 있습니다. 향후에도 신제품 개발과 그 동안 축적되어온 영업 노하우, 공격적인 마케팅 실행으로 이익 창출을 위해 노력할 예정입니다.

소주시장은 하이트진로와 지방 제조사인 롯데, 금복주, 대선주조, 무학, 보해, 맥키스, 한라산, 충북소주 9개 제조사가 경쟁하는 시장으로 각 해당 지역을 기반으로 당사와 경쟁구도를 형성하고 있습니다. 특히, 교통 및 통신의 발달로 지방 소주의 수도권 진출 및 수도권 소주의 지방권 공략 등이 활발해 지면서 지역 소주 간 경쟁이 전국적인 브랜드 간 경쟁으로 확대되고 있습니다.

당사는 이러한 경쟁 상황 속에서도 No.1 브랜드인 참이슬의 위상 강화 및 2019년 진로 출시를 통해 소주 시장의 트렌드를 주도하며 시장 내 독보적인 시장지위를 확고히 하고 있습니다.

-
회사의 현황
■ 맥주사업부문(1) 영업개황

현재 국내 맥주 시장은 2022년 출시된 신제품이 120여개가 될 정도로 수 많은 브랜드들이 시장 내 각축을 벌이고 있는 초경쟁 시장입니다. 이러한 경쟁 시장에서 테라의 급성장에 위기를 느낀 경쟁사들은 막대한 자본을 투여하여 제품을 다양화하고 있으며 당사는 이러한 상황을 극복하고 변화하는 시장과 소비 트렌드에 대응하기 위해 가성비 혜택을 제공할 수 있는 365mL캔, 1.9L페트를 신규로 출시하여 성공적인 성과를 기록하고 있으며, 신제품 켈리 출시를 통해 메인 브랜드 테라와 연합작전을 펼쳐 국내 맥주 시장을 반전시키고 있습니다.

2023년 4월 출시한 신제품 켈리는 기존 라거에 대한 모든 편견을 파괴하며, 맥주 본질에 집중하여 주질/원료/공법/패키지/제품명에서 기존 라거에서 보여주지 못한 라거의 반전을 보여주고 있습니다. 입에 닿을 때는 부드럽고 목으로 넘어갈 때는 탄산감이 강렬한 완벽한 밸런스를 위해 덴마크 프리미엄 맥아를 100% 사용하였고, 7도에서 한 번 숙성하고, -1.5도에서 또 한번 숙성한 더블 숙성 공법을 적용하였습니다. 또한 부드러움과 강렬함을 모두 담아내기 위해 국내 레귤러 맥주 최초로 Amber 색상의 병을 도입하였으며 병 어깨는 [헤리티지] 병 하단은 [테이퍼드] 형태의 모양을 적용하였습니다.

켈리의 제품명은 Keep + Naturally의 의미를 내포하고 있으며 제품 컨셉인 강렬함과 부드러움을 모두 연상시키는 이름입니다. 또한 누구나 쉽고 친근하게 부를 수 있는 청각적 매력과 고급스러운 이미지를 모두 보유하고 있어 대중적으로 쉽게 기억할 수 있는 이름입니다.이와 같이 명확한 제품력을 바탕으로 켈리는 출시 36일만에 100만 상자를 판매하며 국내 맥주 브랜드 중 최단기간 판매 기록을 달성하였으며 이후 66일에는 200만, 90일에는 300만 상자를 돌파하였으며, 현재는 출시 175일만에 660만 상자 판매를 돌파하며 판매 속도가 1.5배 이상 빨라지고 있는 추세입니다.

2019년 3월 출시한 청정라거 테라는 청정, 자연, 친환경 등에 대한 갈망이 커지고 있는 시대적 요구와 소비자 니즈를 채워 당당히 고품질의 대한민국 대표 맥주로 인정 받아 2023년 9월 기준 41억병 판매를 돌파하였으며 패키지에 신선함을 부여하고 로고 주목도를 개선하기 위해 전 품목 디자인 리뉴얼도 진행하였습니다. 또한 테라는 브랜드 자산인 청정 가치를 확산하기 위한 한정판 제품도 운영하고 있습니다. 2022년 11월에는 테라의 유일무이한 청정맥아 가치를 극대화하기 위해 국내 맥주 최초로 SINGLE MALT 에디션을 출시하였습니다. 호주에서 가장 청정하다고 불리는 태즈메이니아산 맥아를 100% 사용한 'SINGLE MALT 에디션'은 100여년의 전통을 자랑하는 JOE WHITE MALTINGS 단일 제맥소에서 공급 받아 한정판으로 생산하였으며 당사 한정판 에디션 최단 기간인 13일만에 출고를 완료하여 소비자들의 뜨거운 사랑을 받았습니다. 또한 ESG 활동의 일환으로 '테라 X 김선우 작가 에디션'도 출시하여 판매 되는 제품의 일정 금액은 아름다운 가게의 숲 조성 사업에 기부하는 등 사회 환원 활동도 진행하였습니다. 또한 테라만의 청각적인 청정 사운드 경험을 제공하기 위해 테라 전용 오프너 '스푸너' 출시 후 공격적인 마케팅 활동도 진행하였습니다. 김상욱 교수를 모델로 대한민국 최초 판촉물 TV광고를 집행하였으며, 출시와 함께 주요 매체 소개와 함께 온라인 컨텐츠는 게시 7주만에 1천만 이상의 조회수를 기록하는 등 폭발적인 인기는 현재까지도 지속되고 있습니다.

필라이트는 가성비를 중시하는 고객들에게 여전히 큰 사랑을 받으며 발포주 시장 No.1 입지를 더욱 강화하고 있으며 시장의 리딩 브랜드로서 매년 소비자들에게 혁신적이고 새로운 제품을 소개하고 있습니다. 2018년 4월에는 FRESH 저온숙성공법으로 극한의 시원한 맛을 구현한 '필라이트 후레쉬', 2019년 7월에는 밀원료를 사용해 상쾌하면서도 향긋한 목넘김이 특징인 '필라이트 바이젠', 2020년 9월에는 가볍게 즐기는 음주문화를 위한 '필라이트 라들러', 2021년 9월에는 '필라이트 라들러 자몽', 2022년에는 '필라이트 체리', 2023년에는 대한민국 최초로 통풍을 걱정하는 사람들을 위해 '필라이트 퓨린컷'을 출시하였고,

2023년 8월에는 현재 사회 트렌드인 저칼로리 컨셉을 반영하여 기존 필라이트 대비 50% 칼로리를 줄인 '필라이트 로우 칼로리'를 출시하며 또 한번 국내 맥주 시장을 혁신하였습니다. 또한 소비자들에게 친숙하게 다가가기 위해 캐릭터 필리를 활용하여 다양한 브랜드와 컬래버레이션 활동을 추진하였으며 라이브커머스, 오프라인 팝업스토어 운영 등을 진행하였습니다.

앞으로도 필라이트는 시장 내 독보적 1위를 유지하기 위한 혁신적인 제품 개발 및 캐릭터 필리를 활용한 다양한 마케팅 활동을 진행해 나갈 예정입니다.

이외에도 당사는 S, 스타우트 등의 제품을 통해 다양한 소비자의 니즈를 충족시키고 있으며, 새로움과 재미를 추구하는 MZ세대 니즈에 맞춘 '이슬톡톡 폴라포', '이슬톡톡 캔디바'를 출시하여 시장에서 큰 호응을 얻었으며 앞으로도 다양한 컬래버 제품을 통해 MZ세대와 소통할 예정입니다. 고품질의 기획 상품 제작 및 판촉물 증정 등의 오프라인 프로모션과 온라인에 익숙한 MZ세대 고객 대상의 온라인 프로모션, 프로야구 각 구단과의 마케팅 제휴, 주요 타깃 공략을 위해 온라인 플랫폼을 활용한 굿즈 마케팅 등 다양한 활동을 통해 소비자에게 다가가고 있습니다.

(2) 시장점유율

당사는 96년 시장 점유율 1위를 탈환한 이래 2007년 59.15%, 2008년 58.15%, 2009년56.32%, 2010년 53.69%, 2011년 48.18%(과세+면세), 50.26%(과세), 2012년 누계43.15%(과세+면세 기준), 44.34%(과세 기준, 한국주류산업협회 출고실적 기준)의 시장점유율을 보이고 있습니다.

◈ 국내 맥주 시장점유율(과세+면세 기준)

(단위 : %)

구분

2008년

2009년

2010년

2011년

2012년

2013년 3월

Hite

58.15%

56.32%

53.69%

48.18%

43.15%

39.23%

OB(CASS)

41.85%

43.68%

46.31%

51.82%

56.85%

60.77%

주1) 상기 수치는 과세+면세(수출) 포함한 기준입니다.

주2) 자료출처 : 한국주류산업협회 연도별 출고실적 (2013년 3월 이후 출고실적 비공개 中)

◈ 국내 맥주 시장점유율(과세 기준)

(단위 : %)

구분

2008년

2009년

2010년

2011년

2012년

2013년 3월

Hite

59.3%

57.5%

55.8%

50.26%

44.34%

40.50%

OB(CASS)

40.7%

42.5%

44.2%

49.74%

55.66%

59.50%

주1) 상기 수치는 과세 기준입니다.

주2) 자료출처: 한국주류산업협회 연도별 출고실적 (2013년 3월 이후 출고실적 비공개 中)

(3) 시장의 특성

소비자들의 다양한 욕구와 트렌드 변화 등으로 인해 시장 내 신제품 개발, 패키지 다양화 등이 지속적으로 이루어지고 있습니다. 특히, 수입맥주 및 수제맥주, RTD 등이 성장하며 맥주시장의 다양성이 확대되고 있는 상황입니다. 또한 대형 프랜차이즈 증가 및 각종 PB 제품 등이 출시되면서 앞으로도 맥주 시장은 다변화 양상을 보일 것으로 예상됩니다.

■ 소주사업부문(1) 영업의 개황

국내 소주 시장은 소비자 니즈에 맞춘 레귤러/프리미엄 제품이 지속 출시되며 경쟁 강도가 더욱 심화되고 있습니다. 하지만 당사는 이러한 강도높은 경쟁상황에서도 국내 No.1 주류 회사로서의 입지를 더욱 공고히 하고 있습니다. 특히, 국내 소주 시장 부동의 1위 브랜드인 참이슬은 국내를 넘어 미국, 일본, 동남아 시장을 중심으로 참이슬 열풍을 일으키며 소주의 세계화에 앞장서고 있습니다.

국내 대표 소주 브랜드 참이슬은 대나무 숯 4번 정제 공법을 적용한 깨끗한 음용감을 기반으로 소주 본연의 핵심 가치를 지켜나가고 있습니다. 특히, 패키지 디자인에 젊고 직관적으로 '이슬의 깨끗함'을 표현하였으며, 이슬을 형상화한 곡선형 라벨을 업계 최초로 적용하여 세련된 이미지를 전달하고 있습니다. 2022년 11월에는 심플하고 모던한 디자인 트렌드를 반영한 페트 패키지 리뉴얼을 진행하는 등 소비자 니즈와 시장의 변화에 맞춰 나가고자 끊임없이 노력하고 있습니다.

참이슬은 No.1 브랜드로서 다양한 온/오프라인 활동들을 통해 소비자와 적극 소통해오고 있습니다. 국내 유일 소주 뮤직 페스티벌 '이슬라이브 페스티벌'을 통해 참이슬의 깨끗함과 대세감을 소비자가 직접 경험하고 즐길 수 있는 기회를 제공하였으며 소주 최초 온라인 뮤직 콘텐츠인 '이슬라이브'를 재개하여 MZ세대들과 소통하고 있습니다. 이외에도 2023년 6월부터 MZ세대를 타겟으로 약 한달 간 이슬방울 캐릭터 4종을 주라벨에 적용한 '참이슬 이슬방울 에디션'을 출시하며 YT 타겟 온/오프라인 활동을 전개했습니다. 또한, 아이유 모델 제품간 협업으로 이슈가 되었던 주얼리 브랜드 '제이에스티나'와 협업해 이슬방울 푸어러를 출시하는 등 이종업계 간 협업 마케팅을 지속 중입니다.

진로는 No.1 주류기업로서 누적된 오랜 헤리티지를 현대적으로 재해석해 뉴트로 트렌드를 반영한 신제품으로 2019년 4월 출시 이후 소비자들의 큰 사랑을 받으며 2023년 9월 기준 16억병 판매를 돌파하였습니다. 2023년 1월에는 건강을 중시하는 소비자 트렌드에 맞춰 설탕을 뺀 '제로 슈거' 제품으로 리뉴얼 하였으며 소비자 수요를 반영해 알코올 도수를 16도로 낮췄습니다. '제로 슈거' 콘셉트의 진로를 리뉴얼 출시하고 2월 소주 외부 라벨을 핑크색으로 만든 진로 핑크 에디션을 한정 출시하며 소비자들에게 시각적 변화를 통해 술자리에 새로운 즐거움을 더하고 있습니다.

진로는 친근하고 귀여운 두꺼비 캐릭터를 활용한 다양한 활동들을 꾸준히 전개해오고 있습니다. 2020년부터 시작한 캐릭터 상품 팝업스토어 '두껍상회'는 2023년 1월 서울 강남역 인근에서 새로 오픈하였으며 '어른이(어른+어린이) 놀이터'를 콘셉트로 골프 퍼팅, 샌드백, 에어하키, 풋 볼링, 농구, 룰렛 등 즐길거리로 차별화된 복합문화공간을 갖췄습니다. 두꺼비 캐릭터를 활용한 IP 사업으로 카카오와 협업을 통해 두꺼비 캐릭터를 활용한 '두꺼비 아이스크림 케이크'와 '두꺼비 초콜릿'을 출시해 카카오 선물하기 통해 판매하였으며 소셜 펀딩 플랫폼 '와디즈'를 통해 다양한 제품을 출시했으며, 진로는 MZ세대가 즐겨 이용하는 온라인 명품 플랫폼 '머스트잇'과 협업을 통해 두꺼비 카카오톡 이모티콘을 출시했으며 글로벌 플립플랍 브랜드 '꼴레꼴레' 협업 굿즈 출시 및 여름 시즌 팝업스토어 운영 등 다양한 방법으로 소통하며 MZ세대들을 공략하고 있습니다.

또한, 당사는 프리미엄 소주 시장 및 과실주 시장에서도 트렌드를 선도하고 있습니다. 2023년 9월 출시한 '일품진로23년산' 한정판은 시장 품귀 현상이 발생했고 2022년 8월에 출시한 '진로 1924 헤리티지' 역시 큰 호응을 얻으며 프리미엄 소주 시장 트렌드를 선도하고 있으며, 상큼한 청매실과 화이트와인을 블렌딩한 '매화수 화이트' 신제품 출시를 통해 당사 매실주 시장 No.1 입지를 강화해 나가고 있으며, MZ세대 니즈에 맞춘 '비타500에 이슬', '아이셔에 이슬 청사과맛'을 출시하며 다양한 주류 카테고리에서 시장을 선도하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.

당사는 참이슬을 중심으로 No.1 주류기업으로서 ESG 친환경 활동을 꾸준히 전개하고 있습니다. 참이슬은 2010년 저탄소 인증 획득, 2019년 재활용이 용이한 무색 페트 도입 및 모든 생산 공정에 걸쳐 환경적 영향을 계량화한 환경성적표지 인증을 획득했습니다. 2020년 9월에는 진로 병 제품도 환경성적표지 인증을 추가로 받으며 업계 최다 환경성적표지 인증 제품을 보유한 기업이 되었습니다. 2022년 11월에는 소주 페트류에 재활용이 용이한 에코탭 라벨을 적용하는 등 No.1 주류기업으로서 친환경 활동을 선도해 나가고 있습니다.

향후에도 임직원의 결속을 바탕으로 변화무쌍한 시장 흐름에 빠르게 대처하고, 시장을 선도하는 리딩 컴퍼니의 자리를 더욱 공고히 할 것입니다. 특히 고객감동을 최우선으로 하는 ESG 경영 및 영업을 통하여 소비자 편익 창출에 매진할 것입니다. 최상의 품질과 서비스로 고객을 감동시키는, 소비자에게 영원히 기억되고 사랑 받는 하이트진로㈜가 될 것을 약속 드립니다.

(2) 시장점유율주요 제품 국내시장 점유율의 추이는 아래와 같습니다.

(단위 : %)

구 분

2007년

2008년

2009년

2010.1분기

소 주

하이트진로

50.0

51.4

48.3

50.1

롯데주류

11.0

11.1

13.1

13.5

금복주

9.2

8.8

8.9

8.5

대선

8.2

7.8

7.6

6.7

무학

7.9

7.8

8.5

9.0

보해

6.3

5.7

6.2

5.7

선양

3.3

3.5

3.3

3.2

보배

1.5

1.3

1.2

1.0

한라산

1.2

1.2

1.3

1.3

충북소주

1.4

1.4

1.6

1.0

합계

100.0

100.0

100.0

100.0

주1) 자료출처 : 한국주류공업협회 지역별 판매실적

주2) 수출면세 판매 제외 실적입니다.

주3) 상기 수치는 지역별 판매량에 대한 M/S로 출고량과 상이할 수 있습니다.

주4) 한국주류산업협회 일부 회원사의 판매자료 미제출로 2010년 3월 이후 실적은 집계되고 있지 않습니다.

(3) 시장의 특성

소비자의 음용감 개선에 대한 니즈가 지속되며 소주의 저도화는 지속적으로 진행되고 있습니다. 또한, 소주시장의 다양성이 확대되면서 과일소주와 탄산주 등의 신규 시장 형성 및 프리미엄 소주의 판매 성장이 지속되면서 소주시장에 다양성 증대와 함께 경쟁은 더욱 치열해지고 있는 상황입니다.

※ 이외 생수부문 및 기타사업부문의 산업분석은 Ⅱ. 사업의 내용 7. 기타 참고사항 중 마. 연결대상 주요종속회사의 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

라. 사업부문별 주요 재무 정보
연결기업의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 연결기업의 영업부문은 맥주사업, 소주사업, 생수사업 및 기타사업부문 으로 구성되어 있으며 부문별 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
소주
맥주
생수
기타
조정 및 제거
합계

매출:

외부거래
1,093,980,915
630,549,833
119,368,604
55,513,710
-
1,899,413,062

내부거래
70,748,661
6,986,819
866,004
127,333,791
(205,935,275)
-

소계
1,164,729,576
637,536,652
120,234,608
182,847,501
(205,935,275)
1,899,413,062

영업손익
93,603,571
(9,969,203)
12,989,429
5,584,171
(8,137,154)
94,070,814

감가상각비 및 무형자산상각비
56,840,058
50,384,517
4,637,698
3,483,819
(3,374,513)
111,971,579

자산
1,808,126,532
1,430,724,064
144,502,901
448,132,947
(447,066,851)
3,384,419,593

부채
803,108,822
1,219,255,761
34,708,852
248,775,297
(52,348,430)
2,253,500,302

마. 연결대상 주요 종속회사의 사업의 내용 등

◈
하이트진로음료(주)
1. 사업의 개요
가. 사업의 특성

국내 먹는샘물 시장은 최근 5년간 연평균 12% 이상의 성장세를 보이고 있습니다. 2023년 먹는샘물 시장규모는 2조 3천억원에 이를 것으로 전망하고 있습니다. 당사를 비롯하여 제주개발공사(광동제약), 롯데칠성음료, 농심, 해태, 풀무원 등의 시장 점유율 합계가 70%를 넘으며 온오프라인 유통채널을 비롯하여 다양한 업체에서 운영하는 자체브랜드제품(PB)의 비중은 20%에 이르는 것으로 보입니다. 1인 가구 및 핵가족 증가, 건강 및 위생에 대한 관심 증가, ESG 경영의 일환으로 친환경 캐피지 제품 출시, 배송/물류 시스템 고도화 등의 사회적 동향은 앞으로도 유지되어 국내 먹는 샘물 시장은 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다.

식품의약품안전처에 따르면 국내 액상차 시장규모는 판매액 기준 6,972억원 규모로 추정됩니다. 이는 2020년 6,397억원에서 9% 증가한 것으로 시장이 커지면서 신규 차음료 브랜드 론칭도 이어지고 있습니다. 한국농촌경제연구원의 2022년 1분기 가구의 가공식품 지출현황과 특징에 따르면 지난해 1,4분기 대비 지출액 증가율이 가장 높은 가공식품은 '차'로 집계되었습니다. 칸타보고서에 따르면 코로나 팬데믹 초반에는 재택 시간이 길어지면서 급성장했던 가구 내 RTD 음료 시장이 2022년 들어서는 대부분 카테고리에서 성장 둔화를 보였으나 RTD차 카테고리 구매자 수는 오히려 지속 유입되기도 하였습니다. 보리차는 700억원대 규모로 RTD차음료 시장 내 1위 품목을 유지하고 있으며, 최근 홍차 베이스의 블랜딩티 품목이 급성장하여 2위를 차지하였습니다. 코로나 이후 각종 음주 모임 활성화에 따라 헛개차 시장도 침체기에서 벗어나 반등하였습니다. 하이트진로음료의 블랙보리는 국내 최초로 신품종 검정보리를 추출해 만든 보리차로 진하면서도 깔끔하다는 장점을 내세워 2023년 9월 기준 누적 판매량 3억5천만병(340mL)을 돌파하였습니다.

시장조사업체 유로모니터에 따르면 토닉워터의 국내 전체 시장 규모는 규모는 1,024억원으로, 2021년도 643억원 대비 약 60% 성장한 것으로 추정됩니다. 저도주를 선호하는 최근 소비 트렌드에 더해 코로나 엔데믹으로 주류 수요가 증가하였고, 하이볼 등 믹솔로지 문화가 확산됨에 따라 토닉워터 성장세를 이끈 것으로 분석됩니다. 국내 토닉워터 시장을 주도하고 있는 진로토닉워터는 지속적으로 소토닉 문화 확산에 주력함과 동시에 저칼로리, 저당 트렌드에 발맞춰 지난 7월 토닉워터 와일드피치, 지난해 토닉워터 홍차, 토닉워터 진저에일 등의 신제품을 무칼로리 버전으로 출시했습니다. MZ세대의 기호와 음주 문화에 맞는 제품 확장을 위해 지속적으로 개발하고 있습니다. 이에 2023년 3분기까지 누적 매출액이 전년 동기 대비 65.4% 증가하는 등 고성장을 이어가고 있습니다. 주류를 취급하는 요식업소에 토닉워터가 점차 입점하게 된다면 향후 1조원대의 토닉워터 시장이 형성되리라 추정합니다.

2012년 출시한 국내 최초의 무알코올 맥주맛 음료인 '하이트제로'는 2023년 9월 기준 누적 판매량 1억3천만캔을 돌파했고, 2023년 3분기 누적매출액은 전년 동월 대비 약 5.6% 증가했습니다. 한국농수산식품유통공사 보고서에 따르면 전세계 NAB는 연평균 23%로 성장 중이며, 국내도 글로벌 조류에 따라 지속 성장할 것으로 예측되었습니다. 그러나, 예상과 달리 코로나 이후에는 성장세가 줄어들었습니다. 이는 엔데믹으로 음주 문화가 되살아 났으며 특히, 기존 주류보다 저도수인 하이볼이 큰 인기를 끌면서 무/비알코올의 상승세가 줄어들게 된 것으로 판단됩니다. 다만, 완만하게라도 NAB 시장은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 일본의 NAB시장은 9,000억원대 수준으로 일본 전체 맥주시장의 4%에 달하고, 맥주의 본고장인 독일도 무알코올과 비알코올 포함 NAB 시장이 맥주 전체시장의 8%를 나타내고 있습니다. 아울러, 일본은 기능성을 겸비하거나 흑맥주, 칵테일 등 플레이버를 출시하는 등 다양화 하고 있는 추세입니다. 이에 국내 소비자의 무알코올 음료 선택폭도 넓어질 것이라 예상됩니다. '하이트제로'는 국내 최초의 무알코올 맥주맛 음료이자 국내 최초 무알코올, 무칼로리, 무당류의 '올프리' 컨셉으로 차별화를 모색하고, 시장의 선두 자리를 유지하기 위한 지속적인 제품력 개선 및 제품 확장을 시도하고 있습니다.

나. 사업의 성장성

(
1) 먹는 샘물 시장과 차음료 시장

국내 먹는 샘물 시장은 기후 변화로 인한 폭염 현상, 1인 가구 및 핵가족 증가, 코로나로 인한 생활 패턴의 변화, 건강과 위생에 대한 관심 증가, 배송 및 물류 시스템 고도화/편리화 등으로 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 생수와 더불어 물 대용으로 마실 수 있는 RTD 차음료 또한 지속 성장할 것으로 보입니다. 현재 차음료 시장에도 제로 열풍이 불면서 대체당을 활용한 블렌딩티, 티 베이스의 과일맛 액상차 시장이 고당류 함유로 기피 받았던 주스 시장을 대체해 나갈 것으로 보이며, 맛있고 건강한 물 대용 음료에 대한 수요 또한 지속적으로 증대될 것으로 보입니다. 이에 따른 RTD 차음료 신제품도 경쟁적으로 출시될 것으로 보입니다. 특히 보리차는 물 대용으로 가장 적합하면서 한국인의 입맛에 가장 익숙한 차음료로 다른 카테고리보다 생활필수품 성격을 가지고 있는 만큼, 무라벨 버전으로 출시되어 생수를 대체할 유일한 차 음료로 각광받을 것이라고 전망합니다.

(2) 토닉워터와 하이트제로 시장

코로나 이후 저도주를 선호하고 다양한 음주법과 함께 맛, 멋, 재미를 즐기며 가볍게 음주하는 문화가 정착되고 있습니다. 엔데믹 이후 이러한 경향이 증가함과 동시에 가정 채널과 업소 소비가 함께 늘어나고 있습니다. 이러한 트랜드에 가장 잘 매칭되는 주류 관련 음료 아이템이 토닉워터와 무알코올 맥주맛 음료입니다. 전통적으로 진, 보드카 등과 함께 음용해오던 토닉워터는 최근 MZ세대를 중심으로 한국의 대표 주류인 소주와 함께 섞어 마시는 '소토닉', 일본에서 시작되어 국내에서도 큰 인기를 얻고 있는 양주와 토닉워터 믹싱주 '하이볼' 등으로 인해 더 많은 소비자와 접하게 되었으며 기호에 맞게 다양한 용도로 확장되고 있습니다. 국내 대표 주종인 소주와 대중화되고 있는 위스키 등이 판매되는 요식업소에 토닉워터가 입점률을 높여 메뉴가 일반화 된다면 향후 1조원의 시장 규모도 가능하다고 판단되며, 막걸리, 고량주, 사케 등 다양한 주종과 믹싱하는 트렌드와 소비자 기호를 반영하여 진로토닉워터의 확장 제품을 지속적으로 선보일 예정입니다.국내 무알코올 맥주맛 음료시장 또한 코로나19 사태 이전인 2019년 대비 30% 이상 성장했으며, 시장규모는 유로모니터에 따르면 386억원으로 추정됩니다. 맥주와는 달리 온라인을 통한 구매, 소비가 자유롭다는 것은 NAB 시장의 큰 장점으로 국내 시장의 성장세에 힘입어 주요 유명 맥주 브랜드들이 잇따라 기존 해외에서 판매되어온 NAB를 국내에 시판 및 광고하고 있고 국내 수제맥주 기업들도 NAB 제품을 선보이고 있습니다. 맥주시장에 대한 다양한 소비자들의 기호에 맞게 현재 판매되고 있는 라거 타입의 NAB 제품에 이어 향후 밀맥주, 에일맥주, 흑맥주, 과일맥주 맛을 구현한 제품들이 연이어 출시되고 적극적인 마케팅 활동을 전개한다면 3 ~ 4년 후 국내 NAB 시장은 1,500~2,000억원대 규모를 형성할 것으로 전망합니다.

다. 중장기 계획

하이트진로음료㈜는 생수 및 차음료제품으로 구성되는 식수/식수대용 음료군과 진로토닉워터, 하이트제로로 구성되는 주류문화 관련 음료군을 구분하여 신제품들을 개발 및 출시할 계획입니다.

대한민국 대표 장수 먹는샘물 브랜드 '석수'는 '사랑의 물'이라는 컨셉과 풍부한 미네랄을 함유한 목넘김이 좋은 암반수라는 포지셔닝으로 지속 커뮤니케이션 할 예정입니다. 차음료 부문은 블랙보리가 지닌 검정보리라는 강력한 차별점을 기반으로 인지도를 높이기 위한 마케팅 활동을 전개할 것입니다. 주요 경쟁제품과는 달리 검정보리 단일원료로 만든 순수 제품이라는 점과 함께 블랙보리 특유의 진하고 구수한 맛을 소구할 것입니다. 설탕과 카페인이 없고 체내 흡수가 좋아 수분보충과 갈증해소에 최적화된 생수 대용 유일한 차음료라는 점을 강조하여 생활필수품으로 자리 잡도록 할 것이며, 엔데믹으로 증가한 야외 행사 및 이벤트에 적극 참여하여 브랜드 인지도와 맛에 대한 우수함을 알릴 수 있는 홍보 기회를 적극 마련해나갈 것 입니다. ESG의 일환으로 2023년 6월 블랙보리 무라벨 1.5L와 520mL 제품을 출시했으며, 무라벨 패키지 제품을 지속적으로 늘려나갈 계획입니다.

토닉워터는 소비자들의 음주 트렌드를 고려하여 '소토닉'과 함께 위스키 믹스인 '하이볼'에 진로토닉워터가 최적의 믹서임을 지속적으로 홍보하며 가정, 유흥 시장 모두 확대해 나가고, 다양한 콜라보 및 프로모션을 통해 음용 기회를 제공할 것입니다. MZ세대를 중심으로 한 저도주/혼합주(믹싱주) 문화 확산과 저칼로리 탄산음료 수요에 맞춰 선제적으로 대응하고자 지난해 9월 토닉 홍차와 토닉 진저에일에 이어 지난 7월 토닉 와일드피치를 출시했습니다. 최근 3 ~ 4년간 소토닉과 하이볼 열풍이 거세지면서 젊은 소비층이 즐겨 찾는 외식업소의 토닉워터 취급률이 높아졌으며, 실제 진로토닉워터의 연간 매출은 5년전에 비해 약 5배 가까이 성장했습니다. 앞으로도 저도수 주류 선호 현상과 다양한 믹싱주 수요 증가에 맞춰 맛과 칼로리, 포장단위, 용량 등을 다양화할 뿐 아니라 트렌드에 맞는 독특한 아이템으로 토닉워터 제품군을 지속 확대할 예정입니다.

하이트제로는 나날이 치열해지는 NAB 시장에 대응하여 시장 점유율 확대와 선도 브랜드로서의 입지를 지키기 위해 지속적인 맛 개선은 물론, 광고를 비롯한 마케팅 활동을 적극 전개할 예정입니다. 특히 국내최초 무알코올 맥주맛 음료라는 정통성과 무알코올, 무칼로리, 무당류라는 올프리 컨셉을 내세워 경쟁 제품과의 차별성을 강조한 메시지를 지속 전달하고, 용량과 용기 다양화를 통한 점유율 증대를 도모할 것입니다. 나아가 차세대 건강 탄산음료라는 점도 소구할 것입니다. 또한 용량, 플레이버 등 SKU를 확대하며 장기적으로 유흥용 시장 진입을 위한 노력도 지속적으로 기울일 것입니다.

2. 주요 제품 및 원재료
가. 주요 제품 등의 현황

(2023.01.01 ~ 2023.09.30) (단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품목
주요상표등
매출액
비율

먹는샘물
제품, 상품
먹는샘물 외
진로석수, 퓨리스 외

56,450

46.95%

비알콜음료
제품, 상품
먹는샘물 외
토닉워터, 블랙보리 외

63,316

52.66%

기 타
상품
냉온수기 외
기 타

468

0.39%

합 계
-
-

120,234

100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목

제18기(2023년 1월 ~ 9월)
제17기(2022년 1월 ~ 12월)
제16기(2021년 1월 ~ 12월)

먹는샘물

PC

내수

1,615.32

1,552.71

1,552.07

수출

-

-

-

PET

내수

142.92

141.29

141.74

수출

171.35

164.44

133.44

※ 산출기준 : 단순평균가격[총금액/총수량(1本기준)]

다. 주요 원재료 등의 현황

하이트진로음료(주)의 주요 원재료 등의 현황은 상기 Ⅱ. 사업의 내용 중 3. 원재료 및생산설비의 생수부문을 참조하시기 바랍니다.

3. 생산능력 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 등에 관한 사항

하이트진로음료(주)의 생산능력 등에 관한 사항은 상기 Ⅱ. 사업의 내용 중 3. 원재료및 생산설비의 생수부문 생산능력 등을 참조하시기 바랍니다.

나. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고(*)

증가

감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외
4,183
-
-
-
4,183
4,369

천안공장
자가
천안시 목천읍 덕전1길 223 외
2,640
-
-
-
2,640
1,848

세종공장
자가
세종시 전의면 상대부길 33 외
3,654
-
-
-
3,654
2,923

합 계
10,477
-
-
-
10,477
9,140

(*) 2023년 9월 30일 현재 공시지가임.

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외

3,515

-

-

116

3,399

-

천안공장
자가
천안시 목천읍 덕전1길 223 외

766

-

-

24

742

-

세종공장
자가
세종시 전의면 상대부길 33 외

788

-

-

65

723

-

합 계

5,069

-

-

205

4,864

-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외

569

-

-

79

490

-

천안공장
자가
천안시 목천읍 덕전1길 223 외

165

-

-

33

132

-

세종공장
자가
세종시 전의면 상대부길 33 외

1,503

-

-

62

1,441

-

합 계

2,237

-

-

174

2,063

-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외

2,982

204

-

1,417

1,769

-

천안공장
자가
천안시 목천읍 덕전1길 223 외

213

-

-

30

183

-

세종공장
자가
세종시 전의면 상대부길 33 외

7,277

67

-

864

6,480

-

합 계

10,472

271

-

2,311

8,432

-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외
15

-

-

4

11

-

천안공장
자가
천안시 목천읍 덕전1길 223 외

-

-

-

-

-

-

세종공장
자가
세종시 전의면 상대부길 33 외

11

32

-

7

36

-

합 계

26

32

-

11

47

-

[자산항목 : 기타의유형자산] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외

294

327

-

124

497

-

천안공장
자가
천안시 목천읍 덕전1길 223 외

6

-

-

4

2

-

세종공장
자가
세종시 전의면 상대부길 33 외

77

7

-

23

61

-

합 계

377

334

-

151

560

-

[자산항목 : 용기] (단위 : 백만원)

사업소
소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

청주공장
자가
청주시 가덕면 금거내암로 308 외

2,480

1,289

-

941

2,828

-

합 계

2,480

1,289

-

941

2,828

-

4. 매출에 관한 사항

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제18기(2023년 1월 ~ 9월)
제17기(2022년 1월 ~ 9월)
제16기(2021년 1월 ~ 9월)

먹는샘물제조
수출
석수 외

475

496
450

먹는샘물제조
내수
석수 외

119,759

105,658
83,194

합 계

120,234

106,154
83,644

5. 판매경로 및 판매방법 등

가. 판매조직

- 당사는 충북 청주시와 충남 천안 및 세종시에 각 1개씩 공장을 가동중에 있으며, PC지점 등 전국 6개 영업지점을 운영하고 있습니다. * 전국공장 : 청주공장, 세종공장, 천안공장

* 전국지점 : PC지점, 수도권지점, 유통지점, 특판TFT, 영남지점, 충청호남지점
나. 판매경로

- 법인유통(36.0%), 온라인(30.8%), 대리점(31.4%), 특수처(1.4%), 해외수출(0.4%)

다. 판매방법 및 조건

- 매월말 현금 또는 어음결제

◈
하이트진로산업(주)

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성1) 병유리 제조사업부 병유리는 소다석회유리로 규사, 소다회, 재활용 폐유리등을 용해로에 용융, 성형하여 생산된 병유리 제품을 주류회사, 음료회사에 공급하는 산업으로 초기 투자비가 과다한 업종으로 국제원유가격의 파급 효과가 큰 산업입니다.2) 그라비아 인쇄사업부그라비아 인쇄산업은 종이, 필름 등에 그라비아 인쇄 및 EMBOSSING 등의 가공 생산 공정을 거쳐 주류회사 및 음료회사에 산업용 포장지를 공급하는 산업입니다. 주요 원재료인 종이는 수입에 의존하여 안정된 확보가 필요하고, 제품을 적절하게 계획된 대량생산으로 수익을 창출할 수 있는 산업입니다.(2) 산업의 성장성1) 병유리 제조사업부당사의 주요 제품인 주류병시장은 주류시장의 성장정체 심화와 취급이 가볍고 편리한 PET병과 CAN 등으로 전환되는 등 포장 용기의 다양화에 따라 병유리 산업의 성장동력이 약화된 점은 있으나, 최근 친환경적이고 재활용이 용이한 유리용기 사용이 이슈가 되고 있어 성장 잠재력은 풍부하다고 판단됩니다. 2) 그라비아 인쇄사업부주류 및 음료의 산업용 포장지 시장은 최종생산품(주류, 음료)의 제품의 다양화와 관련 제품의 디자인 경쟁에 힘입어 신제품 기술개발과 안정된 제품생산에 노력을 경주한다면 꾸준한 성장을 이룩할 것으로 판단됩니다.(3) 경기에 따른 변동성1) 병유리 제조 사업부병유리사업은 주류 및 음료 시장의 성장성, 계절적 요인 및 소비경기에 민감한 산업이며, 특히 에너지 과소비 업종으로 국제유가 및 환율에 큰 영향을 받는 산업입니다. 2) 그라비아 인쇄사업부 그라비아 인쇄사업은 병유리 포장산업에 비해 생산 및 판매수량이 일정하게 유지되는 산업으로 지속적인 신제품 기술개발 및 최상의 제품생산에 대한 노력과 동시에 원재료의 원활한 확보가 중요한 요소이며 경기 변동성면에서는 안정적인 편입니다.(4) 동종업계에서의 위치1) 병유리 제조 사업부

자동제병산업은 SGC솔루션, 금비, 동원시스템즈 外 7~8개사가 경쟁하고 있으며, 신규 거래처 확충과 제품기술개발을 통해 지속적으로 경쟁 우위를 점하도록 노력할 것입니다.2) 그라비아 인쇄사업부 안정적이며 최상의 품질 공급을 주요 목표로 삼고 있으며 지속적인 영업활동을 하여 수익창출을 할 수 있도록 노력할 것입니다.
나. 회사의 현황국제유가 및 환율, 원자재 가격 변동에 따라 영향을 많이 받는 위험 요소가 있습니다.뿐만 아니라 포장재 디자인의 중요성이 점차 부각되면서 제품 안전성 확보를 위한 개발비용이 증가하고 있습니다. 하지만 환경에 대한 관심이 높아지며 재활용이 어려운 유색페트병에 대한 수요가 병유리 제품으로 대체되며 선호도가 증가하고 있고 끊임없는 연구개발을 통한 원가절감과 생산성 향상으로 이윤 중심의 영업활동을 통해 사업목표 달성과 이익의 극대화를 실현할 것입니다.

2. 주요제품 및 원재료
가. 주요 제품 등의 현황
(2023.01.01 ~ 2023.09.30) ( 단위 : 백만원)

공장별

매출유형

품목

매출액

매출액 비율(%)

비고

진주공장

제품

소주병

9,902
11.41

-

맥주병

12,548
14.46

-

상품

파유리

567
0.65

-

안산공장

제품

상표

4,967
5.73

-

상품

맥주병

1,371
1.58

-

소주병

37,367
43.08

국내용, 레트로 포함

기타주류병

13,642
15.72

수출용 포함

기타

6,395
7.37

소주컵, 맥주컵 외

합계

86,759
100.00

-

나. 주요제품 등의 가격변동 추이

(단위 : 본당, 매당/원)

품 목

제49기(2023년 1월 ~ 9월)
제48기(2022년 1월 ~ 12월)
제47기(2021년 1월 ~ 12월)

소주병360㎖

189.00

169.00

155.00

맥주병500㎖

384.00

236.00

217.00

맥주병330㎖

186.00

167.00

153.00

주상표500㎖

9.50

7.60

7.10

주상표330㎖

6.50

6.50

6.10

다. 주요 원재료 등의 현황

당사의 병유리, 맥주상표 제조를 위해 사용하는 주요 원재료는 인쇄사업부는 원지, 병유리사업부는 녹색파유리, 소다회, 규사, 석회석 등이 있습니다.

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목

단위

제49기(2023년 1월 ~ 9월)
제48기(2022년 1월 ~ 12월)
제47기(2021년 1월 ~ 12월)

증착지

㎡

421.63

376.50

335.52

라벨지

Kg

3,201.13

2,859.68

2,206.21

녹색파유리

Kg

65.06

63.19

50.44

소다회

Kg

651.90

636.00

400.55

규사

Kg

51.58

48.91

45.00

*산출기준 : 원재료 구입시 단순평균가격(총금액/총수량)

3. 생산 실적 및 자산에 관한 사항
가. 생산 실적
(1) 진주공장(병유리사업부문)

(단위 : 백만본, 백만원)

사업부문

품목

제49기(2023년 1월 ~ 9월)
제48기(2022년 1월 ~ 12월)
제47기(2021년 1월 ~ 12월)

수량

금액

수량

금액

수량

금액

병유리

사업부문

맥주병640㎖

-

-

-

-

-

-

맥주병500㎖

50

14,724

12

2,647

1

1

맥주병330㎖

14

2,798

-

-

1

4

소주병360㎖

26

4,272

166

23,690

176

23,594

합계

90

21,794

178

26,337

178

23,599

(2) 안산공장(인쇄사업부문)

(단위 : 백만매, 백만원)

사업부문

품목

제49기(2023년 1월 ~ 9월)
제48기(2022년 1월 ~ 12월)
제47기(2021년 1월 ~ 12월)

수량

금액

수량

금액

수량

금액

인쇄사업부문

맥주상표

874

4,565

1,050

5,168

935

4,871

합계

874

4,565

1,050

5,168

935

4,871

나. 자산 현황

(1) 공장별 자산 현황

[자산항목 : 토지]

(단위 : 백만원)

공장

소유형태

소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액

비고(*)

증가

감소

안산

공장

자가

경기도 안산시 단원구

별망로79번길 55(성곡동)

3,213

-

-

-

3,213

3,963

진주

공장

자가

경상남도 진주시 도동로 58(상평동)

20,966

-

-

-

20,966

19,776

안양

공장

자가

경기도 안양시 만안구 박달로 307

20,749

-

-

-

20,749

20,946

당진

공장

자가

충청남도 당진시 송악읍 틀모시로 355-64

3,230

-

-

-

3,230

4,400

합계

48,158

-

-

-

48,158

49,085

(*) 2023년 9월 30일 현재 공시지가임.

[자산항목 : 건물]
(단위 : 백만원)

공장

소유형태

소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액

비고

증가

감소

안산

공장

자가

경기도 안산시 단원구 별망로 79번길 55(성곡동)

361

-

-

47

314

-

진주

공장

자가

경상남도 진주시 도동로 58(상평동)

1,366

-

-

71

1,295

-

안양

공장

자가

경기도 안양시 만안구 박달로 307

480

-

-

31

449

-

당진

공장

자가

충청남도 당진시 송악읍 틀모시로 355-64

958

-

-

51

907

-

합계

3,165

-

-

200

2,965

-

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 백만원)

공장

소유형태

소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액

비고

증가

감소

안산

공장

자가

경기도 안산시 단원구 별망로79번길 55(성곡동)

217

3

-

7

213

-

진주

공장

자가

경상남도 진주시 도동로 58(상평동)

990

-

-

36

954

-

안양

공장

자가

경기도 안양시 만안구 박달로 307

59

-

-

3

56

-

당진

공장

자가

충청남도 당진시 송악읍 틀모시로 355-64

-
-
-
-
-

-

합계

1,266

3

-

46

1,223

-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

공장

소유형태

소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액

비고

증가

감소

안산

공장

자가

경기도 안산시 단원구

별망로79번길 55(성곡동)

1,131

12

-

159

984

-

진주

공장

자가

경상남도 진주시 도동로 58(상평동)

18,756

-

-

1,785

16,971

-

안양

공장

자가

경기도 안양시 만안구 박달로 307

4
-
-

1

3

-

당진

공장

자가

충청남도 당진시 송악읍 틀모시로 355-64

-
-
-

-

-

-

합계

19,891

12

-

1,945

17,958

-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

공장

소유형태

소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액

비고

증가

감소

안산

공장

자가

경기도 안산시 단원구

별망로79번길 55(성곡동)

44

-

-

9

35

-

진주

공장

자가

경상남도 진주시 도동로 58(상평동)

160

-

-

46

114

-

안양

공장

자가

경기도 안양시 만안구 박달로 307

-
-
-
-
-

-

당진

공장

자가

충청남도 당진시송악읍 틀모시로 355-64

-
-
-
-
-

-

합계

204

-

-

55

149

-

[자산항목 : 기타 유형자산]

(단위 : 백만원)

공장

소유형태

소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액

비고

증가

감소

안산

공장

자가

경기도 안산시 단원구별망로79번길 55(성곡동)

31

4

-

7
28
-

진주

공장

자가

경상남도 진주시 도동로 58(상평동)

120

14

-

29
105
-

안양

공장

자가

경기도 안양시 만안구 박달로 307

4

-

-

1
3
-

당진

공장

자가

충청남도 당진시 송악읍 틀모시로 355-64

-

-

-

-
-
-

합계

155

18

-

37
136

-

4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업 부문

매출유형

품목

제49기(2023년 1월 ~ 9월)
제48기(2022년 1월 ~ 9월)
제47기(2021년 1월 ~ 9월)

병유리

사업부문

제품

소주병외

22,450

23,063
17,568

상품

파유리

567

119
11

인쇄

사업부분

제품

맥주상표

4,967

4,044
3,413

상품

소주병외

58,775

41,550
43,130

합계

86,759

68,776
64,122

나. 주요 제품 및 매출액

(2023.01.01 ~ 2023.09.30)
(단위 : 백만원)

공장별

매출유형

품목

매출액

매출액 비율(%)

진주공장

제품

소주병

9,902

11.41

맥주병

12,548

14.46

상품

파유리

567

0.65

안산공장

제품

상표

4,967

5.73

상품

소주병

37,367

43.08

기타주류병

13,642

15.72

기타(소주컵 외)

6,395

7.37

맥주병

1,371

1.58

합계

86,759

100.00

다. 주요 거래처별 매출액

(2023.01.01 ~ 2023.09.30) (단위 : 백만원)

거래처명

품 목

매출액

매출액 비율(%)

하이트진로(주)

주류병, 상표, 주류컵외
77,087

88.85

(주)진로소주

수출용 소주병

8,611

9.93

JINRO INC.
소주컵
141
0.16

JINRO America Inc.
소주컵 외
24
0.03

기타

소주컵 외

896

1.03

합계

86,759

100.00

5. 판매경로 및 판매방법 등

가. 판매조직

- 당사는 경기도 안산시와 경상남도 진주시에 각 1개씩 공장을 가동 중에 있으며, 경기도 안양시와 충청남도 당진시에 각 1개씩 사업장을 보유하고 있습니다.

나. 판매경로

- 당사는 맥주상표, 소주병, 맥주병, 기타 유리컵 등의 제품·상품을 직접 생산 또는 매입하여 하이트진로 주식회사의 각 공장과 해당 지점, 기타 거래처로 납품하고 있습니다.

6. 우발채무

- 해당사항 없음

7. 제재현황
- 해당사항 없음

8. 작성일기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없음

◈
블루헤런(주)

1. 사업의 개요

당사는 회원제 골프장 운영업의 사업을 수행하고 있습니다.

2000년대 골프에 대한 이미지가 바뀌면서 일어난 골프장 건설 붐 이후 국민의 소득 수준과 삶의 질이 높아지면서 국내 골프인구가 급격하게 증가했습니다. 골프장 건설 붐 당시 투자금 확보가 비교적 쉬운 회원제 골프장이 주로 건설되었으나, 현재는 개별소비세 및 재산세 등의 중과세로 인하여 신규 건설 골프장 및 기존 회원제 골프장들이 수익성이 높고 세금부담이 낮은 대중제 골프장으로 변화하고 있습니다.

2020년 코로나 펜데믹 이후 해외 골프여행이 어려워지고 적은 인원으로 안전하게 야외활동이 가능하다는 인식, SNS인증과 같은 유행이 겹쳐지며 국내 골프인구는 중장년층 위주에서 청년층인 MZ세대까지 그 영역이 확대되었습니다. 늘어난 골프인구에 비하여 영업중인 골프장의 수는 한정되어 있어 초과수요 현상이 발생, 골프장 내장객 및 영업이익이 크게 개선되는 효과를 보였습니다. 하지만 초과수요를 역이용한 고액 그린피 대비 낮은 수준의 서비스 제공, 관리되지 않은 코스 등으로 종식되어가는 펜데믹 사회에서 고객들은 등을 돌리고 있습니다.

당사는 회원제 골프장이 가지는 프라이빗함과 고급스러움, 높은 수준의 서비스 제공으로 고객이 지불하는 그린피가 아깝지 않은 골프장을 운영하는 것이 목표입니다.

골프사업의 주요 원재료에 해당하는 품목은 없으며, 코스관리 용품 및 식재료등의 여러 가지 원재료가 필요하기 때문에 원재료의 조달 및 노동력의 조달은 골프장이 위치한 지역에서 주로 충당하고 있습니다.

2. 매출에 관한 사항

(단위 : 백만원)

구분
제22기(2023년 1월 ~ 9월)
제21기(2022년 1월 ~ 9월)
제20기(2021년 1월 ~ 9월)

입장료매출
10,061
10,114
9,434

식음료매출
1,747
1,847
1,495

기타매출
499
509
522

합계
12,307
12,470
11,451

3. 유형자산
1) 토지

(단위 : 백만원)

소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고(*)

증가

감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67

119,956

-
-
-
119,956
90,257

(*) 2023년 9월 30일 현재 공시지가임.2) 입목
(단위 : 백만원)

소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67
7,403
-
-
-
7,403
-

3) 건물
(단위 : 백만원)

소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67

6,314

-
-
197
6,117
-

4) 구축물

(단위 : 백만원)

소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67

3,878

14
-
166
3,726
-

5) 코스

(단위 : 백만원)

소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67

1,907

-
-
78
1,829
-

6) 기계장치

(단위 : 백만원)

소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67
101
115
29
35
152
-

7) 차량운반구

(단위 : 백만원)

소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67
248
137
-
78
307
-

8) 공구기구비품
(단위 : 백만원)

소유형태
소재지

기초장부가액

당분기 증감

당분기상각

당분기말장부가액
비고

증가

감소

자가
경기 여주 대신 고달사로 67
245
40
-
108
177
-

4. 우발채무

- 해당사항 없음

5. 제재현황
- 해당사항 없음

6. 작성일기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없음

◈
JINRO INC.
1. 사업의 개요
가. 주류시장 현황

2023년 9월 누계 주류 업계 추정 맥주 4개사 맥주류(맥주, 발포주, 제3맥주) 총 출하량은 전년비 97.8%인 252백만c/s(환산기준12.66L/대병20본환산)로 집계 되었습니다.

소주시장은 8월 누계 전년비 갑류 97.1%, 을류 92.2% 수준으로 405천KL를 출고하였습니다. 위스키는 8월 누계 기준 전년비 113.6%인 103천KL 규모입니다.

※ 참고자료: 국세청, 일간 양조산업속보, 일본양조주조협회, 맥주주조조합, 주류음료일보

나. 당사 현황당사는 전년에 이어 가정용 시장에 집중하는 한편 코로나 완화 등에 따라 유흥 시장의 경쟁력을 강화하고 있습니다.

2. 매출관련 사항
해외 계열사의 매출에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석_1-3 종속기업의 별도재무제표에 의한 재무현황" 을 참조하시기 바랍니다.

3. 우발채무

- 해당사항 없음

4. 제재현황
- 해당사항 없음

5. 작성일기준일 이후 발생한 주요사항

- 해당사항 없음

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구분
제72기 3분기
제71기
제70기
비 고

[유동자산]
1,090,655
1,054,944
1,304,322

현금및현금성자산
243,513
281,718
469,821

매출채권및기타채권
435,226
397,949
348,981

당기손익-공정가치측정금융자산
1,775
-
-

기타금융자산
66,892
76,796
225,644

재고자산
258,074
226,020
187,548

기타유동자산
84,046
71,834
71,885

당기법인세자산
1,129
627
443

[비유동자산]
2,293,765
2,278,494
2,326,729

매출채권및기타채권
17,338
10,931
10,286

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
14,540
16,306
18,497

당기손익-공정가치측정금융자산
10,913
8,158
7,436

공동기업투자
-
-
-

기타비유동금융자산
29,128
27,812
24,582

투자부동산
63,002
58,440
73,718

유형자산
1,929,168
1,924,908
1,953,513

무형자산
138,216
144,118
152,132

사용권자산
76,373
73,885
76,400

이연법인세자산
15,087
13,936
10,165

기타비유동자산
-
-
-

자산총계
3,384,420
3,333,438
3,631,051

[유동부채]
1,669,700
1,538,467
1,836,775

[비유동부채]
583,800
633,943
701,117

부채총계
2,253,500
2,172,410
2,537,892

[지배기업소유지분]
1,130,573
1,160,606
1,092,610

자본금
368,842
368,842
368,842

자본잉여금
509,299
509,299
509,299

자기주식
(76,800)
(76,800)
(76,800)

기타자본
(21,437)
(17,406)
(11,220)

적립금
102,934
96,295
90,706

이익잉여금
247,735
280,376
211,783

[비지배지분]
346
422
549

자본총계
1,130,920
1,161,028
1,093,159

부채와자본총계
3,384,420
3,333,438
3,631,051

구분
제72기 3분기
제71기 3분기
제70기 3분기
비 고

매출액
1,899,413
1,888,913
1,657,975

영업이익
94,071
177,490
140,412

분기순이익
40,169
109,708
66,198

- 지배기업소유주지분
40,205
109,891
66,197

- 비지배지분
(36)
(183)
1

총포괄이익
36,005
111,381
67,476

- 지배기업소유주지분
36,082
111,369
67,432

- 비지배지분
(77)
12
44

보통주기본및희석주당이익(단위:원)
578
1,580
951

우선주기본및희석주당이익(단위:원)
615
1,617
989

연결에포함된회사수
14개사
13개사
13개사

※ 상기 요약표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 요약 재무정보를 작성하였습니다.※ 연결대상기업은 하이트진로(주)를 포함한 14개사임.
나. 요약재무정보 (단위 : 백만원)

구 분
제72기 3분기
제71기
제70기
비 고

[유동자산]
883,265
864,300
1,138,528

현금및현금성자산
175,983
230,690
432,249

매출채권및기타채권
399,578
357,248
303,278

당기손익-공정가치측정금융자산
1,775
-
-

기타금융자산
20,238
29,374
186,595

재고자산
216,575
187,694
156,724

기타유동자산
69,116
59,294
59,682

[비유동자산]
2,267,723
2,243,492
2,292,803

매출채권및기타채권
17,338
10,931
10,286

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,261
1,251
491

당기손익-공정가치측정금융자산
10,913
8,158
7,436

종속기업투자
272,676
272,676
272,676

공동기업투자
-
-
2,033

기타비유동금융자산
35,915
25,519
32,360

투자부동산
61,665
64,748
73,324

유형자산
1,675,267
1,664,499
1,686,554

무형자산
121,460
127,174
133,355

사용권자산
71,228
68,536
73,109

이연법인세자산
-
-
1,179

자산총계
3,150,988
3,107,792
3,431,331

[유동부채]
1,492,228
1,361,356
1,680,656

[비유동부채]
535,927
584,127
639,965

부채총계
2,028,155
1,945,483
2,320,621

[자본금]
368,842
368,842
368,842

[자본잉여금]
493,225
493,225
493,225

[자기주식]
(61,134)
(61,134)
(61,134)

[기타자본]
(11,587)
(11,587)
(11,587)

[적립금]
102,934
96,294
90,705

[이익잉여금]
230,553
276,669
230,659

자본총계
1,122,833
1,162,309
1,110,710

부채와자본총계
3,150,988
3,107,792
3,431,331

종속/관계/공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

구분
제72기 3분기
제71기 3분기
제70기 3분기
비 고

매출액
1,684,153
1,675,881
1,490,576

영업이익
73,182
151,630
121,258

분기순이익
26,982
91,879
79,276

총포괄이익
26,875
91,879
79,276

보통주기본 및 희석주당이익(단위:원)
386
1,316
1,135

우선주기본 및 희석주당이익(단위:원)
424
1,354
1,173

※ 상기요약표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 요약 재무정보를 작성하였습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 72 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 71 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 72 기 3분기말

제 71 기말

자산

유동자산

1,090,654,780,252

1,054,944,220,365

현금및현금성자산

243,512,814,687

281,718,287,794

매출채권및기타채권(유동)

435,225,894,850

397,948,993,501

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)

1,775,000,000

0

기타금융자산(유동)

66,892,204,273

76,796,000,195

재고자산

258,074,489,791

226,020,083,298

기타유동자산

84,045,520,123

71,834,324,266

당기법인세자산

1,128,856,528

626,531,311

비유동자산

2,293,764,812,604

2,278,494,091,022

매출채권및기타비유동채권(비유동)

17,338,095,323

10,931,082,238

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

14,539,425,701

16,306,386,915

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)

10,913,031,752

8,157,571,479

공동기업투자

0

0

기타금융자산(비유동)

29,127,973,203

27,811,752,868

투자부동산

63,001,705,656

58,439,879,253

유형자산

1,929,167,456,249

1,924,907,542,758

무형자산

138,216,374,197

144,117,918,160

사용권자산

76,373,478,249

73,884,986,354

이연법인세자산

15,087,044,824

13,936,337,628

기타비유동자산

227,450

633,369

자산총계

3,384,419,592,856

3,333,438,311,387

부채

유동부채

1,669,700,655,613

1,538,466,820,626

차입금(유동)

627,593,823,999

498,562,220,902

매입채무및기타채무

318,988,384,972

317,703,888,150

당기법인세부채

12,240,460,699

29,728,119,180

리스부채(유동)

19,838,886,212

15,999,307,544

충당부채

784,252,012

699,792,634

기타금융부채(유동)

182,931,928,928

186,546,602,941

기타유동부채

507,322,918,791

489,226,889,275

비유동부채

583,799,646,568

633,943,115,914

차입금(비유동)

327,441,934,058

397,566,704,567

리스부채(비유동)

100,195,743,287

102,501,157,226

기타금융부채(비유동)

43,608,621,835

48,780,395,125

순확정급여부채

89,318,937,782

60,141,505,956

이연법인세부채

22,771,412,701

24,331,562,435

기타비유동부채

462,996,905

621,790,605

부채총계

2,253,500,302,181

2,172,409,936,540

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

1,130,573,281,748

1,160,605,799,406

자본금

368,842,230,000

368,842,230,000

자본잉여금

509,299,320,749

509,299,320,749

자기주식

(76,799,811,874)

(76,799,811,874)

기타자본

(21,437,378,323)

(17,406,195,244)

적립금

102,934,400,000

96,294,400,000

이익잉여금

247,734,521,196

280,375,855,775

비지배지분

346,008,927

422,575,441

자본총계

1,130,919,290,675

1,161,028,374,847

부채 및 자본총계

3,384,419,592,856

3,333,438,311,387

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 72 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 71 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 72 기 3분기

제 71 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

654,384,982,866

1,899,413,061,674

657,413,279,577

1,888,912,931,849

매출원가

366,690,048,487

1,062,951,870,963

370,303,188,470

1,069,926,779,940

매출총이익

287,694,934,379

836,461,190,711

287,110,091,107

818,986,151,909

판매비와관리비

244,237,274,105

742,390,377,070

230,141,623,174

641,495,819,964

영업이익

43,457,660,274

94,070,813,641

56,968,467,933

177,490,331,945

기타수익

2,453,284,980

13,259,982,571

6,172,893,910

17,529,162,926

기타비용

6,699,084,024

23,370,281,220

13,289,548,608

27,745,760,725

금융수익

4,449,255,591

14,538,840,075

10,496,477,231

21,873,927,357

금융비용

13,480,718,380

39,179,418,900

13,495,313,575

35,311,483,754

법인세비용차감전순이익

30,180,398,441

59,319,936,167

46,852,976,891

153,836,177,749

법인세비용

8,367,048,236

19,150,688,885

13,806,050,212

44,128,094,063

분기순이익

21,813,350,205

40,169,247,282

33,046,926,679

109,708,083,686

기타포괄손익:

(722,086,037)

(4,163,844,704)

3,742,224,790

1,672,904,337

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업장 환산외환차이

8,626,853

(3,328,545,062)

5,600,568,518

3,356,094,774

당기손익으로 재분류되지 않는항목:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(730,712,890)

(743,776,087)

(1,858,343,728)

(1,683,190,437)

순확정급여부채의 재측정요소

0

(91,523,555)

0

0

총포괄이익

21,091,264,168

36,005,402,578

36,789,151,469

111,380,988,023

분기순손익의 귀속:

지배기업 소유주지분

21,818,564,890

40,204,675,726

33,075,301,282

109,890,584,215

비지배지분

(5,214,685)

(35,428,444)

(28,374,603)

(182,500,529)

총포괄손익의 귀속:

지배기업 소유주지분

21,111,685,520

36,081,969,092

36,801,381,241

111,369,415,992

비지배지분

(20,421,352)

(76,566,514)

(12,229,772)

11,572,031

주당이익:

보통주기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)

314

578

475

1,580

우선주기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)

326

615

488

1,617

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 72 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 71 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자기주식

기타자본

적립금

이익잉여금

지배기업 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)

368,842,230,000

509,299,320,749

(76,799,811,874)

(11,220,508,265)

90,705,400,000

211,783,328,846

1,092,609,959,456

549,369,216

1,093,159,328,672

분기순이익

0

0

0

0

0

109,890,584,215

109,890,584,215

(182,500,529)

109,708,083,686

기타포괄손익 :

해외사업장 환산외환차이

0

0

0

3,162,022,214

0

0

3,162,022,214

194,072,560

3,356,094,774

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

(1,683,190,437)

0

0

(1,683,190,437)

0

(1,683,190,437)

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

0

0

0

0

총포괄손익

0

0

0

1,478,831,777

0

109,890,584,215

111,369,415,992

11,572,031

111,380,988,023

배당금의 지급

0

0

0

0

0

(55,684,303,650)

(55,684,303,650)

0

(55,684,303,650)

적립금의 적립

0

0

0

0

5,589,000,000

(5,589,000,000)

0

0

0

2022.09.30 (기말자본)

368,842,230,000

509,299,320,749

(76,799,811,874)

(9,741,676,488)

96,294,400,000

260,400,609,411

1,148,295,071,798

560,941,247

1,148,856,013,045

2023.01.01 (기초자본)

368,842,230,000

509,299,320,749

(76,799,811,874)

(17,406,195,244)

96,294,400,000

280,375,855,775

1,160,605,799,406

422,575,441

1,161,028,374,847

분기순이익

0

0

0

0

0

40,204,675,726

40,204,675,726

(35,428,444)

40,169,247,282

기타포괄손익 :

해외사업장 환산외환차이

0

0

0

(3,287,406,992)

0

0

(3,287,406,992)

(41,138,070)

(3,328,545,062)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

0

0

0

(743,776,087)

0

0

(743,776,087)

0

(743,776,087)

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

(91,523,555)

(91,523,555)

0

(91,523,555)

총포괄손익

0

0

0

(4,031,183,079)

0

40,113,152,171

36,081,969,092

(76,566,514)

36,005,402,578

배당금의 지급

0

0

0

0

0

(66,114,486,750)

(66,114,486,750)

0

(66,114,486,750)

적립금의 적립

0

0

0

0

6,640,000,000

(6,640,000,000)

0

0

0

2023.09.30 (기말자본)

368,842,230,000

509,299,320,749

(76,799,811,874)

(21,437,378,323)

102,934,400,000

247,734,521,196

1,130,573,281,748

346,008,927

1,130,919,290,675

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 72 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 71 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 72 기 3분기

제 71 기 3분기

영업활동현금흐름

100,269,948,455

48,523,687,069

분기순이익

40,169,247,282

109,708,083,686

분기순이익조정을 위한 가감

198,417,272,725

244,728,291,363

외화환산이익

(3,011,529,074)

(8,415,832,924)

외화환산손실

2,396,697,889

9,533,290,774

대손상각비(대손충당금 환입)

446,209,932

(260,598,439)

기타의대손상각비(기타의대손충당금환입)

33,926,100

(144,033,050)

재고자산평가충당금환입

(2,001,386,334)

(813,449,302)

재고자산폐기손실

2,830,210,426

4,009,312,027

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(231,494,158)

(89,516,758)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

328,545,216

584,008,440

감가상각비(투자부동산)

2,790,906,503

2,700,297,092

감가상각비(유형자산)

90,556,499,755

92,767,343,021

감가상각비(사용권자산)

10,404,832,523

8,521,417,609

투자부동산손상차손

0

6,592,438,876

유형자산처분이익

(2,868,047,771)

(4,757,766,930)

유형자산처분손실

15,165,886,044

13,852,431,297

유형자산손상차손

166,817,799

0

유형자산손상차손환입

(1,000)

0

무형자산상각비

8,219,340,514

7,908,903,310

무형자산처분이익

(369,400,000)

(162,990,910)

무형자산처분손실

0

10,340,000

투자부동산처분손실

385,350,611

0

리스조정이익

(4,255,372)

(10,883,744)

퇴직급여

26,505,717,142

54,322,172,889

충당부채전입액

784,252,012

1,719,222,480

이자수익

(7,643,849,079)

(5,817,350,108)

배당금수익

(824,596,028)

(1,145,337,465)

파생상품평가이익

(1,940,985,160)

(7,753,897,917)

이자비용

37,146,935,350

27,450,677,032

법인세비용

19,150,688,885

44,128,094,063

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(74,044,922,336)

(256,263,066,888)

매출채권(비유동 포함)

(43,918,963,127)

47,846,959,999

기타채권

(1,273,518,077)

(201,519,499)

기타금융자산(유동)

(555,701,564)

(3,302,726,968)

재고자산

(32,642,196,597)

(27,159,048,547)

기타유동자산

(12,206,225,994)

(8,184,350,010)

기타금융자산(비유동)

27,591,000

(32,249,840)

기타비유동자산

405,919

(359,109)

매입채무

13,996,597,384

26,194,582,294

기타채무

(12,203,321,741)

8,307,379,146

기타금융부채(유동)

(7,003,744,692)

2,698,068,582

기타유동부채

18,227,390,012

(290,053,106,239)

기타금융부채(비유동)

1,547,165,394

3,888,393,714

기타비유동부채

(168,841,476)

174,449,881

충당부채

(699,792,634)

(1,460,790,346)

퇴직금의 지급

(8,252,192,139)

(4,542,839,343)

확정급여채무의 관계기업 전입액

12,045,426

476,917,512

사외적립자산의 감소(증가)

11,068,380,570

(10,912,828,115)

이자의 수령

7,392,436,372

5,857,417,222

이자의 지급

(32,873,884,872)

(23,211,573,417)

배당금의 수령

824,596,028

1,145,337,465

법인세의 납부

(39,614,796,744)

(33,440,802,362)

투자활동현금흐름

(113,386,215,242)

61,357,884,615

기타채권(유형자산 처분)의 감소

299,107,860

239,296,268

기타채무(유형자산 취득)의 감소

(360,706,840)

(1,264,365,101)

매각예정비유동자산의 처분관련 선수금

0

559,319,502

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 처분

709,600,000

49,754,113,519

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 취득

(2,484,814,683)

(49,754,113,519)

기타금융자산(유동)의 감소

62,821,367,763

211,884,305,000

기타금융자산(유동)의 증가

(41,106,863,528)

(50,684,270,897)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

13,090,000

47,235,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(23,595,000)

(34,765,000)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 처분

0

189,518,758

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 취득

(2,852,296,648)

(1,599,569,138)

기타금융자산(비유동)의 감소

1,392,737,767

1,356,323,655

기타금융자산(비유동)의 증가

(13,740,209,974)

(5,162,504,065)

유형자산의 처분

5,846,510,067

8,168,963,841

유형자산의 취득

(115,155,157,364)

(101,736,270,866)

무형자산의 처분

616,115,000

679,090,910

무형자산의 취득

(1,292,901,290)

(1,284,423,252)

투자부동산의 취득

(8,068,198,372)

0

재무활동현금흐름

(25,389,523,017)

(46,532,295,101)

차입금(유동)의 상환

(12,503,466,133)

(81,521,183,723)

차입금(비유동)의 차입

69,891,480,000

103,615,250,000

리스부채의 지급

(14,845,190,210)

(12,338,759,728)

배당금의 지급

(66,114,486,750)

(55,684,303,650)

기타금융부채(유동)의 감소

(5,152,074,000)

(644,948,000)

기타금융부채(유동)의 증가

2,481,520,000

0

기타금융부채(비유동)의 감소

(61,520,000)

(315,105,000)

기타금융부채(비유동)의 증가

914,214,076

356,755,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(38,505,789,804)

63,349,276,583

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과

300,316,697

7,661,408,475

현금및현금성자산의순증가(감소)

(38,205,473,107)

71,010,685,058

기초현금및현금성자산

281,718,287,794

469,820,712,334

기말현금및현금성자산

243,512,814,687

540,831,397,392

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항하이트진로 주식회사(이하 "지배기업")의 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결기업"), 연결기업의 공동기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.1-1 지배기업의 개요지배기업은 1954년 6월 15일에 설립되어 주류 및 발효제품의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 지배기업의 본사는 서울시 강남구 청담동에 소재하고 있으며, 경기도 이천시 및 강원도 홍천군 등에 공장을 보유하고 있습니다.지배기업은 2004년 4월 30일에 회사정리계획 인가결정 이후 2005년에 하이트맥주 컨소시엄으로 기업매각이 이루어졌으며, 2005년 9월 27일에 회사정리절차 종결결정을 받았습니다. 한편, 지배기업은 2009년 10월 19일에 한국거래소 유가증권시장에 재상장되었습니다. 지배기업은 경영 효율성 증대 및 경쟁력 강화를 위하여 2011년 9월 1일에 하이트맥주 주식회사를 흡수합병 후 상호를 주식회사 진로에서 하이트진로 주식회사로 변경하였으며, 2012년 7월 1일에 지배기업의 종속기업인 하이스코트 주식회사를 흡수합병하였습니다. 또한 2013년 11월 1일자로 하이트진로홀딩스(주)의 종속기업인 (주)보배를 흡수합병하였습니다.

1-2 주주현황당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 주)

주 주
보통주
우선주
합계
지분율(%)

보통주
우선주

하이트진로홀딩스(주)
35,672,250
152,992
35,825,242
50.86
13.48

특수관계인
2,068,312
62,271
2,130,583
2.95
5.49

자기주식
1,484,184
1,626
1,485,810
2.12
0.14

기타주주
30,908,865
917,946
31,826,811
44.07
80.89

합계
70,133,611
1,134,835
71,268,446
100.00
100.00

1-3 종속기업의 현황 (단위: 원)

종속기업명
당분기말 현재자본금
지분율(%)(주1)
소재지
결산월
주요 영업활동

당분기말
전기말

하이트진로산업(주)
8,000,000,000
100.00
100.00
한국
12월
공병 제조ㆍ상표인쇄

블루헤런(주) (주2)
2,739,000,000
100.00
100.00
한국
12월
골프장 운영

하이트진로음료(주)
3,633,870,000
100.00
100.00
한국
12월
샘물 제조ㆍ판매

Jinro Inc.
1,025,890,000
100.00
100.00
일본
12월
주류 등 판매

Jinro America Inc.
164,827,200
100.00
100.00
미국
12월
주류 등 판매

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
541,600,000
84.92
84.92
러시아
12월
주류 등 판매

Hitejinro Rus Co. (주3)
649,124,400
100.00
100.00
러시아
12월
주류 등 판매

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.
469,070,000
100.00
100.00
베트남
12월
주류 등 판매

북경진로해특주업유한공사 (주3)
854,336,230
100.00
100.00
중국
12월
주류 등 판매

수양물류(주)
100,000,000
100.00
100.00
한국
12월
운송

농업회사법인 팜컬쳐(주)
900,000,000
90.00
90.00
한국
12월
작물 재배

Hitejinro Philippines Inc. (주3)
478,608,000
99.99
99.99
필리핀
12월
주류 등 판매

(주1) 차상위 지배기업이 보유한 지분율을 포함하고 있습니다.(주2) 블루헤런(주)의 지분은 하이트진로산업(주)가 보유하고 있습니다.(주3) 북경진로해특주업유한공사, Hitejinro Rus Co. 및 Hitejinro Philippines Inc.의 지분은 Jinro Inc.가 보유하고 있습니다. (주4) 연결기업은 2023년 9월 26일자로 HITEJINRO SG PTE.LTD.(싱가포르)를 신규 설립하여 지배력을 획득하였으며, 자본금은 당분기말 이후 납입예정입니다.

1-4 종속기업의 별도재무제표에 의한 재무현황<당분기 및 당분기말> (단위: 원)

종속기업명
자산
부채
자본
당분기매출액
당분기손익
총포괄손익

하이트진로산업(주)
180,090,567,892
80,860,557,476
99,230,010,416
86,758,863,655
3,576,001,426
3,576,001,426

블루헤런(주)
155,658,983,850
91,702,549,351
63,956,434,499
12,306,972,636
1,191,373,882
1,206,910,476

하이트진로음료(주)
144,502,901,430
34,708,852,283
109,794,049,147
120,234,608,124
12,528,652,424
12,528,652,424

Jinro Inc.
123,552,620,812
28,132,534,467
95,420,086,345
51,048,459,561
1,980,660,274
(5,119,469,878)

Jinro America Inc.
30,073,131,271
9,358,407,310
20,714,723,961
44,095,016,378
2,747,717,245
3,871,719,250

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
5,467,526,296
4,157,782,804
1,309,743,492
1,151,421,704
(243,846,797)
(516,594,676)

Hitejinro Rus Co.
3,860,720,212
883,661,147
2,977,059,065
4,412,404,219
859,931,498
332,707,316

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.
7,772,401,853
7,441,977,366
330,424,487
11,306,508,891
323,810,458
324,124,687

북경진로해특주업유한공사
12,502,202,438
5,703,457,495
6,798,744,943
34,727,442,670
544,839,277
614,549,690

수양물류(주)
10,496,808,666
9,246,426,453
1,250,382,213
47,503,055,322
225,821,751
225,811,750

농업회사법인 팜컬쳐(주)
1,485,137,019
345,380
1,484,791,639
-
13,266,337
13,266,337

Hitejinro Philippines Inc.
5,035,016,333
5,497,091,643
(462,075,310)
7,650,917,030
952,348,293
905,794,021

<전분기 및 전기말> (단위: 원)

종속기업명
자산
부채
자본
전분기매출액
전분기손익
총포괄손익

하이트진로산업(주)
167,197,022,700
71,543,013,710
95,654,008,990
68,776,473,369
761,885,125
761,885,125

블루헤런(주)
153,117,212,238
90,367,688,215
62,749,524,023
12,470,284,378
1,348,383,967
1,348,383,967

하이트진로음료(주)
139,240,621,317
36,960,483,994
102,280,137,323
106,154,129,131
8,166,368,518
8,166,368,518

Jinro Inc.
138,897,366,886
38,357,810,663
100,539,556,223
65,263,070,261
5,633,548,647
(258,643,982)

Jinro America Inc.
24,054,182,460
7,211,177,749
16,843,004,711
38,930,425,911
7,173,796,966
10,236,144,700

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
6,424,879,191
4,598,541,023
1,826,338,168
1,635,431,430
(1,208,959,414)
77,798,080

Hitejinro Rus Co.
3,612,907,198
968,555,449
2,644,351,749
3,369,456,133
756,618,037
1,888,454,339

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.
6,145,757,459
6,139,457,659
6,299,800
9,573,598,783
258,442,337
239,345,335

북경진로해특주업유한공사
14,409,373,724
8,225,178,471
6,184,195,253
31,983,366,269
1,447,619,081
1,888,166,292

수양물류(주)
10,789,867,287
9,765,296,824
1,024,570,463
41,433,780,319
154,502,851
154,502,851

농업회사법인 팜컬쳐(주)
1,572,835,522
101,310,220
1,471,525,302
-
(1,145,647)
(1,145,647)

Hitejinro Philippines Inc.
7,470,192,904
8,838,062,235
(1,367,869,331)
5,226,275,506
(1,903,599,965)
(1,964,696,919)

2. 연결재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경2-1 연결재무제표 작성기준

연결기업의 중간요약연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간요약연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일 합니다. 2023년 1월 1일부터 시행되는 K-IFRS 1001 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류 등의 개정사항 등이 있으나, 그 기준들은 연결기업의 재무제표에 중요한영향을 미치지 않습니다.

3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

4. 영업부문정보4-1 영업보고부문

연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 4개의 영업부문은 다음과 같습니다.

보고부문
영업의 내용

소주
소주 생산 및 소주 판매

맥주
맥주 생산 및 맥주 판매

생수
생수 생산 및 생수 판매

기타
기타주류 판매, 용기 생산, 골프장 운영 등

4-2 부문별성과<당분기 및 당분기말> (단위: 원)

구분
소주
맥주
생수
기타
조정 및 제거
합계

매출:

외부거래
1,093,980,914,894
630,549,832,818
119,368,603,824
55,513,710,138
-
1,899,413,061,674

내부거래
70,748,661,069
6,986,819,365
866,004,300
127,333,790,801
(205,935,275,535)
-

소계
1,164,729,575,963
637,536,652,183
120,234,608,124
182,847,500,939
(205,935,275,535)
1,899,413,061,674

영업손익
93,603,570,898
(9,969,202,801)
12,989,428,840
5,584,170,860
(8,137,154,156)
94,070,813,641

감가상각비 및 무형자산상각비
56,840,057,926
50,384,516,967
4,637,698,070
3,483,818,541
(3,374,512,209)
111,971,579,295

자산
1,808,126,531,820
1,430,724,064,343
144,502,901,430
448,132,946,739
(447,066,851,476)
3,384,419,592,856

부채
803,108,822,390
1,219,255,761,309
34,708,852,283
248,775,296,708
(52,348,430,509)
2,253,500,302,181

<전분기 및 전기말> (단위: 원)

구분
소주
맥주
생수
기타
조정 및 제거
합계

매출:

외부거래
1,117,945,617,473
611,133,548,405
105,350,067,941
54,483,698,030
-
1,888,912,931,849

내부거래
61,859,705,423
4,545,409,893
804,061,190
104,575,538,736
(171,784,715,242)
-

소계
1,179,805,322,896
615,678,958,298
106,154,129,131
159,059,236,766
(171,784,715,242)
1,888,912,931,849

영업손익
138,152,649,141
32,665,386,590
9,445,176,852
3,146,910,827
(5,919,791,465)
177,490,331,945

감가상각비 및 무형자산상각비
55,852,215,237
50,482,531,075
4,530,952,177
3,579,352,213
(2,547,089,670)
111,897,961,032

자산
1,830,462,838,000
1,393,100,120,033
139,240,621,317
417,920,939,871
(447,286,207,834)
3,333,438,311,387

부채
880,418,605,466
1,085,402,622,636
36,960,483,994
225,778,418,467
(56,150,194,023)
2,172,409,936,540

부문간의 이동 또는 거래들은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 영업손익 이외의 금융손익 등은 연결기업차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다.

4-3 지역별 정보 (단위: 원)

구분
외부고객으로부터의 수익(주1)
비유동자산(주2)

당분기
전분기
당분기말
전기말

한국
1,709,677,157,274
1,694,992,943,693
2,185,944,170,894
2,187,123,807,631

일본
58,269,768,557
72,141,064,532
17,282,958,467
10,331,881,373

기타
131,466,135,843
121,778,923,624
3,531,884,990
3,894,637,521

합계
1,899,413,061,674
1,888,912,931,849
2,206,759,014,351
2,201,350,326,525

(주1) 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다.

(주2) 투자부동산, 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다.

4-4 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

5. 매출채권및기타채권5-1 매출채권및기타채권의 내역 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
448,929,216,666
23,236,088,824
413,224,028,402
15,663,706,384

대손충당금
(19,513,422,434)
(5,897,993,501)
(20,082,235,628)
(4,732,624,146)

미수금
5,989,327,230
-
5,136,229,733
-

대손충당금
(179,226,612)
-
(329,029,006)
-

합계
435,225,894,850
17,338,095,323
397,948,993,501
10,931,082,238

5-2 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 원)

구분
당분기
전기

유동
비유동
유동
비유동

기초
20,082,235,628
4,732,624,146
27,179,979,674
988,850,123

전입(환입)
(806,407,520)
32,547,845
(2,474,750,461)
(78,240,288)

제각
-
-
(4,719,312,965)
-

순외환차이
543,835
-
5,129,311
-

현재가치 조정(주1)
237,050,491
1,132,821,510
91,190,069
3,822,014,311

기말
19,513,422,434
5,897,993,501
20,082,235,628
4,732,624,146

(주1) 매출채권 중 일부는 만기도래시 받을어음으로 전환되어 만기를 연장하고 있는 바, 이에 대한 현금흐름의 현재가치 조정액을 대손상각비와 대손충당금으로 반영하고 있습니다.

5-3 기타채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 원)

구분
당분기
전기

유동
비유동
유동
비유동

기초
329,029,006
-
381,221,002
-

환입
(149,802,394)
-
(50,799,996)
-

제각
-
-
(1,392,000)
-

기말
179,226,612
-
329,029,006
-

6. 기타금융자산 및 기타금융부채6-1 기타금융자산 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

장ㆍ단기금융상품
45,959,070,709
53,139,650
60,004,796,651
47,911,642

대여금
2,282,872,000
10,144,819,969
2,054,852,000
7,907,868,500

미수수익
640,278,000
-
632,742,806
-

보증금
18,009,983,564
18,930,013,584
14,103,608,738
19,855,972,726

합계
66,892,204,273
29,127,973,203
76,796,000,195
27,811,752,868

6-2 사용이 제한된 금융자산 (단위: 원)

구분
제공처
당분기말
전기말
제공사유

단기금융상품
Bank of Hope
1,282,169,477
1,206,853,123
L/C보증금

(주)날리지큐브
-
2,440,000,000
임대보증금 질권

장기금융상품
신한은행 등
33,800,000
33,800,000
당좌개설보증금

합계

1,315,969,477
3,680,653,123

6-3 기타금융부채 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

<비파생금융부채>

미지급비용(주1)
71,512,384,012
34,527,319,081
84,676,527,093
32,349,885,610

예수보증금
102,589,641,126
4,238,396,169
96,167,814,617
4,672,656,846

임대보증금
8,829,903,790
2,883,934,076
5,702,261,231
7,857,895,000

소계
182,931,928,928
41,649,649,326
186,546,602,941
44,880,437,456

<파생금융부채>

파생상품부채
-
1,958,972,509
-
3,899,957,669

합계
182,931,928,928
43,608,621,835
186,546,602,941
48,780,395,125

(주1) 당분기말 현재 종업원급여와 관련한 부채 86,444,164,004원 (전기말: 95,983,106,433원)이 미지급비용에 포함되어 있습니다.

7. 기타자산 및 기타부채7-1 기타자산 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
2,069,275,999
-
1,791,223,611
-

선급비용
7,294,781,488
227,450
4,267,345,052
633,369

선급주세
73,426,702,580
-
63,876,188,031
-

부가가치세선급금
-
-
172,878,881
-

반환자산회수권(주1)
1,254,760,056
-
1,726,688,691
-

합계
84,045,520,123
227,450
71,834,324,266
633,369

(주1) 고객이 반품할 것으로 예상되는 재화를 회수할 연결기업의 권리입니다. 7-2 기타부채 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금(주1)
3,536,692,758
-
14,247,876,442
-

선수수익(주1)
320,212,889
462,996,905
456,522,813
621,790,605

미지급주세
432,908,596,571
-
404,428,268,381
-

예수금
7,570,749,029
-
9,184,405,943
-

부가가치세예수금
59,602,568,346
-
56,831,410,092
-

환불부채(주2)
3,384,099,198
-
4,078,405,604
-

합계
507,322,918,791
462,996,905
489,226,889,275
621,790,605

(주1) 당분기말 현재 계약부채로 분류되는 선수금 등의 잔액은 4,288,016,029원(전기말 : 7,148,044,557원)입니다. 한편, 당분기 중 기초 계약부채 잔액에 대하여 인식한 수익은 6,417,913,173원(전분기: 4,799,573,875원)입니다.(주2) 환불부채는 고객으로부터 수령하였거나, 수령할 대가의 일부 또는 전부를 반환할 의무입니다.

8. 재고자산 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
68,070,269,169
(1,126,577,727)
66,943,691,442
53,741,568,519
(1,571,249,902)
52,170,318,617

제품
74,717,607,052
(384,165,626)
74,333,441,426
70,243,729,831
(1,907,042,464)
68,336,687,367

반제품ㆍ재공품
45,431,540,470
(3,838,732,521)
41,592,807,949
46,573,182,457
(3,794,727,321)
42,778,455,136

원ㆍ부재료
46,759,064,493
(171,593,028)
46,587,471,465
32,038,780,318
(201,571,926)
31,837,208,392

저장품
5,155,379,514
(51,646,257)
5,103,733,257
4,343,314,483
(95,603,415)
4,247,711,068

미착품
23,513,344,252
-
23,513,344,252
26,649,702,718
-
26,649,702,718

합계
263,647,204,950
(5,572,715,159)
258,074,489,791
233,590,278,326
(7,570,195,028)
226,020,083,298

당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기
전분기

매출원가:

재고자산평가충당금환입
(2,001,386,334)
(813,449,302)

재고자산폐기손실
2,830,210,426
4,009,312,027

합계
828,824,092
3,195,862,725

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

지분상품
12,520,910,701
14,298,376,915

채무상품
2,018,515,000
2,008,010,000

합계
14,539,425,701
16,306,386,915

10. 당기손익-공정가치측정금융자산 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

지분상품
5,833,981,454
3,655,081,514

채무상품
6,854,050,298
4,502,489,965

합계
12,688,031,752
8,157,571,479

11. 공동기업투자11-1 공동기업투자의 내역

(단위: 원)

회사명
주요 영업활동
소재지
사용재무제표일
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호(주1)
부동산투자신탁업
한국
9월 30일
12.05
-
12.05
-

(주1) 연결기업은 2020년 중 사모부동산투자신탁이 발행한 2종수익증권에 투자하였습니다. 동 사모부동산투자신탁은 1종수익증권 730억좌와 2종수익증권 100억좌를 발행하였으며, 연결기업은 동 사모부동산투자신탁이 발행한 2종수익증권 전부를 보유하고 있습니다. 한편, 1종수익증권을 포함한 전체 지분 중 연결기업의 지분율은 12.05%지만, 약정에 따라 사모부동산투자신탁에 대한 공동지배력을 보유하고 있다고 판단하여 공동기업투자로 분류하였습니다.

11-2 공동기업투자의 변동내역연결기업은 전기 이전 중 공동기업투자의 장부금액이 영(0)이하가 됨에 따라 지분법 적용을 중지하였으며, 당분기 중 미반영한 지분법손실은 4,910,827,351원(전분기: 4,073,014,789원)이며, 지분법 적용 중지 이후 미반영한 지분법손실누적액은 13,600,161,944 원입니다.

11-3 공동기업투자 요약재무정보

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동자산
15,476,844,885
9,269,400,162

비유동자산
224,341,786,701
228,940,173,745

자산총계
239,818,631,586
238,209,573,907

유동부채
14,240,793,530
247,720,908,500

비유동부채
240,000,000,000
-

부채총계
254,240,793,530
247,720,908,500

자본총계
(14,422,161,944)
(9,511,334,593)

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

매출액
9,171,997,198
8,951,911,063

분기순손실
(4,910,827,351)
(4,073,014,789)

총포괄손실
(4,910,827,351)
(4,073,014,789)

연결기업은 지분법 회계처리를 위하여 피투자기업의 분기재무제표를 수정하여 피투자기업이 발행한 1종수익증권을 금융부채로 인식하였으며, 1종수익권자에게 향후 지급할 누적우선배당금 역시 이자비용으로 인식하였습니다.

11-4 공동기업 재무정보금액을 공동기업지분의 장부금액으로 조정 내역 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

자본
(14,422,161,944)
(9,511,334,593)

지분율(%)(주1)
100
100

순자산지분금액
(14,422,161,944)
(9,511,334,593)

미반영손실누적액
13,600,161,944
8,689,334,593

기타
822,000,000
822,000,000

장부금액
-
-

(주1) 상기 지분율은 1종수익증권을 제외한 전체지분 중 연결기업의 지분율을 적용하였습니다.

12. 투자부동산 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

취득원가:

기초
83,471,323,913
89,628,156,121

취득
8,068,198,372
-

처분/폐기
(623,030,596)
-

대체(주1)
53,662,148
(3,424,523,308)

매각예정비유동자산으로 대체
-
(1,742,793,900)

순외환차이
(354,553,070)
-

기말
90,615,600,767
84,460,838,913

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초
25,031,444,660
15,910,250,908

상각
2,790,906,503
2,700,297,092

처분/폐기
(237,679,985)
-

대체(주1)
30,419,600
(605,737,556)

순외환차이
(1,195,667)
-

손상차손
-
6,592,438,876

기말
27,613,895,111
24,597,249,320

장부금액:

기초
58,439,879,253
73,717,905,213

기말
63,001,705,656
59,863,589,593

(주1) 유형자산과 투자부동산의 대체 금액 및 투자부동산과 사용권자산의 대체 금액이 포함되어 있습니다.

13. 유형자산

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

취득원가:

기초
3,332,836,196,174
3,440,917,892,960

취득
115,155,157,364
101,736,270,866

처분/폐기
(72,404,931,669)
(72,630,547,449)

대체(주1)
(2,143,088,907)
(7,654,916,960)

순외환차이
(819,915,303)
82,852,930

매각예정비유동자산으로 대체
-
(1,364,428,646)

기말
3,372,623,417,659
3,461,087,123,701

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초
1,407,928,653,416
1,487,404,973,192

상각
90,556,499,755
92,767,343,021

처분/폐기
(54,260,583,329)
(55,366,919,241)

대체(주1)
(683,781,245)
(3,326,933,852)

순외환차이
(251,643,986)
125,850,248

손상차손
166,816,799
-

매각예정비유동자산으로 대체
-
(649,988,348)

기말
1,443,455,961,410
1,520,954,325,020

장부금액:

기초
1,924,907,542,758
1,953,512,919,768

기말
1,929,167,456,249
1,940,132,798,681

(주1) 유형자산과 투자부동산 및 무형자산의 대체 금액 등이 포함되어 있습니다.

14. 무형자산

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

취득원가:

기초
259,766,865,623
259,334,492,220

취득
1,292,901,290
1,284,423,252

처분/폐기
(518,574,690)
(2,675,746,608)

대체(주1)
1,275,623,600
1,660,320,000

순외환차이
(75,071,768)
(54,744,883)

기말
261,741,744,055
259,548,743,981

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초
115,648,947,463
107,202,668,371

상각
8,219,340,514
7,908,903,310

처분/폐기
(271,859,690)
(2,149,306,608)

순외환차이
(71,058,429)
(51,768,020)

기말
123,525,369,858
112,910,497,053

장부금액:

기초
144,117,918,160
152,131,823,849

기말
138,216,374,197
146,638,246,928

(주1) 유형자산과 무형자산의 대체금액이 포함되어 있습니다.

(주2) 연결기업은 영업권 및 비한정 내용연수를 가지는 회원권에 대하여 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

15. 리스연결기업은 영업에 사용되는 토지, 건물, 기계장치, 차량운반구 등에 대하여 리스 계약을 체결하고 있습니다. 리스계약에 따른 연결기업의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다.

15-1 사용권자산

(단위: 원)

구분
당분기
전분기

취득원가:

기초
114,776,511,082
105,704,799,980

취득
13,182,417,442
4,854,082,756

재측정
88,099,589
124,919,888

종료
(9,726,362,816)
(491,249,725)

대체(주1)
-
3,697,481,214

순외환차이
(296,619,248)
1,368,504,313

기말
118,024,046,049
115,258,538,426

감가상각누계액:

기초
40,891,524,728
29,304,717,681

상각
10,404,832,523
8,521,417,609

종료
(9,570,775,616)
(383,934,027)

대체(주1)
-
743,821,936

순외환차이
(75,013,835)
386,237,107

기말
41,650,567,800
38,572,260,306

장부금액:

기초
73,884,986,354
76,400,082,299

기말
76,373,478,249
76,686,278,120

(주1) 투자부동산과 사용권자산의 대체 금액이 포함되어 있습니다.

15-2 리스부채 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

기초

118,500,464,770
124,720,589,181

증가
13,159,459,424
4,854,082,756

이자비용

3,518,713,568
3,379,048,136

지급

(14,845,190,210)
(12,338,759,728)

종료 및 재측정
(71,742,981)
6,720,448

외화환산
6,455,324
76,405,179

순외환차이
(233,530,396)
1,035,879,543

기말
120,034,629,499
121,733,965,515

유동
19,838,886,212
16,111,681,581

비유동
100,195,743,287
105,622,283,934

15-3 리스부채의 만기분석 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

1년 이내
19,838,886,212
15,999,307,544

1년 초과 5년 이내
55,788,817,521
50,568,157,460

5년 초과
44,406,925,766
51,932,999,766

합계
120,034,629,499
118,500,464,770

15-4 당분기와 전분기 중 리스계약과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비
10,404,832,523
8,521,417,609

리스부채에 대한 이자비용
3,518,713,568
3,379,048,136

단기리스와 관련된 비용
1,025,915,543
1,749,790,323

소액자산 리스와 관련된 비용
276,938,572
289,907,306

변동리스료에 관련되는 비용
74,401,499,397
79,047,655,024

15-5 당분기와 전분기 중 리스계약과 관련된 총 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기
전분기

리스의 총 현금유출
90,549,543,722
93,426,112,381

15-6 리스제공자연결기업은 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 한편, 운용리스와 관련하여 당분기 중 인식한 임대수익은 1,891,762,489원(전분기: 1,049,793,928원)입니다.
15-6-1 운용리스료에 대한 만기분석

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

1년 이내
1,758,029,592
1,139,283,656

1년 초과 2년 이내
339,912,088
458,068,359

2년 초과
102,000,000
-

합계
2,199,941,680
1,597,352,015

16. 차입금16-1 차입금 장부금액의 내역 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동부채:

단기차입금
484,350,333,759
374,661,596,889

유동성장기차입금
3,310,724,004
3,963,064,004

유동성사채
139,932,766,236
119,937,560,009

소계
627,593,823,999
498,562,220,902

비유동부채:

장기차입금
71,976,863,003
52,332,426,006

사채
255,465,071,055
345,234,278,561

소계
327,441,934,058
397,566,704,567

합계
955,035,758,057
896,128,925,469

16-2 단기차입금의 내역 (단위: 원)

구분
차입처
당분기말 이자율(%)
당분기말
전기말

원화한도대출
신한은행
-
-
10,000,000,000

원화일반대출
KDB산업은행 등
4.76 ~ 6.87
477,000,000,000
359,000,000,000

외화한도대출
하나은행
9.20
2,260,800,000
2,704,000,000

매출채권 팩토링
신한은행 등
6.29 ~ 7.00
5,089,533,759
2,957,596,889

합계

484,350,333,759
374,661,596,889

16-3 장기차입금의 내역 (단위: 원)

구분
차입처
당분기말 이자율(%)
당분기말
전기말

원화일반대출
에스타이거진로 등
2.50 ~ 5.27
47,046,787,007
29,682,190,010

외화일반대출
신한은행
5.35
28,240,800,000
26,613,300,000

소계

75,287,587,007
56,295,490,010

유동성 대체

(3,310,724,004)
(3,963,064,004)

차감후 잔액

71,976,863,003
52,332,426,006

16-4 사채의 내역 (단위: 원)

구분
발행일
만기일
당분기말 이자율(%)
당분기말
전기말

제125회 무보증 사모사채
2018. 2. 14
2023. 2. 14
-
-
20,000,000,000

제127-2회 무보증 공모사채
2019. 3. 5
2024. 3. 5
3.03
90,000,000,000
90,000,000,000

제128-1회 무보증 공모사채
2020. 6. 9
2023. 6. 9
-
-
100,000,000,000

제128-2회 무보증 공모사채
2020. 6. 9
2025. 6. 9
2.86
48,000,000,000
48,000,000,000

제129-1회 무보증 공모사채
2021. 3. 3
2024. 3. 3
1.38
50,000,000,000
50,000,000,000

제129-2회 무보증 공모사채
2021. 3. 3
2026. 3. 3
2.10
74,000,000,000
74,000,000,000

제130-1회 무보증 공모사채
2022. 3. 11
2025. 3. 11
3.25
63,000,000,000
63,000,000,000

제130-2회 무보증 공모사채
2022. 3. 11
2027. 3. 11
3.77
21,000,000,000
21,000,000,000

제131회 무보증 사모사채
2023. 9. 25
2026. 9. 25
4.78
50,000,000,000
-

소계

396,000,000,000
466,000,000,000

사채할인발행차금

(602,162,709)
(828,161,430)

가감계

395,397,837,291
465,171,838,570

유동성 대체

(139,932,766,236)
(119,937,560,009)

차감후 잔액

255,465,071,055
345,234,278,561

16-5 당분기말 현재 연도별 상환계획 (단위: 원)

구분
1년이하
1년 초과 2년 이하
2년 초과 5년 이하
합계

단기차입금
484,350,333,759
-
-
484,350,333,759

장기차입금
3,310,724,004
70,415,463,003
1,561,400,000
75,287,587,007

사채
139,932,766,236
110,791,402,216
144,673,668,839
395,397,837,291

합계
627,593,823,999
181,206,865,219
146,235,068,839
955,035,758,057

17. 매입채무및기타채무 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
175,397,032,472
-
161,548,580,020
-

미지급금
143,591,352,500
-
156,155,308,130
-

합계
318,988,384,972
-
317,703,888,150
-

18. 충당부채 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

품질보증충당부채
784,252,012
699,792,634

19. 퇴직급여제도연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도 및 확정기여제도를 운영하고 있으며, 순확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

19-1 순확정급여부채의 내역 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
486,954,804,021
453,770,719,016

사외적립자산의 공정가치
(397,635,866,239)
(393,629,213,060)

순확정급여부채
89,318,937,782
60,141,505,956

19-2 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당기근무원가
23,832,582,286
25,896,265,486

순확정급여부채의 순이자
2,673,134,856
3,305,907,403

과거근무원가
-
25,120,000,000

합계
26,505,717,142
54,322,172,889

매출원가 인식액
11,848,596,327
23,758,805,319

판매비와관리비 인식액
14,657,120,815
30,563,367,570

19-3 확정기여제도 등과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

매출원가 인식액
627,308,717
655,020,714

판매비와관리비 인식액
161,817,403
130,989,767

합계
789,126,120
786,010,481

20. 자본금 (단위: 주, 원)

구분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
400,000,000
400,000,000

1주의 액면금액
5,000
5,000

발행한 주식의 총수:

보통주
70,133,611
70,133,611

우선주
1,134,835
1,134,835

납입자본금:

보통주
363,168,055,000
363,168,055,000

우선주(주1)
5,674,175,000
5,674,175,000

합계
368,842,230,000
368,842,230,000

(주1) 우선주의 내역지배기업의 우선주는 의결권 및 전환권, 상환청구권, 잔여재산 우선청구권, 신주인수권이없으며, 비누적적ㆍ비참가적 우선주입니다. 우선주주는 현금배당이 있을 경우에 보통주식의 이익배당보다 액면금액을 기준으로 1%를 더 우선적으로 지급받을 권리가 있습니다.
21. 자본잉여금 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
524,009,161,624
524,009,161,624

기타자본잉여금
(14,709,840,875)
(14,709,840,875)

합계
509,299,320,749
509,299,320,749

22. 자기주식당분기말 현재 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 76,799,811,874원(보통주 1,732,266주, 우선주 1,626주)의 자기주식을 보유하고 있으며, 동 자기주식은 상법 제369조 제2항에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다. 23. 기타자본 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(1,477,713,454)
(733,937,367)

해외사업장 환산외환차이
(2,544,308,836)
743,098,156

자기주식처분손실
(11,587,389,154)
(11,587,389,154)

연결범위의 변동
(5,827,966,879)
(5,827,966,879)

합계
(21,437,378,323)
(17,406,195,244)

24. 적립금 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

법정적립금:

이익준비금(주1)
102,934,400,000
96,294,400,000

(주1) 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다.25. 배당금2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업의 보통주 및 우선주배당금은 각각 65,216,955,650원(1주당 배당금 950원) 및 1,133,209,000원(1주당 배당금 1,000원)이며, 2023년 3월 24일 지배기업의 정기 주주총회에서 승인되었습니다.

26. 고객과의 계약에서 생긴 수익 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

재화의 판매(주1)
1,104,740,370,780
3,238,378,814,914
1,115,887,138,243
3,224,333,727,457

차감)주세 및 교육세
(456,101,282,323)
(1,354,635,824,386)
(464,238,760,203)
(1,350,606,612,698)

소계
648,639,088,457
1,883,742,990,528
651,648,378,040
1,873,727,114,759

기타수익
5,745,894,409
15,670,071,146
5,764,901,537
15,185,817,090

합계
654,384,982,866
1,899,413,061,674
657,413,279,577
1,888,912,931,849

(주1) 해당 수행의무는 한 시점에 이행됩니다.

27. 영업이익27-1 비용(매출원가, 판매비와관리비)의 성격별 내역 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

제품과 재공품 및 반제품의 변동
(395,836,095)
(4,811,106,872)
(9,048,607,717)
(5,439,264,682)

원재료와 저장품의 사용액
181,843,185,020
535,445,534,604
176,321,006,403
494,177,949,218

상품판매
57,008,577,916
158,303,992,139
54,670,595,835
147,747,334,317

종업원급여
116,395,305,457
346,433,595,008
124,034,792,666
381,310,594,399

감가상각비(투자부동산 및 사용권자산 포함) 및 무형자산상각비
37,956,099,648
111,971,579,295
36,717,892,538
111,897,961,032

광고선전비
57,904,622,067
194,542,063,359
54,485,759,361
138,276,906,338

기타
160,215,368,579
463,456,590,500
163,263,372,558
443,451,119,282

합계
610,927,322,592
1,805,342,248,033
600,444,811,644
1,711,422,599,904

27-2 판매비와관리비 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

급여
42,803,329,563
127,659,415,594
44,465,673,168
130,326,760,885

퇴직급여
4,947,672,557
15,459,336,485
6,167,801,373
31,306,673,817

감가상각비(투자부동산 및 사용권자산 포함) 및 무형자산상각비
10,106,070,557
29,918,916,514
11,855,282,068
28,710,649,988

복리후생비
11,354,049,612
34,176,421,742
11,052,082,219
33,551,167,197

지급수수료
9,066,624,971
27,310,148,234
8,506,749,882
25,097,744,558

광고선전비
57,904,622,067
194,542,063,359
54,485,759,361
138,276,906,338

운반비
31,902,596,545
90,111,675,363
36,570,848,676
100,727,736,865

판매촉진비
1,243,206,081
4,057,950,466
1,103,622,266
2,257,619,286

용역비
27,889,092,907
81,874,782,938
22,298,521,054
63,075,476,468

대손상각비(대손충당금환입)
977,140,488
446,209,932
709,741,422
(260,598,439)

기타
46,042,868,757
136,833,456,443
32,925,541,685
88,425,683,001

합계
244,237,274,105
742,390,377,070
230,141,623,174
641,495,819,964

28. 영업외손익28-1 기타수익 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

외환차익
712,587,142
3,644,047,911
2,085,119,718
4,775,632,686

외화환산이익
377,977,343
1,276,450,833
2,018,525,005
3,918,828,265

기타의대손충당금환입
-
-
(24,123,000)
144,033,050

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(239,056,939)
231,494,158
89,516,758
89,516,758

유형자산처분이익
337,241,774
2,868,047,771
807,761,062
4,757,766,930

무형자산처분이익
-
369,400,000
-
162,990,910

유형자산손상차손환입
-
1,000
-
-

리스조정이익
1,505,270
5,304,032
12,551,535
12,709,820

임대료
1,035,019,942
3,108,805,712
857,948,779
2,359,151,601

잡이익
228,010,448
1,756,431,154
325,594,053
1,308,532,906

합계
2,453,284,980
13,259,982,571
6,172,893,910
17,529,162,926

28-2 기타비용 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

외환차손
1,304,084,967
4,918,086,959
1,006,162,076
3,523,101,745

외화환산손실
(307,688,286)
509,265,959
1,351,733,502
1,910,170,924

기타의대손상각비
15,068,100
33,926,100
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
166,377,561
328,545,216
167,504,360
584,008,440

투자부동산처분손실
-
385,350,611
-
-

투자부동산손상차손
-
-
6,592,438,876
6,592,438,876

유형자산처분손실
4,688,479,062
15,162,368,704
3,635,951,430
13,852,431,297

유형자산손상차손
-
166,817,799
-
-

무형자산처분손실
-
-
6,600,000
10,340,000

리스조정손실
-
1,048,660
1,043,963
1,826,076

기부금
434,795,195
815,789,781
451,552,138
1,122,346,729

잡손실
397,967,425
1,049,081,431
76,562,263
149,096,638

합계
6,699,084,024
23,370,281,220
13,289,548,608
27,745,760,725

28-3 금융수익 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

이자수익
2,099,803,750
7,643,849,079
2,053,849,808
5,817,350,108

배당금수익
224,335
824,596,028
9,800,533
1,145,337,465

외환차익
550,469,167
2,394,331,567
2,249,728,024
2,660,337,208

외화환산이익
961,625,833
1,735,078,241
1,804,692,466
4,497,004,659

파생상품평가이익
837,132,506
1,940,985,160
4,378,406,400
7,753,897,917

합계
4,449,255,591
14,538,840,075
10,496,477,231
21,873,927,357

28-4 금융비용 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

이자비용
12,903,215,701
37,146,935,350
9,567,449,647
27,450,677,032

외환차손
(2,688,148)
145,051,620
220,973,672
237,686,872

외화환산손실
580,190,827
1,887,431,930
3,706,890,256
7,623,119,850

합계
13,480,718,380
39,179,418,900
13,495,313,575
35,311,483,754

29. 법인세 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

법인세부담액:
21,624,813,046
56,196,243,115

당기법인세부담액
21,776,766,133
56,233,631,734

법인세환급액
(151,953,087)
(37,388,619)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(2,710,856,930)
(12,811,004,215)

총법인세효과
18,913,956,116
43,385,238,900

자본에 직접 반영된 법인세비용
236,732,769
742,855,163

법인세비용
19,150,688,885
44,128,094,063

유효세율
32.3%
28.7%

30. 주당이익30-1 보통주기본주당이익 (단위: 원, 주)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

지배기업지분순이익
21,818,564,890
40,204,675,726
33,075,301,282
109,890,584,215

지배기업지분순이익 중 보통주 해당분
21,449,052,102
39,507,654,808
32,522,336,753
108,057,887,664

가중평균유통보통주식수(주1)
68,401,345
68,401,345
68,401,345
68,401,345

보통주기본주당이익
314
578
475
1,580

(주1) 당분기 및 전분기 중 발행주식수의 변동은 없으므로, 가중평균유통보통주식수는 자기주식수를 차감한 68,401,345주입니다.

30-2 우선주기본주당이익 (단위: 원,주)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

지배기업지분순이익
21,818,564,890
40,204,675,726
33,075,301,282
109,890,584,215

지배기업지분순이익 중 우선주 해당분
369,512,788
697,020,918
552,964,529
1,832,696,551

가중평균유통우선주식수(주1)
1,133,209
1,133,209
1,133,209
1,133,209

우선주기본주당이익
326
615
488
1,617

(주1) 당분기 및 전분기 중 발행주식수의 변동은 없으므로, 가중평균유통우선주식수는 자기주식수를 차감한 1,133,209주입니다.동 우선주는 우선적 권리가 없지만, 다른 종류의 보통주와 배당률이 상이한 보통주로구분되어 별도 표시됩니다

30-3 연결기업은 희석성 잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다.

31. 특수관계자

연결기업간의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. 연결기업과 기타특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

31-1 당분기말 현재 하이트진로홀딩스(주)는 연결기업의 최상위 지배기업입니다.

31-2 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 현황

구분
회사명

공동기업
KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호

기타의 특수관계자(주1)
(주)진로소주,세왕금속공업(주),서영이앤티(주),하이트문화재단, (주)놀이터컴퍼니,대우컴바인(주),대우패키지(주),대우화학(주), (주)연암, (주)송정, 임원

(주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사들이 포함되어 있습니다.

31-3 특수관계자와의 거래내역 (단위: 원)

특수관계자명
특수관계자구분
거래내역
당분기
전분기

<매출 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
배당금수익 등
782,331,254
709,214,804

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호
공동기업
배당금수익
-
342,000,000

(주)진로소주
기타특수관계자
수수료수익 등
468,174,815
717,178,174

상품매출
8,641,568,033
8,726,656,614

세왕금속공업(주)
배당금수익
42,679,000
76,822,200

서영이앤티(주)
임대료수익 등
198,020,989
88,627,632

대우컴바인(주)
임대료수익 등
56,331,000
59,771,200

(주)연암
상품매출
4,461,483
2,227,273

(주)놀이터컴퍼니
수수료수익
11,066,129
-

임원
임대료수익
28,088,000
25,918,000

유형자산매각
107,980,000
-

합계

10,340,700,703
10,748,415,897

<매입 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
로열티
4,526,752,017
4,605,511,618

배당금 지급
34,041,629,500
28,667,843,200

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호
공동기업
리스료 등
9,203,167,189
9,325,262,594

(주)진로소주
기타특수관계자
상품매입 등
33,037,613,230
38,608,298,160

세왕금속공업(주)
원재료매입
8,595,020,535
8,424,499,081

서영이앤티(주)
원재료매입 등
23,118,438,325
15,769,952,480

배당금 지급
29,345,000
24,943,250

하이트문화재단
배당금 지급
24,106,000
20,490,100

리스료
18,974,010
3,162,990

대우컴바인(주)
원재료매입 등
10,191,935,943
11,064,816,110

대우패키지(주)
원재료매입
631,300
610,048

대우화학(주)
용기매입 등
8,446,698,900
2,761,024,350

(주)송정
지급수수료
29,500,000
12,928,700

(주)연암
원재료매입 등
6,329,343,236
4,463,293,666

임원
관리비
4,680,000
4,680,000

리스료
35,750,000
35,550,000

(주)놀이터컴퍼니
광고선전비 등
3,314,286,000
86,638,000

합계

140,947,871,185
123,879,504,347

31-4 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역

(단위: 원)

특수관계자명
특수관계자구분
계정과목
당분기말
전기말

<채권 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
미수금
12,887,105
174,279,875

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호
공동기업
임차보증금
5,000,000,000
5,000,000,000

(주)진로소주
기타특수관계자
미수금
133,750,203
600,884,590

매출채권
1,165,585,931
1,128,082,111

서영이앤티(주)
매출채권
25,776,690
1,562,000

미수금
138,086,699
137,827,964

대우컴바인(주)
미수금
6,648,400
7,467,240

임원
임차보증금
30,000,000
30,000,000

합계

6,512,735,028
7,080,103,780

<채무 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
미지급금
632,422,503
720,661,399

임대보증금
197,680,000
197,680,000

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호
공동기업
리스부채
102,671,749,579
108,927,484,543

(주)진로소주
기타특수관계자
매입채무
5,018,988,970
5,140,405,148

미지급금
-
289,639,670

세왕금속공업(주)
매입채무
2,105,131,855
2,219,786,565

서영이앤티(주)
매입채무
1,837,795,680
2,318,715,255

미지급금
9,542,791,000
2,252,892,487

임대보증금
3,917,892,000
3,855,092,000

하이트문화재단
임대보증금
259,000,000
259,000,000

리스부채
65,214,124
-

(주)놀이터컴퍼니
매입채무
1,124,640,000
23,377,200

미지급금
484,092,950
16,970,800

대우컴바인(주)
매입채무
2,729,425,562
1,862,933,572

미지급금
843,067,203
328,598,550

대우화학(주)
매입채무
155,055,450
232,007,050

미지급금
864,098,928
24,710,400

대우패키지(주)
예수보증금
30,000,000
-

(주)송정
미지급금
18,700,000
11,000,000

(주)연암
매입채무
907,968,785
575,870,023

미지급금
66,826,663
7,130,673

임원
임대보증금
2,386,000,000
2,321,000,000

리스부채
84,594,888
11,816,897

합계

135,943,136,140
131,596,772,232

31-5 특수관계자에 대한 대여금의 증감내역 <당분기> (단위: 원)

구분
당기초
증가
감소
대체
당분기말

<단기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
12,000,000
-
(9,000,000)
9,000,000
12,000,000

<장기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
135,500,000
-
(100,000,000)
(9,000,000)
26,500,000

합계
147,500,000
-
(109,000,000)
-
38,500,000

<전기> (단위: 원)

구분
전기초
증가
감소
대체
전기말

<단기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
18,000,000
-
(18,000,000)
12,000,000
12,000,000

<장기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
147,500,000
-
-
(12,000,000)
135,500,000

합계
165,500,000
-
(18,000,000)
-
147,500,000

31-6 주요 경영진에 대한 보상당분기에 주요 경영진(연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요 권한과책임을 가지고 있는 등기이사)에 대하여 단기급여 3,418,660,770원(전분기: 2,164,435,375원) 및 퇴직급여 342,303,456원(전분기: 348,419,214원)이 인식되었습니다.

32. 우발부채 및 약정사항32-1 당분기말 현재 연결기업이 시중은행과 체결한 약정 현황은 다음과 같습니다. (외화단위: JPY,RUB,USD 단위: 원)

금융기관
한 도
실행금액

신한은행 등
당좌차월약정 및 회전대출약정 등
1,011,901,151,011
544,961,110,865

$21,000,000
$21,000,000

￥1,000,000,000
-

RUB160,000,000
RUB160,000,000

하나은행 등
L/C개설약정
2,761,120,000
2,515,140,000

$24,243,000
$1,637,900

신한은행 등
기타어음할인약정
67,000,000,000
-

신한은행 등
매출채권 팩토링 약정
120,000,000,000
5,089,533,759

32-2 당분기말 현재 연결기업은 신한은행 등으로부터 교부받은 미발행어음 79매, 미발행수표 243매가 있습니다.

32-3 연결기업의 맥주부문은 과거 분할당시 분할신설회사로서 연결기업은 과거 분할계획에 따라 분할기준일 현재 분할존속법인인 하이트진로홀딩스(주)의 기존채무에대하여 연대보증의 의무를 부담하였으나, 당분기말 현재 승계받은 채무는 모두 상환이 완료되어 연결기업은 연대보증 의무를 부담하고 있지 않습니다.

32-4 계류중인 소송사건

당분기말 현재 연결기업은 5건의 소송(소송가액: 141,680,672원)에서 피고로 제소되어 소송이 계류 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

32-5 담보로 제공한 자산의 내역 (외화단위: USD 단위: 원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
종류
담보권자

단기금융상품, 유형자산, 투자부동산, 당기손익-공정가치측정금융자산
1,094,135,603,585
574,396,317,440
금융거래 및 주세납부
KDB산업은행 등

$950,000
$5,000,000

32-6 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 1,437,654,693원(전기말: 3,003,050,593원), 외화차입금과 관련하여 신한은행 등으로부터 US$21,950,000(전기말: US$21,950,000)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

32-7 KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호는 2020년 중 연결기업이임차하여 사용하고 있는 서울시 서초구 소재 부동산을 매입하였습니다. 임대차계약에 따른 임대차계약기간은 2032년 7월까지이며, 임대인의 부동산 매각시 연결기업이 매입하거나 매입자를 지정 할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있습니다. 한편, 연결기업은 동 사모부동산투자신탁의 2종수익증권에 투자하였으며 약정에 따라 사모부동산투자신탁이 소유한 부동산의 매각차익이 발생할 경우 매각차익의 24%를 분배 받을 권리를 보유하고 있습니다.32-8 연결기업은 (주)진로소주와 무형자산사용(상표사용, 연구개발 결과물) 및 수출대행과 관련하여 일본매출액의 5%에 상당하는 금액을 지급받는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.32-9 연결기업은 하이트진로홀딩스(주)와 CI상표 사용권에 대해서 연간 대상매출액의 0.08%~0.3%를 로열티로 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다. 또한, 하이트진로홀딩스(주)와 IR업무자문용역과 관련하여 발생비용과 발생비용의 5%를 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.

32-10 당분기말 현재 연결기업의 127-2회, 128-2회, 129-1회, 129-2회, 130-1회, 130-2회 사채와 관련한 차입약정에는 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 350% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 200% 이하로 유지), 자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 50% 미만 유지), 지배구조변경제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다.

33. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무, 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 현금성자산 및 매출채권 등을 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.

연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

33-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

33-1-1 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니 다.

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

변동이자부 차입금
275,377,120,766
239,253,086,899

연결기업은 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 이자율 변동이 연결기업의 세전손익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

세전손익
(2,753,771,207)
2,753,771,207
(2,392,530,869)
2,392,530,869

33-1-2 환율변동위험연결기업은 주류의 수출 등에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

통화
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

USD
46,483,691,111
32,724,716,709
61,564,257,579
30,217,556,291

JPY
11,161,966,530
421,668,342
11,582,306,535
372,612,932

기타
2,699,121,203
5,345,407,085
2,937,968,208
19,972,897,287

합계
60,344,778,844
38,491,792,136
76,084,532,322
50,563,066,510

연결기업은 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

통화
당분기말
전기말

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
687,948,720
(687,948,720)
1,567,335,064
(1,567,335,064)

JPY
537,014,909
(537,014,909)
560,484,680
(560,484,680)

기타
(132,314,294)
132,314,294
(851,746,454)
851,746,454

합계
1,092,649,335
(1,092,649,335)
1,276,073,290
(1,276,073,290)

상기 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

33-1-3 가격위험연결기업은 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 연결기업의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라비경상적으로 이루어지고 있습니다. 당분기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익 및 당기손익(기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 및 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원)

내역
상승시
하락시

<기타포괄손익-공정가치측정금융자산>

법인세효과 차감전 기타포괄손익
614,898,916
(614,898,916)

법인세효과
(148,805,538)
148,805,538

법인세효과 차감후 기타포괄손익
466,093,378
(466,093,378)

<당기손익-공정가치측정금융자산>

법인세효과 차감전 당기손익
169,526,682
(169,526,682)

법인세효과
(41,025,457)
41,025,457

법인세효과 차감후 당기손익
128,501,225
(128,501,225)

33-2 신용위험

연결기업의 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 당분기말과 전기말 현재 장부금액으로 한정됩니다. 다만, 연결기업이 제공한 금융보증계약의 최대 노출액은 보증금액입니다.

33-2-1 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

매출채권(비유동 포함)
446,753,889,555
404,072,875,012

기타채권(비유동 포함)
5,810,100,618
4,807,200,727

합계
452,563,990,173
408,880,075,739

33-2-2 기타금융자산장ㆍ단기금융상품, 대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편,연체되었으나 손상되지 아니한 기타의 금융자산은 없습니다.

또한, 연결기업은 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

33-3 유동성위험연결기업은 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.

경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결기업은 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 신한은행 등과 한도대출 및 일반대출을 체결하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 연결재무제표에 반영된 차입금(리스부채 제외)의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금(리스부채 제외) 비율은 65.7%(전기말: 55.6%)입니다. 연결기업은 자금조달 집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다.

다음의 만기분석은 당분기말과 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며, 이자의 현금흐름은 제외되었습니다.<당분기말> (단위: 원)

구분
3개월 이내
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합계

차입금
32,677,994,760
594,983,063,003
327,976,863,003
-
955,637,920,766

매입채무및기타채무
318,988,384,972
-
-
-
318,988,384,972

리스부채
5,125,279,736
15,150,578,921
62,311,108,285
59,150,744,790
141,737,711,732

기타금융부채
124,539,787,747
58,399,216,102
13,310,161,709
31,327,028,878
227,576,194,436

합계
481,331,447,215
668,532,858,026
403,598,132,997
90,477,773,668
1,643,940,211,906

<전기말> (단위: 원)

구분
3개월 이내
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합계

차입금
189,641,637,890
308,983,023,003
398,318,126,006
14,300,000
896,957,086,899

매입채무및기타채무
317,503,888,150
200,000,000
-
-
317,703,888,150

리스부채
4,164,071,499
12,129,338,120
56,401,601,992
70,163,299,088
142,858,310,699

기타금융부채
179,293,993,683
7,263,263,286
20,926,715,648
29,149,595,407
236,633,568,024

합계
690,603,591,222
328,575,624,409
475,646,443,646
99,327,194,495
1,594,152,853,772

33-4 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.

연결기업은 순부채를 지배기업 소유주지분과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여산정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

총부채
2,253,500,302,181
2,172,409,936,540

차감: 현금및현금성자산
(243,512,814,687)
(281,718,287,794)

순부채
2,009,987,487,494
1,890,691,648,746

지배기업 소유주지분
1,130,573,281,748
1,160,605,799,406

순부채 및 지배기업 소유주지분
3,140,560,769,242
3,051,297,448,152

부채비율
64.0%
62.0%

34. 금융상품의 범주별 분류내역34-1 금융자산의 범주별 분류내역<당분기말> (단위: 원)

구분
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
합계

<유동>

현금및현금성자산
243,512,814,687
-
-
243,512,814,687

매출채권및기타채권
435,225,894,850
-
-
435,225,894,850

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
1,775,000,000
1,775,000,000

기타금융자산
66,892,204,273
-
-
66,892,204,273

소계
745,630,913,810
-
1,775,000,000
747,405,913,810

<비유동>

매출채권및기타채권
17,338,095,323
-
-
17,338,095,323

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
14,539,425,701
-
14,539,425,701

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
10,913,031,752
10,913,031,752

기타금융자산
29,127,973,203
-
-
29,127,973,203

소계
46,466,068,526
14,539,425,701
10,913,031,752
71,918,525,979

합계
792,096,982,336
14,539,425,701
12,688,031,752
819,324,439,789

<전기말> (단위: 원)

구분
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
합계

<유동>

현금및현금성자산
281,718,287,794
-
-
281,718,287,794

매출채권및기타채권
397,948,993,501
-
-
397,948,993,501

기타금융자산
76,796,000,195
-
-
76,796,000,195

소계
756,463,281,490
-
-
756,463,281,490

<비유동>

매출채권및기타채권
10,931,082,238
-
-
10,931,082,238

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
16,306,386,915
-
16,306,386,915

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
8,157,571,479
8,157,571,479

기타금융자산
27,811,752,868
-
-
27,811,752,868

소계
38,742,835,106
16,306,386,915
8,157,571,479
63,206,793,500

합계
795,206,116,596
16,306,386,915
8,157,571,479
819,670,074,990

34-2 금융부채의 범주별 분류내역

<당분기말> (단위: 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

<유동>

차입금(유동)
-
627,593,823,999
627,593,823,999

매입채무및기타채무
-
318,988,384,972
318,988,384,972

리스부채(유동)
-
19,838,886,212
19,838,886,212

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
182,931,928,928
182,931,928,928

소계
-
1,149,353,024,111
1,149,353,024,111

<비유동>

차입금(비유동)
-
327,441,934,058
327,441,934,058

리스부채(비유동)
-
100,195,743,287
100,195,743,287

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
41,649,649,326
41,649,649,326

기타금융부채(파생금융부채)
1,958,972,509
-
1,958,972,509

소계
1,958,972,509
469,287,326,671
471,246,299,180

합계
1,958,972,509
1,618,640,350,782
1,620,599,323,291

(주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

<전기말> (단위: 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

<유동>

차입금(유동)
-
498,562,220,902
498,562,220,902

매입채무및기타채무
-
317,703,888,150
317,703,888,150

리스부채(유동)
-
15,999,307,544
15,999,307,544

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
186,546,602,941
186,546,602,941

소계
-
1,018,812,019,537
1,018,812,019,537

<비유동>

차입금(비유동)
-
397,566,704,567
397,566,704,567

리스부채(비유동)
-
102,501,157,226
102,501,157,226

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
44,880,437,456
44,880,437,456

기타금융부채(파생금융부채)
3,899,957,669
-
3,899,957,669

소계
3,899,957,669
544,948,299,249
548,848,256,918

합계
3,899,957,669
1,563,760,318,786
1,567,660,276,455

(주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

34-3 금융상품의 범주별 순손익내역<당분기> (단위: 원)

구분
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

당기손익:

대손상각비
(446,209,932)
-
-
-
-
(446,209,932)

기타의대손상각비
(33,926,100)
-
-
-
-
(33,926,100)

이자수익
7,626,958,917
16,890,162
-
-
-
7,643,849,079

배당금수익
-
700,528,228
124,067,800
-
-
824,596,028

외화환산손익
2,104,903,558
-
-
-
(1,490,072,373)
614,831,185

외환차손익
3,350,077,022
-
-
-
(2,374,836,123)
975,240,899

이자비용
-
-
-
-
(37,146,935,350)
(37,146,935,350)

파생상품평가이익
-
-
-
1,940,985,160
-
1,940,985,160

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
(97,051,058)
-
-
(97,051,058)

소계
12,601,803,465
717,418,390
27,016,742
1,940,985,160
(41,011,843,846)
(25,724,620,089)

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익
-
(743,776,087)
-
-
-
(743,776,087)

합계
12,601,803,465
(26,357,697)
27,016,742
1,940,985,160
(41,011,843,846)
(26,468,396,176)

<전분기> (단위: 원)

구분
상각후원가로 측정하는금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가로 측정하는 금융부채
합계

당기손익:

대손충당금환입
260,598,439
-
-
-
-
260,598,439

기타의대손충당금환입
144,033,050
-
-
-
-
144,033,050

이자수익
5,813,142,762
4,207,346
-
-
-
5,817,350,108

배당금수익
-
650,536,993
152,800,472
-
-
803,337,465

외화환산손익
8,211,846,158
-
-
-
(9,329,304,008)
(1,117,457,850)

외환차손익
5,405,654,307
-
-
-
(1,730,473,030)
3,675,181,277

이자비용
-
-
-
-
(27,450,677,032)
(27,450,677,032)

파생상품평가손익
-
-
7,753,897,917
-
-
7,753,897,917

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
(494,491,682)
-
-
(494,491,682)

소계
19,835,274,716
654,744,339
7,412,206,707
-
(38,510,454,070)
(10,608,228,308)

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익
-
(1,683,190,437)
-
-
-
(1,683,190,437)

합계
19,835,274,716
(1,028,446,098)
7,412,206,707
-
(38,510,454,070)
(12,291,418,745)

35. 공정가치35-1 금융상품의 장부금액 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

<당분기말> (단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

기타포괄손익-공정가치측정자산
당기손익-공정가치측정자산(부채)
상각후원가측정자산(부채)
합계

공정가치로 측정되는 금융자산:

금융자산
14,539,425,701
12,688,031,752
-
27,227,457,453
27,227,457,453

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
243,512,814,687
243,512,814,687
-

매출채권및기타채권
-
-
452,563,990,173
452,563,990,173
-

기타금융자산
-
-
96,020,177,476
96,020,177,476
-

합계
14,539,425,701
12,688,031,752
792,096,982,336
819,324,439,789
27,227,457,453

공정가치로 인식된 금융부채:

금융부채(파생금융부채)
-
(1,958,972,509)
-
(1,958,972,509)
(1,958,972,509)

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

차입금(유동)
-
-
(627,593,823,999)
(627,593,823,999)
-

매입채무및기타채무
-
-
(318,988,384,972)
(318,988,384,972)
-

차입금(비유동)
-
-
(327,441,934,058)
(327,441,934,058)
-

리스부채
-
-
(120,034,629,499)
(120,034,629,499)
-

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
-
(224,581,578,254)
(224,581,578,254)
-

합계
-
(1,958,972,509)
(1,618,640,350,782)
(1,620,599,323,291)
(1,958,972,509)

(주1) 종업원급여과 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

<전기말> (단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

기타포괄손익-공정가치측정자산
당기손익-공정가치측정자산(부채)
상각후원가측정자산(부채)
합계

공정가치로 측정되는 금융자산:

금융자산
16,306,386,915
8,157,571,479
-
24,463,958,394
24,463,958,394

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
281,718,287,794
281,718,287,794
-

매출채권및기타채권
-
-
408,880,075,739
408,880,075,739
-

기타금융자산
-
-
104,607,753,063
104,607,753,063
-

합계
16,306,386,915
8,157,571,479
795,206,116,596
819,670,074,990
24,463,958,394

공정가치로 인식된 금융부채:

금융부채(파생금융부채)
-
(3,899,957,669)
-
(3,899,957,669)
(3,899,957,669)

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

차입금(유동)
-
-
(498,562,220,902)
(498,562,220,902)
-

매입채무및기타채무
-
-
(317,703,888,150)
(317,703,888,150)
-

차입금(비유동)
-
-
(397,566,704,567)
(397,566,704,567)
-

리스부채
-
-
(118,500,464,770)
(118,500,464,770)
-

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
-
(231,427,040,397)
(231,427,040,397)
-

합계
-
(3,899,957,669)
(1,563,760,318,786)
(1,567,660,276,455)
(3,899,957,669)

(주1) 종업원급여과 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

35-2 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

35-3 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역

<당분기말> (단위: 원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정된 금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
12,297,978,318
-
2,241,447,383
14,539,425,701

당기손익-공정가치측정금융자산
3,390,533,640
-
9,297,498,112
12,688,031,752

공정가치로 측정된 금융부채:

기타금융부채(파생금융부채)
-
1,958,972,509
-
1,958,972,509

<전기말> (단위: 원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정된 금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
14,075,416,832
-
2,230,970,083
16,306,386,915

당기손익-공정가치측정금융자산
1,612,378,060
-
6,545,193,419
8,157,571,479

공정가치로 측정된 금융부채:

기타금융부채(파생금융부채)
-
3,899,957,669
-
3,899,957,669

당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.

35-4 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다.36. 보고기간 종료일 이후의 주요사항(1) 종속기업인 농업회사법인 팜컬쳐(주)는 2023년 7월 7일 주주총회에서 해산 결의후 2023년 10월 13일부로 청산이 완료되었습니다.

(2) 종속기업인 HITEJINRO SG PTE.LTD. (싱가포르)는 2023년 10월 13일 베트남공장 건립을 위하여 토지 및 기반시설 전대차계약을 체결하였습니다.(3) 종속기업인 HITEJINRO SG PTE.LTD. (싱가포르)는 2023년 10월 31일 이사회에서 베트남 현지에 생산법인을 설립하기로 결정하였습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 72 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 71 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

제 72 기 3분기말

제 71 기말

자산

유동자산

883,265,190,742

864,300,195,303

현금및현금성자산

175,982,926,977

230,689,788,844

매출채권및기타채권(유동)

399,577,629,069

357,248,105,184

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)

1,775,000,000

0

기타금융자산(유동)

20,238,375,505

29,374,361,854

재고자산

216,575,191,863

187,694,373,955

기타유동자산

69,116,067,328

59,293,565,466

비유동자산

2,267,723,235,518

2,243,492,105,032

매출채권및기타채권(비유동)

17,338,095,323

10,931,082,238

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

1,260,810,000

1,250,530,000

당기손익-공정가치측정금융자산

10,913,031,752

8,157,571,479

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

272,676,106,532

272,676,106,532

종속기업투자

272,676,106,532

272,676,106,532

공동기업투자

0

0

기타금융자산(비유동)

35,915,427,153

25,519,453,224

투자부동산

61,664,851,729

64,748,403,338

유형자산

1,675,267,321,813

1,664,498,855,747

무형자산

121,459,638,892

127,173,767,951

사용권자산

71,227,952,324

68,536,334,523

자산총계

3,150,988,426,260

3,107,792,300,335

부채

유동부채

1,492,228,500,061

1,361,356,359,745

차입금(유동)

599,022,299,995

468,895,156,898

매입채무및기타채무

255,804,958,230

265,919,701,137

당기법인세부채

9,209,720,372

21,132,929,447

리스부채(유동)

17,670,489,395

14,370,296,065

충당부채

784,252,012

699,792,634

기타금융부채(유동)

109,410,887,573

110,063,636,927

기타유동부채

500,325,892,484

480,274,846,637

비유동부채

535,926,589,454

584,127,194,606

차입금(비유동)

323,705,871,055

391,847,578,561

리스부채(비유동)

96,125,292,191

98,456,540,975

기타금융부채(비유동)

36,335,939,498

41,319,383,809

순확정급여부채

76,128,386,419

47,033,113,962

이연법인세부채

3,631,100,291

5,470,577,299

부채총계

2,028,155,089,515

1,945,483,554,351

자본

자본금

368,842,230,000

368,842,230,000

자본잉여금

493,225,432,390

493,225,432,390

자기주식

(61,134,543,551)

(61,134,543,551)

기타자본

(11,587,389,154)

(11,587,389,154)

이익잉여금

333,487,607,060

372,963,016,299

자본총계

1,122,833,336,745

1,162,308,745,984

부채 및 자본총계

3,150,988,426,260

3,107,792,300,335

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 72 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 71 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 72 기 3분기

제 71 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

573,052,911,241

1,684,152,667,019

583,028,973,307

1,675,881,355,601

매출원가

322,645,564,759

950,010,930,209

333,581,135,453

968,057,600,812

매출총이익

250,407,346,482

734,141,736,810

249,447,837,854

707,823,754,789

판매비와관리비

217,296,346,425

660,959,787,850

200,038,400,015

556,193,997,301

영업이익

33,111,000,057

73,181,948,960

49,409,437,839

151,629,757,488

기타수익

1,830,540,771

9,583,656,447

5,458,048,432

15,419,778,347

기타비용

6,605,222,559

21,903,914,674

12,216,041,797

25,769,084,046

금융수익

3,836,152,998

16,925,103,702

10,171,487,261

20,281,690,451

금융비용

12,949,318,387

37,270,381,708

13,071,759,483

34,152,608,373

법인세비용차감전순이익

19,223,152,880

40,516,412,727

39,751,172,252

127,409,533,867

법인세비용

6,489,394,367

13,534,607,168

11,475,197,870

35,530,711,033

분기순이익

12,733,758,513

26,981,805,559

28,275,974,382

91,878,822,834

기타포괄손익:

0

(107,050,148)

0

0

당기손익으로 재분류되지 않는항목:

0

(107,050,148)

0

0

순확정급여부채의 재측정요소

0

(107,050,148)

0

0

총포괄이익

12,733,758,513

26,874,755,411

28,275,974,382

91,878,822,834

주당이익:

보통주기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)

182

386

405

1,316

우선주기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)

195

424

417

1,354

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 72 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 71 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자기주식

기타자본

적립금

이익잉여금

자본 합계

2022.01.01 (기초자본)

368,842,230,000

493,225,432,390

(61,134,543,551)

(11,587,389,154)

90,705,400,000

230,658,898,589

1,110,710,028,274

분기순이익

0

0

0

0

0

91,878,822,834

91,878,822,834

기타포괄손익:

0

0

0

0

0

0

0

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

0

0

총포괄이익

0

0

0

0

0

91,878,822,834

91,878,822,834

배당금의 지급

0

0

0

0

0

(55,882,769,250)

(55,882,769,250)

적립금의 적립

0

0

0

0

5,589,000,000

(5,589,000,000)

0

2022.09.30 (기말자본)

368,842,230,000

493,225,432,390

(61,134,543,551)

(11,587,389,154)

96,294,400,000

261,065,952,173

1,146,706,081,858

2023.01.01 (기초자본)

368,842,230,000

493,225,432,390

(61,134,543,551)

(11,587,389,154)

96,294,400,000

276,668,616,299

1,162,308,745,984

분기순이익

0

0

0

0

0

26,981,805,559

26,981,805,559

기타포괄손익:

0

0

0

0

0

0

(107,050,148)

순확정급여부채의 재측정요소

0

0

0

0

0

(107,050,148)

(107,050,148)

총포괄이익

0

0

0

0

0

26,874,755,411

26,874,755,411

배당금의 지급

0

0

0

0

0

(66,350,164,650)

(66,350,164,650)

적립금의 적립

0

0

0

0

6,640,000,000

(6,640,000,000)

0

2023.09.30 (기말자본)

368,842,230,000

493,225,432,390

(61,134,543,551)

(11,587,389,154)

102,934,400,000

230,553,207,060

1,122,833,336,745

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 72 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 71 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

제 72 기 3분기

제 71 기 3분기

영업활동현금흐름

91,331,472,798

11,713,680,958

분기순이익

26,981,805,559

91,878,822,834

분기순이익조정을 위한 가감

178,862,801,351

230,194,822,747

외화환산이익

(2,368,033,721)

(8,159,172,090)

외화환산손실

1,917,185,754

8,191,469,967

대손상각비(대손충당금환입)

(3,633,300,457)

3,343,556,197

기타의대손상각비(기타의대손충당금환입)

33,926,100

(144,033,050)

재고자산평가충당금환입

(1,987,959,074)

(830,939,400)

재고자산폐기손실

2,730,008,544

3,956,274,495

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(231,494,158)

(89,516,758)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

328,545,216

584,008,440

감가상각비(투자부동산)

2,722,794,881

2,633,659,665

감가상각비(유형자산)

86,149,041,286

87,616,652,077

감가상각비(사용권자산)

9,229,473,129

7,588,359,180

투자부동산처분손실

385,350,611

0

투자부동산손상차손

0

6,592,438,876

유형자산처분이익

(1,434,509,350)

(4,500,939,393)

유형자산처분손실

15,799,502,238

14,477,121,391

유형자산손상차손

166,817,799

0

유형자산손상차손환입

(1,000)

0

무형자산상각비

8,027,651,137

7,703,943,656

무형자산처분이익

(369,400,000)

(162,990,910)

무형자산처분손실

0

10,340,000

리스조정이익

(3,546,737)

(158,285)

퇴직급여

24,531,556,041

52,206,840,289

충당부채전입액

784,252,012

715,514,147

이자수익

(5,783,787,646)

(5,142,835,221)

배당금의 수령

(5,138,808,400)

(494,800,472)

파생상품평가이익

(1,940,985,160)

(7,753,897,917)

이자비용

35,413,915,138

26,323,216,830

법인세의 납부

13,534,607,168

35,530,711,033

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(66,013,595,023)

(269,702,705,569)

매출채권(비유동 포함)

(45,692,089,424)

38,525,371,230

기타채권

783,666,015

(159,475,250)

기타금융자산(유동)

(550,892,564)

(3,300,715,789)

기타금융자산(비유동)

28,065,000

(1,555,840)

재고자산

(29,462,425,864)

(23,222,445,262)

기타유동자산

(9,817,531,999)

(9,339,909,479)

매입채무

3,172,042,327

19,573,165,669

기타채무

(6,647,014,613)

4,716,928,396

충당부채

(699,792,634)

(839,869,194)

기타금융부채(유동)

(3,978,505,099)

6,434,947,091

기타유동부채

20,172,358,567

(291,912,819,103)

기타금융부채(비유동)

2,114,808,849

3,676,752,535

퇴직금의 지급

(5,633,920,335)

(3,196,657,890)

확정급여부채의 관계기업 전입액

12,045,426

476,917,512

사외적립자산의 감소(증가)

10,185,591,325

(11,133,340,195)

이자의 수령

5,371,285,887

5,107,136,741

이자의 지급

(31,605,289,977)

(22,609,547,559)

배당금의 수령

5,138,808,400

494,800,472

법인세의 납부

(27,404,343,399)

(23,649,648,708)

투자활동현금흐름

(126,051,149,372)

65,805,006,635

기타채권(유형자산 처분)의 감소

302,081,065

208,104,411

기타채무(유형자산 취득)의 감소

(6,666,014,592)

(4,051,656,916)

매각예정비유동자산의 처분 관련 선수금

0

454,966,046

기타금융자산(유동)의 감소

20,751,045,000

168,805,805,000

기타금융자산(유동)의 증가

(1,515,000)

(5,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

9,730,000

11,925,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(20,010,000)

(30,380,000)

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 처분

0

189,518,758

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)의 취득

(2,852,296,648)

(1,599,569,138)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의 처분

709,600,000

0

당기손익-공정가치즉정금융자산(유동)의 취득

(2,484,814,683)

0

기타금융자산(비유동)의 감소

904,420,000

1,165,332,390

기타금융자산(비유동)의 증가

(23,124,900,000)

(5,086,250,000)

유형자산의 처분

4,349,452,863

7,901,482,797

유형자산의 취득

(117,259,428,899)

(100,553,939,371)

무형자산의 처분

616,115,000

679,090,910

무형자산의 취득

(1,284,613,478)

(2,284,423,252)

재무활동현금흐름

(21,483,439,696)

(40,866,059,846)

차입금(유동)의 상환

(9,868,063,130)

(76,829,460,720)

차입금(비유동)의 차입

69,891,480,000

103,615,250,000

리스부채의 지급

(13,155,524,916)

(11,115,781,876)

배당금의 지급

(66,350,164,650)

(55,882,769,250)

기타금융부채(유동)의 감소

(5,152,074,000)

(644,948,000)

기타금융부채(유동)의 증가

2,481,520,000

0

기타금융부채(비유동)의 감소

(61,520,000)

(315,105,000)

기타금융부채(비유동)의 증가

730,907,000

306,755,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(56,203,116,270)

36,652,627,747

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과

1,496,254,403

4,283,141,026

현금및현금성자산의순증가(감소)

(54,706,861,867)

40,935,768,773

기초현금및현금성자산

230,689,788,844

432,248,512,578

기말현금및현금성자산

175,982,926,977

473,184,281,351

5. 재무제표 주석

1. 일반사항하이트진로 주식회사(이하 "당사")는 1954년 6월 15일에 설립되어 주류 및 발효제품의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당사의 본사는 서울시 강남구 청담동에 소재하고 있으며, 경기도 이천시 및 강원도 홍천군 등에 공장을 보유하고 있습니다.당사는 2004년 4월 30일에 회사정리계획 인가결정 이후 2005년에 하이트맥주 컨소시엄으로 기업매각이 이루어졌으며, 2005년 9월 27일에 회사정리절차 종결결정을 받았습니다. 한편, 당사는 2009년 10월 19일에 한국거래소 유가증권시장에 재상장되었습니다. 당사는 경영 효율성 증대 및 경쟁력 강화를 위하여 2011년 9월 1일에 하이트맥주 주식회사를 흡수합병 후 상호를 주식회사 진로에서 하이트진로 주식회사로 변경하였으며, 2012년 7월 1일에 당사의 종속기업인 하이스코트 주식회사를 흡수합병하였습니다. 또한, 2013년 11월 1일자로 하이트진로홀딩스(주)의 종속기업인 (주)보배를 흡수합병하였습니다.

1-1 주주현황당분기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. (단위: 주)

주 주
보통주
우선주
합계
지분율(%)

보통주
우선주

하이트진로홀딩스(주)
35,672,250
152,992
35,825,242
50.86
13.48

특수관계인
2,068,312
62,271
2,130,583
2.95
5.49

자기주식
1,484,184
1,626
1,485,810
2.12
0.14

기타주주
30,908,865
917,946
31,826,811
44.07
80.89

합계
70,133,611
1,134,835
71,268,446
100.00
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경2-1 재무제표 작성기준당사의 중간요약재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 중간요약재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 공동기업 및 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2023년 1월 1일부터 시행되는 K-IFRS 1001 '재무제표 표시' - 부채의 유동/비유동 분류 등의 개정사항 등이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

4. 영업부문당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 별도재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.

5. 매출채권및기타채권5-1 매출채권및기타채권의 내역 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
414,298,098,453
23,236,088,824
375,560,184,580
15,663,706,384

대손충당금
(18,828,026,665)
(5,897,993,501)
(23,477,911,438)
(4,732,624,146)

미수금
4,245,346,707
-
5,452,406,507
-

대손충당금
(137,789,426)
-
(286,574,465)
-

합계
399,577,629,069
17,338,095,323
357,248,105,184
10,931,082,238

5-2 매출채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 원)

구분
당분기
전기

유동
비유동
유동
비유동

기초
23,477,911,438
4,732,624,146
29,344,809,301
988,850,123

전입(환입)
(4,886,935,264)
32,547,845
(1,297,570,320)
(78,240,288)

제각
-
-
(4,660,517,612)
-

현재가치 조정(주1)
237,050,491
1,132,821,510
91,190,069
3,822,014,311

기말
18,828,026,665
5,897,993,501
23,477,911,438
4,732,624,146

(주1) 매출채권 중 일부는 만기도래시 받을어음으로 전환되어 만기를 연장하고 있는 바, 이에 대한 현금흐름의 현재가치 조정액을 대손상각비와 대손충당금으로 반영하고 있습니다.

5-3 기타채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 원)

구분
당분기
전기

유동
비유동
유동
비유동

기초
286,574,465
-
349,783,773
-

환입
(148,785,039)
-
(61,817,308)
-

제각
-
-
(1,392,000)
-

기말
137,789,426
-
286,574,465
-

6. 기타금융자산 및 기타금융부채6-1 기타금융자산 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

장ㆍ단기금융상품
-
30,300,000
2,440,000,000
30,300,000

대여금
2,282,872,000
9,827,857,400
2,054,852,000
7,807,868,500

미수수익
21,969,123
-
209,014,159
-

보증금
17,933,534,382
26,057,269,753
24,670,495,695
17,681,284,724

합계
20,238,375,505
35,915,427,153
29,374,361,854
25,519,453,224

6-2 사용이 제한된 금융자산 (단위: 원)

구분
제공처
당분기말
전기말
제공사유

단기금융상품
(주)날리지큐브
-
2,440,000,000
임대보증금 질권

장기금융상품
(주)신한은행 등
30,300,000
30,300,000
당좌개설보증금

합계

30,300,000
2,470,300,000

6-3 기타금융부채 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

<비파생금융부채>

미지급비용(주1)
66,847,767,486
33,076,339,989
76,428,912,370
30,961,531,140

예수보증금
33,828,980,957
-
28,030,875,457
-

보증금
8,734,139,130
1,300,627,000
5,603,849,100
6,457,895,000

소계
109,410,887,573
34,376,966,989
110,063,636,927
37,419,426,140

<파생금융부채>

파생상품부채
-
1,958,972,509
-
3,899,957,669

합계
109,410,887,573
36,335,939,498
110,063,636,927
41,319,383,809

(주1) 당분기말 현재 종업원급여와 관련한 부채 83,842,925,913원(전기말: 93,523,411,896원)이 미지급비용에 포함되어 있습니다.

7. 기타자산 및 기타부채7-1 기타자산 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
87,377,065
-
754,619,324
-

선급비용
6,783,183,660
-
3,800,581,673
-

선급주세
60,990,746,547
-
53,011,675,778
-

반품자산회수권(주1)
1,254,760,056
-
1,726,688,691
-

합계
69,116,067,328
-
59,293,565,466
-

(주1) 고객이 반품할 것으로 예상되는 재화를 회수할 당사의 권리입니다.

7-2 기타부채 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금(주1)
774,009,386
-
8,463,727,973
-

선수수익
26,640,000
-
106,560,000
-

미지급주세
432,908,596,571
-
404,428,268,381
-

예수금
6,324,066,944
-
8,031,990,814
-

부가가치세예수금
56,908,480,385
-
55,165,893,865
-

환불부채(주2)
3,384,099,198
-
4,078,405,604
-

합계
500,325,892,484
-
480,274,846,637
-

(주1) 당분기말 현재 계약부채로 분류되는 선수금 잔액은 768,762,863원(전기말: 392,142,670원) 입니다. 한편, 당분기 중 기초 계약부채 잔액에 대하여 인식한 수익은 392,142,670원(전분기: 226,820,883원) 입니다.(주2) 환불부채는 고객으로부터 수령하였거나, 수령할 대가의 일부 또는 전부를 반환할 의무입니다.

8. 재고자산 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
50,899,107,890
(1,057,383,711)
49,841,724,179
35,233,923,126
(1,487,525,036)
33,746,398,090

제품
53,041,134,460
(315,179,137)
52,725,955,323
52,629,384,132
(1,843,066,030)
50,786,318,102

반제품ㆍ재공품
44,851,669,629
(3,838,732,521)
41,012,937,108
46,041,563,184
(3,794,727,321)
42,246,835,863

원ㆍ부재료
44,555,455,520
(30,915,786)
44,524,539,734
30,267,984,572
(60,894,684)
30,207,089,888

저장품
5,008,337,524
(51,646,257)
4,956,691,267
4,153,632,709
(95,603,415)
4,058,029,294

미착품
23,513,344,252
-
23,513,344,252
26,649,702,718
-
26,649,702,718

합계
221,869,049,275
(5,293,857,412)
216,575,191,863
194,976,190,441
(7,281,816,486)
187,694,373,955

당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기
전분기

매출원가:

재고자산평가충당금환입
(1,987,959,074)
(830,939,400)

재고자산폐기손실
2,730,008,544
3,956,274,495

합계
742,049,470
3,125,335,095

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

채무상품
1,260,810,000
1,250,530,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 전액 채무상품(국공채)으로 구성되어 있습니다.

10. 당기손익-공정가치측정금융자산 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

지분상품
5,833,981,454
3,655,081,514

채무상품
6,854,050,298
4,502,489,965

합계
12,688,031,752
8,157,571,479

11. 종속기업투자 (단위: 원)

회사명
주요 영업활동
소재지
결산월
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

하이트진로산업(주)
공병 제조ㆍ상표인쇄
한국
12월
100.00
92,500,000,000
100.00
92,500,000,000

하이트진로음료(주)
샘물 제조ㆍ판매
한국
12월
100.00
65,208,726,435
100.00
65,208,726,435

Jinro Inc.
주류 등 판매
일본
12월
100.00
109,769,822,917
100.00
109,769,822,917

Jinro America Inc.
주류 등 판매
미국
12월
100.00
2,237,488,865
100.00
2,237,488,865

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
주류 등 판매
러시아
12월
84.92
1,449,028,315
84.92
1,449,028,315

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.
주류 등 판매
베트남
12월
100.00
451,040,000
100.00
451,040,000

수양물류(주)
운송
한국
12월
100.00
250,000,000
100.00
250,000,000

농업회사법인 팜컬쳐(주)
영농,작물재배
한국
12월
90.00
810,000,000
90.00
810,000,000

합계

272,676,106,532

272,676,106,532

(주1) 당사는 2023년 9월 26일자로 HITEJINRO SG PTE.LTD.(싱가포르)를 신규 설립하여 지배력을 획득하였으며, 자본금은 당분기말 이후 납입예정입니다.

12. 공동기업투자 (단위: 원)

회사명
주요 영업활동
소재지
사용재무제표일
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호(주1)
부동산투자신탁업
한국
9월 30일
12.05
-
12.05
-

(주1) 당사는 2020년 중 사모부동산투자신탁이 발행한 2종수익증권에 투자하였습니다. 동 사모부동산투자신탁은 1종수익증권 730억좌와 2종수익증권 100억좌를 발행하였으며, 당사는 동 사모부동산투자신탁이 발행한 2종수익증권 전부를 보유하고 있습니다. 한편, 1종수익증권을 포함한 당사의 지분율은 12.05%지만, 약정에 따라 사모부동산투자신탁에 대한 공동지배력을 보유하고 있다고 판단하여 공동기업투자로 분류하였습니다.

13. 투자부동산 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

취득원가:

기초
87,784,701,169
87,393,021,142

처분/폐기
(623,030,596)
-

대체(주1)
53,662,148
(5,098,449,369)

매각예정비유동자산으로 대체
-
(1,742,793,900)

기말
87,215,332,721
80,551,777,873

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초
23,036,297,831
14,068,765,392

상각
2,722,794,881
2,633,659,665

처분/폐기
(237,679,985)
-

대체(주1)
29,068,265
(676,267,715)

손상차손
-
6,592,438,876

기말
25,550,480,992
22,618,596,218

장부금액:

기초
64,748,403,338
73,324,255,750

기말
61,664,851,729
57,933,181,655

(주1) 유형자산과 투자부동산의 대체 금액 및 투자부동산과 사용권자산의 대체 금액이 포함되어 있습니다.

14. 유형자산 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

취득원가:

기초
2,960,774,764,293
3,064,917,109,377

취득
117,259,428,899
100,553,939,371

처분/폐기
(70,652,198,281)
(72,234,046,748)

대체(주1)
(2,143,088,909)
(5,980,990,899)

매각예정비유동자산으로 대체
-
(864,929,239)

기말
3,005,238,906,002
3,086,391,081,862

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초
1,296,275,908,546
1,378,363,317,003

상각
86,149,041,286
87,616,652,077

처분/폐기
(51,937,752,530)
(54,356,381,953)

대체(주1)
(682,429,912)
(3,256,403,693)

매각예정비유동자산으로 대체
-
(649,988,348)

손상
166,816,799
-

기말
1,329,971,584,189
1,407,717,195,086

장부금액:

기초
1,664,498,855,747
1,686,553,792,374

기말
1,675,267,321,813
1,678,673,886,776

(주1) 투자부동산과 유형자산 및 무형자산의 대체 금액 등이 포함되어 있습니다.

15. 무형자산 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

취득원가:

기초
237,184,511,055
232,986,575,287

취득
1,284,613,478
2,284,423,252

처분/폐기
(518,574,690)
(526,440,000)

대체(주1)
1,275,623,600
1,660,320,000

기말
239,226,173,443
236,404,878,539

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초
110,010,743,104
99,631,482,085

상각
8,027,651,137
7,703,943,656

처분/폐기
(271,859,690)
-

기말
117,766,534,551
107,335,425,741

장부금액:

기초
127,173,767,951
133,355,093,202

기말
121,459,638,892
129,069,452,798

(주1) 유형자산과 무형자산의 대체 금액이 포함되어 있습니다.

(주2) 당사는 비한정 내용연수를 가지는 회원권에 대하여 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

16. 리스당사는 영업에 사용되는 토지, 건물, 기계장치, 차량운반구 등에 대하여 리스 계약을 체결하고 있습니다. 리스계약에 따른 당사의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다.16-1 사용권자산 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

취득원가:

기초
105,133,880,673
98,990,541,938

취득
12,025,634,135
1,575,875,395

재측정
2,517,638
(1,818,474)

종료
(8,294,113,320)
(36,640,148)

대체(주1)
-
3,697,481,214

기말
108,867,919,126
104,225,439,925

감가상각누계액:

기초
36,597,546,150
25,880,902,744

상각
9,229,473,129
7,588,359,180

종료
(8,187,052,477)
(32,027,340)

대체(주1)
-
743,821,936

기말
37,639,966,802
34,181,056,520

장부금액:

기초
68,536,334,523
73,109,639,194

기말
71,227,952,324
70,044,383,405

(주1) 투자부동산과 사용권자산의 대체 금액이 포함되어 있습니다.

16-2 리스부채 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

기초

112,826,837,040
120,913,414,782

증가
10,912,493,492
1,575,875,395

이자비용

3,313,610,588
3,236,471,839

지급

(13,155,524,916)
(11,115,781,876)

종료 및 재측정
(108,089,942)
(6,589,567)

외화환산
6,455,324
76,405,179

기말
113,795,781,586
114,679,795,752

유동
17,670,489,395
14,257,925,176

비유동
96,125,292,191
100,421,870,576

16-3 리스부채의 만기분석 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

1년 이내
17,670,489,395
14,370,296,065

1년 초과 5년 이내
53,467,083,866
48,455,532,193

5년 초과
42,658,208,325
50,001,008,782

합계
113,795,781,586
112,826,837,040

16-4 당분기와 전분기 중 리스계약과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기
전분기

사용권자산의 감가상각비
9,229,473,129
7,588,359,180

리스부채에 대한 이자비용
3,313,610,588
3,236,471,839

단기리스와 관련된 비용
68,984,815
814,035,054

소액자산 리스와 관련된 비용
205,886,000
202,909,000

변동리스료에 관련되는 비용
74,401,499,397
79,047,655,024

당분기와 전분기 중 리스계약과 관련된 총 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기
전분기

리스의 총 현금유출
87,831,895,128
91,180,380,954

16-5 리스제공자당사는 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 한편, 운용리스와 관련하여 당분기 중 인식 한 임대수익은 1,776,892,318원(전분기: 1,073,424,454원) 입니다.16-5-1 운용리스료에 대한 만기분석

(단위: 원)

구분
당분기말
전기말

1년 이내
1,546,807,793
1,136,818,294

1년 초과 2년 이내
290,875,138
440,068,359

2년 초과 3년 이내
-
-

합계
1,837,682,931
1,576,886,653

17. 차입금17-1 차입금 장부금액의 내역 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동부채:

단기차입금
459,089,533,759
348,957,596,889

유동성사채
139,932,766,236
119,937,560,009

소계
599,022,299,995
468,895,156,898

비유동부채:

장기차입금
68,240,800,000
46,613,300,000

사채
255,465,071,055
345,234,278,561

소계
323,705,871,055
391,847,578,561

합계
922,728,171,050
860,742,735,459

17-2 단기차입금의 내역 (단위: 원)

구분
차입처
당분기말 이자율(%)
당분기말
전기말

원화한도대출
신한은행
-
-
10,000,000,000

원화일반대출
KDB산업은행 등
4.76~6.01
454,000,000,000
336,000,000,000

매출채권 팩토링
신한은행 등
6.29~7.00
5,089,533,759
2,957,596,889

합계

459,089,533,759
348,957,596,889

17-3 장기차입금의 내역 (단위: 원)

구분
차입처
당분기말 이자율(%)
당분기말
전기말

원화일반대출
신한은행
5.27
20,000,000,000
-

원화일반대출
에스타이거진로
4.98
20,000,000,000
20,000,000,000

외화일반대출
신한은행
5.35
28,240,800,000
26,613,300,000

소계

68,240,800,000
46,613,300,000

유동성 대체

-
-

차감후 잔액

68,240,800,000
46,613,300,000

17-4 사채의 내역 (단위: 원)

구분
발행일
만기일
당분기말 이자율(%)
당분기말
전기말

제125회 무보증 사모사채
2018. 2. 14
2023. 2. 14
-
-
20,000,000,000

제127-2회 무보증 공모사채
2019. 3. 5
2024. 3. 5
3.03
90,000,000,000
90,000,000,000

제128-1회 무보증 공모사채
2020. 6. 9
2023. 6. 9
-
-
100,000,000,000

제128-2회 무보증 공모사채
2020. 6. 9
2025. 6. 9
2.86
48,000,000,000
48,000,000,000

제129-1회 무보증 공모사채
2021. 3. 3
2024. 3. 3
1.38
50,000,000,000
50,000,000,000

제129-2회 무보증 공모사채
2021. 3. 3
2026. 3. 3
2.10
74,000,000,000
74,000,000,000

제130-1회 무보증 공모사채
2022. 3. 11
2025. 3. 11
3.25
63,000,000,000
63,000,000,000

제130-2회 무보증 공모사채
2022. 3. 11
2027. 3. 11
3.77
21,000,000,000
21,000,000,000

제131회 무보증 사모사채
2023. 9. 25
2026. 9. 25
4.78
50,000,000,000
-

소계

396,000,000,000
466,000,000,000

사채할인발행차금

(602,162,709)
(828,161,430)

가감계

395,397,837,291
465,171,838,570

유동성 대체

(139,932,766,236)
(119,937,560,009)

차감후 잔액

255,465,071,055
345,234,278,561

17-5 당분기말 현재 연도별 상환계획 (단위: 원)

구분
1년이하
1년초과 2년이하
2년초과 5년이하
합계

단기차입금
459,089,533,759
-
-
459,089,533,759

장기차입금
-
68,240,800,000
-
68,240,800,000

사채
139,932,766,236
110,791,402,216
144,673,668,839
395,397,837,291

합계
599,022,299,995
179,032,202,216
144,673,668,839
922,728,171,050

18. 매입채무및기타채무 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
122,214,341,306
-
119,016,127,959
-

미지급금
133,590,616,924
-
146,903,573,178
-

합계
255,804,958,230
-
265,919,701,137
-

19. 충당부채 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

품질보증충당부채

784,252,012
699,792,634

20. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정급여제도 및 확정기여제도를 운영하고 있으며, 순확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

20-1 순확정급여부채의 내역 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
464,438,084,093
430,777,813,608

사외적립자산의 공정가치
(388,309,697,674)
(383,744,699,646)

순확정급여부채
76,128,386,419
47,033,113,962

20-2 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당기근무원가
22,240,751,534
24,081,762,935

순확정급여부채의 순이자
2,290,804,507
3,005,077,354

과거근무원가
-
25,120,000,000

합계
24,531,556,041
52,206,840,289

매출원가 인식액
10,997,094,843
22,856,217,312

판매비와관리비 인식액
13,534,461,198
29,350,622,977

20-3 당분기 중 확정기여제도 등과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

매출원가 인식액
627,308,717
654,485,144

판매비와관리비 인식액
161,817,403
130,989,767

합계
789,126,120
785,474,911

21. 자본금 (단위: 주, 원)

구분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
400,000,000
400,000,000

1주의 액면금액
5,000
5,000

발행한 주식의 총수:

보통주
70,133,611
70,133,611

우선주
1,134,835
1,134,835

납입자본금:

보통주
363,168,055,000
363,168,055,000

우선주(주1)
5,674,175,000
5,674,175,000

합계
368,842,230,000
368,842,230,000

(주1) 우선주의 내역당사의 우선주는 의결권 및 전환권, 상환청구권, 잔여재산 우선청구권, 신주인수권이없으며, 비누적적ㆍ비참가적 우선주입니다. 우선주주는 현금배당이 있을 경우에 보통주식의 이익배당보다 액면금액을 기준으로 1%를 더 우선적으로 지급받을 권리가 있습니다.

22. 자본잉여금 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
516,410,108,887
516,410,108,887

기타자본잉여금
(23,184,676,497)
(23,184,676,497)

합계
493,225,432,390
493,225,432,390

23. 자기주식당분기말 현재 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 61,134,543,551원(보통주 1,484,184주, 우선주 1,626주)의 자기주식을 보유하고 있으며, 동 자기주식은 상법 제369조 제2항에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다.

24. 기타자본 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

자기주식처분손실
(11,587,389,154)
(11,587,389,154)

25. 적립금 (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

법정적립금:

이익준비금(주1)
102,934,400,000
96,294,400,000

(주1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다.26. 배당금2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 및 우선주배당금은 각각 65,216,955,650원(1주당 배당금 950원) 및 1,133,209,000원(1주당 배당금 1,000원)이며, 2023년 3월 24일 당사의 정기 주주총회에서 승인되었습니다.

27. 고객과의 계약에서 생긴 수익 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

재화의 판매(주1)
1,023,055,213,807
2,987,808,045,036
1,023,512,000,481
2,960,725,080,840

차감)주세 및 교육세
(451,395,610,168)
(1,307,890,491,755)
(441,834,496,378)
(1,288,820,854,476)

소계
571,659,603,639
1,679,917,553,281
581,677,504,103
1,671,904,226,364

기타수익
1,393,307,602
4,235,113,738
1,351,469,204
3,977,129,237

합계
573,052,911,241
1,684,152,667,019
583,028,973,307
1,675,881,355,601

(주1) 해당 수행의무는 한 시점에 이행됩니다.

28. 영업이익28-1 비용(매출원가, 판매비와관리비)의 성격별 내역 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

제품, 재공품 및 반제품의 변동
2,465,507,381
(705,738,466)
(6,068,555,251)
(7,031,809,037)

원재료와 저장품의 사용액
172,330,423,763
506,392,958,528
166,749,891,113
467,944,980,388

상품판매
28,499,761,326
83,943,938,196
30,224,472,027
86,951,194,494

종업원급여
103,663,840,221
309,674,260,679
110,604,034,005
345,289,964,877

감가상각비(투자부동산 및 사용권자산 포함) 및 무형자산상각비
36,158,900,514
106,128,960,433
34,592,731,095
105,542,614,578

광고선전비
56,898,384,551
189,795,711,553
49,887,033,791
129,179,434,440

기타
139,925,093,428
415,740,627,136
147,629,928,688
396,375,218,373

합계
539,941,911,184
1,610,970,718,059
533,619,535,468
1,524,251,598,113

28-2 판매비와관리비 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

급여
36,403,135,974
108,262,542,414
38,305,369,715
112,470,593,929

퇴직급여
4,566,331,939
14,336,676,868
5,150,594,202
29,481,612,744

감가상각비(투자부동산 및 사용권자산 포함)및 무형자산상각비
9,179,598,605
27,077,191,315
10,854,308,697
25,836,858,584

복리후생비
9,869,386,143
30,355,102,979
9,534,763,917
29,867,659,646

지급수수료
8,326,030,775
24,556,072,369
7,809,575,156
22,683,531,343

광고선전비
56,898,384,551
189,795,711,553
49,887,033,791
129,179,434,440

운반비
22,936,669,358
68,091,251,722
26,154,801,794
69,487,108,343

판매촉진비
27,225,891
97,300,247
22,717,212
91,704,320

용역비
26,954,062,378
78,880,377,449
21,456,903,206
60,451,858,074

대손상각비(대손충당금환입)
(196,408,504)
(3,633,300,457)
2,232,817,925
3,343,556,197

기타
42,331,929,315
123,140,861,391
28,629,514,400
73,300,079,681

합계
217,296,346,425
660,959,787,850
200,038,400,015
556,193,997,301

29. 영업외손익29-1 기타수익 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

외환차익
626,104,659
3,385,623,519
2,009,825,756
4,545,187,030

외화환산이익
396,240,684
653,519,118
2,026,210,258
3,836,758,199

기타의대손충당금환입
-
-
(24,123,000)
144,033,050

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
(239,056,939)
231,494,158
89,516,758
89,516,758

유형자산처분이익
245,383,425
1,434,509,350
705,778,209
4,500,939,393

무형자산처분이익
-
369,400,000
-
162,990,910

유형자산손상차손환입
-
1,000
-
-

리스조정이익
1,508,530
3,546,737
-
158,285

임대료
630,575,751
1,869,481,669
393,415,123
1,205,781,554

잡이익
169,784,661
1,636,080,896
257,425,328
934,413,168

합계
1,830,540,771
9,583,656,447
5,458,048,432
15,419,778,347

29-2 기타비용 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

외환차손
959,437,843
3,575,331,426
662,078,369
2,342,921,285

외화환산손실
(229,158,620)
60,781,200
490,196,695
583,316,759

기타의대손상각비
15,068,100
33,926,100
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
166,377,561
328,545,216
167,504,360
584,008,440

유형자산처분손실
5,056,413,947
15,799,502,238
3,787,810,498
14,477,121,391

유형자산손상차손
-
166,817,799
-
-

투자부동산처분손실
-
385,350,611
-
-

투자부동산손상차손
-
-
6,592,438,876
6,592,438,876

무형자산처분손실
-
-
6,600,000
10,340,000

기부금
513,591,898
889,725,104
451,319,900
1,104,504,788

잡손실
123,491,830
663,934,980
58,093,099
74,432,507

합계
6,605,222,559
21,903,914,674
12,216,041,797
25,769,084,046

29-3 금융수익 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

이자수익
1,505,598,430
5,783,787,646
1,767,787,605
5,142,835,221

배당금수익
13,378,400
5,138,808,400
17,625,200
494,800,472

외환차익
524,239,157
2,347,007,893
2,250,720,023
2,567,742,950

외화환산이익
955,804,505
1,714,514,603
1,756,948,033
4,322,413,891

파생상품평가이익
837,132,506
1,940,985,160
4,378,406,400
7,753,897,917

합계
3,836,152,998
16,925,103,702
10,171,487,261
20,281,690,451

29-4 금융비용 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

이자비용
12,368,511,499
35,413,915,138
9,143,530,473
26,323,216,830

외환차손
33,449
62,016
221,158,735
221,238,335

외화환산손실
580,773,439
1,856,404,554
3,707,070,275
7,608,153,208

합계
12,949,318,387
37,270,381,708
13,071,759,483
34,152,608,373

30. 법인세 (단위: 원)

구분
당분기
전분기

법인세부담액:
15,481,134,324
47,945,413,995

당기법인세부담액
15,481,134,324
47,945,413,995

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(1,839,477,008)
(12,414,702,962)

총법인세효과
13,641,657,316
35,530,711,033

자본에 직접 반영된 법인세비용
(107,050,148)
-

법인세비용
13,534,607,168
35,530,711,033

유효세율
33.4%
27.9%

31. 주당이익

31-1 보통주기본주당이익 (단위: 원, 주)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

분기순이익
12,733,758,513
26,981,805,559
28,275,974,382
91,878,822,834

분기순이익 중 보통주 해당분
12,513,038,323
26,501,839,376
27,802,862,195
90,344,985,827

가중평균유통보통주식수(주1)
68,649,427
68,649,427
68,649,427
68,649,427

기본주당이익
182
386
405
1,316

(주1) 당분기 및 전분기 중 발행주식수의 변동은 없으므로, 가중평균유통보통주식수는 자기주식수를 차감한 68,649,427주입니다.

31-2 우선주기본주당이익 (단위: 원, 주)

구분
당분기
전분기

당3분기
누적
전3분기
누적

분기순이익
12,733,758,513
26,981,805,559
28,275,974,382
91,878,822,834

분기순이익 중 우선주 해당분
220,720,190
479,966,183
473,112,187
1,533,837,007

가중평균유통우선주식수(주1)
1,133,209
1,133,209
1,133,209
1,133,209

우선주기본주당이익
195
424
417
1,354

(주1) 당분기 및 전분기 중 발행주식수의 변동은 없으므로, 가중평균유통우선주식수는 자기주식수를 차감한 1,133,209주입니다.동 우선주는 우선적 권리가 없지만, 다른 종류의 보통주와 배당률이 상이한 보통주로구분되어 별도 표시됩니다.

31-3 당사는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다.

32. 특수관계자32-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황

구분
회사명

지배기업
하이트진로홀딩스(주)

종속기업
하이트진로산업(주), 수양물류(주), 하이트진로음료(주), Jinro Inc., Jinro America Inc., HiteJinro RUS Food Co.,Ltd., HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd., 농업회사법인 팜컬쳐(주), 블루헤런(주), Hitejinro Rus Co., 북경진로해특주업유한공사, Hitejinro Philippines Inc.,HITEJINRO SG PTE.LTD.

공동기업
KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호

기타의 특수관계자(주1)
(주)진로소주,세왕금속공업(주),서영이앤티(주),하이트문화재단, (주)놀이터컴퍼니, 대우컴바인(주),대우패키지(주),대우화학(주), (주)연암, (주)송정, 임원

(주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사들이 포함되어 있습니다.

32-2 특수관계자와의 거래내역 (단위: 원)

특수관계자명
특수관계자구분
거래내역
당분기
전분기

<매출 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
수수료수익 등
81,803,026
61,207,154

하이트진로산업(주)
종속기업
파유리매각 등
870,055,816
605,927,309

수양물류(주)
임대료수익 등
111,583,191
81,637,601

하이트진로음료(주)
제품매출 등
1,585,115,329
1,364,525,736

배당금수익
5,014,740,600
-

Jinro Inc.
제품매출 등
10,952,057,477
9,688,083,777

Jinro America Inc.
상품매출 등
28,131,836,517
36,143,152,140

HiteJinro RUS Food Co.,Ltd.
상품매출 등
4,127,813
100,161,515

HiteJinro Rus Co.
제품매출
292,631,460
-

HITEJINRO VIETNAM Co.,Ltd.
상품매출 등
5,094,860,824
4,277,719,247

북경진로해특주업유한공사
제품매출 등
30,845,546,692
27,251,762,135

Hitejinro Philippines Inc.
상품매출 등
4,176,319,779
1,275,879,339

KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호
공동기업
배당금수익
-
342,000,000

(주)진로소주
기타특수관계자
수수료수익 등
468,174,815
717,178,174

세왕금속공업(주)
배당금수익
42,679,000
76,822,200

서영이앤티(주)
임대료수익 등
110,133,385
87,567,632

(주)연암
상품매출
1,818,183
2,227,273

임원
유형자산매각
107,980,000
-

(주)놀이터컴퍼니
수수료수익
11,066,129
-

합계

87,902,530,036
82,075,851,23

<매입 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
로열티 등
4,459,906,929
4,556,814,047

배당금지급
34,041,629,500
28,667,843,200

하이트진로산업(주)
종속기업
용기매입 등
77,114,760,809
59,874,793,976

수양물류(주)
운반비 등
46,504,935,890
41,166,188,980

하이트진로음료(주)
광고선전비 등
787,176,095
786,693,592

Jinro Inc.
상품매입
699,712,631
858,451,308

광고선전비 등
2,449,800
-

배당금지급
235,677,900
198,465,600

블루헤런(주)
광고선전비
373,972,602
373,972,602

회원권매입
-
1,000,000,000

KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호
공동기업
리스료 등
9,203,167,189
9,325,262,594

(주)진로소주
기타특수관계자
상품매입 등
24,012,336,945
24,624,515,004

세왕금속공업(주)
원재료매입
8,595,020,535
8,424,499,081

서영이앤티(주)
원재료매입 등
22,760,049,118
15,654,547,843

배당금지급
29,345,000
24,943,250

하이트문화재단
배당금지급
24,106,000
20,490,100

리스료
18,487,820
2,937,990

(주)놀이터컴퍼니
광고선전비 등
3,314,286,000
86,638,000

대우컴바인(주)
원재료매입
5,527,619,801
5,825,999,944

대우패키지(주)
원재료매입
631,300
610,048

대우화학(주)
용기매입 등
7,435,533,300
2,134,812,300

(주)연암
원재료매입 등
5,783,816,091
4,112,613,774

임원
관리비
4,680,000
4,680,000

리스료
35,750,000
35,550,000

합계

250,965,051,255
207,761,323,233

32-3 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역

(단위: 원)

특수관계자명
특수관계자구분
계정과목
당분기말
전기말

<채권 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
미수금
12,887,105
174,279,875

하이트진로산업(주)
종속기업
미수금
158,043,196
110,838,581

매출채권
5,371,662
4,307,676

임차보증금
10,708,100,000
10,702,000,000

하이트진로음료(주)
미수금
233,974,739
251,224,211

수양물류(주)
미수금
27,649,875
23,425,463

Jinro Inc.(주1)
미수금
-
541,999,928

매출채권
905,089,488
1,731,606,174

Jinro America Inc.(주1)
매출채권
7,505,549,077
5,509,518,190

미수금
-
10,000,000

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.(주1)
매출채권
-
52,516,912

HiteJinro Rus Co.(주1)
매출채권
300,293,840
-

북경진로해특주업유한공사(주1)
매출채권
3,323,659,752
3,245,792,919

Hitejinro Philippines Inc.(주1)
매출채권
5,109,698,718
8,134,929,232

블루헤런(주)
회원권
4,354,600,000
4,354,600,000

선급비용
-
373,972,602

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.(주1)
매출채권
6,571,983,808
5,414,852,273

KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호
공동기업
임차보증금
5,000,000,000
5,000,000,000

(주)진로소주
기타특수관계자
미수금
133,750,203
600,884,590

서영이앤티(주)
미수금
138,086,699
137,827,964

(주)놀이터컴퍼니
미수금
3,341,921
-

임원
임차보증금
30,000,000
30,000,000

합계

44,522,080,083
46,404,576,590

<채무 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
미지급금
623,908,958
711,438,508

임대보증금
197,680,000
197,680,000

하이트진로산업(주)
종속기업
매입채무
1,982,683,188
1,287,883,925

미지급금
5,907,096,516
8,202,996,440

수양물류(주)
미지급금
4,975,148,429
5,766,913,388

매입채무
210,444,241
169,196,983

하이트진로음료(주)
매입채무
-
1,603,577

미지급금
46,614,117
211,416,854

Jinro Inc.
매입채무
31,185,054
55,491,089

KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호
공동기업
리스부채
102,671,749,579
108,927,484,543

(주)진로소주
기타특수관계자
매입채무
2,586,683,420
2,091,485,880

미지급금
-
289,639,670

세왕금속공업(주)
매입채무
2,105,131,855
2,219,786,565

서영이앤티(주)
매입채무
1,799,964,150
2,307,848,575

미지급금
9,534,378,820
2,222,193,577

임대보증금
3,855,092,000
3,855,092,000

하이트문화재단
임대보증금
259,000,000
259,000,000

리스부채
65,214,124
-

(주)놀이터컴퍼니
미지급금
484,092,950
16,970,800

매입채무
1,124,640,000
23,377,200

대우컴바인(주)
매입채무
2,155,379,204
1,521,175,040

대우화학(주)
매입채무
75,433,050
129,001,620

미지급금
702,467,568
-

(주)연암
매입채무
885,439,730
527,789,310

미지급금
-
6,942,672

임원
임대보증금
971,000,000
971,000,000

리스부채
84,594,888
11,816,897

합계

143,335,021,841
141,985,225,113

(주1) 당사는 해당 종속기업에 대한 매출채권에 대하여 당분기말 현재 1,424,585,070원(전기말: 5,571,849,891원)의 대손충당금을 설정하였으며, 당분기 중 인식한 대손충당금환입은 4,147,264,821원이며, 전분기 중 인식한 대손상각비는 3,659,988,423원입니다.

32-4 특수관계자로부터 제공받은 지급보증당분기말 현재 당사는 2024년 2월 29일까지 하이트진로산업(주)로부터 전주세무서에 대한 주세보증 15,455,000,000원을 제공받고 있습니다. 32-5 특수관계자에게 제공한 지급보증당분기말 현재 당사는 2024년 7월 27일까지 HiteJinro RUS Food Co.,Ltd.에게 하나은행에 대한 차입금 지급보증 RUB 178,000,000을 제공하고 있습니다.

32-6 특수관계자에 대한 대여금의 증감내역 <당분기> (단위: 원)

구분
당기초
증가
감소
대체
당분기말

<단기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
12,000,000
-
(9,000,000)
9,000,000
12,000,000

<장기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
35,500,000
-
-
(9,000,000)
26,500,000

합계
47,500,000
-
(9,000,000)
-
38,500,000

<전기> (단위: 원)

구분
전기초
증가
감소
대체
전기말

<단기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
18,000,000
-
(18,000,000)
12,000,000
12,000,000

<장기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
47,500,000
-
-
(12,000,000)
35,500,000

합계
65,500,000
-
(18,000,000)
-
47,500,000

32-7 주요 경영진에 대한 보상당분기에 주요 경영진(당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사)에 대하여 단기급여 1,763,229,243원(전분기: 1,110,233,525원) 및 퇴직급여 159,378,021원(전분기: 181,448,838원)이 인식되었습니다.

33. 우발부채 및 약정사항33-1 당분기말 현재 당사가 시중은행과 체결한 약정의 현황은 다음과 같습니다. (외화단위: USD 단위: 원)

금융기관
한 도
실행금액

신한은행 등
당좌차월약정 및 회전대출약정 등
945,738,880,000
502,383,850,644

$21,000,000
$21,000,000

하나은행 등
L/C개설약정
$20,000,000
-

2,761,120,000
2,515,140,000

신한은행 등
기타어음할인약정
60,000,000,000
-

신한은행 등
매출채권 팩토링 약정
120,000,000,000
5,089,533,759

33-2 당분기말 현재 당사는 신한은행 등으로부터 교부받은 미발행어음 43매, 미발행수표 138매가 있습니다.

33-3 당사의 맥주부문은 과거 분할당시 분할신설회사로서 당사는 과거 분할계획에 따라 분할기준일 현재 분할존속법인인 하이트진로홀딩스(주)의 기존채무에 대하여 연대보증의무를 부담하였으나, 당분기말 현재 승계받은 채무는 모두 상환이 완료되어 당사는 연대보증 의무를 부담하고 있지 않습니다.

33-4 계류중인 소송사건

당분기말 현재 당사는 4건의 소송(소송가액: 68,983,802원)에서 피고로 제소되어 소송이 계류 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

33-5 담보로 제공한 자산의 내역 (외화단위: USD 단위: 원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
종류
담보권자

유형자산, 투자부동산, 당기손익-공정가치측정금융자산
904,485,123,840
479,171,157,440
금융거래 및 주세납부
KDB산업은행 등

$4,050,000

33-6 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 703,775,720원(전기말: 1,457,996,620원), 외화차입금과 관련하여 신한은행으로부터 US$21,000,000(전기말: US$21,000,000)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

33-7 KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호는 2020년 중 당사가 임차하여 사용하고 있는 서울시 서초구 소재 부동산을 매입하였습니다. 임대차계약에 따른 임대차계약기간은 2032년 7월까지이며, 임대인의 부동산 매각시 당사가 매입하거나 매입자를 지정할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있습니다. 한편, 당사는 동 사모부동산투자신탁의 2종수익증권에 투자하였으며 약정에 따라 사모부동산투자신탁이 소유한 부동산의 매각차익이 발생할 경우 매각차익의 24%를 분배 받을 권리를 보유하고 있습니다.33-8 당사는 (주)진로소주와 무형자산사용(상표사용, 연구개발 결과물) 및 수출대행과 관련하여 일본매출액의 5%에 상당하는 금액을 지급받는 계약을 체결하고 있으 며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.33-9 당사는 하이트진로홀딩스(주)와 CI상표 사용권에 대해서 연간 대상매출액의 0.3%를 로열티로 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다. 또한, 하이트진로홀딩스(주)와 IR업무자문용역과 관련하여 발생비용과 발생비용의 5%를 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.33-10 당사는 하이트진로음료(주)와 BI상표 사용권에 대해서 연간 대상매출액의 1.49%를 로열티로 수취하는 계약을 체결하고 있으며, 상호이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.33-11 당분기말 현재 127-2회, 128-2회, 129-1회, 129-2회, 130-1회, 130-2회 사채와 관련한 차입약정에는 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 350% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 200% 이하로 유지), 자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 50% 미만 유지), 지배구조변경제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다.

34. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무, 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 현금성자산 및 매출채권 등을 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.

당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

34-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

34-1-1 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

변동이자부 차입금
254,330,333,759
215,570,896,889

당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 이자율 변동이 당사의 세전손익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기
전기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

세전손익
(2,543,303,338)
2,543,303,338
(2,155,708,969)
2,155,708,969

34-1-2 환율변동위험당사는 주류의 수출 등에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원)

통화
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

USD
70,518,139,936
32,724,716,709
83,358,003,882
30,217,556,291

JPY
11,158,763,287
452,853,394
12,303,302,378
428,104,020

기타
2,699,121,203
5,345,407,085
2,937,968,208
19,972,897,287

합계
84,376,024,426
38,522,977,188
98,599,274,468
50,618,557,598

당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원)

통화
당분기
전기

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
1,889,671,161
(1,889,671,161)
2,657,022,380
(2,657,022,380)

JPY
535,295,495
(535,295,495)
593,759,918
(593,759,918)

기타
(132,314,294)
132,314,294
(851,746,454)
851,746,454

합계
2,292,652,362
(2,292,652,362)
2,399,035,844
(2,399,035,844)

상기 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

34-1-3 가격위험당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 당사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. 당분기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 당기손익(당기손익-공정가치측정금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원)

내역
상승시
하락시

법인세효과 차감전 당기손익
169,526,682
(169,526,682)

법인세효과
(39,160,664)
39,160,664

법인세효과 차감후 당기손익
130,366,018
(130,366,018)

34-2 신용위험

당사의 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다. 다만, 당사가 제공한 금융보증계약의 최대 노출액은 보증금액입니다.

34-2-1 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

매출채권(비유동 포함)
412,808,167,111
363,013,355,380

기타채권(비유동 포함)
4,107,557,281
5,165,832,042

합계
416,915,724,392
368,179,187,422

34-2-2 기타금융자산장ㆍ단기금융상품, 대여금 등으로 구성되는 당사의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 않은 기타금융자산은 없습니다. 또한, 당사는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

34-3 유동성위험당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.

경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 신한은행 등과 한도대출 및 일반대출을 체결하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 재무제표에 반영된 차입금(리스부채 제외)의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금(리스부채 제외) 비율은 64.9%(전기말: 54.5%)입니다. 당사는 자금조달 집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다.

다음의 만기분석은 당분기말과 전기말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며, 이자의 현금흐름은 제외되었습니다.

<당분기말> (단위: 원)

구분
3개월 이내
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합계

차입금
15,089,533,759
584,000,000,000
324,240,800,000
-
923,330,333,759

매입채무및기타채무
255,804,958,230
-
-
-
255,804,958,230

리스부채
4,552,907,117
13,503,320,318
59,723,882,685
55,071,170,450
132,851,280,570

기타금융부채
51,684,875,441
57,726,012,132
6,459,889,712
29,876,049,786
145,746,827,071

합계
327,132,274,547
655,229,332,450
390,424,572,397
84,947,220,236
1,457,733,399,630

<전기말> (단위: 원)

구분
3개월 이내
3개월 ~ 1년
1년 ~ 5년
5년 초과
합계

차입금
182,957,596,889
286,000,000,000
392,613,300,000
-
861,570,896,889

매입채무및기타채무
265,719,701,137
200,000,000
-
-
265,919,701,137

리스부채
3,666,074,442
10,975,222,311
54,121,056,282
65,482,859,242
134,245,212,277

기타금융부채
103,711,719,549
6,351,917,378
13,558,142,872
27,761,240,937
151,383,020,736

합계
556,055,092,017
303,527,139,689
460,292,499,154
93,244,100,179
1,413,118,831,039

한편, 당분기말 현재 상기 금융부채 외 종속기업에 대한 지급보증으로 노출된 유동성위험의 최대금액은 RUB 178,000,000입니다.34-4 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.

당사는 순부채를 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분
당분기말
전기말

총부채
2,028,155,089,515
1,945,483,554,351

차감: 현금및현금성자산
(175,982,926,977)
(230,689,788,844)

순부채
1,852,172,162,538
1,714,793,765,507

자기자본
1,122,833,336,745
1,162,308,745,984

순부채및자기자본
2,975,005,499,283
2,877,102,511,491

부채비율
62.3%
59.6%

35. 금융상품의 범주별 분류내역35-1 금융자산의 범주별 분류내역

<당분기말> (단위: 원)

구분
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
합계

<유동>

현금및현금성자산
175,982,926,977
-
-
175,982,926,977

매출채권및기타채권(유동)
399,577,629,069
-
-
399,577,629,069

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
-
-
1,775,000,000
1,775,000,000

기타금융자산
20,238,375,505
-
-
20,238,375,505

소계
595,798,931,551
-
1,775,000,000
597,573,931,551

<비유동>

매출채권및기타채권(비유동)
17,338,095,323
-
-
17,338,095,323

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
1,260,810,000
-
1,260,810,000

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
-
-
10,913,031,752
10,913,031,752

기타금융자산
35,915,427,153
-
-
35,915,427,153

소계
53,253,522,476
1,260,810,000
10,913,031,752
65,427,364,228

합계
649,052,454,027
1,260,810,000
12,688,031,752
663,001,295,779

<전기말> (단위: 원)

구분
상각후원가측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
합계

<유동>

현금및현금성자산
230,689,788,844
-
-
230,689,788,844

매출채권및기타채권(유동)
357,248,105,184
-
-
357,248,105,184

기타금융자산
29,374,361,854
-
-
29,374,361,854

소계
617,312,255,882
-
-
617,312,255,882

<비유동>

매출채권및기타채권(비유동)
10,931,082,238
-
-
10,931,082,238

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
1,250,530,000
-
1,250,530,000

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
-
-
8,157,571,479
8,157,571,479

기타금융자산
25,519,453,224
-
-
25,519,453,224

소계
36,450,535,462
1,250,530,000
8,157,571,479
45,858,636,941

합계
653,762,791,344
1,250,530,000
8,157,571,479
663,170,892,823

35-2 금융부채의 범주별 분류내역

<당분기말> (단위: 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

<유동>

차입금(유동)
-
599,022,299,995
599,022,299,995

매입채무및기타채무
-
255,804,958,230
255,804,958,230

리스부채(유동)
-
17,670,489,395
17,670,489,395

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
109,410,887,573
109,410,887,573

소계
-
981,908,635,193
981,908,635,193

<비유동>

차입금(비유동)
-
323,705,871,055
323,705,871,055

리스부채(비유동)
-
96,125,292,191
96,125,292,191

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
34,376,966,989
34,376,966,989

기타금융부채(파생금융부채)
1,958,972,509
-
1,958,972,509

소계
1,958,972,509
454,208,130,235
456,167,102,744

합계
1,958,972,509
1,436,116,765,428
1,438,075,737,937

(주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

<전기말> (단위: 원)

구분
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

<유동>

차입금(유동)
-
468,895,156,898
468,895,156,898

매입채무및기타채무
-
265,919,701,137
265,919,701,137

리스부채(유동)
-
14,370,296,065
14,370,296,065

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
110,063,636,927
110,063,636,927

소계
-
859,248,791,027
859,248,791,027

<비유동>

차입금(비유동)
-
391,847,578,561
391,847,578,561

리스부채(비유동)
-
98,456,540,975
98,456,540,975

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
37,419,426,140
37,419,426,140

기타금융부채(파생금융부채)
3,899,957,669
-
3,899,957,669

소계
3,899,957,669
527,723,545,676
531,623,503,345

합계
3,899,957,669
1,386,972,336,703
1,390,872,294,372

(주1) 종업원급여와 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

35-3 금융상품의 범주별 순손익내역<당분기> (단위: 원)

구분
상각후원가 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

당기손익:

대손충당금환입
3,633,300,457
-
-
-
-
3,633,300,457

기타의대손상각비
(33,926,100)
-
-
-
-
(33,926,100)

이자수익
5,772,341,973
11,445,673
-
-
-
5,783,787,646

배당금수익(주1)
-
-
124,067,800
-
-
124,067,800

외화환산손익
2,115,236,292
-
-
-
(1,664,388,325)
450,847,967

외환차손익
3,446,768,154
-
-
-
(1,289,530,184)
2,157,237,970

이자비용
-
-
-
-
(35,413,915,138)
(35,413,915,138)

파생상품평가이익
-
-
-
1,940,985,160
-
1,940,985,160

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
(97,051,058)
-
-
(97,051,058)

합계
14,933,720,776
11,445,673
27,016,742
1,940,985,160
(38,367,833,647)
(21,454,665,296)

(주1) 당분기 상기 금액 외 배당금수익은 종속기업투자로부터 수령한 금액입니다.

<전분기> (단위: 원)

구분
상각후원가 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가측정금융부채
합계

당기손익:

대손상각비
(3,343,556,197)
-
-
-
-
(3,343,556,197)

기타의대손충당금환입
144,033,050
-
-
-
-
144,033,050

이자수익
5,138,741,768
4,093,453
-
-
-
5,142,835,221

배당금수익(주1)
-
-
152,800,472
-
-
152,800,472

외화환산손익
8,051,859,582
-
-
-
(8,084,157,459)
(32,297,877)

외환차손익
5,322,721,407
-
-
-
(773,951,047)
4,548,770,360

이자비용
-
-
-
-
(26,323,216,830)
(26,323,216,830)

파생상품평가이익
-
-
7,753,897,917
-
-
7,753,897,917

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익
-
-
(494,491,682)
-
-
(494,491,682)

합계
15,313,799,610
4,093,453
7,412,206,707
-
(35,181,325,336)
(12,451,225,566)

(주1) 전분기 상기 금액 외 배당금수익은 종속기업투자로부터 수령한 금액입니다.

36. 공정가치36-1 금융상품의 장부금액 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

<당분기말> (단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(부채)
상각후원가측정자산(부채)
합계

공정가치로 측정되는 금융자산:

금융자산
1,260,810,000
12,688,031,752
-
13,948,841,752
13,948,841,752

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
175,982,926,977
175,982,926,977
-

매출채권및기타채권
-
-
416,915,724,392
416,915,724,392
-

기타금융자산
-
-
56,153,802,658
56,153,802,658
-

합계
1,260,810,000
12,688,031,752
649,052,454,027
663,001,295,779
13,948,841,752

공정가치로 측정되는 금융부채:

기타금융부채(파생금융부채)
-
(1,958,972,509)
-
(1,958,972,509)
(1,958,972,509)

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

차입금(유동)
-
-
(599,022,299,995)
(599,022,299,995)
-

매입채무및기타채무
-
-
(255,804,958,230)
(255,804,958,230)
-

차입금(비유동)
-
-
(323,705,871,055)
(323,705,871,055)
-

리스부채
-
-
(113,795,781,586)
(113,795,781,586)
-

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
-
(143,787,854,562)
(143,787,854,562)
-

합계
-
(1,958,972,509)
(1,436,116,765,428)
(1,438,075,737,937)
(1,958,972,509)

(주1) 종업원급여과 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

<전기말> (단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(부채)
상각후원가측정자산(부채)
합계

공정가치로 측정되는 금융자산:

금융자산
1,250,530,000
8,157,571,479
-
9,408,101,479
9,408,101,479

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
230,689,788,844
230,689,788,844
-

매출채권및기타채권
-
-
368,179,187,422
368,179,187,422
-

기타금융자산(비파생금융자산)
-
-
54,893,815,078
54,893,815,078
-

합계
1,250,530,000
8,157,571,479
653,762,791,344
663,170,892,823
9,408,101,479

공정가치로 측정되는 금융부채:

기타금융부채(파생금융부채)
-
(3,899,957,669)
-
(3,899,957,669)
(3,899,957,669)

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

차입금(유동)
-
-
(468,895,156,898)
(468,895,156,898)
-

매입채무및기타채무
-
-
(265,919,701,137)
(265,919,701,137)
-

차입금(비유동)
-
-
(391,847,578,561)
(391,847,578,561)
-

리스부채
-
-
(112,826,837,040)
(112,826,837,040)
-

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
-
(147,483,063,067)
(147,483,063,067)
-

합계
-
(3,899,957,669)
(1,386,972,336,703)
(1,390,872,294,372)
(3,899,957,669)

(주1) 종업원급여과 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

36-2 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

36-3 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역<당분기말> (단위: 원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정된 금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
1,260,810,000
1,260,810,000

당기손익-공정가치측정금융자산
3,390,533,640
-
9,297,498,112
12,688,031,752

공정가치로 측정된 금융부채:

기타금융부채(파생금융부채)
-
1,958,972,509
-
1,958,972,509

<전기말> (단위: 원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정된 금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
-
1,250,530,000
1,250,530,000

당기손익-공정가치측정금융자산
1,612,378,060
-
6,545,193,419
8,157,571,479

공정가치로 측정된 금융부채:

기타금융부채(파생금융부채)
-
3,899,957,669
-
3,899,957,669

당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.

36-4 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다.

37. 보고기간 종료일 이후의 주요사항(1) 종속기업인 농업회사법인 팜컬쳐(주)는 2023년 7월 7일 주주총회에서 해산 결의후 2023년 10월 13일부로 청산이 완료되었습니다.

(2) 종속기업인 HITEJINRO SG PTE.LTD. (싱가포르)는 2023년 10월 13일 베트남공장 건립을 위하여 토지 및 기반시설 전대차계약을 체결하였습니다.(3) 종속기업인 HITEJINRO SG PTE.LTD. (싱가포르)는 2023년 10월 31일 이사회에서 베트남 현지에 생산법인을 설립하기로 결정하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

당사는 지속적인 이익실현을 통하여 회사의 성장과 주주가치 제고 및 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시하고 있습니다.배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있으며, 배당가능 이익의 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경등을 종합적으로 고려하여 배당 규모를 결정하고 있습니다.이에 당사는 코로나 19 등 예기치 못한 대외 환경에도 불구하고 장기적인 경영실적에 기반하여 안정적인 현금배당수준을 유지하고 있습니다.향후에도 당사는 미래의 성장과 이익의 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 당사의 배당정책은 아래와 같습니다.

배당 기준
배당성향 20% 이상 유지 (비경상적 손익 제외, 별도재무제표 기준)

정책 적용기간
3년 (2021년 ~ 2023년 사업연도 기준)

주당 최저배당액
주당 700원 액면 배당(액면배당률 14%, 환원재원이 주당 700원 미달시)

가. 정관에 기재된 배당에 관한 사항
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이 회사는 6월 30일 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.⑤ 제4항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제4항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.⑥ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금⑦ 중간배당을 할 때에는 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.⑨ 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다.)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.⑩ 배당금 지급청구권의 소멸시효 - 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. - 소멸시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

나. 이익참가부사채에 관한 사항
당사는 보고서 대상 기간 중 이익참가부사채 발행 사실이 없습니다.

다. 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제72기 3분기
제71기
제70기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
40,169
87,002
71,739

(별도)당기순이익(백만원)
26,982
66,848
72,538

(연결)주당순이익(원)
578
1,250
1,031

현금배당금총액(백만원)
-
66,350
55,883

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
76.26
77.90

현금배당수익률(%)
보통주
-
3.5
2.6

우선주
-
5.8
4.4

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
950
800

우선주
-
1,000
850

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수
평균 배당수익률

분기(중간)배당
결산배당
최근 3년간
최근 5년간

-
14
2.8
3.1

※ 최근 사업연도 결산배당을 포함하고 있습니다. ※ 상기 연속 배당횟수는 공시정보 기준으로 결산배당은 제58기(2009년)부터 산출하였습니다. ※ 평균배당수익률은 최근 3년(2020년~2022년), 최근 5년(2018년~2022년)의 단순평균값입니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 배당수익률입니다. 우선주 평균 배당수익률은 최근 3년간 4.7%, 최근 5년간 4.8% 입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자
발행(감소)형태
발행(감소)한 주식의 내용

종류
수량
주당액면가액
주당발행(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

※ 당사는 최근 5년간 증자(감자) 관련된 사항이 발생하지 않았습니다.

나. 미상환 전환사채 등 발행현황
(1) 미상환 전환사채

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 공시대상기간 중 미상환 전환사채 발행과 관련된 사항이 발생하지 않았습니다.

(2) 미상환 신주인수권부사채

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
행사대상주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사조건
미상환사채
미행사신주인수권
비고

행사비율(%)
행사가액
권면(전자등록)총액
행사가능주식수

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 공시대상기간 중 미상환 신주인수권부사채 발행과 관련된 사항이 발생하지 않았습니다.
(3) 미상환 전환형 조건부 자본증권

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 원, 주)

구분
회차
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
주식전환의사유
주식전환의범위
전환가액
주식전환으로인하여 발행할 주식
비고

종류
수

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 공시대상기간 중 미상환 전환형 조건부 자본증권 발행과 관련된 사항이 발생하지 않았습니다.

다. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급(평가기관)
만기일
상환여부
주관회사

하이트진로(주)
회사채
공모
2019.03.05
90,000
3.032
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2024.03.05
미상환
신한금융투자 외

하이트진로(주)
회사채
공모
2020.06.09
48,000
2.858
A(NICE신용평가, A(한국기업평가)
2025.06.09
미상환
NH투자증권 외

하이트진로(주)
회사채
공모
2021.03.03
50,000
1.378
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2024.03.03
미상환
한국투자증권 외

하이트진로(주)
회사채
공모
2021.03.03
74,000
2.099
A(한국신용평가, A(한국기업평가)
2026.03.03
미상환
한국투자증권 외

하이트진로(주)
회사채
공모
2022.03.11
63,000
3.251
A(한국신용평가, A(NICE신용평가)
2025.03.11
미상환
NH투자증권 외

하이트진로(주)
회사채
공모
2022.03.11
21,000
3.771
A(한국신용평가, A(NICE신용평가)
2027.03.11
미상환
NH투자증권 외

하이트진로(주)
회사채
사모
2023.09.25
50,000
4.776
A+(NICE신용평가)
2026.09.25
미상환
우리종합금융

합 계
-
-
-
396,000
-
-
-
-
-

※ 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중에 발행 또는 상환된 채무증권의 내역을 기재하였습니다. (미상환잔액포함)※ 연결, 별도 기준 동일
라. 기업어음 및 회사채 등 미상환잔액 현황

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결, 별도 기준 동일

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과30일이하
30일초과90일이하
90일초과180일이하
180일초과1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결, 별도 기준 동일

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
140,000
111,000
74,000
21,000
-
-
-
346,000

사모
-
-
50,000
-
-
-
-
50,000

합계
140,000
111,000
124,000
21,000
-
-
-
396,000

※ 연결, 별도 기준 동일

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과15년이하
15년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결, 별도 기준 동일

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과2년이하
2년초과3년이하
3년초과4년이하
4년초과5년이하
5년초과10년이하
10년초과20년이하
20년초과30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결, 별도 기준 동일

마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
(1) 제130-1회 무보증공모사채

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제130-1회 무보증공모사채
2022년 03월 11일
2025년 03월 11일
63,000,000,000
2022년 02월 25일
DB금융투자(주)

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 350% 이하

이행현황
199.26%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하

이행현황
51.38%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황
0.58%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.08.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(2) 제130-2회 무보증공모사채

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제130-2회 무보증공모사채
2022년 03월 11일
2027년 03월 11일
21,000,000,000
2022년 02월 25일
DB금융투자(주)

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 350% 이하

이행현황
199.26%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하

이행현황
51.38%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황
0.58%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.08.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 제129-1회 무보증공모사채

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제129-1회 무보증사채
2021년 03월 03일
2024년 03월 03일
50,000,000,000
2021년 02월 18일
DB금융투자(주)

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 350% 이하

이행현황
199.26%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하

이행현황
51.38%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황
0.58%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.08.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(4) 제129-2회 무보증공모사채

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제129-2회 무보증사채
2021년 03월 03일
2026년 03월 03일
74,000,000,000
2021년 02월 18일
DB금융투자(주)

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 350% 이하

이행현황
199.26%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하

이행현황
51.38%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황
0.58%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.08.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(5) 제128-2회 무보증공모사채

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제128-2회 무보증사채
2020년 06월 09일
2025년 06월 09일
48,000,000,000
2020년 05월 28일
키움증권(주)

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 350% 이하

이행현황
199.26%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하

이행현황
51.38%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황
0.58%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.08.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(6) 제127-2회 무보증공모사채

(작성기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제127-2회 무보증사채
2019년 03월 05일
2024년 03월 05일
90,000,000,000
2019년 02월 20일
한국증권금융(주)

(이행현황기준일 :
2023년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 350% 이하

이행현황
199.26%

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이하

이행현황
51.38%

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 50% 미만

이행현황
0.58%

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경제한

이행현황
변경없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2023.08.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

공모사채
130-1
2022.03.11
운영자금
63,000
주세납부
63,000
-

공모사채
130-2
2022.03.11
운영자금
21,000
주세납부
21,000
-

공모사채
129-1
2021.03.03
채무상환자금
50,000
126회 사채상환
50,000
-

공모사채
129-2
2021.03.03
채무상환자금
74,000
126회 사채상환
74,000
-

공모사채
128-2
2020.06.09
운영자금
48,000
주세납부
48,000
-

공모사채
127-2
2019.03.05
차환자금
30,000
121회 사채차환
30,000
-

공모사채
127-2
2019.03.05
차환자금
60,000
119-3회 사채차환
60,000
-

* 최근 3사업연도 중 주식 및 주식연계 공모채권 및 기업어음증권발행을 통해 조달한 자금이 없습니다. (회사채와 기업어음증권은 증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한하여 기재함)

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의 자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

-
-
-
-
-
-
-
-

* 최근 3사업연도 중 주식 및 주식연계 공모채권 및 기업어음증권발행을 통해 조달한 자금이 없습니다. (회사채와 기업어음증권은 증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한하여 기재함)

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 백만원)

종류
운용상품명
운용금액
계약기간
실투자기간

-
-
-
-
-

계
-
-

* 공시서류 작성기준일 현재 미사용한 자금이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없음.(2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

1) 북경진로해특주업유한공사 지분 양도

1. 매각자산의 표시
북경진로해특주업유한공사 지분 전부(100%)

2. 매각가액
약 153억원

3. 거래상대방
JINRO INC.

4. 매각목적
해외사업효율화 및 시너지 강화

5. 거래일자
2021.02.01

2) HITEJINRO Philippines Inc. 지분 양도

1. 매각자산의 표시
HITEJINRO Philippines Inc. 지분 전량(99.99%)

2. 매각가액
약 107억원

3. 거래상대방
JINRO INC.

4. 매각목적
해외사업효율화 및 시너지 강화

5. 거래일자
2021.02.01

3) 진로양조(주) 주식 매각

1. 매각자산의 표시
진로양조(주)가 발행한 보통주 410,088주(발행주식 100%)

2. 매각가액
약 20억원

3. 거래상대방
아이브이아이 컨소시엄(아이브이아이㈜,SG 파트너스외6인)

4. 매각목적
그룹사 관리 효율화 및 주력사업 집중

5. 거래일자
계약일자 : 2021.06.25, 잔금일자 : 2021.07.30

4) 수양물류(주), 강원물류(주), 천주물류(주)의 합병

1. 합병 법인 (존속회사)
수양물류(주)(종속회사)

2. 피합병법인 (소멸회사)
강원물류(주)(종속회사), 천주물류(주)(종속회사)

3. 합병일자
2021.07.01

4. 목적
경영 효율화

5) 용인시 기흥구 소재 부동산 매매계약 체결

1. 매입 부동산의 표시
용인시 기흥구 중동 433-1 외 9필지

2. 매입금액
367억원 (건물 부가세 별도)

3. 거래상대방
하이트진로음료(주)

4. 매입목적
업무활용 예정 부지 매입

5. 계약체결일
2022.11.01

6. 잔금일
2022.12.07

6) 평택 소재 부동산 매매계약 체결

1. 매입 부동산의 표시

평택 브레인시티 일반 산업단지 10-1, 10-2, 10-3

이상 3개 블록 (토지 64,281㎡)

2. 매입금액

약 671억원

3. 거래상대방

평택도시공사

4. 매입목적

업무활용 예정 부지 매입

5. 계약체결일

2023.02.13

6. 잔금일

2025년 하반기 예정

(3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 농업회사법인 팜컬쳐(주) 청산

1. 주주총회

2023년 7월 7일

2. 청산 등기일

2023년 10월 13일

3. 공정거래위원회 계열편입 제외 승인일

2023년 11월 6일

- HITEJINRO SG PTE.LTD. 설립

1. 이사회결의일
2023년 9월 21일

2. 설립일
2023년 9월 26일

3. 설립목적
글로벌 소주시장 확대를 위한 해외 생산/판매의 Headquarter 구축

4. 자본금 / 취득주식수(예정)
USD 3,600만 / 36,000,000주

※ 신규 설립된 싱가포르 법인의 총 납입 자본금은 USD 9,000만이며, 이중 당사가 납입하기로 한 자본금 USD 3,600만 중에, USD 1,600만은 2023년 11월 2일에 납입하였습니다.
- 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항

사업연도
강조사항 등
핵심감사사항

제72기(당기)
해당사항없음
-

제71기(전기)
해당사항없음
보일러등 환경규제관련 유형자산 손상검사

제70기(전전기)
해당사항없음
전주공장 맥주제품생산 관련 유형자산 손상검사

나. 대손충당금 설정현황
(1) 채권별 대손충당금 설정내역 [연결기준]

(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금설정률

제72기3분기
매출채권
472,165,305
25,411,416
5.38%

미수금
5,989,327
179,227
2.99%

대여금
12,741,626
313,934
2.46%

계
490,896,258
25,904,577
5.28%

제71기
매출채권
428,887,735
24,814,860
5.79%

미수금
5,136,230
329,029
6.41%

대여금
10,242,728
280,008
2.73%

계
444,266,693
25,423,897
5.72%

제70기
매출채권
383,804,425
28,168,830
7.34%

미수금
4,012,345
381,221
9.50%

대여금
12,587,738
423,792
3.37%

계
400,404,508
28,973,843
7.24%

※ 위 대손충당금의 설정현황은 종속기업을 포함한 연결기준으로 작성되었습니다.※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 계정과목별 대손충당금 설정내역을 작성하였습니다.

(2) 대손충당금의 변동현황 [연결기준]

(단위 : 천원)

구 분
제72기 3분기
제71기
제70기
비고

1. 기초 대손충당금 잔액합계
25,423,897
28,973,843
37,741,697
-

2. 합병으로인한증가
-
-
-
-

3. 순대손처리액(①－②±③)
544
-4,715,576
-4,908,277
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-4,720,705
-4,913,884
-

② 상각채권회수액
-
-
-
-

③ 기타증감액
544
5,129
5,607
-

4. 대손상각비 계상(환입)액
480,136
1,165,630
-3,859,577
-

5. 기말 대손충당금 잔액합계
25,904,577
25,423,897
28,973,843
-

※ 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 대손충당금 변동현황을 작성하였습니다.

(3) 대손충당금 설정방침회사는 매출채권(미수금 포함)에 대한 대손충당금을 회사의 매출채권 연체기간에 대한 비율 및 채권에 대한 담보설정금을 고려하여 합리적으로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 한편 대손의 위험이 높거나 별도의 관리가 필요하다고 판단되는 채권에 있어서는 다른 채권과 구분하여 대손충당금을 설정하고 있으며 그 외 채권은 도매 및 비도매 집합기준으로 분류하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 세부적인 대손충당금 설정기준은 다음과 같습니다. 맥주/소주부문 1) 집합채권평가도매- 일반적인 1차거래처에서 발생하는 채권의 집합으로 1개월 단위로 채권 금액을 배열로 전월매출액과 채권금액의 회수를 월별로 정리하여 연간 연체율을 산정- 대손상각충당금 설정시점에 채권에 대한 담보를 초과하는 금액에 대한 연체구간별 채권금액을 정리하여 담보초과채권잔액×연체구간별연체율로 대손상각충당금 설정

비도매- 대형마트, 수출 및 특수유통거래처 채권의 집합으로 1개월 단위로 채권 금액을 배열로 전월매출액과 채권금액의 회수를 월별로 정리하여 연간 연체율을 산정- 대손상각충당금 설정시점에 채권에 대한 담보를 초과하는 금액에 대한 연체구간별채권 금액을 정리하여 담보초과 채권잔액×연체구간별 연체율로 대손상각충당금 설정

2) 개별채권평가- 주류면허정지 처분 등의 사유가 없는 거래처 중 직전 1년 이상 회사와 거래가 없는 거래처 채권에 대한 담보초과분에 대하여 100% 대손상각충당금 설정 기타부문 1) 집합채권- 일반적인 1차거래처에서 발생하는 채권의 집합으로 채권금액을 연령별로 정리하여 합리적으로 산정된 과거 채권손상율을 반영하여 대손상각충당금을 설정 2) 개별채권- 주류면허정지 처분 등의 사유가 없는 거래처중 직전 1년 이상 회사와 거래가 없는 거래처 채권에 대한 담보초과분에 대하여 100% 대손상각충당금 설정 3) 개별분석과 충당금설정률에 의한 장래의 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 관련 자산에서 차감

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

[연결기준]

(단위 : 천원)

구 분
만기미도래
만기경과
손상채권
합 계

6개월이하
6개월초과1년이하
1년초과

금액
435,843,562
11,237,021
1,812,162
10,609,407
18,652,480
478,154,632

구성비율
91.15%
2.35%
0.38%
2.22%
3.90%
100.00%

※ 상기 금액은 매출채권과 기타채권을 포함한 금액입니다.

다. 재고자산
(1) 최근 사업연도 재고자산 보유현황

[연결기준]

(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제72기 3분기
제71기
제70기
비고

주류제조외
상품
66,943,691
52,170,319
34,985,057
-

제품
74,333,441
68,336,687
65,449,927
-

반제품
41,014,309
42,281,370
35,297,013
-

재공품
578,499
497,085
478,250
-

원재료
46,587,471
31,837,208
28,691,099
-

저장품
5,103,733
4,247,711
4,339,199
-

미착품
23,513,344
26,649,704
18,307,585
-

합 계
258,074,488
226,020,084
187,548,130
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
7.63%
6.78%
5.17%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
5.9회
6.9회
6.8회
-

※ 위 재고자산의 보유현황은 종속기업을 포함한 연결기준으로 작성되었습니다.
※ 사업부문별 재고자산 현황

(단위 : 천원)

기간
계정과목
맥주
소주
생수
기타
합계
비고

제72기 3분기(2023.09.30)
상품
7,731,830
12,535,715
4,162,626
42,513,520
66,943,691
-

제품
20,148,471
42,700,992
2,136,521
9,347,457
74,333,441
-

반제품
20,502,831
20,235,354
276,124
-
41,014,309
-

재공품
-
274,752
-
303,747
578,499
-

원재료
37,280,159
7,244,381
1,156,217
906,714
46,587,471
-

저장품
4,618,647
338,044
-
147,042
5,103,733
-

미착품
15,775,528
-
-
7,737,816
23,513,344
-

합계
106,057,466
83,329,238
7,731,488
60,956,296
258,074,488
-

제71기(2022.12.31)
상품
7,918,262
15,419,179
3,020,083
25,812,795
52,170,319
-

제품
22,258,815
38,883,497
1,841,593
5,352,782
68,336,687
-

반제품
22,304,954
19,691,742
284,674
-
42,281,370
-

재공품
-
250,140
-
246,945
497,085
-

원재료
23,015,905
7,191,184
978,672
651,447
31,837,208
-

저장품
3,680,129
377,900
-
189,682
4,247,711
-

미착품
14,409,576
-
-
12,240,128
26,649,704
-

합계
93,587,641
81,813,642
6,125,022
44,493,779
226,020,084
-

제70기(2021.12.31)
상품
6,143,133
10,109,465
2,922,629
15,809,830
34,985,057
-

제품
17,722,655
43,136,836
855,939
3,734,497
65,449,927
-

반제품
16,247,583
18,804,786
244,644
-
35,297,013
-

재공품
-
264,029
-
214,221
478,250
-

원재료
21,133,701
5,445,947
1,100,241
1,011,210
28,691,099
-

저장품
3,861,679
317,919
-
159,601
4,339,199
-

미착품
13,824,015
-
-
4,483,570
18,307,585
-

합계
78,932,766
78,078,982
5,123,453
25,412,929
187,548,130
-

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 재고자산의 사업부문별 보유현황을 작성하였습니다
.

(2) 재고자산 실사내용 및 장기체화재고 유무재고자산의 평가방법은 총평균법(미착품은 개별법)에 의한 취득원가로 평가하고, 재고자산의 순실현가능 가액이 취득원가보다 하락하는 경우에는 순실현가능 가액을 재무상태표 가액으로 하고 있으며 재고자산을 저가기준으로 평가하는 경우 발생하는평가손실은 장부에서 직접 차감하거나 평가충당금을 계상하여 처리하고 있습니다.재고자산에 대한 실사는 전국 지점 및 각 공장에서 월 1회 이상 자체적인 재고실사가 이루어지고 있으며, 조사과정에서 발견된 체화재고등의 보유가 확인되는 경우에는 즉시 폐기 처분하는 등 재고 관리에 만전을 기하고 있으며, 회사의 내부감사팀에서 전국 지점 및 각 공장에 대해 정기적으로 년 1회 정밀 재고조사를 실시하고 있습니다. 당사는 2023년 3분기재무제표를 작성함에 있어서 2023년 9월 30일 현재 재고 마감기준으로 각 공장 및 지점의 재고를 실사하였으며, 재고의 부족 및 잉여분이 발생치 않았으므로 재무상태표상 재고와 실제 재고는 일치합니다. - 재고자산에 대한 평가현황 (연결기준)
(단위 : 천원)

계정과목
취득원가
당기 평가충당금
장부금액
비고(당기평가손실)

상품
68,070,269
(1,126,578)
66,943,691
444,672

제품
74,717,607
(384,166)
74,333,441
1,522,877

반제품ㆍ재공품
45,431,540
(3,838,733)
41,592,808
(44,005)

원ㆍ부재료
46,759,064
(171,593)
46,587,471
29,979

저장품
5,155,380
(51,646)
5,103,733
43,957

미착품
23,513,344
-
23,513,344
-

합계
263,647,204
(5,572,716)
258,074,488
1,997,480

라. 공정가치평가 내역1) 금융상품의 장부금액 및 공정가치

공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

<당분기말> (단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

기타포괄손익-공정가치측정자산
당기손익-공정가치측정자산(부채)
상각후원가측정자산(부채)
합계

공정가치로 측정되는 금융자산:

금융자산
14,539,425,701
12,688,031,752
-
27,227,457,453
27,227,457,453

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
243,512,814,687
243,512,814,687
-

매출채권및기타채권
-
-
452,563,990,173
452,563,990,173
-

기타금융자산
-
-
96,020,177,476
96,020,177,476
-

합계
14,539,425,701
12,688,031,752
792,096,982,336
819,324,439,789
27,227,457,453

공정가치로 인식된 금융부채:

금융부채(파생금융부채)
-
(1,958,972,509)
-
(1,958,972,509)
(1,958,972,509)

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

차입금(유동)
-
-
(627,593,823,999)
(627,593,823,999)
-

매입채무및기타채무
-
-
(318,988,384,972)
(318,988,384,972)
-

차입금(비유동)
-
-
(327,441,934,058)
(327,441,934,058)
-

리스부채
-
-
(120,034,629,499)
(120,034,629,499)
-

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
-
(224,581,578,254)
(224,581,578,254)
-

합계
-
(1,958,972,509)
(1,618,640,350,782)
(1,620,599,323,291)
(1,958,972,509)

(주1) 종업원급여과 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

<전기말> (단위: 원)

구분
장부금액
공정가치

기타포괄손익-공정가치측정자산
당기손익-공정가치측정자산(부채)
상각후원가측정자산(부채)
합계

공정가치로 측정되는 금융자산:

금융자산
16,306,386,915
8,157,571,479
-
24,463,958,394
24,463,958,394

공정가치로 측정되지 않는 금융자산:

현금및현금성자산
-
-
281,718,287,794
281,718,287,794
-

매출채권및기타채권
-
-
408,880,075,739
408,880,075,739
-

기타금융자산
-
-
104,607,753,063
104,607,753,063
-

합계
16,306,386,915
8,157,571,479
795,206,116,596
819,670,074,990
24,463,958,394

공정가치로 인식된 금융부채:

금융부채(파생금융부채)
-
(3,899,957,669)
-
(3,899,957,669)
(3,899,957,669)

공정가치로 측정되지 않는 금융부채:

차입금(유동)
-
-
(498,562,220,902)
(498,562,220,902)
-

매입채무및기타채무
-
-
(317,703,888,150)
(317,703,888,150)
-

차입금(비유동)
-
-
(397,566,704,567)
(397,566,704,567)
-

리스부채
-
-
(118,500,464,770)
(118,500,464,770)
-

기타금융부채(비파생금융부채)(주1)
-
-
(231,427,040,397)
(231,427,040,397)
-

합계
-
(3,899,957,669)
(1,563,760,318,786)
(1,567,660,276,455)
(3,899,957,669)

(주1) 종업원급여과 관련한 부채가 포함되어 있습니다.

2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

3) 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역

<당분기말> (단위: 원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정된 금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
12,297,978,318
-
2,241,447,383
14,539,425,701

당기손익-공정가치측정금융자산
3,390,533,640
-
9,297,498,112
12,688,031,752

공정가치로 측정된 금융부채:

기타금융부채(파생금융부채)
-
1,958,972,509
-
1,958,972,509

<전기말> (단위: 원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

공정가치로 측정된 금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
14,075,416,832
-
2,230,970,083
16,306,386,915

당기손익-공정가치측정금융자산
1,612,378,060
-
6,545,193,419
8,157,571,479

공정가치로 측정된 금융부채:

기타금융부채(파생금융부채)
-
3,899,957,669
-
3,899,957,669

당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.

4) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다.

IV. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제72기(당기)
삼정회계법인
-
해당사항없음
-

제71기(전기)
한영회계법인
적정
해당사항없음
보일러등 환경규제관련 유형자산 손상검사

제70기(전전기)
한영회계법인
적정
해당사항없음
전주공장 맥주제품생산 관련 유형자산 손상검사

나. 감사의견

사업연도
감사의견
참 고 사 항

제72기 3분기
-
요약분기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제72기 3분기
-
요약분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제72기 반기
-
요약반기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제72기 반기
-
요약반기재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제72기 1분기
-
요약분기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제72기 1분기
-
요약분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제71기
적정
연결재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의관점에서 공정하게 표시하고 있음

제71기
적정
재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음

제71기 3분기
-
요약분기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제71기 3분기
-
요약분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제71기 반기
-
요약반기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제71기 반기
-
요약반기재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제71기 1분기
-
요약분기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제71기 1분기
-
요약분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제70기
적정
연결재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의관점에서 공정하게 표시하고 있음

제70기
적정
재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음

제70기 3분기
-
분기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제70기 3분기
-
분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제70기 반기
-
반기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제70기 반기
-
반기재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제70기 1분기
-
분기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

제70기 1분기
-
분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

다. 감사용역 체결현황 (단위: 천원)

사업연도
감사인
내 용
감사계약내역
실제수행내역

보수
시간
보수
시간

제72기(당기)
삼정회계법인
분기,중간,기말,연결, 감사 및 검토,내부회계관리 감사
950,000
8,000 시간
650,000
4,300시간

제71기(전기)
한영회계법인
분기,중간,기말,연결, 감사 및 검토,내부회계관리 감사
755,000
7,350 시간
755,000
6,919 시간

제70기(전전기)
한영회계법인
분기,중간,기말,연결, 감사 및 검토,내부회계관리 감사
730,000
7,000 시간
730,000
7,092 시간

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제72기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제71기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제70기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

마. 종속회사에 대한 감사의견
- 당사의 종속회사는 각 감사인으로부터 모두 적정의견을 받았습니다.

바. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2023년 03월 15일
외부감사인, 감사위원회
서면회의
독립성 및 기말감사 결과

2
2023년 06월 26일
외부감사인, 감사위원회
대면회의
내부회계관리제도 및기말감사계획

사. 회계감사인의 변경
제71기(2022년도)사업연도와 연속하는 2개 사업연도에 대한 외부감사인으로 한영회계법인을 선임계약을 체결했으나, 감사인 주기적 지정제도에 의해 금융감독원으로부터 제72기(2023년)부터는 삼정회계법인으로 선정되었음을 통보 받은후 계약체결을 완료하였습니다.(계약체결일: 2022.12.22)

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도
당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 내부회계관리규정을 수립하고, 감사 및 내부회계 담당조직을 구성하여 이를 관리하고 운영함으로써 회계 투명성을 제고토록 하였습니다. 위의 법령에 따라 당사의 내부회계관리제도와 규정이 사업보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있음을 알려드립니다. 또한, 과거 외부감사인이 감사보고서에 표명한 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 내용은 다음과 같습니다.

사업연도
감사인
검토/감사의견
지적사항

제72기
삼정회계법인
-
-

제71기
한영회계법인

우리는 2022년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계")에 근거한 하이트진로 주식회사의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 하이트진로 주식회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 16일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

-

제70기
한영회계법인

우리는 2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」(이하 "내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계")에 근거한 하이트진로 주식회사의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 하이트진로 주식회사의 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2022년 3월 17일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

-

V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 현황
보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명, 총 5명으로 구성되어 있습니다.- 사내이사 : 김인규 (대표이사), 최경택 - 사외이사 : 유상원, 이은경, 강명수사내이사 후보자는 이사회에서, 사외이사 후보자는 사외이사후보추천위원회에서 추천을하여 주주총회 승인으로 선임하게 됩니다. 또한 당사 이사회 내 위원회로는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, ESG위원회가설치되어 있습니다.- 이사회 의장 : 김인규 대표이사- 이사회 의장 선임 사유이사회 의장은 당사 정관 제37조 제2항 및 제3항에 따라 김인규 대표이사가 맡고 있습니다. 김인규 대표이사는 회사 전반에 대한 사항과 업종에 대한 전문적인 지식을 갖추고 있으며, 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토가 가능하여 정관에 따라 이사회의장으로 선임되었습니다.

- 김인규 대표이사의 계열회사 겸직현황은 다음과 같습니다.

당사에서의 직책

성명

겸직현황

회사의 상호

직책

비고

대표이사(사장)

김인규

하이트진로홀딩스(주)

대표이사(사내이사)

상근

하이트진로음료(주)

기타비상무이사

비상근

하이트진로산업(주)

사내이사

비상근

블루헤런(주)
사내이사
비상근

(주)진로소주
기타비상무이사
비상근

나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수
사외이사 수
사외이사 변동현황

선임
해임
중도퇴임

5
3
1
-
-

※ 제71기 정기주총('23.03.24)에서 사외이사 이구연님이 임기만료로 퇴임하고 강명수님이 사외이사로 신규선임되었습니다.

다. 이사회의 중요 의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

사내이사김인규(출석률: 100%)

사내이사최경택(출석률:100%)

사외이사유상원(출석률:100%)

사외이사이은경(출석률:100%)

사외이사강명수(출석률:100%)※신규선임

사외이사이구연(출석률:100%)※퇴임

찬 반 여 부

1
2023.01.11
보고사항 : 2022년 공정거래자율준수 프로그램 운영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 2023년 예산편성안 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

제2호 의안 : 2023년 사채발행 대표이사 위임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

2
2023.02.09
보고사항 : 2022년도 내부회계 관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 제71기(2022년도) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

제2호 의안 : 제71기(2022년도) 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

제3호 의안 : 부동산 매입 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

3
2023.02.17
제1호 의안 : 사내이사 후보자 추천의 건(김인규)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

제2호 의안 : 감사위원 후보자 추천의 건(강명수)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

제3호 의안: 전자투표 및 전자위임장 제도 활용의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

제4호 의안: 임원 연봉 조정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

4
2023.03.09
보고사항 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고
-
-
-
-
-
-
-

보고사항 : 2022년도(제71기) 감사위원회의 감사보고서 보고
-
-
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 제71기 정기주주총회 소집 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

제2호 의안 : 2023년 안전 및 보건에 관한 계획 보고 및 승인의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

제3호 의안 : 신세계백화점 본점 와인매장 신규입점을 위한 면허 취득의 건

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성

5
2023.03.24
제1호 의안 : 대표이사 선임의 건(김인규)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

제2호 의안 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건(강명수)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

6
2023.03.30
제1호 의안 : 2023년도 1분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

제2호 의안 : 2023년도 2분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

7
2023.05.10
부의안건: 사규개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

8
2023.06.14
보고사항 : ESG 보고서 작성 위한 중대성 평가 결과 보고
-
-
-
-
-
-
-

부의안건 : 사외이사 보수 조정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

9
2023.06.29
보고사항 : 환경경영 이슈 진행 상황 및 주요 성과 보고
-
-
-
-
-
-
-

부의안건 : 2023년도 3분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

10
2023.07.12
부의안건: 현대백화점 미아점 와인 임대매장 신규 입점을 위한 면허 취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

11
2023.09.21
부의안건: 해외(싱가포르) 법인 설립 및 자본금 출자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

12
2023.09.26
부의안건 : 2023년도 4분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

13
2023.12.28
제1호 의안 : 2023년도 4분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

제2호 의안 : 2024년도 1분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

제3호 의안 : 신세계백화점 와인 임대매장 신규 입점을 위한 면허 취득의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

2024년도 중요 의결사항

1
2024.01.10
보고사항 : 2023년 공정거래자율준수 프로그램 운영실적 보고
-
-
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 2024년 예산편성안 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

제2호 의안 : 2024년 사채발행 대표이사 위임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

제3호 의안 : 사규(리스크관리위원회규정) 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

2
2024.02.08
보고사항 : 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 제72기(2023년도) 재무제표(이익잉여금처분계 산서(안) 포함) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

제2호 의안 : 제72기(2023년도) 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

제3호 의안 : 전자투표 및 전자위임장 제도 활용의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-

라. 이사회 내 위원회
(1) 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

ESG위원회
사외이사 2명,사내이사 1명
유상원(위원장, 사외이사)이은경(위원, 사외이사)최경택(위원, 사내이사)

- 설치목적환경ㆍ사회ㆍ지배구조에 관한 ESG경영을 강화하여, 장기적이고 지속 가능한 성장을 실현하기 위함

- 권한사항ESG 경영에 대한 기본 정책 및 전략을 수립하고, ESG 중장기 목표 설정 등을 심의 및 의결하며, ESG 경영활동에 대한 계획 및 이행 성과와 ESG 관련 중대한 리스크 발생 및 대응에 관한 사항을 감독함

유상원, 이은경, 최경택신규 선임2022.08.23 부.

※ 2022년 11차 이사회(2022.08.23)에서 ESG위원회가 신설되었습니다.※ 당사 이사회내 위원회 중 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준 제7-1-3 규정에 따라 작성 제외하였습니다.

(2) 위원회 활동내용

위원회명
회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

사외이사유상원(출석률: 100%)

사외이사이은경(출석률:100%)

사내이사최경택(출석률:100%)

찬 반 여 부

ESG위원회
1
2023.01.11
보고사항 : 2022년 공정거래자율준수 프로그램 운영실적 보고
-
-
-
-

2
2023.02.17
보고사항 : 지속가능경영보고서 발간 계획 보고
-
-
-
-

3
2023.03.09
결의사항 : 2023년 안전 및 보건에 관한 계획 보고 및 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4
2023.03.30
제1호 의안 : 2023년도 1분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 2023년도 2분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5
2023.06.14
보고사항 : ESG 보고서 작성 위한 중대성 평가 결과 보고
-
-
-
-

6
2023.06.29
보고사항 : 환경경영 이슈 진행 상황 및 주요 성과 보고
-
-
-
-

부의안건 : 2023년도 3분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

7
2023.07.31
보고사항 : 2023년 지속가능경영보고서 발간 보고
-
-
-
-

8
2023.09.04
부의안건 : 대외 거래처 선정 시 ESG경영 평가 적용 방안 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

9
2023.09.26
부의안건 : 2023년도 4분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

10
2023.12.06
보고사항 : 2023년 ESG 활동사항 및 ESG 평가 결과 보고
-
-
-
-

11
2023.12.28
제1호 의안 : 2023년도 4분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 2024년도 1분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2024년 주요 활동 내역

1
2024.01.10
보고사항 : 2023년 공정거래자율준수 프로그램 운영실적 보고
-
-
-
-

보고사항 : 2024년 지속가능경영보고서 발간 계획 보고
-
-
-
-

마. 이사의 독립성
(1) 이사의 선출이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 사내이사후보자의 경우 이사회에서,사외이사후보자의 경우 사외이사후보추천위원회에서 추천하여 주주총회에 부의안건으로상정하고 있습니다.▷ 위와 같이 선임된 당사의 이사 현황은 아래 표와 같습니다.

구분
성명
활동분야
회사와의거래
추천인
선임배경
최대주주 또는 주요주주와의 관계등
연임여부
임기
임기만료일
연임횟수

사내이사(대표이사)
김인규

- 관리, 생산 총괄

없음
이사회

회사 전반에 대한 사항과 업종에 대한전문적인 지식을 갖추고 있으며, 의사결정사항에 대한 신속한 실행 및 검토가 가능함.이에 당사 전반적인 업무를 안정적으로수행하기 위함.

최대주주(하이트진로홀딩스(주))의임원
연임
3년
2026.03.24
4회

사내이사
최경택

- 경영전략실, 인사팀, 총괄지원팀, 자산관리팀, ESG팀, 회계팀, 재무팀, 회계정책팀 총괄, - ESG위원회 위원

없음
이사회
회사 경영 전반에 대한 이해도가 높아신속한 의사결정 실행 및 검토에 있어 안정적인 업무수행이 가능할 것으로판단되어 선임
최대주주(하이트진로홀딩스(주))의임원
연임
3년
2025.03.25
1회

사외이사
유상원

- 감사위원회 위원장- 사외이사후보추천위원회 위원- ESG위원회 위원장

없음

사외이사후보추천위원회
공인회계사로서 재무전문가이며, 당사의 회계, 재무 관련 업무를 안정적으로수행하기 위함.
-
연임
3년
2025.03.25
1회

사외이사
이은경

- 감사위원회 위원- 사외이사후보추천위원회 위원장- ESG위원회 위원

없음
사외이사후보추천위원회
경영인으로서 기업경영 전반에 충분한경험과 전문성을 갖추고 있어 회사의경영활동 전반에 전문적인 조언을 제공할수 있다고 기대하고 있으며, 여성으로서의공감 능력과 동시대 여성에 대한 이해를바탕으로 큰 기여를 할 수 있다고 판단함.
-
신규선임
3년
2025.03.25
-

사외이사
강명수

- 감사위원회 위원- 사외이사후보추천위원회 위원

없음
사외이사후보추천위원회

경영학 박사로서 다수의 논문을 발표한 바있는 마케팅 및 글로벌비즈니스 분야의경영 전문가로서 향후 소비자 정책, 브랜드관리, 사회공헌 및 동반성장에 관한 전문성을바탕으로 기업경영 전반에 대해 중요한 자문역할을 할 것으로 판단함.

-
신규선임
3년
2026.03.24
-

※ 등기임원의 임기만료일은 임기만료 해당 년도의 주주총회 개최 일정에 따라 변동될 수 있습니다.※ 이사회 업무지원 부서 : ESG팀 (담당자 : 장석우 ☎ 02-520-3194)※ 상기 사외이사의 경우 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항에 따른 사외이사의 결격요건 확인 결과 해당사항 없습니다.

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사의 경우 사외이사 제도에 독립성과 투명성을 제고하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 해당 구성인원은 아래표와 같습니다.

성명
사외이사 여부
비고

유상원
O
전원 사외이사로 구성되어 사외이사 과반수 요건을 충족하고 있습니다.- 상법 제542조의8 제4항 규정 충족- 사외이사후보추천위원회 위원장 : 이은경

이은경
O

강명수
O

(3) 사외이사후보추천위원회 활동내역

위원회
회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 성명

유상원출석률 100%

이은경출석률 100%

강명수출석률 100%※신규선임

이구연출석률 100%※퇴임

찬 반 여 부

사외이사후보추천위원회
1
2023.02.17
사외이사 후보자 추천의 건 (강명수)
가결
찬성
찬성
-
찬성

2
2023.03.24
사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 (이은경)
가결
찬성
찬성
찬성
-

※ 기존 사외이사후보추천위원회 위원인 이구연 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다. ('23.03.24)※ 2023.03.24 정기주주총회 후 이사회에서 강명수 사외이사를 사외이사후보추천위원회 위원으로 선임하였으며, 동일한 날 사외이사후보추천위원회에서 위원장으로 이은경 사외이사를 선임하였습니다.

바. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 직무수행 보조를 위한 지원조직

부서(팀) 명
직원수
직위 (근속연수)
주요 활동 내용

ESG팀
5인
부장 1명(28년), 차장 2명(21년), 차장 1명(18년), 과장 1명(14년)
- 경영정보 안내 및 제공- 이사회 개최 안내- 사외이사 교육 지원- 사외이사 대외활동 지원

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 06월 26일
회계팀회계정책팀윤리감사팀(삼정회계법인)
유상원이은경강명수(총 3인)
-

경영실적 및 감사 중점사항

내부회계관리제도 운영실태

내부감사결과 및 시정조치사항

국내외 회계 및 ESG 동향 등

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사조직에 관한 사항
당사의 감사위원회는 보고서 제출일 현재 사외이사인 감사위원 3명으로 구성되어 있으며,감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회에 참석하여 의견을 진술할 수 있습니다.

- 감사위원 현황

성명
사외이사여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

유상원(위원장)
예

- 한국외국어대학교 졸업- 1997년 공인회계사 자격증 취득- 前 삼일회계법인 이사(1997.7월 ~ 2008.2월)- 前 리먼브라더스(서울) 이사(2008.3월 ~ 2008.8월)- 前 노무라금융투자(서울) 상무(2008.9월 ~ 2016.2월)

- 現 제이드 어드바이저리 대표

예
공인회계사
- 前 삼일회계법인 이사 (1997.7월 ~ 2008.2월)- 前 리먼브라더스(서울) 이사 (2008.3월 ~ 2008.8월)- 前 노무라금융투자(서울) 상무 (2008.9월 ~ 2016.2월)

이은경
예

- 이화여자대학교 졸업- 연세대학교 경영전문대학원 MBA 석사졸업- 前 동연산업(주) 이사, 부사장(1999.9월 ~ 2003.2월)- 前 청주세무서 세정협의회 위원(2019.9월 ~ 2021.12월) - 現 한민내장(주) 대표이사(2006.2월 ~ 현재)

-
-
-

강명수
예
- 서울대학교 졸업- 서울대학교 대학원 박사졸업(경영학 박사)- 現 한성대학교 교수(현 사회과학대학 학장)(2003.9월 ~ 현재)- 前 관세청 특허심사위원회 위원(2017.12월 ~ 2019.12월)- 前 보건복지부 기타 공공기관 경영평가 위원(2019.3월 ~ 2019.12월)- 現 대중소기업농어업협력재단 공공기관 동반성장 평가위원(2020.1월 ~ 현재)- 前 기획재정부 공공기관 경영평가 위원(2020.3월 ~ 2022.12월)- 現 한국콜마홀딩스(주) 사외이사(2022.3월 ~ 현재)
-
-
-

나. 감사위원회 위원의 독립성
(1) 감사위원회 운영 현황 - 당사는 주주총회에서 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하며, 보고서 제출일 현재 3인의 사외이사인 감사위원으로 감사위원회가 구성되어 있습니다. - 감사위원 전원은 사외이사이며, 구성 인원은 아래와 같습니다.

구분
성명
활동분야
회사와의거래
추천인
선임배경
최대주주 또는 주요주주와의 관계등
연임여부
임기
임기만료일
연임횟수

사외이사
유상원

- 감사위원회 위원장- 사외이사후보추천위원회 위원- ESG위원회 위원장

없음

이사회
공인회계사로서 재무전문가이며, 당사의회계, 재무 관련 업무를 안정적으로수행하기 위함.
-
연임
3년
2025.03.25
1

사외이사
이은경

- 감사위원회 위원- 사외이사후보추천위원회 위원장- ESG위원회 위원

없음
이사회

경영인으로서 기업경영 전반에 충분한경험과 전문성을 갖추고 있어 회사의 경영활동 전반에 전문적인 조언을 제공할 수있다고 기대되어 선임함.

-
신규선임
3년
2025.03.25
-

사외이사
강명수

- 감사위원회 위원- 사외이사후보추천위원회 위원

없음
이사회

마케팅 및 글로벌비즈니스 분야의 경영전문가로서 기업 경영 전반에 대한 폭넓은이해를 바탕으로 회사의 투명경영 실천과관련한 감독관리에 기여할 수 있을 것으로기대되어 선임함.

-
신규선임
3년
2026.03.24
-

(2) 선출 기준 및 충족여부당사 감사위원회 위원 전원은 상법상 규정하고 있는 사외이사의 결격요건에 해당하지 않는 사외이사로 구성되어 위원회의 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요 내용
선출기준의 충족 여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 사외이사로 구성
충족 (3명)
상법 제415조의2제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족 (유상원 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족 (유상원)

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 주요활동내용

회차
개최일자
의안내용
가결여부
감사위원

유상원(출석률 : 100%)
이은경(출석률 : 100%)

강명수(출석률 : 100%)※신규선임

이구연(출석률 : 100%)※퇴임

1
2023.01.11
제1호 의안 : 이사회의 2023년 예산편성안 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

제2호 의안 : 이사회의 2023년 사채발행 대표이사 위임 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

2
2023.02.09
보고사항 : 2022년도 내부회계 관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-
-

제1호 의안 : 이사회의 제71기(2022년도) 재무제표 및 연결재무제표 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

제2호 의안 : 이사회의 제71기(2022년도) 영업보고서 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

제3호 의안 : 이사회의 부동산 매입 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

3
2023.02.17
제1호 의안 : 이사회의 전자투표 및 전자위임장 제도 활용 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

제2호 의안 : 이사회의 임원 연봉 조정 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

4
2023.03.09
제1호 의안 : 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

제2호 의안 : 제71기(2022년도) 감사위원회의 감사보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

제3호 의안 : 이사회의 제71기 정기주주총회 소집 결의 감사의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

제4호 의안 : 이사회의 2023년 안전 및 보건에 관한 계획 보고 및 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

제5호 의안 : 이사회의 신세계백화점 본점 와인매장 신규입점을 위한 면허취득 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
-
찬성

5
2023.03.30
제1호 의안 : 이사회의 2023년도 1분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 변경 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

제2호 의안 : 이사회의 2023년도 2분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

6
2023.04.12
보고사항 : 내부회계관리자의 변경 보고의 건
-
-
-
-
-

7
2023.05.10
부의안건 : 사규개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

8
2023.06.14
부의안건 : 이사회의 사외이사 보수 조정 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

9
2023.06.29
부의안건 : 이사회의 2023년도 3분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

10
2023.07.12
제1호 의안 : 이사회의 현대백화점 미아점 와인 임대매장 신규 입점을 위한 면허 취득 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

제2호 의안 : 경제개혁연대 부당내부거래 사건 관련 손해 회복조치 재요청에 대한 검토의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

11
2023.08.09
부의안건 : 일본법인(Jinro Inc.) 세무자문계약 연장에 따른 비감사업무 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

12
2023.09.21
부의안건 : 이사회의 해외(싱가포르) 법인 설립 및 자본금 출자 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

13
2023.09.26
부의안건 : 이사회의 2023년도 4분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 ·용역 거래 승인 감사의 건
가결
찬성
찬성
찬성
-

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2023년 06월 26일
회계팀회계정책팀윤리감사팀(삼정회계법인)
유상원이은경강명수(총 3인)
-

경영실적 및 감사 중점사항

내부회계관리제도 운영실태

내부감사결과 및 시정조치사항

국내외 회계 및 ESG 동향 등

마. 감사위원회 지원조직 현황
내부 감사에 관한 사항은 윤리감사팀, 내부 회계와 관련된 사항은 회계팀 및 회계정책팀, 감사위원회 위원에 대한 의전 및 지원과 관련된 사항은 ESG팀에서 담당하고 있으며, 별도의 감사위원회 지원조직은 두고 있지 않습니다.

바. 준법지원인에 관한사항

(1) 당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않았습니다. (2) 준법지원인 지원조직 현황

당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않고 있으며, 이에 따라 별도의 지원조직을 두고 있지 않습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)

투표제도 종류
집중투표제
서면투표제
전자투표제

도입여부
배제
미도입
도입

실시여부
미실시
미실시
실시

※ 의결권 대리행사권유제도 도입 여부 - 실시여부 : 제71기(2022년도) 정기주주총회 - 위임방법 ① 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 직접 교부, 우편 또는 모사전송, 인터넷 홈페이지 게시, 전자우편 송부, 전자투표 사이트 상 전자위임장 게시 ② 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 직접 교부, 우편 접수, 전자투표 사이트 전자위임장시스템 활용※ 당사는 금번 제71기 정기주주총회('23.03.24)에서 전자투표와 전자위임장제도를 도입하여 실시하였습니다.
나. 소수주주권 행사
- 보고서 대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
다. 경영권 경쟁
- 보고서 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관한 경쟁 사실이 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
70,133,611
-

우선주
1,134,835
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,484,184
자기주식

우선주
1,134,835
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
68,649,427
-

우선주
-
-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
주1) 참조

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일 이후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
주2) 참조

명의개서대리인
㈜하나은행 증권대행부(☎ 368-5863) 서울시 영등포구 국제금융로 72

주주의 특전
해당사항 없음
공고방법
회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hitejinro.com)

※ 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.주1) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인 (이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

주 2) ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 이 회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과 하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

바. 주주총회의사록 요약

당사가 최근 3년간 정기 및 임시주주총회에서 결의한 내용은 다음과 같습니다.

주총일자
안 건
결 의 내 용
비고

제71기정기주주총회('23.03.24)

1. 제71기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

원안대로 승인
-

2-1. 이사 선임의 건 (사내이사 1명)
원안대로 승인사내이사 김인규 선임
-

2-2. 이사 선임의 건 (사외이사 1명)
원안대로 승인사외이사 강명수 선임
-

3. 감사위원회 위원 선임의 건 (사외이사인 감사위원 1명)
원안대로 승인사외이사 강명수 선임

-

4. 이사보수 지급한도액 승인의 건 (55억원)

원안대로 승인
-

제70기정기주주총회('22.03.25)

1. 제70기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

원안대로 승인
-

2. 정관 일부 변경의 건
원안대로 승인
-

3-1. 이사 선임의 건 (사내이사 1명)
원안대로 승인사내이사 최경택 선임,
-

3-2. 이사 선임의 건 (사외이사 1명)
원안대로 승인사외이사 이은경 선임
-

4. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (사외이사 1명)
원안대로 승인사외이사 유상원 선임
-

5. 감사위원회 위원 선임의 건 (사외이사인 감사위원 1명)
원안대로 승인사외이사 이은경 선임
-

6. 이사보수 지급한도액 승인의 건 (55억원)

원안대로 승인
-

제69기정기주주총회('21.03.26)

1. 제69기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

원안대로 승인

-

2. 이사보수 및 상여금 지급한도액 승인의 건(55억원)

원안대로 승인

-

VI. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

하이트진로홀딩스(주)
최대주주
보통주
35,672,250
50.86
35,672,250
50.86
-

하이트진로홀딩스(주)
최대주주
우선주
152,992
13.48
152,992
13.48
-

박문덕
미등기임원
보통주
1,814,314
2.59
1,814,314
2.59
-

박문덕
미등기임원
우선주
4,497
0.4
4,497
0.4
-

박문효
친인척
보통주
2,392
0
2,392
0
-

박문효
친인척
우선주
4,323
0.38
4,323
0.38
-

김미정
친인척
보통주
2,127
0
2,127
0
-

노영희
친인척
보통주
12
0
12
0
-

노희정
친인척
보통주
33
0
33
0
-

김인규
등기임원
보통주
351
0
351
0
-

최경택
등기임원
보통주
1,001
0
1,001
0
-

서영이앤티(주)
계열사
우선주
29,345
2.59
29,345
2.59
-

(재)하이트문화재단
비영리법인
우선주
24,106
2.12
24,106
2.12
-

JINRO INC.
계열사
보통주
248,082
0.35
248,082
0.35
-

계
보통주
37,740,562
53.81
37,740,562
53.81
-

우선주
215,263
18.97
215,263
18.97
-

※ 당사는 대상 기간 중 최대주주가 변동된 경우가 없습니다.

2. 최대주주의 개요

가. 최대주주 및 지분율
당사 최대주주는 하이트진로홀딩스(주)이며, 보통주를 기준으로 지분(율)은35,672,250주(50.86%)이며, 특수관계인을 포함하여 37,740,562주(53.81%)입니다.

나. 최대주주의 대표자(보고서 제출일 현재)

성명
직위(상근여부)
출생년도
주요경력

김 인 규
대표이사 사장(상근)
1962년
하이트진로(주) 現 대표이사

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사(대표조합원)
업무집행자(업무집행조합원)
최대주주(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

하이트진로홀딩스(주)
12,395
김인규
0.00
-
-
박문덕
29.49

-
-
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2022년 12월 31일 주주명부 폐쇄일 기준으로 보통주와 우선주 출자자 수를 합한 출자자 수입니다. ※ 상기 지분율은 보통주 기준으로 작성되었습니다.

라. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
하이트진로홀딩스(주)

자산총계
1,620,937

부채총계
605,999

자본총계
1,014,938

매출액
35,006

영업이익
30,691

당기순이익
8,120

※ 최근 결산기인 제108기(2022년도) 별도재무제표 기준입니다.

마. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

하이트진로홀딩스(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을목적으로 하는 지주회사로 보고서 제출일 현재 하이트진로(주), (주)진로소주를 자회사로두고있습니다. 또한, 순수지주회사로서 주요제품, 원재료, 생산 및 설비, 매출은 존재하지 않습니다.다만, 하이트진로홀딩스(주)는 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금 수익과 로열티수익으로 지주회사 회계처리시 영업수익으로 표기하고 있습니다. - 하이트진로홀딩스(주)의 목적사업은 다음과 같습니다.

목적 사업
비고

- 자회사의 주식 또는 지분을 취득 ·소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배 · 경영지도 ·정리 ·육성하는 지주사업- 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같다)에 대한 자금 및 업무지원 사업- 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업
-

바. 최대주주의 변동

※ 당사는 보고서 대상기간 중 최대주주가 변동되지 않았습니다.

3. 주식 소유현황

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율(%)
비고

5% 이상 주주
하이트진로홀딩스(주)
35,672,250
50.86
-

국민연금공단
4,811,130
6.86
-

우리사주조합
142,416
0.20
-

※ 상기 소유주식수와 지분율은 보통주 기준입니다.※ 국민연금공단의 주식 소유 현황은 최근 명부폐쇄일(2022.12.31) 기준이며, 현재 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.※ 우리사주조합의 경우 최근 명부폐쇄일(2022.12.31) 기준이며, 현재 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.

4. 소액주주 현황

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
소유주식
비 고

소액주주수
전체주주수
비율(%)
소액주식수
총발행주식수
비율(%)

소액주주
95,849
95,860
99.99
26,097,735
70,133,611
37.21
-

※ 상기 소유 주식 수는 최근 명부폐쇄일인 2022.12.31일 기준입니다.

※ 상기 소액주주 현황의 소유주식수 및 지분율은 보통주 기준입니다. ※ 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

5. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
2023년 4월
2023년 5월
2023년 6월
2023년 7월
2023년 8월
2023년 9월

보통주
주 가
최 고
22,950
24,300
23,150
22,150
20,800
20,400

최 저
21,700
22,250
21,300
18,970
18,920
18,560

평 균
22,215
23,185
22,181
20,641
19,865
19,534

거래량
최고(일)
416,805
784,759
434,343
592,968
648,555
417,158

최저(일)
167,922
210,923
137,521
110,512
96,405
80,457

월 간
5,078,029
6,906,958
5,763,123
5,313,110
4,330,688
3,237,201

2우선주
주 가
최 고
16,400
16,990
16,980
16,660
15,890
15,290

최 저
15,950
15,990
16,200
14,500
14,760
14,760

평 균
16,149
16,612
16,459
15,934
15,327
15,063

거래량
최고(일)
2,696
2,964
995
12,775
2,958
1,029

최저(일)
221
65
57
248
186
26

월 간
19,609
15,819
10,155
66,450
22,796
9,916

※ 출처 : 한국상장회사협의회 상장회사 주가정보
나. 해외증권시장
- 해당사항 없음

VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2024년 02월 19일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의관계
재직기간
임기만료일

의결권있는 주식
의결권없는 주식

박문덕
남
1950.10
회장
미등기
상근
그룹 총괄
고려대 졸하이트맥주(주) 사장
1,814,314
4,497
최대주주(하이트진로홀딩스(주))의 최대주주
47년 6개월
-

김인규
남
1962.11
대표이사, 사장
사내이사
상근
관리, 생산 총괄
연세대학원 졸하이트맥주(주) 사장現 하이트진로홀딩스(주) 대표이사 겸직
351
-
최대주주(하이트진로홀딩스(주))의등기임원
34년 8개월
2026.03.24

박태영
남
1978.07
사장
미등기
상근
영업, 노무, 마케팅실, 신사업개발팀, 제품구매팀, 원료설비구매팀, 운영분석팀 총괄
메트로폴리탄대 졸앤플랫폼 기업M&A 책임자現 하이트진로홀딩스(주) 미등기임원 겸직
-
-
최대주주(하이트진로홀딩스(주))의미등기임원
11년 5개월
-

최경택
남
1965.10
부사장
사내이사
상근
경영전략실, 인사팀, 총괄지원팀, 자산관리팀, ESG팀, 재무팀, 회계팀, 회계정책팀 총괄,ESG위원회 위원
한성대 졸하이트맥주(주) 상무現 하이트진로홀딩스(주) 사내이사 겸직
1,001
-
최대주주(하이트진로홀딩스(주))의등기임원
29년 10개월
2025.03.25

박재홍
남
1982.10
부사장
미등기
상근
해외사업 총괄(해외사업본부, 해외법인)
수원대 졸JINRO INC. 상무現 서영이앤티(주) 사내이사 겸직
-
-
계열회사 임원
8년 1개월
-

홍성암
남
1964.09
부사장
미등기
상근
안전관리본부 안전보건팀, 각 공장 안전보건파트, 노무(노사협력팀, 인력지원팀) 총괄, 공정혁신 추진위원회 위원장
국민대 법무대학원 박사졸(주)프린켑스솔루션 대표이사現 하이트진로음료(주) 노무총괄임원 겸직
-
-
계열회사 임원
6년 9개월
-

유상원
남
1969.04
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원장, 사외이사후보추천위원회 위원, ESG위원회 위원장
한국외대 졸前 삼일회계법인 이사(공인회계사)前 리먼브라더스(서울) 이사前 노무라금융투자(서울) 상무現 제이드 어드바이저리 대표
-
-
계열회사 임원
4년 6개월
2025.03.25

이은경
여
1964.12
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 위원장, ESG위원회 위원
연세대 경영전문대학원 석사졸前 동연산업(주) 이사, 부사장前 청주세무서 세정협의회 위원現 한민내장(주) 대표이사
-
-
계열회사 임원
1년 6개월
2025.03.25

강명수
남
1970.09
이사
사외이사
비상근
감사위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 위원
서울대 경영전문대학원 박사졸前 동반성장정책위원회 위원 (동반성장위원회)前 특허심사위원회 위원(관세청)前 공공기관경영평가 위원(기획재정부)現 한성대학교 교수(사회과학대학 학장) 現 한국콜마홀딩스(주) 사외이사
-
-
계열회사 임원
0년 6개월
2026.03.24

장인섭
남
1967.05
전무
미등기
상근
경영전략실(전략기획팀, 윤리감사팀), 법무팀, 대외협력팀, 물류팀, 커뮤니케이션팀 총괄
수원대 졸관리부문 담당임원
-
-
계열회사 임원
28년 3개월
-

이승란
여
1967.01
전무
미등기
상근
비서실 총괄
정의여고 졸비서실장
-
-
-
35년 10개월
-

황정호
남
1970.02
전무
미등기
상근
해외사업본부 총괄
한양대 대학원 졸생산부문 담당임원
-
-
-
22년 6개월
-

정일석
남
1965.02
상무
미등기
상근
제품구매팀, 원료설비구매팀 총괄, 통합연구소 건설추진단 단장
서울대 졸마산공장장現 수양물류(주) 대표이사 겸직
-
-
계열회사 임원
33년 10개월
-

오성택
남
1973.10
상무
미등기
상근
마케팅실 실장, 증류소 건설본부 본부장
중앙대 졸마케팅실 부실장
151
-
-
13년 9개월
-

허재균
남
1975.09
상무
미등기
상근
운영분석팀, 신사업개발팀, SCM팀 담당
중앙대 대학원 졸現 서영이앤티(주) 대표이사 겸직
-
-
계열회사 임원
11년 7개월
-

이재복
남
1965.08
상무
미등기
상근
이천공장 공장장
서울대 졸(주)진로소주 대표이사
-
-
-
34년 9개월
-

신민철
남
1968.12
상무
미등기
상근
전주공장 공장장
우석대 졸전주공장 품질관리팀장
-
-
-
29년 2개월
-

김현진
남
1969.03
상무
미등기
상근
영업전략팀, 영업지원팀, 상권지원팀, 유통지원팀, 채권관리팀, F&B팀, 프리미엄권역 담당
한국외대 졸총판채널팀장
200
-
-
28년 5개월
-

유태영
남
1969.12
상무보
미등기
상근
프리미엄권역 권역장
성균관대 졸신동와인(주) 대표이사
-
-
-
7년 4개월
-

이학근
남
1965.05
상무보
미등기
상근
가정그룹 그룹장
충북대 졸경남동부권역장
264
-
-
30년 2개월
-

박연규
남
1968.04
상무보
미등기
상근
청주공장 공장장
건국대 대학원 졸익산공장장
1,700
-
-
29년 2개월
-

최욱도
남
1969.12
상무보
미등기
상근
안전관리본부 안전보건팀, 각 공장 안전보건파트, 디지털플렛폼팀, 디지털전략팀, 노사협력팀, 인력지원팀 담당
경희대 졸노사협력팀 수석팀장現 하이트진로산업㈜ 노무총괄임원 겸직
525
-
-
28년 7개월
-

유보형
남
1965.11
상무보
미등기
상근
해외사업본부 해외법인 일본 법인장
고려대 졸해외법인 중국 법인장
1,850
-
-
30년 11개월
-

주종환
남
1969.09
상무보
미등기
상근
CS팀 담당, 통합연구소 건설추진단 부단장
경상대 졸마산공장장現 하이트진로산업㈜ 생산총괄임원 겸직
150
-
-
27년 8개월
-

옥경준
남
1968.09
상무보
미등기
상근
경영전략실(경영진단팀, 경영지원팀), 총괄지원팀, 자산관리팀, ESG팀, 100주년 TFT 담당, ESG 실행위원회 위원장
경희대 졸경영진단팀 수석팀장
453
-
-
29년 2개월
-

박형철
남
1967.12
상무보
미등기
상근
특판수도권역 권역장
한양대 졸특판동부지점장
500
-
-
31년 9개월
-

전장우
남
1968.05
상무보
미등기
상근
연구소 소장, 통합연구소 건설추진단 추진위원회 위원장
연세대 대학원(박사) 졸연구소 기초연구1팀장
-
-
-
29년 2개월
-

백명규
남
1966.05
상무보
미등기
상근
인사팀, 생산기획팀, 공정지원팀 담당, 공정혁신실 실장
성균관대 대학원 졸인사팀 수석팀장
10
-
-
31년 9개월
-

오근의
남
1974.12
상무보
미등기
상근
재무팀, 회계팀, 회계정책팀 담당
서울시립대 졸세무/재무팀 수석팀장現 서영이앤티㈜ 관리총괄 겸직現 하이트진로홀딩스㈜ 관리총괄 겸직
-
-
계열회사 임원
22년 2개월
-

박재우
남
1969.02
상무보
미등기
상근
마산공장 공장장
경희대 졸공정혁신팀 팀장
1,030
-
-
30년 11개월
-

박상희
남
1967.01
상무보
미등기
상근
법무팀, 대외협력팀 담당
한국외대 졸법무팀 수석팀장
-
-
-
30년 8개월
-

이인철
남
1968.02
상무보
미등기
상근
강원공장 공장장
강원대 졸강원공장 부공장장
50
-
-
29년 2개월
-

방상복
남
1973.07
상무보
미등기
상근
도매특판그룹 그룹장
한남대 졸충청권역 권역장
500
-
-
27년 10개월
-

이정훈
남
1970.08
상무보
미등기
상근
서울권역 권역장
관동대 졸북서울 지점장
5,633
-
-
26년 6개월
-

정세영
남
1977.07
상무보
미등기
상근
커뮤니케이션팀 담당
고려대 석사 졸홍보팀, 나눔문화팀 수석팀장
65
-
-
10년 4개월
-

백우현
남
1958.02
고문
미등기
상근
생산부문 기술고문
고려대 졸어메이징브루어리 고문
-
-
-
2년 10개월
-

※ 등기임원의 임기만료일은 임기만료 해당 년도의 주주총회 개최 일정에 따라 변동될 수 있습니다.※ 2023년 3월 24일 이구연 사외이사가 임기만료로 퇴임하였습니다.※ 2023년 3월 24일 강명수씨가 사외이사로 신규 선임되었습니다.※ 2023년 3월 31일 김성곤 상무, 이창성 상무보, 오양균 상무보, 진수선 상무보가 일신상의 이유로 사임하였습니다.

나. 등기임원 겸직 현황
(기준일 : 2024년 02월 19일)

당사에서의직책

성명

겸직현황

회사의 상호

직책

비고

대표이사

김인규

하이트진로홀딩스(주)
대표이사
상근

하이트진로음료(주)

기타비상무이사

비상근

하이트진로산업(주)

사내이사

비상근

블루헤런(주)
사내이사
비상근

(주)진로소주
기타비상무이사
비상근

사내이사
최경택
하이트진로홀딩스(주)
사내이사
상근

하이트진로산업(주)
사내이사
비상근

블루헤런(주)
사내이사
비상근

(주)진로소주
기타비상무이사
비상근

다. 직원 등 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원)

직원
소속 외근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균근속연수
연간급여총 액
1인평균급여액
남
여
계

기간의 정함이없는 근로자
기간제근로자
합 계

전체
(단시간근로자)
전체
(단시간근로자)

맥주제조/판매
남
1,317
-
81
-
1,398
17년 4개월
130,124,481,332
92,061,169
1,619
825
2,444
-

맥주제조/판매
여
146
-
6
-
152
17년 1개월
10,515,017,928
69,788,429
-

소주제조/판매
남
1,056
-
21
-
1,077
17년 6개월
90,475,551,180
83,667,329
-

소주제조/판매
여
391
-
16
-
407
13년 1개월
24,788,768,676
64,193,694
-

합 계
2,910
-
124
-
3,034
16년10개월
255,903,819,116
84,411,594
-

※ 상기 1인평균급여액은 매월 급여총액을 해당월 급여지급 인원으로 나눈 값의 합입니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
35
16,901,550,013
482,901,429
-

※ 2023년 3월 31일 퇴직임원 4명(김성곤, 진수선, 이창성, 오양균) 포함입니다.

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(감사위원 포함)
5
5,500,000,000
-

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
1,713,170,973
285,528,496
-

※ 2023년 3월 24일 선임한 사외이사(강명수) 포함입니다.※ 2023년 3월 24일 퇴임한 사외이사(이구연) 포함입니다.

나-2. 유형별

(단위 : 원)

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,624,170,973
812,085,487
김인규 대표이사최경택 사내이사

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
4
89,000,000
22,250,000
유상원 감사위원이구연 감사위원이은경 감사위원강명수 감사위원

감사
-
-
-
-

※ 상기 감사위원회 위원은 전원 사외이사인 감사위원입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 단순 산술평균금액입니다. ※ 2023년 3월 24일 선임한 사외이사(강명수) 포함입니다.※ 2023년 3월 24일 퇴임한 사외이사(이구연) 포함입니다.

다. 이사 ·감사의 보수지급기준

구 분
보수지급기준

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
■ 기본연봉(고정임금+변동임금) : 임원 보수 등에 관한 규정에 따라 이사회 결의로 정함 - 고정임금 : 임원의 직위 직무 역할 등을 감안하여 직급별로 정함 - 변동임금 : 회사의 영업이익 해당 임원에 대한 평가 등을 반영하여 기준금액에서 가감하는 방식으로 이사회 결의로 정한 범위 내에서 최고 의사결정권자의 승인을 득함 ■ 인센티브 : 임원 보수 등에 관한 규정에 따라 이사회 결의로 전년도 경영실적 등을 고려하여 비정기적으로 지급 ■ 복리후생 : 전사 임직원 복리후생 규정에 따라 개인연금 휴가비 등의 처우를 제공 ■ 퇴직금 : 주주총회에서 승인된 임원 예우 및 운영에 관한 규정에 따라 퇴직일시금, 퇴직위로금 지급 - 퇴직일시금 : 월평균보수 × 재임기간 × 지급률(배수) - 퇴직위로금 : 재임기간에 따라 차등 지급

사외이사(감사위원회 위원 제외)
-

감사위원회 위원
■ 이사회 결의에 따라 매월 급여 지급

감사
-

※ 상기 감사위원회 위원은 전원 사외이사인 감사위원임

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
당사는 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황을 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(제160조후단)에 따라 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
당사는 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황에 대하여 자본시장과금융투자업에 관한 법률(제160조 후단)에 따라 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다.

VIII. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단 및 소속회사의 명칭

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

기업집단의 명칭
계열회사의 수

상장
비상장
계

하이트진로그룹
2
21
23

나. 계열사간 출자현황 계통도

(기준일 : 2023년 09월 30일)

투자회사
하이트진로홀딩스(주)
하이트진로(주)
(주)진로소주
하이트진로산업(주)
서영이앤티(주)
JINROINC.
HITEJINRO RusFood Co.
(유)평암농산법인
합 계

피투자회사
투자지분(%)

하이트진로홀딩스(주)
7.93
-
-
-
27.66
6.21
-
-
41.80

하이트진로(주)
50.86
2.12
-
-
-
0.35
-
-
53.33

(주)진로소주
100.00
-
-
-
-
-
-
-
100.00

하이트진로산업(주)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

하이트진로음료(주)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

수양물류(주)
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

농업회사법인 팜컬쳐(주) 주1)
-
90.00
-
-
-
-
-
-
90.00

블루헤런(주)
-
-
-
100.00
-
-
-
-
100.00

(유)평암농산법인
-
-
-
-
-
-
-
32.02
32.02

JINRO INC.
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

JINRO America Inc.
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

HITEJINRO VIETNAM Co., LTD.
-
100.00
-
-
-
-
-
-
100.00

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
-
84.92
-
-
-
-
-
-
84.92

북경진로해특주업유한공사(THE HITE-JINRO GROUP CHINA)
-
-
-
-
-
100.00
-
-
100.00

Hitejinro Rus Co.
-
-
-
-
-
99.95
0.05
-
100.00

HITEJINRO Philippines Inc.
-
-
-
-
-
99.99
-
-
99.99

HITEJINRO SG PTE.LTD. 주2)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 보통주 기준으로 지분율을 산출하였습니다.

(주1) 농업회사법인 팜컬쳐(주)는 청산이 완료되어 2023년 11월 6일자로 계열제외 되었습니다.(주2) HITEJINRO SG PTE.LTD.는 2023년 9월 26일자로 신규 설립된 법인으로 작성일 기준으로는 자본금을 납입하지 않아 지분율은 기재하지 않았습니다. 향후 총 납입될 자본금은 USD 9,000만이며, 당사(하이트진로(주))를 포함하여 국내 계열법인인 하이트진로홀딩스(주), (주)진로소주 그리고 해외계열법인인 Jinro Inc.가 공동으로 출자하는 것으로 그 소유지분은 보고서 제출일 현재 당사(하이트진로(주)) 40%(USD 1,600만), 나머지 3개 법인이 각각 20% (USD 800만)입니다.

다. 회사와 계열회사간 등기임원 겸직현황
(기준일 : 2024년 02월 19일)

당사에서의직책

성명

겸직현황

회사의 상호

직책

비고

대표이사

김인규

하이트진로홀딩스(주)
대표이사
상근

하이트진로음료(주)

기타비상무이사

비상근

하이트진로산업(주)

사내이사

비상근

블루헤런(주)
사내이사
비상근

(주)진로소주
기타비상무이사
비상근

사내이사
최경택
하이트진로홀딩스(주)
사내이사
상근

하이트진로산업(주)
사내이사
비상근

블루헤런(주)
사내이사
비상근

(주)진로소주
기타비상무이사
비상근

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

출자목적
출자회사수
총 출자금액

상장
비상장
계
기초장부가액
증가(감소)
기말장부가액

취득(처분)
평가손익

경영참여
-
8
8
272,676
-
-
272,676

일반투자
-
-
-
-
-
-
-

단순투자
3
29
32
7,744
4,198
-213
11,729

계
3
37
40
280,420
4,198
-213
284,405

IX. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
계정과목
변 동 내 역
미수이자
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음
나. 담보제공 내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거 래 내 역
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음
다. 채무보증 내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 천RUB)

성명(법인명)
관계
신용공여종류
신용공여기간
신용공여목적
통화
증감내역(한도)
채무금액
채권자

시작일
만기일
기초
증가
감소
기말

HiteJinro RUSFood Co., Ltd.
계열회사
STAND BY LC
2023-07-28
2024-07-27
현지법인 자금조달
RUB
178,000
-
-
178,000
160,000
하나은행

※ 당사는 기업공시규정과 이사회 규정에 따라 건별 채무보증금액이 자기자본의 2.5% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행되며, 미만일 경우에는 업무의 효율성과 신속성을 위하여 대표이사에게 그 결정을 위임하고 있습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등
가. 유가증권 매수 또는 매도 내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원, 주)

거래상대방
관계
거래종류
거래대상물
거래목적
거래일자
주식수
거래금액
처분손익
비고

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-

※ 해당사항 없음

나. 부동산 매매 내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
부 동 산 매 매 내 역
매매손익
비고

부동산의 종류
금 액

매수
매도
누계

-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

다. 영업 양수ㆍ도 내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
양수ㆍ도 내역
비 고

목적물
양수ㆍ도목적
양수ㆍ도일자
금액

양수가액
양도가액

-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-

※ 해당사항 없음

라. 기타 자산양수ㆍ도 내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
양수ㆍ도 내역
비 고

목적물
양수ㆍ도목적
양수ㆍ도일자
금액

양수가액
양도가액

박문덕
특수관계인
차량
단순취득
2023-06-30
-
108

당사 처분이익:.4.5백만원

합계
-
108

※ 하이트진로(주) 소유 차량을 특수관계인(임원)에게 108백만원에 매각하였습니다.

마. 특수관계자와의 거래내용 (별도기준)- 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황

구분
회사명

지배기업
하이트진로홀딩스(주)

종속기업
하이트진로산업(주), 수양물류(주), 하이트진로음료(주), Jinro Inc., Jinro America Inc., HiteJinro RUS Food Co.,Ltd., HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd., 농업회사법인 팜컬쳐(주), 블루헤런(주), Hitejinro Rus Co., 북경진로해특주업유한공사, Hitejinro Philippines Inc.

공동기업
KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호

기타의 특수관계자(주1)
(주)진로소주,세왕금속공업(주),서영이앤티(주),하이트문화재단, (주)놀이터컴퍼니,대우컴바인(주),대우패키지(주),대우화학(주), (주)연암, (주)송정, 임원

(주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사들이 포함되어 있습니다.

<매입ㆍ매출내역>

(단위: 원)

특수관계자명
특수관계자구분
거래내역
당분기
전분기

<매출 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
수수료수익 등
81,803,026
61,207,154

하이트진로산업(주)
종속기업
파유리매각 등
870,055,816
605,927,309

수양물류(주)
임대료수익 등
111,583,191
81,637,601

하이트진로음료(주)
제품매출 등
1,585,115,329
1,364,525,736

배당금수익
5,014,740,600
-

Jinro Inc.
제품매출 등
10,952,057,477
9,688,083,777

Jinro America Inc.
상품매출 등
28,131,836,517
36,143,152,140

HiteJinro RUS Food Co.,Ltd.
상품매출 등
4,127,813
100,161,515

HiteJinro Rus Co.
제품매출
292,631,460
-

HITEJINRO VIETNAM Co.,Ltd.
상품매출 등
5,094,860,824
4,277,719,247

북경진로해특주업유한공사
제품매출 등
30,845,546,692
27,251,762,135

Hitejinro Philippines Inc.
상품매출 등
4,176,319,779
1,275,879,339

KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호
공동기업
배당금수익
-
342,000,000

(주)진로소주
기타특수관계자
수수료수익 등
468,174,815
717,178,174

세왕금속공업(주)
배당금수익
42,679,000
76,822,200

서영이앤티(주)
임대료수익 등
110,133,385
87,567,632

(주)연암
상품매출
1,818,183
2,227,273

임원
유형자산매각
107,980,000
-

(주)놀이터컴퍼니
수수료수익
11,066,129
-

합계

87,902,530,036
82,075,851,23

<매입 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
로열티 등
4,459,906,929
4,556,814,047

배당금지급
34,041,629,500
28,667,843,200

하이트진로산업(주)
종속기업
용기매입 등
77,114,760,809
59,874,793,976

수양물류(주)
운반비 등
46,504,935,890
41,166,188,980

하이트진로음료(주)
광고선전비 등
787,176,095
786,693,592

Jinro Inc.
상품매입
699,712,631
858,451,308

광고선전비 등
2,449,800
-

배당금지급
235,677,900
198,465,600

블루헤런(주)
광고선전비
373,972,602
373,972,602

회원권매입
-
1,000,000,000

KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호
공동기업
리스료 등
9,203,167,189
9,325,262,594

(주)진로소주
기타특수관계자
상품매입 등
24,012,336,945
24,624,515,004

세왕금속공업(주)
원재료매입
8,595,020,535
8,424,499,081

서영이앤티(주)
원재료매입 등
22,760,049,118
15,654,547,843

배당금지급
29,345,000
24,943,250

하이트문화재단
배당금지급
24,106,000
20,490,100

리스료
18,487,820
2,937,990

(주)놀이터컴퍼니
광고선전비 등
3,314,286,000
86,638,000

대우컴바인(주)
원재료매입
5,527,619,801
5,825,999,944

대우패키지(주)
원재료매입
631,300
610,048

대우화학(주)
용기매입 등
7,435,533,300
2,134,812,300

(주)연암
원재료매입 등
5,783,816,091
4,112,613,774

임원
관리비
4,680,000
4,680,000

리스료
35,750,000
35,550,000

합계

250,965,051,255
207,761,323,233

<채권ㆍ채무내역> (단위: 원)

특수관계자명
특수관계자구분
계정과목
당분기말
전기말

<채권 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
미수금
12,887,105
174,279,875

하이트진로산업(주)
종속기업
미수금
158,043,196
110,838,581

매출채권
5,371,662
4,307,676

임차보증금
10,708,100,000
10,702,000,000

하이트진로음료(주)
미수금
233,974,739
251,224,211

수양물류(주)
미수금
27,649,875
23,425,463

Jinro Inc.(주1)
미수금
-
541,999,928

매출채권
905,089,488
1,731,606,174

Jinro America Inc.(주1)
매출채권
7,505,549,077
5,509,518,190

미수금
-
10,000,000

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.(주1)
매출채권
-
52,516,912

HiteJinro Rus Co.(주1)
매출채권
300,293,840
-

북경진로해특주업유한공사(주1)
매출채권
3,323,659,752
3,245,792,919

Hitejinro Philippines Inc.(주1)
매출채권
5,109,698,718
8,134,929,232

블루헤런(주)
회원권
4,354,600,000
4,354,600,000

선급비용
-
373,972,602

HITEJINRO VIETNAM Co., Ltd.(주1)
매출채권
6,571,983,808
5,414,852,273

KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호
공동기업
임차보증금
5,000,000,000
5,000,000,000

(주)진로소주
기타특수관계자
미수금
133,750,203
600,884,590

서영이앤티(주)
미수금
138,086,699
137,827,964

(주)놀이터컴퍼니
미수금
3,341,921
-

임원
임차보증금
30,000,000
30,000,000

합계

44,522,080,083
46,404,576,590

<채무 등>

하이트진로홀딩스(주)
지배기업
미지급금
623,908,958
711,438,508

임대보증금
197,680,000
197,680,000

하이트진로산업(주)
종속기업
매입채무
1,982,683,188
1,287,883,925

미지급금
5,907,096,516
8,202,996,440

수양물류(주)
미지급금
4,975,148,429
5,766,913,388

매입채무
210,444,241
169,196,983

하이트진로음료(주)
매입채무
-
1,603,577

미지급금
46,614,117
211,416,854

Jinro Inc.
매입채무
31,185,054
55,491,089

KB와이즈스타전문투자형 사모부동산투자신탁제12호
공동기업
리스부채
102,671,749,579
108,927,484,543

(주)진로소주
기타특수관계자
매입채무
2,586,683,420
2,091,485,880

미지급금
-
289,639,670

세왕금속공업(주)
매입채무
2,105,131,855
2,219,786,565

서영이앤티(주)
매입채무
1,799,964,150
2,307,848,575

미지급금
9,534,378,820
2,222,193,577

임대보증금
3,855,092,000
3,855,092,000

하이트문화재단
임대보증금
259,000,000
259,000,000

리스부채
65,214,124
-

(주)놀이터컴퍼니
미지급금
484,092,950
16,970,800

매입채무
1,124,640,000
23,377,200

대우컴바인(주)
매입채무
2,155,379,204
1,521,175,040

대우화학(주)
매입채무
75,433,050
129,001,620

미지급금
702,467,568
-

(주)연암
매입채무
885,439,730
527,789,310

미지급금
-
6,942,672

임원
임대보증금
971,000,000
971,000,000

리스부채
84,594,888
11,816,897

합계

143,335,021,841
141,985,225,113

(주1) 당사는 해당 종속기업에 대한 매출채권에 대하여 당분기말 현재 1,424,585,070원(전기말: 5,571,849,891원)의 대손충당금을 설정하였으며, 당분기 중 인식한 대손충당금환입은 4,147,264,821원이며, 전분기 중 인식한 대손상각비는 3,659,988,423원입니다.

<특수관계자로부터 제공받은 지급보증>당분기말 현재 당사는 2024년 2월 29일까지 하이트진로산업(주)로부터 전주세무서에 대한 주세보증 15,455,000,000원을 제공받고 있습니다. <특수관계자에게 제공한 지급보증>당분기말 현재 당사는 2024년 7월 27일까지 HiteJinro RUS Food Co.,Ltd.에게 하나은행에 대한 차입금 지급보증 RUB 178,000,000을 제공하고 있습니다.

32-6 특수관계자에 대한 대여금의 증감내역 <당분기> (단위: 원)

구분
당기초
증가
감소
대체
당분기말

<단기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
12,000,000
-
(9,000,000)
9,000,000
12,000,000

<장기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
35,500,000
-
-
(9,000,000)
26,500,000

합계
47,500,000
-
(9,000,000)
-
38,500,000

<전기> (단위: 원)

구분
전기초
증가
감소
대체
전기말

<단기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
18,000,000
-
(18,000,000)
12,000,000
12,000,000

<장기대여금>

주주ㆍ임원ㆍ종업원
47,500,000
-
-
(12,000,000)
35,500,000

합계
65,500,000
-
(18,000,000)
-
47,500,000

3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
계정과목
변 동 내 역
미수이자
비고

기초
증가
감소
기말

강병수 외
직원
대여금
6,795
3,832
1,533
9,094
-
-

합 계
6,795
3,832
1,533
9,094
-
-

※ 퇴직사원에 대한 대여금이 포함되어 있습니다.

나. 채무보증 내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거 래 내 역
비고

기초
증가
감소
기말

-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

다. 유가증권 매수 또는 매도 내역

(기준일 : 2023년 9월 30일)
(단위 : 백만원)

성명(법인명)
관계
거 래 내 역
비고

유가증권종류
매수
매도
누계
매매손익

-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

※ 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

사건번호
원고
피고
소송내용
소제기일
소송가액(천원)
진행상황
향후소송일정
소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
대응 방안

서울고등법원2023누61327
하이트진로(주)
강남세무서장
법인세 부과처분 취소
2021.08.31
868,198
진행중
추후지정
승소시 기납부한법인세 환급
피고 사용료율에대한 반박

수원지방법원2022구합73377
하이트진로(주)
이천세무서장
부가가치세처분취소
2022.07.14.
6,485
진행중
미지정
승소시 현행 일반매매 유지
피고 위수탁거래반박

수원지방법원2022구합77089
하이트진로(주)
이천세무서장
부가가치세처분취소
2022.09.28
99,304
진행중
추후지정
승소시 현행 일반매매 유지
피고 위수탁거래반박

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 02월 19일)
(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

※ 해당사항 없음

다. 채무보증 현황
연결재무제표 및 연결재무제표의 주석31 "특수관계자"와 주석32 "우발부채 및 약정사항"을 참조하시기 바랍니다.
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음

마. 그 밖의 우발부채와 약정사항 (연결기준) 등

(1) 당분기말 현재 연결기업이 시중은행과 체결한 약정 현황은 다음과 같습니다. (외화단위: JPY,RUB,USD 단위: 원)

금융기관
한 도
실행금액

신한은행 등
당좌차월약정 및 회전대출약정 등
1,011,901,151,011
544,961,110,865

$21,000,000
$21,000,000

￥1,000,000,000
-

RUB160,000,000
RUB160,000,000

하나은행 등
L/C개설약정
2,761,120,000
2,515,140,000

$24,243,000
$1,637,900

신한은행 등
기타어음할인약정
67,000,000,000
-

신한은행 등
매출채권 팩토링 약정
120,000,000,000
5,089,533,759

(2) 당분기말 현재 연결기업은 신한은행 등으로부터 교부받은 미발행어음 79매, 미발행수표 243매가 있습니다.

(3) 연결기업의 맥주부문은 과거 분할당시 분할신설회사로서 연결기업은 과거 분할계획에 따라 분할기준일 현재 분할존속법인인 하이트진로홀딩스(주)의 기존채무에대하여 연대보증의 의무를 부담하였으나, 당분기말 현재 승계받은 채무는 모두 상환이 완료되어 연결기업은 연대보증 의무를 부담하고 있지 않습니다.

(4) 계류중인 소송사건

당분기말 현재 연결기업은 5건의 소송(소송가액: 141,680,672원)에서 피고로 제소되어 소송이 계류 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.

(5) 담보로 제공한 자산의 내역 (외화단위: USD 단위: 원)

담보제공자산
장부금액
담보설정금액
종류
담보권자

단기금융상품, 유형자산, 투자부동산, 당기손익-공정가치측정금융자산
1,094,135,603,585
574,396,317,440
금융거래 및 주세납부
KDB산업은행 등

$950,000
$5,000,000

(6) 당분기말 현재 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 1,437,654,693원(전기말: 3,003,050,593원), 외화차입금과 관련하여 신한은행 등으로부터 US$21,950,000(전기말: US$21,950,000)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(7) KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자신탁제12호는 2020년 중 연결기업이 임차하여 사용하고 있는 서울시 서초구 소재 부동산을 매입하였습니다. 임대차계약에 따른 임대차계약기간은 2032년 7월까지이며, 임대인의 부동산 매각시 연결기업이 매입하거나 매입자를 지정 할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있습니다. 한편, 연결기업은 동 사모부동산투자신탁의 2종수익증권에 투자하였으며 약정에 따라 사모부동산투자신탁이 소유한 부동산의 매각차익이 발생할 경우 매각차익의 24%를 분배 받을 권리를 보유하고 있습니다.(8) 연결기업은 (주)진로소주와 무형자산사용(상표사용, 연구개발 결과물) 및 수출대행과 관련하여 일본매출액의 5%에 상당하는 금액을 지급받는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.(9) 연결기업은 하이트진로홀딩스(주)와 CI상표 사용권에 대해서 연간 대상매출액의 0.08%~0.3%를 로열티로 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다. 또한, 하이트진로홀딩스(주)와 IR업무자문용역과 관련하여 발생비용과 발생비용의 5%를 지급하는 계약을 체결하고 있으며, 상호 이견이 없을 경우 1년씩 자동갱신 되는 것으로 합니다.

(10) 당분기말 현재 연결기업의 127-2회, 128-2회, 129-1회, 129-2회, 130-1회, 130-2회 사채와 관련한 차입약정에는 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 350% 이하 유지), 담보권 설정 등의 제한(지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액을 자기자본의 200% 이하로 유지), 자산의 처분 제한(자산처분금액이 자산총계의 50% 미만 유지), 지배구조변경제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 하이트진로(주) 및 임직원에 대한 제재 현황

[부당지원행위 등에 대한 건]

① 공정위의 시정명령 및 과징금 처분

1) 처분 일자 : 2018.03.26.

2) 처분 내용

- 시정명령

- 과징금 : 79억 4,700만원

3) 사유 및 근거법령

- 인력지원 : 舊 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법'이라 함) 제23조 제1항 7호 공정거래법 제23조의2 제1항 제1호

- 공캔 거래 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호

- 코일 거래 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호

- 글라스락 캡 거래 : 舊공정거래법 제23조 제1항 제7호

- 주식매각 우회지원 : 舊 공정거래법 제23조 제1항 제7호

4) 진행사항

- 2018.05.09. 서울고등법원 행정소송 제기

- 2020.02.12. 서울고등법원 판결선고(당사 일부 승소)

- 2020.02.25. 대법원 상고 - 2020.07.05. 심리불속행기간 도과 - 2021.03.05. 법리, 쟁점에 관한 종합적 검토 중 - 2022.05.26. 대법원 판결선고(고법 판결과 동일 : 당사 일부 승소) - 2022.06.16. 공정위 과징금 전액 환급 - 2023.03.06. 공정위 과징금 재산정 및 부과 의결 - 2023.04.06. 공정위 재부과 의결에 대한 이의신청 - 2023.06.29. 공정위 재부과 의결에 대한 행정소송 제기

② 공정위의 과태료 처분

1) 처분 일자 : 2018.03.26.

2) 처분 내용 : 과태료

- 개인 : 차장(담당) (근속년수 26년 5개월) 과태료 1천만원

- 법인 : 과태료 1억원

3) 사유 및 근거법령

- 허위자료 제출행위 : 공정거래법 제69조의2 제1항 제6호

4) 진행사항

- 개인 : 과태료 결정에 대한 이의신청 → 과태료 3백만원(종결)

- 법인 : 과태료 결정에 대한 이의신청 → 과태료 8천만원(종결)

③ 공정위 검찰 고발

1) 처분 일자 : 2018.03.26.

2) 처분 내용 : 검찰 고발

- 개인 : 대표이사(근속년수 29년 5개월), 부사장(근속년수 6년 2개월),

상무(근속년수 25년 5개월)

- 법인(양벌규정)

3) 사유 및 근거법령

- 부당지원 : 공정거래법 제66조 제1항 제9의2호, 제70조, 제71조

4) 진행 사항

- 1심판결 선고 : 2020.05.07. 개인 : 대표이사(징역 10월, 집행유예 1년), 부사장(징역 1년 6월, 집행유예 2년 / 120시간 사회봉사명령), 상무(징역 4월, 집행유예 1년) 법인 : 벌금 2억원

- 2심 판결 선고 : 2023. 5. 23.

개인 : 대표이사(징역 8월, 집행유예 1년), 사장(징역 1년 3월, 집행유예 2년 / 80시간 사회봉사명령), 상무(징역 4월, 집행유예 1년)

법인 : 벌금 1억 5천만원 - 3심 진행 중④ 처벌 또는 조치에 대한 회사 및 임직원의 이행현황

1) 과징금 - 2018.06.22. 과징금 79억 4,700만원 납부 - 2022.06.16. 과징금 79억 4,700만원 환급 - 2023.05.26. 과징금 70억 6,500만원 재납부

2) 과태료 - 개인 : 과태료 3백만원 납부 - 법인 : 과태료 8천만원 납부⑤ 재발방지를 위한 회사의 대책

- 공정위가 지적한 부당한 지원행위 및 특수관계인에 대한 부당한 이익 제공행위 유형 해소 - 리스크관리위원회 설치 및 관련 규정 제정하여 법률위반 행위 가능성 사전 검토 - 이사회 내 ESG위원회 설치 및 관련 규정 제정하여 법규 준수를 위한 내부 관리 강화

나. 하이트진로(주) 임직원(동일인)에 대한 제재
① 처분 일자 : 2021.06.08.

② 처분 기관 : 공정거래위원회

③ 처분 내용 : 동일인 고발

④ 사유 및 근거 법령

- 기업집단 지정자료 제출시 6개사(연암 外) 및 친족(7명) 누락

- 공정거래법 제14조 제4항

⑤ 조치에 대한 이행현황

- 누락된 6개사 계열편입 완료

- 누락된 친족(7명) 신고 완료

⑥ 진행사항

- 검찰 약식 기소 (21.10.29.) - 법원 약식 명령 (22.01.13.) : 종결⑦ 재발방지를 위한 회사의 대책

- 관련 법규 준수를 위한 내부 관리 강화

다. 익산공장

① 내용 : 대기배출시설 변경신고 미이행 ※ 대기환경보전법 제23조 제3항 및 동법 시행규칙 제 27조제3항제2호 위반

② 해당사업장 : 익산공장

③ 행정처분(경고)일 : 2021년 10월 06일

④ 처벌내용 : 과태료 60만원 부과

⑤ 당사대응 : 과태료 납부 및 변경신고 완료

라. 이천공장
① 조치기관 : 이천세무서

② 조치대상자 : 하이트진로(주) 이천공장③ 조치내용 : 부가세 추징 (약 300백만원, 고지일: 2022년 8월 19일)④ 사유 및 근거법령 : 부가가치세법 제29조⑤ 회사이행현황 : 기한내 추징세액 납부, 행정소송 진행중⑥ 재발방지대책 : 조세법 준수

마. 마산공장
① 조치기관 : 마산회원구청

② 내용 : 폐수 배출시설변경신고 미이행(새로운 수질오염물질 검출) ※ 물환경보전법 제33조 제2항 위반

③ 해당사업장 : 마산공장

④ 행정처분(경고)일 : 2022년 4월 12일

⑤ 처벌내용 : 과태료 48만원 부과

⑥ 당사대응 : 과태료 납부 및 변경신고 완료

바. 익산공장
① 조치기관 : 익산시청

② 내용 : 폐수 배출시설변경신고 미이행(새로운 수질오염물질 검출) ※ 물환경보전법 제33조 제2항 위반

③ 해당사업장 : 익산공장

④ 행정처분(경고)일 : 2023년 2월 7일

⑤ 처벌내용 : 과태료 48만원 부과

⑥ 당사대응 : 과태료 납부 및 변경신고 완료

사. 강원공장
① 조치기관 : 홍천군청

② 내용 : 토양오염 우려기준 초과 ※ 토양환경보전법 제 5조 4항 제3호 에 따른 토양정밀 조사 결과

③ 해당사업장 : 강원공장

④ 행정처분(경고)일 : 2023년 4월 19일

⑤ 처분내용 : 시설의 부지 및 주변지역 토양오염 관련 전문기관 오염토양 정화 조치 명령 (이행기간 : '23.04.19 ~ '24.04.18)

⑥ 당사대응 : 토양오염 정화 전문기관 선정, 복구 조치 시행 및 '24. 4. 18 이전 시정명령 이행 완료 보고

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

- 당 그룹의 글로벌 소주시장 확대를 위해 당사의 종속회사인 HITEJINRO SG PTE.LTD.(싱가포르)가 베트남 공장 건립을 위한 베트남 산업단지 토지 및 기반시설 전대차 가계약을 체결하였고, 2023년 12월 11일자로 신설된 종속회사 JINRO SOJU VIETNAM CO., LTD.가 동일한 내용의 본계약을 체결하였습니다.

나. 중소기업기준 검토표
- 해당사항 없음
다. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음
라. 합병 등의 사후정보

(1) 구)하이트맥주(주)와 진로(주)의 합병1) 합병의 상대방

합병후 존속회사
상 호
주식회사 진로

소 재 지
서울시 서초구 서초동 1445-14

대표이사
윤종웅

법인구분
유가증권시장 주권상장법인

합병후 소멸회사
상 호
하이트맥주 주식회사

소 재 지
서울시 강남구 청담동 132-12

대표이사
박문덕 / 김지현 / 이장규

법인구분
유가증권시장 주권상장법인

2) 합병의 배경 및 목적(주)진로와 하이트맥주(주)는 본건 합병을 통해 효율성과 경쟁력을 제고하여 종합주류기업으로 성장하고 국내외 경영환경 변화에 적극적으로 대응하여 주주가치를 극대화하고자 합니다.3) 합병의 방법본건 합병으로 하이트맥주(주)는 (주)진로에 흡수합병되어 해산하며, (주)진로는 하이트맥주(주)를 흡수합병한 이후 존속하는 회사가 됩니다.당해 합병은 상법 제527조의2와 제527조의3의 규정이 정하는 바에 따른 간이합병과소규모합병에 해당하지 않습니다.

4) 주요 일정

구분
합병법인(주)진로
피합병법인하이트맥주(주)

이사회 결의일
2011년 04월 08일
2011년 04월 08일

합병 계약일
2011년 04월 08일
2011년 04월 08일

주주확정일 및 주주명부 폐쇄 공고
2011년 04월 13일
2011년 04월 13일

증권신고서 제출일
2011년 05월 20일
-

합병주주총회를 위한 주주확정기준일
2011년 06월 15일
2011년 06월 15일

주주명부 폐쇄기간
시작일
2011년 06월 16일
2011년 06월 16일

종료일
2011년 06월 23일
2011년 06월 23일

합병반대의사 통지 접수기간
시작일
2011년 06월 16일
2011년 06월 16일

종료일
2011년 07월 27일
2011년 07월 27일

합병승인을 위한 주주총회일
2011년 07월 28일
2011년 07월 28일

주식매수청구권 행사 기간
시작일
2011년 07월 29일
2011년 07월 29일

종료일
2011년 08월 17일
2011년 08월 17일

채권자 이의제출기간
시작일
2011년 07월 29일
2011년 07월 29일

종료일
2011년 08월 29일
2011년 08월 29일

구주권 제출기간
시작일
-
2011년 07월 29일

종료일
-
2011년 08월 31일

합병기일
2011년 09월 01일
2011년 09월 01일

합병종료보고총회일(이사회 결의일)
2011년 09월 02일
2011년 09월 02일

합병종료보고 공고일
2011년 09월 05일
2011년 09월 05일

합병등기일
2011년 09월 05일
-

해산등기일
-
2011년 09월 05일

신주교부일
2011년 09월 23일
-

신주상장일
2011년 09월 26일
-

5) 합병 등 전후의 재무사항 비교표(주)진로와 하이트맥주(주)와의 합병은 피합병법인인 하이트맥주(주)가 상장회사로 삼정회계법인으로부터 기준주가법으로 가치를 산정하여 "합병 등 전후의 재무사항 비교표"를작성하지 않았습니다.6) 구)하이트맥주(주)와 진로(주)의 합병과 관련하여 자세한 사항은 2011년 7월 6일 기 공시한 증권신고서(합병) 및 주요사항 보고서(합병결정) 를 참조하시기 바랍니다.

마. 녹색경영

(1) 녹색경영시스템 인증 현황 <녹색기업> ① 이천공장 (지정기간 : 2021. 7. 24 ~ 2024. 7. 23) ② 강원공장 (지정기간 : 2023. 8. 1 ~ 2026. 7. 31) ① 인증사업장 : 강원, 마산, 전주, 이천, 청주, 익산공장 ② 인증유효기간 : 2021.11.30 ~ 2024.11.29

(2) 제품인증 현황

인증명

인증제품

인증기간

환경성적표지인증

참이슬 오리지널

360㎖ / 640㎖

'23. 01. 31 ~ '26. 01. 30

참이슬 후레쉬

360㎖ / 640㎖

자몽에이슬

360㎖

필라이트

필라이트후레쉬

355㎖ / 500㎖ / 1.0ℓ / 1.6ℓ

355㎖ / 500㎖ / 1.0ℓ / 1.6ℓ

'21. 11. 29 ~ '24. 11. 28

진로
360㎖
'23. 08. 31 ~ '26. 08. 30

테라
330㎖ / 500㎖ (병 제품)355㎖ / 500㎖ (캔 제품)

(3) 온실가스 배출현황

① '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 준한 배출권거래제 대상기업 지정 ② 2023년 (2023.01.01 ~ 2023.09.30) 온실가스 배출량 - 온실가스 배출량 : 93,120톤 CO2
바. 기타사항

- 농업회사법인 팜컬쳐(주) 청산

1. 주주총회

2023년 7월 7일

2. 청산 등기일

2023년 10월 13일

3. 공정거래위원회 계열편입 제외 승인일

2023년 11월 6일

- HITEJINRO SG PTE.LTD. 설립

1. 이사회결의일
2023년 9월 21일

2. 설립일
2023년 9월 26일

3. 설립목적
글로벌 소주시장 확대를 위한 해외 생산/판매의 Headquarter 구축

4. 자본금 / 취득주식수(예정)
USD 3,600만 / 36,000,000주

※ 신규 설립된 싱가포르 법인의 총 납입 자본금은 USD 9,000만이며, 이중 당사가 납입하기로 한 자본금 USD 3,600만 중에, USD 1,600만은 2023년 11월 2일에 납입하였습니다.

XI. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계 근거
주요종속회사 여부

하이트진로음료(주)
2006.04
경기도 용인시 기흥구 동백죽전대로 291
먹는샘물제조 및판매
139,241
기업회계기준서1110호의결권 과반수
해당(최근사업년도 자산총액이750억원 이상)

하이트진로산업(주)
1975.12
경기도 안산시 단원구 별망로 79번길 55(성곡동)
병제조 및 판매
167,197
기업회계기준서1110호의결권 과반수
해당(최근사업년도 자산총액이750억원 이상)

블루헤런(주)
2002.08
경기도 여주시 대신면 고달사로 67
골프장
153,117
기업회계기준서 제1110호 간접지분율 (100%)
해당(최근사업년도 자산총액이750억원 이상)

수양물류(주)
2003.01
전북 완주군 용진면 신지송광로 25
운송업
10,790
기업회계기준서1110호의결권 과반수
해당없음

주1) 농업회사법인팜컬쳐(주)

2015.12
전북 남원시 아영면 두락길 36-114
농산물 재배 및판매
1,573
기업회계기준서1110호의결권 과반수
해당없음

JINRO INC.
1988.10

JINRO ROPPONGI BLDG. 4-4-8, ROPPONGI, MINATO-KU, TOKYO(106-0032)

주류판매 및 무역
138,897
기업회계기준서1110호의결권 과반수
해당(최근사업년도 자산총액이750억원 이상)

JINRO America, Inc.
1986.09
13422 Alondra Blvd., Cerritos, CA 90703, USA
주류판매
24,054
기업회계기준서1110호의결권 과반수
해당없음

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
1995.08
St.17 Leninskaya Sloboda,Moscow,115280, Russia
식품제조 및 판매
6,425
기업회계기준서1110호의결권 과반수
해당없음

북경진로해특주업유한공사(THE HITE-JINRO GROUP CHINA)
2007.11
ROOM 10507,4TH FLOOR, WANGJINGDONGYUAN BUILDING NO.523, CHAOYANGDISTRICT,BEIJING,CHINA
주류판매 및 무역
14,409
기업회계기준서1110호의결권 과반수
해당없음

Hitejinro Rus Co.
2013.12
St.17 Leninskaya Sloboda,Moscow,115280, Russia
주류판매
3,613
기업회계기준서 제1110호 간접지분율 (100%)
해당없음

HITEJINRO VIETNAM Co., LTD.
2015.12
31st Floor, Handico Building, Me Tri Ha New Urban, Pham Hung Street,Me Tri Ward, Nam Tu Liem District, Ha Noi, Vietnam
주류판매 및 무역
6,146
기업회계기준서 제1110호 의결권 과반수
해당없음

HITEJINROPHILIPPINES Inc.
2019.05
Unit 9B, 9th Floor The Palisades Condominium 107 Perea Street Legaspi Village San Lorenzo CITY OF MAKATI, FOURTH DISTRICT, NCR, Philippines, 1223
주류판매 및 무역
7,470
기업회계기준서 제1110호 의결권 과반수
해당없음

주2)HITEJINRO SG PTE.LTD.
2023.09
111 SOMERSET ROAD #06-01H 111 SOMERSET SINGAPORE (238164)
중계 무역을포함한 도매업
-
기업회계기준서 제1110호 의결권 과반수
해당없음

(주1) 농업회사법인 팜컬쳐(주)는 청산이 완료되어 2023년 11월 6일자로 계열제외 되었습니다.(주2) HITEJINRO SG PTE.LTD. 법인은 당기 중에 설립된 법인으로서, 최근 사업연도말 자산은 없습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 사)

상장여부
회사수
기업명
법인등록번호

상장
2
하이트진로홀딩스(주)
110111-0013766

하이트진로(주)
110111-0028591

비상장
21

(주)진로소주

190111-0047371

하이트진로산업(주)

134111-0002662

하이트진로음료(주)

110111-3436634

수양물류(주)

210111-0038854

주1) 농업회사법인 팜컬쳐(주)
211311-0010526

블루헤런(주)
131211-0015971

서영이앤티(주)

110111-1849524

(주)연암
134111-0079562

(주)송정
161511-0048491

대우패키지(주)
195511-0080972

대우화학(주)
195511-0093537

주2) 대우컴바인(주)
150111-0217617

(유)평암농산법인
190114-0002733

Jinro Inc.
-

JINRO America Inc.

-

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
-

HITEJINRO Rus Co.
-

북경진로해특주업유한공사 (THE HITE-JINRO GROUP CHINA)

-

HITEJINRO VIETNAM Co., LTD.
-

HITEJINRO Philippines Inc.
-

주3) HITEJINRO SG PTE.LTD.
-

(주1) 농업회사법인 팜컬쳐(주)는 청산이 완료되어 2023년 11월 6일자로 계열제외 되었습니다.(주2) 대우컴바인(주)는 대우패키지(주)에 흡수합병되어 2023년 10월 19일자로 계열제외 되었습니다.(주3) HITEJINRO SG PTE.LTD.는 2023년 9월 26일자로 신규설립된 법인으로 총 납입될 자본금은 USD 9,000만이며, 당사(하이트진로(주))를 포함하여 국내 계열법인인 하이트진로홀딩스(주), (주)진로소주 그리고 해외계열법인인 Jinro Inc.가 공동으로 출자하는 것으로 그 소유지분은 보고서 제출일 현재 당사(하이트진로(주)) 40%(USD 1,600만), 나머지 3개 법인이 각각 20% (USD 800만)입니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 :
2023년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
상장여부
최초취득일자
출자목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기순손익

수량
금액

하이트진로산업(주)
비상장
2013.12.24
경영참여
92,500
1,600,000
100.00
92,500
-
-
-
1,600,000
100.00
92,500
167,197
746

하이트진로음료(주)
비상장
2006.04.01
경영참여
44,974
726,774
100.00
65,209
-
-
-
726,774
100.00
65,209
139,241
26,039

수양물류(주)
비상장
2013.11.01
경영참여
100
20,000
100.00
250
-
-
-
20,000
100.00
250
10,790
141

농업회사법인 팜컬쳐(주)
비상장
2015.12.15
경영참여
810
162,000
90.00
810
-
-
-
162,000
90.00
810
1,573
459

Jinro Inc.
비상장
1988.10.25
경영참여
554
4,000
100.00
109,770
-
-
-
4,000
100.00
109,770
138,897
4,757

Jinro America, Inc.
비상장
-
경영참여
165
800
100.00
2,237
-
-
-
800
100.00
2,237
24,054
6,161

HiteJinro RUS Food Co., Ltd.
비상장
-
경영참여
2,261
8,192
84.92
1,449
-
-
-
8,192
84.92
1,449
6,425
4,599

HITEJINRO VIETNAM CO., LTD.
비상장
2017.08.04
경영참여
451
-
100.00
451
-
-
-
-
100.00
451
6,146
306

(주)하나금융지주
상장
-
단순투자
262
21,234
0.01
893
-
-
8
21,234
0.01
901
568,873,199
3,621,194

(주)광림
상장
1999.11.20
단순투자
2,000
666,660
1.26
670
-
-
1
666,660
1.26
671
278,083
-26,780

DB
상장
2023.05.24
단순투자
277
-
-
-
1,000,000
1,775
-
1,000,000
0.50
1,775
414,317
5,713

세왕금속공업(주)
비상장
-
단순투자
168
42,679
7.53
187
-
-
-
42,679
7.53
187
32,656
-551

주택도시보증공사
비상장
-
단순투자
822
39,817
0.01
822
-
-
-
39,817
0.01
822
8,661,235
-112,592

(주)더벤처스
비상장
2018.03.23
단순투자
950
90,396
2.04
721
-
-
-
90,396
2.04
721
10,461
-1,477

KB와이즈스타 전문투자형사모부동산신탁 제12호
비상장
2020.04.03
단순투자
10,000
-
12.05
-
-
-
-
-
12.05
-
238,210
-5,362

(주)아빠컴퍼니
비상장
2020.04.27
단순투자
200
1,361
4.12
200
-
-
-
1,361
4.12
200
1,348
-18

데브헤드(주)
비상장
2020.06.10
단순투자
100
311
5.36
100
-
-
-
311
5.36
100
245
-53

(주)식탁이있는삶
비상장
2020.08.27
단순투자
200
1,780
1.72
200
-
-
-
1,780
1.72
200
939
-3,061

(주)푸디슨
비상장
2020.11.11
단순투자
120
12,000
8.60
-
-
-
-
12,000
8.60
-
1,866
58

(주)식탁이있는삶
비상장
2020.12.29
단순투자
302
958
0.93
302
-
-
-
958
0.93
302
-
-

(주)퍼밋
비상장
2021.03.05
단순투자
500
5,108
4.36
929
-
-
-
5,108
3.86
929
9,855
129

(주)그린
비상장
2021.09.17
단순투자
200
645
2.89
200
-
-
-
645
2.82
200
6,874
-360

(주)스톤아이
비상장
2021.09.17
단순투자
500
66,560
2.47
500
-
-
-
66,560
2.47
500
3,110
-595

(주)헤드쿼터
비상장
2021.10.28
단순투자
100
1,510
3.30
100
-
-
-
1,510
3.30
100
696
-286

(주)슈퍼블릭
비상장
2021.12.22
단순투자
300
57,143
7.89
300
-
-
-
57,143
7.89
300
879
-389

(주)옴니아트
비상장
2021.12.22
단순투자
200
18,797
2.86
200
-
-
-
18,797
2.86
200
921
-621

(주)퍼밋
비상장
2022.02.22
단순투자
70
328
0.28
70
-
-
-
328
0.25
70
-
-

(주)엑스바엑스
비상장
2022.02.25
단순투자
500
6,557
1.40
500
-
-
-
6,557
1.40
500
4,541
-5,292

(주)유니크굿컴퍼니
비상장
2022.04.11
단순투자
500
4,372
1.68
500
-
-
-
4,372
1.68
500
2,433
-910

(주)데이터몬스터즈
비상장
2022.07.18
단순투자
100
167
1.42
100
-
-
-
167
1.42
100
819
-956

(주)유유유유유
비상장
2022.12.29
단순투자
150
17,143
4.05
150
-
-
-
17,143
3.90
150
552
131

(주)디캔트
비상장
2022.12.29
단순투자
100
385
3.45
100
-
-
-
385
3.34
100
474
-134

가제트코리아(주)
비상장
2023.03.31
단순투자
200
-
-
-
1,415
200
-
1,415
1.91
200
417
-183

(주)미스터아빠
비상장
2023.04.24
단순투자
500
-
-
-
5,152
500
-
5,152
1.51
500
10,682
364

(주)에이라이프
비상장
2023.05.08
단순투자
200
-
-
-
765
200
-
765
6.67
200
1,098
31

(주)한국농업데이터
비상장
2023.05.08
단순투자
100
-
-
-
17,501
100
-
17,501
5.26
100
42
-10

(주)나누
비상장
2023.05.08
단순투자
100
-
-
-
109
100
-
109
1.86
100
476
-165

(주)타이드풀
비상장
2023.05.08
단순투자
100
-
-
-
378
100
-
378
3.34
100
10
-1

(주)쿨베어스
비상장
2023.05.08
단순투자
100
-
-
-
9,150
100
-
9,150
1.31
100
1,066
-84

(주)백퍼센트
비상장
2023.05.24
단순투자
300
-
-
-
356
300
-
356
2.15
300
2,518
-2,028

(주)엔티
비상장
2021.08.20
단순투자
100
-
-
-
2,127
100
-
2,127
1.56
100
1,545
-882

(주)엔티
비상장
2023.07.27
단순투자
189
-
-
-
3,000
189
-
3,000
2.21
189
-
-

(주)제이앤이
비상장
2023.07.27
단순투자
312
-
-
-
2,664
312
-
2,664
0.95
312
53,920
1,361

합 계
3,577,677
-
280,420
1,042,617
3,976
9
4,620,294
-
284,405
579,109,810
3,509,399

1) 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율 5% 이하, 장부가액 1억원 이하는 제외하였습니다.

2) 2018년 3월 23일부 (주)더벤처스 지분 15,066주를 949,986,630원에 인수하였습니다.

3) (주)광림은 2018년 12월 4일부 유상증자로 1,125,703주가 증가되어 총 발행주식수는

49,624,189주가 되었으며, 당사 지분율은 기존 1.37%에서 1.34%로 변경되었습니다.

4) (주)광림은 2019년 10월 23일부 유상증자로 3,298,048주가 증가되어 총 발행주식수는

52,922,237주가 되었으며, 당사 지분율은 기존 1.34%에서 1.26%로 변경되었습니다.

5) 2020년 말 Jinro Inc.에 대한 종속기업투자의 손상검사 결과, 장부금액이 회수가능액을 초과하는

20,560,055,809원(전기: 없음)에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

6) KB와이스스타 전문투자형 사모부동산신탁 제12호는 2022년 12월 31일 기준으로는 전액 손상처리 하였습니다.7) (주)아빠컴퍼니는 2021년 3월 18일부 유상증자로 1,066주가 증가되어 총 발행주식수는 33,039주가

되었으며, 당사 지분율은 기존 4.26%에서 4.12%로 변경되었습니다.

8) (주)식탁이있는삶은 2021년 3월 31일부 유상증자로 159주가 증가되어 총 발행주식수는 95,530주가

되었으며, 당사 지분율은 기존 2.87%에서 2.86%로 변경되었습니다.

9) (주)퍼밋은 2021년 5월 27일부 유상증자로 2,923주가 증가되어 총 발행주식수는 50,294주가

되었으며, 당사 지분율은 기존 3.70%에서 3.49%로 변경되었습니다.

10) (주)식탁이있는삶은 2021년 6월 30일부 유상증자로 1,796주가 증가되어 총 발행주식수는

97,326주가 되었으며, 당사 지분율은 기존 2.86%에서 2.81%로 변경되었습니다.

11) (주)식탁이있는삶은 상환전환 우선주와 보통주의 지분을 별도로 기재하기 위해 각각

작성하였습니다.

12) (주)더벤처스는 2021년 11월 9일부 무상증자로 75,330주가 증가되어 총 발행주식수는 90,396주로

변경되었습니다.

13) (주)식탁이있는삶은 2021년 12월 30일부 유상증자로 2,434주가 증가되어 총 발행주식수는

99,760주가 되었으며, 당사 지분율은 기존 2.81%에서 2.74%로 변경되었습니다.

14) (주)식탁이있는삶은 2022년 1월 19일부 유상증자로 3,650주가 증가되어 총 발행주식수는

103,410주가 되었으며, 당사 지분율은 기존 2.74%에서 2.65%로 변경되었습니다.

15) (주)그린은 2022년 1월 유상증자로 2,014주가 증가되어 총 발행주식수는 18,731주가 되었으며,

당사 지분율은 기존 3.86%에서 3.44%로 변경되었습니다.

16) (주)퍼밋은 2월 22일부 유상증자로 5,590주가 증가되어 총 발행주식수는 55,884주가 되었으며,

당사는 약 5억원의 후속투자를 통해 상환전환 우선주 799주, 보통주 164주를 취득하여 지분율은

기존 3.49%에서 4.86%로 변경되었습니다.

17) (주)퍼밋은 상환전환 우선주와 보통주의 지분을 별도로 기재하기 위해 각각 작성하였습니다.

18) (주)옴니아트는 2022년 1월 유상증자로 75,187주가 증가되어 총 발행주식수는 657,910주가

되었으며, 당사 지분율은 기존 3.23%에서 2.86%로 변경되었습니다.

19) (주)퍼밋은 2022년 4월 무상 증자(1:1비율 신주 배정)로 총 발행주식수는 55,884주에서 111,768주가

되었으며, 당사 보유 주식수는 2,718주(우선주 2,554주, 보통주 164주)에서 5,436주(우선주 5,108주,

보통주 328주)로 변경되었습니다.20) 데브헤드(주)는 2022년 5월 유상증자로 926주가 증가되어 총 발행주식수는 5,807주가 되었으며, 당사 지분율은 기존 5.95%에서 5.36%로 변경되었습니다.

21) (주)그린은 2022년 4월과 6월 유상증자로 926주가 증가되어 총 발행주식수는 19,657주가 되었으며,

당사 지분율은 기존 3.44%에서 3.28%로 변경되었습니다.

22) (주)엑스바엑스는 6월 개인주주의 스톡옵션 행사로 1,264주가 증가되어 총 발행주식수는

467,445주가 되었으며, 당사 지분율은 1.41%에서 1.40%로 변경되었습니다.

23) (주)푸디슨은 2022년 8월 유상증자로 50,000주가 증가되어 총 발행주식수는 139,500주가 되었으며,

당사 지분율은 기존 13.41%에서 8.60%로 변경되었습니다.

24) (주)그린은 2022년 8월 유상증자로 1,964주가 증가되어 총 발행주식수는 21,621주가 되었으며,

당사 지분율은 기존 3.28%에서 2.98%로 변경되었습니다.

25) 2022년 9월 (주)스페이스리버의 지분 전량을 (주)다우기술에 매각하였습니다.26) (주)그린은 2022년 12월 유상증자로 721주가 증가되어 총 발행주식수는 22,342주가 되었으며, 당사 지분율은 기존 2.98%에서 2.89%로 변경되었습니다.27) (주)퍼밋은 2022년 12월 유상증자로 5,295주가 증가되어 총 발행주식수는 117,063주가 되었으며, 당사 지분율은 우선주 4.57%에서 4.36%로, 보통주 0.29%에서 0.28%로 변경되었습니다.28) (주)유유유유유는 2023년 3월 유상증자로 17,144주가 증가되어 총 발행주식수는 440,002주가 되었으며, 당사 지분율은 기존 4.05%에서 3.90%로 변경되었습니다. 29) (주)그린은 2023년 6월 유상증자로 516주가 증가되어 총 발행주식수는 22,858주가 되었으며, 당사 지분율은 기존 2.89%에서 2.82%로 변경되었습니다. 30) (주)디캔트는 2023년 6월 유상증자로 384주가 증가되어 총 발행주식수는 11,539주가 되었으며, 당사 지분율은 기존 3.45%에서 3.34%로 변경되었습니다. 31) 가제트코리아(주)는 2023년 6월 유상증자로 16,215주가 증가되어 총 발행주식수는 74,215주가 되었으며, 당사 지분율은 기존 2.44%에서 1.91%로 변경되었습니다. 32) (주)퍼밋은 2023년 7월 유상증자로 15,424주가 증가되어 총 발행주식수는 132,487주가 되었으며, 당사 지분율은 우선주 4.36%에서 3.86%로, 보통주 0.28%에서 0.25%로 변경되었습니다.33) (주)엔티는 2021년 8월 보통주 취득 시 출자비율 5% 이하, 장부가액 1억원 이하로 제외하였으나, 2023년 7월 후속 투자로 장부가액이 1억원을 초과함에 따라 증가 내역에 추가로 기재하였습니다. 34) (주)스톤아이는 2023년 8월 18일부 무상증자로 199,680주가 증가되어 총 보유주식수는 266,240주로 변경되었습니다.35) (주)쿨베어스는 2023년 8월 유상증자로 9,150주가 증가되어 총 발행주식수는 705,280주가 되었으며, 당사 지분율은 기존 1.31%에서 1.30%로 변경되었습니다.36) 싱가폴법인( HITEJINRO SG PTE.LTD.)은 2023년 9월 26일에 설립되었으며, 이중 당사가 납입하기로 한 자본금 USD 3,600만 중에, USD 1,600만은 2023년 11월 2일에 납입하였습니다.

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1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음